1、2023粤港澳大湾区绿色金融联盟深圳市绿色金融协会中央结算公司绿色金融创新中心二二三年四月2目目录录一、粤港澳大湾区绿色债券政策动态一、粤港澳大湾区绿色债券政策动态.5 5二、粤港澳大湾区绿色债券市场分析二、粤港澳大湾区绿色债券市场分析.6 6（一）绿色债券市场总览.6（二）绿色债券品种构成.10（三）绿色债券行业分布.13（四）绿色债券期限统计.15三、粤港澳大湾区绿色债券环境效益信息披露情况三、粤港澳大湾区绿色债券环境效益信息披露情况.1818（一）中债绿色指标体系.18（二）大湾区绿色债券环境效益贡献.18（三）绿色债券环境效益信息披露占比分析.19（四）大湾区环境效益信息披露完整度评分

2、.20（五）大湾区绿色债券环境效益完整度分析.20四、推动粤港澳大湾区绿色债券发展的方案及建议四、推动粤港澳大湾区绿色债券发展的方案及建议.2424（一）推进大湾区环境效益信息披露标准的统一.25（二）在统一的平台披露粤港澳大湾区绿色债券环境效益信息.25（三）建议加强对大湾区金融机构投资业务环境效益的考核评价.25（四）探索大湾区应用“发行人付费、投资者选择”模式选聘评估认证机构.26（五）推动中国绿债相关标准成为国际标准之一.263附件一：粤港澳大湾区绿色金融年度大事记附件一：粤港澳大湾区绿色金融年度大事记.2727【专栏一】广东省人民政府印发广东省碳达峰实施方案 30【专栏二】深圳发布深

3、圳市金融机构环境信息披露指引 31【专栏三】香港交易所推出全新的国际碳市场 Core Climate 32【专栏四】中国银行澳门分行在国际市场发现亚洲最大规模SOFR绿色债券.33附件二：粤港澳大湾区绿色债券列表附件二：粤港澳大湾区绿色债券列表.34344摘摘要要为推动粤港澳大湾区绿色债券市场发展，大湾区各主管部门出台相关政策，加强交流合作，推动构建大湾区绿色债券发展新格局。2022 年，大湾区绿色债券市场在持续发展的基础上，交流合作的深度和广度不断拓展。加强环境效益信息披露逐渐成为2022 年大湾区绿色债券发展的共识，绿色债券合作得到进一步提升。本报告基于广东省、香港、澳门的区域特点，从绿色

4、债券的发行规模、品种结构、期限结构、行业分布等统计维度，全面分析粤港澳大湾区绿色债券市场发展基本情况。其次，报告深入分析粤港澳大湾区绿色债券市场环境效益信息披露情况，在对绿色债券信息披露占比、信息披露完整度评分的分析基础上，对比分析大湾区近两年绿色债券信息披露情况，研究大湾区环境效益信息披露的发展趋势。最后，报告结合粤港澳大湾区 2022 年绿色债券发展的新特点和新业态，提出推动粤港澳大湾区绿色债券市场深度融合发展的建议，构建统一的大湾区绿色债券项目目录和环境效益信息披露标准，推动大湾区绿色债券发展标准化和数据化水平的提升。5一、粤港澳大湾区绿色债券政策动态2022 年大湾区绿色债券市场快速发

5、展，为我国绿色债券市场的创新发展起到先行示范引领作用。2022 年，粤港澳大湾区在现行的绿色债券发行激励、认证、资助政策的基础上进一步深化发展，主要体现在:一是鼓励扩大绿色债券发行规模一是鼓励扩大绿色债券发行规模。2022 年 1 月，横琴粤澳深度合作区执行委员会印发横琴粤澳深度合作区支持企业赴澳门发行公司债券专项扶持办法（暂行），对赴澳成功发行绿色债券提供最高分别为500万元和50万元的发行费用和外部评审费用支持。2022 年 6 月，广东省人民政府发布广东省发展绿色金融支持碳达峰行动实施方案（以下简称碳达峰方案），要求到 2025 年信用类绿色债券和绿色金融债发行规模较 2020 年翻两番

6、。2022 年 10 月，香港施政报告提出绿色债券发行具体目标：扩大政府绿色债券的发行，在 2021-2022年度起的五年内，总发行量比 2021-2022 年度前增加五倍以上。二是提升绿色债券跨境发行合作二是提升绿色债券跨境发行合作。2022 年 1 月，广东金融学会、澳门银行公会联合发布内地非金融企业赴澳门发行绿色债券流程参考；2022 年 7 月，广东金融学会颁布内地非金融企业赴香港市场发行绿色债券流程参考，总结了内地企业赴港澳发债的政策规定、发行条件、发行流程和审批流程等发行实务内容，为内地非金融企业赴港澳发行绿色债券、开展跨境融资提供政策参考和操作指引，提升大湾区绿色债券跨境发行合作

7、。三是推动绿色金融信息披露标准建设三是推动绿色金融信息披露标准建设。2022 年 6 月，广东6省碳达峰方案进一步提出在粤港澳三地环境信息披露、绿色债券原则（GBP）等绿色金融标准的互认互鉴。2022 年 10 月，深圳市地方金融监管局发布深圳市金融机构环境信息披露指引，通过贯彻深圳经济特区绿色金融条例工作要求，充分衔接金融机构环境信息披露指南，为金融机构开展环境信息披露提供统一指引。二、粤港澳大湾区绿色债券市场分析（一）绿色债券市场总览（一）绿色债券市场总览近年来，粤港澳大湾区绿债市场快速发展。2022 年，根据中债-绿色债券环境效益信息数据库（以下简称“中债绿债数据库”）和港澳市场公开披露

8、数据，广东(不含深圳)、深圳、香港、澳门1共发行“投向绿”债券 213 只，规模共计 3739.96 亿元,其中公募债券 163 只共 2467.45 亿元，私募债券 50 只共199.26 亿元2。从发行量占比来看，深圳“投向绿”债券发行规模最大，2022 年发行规模 1410.93 亿元，在大湾区绿色债券市场占比达 37.73%；广东“投向绿”债券发行规模 1255.77 亿元，在大湾区绿色债券占比为 33.58%；香港和澳门绿色债券 2022年发行规模分别为 789.08 亿元和 284.19 亿元，占比分别为21.10%和 7.60%，基本和去年保持一致。1本报告统计时间截至 2022

9、 年末，广东和深圳地区绿色债券规模按“投向绿”口径统计，广东省绿债规模包括广东省广州市、珠海市、佛山市、惠州市、东莞市、中山市、江门市、肇庆市等 8 个粤港澳大湾区城市发行绿色债券，统计不包含深圳，深圳绿债规模单独统计；下文保持相同统计口径。2香港和澳门地区绿色债券规模按照“贴标绿”口径，基于公开可获得数据进行不完全统计。由于数据可得性问题，港澳绿色债券未包含私募债券。香港绿色债券数据来自于香港交易所（HKEX），澳门绿色债券数据来自于中华（澳门）金融资产交易股份有限公司（MOX）。7图图 1 1：大湾区：大湾区“投向绿投向绿”债券债券 20222022 年发行统计年发行统计图图 2 2：大湾

10、区大湾区“投向绿投向绿”债券债券 20222022 年发行规模占比年发行规模占比（亿元亿元，%）下文就广东、深圳、香港和澳门绿色债券情况分别进行分析。1 1.广东广东2022 年，广东发行“投向绿”3债券 89 只，规模 1255.773“投向绿”是指募集资金投向符合人民银行绿色债券支持项目目录、国家发改委绿色债券发行指引、国际资本市场协会（ICMA）绿色债券原则、气候债券组织（CBI）气候债券分类方案 这四项绿色债券标准之一，且投向绿色产业项目的资金规模在募集资金中占比（或发行人绿色产业收入在主营收入占比）不低于 50%的债券。8亿元；其中“贴标绿”4债券发行 49 只，规模 430.45

11、亿元。从发行规模和债券数量看，广东2022年绿色债券发行相较于2021年有所下降。图图 3 3：广东：广东“投向绿投向绿”债券各年发行统计债券各年发行统计图图 4 4：广东：广东“贴标绿贴标绿”债券各年发行统计债券各年发行统计2 2.深圳深圳2022 年，深圳发行“投向绿”债券 96 只，规模 1410.93亿元；其中“贴标绿”债券发行 48 只，规模 617.25 亿元。从4“贴标绿”债券是指经债券注册机构认可发行的绿色债券，募集资金投向符合绿色债券项目支持目录（2021 年版）。9发行规模和债券数量看，深圳2022年绿色债券发行相较于2021年有所下降。图图 5 5：深圳：深圳“投向绿投向

12、绿”债券各年发行统计债券各年发行统计图图 6 6：深圳：深圳“贴标绿贴标绿”债券各年发行统计债券各年发行统计3 3.香港香港52022 年，香港发行“贴标绿”债券 18 只，规模 789.08 亿元。2022 年香港绿色债券发行规模和债券数量相较于 2021 年5目前尚未识别香港、澳门地区的“投向绿”债券，本报告仅统计香港、澳门的“贴标绿”债券。香港、澳门地区绿色债券发行币种统一采用 2022 年度央行平均汇率中间价换算为人民币进行统计。10均有所下降。图图 7 7：香港：香港“贴标绿贴标绿”债券各年发行统计债券各年发行统计4 4.澳门澳门2022 年澳门发行“贴标绿”债券 10 只，规模 1

13、58.56 亿元，相较于 2021 年绿色债券发行规模和债券只数略有下降。图图 8 8：澳门：澳门“贴标绿贴标绿”债券各年发行统计债券各年发行统计（二）绿色债券品种构成（二）绿色债券品种构成1 1.广东广东在广东发行的“投向绿”债券中，地方政府债券发行规模11最大，发行规模 416.52 亿元，占比 33.17%，其次为短期融资融资券，发行规模为 392.8 亿元，占比 31.28%。其中，在广东发行的“贴标绿”债券，金融债发行规模最大，发行规模 100亿元，占比 37.13%，其次为中期票据，发行规模为 84.11 亿元，占比为 31.23%。图图 9 9：广东绿色债券品种构成（：广东绿色债

14、券品种构成（%）2 2.深圳深圳在深圳发行的“投向绿”债券中，短期融资券发行规模最大，发行规模 379.5 亿元，占比 26.90%，其次为金融债券，发行规模 350 亿元，占比 24.81%。其中，在深圳发行的“贴标绿”债券中，金融债券发行规模最大，发行规模 350 亿元，占比56.70%，其次为中期票据，发行规模 157.1 亿元，占比 25.45%。深圳 2022 年首次发行贴标绿色金融债，发行规模占比较高。12图图 1010：深圳绿色债券品种构成（：深圳绿色债券品种构成（%）3 3.香港香港在香港发行的“贴标绿”债券中，金融债券发行规模最大，发行规模 549.51 亿元，占比 69.6

15、4%；其次为政府债券，发行规模 154.74 亿元，占比 19.61%。图图 1111：香港：香港“贴标绿贴标绿”债券品种构成（债券品种构成（%）4 4.澳门澳门在澳门发行的“贴标绿”债券中，企业债券发行规模最大，发行规模 150.25 亿元，占比 94.76%，超过金融债券成为绿色债券主要券种。其次为金融债券，发行规模 8.31 亿元，占比为5.24%。目前澳门尚未有绿色地方政府债券发行。13图图 1212：澳门：澳门“贴标绿贴标绿”债券品种构成（债券品种构成（%）（三）（三）绿色债券绿色债券行业分布行业分布6 61 1.广东广东广东绿色债券发行主体多元，在“投向绿”债券发行人中，公共事业占

16、比最高，为 33.17%，交通运输业次之，发行规模占比 23.99%。其中，在广东“贴标绿”债券发行人中，金融业占比最高，占比为 35.76%，制造业次之，发行占比为 28.57%。图图 1313：广东绿色债券发行人所属行业分布（：广东绿色债券发行人所属行业分布（%）6本报告中的行业分类参考中债 Dr.Quant 平台的行业分类，链接http:/ 2.深圳深圳深圳“投向绿”债券发行人中，金融行业发行占比最高，为 28.43%，其次为交通运输业和电、热、气、水供应业，发行占比为 23.5%和 22.29%。其中，在深圳“贴标绿”债券发行人中，金融业发行占比最高，为 64.98%，房地产行业次之，

17、占比19.44%。图图 1414：深圳绿色债券发行人所属行业分布（：深圳绿色债券发行人所属行业分布（%）3.3.香港香港在香港“贴标绿”债券发行人中，金融行业发行规模最大，占比达 69.64%，发行人主要是商业银行，其次是公共事业，占比达 19.61%，主要是香港特区政府发行绿色债券。图图 1515：香港：香港“贴标绿贴标绿”债券发行人所属行业分布（债券发行人所属行业分布（%）154 4.澳门澳门在澳门“贴标绿”债券发行人中，商务服务业发行规模最大，主要发行人是境内城投公司，占比达 44.26%，其次为能源业和房地产业，分别占比为 20.77%和 12.72%。图图 1616：澳门：澳门“贴标

18、绿贴标绿”债券发行人所属行业分布（债券发行人所属行业分布（%）（四）绿色债券期限统计（四）绿色债券期限统计1 1.广东广东在发行期限上，广东“投向绿”债券期限结构较为均衡，1年及以下债券期限占比最高，为 37%，其次为 5-10 年（含 10年）和 10 年以上的债券，发行占比分别为 20.97%和 20.67%。其中，在广东发行的“贴标绿”债券中，期限 1-3 年（含 3 年）债券占主导地位，发行占比为 53.64%，其次为 10 年以上债券，占比为 24.63%。16图图 1717：广东绿色债券发行期限统计（：广东绿色债券发行期限统计（%）2 2.深圳深圳深圳“投向绿”债券期限以中短期限为

19、主，其中 1-3 年（含3 年）的债券发行占比最高，为 42.73%，其次为 1 年及以下债券，发行占比 32.19%。其中，在深圳发行的“贴标绿”债券期限主要集中分布在 1-3 年（含 3 年），占比高达 79.52%，其次为 3-5 年（含 5 年）债券，发行占比 11.68%。图图 1818：深圳绿色债券发行期限统计（：深圳绿色债券发行期限统计（%）3.3.香港香港香港“贴标绿”债券期限主要集中在中短期限，1-3 年（含3 年）债券发行规模占比最高，为 87.32%，其次为 5-10 年（含1710 年）债券，发行占比为 5.32%。此外，香港创新发行永续绿色债券，发行占比 4.26%。

20、图图 1919：香港：香港“贴标绿贴标绿”债券发行期限统计（债券发行期限统计（%）4.4.澳门澳门在发行期限上，澳门“贴标绿”债券债券中 1-3 年（含 3年）债券的占比最高，为 56.92%，其次是 3-5 年（含 5 年）债券，占比为 35.60%。1 年及以下绿色债券发行占比为 7.47%。图图 2020：澳门：澳门“贴标绿贴标绿”债券发行期限统计（债券发行期限统计（%）18三、粤港澳大湾区绿色债券环境效益信息披露情况环境效益信息披露是绿色债券长效健康发展的关键，大湾区绿色债券市场做了很多有益探索，但目前联动发展效应尚未充分显现。基于中债绿色指标体系，本报告研究分析绿色债券信息披露情况，

21、有助于进一步推动大湾区绿色债券市场健康发展。（一）中债绿色指标体系（一）中债绿色指标体系中债绿色指标体系是我国市场上首个依据绿色债券支持项目目录（2021 年版）对细分行业制定的环境效益定量分析指标体系，有助于提升环境效益信息披露的规范性、准确性，该指标体系居国际前沿。2022 年，中央结算公司在前期研究的基础上，基于国家最新产业政策和绿色金融发展情况，立足大湾区绿色债券市场发展特点，结合绿色债券披露实际，对中债绿色指标体系持续优化和创新。8 月，中央结算公司、深圳绿金协牵头的金融机构投融资环境效益信息披露指标要求深圳市地方标准正式立项。9 月，绿色债券环境效益信息披露指标体系在金融行业标准正

22、式立项。11 月，中债绿色债券环境效益信息披露指标体系企业标准正式对外发布。在中债绿色标准建设中，中债绿债数据库不断升级完善，对绿色债券的环境效益信息按照中债绿色标准进行对外展示。（二）大湾区绿色债券环境效益贡献（二）大湾区绿色债券环境效益贡献基于中债绿债数据库，对大湾区绿色债券环境贡献进行测算。大湾区绿色债券募投的绿色项目预计每年可减排二氧化碳约 510 万吨，替代化石能源量 204 万吨，节约标准煤 113 万吨，19减排二氧化硫 2566 吨，减排氮氧化物 2041 吨，为大湾区绿色发展做出贡献。表表 1 1：20222022 年大湾区年大湾区“投向绿投向绿”债券环境效益估算表债券环境效

23、益估算表披露指标披露指标单位单位环境效益披露值环境效益披露值环境效益估算值环境效益估算值7 7碳减排量吨/年5102953.148185987.33替代化石能源量吨标煤/年2044260.933279335.24节能量吨/年112931.09181160.29二氧化硫削减量吨/年2565.814115.99氮氧化物消减量吨/年2041.182233.69化学需氧量削减量吨/年55721.7589386.97氨氮削减量吨/年2041.183274.39总磷削减量吨/年516.04827.81清淤量吨/年116642.91187114.67数据来源：中债-绿色债券环境效益信息数据库（三）绿色债券环

24、境效益信息披露情况分析（三）绿色债券环境效益信息披露情况分析根据中债绿债数据库，对广东和深圳“贴标绿”债券发行前环境效益信息数据进行统计。2022 年，广东“贴标绿”债券披露环境效益信息的债券共 19 只，只数占比 90.48%，深圳“贴标绿”债券中披露环境效益信息的债券共 21 只，只数占比84.00%。根据港澳市场公开披露数据统计，香港“贴标绿”债券中披露环境效益信息的债券共 8 只，只数占比 44.44%，澳门“贴标绿”债券中未披露环境效益信息。从披露只数比例来看，广深绿色债券环境效益信息披露占比大幅领先于港澳。7环境效益估算值根据环境效益披露值和已披露环境效益的样本数据估算得出。20对

25、比分析 2021 年绿色债券发行前信息披露数据，除澳门绿色债券只数较少具有统计偏差外，广东、深圳、香港 2022 年绿色债券环境效益信息披露只数占比均有所提升。图图 2121：大湾区：大湾区“贴标绿贴标绿”债券债券发行前债券只数披露占比（发行前债券只数披露占比（%）（四）大湾区环境效益信息披露完整度评分（四）大湾区环境效益信息披露完整度评分根据中债绿色指标体系，结合绿色债券环境效益信息披露只数占比情况，对粤港澳大湾区绿色债券投向领域的环境效益信息披露完整度进行评分测算8，分为必选环境效益指标披露完整度得分（满分 100 分）及可选环境效益指标披露完整度得分两部分（最高加分 20 分）。2022

26、 年，广东“贴标绿”债券平均环境效益信息披露得分61.46 分，其中，必选指标得分 54.03 分，可选指标得分 7.43分。深圳“贴标绿”债券平均环境效益信息披露得分 74.03 分，8绿色债券信息披露完整度得分=必选指标披露得分+可选指标披露得分=（投向单个项目实际披露必选指标数量/应披露必选指标数量*100）*投向项目资金占比+（投向单个项目实际披露可选指标数量/应披露可选指标数量*20）*投向项目资金占比。打分结果仅代表信息披露完整度，不代表债券的绿色程度。21其中，必选指标得分 66.85 分，可选指标得分 7.18 分。香港“贴标绿”债券平均环境效益信息披露得分为 35.82 分，

27、其中，必选指标得分 32.57 分，可选指标得分 3.25 分。澳门“贴标绿”债券平均环境效益信息披露得分为 0。总体来看，深圳“贴标绿”债券平均披露得分最高，其次为广东和香港（如图 22）。图图 2222：大湾区：大湾区“贴标绿贴标绿”债券债券发行前披露完整度评分（分）发行前披露完整度评分（分）对比分析 2021 年“贴标绿”债券数据，广东、深圳、香港的信息披露完整度评分均有所提升，其中，若剔除未披露环境效益的绿色债券，仅统计已披露环境效益绿色债券信息披露完整度，广东“贴标绿”债券平均环境效益信息披露得分 67.93分，深圳“贴标绿”债券平均环境效益信息披露得分 88.13 分，香港“贴标绿

28、”债券平均环境效益信息披露得分为 80.58 分。在已披露环境效益的绿色债券中，深圳“贴标绿”债券信息披露完整度评分仍最高，香港“贴标绿”债券信息披露完整度评分有所提升，体现了中债绿色指标体系对香港绿色债券市场的适用性。22（五）大湾区绿色债券环境效益完整度分析（五）大湾区绿色债券环境效益完整度分析基于广东和深圳绿色债券，对大湾区绿色债券环境效益信息披露按照债券品种开展分析。从“投向绿”债券环境效益信息披露完整度评分看，在“贴标绿”债券中，资产证券化债券环境效益信息披露评分最高，评分为 83 分，其次为中期票据，评分为 82.96 分。再次为短期融资券，完整度评分为 78.75 分。图图 2

29、23 3：大湾区：大湾区“贴标绿贴标绿”债券各品种发行前披露评分（分）债券各品种发行前披露评分（分）从债券募投项目来看，2022 年大湾区发行“投向绿”债券募投项目主要集中于绿色交通、清洁能源、绿色建筑、污染防治等领域，“投向绿”债券中环境效益信息披露完整度得分最高的行业依次为绿色农业、绿色建筑、资源节约循环和清洁能源。23图图 2 24 4：大湾区：大湾区“投向绿投向绿”债券项目规模（亿元）债券项目规模（亿元）图图 2 25 5：大湾区：大湾区“投向绿投向绿”债券项目披露完整度得分（分）债券项目披露完整度得分（分）2022 年大湾区发行的“贴标绿”债券募投项目主要集中于绿色建筑、清洁能源、绿

30、色交通、能效提升等领域，“贴标绿”债券中环境效益信息披露完整度得分最高的行业依次为绿色农业、绿色建筑和资源节约循环。24图图 2 26 6：大湾区：大湾区“贴标绿贴标绿”债券项目规模（亿元）债券项目规模（亿元）图图 2 27 7：大湾区：大湾区“贴标绿贴标绿”债券项目披露完整度得分（分）债券项目披露完整度得分（分）25四、推动粤港澳大湾区绿色债券发展的方案及建议（一）推进大湾区环境效益信息披露标准的统一（一）推进大湾区环境效益信息披露标准的统一推动粤港澳大湾区在绿色债券项目目录、环境效益披露标准方面统一。目前，大湾区绿色债券市场存在绿色项目目录不统一、环境效益信息披露指标不一致的情况，亟需推动

31、绿色债券标准的港澳互认和统一。建议相关部门在绿色企业库、绿色项目库相关政策标准制定中可参考中债绿色指标体系，以实现绿色金融标准层面的贯通。（二（二）在统一的平台披露粤港澳大湾区绿色债券环境效益在统一的平台披露粤港澳大湾区绿色债券环境效益信息信息进一步提升粤港澳大湾区绿色债券环境效益信息的标准化和数字化。建议大湾区绿色债券发行人按照统一的标准进行信息披露，环境效益信息应在统一的平台上进行数字化披露，便利投资人高效准确的对绿色债券进行选择，加强市场专业机构和公众监督，也便于主管部门掌握和评价市场整体运行情况和发展质量。依托中债绿债数据库，全面完整、集中展示绿色债券投资项目对环境效益的贡献，提升大湾

32、区绿色债券信息披露透明度。（三（三）建议加强对大湾区金融机构投资业务环境效益的考建议加强对大湾区金融机构投资业务环境效益的考核评价核评价对于大湾区金融机构投资绿色债券，建议不仅考核投资规模，也应考核投资的环境效益，重点可将单位资金环境效益作为投资绩效指标，促进市场将环境效益因素纳入绿色债券定价体系和交易决策，引导资金流向环境效益显著的项目，从而降26低社会经济绿色转型成本。通过强化大湾区金融机构投融资环境效益信息披露，穿透至绿色项目和绿色企业主体，引导大湾区提升整体环境效益信息披露水平。（四（四）探索大湾区应用探索大湾区应用“发行人付费发行人付费、投资者选择投资者选择”模式模式选聘评估认证机构

33、选聘评估认证机构建议大湾区在发行人付费的前提下，由投资者投票选择绿色债券评估认证机构开展绿色债券评估认证和核查，有效隔离发行人与评估认证机构之间的直接利益关联，中介机构能够更为客观、中立地开展尽职调查并出具意见，提升认证结果的有效性和公允性，同时也有助于保持评估认证机构市场良性竞争环境。相关探索实践经验还可拓展应用于大湾区债券市场其他类型中介机构的选聘。（五）推动中国绿债相关标准（五）推动中国绿债相关标准成为国际标准之一成为国际标准之一中央结算公司创新研发设计的中债绿色指标体系充分结合中国绿色债券信息披露实际和绿色行业发展动态，受到国内外专家的一致认可。中债绿色指标体系紧密结合大湾区市场实践，

34、兼容不同绿色债券标准，充分体现了中国绿债标准与国际接轨。建议在粤港澳大湾区先行先试，推进中债绿色指标体系成为地区标准、区域标准，探索升级为行业标准、国家标准，推动中国绿债标准成为国际标准之一。27附件一：粤港澳大湾区绿色金融年度大事记2022 年 1 月 16 日，广东省人大通过广州市生态环境保护条例，强化了绿色金融与生态环境保护协同发展的法治保障。2022 年 3 月 24 日，广州碳交所与香港交易所宣布签署合作备忘录，未来双方将共同探索区域碳市场的深化发展，创建适用于大湾区的自愿减排机制，推动可持续发展。2022 年 4 月 6 日，广东省生态环境厅印发广东省碳普惠交易管理办法，规范广东省

35、碳普惠管理和交易，促进形成绿色低碳循环发展的生产生活方式，深化完善广东省碳普惠自愿减排机制。2022 年 4 月 14 日，广州水投净水公司 2022 年第一期 3 亿元绿色中期票据在银行间市场发行。该债券获得国内绿色债券和国际气候债券双达标认证，是大湾区首单绿色债、气候债双达标债券。2022 年 4 月 20 日，广州市人民政府办公厅印发广州市建设粤港澳大湾区理财和资管中心实施方案，提出加快发展碳金融业务，支持设立 ESG 基金，鼓励粤港澳大湾区金融机构创新碳金融产品和服务等。2022 年 4 月 21 日，中国银行澳门分行在国际市场成功发行三年期 10 亿美元 SOFR（“有抵押隔夜融资利

36、率”）绿色债券。本次债券是中行积极构建美元新利率基准曲线的再次成功实践，所募集资金将用于支持集团绿色信贷项目。2022 年 6 月 30 日，香港金管局颁布将气候风险纳入银28行监管程序。通过这项新程序，金管局将检查银行在应对气候风险方面取得的进展，推动银行加强气候风险管理。2022 年 7 月 21 日，深圳市市场监督管理局发布深圳市绿色金融认证和评级管理办法（试行）（征求意见稿），对绿色金融认证和评级机构的工作原则、业务规范、风险管理、监管处罚等方面做出详细规定。2022 年 8 月 4 日，生态环境部、国家发展改革委等部委发布关于公布气候投融资试点名单的通知，广东省广州市南沙新区、深圳市

37、福田区成功获得国家首批气候投融资试点资格。2022 年 8 月 24 日，中央结算公司深圳分公司、深圳绿金协申请的深圳地方标准金融机构投融资环境效益信息披露指标要求成功立项。2022 年 9 月 5 日，贵州民营高新企业中伟新材料股份有限公司在中华（澳门）金融资产交易股份有限公司和卢森堡证券交易所成功上市发行 1.4 亿美元绿色债券。这是全国民营企业首单通过 MOX“一站式”服务实现在澳门与卢森堡两地上市发行的债券。2022 年 9 月 13 日，广州市绿色金融协会在官网上正式上线“环境信息披露”专栏，集中公开展示了广州市法人金融机构、分支金融机构、地方金融组织、国有企业、上市公司等单位与环境

38、相关的披露报告。2022 年 9 月 19 日，关于金融支持企业碳账户体系建设的指导意见公布，广州推动企业开展碳账户建设，加强各行业碳排放核算能力，协助地区碳排放监测。292022 年 9 月 20 日，粤港澳大湾区绿色金融联盟第三方服务机构专业委员会成立，这是全国首个绿色金融专业服务机构的自律组织，专委会将通过行业自律管理，促进第三方服务在大湾区内互认互信。2022 年 9 月 22 日，粤港澳大湾区绿色金融联盟暨香港绿色金融协会论坛在香港举行，论坛积极探讨如何进一步整合大湾区的可持续金融市场及强化香港连接内地与世界之间的“超级联系人”作用。2022 年 10 月 28 日，香港交易所宣布推

39、出全新的国际碳市场 Core Climate，支持市场进行高效和透明的碳信用产品和工具的交易。Core Climate 上的碳信用产品来自全球各地经国际认证的碳项目，包括碳避免、减碳及碳消除项目，协助推动全球净零转型。2022 年 11 月 27 日，深圳市赴香港发行 2022 年离岸人民币地方政府债券，包括 3 年期绿色债券和 5 年期蓝色债券，募集的资金将用于城市轨道交通、水治理和产业园区建设等项目。30【专栏一【专栏一】广东省人民政府印发广东省人民政府印发 广东省碳达峰实施方案广东省碳达峰实施方案2022 年 6 月 23 日，广东省人民政府发布关于广东省碳达峰实施方案（以下简称实施方案

40、）的通知，实施方案聚焦“十四五”和“十五五”两个碳达峰关键期，提出了提高非化石能源消费比重等方面目标指标。实施方案围绕碳排放重点领域和关键环节，提出实施“碳达峰十五大行动”，包括：产业绿色提质行动、能源绿色低碳转型行动、节能降碳增效行动等。此外，实施方案提出通过建立碳排放统计监测体系、健全法规规章标准、完善投资金融政策、完善财税价格信用政策等四方面举措加强政策保障，确保广东省如期实现碳达峰目标。关于绿色金融方面，实施方案积极鼓励支持符合条件的企业上市融资和再融资用于绿色低碳项目建设运营，扩大绿色信贷、绿色债券、绿色保险规模；提出深化粤港澳低碳领域合作交流，建立健全粤港澳应对气候变化联络协调机制

41、，持续推进绿色金融合作，探索建立粤港澳大湾区绿色金融标准体系。31【专栏二【专栏二】深圳发布深圳发布 深圳市金融机构环境信息披露指引深圳市金融机构环境信息披露指引2022 年 9 月 26 日，深圳金融局、央行深圳中心支行、深圳银保监局、深圳证监局联合印发深圳市金融机构环境信息披露指引（以下简称披露指引），从战略目标、治理结构、政策制度、环境风险管理、经营活动环境影响、投融资活动环境影响、能力建设、创新研究、数据质量管理等九个维度明确了金融机构环境信息披露的工作要求。披露指引要求金融机构从战略、治理、风险管理多领域披露机构内部绿色金融工作开展情况，同时将绿色投融资业务活动数据、绿色投融资活动环

42、境效益、非绿资产环境影响等指标纳入披露范围，从定性及定量两个维度展现金融机构对环境风险与机遇的管理应对。按照披露指引要求，金融机构应当披露报告期内绿色债券等投融资活动相关情况，并对其产生的环境影响进行量化测算和披露。中央结算公司牵头的金融机构投融资环境效益信息披露指标要求于 2022 年 8 月通过深圳市地方标准立项。中债绿色指标体系可为金融机构投融资活动环境效益信息披露提供科学可行的重要参考，为金融机构贯彻落实披露指引提供便利。32【专栏三】香港交易所推出全新的国际碳市场【专栏三】香港交易所推出全新的国际碳市场 CoreCoreClimateClimate2022 年 10 月 28 日，香

43、港交易及结算所有限公司（香港交易所）宣布推出全新的国际碳市场 Core Climate，致力连接资本与香港、中国内地、亚洲以至全球的气候相关产品和机遇。Core Climate 支持市场进行高效和透明的碳信用产品和工具的交易，协助推动全球净零转型。Core Climate 平台参与者可透过平台获取产品信息、持有、交易、交收及注销自愿碳信用产品。Core Climate 上的碳信用产品来自全球各地经国际认证的碳项目，包括碳避免、减碳及碳消除项目。所有于 CoreClimate 上市的项目均经认证及符合国际标准，例如 Verra 的核证减排标准 VCS(Verified Carbon Standa

44、rd)。Core Climate 是香港交易所最新的可持续发展举措，是实现低碳经济的长远策略的其中一环，体现香港交易所对碳金融的重视与决心。2022 年 3 月，香港交易所与广州碳交所签署合作备忘录，探索碳金融领域的合作机遇，共同应对全球气候变化，推动可持续发展。2022 年 7 月，香港交易所成立香港国际碳市场委员会，成员包括多家领先企业及金融机构，致力支持国际碳市场发展，力求持续改进、优化 CoreClimate。33【专栏四【专栏四】中国银行澳门分行在国际市场发现亚洲最大规中国银行澳门分行在国际市场发现亚洲最大规模模 SOFRSOFR 绿色债券绿色债券2022 年 4 月 21 日，中国

45、银行澳门分行在国际市场发行三年期 10 亿美元 SOFR(有抵押隔夜融资利率)绿色债券。该债券发行期限为 3 年，发行币种为美元，最终发行定价为“SOFR+78BP”收益率水平。担保隔夜融资利率(SOFR)以美国国债作为抵押品,是一个用来计算隔夜借贷成本的广泛指标。这是中行积极构建美元新利率基准曲线的再次成功实践，对于加快推动澳门基准利率改革，具有重要示范引领作用。本次债券既为亚洲最大规模 SOFR 债券，亦为中资机构全球最大发行，是澳门中银继“绿色债券”“蓝色债券”和“生物多样性债券”后，绿色可持续债券系列的延续，亦是中行积极构建美元新利率基准曲线的再次成功实践，所募集资金将用于支持集团绿色

46、信贷项目，包括支持可再生能源、清洁交通、绿色建筑、可持续水资源与废水管理等绿色项目。34附件二：粤港澳大湾区绿色债券列表附表附表 1 1：广东绿色债券列表：广东绿色债券列表序号债券简称债券分类发行规模(亿元)债券发行时间债券年限发行人全称行业贴标绿标识发行方式122 南海农商绿色债金融债券202022-11-043广东南海农村商业银行股份有限公司金融是公募222越租G1金融债券102022-11-015广州越秀融资租赁有限公司金融是公募322 越秀集团GN001(专项乡村振兴)中期票据42022-11-013广州越秀集团股份有限公司工业是公募422 广州地铁 SCP007短期融资券202022

47、-10-191广州地铁集团有限公司工业否公募522 东莞水务 SCP001短期融资券52022-10-180东莞市水务集团有限公司公用事业否公募622 瀚蓝SCP007短期融资券5.62022-10-171瀚蓝环境股份有限公司公用事业否公募722 广东债51政府债券17.322022-10-1015广东省人民政府公用事业否公募822 广州地铁 SCP006短期融资券202022-09-271广州地铁集团有限公司工业否公募922 南电MTN002(绿色)中期票据202022-09-233中国南方电网有限责任公司公用事业是公募1022广铁G2公司债券202022-09-215广州地铁集团有限公司工

48、业是公募1122 中山公用 SCP002短期融资券52022-09-151中山公用事业集团股份有限公司公用事业否公募1222 保利发展MTN005(绿色)中期票据52022-08-293保利发展控股集团股份有限公司房地产是公募1322 瀚蓝SCP006短期融资券52022-08-240瀚蓝环境股份有限公司公用事业否公募1422 南海控股 SCP003短期融资券32022-08-181广东南海控股集团有限公司公用事业否公募1522 南海控股 SCP002短期融资券62022-08-111广东南海控股集团有限公司公用事业否公募351622 广州地铁 SCP005短期融资券202022-07-251

49、广州地铁集团有限公司工业否公募1722知投G2公司债券52022-07-195知识城投资集团有限公司工业是公募1822 瀚蓝SCP005短期融资券5.62022-07-150瀚蓝环境股份有限公司公用事业否公募1922瀚蓝02公司债券2.52022-07-142瀚蓝环境股份有限公司公用事业否公募2022 粤海SCP006短期融资券202022-07-130广东粤海控股集团有限公司公用事业否公募2122 粤海SCP005短期融资券302022-07-060广东粤海控股集团有限公司公用事业否公募2222 广州地铁 SCP004短期融资券202022-06-281广州地铁集团有限公司工业否公募2322

50、 粤铁建SCP003短期融资券202022-06-281广东省铁路建设投资集团有限公司工业否公募2422 广州公交 GN001短期融资券32022-06-201广州市公共交通集团有限公司工业是公募2522 广州地铁 SCP003短期融资券202022-06-151广州地铁集团有限公司工业否公募2622 瀚蓝SCP004短期融资券52022-06-130瀚蓝环境股份有限公司公用事业否公募2722瀚蓝01公司债券2.52022-06-022瀚蓝环境股份有限公司公用事业否公募2822 珠海水务 SCP001短期融资券42022-05-311珠海水务环境控股集团有限公司公用事业否公募2922 保利发展

51、MTN002(绿色)中期票据302022-05-243保利发展控股集团股份有限公司房地产是公募3022 广东债23政府债券64.532022-05-127广东省人民政府公用事业否公募3122 广东环保MTN001(绿色)中期票据7.112022-05-095广东省环保集团有限公司工业是公募3222 广州农商绿色债金融债券302022-04-283广州农村商业银行股份有限公司金融是公募3322 粤铁建短期融202022-01广东省铁路建工业否公募36SCP002资券4-28设投资集团有限公司3422TCL 集GN002中期票据152022-04-253TCL 科技集团股份有限公司信息技术是公募3

52、522南控01公司债券32022-04-225广东南海控股集团有限公司公用事业否公募3622 南网租赁 ABN001（碳中和债）资产支持证券8.232022-04-210南网融资租赁有限公司/英大国际信托有限责任公司金融业是公募3722 瀚蓝SCP003短期融资券5.62022-04-200瀚蓝环境股份有限公司公用事业否公募3822 南海控股 SCP001短期融资券62022-04-180广东南海控股集团有限公司公用事业否公募3922 广州净水 GN001中期票据32022-04-123广州市净水有限公司公用事业是公募40G22南控1公司债券72022-04-085广东南海控股集团有限公司公用

53、事业是公募4122 中山公用 SCP001短期融资券52022-04-070中山公用事业集团股份有限公司金融业否公募4222 粤铁建SCP001短期融资券202022-03-300广东省铁路建设投资集团有限公司工业否公募4322穗环G1公司债券82022-03-253广州环保投资集团有限公司工业是公募4422 瀚蓝SCP002短期融资券52022-03-160瀚蓝环境股份有限公司公用事业否公募4522 顺德农商绿色债01金融债券102022-03-153广东顺德农村商业银行股份有限公司金融是公募4622知投G1公司债券52022-03-105知识城投资集团有限公司工业是公募4722 穗自来水

54、SCP001短期融资券52022-03-040广州市自来水有限公司公用事业否公募4822 广州地铁 SCP002短期融资券202022-01-270广州地铁集团有限公司工业否公募4922 广东债13政府债券48.12022-01-247广东省人民政府公用事业否公募5022 广东债10政府债券136.29442022-01-2430广东省人民政府公用事业否公募5122 广东债04政府债券104.77112022-01-2410广东省人民政府公用事业否公募375222 广东债03政府债券45.52022-01-247广东省人民政府公用事业否公募5322广铁01公司债券202022-01-135广州

55、地铁集团有限公司工业否公募5422 广州地铁 SCP001短期融资券302022-01-130广州地铁集团有限公司工业否公募5522 瀚蓝SCP001短期融资券52022-01-040瀚蓝环境股份有限公司公用事业否公募5622 南电GN018短期融资券92022-12-271中国南方电网有限责任公司公用事业是公募5722 广州地铁 SCP010短期融资券202022-12-191广州地铁集团有限公司工业否公募5822粤环G1公司债券202022-12-083广东省环保集团有限公司工业是公募5922 中山公用 SCP003短期融资券52022-12-071中山公用事业集团股份有限公司公用事业否公

56、募6022 广州地铁 SCP009短期融资券202022-11-181广州地铁集团有限公司工业否公募6122 华润银行绿色债金融债券302022-11-113珠海华润银行股份有限公司金融是公募6222 华发次资产支持证券0.32022-10-1111.7808珠海华发实业股份有限公司房地产是私募6322 华发优资产支持证券5.72022-10-1111.7808珠海华发实业股份有限公司房地产是私募6422 晋建次资产支持证券0.012022-11-030.9808晋建国际商业保理(珠海横琴)有限公司金融是私募6522 晋建优资产支持证券1.22022-11-030.9808晋建国际商业保理(珠

57、海横琴)有限公司金融是私募6622 周大福ABN001(绿色)次资产支持证券12022-10-2718.0137广州市新御运营管理有限公司工业是私募6722 周大福ABN001(绿色)优先资产支持证券992022-10-2718.0137广州市新御运营管理有限公司工业是私募68GC广汽A1资产支持证券2.892022-09-020.9863广州广汽租赁有限公司可选消费是私募69GC广汽A2资产支持证券42022-09-022.5699广州广汽租赁有限公司可选消费是私募70GC 广汽 B资产支0.372022-02.827广州广汽租赁可选消是私募38持证券9-024有限公司费71GC 广汽 C资

58、产支持证券0.372022-09-023.1562广州广汽租赁有限公司可选消费是私募72GC 广汽次资产支持证券0.572022-09-024.9041广州广汽租赁有限公司可选消费是私募73GC小鹏2A资产支持证券8.052022-11-011.8685广州小鹏汽车融资租赁有限公司金融是私募74GC小鹏2B资产支持证券0.392022-11-012.0384广州小鹏汽车融资租赁有限公司金融是私募75GC小鹏2C资产支持证券1.22022-11-013.5342广州小鹏汽车融资租赁有限公司金融是私募76鲲鹏 03A1资产支持证券2.72022-04-070.8932广州越秀融资租赁有限公司金融是

59、私募77鲲鹏 03A2资产支持证券3.822022-04-072.8932广州越秀融资租赁有限公司金融是私募78鲲鹏 03A3资产支持证券0.62022-04-073.6411广州越秀融资租赁有限公司金融是私募79鲲鹏03次资产支持证券0.382022-04-075.8986广州越秀融资租赁有限公司金融是私募80鲲鹏 04A1资产支持证券32022-07-270.748广州越秀融资租赁有限公司金融是私募81鲲鹏 04A2资产支持证券5.62022-07-272.7562广州越秀融资租赁有限公司金融是私募82鲲鹏 04A3资产支持证券0.92022-07-273.2548广州越秀融资租赁有限公司

60、金融是私募83鲲鹏04次资产支持证券0.512022-07-274.7507广州越秀融资租赁有限公司金融是私募84鲲鹏 06A1资产支持证券2.952022-09-140.7808广州越秀融资租赁有限公司金融是私募85鲲鹏 06A2资产支持证券7.12022-09-142.7836广州越秀融资租赁有限公司金融是私募86鲲鹏06次资产支持证券0.752022-09-144.0411广州越秀融资租赁有限公司金融是私募87小鹏 1A资产支持证券6.242022-02-221.8082广州小鹏汽车融资租赁有限公司金融是私募88小鹏 1B资产支持证券0.312022-02-221.8082广州小鹏汽车融

61、资租赁有限公司金融是私募3989小鹏 1 次资产支持证券1.22022-02-223.8055广州小鹏汽车融资租赁有限公司金融是私募附表附表 2 2：深圳绿色债券列表：深圳绿色债券列表序号债券简称债券分类发行规模(亿元)债券发行时间债券年限发行人全称行业贴标绿标识发行方式122 万科GN001中期票据302022-07-193万科企业股份有限公司房地产业是公募222 平安银行绿色金融债金融债券2002022-11-083平安银行股份有限公司金融业是公募322 中燃投资 MTN001中期票据102022-10-195中燃投资有限公司电力、热力、燃气及水生产和供应业是公募422 东江环保 SCP0

62、02短期融资券52022-09-291东江环保股份有限公司制造业否公募522 中广核SCP006短期融资券302022-09-271中国广核集团有限公司电力、热力、燃气及水生产和供应业否公募622 深铁07公司债券152022-09-235深圳市地铁集团有限公司交通运输、仓储和邮政业否公募722 中广核MTN001中期票据202022-09-215中国广核集团有限公司电力、热力、燃气及水生产和供应业否公募822 万科GN003中期票据202022-09-193万科企业股份有限公司房地产业是公募922 中广核SCP005短期融资券152022-09-161中国广核集团有限公司电力、热力、燃气及水

63、生产和供应业否公募1022 光大水务 SCP002短期融资券102022-09-161中国光大水务有限公司电力、热力、燃气及水生产和供应业否公募1122 招商银行绿色金融债 02金融债券1002022-09-013招商银行股份有限公司金融业是公募1222 深圳地铁 SCP007短期融资券252022-08-311深圳市地铁集团有限公交通运输、仓储否公募40司和邮政业1322 万科GN002中期票据202022-08-103万科企业股份有限公司房地产业是公募1422 深铁06公司债券62022-08-093深圳市地铁集团有限公司交通运输、仓储和邮政业否公募1522 广核电力 SCP005短期融资

64、券102022-06-301中国广核电力股份有限公司电力、热力、燃气及水生产和供应业否公募1622 深圳债38政府债券49.22022-06-287深圳市人民政府公共管理、社会保障和社会组织否公募1722 深圳地铁 MTN001中期票据152022-06-223深圳市地铁集团有限公司交通运输、仓储和邮政业否公募1822 深圳债27政府债券122022-06-217深圳市人民政府公共管理、社会保障和社会组织否公募1922 广核电力 SCP004短期融资券102022-06-140中国广核电力股份有限公司电力、热力、燃气及水生产和供应业否公募2022 深圳地铁 SCP006（绿色）短期融资券152

65、022-06-131深圳市地铁集团有限公司交通运输、仓储和邮政业是公募2122 光大水务 MTN002中期票据72022-06-093中国光大水务有限公司电力、热力、燃气及水生产和供应业否公募2222 深铁G5公司债券102022-06-063深圳市地铁集团有限公司交通运输、仓储和邮政业是公募2322 深铁D4公司债券202022-06-061深圳市地铁集团有限公司交通运输、仓储和邮政业否公募2422 深圳地铁 SCP005短期融资券302022-06-021深圳市地铁集团有限公司交通运输、仓储和邮政业否公募2522 海运集装中期票据52022-05-303中国国际海运集装箱集制造业是公募41

66、GN001(蓝债)团股份有限公司2622 深圳债21政府债券38.2852022-05-2520深圳市人民政府公共管理、社会保障和社会组织否公募2722 深圳债17政府债券30.42022-05-257深圳市人民政府公共管理、社会保障和社会组织否公募2822 招商银行绿色金融债 01金融债券502022-05-113招商银行股份有限公司金融业是公募2922 中广核SCP004短期融资券152022-04-270中国广核集团有限公司电力、热力、燃气及水生产和供应业否公募3022 中广核SCP003短期融资券102022-04-200中国广核集团有限公司电力、热力、燃气及水生产和供应业否公募312

67、2 深圳地铁 SCP004短期融资券202022-04-191深圳市地铁集团有限公司交通运输、仓储和邮政业否公募3222 广核电力 SCP003短期融资券162022-04-190中国广核电力股份有限公司电力、热力、燃气及水生产和供应业否公募3322 深圳地铁 SCP003短期融资券142022-04-141深圳市地铁集团有限公司交通运输、仓储和邮政业否公募3422 光大水务 MTN001中期票据102022-04-143中国光大水务有限公司电力、热力、燃气及水生产和供应业否公募3522 深铁G3公司债券102022-04-113深圳市地铁集团有限公司交通运输、仓储和邮政业否公募3622 深铁

68、D2公司债券102022-04-111深圳市地铁集团有限公司交通运输、仓储和邮政业否公募3722 中建投资中期票据9.62022-03-313中建国际投资集团有限建筑业是公募42MTN001(绿色)公司3822 深圳水务 SCP001短期融资券62022-03-290深圳市水务集团有限公司电力、热力、燃气及水生产和供应业否公募3922 深圳债03政府债券31.82022-03-2220深圳市人民政府公共管理、社会保障和社会组织否公募4022 深圳债02政府债券382022-03-227深圳市人民政府公共管理、社会保障和社会组织否公募4122 华润租赁GN001(碳中和债)中期票据72022-0

69、3-163华润融资租赁有限公司金融业是公募4222 深圳地铁 SCP002短期融资券202022-03-160深圳市地铁集团有限公司交通运输、仓储和邮政业否公募4322 中广核SCP002短期融资券102022-03-150中国广核集团有限公司电力、热力、燃气及水生产和供应业否公募4422 深水02公司债券112022-03-103深圳市水务集团有限公司电力、热力、燃气及水生产和供应业否公募4522 深铁D1公司债券202022-03-071深圳市地铁集团有限公司交通运输、仓储和邮政业否公募4622 广核电力 SCP002短期融资券102022-03-040中国广核电力股份有限公司电力、热力、

70、燃气及水生产和供应业否公募4722 深水G1公司债券62022-02-235深圳市水务集团有限公司电力、热力、燃气及水生产和供应业是公募4822 中海企业MTN002(中期票据102022-02-215中海企业发展集团有限公司房地产业是公募43绿色)4922 广核电力 MTN001中期票据252022-02-213中国广核电力股份有限公司电力、热力、燃气及水生产和供应业否公募5022 深铁绿色债 01企业债券102022-02-183深圳市地铁集团有限公司交通运输、仓储和邮政业是公募5122 深圳地铁 SCP001短期融资券202022-02-160深圳市地铁集团有限公司交通运输、仓储和邮政业

71、否公募5222 中广核SCP001短期融资券302022-02-090中国广核集团有限公司电力、热力、燃气及水生产和供应业否公募5322 人才安居 GN001中期票据102022-01-275深圳市人才安居集团有限公司房地产业是公募5422 深能源SCP002(绿色)短期融资券8.52022-01-270深圳能源集团股份有限公司电力、热力、燃气及水生产和供应业是公募5522 招银和信 1C资产证券化债券0.45062022-01-143招商银行股份有限公司/华润深国投信托有限公司金融业是公募5622 招银和信 1B资产证券化债券1.2952022-01-142招商银行股份有限公司/华润深国投信

72、托有限公司金融业是公募5722 招银和信 1A2资产证券化债券5.2642022-01-142招商银行股份有限公司/华润深国投信托有限公司金融业是公募5822 招银和信 1A1资产证券化债券7.99132022-01-141招商银行股份有限公司/华润深国投信托有限公司金融业是公募445922 东江环保 SCP001短期融资券52022-01-120东江环保股份有限公司制造业否公募6022 光大水务 SCP001短期融资券102022-01-120中国光大水务有限公司电力、热力、燃气及水生产和供应业否公募6122 广核电力 SCP001短期融资券102022-01-100中国广核电力股份有限公司

73、电力、热力、燃气及水生产和供应业否公募6222 招商蛇口 GN004中期票据5.52022-12-275招商局蛇口工业区控股股份有限公司建筑业是公募63GK 润租Y1公司债券52022-12-152华润融资租赁有限公司金融业是公募6422 中海企业 MTN006（绿色）中期票据202022-12-125中海企业发展集团有限公司房地产业是公募6522 中海企业 MTN007（绿色）中期票据102022-12-125中海企业发展集团有限公司房地产业是公募6622 深圳地铁MTN003B中期票据32022-12-075深圳市地铁集团有限公司交通运输、仓储和邮政业否公募6722 深圳地铁MTN003A

74、中期票据82022-12-073深圳市地铁集团有限公司交通运输、仓储和邮政业否公募6822 深圳地铁MTN002B中期票据142022-11-285深圳市地铁集团有限公司交通运输、仓储和邮政业否公募6922 深圳地铁MTN002A中期票据202022-11-283深圳市地铁集团有限公司交通运输、仓储和邮政业否公募7022 深圳水务 CP001短期融资券52022-11-281深圳市水务(集团)有限公司电力、热力、燃气及水生产和供应业否公募7122 中广核SCP007短期融资券202022-11-181中国广核集团有限公司电力、热力、燃气及水生产和供应业否公募7222 深铁公司债142022-1

75、110深圳市地铁交通运否公募4509券-11集团有限公司输、仓储和邮政业7322 深铁08公司债券102022-11-115深圳市地铁集团有限公司交通运输、仓储和邮政业否公募7422 盐港G1公司债券2.52022-11-103深圳市盐田港集团有限公司交通运输、仓储和邮政业是公募7522 光大环保 ABN001次(碳中和债)资产支持证券0.4291832022-08-232.7397光大环保(中国)有限公司制造业是私募7622 光大环保 ABN001优先(碳中和债)资产支持证券8.1472022-08-232.7397光大环保(中国)有限公司制造业是私募7722 中建 1号 ABN001优先资

76、产支持证券2.132022-03-110.2411深圳德远商业保理有限公司金融业是私募7822 中建八局1ABN001次资产支持证券0.0012022-12-230.9288深圳前海联捷商业保理有限公司金融业是私募7922 中建八局1ABN001优先资产支持证券2.332022-12-230.2192深圳前海联捷商业保理有限公司金融业是私募8022 中建一局1ABN002优先资产支持证券2.132022-06-070.2521深圳德远商业保理有限公司金融业是私募8122 中建一局1ABN003优先资产支持证券2.132022-09-020.2356深圳德远商业保理有限公司金融业是私募8222

77、中建一局3ABN001次资产支持证券0.012022-09-210.9616深圳德远商业保理有限公司金融业是私募8322 中建一局3ABN001优先资产支持证券1.42022-09-210.2466深圳德远商业保理有限公司金融业是私募468422 中建一局3ABN002优先资产支持证券1.42022-12-160.2548深圳德远商业保理有限公司金融业是私募85GC 润租A1资产支持证券2.62022-10-280.6603华润融资租赁有限公司制造业是私募86GC 润租A2资产支持证券1.62022-10-281.663华润融资租赁有限公司制造业是私募87GC 润租 B资产支持证券0.2202

78、2-10-281.9151华润融资租赁有限公司制造业是私募88GC 润租次资产支持证券0.62022-10-284.411华润融资租赁有限公司制造业是私募89GC 蔚能A1资产支持证券22022-05-310.7397声赫(深圳)商业保理有限公司金融业是私募90GC 蔚能A2资产支持证券22022-05-311.7397声赫(深圳)商业保理有限公司金融业是私募91GC 蔚能A3资产支持证券22022-05-312.7425声赫(深圳)商业保理有限公司金融业是私募92GC 蔚能次资产支持证券0.352022-05-312.9863声赫(深圳)商业保理有限公司金融业是私募93G 中交城A资产支持证

79、券6.192022-10-2618.0137深圳易睿投资发展有限公司金融业是私募94G 中交城C资产支持证券0.012022-10-2618.0137深圳易睿投资发展有限公司金融业是私募95桂融 6 次资产支持证券0.012022-11-301深圳前海联易融商业保理有限公司制造业是私募96桂融 6 优资产支持证券0.482022-11-301深圳前海联易融商业保理有限公司制造业是私募附表附表 3 3：香港绿色债券列表：香港绿色债券列表序号债券名称债券分类发行规模（亿元）币种债券发行时间债券年限发行人全称行业贴标绿标识发行方式1中国银行（香港）有限公司金融债券20USD2022-2-172中国银

80、行（香港）有限公司金融业是公募471.33%票据2024 年2中华人民共和国香港特别行政区政府绿色零售债券2025 年政府债券150HKD2022-5-183中华人民共和国香港特别行政区政府公共事业是公募3中国建设银行股份有限公司伦敦分行 3.4%优先绿色人民币票据2024 年金融债券10USD2022-5-172中国建设银行股份有限公司伦敦分行金融业是公募4联想集团有限公司6.536%票据2032 年企业债券6.25USD2022-7-2710联想集团有限公司制造业是公募5中国银行股份有限公司匈牙利分行1.625%票据2024 年 B金融债券3USD2022-2-162中国银行股份有限公司匈

81、牙利分行金融业是公募6中国银行股份有限公司约翰尼斯堡分行 1.875%票据2025 年金融债券3USD2022-2-163中国银行股份有限公司约翰尼斯堡分行金融业是公募7绿城中国控股有限公司2.3%信用增强债券 2025年企业债券4USD2022-1-273绿城中国控股有限公司房地产业是公募8兴业银行股份有限公司香港分行3.25%票据2025 年金融债券6.5USD2022-5-183兴业银行股份有限公司香港分行金融业是公募9中国银行股份有限公司悉尼分行 2%票据2025 年金融债券4USD2022-3-73中国银行股份有限公司悉尼分行金融业是公募10中国银行股份有限公司澳门分行浮金融债券10

82、USD2022-4-283中国银行股份有限公司澳门金融业是公募48息票据 2025年 B分行11中国银行股份有限公司卢森堡分行1.5%票据2025 年金融债券5EUR2022-4-283中国银行股份有限公司卢森堡分行金融业是公募12中国建设银行股份有限公司伦敦分行 3.125%优先绿色票据2025 年金融债券10USD2022-5-173中国建设银行股份有限公司伦敦分行金融业是公募13中国银行股份有限公司法兰克福分行 3.125%票据 2025 年 B金融债券5USD2022-6-163中国银行股份有限公司法兰克福分行金融业是公募14济南舜通国际有限公司6.75%有担保绿色债券2023 年企业

83、债券2USD2022-11-281济南舜通国际有限公司交通运输业是公募15中华人民共和国广东省深圳市人民政府 2.65%人民币债券2025 年政府债券15RMB2022-11-73中华人民共和国广东省深圳市人民政府公共事业是公募16中华人民共和国广东省深圳市人民政府 2.83%人民币债券2027 年政府债券11RMB2022-11-75中华人民共和国广东省深圳市人民政府公共事业是公募17香港铁路有限公司2.85%绿色定息人民币票据2024 年企业债券2.5RMB2022-9-62香港铁路有限公司交通运输业是公募18NWD FINANCE(BVI)LTD.有担保优先永久资本证金融债券5USD20

84、22-6-16永续NWDFinance(BVI)Ltd.金融业是公募49券附表附表 4 4：澳门绿色债券列表：澳门绿色债券列表序号债券名称债券分类发行规模（亿元）币种债券发行时间债券年限发行人全称行业贴标绿标识发行方式1U.S.$490,000,000 2.850 percent.GreenBonds due 2027企业债券4.9USD2022-1-195广州开发区控股集团有限公司商务服务业是公募2U.S.$200,000,000 2.50 percent.GreenBonds due 2025企业债券2USD2022-1-253衢州市交通投资集团有限公司交通运输业是公募3MOP1000,0

85、00,0001.15%per cent.Green Bonds due2023金融债券10MOP2022-2-211中国农业银行澳门分行金融业是公募4U.S.$300,000,000 3.20 percent.greenbonds due 2025企业债券3USD2022-3-33胶州湾发展集团房地产业是公募5U.S.$450,000,000 3.5 percent.GreenBonds due 2025企业债券4.5USD2022-4-63知识城（广州）投资集团有限公司商务服务业是公募6Series AU.S.$350,000,000 3.25 percent.GuaranteedNotes

86、 due 2027企业债券3.5USD2022-4-75State GridEuropeDevelopment(2014)PublicLimitedCompany-Series A能源业是公募7U.S.$140,000,000 5.70 percent.CreditEnhancedGuaranteedBonds due 2025企业债券1.4USD2022-9-53中偉香港新能源科技有限公司能源业是公募508CNH700,000,0004.60 per cent.Green Bonds due2025企业债券7CNY2022-10-283江门市新会银海发展有限公司商务服务业是公募9CNY1,000,000,000 2.98 PERCENT.GUARANTEEDGREEN BONDS DUE2025企业债券10CNY2022-10-283LINGANGWINGS INC建筑业是公募10EUR50,000,0003.00 PER CENT.GUARANTEEDGREEN BONDS DUE2023企业债券0.5EUR2022-10-281LINGANGWINGS INC建筑业是公募