1、 雅戈尔集团股份有限公司 600177 2006 年年度报告 雅戈尔集团股份有限公司 600177 2006 年年度报告 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 2 目录 目录 一、重要提示 . 3 二、公司基本情况简介 . 3 三、主要财务数据和指标 . 4 四、股本变动及股东情况 . 6 五、董事、监事和高级管理人员 . 10 六、公司治理结构 . 12 七、股东大会情况简介 . 14 八、董事会报告 . 14 九、监事会报告 . 19 十、重要事项 . 20 十一、财务报告 . 24 十二、备查文件目录 . 80 3 一、重要提示一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、

2、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事许奇刚因公出差未出席董事会。 董事荆朝晖因公出差未出席董事会。 独立董事包季鸣因公出差未出席董事会。 3、立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人李如成，主管会计工作负责人吴幼光声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：雅戈尔集团股份有限公司 公司法定中文名称缩写：雅戈尔 公司英文名称：Youngor Group Co.,Ltd. 公司英文名称缩写：

3、Youngor 2、 公司法定代表人：李如成 3、 公司董事会秘书：刘新宇 电话：057487425136 传真：057487425390 E-mail： 联系地址：浙江宁波鄞县大道西段 2 号公司证券部 公司证券事务代表：金松 电话：057487425136 传真：057487425390 E-mail： 联系地址：浙江宁波鄞县大道西段 2 号公司证券部 4、 公司注册地址：浙江宁波雅戈尔大道 1 号 公司办公地址：浙江宁波鄞县大道西段号 邮政编码：315153 公司国际互联网网址：HTTP:/WWW.YOUNGOR.COM 公司电子信箱： 5、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报

4、、证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：HTTP:/WWW.SSE.COM.CN 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：雅戈尔 公司 A 股代码：600177 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 6 月 25 日 公司首次注册登记地点：浙江省宁波市工商行政管理局 公司第 1 次变更注册登记日期：2006 年 6 月 5 日 公司第 1 次变更注册登记地址：浙江省宁波市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3302001000611 公司税务登记号码：330227704800698 公司聘请的境

5、内会计师事务所名称：立信会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海南京东路 61 号新黄浦金融大厦四楼 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 4三、主要财务数据和指标三、主要财务数据和指标 (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 1,146,462,297.32净利润 755,008,256.25扣除非经常性损益后的净利润 688,440,294.86主营业务利润 2,050,744,872.21其他业务利润 35,679,007.51营业利润 967,027,196.00投资收益 34,915,421.98补贴收入 50,367,

6、519.40营业外收支净额 94,152,159.94经营活动产生的现金流量净额 1,382,031,428.73现金及现金等价物净增加额 -116,673,068.64 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 3,835,197.12各种形式的政府补贴 6,528,688.27扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 56,204,076.00合计 66,567,961.39 上列数据已将所得税影响额剔除，并已扣除少数股东收益因素 (三)报告

7、期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2006 年 2005 年 本年比上年增减(%) 2004 年 主营业务收入 5,975,663,895.344,628,151,622.2929.12 4,155,210,902.92利润总额 1,146,462,297.32814,013,403.0740.84 755,272,381.96净利润 755,008,256.25564,790,935.7033.68 557,863,203.14扣除非经常性损益的净利润 688,440,294.86536,777,132.1428.25 494,573,658.94每

8、股收益 0.42390.343523.41 0.5178最新每股收益 净资产收益率（%） 16.6014.86增加 1.74 个百分点 16.31扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率（%） 15.1314.12增加 1.01 个百分点 14.46扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权平均净资产收益率（%） 16.6115.01增加 1.60 个百分点 16.45经营活动产生的现金流量净额 1,382,031,428.731,119,057,456.9723.50 1,900,735,815.08每股经营活动产生的现金流量净额 0.77590.680614.00 1.7644雅戈尔

9、集团股份有限公司 2006 年年度报告 5 2006 年末 2005 年末 本年末比上年末增减(%) 2004 年末 总资产 13,196,989,273.4811,744,547,093.3212.37 10,642,112,210.04股东权益（不含少数股东权益） 4,549,238,681.893,800,645,036.9219.70 3,420,920,575.95每股净资产 2.55392.311210.50 3.1756调整后的每股净资产 2.52692.274811.08 3.1258 (四)报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余

10、公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 1,644,412,202.00 273,389,421.92846,041,408.11200,407,111.111,036,802,004.89 3,800,645,036.92本期增加 136,877,154.00 322,991,711.67110,726,863.03 755,008,256.25 1,325,603,984.95本期减少 2,907,317.85 200,407,111.11574,103,022.13 577,010,339.98期末数 1,781,289,356.00 593,473,815.74956,76

11、8,271.14 1,217,707,239.01 4,549,238,681.89股本变动原因：可转换公司债券转股 资本公积变动原因：可转换公司债券转股 盈余公积变动原因：提取盈余公积 法定公益金变动原因：转入盈余公积 未分配利润变动原因：2006 年度净利润和 2005 年度利润分配 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 6四、股本变动及股东情况四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（，） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股送股公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股

12、 3、其他内资持股 874,671,660 53.19 874,671,66049.10其中： 境内法人持股 874,671,660 53.19 874,671,66049.10境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 874,671,660 53.19 874,671,66049.10二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 769,740,542 46.81 136,877,154136,877,154 906,617,69650.902、 境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份合计 769,740,542 46

13、.81 136,877,154136,877,154 906,617,69650.90三、股份总数 1,644,412,202 100 136,877,154136,877,154 1,781,289,356100 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 获准上市交易数量 交易终止日期 可转换公司债券 2003 年 4 月3 日 10011,900,0002003 年 4 月21 日 11,900,000 2006 年 4 月3 日 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 本报告期内因可转换公司债券转股，

14、公司流通股增加 136,877,154 股，公司股份总数也相应增加136,877,154 股。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 7(二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 85,535前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 年度内增减 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 宁波青春投资控股有限公司 其他 44.01784,009,890559,367,972784,009,890 质押 500,000,000 宁波青春服装厂 其他 5.3695,500,697-

15、141,936,1720 宁波青春投资控股有限公司股权分置改革权证行权专用证券账户 其他 5.0990,661,77090,661,7700 权证创设履约担保证券交收专用账户国泰君安证券股份有限公司 其他 1.0118,000,00018,000,0000 未知 宁波盛达发展公司 其他 0.9116,166,100-413,508,0230 权证创设履约担保证券交收专用账户申银万国证券股份有限公司 其他 0.6712,000,00012,000,0000 未知 中国银行嘉实主题精选混合型证券投资基金 其他 0.6711,999,91911,999,9190 未知 权证创设履约担保证券交收专用账

16、户国元证券有限责任公司 其他 0.6211,000,00011,000,0000 未知 权证创设履约担保证券交收专用账户东方证券股份有限公司 其他 0.6211,000,00011,000,0000 未知 权证创设履约担保证券交收专用账户长江证券有限责任公司 其他 0.6211,000,00011,000,0000 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 宁波青春服装厂 95,500,697人民币普通股 权证创设履约担保证券交收专用账户国泰君安证券股份有限公司 18,000,000人民币普通股 宁波盛达发展公司 16,166,100人民币普通股 权证创设

17、履约担保证券交收专用账户申银万国证券股份有限公司 12,000,000人民币普通股 中国银行嘉实主题精选混合型证券投资基金 11,999,919人民币普通股 权证创设履约担保证券交收专用账户长江证券有限责任公司 11,000,000人民币普通股 权证创设履约担保证券交收专用账户国元证券有限责任公司 11,000,000人民币普通股 权证创设履约担保证券交收专用账户东方证券股份有限公司 11,000,000人民币普通股 中国建设银行华夏优势增长股票型证券投资基金 9,620,234人民币普通股 中国农业银行中邮核心优选股票型证券投资基金 9,000,000人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动

18、关系的说明 宁波青春服装厂和宁波盛达发展公司为一致行动人，其他股东未知其有无关联关系或是否属于一致行动人。 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 8宁波青春投资控股有限公司将持有的公司股权 300,000,000 股质押给中国农业银行宁波市分行，将持有的公司股权200,000,000 股质押给交通银行股份有限公司宁波分行， 质押期限自 2006 年 6 月 27 日至质权人申请解除质押为止。 宁波青春投资控股有限公司、宁波青春服装厂和宁波盛达发展公司为一致行动人，其他股东未知其有无关联关系或是否属于一致行动人。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易

19、情况 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间新增可上市交易股份数量 限售条件 2009 年 5 月 16 日174,934,3322010 年 5 月 16 日174,934,3322011 年 5 月 16 日174,934,3322012 年 5 月 16 日174,934,3321 宁波青春投资控股有限公司 874,671,660 2013 年 5 月 16 日174,934,332所持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在 36 个月内不上市交易或转让，在 48个月内通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股的股份数量不超过其所持雅戈尔原非流通股股份总数的 2

20、0%， 在 60 个月内通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股的股份数量不超过其所持雅戈尔原非流通股股份总数的40%，在 72 个月内通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股的股份数量不超过其所持雅戈尔原非流通股股份总数的 60%， 在 84 个月内通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股的股份数量不超过其所持雅戈尔原非流通股股份总数的 80%。 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：宁波青春投资控股有限公司 法人代表：蒋群 注册资本：180,000 万元 成立日期：2004 年 9 月 8 日 主要经营业务或管理活动：投资及与投资相关的业务 (2) 自然人实际控制人情况

21、 实际控制人姓名：李如成 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权:否 最近五年内职业：企业管理 最近五年内职务：本公司董事长和宁波盛达发展公司董事长 宁波青春投资控股有限公司持有公司 49.10%的股权， 宁波盛达发展公司持有宁波青春投资控股有限公司 74.31%的股权，李如成先生持有宁波盛达发展公司 23.09的股权，为宁波盛达发展公司的第一大股东， 因此李如成先生通过宁波盛达发展公司和宁波青春投资控股有限公司对公司形成实际控制，为本公司的实际控制人。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 新控股股东名称：宁波青春投资控股有限公司 控股股东发生变更的日期：2006 年 5 月 8 日 披露

22、控股股东发生变更相关信息的指定报纸：中国证券报、上海证券报、证券时报 披露控股股东发生变更相关信息的日期：2006 年 5 月 9 日 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 9 宁波盛达发展公司（以下简称“宁波盛达”）、宁波青春服装厂（以下简称“青春服装”）和宁波青春投资控股有限公司（以下简称“青春控股”）的两家股东宁波市鄞州青春职工投资中心、鄞县青春职工持股会签署了关于宁波青春投资控股有限公司增资扩股的协议。协议约定宁波盛达以其持有的 429,674,123 股本公司非流通股股份、青春服装以其持有的 220,335,619 股本公司非流通股股份对青春控股进行增资。增资完毕后，宁波盛达

23、和青春服装将不再持有本公司非流通股股份，青春控股成为本公司唯一非流通股股东。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 10五、董事、监事和高级管理人员五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 股份增减数 变动原因报告期内从公司领取的报酬总额(万元)税后 李如成 董事长 男 56 2005 年 4 月 6 日 2008 年

24、 4 月 6 日951,537951,537 149李如刚 副董事长 男 53 2005 年 4 月 6 日 2008 年 4 月 6 日475,769475,769 137蒋群 副董事长、总经理 男 44 2005 年 4 月 6 日 2008 年 4 月 6 日00 137楼添成 董事 男 50 2005 年 4 月 6 日 2008 年 4 月 6 日00 50张飞猛 董事、常务副总经理 男 51 2005 年 4 月 6 日 2008 年 4 月 6 日00 42徐磊 董事 男 39 2005 年 4 月 6 日 2008 年 4 月 6 日00 72石亦群 董事 男 52 2005

25、年 4 月 6 日 2008 年 4 月 6 日00 42许奇刚 董事、副总经理 男 32 2005 年 4 月 6 日 2008 年 4 月 6 日00 48李聪 董事 男 45 2005 年 4 月 6 日 2008 年 4 月 6 日00 54荆朝晖 董事 男 38 2005 年 4 月 6 日 2008 年 4 月 6 日00 54王才楠 独立董事 男 73 2005 年 4 月 6 日 2008 年 4 月 6 日00 3冯宝荣 独立董事 男 66 2005 年 4 月 6 日 2008 年 4 月 6 日00 3张乐鸣 独立董事 男 51 2005 年 4 月 6 日 2008 年

26、 4 月 6 日00 3王德兴 独立董事 男 65 2005 年 4 月 6 日 2008 年 4 月 6 日00 3包季鸣 独立董事 男 55 2005 年 4 月 6 日 2008 年 4 月 6 日00 3钟雷鸣 监事长 男 48 2005 年 4 月 6 日 2008 年 4 月 6 日00 25王梦玮 监事 男 44 2005 年 4 月 6 日 2008 年 4 月 6 日38,25038,250 13刘建艇 监事 男 35 2005 年 4 月 6 日 2008 年 4 月 6 日00 13胡一敏 监事 女 34 2005 年 4 月 6 日 2008 年 4 月 6 日14,2

27、7614,276 6张静 监事 女 28 2005 年 4 月 6 日 2008 年 4 月 6 日00 8吴幼光 副总经理、财务负责人 男 46 2005 年 4 月 6 日 2008 年 4 月 6 日00 31刘新宇 董事会秘书 女 33 2005 年 4 月 6 日 2008 年 4 月 6 日14,27614,276 13合计 / / / / / 1,494,1081,494,108 /909 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)李如成,任公司董事长。 (2)李如刚,任公司副董事长、宁波雅戈尔服饰有限公司董事长。 (3)蒋群,任公司副董事长、总经理，宁波雅戈尔

28、置业有限公司董事长、苏州雅戈尔富宫投资有限公司董事长。 (4)楼添成,任公司董事，宁波浩狮迈服饰有限公司总经理。 (5)张飞猛,任公司董事、常务副总经理。 (6)徐磊,历任广东溢达公司总经理，香港溢达集团执行董事，现任公司董事、宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司执行董事长。 (7)石亦群,任公司董事、宁波雅戈尔钱湖投资有限公司总经理。 (8)许奇刚,任公司董事、副总经理。 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 11 (9)李聪,公司董事、苏州雅戈尔富宫投资有限公司总经理。 (10)荆朝晖,历任无锡太极实业股份有限公司总经理、董事长，现任公司董事、宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司执行董事长。 (

29、11)王才楠,任公司独立董事。 (12)冯宝荣,任公司独立董事。 (13)张乐鸣,历任宁波市第二医院主治医师、主任医师、院长，现任宁波市第一医院院长，兼任公司独立董事。 (14)王德兴,历任宁波市中级人民法院副院长，现任公司独立董事。 (15)包季鸣,任上海实业（集团）有限公司副总裁，兼任公司独立董事、上海海外公司总裁。 (16)钟雷鸣,任公司监事长，党委副书记，办公室主任。 (17)王梦玮,任公司监事、公司审计部经理。 (18)刘建艇,任公司监事、宁波雅戈尔服饰有限公司审计部经理。 (19)胡一敏,任公司监事，宁波雅戈尔服饰有限公司办公室副主任。 (20)张静,任公司监事、办公室副主任。 (

30、21)吴幼光,任公司副总经理、财务负责人。 (22)刘新宇,任公司董事会秘书、证券部经理。 (二)在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴李如成 宁波盛达发展公司 董事长 2001 年 4 月 23 日2011 年 4 月 23 日否 蒋群 宁波青春投资控股有限公司董事长 2004 年 9 月 8 日 2007 年 9 月 8 日 否 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 李如成 中信证券股份有限公司 董事 2003 年 7 月 7 日 2009 年 6 月 30 日 是 李如成

31、宁波市商业银行股份有限公司 董事 2005 年 1 月 15 日 2008 年 1 月 15 日 是 张飞猛 宁波宜科科技实业股份有限公司 董事 2004 年 6 月 26 日 2007 年 6 月 25 日 否 张飞猛 浙江广博集团股份有限公司 董事 2004 年 12 月 15 日 2007 年 12 月 14 日否 吴幼光 中信证券股份有限公司 董事 2003 年 7 月 7 日 2009 年 6 月 30 日 是 吴幼光 宁波宜科科技实业股份有限公司 董事 2004 年 6 月 26 日 2007 年 6 月 25 日 否 吴幼光 浙江广博集团股份有限公司 董事 2004 年 12 月

32、 15 日 2007 年 12 月 14 日否 王梦玮 宁波宜科科技实业股份有限公司 监事 2005 年 4 月 16 日 2007 年 6 月 25 日 否 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:本公司的独立董事在公司领取独立董事津贴，独立董事津贴标准为每年 3 万元（税后），由公司 2004 年度股东大会决议通过；其他董事、监事均未在公司领取董事、监事津贴。在公司领取报酬的董事（不包括独立董事）、监事、高级管理人员的收入均是其作为公司行政管理人员的收入。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司对高级管理人员实行年度考核，每年年初根据公司

33、的总体发展战略和年度的经营目标确定高级管理人员的考核指标；年末，根据指标的完成情况确定报酬。 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 12(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内聘任许奇刚先生担任公司副总经理 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 21,926 人,需承担费用的离退休职工为 0 人 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 15,374销售人员 2,412技术人员 907财务人员 382管理人员 1,803后勤人员 1,048 2、教育程度情况 教育类别 人数 大专以上 1,797中专、中技及高中 6,292 六、公司治理结构六

34、、公司治理结构 (一)公司治理的情况 公司自上市以来，严格按照公司法、证券法、中国证监会有关法规规章和上海证券交易所股票上市规则的要求，不断完善公司的法人治理结构，规范公司运作，已制订了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、信息披露管理制度、独立董事工作细则、投资者关系管理制度等规章制度。公司当前的治理情况主要表现为： 1、关于股东和股东大会:公司的治理结构能确保所有股东，特别是中小股东享有平等的地位和充分行使权利；公司在网站上开通了投资者关系专栏，申请了专用电子信箱，保持与股东的有效沟通，认真接待股东来访和来电咨询， 使股东能无障碍地了解公司的经营情况；

35、 公司制订了 股东大会议事规则 ，按照中国证监会公布的股东大会规范意见和上海证券交易所股票上市规则的要求召集召开股东大会，使尽可能多的股东参加会议；公司关联交易遵循“公开、公平、公正”的原则，未损害公司和股东的利益。 2、关于控股股东和上市公司：控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利，没有采取任何其他方式直接或间接地干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务方面做到相互独立；公司董事会、监事会和内部管理机构能够独立运作，确保公司的重大决策能按照规范的程序作出。 3、关于董事和董事会：公司严格按照公司章程的规定程序选聘董事，制订了董事会议事规则，公司董事会的人员构成

36、符合法律、法规和公司章程的要求；公司董事熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利和义务，履行忠实、诚信和勤勉的职责；根据中国证监会发布的关于在上市公司建雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 13立独立董事制度的指导意见 的要求， 独立董事在董事会中的比例已达到三分之一。 公司已制订了 独立董事工作细则，使独立董事能更好地行使职权，确保公司的规范运作。 4、关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和公司章程的要求；公司监事会已制订了监事会议事规则；公司监事能够本着对全体股东负责的精神，认真履行自己的职责，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进

37、行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；公司经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者：公司充分尊重债权银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法权利，与他们积极合作，共同推动公司持续健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司严格按照法律、法规和公司章程，真实、准确、完整、及时地披露信息，公司制订了信息披露制度，使信息披露更加规范，确保所有股东有平等的机会获得信息；公司指定董事会秘书负责信息披露、接待股东来访和咨询；公司能够按照有关规定，及时披露公司大股东的详细资料和

38、股份的变化情况； 公司自 1999 年起向提出需要的股东、 投资者免费寄送年度报告全文的印刷文本。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数亲自出席（次）委托出席（次） 缺席（次）备注王才楠 550 0 冯宝荣 550 0 张乐鸣 550 0 王德兴 550 0 包季鸣 541 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司的生产经营完全独立于控股股东，产、供、销等生产

39、经营活动均由公司自主决策，公司无需依赖股东单位进行生产经营活动，拥有独立的采购、生产和销售系统，业务机构完整。 2、人员方面：公司劳动、人事及工资管理完全独立，公司的总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员均在本公司工作并领取报酬，未在股东单位领取报酬或兼任具体管理职务。 3、资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和销售系统，产权明晰，商标等无形资产均由公司拥有。 4、机构方面：公司设立了健全的组织机构体系，所有机构设置程序和机构职能独立；董事会、监事会等内部机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5、财务方面：公司设立了独立的财务会计部门（财务部），并建立了独立的会

40、计核算体系和财务管理制度；公司独立在银行开户，独立纳税，能独立作出财务决策。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员直接对董事会负责，接受董事会的考核、奖惩。为促进公司可持续发展和维护股东的长期利益，公司内部已初步建立了对高级管理人员的考评及激励机制和相关奖励制度，在精神上和物质上将高级管理人员的利益和工作业绩相联系，并取得了一定的效果。 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 14 七、股东大会情况简介七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2006 年 5 月 19 日召开 2005 年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在 2006 年 5 月 20

41、日的中国证券报、上海证券报、证券时报。 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2006 年 3 月 24 日召开股权分置改革相关股东会议年第 1 次临时股东大会。决议公告刊登在 2006 年 3 月 27 日的中国证券报、上海证券报、证券时报。 八、董事会报告八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、报告期公司经营情况的讨论与分析 2006 年是国家“十一五”规划的第一年，也是雅戈尔第三个五年规划的开局之年，公司坚持“诚信、务实、和谐、责任”的企业理念，抢抓机遇，主动应对，积极推进各项产业发展，逐步提高企业创利能力和治理水平， 使公司品牌知名度和社会影响力显著提升

42、， 公司经营业绩和综合实力大幅提高。报告期内公司实现主营业务收入 597,566.39 万元，比上年增长 29.12，主营业务利润 205,074.49万元，比上年增长 24.84，净利润 75,500.83 万元，比上年增长 33.68。截至 2006 年底，公司股票市值达 158 亿元，同比增长 280，创历史新高，给股东带来良好回报。 报告期内，公司各项业务稳健发展，整体效益显著提高。 雅戈尔品牌在国内市场得到巩固和提升。公司坚持自主品牌、自主创新，加强和优化营销网络，依托公司产业链的优势开发新产品， 得到消费者的认同。 公司开发的 DP 全棉免熨衬衫在市场上取得了巨大成功，当年开发，当

43、年取得效益，不仅成为公司提高利润的拳头产品，而且提升了雅戈尔品牌价值。年底，公司又成功推出全毛抗皱商务旅行西服，成为雅戈尔品牌新的亮点。报告期内，公司服装内销收入较上年增长 16，雅戈尔国内销售进入新一轮的增长周期。公司已初步完成了从品牌制造企业向品牌零售企业的转型，为公司“创国际品牌，铸百年企业”的发展目标奠定了坚实的基础。 2006 年，雅戈尔置业在产品创新、品牌建设、规模扩张方面取得了长足发展。通过宁波东海花园、东湖花园、海景花园以及苏州未来城几个楼盘的成功运作，雅戈尔置业的开发能力和盈利能力已跻身国内房地产行业的前列，成为宁波、苏州等二线发达城市的区域地产龙头企业。2006 年雅戈尔置

44、业被浙江省房协评为浙江省房地产五十强第三位；被中国三十家房地产主流媒体评为宁波地区唯一一个中国值得尊敬的房地产品牌企业。公司的物业管理也随着与第一太平戴维斯的合作，得到业主的首肯。雅戈尔置业的产业影响力在 2006 年得到进一步提升。 2006 年，纺织业务健康发展。日中纺走高投入、高起点的路线，积极开发新的产品，获得了国家重点高新企业的荣誉；毛纺公司走自主创新的发展路线，自主开发新的面料产品。公司纺织业务不仅取得良好的经济效益，而且有效提升了雅戈尔服装的品牌附加值。 2006 年，也是公司股权投资成效显著的一年。随着股权分置改革工作基本完成，公司持有的中信证券、宜科科技等股权投资价值逐步体现

45、， 2007 年根据新会计准则的规定，公司净资产水平将显著提高，股权投资将获得巨大的增值空间。 2、主要产品情况 根据中华全国商业信息中心、中国商业联合会市场监评部的全国重点大型零售商场商品销售统计及品牌监测资料，2006 年“雅戈尔”衬衫平均相对综合市场占有率为 12.32%，已连续十二年居同行业第一位；2006 年“雅戈尔”西服平均相对综合市场占有率为 13.31%，已连续七年居同行业第一位。 3、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）宁波雅戈尔西服厂是公司的全资企业，注册资本 6,500 万元，主要从事西服的设计与加工，雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 15主要产品为

46、“雅戈尔”西服。2006 年末，该公司总资产 75,314.29 万元，报告期实现净利润 6,581.68万元。 （2）宁波雅戈尔衬衫有限公司，注册资本 8,000 万港元，公司控股 75%，主要从事衬衫的生产、加工，主要产品为“雅戈尔”衬衫。2006 年末，该公司总资产为 34,043.82 万元，报告期实现净利润4,178.88 万元。 （3）宁波雅戈尔置业有限公司是公司的全资企业，注册资本 12,800.00 万元 ，主要从事公寓、别墅、住宅、写字楼及其配套的商业服务设施的开发、销售和出租等。2006 年末，该公司总资产491,784.47 万元，报告期实现净利润 27,130.77 万

47、元。 （4）宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司，注册资本 3,750 万美元，公司控股 63%，主要从事纺织品制造、高档织物的印染及后整理加工。2006 年末，该公司总资产 131,963.94 万元，报告期实现净利润 10,354.62 万元。 4、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购金额的 5.34%； 前五名客户销售额合计占公司销售总额的 13.55%。 5、公司未来发展展望 （1）所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 服装行业。服装作为大众消费的必需品，是一个永恒的产业，随着国内消费的升级，服装行业有广阔的发展空间，同时由于中国在服装行业在国际上具备较强的比

48、较优势，在世界服装行业的地位将进一步提高。但是服装行业是一个充分竞争的行业，国际服装品牌已逐步进入中国市场，国内也不断涌现新的服装品牌，行业未来的竞争会更加激烈。 房地产行业。房地产行业是国民经济的一个支柱产业，随着经济的发展、城市化进程的推进和居民收入及消费水平的提高，具备长期的发展机遇。为了引导房地产行业的健康发展，国家已经出台了多项调控措施，预期在未来房地产行业将更为理性、规范，资源将重新整合，行业的集中度进一步提高。 纺织行业。我国的纺织行业已承接了部分国外纺织产业向中国的转移，国际服装巨头已经大量在中国采购面料，而且随着我国服装产业的迅速发展和升级，对中高档面料的需求将持续增加，具有

49、较大的成长空间。 （2）公司未来的发展战略 公司以“创国际品牌、建百年企业”为自己的长远发展目标。在总体上，公司要不断加强和提高内部管理，坚持诚信经营，引进和培养优秀的人才，建立起具有国际竞争力的企业机制。 在服装行业，公司要进一步提升雅戈尔品牌，逐步打造成为中国的高档男装品牌。公司将进一步明确品牌定位，更新经营理念，并以品牌提升为契机，提高产品质量，丰富产品类别，改变卖场出样面貌，整合资源，进一步巩固公司国内男装的龙头地位。公司还将充分利用自身的营销网络资源优势，通过与国际知名品牌合作、代理国际品牌等方式，学习国外品牌运营经验，挖掘新的利润增长点。 在纺织方面，公司要通过与国际巨头合作，开发

50、、生产和销售中高档面料，逐步树立雅戈尔纺织的品牌，成为国内最优秀的纺织企业之一，同时发挥公司产业链一体化的优势，增强公司的综合竞争能力。 在房地产方面，公司要依托品牌、资金和产品创新的优势，专注于精品楼盘的开发和配套服务的提供，在全国打响雅戈尔置业的品牌，在保持宁波房地产优势地位的情况下，努力成为国内一流的房地产开发企业。 在投资方面，公司计划将投资打造成公司的又一主业。随着股权分置改革的基本完成，我国证券市场迎来了一个全新的发展时期，公司已成立了创业投资和股权投资两家公司，计划引进专业团队，分别从事拟上市公司和已上市公司的投资，分享资本市场发展的收益。 （3）公司 2007 年的经营计划 2

51、007 年，公司将按照既定的长期战略目标稳步推进，力争主营业务收入、净利润等主要指标均比2006 年有较快的增长。 （4）公司未来发展的资金需求及解决方案 为实现公司的发展战略，公司需要在服装品牌建设、营销网络和房地产项目投入大量资金，公司将通过资本市场融资、银行借款等多种方式来满足资金需求。 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 16 （5）公司可能面临的经营风险 若未来人民币继续升值,可能对公司的外销业务造成一定的困难，对此，公司将通过自主创新、开发新产品、提高产品的附加值和扩大市场份额等手段来抵消其不利影响。 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的

52、财务状况和经营成果的影响情况 根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的财会20063 号关于印发等 38 项具体准则的通知的规定，公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则。 1、目前，公司依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的 2007 年 1 月 1 日首次执行日现行会计准则与新会计准则的差异情况如下： （1）同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 公司2006年12月31日账面有对子公司宁波雅戈尔松永制衣有限公司股权投资差额借差1,056,038.17元，对子公司宁波雅戈尔置业有限公司股权投资差额借差 24,511,813.40 元，上述股权投资差额属同一控制下企业合

53、并形成的长期股权投资差额，因此追溯调整减少 2007 年 1 月 1 日的股东权益25,567,851.57 元，其中归属于母公司的所有者权益减少 25,567,851.57 元。 （2）其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 公司 2006 年 12 月 31 日账面有对子公司中基宁波对外贸易股份有限公司的股权投资差额贷差158,325.01 元，追溯调整增加 2007 年 1 月 1 日的股东权益 158,325.01 元，其中归属于母公司的所有者权益增加 158,325.01 元。 （3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 公司 2006 年 12 月 3

54、1 日账面有已流通的中信证券股份 212,835,116.47 元，公司将其归类为可供出售的金融资产。该金融资产 2006 年 12 月 31 日的公允价值大于其账面价值 3,184,338,383.53 元，因此追溯调整增加 2007 年 1 月 1 日的股东权益 3,184,338,383.53 元，其中归属于母公司的所有者权益增加 3,184,338,383.53 元。 （4）所得税 公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了各项资产减值准备、摊销股权投资差额等。根据新会计准则应将各项资产减值准备以及股权投资差额摊销等原因形成资产账面价值与资产计税基础的差异计算递延

55、所得税资产、递延所得税负债，因此追溯调整减少 2007 年 1 月 1日股东权益 1,025,054,498.51 元，其中归属于母公司的所有者权益减少 1,032,468,715.68 元，归属于少数股东的权益增加 7,414,217.17 元。 （5）少数股东权益 公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东权益为690,469,291.29元，新会计准则下应计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 690,469,291.29 元。此外，由于子公司资产账面价值和资产计税基础不一致而产生的递延所得税而相应增加的少数股东的权益7,414,217.

56、17 元，则新会计准则下少数股东权益为 697,883,508.46 元。 2、公司可能发生的会计政策、会计估计变更及对公司财务状况和经营成果的影响 1、根据企业会计准则第 2 号长期股权投资规定，公司对能实施控制的子公司将由原来的权益法调整为成本法核算。此项变更将影响母公司的利润和所有者权益，不影响合并损益及股东权益。 公司对具有共同控制或重大影响的投资单位采用权益法核算；对被投资单位不具有共同控制或重大影响且公允价值不能可靠计量的采用成本法核算； 2、根据企业会计准则第 3 号投资性房地产规定，公司将用于出租的房产，从固定资产转到投资性房地产核算，对这部分投资性房地产将采用成本核算模式进行

57、计量。本事项不影响公司利润及股东权益。 3、根据企业会计准则第 6 号无形资产规定，公司内部研究开发项目的支出，应当区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段支出于发生时计入当期损益；开发阶段支出满足规定条件时要予以资本化，确认为无形资产。此项政策变化将会影响公司的当期利润和股东权益。 公司将对 2007 年及以后取得的土地使用权按照无形资产准则进行摊销， 而不再随同房屋建筑物计入固定资产核算。此项变更不影响损益。 4、根据企业会计准则第 9 号职工薪酬规定，公司将因获得职工提供服务而给予职工的各种形雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 17式的报酬或对价，全部纳入职工薪酬范围。 5、根

58、据企业会计准则第 16 号政府补助规定，公司目前现行制度下的直接计入当期损益的政府补助，执行新准则将变更为在区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助后，将与资产相关的政府补助直接计入递延收益并分期计入损益；将与收益相关的政府补助直接计入当期损益。此项变更将影响公司利润及股东权益。 6、根据企业会计准则第 17 号借款费用规定，公司为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，利息的资本化金额按照专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用一般借款的 ， 利息的资本化金额按照累计

59、资产支出超过专门借款部分的资产支出的加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率的金额确定。此政策变更将扩大公司资本化的范围，影响公司当期利润及股东权益。 7、根据企业会计准则第 18 号所得税规定，公司将现行政策下的应付税款法变更为资产负债表债务法，此变更将影响公司当期所得税费用，从而影响公司损益及股东权益。 8、根据企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量规定，公司对不能实施控制、共同控制或重大影响且在活跃市场中有报价、公允价值能可靠计量的权益投资，按持有时间区分为：近期内出售作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算、不在短期内出售的作为可供出售金融资产核算。 上述差异事项及影

60、响，可能因对新会计准则的进一步了解而进行相应调整。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:万元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本主营业务利润率(%) 主营业务收入比上年增减(%)主营业务成本比上年增减(%) 主营业务利润率比上年增减(%) 分行业 服装 246,395.92 136,943.6044.4217.1016.58 增加 0.25 个百分点 房地产 192,685.45 118,011.1738.7544.8055.00 减少 4.04 个百分点 纺织 120,527.80 95,488.1920.7749.3946.33 增加

61、 1.66 个百分点 分产品 衬衫 86,993.90 43,300.4950.2334.5333.63 增加 0.34 个百分点 西服 86,554.38 42,822.8150.523.572.10 增加 0.71 个百分点 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 182、主营业务分地区情况 单位:万元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（） 境内 434,512.67 32.22 境外 163,053.72 21.52 (三)公司投资情况 报告期内公司投资额为 24,436.48 万元，比上年减少 41,171.35 万元，减少的比例为 62.75%。 1、募

62、集资金使用情况 1)、公司于 2003 年通过发行可转债募集资金 116,366 万元，已累计使用 116,366 万元，其中本年度已使用 6,337 万元，尚未使用 0 万元。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 承诺项目名称 拟投入金额 是否变更项目实际投入金额 预计收益 产生收益情况 是否符合计划进度 是否符合预计收益 建立MC大规模定制生产系统项目 10,000 否 7,779 否 是 合计 10,000 / 7,779 / / 1)、建立 MC 大规模定制生产系统项目 项目拟投入 10,000 万元，实际投入 7,779 万元，完成 因公司通过充分利用现有的厂房和设备，节

63、约募集资金 2,221 万元，节约的资金用于补充公司流动资金。 3、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）、公司于 2006 年 3 月 2 日召开五届七次董事会会议。决议公告刊登在 2006 年 3 月 7 日的中国证券报、上海证券报、证券时报。 （2）、公司于 2006 年 4 月 17 日召开五届八次董事会会议。决议公告刊登在 2006 年 4 月 19 日的中国证券报、上海证券报、证券时

64、报。 （3）、公司于 2006 年 4 月 24 日召开五届九次董事会会议，会议审议并通过了公司 2006 年第一季度报告。 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 19（4）、公司于 2006 年 8 月 24 日召开五届十次董事会会议，会议审议并通过了公司 2006 年中期报告。 （5）、公司于 2006 年 10 月 17 日召开五届十一次董事会会议。决议公告刊登在 2006 年 10 月 23 日的中国证券报、上海证券报、证券时报。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 实施 2005 年度利润分配方案。2006 年 5 月 29 日，公司董事会在中国证券报、 上海证券报和证券时报

65、上刊登了 2005 年度利润分配实施公告，根据公司 2005 年度股东大会决议，以股权登记日股份总数 1,781,289,356 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.50 元（含税）。股权登记日为 2006 年 6 月 1 日，除权（除息）日为 2006 年 6 月 2 日，现金红利发放日为 2006 年 6 月 8 日。 实施股权分置改革方案。2006 年 5 月 11 日，公司董事会在中国证券报、上海证券报和证券时报上刊登了股权分置改革方案实施公告。根据股权分置改革相关股东会议决议，公司非流通股股东宁波青春投资控股有限公司接受其他非流通股股东委托向本次方案实施股权登记日登记在

66、册的流通股股东按每 10 股流通股无偿派发 1 份存续期为 12 个月的认购权证和 7 份存续期为 12 个月的认沽权证的比例支付对价， 股权登记日为 2006 年 5 月 12 日， 派发的权证于 2006 年 5 月 22 日上市交易。 （六）董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经立信会计师事务所有限公司审计，公司 2006 年度按母公司实现的净利润 753,460,754.71 元进行分配，提取 10的法定公积金 75,346,075.47 元，加上年初未分配利润 1,500,895,770.79 元，可供股东分配的利润为 2,179,010,450.03 元，减去 2005 年度分

67、红 445,322,455.93 元，未分配利润为1,733,687,994.10 元。 公司董事会提出以下利润分配预案： 以公司 2006 年末的总股本 1,781,289,356 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 3 元（含税），剩余利润结转下年度。以公司 2006 年末的总股本 1,781,289,356股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 2.5 股。 九、监事会报告九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、 五届三次监事会会议于 2006 年 3 月 2 日召开,会议审议并形成了如下决议： 1、 审议通过了公司 2005年年度报告及报告摘要；2、审议通过了公

68、司 2005 年度监事会工作报告。 2、五届四次监事会会议于 2006 年 8 月 24 日8 月 26 日以通讯方式召开,会议审议通过了公司 2006年中期报告及报告摘要。 3、 五届五次监事会会议于2006年10月17日10月19日以通讯方式召开,会议审议并通过了公司2006年第三季度报告。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司 2006 年度的工作能严格按照公司法、证券法、上海证券交易所股票上市规则等有关法律法规和公司章程进行规范运作，决策程序合法。 公司建立了完善的内部控制制度，并通过审计部独立行使审计职能，保护公司股东的利益。 公司董事、高级管理人员在履行职务时，没有违反法

69、律、法规、公司章程，也没有损害公司或股东利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司 2006 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果， 立信会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司的可转换公司债券募集资金已按计划完成投入，募集资金项目进展顺利，对公司完善产业链、提升核心竞争力起到了重要作用。 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 20 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司收购、 出售资产交易价格合理。 没有任何高级管理人员或掌握公司内幕信息的人员进行内幕交易

70、，无损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 关联交易主要是公司控股子公司与公司联营企业之间产品供销， 关联交易程序合法， 按市场价格定价，定价依据充分，价格公平合理，未损害公司和股东的利益。 十、重要事项十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 1)、2006 年 10 月 30 日，本公司向公司母公司控股子公司中基宁波对外贸易股份有限公司购买宁波雅戈尔中基时装 60的股权，该资产的帐面价值为 703.33 万元，实际购买金额为 712.14 万元。本

71、次收购价格的确定依据是协商 。 该资产自收购日起至报告期末为上市公司贡献的净利润为-0.28 万元。 2、出售资产情况 1)、 2006年1月6日， 本公司向中信证券股份有限公司转让深圳市中信联合创业投资有限公司9.61的股权。该资产的帐面价值为 672.59 万元，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为 0万元，实际出售金额为 340.34 万元，产生损益-332.25 万元。本次出售价格的确定依据是协商。 2)、2006 年 9 月 14 日，本公司向中信证券股份有限公司管理层转让中信证券股份有限公司股份2,882,536 股。该资产的帐面价值为 494.46 万元，年初起至出售日该

72、资产为上市公司贡献的净利润为0 万元，实际出售金额为 683.01 万元，产生损益 188.55 万元。本次出售价格的确定依据是协商。 3)、2006 年 4 月 19 日，本公司向宁波市鄞州盛安针织厂转让新疆雅戈尔棉纺织有限公司 25的股权。该资产的帐面价值为 406.65 万元，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为 54.60万元，实际出售金额为 322.64 万元，产生损益-84.00 万元。本次出售价格的确定依据是协商。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币 关联方 关联交易内容 关

73、联交易定价原则 关联交易价格 关联交易金额 占同类交易金额的比例(%) 关联交易结算方式 市场价格 关联交易对公司利润的影响宁波宜科科技实业股份有限公司 采购服装辅料 市场价 1,525.980.37现金 不大 1)、本公司向母公司控股子公司宁波宜科科技实业股份有限公司采购服装辅料。 宁波宜科科技实业股份有限公司是国内服装辅料行业的优势企业，公司向关联方采购服装辅料是为了雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 21保证公司服装生产的需要而进行的。 2、资产、股权转让的重大关联交易 1)、 本公司向公司母公司控股子公司中基宁波对外贸易股份有限公司收购宁波雅戈尔中基时装 60的股权，交易的金

74、额为 712.14 万元。定价的原则是协商。资产的帐面价值为 703.33 万元。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型担保期限 是否履行完毕是否为关联方担保报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 5,000.21报告期末对控股子公司担保余额合计 5,000.21公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 5

75、,000.21担保总额占公司净资产的比例(%) 1.10其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70的被担保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50部分的金额 上述三项担保金额合计 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 22(八)委托理财 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况 股东名称 承诺事项 承诺履行情况备注宁波青春投资控股有限公司 如果公司 2006、 2007 年度报告正式公告时， 出现下列两种情形之一： （1

76、）根据公司 2006 年、2007 年经审计的年度财务报告，如果公司 2005 年至 2007 年净利润的年均复合增长率低于 20%； （2） 公司 2006 年度或 2007 年度财务报告被出具非标准无保留意见的审计意见。 如果发生上述情况之一，非流通股股东承诺：按照方案实施股权登记日在册的流通股股份每 10 股送 1 股的比例， 无偿向追加支付对价的股权登记日在册的流通股股东追加支付对价。 承诺履行中 宁波青春投资控股有限公司 公司非流通股份获得流通权后，非流通股股东将在 2006、2007、2008 年度股东大会提案中提出以股权分置改革方案实施登记日的股本规模为基数， 每 10 股不低于

77、 2 元的现金分红预案 （即总分红金额股权分置改革方案实施登记日的股本总额0.2 元/股；若未来三年公司股本总额发生变化，则实际分红比例总分红金额当时股本总额），并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。 承诺履行中 宁波青春投资控股有限公司 所持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起， 在 36 个月内不上市交易或转让， 在 48 个月内通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股的股份数量不超过其所持雅戈尔原非流通股股份总数的20%，在 60 个月内通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股的股份数量不超过其所持雅戈尔原非流通股股份总数的 40%， 在 72 个月内通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股的股

78、份数量不超过其所持雅戈尔原非流通股股份总数的 60%， 在 84 个月内通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股的股份数量不超过其所持雅戈尔原非流通股股份总数的 80%。 承诺履行中 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任上海立信长江会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共 150 万元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 3 年审计服务。 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 23(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人

79、员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项 报告期内公司无其它重大事项。 (十四)公司内部控制制度的建设情况 根据公司法、证券法等有关法律法规的规定，结合公司自身实际情况，公司建立了各项内部控制制度，基本形成了规范的内部控制体系。 1、不断完善公司章程及相关制度，规范了投资、担保等重大事项的决策程序。 2、建立了以比较规范的内控体系，涵盖了公司业务的各个环节。 3、公司子公司根据各自的业务特点，建立和完善了内部控制制度。公司通过内部审计，促进子公司经营管理的规范化。 目前，公司内部控制制度基本上能够适应公司管理的要求和发展的

80、需要，并且保证公司财务和经营活动的合法性和规范化、降低了管理风险。今后，公司将根据环境的变化和执行中发现的问题，进一步健全和完善内部控制制度。 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 24十一、财务报告十一、财务报告 （一）审计报告 公司财务会计报告已经立信会计师事务所有限公司审计并出具了标准无保留意见的审计报告。 审 计 报 告 审 计 报 告 信会师报字(2007)第 10838号 雅戈尔集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的雅戈尔集团股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2006 年度的利润及利润分配表和合

81、并利润及利润分配表、2006 年度的现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和企业会计制度的规定，编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工

82、作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 25我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照

83、企业会计准则和企业会计制度的规定编制， 在所有重大方面公允反映了贵公司 2006年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和现金流量。 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师 吕秋萍 李海兵 中国上海 二七年三月三十一日 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 26雅戈尔集团股份有限公司 二雅戈尔集团股份有限公司 二 OO 六年度财务会计报表附注六年度财务会计报表附注 一、公司简介一、公司简介 公司系 1993 年经宁波市体改委以“甬体改（1993）28 号”文批准，由宁波盛达发展公司和宁波青春服装厂等发起并以定向募集方式设立的股份有限公司。公司设立时总股本为 2,

84、600 万股，经 1997年 1 月至 1998 年 1 月的两次派送红股和转增股本，公司总股本扩大至 14,352 万股。1998 年 10 月 12日，经中国证券监督管理委员会以“证监发字（1998）253 号”文批准，公司向社会公众公开发行境内上市内资股（A 股）股票 5,500 万股并上市交易。1999 年至 2006 年间几经资本公积金转增股本、配股以及发行可转换公司债券转股，截至 2006 年年末公司股本增至 1,781,289,356.00 股。公司于 2006年 6 月换领了新的企业法人营业执照。 公司法定代表人：李如成。 公司经济性质：股份有限公司；所属行业：制造业、房地产开

85、发及旅游业。 经营范围：服装制造、技术咨询、房地产开发、项目投资、仓储运输、针纺织品、进出口业务、电力电量及热量的销售。 公司主要产品为“雅戈尔”系列衬衫、西服以及其他服饰；雅戈尔西湖花园、海景花园等房地产项目。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一）会计制度（一）会计制度 执行企业会计准则、企业会计制度及其有关的补充规定。 （二）会计年度 （二）会计年度 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记账本位币 （三）记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （四）记账基础和计价原则 （四）记账

86、基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 27（五）外币业务核算方法 （五）外币业务核算方法 外币业务按业务发生当月月初的中国人民银行公布的人民币市场汇价（中间价）作为折算汇率，折合成人民币记账，月末外币账户余额按月末市场汇价（中间价）折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户年末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，属于筹建期间的计入长期待摊费用，其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）现金等价物的确定标准 （六）现

87、金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金和价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （七）短期投资核算方法 1、取得的计价方法 （七）短期投资核算方法 1、取得的计价方法 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 2、短期投资跌价准备的计提 2、短期投资跌价准备的计提 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或

88、调整短期投资跌价准备，并按单项投资为基础计提跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认 3、短期投资收益的确认 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。 （八）坏账核算方法 1、坏账的确认标准 （八）坏账核算方法 1、坏账的确认标准 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 2、坏账损失的核算方法 2、坏账损失的核算方法 采用备抵法核算，按账龄分析方法并结合个别认

89、定法估算坏账损失。 3、坏账准备的计提方法和计提比例 3、坏账准备的计提方法和计提比例 坏账准备的计提范围为除内部关联往来款以外的应收账款和其他应收款，对已有证据表明无法收回的应收款项全额计提坏账准备。 坏账准备的具体计提比例如下： 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 28应收款项账龄 计提比例（） 1 年以内（含 1 年） 5 12 年（含 2 年） 10 23 年（含 3 年） 30 34 年（含 4 年） 50 45 年（含 5 年） 80 5 年以上 100 （九）存货核算方法 1、存货分类为 （九）存货核算方法 1、存货分类为 存货分类为：原材料、材料采购、包装物、低值易耗

90、品、库存商品（包括产成品、外购商品、自制半成品等）、在产品、发出商品、委托加工物资、开发产品和开发成本。 2、取得和发出的计价方法 2、取得和发出的计价方法 取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 3、低值易耗品和包装物的摊销方法3、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法； 包装物采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法5、存货跌价准备的计提方法 中期末及年末，对存货进

91、行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 存货跌价准备按存货类别计提。 6、宁波雅戈尔置业有限公司、宁波甬城房地产有限公司、苏州雅戈尔置业有限公司和宁波雅戈尔钱湖投资有限公司存货的核算方法 6、宁波雅戈尔置业有限公司、宁波甬城房地产有限公司、苏州雅戈尔置业有限公司和宁波雅戈尔钱湖投资有限公司存货的核算方法 购入的土地使用权在尚未投入开发前，作为无形资产核算，并按其有效年限平均摊销；将土地投入商品房开发时，将土地使用权的账面摊余价值全部转入开发成本。 期末对开发产品和开发成本按账面成本与可变现净值孰低计价，差额提取存货跌价准备计入当期损益。 为开发房地产而借入的资金所发

92、生的利息等借款费用，在开发产品完工之前计入开发成本，开发产品完工之后而发生的利息等借款费用计入财务费用。 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 29（十）长期投资核算方法 1、取得的计价方法 （十）长期投资核算方法 1、取得的计价方法 长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 2、长期股权投资的核算方法 2、长期股权投资的核算方法 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共

93、同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的股权投资差额，若金额较小一次摊销计入损益；若金额较大如有合同规定投资期限的按投资期限平均摊销，合同未规定投资期限的按 10 年平均摊销。 初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额， 计入资本公积（股权投资准备）。2003 年以前发生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销。再次投资发生的股权投资差额按财会20043 号文处理。 3、长期投资减值准备的计提 3、长期投资减值准备的计提 中期末及年末， 按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额， 计提长期投资减值准备。 自 2004

94、年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会20043 号文处理。 长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 （十一）固定资产计价和折旧方法 1、固定资产标准 （十一）固定资产计价和折旧方法 1、固定资产标准 指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值较高的有形资产。 2、固定资产的分类 2、固定资产的分类 房屋及建筑物、机器设备、电子设备及家具、运输设备、其他设备。 3、固定资产的取得计价 3、固定资产的取得计价 一般遵循实际成本原则计价。 4、固定资产折旧采用年限平均法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。 4

95、、固定资产折旧采用年限平均法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 30固定资产类别 预计使用年限 净残值率（） 年折旧率（） 房屋及建筑物 2030 410 34.8 机器设备 10 410 99.6 电子设备及家具 5 410 1819.2 运输设备 5 410 1819.2 其他设

96、备 510 410 919.2 5、固定资产减值准备的计提 5、固定资产减值准备的计提 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十二）在建工程核算方法 1、取得的计价方法 （十二）在建工程核算方法 1、取得的计价方法 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提 2、在建工程减值准备的计提 中期末及

97、年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十三）无形资产核算方法 1、（十三）无形资产核算方法 1、 取得的计价方法 取得的计价方法 按取得时的实际成本入账。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 2、摊销方法 2、摊销方法 采用直线法。除土地使用权外的无形资产，相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期

98、限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 313、无形资产减值准备的计提 3、无形资产减值准备的计提 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产， 按预计可收回金额低于其账面价值的差额， 计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十四）长期待摊费用摊销方法 1、开办费转销方法 （十四）长期待摊费用摊销方法 1、开办费转销方法 在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法 2、其他长期待摊费用

99、摊销方法 在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 可转换公司债券发行费用在债券的存续期间内（3 年）于计提利息时平均摊销。 （十五）借款费用 1、（十五）借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用资本化的确认原则 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购

100、建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 2、借款费用资本化期间 2、借款费用资本化期间 按季度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法 每一会计期间利息资本化的金额至当季末止购建固定资产累计支出加权平均数借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十六） 应付债券的核算方法 （十六） 应付债券的核算方法 公司发行债券时，按

101、照实际的发行价格总额，计入“应付债券”科目。 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 32可转换公司债券在发行以及转换为股票之前，按一般债券进行处理，当可转换公司债券持有人行使转换权利时，按可转换的股数与股票面值计算的总额转换为股本，按债券的账面价值与转换为股本之间的差额计入“资本公积股本溢价”，不确认转换损益。可转换公司债券发行费用扣除发行期间冻结资金所产生的利息收入后的差额，在债券的存续期间内（3 年）于计提利息时平均摊销。 （十七）收入确认原则 1、销售商品 （十七）收入确认原则 1、销售商品 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制

102、权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、让渡资产使用权 2、让渡资产使用权 与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。 3、宁波雅戈尔置业有限公司及宁波甬城房地产有限公司收入的确认方法 3、宁波雅戈尔置业有限公司及宁波甬城房地产有限公司收入的确认方法 （1）房地产销售收入的确认原则及方法： A、转让、销售土地和商品房，在土地和商品房已经移交，已将发票结算账单提交买方，并且符合前述 “商品销售收入”确认的各项条件时，确认销售收入实现。 B、对土地和商品房采用分期收款销售办法的，按合同规定的收款时间

103、分次确认收入。 （2）出租收入的确认原则及方法：出租收入在出租合同规定日期收取租金后确认收入实现。 （十八）所得税的会计处理方法 （十八）所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 （十九）合并会计报表的编制方法 （十九）合并会计报表的编制方法 1、按照合并会计报表暂行规定及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号关于合并会计报表合并范围请示的复函文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进

104、行调整。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 33三、税项 （一）公司主要税种和税率为 三、税项 （一）公司主要税种和税率为 税 种 税率（） 备 注 增值税 17 增值税应纳税额 13 增值税应纳税额 营业税 5 应税营业额 所得税 33 应纳税所得额 （二）税负减免 （二）税负减免 根据外商投资企业和外国企业所得税法规定，如下子公司适用 26.40%所得税税率： 公司名称 免税期 税收减半期 宁波雅戈尔松永制衣有限公司 宁波雅戈尔服饰有限公司 宁波雅戈尔针织服装有限公司 宁波英伦服装辅料有限公司 宁波雅戈尔时装有限公司

105、宁波雅戈尔衬衫有限公司 2002 年2003 年 2004 年2006 年 宁波雅戈尔英成制服有限公司 2002 年2003 年 2004 年2006 年 宁波雅戈尔南方服饰有限公司 2002 年2003 年 2004 年2006 年 宁波雅戈尔晃立服装水洗有限责任公司自获利年度起两免三减半 宁波雅戈尔休闲服有限公司 2003 年2004 年 2005 年2007 年 宁波雅戈尔职业制服有限公司 2004 年2005 年 2006 年2008 年 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 2004 年2005 年 2006 年2008 年 宁波雅戈尔针织染整有限公司 自获利年度起两免三减半 宁波雅戈尔商

106、标辅料有限公司 2003 年2004 年 2005 年2007 年 宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司 2006 年2007 年 2008 年2010 年 宁波雅戈尔北方服饰有限公司 2005 年2006 年 2007 年2009 年 宁波雅戈尔运动服制造有限公司 自获利年度起两免三减半 宁波雅戈尔裤业有限公司 自获利年度起两免三减半 宁波雅戈尔童装有限公司 自获利年度起两免三减半 宁波雅戈尔针织内衣有限公司 2004 年2005 年 2006 年2008 年 重庆雅戈尔服饰有限公司 2005 年2006 年 2007 年2009 年 宁波雅戈尔环球服饰有限公司 自获利年度起两免三减半 宁波长丰热电

107、有限公司 宁波雅戈尔纺织有限公司 自获利年度起两免三减半 宁波雅戈尔制衣有限公司 自获利年度起两免三减半 宁波雅戈尔中基时装有限公司 自获利年度起两免三减半 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 34四、控股子公司及合营企业 （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围 四、控股子公司及合营企业 （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围 本公司持股比例 被投资单位全称 经营范围 注册资本 公司投资额 直接持股比例(%)间接持股比例(%) 实际持股比例(%) 是否合并报表是否权益法核算宁波雅戈尔西服厂 服装制造 6,500 万元6,500 万元100 100 是

108、是 宁波雅戈尔服饰有限公司 服装制造 1,300 万美元975 万美元75 75 是 是 宁波保税区亚太国际商贸有限公司 国际贸易、转口贸易 125 万元 100 100 是 是 宁波雅戈尔针织服装有限公司 服装制造 400 万美元240 万美元60 60 是 是 宁波雅戈尔松永制衣有限公司 服装制造 100 万美元65 万美元65 65 是 是 宁波市鄞州英华服饰有限公司 服装制造 1,000 万元900 万元90 10 100 是 是 宁波英伦服装辅料有限公司 服装辅料制造 84 万美元63 万美元75 75 是 是 宁波市鄞州英达纺织后整理有限公司 服饰整理加工 6,225 万元5,60

109、2.5 万元90 10 100 是 是 宁波雅戈尔南方服饰有限公司 服饰制造、加工 500 万港元375 万港元75 75 是 是 宁波雅戈尔英成制服有限公司 服装制造 1,000 万美元750 万美元75 75 是 是 宁波雅戈尔衬衫有限公司 服装制造 8,000 万港元6,000 万港元75 75 是 是 宁波雅戈尔时装有限公司 服装制造 2,716 万港元2,037 万港元75 75 是 是 宁波雅戈尔进出口有限公司 进出口业务 8,000 万元7,866.4 万元98.33 1.67 100 是 是 宁波雅戈尔晃立服装水洗有限责任公司 服装印染、整理加工 100 万美元75 万美元75

110、 75 是 是 宁波雅戈尔休闲服有限公司 休闲服装的制造加工 200 万美元150 万美元75 75 是 是 宁波雅戈尔职业制服有限公司 职业服装的设计制造 200 万美元150 万美元75 75 是 是 苏州雅戈尔富宫投资有限公司 实业投资 9,000 万元8,100 万元90 10 100 是 是 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 纺织品制造 3,750 万美元 2,362.5 万美元63 63 是 是 宁波雅戈尔针织染整有限公司 针织品制造加工 1,600 万美元960 万美元60 60 是 是 宁波雅戈尔置业有限公司 公寓别墅住宅开发、销售、出租 12,800 万元 11,875.84

111、万元92.78 7.22 100 是 是 宁波雅戈尔钱湖置地有限公司 公寓别墅住宅开发、销2,600 万元1,820 万元70 30 100 是 是 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 35本公司持股比例 被投资单位全称 经营范围 注册资本 公司投资额 直接持股比例(%)间接持股比例(%) 实际持股比例(%) 是否合并报表是否权益法核算售、出租 宁波锦生毛纺织有限公司 毛纺织品、棉纺织品制造加工 300 万元285 万元95 5 100 是 是 宁波雅戈尔商标辅料有限公司 服装丝织商标等设计制造加工 115.08 万美元86.31 万美元75 75 是 是 宁波雅戈尔毛纺织染整有限公

112、司 毛纺织品的制造加工设计 2,052 万美元1,500 万美元73.1 73.1 是 是 宁波雅戈尔北方服饰有限公司 服装服饰的设计制造加工 1,000 万美元750 万美元75 75 是 是 宁波雅戈尔运动服制造有限公司 服装服饰的设计制造加工 120 万美元 75 75 是 是 宁波雅戈尔童装有限公司 童装及其他服装制造加工 200 万美元130 万美元65 65 是 是 宁波雅戈尔针织内衣有限公司 针织品服装制造加工 200 万美元120 万美元60 60 是 是 重庆雅戈尔服饰有限公司 服装服饰的设计制造加工 500 万美元375 万美元75 75 是 是 杭州雅戈尔服饰有限公司 加

113、工销售雅戈尔系列服饰产品 1,000 万元 75 75 是 是 宁波雅戈尔钱湖投资有限公司 实业投资、房地产开发等 2,600 万元2,340 万元90 10 100 是 是 宁波建国物业管理有限公司 小区及楼宇的物业管理等 500 万元 90 90 否 是 宁波长丰热电有限公司 电力电量、热量生产及咨询服务 1,200 万美元600 万美元50 50 是 是 宁波雅戈尔动物园有限公司 动物展览、游乐、餐饮等服务 5,000 万元4,500 万元90 10 100 是 是 宁波甬城房地产有限公司 商品房住宅出售、出租，房屋建设 3,000 万元1,800 万元60 60 是 是 宁波市鄞州甬城

114、物业有限公司 小区内物业管理、房屋70 万元 100 100 否 是 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 36本公司持股比例 被投资单位全称 经营范围 注册资本 公司投资额 直接持股比例(%)间接持股比例(%) 实际持股比例(%) 是否合并报表是否权益法核算租赁 宁波雅戈尔环球服饰有限公司 服饰、皮革制品等的设计生产等 1,000 万美元750 万美元75 75 是 是 苏州雅戈尔置业有限公司 房地产开发经营 25,000 万元9,000 万元36 64 100 是 是 雅戈尔（美国）有限责任公司 贸易、海外定牌生产代理等 300 万美元208 万美元 100 100 否 是 上海雅

115、戈尔商业广场有限公司 服饰、皮革制品等的生产销售、自有房屋出租等 8,000 万元 100 100 是 是 雅戈尔（香港）实业有限公司 298 万美元298 万美元100 100 否 是 宁波雅戈尔纺织有限公司 高档织物面料的生产、销售 1,200 万美元756 万美元63 63 是 是 新疆雅戈尔棉纺织有限公司 棉纱、棉布的生产及销售 2,000 万元 60 60 是 是 宁波雅戈尔裤业有限公司 服装、牛仔休闲服饰制造加工 200 万美元150 万美元75 75 是 是 宁波雅戈尔制衣有限公司 服装的制造、加工 300 万美元225 万美元75 75 是 是 宁波市宁盛房地产投资咨询有限公司

116、 房地产经纪、房屋租赁和出售代理等 200 万元180 万元90 10 100 是 是 宁波雅戈尔达蓬山旅游投资开发有限公司 旅游项目的投资开发等 10,000 万元6,000 万元60 40 100 是 是 宁波雅戈尔中基时装有限公司 服饰品、针纺织品、工艺品、服装辅料的制造、加工 280 万美元160 万美元60 60 是 是 （二）未纳入合并会计报表范围的子公司 （二）未纳入合并会计报表范围的子公司 子公司宁波建国物业管理有限公司、宁波市鄞州甬城物业有限公司、雅戈尔（美国）有限公司、雅戈尔（香港）实业有限公司的资产总额、产品销售收入和利润总额均未达到合并报表相应指标的 10而未予以合并。

117、 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 37 （三）本年度合并报表范围的变更情况： （三）本年度合并报表范围的变更情况： 与上年相比本年新增合并单位 1 家，原因为：公司本年因收购而增加了宁波雅戈尔中基时装有限公司。 （四）报告期内因购买、受让股权而增加控股子公司、合营企业情况 （四）报告期内因购买、受让股权而增加控股子公司、合营企业情况 购买子公司名称 购买日 流动资产 固定资产 流动负债 宁波雅戈尔中基时装有限公司 2006.10.31 9,100,778.6921,129,055.3818,507,599.20 购买子公司名称 购买日至年末主营业务收入主营业务利润 利润总额 净利

118、润 宁波雅戈尔中基时装有限公司 0.00 0.00 0.00 -4,632.79-4,632.79 五、合并会计报表主要项目注释 五、合并会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下金额单位为人民币元） （一）货币资金 （一）货币资金 项 目 年末数年初数 现 金 1,697,925.02 1,829,582.54 银行存款 558,848,408.78569,998,371.84 其他货币资金 83,631,588.45189,023,036.51 合 计 644,177,922.25760,850,990.89 其中美元：外币金额 1,895,009.631,039,475.32 折算汇率 7

119、.80878.0702 折合人民币 14,797,561.708,388,773.72 日元：外币金额 7,385,588.99350,716.00 折算汇率 0.065630.068716 折合人民币 484,716.2024,099.80 港币：外币金额 16,783.242,061,846.64 折算汇率 1.004671.0403 折合人民币 16,861.64 2,144,939.08 欧元：外币金额 28,678.7623,288.61 折算汇率 10.26659.5797 折合人民币 294,430.50 223,097.90 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 38（

120、二）应收票据 （二）应收票据 种 类 年末数年初数银行承兑汇票 5,329,152.005,118,970.94商业承兑汇票 0.0060,000.00合 计 5,329,152.005,178,970.94（三）应收账款 （三）应收账款 1、应收账款年末余额按账龄列示如下： 年末数 账 龄 金 额占应收账款总额的比例（）除个别认定外坏账准备计提比例（） 坏账准备1 年以内 422,708,672.7998.415 21,080,235.68 12 年 5,531,402.231.2910 553,140.2223 年 985,646.510.2330 295,693.9534 年 4,398

121、.000.0050 2,199.0045 年 300,643.110.0780 240,514.49合 计 429,530,762.64100.00 22,171,783.34 年初数 账 龄 账面余额占应收账款总额的比例（）除个别认定外坏账准备计提比例（）坏账准备1 年以内 310,798,303.4198.495 14,606,911.6812 年 4,145,406.541.3110 414,540.6623 年 209,437.820.0730 62,831.3534 年 300,643.110.1050 150,321.5645 年 100,189.090.0380 80,151.2

122、7合 计 315,553,979.97100.00 15,314,756.522、 年末应收账款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为 97,829,272.18 元， 占应收账款总金额的比例为 22.78。 3、对金额较大或账龄较长的应收账款不计提坏账准备的说明 欠款人名称 欠款金额 账 龄 不计提的理由 宁波市电业局 9,114,210.00 1 年以内 07 年 1 月已收回 宁波市热力有限公司 9,275,160.00 1 年以内 07 年 1 月已收回 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 394、本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到 40及以上的说明： 欠款人名称 欠

123、款金额 计提比例计提金额 理 由 MEMO S SPRL 909,758.45100%909,758.45预计难以收回 5、本年度无实际核销的应收账款。 6、年末应收账款中无持公司 5以上（含 5）表决权股份的股东欠款。 （四）其他应收款 （四）其他应收款 1、其他应收款年末余额按账龄列示如下： 年末数 账 龄 金 额占其他应收款总额的比例（）除个别认定外坏账准备计提比例 （）坏账准备1 年以内 24,248,774.59 40.61 51,208,970.1112 年 7,710,647.12 12.91 10771,064.7223 年 6,510,177.7610.90301,953,0

124、53.3334 年 12,873,917.0021.5650998,814.0045 年 2,010,097.523.37801,608,078.025 年以上 6,360,918.3710.651006,360,918.37合 计 59,714,532.36100.0012,900,898.55 年初数 账 龄 金 额占其他应收款总额的比例（）除个别认定外坏账准备计提比例（）坏账准备1 年以内 38,943,112.6955.5751,947,155.6312 年 7,022,612.6710.0210702,261.2723 年 12,991,576.0018.5430632,572.80

125、34 年 2,100,406.823.00501,050,203.4145 年 8,638,848.7612.33806,911,079.015 年以上 382,753.380.54100332,753.38合 计 70,079,310.32100.0011,576,025.502、年末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为 29,351,953.18 元，占其他应收款总金额的比例为 49.15。 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 403、年末对金额较大或账龄较长的其他应收款不计提坏账准备的说明 欠款人名称 欠款金额 账 龄 不计提或低比例计提的理由 宁波市鄞州区土地储备中心

126、 10,883,000.00 34 年 转让土地款 4、本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到 40及以上的说明： 欠款人名称 欠款金额 计提比例 账 龄 理 由 鄞州散装水泥办公室 6,711.00 100% 34 年 预计难以收回 5、年末金额较大的其他应收款 欠款人名称 金 额 性质或内容 宁波市鄞州区土地储备中心 10,883,000.00 转让土地款 宁波华平房地产开发有限公司 8,586,897.08 往来款 北仑海关 3,891,767.10 保证金 6、年末其他应收款中无持公司 5以上（含 5）表决权股份的股东单位欠款。 （五）预付账款 （五）预付账款 1、预付账款年末

127、余额按账龄列示如下： 年末数 年初数 账 龄 金 额 占预付账款总额的比例（）金 额占预付账款总额的比例（）1 年以内 1,292,898,586.63 94.84 661,703,547.92 53.67 12 年 70,378,217.00 5.16 564,049,252.55 45.75 23 年 15,786.93 0.00 7,095,459.39 0.58 3 年以上 3,929.93 0.00 3,571.88 0.00 合 计 1,363,296,520.49 100.00 1,232,851,831.74 100.00 2、年末预付账款中无持公司 5以上（含 5）表决权股份

128、的股东单位欠款。 3、年末预付账款中金额较大的主要为宁波雅戈尔置业有限公司预付土地款及工程款人民币1,286,483,233.29 元。 （六）应收补贴款 （六）应收补贴款 项 目 金 额 应收出口退税 28,656,052.54 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 41（七）存货及存货跌价准备 （七）存货及存货跌价准备 年末数 年初数 项 目 账面余额 跌价准备账面余额 跌价准备原材料 231,618,387.01 6,385,708.60193,956,639.96 604,462.05材料采购 14,457,663.20 0.000.00 0.00包装物 526,494.22

129、0.00330,774.11 0.00低值易耗品 37,411.47 0.0050,056.48 0.00库存商品 536,445,659.70 80,308,263.66537,564,859.12 62,168,892.23在产品 179,204,035.85 4,368,760.61150,474,621.32 2,779,084.92发出商品 19,829,558.66 0.0011,508,901.12 0.00委托加工物资 10,193,233.27 0.0010,185,864.16 0.00开发产品 437,808,725.92 175,486.77165,852,256.98

130、 175,486.77开发成本 4,126,779,328.37 0.002,933,867,736.77 0.00合 计 5,556,900,497.67 91,238,219.644,003,791,710.02 65,727,925.971、上述存货年末余额中作为抵押物向银行贷款的存货账面价值为人民币 1,002,000,000.00 元，详见附注九、（五）披露。 2、其中房地产开发企业存货： （1）开发成本： 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资（亿）年末数 年初数湖景花园 419,867,429.81 0.00海景花园 2004.03 2006.12 6.2 0.00 228

131、,428,950.21雅戈尔东湖馨园 2004.07 2007.06 6.1 235,295016.74 206,635,310.99雅戈尔都市森林一期 2004.07 2007.12 11.05 386,792,617.47 430,055,015.09西湖花园 2004.03 2006.03 6.8 0.00 331,606,869.86甬城金大第 2003.01 2005.12 1.98 0.00 135,486,467.25溪林春天二期 2003.10 2005.12 3.6 219,212,385.86 173,275,038.01苏州未来城 2005.12 2007.07 7 1,

132、512,717,964.93 1,419,986,284.56东钱湖 2005.10 2008年上半年5.3 309,991,708.04 4,782,000.80世纪花园 （潘火地块） 2005.12 2008年下半年9.3 509,513,629.64 3,611,800.00雅戈尔都市森林二期 2006.5 2008年下半年5.0 112,388,575.88 0.00土 地 421,000,000 0.00合 计 4,126,779,328.37 2,933,867,736.77雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 42（2）开发产品： 项目名称 竣工时间 年初数本年增加本年减

133、少 年末数莱茵堡 1995.12 1,531,221.190.001,531,221.19 0.00雅戈尔新村 1996.11 80,537.180.000.00 80,537.18雅戈尔雅源望江花园 2001.06 479,535.370.000.00 479,535.37雅戈尔滨江大厦 2002.03 14,744,000.000.002,368,000.00 12,376,000.00雅戈尔东海花园 2002.06 1,649,671.79564,329.831,967,579.41 246,422.21东湖花园（一期） 2003.11 3,708,727.46585,482.46398

134、,531.67 3,895,678.25东湖花园（二期） 2004.122005.10 105,040,198.4710,657,588.9175,538,726.81 40,159,060.57樱花园 1999.12 1,321,485.000.000.00 1,321,485.00溪林春天一期 2005.10 37,296,880.528,348,580.209,553,817.48 36,091,643.24西湖花园 2006.03 0.00622,808,661.71562,458,156.59 60,350,505.12海景花园 2006.12 0.00608,175,140.413

135、55,315,482.43 252,859,657.98甬城金大第 2005.12 0.00203,299,395.49173,351,194.49 29,948,201.00,合 计 165,852,256.981,454,439,179.011,182,482,710.07 437,808,725.92（3）存货跌价准备： 项目名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 雅戈尔雅源望江花园 175,486.77 0.00 0.00 175,486.77 （八）待摊费用 （八）待摊费用 *公司发行的三年期可转换公司债券于 2006 年 4 月到期，发行可转换公司债券产生的发行费用本年摊销完毕。

136、 （九）长期投资 （九）长期投资 项 目 年末数 年初数 长期股权投资 971,971,059.88 955,422,888.86 类 别 年初数 本年增加本年摊销年末数年末结存原因租赁费 2,818,394.53 5,775,769.56 5,777,371.342,816,792.75按受益期分摊保险费 794,169.96 1,208,657.081,577,521.90425,305.14按受益期分摊修理费 1,319,153.81 6,459,568.677,778,722.480.00 营销策划费 7,028,758.39 8,142,922.617,512,923.407,658

137、,757.60房屋尚未销售可转债发行费用* 1,695,944.06 0.001,695,944.060.00 其 他 187,302.49 5,722,988.845,445,923.25464,368.08 合 计 13,843,723.24 27,309,906.7629,788,406.4311,365,223.57 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 431、长期股权投资 1、长期股权投资 （1）股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量（股） 占被投资公司 注册资本比例 （）初始投资 成 本 年初账面 余 额 年末账面余 额 上海百联集团股份有限公司 法人股 70,70

138、2 5 133,541.90 133,541.90133,541.90上海第九百货股份有限公司 法人股 60,480 5 61,400.00 61,400.0061,400.00西安唐城百货股份有限公司 法人股 60,000 5 102,000.00 102,000.00102,000.00南京商厦股份有限公司 法人股 33,000 5 84,000.00 84,000.0084,000.00小 计 380,941.90 380,941.90380,941.90 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 44（2）其他股权投资 A、成本法核算的股权投资 被投资单位名称 投资期限 （年）占被

139、投资单位注册资本比例（）年初余额本年投资增减额 年末账面余额浙江广博集团股份有限公司 20 9,832,000.000.00 9,832,000.00上海艺鼎经济贸易有限公司 5 10,000.000.00 10,000.00上海东雅艺术设计工程有限公司 10 45 450,000.000.00 450,000.00中信证券股份有限公司 6.16 320,000,000.00-4,944,629.34 315,055,370.66天一证券有限责任公司 7 14.97 150,000,000.000.00 150,000,000.00深圳市中信联合创业投资有限公司 6,725,919.00-6,

140、725,919.00 0.00宁波杭州湾大桥投资开发有限公司 30 3.51 74,320,000.0032,907,000.00 107,227,000.00宁波联合通信投资有限公司 13 15.00 4,558,908.000.00 4,558,908.00宁波市商业银行 9.00 181,550,000.000.00 181,550,000.00交通银行宁波市分行 5 849,376.600.00 849,376.60嵊州雅戈尔巴贝领带有限公司* 50 827,660.000.00 827,660.00宁波东南商报经营有限公司 9 4,500,000.000.00 4,500,000.0

141、0合 计 753,623,863.6021,236,451.66 774,860,315.26*由于公司对该公司的投资按定额回报分得利润，故采用成本法核算。 B、权益法核算的对子公司股权投资 本年权益增减额 年末余额 其中： 投资单位名称 投资期限（年） 占被投资单位 注册资本比例（） 年初余额 本年合计投资成本确认收益股权投资准备差额摊销分得利润初始投资 累计增减合 计雅戈尔(美国)有限责任公司 100 1,733,968.87 1,337,142.379,525,470.80-8,188,328.430.000.000.001,652,820.00 1,418,291.243,071,11

142、1.24宁波建国物业管理有限公司 15 90 4,781,857.27 2,986.250.002,986.250.000.000.002,700,000.00 2,084,843.524,784,843.52宁波市鄞州甬城物业有限公司 9 100 963,632.78 448,269.4650,000.00374,143.8624,125.600.000.00650,000.00 761,902.241,411,902.24雅戈尔（香港）实业有限公司 100 24,937,635.09 1,340,894.820.001,340,894.820.000.000.0024,700,922.00

143、 1,577,607.9126,278,529.91小 计 32,417,094.01 3,129,292.909,575,470.80-6,470,303.5024,125.600.000.0029,703,742.00 5,842,644.9135,546,386.91 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 45C、权益法核算的对联营企业股权投资 本年权益增减额 年末余额 其中 被投资单位名称 投资期限（年） 占被投资单位 注册资本比例 （） 年初余额 本年合计投资成本确认收益差额摊销分得利润其 他 初始投资 累计增减合 计宁波宜科科技实业股份有限公司* 12.84 38,913,

144、294.50 6,052,426.360.007,787,060.910.00-1,602,375.00-132,259.55 18,901,304.21 26,064,416.6544,965,720.86中基宁波对外贸易股份有限公司 20 53,011,045.41 1,224,776.710.003,084,154.4952,775.04-2,400,000.00487,847.18 30,072,249.74 24,163,572.3854,235,822.12小 计 91,924,339.91 7,277,203.070.0010,871,215.4052,775.04-4,002,

145、375.00355,587.63 48,973,553.95 50,227,989.0399,201,542.98*：因宁波宜科科技实业股份有限公司于 2004 年 8 月向社会公开发行人民币普通股 3,000 万股，2005 年该公司实施股权分置，公司的投资比例由原先的 25%降至 12.84%，但公司在宁波宜科科技实业股份有限公司有 2 名董事，对其有重大影响，故长期投资仍按权益法核算。 2、构成合并价差的股权投资差额 2、构成合并价差的股权投资差额 被投资单位名称 初始金额形成原因摊销期限本年摊销额 年末余额宁波雅戈尔松永制衣有限公司 4,525,878.26收购 10年 452,587

146、.84 1,056,038.17宁波雅戈尔置业有限公司 45,959,650.25收购 10年 4,595,965.04 24,511,813.40宁波锦生毛纺织有限公司 8,289,832.65收购 10年 5,526,554.96 0.00宁波长丰热电有限公司 9,526,327.15收购 10年 952,632.72 6,985,973.23上海雅戈尔商业广场有限公司 35,670,361.17收购 10年 3,567,036.05 29,428,048.03宁波雅戈尔中基时装有限公司 收购 1年 88,062.04 0.00合 计 15,182,838.65 61,981,872.83

147、 （十）固定资产原价及累计折旧 1、固定资产原价 （十）固定资产原价及累计折旧 1、固定资产原价 类 别 年初原价本年增加本年减少 年末原价房屋及建筑物 2,943,887,078.82153,604,140.7296,430,227.32 3,001,060,992.22机器设备 1,573,372,412.46195,514,285.5920,735,118.99 1,748,151,579.06电子设备及家具 97,404,504.0418,047,739.285,064,999.26 110,387,244.06运输设备 69,495,650.109,177,318.593,309,8

148、34.20 75,363,134.49其他设备 36,626,633.504,338,029.054,092,142.59 36,872,519.96合 计 4,720,786,278.92380,681,513.23129,632,322.36 4,971,835,469.79其中：本年由在建工程转入固定资产原价为 260,164,572.87 元。 年末固定资产余额中有原值为人民币 143,584,577.55 元的房屋及建筑物尚未办妥房屋所有权证。 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 46年末抵押或担保的固定资产账面原值为人民币 5,864,633.35 元，详见附注九（五）的

149、披露。 2、累计折旧 2、累计折旧 类 别 年初数 本年增加本年减少 年末数房屋及建筑物 407,067,423.28 136,878,497.8317,916,914.05 526,029,007.06机器设备 404,669,295.45 145,879,250.269,110,132.72 541,438,412.99电子设备及家具 56,479,054.76 14,479,238.333,844,220.01 67,114,073.08运输设备 39,986,873.73 9,951,846.072,580,642.94 47,358,076.86 其他设备 10,942,388.96

150、 5,473,133.532,026,867.76 14,388,654.73合 计 919,145,036.18 312,661,966.0235,478,777.48 1,196,328,224.723、固定资产减值准备 3、固定资产减值准备 固定资产类别 年初数 本年增加本年减少年末数 房屋及建筑物 3,284,440.00 0.000.003,284,440.00 电子设备及家具 33,067.47 0.000.0033,067.47 合 计 3,317,507.47 0.000.003,317,507.47 4、已提足折旧仍继续使用的固定资产 4、已提足折旧仍继续使用的固定资产 类

151、别 账面原值房屋及建筑物 0.00机器设备 62,025,314.37电子设备及家具 43,107,315.07运输设备 23,792,737.48其他设备 2,564,982.42 合 计 131,490,399.34 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 47（十一）在建工程 （十一）在建工程 本年减少 工程项目名称 预算数 年初数 本年增加 转入固定资产其他减少 年末数 资金来源 占预算比例雅戈尔纺织城 13亿元 44,132,999.30 170591698.37156,960,814.873,180,526.5754,583,356.23 募集资金、其他来源 90 新厂房工程

152、 0.00 1,129,750.001,129,750.000.000.00 预付购房款 1,710,543.20 71,913,225.1031,351,285.521,522,509.0640,749,973.72 募集资金、其他来源 设备安装工程 36,365.42 59,455815.78773,300. 00346,365.4258,372,515.78 热电工程 76,237.96 1,749,396.971,749,396.9776,237.960.00 重庆生产基地 0.00 1,810,523.731,459,746.59350,777.140.00 其他来源 新疆纺织生产基

153、地 6,823,800.00 16,514,210.2316,766,110.223,543,200.013,028,700.00 其他来源 纺织城宿舍 5,000万元 34,529,376.70 15,447,712.0049,974,168.702,920.000.00 其他来源 100 达蓬山风景区 0.00 3,734,050.000.000.003,734,050.00 合 计 87,309,322.58 342,346,382.18260,164,572.879,022,536.16160,468,595.73 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 48（十二）无形资产 （

154、十二）无形资产 类 别 取得方式 原始金额 年初数本年增加本年摊销累计摊销本年转出 年末数剩余摊销年限（年）土地使用权（股份）*1 购入 7,260,968.79 16,741,389.540.00137,420.64 1,489,302.0610,832,302.17 5,771,666.7344.00土地使用权（置业） 购入 12,595,699.89 0.00 10,832,302.17251,913.96 2,015,311.680.00 10,580,388.2144.00土地使用权（西服） 购入 5,007,240.00 4,299,605.520.00100,144.80807,

155、779.280.00 4,199,460.7242.90土地使用权（服饰） 购入 3,122,265.60 2,300,250.750.0052,577.16874,592.010.00 2,247,673.5937.50土地使用权（英伦） 购入 1,548,155.23 967,597.030.009,675.97590,234.17957,921.06 0.00 土地使用权（松永） 购入 6,168,327.51 5,109,430.860.00123,366.60 1,182,263.25 0.00 4,986,064.26 40.40土地使用权（衬衫） 购入 6,315,809.73

156、5,657,912.730.00103,489.24761,386.24 1,797,768.00 3,756,655.4944.00土地使用权（休闲服） 购入 6,133,424.22 5,641,438.320.00127,254.80619,240.70252,252.00 5,261,931.5240.20土地使用权（英成） 购入 4,371,956.40 4,177,341.840.0097,307.28291,921.840.00 4,080,034.5642.00土地使用权*2（钱湖投资）购入 250,033,093.00 242,785,765.000.000.000.0024

157、2,785,765.00 0.00 土地使用权（动物园） 购入 44,678,070.00 42,386,886.000.00 1,145,592.00 3,436,776.000.00 41,241,294.0036.00土地使用权（长丰热电） 购入 20,224,128.00 11,915,615.480.00 1,000,571.28 9,309,083.800.00 10,915,044.20 9.4240土地使用权（达蓬山） 购入 178,156,760.00 176,585,308.020.00 2,693,917.74 4,265,369.720.00 173,891,390.2

158、8 9.4240专有技术 购入 18,778,650.00 0.00 18,778,650.00 1,877,865.00 1,877,865.000.00 16,900,785.009.00 电脑软件 购入 0.00 2,345,573.632,374,860.00 3,530,192.080.000.00 1,190,241.55 合 计 520,914,114.7231,985,812.1711,251,288.5527,521,125.75256,626,008.23 285,022,630.11 *1、本年转出的土地使用权系出售给宁波雅戈尔置业有限公司。 *2、本年转入开发成本。 （

159、十三）长期待摊费用 （十三）长期待摊费用 类 别 原始金额 年初数 本年增加本年摊销累计摊销年末数 剩余年限装修费 0.00 498,628.39 270,117.96198,084.340.00570,662.01 开办费* 0.00 37,999,136.74 17,732,718.3936,136,658.070.0019,595,197.06 租赁费 5,500,000.00 4,583,333.25 0.00275,000.041,191,666.794,308,333.21 15.67年 合 计 0.00 43,081,098.38 18,002,836.3536,609,742.

160、450.0024,474,192.28 *主要系宁波雅戈尔钱湖投资有限公司和宁波雅戈尔纺织有限公司的开办费，这些公司尚处筹建期。 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 49（十四）股权分置流通权 （十四）股权分置流通权 类 别 年末数 年初数 股权分置流通权 10,203,295.89 10,203,295.89 公司投资的子公司宁波宜科科技实业股份有限公司于 2005 年进行股权分置所产生的股权分置流通权。 （十五）短期借款 （十五）短期借款 借款类别 年末数年初数信用借款 550,000,000.00980,000,000.00抵押借款 0.0080,000,000.00保证借款

161、1,559,429,328.001,604,817,802.00应收票据贴现 188,000,000.00236,400,000.00合 计 2,297,429,328.002,901,217,802.00其中：年末外币借款为美元 5,440,000.00 元，折算汇率 7.8087，折合人民币 42,479,328.00 元。 （十六）应付票据 （十六）应付票据 种 类 年末数年初数银行承兑汇票 83,019,212.69302,380,000.00商业承兑汇票 39,035,039.8110,000,000.00合 计 122,054,252.50312,380,000.00 （十七）应付

162、账款 （十七）应付账款 年末数 年初数 325,787,630.53 300,979,613.84 年末余额中无欠持公司 5以上（含 5）表决权股份的股东款项。 （十八）预收账款 （十八）预收账款 年末数 年初数 2,294,390,846.82 1,666,670,293.38 1、年末余额中无预收持公司 5以上（含 5）表决权股份的股东款项。 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 502、其中房地产开发企业预收款： （1）预收账款账龄分析表： 年末数 年初数 账 龄 金 额 占总额比例（%）金 额 占总额比例（%）1年以内 1,895,484,162.30 85.831,512,8

163、81,271.2493.9212年 313,060,915.10 14.1797,924,415.006.08合 计 2,208,545,077.40 100.001,610,805,686.24100.00（2）预售房产收款： 项 目 年末数年初数（预计） 竣工时间 预售比例 （%）（按面积计算） 雅戈尔东海花园 226,000.000.002002.06 100.00 东湖花园一期 134,000.00134,000.002003.11 100.00 东湖花园二期 1,790,489.0033,997,129.00 2004.122005.12 98.00 西湖花园 3,423,571.0

164、0790,542,243.042006.03 91.00 甬城金大第 9,938,803.00206,985,420.002005.12 88.00 溪林春天一期 2,310,536.00954,995.002005.10 82.00 溪林春天二期 88,203,793.1022,068,671.102007.6 46.00 海景花园 149,257,317.96351,141,718.102006.12 79.00 东湖馨园 725,959,227.20204,981,510.002007.06 92.00 雅戈尔都市森林一期 723,167,623.140.002007.12 74.00

165、钱湖比华利别墅 240,121,841.000.002008.8 83.00 苏州未来城 264,011,876.000.002007.1011 53.00 合 计 2,208,545,077.401,610,805,686.24 （十九）应交税金 （十九）应交税金 税 种 年末数年初数增值税 32,466,519.8615,227,650.93营业税 88,595,229.9091,826,649.66城建税 4,518,498.613,256,020.23企业所得税 346,904,913.94223,182,346.01个人所得税 15,118,050.4340,307,173.82土地

166、增值税 -4,576,899.01-6,280,944.06其 他 1,295,406.92239,681.75合 计 484,321,720.65367,758,578.34雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 51（二十）其他应交款 （二十）其他应交款 项 目 年末数年初数 水利基金 3,075,634.40149,388.19 教育费附加 -1,904,591.94-933,022.98 河道管理费 151.03250.00 残保金 2,148.000.00 其他 26,316.4568,395.26 合 计 1,199,657.94-714,989.53 （二十一）其他应付款

167、（二十一）其他应付款 年末数 年初数 597,507,225.06 397,463,626.32 1、年末余额中无欠持公司 5以上（含 5）表决权股份的股东款项。 2、金额较大的其他应付款： 债权人名称 金 额未偿还原因 账 龄 上海鸿利投资有限公司 73,800,000.0045 年 上海瑞康投资有限公司 73,800,000.00股权转让款，股权转让手续尚未办妥 45 年 慈溪市三北镇财政所 60,000,000.00* 1 年以内 *公司子公司宁波雅戈尔达蓬山旅游投资开发有限公司取得慈溪市三北镇财政所的旅游区项目建设贴息补助 6000 万元，如开发商违反所作承诺（工期耽误不得超过 6 个

168、月，旅游度假村达到挂牌四星等要求），则该项贴息补助将全额返还给三北镇政府。 （二十二）预提费用 （二十二）预提费用 类 别 年末数年初数结存原因 动力费 4,006,375.527,513,948.1412 月水电费借款费用 4,607,218.614,648,413.47未支付 销售佣金 187,940.21146,015.09未支付 其 他 1,340,213.70920,761.66未支付 合 计 10,141,748.0413,229,138.36 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 52（二十三）一年内到期的长期负债 （二十三）一年内到期的长期负债 项 目 年末数年初数保证

169、借款 30,000,000.00203,150,000.00抵押借款 200,000,000.00190,000,000.00应付短期融资券 750,000,000.000.00应付债券转入* 0.00486,368,568.75合 计 980,000,000.00879,518,568.75*公司发行的三年期可转换公司债券已于 2006 年 4 月到期。 其中短期融资券： 中国人民银行 2005 年 12 月 19 日以银发2005375 号“中国人民银行关于雅戈尔集团股份有限公司发行短期融资券的通知”， 核定公司待偿还短期融资券的最高余额为人民币7.5亿元， 有效期至2006年 12 月底

170、。2005 年 12 月 29 日交通银行股份有限公司作为主承销发行招标，发行总额 7.5 亿元，票面价格 96.58 元/百元，兑付日为 2007 年 1 月 5 日。 （二十四）长期借款 （二十四）长期借款 借款条件 年末数年初数信用借款 3,787,878.674,242,424.17抵押借款 184,000,000.00105,000,000.00保证借款 459,684,994.08244,098,136.45合 计 647,472,872.75353,340,560.62 （二十五）股本 （二十五）股本 本年变动增(+)、减（） 年初数 比例（%）可转换公司债券转股 其他* 年末数

171、比例（%）1、非流通股份 1、非流通股份 （1）发起人股份 650,029,742.00 39.530.00-650,029,742.000.000.00（2）境内法人持有股份 224,641,918.00 13.660.00-224,641,918.000.000.00（3）非流通股份合计 874,671,660.00 53.190.00-874,671,660.000.000.002、有限售条件的流通股 2、有限售条件的流通股 有限售条件的流通股合计 0.00 0.000.00874,671,660.00874,671,660.0049.103、无限售条件的流通股 3、无限售条件的流通股

172、无限售条件的流通股合计 769,740,542.00 46.81136,877,154.000.00906,617,696.0050.904、股份总数 4、股份总数 1,644,412,202.00 100.00136,877,154.000.001,781,289,356.00100.00债券种类 发行总额 发行招标日期 票面价格 年末数 应付短期融资券 750,000,000.00 2005.12.29 96.58/百元 750,000,000.00雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 53年末股本 1,781,289,356.00 元， 业经上海立信长江会计师事务所有限公司验证并

173、出具“信长会师报字（2006）第 11138 号”验资报告。 *公司于 2006 年 5 月 12 日实施股权分置改革方案，流通股股东每持有 10 股流通股股票获得宁波青春投资控股有限公司（以下简称“青春控股”）支付的 1 份存续期为 12 个月的认购权证和 7 份存续期为 12 个月的认沽权证。其中,每份认购权证能够以 3.80 元/股的价格，在权证的行权期间内向青春控股购买 1 股雅戈尔股票；每份认沽权证能够以 4.25 元/股的价格，在权证的行权期间内向青春控股卖出 1 股雅戈尔股票。参加本次股权分置改革的非流通股股东承诺,在股权分置改革方案实施后,若公司 2006 年和 2007 年的

174、经营业绩无法达到设定目标,将向流通股股东追送一次股份。 公司非流通股股东宁波盛达发展公司、宁波青春服装厂和宁波青春投资控股有限公司均作出以下承诺：所持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在 36 个月内不上市交易或转让，在 48 个月内通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股的股份数量不超过其所持雅戈尔原非流通股股份总数的 20%， 在 60 个月内通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股的股份数量不超过其所持雅戈尔原非流通股股份总数的 40%，在 72个月内通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股的股份数量不超过其所持雅戈尔原非流通股股份总数的 60%， 在 84 个月内通过证券交易所挂牌交易出售原

175、非流通股的股份数量不超过其所持雅戈尔原非流通股股份总数的 80%。 （二十六）资本公积 （二十六）资本公积 项 目 年初数本年增加本年减少 年末数股本溢价 188,686,823.48321,661,311.900.00 510,348,135.38股权投资准备 81,976,033.01594,087.92736,311.85 81,833,809.08其他资本公积 2,726,565.43736,311.852,171,006.00 1,291,871.28合 计 273,389,421.92322,991,711.672,907,317.85 593,473,815.741、股本溢价本年

176、增加的说明： 公司发行的可转换公司债券在 2006 年度共转股 458,539,000.00 元，其中计入资本公积321,661,311.90 元。 2、其他项目本年减少的说明： 2006 年度资本公积减少 2,171,006.00 元系支付的股权分置改革费用。 （二十七）盈余公积 （二十七）盈余公积 项 目 年初数 本年计提本年转入本年减少 年末数法定盈余公积 630,568,915.50 110,726,863.03200,407,111.110.00 941,702,889.64任意盈余公积 15,065,381.50 0.000.000.00 15,065,381.50公益金 200,

177、407,111.11 0.000.00200,407,111.11 0.00合 计 846,041,408.11 110,726,863.03200,407,111.11200,407,111.11 956,768,271.14雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 54（二十八）未分配利润 （二十八）未分配利润 项 目 金 额 年初未分配利润 1,036,802,004.89加：本年净利润 755,008,256.25减：提取法定盈余公积 110,726,863.03 提取职工奖励及福利基金 18,053,703.17 应付普通股股利* 445,322,455.93年末未分配利润 1,

178、217,707,239.01*公司于 2006 年 3 月 2 日召开第五届董事会第七次会议。 有关利润分配决议如下： 按 2005 年度税后利润的 10%提取法定盈余公积后， 以 2005 年度分红派息股权登记日收市后的总股本为基数向全体股东每 10 股派发现金股利 2.50 元（含税）。 （二十九）主营业务收入、主营业务成本 1、分部报表 （二十九）主营业务收入、主营业务成本 1、分部报表 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生数上年发生数本年发生数 上年发生数（1）服 装 2,463,959,214.052,104,141,234.551,369,436,006.35 1,174,

179、661,657.43（2）酒店旅游业 105,754,011.3396,529,282.7739,554,099.17 39,378,310.77（3）贸 易 76,853,477.6894,014,694.9272,513,226.39 90,126,210.42（4）房地产业 1,926,854,506.501,330,699,504.001,180,111,669.20 761,352,015.68（5）电力热力 196,964,679.13 195,982,424.23175,843,011.44 178,605,003.00（6）纺织业 1,205,278,006.65806,784

180、,481.82954,881,946.49 652,571,779.14业 务 分 部 合 计 5,975,663,895.344,628,151,622.293,792,339,959.04 2,896,694,976.44境 内 4,345,126,705.693,286,384,029.822,485,988,532.07 1,796,651,629.19境 外 1,630,537,189.651,341,767,592.471,306,351,426.97 1,100,043,347.25地 区 分 部 合 计 5,975,663,895.344,628,151,622.293,792

181、,339,959.04 2,896,694,976.44公司向前五名客户销售总额为 809,546,768.16 元，占公司本年全部主营业务收入的 13.55%。 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 552、其中房地产开发企业 2、其中房地产开发企业 项 目 本年收入金额上年收入金额 雅戈尔雅源望江花园 0.008,706.00 雅戈尔东海花园 1,066,598.00285,000.00 雅戈尔滨江大厦 2,400,000.000.00 雅戈尔东湖花园一期 -143,191.0013,801,344.00 雅戈尔东湖花园二期 69,935,314.001,186,611,865.0

182、0 溪林春天一期 4,045,663.00129,992,589.00 莱茵堡 2,990,799.000.00 西湖花园 950,559,596.000.00 海景花园 647,471,753.000.00 甬城金大第 248,527,974.500.00 合 计 1,926,854,506.501,330,699,504.00 （三十）主营业务税金及附加 （三十）主营业务税金及附加 项 目 本年发生数上年发生数营业税 102,430,349.9371,871,896.53城建税 10,933,184.86 7,355,236.64土地增值税 11,773,132.62 8,091,637.

183、35教育费附加 7,442,043.511,445,930.12其 他 353.170.00合 计 132,579,064.0988,764,700.64 （三十一）财务费用 （三十一）财务费用 类 别 本年发生数上年发生数利息净支出 68,809,662.46116,974,557.80汇兑损失 3,619,681.021,261,357.22减：汇兑收益 3,931,983.2812,188,519.62其 他* 18,175,433.7316,032,779.26合 计 86,672,793.93122,080,174.66*其中短期融资券折价摊销人民币 25,650,000.00 元，

184、 可转换公司债券转股不需支付的利息冲减财务费用 8,064,302.75 元。 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 56（三十二）投资收益 1、本年发生数： （三十二）投资收益 1、本年发生数： 类 别 股票投资 收 益 成本法下确认的 股权投资收益 权益法下确认的股权投资收益 股权投资 差额摊销 股权转让 处置收益 合 计 长期股权投资 0.00 47,921,606.20 4,400,911.90 -15,130,063.61 -2,277,032.51 34,915,421.98合 计 0.00 47,921,606.20 4,400,911.90 -15,130,063.61

185、 -2,277,032.51 34,915,421.982、上年发生数： 2、上年发生数： 类 别 股票投资 收 益 成本法下确认的股权投资收益权益法下确认的股权投资收益股权投资差额摊销股权转让 处置收益 其 他合 计短期投资 0.00 0.000.000.000.00 290,000.00290,000.00长期股权投资 15,346.80 13,237,295.324,836,108.61-10,845,683.57-2,727,226.91 0.004,515,840.25合 计 15,346.80 13,237,295.324,836,108.61-10,845,683.57-2,72

186、7,226.91 290,000.004,805,840.25（三十三）补贴收入 （三十三）补贴收入 本年数 上年数 依 据 增值税退税 41,034,568.40 54,379,613.19 鄞州区民政局、 鄞州区国家税务局、 鄞州区地方税务局(鄞民200177号)招商引资补贴 250,000.00 0.00 鄞州区人民政府石碶街道办事处文件(鄞石办20063号) 技改补助 1,072,000.00 3,000,000.00 宁波市经济委员会、宁波市财政局（甬经投资2005 246号） 高新技术补贴 620,000.00 9,910,000.00 宁波保税区财政局高新技术产业专项资金 技改贴

187、息 196,740.00 5,603,760.00 宁波市经济委员会宁波市财政局（甬经投资2004 448号） 财政补贴 3,123,911.00 1,978,000.00 信息化示范补助 100,000.00 0.00 甬企信息化办200515号 外贸发展基金 587,400.00 22,190.00 加工贸易奖 432,400.00 0.00 鄞州区人民政府石碶街道办事处（鄞石办20063号） 电力燃料差价补贴及超发电补贴 0.00 3,479,000.00宁波市人民政府三电办公室（甬三电20042号）；宁波市经济委员会、宁波市财政局（甬经资源200550号、2005295号） 示范企业财

188、政补助 0.00 740,000.00宁波市经济委员会、 宁波市科学技术局、 宁波市财政局 （甬经技装2004 433号、甬财政工2004712号） 名牌企业表彰奖励 1,010,000.00 440,000.00 甬经经运200699号、鄞经200598号 科技经费 600,000.00 0.00宁波市科学技术局、宁波市财政局（甬科计200631号、甬财政教2006212号） 其 他 1,340,500.00 1,454,613.01 合 计 50,367,519.40 81,007,176.20雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 57（三十四）营业外收入 （三十四）营业外收入 类

189、 别 本年发生数上年发生数固定资产清理净收益 11,506,442.668,922,822.51赔偿及罚款收入 1,055,692.48590,842.47证券投资收益* 120,551,591.030.00其 他 661,886.281,895,352.37合 计 133,775,612.4511,409,017.35*系公司原大股东抛售公司的认沽权证取得的收益划归公司所有。 （三十五）营业外支出 （三十五）营业外支出 类 别 本年发生数上年发生数 固定资产清理损失 3,150,778.793,010,666.98 捐 赠 11,169,000.001,220,800.00 罚款及滞纳金*

190、19,134,578.53384,649.69 其 他 6,169,095.191,196,484.25 合 计 39,623,452.515,812,600.92 *根据宁波市鄞州地方税务局稽查局“2006鄞地税稽责字第 016 号”鄞州地方税务局稽查局税务稽查责成自查通知书， 公司全资子公司宁波雅戈尔置业有限公司自查缴纳滞纳金 18,087,705.52 元。 （三十六）收到的其他与经营活动有关的现金 202,918,550.04 元 （三十六）收到的其他与经营活动有关的现金 202,918,550.04 元 其中： 项 目 金 额 财政补贴 73,455,906.17 收回工程保证金 6

191、,500,662.88 （三十七）支付的其他与经营活动有关的现金 647,589,238.44 元 （三十七）支付的其他与经营活动有关的现金 647,589,238.44 元 其中： 项 目 金 额 广告费 88,503,504.82 租赁费 81,681,763.86 装修费 52,480,790.17 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 58（三十八）收到的其他与投资活动有关的现金 134,356,796.51 元 （三十八）收到的其他与投资活动有关的现金 134,356,796.51 元 项 目 金 额 证券投资收益 120,551,591.03 收回购买土地款 13,805,

192、205.48 （三十九）收到的其他与筹资活动有关的现金 725,850,000.00 元 （三十九）收到的其他与筹资活动有关的现金 725,850,000.00 元 项 目 金 额 短期融资券 724,350,000.00 专项基金 1,500,000.00 （四十）支付的其他与筹资活动有关的现金 （四十）支付的其他与筹资活动有关的现金 72,986,839.17 元 元 项 目 金 额 票据贴现 48,040,684.54 可转债到期兑现 19,775,148.63 短期融资券费用 3,000,000.00 股改费用 2,171,006.00 六、母公司会计报表主要项目注释 六、母公司会计报

193、表主要项目注释（如无特别说明，以下金额单位为人民币元） （一）其他应收款 （一）其他应收款 1、账龄分析 年末数 账 龄 金 额占其他应收款总额的比例除个别认定外坏账准备计提比例坏账准备 1 年以内 2,174,483,819.08100% 5 3,210.62 合 计 2,174,483,819.08 3,210.62 年初数 账 龄 金 额占其他应收款总额的比例除个别认定外坏账准备计提比例坏账准备1 年以内 1,519,381,153.65100 5 9,528.23合 计 1,519,381,153.65 9,528.23雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 592、年末其他应收

194、款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 2,141,669,430.61 元，占其他应收款总金额的比例为 98.49。 3、对金额较大或账龄较长的其他应收款不计提坏账准备，或计提坏账准备比例为 5及以下的说明： 欠款人名称 欠款金额不计提或低比例计提的理由 宁波雅戈尔置业有限公司 1,239,931,587.37 子公司 宁波雅戈尔钱湖投资开发有限公司 481,973,872.57 子公司 苏州雅戈尔置业有限公司 341,095,075.00 子公司 宁波甬城房地产有限公司 48,000,000.00 子公司 宁波锦生毛纺织有限公司 30,668,895.67 子公司 4、年末金额较大的其他应收款

195、： 欠款单位名称 金 额性质或内容 宁波雅戈尔置业有限公司 1,239,931,587.37 往来款 宁波雅戈尔钱湖投资开发有限公司 481,973,872.57 往来款 苏州雅戈尔置业有限公司 341,095,075.00 往来款 5、年末其他应收款中无持本公司 5以上（含 5）表决权股份的股东单位欠款。 （二）长期投资 （二）长期投资 项 目 年末数 年初数 长期股权投资 4,287,682,795.90 4,055,537,822.32 1、股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 注册资本比例（）初始投资 成本 账面余额上海百联集团股份有限公司 法人股 70,702

196、5 133,541.90 133,541.90上海第九百货股份有限公司 法人股 60,480 5 61,400.00 61,400.00西安唐城百货股份有限公司 法人股 60,000 5 102,000.00 102,000.00合 计 296,941.90 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 602、其他股权投资 （1）成本法核算的股权投资 被投资单位名称 投资期限（年） 占被投资单位注册资本比例（）年初余额本年投资增减额 年末账面余额浙江广博集团股份有限公司 20 9,832,000.000.00 9,832,000.00上海艺鼎经济贸易有限公司 5 10,000.000.00

197、10,000.00上海东雅艺术设计工程有限公司 10 45 450,000.000.00 450,000.00中信证券股份有限公司 6.16 320,000,000.00-4,944,629.34 315,055,370.66天一证券有限责任公司 7 10 150,000,000.000.00 150,000,000.00深圳市中信联合创业投资有限公司 6,725,919.00-6,725,919.00 0.00宁波杭州湾大桥投资开发有限公司30 3.51 74,320,000.0032,907,000.00 107,227,000.00宁波联合通信投资有限公司 13 15.00 4,558,

198、908.000.00 4,558,908.00宁波市商业银行 9.00 181,550,000.000.00 181,550,000.00交通银行宁波市分行 5 849,376.600.00 849,376.60宁波东南商报经营有限公司 9.00 4,500,000.000.00 4,500,000.00合 计 752,796,203.6021,236,451.66 774,032,655.26 （2）权益法核算的对子公司股权投资 本年权益增减额 年末余额 其中 投资单位名称 投资期限（年） 占被投资单位注册资本比例（） 年初余额 本年合计投资成本确认收益投资准备差额摊销分得利润 初始投资 累

199、计增减合 计宁波雅戈尔服饰有限公司 10 75 120,128,856.783,572,850.070.003,431,853.77140,996.300.000.0080,728,346.5542,973,360.30123,701,706.85宁波雅戈尔西服厂 100 387,365,007.0523,833,819.020.0065,816,797.1754,730.670.00-42,037,708.8265,000,000.00346,198,826.07411,198,826.07宁波英伦服装辅料有限公司 15 75 8,035,626.68-42,340.940.00-42,34

200、0.940.000.000.004,754,373.313,238,912.437,993,285.74宁波雅戈尔松永制衣有限公司 10 65 36,556,508.51-7,230,484.530.004,922,103.310.00-452,587.84-11,700,000.0013,435,329.2415,890,694.7429,326,023.98宁波雅戈尔针织服装有限公司 10 60 26,803,688.75-2,563,389.670.00748,013.290.000.00-3,311,402.9624,692,638.92-452,339.8424,240,299.08

201、宁波市鄞州英华服饰有限公司 15 90 48,742,475.38613,546.200.00624,746.83-11,200.630.000.009,000,000.0040,356,021.5849,356,021.58宁波市鄞州英达纺织后整理有限公司 15 90 119,230,525.0534,576,011.390.0034,576,011.390.000.000.0056,025,000.0097,781,536.44153,806,536.44宁波雅戈尔南方有限公司 10 75 5,720,351.996,474,430.280.006,474,430.280.000.000.

202、003,941,707.228,253,075.0512,194,782.27宁波雅戈尔英成制服有限公司 10 75 91,397,709.9025,081,972.630.0025,081,972.630.000.000.0062,078,250.0054,401,432.53116,479,682.53宁波雅戈尔衬衫有限公司 10 75 93,204,541.9229,774,491.970.0029,774,491.970.000.000.0063,732,000.0059,247,033.89122,979,033.89雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 61本年权益增减额

203、年末余额 其中 投资单位名称 投资期限（年） 占被投资单位注册资本比例（） 年初余额 本年合计投资成本确认收益投资准备差额摊销分得利润 初始投资 累计增减合 计宁波雅戈尔时装有限公司 15 75 31,045,554.872,179,737.990.002,179,737.990.000.000.0021,777,142.2211,448,150.6433,225,292.86宁波雅戈尔进出口有限公司 10 98.33 109,267,716.7320,734,372.430.0020,732,396.001,976.430.000.0084,685,319.6645,316,769.5013

204、0,002,089.16苏州雅戈尔富宫投资有限公司 90 99,141,970.99817,964.140.0012,517,964.140.000.00-11,700,000.0081,000,000.0018,959,935.1399,959,935.13宁波雅戈尔晃立服装水洗有限责任公司 10 75 4,424,315.32-86.810.00-86.810.000.000.006,207,450.00-1,783,221.494,424,228.51宁波雅戈尔休闲服有限公司 10 75 21,105,082.6117,117,506.070.0017,117,506.070.000.0

205、00.0012,415,200.0025,807,388.6838,222,588.68宁波雅戈尔职业制服有限公司 10 75 30,173,220.7915,737,258.810.0015,737,258.810.000.000.0012,415,200.0033,495,279.6045,910,479.60宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 30 63 256,559,129.3024,172,417.000.0061,972,417.000.000.00-37,800,000.00186,217,473.3094,514,073.00280,731,546.30宁波雅戈尔针织染整有限公司

206、 30 60 71,601,853.35-12,850,051.990.00-12,850,051.990.000.000.0092,832,588.80-34,080,787.4458,751,801.36宁波雅戈尔置业有限公司 20 92.78 823,340,752.36-30,884,896.960.00251,719,239.400.00-4,264,136.36-278,340,000.00178,141,821.66614,314,033.74792,455,855.40宁波雅戈尔钱湖置地有限公司 20 70 18,200,000.000.000.000.000.000.000.

207、0018,200,000.000.0018,200,000.00宁波锦生毛纺织有限公司 20 95 45,346,883.81-3,793,797.790.001,456,429.500.00-5,250,227.290.0016,150,000.0025,403,086.0241,553,086.02宁波雅戈尔商标辅料有限公司 15 75 9,156,061.07638,198.220.00638,198.220.000.000.006,191,425.633,602,833.669,794,259.29宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司 10 73.1 123,282,211.559,829,4

208、17.130.009,829,417.130.000.000.0037,247,400.0095,864,228.68133,111,628.68宁波雅戈尔北方服饰有限公司 10 75 81,220,167.828,933,243.300.0026,063,685.030.000.00-17,130,441.737,449,480.0082,703,931.1290,153,411.12宁波雅戈尔童装有限公司 10 65 10,760,367.74-22,047.730.00-22,047.730.000.000.0010,760,367.74-22,047.7310,738,320.01重庆

209、雅戈尔服饰有限公司 10 75 33,837,560.8621,199,750.460.0021,199,750.460.000.000.0031,125,000.0023,912,311.3255,037,311.32宁波雅戈尔针织内衣有限公司 30 60 22,120,348.34697,725.600.0010,807,725.600.000.00-10,110,000.0011,603,933.4011,214,140.5422,818,073.94宁波雅戈尔钱湖投资开发有限公司 20 90 23,400,000.000.000.000.000.000.0023,400,000.000

210、.0023,400,000.00宁波雅戈尔环球服饰有限公司 10 75 61,621,029.61-2,698,766.360.00-2,698,766.360.000.000.0062,076,000.00-3,153,736.7558,922,263.25宁波长丰热电有限公司 16 50 65,437,981.37323,138.610.004,264,721.6811,049.65-952,632.72-3,000,000.0063,800,468.591,960,651.3965,761,119.98宁波雅戈尔动物园有限公司 20 90 43,374,616.54140,399.520

211、.00140,399.520.000.000.0045,000,000.00-1,484,983.9443,515,016.06宁波甬城房地产有限公司 15 60 21,169,158.6210,957,389.400.0013,522,914.0414,475.360.00-2,580,000.0018,000,000.0014,126,548.0232,126,548.02宁波雅戈尔制衣有限公司 10 75 15,137,586.28-1,328,097.950.00-1,328,097.950.000.000.0017,796,976.08-3,987,487.7513,809,488.

212、33宁波雅戈尔裤业有限公司 10 75 11,003,448.23-535,604.570.00-535,604.570.000.000.0011,423,730.29-955,886.6310,467,843.66宁波市宁盛房地产投资咨询有限公司 30 90 13,396,235.8119,353,972.60.0019,353,972.60.000.000.001,800,000.0030,950,208.4132,750,208.41雅戈尔达蓬山旅游开发有限公司 40 60 60,000,000.00-10,676,669.170.00-10,676,669.170.000.000.00

213、60,000,000.00-10,676,669.1749,323,330.83宁波雅戈尔纺织有限公司 50 63 61,062,876.000.000.000.000.000.0061,062,876.000.0061,062,876.00雅戈尔（香港）实业有限公司 100 24,937,635.091,340,894.820.001,340,894.820.000.000.0024,700,922.001,577,607.9126,278,529.91雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 62本年权益增减额 年末余额 其中 投资单位名称 投资期限（年） 占被投资单位注册资本比例（）

214、 年初余额 本年合计投资成本确认收益投资准备差额摊销分得利润 初始投资 累计增减合 计宁波雅戈尔中基时装有限公司 60 0.007,030,561.257,033,340.92-2,779.670.000.000.007,033,340.92-2,779.677,030,561.25小计 3,128,309,057.07212,504,834.447,033,340.92633,888,603.46212,027.78-10,919,584.21-417,709,553.511,593,901,761.531,746,912,129.983,340,813,891.51（3）权益法核算的对联营

215、企业股权投资 本年权益增减额 年末余额 其中： 被投资单位名称 投资期限 （年） 占被投资单位 注册资本比例（） 年初余额 本年合计投资成本确认收益投资准备差额摊销分得利润其他 初始投资 累计增减合 计宁波宜科科技实业股份有限公司 10.27 31,124,574.34 4,840,748.750.006,228,435.79-105,787.040.00-1,281,900.000.00 16,239,804.21 19,725,518.8835,965,323.09中基宁波对外贸易股份有限公司 20 53,011,045.41 1,224,776.710.003,084,154.49487

216、,847.1852,775.04-2,400,000.000.00 30,072,249.74 24,163,572.3854,235,822.12苏州雅戈尔置业有限公司 36 90,000,000.00 -7,661,837.980.00-7,661,837.980.000.000.000.00 90,000,000.00 -7,661,837.9882,338,162.02小 计 174,135,619.75 -1,596,312.520.001,650,752.30382,060.1452,775.04-3,681,900.000.00 136,312,053.95 36,227,253

217、.28172,539,307.23（4）其中：股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因摊销期限本年摊销额 年末余额宁波雅戈尔松永制衣有限公司 4,525,878.26收购 10 年 452,587.84 1,056,038.17中基宁波对外贸易股份有限公司 -527,750.26参股 10 年 -52,775.04 -158,325.01宁波雅戈尔置业有限公司 42,641,363.50收购 10 年 4,264,136.36 22,742,060.49宁波锦生毛纺织有限公司 7,875,341.02收购 10 年 5,250,227.29 0.00宁波长丰热电有限公司 9,526,3

218、27.15收购 10 年 952,632.72 6,985,973.23宁波雅戈尔中基时装有限公司 88,062.04收购 1 年 88,062.04 0.00小 计 10,954,871.21 30,625,746.88（5）被投资单位与公司会计政策不存在重大差异、投资变现汇回不存在重大限制。 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 63（三）投资收益 （三）投资收益 1、本年发生数 类 别 成本法下确认的 股权投资收益 权益法下确认的股权投资收益 股权投资 差额摊销 股权转让 收 益 合 计 长期股权投资 47,771,606.20 635,539,355.76 -10,954,87

219、1.21 -1,436,998.89 670,919,091.86 2、上年发生数 类 别 成本法下确认的 股权投资收益 权益法下确认的 股权投资收益 股权投资 差额摊销 股权转让 收 益 合 计 长期股权投资 13,316,465.00 606,654,181.75 -7,797,128.60 -2,898,190.17 609,275.327.983、投资收益汇回无重大限制。 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 64七、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方 七、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方 （

220、1）控制本公司的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人宁波盛达发展公司 宁波市鄞州区石矸镇雅戈尔大道 1 号投资及与投资相关业务、技术咨询服务 间接控制 股份合作制 李如成 宁波青春投资控股有限公司 宁波市鄞州区石矸街道石矸村 投资及与投资相关业务 第一大股东有限责任公司 蒋群 （2）受本公司控制的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系经济性质或类型 法定代表人宁波雅戈尔西服厂 宁波市鄞州区石矸镇石矸村 西服生产、加工、销售全资子公司 周志华 宁波雅戈尔服饰有限公司 宁波雅戈尔大道 1 号 服饰及皮革制品的生产和销售 控股子公司甬港合资 李如

221、成 宁波保税区亚太国际商贸有限公司 宁波雅戈尔大道 1 号 国际贸易、转口贸易 控股子公司有限责任公司 吴永康 宁波雅戈尔针织服装有限公司 宁波市鄞州区石矸镇 针织品的生产、销售 控股子公司甬港日合资 李如成 宁波雅戈尔松永制衣有限公司 宁波市鄞州区石矸镇 外贸服装的生产、加工及销售 控股子公司甬港日合资 李如成 宁波英伦服装辅料有限公司 宁波雅戈尔大道 1 号 服装、服饰辅料的生产、销售 控股子公司甬日合资 李如成 宁波市鄞州英华服饰有限公司 宁波市鄞州区石矸镇石矸村 服装制造加工 控股子公司有限责任公司 张飞猛 宁波雅戈尔衬衫有限公司 宁波雅戈尔大道 1 号 服装制造加工 控股子公司甬港合

222、资 李如成 宁波雅戈尔英成制服有限公司 宁波鄞县大道西段 2 号 服装制造加工 控股子公司甬港合资 李如成 宁波市鄞州英达纺织后整理有限公司 宁波市鄞州区石矸镇石矸村 服饰纺织品后整理加工控股子公司有限责任公司 钟雷鸣 宁波雅戈尔时装有限公司 宁波雅戈尔大道 2 号 时装制造、服装技术及信息的咨询服务 控股子公司甬港合资 李如成 宁波雅戈尔南方服饰有限公司 宁波雅戈尔大道 2 号 领带、服饰及相关产品的生产、加工 控股子公司甬港合资 李如刚 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 65企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系经济性质或类型 法定代表人宁波雅戈尔进出口有限公司 宁波市鄞州

223、区石矸镇 进出口业务、三来一补控股子公司有限责任公司 李如成 宁波雅戈尔晃立服装水洗有限责任公司 浙江省宁波市鄞县大道西段 2 号 服装高档织物的印染、水洗及后整理加工 控股子公司甬日合资 李如成 宁波雅戈尔休闲服有限公司 浙江省宁波市鄞县大道西段 2 号 休闲服装的制造、加工控股子公司甬港合资 李如成 宁波雅戈尔职业制服有限公司 浙江省宁波市鄞县大道西段 2 号 职业服装的制造、加工控股子公司甬港合资 李如成 苏州雅戈尔富宫投资有限公司 苏州市宫巷富宫大厦 实业投资、销售服装、化妆品、皮革制品 控股子公司有限责任公司 蒋群 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 宁波市鄞县大道西段 纺织品制造、染整

224、、销售控股子公司甬日合资 李如成 宁波雅戈尔针织染整有限公司 浙江省宁波市鄞县大道西段 针织品制造、加工、织物染整 控股子公司甬日合资 李如成 宁波雅戈尔置业有限公司 宁波市鄞州区鄞县大道西段 2 号 公寓别墅住宅开发、 销售、出租 控股子公司有限责任公司 蒋群 宁波雅戈尔钱湖置地有限公司 宁波市鄞州区东钱湖镇梅湖农场学校 公寓别墅住宅开发、 销售、出租 控股子公司有限责任公司 蒋群 宁波锦生毛纺织有限公司 宁波市鄞州区钟公庙镇长丰一村 毛纺织品、棉纺织品的制造加工 控股子公司有限责任公司 李如刚 宁波雅戈尔商标辅料有限公司 浙江省宁波市鄞州区石矸镇雅戈尔大道 27 号服装丝织商标等设计制造加

225、工 控股子公司甬日合资 李如成 宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司 浙江省宁波市鄞州区钟公庙镇长丰一村 毛纺织品的制造、加工。设计 控股子公司甬港合资 李如刚 宁波雅戈尔北方服饰有限公司 浙江省宁波市鄞州区石矸镇鄞县大道西段 2 号服装服饰的设计、制造、加工 控股子公司甬港合资 李如刚 宁波雅戈尔运动服制造有限公司 浙江省宁波市鄞州区石矸镇鄞县大道西段 2 号服装服饰的设计、制造、加工 控股子公司甬港合资 张飞猛 宁波雅戈尔童装有限公司 浙江省宁波市鄞州区石矸镇 童装及其他服装制造加工控股子公司甬港日合资 李如成 宁波雅戈尔针织内衣有限公司 浙江省宁波市鄞州区鄞县大道西段 针织品服装制造加工 控股子

226、公司甬港日合资 李如成 重庆雅戈尔服饰有限公司 重庆市南岸区茶园新城区 服装服饰的设计制造加工控股子公司甬港合资 李如刚 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 66企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系经济性质或类型 法定代表人杭州雅戈尔服饰有限公司 杭州市上城区庆春路225 号 406 室 加工销售雅戈尔系列服饰产品 控股子公司有限责任公司 李如刚 宁波雅戈尔钱湖投资有限公司 宁波东钱湖旅游度假区姜浪村 实业投资、房地产开发等控股子公司有限责任公司 李如成 宁波建国物业管理有限公司 宁波雅戈尔大道 1 号 小区及楼宇的物业管理控股子公司有限责任公司 李如成 宁波长丰热电有限公司

227、宁波市江东周宿渡长丰村 电力电量、热量生产及咨询服务 控股子公司甬港合资 李如成 宁波雅戈尔动物园有限公司 宁波东钱湖旅游度假区高钱(动物园内) 动物展览、游乐、餐饮等服务 控股子公司有限责任公司 李如成 宁波甬城房地产有限公司 宁波市中山东路 651 号商品房住宅出售、出租，房屋建设 控股子公司有限责任公司 李如成 宁波市鄞州甬城物业有限公司 宁波市江东中山东路樱花园小区内 小区内物业管理、房屋租赁 控股子公司有限责任公司 水华良 宁波雅戈尔环球服饰有限公司 浙江省宁波市鄞州区鄞县大道西段 2 号 服饰、皮革制品等的设计生产等 控股子公司甬港合资 李如刚 苏州雅戈尔置业有限公司 苏州工业园区

228、娄葑镇东区民营工业区 房地产开发经营 控股子公司有限责任公司 李如成 雅戈尔（美国）有限责任公司 贸易、海外定牌生产代理等 控股子公司有限责任公司 张福洲 上海雅戈尔商业广场有限公司 上海市黄浦区南京东路328 号 服饰、皮革制品等的生产销售、自有房屋出租等控股子公司有限责任公司 李如刚 雅戈尔（香港）实业有限公司 控股子公司有限责任公司 宁波雅戈尔纺织有限公司 宁波市鄞州区鄞县大道西段 高档织物面料的生产、销售 控股子公司甬日合资 李如成 新疆雅戈尔棉纺织有限公司 喀什市多来提巴格路 35号 棉纱、棉布的生产及销售控股子公司有限责任公司 徐磊 宁波雅戈尔裤业有限公司 浙江省宁波市鄞州区石矸镇

229、鄞县大道西段 2 号服装、牛仔休闲服饰制造加工 控股子公司甬港合资 张飞猛 宁波雅戈尔制衣有限公司 宁波市鄞州区鄞县大道西段 2 号 服装的制造、加工 控股子公司甬港合资 李如成 宁波市宁盛房地产投资咨询有限公司 宁波市鄞州区鄞县大道西段 2 号 房地产经纪、房屋租赁和出售代理等 控股子公司有限责任公司 张飞猛 雅戈尔达蓬山旅游开发有限公司 慈溪三北镇下田央村 旅游项目的投资开发等控股子公司有限责任公司 蒋群 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 67企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系经济性质或类型 法定代表人宁波雅戈尔中基时装有限公司 宁波市鄞州区石矸街道雅戈尔大道 31 号

230、 B 座服饰品、针纺织品、工艺品、服装辅料的制造、加工 控股子公司甬港合资 李如成 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 企业名称 年初数本年增加本年减少 年末数宁波盛达发展公司 42,967.41 万00 42,967.41 万宁波青春投资控股有限公司 180,000 万00 180,000 万宁波雅戈尔西服厂 6,500 万00 6,500 万宁波雅戈尔服饰有限公司 USD1,300 万00 USD1,300 万宁波保税区亚太国际商贸有限公司 125 万00 125 万宁波雅戈尔针织服装有限公司 USD400 万00 USD400 万宁波雅戈尔松永制衣有限公司 USD100 万00

231、 USD100 万宁波英伦服装辅料有限公司 USD84 万00 USD84 万宁波市鄞州英华服饰有限公司 1,000 万00 1,000 万宁波雅戈尔衬衫有限公司 HKD8,000 万00 HKD8,000 万宁波雅戈尔英成制服有限公司 USD1,000 万00 USD1,000 万宁波市鄞州英达纺织后整理有限公司 6,225 万00 6,225 万宁波雅戈尔时装有限公司 HKD2,716 万00 HKD2,716 万宁波雅戈尔南方有限公司 HKD500 万00 HKD500 万宁波雅戈尔进出口有限公司 8,000 万00 8,000 万宁波雅戈尔晃立服装水洗有限责任公司 USD100 万00

232、 USD100 万宁波雅戈尔休闲服有限公司 USD200 万00 USD200 万宁波雅戈尔职业制服有限公司 USD200 万00 USD200 万苏州雅戈尔富宫投资有限公司 9,000 万00 9,000 万宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 USD3,750 万00 USD3,750 万宁波雅戈尔针织染整有限公司 USD1,600 万00 USD1,600 万宁波雅戈尔置业有限公司 12,800 万00 12,800 万宁波雅戈尔钱湖置地有限公司 2,600 万00 2,600 万宁波锦生毛纺织有限公司 300 万00 300 万宁波雅戈尔商标辅料有限公司 USD115.08 万00 USD1

233、15.08 万宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司 USD2,000 万USD52 万0 USD2,052 万宁波雅戈尔北方服饰有限公司 USD1,000 万00 USD1,000 万雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 68企业名称 年初数本年增加本年减少 年末数宁波雅戈尔运动服制造有限公司 USD120 万00 USD120 万宁波雅戈尔童装有限公司 USD200 万00 USD200 万宁波雅戈尔针织内衣有限公司 USD200 万00 USD200 万重庆雅戈尔服饰有限公司 USD500 万00 USD500 万杭州雅戈尔服饰有限公司 1,000 万00 1,000 万宁波雅戈尔钱湖投资

234、有限公司 2,600 万00 2,600 万宁波建国物业管理有限公司 500 万00 500 万宁波长丰热电有限公司 USD1,200 万00 USD1,200 万宁波雅戈尔动物园有限公司 5,000 万00 5,000 万宁波甬城房地产有限公司 3,000 万00 3,000 万宁波市鄞州甬城物业有限公司 70 万00 70 万宁波雅戈尔环球服饰有限公司 USD1,000 万00 USD1,000 万苏州雅戈尔置业有限公司 25,000 万00 25,000 万雅戈尔（美国）有限责任公司 USD100 万00 USD100 万上海雅戈尔商业广场有限公司 8,000 万00 8,000 万雅戈

235、尔（香港）实业有限公司 USD298 万00 USD298 万宁波雅戈尔纺织有限公司 USD 1,200 万00 USD 1,200 万新疆雅戈尔棉纺织有限公司 1,000 万1,000 万0 2,000 万宁波雅戈尔裤业有限公司 USD200 万00 USD200 万宁波雅戈尔制衣有限公司 USD 300 万00 USD 300 万宁波市宁盛房地产投资咨询有限公司 200 万00 200 万雅戈尔达蓬山旅游开发有限公司 10,000 万00 10,000 万宁波雅戈尔中基时装有限公司 0USD 280 万0 USD 280 万3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化： 年 初 数 本年增加数

236、 本 年 减 少 年 末 数 企业名称 金 额 （）金 额（）金 额 （）金 额（）宁波盛达发展公司* 429,674,123.00 26.130.000.00429,674,123.00 26.13 0.000.00宁波青春投资控股有限公司* 224,641,918.00 13.66650,029,742.0035.440.00 0.00 874,671,660.0049.10宁波雅戈尔西服厂 6,500万 1000.000.000.00 0.00 6,500万100宁波雅戈尔服饰有限公司 USD975万 750.000.000.00 0.00 USD975万75宁波保税区亚太国际商贸有限公

237、司 125万 1000.000.000.00 0.00 125万100宁波雅戈尔针织服装有限公司 USD240万 600.000.000.00 0.00 USD240万60雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 69年 初 数 本年增加数 本 年 减 少 年 末 数 企业名称 金 额 （）金 额（）金 额 （）金 额（）宁波雅戈尔松永制衣有限公司 USD65万 650.000.000.00 0.00 USD65万65宁波英伦服装辅料有限公司 USD63万 750.000.000.00 0.00 USD63万75宁波市鄞州英华服饰有限公司 1,000万 1000.000.000.00 0.

238、00 1,000万100宁波雅戈尔衬衫有限公司 HKD6,000万 750.000.000.00 0.00 HKD6,000万75宁波雅戈尔英成制服有限公司 USD750万 750.000.000.00 0.00 USD750万75宁波市鄞州英达纺织后整理有限公司 6,225万 1000.000.000.00 0.00 6,225万100宁波雅戈尔时装有限公司 HKD2,037万 750.000.000.00 0.00 HKD2,037万75宁波雅戈尔南方有限公司 HKD375万 750.000.000.00 0.00 HKD375万75宁波雅戈尔进出口有限公司 8,000万 1000.000

239、.000.00 0.00 8,000万100宁波雅戈尔晃立服装水洗有限责任公司 USD75万 750.000.000.00 0.00 USD75万75宁波雅戈尔休闲服有限公司 USD150万 750.000.000.00 0.00 USD150万75宁波雅戈尔职业制服有限公司 USD150万 750.000.000.00 0.00 USD150万75苏州雅戈尔富宫投资有限公司 9,000万 1000.000.000.00 0.00 9,000万100宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 USD2,362.4万 630.000.000.00 0.00 USD2,362.4万63宁波雅戈尔针织染整有限公

240、司 USD960万 600.000.000.00 0.00 USD960万60宁波雅戈尔置业有限公司 12,800万 1000.000.000.00 0.00 12,800万100宁波雅戈尔钱湖置地有限公司 2,600万 1000.000.000.00 0.00 2,600万100宁波锦生毛纺织有限公司 300万 1000.000.000.00 0.00 300万100宁波雅戈尔商标辅料有限公司 USD86.310万 750.000.000.00 0.00 USD86.310万75宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司 USD1,500万 750.000.000.00 0.00 USD1,500万73.

241、1宁波雅戈尔北方服饰有限公司 USD750万 750.000.000.00 0.00 USD750万75宁波雅戈尔运动服制造有限公司 USD90万 750.000.000.00 0.00 USD90万75宁波雅戈尔童装有限公司 USD130万 650.000.000.00 0.00 USD130万65宁波雅戈尔针织内衣有限公司 USD120万 600.000.000.00 0.00 USD120万60重庆雅戈尔服饰有限公司 USD375万 750.000.000.00 0.00 USD375万75杭州雅戈尔服饰有限公司 1,000万 750.000.000.00 0.00 1,000万75宁波

242、雅戈尔钱湖投资有限公司 2,600万 1000.000.000.00 0.00 2,600万100宁波建国物业管理有限公司 450万 900.000.000.00 0.00 450万90宁波长丰热电有限公司 USD600万 500.000.000.00 0.00 USD600万50宁波雅戈尔动物园有限公司 5,000万 1000.000.000.00 0.00 5,000万100宁波甬城房地产有限公司 1,800万 600.000.000.00 0.00 1,800万60雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 70年 初 数 本年增加数 本 年 减 少 年 末 数 企业名称 金 额 （）

243、金 额（）金 额 （）金 额（）宁波市鄞州甬城物业有限公司 65.002万 92.864.9987.140.00 0.00 70万100宁波雅戈尔环球服饰有限公司 USD750万 750.000.000.00 0.00 USD750万75苏州雅戈尔置业有限公司 25,000万 1000.000.000.00 0.00 25,000万100雅戈尔（美国）有限责任公司 USD100万 1000.000.000.00 0.00 USD100万100上海雅戈尔商业广场有限公司 8,000万 1000.000.000.00 0.00 8,000万100雅戈尔（香港）实业有限公司 USD298万 1000

244、.000.000.00 0.00 USD298万100宁波雅戈尔纺织有限公司 USD 756万 630.000.000.00 0.00 USD 756万63新疆雅戈尔棉纺织有限公司 850万 85600万-25 0.00 0.00 1,450万60宁波雅戈尔裤业有限公司 USD150万 750.000.000.00 0.00 USD150万75宁波雅戈尔制衣有限公司 USD 225万 750.000.000.00 0.00 USD 225万75宁波市宁盛房地产投资咨询有限公司 200万 1000.000.000.00 0.00 200万100雅戈尔达蓬山旅游开发有限公司 10,000万 100

245、0.000.000.00 0.00 10,000万100宁波雅戈尔中基时装有限公司 0.00 0.00USD168万60 0.00 0.00 USD168万60 *根据关于公司第三大股东宁波青春投资控股有限公司增资扩股的协议约定，公司第一大股东宁波盛达发展公司以其持有的429,674,123股公司非流通股股份、第二大股东宁波青春服装厂以其持有的220,335,619股公司非流通股股份对宁波青春投资控股有限公司进行增资；增资完毕后，宁波盛达发展公司和宁波青春服装厂不再持有公司非流通股股份，青春控股成为公司唯一非流通股股东。 （二）不存在控制关系的关联方情况 （二）不存在控制关系的关联方情况 企业

246、名称 与本公司的关系 宁波宜科科技实业股份有限公司 联营企业 中基宁波对外贸易股份有限公司 联营企业 宁波市鄞州新华投资有限公司 宁波盛达发展公司的控股子公司 （三）关联方交易 （三）关联方交易 1、 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司， 其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 2、向关联方采购货物 （1）交易规模： 企业名称 本年度金额 上年度金额 宁波宜科科技实业股份有限公司 15,259,787.07 16,876,216.42 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 71（2）采购价格的确定依据：市场价。 3、关联方销售货物 企业名称 本年度金额上年度金额宁波宜科科

247、技实业股份有限公司 0.00110,256.11中基宁波对外贸易股份有限公司 0.001,708,189.484、关联方应收应付款项余额 金 额 占全部应收（付）款项余额的比重（）项 目 本年末上年末本年末上年末预收账款： 中基宁波对外贸易股份有限公司 0.00 953,900.000.000.06应付账款： 宁波宜科科技股份有限公司 1,388,182.562,190,684.890.430.73其他应付款： 宁波建国物业管理有限公司 3,500,000.003,500,000.000.590.885、其他关联方交易事项 公司于2006年10月31日以协议价向中基宁波对外贸易股份有限公司收购

248、其持有的宁波雅戈尔中基时装 60的股权，股权转让价为人民币 7,121,402.96 元，转让款以现金结算。 6、公司与关联方担保事项 公司名称 担保人 担保金额形成原因 雅戈尔集团股份有限公司 宁波盛达发展公司 423,000,000.00银行贷款 宁波雅戈尔西服厂 宁波盛达发展公司 150,000,000.00银行贷款 宁波雅戈尔衬衫有限公司 宁波盛达发展公司 60,000,000.00银行贷款 宁波雅戈尔针织染整有限公司 宁波盛达发展公司 103,000,000.00银行贷款 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 宁波盛达发展公司 330,000,000.00银行贷款 宁波雅戈尔毛纺织染整有限

249、公司 宁波盛达发展公司 105,145,250.00银行贷款 雅戈尔集团股份有限公司 宁波市鄞州新华投资有限公司97,000,000.00银行贷款 宁波雅戈尔西服厂 宁波市鄞州新华投资有限公司65,000,000.00银行贷款 宁波长丰热电有限公司 宁波市鄞州新华投资有限公司 美元5,440,000.00银行贷款 宁波雅戈尔休闲服有限公司 宁波市鄞州新华投资有限公司25,000,000.00银行贷款 宁波雅戈尔衬衫有限公司 宁波市鄞州新华投资有限公司50,000,000.00银行贷款 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 宁波市鄞州新华投资有限公司92,145,860.00银行贷款 宁波雅戈尔日中纺

250、织印染有限公司 宁波市鄞州新华投资有限公司 美元5,660,000.00银行贷款 宁波雅戈尔纺织有限公司 宁波市鄞州新华投资有限公司30,053,625.00银行贷款 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 72 八、或有事项 八、或有事项 （一）未决诉讼或仲裁形成的或有负债：（一）未决诉讼或仲裁形成的或有负债：无。 （二）截至 2006 年 12 月 31 日止公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债： （二）截至 2006 年 12 月 31 日止公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债：无。 （三）其他或有负债 （三）其他或有负债 截至 2006 年 12 月 31

251、 日止，公司子公司宁波雅戈尔置业有限公司和宁波甬城房地产有限公司为商品房承购人向银行提供的抵押贷款担保未结清余额为人民币 692,697,833.00 元。 九、承诺事项 九、承诺事项 （一）对外经济担保事项详见附注八。 （一）对外经济担保事项详见附注八。 （二）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出： （二）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出：无。 （三）已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响：（三）已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响：无。 （四）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响：（四）已签订的正在或准备履行的租赁合同

252、及财务影响：无。 （五）其他重大财务承诺事项 （五）其他重大财务承诺事项 抵押资产情况： 公司子公司苏州雅戈尔置业有限公司以土地使用权作为抵押物向中国农业银行苏州工业园区支行取得借款 2 亿元， 抵押物账面价值 6.02 亿元； 公司子公司宁波雅戈尔置业有限公司以苏州雅戈尔置业有限公司的土地使用权抵押给中国农业银行宁波石矸支行取得借款 1.8 亿元， 抵押物账面价值 4 亿元。公司子公司新疆雅戈尔棉纺织有限公司用账面原值为 5,864,633.35 元的机器设备抵押给喀什国有资产投资经营有限公司取得借款 400 万元。 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 73十、资产负债表日后事项

253、十、资产负债表日后事项 （一）公司为中信证券股份有限公司（简称“中信证券”）的发起人股东，股权分置前持有中信证券 20,000 万股， 股权分置后持有 183,665,627 股， 其中 124,075,000 股已于 2006 年 8 月 15 日上市流通。截至 2007 年 3 月 29 日止，公司已累计出售中信证券股权 30,982,615 股。 （二）经公司 2007 年 1 月 18 日召开的第五届董事会第十三次会议决议通过，公司分别出资 2 亿元设立宁波雅戈尔创业投资有限公司和上海雅戈尔投资有限公司。宁波雅戈尔创业投资有限公司已于2007 年获得宁波市工商行政管理局鄞州分局颁发的企

254、业法人营业执照， 上海雅戈尔投资有限公司的资本金 2 亿元已经立信会计师事务所有限公司验证并出具信会师报字（2007）第 20831 号验资报告。 （三）经公司 2007 年 2 月 14 日召开的第五届董事会第十四次会议决议通过，公司以自有资金 3亿元申购南方稳健成长基金，并于 2007 年 2 月 15 日申购成功。 （四） 公司出资 60 万美元与邹氏国际有限公司共同设立宁波浩狮迈服饰有限公司， 该公司注册资本 80 万美元， 已于 2007 年 3 月 14 日领取宁波市工商行政管理局颁发的企业法人营业执照； 公司出资60 万美元与邹氏国际有限公司共同出资设立宁波丽强服饰有限公司，该公

255、司注册资本 80 万美元，已于 2007 年 3 月 16 日领取宁波市工商行政管理局颁发的企业法人营业执照。 （五）公司子公司宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 2006 年 8 月 28 日第一届董事会第十次会议决议通过：宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司拟吸收合并宁波雅戈尔纺织有限公司及宁波雅戈尔针织染整有限公司，已于 2007 年 1 月 8 日获得宁波市对外贸易经济合作局初步同意，并于 2007 年 1 月 11日在浙江日报上刊登合并公告。 （六）经深圳证券交易所【深证上(2007)1 号】文关于浙江广博集团股份有限公司人民币普通股股票上市的通知同意，浙江广博集团股份有限公司发行的人民币普通

256、股股票于 2007 年 1 月 10 日起在深圳证券交易所上市，股票简称“广博股份”，股票代码“002103”。公司对其持股比例由 20%降低至 14.95。 （七）公司于 2007 年 3 月 31 日召开第五届董事会第十五次会议。有关利润分配决议如下：按2006 年度税后利润的 10%提取法定盈余公积后，以 2006 年末的总股本 1,781,289,356 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 3 元（含税），以资本公积向全体股东每 10 股转赠 2.5 股。 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 74 十一、其他事项说明 十一、其他事项说明 （一）非货币性交易：（一）非

257、货币性交易：无。 （二）债务重组：（二）债务重组：无。 （三）资产置换：（三）资产置换：无。 （四）委托理财：（四）委托理财：无。 （五）其他需要披露的重要事项：（五）其他需要披露的重要事项：无。 十二、本年度非经常性损益列示如下：（收益、损失） 十二、本年度非经常性损益列示如下：（收益、损失） 项 目 金 额 （一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 3,835,197.12 （二）各种形式的政府补贴 6,528,688.27 （三） 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 56,204,076.00 （四）以前年度

258、已经计提各项减值准备的转回 0.00 合 计 66,567,961.39 注：上列数据已将所得税影响额剔除，并已扣除少数股东收益因素 十三、财务报表的批准报出 十三、财务报表的批准报出 本财务报表业经公司第五届董事会第十五次会议于 2007 年 3 月 31 日批准报出。 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 75（二）补充资料 合并资产减值准备明细表合并资产减值准备明细表 2006 年 1-12 月 编制单位: 雅戈尔集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 行次 期初余额 本期增加数 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计 期末余额 一、坏账准备合计 1 26

259、,890,782.02 10,921,025.332,381,548.10357,577.362,739,125.46 35,072,681.89其中：应收账款 2 15,314,756.52 8,502,072.191,572,721.3972,323.981,645,045.37 22,171,783.34其他应收款 3 11,576,025.50 2,418,953.14808,826.71285,253.381,094,080.09 12,900,898.55二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 65,727,925.97 28,16

260、6,136.752,655,843.08 2,655,843.08 91,238,219.64其中：库存商品 8 62,168,892.23 20,218,531.882,079,160.45 2,079,160.45 80,308,263.66原材料 9 604,462.05 5,990,245.49208,998.94 208,998.94 6,385,708.60在产品 2,779,084.92 1,957,359.38367,683.69 367,683.69 4,368,760.61开发产品 175,486.77 175,486.77四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资

261、 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 3,317,507.47 3,317,507.47其中：房屋、建筑物 14 3,284,440.00 3,284,440.00机器设备 15 其他设备 33,067.47 33,067.47六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总 计 21 95,936,215.46 39,087,162.085,037,391.18357,577.365,394,968.54 129,628,409.00公司法定代表人:李如成 主管会计工作负责人:吴幼光

262、 会计机构负责人:吴幼光 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 76 母公司资产减值准备明细表母公司资产减值准备明细表 2006 年 1-12 月 编制单位: 雅戈尔集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 行次 期初余额本期增加数 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计 期末余额一、坏账准备合计 1 9,528.23 6,317.61 6,317.613,210.62其中：应收账款 2 其他应收款 3 9,528.23 6,317.61 6,317.613,210.62二、 短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 其

263、中：库存商品 8 原材料 9 四、 长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、 固定资产减值准备合计 13 0其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、 无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、 在建工程减值准备合计 19 八、 委托贷款减值准备合计 20 九、总 计 21 9,528.23 6,317.61 6,317.613,210.62公司法定代表人:李如成 主管会计工作负责人:吴幼光 会计机构负责人:吴幼光 按中国证监会发布的公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号的要求计算的净资产收益率及每股收益： 单位:元 币种:

264、人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 45.0849.481.1513 1.1676营业利润 21.2623.330.5429 0.5506净利润 16.6018.220.4239 0.4299扣除非经常性损益后的净利润 15.1316.610.3865 0.3920雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 77 新旧会计准则股东权益差异调节表新旧会计准则股东权益差异调节表 重要提示 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的企业会计准则（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会

265、计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响， 在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后， 本公司在编制 2007 年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整， 从而可能导致差异调节表中列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益 （新会计准则）与 2007 年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。 会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见 雅戈尔集团股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的雅戈尔集团股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。 按

266、照企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发2006136 号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是雅戈尔集团股份有限公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。 根据“通知”的有关规定，我们参照中国注册会计师审阅准则第 2101 号财务报表审阅的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础

267、以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅， 我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照 企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则和“通知”的有关规定编制。 股东权益调节表 单位:元 币种:人民币 项目 注释 项目名称 金额 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 4,549,238,681.891 长期股权投资差额 -25,409,526.56 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -25,567,851.57 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 158,325.012 拟以公

268、允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 3,184,338,383.5310 金融工具分拆增加的收益 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 7811 衍生金融工具 12 所得税 -1,025,054,498.5114 少数股东权益 690,469,291.2913

269、其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 7,373,582,331.64公司法定代表人:李如成 主管会计工作负责人:吴幼光 会计机构负责人:吴幼光 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 79十二、备查文件目录十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿 雅戈尔集团股份有限公司 董事长： 李如成 2007 年 3 月 31 日 雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 80资产负债表资产负债表 2006

270、年 12 月 31 日 编制单位: 雅戈尔集团股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产：流动资产： 货币资金 644,177,922.25760,850,990.89162,487,091.61 174,619,082.43短期投资 0 0 应收票据 5,329,152.005,178,970.940 应收股利 0 0 应收利息 0 0 应收账款 407,358,979.30300,239,223.450 其他应收款 46,813,633.8158,503,284.822,174,480,608.46 1,519,371,625.42

271、预付账款 1,363,296,520.491,232,851,831.74522,435.00 12,054,343.24应收补贴款 28,656,052.5419,698,760.440 存货 5,465,662,278.033,938,063,784.050 待摊费用 11,365,223.5713,843,723.240 1,695,944.06一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 7,972,659,761.996,329,230,569.572,337,490,135.07 1,707,740,995.15长期投资：长期投资： 长期股权投资 971,971,059.8

272、8955,422,888.864,287,682,795.90 4,055,537,822.32长期债权投资 长期投资合计 971,971,059.88955,422,888.864,287,682,795.90 4,055,537,822.32其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并报表填列) 61,981,872.8377,076,649.44 其中： 股权投资差额(贷差以 “-”号表示，合并报表填列) 固定资产：固定资产： 固定资产原价 4,971,835,469.794,720,786,278.92119,774,587.24 254,138,644.25减：累计折旧 1,196,32

273、8,224.72919,145,036.1819,452,896.46 39,877,966.01固定资产净值 3,775,507,245.073,801,641,242.74100,321,690.78 214,260,678.24减：固定资产减值准备 3,317,507.473,317,507.47 固定资产净额 3,772,189,737.603,798,323,735.27100,321,690.78 214,260,678.24工程物资 062,068.050 在建工程 160,468,595.7387,309,322.580 34,529,376.70固定资产清理 0 固定资产合计

274、 3,932,658,333.333,885,695,125.90100,321,690.78 248,790,054.94无形资产及其他资产：无形资产及其他资产： 无形资产 285,022,630.11520,914,114.725,771,666.73 16,741,389.54长期待摊费用 24,474,192.2843,081,098.380 股权分置流通权 10,203,295.8910,203,295.898,164,352.35 8,164,352.35其他长期资产 无形资产及其他资产合计 319,700,118.28574,198,508.9913,936,019.08 24,

275、905,741.89递延税项：递延税项： 递延税款借项 资产总计 13,196,989,273.4811,744,547,093.326,739,430,640.83 6,036,974,614.30雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 81负债及股东权益：负债及股东权益： 流动负债：流动负债： 短期借款 2,297,429,328.002,901,217,802.001,070,000,000.00 1,450,000,000.00应付票据 122,054,252.50312,380,000.000 应付账款 325,787,630.53300,979,613.840 预收账款 2,

276、294,390,846.821,666,670,293.380 应付工资 148,504,463.60107,037,894.832,061,996.69 1,595,330.07应付福利费 40,171,242.2427,931,966.511,061,036.31 771,187.56应付股利 2,400,000.00 0 应交税金 484,321,720.65367,758,578.3468,378,069.63 43,697,569.58其他应交款 1,199,657.94-714,989.5345,622.89 其他应付款 597,507,225.06397,463,626.3219

277、9,911,783.57 174,880,791.70预提费用 10,141,748.0413,229,138.361,560,413.33 2,472,250.00预计负债 应付短期债券 一年内到期的长期负债 980,000,000.00879,518,568.75750,000,000.00 486,368,568.75其他流动负债 流动负债合计 7,303,908,115.386,973,472,492.802,093,018,922.42 2,159,785,697.66长期负债：长期负债： 长期借款 647,472,872.75353,340,560.620 应付债券 长期应付款 专

278、项应付款 5,900,312.17277,357.004,400,312.17 277,357.00其他长期负债 长期负债合计 653,373,184.92353,617,917.624,400,312.17 277,357.00递延税项：递延税项： 递延税款贷项 负债合计 7,957,281,300.307,327,090,410.422,097,419,234.59 2,160,063,054.66少数股东权益(合并报表填列) 690,469,291.29616,811,645.98 所有者权益（或股东权益）：所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 1,781,289,356.00

279、1,644,412,202.001,781,289,356.00 1,644,412,202.00减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 1,781,289,356.001,644,412,202.001,781,289,356.00 1,644,412,202.00资本公积 593,473,815.74273,389,421.92593,473,815.74 273,389,421.92盈余公积 956,768,271.14846,041,408.11533,560,240.40 458,214,164.93其中：法定公益金 200,407,111.11 减：未确认投资损失(合并报表填列)

280、未分配利润 1,217,707,239.011,036,802,004.891,733,687,994.10 1,500,895,770.79拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并报表填列) 股东权益合计 4,549,238,681.893,800,645,036.924,642,011,406.24 3,876,911,559.64负债和股东权益总计 13,196,989,273.4811,744,547,093.326,739,430,640.83 6,036,974,614.30公司法定代表人:李如成 主管会计工作负责人:吴幼光 会计机构负责人:吴幼光 雅戈尔集团股份有限公司 2006

281、年年度报告 82利润及利润分配表利润及利润分配表 2006 年 1-12 月 编制单位: 雅戈尔集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 5,975,663,895.344,628,151,622.290 减：主营业务成本 3,792,339,959.042,896,694,976.440 主营业务税金及附加 132,579,064.0988,764,700.640 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 2,050,744,872.211,642,691,945.210 0加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 3

282、5,679,007.5127,542,442.1556,850.00 56,850.00减: 营业费用 682,744,004.84587,975,099.470 管理费用 349,979,884.95237,575,143.0429,521,648.20 27,309,817.51财务费用 86,672,793.93122,080,174.66-41,433,199.30 5,730,474.77三、营业利润（亏损以“-”号填列） 967,027,196.00722,603,970.1911,968,401.10 -32,983,442.28加：投资收益（损失以“-”号填列） 34,915,

283、421.984,805,840.25670,919,091.86 609,275,327.98补贴收入 50,367,519.4081,007,176.202,517,100.00 11,699,000.00营业外收入 133,775,612.4511,409,017.35120,551,591.03 减：营业外支出 39,623,452.515,812,600.9227,607.62 51,148.94四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 1,146,462,297.32814,013,403.07805,928,576.37 587,939,736.76减：所得税 284,433,062

284、.66168,403,759.5452,467,821.66 减： 少数股东损益(合并报表填列) 107,020,978.4180,818,707.830 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 755,008,256.25564,790,935.70753,460,754.71 587,939,736.76加：年初未分配利润 1,036,802,004.89881,772,357.301,500,895,770.79 1,243,473,094.96其他转入 六、可供分配的利润 1,791,810,261.141,446,563,293.002,254,356,

285、525.50 1,831,412,831.72减：提取法定盈余公积 110,726,863.03125,114,042.9375,346,075.47 58,793,973.68提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 18,053,703.1712,924,157.930 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 1,663,029,694.941,308,525,092.142,179,010,450.03 1,772,618,858.04减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 445,322,455.93271,723,087.25

286、445,322,455.93 271,723,087.25转作股本的普通股股利 八、 未分配利润(未弥补亏损以 “-”号填列) 1,217,707,239.011,036,802,004.891,733,687,994.10 1,500,895,770.79雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 83 补充资料： 1.出售、 处置部门或被投资单位所得收益 -2,727,226.91 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人:李如成 主管会计工作负责人:吴幼光 会计机构负责人:吴幼光

287、雅戈尔集团股份有限公司 2006 年年度报告 84现金流量表现金流量表 2006 年 1-12 月 编制单位: 雅戈尔集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量：一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 6,986,797,026.130收到的税费返还 154,704,742.820收到的其他与经营活动有关的现金 202,918,550.0410,374,066.39经营活动现金流入小计 7,344,420,318.9910,374,066.39购买商品、接受劳务支付的现金 4,122,509,938.940支付给职工以及为职

288、工支付的现金 590,161,857.439,687,778.30支付的各项税费 602,127,855.4545,675,215.20支付的其他与经营活动有关的现金 647,589,238.4412,851,257.09经营活动现金流出小计 5,962,388,890.2668,214,250.59经营活动产生的现金流量净额 1,382,031,428.73-57,840,184.20二、投资活动产生的现金流量：二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 13,459,974.4510,233,549.45其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 51,923,981.2

289、0207,463,059.72处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 67,401,918.36171,581,493.54收到的其他与投资活动有关的现金 134,356,796.51134,356,796.51投资活动现金流入小计 267,142,670.52523,634,899.22购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,327,394,573.7916,219,838.80投资所支付的现金 48,742,374.1940,028,402.97支付的其他与投资活动有关的现金 00投资活动现金流出小计 1,376,136,947.9856,248,241.77投资活

290、动产生的现金流量净额 -1,108,994,277.46467,386,657.45三、筹资活动产生的现金流量：三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 4,000,000.000其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 5,117,176,000.002,088,000,000.00收到的其他与筹资活动有关的现金 725,850,000.003,163,487,165.82筹资活动现金流入小计 5,847,026,000.005,251,487,165.82偿还债务所支付的现金 5,538,618,062.502,468,000,000.00分配股利、利润或偿

291、付利息所支付的现金 623,199,619.98472,121,338.60其中：支付少数股东的股利 46,786,530.35 支付的其他与筹资活动有关的现金 72,986,839.172,733,044,114.71其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 6,234,804,521.655,673,165,453.31筹资活动产生的现金流量净额 -387,778,521.65-421,678,287.49四、汇率变动对现金的影响 -1,931,698.26-176.58五、现金及现金等价物净增加额 -116,673,068.64-12,131,990.82雅戈尔集团

292、股份有限公司 2006 年年度报告 85 补充材料补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量：1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 755,008,256.25753,460,754.71加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 107,020,978.41 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 35,296,554.93-6,317.61固定资产折旧 297,822,886.164,362,147.42无形资产摊销 11,251,288.55137,420.64长期待摊费用摊销 21,392,917.400待摊费用减少（减：增加） 787,116.430预提费用增加（减：减少

293、） -2,970,944.790处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -7,025,236.4923,082.70固定资产报废损失 1,114,127.450财务费用 56,954,262.11-39,645,529.11投资损失（减：收益） -34,915,421.98-670,919,091.86递延税款贷项（减：借项） 0存货的减少（减：增加） -373,422,330.450经营性应收项目的减少(减：增加) -235,525,138.81463,243.01经营性应付项目的增加(减：减少) 869,793,704.5914,835,696.93其他(预计负债的增加)

294、-120,551,591.03-120,551,591.03经营活动产生的现金流量净额 1,382,031,428.73-57,840,184.202不涉及现金收支的投资和筹资活动：2不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况：3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 644,177,922.25162,487,091.61减：现金的期初余额 760,850,990.89174,619,082.43加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -116,673,068.64-12,131,990.82公司法定代表人:李如成 主管会计工作负责人:吴幼光 会计机构负责人:吴幼光