1、 攀枝花新钢钒股份有限公司攀枝花新钢钒股份有限公司 Panzhihua New Steel & Vanadium CoPanzhihua New Steel & Vanadium Co., Ltd. Ltd. 2001 年年度报告年年度报告 PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 重 要 提 示 重 要 提 示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载本公司董事会保证本报告所载资料不

2、存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性并对其内容的真实性准确性和完整性负个别及连带责任准确性和完整性负个别及连带责任 本公司年度财务会计报告已经安达信 本公司年度财务会计报告已经安达信华强会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报告华强会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报告 攀枝花新钢钒股份有限公司董事会 二 00 二年三月八日 攀枝花新钢钒股份有限公司董事会 二 00 二年三月八日 PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New St

3、eel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 目 录 一公司简介3 二会计数据和业务数据摘要4 三股本变动及股东情况6 四董事监事高级管理人员和员工情况7 五公司治理结构8 六股东大会情况简介8 七董事会报告10 八监事会报告15 九重要事项16 十财务报告21 十一备查文件目录76 PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 一一公司基本情况简介 公司基本

4、情况简介 一一公司法定中文名称:公司法定中文名称: 攀枝花新钢钒股份有限公司 公司法定英文名称公司法定英文名称PANZHIHUA NEW STEEL & VANADIUM COMPANY LIMITED 英文名称缩写英文名称缩写PSV 二二法定代表人姓名法定代表人姓名洪及鄙 三三公司董事会秘书公司董事会秘书李其明 联系电话联系电话 2236280 传真传真 电子信箱电子信箱 联系地址联系地址四川省攀枝花市大渡口街 55 号 证券事务代表证券事务代表武坚 联系电话联系电话 2236280 传真传真 电

5、子信箱电子信箱PSV- 四四公司注册地址公司注册地址四川省攀枝花市弄弄坪 公司办公地址公司办公地址四川省攀枝花市大渡口街 55 号 邮政编码邮政编码617067 公司电子信箱公司电子信箱PSV- 五五公司选定的信息披露报纸公司选定的信息披露报纸证券时报中国证券报上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址登载年度报告的中国证监会指定网站的网址HTTP:/WWW 公司年度报告备置地点公司年度报告备置地点公司董事会秘书处 六六公司股票上市交易所公司股票上市交易所深圳证券交易所 股票简称股票简称新 钢 钒 股票代码股票代码000629 七七公司的其他有关资料 1公司的其他有关资料 1公司首次注

6、册或变更注册登记日期公司首次注册或变更注册登记日期地点地点 1993 年 3 月 27 日攀钢集团板材股份有限公司公司原名称在四川省攀枝花市工商行政管理局首次登记注册1996 年 8 月 18 日攀钢集团板材股份有限公司在四川省攀枝花市工商行政管理局按公司法进行规范登记同时变更注册资本为 37,800 万元原为 70,000 万元1996 年12 月 8 日攀钢集团板材股份有限公司在四川省攀枝花市工商行政管理局变更注册资本为 40220万元1998 年 5 月 26 日攀钢集团板材股份有限公司在四川省攀枝花市工商行政管理局变更法定代表人为洪及鄙原为赵忠玉1998 年 10 月 14 日攀钢集团

7、板材股份有限公司在四川省攀枝花市工商行政管理局变更注册资本为 1,023,300,145 元变更后经营范围为铁钢钒冶炼及加工钢压延加工氧气氢气氩气氮气蒸汽制造冶金技术开发咨询服务1998 年 10 月 29日攀钢集团板材股份有限公司在四川省攀枝花市工商行政管理局变更名称为攀枝花新钢钒股份有限公司 2 2公司企业法人营业执照注册号码为公司企业法人营业执照注册号码为52 3 3税务登记号码税务登记号码5956 4 4公司聘请的会计师事务所公司聘请的会计师事务所安达信华强会计师事务所 办公地址北京建国门外大街一号中国国际贸易中心办公楼 1118 室 Pan

8、zPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 二二 会计数据和业务数据摘要 会计数据和业务数据摘要 一本年度实现利润及主要现金流量指标 单位人民币元 利润总额 718,442,191 净利润 481,318,206 扣除非经常损益后的净利润 568,785,211 主营业务利润 1,407,460,092 其他业务利润 24 ,602 ,633 营业利润 838,124,632 投资收益 6,375,6

9、24 营业外收支净额 -126,058,065 经营活动产生的现金流量净额 1,361,500,291 现金及现金等价物净增加额 -27,665,200 注非经常性损失收益包括 单位人民币元 营业外收入 2,532,474 营业外支出 128,590,539 支付资金占用费 4,489,703 以上三项所得税影响 43,080,763 合计 -87,467,005 二 主要财务指标 单位人民币元 项目 2001 年 2000 年 1999 年 净利润 481,318,206 461,049,299 274,171,610 扣除非经常性损益后的净利润 568,785,211 477,922,34

10、9 324,877,427 主营业务收入 7,502,623,237 7,587,667,733 6,547,385,471 总资产 7,240,816,792 7,074,791,478 8,067,583,592 资产负债率% 39.14% 41.62% 51.98% 股东权益不包含少数股东权益 4,406,598,023 4,129,939,846 3,873,550,576 摊薄 0.47 0.45 0.27 每股收益 加权 0.47 0.45 0.27 摊薄 10.92% 11.16% 7.08% 净资产收益率% 加权 11.01% 11.23% 6.96% 每股净资产 4.31 4

11、.04 3.79 调整后的每股净资产 3.90 3.70 3.36 每股经营活动产生的现金流量净额 1.33 1.73 -0.15 注主要财务指标计算公式如下 每股净资产报告期末股东权益报告期末普通股股份总数 调整后的每股净资产(报告期末股东权益三年以上的应收款项净额待摊费用待处理流动固定资产净损失开办费长期待摊费用住房周转金负数余额)报告期末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额报告期末普通股股份总数 全面摊薄净资产收益率报告期利润期末净资产 PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 200

12、1 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 全面摊薄每股收益报告期利润期末股份总数 加权平均每股收益EPS的计算公式如下 EPSP( S0S1+SiMi M0SjMjM0) 其中P 为报告期利润S0为期初股份总数S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数M0为报告期月份数Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数Mj为 减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 加权平均净资产收益率ROE的计算公式如下 ROEP(E0NP

13、/2EiMiM0EjMjM0) 其中P 为报告期利润NP 为报告期净利润E0为期初净资产Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产Ej为报告期回购或现金分红等减少的净资产M0为报告期月份数Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 三 利润表附表 截至二一年十二月三十一日止年度 公司 集团 报告期利润 净资产收益率 每股收益元 净资产收益率 每股收益元 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 32.01% 32.28% 1.38 1.38 31.94% 32.20% 1.38 1.38 营业利

14、润 19.81% 19.98% 0.85 0.85 19.02% 19.18% 0.82 0.82 净利润 10.92% 11.01% 0.47 0.47 10.92% 11.01% 0.47 0.47 扣除非经常性损 益 后 的 净利润 12.88% 12.98% 0.55 0.55 12.91% 13.01% 0.56 0.56 四报告期内股东权益变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 1,023,300,145 1,023,300,145 资本公积 2,723,375,340 2,723,375,340 盈余公积 137,063,314 48,131,821 185,1

15、95,135 法定公益金 68,531,657 24,065,910 92,597,567 未分配利润 177,669,390 409,120,475 204,660,029 382,129,836 股东权益合计 4,129,939,846 481,318,206 204,660,029 4,406,598,023 变动原因 1盈余公积金本期增加 48,131,821 元系按本年度实现净利润的 10%提取所致 2法定公益金本期增加 24,065,910 元系按本年度实现净利润的 5%提取所致 3未分配利润本期增加 409,120,475 元系本年度实现并计提盈余公积金及法定公益金后的净利润未分

16、配利润本期减少 204,660,029 元系本期利润分配数 PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 三三 股本变动及股东情况 股本变动及股东情况 1 股本变动情况 (1)股份变动情况表 ( 单位股) 本次变动增减() 股份类别 期初数 配股 送股 公积金转 增 增发 其他 小计 期末数 一一尚未流通股份 1发起人股份 723,500,145 723,500,145 其中国家持有股份 723,

17、500,145 723,500,145 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2募集法人股 3内部职工股 4优先股或其他 5尚未流通股份 尚未流通股份合计 723,500,145 723,500,145 二二已流通股份 1人民币普通股 299,800,000 299,800,000 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其他 已流通股份合计 299,800,000 299,800,000 三三股份总数 1,023,300,145 1,023,300,145 (2)股票发行与上市情况 1999 年 11 月 12 日公司 3780 万股内部职工股在深交所上市内部职工股上市后公司的流通股份

18、由 26200 万股增加至 29980 万股(高管所持股份予以冻结)未流通股份相应减少 3780万股公司总股本未发生变化仍为 1,023,300,145 股 2000 年度2001 年度公司总股本及股本结构未发生变化 2 股东情况介绍 1截止报告期末本公司股东总户数171,170 户,其中国有法人股股东 2 户社会公众股股东 171,168 户 2公司前十名股东名单 名 次 股 东 名 称 本 期 末 持 股 数股 持股占总股本比例(%) 股份性质 1 攀枝花钢铁有限责任公司 683,000,145 66.75 国有股 2 中国第十九冶金建设公司 40,500,000 3.96 国有股 3 华

19、安创新证券投资基金 1,983,665 0.19 其他 4 普华证券投资基金 870,600 0.08 其他 5 天津开发区华威实业有限公司 745,100 0.07 其他 6 普丰证券投资基金 737,912 0.07 其他 7 许桂芬 620,700 0.06 其他 8 无锡泛友创业投资发展有限公司 426,500 0.04 其他 9 叶世燕 326,000 0.03 其他 10 蒋鹰 325,400 0.03 其他 3十大股东持股相关情况说明: 持股 5%以上法人股东报告期末其所持股份没有发生质押和冻结的情况 前十大股东中除普华证券投资基金普丰证券投资基金同属鹏华基金管理有限公司管理存在

20、关联关系外其余股东之间不存在关联关系 PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 报告期初本公司第一大股东是攀枝花钢铁集团公司以下简称集团公司2001 年 5月 8 日集团公司将其持有的本公司股份 683,000,145 股划转给攀枝花钢铁有限责任公司以下简称攀钢公司攀钢公司成为本公司第一大股东即本公司的控股股东有关此次股份划转的详情见200年月日证券时报中国证券报上海证券报攀钢公司成立于 20

21、00 年 12 月 22日法人代表洪及鄙注册资本 101.171147 亿元住所四川省攀枝花市东区向阳村经营范围是钢铁钒钛焦冶炼钢压延加工金属制品机电设备船舶制造修理等 攀钢公司的控股股东是攀枝花钢铁(集团)公司该公司成立于 1993 年 6 月 28 日法人代表洪及鄙注册资本 33.1107 亿元, 住所四川省攀枝花市东区向阳村经营范围钢铁钒钛焦冶炼金属制品机电设备船舶制造修理建筑材料炸药及化工产品煤化工产品及副产品工业气体无机盐制造金属非金属矿采选水电气生产供应土木工程线路管道设备的设计勘察建筑房地产开发 四四董事董事监事监事高级管理人员和员工情况 高级管理人员和员工情况 1董事监事高级管

22、理人员基本情况 持股数量股 年度报酬 总额元 姓 名 职 务 性 别 年 龄 任 期 年 初 年 末 年度内 股份增减 洪及鄙 董事长 男 61 2001.5.13-2004.5.13 10670 10670 0 37516 黄容生 副董事长 男 56 2001.5.13-2004.5.13 0 0 0 33581 罗泽中 董事 男 55 2001.5.13-2004.5.13 0 0 0 31116 王俊超 董事 男 58 2001.5.13-2004.5.13 0 0 0 33892 凤成斌 董事 男 57 2001.5.13-2004.5.13 3620 3620 0 32678 徐 锷

23、 董事 男 57 2001.5.13-2004.5.13 29295 29295 0 32295 周家琮 董事 男 53 2001.5.13-2004.5.13 3780 3780 0 31766 韩乐瑜 董事 男 58 2001.5.13-2004.5.13 8160 8160 0 32978 陈 勇 董事 男 39 2001.6.29-2004.5.13 0 0 0 27673 余自更生 董事 男 46 2001.6.29-2004.5.13 270 270 0 40407 綦 火斤 董事 男 59 2001.5.13-2004.5.13 0 0 0 32445 孙仁孝 董事 总经理 男

24、52 2001.6.29-2004.5.13 0 0 0 30686 张 涛 董事 男 51 2001.6.29-2004.5.13 1890 1890 0 未在本公司领薪 刘新会 监事会主席 男 49 2001.5.13-2004.5.13 0 0 0 31380 王克忠 监事 男 61 2001.5.13-2004.5.13 945 945 0 21054 李世杰 监事 男 57 2001.5.13-2004.5.13 270 270 0 未在本公司领薪 李映保 监事 男 54 2001.5.13-2004.5.13 810 810 0 25644 侯卫民 监事 男 57 2001.5.1

25、3-2004.5.13 2430 2430 0 28574 苏 钢 副总经理 男 43 2001.5.26-2004.5.13 0 0 0 27615 薛培华 财务总监 男 54 2001.5.26-2004.5.13 0 0 0 24809 李其明 董事会秘书 男 48 2001.5.26-2004.5.13 0 0 0 28099 1董事监事高级管理人员在股东单位任职情况 本公司董事长洪及鄙先生任攀钢公司董事长副董事长黄容生先生任攀钢公司副董事长董事罗泽中先生任攀钢公司董事总经理董事王俊超先生任攀钢公司董事董事徐锷先生任攀钢公司董事总会计师董事周家琮先生任攀钢公司董事副总经理董事韩乐瑜先生

26、任攀钢公司董事副总经理董事陈勇先生任攀钢公司副总经理董事余自更生先生任攀钢公司副总经理董事綦火斤先生任攀钢公司副总工程师董事张涛先生任中国第十九冶金建设公司副总经理常务副书记监事PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 李世杰先生任中国第十九冶金建设公司总经理助理 2年度报酬情况 本公司对董事监事及高级管理人员的报酬实行岗位工资制和绩效挂钩的考核制度其年度报酬总额为 584,208 元金额最高

27、的前三名董事的报酬总额为 111,815 元金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 80,523 元其中年度报酬在 4 万元以上的有 1 人3.5 万4 万元的有 1 人3 万3.5 万元的有 10 人2.5 万3 万元的有 5 人2.5 万元以下的有 2 人张涛先生李世杰先生未在本公司领取报酬其报酬在中国第十九冶金建设公司支取 2在报告期内董事监事高级管理人员变动情况 由于工作变动原因 报告期内谷凤宝先生 程显达先生 苑玉成先生不再担任本公司董事 2001年 6 月 29 日召开的 2001 年第二次临时股东大会审议并通过了关于增补变更部分董事的提案陈勇先生余自更生先生孙仁孝先生张涛先生当

28、选为本公司董事 由于任职期限已满上届总经理罗泽中先生副总经理吕树怀先生陈勇先生余自更生先生尚洪德先生(兼财务负责人)董事会秘书赵忠义先生不再担任其职务2001 年 5 月 26 日召开的第三届董事会第二次会议聘任孙仁孝先生为总经理苏钢先生为副总经理薛培华先生为财务总监李其明先生为董事会秘书 3员工情况 报告期末公司员工总数20,187人其中生产人员16,156人销售人员581人技术人员1212人财务人员241人行政人员1997人教育程度研究生65人本科1380人大专2480人中专2853人高中5036人初中及以下学历8272人 五五 公司治理结构 公司治理结构 1公司严格按照公司法证券法上市公

29、司治理准则和中国证监会有关法律法规的要求不断完善公司法人治理结构规范公司运作同时根据自身的特点和需要制定了董事会议事规则监事会议事规则经理工作细则等制度尽管公司在建立和完善旨在保护全体股东利益的法人治理结构方面做了大量工作但与上市公司治理准则的要求还有一定的差距计划从以下几个方面推进公司治理结构的完善 一是对照上市公司治理准则尽快修改完善公司章程二是尽快建立独立董事制度聘任独立董事三是进一步规范公司与控股股东的关系四是在条件成熟的情况下逐步设立董事会的专门委员会 2公司与控股股东在人员资产财务机构业务方面已分开并具有独立完整的业务及自主经营能力 3公司根据有关经营指标和管理标准对董事监事及高级

30、管理人员的业绩和绩效进行考评并将进一步完善激励机制适时推行年薪制 六 六 股东大会情况简介 股东大会情况简介 报告期内公司召开了四次股东大会情况如下 1公司董事会于 2001 年 2 月 7 日通过中国证券报证券时报和上海证券报发出召开 2001 年第一次临时股东大会有关事项的通知并按期于 2001 年 3 月 9 日在四川省攀枝花市攀钢南山宾馆举行出席会议的股东 21 人代表股份 723,518,980 股占公司股份总数的 70.70%会议审议并通过关于认购攀钢集团财务公司增资扩股股份的议案本次股东大会决议已于 2001 年3 月 10 日在中国证券报证券时报和上海证券报上公告 2公司董事会

31、分别于 2001 年 3 月 27 日2001 年 4 月 19 日和 2001 年 4 月 21 日通过中国证券报证券时报和上海证券报发出召开延期召开和再次延期召开 2000 年度股东大会有PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 关事项的通知本次股东大会于 2001 年 5 月 13 日在四川省攀枝花市攀钢南山宾馆召开出席会议的股东 57 人代表股份 723,697,387 股占公司股份总

32、数的 70.72%会议审议并通过如下议案 1公司二年度董事会报告 2公司二年度监事会报告 3公司二年度总经理业务报告 4公司二年度财务决算报告 5公司二年度利润分配预案 6公司二一年度利润分配政策 7公司二一年度投资方案 8关于续聘安达信华强会计师事务所的议案 9关于第二届董事会和监事会换届选举的提案 10关于公司符合现行配股法规具备配股资格的议案 11公司二一年度配股预案 12公司关于二一年度配股募集资金使用的可行性报告 13公司关于前次募集资金使用情况的说明 14修改攀枝花新钢钒股份有限公司章程的提案 本次股东大会决议已于 2001 年 5 月 15 日在中国证券报证券时报和上海证券报上公

33、告 3公司董事会于 2001 年 5 月 29 日通过中国证券报证券时报和上海证券报发出召开 2001 年第二次临时股东大会有关事项的通知并按期于 2001 年 6 月 29 日在四川省攀枝花市攀钢南山宾馆举行出席会议的股东 34 人代表股份 723,584,647 股占公司股份总数的 70.71%会议审议并通过如下议案 1关于增补变更部分董事的提案 2关于攀枝花新钢钒股份有限公司与攀枝花钢铁有限责任公司资产置换的议案 本次股东大会决议已于 2001 年 6 月 30 日在中国证券报证券时报和上海证券报上公告 4公司董事会于 2001 年 9 月 27 日通过中国证券报证券时报和上海证券报发出

34、召开 2001 年第三次临时股东大会有关事项的通知并按期于 2001 年 10 月 27 日在四川省攀枝花市攀钢南山宾馆举行出席会议的股东 40 人代表股份 723,597,985 股占公司股份总数的 70.71%会议审议并通过如下议案 1关于公司 2001 年不实施配股方案的议案 2关于公司具备发行可转换公司债券资格的议案 3公司发行可转换公司债券方案 4关于本次发行可转换公司债券募集资金投资项目的可行性报告 5关于提请股东大会授权董事会办理本次发行可转换公司债券的相关事宜的议案 本次股东大会决议已于 2001 年 10 月 30 日在中国证券报证券时报和上海证券报上公告 PanzPanzP

35、anzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 七七 董事会报告 董事会报告 一 公司经营情况 1公司所处的行业以及公司在本行业中的地位 公司所处行业为国民经济重要支柱产业钢铁行业同时因公司钒资源的独占性钒产品的高科技性和国内市场的垄断性而又不同于一般意义上的传统钢铁行业公司是我国高钒铁的唯一生产商和唯一出口供应商在国内处于龙头地位公司是我国最大的重轨生产基地和在线全长淬火轨的唯一生产商是我国六大板材生产商之一和西南

36、地区唯一的热连轧板材生产商和出口商是西南地区四大线材生产商之一和西南地区最大的硬线生产商钢产量全国排名第八重轨在国内市场占有率达 40%钒产量及出口量居全国第一 2公司主营业务经营状况 公司主营业务范围铁钢钒的冶炼加工钢压延加工氧气氢气氮气氩气蒸汽的生产销售冶金技术开发咨询服务 报告期内公司以经济效益为中心以抓好十五规划起步推动公司实现跨越式发展为重点加快制度创新管理创新和科技创新突出市场导向积极调整结构经受住了市场竞争的严峻考验生产经营保持了稳步发展的良好势头14 项主要产品产量指标有 6 项好于上年5 项创历史最好水平全年铁钢产量分别达到 401 万吨357 万吨连铸坯热轧板卷分别达到 1

37、95 万吨161 万吨比上年增长 7.73%19.42%均创历史最好水平重轨等专项产品生产销售形势良好全年生产重轨 50 万吨比上年增加 16.96%其中高速铁路重轨 4 万吨钒渣五氧化二钒三氧化二钒FeV80FeV50 的产量分别达到 13 万吨2413 吨3369 吨1410 吨1899 吨在国际贸易非常困难的情况下公司克服重重难关全年共出口钢材坯31 万吨出口创汇 4622 万美元全年实现主营业务收入 750262 万元利润总额 71844 万元净利润 48132 万元热轧板卷铁路用钢材和型材的销售收入,分别占主营业务收入的 44.59%22.21%和 20.19% 公司加大了品种调整的

38、力度按市场需求组织好生产在铁钢总产量与上年相比基本持平的情况下主要依靠结构调整突出抓好市场急需和高附加值产品生产同时公司努力增强服务意识提高营销队伍素质根据市场变化及要求迅速调整营销策略灵活运用各种高效高科技营销手段提高产品市场占有率 公司依靠创新 企业经营管理质量和管理水平进一步提高 加强营销管理 完善销售调度制度建立用户俱乐部对重点用户实行星级服务2001 年公司产销率达到 99%以上保持了较高水平突出财务资金管理在企业管理中的中心地位努力实现资金运作效益最大化现金流量平衡2001 年货款回笼率大于 100%资金周转天数为 95 天存货资金占用下降 18464 万元深入开展学邯钢学济钢和对

39、标挖潜活动加强目标成本管理2001 年可比产品成本降低额14013 万元降低率达到 3.05%加快科技创新步伐新产品开发成效显著2001 年新产品总量达到 33.1 万吨以上开展了 ERP 系统建设的各项前期工作积极推进企业信息化建设 公司新产品开发瞄准市场需求开发出汽车车轮钢非调质石油套管高速 AT 轨HP325 焊瓶钢等产品工艺技术研究与应用跃上新台阶热轧成功试制出不锈钢板生产出极薄规格热轧产品近万吨铁素体 IF 钢轧制取得成功转炉复吹技术应用高速铁路钢轨生产技术钒氮合金中试等取得重大突破高速轨铺轨量 3 万多吨 公司继续加强降低成本工作对照国际和国内先进水平开展对标挖潜活动给各主要生产工

40、序下达了降成本的刚性指标20 项主要技术经济指标有 15 项好于上年有 13 项创历史最好水平 重大技术改造工程全面启动方板坯连铸机改造工程于 2001 年 10 月开工标志着公司全方位的重大技术改造工程启动这次技术改造中的钢铁项目除方板坯改造工程外还有热轧改造工程预计 2003 年建成钒项目有钒氮合金项目 3 月份已建成一条中试线2002 年开始建设正式生产线三氧化二钒扩建工程 2001 年 5 月份开工12 月份已基本建成投产 PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Ste

41、el & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 3主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位人民币千元 公司名称 主要业务 净利润 资产规模 本公司所 占资本权益 攀宏公司 制造及销售钒产品 -31,912 372,721 100% 北海公司 制造及销售钒产品 -410 99,180 100% 攀钢集团财务公司 主管部门及本集团内部成员单位间的存货款投资信托贷款等 22,457 1,141,028 28.39% 工科监理公司 建筑安装工程监理 2 1,227 84.75% 环业冶金渣公司 冶金渣生产研制及销售等 997 27,949 15% 4主要供应商客户

42、情况 报告期内 本公司向前五名供应商采购的合计金额占年度采购金额的 84.51% 本公司向前五名客户销售的合计金额占公司销售额的 44.63% 5在经营中出现的困难和问题及应对措施 2002 年 受全球经济衰退 我国加入 WTO 等因素的影响 公司将面临较为复杂的生产经营形势对公司来说面临的形势仍然是机遇大于挑战希望大于困难 公司将积极应对全球经济衰退采取措施确保现有市场开辟新的市场以优势产品提高公司的赢利能力 入世后国家将取消非关税壁垒取消钢铁产品进口许可证等保护措施但加入 WTO 有利于公司开拓海外市场公司将进一步研究加入 WTO 对公司的影响顺应市场潮流抓住加入 WTO 的历史机遇制定合

43、理的发展战略进一步完善市场体系拓展公司业务发展空间 公司将加大科技降成本工作的力度实现利用科技进步不可逆转地降低成本的目标提高产品竞争力以消化产品原材料涨价的不利影响 由于国家仍然实施积极的财政政策加快西部大开发步伐和国有企业改革积极推进我国经济与国际接轨为公司战胜困难创造了良好的外部环境 ( 二) 公司工程投资情况 1工程投资完成情况 2001 年公司共完成工程投资 62,962 万元 2重点项目进展情况 1450mm 热轧技术改造项目该项目 2001 年完成投资 10693 万元新 2 号加热炉地下卷取机AWC宽度自动控制设备更新热卷箱钢卷运输链系统改造设备厂房加固施工精整上料装置改造等

44、12 个技术改造项目大部分已经开始施工部分项目完成设计审查正在进行施工准备 淘汰模铸建方板坯连铸机项目该项目 2001 年完成投资 10078 万元搬迁还建工程已完成大部分工作量主体工程方板坯连铸机完成了场平及大部分柱基施工完成引进设备招标工作合同已生效国内供货设备中的起重设备已订货 国产制氧机改造项目该项目完成投资 9042 万元土建施工基本完成水电控制系统施工基本完成空压机分子筛液体储槽管道仪表等安装基本完成 炼钢 456 号原料吊车更新项目该项目 2001 年完成投资 3648 万元2001 年两台吊车已经更新完成第三台 2002 年 3 月更新完 攀宏公司新建三氧化二钒项目该项目 20

45、01 年完成投资 7147 万元2001 年 5 月开工除引进设备板框压滤机以外的设备安装及土建工作已经基本结束到 12 月底已经初步形成生产能力并已经开始出产品 三公司财务状况 PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 (单位人民币千元) 指标名称 2001年 2000年 增减(%) 总资产 7,240,817 7,074,791 2.35% 长期负债 415,420 583,500 -28

46、.81% 股东权益 4,406,598 4,129,940 6.70% 主营业务利润 1,407,460 1,489,140 -5.49% 净利润 481,318 461,049 4.40% 注1总资产上升主要由于本公司 2001 年技改工程上马在建工程增加长期投资的增加所 致 2长期负债下降主要是由于归还长期银行借款 3.33 亿元另新增加长期银行借款 1.65 亿元 净减少 1.52 亿元 3股东权益增加是由于本年度实现净利润提取两金及分配股利后未分配利润增加所致 4主营业务利润减少是由于销售价格变动及主营业务成本增加影响 5净利润上升由于营业费用财务费用下降及享受 技改使用国产设备抵免所

47、得税政策综合利用三废减免所得税 两项政策所致 四生产经营环境以及宏观政策法规发生重大变化的影响 2002 年 受全球经济衰退 我国加入 WTO 等因素的影响 公司将面临较为复杂的生产经营形势对公司来说面临的形势仍然是机遇大于挑战希望大于困难 公司将积极应对全球经济衰退采取措施确保现有市场开辟新的市场以优势产品提高公司的赢利能力 加入 WTO 有利于公司开拓海外市场 公司将进一步研究加入 WTO 对公司的影响 顺应市场潮流抓住加入 WTO 的历史机遇制定合理的发展战略进一步完善市场体系拓展公司业务发展空间 公司将加大科技降成本工作的力度实现利用科技进步不可逆转地降低成本的目标提高产品竞争力以消化

48、产品原材料涨价的不利影响 由于国家仍然实施积极的财政政策加快西部大开发步伐和国有企业改革积极推进我国经济与国际接轨为公司战胜困难创造了良好的外部环境 (五) 公司新年度的业务发展计划 公司新年度业务发展计划的指导方针以提高经济效益为中心以技术创新为动力以提高公司核心竞争力为重点不断调整和优化产品结构工艺结构增强市场竞争力应对加入 WTO 的挑战创造良好业绩力争给股东较好的回报 奋斗目标钢 370 万吨可比产品成本降低率 2%产销率 100% 1抓好营销搞好服务 加强对营销的领导对营销管理体制进行改革确保营销工作的高效率 加强市场调研和分析研究营销策略加强销售力量强化网络建设稳固现有市场和客户

49、利用品牌优势产品优势服务优势找准切入点开拓新市场 创新销售策略改进销售手段和措施适应加入 WTO 后的国际国内市场变化 公司将在全体员工中树立以为客户创造价值为核心的服务理念不断提升品牌价值尽力满足客户对产品质量品种规格交货期的要求在技术咨询质量缺陷处理产品改进意见等方面加强与用户的沟通让用户喜欢公司的产品超前研究用户的技术工艺产品研究用户的需求以技术服务合作开发等手段为用户生产专用产品为用户创造价值建立前导性的服务模式形成与客户合作的双赢关系 2加快信息化建设推动管理现代化 抓紧完成管理体系重构流程重组的方案设计论证工作以整体产销系统为核心加快公司 ERP 建设建立适应市场竞争需要的信息管理

50、系统和决策支持系统提高管理效率和决策水平 PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 充分利用网络工具及时准确掌握销售采购生产库存的财务状况保证财务信息及时透明准确 运用信息化手段提高公司基础管理水平 3完善资金管理严格控制成本 以资金管理为重点坚持资金集中统管加强对现金流量的动态分析使资金使用情况清晰可控提高公司资金使用效益降低风险确保公司重大投资项目的资金来源 积极推进标准化成本管理工作增强

51、公司产品成本控制科学性及时性随时掌握成本控制重点环节采取针对性措施降低成本 严格控制和减少非生产性费用支出避免非必要性成本发生降低产品分摊的非直接成本 积极推进全面预算管理做好各单位各部门以及各费用科目的预算工作编制分解实施控制考核认真做好费用预算与实际发生费用的分析对比确保公司预算目标的实现 4坚持技术创新保持竞争优势 加快开发高技术含量的产品推动资源特色产品开发的突破并保持和扩大在铁路用钢和板材等产品方面的竞争优势 科技管理突出市场导向做好把科技成果转化为生产力和竞争力的推进工作 进一步完善科技创新的竞争和激励机制利用经济责任制项目招标效益承包等科技创新和竞争激励制度鼓励科技创新调动科技工

52、作者的积极性 跟踪钢铁产业发展前沿技术推动公司科技进步与时俱进 5搞好重大技术改造 公司搞技术改造就是要用高新技术改造现有设备使钒工艺装备保持国际领先轨梁连铸等工艺达到国际先进水平热轧达到国内先进水平在不增加钢铁规模的同时增加高附加值产品的比例使重轨板材钒产品产量有较大幅度的提高解决材变精品的问题迎接入世挑战提高核心竞争力公司将建设好各项工程并加强对技术改造工程的管理严格控制投资严把质量关确保工程建设工期不拖投资不超质量优良 6加强人力资源开发建立适应市场经济要求的激励约束机制 建立新型的发现人使用人的机制畅通人才流动渠道创造公平竞争的环境给人才以舞台让每一个员工都能人尽其才让优秀人才脱颖而出

53、建立科学合理的绩效考核与评价体系改革工资分配制度完善工资增长的决定机制把岗位贡献岗位效益岗位技能等结合起来做到收入能增能减激励每一个员工的积极性和创造性 7抓好资本运营工作努力完成可转换债券的发行工作 六 报告期内董事会会议情况及决议 12001 年 2 月 5 日召开了攀枝花新钢钒股份有限公司第二届董事会第二十二次会议讨论并通过了关于投资入股攀钢集团财务公司的关联交易报告关于召开 2001 年临时股东大会的议案本次会议决议于 2001 年 2 月 7 日在证券时报上海证券报和中国证券报上公告 22001 年 3 月 23 日召开了攀枝花新钢钒股份有限公司第二届董事会第二十三次会议审议并通过了

54、公司 2000 年度董事会报告公司 2000 年度总经理业务报告公司 2000 年度财务决算报告公司 2000 年度利润分配预案公司 2001 年度利润分配政策关于公司符合现行配股法规具备配股资格的议案公司 2001 年度配股预案公司关于 2001 年度配股募集资金使用的可行性报告公司关于前次募集资金使用情况的说明公司 2001 年度投资方案关于部分修改攀枝花新钢钒股份有限公司章程的议案公司 2000 年年度报告和年度报告摘要关于续聘安达信.华强会计师事务所的议案本次会议决议于 2001 年 3 月 27 日在证券时报上海证券报和中国证券报上公告 32001 年 4 月 10 日召开了攀枝花新

55、钢钒股份有限公司第二届董事会第二十四次会议审议PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 并通过了关于公司符合现行配股法规具备配股资格的议案本次会议决议于 2001 年 4 月 12日在证券时报上海证券报和中国证券报上公告 42001 年 5 月 13 日召开了攀枝花新钒股份有限公司第三届董事会第一次会议讨论并通过了选举公司董事长选举公司副董事长两个议案本次会议决议于 2001 年 5 月 15

56、 日在证券时报上海证券报和中国证券报上公告 52001 年 5 月 26 日召开了攀枝花新钢钒股份有限公司第三届董事会第二次会议审议并通过了关于聘任公司总经理的议案关于聘任公司副总经理财务总监的议案关于聘任公司董事会秘书的议案经理工作细则关于变更增补部分董事的提案关于攀枝花新钢钒股份有限公司与攀枝花钢铁有限责任公司资产置换的议案本次会议决议于 2001 年 5 月 29 日在 证券时报上海证券报和中国证券报上公告 62001 年 8 月 18 日召开了攀枝花新钢钒股份有限公司第三届董事会第三次会议讨论并通过了公司 2001 年中期报告及中期报告摘要公司 2001 年中期利润分配预案本次会议决议

57、于 2001 年 8 月 21 日在证券时报上海证券报和中国证券报上公告 72001 年 9 月 25 日召开了攀枝花新钢钒股份有限公司第三届董事会第四次会议讨论并通过了 关于公司2001年不实施配股方案的议案关于公司具备发行可转换公司债券资格的议案公司发行可转换公司债券方案关于本次发行可转换公司债券募集资金投资项目的可行性报告关于提请股东大会授权董事会办理本次发行可转换公司债券的相关事宜的议案本次会议决议于 2001 年 9 月 27 日在证券时报上海证券报和中国证券报上公告 七报告期内董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司召开了 2001 年第一次临时股东大会2000 年度股东大会2

58、001 年第二次临时股东大会2001 年第三次临时股东大会共 4 次股东大会董事会按照公司法公司章程等有关规定充分履行法律赋予董事会的职责认真执行股东大会决议圆满完成了各项工作2001年 3 月 9 日召开第一次临时股东大会审议并通过了关于认购攀钢集团财务公司增资扩股股份的议案决定以自有资金 9775 万元人民币认购攀钢集团财务公司增资扩股 8500 万份出资单位加上原持有的 20 万份共持有财务公司 8520 万份出资单位占 28.39%成为该公司第二大股东公司于 2001 年 3 月 11 日在证券时报上海证券报中国证券报上刊登了公告2001 年 5 月13 日召开 2000 年度股东大会

59、决定向全体股东每股派发现金 0.20 元含税公司于 2001 年 5 月15 日在证券时报上海证券报中国证券报上刊登了派息公告派息股权登记日为 2001年 6 月 25 日除权日为 2001 年 6 月 26 日公司高管人员所持股份及未托管股份股息由公司派发本次股东大会审议通过了公司 2001 年度配股预案并上报中国证监会后因中国证券市场出现变化在 2001 年 10 月 27 日召开的第三次临时股东大会上审议通过了关于公司 2001 年不实施配股方案的议案2001 年 6 月 29 日召开第二次临时股东大会审议并通过了关于攀枝花新钢钒股份有限公司与攀枝花钢铁有限责任公司资产置换的议案决定以本

60、公司西昌轧钢厂净资产与攀枝花钢铁有限责任公司巴关河渣场物资处原料场销售处废钢厂和发电厂 110KV 线路资产进行置换本次置换是依据公平公正自愿诚信的原则进行的不存在损害本公司及股东利益的行为该项事宜已于 2001 年 6 月完成公司于 2001 年 6 月 30 日在证券时报上海证券报中国证券报上刊登了公告2001 年 10 月 27 日召开了第三次临时股东大会审议并通过了关于公司2001 年不实施配股方案的议案和公司发行可转换债券方案决定申请发行规模为 16 亿元可转换公司债券目前此项工作正在进行中 八公司 2001 年利润分配预案和 2002 年度利润预计分配政策 经安达信华强会计师事务所

61、审计公司本年度实现净利润 481,318,206 元提取 10法定公积金和 5公益金共计 72,197,731 元后 加年初未分配利润 177,669,390 元 年末可供分配的利润累PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 计为586,789,865元 公司以2001年末总股本1,023,300,145股为基数,向全体股东每股派发现金0.20元(含税),共需派发现金 204,660,029

62、元剩余未分配利润 382,129,836 元结转 2002 年度 本预案尚需经公司 2001 年度股东大会审议批准后实施 攀枝花新钢钒股份有限公司 2002 年度预计利润分配政策如下 1公司在 2002 年度分配利润一次 2公司 2002 年度实现净利润用于股利分配的比例不低于 20公司 2001 年未分配利润结转到 2002 年度用于分配的比例不低于 20% 3分配采用现金形式现金分配占股利分配的比例为 100 九其他事项 报告期内选定的信息披露报刊为中国证券报上海证券报和证券时报 八八 监事会报告 监事会报告 一监事会召开情况 报告期内公司监事会召开了 6 次监事会会议 12001 年 2

63、 月 5 日在四川省攀枝花市新钢钒办公大楼五楼会议室召开公司第二届监事会第八次会议审议并通过了关于投资入股攀钢集团财务公司的关联交易报告本次监事会决议己于 2001 年 2 月 7 日在中国证券报上海证券报证券时报公告 22001 年 3 月 23 日在四川省攀枝花市新钢钒办公大楼五楼会议室召开公司第二届监事会第九次会议会议审议并通过了以下议案公司 2000 年度监事会报告公司 2000 年度财务决算报告公司 2000 年度利润分配预案公司 2001 年度利润分配政策关于公司符合现行配股法规具备配股资格的议案公司 2001 年度配股预案公司关于 2001 年度配股募集资金使用的可行性报告公司关

64、于前次募集资金使用情况的说明本次监事会决议己于 2001 年 3 月 27日在中国证券报上海证券报证券时报公告 32001 年 5 月 13 日在四川省攀枝花市南山宾馆召开公司第三届监事会第一次会议会议选举刘新会先生为监事会主席本次监事会决议己于 2001 年 5 月 15 日在中国证券报上海证券报证券时报公告 4 2001 年 5 月 26 日 在四川省攀枝花市新钢钒办公大楼五楼会议室召开了公司第三届监事会第二次会议会议审议并通过了关于攀枝花新钢钒股份有限公司与攀枝花钢铁有限责任公司资产置换的议案本次监事会决议己于 2001 年 5 月 29 日在中国证券报上海证券报证券时报公告 52001

65、 年 8 月 8 日在四川省攀枝花市新钢钒办公大楼五楼会议室召开了公司第三届监事会第三次会议审议并通过了公司 2001 年度中期报告及摘要和公司 2001 年度中期利润分配预案两个议案本次监事会决议己于 2001 年 8 月 21 日在中国证券报上海证券报证券时报公告 6 2001 年 9 月 25 日 在中国四川省攀枝花市新钢钒办公大楼会议室举行了公司第三届监事会第四次会议审议并通过了关于公司 2001 年不实施配股方案的议案关于公司具备发行可转换公司债券资格的议案关于发行可转换公司债券方案关于本次发行可转换公司债券募集资金投资项目的可行性报告本次监事会决议己于 2001 年 9 月 27

66、日在中国证券报上海证券报证券时报公告 二监事会对公司有关事项的独立意见 报告期内公司监事会根据中华人民共和国公司法证券法和公司章程对公司生产PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 经营活动财务状况和公司董事高级管理人员履行职责情况依法进行了监督列席了全部董事会会议监事会对公司发表的独立意见如下 12001 年度公司董事会严格按照股东大会决议要求认真落实股东大会各项决议事项其决策程序符合中华人

67、民共和国公司法证券法和公司章程及国家法律法规的有关规定公司本着审慎经营有效防范化解资产损失风险的原则制定的公司内部各项控制制度符合国家有关规定和公司实际情况 2公司董事及高级管理人员在履行职责时诚信勤勉开拓创新恪尽职守依法经营没有出现违反法律法规公司章程和损害公司利益的行为 32001 年度公司进行的关联交易严格遵守了公平公正合理的市场原则没有出现不公平和损害公司利益的情况详见 2001 年年报重要事项中重大关联交易事项 4安达信.华强会计师事务所为公司出具的审计报告真实准确完整地反映了报告期内公司的财务状况和实际经营成果 52001 年 5 月 26 日公司召开第三届监事会第二次会议审议并通

68、过了关于攀枝花新钢钒股份有限公司与攀枝花钢铁有限责任公司资产置换的议案监事会认为本次置换是依据公平公正自愿诚信的原则进行的不存在损害本公司及股东利益的行为本次资产置换有利于盘活资产减少与控股股东的关联交易理顺生产管理秩序有利于公司的长远发展 九九重要事项 重要事项 1报告期内公司无重大诉讼仲裁事项 2报告期内公司收购及出售资产吸收合并事项 报告期内本公司将西昌轧钢厂净资产与攀钢公司巴关河渣场物资处原料场销售处废钢厂和发电厂 110KV 线路资产进行了置换本次置换是依据公平公正自愿诚信的原则进行的有利于盘活公司资产减少与控股股东的关联交易理顺生产管理秩序有利于公司的长远发展详见 2001 年月

69、29 日6 月 22 日6 月 30 日证券时报中国证券报上海证券报 3重大关联交易事项 1存在控制关系的关联公司的资料如下 企业名称 注册地址 主营业务 与本集团关系 经济性质 法定代表人 攀钢公司 攀枝花市 钢钒铁钛焦冶炼制造 本公司之母公司 有限责任公司 洪及鄙 注本公司及子公司攀宏公司北海公司和工科监理公司统称为本集团 2 存在控制关系的关联公司的注册资本及本公司所占权益的情况如下 企业名称 注册日期 注册资本 本公司所占资本权益比例 攀钢公司 二年 十二月二十二日 10,117,114,700 - 截至二一年十二月三十一日止年度攀钢公司的资本结构没有变化 3 不存在控制关系但有交易往

70、来的关联公司的名称及与本集团的关系如下 主要关联公司名称 关系 环业冶金渣公司 本公司持股 15% 攀钢集团国际经济贸易总公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团煤化工公司 攀钢公司控股 100% 攀钢冶金材料有限责任公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团矿业公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团冶金建设公司 攀钢公司控股 100% PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 深圳攀港贸易有限公司

71、 攀钢公司控股 90% 攀钢集团北海钢管有限公司 攀钢公司持股 65% 攀钢集团昆明钢管公司 攀钢公司控股 100% 广东中山市金山物资公司 攀钢公司持股 50% 四川金川物资公司 攀钢公司持股 50% 攀钢集团海南工贸公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团北京销售分公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团修建公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团攀枝花钢铁研究院 攀钢公司控股 100% 攀钢集团成都销售分公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团重庆销售分公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团青岛销售分公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团昆明销售分公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团长沙销售分

72、公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团贵阳销售分公司 攀钢公司持股 100 成都无缝钢管有限责任公司 集团公司控股 92% 西安金安物资有限责任公司 攀钢公司持股 51 中国第十九冶金建设公司 持本公司股份 3.96% 4关联公司往来账余额 与关联公司往来账余额明细如下 二一年十二月三十一日 二年十二月三十一日 余额 占该账项余额的百分比 余额 占该账项余额的百分比 应收票据 集团公司 152,510 0.24% 30,000,000 33.98% 应收账款 攀钢集团国际经济贸易总公司 74,989,965 9.41% - - 成都无缝钢管有限责任公司 56,040,048 7.03% 68,

73、358,352 9.50% 攀钢集团北海钢管有限公司 42,562,649 5.34% 72,234,836 10.04% 西安金安物资有限公司 29,247,475 3.67% 42,310,770 5.88% 四川金川物资公司 16,244,440 2.04% 20,696,898 2.88% 深圳攀港贸易有限公司 4,546,557 0.57% - - 广东中山市金山物资公司 621,870 0.08% 857,763 0.12% 攀钢集团青岛销售分公司 - - 4,833,058 0.67% 攀钢集团昆明钢管公司 - - 4,714,835 0.66% 其他 1,987,237 0.2

74、5% 3,818,556 0.53% 合计 226,240,241 28.39% 217,825,068 30.28% 其他应收款 攀钢集团成都销售分公司 - - 24,880,750 21.90% 攀钢集团北海钢管有限公司 - - 1,779,632 1.57% 其他 1,355,134 1.70% 329,200 0.29% 合计 1,355,134 1.70% 26,989,582 23.76% 其他长期资产 攀钢集团财务公司 - - 97,750,000 100% 应付票据 PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2

75、001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 攀钢公司 80,000,000 100% - - 应付账款 攀钢公司 135,618,418 29.66% - - 攀钢集团国际经济贸易总公司 30,648,046 6.70% - - 攀钢集团海南工贸公司 2,350,294 0.51% 2,581,563 0.79% 深圳攀港贸易有限公司 528,799 0.12% 2,675,684 0.82% 其他 300,147 0.07% 215,465 0.07% 合计 169,445,704 37.06% 5,4

76、72,712 1.68% 二一年十二月三十一日 二年十二月三十一日 余额 占该账项余额的百分比 余额 占该账项余额的百分比 其他应付款 攀钢公司 145,507,258 21.34% - - 集团公司 34,000,000 4.99% 98,240,610 33.07% 中国第十九冶金建设公司 9,939,802 1.46% 2,392,489 0.81% 攀钢集团冶金建设公司 8,705,823 1.28% 4,240,994 1.43% 环业冶金渣公司 6,430,126 0.94% - - 攀钢集团修建公司 3,854,071 0.57% 4,960,238 1.67% 攀钢集团国际经济

77、贸易总公司 2,610,000 0.38% 10,016,703 3.37% 其他 1,574,288 0.23% 2,853,744 0.95% 合计 212,621,368 31.19% 122,704,778 41.30% 预收账款 攀钢集团北京销售分公司 4,347,463 3.38% - - 攀钢集团成都销售分公司 3,057,395 2.38% - - 攀钢集团昆明钢管公司 2,155,880 1.68% 99,997 0.03% 攀钢集团青岛销售分公司 1,660,550 1.29% - - 攀钢集团重庆销售分公司 - - 4,950,952 1.40% 攀钢集团昆明销售分公司

78、- - 1,234,750 0.35% 深圳攀港贸易有限公司 - - 453,443 0.13% 其他 - - 3,717,557 1.05% 合计 11,221,288 8.73% 10,456,699 2.96% 以上所有除攀钢公司或集团公司以外的关联公司往来款项均无抵押 不计息且无固定还款期 5与关联公司进行的主要关联交易金额如下 关联交易方 交易内容 交易金额 定价原则 攀钢公司 销售产品 2,077,021,116 市场价及政府指导价 攀钢公司 购买原材料 61,760,610 市场价及政府指导价 攀钢公司 购买辅料及备品备件 117,024,304 市场价及政府指导价 攀钢公司 付

79、运输费用 236,198,579 市场价及政府指导价 攀钢公司 付维修及保养费用 188,197,754 市场价及政府指导价 攀钢公司 付预退及换工人员工资养老保险费及失业保险费 73,215,239 市场价及政府指导价 攀钢公司 收动力产品服务费 42,798,927 市场价及政府指导价 攀钢公司 付综合服务费 79,200,000 市场价及政府指导价 PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报

80、告 攀钢集团国际经济贸易总公司 销售产品 492,294,312 市场价及政府指导价 攀钢集团昆明销售分公司 销售产品 265,540,228 市场价及政府指导价 成都无缝钢管有限责任公司 销售产品 191,735,564 市场价及政府指导价 西安金安物资有限公司 销售产品 160,149,695 市场价及政府指导价 攀钢集团长沙销售分公司 销售产品 72,858,379 市场价及政府指导价 攀钢集团北海钢管有限公司 销售产品 54,834,293 市场价及政府指导价 攀钢集团青岛销售分公司 销售产品 38,586,241 市场价及政府指导价 攀钢集团北京销售分公司 销售产品 37,656,5

81、77 市场价及政府指导价 攀钢集团昆明钢管公司 销售产品 32,656,486 市场价及政府指导价 攀钢集团矿业公司 购买原材料 1,009,707,189 市场价及政府指导价 攀钢集团煤化工公司 购买燃料动力辅料及低值易耗品 1,090,099,893 市场价及政府指导价 攀钢冶金材料有限责任公司 购买燃料动力辅料及低值易耗品 291,664,659 市场价及政府指导价 攀钢集团国际经济贸易总公司 购买燃料动力辅料及低值易耗品 192,509,641 市场价及政府指导价 环业冶金渣公司 支付运输费用 45,828,112 市场价及政府指导价 (6) 于二一年六月二十九日临时股东大会通过了关于

82、攀枝花新钢钒股份有限公司与攀枝花钢铁有限责任公司资产置换的议案本公司同意将西昌轧钢厂的净资产与攀钢公司的巴关河渣场物资处原料场销售处废钢厂和发电厂 110KV 线路资产以下合称四项资产进行置换西昌轧钢厂的净资产与攀钢公司的四项资产以湖南开元有限责任会计师事务所的资产评估结果为基础并于二一年六月三十日进行等价交换于二一年六月三十日此次资产置换中的换出资产及换入资产账面价值列示如下 换出资产 存货净额 66,679,975 固定资产原值 223,419,093 减累计折旧 (99,578,466) 固定资产减值准备 (50,000,000) 固定资产净额 73,840,627 换出资产总计 140

83、,520,602 支付补价 12,972,683 应支付的相关税费 14,145,560 换入资产均为固定资产 167,638,845 4重大合同及其履行情况 a) 报告期内公司无托管承包租赁其他公司资产或其他公司托管承包租赁本公司资产的事项 b) 报告期内公司无重大担保事项 c) 报告期内未发生委托他人进行现金资产管理事项 d) 报告期内公司无其他重大合同 5公司及持股 5%以上的股东公开披露的承诺事项 2001 年 5 月 8 日 本公司第一大股东攀钢公司与集团公司就本公司股权转让事宜进行了公告详见 2001 年 5 月 8 日证券时报中国证券报上海证券报攀钢公司承诺在本次受让新钢钒股份后

84、三年内不收购 新钢钒流通股 本次受让新钢钒股份后三年内不出让已持有的的新钢钒股份 报告期内攀钢公司认真履行了此承诺事项 6报告期内续聘安达信华强会计师事务所为本公司财务审计机构本公司 2001 报告年度支付给会计师事务所的报酬为 255 万元其中审计费为 240 万元 7报告期内公司公司董事会及董事没有受中国证监会稽查中国证监会行政处罚通报批评证券交易所公开谴责的情形 PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 20

85、01 年年度报告 8其它重大事项 报告期内本公司第一大股东发生变更集团公司将其持有的本公司股份 683,000,145 股划转给了攀钢公司攀钢公司成为本公司第一大股东详见 2001 年 5 月 8 日证券时报中国证券报上海证券报 PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 十十财务报告 审计报告 财务报告 审计报告 致攀枝花新钢钒股份有限公司全体股东 安达信华强会计师事务所以下简称我们接受委托审

86、计了攀枝花新钢钒股份有限公司以下简称贵公司及其子公司以下合称贵集团于二一年十二月三十一日的合并资产负债表及截至二一年十二月三十一日止年度的合并利润表及利润分配表和合并现金流量表 以及贵公司于二一年十二月三十一日的资产负债表及截至二一年十二月三十一日止年度的利润表及利润分配表和现金流量表 编制财务报表是贵公司及贵集团管理阶层的责任 我们的责任是依据我们的审计对此等财务报表发表意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中我们结合了贵公司及贵集团的实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为上述财务报表符合中华人民共和国企业会计准则企业会计制度和合并会计报

87、表暂行规定 及其他有关规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司及贵集团于二一年十二月三十一日的财务状况及贵公司及贵集团截至二一年十二月三十一日止年度的经营成果和现金流量会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 安达信 华强会计师事务所 中国注册会计师 _ 中国 北京 陈玲 _ 二二年三月八日 陆建忠 PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 资产负债表 (以人民币元为单位) 编制单位: 攀枝花新钢钒股

88、份有限公司及其子公司 二一年十二月三十一日 二年十二月三十一日 注释 公司 集团 公司 集团 资产 流动资产 货币资金 四(1),六(1) 75,547,220 78,852,401 97,434,173 106,517,601 应收票据 四(2),五(2),六(2),七(2) 63,917,018 63,917,018 88,280,231 88,280,231 应收账款 四(3),五(2),六(3),七(2) 590,113,858 597,107,684 454,693,533 466,584,315 其他应收款 四(4),五(2),六(4),七(2) 298,467,210 79,91

89、3,002 250,930,877 113,582,388 预付账款 14,438,830 14,441,920 23,133,613 24,313,221 存货 四(5),六(5) 983,493,259 1,071,073,535 1,172,376,644 1,255,711,559 待摊费用 - - 4,825,433 4,825,433 其他流动资产 - - - 1,922,180 流动资产合计 2,025,977,395 1,905,305,560 2,091,674,504 2,061,736,928 长期投资 四(6),六(6) 345,639,745 106,126,824

90、277,220,009 400,000 固定资产 固定资产原价 四(7),六(7) 9,332,717,327 9,778,160,291 9,322,806,525 9,768,403,111 减:累计折旧 四(7),六(7) (5,190,940,118) (5,348,387,016) (4,999,781,579) (5,138,873,690) 固定资产净值 4,141,777,209 4,429,773,275 4,323,024,946 4,629,529,421 减:固定资产 减值准备 四(7),六(7) (114,137,439) (114,137,439) (54,891,

91、903) (54,891,903) 固定资产净额 4,027,639,770 4,315,635,836 4,268,133,043 4,574,637,518 在建工程 四(8),六(8) 433,836,178 505,425,957 35,914,337 37,451,614 固定资产合计 4,461,475,948 4,821,061,793 4,304,047,380 4,612,089,132 长期待摊费用 四(9),六(9) 408,322,615 408,322,615 302,815,418 302,815,418 其他长期资产 五(2),七(2) - - 97,750,00

92、0 97,750,000 资产总计 7,241,415,703 7,240,816,792 7,073,507,311 7,074,791,478 注释乃本会计报表的组成部分 签字 签字 签字 法定代表人 主管会计工作负责人 会计主管 盖章_ 盖章_ 盖章_ PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 资产负债表续 (以人民币元为单位) 编制单位: 攀枝花新钢钒股份有限公司及其子公司 二一年十二

93、月三十一日 二年十二月三十一日 注释 公司 集团 公司 集团 负债与股东权益 流动负债: 短期借款 四(10),六(10) 238,920,000 238,920,000 658,920,000 658,920,000 应付票据 四(11),五(2),六(11),七(2) 80,000,000 80,000,000 - - 应付账款 四(13),五(2),六(13),七(2) 456,612,119 457,202,628 325,676,805 326,854,625 预收账款 四(14),五(2),六(14),七(2) 128,346,940 128,624,849 352,746,487

94、 353,056,866 应付工资 四(15),六(15) 21,420,500 21,465,500 23,340,000 23,340,000 应付福利费 92,115,303 92,345,752 66,546,622 66,742,368 应付股利 四(17),六(17) 204,672,261 204,672,261 204,672,260 204,672,260 应交税金 四(19),六(19) 150,818,981 147,237,135 84,970,450 82,310,875 其他应付款 四(16),五(2),六(16),七(2) 679,609,466 681,849,

95、279 295,245,635 297,075,432 预提费用 四(20),六(20) 17,114,100 18,954,100 8,257,000 8,687,000 一年内到期的长期负债 四(12),六(12) 333,500,000 333,500,000 333,500,000 333,500,000 流动负债合计 2,403,129,670 2,404,771,504 2,353,875,259 2,355,159,426 长期负债: 长期借款 四(18),六(18) 415,420,000 415,420,000 583,500,000 583,500,000 递延税款贷项 四

96、(21),六(21) 16,268,010 13,846,929 6,192,206 6,192,206 负债合计 2,834,817,680 2,834,038,433 2,943,567,465 2,944,851,632 少数股东权益: - 180,336 - - 股东权益: 股本 四(22),六(22) 1,023,300,145 1,023,300,145 1,023,300,145 1,023,300,145 资本公积 四(23),六(23) 2,723,375,340 2,723,375,340 2,723,375,340 2,723,375,340 盈余公积 四(24),六(2

97、4) 277,792,702 277,792,702 205,594,971 205,594,971 其中法定公益金 四(24),六(24) 92,597,567 92,597,567 68,531,657 68,531,657 未分配利润 四(25),六(25) 382,129,836 382,129,836 177,669,390 177,669,390 股东权益合计 4,406,598,023 4,406,598,023 4,129,939,846 4,129,939,846 负债与股东权益总计 7,241,415,703 7,240,816,792 7,073,507,311 7,07

98、4,791,478 注释乃本会计报表的组成部分 签字 签字 签字 法定代表人 主管会计工作负责人 会计主管 盖章_ 盖章_ 盖章_ PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 利润表及利润分配表 (以人民币元为单位) 编制单位: 攀枝花新钢钒股份有限公司及其子公司 截至二一年十二月三十一日 止年度 截至二年十二月三十一日 止年度 注释 公司 集团 公司 集团 一主营业务收入 四(26),六(26

99、) 7,659,785,423 7,502,623,237 7,748,853,624 7,587,667,733 减主营业务成本 四(26),六(26) (6,201,730,542) (6,046,759,797) (6,251,149,233) (6,046,566,798) 主营业务税金及附加 四(27),六(27) (47,287,708) (48,403,348) (50,555,701) (51,960,831) 二主营业务利润 1,410,767,173 1,407,460,092 1,447,148,690 1,489,140,104 加其他业务利润 24,582,677 2

100、4,602,633 11,446,167 11,665,554 减营业费用 (202,733,111) (202,928,820) (339,741,479) (339,890,599) 管理费用 (277,043,998) (306,442,917) (274,888,132) (296,366,196) 财务费用 四(29),六(29) (82,509,940) (84,566,356) (122,207,967) (124,479,043) 三营业利润 873,062,801 838,124,632 721,757,279 740,069,820 加投资损失收益 四(28),六(28)

101、(25,944,602) 6,375,624 5,593,184 22,000 营业外收入 272,070 2,532,474 69,475 3,240,171 减营业外支出 四(30),六(30) (126,527,819) (128,590,539) (16,207,235) (20,186,448) 四利润总额 720,862,450 718,442,191 711,212,703 723,145,543 减递延所得税 (10,075,804) (7,654,723) 661,461 (4,762,354) 所得税 (229,468,440) (229,468,926) (250,824

102、,865) (257,333,890) 少数股东损益 - (336) - - 五净利润 481,318,206 481,318,206 461,049,299 461,049,299 加年初未分配利润 未弥补亏损 四(25),六(25) 177,669,390 177,669,390 (11,249,982) (11,249,982) 六可供分配的利润 658,987,596 658,987,596 449,799,317 449,799,317 减提取法定盈余公积 四(24),六(24) (48,131,821) (48,131,821) (44,979,932) (44,979,932)

103、提取法定公益金 四(24),六(24) (24,065,910) (24,065,910) (22,489,966) (22,489,966) 七可供股东分配的利润 586,789,865 586,789,865 382,329,419 382,329,419 减应付普通股股利 四(25),六(25) (204,660,029) (204,660,029) (204,660,029) (204,660,029) 八未分配利润 四(25),六(25) 382,129,836 382,129,836 177,669,390 177,669,390 注释乃本会计报表的组成部分 签字 签字 签字 法定

104、代表人 主管会计工作负责人 会计主管 盖章_ 盖章_ 盖章_ PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 利润表及利润分配表附表 (以人民币元为单位) 编制单位: 攀枝花新钢钒股份有限公司及其子公司 截至二一年十二月三十一日止年度 公司 集团 报告期利润 净资产收益率 注释八 每股收益 注释八 净资产收益率 注释八 每股收益 注释八 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全

105、面摊薄 加权平均 主营业务利润 32.01% 32.28% 1.38 1.38 31.94% 32.20% 1.38 1.38 营业利润 19.81% 19.98% 0.85 0.85 19.02% 19.18% 0.82 0.82 净利润 10.92% 11.01% 0.47 0.47 10.92% 11.01% 0.47 0.47 扣除非经常性损 益 后 的 净利润 12.88% 12.98% 0.55 0.55 12.91% 13.01% 0.56 0.56 截至二年十二月三十一日止年度 公司 集团 报告期利润 净资产收益率 注释八 每股收益 注释八 净资产收益率 注释八 每股收益 注释

106、八 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 35.04% 35.26% 1.41 1.41 36.06% 36.28% 1.46 1.46 营业利润 17.48% 17.59% 0.71 0.71 17.92% 18.03% 0.72 0.72 净利润 11.16% 11.23% 0.45 0.45 11.16% 11.23% 0.45 0.45 扣除非经常性损 益 后 的 净利润 11.02% 11.09% 0.44 0.44 11.03% 11.10% 0.45 0.45 注释乃本会计报表的组成部分 签字 签字 签字 法定代表人 主管会

107、计工作负责人 会计主管 盖章_ 盖章_ 盖章_ PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 现金流量表 (以人民币元为单位) 编制单位: 攀枝花新钢钒股份有限公司及其子公司 截至二一年十二月三十一日 止年度 截至二年十二月三十一日 止年度 项目 项目 注释 公司 集团 公司 集团 一经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 8,543,951,325 8,438,473,535 8,4

108、72,548,788 8,345,152,312 收到的税费返还 60,465,197 60,465,197 52,835,636 55,140,657 收到的其他与经营活动有关的现金 109,348,395 145,427,437 61,028,593 44,204,197 现金流入小计 8,713,764,917 8,644,366,169 8,586,413,017 8,444,497,166 8,713,764,917 8,644,366,169 8,586,413,017 8,444,497,166 购买商品接受劳务支付的现金 (6,125,635,958) (5,992,145,3

109、92) (5,639,032,887) (5,431,224,655) 支付给职工以及为职工支付的现金 (460,627,733) (480,204,547) (396,374,217) (419,084,688) 支付的各项税费 (647,078,817) (654,732,938) (686,209,457) (710,939,512) 支付的其他与经营活动有关的现金 (147,224,803) (155,783,001) (106,260,017) (117,898,466) 现金流出小计 (7,380,567,311) (7,282,865,878) (6,827,876,578) (

110、6,679,147,321) (7,380,567,311) (7,282,865,878) (6,827,876,578) (6,679,147,321) 经营活动产生的现金流量净额 九(1) 1,333,197,606 1,361,500,291 1,758,536,439 1,765,349,845 1,333,197,606 1,361,500,291 1,758,536,439 1,765,349,845 二投资活动产生的现金流量 取得投资收益所收到的现金 - - 11,000 22,000 处置固定资产无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 959,678 1,413,973 4,

111、884,261 4,847,283 收到的其他与投资活动有关的现金 936,596 989,552 - - 现金流入小计 1,896,274 2,403,525 4,895,261 4,869,283 1,896,274 2,403,525 4,895,261 4,869,283 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 (622,935,160) (658,703,343) (338,731,268) (342,065,839) 投资所支付的现金 (1,000,000) - (97,750,000) (97,750,000) 现金流出小计 (623,935,160) (658,703,

112、343) (436,481,268) (439,815,839) (623,935,160) (658,703,343) (436,481,268) (439,815,839) 投资活动产生的现金流量净额 (622,038,886) (656,299,818) (431,586,007) (434,946,556) (622,038,886) (656,299,818) (431,586,007) (434,946,556) 三筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 180,000 - - 借款所收到的现金 165,420,000 165,420,000 420,000,000 42

113、0,000,000 现金流入小计 165,420,000 165,600,000 420,000,000 420,000,000 165,420,000 165,600,000 420,000,000 420,000,000 偿还债务所支付的现金 (753,500,000) (753,500,000) (1,434,240,000) (1,434,240,000) 分配股利或偿付利息所支付的现金 (144,965,673) (144,965,673) (230,981,608) (230,981,608) 现金流出小计 (898,465,673) (898,465,673) (1,665,22

114、1,608) (1,665,221,608) (898,465,673) (898,465,673) (1,665,221,608) (1,665,221,608) 筹资活动产生的现金流量净额 (733,045,673) (732,865,673) (1,245,221,608) (1,245,221,608) (733,045,673) (732,865,673) (1,245,221,608) (1,245,221,608) 四现金及现金等价物的净减少增加额 九(2) (21,886,953) (27,665,200) 81,728,824 85,181,681 (21,886,953)

115、(27,665,200) 81,728,824 85,181,681 注释乃本财务报表的组成部分 签字 签字 签字 法定代表人 主管会计工作负责人 会计主管 盖章_ 盖章_ 盖章_ PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 资产减值准备明细表 (以人民币元为单位) 编制单位: 攀枝花新钢钒股份有限公司及其子公司 截至二一年十二月三十一日止年度 集团 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末

116、余额 一坏账准备合计 252,896,931 - (53,359,598) 199,537,333 其中应收账款 252,896,931 - (53,359,598) 199,537,333 其他应收款 - - - - 二短期投资跌价准备合计 - - - - 其中股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三存货跌价准备合计 10,781,826 30,425,845 (9,883,100) 31,324,571 其中库存商品 - 11,152,354 - 11,152,354 原材料 10,781,826 19,273,491 (9,883,100) 20,172,217 四长期投资

117、减值准备合计 - - - - 其中长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五固定资产减值准备合计 54,891,903 109,245,536 (50,000,000) 114,137,439 其中房屋建筑物 - - - - 机器设备 54,891,903 109,245,536 (50,000,000) 114,137,439 六无形资产减值准备 - - - - 其中专利权 - - - - 商标权 - - - - 七在建工程减值准备 - - - - 八委托贷款减值准备 - - - - 注释乃本财务报表的组成部分 签字 签字 签字 法定代表人 主管会计工作负责人 会计主管

118、盖章_ 盖章_ 盖章_ PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 资产减值准备明细表续 (以人民币元为单位) 编制单位: 攀枝花新钢钒股份有限公司及其子公司 截至二年十二月三十一日止年度 集团 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一坏账准备合计 256,885,253 - (3,988,322) 252,896,931 其中应收账款 256,885,253 - (3,988,32

119、2) 252,896,931 其他应收款 - - - - 二短期投资跌价准备合计 - - - - 其中股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三存货跌价准备合计 6,099,009 4,682,817 - 10,781,826 其中库存商品 - - - - 原材料 6,099,009 4,682,817 - 10,781,826 四长期投资减值准备合计 - - - - 其中长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五固定资产减值准备合计 54,891,903 - - 54,891,903 其中房屋建筑物 - - - - 机器设备 54,891,903 - - 54

120、,891,903 六无形资产减值准备合计 - - - - 其中专利权 - - - - 商标权 - - - - 七在建工程减值准备 - - - - 八委托贷款减值准备 - - - - 注释乃本财务报表的组成部分 签字 签字 签字 法定代表人 主管会计工作负责人 会计主管 盖章_ 盖章_ 盖章_ PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 资产减值准备明细表 (以人民币元为单位) 编制单位: 攀枝花

121、新钢钒股份有限公司 截至二一年十二月三十一日止年度 公司 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一坏账准备合计 252,839,314 - (53,359,598) 199,479,716 其中应收账款 252,839,314 - (53,359,598) 199,479,716 其他应收款 - - - - 二短期投资跌价准备合计 - - - - 其中股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三存货跌价准备合计 10,781,826 23,089,235 (9,883,100) 23,987,961 其中库存商品 - 3,815,744 - 3,815,744 原材料 1

122、0,781,826 19,273,491 (9,883,100) 20,172,217 四长期投资减值准备合计 - - - - 其中长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五固定资产减值准备合计 54,891,903 109,245,536 (50,000,000) 114,137,439 其中房屋建筑物 - - - - 机器设备 54,891,903 109,245,536 (50,000,000) 114,137,439 六无形资产减值准备 - - - - 其中专利权 - - - - 商标权 - - - - 七在建工程减值准备 - - - - 八委托贷款减值准备 - -

123、 - - 注释乃本财务报表的组成部分 签字 签字 签字 法定代表人 主管会计工作负责人 会计主管 盖章_ 盖章_ 盖章_ PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 资产减值准备明细表续 (以人民币元为单位) 编制单位: 攀枝花新钢钒股份有限公司 截至二年十二月三十一日止年度 公司 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一坏账准备合计 240,407,154 12,432,160 -

124、 252,839,314 其中应收账款 240,407,154 12,432,160 - 252,839,314 其他应收款 - - - - 二短期投资跌价准备合计 - - - - 其中股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三存货跌价准备合计 5,194,347 5,587,479 - 10,781,826 其中库存商品 - - - - 原材料 5,194,347 5,587,479 - 10,781,826 四长期投资减值准备合计 - - - - 其中长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五固定资产减值准备合计 54,891,903 - - 54,891,

125、903 其中房屋建筑物 - - - - 机器设备 54,891,903 - - 54,891,903 六无形资产减值准备 - - - - 其中专利权 - - - - 商标权 - - - - 七在建工程减值准备 - - - - 八委托贷款减值准备 - - - - 注释乃本财务报表的组成部分 签字 签字 签字 法定代表人 主管会计工作负责人 会计主管 盖章_ 盖章_ 盖章_ PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2

126、001 年年度报告 攀枝花新钢钒股份有限公司及子公司 财务报表注释 截至二一年十二月三十一日止年度 (除另有说明外以人民币元为单位) 一 公司设立说明及重组 攀枝花新钢钒股份有限公司以下简称本公司是于一九九三年三月二十七日在中华人民共和国中国注册成立的股份有限公司本公司由集团公司一家成立于一九六五年的国有企业以下简称集团公司攀枝花冶金矿山公司后期合并入集团公司及第十九冶金建设公司冶金公司联合发起采用定向募集方式设立本公司原注册资本为 700,000,000元集团公司占 69.29%的股东权益 于一九九六年本公司按原冶金部及国家国有资产管理局的批准对原股本按 1:0.54 的比率进行缩股股本数目

127、及金额分别减为 378,000,000 股及 378,000,000 元一九九六年十一月经中国证券监督管理委员会以下简称中国证监会批准本公司向社会公众公开发行了人民币普通股A 股24,200,000 股并在深圳证券交易所上市总股本增至 402,200,000 股集团公司的持股比例则降至 65.12% 于一九九七年七月经临时股东大会决议通过并经国家冶金工业局同意及报经中国证监会批准 集团公司将其在本公司的权益全部转移给攀枝花钢钒股份有限公司 以下简称 钢钒公司钢钒公司是一家于一九九七年七月二十日成立于中国的股份有限公司是集团公司的全资子公司根据钢钒公司与集团公司于一九九七年十月二十日签订的资产和

128、负债分离协议及钒业务收购协议钢钒公司接收并经营集团公司主要钢铁及钒产品的生产和销售业务钢钒公司注册成立前该等业务是由集团公司下属的八个生产分厂三个辅助分厂一个销售处以及三家集团公司的子公司经营本公司原为钢钒公司的三家子公司中之一 于一九九八年十月经财政部财管字199870 号及中国证监发字1998250 号批文批准本公司重组并增发新股为将来的发展获取足够的资本金钢钒公司原拥有本公司的股权于重组后转回集团公司同时本公司以每股 4.8 元在中国公开增发 A 股 200,000,000 股并定向向集团公司增加发行股份 421,100,145 股根据集团公司和本公司于一九九八年七月四日签订的资产投入协

129、议资产投入协议集团公司以钢钒公司于一九九七年十二月三十一日的评估后并经财政部批准的主要钢铁业务和有关的资产和负债及对攀枝花攀宏钒制品有限责任公司以下简称攀宏公司和攀钢集团北海特种铁合金公司以下简称北海公司所拥有的全部权益注入本公司以认购上述股份 421,100,145 股钢钒公司并于一九九八年十月注销其法人地位增发新股后本公司的总股本增至 1,023,300,145 股其中 A 股为 262,000,000 股国有法人股为 723,500,145 股内部职工股为 37,800,000 股集团公司持有股本 683,000,145 股持股比例为 66.75%于一九九八年十月二十九日本公司正式更名为

130、攀枝花新钢钒股份有限公司 PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 截至一九九九年十一月五日止本公司社会公众股发行已满三年于一九九九年十一月十二日经上市公告 本公司内部职工股37,800,000股全部上市流通 至此 本公司 A股增至 299,800,000股 根据于二年七月十八日集团公司与其债权人国家开发银行及中国信达资产管理公司共同签订的债权转股权协议以下简称债权转股权协议于二年十二月二十二

131、日攀枝花钢铁有限责任公司 以下简称 攀钢公司注册成立 集团公司将持有的本公司的 66.75%的股权及其他资产投入攀钢公司以换取攀钢公司 53.81%的股份于二一年四月十一日财政部财企2001262 号文批准上述国有法人股持有人的变更至此本公司的母公司由集团公司变为攀钢公司攀钢公司持有本公司股本 683,000,145 股持股比例为 66.75%集团公司为本公司的最终控股公司 于二一年四月二十七日 本公司投资的攀枝花工科建设监理有限责任公司 以下简称 工科监理公司获发营业执照正式成立 于二一年十二月三十一日本公司的子公司明细资料如下 公司名称 公司成立 地点及时间 本公司所 占资本权益 实收资本

132、 法定代表人 主要业务 攀宏公司 中国 一九九七年五月二十六日 100% 88,000,000 綦炘 制造及销 售钒产品 北海公司 中国 一九九三年十二月九日 100% 66,000,000 谢屯良 制造及销 售钒产品 工科监理公司 中国 二一年四月二十七日 84.75% 1,180,000 韩乐瑜 建筑安装 工程监理 在本财务报表注释中子公司即为本公司直接或间接拥有其150以上资本权益的长期投资或2董事会之多数表决权的企业 本公司及子公司攀宏公司北海公司和工科监理公司以下统称为本集团 本集团主要从事钢铁包括型材线材及热轧板材等及钒产品的制造及销售业务 二主要会计政策会计估计和合并财务报表的编

133、制方法 本财务报表所载之财务数据是本公司及本集团基于下列会计政策会计估计和合并财务报表的编制方法编制的 (1) 会计制度 本财务报表是根据中国企业会计准则企业会计制度和合并会计报表暂行规定及有关法律及规定而编制的 本公司及本集团原执行股份有限公司会计制度根据二年十二月二十九日财政PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 部关于印发企业会计制度的通知财会200025 号本公司及本集团从二一年一月

134、一日起执行企业会计制度 (2) 会计年度 本公司及本集团以公历一月一日起至十二月三十一日止作为会计年度 (3) 记账本位币 本公司及本集团以人民币为记账本位币 (4) 记账基础和计价原则 本公司及本集团会计核算以权责发生制为记账基础以实际成本为计价原则 (5) 外币业务核算方法 本公司及本集团以人民币为记账本位币 人民币为不可自由兑换的货币 会计年度内发生的外币交易 按当日中国人民银行公布的汇率市场汇率的中间价折算为人民币记账于资产负债表日 以外币计价的货币性资产及负债按该日的市场汇率的中间价折算为人民币由此而产生的汇兑损益计入当期损益中 (6) 现金等价物的确定标准 本公司及本集团将持有的期

135、限短流动性强易于转换为已知金额现金价值变动风险很小的投资确定为现金等价物 (7) 坏账核算方法 本公司及本集团的坏账核算采用备抵法 并用账龄分析法及根据债务单位的财务及经营实际情况合理地估计坏账准备坏账准备分为专项坏账准备及一般坏账准备 专项坏账准备的提取是对各重大应收款项进行分析 在分析过程中 将综合考虑此账款的账龄债务单位的财务及经营情况账款的当期回收情况及期后回收情况从而进行坏账准备的估计并计提 对并非重大的应收款项 按其余额并考虑期后收款情况提取一般坏账准备 具体提取比例如下 账龄情况 一般坏账准备提取比例 超过 5 年 100% 35 年 80% 23 年 50% 12 年 30%

136、1 年以内 5% PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 (8) 存货核算方法 本公司及本集团的存货分为原材料在产品库存商品及辅料及低值易耗品存货以实际成本计价发出的存货成本采用加权平均法计算在产品及产成品的成本包括直接材料直接人工及应占的生产费用辅料及低值易耗品在使用时一次性摊销 年末存货按成本与可变现净值孰低计价 可变现净值是以管理当局认为在正常的经营过程中参照当期市场情况估计的售价为基

137、础确定的 对于存货遭受损毁 部分或全部陈旧过时或销售价格低于成本等原因 使存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备 (9) 长期投资核算方法 (a) 对子公司的投资投资总额占被投资公司资本总额 50以上及/或拥有被投资公司实质控制权且准备长期持有时于合并报表时对其财务报表进行合并于公司报表中采用权益法核算 (b) 对联营公司的投资对投资总额占被投资公司资本总额 20以上但在 50以下时并对被投资公司管理层行使重大影响力但不拥有被投资公司实质控制权时采用权益法核算 (c) 其他长期投资投资总额占被投资公司资本总额 20以下时采用成本法核算 (d) 对于预计不能收回或发生重大减值的长期投资根据实际情

138、况作出估计后提取长期投资减值准备 (10) 固定资产计价及折旧方法 本公司及本集团的固定资产以使用年限 1 年以上单位价值在 2,000 元以上为标准按实际成本或评估值计价固定资产折旧采用直线法并按其类别估计可使用年限和预计残值原值的 3计提固定资产类别估计可使用年限及折旧率如下: 类 别 估计可使用年限 年折旧率 房屋建筑物 10 - 45 年 2.16% - 9.7% 机器设备 5 - 28 年 3.46% - 19.4% 运输设备及其他 12 年 8.08% 本公司及本集团于年末或年度终了对固定资产逐项进行检查如果由于市价持续下跌或技术陈旧损坏长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面

139、价值的对其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备固定资产减值准备按单项资产计提 PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 (11) 在建工程核算方法 本公司及本集团的在建工程是指建造中的厂房 安装及调试中的机器设备及其它固定资产大修理支出按实际成本计价该等成本包括直接建造成本以及于建造安装及调试年度发生的有关借款的利息支出在建工程达到预定可使用状态后转为固定资产并计提折旧在建工程不

140、计提折旧 本公司及本集团于年末或年度终了 对在建工程进行全面检查 对于长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的 在性能上及在技术上已经落后并且带来的经济利益具有很大的不确定性的以及其他足以证明已经发生减值的在建工程计提减值准备 (12) 长期待摊费用摊销方法 本公司及本集团的固定资产大修理支出按实际发生额记入长期待摊费用核算 并在大修理间隔期内平均摊销其他一般固定资产维修费用于实际发生时计入当期损益 (13) 借款费用 借款费用是指与借款有关的利息和其他费用包括因外币借款产生的汇兑差额部分 本公司及本集团所发生的借款费用 除为购建固定资产的专项借款发生的借款费用外 于发生当期确认为费用 因

141、购建固定资产并在必要的年度内使其达到预定可使用状态前而借入的专项借款所发生的借款费用将作为固定资产成本的一部分予以资本化 借款费用按使该固定资产达到预定可使用状态前发生的相关借款的累计支出加权平均数及资本化率予以资本化此后发生的借款费用则确认为当期费用 (14) 收入确认原则 (a) 主营业务收入 主营业务收入系指销售予客户的产品之发票价值不含增值税减除各项销售折扣与折让后的净额 主营业务收入是于产品所有权上的重要风险和报酬已转移给买方且本公司及本集团不再对该产品实施管理权和控制权且相关的收入已经收到或取得了收款的证据同时与销售该产品有关的收入及成本能够可靠地计量时予以确认 (b) 利息收入

142、按让渡本公司及本集团现金使用权的时间和适用利率计算确认 (15) 所得税的会计处理方法 PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 本公司及本集团所得税的会计处理采用纳税影响会计法核算 按本年发生的时间性差异以规定的所得税税率计算递延税款递延税款以债务法核算 (16) 合并财务报表的编制方法 合并财务报表包括了本公司所有子公司的财务报表 子公司是指本公司(i)在该公司直接或间接持有其 50以上股

143、权且意图长期持有具有表决权的股份或权益的长期投资及或(ii)在该公司董事会管理委员会的会议上行使大部分表决权的公司本集团合并财务报表按照合并会计报表暂行规定采用如下方法编制 1母子公司采用会计制度不同由此产生的差异根据重要性原则决定是否调整; 2母子公司及子公司之间重大交易调整抵销 3投资权益及相互往来调整抵销 本公司及子公司采用的会计年度和会计政策一致 (17) 会计政策的变更 本公司及本集团原执行股份有限公司会计制度根据财政部关于印发企业会计制度的通知财会200025 号本公司及本集团从二一年一月一日起执行企业会计制度 会计政策变更的情况如下 固定资产减值准备的提取 二一年一月一日以前本公

144、司及本集团对于固定资产未计提固定资产减值准备 根据财政部关于印发贯彻实施企业会计制度有关政策衔接问题的规定的通知财会200117 号以及实施企业会计制度及其相关准则问题解答财会200143 号从二一年一月一日起本公司及本集团按企业会计制度于年末或年度终了对固定资产逐项进行检查如果由于市价持续下跌或技术陈旧损坏长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值的 对其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备固定资产减值准备按单项资产计提并采用追溯法进行调整 此会计政策的变更对财务报表产生的影响请参阅注释四7及六7 三税项 (1) 增值税 本公司及本集团依法缴纳增值税增值税为价外税税率为 17

145、依中华人民共和国PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 企业增值税暂行条例购买原材料及半成品等时所缴付的进项增值税可用于抵扣销售货物时应缴纳的销项增值税 (2) 营业税金及附加 本公司及本集团须缴纳以下营业税金及附加 城市维护建设税按当期应缴纳增值税税额的 7计征 教育费附加按当期应缴纳增值税税额的 3计征 (3) 所得税 根据中华人民共和国企业所得税暂行条例本公司及其子公司按收入总额减去准

146、予扣除项目为应纳税所得额并按 33%税率计提企业所得税 根据四川省国家税务局于二一年八月十六日所发出的川国税函2001312 号文本公司因综合利用三废资源获得企业所得税减免计 9,211,046 元已作为截至二一年十二月三十一日止年度本公司企业所得税的抵减 根据四川省国家税务局于二一年三月二十日和二一年六月十三日所发出的川国税省200160 号文及川国税省200185 号文本公司因利用国产设备投资获得企业所得税减免计 15,000,000 元 已作为截至二一年十二月三十一日止年度本公司企业所得税的抵减 应纳税所得额与会计利润之间的重大的时间性差异按债务法计提递延税款 引起时间性差异的因素为长期

147、待摊费用的核算坏账准备的计提存货跌价准备的计提固定资产减值准备的计提和工效挂钩工资提取数大于实际发放数的部分 四合并财务报表主要项目注释 (1) 货币资金 货币资金的明细项目列示如下 项目 二一年 十二月三十一日 二年 十二月三十一日 现金人民币 24,029 11,481 银行存款人民币 78,828,372 106,506,120 合计 78,852,401 106,517,601 (2) 应收票据 票据种类 二一年 十二月三十一日 二年 十二月三十一日 PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Pan

148、zhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 银行承兑汇票 63,764,508 88,280,231 商业承兑汇票 152,510 - 合计 63,917,018 88,280,231 应收票据均系由销售产品而取得 于二一年十二月三十一日 本集团已贴现或已背书但尚未到期的银行承兑汇票为 939,637,338 元二年已贴现或已背书但尚未到期的银行承兑汇票为 789,917,565 元 关联公司往来见注释五 (3) 应收账款 二一年十二月三十一日 二年十二月三十一日 金额 占该账款余额 的百分比 金额 占该账款余额 的百分比 账面

149、余额 一年以内 567,905,644 71.29% 412,676,486 57.36% 一至两年 36,848,841 4.63% 19,798,154 2.75% 两至三年 16,303,456 2.04% 90,294,646 12.55% 三年以上 175,587,076 22.04% 196,711,960 27.34% 合计 796,645,017 100.00% 719,481,246 100.00% 坏账准备 一年以内 (5,286,530) (5,869,645) 一至两年 (12,948,522) (10,360,850) 两至三年 (14,584,627) (72,62

150、1,160) 三年以上 (166,717,654) (164,045,276) 合计 (199,537,333) (252,896,931) 净额 597,107,684 466,584,315 本集团的坏账核算采用备抵法并用账龄分析法及根据债务单位的财务及经营实际情况账款的当期回收情况和期后回收情况合理地估计坏账准备 于二一年十二月三十一日本集团应收账款中欠款金额前五名余额合计为488,701,115 元占应收账款总额的 61.34二年前五名余额合计为 356,729,269 元占应收账款总额的 49.58 本集团应收账款年末余额中并无重大应收持本公司 5或以上股份之股东的款项 关联公司往来

151、见注释五 (4) 其他应收款 二一年十二月三十一日 二年十二月三十一日 金额 占该账款余额 的百分比 金额 占该账款余额的百分比 PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 账面余额 一年以内 79,696,281 99.73% 113,018,120 99.50% 一至两年 62,378 0.08% 134,294 0.12% 两至三年 26,739 0.03% 13,800 0.01% 三年

152、以上 127,604 0.16% 416,174 0.37% 合计 79,913,002 100.00% 113,582,388 100.00% 坏账准备 一年以内 - - 一至两年 - - 两至三年 - - 三年以上 - - 合计 - - 净额 79,913,002 113,582,388 于二一年十二月三十一日本集团其他应收款中欠款金额前五名的单位余额合计为60,335,756 元 占其他应收款总额的 75.50二年 前五名余额合计为 109,258,492元占其他应收款总额的 96.19 关联公司往来见注释五 (5) 存货 存货明细项目列示如下 二一年 十二月三十一日 二年 十二月三十一

153、日 原材料 136,300,122 189,737,894 在产品 118,816,733 81,058,330 库存商品 380,806,467 527,182,483 辅料及低值易耗品 466,474,784 468,514,678 小计 1,102,398,106 1,266,493,385 减存货跌价准备 (31,324,571) (10,781,826) 净额 1,071,073,535 1,255,711,559 本集团存货跌价准备的变动情况如下 截至二一年十二月三十一日止年度 截至二年十二月三十一日止年度 年初余额 10,781,826 6,099,009 本年增加 30,425

154、,845 4,682,817 本年转出 (9,883,100) - 年末余额 31,324,571 10,781,826 PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 存货跌价准备系对部分破损过时及跌价的库存商品和辅料及低值易耗品计提的损失准备 (6) 长期投资及投资收益 本集团长期投资系对攀钢集团财务公司及攀枝花环业冶金渣开发有限责任公司 以下简称环业冶金渣公司的股权投资股权投资明细列示如下 被

155、投资公司名称 投资期限 占被投资企业的权益或注册资本比例 投资金额 攀钢集团财务公司 无限期 28.489% 104,626,824 环业冶金渣公司 无限期 15% 1,500,000 106,126,824 截至二一年十二月三十一日止年度长期投资的变动如下 项目 二年 十二月 三十一日 本年增加 本年减少 二一年 十二月 三十一日 长期股权投资 攀钢集团财务公司 400,000 104,226,824 - 104,626,824 环业冶金渣公司 - 1,500,000 - 1,500,000 合计 400,000 105,726,824 - 106,126,824 本集团长期投资本年增加包括

156、对攀钢集团财务公司的追加投资计 97,851,200 元 二年十二月三十一日97,750,000 元账列其他长期资产以认购攀钢集团财务公司增资扩股后的股份 85,088,000 股对环业冶金渣公司的投资计 1,500,000 元以及本集团按照权益法核算本年应占攀钢集团财务公司的净利润 6,375,624 元 截至二一年十二月三十一日止年度 本集团的投资收益为按照权益法核算本年应占攀钢集团财务公司的净利润 6,375,624 元二年度本集团的投资收益为对攀钢集团财务公司的股权投资所分得的利润 22,000 元 于二一年十二月三十一日本集团之投资变现及投资收益汇回无重大的限制 (7) 固定资产 截

157、至二一年十二月三十一日止年度本集团固定资产原值及累计折旧的变动如下 二年 十二月三十一日 本年增加 本年减少 二一年 十二月三十一日 PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 原值/评估值 房屋建筑物 2,948,890,808 164,569,558 (87,458,820) 3,026,001,546 机器设备 6,660,360,057 145,728,905 (208,598,908)

158、 6,597,490,054 运输设备及其他 159,152,246 889,797 (5,373,352) 154,668,691 合计 9,768,403,111 311,188,260 (301,431,080) 9,778,160,291 累计折旧/评估值 房屋建筑物 (1,096,790,812) (65,962,517) 27,837,434 (1,134,915,895) 机器设备 (3,944,959,627) (262,582,200) 126,763,237 (4,080,778,590) 运输设备及其他 (97,123,251) (38,622,816) 3,053,53

159、6 (132,692,531) 合计 (5,138,873,690) (367,167,533) 157,654,207 (5,348,387,016) 固定资产净值 4,629,529,421 4,429,773,275 固定资产减值准备 (54,891,903) (109,245,536) 50,000,000 (114,137,439) 固定资产净额 4,574,637,518 4,315,635,836 固定资产本年增加数中有 167,638,845 元是通过资产置换转入详情请参阅注释五3143,549,415 元是从在建工程转入 固定资产原值及累计折旧本年减少数中分别有223,419

160、,093元及99,578,466元是通过资产置换转出详情请参阅注释五3 固定资产减值准备本年减少数 50,000,000 元亦是通过资产置换转出详情请参阅注释五3 本集团固定资产减值准备变动如下 截至二一年十二月三十一日止年度 截至二年十二月三十一日止年度 年初余额 54,891,903 54,891,903 本年增加 109,245,536 - 本年转出 (50,000,000) - 年末余额 114,137,439 54,891,903 本集团对由于技术陈旧损坏或长期闲置导致其可收回金额低于账面价值的固定资产计提减值准备固定资产减值准备按单项资产计提 根据财政部财会200117 号文及财会

161、200143 号文从二一年一月一日起本集团对固定资产计提固定资产减值准备并采用追溯法进行调整此会计政策变更使二年十二月三十一日的净资产及截至二年十二月三十一日止年度的年初未分配利润分别减少54,891,903 元及 45,215,246 元此会计政策变更未影响截至二年十二月三十一日止年度的净利润 PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 (8) 在建工程 截至二一年十二月三十一日止年度本集团在

162、建工程变动如下: 项 目 预算数 万元 二年 十二月 三十一日 本年增加 本年转入 固定资产 本年其他减少 二一年 十二月 三十一日 资金来源 工程进度 热轧二横切机组改造 180 - 1,979,623 (1,979,623) - - 自筹 - 零星固定资产购置 3,000 - 20,240,482 (20,240,482) - - 自筹 - 950/800/850 轧机大修 3,868 19,739,926 20,279,870 - (40,019,796) - 自筹 - 8#耙吊大修 240 1,187,342 1,177,245 - (2,364,587) - 自筹 - 3高炉 3热风

163、炉大修 750 - 6,165,799 - (6,165,799) - 自筹 - 脱硫系统年修 300 - 2,277,224 - (2,277,224) - 自筹 - 2加热炉大修 1,000 - 9,783,527 - (9,783,527) - 自筹 - 8锅炉中修 200 - 1,699,883 - (1,699,883) - 自筹 - 2DH-71 大修 200 301,314 1,380,427 - (1,681,741) - 自筹 - 1烧结机中修 2,040 - 17,950,187 - (17,950,187) - 自筹 - 2高炉年修 700 - 5,575,693 - (

164、5,575,693) - 自筹 - 2混铁炉年修 250 - 3,750,693 - (3,750,693) - 自筹 - 3脱硫吊大修 250 - 3,002,328 - (3,002,328) - 自筹 - 4高炉年修 1,850 - 25,915,304 - (25,915,304) - 自筹 - 5翻车机系统大修 300 - 1,847,977 - (1,847,977) - 自筹 - 5烧结机大修 4,340 - 34,761,994 - (34,761,994) - 自筹 - 连铸 2吊车大修 350 - 3,842,159 - (3,842,159) - 自筹 - 连铸年修 1,

165、200 - 16,626,439 - (16,626,439) - 自筹 - 1150 轧机系统大修 2,600 - 18,658,460 - (18,658,460) - 自筹 - 枢纽变电所电缆 490 - 4,946,755 - (4,946,755) - 自筹 - 1万立制氧机检修 180 - 2,230,894 - (2,230,894) - 自筹 - 1汽轮发电机大修 300 - 2,779,606 - (2,779,606) - 自筹 - 日立 6000 制氧机大修 150 62,718 1,992,742 - (2,055,460) - 自筹 - 6130T/H 锅炉大修 2,

166、150 - 17,620,566 - (17,620,566) - 自筹 - 2万立制氧机年修 100 - 992,584 - (992,584) - 自筹 - 炼铁喷煤扩能改造 1,200 - 2,498,622 (2,498,622) - - 自筹 - 炼铁 35烧结机燃料二次分加 601 - 5,767,169 (5,767,169) - - 自筹 - PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年

167、度报告 项 目 预算数 万元 二年 十二月 三十一日 本年增加 本年转入 固定资产 本年其他减少 二一年 十二月 三十一日 资金来源 工程进度 炼铁 23高炉除尘变频调速装置 166 - 1,658,147 (1,658,147) - - 自筹 - 炼钢方板坯连铸机 126,443 4,669,484 100,775,149 - - 105,444,633 自筹 8% 炼钢 456#原料吊车更新 3,600 118,000 36,478,073 - - 36,596,073 自筹 97% 炼钢转炉提钒 PLC 控制系统改造 1,550 136,855 11,580,652 - - 11,717

168、,507 自筹 76% 动力厂焦化 140T 取水浮船 160 1,400,000 200,000 (1,600,000) - - 自筹 - 氧气厂 4国产制氧机扩能改造 15,240 1,601,364 90,421,818 - - 92,023,182 自筹 60% 氧气 3#650M3 球罐工程 306 230,654 3,057,700 (3,288,354) - - 自筹 - 热轧改造三期 79,764 3,500,000 106,928,737 (8,697,146) - 101,731,591 自筹 13% 炼铁厂 6烧结机扩能改造 2,000 - 3,467,400 - (3,

169、467,400) - 自筹 - 3高炉年修 700 - 4,842,113 - (4,842,113) - 自筹 - 炼铁 35自动配料系统改造 260 - 2,465,724 (2,465,724) - - 自筹 - 巴关河渣场滑坡治理 480 - 3,293,900 - - 3,293,900 自筹 69 炼钢铸锭吊车更新 2,000 - 2,600,037 (2,600,037) - - 自筹 - 动力坪二变电所 110KV 开关更新 108 - 1,015,601 (1,015,601) - - 自筹 - 热轧固定灭火装置 250 - 2,654,091 (2,654,091) - -

170、 自筹 - 连铸 125T 吊车大修 180 - 1,984,565 - (1,984,565) - 自筹 - 4#液压脱模吊大修 350 - 1,955,158 - (1,955,158) - 自筹 - 巴关河渣场泄洪洞延长 5,401 - 66,874,120 (66,874,120) - - 自筹 - 轨梁厂增设压力矫直机 800 - 7,047,849 (7,047,849) - - 自筹 - 动力冷轧煤气加压站改造 135 - 1,227,018 (1,227,018) - - 自筹 - RH 真空年修 300 - 3,895,534 - (3,895,534) - 自筹 - 1翻车

171、机系统大修 600 - 4,922,984 - (4,922,984) - 自筹 - 1转炉大修 3,400 - 30,783,042 - (30,783,042) - 自筹 - 7粑吊大修 240 - 2,391,754 - (2,391,754) - 自筹 - 110KV 线路年修 140 - 1,388,733 - (1,388,733) - 自筹 - 1混 铁炉年修 250 - 1,961,159 - (1,961,159) - 自筹 - 7汽轮机中修 350 - 3,487,699 - (3,487,699) - 自筹 - 连铸 100T 吊车大修 180 - 1,182,167 -

172、 (1,182,167) - 自筹 - 动力厂振兴变电所改造 1,264 - 8,881,406 - - 8,881,406 自筹 70 西渣厂沿江填 A 挡墙 4,000 - 1,605,176 - - 1,605,176 自筹 未开工 氧气厂制氢站电解槽改造 145 - 1,292,987 - - 1,292,987 自筹 89 巴关河武警营房 208 - 1,370,884 - - 1,370,884 自筹 69 6烧结机大修 7,500 - 3,467,400 - - 3,467,400 自筹 5 高炉净环水管道大修 700 - 2,336,823 - - 2,336,823 自筹 3

173、3 V203 系统扩能工程 7,963 - 71,468,257 - - 71,468,257 自筹 - 其他包括预付工程款 4,503,957 74,571,375 (13,935,432) (943,762) 64,196,138 自筹 - 合计 37,451,614 901,279,484 (143,549,415) (289,755,726) 505,425,957 截至二一年十二月三十一日止年度本集团并无资本化之利息二年度资本化利息金额为 4,515,047 元 在建工程本年其他减少中有 284,034,099 元转入长期待摊费用 于二一年十二月三十一日本集团在建工程并无减值迹象故未

174、计提任何减值准备 (9) 长期待摊费用 截至二一年十二月三十一日止年度本集团长期待摊费用变动如下 PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 项 目 原始发生额 二年 十二月三十一日 本年增加 本年摊销 二一年 十二月三十一日 累计摊销额 剩余摊销年限 1高炉 1HS 检修 6,309,177 2,891,709 - (1,577,292) 1,314,417 4,994,760 0.8 5烧结

175、机大修 16,592,926 1,843,649 - (1,843,649) - 16,592,926 - 3高炉中修 37,361,384 22,364,054 - (7,419,499) 14,944,555 22,416,829 2.0 1烧结机大修 28,154,029 18,769,354 - (4,692,341) 14,077,013 14,077,016 3.0 6烧结机中修 16,700,000 6,030,555 - (5,566,668) 463,887 16,236,113 0.1 1高炉 3热风炉中修 6,027,716 4,855,660 - (1,004,620)

176、 3,851,040 2,176,676 3.8 铸铁机系统大修 572,636 393,687 - (143,159) 250,528 322,108 1.7 4高炉换气密箱 5,512,911 2,526,751 - (2,526,751) - 5,512,911 - 3烧结机大修(99) 20,173,701 16,531,227 - (3,362,283) 13,168,944 7,004,757 3.9 2堆取料机大修 1,334,151 1,111,793 - (222,359) 889,434 444,717 4.0 2高炉换大钟 5,870,681 3,913,787 - (3

177、,913,787) - 5,870,681 - 3高炉换大钟 5,866,876 3,911,251 - (3,911,251) - 5,866,876 - 4烧结机中修(2000) 16,111,765 14,321,569 - (5,370,588) 8,950,981 7,160,784 1.7 1高炉年修(2000) 3,128,646 2,085,764 - (1,042,882) 1,042,882 2,085,764 1.0 2烧结机大修(2000) 26,789,497 24,557,039 - (4,464,916) 20,092,123 6,697,374 4.5 2转炉检

178、修 18,684,818 1,297,565 - (1,297,565) - 18,684,818 - 1转炉检修 20,468,657 7,960,031 - (3,411,444) 4,548,587 15,920,070 1.3 5转炉检修 8,605,356 2,390,369 - (2,390,369) - 8,605,356 - 1混铁炉检修 1,421,110 967,136 - (236,856) 730,280 690,830 3.1 脱硫系统检修 722,397 501,649 - (120,408) 381,241 341,156 3.2 500 吨脱模吊检修 2,518

179、,095 1,748,667 - (419,688) 1,328,979 1,189,116 3.2 4转炉检修 7,967,827 5,533,219 - (1,327,968) 4,205,251 3,762,576 3.2 2转炉检修 7,934,203 5,840,441 - (1,322,376) 4,518,065 3,416,138 3.4 6原料吊检修 1,802,106 1,401,642 - (300,348) 1,101,294 700,812 3.7 1铸钢吊检修 3,404,090 2,553,062 - (851,028) 1,702,034 1,702,056 2

180、.0 1脱硫吊大修(2000) 2,649,709 2,097,689 - (662,424) 1,435,265 1,214,444 2.2 2脱硫吊大修(2000) 3,118,930 2,534,137 - (779,724) 1,754,413 1,364,517 2.3 连铸 1200T 吊大修 3,503,669 2,992,718 - (875,916) 2,116,802 1,386,867 2.4 连铸年修(2000) 11,758,449 4,899,352 - (4,899,352) - 11,758,449 - 3转炉大修(2000) 23,638,123 21,339

181、,974 - (3,939,684) 17,400,290 6,237,833 4.4 RH 真空室年修(2000) 2,999,700 1,249,875 - (1,249,875) - 2,999,700 - 1混铁炉年修(2000) 3,558,894 2,372,594 - (2,372,594) - 3,558,894 - 5铸钢吊大修(2000) 433,349 415,293 - (108,336) 306,957 126,392 2.8 1加热炉检修 9,486,770 3,030,493 - (1,581,136) 1,449,357 8,037,413 0.9 3加热炉检修

182、 9,835,378 6,420,322 - (1,639,218) 4,781,104 5,054,274 2.9 1150 初轧机年修 27,776,791 6,944,203 - (6,944,203) - 27,776,791 - 2耙吊大修 2,304,821 1,440,515 - (576,204) 864,311 1,440,510 1.5 5耙吊大修 2,089,755 1,306,089 - (522,444) 783,645 1,306,110 1.5 2钳吊大修 3,678,940 2,299,330 - (919,740) 1,379,590 2,299,350 1.

183、5 9耙吊大修 2,380,310 1,487,690 - (495,900) 991,790 1,388,520 2.0 4耙吊大修(2000) 2,089,087 1,871,473 - (565,795) 1,305,678 783,409 2.3 3耙吊大修(2000) 3,415,252 3,344,101 - (996,118) 2,347,983 1,067,269 2.4 1450 轧机年修(2000) 39,950,000 23,950,000 - (19,980,000) 3,970,000 35,980,000 0.2 2洗涤塔检修 5,194,040 3,376,118

184、 - (519,408) 2,856,710 2,337,330 5.5 110KV 线路大修 2,496,955 2,101,606 - (249,696) 1,851,910 645,045 7.4 振变 23坪二 2948,619 940,695 - (94,860) 845,835 102,784 8.9 110KV 线路大修 1,573,915 1,442,749 - (1,442,749) - 1,573,915 - 日立制氧机大修 6,442,479 984,265 - (984,265) - 6,442,479 - 2万立制氧机检修 5,378,883 1,045,904 -

185、(1,045,904) - 5,378,883 - 3空分塔中修 604,109 234,928 - (201,372) 33,556 570,553 0.2 2万立制氧机中修 884,475 515,940 - (294,828) 221,112 663,363 0.7 1万立制氧机检修 374,764 239,434 - (124,920) 114,514 260,250 0.9 日立 6000 制氧机组检548,260 350,282 - (182,747) 167,535 380,725 0.9 2空分塔大修 4,943,954 4,394,626 - (823,992) 3,570,

186、634 1,373,320 4.3 2锅炉检修 9,930,763 6,482,588 - (1,655,124) 4,827,464 5,103,299 2.9 6汽轮鼓风机大修 7,471,433 4,669,643 - (1,245,240) 3,424,403 4,047,030 2.7 6锅炉大修 1,645,300 685,530 - (548,424) 137,106 1,508,194 0.3 3汽机检修 2,047,291 1,478,568 - (341,210) 1,137,358 909,933 3.3 175T/H 锅炉 9,293,631 7,615,604 - (

187、1,548,937) 6,066,667 3,226,964 3.9 PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 项 目 原始发生额 二年 十二月三十一日 本年增加 本年摊销 二一年 十二月三十一日 累计摊销额 剩余摊销年限 2汽轮机大修 3,146,473 2,809,694 - (526,800) 2,282,894 863,579 4.3 3汽轮机大修 2,798,755 2,759,84

188、1 - (466,453) 2,293,388 505,367 4.9 5锅炉大修 14,592,641 14,389,925 - (2,432,100) 11,957,825 2,634,816 4.9 8锅炉大修 1,699,883 - 1,699,883 (658,113) 1,041,770 658,113 1.6 3高炉 3热风炉中6,165,799 - 6,165,799 (924,869) 5,240,930 924,869 4.3 脱硫系统年修 2,277,224 - 2,277,224 (1,518,152) 759,072 1,518,152 0.5 轧机年修 40,019

189、,796 - 40,019,796 (18,342,410) 21,677,386 18,342,410 1.2 2加热炉大修 9,783,527 - 9,783,527 (1,494,602) 8,288,925 1,494,602 5.5 8耙吊大修 2,364,587 - 2,364,587 (443,358) 1,921,229 443,358 4.3 2高炉年修 5,575,693 - 5,575,693 (2,090,885) 3,484,808 2,090,885 1.2 1烧结机中修 17,950,187 - 17,950,187 (4,487,547) 13,462,640

190、4,487,547 2.2 3吊大修 3,002,328 - 3,002,328 (379,248) 2,623,080 379,248 3.5 2混铁炉检修 3,750,693 - 3,750,693 (2,813,022) 937,671 2,813,022 0.2 1万立制氧中修 2,230,894 - 2,230,894 (371,814) 1,859,080 371,814 2.5 5翻车机大修 1,847,977 - 1,847,977 (410,662) 1,437,315 410,662 2.3 1翻车机系统大修 4,922,984 - 4,922,984 (410,249)

191、4,512,735 410,249 3.7 5烧结机大修 34,761,994 - 34,761,994 (3,013,888) 31,748,106 3,013,888 5.3 4高炉年修 25,915,304 - 25,915,304 (6,478,826) 19,436,478 6,478,826 1.5 日立 6000 制氧机大修 2,055,460 - 2,055,460 (685,153) 1,370,307 685,153 0.7 RH 真空年修 3,895,534 - 3,895,534 (973,881) 2,921,653 973,881 0.8 连铸 2#吊车大修 3,8

192、42,159 - 3,842,159 (1,333,332) 2,508,827 1,333,332 0.5 连铸年修 16,626,439 - 16,626,439 (2,883,332) 13,743,107 2,883,332 0.8 1#混 铁炉年修 1,961,159 - 1,961,159 (490,289) 1,470,870 490,289 0.8 1150 轧机系统大修 18,658,461 - 18,658,461 (2,332,308) 16,326,153 2,332,308 1.7 枢纽变电所电缆 4,946,755 - 4,946,755 (41,222) 4,90

193、5,533 41,222 9.9 主变大修 3 台 371,277 - 371,277 (12,376) 358,901 12,376 9.7 2万立制氧机年修 992,584 - 992,584 (496,292) 496,292 496,292 0.5 1汽轮发电机大修 2,779,606 - 2,779,606 (173,745) 2,605,861 173,745 7.5 6130T/H 锅炉大修 17,620,567 - 17,620,567 (716,178) 16,904,389 716,178 5.9 3高炉换大钟 4,843,113 - 4,842,113 (388,889)

194、 4,453,224 389,889 1.4 1转炉大修 30,783,042 - 30,783,042 (944,444) 29,838,598 944,444 5.9 4液压吊大修 1,955,158 - 1,955,158 (81,464) 1,873,694 81,464 3.8 连铸 125T 吊大修 1,984,565 - 1,984,565 (82,690) 1,901,875 82,690 3.8 连铸 100T 吊大修 1,182,166 - 1,182,166 (49,257) 1,132,909 49,257 3.8 7耙吊大修 2,391,754 - 2,391,754

195、 (49,828) 2,341,926 49,828 3.9 110KV 线路大修 1,388,733 - 1,388,733 (231,454) 1,157,279 231,454 0.8 7汽轮鼓风机中修 3,487,697 - 3,487,697 (145,336) 3,342,361 145,336 3.8 合计合计 789,054,521 302,815,418 284,034,099 (178,526,902) 408,322,615 380,731,906 (10) 短期借款 借款类别 二一年 十二月三十一日 二年 十二月三十一日 备注 担保借款 23,220,000 443,2

196、20,000 攀钢公司担保二 000年集团公司担保 信用借款 215,700,000 215,700,000 无 合计 238,920,000 658,920,000 于二一年十二月三十一日本集团短期银行借款的年利率均为 5.85%二年短期银行借款的年利率均为 5.85% (11) 应付票据 票据种类 二一年 十二月三十一日 二年 十二月三十一日 银行承兑汇票 80,000,000 - PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company L

197、imited 2001 年年度报告 本集团应付票据均将于一年内到期全部为应付本集团母公司攀钢公司 关联公司往来见注释五 (12) 一年内到期的长期负债 借款类别 二一年 十二月三十一日 二年 十二月三十一日 备注 担保借款 317,500,000 317,500,000 集团公司担保 担保借款 - 16,000,000 攀钢集团财务公司担保 信用借款 16,000,000 - 无 合计 333,500,000 333,500,000 于二一年十二月三十一日本集团一年内到期的长期银行借款的年利率为 5.94%至6.21%二年一年内到期的长期银行借款的年利率为 6.03%至 6.21% (13)

198、应付账款 于二一年十二月三十一日 本集团应付账款余额中包括应付本集团母公司攀钢公司往来款 135,618,418 元二年无 于二一年十二月三十一日本集团应付账款余额中并无重大三年以上应付未付款项 关联公司往来见注释五 (14) 预收账款 于二一年十二月三十一日本集团预收账款余额中并无欠持 5或以上股份的股东单位款项 于二一年十二月三十一日本集团预收账款余额中并无重大一年以上未结转款项 (15) 应付工资 于二一年十二月三十一日 本集团应付工资余额中工效挂钩工资为 21,420,500 元 二年23,340,000 元 (16) 其他应付款 于二一年十二月三十一日本集团其他应付款中的大额明细项目

199、列示如下 债权单位 金额 内容及性质 攀钢公司注释五2 145,507,258 往来款 攀钢集团钢城企业总公司 81,929,250 工程款等 PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 中国铁路物资总公司成都分公司 69,086,017 转向架押金 于二一年十二月三十一日本集团其他应付款余额中并无重大三年以上应付未付款项 关联公司往来见注释五 (17) 应付股利 于二一年十二月三十一日本集团应

200、付股利中 136,600,029 元二年136,600,029 元为应付母公司股利其余为应付少数股东股利本集团截至二一年十二月三十一日止年度的股利分配方案尚待股东大会批准 但已作为资产负债表日后调整事项在本财务报表中反映 本集团截至二年十二月三十一日止年度的股利分配方案已于二一年五月十三日经股东大会批准并已向股东支付 (18) 长期借款 于二一年十二月三十一日本集团长期借款的明细项目列示如下: 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件(担保) 工行攀枝花分行 60,000,000 1999.11.25-2003.11.20 6.21% 集团公司 工行攀枝花分行 100,000,000 199

201、9.11.25-2004.11.20 6.21% 集团公司 工行攀枝花分行 90,000,000 1999.12.17-2005.12.17 6.21% 集团公司 建行攀枝花分行 65,420,000 2001.12.21-2004.12.21 5.94% 攀钢集团财务公司 建行攀枝花分行 40,000,000 2001.11.05-2005.10.31 6.03% 集团公司 建行攀枝花分行 60,000,000 2001.12.10-2005.10.13 6.03% 集团公司 合计 415,420,000 于二年十二月三十一日本集团长期借款的明细项目列示如下 借款单位 金额 借款期限 年利率

202、 借款条件(担保) 建行攀枝花分行 317,500,000 1998.6.25-2002.7.30 6.21% 集团公司 工行攀枝花分行 160,000,000 1999.11.25-2004.11.20 6.21% 集团公司 工行攀枝花分行 90,000,000 1999.12.17-2005.12.17 6.21% 集团公司 工行攀枝花分行 16,000,000 1999.7.22-2002.6.10 5.94% 无 合计 583,500,000 (19) 应交税金 本集团应交税金的明细项目列示如下 二一年 二年 PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium

203、 Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 十二月三十一日 十二月三十一日 企业所得税 87,009,884 24,693,083 增值税 39,989,496 51,816,455 城市维护建设税 15,495,681 4,017,352 其他 4,742,074 1,783,985 合计 147,237,135 82,310,875 (20) 预提费用 本集团预提费用的明细项目列示如下 二一年 十二月三十一日 二年 十二月三十一日 固定资产修理费用 18,954,1

204、00 8,687,000 (21) 递延税款 从一九九八年一月一日起根据股份有限公司会计制度的要求本集团将固定资产大修理支出计入长期待摊费用从一九九九年一月一日起根据股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定的要求本集团对坏账准备改按账龄分析法计提对年末存货改为按成本与可变现净值孰低计价 从二年一月一日起 本集团根据工效挂钩办法计提效益工资从而导致当期工资提取数大于当期发放数从二年一月一日起根据企业会计制度及财政部关于印发贯彻实施企业会计制度有关政策衔接问题的规定之通知财会200117 号以及实施企业会计制度及其相关准则问题解答财会200143 号的要求本集团对固定资产计提固定资产减值准备由

205、此而产生的会计与税务应纳税所得额差异计入递延税款借项或贷项 二一年 十二月三十一日 二年 十二月三十一日 递延法核算长期待摊费用 (134,746,463) (99,929,087) 核算应收账款坏账准备 65,828,306 82,476,678 核算存货跌价准备 10,337,108 3,558,003 核算年末应付工资余额 7,068,765 7,702,200 核算固定资产减值准备 37,665,355 - 合计 (13,846,929) (6,192,206) (22) 股本 截至二一年十二月三十一日止年度本集团的股本变动情况如下表 数量单位股 项目 年初数 本年变动增减 年末数 配

206、股 其他 一尚未流通股份 1发起人股份 723,500,145 - - 723,500,145 PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 其中国家拥有股份 - - - - 境内法人持有股份 723,500,145 - - 723,500,145 外资法人持有股份 - - - - 其他 - - - - 2募集法人股 - - - - 3内部职工股 - - - - 4优先股或其他 - - - - 尚

207、未流通股份合计 723,500,145 - - 723,500,145 二已流通股份 1境内上市的人民币普通股 299,800,000 - - 299,800,000 2境内上市的外资股 - - - - 3境外上市的外资股 - - - - 4其他 - - - - 已流通股份合计 299,800,000 - - 299,800,000 本公司股本总额 1,023,300,145 - - 1,023,300,145 股份总额 1,023,300,145 - - 1,023,300,145 (23) 资本公积 截至二一年十二月三十一日止年度 本集团资本公积并无变动 资本公积主要为一九九八年度增发新股

208、采用溢价发行所产生 (24) 盈余公积 根据中国有关法律规定及董事会决议本集团按当年净利润扣除以前年度的未弥补亏损后的 10和 5分别提取法定盈余公积和法定公益金本集团截至二一年十二月三十一日止年度提取法定盈余公积和法定公益金分别为 48,131,821 元和 24,065,910 元 二年度分别为 44,979,932 元和 22,489,966 元 (25) 未分配利润 截至二一年 十二月三十一日 止年度 截至二年十二月三十一日止年度 年初未分配利润调整前 177,669,390 33,965,264 追溯调整对净利润的累计影响数 注释四7 - (54,891,903) 追溯调整对盈余公积

209、的累计影响数 - 9,676,657 年初未分配利润未弥补亏损 调整后 177,669,390 (11,249,982) 加本年净利润 481,318,206 461,049,299 减按 10提取法定盈余公积 (48,131,821) (44,979,932) 减按 5提取法定公益金 (24,065,910) (22,489,966) 减提取普通股股利 (204,660,029) (204,660,029) 年末未分配利润 382,129,836 177,669,390 追溯调整对净利润及盈余公积的影响数 是由于本集团对固定资产计提固定资产减值准备所引起详情请参阅注释四7 PanzPanzP

210、anzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 于二二年三月八日本公司董事会通过了截至二一年十二月三十一日止年度利润分配预案 对截至二一年十二月三十一日止年度实现的净利润分别提取 10%和 5%的法定盈余公积和法定公益金计 48,131,821 元和 24,065,910 元及以二一年十二月三十一日股本为基数向全体股东每 10 股派现金 2 元含税共计 204,660,029 元此截至二一年十二月三十一日止年度的分配

211、预案尚待股东大会批准但已作为资产负债表日后调整事项在本财务报表中反映 于二一年三月二十三日本公司董事会通过了截至二年十二月三十一日止年度利润分配预案对截至二年十二月三十一日止年度实现的净利润扣除以前年度的未弥补亏损后分别提取 10%和 5%的法定盈余公积和法定公益金计 44,979,932 元和 22,489,966元及以二年十二月三十一日股本为基数向全体股东每 10 股派现金 2 元含税共计 204,660,029 元此截至二年十二月三十一日止年度的分配方案已于二一年五月十三日经股东大会批准并已向股东支付股利 (26) 主营业务收入及主营业务成本 i主营业务收入 截至二一年十二月三十一日止年

212、度 截至二年十二月三十一日止年度 内销 钢材及钢材制品 6,878,462,659 6,267,988,991 钒制品 241,884,242 295,638,573 小计 7,120,346,901 6,563,627,564 出口 钢材及钢材制品 87,999,664 694,033,109 来料加工 294,276,672 330,007,060 小计 382,276,336 1,024,040,169 合计 7,502,623,237 7,587,667,733 于二一年度 本集团对最大的五个客户的销售收入总额为 3,348,380,422 元占全部销售收入的 44.63二年度3,29

213、0,642,528 元占 43.37 (ii) 主营业务成本 截至二一年十二月三十一日止年度 截至二年十二月三十一日止年度 内销 钢材及钢材制品 5,360,520,619 4,831,810,217 钒制品 256,203,386 266,391,713 小计 5,616,724,005 5,098,201,930 出口 PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 钢材及钢材制品 89,953

214、,729 564,120,371 来料加工 340,082,063 384,244,497 小计 430,035,792 948,364,868 合计 6,046,759,797 6,046,566,798 (27) 主营业务税金及附加 截至二一年十二月三十一日止年度 截至二年十二月三十一日止年度 城市维护建设税及教育费附加 48,403,348 51,960,831 (28) 投资收益 截至二一年十二月三十一日止年度 截至二年十二月三十一日止年度 权益法记录对联营公司的投资收益 6,375,624 - 其他投资收益 - 22,000 合计 6,375,624 22,000 (29) 财务费用

215、 财务费用明细项目列示如下 项 目 截至二一年十二月三十一日止年度 截至二年十二月三十一日止年度 利息支出 76,101,440 150,376,538 减利息收入 (989,552) (615,618) 其他 9,454,468 (25,281,877) 合计 84,566,356 124,479,043 财务费用中其他主要是包含本集团应支付攀钢公司的资金占用费金额为 4,489,703 元二年度本集团应收取攀钢公司的资金占用费金额为 24,939,993 元详情见注释五3及应收票据贴现利息金额为 4,750,657 元二年度无 (30) 营业外支出 截至二一年十二月三十一日止年度 截至二年

216、十二月三十一日止年度 固定资产减值准备 109,245,536 - 处置固定资产净损失 13,042,813 16,917,901 其他 6,302,190 3,268,547 合计 128,590,539 20,186,448 PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 五本集团与关联公司关系及交易 (1) 关联公司的基本资料及与本集团的关系 (a) 存在控制关系的关联公司的资料如下 企业名称

217、 注册地址 主营业务 与本集团关系 经济性质 法定代表人 攀钢公司 攀枝花市 钢 钒 铁 钛焦冶炼制造 本公司之母公司 有限责任公司 洪及鄙 如注释一所述本公司的母公司由集团公司变为攀钢公司集团公司为本公司最终控股公司从二一年一月一日起本公司原与集团公司的所有关联协议持续有效该协议中集团公司一方的权利义务由攀钢公司与集团公司承继集团公司在本公司的所有相关资产与负债亦转入攀钢公司 (b) 存在控制关系的关联公司的注册资本及本公司所占权益的情况如下 企业名称 注册日期 注册资本 本公司所占资本权益比例 攀钢公司 二年 十二月二十二日 10,117,114,700 - 截至二一年十二月三十一日止年度

218、攀钢公司的资本结构没有变化 (c) 不存在控制关系但有交易往来的关联公司的名称及与本集团的关系如下 主要关联公司名称 关系 环业冶金渣公司 本公司持股 15% 攀钢集团国际经济贸易总公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团煤化工公司 攀钢公司控股 100% 攀钢冶金材料有限责任公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团矿业公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团冶金建设公司 攀钢公司控股 100% 深圳攀港贸易有限公司 攀钢公司控股 90% 攀钢集团北海钢管有限公司 攀钢公司持股 65% 攀钢集团昆明钢管公司 攀钢公司控股 100% 广东中山市金山物资公司 攀钢公司持股 50% 四川金川物资公司 攀钢

219、公司持股 50% 攀钢集团海南工贸公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团北京销售分公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团成都销售分公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团重庆销售分公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团青岛销售分公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团昆明销售分公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团长沙销售分公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团贵阳销售分公司 攀钢公司持股 100 攀钢集团修建公司 攀钢公司控股 100% 成都无缝钢管有限责任公司 集团公司控股 92% 西安金安物资有限责任公司 攀钢公司持股 51 中国第十九冶金建设公司 持本公司股份 3.96% PanzPanz

220、Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 (2) 关联公司往来账余额 与关联公司往来账余额明细如下 二一年十二月三十一日 二年十二月三十一日 余额 占该账项余额的百分比 余额 占该账项余额的百分比 应收票据 集团公司 152,510 0.24% 30,000,000 33.98% 应收账款 攀钢集团国际经济贸易总公司 74,989,965 9.41% - - 成都无缝钢管有限责任公司 56,040,048 7

221、.03% 68,358,352 9.50% 攀钢集团北海钢管有限公司 42,562,649 5.34% 72,234,836 10.04% 西安金安物资有限公司 29,247,475 3.67% 42,310,770 5.88% 四川金川物资公司 16,244,440 2.04% 20,696,898 2.88% 深圳攀港贸易有限公司 4,546,557 0.57% - - 广东中山市金山物资公司 621,870 0.08% 857,763 0.12% 攀钢集团青岛销售分公司 - - 4,833,058 0.67% 攀钢集团昆明钢管公司 - - 4,714,835 0.66% 其他 1,987

222、,237 0.25% 3,818,556 0.53% 合计 226,240,241 28.39% 217,825,068 30.28% 其他应收款 攀钢集团成都销售分公司 - - 24,880,750 21.90% 攀钢集团北海钢管有限公司 - - 1,779,632 1.57% 其他 1,355,134 1.70% 329,200 0.29% 合计 1,355,134 1.70% 26,989,582 23.76% 其他长期资产 攀钢集团财务公司 - - 97,750,000 100% 应付票据 攀钢公司 80,000,000 100% - - 应付账款 攀钢公司 135,618,418 2

223、9.66% - - 攀钢集团国际经济贸易总公司 30,648,046 6.70% - - 攀钢集团海南工贸公司 2,350,294 0.51% 2,581,563 0.79% 深圳攀港贸易有限公司 528,799 0.12% 2,675,684 0.82% 其他 300,147 0.07% 215,465 0.07% 合计 169,445,704 37.06% 5,472,712 1.68% 二一年十二月三十一日 二年十二月三十一日 余额 占该账项余额的百分比 余额 占该账项余额的百分比 PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limite

224、d 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 其他应付款 攀钢公司 145,507,258 21.34% - - 集团公司 34,000,000 4.99% 98,240,610 33.07% 中国第十九冶金建设公司 9,939,802 1.46% 2,392,489 0.81% 攀钢集团冶金建设公司 8,705,823 1.28% 4,240,994 1.43% 环业冶金渣公司 6,430,126 0.94% - - 攀钢集团修建公司 3,854,071 0.57% 4,960,238 1.67%

225、攀钢集团国际经济贸易总公司 2,610,000 0.38% 10,016,703 3.37% 其他 1,574,288 0.23% 2,853,744 0.95% 合计 212,621,368 31.19% 122,704,778 41.30% 预收账款 攀钢集团北京销售分公司 4,347,463 3.38% - - 攀钢集团成都销售分公司 3,057,395 2.38% - - 攀钢集团昆明钢管公司 2,155,880 1.68% 99,997 0.03% 攀钢集团青岛销售分公司 1,660,550 1.29% - - 攀钢集团重庆销售分公司 - - 4,950,952 1.40% 攀钢集团

226、昆明销售分公司 - - 1,234,750 0.35% 深圳攀港贸易有限公司 - - 453,443 0.13% 其他 - - 3,717,557 1.05% 合计 11,221,288 8.73% 10,456,699 2.96% 以上所有除与攀钢公司或集团公司以外的关联公司往来款项均无抵押 不计息且无固定还款期 根据二年三月八日本公司与集团公司签订的债务抵偿协议对于本公司与集团公司签订的综合服务协议进行的正常经济交往等发生的债权债务债务方应按同期银行六个月流动资金贷款利率向债权方支付资金占用费债权转股权协议生效后上述协议仍然持续有效原集团公司一方的权利义务由攀钢公司与集团公司承继 如注释五

227、3所述本集团与母公司之间存在着大量的关联公司交易于二一年十二月三十一日本集团应付攀钢公司款项为 361,125,676 元二年本集团应付集团公司款项为 98,240,610 元 (3) 与关联公司交易 与关联公司进行的主要关联交易金额如下 截至二一年 十二月三十一日 止年度 截至二年 十二月三十一日 止年度 与母公司交易 向母公司销售产品 2,077,021,116 1,874,634,901 从母公司购买原材料 61,760,610 51,895,311 从母公司购买燃料 2,003,917 11,831,176 从母公司购买辅料及备品备件 117,024,304 124,183,930 付

228、母公司运输费用 236,198,579 217,355,674 付母公司维修及保养费用 188,197,754 157,990,026 付母公司预退及换工人员工资养老 73,215,239 66,226,800 PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 保险费及失业保险费 收母公司动力产品服务费 42,798,927 42,124,320 付集团公司原母公司综合服务费 79,200,000 7

229、9,200,000 付母公司土地使用权租金 12,232,905 12,232,905 付收母公司资金占用费 (4,489,703) 24,939,993 付母公司售房损失 2,999,847 - 与其他关联公司交易 销售产品 向攀钢集团国际经济贸易总公司 492,294,312 477,614,704 向攀钢集团昆明销售分公司 265,540,228 - 向成都无缝钢管有限责任公司 191,735,564 115,362,707 向西安金安物资有限公司 160,149,695 102,339,732 向攀钢集团长沙销售分公司 72,858,379 - 向攀钢集团北海钢管有限公司 54,834

230、,293 88,324,586 向攀钢集团青岛销售分公司 38,586,241 24,416,821 向攀钢集团北京销售分公司 37,656,577 21,252,008 向攀钢集团昆明钢管公司 32,656,486 41,155,507 向攀钢集团贵阳销售分公司 24,021,706 - 向广东中山市金山物资公司 13,269,555 21,126,567 向攀钢集团海南工贸公司 9,662,922 20,886,686 向深圳攀港贸易有限公司 - 23,906,925 其他 25,186,756 21,926,479 合计 1,418,452,714 958,312,722 销售佣金 付攀

231、钢集团国际经济贸易总公司 12,454,520 31,249,131 购买原材料 从攀钢集团矿业公司 1,009,707,189 1,037,135,696 截至二一年 十二月三十一日 止年度 截至二年 十二月三十一日 止年度 购买燃料动力辅料及低值易耗品 从攀钢集团煤化工公司 1,090,099,893 1,094,696,782 从攀钢冶金材料有限责任公司 291,664,659 295,796,931 从攀钢集团国际经济贸易总公司 192,509,641 98,396,126 其他 2,534,817 3,240,250 合计 1,576,809,010 1,492,130,089 支付

232、运输费用 从环业冶金渣公司 45,828,112 - 钢钒公司于一九九七年七月二十日成立前本集团按以市场价格或政府指导价格为基础而订立的合同价格向集团公司购买所有的原材料燃料辅料及低值易耗品集团公司亦以市场价格为基础而订立的合同价格或政府指导价格向本集团提供运输及维修服务 于一九九七年十月二十日钢钒公司与集团公司签订了购买协议协议规定自钢钒公司成立之日起本集团按以市场价格或政府指导价格为基础而订立的合同价格向集团公司购买原材料燃料辅料及低值易耗品钢钒公司还与集团公司签订了综合服务协议协议规定自钢钒公司成立之日起本集团应向集团公司就其对本集团所提供的服务按合同价支付一定的服PanzPanzPan

233、zhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 务费及对为集团公司及其他关联公司所提供的进出口服务按合同价支付出口代理费 钢钒公司成立之前除了钒产品以低于市场价销售予集团公司及其他关联公司外其他对关联公司的销售是按照以市场价格为基础的合同价格进行的根据集团公司和钢钒公司于一九九七年十月二十日签订的生产综合服务协议自钢钒公司成立之日起本集团所有对集团公司或其他关联公司的钒产品销售都按低于市场价百分之十的合同价进行百分之十的

234、折扣是用以弥补集团公司或其他关联公司的销售费用 集团公司拥有本集团所在地的国有土地使用权在钢钒公司于一九九七年十月二十日成立之前集团公司并未向本集团收取土地租金于钢钒公司成立日之后根据钢钒公司与集团公司签订的土地租赁合同钢钒公司成立日起可在五十年内向集团公司租赁其所在地的土地每年租金约为 12,233,000 元 根据集团公司及钢钒公司于一九九七年十月二十日签订的选择权协议集团公司允许本集团优先收购集团公司所拥有的冷轧钢制造业务和有关的资产和负债此项购买价格应按收购时冷轧厂评估后的净资产予以确认 钢钒公司注销后上述协议仍然持续有效原钢钒公司一方的权利义务均由本公司全面承继 根据二年三月八日本公

235、司与集团公司签订的债务抵偿协议对于本公司与集团公司签订的综合服务协议进行的正常经济交往等发生的债权债务债务方应按同期银行六个月流动资金贷款利率向债权方支付资金占用费 于二年八月三十一日本公司与集团公司签订综合服务补充协议之住房周转金协议本公司同意每年末将计提的住房周转金余额支付给集团公司用于弥补集团公司向本公司职工出售职工住房过程中承担的建房成本与优惠售价的差额损失于二年十二月三十一日账列其他应付款项下的住房周转金余额为 25,450,496 元此余额已转入其他应付款项的应付集团公司款并于二一年七月结清 债权转股权协议生效后上述协议仍然持续有效原集团公司一方的权利义务由攀钢公司与集团公司承继

236、于二一年一月三十日本公司与集团公司签订综合服务补充协议截至二一年十二月三十一日止年度本公司同意支付集团公司综合服务费 79,200,000 元二年度79,200,000 元 于二一年六月二十九日临时股东大会通过了关于攀枝花新钢钒股份有限公司与攀枝花钢铁有限责任公司资产置换的议案本公司同意将西昌轧钢厂的净资产与攀钢公司的巴关河渣场物资处原料场销售处废钢厂和发电厂 110KV 线路资产以下合称四项资产进行置换西昌轧钢厂的净资产与攀钢公司的四项资产以湖南开元有限责任会计师事务所的资产评估结果为基础 并于二一年六月三十日进行等价交换 于二一年六月三十日此次资产置换中的换出资产及换入资产账面价值列示如下

237、 PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 换出资产 存货净额 66,679,975 固定资产原值 223,419,093 减累计折旧 (99,578,466) 固定资产减值准备 (50,000,000) 固定资产净额 73,840,627 换出资产总计 140,520,602 支付补价 12,972,683 应支付的相关税费 14,145,560 换入资产均为固定资产 167,638,845

238、 于二二年一月本公司与攀钢公司签订二一年度职工住房分担协议本公司同意向攀钢公司支付因攀钢公司向本公司职工出售职工住房过程中承担的建房成本与优惠售价的差额损失而应由本公司承担的部分计 2,999,847 元该事项已作为资产负债表日后调整事项在本财务报表中反映 六本公司财务报表主要项目注释 (1) 货币资金 货币资金的明细项目列示如下 项目 二一年 十二月三十一日 二年 十二月三十一日 现金人民币 17,068 9,280 银行存款人民币 75,530,152 97,424,893 合计 75,547,220 97,434,173 (2) 应收票据 本公司的应收票据详见注释四2 (3) 应收账款

239、二一年十二月三十一日 二年十二月三十一日 金额 占该账款余额 的百分比 金额 占该账款余额 的百分比 账面余额 一年以内 560,854,201 71.03% 400,728,087 56.64% 一至两年 36,848,841 4.67% 19,798,154 2.80% 两至三年 16,303,456 2.06% 90,294,646 12.76% 三年以上 175,587,076 22.24% 196,711,960 27.80% PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New

240、Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 合计 789,593,574 100.00% 707,532,847 100.00% 坏账准备 一年以内 (5,228,913) (5,812,028) 一至两年 (12,948,522) (10,360,850) 两至三年 (14,584,627) (72,621,160) 三年以上 (166,717,654) (164,045,276) 合计 (199,479,716) (252,839,314) 净额 590,113,858 454,693,533 本公司的坏账核算采用备抵法并用账龄分析法及根据债务单

241、位的财务及经营实际情况账款的当期回收情况和期后回收情况合理地估计坏账准备 于二一年十二月三十一日本公司应收账款中欠款金额前五名的余额合计为人民币482,644,345 元占应收账款总额的 61.13二年前五名余额合计为 351,985,135元占应收账款总额的 49.75 本公司应收账款年末余额中没有重大应收持本公司 5或以上股份之股东的款项 关联公司往来见注释七 (4) 其他应收款 二一年十二月三十一日 二年十二月三十一日 金额 占该账款余额 的百分比 金额 占该账款余额 的百分比 账面余额 一年以内 298,304,233 99.94% 250,420,422 99.80% 一至两年 18

242、,635 0.01% 90,551 0.03% 两至三年 26,739 0.01% 13,800 0.01% 三年以上 117,603 0.04% 406,104 0.16% 合计 298,467,210 100.00% 250,930,877 100.00% 坏账准备 - 一年以内 - - 一至两年 - - 两至三年 - - 三年以上 - - 合计 - - 净额 298,467,210 250,930,877 于二一年十二月三十一日 本公司其他应收款中欠款金额前五名的单位余额合计为人民币 292,553,254 元占其他应收款总额的 98.02二年前五名余额合计为人民币 247,836,81

243、5 元占其他应收款总额的 98.77 本公司之其他应收款中主要系应收合并子公司的款项 该等款项主要系由本公司为合并子公司垫付款项或暂借款项而产生 PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 本公司其他应收款年末余额中没有重大应收持本公司 5或以上股份之股东的款项 关联公司往来见注释七 (5) 存货 存货明细项目列示如下 二一年 十二月三十一日 二年 十二月三十一日 原材料 133,907,814

244、 188,468,760 在产品 117,238,263 80,359,566 库存商品 308,595,785 462,703,262 辅料及低值易耗品 447,739,358 451,626,882 小计 1,007,481,220 1,183,158,470 减存货跌价准备 (23,987,961) (10,781,826) 净额 983,493,259 1,172,376,644 本公司存货跌价准备变动如下 截至二一年 十二月三十一日止年度 截至二年 十二月三十一日止年度 年初余额 10,781,826 5,194,347 本年增加 23,089,235 5,587,479 本年转出

245、(9,883,100) - 年末余额 23,987,961 10,781,826 存货跌价准备系对部分破损过时及跌价的库存商品和辅料及低值易耗品计提的损失准备 (6) 长期投资及投资收益 本公司长期投资代表本公司对攀宏公司北海公司和工科监理公司以及对攀钢集团财务公司和环业冶金渣公司的股权投资股权投资明细列示如下 被投资公司名称 投资期限 占被投资企业 的权益比例 投资金额 攀宏公司 无限期 100% 139,387,013 北海公司 无限期 100% 99,425,231 攀钢集团财务公司 无限期 28.39% 104,325,624 工科监理公司 无限期 84.75% 1,001,877 环

246、业冶金渣公司 无限期 15% 1,500,000 PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 345,639,745 于二一年一月一日至十二月三十一日长期投资的变动如下 项 目 二年 十二月三十一日 本年增加 本年减少 二一年 十二月三十一日 长期股权投资 攀宏公司 177,184,763 - (37,797,750) 139,387,013 北海公司 99,835,246 - (410,015

247、) 99,425,231 攀钢集团财务公司 200,000 104,125,624 - 104,325,624 工科监理公司 - 1,001,877 - 1,001,877 环业冶金渣公司 - 1,500,000 - 1,500,000 合计 277,220,009 106,627,501 (38,207,765) 345,639,745 本公司长期投资本年增加包括对攀钢集团财务公司的追加投资 97,750,000 元于二年十二月三十一日账列其他长期资产以认购攀钢集团财务公司增资扩股后的股份 85,000,000股对环业冶金渣公司的投资 1,500,000 元对工科监理公司的投资 1,000,

248、000 元以及本公司按照权益法核算本年应占攀钢集团财务公司及工科监理公司的净利润 6,375,624 元及 1,877元 本公司长期投资本年减少包括当年收到的攀宏公司截至二年十二月三十一日止年度的净利润 5,885,662 元和应占攀宏公司当年净亏损 31,912,088 元以及应占北海公司当年净亏损 410,015 元 截至二一年十二月三十一日止年度本公司的投资损失为本年应占攀钢集团财务公司及工科监理公司的利润 6,377,501 元 以及本公司应占攀宏公司和北海公司的净亏损 32,322,103元二年度投资收益合计为 5,593,184 元 于二一年十二月三十一日本公司之投资变现及投资收益

249、汇回无重大的限制 (7) 固定资产 截至二一年十二月三十一日止年度本公司固定资产原值及累计折旧的变动如下 二年 十二月三十一日 本年增加 本年减少 二一年 十二月三十一日 原值/评估值 房屋建筑物 2,774,381,507 163,267,041 (88,180,277) 2,849,468,271 机器设备 6,396,735,224 142,002,897 (203,233,572) 6,335,504,549 运输设备及其他 151,689,794 849,795 (4,795,082) 147,744,507 合计 9,322,806,525 306,119,733 (296,208

250、,931) 9,332,717,327 PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 累计折旧/评估值 房屋建筑物 (1,057,419,455) (60,519,831) 27,797,873 (1,090,141,413) 机器设备 (3,850,008,484) (246,174,678) 123,737,894 (3,972,445,268) 运输设备及其他 (92,353,640) (3

251、8,162,577) 2,162,780 (128,353,437) 合计 (4,999,781,579) (344,857,086) 153,698,547 (5,190,940,118) 固定资产净值 4,323,024,946 4,141,777,209 固定资产减值准备 (54,891,903) (109,245,536) 50,000,000 (114,137,439) 固定资产净额 4,268,133,043 4,027,639,770 固定资产本年增加数中有 167,638,845 元是通过资产置换转入的详情请参阅注释七3有 138,480,888 元是从在建工程转入 固定资产原

252、值及累计折旧本年减少数中分别有223,419,093元及99,578,466元是通过资产置换转出详情请参阅注释七3 固定资产减值准备本年减少数 50,000,000 元亦是通过资产置换转出详情请参阅注释七3 本公司固定资产减值准备变动如下 截至二一年十二月三十一日止年度 截至二年十二月三十一日止年度 年初余额 54,891,903 54,891,903 本年增加 109,245,536 - 本年转出 (50,000,000) - 年末余额 114,137,439 54,891,903 本公司对由于技术陈旧损坏或长期闲置导致其可收回金额低于账面价值的固定资产计提减值准备固定资产减值准备按单项资产

253、计提 根据财政部财会200117 号文及财会200143 号文从二一年一月一日起本公司对固定资产计提固定资产减值准备并采用追溯法进行调整此会计政策变更使二年十二月三十一日的净资产及截至二年十二月三十一日止年度的年初未分配利润分别减少 54,891,903 元及 45,215,246 元此会计政策变更未影响截至二年十二月三十一日止年度的净利润 (8) 在建工程 截至二一年十二月三十一日止年度本公司在建工程的变动如下: 项 目 预算数 万元 二年 十二月 三十一日 本年增加 本年转入 固定资产 本年其他减少 二一年 十二月 三十一日 资金来源 工程进度 热轧二横切机组改造 180 1,979,62

254、3 (1,979,623) - 自筹 - PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 - - 零星固定资产购置 3,000 - 20,240,482 (20,240,482) - - 自筹 - 950/800/850 轧机大修 3,868 19,739,926 20,279,870 - (40,019,796) - 自筹 - 8#耙吊大修 240 1,187,342 1,177,245 - (2

255、,364,587) - 自筹 - 3高炉 3热风炉大修 750 - 6,165,799 - (6,165,799) - 自筹 - 脱硫系统年修 300 - 2,277,224 - (2,277,224) - 自筹 - 2加热炉大修 1,000 - 9,783,527 - (9,783,527) - 自筹 - 8锅炉中修 200 - 1,699,883 - (1,699,883) - 自筹 - 2DH-71 大修 200 301,314 1,380,427 - (1,681,741) - 自筹 - 1烧结机中修 2,040 - 17,950,187 - (17,950,187) - 自筹 - 2

256、高炉年修 700 - 5,575,693 - (5,575,693) - 自筹 - 2混铁炉年修 250 - 3,750,693 - (3,750,693) - 自筹 - 3脱硫吊大修 250 - 3,002,328 - (3,002,328) - 自筹 - 4高炉年修 1,850 - 25,915,304 - (25,915,304) - 自筹 - 5翻车机系统大修 300 - 1,847,977 - (1,847,977) - 自筹 - 5烧结机大修 4,340 - 34,761,994 - (34,761,994) - 自筹 - 连铸 2吊车大修 350 - 3,842,159 - (3

257、,842,159) - 自筹 - 连铸年修 1,200 - 16,626,439 - (16,626,439) - 自筹 - 1150 轧机系统大修 2,600 - 18,658,460 - (18,658,460) - 自筹 - 枢纽变电所电缆 490 - 4,946,755 - (4,946,755) - 自筹 - 1万立制氧机检修 180 - 2,230,894 - (2,230,894) - 自筹 - 1汽轮发电机大修 300 - 2,779,606 - (2,779,606) - 自筹 - 日立 6000 制氧机大修 150 62,718 1,992,742 - (2,055,460

258、) - 自筹 - 6130T/H 锅炉大修 2,150 - 17,620,566 - (17,620,566) - 自筹 - 2万立制氧机年修 100 - 992,584 - (992,584) - 自筹 - 炼铁喷煤扩能改造 1,200 - 2,498,622 (2,498,622) - - 自筹 - 炼铁 35烧结机燃料二次分加 601 - 5,767,169 (5,767,169) - - 自筹 - 炼铁 23高炉除尘变频调速装置 166 - 1,658,147 (1,658,147) - - 自筹 - 炼钢方板坯连铸机 126,443 4,669,484 100,775,149 - -

259、 105,444,633 自筹 8% 炼钢 456#原料吊车更新 3,600 118,000 36,478,073 - - 36,596,073 自筹 97% 炼钢转炉提钒 PLC 控制系统改造 1,550 136,855 11,580,652 - - 11,717,507 自筹 76% 动力厂焦化 140T 取水浮船 160 1,400,000 200,000 (1,600,000) - - 自筹 - 氧气厂 4国产制氧机扩能改造 15,240 1,601,364 90,421,818 - - 92,023,182 自筹 60% 氧气 3#650M3 球罐工程 306 230,654 3,0

260、57,700 (3,288,354) - - 自筹 - 热轧改造三期 79,764 3,500,000 106,928,737 (8,697,146) - 101,731,591 自筹 13% 炼铁厂 6烧结机扩能改造 2,000 - 3,467,400 - (3,467,400) - 自筹 - 3高炉年修 700 - 4,842,113 - (4,842,113) - 自筹 - 炼铁 35自动配料系统改造 260 - 2,465,724 (2,465,724) - - 自筹 - 巴关河渣场滑坡治理 480 - 3,293,900 - - 3,293,900 自筹 69 炼钢铸锭吊车更新 2,

261、000 - 2,600,037 (2,600,037) - - 自筹 - 动力坪二变电所 110KV 开关更新 108 - 1,015,601 (1,015,601) - - 自筹 - 热轧固定灭火装置 250 - 2,654,091 (2,654,091) - - 自筹 - 连铸 125T 吊车大修 180 - 1,984,565 - (1,984,565) - 自筹 - 4#液压脱模吊大修 350 - 1,955,158 - (1,955,158) - 自筹 - 巴关河渣场泄洪洞延长 5,401 - 66,874,120 (66,874,120) - - 自筹 - 项 目 预算数 万元 二

262、年 十二月 三十一日 本年增加 本年转入 固定资产 本年其他减少 二一年 十二月 三十一日 资金来源 工程进度 PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 轨梁厂增设压力矫直机 800 - 7,047,849 (7,047,849) - - 自筹 - 动力冷轧煤气加压站改造 135 - 1,227,018 (1,227,018) - - 自筹 - RH 真空年修 300 - 3,895,534

263、- (3,895,534) - 自筹 - 1翻车机系统大修 600 - 4,922,984 - (4,922,984) - 自筹 - 1转炉大修 3,400 - 30,783,042 - (30,783,042) - 自筹 - 7粑吊大修 240 - 2,391,754 - (2,391,754) - 自筹 - 110KV 线路年修 140 - 1,388,733 - (1,388,733) - 自筹 - 1混 铁炉年修 250 - 1,961,159 - (1,961,159) - 自筹 - 7汽轮机中修 350 - 3,487,699 - (3,487,699) - 自筹 - 连铸 100

264、T 吊车大修 180 - 1,182,167 - (1,182,167) - 自筹 - 动力厂振兴变电所改造 1,264 - 8,881,406 - - 8,881,406 自筹 70 西渣厂沿江填 A 挡墙 4,000 - 1,605,176 - - 1,605,176 自筹 未开工 氧气厂制氢站电解槽改造 145 - 1,292,987 - - 1,292,987 自筹 89% 巴关河武警营房 208 - 1,370,884 - - 1,370,884 自筹 69 6烧结机大修 7,500 - 3,467,400 - - 3,467,400 自筹 5 高炉净环水管道大修 700 - 2,3

265、36,823 - - 2,336,823 自筹 33 其他包括预付工程款 2,966,680 71,174,699 (8,866,905) (1,199,858) 64,074,616 自筹 - 合计 35,914,337 826,414,551 (138,480,888) (290,011,822) 433,836,178 截至二一年十二月三十一日止年度本公司并无资本化之利息二年度资本化利息金额为 4,515,047 元 在建工程本年其他减少中有 284,034,099 元转入长期待摊费用 于二一年十二月三十一日本公司在建工程并无减值迹象故未计提任何减值准备 (9) 长期待摊费用 本公司长期

266、待摊费用详见注释四9 (10) 短期银行借款 本公司短期银行借款详见注释四10 (11) 应付票据 本公司应付票据详见注释四(11). (12) 一年内到期的长期负债 本公司一年内到期的长期负债详见注释四12 (13) 应付账款 本公司应付账款详见注释四(13) (14) 预收账款 本公司预收账款详见注释四(14) PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 (15) 应付工资 本公司应付工资详

267、见注释四(15) (16) 其他应付款 于二一年十二月三十一日其他应付款中的大额明细项目列示如下 债权单位 金额 内容及性质 攀钢公司注释七2 145,324,606 往来款 攀钢集团钢城企业总公司 81,776,495 工程款等 中国铁路物资总公司成都分公司 69,086,017 转向架押金 于二一年十二月三十一日本公司其他应付款余额中并无重大三年以上应付未付款项 关联公司往来见注释七 (17) 应付股利 本公司应付股利详见注释四17 (18) 长期借款 本公司长期借款详见注释四18 (19) 应交税金 本公司应交税金的明细项目列示如下 二一年 十二月三十一日 二年 十二月三十一日 企业所得

268、税 87,429,934 24,960,508 增值税 43,147,178 54,268,182 城市维护建设税 15,498,721 3,975,648 其他 4,743,148 1,766,112 合计 150,818,981 84,970,450 (20) 预提费用 本公司预提费用的明细项目列示如下 二一年 十二月三十一日 二年 十二月三十一日 PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告

269、 固定资产修理费用 17,114,100 8,257,000 (21) 递延税款 从一九九八年一月一日起根据股份有限公司会计制度的要求本公司将固定资产大修理支出计入长期待摊费用从一九九九年一月一日起根据股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定的要求本公司对坏账准备改按账龄分析法计提对年末存货改为按成本与可变现净值孰低计价 从二年一月一日起 本公司根据工效挂钩办法计提效益工资从而导致当期工资提取数大于当期发放数从二年一月一日起根据企业会计制度及财政部关于印发贯彻实施企业会计制度有关政策衔接问题的规定之通知财会200117 号以及实施企业会计制度及其相关准则问题解答财会200143 号的要求本

270、公司对固定资产计提固定资产减值准备由此而产生的会计与税务应纳所得税额差异计入递延税款借项或贷项 二一年 十二月三十一日 二年 十二月三十一日 递延法核算长期待摊费用 (134,746,463) (99,929,087) 核算应收账款坏账准备 65,828,306 82,476,678 核算存货跌价准备 7,916,027 3,558,003 核算年末应付工资余额 7,068,765 7,702,200 核算固定资产减值准备 37,665,355 - 合计 (16,268,010) (6,192,206) (22) 股本 本公司于截至二一年十二月三十一日止年度的股本变动情况详见注释四22 (23

271、) 资本公积 本公司于截至二一年十二月三十一日止年度的资本公积变动情况 详见注释四 23 (24) 盈余公积 本公司于截至二一年十二月三十一日止年度的盈余公积变动情况 详见注释四 24 (25) 未分配利润 本公司于截至二一年十二月三十一日止年度的未分配利润变动情况详见注释四25 (26) 主营业务收入及主营业务成本 (i) 主营业务收入 PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 截至二一年十

272、二月三十一日止年度 截至二年十二月三十一日止年度 内销 钢材及钢材制品 6,891,985,514 6,280,066,076 钒制品 385,523,573 444,747,379 小计 7,277,509,087 6,724,813,455 出口 钢材及钢材制品 87,999,664 694,033,109 来料加工 294,276,672 330,007,060 小计 382,276,336 1,024,040,169 合计 7,659,785,423 7,748,853,624 于二一年度 本公司对最大的五个客户的销售收入总额为 3,338,058,402 元占全部销售收入的 43.5

273、8二年度3,271,246,203 元占 42.22 (ii) 主营业务成本 截至二一年十二月三十一日止年度 截至二年十二月三十一日止年度 内销 钢材及钢材制品 5,301,309,373 4,793,097,549 钒制品 470,385,377 509,686,816 小计 5,771,694,750 5,302,784,365 出口 钢材及钢材制品 89,953,729 564,120,371 来料加工 340,082,063 384,244,497 小计 430,035,792 948,364,868 合计 6,201,730,542 6,251,149,233 (27) 主营业务税金

274、及附加 截至二一年十二月三十一日止年度 截至二年十二月三十一日止年度 城市维护建设税及教育费附加 47,287,708 50,555,701 (28) 投资损失收益 截至二一年十二月三十一日止年度 截至二年十二月三十一日止年度 权益法记录对子公司的投资损失收益 (32,320,226) 5,593,184 权益法记录对联营公司的投资收益 6,375,624 - PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年

275、年度报告 合计 (25,944,602) 5,593,184 (29) 财务费用 财务费用明细项目列示如下 项 目 截至二一年十二月三十一日止年度 截至二年十二月三十一日止年度 利息支出 76,101,440 150,376,538 减利息收入 (936,596) (542,570) 其他 7,345,096 (27,626,001) 合计 82,509,940 122,207,967 财务费用中其他主要系本公司应支付攀钢公司的资金占用费 4,489,703 元二年度本公司应收取攀钢公司的资金占用费 24,939,993 元详情见注释七3本公司应收取攀宏公司的资金占用费 2,106,000 元

276、二年度2,340,000 元及应收票据贴现利息 4,750,657 元二年度无 (30) 营业外支出 截至二一年十二月三十一日止年度 截至二年十二月三十一日止年度 固定资产减值准备 109,245,536 - 处置固定资产净损失 11,442,253 12,938,688 其他 5,840,030 3,268,547 合计 126,527,819 16,207,235 七本公司与关联公司关系及交易 (1) 关联公司的基本资料及与本公司的关系 (a) 存在控制关系的关联公司的资料如下 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 攀钢公司 攀枝花市 钢钒铁钛焦冶炼制造 本公司

277、之母公司 有限责任公司 洪及鄙 如注释一所述本公司的母公司由集团公司变为攀钢公司集团公司为本公司最终控股公司从二一年一月一日起本公司原与集团公司的所有关联协议持续有效该协议中集团公司一方的权利义务由攀钢公司与集团公司承继集团公司在本公司的所有相关资产与负债亦转入攀钢公司 (b) 存在控制关系的关联公司的注册资本及本公司所占权益的情况如下 PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 企业名称 注册

278、日期 注册资本 本公司所占资本权益比例 攀钢公司 二年 十二月二十二日 10,117,114,700 - 截至二一年十二月三十一日止年度攀钢公司的资本结构没有变化 (c) 不存在控制关系但有交易往来的关联公司的名称及与本公司的关系如下 主要关联公司名称 关系 环业冶金渣公司 本公司持股 15% 攀钢集团国际经济贸易总公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团煤化工公司 攀钢公司控股 100% 攀钢冶金材料有限责任公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团矿业公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团冶金建设公司 攀钢公司控股 100% 深圳攀港贸易有限公司 攀钢公司控股 90% 攀钢集团北海钢管有限公司

279、攀钢公司持股 65% 攀钢集团昆明钢管公司 攀钢公司控股 100% 广东中山市金山物资公司 攀钢公司持股 50% 四川金川物资公司 攀钢公司持股 50% 攀钢集团海南工贸公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团北京销售分公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团成都销售分公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团重庆销售分公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团青岛销售分公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团昆明销售分公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团长沙销售分公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团贵阳销售分公司 攀钢公司持股 100 攀钢集团修建公司 攀钢公司控股 100% 成都无缝钢管有限责任公司

280、 集团公司控股 92% 西安金安物资有限责任公司 攀钢公司持股 51 中国第十九冶金建设公司 持本公司股份 3.96% (2) 关联公司往来账余额 与关联公司往来账余额明细如下 二一年十二月三十一日 二年十二月三十一日 余额 占该账项余 额的百分比 余额 占该账项余 额的百分比 应收票据 集团公司 152,510 0.24% 30,000,000 33.98% 应收账款 攀钢集团国际经济贸易总公司 74,989,965 9.50% - - 成都无缝钢管有限责任公司 56,040,048 7.10% 68,358,352 9.66% 攀钢集团北海钢管有限公司 36,505,879 4.62% 6

281、7,490,702 9.54% 西安金安物资有限公司 29,247,475 3.70% 42,310,770 5.98% 四川金川物资公司 16,244,440 2.06% 20,696,898 2.93% 深圳攀港贸易有限公司 4,546,557 0.58% - - PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 广东中山市金山物资公司 621,870 0.08% 857,763 0.12% 攀钢

282、集团青岛销售分公司 - - 4,833,058 0.68% 攀钢集团昆明钢管公司 - - 4,714,835 0.67% 其他 1,987,237 0.25% 983,973 0.14% 合计 220,183,471 27.89% 210,246,351 29.72% 其他应收款 攀宏公司 233,913,051 78.37% 140,357,955 55.93% 攀钢集团成都销售分公司 - - 24,880,750 9.92% 其他 1,355,134 0.45% 329,200 0.13% 合计 235,268,185 78.82% 165,567,905 65.98% 其他长期资产 攀钢

283、集团财务公司 - - 97,750,000 100% 应付票据 攀钢公司 80,000,000 100% - - 应付账款 攀钢公司 135,618,418 29.70% - - 攀钢集团国际经济贸易总公司 30,648,046 6.71% - - 攀钢集团海南工贸公司 2,350,294 0.51% 2,581,563 0.79% 深圳攀港贸易有限公司 528,799 0.12% 2,675,684 0.82% 北海公司 187,095 0.04% - - 其他 300,147 0.07% 215,465 0.07% 合计 169,632,799 37.15% 5,472,712 1.68%

284、 二一年十二月三十一日 二年十二月三十一日 余额 占该账项余 额的百分比 余额 占该账项余 额的百分比 其他应付款 攀钢公司 145,324,606 , 21.38% - - 集团公司 34,000,000 5.00% 98,240,610 33.27% 北海公司 13,867,860 2.04% - - 中国第十九冶金建设公司 9,939,802 1.46% 2,392,489 0.81% 攀钢集团冶金建设公司 8,705,823 1.28% 4,240,994 1.44% 环业冶金渣公司 6,430,126 0.95% - - 攀钢集团修建公司 3,854,071 0.57% 4,960,

285、238 1.68% 攀钢集团国际经济贸易总公司 2,610,000 0.38% 10,016,703 3.40% 其他 1,574,288 0.23% 3,023,324 1.02% 合计 226,306,576 33.29% 122,874,358 41.62% 预收账款 攀钢集团北京销售分公司 4,347,463 3.39% - - 攀钢集团成都销售分公司 3,057,395 2.38% - - 攀钢集团昆明钢管公司 2,155,880 1.68% 99,997 0.03% 攀钢集团青岛销售分公司 1,660,550 1.29% - - 攀钢集团重庆销售分公司 - - 4,950,952

286、1.40% 攀钢集团昆明销售分公司 - - 1,234,750 0.35% 深圳攀港贸易有限公司 - - 453,443 0.13% 其他 - - 3,717,557 1.05% 合计 11,221,288 8.74% 10,456,699 2.96% 以上所有除与攀钢公司或集团公司以外的关联公司的往来款项均无抵押 不计息且无固定还款期 PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 根据二年三月八

287、日本公司与集团公司签订的债务抵偿协议对于本公司与集团公司签订的综合服务协议进行的正常经济交往等发生的债权债务债务方应按同期银行六个月流动资金贷款利率向债权方支付资金占用费债权转股权协议生效后上述协议仍然持续有效原集团公司一方的权利义务由攀钢公司与集团公司承继 如注释七3所述本公司与攀钢公司或集团公司之间存在着大量的关联公司交易于二一年十二月三十一日本公司应付攀钢公司款项为 360,943,024 元二年本公司应付集团公司款项为 98,240,610 元 (3) 与关联公司交易 与关联公司进行的主要关联交易金额如下 截至二一年 十二月三十一日 止年度 截至二年 十二月三十一日 止年度 与母公司交

288、易 向母公司销售产品 2,077,021,166 1,874,281,514 从母公司购买原材料 60,027,348 51,004,403 从母公司购买燃料 2,003,917 9,921,882 从母公司购买辅料及备品备件 116,111,552 119,702,806 付母公司运输费用 232,932,716 214,538,729 付母公司维修及保养费用 161,238,112 136,458,271 付母公司预退及换工人员工资养老 保险费及失业保险费 73,125,239 65,870,400 收母公司动力产品服务费 42,798,927 42,124,320 付集团公司原母公司综合

289、服务费 79,200,000 79,200,000 付母公司土地使用权租金 11,139,705 11,168,694 付收母公司资金占用费 (4,489,703) 24,939,993 付母公司售房损失 2,999,847 - 与其他关联公司交易 销售产品 向攀钢集团国际经济贸易总公司 481,972,292 458,218,379 向攀钢集团昆明销售分公司 265,540,228 - 向成都无缝钢管有限责任公司 191,735,564 115,362,707 向西安金安物资有限公司 160,149,695 102,339,732 向攀钢集团长沙销售分公司 72,858,379 - 向攀钢集

290、团北海钢管有限公司 52,118,607 86,726,027 向攀钢集团青岛销售分公司 38,586,241 24,416,821 向攀钢集团北京销售分公司 37,656,577 21,252,008 向攀钢集团昆明钢管公司 32,656,486 41,155,507 向攀钢集团贵阳销售分公司 24,021,706 - 向广东中山市金山物资公司 13,269,555 21,126,567 向攀钢集团海南工贸公司 9,662,922 20,886,686 向深圳攀港贸易有限公司 - 23,906,925 其他 24,694,388 21,926,479 合计 1,404,922,640 937

291、,317,838 PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 销售佣金 付攀钢集团国际经济贸易总公司 12,454,520 31,249,131 购买原材料 从攀钢集团矿业公司 1,009,597,534 1,037,135,696 截至二一年 十二月三十一日 止年度 截至二年 十二月三十一日 止年度 购买燃料动力辅料及低值易耗品 从攀钢集团煤化工公司 从攀钢耐火材料有限责任公司 从攀钢集团国际

292、经济贸易总公司 其他 1,090,099,893 289,565,448 192,501,104 - 1,094,696,782 293,986,721 98,350,763 1,129,250 合计 1,572,166,445 1,488,163,516 支付运输费用 环业冶金渣公司 45,828,112 - 钢钒公司于一九九七年七月二十日成立前本公司按以市场价格或政府指导价格为基础而订立的合同价格向集团公司购买所有的原材料燃料辅料及低值易耗品集团公司亦以市场价格为基础而订立的合同价格或政府指导价格向本公司提供运输及维修服务 于一九九七年十月二十日钢钒公司与集团公司签订了购买协议协议规定自钢

293、钒公司成立之日起本公司按以市场价格或政府指导价格为基础而订立的合同价格向集团公司购买原材料燃料辅料及低值易耗品钢钒公司还与集团公司签订了综合服务协议协议规定自钢钒公司成立之日起本公司应向集团公司就其对钢钒业务所提供的服务按合同价支付一定的服务费及对为集团公司及其他关联公司所提供的进出口服务按合同价支付出口代理费 本公司对集团公司及其他关联公司的销售是按照以市场价格为基础的合同价格进行的 集团公司拥有本公司所在地的国有土地使用权在钢钒公司于一九九七年七月二十日成立之前集团公司并未向本公司收取土地租金于钢钒公司成立日之后根据钢钒公司与集团公司签订的土地租赁合同钢钒公司于成立日起可在五十年内向集团公

294、司租赁其所在地的土地每年租金不含攀宏公司和北海公司约为 11,169,000 元 根据集团公司及钢钒公司于一九九七年十月二十日签订的选择权协议集团公司允许本公司优先收购集团公司所拥有的冷轧钢制造业务和有关的资产和负债此项购买价应按收购时冷轧厂评估后的净资产进行 钢钒公司注销后上述协议仍然持续有效原钢钒公司一方的权利义务均由本公司全面承继 根据二年三月八日本公司与集团公司签订的债务抵偿协议对于本公司与集团公司签订的综合服务协议进行的正常经济交往等发生的债权债务债务方应按同期银行六个月流动资金贷款利率向债权方支付资金占用费 PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadiu

295、m Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 于二年八月三十一日 本公司与集团公司签订综合服务补充协议之住房周转金协议本公司同意每年末将计提的住房周转金余额支付给集团公司用于弥补集团公司向本公司职工出售职工住房过程中承担的建房成本与优惠售价的差额损失于二年十二月三十一日账列其他应付款项下的住房周转金余额为 25,450,496 元此余额已转入其他应付款项的应付集团公司款并于二一年七月结清 债权转股权协议生效后上述协议仍然持续有效原集团公司一方的权利义务由攀钢公司与集团公

296、司承继 于二一年一月三十日本公司与集团公司签订综合服务补充协议截至二一年十二月三十一日止年度本公司同意支付集团公司综合服务费 79,200,000 元二年度79,200,000 元 于二一年六月二十九日临时股东大会通过了关于攀枝花新钢钒股份有限公司与攀枝花钢铁有限责任公司资产置换的议案本公司同意将西昌轧钢厂的净资产与攀钢公司的巴关河渣场物资处原料场销售处废钢厂和发电厂 110KV 线路资产以下合称四项资产进行置换西昌轧钢厂的净资产与攀钢公司的四项资产以湖南开元有限责任会计师事务所的资产评估结果为基础并于二一年六月三十日进行等价交换于二一年六月三十日此次资产置换中的换出资产及换入资产账面价值列示

297、如下 换出资产 存货净额 66,679,975 固定资产原值 223,419,093 减累计折旧 (99,578,466) 固定资产减值准备 (50,000,000) 固定资产净额 73,840,627 换出资产总计 140,520,602 支付补价 12,972,683 应支付的相关税费 14,145,560 换入资产均为固定资产 167,638,845 于二二年一月 本公司与攀钢公司签订二一年度职工住房分担协议 本公司同意向攀钢公司支付因攀钢公司向本公司职工出售职工住房过程中承担的建房成本与优惠售价的差额损失而应由本公司承担的部分计 2,999,847 元该事项已作为资产负债表日后调整事项

298、在本财务报表中反映 八净资产收益率及每股收益 净资产收益率及每股收益系根据 公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露的要求编制具体计算公式如下 PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 全面摊薄净资产收益率 报告期利润年末净资产 全面摊薄每股收益 报告期利润年末股份总数 加权平均净资产收益率 报告期利润年初净资产报告期净利润/2+报告期发行新股新增净资产新增

299、净资产下一月份起至报告期年末的月份数报告期月份数 加权平均每股收益 报告期利润年初股份总数报告期因发行新股增加股份数增加股份下一月份起至报告期年末的月份数报告期月份数 非经常性损益系指与公司发生的生产经营无直接关系以及虽与生产经营有关但由于其性质金额或发生频率将影响真实公允地评价公司当期经营成果和获利能力的各项收入支出 非经常性损失收益包括 截至二一年 十二月三十一日止年度 截至二年 十二月三十一日止年度 公司 集团 公司 集团 营业外收入 (272,070) (2,532,474) (69,475) (3,240,171) 营业外支出 126,527,819 128,590,539 16,2

300、07,235 20,186,448 支付收取资金占用费 2,383,703 4,489,703 (24,939,993) (24,939,993) 所得税影响 (42,451,019) (43,080,763) 2,904,737 2,637,926 86,188,433 87,467,005 (5,897,496) (5,355,790) 九现金流量表补充资料 截至二一年十二月三十一日 止年度 截至二年十二月三十一日止年度 公司 集团 公司 集团 1将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 481,318,206 481,318,206 461,049,299 461,049,299 加计提

301、的资产减值准备 91,208,254 98,544,864 18,019,639 694,495 固定资产折旧 344,857,086 367,167,533 405,340,739 428,807,994 长期待摊费用的摊销 178,526,902 178,526,902 150,814,293 150,814,293 待摊费用的减少减增加 538,455 538,455 (48,671) (48,671) 预提费用的增加减减少 8,857,100 10,267,100 8,155,617 (414,382) 处置固定资产无形资产和长期资产的损失 11,442,253 13,042,813

302、12,938,688 16,917,901 财务费用 75,164,844 75,111,888 150,376,538 150,376,538 投资损失减收益 25,944,602 (6,375,624) (5,593,184) (22,000) 递延税款贷项减借项 10,075,804 7,654,723 (661,461) 4,762,354 存货的减少 99,114,175 87,532,204 253,600,192 256,101,335 经营性应收项目的减少 (93,281,600) (9,953,325) 66,274,131 69,446,425 经营性应付项目的增加减减少

303、99,431,525 58,124,552 238,270,619 226,864,264 经营活动产生的现金流量净额 1,333,197,606 1,361,500,291 1,758,536,439 1,765,349,845 2现金及现金等价物净增加情况 现金的年末余额 75,547,220 78,852,401 97,434,173 106,517,601 减现金的年初余额 97,434,173 106,517,601 15,705,349 21,335,920 现金及现金等价物净减少增加额 (21,886,953) (27,665,200) 81,728,824 85,181,681

304、 PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 十 或有事项 于二一年十二月三十一日除注释四2及注释六2所述情况外本集团及本公司并无其他重大的或有事项 十一 承诺项目 截至二一年十二月三十一日止 本集团已订约但未履行的与厂房建造及购买生产用机器设备有关的资本承诺约为 1,383,110,000 元二年912,670,000 元 十二其他重要事项 经二一年十月二十七日第三次临时股东大会批准 本公司拟

305、申请发行可转换公司债券 发行规模设定为 16 亿元 十三合并财务报表差异说明 比较合并财务报表各科目金额变动幅度超过 30且该差异变动金额占本集团二一年十二月三十一日资产总额 5或占截至二一年十二月三十一日止年度利润总额 10以上的项目列示如下 (1) 资产负债表项目 二一年 十二月三十一日 二年 十二月三十一日 差异变动金额及幅度 金额 长期投资 (a) 106,126,824 400,000 105,726,824 26,432 固定资产减值准备 (b) (114,137,439) (54,891,903) 59,245,536 108 在建工程 (c) 505,425,957 37,45

306、1,614 467,974,343 1,250 长期待摊费用 (d) 408,322,615 302,815,418 105,507,197 35 其他长期资产 (a) - 97,750,000 (97,750,000) (100) 短期借款 (e) 238,920,000 658,920,000 (420,000,000) (64) 应付票据 (f) 80,000,000 - 80,000,000 - 应付账款 (g) 457,202,628 326,854,625 130,348,003 40 预收账款 (h) 128,624,849 353,056,866 (224,432,017) (

307、64) 应交税金 (i) 147,237,135 82,310,875 64,926,260 79 其他应付款 (j) 681,849,279 297,075,432 384,773,847 130 盈余公积 (k) 277,792,702 205,594,971 72,197,731 35 未分配利润 (l) 382,129,836 177,669,390 204,460,446 115 (a) 长期投资的增加及其他长期资产的减少主要系本集团对攀钢集团财务公司追加投资97,851,200 元二年十二月三十一日 97,750,000 元账列其他长期资产所致 (b) 固定资产减值准备的增加主要系

308、本集团对技术陈旧损坏或长期闲置导致其可收回PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 金额低于其账面价值的固定资产计提的减值准备所致 (c) 在建工程的增加主要系本集团于本年新增加的工程支出及尚未完工的固定资产大修理支出所致 (d) 长期待摊费用的增加主要系本集团于本年新增加的固定资产大修理支出所致 (e) 短期借款的减少主要系本集团于本年偿还部分短期借款所致 (f) 应付票据的增加主要系本集团

309、于年末用银行承兑汇票支付攀钢公司的往来款所致 (g) 应付账款的增加主要系本集团于年末采购物资增加所致 (h) 预收账款的减少主要系本集团于年末先款用户的发货增加所致 (i) 应交税金的增加主要系本集团于年末尚未缴付二一年第四季度的企业所得税所致 (j) 其他应付款的增加主要系本集团于年末应付工程款的增加所致 (k) 盈余公积的增加系本集团根据本年净利润计提的法定盈余公积和法定公益金所致 (l) 未分配利润的增加系本集团截至二一年十二月三十一日止年度经营获利所致 (2) 利润表项目 截至二一年 十二月三十一日止年度 截至二年 十二月三十一日止年度 差异变动金额及幅度 金额 营业费用 (a) 2

310、02,928,820 339,890,599 (136,961,779) (40) 财务费用 (b) 84,566,356 124,479,043 (39,912,687) (32) 营业外支出 (c) 128,590,539 20,186,448 108,404,091 537 (a) 营业费用的减少主要系由于本集团出口销售数量下降以及运费费率下降而造成的销售运费大幅减少所致 (b) 财务费用的减少主要系由于本集团银行借款余额的下降所致 (c) 营业外支出的增加主要系由于本集团于本年计提的固定资产减值准备计 109,245,536 元所致 十四比较数字 财务报表中二年若干数字已重新编排分类以配合二一年的表达方式 PanzPanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 十一十一备查文件目录 备查文件目录 1载有董事长亲笔签名的 2001 年年度报告正本 2载有法定代表人财务负责人会计主管人员签名并盖章的会计报表 3载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件 4报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿