1、 北京首创股份有限公司北京首创股份有限公司 600008600008 20122012 年年度报告年年度报告 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 1 重要提示重要提示 一、一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、二、 未出席董事情况未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 常维柯

2、 因公务未能出席 俞昌建 三、三、 致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、四、 公司负责人刘晓光、主管会计工作负责人俞昌建及会计机构负责人（会计主管公司负责人刘晓光、主管会计工作负责人俞昌建及会计机构负责人（会计主管人员）人员）于丽声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。于丽声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案： 经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审

3、计，截止经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截止 2012 年年 12 月月 31 日，本公司合并报日，本公司合并报表实现利润总额表实现利润总额 93,273.04 万元，归属于母公司的净利润万元，归属于母公司的净利润 58,130.89 万元；母公司报表实现万元；母公司报表实现利润总额利润总额 39,144.98 万元，实现净利润万元，实现净利润 39,275.46 万元，根据公司法和公司章程的万元，根据公司法和公司章程的规定，提取规定，提取 10%法定盈余公积金，即法定盈余公积金，即 3,927.54 万元；加上年初未分配利润万元；加上年初未分配利润 31,479.75 万元，万元，扣

4、除扣除 2012 年度已分配的年度已分配的 2011 年度利润年度利润 28,600.00 万元，万元，2012 年末可供股东分配的利润为年末可供股东分配的利润为38,227.67 万元。万元。 根据公司实际情况，根据公司实际情况， 2012年度公司利润分配预案为： 以年度公司利润分配预案为： 以2012年年12月月31日总股本日总股本220,000万股为基数，向全体股东每万股为基数，向全体股东每 10 股派股派 1.50 元（含税） ，共计派发现金元（含税） ，共计派发现金 33,000.00 万元。万元。 此预案尚需提请公司股东大会审议批准。此预案尚需提请公司股东大会审议批准。 六、六、

5、本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。诺，敬请投资者注意投资风险。 七、七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 八、八、 是否存在违反规定决策程是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？序对外提供担保的情况？ 否 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 2 目录目录 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示 . 3 第二节第二节 公司简介公司简介 . 4 第三节第三节 会计数

6、据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 . 6 第四节第四节 董事会报告董事会报告 . 8 第五节第五节 重要事项重要事项 . 22 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 . 27 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 31 第八节第八节 公司治理公司治理 . 37 第九节第九节 内部控制内部控制 . 41 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 . 42 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录. 43 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 3 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示 一、一、 释义释义 在本

7、报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 本公司/公司 指 北京首创股份有限公司 控股股东/首创集团 指 北京首都创业集团有限公司 实际控制人 指 北京市国有资产监督管理委员会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 本年度 指 2012 年度 二、二、 重大重大风险提示：风险提示： 公司已在本年度报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节“董事会报告”等有关章节中关于公司风险部分的内容。 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 4 第二节第二节 公司简介公司简介 一、一、 公司信息

8、公司信息 公司的中文名称 北京首创股份有限公司 公司的中文名称简称 首创股份 公司的外文名称 BEIJING CAPITAL CO.,LTD 公司的法定代表人 刘晓光 二、二、 联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 郭鹏 霍道臣 联系地址 北京市朝阳区北三环东路八号静安中心三层 北京市朝阳区北三环东路八号静安中心三层 电话 传真 电子信箱 三、三、 基本情况简介基本情况简介 公司注册地址 北京市海淀区双榆树知春路 76 号翠宫饭店写字楼 15 层 公司注册地址

9、的邮政编码 100086 公司办公地址 北京市朝阳区北三环东路八号静安中心三层 公司办公地址的邮政编码 100028 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、 信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报 、 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司证券事务部 五、五、 公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A 股 上海证券交易所 首创股份 600008 六、六、 公司报告期内注册变更情况公司报告期内注册变更情况 (一一) 基本情况基本情况 公司报告期内注册情

10、况未变更。 (二二)公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。 (三三)公司上市以来，主营业务的变化情况公司上市以来，主营业务的变化情况 公司上市以来，主营业务未发生变化。 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 5 (四四)公司上市以来公司上市以来，历次控股股东的变更情况历次控股股东的变更情况 公司上市以来，控股股东未发生变更。 七、七、 其他有关资料其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称 （境内） 名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 签字会计师姓名

11、 王娟 钱斌 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 (一一) 主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2012 年 2011 年 本期比上年同期增减(%) 2010 年 营业收入 3,382,924,612.87 3,538,376,656.61 -4.39 3,036,660,750.59 归属于上市公司股东的净利润 581,308,910.90 522,871,175.06 11.18 482,668,44

12、6.77 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 516,230,910.95 503,804,770.35 2.47 429,969,691.86 经营活动产生的现金流量净额 65,564,099.03 531,269,870.94 -87.66 653,938,799.22 2012 年末 2011 年末 本期末比上年同期末增减(%) 2010 年末 归属于上市公司股东的净资产 5,703,248,841.97 5,390,675,150.50 5.80 5,130,499,276.68 总资产 21,954,981,393.82 19,023,561,191.99 15.41 16

13、,841,047,964.12 (二二) 主要财务数据主要财务数据 主要财务指标 2012年 2011年 本期比上年同期增减(%) 2010年 基本每股收益（元股） 0.2642 0.2377 11.18 0.2194 稀释每股收益（元股） 0.2642 0.2377 11.18 0.2194 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股） 0.2347 0.2290 2.47 0.1954 加权平均净资产收益率（%） 10.48 9.94 增加 0.54 个百分点 9.67 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 9.31 9.58 减少 0.27 个百分点 8.61 北京首创股份有限公司

14、 2012 年年度报告 7 二、二、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 非流动资产处置损益 77,220,046.33 -4,243,199.96 28,090,603.33 计入当期损益的政府补助， 但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 25,447,020.40 29,595,008.77 33,570,641.55 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益， 以及处置

15、交易性金融资产、 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -9,573,058.59 -3,613,191.98 2,713,003.06 对外委托贷款取得的损益 8,475,812.50 8,109,843.75 8,150,368.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 31,021,000.81 7,185,348.00 -4,804,172.17 少数股东权益影响额 -37,701,087.11 -10,014,281.30 -9,963,280.92 所得税影响额 -29,811,734.39 -7,953,122.57 -5,058,408.44 合计 65,077,9

16、99.95 19,066,404.71 52,698,754.91 三、三、 采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 金融资产 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 10,753,826.95 9,460,137.47 -1,293,689.48 547,973.19 2.贷款和应收款 3.可供出售金融资产 163,618,973.16 69,498,003.79 -94,120,969.37 44,670.32 4.持有至到期投资 合计 174,372,800.11 78,958,141.

17、26 -95,414,658.85 592,643.51 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 8 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2012 年度，在国家环保政策及十二五规划的指引下，公司作为水务行业的龙头企业，切实推动各项战略落地，实现了各板块业务的持续发展和公司各层面工作质量的全面提升。公司全年采取有效措施，积极应对了竞争日益激烈的市场现状，缓解了成本上升所带来的压力，立足当前、着眼长远，全面提升了公司各业务板块的整体水平，打造出强势的核心竞争能力，为公司的可持续发展奠定了坚实基础。

18、报告期内，公司实现营业收入 338,292.46 万元，同比减少 4.39%；实现利润总额 93,273.04万元，同比增长 10.30%；归属于母公司净利润 58,130.89 万元，同比增长 11.18%。 1、水务等环保业务：报告期内，公司通过多种途径并举的方式，在加强存量项目内部挖潜的同时，积极开拓市场，保证新项目的投入运营。下属水务公司在生产期间加大力度维护安全作业、强化成本控制，稳步提升了水务板块的运营管理能力和盈利能力。报告期内实现营业收入 246,908.24 万元，同比增加 28,554.17 万元；实现利润总额 48,816.80 万元，同比增加 251.97万元。 2、快

19、速路收费业务：京通快速路通过强化内部管理、提高员工业务技能和窗口文明形象等举措，克服了公交专用通道开通、节假日小客车免费通行等政策因素的影响，内部加强成本控制、降低费用，报告期内实现营业收入 34,072.30 万元，同比增加 208.50 万元；实现利润总额14,984.45 万元，同比增加 397.20 万元。 3、酒店业务：新大都饭店进一步加大营销力度，拓展市场，持续加强内部管理，报告期实现营业收入 9,872.34 万元，同比增加 1,697.76 万元；当期亏损 1,533.54 万元。 4、土地开发业务：报告期内实现营业收入 46,220.79 万元，实现利润总额 25,923.8

20、1 万元。 (一一) 主营业务分析主营业务分析 1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 3,382,924,612.87 3,538,376,656.61 -4.39 营业成本 1,907,622,425.03 2,024,446,963.97 -5.77 销售费用 48,987,543.32 51,608,640.48 -5.08 管理费用 468,823,483.74 452,495,508.12 3.61 财务费用 280,869,677.70 270,771,899.81

21、 3.73 经营活动产生的现金流量净额 65,564,099.03 531,269,870.94 -87.66 投资活动产生的现金流量净额 -1,863,419,208.79 -799,455,102.29 -133.09 筹资活动产生的现金流量净额 986,780,793.62 1,368,060,800.96 -27.87 2、 收入收入 （1）驱动业务收入变化的因素分析驱动业务收入变化的因素分析 报告期内，公司实现营业收入 338,292.46 万元，收入结构稳步改善。其中：水务等环保业务实现营业收入 246,908.24 万元，占公司营业总收入的 72.99%，比重上升 11.28 个

22、百分点，公司水务、固废等环保类业务通过拓展市场、适时调整水价等方式，本年度保持稳定增长的态势，以股权收购方式获得的水务公司及完工水厂投入商业运营成为本年度收入的增长点之一；快速路收费业务实现营业收入 34,072.30 万元，占公司营业总收入的 10.07%，比重上升 0.50 个百分点，公司通过提升服务质量、改善车辆通行速度的方式，抵消了公交专用道和节假日小客车免北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 9 费通行等政策的不利影响， 总体情况与上年度基本持平； 其他业务板块共实现营业收入57,311.92万元，占公司营业总收入的 16.94%。 （2） 以实物销售为主的公司产品收入影响因素

23、分析以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 报告期内，公司水务业务和固废业务依托城镇化发展，积极拓展服务区域，市场拓展成效明显。在运营方面，各下属水务公司按照各自的特点分别保证了年度收入目标的实现，存量项目继续保持稳定的发展态势，部分新项目投入商业运营，部分下属水司适时调整了水价，使得总体收入水平与上年度相比稳步提升。 （3）主要销售客户的情况主要销售客户的情况 报告期内，公司前五名客户的销售收入为 920,934,245.52 元，占年度销售收入总额的比例为 27.22%。 3、成本成本 （1）成本分析表成本分析表 单位：元 币种:人民币 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占

24、总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 污水处理 直接材料 36,157,683.14 1.90 33,325,222.65 1.65 8.50 人工成本 101,778,915.68 5.34 91,541,397.94 4.52 11.18 动力成本 186,566,197.44 9.78 169,953,772.46 8.40 9.77 折旧和摊销 223,807,406.75 11.73 229,245,064.21 11.32 -2.37 其他成本 146,777,263.00 7.69 122,470,592.10 6.05 1

25、9.85 自 来 水 生产销售 直接材料 25,128,935.19 1.32 11,506,948.54 0.57 118.38 人工成本 167,918,562.02 8.80 155,677,701.88 7.69 7.86 动力成本 109,653,212.01 5.75 99,968,479.41 4.94 9.69 折旧和摊销 85,848,089.84 4.50 83,641,980.71 4.13 2.64 原水成本 66,493,128.09 3.49 71,608,612.71 3.54 -7.14 其他成本 63,105,265.22 3.31 51,459,411.33

26、 2.54 22.63 水务建设 材料和设备 91,488,107.53 4.80 35,547,123.58 1.76 157.37 人工成本 12,187,991.84 0.64 11,735,732.01 0.58 3.85 分包工程 138,604,925.44 7.27 76,363,079.61 3.77 81.51 其他成本 17,676,305.22 0.93 18,357,482.74 0.91 -3.71 京 通 快 速路通行费 人工成本 16,022,704.93 0.84 14,747,048.90 0.73 8.65 折旧和摊销 61,061,811.09 3.20

27、59,849,305.90 2.96 2.03 其他成本 34,097,569.77 1.79 32,396,496.85 1.60 5.25 饭店经营 其他成本 30,403,292.39 1.59 9,857,101.56 0.49 208.44 土地开发 土地征用及拆迁补偿 51,486,786.33 2.70 158,085,056.82 7.81 -67.43 工程成本 130,076,477.03 6.82 357,073,357.13 17.64 -63.57 其他成本 60,238,497.60 3.16 85,753,857.50 4.24 -29.75 垃圾处理 直接材料

28、641,175.40 0.03 467,319.40 0.02 37.20 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 10 人工成本 2,142,190.08 0.11 1,154,395.08 0.06 85.57 动力成本 1,520,876.39 0.08 824,408.61 0.04 84.48 折旧和摊销 7,730,297.15 0.41 5,380,007.23 0.27 43.69 其他成本 2,067,854.63 0.11 1,209,515.94 0.06 70.97 其他 直接材料 5,005,905.93 0.26 5,519,958.67 0.27 -9.31

29、折旧和摊销 2,533,849.33 0.13 3,412,329.78 0.17 -25.74 其他成本 3,597,788.88 0.19 4,952,646.31 0.24 -27.36 （2）主要供应商情况主要供应商情况 不适用 4、费用费用 报告期内，公司费用变动情况详见利润表及现金流量表相关科目变动分析，同比变动幅度均在正常范围内。 5、研发支出研发支出 报告期内，公司未发生研发支出。 6、现金流现金流 单位：元 币种:人民币 项目 本期 上年同期 变动额 变动比 变动主要原因 经营活 动产生的现 金流量净额 65,564,099.03 531,269,870.94 -465,70

30、5,771.91 -87.66% 本期子公司购买商品接受劳务支付的现金增加所致 投资活 动产生的现 金流量净额 -1,863,419,208.79 -799,455,102.29 -1,063,964,106.50 -133.09% 本期投资支付的现金及子公司购建资产支付的现金增加所致 7、其它其它 （1） 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 报告期内公司主营业务稳定，公司利润构成及利润来源未发生重大变动。 （2）发展战略和经营计划进展说明发展战略和经营计划进展说明 报告期内，公司遵循既定的发展战略，按照年度经营计划组织开展各项工作。面对竞

31、争日益激烈的市场环境，公司 2012 年度继续扩大水务等环保项目的投资，通过股权收购方式成功拥有内蒙古自治区包头市大型供水项目，全年新增日处理水能力 100 多万吨，巩固了公司在行业中的地位和影响力。 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 11 (二二)行业、产品或地区经营情况分析行业、产品或地区经营情况分析 1、 主营业务分行业、分产品情况主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（） 营业收入比上年增减(%) 营业成本比上年增减(%) 毛利率比上年增减 （%） 污水处理 1,270,349,781.58 695,087,

32、466.01 45.28 6.24 7.51 减少 0.29 个百分点 自来水生产销售 683,447,313.94 518,147,192.37 24.19 5.67 9.35 减少 2.55 个百分点 水务建设 434,211,761.89 259,957,330.03 40.13 62.57 83.06 减少 6.70 个百分点 京通快速路通行费 338,822,048.10 111,182,085.79 67.19 0.65 3.92 减少 1.03 个百分点 饭店经营 98,723,371.87 30,403,292.39 69.20 20.77 208.44 减少 18.74 个百

33、分点 土地开发 426,119,953.49 241,801,760.96 43.26 -53.97 -59.76 增加 8.16 个百分点 垃圾处理 30,067,364.00 14,102,393.65 53.10 31.38 56.08 减少 25.24 个百分点 其他 15,081,012.59 11,137,544.14 26.15 -15.41 -19.79 增加 4.03 个百分点 说明： （1）水务建设收入较上年增长 62.57%，成本较上年增长 83.06%，主要是本年水务工程建设项目增加所致。 （2）饭店经营收入较上年增长 20.77%，主要是本年公司进一步加大营销力度，拓

34、展市场，积极调整营销策略所致，经营成本较上年增长 208.44%，主要是本年部分附属设施转变经营模式所致。 （3）土地开发收入较上年减少 53.97%，成本较上年减少 59.76%，主要是本年土地一级开发业务完工量减少所致。 （4）垃圾处理营业收入较上年增加 31.38%，营业成本较上年增加 56.08%，主要是本年垃圾处理量增加所致。 2、主营业务主营业务分地区情况分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（） 华北地区 1,506,441,673.05 4.98 华东地区 1,063,534,041.19 13.68 中南地区 367,746,343.02 -1

35、7.39 东北地区 261,057,125.20 -43.67 西南地区 98,043,425.00 -54.49 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 12 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 1、资产负债情况分析表资产负债情况分析表 单位:元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%） 上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%） 本期期末金额较上期期末变动比例（%） 应收帐款 1,147,184,943.42 5.23 759,414,407.27 3.99 51.06 存货 3,967,746,927.20 18.07 2,123,124,805.70 11.1

36、6 86.88 一年内到期的非流动资产 25,364,822.62 0.12 7,557,334.02 0.04 235.63 可供出售金融资产 69,498,003.79 0.32 163,618,973.16 0.86 -57.52 长期应收款 124,487,280.00 0.57 35,000,000.00 0.18 255.68 在建工程 326,183,559.01 1.49 125,019,048.65 0.66 160.91 长期待摊费用 13,460,449.37 0.06 5,969,030.77 0.03 125.50 递延所得税资产 43,124,024.49 0.20

37、 30,761,899.81 0.16 40.19 其他非流动资产 810,000,000.00 3.69 短期借款 2,817,940,000.00 12.84 1,337,860,000.00 7.03 110.63 应付账款 1,141,967,008.19 5.20 750,729,446.59 3.95 52.11 一年内到期的非流动负债 902,214,153.79 4.11 453,080,113.80 2.38 99.13 长期应付款 394,899,055.87 1.80 137,732,203.51 0.72 186.72 其他非流动负债 56,753,633.06 0.2

38、6 24,615,781.53 0.13 130.56 (1) 应收帐款：本公司之子公司本期应收水费增加所致； (2) 存货：本公司之子公司本期开发成本增加所致； (3) 一年内到期的非流动资产：本公司之子公司共同影响所致； (4) 可供出售金融资产：本公司之子公司可供出售金融资产转入长期股权投资所致； (5) 长期应收款：本公司之子公司共同影响所致； (6) 在建工程：本公司之子公司本期在建工程增加所致； (7) 长期待摊费用：本公司之子公司共同影响所致； (8) 递延所得税资产：本公司之子公司共同影响所致； (9) 其他非流动资产：本公司本期支付包头项目投资款所致； (10) 短期借款：本

39、期短期借款增加所致； (11) 应付账款：本公司之子公司本期应付工程款增加所致； (12) 一年内到期的非流动负债：本公司本期 1 年内到期的长期借款增加所致； (13) 长期应付款：本公司之子公司本期新增融资租赁款所致； (14) 其他非流动负债：本公司之子公司共同影响所致。 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 13 2、公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明 报告期内，公司公允价值计量资产、主要资产的计量属性未发生变化。 (四四) 核心竞争力分析核心竞争力分析 公司经过十余年的拼搏与发展，已成为目前国内水务行业规模最大、

40、运营管理能力领先、产业链拓展最为完善的公司之一。 自 2003 年开始的水务行业水业十大影响力企业媒体评选活动以来，公司已连续十年位列十大影响力企业前茅。 随着国家十二五规划的逐步推进，公司制定了清晰的发展战略，深入拓展环境产业，全力打造全产业链运作模式，以进一步提升企业价值。公司致力于成为具有世界影响力的国内领先的城市环境综合服务商，并以此为未来战略发展目标而努力开拓。 1、公司继续保持水务行业龙头地位：公司目前的项目分布于全国 16 个省、市、自治区，共计 37 个城市，已基本形成了全国性布局，合计拥有近 1400 万吨/日的处理能力，服务人口约3000 万人，位居国内水务行业首位。 2、

41、拥有良好的社会资源和品牌影响力：作为北京市国资委下属的大型上市企业，公司拥有丰富的社会资源；通过十余年来的努力和坚持，公司在行业内树立了良好的口碑，同时通过多种途径积极履行社会责任，拥有良好的社会声誉，从而具备了相当程度的品牌影响力。 3、具有优秀的产业价值链延伸能力：随着业务的快速发展，公司在保持原有资本和投资优势的同时，着力发展产业价值链，逐步完善公司的全产业链格局。目前，公司已经成功涉足水务及固废领域，形成了集设计、工程、投资和运营为一体的基本完整的产业链架构。 4、市场化创新的现代企业管理机制：公司坚持不懈地推进企业管理的创新与变革，面对激烈的市场挑战和国际化的竞争，公司已建立起一套与

42、国际惯例接轨、具有自身特色的现代企业管理制度体系， 逐步形成了国际化与本土化相结合的经营管理体制。 在此基础上， 公司 2012 年继续开展内部控制体系优化建设工作，以实际执行结合制度完善的方式，进一步强化了整体风险控制能力，多方位、多层次、多体系地实现了企业管理水平的升级。 5、突出的产业整合能力：公司已实现了强有力的产业整合能力，能够有效整合公司控股、参股企业的各种资源，能够按照不同需求为其提供技术、管理、人力、资金、市场开拓、上海品茶等等多方面的资源支持。 6、雄厚的技术优势与人才储备：公司拥有高素质的技术人才储备和专家库，报告期内持续推进下属水务公司的技术升级改造及国家专项课题等工作。

43、经过不懈的努力，余姚首创水务有限公司下属城东水厂 2012 年被浙江省水协评为现代化水厂；由公司负责组织实施的国家水体污染控制与治理 科技重大专项课题取得成果，其中：水源季节性重污染的城市饮用水安全保障共性技术研究与示范课题的相应示范工程已竣工试运行；城市供水绩效评估体系研究与示范课题顺利通过国家水专项办组织的课题验收，获得了专家组的高度评价。 通过多年的水务投资与运营管理实践，公司独创了符合国情并行之有效的首创水务科学预测模型和分析手段，同时，通过组织科研小组和对外技术合作，开展水务技术的实用性与前瞻性研究，在一些技术领域达到了国内外先进技术水平，实现了长远的技术储备。 (五五) 投资状况分

44、析投资状况分析 1、对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 单位：万元 报告期内投资额 68,371.21 投资额增减变动数 31,377.55 上年同期投资额 36,993.66 投资额增减幅度(%) 84.82% 被投资的公司情况： 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 14 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%) 备注 淮南首创水务有限责任公司 自来水的生产、供应、污水处理 92.22 本期增资 6400 万元 首创 （香港） 有限公司 水务项目投、融资，咨询服务等 100 本期增资 16233 万元 湖南首创投资有限责任公司 公用基础设施项目的开发投资及咨

45、询服务 100 本期增资 15000 万元 盘锦首创红海水务有限责任公司 城镇自来水生产、销售等 51 本期增资 6300 万元 通用首创水务投资有限公司 水和污水基础设施项目领域投资 50 本期增资7571.62万元 北京首创爱思考投资管理有限公司 投资咨询等 50 本期增资 400 万元 山东蓝清环境科技开发有限公司 山东蓝清环境科技开发有限公司 100 本期出资3909.26万元 云南城港贸易有限公司 有色金属及其制品、 化工产品的进出口；仓储服务；普通货运 31 本期增资 3100 万元 新环保能源控股有限公司 废物处理及废物转化能源业务 16.06 本期由可供出售金融资产转入长投 9

46、457.33万元 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 15 （1）证券投资情况证券投资情况 序号 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资金额（元） 持有数量（股） 期末账面价值（元） 占期末证券总投资比例（） 报告期损益（元） 1 基金 160102 南方宝元 181,163.73 198,400.00 240,758.40 2.54 3,968.00 2 基金 160103 南方避险 111,003.79 128,752.00 317,000.30 3.35 1,931.28 3 股票 3988 中国银行 2,475,778.26 1,102,006.00 3,092,599.99

47、32.69 153,278.25 4 股票 1988 民生银行 1,767,004.32 288,000.00 0.00 56,303.55 5 股票 0646 中国环保科技 6,307,122.36 19,800,000.00 3,211,876.80 33.95 -3,583.18 6 股票 3989 新环保能源 2,340,930.99 11,149,000.00 2,597,901.98 27.46 53,681.73 报告期已出售证券投资损益 / / / / 278,810.38 合计 13,183,003.45 / 9,460,137.47 100 544,390.01 （2）持有

48、其他上市公司股权情况持有其他上市公司股权情况 单位：元 证券代码 证券简称 最初投资成本 占该公司股权比例（） 期末账面价值 报告期损益 报告期所有者权益变动 会计核算科目 股份来源 601328 交通银行 569,294.40 0.10 2,383,722.90 48,253.50 166,474.57 可供出售金融资产 1062 国开国际投资 17,538,911.37 2.73 56,597,771.10 -6,431,564.90 可供出售金融资产 0646 中国环保科技 18,781,252.45 2.59 10,516,509.79 -3,583.18 1,630,059.02 可

49、供出售金融资产 合计 36,889,458.22 / 69,498,003.79 44,670.32 -4,635,031.31 / / （3）买卖其他上市公司股份的情况买卖其他上市公司股份的情况 股份名称 期初股份数量（股） 报告期买入股份数量（股） 使用的资金数量（元） 报告期卖出股份数量（股） 期末股份数量（股） 产生的投资收益（元） 新 环 保 能源 310,171,000.00 1,864,000.00 308,307,000.00 53,489.76 民生银行 288,000.00 288,000.00 56,303.55 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 16 2、非金

50、融类公司委托理财及衍生品投资的情况非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 （1）委托理财情况委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （2）委托贷款情况委托贷款情况 委托贷款项目情况 单位:万元 币种:人民币 借款方名称 委托贷款金额 贷款期限 贷款利率(%) 借款用途 抵押物或担保人 是否逾期 是否关联交易 是否展期 是否涉诉 资金来源并说明是否为募集资金 关联关系 徐州首创水务有限责任公司 10,000.00 1 年 7.216 补充流动资金 无 否 是 否 否 否 控股子公司 临沂首创水务有限公司 2,000.00 1 年 7.216 补充流动资金 无 否 是 否 否 否 控股子公司 安

51、阳首创水务有限公司 2,200.00 1 年 7.216 补充流动资金 无 否 是 否 否 否 全资子公司 临沂首创博瑞水务有限公司 3,785.00 1 年 7.216 补充流动资金 无 否 是 否 否 否 全资子公司 呼和浩特首创春华水务有限责任公司 1,440.00 5 年 6.336 补充流动资金 无 否 是 否 否 否 控股子公司 呼和浩特首创春华水务有限责任公司 10,000.00 5 年 6.336 补充流动资金 无 否 是 否 否 否 控股子公司 呼和浩特首创春华水务有限责任公司 2,400.00 1 年 7.216 补充流动资金 无 否 是 否 否 否 控股子公司 山东蓝清环

52、境科技开发有限公司 2,500.00 2 年 6.765 补充流动资金 无 否 是 否 否 否 全资子公司 3、募集资金使用情况募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 17 4、主要主要子公司、参股公司分析子公司、参股公司分析 公司名称 注册资本（万元） 经营范围 持股比例（%） 资产规模（万元） 马鞍山首创水务有限责任公司 15,000 净水生产、销售 60.00 62,341.00 余姚首创水务有限公司 21,000 净水生产、销售 95.24 55,003.19 徐州首创水务有限责任公司 18,000 城镇自

53、来水生产、销售等 80.00 78,290.50 淮南首创水务有限责任公司 18,000 自来水的生产、供应、污水处理 92.00 103,129.88 秦皇岛首创水务有限责任公司 28,375.09 自来水的生产、供应；给水设计、安装、维护等 50.00 62,664.91 北京京城水务有限责任公司 402,084.36 水务投资、投资管理；技术开发、咨询、培训等 51.00 470,772.15 铜陵首创水务有限责任公司 8,700 自来水的生产、销售；供水工程的设计安装等 70.00 42,996.48 临沂首创水务有限公司 6,600 污水处理及相关业务 70.00 22,367.12

54、 安阳首创水务有限公司 5,120 污水处理及与水处理相关业务 100.00 18,253.03 北京首创东坝水务有限责任公司 3,661.23 污水处理及相关业务 80.00 10,670.73 首创（香港）有限公司 31660 万港币 水务项目投、融资，咨询服务等 100.00 113,887.26 北京水星投资管理有限责任公司 40,000 投资管理 100.00 489,573.71 东营首创水务有限公司 4,600 投资、建设、拥有、维护和运营污水处理厂 100.00 12,046.55 湖南首创投资有限责任公司 65,000 公用基础设施项目的开发投资及咨询服务 100.00 19

55、6,612.32 安庆首创水务有限责任公司 7,200 污水处理及相关业务 100.00 16,651.53 九江市鹤问湖环保有限公司 4,800 污水处理厂的投资、建设和运营 65.00 13,221.06 深圳首创水务有限责任公司 22,731 污水处理及与水处理相关业务 100.00 60,157.94 太原首创污水处理有限责任公司 16,000 市污水处理及污水处理设备的研发、设计、咨询、安装 95.00 31,411.51 定州市中诚水务有限公司 2,400 污水处理及与污水处理相关的业务 90.00 8,988.97 呼和浩特首创春华水务有限责任公司 16,800 污水处理及与污水

56、处理相关的业务 80.00 47,046.79 郑州首创水务有限公司 500 污水处理及与污水处理相关的业务 100.00 560.93 临沂博瑞首创水务有限公司 5,420 污水处理及与污水处理相关的业务 100.00 20,533.94 恩施首创水务有限公司 4000 污水处理及与污水处理相关的业务 100.00 15,287.50 绍兴市嵊新首创污水处理有限公司 25,306 污水处理及与污水处理相关的业务 51.00 44,022.06 临猗首创水务有限责任公司 6,690 自来水的生产、供应；给水设计、安装、维护等 100.00 17,536.91 盘锦首创红海水务有16,586 自

57、来水的生产、供应；给水设计、51.00 23,659.12 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 18 限责任公司 安装、维护等 山东蓝清环境科技开发有限公司 4,000 污水处理及与污水处理相关的业务 100.00 13,979.20 5、非募集资金项目情况非募集资金项目情况 （1）投资山东省菏泽市东明县污水处理厂项目：公司第五届董事会 2012 年度第一次临时会议审议通过了 关于公司投资山东省菏泽市东明县污水处理厂项目的议案 ， 公司以现金 2,000万元收购山东蓝清环境科技开发有限公司 100%股权，在工商变更登记完成后，向其增资 2,000万元。该项目规模共计 10 万吨/日，本

58、次投资为项目一期，规模为 6 万吨/日。项目特许经营期30 年（自 2008 年 1 月 1 日正式商业运营之日起计） ； （2）湖南首创投资有限责任公司增资：公司第五届董事会 2012 年度第四次临时会议审议通过了关于向湖南首创投资有限责任公司增资的议案 ，同意公司向湖南首创投资有限责任公司增加注册资本人民币 15,000 万元； （3）通用首创水务投资有限公司增资：公司第五届董事会 2012 年度第四次临时会议审议通过了关于向通用首创水务投资有限公司增资的议案 ，同意公司向通用首创水务投资有限公司增加注册资本 1,200 万美元； （4）收购内蒙古自治区包头市供水股权项目：公司 2012

59、年度第四次临时股东大会审议通过了关于公司收购内蒙古自治区包头市供水股权项目的议案 ，同意公司以现金 81,000 万元收购内蒙古自治区包头市供水股权项目，包括：包头市申银水务有限公司 60%股权、包头市黄河水源供水有限公司 80%股权、包头市黄河城市制水有限公司 80%股权； （5）投资山东省东营市经济技术开发区污水处理厂 BOO 项目二期及增资：公司第五届董事会 2012 年度第十二次临时会议审议通过了 关于公司投资山东省东营市经济技术开发区污水处理厂 BOO 项目二期的议案 ，同意公司投资山东省东营市经济技术开发区污水处理厂 BOO项目二期，并向东营首创水务有限公司增资人民币 1,850

60、万元。新增项目规模 4 万吨/日，并对已建成的一期工程进行提标改造，项目特许经营期 30 年（自项目二期正式商业运营之日起计） 。 二、二、 董事会关于公司未来发展的讨论与分析董事会关于公司未来发展的讨论与分析 (一一) 行业竞争格局和发展趋势行业竞争格局和发展趋势 1、未来公司发展面临的竞争格局及挑战 （1）行业竞争激烈，区域争夺加剧：近年来，为进一步占领和巩固国内水务市场，各水务公司纷纷加快产业布局，北京、江苏、湖南、内蒙古、山东等省市均成为各大水务公司抢占的重点区域，一些大型水务项目备受各方关注，部分地方政府也通过投资成立区域性水务公司的方式来规划本地市场，参与市场竞争。 （2）水务企业

61、面临转型，新兴产业引起市场关注：十二五期间，国家通过政策发布引导各水务企业把各自的战略定位向综合环境服务商或系统解决方案提供商转变，这一转型也正在被市场和越来越多的企业所认同。近年来，污泥处置、海水淡化、再生水循环利用、餐厨垃圾处置、景观水治理等新兴产业逐渐成为环保类企业深入挖掘的投资热点，行业竞争模式从单一的水务项目争夺向开拓环保产业多元化领域发展。 （3）政府监管加强，行业标准提升带来机遇与挑战：国家新生活饮用水卫生标准（GB5749-2006）的实施带动了水务行业的技改浪潮，在可预见的未来，监督行业标准的执行、不断完善行业规范将成为政府对于水务行业监控的主要工作之一。因此，提标改造在近几

62、年中将会成为拥有存量项目水务企业的一项重要工作，对企业的技术升级能力与运营管控能力都是一项重要考验，同时大量的设备升级制造和技术改造服务也存在必然的市场机会，将会为具有相应技术能力的公司提供一定的利润空间。 2、对未来行业发展的展望 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 19 （1）宏观经济发展面临新机遇：当前，我国宏观经济环境一方面急需解决经济发展中的部分传统固有矛盾，一方面又处于整体产业升级的战略重组期，对于新兴产业而言各种市场机遇逐步增加。预计在未来几年内，扩大内需、提高创新能力、促进经济发展方式的转变将成为宏观经济发展的新课题。 2013 年国家将继续实施积极的财政政策和稳健的货

63、币政策， 秉承打基础、利长远、惠民生、不重复建设的理念加大基础设施领域的公共投资力度，明确城镇化是今后经济发展的主线之一，基础设施企业、特别是作为新兴产业之首的水务环保企业将迎来更好的投资发展期。 （2）国家政策加强引导扶持：党的十八大提出要大力推进生态文明建设，实施资源节约和加大自然生态系统与环境保护力度，强化水、大气、土壤等污染防治。环保产业是目前政策重点倾向的新兴战略性支柱产业之一。 国家环保十二五规划明确指出将大力发展环保产业，重点推动环保装备制造业发展，将持续推进城镇污水处理、垃圾处理、危险废物处置等设施建设和运营的专业化、社会化、市场化进程。国家新兴战略性支柱产业规划的实施，将鼓励

64、和引导环保企业从项目咨询、工程建设、技术研发、运营管理等单一业务环节向成为现代化环境综合服务公司转型。发展现代环保产业体系、提高产业核心竞争力、提升产业运营水平，将在未来一段时间内成为环保产业发展的核心方向。 （3）水价改革大势所趋：近几年来，国家加大了水价改革的力度， 水利工程供水价格管理办法和关于推进水价改革促进节约用水保护水资源的通知相继出台，国内大部分城市都已或正在积极酝酿水价调整的具体方案、完善水价形成机制，同时采取合理方式调整城市供水、水利工程供水价格，并加大水费的征收力度。 （4）行业市场空间广阔，前景看好：国家十二五规划纲要提出了绿色发展，建设资源节约型、环境友好型社会这一要求

65、。在此期间，我国环保产业投资额将达 3.4 万亿元，较十一五期间上升 120%，其中，水价提升、管网建设、提标改造和再生水利用都将成为水务领域可期待的增长动力。2013 年是国家十二五规划承前启后的一年，结合国家政策的推动，未来几年环保市场的发展前景被普遍看好。 (二二) 公司发展战略公司发展战略 公司将继续以水务及其他环保业务为主体，进一步提升投资规模和质量，保持国内的行业龙头地位；通过强化运营管理、提升技术实力等方式打造核心竞争能力；通过完善与拓展产业链的方式向成为具有世界影响力的国内领先的城市环境综合服务商迈进，实现纵向一体化发展；通过结合人才、科技优势，实现与高端科技资源的有效对接，增

66、强自身可持续发展能力，从而全面提升企业价值。 (三三) 经营计划经营计划 公司在 2013 年将进一步开拓水务等环保业务的投资领域，巩固国内龙头地位，加强自有项目的运营管理，完善网络平台的监控体系，通过统筹规划各水务公司现有资源节约部分成本，深度挖掘潜力以提升盈利水平。同时，公司各下属水务公司将结合实际情况，适时推进水价调整工作的实施。 (四四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求 公司将继续配合市场开拓和经营需求，不断加强资金管理，提高资金使用效率，优化债务结构，同时积极探索、进一步开展多种渠道的融资方式，为公司的发展提供有效

67、的资金保障。 (五五) 可能面对的风险可能面对的风险 1、市场扩张及投资风险：我国水务市场化改革已走过十几个年头，国内水务行业市场化成效明显，但同时也意味着优质水务项目资源有所减少，有限的市场空间和激烈的竞争将会给公司业务扩张带来一定阻力，也在一定程度上加大了公司参与水务项目竞标的成本。同时，我国北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 20 水务行业所固有的地域分割、地方保护主义等一些不利于市场化改革的因素依然存在，使得公司进入异地水务市场的难度加大，影响公司业务扩张的速度。 应对措施：公司将顺应市场发展变化，逐步完善投资策略和投资评价标准，进一步加强投资评价标准控制和科学决策管理，加大项

68、目风险管控力度，在努力推进和拓展公司在相关领域的项目投资的同时，寻求市场份额与投资收益的平衡。 2、经营管理风险：公司目前控、参股水务企业超过 30 家，虽然公司已经形成了一套较为完整的内部控制管理制度并逐年完善，但由于各分支机构在地理分布、人文特色、上海品茶上存在一些差异，或产生部分管理和控制风险。 应对措施：公司结合内部控制制度建设工作，进一步完善了运营管理体系和业务流程，建立并倡导符合水务行业特色、具有首创特点的统一的上海品茶，加强对下属企业的文化建设。公司还不断培养锻炼中层管理人员，通过不断补充中坚力量，将公司的管理理念、经营理念、文化理念带入到各地水务公司。 3、成本控制风险：近期能

69、源、人工、原材料等价格有所上升，通货膨胀压力加大，下属部分水务公司的产销差率与国际先进水务公司相比仍有一些差距，存在一定的设备陈旧、管网老化的现象，以上情况在一定程度上压缩了公司下属部分水务公司的盈利空间。 应对措施：公司通过进一步加强科技投入，推进技术进步为下属水务公司提供必要的技术支持；下属水务公司要充分挖掘潜力，加强节能降耗和成本管理，并积极进行必要的设施工艺改造和技术提升；同时积极与当地政府沟通，探讨水价的适时调整问题。 4、政策风险：水务等环保项目具有公益性和投资周期长的特征，鉴于国家经济增长具有周期性变化，且各地具体情况存在差异，水价调整的时间与力度也具有一定的不确定性，致使水务投

70、资面临较大的政策风险，受到来自法律、政策、地方规定等多重制约。 应对措施：环保是国家重点支持的基础产业，公司将密切关注国家宏观经济政策的变化，充分利用国家给予的各项优惠政策，加强对市场和产业政策信息的采集和研究分析，通过调整内部业务结构，提高管理人员的科学决策水平，增强公司的应变能力和抵御政策性风险的能力。 三、三、 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 (一一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 不适用 (二二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分

71、析说明董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 不适用 (三三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 不适用 四、四、 利润分配或资本公积金转增预案利润分配或资本公积金转增预案 (一一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况现金分红政策的制定、执行或调整情况 报告期内，公司根据中国证券监督管理委员会颁布的关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知 （证监发201237 号）和北京证监局关于进一步完善上市公司现金分红有关事项的通知 （京证公司发2012101 号）的要求，对公司章程中的利润分配政策进行了进一步修订，并

72、经 2012 年度第二次临时股东大会审议通过，修订后的利润分配政策明确了现金分红的基本原则、最低标准和比例、审议程序等具体内容，规定除特殊情况外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，采取现金方式分配股利。每年以现金方式分配的利润不少于当年可供股东分配利润的百分之三十。，修订后的公司章程兼顾了中小股东的利益，审批程序更加完备。 报告期内，公司根据 2012 年 5 月 14 日召开的 2011 年度股东大会审议通过的公司 2011北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 21 年度利润分配预案 ，以 2011 年 12 月 31 日总股本 220,000 万股为基数，向全体股东每 10

73、 股派1.30 元 （含税） ， 共计派发现金 28,600.00 万元。 股权登记日为 2012 年 5 月 31 日， 除息日为 2012年 6 月 1 日，现金红利发放日为 2012 年 6 月 7 日。本报告期内，该现金分红方案已实施完毕。 (二二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划露原因以及未分配利润的用途和使用计划 不适用 (三三) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案公司近三年（含报告期

74、）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红年度 每 10 股送红股数（股） 每 10 股派息数(元)（含税） 每 10 股转增数（股） 现金分红的数额（含税） 分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%) 2012 年 1.5 330,000,000.00 581,308,910.90 56.77 2011 年 1.3 286,000,000.00 522,871,175.06 54.70 2010 年 1.3 286,000,000.00 482,668,446.77 59.25 五、五、 积极履行社

75、会责任的工作情况积极履行社会责任的工作情况 (一一) 社会责任工作情况社会责任工作情况 公司作为以环保等基础设施行业为主的国内水务龙头集团性公司，自成立以来，坚持不懈地履行与公司品牌和行业地位相称的社会责任与义务。公司通过积极参与、支持国家水务市场化改革的政策研究；全面支持水务行业组织发展、发起筹建行业协会；发起、赞助节约用水、保护水资源公益宣传活动；在多地水厂设立环保教育基地、开展世界环境日开放活动；定向帮扶汶川灾区儿童、组织员工开展各项捐款、参与志愿工作等等各种方式，获得了宝贵的社会声誉，树立了极具竞争力的公司品牌和市场形象，在国内外拥有广泛的社会影响和良好的公共关系。 2012 年度，公

76、司下属各公司在全年安全生产的前提下，实现了年度经营目标。污水处理和固废处理实现了达标处理、达标排放，下属供水公司均实现了优质供水，为所在地的民生、经济发展做出了贡献，同时履行了保护职工、消费者、供应商、债权人、社区等多类型利益相关者的合法权益，有效承担了社会责任。2012 年度，多家下属公司分别获得了全国总工会、省级、市级等诸多各类奖项，为当地的环境保护做出了贡献。 (二二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明 上市公司及下属子公司所处行业不属于国家环境保护部门规定的重污染行业。 北京首创

77、股份有限公司 2012 年年度报告 22 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。 二、二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 不适用 三、三、 破产重整相关事项破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 四、四、 资产交易、企业合并事项资产交易、企业合并事项 (一一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的 事项概述及类型 查询索引 公司 20

78、12 年度第四次临时股东大会审议通过了关于公司收购内蒙古自治区包头市供水股权项目的议案 ，同意公司以现金 81,000万元收购内蒙古自治区包头市供水股权项目，包括：包头市申银水务有限公司 60%股权、 包头市黄河水源供水有限公司 80%股权、 包头市黄河城市制水有限公司 80%股权。截至年报披露日，以上三家公司的股权收购价款已支付，工商变更登记已完成。 详见公司 2012 年 12 月 1 日在中国证券报 、上海证券报 、上 海 证 券 交 易 所 网 站（http:/）发布的临 201228 号公告。 五、五、 公司股权激励情况及其影响公司股权激励情况及其影响 不适用 六、六、 重大关联交易

79、重大关联交易 不适用 七、七、 重大合同及其履行情况重大合同及其履行情况 (一一) 托管、承包、租赁事项托管、承包、租赁事项 不适用 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 23 (二二)担保情况担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保方 担保方与上市公司的关系 被担保方 担保金额 担保发生日期(协议签署日) 担保起始日 担保到期日 担保类型 担保是否已经履行完毕 担保是否逾期 担保逾期金额 是否存在反担保 是否为关联方担保 关联关系 北 京首 创股 份有 限公司 公 司本部 通 用首 创水 务投 资有 限公司

80、 919,000,000 2004年 9月 28日 2004年 11月 22日 2022年 6月 20日 连带责任担保 否 否 是 是 合营公司 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） -32,000,000.00 报告期末担保余额合计（A） （不包括对子公司的担保） 919,000,000.00 公司对子公司的担保情况公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 390,595,650.00 报告期末对子公司担保余额合计（B） 1,579,367,250.00 公司担保总额情况（包括对子公公司担保总额情况（包括对子公司的担保）司的担保） 担保总额（A+B） 2,498,36

81、7,250.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 43.81 (三三) 其他重大合同其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 24 八、八、承诺事项履行情况承诺事项履行情况 (一一) 上市公司、持股上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项承诺事项 承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容 承诺时间及期限 是否有履行期限 是否及时严格履行 与股改相关的承诺 分红 北京首都创业集团有限公司 自获得上市流通权之日起 5 年内，每年依据相关规定履行程序提

82、出现金分红议案，现金分红比例不低于当期可分配利润的 70%，并承诺在股东大会上对所提分红议案投赞成票。 承诺时间：2006年 4 月 14 日； 承诺期限：2009 年4 月至 2014 年 4月 是 是 解决同业竞争 北京首都创业集团有限公司 首创集团及下属控股子公司未来将不从事与首创股份产生同业竞争的水务业务。 承诺时间：2006年 4 月 14 日 否 是 其他 北京首都创业集团有限公司 支持首创股份尽快通过向激励对象发行股份来建立股权激励计划，股权激励计划所涉及的标的股票总数累计不超过公司股本总额的 5%。 承诺时间：2006年 4 月 14 日 否 是 其他承诺 解决同业竞争 北京首

83、创股份有限公司 公司将待相关政策允许时，结合市场情况，在三至五年内逐步解决现存的同业竞争问题。 承诺时间：2012年 4 月 20 日； 承诺期限：2012 年4 月至 2017 年 4月 是 是 九、九、 聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 148 境内会计师事务所审计年限 13 年 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） 60 1、报告期内，公司聘请的 2012 年度财务报表审计机构京都天华会计师事务

84、所有限公司已吸收合并天健正信会计师事务所有限公司，吸收合并后的名称为致同会计师事务所（特殊普通合伙）。本次更名不涉及审计机构变更，不属于更换会计师事务所情形。详见公司于 2012 年8 月 16 日刊登在中国证券报 、 上海证券报上海证券交易所网站（http:/）的临 201218 号公告。 2、公司 2012 年度第四次临时股东大会审议通过了关于公司聘请致同会计师事务所（特殊普通合伙）进行 2012 年度内部控制审计的议案 ，同意公司聘请致同会计师事务所（特殊普通合伙）进行 2012 年度内部控制审计工作。 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 25 十、十、上市公司及其董事、监事、高

85、级管理人员、持有上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 十一、十一、 其他重大事项的说明其他重大事项的说明 1、 公司全资子公司湖南首创投资有限责任公司之下属全资子公司张家界首创水务有限责任公司与湖南省仁和垃圾综合处理有限公司等六方于 2012 年 6 月 27 日共同签署了张家界市仁和环保科技有限公司股权转让协议 ，以人民币 2500 万

86、元收购其持有的张家界市仁和环保科技有限公司 100%股权，负责投资、建设、运营张家界市煤炭湾垃圾填埋场项目，项目特许经营期30 年。 2、公司下属全资子公司首创（香港）有限公司之控股子公司东方水务有限公司与深圳市百斯特环保工程有限公司和曾胜学于 2012 年 8 月 1 日共同签署了 股权转让协议 ， 以人民币 1500万元收购其持有的惠东县百斯特环保科技有限公司 100%股权，负责投资、建设、运营广东省惠州市惠东县考洲洋污水处理厂项目，规模 6 万吨/日，项目特许经营期 25 年（自 2007 年 11 月30 日起计） 。 3、公司全资子公司首创 （香港） 有限公司与北京精瑞科迈净水技术有

87、限公司等四方于 2012年 1 月 1 日共同签署了绿源（北京）环保设备股份有限公司发起人协议 ，以人民币 50 万元认购绿源（北京）环保设备股份有限公司 15%股权，该公司主营业务为水处理设备的生产和销售，工程成套等，主要产品为流动砂过滤器。 4、公司第五届董事会 2012 年度第一次临时会议审议通过了关于控股子公司进行融资租赁业务的议案 ，同意下属控股子公司余姚首创水务有限公司、淮南首创水务有限责任公司以其自有机器设备等固定资产与广东汇银华浦融资租赁有限公司进行售后回租融资租赁业务，融资总额拟定不超过 5 亿元人民币， 租赁期限为五年， 利率为银行五年期人民币贷款基准利率。 2012年 6

88、 月 11 日，余姚首创水务有限公司、淮南首创水务有限责任公司分别与广东汇银华浦融资租赁有限公司签订了租赁合同 ，融资租赁本金共计 3.97 亿元人民币，融资租赁期限调整为三年，利率为 6.40%。 5、 公司 2012 年度第三次临时股东大会审议通过了 关于公司发行非公开定向债务的议案 ，同意公司向中国银行间市场交易商协会申请注册发行待偿还余额不超过 5 亿元人民币的非公开定向债务，发行期限 2 至 3 年（含 3 年） ，发行利率按照市场情况确定。 6、公司第五届董事会 2012 年度第七次临时会议审议通过了关于公司通过国投信托有限公司办理信托贷款业务的议案 ，同意公司通过国投信托有限公司

89、办理信托贷款业务，贷款金额为人民币 5 亿元，期限为一年，利率为 5.7%。 7、报告期内，公司全资子公司湖南首创投资有限责任公司下属全资子公司娄底首创水务有限责任公司按照娄底市财政局下发的 对的建议 ，上调污水处理服务费 0.05 元/吨，新水价追溯至 2011 年 9 月起执行。 8、报告期内，公司全资子公司湖南首创投资有限责任公司下属全资子公司张家界首创水务有限责任公司按照张家界市物价局下发的关于调整杨家溪污水处理厂污水处理服务费标准的通知 （张价服20128 号） ，上调污水处理服务费 0.074 元/吨，新水价自 2012 年 4 月 1 日起执行。 9、 报告期内， 公司下属控股子

90、公司淮南首创水务有限责任公司按照淮南市物价局下发的 关于调整我市污水处理费标准的通知 （淮价商2012140 号） ，分别上调行政事业性用水污水处理费 0.30 元/吨，工业用水污水处理费 0.40 元/吨，新水价自 2012 年 10 月 1 日起执行。 报告期内，淮南市物价局下发关于核定我市污泥处置费标准的通知 （淮价商2012139号） ，自 2012 年 10 月 1 日起执行期一年。 10、报告期内，公司下属全资子公司深圳首创水务有限责任公司按照深圳市财政委员会下发的关于福永燕川公明三座污水处理厂价格调整及污泥运输费用补偿的复函（深财居函北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 2

91、6 20121952 号） ，上调福永污水处理厂污水处理服务费 0.04 元/吨，新水价自 2012 年 6 月 1 日起执行。 11、报告期内，公司全资子公司临沂首创博瑞水务有限公司按照市政府对市住建委关于调整临沂首创博瑞水务有限公司污水处理费的请示的办理意见 （临财报2012290 号）的批示，上调污水处理服务费 0.147 元/立方米，新水价自 2013 年 1 月 1 日起执行。 12、报告期内，公司全资子公司湖南首创投资有限责任公司下属全资子公司湘西首创水务有限责任公司按照吉首市政府关于调整吉首老城区和乾州污水处理厂污水处理服务费标准的情况汇报的批复，上调相关污水处理服务费 0.03

92、7 元/吨，新水价追溯至 2012 年 1 月 1 日起执行。 13、报告期内，公司下属参股公司青岛首创瑞海水务有限公司按照关于调整污水处理费结算标准的请示 （青市政公用2012123 号）的批示，上调综合水价 0.15 元/吨，新水价追溯至 2011 年 4 月 19 日起执行。 14、报告期内，公司下属全资子公司安阳首创水务有限公司按协议约定调整了污水处理服务费价格，控股子公司余姚首创水务有限公司按协议约定调整了供水价格。 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 27 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 一、一、 股本变动情况股本变动情况 (一一) 股份变动情况表股份变

93、动情况表 1、 股份变动情况表股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（，） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中： 境内非国有法人持股 境内自然人持股 、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件流通股份 2,200,000,000.00 100 2,200,000,000.00 100 1、人民币普通股 2,200,000,000.00 100 2,200,000,000.00 100 2、 境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4

94、、其他 三、股份总数 2,200,000,000.00 100 2,200,000,000.00 100 (二二) 限售股份变动情况限售股份变动情况 报告期内，本公司限售股份无变动情况。 二、二、 证券发行与上市情况证券发行与上市情况 (一一) 截至报告期末近截至报告期末近 3 年历次证券发行情况年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (二二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (三三) 现存的内部职工股情况现存的内部职

95、工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 28 三、三、股东和实际控制人情况股东和实际控制人情况 (一一) 股东数量和持股情况股东数量和持股情况 单位：股 截止报告期末股东总数 182,073 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 212,811 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 北京首都创业集团有限公司 国有法人 59.52 1,309,291,709 0 0 无 北京高校房地产开发总公司 其他 0.37 8,100,000 0 0 未知 中国人寿保险(

96、集团)公司传统普通保险产品 其他 0.32 7,048,568 0 0 未知 中国人寿保险股份有限公司分红个人分红005LFH002 沪 其他 0.31 6,770,739 0 未知 浙商证券股份有限公司约定购回式证券交易专用证券账户 其他 0.26 5,636,194 0 未知 邓春华 其他 0.25 5,468,560 0 未知 泰康人寿保险股份有限公司分红个人分红019LFH002 沪 其他 0.24 5,249,844 -4,946,761 0 未知 楼文胜 其他 0.23 5,000,000 0 0 未知 泰康人寿保险股份有限公司投连个险投连 其他 0.23 4,999,761 -3

97、,000,000 0 未知 吴懿兵 其他 0.21 4,530,805 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量 北京首都创业集团有限公司 1,309,291,709 人民币普通股 北京高校房地产开发总公司 8,100,000 人民币普通股 中国人寿保险(集团)公司传统普通保险产品 7,048,568 人民币普通股 中国人寿保险股份有限公司分红个人分红005LFH002 沪 6,770,739 人民币普通股 浙商证券股份有限公司约定购回式证券交易专用证券账户 5,636,194 人民币普通股 邓春华 5,468,560 人民币普通股 泰康人寿保

98、险股份有限公司分红个人分红019LFH002 沪 5,249,844 人民币普通股 楼文胜 5,000,000 人民币普通股 泰康人寿保险股份有限公司投连个险投连 4,999,761 人民币普通股 吴懿兵 4,530,805 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 29 四、四、控股股东及实际控制人情况控股股东及实际控制人情况 (一一) 控股股东情况控股股东情况 1、 法人法人 单位：万元 币种：人民币 名称 北京首都创业集团有限公司 单位负责人

99、或法定代表人 冯春勤 成立日期 1994 年 10 月 26 日 组织机构代码 101138949 注册资本 330,000 主要经营业务 授权范围内的国有资产经营管理；电子产品、汽车配件、医疗器械、 通讯设备 （不含无线电发射设备） ； 房地产开发、 商品房销售；物业管理；设备租赁；技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；人才培训；经营对销贸易和转口贸易。 经营成果 首创集团 2012 年度实现营业收入 1,969,196.07 万元、利润总额249,480.12 万元、净利润 168,321.57 万元。 财务状况 截至 2012 年末，首创集团资产总额 11,253,923.31 万元、

100、负债总额 8,810,161.21 万元、所有者权益总额 2,443,762.10 万元。 现金流和未来发展战略 首创集团 2012 年度经营性现金净流量 216,969.01 万元。 首创集团将以“城市综合投资运营商”为产业发展方向，集中全力做优做强城市基础设施、房地产和金融服务三大核心主业，在此基础上积极探索“主业+投资”的商业模式，加强资源整合，致力于成为专业化的投资和资本运作平台。 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 2012 年末持有首创置业股份有限公司 64,920.57 万股，占总股本的 32.02%。 2、 报告期内控股股东变更情况索引报告期内控股股东变更情况索引

101、及日期及日期 本报告期内公司控股股东没有发生变更。 (二二) 实际控制人情况实际控制人情况 1、 法人法人 单位：元 币种：人民币 名称 北京市国有资产监督管理委员会 2、 报告期内实际控制人变更情况索引及日期报告期内实际控制人变更情况索引及日期 本报告期内公司实际控制人没有发生变更。 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 30 3、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 五、五、 其他持股在百分之十以上的法人股东其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 北京首创股份有限公司 2012 年年

102、度报告 31 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、一、 持股变动及报酬情况持股变动及报酬情况 (一一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位：股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 年度内股份增减变动量 增减变动原因 报告期内从公司领取的应付报酬总额（万元）（税前） 报告期从股东单位获得的应付报酬总额（万元） 刘晓光 董事长 男 57 2011 年 12 月 1 日 2014 年 11 月 30 日 0 0 28

103、冯春勤 副董事长 男 60 2011 年 12 月 1 日 2014 年 11 月 30 日 0 0 28 沈建平 董事 男 55 2011 年 12 月 1 日 2014 年 11 月 30 日 0 0 26 潘文堂 董事 男 47 2011 年 12 月 1 日 2014 年 11 月 30 日 0 0 26 程秀生 独立董事 男 68 2011 年 12 月 1 日 2014 年 11 月 30 日 0 0 7.6 冷克 独立董事 男 66 2011 年 12 月 1 日 2014 年 11 月 30 日 0 0 7.6 邓小丰 独立董事 女 58 2011 年 12 月 1 日 201

104、4 年 11 月 30 日 0 0 7.6 傅涛 独立董事 男 44 2011 年 12 月 1 日 2014 年 11 月 30 日 0 0 7.6 曹桂杰 监事长 女 60 2011 年 12 月 1 日 2014 年 11 月 30 日 0 0 26 李清元 监事 男 57 2011 年 12 月 1 日 2014 年 11 月 30 日 0 0 25 洪欣 监事 男 49 2011 年 12 月 1 日 2014 年 11 月 30 日 0 0 48.1 俞昌建 董事、总经理 男 57 2011 年 12 月 1 日 2014 年 11 月 30 日 0 0 121.8 张恒杰 董事、

105、副总经理、党委书记 男 52 2011 年 12 月 1 日 2014 年 11 月 30 日 0 0 103.2 常维柯 董事 男 57 2011 年 12 月 1 日 2014 年 11 月 30 日 0 0 103.3 李德标 副总经理 男 49 2011 年 12 月 1 日 2014 年 11 月 30 日 0 0 54.7 于丽 副 总 经理、财务总监 女 53 2011 年 12 月 1 日 2014 年 11 月 30 日 0 0 93.6 郭鹏 副 总 经理、董事会秘书 男 40 2011 年 12 月 1 日 2014 年 11 月 30 日 0 0 91 曹国宪 副总经理

106、 男 49 2011 年 12 月 1 日 2014 年 11 月 30 日 0 0 90.9 贺文宝 纪委书记 男 43 2012 年 3 月 1 日 0 0 44.9 合计 / / / / / 0 0 / 781.9 159 刘晓光：大学，高级经济师。曾任北京市计划委员会总经济师、副主任，首都规划建设委员会副秘书长。现任北京首都创业集团有限公司副董事长、总经理，并任首创置业股份有限公司董事长，首创经中（天津）投资有限公司董事长，新环保能源控股有限公司执行董事，首创（香港）有限公司董事。本公司董事长。 冯春勤：大学，高级经济师。曾任中共北京市委组织部经济干部二处副处长，中国建设银行信托投资公

107、司北京建设公司总经理，北京首都创业集团有限公司副总经理。现任北京首都创北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 32 业集团有限公司董事长，并任首创置业股份有限公司非执行董事, 天津京津高速公路有限公司董事长。本公司副董事长。 沈建平：硕士研究生。曾任中国驻伊拉克大使馆国防副武官、国防大学外国留学生院政治部主任、国防大学博士生队政委、北京首都创业集团有限公司总经理办公室主任。现任北京首都创业集团有限公司董事、纪委书记，并任中国数字文化集团有限公司副董事长。本公司董事。 潘文堂：硕士研究生，经济师。曾就职于北京市计划委员会，香港嘉洛证券有限公司，ING北京投资有限公司；曾任香港京信国际投资有限

108、责任公司副总经理，北京首都创业集团有限公司企业发展部副经理、海外事业部副经理，本公司总经理，北京首都创业集团有限公司董事、副总经理。本公司董事。 程秀生：国务院发展研究中心正局级巡视员、研究员、博士生导师，国务院发展研究中心学术委员会委员，享受国务院特殊津贴专家。历任国务院发展研究中心经济综合部部长、企业研究所所长、信息中心主任；兼任中国信息经济学会副理事长，北京奥运经济研究会副理事长，中国企业联合会、中国国有资产管理学会、中国政策研究会、中国土地研究会、中国工商管理学会、中国国情研究会常务理事。本公司独立董事。 冷克：大学学历，注册会计师、高级会计师。曾任北京毛纺织厂副厂长，北京纺织工业总公

109、司总经理助理兼办公室主任，北京纺织控股有限责任公司党委常委、董事、副总经理，北京首都创业集团有限公司外部董事。现任北京市政路桥建设股份有限公司独立董事。本公司独立董事。 邓小丰：本科，注册会计师、资深注册资产评估师、房地产估价师。曾任北京市国有资产管理局评估中心负责人、副主任，北京德威评估公司负责人、岳华德威评估公司法人董事长，北京市资产评估协会秘书长，北京注册会计师协会常务理事，中国评估师协会理事，中国评估专家委员会理事。现任北京天健兴业资产评估有限公司执行董事。本公司独立董事。 傅涛：博士。曾在建设部和全国住宅产业商会，担任处长、秘书长。现任清华大学环境学院水业政策研究中心主任，中国水网总

110、编，全国工商联环境服务业商会执行副会长，桑德国际有限公司（HK0967）独立非执行董事、江苏江南水务股份有限公司（601199）独立董事、上海巴安水务股份有限公司（300262）独立董事、永清环保股份有限公司（300187）独立董事。本公司独立董事。 曹桂杰：研究生，高级经济师。曾任国务院办公厅秘书局干部，中央财经领导小组办公室干部，轻工部研究室办公室副主任，轻工部政策法规司办公室主任兼法规处处长，中国轻工业发展研究中心副主任，北京首都创业集团有限公司董事、党组副书记、副总经理、机关党委书记、纪律检查组组长。现任北京首都创业集团有限公司副董事长、副总经理，并任首创置业股份有限公司非执行董事，首

111、创华星投资有限公司董事长，首创（香港）有限公司董事。本公司监事长。 李清元：大专，高级审计师、注册会计师。曾任北京市审计局商贸处副处级调研员。现任北京首都创业集团有限公司审计部高级经理，并任北京首创建设有限公司监事，第一创业证劵股份有限公司监事。本公司监事。 洪欣：研究生。曾就职于北京市旅游商品集团总公司，北京首都创业集团有限公司。现任本公司人力资源部总经理。本公司职工监事。 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 33 俞昌建：大专，高级会计师。曾任北京化工设备厂财务科长，北京化工总公司供销公司副总会计师，北京化工集团公司财务处副处长，北京航宇经贸发展公司副总经理，北京首都创业集团有限公

112、司计划财务部经理、财务总监，首创证券有限责任公司董事长，中邮创业基金管理有限公司董事长，本公司监事会主席。现任本公司董事、总经理兼新环保能源控股有限公司执行董事、主席。 张恒杰：研究生学历，经济师。曾任装甲兵工程学院讲师，中国包装进出口总公司党委办公室副主任、总裁办公室主任等，北京首都创业集团有限公司党委办公室主任。现任本公司董事、副总经理、党委书记。 常维柯：大专，高级经济师。曾任北京客车四厂党委副书记，北京市客车三厂常务副厂长，北京市计划委员会办公室副主任，北京市腾飞科技投资开发公司总经理，北京首都创业集团有限公司办公室主任。现任本公司董事。 李德标：博士，高级经济师。曾任中建一局工程管理

113、处干部，北京市计划委员会主任科员，北京国际电力开发投资公司计划投资部副总经理。现任本公司副总经理兼北京市绿化隔离地区基础设施开发建设公司董事、总经理。 于丽：研究生，高级会计师、注册会计师。曾任北京市财政局科长、所长，曾就职于京都会计师事务所，北京首都创业集团有限公司。现任本公司副总经理、财务总监。 郭鹏：研究生。曾任云南省卷烟销售公司副科长，本公司证券事务部总经理。现任本公司副总经理、董事会秘书。 曹国宪：研究生。曾就职河南师范大学外语系，中国科学院国际合作局，曾任北京京放经济发展公司海外事业部经理，首创置业股份有限公司董事长助理，北京首都创业集团有限公司总经理办公室副主任。现任本公司副总经

114、理。 贺文宝：大学，曾任北京首都创业集团有限公司高级经理，北京首创股份有限公司信息管理部总经理。现任本公司纪委书记。 二、二、 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一一) 在股东单位任职情况在股东单位任职情况 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 刘晓光 北京首都创业集团有限公司 副董事长、总经理 冯春勤 北京首都创业集团有限公司 董事长 曹桂杰 北京首都创业集团有限公司 副董事长、副总经理 沈建平 北京首都创业集团有限公司 董事 李清元 北京首都创业集团有限公司 审计部资深经理 北京首创股份有限公司 2012

115、 年年度报告 34 (二二)在其他单位任在其他单位任职情况职情况 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 刘晓光 首创置业股份有限公司 董事长 刘晓光 首创经中（天津）投资有限公司 董事长 刘晓光 新环保能源控股有限公司 执行董事 刘晓光 首创（香港）有限公司 董事 冯春勤 首创置业股份有限公司 非执行董事 冯春勤 天津京津高速公路有限公司 董事长 沈建平 中国数字文化集团有限公司 副董事长 程秀生 国务院发展研究中心 正局级巡视员、研究员、博士生导师 程秀生 国务院发展研究中心学术委员会 委员 冷克 北京市政路桥建设股份有限公司 独立董事 邓小丰 北京天健兴业资产评估有限公司 执行

116、董事 傅涛 清华大学环境学院水业政策研究中心 主任 傅涛 中国水网 顾问总编 傅涛 全国工商联环境服务业商会 执行副会长 傅涛 桑德国际有限公司 独立非执行董事 傅涛 江苏江南水务股份有限公司 独立董事 傅涛 上海巴安水务股份有限公司 独立董事 傅涛 永清环保股份有限公司 独立董事 曹桂杰 首创华星投资有限公司 董事长 曹桂杰 首创置业股份有限公司 非执行董事 曹桂杰 首创（香港）有限公司 董事 李清元 北京首创建设有限公司 监事 李清元 第一创业证券有限责任公司 监事 俞昌建 新环保能源控股有限公司 执行董事、主席 张恒杰 太原首创污水处理有限责任公司 董事长 张恒杰 包头市申银水务有限公司

117、 董事长 张恒杰 包头市黄河城市制水有限公司 董事长 张恒杰 包头市黄河水源供水有限公司 董事长 李德标 北京市绿化隔离地区基础设施开发建设公司 董事、总经理 于丽 北京水星投资管理有限责任公司 董事长 郭鹏 淮南首创水务有限责任公司 董事长 曹国宪 新环保能源控股有限公司 执行董事、行政总裁 曹国宪 海口首创西海岸房地产开发有限公司 董事长 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 35 三、三、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 根据公司章程规定，董事、监事的报酬事项由公司股东大会决定，高级管理人员的报酬事项由公司董事

118、会决定。公司董事会设立的薪酬与考核委员会对公司董事及高级管理人员的薪酬决策和执行情况进行评审和监控。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 A、 按照公司 薪酬管理办法 执行。 B、 董事、 监事的会务补贴按照 2005年度第二次临时股东大会通过的公司董事、监事会务补贴标准执行。C、独立董事津贴按照 2002 年度第一次临时股东大会通过的标准执行。 董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情况 报告期公司董事、 监事和高级管理人员的应付报酬为人民币 781.90 万元。 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为 781.90

119、万元。 四、四、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况公司董事、监事、高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。 五、五、 公司核心技术团队或关键技术人员情况公司核心技术团队或关键技术人员情况 报告期内，未发生对公司核心竞争力有重大影响的核心技术团队及关键技术人员的变动情况。 六、六、 母公司和主要子公司的员工母公司和主要子公司的员工情况情况 (一一) 员工情况员工情况 母公司在职员工的数量 156 主要子公司在职员工的数量 6,357 在职员工的数量合计 6,513 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 592 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 3

120、,569 技术人员 1,473 财务人员 240 行政人员 1,231 合计 6,513 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科及以上 1,275 大、中专 3,316 高中及以下 1,922 合计 6,513 (二二) 薪酬政策薪酬政策 公司薪酬政策的执行依据为薪酬管理办法 。 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 36 (三三)培训计划培训计划 报告期内，公司以按需施教、务求实效为原则,根据公司战略发展要求，分层次、分类别地制定了年度培训计划，开展了高级管理人员培训、运营管理高端培训、财务人员高端培训、员工岗位培训等工作，进一步完善了公司人才梯队的建设，加强了中高层管理人员队伍的培

121、养与素质提升。 (四四) 专业构成统计图：专业构成统计图： (五五) 教育程度统计图：教育程度统计图： 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 37 第八节第八节 公司治理公司治理 一、一、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明 （一）公司治理结构情况（一）公司治理结构情况 报告期内，公司严格按照公司法 、 证券法 、 上市公司治理准则等法律法规及中国证监会、上海证券交易所关于公司治理的有关要求，通过建立、健全内控制度，不断推进公司规范化、程序化管理，提升公司治理水平，依法履行信息披露义务，加强投资者关系管理工作，充分保障了投资者的合法权益，

122、推动了公司的持续发展。公司目前已按照上市公司规范要求建立了权责明确、相互制衡的公司治理结构和监督有效的内控制度，并严格依法规范运作。公司治理符合公司法及中国证监会相关规定的要求，不存在差异。公司报告期内具体治理情况如下： 1、股东与股东大会 报告期内，公司共召开了 1 次年度股东大会和 4 次临时股东大会。公司股东大会的召集、召开等相关程序完全符合公司章程及股东大会议事规则的相关规定，能够确保所有股东尤其是中小股东的合法权益。 2、控股股东与上市公司的关系 公司具有独立完整的业务及自主经营能力。公司控股股东行为规范，通过股东大会行使出资人权利，不存在非经营性占用公司资金的情况，没有超越股东大会

123、直接或间接干涉公司内部管理、经营决策的行为；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面全面分开。 3、董事及董事会 报告期内，公司共召开了 14 次董事会会议。公司董事会由 11 名董事组成，其中独立董事4 名，董事会人数和人员构成均符合法律、法规的要求。董事会下设提名、审计、薪酬与考核、战略四个专门委员会，专门委员会成员全部由董事组成，审计委员会成员中有一名独立董事是会计专业人士。董事会及各专门委员会分别具有相应的议事规则或工作规程，各专门委员会均能按公司有关制度履行相关各项职能，为公司科学决策提供强有力的支持。各位董事均勤勉履职，均能以认真负

124、责的态度出席董事会和股东大会，促进了公司董事会的规范运作和科学决策。 4、监事与监事会 报告期内，公司共召开了 4 次监事会会议。公司监事会由 3 名监事组成，其中 1 名为职工代表监事，人数和人员构成均符合法律、法规的要求。根据监事会议事规则 ，各位监事能够本着对股东负责的精神，严格按照法律、法规及公司章程的规定认真履行自己的职责，勤勉尽责。公司监事会规范运作，对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性等情况进行了有效的监督。 5、信息披露、透明度及投资者关系管理 公司能够按照法律、法规、 公司章程和信息披露制度的规定，真实、准确、完整地披露有关信息，并做好信息披露前的保密工

125、作，确保所有股东均能公平、公正地获得信息。公司董事会设立专门机构并配备相应人员，依法履行信息披露义务、接待来访、回答咨询等。在不涉及经营机密的基础上，在公司网站上主动披露决策、经营及管理信息，使所有投资者有平等的机会获得信息。报告期内，公司认真做到信息披露真实、准确、完整、及时、公平。 （二）公司治理建设情况（二）公司治理建设情况 公司自开展治理专项活动以来，按照各项法律法规及监管部门的要求，不断完善公司治理结构，及时修订和完善公司治理制度及内部控制制度，切实提高了公司规范运作水平，维护了公司和广大股东的合法权益。 报告期内，公司根据财政部、证监会、审计署、银监会、保监会五部委联合发布的关于印

126、发的通知 （财会20087 号）及关于印发的通知 （财会201011 号）的要求，编制了年度内部控制自我评价报告并由审计机构出具了内部控制审计报告。 此外，公司按照相关规定制定了银行间债券市场债务融资工具信息披露管理制度 ；按照中国证券监督管理委员会颁布的关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知 （证监发201237 号）和北京证监局关于进一步完善上市公司现金分红有关事项的通知 （京证公司发2012101 号）的有关要求，修订了公司章程 （2012 修订）并经公司 2012 年度第二次临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 ， 修 订 后 的 公 司 章 程 已 刊 登 在 上 海 证 券

127、 交 易 所 网 站（http:/） 。以上举措进一步完善了公司内控制度，强化了内部规范运作，提高了公司的治理水平。 （三）内幕知情人登记管理情况（三）内幕知情人登记管理情况 为加强公司内幕信息管理，维护信息披露的公平原则，防范内幕交易，保护投资者的合法权益，公司第五届董事会 2011 年度第二次临时会议审议通过了内幕信息知情人登记管理制度 ，该制度已于 2011 年 12 月 27 日刊登在上海证券交易所网站（http:/） 。报告期内，公司严格按照上述制度加强内幕信息的保密管理，执行内幕信息知情人的登记与备案。 二、二、 股东大会情况简介股东大会情况简介 会议届次 召开日期 会议议案名称

128、决议情况 决议刊登的指定网站的查询索引 决议刊登的披露日期 2012 年度第一次临时股东大会 2012年3月22日 关于公司为控股子公司提供担保的议案 审议通过全部议案 2012 年 3月 23 日 2011 年度股东大会 2012年5月14日 1、 公司 2011 年度董事会工作报告 ；2、 公司 2011 年度监事会工作报告 ；3、 公司 2011 年度财务决算报告 ；4、 公司 2011 年度利润分配预案 ； 5、 公司 2011年年度报告全文及其摘要 ；6、 关于续聘京都天华会计师事务所有限公司进行2012年度报表审计的议案 审议通过全部议案 2012 年 5月 15 日 2012

129、 年度第二次临时股东大会 2012年8月15日 关于修改部分条款的议案 审议通过全部议案 2012 年 8月 16 日 2012 年度第三次临时股东大会 2012 年 9 月 11 日 关于公司发行非公开定向债务的议案 审议通过全部议案 2012 年 9月 12 日 2012 年度第四次临时股东大会 2012 年 12 月 17日 1、 关于公司收购内蒙古自治区包头市供水股权项目的议案 ；2、 关于公司聘请致同会计师事务所（特殊普通合伙） 进行 2012 年度内部控制审计的议案 审议通过全部议案 2012 年 12月 18 日 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 39 三、三、董

130、事履行职责情况董事履行职责情况 (一一) 董事参加董事会和股东大会的情况董事参加董事会和股东大会的情况 董事姓名 是否独立董事 参加董事会情况 参加股东大会情况 本年应参加董事会次数 亲自出席次数 以通讯方式参加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自参加会议 出席股东大会的次数 刘晓光 14 14 9 0 0 否 冯春勤 14 14 9 0 0 否 沈建平 14 14 9 0 0 否 潘文堂 14 13 9 1 0 否 程秀生 是 14 14 9 0 0 否 1 冷克 是 14 14 9 0 0 否 邓小丰 是 14 14 9 0 0 否 4 傅涛 是 14 13 9 1 0 否 俞

131、昌建 14 14 9 0 0 否 5 张恒杰 14 14 9 0 0 否 4 常维柯 14 14 9 0 0 否 3 年内召开董事会会议次数 14 其中：现场会议次数 5 通讯方式召开会议次数 9 现场结合通讯方式召开会议次数 0 (二二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内， 公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 四、四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议 报告期内，董事会下设专门委员会在履行职责时均对所审议议案表示赞成

132、，未提出其他意见和建议。 五、五、 监监事会发现公司存在风险的说明事会发现公司存在风险的说明 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明不能保持自主经营能力的情况说明 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。 因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并等原因存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 公司现有业务中，新大都酒店业务和土地

133、二级开发业务与控股股东北京首都创业集团有限北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 40 公司存在同业竞争；公司将待相关政策允许时，结合市场情况，在三至五年内逐步解决现存的同业竞争问题。 七、七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 公司已建立起符合现代企业管理的全员绩效考评机制。对经营层的考核由公司董事会薪酬与考核委员会组织实施。公司根据实际情况，并结合董事会年度工作计划、企业实现的经营业绩，对公司高级管理人员进行综合考评。公司目前尚未制定高级管理人员的长期激励机制。北京首创股份有限公司 2012 年

134、年度报告 41 第九节第九节 内部控制内部控制 一、一、 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况内部控制责任声明及内部控制制度建设情况 （一）董事会声明（一）董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是：合理保证公司经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现既定的发展战略。通过本年度的内部控制自我评价，

135、董事会认为报告期内公司财务报告相关内部控制有效，并未发现重大、重要与非财务报告相关的内部控制缺陷。 （二）建立财务报告内部控制的依据以及内部控制制度建设情况（二）建立财务报告内部控制的依据以及内部控制制度建设情况 公司第五届董事会 2012 年度第一次临时会议、2012 年度第五次临时会议分别审议通过了关于公司 2012 年度内部控制规范实施工作方案及内控规范实施工作总体运行表的议案和公司 2011-2015 年全面内控建设发展规划 。 报告期内，公司按照财政部等五部委制定的企业内部控制基本规范及企业内部控制配套指引的基本要求，并结合公司实际情况，建立和完善了财务报告内部控制。公司对现行的内部

136、控制制度进行了集中梳理，并将其按照内部控制基本规范及其配套指引的要求进行了逐一对标修订和完善，根据公司本部和不同的主营业务板块形成了内控手册，进行了制度汇编。公司已形成了覆盖公司治理、发展战略、上海品茶、财务管理、人力资源管理、法务管理、投融资管理、运营管理、工程技术管理、合同管理、信息管理、行政管理、审计监察等各个方面和业务环节的较为完整的制度体系，风险管控水平得到了进一步提高。 2012 年度内部控制自我评价报告详见公司于 2013 年 4 月 17 日在上海证券交易所网站（http:/）发布的相关公告。 二、二、内部控制审计报告的相关情内部控制审计报告的相关情况说明况说明 公司内部控制审

137、计机构致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。 内部控制审计报告全文详见公司于 2013 年 4 月 17 日在上海证券交易所网站（http:/）发布的相关公告。 三、三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明 公司建立了年报信息披露重大差错责任追究办法 ，经公司第四届董事会 2010 年度第一次会议审议通过并实施，加大了对年报信息披露责任人的问责力度。报告期内，公司严格履行信息披露义务，没有出现重大会计差错更正、重大遗漏信息补充及业绩预告更正情况。 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 42 第

138、十节第十节 财务会计报告财务会计报告 公司年度财务报告已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师王娟、钱斌审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 一、一、 审计报告审计报告 审计报告审计报告 致同审字（2013）第 110ZA1407 号 北京首创股份有限公司全体股东：北京首创股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京首创股份有限公司（以下简称首创股份公司）财务报表，包括 2012年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2012 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任一、管理层对财务报表的责任 编制和公

139、允列报财务报表是首创股份公司管理层的责任，这种责任包括： （1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映； （2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由

140、于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见三、审计意见 我们认为，首创股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了首创股份公司 2012 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2012 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 王

141、娟 中国注册会计师 钱斌 中国北京 二一三年四月十五日 二、二、 财务报表财务报表（附后，除特别注明外，金额单位为人民币元）（附后，除特别注明外，金额单位为人民币元） 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 43 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 一、一、 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 二、二、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、三、 报告期内在中国证券报 、 上海证券报

142、上公开披露过的所有公司文件的正本及公告报告期内在中国证券报 、 上海证券报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。的原稿。 董事长： 刘晓光 北京首创股份有限公司 2013 年 4 月 15 日 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 44 合并资产负债表合并资产负债表 2012 年 12 月 31 日 编制单位:北京首创股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 期末余额期末余额 年初余额年初余额 流动资产：流动资产： 货币资金 五、1 2,338,063,281.01 3,153,353,084.15 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 五、2 9,460,137

143、.47 10,753,826.95 应收票据 五、3 1,985,116.87 4,746,550.00 应收账款 五、4 1,147,184,943.42 759,414,407.27 预付款项 五、5 1,244,593,412.32 1,556,301,815.62 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 五、6 20,000,000.00 20,000,000.00 其他应收款 五、7 813,918,380.55 645,173,407.73 买入返售金融资产 存货 五、8 3,967,746,927.20 2,123,124,805.70 一年内到期的非流动

144、资产 五、9 25,364,822.62 7,557,334.02 其他流动资产 流动资产合计 9,568,317,021.46 8,280,425,231.44 非流动资产：非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 五、10 69,498,003.79 163,618,973.16 持有至到期投资 五、11 595,639,546.58 482,143,900.00 长期应收款 五、12 124,487,280.00 35,000,000.00 长期股权投资 五、14 1,383,394,102.55 1,152,971,468.96 投资性房地产 固定资产 五、15 3,818,

145、127,822.70 3,941,920,612.65 在建工程 五、16 326,183,559.01 125,019,048.65 工程物资 五、17 118,604.85 209,911.80 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、18 5,162,615,318.20 4,763,525,453.93 开发支出 商誉 五、19 40,015,660.82 41,995,660.82 长期待摊费用 五、20 13,460,449.37 5,969,030.77 递延所得税资产 五、21 43,124,024.49 30,761,899.81 其他非流动资产 五、22 81

146、0,000,000.00 非流动资产合计 12,386,664,372.36 10,743,135,960.55 资产总计 21,954,981,393.82 19,023,561,191.99 流动负债：流动负债： 短期借款 五、24 2,817,940,000.00 1,337,860,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 45 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 五、25 581,204.41 应付账款 五、26 1,141,967,008.19 750,729,446.59 预收款项 五、27 854,070,688.08 775

147、,858,429.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、28 134,522,135.01 132,150,827.95 应交税费 五、29 139,796,458.18 124,119,215.62 应付利息 五、30 75,398,546.65 72,937,882.35 应付股利 五、31 37,495,158.56 41,738,444.80 其他应付款 五、32 1,082,731,444.41 986,731,313.46 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 五、33 902,214,153.79 453,0

148、80,113.80 其他流动负债 五、34 2,081,981.80 1,434,315.13 流动负债合计 7,188,798,779.08 4,676,639,988.70 非流动负债：非流动负债： 长期借款 五、35 2,785,942,644.45 3,272,850,906.36 应付债券 五、36 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 长期应付款 五、37 394,899,055.87 137,732,203.51 专项应付款 五、38 71,281,863.07 74,634,063.26 预计负债 五、39 526,098,728.33 464,1

149、07,208.97 递延所得税负债 五、21 17,747,287.83 17,010,624.44 其他非流动负债 五、40 56,753,633.06 24,615,781.53 非流动负债合计 5,852,723,212.61 5,990,950,788.07 负债合计 13,041,521,991.69 10,667,590,776.77 所有者权益（或股东权益） ：所有者权益（或股东权益） ： 实收资本（或股本） 五、41 2,200,000,000.00 2,200,000,000.00 资本公积 五、42 1,677,622,902.59 1,664,835,412.11 减：库

150、存股 专项储备 盈余公积 五、43 619,591,694.15 580,316,232.58 一般风险准备 未分配利润 五、44 1,227,771,573.11 971,738,123.78 外币报表折算差额 -21,737,327.88 -26,214,617.97 归属于母公司所有者权益合计 5,703,248,841.97 5,390,675,150.50 少数股东权益 3,210,210,560.16 2,965,295,264.72 所有者权益合计 8,913,459,402.13 8,355,970,415.22 负债和所有者权益总计 21,954,981,393.82 19,

151、023,561,191.99 法定代表人：刘晓光 主管会计工作负责人：俞昌建 会计机构负责人：于丽 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 46 母公司资产负债表母公司资产负债表 2012 年 12 月 31 日 编制单位:北京首创股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 期末余额期末余额 年初余额年初余额 流动资产：流动资产： 货币资金 458,064,102.76 1,248,658,213.52 交易性金融资产 应收票据 应收账款 十一、1 7,744,990.22 8,925,251.28 预付款项 1,151,594.69 2,505,815.10 应收利息 应收

152、股利 374,281,308.92 292,103,299.54 其他应收款 十一、2 2,207,341,160.17 863,365,814.37 存货 4,323,999.79 4,759,235.43 一年内到期的非流动资产 1,027,241.40 979,587.69 其他流动资产 流动资产合计 3,053,934,397.95 2,421,297,216.93 非流动资产：非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 343,250,000.00 428,510,000.00 长期应收款 长期股权投资 十一、3 6,633,425,926.82 6,053,549,064.08

153、 投资性房地产 固定资产 217,443,483.86 215,177,284.80 在建工程 336,108.00 1,098,000.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,135,679,728.19 1,197,086,055.31 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,851,225.52 4,648,140.27 递延所得税资产 4,349,642.81 3,044,864.39 其他非流动资产 810,000,000.00 非流动资产合计 9,148,336,115.20 7,903,113,408.85 资产总计 12,202,270,513.15 1

154、0,324,410,625.78 流动负债：流动负债： 短期借款 2,750,000,000.00 1,350,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 25,299,445.88 20,361,768.31 预收款项 19,801,133.27 20,602,738.12 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 47 应付职工薪酬 36,218,133.42 50,495,710.77 应交税费 8,445,025.79 6,216,252.72 应付利息 71,059,333.33 69,217,333.33 应付股利 其他应付款 909,852,762.22 239,

155、463,128.59 一年内到期的非流动负债 245,200,000.00 205,200,000.00 其他流动负债 流动负债合计 4,065,875,833.91 1,961,556,931.84 非流动负债：非流动负债： 长期借款 1,068,200,000.00 1,413,400,000.00 应付债券 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 长期应付款 专项应付款 706,128.05 预计负债 261,515,318.83 254,404,415.86 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 3,330,421,446.88 3,667,804

156、,415.86 负债合计 7,396,297,280.79 5,629,361,347.70 所有者权益（或股东权益） ：所有者权益（或股东权益） ： 实收资本（或股本） 2,200,000,000.00 2,200,000,000.00 资本公积 1,604,104,835.81 1,599,935,497.27 减：库存股 专项储备 盈余公积 619,591,694.15 580,316,232.58 一般风险准备 未分配利润 382,276,702.40 314,797,548.23 所有者权益（或股东权益）合计 4,805,973,232.36 4,695,049,278.08 负债和

157、所有者权益（或股东权益）总计 12,202,270,513.15 10,324,410,625.78 法定代表人：刘晓光 主管会计工作负责人：俞昌建 会计机构负责人：于丽 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 48 合并利润表合并利润表 2012 年 112 月 编制单位:北京首创股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 本期金额本期金额 上期金额上期金额 一、营业总收入 3,382,924,612.87 3,538,376,656.61 其中：营业收入 五、45 3,382,924,612.87 3,538,376,656.61 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二

158、、营业总成本 2,803,702,122.79 2,904,438,565.36 其中：营业成本 五、45 1,907,622,425.03 2,024,446,963.97 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 五、46 77,835,053.87 97,473,047.42 销售费用 五、47 48,987,543.32 51,608,640.48 管理费用 五、48 468,823,483.74 452,495,508.12 财务费用 五、49 280,869,677.70 270,771,899.81 资产减值

159、损失 五、50 19,563,939.13 7,642,505.56 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 五、51 797,260.45 -3,748,182.50 投资收益（损失以“”号填列） 五、52 39,861,627.34 -15,144,875.69 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 40,511,463.56 -23,428,483.32 汇兑收益（损失以“”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） 619,881,377.87 615,045,033.06 加：营业外收入 五、53 319,204,381.61 242,643,149.06 减：营业外支出 五、54

160、 6,355,338.07 12,045,992.25 其中：非流动资产处置损失 913,101.94 4,337,441.99 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 932,730,421.41 845,642,189.87 减：所得税费用 五、55 185,975,544.62 170,305,725.80 五、净利润（净亏损以“”号填列） 746,754,876.79 675,336,464.07 归属于母公司所有者的净利润 581,308,910.90 522,871,175.06 少数股东损益 165,445,965.89 152,465,289.01 六、每股收益： （一）基本每股

161、收益 五、56 0.2642 0.2377 （二）稀释每股收益 七、其他综合收益 五、57 17,525,925.48 23,285,370.63 八、综合收益总额 764,280,802.27 698,621,834.70 归属于母公司所有者的综合收益总额 598,573,691.47 546,175,873.82 归属于少数股东的综合收益总额 165,707,110.80 152,445,960.88 法定代表人：刘晓光 主管会计工作负责人：俞昌建 会计机构负责人：于丽 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 49 母公司利润表母公司利润表 2012 年 112 月 编制单位:北京首创

162、股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 本期金额本期金额 上期金额上期金额 一、营业收入 十一、4 464,258,634.31 444,263,709.73 减：营业成本 十一、4 141,661,749.25 116,849,953.21 营业税金及附加 24,806,359.20 19,570,572.39 销售费用 33,690,776.19 34,424,992.04 管理费用 147,452,965.10 155,928,617.02 财务费用 211,777,222.88 215,775,319.77 资产减值损失 565,985.50 1,298,138.51

163、 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 十一、5 301,072,803.48 250,746,284.49 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 37,568,702.44 -28,490,063.75 二、营业利润（亏损以“”号填列） 205,376,379.67 151,162,401.28 加：营业外收入 190,976,776.43 200,579,557.01 减：营业外支出 4,903,318.78 4,171,364.91 其中：非流动资产处置损失 91,234.14 130,626.95 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 391,449,

164、837.32 347,570,593.38 减：所得税费用 -1,304,778.42 -545,150.52 四、净利润（净亏损以“”号填列） 392,754,615.74 348,115,743.90 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 4,169,338.54 -7,811,750.62 七、综合收益总额 396,923,954.28 340,303,993.28 法定代表人：刘晓光 主管会计工作负责人：俞昌建 会计机构负责人：于丽 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 50 合并现金流量表合并现金流量表 2012 年 112 月 编制单位:北

165、京首创股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 本期金额本期金额 上期金额上期金额 一、经营活动产生的现金流量：一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,311,748,114.95 3,328,115,944.49 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 75,213.47 收到其他与经营活动有关的现金 五、58 8

166、00,450,763.43 346,517,765.06 经营活动现金流入小计 4,112,274,091.85 3,674,633,709.55 购买商品、接受劳务支付的现金 2,448,940,936.69 1,826,596,506.85 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 647,870,582.43 555,300,073.28 支付的各项税费 349,463,894.30 320,748,310.63 支付其他与经营活动有关的现金 五、58 600,4

167、34,579.40 440,718,947.85 经营活动现金流出小计 4,046,709,992.82 3,143,363,838.61 经营活动产生的现金流量净额 65,564,099.03 531,269,870.94 二、投资活动产生的现金流量：二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 468,862,040.08 420,416,641.60 取得投资收益收到的现金 35,569,300.41 43,463,259.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 9,886,046.72 471,434.24 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活

168、动有关的现金 五、58 70,767,178.48 59,904,176.07 投资活动现金流入小计 585,084,565.69 524,255,511.15 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 892,804,359.58 505,721,599.28 投资支付的现金 1,513,791,355.35 749,090,411.69 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 41,908,059.55 68,898,602.47 支付其他与投资活动有关的现金 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 51 投资活动现金流出小计 2,448,503,774.48

169、1,323,710,613.44 投资活动产生的现金流量净额 -1,863,419,208.79 -799,455,102.29 三、筹资活动产生的现金流量：三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 84,897,755.00 76,400,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 60,897,755.00 9,500,000.00 取得借款收到的现金 4,743,303,379.00 3,265,404,595.52 发行债券收到的现金 2,000,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 五、58 37,388,483.66 14,657,388.92 筹资

170、活动现金流入小计 4,865,589,617.66 5,356,461,984.44 偿还债务支付的现金 3,042,255,061.20 3,383,466,306.11 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 786,989,196.96 591,781,599.91 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 18,787,082.39 750,693.69 支付其他与筹资活动有关的现金 五、58 49,564,565.88 13,153,277.46 筹资活动现金流出小计 3,878,808,824.04 3,988,401,183.48 筹资活动产生的现金流量净额 986,780,793.6

171、2 1,368,060,800.96 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 359,138.80 -4,409,457.29 五、现金及现金等价物净增五、现金及现金等价物净增加额加额 -810,715,177.34 1,095,466,112.32 加：期初现金及现金等价物余额 3,131,770,559.89 2,036,304,447.57 六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 2,321,055,382.55 3,131,770,559.89 法定代表人：刘晓光 主管会计工作负责人：俞昌建 会计机构负责人：于丽 北京首创股份有限公司

172、 2012 年年度报告 52 母公司现金流量表母公司现金流量表 2012 年 112 月 编制单位:北京首创股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 本期金额本期金额 上期金额上期金额 一、一、经营活动产生的现金流量：经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 459,033,100.77 445,926,085.61 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,046,196,078.31 438,286,260.52 经营活动现金流入小计 1,505,229,179.08 884,212,346.13 购买商品、接受劳务支付的现金 70,272,500.4

173、5 25,933,089.01 支付给职工以及为职工支付的现金 130,167,792.69 118,646,104.27 支付的各项税费 29,956,599.02 23,914,152.10 支付其他与经营活动有关的现金 1,427,150,978.45 875,078,655.96 经营活动现金流出小计 1,657,547,870.61 1,043,572,001.34 经营活动产生的现金流量净额 -152,318,691.53 -159,359,655.21 二、投资活动产生的现金流量：二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 344,110,000.00 401,419,52

174、3.00 取得投资收益收到的现金 201,326,091.66 133,680,765.52 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 21,900.00 850.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 82,163,236.39 42,377,089.61 投资活动现金流入小计 627,621,228.05 577,478,228.13 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 12,095,343.87 18,018,700.04 投资支付的现金 1,704,896,200.00 483,896,617.28 取得子公司及其他营业单位支

175、付的现金净额 19,092,621.76 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,736,084,165.63 501,915,317.32 投资活动产生的现金流量净额 -1,108,462,937.58 75,562,910.81 三、筹资活动产生的现金流量：三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 3,630,000,000.00 2,540,000,000.00 发行债券收到的现金 2,000,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 35,229,158.43 筹资活动现金流入小计 3,665,229,158.43 4,540,00

176、0,000.00 偿还债务支付的现金 2,535,200,000.00 3,056,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 616,837,095.85 486,625,411.99 支付其他与筹资活动有关的现金 42,987,762.30 5,966,146.71 筹资活动现金流出小计 3,195,024,858.15 3,548,791,558.70 筹资活动产生的现金流量净额 470,204,300.28 991,208,441.30 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -16,781.93 -13,628.51 五、现金及现金等价

177、物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 -790,594,110.76 907,398,068.39 加：期初现金及现金等价物余额 1,248,658,213.52 341,260,145.13 六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 458,064,102.76 1,248,658,213.52 法定代表人：刘晓光 主管会计工作负责人：俞昌建 会计机构负责人：于丽北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 53 合并所有者权益变动表合并所有者权益变动表 2012 年 112 月 编制单位:北京首创股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益

178、少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 2,200,000,000.00 1,664,835,412.11 580,316,232.58 971,738,123.78 -26,214,617.97 2,965,295,264.72 8,355,970,415.22 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 2,200,000,000.00 1,664,835,412.11 580,316,232.58 971,738,123.78 -26,214,617.97 2,965,295

179、,264.72 8,355,970,415.22 三、 本期增减变动金额（减少以“”号填列） 12,787,490.48 39,275,461.57 256,033,449.33 4,477,290.09 244,915,295.44 557,488,986.91 （一）净利润 581,308,910.90 165,445,965.89 746,754,876.79 （二） 其他综合收益 12,787,490.48 4,477,290.09 261,144.91 17,525,925.48 上述（一）和（二）小计 12,787,490.48 581,308,910.90 4,477,290.0

180、9 165,707,110.80 764,280,802.27 （三） 所有者投入和减少资本 105,833,166.39 105,833,166.39 1所有者投入资本 105,833,166.39 105,833,166.39 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 （四）利润分配 39,275,461.57 -325,275,461.57 -26,624,981.75 -312,624,981.75 1提取盈余公积 39,275,461.57 -39,275,461.57 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -286,000,000.00 -26,624,981.75 -31

181、2,624,981.75 4其他 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 54 （五） 所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （六）专项储备 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 2,200,000,000.00 1,677,622,902.59 619,591,694.15 1,227,771,573.11 -21,737,327.88 3,210,210,560.16 8,913,459,402.13 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 55 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 归属于

182、母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 2,200,000,000.00 1,634,824,705.86 545,504,658.19 769,678,523.11 -19,508,610.48 2,786,052,754.74 7,916,552,031.42 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 2,200,000,000.00 1,634,824,705.86 545,504,658.19 769,678,523.11 -19,508,610.48

183、2,786,052,754.74 7,916,552,031.42 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 30,010,706.25 34,811,574.39 202,059,600.67 -6,706,007.49 179,242,509.98 439,418,383.80 （一）净利润 522,871,175.06 152,465,289.01 675,336,464.07 （二）其他综合收益 30,010,706.25 -6,706,007.49 -19,328.13 23,285,370.63 上述（一）和（二）小计 30,010,706.25 522,871,175.06 -6

184、,706,007.49 152,445,960.88 698,621,834.70 （三）所有者投入和减少资本 46,502,690.59 46,502,690.59 1所有者投入资本 46,502,690.59 46,502,690.59 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 （四）利润分配 34,811,574.39 -320,811,574.39 -19,706,141.49 -305,706,141.49 1提取盈余公积 34,811,574.39 -34,811,574.39 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -286,000,000.00 -19,706,141.4

185、9 -305,706,141.49 4其他 （五）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 56 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （六）专项储备 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 2,200,000,000.00 1,664,835,412.11 580,316,232.58 971,738,123.78 -26,214,617.97 2,965,295,264.72 8,355,970,415.22 法定代表人：刘晓光 主管会计工作负责人：俞昌建 会计机构负责人：于丽 北京首创股份有限公司 20

186、12 年年度报告 57 母公司所有者权益变动表母公司所有者权益变动表 2012 年 112 月 编制单位:北京首创股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 2,200,000,000.00 1,599,935,497.27 580,316,232.58 314,797,548.23 4,695,049,278.08 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 2,200,000,000.00 1,599,935,497.27 580,316,232.

187、58 314,797,548.23 4,695,049,278.08 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 4,169,338.54 39,275,461.57 67,479,154.17 110,923,954.28 （一）净利润 392,754,615.74 392,754,615.74 （二）其他综合收益 4,169,338.54 4,169,338.54 上述（一）和（二）小计 4,169,338.54 392,754,615.74 396,923,954.28 （三）所有者投入和减少资本 1所有者投入资本 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 （四）利润分配 39,275,46

188、1.57 -325,275,461.57 -286,000,000.00 1提取盈余公积 39,275,461.57 -39,275,461.57 2.提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -286,000,000.00 -286,000,000.00 4其他 （五）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 58 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （六）专项储备 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 2,200,000,000.00 1,604,104,835.81 619,591,694.15

189、 382,276,702.40 4,805,973,232.36 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 59 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 2,200,000,000.00 1,607,747,247.89 545,504,658.19 287,493,378.72 4,640,745,284.80 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 2,200,000,000.00 1,607,747,247.89 545,504,658.19 2

190、87,493,378.72 4,640,745,284.80 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -7,811,750.62 34,811,574.39 27,304,169.51 54,303,993.28 （一）净利润 348,115,743.90 348,115,743.90 （二）其他综合收益 -7,811,750.62 -7,811,750.62 上述（一）和（二）小计 -7,811,750.62 348,115,743.90 340,303,993.28 （三）所有者投入和减少资本 1所有者投入资本 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 （四）利润分配 34,811,574

191、.39 -320,811,574.39 -286,000,000.00 1提取盈余公积 34,811,574.39 -34,811,574.39 2.提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -286,000,000.00 -286,000,000.00 4其他 （五）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 60 （六）专项储备 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 2,200,000,000.00 1,599,935,497.27 580,316,232.58

192、314,797,548.23 4,695,049,278.08 法定代表人：刘晓光 主管会计工作负责人：俞昌建 会计机构负责人：于丽 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 61 财务报表附注财务报表附注 一、公司基本情况一、公司基本情况 北京首创股份有限公司（以下简称“本公司”）系经北京市人民政府京政函1999105 号文件批准，由北京首都创业集团有限公司、北京市国有资产经营公司、北京旅游集团有限责任公司、 北京市综合投资公司及北京国际电力开发投资公司共同发起设立的股份有限公司，于 1999 年 8 月 31 日领取注册号为 1865 的企业法人营业执照。本公司原注

193、册资本 80000 万元，原股本总数 80000 万股。本公司股票面值为每股人民币 1 元。 本公司注册地址位于北京市海淀区双榆树知春路 76 号翠宫饭店写字楼 15 层；办公地址位于北京市朝阳区北三环东路 8 号静安中心三层。 经中国证券监督委员会证监发行字（2000）27 号文批准，本公司于 2000 年 4 月 5 日至 4月 14 日向社会公开发行人民币普通股 30000 万股， 每股发行价 8.98 元， 募集资金 269400万元。 发行后，本公司股本增加至 110000 万元。2005 年 5 月 18 日本公司召开 2004 年度股东大会，决议通过以 2004 年 12 月 3

194、1 日总股本为基数，每 10 股转增 10 股，共计转增 110000万股， 本公司注册资本变更为 220000 万元。 本次转增股本经北京京都会计师事务所出具的北京京都验字（2005）第 035 号验资报告验证。 本公司股权分臵改革方案已经 2006 年 4 月 10 日召开的公司股权分臵改革相关股东会议上审议并表决通过。股权分臵改革方案实施内容：公司全体流通股股东每持有 10 股流通股股票将获得全体非流通股股东支付的 3 股股票对价和首创集团支付的 1 份存续期为12 个月的欧式认购权证。方案实施的股权登记日（含送股和派发权证） ：2006 年 4 月 17日。 本公司建立了股东大会、董事

195、会、监事会的法人治理结构，目前设运营管理部、财务管理部等部门，拥有马鞍山首创水务有限责任公司等子公司。 本公司经批准的经营范围：公用基础设施的投资及投资管理；高科技产品的技术开发、咨询、转让、服务、培训；房地产项目开发及销售；物业管理；投资咨询；住宿、餐饮等。 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部 2006 年 2 月颁布的企业会计准则基本准则和 38 项具体会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则” ）编制。此外，本公司还按照中国证监会 公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号

196、财务报告的一般规定 （2010 年修订）披露有关财务信息。 本财务报表以持续经营为基础列报。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 62 计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2012 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2012 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。 3、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记

197、账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 本公司下属子公司、合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并， 合并成本

198、为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 通过多次交易分步实现非

199、同一控制下的企业合并的，在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。 对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益； 购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 63 6、合并财务报表编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。 本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编

200、制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司， 本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司， 本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、 费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数

201、股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。 对于购买子公司少数股权或因处臵部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算， 调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。 少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 因处臵部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的， 剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处臵股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算

202、的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益；与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。 处臵对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的， 在丧失控制权之前每一次处臵价款与处臵投资对应的享有该子公司净资产份额的差额， 在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 本公司发生外币业务，按交易发生

203、日的即期汇率折算为记账本位币金额。 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额， 计入当北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 64 期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 资产负债表日，本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权

204、益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。 现金流量表所有项目均按照系统合理的方法确定的、 与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。 由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目反映。 处臵境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处臵该境外经营的比例转入处臵当期损益。 9、

205、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行

206、会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 65 以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公

207、允价值进行后续计量， 公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附注二、10） 。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产

208、 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。 除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外， 可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，

209、相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债， 包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量， 公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 66 摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利

210、得或损失计入当期损益。 （4）衍生金融工具及嵌入衍生工具 本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量， 并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具， 如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后

211、续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量， 则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （5）金融工具的公允价值 存在活跃市场的金融资产或金融负债， 本公司将活跃市场中的现行出价或现行要价用于确定其公允价值。 金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 本公司选择市场参与者普遍认同， 且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估

212、值技术确定金融工具的公允价值。采用估值技术确定金融工具的公允价值时，本公司尽可能使用市场参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当前市场的可观察到的交易价格来测试估值技术的有效性。 （6）金融资产减值 本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查， 有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值， 则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用

213、损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试或单独进行减值测试。 单独测试未发生减值的金融资北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 67 产（包括单项金额重大和不重大的金融资产） ，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊

214、余成本计量的金融资产确认减值损失后， 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值， 原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、 当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具， 在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后

215、发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 如果可供出售金融资产的发行人或债务人发生严重财务困难， 很可能倒闭或进行财务重组等导致公允价值持续下降，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应计提减值准备，确认减值损失。 如果单项可供出售金融资产的公允价值出现较大幅度下降，超过其持有成本的 50%，预期这种下降趋势属于非暂时性的，且在整个持有期间得不到根本改变时，也可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应计提减值准备，确认减值损失。 以成本计量的金融资产 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量

216、的权益工具投资， 或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。 （7）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方） 。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 分别下列情况处理：放弃了

217、对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 68 10、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 2000 万元（含 2000 万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法： 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏

218、账准备。 （2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 （3）按组合计提坏账准备应收款项 对于单项金额不重大，以账龄为信用风险组合的的应收款项，按账龄划分为若干组合，根据应收款项组合余额的以下比例计提坏账准备： 账龄账龄 计提比例计提比例 1 年以内（含 1 年） 0% 1 年至 3 年（含 3 年） 5% 3 年至 5 年（含 5 年） 20% 5 年以上 100% 11、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、库存商品、物料用品、工程劳务成本

219、、低值易耗品、开发成本、开发产品等。 （2）发出存货的计价方法 本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品、物料用品、工程劳务成本、低值易耗品等发出时分别采用加权平均法、个别计价法计价。 开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时，采用个别计价法确定其实际成本。 建造合同按实际成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 69 关的直接费用和间接费用。为订立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的，

220、在取得合同时计入合同成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 （5）低值易耗品的摊销方

221、法 本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 12、长期股权投资 （1）投资成本确定 本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。 投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资， 其投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。 （2）后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资， 以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核

222、算。 采用成本法核算的长期股权投资， 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。 本公司长期股权投资采用权益法核算时， 对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。 本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时， 先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期

223、间方面的调整，再按应北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 70 享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制， 仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。其中，控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力， 但并不能够控制或者与其他方

224、一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、 当期可执行认股权证等潜在表决权因素。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外， 均确定对被投资单位具有重大影响； 本公司拥有被投资单位 20% （不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 对子

225、公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、26。 持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、9（6） 。 13、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量， 并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。 采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注二、26。 投资性房地产出售

226、、转让、报废或毁损的处臵收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 14、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 71 一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业， 并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情

227、况下，按固定资产类别、 预计使用寿命和预计残值， 本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 固定资产类别固定资产类别 使用年限使用年限 残值率残值率 年折旧率年折旧率 房屋及建筑物 5-50 年 3-5% 19.40-1.90% 管网 10-50 年 3-5% 9.70-1.90% 机器设备 3-20 年 3-5% 32.33-4.75% 其他设备 3-22 年 3-5% 32.33-4.32% 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注二、26。 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 当本

228、公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 本公司有购买租赁资产的选择权， 所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值， 几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产， 按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付

229、款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。 能够合理确定北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 72 租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的， 在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进

230、行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （6）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用， 有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 15、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程计提资产减值方法见附注二、26。 16、借款费用 （1）借

231、款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借款费用停止资本化。 在符合资本化条件的资产达到预定可使

232、用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 17、无形资产 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 73 本公司无形资产包括土地使用权、特许经营权等。 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产

233、，不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的， 将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 无形资产计提资产减值方法见附注二、26。 18、研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式

234、， 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出， 自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。 19、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间

235、受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 20、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 74 （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量， 并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估

236、计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿， 则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 21、收入 （1）一般原则 销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方， 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 其中：房地产销售收入确认的具体条件： 所售房地产项目已整体完工并验收合格，达到了销售合同约定的交付条件；与购买方签订正式销售合同；取得了购买方

237、按销售合同约定交付房产的付款证明，一般情况下收到首期款以及银行按揭款到账；已与购买方办理房产交接手续。 提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下， 本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。 劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计， 则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已

238、经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时， 本公司确北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 75 认收入。 建造合同 于资产负债表日，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。 合同预计总成本超过合同总收入的，本公司将预计损失确认为当期费用。 合同完工进度按累计

239、实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。 建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：A、合同总收入能够可靠地计量；B、与合同相关的经济利益很可能流入企业；C、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；D、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 22、采用建设经营移交方式（BOT）参与公共基础设施建设业务 本公司采用建设经营移交方式（BOT）参与公共基础设施建设业务，将基础设施建造发包给其他方但未提供实际建造服务的，本公司不确认建造服务收入，按照建造过程中支付的工程价款等考虑合同规定，确认金融资产或无形资产。 合同规定本公司在有关基础设施建成后， 在从事经营的一定期间内有

240、权利向获取服务的对象收取费用，如收费金额确定的，确认为金融资产；如收费金额不确定的，确认为无形资产。 按照合同规定， 本公司为使有关基础设施保持一定的服务能力或在移交给合同授予方之前保持一定的使用状态，预计将发生的支出，按照企业会计准则第 13 号或有事项的规定确认预计负债。 某些情况下，本公司为了服务协议目的建造或从第三方购买的基础设施，或合同授予方基于服务协议目的提供给本公司经营的现有基础设施，也比照 BOT 业务的处理原则。 本公司对于相关服务协议规定的，属于提供日常维护管理费的，直接计入提供服务期间的损益。如果确定可收到或收到政府对相关维护管理费补偿时，在提供服务时计入营业收入，与相关

241、的费用配比。 23、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则应当按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 76 期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递

242、延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时， 存在相关递延收益余额的， 冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 24、递延所得税资产及递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外， 均作为所得税费用计入当期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债， 除非

243、该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时

244、既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量， 并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益， 减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳

245、税所得额时，减记的金额予以转回。 25、经营租赁与融资租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁， 除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 77 （1）本公司作为出租人 融资租赁中， 在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。 未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的

246、初始直接费用，计入当期损益。 （2）本公司作为承租人 融资租赁中， 在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 经营租赁中的租金， 本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。 26、资产减值 本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的

247、投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象， 每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处臵费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定， 以资

248、产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时， 本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 78

249、 誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 27、职工薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。 本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系， 包括基本养老保险、 医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系， 或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议， 如果本公司已经制

250、定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。 28、分部报告 本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。 经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分： （1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； （2）企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配臵资源、评价其业绩； （3）企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 本公司报告分部包括：水处理及固废处理、高速路、酒

251、店业务、水务建设、土地一二级开发业务及其他分部。 经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。 29、公司年金计划 除了社会基本养老保险之外， 本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划（ “年金计划” ） ，公司员工可以自愿参加该年金计划。本公司按员工工资总额的一定比例计提年金，相应支出计入当期损益。除此之外，本公司并无其他重大职工社会保障承诺。 30、重大会计判断和估计 本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。 很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下： 北京首创股份

252、有限公司 2012 年年度报告 79 商誉减值 本公司至少每年评估商誉是否发生减值。 这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。 递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内， 应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。 这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 31、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、主要会计估计未发生变更。 32、前期差错更正 本报告期未发现采用追溯重述法的

253、前期会计差错， 也未发现采用未来适用法的前期会计差错。 三、税项三、税项 1、主要税种及税率 税种税种 计税依据计税依据 法定税率法定税率 增值税 应税收入 6%或 17% 营业税 应税收入 3%或 5% 城市维护建设税 应纳流转税额 5%或 7% 企业所得税 应纳税所得额 16.5%、17%或 25% 2、优惠税负及批文 （1）根据国家税务总局国税函2000185 号文件规定，本公司取得的京通快速路补贴收入，在计算企业所得税时进行纳税调减。 （2）根据 2008 年 1 月 1 日起实行的中华人民共和国所得税法实施条例 ，企业从事污水和垃圾处理项目的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税

254、年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。本公司下属多个项目公司可享受此政策。 （3）本公司控股子公司临沂首创水务有限公司为 2006 年成立的外商投资企业，自 2007 年开始享受两免三减半的税收优惠政策。 （4）根据财税2008156 号关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知和财税2008167 号关于再生资源的增值税政策的通知 ，本公司污水处理和垃圾处理收入免北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 80 征增值税。 四、企业合并及合并财务报表四、企业合并及合并财务报表 1、子公司、孙公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司全称子公司全

255、称 子公司子公司类型类型 注册地注册地 法人法人代表代表 业务业务性质性质 注册注册 资本资本 组织机构组织机构 代码代码 经营范围经营范围 持股比持股比例例% 表决权表决权比例比例% 是否是否合并报合并报表表 马鞍山首创水务有限责任公司 控股 马鞍山 任力 水务 15000 万 744871781 净水生产、销售 60.00 60.00 合并 余姚首创水务有限公司 控股 余姚 孙长宏 水务 21000 万 756292082 净水生产、销售 95.24 95.24 合并 首创(新加坡)有限公司 全资 新加坡 无 综合 2 新加坡元 贸易、顾问服务、中介服务 100.00 100.00 合并

256、北京首创东坝水务有限责任公司 控股 北京 宗竹芝 水务 3661.23 万 662150286 污水处理 80.00 80.00 合并 徐州首创水务有限责任公司 控股 徐州 任力 水务 18000 万 769857169 城镇自来水生产、销售等 80.00 80.00 合并 淮南首创水务有限责任公司 控股 淮南 郭鹏 水务 18000 万 771116597 自来水的生产、供应、污水处理 92.00 92.00 合并 北京水星投资管理有限责任公司 全资 北京 于丽 投资 40000 万 775451210 投资管理 100.00 100.00 合并 首创（香港）有限公司 全资 香港 无 水务

257、31660 万港币 水务项目投、融资，咨询服务等 100.00 100.00 合并 北京京城水务有限责任公司 控股 北京 李怀瑛 水务 402084.36 万 752152541 水务投资、投资管理；技术开发、咨询、培训等 51.00 51.00 合并 铜陵首创水务有限责任公司 控股 铜陵 任力 水务 8700 万 151100439 自来水的生产、销售；供水工程的设计安装等 70.00 70.00 合并 临沂首创水务有限公司 控股 临沂 金卫 水务 6600 万 789295474 污水处理 70.00 70.00 合并 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 81 子公司全称子公司全称

258、 子公司子公司类型类型 注册地注册地 法人法人代表代表 业务业务性质性质 注册注册 资本资本 组织机构组织机构 代码代码 经营范围经营范围 持股比持股比例例% 表决权表决权比例比例% 是否是否合并报合并报表表 安阳首创水务有限公司 全资 安阳 童国庆 水务 5120 万 796782932 污水处理及与水处理相关业务 100.00 100.00 合并 东营首创水务有限公司 全资 东营 金卫 水务 4600 万 670549879 投资、建设、拥有、维护和运营污水处理厂 100.00 100.00 合并 湖南首创投资有限责任公司 全资 长沙 俞昌建 水务 65000 万 670776617 公用

259、基础设施项目的开发投资及咨询服务 100.00 100.00 合并 安庆首创水务有限责任公司 全资 安庆 孔斌 水务 7200 万 675855322 污水处理及相关业务 100.00 100.00 合并 贵州首创远大臵业建设有限公司 控股 贵州 刘晓光 地产 10000 万 670704605 房地产开发及销售、物业管理 51.00 51.00 合并 深圳首创水务有限责任公司 全资 深圳 宗竹芝 水务 22731 万 682039948 污水处理及与水处理相关业务 100.00 100.00 合并 太原首创污水处理有限责任公司 控股 太原 张恒杰 水务 16000 万 681908777 市

260、污水处理及污水处理设备的研发、 设计、咨询、安装 93.75 93.75 合并 呼和浩特首创春华水务有限责任公司 控股 呼和浩特 程贵 水务 16800 万 683414113 污水处理及与污水处理相关的业务 80.00 80.00 合并 郑州首创水务有限公司 全资 郑州 邱翼 水务 500 万 69871227-9 污水处理及与污水处理相关的业务 100.00 100.00 合并 恩施首创水务有限公司 全资 恩施 任力 水务 4000 万 56274600-7 污水处理及与污水处理相关的业务 100.00 100.00 合并 临沂首创博瑞水务有限公司 全资 临沂 金卫 水务 5420 万 6

261、9969347-9 污水处理及与污水处理相关的业务 100.00 100.00 合并 临猗首创水务有限责任公司 全资 临猗 张恒杰 水务 6690 万 56634242-1 城镇自来水生产、销售等 100.00 100.00 合并 盘锦首创红海水务有限责任公司 控股 盘锦 邱翼 水务 16586 万 58074627-0 城镇自来水生产、销售等 51.00 51.00 合并 续： 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 82 子公司全称子公司全称 期末实际出资额期末实际出资额（万元）（万元） 实质上构成对子实质上构成对子 公司净投资的公司净投资的 其他项目余额其他项目余额 少数股东权益少数

262、股东权益 少数股东权益中少数股东权益中 用于冲减少数股用于冲减少数股 东损益的金额东损益的金额 马鞍山首创水务有限责任公司 9,000.00 - 72,308,057.83 - 余姚首创水务有限公司 20,020.00 - 10,814,965.43 - 首创(新加坡)有限公司 787.46 - - - 北京首创东坝水务有限责任公司 2,928.98 - 7,632,444.01 - 徐州首创水务有限责任公司 14,400.00 - 54,736,881.62 - 淮南首创水务有限责任公司 16,600.00 - 16,199,650.41 - 北京水星投资管理有限责任公司 40,000.00

263、 - 123,039,167.88 - 首创（香港）有限公司 28,362.90 - 158,943,438.34 - 北京京城水务有限责任公司 207,125.76 - 2,257,032,650.45 - 铜陵首创水务有限责任公司 6,655.90 - 30,217,300.14 - 临沂首创水务有限公司 4,620.00 - 24,749,171.71 - 安阳首创水务有限公司 5,120.00 - - - 东营首创水务有限公司 4,600.00 - - - 湖南首创投资有限责任公司 65,000.00 - - - 安庆首创水务有限责任公司 7,398.00 - - - 贵州首创远大臵业

264、建设有限公司 5,100.00 - 61,840,357.79 - 深圳首创水务有限责任公司 22,731.00 - - - 太原首创污水处理有限责任公司 15,000.00 - 9,998,691.99 - 呼和浩特首创春华水务有限责任公司 13,440.00 - 38,021,483.62 - 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 83 子公司全称子公司全称 期末实际出资额期末实际出资额（万元）（万元） 实质上构成对子实质上构成对子 公司净投资的公司净投资的 其他项目余额其他项目余额 少数股东权益少数股东权益 少数股东权益中少数股东权益中 用于冲减少数股用于冲减少数股 东损益的金额东

265、损益的金额 郑州首创水务有限公司 500.00 - - - 恩施首创水务有限公司 4,000.00 - - - 临沂首创博瑞水务有限公司 5,420.00 - - - 临猗首创水务有限责任公司 6,690.00 - - - 盘锦首创红海水务有限责任公司 10,000.00 - 96,658,183.43 - A、通过子公司马鞍山首创水务有限责任公司控制的孙公司情况 孙公司全称孙公司全称 孙公司孙公司类型类型 取得取得方式方式 注册地注册地 业务性业务性质质 注册注册 资本资本 经营范围经营范围 持股比持股比例例% 表决权表决权比例比例% 是否合是否合并报表并报表 马鞍山润达给排水工程有限责任公

266、司 全资 马鞍山 水务 600 万 从事城市给排水管道工程设计、 制作、安装、维修等 100.00 100.00 合并 当涂县首创水务有限公司 全资 马鞍山 水务 1500 万 城镇自来水的生产、供应、销售等 100.00 100.00 合并 马鞍山自来水设计有限公司 全资 马鞍山 水务 80 万 城市给水工程设计等 100.00 100.00 合并 马鞍山水表检定站有限公司 全资 马鞍山 水务 15 万 水表的计量核定、测试、维护、咨询等 100.00 100.00 合并 马鞍山润洁水质检测有限责任公司 全资 马鞍山 水务 10 万 水质检测； 水处理剂检验等 100.00 100.00 合

267、并 通过子公司马鞍山首创水务有限责任公司控制的孙公司情况（续）： 孙公司全称孙公司全称 期末实际出资期末实际出资额额(万元万元) 实质上构成对子公司净投实质上构成对子公司净投资的其他项目余额资的其他项目余额 少数股东权益少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额股东损益的金额 马鞍山润达给排水工程有限责任公司 600.00 - - - 当涂县首创水务有限公司 1,500.00 - - - 马鞍山自来水设计有限公司 80.00 - - - 马鞍山水表检定站有限公司 15.00 - - - 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 84 马鞍山润洁水质检测有

268、限责任公司 10.00 - - - B、通过子公司首创(新加坡)有限公司控制的孙公司情况 孙公司全称孙公司全称 孙公司孙公司类型类型 取得取得方式方式 注册地注册地 业务性业务性质质 注册注册 资本资本 经营范围经营范围 持股比持股比例例% 表决权表决权比例比例% 是否合是否合并报表并报表 东方水务投资有限公司 全资 英属维尔京群岛 水务 5 万美元 提供水处理咨询服务 100.00 100.00 合并 通过子公司首创(新加坡)有限公司控制的孙公司情况（续）： 孙公司全称孙公司全称 期末实际出资额期末实际出资额（万元）（万元） 实质上构成对孙公司净投资实质上构成对孙公司净投资的其他项目余额的其

269、他项目余额 少数股东权益少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额股东损益的金额 东方水务投资有限公司 5 万美元 - - - C、通过子公司淮南首创水务有限责任公司控制的孙公司情况 孙公司全称孙公司全称 孙公司孙公司类型类型 取得取得方式方式 注册地注册地 业务性业务性质质 注册注册 资本资本 经营范围经营范围 持股比持股比例例% 表决权表决权比例比例% 是否合是否合并报表并报表 淮南市新源供水建筑安装工程公司 全资 淮南 水务 1500 万 供水设备安装、建筑安装；供水设备、建筑材料销售。 100.00 100.00 合并 安徽淮创水质检测有限责任公司

270、 全资 淮南 水务 100 万 水及过滤材料的检测，水处理技术研发及推广应用 100.00 100.00 合并 通过子公司淮南首创水务有限责任公司控制的孙公司情况（续）： 孙公司全称孙公司全称 期末实际出资额期末实际出资额(万元万元) 实质上构成对子公司净投资实质上构成对子公司净投资的其他项目余额的其他项目余额 少数股东权益少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额股东损益的金额 淮南市新源供水建筑安装工程公司 1,500.00 - - - 安徽淮创水质检测有限责任公司 100.00 - - - 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 85 D、通过子

271、公司北京水星投资管理有限责任公司控制的孙公司情况 孙公司全称孙公司全称 孙公司孙公司类型类型 取得取得方式方式 注册地注册地 业务性业务性质质 注册注册 资本资本 经营范围经营范围 持股比持股比例例% 表决权表决权比例比例% 是否合是否合并报表并报表 海口首创西海岸房地产有限公司 全资 海口 地产 20000 万 土地开发、基础设施建设、房地产开发等 100.00 100.00 合并 葫芦岛首创投资发展有限公司 控股 葫芦岛 地产 10000 万 房地产开发 78.00 78.00 合并 重庆海众房地产开发有限公司 控股 重庆 地产 7000 万 房地产开发 70.00 70.00 合并 葫芦

272、岛首创实业发展有限公司 控股 葫芦岛 地产 15000 万 房地产开发 78.00 78.00 合并 四川首创远大房地产开发有限公司 控股 成都 地产 5000 万 房地产开发 70.00 70.00 合并 海口首创投资建设有限公司 全资 海口 地产 75000 万 土地开发、基础设施建设、房地产开发等 100.00 100.00 合并 通过子公司北京水星投资管理有限责任公司控制的孙公司情况（续）： 孙公司全称孙公司全称 期末实际出资额期末实际出资额(万元万元) 实质上构成对子公司净投资实质上构成对子公司净投资的其他项目余额的其他项目余额 少数股东权益少数股东权益 少数股东权益中用于少数股东权

273、益中用于冲冲减少数股东损益的金额减少数股东损益的金额 海口首创西海岸房地产有限公司 20,000.00 - - - 葫芦岛首创投资发展有限公司 7,800.00 - 54,384,184.25 - 重庆海众房地产开发有限公司 6,650.00 - 36,507,849.56 - 葫芦岛首创实业发展有限公司 11,700.00 - 32,147,134.07 852,865.93 四川首创远大房地产开发有限公司 3,500.00 - - - 海口首创投资建设有限公司 75,000.00 - - - 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 86 E、通过子公司首创（香港）有限公司控制的孙公司情

274、况 孙公司全称孙公司全称 孙公司孙公司类型类型 取得取得方式方式 注册地注册地 业务性业务性质质 注册注册 资本资本 经营范围经营范围 持股比持股比例例% 表决权表决权比例比例% 是否合是否合并报表并报表 首创爱华（天津）市政环境工程有限公司 控股 天津 水务 5000 万 设计、建设、经营城市市政工程设施、生态环境治理工程， 63.00 63.00 合并 东方水务有限公司 控股 香港 水务 7.8 亿港币 水务项目投资 60.00 60.00 合并 通过子公司首创（香港）有限公司控制的孙公司情况（续）： 孙公司全称孙公司全称 期末实际出资额期末实际出资额 (万元万元) 实质上构成对子公司净投

275、资实质上构成对子公司净投资的其他项目余额的其他项目余额 少数股东权益少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额股东损益的金额 首创爱华（天津）市政环境工程有限公司 2,792.00 - 50,107,555.22 - 东方水务有限公司 7,585.00 - 108,835,883.12 - F、通过子公司北京京城水务有限责任公司控制的孙公司情况 孙公司全称孙公司全称 孙公司孙公司类型类型 取得取得方式方式 注册地注册地 业务性业务性质质 注册注册 资本资本 经营范围经营范围 持股比持股比例例% 表决权表决权比例比例% 是否合是否合并报表并报表 北京兴水水务

276、有限责任公司 控股 北京 水务 7000 万 水处理厂及水处理设施的运营管理与维护等 80.00 80.00 合并 北京金淼水务有限责任公司 控股 北京 水务 2850 万 投资、建设、运营和维护北京市定福庄污水处理厂 60.00 60.00 合并 通过子公司北京京城水务有限责任公司控制的孙公司情况（续）： 孙公司全称孙公司全称 期末实际出资额期末实际出资额 (万元万元) 实质上构成对子公司净投资实质上构成对子公司净投资的其的其他项目余额他项目余额 少数股东权益少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额少数股东损益的金额 北京兴水水务有限责任公司 5,600.

277、00 - 16,498,571.07 - 北京金淼水务有限责任公司 1,710.00 - 12,081,414.09 - 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 87 G、通过子公司铜陵首创水务有限责任公司控制的孙公司情况 孙公司全称孙公司全称 孙公司孙公司类型类型 取得取得方式方式 注册地注册地 业务性业务性质质 注册注册 资本资本 经营范围经营范围 持股比持股比例例% 表决权表决权比例比例% 是否合是否合并报表并报表 铜陵市供水安装有限责任公司 全资 铜陵 水务 509.08 万 主营供水排水管道施工安装等 100.00 100.00 合并 铜陵供水水质检测有限责任公司 全资 铜陵 水

278、务 10 万 水质分析，水处理剂分析等 100.00 100.00 合并 通过子公司铜陵首创水务有限责任公司控制的孙公司情况（续）： 孙公司全称孙公司全称 期末实际出资额期末实际出资额(万元万元) 实质上构成对子公司净投资实质上构成对子公司净投资的其他项目余额的其他项目余额 少数股东权益少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额东损益的金额 铜陵市供水安装有限责任公司 799.72 - - - 铜陵供水水质检测有限责任公司 10.00 - - - H、通过子公司安阳首创水务有限公司控制的孙公司情况 孙公司全称孙公司全称 孙公司孙公司类型类型 取得取得方式

279、方式 注册地注册地 业务性业务性质质 注册注册 资本资本 经营范围经营范围 持股比持股比例例% 表决权表决权比例比例% 是否合是否合并报表并报表 安阳水冶首创污水处理有限责任公司 全资 水冶 水务 1000 万 城市污水的收集、输送、处理及排放 100.00 100.00 合并 通过子公司安阳首创水务有限公司控制的孙公司情况（续）： 孙公司全称孙公司全称 期末实际出资额期末实际出资额(万元万元) 实质上构成对子公司净投资实质上构成对子公司净投资的其他项目余额的其他项目余额 少数股东权益少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额东损益的金额 安阳水冶首创污

280、水处理有限责任公司 1,000.00 - - - 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 88 I、通过子公司湖南首创投资有限责任公司控制的孙公司情况 孙公司全称孙公司全称 孙公司孙公司类型类型 取得取得方式方式 注册地注册地 业务性业务性质质 注册注册 资本资本 经营范围经营范围 持股比持股比例例% 表决权表决权比例比例% 是否合是否合并报表并报表 娄底首创水务有限责任公司 全资 娄底 水务 2600 万 城市水务等公用基础设施的投资、运营管理等 100.00 100.00 合并 株洲首创水务有限责任公司 全资 株洲 水务 13200 万 城镇供排水及垃圾无公害处理设施的投资、投资管理等

281、 100.00 100.00 合并 张家界首创水务有限责任公司 全资 张家界 水务 8000 万 城市水务等公用基础设施的投资建设、运营管理等 100.00 100.00 合并 益阳首创水务有限责任公司 全资 益阳 水务 4800 万 城市水务等公用基础设施的投资、管理等 100.00 100.00 合并 湘西首创水务有限责任公司 全资 吉首 水务 6700 万 城镇供排水、垃圾无公害处理等市政公用基础设施的投资、投资管理等 100.00 100.00 合并 邵阳首创水务有限责任公司 全资 邵阳 水务 2680 万 城市水务等公用基础设施的投资建设、运营管理等 100.00 100.00 合并

282、 华容首创垃圾综合处理有限责任公司 全资 华容 固废 2400 万 城市生活垃圾综合处理 100.00 100.00 合并 常德首创水务有限责任公司 全资 常德 水务 10000 万 城市水务、垃圾处理、综合环境治理与生态修复及公用基础设施的投资 100.00 100.00 合并 续： 孙公司全称孙公司全称 期末实际出资额期末实际出资额(万元万元) 实质上构成对子公司净投资实质上构成对子公司净投资的其他项目余额的其他项目余额 少数股东权益少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额东损益的金额 娄底首创水务有限责任公司 2,600.00 - - - 株洲首

283、创水务有限责任公司 13,200.00 - - - 张家界首创水务有限责任公司 8,000.00 - - - 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 89 孙公司全称孙公司全称 期末实际出资额期末实际出资额(万元万元) 实质上构成对子公司净投资实质上构成对子公司净投资的其他项目余额的其他项目余额 少数股东权益少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额东损益的金额 益阳首创水务有限责任公司 4,800.00 - - - 湘西首创水务有限责任公司 6,700.00 - - - 邵阳首创水务有限责任公司 2,680.00 - - - 华容首创垃圾综合处理有

284、限责任公司 2,400.00 常德首创水务有限责任公司 10,000.00 J、通过子公司贵州首创远大臵业建设有限公司控制的孙公司情况 孙公司全称孙公司全称 孙公司孙公司类型类型 取得取得方式方式 注册地注册地 业务性业务性质质 注册注册 资本资本 经营范围经营范围 持股比持股比例例% 表决权表决权比例比例% 是否合是否合并报表并报表 贵州金甲秀科技发展有限公司 全资 贵阳 综合 1000 万 新技术新产品的开发及应用，油漆建材软件的销售，能源、交通及基础建设的投资 100.00 100.00 合并 通过子公司贵州首创远大臵业建设有限公司控制的孙公司情况（续）： 孙公司全称孙公司全称 期末实际

285、出资额期末实际出资额(万元万元) 实质上构成对子公司净投资实质上构成对子公司净投资的其他项目余额的其他项目余额 少数股东权益少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额东损益的金额 贵州金甲秀科技发展有限公司 2800.00 - - H、通过子公司临沂首创博瑞水务有限公司控制的孙公司情况 孙公司全称孙公司全称 孙公司孙公司类型类型 取得取得方式方式 注册地注册地 业务性业务性质质 注册注册 资本资本 经经营范围营范围 持股比持股比例例% 表决权表决权比例比例% 是否合是否合并报表并报表 沂南首创水务有限公司 全资 沂南 水务 1400 万 污水处理及与污水

286、处理相关的业务 100.00 100.00 合并 通过子公司临沂首创博瑞水务有限公司控制的孙公司情况（续） ： 孙公司全称孙公司全称 期末实际出资额期末实际出资额(万元万元) 实质上构成对子公司净投资实质上构成对子公司净投资的其他项目余额的其他项目余额 少数股东权益少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额东损益的金额 沂南首创水务有限公司 1400 - - 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 90 I、通过子公司临猗首创水务有限责任公司控制的孙公司情况 孙公司全称孙公司全称 孙公司孙公司类型类型 取得取得方式方式 注册地注册地 业务性业务性质质

287、 注册注册 资本资本 经营范围经营范围 持股比持股比例例% 表决权表决权比例比例% 是否合是否合并报表并报表 临猗县首创博达安装有限公司 全资 临猗 水务 10 万 供水管网的建设和安装； 100.00 100.00 合并 通过子公司临猗首创水务有限责任公司控制的孙公司情况（续） ： 孙公司全称孙公司全称 期末实际出资额期末实际出资额(万元万元) 实质上构成对子公司净投资实质上构成对子公司净投资的其他项目余额的其他项目余额 少数股东权益少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额东损益的金额 临猗县首创博达安装有限公司 10 - - - 说明： 取得方式：

288、通过设立或投资等方式同一控制下企业合并非同一控制下企业合并 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 本公司无同一控制下企业合并取得的子公司 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 子 公 司 全子 公 司 全称称 子公司子公司类型类型 注册地注册地 法人法人代表代表 业务业务性质性质 注册资本注册资本 组织机构组织机构 代码代码 经营范围经营范围 持股比持股比例例% 表决权表决权比例比例% 是否合是否合并报表并报表 秦 皇 岛首 创水 务 有限 责任公司 控股 秦皇岛 程贵 水务 28375.09 万 780846866 自来水的生产、供应； 给水设计、安装、维护等 50.00 50.00 合并

289、 九 江 市鹤 问湖 环 保有 限公司 控股 九江市 任力 水务 4800 万 794782971 污水处理厂的投资、建设和运营 65.00 65.00 合并 定 州 市中 诚水 务 有限 公司 控股 定州市 许凡 水务 2400 万 66774768X 污水处理及其再生利用 90.00 90.00 合并 绍 兴 市嵊 新首 创 污水 处理有限公司 控股 嵊州 孙长宏 水务 25306 万 77436796-5 污水处理及与污水处理相关的业务 51.00 51.00 合并 山 东 蓝清 环境 科 技开 发有限公司 全资 东明 金卫 水务 4000 万 77103923-7 污水处理及与污水处理

290、相关的业务 100.00 100.00 合并 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 91 续： 子公司全称子公司全称 期末实际出资额期末实际出资额 (万元万元) 实质上构成对子公司净投实质上构成对子公司净投资的其他项目余额资的其他项目余额 少数股东权益少数股东权益 少数股东权益中用于冲少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额减少数股东损益的金额 秦皇岛首创水务有限责任公司 14,187.57 - 103,399,525.53 38,475,924.47 九江市鹤问湖环保有限公司 3,120.00 - 17,573,770.49 - 定州市中诚水务有限公司 2,400.00 - 3,028

291、,377.09 - 绍兴市嵊新首创污水处理有限公司 12,906.12 - 124,016,442.40 - 山东蓝清环境科技开发有限公司 3,909.26 - - - 通过子公司秦皇岛首创水务有限责任公司控制的孙公司情况 孙公司全称孙公司全称 孙公司孙公司 类型类型 取得取得方式方式 注册地注册地 业务性业务性质质 注册注册 资本资本 经营范围经营范围 持股比持股比例例% 表决权表决权比例比例% 是否合是否合并报表并报表 秦皇岛首创市政安装工程有限公司 全资 秦皇岛市 水务 2000 万 市政工程的设计、施工、安装，管道（压力管道除外）的设计、施工、安装、维修等 100.00 100.00

292、合并 秦皇岛首创热喷涂有限公司 全资 秦皇岛市 水务 10 万 金属热喷涂 100.00 100.00 合并 秦皇岛首创供水设施服务有限公司 全资 秦皇岛市 水务 30 万 供水设施安装、维修等 100.00 100.00 合并 说明： 取得方式： 通过设立或投资等方式同一控制下企业合并非同一控制下企业合并 通过子公司秦皇岛首创水务有限责任公司控制的孙公司情况（续）： 孙公司全称孙公司全称 期末实际出资额期末实际出资额(万元万元) 实质上构成对子公司净投实质上构成对子公司净投资的其他项目余额资的其他项目余额 少数股东权益少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少少数股东权益中用于冲减少数股东损益的

293、金额数股东损益的金额 秦皇岛首创市政安装工程有限公司 2,000.00 - - - 秦皇岛首创热喷涂有限公司 10.00 - - - 秦皇岛首创供水设施服务有限公司 30.00 - - - 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 92 （4）其他方式取得的子公司（包括该等子公司控制的孙公司） 本公司无其他方式取得的子公司 2、特殊目的的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 本公司无特殊目的的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。 3、合并范围发生变更的说明 （1）持有半数及半数以上表决权比例，但未纳入合并范围的公司 公司名称公司名称 表决权比例表决权比例% 未纳

294、入合并报表原因未纳入合并报表原因 北京市绿化隔离地区基础设施开发建设有限公司 51.28 不具备实质控制权 （2）持有半数及半数以下表决权比例，但纳入合并范围的子公司 公司名称公司名称 表决权比例表决权比例% 纳入合并报表原因纳入合并报表原因 秦皇岛首创水务有限责任公司 50.00 具备实质控制权 4、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 （1）本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 公司名称公司名称 期末净资产期末净资产 本期净利润本期净利润 山东蓝清环境科技开发有限公司 40,803,319.36 1,607,175.39 （

295、2）本期无不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 5、本期未发生同一控制下企业合并 6、本期发生的非同一控制下企业合并，无商誉产生 7、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 主要报表项目主要报表项目 币种币种 折算汇率折算汇率 资产负债项目 港币 0.81085 新加坡元 5.1432 利润表中的收入和费用项目 港币 0.81362 新加坡元 5.0685 现金流量表所有项目 港币 0.81362 新加坡元 5.0685 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 93 五五、合并财务报表项目注释、合并财务报表项目注释 1、货币资金 项目项目 期末数

296、期末数 期初数期初数 外币金额外币金额 折算率折算率 人民币金额人民币金额 外币金额外币金额 折算率折算率 人民币金额人民币金额 现金： 1,598,637.47 1,280,836.85 人民币 1,529,400.53 1,243,843.96 港币 85,388.10 0.81085 69,236.94 45,630.80 0.81070 36,992.89 银行存款： 2,314,671,410.10 3,128,253,355.01 人民币 2,256,407,903.64 3,091,307,198.00 美元 95,259.65 6.28550 598,754.53 1,575,

297、241.51 6.30090 9,925,439.23 港币 71,116,346.75 0.81085 57,664,689.76 33,330,045.12 0.81070 27,020,667.58 欧元 5.96 8.31760 49.57 4.96 8.16250 40.49 英镑 1.24 10.16110 12.60 1.00 9.71160 9.71 其他货币资金： 21,793,233.44 23,818,892.29 人民币 17,393,650.32 21,226,988.49 美元 5,952.85 6.28550 37,416.64 5,938.35 6.30090

298、37,416.95 港币 5,379,745.31 0.81085 4,362,166.48 3,150,964.41 0.81070 2,554,486.85 合计合计 2,338,063,281.01 3,153,353,084.15 说明：本公司除因各类保证金以及其他冻结款项小计 17,007,898.46 元外，无其他对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。 2、交易性金融资产 项目项目 期末公允价值期末公允价值 期初公允价值期初公允价值 交易性权益工具投资 9,460,137.47 10,753,826.95 说明： （1）交易性金融资产期末公允价值以相关资产在证券交易机构公

299、布的期末市价确认。 （2）截至 2012 年 12 月 31 日，本公司交易性金融资产无限售条件或变现方面的其他重大限制。 3、应收票据 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 94 种类种类 期末数期末数 期初数期初数 银行承兑汇票 1,985,116.87 4,746,550.00 商业承兑汇票 - - 合计合计 1,985,116.87 4,746,550.00 说明： （1）期末本公司无已质押的应收票据； （2）本公司期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，本公司期末已经背书给他方但尚未到期的票据金额为 772,000.00 元。 4、应收账款 （1）应收账款按种类披露

300、种类种类 期末数期末数 金额金额 比例比例% 坏账准备坏账准备 比例比例% 净额净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 909,389,637.59 76.50 19,549,366.03 2.15 889,840,271.56 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 266,781,752.71 22.44 10,657,306.74 3.99 256,124,445.97 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 12,577,555.42 1.06 11,357,329.53 90.30 1,220,225.89 合计合计 1,188,748,945.72 100.00 41,56

301、4,002.30 3.50 1,147,184,943.42 应收账款按种类披露（续） 种类种类 期初数期初数 金额金额 比例比例% 坏账准备坏账准备 比例比例% 净额净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 543,493,922.56 69.55 972,178.85 0.18 542,521,743.71 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 224,876,587.99 28.78 9,274,558.50 4.12 215,602,029.49 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 13,015,032.97 1.67 11,724,398.90 90.08 1,290,6

302、34.07 合计合计 781,385,543.52 100.00 21,971,136.25 2.81 759,414,407.27 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 95 A、按账龄组合分析法计提坏账准备的应收账款 账龄账龄 期末数期末数 期初数期初数 金额金额 比例比例% 坏账准备坏账准备 金额金额 比例比例% 坏账准备坏账准备 1 年以内 212,483,304.25 79.64 - 183,484,340.15 81.59 - 1 至 2 年 27,997,053.08 10.49 1,399,852.65 26,621,882.85 11.84 1,331,094.14 2

303、 至 3 年 12,718,891.39 4.77 635,944.57 4,310,156.23 1.92 215,507.81 3 至 4 年 4,022,606.23 1.51 804,521.25 2,474,196.86 1.10 494,839.37 4 至 5 年 2,178,636.86 0.82 435,727.37 941,118.42 0.42 188,223.70 5 年以上 7,381,260.90 2.77 7,381,260.90 7,044,893.48 3.13 7,044,893.48 合计合计 266,781,752.71 100.00 10,657,30

304、6.74 224,876,587.99 100.00 9,274,558.50 B、期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 应收账款内容应收账款内容 账面余额账面余额 坏账准备坏账准备 计提比例计提比例% 计提理由计提理由 应收北京污水处理费 621,237,263.84 18,213,920.72 部分 5% 预计可收回金额减少 海口市土地储备整理中心 89,392,952.99 - 应收临沂污水处理费 60,691,045.43 437,939.15 部分 5% 预计可收回金额减少 应收淮南污水处理费 45,896,046.33 897,506.16 部分 5%、20% 预计可收回金

305、额减少 葫芦岛市龙港区茨山河改造指挥部 37,579,835.00 - 北京市房山城建集团有限公司 28,561,244.00 - 四川绿意园林绿化有限公司 26,031,250.00 - 合计合计 909,389,637.59 19,549,366.03 C、期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 应收账款内容应收账款内容 账面余额账面余额 坏账准备坏账准备 计提比例计提比例 计提理由计提理由 零星应收款项小计 12,577,555.42 11,357,329.53 80%-100% 预计可收回性很小 （2）截至 2012 年 12 月 31 日，持本公司 5%（含 5%）以上股份

306、的股东单位欠款见附注六、6。 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位名称单位名称 应收帐款性质应收帐款性质 核销金额核销金额 核销原因核销原因 是否由关联交易产生是否由关联交易产生 零星水费小计 应收自来水水费 694,886.60 无法收回 否 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 96 （4）应收账款金额前五名单位情况 单位名称单位名称 与本公司关系与本公司关系 金额金额 年限年限 占应收账款占应收账款 总额的比例总额的比例% 应收北京污水处理费 非关联方 621,237,263.84 2 年以内 52.26 海口市土地储备整理中心 非关联方 89,392,952.99 1 年以内

307、7.52 应收临沂污水处理费 非关联方 60,691,045.43 2 年以内 5.11 应收淮南污水处理费 非关联方 45,896,046.33 主要为 1 年以内 3.86 葫芦岛市龙港区茨山河改造指挥部 非关联方 37,579,835.00 1 年以内 3.16 合计合计 854,797,143.59 71.91 （5）截至 2012 年 12 月 31 日，本公司其他关联方欠款情况见附注六、6。 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄账龄 期末数期末数 期初数期初数 金额金额 比例比例% 金额金额 比例比例% 1 年以内 510,194,357.12 41.00 675,660,

308、340.73 43.41 1 至 2 年 162,679,016.51 13.07 310,225,096.59 19.93 2 至 3 年 98,377,543.02 7.90 107,480,334.80 6.91 3 年以上 473,342,495.67 38.03 462,936,043.50 29.75 合计合计 1,244,593,412.32 100.00 1,556,301,815.62 100.00 （2）账龄超过 1 年的重要预付款项，主要为预付的工程款。其中：本公司之子公司北京京城水务有限责任公司预付清河污水处理厂二期工程款、小红门污水处理厂工程款等等5.02 亿元，主要

309、账龄全部为 4 年以上。 （3）预付款项金额前五名单位情况 单位名称单位名称 与本公司关系与本公司关系 金额金额 年限年限 未结算原因未结算原因 北京市排水集团小红门污水厂 非关联方 332,430,000.00 主要为 4 年以上 在结算过程中 北京市排水集团清河二期污水厂 非关联方 110,000,000.00 5 年以上 在结算过程中 太原市城南污水处理厂 BOT 非关联方 109,981,226.71 2 年以内 项目建设中 深圳公明污水处理 BOT 非关联方 96,150,619.37 2 年以内 项目建设中 常德柳叶湖项目 非关联方 79,873,084.57 1 年以内 项目建设

310、中 合计合计 728,434,930.65 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 97 （4）截至 2012 年 12 月 31 日，预付款项中不存在预付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东的款项。 6、应收股利 项目项目 期初数期初数 本期增加本期增加 本期减少本期减少 期末数期末数 未收回的未收回的原因原因 相关款项相关款项是否发生是否发生减值减值 账龄一年以内： 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 其中：北京市绿化隔离地区基础设施开发建设有限公司 20,000,000.00 20,000,000.

311、00 20,000,000.00 20,000,000.00 未发生减值 账龄一年以上： - - - - 其中：北京市绿化隔离地区基础设施开发建设有限公司 - - - - 合计合计 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 7、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种类种类 期末数期末数 金额金额 比例比例% 坏账准备坏账准备 比例比例% 净额净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 652,867,859.84 78.51 8,334,331.78 1.28 644,533,528.06 按账龄组合计提坏账准备的

312、其他应收款 177,973,067.51 21.40 8,588,215.02 4.83 169,384,852.49 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 717,033.37 0.09 717,033.37 100.00 - 合计合计 831,557,960.72 100.00 17,639,580.17 2.12 813,918,380.55 其他应收款按种类披露（续） 种类种类 期期初初数数 金额金额 比例比例% 坏账准备坏账准备 比例比例% 净额净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 412,463,474.70 62.16 9,538,482.06 2.31 4

313、02,924,992.64 按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 245,383,340.80 36.98 7,541,287.75 3.07 237,842,053.05 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 5,709,985.92 0.86 1,303,623.88 22.83 4,406,362.04 合计合计 663,556,801.42 100.00 18,383,393.69 2.77 645,173,407.73 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 98 A、按账龄组合分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄账龄 期末数期末数 期初数期初数 金额金额 比例比例% 坏

314、账准备坏账准备 金额金额 比例比例% 坏账准备坏账准备 1 年以内 138,410,678.09 77.77 - 196,567,295.10 80.11 - 1 至 2 年 12,368,554.08 6.95 618,427.72 16,613,464.57 6.77 830,673.22 2 至 3 年 6,898,386.89 3.88 344,919.33 10,946,126.86 4.46 547,306.34 3 至 4 年 4,132,459.26 2.32 826,491.87 13,406,005.01 5.46 2,681,201.01 4 至 5 年 11,705,7

315、66.36 6.58 2,341,153.27 5,460,427.60 2.23 1,092,085.52 5 年以上 4,457,222.83 2.50 4,457,222.83 2,390,021.66 0.97 2,390,021.66 合计合计 177,973,067.51 100.00 8,588,215.02 245,383,340.80 100.00 7,541,287.75 B、期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 其他应收款内容其他应收款内容 账面余额账面余额 坏账准备坏账准备 计提比例计提比例% 计提理由计提理由 土地开发项目保证金 300,000,000.00

316、 - - 应收秦皇岛北戴河供水有限责任公司资产转让款 118,830,452.49 5,981,392.37 - 预计可收回金额减少 新环保能源控股有限公司 往来款 98,740,999.04 - - 应收秦皇岛市公用事业局 补偿款 47,161,088.25 2,352,939.41 - 预计可收回金额减少 应收中天城投集团城市建设有限公司土地补偿款 39,000,000.00 - - 贵州远大房地产开发有限 责任公司往来款 25,737,445.00 - - 绿色城镇化项目代垫款 23,397,875.06 - - 合计合计 652,867,859.84 8,334,331.78 C、期末

317、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 其他应收款内容其他应收款内容 账面余额账面余额 坏账准备坏账准备 计提比例计提比例 计提理由计提理由 零星款项四笔 717,033.37 717,033.37 100% 预计可收回性减小 （2）本期实际核销的其他应收款情况 单位名称单位名称 其他应收款性质其他应收款性质 核销金额核销金额 核销原因核销原因 是否由关联交易产生是否由关联交易产生 零星款项一笔 往来款 20,000.00 无法收回 否 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 99 （3）截至 2012 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。

318、（4）其他应收款金额前五名单位情况 单位名称单位名称 与本公司关系与本公司关系 金额金额 年限年限 占其他应收款占其他应收款 总额的比例总额的比例% 土地开发项目保证金 非关联方 300,000,000.00 1 年以内 36.08 秦皇岛北戴河供水有限责任公司 非关联方 118,830,452.49 1 年以内 14.29 新环保能源控股有限公司 关联方 98,740,999.04 1 年以内 11.87 秦皇岛市公用事业局 非关联方 47,161,088.25 1 年以内 5.67 中天城投集团城市建设有限公司 非关联方 39,000,000.00 1 年以内 4.69 合计合计 603,

319、732,539.78 72.60 （5）截至 2012 年 12 月 31 日，本公司其他关联方欠款情况见附注六、6。 8、存货 （1）存货分类 项目项目 期末数期末数 期初数期初数 账面余额账面余额 跌价准备跌价准备 账面价值账面价值 账面余额账面余额 跌价准备跌价准备 账面价值账面价值 原材料 31,443,540.56 25,060.36 31,418,480.20 35,368,291.34 25,060.36 35,343,230.98 库存商品 3,778,291.69 206,777.59 3,571,514.10 4,330,494.21 206,777.59 4,123,71

320、6.62 物料用品 5,436,441.23 215,753.85 5,220,687.38 6,207,440.88 215,753.85 5,991,687.03 工程劳务成本 319,556,557.40 - 319,556,557.40 247,562,829.22 - 247,562,829.22 低值易耗品 2,450,010.03 82,587.71 2,367,422.32 2,435,241.73 82,587.71 2,352,654.02 开发成本 3,418,762,059.51 - 3,418,762,059.51 1,637,805,906.55 - 1,637,8

321、05,906.55 开发产品 186,850,206.29 - 186,850,206.29 189,944,781.28 - 189,944,781.28 合计合计 3,968,277,106.71 530,179.51 3,967,746,927.20 2,123,654,985.21 530,179.51 2,123,124,805.70 （2）存货跌价准备 存货种类存货种类 期初数期初数 本期计提额本期计提额 本期减少本期减少 期末数期末数 转回转回 其他转出其他转出 原材料 25,060.36 - - - 25,060.36 库存商品 206,777.59 - - - 206,777

322、.59 物料用品 215,753.85 - - - 215,753.85 低值易耗品 82,587.71 - - - 82,587.71 合计合计 530,179.51 - - - 530,179.51 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 100 （3）存货跌价准备情况 存货种类存货种类 计提存货跌价准备的依据计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备本期转回存货跌价准备的原因的原因 本期转回金额占该项本期转回金额占该项 存存货期末余额的比例货期末余额的比例% 原材料 存在残次现象 - 库存商品 预计可收回金额 低于账面金额 - 物料用品 存在残次现象 - 低值易耗品 存在残次现象

323、- （4）开发成本 项目名称项目名称 开工时间开工时间 预计竣工预计竣工 时间时间 预计预计 总投资总投资 期末数期末数 期初数期初数 期末跌期末跌 价准备价准备 海口市西海岸新区开发项目 2007 年 8 月 2013 年 12 月 24 亿 536,236,985.55 341,460,173.33 - 海口市西海岸新区南片区一期 2012 年 6 月 2017 年 12 月 43 亿 461,194,157.17 13,727,548.73 - 首创象墅项目 2008 年 11 月 2013 年 12 月 17 亿 424,848,921.08 57,276,984.20 - 贵州贵阳制

324、漆厂项目 已停止 - 21,721,565.39 - 首创渝阅 2011 年 12 月 2015 年 12 月 8 亿 345,525,992.23 221,555,196.93 - 龙湾 CBD 项目 2010 年 4 月 2017 年 12 月 60 亿 796,255,977.61 465,096,736.56 - 成南郡项目 2011 年 10 月 2015 年 12 月 21.5 亿 289,408,497.78 207,465,701.75 - 首创 I HOME 项目 2012 年 4 月 2013 年 12 月 7.8 亿 333,001,761.01 309,501,999.

325、66 - 铂悦公寓 2012 年 10 月 2013 年 10 月 2.25 亿 131,935,346.70 - - 花溪项目 B 区 2013 年 3 月 2014 年 12 月 3.29 亿 100,354,420.38 - - 合计合计 3,418,762,059.51 1,637,805,906.55 - 说明：其中开发成本中期末余额含有借款费用资本化金额 191,931,974.27 元。 贵州贵阳制漆厂项目因规划变更，土地由国土部门收回。 本公司之子公司北京水星投资管理有限责任公司之子公司四川首创远大房地产开发有限公司向招商银行成都天顺路支行借入委托借款 1.35 亿元， 以成南

326、郡项目的土地使用权作为抵押物。 开发成本中其他土地使用权抵押情况详见附注五、24 和 35。 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 101 （5）开发产品 项目名称项目名称 竣工时间竣工时间 期初数期初数 本期增加本期增加 本期减少本期减少 期末数期末数 期末跌价准备期末跌价准备 首创象墅项目一二期 2010 年至2011 年 157,509,720.27 - 71,626,480.26 85,883,240.01 - 首创立方项目 2011 年 5 月 32,435,061.01 284,278.15 6,208,983.59 26,510,355.57 - 花溪项目 A 区 2012

327、 年 12 月 - 64,084,324.56 64,084,324.56 - - 首创渝阅 2012 年 12 月 - 20,200,707.05 - 20,200,707.05 - 成南郡项目 2012 年 12 月 - 74,605,307.83 20,349,404.17 54,255,903.66 - 合计合计 189,944,781.28 159,174,617.59 162,269,192.58 186,850,206.29 - 9、一年内到期的非流动资产 项项 目目 期末数期末数 期初数期初数 1年内到期的长期应收款 20,747,880.00 5,000,000.00 1年内

328、摊销的长期待摊费用 4,616,942.62 2,557,334.02 合计合计 25,364,822.62 7,557,334.02 10、可供出售金融资产 项项 目目 期末数期末数 期初数期初数 可供出售权益工具 69,498,003.79 163,618,973.16 说明：可供出售金融资产期末公允价值以相关资产在证券交易机构公布的期末市价确认。 11、持有至到期投资 项项 目目 期末数期末数 期初数期初数 委托贷款 385,500,000.00 362,971,000.00 可转换债券 210,139,546.58 119,172,900.00 合计合计 595,639,546.58

329、482,143,900.00 说明：本期内无已出售但尚未到期的持有至到期投资。 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 102 12、长期应收款 项项 目目 期末数期末数 期初数期初数 融资租赁 - - 其中：未实现融资收益 - - 分期收款销售商品 - - 其中：未实现融资收益 - - 分期收款提供劳务 - - 其中：未实现融资收益 - - 其他 145,235,160.00 40,000,000.00 其中：未实现融资收益 - - 小计小计 145,235,160.00 40,000,000.00 减：1 年内到期的长期应收款 20,747,880.00 5,000,000.00 合计

330、合计 124,487,280.00 35,000,000.00 长期应收款的账龄分析如下： 账龄账龄 期末数期末数 期初数期初数 1 年以内 110,235,160.00 - 1 至 2 年 - - 2 至 3 年 - 40,000,000.00 3 年以上 35,000,000.00 - 减：1 年内到期的长期应收款 20,747,880.00 5,000,000.00 合计合计 124,487,280.00 35,000,000.00 说明： 该长期应收款为本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司之子公司株洲首创水务有限责任公司根据有关投资建设协议支付的建设资金， 按约定在项目初步交工后的十

331、年内按等额偿还本金的原则分期收回。 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 103 13、对合营企业投资和联营企业投资 （1）对合营企业投资 被 投 资 单位被 投 资 单位名称名称 企业类型企业类型 注册地注册地 法人代表法人代表 业务性质业务性质 注册资本注册资本 关联关系关联关系 组织机构组织机构 代码代码 通 用 首 创 水务 投 资 有 限公司 有限责任公司 北京 刘晓光 水和污水基础设施项目领域投资 27600 万美元 合营企业 71786909-6 北京首创爱思考投资管理有限公司 有限责任公司 北京 刘晓光 投资咨询、土地开发规划咨询、建筑物空间企划咨询等 2000 万 合营

332、企业 56360087-8 续： 被投被投资单资单位名位名称称 本公本公司持司持股比股比例例% 本公司本公司在被投在被投资单位资单位表决权表决权比例比例% 期末资产总额期末资产总额 期末负债期末负债 总额总额 期末净资产期末净资产 总额总额 本期营业本期营业 收入总额收入总额 本期净利润本期净利润 通用首创水务投资有限公司 50.00 50.00 3,593,541,837.32 1,955,099,995.24 1,638,441,842.08 45,513,315.93 -98,465,288.49 北 京首 创爱 思考 投资 管理 有限 公司 50.00 50.00 12,337,081

333、.55 264,284.01 12,072,797.54 500,000.00 -4,439,495.84 （2）对联营企业投资 被投资单位名称被投资单位名称 企业类企业类型型 注册地注册地 法人法人 代表代表 业务性质业务性质 注册资本注册资本 关联关联关系关系 组织机构组织机构 代码代码 北京市绿化隔离地区基础设施开发建设有限公司 有限责任公司 北京 潘文堂 市政基础设施 39000 万 联营企业 733447256 宝鸡威创水务运营有限责任公司 有限责任公司 宝鸡 李智堂 净水生产、销售 7278.54 万 联营企业 752120291 青岛首创瑞海水务有限公司 有限责任公司 青岛 金卫

334、 污水处理 8400 万 联营企业 763645886 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 104 被投资单位名称被投资单位名称 企业类企业类型型 注册地注册地 法人法人 代表代表 业务性质业务性质 注册资本注册资本 关联关联关系关系 组织机构组织机构 代码代码 渭南通创水务运营有限责任公司 有限责任公司 渭南 任超武 净水生产、销售 237.5 万 联营企业 779914091 天津水与燃气信息技术开发有限公司 有限责任公司 天津 黄红祥 信息服务 500 万 联营企业 76762790-9 青岛思普润水处理有限公司 有限责任公司 青岛 于振滨 水、垃圾处理技术及相关产品的开发生产销

335、售 5000 万 联营企业 783737390 云南城港贸易有限公司 有限责任公司 昆明 曹国宪 有色金属及其制品、化工产品的进出口；仓储服务；普通货运。 10000 万 联营企业 57728559-X 新环保能源控股有限公司 有限责任公司 开曼群岛 俞昌建 废物处理及废物转化能源业务 15518.8 万港币 联营企业 续： 被投资单被投资单位名称位名称 本公本公司持司持股比股比例例% 本公司本公司在被投在被投资单位资单位表决权表决权比例比例% 期末资产总额期末资产总额 期末负债总额期末负债总额 期末净资产期末净资产总额总额 本期营业收入本期营业收入总额总额 本期净利润本期净利润 北京市绿化隔

336、离地区基础设施开发建设有限公司 51.28 51.28 4,775,582,344.36 4,229,832,490.96 545,749,853.40 258,500.00 135,668,328.99 宝鸡威创水务运营有限责任公司 44.00 44.00 226,966,424.85 107,084,490.97 119,881,933.88 57,210,924.32 6,564,420.96 青岛首创瑞海水务有限公司 40.00 40.00 256,465,697.79 78,196,570.35 178,269,127.44 141,487,713.00 40,682,288.49

337、渭南通创水务运营有限责任公司 44.00 44.00 24,948,435.26 22,514,838.01 2,433,597.25 17,225,863.52 -1,171,037.08 天津水与燃气信息技术开发有限公司 20.00 20.00 6,104,624.70 802,715.49 5,301,909.21 3,233,694.01 261,117.48 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 105 被投资单被投资单位名称位名称 本公本公司持司持股比股比例例% 本公司本公司在被投在被投资单位资单位表决权表决权比例比例% 期末资产总额期末资产总额 期末负债总额期末负债总额 期

338、末净资产期末净资产总额总额 本期营业收入本期营业收入总额总额 本期净利润本期净利润 青岛思普润水处理有限公司 27.46 27.46 99,696,652.82 34,235,674.63 65,460,978.19 41,125,456.48 14,466,308.35 云南城港贸易有限公司 31.00 31.00 953,530,714.73 849,489,100.22 104,041,614.51 1,017,900,559.11 3,884,077.74 新环保能源控股有限公司 16.06 16.06 857,333,597.95 815,804,293.50 49,257,515.

339、80 18,274,718.82 -122,418,078.82 14、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项目项目 期初数期初数 本期增加本期增加 本期减少本期减少 期末数期末数 对合营企业投资 757,078,085.16 33,889,626.43 - 790,967,711.59 对联营企业投资 359,692,133.80 216,082,035.19 20,047,001.15 555,727,167.84 对其他企业投资 432,201,250.00 497,973.12 - 432,699,223.12 1,548,971,468.96 250,469,634.74 20,0

340、47,001.15 1,779,394,102.55 长期股权投资减值准备 (396,000,000.00) - - (396,000,000.00) 合计合计 1,152,971,468.96 250,469,634.74 20,047,001.15 1,383,394,102.55 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 106 （2）长期股权投资汇总表 被投资单位被投资单位名名称称 核核算算方方法法 投资成本投资成本 期初余额期初余额 增减变动增减变动 期末余额期末余额 在被在被投资投资单位单位持股持股比例比例% 在被在被投资投资单位单位表决表决权比权比例例% 在被投资在被投资单位持

341、股单位持股比例与表比例与表决权比例决权比例不一致的不一致的说明说明 减值准备减值准备 本期本期计提计提减值减值准备准备 本期现金红利本期现金红利 对 合 营 企业投资 通 用 首 创 水务 投 资 有 限公司 权益法 1,148,096,347.47 752,812,333.47 32,118,979.35 784,931,312.82 50.00 50.00 - - - 北 京 首 创 爱思 考 投 资 管理有限公司 权益法 10,000,000.00 4,265,751.69 1,770,647.08 6,036,398.77 50.00 50.00 - - - 小计 1,158,096,

342、347.47 757,078,085.16 33,889,626.43 790,967,711.59 - - - 对 联 营 企业投资 北 京 市 绿 化隔 离 地 区 基础 设 施 开 发建 设 有 限 公司 权益法 200,000,000.00 232,767,815.32 47,092,709.51 279,860,524.83 51.28 51.28 - - 20,000,000.00 - - 宝 鸡 威 创 水务 运 营 有 限责任公司 权益法 31,951,486.13 49,859,705.69 2,888,345.25 52,748,050.94 44.00 44.00 - -

343、 - 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 107 被投资单位被投资单位名名称称 核核算算方方法法 投资成本投资成本 期初余额期初余额 增减变动增减变动 期末余额期末余额 在被在被投资投资单位单位持股持股比例比例% 在被在被投资投资单位单位表决表决权比权比例例% 在被投资在被投资单位持股单位持股比例与表比例与表决权比例决权比例不一致的不一致的说明说明 减值准备减值准备 本期本期计提计提减值减值准备准备 本期现金红利本期现金红利 青 岛 首 创 瑞海 水 务 有 限公司 权益法 33,600,000.00 53,208,834.88 18,098,816.11 71,307,650.99

344、40.00 40.00 - - - 渭 南 通 创 水务 运 营 有 限责任公司 权益法 1,045,000.00 1,586,039.11 -515,256.32 1,070,782.79 44.00 44.00 - - - 青 岛 思 普 润水 处 理 有 限公司 权益法 16,200,000.00 21,209,356.93 5,288,353.67 26,497,710.60 27.46 27.46 - - - 天 津 水 与 燃气 信 息 技 术开 发 有 限 公司 权益法 1,000,000.00 1,060,381.87 7,220.49 1,067,602.36 20.00 2

345、0.00 - - 47,001.15 云 南 城 港 贸易有限公司 权益法 31,000,000.00 - 32,451,545.77 32,451,545.77 31.00 31.00 - - - 新 环 保 能 源控 股 有 限 公司 权益法 94,573,283.01 - 90,723,299.56 90,723,299.56 16.06 16.06 - - - 小计 409,369,769.14 359,692,133.80 196,035,034.04 555,727,167.84 - - 20,047,001.15 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 108 被投资单位被投

346、资单位名名称称 核核算算方方法法 投资成本投资成本 期初余额期初余额 增减变动增减变动 期末余额期末余额 在被在被投资投资单位单位持股持股比例比例% 在被在被投资投资单位单位表决表决权比权比例例% 在被投资在被投资单位持股单位持股比例与表比例与表决权比例决权比例不一致的不一致的说明说明 减值准备减值准备 本期本期计提计提减值减值准备准备 本期现金红利本期现金红利 对 其 他 企业投资 徐 州 淮 海 商业 银 行 有 限公司 成本法 300,000.00 300,000.00 - 300,000.00 0.08 0.08 - - - 北 京 速 通 科技有限公司 成本法 4,500,000.0

347、0 4,500,000.00 - 4,500,000.00 15.00 15.00 - - - 北 京 清 环 同盟 环 境 发 展股 份 有 限 公司 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 - 1,000,000.00 8.33 8.33 - - - 南 方 证 券 股份有限公司 成本法 396,000,000.00 396,000,000.00 - 396,000,000.00 10.41 10.41 396,000,000.00 - - 君 图 国 际 控股公司 成本法 6,381,975.00 6,080,250.00 1,125.00 6,081,375.00

348、15.00 15.00 - - - 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 109 被投资单位被投资单位名名称称 核核算算方方法法 投资成本投资成本 期初余额期初余额 增减变动增减变动 期末余额期末余额 在被在被投资投资单位单位持股持股比例比例% 在被在被投资投资单位单位表决表决权比权比例例% 在被投资在被投资单位持股单位持股比例与表比例与表决权比例决权比例不一致的不一致的说明说明 减值准备减值准备 本期本期计提计提减值减值准备准备 本期现金红利本期现金红利 中 国 昊 汉 集团有限公司 成本法 24,321,000.00 24,321,000.00 4,500.00 24,325,500

349、.00 0.0383 0.0383 - - - 绿源（北京）环 保 设 备 股份有限公司 成本法 492,348.12 - 492,348.12 492,348.12 15.00 15.00 - - - 小计 432,995,323.12 432,201,250.00 497,973.12 432,699,223.12 - - 396,000,000.00 - - 合计合计 2,000,461,439.73 1,548,971,468.96 230,422,633.59 1,779,394,102.55 396,000,000.00 - 20,047,001.15 北京首创股份有限公司 201

350、2 年年度报告 110 说明： 持股比例超过 50但不具有控制关系的股权投资为对北京市绿化隔离地区基础设施开发建设有限公司的投资，虽然本公司持股比例 51.28%，但董事会成员只占三分之一， 不具有控制关系； 本公司对新环保能源控股有限公司持股比例低于 20，但结合公司购买的可转化债券数量以及董事会和管理层的构成， 实质上已具有重大影响故采用权益法核算。 （3）本公司本期不存在向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 15、固定资产 （1）固定资产情况 项目项目 期初数期初数 本期增加本期增加 本期减少本期减少 期末数期末数 一、账面原值合计一、账面原值合计 5,520,178,233.91

351、 129,116,994.34 55,576,684.22 5,593,718,544.03 房屋及建筑物 3,636,549,306.99 30,561,198.96 594,028.32 3,666,516,477.63 机器设备 946,235,958.42 25,725,712.70 5,875,134.53 966,086,536.59 管网 639,064,930.75 47,774,958.43 38,166,301.46 648,673,587.72 其他设备 298,328,037.75 25,055,124.25 10,941,219.91 312,441,942.09 项

352、目项目 期初数期初数 本期新增本期新增 本期计提本期计提 本期减少本期减少 期末数期末数 二、累计折旧合计二、累计折旧合计 1,578,257,621.26 - 218,482,867.26 21,149,767.19 1,775,590,721.33 房屋及建筑物 751,084,070.71 - 96,887,878.20 228,988.99 847,742,959.92 机器设备 514,611,709.12 - 66,022,837.54 8,005,866.84 572,628,679.82 管网 151,852,992.80 - 24,811,777.95 5,341,221.4

353、9 171,323,549.26 其他设备 160,708,848.63 - 30,760,373.57 7,573,689.87 183,895,532.33 项目项目 期初数期初数 本期增加本期增加 本期减少本期减少 期末数期末数 三、固定资产账面净值三、固定资产账面净值合计合计 3,941,920,612.65 3,818,127,822.70 房屋及建筑物 2,885,465,236.28 2,818,773,517.71 机器设备 431,624,249.30 393,457,856.77 管网 487,211,937.95 477,350,038.46 其他设备 137,619,1

354、89.12 128,546,409.76 四、减值准备合计四、减值准备合计 - - - - 房屋及建筑物 - - - - 机器设备 - - - - 管网 - - - - 其他设备 - - - - 五、固定资产账面价值五、固定资产账面价值合计合计 3,941,920,612.65 3,818,127,822.70 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 111 项目项目 期初数期初数 本期增加本期增加 本期减少本期减少 期末数期末数 房屋及建筑物 2,885,465,236.28 2,818,773,517.71 机器设备 431,624,249.30 393,457,856.77 管网 4

355、87,211,937.95 477,350,038.46 其他设备 137,619,189.12 128,546,409.76 说明：本期折旧额 218,482,867.26 元。 本期由在建工程转入固定资产原价为 107,006,121.54 元。 （2）通过经营租赁租出的固定资产 固定资产类别固定资产类别 账面价值账面价值 房屋及建筑物 73,607,079.55 （3）未办妥产权证书的固定资产情况 本公司之分公司新大都饭店二期房屋建筑物原值 78,487,992.63 元的房产证正在办理中。 本公司之子公司余姚首创水务有限公司房屋建筑物原值 7,908,371.00 元及城东水厂房屋建筑

356、物原值 79,160,000.00 元、临沂首创水务有限公司房屋建筑物原值 3,319,877.93 元、铜陵首创水务有限责任公司的房屋建筑物原值 10,097,070.95 元、秦皇岛首创水务有限责任公司房屋建筑物原值 49,101,815.75 元、北京京城水务有限责任公司房屋建筑物原值74,600,653.49 元及高碑店水厂房屋建筑物原值 47,113,631.00 元。 马鞍山首创水务有限责任公司房屋建筑物原值 6,010,859.40 元、淮南首创水务有限责任公司房屋建筑物原值 21,029,511.93 元、东营首创水务有限公司房屋建筑物原值10,080,000.00 元的房产证

357、正在办理中。 （4）固定资产抵押情况详见附注五、35 和 37。 16、在建工程 （1）在建工程明细 项目项目 期末数期末数 期初数期初数 账面余额账面余额 减值准备减值准备 账面净值账面净值 账面余额账面余额 减值准备减值准备 账面净值账面净值 铜陵管网工程 9,869,716.35 - 9,869,716.35 7,606,341.14 - 7,606,341.14 马鞍山技改专项工程 575,359.90 - 575,359.90 1,860,430.40 - 1,860,430.40 马鞍山管网工程 18,360,092.03 - 18,360,092.03 10,994,329.34

358、 - 10,994,329.34 徐州管网工程 10,648,580.81 - 10,648,580.81 - - - 淮南管网工程 44,850,498.05 - 44,850,498.05 6,221,525.31 - 6,221,525.31 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 112 项目项目 期末数期末数 期初数期初数 账面余额账面余额 减值准备减值准备 账面净值账面净值 账面余额账面余额 减值准备减值准备 账面净值账面净值 淮南污泥处臵工程 11,813,706.60 - 11,813,706.60 7,519,637.46 - 7,519,637.46 秦皇岛管网工程 2

359、1,800,669.53 - 21,800,669.53 18,338,760.53 - 18,338,760.53 临猗供水一体化工程 90,615,211.36 - 90,615,211.36 45,299,236.52 - 45,299,236.52 京城水务水厂改造 - - - 15,235,366.50 - 15,235,366.50 东营污水处理厂升级改造 工程 11,048,863.52 - 11,048,863.52 - - - 盘锦自来水工程 69,641,810.00 - 69,641,810.00 - - - 淮南山南新区水厂工程 30,000,000.00 - 30,0

360、00,000.00 - - - 其他 6,959,050.86 - 6,959,050.86 11,943,421.45 - 11,943,421.45 合计合计 326,183,559.01 - 326,183,559.01 125,019,048.65 - 125,019,048.65 （2）重大在建工程项目变动情况 工程名工程名称称 期初数期初数 本期增加本期增加 转入固定转入固定资产资产 其他减其他减少少 利息资本利息资本化累计金化累计金额额 其中：本其中：本期利息资期利息资本化金额本化金额 本期利本期利息资本息资本化率化率% 期末数期末数 东营污水处理厂升级改造工程 - 11,048

361、,863.52 - - 195,195.00 195,195.00 6.44 11,048,863.52 临猗供水一体化工程 45,299,236.52 45,315,974.84 - - 2,662,837.17 1,837,518.59 6.55 90,615,211.36 淮南污泥处臵工程 7,519,637.46 4,294,069.14 - - - - 11,813,706.60 盘锦自来水工程 - 69,641,810.00 - - - - 69,641,810.00 淮南山南新区水厂工程 - 30,141,198.00 141,198.00 - - - 30,000,000.00

362、 合计合计 52,818,873.98 160,441,915.50 141,198.00 - 2,858,032.17 2,032,713.59 213,119,591.48 续： 工程名称工程名称 预算数预算数 工程投入占工程投入占预算比例预算比例% 工程进度工程进度 资金来源资金来源 东营污水处理厂升级改造工程 137,170,000.00 8.05 尚未正式建设 金融机构贷款和自筹 临猗供水一体化工程 163,000,000.00 55.59 80% 金融机构贷款和自筹 淮南污泥处臵工程 11,980,000.00 98.61 试运行 金融机构贷款和自筹 盘锦自来水工程 359,129

363、,100.00 19.39 20% 金融机构贷款和自筹 淮南山南新区水厂工程 205,000,000.00 14.63 尚未正式建设 金融机构贷款和自筹 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 113 工程名称工程名称 预算数预算数 工程投入占工程投入占预算比例预算比例% 工程进度工程进度 资金来源资金来源 合计合计 876,279,100.00 （3）本公司本期无需要计提在建工程减值准备的情况 17、工程物资 项目项目 期初数期初数 本期增加本期增加 本期减少本期减少 期末数期末数 专用材料 209,911.80 1,205,707.27 1,297,014.22 118,604.85

364、工程物资减值准备 - - - - 合计合计 209,911.80 1,205,707.27 1,297,014.22 118,604.85 18、无形资产 （1）无形资产情况 项目项目 期初数期初数 本期增加本期增加 本期减少本期减少 期末数期末数 一、账面原值合计一、账面原值合计 5,833,272,209.51 685,850,098.70 65,090,200.78 6,454,032,107.43 土地使用权 898,483,273.56 - 64,714,460.78 833,768,812.78 污水处理特许经营权 2,440,418,514.61 607,978,663.33 -

365、 3,048,397,177.94 自来水经营权 687,339,494.99 14,808,431.37 - 702,147,926.36 快速路经营权 1,654,357,748.94 - - 1,654,357,748.94 垃圾处理特许经营权 136,090,000.00 60,000,000.00 - 196,090,000.00 软件 15,754,377.41 3,063,004.00 273,240.00 18,544,141.41 其他 828,800.00 - 102,500.00 726,300.00 二、累计摊销合计二、累计摊销合计 1,069,746,755.58 2

366、27,616,883.12 5,946,849.47 1,291,416,789.23 土地使用权 155,209,927.11 18,360,159.32 5,571,109.47 167,998,976.96 污水处理特许经营权 205,083,955.06 116,110,816.00 - 321,194,771.06 自来水经营权 153,978,181.41 23,189,622.33 - 177,167,803.74 快速路经营权 540,804,906.69 59,971,502.51 - 600,776,409.20 垃圾处理特许经营权 7,954,964.08 7,664,9

367、19.96 - 15,619,884.04 软件 6,392,916.35 2,212,647.87 273,240.00 8,332,324.22 其他 321,904.88 107,215.13 102,500.00 326,620.01 三、 无形资产账面净值合三、 无形资产账面净值合计计 4,763,525,453.93 5,162,615,318.20 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 114 项目项目 期初数期初数 本期增加本期增加 本期减少本期减少 期末数期末数 土地使用权 743,273,346.45 665,769,835.82 污水处理特许经营权 2,235,33

368、4,559.55 2,727,202,406.88 自来水经营权 533,361,313.58 524,980,122.62 快速路经营权 1,113,552,842.25 1,053,581,339.74 垃圾处理特许经营权 128,135,035.92 180,470,115.96 软件 9,361,461.06 10,211,817.19 其他 506,895.12 399,679.99 四、减值准备合计四、减值准备合计 - - - - 土地使用权 - - - - 污水处理特许经营权 - - - - 自来水经营权 - - - - 快速路经营权 - - - - 垃圾处理特许经营权 - -

369、- - 软件 - - - - 其他 - - - - 五、 无形资产账面价值合五、 无形资产账面价值合计计 4,763,525,453.93 5,162,615,318.20 土地使用权 743,273,346.45 665,769,835.82 污水处理特许经营权 2,235,334,559.55 2,727,202,406.88 自来水经营权 533,361,313.58 524,980,122.62 快速路经营权 1,113,552,842.25 1,053,581,339.74 垃圾处理特许经营权 128,135,035.92 180,470,115.96 软件 9,361,461.06

370、 10,211,817.19 其他 506,895.12 399,679.99 （2）说明 本期摊销额 224,470,783.57 元。 无形资产特许经营权抵押情况详见附注五、24 和 35。 本期土地使用权减少的主要原因是因规划变更，政府收回土地所致。 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 115 19、商誉 被投资单位名称或被投资单位名称或 形成商誉的事项形成商誉的事项 期初数期初数 本期增加本期增加 本期减少本期减少 期末数期末数 期末减值期末减值 准备准备 首创爱华（天津）市政 环境工程有限公司 9,417,001.63 - - 9,417,001.63 - 铜陵首创水务有限责

371、任 公司 5,659,000.00 - - 5,659,000.00 - 北京京城水务有限责任 公司 20,696,494.08 - - 20,696,494.08 - 秦皇岛首创水务有限责任公司 4,243,165.11 - - 4,243,165.11 - 安庆首创水务有限责任 公司 1,980,000.00 - 1,980,000.00 - - 合计合计 41,995,660.82 - 1,980,000.00 40,015,660.82 - 说明：本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。本公司根据项目过往表现及其对市场发展情况预计未来经营期限内现金流量， 不会超过资产

372、组经营业务的长期平均增长率。 计算未来现金流现值所采用的税前折现率为 8.25% （上期： 8.25%） ，已反映了相对于有关分部的风险。根据减值测试的结果，本期期末商誉未发生减值（上期期末：无） 。 20、长期待摊费用 项目项目 期初数期初数 本期增加本期增加 本期摊销本期摊销 其他减少其他减少 期末数期末数 其他减少的原因其他减少的原因 装修费 7,139,357.34 13,238,959.87 3,164,056.49 - 17,214,260.72 其他 1,387,007.45 3,885,087.62 4,408,963.80 - 863,131.27 小计 8,526,364.

373、79 17,124,047.49 7,573,020.29 - 18,077,391.99 减：一年内到期的长期待摊费用 2,557,334.02 - - - 4,616,942.62 合计合计 5,969,030.77 13,460,449.37 21、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）已确认递延所得税资产和递延所得税负债 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 116 项目项目 期末数期末数 期初数期初数 递延所得税资产：递延所得税资产： 资产减值准备 8,838,658.10 4,173,449.45 可抵扣亏损 1,317,636.69 363,867.48 辞退福利 3,44

374、5,152.44 4,294,529.03 预收账款纳税 3,040,136.81 791,251.66 递延收益 7,617,070.38 6,196,649.17 无形资产摊销 5,910,514.49 4,161,219.97 广告费 994,518.80 126,491.75 房地产企业预计利润 10,912,738.67 9,928,392.74 折旧年限小于税法规定 1,047,598.11 726,048.56 小计小计 43,124,024.49 30,761,899.81 递延所得税负债：递延所得税负债： 交易性金融工具估值 66,397.80 60,638.98 计入资本公

375、积的可供出售金融资产公允价值变动 453,607.13 398,115.60 无形资产摊销 10,792,921.65 8,470,400.43 接受捐赠资产 - 8,081,469.43 核定征收差额 6,434,361.25 - 小计小计 17,747,287.83 17,010,624.44 （2）未确认递延所得税资产明细 项目项目 期末数期末数 期初数期初数 可抵扣暂时性差异 420,379,129.61 421,374,902.61 可抵扣亏损 428,171,503.85 366,064,781.05 合计合计 848,550,633.46 787,439,683.66 （3）未确

376、认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份年份 期末数期末数 期初数期初数 备注备注 2013 年 119,269,411.88 120,411,208.17 2014 年 150,002,652.76 154,600,357.93 2015 年 27,342,570.78 27,342,571.08 2016 年 45,617,501.84 63,710,643.87 2017 年 85,939,366.59 - 合计合计 428,171,503.85 366,064,781.05 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 117 （4）应纳税差异和可抵扣差异项目明细 项目项目 金

377、额金额 资产减值准备 35,354,632.39 可抵扣亏损 5,270,546.76 辞退福利 13,780,609.77 预收账款纳税 71,506,840.74 递延收益 30,468,281.53 无形资产摊销 23,642,057.98 广告费 3,978,075.20 房地产企业预计利润 43,650,954.65 折旧年限小于税法规定 4,190,392.43 小计小计 231,842,391.45 交易性金融工具估值 265,591.20 计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 1,814,428.52 无形资产摊销 43,171,686.56 接受捐赠资产 - 核定征收差

378、额 25,737,445.00 小计小计 70,989,151.28 22、其他非流动资产 项项 目目 期初数期初数 本期增加本期增加 本期减少本期减少 期末数期末数 预付股权转让款 - 810,000,000.00 - 810,000,000.00 说明：本公司支付包头市申银产业集团有限公司股权转让款已于 2013 年 1 月 1 日办理完毕股权转让程序。 23、资产减值准备明细 项项 目目 期初数期初数 本期增加本期增加 本期减少本期减少 期末数期末数 计提计提 其他其他 转入转入 转回转回 转销转销 其其他他 转出转出 （1）坏账准备 40,354,529.94 19,563,939.1

379、3 - - 714,886.60 - 59,203,582.47 （2）存货跌价准备 530,179.51 - - - - - 530,179.51 （3）可供出售金融资产减值准备 - - - - - - - （4）持有至到期投资减值准备 - - - - - - - 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 118 项项 目目 期初数期初数 本期增加本期增加 本期减少本期减少 期末数期末数 计提计提 其他其他 转入转入 转回转回 转销转销 其其他他 转出转出 （5）长期股权投资减值准备 396,000,000.00 - - - - - 396,000,000.00 （6）固定资产减值准备 -

380、 - - - - - - （7）工程物资减值准备 - - - - - - - （8）在建工程减值准备 - - - - - - - （9）无形资产减值准备 - - - - - - - （10）商誉减值准备 - - - - - - - （11）其他 - - - - - - - 合计合计 436,884,709.45 19,563,939.13 - - 714,886.60 - 455,733,761.98 24、短期借款 （1）短期借款分类 项目项目 期末数期末数 期初数期初数 质押借款 49,940,000.00 35,940,000.00 抵押借款 130,000,000.00 50,000,

381、000.00 保证借款 18,000,000.00 10,000,000.00 信用借款 2,620,000,000.00 1,241,920,000.00 合计合计 2,817,940,000.00 1,337,860,000.00 说明： 本公司之子公司首创（香港）有限公司之子公司首创爱华（天津）市政环境工程有限公司向星展银行（中国）有限公司天津分行借款 2994 万元，以深圳项目应收账款收款权为质押物； 本公司之子公司临沂首创水务有限公司以污水处理收费权作为质押物向上海浦东发展银行临沂分行借款 2000 万元。 本公司之子公司秦皇岛首创水务有限公司向中国民生银行秦皇岛分行借款 5000

382、万元，以秦皇岛市自来水总公司之土地使用权作为抵押物； 本公司之子公司北京水星投资管理有限责任公司之子公司重庆海众房地产开发有限公司之子公司重庆润智建设开发有限公司向国投信托有限公司借款余额 8000 万元，以约 186 亩土地使用权作为抵押物。 本公司之子公司首创（香港）有限公司之子公司首创爱华（天津）市政环境工程有限公司为其子公司天保爱华（天津）热力有限公司向上海银行股份有限公司天津分行 1000万元借款、兴业银行股份有限公司天津分行 800 万元借款提供担保。 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 119 25、应付票据 种类种类 期末数期末数 期初数期初数 商业承兑汇票 - - 银

383、行承兑汇票 581,204.41 - 合计合计 581,204.41 - 26、应付账款 项项 目目 期末数期末数 期初数期初数 货款 175,287,174.96 143,353,396.91 BOT 等建设款 85,671,782.16 42,210,632.89 设备采购、工程建设款 91,876,987.78 84,664,940.72 土地开发工程和设备款 723,163,904.43 371,081,210.01 应付分包工程款 65,967,158.86 109,419,266.06 合计合计 1,141,967,008.19 750,729,446.59 （1）账龄分析 账龄账

384、龄 期末数期末数 期初期初数数 金额金额 比例比例% 金额金额 比例比例% 1 年以内 620,534,223.07 54.34 284,979,612.30 37.96 1 至 2 年 161,098,144.01 14.11 439,097,270.18 58.49 2 至 3 年 344,669,775.68 30.18 5,488,919.02 0.73 3 年以上 15,664,865.43 1.37 21,163,645.09 2.82 合计合计 1,141,967,008.19 100.00 750,729,446.59 100.00 （2）截至 2012 年 12 月 31 日

385、，应付账款中不存在欠付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东或关联方的款项。 说明：账龄超过 1 年的大额应付账款： 债权人名称债权人名称 金额金额 性质或内容性质或内容 未偿还的原因未偿还的原因 中铁建设集团海南分公司 85,070,490.83 土地开发应付工程款 未结算 中国建筑一局 （集团） 有限公司 130,909,868.94 土地开发应付工程款 未结算 合合 计计 215,980,359.77 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 120 27、预收款项 项项 目目 期末数期末数 期初数期初数 预收工程款 591,876,963.56 530,885,465.55

386、土地二级开发预收款 251,778,194.64 227,512,522.00 其他 10,415,529.88 17,460,441.45 合合 计计 854,070,688.08 775,858,429.00 （1）账龄分析 账龄账龄 期末数期末数 期初数期初数 金额金额 比例比例% 金额金额 比例比例% 1 年以内 464,565,946.50 54.40 536,903,916.52 69.20 1 至 2 年 309,785,879.69 36.27 124,171,218.72 16.00 2 至 3 年 36,124,425.99 4.23 76,718,057.72 9.89

387、3 年以上 43,594,435.90 5.10 38,065,236.04 4.91 合计合计 854,070,688.08 100.00 775,858,429.00 100.00 （2）截至 2012 年 12 月 31 日，预收款项中不存在预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东或关联方的款项。 （3）截至 2012 年 12 月 31 日，无账龄超过 1 年的大额预收款项 （4）预收款项中预售房产收款情况列示如下 项目名称项目名称 期末数期末数 期初数期初数 预计竣工预计竣工 时间时间 预售（销售）比预售（销售）比例例 首创立方项目 50,000.00 103,127.0

388、0 2011/5/18 82% 首创渝阅项目一期及 27#商业楼 100,000.00 - 2013/5/1 葫芦岛象墅项目一、二期 7,492,917.64 75,232,913.00 2011/11/1 85% 龙湾 CBD 项目一期 214,069,314.00 152,176,482.00 2013/12/1 31% 成南郡项目一期、二期 19,963,834.00 - 2014/4/1 24% 铂悦公寓 10,102,129.00 - 2013/10/10 6% 合计合计 251,778,194.64 227,512,522.00 28、应付职工薪酬 项项 目目 期初数期初数 本期增

389、加本期增加 本期减少本期减少 期末数期末数 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 121 项项 目目 期初数期初数 本期增加本期增加 本期减少本期减少 期末数期末数 （1）工资、奖金、津贴和补贴 102,374,442.20 452,371,747.96 447,503,517.53 107,242,672.63 （2）职工福利费 - 43,899,308.01 43,899,308.01 - （3）社会保险费 3,920,168.95 99,825,858.60 98,393,862.61 5,352,164.94 其中：医疗保险费 1,789,230.13 26,965,551.98

390、 26,191,463.08 2,563,319.03 基本养老保险费 1,494,842.56 55,646,458.42 55,401,235.99 1,740,064.99 年金缴费 179,488.51 8,166,689.40 7,919,495.35 426,682.56 失业保险费 418,275.48 4,609,822.84 4,557,796.72 470,301.60 工伤保险费 15,862.32 2,482,009.37 2,367,259.01 130,612.68 生育保险费 22,469.95 1,955,326.59 1,956,612.46 21,184.0

391、8 （4）住房公积金 102,975.90 35,928,213.72 35,884,518.62 146,671.00 （5）工会经费和职工教育经费 8,551,194.80 12,318,542.23 12,893,650.36 7,976,086.67 （6）非货币性福利 - - - - （7）辞退福利 17,202,046.10 6,342,403.36 9,739,909.69 13,804,539.77 （8）其他 - - - - 其中：以现金结算的股份支付 - - 合计合计 132,150,827.95 650,686,073.88 648,314,766.82 134,522,

392、135.01 说明：本公司应付职工薪酬计提的奖励将根据考核完成情况分两年陆续发放。 29、应交税费 税项税项 期末数期末数 期初数期初数 增值税 4,034,716.26 1,674,737.99 营业税 20,540,660.54 18,263,035.15 城市维护建设税 1,489,560.57 1,653,766.11 企业所得税 95,129,985.85 89,248,415.04 土地增值税 4,065,125.84 2,191,645.86 土地使用税 4,910,992.32 2,670,245.42 个人所得税 7,264,711.91 5,041,960.51 房产税 1

393、98,867.25 233,748.92 印花税 312,733.13 113,355.21 教育费附加 1,243,402.91 1,142,867.40 契税 - 1,708,990.00 其他 605,701.60 176,448.01 合计合计 139,796,458.18 124,119,215.62 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 122 30、应付利息 项目项目 期末数期末数 期初数期初数 国债资金借款利息 3,737,331.10 2,899,992.10 分期付息到期还本的长期借款利息 401,882.22 520,556.92 企业债券利息 71,059,333

394、.33 69,217,333.33 短期借款应付利息 200,000.00 300,000.00 合计合计 75,398,546.65 72,937,882.35 31、应付股利 股东名称股东名称 期末数期末数 期初数期初数 超过超过 1 年未支付原因年未支付原因 海宁市水务投资集团有限公司 4,905,718.93 4,905,718.93 因项目建设资金紧张，稍缓支付 铜陵市城市建设投资开发有限责任公司 - 1,424,782.03 呼和浩特春华水务开发有限责任公司 - 2,324,430.28 马鞍山自来水公司 13,066,051.10 17,905,444.40 1 年以内 临沂市污

395、水处理厂 16,790,812.07 13,042,343.99 应收账款回款较慢，稍缓支付 淮南供水公司 1,242,645.26 2,135,725.17 1 年以内 余姚市城市建设投资发展有限公司 926,428.69 - 河北建设集团天辰建筑工程有限公司 563,502.51 - 合计合计 37,495,158.56 41,738,444.80 32、其他应付款 项项 目目 期末数期末数 期初数期初数 自来水代征款和各项附加 238,336,979.00 168,806,826.72 财政往来和政府专项拨款 105,437,579.41 133,317,225.09 股权等资产转让款

396、64,430,425.90 141,342,550.56 改制职工费 68,614,681.23 80,946,304.72 其他往来款 605,911,778.87 462,318,406.37 合计合计 1,082,731,444.41 986,731,313.46 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 123 （1）账龄分析 账龄账龄 期末数期末数 期初数期初数 金额金额 比例比例% 金额金额 比例比例% 1 年以内 507,426,862.05 46.87 359,945,048.49 36.48 1 至 2 年 174,778,195.41 16.14 303,227,523.

397、20 30.73 2 至 3 年 131,379,012.73 12.13 107,594,944.82 10.90 3 年以上 269,147,374.22 24.86 215,963,796.95 21.89 合计合计 1,082,731,444.41 100.00 986,731,313.46 100.00 （2）截至 2012 年 12 月 31 日，欠付持本公司 5%以上股份的股东单位的款项见附注六、6。 （3）截至 2012 年 12 月 31 日，欠付关联方的款项见附注六、6。 （4）账龄超过 1 年的大额其他应付款 项目项目 期末数期末数 未偿还或未结转的原因未偿还或未结转的原

398、因 水费代征款小计 92,554,447.86 待结算 江苏天迈投资有限公司 80,064,294.10 尚未偿还 公司改制费用 64,177,411.27 根据约定逐年支付 合计合计 236,796,153.23 （5）大额其他应付款说明如下 项目项目 期末数期末数 款项性质款项性质 水费代征款小计 238,336,979.00 代收代付款 江苏天迈投资有限公司 80,064,294.10 往来款及代垫费用 公司改制费用小计 68,614,681.23 应付职工安臵费 徐州市政下拨工程应急款 63,582,160.00 往来款 淮南市公用事业局 60,328,487.09 往来款 合计合计

399、510,926,601.42 33、一年内到期的非流动负债 项目项目 期末数期末数 期初数期初数 一年内到期的长期借款 741,181,005.15 423,634,659.80 一年内到期的应付债券 - - 一年内到期的长期应付款 161,033,148.64 29,445,454.00 一年内到期的预计负债 - - 合计合计 902,214,153.79 453,080,113.80 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 124 其中：一年内到期的长期借款 项目项目 期末数期末数 期初数期初数 质押借款 325,405,000.00 285,346,988.56 抵押借款 263,7

400、34,820.00 35,810,700.00 保证借款 140,118,773.34 75,492,247.28 信用借款 11,922,411.81 26,984,723.96 合计合计 741,181,005.15 423,634,659.80 说明： 本公司期末一年内到期的长期借款中无逾期借款情况。 本公司期末一年内到期的长期借款中用于抵押、质押的财产，关联方保证、抵押或质押情况详见附注五、35 本公司期末金额前五名的一年内到期的长期借款详见附注五、35 34、其他流动负债 项目项目 期末数期末数 期初数期初数 1 年内到期的递延收益转入 2,081,981.80 1,434,315.

401、13 合计合计 2,081,981.80 1,434,315.13 35、长期借款 （1）长期借款分类 项目项目 期末数期末数 期初数期初数 质押借款 2,026,663,379.00 2,130,625,794.09 抵押借款 462,951,820.00 296,850,650.00 保证借款 901,522,136.47 1,027,583,505.77 信用借款 135,986,314.13 241,425,616.30 小计小计 3,527,123,649.60 3,696,485,566.16 减：一年内到期的长期借款 741,181,005.15 423,634,659.80 合

402、计合计 2,785,942,644.45 3,272,850,906.36 （2）金额前五名的长期借款 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 125 贷款单位贷款单位 借款借款 起始日起始日 借款借款 终止日终止日 币种币种 利率利率% 期末数期末数 期初数期初数 外币金额外币金额 本币金额本币金额 其中： 一年内到其中： 一年内到期的本币金额期的本币金额 外币金额外币金额 本币金额本币金额 中 国 工 商银 行 股 份有 限 公 司北 京 分 行安 定 门 支行 2010/9/11 2019/9/10 人民币 5.8950 - 840,000,000.00 140,000,000.00

403、 - 980,000,000.00 国 家 开 发银 行 北 京分行 2005/1/20 2024/1/19 人民币 6.8000 - 272,000,000.00 80,000,000.00 - 312,000,000.00 平 安 银 行深 圳 分 行营业部 2012/7/31 2020/7/30 人民币 6.5500 - 270,423,379.00 - - - 盛 京 银 行葫 芦 岛 分行 2012/11/13 2014/9/30 人民币 8.6100 - 250,000,000.00 100,000,000.00 - - 中 国 建 设银 行 股 份有 限 公 司湖 南 省 分行营

404、业部 2010/4/28 2019/4/27 人民币 基准利率下浮10% - 248,000,000.00 30,000,000.00 - 262,000,000.00 合计合计 1,880,423,379.00 350,000,000.00 1,554,000,000.00 （3）说明： 抵押借款： 本公司之子公司首创 （香港） 有限公司以房屋建筑物作为抵押， 向中银 （香港）有限公司借款余额为 2000 万港币； 本公司之子公司绍兴市嵊新首创污水处理有限公司向中国工商银行嵊州支行借款余额6500 万元，以嵊州市投资控股有限公司之土地使用权作为抵押物，同时以其污水处理费收费权作为质押物； 本

405、公司之子公司北京水星投资管理有限责任公司之子公司葫芦岛首创投资发展有限公司向盛京银行葫芦岛分行借款余额 8873 万元，以房产及分摊的土地、部分净地作为抵押物； 北京水星投资管理有限责任公司之子公司葫芦岛首创实业发展有限公司向葫芦岛银行股份有限公司海滨支行借款余额 4300 万元，以其土地使用权作为抵押物，以房产及分摊的土地等作为抵押物向盛京银行葫芦岛分行借款余额 25000 万元； 质押借款： 本公司之子公司东营首创水务有限公司以依法可以出质的特许经营权提供质押，向招商银行青岛香港中路支行借款年末余额 3513 万元，同时由本公司提供担保；本公司之子公司安阳首创水务有限公司以依法可以出质的特

406、许经营权提供质押， 向中国工商银行安阳铁西支行借款年末余额为 4600 万元，同时由本公司提供担保；本公司之子公司九江市鹤问湖环保有限公司以依法可以出质的特许经营权提供质押， 向上海浦东发展银行九江支行借款年末余额为 6700 万元，同时由本公司提供担保； 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 126 本公司之子公司安庆首创水务有限责任公司以依法可以出质的特许经营权提供质押， 向中国工商银行安庆分行借款年末余额为 7725 万元；本公司之子公司深圳首创水务有限责任公司以污水处理费收费权提供质押，向平安银行深圳分行营业部借款年末余额27042 万元；本公司之子公司余姚首创水务有限公司以应收

407、余姚市第二自来水有限公司净水处理费提供质押，向中国工商银行余姚支行借款年末余额 8950 万元； 本公司之子公司首创（香港）有限公司之孙公司海宁首创水务有限责任公司以特许经营收费权提供质押，向北京银行股份有限公司杭州分行借款年末余额 4385 万元； 本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司之子公司湘西自治州首创有限责任公司以其吉首污水处理厂、乾州污水处理厂特许经营收费权提供质押，向中国银行股份有限公司吉首分行借款年末余额 5450 万元，同时由湖南首创投资有限责任公司提供担保； 本公司之子公司定州市中诚水务有限公司以应收账款作为质押，向星展银行（中国）有限公司北京分行借款年末余额为 4161

408、万元；本公司之子公司恩施首创水务有限公司以依法可以出质的特许经营权提供质押， 向中国工商银行恩施州分行借款年末余额为 5500万元； 本公司之子公司临猗首创水务有限责任公司以依法可以出质的特许经营权提供质押，向中国工商银行股份有限公司临猗支行借款年末余额为 2000 万元； 本公司以依法可以出质的水务项目收益权提供质押，向国家开发银行借款年末余额为27200 万元，北京首都创业集团有限公司作为共同借款人不提取借款资金但承担连带清偿责任；本公司以依法可以出质的京通快速路收费权质押，向中国工商银行北京分行借款年末余额为 84000 万元； 本公司以依法可以出质的呼和浩特项目水费收费权提供质押，向中

409、国工商银行北京分行申请并购贷款年末余额为 11440 万元。 保证借款：保证借款 4103 万元为本公司之子公司徐州首创水务有限责任公司购买徐州市自来水总公司净资产时带入，保证单位为江苏省计划经济委员会； 本公司为子公司北京水星投资管理有限责任公司之子公司海口首创西海岸房地产开发有限公司 5000 万元借款提供担保， 本公司为子公司首创（香港）有限公司 1950 万美元和 20000 万元港币借款提供担保， 本公司为子公司湖南首创投资有限责任公司 38600 万元借款提供担保； 本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司为其子公司株洲首创水务有限责任公司14100 万元借款提供担保。 本公司期末长

410、期借款中无逾期借款情况。 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 127 36、应付债券 债券名称债券名称 面值总额面值总额 发行日期发行日期 期期 限限 发行金额发行金额 北京首创股份有限公司2011 年度第一期中期票据 1,200,000,000.00 2011/4/27 3 年 1,200,000,000.00 北京首创股份有限公司2011 年度第二期中期票据 800,000,000.00 2011/6/16 5 年 800,000,000.00 小小 计计 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 应付债券（续） 债券名称债券名称 期初应付利期初应付利息息

411、 本期应计利息本期应计利息 本期已付利息本期已付利息 期末应付利期末应付利息息 期末余额期末余额 北京首创股份有限公司 2011 年度第一期中期票据 43,870,000.00 65,270,000.00 64,200,000.00 44,940,000.00 1,200,000,000.00 北京首创股份有限公司 2011 年度第二期中期票据 25,347,333.33 47,092,000.00 46,320,000.00 26,119,333.33 800,000,000.00 小计小计 69,217,333.33 112,362,000.00 110,520,000.00 71,059

412、,333.33 2,000,000,000.00 减： 一年内到期的应付债券 - - - - - 合合 计计 69,217,333.33 112,362,000.00 110,520,000.00 71,059,333.33 2,000,000,000.00 说明：发行的 2011 年度第一期中期票据的票面利率为 5.35%，2011 年度第二期中期票据的票面利率为 5.79%，利息均为按年支付。 37、长期应付款 项目项目 期限期限 初始金额初始金额 期末数期末数 期初数期初数 徐州市财政局国债资金 至 2014 年 6,500,000.00 6,295,840.79 6,295,840.7

413、9 徐州市财政局基本建设支出 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 徐州市财政局国债资金 15 年 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 铜陵市财政局国债资金 15 年 9,200,000.00 6,072,726.00 7,745,454.00 淮南市财政局国债资金 68,036,357.00 47,581,816.00 49,490,906.00 临沂市财政局国债资金 15 年 37,272,728.00 16,454,549.00 26,818,184.00 马鞍山市财政局国债资金 5-15 年 11,000

414、,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00 嵊州市财政局国债资金 11,000,000.00 6,727,272.72 7,727,272.72 嵊州市投资控股有限公司 10 年 80,000,000.00 40,000,000.00 30,000,000.00 临猗县建设投资有限公司 26,300,000.00 19,800,000.00 23,100,000.00 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 128 项目项目 期限期限 初始金额初始金额 期末数期末数 期初数期初数 广东汇银华浦融资租赁有限公司 3 年 397,000,000.00 397,000

415、,000.00 小计 651,309,085.00 555,932,204.51 167,177,657.51 减：一年内到期长期应付款 161,033,148.64 29,445,454.00 合计合计 394,899,055.87 137,732,203.51 说明： （1）2005 年 4 月 1 日，本公司之子公司徐州首创水务有限责任公司与徐州市财政局签订借款协议，徐州市财政局转贷给徐州首创水务有限责任公司国债资金 6,000,000.00 元，年利率 2.55%，从 2009 年起分期偿还，每年偿还 1,000,000.00 元，2014 年还清。截至 2012年 12 月 31 日

416、国债资金余额 6,295,840.79 元。 （2）长期应付款 3,000,000.00 元，为本公司之子公司徐州首创水务有限责任公司收购徐州市自来水总公司净资产时带入的财政基本建设支出拨款。 （3）2006 年 4 月 28 日，本公司之子公司徐州首创水务有限责任公司与徐州市财政局签订借款协议，徐州市财政局转贷给徐州首创水务有限责任公司国债资金 2,000,000.00 元，年利率 2.55%，期限为 15 年。 （4）本公司之子公司铜陵首创水务有限责任公司与铜陵市财政局签订国债资金转贷协议，期限 15 年，年利率 2.55%，截至 2012 年 12 月 31 日国债资金本金余额 6,07

417、2,726.00元。 （5）本公司之子公司淮南首创水务有限责任公司与淮南市财政局签署的转贷国债资金协议，期限 15 年，截至 2012 年 12 月 31 日国债资金本金余额 8,936,370.00 元，2010 年淮南首创水务有限责任公司收购西部项目带入转贷国债资金 38,645,446.00 元。 （6）本公司之子公司临沂首创水务有限公司带入原污水处理厂国债转贷资金 37,272,728元， 期限 15 年， 年利率 4.14%， 还本付息金额及时间由山东省财政厅每年下发， 截至 2012年 12 月 31 日国债资金余额 16,454,549.00 元。 （7）本公司之子公司马鞍山首创

418、水务有限责任公司于 2008 年 8 月取得国债地方转贷资金 5,000,000.00 元，还本付息期为 15 年，实行一年期存款利率加 0.3 个百分点的浮动利率；取得中央补助资金 6,000,000.00 元，无息使用，期限为 5 年。 （8）本公司之子公司绍兴市嵊新首创污水处理有限公司于 2006 年取得国债地方转贷资金 11,000,000.00 元，依据每年政府下发还款计划确定利息和还款金额，截至 2012 年 12月 31 日国债资金余额 6,727,272.72 元；2007 年取得嵊州市投资控股有限公司国开行转贷资金 80,000,000.00 元，年息 7.38%，期限为 1

419、0 年，截至 2012 年 12 月 31 日转贷余额40,000,000.00 元。 （9）本公司之子公司临猗首创水务有限责任公司承接原供水中心的国家开发银行转贷资金 26,300,000 元，期限 7 年，还款本金和利息根据原贷款合同执行，截至 2012 年 12月 31 日转贷资金余额 19,800,000.00 元。 （10） 2012 年 3 月 23 日， 本公司与广东汇银华浦融资租赁有限公司 （以下简称华浦租赁）北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 129 签署了合作协议 ，2012 年 6 月 11 日由本公司之子公司淮南首创水务有限责任公司、余姚首创水务有限公司分别与华

420、浦租赁签署租赁合同 ，华浦租赁（出租人）向淮南首创、余姚首创（承租人）购买并向其出租售后回租资产，购买价款总计 39700 万元，起租日为 2012 年 6 月 18，租期 3 年，租赁合同约定租赁费率为银行 3 年期人民币贷款基准利率；租赁起始日，淮南首创、余姚首创收到华浦租赁购买资产款合计 39700 万元。该业务实质是以融资租赁形式进行的以淮南首创和余姚首创固定资产为抵押的融资借款。 38、专项应付款 项目项目 期初数期初数 本期增加本期增加 本期减少本期减少 期末数期末数 徐州供水管网改造工程 1,000,000.00 - - 1,000,000.00 徐州户表改装费 17,014,2

421、21.46 - 956,727.71 16,057,493.75 淮南水网改造 21,826,352.00 - 326,352.00 21,500,000.00 马鞍山供水管网改造工程款 11,000,000.00 18,000,000.00 11,000,000.00 18,000,000.00 铜陵城区城市供水管网改造二期工程 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 拆迁补偿款 8,609,886.89 80,000,000.00 88,609,886.89 - 水体污染控制与治理科技重大专项 - 35,229,158.43 34,523,030.38 706,12

422、8.05 其他 5,183,602.91 1,631,166.03 2,796,527.67 4,018,241.27 合计合计 74,634,063.26 134,860,324.46 138,212,524.65 71,281,863.07 39、预计负债 项目项目 期初数期初数 本期增加本期增加 本期减少本期减少 期末数期末数 预计大修更新改造 460,167,079.58 65,461,060.01 6,054,531.59 519,573,608.00 预计或有利息 3,940,129.39 2,584,990.94 6,525,120.33 合计合计 464,107,208.97

423、68,046,050.95 6,054,531.59 526,098,728.33 说明：按照合同规定，本公司为使有关基础设施保持一定的服务能力或在移交给合同授予方之前保持一定的使用状态，预计将发生的支出，按照企业会计准则第 13 号或有事项的规定确认预计负债。 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 130 40、其他非流动负债 项目项目 期末数期末数 期初数期初数 供水基础设施配套费补助 46,884,633.06 23,468,281.53 污水检测自控系统补助 1,469,000.00 1,147,500.00 污水升级改造工程补助 1,400,000.00 - 收回未完 BT 工

424、程款 7,000,000.00 - 合计合计 56,753,633.06 24,615,781.53 说明： 本项目中的补助主要为本公司之子公司根据政府相关文件取得的基础设施配套补助，在相关资产投入使用时按受益年限摊销转入当期损益。 41、股本（万元） 股份类别股份类别 期初数期初数 本期增减（本期增减（+、-） 期末数期末数 发行发行 新股新股 送股送股 公积金公积金 转股转股 其他其他 小计小计 股份总数 220,000.00 - - - - - 220,000.00 42、资本公积 项目项目 期初数期初数 本期增加本期增加 本期减少本期减少 期末数期末数 股本溢价 1,550,447,7

425、91.07 - - 1,550,447,791.07 其他资本公积 114,387,621.04 12,787,490.48 - 127,175,111.52 合计合计 1,664,835,412.11 12,787,490.48 - 1,677,622,902.59 说明： 其他资本公积增加主要为可供出售金融资产公允价值的变动以及本公司联营企业其他权益增加所致。 43、盈余公积 项目项目 期初数期初数 本期增加本期增加 本期减少本期减少 期末数期末数 法定盈余公积 580,316,232.58 39,275,461.57 - 619,591,694.15 北京首创股份有限公司 2012 年年

426、度报告 131 44、未分配利润 项目项目 本期发生额本期发生额 上期发生额上期发生额 提取或分配比例提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 971,738,123.78 769,678,523.11 - 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） - - - 调整后年初未分配利润 971,738,123.78 769,678,523.11 - 加：本期归属于母公司所有者的净利润 581,308,910.90 522,871,175.06 - 减：提取法定盈余公积 39,275,461.57 34,811,574.39 10% 提取任意盈余公积 - - - 应付普通股股利 286,000,00

427、0.00 286,000,000.00 - 转作股本的普通股股利 - - - 期末未分配利润期末未分配利润 1,227,771,573.11 971,738,123.78 - 其中： 子公司当年提取的盈余公积归属于母公司的金额 27,877,006.61 32,538,770.56 - 说明： （1）2012 年利润分配情况：以 2011 年 12 月 31 日总股本 220,000 万股为基数，向全体股东每 10 股派现金股利 1.30 元（含税） ，共计派发现金 286,000,000.00 元。 （2）2012 年度利润分配预案见附注九。 45、营业收入和营业成本 （1）营业收入 项目项

428、目 本期发生额本期发生额 上期发生额上期发生额 主营业务收入 3,296,822,607.46 3,494,565,645.80 其他业务收入 86,102,005.41 43,811,010.81 营业成本 1,907,622,425.03 2,024,446,963.97 （2）主营业务（分行业） 行业名称行业名称 本期发生额本期发生额 上期发生额上期发生额 营业收入营业收入 营业成本营业成本 营业收入营业收入 营业成本营业成本 京通快速路通行费 338,822,048.10 111,182,085.79 336,626,234.45 106,992,851.65 饭店经营 98,723,

429、371.87 30,403,292.39 81,745,731.44 9,857,101.56 采暖运营 15,081,012.59 11,137,544.14 17,829,245.25 13,884,934.76 污水处理 1,270,349,781.58 695,087,466.01 1,195,779,822.47 646,536,049.36 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 132 行业名称行业名称 本期发生额本期发生额 上期发生额上期发生额 营业收入营业收入 营业成本营业成本 营业收入营业收入 营业成本营业成本 自来水生产销售 683,447,313.94 518,14

430、7,192.37 646,782,046.72 473,863,134.58 水务建设 434,211,761.89 259,957,330.03 267,085,114.64 142,003,417.94 土地一二级开发 426,119,953.49 241,801,760.96 925,831,336.83 600,912,271.45 垃圾处理 30,067,364.00 14,102,393.65 22,886,114.00 9,035,646.26 合计合计 3,296,822,607.46 1,881,819,065.34 3,494,565,645.80 2,003,085,40

431、7.56 （3）主营业务（分地区） 地区名称地区名称 本期发生额本期发生额 上期发生额上期发生额 营业收入营业收入 营业成本营业成本 营业收入营业收入 营业成本营业成本 华北 1,506,441,673.05 791,838,250.68 1,434,984,975.32 729,480,890.01 华东 1,063,534,041.19 687,641,999.93 935,529,976.59 581,770,146.23 中南 367,746,343.02 195,576,963.26 445,146,128.99 193,591,574.34 东北 261,057,125.20 15

432、0,708,820.92 463,483,022.90 318,806,452.95 西南 98,043,425.00 56,053,030.55 215,421,542.00 179,436,344.03 合计合计 3,296,822,607.46 1,881,819,065.34 3,494,565,645.80 2,003,085,407.56 （4）公司前五名客户的营业收入情况 客户客户名称名称 营业收入总额营业收入总额 占公司全部营业收入的比例占公司全部营业收入的比例% 北京市水务局 606,958,849.44 17.93 海口市土地储备整理中心 92,000,406.49 2.7

433、2 葫芦岛市龙港区茨山河改造指挥部 89,579,835.00 2.65 呼和浩特市水务局 73,700,818.80 2.18 深圳市水务局 58,694,335.79 1.74 合计合计 920,934,245.52 27.22 46、营业税金及附加 项目项目 本期发生额本期发生额 上期发生额上期发生额 营业税 58,992,081.45 74,786,621.92 城市维护建设税 6,977,672.40 8,042,569.08 教育费附加 5,088,194.39 5,222,144.81 土地增值税 6,267,439.77 9,125,999.24 北京首创股份有限公司 2012

434、 年年度报告 133 项目项目 本期发生额本期发生额 上期发生额上期发生额 其他 509,665.86 295,712.37 合计合计 77,835,053.87 97,473,047.42 说明：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注三、税项。 47、销售费用 项目项目 本期发生额本期发生额 上期发生额上期发生额 人工成本 12,880,149.86 12,909,123.31 折旧与摊销 5,915,536.20 5,606,817.76 其它日常费用 30,191,857.26 33,092,699.41 合计合计 48,987,543.32 51,608,640.48 48、管理费用 项

435、目项目 本期发生额本期发生额 上期发生额上期发生额 人工成本 247,333,234.29 225,333,635.20 折旧与摊销 33,433,415.81 35,557,748.37 其它日常费用 188,056,833.64 191,604,124.55 合计合计 468,823,483.74 452,495,508.12 49、财务费用 项目项目 本期发生额本期发生额 上期发生额上期发生额 利息支出 344,092,529.97 322,713,906.25 减：利息收入 86,050,379.93 75,286,583.82 汇兑损失 8,282,065.69 17,971,725

436、.07 减：汇兑收益 11,266,914.17 20,543,294.18 未确认融资费用 14,518,192.65 17,020,742.35 手续费及其他 11,294,183.49 8,895,404.14 合计合计 280,869,677.70 270,771,899.81 50、资产减值损失 项目项目 本期发生额本期发生额 上期发生额上期发生额 坏账损失 19,563,939.13 7,642,505.56 合计合计 19,563,939.13 7,642,505.56 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 134 51、公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源产生公允

437、价值变动收益的来源 本期发生额本期发生额 上期发生额上期发生额 交易性金融工具 797,260.45 -3,748,182.50 其中： 衍生金融工具产生的公允价值变动收益 - - 交易性金融负债 - - 按公允价值计量的投资性房地产 - - 其 他 - - 合计合计 797,260.45 -3,748,182.50 52、投资收益 （1）投资收益明细情况 项目项目 本期发生额本期发生额 上期发生额上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 - 30,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 40,511,463.56 -23,428,483.32 处臵长期股权投资产生的投资收益 1,200,

438、000.00 - 交易性金融资产持有期间取得的投资收益 159,177.53 - 持有至到期投资持有期间取得的投资收益 8,475,812.50 8,109,843.75 可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 44,670.32 8,773.36 处臵交易性金融资产取得的投资收益 388,795.66 134,990.52 处臵持有至到期投资取得的投资收益 - - 处臵可供出售金融资产取得的投资收益 -10,918,292.23 - 其他 - - 合计合计 39,861,627.34 -15,144,875.69 （2）按权益法核算的主要长期股权投资收益 被投资单位名称被投资单位名称 本期发

439、生额本期发生额 上期发生额上期发生额 本期比上期增减变动的原因本期比上期增减变动的原因 通用首创水务投资有限公司 -47,776,164.19 -39,291,187.41 北京市绿化隔离地区基础设施开发建设有限公司 67,092,709.51 4,988,080.49 绿基公司自身确认投资收益增加 青岛首创瑞海水务有限公司 18,098,816.11 4,517,619.88 瑞海公司所得税返还增加 合合 计计 37,415,361.43 -29,785,487.04 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 135 （3）说明：本公司投资收益汇回不存在有重大限制的情况。 53、营业外收入

440、 项目项目 本期发生额本期发生额 上期发生额上期发生额 计入当期非经常性损益的金额计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处臵利得合计 76,933,148.27 94,242.03 76,933,148.27 其中：固定资产处臵利得 264,915.60 94,242.03 264,915.60 无形资产处臵利得 76,668,232.67 - 76,668,232.67 债务重组利得 - - - 非货币性资产交换利得 - - - 接受捐赠 - - - 政府补助 205,807,996.40 227,655,008.77 25,447,020.40 盘盈利得 141,155.46 8,078.

441、51 141,155.46 其他 36,322,081.48 14,885,819.75 36,322,081.48 合计合计 319,204,381.61 242,643,149.06 138,843,405.61 其中，政府补助明细 项目项目 本本期发生额期发生额 上期发生额上期发生额 京通路快速路补贴收入 180,360,976.00 198,060,000.00 水附加费返还 2,581,962.02 2,285,496.89 水务运营补偿资金 13,113,404.82 13,955,296.75 管网工程建设财政补贴款 1,719,500.00 11,084,000.00 资产相关

442、的政府补助递延收益 2,044,481.80 1,318,315.13 污水减排奖励 1,440,000.00 - 困难企业补助和岗位补助 3,966,458.29 - 其他补助小计 581,213.47 951,900.00 合计合计 205,807,996.40 227,655,008.77 说明：根据北京市人民政府京政函199938 号文件规定，本公司自 1998 年 1 月 1 日起至2017 年 12 月 31 日止， 由北京市政府对京通快速路因客观因素造成的损失每年给予补贴。其中，1998 年至 2001 年间每年补贴 3.6 亿元；2002 年起，以年补贴收入 3.6 亿元和 1

443、997年京通快速路过路费收入 0.8 亿元为基数，按照以下公式计算补贴额：当年补贴额=3.6亿元-(上年过路费收入-0.8 亿元)*70%。 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 136 54、营业外支出 项目项目 本期发生额本期发生额 上期发生额上期发生额 计入当期非经常性计入当期非经常性 损益的金额损益的金额 非流动资产处臵损失合计 913,101.94 4,337,441.99 913,101.94 其中：固定资产处臵损失 913,101.94 4,337,441.99 913,101.94 无形资产处臵损失 - - - 债务重组损失 - - - 非货币性资产交换损失 - - -

444、对外捐赠 4,607,719.00 4,110,700.00 4,607,719.00 非常损失 - - - 其他 834,517.13 3,597,850.26 834,517.13 合计合计 6,355,338.07 12,045,992.25 6,355,338.07 55、所得税费用 （1）所得税费用明细 项目项目 本期发生额本期发生额 上期发生额上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 188,952,101.55 167,939,006.98 递延所得税调整 -2,976,556.93 2,366,718.82 合计合计 185,975,544.62 170,305,725.8

445、0 （2）所得税费用与利润总额的关系列示如下： 项目项目 本期发生额本期发生额 上期发生额上期发生额 利润总额 932,730,421.41 845,642,189.87 按法定税率计算的所得税费用（利润总额*25%） 233,182,605.35 211,410,547.47 某些子公司适用不同税率的影响 2,149,888.13 -8,221,042.83 对以前期间当期所得税的调整 590,305.64 11,280,906.98 权益法核算的合营企业和联营企业损益 -10,127,865.89 5,857,120.83 无须纳税的收入（以“-”填列） -69,185,161.69 -8

446、1,207,151.37 不可抵扣的成本、费用和损失 13,502,558.78 19,093,549.85 税率变动对期初递延所得税余额的影响 -24,723.45 -304,742.40 利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响（以“-”填列） -2,862,467.77 -3,462,468.36 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 137 项目项目 本期发生额本期发生额 上期发生额上期发生额 未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 19,042,620.83 17,727,326.15 其他 -292,215.31 -1,868,320.52 所得税费用所

447、得税费用 185,975,544.62 170,305,725.80 56、基本每股收益的计算过程 项目项目 代码代码 本期发生额本期发生额 上期发生额上期发生额 报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 581,308,910.90 522,871,175.06 报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 65,077,999.95 19,066,404.71 报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 P2=P1-F 516,230,910.95 503,804,770.35 稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响 P3 - - 稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通

448、股股东的净利润的影响 P4 - - 期初股份总数 S0 2,200,000,000.00 2,200,000,000.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 - - 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si - - 增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mi - - 报告期因回购等减少股份数 Sj - - 减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj - - 报告期缩股数 Sk - - 报告期月份数 M0 - - 发行在外的普通股加权平均数 S=S0+S1+Si*Mi/M0-Sj*Mj/M0-Sk 2,200,000,000.00 2,200,000,000.00 加

449、： 假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股加权平均数 X1 - - 归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y1=P1/S 0.2642 0.2377 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y2=P2/S 0.2347 0.2290 每股收益的计算每股收益的计算 本期发生额本期发生额 上期发生额上期发生额 归属于母公司普通股股东的净利润 581,308,910.90 522,871,175.06 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 138 每股收益的计算每股收益的计算 本期发生额本期发生额 上期发生额上期发生额 其中：持续经营净利润 581,308,910.9

450、0 522,871,175.06 终止经营净利润 - - 基本每股收益 0.2642 0.2377 其中：持续经营基本每股收益 0.2642 0.2377 终止经营基本每股收益 - - 57、其他综合收益 项目项目 本期发生额本期发生额 上期发生额上期发生额 一、可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 8,364,889.66 22,516,710.05 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 55,491.53 -60,535.96 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - - 小计小计 8,309,398.13 22,577,246.01 二、 按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所

451、享有的份额 4,170,715.05 -7,811,750.62 减： 按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响 - - 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - - 小计小计 4,170,715.05 -7,811,750.62 三、现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 - - 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 - - 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - - 转为被套期项目初始确认金额的调整额 - - 小小 计计 - - 四、外币财务报表折算差额 4,477,290.09 -6,706,007.49 减：处臵境外经营当期转入损益的净额 - -

452、五、其他 568,522.21 15,225,882.73 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 - - 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额- - 小计小计 568,522.21 15,225,882.73 合计合计 17,525,925.48 23,285,370.63 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 139 58、现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目项目 本期发生额本期发生额 上期发生额上期发生额 各项补贴收入 189,399,676.00 210,534,892.22 收建宏公司退还土地款 40,000,000.00 收到各项自来水代征款

453、 66,297,913.75 21,135,359.81 葫芦岛龙港区财政局往来款 55,011,386.40 - 收土地诚意金返还 200,000,000.00 - 收到各项财政建设拨款 172,310,320.13 10,950,000.00 期初受限制货币资金转回 8,145,296.39 13,337,023.78 收回各项投标保证金 9,923,878.84 - 收北京京龙天诚房地产开发有限公司往来款 21,920,000.00 - 收北京市政四建设工程有限责任公司往来款 11,500,000.00 - 其他往来款 65,942,291.92 50,560,489.25 合计合计 8

454、00,450,763.43 346,517,765.06 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目项目 本期发生额本期发生额 上期发生额上期发生额 费用性支出 175,471,247.79 215,865,186.41 支付土地诚意金 300,000,000.00 支付各类保证金 15,045,190.84 50,674,120.44 葫芦岛龙港区财政局往来款 - 30,000,000.00 海宁市水务投资集团有限公司往来款 - 20,000,000.00 支付各项改制费用 13,571,099.27 15,779,590.99 支付保证金户等受限款项 3,570,670.59 15,434,

455、948.22 四川兴安建设有限公司往来款 - 15,000,000.00 北京市政四建设工程有限责任公司往来款 - 11,500,000.00 其他往来款 92,776,370.91 66,465,101.79 合计合计 600,434,579.40 440,718,947.85 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 140 （3）收到其他与投资活动有关的现金 项目项目 本期发生额本期发生额 上期发生额上期发生额 利息收入 70,767,178.48 59,904,176.07 其他 - - 合计合计 70,767,178.48 59,904,176.07 （4）收到其他与筹资活动有关的

456、现金 项目项目 本期发生额本期发生额 上期发生额上期发生额 管网专项建设拨款 - 11,500,000.00 收到专项课题款 36,923,483.66 2,123,833.00 其他 465,000.00 1,033,555.92 合计合计 37,388,483.66 14,657,388.92 （5）支付其他与筹资活动有关的现金 项目项目 本期发生额本期发生额 上期发生额上期发生额 手续费 11,225,120.87 8,895,404.14 专项课题费使用 37,382,717.30 3,114,208.32 其他 956,727.71 1,143,665.00 合计合计 49,564,

457、565.88 13,153,277.46 59、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料补充资料 本期发生额本期发生额 上期发生额上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量：、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 746,754,876.79 675,336,464.07 加：资产减值准备 19,563,939.13 7,642,505.56 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 218,436,623.07 224,907,257.11 无形资产摊销 224,470,783.57 200,026,129.88 长期待摊费用摊销 7,573,020.29 5,2

458、26,749.06 处臵固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） -76,039,804.20 2,385,217.53 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 19,757.87 1,857,982.43 公允价值变动损失（收益以“”号填列） -797,260.45 3,748,182.50 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 141 补充资料补充资料 本期发生额本期发生额 上期发生额上期发生额 财务费用（收益以“”号填列） 280,869,677.70 270,771,899.81 投资损失（收益以“”号填列） -39,861,627.34 15,144,875.6

459、9 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -12,362,124.68 2,595,175.50 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 9,385,567.75 -228,456.68 存货的减少（增加以“”号填列） -1,721,050,652.31 99,838,983.53 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 1,478,128,879.49 -601,557,607.04 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -1,074,102,183.45 -381,040,615.69 其他 4,574,625.80 4,615,127.68 经营活动产生的现金流量净额 65,56

460、4,099.03 531,269,870.94 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净变动情况：、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 2,321,055,382.55 3,131,770,559.89 减：现金的期初余额 3,131,770,559.89 2,036,304,447.57 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -810,715,177.34 1,095,466,112

461、.32 （2）本期取得或处臵子公司及其他营业单位的相关信息 项目项目 本期发生额本期发生额 上期发生额上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1取得子公司及其他营业单位的价格 41,912,621.76 48,000,000.00 2取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 41,912,621.76 69,042,965.65 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 4,562.21 144,363.18 3取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 41,908,059.55 68,898,602.47 4取得子公司的净资产 39,196,143.97 69,778

462、,177.17 流动资产 26,127,417.56 339,127,235.77 非流动资产 132,409,755.74 59,251,417.56 流动负债 107,623,951.14 311,909,119.84 非流动负债 11,717,078.19 16,691,356.32 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 142 （3）现金和现金等价物的构成 项目项目 期末数期末数 期初数期初数 一、现金 2,321,055,382.55 3,131,770,559.89 其中：库存现金 1,598,637.47 1,280,836.85 可随时用于支付的银行存款 2,314,67

463、0,510.10 3,127,807,158.62 可随时用于支付的其他货币资金 4,786,234.98 2,682,564.42 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额三、期末现金及现金等价物余额 2,321,055,382.55 3,131,770,559.89 （4）货币资金与现金和现金等价物的调节 列示于现金流量表的现金及现金等价物包括列示于现金流量表的现金及现金等价物包括 金额金额 期末货币资金 2,338,063,281.01 减：使用受到限制的存款 17,007,898.46 加：持有期限不超过三个月的国债投资 - 期末现金及

464、现金等价物余额期末现金及现金等价物余额 2,321,055,382.55 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 143 60、分部报告 分部利润或亏损、资产及负债 本期发生额本期发生额 水处理及固废处理水处理及固废处理 高速路高速路 酒店业务酒店业务 水务建水务建设设 土地一二级开发土地一二级开发 其他其他 抵消抵消 合计合计 营业收入 2,401,058,274.69 340,722,991.94 98,723,371.87 68,024,109.18 462,207,928.37 32,798,299.82 -20,610,363.00 3,382,924,612.87 营业费用 1

465、,720,777,722.03 191,463,934.29 114,082,045.95 56,050,393.62 299,364,273.73 -25,550,267.97 406,855,133.35 2,763,043,235.00 营业利润/(亏损) 677,630,383.40 149,259,057.65 -15,358,674.08 11,973,715.56 165,493,823.90 58,348,567.79 -427,465,496.35 619,881,377.87 资产总额 15,250,597,051.02 1,045,716,047.76 300,986,4

466、14.74 308,339,910.95 5,034,247,895.38 11,868,440,931.64 -11,853,346,857.67 21,954,981,393.82 负债总额 6,157,973,394.26 278,007,393.54 422,478,341.33 188,361,398.72 4,035,454,759.27 7,400,467,036.78 -5,441,220,332.21 13,041,521,991.69 补充信息： 资本性支出 866,890,416.99 6,993,324.00 1,925,786.87 208,434.01 16,736

467、,477.00 49,920.71 0.00 892,804,359.58 折旧和摊销费用 361,318,792.89 62,835,932.17 11,776,646.09 4,131,747.82 5,788,920.94 4,628,387.02 - 450,480,426.93 资产减值损失 18,408,292.97 - 527,095.25 578,542.67 50,008.24 0.00 - 19,563,939.13 上期发生额上期发生额 水处理及固废处理水处理及固废处理 高速路高速路 酒店业务酒店业务 水务建设水务建设 土地一二级开发土地一二级开发 其他其他 抵消抵消 合

468、计合计 营业收入 2,125,506,108.10 338,637,978.29 81,745,731.44 58,034,569.86 927,001,247.53 24,281,021.39 -16,830,000.00 3,538,376,656.61 营业费用 1,659,978,905.06 195,221,707.01 94,185,183.79 52,656,110.24 707,705,345.42 -188,670,755.87 402,255,127.90 2,923,331,623.55 营业利润/(亏损) 465,527,203.04 143,416,271.28 -1

469、2,439,452.35 5,378,459.62 219,295,902.11 212,951,777.26 -419,085,127.90 615,045,033.06 资产总额 12,964,462,608.28 1,095,918,345.37 310,552,681.34 368,889,581.71 3,267,106,494.61 9,746,793,329.13 -8,730,161,848.45 19,023,561,191.99 负债总额 4,668,663,611.07 267,592,901.84 416,709,181.55 262,862,249.33 2,376,

470、191,940.68 5,669,669,419.29 -2,994,098,526.99 10,667,590,776.77 补充信息： 资本性支出 348,980,745.21 16,850,582.75 123,580.00 3,153,794.17 7,588,225.20 376,696,927.33 折旧和摊销费用 400,452,709.95 2,222,548.50 11,834,331.93 4,966,123.38 9,424,375.55 1,260,046.74 430,160,136.05 资产减值损失 5,142,141.45 - 1,218,167.33 725,

471、774.02 960,614.51 -404,191.75 7,642,505.56 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 144 六、关联方及关联交易六、关联方及关联交易 1、本公司的母公司情况 母公司名称母公司名称 关联关系关联关系 企业企业 类型类型 注册地注册地 法人代表法人代表 业务性质业务性质 组织机构组织机构 代码代码 北京首都创业集团有限公司 母公司 国有 北京市西城区 冯春勤 全民所有制 10113894-9 续： 母公司名称母公司名称 注册资本注册资本 母公司对本公司母公司对本公司 持股比例持股比例% 母公司对本公司母公司对本公司 表决权比例表决权比例% 本公司最终控

472、制方本公司最终控制方 北京首都创业集团有限公司 330000 万元 59.52 59.52 北京首都创业 集团有限公司 2、本公司的子公司情况 子公司情况详见附注四、1。 3、本公司的合营和联营企业情况 合营和联营企业情况详见附注五、14。 4、本公司的其他关联方情况 关联方名称关联方名称 与本公司关系与本公司关系 组织机构代码组织机构代码 北京新大都实业总公司 同一母公司 101126788 北京首都创业集团有限公司企业年金 年金计划 董事、总经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员 5、关联交易情况 （1）为关联方提供劳务情况表 关联方关联方 关联交易关联交易 内容内容 关联交易定价关联交

473、易定价方式及决策程方式及决策程序序 本期发生额本期发生额 上期发生额上期发生额 金额（万元）金额（万元） 占同类交易金占同类交易金 额的比例额的比例 金额（万元）金额（万元） 占同类交易金占同类交易金 额的比例额的比例 北京首都创业集团有限公司 酒店服务 市场价 46.89 0.47 81.44 1.00 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 145 （2）接受关联方劳务 关联方关联方 关联交易关联交易 内容内容 关联交易定关联交易定价方式及决价方式及决策程序策程序 本期发生额本期发生额 上期发生额上期发生额 金额（万元）金额（万元） 占同类交易金占同类交易金 额的比额的比例例 金额（万

474、元）金额（万元） 占同类交易金占同类交易金额的比例额的比例 北 京 新 大 都实业总公司 综合服务 市场价 40.00 100.00 40.00 100.00 （3）关联租赁情况 公司承租情况表 出租方名称出租方名称 承租方承租方 名称名称 租赁资产租赁资产种类种类 租赁起始日租赁起始日 租赁终止日租赁终止日 租赁费定租赁费定价依据价依据 年度确认的年度确认的租赁费租赁费 北京首都创业集团有限公司 本公司 房屋租赁 2011 年 2 月 1 日 2016 年 2 月 1 日 市场价 10,397,337.98 北京新大都实业总公司 本公司 房屋租赁 1999 年 暂无终止时间 协议价 1,20

475、0,000.00 （4）关联担保情况 本公司为子公司提供担保 担保方担保方 被担保方被担保方 担保余额担保余额 （万元）（万元） 担保担保 起始日起始日 担保担保 终止日终止日 担保是否已经担保是否已经 履行完毕履行完毕 本公司 海口首创西海岸房地产开发有限公司 5,000 2010/6/11 2015/10/19 否 本公司 首创（香港）有限公司 12,257 2009/11/23 2019/4/26 否 本公司 东营首创水务有限公司 3,513 2009/3/17 2019/3/16 否 本公司 安阳首创水务有限公司 4,600 2009/2/9 2021/2/8 否 本公司 九江市鹤问湖

476、环保有限公司 6,700 2009/6/19 2020/6/18 否 本公司 湖南首创投资有限责任公司 30,800 2009/4/28 2021/4/27 否 本公司 湖南首创投资有限责任公司 6,200 2010/2/10 2024/2/9 否 本公司 湖南首创投资有限责任公司 800 2010/12/17 2029/6/15 否 本公司 湖南首创投资有限责任公司 800 2010/3/30 2022/3/29 否 本公司 首创（香港）有限公司 16,217 2011/5/11 2015/5/11 否 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 146 担保方担保方 被担保方被担保方 担保

477、余额担保余额 （万元）（万元） 担保担保 起始日起始日 担保担保 终止日终止日 担保是否已经担保是否已经 履行完毕履行完毕 本公司 余姚首创水务有限公司 13,100 2012/6/18 2017/6/18 否 本公司 淮南首创水务有限责任公司 26,600 2012/6/18 2017/6/18 否 合计合计 126,587 本公司之子公司提供担保 本公司之子公司首创（香港）有限公司之子公司首创爱华（天津）市政环境工程有限公司为其子公司天保爱华（天津）热力有限公司的短期借款提供担保，借款余额 1800 万元。 本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司为其子公司株洲首创水务有限责任公司公司的长期

478、借款提供担保，借款余额 14100 万元；为其子公司湘西自治州首创有限责任公司的长期借款提供担保，借款余额 5450 万元, 本公司之子公司北京水星投资管理有限责任公司之子公司重庆海众房地产开发有限公司为其子公司重庆润智建设开发有限公司向国投信托有限公司借款余额 8000 万元提供担保。 本公司之子公司临沂首创博瑞水务有限公司为本公司另一子公司临沂首创水务有限公司向上海浦东发展银行临沂分行借款 2000 万元提供担保。 其他关联保证及质押 提供方提供方 接受方接受方 质押物质押物 担担保期限保期限 保证余额保证余额 北京首都创业集团有限公司 本公司 本公司以其依法可以出质的水务项目收益权提供质

479、押担保借款 2005.1.20-2024.1.19 2.72 亿 本公司 通用首创水务 投资有限公司 本公司拥有的通用首创水务投资有限公司全部股权 2004.11.22-2022.6.20 9.19 亿 根据本公司第二届董事会 2003 年度第七次临时会议和 2004 年度第一次临时股东大会决议，本公司与北京首都创业集团有限公司作为共同借款人和国家开发银行签署资金借款合同及其附属协议；根据相关协议规定，首创集团将不提取合同项目的任何借款资金但承担连带清偿责任。 截止到 2012 年 12 月 31 日本公司向国家开发银行借款余额 2.72亿元。 本公司为本公司之合营公司通用首创水务投资有限公司

480、向国家开发银行借款 20 亿元中的 50%，计人民币 10 亿元提供保证及股权质押担保。2004 年 9 月 20 日本公司与本公司之合营公司通用首创水务投资有限公司就上述担保事项签订了 保证协议 ,通用首创水务投资有限公司为本公司提供反担保。通用首创水务投资有限公司截至 2012 年 12 月 31日共偿还借款 1.62 亿元，借款余额为 18.38 亿元，本公司的担保金额相应为 9.19 亿元 。 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 147 （5）支付关键管理人员薪酬 本公司本期关键管理人员 19 人，上期关键管理人员 18 人，支付薪酬情况见下表： 关联方关联方 支付关键管理人支

481、付关键管理人员薪酬决策程序员薪酬决策程序 本期发生额本期发生额 上期发生额上期发生额 金额（万元）金额（万元） 占同类交易金额占同类交易金额的比例的比例 金额（万元）金额（万元） 占同类交易金额占同类交易金额的比例的比例 关键管理人员 董事会批准 781.9 1.75 713.65 1.82 6、关联方应收应付款项 （1）公司应收关联方款项 项目名称项目名称 关联方关联方 期末数期末数 期初数期初数 账面余额账面余额 坏账准备坏账准备 账面余额账面余额 坏账准备坏账准备 应收账款 北京首都创业集团有限公司 4,919,270.64 2,931,659.80 4,818,632.09 2,892

482、,668.15 北京新大都实业总公司 4,571,623.69 4,225,375.75 4,569,611.71 3,985,728.79 其他应收款 新环保能源控股有限公司 98,740,999.04 - - - （2）公司应付关联方款项 项目名称项目名称 关联方关联方 期末数期末数 期初数期初数 其他应付款 北京首都创业集团有限公司 2,620,000.00 2,620,000.00 北京新大都实业总公司 788,716.56 643,583.48 七、或有事项七、或有事项 1、本公司之合营公司通用首创水务投资有限公司于 2004 年 9 月 20 日与国家开发银行签订20 亿元人民币借

483、款合同，借款期限为 2004 年 11 月 22 日至 2022 年 6 月 20 日。根据通用首创水务投资有限公司与国家开发银行签订的股权分红受益权质押和账户监管协议， 以通用首创水务投资有限公司拥有的联营公司深圳市水务（集团）有限公司全部股权的分红收益权和控股子公司宝鸡创威水务有限责任公司全部股权的分红收益权等所有基于股权而产生的全部收益权及其它所有投资收益权为质押。 本公司与通用首创水务投资有限公司另外一方股东就上述借款事项，提供了股权质押及按份共同保证担保。通用首创水务投资有限公司截至 2012 年 12 月 31 日共偿还借款 1.62 亿元， 借款余额为 18.38 亿元，本公司的

484、担保金额相应为 9.19 亿元 。 2、本公司为子公司银行借款提供担保见附注六、5。 3、本公司之子公司提供担保见附注六、5。 4、截至 2012 年 12 月 31 日，本公司不存在其他应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。 八、承诺事项八、承诺事项 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 148 1、重大承诺事项 （1） 资本承诺 已签约但尚已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺未于财务报表中确认的资本承诺 期末数期末数 期初数期初数 购建长期资产承诺 1,462,356,500.27 644,743,580.67 对外投资承诺 72,000,000.00 291,370,000.00

485、 （2） 经营租赁承诺 至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下： 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 期末数期末数 期初数期初数 资产负债表日后第 1 年 16,642,337.98 18,142,337.98 资产负债表日后第 2 年 16,642,337.98 16,642,337.98 资产负债表日后第 3 年 16,642,337.98 16,642,337.98 以后年度 85,852,337.98 100,894,675.96 合计合计 135,779,351.92 152,321,689.90 2、前期承诺履行情况： 本公司

486、前期承诺履行正常。 3、截至 2012 年 12 月 31 日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。 九、资产负债表日后事项九、资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明 本公司收购包头市申银水务有限公司 60%股权、 包头市黄河水源供水有限公司 80%股权、包头市黄河城市制水有限公司 80%股权事宜已完成股权转让程序，已于 2013 年 1 月 1日接收管理，并于 2013 年 1 月 1 日开始合并财务报表。 2、资产负债表日后利润分配情况说明 拟分配的利润或股利 330,000,000.00 元（0.15 元/股） 经审议批准宣告发放的利润或股利 - 3、其他资产负债表日后事项说

487、明 截至 2013 年 4 月 15 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 十、其他重要事项十、其他重要事项 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 149 1、 企业合并 （1） 非同一控制下企业合并 本报告期内，本公司取得了山东蓝清环境科技开发有限公司 100%股权，合并成本为货币资金 19,092,621.76 元，根据评估结果确定合并成本的公允价值为 19,092,621.76 元，以完成资产交接手续的时间将购买日确定为 2012 年 7 月 31 日，从 2012 年 8 月 1 日开始合并报表。 山东蓝清环境科技开发有限公司的可辨认资产和负债于购买日的公允价值、 账

488、面价值如下： 项项 目目 购买日公允价值购买日公允价值 购买日账面价值购买日账面价值 流动资产 3,707,962.21 3,707,962.21 非流动资产 132,162,763.53 132,266,285.74 其中：无形资产 132,162,763.53 132,266,285.74 流动负债 105,061,025.79 105,061,025.79 非流动负债 11,717,078.19 11,717,078.19 购买取得净资产 19,092,621.76 19,196,143.97 其中：少数股东权益 - - 扣除少数股东权益后净资产 19,092,621.76 19,196

489、,143.97 购买成本 19,092,621.76 19,092,621.76 购买产生的商誉 - - 2、以公允价值计量的资产和负债 以公允价值计量的金融工具在估值方面分为以下三个层次： 第一层次是本公司在计量日能获得相同资产或负债在活跃市场上报价的， 以该报价为依据确定公允价值； 第二层次是本公司在计量日能获得类似资产或负债在活跃市场上的报价， 或相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报价的，以该报价为依据做必要调整确定公允价值； 第三层次是本公司无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的， 以其他反映市场参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。 北京首创股份有限公司 201

490、2 年年度报告 150 （1） 各个层次期末公允价值 第一层次第一层次 第二层次第二层次 第三层次第三层次 合计合计 金融资产金融资产 78,958,141.26 78,958,141.26 交易性金融资产 9,460,137.47 9,460,137.47 其中：债券 基金 557,758.70 557,758.70 衍生金融资产 可供出售金融资产 69,498,003.79 69,498,003.79 其中：债券 权益工具 69,498,003.79 69,498,003.79 基金及其他 金融负债金融负债 交易性金融负债 衍生金融负债 （2） 以公允价值计量的资产和负债 项目项目 期初数

491、期初数 本期公允价值本期公允价值变动损益变动损益 计入权益的累计计入权益的累计公允价值变动公允价值变动 本期计提本期计提的减值的减值 期末数期末数 金融资产 1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产） 10,753,826.95 797,260.45 9,460,137.47 2、衍生金融资产 3、可供出售金融资产 163,618,973.16 32,608,545.57 69,498,003.79 金融资产小计 174,372,800.11 797,260.45 32,608,545.57 78,958,141.26 投资性房地产 其他 上述合计上述合计 174,3

492、72,800.11 797,260.45 32,608,545.57 78,958,141.26 金融负债 2、外币金融资产和外币金融负债 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 151 项目项目 期初数期初数 本期公允价值本期公允价值变动损益变动损益 计入权益的累计计入权益的累计公允价值变动公允价值变动 本期计提本期计提的减值的减值 期末数期末数 金融资产 1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产） 10,219,103.52 774,225.18 8,902,378.77 2、衍生金融资产 3、贷款和应收款 4、可供出售金融资产 161,457,216.36

493、30,794,117.07 67,114,280.89 5、持有至到期投资 金融资产小计金融资产小计 171,676,319.88 774,225.18 30,794,117.07 76,016,659.66 金融负债 3、年金计划主要内容及重大变化 根据北京市人民政府国有资产监督管理委员会批复同意（京国资【2008】500 号）且经北京市朝阳区劳动和社会保障局备案确认（朝劳社险发【2010】56 号）的北京首都创业集团有限公司企业年金方案 ，本公司作为该方案的参与单位，授权北京首都创业集团有限公司代表本公司及本公司参与企业年金方案的员工行使企业年金委托人的权利，企业年金基金受托人为中国建设银

494、行股份有限公司。 本公司年金计划缴费基数为按照员工上年度月平均工资 （上限为北京市上年度社会月平均工资的 5 倍） ，缴费比例为单位 8.33%、个人 5%；本公司企业年金方案自 2008 年 1 月1 日起执行； 本公司年金计划已在 2008 年 12 月 29 日本公司第四届董事会 2008 年第四次临时会议审议通过。 十一、母公司财务报表主要项目注释十一、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按种类披露 种类种类 期末数期末数 金额金额 比例比例% 坏账准备坏账准备 比例比例% 净额净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按账龄组合计提坏账准

495、备的应收账款 10,690,457.85 46.16 4,165,693.52 38.97 6,524,764.33 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 12,467,555.42 53.84 11,247,329.53 90.21 1,220,225.89 合计合计 23,158,013.27 100.00 15,413,023.05 66.56 7,744,990.22 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 152 应收账款按种类披露（续） 种类种类 期初数期初数 金额金额 比例比例% 坏账准备坏账准备 比例比例% 净额净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - -

496、 - - 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 11,596,157.29 48.71 3,961,540.08 34.16 7,634,617.21 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 12,209,528.77 51.29 10,918,894.70 89.43 1,290,634.07 合计合计 23,805,686.06 100.00 14,880,434.78 62.51 8,925,251.28 说明： A、按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄账龄 期末数期末数 期初数期初数 金额金额 比例比例% 坏账准备坏账准备 金额金额 比例比例% 坏账准备坏账准备 1 年以内 1

497、,096,502.93 10.25 - 1,327,175.96 11.44 - 1 至 2 年 1,277,165.66 11.95 63,858.28 5,581,059.58 48.13 279,052.98 2 至 3 年 3,985,471.96 37.28 199,273.60 307,267.94 2.65 15,363.40 3 至 4 年 210,270.05 1.97 42,054.01 457,042.11 3.94 91,408.42 4 至 5 年 325,674.52 3.05 65,134.90 434,870.53 3.75 86,974.11 5 年以上 3,

498、795,372.73 35.50 3,795,372.73 3,488,741.17 30.09 3,488,741.17 合计合计 10,690,457.85 100.00 4,165,693.52 11,596,157.29 100.00 3,961,540.08 B、期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 应收账款内容应收账款内容 账面余额账面余额 坏账准备坏账准备 计提比例计提比例 计提理由计提理由 新大都饭店应收餐费、房费小计 12,467,555.42 11,247,329.53 80%、100% 预计可收回性很小 （2）截至 2012 年 12 月 31 日，持本公司

499、5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款见附注六、6。 （3）应收账款金额前五名单位情况 单位名称单位名称 与本公司关系与本公司关系 金额金额 年限年限 占应收账款占应收账款 总额的比例总额的比例% 应急办待结算款 非关联方 5,330,910.17 各年均有 23.03 北京首都创业集团有限公司 关联方 4,919,270.64 5 年以内 21.24 北京新大都实业总公司 关联方 4,571,623.69 主要 5 年以上 19.74 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 153 信息系统审改办 非关联方 3,017,866.69 5 年以上 13.03 天新国旅 非关联方 151,2

500、30.29 1 年以内 0.65 合计合计 17,990,901.48 77.69 （4）截至 2012 年 12 月 31 日，本公司其他关联方欠款情况见附注六、6。 2、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种类种类 期末数期末数 金额金额 比例比例% 坏账准备坏账准备 比例比例% 净额净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 98,740,999.04 4.47 - 98,740,999.04 按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 2,109,935,072.71 95.52 1,334,911.58 0.06 2,108,600,161.13 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备

501、的其他应收款 217,033.37 0.01 217,033.37 100.00 - 合计合计 2,208,893,105.12 100.00 1,551,944.95 0.07 2,207,341,160.17 其他应收款按种类披露（续） 种类种类 期初数期初数 金额金额 比例比例% 坏账准备坏账准备 比例比例% 净额净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 864,682,328.72 99.98 1,316,514.35 0.15 863,365,814.37 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 202,033.

502、37 0.02 202,033.37 100.00 - 合计合计 864,884,362.09 100.00 1,518,547.72 0.18 863,365,814.37 说明： a) 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄账龄 期末数期末数 期初数期初数 金额金额 比例比例% 坏账准备坏账准备 金额金额 比例比例% 坏账准备坏账准备 1 年以内 2,108,008,482.70 99.91 - 863,135,111.44 99.83 - 1 至 2 年 596,438.89 0.03 29,821.94 213,214.03 0.02 10,660.70 2 至 3 年 6,44

503、7.87 - 322.39 - - - 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 154 账龄账龄 期末数期末数 期初数期初数 金额金额 比例比例% 坏账准备坏账准备 金额金额 比例比例% 坏账准备坏账准备 3 至 4 年 - - - 33,970.00 - 6,794.00 4 至 5 年 23,670.00 - 4,734.00 1,217.00 - 243.40 5 年以上 1,300,033.25 0.06 1,300,033.25 1,298,816.25 0.15 1,298,816.25 合计合计 2,109,935,072.71 100.00 1,334,911.58 864

504、,682,328.72 100.00 1,316,514.35 b) 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 其他应收款内容其他应收款内容 账面余额账面余额 坏账准备坏账准备 计提比例计提比例% 计提理由计提理由 新环保能源控股有限公司往来款 98,740,999.04 - - c) 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 其他应收款内容其他应收款内容 账面余额账面余额 坏账准备坏账准备 计提比例计提比例 计提理由计提理由 零星款项三笔 217,033.37 217,033.37 100% 预计可收回性很小 （2）截至 2012 年 12 月 31 日，其他应收款中无持本公

505、司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款 （3）其他应收款金额前五名单位情况 单位名称单位名称 与本公司关系与本公司关系 金额金额 年限年限 占其他应收款占其他应收款 总额的比例总额的比例% 湖南首创投资有限责任公司 本公司之子公司 546,667,630.54 1 年以内 24.76 北京水星投资管理有限责任公司 本公司之子公司 398,047,374.23 1 年以内 18.02 太原首创污水处理有限责任公司 本公司之子公司 154,064,845.84 1 年以内 6.97 呼和浩特首创春华水务有限责任公司 本公司之子公司 132,969,551.15 1 年以内 6.02 铜陵首创

506、水务有限责任公司 本公司之子公司 120,715,000.01 1 年以内 5.46 合计合计 1,352,464,401.77 61.23 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 155 （4）其他应收关联方款项 单位名称单位名称 与本公司关系与本公司关系 金额金额 占其他应收款占其他应收款 总额的比例总额的比例% 湖南首创投资有限责任公司 本公司之子公司 546,667,630.54 24.76 北京水星投资管理有限责任公司 本公司之子公司 398,047,374.23 18.02 太原首创污水处理有限责任公司 本公司之子公司 154,064,845.84 6.97 呼和浩特首创春华水

507、务有限责任公司 本公司之子公司 132,969,551.15 6.02 铜陵首创水务有限责任公司 本公司之子公司 120,715,000.01 5.46 新环保能源控股有限公司 本公司之子公司之联营公司 98,740,999.04 4.47 徐州首创水务有限责任公司 本公司之子公司 92,408,440.01 4.18 淮南首创水务有限责任公司 本公司之子公司 76,531,720.01 3.46 马鞍山首创水务有限责任公司 本公司之子公司 71,820,622.21 3.25 北京首创东坝水务有限责任公司 本公司之子公司 67,979,655.28 3.08 临猗首创水务有限责任公司 本公司

508、之子公司 61,260,088.87 2.77 余姚首创水务有限公司 本公司之子公司 60,715,000.01 2.75 临沂首创博瑞水务有限公司 本公司之子公司 56,698,337.49 2.57 恩施首创水务有限公司 本公司之子公司 53,769,256.96 2.43 张家界首创水务有限责任公司 本公司之子公司之子公司 53,768,966.70 2.43 深圳首创水务有限责任公司 本公司之子公司 53,577,933.35 2.43 首创爱华（天津）市政环境工程有限公司 本公司之子公司之子公司 45,460,000.00 2.06 临沂首创水务有限公司 本公司之子公司 21,132

509、,000.00 0.96 定州市中诚水务有限公司 本公司之子公司 7,007,700.00 0.32 东营首创水务有限公司 本公司之子公司 6,195,195.00 0.28 山东蓝清环境科技开发有限公司 本公司之子公司 6,142,022.22 0.28 安庆首创水务有限责任公司 本公司之子公司 5,025,666.67 0.23 首创（香港）有限公司 本公司之子公司 1,877,337.00 0.08 安阳首创水务有限公司 本公司之子公司 600,000.00 0.03 合计合计 2,193,175,342.59 99.29 3、长期股权投资 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 1

510、56 被 投 资 单 位被 投 资 单 位名称名称 核算核算方法方法 投资成本投资成本 期初余额期初余额 增减变动增减变动 期末余额期末余额 在被投资在被投资单位持股单位持股比例比例% 在被投在被投资单位资单位表决权表决权比例比例% 在被投资单在被投资单位持股比例位持股比例与表决权比与表决权比例不一致的例不一致的说明说明 减值准备减值准备 本期本期计提计提减值减值准备准备 本期现金红本期现金红利利 对 子 公 司投资 马鞍山首创水务有限责任公司 成本法 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 60.00 60.00 19,599,076.65 余姚首

511、创水务有限公司 成本法 200,000,000.00 200,201,678.07 200,201,678.07 95.24 95.24 36,404,357.63 首创（新加坡）有限公司 成本法 7,874,560.00 7,874,560.00 7,874,560.00 100.00 100.00 徐州首创水务有限责任公司 成本法 144,000,000.00 144,000,000.00 144,000,000.00 80.00 80.00 1,217,748.06 淮南首创水务有限责任公司 成本法 102,000,000.00 102,000,000.00 64,000,000.00

512、166,000,000.00 92.00 92.00 9,727,080.66 北京水星投资管理有限责任公司 成本法 400,000,000.00 400,000,000.00 400,000,000.00 100.00 100.00 60,000,000.00 首创 （香港）有限公司 成本法 121,298,980.00 121,298,980.00 162,330,000.00 283,628,980.00 100.00 100.00 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 157 被 投 资 单 位被 投 资 单 位名称名称 核算核算方法方法 投资成本投资成本 期初余额期初余额 增减

513、变动增减变动 期末余额期末余额 在被投资在被投资单位持股单位持股比例比例% 在被投在被投资单位资单位表决权表决权比例比例% 在被投资单在被投资单位持股比例位持股比例与表决权比与表决权比例不一致的例不一致的说明说明 减值准备减值准备 本期本期计提计提减值减值准备准备 本期现金红本期现金红利利 北京京城水务有限责任公司 成本法 2,071,257,603.11 2,071,257,603.11 2,071,257,603.11 51.00 51.00 0.00 秦皇岛首创水务有限责任公司 成本法 141,875,702.74 141,875,702.74 141,875,702.74 50.00

514、50.00 临沂首创水务有限公司 成本法 26,400,000.00 26,400,000.00 26,400,000.00 70.00 70.00 4,997,957.46 铜陵首创水务有限责任公司 成本法 66,559,000.00 66,559,000.00 66,559,000.00 70.00 70.00 5,835,340.00 安阳首创水务有限公司 成本法 51,200,000.00 51,200,000.00 51,200,000.00 100.00 100.00 6,030,780.20 北京首创东坝水务有限责任公司 成本法 29,289,840.00 29,289,840.

515、00 29,289,840.00 80.00 80.00 东营首创水务有限公司 成本法 23,000,000.00 23,000,000.00 23,000,000.00 100.00 100.00 746,461.28 湖南首创投资有限责任公司 成本法 500,000,000.00 500,000,000.00 150,000,000.00 650,000,000.00 100.00 100.00 41,960,236.13 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 158 被 投 资 单 位被 投 资 单 位名称名称 核算核算方法方法 投资成本投资成本 期初余额期初余额 增减变动增减变动

516、 期末余额期末余额 在被投资在被投资单位持股单位持股比例比例% 在被投在被投资单位资单位表决权表决权比例比例% 在被投资单在被投资单位持股比例位持股比例与表决权比与表决权比例不一致的例不一致的说明说明 减值准备减值准备 本期本期计提计提减值减值准备准备 本期现金红本期现金红利利 安庆首创水务有限责任公司 成本法 73,980,000.00 73,980,000.00 73,980,000.00 100.00 100.00 5,136,325.52 贵州首创远大臵业建设有限公司 成本法 51,000,000.00 51,000,000.00 51,000,000.00 51.00 51.00 九

517、江市鹤问湖环保有限公司 成本法 31,200,000.00 31,200,000.00 31,200,000.00 65.00 65.00 3,705,900.00 深圳首创水务有限责任公司 成本法 181,850,000.00 181,850,000.00 181,850,000.00 100.00 100.00 太原首创污水处理有限责任公司 成本法 150,000,000.00 150,000,000.00 - 150,000,000.00 93.75 93.75 定州市中诚水务有限公司 成本法 24,000,000.00 24,000,000.00 - 24,000,000.00 90.

518、00 90.00 6,511,522.59 呼和浩特首创春华水务有限责任公司 成本法 134,400,000.00 134,400,000.00 134,400,000.00 80.00 80.00 14,346,596.97 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 159 被 投 资 单 位被 投 资 单 位名称名称 核算核算方法方法 投资成本投资成本 期初余额期初余额 增减变动增减变动 期末余额期末余额 在被投资在被投资单位持股单位持股比例比例% 在被投在被投资单位资单位表决权表决权比例比例% 在被投资单在被投资单位持股比例位持股比例与表决权比与表决权比例不一致的例不一致的说明说明 减

519、值准备减值准备 本期本期计提计提减值减值准备准备 本期现金红本期现金红利利 郑州首创水务有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 100.00 恩施首创水务有限公司 成本法 40,000,000.00 40,000,000.00 - 40,000,000.00 100.00 100.00 1,290,000.00 临沂首创博瑞水务有限公司 成本法 54,200,000.00 54,200,000.00 - 54,200,000.00 100.00 100.00 3,790,782.52 绍兴市嵊新首创污水处理有限公司 成本法

520、129,061,220.00 129,061,220.00 - 129,061,220.00 51.00 51.00 13,405,853.68 临猗首创水务有限责任公司 成本法 66,900,000.00 66,900,000.00 - 66,900,000.00 100.00 100.00 1,550,358.38 盘锦首创红海水务有限责任公司 成本法 37,000,000.00 37,000,000.00 63,000,000.00 100,000,000.00 51.00 51.00 山 东 蓝 清 环境 科 技 开 发有限公司 成本法 39,092,621.76 39,092,621

521、.76 39,092,621.76 100.00 100.00 小计 4,992,439,527.61 4,953,548,583.92 478,422,621.76 5,431,971,205.68 236,256,377.73 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 160 被 投 资 单 位被 投 资 单 位名称名称 核算核算方法方法 投资成本投资成本 期初余额期初余额 增减变动增减变动 期末余额期末余额 在被投资在被投资单位持股单位持股比例比例% 在被投在被投资单位资单位表决权表决权比例比例% 在被投资单在被投资单位持股比例位持股比例与表决权比与表决权比例不一致的例不一致的说明说明

522、 减值准备减值准备 本期本期计提计提减值减值准备准备 本期现金红本期现金红利利 对 合 营 企业投资 通 用 首 创 水务 投 资 有 限公司 权益法 1,148,096,347.47 752,812,333.47 32,118,979.35 784,931,312.82 50.00 50.00 北 京 首 创 爱思 考 投 资 管理有限公司 权益法 10,000,000.00 4,265,751.69 1,770,647.08 6,036,398.77 50.00 50.00 小计 1,158,096,347.47 757,078,085.16 33,889,626.43 790,967,7

523、11.59 对 联 营 企业投资 北 京 市 绿 化隔 离 地 区 基础 设 施 开 发建 设 有 限 公司 权益法 200,000,000.00 232,767,815.32 47,092,709.51 279,860,524.83 51.28 51.28 20,000,000.00 宝 鸡 威 创 水务 运 营 有 限责任公司 权益法 31,951,486.13 49,859,705.69 2,888,345.25 52,748,050.94 44.00 44.00 青 岛 首 创 瑞海 水 务 有 限公司 权益法 33,600,000.00 53,208,834.88 18,098,81

524、6.11 71,307,650.99 40.00 40.00 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 161 被 投 资 单 位被 投 资 单 位名称名称 核算核算方法方法 投资成本投资成本 期初余额期初余额 增减变动增减变动 期末余额期末余额 在被投资在被投资单位持股单位持股比例比例% 在被投在被投资单位资单位表决权表决权比例比例% 在被投资单在被投资单位持股比例位持股比例与表决权比与表决权比例不一致的例不一致的说明说明 减值准备减值准备 本期本期计提计提减值减值准备准备 本期现金红本期现金红利利 渭 南 通 创 水务 运 营 有 限责任公司 权益法 1,045,000.00 1,586

525、,039.11 -515,256.32 1,070,782.79 44.00 44.00 小计 266,596,486.13 337,422,395.00 67,564,614.55 404,987,009.55 20,000,000.00 对 其 他 企业投资 北 京 速 通 科技有限公司 成本法 4,500,000.00 4,500,000.00 - 4,500,000.00 15.00 15.00 北 京 清 环 同盟 环 境 发 展股 份 有 限 公司 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 - 1,000,000.00 8.33 8.33 - 南 方 证 券 股份

526、有限公司 成本法 396,000,000.00 396,000,000.00 - 396,000,000.00 10.41 10.41 396,000,000.00 小计 401,500,000.00 401,500,000.00 - 401,500,000.00 396,000,000.00 - 合计合计 6,818,632,361.21 6,449,549,064.08 579,876,862.74 7,029,425,926.82 396,000,000.00 256,256,377.73 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 162 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 项目项

527、目 本期发生额本期发生额 上期发生额上期发生额 主营业务收入 437,545,419.97 418,371,965.89 其他业务收入 26,713,214.34 25,891,743.84 营业成本 141,661,749.25 116,849,953.21 （2）主营业务（分行业） 行业名称行业名称 本期发生额本期发生额 上期发生额上期发生额 营业收入营业收入 营业成本营业成本 营业收入营业收入 营业成本营业成本 京通快速路通行费 338,822,048.10 111,182,085.79 336,626,234.45 106,992,851.65 饭店经营 98,723,371.87 3

528、0,403,292.39 81,745,731.44 9,857,101.56 合计合计 437,545,419.97 141,585,378.18 418,371,965.89 116,849,953.21 5、投资收益 （1）投资收益明细 项目项目 本期发生额本期发生额 上期发生额上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 236,256,377.73 243,403,078.56 权益法核算的长期股权投资收益 37,568,702.44 -28,490,063.75 处臵长期股权投资产生的投资收益 - - 交易性金融资产持有期间取得的投资收益 - - 持有至到期投资持有期间取得的投资收益

529、27,247,723.31 35,833,269.68 可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 - - 处臵交易性金融资产取得的投资收益 - - 处臵持有至到期投资取得的投资收益 - - 处臵可供出售金融资产取得的投资收益 - - 其他 - - 合计合计 301,072,803.48 250,746,284.49 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 163 （2）按成本法核算的主要长期股权投资收益 被投资单位被投资单位 本期本期发生额发生额 上期发生额上期发生额 湖南首创投资有限责任公司 41,960,236.13 29,706,938.39 北京水星投资管理有限责任公司 60,000

530、,000.00 140,000,000.00 余姚首创水务有限公司 36,404,357.63 15,013,873.79 呼和浩特首创春华水务有限责任公司 14,346,596.97 19,334,831.58 马鞍山首创水务有限责任公司 19,599,076.65 7,564,233.54 合合 计计 172,310,267.38 211,619,877.30 （3）按权益法核算的主要长期股权投资收益 被投资单位被投资单位 本期发生额本期发生额 上期发生额上期发生额 本期比上期增减本期比上期增减 变动的原因变动的原因 通用首创水务投资有限公司 -47,776,164.19 -39,291,

531、187.41 北京市绿化隔离地区基础设施开发建设有限公司 67,092,709.51 4,988,080.49 绿基公司自身确认 投资收益增加 青岛首创瑞海水务有限公司 18,098,816.11 4,517,619.88 瑞海公司所得税 返还增加 合合 计计 37,415,361.43 -29,785,487.04 6、现金流量表补充资料 补充资料补充资料 本期发生额本期发生额 上期发生额上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量：、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 392,754,615.74 348,115,743.90 加：资产减值准备 565,985.50 1,298,1

532、38.51 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 10,666,871.48 10,241,303.79 无形资产摊销 63,561,822.12 63,095,162.12 长期待摊费用摊销 987,529.91 2,636,819.43 处臵固定资产、 无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“”号填列） 88,339.35 130,626.95 固定资产报废损失（收益以“”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“”号填列） - - 财务费用（收益以“”号填列） 211,777,222.88 215,775,319.77 投资损失（收益以“”号填列） -301,072,803.

533、48 -250,746,284.49 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 164 补充资料补充资料 本期发生额本期发生额 上期发生额上期发生额 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -1,304,778.42 -545,150.52 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） - - 存货的减少（增加以“”号填列） 435,235.64 -88,381.83 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -1,193,189,134.32 -725,863,963.72 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 662,410,402.07 176,591,010.88 其他 经营活动产生的

534、现金流量净额 -152,318,691.53 -159,359,655.21 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净变动情况：、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 458,064,102.76 1,248,658,213.52 减：现金的期初余额 1,248,658,213.52 341,260,145.13 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -790,594,110.76 90

535、7,398,068.39 十十二二、补充资料、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目项目 本期发生额本期发生额 非流动性资产处臵损益 77,220,046.33 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 - 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 25,447,020.40 对非金融企业收取的资金占用费 - 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - 非货币性资产交换损益 - 委托他人投资或管理资产的损益 - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害

536、而计提的各项资产减值准备 - 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 165 项目项目 本期发生额本期发生额 债务重组损益 - 企业重组费用，如安臵职工的支出、整合费用等 - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益 797,260.45 处臵交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -10,370,319.04 单独进行减值测试的应收款项减值准

537、备转回 - 对外委托贷款取得的损益 8,475,812.50 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 - 受托经营取得的托管费收入 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 31,021,000.81 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 非经常性损益总额 132,590,821.45 减：非经常性损益的所得税影响数 29,811,734.39 非经常性损益净额 102,779,087.06 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） 37,701,087.11 归属于公司普通股股东

538、的非经常性损益归属于公司普通股股东的非经常性损益 65,077,999.95 2、净资产收益率和每股收益 报告期利润报告期利润 加权平均净资产加权平均净资产 收益率收益率 每股收益每股收益 基本每股收益基本每股收益 稀释每股收益稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 10.48% 0.2642 - 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 9.31% 0.2347 - 其中，加权平均净资产收益率的计算过程如下： 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 166 项目项目 代码代码 报告期报告期 报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 581,308,910.90 报告期归属于公司

539、普通股股东的非经常性损益 F 65,077,999.95 报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 P2=P1-F 516,230,910.95 归属于公司普通股股东的期初净资产 E0 5,390,675,150.50 报告期发行新股或债转股等新增的归属于公司普通股股东的净资产 Ei - 新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mi - 报告期回购或现金分红等减少的归属于公司普通股股东的净资产 Ej 286,000,000.00 减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 6.00 其他事项引起的净资产增减变动 Ek 17,264,780.57 其他净资产变动下一月份起至报告

540、期期末的月份数 Mk 6 报告期月份数 M0 12 归属于公司普通股股东的期末净资产 E1 5,703,248,841.97 归属于公司普通股股东的加权平均净资产 E2=E0+P1/2+Ei*Mi/M0-Ej*Mj/M0+Ek*Mk/M0 5,546,961,996.24 归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率 Y1=P1/E2 0.1048 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率 Y2=P2/E2 0.0931 3、本公司主要财务报表项目的变动情况及原因的说明 （1）应收账款期末余额为 114,718 万元，较期初余额增加 51%，主要是由于本公司之子公司本期应收污

541、水处理费等增加所致； （2）存货期末余额为 396,775 万元，较期初余额增加 87%，主要是由于本公司之子公司本期土地一二级开发成本等增加所致； （3）可供出售金融资产期末余额为 6,950 万元，较期初余额减少 58%，主要是由于本公司之子公司本期转入长期股权投资核算所致； （4）长期应收款期末余额为 12,449 万元，较期初余额增加 256%，主要是由于本公司之子公司本期新增 BT 项目应收款所致； 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 167 （5）在建工程期末余额为 32,618 万元，较期初余额增加 160%，主要是由于本公司之子公司本期在建工程建设投入增加所致； （6）

542、其他非流动资产期末余额为 8.1 亿元，主要是由于本公司本期支付包头项目投资款所致； （7）短期借款期末余额为 281,794 万元，较期初余额增加 111%，主要是由于本公司本期增加短期借款所致； （8）应付账款期末余额为 114,197 万元，较期初余额增加 52%，主要是由于本公司之子公司应付土地一二级开发工程款增加所致； （9）长期应付款期末余额为 39,323 万元，较期初余额增加 186%，主要是由于本公司之子公司本期新增融资租赁款所致； （10）营业收入本期发生额为 338,292 万元，较上期发生额减少 4%，营业成本本期发生额为 190,762 万元， 较上期发生额减少 6%

543、， 营业税金及附加本期发生额为 7,784 万元，较上期发生额减少 20%， 主要是由于本公司本期土地一二级开发收入减少较多所致； （11）资产减值损失本期发生额为 1,956 万元，较上期发生额增加 156%，主要是由于本公司之子公司本期计提应收账款减值准备增加所致； （12）投资收益本期发生额为 3,986 万元，较上期发生额增加 363%，主要是由于本公司权益法核算投资收益增加所致； （13）营业外收入本期发生额为 31,920 万元，较上期发生额增加 32%，主要是由于本公司之子公司本期处臵土地使用权收益增加所致。 北京首创股份有限公司 2012 年年度报告 168 十三、财务报表的批准十三、财务报表的批准 本财务报表及财务报表附注经本公司 2013 年 4 月 15 日第五届董事会 2013 年第一次会议批准。 北京首创股份有限公司 2013 年 4 月 15 日