1、广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 1 广东韶钢松山股份有限公司广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告年度报告 2014 年年 03 月月 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 除下列董事外，其他董事亲自出席了

2、审议本次年报的董事会会议除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 余子权 董事长 参加第十二届全国人民代表大会第二次会议，无法现场出席本次董事会会议。 王三武 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司负责人余子权、主管会计工作负责人刘意及会计机构负责人公司负责人余子权、主管会计工作负责人刘意及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)刘树生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。刘树生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确

3、、完整。 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录目录 第一节 重要提示、目录和释义 . 2 第二节 公司简介 . 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 8 第四节 董事会报告 . 10 第五节 重要事项 . 27 第六节 股份变动及股东情况 . 47 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 52 第八节 公司治理 . 60 第九节 内部控制 . 65 第十节 财务报告 . 67 第十一节 备查文件目录 . 183 第一节 重要提示、目录和释义 . 2 第二节 公司简介 . 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 8 第四节 董事会报告 . 10 第五节 重要事项

4、. 27 第六节 股份变动及股东情况 . 47 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 52 第八节 公司治理 . 60 第九节 内部控制 . 65 第十节 财务报告 . 67 第十一节 备查文件目录 . 183 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所、交易所 指 深圳证券交易所 公司、本公司或韶钢松山 指 广东韶钢松山股份有限公司 宝钢集团 指 宝钢集团有限公司 韶关钢铁 指 宝钢集团广东韶关钢铁有限公司 韶钢集团 指 原广东省韶关钢铁集团有限公司，韶关钢铁之前身 广东省国资委 指

5、广东省人民政府国有资产监督管理委员会 国务院国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 董事会 指 广东韶钢松山股份有限公司董事会 股东大会 指 广东韶钢松山股份有限公司股东大会 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 5 重大风险提示重大风险提示 中国证券报 、 证券时报和巨潮资讯网中国证券报 、 证券时报和巨潮资讯网 为本公司为本公司2013 年度选定的信息披露媒体， 本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准，敬请投资者注意投资风险。年度选定的信息披露媒体， 本公司

6、所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准，敬请投资者注意投资风险。 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 *ST 韶钢 股票代码 000717 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 广东韶钢松山股份有限公司 公司的中文简称 韶钢松山 公司的外文名称（如有） SGIS Songshan Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） SGSS 公司的法定代表人 余子权 注册地址 广东省韶关市曲江县马坝 注册地址的邮政编码 512123 办公地址 广东省韶关市曲江区 办公地址的邮政编码 512123 公

7、司网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘二 李怀东 联系地址 广东省韶关市曲江区 广东省韶关市曲江区 电话 传真 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报 、 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 广东韶钢松山股份有限公司董事会秘书室 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 7 四、注册变更情况四、注册变更情况 注册登记日期 注册

8、登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1997 年 04 月 29 日 广东省工商行政管理局 23112934-6 440201231129346 23112934-6 报告期末注册 2013 年 09 月 29 日 韶关市工商行政管理局 440000000023546 440201231129346 23112934-6 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西

9、滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 签字会计师姓名 赵金义、田志刚 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 红塔证券股份有限公司 云南省昆明市北京路 155 号附1 号红塔大厦 9 楼 姚晨航、黄强 2013 年 7 月 10 日至 2014 年12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公

10、司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年 营业收入（元） 19,171,033,997.41 19,259,844,563.10 -0.46% 22,874,329,367.24 归属于上市公司股东的净利润（元） 101,470,312.07 -1,951,594,613.88 105.2% -1,138,215,621.82 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -58,646,658.02 -1,924,252,975.70 96.95% -1,107,318,642.42 经营

11、活动产生的现金流量净额（元） 1,590,420,595.26 2,091,278,767.38 -23.95% 3,975,353,612.04 基本每股收益（元/股） 0.05 -1.17 104.27% -0.68 稀释每股收益（元/股） 0.05 -1.17 104.27% -0.68 加权平均净资产收益率（%） 2.86% -52.7% 105.43% -21.69% 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减(%) 2011 年末 总资产（元） 21,647,076,784.50 20,684,847,595.30 4.65% 24,361,198,067.67 归属于上市

12、公司股东的净资产（元） 4,346,963,104.13 2,730,427,385.04 59.2% 4,678,896,171.06 二、境内外会计准则下会计数据差异二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 101,470,312.07 -1,951,594,613.88 4,346,963,104.13 2,730,427,385

13、.04 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 9 按中国会计准则 101,470,312.07 -1,951,594,613.88 4,346,963,104.13 2,730,427,385.04 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明、境内外会计准则下会计数据差异

14、原因说明 三、非经常性损益项目及金额三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 68,568,776.91 -48,414,908.03 -47,499,132.62 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 50,137,756.99 25,463,756.99 4,773,256.99 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债

15、和可供出售金融资产取得的投资收益 2,904,244.83 -7,915,477.60 3,024,733.15 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 29,810,963.17 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,695,228.19 3,524,990.46 8,804,163.08 合计 160,116,970.09 -27,341,638.18 -30,896,979.40 - 对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目， 以及把 公 说明原因 适用 不适用 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 10 第四节第

16、四节 董事会报告董事会报告 一、概述一、概述 2013年，世界经济继续保持弱势复苏，国内经济增速回落，固定投资增速逐渐放缓，钢铁行业产能过剩与供求矛盾更加突出， 钢价易跌难涨。 2012年底开始基于市场对城镇化建设的良好预期， 钢价有所反弹。2月开始，随着国家对房地产行业进行严厉的调控以及市场对摰胤秸當的担忧，钢价步入弱势运行。四季度美国QE缩减，大宗商品再次承压，2013年国内钢材平均价格与2012年相比下降约8.5%，行业持续低迷。 在极其严峻的市场环境下，公司通过优化管理、对标挖潜实现了扭亏为盈。公司全年产铁616万吨，同比增长11%；钢617万吨，同比增长12%；钢材591万吨，同比增

17、长10%；烧结矿880万吨，同比增长4%；自产焦炭178万吨，同比持平；自发电14.3千瓦时，同比增加4.7%，全年销售钢材584万吨，实现营业收入207亿元，同比降低0.48%。公司全年实现利润1.01亿元，同比大幅增加20.53亿元。 报告期内，公司主要采取了以下措施： （一）全面对接宝钢管理，大力降本增效 2013年，公司借鉴和移植宝钢先进管理经验，优化绩效管理体系，将公司摿笤擞獢模块KPI指标分解到各单位组织绩效评价体系中，聚焦公司降本增效工作，大幅降低了运营成本。 强化节能目标责任制、提高全员节能减排意识、开展能效对标活动、持续改进工序能耗指标有效降低了能源成本。 推动人力资源体系建

18、设，提高劳动生产率，降低了人工成本的比例。 （二）适应市场，大力推行阳光采购、销售 公司大力推行阳光采购销售，优化客户网络，强化客户考核评价，规范采购运营，取得良好效果；深化营销体制改革，推行期货销售，与现货销售交相辉映，掌握了市场主动权，扭转了销售工作被动的局面。 （三）强化财务管控，降低财务费用 财务工作紧紧围绕安全、高效、低成本三条主线，财务费用得到有效管控。 （四）强化生产管控，生产稳定顺行 公司建立了常态化铁成本跟踪分析机制，优化配矿配煤结构，完善铁区质量预警信息系统，铁成本得到有效控制，对标挖潜取得显著效果。 二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 公司主营业务收入95%

19、来源于钢材，报告期内实现主营业务收入1,890,503万元，同比下降1.02%，主营业务成本1,827,441万元，同比下降7.46%，主营业务毛利率3.34%，同比升高6.73个百分点。2013年，在钢材市场延续疲软走势，钢材价格低位波动、下游需求低迷的环境下，公司立足于内部降本增效，注重成本改善，严控费用支出，钢材销售成本降幅大于钢材价格降幅，主营业务毛利率大幅上升。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 公司2013年度生产经营目标：铁630万吨、钢640万吨、钢材615万吨、焦炭175万吨、自发电15.45亿千瓦时。2013年全年实际产铁616万吨、钢617万吨

20、、钢材591万吨、焦炭178万吨、自发电14.3亿千瓦时。除焦炭外，其余均略低于年度生产经营目标，主要是钢材市场供大于求的局面未见根本性改善，公司根据市广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 11 场状况动态调整生产影响。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 2、收入、收入 说明 公司实物销售收入大于劳务收入，具体如下： 公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 板材 销售量 1,604,538 1,628,437 -1.47% 生产量 1,605,271 1,626

21、,953 -1.33% 库存量 76,243 75,510 0.97% 市场占有率（%） 35% 35% 0% 棒材 销售量 2,925,274 2,653,029 10.26% 生产量 2,932,902 2,669,519 9.87% 库存量 75,070 67,442 11.31% 市场占有率（%） 18% 18% 0% 线材 销售量 1,051,035 1,036,326 1.42% 生产量 1,065,149 1,053,681 1.09% 库存量 47,608 33,494 42.14% 市场占有率（%） 16% 15% 6.67% 渣类产品及其他 销售量 1,981,217 1,

22、705,601 16.16% 生产量 1,981,217 1,705,601 16.16% 转供电 销售量 559,762,261 487,139,441 14.91% 生产量 1,427,790,000 1,363,283,596 4.73% 焦副产品 销售量 123,228 126,772 -2.8% 生产量 122,664 126,390 -2.95% 库存量 2,879 3,443 -16.38% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 公司重大的在手订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 广东韶钢松山股份有限公司 20

23、13 年度报告全文 12 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 4,947,671,659.56 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 25.81% 公司前 5 大客户资料 适用 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%） 1 客户 A 1,231,833,303.00 6.43% 2 客户 B 1,161,281,254.67 6.06% 3 客户 C 998,293,491.48 5.21% 4 客户 D 817,603,752.46 4.26% 5 客户 E 738,659,857.95 3.85% 合计 - 4,947,671,659.56

24、25.81% 3、成本、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重（%） 金额 占营业成本比重（%） 钢铁产品 原燃辅料 10,146,719,490.15 55% 10,644,992,740.54 53% -5% 钢铁产品 能源动力 5,091,364,185.60 27% 5,942,934,189.97 30% -14% 钢铁产品 人工 725,990,334.20 4% 843,188,802.16 4% -14% 钢铁产品 折旧 970,489,208.17 5% 1,152,165,258.64 6% -16% 钢铁

25、产品 制造费用及其他 411,185,951.71 2% 446,685,969.08 2% -8% 焦化产品及其他 928,662,973.05 5% 718,481,973.53 4% 29% 其他业务 248,329,957.18 1% 173,131,979.93 1% 43% 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重（%） 金额 占营业成本比重（%） 板材 原燃辅料 3,015,284,313.94 16.28% 3,410,960,178.66 17.12% -11.6% 板材 能源动力 1,505,479,613.09

26、8.13% 1,904,286,114.65 9.56% -20.94% 板材 人工 222,714,760.57 1.2% 270,181,811.99 1.36% -17.57% 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 13 板材 折旧 287,919,722.54 1.55% 369,186,707.05 1.85% -22.01% 板材 制造费用及其他 114,656,822.72 0.62% 143,130,962.14 0.72% -19.89% 棒材 原燃辅料 5,205,896,917.50 28.11% 5,165,114,517.44 25.93% 0.79% 棒

27、材 能源动力 2,619,236,008.11 14.14% 2,883,603,249.81 14.47% -9.17% 棒材 人工 370,077,492.29 2% 409,128,200.38 2.05% -9.54% 棒材 折旧 498,311,992.81 2.69% 559,048,338.40 2.81% -10.86% 棒材 制造费用及其他 213,822,438.22 1.15% 216,738,915.65 1.09% -1.35% 线材 原燃辅料 1,925,538,258.71 10.4% 2,068,918,044.45 10.39% -6.93% 线材 能源动力

28、966,648,564.40 5.22% 1,155,044,825.51 5.8% -16.31% 线材 人工 133,198,081.34 0.72% 163,878,789.79 0.82% -18.72% 线材 折旧 184,257,492.82 0.99% 223,930,213.19 1.12% -17.72% 线材 制造费用及其他 82,706,690.77 0.45% 86,816,091.30 0.44% -4.73% 焦化产品及其他 928,662,973.05 5.01% 718,481,973.53 3.61% 29.25% 其他业务 248,329,957.18 1.

29、34% 173,131,979.93 0.87% 43.43% 说明 无 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 3,233,624,157.63 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 20.13% 公司前 5 名供应商资料 适用 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%） 1 供应商 A 1,264,717,887.73 7.87% 2 供应商 B 635,584,377.87 3.96% 3 供应商 C 451,985,560.09 2.81% 4 供应商 D 450,766,472.72 2.81% 5 供应商 E 430,569,859.2

30、2 2.68% 合计 - 3,233,624,157.63 20.13% 4、费用、费用 费用 2013年度 2012年度 增减幅度 大幅变动原因 营业税金及附加 5,056.24 5,430.23 -6.89% 销售费用 9,392.35 7,326.20 28.20% 管理费用 25,233.19 34,279.26 -26.39% 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 14 财务费用 26,775.03 58,927.25 -54.56% 利息支出减少、汇兑收益增加 资产减值损失 -1,395.54 7,634.32 -118.28% 存货减值损失下降及收回原已计提坏账准备的

31、应收账款 所得税费用 3,476.34 13,568.47 -74.38% 上年转回预计以后年度无法弥补的递延所得税资产的影响 5、研发支出、研发支出 研发的目的：研究和开发高附加值新产品，提高公司核心竞争力；研究炼铁、炼钢工艺技术，提高产品质量、生产效率及降低生产成本。 研发进展情况： 2013年公司以技术创新为先导，在保证持续研发投入前提下，不断鼓励引导科技人员，立足公司生产经营需要，充分利用产学研合作平台，开展优化生产工艺，2013年已完成结题验收科研项目28项，均实现预期目标。 1、 高强工程机械钢和储油罐钢开发项目实现了Q550及以下厚度为10-50mm、 Q620-690厚度为10

32、-40mm系列高强度工程机械用钢、12-80mm的CSG610D/E水电与储罐中厚板产品的批量生产，性能合格率和综合命中率分别达到98%以上和94%以上，提升了公司新产品市场竞争力。 2、钢丝及钢丝绳用高碳钢及高强度紧固用钢盘条的研究与开发，完成了70、6A、15A、15K、18A、22A、10B21等冷镦硬线钢品种开发，试验生产了40Cr、ML20MnTiB、SCM435高强度级别冷镦钢，提升了公司新产品市场竞争力。 3、高性能桥梁、高建用结构钢的研究开发完成了Q370qD、Q370qDZ15、Q345qE、Q390GJC等6个牌号开发，提升了公司新产品市场竞争力。 4、优质碳素结构钢产品开

33、发，完成了10、20、45、50、55、65Mn等牌号优质碳素结构钢的试制，形成了稳定的优碳钢产品生产的工艺技术规程。 5、LF炉减少钢中氧化物夹杂的工艺研究，实现了钢材B类夹杂1.0级、D类夹杂0.5级控制水平，提高了钢水纯净度，进一步完善工艺参数及提升了产量质量水平。 6、微氮合金在转炉的应用研究，获得了在转炉炼钢工艺应用微合金的方法，生产的钢材性能符合国家标准，降低了吨钢合金成本。 对未来发展的影响：优化了铁前、炼钢、轧钢工艺流程，为结构降低成本打下基础；特钢产品从优碳钢、管坯钢、合金结构钢、齿轮钢到弹簧钢、轴承钢，产品技术含量有极大提高，逐步在华南市场取得主导地位。 2013年公司投入

34、研发经费7.26亿元。占报告期内净资产的16.7%，同比下降10个百分点；研发费支出占营业收入的3.79%，同比持平。 6、现金流、现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 20,921,960,224.76 19,024,843,328.60 9.97% 经营活动现金流出小计 19,331,539,629.50 16,933,564,561.22 14.16% 经营活动产生的现金流量净额 1,590,420,595.26 2,091,278,767.38 -23.95% 投资活动现金流入小计 313,616,587.75 5,941,363.6

35、2 5,178.53% 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 15 投资活动现金流出小计 1,784,765,197.69 1,713,133,436.39 4.18% 投资活动产生的现金流量净额 -1,471,148,609.94 -1,707,192,072.77 -13.83% 筹资活动现金流入小计 14,416,965,974.68 18,327,099,946.21 -21.34% 筹资活动现金流出小计 14,978,139,103.42 18,767,872,411.57 -20.19% 筹资活动产生的现金流量净额 -561,173,128.74 -440,772,46

36、5.36 -27.32% 现金及现金等价物净增加额 -441,585,495.11 -66,014,498.39 -568.92% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 投资活动现金流入同比增加5081.92%，主要原因是本年处置35000Nm3/h制氧机收到现金。 为提高资金使用效率，降低了日常储备资金额，所以现金及现金等价物净增加额同比减少了568.92%。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 报告期内公司经营活动的现金流量净额159,042万元，净利润10,147万元，两者存在较大差异。主要原因是本年公司应付账款同比大幅增

37、长，减少营运资金占用。 三、主营业务构成情况三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年同期增减（%） 营业成本比上年同期增减（%） 毛利率比上年同期增减（%） 分行业 钢铁产品 17,900,661,240.30 17,345,749,169.82 3.1% -2.34% -8.85% 181.11% 焦化产品及其他 1,004,366,516.15 928,662,973.05 7.54% 30.21% 29.25% 9.95% 分产品 板材 5,252,165,302.17 5,146,055,232.86 2.02% -6.78% -15.61% 1

38、24.54% 棒材 9,266,102,135.09 8,907,344,848.93 3.87% 1.62% -3.53% 406.69% 线材 3,382,393,803.04 3,292,349,088.03 2.66% -5.44% -10.98% 178.32% 焦化产品及其他 1,004,366,516.15 928,662,973.05 7.54% 30.21% 29.25% 9.95% 分地区 广东省 16,943,096,092.61 16,312,300,305.63 3.72% -2.09% -8.74% 212.74% 省外地区 1,749,352,757.67 1,7

39、52,704,095.99 -0.19% -0.72% -4.66% 95.59% 境外 212,578,906.17 209,407,741.25 1.49% 508.55% 504.17% 91.93% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 16 四、资产、负债状况分析四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况、资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减（%） 重大变动说明 金额 占总资产比例（%） 金额 占总资产比例（%） 货

40、币资金 600,946,660.62 2.78% 2,018,219,735.26 9.76% -6.98% 质押银行用于借款的定期存款及保证金到期解付归还借款所致 应收账款 219,324,333.72 1.01% 150,732,167.23 0.73% 0.28% 国内信用证结算量增加 存货 3,726,231,480.97 17.21% 2,501,582,980.32 12.09% 5.12% 产量增加导致日常备料增加及本年春运备料提前 投资性房地产 0% 长期股权投资 0% 固定资产 13,212,725,197.86 61.04% 12,303,658,734.56 59.48%

41、 1.56% 在建工程 1,111,101,237.21 5.13% 1,698,979,599.94 8.21% -3.08% 本年优特棒工程转固影响 2、负债项目重大变动情况、负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减（%） 重大变动说明 金额 占总资产比例（%） 金额 占总资产比例（%） 短期借款 7,688,120,595.25 35.52% 9,624,695,482.38 46.53% -11.01% 短期借款到期影响 长期借款 691,698,460.00 3.2% 1,015,129,719.42 4.91% -1.71% 长期借款到期影响 3、以公允

42、价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 3.可供出售金融资产 28,700,000.00 127,750,000.00 156,450,000.00 金融资产小计 28,700,000.00 127,750,000.00 156,450,000.00 上述合计 0.00 28,700,000.00 127,750,000.00 156,450,000.00 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 17 金融负债 7,915,477.60 -

43、7,915,477.60 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否 五、核心竞争力分析五、核心竞争力分析 公司始终以摯蛟斐晌系厍罹呔赫 挠盘馗殖木坊財为目标，通过结构调整、节能减排和提升技术装备水平等措施，继续在华南和珠三角市场中保持优势地位。公司品牌在华南地区优势突出，终端用户可以接受一定的市场价差，区域品牌优势明显。 公司全面移植宝钢集团撐逯婆涮讛管理经验，管理效率全面提升。优化了管理架构，提高了决策反应能力，劳动生产效率有了较大幅度的提升。 六、投资状况分析六、投资状况分析 1、对外股权投资情况、对外股权投资情况 （1）对外投资情况）对外投资情况 对外投资情况 报告

44、期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%） 0.00 0.00 0% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%） 无 0% （2）持有金融企业股权情况）持有金融企业股权情况 公司名称 公司类别 最初投资成本（元） 期初持股数量（股） 期初持股比例（%） 期末持股数量（股） 期末持股比例（%） 期末账面值（元） 报告期损益（元） 会计核算科目 股份来源 无 0.00 0 0% 0 0% 0.00 0.00 合计 0.00 0 - 0 - 0.00 0.00 - - （3）证券投资情况）证券投资情况 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资成本 （元） 期初持股

45、数量（股） 期初持股比例（%） 期末持股数量（股） 期末持股比例（%） 期末账面值（元） 报告期损益（元） 会计核算科目 股份来源 股票 000601 韶能股份 1,277,500,000.00 35,000,000 3.24% 35,000,000 3.24% 156,450,000.00 28,700,000.00 可供出售金融资产 认购非公开发行股份 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 18 合计 1,277,500,000.00 35,000,000 - 35,000,000 - 156,450,000.00 28,700,000.00 - - 证券投资审批董事会公告披露

46、日期 2013 年 03 月 12 日 证券投资审批股东会公告披露日期（如有) 持有其他上市公司股权情况的说明 适用 不适用 公司于2013年3月12日发布了证券投资内部控制制度，依据该制度的审批程序参与了韶能股份的非公开发行。 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况）委托理财情况 单位：万元 受托人名称 关联关系 是否关联交易 产品类型 委托理财金额 起始日期 终止日期 报酬确定方式 本期实际收回本金金额 计提减值准备金额（如有） 预计收益 报告期实际损益金额 无 0 0 0 0 0 合计 0 - - - 0 0 0 0 委托理财资金来

47、源 本报告期无委托理财 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 涉诉情况（如适用） 不适用 委托理财审批董事会公告披露日期（如有) 委托理财审批股东会公告披露日期（如有) （2）衍生品投资情况）衍生品投资情况 单位：万元 衍生品投资操作方名称 关联关系 是否关联交易 衍生品投资类型 衍生品投资初始投资金额 起始日期 终止日期 期初投资金额 计提减值准备金额（如有） 期末投资金额 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 （%） 报告期实际损益金额 无衍生品投资 0 0 0 0 0% 0 合计 0 - - 0 0 0 0% 0 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 19 衍生品投资资金来源

48、本报告期无衍生品投资 涉诉情况（如适用） 不适用 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有) 衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有) 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 不适用 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 不适用 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 不适用 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 不适用 （3）委托贷款情况）委托贷款情况 单位：万元 贷款对象 是否关联方 贷

49、款金额 贷款利率 担保人或抵押物 贷款对象资金用途 无 0 合计 - 0 - - - 展期、逾期或诉讼事项（如有） 不适用 展期、逾期或诉讼事项等风险的应对措施（如有） 不适用 委托贷款审批董事会公告披露日期（如有) 委托贷款审批股东会公告披露日期（如有) 3、募集资金使用情况、募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 149,378.50 报告期投入募集资金总额 149,378.50 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 20 已累计投入募集资金总额 149,378.50 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资

50、金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0% 募集资金总体使用情况说明 根据公司 2013 年第一次临时股东大会决议，同意以 2 元/股价格向韶关钢铁定向增发 75,000 万股，募集资金总额150,000 万元；公司于 2013 年 6 月 7 日收到中国证券监督管理委员会关于核准广东韶钢松山股份有限公司非公开发行股票的批复 （证监许可2013729 号） ；公司于 2013 年 6 月 24 日就本次增发股份向中国证券登记结算有限公司深圳分公司提交相关登记材料，在扣除发行费用 621.5 万元后，余下募集资金 149,378.5 万元全部用于补充公司流动资金。补充的流动资金全部用

51、于归还对控股股东韶关钢铁的借款。公司已于 2013 年 6 月 17 日向控股股东韶关钢铁归还借款人民币 15 亿元。 （2）募集资金承诺项目情况）募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项目(含部分变更) 募集资金承诺投资总额 调整后投资总额(1) 本报告期投入金额 截至期末累计投入金额(2) 截至期末投资进度(%)(3)(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化 承诺投资项目 补充流动资金 否 149,378.50 149,378.50 149,378.50 149,378.50 100% 2

52、013 年06 月 17日 0 是 否 承诺投资项目小计 - 149,378.50 149,378.50 149,378.50 149,378.50 - - 0 - - 超募资金投向 无 0 0 0 0 0 超募资金投向小计 - 0 0 0 0 - - 0 - - 合计 - 149,378.50 149,378.50 149,378.50 149,378.50 - - 0 - - 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 不适用 项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、 用途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用 广东韶钢松山股份有限公司

53、2013 年度报告全文 21 募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用途及去向 不适用 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用 （3）募集资金变更项目情况）募集资金变更项目情况 单位：万元 变更后的项目 对应的原承诺项目 变更后项目拟投入募集资金总额(1) 本报告期实际投入金额 截至期末实际累计投入金额(2) 截至期末投资进度(%)(3)=(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 是否达到预计效益 变更后的项

54、目可行性是否发生重大变化 无变更 0 0 0 0 合计 - 0 0 0 - - 0 - - 变更原因、 决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) 无 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 无 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无 4、主要子公司、参股公司分析、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 韶关钢铁（香子公司 贸易 进口铁矿石 港币 4,000,000 元 896,260,243.58 4,048,104.41 885,553,653.59 2

55、,466,692.25 2,465,849.71 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 22 港）有限公司 广东韶钢国贸贸易有限公司 子公司 贸易 钢材销售 人民币48,000,000 元 389,716,013.34 50,320,819.88 2,292,470,197.78 3,239,622.42 2,320,819.88 主要子公司、参股公司情况说明 广东韶钢国贸贸易有限公司为本年成立的全资子公司，注册资本人民币4,800万元，主要业务为钢材贸易。 报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用 5、非募集资金投资的重大项目情况、非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项

56、目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 截至报告期末累计实际投入金额 项目进度 项目收益情况 优质棒材生产线改建工程 164,851 53,846 153,780 95% 试生产期 一钢清洁生产节能降耗之连铸机改造 101,763.9 21,168 95,139 100% 试生产期 炉料结构优化之焦炉建设工程 107,562 20,328 20,328 21% 未完工未产生收益 合计 374,176.9 95,342 269,247 - - 临时公告披露的指定网站查询日期（如有） 2013 年 02 月 04 日 临时公告披露的指定网站查询索引（如有） 巨潮资讯网(http:/ 七、七、201

57、4 年年 1-3 月经营业绩的预计月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用 八、公司控制的特殊目的主体情况八、公司控制的特殊目的主体情况 不适用 九、公司未来发展的展望九、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局和发展趋势（一）行业竞争格局和发展趋势 2014年是全面贯彻落实党的十八届三中全会精神、全面深化改革的第一年，转型升级下的调结构、稳增长仍是主要基调，不确定因素增加。房地产面临拐点预期逐渐增强；利率市场化，或将提高企业债务成本和资金成本，流动性或继续趋紧；地方债、企业信用债券风险在逐渐提升。另外，发达国

58、家经济形势依然错综复杂、充满变数，新兴经济体仍存下行风险。总的来说，2014年经济环境不会很乐观。 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 23 2014年我国钢铁行业仍将在产能明显过剩、同质化竞争异常激烈的环境中运行，整体盈利水平预计继续在低位徘徊。 （二）公司发展战略（二）公司发展战略 2014年，公司根据各品种的盈利能力，本着撟龃蟀粝摺鲇盘馗帧銮恐邪鍞的原则，以产品结构调整转型为核心，夯实650万吨钢的综合生产能力，着力打造华南地区优特钢精品基地和华南地区最具竞争力的长材生产基地。 （三）公司（三）公司2014年经营计划年经营计划 2014年计划营业收入218亿元，营业成本20

59、9亿元。计划产铁640万吨，产钢660万吨，钢材655万吨，其中特棒55万吨，自发电14.2亿千瓦时，自产焦炭192万吨。 实现以上目标拟采取的措施： 1、提高市场掌控能力，提高盈利能力。强化市场研判，把握市场脉搏，实施机会采购。深化营销体系改革，完善期货销售模式，拓宽公司产品的市场渠道，推进营销体系信息平台建设，提高营销的协同效力。 2、降低生产成本，提升产品竞争力。继续优化炉料结构、配煤配矿结构，降低生产成本；加强设备管理，夯实设备管理基础，提高作业率，保证生产正常、稳定、顺行。 3、全力以赴，做好特棒生产。推行项目一贯制管理，提高生产线控制能力；借助集团公司的力量打造和树立自己的品牌，让

60、公司成为华南地区最具竞争力的特棒生产基地。 4、深化撊钪贫葦改革，提高员工素质，减员增效，提高效益，实现员工与企业同成长。 5、加强财务管理，降低财务费用。加强财务管理，确保资金安全；推行标准成本和计划值试点工作，盘活闲置资产；优化融资渠道，降低财务费用。 6、做好基建技改，强化投资管理。稳步推进两座焦炉的建设，为炼铁降本创造条件。 7、优化物流体系，降低物流成本。优化地方矿和国内煤供应商；加快推进与珠三角地区码头合作，遏制进口物资物流成本的上升。 （四）维持当前业务并完成在建投资项目所需资金安排（四）维持当前业务并完成在建投资项目所需资金安排 结合市场经营环境及公司可持续发展需要，从改造必要

61、性、资产运营效率、投资回报率等方面对新开工项目加强前期论证，严格控制新开工项目数量；从严控制续建项目改造范围、优化采购方案，有效控制、降低项目总投资。2014年全年计划安排基建技改投资支出12.73亿元。其中：续建项目投资6.58亿元；新开工项目投资4.05亿元；尾款项目2.1亿元。资金来源为：自有资金和银行借款，预计公司自有资金比例可达80%以上，银行借款占比在20%以下，公司银行授信资源充足，融资有保障，但根据目前融资环境，预计2014年银行借款综合年利率对比2013年将有所上升。 公司将强化资金使用管理， 按月按计划控制投资支出，提前筹备项目所需资金。 （五）可能面对的风险（五）可能面对

62、的风险 1、政策性风险 在撐仍龀鹘峁埂俑母飻的大背景下，国家将继续对高能耗、产能过剩行业进行调控；十八届三中全会后，可能导致地方政府投资增速放缓。 对策：大力推行对标挖潜，通过优化炉料结构、配煤配矿结构等措施，降低生产成本。以市场为导向、以客户为中心，提升产品市场竞争力。 2、环保风险 环境问题成为两会关注的焦点，钢铁行业作为能源消耗、污染排放大户，在新的环保要求下，钢铁行业减排成本大幅提高，对钢铁行业及公司经营业绩造成一定的影响。 对策：按照节能减排十二五规划的相关要求，深入推进节能减排工作，降低吨钢综合能耗、降低二氧化硫等有害废弃物排放量；加大环保投入，积极开展清洁生产的技术改造，大力推行

63、清洁生产。 3、经营风险 钢铁行业持续低迷，经营困难，行业及公司盈利水平长期在低位徘徊，甚至面临行业亏损的困局。 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 24 对策：推行先进的管理经验，以市场为导向，以利润为中心，优化产品结构。继续推行期货销售，在市场中争取主动，进一步形成品牌价值和服务价值，提高产品竞争力。 4、财务风险 2013年的非公开发行完成后，降低了公司的资产负债率，但公司资产负债率仍偏高，存在一定的财务风险。 对策：通过优化融资平台和渠道，降低财务费用。加强财务管理，确保资金安全。 十、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明十、董事会、监事会对会计师

64、事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用 十一、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明十一、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 本年度与上年财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。 十二、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明十二、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 不适用 十三、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明十三、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 本年度与上年度相比，合并范围增加1户，为本年新投资设立的全资贸易类子公司广东韶钢国贸贸易有限公司，

65、投资额人民币4,800万元。 十四、公司利润分配及分红派息情况十四、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 适用 不适用 公司于 2012 年 6 月 18 日召开的 2012 年第三次临时股东大会审议通过了利润分配管理制度 、 股东分红回报规划（2012-2014 年 。公司的利润分配政策的调整的程序合规、透明，所有牵涉利润分配的方案均由独立董事发表了意见，利润分配的政策符合公司章程及审议程序的规定，充分保护了投资者的合法权益。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关

66、的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 没有进行调整或变更的情况 公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 （1）2011年度利润分配情况 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 25 2012年4月17日，公司召开2011年年度股东大会，审议通过了公司2011年度利润分配预案的议案。公司2011年度共实现净利润-112,033.19万元， 加上年初未分配利润101,546.

67、70万元， 2011年末可供分配利润为-10,486.49万元。由于公司2011年度经营出现大额亏损， 2011年度拟不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 （2）2012年度利润分配情况 2013年5月28日，公司召开2012年年度股东大会，审议通过了公司2012年度利润分配预案的议案。公司2012年度共实现净利润-195,729万元，加上年初未分配利润-10,486.49万元，2012年末可供分配利润为-206,215万元。由于公司2012年度经营出现大额亏损， 2012年度拟不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 （3）2013年度利润分配情况 经瑞华会计师事务所审计，公司2013年

68、度共实现净利润9,668.36万元，加上年初未分配利润-206,215万元，2013年末可供分配利润为-196,546.67万元。2013年度拟不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率（%） 2013 年 0.00 101,470,312.07 0% 2012 年 0.00 -1,951,594,613.88 0% 2011 年 0.00 -1,138,215,621.82 0% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分

69、配预案 适用 不适用 十五、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案十五、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 现金分红政策： 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 十六、社会责任情况十六、社会责任情况 为提高公司的环境管理水平， 落实国家有关环境保护的政策、 法律、 法规、 标准和其他要求， 依据GB/T 240012004环境管理体系要求及使用指南，结合公司自身情况，公司编制了环境管理手册，并提出了本公司的环境方针：保护环境，建立生态型钢铁企业；环境经营，实现人企和谐共发展。公司坚持奉行宝钢环境经营的理念，在全过程中坚持绿色制造坚持3R原则，实现钢铁生产过程的节能减排，以最低的消

70、耗和最小的排放完成钢铁产品的生产过程。公司COD排放量全年实绩为400吨，比考核目标值低21.56%；SO2排放量全年实绩为7874吨，比年度考核目标值低28.42%。2013年公司在保护环境方面采取的具体措施如下： 1、加大投资力度，提高节能减排及固体废物综合利用水平。中水回用工程于12月中旬投入运行，减少新水用量并削减废水排放约30%； 2、公司5#、6#烧结脱硫项目，六月正式投入运行，脱硫效果良好，是公司实现减排目标的重大举措。 3、积极开展焦化厂苯并a芘排放量科研项目，与环境保护部华南科学研究所就焦化厂苯并a芘排放量进行科研合作，该研究报告通过评估专家认可，填补了国内空白，对优化焦化行

71、业苯并a芘排放测算和污染防治对策具有重要参考价值。 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 26 4、积极组织参与广东省碳排放配额认定、分配和碳排放权交易启动工作，并努力向省发改委争取足够碳排放配额，为公司今后发展和扩大生产保留空间。 5、加强重点污染源管理，协助、配合韶关市环境监测中心站定期对公司开展重点污染源进行监督性监测；加强14套在线监测系统设备的运行与维护，确保设施稳定可控，对公司重点污染源状况做到全面、连续的监控，降低环保风险。 6、加强无组织扬尘控制，通过加强物流管理，严格考核制度，厂内道路的无组织扬尘得到有效治理和控制，区域环境质量取得明显改善,大气降尘量降低至20吨

72、/月.km2，空气质量趋好。 7、加强绿化养护，巩固现有绿化成果，加快植树造林，增加厂区绿量，厂区绿化率达到34.98%。扎实推进绿化整冶改造，提升道路系统、厂区办公场所、公共场所及生活区的绿化美化，提高生态、景观效益，努力打造花园式工厂。 8、通过了省经信委组织的持续生产企业审核。 公司还热心公益，2013年向曲江区白土镇河边村贫困家庭、曲江区社区福利院孤儿组织慰问等活动，全年社会捐款约58.72万元，总受益人数达226人。 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 是 否 不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 是 否 不适用 报告期内是否被行政处罚 是

73、否 不适用 十七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表十七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2013 年05月06 日 电话沟通 个人 投资者 公司扭亏为盈的措施 2013 年06 月11 日 电话沟通 机构 投资者 公司定向增发及生产经营情况 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 27 第五节第五节 重要事项重要事项 一、重大诉讼仲裁事项一、重大诉讼仲裁事项 适用 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、媒体质疑情况二、媒体质疑情况 适用 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项

74、。 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 单位：万元 股东或关联人名称 占用时间 发生原因 期初数 报告期新增占用金额 报告期偿还总金额 期末数 预计偿还方式 预计偿还金额 预计偿还时间（月份） 0 0 0 0 0 合计 0 0 0 0 - 0 - 期末合计值占最近一期经审计净资产的比例(%) 0% 相关决策程序 不适用 当期新增大股东及其附属企业非经营性资金占用情况的原因、 责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明 不适用 未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、 责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明 不适用 注册会计师

75、对资金占用的专项审核意见的披露索引 巨潮资讯网（http:/ 四、破产重整相关事项四、破产重整相关事项 公司无破产重整事项。 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 28 五、资产交易事项五、资产交易事项 1、收购资产情况、收购资产情况 交易对方或最终控制方 被收购或置入资产 交易价格（万元） 进展情况（注 2） 对公司经营的影响（注 3） 对公司损益的影响（注 4） 该资产为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比率(%) 是否为关联交易 与交易对方的关联关系 （适用关联交易情形 披露日期（注 5） 披露索引 2、出售资产情况、出售资产情况 交易对方 被出售资产 出售日 交易价格（万元

76、） 本期初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润（万元） 出售对公司的影响（注 3） 资产出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例(%) 资产出售定价原则 是否为关联交易 与交易对方的关联关系（适用关联交易情形） 所涉及的资产产权是否已全部过户 所涉及的债权债务是否已全部转移 披露日期 披露索引 广东韶钢普莱克斯实用气体有限公司 35000Nm3/h 制氧机 2013 年12 月 31日 30,553 5,332 该项关联交易有利于公司提高资产运营效率，降低公司用氧成本，提高公司效益。 52.5% 公允价值 是 韶关钢铁联营企业 是 是 2013 年10 月 11日 巨潮资讯网(http:

77、/ 3、企业合并情况、企业合并情况 无 六、公司股权激励的实施情况及其影响六、公司股权激励的实施情况及其影响 公司尚未实施股权激励计划。 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 29 七、重大关联交易七、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易、与日常经营相关的关联交易 关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易价格 关联交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%) 关联交易结算方式 可获得的同类交易市价 披露日期 披露索引 宝钢集团广东韶关钢铁有限公司 母公司 采购商品 采购原材料及燃料动力 市场价格 45,198.56 45,198.56 2.

78、7% 转账 45,198.56 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 宝钢集团广东韶关钢铁有限公司 母公司 接受劳务 绿化费 市场价格 109.20 109.2 26.39% 转账 109.20 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 广东华欣环保科技有限公司 同受韶关钢铁控制 采购商品 采购原材料及燃料动力 市场价格 6,630.36 6,630.36 0.4% 转账 6,630.36 2013 年05月04日 巨潮咨询网（http:/ 广东昆仑信息科技有限公司 同受韶关钢铁控制 采购商品 采购原材料及燃料动力 市场价格 11.11 11.11 0% 转账 11.1

79、1 2013 年05月04日 巨潮咨询网（http:/ 广东韶钢工程技术有限公司 同受韶关钢铁控制 接受劳务 运输等劳务 市场价格 206.96 206.96 0.15% 转账 206.96 2013 年05月04日 巨潮咨询网（http:/ 广东韶钢工程技术有限公司 同受韶关钢铁控制 采购商品 采购原材料及燃料动力 市场价格 113.90 113.9 0.01% 转账 113.90 2013 年05月04日 巨潮咨询网（http:/ 广东韶钢工程技术有限公司 同受韶关钢铁控制 采购商品 采购备品备件 市场价格 3,428.64 3,428.64 6.23% 转账 3,428.64 2013

80、年05月04日 巨潮咨询网（http:/ 广东韶钢工程技术有限公司 同受韶关钢铁控制 接受劳务 维检加工 市场价格 5,612.96 5,612.96 15.92% 转账 5,612.96 2013 年05月04日 巨潮咨询网（http:/ 广东韶钢现代产业发展有限公司 同受韶关钢铁控制 接受劳务 绿化费 市场价格 304.64 304.64 73.61% 转账 304.64 2013 年05月04日 巨潮咨询网（http:/ 广东省韶钢设计院有限公司 同受韶关钢铁控制 接受劳务 晒图及规划费 市场价格 509.24 509.24 100% 转账 509.24 2013 年02月04日 巨潮咨

81、询网（http:/ 广东松山钢铁贸易有限公司 同受韶关钢铁控制 采购商品 采购原材料及燃料动力 市场价格 1,736.90 1,736.9 0.1% 转账 1,736.90 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 30 广东粤钢松山物流有限公司 同受韶关钢铁控制 接受劳务 运输等劳务 市场价格 3,177.99 3,177.99 2.26% 转账 3,177.99 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 广州市韶钢港务有限公司 同受韶关钢铁控制 接受劳务 运输等劳务 市场价格 86,716.31 86,716.31 61

82、.74% 转账 86,716.31 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 韶关市南海韶洲钢线制品有限公司 同受韶关钢铁控制 采购商品 采购原材料及燃料动力 市场价格 14.54 14.54 0% 转账 14.54 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 韶关市新韶钢嘉羊新型材料有限公司 同受韶关钢铁控制 采购商品 采购原材料及燃料动力 市场价格 70.97 70.97 0% 转账 70.97 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 深圳市粤钢松山物流有限公司 同受韶关钢铁控制 采购商品 采购原材料及燃料动力 市场价格 1,066.86 1,066.86 0

83、.06% 转账 1,066.86 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 松山置业发展有限公司 同受韶关钢铁控制 采购商品 采购原材料及燃料动力 市场价格 6,864.51 6,864.51 0.41% 转账 6,864.51 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 宝钢资源 （国际） 有限公司 同受宝钢集团控制 采购商品 采购原材料及燃料动力 市场价格 126,471.79 126,471.79 7.56% 转账 126,471.79 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 宝钢资源有限公司 同受宝钢集团控制 采购商品 采购原材料及燃料动力 市场价格 25

84、,043.40 25,043.40 1.50% 转账 25,043.40 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 宝钢新加坡贸易有限公司 同受宝钢集团控制 采购商品 采购原材料及燃料动力 市场价格 372.12 372.12 0.02% 转账 372.12 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ BAOSTEELAMERICAINC. 同受宝钢集团控制 采购商品 采购原材料及燃料动力 市场价格 59.81 59.81 0.00% 转账 59.81 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 上海宝信软件股份有限公司 同受宝钢集团控制 采购商品 采购备品备件 市场

85、价格 3,857.84 3,857.84 7.01% 转账 3,857.84 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 上海宝信软件股份有限公司 同受宝钢集团控制 采购商品 采购原材料及燃料动力 市场价格 630.68 630.68 0.04% 转账 630.68 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 常州宝菱重工机械有限公司 同受宝钢集团控制 采购商品 采购备品备件 市场价格 126.80 126.8 0.23% 转账 126.80 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 31 宝钢工程技术集团有限公司 同

86、受宝钢集团控制 采购商品 采购备品备件 市场价格 59.40 59.4 0.11% 转账 59.40 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 宝钢苏冶重工有限公司 同受宝钢集团控制 采购商品 采购备品备件 市场价格 49.14 49.14 0.09% 转账 49.14 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ BAOSTEELEuropeGmbH(宝钢欧洲公司) 同受宝钢集团控制 采购商品 采购备品备件 市场价格 48.40 48.4 0.09% 转账 48.40 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 上海宝钢铸造有限公司 同受宝钢集团控制 采购商品 采购备

87、品备件 市场价格 46.15 46.15 0.08% 转账 46.15 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 宝钢集团广东韶关钢铁有限公司 母公司 销售商品 销售水渣等 市场价格 1,371.68 1,371.68 12.27% 转账 1,371.68 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 宝钢集团广东韶关钢铁有限公司 母公司 销售商品 销售原材料及备品备件 市场价格 1,434.77 1,434.77 11.67% 转账 1,434.77 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 宝钢集团广东韶关钢铁有限公司 母公司 提供劳务 运输等劳务 市场价格 96

88、9.55 969.55 21.31% 转账 969.55 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 宝钢集团广东韶关钢铁有限公司 母公司 销售商品 销售燃料动力 市场价格 1,772.76 1,772.76 4.36% 转账 1,772.76 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 佛山市南海韶洲钢线制品有限公司 同受韶关钢铁控制 销售商品 销售原材料及备品备件 市场价格 1.65 1.65 0.01% 转账 1.65 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 佛山市南海韶洲钢线制品有限公司 同受韶关钢铁控制 销售商品 销售钢材 市场价格 8,300.25 8,

89、300.25 0.46% 转账 8,300.25 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 广东华欣环保科技有限公司 同受韶关钢铁控制 销售商品 销售原材料及备品备件 市场价格 1,145.33 1,145.33 9.32% 转账 1,145.33 2013 年05月04日 巨潮咨询网（http:/ 广东华欣环保科技有限公司 同受韶关钢铁控制 销售商品 销售水渣等 市场价格 1,281.45 1,281.45 11.46% 转账 1,281.45 2013 年05月04日 巨潮咨询网（http:/ 广东华欣环保科技有限公司 同受韶关钢铁控制 销售商品 销售燃料动力 市场价格 473.

90、76 473.76 1.16% 转账 473.76 2013 年05月04日 巨潮咨询网（http:/ 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 32 广东华欣环保科技有限公司 同受韶关钢铁控制 销售商品 销售钢材 市场价格 80.83 80.83 转账 80.83 2013 年05月04日 巨潮咨询网（http:/ 广东昆仑信息科技有限公司 同受韶关钢铁控制 销售商品 销售原材料及备品备件 市场价格 16.35 16.35 0.13% 转账 16.35 2013 年05月04日 巨潮咨询网（http:/ 广东昆仑信息科技有限公司 同受韶关钢铁控制 销售商品 销售燃料动力 市场价格 2

91、.39 2.39 0.01% 转账 2.39 2013 年05月04日 巨潮咨询网（http:/ 广东昆仑信息科技有限公司 同受韶关钢铁控制 销售商品 销售资产 市场价格 44.98 44.98 0.15% 转账 44.98 2013 年05月04日 巨潮咨询网（http:/ 广东南华置业有限公司 同受韶关钢铁控制 销售商品 销售原材料及备品备件 市场价格 11.95 11.95 0.1% 转账 11.95 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 广东南华置业有限公司 同受韶关钢铁控制 销售商品 销售燃料动力 市场价格 3.40 3.4 0.01% 转账 3.40 2013 年02

92、月04日 巨潮咨询网（http:/ 广东韶钢工程技术有限公司 同受韶关钢铁控制 销售商品 销售钢材 市场价格 1,196.91 1,196.91 0.07% 转账 1,196.91 2013 年05月04日 巨潮咨询网（http:/ 广东韶钢工程技术有限公司 同受韶关钢铁控制 销售商品 销售原材料及备品备件 市场价格 1,354.15 1,354.15 11.02% 转账 1,354.15 2013 年05月04日 巨潮咨询网（http:/ 广东韶钢工程技术有限公司 同受韶关钢铁控制 销售商品 销售燃料动力 市场价格 165.76 165.76 0.41% 转账 165.76 2013 年05

93、月04日 巨潮咨询网（http:/ 广东韶钢海工新材料有限公司 同受韶关钢铁控制 销售商品 销售钢材 市场价格 123,183.33 123,183.33 6.88% 转账 123,183.33 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 广东韶钢现代产业发展有限公司 同受韶关钢铁控制 销售商品 销售原材料及备品备件 市场价格 104.59 104.59 0.85% 转账 104.59 2013 年05月04日 巨潮咨询网（http:/ 广东韶钢现代产业发展有限公司 同受韶关钢铁控制 销售商品 销售燃料动力 市场价格 1,888.34 1,888.34 4.64% 转账 1,888.3

94、4 2013 年05月04日 巨潮咨询网（http:/ 广东韶钢现代产业发展有限公司 同受韶关钢铁控制 销售商品 销售副产品 市场价格 2.41 2.41 0.01% 转账 2.41 2013 年05月04日 巨潮咨询网（http:/ 广东省韶钢同受韶关销售商品 销售原材市场价格 11.94 11.94 0.1% 转账 11.94 2013 年 巨潮咨询网广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 33 设计院有限公司 钢铁控制 料及备品备件 02月04日 （http:/ 广东松山钢铁贸易有限公司 同受韶关钢铁控制 销售商品 销售钢材 市场价格 99,829.35 99,829.35 5

95、.58% 转账 99,829.35 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 广东粤钢松山物流有限公司 同受韶关钢铁控制 销售商品 销售原材料及备品备件 市场价格 691.21 691.21 5.62% 转账 691.21 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 广东粤钢松山物流有限公司 同受韶关钢铁控制 销售商品 销售燃料动力 市场价格 26.25 26.25 0.06% 转账 26.25 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 广州市韶钢港务有限公司 同受韶关钢铁控制 销售商品 销售原材料及备品备件 市场价格 8.29 8.29 0.07% 转账 8.29

96、 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 广州市韶钢港务有限公司 同受韶关钢铁控制 提供劳务 运输等劳务 市场价格 3,378.72 3,378.72 74.27% 转账 3,378.72 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 广州市韶钢港务有限公司 同受韶关钢铁控制 销售商品 销售燃料动力 市场价格 2.89 2.89 0.01% 转账 2.89 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 广州市松山钢铁贸易有限公司 同受韶关钢铁控制 销售商品 销售钢材 市场价格 16,481.66 16,481.66 0.92% 转账 16,481.66 2013 年02

97、月04日 巨潮咨询网（http:/ 韶关韶钢恒然锌业有限公司 同受韶关钢铁控制 销售商品 销售副产品 市场价格 650.44 650.44 1.94% 转账 650.44 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 韶关市南海韶洲钢线制品有限公司 同受韶关钢铁控制 销售商品 销售燃料动力 市场价格 2,706.78 2,706.78 6.65% 转账 2,706.78 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 韶关市南海韶洲钢线制品有限公司 同受韶关钢铁控制 销售商品 销售原材料及备品备件 市场价格 1.98 1.98 0.02% 转账 1.98 2013 年02月04日 巨

98、潮咨询网（http:/ 韶关市南海韶洲钢线制品有限公司 同受韶关钢铁控制 销售商品 销售钢材 市场价格 19,468.86 19,468.86 1.09% 转账 19,468.86 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 韶关市曲江韶钢招待所有限公司 同受韶关钢铁控制 销售商品 销售燃料动力 市场价格 6.05 6.05 0.01% 转账 6.05 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 韶关市新韶钢嘉羊新型同受韶关钢铁控制 销售商品 销售原材料及备品市场价格 36.28 36.28 0.3% 转账 36.28 2013 年02月04巨潮咨询网（http:/广东韶钢松山

99、股份有限公司 2013 年度报告全文 34 材料有限公司 备件 日 韶关市新韶钢嘉羊新型材料有限公司 同受韶关钢铁控制 销售商品 销售燃料动力 市场价格 1,862.92 1,862.92 4.58% 转账 1,862.92 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 深圳市粤钢松山物流有限公司 同受韶关钢铁控制 销售商品 销售原材料及备品备件 市场价格 0.13 0.13 转账 0.13 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 广东韶钢嘉羊新型材料有限公司 同受韶关钢铁控制 销售商品 销售燃料动力 市场价格 2,277.83 2,277.83 5.6% 转账 2,277

100、.83 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 广东韶钢嘉羊新型材料有限公司 同受韶关钢铁控制 销售商品 销售副产品 市场价格 2,503.09 2,503.09 7.47% 转账 2,503.09 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 广东韶钢嘉羊新型材料有限公司 同受韶关钢铁控制 销售商品 销售原材料及备品备件 市场价格 8.15 8.15 0.07% 转账 8.15 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 广东韶钢普莱克斯实用气体有限公司 韶关钢铁联营企业 销售商品 销售燃料动力 市场价格 27,030.28 27,030.28 66.17% 转账

101、27,030.28 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 江西韶钢元和实业有限公司 韶关钢铁联营企业 销售商品 销售钢材 市场价格 78,335.79 78,335.79 4.38% 转账 78,335.79 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 韶关市丹斯克新材料实业有限公司 韶关钢铁联营企业 销售商品 销售燃料动力 市场价格 55.91 55.91 0.14% 转账 55.91 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 韶关市韶钢嘉羊新型建材有限公司 同受韶关钢铁控制 销售商品 销售燃料动力 市场价格 2,518.62 2,518.62 6.19% 转

102、账 2,518.62 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 韶关市韶钢嘉羊新型建材有限公司 同受韶关钢铁控制 销售商品 销售副产品 市场价格 2,722.14 2,722.14 8.12% 转账 2,722.14 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 韶关市韶钢嘉羊新型建材有限公司 同受韶关钢铁控制 销售商品 销售副产品 市场价格 2,708.01 2,708.01 8.08% 转账 2,708.01 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 宝钢特钢有限公司 同受宝钢集团控制 销售商品 销售钢材 市场价格 101.16 101.16 0.01% 转账 1

103、01.16 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 35 北京宝钢北方贸易有限公司 同受宝钢集团控制 销售商品 销售钢材 市场价格 39.52 39.52 转账 39.52 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 成都宝钢西部贸易有限公司 同受宝钢集团控制 销售商品 销售钢材 市场价格 630.35 630.35 0.04% 转账 630.35 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 广州宝钢南方贸易有限公司 同受宝钢集团控制 销售商品 销售钢材 市场价格 55,223.39 55,223.39 3.08%

104、转账 55,223.39 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 上海宝钢化工有限公司 同受宝钢集团控制 销售商品 销售副产品 市场价格 4,829.62 4,829.62 14.41% 转账 4,829.62 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 上海宝钢浦东国际贸易有限公司 同受宝钢集团控制 销售商品 销售钢材 市场价格 31,461.15 31,461.15 1.76% 转账 31,461.15 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 武汉宝钢华中贸易有限公司 同受宝钢集团控制 销售商品 销售钢材 市场价格 615.02 615.02 0.03% 转

105、账 615.02 2013 年02月04日 巨潮咨询网（http:/ 合计 - - 819,569.55 - - - - - 大额销货退回的详细情况 无 关联交易的必要性、 持续性、 选择与关联方 （而非市场其他交易方）进行交易的原因 关联交易有利于公司主营业务的开展，均属于公司的日常正常业务范围。 关联交易对上市公司独立性的影响 关联交易对上市公司独立性无影响 公司对关联方的依赖程度， 以及相关解决措施（如有） 公司关联交易不对关联人形成依赖。 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） 公司报告期内关联交易金额较预计增加的原因主要是公司加大与宝钢集团

106、协同， 对宝钢系下公司增加了销售采购所致。 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 （如适用） 无 2、资产收购、出售发生的关联交易、资产收购、出售发生的关联交易 关联方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价原则 转让资产的账面价值（万元） 转让资产的评估价值（万元） 市场公允价值（万元） 转让价格（万元） 关联交易结算方式 交易损益（万元） 披露日期 披露索引 广东韶钢普莱克斯实韶关钢铁联营企业 出售资产 出售资产 市场价格 25,221 30,347 30,553 30,553 转账 5,332 2013 年10 月 11日 巨潮咨询网（http:/广东韶钢松山股份有限公司 2

107、013 年度报告全文 36 用气体有限公司 转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因（如有） 无 对公司经营成果与财务状况的影响情况 本交易增加本年利润 5,332 万元 3、共同对外投资的重大关联交易、共同对外投资的重大关联交易 共同投资方 关联关系 共同投资定价原则 被投资企业的名称 被投资企业的主营业务 被投资企业的注册资本 被投资企业的总资产 （万元） 被投资企业的净资产 （万元） 被投资企业的净利润 （万元） 4、关联债权债务往来、关联债权债务往来 是否存在非经营性关联债权债务往来 是 否 关联方 关联关系 债权债务类型 形成原因 是否存在非经营性资金占用 期初余额（万元） 本期

108、发生额（万元） 期末余额（万元） 广东韶钢海工新材料有限公司 同受韶关钢铁控制 应收关联方债权 销售商品 否 4,312.87 4,312.87 江西韶钢元和实业有限公司 韶关钢铁联营企业 应收关联方债权 销售商品 否 1,810.64 1,810.64 广东松山钢铁贸易有限公司 同受韶关钢铁控制 应收关联方债权 销售商品 否 1,685.95 1,685.95 广州市松山钢铁贸易有限公司 同受韶关钢铁控制 应收关联方债权 销售商品 否 832.11 832.11 武汉宝钢华中贸易有限公司 同受宝钢集团控制 应收关联方债权 销售商品 否 30.16 30.16 佛山市南海韶洲钢线制品有限公司

109、同受韶关钢铁控制 应收关联方债权 销售商品 否 1,659.42 1,659.42 广东韶钢海工新材料有限公司 同受韶关钢铁控制 应收关联方债权 销售商品 否 1,323.63 17,533.7 18,857.33 广东松山钢铁贸易有限公司 同受韶关钢铁控制 应收关联方债权 销售商品 否 6,916.04 3,533.73 10,449.77 广州市松山钢铁贸易有限公司 同受韶关钢铁控制 应收关联方债权 销售商品 否 100 100 韶关市南海韶洲钢线 同受韶关钢应收关联方销售商品 否 4,876.9 4,876.9 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 37 制品有限公司 铁控制

110、 债权 江西韶钢元和实业有限公司 韶关钢铁联营企业 应收关联方债权 销售商品 否 999.3 15,126.99 16,126.29 广州宝钢南方贸易有限公司 同受宝钢集团控制 应收关联方债权 销售商品 否 1,917.96 -365.24 1,552.73 上海宝钢浦东国际贸易有限公司 同受宝钢集团控制 应收关联方债权 销售商品 否 228 3,684.51 3,912.51 宝钢工程技术集团有限公司 同受宝钢集团控制 应收关联方债权 工程预付 否 2,500 -44.88 2,455.12 BAOSTEEL Europe GmbH(宝钢欧洲公司) 同受宝钢集团控制 应收关联方债权 购买商品

111、 否 10.95 10.95 广东昆仑信息科技有限公司 同受韶关钢铁控制 应收关联方债权 销售商品 否 6.19 6.19 广东华欣环保科技有限公司 同受韶关钢铁控制 应收关联方债权 销售商品 否 0.22 0.22 广东韶钢工程技术有限公司 同受韶关钢铁控制 应收关联方债权 销售商品 否 90.68 90.68 广东粤钢松山物流有限公司 同受韶关钢铁控制 应收关联方债权 销售商品 否 0.06 0.06 深圳市粤钢松山物流有限公司 同受韶关钢铁控制 应收关联方债权 销售商品 否 2.74 2.74 广东韶钢嘉羊新型材料有限公司 同受韶关钢铁控制 应收关联方债权 销售商品 否 0.5 0.5

112、韶关市新韶钢嘉羊新型材料有限公司 同受韶关钢铁控制 应收关联方债权 销售商品 否 0.5 0.5 韶关市韶钢嘉羊新型建材有限公司 同受韶关钢铁控制 应收关联方债权 销售商品 否 0.5 0.5 广东韶钢普莱克斯实用气体有限公司 韶关钢铁联营企业 应收关联方债权 销售商品 否 1.88 1.88 松山置业发展有限公司 同受韶关钢铁控制 应付关联方债务 购买商品 否 10,404.96 -9,735.94 669.02 广东韶钢工程技术有限公司 同受韶关钢铁控制 应付关联方债务 工程 否 16,025.58 -9,885.05 6,140.53 广东松山钢铁贸易有限公司 同受韶关钢铁控制 应付关联

113、方债务 购买商品 否 254.39 173.71 428.09 广州市韶钢港务有限公司 同受韶关钢铁控制 应付关联方债务 接受劳务 否 1,232.84 1,232.84 深圳市粤钢松山物流 同受韶关钢应付关联方购买商品 否 32.02 32.02 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 38 有限公司 铁控制 债务 广东华欣环保科技有限公司 同受韶关钢铁控制 应付关联方债务 购买商品 否 162.89 162.89 广东昆仑信息科技有限公司 同受韶关钢铁控制 应付关联方债务 购买商品 否 0.7 0.7 宝钢资源有限公司 同受宝钢集团控制 应付关联方债务 购买商品 否 842.66

114、 1,330 2,172.65 上海宝信软件股份有限公司 同受宝钢集团控制 应付关联方债务 购买商品 否 2,253.94 -476.82 1,777.12 湛江龙腾物流有限公司 同受宝钢集团控制 应付关联方债务 购买商品 否 0.1 -0.1 宝钢资源（国际）有限公司 同受宝钢集团控制 应付关联方债务 购买商品 否 101,060.65 134,215.77 235,276.41 宝钢新加坡贸易有限公司 同受宝钢集团控制 应付关联方债务 购买商品 否 14,467.98 14,467.98 BAOSTEEL AMERICA INC. 同受宝钢集团控制 应付关联方债务 购买商品 否 7,332

115、.14 7,332.14 宝钢工程技术集团有限公司 同受宝钢集团控制 应付关联方债务 工程 否 282.14 282.14 宝钢集团苏州冶金机械厂 同受宝钢集团控制 应付关联方债务 购买商品 否 203.2 203.2 常州宝菱重工机械有限公司 同受宝钢集团控制 应付关联方债务 购买商品 否 119.27 119.27 宝钢苏冶重工有限公司 同受宝钢集团控制 应付关联方债务 购买商品 否 2.71 2.71 广东松山钢铁贸易有限公司 同受韶关钢铁控制 应付关联方债务 购买商品 否 204.81 294.36 499.16 广州市韶钢港务有限公司 同受韶关钢铁控制 应付关联方债务 接受劳务 否

116、13,000 -13,000 广东韶钢工程技术有限公司 同受韶关钢铁控制 应付关联方债务 接受劳务 否 17,000 -16,187.02 812.98 深圳市粤钢松山物流有限公司 同受韶关钢铁控制 应付关联方债务 购买商品 否 1,864.75 -1,864.75 宝钢工程技术集团有限公司 同受宝钢集团控制 应付关联方债务 工程 否 8,710.79 -1,460.15 7,250.64 宝钢资源有限公司 同受宝钢集团控制 应付关联方债务 购买商品 否 1,168 10,727 11,895 上海宝信软件股份有限公司 同受宝钢集团控制 应付关联方债务 购买商品 否 1,631.91 -942

117、.7 689.21 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 39 广东松山钢铁贸易有限公司 同受韶关钢铁控制 应付关联方债务 预收货款 否 4,281.92 -2,723.07 1,558.86 广州市松山钢铁贸易有限公司 同受韶关钢铁控制 应付关联方债务 预收货款 否 223.51 -117.14 106.37 韶关韶钢恒然锌业有限公司 同受韶关钢铁控制 应付关联方债务 预收货款 否 5.7 -5.6 0.11 广东韶钢海工新材料有限公司 同受韶关钢铁控制 应付关联方债务 预收货款 否 1,305.09 -769.95 535.14 佛山市南海韶洲钢线制品有限公司 同受韶关钢铁控制

118、 应付关联方债务 预收货款 否 723.41 723.41 韶关市南海韶洲钢线制品有限公司 同受韶关钢铁控制 应付关联方债务 预收货款 否 1,196.8 1,196.8 江西韶钢元和实业有限公司 同受韶关钢铁控制 应付关联方债务 预收货款 否 860.68 -146.18 714.5 上海宝钢化工有限公司 同受宝钢集团控制 应付关联方债务 预收货款 否 3.65 102.24 105.89 广州宝钢南方贸易有限公司 同受宝钢集团控制 应付关联方债务 预收货款 否 1,543.74 3,483.46 5,027.2 上海宝钢浦东国际贸易有限公司 同受宝钢集团控制 应付关联方债务 预收货款 否

119、80.75 3,339.59 3,420.34 北京宝钢北方贸易有限公司 同受宝钢集团控制 应付关联方债务 预收货款 否 11.6 11.6 成都宝钢西部贸易有限公司 同受宝钢集团控制 应付关联方债务 预收货款 否 3.04 3.04 松山置业发展有限公司 同受韶关钢铁控制 应付关联方债务 资金拆借 是 4,399.84 1,666.58 6,066.42 广东松山钢铁贸易有限公司 同受韶关钢铁控制 应付关联方债务 销售商品保证金 否 167.5 1,402.5 1,570 韶关韶钢恒然锌业有限公司 同受韶关钢铁控制 应付关联方债务 销售商品保证金 否 2 2 广东韶钢海工新材料有限公司 同受

120、韶关钢铁控制 应付关联方债务 销售商品保证金 否 729.85 1,602.15 2,332 江西韶钢元和实业有限公司 同受韶关钢铁控制 应付关联方债务 销售商品保证金 否 25 1,530 1,555 上海宝钢化工有限公司 同受宝钢集团控制 应付关联方债务 销售商品保证金 否 15 37.5 52.5 广州宝钢南方贸易有限公司 同受宝钢集团控制 应付关联方债务 销售商品保证金 否 287 677 964 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 40 宝钢工程技术集团有限公司 同受宝钢集团控制 应付关联方债务 销售商品保证金 否 20.34 20.34 上海宝钢浦东国际贸易有限公司

121、同受宝钢集团控制 应付关联方债务 销售商品保证金 否 615 615 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 与关联方的债权债务，均为经营性债权债务往来，对公司的经营成果及财务状况不产生影响。 5、其他重大关联交易、其他重大关联交易 关联租赁情况 A、本公司作为出租人 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 年度确认的租赁费 本公司 广东韶钢工程技术有限公司 固定资产 2013-7-1 2013-12-31 协议价 租金756.9798万元 本公司 广东华欣环保科技有限公司 固定资产 2013-5-1 2013-12-31 协议价 租金300万元 本公

122、司 广东粤钢松山物流有限公司 固定资产 2013-7-1 2013-12-31 协议价 租金176.0759万元 本公司 韶关市南海韶洲钢线制品有限公司 固定资产 2011-1-1 2013-12-31 协议价 租金36.00万元 本公司 广东昆仑信息科技有限公司 固定资产 2013-7-1 2013-12-31 协议价 租金5.3992万元 B、本公司作为承租人 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 年度确认的租赁费 宝钢集团广东韶关钢铁有限公司 本公司 固定资产 2013.1.1 2013.12.31 见注 租金651.9万元 宝钢集团广东韶关钢铁有

123、限公司 本公司 土地 2009.1.1 2018.12.31 见注 租金2,603.7711万元 韶关市曲江韶钢招待所有限公司 本公司 客房 2013.1.1 2013.4.30 见注 租金48万元 注：租赁费确定依据以市场化为原则，双方在参考市场价格的情况下确定协议价。 （4）关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入： 松山置业发展有限公司 USD 9,950,000.00 2012-5-26 2017-5-26 年利率2.5% 宝钢集团广东韶关钢铁有限公司 RMB 1,500,000,000.00 2012-11-6 2013-6-17 见注 注：根据本公司与韶关钢铁、

124、上海浦东发展银行广州锦城支行签署的委托贷款合同，由韶关钢铁向本公司提供15亿元的委托贷款，利率按照银行同期基准利率执行。本年度公司由此支付资金占用费40,164,444.45元，该笔借款已于2013年6月17日到期归还。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 41 八、重大合同及其履行情况八、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况）托管情况 托管情况说明 无 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 适用 不适用 （2）承

125、包情况）承包情况 承包情况说明 无 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 适用 不适用 （3）租赁情况）租赁情况 租赁情况说明 A、本公司作为出租人 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 年度确认的租赁费 本公司 广东韶钢工程技术有限公司 固定资产 2013-7-1 2013-12-31 协议价 租金756.9798万元 本公司 广东华欣环保科技有限公司 固定资产 2013-5-1 2013-12-31 协议价 租金300万元 本公司 广东粤钢松山物流有限公司 固定资产 2013-7-1 2013-12-31 协议价 租金176.07

126、59万元 本公司 韶关市南海韶洲钢线制品有限公司 固定资产 2011-1-1 2013-12-31 协议价 租金36.00万元 本公司 广东昆仑信息科技有限公司 固定资产 2013-7-1 2013-12-31 协议价 租金5.3992万元 B、本公司作为承租人 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 年度确认的租赁费 宝钢集团广东韶关钢铁有限公司 本公司 固定资产 2013.1.1 2013.12.31 见注 租金691.5万元 宝钢集团广东韶关钢铁有限公司 本公司 土地 2009.1.1 2018.12.31 见注 租金2,603.7711万元 韶关市

127、曲江韶钢招待所有限公司 本公司 客房 2013.1.1 2013.12.31 见注 租金48万元 注：租赁费确定依据以市场化为原则，双方在参考市场价格的情况下确定协议价。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 适用 不适用 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 42 2、担保情况、担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期（协议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否） 无 0 0 0 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） 0 报告期内对

128、外担保实际发生额合计（A2） 0 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） 0 报告期末实际对外担保余额合计（A4） 0 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期（协议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否） 无 0 0 0 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 0 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） 0 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） 0 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） 0 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计（A1+B1） 0 报告期内担保实际发

129、生额合计（A2+B2） 0 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3） 0 报告期末实际担保余额合计（A4+B4） 0 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 0% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 采用复合方式担保的具体情况说明 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 43 （1）违规对外担保情况）违规对外担保情况 单位：万元 担保对象名称 与上市公司的关系 违规担保金额 占最

130、近一期经审计净资产的比例(%) 担保类型 担保期 截至报告期末违规担保余额 占最近一期经审计净资产的比例(%) 预计解除方式 预计解除金额 预计解除时间（月份） 合计 0 0% - - 0 0% - - - 3、其他重大合同、其他重大合同 合同订立公司方名称 合同订立对方名称 合同签订日期 合同涉及资产的账面价值（万元）（如有） 合同涉及资产的评估价值（万元）（如有） 评估机构名称（如有） 评估基准日 （如有） 定价原则 交易价格（万元） 是否关联交易 关联关系 截至报告期末的执行情况 4、其他重大交易、其他重大交易 无 九、承诺事项履行情况九、承诺事项履行情况 1、公司或持股、公司或持股 5

131、%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 实际控制人宝钢集团 本公司重组广东省韶关钢铁集团有限公司完成， 从而控制韶钢松山总股本 36.27%的股份后，本公司将依据法律及公司章程行使股东权利，充分尊重韶钢松山及本公司直接或间接控制的生产与韶钢松山相同或类似产品的企业（包括宝山钢铁股份有限公司、宝钢集团新疆八一钢铁集团、新疆八一钢铁股份有限公司等）的独立自主经营，不会利用实际控制人的地位干预该等公司的市场竞

132、争行为， 或与一方达成不利于任何其他一方的市场竞争地位的交易或安排。 2012年 02月 02日 公司存续期间 正在履行 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 控股股东韶钢集团 韶钢集团在中国境内任何地区， 不以任何形式直接或间接从事和经营与韶钢松山主营业务构成或可能构成竞争的业务； 韶钢集团在以后的经营或投资项目安排上，避免与韶钢松山同业竞争的业务；如因国家政策调整等不可抗力或其他意外事件发生致使韶钢集团与韶钢松山同业竞争不可避免时，在同等条件下，韶钢松山享有相关项目经营投资的优先选2001年 06月 29日 公司存续期间 正在履行 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告

133、全文 44 择权，或与韶钢集团共同经营投资项目。韶钢集团在承诺函中保证严格履行上述承诺，如有违反，将依法承担因此造成的全部损失。韶钢集团与韶钢松山关于避免同业竞争的制度安排， 有效地防止了公司与控制股东及其控制的企业之间同业竞争的发生。 控股股东韶关钢铁 广东韶钢松山股份有限公司经中国证券监督管理委员会证监许可【2013】729 号文核准，拟向特定投资者非公开发行 75,000 万股 A 股股票（以下简称“本次发行”） 。作为韶钢松山本次发行的认购对象，根据 上市公司证券发行管理办法 、上市公司非公开发行股票实施细则等法律法规及其规范性文件的规定，本机构承诺如下：本机构参与韶钢松山本次发行认购

134、的 75,000 万股股份，自本次新增股份上市之日起，三十六个月内不转让。 2013年 06月 13日 2013 年7 月 10日-2016年 7 月 9日 正在履行 其他对公司中小股东所作承诺 控股股东韶钢集团 2008 年 8 月 19 日，公司收到控股股东韶钢集团的董事会决议，韶钢集团董事会认为韶钢松山经过近几年的快速发展，技术、装备、产能、产量都有了较大幅度的提高，产品结构得到了显著优化，竞争能力得到了进一步加强。本着对韶钢松山价值的高度认同和快速发展的信心，以及对韶钢松山其他股东认真负责的态度，韶钢集团承诺其所持有的54,148.8 万股韶钢松山股份，自 2008 年 8 月 18

135、日起继续锁定两年。禁售期满后（即 2010 年 8 月 18 日起） ，韶钢集团通过深圳证券交易所挂牌出售的价格不低于每股 7.00 元（除权除息相应调整） 。至 2010 年 8月 18 日，该等股份锁定期满，但尚未办理解除限售的相关手续。 2008年 08月 19日 2008 年8 月 19日-2010年 8 月18 日和公司存续期间 正在履行 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因及下一步计划（如有） 正在履行 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产

136、或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 盈利预测资产或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩（万元） 当期实际业绩（万元） 未达预测的原因（如适用） 原预测披露日期 原预测披露索引 十、聘任、解聘会计师事务所情况十、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 77.5 境内会计师事务所审计服务的连续年限 3 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 赵金义、田志刚 当期是否改聘会计师事务所 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 45 是 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人

137、情况 适用 不适用 本年度，公司聘请瑞华会计师事务所对公司进行内部控制审计，费用共计38万元。 十一、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明十一、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用。 十二、处罚及整改情况十二、处罚及整改情况 名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引 整改情况说明 适用 不适用 董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况 适用 不适用 十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况十三、年度报告披露后面临暂

138、停上市和终止上市情况 不适用。 十四、其他重大事项的说明十四、其他重大事项的说明 1、因公司2011年、2012年连续两年亏损，根据深圳证券交易所股票上市规则的相关规定，深圳证券交易所将对本公司股票实行撏耸蟹缦站緮的特别处理。为提示广大投资者注意投资风险，根据有关规定，公司发布关于公司股票交易实行退市风险警示特别处理的公告，具体内容详见公司于2013年2月4日在中国证券报、证券时报及深圳巨潮资讯网(http:/ 2、公司于2012年3月30日审议通过了关于会计估计变更的议案，自2012年3月30日起变更部分类别固定资产折旧年限及预留残值率。具体内容详见公司于2013年5月10日在中国证券报、证

139、券时报及深圳巨潮资讯网(http:/ 3、公司于2013年6月7日收到中国证监会关于核准广东韶钢松山股份有限公司非公开发行股票的批复（证监许可2013729号），核准公司非公开发行不超过75,000万股新股。具体内容详见公司于2013年6月8日在中国证券报、证券时报及深圳巨潮资讯网(http:/ 4、公司本次非公开发行75,000万股完成后，经向中国证券登记结算有限公司深圳分公司登记和确认，本次公司增发股份于2013年7月10日在深圳证券交易所上市，具体内容详见公司2013年7月9日在中国证券报、证券时报及深圳巨潮资讯网(http:/ 5、公司本次非公开发行75,000万股完成后，公司总股本由

140、本次非公开发行前的1,669,524,410股增加至2,419,524,410股。根据有关规定，本公司对公司章程进行了修订。2013年8月23日，公司召开2013年第二次临时股东大会审议通过该公司章程修正案等议案，具体修订内容详见公司2013年8月24日在中国证券报、证券时报及深圳巨潮资讯网(http:/ 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 46 十五、公司子公司重要事项十五、公司子公司重要事项 无 十六、公司发行公司债券的情况十六、公司发行公司债券的情况 无。 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 47 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 一、股份变

141、动情况一、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（，） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 541,496,213 32.43% 750,000,000 2,738 750,002,738 1,291,498,951 53.38% 2、国有法人持股 541,488,000 32.43% 750,000,000 750,000,000 1,291,488,000 53.38% 3、其他内资持股 8,213 0% 2,738 2,738 10,951 0% 境内自然人持股 8,213 0% 2,738 2,738 1

142、0,951 0% 二、无限售条件股份 1,128,028,197 67.57% -2,738 -2,738 1,128,025,459 46.62% 1、人民币普通股 1,128,028,197 67.57% -2,738 -2,738 1,128,025,459 46.62% 三、股份总数 1,669,524,410 100% 750,000,000 0 750,000,000 2,419,524,410 100% 股份变动的原因 适用 不适用 一、2013年6月，经中国证监会核准，公司实施了非公开发行75,000万股股票方案，此次非公开发行的原因有以下几点： 1、降低公司资产负债率，优化公

143、司资本结构，提高公司抗风险能力； 2、缓解公司生产经营中面临的流动资金需求压力； 3、降低公司财务费用。 二、2013年8月24日，公司原董事卢建华先生因个人原因辞去董事职务。不再担任公司董事。根据上市公司董事、 监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则 和 深圳证券交易所上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理业务指引的有关规定，上市公司董事、监事和高级管理人员离任并委托上市公司申报个人信息后，中国结算深圳分公司自其申报离任日起六个月内将其持有及新增的本公司股份予以全部锁定，到期后将其所持本公司无限售条件股份全部自动解锁。故本报告期内，无限售境内自然人持股数减少2,

144、738股，相应有限售境内自然人持股数增加2,738股。 股份变动的批准情况 适用 不适用 中国证监会2013年6月7日下发关于核准广东韶钢松山股份有限公司非公开发行股票的批复 （证监许可【2013】729号），核准本公司非公开发行75,000万股新股（详见本公司2013年7月9日新增股份变动报告及上市公告书公告），发行后公司总股份由1,669,524,410份，变动为2,419,524,410份。 股份变动的过户情况 适用 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告

145、全文 48 发行在外普通股加权平均数 按年初股本计算 变动 基本每股收益（元/股） 0.05 0.06 -0.01 稀释每股收益（元/股） 0.05 0.06 -0.01 归属于普通股股东的每股净资产（元/股） 2.13 2.60 -0.48 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用 二、证券发行与上市情况二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况、报告期末近三年历次证券发行情况 股票及其衍生证券名称 发行日期 发行价格（或利率） 发行数量 上市日期 获准上市交易数量 交易终止日期 股票类 人民币普通股 2013 年 06 月 14 日 2 元/股 750,0

146、00,000 2013 年 07 月 10 日 750,000,000 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 权证类 前三年历次证券发行情况的说明 公司于2013年6月14日发行了人民币普通股75,000万股，发行价格为2.00元/股，募集资金总额为人民币15亿元，扣除发行费用后的募集资金净额为人民币1,493,785,000元。新增75000万股股份于2013年7月10日在深圳证券交易所上市，限售期自新增股份上市之日起36个月。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 本次非公开发行股票募集资金补

147、充流动资金降低了公司资产负债率，提高了公司抗风险能力；相当于节约了资金成本，对公司扭亏起到积极作用；提高了公司融资能力，增强了公司发展潜力；提升了广东钢铁业的结构优化和韶关的经济社会发展，以及公司发展战略的实现。 3、现存的内部职工股情况、现存的内部职工股情况 内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格（元） 内部职工股的发行数量（股） 三、股东和实际控制人情况三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数 181,854 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 179,791 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 49

148、 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 报告期末持股数量 报告期内增减变动情况 持有有限售条件的股份数量 持有无限售条件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 宝钢集团广东韶关钢铁有限公司 国有法人 56.02% 1,355,512,890 750,000,000 1,291,488,000 64,024,890 王家宜 境内自然人 0.49% 11,793,291 0 11,793,291 朱涛 境内自然人 0.17% 4,145,056 4,145,056 4,145,056 陈转枝 境内自然人 0.16% 3,880,000 1,130,

149、000 3,880,000 长沙天卓塑胶有限公司 境内非国有法人 0.15% 3,684,800 3,684,800 3,684,800 林芸 境内自然人 0.11% 2,771,203 2,771,203 2,771,203 朱旺娣 境内自然人 0.11% 2,700,000 2,700,000 2,700,000 孙晓东 境内自然人 0.1% 2,356,300 2,356,300 2,356,300 吴静 境内自然人 0.09% 2,156,158 2,156,158 2,156,158 邓文伟 境内自然人 0.09% 2,102,259 2,102,259 2,102,259 上述股东

150、关联关系或一致行动的说明 前 10 名股东中国有法人股股东宝钢集团广东韶关钢铁有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。未知其他流通股股东间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 宝钢集团广东韶关钢铁有限公司 64,024,890 人民币普通股 64,024,890 王家宜 11,793,291 人民币普通股 11,793,291 朱涛 4,145,056 人民币普通股 4,1

151、45,056 陈转枝 3,880,000 人民币普通股 3,880,000 长沙天卓塑胶有限公司 3,684,800 人民币普通股 3,684,800 林芸 2,771,203 人民币普通股 2,771,203 朱旺娣 2,700,000 人民币普通股 2,700,000 孙晓东 2,356,300 人民币普通股 2,356,300 吴静 2,156,158 人民币普通股 2,156,158 邓文伟 2,102,259 人民币普通股 2,102,259 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致前 10 名股东中国有法人股股东宝钢集团

152、广东韶关钢铁有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。未知其他流通股股东间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于上市公司持广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 50 行动的说明 股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否 2、公司控股股东情况、公司控股股东情况 法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 宝钢集团广东韶关钢铁有限公司 赵昆 1989 年 09月 11 日 19152191-6 274,030 万元 制造、加工

153、、销售：黑色金属冶炼及压延加工，金属制品，耐火材料，炉料，建筑材料。 经营成果、财务状况、现金流和未来发展战略等 韶关钢铁 2013 年度的审计工作尚未完成。发展战略：在宝钢集团总体发展规划和产品布局指导下，以钢铁业为核心产业，协同发展相关多元产业。以市场需求为导向，充分利用区域市场和资源优势，紧紧围绕提升竞争力，坚持走低成本之路，通过产品结构调整和技术能力水平提升、利用自身优势发展相关多元产业等措施，做强建筑用棒线材、做优工业线材、中厚板，做精汽车用优特棒材，以华南区域市场为主要目标市场，打造华南地区最具竞争力的优特钢长材精品基地。 控股股东报告期内变更 适用 不适用 3、公司实际控制人情况

154、、公司实际控制人情况 法人 实际控制人名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 宝钢集团有限公司 徐乐江 1992 年 01月 01 日 13220082-1 5,108,262.1万元 经营国务院授权范围内的国有资产，并开展有关投资业务；钢铁、冶金矿产、化工（除危险品） 、电力、码头、仓储、运输与钢铁相关的业务以及技术开发、技术转让、技术服务和技术管理咨询业务，外经贸部批准的进出口业务，国内外贸易（除专项规定）及其服务。 经营成果、财务状况、现金流和未来发展战略等 宝钢集团 2013 年度的审计工作尚未完成。宝钢集团发展战略：成为拥有自主知识产权和强大综合

155、竞争力，备受社会尊重的“一业特强、相关多元产业协同发展”的世界一流公众化公司，成为世界 500 强中优秀企业。 实际控制人报告期内变更 适用 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 51 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用 4、其他持股在、其他持股在 10%以上的法人股东以上的法人股东 法人股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务或管理活动 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 股

156、东名称/一致行动人姓名 计划增持股份数量 计划增持股份比例（%） 实际增持股份数量 实际增持股份比例（%） 股份增持计划初次披露日期 股份增持计划实施结束披露日期 其他情况说明 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 52 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持股数（股） 本期增持股份数量（股） 本期减持股份数量（股） 期末持股数（股） 余子权 董事长 现任 男 59 2012 年 06 月 18

157、日 2015 年 05 月 22 日 0 0 0 0 刘意 董事、总经理 现任 男 55 2012 年 06 月 18 日 2015 年 05 月 22 日 0 0 0 0 王三武 董事 现任 男 51 2012 年 06 月 18 日 2015 年 05 月 22 日 0 0 0 0 赖晓敏 董事 现任 男 42 2012 年 06 月 18 日 2015 年 05 月 22 日 0 0 0 0 卢学云 董事、副总经理 现任 男 49 2012 年 06 月 18 日 2015 年 05 月 22 日 0 0 0 0 蔡建群 董事 现任 男 39 2013 年 08 月 23 日 2015

158、年 05 月 22 日 0 0 0 0 刘 二 董事、董事会秘书 现任 男 45 2012 年 06 月 18 日 2015 年 05 月 22 日 0 0 0 0 苏 群 独立董事 现任 男 73 2012 年 06 月 18 日 2015 年 05 月 22 日 0 0 0 0 陈 青 独立董事 现任 女 41 2012 年 06 月 18 日 2015 年 05 月 22 日 0 0 0 0 姚木成 独立董事 现任 男 65 2012 年 06 月 18 日 2015 年 05 月 22 日 0 0 0 0 刘焕泉 独立董事 现任 男 65 2012 年 06 月 18 日 2015 年

159、 05 月 22 日 0 0 0 0 谢琼杰 监事长 现任 男 57 2012 年 06 月 18 日 2015 年 05 月 22 日 0 0 0 0 旷高峰 监事 现任 男 46 2013 年 06 月 18 日 2015 年 05 月 22 日 0 0 0 0 陈金贵 监事 现任 男 57 2012 年 06 月 18 日 2015 年 05 月 22 日 0 0 0 0 邓勇 监事 现任 男 41 2013 年 08 月 23 日 2015 年 05 月 22 日 0 0 0 0 李华萍 监事 现任 女 43 2012 年 06 月 18 日 2015 年 05 月 22 日 0 0

160、0 0 吴邦明 副总经理 现任 男 48 2012 年 06 月 18 日 2015 年 05 月 22 日 0 0 0 0 吴剑平 副总经理 现任 男 51 2012 年 06 月 18 日 2014 年 05 月 22 日 0 0 0 0 刘树生 财务总监 现任 男 56 2012 年 06 月 18 日 2015 年 05 月 22 日 0 0 0 0 卢建华 董事 离任 男 59 2012 年 06 月 18 日 2013 年 08 月 02 日 10,951 0 0 10,951 蔡建群 监事 离任 男 39 2012 年 06 月 18 日 2013 年 08 月 02 日 0 0

161、 0 0 合计 - - - - - - 10,951 0 0 10,951 二、任职情况二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 53 余子权余子权，男，1955年11月出生，大学本科学历，MBA硕士研究生，教授级高级工程师。1982年加入韶钢，2004年1月至2005年5月任本公司副总经理兼董事会秘书，2005年6月任本公司董事，2007年4月至今任本公司董事长。历任韶钢集团董事长、党委书记，2012年4月至今兼任韶关钢铁董事、党委书记。 刘 意刘 意，男，1959年1月出生，大学本科学历，MBA硕士研究生，教

162、授级高级工程师。1982年加入韶钢，2000年7月任本公司副总经理，2005年6月任本公司董事、副总经理，2007年4月至今任本公司董事、总经理, 2012年4月至今兼任韶关钢铁党委委员。 王三武王三武，男，1963 年9 月出生，大学本科学历，MBA硕士研究生，教授级高级工程师。1988年加入韶钢，曾任综合管理部部长，2012年4月至2013年12月兼任韶关钢铁副总经理、党委委员。2006年7月任本公司副总经理，2007年4月至2010年6月任本公司董事、副总经理，2010年6月至今任本公司董事。2013年12月至今兼任韶关钢铁总经理、党委委员。 赖晓敏赖晓敏，男，1972年10月出生，大学

163、本科学历，EMBA硕士研究生，高级会计师。1993年加入韶钢，历任韶钢集团财务部副部长、部长、副总会计师。2005年12月至2012年6月任本公司监事，2012年6月至今任本公司董事。2012年4月兼任韶关钢铁总会计师、党委委员。 卢学云卢学云，男，1965年6月出生，大学本科学历，MBA硕士研究生，教授级高级工程师。1988年加入韶钢，历任韶钢集团总经理助理、韶钢集团副总经理等职。2008年12月任本公司董事，2010年5月至今任本公司董事、副总经理。 蔡建群蔡建群，男,1975年10月出生,研究生学历,在职博士,高级经济师。历任宝钢集团有限公司人力资源部培训与发展综合主管、广东钢铁集团有限

164、公司综合管理部部长、党群工作部部长,韶钢松山运营改善部部长。2012年6月至2013年8月任本公司监事，2012年2月至今兼任韶关钢铁总经理助理，2012年12月至今兼任韶关钢铁党委组织部部长、人力资源部部长，2013年8月至今任本公司董事。 刘 二刘 二， 男， 1969年6月出生， 大学本科学历、 EMBA硕士研究生， 金融经济师， 1994年加入韶钢， 1997年5月至2005年5月任本公司证券部副经理，2005年5月至今任本公司董事会秘书，2012年5月至今任本公司董事。 苏 群苏 群，男，1941年3月出生，1965年毕业于清华大学冶金焊接专业，高级工程师，北海市政协委员。2002年

165、至今任香港盈敏有限公司、广州万方兴泰顾问有限公司、广东盈泉钢制品有限公司高级顾问，2009年9月至今任本公司独立董事。 陈 青陈 青，女，1973年7月出生，会计学副教授，硕士研究生，中国注册会计师。历任广东省韶关学院经济管理学院副教授，现任广东省东莞职业技术学院财经系副教授，兼任深圳市汇领海德信企业管理咨询有限公司首席财务顾问,2009年9月至今任本公司独立董事。 姚木成姚木成，男，1949年11月出生，大学本科学历，经济师。历任韶钢集团副总经理、广东省商业企业集团公司董事长，广东省粤海投资控股有限公司监事会主席、广东省航运集团监事会主席。2009年已办理退休， 2009年12月至今任广东省

166、政协委员会委员，现兼任广东省商业联合会副会长。 刘焕泉刘焕泉，男1949年10月出生，大学本科学历，高级经济师。历任广东省经济委员会综合处处长，中小企业局副局长、局长，广东省经济和信息化管理委员会副主任。2009年已办理退休，现兼任中国中小企业协会副会长、华南理工大学兼职教授。 谢琼杰谢琼杰，男，1957年10月出生，大专学历，会计师，高级经济师，高级政工师，长期在政府经济部门工作。2009年加入韶钢，2009年2月至2013年7月任韶关钢铁董事、党委副书记、纪委书记、工会主席。2013年7月至今任韶关钢铁党委副书记、纪委书记。 旷高峰旷高峰，男，1968年8月出生，大学本科学历，会计师，审计

167、师。1992年7月加入韶钢，历任韶钢集团财务部结算中心经理、财务部副部长、韶关钢铁财务部部长，2013年9月至今任本公司办公室主任。 陈金贵陈金贵，男，1957年12月出生，大学本科学历，教授级高级工程师。1982年加入韶钢，历任韶钢焦化厂厂长、炼铁部副部长，2009年9月至2012年12月任本公司人力资源部部长兼人力资源开发管理学院院长，2012年12月至2013年12月任本公司焦化厂党委书记，2013年12月至今任炼铁厂党委副书记、纪委书记。 邓 勇，邓 勇，男，1973年11月出生，研究生学历，高级会计师。历任韶钢建设公司会计、韶钢第二物资公广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全

168、文 54 司副科长、韶钢进出口公司科长、韶钢松山财务部中心经理、山西霍州韶钢冶联煤气焦化有限公司财务总监、韶钢港务公司董事及财务总监、韶钢综合管理部副部长、韶钢战略发展部副部长，现任韶关钢铁审计部副部长。 李华萍李华萍，女，1971年10月出生，大学本科学历，经济师，高级政工师。1995年7月加入韶钢，历任本公司董事会秘书室副主任、 第三炼钢厂党委副书记。 2008年10月至2012年12月任韶钢集团党委办主任， 2012年12月至2013年3月任韶关钢铁战略发展部部长，2013年3月至2013年10月任韶关钢铁多元产业发展部部长。 吴邦明吴邦明，男，1966年6月出生，在职博士，高级经济师。

169、1991年3月参加工作，2007年4月加入韶钢，历任韶关钢铁总监、战略发展部部长。现兼任广州土地开发项目部经理、多元产业部部长。2011年5月至今任本公司副总经理。 吴剑平吴剑平，男，1963年9月出生，在职硕士，高级经济师。1983年7月加入韶钢，历任韶钢运输部部长、汽运公司经理、党委书记、物流部部长、韶关钢铁总监等职。现兼营销中心常务副主任、营销管理部部长、广东松山钢铁贸易有限公司董事长。2011年5月至今任本公司副总经理。 刘树生刘树生，男，1958年2月出生，1978年加入韶钢，1997年5月至今任本公司财务负责人、财务部经理。 在股东单位任职情况 适用 不适用 任职人员姓名 股东单位

170、名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领取报酬津贴 余子权 宝钢集团广东韶关钢铁有限公司 董事长、党委书记 2012 年 04 月 18 日 2012 年 12 月 06 日 是 余子权 宝钢集团广东韶关钢铁有限公司 董事、党委书记 2012 年 12 月 06 日 是 王三武 宝钢集团广东韶关钢铁有限公司 副总经理、 党委委员 2012 年 04 月 18 日 2013 年 12 月 12 日 是 王三武 宝钢集团广东韶关钢铁有限公司 总经理、党委委员 2013 年 12 月 12 日 是 赖晓敏 宝钢集团广东韶关钢铁有限公司 总会计师、 党委委员 2012

171、年 04 月 18 日 是 蔡建群 广东省韶关钢铁集团有限公司 总经理助理、 运营改善部部长 2012 年 02 月 07 日 是 蔡建群 宝钢集团广东韶关钢铁有限公司 党委组织部部长、 人力资源部部长 2012 年 12 月 18 日 是 谢琼杰 宝钢集团广东韶关钢铁有限公司 职工董事、 党委副书记、纪委书记、工会主席 2012 年 11 月 13 日 2013 年 07 月 01 日 是 谢琼杰 宝钢集团广东韶关钢铁有限公司 党委副书记、 纪委书记 2013 年 07 月 01 日 是 邓 勇 宝钢集团广东韶关钢铁有限公司 审计部副部长 2013 年 03 月 26 日 是 李华萍 宝钢集

172、团广东韶关钢铁有限公司 多元产业部部长 2013 年 03 月 26 日 2013 年 10 月 30 日 是 在股东单位任职情况的说明 2012 年 9 月 26 日，经广东省工商行政管理局核准，本公司的第一大股东名称由“广东省韶关钢铁集团有限公司”变更为“宝钢集团广东韶关钢铁有限公司” 。 在其他单位任职情况 适用 不适用 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 55 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领取报酬津贴 陈青 广东省东莞职业技术学院 会计专业教学 2010 年 08 月01 日 是 在其他单位任职情况的说明 仅

173、陈青女士有在外单位任职的情况。 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：由董事会薪酬委员会提出，报董事会批准，股东大会审议后实施。 董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据:报告期内，在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据公司制定的有关工资管理和等级标准的规定按月发放，年末根据公司效益情况及考核结果发放效益工资。 报告期内，公司现任董事、监事、高级管理人员（不含独立董事）在公司领取的报酬总额约为298.21万元。其中，在本公司领取报酬的董事

174、3名，金额分别为49.24万元、46.6万元和36.4万元，金额最高的前四名高级管理人员的报酬总额约为181.94万元。 在本公司领取津贴的独立董事4名， 津贴标准为： 每年每人2.80万元。 报告期内，在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员（不含独立董事）共9人，报酬数额在1020万元的2人，2050万元的7人。公司董事余子权、王三武、赖晓敏、蔡建群，监事谢琼杰、邓勇均不在本公司领取报酬，在控股股东单位领取报酬。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的报酬总额 从股东单位获得的报酬总额 报告期末实际所得报酬 余子权 董事长

175、男 59 现任 52.46 52.46 刘意 董事、总经理 男 55 现任 49.24 49.24 王三武 董事 男 51 现任 45.5 45.5 赖晓敏 董事 男 42 现任 46.42 46.42 卢学云 董事、副总经理 男 49 现任 46.6 46.6 蔡建群 董事 男 39 现任 45.41 45.41 刘二 董事、董事会秘书 男 45 现任 36.4 36.4 苏群 独立董事 男 73 现任 2.8 2.8 陈青 独立董事 男 41 现任 2.8 2.8 姚木成 独立董事 男 65 现任 2.8 2.8 刘焕泉 独立董事 男 65 现任 2.8 2.8 广东韶钢松山股份有限公司

176、2013 年度报告全文 56 谢琼杰 监事长 男 57 现任 46.42 46.42 旷高峰 监事 男 46 现任 19.38 19.38 陈金贵 监事 男 57 现任 21.79 21.79 邓勇 监事 男 41 现任 17.06 17.06 李华萍 监事 女 43 现任 17.91 17.91 吴邦明 副总经理 男 48 现任 43.05 43.05 吴剑平 副总经理 男 51 现任 43.05 43.05 刘树生 财务负责人 男 56 现任 20.79 20.79 卢建华 离任 男 59 任免 47.79 47.79 合计 - - - - 309.41 301.06 610.47 公司董

177、事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 卢建华 董事 解聘 2013 年 08 月 02 日 个人原因解聘 蔡建群 监事 解聘 2013 年 08 月 02 日 另有任用解聘 蔡建群 董事 被选举 2013 年 08 月 23 日 增选董事 邓勇 监事 被选举 2013 年 08 月 23 日 增选监事 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员）五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员）

178、报告期内，公司核心技术人员没有发生变动。 六、公司员工情况六、公司员工情况 一、本公司员工情况 截止2013年12月31日，本公司在职员工9862人。具体情况如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别专业构成的类别 人数人数 比例比例 生产人员 8045 81.58% 管理人员 742 7.52% 销售人员 94 0.95% 技术人员 927 9.40% 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 57 财务人员 54 0.55% 总计总计 9862 100.00%. 2、教育程度情况 教育程度的类别教育程度的类别 人数人数 比例比例 博士 1 0.01% 硕士 156 1.58% 大学本

179、科及以上 1151 11.67% 大专 2217 22.48% 中专、技校及高中 3674 37.26% 初中及以下 2663 27.00% 合计合计 9862 100.00% 3、报告期内，公司离退休人员507人，均按国家有关规定参加了广东省社会养老保险。 4、员工薪酬政策 报告期内，公司员工的年度报酬均依据公司制定的有关工资管理和等级标准的规定按月发放，年末根据公广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 58 司效益情况及考核结果发放效益工资。 5、员工培训计划 截止2013年12月31日，全年制（修）订管理文件及管理标准计10项；集中组织培训437期，共7,643名员工参加培训，

180、 计35,141人次， 培训总学时366,197学时； 网络培训10批次， 5,109名员工参加培训， 计20,256人次，培训总学时137,737学时。员工培训亮点工作主要从支撑公司管理变革、解决生产经营实际问题、构建培训体系、全面提升员工素质能力和创新能力等方面体现，主要如下： （1）组织实施的撐逯婆涮讛、摲榛饠、摬t望斉嘌倒鳎_3932人次，为公司管理变革工作推进、管理人员素质能力的提升做出支撑。 （2）组织实施的新进员工培养计划(AD军团)、转炉特钢团队研修、营销体系专项培训工作，计2,351人次，较好地解决了培养体系的构建和生产经营实际问题。 （3）组织实施的摾读齑葱聰、技能竞赛工作

181、，计2,527人次，对提高技能人才的创新能力和创新意识及提高技能人员岗位技能水平和培训积极性起到了促进作用。 通过2013年公司员工满意度调查，本年度培训工作增强了实用性，员工有较高认可度。 6、报告期内，公司劳务外包支付的报酬总额11,016万元。 二、子公司香港公司的员工情况。 截止2013年12月31日，香港公司2013年末在职员工人数为：4人，具体情况如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别专业构成的类别 人数人数 管理人员 3 财务人员 1 总计总计 4 2、教育程度情况：全部大学本科及以上 3、香港公司员工薪酬政策、培训计划参照母公司的执行，无离退休职工和劳务外包的情况。 三、子公

182、司韶钢国贸公司的员工情况。 截止2013年12月31日，韶钢国贸公司2013年末在职员工人数为：57人，具体情况如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别专业构成的类别 人数人数 比例比例 生产人员 1 1.75% 管理人员 9 15.79% 销售人员 41 71.93% 财务人员 6 10.53% 总计总计 57 100.00% 2、教育程度情况 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 59 教育程度的类别教育程度的类别 人数人数 比例比例 硕士 2 3.51% 大学本科及以上 31 54.39% 大专 19 33.33% 中专、技校及高中 3 5.26% 初中及以下 2 3.51%

183、 合计合计 57 100.00% 3、韶钢国贸公司员工薪酬政策、培训计划参照母公司的执行，无离退休职工和劳务外包的情况。 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 60 第八节第八节 公司治理公司治理 一、公司治理的基本状况一、公司治理的基本状况 1、基本情况、基本情况 公司严格按照现代企业制度的要求，建立了符合公司发展需要的组织架构和运行机制。 公司设有股东大会、董事会、监事会。股东大会为公司的最高权力机构，董事会为经营决策机构，监事会为经营监督机构。董事会、监事会分别就各自的职责对股东大会负责。公司董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核4个专门委员会，各专门委员会对董事会负责。 公

184、司经营层由总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员组成，总经理对董事会负责，主持公司的生产经营管理工作，执行股东大会和董事会的决定。 公司董事会现有董事11名，其中：独立董事4名，对公司及全体股东勤勉尽责。公司已建立了权力机构、决策机构、监督机构与经理层之间权责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构，符合中国证券监督管理委员会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。 报告期内公司建立的各项公司治理制度如下： 序号序号 制度类别制度类别 制度名称制度名称 生效期生效期 制订部门制订部门 公开信息披露公开信息披露情况情况 披露时间披露时间 披露媒体披露媒体 1

185、公司章程 公司章程修正案（2013年6月28日修订） 2013-08-23 公司董事会 2013-06-29 巨潮资讯网 2 公司章程 公司章程修正案（2013年8月5日修订） 2013-08-23 公司董事会 2013-08-06 巨潮资讯网 3 公司治理运作制度 股东大会议事规则（2013年6月28日修订） 2013-08-23 公司董事会 2013-06-29 巨潮资讯网 4 公司治理运作制度 董事会议事规则（2013年6月28日修订） 2013-08-23 公司董事会 2013-06-29 巨潮资讯网 5 公司治理运作制度 内幕信息及知情人管理制度 2013-06-28 公司董事会 2

186、013-06-29 巨潮资讯网 6 公司内控制度 证券投资内部控制制度 2013-03-11 公司董事会 2013-03-12 巨潮资讯网 2、撊釘召开情况、撊釘召开情况 报告期内，公司按照法定程序组织召开5次股东大会、13次董事会、9次监事会会议，具体内容详见公司在证券时报、中国证券报及巨潮资讯网上刊载的有关公告。 3、信息披露情况、信息披露情况 报告期内，公司共编辑制作公司定期报告、临时报告共56份，并及时在证券时报、 中国证券报及巨潮资讯网上进行披露。在做好信息披露的同时，加强对内幕信息及知情人情况的管理，及时修订完善公司内幕信息及知情人管理制度，有效防范公司内幕交易行为的发生。 4、公

187、司治理自查活动情况、公司治理自查活动情况 根据广东证监2012206号文精神，报告期内，公司组织专门力量对照公司治理自查活动要求，逐一查找公司治理存在的不足，并结合公司实际情况，及时修订完善本公司章程及撊釘议事规则，进一步改进公司治理结构和行为。2013年6月28日，公司召开第六届董事会2013年第七次临时会议，审议通过了本公司章程及撊釘议事规则。 5、公司内部控制规范实施情况、公司内部控制规范实施情况 自2012年3月起，公司认真落实内控规范实施工作，至今为止，各项工作已按内控实施方案稳步推进。报告期内，完成内控存在问题纠偏巩固、修正提升，全面总结内控建设工作情况，编制内控自我评价方案和全面

188、制（修）订管理文件等工作，公司内控制度建设工作进一步夯实，为公司规范运作奠定了坚定的基础。本报告期内，公司全面梳理和制（修）订公司规章制度443项，完成计划的100%。 6、公司规范关联交易专项活动情况、公司规范关联交易专项活动情况 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 61 根据广东证监2013）63号精神，2013年7月10日至31日，公司对2011年以来关联交易内控制度的建立、执行情况进行了全面、细致的检查。2013年8月5日，公司关联交易情况自查报告经公司第六届董事会2013年第八次临时会议审议通过。 7、保荐机构持续督导，积极促进公司规范运作情况、保荐机构持续督导，积极促

189、进公司规范运作情况 自2013年7月公司定向增发完成后，公司保荐机构对本公司进行了持续督导，及时审核了公司关联交易、银行授信、出售资产等重大事项的合法性与有效性；12月，举办了公司摳卟闳嗽狈煞嬷杜嘌蛋鄶，并对公司进行了为期一周的现场检查，积极促进公司规范运作，为公司可持续发展奠定坚实基础。 公司治理实际情况与公司法和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 是 否 公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 公司治理工作在发展中规范，在规范中发展。 2013年

190、，公司组织召开了5次股东大会、12次董事会、8次监事会会议。根据广东证监2012206号文精神，积极开展了公司治理自查专项活动，对查找存在问题进行了整改，及时修订完善了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、内幕信息及知情人管理制度及证券投资内部控制制度，各项制度的建立与完善，严格规范了公司的行为和保护了投资者的权益。同时，认真落实公司内部控制规范实施工作，完成了内控存在问题纠偏巩固、修正提升，全面总结内控建设工作情况和全面制（修）订管理文件等工作，公司全年梳理和制（修）订公司规章制度443项，完成计划的100%，为公司规范运作奠定了坚定的基础。 公司高度重视内幕信息及知情人的管理工作，严

191、格按照国家法律法规规定及上级证券监管部门的要求，指定专人负责内幕信息及知情人的登记与备案工作；在重大信息披露的敏感期，通过手机短信等方式，提示公司内幕信息知情人不得买卖公司股票，并加强对内幕信息知情人持股情况进行监控，全力有效防范公司内幕交易行为的发生。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2012 年度股东大会 2013 年 05 月28 日 1、 2012 年度董事会工作报告 ；2、 2012 年度

192、监事会工作报告 ；3、 2012 年度总经理工作报告 ；4、 2012 年度财务决算报告 ；5、公司 2012 年度报告正本及摘要；6、 2012年度利润分配方案 ； 7、 关于续聘财务审计机构的议案 ； 8、关于 2013 年度申请银行综合授信额度及授权办理具体事宜的议案 ； 9、 2013 年度基建技改项目投资框架计划 ； 10、2013 年度日常关联交易计划 ；11、 公司独立董事 2012年度述职报告 ；12、 关于公司前次募集资金使用情况的议案 ；13、 关于向宝钢集团广东韶关钢铁有限公司申请 15亿元委托借款的议案 ；14、 关于与关联方签署工程建设承包合同的议案 ；15、 201

193、3 年度新增日常关联交易计划 。 以上议案全部通过 2013 年 05月 29 日 详见中国证券报 、 证券时报和巨潮资讯网(http:/ 201330 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 62 2、本报告期临时股东大会情况、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2013 年第一次临时股东大会 2013年 01月 25日 1、 关于公司符合非公开发行股票条件的议案 ；2、 关于本次非公开发行股票方案的议案 ；3、 关于批准公司与韶关钢铁签订附条件生效股份认购协议的议案 ；4、 关于公司本次非公开发行股票募集资金运用的可行性分析报

194、告的议案 ；5、 关于公司 2013 年非公开发行股票预案的议案 ；6、 关于公司前次募集资金使用情况的议案 ；7、 关于韶关钢铁认购公司本次非公开发行股票涉及关联交易的议案 ；8、 关于提请股东大会批准韶关钢铁免于以要约方式增持股份的议案 ；9、 关于提请公司股东大会授权董事会办理公司本次非公开发行股票相关事宜的议案 ；10、 关于修改公司章程的议案 。 以上议案全部通过 2013年 01月 26日 详见中国证券报 、 证券时报和巨潮资讯网(http:/ 201307 2013 年第二次临时股东大会 2013年 08月 23日 1、 公司章程修正案（2013 年 6 月 28 日修订） ；2

195、、 股东大会议事规则（2013 年 6 月 28 日修订） ；3、 董事会议事规则（2013 年 6 月 28日修订） ；4、 公司章程修正案（2013 年 8 月 5 日修订） ；5、 关于公司部分董事变更的议案 ；6、 关于公司部分监事变更的议案 。 以上议案全部通过 2013年 08月 24日 详见中国证券报 、 证券时报和巨潮资讯网(http:/ 201338 2013 年第三次临时股东大会 2013年 10月 29日 1、 关于向关联方出售 35000Nm3/h 制氧机的议案 ；2、 关于变更会计师事务所的议案 。 以上议案全部通过 2013年 10月 30日 详见中国证券报 、 证

196、券时报和巨潮资讯网(http:/ 201347 三、报告期内独立董事履行职责的情况三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自参加会议 苏群 13 1 12 0 0 否 陈青 13 1 12 0 0 否 姚木成 13 1 12 0 0 否 刘焕泉 13 1 12 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 5 连续两次未亲自出席董事会的说明 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 63

197、 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 是 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 是 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司采纳独立董事对公司出售大制氧机项目须严格按照国家有关法律法规的规定办理，履行相关程序，出售价格须公允，不得损害公司及股东利益的建议。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、董事会各专门委员会任职情况、董事会各专门委员会

198、任职情况 独立董事在董事会下设的审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中均有任职，任职人数达到三分之二比例，并担任召集人，符合国家有关法律、法规及本公司章程的规定。公司各专门委员会任职情况如下： 战略委员会委员：战略委员会委员：董事长余子权先生、董事总经理刘意先生、董事王三武先生。余子权先生任主任委员。 审计委员会委员：审计委员会委员：独立董事刘焕泉先生、独立董事陈青女士、董事王三武先生。刘焕泉先生任主任委员。 提名委员会委员：提名委员会委员：独立董事苏群先生、独立董事刘焕泉先生、董事长余子权先生。苏群先生任主任委员。 薪酬与考核委员会委员：薪酬与考核委员会委员：独立董事姚木成先生、独立董事

199、苏群先生、董事赖晓敏先生。姚木成先生任主任委员。 2、董事会各专门委员会在本报告期内的履职情况、董事会各专门委员会在本报告期内的履职情况 (1)战略委员会履职情况：战略委员会履职情况： 对公司编制的长期发展战略进行认真研究和审查， 2013年8月对 韶钢松山2013至2018年战略发展规划出具了专业意见报告。 (2)审计委员会履职情况：审计委员会履职情况： 在年报审计工作期间，及时跟踪公司2013年度公司财务报告审计工作进展情况，认真审阅公司初步编制的财务会计报表，并就有关问题进行沟通，出具审议意见；同时，在会计师出具初步审计意见后，及时召开会议，对财务报告进行审议，保证财务报告的真实、合法。

200、 (3)提名委员会履职情况：提名委员会履职情况： 认真审核候选高管的任职资格，向董事会、监事会提名合格人选。2013年度，审核关于推荐蔡建群先生为公司董事候选人的函和关于推荐邓勇先生为公司监事候选人的函等事项。 (4)薪酬与考核委员会履职情况：薪酬与考核委员会履职情况： 及时了解公司薪酬管理体系改革情况，审议公司制定的目标薪资管理办法和公司董监高人员2013年度薪酬情况。 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 64 五、监事会工作情况五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 是 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、

201、资产、机构、财务等方面的独立完整情况六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面已分开，并具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、人员方面：公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面相互独立。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在本公司领取薪酬。 2、资产方面：公司资产完整，与控股股东产权关系明确，拥有独立的采购、生产、销售系统。 3、财务方面：公司设立了独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立在银行开户。 4、机构方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，拥有独立的

202、办公场所。 5、业务方面：公司在业务方面独立于控股股东，拥有独立的采购、生产、销售系统，主要原材料和产品的采购、生产、销售主要通过自身的采购、生产、销售系统完成。 七、同业竞争情况七、同业竞争情况 韶钢集团是公司唯一一家持有公司5%股份以上的股东。 为避免与韶钢松山之间产生同业竞争， 韶钢集团于2001年6月29日出具了承诺函。韶钢集团承诺：韶钢集团在中国境内任何地区，不以任何形式直接或间接从事和经营与韶钢松山主营业务构成或可能构成竞争的业务；韶钢集团在以后的经营或投资项目安排上，避免与韶钢松山同业竞争的业务；如因国家政策调整等不可抗力或其他意外事件发生致使韶钢集团与韶钢松山同业竞争不可避免时

203、，在同等条件下，韶钢松山享有相关项目经营投资的优先选择权，或与韶钢集团共同经营投资项目。韶钢集团在承诺函中保证严格履行上述承诺，如有违反，将依法承担因此造成的全部损失。韶钢集团与韶钢松山关于避免同业竞争的制度安排，有效地防止了公司与控制股东及其控制的企业之间同业竞争的发生。 宝钢集团是韶钢集团的控股股东，2012年2月2日，宝钢集团向中国证监会出具关于避免同业竞争的承诺函 ， 宝钢集团承诺： 本公司重组广东省韶关钢铁集团有限公司完成， 从而控制韶钢松山总股本36.27%的股份后，本公司将依据法律及公司章程行使股东权利，充分尊重韶钢松山及本公司直接或间接控制的生产与韶钢松山相同或类似产品的企业（

204、包括宝山钢铁股份有限公司、宝钢集团新疆八一钢铁集团、新疆八一钢铁股份有限公司等）的独立自主经营，不会利用实际控制人的地位干预该等公司的市场竞争行为，或与一方达成不利于任何其他一方的市场竞争地位的交易或安排。 八、高级管理人员的考评及激励情况八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员的年度报酬均依据公司制定的有关工资管理和等级标准的规定按月发放，年末根据公司效益情况及考核结果发放效益工资。 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 65 第九节第九节 内部控制内部控制 一、内部控制建设情况一、内部控制建设情况 按照现代企业制度的要求，建立了符合公司发展需要的公司治理结构和运行机制

205、，明确了决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。公司设有股东大会、董事会、监事会。董事会、监事会分别就各自的职责对股东大会负责。公司董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核 4 个专门委员会，各专门委员会对董事会负责。公司经营层由总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员组成，总经理对董事会负责，主持公司的生产经营管理工作，执行股东大会和董事会的决定。公司有独立董事，对公司及全体股东勤勉尽责。公司组织机构根据生产经营管理实际需要和精简高效的原则设置，公司组织机构设置严密、合理，形成了各司其职、各负其责、相互制约、相互协调的工作机制，确保了公司生产经营工作

206、的顺利进行。 二、董事会关于内部控制责任的声明二、董事会关于内部控制责任的声明 本公司董事会依据公司法 、 证券法 、 企业内部控制基本规范和深圳证券交易所上市公司内部控制制度指引等法律法规的规定，对公司2013 年度内部控制评价报告进行审阅，认为： 本公司能够严格按照现代企业制度的要求建立了涵盖公司各个营运环节的合规、健全、有效的内部控制体系。公司内部控制在内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通、检查监督等各个方面规范、严格、充分、有效，总体上符合中国证监会、深圳证券交易所的相关要求，符合企业内部控制基本规范要求。公司内部控制自我评价是客观的、真实的，反映了目

207、前公司内部控制的现状。今后，公司将继续根据国家有关法律法规等要求，结合公司的发展需要和存在的不足，不断加强公司内部控制建设，确保公司健康、持续发展。 三、建立财务报告内部控制的依据三、建立财务报告内部控制的依据 为了规范企业财务报告的编制与使用，保证财务报告的真实、准确、完整，公司根据会计法等有关法律法规，建立了公司财务报告内部控制制度 。公司财务负责人负责组织财务报告的编制、对外提供和分析使用等相关工作。公司董事长对财务报告的真实性、完整性负责。公司按照国家统一的会计准则的规定，根据登记完整、核对无误的会计账簿记录和其他有关资料编制财务报告，做到内容完整、数字真实、计算准确，不得漏报或者随意

208、进行取舍。同时，定期召开财务分析会议，充分利用财务报告反映的综合信息，全面分析企业的经营管理状况和存在的问题，不断提高经营管理水平。财务分析报告结果及时传递给公司内部有关管理层级， 充分发挥了财务报告在企业生产经营管理中的重要作用。 公司设有内部审计部门，每年进行一至两次财务检查，对公司财务制度执行情况进行检查，对发现的问题向全公司公布并限期整改。经检查，本报告期内，公司未发现财务报告内部控制的重大缺陷，公司财务报告内部控制健全、有效。 四、内部控制评价报告四、内部控制评价报告 内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内未发现内部控制重大缺陷。 内部控制评价报告全文披

209、露日期 2014 年 03 月 11 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮咨询网（http:/ 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 66 五、内部控制审计报告五、内部控制审计报告 适用 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，广东韶钢松山股份有限公司于 2013 年 12 月 31 日按照企业内部控制基本规范和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内部控制审计报告全文披露日期 2014 年 03 月 11 日 内部控制审计报告全文披露索引 巨潮咨询网（http:/ 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 是 否 会计师事务所出具的内部控制审计

210、报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 是 否 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 根据公司法 、 证券法 、 公司章程及证监会关于开展上市公司治理专项活动等有关规定，建立了信息披露重大差错责任追究制度，明确了由于有关人员的失职，导致信息披露违规，给公司造成严重影响或损失时，公司董事会将根据违反信息披露管理制度的行为视情节轻重给予当事人内部通报批评、经济处罚、撤职、开除等处分，甚至移交司法机关采取法律手段，追究其法律责任。进一步强化公司有关人员信息披露责任意识，确保公司信息披露质量和透明度。由于公司信息披露管理制度的严格执行。报告期

211、内，公司没有发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 67 第十节第十节 财务报告财务报告 一、审计报告一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2014 年 03 月 10 日 审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 瑞华审字2014第 01480026 号 注册会计师姓名 赵金义、田志刚 审计报告正文 审审 计计 报报 告告 瑞华审字2014第01480026号 广东韶钢松山股份有限公司全体股东：广东韶钢松山股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东韶钢松山股份有限公司（

212、以下简称撋馗炙缮綌）的财务报表，包括2013年12月31日合并及公司的资产负债表，2013年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是韶钢松山管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

213、中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见三、审计意见 我们认为，上述财务报表

214、在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了广东韶钢松山股份有限公司2013年12月31日合并及公司的财务状况以及2013年度合并及公司的经营成果和现金流量。 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 68 二、财务报表二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表、合并资产负债表 编制单位：广东韶钢松山股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 600,946,660.62 2,018,219,735.26 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 1,648,064,935.90 1,199,962,981.90 应收账

215、款 219,324,333.72 150,732,167.23 预付款项 188,791,152.77 143,587,455.22 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 5,393,203.78 30,360,450.52 应收股利 其他应收款 6,622,262.61 2,372,826.88 买入返售金融资产 存货 3,726,231,480.97 2,501,582,980.32 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 370,529,626.42 196,861,363.52 流动资产合计 6,765,903,656.79 6,243,679,960.85 非流动资产：

216、 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 156,450,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 13,212,725,197.86 12,303,658,734.56 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 69 在建工程 1,111,101,237.21 1,698,979,599.94 工程物资 17,748,819.75 15,256,029.20 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 291,875,005.43 298,354,935.44 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 91,272,867.46 124,

217、918,335.31 其他非流动资产 非流动资产合计 14,881,173,127.71 14,441,167,634.45 资产总计 21,647,076,784.50 20,684,847,595.30 流动负债： 短期借款 7,688,120,595.25 9,624,695,482.38 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 7,915,477.60 应付票据 1,914,571,358.21 2,248,619,322.86 应付账款 5,279,490,848.38 3,054,668,315.89 预收款项 706,324,997.51 758,583,6

218、24.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 133,295,585.58 199,787,069.38 应交税费 10,103,702.92 7,220,122.03 应付利息 36,165,526.93 34,183,200.24 应付股利 其他应付款 562,134,404.53 393,338,451.25 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 241,000,000.00 570,848,467.16 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 70 其他流动负债 流动负债合计 16,571,207,019.31

219、 16,899,859,532.79 非流动负债： 长期借款 691,698,460.00 1,015,129,719.42 应付债券 长期应付款 专项应付款 11,210,000.00 11,210,000.00 预计负债 递延所得税负债 4,305,000.00 其他非流动负债 21,693,201.06 28,220,958.05 非流动负债合计 728,906,661.06 1,054,560,677.47 负债合计 17,300,113,680.37 17,954,420,210.26 所有者权益（或股东权益） ： 实收资本（或股本） 2,419,524,410.00 1,669,5

220、24,410.00 资本公积 3,251,472,849.45 2,483,253,792.84 减：库存股 专项储备 3,183,617.43 盈余公积 639,148,900.62 639,148,900.62 一般风险准备 未分配利润 -1,948,906,243.82 -2,050,376,555.89 外币报表折算差额 -14,276,812.12 -14,306,779.96 归属于母公司所有者权益合计 4,346,963,104.13 2,730,427,385.04 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计 4,346,963,104.13 2,730,427,385.04

221、负债和所有者权益（或股东权益）总计 21,647,076,784.50 20,684,847,595.30 法定代表人：余子权 主管会计工作负责人：刘意 会计机构负责人：刘树生 2、母公司资产负债表、母公司资产负债表 编制单位：广东韶钢松山股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 534,039,486.05 2,003,387,550.68 交易性金融资产 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 71 应收票据 1,624,191,337.95 1,199,962,981.90 应收账款 255,788,677.54 150,732,167.23 预付

222、款项 184,666,594.04 143,587,455.22 应收利息 5,393,203.78 30,360,450.52 应收股利 其他应收款 6,472,847.46 2,004,897.99 存货 3,725,597,664.23 2,501,582,980.32 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 367,643,141.75 196,861,363.52 流动资产合计 6,703,792,952.80 6,228,479,847.38 非流动资产： 可供出售金融资产 156,450,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 52,085,267.55 4,085

223、,267.55 投资性房地产 固定资产 13,211,775,484.82 12,303,618,620.85 在建工程 1,111,101,237.21 1,698,979,599.94 工程物资 17,748,819.75 15,256,029.20 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 291,583,653.20 298,354,935.44 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 91,070,725.15 124,918,335.31 其他非流动资产 非流动资产合计 14,931,815,187.68 14,445,212,788.29 资产总计 21,635,6

224、08,140.48 20,673,692,635.67 流动负债： 短期借款 7,688,120,595.25 9,624,695,482.38 交易性金融负债 7,915,477.60 应付票据 1,914,571,358.21 2,248,619,322.86 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 72 应付账款 5,321,152,564.15 3,080,102,860.44 预收款项 539,705,068.91 758,583,624.00 应付职工薪酬 132,474,105.67 199,787,069.38 应交税费 9,423,665.32 7,220,122.

225、03 应付利息 36,972,193.60 37,740,756.15 应付股利 其他应付款 678,602,480.92 350,658,410.47 一年内到期的非流动负债 241,000,000.00 570,848,467.16 其他流动负债 流动负债合计 16,562,022,032.03 16,886,171,592.47 非流动负债： 长期借款 691,698,460.00 1,015,129,719.42 应付债券 长期应付款 专项应付款 11,210,000.00 11,210,000.00 预计负债 递延所得税负债 4,305,000.00 其他非流动负债 21,693,2

226、01.06 28,220,958.05 非流动负债合计 728,906,661.06 1,054,560,677.47 负债合计 17,290,928,693.09 17,940,732,269.94 所有者权益（或股东权益） ： 实收资本（或股本） 2,419,524,410.00 1,669,524,410.00 资本公积 3,251,472,849.45 2,483,253,792.84 减：库存股 专项储备 3,183,617.43 盈余公积 639,148,900.62 639,148,900.62 一般风险准备 未分配利润 -1,965,466,712.68 -2,062,150,

227、355.16 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 4,344,679,447.39 2,732,960,365.73 负债和所有者权益（或股东权益）总计 21,635,608,140.48 20,673,692,635.67 法定代表人：余子权 主管会计工作负责人：刘意 会计机构负责人：刘树生 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 73 3、合并利润表、合并利润表 编制单位：广东韶钢松山股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 19,171,033,997.41 19,259,844,563.10 其中：营业收入 19,171,033,997.4

228、1 19,259,844,563.10 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 19,173,354,780.56 21,057,553,426.51 其中：营业成本 18,522,742,100.05 19,921,580,913.85 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 50,562,384.17 54,302,305.21 销售费用 93,923,467.76 73,261,954.66 管理费用 252,331,887.61 342,792,611.79 财务费用 267,750,324.37

229、589,272,457.46 资产减值损失 -13,955,383.40 76,343,183.54 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 7,915,477.60 -7,915,477.60 投资收益（损失以“”号填列） -5,011,232.77 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） 583,461.68 -1,805,624,341.01 加：营业外收入 138,275,002.83 41,367,805.79 减：营业外支出 2,621,739.74 51,653,366.37 其中：非流动资产处置损2,562,91

230、2.83 48,941,446.50 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 74 失 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 136,236,724.77 -1,815,909,901.59 减：所得税费用 34,766,412.70 135,684,712.29 五、净利润（净亏损以“”号填列） 101,470,312.07 -1,951,594,613.88 其中：被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 101,470,312.07 -1,951,594,613.88 少数股东损益 六、每股收益： - - （一）基本每股收益 0.05 -1.17 （二）稀释每股

231、收益 0.05 -1.17 七、其他综合收益 24,424,967.84 -57,789.57 八、综合收益总额 125,895,279.91 -1,951,652,403.45 归属于母公司所有者的综合收益总额 125,895,279.91 -1,951,652,403.45 归属于少数股东的综合收益总额 法定代表人：余子权 主管会计工作负责人：刘意 会计机构负责人：刘树生 4、母公司利润表、母公司利润表 编制单位：广东韶钢松山股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 18,954,615,777.81 19,259,813,017.64 减：营业成本 18,340,8

232、83,235.83 19,954,100,862.62 营业税金及附加 50,059,003.40 54,302,305.21 销售费用 70,886,377.53 73,261,954.66 管理费用 249,406,181.46 339,726,599.47 财务费用 266,172,030.05 562,198,972.97 资产减值损失 -14,763,952.64 76,831,667.63 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 7,915,477.60 -7,915,477.60 投资收益（损失以“”号填列） -5,011,232.77 其中：对联营企业和合营企 广东韶钢松山股

233、份有限公司 2013 年度报告全文 75 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“”号填列） -5,122,852.99 -1,808,524,822.52 加：营业外收入 138,275,002.83 41,367,805.79 减：营业外支出 2,620,897.20 51,653,366.37 其中：非流动资产处置损失 2,562,070.29 48,941,446.50 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 130,531,252.64 -1,818,810,383.10 减：所得税费用 33,847,610.16 138,475,080.11 四、净利润（净亏损以“”号填列） 96,68

234、3,642.48 -1,957,285,463.21 五、每股收益： - - （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 24,395,000.00 七、综合收益总额 121,078,642.48 -1,957,285,463.21 法定代表人：余子权 主管会计工作负责人：刘意 会计机构负责人：刘树生 5、合并现金流量表、合并现金流量表 编制单位：广东韶钢松山股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 20,792,078,047.90 18,816,760,806.30 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行

235、借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 76 收到的税费返还 2,863,482.18 5,901,851.82 收到其他与经营活动有关的现金 127,018,694.68 202,180,670.48 经营活动现金流入小计 20,921,960,224.76 19,024,843,328.60 购买商品、接受劳务支付的现金 17,734,444,884.03 1

236、5,200,793,238.17 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 895,432,018.43 946,051,669.26 支付的各项税费 540,897,638.44 533,625,621.89 支付其他与经营活动有关的现金 160,765,088.60 253,094,031.90 经营活动现金流出小计 19,331,539,629.50 16,933,564,561.22 经营活动产生的现金流量净额 1,590,420,595.26 2,091,27

237、8,767.38 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 313,616,587.75 5,941,363.62 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 313,616,587.75 5,941,363.62 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,657,015,197.69 1,713,133,436.39 投资支付的现金 127,750,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金

238、投资活动现金流出小计 1,784,765,197.69 1,713,133,436.39 投资活动产生的现金流量净额 -1,471,148,609.94 -1,707,192,072.77 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,493,785,000.00 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 77 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 12,923,180,974.68 18,315,889,946.21 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 11,210,000.00 筹资活动现金流入小计 14,416,965,974.68 1

239、8,327,099,946.21 偿还债务支付的现金 14,438,539,997.60 17,968,632,719.54 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 539,599,105.82 799,239,692.03 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 14,978,139,103.42 18,767,872,411.57 筹资活动产生的现金流量净额 -561,173,128.74 -440,772,465.36 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 315,648.31 -9,328,727.64 五、现金及现金等价物净增加额 -4

240、41,585,495.11 -66,014,498.39 加：期初现金及现金等价物余额 865,516,271.15 931,530,769.54 六、期末现金及现金等价物余额 423,930,776.04 865,516,271.15 法定代表人：余子权 主管会计工作负责人：刘意 会计机构负责人：刘树生 6、母公司现金流量表、母公司现金流量表 编制单位：广东韶钢松山股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 20,391,592,264.54 18,848,550,669.04 收到的税费返还 2,863,482.18 2,7

241、12,091.62 收到其他与经营活动有关的现金 109,619,612.29 202,155,632.42 经营活动现金流入小计 20,504,075,359.01 19,053,418,393.08 购买商品、接受劳务支付的现金 17,249,262,536.16 15,771,284,552.56 支付给职工以及为职工支付的现金 883,590,259.39 943,998,895.59 支付的各项税费 531,825,264.76 533,625,621.89 支付其他与经营活动有关的现金 155,208,471.31 224,357,897.45 广东韶钢松山股份有限公司 2013

242、年度报告全文 78 经营活动现金流出小计 18,819,886,531.62 17,473,266,967.49 经营活动产生的现金流量净额 1,684,188,827.39 1,580,151,425.59 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 313,616,587.75 5,941,363.62 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 313,616,587.75 5,941,363.62 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,655

243、,734,760.24 1,713,133,436.39 投资支付的现金 175,750,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,831,484,760.24 1,713,133,436.39 投资活动产生的现金流量净额 -1,517,868,172.49 -1,707,192,072.77 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,493,785,000.00 取得借款收到的现金 12,824,372,963.42 16,732,508,474.80 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 11,21

244、0,000.00 筹资活动现金流入小计 14,318,157,963.42 16,743,718,474.80 偿还债务支付的现金 14,438,539,997.60 15,866,855,354.57 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 539,599,105.82 779,227,964.72 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 14,978,139,103.42 16,646,083,319.29 筹资活动产生的现金流量净额 -659,981,140.00 97,635,155.51 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -493,660,4

245、85.10 -29,405,491.67 加：期初现金及现金等价物余额 850,684,086.57 880,089,578.24 六、期末现金及现金等价物余额 357,023,601.47 850,684,086.57 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 79 法定代表人：余子权 主管会计工作负责人：刘意 会计机构负责人：刘树生 7、合并所有者权益变动表、合并所有者权益变动表 编制单位：广东韶钢松山股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股本） 资本公积 减： 库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备

246、未分配利润 其他 一、上年年末余额 1,669,524,410.00 2,483,253,792.84 3,183,617.43 639,148,900.62 -2,050,376,555.89 -14,306,779.96 2,730,427,385.04 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 1,669,524,410.00 2,483,253,792.84 3,183,617.43 639,148,900.62 -2,050,376,555.89 -14,306,779.96 2,730,427,385.04 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 750,000,0

247、00.00 768,219,056.61 -3,183,617.43 101,470,312.07 29,967.84 1,616,535,719.09 （一）净利润 101,470,312.07 101,470,312.07 （二）其他综合收益 24,395,000.00 29,967.84 24,424,967.84 上述（一）和（二）小计 24,395,000.00 101,470,312.07 29,967.84 125,895,279.91 （三）所有者投入和减少资本 750,000,000.00 743,824,056.61 1,493,824,056.61 1所有者投入资本 75

248、0,000,000.00 743,824,056.61 1,493,824,056.61 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 （四）利润分配 1提取盈余公积 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 80 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （五）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （六）专项储备 -3,183,617.43 -3,183,617.43 1本期提取 23,779,906.51 23,779,906.51 2本期使用 26,963,523.94 26,963,523.94 （七

249、）其他 四、本期期末余额 2,419,524,410.00 3,251,472,849.45 639,148,900.62 -1,948,906,243.82 -14,276,812.12 4,346,963,104.13 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股本） 资本公积 减： 库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 1,669,524,410.00 2,483,253,792.84 639,148,900.62 -98,781,942.01 -14,248,990.39 4,678,8

250、96,171.06 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 1,669,524,410.2,483,25 639,148 -98,781, -14,248, 4,678,896,广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 81 00 3,792.84 ,900.62 942.01 990.39 171.06 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 3,183,617.43 -1,951,594,613.88 -57,789.57 -1,948,468,786.02 （一）净利润 -1,951,594,613.88 -1,951,59

251、4,613.88 （二）其他综合收益 -57,789.57 -57,789.57 上述（一）和（二）小计 -1,951,594,613.88 -57,789.57 -1,951,652,403.45 （三）所有者投入和减少资本 1所有者投入资本 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 （四）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （五）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （六）专项储备 3,183,617.43 3,183,617.43 1本期提取 25,484,954.91 25

252、,484,954.91 2本期使用 22,301,337.48 22,301,337.48 （七）其他 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 82 四、本期期末余额 1,669,524,410.00 2,483,253,792.84 3,183,617.43 639,148,900.62 -2,050,376,555.89 -14,306,779.96 2,730,427,385.04 法定代表人：余子权 主管会计工作负责人：刘意 会计机构负责人：刘树生 8、母公司所有者权益变动表、母公司所有者权益变动表 编制单位：广东韶钢松山股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收

253、资本（或股本） 资本公积 减： 库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 1,669,524,410.00 2,483,253,792.84 3,183,617.43 639,148,900.62 -2,062,150,355.16 2,732,960,365.73 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 1,669,524,410.00 2,483,253,792.84 3,183,617.43 639,148,900.62 -2,062,150,355.16 2,732,960,365.73 三、本期增减变动金额（减少以“”号填

254、列） 750,000,000.00 768,219,056.61 -3,183,617.43 96,683,642.48 1,611,719,081.66 （一）净利润 96,683,642.48 96,683,642.48 （二）其他综合收益 24,395,000.00 24,395,000.00 上述（一）和（二）小计 24,395,000.00 96,683,642.48 121,078,642.48 （三）所有者投入和减少资本 750,000,000.00 743,824,056.61 1,493,824,056.61 1所有者投入资本 750,000,000.00 743,824,0

255、56.61 1,493,824,056.61 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 （四）利润分配 1提取盈余公积 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 83 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （五）所有者权益内部结转 1 资本公积转增资本 （或股本） 2 盈余公积转增资本 （或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （六）专项储备 -3,183,617.43 -3,183,617.43 1本期提取 23,779,906.51 23,779,906.51 2本期使用 26,963,523.94 26,963,523.94 （七）其他 四、本期期末余额 2,419

256、,524,410.00 3,251,472,849.45 639,148,900.62 -1,965,466,712.68 4,344,679,447.39 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本（或股本） 资本公积 减： 库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 1,669,524,410.00 2,483,253,792.84 639,148,900.62 -104,864,891.95 4,687,062,211.51 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 1,669,524,410.00 2,483,253,792.

257、84 639,148,900.62 -104,864,891.95 4,687,062,211.51 三、 本期增减变动金额 （减少以“”号填列） 3,183,617.43 -1,957,285,463.21 -1,954,101,845.78 （一）净利润 -1,957,285,463.21 -1,957,285,463.21 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 -1,957,285,463.21 -1,957,285,463.21 （三）所有者投入和减少资本 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 84 1所有者投入资本 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 （四）利润

258、分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （五）所有者权益内部结转 1 资本公积转增资本 （或股本） 2 盈余公积转增资本 （或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （六）专项储备 3,183,617.43 3,183,617.43 1本期提取 25,484,954.91 25,484,954.91 2本期使用 22,301,337.48 22,301,337.48 （七）其他 四、本期期末余额 1,669,524,410.00 2,483,253,792.84 3,183,617.43 639,148,900.62 -2,062,150,355.16 2,7

259、32,960,365.73 法定代表人：余子权 主管会计工作负责人：刘意 会计机构负责人：刘树生 三、公司基本情况三、公司基本情况 （一）历史沿革 广东韶钢松山股份有限公司（以下简称摫竟緮或摴緮）是经广东省人民政府粤办函1997117号文批准，由原广东省韶关钢铁集团有限公司（以下简称撋馗旨艛）独家发起，并向社会公开发行社会公众股，采用募集方式设立的股份有限公司。 1997年4月8日，经中国证监会证监发字1997132号文和证监发字1997133号文批准，公司于1997年4月21日，采用上网定价发行方式，通过深圳证券交易所交易系统，向社会公开发行8,000万股人民币普通股（含公司职工股800万股

260、），每股面值1元，发行价格为7.76元。发行后，公司的总股本为32,000万股，其中，国有法人股24,000万元，社会公众股8,000万元。 1998年，根据广东省证监会粤证监函199867号文及中国证监会证监上字199859号文的批准，公司实施每10股配3股（配股价8.5元/股），并于1998年7月30日办理了工商变更登记，注册资本变更为人民币41,600万元。 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 85 2000年，根据中国证监会证监公司字200056号文的批复，公司实施每10股配3股（配股价6.5元/股），其中国有法人股放弃全部配股，社会公众配股3,120万股，并于2000年

261、7月6日办理了工商变更登记，变更后的注册资本为人民币44,720万元。 2003年，根据中国证监会证监发行字200229号文核准，公司增发A股11,160万股（发行价格7.17元/股），并于2003年1月29日办理了工商变更登记，变更后的注册资本为人民币55,880万元。 2003年9月，经公司2003年第一次临时股东大会决议通过，公司以2003年6月30日的总股本55,880万股为基数， 用资本公积金向全体股东每10股转增5股， 共计转增27,940万元， 其中转增国有法人股15,600万元，社会公众股12,340万元，并于2003年10月13日办理了工商变更登记，变更后的注册资本为人民币8

262、3,820万元。 2005年7月，经公司2004年度股东大会决议通过，公司以2004年12月31日的总股本83,820万股为基数，用资本公积金向全体股东每10股转增6股，共计转增50,292万元，其中转增法人股28,080万元，社会公众股22,212万元。 2005年8月，经国务院国有资产监督管理委员会关于广东韶钢松山股份有限公司股权分置改革试点有关问题的批复摴什2005800号斘呐春凸_2005年第一次临时股东大会决议通过，2005年8月18日，公司非流通股东以其持有公司的20,731.20万股股票向流通股股东支付对价，流通股股东每持有10股流通股可获得3.5股股票对价，原非流通股股东持有的

263、非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股，方案实施后公司的总股本仍为134,112万股。 2007年2月6日，经中国证券监督管理委员会证监发字200727号文核准，公司采取向原股东优先配售和网下向机构投资者发售和通过深交所交易系统网上定价发行相结合的方式发行了15.38亿元可转换公司债券。2007年8月6日起，债券持有人可选择转换为股票，并于2007年8月31日收市后首次满足赎回条件，经公司第四届董事会第十次会议审议，公司决定行使赎回权利。根据公司2007年第二次临时股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币328,404,410.00元，由可转换公司债券转增股本，转增基准日为

264、2007年10月9日，变更后注册资本为人民币1,669,524,410.00元。 2011年12月27日，经国务院国有资产监督管理委员会关于广东省韶关钢铁集团有限公司51%国有股权无偿划转有关问题的批复（国资产权20111452号）文批复，公司控股股东韶钢集团股权被无偿划转至宝钢集团有限公司（以下简称摫 旨艛）。2012年9月26日，已完成工商变更登记手续，韶钢集团正式更名为摫 旨殴愣毓馗痔邢薰緮（以下简称撋毓馗痔鷶），宝钢集团成为其控股股东和本公司实际控制人，股份转让过户手续仍在办理之中，尚未完成。 2013年5月20日经中国证券监督管理委员会关于核准广东韶钢松山股份有限公司非公开发行股票的

265、批复（证监许可2013729号）文批复，本公司向控股股东韶关钢铁非公开发行75,000万股股票。经与韶关钢铁协商一致，确定发行价格为2.00元/股，韶关钢铁全部以现金认购。本次增资完成后，本公司的注册资本变更为人民币2,419,524,410.00元。 （二）公司注册情况 公司名称：广东韶钢松山股份有限公司 注册地址：广东省韶关市曲江区马坝 办公地址：广东省韶关市曲江区马坝 注册资本：人民币2,419,524,410元 实收资本：人民币2,419,524,410元 企业法人营业执照号码：440000000023546 法定代表人：余子权 （三）公司治理结构及组织架构 公司设有股东大会、董事会、

266、监事会，按照公司法的规定行使各自的职责。股东大会为公司的最高权力机构，董事会为经营决策机构，监事会为经营监督机构。公司董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核4个专门委员会，各专门委员会对董事会负责。 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 86 （四）公司所处行业及经营范围 本公司处于冶金钢铁行业。 公司经营范围：制造、加工、销售钢铁冶金产品、金属制品、焦炭、煤化工产品、技术开发、转让、引进与咨询服务。经营本公司自产产品及技术的出口业务和所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；进口废钢、废铜、废铝、废纸、废塑料（具体按2003

267、粤外经贸发登记字第139号文经营）；普通货运。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则基本准则和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称撈笠祷峒谱荚驍）、以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号财务报告的一般规定（2010年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些

268、金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、遵循企业会计准则的声明、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及其子公司2013年12月31日的财务状况及2013年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2010年修订的公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号财务报告的一般规定有关财务报表及其附注的披露要求。 3、会计期间、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公

269、历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 4、记账本位币、记账本位币 人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司以人民币为记账本位币。 本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 87 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，

270、在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并）非同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并

271、企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并， 合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。通过多次交换

272、交易分步实现的企业合并，在本公司合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入购买日所属当期投资收益，同时将与购买日之前持有的被购买方的股权相关的其他综合收益转为当期投资收益，合并成本为购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值与购买日增持的被购买方股权在购买日的公允价值之和。 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方

273、各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异， 在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据财政部关于印

274、发企业会计准则解释第5号的通知（财会201219号）关于撘焕孔咏灰讛的判断标准（参见本附注四、4（2），判断该多次交易是否属于撘焕孔咏灰讛。属于撘焕孔咏灰讛的，参考本部分前面各段描述及本附注四、10摮诠扇蹲蕯进行会计处理；不属于撘焕孔咏灰讛的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 88 时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。 在合并财务报表中，对于购

275、买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。 6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策 （1）“一揽子交易”的判断原则）“一揽子交易”的判断原则 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；一项交易

276、的发生取决于其他至少一项交易的发生；一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）“一揽子交易一揽子交易”的会计处理方法的会计处理方法 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 （3）非“一揽子交易”的会计处理方法）非“一揽子交易”的会计处理方法 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益。

277、 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时一并转为当期投资收益。其后，对该部分剩余股权按照企业会计准则第2号长期股权投资或企业会计准则第22号金融工具确认和计量等相关规定进行后续计量 7、合并财务报表的编制方法、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法）合并财务报表的编制方法 从取得子公司的净资产和生产

278、经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围； 从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时， 子公司与本公司采用的会计政策或会

279、计期间不一致的， 按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 89 辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以撋偈啥鹨鏀项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的

280、份额，冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时， 对于剩余股权， 按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时一并转为当期投资收益。其后，对该部分剩余股权按照企业会计准则第2号长期股权投资或企业会计准则第22号金融工具确认和计量等相关规定进行后续计量，详见本附注四、10摮诠扇蹲蕯或本附注四、7摻鹑诠邤。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧

281、失控制权的， 需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照摬簧 刂迫那榭鱿虏糠执 枚宰庸镜某诠扇蹲蕯（详见本附注四、10、（2）和撘虼 貌糠止扇蹲驶蚱渌蛏 硕栽凶庸镜目刂迫（详见前段）适用的原则进行

282、会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 本公司不涉及该事项。 8、现金及现金等价物的确定标准、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以

283、随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短 （一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务）外币业务 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时， 按交易日的即期汇率 （通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 90 资产负债表日，对于外币

284、货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目， 仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。 （2）外币财务报表的折算）外币财务报表的折算

285、 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，列入所有者权益撏獗冶碚鬯悴疃顢项目；处置境外经营时，计入处置当期损益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除撐捶峙淅髷项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币

286、报表折算差额，确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量， 采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 10、金融工具、金融工具 （1）金融工具的分类）金融工具的分类 金融资产的分类 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 金融资产在初始确认时划分为以公允

287、价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 金融负债的分类 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （2）金融工具的确认依据和计量方法）金融工具的确认依据和计量方法

288、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 91 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产： 取得该金融资产的目的， 主要是为了近期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产， 在初

289、始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量， 公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资 是指到期日固定、 回收金额固定或可确定， 且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资

290、采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债 （含一组金融资产或金融负债） 的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 贷款和应收款项 是

291、指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 本公司划分为贷款和应收款的金融资产主要包括应收账款、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产， 以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量， 公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入

292、资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬， 且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产

293、的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 92 金融资产整体转移满足终止确认条件的， 将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的， 将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方

294、式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （4）金融负债终止确认条件）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 才能终止确认该金融负债或其一部分。 本公司 （债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金

295、融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存在活跃市场的， 本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。 活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活

296、跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外， 本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试； 对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金

297、融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 已单项确认减值损失的金融资产， 不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值， 减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日

298、的摊余成本。 可供出售金融资产减值 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 93 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时， 表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中撗现叵碌鴶是指公允价值下跌幅度累计超过20%；摲窃菔毙韵碌鴶是指公允价值连续下跌时间超过12个月。 可供出售金融资产发生减值时， 将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复， 且客观上与确认该损

299、失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 各类可供出售金融资产减值的各项认定标准 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时， 表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中撗现叵碌鴶是指公允价值下跌幅度累计超过20%；摲窃菔毙韵碌鴶是指公允价值连续下跌时间超过12个月。 （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资

300、产的，说明持有意图或能力发生改变的依据）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据 本公司不涉及该事项。 11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查， 对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：债务人发生严重的财务困难；债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；其他表明应收款项发生减值的客观依据。 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 本

301、公司将金额为人民币500万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试， 单独测试未发生减值的金融资产， 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 单项测试已确认减值损失的应收款项， 不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 94 （2）按组合计提坏账准备的应收款项）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计提方法 确定组合的依据 账龄信用组合 账龄分析法 根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划

302、分的具有类似信用风险特征的应收款项组合 无风险组合 其他方法 按照债务人信誉、款项性质、交易保障措施等划分组合 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 适用 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 12 年 10% 10% 23 年 30% 30% 34 年 50% 50% 45 年 80% 80% 5 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 适用 不适用 组合名称 方法说明 无风险组合 不计提坏账准备 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款）单

303、项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明其发生了减值的；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备 12、存货、存货 （1）存货的分类）存货的分类 存货主要包括原材料、辅助材料、产成品、自制半成品、备品备件、周转材料（包装物和低值易耗品）等。 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 95 （2）发出存货的计价方法）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采

304、购成本、加工成本和其他成本。原材料、辅助材料、产成品、自制半成品领用和发出时按加权平均法计价；备品备件领用时采用工作量法和一次摊销法摊销。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 在确定存货的可变现净值时， 以取得的确凿证据为基础， 同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于

305、其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：其他 低值易耗品于领用时按一次摊销法或分次摊销法摊

306、销。 包装物 摊销方法：其他 包装物于领用时按一次摊销法或分次摊销法摊销。 13、长期股权投资、长期股权投资 （1）投资成本的确定）投资成本的确定 对于企业合并形成的长期股权投资， 如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资， 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本； 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资， 企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用， 应当于发生时计入当期损益； 购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计

307、入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量。该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 96 （2）后续计量及损益确认）后续计量及损益确认 对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的长期股

308、权投资， 采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时， 长期股权投资按初始投资成本计价， 除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时， 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认

309、净资产公允价值份额的， 不调整长期股权投资的初始投资成本； 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间， 对被投资单位的净利润进行调整后确认。 对于本公司与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照企

310、业会计准则第 8 号资产减值等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益， 相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 收购少数股权 在编制合并财务报表时， 因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日

311、（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益； 母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按附注四、4、 （2） “合并财务报表的编制方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益；采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。对于

312、剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产， 并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。 涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的，按相关规定进行追溯调整。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策， 并能据以从该企业的经营活动中获取利益。 共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策

313、的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法）减值测试方法及减值准备计提方法 本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 97 长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 14、投资性房地产、投资性房地产 本公司不涉及该事项。 15、固定资产、

314、固定资产 （1）固定资产确认条件）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 本公司不涉及该事项。 （3）各类固定资产的折旧方法）各类固定资产的折旧方法 固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。 各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率 房屋及建筑物 20-30 4% 4.80-3.20 机器设备 5

315、-15 4% 19.20-6.40 电子设备 5-15 4% 19.20-6.40 运输设备 5-15 4% 19.20-6.40 （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 对于固定资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价

316、值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。 资产预计未来现金流量的现值， 按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量， 选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。 资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 广东韶钢松山股份

317、有限公司 2013 年度报告全文 98 （5）其他说明）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 16、在建工程、在建工程 （1）在建工程的类别）在建工程的类别 在建工程成本按实际工程支出确定， 包括在建期间发生的各项工程支出、 工程达到预定可使用

318、状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 对于在建工程，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的， 按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定

319、；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。 资产预计未来现金流量的现值， 按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量， 选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。 资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的， 以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期

320、间不予转回价值得以恢复的部分。 17、借款费用、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则）借款费用资本化的确认原则 企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产购建或者生产的，应当予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 99 （2）借款费用资本化期间）借款费用资本化期间 借款费用资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，但不包括借款费用暂停资本化的期间。 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达

321、到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时， 开始资本化； 构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 （3）暂停资本化期间）暂停资本化期间 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 （4）借款费用资本化金额的计算方法）借款费用资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化； 一般借款根据累计资产支出超过专

322、门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 18、生物资产、生物资产 本公司不涉及该事项。 19、油气资产、油气资产 本公司不涉及该事项。 20、无形资产、无形资产 （1）无形资产的计价方法）无形资产的计价方法 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，

323、在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 100 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 有明确合同或法律规定的无形资产，按合同或法律规定的年限；没有明确的合同或法律规定的无形资产,企业应当综合各方面情况,如聘请相关专家进行论证或与同行业的情况进行比较以及企业的历史经验等,

324、来确定无形资产为企业带来未来经济利益的期限,如果经过这些努力确实无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限,再将其作为使用寿命不确定的无形资产。 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50 法定使用年限 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 对没有明确的合同或法律规定的无形资产，且通过聘请相关专家进行论证或通过与同行业的情况进行比较以及公司的历史经验，均无法合理确定无形资产为公司带来未来经济利益期限，将其作为使用寿命不确定的无形资产。 （4）无形资产减值准备的计提）无形资产减值准备的计提 对于使用寿命有限的无形资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹

325、象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资

326、产达到可销售状态所发生的直接费用。 资产预计未来现金流量的现值， 按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量， 选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。 资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。 测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的， 确认相应的减值损失。 减值损失金额先抵减分摊至该

327、资产组或资产组组合的商誉的账面价值， 再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段是指为获取新的技术和知识等进行的的有计划的调查，研究阶段的特点在于有计划性，探索性。开发阶段是指在进行商业性生产或使用前， 将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、 装置、产品等，开发阶段的特点在于有针对性、形成成果的可能性较大。

328、 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 101 （6）内部研究开发项目支出的核算）内部研究开发项目支出的核算 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 归属于该无

329、形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 21、长期待摊费用、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 22、附回购条件的资产转让、附回购条件的资产转让 本公司不涉及该事项。 23、预计负债、预计负债 预计负债主要包括： 很可能发生的产品质量保证而形成的负债； 很可能发生的未决诉讼或仲裁而形成的负债； 很可能发生的债务担保而形成的负债。 （1）预计负债的确认标准）预计负债的确认标准 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计

330、负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法）预计负债的计量方法 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 （1）亏损合同 亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的

331、，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 102 预计负债。 （2）重组义务 对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。 24、股份支付及权益工具、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类）股份支付的种类 本公司不涉及该事项。 （2）权益工具公允价值的确定方法）权益工具公允价值的确定方法 本公司不涉及该事项。 （3）确认可行权权

332、益工具最佳估计的依据）确认可行权权益工具最佳估计的依据 本公司不涉及该事项。 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 本公司不涉及该事项。 25、回购本公司股份、回购本公司股份 本公司不涉及该事项。 26、收入、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准）销售商品收入确认时间的具体判断标准 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方， 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 本

333、公司在销售钢铁、焦化及其他产品时，在同时满足下列条件时，确认销售收入，即：与客户签订了产品销售合同；产品已交付客户；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据）确认让渡资产使用权收入的依据 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 103 （3）确认提供劳务收入的依据）确认提供劳务收入的依据 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例或已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确

334、定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足： 收入的金额能够可靠地计量； 相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工程度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同

335、全部作为销售商品处理。 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 完工进度按已完工作的测量，或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 27、政府补助、政府补助 （1）类型）类型 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产， 不包括政府作为所有者投入的资本。 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 （2）会计政策）会计政策 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，

336、按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 28、递延所得税资产和递延所得税负债、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依

337、据）确认递延所得税资产的依据 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异， 如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回， 或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 104 额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可

338、抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （2）确认递延所得税负债的依据）确认递延所得税负债的依据 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异， 如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间， 而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延

339、所得税负债。 29、经营租赁、融资租赁、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理）经营租赁会计处理 本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化， 在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益； 其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁会计处理）融资租赁会计处

340、理 本公司不涉及该事项。 （3）售后租回的会计处理）售后租回的会计处理 本公司不涉及该事项。 30、持有待售资产、持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准）持有待售资产确认标准 本公司不涉及该事项。 （2）持有待售资产的会计处理方法）持有待售资产的会计处理方法 本公司不涉及该事项。 31、资产证券化业务、资产证券化业务 本公司不涉及该事项。 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 105 32、套期会计、套期会计 本公司不涉及该事项。 33、主要会计政策、会计估计的变更、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 是 否 无变更。 （1）会计政策变更）会计政

341、策变更 本报告期主要会计政策是否变更 是 否 （2）会计估计变更）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 是 否 34、前期会计差错更正、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 是 否 无 （1）追溯重述法）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 是 否 （2）未来适用法）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 是 否 35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、 估计和假设。 这些判

342、断、 估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验， 并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 106 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

343、 （1）坏账准备 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。 实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。 （2）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、 资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。 实际的结果与原先估计的差异将在估

344、计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （3）非金融非流动资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

345、 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。 本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料， 包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 （4）折旧和摊销 本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。 使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （5）金融工具公允价值 对不存在活跃交易市场的

346、金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。 （6）开发支出 确定资本化的金额时， 本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、 适用的折现率以及预计受益期间的假设。 （7）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额， 结合纳税筹划策略， 以决定应确认的递延

347、所得税资产的金额。 （8）内部退养福利及补充退休福利 本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、 内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。 实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设， 但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。 （9）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。 如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异， 则该差

348、异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 107 （10）预计负债 本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。 其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修

349、承诺预计负债。预计负债时已考虑本集团近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。 五、税项五、税项 1、公司主要税种和税率、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入按 13%、 17%的税率计算销项税， 并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 13%、17% 消费税 无 无 营业税 应税营业收入 3%、5% 城市维护建设税 实际缴纳的流转税 7% 企业所得税 应纳税所得额 25%、15%、16.5% 教育费附加 实际缴纳的流转税 5% 各分公司、分厂执行的所得税税率 本公司不涉及该事项。 2、

350、税收优惠及批文、税收优惠及批文 本公司系广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局认定的高新技术企业，证书编号为GF201144000495。根据国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知（国税函2009203号）的规定，公司本部于2011年1月1日至2013年12月31日期间减按15%的税率征收企业所得税。 3、其他说明、其他说明 本公司之子公司韶关钢铁（香港）有限公司的企业利得税适用税率为16.5%；本公司之子公司广东韶钢国贸贸易有限公司的企业所得税适用税率为25%。 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 108 六、企业合并及合并财务报表

351、六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际投资额 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额 韶关钢铁（香港）有限公司 全资 中国香港 进出口贸易 HK$400万元 进出口贸易 4,108,877.68 100% 100%

352、 是 广东韶钢国贸贸易有限公司 全资 中国广州 贸易 4,800 万元 贸易 48,000,000.00 100% 100% 是 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 本报告期投资人民币4,800万元，设立全资子公司广东韶钢国贸贸易有限公司。 （2）同一控制下企业合并取得的子公司）同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际投资额 实质上构成对子公司持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表 少数股东权益 少数股东权益中用于从母公司所有者权益广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 109 净投资的其他项目

353、余额 冲减少数股东损益的金额 冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际投资额 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额 通过非同一控制下企

354、业合并取得的子公司的其他说明 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 110 名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明 3、合并范围发生变更的说明、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 本报告期新增纳入合并子公司1家，系公司全资子公司广东韶钢国贸贸易有限公司。 适用 不适用 与上年相比本年（期）新增合并单位 1 家，原因为 新设投资成立全资子公

355、司广东韶钢国贸贸易有限公司。 与上年相比本年（期）减少合并单位 0 家，原因为 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 期末净资产 本期净利润 广东韶钢国贸贸易有限公司 50,320,819.88 2,320,819.88 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的

356、主体的其他说明 5、报告期内发生的同一控制下企业合并、报告期内发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 属于同一控制下企业合并的判断依据 同一控制的实际控制人 合并本期期初至合并日的收入 合并本期至合并日的净利润 合并本期至合并日的经营活动现金流 同一控制下企业合并的其他说明 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并、报告期内发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 非同一控制下企业合并的其他说明 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形 适用 不适用 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 111 7、报告期内出售丧失控制

357、权的股权而减少子公司、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 子公司名称 出售日 损益确认方法 出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形 适用 不适用 8、报告期内发生的反向购买、报告期内发生的反向购买 借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法 合并中确认的商誉或计入当期的损益的计算方法 反向购买的其他说明 9、本报告期发生的吸收合并、本报告期发生的吸收合并 单位： 元 吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债 同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 吸

358、收合并的其他说明 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 项目 资产和负债项目 2013年12月31日 2013年1月1日 韶关钢铁（香港）有限公司 100港币=78.62元人民币 100港币=81.08元人民币 项目 收入、费用现金流量项目 2013年度 2012年度 韶关钢铁（香港）有限公司 100港币=79.68元人民币 100港币=81.37元人民币 七、合并财务报表主要项目注释七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金、货币资金 单位： 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: - - 537.

359、43 - - 1,786.49 人民币 - - 135.90 - - 153.90 港元 63.30 0.7862 49.77 1,579.10 0.8108 1,280.33 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 112 欧元 4.30 8.4189 36.20 4.30 8.3176 35.77 澳大利亚元 4.90 5.4301 26.61 4.90 6.5363 32.42 新西兰元 5.60 4.9373 27.65 5.60 5.2625 29.47 韩元 6,000.00 0.0057 34.49 6,000.00 0.0047 28.22 泰铢 1,230.00 0

360、.1844 226.81 1,230.00 0.1841 226.38 银行存款： - - 529,138,291.17 - - 1,520,705,546.99 人民币 - - 400,146,839.02 - - 722,850,831.52 美元 21,098,180.81 6.0969 128,633,502.85 126,299,078.02 6.2855 793,852,827.76 港元 344,111.25 0.7862 270,540.26 3,109,176.73 0.8108 2,520,920.49 欧元 10,382.52 8.4189 87,409.04 178,0

361、52.24 8.3176 1,480,967.22 其他货币资金： - - 71,807,832.02 - - 497,512,401.78 人民币 - - - - 294,080,502.80 美元 71,807,832.02 欧元 24,458,004.59 8.3176 203,431,898.98 合计 - - 600,946,660.62 - - 2,018,219,735.26 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 （1） 年末银行存款余额中， 有美元定期存款17,255,991.17美元， 折合人民币105,208,052.56元，用于

362、公司申请质押借款。 （2） 年末其他货币资金余额， 有美元保证金存款11,777,761.16元， 折合人民币71,807,832.02元，已向银行质押，用于申请进口押汇。 2、交易性金融资产、交易性金融资产 （1）交易性金融资产）交易性金融资产 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 （2）变现有限制的交易性金融资产）变现有限制的交易性金融资产 单位： 元 项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 113 （3）套期工具及对相关套期交易的说明）套期工具及对相关套期交易的说明 3、应收票据、应收票据 （1）应收票据的分类）应收票据

363、的分类 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 1,099,106,917.24 922,032,750.29 商业承兑汇票 548,958,018.66 277,930,231.61 合计 1,648,064,935.90 1,199,962,981.90 （2）期末已质押的应收票据情况）期末已质押的应收票据情况 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 （3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况 因出票人无力履约而将票据转为应收

364、账款的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 说明 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 广州金博物流贸易集团有限公司 2013 年 12 月 12 日 2014 年 04 月 12 日 18,000,000.00 嘉吉投资(中国)有限公司 2013 年 10 月 16 日 2014 年 02 月 13 日 13,352,300.00 广东骏杰金属材料有限公司 2013 年 09 月 17 日 2014 年 03 月 15 日 11,000,000.00 广东骏杰金属材料有限公司 2013 年 07 月 25 日 2014

365、年 01 月 25 日 10,150,000.00 广东省建材公司 2013 年 10 月 10 日 2014 年 01 月 09 日 10,000,000.00 合计 - - 62,502,300.00 - 说明 截至2013年12月31日，公司有账面价值为991,174,868.27元的未到期银行承兑汇票已贴现。 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 114 已贴现或质押的商业承兑票据的说明 截至2013年12月31日，公司无以商业承兑汇票贴现、质押事项。 4、应收股利、应收股利 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因 相关款项是否发生减值 其中：

366、- - - - - - 其中： - - - - - - 说明 5、应收利息、应收利息 （1）应收利息）应收利息 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 合计 30,360,450.52 17,443,063.01 42,410,309.75 5,393,203.78 （2）逾期利息）逾期利息 单位： 元 贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额 （3）应收利息的说明）应收利息的说明 6、应收账款、应收账款 （1）应收账款按种类披露）应收账款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额

367、 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 29,810,963.17 15.82% 29,810,963.17 100% 按组合计提坏账准备的应收账款 其中：账龄组合 139,903,801.29 62.02% 6,995,190.06 5% 158,665,439.19 84.18% 7,933,271.96 5% 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 115 无风险组合 86,415,722.49 37.98% 组合小计 226,319,523.78 100% 6,995,190.06 3.09% 158,665,439.19 84.18% 7,933,271.9

368、6 5% 合计 226,319,523.78 - 6,995,190.06 - 188,476,402.36 - 37,744,235.13 - 应收账款种类的说明 应收账款为销售产品应收到的货款。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： - - - - - - 1 年以内小计 139,903,801.29 100% 6,995,190.06 158,665,439.19 100% 7,9

369、33,271.96 合计 139,903,801.29 - 6,995,190.06 158,665,439.19 - 7,933,271.96 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 单位： 元 组合名称 账面余额 坏账准备 无风险组合 86,415,722.49 合计 86,415,722.49 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计

370、已计提坏账准备金额 转回或收回金额 广州珠江钢铁有限责任公多次催收收回 客户长期资不抵债 29,810,963.17 29,810,963.17 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 116 司 合计 - - 29,810,963.17 - 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 合计 0.00 0.00 - - 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 无 （3）本报告期实际核销的应收账款情况）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性

371、质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 应收账款核销说明 （4）本报告期应收账款中持有公司）本报告期应收账款中持有公司 5（含（含 5）以上表决权股份的股东单位情况）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）应收账款中金额前五名单位情况）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%) 韶关市正星车轮有限公司 非关联方 55,007,092.83 1 年以内 24.31% 广东韶钢海工新材料有限公司 受同一控制人控制 43,128,732.93

372、1 年以内 19.06% 佛山市顺德区悦航贸易有限公司 非关联方 24,831,015.27 1 年以内 10.97% 佛山市顺德区毅拓贸易有限公司 非关联方 19,336,740.31 1 年以内 8.54% 江西韶钢元和实业有限公司 受同一控制人控制 18,106,390.56 1 年以内 8% 合计 - 160,409,971.90 - 70.88% 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 117 （6）应收关联方账款情况）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 广东韶钢海工新材料有限公司 受同一控制人控制 43,128,732

373、.93 19.06% 江西韶钢元和实业有限公司 受同一控制人控制 18,106,390.56 8% 广东松山钢铁贸易有限公司 受同一控制人控制 16,859,487.18 7.45% 广州市松山钢铁贸易有限公司 受同一控制人控制 8,321,111.82 3.68% 武汉宝钢华中贸易有限公司 受最终控制方控制 301,623.11 0.13% 合计 - 86,717,345.60 38.32% （7）终止确认的应收款项情况）终止确认的应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 （8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额）以应收款项为标的

374、进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 负债： 7、其他应收款、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露）其他应收款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：账龄组合 5,958,951.31 85.49% 347,874.18 5.84% 2,120,982.48 85.22% 116,084.49 5.47% 无风险组合 1,011,185.48 14.51% 367,928.89 14.78%

375、组合小计 6,970,136.79 100% 347,874.18 4.99% 2,488,911.37 100% 116,084.49 4.66% 合计 6,970,136.79 - 347,874.18 - 2,488,911.37 - 116,084.49 - 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 118 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中：

376、 1 年以内小计 5,759,244.88 96.65% 287,962.25 1,920,275.05 90.54% 96,013.75 1 至 2 年 200,707.43 9.46% 20,070.74 2 至 3 年 199,706.43 3.35% 59,911.93 合计 5,958,951.31 - 347,874.18 2,120,982.48 - 116,084.49 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用 单位： 元 组合名称 账面余额 坏账准备 无风险组合 1,011,185.48 0.0

377、0 合计 1,011,185.48 0.00 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 119 （3）本报告期实际核销

378、的其他应收款情况）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 （4）本报告期其他应收款中持有公司）本报告期其他应收款中持有公司 5（含（含 5）以上表决权股份的股东单位情况）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位： 元 单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%) 韶关市财政局国库支付中心 5,470,000.00 政府补助

379、78.48% 合计 5,470,000.00 - 78.48% 说明 本款项已于2014年1月收回。 （6）其他应收款金额前五名单位情况）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%) 韶关市财政局国库支付中心 政府 5,470,000.00 1 年以内 78.48% 广东韶钢工程技术有限公司 受同一控制人控制 906,800.00 1 年以内 13.01% 备用金-郭春红 公司员工 196,703.43 1 年以内 2.82% 广东昆仑信息科技有限公司 受同一控制人控制 61,938.00 1 年以内 0.89% 湛江港（集团）股份

380、有限公司 非关联方 36,042.58 1 年以内 0.52% 合计 - 6,671,484.01 - 95.72% （7）其他应收关联方账款情况）其他应收关联方账款情况 单位： 元 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 120 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 广东昆仑信息科技有限公司 同受韶关钢铁控制 61,938.00 0.89% 广东华欣环保科技有限公司 同受韶关钢铁控制 2,246.40 0.03% 广东韶钢工程技术有限公司 同受韶关钢铁控制 906,800.00 13.01% 广东粤钢松山物流有限公司 同受韶关钢铁控制 552.00 0.01%

381、 深圳市粤钢松山物流有限公司 同受韶关钢铁控制 27,447.48 0.39% 广东韶钢嘉羊新型材料有限公司 同受韶关钢铁控制 5,000.00 0.07% 韶关市新韶钢嘉羊新型材料有限公司 同受韶关钢铁控制 5,000.00 0.07% 韶关市韶钢嘉羊新型建材有限公司 同受韶关钢铁控制 5,000.00 0.07% 广东韶钢普莱克斯实用气体有限公司 韶关钢铁联营企业 18,822.59 0.27% 合计 - 1,032,806.47 14.81% （8）终止确认的其他应收款项情况）终止确认的其他应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 （9）以其他应收款为标的

382、进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 负债： （10）报告期末按应收金额确认的政府补助）报告期末按应收金额确认的政府补助 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取时间 预计收取金额 预计收取依据 未能在预计时点收到预计金额的原因（如有） 韶关市财政局国库支付中心 韶钢综合环保治理奖励资金 5,470,000.00 1 年以内 2014 年 01 月10 日 5,470,000.00 韶关市人民政府办公室文件 合计 - 5,470,000.00 - - 5

383、,470,000.00 - - 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 121 8、预付款项、预付款项 （1）预付款项按账龄列示）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 184,227,209.61 97.59% 140,845,134.60 98.09% 1 至 2 年 3,818,853.14 2.02% 2,149,999.95 1.5% 2 至 3 年 416,000.00 0.22% 91,160.61 0.06% 3 年以上 329,090.02 0.17% 501,160.06 0.35% 合计 188,79

384、1,152.77 - 143,587,455.22 - 预付款项账龄的说明 账龄超过一年的预付款项主要为预付的工程设备和备件款，尚未办理结算。 （2）预付款项金额前五名单位情况）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 东源县坚基矿业有限公司 非关联方 61,903,826.33 1 年以内 按合同付款，货未到 冀中能源股份有限公司 非关联方 20,577,706.58 1 年以内 按合同付款，货未到 中冶焦耐(大连)工程技术有限公司 非关联方 21,687,150.00 1 年以内 按合同付款，货未到 神华销售集团有限公司华南销售分公司 非关联方

385、 24,386,434.65 1 年以内 按合同付款，货未到 大连华锐重工集团股份有限公司 非关联方 21,543,589.74 1 年以内 按合同付款，货未到 合计 - 150,098,707.30 - - 预付款项主要单位的说明 （3）本报告期预付款项中持有本公司）本报告期预付款项中持有本公司 5（含（含 5）以上表决权股份的股东单位情况）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 122 （4）预付款项的说明）预付款项的说明 9、存货、存货 （1）存货分类）存货分类

386、单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,209,943,368.61 188,515.11 2,209,754,853.50 1,380,718,872.92 23,413,708.62 1,357,305,164.30 在产品 456,328,191.30 10,804,668.14 445,523,523.16 245,015,250.88 7,301,253.71 237,713,997.17 库存商品 634,592,684.66 5,568,688.73 629,023,995.93 598,905,134.80 5,

387、011,485.28 593,893,649.52 备品备件 478,182,891.31 45,062,164.98 433,120,726.33 350,413,538.15 48,174,545.63 302,238,992.52 低值易耗品 5,142,211.96 5,142,211.96 7,666,136.41 7,666,136.41 辅助材料 3,666,170.09 3,666,170.09 2,765,040.40 2,765,040.40 合计 3,787,855,517.93 61,624,036.96 3,726,231,480.97 2,585,483,973.5

388、6 83,900,993.24 2,501,582,980.32 （2）存货跌价准备）存货跌价准备 单位： 元 存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额 转回 转销 原材料 23,413,708.62 188,515.11 23,413,708.62 188,515.11 在产品 7,301,253.71 10,804,668.14 7,301,253.71 10,804,668.14 库存商品 5,011,485.28 5,568,688.73 5,011,485.28 5,568,688.73 备品备件 48,174,545.63 3,112,380.65 45,062,

389、164.98 合 计 83,900,993.24 16,561,871.98 38,838,828.26 61,624,036.96 （3）存货跌价准备情况）存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因 本期转回金额占该项存货期末余额的比例（%） 原材料 可变现净值低于成本 库存商品 可变现净值低于成本 在产品 可变现净值低于成本 备品备件 因工艺淘汰、关停及库存积压时间较长等原因，部分备品备件可变现净值低于存货成本 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 123 存货的说明 10、其他流动资产、其他流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 增值税 3

390、68,906,938.08 196,861,363.52 企业所得税 1,622,688.34 合计 370,529,626.42 196,861,363.52 其他流动资产说明 11、可供出售金融资产、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 可供出售权益工具 156,450,000.00 合计 156,450,000.00 本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00 元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例 0%。 可供出售金融资产的说明 公司报告期末可供出售金融资产系公司持有韶能股

391、份（000601）股票。 （2）可供出售金融资产中的长期债权投资）可供出售金融资产中的长期债权投资 单位： 元 债券项目 债券种类 面值 初始投资成本 到期日 期初余额 本期利息 累计应收或已收利息 期末余额 可供出售金融资产的长期债权投资的说明 （3）可供出售金融资产的减值情况）可供出售金融资产的减值情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 124 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务

392、工具 其他 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明 单位： 元 可供出售权益工具（分项） 成本 公允价值 公允价值相对于成本的下跌幅度（%） 持续下跌时间 已计提减值金额 未根据成本与期末公允价值的差额计提减值的理由说明 12、持有至到期投资、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 持有至到期投资的说明 （2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况 单位： 元 项目 金额 占该项投资出售前金额

393、的比例（%） 本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明 13、长期应收款、长期应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 14、对合营企业投资和联营企业投资、对合营企业投资和联营企业投资 单位： 元 被投资单位名称 本企业持股比例(%) 本企业在被投资单位表决权比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润 一、合营企业 二、联营企业 合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 125 15、长期股权投资、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况）长期股权投

394、资明细情况 单位： 元 被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资单位持股比例(%) 在被投资单位表决权比例(%) 在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明 减值准备 本期计提减值准备 本期现金红利 （2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 单位： 元 向投资企业转移资金能力受到限制的长期股权投资项目 受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额 长期股权投资的说明 16、投资性房地产、投资性房地产 （1）按成本计量的投资性房地产）按成本计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末

395、账面余额 单位： 元 本期 （2）按公允价值计量的投资性房地产）按公允价值计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初公允价值 本期增加 本期减少 期末公允价值 购置 自用房地产或存货转入 公允价值变动损益 处置 转为自用房地产 说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况， 说明未办妥产权证书的原因和预计办结时间 17、固定资产、固定资产 （1）固定资产情况）固定资产情况 单位： 元 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 126 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 22,258,648,915.40 2,401,

396、041,114.42 414,437,326.80 24,245,252,703.02 其中：房屋及建筑物 6,822,183,200.27 1,033,766,127.23 35,027,662.95 7,820,921,664.55 机器设备 14,564,230,272.06 1,314,477,934.52 225,853,740.21 15,652,854,466.37 运输工具 810,235,944.73 50,374,803.73 153,459,956.51 707,150,791.95 办公及其他设备 61,999,498.34 2,422,248.94 95,967.13

397、 64,325,780.15 - 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 9,821,228,230.59 1,089,057,258.91 11,519,934.59 10,898,765,554.91 其中：房屋及建筑物 2,055,582,580.34 302,044,574.26 768,945.34 2,356,858,209.26 机器设备 7,296,987,796.48 768,478,478.41 5,445,303.11 8,060,020,971.78 运输工具 419,831,914.57 10,451,499.77 5,226,5

398、17.03 425,056,897.31 办公及其他设备 48,825,939.20 8,082,706.47 79,169.11 56,829,476.56 - 期初账面余额 - 本期期末余额 三、 固定资产账面净值合计 12,437,420,684.81 - 13,346,487,148.11 其中：房屋及建筑物 4,766,600,619.93 - 5,464,063,455.29 机器设备 7,267,242,475.58 - 7,592,833,494.59 运输工具 390,404,030.16 - 282,093,894.64 办公及其他设备 13,173,559.14 - 7,

399、496,303.59 四、减值准备合计 133,761,950.25 - 133,761,950.25 其中：房屋及建筑物 57,508,417.51 - 57,508,417.51 机器设备 75,501,687.99 - 75,501,687.99 运输工具 586,136.45 - 586,136.45 办公及其他设备 165,708.30 - 165,708.30 五、 固定资产账面价值合计 12,303,658,734.56 - 13,212,725,197.86 其中：房屋及建筑物 4,709,092,202.42 - 5,406,555,037.78 机器设备 7,191,740

400、,787.59 - 7,517,331,806.60 运输工具 389,817,893.71 - 281,507,758.19 办公及其他设备 13,007,850.84 - 7,330,595.29 本期折旧额 1,089,057,258.91 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 2,237,863,959.26 元。 （2）暂时闲置的固定资产情况）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 房屋及建筑物 37,518,675.97 16,586,591.59 20,932,084.38 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 127

401、机器设备 15,760,824.21 14,722,032.18 796,890.63 241,901.40 （3）通过融资租赁租入的固定资产）通过融资租赁租入的固定资产 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 账面净值 （4）通过经营租赁租出的固定资产）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 种类 期末账面价值 房屋及建筑物 170,020,639.76 机器设备 194,757,651.48 运输工具 5,849,969.39 办公及其他设备 412,264.24 （5）期末持有待售的固定资产情况）期末持有待售的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

402、（6）未办妥产权证书的固定资产情况）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 固定资产说明 18、在建工程、在建工程 （1）在建工程情况）在建工程情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 优质棒材生产线改建工程 740,837,194.98 740,837,194.98 999,339,661.85 999,339,661.85 炉料结构优化之焦炉建设工程 218,110,718.09 218,110,718.09 624,298.30 624,298.30 一钢厂清洁生产节能降耗之公辅设施 90,7

403、76,855.93 90,776,855.93 韶钢能源管理中心建设工程 32,072,644.35 32,072,644.35 45,203,155.81 45,203,155.81 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 128 烧结厂节能减排之烧结烟气脱硫技术改造项目 13,145,442.13 5,537,799.42 7,607,642.71 5,690,648.82 5,537,799.42 152,849.40 4#烧结机烧结余热回收利用改造 7,920,000.00 7,920,000.00 低压饱和蒸汽回收利用技术改造 54,511,107.52 54,511,10

404、7.52 一钢清洁生产节能降耗之连铸机改造 316,066,338.72 316,066,338.72 制氧机改建改建工程 201,327,736.97 201,327,736.97 一钢清洁生产节能降耗之钢水精炼技术改建工程 54,222,668.25 54,222,668.25 煤气综合利用 5 号机组锅炉全燃煤技术改造 其他工程项目 13,826,272.45 50,091.30 13,776,181.15 27,581,874.42 50,091.30 27,531,783.12 合计 1,116,689,127.93 5,587,890.72 1,111,101,237.21 1,7

405、04,567,490.66 5,587,890.72 1,698,979,599.94 （2）重大在建工程项目变动情况）重大在建工程项目变动情况 单位： 元 项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 工程投入占预算比例(%) 工程进度 利息资本化累计金额 其中： 本期利息资本化金额 本期利息资本化率(%) 资金来源 期末数 优质棒材生产线改建工程 164,851.00 999,339,661.85 724,112,850.40 982,615,317.27 104.55% 95% 86,415,898.95 45,604,931.38 5.72% 金融机构贷款及其他 740,

406、837,194.98 炉料结构优化之焦炉建设工程 107,562.00 624,298.30 235,067,360.31 17,580,940.52 21.85% 21% 2,221,435.86 2,221,435.86 5.72% 金融机构贷款及其他 218,110,718.09 一钢厂清洁生产节能降耗之公辅设施 20,000.00 101,120,982.36 10,344,126.43 50.66% 80% 580,508.06 580,508.06 5.72% 金融机构贷款及其他 90,776,855.93 韶钢能11,150.0 45,203,1 40,246,8 53,377,

407、3 76.64% 85% 3,817,37 2,209,315.72% 金融机32,072,6广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 129 源管理中心建设工程 0 55.81 44.19 55.65 5.78 0.78 构贷款及其他 44.35 烧结厂节能减排之烧结烟气脱硫技术改造项目 12,000.00 5,690,648.82 47,427,266.80 39,972,473.49 118.57% 100% 4,321,895.68 654,934.21 5.72% 金融机构贷款及其他 13,145,442.13 4#烧结机烧结余热回收利用改造 1,396.81 7,920,0

408、00.00 56.7% 58% 金融机构贷款及其他 7,920,000.00 低压饱和蒸汽回收利用技术改造 13,087.00 54,511,107.52 53,482,297.92 107,993,405.44 82.52% 100% 4,842,139.01 3,242,068.50 5.04% 金融机构贷款及其他 一钢清洁生产节能降耗之连铸机改造 101,763.90 316,066,338.72 211,679,490.34 527,745,829.06 93.48% 100% 36,608,560.11 11,496,650.16 5.72% 金融机构贷款及其他 制氧机改建改建工程

409、28,510.00 201,327,736.97 50,879,264.87 252,207,001.84 88.46% 100% 12,348,935.02 5,210,305.00 5.72% 金融机构贷款及其他 一钢清洁生产节能降耗之钢水精炼技术改建工程 19,722.99 54,222,668.25 58,098,489.04 112,321,157.29 122.6% 100% 12,385,554.36 2,996,421.02 5.72% 金融机构贷款及其他 煤气综合利用 5号机组锅炉全燃煤技术改造 4,200.00 35,055,743.84 35,055,743.84 83.

410、47% 100% 643,543.12 643,543.12 5.72% 金融机构贷款及其他 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 130 其他工程项目 27,581,874.42 84,895,006.46 98,650,608.43 2,086,089.78 5.72% 金融机构贷款及其他 13,826,272.45 合计 484,243.70 1,704,567,490.66 1,649,985,596.53 2,237,863,959.26 - - 166,271,935.73 74,860,108.09 - - 1,116,689,127.93 在建工程项目变动情况的说明

411、 （3）在建工程减值准备）在建工程减值准备 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 烧结厂节能减排之烧结烟气脱硫技术改造项目 5,537,799.42 5,537,799.42 其他工程项目 50,091.30 50,091.30 合计 5,587,890.72 5,587,890.72 - （4）重大在建工程的工程进度情况）重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 优质棒材生产线改建工程 95% 工程进度以实际投资占预计投资的比例为基础进行估计 炉料结构优化之焦炉建设工程 21% 工程进度以实际投资占预计投资的比例为基础进行估计 一钢厂清洁生产节能降耗之公辅设

412、施 80% 工程进度以实际投资占预计投资的比例为基础进行估计 韶钢能源管理中心建设工程 85% 工程进度以实际投资占预计投资的比例为基础进行估计 烧结厂节能减排之烧结烟气脱硫技术改造项目 100% 工程进度以实际投资占预计投资的比例为基础进行估计 4#烧结机烧结余热回收利用改造 58% 工程进度以实际投资占预计投资的比例为基础进行估计 低压饱和蒸汽回收利用技术改造 100% 工程进度以实际投资占预计投资的比例为基础进行估计 一钢清洁生产节能降耗之连铸机改造 100% 工程进度以实际投资占预计投资的比例为基础进行估计 制氧机改建改建工程 100% 工程进度以实际投资占预计投资的比例为基础进行估计

413、 一钢清洁生产节能降耗之钢水精炼技术改建工程 100% 工程进度以实际投资占预计投资的比例为基础进行估计 煤气综合利用 5 号机组锅炉全燃煤技术改造 100% 工程进度以实际投资占预计投资的比例为基础进行估计 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 131 （5）在建工程的说明）在建工程的说明 19、工程物资、工程物资 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 专用设备 15,256,029.20 61,337,058.41 58,844,267.86 17,748,819.75 合计 15,256,029.20 61,337,058.41 58,844,267.86 1

414、7,748,819.75 工程物资的说明 20、固定资产清理、固定资产清理 单位： 元 项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因 说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况 21、生产性生物资产、生产性生物资产 （1）以成本计量）以成本计量 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 （2）以公允价值计量）以公允价值计量 单位： 元 项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 生产性生物资产的说明 22、油气资产、油气资产 单位： 元

415、 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 132 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 油气资产的说明 23、无形资产、无形资产 （1）无形资产情况）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 338,564,115.73 311,320.75 338,875,436.48 土地使用权 338,564,115.73 338,564,115.73 软件 311,320.75 311,320.75 二、累计摊销合计 40,209,180.29 6,791,250.76 47,000,431.05 土地使用权 11,48

416、9,718.01 6,771,282.24 46,980,462.53 软件 19,968.52 19,968.52 三、无形资产账面净值合计 298,354,935.44 -6,479,930.01 291,875,005.43 土地使用权 298,354,935.44 -6,771,282.24 291,583,653.20 软件 291,352.23 291,352.23 土地使用权 软件 无形资产账面价值合计 298,354,935.44 -6,479,930.01 291,875,005.43 土地使用权 298,354,935.44 -6,771,282.24 291,583,65

417、3.20 软件 291,352.23 291,352.23 本期摊销额 6,791,250.76 元。 （2）公司开发项目支出）公司开发项目支出 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。 公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法 24、商誉、商誉 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 广东韶钢松山股份有限公司 2013

418、 年度报告全文 133 事项 说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法 25、长期待摊费用、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因 长期待摊费用的说明 26、递延所得税资产和递延所得税负债、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 31,774,049.43 39,612,324.26 可抵扣亏损 13,900,500.00 固定资

419、产折旧 40,471,705.91 40,550,249.64 应付职工薪酬-工资 1,509,900.40 10,633,968.00 应付职工薪酬-辞退福利 17,517,211.72 18,556,429.16 交易性金融负债 1,187,321.64 专项储备 477,542.61 小计 91,272,867.46 124,918,335.31 递延所得税负债： 计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 4,305,000.00 小计 4,305,000.00 未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末数 期初数 可抵扣亏损 3,792,056,512.62 5,061,452

420、,237.27 合计 3,792,056,512.62 5,061,452,237.27 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末数 期初数 备注 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 134 2013 年 1,417,663,676.12 2014 年 966,108,280.71 956,108,280.71 2015 年 202,248,069.95 182,248,069.95 2016 年 665,164,338.78 635,164,338.78 2017 年 1,958,535,823.18 1,870,267,871.71 2018

421、年 合计 3,792,056,512.62 5,061,452,237.27 - 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 应纳税差异项目 资产减值准备 211,287,950.04 264,082,161.70 固定资产折旧 269,811,372.74 270,334,997.61 应付职工薪酬-工资 10,066,002.68 70,893,120.00 应付职工薪酬-辞退福利 116,781,411.48 123,709,527.70 可抵扣亏损 92,670,000.00 交易性金融负债 7,915,477.60 专项储备 3,183,617.43

422、 小计 607,946,736.94 832,788,902.04 可抵扣差异项目 （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 项目 报告期末互抵后的递延所得税资产或负债 报告期末互抵后的可抵扣或应纳税暂时性差异 报告期初互抵后的递延所得税资产或负债 报告期初互抵后的可抵扣或应纳税暂时性差异 递延所得税资产 91,272,867.46 607,946,736.94 124,918,335.31 832,788,902.04 递延所得税负债 4,305,000.00 28,700,0

423、00.00 递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细 单位： 元 项目 本期互抵金额 递延所得税资产和递延所得税负债的说明 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 135 27、资产减值准备明细、资产减值准备明细 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 37,860,319.62 -706,292.21 29,810,963.17 7,343,064.24 二、存货跌价准备 83,900,993.24 16,561,871.98 38,838,828.26 61,624,036.96 七、固定资产减值准备 133,761,950.25

424、 133,761,950.25 八、工程物资减值准备 2,971,007.87 2,971,007.87 九、在建工程减值准备 5,587,890.72 5,587,890.72 合计 264,082,161.70 15,855,579.77 29,810,963.17 38,838,828.26 211,287,950.04 资产减值明细情况的说明 28、其他非流动资产、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 其他非流动资产的说明 29、短期借款、短期借款 （1）短期借款分类）短期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 质押借款 177,015,884.57 1,015,994

425、,311.66 保证借款 109,744,200.00 1,487,655,710.21 信用借款 7,401,360,510.68 7,121,045,460.51 合计 7,688,120,595.25 9,624,695,482.38 短期借款分类的说明 质押借款主要以公司的保证金存款及定期存款设置质押权。 （2）已到期未偿还的短期借款情况）已到期未偿还的短期借款情况 单位： 元 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期 资产负债表日后已偿还金额元。 短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年

426、度报告全文 136 30、交易性金融负债、交易性金融负债 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 衍生金融负债 7,915,477.60 合计 7,915,477.60 交易性金融负债的说明 31、应付票据、应付票据 单位： 元 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 1,192,832,358.21 1,457,025,602.40 银行承兑汇票 721,739,000.00 791,593,720.46 合计 1,914,571,358.21 2,248,619,322.86 下一会计期间将到期的金额 1,914,571,358.21 元。 应付票据的说明 32、应付账款、应付账款 （1

427、）应付账款情况）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 应付货款 4,393,154,796.74 2,476,951,022.83 应付工程款 687,660,009.09 454,822,101.04 应付修理费 198,676,042.55 122,895,192.02 合计 5,279,490,848.38 3,054,668,315.89 （2）本报告期应付账款中应付持有公司）本报告期应付账款中应付持有公司 5（含（含 5）以上表决权股份的股东单位款项）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明）账龄超过一年

428、的大额应付账款情况的说明 债权人名称 金额 未偿还的原因 报表日后是否归还 上海宝信软件股份有限公司 7,933,118.10 未结算货款 否 济南锅炉集团有限公司 3,450,000.00 未结算货款 否 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 137 宝钢集团苏州冶金机械厂 2,032,017.09 未结算货款 否 河南省宏达炉业有限公司 1,993,100.51 未结算货款 否 上海机床厂有限公司 1,816,000.00 未结算货款 否 东莞市基业能源有限公司 1,446,735.63 未结算货款 否 广西大新下雷仁爱锰品有限公司 1,041,066.68 未结算货款 否 合

429、计 19,712,038.01 33、预收账款、预收账款 （1）预收账款情况）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 货款 706,324,997.51 758,583,624.00 合计 706,324,997.51 758,583,624.00 （2）本报告期预收账款中预收持有公司）本报告期预收账款中预收持有公司 5（含（含 5）以上表决权股份的股东单位款项）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 年末余额中无账龄超过1年的大额预收账款。 34、应付职工薪酬、应付职工薪酬

430、单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 70,893,120.00 572,089,366.70 632,216,484.02 10,766,002.68 二、职工福利费 8,838,168.37 8,838,168.37 三、社会保险费 146,225,029.22 146,225,029.22 其中:1.基本养老保险费 96,377,799.64 96,377,799.64 2.年金缴费（补充养老保险） 122,816.00 122,816.00 3.医疗保险费 34,787,689.26 34,787,689.26 广东韶钢松山股份有

431、限公司 2013 年度报告全文 138 4.失业保险费 9,286,859.59 9,286,859.59 5.工伤保险费 3,501,253.05 3,501,253.05 6.生育保险费 2,148,611.68 2,148,611.68 四、住房公积金 65,557,435.00 65,557,435.00 五、辞退福利 123,709,527.70 10,678,208.93 17,606,325.15 116,781,411.48 六、其他 5,184,421.68 28,851,707.65 28,287,957.91 5,748,171.42 合计 199,787,069.38

432、832,239,915.87 898,731,399.67 133,295,585.58 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 工会经费和职工教育经费金额 5,748,171.42 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 年末应付职工薪酬余额中工资、奖金等发放时间在2014年一季度。 35、应交税费、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 营业税 133,115.77 100,090.34 个人所得税 2,643,089.77 2,059,027.84 城市维护建设税 9,318.10 1,493,918.91 堤围

433、防护费 6,932,529.55 2,500,000.00 其他税费 385,649.73 1,067,084.94 合计 10,103,702.92 7,220,122.03 应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程 本公司增值税年初数为-196,861,363.52元，本年度根据财政部、国家税务总局关于印发营业税改征增值税试点方案的通知(财税2011110号) ，按照增值税留抵税额的流动性重分类至撈渌鞫什鷶项目列示。 36、应付利息、应付利息 单位： 元 项目 期末数 期初数 分期付息到期还本的长期借款利息 1,868,716.63 3,

434、525,847.69 短期借款应付利息 34,296,810.30 30,657,352.55 合计 36,165,526.93 34,183,200.24 应付利息说明 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 139 37、应付股利、应付股利 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因 应付股利的说明 38、其他应付款、其他应付款 （1）其他应付款情况）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 应付定金 290,863,709.67 107,996,436.92 应付环境保护费 114,768,393.51 92,968,185.57 应付周转金 60,664

435、,178.69 43,998,386.32 应付三峡建设基金 39,924,912.11 38,392,259.60 应付可再生能源发展基金 22,328,620.00 应付排污费 10,833,607.95 40,934,004.05 应付船板钢检验费 5,026,679.30 7,146,003.69 其他 17,724,303.30 61,903,175.10 合计 562,134,404.53 393,338,451.25 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司）本报告期其他应付款中应付持有公司 5（含（含 5）以上表决权股份的股东单位款项）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单

436、位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 债权人名称 金额 未偿还的原因 报表日后是否归还 重大水利工程建设基金 38,392,259.60 尚未缴纳 否 合计 38,392,259.60 （4）金额较大的其他应付款说明内容）金额较大的其他应付款说明内容 债权人名称 年末数 性质或内容 松山置业发展有限公司 60,664,178.69 周转金 广东韶钢海工新材料有限公司 23,320,000.00 定金和保证金 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 140 广东省外商投资企业物资公司 19,430,000.00 定

437、金和保证金 广东松山钢铁贸易有限公司 15,700,000.00 定金和保证金 江西韶钢元和实业有限公司 15,550,000.00 定金和保证金 广州金博物流贸易集团有限公司 14,717,000.00 定金和保证金 广东省建材公司 12,400,000.00 定金和保证金 广州宝钢南方贸易有限公司 9,640,000.00 定金和保证金 佛山市顺德区悦航贸易有限公司 9,301,600.00 定金和保证金 佛山市南海乐居商贸有限公司 8,600,000.00 定金和保证金 广东骏杰金属材料有限公司 8,100,000.00 定金和保证金 佛山市南海信通物资有限公司 7,300,000.00

438、 定金和保证金 上海宝钢浦东国际贸易有限公司 6,150,000.00 定金和保证金 广州大汉钢铁贸易有限公司 5,700,000.00 定金和保证金 韶关市曲江区创华贸易有限公司 5,610,000.00 定金和保证金 合计 222,182,778.69 39、预计负债、预计负债 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 预计负债说明 40、一年内到期的非流动负债、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债情况）一年内到期的非流动负债情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年内到期的长期借款 241,000,000.00 570,848,467.16 合计 241,

439、000,000.00 570,848,467.16 （2）一年内到期的长期借款）一年内到期的长期借款 一年内到期的长期借款 单位： 元 项目 期末数 期初数 质押借款 20,848,467.16 保证借款 241,000,000.00 350,000,000.00 信用借款 200,000,000.00 合计 241,000,000.00 570,848,467.16 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 141 一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。 金额前五名的一年内到期的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数

440、 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 农行韶关分行韶钢支行 2011 年 12 月16 日 2014 年 12 月15 日 人民币元 6.15% 241,000,000.00 农行韶关分行韶钢支行 2011 年 03 月07 日 2013 年 12 月06 日 人民币元 4.61% 200,000,000.00 中信银行广州分行 2010 年 02 月23 日 2013 年 02 月23 日 人民币元 4.61% 200,000,000.00 建行韶关市分行韶钢支行 2009 年 01 月05 日 2013 年 12 月30 日 人民币元 5.18% 100,000,000.00

441、中国银行韶关韶钢支行 2010 年 03 月19 日 2013 年 03 月19 日 人民币元 4.99% 50,000,000.00 招行深圳上步支行 2011 年 05 月31 日 2013 年 05 月31 日 美元 4.34% 3,000,000.00 18,856,500.00 合计 - - - - - 241,000,000.00 - 568,856,500.00 一年内到期的长期借款中的逾期借款 单位： 元 贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期 资产负债表日后已偿还的金额元。 一年内到期的长期借款说明 （3）一年内到期的应付债券）一

442、年内到期的应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利息 本期应计利息 本期已付利息 期末应付利息 期末余额 一年内到期的应付债券说明 （4）一年内到期的长期应付款）一年内到期的长期应付款 单位： 元 借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 一年内到期的长期应付款的说明 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 142 41、其他流动负债、其他流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 其他流动负债说明 42、长期借款、长期借款 （1）长期借款分类）长期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 质押借款 18,

443、856,500.00 保证借款 634,698,460.00 1,266,641,763.08 信用借款 298,000,000.00 300,479,923.50 减：一年内到期的长期借款 -241,000,000.00 -570,848,467.16 合计 691,698,460.00 1,015,129,719.42 长期借款分类的说明 质押借款主要以公司的保证金存款及定期存款设置质押权。 （2）金额前五名的长期借款）金额前五名的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 农行韶关分行韶钢支行 2011

444、 年 12 月16 日 2014 年 12 月15 日 人民币元 6.15% 241,000,000.00 243,000,000.00 农行韶关分行韶钢支行 2012 年 02 月23 日 2015 年 02 月22 日 人民币元 6.15% 151,000,000.00 153,000,000.00 工行韶关松山支行 2012 年 08 月02 日 2015 年 07 月22 日 人民币元 6.15% 100,000,000.00 100,000,000.00 农行韶关分行韶钢支行 2012 年 07 月19 日 2015 年 07 月18 日 人民币元 6.15% 97,000,000.

445、00 99,000,000.00 欧洲投资银行 2010 年 09 月23 日 2028 年 09 月23 日 美元 1.07% 13,400,000.00 81,698,460.00 13,400,000.00 84,225,700.00 建行韶关市分行韶钢支行 2009 年 01 月22 日 2014 年 01 月21 日 人民币元 6.21% 85,000,000.00 合计 - - - - - 670,698,460.0- 764,225,700.广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 143 0 00 长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本

446、金、利息、预计还款安排等 43、应付债券、应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利息 本期应计利息 本期已付利息 期末应付利息 期末余额 应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间 44、长期应付款、长期应付款 （1）金额前五名长期应付款情况）金额前五名长期应付款情况 单位： 元 单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 （2）长期应付款中的应付融资租赁款明细）长期应付款中的应付融资租赁款明细 单位： 元 单位 期末数 期初数 外币 人民币 外币 人民币 由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。 长期应付款的说明 45、

447、专项应付款、专项应付款 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明 财政部拨付节能减排专项资金 11,210,000.00 11,210,000.00 合计 11,210,000.00 11,210,000.00 - 专项应付款说明 专项应付款系2012年度收到的中央国有资本经营预算节能减排资金1,121.00万元，其中：摰脱贡驼羝厥绽眉际醺脑鞌项目477.00万元，该工程已在2013年12月完工并投入使用；撋战岢谀芗跖胖战嵫唐蚜蚣际醺脑鞌项目644.00万元，该项目主体工程已在2013年12月完工并投入使用。 46、其他非流动负债、其他非流动负债 单位： 元 广东韶钢松山

448、股份有限公司 2013 年度报告全文 144 项目 期末账面余额 期初账面余额 递延收益（政府补助） 21,693,201.06 28,220,958.05 合计 21,693,201.06 28,220,958.05 其他非流动负债说明 涉及政府补助的负债项目 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益相关 技改资金拨款 540,458.04 109,923.66 430,534.38 与资产相关 节能重大项目及重点工业污染治理工程资金 8,487,500.00 727,500.00 7,760,000.00 与资产相关

449、2009 年第二批省级环保专项资金预算指标 525,000.01 58,333.33 466,666.68 与资产相关 环保专项补助资金（4#烧结机烟气脱硫工程） 2,068,000.00 132,000.00 1,936,000.00 与资产相关 能源管理中心建设示范项目财政补助资金 11,100,000.00 11,100,000.00 与收益相关 新兴产业核心技术攻关专项资金 4,500,000.00 4,500,000.00 与收益相关 科技项目款 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关 合计 28,220,958.05 6,527,756.99 21,693,

450、201.06 - 47、股本、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（、） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 1,669,524,410.00 750,000,000.00 750,000,000.00 2,419,524,410.00 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 经中国证券监督管理委员会关于核准广东韶钢松山股份有限公司非公开发行股票的批复（证监许可2013729号）文批复，本公司向控股

451、股东宝钢集团广东韶关钢铁有限公司非公开发行75,000万股股票， 本次增资完成后， 本公司的注册资本变更为人民币2,419,524,410.00元。本次增资已经中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具中瑞岳华验字2013广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 145 第0183号验资报告。 48、库存股、库存股 库存股情况说明 49、专项储备、专项储备 专项储备情况说明 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 安全生产费 3,183,617.43 23,779,906.51 26,963,523.94 合计 3,183,617.43 23,779,906.51 26,963,

452、523.94 50、资本公积、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 2,478,553,792.84 743,824,056.61 3,222,377,849.45 其中：原制度资本公积转入 4,700,000.00 4,700,000.00 可供出售金融资产公允价值变动 24,395,000.00 24,395,000.00 合计 2,483,253,792.84 768,219,056.61 3,251,472,849.45 资本公积说明 51、盈余公积、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 639,1

453、48,900.62 639,148,900.62 合计 639,148,900.62 639,148,900.62 盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议 52、一般风险准备、一般风险准备 一般风险准备情况说明 53、未分配利润、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 146 调整前上年末未分配利润 -2,050,376,555.89 - 调整后年初未分配利润 -2,050,376,555.89 - 加：本期归属于母公司所有者的净利润 101,470,312.07 - 减：提取法定盈余公积 10% 期

454、末未分配利润 -1,948,906,243.82 - 调整年初未分配利润明细： 1)、由于企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明； 如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有， 公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数 54、

455、营业收入、营业成本、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 18,905,027,756.45 19,100,799,247.13 其他业务收入 266,006,240.96 159,045,315.97 营业成本 18,522,742,100.05 19,921,580,913.85 （2）主营业务（分行业）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 钢铁产品 17,900,661,240.30 17,345,749,169.82 18,329,43

456、8,374.98 19,029,966,960.39 焦化产品及其他 1,004,366,516.15 928,662,973.05 771,360,872.15 718,481,973.53 合计 18,905,027,756.45 18,274,412,142.87 19,100,799,247.13 19,748,448,933.92 （3）主营业务（分产品）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 147 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 板材 5,252,165,302.17 5,146,055,232.

457、86 5,633,914,296.97 6,097,745,774.48 棒材 9,266,102,135.09 8,907,344,848.93 9,118,519,536.97 9,233,633,221.67 线材 3,382,393,803.04 3,292,349,088.03 3,577,004,541.04 3,698,587,964.24 焦化产品及其他 1,004,366,516.15 928,662,973.05 771,360,872.15 718,481,973.53 合计 18,905,027,756.45 18,274,412,142.87 19,100,799,2

458、47.13 19,748,448,933.92 （4）主营业务（分地区）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 广东省 16,943,096,092.61 16,312,300,305.63 17,303,900,400.98 17,875,353,656.79 省外地区 1,749,352,757.67 1,752,704,095.99 1,761,966,972.46 1,838,434,907.91 境外 212,578,906.17 209,407,741.25 34,931,873.69 34,660,369.22 合

459、计 18,905,027,756.45 18,274,412,142.87 19,100,799,247.13 19,748,448,933.92 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 广东韶钢海工新材料有限公司 1,231,833,303.00 6.43% 广东省外商投资企业物资公司 1,161,281,254.67 6.06% 广东松山钢铁贸易有限公司 998,293,491.48 5.21% 广州市中闽钢材贸易有限公司 817,603,752.46 4.26% 广东省建材公司 738,

460、659,857.95 3.85% 合计 4,947,671,659.56 25.81% 营业收入的说明 55、合同项目收入、合同项目收入 单位： 元 固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利 （亏损以“-”号表示） 已办理结算的金额 成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利 （亏损以“-”号表示） 已办理结算的金额 合同项目的说明 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 148 56、营业税金及附加、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 1,291,156.60 1,364,439.84 按应税收入的 3%

461、、5%计缴 城市维护建设税 28,741,549.41 30,880,421.45 按实际缴纳的流转税的 7%计缴 教育费附加 20,529,678.16 22,057,443.92 按实际缴纳的流转税的 5%计缴 合计 50,562,384.17 54,302,305.21 - 营业税金及附加的说明 57、销售费用、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 39,362,288.02 20,254,854.04 职工薪酬 20,655,519.42 21,418,067.84 价格调节基金 11,076,635.57 10,639,602.59 折旧费 4,536,011.

462、33 4,330,941.93 机物料消耗 2,543,065.11 4,160,478.90 修理费 1,825,411.51 2,672,207.05 产品出口费用 720,154.46 1,251,663.02 其他 13,204,382.34 8,534,139.29 合计 93,923,467.76 73,261,954.66 58、管理费用、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 75,133,159.77 95,651,835.21 税金 33,024,459.11 23,314,589.09 折旧费 21,112,165.82 22,964,405.07

463、研究与开发费用 35,649,415.01 53,739,616.34 租赁费 26,517,711.00 27,477,711.00 堤围费 21,936,330.58 25,070,599.74 业务招待费 8,353,986.64 7,799,876.66 无形资产摊销 6,771,282.24 6,837,016.11 规划费 4,716,981.12 4,462,533.48 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 149 其他 19,116,396.32 75,474,429.09 合计 252,331,887.61 342,792,611.79 59、财务费用、财务费用

464、 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 541,052,780.45 757,039,781.58 减：利息收入 -26,417,302.08 -100,379,487.90 减：利息资本化金额 -74,860,108.09 -69,840,912.60 汇兑损益 -185,015,762.10 -10,587,021.89 减：汇兑损益资本化金额 其他 12,990,716.19 13,040,098.27 合计 267,750,324.37 589,272,457.46 60、公允价值变动收益、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

465、交易性金融资产 7,915,477.60 -7,915,477.60 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 7,915,477.60 -7,915,477.60 合计 7,915,477.60 -7,915,477.60 公允价值变动收益的说明 本公司签订的远期结售汇合约于本年度内到期交割， 以前年度就该合约累计确认的公允价值变动损失7,915,477.60元相应于本期内转入投资收益。 61、投资收益、投资收益 （1）投资收益明细情况）投资收益明细情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置交易性金融资产取得的投资收益 -5,011,232.77 合计 -5,011,232.77

466、（2）按成本法核算的长期股权投资收益）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 150 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 （3）按权益法核算的长期股权投资收益）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明 62、资产减值损失、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -30,517,255.38 27,978,209.20 二、存货跌价损

467、失 16,561,871.98 48,364,974.34 合计 -13,955,383.40 76,343,183.54 63、营业外收入、营业外收入 （1）营业外收入情况）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 71,131,689.74 526,538.47 71,131,689.74 其中：固定资产处置利得 71,131,689.74 526,538.47 71,131,689.74 政府补助 58,389,257.99 34,604,356.99 50,165,746.99 其他 8,754,055.10 6,23

468、6,910.33 8,726,065.10 合计 138,275,002.83 41,367,805.79 130,023,501.83 营业外收入说明 （2）计入当期损益的政府补助）计入当期损益的政府补助 单位： 元 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益 环保综合治理补贴 23,000,000.00 与收益相关 是 综合环保治理奖励资金 20,000,000.00 与收益相关 是 新兴产业核心技术攻关专项资金 4,500,000.00 与收益相关 是 科技项目款 1,000,000.00 与收益相关 是 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全

469、文 151 进口贴息 4,800,001.00 6,681,500.00 与收益相关 否 进口贷款贴息 3,451,500.00 2,459,100.00 与收益相关 否 节能重大项目及重点工业污染治理工程资金 727,500.00 727,500.00 与资产相关 是 韶关市外经贸局扶持专项奖励资金 260,000.00 与收益相关 是 韶关市省名牌产品称号奖励资金 200,000.00 与收益相关 是 科研经费 150,000.00 与收益相关 是 环保专项补助资金（4#烧结机烟气脱硫工程） 132,000.00 132,000.00 与资产相关 是 技改资金拨款 109,923.66 1

470、09,923.66 与资产相关 是 2009 年第二批省级环保专项资金预算指标 58,333.33 58,333.33 与资产相关 是 韶关市财政局清算以前年度节能技术改造财政奖励款 23,810,000.00 与资产相关 是 韶关市财政局外经局出口奖励款转收益 300,000.00 与收益相关 是 广州有色金属研究院项目合作款转收益 180,000.00 与收益相关 是 韶关市环境保护局补助款 60,000.00 与收益相关 是 韶关市财政局2011年专利申请资助专项经费款 50,000.00 与收益相关 是 韶关市曲江区科学技术局专利申请专项经费款 36,000.00 与收益相关 是 合计

471、 58,389,257.99 34,604,356.99 - - 64、营业外支出、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 2,562,912.83 48,941,446.50 2,562,912.83 其中：固定资产处置损失 2,562,912.83 48,941,446.50 2,562,912.83 其他支出 58,826.91 2,711,919.87 58,826.91 合计 2,621,739.74 51,653,366.37 2,621,739.74 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 152 营业外

472、支出说明 65、所得税费用、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 1,120,944.85 -3,189,760.20 递延所得税调整 33,645,467.85 138,874,472.49 合计 34,766,412.70 135,684,712.29 66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。新发行普通股股数，根据发行合同的具体条款，从应收对价之日（一般为股票发行日）起计算确定。 稀释每股收益的分子以归属于本公司

473、普通股股东的当期净利润，调整下述因素后确定：（1）当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息；（2）稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用；以及（3）上述调整相关的所得税影响。 稀释每股收益的分母等于下列两项之和： （1）基本每股收益中母公司已发行普通股的加权平均数；及（2）假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。 在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前期间发行的稀释性潜在普通股，假设在当年年初转换；当年发行的稀释性潜在普通股，假设在发行日转换。 1. 各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示 报告期利润 本年发生数 上年发生数 基本每

474、股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.05 0.05 -1.17 -1.17 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -0.03 -0.03 -1.15 -1.15 1. 每股收益和稀释每股收益的计算过程 于报告期内，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。 计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为 项目 本年发生数 上年发生数 归属于普通股股东的当期净利润 101,470,312.07 -1,951,594,613.88 其中：归属于持续经营的净利润 101,470,312.07 -1,951,5

475、94,613.88 归属于终止经营的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -58,646,658.02 -1,924,252,975.70 其中：归属于持续经营的净利润 -58,646,658.02 -1,924,252,975.70 归属于终止经营的净利润 计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下： 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 153 项目 本年发生数 上年发生数 年初发行在外的普通股股数 1,669,524,410.00 1,669,524,410.00 加：本年发行的普通股加权数 375,000,000.00 减：本年回购的

476、普通股加权数 年末发行在外的普通股加权数 2,044,524,410.00 1,669,524,410.00 67、其他综合收益、其他综合收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 28,700,000.00 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 4,305,000.00 小计 24,395,000.00 4.外币财务报表折算差额 29,967.84 -57,789.57 小计 29,967.84 -57,789.57 合计 24,424,967.84 -57,789.57 其他综合收益说明 68、现金流量表附注、现金流量表附注 （1）收到的其他

477、与经营活动有关的现金）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 利息收入 51,384,548.82 政府补助 46,391,501.00 收往来款 16,665,792.37 收保险赔款 10,290,332.05 违约金收入 2,011,299.78 其他 275,220.66 合计 127,018,694.68 收到的其他与经营活动有关的现金说明 （2）支付的其他与经营活动有关的现金）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 154 运输费 33,419,429.97 研究与开发费用 35,649,415.01

478、 租赁费 26,517,711.00 工会经费 10,375,218.15 业务招待费 9,442,956.00 手续费 8,876,129.53 规划费 4,716,981.12 修理费 2,323,288.73 支付往来款 1,258,813.94 其他 28,185,145.15 合计 160,765,088.60 支付的其他与经营活动有关的现金说明 （3）收到的其他与投资活动有关的现金）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到的其他与投资活动有关的现金说明 （4）支付的其他与投资活动有关的现金）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付的其他与投资

479、活动有关的现金说明 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付的其他与筹资活动有关的现金说明 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 155 69、现金流量表补充资料、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量： - - 净利润 101,470,312.07 -1,951,594,613.88 加：资产减

480、值准备 -13,955,383.40 76,343,183.54 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,089,057,258.91 1,272,494,007.17 无形资产摊销 6,791,250.76 6,804,615.58 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） -68,568,776.91 48,414,908.03 公允价值变动损失（收益以“”号填列） -7,915,477.60 7,915,477.60 财务费用（收益以“”号填列） 465,989,244.01 687,198,868.98 投资损失（收益以“”号填列） 5,011,232

481、.77 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 33,645,467.85 138,874,472.49 存货的减少（增加以“”号填列） -1,189,449,865.10 669,610,548.31 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -364,769,752.99 -174,861,139.47 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 1,533,115,084.89 1,310,078,439.03 经营活动产生的现金流量净额 1,590,420,595.26 2,091,278,767.38 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - - 3现金及现金等价物净变动情况： -

482、- 现金的期末余额 423,930,776.04 865,516,271.15 减：现金的期初余额 865,516,271.15 931,530,769.54 现金及现金等价物净增加额 -441,585,495.11 -66,014,498.39 （2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位： 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： - - 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： - - （3）现金和现金等价物的构成）现金和现金等价物的构成 单位： 元 广东韶钢松山股份有限公司 2013

483、 年度报告全文 156 项目 期末数 期初数 一、现金 423,930,776.04 865,516,271.15 其中：库存现金 537.43 1,786.49 可随时用于支付的银行存款 423,930,238.61 865,514,484.66 三、期末现金及现金等价物余额 423,930,776.04 865,516,271.15 现金流量表补充资料的说明 年末、 年初使用受限制的现金和现金等价物金额分别为177,015,884.58元、 1,152,703,464.11元，该等款项系公司用于外币借款质押和进口押汇等。 70、所有者权益变动表项目注释、所有者权益变动表项目注释 说明对上年

484、年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项 八、资产证券化业务的会计处理八、资产证券化业务的会计处理 1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款 2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况 单位： 元 名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注 九、关联方及关联交易九、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况、本企业的母公司情况 母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法

485、定代表人 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股比例(%) 母公司对本企业的表决权比例(%) 本企业最终控制方 组织机构代码 宝钢集团广东韶关钢铁有限公司 控股股东 国有控股公司 广州市荔湾区西村西增路内协和路 10号 赵昆 钢铁冶炼、轧制、 加工 274,030 万元 56.02% 56.02% 宝钢集团有限公司 191521916 本企业的母公司情况的说明 2、本企业的子公司情况、本企业的子公司情况 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例表决权比例 组织机构代广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 157 (%) (%) 码 韶关钢铁

486、（香港）有限公司 控股子公司 有限责任公司 中国香港 郭智煌 进出口贸易 HK$400 万元 100% 100% 17926209-000-03-12-6 广东韶钢国贸贸易有限公司 控股子公司 有限责任公司 中国广州 冯国辉 钢材贸易 4800 万元 100% 100% 061147276 3、本企业的合营和联营企业情况、本企业的合营和联营企业情况 被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 本企业持股比例(%) 本企业在被投资单位表决权比例(%) 关联关系 组织机构代码 一、合营企业 二、联营企业 4、本企业的其他关联方情况、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本

487、公司关系 组织机构代码 广东华欣环保科技有限公司 同受韶关钢铁控制 066721433 广东昆仑信息科技有限公司 同受韶关钢铁控制 06672145X 广东南华置业有限公司 同受韶关钢铁控制 588287769 广东韶钢工程技术有限公司 同受韶关钢铁控制 191543859 广东韶钢海工新材料有限公司 同受韶关钢铁控制 592193722 广东韶钢嘉羊新型材料有限公司 同受韶关钢铁控制 753679919 广东韶钢现代产业发展有限公司 同受韶关钢铁控制 066721345 广东省韶钢设计院有限公司 同受韶关钢铁控制 736176578 广东松山钢铁贸易有限公司 同受韶关钢铁控制 7491634

488、85 广州市松山钢铁贸易有限公司 同受韶关钢铁控制 698654670 广东粤钢松山物流有限公司 同受韶关钢铁控制 07028001-X 广州市韶钢港务有限公司 同受韶关钢铁控制 759415404 韶关韶钢恒然锌业有限公司 同受韶关钢铁控制 684440997 韶关市南海韶洲钢线制品有限公司 同受韶关钢铁控制 794687405 深圳市粤钢松山物流有限公司 同受韶关钢铁控制 745183753 松山置业发展有限公司 同受韶关钢铁控制 18373857-000-08-13-9 佛山市南海韶洲钢线制品有限公司 同受韶关钢铁控制 617646776 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文

489、 158 韶关市韶钢嘉羊新型建材有限公司 同受韶关钢铁控制 568266653 韶关市新韶钢嘉羊新型材料有限公司 同受韶关钢铁控制 785757512 广东韶钢普莱克斯实用气体有限公司 母公司的联营公司 707681524 江西韶钢元和实业有限公司 母公司的联营公司 596531741 韶关市丹斯克新材料实业有限公司 母公司的联营公司 568271006 BAOSTEEL AMERICA INC. 同受宝钢集团控制 139472900 BAOSTEEL Europe GmbH(宝钢欧洲公司) 同受宝钢集团控制 HRB53968 宝钢工程技术集团有限公司 同受宝钢集团控制 630833939 宝

490、钢苏冶重工有限公司 同受宝钢集团控制 13475869-3 宝钢特钢有限公司 同受宝钢集团控制 59041866-8 宝钢新加坡贸易有限公司 同受宝钢集团控制 199701206Z 宝钢资源（国际）有限公司 同受宝钢集团控制 X07300663 宝钢资源有限公司 同受宝钢集团控制 79144036X 北京宝钢北方贸易有限公司 同受宝钢集团控制 58774080-8 常州宝菱重工机械有限公司 同受宝钢集团控制 60812700-X 成都宝钢西部贸易有限公司 同受宝钢集团控制 63312454-8 广州宝钢南方贸易有限公司 同受宝钢集团控制 231281559 上海宝钢化工有限公司 同受宝钢集团控

491、制 132230684 上海宝钢浦东国际贸易有限公司 同受宝钢集团控制 132220099 上海宝钢型钢有限公司 同受宝钢集团控制 607269460 上海宝钢铸造有限公司 同受宝钢集团控制 13349471-0 上海宝信软件股份有限公司 同受宝钢集团控制 607280598 武汉宝钢华中贸易有限公司 同受宝钢集团控制 76463594-6 湛江龙腾物流有限公司 同受宝钢集团控制 797795516 本企业的其他关联方情况的说明 5、关联方交易、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表）采购商品、接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额 上期发

492、生额 金额 占同类交易金额的比例 （%） 金额 占同类交易金额的比例 （%） 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 159 宝钢集团广东韶关钢铁有限公司 采购原材料及燃料动力 市场价格 451,985,560.09 2.7% 460,827,617.77 1.59% 宝钢集团广东韶关钢铁有限公司 绿化费 市场价格 1,092,049.46 26.39% 宝钢集团广东韶关钢铁有限公司 运杂费 市场价格 463,454.30 0.04% 广东华欣环保科技有限公司 采购原材料及燃料动力 市场价格 66,303,604.37 0.4% 广东昆仑信息科技有限公司 采购固定资产 市场价格 11

493、1,094.46 0% 广东韶钢工程技术有限公司 运杂费 市场价格 2,069,566.92 0.15% 广东韶钢工程技术有限公司 采购原材料及燃料动力 市场价格 1,139,011.61 0.01% 3,218,174.72 0.01% 广东韶钢工程技术有限公司 采购备品备件 市场价格 34,286,351.51 6.23% 广东韶钢工程技术有限公司 维检加工 市场价格 56,129,649.56 15.92% 广东韶钢嘉羊新型材料有限公司 采购原材料及燃料动力 市场价格 290,469.00 0% 广东韶钢现代产业发展有限公司 绿化费 市场价格 3,046,360.96 73.61% 广东

494、省韶钢设计院有限公司 晒图及规划费 市场价格 5,092,356.85 100% 9,168,213.48 0.75% 广东松山钢铁贸易有限公司 采购原材料及燃料动力 市场价格 17,369,039.41 0.1% 40,428,861.45 0.14% 广东粤钢松山物流有限公司 运杂费 市场价格 31,779,923.58 2.26% 广州市韶钢港务有限公司 运杂费 市场价格 867,163,111.59 61.74% 856,870,719.83 69.92% 韶关市南海韶洲钢线制品有限公司 采购原材料及燃料动力 市场价格 145,443.49 0% 70,926.00 0% 韶关市新韶钢

495、嘉羊新型材料有限公司 采购原材料及燃料动力 市场价格 709,737.14 0% 308,035.60 0% 深圳市粤钢松山物流有限公司 采购原材料及燃料动力 市场价格 10,668,561.67 0.06% 15,953,975.87 0.05% 松山置业发展有限公司 采购原材料及燃料动力 市场价格 68,645,117.61 0.41% 228,840,389.74 0.79% 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 160 湛江龙腾物流有限公司 采购原材料及燃料动力 市场价格 19,281,118.37 0.07% 宝钢资源 （国际） 有限公司 采购原材料及燃料动力 市场价格

496、1,264,717,887.73 7.56% 1,843,002,828.88 6.35% 宝钢资源有限公司 采购原材料及燃料动力 市场价格 250,434,030.24 1.50% 166,881,947.24 0.58% 宝钢新加坡贸易有限公司 采购原材料及燃料动力 市场价格 3,721,226.36 0.02% BAOSTEELAMERICAINC. 采购原材料及燃料动力 市场价格 598,054.24 0.00% 上海宝信软件股份有限公司 采购备品备件 市场价格 38,578,358.77 7.01% 26,042,274.48 5.59% 上海宝信软件股份有限公司 采购原材料及燃料动

497、力 市场价格 6,306,798.04 0.04% 常州宝菱重工机械有限公司 采购备品备件 市场价格 1,268,014.53 0.23% 宝钢工程技术集团有限公司 采购备品备件 市场价格 594,017.09 0.11% 宝钢苏冶重工有限公司 采购备品备件 市场价格 491,427.35 0.09% BAOSTEELEuropeGmbH(宝钢欧洲公司) 采购备品备件 市场价格 484,025.66 0.09% 上海宝钢铸造有限公司 采购备品备件 市场价格 461,538.46 0.08% 上海宝钢型钢有限公司 采购原材料及燃料动力 市场价格 4,019,247.37 0.01% 出售商品、提

498、供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金额的比例 （%） 金额 占同类交易金额的比例 （%） 宝钢集团广东韶关钢铁有限公司 销售水渣等 市场价格 13,716,834.58 12.27% 162,491,965.29 0.85% 宝钢集团广东韶关钢铁有限公司 运输等劳务 市场价格 9,695,498.35 21.31% 11,593,113.33 24.86% 宝钢集团广东韶关钢铁有限公司 销售原材料及备品备件 市场价格 14,347,747.82 11.67% 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 16

499、1 宝钢集团广东韶关钢铁有限公司 销售燃料动力 市场价格 17,727,558.22 4.36% 佛山市南海韶洲钢线制品有限公司 销售原材料及备品备件 市场价格 16,498.36 0.01% 佛山市南海韶洲钢线制品有限公司 销售钢材 市场价格 83,002,522.89 0.46% 广东华欣环保科技有限公司 销售原材料及备品备件 市场价格 11,453,281.37 9.32% 广东华欣环保科技有限公司 销售水渣等 市场价格 12,814,463.71 11.46% 广东华欣环保科技有限公司 销售燃料动力 市场价格 4,737,581.17 1.16% 广东华欣环保科技有限公司 销售钢材 市

500、场价格 808,317.71 0% 广东昆仑信息科技有限公司 销售原材料及备品备件 市场价格 163,534.56 0.13% 广东昆仑信息科技有限公司 销售燃料动力 市场价格 23,944.50 0.01% 广东昆仑信息科技有限公司 销售资产 市场价格 449,782.90 0.15% 广东南华置业有限公司 销售原材料及备品备件 市场价格 119,500.12 0.1% 广东南华置业有限公司 销售燃料动力 市场价格 34,013.03 0.01% 广东韶钢工程技术有限公司 销售钢材 市场价格 11,969,103.27 0.07% 44,926,260.60 0.24% 广东韶钢工程技术有限

501、公司 销售原材料及备品备件 市场价格 13,541,504.30 11.02% 广东韶钢工程技术有限公司 销售燃料动力 市场价格 1,657,625.08 0.41% 广东韶钢海工新材料有限公司 销售钢材 市场价格 1,231,833,303.00 6.88% 341,537,935.26 1.79% 广东韶钢现代产业发展有限公司 销售原材料及备品备件 市场价格 1,045,886.20 0.85% 广东韶钢现代产业发展有限公司 销售燃料动力 市场价格 18,883,397.28 4.64% 广东韶钢现代产业发展有限公司 销售副产品 市场价格 24,089.76 0.01% 广东韶钢松山股份有

502、限公司 2013 年度报告全文 162 广东省韶钢设计院有限公司 销售原材料及备品备件 市场价格 119,425.33 0.1% 143,164.65 0% 广东省韶钢设计院有限公司 运输等劳务 市场价格 19,604.39 0.04% 广东松山钢铁贸易有限公司 销售钢材 市场价格 998,293,491.48 5.58% 1,137,457,507.27 5.96% 广东粤钢松山物流有限公司 销售原材料及备品备件 市场价格 6,912,135.48 5.62% 广东粤钢松山物流有限公司 销售燃料动力 市场价格 262,538.61 0.06% 广州市韶钢港务有限公司 销售原材料及备品备件 市

503、场价格 82,949.69 0.07% 113,877.00 0% 广州市韶钢港务有限公司 运输等劳务 市场价格 33,787,192.08 74.27% 28,556,048.56 61.24% 广州市韶钢港务有限公司 销售燃料动力 市场价格 28,865.91 0.01% 广州市松山钢铁贸易有限公司 销售钢材 市场价格 164,816,633.72 0.92% 210,301,250.41 1.1% 韶关韶钢恒然锌业有限公司 销售原材料及备品备件 市场价格 246,085.99 0% 韶关韶钢恒然锌业有限公司 运输等劳务 市场价格 13,463.33 0.03% 韶关韶钢恒然锌业有限公司

504、销售副产品 市场价格 6,504,408.96 1.94% 韶关市南海韶洲钢线制品有限公司 销售燃料动力 市场价格 27,067,775.95 6.65% 24,714,757.88 0.13% 韶关市南海韶洲钢线制品有限公司 销售原材料及备品备件 市场价格 19,807.56 0.02% 韶关市南海韶洲钢线制品有限公司 销售钢材 市场价格 194,688,591.26 1.09% 韶关市曲江韶钢招待所有限公司 销售燃料动力 市场价格 60,480.00 0.01% 韶关市新韶钢嘉羊新型材料有限公司 销售原材料及备品备件 市场价格 362,818.83 0.3% 968,888.81 0.01

505、% 韶关市新韶钢嘉羊新型材料有限公司 销售燃料动力 市场价格 18,629,231.82 4.58% 19,046,537.51 0.1% 韶关市新韶钢嘉羊新型材料有限公司 运输等劳务 市场价格 560,786.33 1.2% 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 163 深圳市粤钢松山物流有限公司 销售原材料及备品备件 市场价格 1,311.88 0% 广东韶钢嘉羊新型材料有限公司 销售燃料动力 市场价格 22,778,328.12 5.6% 17,388,534.84 0.09% 广东韶钢嘉羊新型材料有限公司 销售副产品 市场价格 25,030,937.34 7.47% 576

506、,228.34 0% 广东韶钢嘉羊新型材料有限公司 运输等劳务 市场价格 526,598.29 1.13% 广东韶钢嘉羊新型材料有限公司 销售原材料及备品备件 市场价格 81,498.31 0.07% 广东韶钢普莱克斯实用气体有限公司 销售副产品 市场价格 942,600.00 0% 广东韶钢普莱克斯实用气体有限公司 销售燃料动力 市场价格 270,302,848.69 66.17% 237,280,341.85 1.24% 江西韶钢元和实业有限公司 销售钢材 市场价格 783,357,880.93 4.38% 351,127,672.73 1.84% 韶关市丹斯克新材料实业有限公司 销售燃料

507、动力 市场价格 559,121.50 0.14% 韶关市韶钢嘉羊新型建材有限公司 销售燃料动力 市场价格 25,186,157.18 6.19% 9,437,470.48 0.05% 韶关市韶钢嘉羊新型建材有限公司 运输等劳务 市场价格 265,786.68 0.57% 韶关市韶钢嘉羊新型建材有限公司 销售副产品 市场价格 27,221,421.11 8.12% 韶关市韶钢嘉羊新型建材有限公司 销售副产品 市场价格 27,080,064.43 8.08% 宝钢特钢有限公司 销售钢材 市场价格 1,011,563.57 0.01% 北京宝钢北方贸易有限公司 销售钢材 市场价格 395,227.2

508、1 0% 成都宝钢西部贸易有限公司 销售钢材 市场价格 6,303,524.28 0.04% 广州宝钢南方贸易有限公司 销售钢材 市场价格 552,233,866.20 3.08% 上海宝钢化工有限公司 销售副产品 市场价格 48,296,229.93 14.41% 7,983,835.98 0.04% 上海宝钢浦东国际贸易有限公司 销售钢材 市场价格 314,611,452.53 1.76% 武汉宝钢华中贸易销售钢材 市场价格 6,150,157.48 0.03% 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 164 有限公司 （2）关联托管）关联托管/承包情况承包情况 公司受托管理/承

509、包情况表 单位： 元 委托方/出包方名称 受托方/承包方名称 受托/承包资产类型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收益定价依据 本报告期确认的托管收益/承包收益 公司委托管理/出包情况表 单位： 元 委托方/出包方名称 受托方/承包方名称 受托/出包资产类型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定价依据 本报告期确认的托管费/出包费 关联托管/承包情况说明 （3）关联租赁情况）关联租赁情况 公司出租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价依据 本报告期确认的租赁收益 本公司 广东韶钢工程技术有限公司 固定资产

510、 2013 年 07 月 01日 2013 年 12 月 31日 协议价 7,569,798.00 本公司 广东华欣环保科技有限公司 固定资产 2013 年 05 月 01日 2013 年 12 月 31日 协议价 3,000,000.00 本公司 广东粤钢松山物流有限公司 固定资产 2013 年 07 月 01日 2013 年 12 月 31日 协议价 1,760,759.00 本公司 韶关市南海韶洲钢线制品有限公司 固定资产 2011 年 01 月 01日 2013 年 12 月 31日 协议价 360,000.00 本公司 广东昆仑信息科技有限公司 固定资产 2013 年 07 月 01

511、日 2013 年 12 月 31日 协议价 53,992.00 公司承租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 本报告期确认的租赁费 宝钢集团广东韶关钢铁有限公司 本公司 固定资产 2013 年 01 月 01日 2013 年 12 月 31日 协议价 6,519,000.00 宝钢集团广东韶本公司 土地 2009 年 01 月 01 2018 年 12 月 31协议价 26,307,711.00 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 165 关钢铁有限公司 日 日 韶关市曲江韶钢招待所有限公司 本公司 客房 2013 年

512、01 月 01日 2013 年 04 月 30日 协议价 480,000.00 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况）关联担保情况 单位： 元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 宝钢集团广东韶关钢铁有限公司 本公司 109,744,200.00 2013 年 01 月 10 日 2014 年 01 月 09 日 否 宝钢集团广东韶关钢铁有限公司 本公司 81,698,460.00 2010 年 09 月 23 日 2028 年 09 月 23 日 否 宝钢集团广东韶关钢铁有限公司 本公司 241,000,000.00 2011 年 12 月 16 日 2

513、014 年 12 月 15 日 否 宝钢集团广东韶关钢铁有限公司 本公司 151,000,000.00 2012 年 02 月 23 日 2015 年 02 月 22 日 否 宝钢集团广东韶关钢铁有限公司 本公司 97,000,000.00 2012 年 07 月 19 日 2015 年 07 月 18 日 否 宝钢集团广东韶关钢铁有限公司 本公司 32,589,200.00 2012 年 07 月 09 日 2017 年 03 月 17 日 否 宝钢集团广东韶关钢铁有限公司 本公司 13,588,400.00 2012 年 12 月 20 日 2017 年 03 月 17 日 否 宝钢集团广

514、东韶关钢铁有限公司 本公司 17,822,400.00 2013 年 03 月 27 日 2017 年 03 月 27 日 否 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 松山置业发展有限公司 43,998,386.32 2012 年 05 月 26 日 2017 年 05 月 26 日 年利率 2.5% 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 166 关联方 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价原则 本期发生额 上期发生额 金

515、额 占同类交易金额的比例 （%） 金额 占同类交易金额的比例 （%） 广东韶钢普莱克斯实用气体有限公司 资产转让 出售固定资产 市场价 305,526,901.13 99.85% （7）其他关联交易）其他关联交易 6、关联方应收应付款项、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 广东韶钢海工新材料有限公司 43,128,732.93 应收账款 江西韶钢元和实业有限公司 18,106,390.56 应收账款 广东松山钢铁贸易有限公司 16,859,487.18 应收账款 广州市松山钢铁贸易有限公司 8,

516、321,111.82 应收账款 武汉宝钢华中贸易有限公司 301,623.11 15,081.16 应收票据 佛山市南海韶洲钢线制品有限公司 16,594,200.60 应收票据 广东韶钢海工新材料有限公司 188,573,310.80 13,236,297.01 应收票据 广东松山钢铁贸易有限公司 104,497,650.75 69,160,357.01 应收票据 广州市松山钢铁贸易有限公司 1,000,000.00 应收票据 韶关市南海韶洲钢线制品有限公司 48,768,987.73 应收票据 江西韶钢元和实业有限公司 161,262,932.90 9,993,000.00 应收票据 广州

517、宝钢南方贸易15,527,262.40 19,179,629.82 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 167 有限公司 应收票据 上海宝钢浦东国际贸易有限公司 39,125,087.96 2,280,000.00 预付款项 宝钢工程技术集团有限公司 24,551,192.50 25,000,000.00 预付款项 BAOSTEEL Europe GmbH(宝钢欧洲公司) 109,494.12 其他应收款 广东昆仑信息科技有限公司 61,938.00 其他应收款 广东华欣环保科技有限公司 2,246.40 其他应收款 广东韶钢工程技术有限公司 906,800.00 其他应收款 广

518、东粤钢松山物流有限公司 552.00 其他应收款 深圳市粤钢松山物流有限公司 27,447.48 其他应收款 广东韶钢嘉羊新型材料有限公司 5,000.00 5,000.00 250.00 其他应收款 韶关市新韶钢嘉羊新型材料有限公司 5,000.00 5,000.00 250.00 其他应收款 韶关市韶钢嘉羊新型建材有限公司 5,000.00 5,000.00 250.00 其他应收款 广东韶钢普莱克斯实用气体有限公司 18,822.59 上市公司应付关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应付账款 松山置业发展有限公司 6,690,158.43 104,049,571

519、.95 应付账款 广东韶钢工程技术有限公司 61,405,326.67 160,255,781.23 应付账款 广东松山钢铁贸易有限公司 4,280,923.65 2,543,862.98 应付账款 广州市韶钢港务有限公司 12,328,423.82 应付账款 深圳市粤钢松山物流有限公司 320,239.38 应付账款 广东华欣环保科技有限公司 1,628,917.66 应付账款 广东昆仑信息科技有限公司 6,950.00 应付账款 宝钢资源有限公司 21,726,521.07 8,426,564.51 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 168 应付账款 上海宝信软件股份有限公

520、司 17,771,150.59 22,539,359.21 应付账款 湛江龙腾物流有限公司 1,008.55 应付账款 宝钢资源（国际）有限公司 2,352,764,133.99 1,010,606,480.73 应付账款 宝钢新加坡贸易有限公司 144,679,837.37 应付账款 BAOSTEEL AMERICA INC. 73,321,354.49 应付账款 宝钢工程技术集团有限公司 2,821,449.57 应付账款 宝钢集团苏州冶金机械厂 2,032,017.09 应付账款 常州宝菱重工机械有限公司 1,192,715.00 应付账款 宝钢苏冶重工有限公司 27,055.56 应付

521、票据 广东松山钢铁贸易有限公司 4,991,621.40 2,048,057.60 应付票据 广州市韶钢港务有限公司 130,000,000.00 应付票据 广东韶钢工程技术有限公司 8,129,839.89 170,000,000.00 应付票据 深圳市粤钢松山物流有限公司 18,647,505.00 应付票据 宝钢工程技术集团有限公司 72,506,369.54 87,107,853.56 应付票据 宝钢资源有限公司 118,950,000.00 11,680,000.00 应付票据 上海宝信软件股份有限公司 6,892,137.46 16,319,073.17 预收款项 广东松山钢铁贸易

522、有限公司 15,588,562.05 42,819,218.51 预收款项 广州市松山钢铁贸易有限公司 1,063,700.57 2,235,104.07 预收款项 韶关韶钢恒然锌业有限公司 1,050.60 57,024.00 预收款项 广东韶钢海工新材料有限公司 5,351,424.31 13,050,907.22 预收款项 佛山市南海韶洲钢线制品有限公司 7,234,078.40 预收款项 韶关市南海韶洲钢线制品有限公司 11,968,020.85 预收款项 江西韶钢元和实业有限公司 7,144,957.27 8,606,757.32 预收款项 上海宝钢化工有限公司 1,058,926.

523、70 36,515.70 预收款项 广州宝钢南方贸易有限公司 50,271,967.44 15,437,375.63 预收款项 上海宝钢浦东国际贸易有限公司 34,203,409.97 807,528.98 预收款项 北京宝钢北方贸易有限公司 115,984.17 预收款项 成都宝钢西部贸易有限公司 30,440.87 其他应付款 松山置业发展有限公司 60,664,178.69 43,998,386.32 其他应付款 广东松山钢铁贸易有限公司 15,700,000.00 1,674,983.33 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 169 其他应付款 韶关韶钢恒然锌业有限公司

524、20,000.00 20,000.00 其他应付款 广东韶钢海工新材料有限公司 23,320,000.00 7,298,500.00 其他应付款 江西韶钢元和实业有限公司 15,550,000.00 250,000.00 其他应付款 上海宝钢化工有限公司 525,000.00 150,000.00 其他应付款 广州宝钢南方贸易有限公司 9,640,000.00 2,870,000.00 其他应付款 宝钢工程技术集团有限公司 203,400.00 其他应付款 上海宝钢浦东国际贸易有限公司 6,150,000.00 十、股份支付十、股份支付 1、股份支付总体情况、股份支付总体情况 单位： 元 股份

525、支付情况的说明 2、以权益结算的股份支付情况、以权益结算的股份支付情况 单位： 元 以权益结算的股份支付的说明 3、以现金结算的股份支付情况、以现金结算的股份支付情况 单位： 元 以现金结算的股份支付的说明 4、以股份支付服务情况、以股份支付服务情况 单位： 元 5、股份支付的修改、终止情况、股份支付的修改、终止情况 十一、或有事项十一、或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 其他或有负债及其财务影响 广东韶钢松山股份有限公司 201

526、3 年度报告全文 170 十二、承诺事项十二、承诺事项 1、重大承诺事项、重大承诺事项 2、前期承诺履行情况、前期承诺履行情况 十三、资产负债表日后事项十三、资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明、重要的资产负债表日后事项说明 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影响数 无法估计影响数的原因 2、资产负债表日后利润分配情况说明、资产负债表日后利润分配情况说明 单位： 元 拟分配的利润或股利 0.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00 3、其他资产负债表日后事项说明、其他资产负债表日后事项说明 公司于2014年3月10日召开第六届董事会2014年第三次会议， 会议

527、审议并通过了2013年度分配预案，因公司累计亏损，故暂不分配股利。 十四、其他重要事项十四、其他重要事项 1、非货币性资产交换、非货币性资产交换 公司本年无需要披露的非货币性资产交换事项。 2、债务重组、债务重组 公司本年无需要披露的债务重组事项。 3、企业合并、企业合并 无 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 171 4、租赁、租赁 无 5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具 无 6、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 期

528、末金额 金融资产 3.可供出售金融资产 28,700,000.00 156,450,000.00 金融资产小计 28,700,000.00 156,450,000.00 上述合计 0.00 28,700,000.00 156,450,000.00 金融负债 7,915,477.60 -7,915,477.60 0.00 7、外币金融资产和外币金融负债、外币金融资产和外币金融负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 金融资产小计 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 8、年金计划主要内容及重大变化、年金计划

529、主要内容及重大变化 公司依据中华人民共和国劳动与社会保障部企业年金基金试行管理办法（2004年令第23号）及广东省韶关钢铁集团有限公司企业年金暂行办法（韶钢人资2005364号）等文件的有关规定，制定并通过了企业年金管理办法，并于2007年10月25日起实施企业年金基金。年金管理办法规定，以上年度职工应付工资总额为基数，按8.3%计提企业年金。 2011年11月15日，经公司关于暂停企业年金缴费的通知（韶钢人资2011256号）决定，从2011年11月起暂停缴费。公司本年度未计提和缴纳企业年金。 9、其他、其他 公司期末无其他需要披露的重要事项。 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全

530、文 172 十五、母公司财务报表主要项目注释十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款、应收账款 （1）应收账款）应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 29,810,963.17 15.82% 29,810,963.17 100% 按组合计提坏账准备的应收账款 其中：账龄组合 123,889,695.68 47.29% 6,194,484.78 5% 158,665,439.19 84.18% 7,933,271.96 5% 无风险

531、组合 138,093,466.64 52.71% 组合小计 261,983,162.32 100% 6,194,484.78 2.36% 158,665,439.19 84.18% 7,933,271.96 5% 合计 261,983,162.32 - 6,194,484.78 - 188,476,402.36 - 37,744,235.13 - 应收账款种类的说明 应收账款为销售产品应收到的货款 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额

532、 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： - - - - - - 1 年以内小计 123,889,695.68 100% 6,194,484.78 158,665,439.19 100% 7,933,271.96 合计 261,983,162.32 - 6,194,484.78 188,476,402.36 - 37,744,235.13 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 173 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 单位： 元 组合名称 账面余额 坏账准备 无风险组合 138,093,

533、466.64 0.00 合计 138,093,466.64 0.00 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计提坏账准备金额 转回或收回金额 广州珠江钢铁有限责任公司 本公司及实际控制人多次催收后收回 客户长期资不抵债 29,810,963.17 29,810,963.17 合计 - - 29,810,963.17 - 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账

534、面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 （3）本报告期实际核销的应收账款情况）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 应收账款核销说明 （4）本报告期应收账款中持有公司）本报告期应收账款中持有公司 5（含（含 5）以上表决权股份的股东单位情况）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容）金额较大的其他的应收账款的性质或内容 （6）应收

535、账款中金额前五名单位情况）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 174 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%) 广东韶钢国贸贸易有限公司 子公司 138,093,466.64 1 年以内 52.71% 韶关市正星车轮有限公司 非关联方 55,007,092.83 1 年以内 21% 佛山市顺德区悦航贸易有限公司 非关联方 24,831,015.27 1 年以内 9.48% 佛山市顺德区毅拓贸易有限公司 非关联方 19,336,740.31 1 年以内 7.38% 广东骏杰金属材料有限公司 非关联方 14,850,19

536、6.32 1 年以内 5.67% 合计 - 252,118,511.37 - 96.24% （7）应收关联方账款情况）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 广东韶钢国贸贸易有限公司 子公司 138,093,466.64 52.71% 武汉宝钢华中贸易有限公司 301,623.11 0.12% 合计 - 138,395,089.75 52.83% （8） ） 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。 （9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 2、其他应收

537、款、其他应收款 （1）其他应收款）其他应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：账龄组合 5,801,672.20 85.16% 340,010.22 5.86% 2,120,982.48 100% 116,084.49 5.47% 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 175 无风险组合 1,011,185.48 14.84% 组合小计 6,812,857.68 100% 340,010.22 4.99% 2,120,982.48

538、100% 116,084.49 5.47% 合计 6,812,857.68 - 340,010.22 - 2,120,982.48 - 116,084.49 - 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： - - - - - - 1 年以内小计 5,601,965.77 96.56% 280,098.29 1,920,275.05 90.54% 96,013.75

539、1 至 2 年 200,707.43 9.46% 20,070.74 2 至 3 年 199,706.43 3.44% 59,911.93 合计 5,801,672.20 - 340,010.22 2,120,982.48 - 116,084.49 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用 单位： 元 组合名称 账面余额 坏账准备 无风险组合 1,011,185.48 0.00 合计 1,011,185.48 0.00 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用 （2）本报告期转回或收回的其

540、他应收款情况）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 176 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生

541、其他应收款核销说明 （4）本报告期其他应收款中持有公司）本报告期其他应收款中持有公司 5（含（含 5）以上表决权股份的股东单位情况）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容）金额较大的其他应收款的性质或内容 （6）其他应收款金额前五名单位情况）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%) 韶关市财政局国库支付中心 非关联方 5,470,000.00 1 年以内 78.48% 广东韶钢工程技术有限公司 关联方 906,80

542、0.00 1 年以内 13.01% 备用金-郭春红 公司员工 196,703.43 2-3 年 2.82% 广东昆仑信息科技有限公司 关联方 61,938.00 1 年以内 0.89% 湛江港（集团）股份有限公司 非关联方 36,042.58 1 年以内 0.52% 合计 - 6,671,484.01 - 95.72% （7）其他应收关联方账款情况）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 广东韶钢普莱克斯实用气体有限公司 母公司的联营公司 18,822.59 0.28% 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 177 深圳市粤钢

543、松山物流有限公司 同受韶关钢铁控制 27,447.48 0.4% 广东韶钢工程技术有限公司 同受韶关钢铁控制 906,800.00 13.31% 广东粤钢松山物流有限公司 同受韶关钢铁控制 552.00 0.01% 广东华欣环保科技有限公司 同受韶关钢铁控制 2,246.40 0.03% 广东韶钢嘉羊新型材料有限公司 同受韶关钢铁控制 5,000.00 0.07% 韶关市新韶钢嘉羊新型材料有限公司 同受韶关钢铁控制 5,000.00 0.07% 韶关市韶钢嘉羊新型建材有限公司 同受韶关钢铁控制 5,000.00 0.07% 广东昆仑信息科技有限公司 同受韶关钢铁控制 61,938.00 0.9

544、1% 合计 - 1,032,806.47 15.15% （8） ） 不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。 （9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 3、长期股权投资、长期股权投资 单位： 元 被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资单位持股比例(%) 在被投资单位表决权比例(%) 在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明 减值准备 本期计提减值准备 本期现金红利 韶关钢铁（香港）有限公司 成本法 4,108,877.68 4,085,267.55 4,0

545、85,267.55 100% 100% 无 广东韶钢国贸贸易有限公司 成本法 48,000,000.00 48,000,000.00 48,000,000.00 100% 100% 无 合计 - 52,108,877.68 4,085,267.55 48,000,000.00 52,085,267.55 - - - 长期股权投资的说明 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 178 4、营业收入和营业成本、营业收入和营业成本 （1）营业收入）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 18,688,609,536.85 19,100,767,701.67 其他业

546、务收入 266,006,240.96 159,045,315.97 合计 18,954,615,777.81 19,259,813,017.64 营业成本 18,340,883,235.83 19,954,100,862.62 （2）主营业务（分行业）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 钢铁产品销售 17,872,720,752.91 17,344,716,478.04 18,329,406,829.52 19,029,966,960.39 焦化产品及其他销售 815,888,783.94 747,836,800.61 77

547、1,360,872.15 751,001,922.30 合计 18,688,609,536.85 18,092,553,278.65 19,100,767,701.67 19,780,968,882.69 （3）主营业务（分产品）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 板材 5,248,311,784.11 5,145,740,842.71 5,633,882,751.51 6,097,745,774.48 棒材 9,247,160,205.01 8,905,900,405.93 9,118,519,536.97 9,233,6

548、33,221.67 线材 3,377,248,763.79 3,293,075,229.40 3,577,004,541.04 3,698,587,964.24 焦化产品及其他 815,888,783.94 747,836,800.61 771,360,872.15 751,001,922.30 合计 18,688,609,536.85 18,092,553,278.65 19,100,767,701.67 19,780,968,882.69 （4）主营业务（分地区）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 广东省 17,313,

549、158,349.89 16,702,766,232.07 17,303,900,400.98 17,907,873,605.56 省外地区 1,351,350,013.00 1,368,156,881.68 1,761,966,972.46 1,838,434,907.91 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 179 境外 24,101,173.96 21,630,164.90 34,900,328.23 34,660,369.22 合计 18,688,609,536.85 18,092,553,278.65 19,100,767,701.67 19,780,968,882.69

550、 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%) 广东韶钢国贸贸易有限公司 2,261,863,037.80 11.94% 广东省外商投资企业物资公司 1,155,649,210.65 6.1% 广东韶钢海工新材料有限公司 1,095,667,699.80 5.78% 广东松山钢铁贸易有限公司 997,310,344.20 5.26% 广州市中闽钢材贸易有限公司 817,603,752.46 4.31% 合计 6,328,094,044.91 33.39% 营业收入的说明 5、投资收益、投资收益 （1

551、）投资收益明细）投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置交易性金融资产取得的投资收益 -5,011,232.77 合计 -5,011,232.77 （2）按成本法核算的长期股权投资收益）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 （3）按权益法核算的长期股权投资收益）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 投资收益的说明 6、现金流量表补充资料、现金流量表补充资料 单位： 元 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 180 补充资料 本期

552、金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量： - - 净利润 96,683,642.48 -1,957,285,463.21 加：资产减值准备 -14,763,952.64 76,831,667.63 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,089,004,021.57 1,272,476,737.55 无形资产摊销 6,771,282.24 6,804,615.58 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） -68,569,619.45 48,414,908.03 公允价值变动损失（收益以“”号填列） -7,915,477.60 7,915,477.6

553、0 财务费用（收益以“”号填列） 463,970,435.18 665,547,252.50 投资损失（收益以“”号填列） 5,011,232.77 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 33,847,610.16 138,475,080.11 存货的减少（增加以“”号填列） -1,188,816,048.36 672,570,351.87 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -515,624,812.16 264,193,621.38 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 1,784,590,513.20 384,207,176.55 经营活动产生的现金流量净额 1,684,18

554、8,827.39 1,580,151,425.59 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - - 3现金及现金等价物净变动情况： - - 现金的期末余额 357,023,601.47 850,684,086.57 减：现金的期初余额 850,684,086.57 880,089,578.24 现金及现金等价物净增加额 -493,660,485.10 -29,405,491.67 7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况 反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况 单位： 元 项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值 反向购买形成长

555、期股权投资的情况 单位： 元 项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程 十六、补充资料十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表、当期非经常性损益明细表 单位： 元 项目 金额 说明 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 181 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 68,568,776.91 计入当期损益的政府补助 （与企业业务密切相关， 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 50,137,756.99 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产

556、、 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,904,244.83 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 29,810,963.17 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,695,228.19 合计 160,116,970.09 - 计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。 适用 不适用 项目 涉及金额（元） 原因 进口贴息 4,800,001.00 进口贷款贴息 3,451,500.00 2、境内外会计准则下会计数据差异、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况）同时按照国际会计准

557、则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 101,470,312.07 -1,951,594,613.88 4,346,963,104.13 2,730,427,385.04 按国际会计准则调整的项目及金额 （2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初

558、数 按中国会计准则 101,470,312.07 -1,951,594,613.88 4,346,963,104.13 2,730,427,385.04 按境外会计准则调整的项目及金额 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明）境内外会计准则下会计数据差异原因说明 3、净资产收益率及每股收益、净资产收益率及每股收益 单位：元 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 182 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 2.86% 0.05 0.05 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -1.66% -0.03

559、 -0.03 4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 （1）资产负债表项目 货币资金比年初数减少70.22%， 主要是由于质押银行的定期存款及保证金到期解付归还借款所致。 应收票据比年初数增加37.34%，主要是由于年末商业承兑汇票贴现成本较高，公司减少商业承兑汇票贴现所致。 应收账款比年初数增加45.51%，主要是由于国内信用证结算量增加所致。 预付款项比年初数增加31.48%，主要是由于预付原材料采购款增加所致。 存货比年初数增加48.95%， 主要是由于产量增加导致日常备料增加及本年春运备料提前所致。 在建工程比年初数减少34.60%，

560、 主要是由于优质棒材生产线改建工程于本年度转固影响所致。 短期借款比年初数减少20.12%，主要是由于短期借款到期陆续归还所致。 应付账款比年初数增加72.83%，主要是由于控制资金成本，加大企业信用融资所致。 其他应付款比年初数增加42.91%，主要是由于本年采取期货销售政策，客户期货定金和保证金增加所致。 长期借款比年初数减少31.86%，主要是由于长期借款到期偿还所致。 （2）利润表项目 营业收入比上年数减少0.46%、营业成本比上年数减少7.02%，主要是由于本年钢材销售价格及工序成本下降所致。 销售费用比上年数增加28.20%，主要是由于本年度销量增加，使运输费增加所致。 财务费用比

561、上年数减少54.56%，主要是由于本年度借款规模较上年减少，使利息支出下降，以及人民币升值导致汇兑收益同比增加所致。 资产减值损失比上年数减少118.28%，主要是由于本年收回原已计提坏账准备的应收账款及存货跌价损失同比减少所致。 营业外收入比上年数增加234.26%，主要是由于本年处置35000Nm3/h制氧机收益影响所致。 营业外支出比上年数减少94.92%，主要是由于固定资产清理净损失减少所致。 （3）现金流量表项目 收到的其他与经营活动有关的现金比上年数减少37.18%， 其主要原因是利息收入同比减少所致。 支付的其他与经营活动有关的现金比上年数减少36.48%， 其主要原因是支付维修费等同比减少所致。 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额比上年数增加5.18倍，其主要原因是本年处置35000Nm3/h制氧机收到现金所致。 广东韶钢松山股份有限公司 2013 年度报告全文 183 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）2013年在中国证券报、证券时报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）公司章程等。