1、2016 年年度报告 1 1/259259 公司代码：601012 公司简称：隆基股份 隆基绿能科技股份有限公司隆基绿能科技股份有限公司 2012016 6 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、瑞华会计师事务所（特殊普通

2、合伙）瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人李振国李振国、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人刘学文刘学文及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）刘学文刘学文声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期经董事会审议的报告期利润分配预案利润分配预案或公积金转增股本预案或公积金转增股本预案 根据瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见的审计报告，公司2016年度实现归属于母公司的净

3、利润为1,547,235,762.30元，计提盈余公积52,503,520.89元，当年可供分配利润为1,494,732,241.41元，母公司年末未分配利润余额为1,180,320,084.29元。董事会充分考虑公司实际并结合回报投资者需要，拟定2016年度利润分配预案为：以实施利润分配时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利1元（含税）。以上预案已经公司第三届董事会2016年度董事会审议通过，尚需经公司2016年度股东大会审议批准后方可实施。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 公司2016年年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成

4、公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 2016 年年度报告 2 2/259259 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 适用 不适用 公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”部分“关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”的内容。十、十、其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 3 3/259259 第一节第一节 目录目录 第一节第

5、一节 目录目录 .3 3 第二节第二节 释义释义 .4 4 第三节第三节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 .7 7 第四节第四节 公司业务概要公司业务概要 .1212 第五节第五节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 .1515 第六节第六节 重要事项重要事项 .3535 第七节第七节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况 .5555 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况 .6666 第九节第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 .6767 第十节第十节 公司治理公司治理 .7575 第十一节第十一节 公司债券相关情况公司

6、债券相关情况 .7979 第十二节第十二节 财务报告财务报告 .8282 第十三节第十三节 备查文件目录备查文件目录 .259259 2016 年年度报告 4 4/259259 第二节第二节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 隆基股份、公司 指 隆基绿能科技股份有限公司，2017 年 2 月完成公司名称变更，曾用名为“西安隆基硅材料股份有限公司”宁夏隆基 指 宁夏隆基硅材料有限公司，公司全资子公司 无锡隆基 指 无锡隆基硅材料有限公司，公司全资子公司 银川隆基 指 银川隆基硅材料有限公司，公司全资子公司 乐叶能源 指 乐叶光伏能源有

7、限公司，公司全资子公司 清洁能源 指 西安隆基清洁能源有限公司，公司全资子公司 香港隆基 指 隆基（香港）贸易有限公司（中文名称）、Longi（H.K.）Trading Limited（英文名称），公司全资子公司 蒲城隆基 指 蒲城隆基生态农业光伏新能源有限公司，清洁能源全资子公司 乐叶光伏 指 乐叶光伏科技有限公司，公司全资子公司 浙江乐叶 指 浙江乐叶光伏科技有限公司，2016 年 8 月由乐叶光伏控股子公司变更为全资子公司 合肥乐叶 指 合肥乐叶光伏科技有限公司，乐叶光伏全资子公司 泰州乐叶 指 泰州乐叶光伏科技有限公司，乐叶光伏全资子公司 古晋隆基 指 LONGI(KUCHING)SD

8、N.BHD.，香港隆基全资子公司 丽江隆基 指 丽江隆基硅材料有限公司，公司全资子公司 保山隆基 指 保山隆基硅材料有限公司，公司全资子公司 乐叶安纺 指 西安乐叶安纺光伏能源有限公司，乐叶能源全资子公司 寿光合金 指 寿光市金合光伏科技有限公司，乐叶能源全资子公司 哈密柳瑞 指 哈密柳瑞新能源开发有限公司，清洁能源全资子公司 哈密柳阳 指 哈密柳阳光伏科技开发有限公司，清洁能源全资子公司 楚雄隆基 指 楚雄隆基硅材料有限公司，公司全资子公司 南京中盛 指 南京中盛太阳能科技有限公司，公司控股子公司 美国乐叶 指 LERRI Solar Technology(U.S.)INC.，公司全资子公司

9、 日本乐叶 指 LERRI Solar Technology 株式会社，公司全资子公司 2016 年年度报告 5 5/259259 印度乐叶 指 LERRI Solar Technology(India)Private Limited，乐叶光伏全资子公司 隆基天华 指 中宁县隆基天华新能源有限公司，宁夏隆基参股公司 同心隆基 指 同心县隆基新能源有限公司，无锡隆基、宁夏隆基参股公司 浙江中晶 指 浙江中晶科技股份有限公司，公司参股公司 上海宝网 指 上海宝网能源科技有限公司，公司参股公司 沈阳隆基 指 沈阳隆基电磁科技股份有限公司 沈阳汇智 指 沈阳汇智投资有限公司 宁光仪表 指 宁夏隆基宁光

10、仪表股份有限公司 数控股份 指 大连连城数控机器股份有限公司 魔力石 指 西安魔力石金刚石工具有限公司 西安饮食 指 西安饮食股份有限公司 中航电测 指 中航电测仪器股份有限公司 中航飞机 指 中航飞机股份有限公司 金钼股份 指 金堆城钼业股份有限公司 江苏清涵 指 江苏清涵环保科技有限公司 金石易服 指 金石易服（北京）科技有限公司 天津恒盛 指 天津恒盛融资租赁有限公司 西藏宝翔 指 西藏宝翔投资管理有限责任公司 西藏锦华 指 西藏锦华矿业开发有限公司 全联产业 指 全联产业投资基金管理有限公司 前海誉辉 指 深圳前海誉辉资产管理有限公司 上海纳晶 指 上海纳晶科技有限公司 苏州晶能 指

11、苏州晶能科技有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 商务部 指 中华人民共和国商务部 发改委 指 国家发展与改革委员会 上交所 指 上海证券交易所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 章程、公司章程 指 隆基绿能科技股份有限公司章程 2016 年年度报告 6 6/259259 报告期 指 2016 年 元 指 人民币元，特别注明的除外 太阳能级硅材料 指 纯度为 99.9999%以上的高纯硅材料，主要制造方法有改良西门子法和硫化床法 单晶硅 指 整块硅晶体中的硅原子按周期性排列的单晶体，是用高纯多晶硅为原料，主要通过直拉法和区熔法制得 多晶硅 指 由具

12、有一定尺寸的硅晶粒组成的多晶体，各个硅晶粒的晶体取向不同。用于制备硅单晶的高纯多晶硅主要是由改良的西门子法将冶金级多晶硅纯化而来 硅片 指 由单晶硅棒或多晶硅锭切割形成的方片或八角形片 硅棒 指 由多晶硅原料通过直拉法（CZ）、区熔法（FZ）生长成的棒状的硅单晶体，晶体形态为单晶 太阳能电池 指 利用光电转换原理使太阳的辐射光能通过半导体物质转变为电能的一种器件，又称为“光伏电池”太阳能组件 指 由若干个太阳能发电单元通过串并联的方式组成。其功能是将功率较小的太阳能发电单元放大成为可以单独使用的光电器件，通常功率较大，可以单独使用为各类蓄电池充电，也可以多片串联或并联使用，作为离网或并网太阳能

13、供电系统的发电单元 P 型单晶电池 指 以 P 型单晶硅片为原料的太阳能电池。在单晶硅生产过程中掺入三价元素（如硼），使之取代硅原子，形成 P 型单晶硅。N 型单晶电池 指 以 N 型单晶硅片为原料的太阳能电池。在单晶硅生产过程中掺入五价元素（如磷），使之取代硅原子，形成 N 型单晶硅。PERC 电池 指 钝化发射极背面接触技术，该技术利用 SiNx 或 AL2O3在电池背面形成钝化层，作为背反射器，增加长波光的吸收，同时将 P-N 极间的电势差最大化，降低电子复合，可以显著提高电池转换效率 MW 指 兆瓦,太阳能电池片的功率单位，1 兆瓦1,000 千瓦 GW 指 吉瓦,太阳能电池片的功率单

14、位，1 吉瓦1,000 兆瓦 太阳能电池转换效率 指 太阳能电池的最佳输出功率与投射到其表面上的太阳辐射功率之比 双反 指 反倾销调查和反补贴调查 2016 年年度报告 7 7/259259 第三节第三节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 隆基绿能科技股份有限公司 公司的中文简称 隆基股份 公司的外文名称 LONGi Green Energy Technology Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 LONGi 公司的法定代表人 李振国 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘晓东 王皓 联系地址 西安市

15、经济技术开发区尚稷路8989号西安服务外包产业园创新孵化中心B座 西安市经济技术开发区尚稷路8989号西安服务外包产业园创新孵化中心B座 电话 传真 电子信箱 longi-boardlongi- longi-boardlongi- 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 西安市长安区航天中路388号 公司注册地址的邮政编码 710100 公司办公地址 西安市经济技术开发区尚稷路8989号西安服务外包产业园创新孵化中心B座 公司办公地址的邮政编码 710018 公司网址 http:/

16、电子信箱 longi-boardlongi- 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 2016 年年度报告 8 8/259259 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 隆基股份 601012 无 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中

17、海地产广场西塔5-11层 签字会计师姓名 朱海武、韩信 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 国信证券股份有限公司 办公地址 深圳市红岭中路1012号国信证券大厦16-26层 签字的保荐代表人姓名 王延翔、姜志刚 持续督导的期间 2015年6月23日至2017年12月31日 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 营业收入 11,530,533,460.78 5,947,032,616.88 93.89 3,680,168,521.04

18、 归属于上市公司股东的净利润 1,547,235,762.30 520,325,796.41 197.36 293,553,941.30 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 1,503,382,480.56 527,437,407.55 185.04 268,885,836.22 经营活动产生的现金流量净额 535,757,269.34 364,556,817.99 46.96 367,497,531.06 2016年末 2015年末 本期末比上年同期末增减（%）2014年末 归属于上市公司股10,092,550,194.42 5,634,252,807.24 79.13 3,218

19、,290,790.24 2016 年年度报告 9 9/259259 东的净资产 总资产 19,172,404,496.19 10,208,709,552.75 87.80 6,449,337,830.71(二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 基本每股收益（元股）0.86 0.31 177.42 0.18 稀释每股收益（元股）0.85 0.31 174.19 0.18 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.83 0.31 167.74 0.17 加权平均净资产收益率（%）21.77 11.81 增加9.96个百分点 9.

20、48 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）21.15 11.97 增加9.18 个百分点 8.69 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司属于上市

21、公司股东的净资产差异情况股东的净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、20162016 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 2,208,841,233.33 4,214,944,498.81 2,101,193,043.52 3,005,554,685.12 归属于上市公司股东266,342,510.00 594,485,465.86 237,755,683.80 448,652,10

22、2.64 2016 年年度报告 1010/259259 的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 261,449,335.37 594,022,752.74 223,440,348.33 424,470,044.12 经营活动产生的现金流量净额 149,096,979.28 381,492,722.43-436,196,818.47 441,364,386.10 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非非经常性损益项目和金额经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 非

23、流动资产处置损益-22,932,359.12-14,591,628.28-2,268,347.88 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 39,100,860.96 37,383,931.49 28,200,255.22 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 1,760,715.96 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的

24、投资收益 29,125,369.06-2,198,901.04 278,037.59 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,628,031.60 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,144,560.26 1,149,856.57 695,602.94 处置长期股权投资产生的投资收益 -17,386,982.02 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 -8,083,329.76 少数股东权益影响额 398,631.55 1,163,386.54-113,831.01 所得税影响额-5,611,812.57-4,547,944.64-3,884,327.74 合计 43,

25、853,281.74-7,111,611.14 24,668,105.08 2016 年年度报告 1111/259259 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 可供出售金融资产 15,595,448.34 32,130,316.21 16,534,867.87 20,104,214.96 合计 15,595,448.34 32,130,316.21 16,534,867.87 20,104,214.96 注：可供出售金融资产系本公司持有的美国 TSLA 公司股票（NASDAQ

26、：TSLA），期末公允价值变动计入其他综合收益。十二、十二、其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 1212/259259 第四节第四节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 公司长期专注于为全球客户提供高效单晶太阳能发电解决方案，主要从事单晶硅棒、硅片、电池和组件的研发、生产和销售，以及光伏地面电站和分布式电站的投资开发、建设及运营业务等。目前公司硅片、硅棒生产基地主要集中于陕西西安、宁夏银川和中宁、江苏无锡、马来西亚古晋，电池、组件生产基地主要集中于江苏泰州、浙江衢州和安徽合肥，公司

27、在国内多地开展电站投资开发业务。报告期内，公司所从事的主要业务和经营模式较 2015 年度未发生重大变化，主要业务和产品在光伏产业链中的位置情况如下：备注：上图中红色框内的为公司在产业链中所从事的业务范围 对于报告期内光伏行业情况，公司在“经营情况的讨论与分析”中进行了详细论述，请详见本报告第五节。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 详见本报告第五节“经营情况的讨论与分析”中关于“资产与负债情况分析”的相关内容。其中：境外资产 161,491.35（单位：万元 币种：人民币），占总资产（合并抵消前）的比例为 4.44%。三

28、、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 本公司的核心竞争力主要体现在：1 1、前瞻性战略制定与执行能力前瞻性战略制定与执行能力 公司始终秉持发展战略的前瞻性和可持续性，在深入研判行业趋势和市场变化的基础上定2016 年年度报告 1313/259259 期对已有战略进行回顾和及时调整，以保证战略制定的可行性和执行的有效性。2014 年前，公司判断高效产品一定是太阳能产业的发展趋势，基于当时的资源和判断，公司将业务聚焦于高效单晶的材料研发与生产上。在材料领域取得行业领先优势后，公司一方面扩张单晶硅棒和硅片产能，另一方面开始迅速向下游的单晶电池和组件延伸，通过收购和新设方式

29、成立了以乐叶为平台的单晶电池、组件业务单元，引领行业快速向单晶方向发展，整个行业的单晶产品市场占有率在公司的推动下已出现大幅提升。根据 EnergyTrend 数据显示，单晶在国内市场占有率已从 2015 年的 15%提高到 2016 年的 27%，并预计 2017 年将超过 35%。公司单晶硅片产能已从2014年底的3GW扩大至2016年底的7.5GW，单晶组件产能已从2014年底的0.2GW扩大至 2016 年底的 5GW。2 2、技术、技术成本成本优势优势 公司坚持以提升客户价值为核心，以客户需求为导向，不断引领行业技术发展趋势，成为太阳能产品技术重要的引领者。公司对光伏产业前沿技术进行

30、分析和预判，并制定了技术发展战略规划，对可行性较高的前沿技术进行深层次研究，保证了公司在技术工艺上的先进性。近五年来，公司高度重视技术研发，研发投入强度始终保持在较高水平。截至 2016 年 12月 31 日，公司累计获得各类已授权专利 190 项，持续保持单晶技术的竞争力，研发投入情况如下图所示：公司非常重视研发团队的构建和发展。截至报告期末，公司已拥有 400 余人的专业研发团队。同时建立了以西安为基地的硅材料研发中心和以泰州为中心的电池研究中心、组件设计中心，通过积极引进、合理配置技术人才，严格科研项目管理，完善研发过程保证机制、实施多样化激励措施等多种方式保障了技术创新水平的前瞻性。2

31、016 年年度报告 1414/259259 公司通过金刚线切割工艺、PERC 电池技术等行业先进技术的产业化应用，使得 2016 年硅片产品非硅成本已较 2012 年下降 67%，60 片 P 型 PERC 单晶电池组件最高功率已达到 316.6W。目前，公司已在单晶生长技术、单晶硅材料薄片化技术研究等方面形成了较强的技术积累和项目储备。3 3、品牌品牌品质优势品质优势 公司在生产制造环节中，始终坚持为客户提供具有优良品质的高效产品，并不断将研发成果导入量产环节，通过金刚线切片技术推广、PERC 电池技术的应用等方法，保证了公司产品的高品质，在行业内中拥有良好的知名度和美誉度。公司产品的高品质

32、持续获得客户的认可和信赖。报告期内，公司当选国家工信部首批制造业单项冠军示范企业，主要产品单晶硅片被授予“陕西省名牌产品”；组件产品已通过了 TV、UL、CQC、JET-PVm、以色列 SII 等权威机构的检测认证，并首批通过中国质量认证中心晶体硅光伏组件（单晶硅）“领跑者”一级认证和二级认证及 CQC 质量、环境、职业健康安全管理体系认证；公司荣获 LG 电子太阳能事业部颁发的供应商品质优秀奖、阿特斯优秀供应商奖项、天合光能供应商“好质量”一等奖、TV NORD 卓越品质奖、TV SD IEC TS62941 光伏行业质量管理体系认证证书、中国光伏商业模式大奖、全球新能源企业 500 强“自

33、主创新奖”和“市场开拓奖”、2016 年度“北极星杯”十大电池/组件品牌、能源技术革新杰出企业奖等多个奖项。公司以优良的产品品质在海外市场获得行业内广泛认可，获得 PVTECH 组织评选的“全球十大最具市场影响力光伏制造商”，单晶硅片出货继续保持全球第一，单晶组件业务快速发展，组件产品荣获 Bloomberg 评选的“全球光伏组件一线品牌”，公司已成为全球硅基组件超级联盟（SMSL）成员之一。4 4、在快速发展中始终保持在快速发展中始终保持稳健稳健的的经营经营风格风格 多年来，公司始终秉承稳健经营的原则，在资产规模、营业收入和利润及产能快速扩张的同时，为降低行业波动对企业的风险，公司资产负债率

34、始终维持在较低水平，2014 年底至 2016年底合并报表资产负债率比例分别为 49.41%，44.62%和 47.35%，表现出良好的偿债能力和抗风险水平。同时良好的财务情况使得公司具备多种方式的直接和间接可持续融资能力，能够为战略目标的有效落地提供可靠资金保障。根据 PHOTON Consulting 发布 2016 年第三季度全球光伏企业“铁人三项”竞争力报告PV Triathlon，隆基股份在全球 59 家知名的光伏公司中位列第一梯队，财务健康指数排名跃升至第一位，表现出稳健的发展能力和可持续融资能力、领先行业的盈利能力与成本控制能力。2016 年年度报告 1515/259259 第五

35、节第五节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 报告期内，全球光伏行业装机量继续保持快速增长，单晶市场份额持续扩大。根据国家权威机构数据显示，2016 年全球光伏新增装机容量约为 73GW，同比增长率为 38%。截至 2016 年底，我国光伏发电新增装机容量 34.54GW，累计装机容量 77.42GW，装机规模继续保持较快的发展速度，新增和累计装机容量均位列全球第一，巩固了中国作为全球最大光伏市场的地位。2016 年以公司为代表的单晶企业通过在制造工艺、生产效率、设备改造等方面的持续改进，不断推动单晶产品生产成本大幅下降，单晶价值已被市场逐步发现

36、和认可，单晶市场占有率提升显著。根据 Energy Trend 发布的数据，2015 年全球单晶市场份额约为 18%，2016 年将大幅提升至 24%，2017 年将进一步提升至 32%。单晶在国内市场占有率则从 2015 年的 15%提高到 2016年的 27%，预计 2017 年或将超过 35%，单晶市场占比的快速提升已成为光伏行业的共识。回顾 2016 年，公司从材料供应商向高效太阳能解决方案提供商的战略转型成效显著，并取得了远高于行业平均增速的经营业绩。报告期内，公司实现营业收入 115.31 亿元，同比增长93.89%；实现归属于母公司的净利润 15.47 亿元，同比增长 197.3

37、6%；基本每股收益达到 0.86元，同比增长 177.42%；实现扣非后的加权平均净资产收益率为 21.15%，同比增加 9.34 个百分点；实现综合毛利率达到 27.48%，同比提高了 7.11 个百分点。过去一年光伏行业产品价格波动明显，根据 PVinsights 数据显示，2016 年底单晶硅片价格较 2015 年底同比下跌了 14%，晶硅组件价格同比下跌了 35%。因此上述经营成果是在价格下行压力加大的情况下取得的，成绩取得来之不易。在新的行业环境下，公司充分利用自身核心竞争力，迎难而上。2016 年主要做了如下工作：1 1、完善渠道建设和客户支持，加强市场推广，扩大品牌影响力，促进业

38、务发展。完善渠道建设和客户支持，加强市场推广，扩大品牌影响力，促进业务发展。报告期内，公司不断提升品牌影响力，深化大客户管理和区域管理，及时为客户提供优质产品，进一步提升硅片和组件销量。2016年单晶硅片出货15.18亿片，其中对外销售9.89亿片，自用5.29亿片，单晶硅片产销率达到106.71%；2016年单晶电池组件出货2,340.8MW，其中单晶组件对外销售1,847.45MW，自用281.32MW，单晶组件产销率达到97.68%，单晶电池对外销售212.03MW。2 2、贯彻产品领先战略，贯彻产品领先战略，坚持技术研发投入，推出有竞争力的高效组件产品坚持技术研发投入，推出有竞争力的高

39、效组件产品，硅片成本持续，硅片成本持续2016 年年度报告 1616/259259 降低降低。报告期内，公司研发投入 5.63 亿元，占当期主营业务收入的 4.88%，本年度新增研发项目104 项，结题 47 项，重要的研究成果已导入生产，研发投入保持行业领先，研发活力持续释放。在研发保障方面，公司 2016 年被认定为陕西省省级企业技术中心，目前已形成全球领先的西安硅材料研发中心和泰州电池研究中心、组件设计中心，并在现有的硅片、电池、组件生产的全工艺流程生产线基础上，不断引入最新研发装备，满足各类前瞻性研发需求，极大地提高了研发项目计划执行效率。报告期内，公司推出 Hi-MO1 低衰高效单晶

40、组件，解决了困扰行业多年的光伏电池初始衰减问题；乐叶“LR6-60PE-315M”型单晶组件通过 TV 莱茵测试，基于 60 片 P 型 PERC 单晶 156*156mm电池组件，在标准测试条件下的组件最高功率达到 316.6W。P 型硅片平均少子寿命为 388us，氧含量为 14.5ppma，碳含量为 0.5ppma；N 型硅片平均少子寿命为 5676us，氧含量为 14ppma，碳含量为碳 0.4ppma，硅片技术指标行业领先。截至报告期末，年度硅片产品非硅成同比降低33.98%，拉晶和切片成本快速下降。3 3、推进产能快速提升推进产能快速提升，积极拓展海外市场积极拓展海外市场；充分调动

41、资源优势，加快充分调动资源优势，加快电站开发业务。电站开发业务。目前，单晶硅片市场供求关系持续偏紧，市场有效产能供给不足已成为制约单晶产品市场份额提升的主要因素之一。为了满足市场对单晶产品的需求，报告期内，公司自有产能加快提升，并开拓业界产能合作，优势互补。西安 1.15GW 单晶切片项目、银川隆基 1.2GW 单晶硅棒项目和无锡 850MW 单晶切片项目全面达产，泰州乐叶年产 2GW 高效单晶 PERC 电池和组件项目部分产能陆续投产，银川隆基 5GW 单晶硅棒/片项目、云南保山 5GW 单晶硅棒项目前期工作稳步推进。同时公司通过业界合资合作方式，发挥协同效应，推进产业进步。与平煤集团合作增

42、加高效电池产能，与常州天合和通威股份合资建设云南丽江 5GW 单晶硅棒产能。同时，公司加快海外单晶市场布局，在收购 SunEdison 马来西亚古晋工厂切片资产的基础上，投资扩建马来西亚 300MW 单晶硅棒、1GW 单晶硅片、500MW 单晶电池及 500MW 单晶组件产业链项目，目前已开始陆续投产。印度 500MW 电池和 500MW 组件项目也在积极推进中，为实现海外产能的快速提升，形成单晶产品在海外市场持续稳定的供货能力提供了有效保障。2016 年，公司单晶硅片产量为 14.23 亿片，较 2015 年同比增长 121.89%；单晶组件产量为2,179.42MW，较 2015 年同比增

43、长 178.67%。截至 2016 年底，公司已形成 7.5GW 单晶硅片产能和5GW 单晶组件产能。在电池产能方面，截至 2016 年底公司已具备 1GW 高效 PERC 单晶电池生产能力，相关制造端产能已得到有效释放，继续保持全球高效单晶产能的龙头地位。2016 年年度报告 1717/259259 此外，公司继续深化产业链向下游电站业务的延伸，在稳步推进地面电站开发的同时，紧抓分布式市场机遇，积极布局分布式电站业务，报告期内公司累计获取电站备案量超过 1GW。4 4、集团管控模式初见成效，有效保证了公司战略目标的实现。、集团管控模式初见成效，有效保证了公司战略目标的实现。报告期内，公司集团

44、化管控初见成效。硅材料、电池组件、地面电站和分布式电站事业部管理模式初步形成，各业务单元核心团队构架和组织绩效考核体系搭建完成，经营责任主体和绩效考核指标进一步清晰化和合理化；制度流程的管理规范化和信息化加速推进；2016 年公司实施了第二期限制性股票的股权激励计划，目前已实施的两期股权激励计划累计授予员工共计1,767 名，占公司 2016 年底员工总数的 15.44%，为吸引各类优秀人才，支持公司战略目标的实现和长期可持续发展提供了人才保障。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 请详见本节“经营情况讨论与分析”。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分

45、析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:万元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 1,153,053.35 594,703.26 93.89 营业成本 836,143.32 473,574.11 76.56 税金及附加 10,998.05 987.17 1,014.10 销售费用 46,782.53 13,299.24 251.77 管理费用 44,110.05 27,522.94 60.27 财务费用 10,197.85 8,999.33 13.32 资产减值损失 33,277.60 13,518.22 146.17 投资收益 5,090.51 60.76

46、 8,278.06 营业外支出 2,138.16 4,098.70-47.83 所得税 24,164.36 7,183.94 236.37 经营活动产生的现金流量净额 53,575.73 36,455.68 46.96 投资活动产生的现金流量净额-215,183.52-121,577.59 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 500,109.40 175,900.10 184.31 研发支出 56,320.89 29,898.02 88.38 2016 年年度报告 1818/259259 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 (1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产

47、品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）新能源行业 11,530,533,460.78 8,361,433,163.43 27.48 93.89 76.56 增加7.11个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）太阳能组件 5,701,208,202.43 4,150,481,052.85 27.2 126.29 104.17 增加7.89个百分点 硅片

48、 5,074,565,011.79 3,645,578,185.43 28.16 98.45 81.69 增加6.63个百分点 电池片 328,900,993.57 256,159,807.91 22.12-32.53-35.08 增加3.06个百分点 受托加工 98,269,562.03 51,211,819.87 47.89 22.33-28.26 增加 36.76个百分点 多晶硅料 72,215,220.25 59,221,339.76 17.99 113.94 68.13 增加 22.35个百分点 电力 59,042,523.87 20,125,809.08 65.91 923.7 9

49、39.57 减少0.52个百分点 光伏系统设备 15,781,729.82 11,067,985.61 29.87-67.43-47.97 减少 26.22个百分点 聚乙二醇 893,247.87 984,852.02-10.26-58.55-49.53 减少 19.70个百分点 碳化硅粉 657,170.08 336,098.41 48.86-38.74-69.46 增加 51.44个百分点 硅棒 496,517.96 877,546.41-76.74-99.37-98.55 减少 100.63个百分点 其他 178,503,281.11 165,388,666.08 7.35 34.98

50、52.35 减少 10.56个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）中国境内 9,112,281,374.45 6,660,189,619.90 26.91 114.91 94.27 增加7.77个百分点 亚太地区 1,850,436,670.04 1,311,665,262.52 29.12 69.36 51.96 增加8.12个百分点 美洲地区 560,090,538.65 384,063,045.33 31.43-8.82-13.53 增加3.74个百分点 2016 年年度报告 1919/

51、259259 欧洲地区 7,724,877.64 5,515,235.68 28.60 8,246.89 8,461.51 减少1.79个百分点(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）太阳能级硅片（万片）142,265.18 98,946.30 5,327.40 121.89 137.21-64.16 单晶组件（MW）2,179.42 1,847.45 96.87 178.67 156.27 109.55 产销量情况说明 上表硅片数据仅指太阳能级硅片自有产品及受托加工产品

52、，不含半导体级硅片。上表组件销售量含自有产品销量及受托加工，组件生产量指自有产量及委外加工产量。上述相关产品销售量不含自用量，2016 年太阳能级硅片自用量为 52,857.79 万片，单晶组件自用量为 281.32MW。(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 光伏行业 营业成本 8,361,433,163.43 100 4,735,741,149.13 100.0 76.56 组件及硅片销量增加，产品销售结构变化。分产品情况 分产品 成

53、本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 光伏产品 原材料 5,633,078,549.57 67.37 2,379,826,106.84 50.25 136.70 组件及硅片销量增加，产品销售结构变化。直接人工 448,495,722.32 5.36 164,766,285.49 3.48 172.20 组件及硅片销量增加 2016 年年度报告 2020/259259 折旧 374,713,845.99 4.48 208,471,747.02 4.40 79.74 组件及硅片销量增加 能源动力 554,15

54、2,086.74 6.63 304,494,009.21 6.43 81.99 组件及硅片销量增加 制造费用 1,350,992,958.81 16.16 1,678,183,000.57 35.44-19.50 组件及硅片销量增加，产品销售结构变化。合计 8,361,433,163.43 100.00 4,735,741,149.13 100.00 76.56 成本分析其他情况说明 适用 不适用 (4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 248,499.89 万元，占年度销售总额 21.55%；其中前五名客户销售额中关联方销售额

55、 0 万元，占年度销售总额 0%。前五名供应商采购额 221,305.56 万元，占年度采购总额 31.85%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。2.2.费用费用 适用 不适用 单位：元 项 目 本期数 上年同期数 变动比例（%）变动原因 销售费用 467,825,329.46 132,992,379.55 251.77 组件销量增加引起运杂费、质量保证金及保险费增加。管理费用 441,100,497.62 275,229,422.21 60.27 研发费用增加、人员增加。财务费用 101,978,547.87 89,993,250.08 13.32 发行公

56、司债导致利息支出增加。3.3.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 563,208,923.33 本期资本化研发投入 0 2016 年年度报告 2121/259259 研发投入合计 563,208,923.33 研发投入总额占营业收入比例（%）4.88 公司研发人员的数量 451 研发人员数量占公司总人数的比例（%）3.94 研发投入资本化的比重（%）0 情况说明情况说明 适用 不适用 2016 年，公司继续围绕客户需求和行业前沿技术趋势加大研发力度，全年研发投入 5.63 亿元，较 2015 年增长 88.38%，在降低硅片晶体杂质含量，

57、提升电池、组件效率，以及提高设备自动化等方面不断创新，实现了拉晶、切片、电池成本的快速下降，进一步强化了公司单晶产品行业领先的成本管控及品质优势。4.4.现金流现金流 适用 不适用 单位：元 项 目 本期数 上年同期数 变动比例（%）变动原因 经营活动产生的现金流量净额 535,757,269.34 364,556,817.99 46.96 销 售 规 模 扩大。投资活动产生的现金流量净额-2,151,835,230.20-1,215,775,914.11 不适用 固定资产投资增加。筹资活动产生的现金流量净额 5,001,094,032.56 1,759,000,983.72 184.31 定

58、向增发、发行公司债及长期借款增加。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：万元 2016 年年度报告 2222/259259 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 货币资金 581,656.68 30.34 224,592.63 22.00 158.98 销售规模扩大及债券、股权融资增加。应收票据 153,318.57 8.00 37,261.

59、12 3.65 311.47 销售增加。应收账款 229,969.87 11.99 170,842.17 16.73 34.61 销售增加。预付款项 72,778.60 3.80 16,577.87 1.62 339.01 预付材料采购款增加。其他应收款 5,904.70 0.31 20,654.92 2.02-71.41 收回欠款。其他流动资产 39,230.08 2.05 19,134.17 1.87 105.03 增值税进项留抵增加。长期股权投资 23,291.46 1.21 13,114.32 1.28 77.60 对外投资增加。固定资产 459,066.46 23.94 262,10

60、4.28 25.67 75.15 生产规模扩大。在建工程 132,064.87 6.89 57,738.40 5.66 128.73 建设规模扩大。工程物资 6,750.23 0.35 3.67-183,703.76 施工规模扩大，材料等物资准备增加。无形资产 20,952.41 1.09 13,378.05 1.31 56.62 土地使用权增加。长期待摊费用 37,665.85 1.96 3,805.58 0.37 889.75 租赁厂房装修增加。递延所得税资产 12,209.83 0.64 6,480.70 0.63 88.40 资产减值准备及递延收益等增加。短期借款 82,216.45

61、4.29 50,430.73 4.94 63.03 新增借款。应付票据 106,744.92 5.57 74,642.44 7.31 43.01 采购量增加。应付账款 200,933.83 10.48 137,945.49 13.51 45.66 采购量增加。预收账款 116,101.04 6.06 51,347.86 5.03 126.11 组件预收款增加。应付职工薪酬 18,617.89 0.97 10,758.49 1.05 73.05 计提绩效奖金。应交税费 13,660.54 0.71 5,819.44 0.57 134.74 应交所得税及增值税增加。应付利息 4,898.80 0.

62、26 144.37 0.01 3,293.26 公司债及借款利息增加。其他应付款 81,959.66 4.27 31,961.86 3.13 156.43 应付设备款增加。一年内到期的19,916.47 1.04 14,322.93 1.40 39.05 一年内到期的长期2016 年年度报告 2323/259259 非流动负债 借款增加。长期借款 102,393.16 5.34 19,800.00 1.94 417.14 长期借款增加。预计负债 8,274.26 0.43 2,423.07 0.24 241.48 组件随销量增加计提的质量保证金增加。递延收益 15,909.88 0.83 7,

63、894.92 0.77 101.52 政府补助增加。2.2.截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 3.3.其他说明其他说明 适用 不适用 (四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 光伏行业经营性信息分析光伏行业经营性信息分析 1.1.光伏产品关键技术指标光伏产品关键技术指标 适用 不适用 产品类别 技术指标 硅片：平均少子寿命 碳、氧、金属等杂质平均含量 单晶硅片 P 型：388 s N 型：5676 s P 型：碳 含 量 0.5ppma；氧 含 量14.5ppma N 型：碳含量 0.4ppma；氧含量：14ppma 总金属杂质含量 1.

64、1ppbw 电池组件：量产平均组件功率 研发最高组件功率 晶体硅电池 普通电池组件：60 型 280W，72型 335W PERC 电池组件：60 型 295W，72型 355W 60 型 316.6W，72 型：380W 指标含义及讨论与分析：少子寿命：又称少数载流子寿命，是影响电池效率的重要指标，少子寿命越短，电池效率越低。指标参照标准：SEMI PV13-0813。碳、氧、金属等杂质含量：晶体单位体积内杂质原子的数目为杂质含量，杂质会导致器件和太阳能光伏电池的性能下降。以上氧含量指标参照标准：ASTM F121-83；碳含量指标参照标准：ASTM F123-91；总金属杂质含量指标参照标

65、准：GB/T 31854-2015。2016 年年度报告 2424/259259 量产平均组件功率：量产组件功率 5W 一档，整体功率呈正态分布，选取量产组件中占比 80%以上的档位作为平均功率档位，测试标准为 GB/6495。研发最高组件功率：研发试验组件中所测试的组件最高功率，测试标准为 GB/6495。公司专注于高效单晶产品研发，在提高硅片少子寿命、降低杂质含量，以及提升组件功率等关键技术方面持续取得技术进步，单晶硅片及组件产品品质保持行业领先地位。2.2.光伏电站信息光伏电站信息(1).(1).光伏电站开发信息光伏电站开发信息 适用 不适用 (2).(2).光伏电站运营信息光伏电站运营

66、信息 适用 不适用 3.3.推荐使用表格推荐使用表格(3).(3).光伏产品生产和在建产能情况光伏产品生产和在建产能情况 适用 不适用 单位：万元 币种：人民币 产品类别 产量 产能利 用率 在建产能总投资额 在建 产能 投产 时间 工艺 路线 单晶硅片 7GW 91.78%注 16GW 自 2017 年起陆续投产 单晶 单晶组件 2.18GW 79.91%注 2GW 自 2017 年起陆续投产 单晶 产能利用率分析：以上产能利用率根据报告期内的月产能全年累计数据计算。报告期内公司单晶硅棒满负荷生产，产能利用率为 95%，由于 2016 年公司切片产能提升快于拉棒产能，硅棒供应存在一定缺口，故

67、单晶硅片产能利用率略低于硅棒产能利用率。单晶组件产能利用率主要是由于泰州乐叶年产 2GW 高效单晶光伏组件等项目在报告期内开始逐步投产，经历了生产线调试和“产能爬坡”阶段。注：由于部分在建项目（如古晋年产 300MW 单晶硅棒、1GW 单晶硅片、500MW 单晶电池及 500MW单晶组件项目）以项目整体进行投资测算与备案，其在建产能投资额为该整体项目的总投资额。公司在建产能项目情况详见本节“投资状况分析”中的“重大的非股权投资”内容。(4).(4).光伏产品主要财务指标光伏产品主要财务指标 适用 不适用 2016 年年度报告 2525/259259 单位：万元 币种：人民币 产品类别 产销率（

68、%）销售毛利率（%）单晶硅片 106.71 28.16 单晶组件 97.68 27.20 注：公司硅片和组件产品除直接对外销售外，还用于自身下游电池、组件或电站业务，上表产销率的计算包含相关产品的自用量。(1).(1).光伏电站工程承包或开发项目信息光伏电站工程承包或开发项目信息 适用 不适用 4.4.其他说明其他说明 适用 不适用 (五五)投资状况分析投资状况分析 1 1、对外对外投资总体分析投资总体分析 适用 不适用 2016 年，公司紧抓单晶产品需求快速增长的市场机遇，围绕产能提升及产业链布局实施了一系列战略性投资项目。报告期内，公司投资建设的银川隆基年产 1.2GW 单晶硅棒项目、西安

69、隆基年产 1.15GW 单晶硅片项目、无锡隆基年产 850MW 单晶硅片项目已全部投产，泰州乐叶年产2GW 高效 PERC 单晶电池及 2GW 组件项目，马来西亚古晋年产 300MW 单晶硅棒、1GW 切片项目开始陆续投产，大幅提高了公司单晶硅片和组件的市场供应能力；截至 2016 年末，公司硅棒在建产能 16GW，硅片在建产能 16GW（楚雄 10GW 硅片项目正在规划设计阶段），电池在建产能 1GW，组件在建产能 2GW，上述产能将在 2017 年-2019 年陆续投产，为公司快速提升单晶产品市场份额提供有效支撑；此外公司稳步推进光伏电站投资，顺应产业趋势，布局分布式光伏电站，分布式业务取

70、得了快速发展。(1)(1)重大的股权投资重大的股权投资 适用 不适用 报告期内，为扩大海外单晶产能，保障古晋隆基的运营，经公司第三届董事会 2016 年第三次会议审议通过，由公司先向香港隆基以现金方式增资 34,950 万港币，香港隆基再向古晋隆基增资 24,960 万马币，增资完成后，香港隆基注册资本变更为 35,000 万港币，古晋隆基注册资本将变更为 25,000 万马币（详见公司 2016 年 3 月 15 日披露的临 2016-031 号公告）。2016 年年度报告 2626/259259 报告期内，根据公司 2015 年度非公开发行股票方案，经公司第三届董事会 2016 年第十一次

71、会议审议通过，由公司以募集资金向全资子公司乐叶光伏增资 24 亿元，再由乐叶光伏向其全资子公司泰州乐叶增资 24 亿元，用于实施本次非公开发行股票募集资金投资项目，即泰州乐叶年产 2GW 高效单晶 PERC 电池项目和 2GW 高效单晶光伏组件项目（详见公司 2016 年 9 月 6 日披露的临 2016-115 号公告）。报告期内，为满足公司全资子公司乐叶能源分布式业务的快速发展，经公司第三届董事会 2016 年第十五次会议审议通过，公司以现金方式向乐叶能源增资 5 亿元（详见公司 2016 年11 月 9 日披露的临 2016-157 号公告）；经公司第三届董事会 2016 年第十六次会议

72、审议通过，公司同意以自有资金不超过 3 亿元认购复成和帆一号契约型基金劣后级份额，该投资基金计划募集金额 12 亿元，主要投资于乐叶能源的股权及债权。截至本报告披露日，该投资基金已完成备案，首期募集金额 3 亿元已向乐叶能源增资。（详见公司 2016 年 12 月 3 日、2017 年 1 月 19 日披露的临 2016-163 号、2016-164 号、2017-017 号公告）。(2)(2)重大的非股权投资重大的非股权投资 适用 不适用 单位：亿元 序号 项目名称 实施主体 预计总投资额 项目进度 资金来源 1 丽江隆基年产 5GW 单晶硅棒建设项目 丽江隆基 20.99 项目建设中 自筹

73、资金 2 保山隆基年产 5GW 单晶硅棒建设项目 保山隆基 22.94 项目建设中 注 3 印度年产 500MW 单晶电池、500MW 单晶组件建设项目 乐叶光伏 14.19 项目筹建中 自筹资金 4 古晋年产 300MW 单晶硅棒、1GW单晶硅片、500MW 单晶电池及500MW 单晶组件项目 古晋隆基 16.37 硅棒、硅片项目正在陆续投产中；电池及组件项目正在进行工程建设 自筹资金 5 银川隆基年产 5GW 单晶硅棒、5GW 单晶硅片建设项目 银川隆基 34.82 正在进行设备购置 注 6 乐叶光伏年产 500MW 高效单晶光伏组件项目 乐叶光伏 5 工程建设中 自筹资金 2016 年年

74、度报告 2727/259259 7 泰州乐叶年产 2GW 高效单晶PERC 电池项目 泰州乐叶 19.82 已基本投产 募集资金 8 泰州乐叶年产 2GW 高效光伏组件项目 泰州乐叶 5.93 已部分投产 募集资金 9 宁夏隆基年产 1GW 单晶硅棒项目 宁夏隆基 4.36 工程建设中 募集资金 10 银川隆基年产 1.2GW 单晶硅棒项目 银川隆基 6.40 已全部投产 募集资金 11 西安隆基年产 1.15GW 单晶硅片项目 西安隆基 3.81 已全部投产 募集资金 12 无锡隆基年产 850MW 单晶硅片项目 无锡隆基 3.18 已全部投产 募集资金 注：以上第 2、5 项投资项目为公司

75、拟公开发行 A 股可转换公司债券募集资金的投资项目（详见公司 2017 年 1 月 24 日披露的临 2017-021 号公告），募集资金到位前，公司将根据自身发展需要并结合市场情况利用自筹资金进行先期投入，并在募集资金到位后予以置换，不足部分由公司自筹解决。(3)(3)以公允价值计量的金融资产以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 单位：元 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 可供出售金融资产 15,595,448.34 32,130,316.21 16,534,867.87 20,104,214.96 合计 15,595,448.34 32,130,316.21

76、16,534,867.87 20,104,214.96 注：可供出售金融资产系本公司持有的美国 TSLA 公司股票（NASDAQ：TSLA），期末公允价值变动计入其他综合收益。(六六)重大资产和股权出售重大资产和股权出售 适用 不适用 (七七)主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析 适用 不适用 公司主要控股子公司情况：单位：万元 2016 年年度报告 2828/259259 公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 银川隆基 从事硅棒、硅片制造和销售 35,000 378,243.03 280,169.78 324,152.24 66,124.25 59,8

77、17.16 宁夏隆基 从事硅棒制造和销售 25,000 138,640.32 108,794.48 133,168.84 27,412.09 23,452.70 无锡隆基 从事硅片制造和销售 20,000 152,123.37 77,014.23 96,843.45 21,398.37 19,076.91 乐叶光伏 从事电池、组件制造和销售 100,000 598,743.73 329,611.96 672,880.27 17,687.23 14,921.85 泰州乐叶 从事电池、组件制造和销售 60,000 360,218.58 272,305.16 133,857.77 2,651.85

78、2,365.96 浙江乐叶 从事组件制造和销售 35,000 139,116.23 38,600.36 365,325.31 8,696.86 7,587.41 合肥乐叶 从事电池制造和销售 15,000 41,542.74 14,987.92 19,241.99 -1,404.69 -1,039.31 古晋隆基 海外生产基地，从事硅棒、硅片、电池和组件的制造和销售 25,000 52,573.24 24,472.23 9,255.27 -493.93 -527.77 清洁能源 从事光伏地面电站开发、运营 50,000 91,945.98 39,306.99 8,718.33 -1,085.7

79、6 -268.42 乐叶能源 从事光伏分布式电站开发、运营 60,000 122,375.47 27,346.58 2,237.64 -3,181.87 -2,544.81 注：鉴于清洁能源和乐叶能源的子公司较多，以投资、开发光伏电站的项目公司为主，故该两家公司财务数据以各自的合并报表数据列示；其余子公司为重要生产基地，主要从事光伏产品的制造和销售业务，故以各公司单户报表数据列示。古晋隆基的财务数据单位为马来西亚万林吉特，其他单位为人民币万元。2016 年 9 月 1 日，公司与奚西峰签订股权转让协议，将持有的原控股子公司西安通鑫半导体辅料有限公司 81%的股权以 1613.68 万元的价格转

80、让给奚西峰，2016 年 10 月底已完成股权工商变更。2017 年 1 月 25 日，泰州乐叶完成工商变更，注册资本由 3 亿元增加至 6 亿元。公司主要参股子公司情况：单位：万元 币种：人民币 2016 年年度报告 2929/259259 公司名称 注册资本 业务性质 总资产 净资产 净利润 本企业持股比例 同心隆基 12,320 能源项目投资、开发、电力项目运营管理 80,853.46 27,138.91 2,050.17 49%隆基天华 3,520 能源项目投资、开发、电力项目运营管理 22,333.47 6,322.88 545.44 49%上海宝网 5,000 能源科技、智能电网等

81、 2,999.47 1,774.35 65.72 30%(八八)公司控制的公司控制的结构化结构化主体情况主体情况 适用 不适用 三、三、公司公司关于公司未来发展的讨论与分析关于公司未来发展的讨论与分析(一一)行业格局和趋势行业格局和趋势 适用 不适用 1 1、竞争格局竞争格局 在太阳能光伏领域，晶硅技术路线未来较长时间内仍将是市场主流技术，预计 2016 年全球晶硅厂商的市场占有率超过 90%，依然占据绝对优势。在晶硅市场方面，随着单晶成本的持续下降，单晶产品性价比逐渐凸显，单晶市场份额进一步提升，市场认可程度不断提高。近年来以公司为代表的单晶企业在制造工艺、生产效率、设备改造等方面的持续改进

82、使得目前单晶成本下降显著。另外，单晶凭借自身在力学性质、电学性质等方面优势，使得其转换效率高于多晶。根据 Energy Trend 的数据（如下图），2015 年全球单晶市场份额约为 18%，2016 年将大幅提升至 24%，2017 年或将进一步提升至 32%，多晶向单晶转换的进程正在加速推进。全球光伏市场全球光伏市场 20 市场占有率市场占有率 2 2、发展趋势、发展趋势 （1）未来全球光伏需求增长稳定，新兴市场光伏装机需求上升，中国市场仍将保持较好发展，新增光伏装机量空间可期。2016 年年度报告 3030/259259 根据 IHS 发布的数据预测，201

83、6 年至 2020 年全球每年新增装机容量分别为 77GW、79GW、82GW、91GW 和 97GW，未来几年全球光伏需求稳步增长。另外，新兴市场光伏装机量将快速增长，其中：2020 年印度光伏需求有望为 2016 年的 2.4 倍，达到 14GW；南美、中东、北非、东南亚增速将大幅提升，部分国家年均复合增长率将达 50%以上；美国需求将于 2019-2020 年复苏，有望达到每年 17GW 至 18GW。根据国家太阳能发展“十三五”规划，未来我国光伏装机量将进一步扩大，而且随着我国领跑者基地的进一步扩容和光伏扶贫工程项目的快速推进，加之分布式业务提速带来的增量，未来市场总需求依然较大，中国

84、市场仍将保持良好发展态势。（2）以PERC为代表的高效晶硅电池技术将赢得更多市场份额。“十三五”将是我国太阳能产业发展的关键时期，基本任务是产业升级、降低成本、扩大应用，实现不依赖国家补贴的市场化自我持续发展，重点支持 PERC 技术、N 型单晶等高效晶体硅电池，到 2020 年光伏发电电价水平在 2015 年基础上下降 50%以上，在用电侧实现平价上网目标。从长期来看，以 PERC 为代表的高效产品市场份额将迅速提升，N 型单晶硅片占比将不断增加，有利于提高转换效率的产品将在行业内得到广泛认可和推广。根据国际光伏技术路线图（ITRPV）光伏技术研究预测（如下图），到 2020 年 PERC/

85、PERT/PERL 市场份额将提升至 30%，N型单晶电池市场份额将提升至 21%。高效化光伏技术的应用顺应国家产业政策，有助于促进光伏技术进步和产业升级，因此掌握光伏先进技术的企业将会抢得市场先机。ITRPVITRPV：主要电池技术市场份额预测：主要电池技术市场份额预测 2016 年年度报告 3131/259259 （3）分布式电站业务快速增长，储能、微电网等配套技术将日益成熟，市场将由政府购买需求驱动转变为私人需求驱动。由于分布式电站不存在弃光问题，具有选址灵活、建设周期短、就地消纳、因地制宜的特点，能够实现资源利用效率最大化，未来分布式装机规模将迎来爆发式增长。根据IHS发布的数据预测，

86、2020年全球分布式当年新增装机容量将达到34GW，是2016年当年全球分布式装机容量的1.7倍，如下：20年每年全球光伏装机量分布图（按电站类别年每年全球光伏装机量分布图（按电站类别 ）单位：MW 根据国家能源局发布的信息，2016年我国分布式光伏发电新增装机容量4.24GW，比2015年新增装机容量增长200%；截至2016年底，我国分布式累计装机容量10.32GW，到2020年我国的分布式装机量将累计达到60GW以上。另外，随着分布式光伏发电在未来的普及，发展微电网和储能技术将是推动分布式光伏市2016 年年度报告 3232/259259 场大规模发展不可或

87、缺的配套步骤。若微电网和储能技术未来能够成熟并投入商业化运营，将可以推动光伏能源的应用和发展，使波动性的光伏能源成为电网友好型的优质电源，市场也将由政府购买需求驱动转变为私人需求驱动。（4）领跑者基地进一步扩容，先进光伏技术的应用将继续在全行业进行推广。2015 年 6 月国家能源局、工信部和国家认监委联合印发关于促进先进光伏技术产品应用和产业升级的意见，提出发挥市场对技术进步的引导作用，逐步建立光伏产品市场准入标准的循环递进机制，加速光伏发电技术进步和产业升级；通过实施“领跑者”计划，要求项目采用先进技术产品。截至目前，国家已批复了 9 个领跑者基地，建设规模累计 8.5GW。随着光伏领跑者

88、计划的实施，我国光伏行业的技术进步效果显著，系统装机成本持续下降，投资环境逐步改善，“领跑者”光伏项目已显示出较强的示范效应。而现阶段，我国符合“领跑者”计划的高效产品存在较大市场缺口，主要光伏产品产能依然呈现“低端产能过剩、高端供给不足”的状况。因此未来领跑者基地将进一步扩容，技术标准要求将更新换代。(二二)公司发展战略公司发展战略 适用 不适用 1 1、战略定位、战略定位 加速推进国际化，依托单晶技术，为全球客户提供高效单晶解决方案（1）硅片业务：持续强化全球单晶硅片龙头地位（2）电池组件业务：成为全球高效单晶组件领导品牌（3）电站业务：成为区域市场有竞争力的高效单晶电站解决方案提供商 2

89、 2、保障措施、保障措施 为了保障战略目标的有效达成，公司将继续以品质领先和成本领先为核心，加快新产品研发和产业化，快速推进产能建设，强化和提升营销能力，加速海外市场开拓，探索电站开发应用模式，开发优质光伏电站资源，以支持公司各项业务快速发展。(三三)经营计划经营计划 适用 不适用 1 1、2012017 7年产能目标年产能目标 截至2017年底，单晶硅片年产能达到12GW,单晶组件产能达到6.5GW。2016 年年度报告 3333/259259 2 2、2012017 7年业务目标年业务目标 （1）2017年度单晶硅片出货量目标19亿片，电池、组件出货量目标4.5GW。（2）2017年度地面

90、电站开发并网量500MW，分布式开发并网量560MW。3 3、20172017年收入目标年收入目标 预计2017年实现营业收入135亿元（超过1GW组件将用于自建电站项目，未计入2017年收入目标）。(四四)可能面对的风险可能面对的风险 适用 不适用 1 1、行业复苏带来的产能过剩、行业复苏带来的产能过剩的的风险风险 全球光伏行业经过近 10 年高速发展后，出现了阶段性产能过剩的情况，我国产能过剩情况更为严重，虽然经过 2012-2013 年的行业整合和调整，部分无效、落后产能逐步得到淘汰，但产能过剩的局面并未得到彻底改变。一方面，随着光伏行业的复苏和转暖，部分原本面临市场淘汰的中小企业开始恢

91、复生产，从而导致过剩产能淘汰不到位；另一方面，行业内骨干企业凭借规模、品牌、技术等优势，也纷纷扩大产能，恢复产能和新增产能将加剧行业内的无序竞争，光伏行业可能再次面临产能过剩所带来的市场环境变化风险。2 2、国际贸易争端及贸易政策调整的风险、国际贸易争端及贸易政策调整的风险 太阳能光伏发电是目前最具发展潜力的可再生能源之一，世界各国均将其作为一项战略性新兴产业重点扶持。出于保护本国光伏产业的目的，欧美等国相继对我国光伏企业发起“双反”调查，其中美国连续于2012年和2014年两次对我国出口光伏产品发起“双反”调查，并将调查范围扩大至台湾地区，虽然2014年7月世界贸易组织（WTO）发布中国诉美

92、国的贸易争端裁决报告，指出2012年美国对中国太阳能电池板发起的反补贴措施违反了 补贴与反补贴措施协议，征收了不当关税，但美国商务部仍于2014年12月宣布了终裁结果，认定从中国大陆地区进口的晶体硅光伏产品存在倾销和补贴行为。由于美国新一届政府主张的贸易保护主义政策倾向愈发严重，未来美国对华光伏“双反”可能仍将持续；2012年9月和11月，欧盟分别发布公告对我国光伏产品发起反倾销和反补贴调查，最终我国与欧盟以“价格承诺”的方式达成和解，但2015年12月，在上述“价格承诺”措施即将到期之时，欧盟委员会发布立案公告决定对我国光伏产品的“双反”措施启动“日落复审”调查。2017年3月3日，欧委会发

93、布对中国光伏产品反倾销反补贴日落复审终裁公告，延长双反措施18个月，同时自主发起期中复审，改变措施形式。此外，印度、加拿大等国也对我国光伏产品发起“双反”调查。2016 年年度报告 3434/259259 这种国际间不断挑起的贸易摩擦，对我国光伏产业发展造成了一定的冲击，虽然欧美以外的其他新兴市场份额正快速提升，一定程度上抵消了“双反”的不利影响，但未来不排除其他国家仿效，从而导致更多贸易摩擦，因此，中国光伏产业仍将面临严峻的国际贸易壁垒及贸易政策变化带来的不确定风险。3 3、全球去补贴化加速，、全球去补贴化加速，可能导致可能导致市场需求市场需求波动波动风险风险 目前太阳能光伏发电成本相对于传

94、统发电方式成本较高，尚不具备独立市场竞争的能力，而且这种趋势在未来一段时间内仍会持续，现阶段需要依靠政府扶持政策和电价补贴的方式驱动行业商业化条件的不断成熟。随着技术进步、生产规模扩大等因素，光伏产品制造成本逐步下降，世界各国将逐步对补贴方式和补贴力度进行调整，全球去补贴化加速。我国去补贴化进程明显。2016年12月，国家发改委发布了关于调整光伏发电陆上风电标杆上网电价的通知，根据我国当前新能源产业技术进步和成本降低情况，降低2017年1月1日之后新建光伏发电标杆上网电价，通知中涉及的三类资源区2017年新建标杆上网电价平均降幅为15.6%，并明确今后光伏发电标杆上网电价暂定每年调整一次。因此

95、，光伏补贴下调可能导致电站收益率降低和市场需求出现波动，未来几年的光伏市场将会由政策引导转向技术驱动，技术、成本优势将成为未来取胜市场的关键。(五五)其他其他 适用 不适用 四、四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明明 适用 不适用 2016 年年度报告 3535/259259 第六节第六节 重要事项重要事项 一、一、普通股普通股利润分配或资本公积金转增预案利润分配或资本公积金转增预案(一一)现金分红政策的制定、执行或调整情况现金分红政策的制定、执行或调整情况 适用 不适

96、用 报告期内，公司严格执行公司章程中已制定的利润分配政策，充分保护中小投资者的合法权益。经公司 2015 年年度股东大会审议通过，公司 2015 年度利润分配方案为：以实施分配方案时股权登记日的公司总股本，即 1,774,339,475 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.45 元（含税）。上述利润分配方案已于 2016 年 5 月 12 日实施完毕（详见公司 2016 年 5月 5 日披露的临 2016-061 号公告）。(二二)公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预

97、案预案 单位：元 币种：人民币 分红 年度 每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数(元)（含税）每 10 股转增数（股）现金分红的数额（含税）分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)2016年 0 1 0 199,589,082.90 1,547,235,762.30 12.90 2015年 0 0.45 0 79,845,276.38 520,325,796.41 15.35 2014年 5 1.3 15 71,213,519 293,553,941.30 24.26 注：公司 2016 年度利润分配预案为：以实施利润

98、分配时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1 元（含税）。上表 2016 年度“现金分红的数额”及“占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率”为以本报告披露日总股本 1,995,890,829 为基数的测算数据，实际分红金额以公司利润分配实施公告为准。(三三)以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 适用 不适用 2016 年年度报告 3636/259259 (四四)报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预

99、案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 适用 不适用 二、二、承诺事项履行情况承诺事项履行情况(一一)公司实际控制人、股东、关联方公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项期内的承诺事项 适用 不适用 承诺背景 承诺 类型 承诺方 承诺 内容 承诺时间及期限 是否有履行期限 是否及时严格履行 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 如未能及时履行应说明下一步计划 与 首 次公 开 发行 相 关的承诺 解决同业竞争

100、控股股东及实际控制人李振国、李喜燕和持股 5%以上的股东李春安 注 不适用 否 是 不适用 不适用 解决关联交易 控股股东及实际控制人李振国、李喜燕和持股 5%以上的股东李春安 注 不适用 否 是 不适用 不适用 其他 控股股东及实际控制人李振国、李喜燕 注 2011 年 7 月 7日，在持股期间内有效 否 是 不适用 不适用 其他 持股 5%以上的股东李春安 注 2011年7月27日，自承诺日起 否 是 不适用 不适用 其 他 对公 司 中小 股 东所 作 承诺 其他 控股股东及实际控制人李振国 注 2015 年 7 月 6日，法定期限 是 是 不适用 不适用 其他 控股股东及实际控制人李喜

101、燕 注 2015年7月22日，法定期限 是 是 不适用 不适用 注：将采取合法及有效的措施，促使本人拥有控制权的其他公司、企业与其他经济组织及本2016 年年度报告 3737/259259 人的关联企业，不以任何形式直接或间接从事与公司相同或相似的、对公司业务构成或可能构成竞争的任何业务，并且保证不进行其他任何损害公司及其他股东合法权益的活动。将严格遵守公司法、公司章程、关联交易制度、股东大会议事规则、董事会议事规则等规定，避免和减少关联交易，自觉维护股份公司及全体股东的利益，将不利用本人在公司中的股东地位在关联交易中谋取不正当利益。如公司必须与本人控制的企业进行关联交易，则本人承诺，均严格履

102、行相关法律程序，遵照市场公平交易的原则进行，将促使交易的价格、相关协议条款和交易条件公平合理，不会要求公司给予与第三人的条件相比更优惠的条件。承诺为一致行动人。承诺为控股股东及实际控制人李振国先生、李喜燕女士的一致行动人。李振国先生于 2015 年 7 月 6 日增持公司股份，并承诺在法定期限内不减持本次增持前所持有的公司股份，本次增持股份自愿锁定一年。李喜燕女士于 2015 年 7 月 22 日增持公司股份，并承诺在法定期限内不减持所持有的公司股份。截至报告期末，相关承诺人均严格履行了以上承诺事项。(二二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目公司资产或项目

103、存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明是否达到原盈利预测及其原因作出说明 已达到 未达到 不适用 三、三、报报告期内资金被占用情况及清欠进展情况告期内资金被占用情况及清欠进展情况 适用 不适用 四、四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 适用 不适用 五、五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明（一）（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明公司对会计政策、会计估计变更原因及

104、影响的分析说明 适用 不适用 根据财政部 2016 年 12 月发布的关于印发的通知（财会201622号）及 2017 年 2 月发布的关于有关问题的解读（以下统称“规定”）,对于 2016 年 5 月 1 日至规定施行之间发生的交易由于规定而影响资产、负债和损益等财务报表2016 年年度报告 3838/259259 列报项目金额的，应按规定调整；对于 2016 年 1 月 1 日至 4 月 30 日期间发生的交易，不予追溯调整；对于 2016 年财务报表中可比期间的财务报表也不予追溯调整。根据上述规定，公司于以上文件规定的起始日开始执行修订后及新颁布的相关规定。本次公司会计政策变更是根据上述

105、规定进行损益科目间的调整，不影响损益总额，不涉及往年度的追溯调整。根据财会 2016 22 号文，从该文件发布之日即 2016 年 12 月 3 日起实施，2016 年 5 月 1 日至财会201622 号文件发布实施之间发生的交易按财会201622 号文件规定进行调整。根据文件规定，公司将利润表中的“营业税金及附加”科目调整为“税金及附加”项目。同时，将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税、水利基金、残疾人保障基金从费用类科目重分类至“税金及附加”科目。本次会计政策变更对公司 2016 年财务报表累计影响为：“税金及附加”科目增加 35,

106、785,399.77 元，费用类科目减少 35,785,399.77 元。本次会计政策变更对公司损益、总资产、净资产不产生影响。（二）（二）公司对重大会计公司对重大会计差错差错更正原因及影响的分析说明更正原因及影响的分析说明 适用 不适用 （三）（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况与前任会计师事务所进行的沟通情况 适用 不适用 （四）（四）其他说明其他说明 适用 不适用 六、六、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所情况 单位：万元 币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬 80 境内会计师事务所审计年限 4 名称 报酬 内部

107、控制审计会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）35 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 适用 不适用 2016 年年度报告 3939/259259 经公司第三届董事会 2015 年年度会议及 2015 年年度股东大会审议通过，公司续聘瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度审计机构。审计期间改聘会计师事务所的情况说明 适用 不适用 七、七、面临暂停上市风险的情况面临暂停上市风险的情况(一一)导导致暂停上市的原因致暂停上市的原因 适用 不适用 (二二)公司拟采取的应对措施公司拟采取的应对措施 适用 不适用 八、八、面临终止上市的情况和原因面临终止上市的情况和原因 适用 不适用

108、 九、九、破产重整相关事项破产重整相关事项 适用 不适用 十、十、重大诉讼、仲裁事项重大诉讼、仲裁事项 本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 十一、十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况情况 适用 不适用 十二、十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 适用 不适用 报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决，以及所负数额较大的债务到期未清偿等情况。十三、十三、

109、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 适用 不适用 事项概述 查询索引 经公司第三届董事会 2015 年第十六次会议审议通详见公司 2015 年 11 月 12 日、2016 年 32016 年年度报告 4040/259259 过，公司实施完成首期限制性股票激励计划的预留股份授予，共向 76 名激励对象授予 296 万股，授予对象为公司高级管理人员、中层管理人员及核心技术（业务）人员，授予日为 2

110、015 年 11 月 10 日，股票登记日为 2016 年 3 月 28 日。月 31 日披露的临 2015-135 号、2016-051号公告。公司第三届董事会 2016 年第十三次会议及公司2016 年第七次临时股东大会审议通过了公司第二期限制性股票激励计划草案及摘要等第二期限制性股票激励计划相关议案。详见公司 2016 年 9 月 29 日披露的临2016-127 号、2016-129 号、2016-138 号公告。经公司第三届董事会 2016 年第十五次会议审议通过，公司实施完成第二期限制性股票激励计划的首次授予，共向 1,202 名激励对象授予 1,257.74 万股限制性股票，授予

111、对象为公司中层管理人员及核心技术（业务）人员，股票来源为向激励对象定向发行的公司普通股新股，授予日为 2016 年 11 月 7 日，票登记日为 2016 年 12 月 14 日。详见公司 2016 年 11 月 9 日、12 月 16 日披露的临 2016-156 号、2016-169 号公告。经公司第三届董事会 2016 年第十三次会议及 2016年第七次临时股东大会审议通过，公司回购注销了首期限制性股票激励计划部分预留授予的限制性股票，回购对象为离职激励对象 4 人，回购数量为 14万股，注销日为 2016 年 12 月 29 日。详见公司 2016 年 9 月 29 日、12 月 29

112、 日披露的临 2016-130 号、2016-174 号公告。经公司第三届董事会 2016 年第十四次会议及 2016年第八次临时股东大会审议通过，公司回购注销了首期限制性股票激励计划部分首次授予的限制性股票，回购对象为离职激励对象 27 人，回购数量为74.52 万股，注销日为 2017 年 1 月 18 日。详见公司 2016 年 10 月 29 日、2017 年 1月 18 日披露的临 2016-147 号、2017-014号公告。经公司第三届董事会 2017 年第一次会议审议通过，公司实施完成首期限制性股票激励计划预留授予的限制性股票第一期解锁上市，解锁数量为 56.4 万股，上市流通

113、日为 2017 年 1 月 10 日；实施完成了首期限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第二期解锁上市，解锁数量为 660.285 万股，上市流通日为 2017 年 2 月 3 日。详见公司 2017 年 1 月 5 日、1 月 24 日披露的临 2017-006 号、2017-025 号公告。(二二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 2016 年年度报告 4141/259259 员工持股计划情况 适用 不适用 其他激励措施 适用 不适用 十四、十四、重大关联交易重大关联交易(一一)与日常经营相关的关

114、联交易与日常经营相关的关联交易 1 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 适用 不适用 2 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 适用 不适用 报告期内，为规范日常关联交易行为，公司第三届董事会2015年年度会议及2015年年度股东大会审议通过了关于预计2016年度日常关联交易的议案（详见公司2016年3月25日披露的临2016-043号公告），第三届董事会2016年第十次会议及2016年第六次临时股东大会审议通过了 关于新增2016年年度日常关联交易预计的议案（详见公司20

115、16年8月18日披露的临2016-107号公告），对公司2016年日常关联交易合同签订情况进行了合理预计。公司2016年日常关联交易合同的实际签订情况如下：单位：万元 币种：人民币 关联交易类别 关联方 关联交易内容 2016 年预计签订合同金额 2016 年实际签订合同金额 购买商品 数控股份及其子公司 设备 87,071 44,136.81 备品备件 550 63.86 浙江中晶及其子公司 氩气等辅料采购 550 541.88 沈阳隆基 设备 448 172.45 销售商品 数控股份及其子公司 单晶组件 0 1.19 浙江中晶及其子公司 易耗品、动力 1,244 0.90 多晶硅料 0 9

116、85.05 提供劳务 浙江中晶及其子公司 技术服务、后勤服务（电站）262 0 2016 年年度报告 4242/259259 3 3、临时公告未披露的事项临时公告未披露的事项 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易价格 关联交易金额 占同类交易金额的比例(%)关联交易结算方式 市场 价格 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 大连连城数控机器股份有限公司 其他 购买商品 备品备件 参考市价/1,428,009.40 0.68 现金交易/不适用 大连连城数控机器股份有限公司 其他 购买商品 生产设备 参考市价/94,26

117、4,504.27 4.51 现金交易/不适用 美国连城晶体技术公司 其他 购买商品 生产设备 参考市价/30,095,591.94 1.44 现金交易/不适用 上海釜川自动化设备有限公司 其他 购买商品 生产设备 参考市价/18,246,153.99 0.87 现金交易/不适用 宁夏中晶半导体材料有限公司 其他 购买商品 母合金 参考市价/1,762,846.94 0.84 现金交易/不适用 宁夏中晶半导体材料有限公司 其他 购买商品 辅料 参考市价/1,067,127.95 0.51 现金交易/不适用 宁夏中晶半导体材料有限公司 其他 购买商品 备品备件 参考市价/31,982.91 0.0

118、2 现金交易/不适用 苏州晶能新能源科技有限公司 其他 购买商品 备品备件 参考市价/463,330.49 0.22 现金交易/不适用 大连连城数控机器股份有限公司 其他 销售商品 光 伏 发 电系统 参考市价/272,461.54 1.73 现金交易/不适用 宁夏中晶半导体材料有限公司 其他 销售商品 原料 参考市价/8,996,153.84 12.46 现金交易/不适用 宁夏中晶半导体材料有限公司 其他 销售商品 租 赁 费 房屋 参考市价/1,645,854.46 0.92 现金交易/不适用 宁夏中晶半导体材料有限公司 其他 销售商品 租 赁 费 设备 参考市价/70,992.00 0.

119、04 现金交易/不适用 宁夏中晶半导体材料有限公司 其他 销售商品 电（单位为度）参考市价/9,099,086.25 15.41 现金交易/不适用 2016 年年度报告 4343/259259 宁夏中晶半导体材料有限公司 其他 销售商品 木托 参考市价/8,059.82 0.00 现金交易/不适用 大连连城数控机器股份有限公司 其他 销售商品 单晶组件 参考市价/10,212.61 0.00 现金交易/不适用 西安中晶半导体材料有限公司 其他 销售商品 电 参考市价/1,234,657.81 2.09 现金交易/不适用 西安中晶半导体材料有限公司 其他 销售商品 水 参考市价/171,681.

120、29 0.10 现金交易/不适用 合计/168,868,707.51/大额销货退回的详细情况 无 关联交易的说明 上述关联交易事项有助于公司日常经营业务的开展和执行，符合公司正常生产经营与产能扩大的客观需要，不存在损害公司及其他股东特别是中小股东利益的情形。该事项是一种完全的市场行为，不会影响公司的独立性，亦不会对关联方形成依赖。2016 年年度报告 4444/259259 (二二)资产资产或股权或股权收购、出售发生的关联交易收购、出售发生的关联交易 1 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 适用 不适用 2 2、已在临时公告披露，但有后

121、续实施的进展或变化的事项已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 适用 不适用 3 3、临时公告未披露的事项临时公告未披露的事项 适用 不适用 4 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 适用 不适用 (三三)共同对外投资的重大关联交易共同对外投资的重大关联交易 1 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 适用 不适用 2 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 适用 不适用 3 3、临时公告未披露的事项临时公告未

122、披露的事项 适用 不适用 (四四)关联债权债务往来关联债权债务往来 1 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 适用 不适用 2 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 适用 不适用 3 3、临时公告未披露的事项临时公告未披露的事项 适用 不适用 (五五)其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 4545/259259 十五、十五、重大合同及其履行情况重大合同及其履行情况(一一)托管、承包、租赁事项托管、承包、租赁事项 1 1、托管情况托管情况 适用 不适用 2 2、承包情况

123、承包情况 适用 不适用 3 3、租赁情况租赁情况 适用 不适用 (二二)担保情况担保情况 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保方 担保方与上市公司的关系 被担保方 担保金额 担保发生日期(协议签署日)担保 起始日 担保 到期日 担保类型 担保是否已经履行完毕 担保是否逾期 担保逾期金额 是否存在反担保 是否为关联方担保 关联 关系 西安隆基 公司本部 同心隆基 12,201 2015-8-28 2015-8-28 2030-8-27 连带责任担保 否 否 0 否 否 联营公司 西安隆基 公司本部 同心隆基 11,221 2015-8-28 201

124、5-9-15 2030-9-14 连带责任担保 否 否 0 否 否 联营公司 西安隆基 公司本部 同心隆基 3,724 2015-8-28 2015-9-15 2030-9-14 连带责任担保 否 否 0 否 否 联营公司 西安隆基 公司本部 隆基天华 7,448 2015-8-28 2015-9-15 2030-9-14 连带责任担保 否 否 0 否 否 联营公司 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）0 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）34,594 公司及其子公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 235,700 报告期末对子公司担保余额合计（B）

125、308,550 公司担保总额情况（包括对子公司的担保）2016 年年度报告 4646/259259 担保总额（A+B）343,144 担保总额占公司净资产的比例(%)34.00 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）86,550 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E）0 上述三项担保金额合计（C+D+E）86,550 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无 担保情况说明 以上担保均已根据相关法律、法规及其他规范性要求和公司章程的规定，经公司董事会或股东大会审议批准，决策程序合法合规。报告期内，公司未为

126、股东、实际控制人及其关联方提供担保，亦无逾期担保和涉及诉讼的担保。公司报告期内履行的担保事项决策程序如下：1、经公司第三届董事会 2015 年第十九次会议及 2016 年第一次临时股东大会审议通过，公司同意为全资公司宁夏隆基在宁夏银行中宁支行申请办理的最高余额在 1 亿元以内（含本数）的授信业务提供连带责任保证担保；为全资子公司银川隆基在宁夏银行西城支行申请办理的最高余额在 1 亿元以内（含本数）的授信业务提供连带责任保证担保；为全资子公司乐叶光伏在中国民生银行股份有限公司西安分行办理的 5000 万元综合授信融资业务提供保证担保（详见公司 2015 年 12 月 30 日披露的临 2015-

127、167 号公告）。2、经公司第三届董事会2016年第一次会议及2016年第二次临时股东大会审议通过，公司同意为全资子公司无锡隆基在中国工商银行股份有限公司云浮分行办理综合授信1亿元项下的融资业务提供担保（详见公司2016年1月27日披露的临2016-012号公告）。3、经公司第三届董事会2016年第三次会议审议通过，公司同意为全资子公司乐叶光伏在中国民生银行股份有限公司西安分行办理的5000万元综合授信融资业务扩大至1亿元提供担保（详见公司2016年3月15日披露的临2016-032号公告）。4、经公司第三届董事会2015年年度会议审议通过，公司同意为全资子公司银川隆基向中国银行股份有限公司宁

128、夏回族自治区分行申请的5,000万元银行承兑汇票敞口授信提供全额连带责任保证担保（详见公司2016年3月25日披露的临2016-037号公告）。5、经公司第三届董事会2016年第四次会议和2016年第三次临时股东大会审议通过，公司同意为子公司浙江乐叶向杭州银行股份有限公司衢州分行申请的总敞口额度不超过人民币11,0002016 年年度报告 4747/259259 万元的信贷业务提供担保（详见公司2016年4月25日披露的临2016-059号公告）。6、经公司第三届董事会2016年第六次会议审议通过，公司同意为全资子公司宁夏隆基在宁夏银行中宁支行申请办理的最高余额在1.2亿元以内（含本数）的流动

129、资金贷款、银行承兑汇票（敞口部分）业务和信用证业务提供连带责任保证担保；为全资子公司银川隆基在宁夏银行西城支行申请办理的最高授信余额在1.3亿元以内（含本数）的银行承兑汇票（敞口部分）业务和信用证（敞口部分）业务提供连带责任保证担保（详见公司2016年6月4日披露的临2016-074号公告）。7、经公司第三届董事会 2016 年第七次会议审议通过，公司同意为全资子公司银川隆基在华夏银行股份有限公司银川分行申请办理的总额度为人民币 25,000 万元（含本数），组合净额（风险敞口）为 15,000 万元（含本数）的授信业务提供连带责任保证担保，期限不超过 12 个月（详见公司 2016 年 6

130、月 21 日披露的临 2016-082 号公告）。8、经公司第三届董事会 2016 年第七次会议审议和 2016 年第四次股东大会通过，公司同意为全资子公司蒲城隆基在中国进出口银行申请的 30,000 万元项目贷款提供保证担保（详见公司2016 年 6 月 21 日披露的临 2016-082 号公告）。9、经公司第三届董事会 2016 年第八次会议审议和 2016 年第五次股东大会通过，公司同意为子公司乐叶光伏、合肥乐叶、泰州乐叶和浙江乐叶分别在中国民生银行股份有限公司西安分行办理的综合授信融资业务 1 亿元提供保证担保，上述四家子公司担保金额合计 4 亿元（详见公司 2016 年 7 月 1

131、2 日披露的临 2016-091 号公告）。10、经公司第三届董事会 2016 年第九次会议审议通过，公司同意为全资子公司乐叶光伏在恒丰银行西安分行申请最高余额不超过 28,571 万元（其中敞口余额为 2 亿元）的综合授信等业务提供连带责任保证担保，期限不超过 12 个月（详见公司 2016 年 7 月 27 日披露的临 2016-099号公告）。11、经公司第三届董事会 2016 年第十一次会议审议通过，公司同意为全资子公司乐叶安纺及寿光合金分别在北京银行股份有限公司西安分行申请的 5,300 万元、22,400 万元等值人民币项目贷款提供担保，担保期限为五年（详见公司 2016 年 9

132、月 6 日披露的临 2016-114 号公告）。12、经公司第三届董事会 2016 年第十三次会议和公司 2016 年第七次临时会议审议通过，公司同意为全资子公司哈密柳瑞及哈密柳阳分别在北京银行股份有限公司西安分行申请的 12,000 万元、10,000 万元等值人民币项目贷款提供担保，担保期限为五年（详见公司 2016 年 9月 29 日披露的临 2016-131 号公告）。2016 年年度报告 4848/259259 13、经公司第三届董事会 2016 年第十四次会议和公司 2016 年第八次临时会议审议通过，公司同意为全资子公司浙江乐叶在浙商银行股份有限公司衢州分行形成的最高余额不超过

133、1 亿元债务提供最高额连带责任保证担保，担保期限为三年；同意为无锡隆基向中信银行股份有限公司无锡分行申请的 3,000 万元各类授信提供保证担保，担保期限为一年（详见公司 2016 年 10月 29 日披露的临 2016-149 号公告）。(三三)委托他人进行现金资产管理的情况委托他人进行现金资产管理的情况 1 1、委托理财情况委托理财情况 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 受托人 委托理财产品类型 委托理财金额 委托理财起始日期 委托理财终止日期 报酬确定方式 实际收回本金金额 实际获得收益 是否经过法定程序 计提减值准备金额 是否关联交易 是否涉诉 民生银行 流动利 A 92,071

134、.25 2016-1-6 2016-12-31 现金 92,071.25 767.18 是 0 否 否 恒丰银行 小金贯 3,450.00 2016-8-30 2016-12-27 现金 3,450.00 5.21 是 0 否 否 农业银行 34 天“本利丰”理财产品 398.25 2016-7-15 2016-8-22 现金 398.25 0.96 是 0 否 否 农业银行 26 天“汇利丰”理财产品 20,000.00 2016-11-22 2016-12-19 现金 20,000.00 28.49 是 0 否 否 中国银行 5 天短期理财存款 3,000.00 2016-11-1 201

135、6-11-5 现金 3,000.00 0.42 是 0 否 否 建设银行 乾元-周周利 50,000.00 2016-9-28 现金 46,500.00 193.11 是 0 否 否 合计/168,919.50/165,419.50 995.37/0/逾期未收回的本金和收益累计金额（元）0 委托理财的情况说明 公司投资的以上委托理财均为保本型理财产品，已经履行的决策程序如下：2015 年 7 月 3 日，公司第三届董事会 2015 年第八次会议审议通过了 关于对部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案同意在不影响募集资金投资计划正常进行的情况下，对最高额度不超过人民币 13 亿元的 2014 年

136、度非公开发行暂时闲置的募集资金进行现金管理，2016 年年度报告 4949/259259 自董事会审议通过之日起一年内有效，投资于安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品，在额度范围内授权总经理办理相关事项。该项资金额度可滚动使用。2016 年 7 月 11 日，公司第三届董事会 2016 年第八次会议审议通过了关于使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案，同意在不影响募集资金投资计划正常进行的情况下，对最高额度不超过人民币 4 亿元的 2014 年度非公开发行暂时闲置的募集资金进行现金管理，自董事会审议通过之日起一年内有效，投资于安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品，在额度范围内授权总经

137、理办理相关事项，该项资金额度可滚动使用。2016 年 9 月 13 日，公司第三届董事会 2016 年第十二次会议审议通过了关于使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案，同意在不影响募集资金投资计划正常进行的情况下，使用 2015 年度非公开发行暂时闲置的募集资金投资于安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品，购买额度为不超过人民币 24 亿元，在额度范围内授权总经理办理相关事项，自董事会审议通过之日起一年之内有效。2 2、委托贷款情况委托贷款情况 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 借款方名称 委托贷款金额 贷款期限 贷款利率 借款用途 抵押物或担保人 是否逾期 是否关联交易 是否展期

138、是否涉诉 关联关系 投资盈亏 浙江乐叶 7,000 1 年 7.50%流动资金周转 无 否 否 否 否 全资子公司 盈 委托贷款情况说明 2015 年 7 月 14 日，公司第三届董事会 2015 年第九次会议审议通过关于向控股子公司提供委托贷款的议案，公司为加快浙江乐叶的组件业务发展，通过民生银行西安分行向其发放委托贷款 7,000 万元，利率 7.5%，期限一年。报告期内，该笔委托贷款已按期收回。3 3、其他投资理财及衍生品投资情况其他投资理财及衍生品投资情况 适用 不适用 (四四)其他重大合同其他重大合同 适用 不适用 1、截至 2017 年 2 月，公司 2014-2016 年披露的日

139、常经营重大合同执行情况如下：序号 合同类型 合同内容 签约方名称 金额/数量 签订日期 执行进度 1 销售合同 电 池 片销售 乐叶光伏、无锡尚德太阳能电力有限公司 总供货量约 180MW 2015-6-4 经双方协商，对原合同内容进行了调整，实际执行20MW 电池片和 671 万片2016 年年度报告 5050/259259 2、截至 2017 年 2 月，公司 2014-2016 年签订的投资类重大合同执行情况如下：序号 项目类型 投资标的 签约方 签订日期 投资规模 项目进度 1 投资协议 年产 2GW 高效太阳能组件项目和 200MW 分公司、衢州绿色产业集聚区管理委员会 2014-1

140、2-23 2GW组件、200MW分布式电站 组件项目已投产 硅片，已执行完毕 2 销售合同 组 件 销售 公司、乐叶光伏、哈密华风新能源发电有限公司 约4.35 亿元 2015-7-15 已执行完毕 3 销售合同 组 件 销售 公司、中民新能投资有限公司 约12亿元 2015-10-19 已执行约 62%，因对方项目原因，剩余数量已协商取消执行 4 销售合同 组 件 销售 公司、北京北控光伏科技发展有限公司 约 4 亿元 2015-10-23 已执行完毕 5 销售合同 组 件 销售 公司、中民新能（鲁山）电力有限公司 100MW，约 4 亿元 2015-12-7 实际执行约 65%，因对方项目

141、原因，剩余数量已协商取消执行 6 销售合同 组 件 销售 公司、联合光伏（常州）投资有限公司 100MW，约 4 亿元 2015-12-17 已执行完毕 7 销售合同 组 件 销售 公司、乐叶光伏、新加坡SunEdison 3GW 2016-2-17 因 SunEdison 申请破产保护，合同尚未执行 8 采购合同 硅 料 采购 公司、新加坡 SunEdison、特拉华 SunEdison 20000公吨 2016-2-17 9 销售合同 组 件 销售 公司、宁夏宝丰集团有限公司 约14亿元 2016-3-13 因对方合同主体变更，且公司供货紧张，双方协商实际执行约 50%，剩余数量终止执行

142、10 销售合同 组 件 销售 浙江乐叶、榆林黄河能源有限责任公司 约 8 亿元 2016-6-8 正在执行中，已执行约50%，后续根据对方项目进展安排发货 11 销售合同 组 件 销售 公司、与广东粤电茂名新能源有限公司 约 3.4 亿元 2016-9-8 正在执行中，已执行约70%，后续根据对方项目进展发货 12 销售框架合同 组 件 销售 乐叶光伏、西藏东旭电力工程有限公司 303.5MW 2016-12-26 正在执行中 2016 年年度报告 5151/259259 布式光伏电站项目 2 投资协议 蒲城县 120MW 光伏发电项目 公司、陕西省渭南市蒲城县人民政府 2015-1-29 1

143、20MW 电站 项目推进中，一期40MW 已建成并网 3 投资协议 昌都天康隆基八宿县益青乡 50MW 农光互补并网光伏发电项目 公司、西藏自治区昌都市发改委 2015-6-16 50MW 电站 因项目条件未成熟，终止实施 4 投资协议 3GW 单晶硅棒、3GW 切片和 500MW 组件项目 公司、银川经济技术开发区管理委员会 2015-9-8 3GW 单晶硅棒、3GW 切片和500MW 组件 硅棒、硅片项目正在进行设备购置，组件项目已投产 5 投资协议 华东运营总部和研发中心、泰州年产 2GW高效单晶组件项目 乐叶光伏、江苏省泰州市海陵区政府 2015-9-16 华东运营总部和研发中心、2G

144、W 组件 华东运营总部和研发中心已成立，组件项目已部分投产 6 投资协议 印度 500MW 太阳能电池和组件项目 公司、印度安德拉邦政府 2015-9-23 500MW电池和组件 项目筹建中 7 投资协议 年产 500MW 高效单晶光伏组件 乐叶光伏、西安市经济技术开发区管委会 2015-12-16 500MW 组件 工程建设中 8 投资协议 光伏发电及生态农业项目 清洁能源、山东省济宁市嘉祥县人民政府 2015-12-24 不小于 300MW 因项目条件未成熟，终止实施 9 投资协议 丽江年产 5GW 单晶硅棒项目 公司、丽江市人民政府 2016-7-26 5GW 单晶硅棒 项目建设中 10

145、 投资协议 保山年产 5GW 单晶硅棒项目 公司、保山市人民政府 2016-9-30 5GW 单晶硅棒 项目建设中 11 投资协议 楚雄年产 10GW 单晶硅片项目 公司、楚雄州人民政府 2016-12-2 10GW 单晶硅片 项目筹建中 十六、十六、其其他重大事项的说明他重大事项的说明 适用 不适用 公司分别于 2017 年 1 月 20 日、2017 年 2 月 9 日召开第三届董事会 2017 年第三次会议、2017年第二次临时股东大会，审议通过了 关于公司符合公开发行可转换公司债券条件的议案、关于可转换公司债券发行方案的议案、关于公司公开发行可转换公司债券预案的议案等可转债相关议案，拟

146、公开发行总额不超过人民币 28 亿元（含 28 亿元）A 股可转换公司债券，具体发行规模股东大会授权董事会在上述额度范围内确定（详见公司 2017 年 1 月 24 日披露的相关公告）。本次发行可转债事项尚需中国证监会核准后方可实施，且最终以中国证监会核准的方案为准。十七、十七、积极履行社会责任的工作情况积极履行社会责任的工作情况(一一)上市公司扶贫工作情况上市公司扶贫工作情况 适用 不适用 2016 年年度报告 5252/259259 1.1.精准扶贫规划精准扶贫规划 光伏扶贫项目是有效促进贫困户收入长期稳定增加的重要方式之一，同时也是保护生态环境，转变农村用能方式，改善农民生产生活条件的重

147、要举措。公司将积极响应国务院关于印发“十三五”脱贫攻坚规划的通知、中国证监会关于发挥资本市场作用服务国家脱贫攻坚战略的意见等文件精神，本着精准扶贫、互利合作的原则，充分发挥光伏发电项目在脱贫攻坚战中的作用，依托公司光伏产业和技术优势，利用市场化的方式，积极开展光伏扶贫项目开发建设，履行社会责任。2.2.年度精准扶贫概要年度精准扶贫概要 2016 年，公司积极落实国家关于光伏扶贫的相关意见及政策，分别在陕西、海南等地区开展了光伏扶贫项目建设工作，累计备案及签约光伏扶贫项目约 65MW，项目并网后将惠及贫困人口约 2,400 户。3.3.上市公上市公司司 20162016 年精准扶贫工作情况统计表

148、年精准扶贫工作情况统计表 单位：元 币种：人民币 指 标 数量及开展情况 1.产业发展脱贫 其中：1.1 产业扶贫项目类型 农林产业扶贫 旅游扶贫 电商扶贫 资产收益扶贫 科技扶贫 其他 1.2 产业扶贫项目个数（个）3 1.3 产业扶贫项目投入金额 不适用 1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）不适用 说明：公司以上光伏扶贫项目已完成备案或签约，尚未开始具体实施，项目完成后预计扶贫人口约 2,400 户，公司未有帮助建档立卡贫困人口脱贫人数的相关统计。4.4.后续精准扶贫计划后续精准扶贫计划 公司将成立光伏扶贫项目开发小组，积极研究落实光伏扶贫政策，继续与贫困地区的地方政府部门、金融机构、

149、农村组织等各方密切合作，结合地方产业特点、资源优势，把握光伏扶2016 年年度报告 5353/259259 贫项目开发机会，合理有效的推进光伏扶贫项目开展。(二二)社会责任工作情况社会责任工作情况 适用 不适用 (三三)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明环保情况说明 适用 不适用 公司作为一家绿色能源科技公司，一直注重打造环境友好型企业。报告期内，公司生产过程中的废水、废气、固体废弃物和厂界噪声排放符合相关排放标准要求，实现了清洁生产。相关环境信息如下：废水中主要污染物为：一般污染物：COD、氨氮、Ph；特征污染

150、物：SS、石油类。排放方式：连续稳定排放。排放口数量：总排放口 2 个。排放标准：黄河流域（陕西段）污水综合排放标准（DB61/224-2011）二级标准及污水综合排放标准（GB8978-1996）三级标准；COD300mg/l；氨氮25mg/l；6Ph9；SS400mg/l；石油类15mg/l。排放浓度：COD:127.7mg/l；氨氮:0.77mg/l；Ph:7.3；SS:73mg/l；石油类:0.714mg/l。均符合环保排放标准。核定年排放量：COD163.58 吨/年；氨氮1.7 吨/年；SS196.1 吨/年；石油类4.5 吨/年。年排放总量：COD:143.21 吨/年；氨氮：0

151、.87 吨/年；SS:82 吨/年；石油类：0.8 吨/年。均小于核定年排放量。环保设施及运行情况：现有一套生化法处理系统日处理量 600 吨，一套物化法污水处理系统日处理能力约 700 吨，均运行正常；此外，日处理量 2500 吨的 MBR 膜废水处理系统已投入运行。公司严格落实环境保护相关法律、法规，环保设施的建设和运行能够满足环保管理的要求，保证污染物达标排放。(四四)其他说明其他说明 适用 不适用 2016 年年度报告 5454/259259 十八、十八、可转换公司债券情况可转换公司债券情况(一一)转债发行情况转债发行情况 适用 不适用 (二二)报告期转债持有人及担保人情况报告期转债持

152、有人及担保人情况 适用 不适用 (三三)报告期转债变动情况报告期转债变动情况 适用 不适用 报告期转债累计转股情况 适用 不适用 (四四)转股价格历次调整情况转股价格历次调整情况 适用 不适用 (五五)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 适用 不适用 (六六)转债其他情况说明转债其他情况说明 适用 不适用 2016 年年度报告 5555/259259 第七节第七节 普通股股份变动及股普通股股份变动及股东情况东情况 一、一、普通股普通股股股本变动情况本变动情况(一一)普通股股份变动情况表普通股股份变动情况表 1 1、普通股

153、股份变动情况表普通股股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（，）本次变动后 数量 比例(%)发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)一、有限售条件股份 150,266,895 8.48 225,396,554 0 0-128,244,575 97,151,979 247,418,874 12.39 1、国家持股 2、国有法人持股 13,071,895 0.74 138,943,663 0 0-13,071,895 125,871,768 138,943,663 6.96 3、其他内资持股 137,195,000 7.74 86,452,891 0 0-115,172

154、,680-28,719,789 108,475,211 5.43 其中：境内非国有法人持股 115,032,680 6.49 70,915,491 0 0-115,032,680-44,117,189 70,915,491 3.55 境 内自然人持股 22,162,320 1.25 15,537,400 0 0-140,000 15,397,400 37,559,720 1.88 4、外资持股 其中：境外法人持股 境 外自然人持股 二、无限售条件流通股份 1,621,112,580 91.52 0 0 0 128,104,575 128,104,575 1,749,217,155 87.61

155、1、人民币普通股 1,621,112,580 91.52 0 0 0 128,104,575 128,104,575 1,749,217,155 87.61 2、境内上市的外资股 2016 年年度报告 5656/259259 3、境外上市的外资股 4、其他 三、普通股股份总数 1,771,379,475 100 225,396,554 0 0-140,000 225,256,554 1,996,636,029 100 2 2、普通股普通股股份变动情况说明股份变动情况说明 适用 不适用 （1）2016 年 3 月 28 日，公司完成了首期限制性股票激励计划预留股份的授予登记工作，共向76名激励对

156、象授予 2,960,000 股限制性股票(详见公司 2016年 3月 31 日披露的临 2016-051号公告)。（2）2016 年 6 月 23 日，公司 2014 年度非公开发行的 128,104,575 股锁定期为 1 年的限售股份上市流通（详见公司 2016 年 6 月 18 日披露的临 2016-080 号公告）。（3）2016 年 9 月 8 日，公司完成了 2015 年度非公开发行股票的发行工作，共向 8 名发行对象非公开发行锁定期为 1 年的限售股份 209,859,154 股（详见公司 2016 年 9 月 10 日披露的临 2016-117 号公告）。（4）2016 年 1

157、2 月 14 日，公司完成了第二期限制性股票激励计划首次授予股份登记工作，共向 1,202 名激励对象授予 12,577,400 股限制性股票（详见公司 2016 年 12 月 16 日披露的临2016-169 号公告）。（5）2016 年 12 月 29 日，公司完成了首期限制性股票激励计划部分预留授予股份的回购注销，共回购注销 4 名离职激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票 140,000 股（详见公司 2016年 12 月 29 日披露的临 2016-174 号公告）。（6）以上“普通股股份变动情况表”数据以中国证券登记结算有限公司上海分公司登记数据为依据。3 3、普通股股份变动对最近一

158、年和最近一期普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）适用 不适用 报告期内，公司因实施限制性股票授予及部分回购导致的股份变动对财务指标影响较小；因实施 2015 年度非公开发行导致总股本增加，同时总资产、净资产增加，每股净资产提升，资本结构和财务状况得到改善。2016 年年度报告 5757/259259 4 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用 2017 年 1 月 18 日，公司完成了首期限制性股票激励计划部分首次授予的限制性股票回购，共回购

159、注销 27 名离职激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票 74.52 万股，截至本报告披露日，公司总股本为 1,995,890,829 股。(二二)限售股份变动情况限售股份变动情况 适用 不适用 单位:股 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 首期限制性股票激励计划首次授予激励对象 22,162,320 0 0 22,162,320 首期股权激励计划首次授予股份锁定 自2016年12月16 日后分三期解锁（注）首期限制性股票激励计划预留授予激励对象 0 0 2,960,000 2,820,000 首期股权激励计划预留授予股份锁定 自20

160、16年11月10 日后分三期解锁（注）第二期限制性股票激励计划首次授予激励对象 0 0 12,577,400 12,577,400 第二期股权激励首次授予锁定 自2017年11月7日后分四期解锁 中民华恒投资有限公司 13,071,895 13,071,895 0 0 2014 年度非公开发行锁定 2016-6-23 易方达基金管理有限公司 13,071,895 13,071,895 0 0 2014 年度非公开发行锁定 2016-6-23 财通基金管理有限公司 27,908,496 27,908,496 0 0 2014 年度非公开发行锁定 2016-6-23 华安基金管理有限公司 13,0

161、71,895 13,071,895 0 0 2014 年度非公开发行锁定 2016-6-23 创金合信基金管理有限公司 16,339,869 16,339,869 0 0 2014 年度非公开发行锁定 2016-6-23 博时资本管理有限公司 13,071,895 13,071,895 0 0 2014 年度非公开发行锁定 2016-6-23 工银瑞信基金管理有限公司 13,071,895 13,071,895 0 0 2014 年度非公开发行锁定 2016-6-23 天弘基金管理有限公司 18,496,735 18,496,735 0 0 2014 年度非公2016-6-23 2016 年年

162、度报告 5858/259259 开发行锁定 长城基金管理有限公司 0 0 38,732,394 38,732,394 2015 年度非公开发行锁定 2017-9-8 青岛城投金融控股集团有限公司 0 0 36,760,566 36,760,566 2015 年度非公开发行锁定 2017-9-8 易方达基金管理有限公司 0 0 28,661,971 28,661,971 2015 年度非公开发行锁定 2017-9-8 安信基金管理有限责任公司 0 0 21,197,183 21,197,183 2015 年度非公开发行锁定 2017-9-8 华融证券股份有限公司 0 0 21,126,760 2

163、1,126,760 2015 年度非公开发行锁定 2017-9-8 中车金证投资有限公司 0 0 21,126,760 21,126,760 2015 年度非公开发行锁定 2017-9-8 易方达资产管理有限公司 0 0 21,126,760 21,126,760 2015 年度非公开发行锁定 2017-9-8 前海开源基金管理有限公司 0 0 21,126,760 21,126,760 2015 年度非公开发行锁定 2017-9-8 合计 150,266,895 128,104,575 225,396,554 247,418,874/注：2017 年 1 月 18 日，公司回购注销了 27

164、名离职激励对象已获授但未解锁的 74.52 万股限制性股票（详见公司 2017 年 1 月 18 日披露的临 2017-014 号公告）；2017 年 2 月 3 日，公司完成了该首期限制性股票激励计划首次授予股份的第二期解锁上市，解锁数量为 660.285 万股（详见公司 2017 年 1 月 24 日披露的临 2017-025 号公告）。截至本报告公告日，公司首期股权激励首次授予未解锁的限制性股票数量为 1,481.427 万股。报告期内，2016 年 12 月 29 日公司回购注销了 5 名离职激励对象已获授但未解锁的 14 万股限制性股票（详见公司 2016 年 12 月 29 日披露

165、的临 2016-174 号公告）；2017 年 1 月 10 日，公司完成了首期限制性股票激励计划预留授予的限制性股票第一期解锁上市，解锁数量为 56.4 万股（详见公司 2017 年 1 月 5 日披露的临 2017-006号公告）；截至本报告公告日，公司首期股权激励预留授予未解锁的限制性股票数量为 225.6 万股。二、二、证券发行与上市情况证券发行与上市情况(一一)截至截至报告期内报告期内证券发行情况证券发行情况 适用 不适用 单位：股 币种：人民币 股票及其衍发行日期 发行价格（或发行数量 上市日期 获准上市交交易终止2016 年年度报告 5959/259259 生证券的种类 利率）易

166、数量 日期 普通股股票类 普通股 A 股 2016-3-28 6.26 2,960,000 2016-3-28 2,960,000 普通股 A 股 2016-9-8 14.20 209,859,154 2016-9-8 209,859,154 普通股 A 股 2016-12-14 7.06 12,577,400 2016-12-14 12,577,400 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 公司债 2016-3-7 5.63%10,000,000 2016-3-24 10,000,000 2021-3-8 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：适用 不适用

167、 1、2016 年 3 月 28 日，公司完成了首期限制性股票激励计划预留股份的授予登记工作，共向 76 名激励对象授予 2,960,000 股限制性股票，授予价格 6.26 元/股。2、经证监会关于核准西安隆基硅材料股份有限公司非公开发行股票的批复（证监许可20161495 号）核准，公司于 2016 年 9 月 8 日完成了 2015 年度非公开发行股票的发行上市工作，本次发行价格为 14.20 元/股，共向 8 名发行对象发行股票数量 209,859,154 股，募集资金总额为 29.80 亿元。3、2016 年 12 月 14 日，公司完成了第二期限制性股票激励计划首次授予股份登记工作

168、，共向 1,202 名激励对象授予 12,577,400 股限制性股票，授予价格 7.06 元/股。4、经证监会关于核准西安隆基硅材料股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复（证监许可2016296 号）核准，公司于 2016 月 3 月 24 日完成了向合格投资者公开发行公司债券的发行上市工作，本次实际发行公司债券规模为 10 亿元，其中基础发行规模 5 亿元，超额配售规模 5 亿元，债券期限 5 年，面值 100 元，票面利率为 5.63%。(二二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 适用 不适

169、用 报告期内，公司因实施 2015 年度非公开发行、限制性股票的授予、解锁及部分回购，导致公司股份数量及股东结构变动具体情况详见本节“普通股股本变动情况”。公司通过实施公司债券发行及 2015 年度非公开发行，综合运用股权融资及债权融资方式，在满足公司快速发展的融资需求的同时，优化资本结构和财务状况，提高公司抗风险能力，报告期末公司资产负债率为 47%，继续保持平稳、健康水平。2016 年年度报告 6060/259259 (三三)现存的内部职工股情况现存的内部职工股情况 适用 不适用 三、三、股东股东和实际控制人和实际控制人情况情况(一一)股东总数股东总数 截止报告期末普通股股东总数(户)11

170、4,812 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)103,295 注：上表为已合并普通账户和融资融券信用账户口径的股东户数，如按照未合并普通账户和融资融券信用账户的口径，截至报告期末及本报告披露日上一月末的普通股股东户数分别为109,747 户和 98,713 户。(二二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 股东名称（全称）报告期内增减 期末持股数量 比例(%)持有有限售条件股份数量 质押或冻结情况 股东 性质 股份 状态 数量 李振国 0 298,390

171、,255 14.94 0 质押 202,700,000 境内自然人 李春安 0 218,699,560 10.95 0 质押 50,000,000 境内自然人 李喜燕 0 106,685,596 5.34 0 质押 56,980,000 境内自然人 中央汇金资产管理有限责任公司 0 40,949,900 2.05 0 无 0 国有法人 长城基金交通银行中粮信托中粮信托新能源 1 号集合资金信托计划 38,732,394 38,732,394 1.94 38,732,394 无 0 国有法人 青岛城投金融控股集团有限公司 36,760,566 36,760,566 1.84 36,760,566

172、 无 0 国有法人 钟宝申 2,721,338 35,265,302 1.77 360,000 无 0 境内自然人 2016 年年度报告 6161/259259 全国社保基金五零二组合 21,633,067 28,169,014 1.41 28,169,014 无 0 境内非国有法人 安信基金招商银行外 贸 信 托 外 贸 信托朱雀定增 4 号结构化证券投资集合资金信托计划 21,197,183 21,197,183 1.06 21,197,183 无 0 国有法人 中车金证投资有限公司 21,126,760 21,126,760 1.06 21,126,760 无 0 国有法人 前海开源基金

173、工商银行广东粤财信托粤财信托隆基股份定增集合资金信托计划 21,126,760 21,126,760 1.06 21,126,760 无 0 其他 易方达资产浦发银行爱建信托爱建浦发凯信 3 号集合资金信托计划 21,126,760 21,126,760 1.06 21,126,760 无 0 其他 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 种类 数量 李振国 298,390,255 人民币普通股 298,390,255 李春安 218,699,560 人民币普通股 218,699,560 李喜燕 106,685,596 人民币普通股 106,685,

174、596 中央汇金资产管理有限责任公司 40,949,900 人民币普通股 40,949,900 钟宝申 34,905,302 人民币普通股 34,905,302 张珍霞 20,944,248 人民币普通股 20,944,248 蒋腾志 19,279,652 人民币普通股 19,279,652 中国建设银行股份有限公司易方达新丝路灵活配置混合型证券投资基金 18,292,267 人民币普通股 18,292,267 交通银行股份有限公司易方达科讯混合型证券投资基金 16,294,395 人民币普通股 16,294,395 中国银行股份有限公司东方红睿华沪港深灵活配置混合型证券投资基金 14,999

175、,673 人民币普通股 14,999,673 2016 年年度报告 6262/259259 上述股东关联关系或一致行动的说明 李振国先生、李喜燕女士、李春安先生为一致行动人，公司未知上述其他股东之间存在关联关系或一致行动的情况。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 适用 不适用 单位：股 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 1 长城基金-交通银行-中粮信托-中粮信托新能源 1 号集合资金信托计划 38,732,394 2017-9-8 38,732,394 注 2 青岛城投金融控股集团有限公司 3

176、6,760,566 2017-9-8 36,760,566 注 3 全国社保基金五零二组合 28,169,014 2017-9-8 28,169,014 注 4 安信基金-招商银行-外贸信托-外贸信托.朱雀定增 4 号结构化证券投资集合资金信托计划 21,197,183 2017-9-8 21,197,183 注 5 中车金证投资有限公司 21,126,760 2017-9-8 21,126,760 注 6 易方达资产-浦发银行-爱建信托-爱建浦发凯信 3 号集合资金信托计划 21,126,760 2017-9-8 21,126,760 注 7 前海开源基金-工商银行-广东粤财信托-粤财信托隆

177、基股份定增集合资金信托计划 21,126,760 2017-9-8 21,126,760 注 8 华融证券-工商银行-华融分级固利 41 号集合资产管理计划 3,521,126 2017-9-8 3,521,126 注 9 华融证券-工商银行-华融分级固利 42 号集合资产管理计划 3,521,126 2017-9-8 3,521,126 注 10 华融证券-工商银行-华融分级固利 23 号集合资产管理计划 2,464,789 2017-9-8 2,464,789 注 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间存在关联关系或一致行动的情况。2016 年年度报告 6363/25925

178、9 注：以上股东为公司 2015 年度非公开股票的发行对象，上述有限售条件股份锁定期为自发行结束之日（2016 年 9 月 8 日）起 12 个月。(三三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前战略投资者或一般法人因配售新股成为前 1010 名股东名股东 适用 不适用 四、四、控股股东及实际控制人情况控股股东及实际控制人情况(一一)控股股东情况控股股东情况 1 1 法人法人 适用 不适用 2 2 自然人自然人 适用 不适用 姓名 李振国、李喜燕 国籍 中国 是否取得其他国家或地区居留权 否 主要职业及职务 李振国先生曾任公司董事长，现任公司董事总经理；李喜燕女士现无任职 3 3 公司不存在控股股

179、东情况的特别说明公司不存在控股股东情况的特别说明 适用 不适用 4 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期报告期内控股股东变更情况索引及日期 适用 不适用 5 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 适用 不适用 2016 年年度报告 6464/259259 (二二)实际控制人情况实际控制人情况 1 1 法人法人 适用 不适用 2 2 自然人自然人 适用 不适用 姓名 李振国、李喜燕 国籍 中国 是否取得其他国家或地区居留权 否 主要职业及职务 李振国曾任公司董事长，现任公司总经理；李喜燕目前无任职 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无

180、 3 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明公司不存在实际控制人情况的特别说明 适用 不适用 4 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期报告期内实际控制人变更情况索引及日期 适用 不适用 5 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 适用 不适用 6 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用 2016 年年度报告 6565/259259 (三三)控股股东及实际控制人其他情况介绍控股股东及实际控制人其他情况介绍 适用 不适用 五、五、其他持股在百分之十以上的法人股东其他持股在百

181、分之十以上的法人股东 适用 不适用 六、六、股份限制减持情况说明股份限制减持情况说明 适用不适用 2016 年年度报告 6666/259259 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况 适用 不适用 2016 年年度报告 6767/259259 第九节第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、一、持股变动情况及报酬情况持股变动情况及报酬情况(一一)现任现任及报告期内离任董事及报告期内离任董事、监事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况和高级管理人员持股变动及报酬情况 适用 不适用 单位：股 姓名 职务(注)性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持

182、股数 年末持股数 年度内股份增减变动量 增减变动原因 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）是否在公司关联方获取报酬 钟宝申 董事长 男 50 2014 年 6 月 2017 年 6 月 32,543,964 35,265,302 2,721,338 二级市场增持 152 否 李振国 董事兼总经理 男 49 2014 年 6 月 2017 年 6 月 298,390,255 298,390,255 0-140 否 李春安 董事 男 49 2014 年 6 月 2017 年 6 月 218,699,560 218,699,560 0-0 是 刘学文 董事兼财务中心负责人 女 50 2014 年

183、 6 月 2017 年 6 月 810,000 810,000 0-121 否 胥大鹏 董事兼硅片事业部负责人 男 43 2014 年 6 月 2017 年 6 月 1,057,500 1,057,500 0-96 否 邹宗海 董事兼供应链管理中心负责人 男 41 2014 年 6 月 2017 年 6 月 450,000 450,000 0-89 否 孙卓 独立董事 男 49 2014 年 12 月 2017 年 6 月 0 0 0-10 否 李寿双 独立董事 男 38 2014 年 6 月 2017 年 6 月 0 0 0-10 否 田高良 独立董事 男 52 2014 年 6 月 201

184、7 年 6 月 0 0 0-10 否 戚承军 监事会主席 男 47 2014 年 6 月 2017 年 6 月 0 0 0-32 否 2016 年年度报告 6868/259259 李香菊 监事 女 54 2014 年 6 月 2017 年 6 月 0 0 0-8.5 否 贺婧 监事兼供应链管理中心主管 女 36 2014 年 7 月 2017 年 7 月 0 0 0-10 否 王晓哲 副总经理 男 45 2014 年 11 月 2017 年 6 月 450,000 1,760,000 1,310,000 二级市场增持 85 否 刘晓东 董事会秘书 男 44 2014 年 11 月 2017 年

185、 6 月 0 150,000 150,000 股权激励授予 88 否 合计/552,401,279 556,582,617 4,181,338/851.5/姓名 主要工作经历 钟宝申 近五年来曾任公司董事、总经理；现任公司董事长，兼任宁光仪表董事长、沈阳汇智董事长兼总经理、魔力石董事长兼总经理、数控股份董事、沈阳隆基董事、南京中盛董事长、古晋隆基董事、美国乐叶董事长兼总经理、日本乐叶董事长、印度乐叶董事、乐叶光伏执行董事、浙江乐叶董事长、泰州乐叶董事长、合肥乐叶董事长 李振国 近五来来曾任公司法定代表人、董事长，现任公司法人代表、董事、总经理，兼任乐叶能源、宁夏隆基、无锡隆基、银川隆基、保山隆

186、基、丽江隆基、楚雄隆基执行董事，香港隆基董事。李春安 近五年来一直担任数控股份董事长、沈阳汇智副董事长、沈阳隆基董事、宁光仪表董事、本公司董事。刘学文 近五年来一直担任公司董事、财务中心负责人。胥大鹏 近五年来曾任无锡隆基常务副总经理，现任公司董事、硅片事业部负责人。邹宗海 近五年来一直担任公司董事及供应链管理中心负责人。孙卓 近五年来一直担任华东师范大学教授，上海纳晶董事长兼总经理、苏州晶能董事长，现任本公司独立董事。李寿双 曾任昆明百货大楼（集团）股份有限公司独立董事、石家庄科林电气股份有限公司独立董事。近五年来一直担任北京大成律师事务所高级合伙人、江苏清涵董事、金石易服董事、天津恒盛副总

187、经理、前海誉辉监事、西藏宝翔监事、西藏锦华监事、全联产业监事，现任公司独立董事。田高良 现任西安交通大学管理学院会计与财务系主任、教授、博士生导师、西安饮食独立董事、中航电测独立董事、中航飞机独立董事、金钼2016 年年度报告 6969/259259 股份独立董事和本公司独立董事。戚承军 近五年来曾任公司人力资源总监，现任监事会主席。李香菊 近五年来一直担任西安交通大学经济与金融学院教授、博士生导师，现任公司监事。贺婧 近五年来曾任公司计划物控处计划主管、组件事业部计划主管，现任公司供应链管理中心采购主管、职工监事。王晓哲 近五年来曾任公司运营总监、硅片事业部副总经理及总经理，现任公司副总经理

188、、支持服务中心总经理，兼任浙江中晶董事。刘晓东 近五年来曾任湘财证券股份有限公司西安营业部总经理，现任公司董事会秘书。其它情况说明 适用 不适用 以上董事、监事、高级管理人员报告期内从公司获得的税前报酬总额包含 2017 年发放的 2016 年度绩效与奖金。(二二)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用不适用 单位:股 姓名 职务 年初持有限制性股票数量 报告期新授予限制性股票数量 限制性股票的授予价格（元）已解锁股份 未解锁股份 期末持有限制性股票数量 报告期末市价（元）钟宝申 董事长 360,000 0 9.9 90,000 36

189、0,000 360,000 13.39 刘学文 董事、财务中心负责人 360,000 0 9.9 90,000 360,000 360,000 13.39 胥大鹏 董事、硅片事业部负责人 360,000 0 9.9 90,000 360,000 360,000 13.39 邹宗海 董事、供应链管理中心负责人 360,000 0 9.9 90,000 360,000 360,000 13.39 王晓哲 副总经理 360,000 0 9.9 90,000 360,000 360,000 13.39 刘晓东 董事会秘书 0 150,000 6.26 0 150,000 150,000 13.39 2

190、016 年年度报告 7070/259259 合计/1,800,000 150,000/450,000 1,950,000 1,950,000/注：以上董事、高管的限制性股票授予价格为未经调整的授予价格。2017 年 1 月 10 日，公司首期限制性股票预留授予股份第一期解锁上市，刘晓东解锁数量为 30,000 股，截至本报告披露日其持有的限制性股票数量为 120,000 股；2017 年 2 月 3 日，公司首期限制性股票首次授予股份第二期解锁上市，钟宝申、刘学文、胥大鹏、邹宗海、王晓哲分别解锁 112,500股，截至本报告披露日持有的限制性股票数量均为 247,500 股。二、二、现任及报告

191、期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况(一一)在股东单位任职情况在股东单位任职情况 适用 不适用 (二二)在其他单位任职情况在其他单位任职情况 适用 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 钟宝申 数控股份 董事 钟宝申 沈阳汇智 董事长兼总经理 钟宝申 沈阳隆基 董事 钟宝申 宁光仪表 董事长 钟宝申 魔力石 董事长兼总经理 李春安 数控股份 董事长 李春安 沈阳隆基 董事 李春安 沈阳汇智 副董事长 李春安 宁光仪表 董事 2016 年年度报告 7171/259259 孙卓 华东师范大学 教授 孙卓 上海纳晶 董事长

192、、总经理 孙卓 苏州晶能 董事长 田高良 西安交通大学管理学院 会计与财务系主任、教授、博士生导师 田高良 西安饮食 独立董事 田高良 中航电测 独立董事 田高良 中航飞机 独立董事 田高良 金钼股份 独立董事 李寿双 北京大成律师事务所 高级合伙人 李寿双 江苏清涵 董事 李寿双 金石易服 董事 李寿双 天津恒盛 副总经理 李寿双 西藏宝翔 监事 李寿双 西藏锦华 监事 李寿双 全联产业 监事 李寿双 前海誉辉 监事 李香菊 西安交通大学经济与金融学院 教授、博士生导师 王晓哲 浙江中晶 董事 在其他单位任职情况的说明 除以上人员，公司其他董事、监事、高级管理人员未在其他关联企业中任职。三、

193、三、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬情况 适用 不适用 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 根据公司章程，公司董事、监事报酬由股东大会确定；高级管理人员报酬由董事会确定。2016 年年度报告 7272/259259 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 1、公司董事、监事、高级管理人员报酬依据公司所处行业及地区的薪酬水平，结合公司实际经营情况制定；2、高级管理人员薪酬由董事会薪酬与考核委员会依据公司实际经营情况，经绩效考核后，由董事会审议并确定；独立董事及外部监事根据公司股东大会审议通过的津贴标准从公司领取津贴，其在履行职务过程中产生的必要合理费用由公司承担；其

194、他的董事和监事均不以其担任的董事或监事职务在公司领取薪酬。董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 851.5 万元 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 851.5 万元 四、四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况公司董事、监事、高级管理人员变动情况 适用 不适用 五、五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明近三年受证券监管机构处罚的情况说明 适用 不适用 2016 年年度报告 7373/259259 六、六、母公司和主要子公司的员工情况母公司和主要子公司的员工情况(一一)员工情况员工情况 母公司在职员工的数量 1,831 主要子公司在职员工的数量 9,613 在职员工的

195、数量合计 11,444 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 8,272 销售人员 177 技术人员 1,413 财务人员 125 行政人员 1,457 合计 11,444 教育程度 教育程度类别 数量（人）博士 6 硕士 258 本科及大专 4,637 大专以下 6,543 合计 11,444(二二)薪薪酬政策酬政策 适用 不适用 报告期内，公司持续关注薪酬体系的科学性和有效性，不断完善长效激励机制：1、薪酬体系科学性：2016 年公司完善了薪酬管理制度，并进一步优化绩效考核规则，提升公司薪酬管理工作的科学性。2、薪酬体系有效性：公

196、司通过外部市场薪酬调查及时准确地掌握市场薪酬水平，建立兼顾内部公平性与外部竞争性的薪酬体系，保证薪酬机制良好运行，更好的支持了各业务单元的快速发展；3、持续推行长效激励机制：在首期限制性股票激励计划的顺利实施的基础上，公司 2016 年继续推出第二期限制性股票激励计划，向1,202名员工首次授予1,257.74万股限制性股票。目前，公司股权激励对象涵盖公司董事、高管、中层管理人员及核心技术（业务）人员，为提高员工积2016 年年度报告 7474/259259 极性，激励和保留核心人才提供了重要保障。(三三)培训计划培训计划 适用 不适用 公司贯彻“可靠、增值、愉悦”的上海品茶，重视员工培训与人

197、才培养工作，不断提升员工素质，拓展员工发展渠道：1、围绕公司战略发展需要，不断完善培训体系，提高培训资源的有效利用率。通过设立的隆基大学，针对不同层级员工持续开展针对性的培训提升计划；通过师课同建的操作模式，建设高素质的内部讲师队伍，开展丰富的“讲师月”等活动。2、优化升级人才发展体系，更加注重员工发展与工作体验。建立雇主品牌和人才发展职能，发布了雇主品牌口号“光明的产业 共同的事业”，增加公司对人才的吸引力和外部竞争力；继续有效推进中高层管理干部训练营项目，2016 年度中层干部参与人数占比超过 90%，有效提升了干部管理能力，满足公司快速发展对内部人才成长及储备的需求。2017 年，公司将

198、结合全球化战略及产业布局，重点关注国际化人才、后备高级管理人才的培养，借助外部专业咨询机构和自身团队力量，进一步完善人才发展体系和实施方案，推动公司领导力和员工能力标准体系建设，深化雇主品牌建设传播与员工工作体验，不断增强公司内部员工满意度及公司对外部优秀人才的吸引力。(四四)劳务外包情况劳务外包情况 适用 不适用 劳务外包的工时总数 不适用（注）劳务外包支付的报酬总额 2469.9 万元 注：公司劳务外包支付以计件或服务满意度等为依据，不涉及工时统计。七、七、其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 7575/259259 第十节第十节 公司治理公司治理 一、一、公司治理相关情况说明公司

199、治理相关情况说明 适用 不适用 报告期内，公司严格按照公司法、上市公司治理准则等相关法规及公司章程的规定，不断完善公司法人治理结构，健全内部管理制度，规范公司运作，提升公司治理水平，具体情况如下：1、关于控股股东与上市公司 公司拥有独立的业务和自主经营能力，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司控股股东一直严格按照法律法规和公司章程的相关规定善意行使股东权利，促进上市公司规范运作，不存在直接或间接干预上市公司的决策和经营活动的情形，亦不存在占用上市公司资金或要求为其担保或替他人担保的情形。2、股东及股东大会运行情况 公司高度重视股东在公司发展中的地位和作用，通过路演、投资者策略会、电话

200、沟通等多种渠道与投资者保持良好的沟通，促进投资者对公司的深入了解。公司严格按照股东大会议事规则的要求召集、召开股东大会，并主动邀请中小股东参加股东大会，积极听取股东对各项议案及公司发展提出的合理意见和建议。公司股东大会的召集、召开符合公司法及公司章程的要求，充分保障了公司股东尤其是中小股东的利益。3、董事及董事会运行情况 公司董事会认真履行股东大会所赋予的职责和权力，有效发挥董事会职能。各位董事充分了解董事的权利和义务，在履职过程中忠实诚信、勤勉尽职，认真审阅各项议案，保障公司重大事项决策的科学性和合理性，积极维护公司股东的利益。董事会下设的专门委员会按照各专门委员会工作细则在重大事项决策方面

201、积极发挥了专业作用。4、监事及监事会运行状况 公司监事会根据公司法、公司章程赋予的职权，勤勉尽职，督促公司董事和高级管理人员勤勉地履行职责，对公司财务状况、关联交易情况、募集资金使用、股权激励、内部控制等重大事项进行有效监督，对董事会提出合理化建议和意见，维护了公司及股东的合法权益。5、内幕信息知情人管理制度的执行情况 报告期内，公司严格按照内幕信息知情人登记管理制度的相关要求，督促相关内幕信息知情人遵守保密规定，做好内幕信息知情人的登记管理工作，并按照上海证券交易所的要求按时报送内幕信息知情人名单。报告期内，未发现公司内幕信息泄露的情形，公司董事、监事和高级管理人员不存在违规买卖公司股票的情

202、形。公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 适用 不适用 2016 年年度报告 7676/259259 二、二、股东大会情况简介股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引 决议刊登的披露日期 2016 年第一次临时股东大会 2016-1-18 上海证券交易所网站 2016-1-19 2016 年第二次临时股东大会 2016-2-23 上海证券交易所网站 2016-2-24 2015 年年度股东大会 2016-4-15 上海证券交易所网站 2016-4-16 2016 年第三次临时股东大会 2016-6-20 上海证券交易所网站 2

203、016-6-21 2016 年第四次临时股东大会 2016-7-11 上海证券交易所网站 2016-7-12 2016 年第五次临时股东大会 2016-8-12 上海证券交易所网站 2016-8-13 2016 年第六次临时股东大会 2016-9-5 上海证券交易所网站 2016-9-6 2016 年第七次临时股东大会 2016-10-17 上海证券交易所网站 2016-10-18 2016 年第八次临时股东大会 2016-11-14 上海证券交易所网站 2016-11-15 股东大会情况说明 适用 不适用 三、三、董事履行职责情况董事履行职责情况(一一)董事参加董事会和股东大会的情况董事参加

204、董事会和股东大会的情况 董事 姓名 是否独立董事 参加董事会情况 参加股东大会情况 本年应参加董事会次数 亲自出席次数 以通讯方式参加次数 委托出席次数 缺席 次数 是否连续两次未亲自参加会议 出席股东大会的次数 钟宝申 否 18 18 8 0 0 否 9 李振国 否 18 18 8 0 0 否 9 李春安 否 18 18 17 0 0 否 9 刘学文 否 18 18 8 0 0 否 9 胥大鹏 否 18 18 8 0 0 否 9 邹宗海 否 18 17 8 1 0 否 9 2016 年年度报告 7777/259259 孙卓 是 18 18 17 0 0 否 9 李寿双 是 18 17 17

205、1 0 否 9 田高良 是 18 18 17 0 0 否 9 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 适用 不适用 年内召开董事会会议次数 18 其中：现场会议次数 1 通讯方式召开会议次数 8 现场结合通讯方式召开会议次数 9(二二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项提出异议的情况 适用 不适用 (三三)其他其他 适用 不适用 四、四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况应当披露具体情况 适用 不适用 公司董事会下设战略委员会、审计委

206、员会、提名委员会及薪酬与考核委员会四个专门委员会。报告期内，各专门委员会委员按照相关实施细则的规定，认真履行职责，充分发挥专业性作用，对公司战略规划、定期报告、股权激励及经营业绩考核等重大事项提出了意见和建议，不存在异议事项。五、五、监事会发现公司存在风险的说明监事会发现公司存在风险的说明 适用 不适用 监事会对报告期内的监督事项无异议。六、六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明保持自主经营能力的情况说明 适用 不适用 存在同业竞争的，公司相应

207、的解决措施、工作进度及后续工作计划 适用 不适用 七、七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 适用 不适用 公司高级管理人员的报酬由董事会决定，高级管理人员根据公司考核机制向董事会进行年度述职，公司对高级管理人员进行年度绩效考核，并根据考核结果确定其报酬。此外，公司对高级2016 年年度报告 7878/259259 管理人员实施了股权激励，通过将其个人绩效与公司发展密切挂钩，有效调动高级管理人员的工作积极性，确保公司发展战略和经营目标的实现。八、八、是否披露内部控制自我评价报告是否披露内部控制自我评价报告

208、 适用 不适用 公司 2016 年度内部控制自我评价报告 全文详见上海证券交易所网站（）。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 适用 不适用 九、九、内部控制审计报告的相关情况说明内部控制审计报告的相关情况说明 适用 不适用 公司聘请的瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2016 年内部控制的有效性进行了独立审计，并出具了标准无保留意见的内部控制审计报告，报告全文详见上海证券交易所网站（）。是否披露内部控制审计报告是否披露内部控制审计报告：是 十、十、其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 7979/259259 第十一节第十一节 公司债券相关情况公司债券相关情况 适用 不适用 一、

209、一、公司债券基本情况公司债券基本情况 单位:元 币种:人民币 债券名称 简称 代码 发行日 到期日 债券余额 利率 还本付息方式 交易场所 西安隆基硅材料股份有限公司 公 开 发 行 2016 年公司债券（第一期）16 隆基 01 136264 2016-3-7 2021-3-8 993,195,333.34 5.63%采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金一起支付 上海证券交易所 公司债券付息兑付情况 适用 不适用 公司公开发行 2016 年公司债券（第一期）的起息日为 2016 年 3 月 7 日，公司已于 2017 年 3月 7日如期支付本期债券 20

210、16年 3月 7 日至 2017年3 月 6日期间的利息，具体内容详见公司 2017年 3 月 1 日披露的相关付息公告。公司债券其他情况的说明 适用 不适用 经公司 2015 年第五次临时股东大会审议通过，证监会 关于核准西安隆基硅材料股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复（证监许可2016296 号）核准，公司于 2016 月 3 月24 日完成了公开发行 2016 年公司债券（第一期）发行上市工作，债券期限为 5 年，附第 3 年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。截至本报告期末，尚未到上述特殊条款的可行使期间。二、二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系

211、方式公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式 债券受托管理人 名称 国信证券股份有限公司 办公地址 深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层 联系人 王延翔 联系电话 资信评级机构 名称 联合信用评级有限公司 办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 12 层 其他说明：适用 不适用 2016 年年度报告 8080/259259 三、三、公司债券公司债券募集募集资金使用情况资金使用情况 适用 不适用 公司公开发行 2016 年公司债券（第一期）实际发行规模为 10 亿元，其中基础发行规模 5 亿元，超额配售规模 5 亿元

212、，募集资金净额为 9.92 亿元，募集资金用途为补充公司流动资金，截至报告期末，上述募集资金已按募集说明书约定用途使用完毕。四、四、公司债券公司债券评级评级情况情况 适用 不适用 报告期内，联合信用评级有限公司于 2016 年 5 月 24 日出具了关于本公司公司债券 2016年跟踪评级报告，维持公司主体信用为 AA，维持本期债券的信用评级为 AA，评级展望维持稳定（详见公司于 2016 年 5 月 25 日在上海证券交易所网站（）披露的相关报告）。五、五、报告期内报告期内公司债券公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况增信机制、偿债计划及其他相关情况 适用 不适用 报告期内，公司严格按照募集

213、说明书中的约定执行公司债券增信机制、偿债计划和其他偿债保障措施。六、六、公司债券持有人会议召开情况公司债券持有人会议召开情况 适用 不适用 七、七、公司债券受托管理人履职情况公司债券受托管理人履职情况 适用 不适用 国信证券股份有限公司作为公司债券受托管理人，在公司债券存续期内，严格按照相关法规及受托管理协议的约定，对公司资信状况、募集资金管理运用、利息偿付等情况进行了持续跟踪，积极行使了债券受托管理人职责，维护了债券持有人合法权益。报告期内，国信证券股份有限公司于 2016 年 12 月 23 日就公司新增借款情况出具了 公司债券受托管理事务临时报告（详见公司2016年12月27日在上海证券

214、交易所网站（）披露的相关报告）。八、八、截至报告截至报告期末期末公司近公司近 2 2 年的会计数据和年的会计数据和财务指标财务指标 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 主要指标 2016 年 2015 年 本期比上年同期增减（%）变动原因 息税折旧摊销前利润 2,337,727,487.13 968,118,065.25 141.47 利润增加 流动比率 1.87 1.70 9.61 货币资金及应收票2016 年年度报告 8181/259259 据增加 速动比率 1.68 1.30 29.39 货币资金及应收票据增加 资产负债率 47.35%44.62%2.73 个百分点 应付账款和预收账款

215、增加 EBITDA 全部债务比 3.88 4.70 -17.46 利润增加 利息保障倍数 16.08 7.52 113.89 利润增加 现金利息保障倍数 12.68 5.82 118.12 经营活动现金流量净额增加 EBITDA 利息保障倍数 19.66 10.65 84.67 利润增加 贷款偿还率 100.00%100.00%0 利息偿付率 100.00%100.00%0 九、九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 适用 不适用 十、十、公司报告期内的银行授信情况公司报告期内的银行授信情况 适用 不适用 截至报告期末，公司获得银行各类授信总额度合

216、计 25.46 亿元，其中已使用额度 13.80 亿元，未使用额度为 11.66 亿元，公司银行贷款无本息逾期情况。十一、十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 适用 不适用 报告期内，公司严格履行公司债券募集说明书相关约定和承诺，按照募集说明书约定使用募集资金，保障债券投资者的利益。十二、十二、公司发生的重大公司发生的重大事项事项及对公司经营情况和偿债能力的影响及对公司经营情况和偿债能力的影响 适用 不适用 报告期内，公司未发生对经营能力和偿债能力有重大影响的相关事项。2016 年年度报告 8282/259259 第

217、十二节第十二节 财务报告财务报告 一、一、审计审计报告报告 适用 不适用 审审 计计 报报 告告 瑞华审字201701730014 号 隆基绿能科技股份有限公司隆基绿能科技股份有限公司(原名：西安隆基硅材料股份有限公司原名：西安隆基硅材料股份有限公司)全体股东全体股东：我们审计了后附的隆基绿能科技股份有限公司(原名：西安隆基硅材料股份有限公司)（以下简称“隆基股份”）的财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2016 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任一、管理层对财务报表的责任

218、编制和公允列报财务报表是隆基股份管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞

219、弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了隆基股份 2016 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2016 年度合并及公司的经营成果和现金流量。2016 年年度报告 8383/259259 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注

220、册会计师：朱海武 中国北京 中国注册会计师：韩 信 二一七年三月九日 2016 年年度报告 8484/259259 二、二、财务报表财务报表 合并资产负债表合并资产负债表 2016 年 12 月 31 日 编制单位:隆基绿能科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 期末余额期末余额 期初期初余额余额 流动资产：流动资产：货币资金 六、1 5,816,566,784.05 2,245,926,339.33 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 六、2 1,533,185,657.15 372,611,212.43 应收账款

221、 六、3 2,299,698,674.51 1,708,421,671.98 预付款项 六、4 727,786,016.74 165,778,714.26 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 六、5 59,047,007.85 206,549,186.86 买入返售金融资产 存货 六、6 1,213,415,890.42 1,534,168,395.50 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 六、7 14,690,760.68 其他流动资产 六、8 392,300,789.61 191,341,662.56 流动资产合计 12,042,000,8

222、20.33 6,439,487,943.60 非流动资产：非流动资产：发放贷款和垫款 2016 年年度报告 8585/259259 可供出售金融资产 六、9 152,323,864.60 152,168,996.73 持有至到期投资 长期应收款 六、10 52,063,868.35 50,802,571.00 长期股权投资 六、11 232,914,646.75 131,143,221.40 投资性房地产 固定资产 六、12 4,590,664,554.37 2,621,042,774.74 在建工程 六、13 1,320,648,679.77 577,384,042.89 工程物资 六、14

223、 67,502,335.51 36,725.22 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六、15 209,524,133.44 133,780,495.03 开发支出 商誉 六、16 6,004,742.49 长期待摊费用 六、17 376,658,525.45 38,055,801.06 递延所得税资产 六、18 122,098,325.13 64,806,981.08 其他非流动资产 非流动资产合计 7,130,403,675.86 3,769,221,609.15 资产总计 19,172,404,496.19 10,208,709,552.75 流动负债：流动负债：短期借款

224、六、19 822,164,495.39 504,307,292.89 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 六、20 1,067,449,235.54 746,424,393.92 应付账款 六、21 2,009,338,331.85 1,379,454,922.18 2016 年年度报告 8686/259259 预收款项 六、22 1,161,010,374.20 513,478,582.10 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六、23 186,178,862.57 107,584,861.20

225、应交税费 六、24 136,605,377.06 58,194,367.94 应付利息 六、25 48,987,959.45 1,443,682.12 应付股利 六、26 873,995.00 7,566,039.09 其他应付款 六、27 819,596,580.39 319,618,582.93 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 六、28 199,164,659.96 143,229,255.58 其他流动负债 流动负债合计 6,451,369,871.41 3,781,301,979.95 非流动负债：非流动负债：

226、长期借款 六、29 1,023,931,628.41 198,000,000.00 应付债券 六、30 993,195,333.34 其中：优先股 永续债 长期应付款 六、31 366,462,638.27 472,423,806.49 长期应付职工薪酬 六、32 138,758.00 80,886.77 专项应付款 预计负债 六、33 82,742,576.62 24,230,698.05 递延收益 六、34 159,098,804.80 78,949,242.27 递延所得税负债 六、18 1,855,145.68 487.69 其他非流动负债 非流动负债合计 2,627,424,885.

227、12 773,685,121.27 2016 年年度报告 8787/259259 负债合计 9,078,794,756.53 4,554,987,101.22 所有者权益所有者权益 股本 六、35 1,996,636,029.00 1,774,339,475.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、36 5,383,819,905.85 2,546,287,268.38 减：库存股 六、37 150,855,695.00 90,211,016.00 其他综合收益 六、38 -10,899,636.56-2,524,464.27 专项储备 盈余公积 六、39 190,384,92

228、6.39 137,881,405.50 一般风险准备 未分配利润 六、40 2,683,464,664.74 1,268,480,138.63 归属于母公司所有者权益合计 10,092,550,194.42 5,634,252,807.24 少数股东权益 1,059,545.24 19,469,644.29 所有者权益合计 10,093,609,739.66 5,653,722,451.53 负债和所有者权益总计 19,172,404,496.19 10,208,709,552.75 法定代表人：李振国 主管会计工作负责人：刘学文 会计机构负责人：刘学文 母公司母公司资产负债表资产负债表 20

229、16 年 12 月 31 日 编制单位:隆基绿能科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 期末余额期末余额 期初期初余额余额 流动资产：流动资产：货币资金 3,268,442,883.48 975,049,747.52 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 907,015,134.54 71,679,685.00 2016 年年度报告 8888/259259 应收账款 1,361,805,751.06 1,232,792,977.22 预付款项 84,894,231.50 4,879,114.12 应收利息 2,333,333.33 应收股利

230、 20,130,223.88 其他应收款 24,859,158.16 348,902,313.77 存货 243,366,731.75 338,269,909.48 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 20,737,708.59 151,125,503.48 流动资产合计 5,911,121,599.08 3,145,162,807.80 非流动资产：非流动资产：可供出售金融资产 120,193,548.39 136,573,548.39 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 7,364,269,876.30 3,803,808,733.54 投资性房地产 固定资产

231、 432,103,632.13 308,097,868.28 在建工程 29,387,234.99 159,306,104.77 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 22,334,157.96 22,397,941.91 开发支出 商誉 长期待摊费用 9,987,804.26 8,013,036.77 2016 年年度报告 8989/259259 递延所得税资产 11,943,144.91 5,328,548.02 其他非流动资产 非流动资产合计 7,990,219,398.94 4,443,525,781.68 资产总计 13,901,340,998.02 7,588

232、,688,589.48 流动负债：流动负债：短期借款 472,794,495.39 438,107,292.89 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 211,429,757.53 347,165,015.00 应付账款 2,706,460,646.45 655,680,878.05 预收款项 283,149,250.14 441,370,165.08 应付职工薪酬 46,338,723.74 30,999,384.94 应交税费 18,506,111.48 14,198,495.18 应付利息 48,116,212.99 771,049.08 应付股利 873

233、,995.00 1,200,459.00 其他应付款 259,078,677.69 467,884,289.78 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 4,046,747,870.41 2,397,377,029.00 非流动负债：非流动负债：长期借款 200,000,000.00 应付债券 993,195,333.34 其中：优先股 永续债 2016 年年度报告 9090/259259 长期应付款 长期应付职工薪酬 44,824.00 专项应付款 预计负债 35,157,218.94 11,632,425.71 递延收益 27,044,903.36 25,

234、020,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,255,442,279.64 36,652,425.71 负债合计 5,302,190,150.05 2,434,029,454.71 所有者权益：所有者权益：股本 1,996,636,029.00 1,774,339,475.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 5,382,665,503.29 2,545,113,158.73 减：库存股 150,855,695.00 90,211,016.00 其他综合收益 专项储备 盈余公积 190,384,926.39 137,881,405.50 未分配利润 1

235、,180,320,084.29 787,536,111.54 所有者权益合计 8,599,150,847.97 5,154,659,134.77 负债和所有者权益总计 13,901,340,998.02 7,588,688,589.48 法定代表人：李振国 主管会计工作负责人：刘学文 会计机构负责人：刘学文 2016 年年度报告 9191/259259 合并合并利润表利润表 2016 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 本期本期发生额发生额 上期上期发生额发生额 一、营业总收入 11,530,533,460.78 5,947,032,616.88 其中：营业收入 六、4

236、1 11,530,533,460.78 5,947,032,616.88 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 9,815,094,073.18 5,379,010,068.70 其中：营业成本 六、41 8,361,433,163.43 4,735,741,149.13 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 六、42 109,980,540.28 9,871,682.40 销售费用 六、43 467,825,329.46 132,992,379.55 管理费用 六、44 441,100,497.62 27

237、5,229,422.21 财务费用 六、45 101,978,547.87 89,993,250.08 资产减值损失 六、46 332,775,994.52 135,182,185.33 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）六、47 50,905,132.95 607,579.74 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 六、47 17,164,255.47 14,062,743.64 2016 年年度报告 9292/259259 汇兑收益（损失以“”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）1,766,344,520.55 568,630,127.92 加：营业外

238、收入 六、48 47,736,427.37 64,929,148.83 其中：非流动资产处置利得 六、48 4,321,874.15 25,776,599.12 减：营业外支出 六、49 21,381,570.72 40,986,989.05 其中：非流动资产处置损失 六、49 19,212,438.72 40,368,227.40 四、利润总额（亏损总额以“”号填列）1,792,699,377.20 592,572,287.70 减：所得税费用 六、50 241,643,612.98 71,839,447.34 五、净利润（净亏损以“”号填列）1,551,055,764.22 520,732

239、,840.36 归属于母公司所有者的净利润 1,547,235,762.30 520,325,796.41 少数股东损益 3,820,001.92 407,043.95 六、其他综合收益的税后净额 六、51 -8,375,172.29 9,337,234.93 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -8,375,172.29 9,337,234.93（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -8,375,172.29 9,337,234.

240、93 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 7,080,804.59 9,337,234.93 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 -15,455,976.88 6.其他 2016 年年度报告 9393/259259 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 1,542,680,591.93 530,070,075.29 归属于母公司所有者的综合收益总额 1,538,860,590.01 529,663,031.34 归属于少数股东的综合收

241、益总额 3,820,001.92 407,043.95 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股)0.86 0.31（二）稀释每股收益(元/股)0.85 0.31 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的净利润为：0 元。法定代表人：李振国 主管会计工作负责人：刘学文 会计机构负责人：刘学文 母公司母公司利润表利润表 2016 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 本期本期发生发生额额 上期上期发生发生额额 一、营业收入 9,609,132,678.97 4,903,293,653.10 减：营业成本 8,567,932,3

242、89.02 4,600,118,961.68 税金及附加 41,236,456.56 1,686,165.09 销售费用 137,272,604.55 42,368,821.54 管理费用 173,540,244.88 129,515,273.06 财务费用 27,578,778.26 18,642,753.83 资产减值损失 63,103,226.23 55,723,960.46 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）6,308,981.50 385,731,106.92 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 3,635,783.66 81,452.24 二、营

243、业利润（亏损以“”号填列）604,777,960.97 440,968,824.36 2016 年年度报告 9494/259259 加：营业外收入 10,142,537.77 21,922,364.97 其中：非流动资产处置利得 837,861.53 8,821,149.64 减：营业外支出 979,481.34 4,058,517.83 其中：非流动资产处置损失 894,982.54 3,985,239.91 三、利润总额（亏损总额以“”号填列）613,941,017.40 458,832,671.50 减：所得税费用 88,905,808.46 3,421,902.34 四、净利润（净亏损

244、以“”号填列）525,035,208.94 455,410,769.16 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 525,035,208.94 455,410,769.16

245、七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股)（二）稀释每股收益(元/股)法定代表人：李振国 主管会计工作负责人：刘学文 会计机构负责人：刘学文 2016 年年度报告 9595/259259 合并合并现金流量表现金流量表 2016 年 112 月 单位：元 币种：人民币 项目项目 附注附注 本期本期发生发生额额 上期上期发生发生额额 一、经营活动产生的现金流量：一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 7,474,935,829.64 3,954,411,595.84 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现

246、金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 142,015,521.49 239,571,772.48 收到其他与经营活动有关的现金 六、52 370,648,207.60 152,349,306.54 经营活动现金流入小计 7,987,599,558.73 4,346,332,674.86 购买商品、接受劳务支付的现金 5,293,203,035.49 3,027,348,505.01 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额

247、 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 829,281,055.70 482,054,663.80 2016 年年度报告 9696/259259 支付的各项税费 681,563,143.82 202,149,276.11 支付其他与经营活动有关的现金 六、52 647,795,054.38 270,223,411.95 经营活动现金流出小计 7,451,842,289.39 3,981,775,856.87 经营活动产生的现金流量净额 535,757,269.34 364,556,817.99 二、投资活动产生的现金流量

248、：二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 2,096,474,927.80 1,991,101,663.05 取得投资收益收到的现金 8,720,084.60 14,214,048.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 4,817,888.36 17,327,608.38 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 37,147,545.78 7,971,540.42 收到其他与投资活动有关的现金 六、52 678,885.97 270,500,000.00 投资活动现金流入小计 2,147,839,332.51 2,301,114,860.77 购建固定资产、无形资产

249、和其他长期资产支付的现金 2,081,829,892.68 980,035,369.86 投资支付的现金 2,206,015,555.11 2,161,939,612.59 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 6,434,242.49 支付其他与投资活动有关的现金 六、52 5,394,872.43 374,915,792.43 投资活动现金流出小计 4,299,674,562.71 3,516,890,774.88 投资活动产生的现金流量净额 -2,151,835,230.20-1,215,775,914.11 三、筹资活动产生的现金流量：三、筹资活动产生的现金流量：吸

250、收投资收到的现金 3,036,096,430.93 1,978,929,597.50 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 4,100,000.00 400,000.00 取得借款收到的现金 2,095,023,304.47 719,159,343.96 发行债券收到的现金 992,000,000.00 2016 年年度报告 9797/259259 收到其他与筹资活动有关的现金 六、52 82,011,457.00 134,056,000.00 筹资活动现金流入小计 6,205,131,192.40 2,832,144,941.46 偿还债务支付的现金 922,914,766.75 725,

251、671,106.95 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 126,246,607.71 146,412,028.17 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 13,198,023.42 支付其他与筹资活动有关的现金 六、52 154,875,785.38 201,060,822.62 筹资活动现金流出小计 1,204,037,159.84 1,073,143,957.74 筹资活动产生的现金流量净额 5,001,094,032.56 1,759,000,983.72 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 36,259,383.31 10,694,894.58

252、 五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 六、53 3,421,275,455.01 918,476,782.18 加：期初现金及现金等价物余额 六、53 1,763,578,224.07 845,101,441.89 六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 六、53 5,184,853,679.08 1,763,578,224.07 法定代表人：李振国 主管会计工作负责人：刘学文 会计机构负责人：刘学文 母公司母公司现金流量表现金流量表 2016 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 本期本期发生发生额额 上期上期发生发生额额 一、经

253、营活动产生的现金流量：一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 7,178,555,313.02 4,137,359,213.90 收到的税费返还 128,584,055.25 223,519,846.24 收到其他与经营活动有关的现金 1,689,362,638.91 2,022,281,204.98 经营活动现金流入小计 8,996,502,007.18 6,383,160,265.12 购买商品、接受劳务支付的现金 3,365,499,112.91 3,377,362,048.36 支付给职工以及为职工支付的现金 177,276,639.60 127,955,303.51

254、 支付的各项税费 139,446,371.73 20,825,216.48 支付其他与经营活动有关的现金 3,831,691,365.94 2,308,268,575.68 经营活动现金流出小计 7,513,913,490.18 5,834,411,144.03 经营活动产生的现金流量净额 1,482,588,517.00 548,749,121.09 2016 年年度报告 9898/259259 二、投资活动产生的现金流量：二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 954,207,858.32 446,875,119.37 取得投资收益收到的现金 29,669,955.05 859,8

255、38,496.51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 78,232,919.34 52,233,741.85 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 293,354,898.40 50,000,000.00 投资活动现金流入小计 1,355,465,631.11 1,408,947,357.73 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 59,691,369.75 214,537,380.75 投资支付的现金 4,381,111,001.83 2,841,057,099.50 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的

256、现金 325,047,021.98 157,652,583.67 投资活动现金流出小计 4,765,849,393.56 3,213,247,063.92 投资活动产生的现金流量净额 -3,410,383,762.45-1,804,299,706.19 三、筹资活动产生的现金流量：三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 3,031,996,430.93 1,978,529,597.50 取得借款收到的现金 766,529,176.06 763,439,343.96 发行债券收到的现金 992,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 8,000,000.00 筹资活动现金流入

257、小计 4,790,525,606.99 2,749,968,941.46 偿还债务支付的现金 566,270,396.39 811,537,506.95 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 85,415,320.26 107,943,548.26 支付其他与筹资活动有关的现金 8,191,402.70 40,872,759.53 筹资活动现金流出小计 659,877,119.35 960,353,814.74 筹资活动产生的现金流量净额 4,130,648,487.64 1,789,615,126.72 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 34,190,2

258、10.41 9,709,633.75 五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 2,237,043,452.60 543,774,175.37 加：期初现金及现金等价物余额 728,578,629.81 184,804,454.44 六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 2,965,622,082.41 728,578,629.81 法定代表人：李振国 主管会计工作负责人：刘学文 会计机构负责人：刘学文 2016 年年度报告 9999/259259 合并合并所有者权益变动表所有者权益变动表 2016 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期 归属于

259、母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,774,339,475 2,546,287,268.38 90,211,016-2,524,464.27 137,881,405.50 1,268,480,138.63 19,469,644.29 5,653,722,451.53 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 1,774,339,475 2,546,287,268.38 90,211,016-2,524,46

260、4.27 137,881,405.50 1,268,480,138.63 19,469,644.29 5,653,722,451.53 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）222,296,554 2,837,532,637.47 60,644,679-8,375,172.29 52,503,520.89 1,414,984,526.11-18,410,099.05 4,439,887,288.13（一）综合收益总额 -8,375,172.29 1,547,235,762.30 3,820,001.92 1,542,680,591.93 2016 年年度报告 100100/259259 （二

261、）所有者投入和减少资本 222,436,554 2,828,766,732.46 60,644,679 4,100,000.00 2,994,658,607.46 1 股东投入的普通股 222,436,554 2,821,074,978.26 4,100,000.00 3,047,611,532.26 2 其他权益工具持有者投入资本 3 股份支付计入所有者权益的金额 7,691,754.20 60,644,679 -52,952,924.80 4其他 （三）利润分配 52,503,520.89 -132,251,236.19 -79,747,715.30 1 提取盈余公积 52,503,520

262、.89 -52,503,520.89 2 提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -79,747,715.30 -79,747,715.30 4其他 （四）所有者权益内部结转 1 资本公积转增资本（或股本）2 盈余公积转增资本（或股本）2016 年年度报告 101101/259259 3 盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 （七）股权激励回购-140,000.00 -736,400.00 -876,400.00（八）购买少数股东权益变化 675,135.13 -26,330,100.97-25,654,965.84（九）被投资方其他权益变动 8,

263、827,169.88 8,827,169.88 四、本期期末余额 1,996,636,029 5,383,819,905.85 150,855,695-10,899,636.56 190,384,926.39 2,683,464,664.74 1,059,545.24 10,093,609,739.66 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 2016 年年度报告 102102/259259 一、上年期末余额 547,796,300.00 1,5

264、43,009,482.72 91,795,770-11,861,699.20 92,340,328.58 1,138,802,148.14 44,266,834.11 3,262,557,624.35 加：会计政策变更 前 期 差 错更正 同 一 控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 547,796,300 1,543,009,482.72 91,795,770-11,861,699.20 92,340,328.58 1,138,802,148.14 44,266,834.11 3,262,557,624.35 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）1,226,543,175 1,003

265、,277,785.66-1,584,754 9,337,234.93 45,541,076.92 129,677,990.49-24,797,189.82 2,391,164,827.18（一）综合收益总额 9,337,234.93 520,325,796.41 407,043.95 530,070,075.29（二）所有者投入和减少资本 131,064,575 1,825,234,435.66-1,584,754 400,000.00 1,958,283,764.66 1股东投入的普通股 131,064,575 1,816,138,314.00 400,000.00 1,947,602,88

266、9.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 9,096,121.66-1,584,754.00 10,680,875.66 4其他 （三）利润分配 45,541,076.92 -116,749,655.92-21,154,998.53-92,363,577.53 2016 年年度报告 103103/259259 1提取盈余公积 45,541,076.92 -45,541,076.92 2提取一般风险准备 3 对所有者（或股东）的分配 -71,208,579.00-21,154,998.53-92,363,577.53 4其他 （四）所有者权益内部结转 1,095,5

267、92,600 -821,694,450.00 -273,898,150.00 1资本公积转增资本（或股本）821,694,450 -821,694,450.00 2盈余公积转增资本（或股本）273,898,150 -273,898,150.00 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 -4,449,235.24-4,449,235.24（七）股权激励回购-114,000 -262,200.00 -376,200.00（八）购买少数股东权益变化 （九）被投资方其他权益变动 2016 年年度报告 104104/259259 四、本期期末余额 1,774,33

268、9,475 2,546,287,268.38 90,211,016-2,524,464.27 137,881,405.50 1,268,480,138.63 19,469,644.29 5,653,722,451.53 法定代表人：李振国 主管会计工作负责人：刘学文 会计机构负责人：刘学文 母公司母公司所有者权益变动表所有者权益变动表 2016 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,774,339,475.00 2,545,113,1

269、58.73 90,211,016.00 137,881,405.50 787,536,111.54 5,154,659,134.77 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 1,774,339,475.00 2,545,113,158.73 90,211,016.00 137,881,405.50 787,536,111.54 5,154,659,134.77 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）222,296,554.00 2,837,552,344.56 60,644,679.00 52,503,520.89 392,783,972.75 3,444,491,713.2

270、0（一）综合收益总额 525,035,208.94 525,035,208.94（二）所有者投入和减少资本 222,436,554.00 2,829,461,574.68 60,644,679.00 2,991,253,449.68 1股东投入的普通股 222,436,554.00 2,815,549,041.68 3,037,985,595.68 2其他权益工具持有者投入资本 2016 年年度报告 105105/259259 3股份支付计入所有者权益的金额 13,912,533.00 60,644,679.00 -46,732,146.00 4其他 （三）利润分配 52,503,520.89

271、-132,251,236.19-79,747,715.30 1提取盈余公积 52,503,520.89-52,503,520.89 2对所有者（或股东）的分配 3其他 -79,747,715.30-79,747,715.30（四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 8,827,169.88 8,827,169.88（七）股权激励回购-140,000.00 -736,400.00 -876,400.00 四、本期期末余额 1,996,636,029.00 5,382,665,5

272、03.29 150,855,695.00 190,384,926.39 1,180,320,084.29 8,599,150,847.97 项目 上期 2016 年年度报告 106106/259259 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 547,796,300.00 1,541,847,407.30 91,795,770.00 92,340,328.58 722,773,148.30 2,812,961,414.18 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 547,796

273、,300.00 1,541,847,407.30 91,795,770.00 92,340,328.58 722,773,148.30 2,812,961,414.18 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）1,226,543,175.00 1,003,265,751.43-1,584,754.00 45,541,076.92 64,762,963.24 2,341,697,720.59（一）综合收益总额 455,410,769.16 455,410,769.16（二）所有者投入和减少资本 131,064,575.00 1,825,222,401.43-1,584,754.00 1,957,

274、871,730.43 1股东投入的普通股 131,064,575.00 1,811,761,940.70 1,942,826,515.70 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 13,460,460.73-1,584,754.00 15,045,214.73 4其他 （三）利润分配 45,541,076.92-116,749,655.92-71,208,579.00 1提取盈余公积 45,541,076.92-45,541,076.92 2对所有者（或股东）的分配 2016 年年度报告 107107/259259 3其他 -71,208,579.00-71,208,57

275、9.00（四）所有者权益内部结转 1,095,592,600.00 -821,694,450.00 -273,898,150.00 1资本公积转增资本（或股本）821,694,450.00 -821,694,450.00 2盈余公积转增资本（或股本）273,898,150.00 -273,898,150.00 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 （七）股权激励回购-114,000.00 -262,200.00 -376,200.00 四、本期期末余额 1,774,339,475.00 2,545,113,158.73 90,211,016.00 13

276、7,881,405.50 787,536,111.54 5,154,659,134.77 法定代表人：李振国 主管会计工作负责人：刘学文 会计机构负责人：刘学文 2016 年年度报告 108108/259259 三、三、公司基本情况公司基本情况 1.1.公司概况公司概况 适用 不适用 隆基绿能科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于 2000 年 1 月在西安市工商行政管理局注册成立，公司原名“西安隆基硅材料股份有限公司”，经第三届董事会 2017 年第二次会议和 2017 年第二次临时股东大会审议通过 关于变更公司名称的议案，并于 2017 年 2 月完成工商变更。现总部位于陕西省

277、西安市航天中路 388 号。本公司及各子公司（统称“本集团”）属光伏行业，主要从事光伏产品的研发、生产及销售，经营主要产品为：单晶硅棒、单晶硅片、太阳能电池片、太阳能电池组件、集中式电站开发业务和分布式光伏业务等。本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 3 月 9 日决议批准报出。2.2.合并财务合并财务报表报表范围范围 适用 不适用 本公司 2016 年度纳入合并范围的公司共 198 户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加 156 户，减少 7 户，详见本附注七“合并范围的变更”。四、四、财务报表的编制基础财务报表的编制基础 1.1.编制基础编制基础 本

278、公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的 企业会计准则基本准则（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备

279、。2.2.持续经营持续经营 适用 不适用 五、五、重重要会计政策要会计政策及及会计估计会计估计 具体会计政策和会计估计提示：适用 不适用 本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、建造合同完工百分比确定、研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详2016 年年度报告 109109/259259 见本附注四、25“收入”和附注四、18“无形资产”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、31“重大会计判断和估计”。1.1.遵循企业会计准则的声明遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实

280、、完整地反映了本公司 2016 年 12 月31 日的财务状况及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的 公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定有关财务报表及其附注的披露要求。2.2.会计期间会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。3.3.营业周期营业周期 适用 不适用 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 1

281、2 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。4.4.记账本位币记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司 LONGI(KUCHING)SDN.BHD.、LERRI Solar Technology K.K.、Lerri SolarTechnology(U.S.)INC、LERRI SOLAR TECHNOLOGY(INDIA)PRIVATE LIMITED 根据其经营所处的主要经济环境中的货币分别确定林吉特、日元、美元、印度卢比为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。5

282、.5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 适用 不适用 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。（1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产

283、账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。2016 年年度报告 110110/259259 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。（2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出

284、的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公

285、允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一

286、控制下企业合并，根据财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知（财会201219 号）和企业会计准则第 33 号合并财务报表第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采

287、用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方2016 年年度报告 111111/259259 的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，

288、其余转为购买日所属当期投资收益）。6.6.合并财务报表的编制方法合并财务报表的编制方法 适用 不适用 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。（2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合

289、并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下

290、企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股

291、权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩2016 年年度报告 112112/259259 余股权按照企业会计准则第 2 号长期股权投资或企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量等相关规定进行后续计量，详见本附注四、13“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”

292、。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、13、（2）和“因处置

293、部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。7.7.合营安排合营安排分类分类及共同经营会计处理方法及共同经营会计处理方法 适用 不适用 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。

294、共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、13（2）“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、

295、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合企业会计准则第 8 号资产减值等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。2016 年年度报告 113113/259259 8.8.现金及现金等价物的确定标准现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投

296、资。9.9.外币业务和外币报表折算外币业务和外币报表折算 适用 不适用 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额

297、变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。（3）外币财务报表的折算方法 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因

298、汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的

299、、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项2016 年年度报告 114114/259259 目，在现金流量表中单独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经

300、营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10.10.金融工具金融工具 适用 不适用 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资

301、产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。（2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

302、资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。2016 年年度报告 115

303、115/259259 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意

304、图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交

305、易费用及折价或溢价等。贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与

306、到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，2016 年年度报告 116116/259259 按照成本进行后续计量。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入

307、投资收益。（3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余

308、成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过一定比例，其中国内金融市场可供出售权益工具下跌幅度累计超过 20%、国际金融市场可供出售权益工具下跌幅度累计

309、超过 50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权

310、益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。（4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。2016 年年度报告 117117/259259 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是

311、指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和

312、报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。（5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认

313、时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益

314、的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照企业会计准则第 13 号或有事项确定的金额和初始确认金额扣除按照 企业会计准则第 14 号收入 的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。（6）金融负债的终止确认 2016 年年度报告 118118/259259 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的

315、对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。（7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期

316、损益的金融资产或金融负债。（8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。（9）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利

317、），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。11.11.应收款项应收款项(1).(1).单项金额重大并单单项金额重大并单独独计提坏账准备的应收款项计提坏账准备的应收款项 适用 不适用 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将金额为人民币 500 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。2016 年年度报告

318、119119/259259 (2).(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：适用 不适用 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）账龄组合 根据应收款项的不同账龄划分 其他组合 根据集团内部关联方及备用金等类似信用风险特征划分 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 适用 不适用 账龄 应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1 年以内（含 1 年）5 其中：1 年以内分项，可添加行 其中：0-6 个月 0 不适用 7-12 个月 5 不适用 12 年 10 10 23 年 30 30 3 年以上 3

319、4 年 50 50 45 年 100 100 5 年以上 100 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 适用 不适用 (3).(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：适用 不适用 单项计提坏账准备的理由 坏账准备的计提方法 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。12.12.存货存货 适用 不适用 （1）存货的分类 2016 年年度报告 120120

320、/259259 存货主要包括原材料、在产品、库存商品、委托加工物资及发出商品等。（2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在确定存货的估计售价时，考虑以下因素：为销售而持有的存货，已签订销售合同且持有的存货数量不超过销售合同的部分，以合同价格作为其估

321、计售价的计算基础；超出合同数量的存货，以存货的市场价格作为计算基础。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。公司根据管理要求和存货的具体特点，按照产品规格型号及等级划分不同的存货项目，并按存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。（4）存货的盘存制度为永续盘存制。（5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按

322、一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。13.13.划分为划分为持有持有待售资产待售资产 适用 不适用 若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就处置该项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个企业会计准则第 8 号资产减值所定义的资产组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是

323、资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组2016 年年度报告 121121/259259 被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。1

324、4.14.长期股权投资长期股权投资 适用 不适用 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。（1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合

325、并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合

326、并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资

327、成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，2016 年年度报告 122122/259259 其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的

328、累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照 企

329、业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。（2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投

330、资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得

331、投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新

332、增长期股权投资的2016 年年度报告 123123/259259 初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按企业会计准则第 20 号企业合并的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以

333、后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于本公司2007年1月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处