1、 二 00 三年度报告 世纪光华科技股份有限公司 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 第一节第一节 重要提示重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任公司董事郭飞闻松泉因工作原因请假其中董事郭飞授权董事黄文驰 董事闻松泉授权董事长乔向明代为出席会议并行使表决权 公司本年度报告已经厦门天健华天会计师事务所审计,并出具了标准无保留意见的审计报告 公司董事长乔向明先生总经理赵育民先生财务总监黄慧萍女士声明保证公司本年度报告中财务报告真实完整 1 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 目录

2、 第一节 重要提示-1 第二节 公司简介-3 第三节 会计数据和业务数据摘要-5 第四节 股本变动及股东情况-8 第五节 董事监事高级管理人员和员工情况-11 第六节 公司治理结构-14 第七节 股东大会情况简介-16 第八节 董事会报告-17 第九节 监事会报告-25 第十节 重要事项-26 第十一节 财务报告-30 1审计报告 2会计报表 3会计报表附注 第十二节 备查文件目录-62 2 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 第二节 公司简介 1 法定中文名称世纪光华科技股份有限公司 英 文 名 称CENTENNIAL BRILLIANCE SCIENCE&TECHNOLOGY C

3、OLTD 中文名称缩写世纪光华 英文名称缩写CBS 2 法定代表人乔向明 3 董事会秘书刘 杰 董事会证券事务代表王志杰 联系地址郑州市建设西路 187 号泰隆大厦 16 层 邮政编码450007 电话03717422266 传真 电子信箱0703 4 注册地址北海市海角路 1 号二号楼 邮政编码536000 办公地址郑州市建设西路 187 号泰隆大厦 16 层 邮政编码450007 5 公司信息披露报纸证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址http:/ 年度报告备置地点郑州市建设西路 187 号泰隆大厦 16 层 3 世纪光华科技股份有限公司 200

4、3 年度报告 办公地址 6 股票上市地深圳证券交易所 股票简称世纪光华 股票代码000703 7 其他有关资料 1 公司首次注册登记是在北海市工商行政管理局注册登记日期为 1990 年 5 月 8 日注册地址是中国广西北海市振华大厦 11 楼 1996 年 8 月公司经广西壮族自治区人民政府批准实施分立在广西壮族自治区工商行政管理局进行了变更登记注册地址变更为中国广西北海市中山西路 2 号楼 2 公司法人营业执照注册号企4500001000027 3 税务登记证号桂国税字45050219822966x 地税桂字号 450502199311833 4 公司股票的托管机构名称中国证券登记结算有限责

5、任公司深圳分公司 5 公司聘请的会计师事务所厦门天健华天会计师事务所办公地址厦门市思明南路 422 号 4 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 本年度利润总额及构成 单位 人民币元 利润总额-21,217,886.08 其中 净利润-26,763,813.69 扣除非经常性损益后的净利润-26,051,818.82 主营业务利润 53,722,046.49 其他业务利润 2,039,434.60 营业利润 -13,254,234.11 投资收益 -5,306,067.41 营业外收支净额-2,657,584.56 经营活动产生的现金流量净额-39,90

6、0,011.44 现金及现金等价物净增加额-166,921,642.99 注现金及现金等价物净增加额减少金额较大主要系因本公司以 2003 年 11 月 30 日为基准日转让了持有的成都锦江电子系统工程有限公司 70%的股权 年末未合并该公司的资产负债表 但根据规定应合并该公司年初资产负债表导致货币资金的年初余额增加了196,435,062.31 元 公司按照中国证监会计字20044 号公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号非经常性损益 的规定计算本年度非经常性损益 报告期内公司非经常性损益构成如下 5 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 1营业外收入 379,300.20 元

7、 2营业外支出 -1,091,295.07 元 合计:-711,994.87 元 2截止报告年度末公司前三年的主要会计数据及财务指标 单位:万元 内 容 2002 年度 2001 年度 序号 栏 目 2003 年度 调整前 调整后 调整前 调整后 1 主营业务收入 16,192.99 29,544.32 29,544.32 26,431.05 26,431.05 2 净利润 -2,676.38 922.17 1,005.99 1,518.30 -3,651.11 3 总资产 55,609.26 89,663.78 89,147.80 71,779.85 71,180.05 4 股东权益不含少数

8、股东权益 19,680.96 27,598.10 22,357.34 26,675.93 21,506.52 5 每股收益元/股全面摊薄 -0.25 0.09 0.09 0.142 -0.34 6 扣除非经常性损益后的每股收益元/股 -0.24 0.11 0.09 0.151-0.33 7 每股净资产元/股 1.85 2.59 2.10 2.502 2.02 8 调整后的每股净资产元/股 1.70 2.50 2.01 2.44 1.96 9 每股经营活动产生的现金流量净额元/股 -0.37 0.933 0.933 0.166 0.166 10 净资产收益率全面摊薄%-13.60 3.34 4.

9、50 5.69-16.98 6 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 报告期利润表附表 净资产收益率%每股收益元 项目名称 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 27.30 25.56 0.50 0.50 营业利润 -6.73 -6.31 -0.12 -0.12 净利润 -13.60 -12.73 -0.25 -0.25 扣除非经常性损益后的净利润 -13.24 -12.39 -0.24 -0.24 注利润表附表的利润数是按照中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则第 9号要求计算的 本报告期内股东权益变动情况 (单位元)项目 股本 资本公积金 法定盈余公

10、积金 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 106,600,000.00 88,521.55 54,244,115.89 23,039,513.97 62,640,757.53 223,573,394.97 本期增加-本期减少 26,763,813.69 26,763,813.36 期末数 106,600,000.00 88,521.55 54,244,115.89 23,039,513.97 35,876,943.84 196,809,581.28 变动原因本年度未分配利润及股东权益减少是由于本年度净利润为负值所致 7 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 第四节 股本变动及

11、股东情况 1 股本变动情况 1 股份变动情况表 数量单位 股 本次变动增减+-本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后 一未上市流通股份 1发起人股份 39,803,530 39,803,530 其中国家持有股份 境内法人持有股份 39,803,530 39,803,530 境外法人持有股份 其他 2募集法人股份 19,996,470 19,996,470 3内部职工股 4优先股或其他 其中转配股 未上市流通股份合计 59,800,000 59,800,000 二已上市流通股份 1人民币普通股 46,800,000 46,800,000 2境内上市的外资股 3境外上市的

12、外资股 4其他 已上市流通的股份数合计 46,800,000 46,800,000 三股份总数 106,600,000 106,600,000 8 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 2 股票发行与上市情况 本公司股票为历史遗留问题类股票1990 年 2 月公司发行股票 4800 万股 其中 发起人股 1200 万股 社会公众股 3600万股发行价每股 1 元1992 年 3 月公司增发法人股 13200万股发行价每股 1 元1996 年 3 月公司分立出一个新公司本公司续存股份总数变更为 8200 万股其中法人股 4600万股社会公众股 3600 万股1997 年 3 月 28 日

13、社会公众股3600 万股在深圳交易所挂牌上市 1997 年 7 月公司实施 1996 年度利润分配每 10 股送红股 3 股分配实施后公司股份总数变更为 10660 万股其中法人股 5980 万股社会公众股 4680 万股 2 股东情况介绍(1)前十名股东情况 报告期末股东总数 20,148 名 前十名股东持股情况 股东名称全称 年度内增减 年末持股数量 比例 股份类别 质押或冻结的股份数量 股东性质 河南九龙水电集团有限公司 30,575,284 28.68 未流通 无 国有股东 四川恒运实业有限公司 7,581,600 7.11 未流通 无 国有股东 四川新洲实业有限公司 4,975,42

14、6 4.67 未流通 无 国有股东 中国烟草总公司四川省公司 2,843,100 2.67 未流通 无 国有股东 盐城市城区天进信息咨询有限公 2,369,250 2.22 未流通 无 国有股东 9 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 司 成都建材(集团)有限公司 2,369,250 2.22 未流通 无 国有股东 任 定 学 0 1,641,036 1.54 已流通 未知 四川岷江电力股份有限公司 0 1,279,395 1.20 未流通 无 国有股东 蒲江县财政信用投资公司 0 947,700 0.89 未流通 无 国有股东 四川省石油总公司涪陵分公司 0 947,700 0.8

15、9 未流通 无 国有股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 前十大股东无关联关系也不存在上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人 (2)持有本公司 5%以上含 5%股份的股东年度内未有股增减(3)持股 10%以上含 10%的法人股股东情况 河南九龙水电集团有限公司持有本公司法人股 30,575,284 股占公司股份总数的 28.68%该股东单位法定代表人乔向明 河南九龙水电集团有限公司成立于 1998 年 9 月由河南省水利水电实业公司河南省江河农村电气化发展有限公司出资组建注册资本 6000 万元集团成员包括河南省山河宾馆有限公司河南通伊水电站有限公司世纪光华科技股份有限公司河

16、南九龙商贸有限公司河南九龙工程技术咨询有限公司 经营范围水电项目的投资咨询服务技术服务技术培训水电设备水电器材包装制品印刷设备(4)本公司控股股东的控股股东情况 10 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 名称河南省水利水电实业公司 法定代表人乔向明 经济性质国有控股 主要经营范围小水电水利综合经营及排灌技术的开发技术咨询服务(5)前十名流通股股东持股情况 股东名称全称 年末持有流通股的数量 种类ABH 股或其它 任定学 1,641,036 A 上海依格圣纸业有限公司 614,430 A 王淑珍 425,000 A 苏武珍 292,635 A 周著芳 262,750 A 甘素清 250

17、,920 A 潘玉翠 181,675 A 钱光前 166,220 A 王萍 164,589 A 严碧娥 159,800 A 前十名流通股股东关联关系的说明 上述前十名流通股股东中,股东是否存在关联关系以及是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人的情况不详 第五节 董事监事高级管理人员和员工情况 基本情况 1 董事监事高级管理人员 姓名 职务 性别 年龄 任职起止日期 年初持股数股 年末持股数股 变动原因 11 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 乔向明 董事长 男 41 2001.6-2004.6 0 0 黄文驰 副董事长 男 62 2001.6-2004.6 0

18、 0 郭飞 董 事 男 43 2002.4-2004.6 0 0 马贵堂 董 事 男 54 2001.6-2004.6 0 0 尹梅克 独立董事 女 54 2003.4-2004.6 0 0 张立仁 董 事 男 60 2001.6-2004.6 2600 2600 闻松泉 董 事 男 58 2001.6-2004.6 0 0 王秀梅 独立董事 女 54 2002.4-2004.6 0 0 王彦武 独立董事 男 55 2001.6-2004.6 0 0 王福岭 监 事 男 41 2001.6-2004.6 0 0 龙功才 监 事 男 60 2001.6-2004.6 0 0 王志杰 监 事 男

19、39 2001.6-2004.6 0 0 赵育民 总经理 男 39 2001.12-0 0 肖全林 副总经理 男 48 1999.3-0 0 宋 良 副总经理 男 49 1999.3-0 0 刘海涛 副总经理 男 36 2001.5-0 0 黄慧萍 财务总监 女 42 2000.11-0 0 刘 杰 董事会秘书 男 33 2001.12-0 0 2 董事监事在股东单位任职情况 I.董事长乔向明先生在本公司股东河南九龙水电集团有限公司任董事长 II.副董事长黄文驰先生在本公司股东中国烟草总公司四川省公司任总经理 III.董事马贵堂先生在本公司股东河南九龙水电集团有限公司任总会计师 12 世纪光华

20、科技股份有限公司 2003 年度报告 IV.董事郭飞先生在本公司股东四川恒运实业有限公司任董事长 V.董事张立仁先生在本公司股东成都建材集团有限公司任总经理 VI.监事王福岭先生在本公司股东河南九龙水电集团有限公司任副总经理 VII.监事龙功才先生在本公司股东四川岷江水利电力股份有限公司任总经理 3 公司董事监事高级管理人员年度报酬情况 公司不对未在公司担任职务的董事监事和高级管理人员支付报酬在公司担任职务的董事监事和高级管理人员根据其在公司担任的具体职务依照公司薪资管理制度进行考核领取薪酬薪资制订的依据一是保障基本的生活条件二是多劳多得的原则 公司董事监事高级管理人员在公司领取报酬的共 7

21、人不含独立董事年度报酬总额为 388,320.00 元年度报酬在 67 万元区间的 5 人年度报酬在 36 万元区间的 2 人金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 208,320.00 元 不在公司领取报酬的董事监事有乔向明黄文驰马贵堂张立仁郭飞闻松泉王福岭龙功才以上董事监事在各股东单位领取薪酬 独立董事津贴为 1.5 万元/年.人 4 报告期内经董事会批准同意任明伦先生因工作原因 13 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 辞去董事职务 经董事会提名公司于 2003 年 5 月 12 日召开 2002 年度股东大会审议通过增补尹梅克女士为公司独立董事 公司员工情况 1公司现有员工

22、 36 人其中管理人员 18 人技术人员 5人销售人员 6 人财务人员 7 人大专以上学历的占 91.6%大专以下学历占 8.4%公司无离退休人员 2公司实行全员聘用制 第六节 公司治理结构 1公司治理情况 本公司严格按公司法证券法上市公司治理准则等法律法规的要求不断完善公司法人治理结构规范公司运作报告期内公司根据中国证监会颁布的关于上市公司建立独立董事制度的指导意见修改了公司章程增加了有关独立董事的任职资格的条款并聘请了独立董事保证董事会决策的科学性和有效性进一步提高了公司治理水平 2关于独立董事职责履行情况 公司独立董事能够认真履行董事职责 对董事会审议的投资项目及重大事项进行认真审核积极

23、征询和听取公司董事监事及高级管理人员的意见并在公司董事会上发表独立见解 3公司在与控股股东业务人员资产机构财务等方面的 14 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 分开情况 1人员分开情况公司设立了行政部专门负责管理公司劳动人事及工资工作并制定了一系列规章制度对员工进行考核和奖惩公司总经理副总经理财务总监董事会秘书等高级管理人员在公司专职工作并领取薪酬 2机构独立情况本公司设立了完整独立的组织机构不存在与控股股东合署办公的情况 在机构设置上兼顾了完善职能架构和效率之间的平衡形成了有效的分层级管理机制各机构职责明确控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间不存在上下级关系亦未有控股股东以

24、任何形式干预本公司生产经营活动的情况发生 3业务独立情况公司拥有独立的采购销售和生产系统在原材料供应产品采购和销售商标权方面独立于控制人公司与控股股东不存在同业竞争 控股股东已承诺其自身及受其控制的任何其他子公司或其他关联企业将不得从事任何在商业上与本公司有直接竞争的业务活动以避免同业竞争 4资产完整情况公司拥有独立完整的生产系统辅助生产系统和配套设施以及土地使用权工业产权非专利技术等资产不存在控股股东以任何形式违规占用公司资金资产及其他资源 5财务独立情况本公司设有独立的财务管理部门并建立了相应的会计核算体系和财务管理制度 并根据上市公司有关会计制度的要求独立进行财务决策对分子公司的财务实行

25、垂直管理公司拥有独立的银行帐户依法进行纳税公司没有为控股股东及其 15 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 下属单位其他关联企业提供担保的行为 4高级管理人员的考评及激励机制情况 公司确立以人为本荟萃精英的人力资源理念制定了总经理工作细则等激励制度目前公司薪酬体系采用年薪制公司正积极建立公正透明的董事监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制 第七节 股东大会简介 报告期内公司于 2003 年 5 月 12 日召开了 2002 年度股东大会 1公司 2002 年度股东大会的通知召集和召开情况 2003 年 4 月 5 日公司董事会在证券时报上刊登关于召开2002 年度股东大会的公告会

26、议于 2003 年 5 月 12 日上午在郑州市建设西路 187 号泰隆大厦 16 楼公司会议室召开参加大会的股东及股东代表 2 人代表股份 30,581,284 股占总股本的 28.69%符合公司法及公司章程的有关规定会议采取记名投票方式逐项审议表决经出席会议的股东所持表决权半数以上同意形成了如下决议 12002 年度董事会工作报告 22002 年度监事会工作报告 32002 年度财务决算报告 42002 年度利润分配方案 16 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 5关于增选独立董事的议案 6关于聘请公司财务审计机构的议案 7公司 2002 年度报告及其摘要 8关于修改部分条款的议

27、案 9关于制定公司股东大会议事规则的议案 10关于用公益金解决二级经理以上管理人员住房问题的议案的修正案 河南仟问律师事务所为本次股东大会出具了法律意见书本次股东大会决议公告刊登于 2003 年 5 月 13 日证券时报 2选举更换董监事情况 报告期内经董事会批准同意任明伦先生因个人工作原因辞去董事职务 经董事会提名公司于 2003 年 5 月 12 日召开 2002 年度股东大会审议通过增补尹梅克女士为公司独立董事本次股东大会决议公告刊登于 2003 年 5 月 13 日证券时报 第八节 董事会报告 一 公司经营状况 1 公司经营范围 彩印包装产品的研究及科技开发 对房地产雷达整机及维修备件

28、电子通信产品彩印包装等行业的投资 17 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 2经营情况分析 本年度,公司加大了对主导产业的整合,确立了彩印行业的主导地位,通过产业整合形成规模化集约化的经营格局 公司以彩印行业为主导产业以高档酒类包装为主要目标开拓经营注重技术创新增加产品的技术含量增强创收获利能力全面完善和修订公司管理制度提升管理水平但由于遭到非典疫情的突然袭击对公司的生产经营产生了重要影响同时公司转让成都锦江电子系统工程有限公司 70%股权款基准日为 2003 年 11月 30 日,也影响了本年度的收益另外公司为贯彻谨慎性原则妥善解决历史遗留问题本年度新增计提减值准备 1,460 万

29、元以上主要原因导致公司 2003 年度出现亏损2003 年公司主营业务收入16,192.99 万元主营业务利润 5,372.20 万元其中郑州华美彩印纸品有限公司主营业务收入 6,000.19 万元主营业务利润 1,505.56万元2003 年 1-11 月成都锦江电子系统工程有限公司主营业务收入 9,057.81 万元主营业务利润 3,797.30 万元 3公司主营业务构成情况 1)公司主营业务业绩按行业的构成情况 单位万元 本年数 上年数 行 业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 工业 15,058.00 9,744.30 28,007.31 18,023.56 商品

30、流通 1,134.98 1,063.47 1,517.18 1,451.49 房地产 19.83 13.71 合 计 16,192.98 10,807.77 29,544.32 19,488.76 18 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 2公司主营业务业绩按产品的构成情况 单位万元 本年数 上年数 业务性质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 雷达整机及维修备件 9,057.81 5,249.67 17,236.29 11,135.09 彩印纸类制品和包装 6,000.19 4,494.62 10,771.02 6,888.47 房地产开发 19.83 13.7

31、1 计算机及配件销售 1,134.98 1,063.47 1,517.18 1,451.49 合 计 16,192.98 10,807.77 29,544.32 19,488.76 3公司主营业务业绩按地区分布的构成情况 单位万元 本年数 上年数 地 区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 四川省 9,057.81 5,249.67 17,236.29 11,135.09 河南省 7,135.17 5,558.10 12,288.20 8,339.96 广西省 重庆市 19.83 13.71 合 计 16,192.98 10,807.77 29,544.32 19,488.

32、76 4公司主要控股子公司的经营情况及业绩 1 郑州华美彩印纸品有限公司 郑州华美彩印纸品有限公司注册资本 5160 万元是经政府批准成立的中外合作经营企业世纪光华科技股份有限公司出资 3612 万元占注册资本的 70%香港永发印务有限公司出资 1548 万元占注册资本的 30%公司经营范围彩印彩盒商标纸类制品包装机械等2003 年度实现销售收入 6,000.19 万元净利润 249.96 万元 2 成都锦江电子系统工程有限公司 成都锦江电子系统工程有限公司注册资本 3000 万元世纪光华 19 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 持有 70%的股权成都锦江电器制造有限公司持有 30

33、%股权公司经营范围开发研究设计制造销售电子机械产品通风设备微波传输设备CATV 系统工程等目前主要产品为 304 雷达的生产公司 2003 年度 1-11 月实现销售收入 9,057.81 万元净利润 445.21万元 3河南省世纪正联科技有限公司 河南省世纪正联科技有限公司注册资本 500 万元世纪光华持有 85%的股权公司经营范围计算机软硬件的研究开发及配套部件通讯设备办公自动化设备计算机网络工程等目前主要业务为网络工程及配套产品的销售公司 2003 年度实现销售收入1,159.57 万元净利润 0.69 万元 5主要供应商和客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额为 3,813 万元占

34、本年度采购总额的比例为 28.6%前五名客户销售额为 11,582.91 万元合计占公司销售总额的比例为 71.53%6 经营中出现的问题和解决方案 2003 年随着全国酒类产品消费的下滑及各家生产白酒的公司改制对华美彩印的经营环境产生了不利的影响并且在上半年遭到非典疫情的突然袭击使该公司的业绩产生一定的下滑 华美彩印借助品牌效应加强内部管理不断提高产品质量积极拓展市场在下半年基本保持了公司的正常经营 控股公司成都锦江电子系统工程有限公司因受非典影响致使 20 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 该公司工程项目延期交工销售收入滞后反映并因增加计提坏账准备该公司并入母公司收入和利润相对

35、减少 公司在对产业的整合的过程中加强以彩印行业为主导产业以高档酒类包装为主要目标开拓经营注重技术创新增加产品的技术含量以增强企业创收获利能力并通过全面完善和修订公司管理制度提升管理水平保障公司的未来可持续发展 二 公司财务状况 单位:万元 项目 2003 年末 2002 年末 增减比例 总资产 55,609.26 89,147.80-37.62%股东权益 19,680.96 22,357.34-11.97%主营业务利润 5,372.21 10,030.47-46.44%净利润 -2,676.38 1,005.99-现金及现金等价物净增加额 -16,692.16 7,745.83-财务状况变动原

36、因:因本公司以 2003 年 11 月 30 日为基准日出售持有成都锦江电子系统工程有限公司 70%股权根据会计制度的规定本年度在编制合并负债表时 不调整合并资产负债表的年初数 在编制合并利润表时将该公司年初至 11 月 30 日止的收入成本利润纳入合并利润表以上主要原因导致资产负债项目利润表项目年末数比年初数大幅减少现金及现金等价物净增加额大幅减少 21 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 股东权益主营业务利润净利润减少主要原因为控股子公司郑州华美彩印纸品有限公司 成都锦江电子系统工程有限公司业绩下滑及公司计提资产减值准备 1,460 万元导致本年度亏损 三 公司投资情况 1 本报

37、告期内公司没有募集资金也无报告期之前募集资金的使用延续到本报告年度的情况 2 报告期内非募集资金投资项目 单位万元 被投资公司名称 主要经营活动 投 资 金额 占 被 投 资 公司 权 益 的 比例 项 目 进度 项目收益情况 光华科技大厦有限公司 酒店的经营及商务写字楼的管理 5 000 万元 60%已 投 资2000 万元 报告期内公司与郑州高新国有资产经营有限公司经友好协商本着平等互利共同发展的原则共同设立了郑州市光华科技大厦有限公司该公司以不高于 3100 万元的价格购买位于郑州市高新技术开发区瑞达路 工商银行金融科教培训中心及其土地使用权收购后该大厦名称更改为郑州市光华科技大厦目前购

38、买工商银行金融科教培训中心及其土地使用权的相关手续正在办理中 四2003 年度董事会工作回顾 报告期内公司共召开了六次董事会会议具体情况及决议内容如下 1 第五届董事会第十一次会议于 2003 年 4月 23日以通讯方式召开会议审议通过了2003 年第一季度报告 22 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 2 第五届董事会第十二次会议于 2003 年 8月 14日在郑州市建设西路 187 号泰隆大厦 16 层会议室召开会议审议通过了2003 半年度报告 3 第五届董事会第十三次会议于 2003 年 10 月 25 日以通讯方式召开会议审议通过了2003 年第三季度报告 4 第五届董事会

39、第十四次会议于 2003 年 11 月 12 日以通讯方式召开会议审议通过了 1 发起设立郑州市光华科技大厦有限责任公司的议案 2 设立的光华科技大厦有限责任公司拟以不高于 3100 万元的价格购买郑州市高新技术开发区瑞达路上的 工商银行金融科教培训中心及土地使用权的议案 3 同意公司与郑州高新国有资产经营有限公司签署出资设立郑州市光华科技大厦有限公司的协议书的议案 5 第五届董事会第十五次会议于 2003 年 12 月 17 日在成都新华国际酒店商务会议室召开会议审议通过了 1 世纪光华科技股份有限公司关于中国证监会南宁特派员办事处巡回检查有关问题的整改报告 2 董事会审计委员会实施细则草案

40、董事会发展战略委员会实施细则草案董事会薪酬与考核委员会实施细则草案董事会提名委员会实施细则草案 3 董事会专业委员会人员名单 4 世纪光华科技股份有限公司对外投资管理制度世纪光 23 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 华科技股份有限公司公开募股资金管理办法世纪光华科技股份有限公司内部审计制度 5 关于修改公司章程部分条款的议案 6 世纪光华科技股份有限公司与河南省水利水电实业公司关于北海国际商业城土地使用权转让合同的议案 7 关于调整独立董事津贴的议案 6 第五届董事会第十六次会议于 2004 年 3月 19日以通讯方式召开会议审议通过了 1 解除企业兼并协议书 2 股权转让协议

41、报告期内公司董事会严格执行股东大会的各项决议报告期内公司没有进行利润分配公积金转增股本也没有实施配股增发新股的方案 五本年度利润分配预案 经厦门天健华天会计师事务所审计 本公司 2003 年度实现税后利润-2,676.38 万元加年初未分配利润 6,264.08 万元累计可供股东分配的利润为 3,587.70 万元 公司 2003 年度利润分配预案如下本年度利润不分配也不进行公积金转增股本 此项议案需提交 2003 年度股东大会审议 24 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 第九节 监事会报告 1 报告期内监事会会议情况 本年度公司监事会召开了两次会议 第五届第五次会议于 2003

42、年 4 月 26 日在郑州市建设西路 187号泰隆大厦 16 层公司会议室召开会议审议通过了2002 年度监事会工作报告2002 年度财务决算报告公司 2002 年度报告本次会议决议刊登于 2003 年 4 月 5 日的证券时报上 第五届第六次会议于 2004 年 3 月 23 日以通讯方式召开会议审议通过了解除企业兼并协议书股权转让协议本次决议刊登于 2004 年 3 月 23 日的证券时报上 2 报告期内监事会对公司的运营情况形成如下意见 1 公司依法运作情况 报告期内监事会对公司运作情况进行了监督和检查公司严格按照公司法证券法及公司章程和国家有关法律法规进行规范运作股东大会和董事会的召开

43、程序议事规则和决议程序均按合法程序进行 公司董事 经理在执行本公司职务时 无违反法律法规公司章程或损害公司利益的行为 2 检查公司财务情况 监事会对公司的财务制度和财务状况进行了检查公司财务部门能认真贯彻国家有关财政法规及中国证监会的相关规定 建立健全公司内部控制管理制度使公司经营管理与财务管理有机的结合厦 25 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 门天健华天会计师事务所出具的审计意见是客观的 3 检查公司募集资金使用情况 报告期内公司没有募集资金公司最近一次募集资金已按原计划投入没有延续到本年度使用的情况 4 检查公司关联交易情况 公司发生的关联交易定价合理公司严格按照国家有关法律

44、法规深圳证券交易所交易所及公司章程的要求履行了信息披露义务 第十节 重要事项 1本报告期内公司无重大诉讼仲裁事项 2报告期内公司将其拥有的在成都锦江电子系统工程有限公司以下简称锦江电子的全部股权占锦江电子股本总额 70%及股权项下的权益截止 2003 年 11 月 30 日该权益为 8740 万元转让给成都锦江电器制造有限公司以下简称锦江电器锦江电器同意受让本公司在锦江电子公司拥有的上述股权及权益 双方商定此次股权转让的评估基准日为 2003 年 11 月 30 日基准日之前该项股权及其项下的权益归世纪光华所有 基准日之后该项股权及其项下的权益归锦江电器所有本次交易属于重大资产出售已经公司第五

45、届董事会第十六次会议审议通过 尚待中国证监会的批复和公司股东大会的通 26 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 过详细内容见 2004 年 3 月 23 日证券时报 3 报告期内公司关联交易事项如下 1)报告期内公司与公司控股股东的股东河南省水利水电实业公司进行了北海国际商业城土地使用权转让合同的交易关联交易全文详见公司于 2003 年 12 月 18 日在证券时报发布的公告 2)2)关联往来关联往来 本公司本年度应收应付关联方款项的情况如下 科 目 关联方 年初数 本年借方 发生额 本年贷方 发生额 年末数 其他应收款 河南省水利水电实业公司 15,082,293.00 15,08

46、2,293.00 其他应付款 河南九龙水电集团有限公司 2,048,000.00 2,048,000.00 其他应付款 河南省江河农村电气化发展有限公司 19,000,000.00 19,000,000.00 其他应付款 河南省江河农村电气化发展有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 会计师事务所关于世纪光华科技股份有限公司与关联方资金往来和对外担保情况的专项审核报告 我们接受委托对世纪光华科技股份有限公司以下简称世纪光华2003年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表2003 年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表2003 年度的现金流量表和合并

47、现金流量表进行了审计 并出具了无保留意见的审计报告厦门天健华天所审 2004 GF 字第 0103号在为世纪光华 2003 年度财务会计报表进行审计工作中我们对截至 2003年 12 月 31 日止世纪光华与关联方资金往来和对外担保情况进行了审计 提供真实完整的与关联方资金往来和对外担保情况是世纪光华管理当局的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对世纪光华提供的与关联方资金往来和对外担保情况出具专项审计说明 27 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 我们的审计是根据中国证券监督管理委员会国务院国有资产监督管理委员会证监发200356 号关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外

48、担保若干问题的通知并参照中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中我们结合世纪光华的实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 根据我们在年度会计报表审计过程中所了解的情况现将世纪光华与关联方资金往来及对外担保情况报告如下 一关联方往来 1截至 2003 年 12 月 31 日止世纪光华与关联方资金往来如下 科目 关联方 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 备注 其他应收款 河南九龙水电集团有限公司 2,048,000.00 2,048,000.00 注 1 其他应收款 河南省水利水电实业公司 15,082,293.00 15,082,293.00 注 2 其他应付款 河南省

49、江河农村电气化发展有限公司 19,000,000.00 19,000,000.00 其他应付款 河南省江河农村电气化发展有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 注 3 注 1系本公司代收代付的售地款 注 2系本公司的控股子公司郑州华美彩印纸品有限公司将持有的银行承兑汇票15,082,293.00 元转让给河南省水利水电实业公司同时河南省水利水电实业公司汇款15,082,293.00 元给郑州华美彩印纸品有限公司 注 3系本公司借用的周转资金免息 除上述事项外世纪光华及纳入合并报表的子公司 1不存在为控股股东及其他关联方垫支工资福利保险和广告等期间费用及相互代为承担成本

50、和其他支出情况 2 不存在通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情 28 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 况 3不存在委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况 4 不存在为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票情况 5不存在代控股股东及其他关联方偿还债务情况 6无中国证监会认定的其他方式 截至 2003 年 12 月 31 日止 世纪光华及其纳入合并报表的子公司不存在对外担保情况 4 持股 5%以上的股东在报告期内未有任何承诺事项.5 报告期内公司无托管承包租赁其他公司资产或其他公司托管承包租赁上市公司资产的事项 6报告期内公司为控股子公司郑州华美彩印持股比

51、例 70%总计 8800 万元贷款提供担保具体事项如下 12003 年 5 月 30 日世纪光华为郑州华美向郑州市商业银行城东路支行借款 1,500 万元提供担保月利率 5.841%,期限一年 22003 年 5 月 30 日世纪光华为郑州华美向郑州市商业银行城东路支行借款 1,500 万元提供担保 月利率 5.841%,至 2004 年 5 月 16 日止 32003 年 5 月 30 日世纪光华为郑州华美向中国农业银行郑州市高新技术开发区支行借款 200 万元提供担保年利率 5.841%,期限一年 42003 年 6 月 10 日世纪光华为郑州华美向中国农业银行郑州市高新技术开发区支行借款

52、 200 万元提供担保年利率 5.841%,29 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 期限一年 52003 年 5 月 8 日世纪光华为郑州华美向中国银行郑州市高新技术开发区支行借款 1,000 万元提供担保年利率 5.841%,期限一年 62003 年 6 月 6 日世纪光华为郑州华美向中国银行郑州市高新技术开发区支行借款 1,000 万元提供担保年利率 5.841%,期限一年 72003 年 7 月 31 日世纪光华为郑州华美向中国银行郑州市高新技术开发区支行借款 2,000 万元提供担保年利率 5.841%,期限一年 82003 年 7 月 31 日世纪光华为郑州华美向中国建设

53、银行郑州市高新技术开发区支行借款 1,400 万元提供担保 年利率 5.31%,期限一年 7本报告期内无委托他人进行现金资产管理事项 也无继续发生委托他人进行现金资产管理事项 8公司拟续聘厦门天健华天会计师事务所为本公司 2004 年度会计审计机构 本报告年度支付给该事务所的报酬总额为 34.23 万元,其中 审计费 30.05 万元差旅费 4.18 万元 9 中国证监会南宁特派员办事处于 2003 年 8 月 11 日至 8 月 17日对公司进行了巡回检查并于 2003 年 10 月 16 日下发了南宁证监函2003118 号限期整改通知书以下简称通知公司于 2003 30 世纪光华科技股份

54、有限公司 2003 年度报告 年 12 月 17 日召开第五届董事会第十五次会会议审议通过了世纪光华科技股份有限公司关于中国证监会南宁特派员办事处巡回检查有关问题的整改报告公司本着规范发展严格自律认真负责实事求是的态度结合公司的实际情况对通知中提出的问题逐项研究制订整改措施并予以落实整改报告内容详见 2003 年 12 月 18 日的证券时报 31 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 第十一节第十一节 财务报告财务报告已经审计已经审计 厦门天健华天有限责任会计师事务所 世 纪 光 华 科 技 股 份 有 限 公 司 世 纪 光 华 科 技 股 份 有 限 公 司 审 计 报 告 审

55、计 报 告 厦门天健华天所审厦门天健华天所审20042004GF 字第 0103 号 GF 字第 0103 号 二 OO 四年四月二十六日 二 OO 四年四月二十六日 中国 厦门 中国 厦门 32 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 审 计 报 告审 计 报 告 厦门天健华天所审厦门天健华天所审2004GF 字第字第 0103 号号 世纪光华科技股份有限公司全体股东世纪光华科技股份有限公司全体股东 我们审计了后附的世纪光华科技股份有限公司以下简称世纪光华股份公司2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表2003 年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表以及

56、2003 年度的现金流量表和合并现金流量表这些会计报表的编制是世纪光华股份公司管理当局的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作 以合理确信会计报表是否不存在重大错报 审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计以及评价会计报表的整体反映我们相信我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础 我们认为上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定在所有重大方面公允反映了世纪光华股份公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 20

57、03 年度的经营成果和现金流量 厦门天健华天有限责任会计师事务所中国注册会计师厦门天健华天有限责任会计师事务所中国注册会计师 中国注册会计师中国注册会计师 33 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 中国中国 厦门厦门 2004 年年 4 月月 26 日日 世纪光华科技股份有限公司 会计报表附注 二二三 年 度三 年 度 一一 公司的基本情况 世纪光华科技股份有限公司 以下简称 本公司原名 北海国际招商股份有限公司2001 年 5 月 8 日更名为 世纪光华科技股份有限公司股票代码为 000703本公司于 1989年 12 月 14 日由股东发起组建1990 年 2 月 10 日经广西

58、壮族自治区经济体制改革委员会桂体改19903 号文批准成立1990 年 2 月 26 日中国人民银行广西壮族自治区分行桂银复字1990第 27 号文批准本公司印制发行每股 1 元的社会公众股股票 3600 万股1990 年 5月 8 日本公司获准进行工商注册登记1997 年 3 月 5 日中国证监会证监管字199749号文批准本公司发行的 3600 万股社会公众股于 1997 年 3 月 28 日在深圳交易所挂牌交易1997 年 7 月本公司实施 1996 年度每 10 股送红股 3 股的利润分配分配实施后本公司股份总数增加到 10660 万股其中法人股 5980 万股社会公众股 4680 万

59、股 本公司营业执照号为 4500001000027法定代表人为乔向明本公司目前的经营范围为电子系统工程及通信产品的研究及科技开发对房地产雷达整机及维修备件电子通信产品彩印包装等行业的投资 二二 会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 1公司目前执行的会计准则和会计制度公司目前执行的会计准则和会计制度 本公司会计核算和会计报表的编制执行企业会计准则企业会计制度及其他相关规定 2会计年度会计年度 本公司会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3记账本位币记账本位币 34 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 本公司以人民币为记账本位币 4记账基础和计价原则记账基础和

60、计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础 采用借贷记账法记账 各项资产均按取得时的历史实际成本入账如果以后发生资产减值则计提相应的资产减值准备 5外币业务核算方法外币业务核算方法 本公司及子公司对发生的非本位币经济业务,按当月 1 日或当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价(市场汇价)折合为人民币记账所有货币性外币资产和负债的年末余额均按年末的市场汇价折算为人民币,由此产生的折算差额全部计入当年度的财务费用 6现金等价物的确定标准现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物 是指本公司持有的期限短 流动性强易于转换为已知金额现金价值变动风险很小的投资 7短期投资核算方法短

61、期投资核算方法 本公司短期投资在取得时按照投资成本计量 短期投资的现金股利或利息 于实际收到时先行冲减投资的账面价值在处置时将短期投资的账面价值与实际取得的价款的差额作为当期投资收益 本公司于年末对短期投资按成本与市价孰低计量 短期投资跌价准备系按单项投资项目的成本高于其市价的差额提取预计的短期投资跌价损失记入当年度损益 8应收款项坏账确认标准应收款项坏账确认标准坏账损失核算方法及坏账准备的核算方法坏账损失核算方法及坏账准备的核算方法 本公司坏账损失的核算采用备抵法按应收款项含应收账款和其他应收款年末余额的一定比例提取坏账准备具体提取比例为 账 龄 提取比例%备注 1 年以内含 1 年以下类推

62、 1%1 至 2 年 5%2 至 3 年 10%3 年以上 40%特殊情况 按个别认定法计提 本公司确认坏账损失的标准为 1债务人破产或者死亡以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回 2债务人逾期未履行其清偿义务且具有明显特征表明无法收回 对确实无法收回的应收款项经批准后作为坏账损失并冲销提取的坏账准备 35 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 9存货核算方法存货核算方法 本公司的存货分为原材料在产品产成品房地产开发成本和低值易耗品等 存货取得时按实际成本计价发出时采用月末一次加权平均法核算 低值易耗品采用一次摊销法核算 本公司对房地产开发项目的成本按实际成本法核算 成本结转时 对已经全

63、部完工并结算的开发项目按实际发生的成本结转营业成本 对开发成本尚未归集完备但已经销售的开发项目按预估毛利率测算结转营业成本 待项目结清后根据实际成本对原预估的毛利率进行修正并追溯调整以前年度损益 报表日 存货按成本与可变现净值孰低法计量 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取对于数量繁多单价较低的存货按存货类别计量成本与可变现净值的差额 可变现净值按企业在正常经营过程中 以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值进行确定 10长期投资核算方法长期投资核算方法 本公司的长期股权投资包括持有时间准备超过 1 年 不含 1 年 的各种股权性质的投资不能变现的或不准备

64、变现的债券其他债权投资和其他长期投资 长期股权投资的核算方法为 对拥有被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%的或 20%以上或虽投资占该单位有表决权资本总额不足 20%但具有重大影响的采用权益法核算对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上但不具有重大影响的采用成本法核算对于直接或间接拥有被投资单位有表决权资本总额 50%以上的 采用权益法核算并对会计报表予以合并 采用权益法核算时 投资最初以初始投资成本计量 投资企业的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额作为股权投资差额分别情况进行会计处理

65、合同规定投资期限的按投资期限摊销合同未规定投资期限的初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额按不超过 10 年的期限摊销记入损益初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额按不低于 10 年的期限摊销记入损益自财政部200310 号文发布后的股权投资差额如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额按不超过 10 年的期限摊销记入损益如初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额记入资本公积股权投资准备科目 本公司年末对长期投资按照其账面价值与可收回金额孰低计量 并按可收回金额低于账 36 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 面价值的差额计提长期投

66、资减值准备 11固定资产的标准固定资产的标准分类分类计价计价折旧政策及减值准备计提方法折旧政策及减值准备计提方法 本公司固定资产是指使用期限超过 1 年的房屋建筑物机器机械运输工具以及其他与生产经营有关的设备器具工具等不属于生产经营主要设备的物品单位价值在2000 元以上并且使用年限超过 2 年的也作为固定资产 固定资产以实际成本计价取得成本包括买价进口关税运输和保险等相关费用以及为使固定资产达到预定使用状态前所必须的支出 固定资产折旧采用平均年限法计算 并按固定资产类别 估计经济使用年限和估计残值确定其折旧率如下 资产类别 使用年限(年)预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20-35 3%4

67、.85%2.77%机器设备 10-15 3%9.7%6.47%运输工具 8-12 3%12.125%8.08%电子设备 5-10 3%19.4%9.7%办公设备 5-10 3%19.4%9.7%机械设备 10-15 3%9.7%6.47%仪器仪表 10-15 3%9.7%6.47%电气设备 10-15 3%9.7%6.47%其他设备 5-14 3%19.4%6.93%固定资产于年末按照账面净值与可收回金额孰低计量 按单项资产对可收回金额低于账面净值的差额计提固定资产减值准备 12在建工程核算及减值准备计提方法在建工程核算及减值准备计提方法 本公司在建工程以实际成本计价 其中为工程建设项目而发生

68、的借款利息支出和外币折算差额在固定资产达到预计可使用状态前计入工程成本 在建工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产 对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整 本公司于年末对在建工程进行全面检查 如果有证据表明在建工程已经发生了减值 则按照账面价值与可收回金额孰低计量 按单工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备并记入营业外支出 13无形资产计价无形资产计价摊销及减值准备计提方法摊销及减值准备计提方法 本公司无形资产均按取得成本计价摊销方法如下 37 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 项 目 摊销方法 摊销年限 土地使用权住宅用地母公司 平

69、均年限法 70 土地使用权工业用地母公司 平均年限法 50 土地使用权工业用地郑州华美彩印纸品有限公司 平均年限法 15 成都顺城街 69#房屋使用权 平均年限法 15 本公司于年末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量 按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备 14长期待摊费用摊销方法长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用包括开办费以及摊销期限在 1 年以上的其他长期待摊费用 摊销方法如下 项目 摊销方法 摊销年限 备注 开办费 一次摊销 注 租入固定资产改良支出 平均摊销 6 装修费 平均摊销 5 注自开始生产经营起一次计入开始生产经营当期的损益 15收入确认方法收入确认方

70、法 本公司销售商品收入在下列条件均能满足时予以确认 1企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方 2企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权也没有对已售出的商品实施控制 3与交易相关的经济利益能够流入企业 4相关的收入和成本能够可靠地计量 本公司劳务收入如在同一会计年度内开始并完成的劳务 在完成劳务时确认收入 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下 在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入 当以下条件均能满足时 劳务交易的结果能够可靠地估计 1劳务总收入和总成本能够可靠地计量 2与交易相关的经济利益能够流入企业 3劳务的完成程度能够可靠地

71、确定 劳务的完成程度应按下列方法确定 1已完工作的测量 2已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例 3已经发生的成本占估计总成本的比例 38 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 16所得税的会计处理方法所得税的会计处理方法 本公司按应付税款法核算企业所得税 17会计政策会计政策会计估计变更以及重大会计差错更正的说明会计估计变更以及重大会计差错更正的说明 本公司需披露的重要会计政策和会计估计变更以及重大会计差错更正事项如下 一 会计政策变更 1根据财政部财会200312 号文关于印发企业会计准则资产负债表日后事项的通知本公司自 2003 年 7 月 1 日起执行企业会计准则资产负债表日后事

72、项修订后采用修订后的准则以前现金股利于董事会制定利润分配方案的所属期间从所有者权益转出并确认为负债从 2003 年 7 月 1 日之后现金股利于股东大会批准利润分配方案的当期才确认为负债 2本公司坏账准备原按账龄分析法计提经董事会批准自本年度起改用账龄分析法与个别认定法结合计提坏账准备此项会计政策变更进行了追溯调整经董事会批准本公司在本年度对应收四川华天集团股份有限公司款项采用个别认定法计提坏账准备 并进行追溯调整至 2001 年度导致 2001 年度坏账准备增加了 43,254,928.92 元 二 重大会计差错更正 1经 2003 年度股东大会批准本公司将 1998-2001 年期间代垫二

73、级经理以上管理人员住房款 8,439,229.00 元从未分配利润中列支并追溯调整至 2001 年度 2本年度发现漏记 1999 年 4 月委托四川华天集团股份有限公司代收成都市国土局返还的土地出让金 45,696,119.00 元详见本附注九之 3 3 本年度控股子公司郑州华美彩印纸品有限公司根据该公司董事会决议对 2002 年度利润进行分配其中计提了职工奖励及福利基金 1,551,699.53 元导致本公司 2002 年度多记投资收益 1,551,699.53 元本年度调减对郑州华美彩印纸品有限公司的长期投资 1,551,699.53元 4 因 1 及会计政策变更追溯调整的影响 导致 20

74、02 年度多计提坏账准备 838,267.81元本年度对其进行了追溯调整 5因34事项使 2002 年度净利润减少了 713,431.72 元对 2002 年度计提的法定盈余公积和公益金的影响数为 142,686.34 元 上述追溯调整调减了 2002 年以前年度净利润 48,831,480.56 元调减了 2002 年度净利润570,745.38 元累计调减了 2003 年年初未分配利润 49,402,225.94 元 39 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 对于上述事项本公司调整了 2003 年 12 月 31 日的会计报表相关项目的年初数和上年数具体调整影响情况如下 项目 调

75、整前 调整后 影响数 资产负债表项目2002 年 12 月 31 日 其他应收款 94,771,772.05 89,612,000.94-5,159,771.11 应付福利费 1,974,029.74 3,525,729.27 1,551,699.53 其他应付款 46,446,949.71 92,143,068.71 45,696,119.00 盈余公积 57,249,479.59 54,244,115.89-3,005,363.70 其中公益金 24,542,195.82 23,039,513.97-1,502,681.85 未分配利润 112,042,983.47 62,640,757.

76、53-49,402,225.94 利润表及利润分配表项目2002 年度 管理费用 56,896,781.59 56,058,513.78-838,267.81 年初未分配利润 104,848,877.07 56,017,396.51-48,831,480.56 提取法定盈余公积 1,013,779.11 942,435.94-71,343.17 提取法定公益金 1,013,779.11 942,435.94-71,343.17 提取职工奖励及福利基金 1,551,699.53 1,551,699.53 18合并会计报表的编制方法合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表根据财政部财会字1995

77、11 号关于印发的通知 的规定 以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据进行编制 其中在报告期内出售 购买子公司的 按以下原则进行合并 在报告期内出售子公司 包括减少投资比例以及将所持股份全部出售年末在编制合并利润表时将子公司年初至出售日止的相关收入成本利润纳入合并利润表在报告期内购买子公司的将购买日起至报告期末该子公司的相关收入 成本 利润纳入合并利润表 在报告期内购买 出售子公司的年末在编制合并资产负债表时不调整合并资产负债表的年初数 本年度纳入合并报表范围的子公司详见本附注四之 1 本公司与子公司间以及子公司之间的所有投资 重大交易 资金往来以及公司间交易未实现利

78、润均在会计报表合并时予以消除 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计算确定 并作为单独项目列示在资产负债表负债项目与股东权益项目之间 少数股东应享损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定并作为单独项目列示在利润表的利润总额项目之后 40 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 三三 主要税项 本公司及子公司主要的应纳税项列示如下 1流转税流转税 税费项 计税费基础 税费率 备注 商品房销售收入 5 营业税 租金收入 5 增值税 产品销售收入增值额 17 土地增值税 营业收入 1%教育费附加 营业税额增值

79、税额 3%交通建设费附加 营业税额 4%副食品调控基金 营业收入 0.1%在成都市的子(分)公司征收 防洪保安费 营业收入 0.1%在北海市的子公司征收 城建税 营业税额增值税额 7 2企业所得税企业所得税 本公司及所属各子公司依工商注册登记所在地所执行的所得税税收法规计缴各自的所得税合并报表中列示的企业所得税数额系本公司及各个子公司应计所得税的总和本公司及各个子公司的企业所得税税率如下 公司名称 税率 备注 本公司 33%郑州华美彩印纸品有限公司 15%注 重庆三峡招商开发有限公司 33%北海光华海景房地产公司 33%北海光华大酒店有限责任公司 33%河南省世纪正联科技有限公司 33%注根据

80、国税发1999172 号文国家税务总局关于实施对设在中西部地区的外商投资企业给予 3 年减按 15%税率征收企业所得税的优惠的通知的规定经河南省国家税务局豫国税函2003362 号文批准控股子公司郑州华美彩印纸品有限公司 2003 年度可享受 15%的税收优惠 3房产税房产税 房产税按照房产原值的 70%为纳税基准税率为 1.2%或以租金收入为纳税基准税率为 12%房产税系由本公司及其子公司按规定自行申报缴纳 4个人所得税个人所得税 本公司员工个人所得税由本公司代扣代缴 41 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 四四 控股子公司 1.控股子公司的基本情况如下控股子公司的基本情况如下

81、公司全称 注册地 注册资本 万元 经营范围 法定代表人 投资额(万元)拥有权益 比例 是否 合并 郑州华美彩印纸品有限公司 郑州 5160 生产销售彩印彩盒 商标 挂历纸类制品 纸箱等 乔向明 3612 70%是 成都锦江电子系统工程有限公司 成都 3000 制造 销售电子系统工程设备等 彭福明 2100 70%是 重庆三峡招商开发有限公司 重庆 1000 房地产开发服务等 乔向明 650 65%是 北海光华海景房地产公司 北海 900 房地产开发等 钟小蓉 900 100%是 北海光华大酒店有限责任公司 北海 2000 餐饮娱乐客房等 乔向明 2000 100%是 河南省世纪正联科技有限公司

82、 郑州 500 计算机软硬件的研发销售等 乔向明 450 90%是 郑州市光华科技大厦有限公司 郑州 5000 酒店和商务会所的开发建设 经营与管理等 乔相鸣 3000 60%是 2.同上期相比同上期相比合并报表范围发生变更的情况合并报表范围发生变更的情况 1本公司于 2003 年 11 月与郑州高新国有资产经营有限公司共同投资成立了郑州市光华科技大厦有限公司本公司控股 60%故其会计报表于本年度纳入合并范围 2本公司以 2003 年 11 月 30 日为基准日出售了持有成都锦江电子系统工程有限公司 70%的股权详见本附注九之 2根据规定本年度在编制合并资产负债表时不调整合并资产负债表的年初数

83、在编制合并利润表时将该公司年初至 11 月 30 日止的相关收入成本利润纳入合并利润表 五五 会计报表主要项目注释 除特别注明之外除特别注明之外本附注中的金额单位为人民币元本附注中的金额单位为人民币元 一一合并会计报表主要报表项目注释合并会计报表主要报表项目注释 因本公司以 2003 年 11 月 30 日为基准日出售了持有成都锦江电子系统工程有限公司70%的股权故除特别说明之外主要资产负债表项目年末数较年初数利润表项目本年数比上年数大幅减少的主要原因系该事项引起的该公司 2002 年 12 月 31 日资产负债表利润表主要项目列示如下 42 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 资产

84、 金额 负债及所有者权益 金额 流动资产 340,093,012.50 流动负债 220,403,743.38 其中货币资金 196,435,062.31 其中应付账款 36,130,595.17 其他应收款 57,669,919.35 预收账款 157,629,751.38 存货 71,324,548.79 固定资产净值 26,356,420.86 专项应付款 42,400,000.00 在建工程 16,755,529.48 所有者权益 120,405,309.95 资产合计 383,209,053.33 负债及所有者权益合计 383,209,053.33 1.货币资金货币资金 货币资金明细

85、项目列示如下 年 末 数 年 初 数 项 目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 现金 135,279.61 496,423.47 银行存款 65,003,102.58 231,563,601.71 其中HKD 11,456.05 1.079 12,361.10 合 计 65,138,382.19 232,060,025.18 注年末银行存款中含 6 个月的定期存款 30,110,300.00 元该存款已质押用于开具承兑汇票 2.短期投资短期投资 短期投资明细项目列示如下 年 末 数 年 初 数 种 类 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 基金投资 553,369.45 注年末

86、短期投资不存在跌价现象无需计提跌价准备 3.应收票据应收票据 应收票据明细项目列示如下 种 类 年末数 年初数 备 注 银行承兑汇票 17,468,924.00 21,603,873.00 未贴现 4.应收账款应收账款 1应收账款年末净额 53,259,807.15 元按账龄分析列示如下 43 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例%坏账准备 金额 比例%坏账准备 1 年以内 38,022,680.14 65.45 380,226.80 69,227,937.38 79.89 692,279.37 12 年 10,118,512.20 17.

87、42 505,925.61 6,051,603.89 6.98 302,580.19 23 年 101,633.61 0.17 10,163.36 1,804,317.95 2.08 180,431.80 3 年以上 9,855,494.95 16.96 3,942,197.98 9,569,183.78 11.05 3,827,673.51 合 计 58,098,320.90 100.00 4,838,513.75 86,653,043.00 100.00 5,002,964.87 2年末应收账款中无持有本公司 5%含 5%表决权股份的股东单位欠款 3应收账款年末余额前五名的客户金额合计 4

88、9,734,794.01 元占应收账款总额的比例为 85.60%4全额计提坏账准备或计提比例较大超过 40%的主要应收款项明细及提取理由 客户名称 欠款金额 提取比例 已计提坏账准备 提取理由 河南赊店集团销售有限公司 5,394,239.09 40%2,157,695.64 河南省张弓集团有限公司 3,006,188.80 40%1,202,475.52 四川沱牌曲酒股份有限公司 813,278.42 40%325,311.37 账龄超过 3 年按会计政策计提 合 计 9,213,706.31 3,685,482.53 注本公司已起诉河南省张弓集团有限公司并胜诉经郑州市中级人民法院2002郑

89、法执字第 05 号民事裁定书裁定以拍卖该公司的 3 个注册商标所得款项偿还不足部分以其他方式偿还目前尚未执行该裁定 5其他应收款其他应收款 1其他应收款年末净额 28,567,178.98 元按账龄分析列示如下 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例%坏账准备 金额 比例%坏账准备 1 年以内 2,066,356.57 2.77 20,663.56 39,925,471.24 29.01 399,254.72 12 年 885,562.31 1.19 44,278.12 29,135,767.79 21.17 1,456,788.39 23 年 19,664,626.67 26.38 1

90、,966,462.67 19,388,444.59 14.08 1,938,844.46 3 年以上 51,924,208.16 69.66 43,942,170.38 49,195,633.09 35.74 44,238,428.20 合 计 74,540,753.71 100.00 45,973,574.73 137,645,316.71 100.00 48,033,315.77 2年末其他应收款中无持有本公司 5%含 5%表决权股份的股东单位欠款 3其他应收款年末余额前五名的客户金额合计 70,998,004.72 元占其他应收款总额的比例为 95.25%4计提比例较大超过 40%的主要

91、应收款项明细及提取理由 44 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 名 称 欠款金额 提取比例 已计提坏账准备 提取理由 四川华天集团股份有限公司 50,303,145.18 43,282,585.18 注 注按个别认定法计提详见本附注九之 3 6预付账款预付账款 1预付账款账龄分析如下 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例%金 额 比例%1 年以内 20,173,121.13 92.99 24,647,673.36 43.96 12 年 292,386.80 1.35 10,761,656.72 19.20 23 年 64,634.12 0.30 20,508,817.87

92、36.58 3 年以上 1,164,460.80 5.36 143,963.35 0.26 合 计 21,694,602.85 100.00 56,062,111.30 100.00 2年末预付账款中无持有本公司 5%含 5%以上表决权股份的股东单位欠款 3账龄超过 1 年的预付账款主要明细如下 名称 金额 账龄 未收回原因 河南省豫建工程管理有限公司 900,000.00 3 年以上 保定凯达锯业有限公司 100,000.00 3 年以上 子公司郑州华美彩印纸品有限公司预付的购地款已签订协议未办理过户手续 中国建筑科学研究院 150,000.00 1-2 年 郑州奥深网络技术有限公司 140

93、,370.00 1-2 年 预付款陆续供货未结算 合 计 1,290,370.00 7存货存货 1 存货年末净额 142,386,349.97 元分项列示如下 项 目 年末数 年初数 备 注 原材料 6,696,092.32 21,652,683.20 在产品 385,331.22 58,420,969.57 开发成本 81,674,704.50 80,242,836.35 注 1 开发产品 52,686,108.08 6,581,973.04 注 2 库存商品产成品 8,990,261.58 3,736,342.19 低值易耗品 913,071.74 771,840.5 减存货跌价准备 8,

94、959,219.47 合 计 142,386,349.97 171,406,644.85 注 1开发成本年末数 8,167.47 万元其中北海国际商业城土地成本 7,662.10 万元北海银滩度假村土地成本 505.37 万元 根据北海市发展建设的需要 北海银滩度假村的土地使 45 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 用权已交回北海市政府目前本公司正与北海市国土资源局协商退地补偿事宜 注 2北海国际商业城土地权证仍在本公司前身北海国际招商股份有限公司名下未办理更名手续 注 3开发产品年末数含受托开发的锦电苑工程 4,595.91 万元对应于其他应付款职工集资建房款目前该工程已完工但尚

95、未办理决算手续 2各项存货跌价准备的增减变动情况如下 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 可变现净值的确定依据 开发成本 7,388,006.88 7,388,006.88 现行市场的一般销售价格扣除相关税费 开发产品 703,794.69 703,794.69 现行市场的一般销售价格扣除相关税费 低值易耗品 867,417.90 867,417.90 呆滞物料的销售价格 合 计 8,959,219.47 8,959,219.47 8待摊费用待摊费用 待摊费用明细项目列示如下 类 别 年末数 年初数 年末结存原因 财产保险费 102,080.00 106,880.00 应于 2004

96、年摊销 车辆保险费 46,733.00 74,402.00 应于 2004 年摊销 合 计 148,813.00 181,282.00 9长期股权投资长期股权投资 1长期股权投资年末净额 104,211,744.76 元明细项目列示如下 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 对子公司的投资 注 1 87,400,153.24 87,400,153.24 其他股权投资 注 2 70,162,626.28 63,030,000.00 7,132,626.28 股权投资差额 15,063,523.44 2,151,931.92 12,911,591.52 减长期投资减值准备 3,232,626

97、.28 3,232,626.28 合 计 85,226,149.72 84,167,526.96 65,181,931.92 104,211,744.76 注 1本公司将已签约出售尚未获正式批准的成都锦江电子系统工程有限公司 70%股权的累积权益以 2003 年 11 月 30 日为基准日以 8,740 万元平价转让详见本附注九之 2所以按规定 2003 年 12 月 31 日本公司未合并该公司只将应享该公司净权益暂列于长期投资科目下 注 2其他股权投资本年减少了 6,303 万元其中转让对国海证券有限责任公司的投资收回本金 6,000 万元详见本附注九之 4收回厦门四川房地产开发有限公司的项

98、目合 46 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 作款 303 万元 2其他投资的明细项目列示如下 被投资单位名称 年末金额 股权比例 核算方法 厦门四川房地产开发有限公司 注 1 6,232,626.28 成本法 成都双桥客运中心 注 2 900,000.00 30%成本法 合 计 7,132,626.28 注 1实质是合作开发房地产项目原始投资额 9,262,626.28 元该项目已完工并按合作协议分回 32 套商品房本年度已销售 16 套商品房收回售房价款 303 万元 注 2本公司按成本法核算成都双桥客运中心的投资收益主要系由于本公司未能对该公司实施重大影响的缘故 3股权投资差

99、额明细项目列示如下 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 郑州华美彩印纸品有限公司 21,519,319.20 注 10 年 2,151,931.92 12,911,591.52 注系 2000 年初收购该公司股权购买价与应享该公司净资产份额的差额 4长期股权投资减值准备变化情况及计提原因列示如下 投资类别或项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 厦门四川房地产开发公司 3,232,626.28 3,232,626.28 注 注 年末根据未售 16 套商品房的市场销售价格确认的可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备 3,232,626.28

100、元 10固定资产及累计折旧固定资产及累计折旧 1固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动列示如下 项目 年初数 本年增加 本年减少 其他减少 年末数 原值合计 183,370,403.55 15,213,674.04 11,515,719.90 74,073,286.29 112,995,071.40 其中房屋建筑物 65,674,018.34 21,914,816.30 43,759,202.04 运输设备 7,048,796.80 79,900.00 6,968,896.80 机器设备 50,943,753.55 15,181,705.50 11,203,549.90 54,921,909.

101、15 电子设备 3,252,402.69 21,535.00 3,230,867.69 办公设备 3,628,418.90 31,968.54 285,435.00 3,374,952.44 机械设备 30,281,807.61 30,281,807.61 仪器仪表 18,938,803.94 18,938,803.94 电气设备 2,232,832.32 2,232,832.32 其他设备 1,369,569.40 5,200.00 625,126.12 739,243.28 47 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 项目 年初数 本年增加 本年减少 其他减少 年末数 累计折旧合计

102、 87,405,977.84 6,401,694.98 6,715,386.66 47,716,865.43 39,375,420.73 其中房屋建筑物 27,197,911.02 1,321,072.00 17,178,655.46 11,340,327.56 运输设备 3,694,987.37 847,088.84 65,184.16 4,476,892.05 机器设备 20,082,937.33 3,698,530.38 6,431,760.16 17,349,707.55 电子设备 2,957,528.18 51,158.33 21,534.48 2,987,152.03 办公设备 2

103、,559,465.51 378,999.16 256,892.02 2,681,572.65 机械设备 19,217,062.10 19,217,062.10 仪器仪表 9,359,467.90 9,359,467.90 电气设备 1,566,150.60 1,566,150.60 其他设备 770,467.83 104,846.27 5,200.00 330,345.21 539,768.89 净值合计 95,964,425.71 73,619,650.67 减减值准备 9,526,076.80 1,945,589.69 11,471,666.49 净额 86,438,348.91 62,1

104、47,984.18 注其他减少系按成都锦江电子系统工程有限公司 2002 年度年末数填列因本公司拟出售该公司本年度未合并其资产负债表 2固定资产减值准备 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 北海光华大酒店房产 3,721,359.22 3,721,359.22 长期闲置可收回金额小于账面净值 北海光华大酒店设备 1,694,401.50 1,110,076.80 2,804,478.30 同上 北海中山西路 2 号楼房产 2,300,651.11 538,020.51 2,838,671.62 可收回金额小于账面净值 成都玉龙大厦 6 楼房产 566,685.27 138,9

105、47.83 705,633.10 可收回金额小于账面净值 桃花园别墅 1,242,979.70 158,544.55 1,401,524.25 同上 合 计 9,526,076.80 1,945,589.69 11,471,666.49 11工程物资工程物资 工程物资年末余额 12,440,000.00 元系本公司之控股子公司郑州华美彩印纸品有限公司预付的大型设备款 12无形资产无形资产 1无形资产年末余额 47,572,610.47 元明细项目列示如下 项目 取得方式 原值 年初数 本年增加 本年转出 48 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 项目 取得方式 原值 年初数 本年增加

106、 本年转出 土地使用权住宅用地 1 购入 15,584,885.80 14,694,320.75 土地使用权工业用地 1 购入 30,431,657.64 27,997,125.01 土地使用权工业用地(郑州华美彩印纸品有限公司)购入 3,155,631.00 2,024,572.32 成都顺城街69#使用权 购入 11,690,000.00 4,676,000.11 合计 60,862,174.44 49,392,018.19 续上表 注1 土地使用权住宅用地 工业用地系指本公司于 1999 年购买的成都锦江电子系统工程有限公司职工住宅用地和厂房用地 项目 本年摊销数 累计摊销额 年末数 剩

107、余摊销年限 土地使用权住宅用地 1 222,641.28 1,113,206.33 14,471,679.47 65 年 土地使用权工业用地 1 608,633.16 3,043,165.79 27,388,491.85 45 年 土地使用权工业用地(郑州华美彩印纸品有限公司)208,800.00 1,339,858.68 1,815,772.32 8 年 8个月 顺城街 69#使用权 779,333.28 7,793,333.17 3,896,666.83 5 年 合计 1,819,407.72 13,289,563.97 47,572,610.47 2本公司无形资产年末不存在减值现象无需计

108、提无形资产减值准备长期待摊费用 13长期待摊费用长期待摊费用 长期待摊费用年末余额 482,846.47 元明细项目列示如下 项 目 原始 发生额 年初数 本年增加 本年 摊销 累计摊销 年末数 剩余摊销年限 桃花源别墅装修 427,800.00 106,950.00 85,560.00 406,410.00 21,390.00 3 个月 蜀秀花园装修 1,375,293.01 733,489.61 275,058.60 916,862.00 458,431.01 1 年 8 个月 固定资产改良支出 1,128,300.00 188,030.00 188,030.00 1,128,300.00

109、 开办费 3,025.46 3,025.46 合 计 2,972,710.41 1,028,469.61 3,025.46 548,648.60 2,451,572.00 482,846.47 注 开办费系控股子公司郑州市光华科技大厦有限公司所产生的开办期间费用 该公司于 2003 年 11 月设立目前尚处开办期故未摊销 14短期借款短期借款 短期借款明细项目列示如下 49 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 借款类别 年末数 年初数 备 注 保证借款 168,000,000.00 165,000,000.00 质押借款 58,050,000.00 合 计 168,000,000.0

110、0 223,050,000.00 注保证借款中 8,000 万元由河南九龙水电集团有限公司提供连带责任担保另外 8,800万元系控股子公司郑州华美彩印纸品有限公司的银行借款由本公司提供担保 15应付票据应付票据 应付票据明细列示如下 票据种类 年末数 年初数 备 注 银行承兑汇票 30,110,300.00 14,899,868.12 注 年末余额中含本公司分别向控股子公司郑州华美彩印纸品有限公司 河南省世纪正联科技有限公司出具的银行承兑汇票 1000 万元到期日 2004 年 3 月 19 日和 500 万元到期日 2004 年 4 月 29 日截止 2003 年 12 月 31 日该两家子

111、公司已经向银行办理了贴现 16应付账款应付账款 应付账款年末余额 12,147,556.81 元其中 1账龄超过 3 年的应付账款 238,589.40 元系主要零星的未付材料工程尾款 2应付账款中无欠持有本单位 5%含 5%表决权股份的股东单位的款项 17预收账款预收账款 预收账款年末余额 21,045,976.89 元其中 1账龄超过 1 年的预收账款 11,576,885.84 元主要明细如下 客 户 金 额 账龄 未结转原因 北海强远房地产开发有限公司 5,900,600.00 1-2 年 北海龙骏房地产开发有限公司 4,000,000.00 1-2 年 按合同预收的北海国商城土地款

112、焦作市蔬菜副食品第二分公司 403,500.00 3 年以上 期后已退款 淮阳县龙都酿造集团 128,000.00 3 年以上 期后已退款 河南省睢州酒业公司 108,000.00 3 年以上 未发货结算 合 计 10,540,100.00 2预收账款中无欠持有本单位 5%含 5%表决权股份的股东单位的款项 18应付股利应付股利 应付股利年末余额 635,774.08 元系应付 2000 年度的股利款因个别法人股东未提供银 50 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 行账号故暂未支付 19应交税金应交税金 应交税金明细项目列示如下 税 种 年末数 年初数 增值税 508,646.14

113、4,800,930.31 营业税-350,665.55-412,455.31 企业所得税 313,260.75 2,976,754.87 土地增值税-72,919.44-84,919.44 城市建设维护税-18,706.30 79,642.24 房产税 2,748.00 3,408.00 个人所得税 8,109.27 78,653.15 合 计 390,472.87 7,442,013.82 注 1有关税率及减免税情况详见本附注四 注 2营业税土地增值税城市建设维护税的年末数为借方余额系上年度预收部分土地转让款根据税务局要求预缴相应的营业税金及附加和土地增值税所致 20其他应交款其他应交款 其

114、他应交款明细列示如下 项 目 年末数 年初数 备 注 教育费附加-10,715.82 34,004.80 副食品调控基金 451.57 230.50 防洪保安费 232.66 87,901.55 合 计-10,031.59 122,136.85 21其他应付款其他应付款 其他应付款年末余额 94,612,817.29 元相关情况如下 1账龄超过 3 年的其他应付款 45,789,928.29 元大额明细如下 客 户 年末数 发生时间 未支付原因 国营成都锦江电机厂 45,696,119.00 1999 年 详见本附注九之 3 2其他应付账款中无欠持有本单位 5%含 5%表决权股份的股东单位的款

115、项 3金额较大的其他应付款列示如下 项 目 年末数 年初数 性质或内容 国营成都锦江电机厂 45,696,119.00 45,696,119.00 51 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 项 目 年末数 年初数 性质或内容 锦电苑集资建房款 46,137,803.20 39,746,750.00 系收取的集资建房款待工程决算后冲销 合 计 91,833,922.20 85,442,869.00 22股本股本 股本年末余额为 106,600,000.00 元本年度股本总额未发生变动股本结构如下 本年增减变动(+,-)项目 年初数 送股 其他 小计 年末数 一尚未流通股份 1发起人股份

116、 39,803,530.00 39,803,530.00 其中 国家拥有股份 境内法人持有股份 39,803,530.00 39,803,530.00 外资法人持有股份 其他 2募集法人股 19,996,470.00 19,996,470.00 3内部职工股 4公众股 尚未流通股份合计 59,800,000.00 59,800,000.00 二已流通股份 1 境内上市的人民币普通股 46,800,000.00 46,800,000.00 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其他 已流通股份合计 46,800,000.00 46,800,000.00 股份总数 106,600,000.00

117、 106,600,000.00 23资本公积资本公积 资本公积本年度无变动明细列示如下 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股权投资准备 88,521.55 88,521.55 24盈余公积盈余公积 盈余公积明细项目列示如下 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 52 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 23,039,513.97 23,039,513.97 法定公益金 23,039,513.97 23,039,513.97 任意盈余公积 8,165,087.95 8,165,087.95 合 计 54,244,

118、115.89 54,244,115.89 25未分配利润未分配利润 未分配利润年末余额 35,876,943.84 元本年度变动情况如下 项 目 金 额 调整前的年初未分配利润 112,042,983.47 年初未分配利润的调整数 注 1-49,402,225.94 调整后的年初未分配利润 62,640,757.53 加本年净利润-26,763,813.69 可供分配利润 35,876,943.84 减本年度利润分配 年末未分配利润 35,876,943.84 注 1 本年度会计差错更正的调整致使年初未分配利润减少了 49,402,225.94 元具体情况详见本附注二之 17 注 2本年度董事

119、会通过的利润分配预案为不分配不转增 26主营业务收入和主营业务成本主营业务收入和主营业务成本 1按业务性质分项列示如下 本年数 上年数 业务性质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 雷达整机及维修备件 90,578,130.71 52,496,744.22 172,362,850.84 111,350,850.53 彩印纸类制品和包装 60,001,886.29 44,946,247.32 107,710,235.73 68,884,724.45 房地产开发 198,313.21 137,062.89 计算机及配件销售 11,349,846.64 10,634,727.49

120、 15,171,778.51 14,514,904.08 合 计 161,929,863.64 108,077,719.03 295,443,178.29 194,887,541.95 2按行业分布列示如下 本年数 上年数 行 业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 工业 150,580,017.00 97,442,991.54 280,073,086.57 180,235,574.98 商品流通 11,349,846.64 10,634,727.49 15,171,778.51 14,514,904.08 房地产 198,313.21 137,062.89 合 计 161

121、,929,863.64 108,077,719.03 295,443,178.29 194,887,541.95 53 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 3按地区分布列示如下 本年数 上年数 地 区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 四川省 90,578,130.71 52,496,744.22 172,362,850.84 111,350,850.53 河南省 71,351,732.93 55,580,974.81 122,882,014.24 83,399,628.53 广西省 重庆市 198,313.21 137,062.89 合 计 161,929,8

122、63.64 108,077,719.03 295,443,178.29 194,887,541.95 4前五名销售客户收入总额为 115,829,118.03 元占全部销售收入的 71.53%5本年度销售收入比上年度减少了 13,351.33 万元其中因受非典疫情的影响本公司控股子公司郑州华美彩印纸品有限公司的销售收入减少了 4,770.83 万元因出售成都锦江电子系统工程有限公司 70%的股权导致销售收入减少了 8,178.47 万元 27其他业务利润其他业务利润 其他业务收入及其他业务支出的明细情况如下 收入 支出 利润 业务类别 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 材料销售

123、1,910,860.01 990,521.00 1,484,311.94 111,832.46 426,548.07 878,688.54 租赁 1,022,250.00 1,539,701.19 90,791.62 1,147,842.40 931,458.38 391,858.79 酒类 1,354,196.56 874,045.81 480,150.75 其他 340,368.01 264,053.03 139,090.61 150.00 201,277.40 263,903.03 合 计 4,627,674.58 2,794,275.22 2,588,239.98 1,259,824.

124、86 2,039,434.60 1,534,450.36 28财务费用财务费用 财务费用的明细项目列示如下 类 别 本年数 上年数 利息支出 10,660,938.03 12,899,121.21 减利息收入 1,970,299.86 991,458.18 汇兑损失 7.6 5,977.47 减汇兑收益 其他 54,616.33 45,852.78 合 计 8,745,262.10 11,959,493.28 29投资收益投资收益 投资收益的明细项目说明如下 54 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 项 目 本 年 数 上 年 数 按成本法核算被投资单位分配的利润 120,000.0

125、0 120,000.00 股权投资差额摊销 注-2,193,441.13-2,151,931.92 计提长期投资减值准备-3,232,626.28 合 计-5,306,067.41-2,031,931.92 注股权投资差额摊销本年发生额-2,193,441.13 元其中1摊销郑州华美彩印纸品有限公司股权投资差额 2,151,931.92 元2因购买河南省世纪正联科技有限公司 5%股权产生的投资差额 41,509.21 元本年度一次性摊销 30营业外收入营业外收入 营业外收入明细情况如下 项 目 本 年 数 上 年 数 备注 工程补偿收入 350,000.00 其他 29,300.20 66,1

126、91.18 合 计 379,300.20 66,191.18 31营业外支出营业外支出 营业外支出明细情况如下 项 目 本 年 数 上 年 数 备注 固定资产减值准备 1,945,589.69 处置固定资产净损失 650,681.96 注 赔偿支出 425,702.80 98,009.77 其他 14,910.31 合 计 3,036,884.76 98,009.77 注系本公司控股子公司郑州华美彩印纸品有限公司转让报废固定资产净损失 32收到的其他与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 21,153,978.36 元其中金额较大的项目为 项 目 金

127、额 成都锦江电子系统工程有限公司职工缴纳的集资建房款 6,391,053.20 成都锦江电子系统工程有限公司收到技术改造拨款和项目研制款 12,510,000.00 合 计 18,901,053.20 33支付的其他与经营活动有关的现金支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 42,125,781.33 元其中支付了成都锦江电器制造有限公司往来款 2,103.63 万元其余主要系支付经营管理费用 55 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 34支付的其他与投资活动有关的现金支付的其他与投资活动有关的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 114,765,739.51

128、 元系本公司控股子公司成都锦江电子系统工程有限公司 2003 年 11 月 30 日的货币资金因本公司以 2003 年 11 月 30 日为基准日转让了持有的该公司 70%的股权根据规定年末未合并该公司资产负债表其期末货币资金列为支付的其他与投资活动有关的现金 35现金及现金等价物净增加额现金及现金等价物净增加额 现金及现金等价物净增加额-166,921,642.99 元 减少金额较大 主要系因为本公司以 2003年 11 月 30 日为基准日转让了持有的成都锦江电子系统工程有限公司 70%的股权 根据规定应合并该公司的年初资产负债表导致货币资金的年初余额增加了 196,435,062.31

129、元 二二母公司报表主要项目注释母公司报表主要项目注释 36应收账款应收账款 1应收账款年末净额 88,014.30 元按账龄分析列示如下 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例%坏账准备 金额 比例%坏账准备 1 年以内 50,050.00 43.84 500.50 12 年 23 年 64,108.00 100.00 6,410.80 3 年以上 64,108.00 56.16 25,643.20 合 计 114,158.00 100.00 26,143.70 64,108.00 100.00 6,410.80 2应收账款中无持有本公司 5%含 5%表决权股份的股东单位欠款 37其他应

130、收款其他应收款 1其他应收款年末净额 31,220,926.47 元按账龄分析列示如下 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例%坏账准备 金额 比例%坏账准备 1 年以内 23,914,129.27 32.01 3,148.80 40,073,318.05 42.97 1,989.92 12 年 180,349.64 0.19 9,017.48 23 年 6,286,902.22 6.74 628,690.22 3 年以上 50,804,055.18 67.99 43,494,109.18 46,717,934.00 50.10 43,247,348.56 合 计 74,718,184.

131、45 100.00 43,497,257.98 93,258,503.91 100.00 43,887,046.18 2其他应收款中无持有本公司 5%含 5%表决权股份的股东单位欠款 56 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 3其他应收款年末余额前五名的客户金额合计 74,562,019.45 元占其他应收款总额的比例为 99.79%4全额计提坏账准备或计提比例较大超过 40%的主要应收款项明细及提取理由 名 称 欠款金额 提取比例 已计提坏账准备 提取理由 四川华天集团股份有限公司 50,303,145.18 43,282,585.18 注 注按个别认定法计提详见本附注九之 3 3

132、8长期股权投资长期股权投资 1长期股权投资年末净额 201,672,547.50 元明细项目列示如下 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 对子公司投资 174,936,050.60 20,250,000.00 10,325,094.62 184,860,955.98 其他股权投资 70,162,626.28 63,030,000.00 7,132,626.28 股权投资差额 15,063,523.44 2,151,931.92 12,911,591.52 合 计 260,162,200.32 20,250,000.00 75,507,026.54 204,905,173.78 减长期投

133、资减值准备 3,232,626.28 3,232,626.28 净 额 260,162,200.32 201,672,547.50 2按权益法核算的股权投资明细项目列示如下 单位名称 初始投资额 追加投资额 被投资单位权益累计增减额 累计现金红利 成都锦江电子系统工程有限公司 21,000,000.00 66,400,153.24 郑州华美彩印纸品有限公司 31,160,680.80 8,400,000.00 47,765,472.82 44,681,271.23 北海光华海景房地产公司 9,000,000.00 1,873,458.57 北海光华大酒店有限责任公司 20,000,000.00

134、 -9,110,736.66 重庆三峡招商开发有限公司 6,500,000.00 3,117,777.23 河南省世纪正联科技有限公司 4,250,000.00 250,000.00-1,064,578.79 郑州市光华科技大厦有限公司 20,000,000.00 合计 111,910,680.80 8,650,000.00 108,981,546.41 44,681,271.23 续上表 单位名称 年初余额 本年权益增减额 本年现金红利 年末余额 成都锦江电子系统工程84,283,716.97 3,116,436.27 87,400,153.24 57 世纪光华科技股份有限公司 2003 年

135、度报告 有限公司 郑州华美彩印纸品有限公司 52,558,865.25-286,786.61 9,627,196.25 42,644,882.39 北海光华海景房地产公司 11,435,185.02-561,726.45 10,873,458.57 北海光华大酒店有限责任公司 13,337,878.78-2,448,615.44 10,889,263.34 重庆三峡招商开发有限公司 9,946,061.12-328,283.89 9,617,777.23 河南省世纪正联科技有限公司 3,374,343.46 61,077.75 3,435,421.21 郑州市光华科技大厦有限公司 20,000

136、,000.00 20,000,000.00 合计 174,936,050.60 19,552,101.63 9,627,196.25 184,860,955.98 注 1本公司依据于 2000 年 9 月 30 日与外方股东签订的承包经营协议书确认对郑州华美彩印纸品有限公司的投资收益 根据该协议 由本公司承包经营郑州华美彩印纸品有限公司承包经营期限自 2000 年 1 月 1 日起至 2004 年 12 月 31 日止在承包期内除增加投资 股权变动等重大事项外 均由本公司全权处理该公司日常的生产 经营及财务管理工作并承担相应责任该公司每年按外方实际投资额的 18%支付外方税后利润剩余税后利润归

137、本公司享有 注 2郑州市光华科技大厦有限公司注册资本 5000 万元本公司应出资 3000 万元截止 2003 年 12 月 31 日本公司已投入 2000 万元 3其他股权投资的明细项目列示如下 被投资单位名称 投资金额 股权比例 核算方法 厦门四川房地产开发有限公司 注 1 6,232,626.28 成本法 成都双桥客运中心 注 2 900,000.00 30%成本法 合 计 7,132,626.28 注 1实质是合作开发房地产项目原始投资额 9,262,626.28 元该项目已完工并按合作协议分回 32 套商品房本年度已销售 16 套商品房收回售房价款 303 万元 注 2本公司按成本法

138、核算成都双桥客运中心的投资收益主要系由于本公司未能对该公司实施重大影响的缘故 4股权投资差额明细项目列示如下 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 郑州华美彩印纸品21,519,319.20 注 10 年 2,151,931.92 12,911,591.52 58 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 有限公司 注系 2000 年初收购该公司股权购买价与应享该公司净资产份额的差额 5长期股权投资减值准备变化情况及计提原因列示如下 投资类别或项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 厦门四川房地产开发有限公司 3,232,626.28 3,232,

139、626.28 注 注 年末根据未售 16 套商品房的市场销售价格确认的可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备 3,232,626.28 元 39投资收益投资收益 投资收益本年发生额-5,952,456.57 元明细项目列示如下 项 目 本年数 上年数 联营或合营公司分配的利润 120,000.00 120,000.00 按权益法确认的投资收益-646,389.16 25,378,213.63 股权投资差额摊销 注-2,193,441.13-2,151,931.92 长期投资减值准备-3,232,626.28 合 计-5,952,456.57 23,346,281.71 注股权投资差额

140、摊销本年发生额-2,193,441.13 元其中1摊销郑州华美彩印纸品有限公司股权投资差额 2,151,931.92 元2因购买河南省世纪正联科技有限公司 5%股权产生的投资差额 41,509.21 元本年度一次性摊销 六六 关联方关系及其交易 一一关联方关系关联方关系 1.存在控制关系的关联方存在控制关系的关联方 公司名称 注册地址 主营业务 与本公司的关系 经济性质或类型 法定代表人 河南九龙水电集团有限公司 郑州 水电项目的投资咨询服务技术服务水电设备水电器材包装制品印刷设备 第一大股东 有限公司 乔向明 河南省水利水电实业公司 郑州 小水电水利综合经营及排灌技术的开发水电排灌设计及工程

141、承包技术咨询服务 第一大股东的控股股东 国有企业 乔向明 2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 河南九龙水电集团有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 59 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 河南省水利水电实业公司 11,120,000.00 11,120,000.00 3.存在控制关系的关联方所持股份及其变化存在控制关系的关联方所持股份及其变化 年初数 本年增加 本年减少 年末数 公司名称 金额 百分比 增加额 百分比 减少额 百分比 金额 百分比 河 南 九

142、龙 水电 集 团 有 限公司 30,575,284 28.68%30,575,284 28.68%4.不存在控制关系的关联方不存在控制关系的关联方 公司名称 与本公司关系 河南省江河农村电气化发展有限公司 同一母公司 二二关联方交易关联方交易 1.采购货物采购货物 本年度本公司与第一大股东的控股股东河南省水利水电实业公司签署了 北海国际商业城土地使用权转让合同本公司受让了河南省水利水电实业公司在北海市云南路东北海国际商业城规划区-4-22-23-24-27 地块总面积 113.164 亩土地单价 10.3万元/亩总价款 1,165.59 万元 2.担保担保 截止 2003 年 12 月 31

143、日河南九龙水电集团有限公司为本公司向银行借款 8,000 万元提供连带责任担保 3.关联往来关联往来 本公司本年度应收应付关联方款项的情况如下 科 目 关联方 年初数 本年借方 发生额 本年贷方 发生额 年末数 其他应收款 河南省水利水电实业公司 15,082,293.00 15,082,293.00 其他应付款 河南九龙水电集团有限公司 2,048,000.00 2,048,000.00 其他应付款 河南省江河农村电气化发展有限公司 19,000,000.00 19,000,000.00 其他应付款 河南省江河农村电气化发展有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 七

144、七 或有事项 60 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 本公司没有需要披露的重大或有事项 八八 承诺事项 本公司没有需要披露的重大承诺事项 九九 其他重要事项 1.关于本公司解除对国营成都锦江电机厂整体兼并的相关情况关于本公司解除对国营成都锦江电机厂整体兼并的相关情况 11997 年 8 月本公司原名北海国际招商股份有限公司与国营成都锦江电机厂现已更名为成都锦江电器制造有限公司 签订了 关于企业兼并的协议书该协议于 1997年 10 月 6 日经本公司第三届董事会第八次会议原则同意通过 并于 1997 年 10 月 8 日在 证券时报上公告 1997 年 12 月 1 日成都市国资局

145、成国资工1997128 号文下达了关于将国营成都锦江电机厂划转给北海国际招商股份有限公司的批复 1997 年 11 月 27 日成都市经委等 6 个部门上报的成经1997197 号文关于北海国际招商股份有限公司兼并成都锦江电机厂有关问题的请示 获成都市人民政府成府1997144 号文批准该请示的主要内容是同意北海招商兼并成都锦江电机厂兼并中的资产及负债经评估审计报国资等部门确认对锦江电机厂的净资产亏空数给予各种优惠政策和以国有企业净资产划转方式进入北海招商予以弥补享受有关利息减免政策支持列入贷改投试点兼并完成后成都市人民政府给予各种扶持性政策但是由于诸多原因上述文件中所确定的关于兼并成都锦江电

146、机厂的许多条件并未得到具体落实 2对本公司兼并实施过程中遇到的实际问题1999 年 6 月 29 日成都市人民政府成府函199959 号文关于北海招商兼并成都锦江电机厂实施过程中有关问题的批复同意本公司对成都锦江电机厂的兼并可分步实施 兼并完成后 锦江电机厂的全部权利和义务由本公司享有和承担 3作为分步实施的步骤之一本公司于 1999 年 10 月 21 日收购了成都锦江电机厂全资子公司成都锦江电子系统工程有限公司的 70%股权并获得股东大会批准自当年起纳入本公司会计报表合并范围 4 2003 年 11 月 27 日 国资委 银监委 财政部 中国人民银行以国资改组2003116号文件正式下达了

147、对成都锦江电器制造有限公司实施债转股的通知 5为彻底解决兼并双方就整体兼并工作造成的历史遗留问题 2004 年 3 月 18 日本公司与成都锦江电器制造有限公司签订了解除企业兼并协议书该协议书的主要内容是双方同意解除 1997 年 8 月签订的关于企业兼并的协议书本公司持有的成都锦江电 61 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 子系统工程有限公司的 70%股权由成都锦江电器制造有限公司购买 除锦江电子系统工程有限公司的 70%股权外凡并入本公司的原国营成都锦江电机厂的全部资产负债全部无条件归还成都锦江电器制造有限公司 6上述解除兼并协议已经本公司董事会批准目前该事项正上报中国证券监督

148、管理委员会审核并需提交公司股东大会批准 2.有关出售成都锦江电子系统工程有限公司有关出售成都锦江电子系统工程有限公司 70%股权的基本情况股权的基本情况 成都锦江电子系统工程有限公司是本公司的子公司本公司持有该公司 70%股权本公司于 2004 年 3 月 19 日与成都锦江电器制造有限公司签署了股权转让协议该协议规定本公司将所持有的成都锦江电子系统工程有限公司的全部股权转让给成都锦江电器制造有限公司 转让基准日为 2003 年 11 月 30 日 根据厦门天健华天会计师事务所出具的截止 2003年 11 月 30 日成都锦江电子系统工程有限公司的审计报告天健所审 2004 NZ 字第 018

149、1 号北京中威华德诚资产评估有限公司出具的评估报告评报字2004第 1016 号本公司与成都锦江电器制造有限公司商定的该项股权转让价款总额为人民币 8740 万元 目前 该股权转让事项正上报中国证券监督管理委员会审核 并需提交公司股东大会批准 成都锦江电子系统工程有限公司相关财务数据如下 项 目 2002 年 12 月 31 日 2003 年 11 月 30 日 流动资产 340,093,012.50 388,877,644.02 固定资产 43,116,040.83 64,427,887.79 资产合计 383,209,053.33 453,305,531.81 流动负债 220,403,7

150、43.38 273,538,170.04 长期负债 42,400,000.00 54,910,000.00 负债合计 262,803,743.38 328,448,170.04 项 目 2002 年度 2003 年 1-11 月 主营业务收入 172,362,850.84 90,578,130.71 主营业务利润 60,761,224.08 37,972,983.99 利润总额 21,728,159.76 5,237,708.02 所得税 2,995,302.92 785,656.20 净利润 18,732,856.84 4,452,051.82 3.关于补记与四川华天集团股份有限公司往来款项

151、的说明关于补记与四川华天集团股份有限公司往来款项的说明 本公司于 1999 年 4 月支付给成都市国土局 45,696,119 元土地出让金用于购买国营成都锦 62 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 江电机厂土地使用权 461.68 亩其中工业用地 306.91 亩住宅用地 154.77 亩该土地使用权已在当时过户到本公司名下并做了相应的会计处理 根据本公司与国营成都锦江电机厂兼并过程中成都市国有资产管理局的批复 为弥补收购国营成都锦江电机厂的净资产亏空成都市国土局返还给北海国际招商股份有限公司45,696,119 元土地出让金用以增补国营成都锦江电机厂的国家资本金经公司委托成都市

152、国土局于 1999 年 4 月将上述款项支付给北海四川经济开发股份有限公司现更名为四川华天集团股份有限公司由于本公司控股股东变更高层管理人员更换等原因本公司一直未能发现该笔款项已由北海四川经济开发股份有限公司代收2003 年 11 月国务院国有资产监督管理委员会等四部委以国资改组2003116 号文通知同意成都锦江电器制造有限公司实施债转股 本公司与国营成都锦江电机厂的解除兼并工作开始实施 本公司对相关债权债务进行清理时发现并核实了该笔往来款确已由北海四川经济开发股份有限公司代收因此本公司在 2003 年度财务报告中对此差错进行了追溯调整分别调增其他应收款其他应付款 45,696,119.00

153、 元 经追溯调整后截至 2001 年 12 月 31 日止本公司应收四川华天集团股份有限公司50,321,745.18 元因四川华天集团股份有限公司原董事长已被刑事拘留在其任职期间涉嫌转移挪用公司大量资产导致该公司自 2001 年起现金流量严重不足资产状况严重恶化无法正常经营目前四川华天集团股份有限公司账上的 17 套北海蜀秀花园别墅已在本公司名下剔除被法院查封的 1 套别墅外本公司实质可以控制 16 套北海蜀秀花园别墅共 7,020.56 平方米 预计可变现净值约为 7,020,560.00 元 本公司董事会认为仅可能收回上述16 套北海蜀秀花园别墅故决定按个别认定法对该笔债权计提坏账准备

154、43,301,185.18 元并追溯调整至 2001 年 4.转让国海证券有限责任公司股权的说明转让国海证券有限责任公司股权的说明 2003 年 4 月本公司与广西投资集团有限公司签订了股权转让协议书将本公司持有国海证券有限责任公司的 6000 万股权以 6680 万元的价格转让给广西投资集团有限公司2003 年 12 月 1 日中国证券监督管理委员会批准了该项转让本年度本公司已收到转让款 6000 万元国海证券有限责任公司于 2004 年 1 月 8 日办理了该项股权变更手续并于2004 年 1 月 13 日支付了余款 680 万元 5.其他事项说明其他事项说明 本公司控股子公司北海光华大酒

155、店有限责任公司 1999 年 5 月 26 日经北海市国家税务局批准停业 1 年北海光华大酒店有限责任公司于 1999 年 5 月 28 日停业税务登记证暂被收回至 2003 年 12 月 31 日止该公司尚未重新营业 63 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 十十 非经营性损益 本公司 2003 年度的非经营性损益如下 项 目 本 年 数 扣除日常资产减值准备后的其他营业外收入支出-711,994.87 第十二节 备查文件目录 1 载有企业负责人主管会计工作负责人会计机构负责人签名并盖章的会计报表 2 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告正文 3 报告期内在中国证券

156、监督管理委员会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件 世纪光华科技股份有限公司 董事长乔向明 2004 年 4 月 26 日 64 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 编制单位编制单位 世纪光华科技股份有限公司单位:人民币元年末数年初数年末数年初数 世纪光华科技股份有限公司单位:人民币元年末数年初数年末数年初数流动资产 货币资金165,138,382.19 232,060,025.18 23,846,826.82 6,652,568.00 短期投资2553,369.45-253,369.45-应收票据317,468,924.00 21,603,873.00-应收股利-应

157、收利息-应收账款453,259,807.15 81,650,078.13 3688,014.30 57,697.20 其他应收款528,567,178.98 89,612,000.94 3731,220,926.47 49,371,457.73 预付账款621,694,602.85 56,062,111.30 59,291.00 30,299,467.07 应收补贴款-存货7142,386,349.97 171,406,644.85 121,312,872.66 82,013,671.04 待摊费用8148,813.00 181,282.00-一年内到期的长期债权投资-其他流动资产-流动资产合

158、计329,217,427.59 652,576,015.40 176,781,300.70 168,394,861.04 长期投资 长期股权投资9104,211,744.76 85,226,149.72 38201,672,547.50 260,162,200.32 长期债权投资-合并价差-长期投资合计104,211,744.76 85,226,149.72 201,672,547.50 260,162,200.32 固定资产 固定资产原价10112,995,071.40 183,370,403.55 16,694,891.66 16,694,891.66 减:累计折旧1039,375,420

159、.73 87,405,977.84 6,101,922.16 5,295,157.30 固定资产净值1073,619,650.67 95,964,425.71 10,592,969.50 11,399,734.36 减:固定资产减值准备1011,471,666.49 9,526,076.80 4,945,828.97 4,110,316.08 固定资产净额1062,147,984.18 86,438,348.91 5,647,140.53 7,289,418.28 工程物资1112,440,000.00-在建工程20,000.00 16,812,886.98-固定资产清理-4,090.49-固

160、定资产合计74,607,984.18 103,255,326.38 5,647,140.53 7,289,418.28 无形资产及其他资产 无形资产1247,572,610.47 49,392,018.19 45,756,838.15 47,367,445.87 长期待摊费用13482,846.47 1,028,469.61 479,821.01 840,439.61 资 产注释号母公司注释号合并数2003年12月31日资 产 负 债 表资 产注释号母公司注释号合并数2003年12月31日资 产 负 债 表递延税款 递延税款借项 资资 产产 总总 计计 556,092,613.47 891,4

161、77,979.30 430,337,647.89 484,054,365.12 单位负责人 主管会计工作的负责人 会计机构负责人 65 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 编制单位编制单位 世纪光华科技股份有限公司年末数年初数年末数年初数 世纪光华科技股份有限公司年末数年初数年末数年初数流动负债 短期借款14168,000,000.00 223,050,000.00 80,000,000.00 148,000,000.00 应付票据1530,110,300.00 14,899,868.12 15,000,000.00-应付账款1612,147,556.81 55,209,295.29

162、-123,963.31 预收账款1721,045,976.89 171,851,344.42 10,431,300.00 8,010,600.00 应付工资-应付福利费2,070,828.48 3,525,729.27 103,661.43 56,974.48 应付股利18635,774.08 635,774.08 635,774.08 635,774.08 应交税金19390,472.87 7,442,013.82-454,385.30-537,113.16 其他应交款20-10,031.59 122,136.85-12,379.13-12,743.90 其他应付款2194,612,817.

163、29 92,143,068.71 127,824,095.53 104,203,515.34 预提费用-10,664.52-预计负债-一年内到期的长期负债-其他流动负债 流动负债合计329,003,694.83 568,889,895.08 233,528,066.61 260,480,970.15 长期负债 长期借款-应付债券-长期应付款-专项应付款-42,400,000.00-其他长期负债-长期负债合计-42,400,000.00-递延税款 递延税款贷项 负债合计329,003,694.83 611,289,895.08 233,528,066.61 260,480,970.15 少数股东

164、权益30,279,337.36 56,614,689.25 股东权益 股本22106,600,000.00 106,600,000.00 106,600,000.00 106,600,000.00 减:已归还投资-股本净额22106,600,000.00 106,600,000.00 106,600,000.00 106,600,000.00 资本公积2388,521.55 88,521.55 88,521.55 88,521.55 盈余公积2454,244,115.89 54,244,115.89 54,244,115.89 54,244,115.89 其中:公益金2423,039,513.

165、97 23,039,513.97 23,039,513.97 23,039,513.97 2003年12月31日资 产 负 债 表(续)单位:人民币元负债及股东权益注释号母公司合并数注释号2003年12月31日资 产 负 债 表(续)单位:人民币元负债及股东权益注释号母公司合并数注释号 未确定的投资损失 未分配利润2535,876,943.84 62,640,757.53 35,876,943.84 62,640,757.53 外币报表折算差额 股东权益合计196,809,581.28 223,573,394.97 196,809,581.28 223,573,394.97 负债及股东权益总计

166、负债及股东权益总计556,092,613.47 891,477,979.30 430,337,647.89 484,054,365.12 单位负责人 主管会计工作的负责人 会计机构负责人 66 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 67 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 编制单位编制单位世纪光华科技股份有限公司世纪光华科技股份有限公司 单位单位人民币元本年数上年数本年数上年数人民币元本年数上年数本年数上年数一主营业务收入26161,929,863.64 295,443,178.29 -减:主营业务成本26108,077,719.03 194,887,541.95 -主营业务

167、税金及附加130,098.12 250,971.02 -二主营业务利润53,722,046.49 100,304,665.32 -加:其他业务利润272,039,434.60 1,534,450.36 872,849.82 647,443.20 减:营业费用2,846,836.84 6,524,538.79 -管理费用57,423,616.26 56,058,513.78 15,676,853.23 5,696,737.51 财务费用288,745,262.10 11,959,493.28 5,521,840.82 8,872,628.03 三营业利润(亏损以-号填列)-13,254,234.

168、11 27,296,569.83 -20,325,844.23 -13,921,922.34 加:投资收益(亏损以-号填列)29-5,306,067.41 -2,031,931.92 39-5,952,456.57 23,346,281.71 补贴收入-营业外收入30379,300.20 66,191.18 350,000.00 -减:营业外支出313,036,884.76 98,009.77 835,512.89 -四利润总额(亏损以-号填列)-21,217,886.08 25,232,819.32 -26,763,813.69 9,424,359.37 减:所得税1,439,180.18

169、6,921,157.47 -少数股东本期损益4,106,747.43 8,251,729.42 -加:未确定的投资损失五净利润(亏损以-号填列)-26,763,813.69 10,059,932.43 -26,763,813.69 9,424,359.37 加:年初未分配利润62,640,757.53 56,017,396.51 62,640,757.53 55,101,270.04 其他转入-六可供分配的利润35,876,943.84 66,077,328.94 35,876,943.84 64,525,629.41 减:提取法定盈余公积-942,435.94 -942,435.94 提取法

170、定公益金-942,435.94 -942,435.94 提取职工奖励及福利基金-1,551,699.53 -提取储备基金-提取企业发展基金-利润归还投资-七可供投资者分配的利润35,876,943.84 62,640,757.53 35,876,943.84 62,640,757.53 减:应付优先股股利-提取任意盈余公积-项 目注释号利润表及利润分配表项 目注释号利润表及利润分配表2003年度母公司合并数注释号年度母公司合并数注释号 68 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 编制单位编制单位世纪光华科技股份有限公司单位世纪光华科技股份有限公司单位人民币元项人民币元项 目注释号合并数

171、注释号母公司目注释号合并数注释号母公司一经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金226,859,020.62 3,304,670.00 收到的税费返还-收到的其他与经营活动有关的现金3221,153,978.36 41,208,978.62 现金流入小计248,012,998.98 44,513,648.62 购买商品接受劳务支付的现金190,701,655.87 11,655,900.00 支付给职工以及为职工支付的现金38,543,548.97 1,061,223.77 支付的各项税费16,542,024.25 128,416.26 支付的其他与经营活动有关的现金3342,125

172、,781.33 8,020,924.20 现金流出小计287,913,010.42 20,866,464.23 经营活动产生的现金流量净额-39,900,011.44 23,647,184.39 二投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金63,030,000.00 63,030,000.00 取得投资收益所收到的现金-9,747,196.25 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额175,560.31 -收到的其他与投资活动有关的现金1,434,957.80 -现金流入小计64,640,518.11 72,777,196.25 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金32

173、,725,702.67 -投资所支付的现金793,369.45 20,493,369.45 支付的其他与投资活动有关的现金34114,765,739.51 -现金流出小计148,284,811.63 20,493,369.45 投资活动产生的现金流量净额-83,644,293.52 52,283,826.80 三筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金10,000,000.00 -借款所收到的现金183,000,000.00 95,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金-现金流入小计193,000,000.00 95,000,000.00 偿还债务所支付的现金223,050,

174、000.00 148,000,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金13,327,338.03 5,736,752.37 支付的其他与筹资活动有关的现金-现金流出小计236,377,338.03 153,736,752.37 筹资活动产生的现金流量净额-43,377,338.03 -58,736,752.37 四汇率变动对现金的影响五现金及现金等价物净增加额-166,921,642.99 17,194,258.82 单位负责人 主管会计工作的负责人 会计机构负责人现 金 流 量 表2003年度现 金 流 量 表2003年度 69 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 编制单位

175、编制单位世纪光华科技股份有限公司世纪光华科技股份有限公司 补充资料补充资料注释号合并数注释号母公司注释号合并数注释号母公司1将净利润调节为经营活动现金流量 净利润-26,763,813.69 -26,763,813.69 加少数股东损益4,106,747.43 -计提的资产减值准备20,100,490.59 11,789,875.44 固定资产折旧10,592,368.86 806,764.86 无形资产摊销1,819,407.72 1,610,607.72 长期待摊费用摊销548,648.60 360,618.60 待摊费用减少(减增加)32,469.00 -预提费用增加(减减少)-10,6

176、64.52 -处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减收益)621,138.46 -固定资产报废损失28,543.50 -财务费用9,225,980.23 5,736,752.37 投资损失(减收益)6,129,224.82 5,952,456.57 递延税款贷项(减借项)-存货的减少(减增加)-153,551,960.24 -47,391,003.19 经营性应收项目的减少(减增加)3,077,044.28 48,730,445.53 经营性应付项目的增加(减减少)84,144,363.52 22,814,480.18 其 他-经营活动产生的现金流量净额-39,900,011.44 23

177、,647,184.39 2不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产3现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额65,138,382.19 23,846,826.82 减货币资金的期初余额232,060,025.18 6,652,568.00 加现金等价物的期末余额-减现金等价物的期初余额-现金及现金等价物净增加额35-166,921,642.99 17,194,258.82 单位负责人 主管会计工作的负责人 会计机构负责人单位单位人民币元现 金 流 量 表人民币元现 金 流 量 表续续2003年度2003年度 70 世纪光华科技股份有限公司

178、 2003 年度报告 资产减值准备明细表资产减值准备明细表 编制单位世纪光华科技股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位人民币元 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一坏帐准备合计 53,036,280.64 2,224,192.16 50,812,088.48 其中应收帐款 5,002,964.87 164,451.12 4,838,513.75 其他应收款 48,033,315.77 2,059,741.04 45,973,574.73 二短期投资跌价准备合计 其中股票投资 债券投资 三存货跌价准备合计 8,959,224.47 8,959,224.47 其中库存

179、商品 703,794.69 703,794.69 原材料 四长期投资减值准备合计 3,232,626.28 3,232,626.28 其中长期股权投资 3,232,626.28 3,232,626.28 长期债券投资 五固定资产减值准备 9,526,076.80 1,945,589.69 11,471,666.49 其中房屋建筑物 7,831,675.30 835,512.89 8,667,188.19 机器设备 六无形资产减值准备合计 其中专利权 商标权 七在建工程减值准备 八委托贷款减值准备 71 世纪光华科技股份有限公司 2003 年度报告 利润表附表 1利润表补充资料 项目 2003

180、年度 2002 年度 1出售处置部门或被投资单位所得收益 2自然灾害发生的损失 3会计政策变更增加或减少利润总额 4会计估计变更增加或减少利润总额 5债务重组损失 6其他 2报告期利润表附表 净资产收益率%每股收益元 项目名称 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 27.30 25.56 0.50 0.50 营业利润 -6.73 -6.31 -0.12 -0.12 净利润 -13.60 -12.73 -0.25 -0.25 扣除非经常性损益后的净利润 -13.24 -12.39 -0.24 -0.24 注利润表附表的利润数是按照中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则第 9号要求计算的 3报告期内公司非经常性损益构成如下 1营业外收入 379,300.20 元 2营业外支出 -1,091,295.07 元 合计:-711,994.87 元 72