1、吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 1 吴江丝绸股份有限公司 吴江丝绸股份有限公司 WuJiang Silk Co., Ltd. 二 二四年年度报告 股票代码四年年度报告 股票代码000301 转债代码000301 转债代码126301 126301 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 2 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任 徐兴祥董事委托李志鑫董事段晓俊董事委托杨峻峰董事代为出席并行使各项表决权独立董事李刚剑先生独立董事王必战先生未出席本次会议也未办理委托手续 公司董事长董

2、东立先生总经理钱元新先生及财务负责人曹永兵先生声明保证年度报告中财务报告的真实完整 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 3 目 录 一目 录 一公司基本情况简介公司基本情况简介4 二4 二会计数据和业务数据摘要会计数据和业务数据摘要5 三5 三股本变动及股东情况 股本变动及股东情况 6 四6 四董事董事监事监事高级管理人员和员工情况 高级管理人员和员工情况 10 五10 五公司治理结构 公司治理结构 14 六14 六股东大会情况简介 股东大会情况简介 15 七15 七董事会报告 董事会报告 16 八16 八监事会报告 监事会报告 26 九26 九重要事项 重要事项 27 十27 十财务

3、报告 财务报告 28 十一28 十一备查文件目录 备查文件目录 69 69 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 4 一一公司基本情况简介 公司基本情况简介 一一公司法定中文名称公司法定中文名称吴江丝绸股份有限公司 公司中文名称缩写吴江丝绸 公司法定英文名称WuJiang Silk Co., LTD. 公司英文名称缩写WJSC 二二公司法定代表人公司法定代表人董东立 三三公司董事会秘书公司董事会秘书沈志祥 联系地址江苏吴江市盛泽镇舜新中路 39 号 联系电话 传 真 电子信箱silk- 公司证券事务代表公司证券事务代表蔡建忠 联系地址江

4、苏吴江市盛泽镇舜新中路 39 号 联系电话 传 真 电子信箱silk- 四四公司注册地址公司注册地址江苏省吴江市盛泽镇舜新中路 39 号 公司办公地址江苏省吴江市盛泽镇舜新中路 39 号 邮政编码215228 国际互联网网址http:/ 公司电子信箱SILK-SM PUBLIC1.SZ.JS.CN 五五公司选定的信息披露报纸公司选定的信息披露报纸证券时报 刊登年度报告的中国证监会指定网站的网址http:/ 公司年度报告备置地点公司证券部 六六公司股票上市交易所公司股票上市交易所深圳证券交易所 股票名称丝绸股份 股票代码000301 七七公司首

5、次注册登记日期公司首次注册登记日期1998 年 7 月 16 日 注册登记地点江苏省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号3200001104061 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 5 公司税务登记号320584704043818 公司聘任的会计师事务所的名称江苏天衡会计师事务所有限公司 会计师事务所的办公地点南京市白下区正洪街正洪里东宇大厦 8 楼 二二会计数据和业务数据摘要 会计数据和业务数据摘要 一一公司本年度会计数据 公司本年度会计数据 合并报表合并报表 单位人民币元 项 目 金 额 利润总额 -16,897,182.31 净利润 -46,135,055.47 扣除非经常性

6、损益后的净利润 -59,888,458.35 主营业务利润 171,720,031.96 其他业务利润 32,902,550.52 营业利润 10,026,335.15 投资收益 -49,468,682.93 补贴收入 369,536.85 营业外收支净额 22,175,628.62 经营活动产生的现金流量净额 151,532,289.61 现金及现金等价物净增加额 135,140,770.42 扣除非经常性损益金额合计 19,596,650.54 元 所得税后非经常性损益为 13,753,402.88 元涉及项目有 营业外收支净额 26,105,636.32 元 收取的资金占用费 891,7

7、12.41 元, 政策补贴 1,789,536.85 元 短期投资收益-11,023,681.68 元 以前年度已计提各项减值准备的转回 1,833,446.64 元 二二截止报告期末截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标公司前三年的主要会计数据和财务指标 1主要会计数据和财务指标 单位人民币元 序号 项 目 2004 年度 2003 年度 2002 年度 调整前 2002 年度 调整后 1 主营业务收入 2,272,893,202.26 2,199,777,037.77 1,770,660,592.26 1,830,227,422.42 2 净利润 -46,135,055.47 81

8、,691,233.08 83,007,954.11 71,905,297.76 3 总资产 3,258,235,789.74 3,103,398,968.42 2,597,151,278.03 2,636,695,687.13 4 股东权益 不含少数股东权益 1,337,125,760.52 1,416,015,803.78 1,337,045,287.42 1,358,608,605.81 5 每股收益 -0.0986 0.1746 0.1780 0.1541 6 每股收益扣除非经常性损益 -0.1280 0.1555 0.1740 0.1504 7 每股收益加权 -0.0986 0.155

9、7 0.1780 0.1541 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 6 8 每股净资产 2.858 3.026 2.865 2.911 9 调整后的每股净资产 2.779 2.935 2.845 2.885 10 每股经营活动产 生的现金流量净额 0.324 0.317 0.394 0.394 11 净资产收益率 -3.45% 5.77% 6.21% 5.29% 12 净资产收益率扣除非经常性损益后加权 -4.41% 5.25% 6.13% 5.31% 由于约定期内 丝绸转 2转换成丝绸股份A 股至报告披露日按新股本计算的每股收益为-0.0986 元 三三按中国证监会按中国证监会公开发

10、行证券的公司信息披露编报规则第九号公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号要求要求计算的加权平均净资产收益率 计算的加权平均净资产收益率 净资产收益率% 每股收益元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.84% 12.43% 0.3670 0.3670 营业利润 0.75% 0.73% 0.0214 0.0214 净利润 -3.45% -3.34% -0.0986 -0.0986 扣除非经常性损益后的净利润 -4.41% -4.27% -0.1261 -0.1261 四四报告期内股东权益变化情况 报告期内股东权益变化情况 股东权益变化情况 单位人民币元 项 目

11、 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 467,928,397.00 650,168,705.20 72,762,356.92 24,331,270.88 225,156,344.66 1,416,015,803.78 本期增加 278,480.80 139,240.40 -46,135,055.47 -45,856,574.67 本期减少 33,033,468.59 33,033,468.59 期末数 467,928,397.00 650,168,705.20 73,040,837.72 24,470,511.28 145,987,820.60 1,337

12、,125,760.52 变动原因说明 未分配利润减少的原因是公司 2004 年度亏损和支付了 2003 年度分配的股利所致 三三股本变动及股东情况股本变动及股东情况 一一股本变动情况表 股本变动情况表 数量单位股 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 7 二二股票发行与上市情况股票发行与上市情况 1到报告期末为止的前三年历次股票发行情况 经国证券监督管理委员会核准公司于 2002 年 9 月 9 日通过深圳证券交易所发行了 8 亿元可转换公司债券丝绸转 2每张面值 100 元票面年利率 1.8%存续期 5 年丝绸转 2自 2002 年 9 月 24 日起全部挂牌交易到期日 2007 年

13、9 月 9 日丝绸转 2转股起止日期为 2003 年 3 月 10 日至 2007 年 9 月 9 日 2报告期内公司股份总数及结构的变化情况 根据 吴江丝绸股份有限公司发行可转换公司债券募集说明书 的相关约定丝绸转 2持有人自 2003 年 3 月 10 日起可以依约定的价格转换成丝绸股份A 股截止 2004 年 12月 31 日 丝绸转 2转股累计增加 115.1059 万股由于本报告期内丝绸转 2未发生转股行为公司股份总数及结构未发生变化 3公司无内部职工股 三三股东情况介绍股东情况介绍 1报告期末股东总数截止 2004 年 12 月 31 日公司共有股东 63,127 名 2公司前十名

14、股东持股情况 股东名称 报告期增减 持股数股 比例% 股份类别 质押或冻 结情况 江苏吴江丝绸集团有限公司 - 292,166,000 62.44 国有股 部分质押 本次变动增减+- 项 目 本次变动前 配 股 送 股 公积金 转 股 增 发 其 他 小计 本次变动后 一未上市流通股份 313,000,000 313,000,000 1发起人股份 313,000,000 313,000,000 其中国家拥有股份 292,166,000 292,166,000 境内法人持有股份 20,834,000 20,834,000 境外法人持有股份 其 他 2募集法人股 3内部职工股 4优先股或其它 未上

15、市流通股份合计 313,000,000 313,000,000 二已上市流通股份 1人民币普通股 154,928,397 154,928,397 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其 他 已流通上市股份合计 154,928,397 154,928,397 三股份总数 467,928,397 467,928,397 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 8 江苏省丝绸集团有限公司 - 11,068,000 2.37 法人股 无 中国丝绸工业总公司 - 6,511,000 1.39 法人股 无 江苏弘业国际集团有限公司 - 4,472,800 0.96 流通股 无 中国服装集团公司

16、- 2,604,000 0.56 法人股 无 上海汽车股份有限公司 -38,480 761,520 0.16 流通股 无 苏州市对外发展总公司 - 651,000 0.14 法人股 无 林汉端 +597,934 597,934 0.13 流通股 无 北京雅宝经济文化发展中心 - 340,000 0.07 流通股 无 谢先垲 - 297,700 0.06 流通股 无 注1持有公司股份 5%以上的江苏吴江丝绸集团有限公司的股权因涉及与中国东方资产管理公司的债务纠纷于 2002 年 12 月 11 日被法院司法冻结 8,330 万股2003 年 11 月 26日江苏吴江丝绸集团有限公司与中国东方资产

17、管理公司南京办事处签订了股权质押合同并在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理了该部分股权解冻手续和股权质押登记手续 根据股权质押合同的双方协商意见江苏吴江丝绸集团有限公司将在 2005 年 11 月 30 日 前分七次陆续归还中国东方资产管理公司南京办事处的债务届时将解除股权质押 2前十名股东中,法人股股东无关联关系,流通股股东未知是否存在关联关系也未知其一致行动情况 江苏吴江丝绸集团有限公司所持股份为国有股江苏弘业国际集团有限公司上海汽车股份有限公司 2 家企业为参加新股配售的战略投资者其约定持股时间从 2000 年 5 月 29日起到 2002 年 5 月 15 日止 截止 2004 年

18、 12 月 31 日 公司 丝绸转 2 共有持债人 1,404 名 前十名持有人情况 如下 持有人名称 持有数量张 比例% 华宝信托投资有限责任公司 1,334,403 16.85 中油财务有限责任公司 1,043,224 13.17 银河-渣打-CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED 937,401 11.84 交通银行-华夏债券投资基金 716,850 9.05 申银万国-花旗-UBS LIMITED 555,680 7.02 中国工商银行-兴业可转债混合型证券投资基金 435,092 5.50 上海住宅科技投资股份有限公司 213,500 2.70 宁波凯建投资

19、管理有限公司 205,000 2.59 江苏鑫惠财务咨询有限公司 192,090 2.43 中国工商银行-南方稳健成长证券投资基金 151,129 1.91 丝绸转 2的初始转股价格为 8.78 元2003 年 3 月 6 日经公司第二届董事会第七次吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 9 会议审议通过决定以当期转股价格 8.78 元为基数向下修正 1.75 元修正幅度为 19.93%修正后的转股价格为 7.03 元 2003 年 6 月 4 日 经公司第二届董事会第十三次会议审议通过决定以当期转股价格 7.03 元为基数向下修正 1.37 元修正幅度为 19.49%修正后的转股价格为

20、5.66 元 本公司可转换公司债券的担保人为中国工商银行苏州分行报告期内其赢利能力资产状况和信用状况未发生重大变化 报告期内公司资信状况未发生变化根据可转换公司债券募集说明书中的偿债计划和措施公司对未来年度还债的安排如下按期将资金足额存入偿债基金专户在偿债基金管理办法的限定范围内努力确保资金稳健增值全力搞好生产经营提升核心竞争能力增强投资者信心促进其尽快转股 3控股大股东情况介绍 本公司于 2003 年 12 月 2 日接到第一大股东江苏吴江丝绸集团有限公司的通知知悉江苏吴江丝绸集团有限公司实施产权制度改革的申请报告已获苏州市人民政府批复根据批复江苏吴江丝绸集团有限公司将公司经评估及国资部门审

21、查调整后的净资产由上海仁衡资产管理有限公司吴江市鼎衡投资有限公司吴江市诚衡投资有限公司吴江市信衡投资有限公司吴江市联衡投资有限公司吴江市华衡投资有限公司吴江市达衡投资有限公司等七个股东收购并改制设立为有限责任公司新公司注册资本 1.6 亿元七个股东的投资比例分别为 64.169.446.176.257.043.133.81截止报告期末江苏吴江丝绸集团有限公司的改制方案未完成全部报批手续其所持股份性质仍为国有股 本公司的第一大股东为江苏吴江丝绸集团有限公司至 2004 年 12 月 31 日持有本公司62.44的股份公司注册资本为人民币 16,000 万元法定代表人为胡志良先生企业类型为有限责任

22、公司经营范围资产经营生产销售丝绸化纤织物丝绸复制品服装化学纤维纺织机械及器材化工原料化肥农药危险品除外出口本企业自产的染色印花绸缎电脑绣花服装进口本企业生产科研所需的原辅材料机械设备仪器仪表及零配件经营本企业的进料加工和三来一补业务 4公司与实际控制人之间的产权与控制关系 100% 62.44% 江苏省吴江市国有资产管理局 江苏吴江丝绸集团有限公司 吴江丝绸股份有限公司 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 1 0 5公司前十名流通股股东持股情况 股东名称 持股数股 股份种类 江苏弘业国际集团有限公司 4,472,800 A 股 上海汽车股份有限公司 761,520 A 股 林汉端 59

23、7,934 A 股 北京雅宝经济文化发展中心 340,000 A 股 谢先垲 297,700 A 股 丁凤梅 272,600 A 股 北方通用产业投资有限公司 270,000 A 股 林延秋 260,031 A 股 邹晓蓉 250,000 A 股 杨志德 249,450 A 股 四四董事董事监事监事高级管理人员和员工情况 高级管理人员和员工情况 一一公司董事公司董事监事监事高级管理人员基本情况高级管理人员基本情况 姓 名 职 务 性别 初任 年龄 任职起止日期 董东立 董事长 男 49 2004.09.15至今 徐世元 副董事长 男 54 2004.09.15至今 汪钰平 副董事长 男 56

24、2004.09.15至今 杨俊峰 董 事 男 50 2004.09.15至今 徐兴祥 董 事 男 51 2004.09.15至今 李志鑫 董 事 男 49 2004.09.15至今 段晓俊 董事 男 53 2004.09.15至今 王宁 董事 男 42 2004.09.15至今 李刚剑 独立董事 男 39 2004.09.15至今 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 1 1 蔡雪熊 独立董事 男 69 2004.09.15至今 王必战 独立董事 男 41 2004.09.15至今 华建平 独立董事 男 57 2004.09.15至今 潘镜铭 监事会主席 男 51 2004.09.15至

25、今 张云霞 监 事 女 41 2004.09.15至今 杨建明 监 事 男 49 2004.09.15至今 申金元 监 事 男 42 2004.09.15至今 吴敏连 监 事 男 49 2004.09.15至今 陈国琴 监 事 女 44 2004.09.15至今 钱元新 总经理 男 52 2004.09.15至今 沈志祥 董事会秘书副总经理 男 59 2004.09.15至今 宋晓平 副总经理 男 42 2004.09.15至今 曹永兵 财务负责人 男 37 2004.09.15至今 注本公司的董事监事和高级管理人员均不持有本公司的股份 公司董事监事在股东单位的任职情况 姓名 任职的股东名称

26、在股东单位担任的职务 任职期间 是否领取报酬津贴 段晓俊 江苏省丝绸集团有限公司 办公室主任 19975 至今 是 王 宁 中国丝绸工业总公司 办公室主任 20034 至今 是 张云霞 江苏省丝绸集团有限公司 资产财务部总经理 20049 至今 是 陈国琴 中国服装集团公司 财务部经理 20007 至今 是 公司董事监事和高级管理人员的主要工作经理 董东立先生 男49 岁大专文化高级经济师国籍中国曾任吴江新生集团副总经理党委委员吴江市丝绸工业公司经理江苏吴江丝绸集团有限公司董事总经理现任本公司董事长江苏吴江丝绸集团有限公司党委书记 徐世元先生 男55 岁大专文化国籍中国历任吴江盛泽镇人民政府副

27、镇长镇党委委员盛泽镇镇党委副书记盛泽镇农工商总公司副董事长总经理现任本公司副董事长 汪钰平先生 男57 岁大学文化高级经济师国籍中国历任吴江辽吴化学纤维厂党委委员副厂长现任辽吴纺丝分厂党委副书记厂长本公司副董事长 蔡雪熊先生 男70 岁高级经济师国籍中国历任江苏省吴江市盛泽镇党委副书记书记吴江市印染总厂党委书记吴江市纺织工业公司经理吴江市丝绸工业公司经理江苏省丝绸协会吴江地区工委副主任吴江市丝绸协会副会长现任江苏省丝绸协会吴江地区工委主任吴江市丝绸协会会长公司独立董事 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 1 2 李刚剑先生 男40 岁区域经济博士国籍中国历任中国诚信证券评估有限公司企业

28、改组部副经理中国证券市场研究设计中心联办中国证券业培训中心咨询部主任等职现任北京汇正财经顾问有限公司总经理西北实业股份有限公司独立董事公司独立董事 华建平男58 岁大专文化高级会计师历任吴江印染厂副厂长吴江市丝绸工业公司副经理江苏吴江丝绸集团有限公司总经理党委委员公司第一届董事会董事副董事长吴江市经济贸易委员会副书记现任吴江市丝绸协会副会长公司独立董事 王必战男42 岁研究生学历中国注册会计师东南大学投资管理专业毕业历任江苏弘业股份有限公司财务经理江苏弘业国际集团有限公司资产财务部总经理南京云瑞会计咨询服务有限公司财务总监公司独立董事 杨峻峰先生 男51 岁大专文化高级经济师国籍中国历任吴江丝

29、绸印花厂副厂长党总支书记现任吴江泰来进出口有限公司董事长兼总经理公司董事 李志鑫先生 男50 岁大专文化工程师国籍中国历任吴江新达丝织厂车间主任销售科长经营管理办公室主任副厂长现任新达电绣分厂厂长公司董事 段晓俊男54 岁中共党员大专学历1968 年参加工作曾在部队任排长参谋干事副科长江苏省丝绸集团总公司办公室副科长副主任主任现任江苏省丝绸集团有限公司办公室主任公司董事 王宁男 43 岁大学本科高级工程师北京化纤工学院现北京服装学院高分子系化纤工程专业毕业历任国家纺织工业部计划司工程师中国丝绸工业总公司物资部职员中国丝绸工业总公司上海中丝原料公司副经理中国丝绸工业总公司办公室主任公司董事 徐兴

30、祥先生 男52 岁大专文化国籍中国历任吴江发电厂盛泽热电分厂副厂长现任盛泽热电厂党总支书记厂长公司董事 吴敏连先生 男50 岁大专文化国籍中国历任吴江同里交管所所长吴江汽车维修行业管理处主任现任吴江市交通运输管理处主任本公司监事 陈国琴女士 女42 岁大专文化会计师国籍中国历任北京电子管厂财务科科员北京中迅机电公司财务主管现任中国服装集团公司财务部经理本公司监事 张云霞女士 女42 岁大专文化会计师1984 年 10 月起历任江苏省丝绸总公司财务处干部副科长江苏省丝绸集团有限公司财务部副经理现任江苏省丝绸集团有限公司资产财务部总经理本公司监事 杨建明先生 男50 岁大学文化助理政工师国籍中国现

31、任本公司技术开发部经理公司监事 申金元先生 男43 岁大学文化助理经济师国籍中国现任本公司综合部经理公司监事 钱元新先生 男53 岁大专文化会计师国籍中国历任吴江新生丝织总厂财务科长吴江新生集团副总经理现任江苏吴江丝绸集团有限公司董事天骄科技投资有限公司吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 1 3 监事吴江丝绸房地产有限公司董事本公司总经理 沈志祥先生 男59 岁大专文化经济师国籍中国曾任吴江绸缎炼染二厂副厂长吴江市丝绸工业公司副经理江苏吴江丝绸集团有限公司副总经理党委委员现任天骄科技创业投资有限公司董事本公司副总经理董事会秘书 宋晓平男43 岁大学文化历任梅堰镇农工商总公司副总经理新达

32、电绣分厂党委书记厂长吴江丝绸股份有限公司第一届董事会董事江苏吴江丝绸集团有限公司副总经理现任江苏吴江丝绸集团有限公司党委副书记吴江丝绸股份有限公司副总经理 曹永兵先生 男38 岁大专文化会计师国籍中国曾任新达电绣分厂财务科科长现任公司财务负责人 二二公司董事公司董事监事监事高级管理人员的年度报酬情况高级管理人员的年度报酬情况 报酬的决策程序公司按照公司章程的有关规定董事监事报酬由股东大会决定高级管理人员报酬由董事会决定 报酬的确定依据吴江市劳动局有关工资管理和等级标准 现任在公司领取报酬的 12 名董事监事和高级管理人员的年度报酬总额为 53.50 万元其中年度报酬 5 万元及以上 2 人45

33、 万元 8 人3-4 万元 2 人金额最高的前三名董事的报酬总额为 15.50 万元金额最高的三名高级管理人员的报酬总额为 12.50 万元 公司独立董事蔡雪熊李刚剑华建平王必战出席董事会和股东大会的差旅费以及按公司章程行使职权所需费用在公司据实报销独立董事的津贴为 3 万元/年 段晓俊王 宁潘镜铭吴敏连先生和陈国琴张云霞女士不在本公司领取报酬 三三在报告期内离任的董事在报告期内离任的董事监事监事高级管理人员姓名及离任原因 高级管理人员姓名及离任原因 因工作变动原因董事李斐勇先生董事刘永健先生离任经本人申请董事陈国琴女士董事吴敏连先生董事胡志良先生董事姚颂伟先生董事王勋忠先生辞去董事职务因工作

34、变动原因监事范淦群先生离任 四四公司员工情况 公司员工情况 截止 2004 年 12 月 31 日公司在职员工共有 4,976 人 公司员工的专业构成情况 类 别 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 其他人员 人 数 3,906 145 252 72 241 360 比例% 78.50 2.91 5.06 1.45 4.84 7.24 公司员工按教育程度划分 类 别 本科及以上 大 专 中 专 高 中 初中及以下 人 数 40 194 138 861 3743 比例% 0.80 3.90 2.77 17.30 75.22 公司无需承担离退休职工的费用 吴江丝绸股份有限公司 200

35、4 年年度报告 1 4 五五公司治理结构 公司治理结构 一一公司治理结构的实际状况公司治理结构的实际状况 公司严格按照公司法证券法上市公司治理准则股票上市规则关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见等法律法规的要求修订了公司章程股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则总经理工作细则投资者关系管理制度信息披露管理办法等一系列公司规章制度完成了董事会下设的四个专业委员会的组建工作 公司治理结构较为完善并将继续按照 2002 年 1 月 7 日发布的上市公司治理准则的要求规范运作切实维护中小股东的利益 二二独立董事履行职责的情况 独立董事履行职责的情况 根据上市公司建立独立董事制度的指导意见的要

36、求公司已按要求设立了 4 名独立董事蔡雪熊先生李刚剑先生华建平先生和王必战先生 公司独立董事自上任以来在对公司目前的生产经营情况和治理结构已经比较熟悉的基础上认真参加了报告期内的董事会和股东大会分别从专业和财务的角度对公司的各项决策提出了一些很好的建议促进了公司现代企业制度的完善 独立董事出席董事会的情况 独立董事 姓名 本 年 应 参 加董事会次数 亲自出席 次 委托出席 次 缺席 次 备注 蔡雪熊 8 8 0 0 李刚剑 8 0 4 4 华建平 8 8 0 0 王必战 8 6 2 0 本年度四名独立董事没有对公司的董事会会议议案及非董事会议案的其他事项突出异议 三三公司与控股股东在人员公司

37、与控股股东在人员资产和财务上的资产和财务上的三分开三分开情况 情况 公司与控股股东江苏吴江丝绸集团有限公司之间均有各自独立和完整的人财物产供销系统公司经过五年多的运行已经建立起了健全规范的法人治理结构 1在业务上公司与控股股东之间不存在竞争关系独立开展业务 2在人员上公司没有双重任职和兼职现象有完整的劳动人事及工资管理制度保持人员的独立性 3在资产上公司有独立的生产系统辅助生产系统和配套设施独立面对市场避免与集团公司的同业竞争保持资产的完整性 4在机构设置上公司机构完整下设八个部一个安全生产办公室一个丝绸工程技术研究中心下辖九个生产经营实体各个部门职责明确运行良好 5在财务上公司建立起独立的财

38、务核算体系拥有独立的银行帐户并依法独立纳吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 1 5 税保持财务的独立性 四四报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制 相关奖励制度的建立和实施情况 相关奖励制度的建立和实施情况 公司对高级管理人员的考核主要采用目标责任制同时设立了与公司整体效益挂钩的公司中高级管理人员业绩奖励基金 六六股东大会情况简介 股东大会情况简介 (一)(一)股东大会通知股东大会通知召集召集召开情况召开情况 12003 年度股东大会 2004 年 3 月 24 日公司以书面方式将召开公司 2003 年度股东大会的时间地点议题等主要内容通知

39、全体股东以及列席会议的全体董事监事及高级管理人员 2002 年度股东大会于 2003 年 5 月 12 日在东方宾馆召开参加大会的股东及股东代理人4 名代表股份数额 312,349,000 股占公司股份总数的 66.75%此外公司全体董事监事及其他高级管理人员以及江苏金鼎英杰律师事务所刘向明律师列席了会议 22004 年第一次临时股东大会 2004 年 8 月 14 日 公司以书面方式 将召开公司 2004 年度第一次临时股东大会的时间地点议题等主要内容通知全体股东以及列席会议的全体董事监事及高级管理人员 2004 年第一次股东大会于 2004 年 9 月 15 日在公司会议室召开参加大会的股

40、东及股东代理人 5 名代表股份数额 312,354,000 股占公司股份总数的 66.75%此外公司全体董事监事及其他高级管理人员以及江苏金鼎英杰律师事务所毛玮红律师列席了会议 二二股东大会通过的决议和刊登的报纸及日期 股东大会通过的决议和刊登的报纸及日期 12003 年度股东大会以书面投票方式通过了以下决议 (1)审议通过了公司 2003 年度董事会工作报告 (2)审议通过了公司 2003 年度监事会工作报告 (3)审议通过了公司 2003 年度财务决算报告 (4)审议通过了公司 2003 年年度报告正文和年度报告摘要 (5)审议通过了公司 2003 年度利润分配方案 (6)审议通过了关于续

41、聘江苏天衡会计师事务有限公司为公司审计机构的议案 (7) 审议通过了关于修改公司章程的议案 2003 年度股东大会通过的决议刊登在 2004 年 5 月 13 日的证券时报上 22004 年第一次临时股东大会以书面投票方式通过了以下决议 (1)审议通过了董东立先生为公司第三届董事会董事的议案 (2)审议通过了徐世元立先生为公司第三届董事会董事的议案 (3)审议通过了汪钰平先生为公司第三届董事会董事的议案 (4)审议通过了徐兴祥先生为公司第三届董事会董事的议案 (5)审议通过了李志鑫先生为公司第三届董事会董事的议案 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 1 6 (6)审议通过了杨峻峰先生为

42、公司第三届董事会董事的议案 (7)审议通过了段晓俊先生为公司第三届董事会董事的议案 (8)审议通过了王宁先生为公司第三届董事会董事的议案 (9)审议通过了李刚剑先生为公司第三届董事会独立董事的议案 (10)审议通过了蔡雪熊先生为公司第三届董事会独立董事的议案 (11)审议通过了华建平先生为公司第三届董事会独立董事的议案 (12)审议通过了王必战先生为公司第三届董事会独立董事的议案 (13)审议通过了潘镜铭先生为公司第三届监事会监事的议案 (14)审议通过了吴敏连先生为公司第三届监事会监事的议案 (15)审议通过了张云霞女士为公司第三届监事会监事的议案 (16)审议通过了陈国琴女士为公司第三届监

43、事会监事的议案 2004 年第一次临时股东大会通过的决议刊登在 2004 年 9 月 16 的证券时报上 三三选举选举更换公司董事更换公司董事监事情况 监事情况 2004 年第一次临时股东大会以书面投票方式通过了公司三届董事会三届监事会组成人员的议案上届监事会成员张为民女士因工作原因不再担任公司三届监事会监事增选张云霞女士为公司三届监事会监事 七七董事会报告 董事会报告 一一经营情况的讨论与分析 经营情况的讨论与分析 报告期内公司共完成发电 24468 万度比去年的 28615 万度减少 14%完成供汽 280万吨比去年的 243 万吨增长 15%完成供水 782 万吨比去年的 789 万吨减

44、少 1%生产丝织品 3270 万米比去年的 2648 万米增长 23%其中生产真丝绸 1030 万米比去年的 1075万米减少 4%生产特种化纤丝 95793 吨与去年的 95442 吨基本持平生产切片 50550 吨比去年的 103243 吨减少 51%完成电绣 11082 亿针比去年的 11520 亿针减少 4%2004 年度完成主营业务收入 227289.32 万元比上年增长 3.32实现主营业务利润 17172.00 万元比上年减少 32.91 二四年是公司设立以来面临困难最多的一年首先是煤价成倍上涨吨媒价格从去年的 310 元/吨飚升至今年最高的 520 元/吨且货源紧缺热电厂仅煤炭

45、一项一年就多支出高达 9,000 多万元经济效益受到严重影响第二电力供应持续紧张上半年企业迫于停电实行开四停三再加上第三季度临时拉电让电造成大部分企业生产设备无法正常运转生产效能难以正常发挥第三化纤行情变化无常前道原料价上涨后道布市不振再加上周边化纤企业熔体直纺纷纷投产造成了产品供过于求的局面 在因煤价大幅上涨用电紧张的特殊情况下为了确保公司生产的正常进行盛泽热电厂通过向上争取开始部分自供电对新生纺丝分厂辽吴纺丝分厂新联丝织分厂由热电厂直供电一年获利 2,000 余万元也在一定程度上缓解了电荒所带来的矛盾 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 1 7 作为吴江真丝绸的代表茶花牌真丝绸经过

46、长期的精心培育早已获得江苏省名牌产品称号经过不懈的努力及上级有关部门的大力支持茶花牌真丝绸获国家质量监督检疫局及中国名推委认定的中国名牌成为中国丝绸行业得分最高的第一个名牌产品为吴江市创中国名牌实现了零的突破 报告期内公司对下属企业的组织结构进行了大手笔大动作的筹划按行业归类组建三大公司将新生纺丝辽吴纺丝新华丝织分厂合并成化纤总公司将新联丝织分厂新达电绣分厂合并成丝绸总公司将东方丝绸市场和贸易分公司合并成贸易总公司革除了在一个公司内两个同类企业自相竞争的弊端闲置资产得到有效的开发达到资产配置合理资源互补的目的年内新联丝织分厂已完成整体东迁的计划新生纺丝西厂区部分东迁已基本到位新华丝织分厂三个分

47、部也即将向外转移新达电绣分厂正在进行搬迁前的准备工作东区纺织工业经济集聚板块和西区经济贸易集聚板块的蓝图已初步构成 二二公司经营状况 公司经营状况 1主营业务的范围及其经营状况 公司从事纺织原料针纺织品供热聚酯PET生产销售电脑绣花房地产开发经营仓储公路货运及国内贸易等 分行业主营业务收入主营业务利润的构成情况 行 业 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 纺织 1,745,442,627.65 1,647,598,381.02 97,844,246.63 贸易 204,395,204.60 196,084,093.26 8,311,111.43 电力热能 375,484,778.84 308

48、,211,976.19 67,272,802.65 房地产 11,392,116.09 8,092,616.70 3,299,499.39 合计 2,336,714,727.27 2,159,987,067.17 176,727,660.10 行业间抵消 63,821,525.01 65,378,998.01 -1,557,473.00 抵消后合计 2,272,893,202.26 2,094,608,069.16 178,285,133.10 分地区主营业务收入主营业务利润 地区 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 国外 320218171.86 295361134.78 24857037

49、.08 国内 1952675030.40 1799246934.38 153428096.02 其中江苏省 1276301747.91 1160062603.58 116239144.33 其中吴江市 749316190.61 660442355.82 88873834.79 浙江省 511808650.58 484491886.83 27316763.75 广东省 66929586.21 62066941.49 4862644.72 其他地区 97635045.70 92625502.48 5009543.22 合计 2272893202.26 2094608069.16 178285133

50、.10 生产经营的主要产品和提供服务及其市场占有率情况 本公司的主要产品真丝绸和纺丝产品在国内一直保持着较高的市场份额 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 1 8 报告期内公司主营业务及其结构较前一期报告期没有发生较大变化 2主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 吴江丝绸房地产有限公司的注册资本为人民币 818 万元其中本公司以现金方式出资 720 万元占该公司注册资本的 88.02%吴江丝绸房地产有限公司的经营范围是以盘活企业的存量资产存量闲置土地闲置陈旧房屋为主参与城镇建设进行房地产开发销售 2004 年度吴江丝绸房地产有限公司根据以盘活企业的存量资产为主的经营原则积极拓展房地产

51、业务全年实现销售收入 1139.21 万元净利润-454.69 万元截止 2004年末公司的总资产为 25,165.12 万元 吴江泰来进出口有限公司 的注册资本为人民币 888 万元 公司投资 798 万元 占 89.86的股份其主营业务为自营和代理各类商品及技术的进出口业务国家限定公司经营或禁止进出口商品及技术除外经营进料加工和三来一补业务经营对销贸易和转口贸易以上均凭证经营国内贸易涉及专项规定的凭证经营 2004 年度吴江泰来进出口有限公司 实现销售收入 14788.15 万元 实现净利润 154.94万元截止 2004 年末公司的总资产为 5990.99 万元 天骄科技创业投资有限公司

52、的注册资本为人民币 30,000 万元其中本公司出资 1亿元占注册资本的 33.33公司经营范围是实业投资高科技产业投资技术贸易,技术转让国内贸易科技产品研发生产销售服务资本经营和风险投资 2004 年度天骄科技创业投资有限公司净利润-2983.12 万元,公司应得投资收益-994.37 万元截止 2004 年末公司的总资产为 31281.01 万元 3主要供应商客户情况 本年度公司的前五名供应商合计采购金额为 67752.81 万元 占公司年度采购总额的 45.99公司前五名客户的销售收入为 23,820.92 万元占公司全部销售收入的 10.48 4在经营中出现的问题与困难及解决方案 总体

53、上二五年仍将是十分艰巨的一年摆在我们面前的困难与矛盾依然很多突出表现在 能源紧张局势难有根本性好转去年第四季度煤价还是保持在 530 元/吨的高位且货源紧缺这种势头将延续到今年并将给对煤炭依存度较高的热电厂等单位带来严重的负面冲击 纺丝产业盈利水平难有大幅提升受世界石油价格起伏不定总趋势居高不下以及下游纺织品滞销的双重影响纺丝行业将继续遭遇上下游的双重夹击 公司工作的重点也将转移到强化内部管理和实行全面整顿上来特别是要加强对前期投入的管理和监督公司最近三年工作的主基调或者说工作的主要目标就是合理配置资源要实现这个目标的主要工作任务是调整因此今年工作的主要目标任务是坚持科学的发展观通过强有力的调

54、整手段使公司的资源达到合理配置公司形成可持续稳定发展的态势 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 1 9 思想高度统一做好资源调整文章 尽快调整盘活有效资产切实扭转经营困难的被动局面 调整财务管理模式提高管理效率降低管理成本 调整分散经营的经济运行状况提高股份公司营运管理效率保证公司的规范运行 进一步严格和完善两级承包制体系保证这个体系的公正和透明 5报告期内公司无年度盈利预测 三三报告期内公司的投资情况 报告期内公司的投资情况 1募集资金投资项目 经中国证券监督管理委员会证监发行字200285 号文核准公司于 2002 年 9 月 9 日发行可转换公司债券 80 万手每手 10 张每张

55、票面金额 100 元按面值发行发行总额为 80000.00 万元扣除发行费用 2028.37 万元后实际收到的本次发行可转换公司债券募集资金77971.63 万元已经江苏天衡会计师事务所天衡验字200258 号验资报告严验证 根据投资项目计划报告期内公司完成募集资金投资 21088.35 万元累计完成募集资金投资金额 84930.47 万元完成计划投资的 103.20 %尚未使用的募集资金公司以偿债基金专户存款和银行存款的形式存放银行 募集资金承诺投资项目及资金使用情况如下 单位万元 募集资金总额 77,971.63 投资进度 承诺项目名称 总投资额 报告期 投资额 累计投资 % 细旦差别化纤

56、维技改项目 15,589 11256.82 22402.82 143.70 高仿真面料技改项目 18,498 3700.34 19256.90 104 多孔差别化纤维技改项目 17,301 326.84 6443.78 37 扩建东方丝绸市场项目 16,093 4498.78 22370.52 138 扩建供热机组及净水站项目 14,813 1305.57 14456.45 98 合 计 82,294 21088.35 84930.47 103.20 A细旦差别化纤维技改项目报告期内完成投资 11256.82 万元累计完成投资22402.82 万元完成计划投资的 143.70%项目全部投资设备

57、已按计划已于二四年底完成安装调试工作并已进入正常生产本项目已完成全部投资报告期内产生效益 400 多万元 B高仿真面料技改项目报告期内完成投资 3700.34 万元累计完成投资 19256.90吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 2 0 万元完成计划投资的 104%项目中引进瑞士的大型梭式绣花机设备和引进比利时生产的100 台喷气织机已安装完毕并投入正常生产设备运行良好本项目已完成全部投资报告期内项目已产生效益 300 多万元 C多孔差别化纤维技改项目报告期内完成投资 326.84 万元累计完成投资 6443.78万元完成计划投资的 37%该项目中主要设备纤维牵伸变形机原需部分采用进口

58、由于进口价格日趋昂贵且交货期长等因素公司经过慎重考虑准备采用国产设备替代进口设备目前正与多家设备生产商进行技术商务洽谈预计采用国产设备后投资额将大幅降低 D扩建东方丝绸市场项目报告期内完成投资 4498.78 万元累计完成投资 22370.52万元占投资计划的 138%该项目属国内基建项目整个投资按计划实施大部分营业用房已经出租取得收益该项目已超额完成全部投资报告期内产生效益 600 多万元 E扩建供热机组及净水站项目报告期内完成投资 1305.57 万元累计完成投资14456.45 万元占投资计划的 98%项目已完成全部投资项目中扩建的 56锅炉和 5发电机组已进入正常生产报告期内产生效益

59、1200 多万元 报告期内募集资金承诺投资项目均未发生变更 2非募集资金投资情况 报告期内公司非募集资金重点投资项目有二项各项目情况如下 A苏州苏盛热电有限公司为合资公司组织形式为有限责任公司其经营范围为火力发电蒸汽生产及供应兼营灰渣销售灰渣副产品生产及销售成立时注册资本为人民币10800 万元其中本公司以现金方式出资 4104 万元占合资公司注册资本总额的 38% 2004 年 2 月 10 日经苏州苏盛热电有限公司2004 年第一次临时股东大会通过将注册资本由原来的 10800 万元增加到 19440 万元用于投资建设公司二期 2 50MW 热电机组 增加注册资本采用部分股东增加出资并引入

60、两位新股东的方式 本公司共出资 4860 万元占苏州苏盛热电有限公司的比例由 38%变更为 25% 该热电公司一期工程已于 2004 年 4 月份投入运行 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 2 1 吴江市农村商业银行股份有限公司为合资公司组织形式为有限责任公司其经营范围为吸收公众存款发放短期中期和长期贷款办理国内结算办理票据承兑与贴现代理其他银行的金融业务代理收付款项及代理保险业务代理发行代理兑付承销政府债券买卖政府债券金融债券从事同业拆借提供保管箱服务外汇存款外汇贷款外汇汇款外币兑换国际结算结汇售汇资信调查咨询见证业务经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务成立时注册资本为人民币

61、30000 万元其中:本公司以现金方式出资 500 万元占合资公司注册资本总额的 1.67% 四四报告期内的财务状况报告期内的财务状况经营成果经营成果 1总资产为 325,823.58 万元比上年 310,339.90 万元增加 15,483.68 万元主要原因是公司固定资产投资增加所致 2股东权益为 133,712.58 万元比上年 141,601.58 万元减少 7,889.00 万元主要原因是未分配利润减少所致 3主营业务利润为 17,172.00 万元比上年 25,596.91 万元减少 8,424.91 万元主要原因是本年度公司部分产品毛利率下降 4净利润为-4,613.51 万元比

62、上年 8,169.12 万元减少 12,782.63 万元 5现金及现金等价物本年度增加 13,514.08 万元 五五宏观环境及宏观政策宏观环境及宏观政策法规发生变化对公司财务状况和经营成果产生的影响法规发生变化对公司财务状况和经营成果产生的影响 自 2004 年 1 月 1 日起纺织品出口退税率由 17%下调至 13%由于公司绝大部分产品非直接外销且公司近年来公用服务领域的营业收入利润份额逐步占据主导地位因此对公司的经营成果影响不大 六六吴江丝绸股份有限公司三届四次董事会关于对会计师事务所非标审计意见涉及事项的专项说明吴江丝绸股份有限公司三届四次董事会关于对会计师事务所非标审计意见涉及事项

63、的专项说明 江苏天衡会计师事务所对公司财务报告出具了保留意见及说明段现董事会分别作如下说明 一保留意见的说明 会计师事务所针对公司投资参股的天骄科技创业投资有限公司以下简称天骄公司的事项由于目前天骄公司经营层基本处于瘫痪状态参加天骄公司的三方股东对天骄公司问题如何处置意见不统一天骄公司董事会对该公司的经营管理层过于信任疏于控制在这种特定状态下董事会认为会计师事务所对天骄公司的保留意见是客观的谨慎的对天骄公司的投资决定在 2004 年度计提长期投资减值准备 23,333,333.33 元 表示理解 公司董事会将敦促公司经营层加强对天骄公司监管控制协同其他二方股东抓紧弄清和解决天骄公司的问题以减少

64、在天骄公司投资的损失 二说明段的说明 会计师事务所对公司将 1,088,500 张 03 国债3转让给江苏吴江丝绸集团有限公司截吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 2 2 止审计报告日该项国债未能办理过户手续附带了说明段对此公司已于与江苏吴江丝绸集团有限公司签订了国债转让补充协议该国债转让补充协议书中江苏吴江丝绸集团有限公司承诺如果上述国债存在被回购质押或其他限制因此形成的损失及或有损失负债及或有负债均由江苏吴江丝绸集团有限公司承担与丝绸股份公司无关我们认为该国债转让补充协议既保护了公司的利益又保护了中小股东的利益 七七董事会的日常工作情况 董事会的日常工作情况 1报告期内董事会的会议

65、情况及决议内容 (1)2004 年 3 月 24 日公司第二届董事会第十一次会议在公司会议室召开会议董事应到人数 12 人实际到会人数 11 人公司监事会成员及公司高级管理人员列席了本次会议会议审议通过了以下决议 审议通过了 2003 年度董事会工作报告 审议通过了 2003 年年度报告正文和年度报告摘要 审议通过了 2003 年度财务决算报告 审议通过了 2003 年度利润分配议案 (审议通过了关于续聘江苏天衡会计师事务所有限公司为公司审计机构的议案 审议通过了修改公司章程 审议通过了关于召开公司 2003 年年度股东大会的议案 (2)2004 年 4 月 17 日公司第二届董事会第十二次会

66、议在公司会议室召开.会议应到董事12 人实到 9 人. 公司监事会成员及公司高级管理人员列席了本次会议会议一致审议通过了如下决议: 一致通过公司 2004 年第一季度报告的决议 32004 年 6 月 4 日公司第二届董事会第十三次会议在公司会议室召开.会议应到董事12 人实到 8 人. 公司监事会成员及公司高级管理人员列席了本次会议会议一致审议通过了如下决议: 一致通过公司关于向下修正丝绸转 2转股价格的决议 42004 年 8 月 12 日公司第二届董事会第十四次会议在公司会议室召开.会议应到董事 12 人实到 10 人. 公司监事会成员及公司高级管理人员列席了本次会议 会议一致审议通过了

67、如下决议: 审议通过了公司 2004 年半年度报告及摘要 审议通过了公司董事会换届的议案 审议通过了召开公司 2004 年度第一次临时股东大会 52004 年 9 月 15 日公司第三届董事会第一次会议在东方宾馆会议室召开.会议应到董事 12 人实到 11 人. 公司监事会成员及公司高级管理人员列席了本次会议 会议一致审议通过了如下决议: 一致选举董东立先生为公司第三届董事会董事长徐世元先生和汪鈺平先生为公司吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 2 3 第三届董事会副董事长 董事会决定聘任钱元新先生为公司总经理 经董事长提名决定聘任沈志祥先生为公司董事会秘书 根据钱元新总经理的提名决定聘

68、任沈志祥先生宋晓平先生为公司副总经理曹永兵先生为公司财务负责人 62004 年 10 月 20 日公司第三届董事会第二次会议在公司会议室召开.会议应到董事12 人实到 10 人. 公司监事会成员及公司高级管理人员列席了本次会议会议一致审议通过了如下决议: 一致通过公司 2004 年第三季度报告的决议 72004 年 12 月 28 日公司第三届董事会第二次会议在公司会议室召开.会议应到董事12 人实到 10 人. 公司监事会成员及公司高级管理人员列席了本次会议会议一致审议通过了如下决议: 关于公司向江苏吴江丝绸集团有限公司转让国债的议案 关于召开公司 2005 年第一次临时股东大会的议案 82

69、004 年 2 月 9 日公司 2004 年第一次临时董事会在公司会议室召开 公司监事会成员及公司高级管理人员列席了本次会议会议一致审议通过了如下决议: 关于对苏州苏盛热电有限公司增资扩股的决议 2事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会严格按照股东大会的决议和授权完成了股东大会交办的各项工作公司于 2003 年 6 月 4 日实施了 2002 年度利润分配方案 八八本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经江苏天衡会计师事务所有限公司审计母公司 2004 年度利润-29,438,697.98 元所得税 27,940,717.52 元净利润-5

70、7,379,415.50 元年初未分配利润 216,084,899.12 元未分配利润 125,950,495.83 元 鉴于公司 2004 年度亏损2004 年公司不进行利润分配也不进行资本公积转增股本 九九其他事项 其他事项 1江苏天衡会计师事务所有限公司对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于吴江丝绸股份有限公司关于吴江丝绸股份有限公司 与控股股东及其他关联方资金往来情况的专项报告与控股股东及其他关联方资金往来情况的专项报告 天衡专字2005149 号 吴江丝绸股份有限公司董事会 我们接受委托审计了吴江丝绸股份有限公司以下简称公司2004 年 12 月 31 日的资产负债表

71、以及 2004 年度的利润表和现金流量表并出具了天衡审字2005400 号审计报告吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 2 4 根据证监发200356 号关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知的规定现将公司与控股股东及其他关联方资金往来的情况报告如下 一存在资金往来的关联方关系如下 关 联 单 位 名 称 关 联 关 系 江苏吴江丝绸集团有限公司 母公司持公司 62.44%股份 苏州苏震热电有限公司 联营公司 吴江康帕斯实业有限公司 与江苏吴江丝绸集团有限公司同一母公司 吴江东方丝绸实业公司 同一母公司 二公司与控股股东江苏吴江丝绸集团有限公司以下简称集团公司及

72、其他关联方资金往来情况列示如下 单位人民币万元 关联方 年初余额 贷方以 -表示 本年累计 借方发生额 本年累计 贷方发生额 期末余额 贷方以 -表示 月平均占用额 贷方以 -表示 款项性质 江苏吴江丝绸集团有限公司 -165.67 50,299.49 52,594.31 -2,460.49 -3,314.28 注 苏州苏震热电有限公司 -1,000.00 1,000.00 - - -41.67 资金往来 吴江康帕斯实业有限公司 -231.74 5,114.05 4,964.44 -82.14 -477.85 销售水电汽 采购压缩空气 出租房屋等 吴江东方丝绸实业公司 170.00 2,506

73、.46 2,496.00 180.46 680.53 销售商品及资金往来 注本期公司与集团公司之间的主要交易包括公司与集团公司之间资金往来公司向集团公司转让国债公司受让集团公司土地使用权公司向集团公司租赁土地公司向集团公司销售商品集团公司为公司提供印染加工劳务公司代集团公司偿还债务以及公司与集团公司之间代收代付款项等 三公司存在无偿拆借资金给控股股东及其他关联方使用代控股股东偿还债务控股股东及其他关联方要求上市公司为其垫支期间费用的情况 四此外我们未发现公司存在关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知证监会证监发200356 号提及的以下情况 1通过银行或非银行金融机构

74、向关联方提供委托贷款 2委托控股股东及其他关联方进行投资活动 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 2 5 3为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票 江苏天衡会计师事务所有限公司 2005 年 4 月 26 日 2独立董事对公司累计和当期关联方占用资金对外担保情况的专项说明及 独立意见 我们认真审阅了吴江丝绸股份有限公司的2004年年度报告和财务报告并对公司相关人员进行问询了解没有发现公司有任何对外担保情况我们认为公司能认真贯彻执行证监发200356 号文件精神非常注意规避对外担保的风险 根据公司法和公司章程的有关规定作为吴江丝绸股份有限公司的独立董事我们认真审阅了吴江

75、丝绸股份有限公司2004年年度报告和江苏天衡会计师事务所有限公司出具的关于吴江丝绸股份有限公司与控股股东及其他关联方资金往来情况的专项报告并对公司相关人员进行了问询了解对公司 2004 年与控股股东及其他关联方的资金往来情况发表意见如下 12004 年公司与江苏吴江丝绸集团有限公司之间的主要交易包括公司与集团公司之间临时性的资金往来公司向集团公司转让国债公司受让集团公司土地使用权公司向集团公司租赁土地公司向集团公司销售商品集团公司为公司提供印染加工劳务公司代集团公司偿还债务以及公司与集团公司之间代收代付款项等 2公司与苏州苏震热电有限公司的资金往来是公司归还了向其的借款 3 公司与吴江康帕斯实

76、业有限公司的资金往来主要是公司向其销售水电汽 采购压缩空气出租房屋等形成的资金结算 4公司与吴江东方丝绸实业公司的资金往来主要是相互间销售商品及部分资金往来 5没有发现公司有任何对外担保的情况 我们认为公司与控股股东江苏吴江丝绸集团有限公司关联资金往来的数额比较大提请公司控制与集团公司临时性的资金往来及代收代付款项的发生同时我们对公司与其他关联方的关联交易遵循市场价格为原则给予认同公司能认真贯彻执行证监发200356号文件精神非常注意规避对外担保的风险 独立董事签名 蔡雪熊华建平 二五年四月二十六日 独立董事对会计师事务所非标意见涉及事项的专项说明意见 根据公司法上市规则和公司章程的有关规定作

77、为吴江丝绸股份有限公司的独立董事我们认真审阅了江苏天衡会计师事务所有限公司对财务报告出具的保留意见吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 2 6 听取了董事会对非标意见涉及事项的说明并对公司相关人员进行了问询了解现对非标意见涉及事项发表如下意见 1会计师事务所针对公司投资参股的天骄科技创业投资有限公司以下简称天骄公司的事项出具保留意见是客观的也是合理的公司决定对天骄公司的投资在 2004 年度计提长期投资减值准备是谨慎的稳健的建议董事会要加强对天骄公司的监管控制力度尽量减少在天骄公司的投资损失 2关于转让国债事项吴江丝绸股份有限公司将自已持有的国债转让给江苏吴江丝绸集团有限公司其目的是为了

78、保护中小股东的利益也有利于加快公司资金的周转动因是积极的公司董事会的转让程序合法合规国债转让协议的补充协议书中江苏吴江丝绸集团有限公司的承诺已解除了吴江丝绸股份公司的相关风险 独立董事签名 蔡雪熊华建平 二五年四月二十六日 独立董事对 2005 年公司日常关联交易预计的意见 根据公司法上市规则和公司章程的有关规定作为吴江丝绸股份有限公司的独立董事我们认真审阅了吴江丝绸股份有限公司关于 2005 年日常关联交易的议案和所形成的决议现对其发表独立意见 我们认为吴江丝绸股份有限公司 2005 年日常关联交易预计的情况与实际情况相符本次向关联方供应水电汽的关联交易向关联方采购压缩空气的关联交易向关联方

79、租用土地的关联交易决策程序符合有关法律法规的规定交易价格与市场价格一致没有损害公司和股东的利益董事会在表决时关联董事对此进行了回避 独立董事签名 蔡雪熊华建平 二五年四月二十六日 八八监事会报告 监事会报告 (一)(一)报告期内监事会的会议情况 报告期内监事会的会议情况 报告期内公司监事会共召开三次会议,主要内容如下: 2004 年 3 月 24 日,公司第二届监事会第七次会议在公司会议室召开.会议应到监事 6 人实到 6人.会议一致审议通过了如下决议: 1审议通过了 2003 年度监事会工作报告 2审议通过了 2003 年度财务决算报告 3审议通过了 2003 年年度报告正文和年度报告摘要

80、2004 年 8 月 12 日,公司第二届监事会第八次会议在公司会议室召开.会议应到监事 6 人实到 6人.会议一致审议通过了如下决议: 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 2 7 (1)审议通过了公司 2004 年半年度报告及其摘要 (2)审议通过了公司监事会换届的议案 2004 年 9 月 15 日,公司第三届监事会第一次会议在东方宾馆会议室召开.会议应到监事 6 人实到 5 人.会议一致审议通过了如下决议: 一致选举潘镜铭先生为公司第三届监事会主席 二二监事会对公司 2004 年有关事项的独立意见 监事会对公司 2004 年有关事项的独立意见 1公司依法运作情况 2004 年度公

81、司监事会按照公司法及公司章程赋予的权力忠实地履行了公司章程所赋予的职责为维护公司和股东的合法权益开展了积极有效的监督工作监事会对公司股东大会董事会的召开程序决议事项董事会对股东大会决议的执行情况公司高级管理人员执行职务的情况和公司管理制度进行了监督一致认为公司能够按照证券法公司法公司章程上市公司治理准则和国家有关法律法规规范运作决策的程序合法并已建立了比较规范完善的公司法人治理结构和内部控制制度公司董事经理在执行公司职务时无违反法律法规公司章程或损害公司利益的行为 2检查公司财务状况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真负责的检查认为公司 2004 年的财务报告已经真实地反映了公司的

82、财务状况和经营成果 3公司于 2002 年 9 月 9 日通过深圳证券交易所发行了 8 亿元可转换公司债券丝绸转 2每张面值 100 元票面年利率 1.8%存续期 5 年丝绸转 2自 2002 年 9 月 24 日起全部挂牌交易 到期日 2007 年 9 月 9 日 本次募集资金在资金到位后 实际投入项目与 招股说明书承诺的投资项目一致 4报告期内本公司无资产的收购及出售吸收合并事项 5公司的关联交易已严格按照市场原则签定了协议没有损害本公司利益无内幕交易行为 6江苏天衡会计师事务所有限公司对公司 2004 年年度报告出具了保留意见的审计报告监事会同意公司董事会关于对会计师事务所非标意见涉及事

83、项的专项说明 九九重要事项 重要事项 1本年度公司无重大诉讼仲裁事项 2报告期内本公司无资产的收购及出售吸收合并事项 3关联交易事项见会计报表附注七 4报告期内公司的重大合同及其履行情况本公司没有发生托管承包租赁其他公司资产也没有发生其他公司托管承包本公司资产的情况无重大担保合同没有发生委托他人进行现金资产管理事项无其他重大合同 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 2 8 5公司或持股 5以上股东在报告期或持续到报告期内无承诺事项 6公司聘任的会计师事务所为江苏天衡会计师事务所有限公司本公司支付给江苏天衡会计师事务所有限公司的年度报酬为 65 万元不承担旅差费等其他费用 7报告期内本公

84、司公司董事会及其董事没有受到中国证监会稽查中国证监会行政处罚通报批评证券交易所公开谴责的情形 十十财务报告 财务报告 审 计 报 告 天衡审字2005400 号 吴江丝绸股份有限公司全体股东 我们审计了后附的吴江丝绸股份有限公司以下简称丝绸股份公司2004 年 12 月 31 日的资产负债表以及 2004 年度的利润表和现金流量表这些会计报表的编制是丝绸股份公司管理当局的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作以合理确信会计报表是否不存在重大错报审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据评价管理当局在编制

85、会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计以及评价会计报表的整体反映我们相信我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础 截止2004年12月31日丝绸股份公司对持股33.33%的联营公司天骄科技创业投资有限公司以下简称天骄公司的长期股权投资账面余额 77,244,181.11 元2004 年度计提长期投资减值准备 23,333,333.33 元该项长期股权投资账面价值 53,910,847.78 元2004 年度按权益法核算计入投资收益-9,943,723.03 元根据我们对天骄公司的审计天骄公司于2003 年 8 月以 70,000,000.00 元资金进行国债投资并托管于闽发证券有限责任公

86、司由于天骄公司未能提供充分的资料我们无法判断截止 2004 年 12 月 31 日该项国债投资的真实状况以及是否能全额收回天骄公司未能提供充分的证据以消除我们对其可能存在账外证券运作资金往来等事项和可能存在重大诉讼事项的疑虑因此我们无法确认丝绸股份公司对天骄公司股权投资的相关损益 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 2 9 我们认为除上述事项可能产生的影响外上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定在所有重大方面公允反映了丝绸股份公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量 此外我们提醒会计报表使用人关注如会计报表附注七二(1

87、)所述丝绸股份公司向其控股股东江苏吴江丝绸集团有限公司转让国债截止审计报告日该项国债未能办理过户手续本段内容并不影响已发表的审计意见 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师骆 竞 中国南京 中国注册会计师游世秋 2005 年 4 月 26 日 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 3 0 资 产 负 债 表 资 产 负 债 表 2004 年 12 月 31 日 编制单位吴江丝绸股份有限公司 单位人民币元 年初数 期末数 资 产 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动资产 货币资金 1 502,024,815.05 474,294,129.27 680,922,332.16 646,

88、190,745.50 短期投资 2 99,965,016.68 99,965,016.68 - - 应收票据 3 39,138,265.25 39,138,265.25 24,307,869.94 24,307,869.94 应收股利 - - - - 应收利息 197,000.00 197,000.00 197,000.00 197,000.00 应收账款 4 106,285,705.21 105,355,716.96 81,890,456.61 81,275,471.98 其他应收款 5 52,274,499.05 225,846,303.87 47,537,640.63 207,826,4

89、30.90 预付账款 6 52,572,033.65 49,291,954.05 56,473,100.79 48,980,117.42 应收补贴款 7 17,391,352.69 - 1,321,406.32 - 存货 8 421,986,799.60 216,978,228.30 470,683,083.20 218,588,434.44 待摊费用 9 3,289,879.30 3,289,879.30 3,655,718.76 3,654,718.76 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 1,295,125,366.48 1,214,35

90、6,493.68 1,366,988,608.41 1,231,020,788.94 长期投资 长期股权投资 10 175,527,904.14 188,262,357.72 150,312,902.89 163,074,737.83 长期债权投资 11 10,000,000.00 10,000,000.00 8,900,000.00 8,900,000.00 长期投资合计 185,527,904.14 198,262,357.72 159,212,902.89 171,974,737.83 固定资产 固定资产原价 12 2,036,191,719.98 2,032,324,644.98 2,

91、247,793,594.66 2,243,018,740.66 减累计折旧 12 621,768,283.58 621,562,792.06 708,488,978.38 708,110,821.10 固定资产净值 1,414,423,436.40 1,410,761,852.92 1,539,304,616.28 1,534,907,919.56 减固定资产减值准备 12 5,929,702.29 5,929,702.29 6,065,673.76 6,065,673.76 固定资产净额 1,408,493,734.11 1,404,832,150.63 1,533,238,942.52 1

92、,528,842,245.80 工程物资 - - - - 在建工程 13 173,899,516.55 173,899,516.55 162,318,231.39 162,318,231.39 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 1,582,393,250.66 1,578,731,667.18 1,695,557,173.91 1,691,160,477.19 无形资产及其他资产 无形资产 14 9,017,558.51 9,017,558.51 8,833,884.46 8,833,884.46 长期待摊费用 15 31,334,888.63 31,334,888.63 27,64

93、3,220.07 27,643,220.07 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 40,352,447.14 40,352,447.14 36,477,104.53 36,477,104.53 递延税项 递延税款借项 - - - - 资产总计 3,103,398,968.42 3,031,702,965.72 3,258,235,789.74 3,130,633,108.49 公司法定代表人董东立 主管会计负责人钱元新 会计机构负责人曹永兵 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 3 1 资 产 负 债 表 资 产 负 债 表 续续 2004 年 12 月 31 日 编制

94、单位吴江丝绸股份有限公司 单位人民币元 年初数 期末数 负债和股东权益 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动负债 短期借款 16 204,784,180.48 200,500,000.00 399,500,000.00 399,500,000.00 应付票据 17 50,900,000.00 50,900,000.00 56,000,000.00 56,000,000.00 应付账款 18 152,022,039.23 124,787,070.84 182,995,991.82 98,359,103.76 预收账款 19 284,486,293.39 251,237,156.23 301,7

95、82,981.14 272,148,709.60 应付工资 20 52,984,439.88 52,984,439.88 48,788,145.46 48,788,145.46 应付福利费 20,907,667.90 20,907,667.90 23,430,693.63 23,430,693.63 应付股利 - - - - 应交税金 21 44,206,071.25 48,876,463.55 49,773,084.21 52,478,121.42 其他应交款 22 3,403,080.38 3,408,581.19 3,083,619.67 3,100,811.98 其他应付款 23 65

96、,095,910.51 64,867,524.40 48,402,667.27 54,940,794.99 预提费用 24 8,559,930.09 8,559,930.09 6,009,150.05 6,009,150.05 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 887,349,613.11 827,028,834.08 1,119,766,333.25 1,014,755,530.89 长期负债 长期借款 - - - - 应付债券 25 796,342,684.80 796,342,684.80 796,342,684.

97、80 796,342,684.80 长期应付款 - - - - 专项应付款 26 1,850,000.00 1,850,000.00 3,187,849.25 3,187,849.25 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 798,192,684.80 798,192,684.80 799,530,534.05 799,530,534.05 递延税项 递延税款贷项 - - - - 负债合计 1,685,542,297.91 1,625,221,518.88 1,919,296,867.30 1,814,286,064.94 少数股东权益 1,840,866.73 1,813,161.92

98、 股东权益 股本 27 467,928,397.00 467,928,397.00 467,928,397.00 467,928,397.00 减已归还投资 - - - - 股本净额 467,928,397.00 467,928,397.00 467,928,397.00 467,928,397.00 资本公积 28 650,168,705.20 650,168,705.20 650,168,705.20 650,168,705.20 盈余公积 29 72,762,356.92 72,299,445.52 73,040,837.72 72,299,445.52 其中法定公益金 24,331,2

99、70.88 24,099,815.17 24,470,511.28 24,099,815.17 未分配利润 30 225,156,344.66 216,084,899.12 145,987,820.60 125,950,495.83 股东权益合计 1,416,015,803.78 1,406,481,446.84 1,337,125,760.52 1,316,347,043.55 负债和股东权益总计 3,103,398,968.42 3,031,702,965.72 3,258,235,789.74 3,130,633,108.49 公司法定代表人董东立 主管会计负责人钱元新 会计机构负责人曹

100、永兵 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 3 2 利 润 及 利 润 分 配 表 利 润 及 利 润 分 配 表 2004 年度 编制单位吴江丝绸股份有限公司 单位人民币元 上年实际数 本年累计数 项 目 注释 合并 母公司 合并 母公司 一主营业务收入 31 2,199,777,037.77 2,090,496,391.02 2,272,893,202.26 2,132,267,419.07 减主营业务成本 31 1,936,005,213.28 1,833,653,696.81 2,094,608,069.16 1,961,744,018.90 主营业务税金及附加 32 7,802

101、,678.74 6,880,748.61 6,565,101.14 5,798,018.66 二主营业务利润 255,969,145.75 249,961,945.60 171,720,031.96 164,725,381.51 加其他业务利润 33 31,478,712.98 30,950,555.12 32,902,550.52 32,193,722.25 减营业费用 47,270,855.96 45,598,540.40 44,383,843.48 41,299,122.89 管理费用 34 77,619,878.25 85,737,813.34 118,261,354.04 123,9

102、61,678.83 财务费用 35 14,900,996.89 14,502,052.06 31,951,049.81 31,771,759.89 三营业利润 147,656,127.63 135,074,094.92 10,026,335.15 -113,457.85 加投资收益 36 -7,679,805.63 -5,769,241.73 -49,468,682.93 -52,081,301.57 补贴收入 37 238,836.15 - 369,536.85 - 营业外收入 38 300,550.70 300,550.70 28,300,031.96 28,300,031.96 减营业外

103、支出 39 4,372,408.62 4,220,704.62 6,124,403.34 5,543,970.52 四利润总额 136,143,300.23 125,384,699.27 -16,897,182.31 -29,438,697.98 减所得税 54,203,550.57 53,050,468.12 29,625,577.97 27,940,717.52 少数股东损益 248,516.58 -387,704.81 五净利润 81,691,233.08 72,334,231.15 -46,135,055.47 -57,379,415.50 加年初未分配利润 187,444,084.8

104、5 187,346,119.52 225,156,344.66 216,084,899.12 其他转入 - - - - 六可供分配的利润 269,135,317.93 259,680,350.67 179,021,289.19 158,705,483.62 减提取法定盈余公积 7,425,183.98 7,233,423.12 139,240.40 - 提取法定公益金 3,808,472.42 3,616,711.56 139,240.40 - 七可供股东分配的利润 257,901,661.53 248,830,215.99 178,742,808.39 158,705,483.62 减应付优

105、先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 32,745,316.87 32,745,316.87 32,754,987.79 32,754,987.79 转作股本的普通股股利 - - - - 八未分配利润 225,156,344.66 216,084,899.12 145,987,820.60 125,950,495.83 公司法定代表人董东立 主管会计负责人钱元新 会计机构负责人曹永兵 补充资料 上年实际数 本年累计数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 1出售处置部门或被投资单位所得收益 2自然灾害发生的损失 3会计政策变更增加或减少利润总额 4会计估计变

106、更增加或减少利润总额 -54,663,026.38 -51,772,369.09 5债务重组损失 6其他 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 3 3 现 金 流 量 表 现 金 流 量 表 2004 年度 编制单位吴江丝绸股份有限公司 单位人民币元 项 目 注释 合并 母公司 一经营活动产生的现金流量: 销售商品提供劳务收到的现金 2,699,447,050.31 2,565,756,878.61 收到的税费返还 34,244,729.18 - 收到的其他与经营活动有关的现金 40 585,584,038.72 589,214,156.18 其中收到的租金 55,360,160.25

107、55,360,160.25 现金流入小计 3,319,275,818.21 3,154,971,034.79 购买商品接受劳务支付的现金 2,396,566,751.64 2,220,880,759.56 支付给职工以及为职工支付的现金 116,725,524.35 115,869,990.68 支付的各项税费 109,073,535.80 105,350,815.72 支付的其他与经营活动有关的现金 41 545,377,716.81 542,964,350.63 现金流出小计 3,167,743,528.60 2,985,065,916.59 经营活动产生的现金流量净额 151,532,2

108、89.61 169,905,118.20 二投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 87,090,885.00 87,090,885.00 取得投资收益所收到的现金 2,280,450.00 2,280,450.00 处置固定资产无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,513,220.00 1,513,220.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 90,884,555.00 90,884,555.00 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 212,218,977.50 211,311,198.50 投资所支付的现金 12,560,000.00 15,

109、200,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 224,778,977.50 226,511,198.50 投资活动产生的现金流量净额 -133,894,422.50 -135,626,643.50 三筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 360,000.00 - 其中子公司吸收少数股东投资 360,000.00 借款所收到的现金 960,500,000.00 960,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 960,860,000.00 960,500,000.00 偿还债务所支付的现金 765,784,180.48 76

110、1,500,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 72,614,401.08 72,414,509.96 支付的其他与筹资活动有关的现金 42 4,958,540.00 4,958,540.00 现金流出小计 843,357,121.56 838,873,049.96 筹资活动产生的现金流量净额 117,502,878.44 121,626,950.04 四汇率变动对现金的影响额 24.87 24.87 五现金及现金等价物净增加额 135,140,770.42 155,905,449.61 公司法定代表人董东立 主管会计负责人钱元新 会计机构负责人曹永兵 吴江丝绸股份有限公司 20

111、04 年年度报告 3 4 现金流量表补充资料 现金流量表补充资料 2004 年度 编制单位吴江丝绸股份有限公司 单位人民币元 项 目 注释 合并 母公司 1将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -46,135,055.47 -57,379,415.50 加少数股东损益 -387,704.81 - 计提的资产减值准备 71,425,720.88 79,635,510.88 固定资产折旧 114,764,505.43 114,591,839.67 无形资产摊销 183,674.05 183,674.05 长期待摊费用摊销 3,691,668.56 3,691,668.56 待摊费用的减少(减:

112、增加) -366,799.46 -365,799.46 预提费用的增加(减:减少) -2,550,780.04 -2,550,780.04 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失减收益 -25,245,973.34 -25,245,973.34 固定资产报废损失 - - 财务费用 39,587,770.02 39,387,878.90 投资损失减收益 25,035,349.60 27,647,968.24 递延税款贷项减借项 - - 存货的减少减增加 -64,241,821.63 -17,155,744.17 经营性应收项目的减少减增加 67,534,968.18 54,170,514.95

113、 经营性应付项目的增加减减少 -34,272,804.96 -49,215,797.14 其他 2,509,572.60 2,509,572.60 经营活动产生的现金流量净额 151,532,289.61 169,905,118.20 2不涉及现金收支的投资活动和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 398,758,385.47 391,792,378.88 减现金的期初余额 263,617,615.05 235,886,929.27 加现金等价物的期末余额 - - 减现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物的

114、净增加额 43 135,140,770.42 155,905,449.61 公司法定代表人董东立 主管会计负责人钱元新 会计机构负责人曹永兵 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 3 5 利润表附表 利润表附表 2004 年度 编制单位吴江丝绸股份有限公司 净资产收益率% 每股收益元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.84% 12.43% 0.3670 0.3670 营业利润 0.75% 0.73% 0.0214 0.0214 净利润 -3.45% -3.34% -0.0986 -0.0986 扣除非经常性损益后的净利润 -4.41% -4.27%

115、-0.1261 -0.1261 公司法定代表人董东立 主管会计负责人 钱元新 会计机构负责人曹永兵 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 3 6 合并资产减值准备明细表 合并资产减值准备明细表 2004 年度 编制单位吴江丝绸股份有限公司 单位人民币元 本期减少数 项 目 年初余额 本期增加数 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 期末余额 一坏账准备合计 8,345,273.91 44,071,644.94 52,416,918.85 其中应收账款 5,593,984.49 7,061,837.33 12,655,821.82 其他应收款 2,751,289.42 37,009,807

116、.61 39,761,097.03 二短期投资跌价准备合计 其中股票投资 债券投资 三存货跌价准备合计 14,835,460.32 3,751,547.21 966,776.07 17,620,231.46 其中产成品 13,757,330.04 2,857,995.31 125,026.94 16,490,298.41 库存商品 236,381.15 893,551.90 1,129,933.05 原材料 841,749.13 841,749.13 四长期投资减值准备合计 24,433,333.33 24,433,333.33 其中长期股权投资 23,333,333.33 23,333,33

117、3.33 长期债权投资 1,100,000.00 1,100,000.00 五固定资产减值准备合计 5,929,702.29 135,971.47 6,065,673.76 其中房屋建筑物 机器设备 5,929,702.29 135,971.47 6,065,673.76 六无形资产减值准备合计 其中专利权 商标权 七在建工程减值准备 八委托贷款减值准备 公司法定代表人董东立 主管会计负责人 钱元新 会计机构负责人曹永兵 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 3 7 母公司资产减值准备明细表 母公司资产减值准备明细表 2004 年度 编制单位吴江丝绸股份有限公司 单位人民币元 本期减少数

118、 项 目 年初余额 本期增加数 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 期末余额 一坏账准备合计 17,431,685.31 52,281,434.94 69,713,120.25 其中应收账款 5,545,037.74 7,078,416.47 12,623,454.21 其他应收款 11,886,647.57 45,203,018.47 57,089,666.04 二短期投资跌价准备合计 其中股票投资 债券投资 三存货跌价准备合计 14,835,460.32 3,751,547.21 966,776.07 17,620,231.46 其中产成品 13,757,330.04 2,857,995

119、.31 125,026.94 16,490,298.41 库存商品 236,381.15 893,551.90 1,129,933.05 原材料 841,749.13 841,749.13 四长期投资减值准备合计 24,433,333.33 24,433,333.33 其中长期股权投资 23,333,333.33 23,333,333.33 长期债权投资 1,100,000.00 1,100,000.00 五固定资产减值准备合计 5,929,702.29 135,971.47 6,065,673.76 其中房屋建筑物 机器设备 5,929,702.29 135,971.47 6,065,673

120、.76 六无形资产减值准备合计 其中专利权 商标权 七在建工程减值准备 八委托贷款减值准备 公司法定代表人董东立 主管会计负责人 钱元新 会计机构负责人曹永兵 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 3 8 吴江丝绸股份有限公司 2004 年度会计报表附注 吴江丝绸股份有限公司 2004 年度会计报表附注 一一公司的基本情况 公司的基本情况 吴江丝绸股份有限公司以下简称公司是经江苏省人民政府苏政复199871 号文批准,由江苏吴江丝绸集团有限公司以下简称集团公司江苏省丝绸集团有限公司中国丝绸工业总公司中国服装集团公司苏州市对外发展总公司共同发起设立的股份有限公司 公司成立于 1998 年

121、7 月 16 日注册资本 31,300.00 万元企业法人营业执照号3200001104061公司经营范围资产经营纺织原料皮棉除外针纺织品聚酯PET生产销售电脑绣花房地产开发经营仓储蒸汽供应公路货运技术咨询实业投资国内贸易本企业及其成员企业自产的坯绸本企业自产的染色印花绸及化纤织物电脑绣花系列产品服装服饰系列产品的出口业务本企业生产科研所需的原辅料机械设备仪器仪表零配件的进口业务 经中国证券监督管理委员会证监发行字1998223 号证监发行字1998224 号文核准公司于 1998 年 8 月发行可转换公司债券 20,000.00 万元并于 1998 年 9 月 15 日在深圳证券交易所挂牌交

122、易 经中国证券监督管理委员会证监发行字200035 号文核准 公司于 2000 年 4 月向社会公开发行人民币普通股 10,500 万股并于 2000 年 5 月 29 日在深圳证券交易所挂牌交易公司股本总额变更为人民币 41,800.00 万元注册资本变更为人民币 41,800.00 万元 经中国证券监督管理委员会证监发行字200285 号文核准 公司于 2002 年 9 月 9 日发行可转换公司债券 80,000.00 万元并于 2002 年 9 月 24 日在深圳证券交易所挂牌交易 截止 2004 年 12 月 31 日公司发行上市的可转换公司债券转为股本 4,992.8397 万股公司

123、股本总额变更为 46,792.8397 万元 二二公司主要会计政策公司主要会计政策会计估计及其变更会计估计及其变更合并会计报表的编制方法 合并会计报表的编制方法 1 会计制度执行企业会计准则和企业会计制度 2 会计年度以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度 3 记账本位币人民币 4 记账基础和计价原则以权责发生制为记账基础以历史成本为计价原则 5 外币业务核算方法对所发生的非记账本位币经济业务均采用业务发生日的市场汇价折合为记账本位币记账期末外币账户余额按当日中国人民银行公布的基准汇价折合为吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 3 9 记账本位币与账面记账本位币金额之间的差额除

124、属于购建固定资产专门外币借款产生的差额按照借款费用资本化的原则进行处理外其余作为汇兑损益计入当期损益 6现金等价物的确定标准系指公司持有的期限短流动性强易于转换为已知金额现金价值变动风险很小的投资 7短期投资核算方法 1短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年含一年的投资包括各种股票债券基金等 2短期投资在取得时按取得时的投资成本入账投资成本是指公司取得各种股票债券基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的账面价值等如取得短期投资实际支付的价款中包含已宣告发放但未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息则单独核算不构成投资成本短期投资持有期间所收到的现金股利利息等收益作为冲

125、减投资成本处理出售短期投资时按所获得的价款扣除短期投资的账面价值及未收到的已计入应收项目的股利利息等的余额确认为投资损益 3短期投资跌价准备的确认标准和计提方法期末短期投资按成本与市价孰低计价并按投资总体计提跌价准备如某项投资占投资总额 10%以上含 10%的则按单项投资为基础计算确定计提跌价准备 8坏账核算方法 1坏账确认的标准为 A债务人破产或死亡以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回 B债务人逾期未履行其偿债义务并且具有明显特征表明无法收回 2坏账损失的核算采用备抵法坏账准备按应收款项包括应收账款和其他应收款的账龄分析计提公司根据债务单位的实际财务状况现金流量情况等确定的坏账准备计提比例为

126、 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 30% 3-4 年 50% 4-5 年 80% 5 年以上 100% 公司根据债务单位的实际财务状况以及其他相关信息并有确凿证据表明应收款项不能收回或收回的可能性很小时可对该应收款项计提特别坏帐准备 9存货核算方法 1公司存货包括原材料在产品自制半成品产成品库存商品低值易耗品房地产开发成本房地产开发产品 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 4 0 2存货在取得时按照实际成本入账原材料产成品及库存商品发出采用加权平均法核算在产品按实际消耗的材料保留其成本发出时采用加权平均法核算低值易耗品采用领用时一次摊销法房地产开发成

127、本核算尚未建成以出售或出租为开发目的的物业房地产开发产品是指已建成待出售的物业 3存货采用永续盘存制公司对存货作定期盘点 4存货跌价准备的确认标准和计提方法期末存货按成本与可变现净值孰低计价并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备 10长期投资核算方法 1长期股权投资在取得时按照确定的初始投资成本入账 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上但不具有重大影响采用成本法核算 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上或虽投资不足20%但有重大影响采用权益法核算 公司对其他

128、单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上不含 50%或虽不足50%但具有实质控制权的根据重要性原则编制合并会计报表 股权投资差额的摊销 采用权益法核算的长期股权投资 取得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额作为股权投资差额调整初始投资成本股权投资差额分别情况进行会计处理初始投资成本大于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额计入长期股权投资-股权投资差额科目并按规定的期限摊销计入损益合同规定了投资期限的按投资期限摊销合同没有规定投资期限的按不超过 10 年的期限摊销初始投资成本小于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额计入资本公积-股权投资准备科目 2

129、长期债权投资 债券投资取得时按实际成本作为初始投资成本入账如取得的债券投资中包含已到付息期但尚未领取的债券利息则单独核算不作为初始投资成本公司购买的长期债券初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销债券投资按期计算应收利息计算的债券投资利息收入经摊销债券溢价或折价后计入当期损益 其他债权投资取得时按实际成本作为初始投资成本入账按期计算应计利息计入当期投资收益 处置长期债权投资时 按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额 作为当期投资收益 3长期投资减值准备的确认标准和计提方法公司在期末对长期投资的

130、账面价值逐项进行检查如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备 11固定资产核算方法 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 4 1 1固定资产标准为单位价值在 2000.00 元以上并且使用年限超过一年的房屋建筑物机器设备运输工具以及其他与生产经营有关的设备器具工具等不属于生产经营主要设备的物品单位价值在 2000.00 元以上并且使用年限超过 2 年的也列为固定资产 2固定资产计价和折旧方法固定资产在取得时按取得时的成本入账固定资产折旧采用年限平均法并按固定资产预计使用年限和预计 4%的净残值

131、率确定其分类折旧率各类固定资产折旧率如下 固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率 房屋建筑物 20-45 4.80%-2.13% 专用设备 10-14 9.60%-6.86% 通用设备 10-14 9.60%-6.86% 其他设备 12-20 8.00%-4.80% 3固定资产减值准备的确认标准和计提方法公司在期末对固定资产逐项进行检查如果由于市价持续下跌或技术陈旧损坏长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备 12在建工程核算方法 1公司在建工程核算为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程包括固定资产新建工程改扩建工程大修理工

132、程等所发生的实际支出以及改扩建工程等转入的固定资产净值公司以工程达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点 2在建工程减值准备的确认标准和计提方法公司在期末对在建工程进行全面检查如果出现在建工程长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工或所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时计提在建工程减值准备 13无形资产计价及摊销方法 1无形资产在取得时按实际成本计价 2无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销 3无形资产减值准备的确认标准和计提方法公司在期末检查无形资产预计带来未来经济利益的能力按单项无形资产的预计

133、可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备 14长期待摊费用的摊销方法长期待摊费用按其受益期平均摊销 15借款费用的核算方法 1公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资本化外其他借款费用均于发生当期确认为费用 2借款费用资本化的原则为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用属于在所购吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 4 2 建固定资产达到预定可使用状态之前发生的在发生时予以资本化以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用如果辅助费用金额较小也可于发生当期确认为费用当同时满足资

134、产支出已经发生借款费用已经发生为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始三个条件时购建固定资产的专门借款所发生的利息折价或溢价的摊销汇兑差额开始资本化计入所购建固定资产的成本每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定如果购建资产的购建活动发生非正常中断并且中断时间连续超过三个月暂停借款费用的资本化将其确认为当期费用直至资产的购建活动重新开始但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序则借款费用的资本化继续进行当所购建的固定资产达到预定可使用状态时停止借款费用的资本化以后发生的借款费用于发生当期确认为损益 3可转换公司债券发行费用的核算

135、方法可转换公司债券发行费用先记入在建工程在可转换公司债券存续期内如果发生转股按实际已转换为股票的可转换公司债券应分摊的发行费用冲减可转换公司债券转股时的溢价可转换公司债券存续期满后未转股的可转换公司债券应分摊的发行费用资本化按实际完工的工程项目记入固定资产并调整折旧 16应付债券的核算方法公司的应付债券为可转换公司债券于发行时按可转换债券的面值入账并按期计提债券利息公司可转换公司债券的持有人按照约定的条件在规定的转股期内将持有的可转换公司债券转换为公司股票时将债券面值和已计提的利息扣除用现金支付的不可转换股票的部分按股票面值和转换的股数计算的股票面值总额计入股本差额部分计入资本公积 17收入确

136、认原则 (1)销售商品收入的确认商品销售以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权与交易相关的经济利益能够流入企业销售该商品有关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现 (2)提供劳务收入的确认劳务总收入和总成本能够可靠地计量与交易相关的经济利益能够流入企业劳务的完成程度能够可靠地确定时确认劳务收入的实现 (3)让渡资产使用权收入的确认与交易相关的经济利益能够流入企业收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入的实现 18所得税的会计处理方法所得税的会计处理采用应付税款法 19合并会计报表的编制方法公司合并会计报表按照财政部合并会计报表暂行规

137、定编制以母公司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其他有关资料为依据合并各项数据编制而成合并时纳入合并范围的公司之间的重大内部交易和资金往来均相互抵销 20会计估计变更 公司原计提坏账准备的会计估计为坏账准备按应收款项包括应收账款和其他应收款期末余额的 5%计提 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 4 3 经公司董事会决议自 2004 年 1 月 1 日起公司计提坏账准备的会计估计变更为坏账准备按应收款项包括应收账款和其他应收款的账龄分析计提公司根据债务单位的实际财务状况现金流量情况等确定的坏账准备计提比例为 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 30% 3

138、-4 年 50% 4-5 年 80% 5 年以上 100% 公司根据债务单位的实际财务状况以及其他相关信息 并有确凿证据表明应收款项不能收回或收回的可能性很小时可对该应收款项计提特别坏帐准备 上述会计估计变更对公司 2004 年度净利润的影响数为-54,316,721.22 元 三三税项 税项 1流转税 1增值税水汽税率为 13%其他税率为 17%出口商品按国家有关规定执行出口退税政策 2营业税按劳务或租赁收入的 5%计缴 2企业所得税公司执行 33%的企业所得税率 3地方税及附加 1 城市维护建设税按流转税额的 5%计缴 2 教育费附加按流转税额的 4%计缴 四四控股子公司及合营企业 控股子

139、公司及合营企业 子公司名称 注册资本 经营范围 投资金额 所占权益比例 是否合并 吴江丝绸房地产有限公司 818 万元 房地产开发销售 720 万元 88.02% 是 吴江泰来进出口有限公司 888 万元 自营和代理商品和技术进出口 798 万元 89.86% 是 吴江丝绸房产物业管理有限公司 50 万元 物业管理 50 万元 100% 否 吴江丝绸房产物业管理有限公司系吴江丝绸房地产有限公司 吴江泰来进出口有限公司于2003 年共同出资组建的有限责任公司吴江丝绸房地产有限公司出资比例 70%吴江泰来进出口有限公司出资比例 30%根据财政部财会二字19962 号关于合并会计报表范围请示的复函的

140、规定吴江丝绸房产物业管理有限公司的资产总额销售收入当期净利润均小吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 4 4 于规定计算标准的 10%根据重要性原则未纳入合并会计报表范围 五五合并会计报表主要项目注释 合并会计报表主要项目注释 如无特别注明以下货币单位均为人民币元 1 1 货币资金 货币资金 (1)明细项目 年 初 数 期 末 数 项 目 币 别 人民币金额 原币金额 汇 率 人民币金额 现 金 人民币 1,096,630.56 249,307.34 银行存款 人民币 230,756,400.34 297,801,957.53 银行存款 美元 76,452.37 1,211.92 8.2

141、765 10,030.46 银行存款 瑞士法郎 334.65 50.23 7.2835 365.85 其他货币资金 人民币 270,094,997.13 382,860,670.98 合 计 502,024,815.05 680,922,332.16 (2)货币资金期末数中除其他货币资金中的可转换公司债券偿债基金 238,407,200.00 元银行承兑汇票保证金 13,992,848.06 元信用证保证金 18,143,695.61 元被质押的定期存款 1,000,000.00 元外无抵押冻结等对变现有限制或存放在境外或有潜在收回风险的款项 (3)货币资金期末数较年初数增加 35.64% 其

142、主要原因为 本期产生的经营活动净现金流量期末短期借款增加导致期末货币资金增加 2 2短期投资 短期投资 (1)明细项目 年 初 数 期 末 数 项 目 投资成本 市价 跌价准备 投资成本 市价 跌价准备 国债投资 99,965,016.68 100,620,940.00 - - - - (2)短期投资期末数较年初数减少 100.00%其主要原因参见附注七二(1) 3 3应收票据 应收票据 (1)期末应收票据均为银行承兑汇票 (2)本账户余额中无应收持公司 5%含 5%以上表决权股份的股东单位票据 4 4应收账款 应收账款 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 4 5 (1)账龄分析 年

143、初 数 期 末 数 账 龄 账面余额 比 例 坏账准备 账面余额 比 例 坏账准备 一年以内 95,075,027.88 84.98% 4,753,751.40 78,127,716.15 82.63% 3,906,385.81 一至二年 6,702,999.99 5.99% 335,150.00 3,752,653.42 3.97% 375,265.34 二至三年 1,613,609.02 1.44% 80,680.45 4,249,428.40 4.49% 1,274,828.52 三至四年 4,195,744.37 3.75% 209,787.22 1,482,001.50 1.57%

144、741,000.75 四至五年 1,343,513.15 1.20% 67,175.66 2,880,687.78 3.05% 2,304,550.22 五年以上 2,948,795.29 2.64% 147,439.76 4,053,791.18 4.29% 4,053,791.18 合 计 111,879,689.70 100.00% 5,593,984.49 94,546,278.43 100.00% 12,655,821.82 (2)本账户余额中无应收持公司 5%含 5%以上表决权股份的股东单位款项 (3)应收账款中欠款金额前五名合计 23,183,225.58 元占应收账款总额的比例

145、为24.52% 5 5其他应收款 其他应收款 (1)账龄分析 年 初 数 期 末 数 账 龄 账面余额 比 例 坏账准备 账面余额 比 例 坏账准备 一年以内 14,352,038.96 26.08% 717,601.95 45,248,885.60 51.83% 2,262,444.27 一至二年 36,772,339.22 66.83% 1,838,616.96 6,098,710.28 6.99% 4,209,871.03 二至三年 314,987.09 0.57% 15,749.35 32,857,532.86 37.64% 31,207,259.86 三至四年 1,180,545.8

146、7 2.15% 59,027.29 2,015,159.83 2.31% 1,007,579.92 四至五年 1,045,643.33 1.90% 52,282.17 22,535.72 0.03% 18,028.58 五年以上 1,360,234.00 2.47% 68,011.70 1,055,913.37 1.21% 1,055,913.37 合 计 55,025,788.47 100.00% 2,751,289.42 87,298,737.66 100.01% 39,761,097.03 (2)其他应收款中欠款金额较大的单位列示如下 单位名称 金 额 欠款原因 江苏方圆化纤有限公司 3

147、1,564,059.93 注 1 江苏吴江丝绸集团有限公司 25,611,996.04 资金往来 吴江市庙港缫丝有限公司 4,000,000.00 注 2 盛泽桥梁市政工程公司 3,611,563.21 暂借款 吴江和诚贸易有限公司 2,794,007.15 委托代理进口信用证保证金 注 1截至 2004 年 12 月 31 日公司应收江苏方圆化纤有限公司 31,564,059.93 元其形成原因为 江苏方圆化纤有限公司向公司暂借款 6,000,000.00 元 公司与江苏方圆化纤有限公司于 2003 年 10 月 8 日签订协议书公司出资24,500,000.00 元与江苏方圆化纤有限公司共

148、同经营聚脂切片 经营过程由江苏方圆化纤有限公司操作并承包经营利润江苏方圆化纤有限公司按季向公司支付的经营利润不低于公司出资额的同期银行贷款利息双方约定经营期限自 2003 年 10 月至 2004 年 9 月经营终止时吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 4 6 江苏方圆化纤有限公司向公司提供按公司出资额 24,500,000.00 元以采购成本计算的聚脂切片或归还资金截止 2004 年 12 月 31 日江苏方圆化纤有限公司尚未归还上述款项 鉴于江苏方圆化纤有限公司目前财务困难现金流量严重不足的实际状况公司按谨慎性原则对上述应收款项 30,500,000.00 元计提了全额特别坏账准备

149、 公司下属企业辽吴纺丝分厂应收代垫江苏方圆化纤有限公司款项1,064,059.93元 注 2 截止 2004 年 12 月 31 日公司应收吴江市庙港缫丝有限公司 4,000,000.00 元其形成原因为公司下属企业东方丝绸市场于 2003 年 11 月 12 日与吴江市庙港缫丝有限公司签订质押借款合同吴江市庙港缫丝有限公司以自有的白厂丝 50 吨及干茧 50 吨向东方丝绸市场质押借款 10,000,000.00 元借款期限为 2003 年 11 月 12 日至 2004 年 3 月 31 日年利率10%质押物封存在吴江市庙港缫丝有限公司仓库质押封存时间为 2003 年 11 月 12 日至借

150、款本息及所有相关费用结清后止截止 2004 年 12 月 31 日吴江市庙港缫丝有限公司尚欠款 4,000,000.00 元鉴于吴江市庙港缫丝有限公司目前财务困难现金流量严重不足的实际状况公司按谨慎性原则对该笔计应收款项 4,000,000.00 元计提了全额特别坏账准备 (3)其他应收款中欠款金额前五名金额合计 67,581,626.33 元占其他应收款总额的比例为 77.41% (4)本账户余额中应收持公司 5%含 5%以上表决权股份的股东单位款项参见附注七三 6 6预付账款 预付账款 (1)账龄分析 年 初 数 期 末 数 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 45,011,

151、112.97 85.62% 49,723,854.93 88.05% 一至二年 6,007,951.08 11.43% 5,463,621.76 9.67% 二至三年 263,598.31 0.50% 1,285,624.10 2.28% 三年以上 1,289,371.29 2.45% - - 合 计 52,572,033.65 100.00% 56,473,100.79 100.00% (2)本账户余额中无预付持公司 5%含 5%以上表决权股份的股东单位款项 (3)账龄超过 1 年的预付账款未收回的原因是尚未与供货单位结算 7 7应收补贴款 应收补贴款 应收补贴款年初数和期末数均为应收出口退

152、税款 8 8存货 存货 (1)明细项目 年 初 数 期 末 数 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 112,831,811.10 841,749.13 79,714,695.15 - 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 4 7 低值易耗品 121,417.58 - 199,223.17 - 在产品 2,032,644.66 - 22,015,868.90 - 自制半成品 9,193,801.31 - 11,536,523.15 - 加工商品 218,709.67 - 120,371.95 - 产成品 100,489,227.57 13,757,330.04 110,

153、177,124.14 16,490,298.41 库存商品 32,435,942.82 236,381.15 24,295,262.89 1,129,933.05 房地产开发成本 179,498,705.21 - 236,580,303.74 - 房地产开发产品 - - 3,663,941.57 - 合 计 436,822,259.92 14,835,460.32 488,303,314.66 17,620,231.46 (2)2004 年度存货跌价准备增减变动情况如下 项 目 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 原材料 841,749.13 - 841,749.13 - 产成品 13

154、,757,330.04 2,857,995.31 125,026.94 16,490,298.41 库存商品 236,381.15 893,551.90 - 1,129,933.05 合 计 14,835,460.32 3,751,547.21 966,776.07 17,620,231.46 (3)存货跌价准备计提的依据为按 2004 年 12 月 31 日账面实存的存货,采用单项比较法对期末存货的成本与可变现净值进行比较按可变现净值低于成本的差额计提可变现净值确定的依据为在正常生产经营过程中以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值 9 9待摊费用 待摊费用 项 目 年 初

155、数 期 末 数 备 注 可转换公司债券担保费 2,969,625.00 2,968,665.00 担保费 财产保险费 217,113.73 525,632.79 财产保险费 其 他 103,140.57 161,420.97 染费等 合 计 3,289,879.30 3,655,718.76 1010长期股权投资 长期股权投资 (1)明细项目 项 目 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 子公司投资 500,000.00 2,830.17 - 502,830.17 联营公司投资 173,227,904.14 -30,217,831.42 - 143,010,072.72 其他股权投资 1

156、,800,000.00 5,000,000.00 - 6,800,000.00 合 计 175,527,904.14 -25,215,001.25 - 150,312,902.89 (2)子公司投资公司之控股子公司吴江丝绸房地产有限公司和吴江泰来进出口有限公司共同出资组建吴江丝绸房产物业管理有限公司吴江丝绸房产物业管理有限公司成立于2003 年 10 月 13 日 注册资本为 50 万元人民币 其中吴江丝绸房地产有限公司出资 35 万元占注册资本的 70%吴江市泰来进出口有限公司出资 15 万元占注册资本的 30%根据财政吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 4 8 部财会二字19962

157、 号关于合并会计报表范围请示的复函的规定吴江丝绸房产物业管理有限公司的资产总额 销售收入 当期净利润均小于规定计算标准的 10% 根据重要性原则未纳入合并会计报表范围 (3)联营公司投资明细情况如下 调整被投资公司权益增减 被投资单位名称 持股 比例 初始投资金额 累计追加 投资额注 本期金额 累计金额 苏州苏盛热电有限公司 25.00% 41,040,000.00 7,560,000.00 -2,019,009.64 -2,019,009.64 苏州苏震热电有限公司 45.00% 45,000,000.00 - -2,481,765.42 -2,481,765.42 天骄科技创业投资有限公司

158、 33.33% 100,000,000.00 - -9,943,723.03 -11,774,444.96 合 计 186,040,000.00 7,560,000.00 -14,444,498.09 -16,275,220.02 分得的现金红利 被投资单位名称 本期金额 累计金额 期末余额 减值准备 苏州苏盛热电有限公司 - - 46,580,990.36 - 苏州苏震热电有限公司 - - 42,518,234.58 - 天骄科技创业投资有限公司 - 10,981,373.93 77,244,181.11 23,333,333.33 合 计 - 10,981,373.93 166,343,4

159、06.05 23,333,333.33 注本期公司对苏州苏盛热电有限公司追加投资 756.00 万元苏州苏盛热电有限公司增资后 公司对其投资比例为 25% 苏州苏盛热电有限公司本期新增注册资本已经江苏兴光会计师事务所苏兴会验字2004第 014 号验资报告验证 (4)其他股权投资明细情况如下 被投资单位名称 投资期限 投资比例 投资金额 减值准备 上海康弘投资有限公司 10 年 4.00% 1,800,000.00 - 吴江市农村商业银行股份有限公司 1.67% 5,000,000.00 - 合 计 6,800,000.00 - 1111长期债权投资 长期债权投资 债券名称 面 值 初始投资成

160、本 到期日 期末余额 减值准备 03 苏园建债注 10,000,000.00 10,000,000.00 2013.7.18 10,000,000.00 1,100,000.00 注公司于 2003 年 7 月 18 日按面值协议认购苏州工业园区地产经营管理公司于 2003 年7 月 18 日面向全国发行的 10 年期固定利率实名制记账式企业债券 10,000,000.00 元 年收益率 4.30%03 苏园建债由国家开发银行提供无条件不可撤销连带责任担保2003 年 7 月18 日开始发行并计息 于存续期内每年的 7 月 18 日起的 20 个工作日内支付上一个年度利息吴江丝绸股份有限公司

161、2004 年年度报告 4 9 2013 年 7 月 18 日起的 20 个工作日内支付本金和最后一期利息 截止 2004 年 12 月 31 日, 03苏园建债在上海证券交易所挂牌交易价格为 89.00/张公司计提了减值准备 1,100,000.00元 1212固定资产及累计折旧 固定资产及累计折旧 (1)2004 年度固定资产原价累计折旧增减变动情况如下 项 目 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 固定资产原价 房屋及建筑物 558,671,025.56 93,080,781.39 31,647,938.92 620,103,868.03 专用设备 1,427,612,996.49

162、158,707,924.11 5,253,498.37 1,581,067,422.23 通用设备 49,907,697.93 4,333,826.47 7,619,220.00 46,622,304.40 合 计 2,036,191,719.98 256,122,531.97 44,520,657.29 2,247,793,594.66 累计折旧 房屋及建筑物 104,422,187.28 15,551,489.65 15,915,576.64 104,058,100.29 专用设备 493,376,167.44 97,841,622.17 4,509,013.99 586,708,775.

163、62 通用设备 23,969,928.86 1,371,393.61 7,619,220.00 17,722,102.47 合 计 621,768,283.58 114,764,505.43 28,043,810.63 708,488,978.38 固定资产净值 1,414,423,436.40 1,539,304,616.28 (2)2004 年度固定资产减值准备增减变动情况如下 减值准备项目 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 专用设备 5,929,702.29 135,971.47 - 6,065,673.76 计提固定资产减值准备的原因是部分设备停用其可收回金额低于账面价值 (

164、3)本年增加的固定资产由在建工程转入的情况列示如下 项 目 固定资产原价 房屋及建筑物 93,080,781.39 专用设备 157,317,305.97 合 计 250,398,087.36 (4)公司期末无抵押的固定资产 (5)经营性租赁固定资产情况如下 项 目 账面价值 房屋及建筑物 215,918,756.13 (6) 期末尚有账面价值 31,424.01 万元的房屋及建筑物未办妥产权证或未办理产权过户手续 1313在建工程 在建工程 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 5 0 (1)明细项目 工程项目名称 年初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 东方市场扩建项目 8

165、2,133,335.13 44,987,800.93 21,755,147.50 1,671,850.43 103,694,138.13 其中资本化借款费用 90,369.91 748,244.40 142,577.47 - 696,036.84 扩建热电和净水工程项目 7,270,317.89 13,055,771.68 18,918,310.28 - 1,407,779.29 其中资本化借款费用 51,738.47 234,851.85 263,032.49 - 23,557.83 高仿真面料技术改造项目 36,405,404.15 37,003,414.63 65,522,701.77

166、486,363.44 7,399,753.57 其中资本化借款费用 43,069.01 318,609.45 361,678.46 - - 细旦差别技改项目 9,915,078.51 112,568,202.39 122,483,280.90 - - 其中资本化借款费用 17,683.58 90,682.95 108,366.53 - - 多孔差别化项目 8,032,439.66 3,268,391.69 11,285,002.65 - 15,828.70 其中资本化借款费用 9,689.88 174,759.75 181,233.23 - 3,216.40 热电厂-7#炉 1,462,144

167、.40 19,605,563.77 - - 21,067,708.17 新生厂-零星化纤技术改造 2,747,786.05 3,414,224.50 4,756,585.94 - 1,405,424.61 热电厂技术改造 4,722,186.79 6,810,861.37 5,529,218.32 - 6,003,829.84 辽吴厂-零星改造 - 87,945.11 - - 87,945.11 新华厂-零星真丝绸技术改造 - 172,840.00 147,840.00 - 25,000.00 可转换公司债券发行费用 21,210,823.97 - - - 21,210,823.97 合 计

168、173,899,516.55 240,975,016.07 250,398,087.36 2,158,213.87 162,318,231.39 工程名称 预 算 数 资金来源 工程投入占预算的比例 东方市场扩建项目 15,702万元 转债募集资金及其他来源 138% 扩建热电和净水工程项目 14,751万元 转债募集资金 98% 高仿真面料技术改造项目 17,424万元 转债募集资金 93% 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 5 1 细旦差别技改项目 15,206万元 转债募集资金及其他来源 150% 多孔差别化项目 16,599万元 转债募集资金 32% 热电厂-7#炉 2,00

169、0万元 其他来源 105% 新生厂-零星化纤技术改造 其他来源 热电厂-技术改造 其他来源 辽吴厂-零星改造 其他来源 新华厂-零星真丝绸技术改造 其他来源 (2)期末在建工程未出现应计提减值准备的情形 1414无形资产 无形资产 (1)明细项目 项 目 原 值 年 初 数 本期增加 本期摊销 其他减少数 期 末 数 盛泽镇大东村234 组土地使用权 9,183,700.58 9,017,558.51 - 183,674.05 - 8,833,884.46 项 目 取得方式 剩余摊销年限 盛泽镇大东村 234 组土地使用权 购买 48.10 (2)期末无形资产未出现应计提减值准备的情形 151

170、5长期待摊费用 长期待摊费用 项 目 原始金额 年 初 数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期 末 数 剩余摊销年限 排污使用权注 26,000,000.00 23,400,000.00 - 2,600,000.00 5,200,000.00 20,800,000.00 8 供电线路使用权1 4,120,000.00 1,047,138.90 - 343,333.33 3,416,194.43 703,805.57 2.05 供电线路使用权2 2,006,344.00 1,699,656.31 - 206,370.47 513,058.16 1,493,285.84 7.47 供电线路使用权3

171、5,419,648.14 5,188,093.42 - 541,964.76 773,519.48 4,646,128.66 8.57 合 计 37,545,992.14 31,334,888.63 - 3,691,668.56 9,902,772.07 27,643,220.07 注根据吴江市人民政府吴政发2002111 号文件精神 公司与吴江市盛泽水处理发展有限公司达成如下协议根据吴江市盛泽镇人民政府关于核定吴江丝绸股份有限公司排污权的通知公司出资 2,600.00 万元按 1,000.00 元/吨计算购买由盛泽镇人民政府核定的2.60 万吨/天的污水排放权由吴江市盛泽水处理发展有限公司处

172、理公司的生产废水 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 5 2 1616短期借款 短期借款 (1) 借款类别 借款类别 年 初 数 期 末 数 担保借款 190,000,000.00 349,500,000.00 信用借款 10,500,000.00 49,000,000.00 出口退税质押借款 3,000,000.00 - 进口押汇 1,284,180.48 - 定期存单质押借款 - 1,000,000.00 合 计 204,784,180.48 399,500,000.00 (2)短期借款期末数较年初数增加了 95.08% 其主要原因为本期公司生产经营主要原材料价格上涨所需流动资金增

173、加 1717应付票据 应付票据 (1)期末应付票据余额均为银行承兑汇票 (2)本账户余额中无应付持公司 5%含 5%以上表决权股份的股东单位票据 18 18应付账款应付账款 (1)本账户余额中应付持公司 5%含 5%以上表决权股份的股东单位款项参见附注七三 (2) 账龄超过 3 年的应付账款计 3,084,388.56 元尚未支付的原因是尚未到期的分期应付设备款以及尚未与供货商结算的款项 1919预收账款预收账款 (1)本账户余额中无预收持公司 5%含 5%以上表决权股份的股东单位款项 (2)账龄超过 1 年的预收账款计 211,096,995.17 元尚未结转的主要原因是公司下属企业东方丝绸

174、市场以前年度预收营业房租金部分租赁合同期限较长 2020应付工资 应付工资 期末应付工资余额中包括改制设立股份公司时剥离进入 16,989,475.66 元根据公司董事会决议计提 2004 年度经营考核奖金 5,980,000.00 元 2121应交税金 应交税金 (1)明细项目列示如下 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 5 3 税 种 年 初 数 期 末 数 企业所得税 17,902,772.56 23,104,976.06 增 值 税 20,207,104.69 22,571,500.51 营 业 税 1,763,584.32 1,561,555.95 房 产 税 2,955,4

175、70.95 2,536,719.64 城市维护建设税 1,368,702.73 510,203.28 个人所得税 8,436.00 18,079.60 土地增值税 - -529,802.33 合 计 44,206,071.25 49,773,232.71 (2)报告期执行的法定税率参见附注三 2222其他应交款其他应交款 (1)明细项目列示如下 项 目 年 初 数 期 末 数 教育费附加 3,403,080.38 3,083,619.67 (2)报告期执行的相关费率参见附注三 2323其他应付款 其他应付款 (1)主要往来单位(项目) 单位(项目)名称 金 额 备 注 风险抵押金 8,097,

176、565.00 抵押金 吴江市供电局 6,046,297.14 未结电费 吴江华畅丝绸织造有限公司 2,698,000.00 资金往来款 吴江文博丝绸织造有限公司 1,300,000.00 资金往来款 吴江市常青包装材料厂 1,000,000.00 资金往来款 (2)本账户余额中无应付持公司 5%含 5%以上表决权股份的股东单位款项 (3)账龄超过 3 年的其他应付款计 3,144,826.17 元尚未支付的主要原因是公司欠其他单位款项尚未偿还 2424预提费用预提费用 项 目 年 初 数 期 末 数 备 注 预提利息 292,696.25 632,335.00 未结算银行借款利息 电 费 2,

177、344,130.00 - 大修理费 5,673,665.48 5,322,306.75 发电机组修理费 其 他 249,438.36 54,508.30 合 计 8,559,930.09 6,009,150.05 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 5 4 25 25应付债券 应付债券 (1)明细情况 债券名称 面值 发行日期 发行金额 债券期限 丝绸转 2 100 元 2002 年 9 月 9 日 800,000,000.00 5 年 本期减少 项目 年 初 数 本期增加 转为资本 偿还本金 支付利息 期 末 数 本金 791,908,000.00- 791,908,000.00利息

178、 4,434,684.80 14,254,344.00 14,254,344.004,434,684.80合计 796,342,684.80 14,254,344.0014,254,344.00796,342,684.80 (2)可转换公司债券的转股条件丝绸转 2 的持有人在发行之日起 6 个月至到期日止期间可按照约定的转股价格将持有的可转换公司债券转换为公司股票丝绸转 2的初始转股价格为 8.78 元/股根据公司二届董事会第七次会议决议审议通过的关于向下修正丝绸转 2转股价格的决议修正后的转股价格为 7.03 元/股根据公司二届董事会第十三次会议决议审议通过的关于向下修正丝绸转 2转股价格的

179、决议再次修正后的转股价格为 5.66元/股 2626专项应付款 专项应付款 项 目 年 初 数 期 末 数 科技经费 注 1,850,000.00 3,187,849.25 注为公司根据吴江市科学技术委员会吴江市经济贸易委员会吴江市财政局吴科2004字第 09 号吴江市科学技术局吴江市财政局吴科2004字第 07 号吴科2004字第 21 号吴科2004第 47 号吴科2004第 33 号吴科2004第 80 号吴科2004第 84号吴财企2004311 号和江苏省财政厅文件苏财企200334 号文件收到的科技经费拨款 27 27股本 股本 数量单位股 本年变动增减+- 股本结构 年初数 配股

180、 送股 可转换公司 债券转股 增发 其他 期末数 一尚未流通股份 1.发起人股 313,000,000 313,000,000 其中 国家拥有股份 注 292,166,000 292,166,000 境内法人持有股份 20,834,000 20,834,000 2.向法人投资者配售的股份 尚未流通股份合计 313,000,000 313,000,000 二已流通股份 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 5 5 境内上市的人民币普通股 154,928,397 154,928,397 已流通股份合计 154,928,397 154,928,397 合 计 467,928,397 467,9

181、28,397 注国家拥有股份持有人江苏吴江丝绸集团有限公司实施产权制度改革的申请报告已获苏州市人民政府批复上述改制方案尚需上报相关政府部门确认和批准涉及江苏吴江丝绸集团有限公司持有公司 62.44%股权性质的变更尚未办妥 2828资本公积 资本公积 项 目 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股本溢价 648,756,008.17 - - 648,756,008.17 股权投资准备 1,412,697.03 - - 1,412,697.03 合 计 650,168,705.20 - - 650,168,705.20 2929盈余公积 盈余公积 项 目 年 初 数 本期增加 本期减少 期

182、 末 数 法定盈余公积 48,199,630.34 - - 48,199,630.34 公益金 24,099,815.18 - - 24,099,815.18 子公司法定盈余公积 231,455.70 139,240.40 - 370,696.10 子公司公益金 231,455.70 139,240.40 - 370,696.10 合 计 72,762,356.92 278,480.80 - 73,040,837.72 30 30未分配利润 未分配利润 项 目 金 额 一本年净利润 -46,135,055.47 加年初未分配利润 225,156,344.66 盈余公积转入 - 二可供分配的利润

183、 179,021,289.19 减提取法定盈余公积 139,240.40 提取法定公益金 139,240.40 三可供股东分配的利润 178,742,808.39 减应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 已付普通股股利 注 32,754,987.79 四期末未分配利润 145,987,820.60 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 5 6 注公司 2003 年度股东大会决议审议通过了公司 2003 年度利润分配议案公司本期按每 10 股派发现金红利 0.70 元(含税) 支付 2003 年度现金红利 32,754,987.79 元 3131主营业务收入与主营业务成本主营业务收入与

184、主营业务成本 (1)按行业分部列示如下 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 行 业 上年实际数 本年累计数 上年实际数 本年累计数 上年实际数 本年累计数 纺织 1,807,719,822.33 1,745,442,627.65 1,638,526,554.33 1,647,598,381.02 169,193,268.00 97,844,246.63 贸易 135,705,829.90 204,395,204.69 130,288,305.86 196,084,093.26 5,417,524.04 8,311,111.43 电力热能 270,405,005.66 375,484,778.

185、84 186,517,426.91 308,211,976.19 83,887,578.75 67,272,802.65 房地产 16,916,149.00 11,392,116.09 13,063,986.88 8,092,616.70 3,852,162.12 3,299,499.39 合计 2,230,746,806.89 2,336,714,727.27 1,968,396,273.98 2,159,987,067.17 262,350,532.91 176,727,660.10 行业间抵销 30,969,769.12 63,821,525.01 32,391,060.70 65,37

186、8,998.01 -1,421,291.58 -1,557,473.00 抵销后合计 2,199,777,037.77 2,272,893,202.26 1,936,005,213.28 2,094,608,069.16 263,771,824.49 178,285,133.10 (2)本年度公司前五名客户销售的收入总额为 238,209,243.92 元占公司全部销售收入的 10.19% 3232主营业务税金及附加 主营业务税金及附加 项 目 上年实际数 本年累计数 计缴标准 营业税 910,905.45 676,446.50 按应税收入的 5%计缴 城市维护建设税 3,828,762.94

187、 3,140,424.79 按流转税额的 5%计缴 教育费附加 3,063,010.35 2,647,515.08 按流转税额的 4%计缴 土地增值税 - 100,714.77 合 计 7,802,678.74 6,565,101.14 3333其他业务利润 其他业务利润 上年实际数 本年累计数 项 目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 销售材料及粉煤灰 47,973,456.65 44,875,587.77 3,097,868.88 43,201,069.32 37,295,499.89 5,905,569.43 营业房出租 32,697,937.64 10,606,983.83 22,0

188、90,953.81 33,072,436.63 14,545,093.23 18,527,343.40 线路发包 7,617,613.00 2,292,476.16 5,325,136.84 7,357,819.00 2,139,214.49 5,218,604.51 仓储代理 591,592.35 32,241.78 559,350.57 2,958,219.33 167,442.47 2,790,776.86 受托销售商品房 333,510.58 18,176.32 315,334.26 - - - 其他 90,068.62 - 90,068.62 486,395.64 26,139.32

189、 460,256.32 合 计 89,304,178.84 57,825,465.86 31,478,712.98 87,075,939.92 54,173,389.40 32,902,550.52 3434管理费用 管理费用 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 5 7 管理费用本年累计数较上年实际数增加 52.36%其主要原因为公司变更会计估计本期计提的坏账准备增加 3535财务费用 财务费用 (1) 明细项目 项 目 上年实际数 本年累计数 利息支出 18,450,050.41 35,306,585.43 减利息收入 7,507,013.34 7,680,524.34 可转换公司债

190、券担保费摊销 3,299,291.68 3,959,500.00 手续费 658,504.77 344,399.66 汇兑损失 163.37 21,089.06 合 计 14,900,996.89 31,951,049.81 (2)财务费用本年累计数较上年实际数增加 114.42% 其主要原因为 本期短期借款增加相应的利息支出增加 3636投资收益 投资收益 (1)明细项目 项 目 上年实际数 本年累计数 长期债券投资收益 197,000.00 430,000.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -15,635,497.53 -14,441,667.92 国债投资收益 注 7,310

191、,691.17 -11,023,681.68 股票投资收益 448,000.73 - 计提长期债权投资减值准备 - -1,100,000.00 计提长期股权投资减值准备 -23,333,333.33 合 计 -7,679,805.63 -49,468,682.93 注 本 期 国债投资收益包括国债利息收入 1,850,450.00 元国债转让损失12,874,131.68 元有关国债转让损失的形成参见附注七二(1) (2)投资收益本年累计数较上年实际数减少 544.14%其主要原因为联营公司天骄科技创业投资有限公司苏州苏盛热电有限公司苏州苏震热电有限公司本期经营亏损公司本期向江苏吴江丝绸集团有

192、限公司转让国债亏损公司本期对长期债权投资和长期股权投资计提减值准备 3737补贴收入 补贴收入 项 目 上年实际数 本年累计数 出口创汇贴 238,836.15 153,436.85 企业奖励 注 - 216,100.00 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 5 8 合 计 238,836.15 369,536.85 注系公司之控股子公司吴江泰来进出口有限公司根据吴江市财政局吴江市对外贸易经济合作局吴财企字2004203 号吴外经贸字2004879 号关于 2003 年度支持开放型经济若干政策奖励兑现的通知取得的企业奖励金 3838营业外收入 营业外收入 (1) 明细项目 项 目 上年

193、实际数 本年累计数 罚没收入 4,196.00 4,450.00 清理固定资产净收入 - 435,070.47 税收超额奖励 - 1,437,600.00 搬迁补偿 注 - 26,180,564.93 其他 296,354.70 242,346.56 合 计 300,550.70 28,300,031.96 注本期公司下属企业新联丝织分厂进行企业搬迁被拆除的房屋建筑物固定资产净值为 14,029,035.07 元根据吴江市盛泽镇人民政府和吴江市盛泽镇城市建设管理办公室出具的关于吴江丝绸股份有限公司新联丝织分厂企业搬迁补偿的证明对公司下属企业新联丝织分厂的补偿款 40,209,600.00 元由

194、江苏吴江丝绸集团有限公司新联分公司代为支付 江苏吴江丝绸集团有限公司新联分公司已于资产负债表日后 2005 年 4 月 18日支付了上述搬迁补偿款 (2)营业外收入本年累计数较上年实际数大幅增加的主要原因为本期增加了搬迁补偿和税收超额奖励 3939营业外支出 营业外支出 (1) 明细项目 项 目 上年实际数 本年累计数 清理固定资产净损失 541,687.55 1,369,662.06 计提固定资产减值准备 1,133,159.55 135,971.47 三项基金 2,252,539.00 1,900,267.00 捐赠赞助支出 276,000.00 20,000.00 存出证券投资款减值准备

195、 - 1,893,769.23 罚款支出 - 571,830.99 其他 169,022.52 232,902.59 合 计 4,372,408.62 6,124,403.34 (2)营业外支出本年累计数较上年实际数增加 40.07% 其主要原因为 本期公司固定资产清理损失增加及计提存出证券投资款之减值准备 4040收到的其他与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 5 9 主 要 项 目 金 额 收回的与其他单位资金往来款 471,183,211.31 收到的营业房房租 55,360,160.25 收到的代理进口保证金 9,621,884

196、.46 收到的线路发包款 8,490,119.00 收到的利息及资金占用费 8,081,538.64 收到的房租定金 3,516,740.00 收到的仓储代管费 2,958,219.33 4141支付的其他与经营活动有关的现金支付的其他与经营活动有关的现金 主 要 项 目 金 额 支付的与其他单位资金往来款 493,981,264.93 偿还苏州苏盛热电有限公司暂借款 10,000,000.00 支付的吴江丝绸系统培训中心款 5,500,000.00 支付的运输费 5,353,226.30 支付的业务招待费 3,980,849.90 支付的办公费 2,736,721.49 4242支付的其他与

197、筹资活动有关的现金支付的其他与筹资活动有关的现金 主 要 项 目 金 额 支付的可转换公司债券担保费 3,958,540.00 质押的定期存款 1,000,000.00 4343现金及现金等价物净增加额现金及现金等价物净增加额 项 目 金 额 资产负债表中货币资金的期末余额 680,922,332.16 减定期存单质押 1,000,000.00 银行承兑汇票保证金 14,991,166.62 信用证保证金 27,765,580.07 偿债基金 238,407,200.00 现金的期末余额 398,758,385.47 资产负债表中货币资金的期末余额 502,024,815.05 减偿债基金 2

198、38,407,200.00 现金的期初余额 263,617,615.05 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 6 0 现金及现金等价物净增加额 135,140,770.42 六六母公司会计报表主要项目注释 母公司会计报表主要项目注释 如无特别注明以下货币单位均为人民币元 1 1应收账款 应收账款 (1)账龄分析 账 龄 年 初 数 期 末 数 账面余额 比 例 坏账准备 账面余额 比 例 坏账准备 一年以内 94,096,092.88 84.85% 4,704,804.65 77,480,363.91 82.51% 3,874,018.20 一至二年 6,702,999.99 6.04

199、% 335,150.00 3,752,653.42 4.00% 375,265.34 二至三年 1,613,609.02 1.46% 80,680.45 4,249,428.40 4.53% 1,274,828.52 三至四年 4,195,744.37 3.78% 209,787.22 1,482,001.50 1.58% 741,000.75 四至五年 1,343,513.15 1.21% 67,175.66 2,880,687.78 3.07% 2,304,550.22 五年以上 2,948,795.29 2.66% 147,439.76 4,053,791.18 4.32% 4,053,

200、791.18 合 计 110,900,754.70 100.00% 5,545,037.74 93,898,926.19 100.01% 12,623,454.21 (2)本账户余额中无应收持公司 5%含 5%以上表决权股份的股东单位款项 (3)应收账款中欠款金额前五名合计 23,183,225.58 元,占应收账款总额的比例为24.69% 2 2其他应收款 其他应收款 (1)账龄分析 年 初 数 期 末 数 账 龄 账面余额 比 例 坏账准备 账面余额 比 例 坏账准备 一年以内 197,505,266.02 83.08% 9,875,263.30 51,971,734.65 19.62%

201、2,598,586.73 一至二年 36,581,521.00 15.39% 1,829,076.05 177,255,346.64 66.91% 21,325,534.66 二至三年 194,908.09 0.08% 9,745.40 32,795,652.60 12.38% 31,188,695.78 三至四年 1,045,379.00 0.44% 52,268.95 1,830,080.83 0.69% 915,040.42 四至五年 1,045,643.33 0.44% 52,282.17 7,368.85 0.00% 5,895.08 五年以上 1,360,234.00 0.57%

202、68,011.70 1,055,913.37 0.40% 1,055,913.37 合 计 237,732,951.44 100.00% 11,886,647.57 264,916,096.94 100.00% 57,089,666.04 (2)本账户余额中应收持公司 5%含 5%以上表决权股份的股东单位款项参见附注七三 (3)其他应收款中欠款金额较大的项目列示如下 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 6 1 单位名称 金 额 欠款原因 吴江丝绸房地产有限公司 177,900,000.00 注 1 江苏方圆化纤有限公司 31,564,059.93 注 2 江苏吴江丝绸集团有限公司 25

203、,611,996.04 资金往来 吴江市庙港缫丝有限公司 4,000,000.00 注 3 盛泽桥梁市政工程公司 3,611,563.21 暂借款 注 1根据公司与控股子公司吴江丝绸房地产有限公司于 2003 年 6 月 15 日签订的协议书吴江丝绸房地产有限公司向公司借入 17,150.00 万元用以支付位于盛泽镇舜新中路西侧 32652.50 平方米商业用地的受让款本期公司与吴江丝绸房地产有限公司增加资金往来 640.00 万元 注 2参见附注五?5 注 3参见附注五?5 (4)其他应收款中欠款金额前五名合计 242,687,619.18 元占其他应收款总额的比例为91.61% 3 3长期

204、股权投资 长期股权投资 (1)明细项目 项 目 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 子公司投资 15,034,453.58 30,211.53 - 15,064,665.11 联营公司投资 173,227,904.14 -30,217,831.42 - 143,010,072.72 其他股权投资 - 5,000,000.00 - 5,000,000.00 合 计 188,262,357.72 -25,187,619.89 - 163,074,737.83 (2)子公司投资明细情况如下 调整被投资公司权益增减 被投资单位名称 持股比例 初始投资金额 累计追加 投资额注 本期金额 累计金额

205、 吴江丝绸房地产有限公司 88.02% 4,560,000.00 2,640,000.00 -4,002,192.40 -2,299,272.53 吴江泰来进出口有限公司 89.86% 7,980,000.00 - 1,392,403.93 2,183,937.64 合 计 12,540,000.00 2,640,000.00 -2,609,788.47 -115,334.89 分得的现金红利 被投资单位名称 本期金额 累计金额 期末余额 减值准备 吴江丝绸房地产有限公司 - - 4,900,727.47 - 吴江泰来进出口有限公司 - - 10,163,937.64 - 合 计 - - 15

206、,064,665.11 - 注本期公司对吴江丝绸房地产有限公司追加投资 264.00 万元吴江丝绸房地产有限公司增资后公司对其投资比例为 88.02%吴江丝绸房地产有限公司本期新增注册资本已经苏州信成会计师事务所苏信所验2004字第 1344 号验资报告验证 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 6 2 (3)联营公司投资明细情况如下 调整被投资公司权益增减 被投资单位名称 持股 比例 初始投资金额 累计追加 投资额 本期金额 累计金额 苏州苏盛热电有限公司 注 25.00% 41,040,000.00 7,560,000.00 -2,019,009.64 -2,019,009.64 苏

207、州苏震热电有限公司 45.00% 45,000,000.00 - -2,481,765.42 -2,481,765.42 天骄科技创业投资有限公司 33.33% 100,000,000.00 - -9,943,723.03 -11,774,444.96 合 计 186,040,000.00 7,560,000.00 -14,444,498.09 -16,275,220.02 分得的现金红利 被投资单位名称 本期金额 累计金额 期末余额 减值准备 苏州苏盛热电有限公司 - - 46,580,990.36 - 苏州苏震热电有限公司 - - 42,518,234.58 - 天骄科技创业投资有限公司

208、10,981,373.93 77,244,181.11 23,333,333.33 合 计 10,981,373.93 166,343,406.05 23,333,333.33 注参见附注五?10 (4)其他股权投资明细情况如下 被投资单位名称 投资比例 投资金额 减值准备 吴江市农村商业银行股份有限公司 1.67% 5,000,000.00 - 4 4主营业务收入与主营业务成本 主营业务收入与主营业务成本 (1)按行业分部列示如下 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 行 业 上年实际数 本年累计数 上年实际数 本年累计数 上年实际数 本年累计数 纺织 1,807,719,822.33 1,

209、745,442,627.65 1,638,526,554.33 1,647,598,381.02 169,193,268.00 97,844,246.63 贸易 25,944,713.79 56,513,687.44 23,604,157.91 52,664,809.55 2,340,555.88 3,848,877.89 电力热能 270,405,005.66 375,484,778.84 186,517,426.91 308,211,976.19 83,887,578.75 67,272,802.65 合计 2,104,069,541.78 2,177,441,093.93 1,848,6

210、48,139.15 2,008,475,166.76 255,421,402.63 168,965,927.17 行业间抵消 13,573,150.76 45,173,674.86 14,994,442.34 46,731,147.86 -1,421,291.58 -1,557,473.00 抵消后合计 2,090,496,391.02 2,132,267,419.07 1,833,653,696.81 1,961,744,018.90 256,842,694.21 170,523,400.17 (2)本年度公司前五名客户销售的收入总额为 238,209,243.92 元占公司全部销售收入的

211、10.94% 5 5投资收益 投资收益 (1)明细项目 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 6 3 项 目 上年实际数 本年累计数 长期债券投资收益 197,000.00 430,000.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -13,724,933.63 -17,054,286.56 国债投资收益 注 7,310,691.17 -11,023,681.68 股票投资收益 448,000.73 - 计提长期债券投资减值准备 - -1,100,000.00 计提长期股权投资减值准备 - -23,333,333.33 合 计 -5,769,241.73 -52,081,301.57

212、注 本 期 国债投资收益包括国债利息收入 1,850,450.00 元国债转让损失12,874,131.68 元有关国债转让损失的形成参见附注七二(1) (2)投资收益本年累计数较上年实际数减少 802.74%，其主要原因参见附注五?36 七七关联方关系及其交易 关联方关系及其交易 一关联方关系 1存在控制关系的关联方 1企业名称上海仁衡资产管理有限公司 注册资本13,000.00 万元人民币 注册地址上海浦东新区栖霞路 33 号 267 室 主营业务投资管理科技产品的开发生产销售及以上相关业务的咨询服务 与本公司关系持公司之母公司 64.16%股份与公司同一法定代表人 经济性质有限责任公司

213、法定代表人董东立 2企业名称江苏吴江丝绸集团有限公司 注册资本16,000.00 万元人民币 注册地址江苏省吴江市盛泽镇舜新路 24 号 主营业务资产经营生产销售丝绸化纤织物丝绸复制品服装等出口本企业自产的染色印花绸缎电脑绣花服装等 与本公司关系母公司持本公司 62.44%股份 经济性质有限责任公司 法定代表人胡志良 持本公司股份比例及其变化本期无变化 本期注册资本变化无 3企业名称吴江丝绸房地产有限公司 注册资本818.00 万元人民币 注册地址江苏省吴江市盛泽镇舜新路 24 号 主营业务房地产开发销售 与本公司关系控股子公司期初本公司持 88%股份期末本公司持 88.02%股份 经济性质有

214、限责任公司 法定代表人胡志良 本期注册资本变化期初注册资本为 518.00 万元本期变更为 818.00 万元 4企业名称吴江泰来进出口有限公司 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 6 4 注册资本888.00 万元人民币 注册地址江苏省吴江市盛泽镇东方中路 229 号 主营业务自营和代理各类商品及技术的进出口业务国家限定或禁止的除外经营进料加工和三来一补业务经营对销贸易和转口贸易国内贸易 与本公司关系控股子公司本公司持 89.86%股份 经济性质有限责任公司 法定代表人杨峻峰 本期注册资本变化本期注册资本无变化 5企业名称吴江丝绸房产物业管理有限公司 注册资本50.00 万元人民币

215、注册地址江苏省吴江市盛泽镇舜新中路 24 号 主营业务物业管理 与本公司关系 子公司吴江丝绸房地产有限公司持有其 70%股份 子公司吴江市泰来进出口有限公司持有其 30%股份 经济性质有限责任公司 法定代表人王志方 本期注册资本变化无 2不存在控制关系的关联方 企业名称 与公司关系 天骄科技创业投资有限公司 联营公司 苏州苏盛热电有限公司 联营公司 苏州苏震热电有限公司 联营公司 吴江康帕斯实业有限公司 上海仁衡资产管理有限公司持有其 50.85%股权 吴江东方丝绸实业公司 同一母公司 3不存在控制关系的关联方的变更 根据吴江市国有资产监督管理委员办公室出具的证明原江苏吴江丝绸集团有限公司作为

216、出资人管理的国营吴江绸缎炼染一厂国营吴江丝绸印花厂江苏新生集团公司吴江新民丝织总厂已实行改制上述企业改制后国有资本全部退出江苏吴江丝绸集团有限公司不再拥有其股权及控制权公司 2003 年度将上述企业作为不存在控制关系的关联方披露2004 年度上述企业不再为公司不存在控制关系的关联方 二关联方交易 如无特别注明以下货币单位均为人民币万元 (1)公司向关联方转让国债投资 公司于 2004 年 12 月 25 日与江苏吴江丝绸集团有限公司签订国债转让协议公司将于 2003 年 11-12 月购买并托管于闽发证券有限责任公司南京龙蟠中路营业部的 1,088,500 张03 国债3转让给江苏吴江丝绸集团

217、有限公司转让价格为上海证券交易所 2004 年 12 月24 日 03 国债3收盘价人民币 80.01 元/张总价款 87,090,885.00 元转让损失12,874,131.68 元 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 6 5 根据有关规定上述交易事项须经公司股东大会批准方可生效公司第三届第三次董事会于 2004 年 12 月 28 日审议通过了关于公司向控股股东江苏吴江丝绸集团有限公司转让国债的决议江苏吴江丝绸集团有限公司三届三次董事会于 2004 年 12 月 30 日审议通过了 关于受让吴江丝绸股份有限公司转让国债的决议于 2005 年 2 月 18 日公司 2005 年第一

218、次临时股东大会审议通过关于公司公司向控股股东江苏吴江丝绸集团有限公司转让国债的决议此外中国东方资产管理公司对闽发证券有限责任公司进行托管经营托管经营期间闽发证券有限责任公司的所有债务停止支付公司转让给江苏吴江丝绸集团有限公司的国债未能办理过户到江苏吴江丝绸集团有限公司名下的手续 根据公司于 2005 年 4 月 28 日与江苏吴江丝绸集团有限公司签订的 国债转让补充协议如果上述国债存在被回购质押或其他限制因此形成的损失及或有损失负债及或有负债均由江苏吴江丝绸集团有限公司承担与公司无关 (2)关联方向公司转让土地使用权 公司之控股子公司吴江丝绸房地产有限公司于 2004 年 4 月与江苏吴江丝绸

219、集团有限公司签订三份国有土地使用权转让合同吴江丝绸房地产有限公司受让江苏吴江丝绸集团有限公司土地使用权 30110.90 平方米合同总价款 5,021.69 万元截止 2004 年 12 月 31 日上述土地转让已办理了过户手续且吴江丝绸房地产有限公司已经实际用于开发相关受让款尚未结算 (3)公司向关联方销售汽水电 关 联 方 上年实际数 本年累计数 江苏吴江丝绸集团有限公司 236.22 267.14 吴江康帕斯实业有限公司 - 1,307.79 国营吴江绸缎炼染一厂 375.94 - 国营吴江丝绸印花厂 260.10 - 江苏新生集团公司 389.31 - 吴江新民丝织总厂 175.90

220、- 合 计 1,437.47 1,574.93 (4)公司向关联方销售商品 关 联 方 上年实际数 本年累计数 江苏吴江丝绸集团有限公司 50.78 161.66 吴江东方丝绸实业公司 - 1,361.04 合 计 50.78 1,522.70 (5)关联方为公司提供印染加工劳务 关 联 方 上年实际数 本年累计数 江苏吴江丝绸集团有限公司 107.25 128.51 国营吴江绸缎炼染一厂 87.64 - 合 计 194.89 128.51 (6)公司向关联方采购压缩空气 关 联 方 本年累计数 吴江康帕斯实业有限公司 2,222.09 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 6 6 以上

221、(3)-(6)项交易中公司向吴江康帕斯实业有限公司销售汽水电公司向吴江康帕斯实业有限公司采购压缩空气执行协议价格公司向其他关联方销售汽水电商品关联方为公司提供印染加工劳务的交易均遵循市价原则其结算大部分采用赊销或赊购方式 (7)公司向关联方租赁土地 关 联 方 上年实际数 本年累计数 江苏吴江丝绸集团有限公司 364.96 364.96 根据公司与江苏吴江丝绸集团有限公司于 1998 年 7 月 18 日签订的国有土地使用权租赁协议公司向江苏吴江丝绸集团有限公司共租赁土地 364959 平方米按每平方米 3 元计年租金 109.49 万元2002 年度公司向江苏吴江丝绸集团有限公司支付土地租赁

222、费 109.49 万元根据公司与江苏吴江丝绸集团有限公司于 2003 年 12 月 25 日签订的协议书上述租赁土地租金自 2003 年 1 月 1 日调整为按每平方米 10 元计年租金 364.96 万元 (8)关联方向公司租赁房屋 关 联 方 本年累计数 吴江康帕斯实业有限公司 25.00 根据公司与吴江康帕斯实业有限公司签订的协议书吴江康帕斯实业有限公司租赁公司生产用房 3272.66 平方米租赁期限为 5 年自 2004 年 1 月 1 日起计算租金年租金为 25万元 (9)关联方为公司银行借款提供担保 关 联 方 2003 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 江

223、苏吴江丝绸集团有限公司 19,000.00 34,950.00 (10)关联方为公司开具银行承兑汇票提供担保 关 联 方 2004 年 12 月 31 日 吴江康帕斯实业有限公司 400.00 (11)关联方为公司银行保函提供担保 中国工商银行苏州分行为公司发行可转换公司债券丝绸转 280,000.00 万元提供担保江苏吴江丝绸集团有限公司为中国工商银行苏州分行提供了反担保 (12)本期公司与关联方之间资金往来 关 联 方 借方发生额 贷方发生额 江苏吴江丝绸集团有限公司 31,588.07 32,882.17 吴江东方丝绸实业公司 920.00 920.00 苏州苏镇热电有限公司 1,000

224、.00 - 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 6 7 合 计 33,508.07 33,802.17 本期公司未向上述关联方收取或支付资金占用费 (13)关联方代公司收取企业搬迁补偿 公司下属企业新联丝织分厂于 2004 年度进行企业搬迁根据吴江市盛泽镇人民政府和吴江市盛泽镇城市建设管理办公室出具的关于吴江丝绸股份有限公司新联丝织分厂企业搬迁补偿的证明对公司下属企业新联丝织分厂的补偿款 40,209,600.00 元由江苏吴江丝绸集团有限公司新联分公司代为支付江苏吴江丝绸集团有限公司新联分公司已于资产负债表日后2005 年 4 月 18 日支付了上述搬迁补偿款 (14)公司代关联方偿

225、还债务 2004 年度公司代江苏吴江丝绸集团有限公司偿还江苏长江节能实业发展公司 462.00 万元 (15)本期公司代关联方支付费用或款项 关 联 方 事 项 金 额 江苏吴江丝绸集团有限公司 代付职工身份置换金等 410.93 江苏吴江丝绸集团有限公司 代付土地保养工保险费 56.67 吴江康帕斯实业有限公司 代支付人员工资 65.68 合 计 533.28 (16)本期关联方代公司支付费用或款项 关 联 方 事 项 金 额 江苏吴江丝绸集团有限公司 代付赔偿款 33.49 江苏吴江丝绸集团有限公司 代付预付土地受让款 900.00 江苏吴江丝绸集团有限公司 代付劳动保险费 415.67

226、合 计 1,349.16 (17)公司与关联方之间转让债权 2004 年 4 月国营吴江丝绸印花厂现已改制为吴江飞翔丝绸印花有限公司委托江苏吴江丝绸集团有限公司向公司偿还 610.00 万元 (三)与关联方往来余额 单位人民币元 科目 关 联 方 年 初 数 期 末 数 国营吴江绸缎炼染一厂 1,736,960.72 - 国营吴江丝绸印花厂 7,020,221.55 - 江苏新生集团公司 824,021.33 - 吴江新民丝织总厂 364,668.33 - 应收 账款 合 计 9,945,871.93 - 其他应收款 国营吴江丝绸印花厂 1,300,000.00 - 吴江丝绸股份有限公司 20

227、04 年年度报告 6 8 江苏吴江丝绸集团有限公司 - 25,611,996.04 预付账款 吴江康帕斯实业有限公司 - 1,002,142.43 国营吴江绸缎炼染一厂 276,531.62 - 吴江康帕斯实业有限公司 - 1,823,492.62 江苏吴江丝绸集团有限公司 - 50,216,854.00 应付 账款 合 计 276,531.62 52,040,346.62 江苏吴江丝绸集团有限公司 1,656,653.51 - 苏州苏镇热电有限公司 10,000,000.00 - 其他应 付款 合 计 11,656,653.51 - 八八或有事项 或有事项 截止 2004 年 12 月 31

228、 日公司之控股子公司吴江丝绸房地产有限公司按房地产经营惯例为商品房购买人抵押贷款金额 1,476.80 万元提供担保 九九承诺事项 承诺事项 截止 2004 年 12 月 31 日公司无需披露的重大承诺事项 十十资产负债表日后事项中的非调整事项 资产负债表日后事项中的非调整事项 公司无需披露的重大资产负债表日后非调整事项 十一十一其他重要事项 其他重要事项 12004 年度公司非经常性损益明细情况如下 (单位人民币元) 项 目 金 额 营业外收入 28,300,031.96 减营业外支出 2,194,395.64 各种形式的政府补贴 1,789,536.85 收取的资金占用费 891,712.

229、41 短期投资收益 -11,023,681.68 以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,833,446.64 合 计 19,596,650.54 所得税后非经常性损益 13,753,402.88 2根据公司三届第四次董事会关于 2004 年度利润分配的预案的决议公司按 2004年度净利润的 10%提取法定盈余公积5%提取法定公益金后, 不进行利润分配也不进行资本公积转增股本上述利润分配预案尚待公司股东大会审议 吴江丝绸股份有限公司 2004 年年度报告 6 9 3根据吴江丝绸股份有限公司发行可转换公司债券募集说明书在每年可转换公司债券付息登记日及之前已转换为公司股票的可转换公司债券持有人将不

230、再享有当年债券利息但可享有公司当年的股票利润分配权益在每年可转换公司债券付息登记日后转换为公司股票的可转换公司债券持有人将与老股东共享转换当年度的股票利润分配权益 4公司之控股股东江苏吴江丝绸集团有限公司实施产权制度改革的申请报告已获苏州市人民政府批复根据批复江苏吴江丝绸集团有限公司将经评估及国资部门审查调整后的净资产由上海仁衡资产管理有限公司吴江市鼎衡投资有限公司吴江市诚衡投资有限公司吴江市信衡投资有限公司吴江市联衡投资有限公司吴江市华衡投资有限公司吴江市达衡投资有限公司等七个股东收购并改制设立为有限责任公司新公司注册资本 1.6 亿元七个股东的投资比例分别为 64.16%9.44%6.17

231、%6.25%7.04%3.13%3.81%上述改制方案尚需上报相关政府部门确认和批准截止 2004 年 12 月 31 日涉及江苏吴江丝绸集团有限公司持有公司 62.44%股权的性质的变更尚未办妥 5公司之控股股东江苏吴江丝绸集团有限公司因涉及与中国东方资产管理公司债务纠纷于 2002 年 12 月 11 日被司法冻结了其持有公司的 8,330 万股股权占 17.80%2003 年江苏吴江丝绸集团有限公司与中国东方资产管理公司已签订了股权质押合同 并于 2003 年 11月在中国证券登记结算有限公司办理了股权解冻手续和股权质押登记手续 十一十一备查文件目录 备查文件目录 1载有公司法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人签名并盖章的会计报表 2载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3 报告期内在中国证监会指定的报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 吴江丝绸股份有限公司 董事长吴江丝绸股份有限公司 董事长董东立 2005 年 4 月 26 日 董东立 2005 年 4 月 26 日