1、 东方集团股份有限公司 二二年年度报告 东方集团股份有限公司 2002 年年度报告 1 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 北京中洲光华会计师事务所有限公司为公司出具了保留意见审计报告，公司董事会、监事会对相关事宜亦详细说明，请投资者注意阅读。 公司董事长张宏伟先生、总经理关卓华先生、财务负责人刘繁宏先生声明：保证本年度报告中的财务会计报告真实、完整。 东方集团股份有限公司董事会 董事长： 二 OO 三年四月二十九日 东方集团股份有限公司 2002 年年度报告 2目 录 第一章

2、 公司基本情况简介 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 第二章 会计数据和业务数据摘要. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 第三章 股本变动及股东情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 . . . . . . . . . . . . . . . .

3、 . . . . 8 第五章 公司治理结构. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 0 第六章 股东大会情况简介 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 2 第七章 董事会报告. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 3 第八章 监事会报告. . .

4、. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 8 第九章 重要事项 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 9 第十章 财务报告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 2 一、审计报告. 22 二、会计报表. 23 三、会计

5、报表附注. 29 第十一章 备查文件目录. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 3 东方集团股份有限公司 2002 年年度报告 3 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定名称 中文名称：东方集团股份有限公司 英文名称：ORIENT GROUP INCORPORATION 缩写：OGI 二、公司法定代表人：张宏伟 三、公司董事会秘书：刘繁宏 证券事务代表：金波 联系地址：哈尔滨市南岗区花园街 235 号 电 话：0451- 3666028 传 真：0451- 3666030 0

6、451- 3643214 电子信箱： 四、公司注册地址：哈尔滨市南岗区红旗大街 240 号 公司办公地址：哈尔滨市南岗区花园街 235 号 邮政编码：150001 公司国际互联网网址：http：/www.china- 电子信箱： 五、公司选定的信息披露报纸名称： 上海证券报 、 中国证券报 、 证券时报 公司登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http：/ 公司年度报告备置地址：本公司证券部 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：东方集团 股票代码：600811 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1992 年 2 月 16 日 变更注册登记日期：2003 年 4 月

7、 7 日 公司注册登记地点：哈尔滨市南岗区红旗大街 240 号 企业法人营业执照注册号：2300001101285 税务登记号码：2308 公司聘请的会计师事务所名称：北京中洲光华会计师事务所有限公司 地点：北京西城区复兴门内大街 158 号远洋大厦 F105 室 东方集团股份有限公司 2002 年年度报告 4第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度利润总额及其构成 （单位：人民币元） 利润总额 150,286,933.12 净利润 119,093,779.10 扣除非经常性损益后的净利润 89,160,346.64 主营业务利润 275,602,121.97 其它业务

8、利润 39,973,883.14 营业利润 59,607,272.68 投资收益 84,175,267.99 补贴收入 5,354,957.58 营业外收支净额 1,149,434.87 经营活动产生的现金流量净额 122,686,568.05 现金及现金等价物净增加额 - 324,230,564.69 说明：非经常性损益项目及金额（单位：人民币元） 项 目 金 额 营业外收支净额 770,121.36 股权转让收益 29,163,311.10 合 计 29,933,432.46 二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 （单位：人民币元） 2001 年 2000 年 指标项目 20

9、02 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 1,522,136,219.49 1,734,829,764.70 1,424,502,373.34 976,910,794.40 672,793 ,629.40 净利润 119,093,779.10 163,194,001.75 139,265,750.70 184,395,800.46 155,637 ,837.45 总资产 4,820,385,048.61 7,060,095,780.12 4,388,622,902.87 5,367,862,255.47 3,382 ,157 ,443.18 股东权益 2,627,465,654.

10、61 2,574,057,862.38 2,504,250,648.32 2,505,858,265.77 2,459,979,302.76 每股净资产 4.16 4.48 4.36 4.80 4.71 调整后的每股净资产 3.94 4.36 4.29 4.63 4.61 摊薄 0.189 0.284 0.243 0.353 0.298 每股收益 加权 0.189 0.284 0.243 0.43 0.359 摊薄 4.54 6.34 5.57 7.36 6.33 净资产收益率(%) 加权 4.66 6.51 5.54 11.01 9.42 摊薄 0.141 0.25 0.21 0.32 0.

11、273 扣除非经常性损益后每股收益 加权 0.141 0.25 0.21 0.39 0.329 摊薄 3.39 5.49 4.82 6.75 5.80 扣除非经常性损益后净资产收益率(%) 加权 3.49 5.64 4.80 10.1 8.63 每股经营活动产生的现金流量净额 0.19 0.54 0.54 0.64 0.64 东方集团股份有限公司 2002 年年度报告 5 三、报告期内股东权益变动情况 (单位:人民币元) 项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 股本 574,086,750.00 57,408,675.00 631,495,425.00 资本公积 1,293,037,358

12、.88 4,098,005.60 1,297,135,364.48 盈余公积 411,946,778.42 59,524,138.10 471,470,916.52 法定公益金 93,874,037.84 11,904,827.62 105,778,865.46 未分配利润 224,963,556.46 119,093,779.10 116,932,813.10 227,124,522.46 外币报表折算差额 216,204.56 23,221.59 239,426.15 股东权益合计 2,504,250,648.32 240,147,819.39 116,932,813.10 2,627,4

13、65,654.61 股东权益变动的主要原因： 1、股本增加是由于公司实施 2001 年的利润分配方案所致，即向全体股东每 10 股送 1 股、派发现金红利0.25 元。 2、资本公积增加是由于公司子公司以固定资产抵偿债务产生收益，及参股公司以非现金资产取得长期股权投资，期初的投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额按持股比例享有数增加所致。 3、盈余公积、法定公益金增加是由于报告期净利润计提所致。 4、未分配利润增加是由于报告期净利润增加所致。 东方集团股份有限公司 2002 年年度报告 6第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表（数量单位：股） 本次变动增减（+

14、，） 股份类别 本 次 变动前 配股 送股 公积金转增 其他 小计 本次 变动后 一、未上市流通股份 1.发起人股份 1 7 2 , 2 8 9 , 8 5 4 17,228,985 17,228,985 189,518,839 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 1 7 2 , 2 8 9 , 8 5 4 17,228,985 17,228,985 189,518,839 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 1 7 2 , 2 8 9 , 8 5 4 17,228,985 17,228,985 189,518,83

15、9 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 4 0 1 , 7 9 6 , 8 9 6 40,179,690 40,179,690 441,976,586 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 4 0 1 , 7 9 6 , 8 9 6 40,179,690 40,179,690 441,976,586 三、股份总额 5 7 4 , 0 8 6 , 7 5 0 57,408,675 57,408,675 631,495,425 2、股票发行与上市情况 （1）报告期末为止前三年公司未发行股票及衍生证券。 （2 ） 报告期内公司实施了 2001 年度送股方案，即以

16、 2001 年末总股本 574,086,750 股为基数，向全体股东每 10 股送 1 股并派发现金红利 0.25 元，送股后，公司股本总数为631,495,425 元。股本结构未发生变化，其中：法人股股东持股比例为 30.01%、社会公众股股东持股比例为 69.99%。 （3 ）公司没有现存的内部职工股 。 二、股东情况介绍 1、报告期末股东总数 168,941 户 2、主要股东持股情况（前十名股东） 名次 股东名称 本年内股份 年末持 占股本 增减变动 股数（股） 比例 东方集团实业股份有限公司 18,354,016 201,894,184 31.97% 其中：未上市流通股份 17,228

17、,985 189,518,839 已上市流通股份 1,125,031 12,375,345 同益证券投资基金 3,536,658 0.56% 张宏伟 3,095,288 0.49% 同盛证券投资基金 2,526,263 0.40% 裕阳证券投资基金 2,520,692 0.40% 南京证券有限责任公司 2,338,754 0.37% 刘庆余 2,003,878 0.32% 安 英 1,878,577 0.30% 关国亮 1,688,348 0.27% 李树仁 1,687,983 0.27% 注 1：东方集团实业股份有限公司是本公司的母公司。张宏伟系公司董事长，关国亮、安英系公司董事。 东方集团

18、股份有限公司 2002 年年度报告 7注 2：持有本公司 5%股份以上股东股份在本年度有以下质押： 本报告期末, 东方集团实业股份有限公司以其持有的本公司 1 6 , 3 4 7 万股法人股及 1 , 2 3 7万股流通股进行了质押, 原质押的 3 2 2 万股法人股已解除质押，但公司未办理解冻手续。 三、控股股东情况 东方集团实业股份有限公司持有本公司 31.97%的股份，是公司的控股股东。 东方集团实业股份有限公司成立于 1978 年，法定代表人：张宏伟；注册资本 40,342万元；经营范围：国际贸易、经济技术合作、对外工程承包、劳务输出、金融、房地产开发销售、物业管理；高科技产品开发、生

19、产、销售；食品及农产品的精深加工；资本经营、企业产权交易及重组等。 报告期内控股股东未发生变更。 四、实际控制人情况 公司的控股股东东方集团实业股份有限公司的控股股东为张宏伟、关国亮、安英等，实际控制人的基本情况如下： 张宏伟：中国籍，4 8岁，男，硕士，高级经济师。现任东方集团董事局主席、 东方集团股份有限公司董事长、民生银行股份有限公司副董事长、全国政协常委、全国工商联副主席。 关国亮：中国籍，4 2 岁，男，博士，高级会计师、中国注册会计师。现任东方集团董事、东方集团股份有限公司董事、东方集团财务公司董事、锦州港股份有限公司董事、新华人寿保险股份有限公司董事长、黑龙江省政协常委、黑龙江省

20、青联副主席、中国青年企业家协会副会长。 安 英：中国籍，4 3 岁，男，硕士，高级经济师。现任东方集团董事、东方集团股份有限公司董事、东方城建开发公司董事长、哈尔滨市人大代表、民建黑龙江省委委员、黑龙江省政协常委、黑龙江省青企协会副会长、中国青年企业家协会副会长、黑龙江省房地产协会副会长。 东方集团股份有限公司 2002 年年度报告 8 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓 名 性 年 职务 任 期 起 止 年初持 年末持 增减变 股东单位任职 别 龄 日 期 股数量 股数量 动原因 及期间 张宏伟 男 48 董事长 2002- 2005 年 2

21、,813,899 3,095,288 送股 董事局主席 2002- 2005 年 关国亮 男 42 董事 2002- 2005 年 1,534,862 1,688,348 送股 董事 2002- 2005 年 安 英 男 43 董事 2002- 2005 年 1,707,797 1,878,577 送股 董事 2002- 2005 年 关卓华 男 47 董事兼 2002- 2005 年 0 总经理 赵 竑 男 48 董事 2002- 2005 年 0 董事 2002- 2005 年 刘繁宏 男 35 董事会 2002- 2005 年 0 秘书兼财务负责人 马国良 男 66 独立董事 2002-

22、 2005 年 0 曲振涛 男 45 独立董事 2002- 2005 年 0 池清林 男 55 监事会 2002- 2005 年 999,425 1,099,367 送股 主席 葛伟光 男 38 监事 2002- 2005 年 0 胡凤滨 男 46 监事 2002- 2005 年 7,000 7,700 送股 吕廷福 男 41 监事 2002- 2005 年 0 白美洁 女 29 监事 2002- 2005 年 0 吕维敏 男 46 副总经理 2002- 2005 年 0 巴根那 男 37 副总经理 2002- 2005 年 0 二、年度报酬情况 本公司董事、监事均在本公司领取报酬。年度报酬在

23、 35 万元以上 1 人，30- 35 万元区间的 1 人，20- 25 万元区间的 2 人，15- 20 万元区间的 3 人，10- 15 万元区间的 1 人，5- 10 万元区间的 1 人，5 万元以下的 3 人。在公司领取报酬金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 142 万元。独立董事津贴 3.5 万元/年（含税） 。 三、高管人员的聘任情况 1、董事的聘任情况 本报告期内，公司第三届董事会人员任期届满，本报告期进行了换届选举，经公司三届十五次董事会提名，并经 2002 年 5 月 28 日召开的二 OO 一年度股东大会审议通过，张宏伟先生、关国亮先生、安英先生、赵竑先生、关卓华先生

24、、马国良先生、曲振涛先生七人当选为公司第四届董事会董事，任期三年，其中：关卓华为新当选董事，马国良、曲振涛为新当选独立董事。经公司四届一次董事会决议，选举张宏伟先生为公司第四届董事会董事长。 2、监事的聘任情况 本报告期内，公司第三届监事会人员任期届满，本报告期进行了换届选举，经公司三届九次监事会提名，并经 2002 年 5 月 28 日召开的二 OO 一年度股东大会审议通过，池清林先生、葛伟光先生、胡凤滨先生、吕廷福先生、白美洁女士五人当选为公司第四届监事会监事，任期三年，其中：吕廷福先生、白美洁女士为新当选的职工监事。经公司四届一次监事会决议，选举池清林先生为公司第四届监事会主席。 3、其

25、他高级管理人员的聘任情况 公司原聘高级管理人员于 2002 年 5 月任期届满，经公司四届一次董事会决议，新聘以下人员为公司高级管理人员： （1）聘任关卓华先生担任公司总经理； （2）聘任吕维敏先生为公司副总经理； （3）聘任巴根那先生为公司副总经理； （4）聘任刘繁宏先生为公司董事会秘书； （5）聘任刘繁宏先生为公司财务负责人。 东方集团股份有限公司 2002 年年度报告 9四、公司员工数量、专业构成、教育程度情况 截止 2002 年 12 月 31 日，公司共有在册职工 9,816 人，其中：销售人员 1,084 人、技术人员 1,489 人、财务人员 157 人、 行政人员 2,124

26、人、生产人员 4,962 人。员工中具有大专以上文化程度的占员工总数的 44.9 %。报告期内公司无离退休人员。 东方集团股份有限公司 2002 年年度报告 10第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 中国证监会证监发2 0 0 2 1 号文上市公司治理准则颁布后，为更加完善公司的治理结构，公司按照该准则的规定，逐条对照，在治理方面做了以下完善： 1 、 修订公司章程 报告期内，公司第三届董事会和第三届监事会人员任期届满，进行了换届选举，经公司 2001 年度股东大会选举产生了新一届公司董事会和监事会成员，同时，根据上市公司治理准则、在上市公司建立独立董事制度的指导意见的要求，为进一步完善公司

27、的法人治理结构，公司建立了独立董事制度、增加了公司高级管理人员承担赔偿责任、征集表决票应遵循的原则和程序、董事的选举过程实行累积投票制度等条款，相应地修改了公司章程中的内容。并经公司 2001 年度股东大会审议通过。 2 、 修订董事会议事规则 进一步规范了董事会决策程序，确保董事会高效运作和科学决策。 3 、 修订监事会议事规则 进一步规范了监事会议事程序和行为，确保监事会公平、公正、高效履行监督职能。 4 、 修订信息披露管理制度 进一步完善公司的信息披露工作，保证信息披露及时、准确、完整。 5 、增订股东大会议事规则 进一步规范股东大会的运作，提高股东大会的议事效率，保证股东大会程序及决

28、议的合法性，保障股东的合法权益。 6 、增订独立董事工作制度 进一步完善公司的治理结构，促进了公司的规范运作。 7 、根据中国证监会、国家经贸委证监发 2 0 0 2 3 2 号文件的要求，2 0 0 2 年 5 月6 月公司成立专门的工作小组，对公司建立现代企业制度状况进行自查，相关的自查报告已按照要求上报中国证监会、国家经贸委、中国证监会哈尔滨特派办、黑龙江省经贸委审查，公司的治理结构较为完善。 二、独立董事履行职责情况 根据中国证监会发布的关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的要求，本公司已于 2002 年 5 月 28 日召开的 2001 年年度股东大会选举了两名独立董事。公司的独

29、立董事自上任以来，能够按照有关法律法规的要求履行自己的职责，出席公司召开的董事会，对公司的发展和经营起到了积极的作用，确保公司的运作没有违反法律法规、 公司章程或损害国家、公司和股东利益。 三、公司与控股股东的五分开情况 公司与控股股东在业务、资产、人员、财务及机构方面已做到完全独立，具有面向市场的自主经营能力。具体体现在： 1、业务方面：公司在允许的经营范围内，独立开展各项业务，并对公司进行管理。 2、资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；拥有独立的采购和销售系统。高科技产业涉及的专利技术由公司独立拥有。 3、人员方面：公司设立专门的机构负责和管理公司的人事工作，并制订了

30、一系列规章制度对员工进行考核和激励。 公司总经理、 副总经理等高级管理人员均在上市公司领取薪酬。 4、财务方面：公司设有独立的财务部门，独立在银行开立帐户，独立纳税；财务人员均为专职人员，不存在兼职现象；按国家有关财经法规、会计制度建立完全独立的财务核算体系及财务管理制度，加强财务管理工作。并建立了独立的会计核算体系，严格按有关的会计制度的规定进行核算。 5 、机构方面：股东大会为公司的最高权力机构，按照公司章程规定的权限行使职权；公司设董事会，对股东大会负责，按照公司章程规定的权限行使职权；公司设监事会，按照公司章程规定的权限行使职权；公司下设计划财务处、企业管理处、人力资源处、法律事务处、

31、审计监察处、行政事务处六个处室，具体负责公司的各项管理工作。 东方集团股份有限公司 2002 年年度报告 11四、高级管理人员考评及激励机制情况 公司实行对高级管理人员的绩效考评机制， 每一名高级管理人员的年薪 （独立董事除外）均与其工作指标、经济指标直接挂钩，按季度进行考评，依据考评结果兑现年薪。 东方集团股份有限公司 2002 年年度报告 12第六章 股东大会情况简介 一、股东大会召开情况 公司于 2002 年 4 月 27 日在上海证券报 、 中国证券报 、 证券时报上同时刊登了董事会关于召开 2001 年度股东大会的公告。会议于 2002 年 5 月 28 日在哈尔滨东方大厦多功能厅召

32、开。出席会议股东及授权代表 31 人，代表股权数 193,240,308 股，占公司股本总额的 33.66%，符合公司法及公司章程的规定，中国证券监督管理委员会哈尔滨证券监管特派员办事处领导列席了会议。黑龙江高盛律师事务所尚方剑、张迎泽律师列席会议并予以见证，会议由董事长张宏伟先生主持。 二、股东大会通过或否决的决议及决议的信息披露情况 会议以逐项记名投票表决方式，审议通过以下决议，并在 2002 年 5 月 29 日上海证券报 、 中国证券报和证券时报上披露。 1、审议通过了2001 年度董事会工作报告 2、审议通过了2001 年度监事会工作报告 3、审议通过了2001 年度财务决算报告 4

33、、审议通过了2002 年度财务预算报告 5、审议通过了2001 年度利润分配预案 6、审议通过了2002 年度拟执行的利润分配政策预案 7、审议通过了关于修改部分条款的议案 8、审议通过了关于推荐公司第四届董事会董事候选人的议案 9、审议通过了关于推荐公司第四届监事会监事候选人的议案 10、审议通过了关于独立董事年度津贴及费用事项的议案 11、审议通过了关于聘请会计师事务所及支付相关报酬的议案 12、审议通过了股东大会议事规则 13、审议通过了关于修改 的议案 三、选举、更换公司董事、监事情况 1、董事的聘任情况 本报告期内，公司第三届董事会人员任期届满，本报告期进行了换届选举，经公司三届十五

34、次董事会提名，并经 2002 年 5 月 28 日召开的二 OO 一年度股东大会审议通过，张宏伟先生、关国亮先生、安英先生、赵竑先生、关卓华先生、马国良先生、曲振涛先生七人当选为公司第四届董事会董事，任期三年，其中：关卓华为新当选董事，马国良、曲振涛为新当选独立董事。经公司四届一次董事会决议，选举张宏伟先生为公司第四届董事会董事长。 2、监事的聘任情况 本报告期内，公司第三届监事会人员任期届满，本报告期进行了换届选举，经公司三届九次监事会提名，并经 2002 年 5 月 28 日召开的二 OO 一年度股东大会审议通过，池清林先生、葛伟光先生、胡凤滨先生、吕廷福先生、白美洁女士五人当选为公司第四

35、届监事会监事，任期三年，其中：吕廷福先生、白美洁女士为新当选的职工监事。经公司四届一次监事会决议，选举池清林先生为公司第四届监事会主席。 东方集团股份有限公司 2002 年年度报告 13第七章 董事会报告 一、经营情况的讨论与分析 报告期内，公司具体财务指标变化情况如下： 1 、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额等财务指标同比增减情况： 单位：人民币元 项目 2 0 0 2 年 1 - 1 2 月 2 0 0 1 年 1 - 1 2 月 增减比例（% ） 主营业务收入 1 , 5 2 2 , 1 3 6 , 2 1 9 . 4 9 1 , 4 2 4 , 5 0 2

36、, 3 7 3 . 3 4 6 . 8 5 主营业务利润 2 7 5 , 6 0 2 , 1 2 1 . 9 7 2 4 0 , 7 0 7 , 4 5 0 . 4 7 1 4 . 5 0 净利润 1 1 9 , 0 9 3 , 7 7 9 . 1 0 1 3 9 , 2 6 5 , 7 5 0 . 7 0 - 1 4 . 4 8 现金及现金 3 2 4 , 2 3 0 , 5 6 4 . 6 9 4 7 0 , 0 5 6 , 5 3 0 . 6 2 - 1 6 8 . 9 8 等价物净增加额 以上数据变动原因分析与讨论： （1 ）主营业务收入、主营业务利润增长的原因主要是公司业务规模扩大；

37、 （2 ）净利润下降的原因主要有：一是东方家园新开业 5 家连锁店的开办费一次性计入损益致使期间费用大幅增加；二是公司所得税税负由上年的 1 5 % 调整至本期的 3 3 % 所致；三是公司参股的锦州港股份有限公司本年度亏损； （3 ）现金及现金等价物净增加额大幅降低的原因在于： 经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少 1 8 5 , 5 6 4 , 8 6 3 . 4 4 元，主要是公司开发的“欧洲新城”项目投资增大所致； 投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 2 5 1 , 8 9 5 , 0 9 5 . 8 1 元，主要是公司增加对东方家园项目建店资金的投入所致； 2 、资产负债表

38、财务指标变化情况： 项目 2 0 0 2年 1 2月 3 1日 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日 增减比例（% ） 应收帐款 4 8 , 2 6 6 , 0 7 1 . 0 4 1 0 4 , 3 8 7 , 5 9 5 . 3 8 - 5 3 . 7 6 预付帐款 9 5 , 7 6 5 , 4 6 7 . 1 3 1 3 4 , 5 0 4 , 2 2 7 . 2 8 2 8 . 8 0 存货 1 , 0 7 4 , 9 0 8 , 0 5 1 . 8 7 6 8 3 , 4 5 3 , 2 6 2 . 2 7 5 7 . 2 8 应付帐款 2 8 2 , 0 0 9 , 7 6

39、 9 . 6 8 1 4 0 , 4 8 5 , 0 2 5 . 1 7 1 0 0 . 7 4 其他流动负债 1 4 3 , 6 6 6 , 7 6 4 . 8 4 6 3 , 9 5 2 , 9 9 3 . 5 6 1 2 4 . 6 4 以上数据变动原因分析与讨论： （1 ）应收帐款减少的原因主要是公司加大了欠款回收力度所致； （2 ）预付帐款减少的原因主要是东方家园已完工各连锁店及公司大型房地产开发项目“欧洲新城”一期工程完工后, 在该科目核算的款项转入固定资产及存货所致； （3 ）存货增加的原因在于公司经营规模扩大及公司大型房地产开发项目“欧洲新城”二、三期工程全面启动增加投资所致；

40、 （4 ）应付帐款增加的原因在于公司经营规模扩大所致； （5 ）其他流动负债增加的原因主要是东方家园经营规模扩大，代销商品款增加所致； 3 、参股公司整改对公司产生的影响分析 报告期内，公司参股的锦州港股份有限公司按照财政部下达的 关于锦州港股份有限公司的行政处罚决定 ，对其不符合会计法和会计制度的行为进行了限期整改，对以前年度存在的重大会计差错进行了追溯调整，涉及金额较大，对公司 1 9 9 9 - 2 0 0 2 年的经营业绩及财务状况均造成负面的影响 （影响数额见第九章重要事项- 九） ， 公司对此已进行了追溯调整。虽然由于 2 0 0 2 年度该公司亏损致使本公司业绩出现一定程度的下降

41、，但我们也可喜地看到2 0 0 3年初以来，该公司货物吞吐量大幅上升，港内频频出现货满、船满的现象，这些均显示该公司主业发展的空间仍很巨大，其对本公司的负面影响也将是暂时的。 二、公司经营情况 1 、 公司主营业务范围及其经营状况 主营业务范围：商业银行、人寿保险业务；建材连锁超市；港口交通；加工制造业和房地产开发等。 公司经营状况回顾: 2 0 0 2年，面对入世后的市场新变化，公司继续推进战略联盟的创新与管理，适时调整东方集团股份有限公司 2002 年年度报告 14管理和发展战略的思路，并根据公司总体发展战略框架，进一步明确各产业的发展规划，促进核心产业的发展， 取得了良好的经营业绩。 公

42、司二二年主营业务收入比二一年 （调整后）增长 6 . 8 5 % ，主营业务利润比二一年增长 1 4 . 5 % 。 公司具体经营情况如下： 金融保险业： 公司参股的中国民生银行股份有限公司按照其董事会制定的经营方针，积极进取，开拓创新，坚持走低风险、快增长、高效益的发展道路，各项业务取得了良好业绩，报告期末，本公司已在全国 1 7 个城市设立了 1 5 家分行、2 家直属支行，机构总数量为 1 4 5家，实现净利润 8 . 9 2 亿元，比上年增加 2 . 4 6亿元。公司参股的新华人寿保险股份有限公司抓住时机，扩大经营规模，报告期末拥有分公司 2 9 家，中心支公司 5 3 家，已发展成为

43、一个真正意义的全国性公司，管理水平不断提高，财务、两核垂直化管理体系进一步完善，企划平台建设初见成效；实现保费收入 8 0 亿元，同比增长 2 5 2 . 8 % ，总资产达到 1 2 7 亿元。公司参股的中国民族证券公司，面对证券市场新的转折期，进行了法人治理结构改革、管理流程重组、严密内控机制等一系列贴近市场的举措，拓宽业务领域，扩大经营规模，报告期末，已获得股票主承销商资格。 建材流通业： “东方家园建材连锁超市”项目继续扩大全国性网络的战略布局，发挥已建立起的良好品牌优势，确保各项计划的实现，报告期内，新开业 5 家店，在建 12 家标准店，进一步扩大了该项目的规模。在扩大规模的同时，

44、全力推进管理的高度自动化，逐步建立起一个具有中国特色的建材连锁超市，目前，是国内唯一一家真正进行连锁管理、连锁核算的高科技型管理企业；报告期内， “东方家园” 被国家建材检验测试中心等三家检测机构推介为“绿色家居建材市场” ，这标志着东方家园已经成为绿色建材市场行业内的标兵，标志着东方家园不仅赢得了消费者的信任，也经受住了国家标准的检验，同时也得到了行业协会的认可。 港口交通业： 公司参股的锦州港股份有限公司全力拓展主营业务利润，积极扩大市场份额，明确了以油品、粮食、外贸实现利润的增长，以煤炭、散矿保吞吐量提高的原则，同时兼顾小批量、高收益的小货种，调剂货源结构，增强抵御市场风险的能力，努力使

45、市场达到均衡发展和合理布局，达到吞吐平衡、油杂平衡和件散平衡。同时提高作业效率和服务质量，主营业务量有较大幅度提高。报告期完成吞吐量 1404.2 万吨，比上期增长 26.5%，但由于对以前年度会计报表追溯调整等原因，致使当年净利润调整为174 万元。 加工制造业： 公司在 CJT1 电工触头产品市场销售取得成功之后，又成功地将 DZ20、DZ47、CM1、NM10 等几个系列的触点成功地推向市场，同时，积极推进技术革新，加大高科技产品研发力度，新研制的纳米触头项目可行性研究报告已获国家经贸委批复、电刷项目已被国家经贸委批准立项，正在进行批量生产前的检测。另外，公司加工生产的 ADIDAS 品

46、牌运动鞋达到 SOE 标准，在 ADIDAS 生产厂家中名列前茅。 房地产开发业： 公司的重点开发项目“欧洲新城” ，本报告期内，一期工程已全部完工，销售形式良好，正在进行二、三期工程的详细设计方案修改工作、前期手续的报批工作及工程的招标准备工作。在已获得奖项的基础上，该项目以其独特的建筑品位、欧式园林的经典布局，又获得了国家级的“创新夺标景观示范楼盘”大奖及全国人大资源与保护委员会视察组的充分肯定。 2、占公司主营业务收入 10%以上的行业 项目 主营业务收入 主营业务成本 流通业 844,661,983.16 693,415,648.62 加工业 430,459,435.52 367,65

47、6,802.17 地产业 237,068,842.86 171,163,707.63 3、主要控股公司及参股公司的情况 中国民生银行： 股本金为 2 5 . 9 亿元人民币，本公司持有其 7 . 5 1 % 的股份。该公司属金融业。主要经营业务为：吸收公共存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据贴现；发放金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；同业拆借；买卖、代理买卖外汇；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经中东方集团股份有限公司 2002 年年度报告 15国人民银行批准的其他金融业务。 新华人寿保险股份有限公司： 注册资本 1

48、2 亿元人民币，本公司持有其 1 0 % 的股份。该公司属保险业。主要经营业务为：人民币、外币的人身保险（包括各类人寿保险、健康保险、意外伤害保险） ；为境内外的保险机构代理保险、检验、理赔；保险咨询；依照有关法规从事资金运用。 东方家园有限公司： 注册资本 5 亿元人民币，本公司持有其 9 5 % 的股份。该公司属商品流通业。主要经营业务为：销售建筑材料、装饰材料、五金交电化工、化工轻工材料、建筑机械、家电、饮食炊事机械、卫生洁具、工艺美术品、机械电器设备、花卉、花肥、日用杂品；家居装饰；设备租赁（汽车除外） ；承办展览展销会；信息咨询；技术转让；接受委托为企事业单位及个人提供劳务服务；零售

49、公开发行的国内版书报刊。经营品种达 3 万余种。 哈尔滨东方城市建设综合开发有限责任公司： 注册资本 5 亿元人民币，本公司持有其 1 0 0 % 的股份。该公司拥有建设部颁发的一级开发资质，属房地产业。主要经营业务为：按资质证书范围从事房地产开发；销售本公司开发的商品房；室内装饰。 4 、 经营中存在的问题及对策 报告期内，公司在经营中存在以下问题： （1）我国加入 WTO，金融业进一步对外开放，市场竞争愈加激烈；中国人民银行自2002 年 2 月 21 日起下调人民币存、贷款利率，银行利差缩小 0.25 个百分点，影响利润的增长。 （2 ）加入 W T O 后，随着关税的进一步降低和流通贸

50、易领域对外资的进一步开放，公司的建材销售面临更加激烈的市场竞争。 （3 ）随着东方家园建材连锁项目开店数量的增加, 公司高层次的行业管理人才的储备不足。 （4 ）国家房地产宏观政策的调整，对房地产市场带来的市场风险。 （5 ）公司参股的锦州港股份有限公司报表的调整对公司的利润和净资产产生一定影响。 对策： （1 ）扩大金融业务的规模，实现规模效益，部分消化降息等不利因素对利润的影响。加快产品创新和服务创新，增强市场拓展能力，形成新的利润增长点。 （2 ）抓住时机，在加入 W T O 后的最后一年保护期内，按照公司既定的发展规划，加快公司商品流通行业的发展速度，加快建店的步伐，尽快完善全国性的销

51、售网络，实现规模效益。 （3 ）加大培训力度，增强激励机制，吸引和培养更多的高层次人才。 （4 ）突出房地产开发项目的品牌优势及较高物业管理水平，增强市场竞争力 三、公司投资情况 1、长期投资增减变化如下（单位：人民币元） ： 期初 本年增加 本年减少 期末 1,224,253,309.71 65,660,351.81 78,205,368.22 1,211,708,293.30 截止 2002 年 12 月 31 日，公司长期投资余额为 1,211,708,293.30 元，较上年净减少了12,545,016.41 元，减少了 1%，是由于公司按权益法核算增加的民生银行股份有限公司的股权收益

52、、新华人寿保险股份有限公司的股权收益及公司转让了部分子公司股权、收到参股公司中国民生银行的现金分红及摊销股权投资差额所致。 2、募集资金使用情况 公司实施的 2000 年度配股方案，共募集资金 53,296 万元，本报告期前累计使用50,857.15 万元，在本报告期延续使用情况如下： (单位：人民币万元) （1）募集资金承诺投资项目与实际投资项目异同、实际投资情况、项目进度 承诺投资项目 计划投资总额 实际投资项目 本期投资 累计投资 项目投资进度 无银无镉合金材料项目 14,037 与计划投资项目一致 39.98 5,255.13 37.44% （2）计划投资项目与实际投资项目一致的情况

53、无银无镉合金材料项目 ：本项目从 2000 年末筹建，计划投资 14,037 万元，截止报告期实际投资 5,255.13 万元。 3、报告期内非募集资金使用情况 东方集团股份有限公司 2002 年年度报告 16报告期内公司运用非募集资金投资 59,700 万元，其中： （1）增加对控股子公司- - 东方家园有限公司投资 28,500 万元，增资后本公司持有其95%的股份。 （2）增加对控股子公司 哈尔滨市东方城市建设综合开发有限责任公司投资 24,000万元，增资后本公司持有其 80%的股份，控股子公司持有其 20%的股份，合计持有其 100%股份。 （3 ）公司投资 1 , 2 0 0万元成

54、立东方家园沈阳德增装饰建材有限公司, 本公司持有其4 0%的股份，控股子公司持有其 60%的股份，合计持有其 100%股份。 （4 ）增加对东方家园沈阳保工装饰建材有限公司投资 4 , 0 0 0 万元, 增资后本公司持有其 4 0%的股份，控股子公司持有其 60%的股份，合计持有其 100%股份。 （5 ） 公司投资 2 , 0 0 0 万元成立东方家园哈尔滨红旗装饰建材有限公司, 本公司持有其4 0%的股份，控股子公司持有其 60%的股份，合计持有其 100%股份。 四、公司财务情况 （单位：人民币元） 项 目 2002 年 2001 年 增减比例 主要原因 资产总额 4,820,385,

55、048.61 4 ,388,622,902.87 9.84 % 公司经营规模扩大所致 长期负债 341,000.000.00 286,600,000.00 18.98 % 所属子公司增加长期贷款所致 股东权益 2,627,465,654.61 2,504,250,648.32 4.92% 利润增加所致 主营业务利润 275,602,121.97 240,707,450.47 14.50 % 公司经营规模扩大所致 净利润 119,093,779.10 139,265,750.70 - 14.48% 所得税税率变化、参股公司 锦州港本年度出现亏损、东方家园新开业各店的开办费全部进当年损益 五、董事

56、会日常工作情况 1、董事会的会议情况及决议内容 公司第三届董事会于 2 0 0 2 年 4 月 2 5 召开了第十五次会议，会议审议并通过了“2 0 0 1年度董事会工作报告” 、 “2 0 0 1 年度财务决算报告” 、 “2 0 0 2 年度财务预算报告” 、 “2 0 0 1 年度报告及年度报告摘要” 、 “2001 年度利润分配预案” 、 “2002 年 1 季度财务报告” 、 “2002 年度拟执行的利润分配政策预案” 、 “关于聘请会计师事务所及支付相关报酬的议案” 、 “ 关于修改部分条款的议案” 、 “关于推荐公司第四届董事会董事候选人的议案” 、 “关于独立董事年度津贴及费用

57、事项的议案” 、 “董事会议事规则” 、 “独立董事工作细则” 、 “信息披露管理办法” 、 “股东大会议事规则” 、 “关于修改 的议案” 、 “召开公司 2 0 0 1 年度股东大会的议案” 。此会议决议刊登在 2 0 0 2 年 4 月 2 7 日的上海证券报 、 中国证券报 、 证券时报 。 公司第四届董事会于 2 0 0 2 年 5 月 2 8 日召开了第一次会议，会议通过了以下决议：“选举张宏伟先生担任公司第四届董事会董事长， 任期三年” 、“聘任关卓华先生担任公司总经理，聘任吕维敏先生、巴根那先生为公司副总经理” 、 “聘任刘繁宏先生为公司董事会秘书” 、 “聘任刘繁宏先生为公司

58、财务负责人” 。此会议决议刊登在 2 0 0 2 年 5 月 2 9 日的上海证券报 、中国证券报 、 证券时报 。 公司第四届董事会于 2 0 0 2 年 6月 2 7 日召开了第二次会议，会议审议并通过了“ 公司建立现代企业制度自查报告 ” 、 “关于转让东方集团卫星网络技术有限公司 3 0 % 股权的协议” 。此会议决议刊登在 2 0 0 2 年 6 月 2 9 日的上海证券报 、 中国证券报 、 证券时报 。 公司第四届董事会于 2 0 0 2 年 8 月 2 9 日召开了第三次会议，会议审议并通过了“2 0 0 2年半年度报告及摘要” 。此会议决议已在上海证券交易所备案。 公司第四届

59、董事会于 2 0 0 2 年 1 0 月 3 0 日召开了第四次会议， 会议审议并通过了 “2 0 0 2年三季度报告” 、 “追溯调整 2 0 0 2 年中期及以前年度财务报表有关数据的议案” 。 此会议决议刊登在 2 0 0 2 年 1 0 月 3 1 日的上海证券报 、 中国证券报 、 证券时报 。 2 、董事会对股东大会决议内容的执行情况。 报告期内，公司董事会按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容，积极组织得力人员逐一落实， 向全体股东每 1 0 股送 1 股派发现金红利 0 . 2 5元( 含税)的利润分配方案已于 2 0 0 2 年 7 月 2 2 日执行完

60、毕。 六、董事会对审计报告中的保留意见的说明 列示于公司长期股权投资项目的锦州港股份有限公司，为在上海证券交易所同时发行A、B股的上市公司，公司参股比例为 27.13%。 报告期内，为锦州港股份有限公司执行审计业务的注册会计师以审计范围受限为由，出东方集团股份有限公司 2002 年年度报告 17具了无法表示意见的审计报告， 使得为公司执行审计业务的注册会计师因该事项出具了保留意见的审计报告。 公司董事会注意到锦州港股份有限公司董事会对其审计意见的说明， 锦州港股份有限公司经过三次深入的整改和资产调整后， 公司亦按照有关会计准则调整了报表相关项目。 因此，董事会认为公司 2002 年度报表已经全

61、面反映了公司对锦州港股份有限公司投资及损益情况。 公司董事会同时注意到锦州港股份有限公司2002年度及2003年一季度货物吞吐量同比均有较大幅度的增长， 亦相信锦州港股份有限公司 2003 年度货物吞吐量突破 1500 万吨的目标是可以实现的。同时该公司计划加大多元化经营力度，充分利用港口资源，依托主业，开发以服务为重点的投资少、见效快的项目，改变经营单一的局面。公司董事会有理由确信，锦州港股份有限公司实现稳定、快速、持续发展是可以预期的。 为此，董事会认为，列示于长期股权投资的锦州港股份有限公司投资余额 30,563.37 万元，出现损失的可能情况非常小。 七、利润分配预案或资本公积金转增股

62、本预案 经北京中洲光华会计师事务所有限公司审计，公司 2 0 0 2 年度实现净利润1 1 9 , 0 9 3 , 7 7 9 . 1 0 元，母公司按当年实现的净利润的 1 0 % 提取法定盈余公积金 1 1 , 9 0 4 , 8 2 7 . 6 2元( 含子公司) 、按 1 0 % 提取法定公益金 1 1 , 9 0 4 , 8 2 7 . 6 2元、按 3 0 % 提取任意盈余公积金3 5 , 7 1 4 , 4 8 2 . 8 6元，实际可供分配利润 2 2 7 , 1 2 4 , 5 2 2 . 4 6元( 含上年滚存未分配利润1 6 7 , 5 5 4 , 8 8 1 . 4 6

63、 元) 。 董事会拟定 2 0 0 2 年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 八、报告期内，公司选定的信息披露报纸无变更。 东方集团股份有限公司 2002 年年度报告 18 第八章 监事会报告 一、报告期内召开监事会情况 报告期内共召开两次监事会会议。 公司第三届监事会于 2 0 0 2 年 4 月 2 5 日召开了第九次会议，会议审议并通过了“2 0 0 1年度监事会报告” 、 “2001 年年度报告及其摘要” 、 “监事会议事规则” 、关于推荐公司第四届监事会监事候选人的议案。此会议决议刊登在 2 0 0 2 年 4 月 2 7 日的上海证券报 、 中国证券报 、 证券时报 。 公

64、司第四届监事会于 2 0 0 2 年 5 月 2 8 日召开了第一次会议，与会监事一致选举池清林先生担任公司第四届监事会主席, 任期三年。此会议决议刊登在 2 0 0 2 年 5 月 2 9 日的上海证券报 、 中国证券报 、 证券时报 。 公司第四届监事会于 2 0 0 2 年 8 月 2 9 日召开了第二次会议，会议审议并通过了“2 0 0 2年半年度报告及摘要” ，此会议决议已在上海证券交易所备案。 公司第四届监事会于 2 0 0 2 年 1 0 月 3 0 日召开了第三次会议, 会议审议并通过了 “2 0 0 2年第三季度报告” 、 “追溯调整 2 0 0 2 年中期及以前年度财务报表

65、有关数据的议案” ， 此会议决议刊登在 2 0 0 2 年 1 0 月 3 1 日的上海证券报 、 中国证券报 、 证券时报 。 二、监事会对公司 2002 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，公司监事列席了公司召开的历次董事会、股东大会，并通过专项检查、日常考察等多种监督形式，较好地履行了监督职责，建立健全了系统的内部控制制度。认为公司董事会、股东大会的召开程序、决议事项、决策程序、公司重大事项决策均按规定程序做出，公司董事及高级管理人员在执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务报告 监事会认真检查北京中洲光华会计师事务所有限公司

66、出具的年度财务报告，认为公司财务状况良好，认真执行各项法规及财务制度，公司财务报告真实的反映了公司的财务状况和经营成果。 监事会同意董事会对北京中洲光华会计师事务所有限公司出具的审计意见的说明。 3、募集资金的使用 报告期内公司未募集资金。最近一期募集资金为公司实施的 2000 年度配股方案，募集资金在本年度共计使用 39.98 万元，至报告期末，共使用募集资金 50,897.13 万元，其中：投入东方家园建材连锁超市项目 45,642 万元、投入无银无镉合金材料项目 5,255.13 万元。 4、公司收购、出售资产情况 监事会对公司将所持有的东方集团卫星网络技术有限公司 3 0 % 的股权转

67、让给中国中小企业投资有限公司这一出售资产的行为进行了检查，认为转让价格合理，无内幕交易，也未造成公司资产流失。 东方集团股份有限公司 2002 年年度报告 19 第九章 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、重大收购兼并、资产重组情况 经公司四届二次董事会议批准，报告期内，公司将所持有的东方集团卫星网络技术有限公司 30%的股权转让给中国中小企业投资公司， 转让总价为 5,040 万元， 以现金方式结算，此次转让收益 2,170.8 万元，占当期利润的 18.23%。该事项于 2 0 0 2 年 6 月 2 9 日在上海证券报 、 中国证券报 、 证券时报

68、上披露。 本次股权转让后，不但突出了公司的主导产业，同时将集中财力和精力加快东方家园建材连锁超市的建设，更有利于公司今后的发展。 三、重大关联交易事项 1 、采购 报告期内，公司的子公司 东方家园有限公司通过东方国际经济技术合作公司进口采购商品，金额为43,183,738.43元，采购业务参照当时的市场价格定价，本年采购金额只占采购总额的1.98%，采购款以现金方式支付完毕，对公司的利润无重大影响。 2 、活期存款 年初数 期末数 企业名称 交易内容 定价原则 金额 比例 金额 比例 东方集团财务 有限责任公司 活期存款 * 324,383,510.67 28.65 343,716,911.9

69、1 21.27 注：东方集团财务有限责任公司为非银行金融机构，利息按中国人民银行公布的活期存款利率结算。 3 、担保 本年度东方集团实业股份有限公司为本公司及子公司金额总计人民币65,050万元银行借款提供了担保。 4 、关联往来 企业名称 款项内容 2 0 0 2 年度 其他应收款 东方物业管理有限公司 委托出租写字楼租金 2,130,420.34 哈尔滨市东方房地产开发公司 暂借款 9,745,166.12 上海鑫品建筑装潢材料有限公司 暂借款 5,829,472.80 新华人寿保险股份有限公司 暂借款 2,079,193.51 黑龙江东方集团上海房地产公司 往来款 904,996.38

70、锦州港股份有限公司 往来款 38,694,344.52 其他应付款 东方国际经济技术合作公司 暂收款 1,731,000.00 东方集团实业股份有限公司 暂收款 10,827,791.72 5 、报告期内公司无其他重大关联交易。 四、重大合同及其履行情况 报告期内公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 五、承诺事项 1 、 本公司之孙公司丰源制靴大连有限公司以价值 12,167.64 万元机械设备及原材料作为抵押物向贷款银行取得总计 1000 万美元贸易融资额度。 2 、本公司将持有的锦州港股份有限公司 13,200 万股法人股作为质押，取得银行借款

71、人民币 18,500 万元。 东方集团股份有限公司 2002 年年度报告 203 、本公司之孙公司丰源制靴大连有限公司以价值 783.14 万元机械设备作为抵押物，取得银行借款 450 万元。 4 、本公司之孙公司丰源制靴大连有限公司以 500 万元定期存单作为质押物，取得银行借款 500 万元。 5 、截至 2002 年 12 月 31 日止，公司无其他需要说明的重大对外承诺事项。 六、报告期内公司继续聘用北京中洲光华会计师事务所有限公司负责本公司审计工作，该会计师事务所已为公司提供 8 年审计服务，本年度公司向其支付审计费用 40 万元，此外，差旅费、食宿费、交通费由本公司承担。 七、或有

72、事项 1、本公司之子公司沈阳万众企业集团股份有限公司就大连新虹贸易发展有限公司未履行偿还 486 万元股权转让款项一案，向辽宁省大连市中级人民法院提起诉讼，经（2001）大经初字第 218 号民事判决书判决该公司偿还欠款；沈阳万众企业集团股份有限公司已提起上诉，要求大连北大科技（集团）股份有限公司承担连带偿还责任，经（2002）辽民二终字第 166 号民事裁定书裁定因有关法律适用问题待向最高人民法院请示答复，该案中止诉讼。 2、中国建设银行沈阳铁道支行诉本公司之子公司沈阳万众企业集团股份有限公司承担连带赔偿责任一案，经辽宁省沈阳市中级人民法院民事裁定书裁定，将沈阳万众企业集团股份有限公司拥有的

73、面积为 1303M2 的房产予以查封，查封期间不得办理抵押、变卖、转让、出租、典当手续，该被查封资产账面原值 835 万元，净值 649 万元。 截至 2002 年 12 月 31 日止，公司无其他需要说明的重大或有事项。 八、报告期内子公司整改情况 公司参股公司- - 锦州港股份有限公司在报告期收到财政部就企业执行会计法情况检查所下达的关于锦州港股份有限公司的行政处罚决定 ，要求公司对不符合会计法和会计制度的行为限期整改，予以纠正，同时处以罚款 1 0 万元。接到该处罚决定后，锦州港股份有限公司董事会对此非常重视，制定了整改措施并认真整改。并根据上海证券交易所证券上市规则的有关规定，对检查涉

74、及问题予以公告，董事会公告刊登于 10 月 22 日上海证券报 、 中国证券报 、 香港商报上。整改完成后，整改结果已公告，董事会公告刊登于 1 0 月 2 8 日上海证券报 、 中国证券报 、 香港商报上。于 2 0 0 3年 2 月 1 3 日在前次整改的基础上披露了深入整改、补充调整的公告，并在 2 0 0 2 年度报告中进行了进一步整改，经过三次调整，其净资产调减 4 9 , 8 0 0 万元，净资产为 9 0 , 7 7 1 万元，已低于其注册资本，目前，其股票已于 2 0 0 3 年 4 月 2 3 日被实施特别处理。 九、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 1 、会计政

75、策变更： 本公司固定资产核算原对未使用及不需用固定资产不计提折旧，根据企业会计准则固定资产以及财政部“关于执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答”的有关规定，公司自 2002 年 1 月 1 日起改按除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，对所有固定资产计提折旧，包括未使用、不需用的固定资产，对未使用、不需用固定资产提取的折旧计入当期管理费用。 该会计政策变更已采用追溯调整法，累积影响数为 1,443,878.59 元，调减 2001 年度净利润 1,410,624.41 元，少数股东损益 33,254.18 元；调减 2002 年年初留存收益1,410,624.41 元，其中：年初未分配利润

76、 705,312.20 元，盈余公积 705,312.21 元；调减2002 年年初少数股东权益 33,254.18 元。 2 、重大会计差错更正： 根据锦州港股份有限公司 2002 年度报告， 该公司对以前年度存在的重大会计差错进行了追溯调整，追溯调整事项影响 2001 年 12 月 31 日的流动资产- 9,380.19 万元，固定资产- 37,992.42 万元， 其他资产- 1,732.97 万元， 负债合计 1,063.62 万元， 所有者权益- 50,169.20万元； 影响 2000 年度及 2001 年度(本公司受让股权后)净利润分别为- 7,715.30 元、 - 3,542

77、.40万元。 本公司相应追溯调整了合并报表及母公司报表的相关项目，具体调整结果为： （1）合并报表调整 调增 2001 年年初未分配利润 3,363,259.79 元，调减 2001 年年初盈余公积49,242,222.80 元，调减 2001 年度净利润 18,929,976.03 元；调减 2002 年年初留存收益64,808,939.04 元，其中：年初未分配利润 2,834,379.78 元，盈余公积 61,974,559.45 元。 东方集团股份有限公司 2002 年年度报告 21（2 ）母公司报表的调整 调减 2001 年度长期股权投资余额 64,808,939.04 元；调减 2

78、001 年年初未分配利润16,888,873.78 元，调减 2001 年年初盈余公积 28,990,089.23 元，调减 2001 年度净利润18,929,976.03 元；调减 2002 年年初留存收益 64,808,939.04 元，其中：年初未分配利润26,353,861.80 元，盈余公积 38,455,077.24 元。 十、其他重大事项 1、报告期内公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。 2、报告期内公司无重大合同纠纷和担保事项。 3、报告期内没有更改公司名称和股票名称。 东方集团股份有限公司 2002 年年度报告 22 第十章 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告

79、中洲光华(2003)股审字第 035 号 东方集团股份有限公司全体股东: 我们接受委托，审计了东方集团股份有限公司（以下简称贵公司）2 0 0 2 年 1 2 月 3 1 日的资产负债表、合并资产负债表和 2 0 0 2 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表以及该年度的现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 经审计，我们发现： 贵公司列示于长期股权投资的锦州港股份有限公司由于执行该公司审计业务

80、的注册会计师因审计范围的限制出具了无法表示意见的审计报告， 我们亦无法获取满意的审计证据证实该等事项对截至 2 0 0 2 年 1 2 月 3 1 日止贵公司持有的锦州港股份有限公司股权投资余额以及 1 9 9 9 年 9 - 1 2 月、2 0 0 0 年度、2 0 0 1 年度、2 0 0 2 年度投资收益的影响程度。 我们认为，除本报告第二段所述事项外，上述会计报表符合企业会计准则 、 企业会计制度的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2 0 0 2 年 1 2 月 3 1 日的财务状况和 2 0 0 2 年度的经营成果以及该年度的现金流量变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性

81、原则。 中国注册会计师 北京中洲光华会计师事务所有限公司 温秋菊 中国北京 中国注册会计师 复兴门内大街 1 5 8 号远洋大厦 韩建旻 报告日期： 2 0 0 3 年 0 4 月 2 3 日 签发日期： 2 0 0 3 年 0 4 月 2 8 日 东方集团股份有限公司 2002 年年度报告 23二、会计报表 资产负债表 编制单位：东方集团股份有限公司 2 0 0 2 年1 2 月3 1 日 金额单位: 人民币元 母公司 合并 资产 注释 2 0 0 2年 1 2 月 3 1 日 2 0 0 1年 1 2 月 3 1 日 2 0 0 2年 1 2 月 3 1 日 2 0 0 1年 1 2 月

82、3 1 日 流动资产： 货币资金 1 4 7 5 , 3 7 4 , 8 8 9 . 3 4 5 0 9 , 8 6 3 , 9 0 9 . 2 4 8 0 7 , 9 7 8 , 9 7 1 . 9 5 1 , 1 3 2 , 2 0 9 , 5 3 6 . 6 4 短期投资 2 1 , 6 3 8 , 1 2 3 . 2 6 1 , 0 2 3 , 9 6 7 . 8 0 应收票据 应收股利 1 1 , 6 6 1 , 0 0 0 . 0 0 1 1 , 6 6 1 , 0 0 0 . 0 0 应收利息 应收账款 3 4 8 , 2 6 6 , 0 7 1 . 0 4 1 0 4 , 3

83、8 7 , 5 9 5 . 3 8 其他应收款 4 / a 2 2 2 , 2 0 4 , 8 5 8 . 9 8 6 2 0 , 1 3 9 , 4 0 7 . 8 8 2 6 5 , 0 7 5 , 1 7 8 . 0 3 2 0 0 , 5 1 2 , 7 6 3 . 2 8 预付帐款 5 9 5 , 7 6 5 , 4 6 7 . 1 3 1 3 4 , 5 0 4 , 2 2 7 . 2 8 应收补贴款 6 2 , 3 1 0 , 5 6 6 . 2 8 9 4 5 , 6 7 8 . 3 1 存货 7 1 2 , 3 2 6 . 4 8 1 2 , 3 2 6 . 4 8 1 ,

84、0 7 4 , 9 0 8 , 0 5 1 . 8 7 6 8 3 , 4 5 3 , 2 6 2 . 2 7 待摊费用 8 5 0 , 7 7 3 , 0 9 5 . 2 1 2 2 , 4 9 5 , 5 3 7 . 0 6 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 7 0 9 , 2 5 3 , 0 7 4 . 8 0 1 , 1 3 0 , 0 1 5 , 6 4 3 . 6 0 2 , 3 5 8 , 3 7 6 , 5 2 4 . 7 7 2 , 2 7 9 , 5 3 2 , 5 6 8 . 0 2 长期投资： 长期股权投资 9 / b 2 , 7 2 5 , 6 1

85、 5 , 9 3 9 . 0 2 2 , 0 3 9 , 8 7 3 , 0 6 2 . 2 6 1 , 2 1 1 , 7 0 7 , 9 9 3 . 3 0 1 , 2 2 4 , 2 5 3 , 0 0 9 . 7 1 长期债权投资 3 0 0 . 0 0 3 0 0 . 0 0 长期投资合计 2 , 7 2 5 , 6 1 5 , 9 3 9 . 0 2 2 , 0 3 9 , 8 7 3 , 0 6 2 . 2 6 1 , 2 1 1 , 7 0 8 , 2 9 3 . 3 0 1 , 2 2 4 , 2 5 3 , 3 0 9 . 7 1 固定资产： 固定资产原价 1 0 1 2

86、1 , 0 7 0 , 3 0 7 . 6 4 1 2 0 , 9 5 0 , 0 8 3 . 6 4 8 3 9 , 7 2 9 , 3 4 4 . 0 8 6 1 8 , 3 6 7 , 7 9 4 . 8 1 减：累计折旧 1 0 1 5 , 1 3 8 , 2 2 7 . 5 2 1 2 , 5 9 7 , 9 8 4 . 3 1 1 1 8 , 5 6 9 , 0 6 3 . 0 9 8 8 , 7 6 8 , 7 2 1 . 5 2 固定资产净值 1 0 5 , 9 3 2 , 0 8 0 . 1 2 1 0 8 , 3 5 2 , 0 9 9 . 3 3 7 2 1 , 1 6

87、0 , 2 8 0 . 9 9 5 2 9 , 5 9 9 , 0 7 3 . 2 9 减：固定资产减值准备 1 0 4 8 , 8 9 6 . 8 6 3 , 6 1 0 , 7 8 6 . 8 6 固定资产净额 1 0 5 , 9 3 2 , 0 8 0 . 1 2 1 0 8 , 3 5 2 , 0 9 9 . 3 3 7 2 1 , 1 1 1 , 3 8 4 . 1 3 5 2 5 , 9 8 8 , 2 8 6 . 4 3 工程物资 8 1 6 , 5 1 3 . 2 0 在建工程 1 1 3 4 3 , 5 2 1 , 7 6 8 . 8 9 2 9 1 , 9 9 1 , 4

88、5 9 . 8 4 固定资产清理 固定资产合计 1 0 5 , 9 3 2 , 0 8 0 . 1 2 1 0 8 , 3 5 2 , 0 9 9 . 3 3 1 , 0 6 5 , 4 4 9 , 6 6 6 . 2 2 8 1 7 , 9 7 9 , 7 4 6 . 2 7 无形资产及其他资产： 无形资产 1 2 9 5 , 8 3 9 , 3 4 8 . 9 9 4 6 , 5 4 9 , 2 4 3 . 8 3 长期待摊费用 1 3 8 9 , 0 1 1 , 2 1 5 . 3 3 2 0 , 3 0 8 , 0 3 5 . 0 4 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 1 8 4

89、, 8 5 0 , 5 6 4 . 3 2 6 6 , 8 5 7 , 2 7 8 . 8 7 递延税项： 递延税款借项 资产总计 3 , 5 4 0 , 8 0 1 , 0 9 3 . 9 4 3 , 2 7 8 , 2 4 0 , 8 0 5 . 1 9 4 , 8 2 0 , 3 8 5 , 0 4 8 . 6 1 4 , 3 8 8 , 6 2 2 , 9 0 2 . 8 7 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 东方集团股份有限公司 2002 年年度报告 24资产负债表（续） 编制单位：东方集团股份有限公司 2 0 0 2 年1 2 月3 1 日 金额单

90、位: 人民币元 母公司 合并 负债和股东权益 注释 2 0 0 2年 1 2 月 3 1 日 2 0 0 1年 1 2 月 3 1 日 2 0 0 2年 1 2 月 3 1 日 2 0 0 1年 1 2 月 3 1 日 流动负债： 短期借款 1 4 7 8 6 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 7 4 6 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 9 3 8 , 7 9 9 , 0 8 2 . 7 3 8 8 4 , 0 3 3 , 3 2 2 . 1 6 应付票据 1 5 5 3 , 6 5 1 , 1 8 8 . 6 5 5 1 , 2 6 7 , 7 5 4 . 7 1 应付

91、账款 1 6 2 8 2 , 0 0 9 , 7 6 9 . 6 8 1 4 0 , 4 8 5 , 0 2 5 . 1 7 预收账款 1 7 8 5 , 4 3 5 , 6 0 4 . 0 0 8 6 , 8 4 1 , 9 8 3 . 9 8 应付工资 1 8 3 9 3 , 0 9 9 . 6 5 9 2 , 0 0 2 . 0 0 应付福利费 4 0 4 , 4 1 4 . 9 7 1 7 5 , 8 1 5 . 1 3 4 , 9 3 5 , 3 1 7 . 2 4 3 , 0 5 5 , 5 2 4 . 1 9 应付股利 1 9 1 4 , 3 5 2 , 1 6 8 . 7 5

92、1 , 9 1 4 , 2 2 1 . 0 0 1 6 , 3 0 3 , 8 8 9 . 7 5 应交税金 2 0 - 3 , 8 3 1 , 4 7 6 . 4 5 - 9 3 3 , 7 1 4 . 2 3 1 6 , 0 3 3 , 0 3 1 . 9 4 4 7 , 9 7 7 , 5 4 8 . 8 3 其他应交款 2 1 1 4 , 0 0 0 . 0 0 1 1 , 0 0 0 . 0 0 1 , 0 6 2 , 8 6 3 . 3 5 1 , 5 4 7 , 9 7 3 . 5 1 其他应付款 2 2 1 3 0 , 2 2 6 , 6 1 5 . 0 8 1 3 , 7 9

93、 4 , 2 7 6 . 9 5 7 0 , 0 8 4 , 0 2 5 . 2 3 9 9 , 3 1 4 , 4 2 6 . 0 9 预提费用 2 3 2 , 3 6 7 , 5 3 1 . 0 1 1 , 8 4 4 , 7 3 6 . 5 0 预计负债 一年内到期的长期负债 2 4 4 9 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 4 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 其他流动负债 2 5 1 4 3 , 6 6 6 , 7 6 4 . 8 4 6 3 , 9 5 2 , 9 9 3 . 5 6 流动负债合计 9 1 3 , 3 1 3 , 5 5 3 . 6 0 7

94、7 3 , 8 9 9 , 5 4 6 . 6 0 1 , 6 4 9 , 3 5 2 , 4 9 9 . 3 2 1 , 4 3 6 , 7 1 7 , 1 8 0 . 4 5 长期负债： 长期借款 2 6 3 1 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 2 7 3 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 应付债券 长期应付款 专项应付款 2 7 3 1 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 3 , 6 0 0 , 0 0 0 . 0 0 其他长期负债 长期负债合计 3 4 1 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 2 8 6 , 6 0 0 , 0 0 0 .

95、0 0 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 9 1 3 , 3 1 3 , 5 5 3 . 6 0 7 7 3 , 8 9 9 , 5 4 6 . 6 0 1 , 9 9 0 , 3 5 2 , 4 9 9 . 3 2 1 , 7 2 3 , 3 1 7 , 1 8 0 . 4 5 少数股东权益 2 0 2 , 5 6 6 , 8 9 4 . 6 8 1 6 1 , 0 5 5 , 0 7 4 . 1 0 股东权益 股本 2 8 6 3 1 , 4 9 5 , 4 2 5 . 0 0 5 7 4 , 0 8 6 , 7 5 0 . 0 0 6 3 1 , 4 9 5 , 4 2 5 . 0 0

96、 5 7 4 , 0 8 6 , 7 5 0 . 0 0 减：已归还投资 股本净额 6 3 1 , 4 9 5 , 4 2 5 . 0 0 5 7 4 , 0 8 6 , 7 5 0 . 0 0 6 3 1 , 4 9 5 , 4 2 5 . 0 0 5 7 4 , 0 8 6 , 7 5 0 . 0 0 资本公积 2 9 1 , 2 9 7 , 1 3 5 , 3 6 4 . 4 8 1 , 2 9 3 , 0 3 7 , 3 5 8 . 8 8 1 , 2 9 7 , 1 3 5 , 3 6 4 . 4 8 1 , 2 9 3 , 0 3 7 , 3 5 8 . 8 8 盈余公积 3 0

97、4 7 1 , 4 7 0 , 9 1 6 . 5 2 4 1 1 , 9 4 6 , 7 7 8 . 4 2 4 7 1 , 4 7 0 , 9 1 6 . 5 2 4 1 1 , 9 4 6 , 7 7 8 . 4 2 其中：法定公益金 3 0 1 0 5 , 7 7 8 , 8 6 5 . 4 6 9 3 , 8 7 4 , 0 3 7 . 8 4 1 0 5 , 7 7 8 , 8 6 5 . 4 6 9 3 , 8 7 4 , 0 3 7 . 8 4 未分配利润 3 1 2 2 7 , 3 8 5 , 8 3 4 . 3 4 2 2 5 , 2 7 0 , 3 7 1 . 2 9 2

98、 2 7 , 1 2 4 , 5 2 2 . 4 6 2 2 4 , 9 6 3 , 5 5 6 . 4 6 外币报表折算差额 2 3 9 , 4 2 6 . 1 5 2 1 6 , 2 0 4 . 5 6 股东权益合计 2 , 6 2 7 , 4 8 7 , 5 4 0 . 3 4 2 , 5 0 4 , 3 4 1 , 2 5 8 . 5 9 2 , 6 2 7 , 4 6 5 , 6 5 4 . 6 1 2 , 5 0 4 , 2 5 0 , 6 4 8 . 3 2 负债及股东权益合计 3 , 5 4 0 , 8 0 1 , 0 9 3 . 9 4 3 , 2 7 8 , 2 4 0 ,

99、 8 0 5 . 1 9 4 , 8 2 0 , 3 8 5 , 0 4 8 . 6 1 4 , 3 8 8 , 6 2 2 , 9 0 2 . 8 7 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 东方集团股份有限公司 2002 年年度报告 25 利润及利润分配表 编制单位：东方集团股份有限公司 2 0 0 2 年度 金额单位: 人民币元 母公司 合并 项 目 注释 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 一、主营业务收入 3 2 1 , 5 2 2 , 1 3 6 , 2 1 9 . 4 9 1 , 4 2 4 , 5 0 2 , 3 7 3 . 3 4 减：

100、主营业务成本 3 2 1 , 2 3 2 , 3 9 2 , 0 5 4 . 1 3 1 , 1 7 0 , 2 7 2 , 0 0 1 . 2 5 主营业务税金及附加 3 3 1 4 , 1 4 2 , 0 4 3 . 3 9 1 3 , 5 2 2 , 9 2 1 . 6 2 二、主营业务利润（亏损以“”号填列） 2 7 5 , 6 0 2 , 1 2 1 . 9 7 2 4 0 , 7 0 7 , 4 5 0 . 4 7 加：其他业务利润（亏损以“”号填列） 3 4 2 , 8 3 3 , 5 0 0 . 0 0 2 , 8 3 3 , 5 0 0 . 0 0 3 9 , 9 7 3 ,

101、 8 8 3 . 1 4 1 2 , 1 2 1 , 0 0 6 . 4 2 减：营业费用 8 4 , 3 8 4 , 2 8 7 . 3 6 6 1 , 9 1 8 , 9 1 6 . 1 1 管理费用 3 5 4 , 3 9 4 , 3 1 7 . 7 3 4 , 1 6 3 , 9 6 0 . 1 4 1 2 4 , 0 0 5 , 1 2 1 . 6 4 8 0 , 6 6 7 , 7 8 2 . 5 8 财务费用 3 6 3 7 , 9 2 6 , 7 7 7 . 2 8 3 5 , 1 4 9 , 3 6 5 . 5 7 4 7 , 5 7 9 , 3 2 3 . 4 3 5 5

102、, 2 8 7 , 6 7 2 . 2 6 三、营业利润（亏损以“”号填列） - 3 9 , 4 8 7 , 5 9 5 . 0 1 - 3 6 , 4 7 9 , 8 2 5 . 7 1 5 9 , 6 0 7 , 2 7 2 . 6 8 5 4 , 9 5 4 , 0 8 5 . 9 4 加：投资收益（损失以“”号填列） 3 7 / v 1 5 8 , 5 3 5 , 8 7 1 . 1 6 1 7 7 , 8 4 0 , 9 0 8 . 0 2 8 4 , 1 7 5 , 2 6 7 . 9 9 1 1 2 , 3 5 2 , 3 6 3 . 0 5 补贴收入 5 , 3 5 4 , 9

103、 5 7 . 5 8 6 , 1 1 5 , 3 9 3 . 2 9 营业外收入 1 5 1 , 9 7 4 . 0 0 1 , 8 7 4 , 9 9 5 . 9 3 8 2 7 , 2 5 2 . 5 4 减：营业外支出 7 2 5 , 5 6 1 . 0 6 5 2 9 , 5 9 1 . 7 1 四、利润总额（亏损以“”号填列） 1 1 9 , 0 4 8 , 2 7 6 . 1 5 1 4 1 , 5 1 3 , 0 5 6 . 3 1 1 5 0 , 2 8 6 , 9 3 3 . 1 2 1 7 3 , 7 1 9 , 5 0 3 . 1 1 减：所得税 1 4 , 7 1 4

104、. 7 6 3 0 , 7 3 8 , 1 4 9 . 0 3 3 0 , 0 8 4 , 3 6 4 . 2 7 减：少数股东损益 4 5 5 , 0 0 4 . 9 9 4 , 3 6 9 , 3 8 8 . 1 4 五、净利润（净亏损以“”号填列） 1 1 9 , 0 4 8 , 2 7 6 . 1 5 1 4 1 , 4 9 8 , 3 4 1 . 5 5 1 1 9 , 0 9 3 , 7 7 9 . 1 0 1 3 9 , 2 6 5 , 7 5 0 . 7 0 加：年初未分配利润 2 2 5 , 2 7 0 , 3 7 1 . 2 9 1 6 8 , 8 7 3 , 3 6 9

105、. 2 8 2 2 4 , 9 6 3 , 5 5 6 . 4 6 1 7 0 , 7 9 9 , 1 4 5 . 3 0 其他转入 六、可供分配的利润 3 4 4 , 3 1 8 , 6 4 7 . 4 4 3 1 0 , 3 7 1 , 7 1 0 . 8 3 3 4 4 , 0 5 7 , 3 3 5 . 5 6 3 1 0 , 0 6 4 , 8 9 6 . 0 0 减：提取法定盈余公积 1 1 , 9 0 4 , 8 2 7 . 6 2 1 4 , 1 4 9 , 8 3 4 . 1 6 1 1 , 9 0 4 , 8 2 7 . 6 2 1 4 , 1 4 9 , 8 3 4 .

106、1 6 提取法定公益金 1 1 , 9 0 4 , 8 2 7 . 6 2 1 4 , 1 4 9 , 8 3 4 . 1 6 1 1 , 9 0 4 , 8 2 7 . 6 2 1 4 , 1 4 9 , 8 3 4 . 1 6 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 3 2 0 , 5 0 8 , 9 9 2 . 2 0 2 8 2 , 0 7 2 , 0 4 2 . 5 1 3 2 0 , 2 4 7 , 6 8 0 . 3 2 2 8 1 , 7 6 5 , 2 2 7 . 6 8 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 3 5 ,

107、 7 1 4 , 4 8 2 . 8 6 4 2 , 4 4 9 , 5 0 2 . 4 7 3 5 , 7 1 4 , 4 8 2 . 8 6 4 2 , 4 4 9 , 5 0 2 . 4 7 应付普通股股利 1 4 , 3 5 2 , 1 6 8 . 7 5 1 4 , 3 5 2 , 1 6 8 . 7 5 转作股本的普通股股利 5 7 , 4 0 8 , 6 7 5 . 0 0 5 7 , 4 0 8 , 6 7 5 . 0 0 八、未分配利润 2 2 7 , 3 8 5 , 8 3 4 . 3 4 2 2 5 , 2 7 0 , 3 7 1 . 2 9 2 2 7 , 1 2 4

108、, 5 2 2 . 4 6 2 2 4 , 9 6 3 , 5 5 6 . 4 6 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 东方集团股份有限公司 2002 年年度报告 26 现金流量表 编制单位：东方集团股份有限公司 2 0 0 2 年度 金额单位: 人民币元 项 目 注释 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 , 7 3 6 , 4 2 1 , 4 9 2 . 2 1 收到的税费返还 1 0 , 1 1 8 , 7 4 2 . 4 7 收到的其他与经营活动有关的现金 3 8 2 , 1 8 4 , 2 1 8 , 8 7 2

109、 . 6 6 1 , 3 3 1 , 6 9 4 , 3 1 4 . 8 3 现金流入小计 2 , 1 8 4 , 2 1 8 , 8 7 2 . 6 6 3 , 0 7 8 , 2 3 4 , 5 4 9 . 5 1 购买商品、接受劳务支付的现金 1 , 5 4 9 , 1 9 4 , 4 9 4 . 2 1 支付给职工以及为职工支付的现金 1 , 7 4 7 , 9 2 2 . 0 0 1 1 3 , 6 6 9 , 4 5 8 . 0 9 支付的各项税费 1 2 , 8 3 8 , 1 6 7 . 1 0 1 2 5 , 4 2 9 , 5 7 9 . 9 2 支付的其他与经营活动有关的

110、现金 3 9 1 , 6 0 5 , 5 8 5 , 8 7 1 . 9 3 1 , 1 6 7 , 2 5 4 , 4 4 9 . 2 4 现金流出小计 1 , 6 2 0 , 1 7 1 , 9 6 1 . 0 3 2 , 9 5 5 , 5 4 7 , 9 8 1 . 4 6 经营活动产生的现金流量净额 5 6 4 , 0 4 6 , 9 1 1 . 6 3 1 2 2 , 6 8 6 , 5 6 8 . 0 5 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 3 6 , 8 5 6 , 3 6 7 . 7 0 取得投资收益所收到的现金 1 1 , 8 3 0 , 0 0 0 . 0

111、 0 1 1 , 8 3 0 , 0 0 0 . 0 0 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 2 6 , 3 2 4 , 5 1 9 . 9 3 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 1 1 , 8 3 0 , 0 0 0 . 0 0 7 5 , 0 1 0 , 8 8 7 . 6 3 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1 2 0 , 2 2 4 . 0 0 5 7 2 , 9 1 8 , 7 1 8 . 9 7 投资的所支付的现金 5 9 7 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 , 5 2 6 , 4 5 4 . 5 0 支付的其他与投资

112、活动有关的现金 现金流出小计 5 9 7 , 1 2 0 , 2 2 4 . 0 0 5 7 4 , 4 4 5 , 1 7 3 . 4 7 投资活动产生的现金流量净额 - 5 8 5 , 2 9 0 , 2 2 4 . 0 0 - 4 9 9 , 4 3 4 , 2 8 5 . 8 4 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 2 0 , 0 3 0 , 0 0 0 . 0 0 借款所收到的现金 8 1 6 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 , 1 4 5 , 1 4 8 , 5 4 5 . 9 0 收到的其他与筹资活动有关的现金 1 7 , 4 0 0 , 0 0

113、0 . 0 0 现金流入小计 8 1 6 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 , 1 8 2 , 5 7 8 , 5 4 5 . 9 0 偿还债务所支付的现金 7 7 6 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 , 0 4 3 , 3 4 0 , 3 3 6 . 7 5 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5 3 , 2 4 5 , 7 0 7 . 5 3 8 6 , 6 6 8 , 0 7 0 . 2 2 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 8 2 9 , 7 4 5 , 7 0 7 . 5 3 1 , 1 3 0 , 0 0 8 , 4 0 6 . 9 7

114、筹资活动产生现金流量净额 - 1 3 , 2 4 5 , 7 0 7 . 5 3 5 2 , 5 7 0 , 1 3 8 . 9 3 四、汇率变动对现金的影响额 - 5 2 , 9 8 5 . 8 3 五、现金及现金等价物净增加额 - 3 4 , 4 8 9 , 0 1 9 . 9 0 - 3 2 4 , 2 3 0 , 5 6 4 . 6 9 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 东方集团股份有限公司 2002 年年度报告 27 现金流量表（续） 编制单位：东方集团股份有限公司 2 0 0 2 年度 金额单位: 人民币元 补充资料 注释 母公司 合并 1 、将净

115、利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1 1 9 , 0 4 8 , 2 7 6 . 1 5 1 1 9 , 0 9 3 , 7 7 9 . 1 0 加：少数股东损益 4 5 5 , 0 0 4 . 9 9 计提的资产减值准备 - 1 , 1 0 9 , 7 6 2 . 1 4 1 , 4 2 6 , 3 2 9 . 3 7 固定资产折旧 2 , 5 4 0 , 2 4 3 . 2 1 3 3 , 6 7 7 , 7 4 9 . 2 3 无形资产摊销 5 , 3 9 1 , 7 8 4 . 0 8 长期待摊费用摊销 2 1 , 1 7 8 , 7 3 3 . 7 7 待摊费用减少（减：增加）

116、- 2 8 , 2 7 7 , 5 5 8 . 1 5 预提费用增加（减：减少） 1 8 7 , 5 6 9 . 2 0 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） - 9 4 , 9 0 1 . 9 2 固定资产报废损失 财务费用 4 3 , 2 0 0 , 7 8 5 . 0 4 5 2 , 9 0 6 , 0 7 8 . 2 5 投资损失（减：收益） - 1 5 8 , 5 3 5 , 8 7 1 . 1 6 - 8 5 , 5 1 8 , 6 2 7 . 2 9 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） - 3 9 1 , 1 1 4 , 0 3 3 . 0 7 经

117、营性应收项目的减少（减：增加） 4 4 9 , 4 4 6 , 4 3 6 . 0 0 2 7 2 , 0 7 2 , 9 1 0 . 2 5 经营性应付项目的增加（减：减少） 1 0 9 , 4 5 6 , 8 0 4 . 5 3 1 2 1 , 2 8 8 , 0 8 8 . 3 4 其他 1 3 , 6 6 1 . 9 0 经营活动产生的现金流量净额 5 6 4 , 0 4 6 , 9 1 1 . 6 3 1 2 2 , 6 8 6 , 5 6 8 . 0 5 2 、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3 、现金及现金等价物

118、净增加情况： 现金的期末余额 4 7 5 , 3 7 4 , 8 8 9 . 3 4 8 0 7 , 9 7 8 , 9 7 1 . 9 5 减：现金的期初余额 5 0 9 , 8 6 3 , 9 0 9 . 2 4 1 , 1 3 2 , 2 0 9 , 5 3 6 . 6 4 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 - 3 4 , 4 8 9 , 0 1 9 . 9 0 - 3 2 4 , 2 3 0 , 5 6 4 . 6 9 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 东方集团股份有限公司 2002 年年度报告 28利润表附

119、表 全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益 编制单位：东方集团股份有限公司 2 0 0 2 年度 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1 0 . 4 9 % 1 0 . 7 5 % 0 . 4 3 6 0 . 4 6 5 营业利润 2 . 2 7 % 2 . 3 2 % 0 . 9 4 4 0 . 1 0 0 净利润 4 . 5 4 % 4 . 6 6 % 0 . 1 8 9 0 . 1 8 9 扣除非经常性损益后的净利润 3 . 3 9 % 3 . 4 9 % 0 . 1 4 1 0 . 1 4 1 资产负债表附表 资产减值准

120、备明细表 编制单位：东方集团股份有限公司 2 0 0 2 年1 2 月3 1 日 金额单位: 人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 2 3 , 3 9 1 , 5 5 8 . 0 3 7 8 3 , 9 0 4 . 0 0 3 6 0 , 1 7 7 . 4 0 2 3 , 8 1 5 , 2 8 4 . 6 3 其中：应收账款 1 9 , 1 6 8 , 9 1 4 . 8 3 7 8 3 , 9 0 4 . 0 0 1 9 , 9 5 2 , 8 1 8 . 8 3 其他应收款 4 , 2 2 2 , 6 4 3 . 2 0 3 6 0 , 1 7

121、7 . 4 0 3 , 8 6 2 , 4 6 5 . 8 0 二、短期投资跌价准备合计 5 , 8 2 0 . 0 0 1 1 8 , 0 4 8 . 5 6 1 2 3 , 8 6 8 . 5 6 其中：股票投资 5 , 8 2 0 . 0 0 1 1 8 , 0 4 8 . 5 6 1 2 3 , 8 6 8 . 5 6 债券投资 三、存货跌价准备合计 5 5 0 , 0 8 8 . 7 1 3 4 0 , 7 5 6 . 5 3 2 0 9 , 3 3 2 . 1 8 其中：库存商品 5 5 0 , 0 8 8 . 7 1 3 4 0 , 7 5 6 . 5 3 2 0 9 , 3 3

122、 2 . 1 8 原材料 四、长期投资跌价准备合计 5 , 0 1 8 , 0 0 0 . 0 0 1 , 2 2 5 , 3 1 0 . 7 4 6 , 2 4 3 , 3 1 0 . 7 4 其中：长期股权投资 5 , 0 1 8 , 0 0 0 . 0 0 1 , 2 2 5 , 3 1 0 . 7 4 6 , 2 4 3 , 3 1 0 . 7 4 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 3 , 6 1 0 , 7 8 6 . 8 6 3 , 5 6 1 , 8 9 0 . 0 0 4 8 , 8 9 6 . 8 6 其中：房屋建筑物 3 , 6 1 0 , 7 8 6 . 8 6 3

123、 , 5 6 1 , 8 9 0 . 0 0 4 8 , 8 9 6 . 8 6 机械设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 东方集团股份有限公司 2002 年年度报告 29 三、会计报表附注 （一） 、公司基本情况 东方集团股份有限公司（以下简称公司）是 1992 年 12 月经黑龙江省体改委黑体改发1992第 417号文批准对原东方集团进行改组组成的股份有限公司，1993 年经中国证券监督管理委员会批准以募集方式向社会公开发行 A 股股票并于 1994 年 1 月在上海

124、证券交易所上市交易。 公司行业属综合类。 公司主要经营业务：经代理对原苏联开展工程承包，经济技术合作，劳务输出，易货贸易，销售易货商品，房地产综合开发，建筑设计、施工、装饰，水暖电气安装。经销建筑材料，五金交电，化工产品（不含危险品） 。 （二）公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1 、会计制度 公司执行企业会计准则及企业会计制度 ，在编制合并会计报表时，子公司会计报表均按企业会计制度进行调整。 2 、会计年度 公司采用公历制，自每年公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 3 、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4 、记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记

125、账基础；以实际成本为计价原则。 5 、外币业务核算方法 公司发生外币业务时，按外币金额折合成记账本位币金额记账，折合汇率采用外币业务发生时的市场汇价。 期末将各种外币账户的外币期末余额按期末市场汇价折合为记账本位币金额，按期末市场汇价折合的记账本位币金额与原账面记账本位币余额之间的差额，一般情况下作为汇兑损益列入当期财务费用。 6 、外币财务报表的折算方法 境外子公司外币会计报表按照合并会计报表暂行规定的有关规定按现行汇率法折算为人民币记账本位币，编制合并会计报表。资产及负债类项目按期末汇率折算，所有者权益项目（未分配利润除外）按业务发生时的市场汇率折算，利润及利润分配表项目按报告期间平均汇率

126、折算，年初未分配利润项目按上年折算后数额列示，未分配利润项目按折算后的利润分配表各项目数额计算列示。期末汇率采用报告期末市场汇率，平均汇率采用年初及年末市场汇率的算术平均值。 7 、现金等价物确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8 、短期投资及其收益核算方法： （1）短期有价证券投资按取得时的实际成本计价，其持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值。在处理时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期的投资收益。短期投资期末按成本与市

127、价孰低法计价； （2 ）短期投资跌价准备的确认标准：市价低于成本的部分； （3 ）短期投资跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按投资项目总体市价低于其账面成本的差额提取短期投资跌价准备。 9 、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准： 因债务人破产或死亡，以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； 因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回，经公司董事会批准的款项； 东方集团股份有限公司 2002 年年度报告 30（2）坏账核算采用备抵法，于每年半年结束或年度终了时，根据应收款项（包括应收账款和其他应收款）期末余额采用账龄分析法并结合个别认定法计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情

128、况，计提比例如下： 1 年以内 0 . 5 % 1 2 年 1 % 2 3 年 2 0 % 3 4 年 4 0 % 4 5 年 8 0 % 5 年以上 1 0 0 % 1 0 、存货核算方法 （1 ）存货分类为：原材料、低值易耗品、在产品（含开发成本） 、产成品（含开发产品、库存商品）等； （2 ）存货计价方法：领用或发出时采用加权平均法核算。低值易耗品于领用时采用五五摊销法摊销； （3）存货的盘存制度：公司存货实行永续盘存制度，于每年年末对存货进行盘点。 （4）存货跌价准备的确认标准：存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分。 （5）存货跌价准备的计

129、提方法：每年半年结束或年度终了时，按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取。 1 1 、长期投资的核算方法 （1） 长期债券投资的计价及收益确认方法：按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用， 以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则计算应计利息； （2） 长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在每期计提利息时分期摊销； （3） 长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资，按投资时实际支付的价款或投资各方确定的价值记账。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，

130、或虽投资不足 20%但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算； （4） 股权投资差额的摊销期限：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额一般按不超过 10 年的期限摊销，贷方差额一般按不低于 10 年的期限摊销； （5） 长期投资减值准备的确认标准： 由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值， 并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复； （6） 长期投资减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按可收回金额低于长期投

131、资账面价值的差额提取。 1 2 、固定资产计价和折旧方法 （1） 固定资产标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产； （2） 固定资产分类为：房屋建筑物、机械设备、运输设备和其他设备； （3） 固定资产计价：按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必须的支出； （4） 固定资产折旧采用直线法计算， 并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的 3 % ）制定其分类折旧率如下： 类别 年限 年折旧率% 房屋及建筑物 1 5 5 0 6 . 4 6 7 1

132、 . 9 4 机械设备 6 1 5 1 6 . 1 6 6 6 . 4 6 7 运输设备 5 1 5 1 9 . 4 6 . 4 6 7 其他设备 5 1 0 1 9 . 4 9 . 7 （5） 固定资产减值准备的确认标准：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值； 东方集团股份有限公司 2002 年年度报告 31（6） 固定资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项固定资产的可收回金额低于其账面价值的差额计提。 如果某项固定资产已经不能再给公司带来未来经济利益，则将该固定资产全额计提减值准备，全额计提减值准备后不再计提折旧。 1 3 、

133、在建工程核算方法 （1）在建工程核算方法：按实际成本核算，在交付使用后转入固定资产。需要办理竣工决算手续的工程已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先估价入账，待完工验收并办理竣工决算手续后再按决算数对原估计值进行调整； （2）在建工程减值准备确认标准：长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的或所建项目无论在性能上， 还是技术上已经落后并且给企业带来的未来经济利益具有很大的不确定性； （3）在建工程减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项委托贷款的可收回金额低于其账面价值的差额计提。 1 4 、无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产核算方法：外购或依照法律程序取得的，按购入时或

134、依照法律程序取得时的实际支出记账；投资者投入的，按股东各方确定的价值记账；在受益期内按直线法分期摊销。 （2）无形资产减值准备确认标准：由于下述原因导致某项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值：已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；已超过法定保护期限，但仍然具有部分使用价值。 （3）无形资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提。 如果某项无形资产预期不能再给公司带来经济利益，则将该无形资产的账面价值全部转入当期损益。 1 5 、长期待摊费用摊销方法

135、长期待摊费用以实际成本计价，按实际受益期限摊销。 1 6 、借款费用的会计处理方法 用于购建固定资产而发生的借款费用，在购建固定资产尚未达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入所购建固定资产的成本，在购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，于发生当期直接计入财务费用。购建固定资产时，如发生非正常中断且中断时间连续超过 3 个月（含 3 个月） ，其中断期间发生的借款费用，不计入所购建固定资产的成本，将其计入当期财务费用，直到购建重新开始；但如果中断是使购建固定资产达到可使用状态所必需的程序，则中断期间所发生的借款费用，计入所购建固定资产的成本； 用于购建固定资产之外的借款费用，属于筹建期间

136、发生的，先计入长期待摊费用，在开始生产经营的当月，一次计入费用；属于生产经营期间发生的，直接计入当期财务费用。 1 7 、收入确认方法 （1） 商品销售收入确认原则： 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对售出的商品实施控制；与交易相关的利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量； （2）劳务收入确认原则：在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入；如劳务跨年度，在交易的结果能够可靠地估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的

137、劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计发生的成本不能得到补偿，不确认收入，将发生的成本全部确认为费用； （3）让渡资产使用权收入确认原则：确定与交易相关的经济利益能够流入公司以及相关的收入和成本能够可够地计量时，按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认。 1 8 、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算。 1 9 、合并会计报表的编制方法 公司根据财政部财会字（1995）11 号合并会计报表暂行规定的要求编制合并会计报表。合并范围是将占被投资单位资本总额 50%以上，或虽不足 50%但对被投资单位具有实质控制权的单位纳入合并范围；合并会计报表范围内各公司间相互股权投资及

138、相应权益、资金往来、重大交易等均在合并时予以抵销。 东方集团股份有限公司 2002 年年度报告 322 0 、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 （1 ）会计政策变更： 本公司固定资产核算原对未使用及不需用固定资产不计提折旧，根据企业会计准则固定资产以及财政部“关于执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答”的有关规定，公司自 2002 年 1 月 1 日起改按除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，对所有固定资产计提折旧，包括未使用、不需用的固定资产，对未使用、不需用固定资产提取的折旧计入当期管理费用。 该会计政策变更已采用追溯调整法，累积影响数为 1,443,878.59 元，调减

139、2001 年度净利润 1,410,624.41 元，少数股东损益 33,254.18 元；调减 2002 年年初留存收益1,410,624.41 元，其中：年初未分配利润 705,312.20 元，盈余公积 705,312.21 元；调减2002 年年初少数股东权益 33,254.18 元。 （2 ）重大会计差错更正： 根据锦州港股份有限公司 2 0 0 2 年度报告，该公司对以前年度存在的重大会计差错进行了追溯调整，追溯调整事项影响 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日的流动资产- 9 , 3 8 0 . 1 9 万元，固定资产- 3 7 , 9 9 2 . 4 2 万元， 其他资产-

140、 1 , 7 3 2 . 9 7 万元， 负债合计1 , 0 6 3 . 6 2 万元， 所有者权益- 5 0 , 1 6 9 . 2 0万元；影响 2 0 0 0年度及 2 0 0 1年度( 本公司受让股权后）净利润分别为- 7 , 7 1 5 . 3 0元、- 3 , 5 4 2 . 4 0 万元。 本公司相应调整了合并会计报表所有者权益项目：调增 2 0 0 1年年初未分配利润3 , 3 6 3 , 2 5 9 . 7 9元，调减 2 0 0 1年年初盈余公积 4 9 , 2 4 2 , 2 2 2 . 8 0元，调减 2 0 0 1年度净利润1 8 , 9 2 9 , 9 7 6 .

141、0 3 元；调减 2 0 0 2 年年初留存收益 6 4 , 8 0 8 , 9 3 9 . 0 4 元，其中：年初未分配利润2 , 8 3 4 , 3 7 9 . 7 8 元，盈余公积 6 1 , 9 7 4 , 5 5 9 . 4 5 元。 本公司相应调整了母公司会计报表各有关项目：调减 2 0 0 1年度长期股权投资余额6 4 , 8 0 8 , 9 3 9 . 0 4 元；调减 2 0 0 1年年初未分配利润 1 6 , 8 8 8 , 8 7 3 . 7 8 元，调减 2 0 0 1年年初盈余公积 2 8 , 9 9 0 , 0 8 9 . 2 3 元，调减 2 0 0 1年度净利润

142、 1 8 , 9 2 9 , 9 7 6 . 0 3元；调减 2 0 0 2年年初留存收益 6 4 , 8 0 8 , 9 3 9 . 0 4 元，其中：年初未分配利润 2 6 , 3 5 3 , 8 6 1 . 8 0 元，盈余公积 3 8 , 4 5 5 , 0 7 7 . 2 4元。 （三） 、主要税项 1、增值税：按应税收入的 17%、13%适用税率计算缴纳。 2、所得税：根据哈证发法字19956 号文件，本公司之子公司哈尔滨东大电工有限责任公司按 15%所得税税率缴纳；经北京市科学技术委员会以京科高字 0211006A0329 号批准证书认定，本公司之孙公司东方家园网络有限公司为高新

143、技术企业，自注册之日起三年内免征，第四至六年减按 7.5%征收，期满后减按 15%征收；其他公司按 33%税率计算缴纳。 （四） 、控股子公司及合营企业 1、控股公司(含间接控股)情况 单位：人民币万元 公司名称 注册资本 主营业务 投资金额 拥有权益（%） 哈尔滨市东方城市建设综合开发公司 5 0 0 0 0 房地产开发 5 0 0 0 0 1 0 0 东方家园有限公司 5 0 0 0 0 销售建筑装饰材料 4 7 5 0 0 9 5 东方家园网络信息有限公司 5 0 0 0 电子商务、技术开发转让 5 0 0 0 1 0 0 东方家园丽泽装饰建材有限公司 4 4 5 0 销售建筑装饰材料

144、2 4 5 0 5 5 东方家园管庄(北京)装饰建材有限公司 1 0 0 0 销售建筑装饰材料 1 0 0 0 1 0 0 东方家园来广营(北京)装饰建材有限公司 1 0 0 0 销售建筑装饰材料 1 0 0 0 1 0 0 东方家园十八里店(北京)装饰建材有限公司 1 0 0 0 销售建筑装饰材料 1 0 0 0 1 0 0 北京东方家园亚辰装饰材料有限公司 2 0 0 0 销售建筑装饰材料 1 2 0 0 6 0 东方家园八角(北京)装饰建材有限公司 1 0 0 0 销售建筑装饰材料 1 0 0 0 1 0 0 东方家园济南有限公司 1 0 7 2 销售建筑装饰材料 5 4 7 5 1 东

145、方集团股份有限公司 2002 年年度报告 33东方家园青岛四方装饰建材有限公司 1 8 3 6 销售建筑装饰材料 9 3 6 5 1 东方家园世纪城（北京）建材超市有限公司 1 0 2 8 销售建筑装饰材料 5 2 5 5 1 东方家园沈阳德增装饰建材有限公司 3 0 0 0 销售建筑装饰材料 3 0 0 0 1 0 0 东方家园沈阳保工装饰建材有限公司 1 0 0 0 0 销售建筑装饰材料 1 0 0 0 0 1 0 0 东方家园哈尔滨红旗装饰建材有限公司 5 0 0 0 销售建筑装饰材料 5 0 0 0 1 0 0 东方家园长沙装饰建材有限公司 2 0 4 1 销售建筑装饰材料 1 0 4

146、 1 5 1 东方家园（北京）建材家居商贸有限公司 1 0 0 0 销售建筑装饰材料 1 0 0 0 1 0 0 东方家园无锡装饰建材有限公司 2 0 0 0 销售建筑装饰材料 1 0 0 0 1 0 0 东方家园（上海）有限公司 1 0 0 0 0 销售建筑装饰材料 1 0 0 0 0 1 0 0 上海东方家园七宝装饰建材有限公司 4 0 0 0 销售建筑装饰材料 3 2 0 0 8 0 上海东方家园桃浦装饰建材有限公司 1 0 0 0 销售建筑装饰材料 8 0 0 8 0 哈尔滨东大电工有限责任公司 6 0 0 0 生产销售无银触头 3 4 8 0 5 8 哈尔滨东大晶鑫电工合金有限责任公

147、司 5 8 0 铜基合金材料 4 1 7 . 6 7 2 沈阳万众企业集团股份有限公司 7 0 0 0 批发销售 3 8 8 5 5 5 . 5 东方建筑装饰工程有限公司 5 0 0 0 专业承包、材料销售 5 0 0 0 1 0 0 天龙国际投资控股有限公司 HKD1,879.8 咨询、投资 HKD1,879.8 1 0 0 丰源制靴大连有限公司 USD1,410 鞋业加工、销售 U S D 7 1 9 5 1 2、合并会计报表范围的变更 （1）本年度东方家园有限公司与东方家园网络信息有限公司共同出资设立东方家园（北京）建材家居商贸有限公司、东方家园无锡装饰建材有限公司，合计持有各公司 10

148、0%股权；本年度东方家园有限公司与本公司共同出资设立东方家园沈阳德增装饰建材有限公司、东方家园沈阳保工装饰建材有限公司、东方家园哈尔滨红旗装饰建材有限公司，合计持有各公司 100%股权；本年度东方家园有限公司参股设立东方家园青岛四方装饰建材有限公司、东方家园世纪城（北京）建材超市有限公司、东方家园长沙装饰建材有限公司，分别持有各公司 51 %股权。 合并会计报表范围增加东方家园（北京）建材家居商贸有限公司、东方家园无锡装饰建材有限公司、 东方家园沈阳德增装饰建材有限公司、 东方家园沈阳保工装饰建材有限公司、东方家园哈尔滨红旗装饰建材有限公司、东方家园青岛四方装饰建材有限公司、东方家园世纪城（北

149、京）建材超市有限公司、东方家园长沙装饰建材有限公司。 （2）根据 2002 年 6 月“东方集团股份有限公司四届二次董事会决议” ，以协议方式出让本公司持有的东方集团卫星网络技术有限公司 30%股权，出让后本公司持有该公司30%股权；根据锦州港股份有限公司 2002 年度临时股东大会决议及董事会决议，该公司董事会成员及高级管理人员发生变更，本公司对该公司不再具备合并会计报表条件，根据财政部财会字（1995）11 号合并会计报表暂行规定的有关要求，不再将该公司纳入合并会计报表范围，并相应调整本年度合并会计报表年初数。 合并会计报表范围减少东方集团卫星网络技术有限公司、锦州港股份有限公司。 东方集

150、团卫星网络技术有限公司主要财务状况及经营成果(万元)： 主要财务状况 2002 年 7 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 主要经营成果 2002 年 1- 7 月 2001 年度 流动资产 2,253.72 3,422.78 主营业务收入 1,010.23 2,379.51 固定资产 2,829.95 2,683.57 主营业务利润 400.63 1,656.63 无形资产 30.02 35.41 利润总额 - 1,043.55 - 644.85 流动负债 818.62 786.60 所得税 东方集团股份有限公司 2002 年年度报告 34锦州港股份有限公司主要财务状况及经营成果

151、(万元)： 主要财务状况 2002 年 12 月 31 日2001 年 12 月 31 日 主要经营成果 2002 年度 2001 年度 流动资产 42,720.71 92,967.87 主营业务收入 38,436.76 31,148.09 长期投资 3,217.66 400.00 主营业务利润 14,746.55 12,671.70 固定资产 149,522.28 145,940.39 利润总额 1,331.30 3,334.56 无形资产 1,924.03 4,572.62 所得税 1,442.71 2,010.64 其他资产 5,185.94 2,648.99 少数股东损益 62.85

152、48.99 流动负债 83,765.72 79,188.24 净利润 - 174.26 1,274.93 长期负债 27,900.00 76,800.00 （五）会计报表主要项目注释（截至 2002 年 12 月 31 日止，金额单位：人民币元） 1、合并会计报表主要项目注释 注释1 、 货币资金 年初数 年末数 项目 原币金额 汇率 折合人民币 原币余额 汇率 折合人民币 现金 443,147.65 1,157,066.26 USD1,000.00 8.2767 8,278.70 小计 451,426.35 1,157,066.26 银行存款 ￥1,130,069,984.70 1,130,

153、069,984.70 802,158,259.84 233,213.18 8.2772 1,930,354.81 HK$ 8,657.00 1.0615 9,188.54 7,656.75 1.0611 8,124.58 小计 1,130,079,173.24 804,096,739.23 其他货币资金 ￥1,678,937.05 1,678,937.05 2,549,110.69 USD 21,269.71 8.2772 176,055.77 小计 1,678,937.05 2,725,166.46 合计 1,132,209,536.64 807,978,971.95 注释2 、 短期投资

154、年初数 年末数 项目 金额 金额 市价 股权投资 1,029,787.80 1,761,991.82 1,638,123.26 其中：股票投资 1,029,787.80 1,761,991.82 1,638,123.26 债券投资 其中：国债投资 其他投资 合计 1,029,787.80 1,761,991.82 1,638,123.26 年末股票投资市价资料来源于中国证券报 。 东方集团股份有限公司 2002 年年度报告 35短期投资跌价准备： 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股票投资 5,820.00 118,048.56 123,868.56 债券投资 其他投资 合计 5,

155、820.00 118,048.56 123,868.56 注释3 、 应收账款 年初数 年末数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 78,917,047.42 63.87% 394,585.24 27,495,591.44 40.31% 137,477.96 1 2 年 25,718,596.71 20.82% 257,185.97 14,089,563.58 20.65% 140,895.64 2 3 年 333,797.80 0.27% 66,759.56 8,693,299.77 12.74% 1,738,659.95 3 年以上 18,587,068.28 1

156、5.04% 18,450,384.06 17,940,435.08 26.30% 17,935,785.28 合 计 123,556,510.21 100 % 19,168,914.83 68,218,889.87 100.00% 19,952,818.83 无持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款。 本公司应收账款年末较年初减少较多， 系本公司之子公司哈尔滨东方城市建设开发公司应收客户购房款减少所至。 应收账款项目前五名金额合计 金额 比例 32,428,513.06 47.54% 注释4 、 其他应收款 年初数 年末数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 144,

157、708,616.67 70.68% 723,543.08 197,224,595.33 73.33% 986,122.98 1 2 年 53,771,503.14 26.26% 537,715.03 67,762,488.42 25.20% 677,624.88 2 3 年 2,965,006.42 1.45% 593,001.29 1,901,069.16 0.71% 380,213.83 3 年以上 3,290,280.25 1.61% 2,368,383.80 2,049,490.92 0.76% 1,818,504.11 合 计 204,735,406.48 100 % 4,222,6

158、43.20 268,937,643.83 100 % 3,862,465.80 本公司其他应收款坏帐准备计提不足 5 % 系账龄较短所致。 无持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款。 项目 金额 比例 其他应收款项目前五名金额合计 147,327,559.90 54.78% 金额较大的其他应收款项： 单位名称 所欠金额 欠款时间 性质内容 比例 China Armstrong 39,632,085.00 2002 年 往来款 14.74% 锦州港股份有限公司 38,694,344.52 2002 年 往来款 14.39% 长城信托投资公司 30,000,000.00 2001 年 借款 11.

159、16% 成都锦江区国有资产管理局 20,000,000.00 2002 年 借款 7.44% 东方建筑工程有限责任公司工程处 19,001,130.38 2002 年 往来款 7.07% 东方集团股份有限公司 2002 年年度报告 36 注释5 、 预付账款 年初数 年末数 账龄 金额 比例（% ） 金额 比例（% ） 1 年以内 118,272,032.17 87.93% 77,898,862.27 81.34% 1 2 年 13,830,554.62 10.28% 12,510,040.26 13.06% 2 3 年 1,252,580.99 0.93% 4,393,162.79 4.59

160、% 3 年以上 1,149,059.50 0.86% 963,401.81 1.01% 合计 134,504,227.28 100% 95,765,467.13 100% 一年以上大额预付账款系本公司之子公司哈尔滨市东方城市建设综合开发公司预付开发项目工程款及设备款未决算所致。 无持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款。 注释6 、 应收补贴款 内容 年初数 年末数 提取依据 应收进料加工增值税出口退税 945,678.31 2,310,566.28 税法相关规定 合计 945,678.31 2,310,566.28 注释7 、 存货 项目 年初数 年末数 原材料 18,949,541.16

161、32,949,631.87 在产品(含开发成本) 420,446,039.51 433,848,590.42 产成品(含开发产品) 146,321,876.13 397,128,701.29 库存商品 31,570,699.87 73,481,555.26 包装物 56,686.33 51,719.83 低值易耗品 10,789,110.89 13,996,532.94 委托加工材料 32,156.87 14,628.88 受托代销商品 55,837,240.22 123,646,023.56 合计 684,003,350.98 1,075,117,384.05 存货跌价准备： 项目 年初余额

162、 本年增加 本年减少 年末余额 产成品(含开发产品) 550,088.71 340,756.53 209,332.18 合计 550,088.71 340,756.53 209,332.18 本年度存货可变现净值系根据单项存货资产负债表日市场估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的费用后的价值确定。 本公司存货年末较年初增加较多， 系本公司之子公司哈尔滨东方城市建设开发公司新开发“欧洲新城”项目部分楼盘竣工所至。 截至 2002 年 12 月 31 日，用于向金融机构抵押取得借款情况，见本附注（七）。 东方集团股份有限公司 2002 年年度报告 37 注释8 、 待摊费用 类别 年初数 年末数

163、 结存原因 代（经）销商品进项税 22,285,827.78 41,939,529.72 备抵 保险费 127,381.34 491,694.40 按照保险期限摊销 房屋租金 8,125,808.00 按照租赁期限摊销 其他 82,327.94 216,063.09 按照实际受益期限摊销 合计 22,495,537.06 50,773,095.21 - 注释9 、 长期股权投资 年初数 年末数 项目 金额 减值准备 本年增加 本年减少 金额 减值准备 对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 1,081,792,534.38 5,018,000.00 68,992,497.35 59,78

164、5,915.81 1,090,999,115.92 6,243,310.74 其他企业投资 股权投资差额 147,478,475.33 -3,332,145.54 17,194,141.67 126,952,188.12 小 计 1,229,271,009.71 5,018,000.00 65,660,351.81 76,980,057.48 1,217,951,304.04 6,243,310.74 ( 1 ) 长期股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资 比例 初始投资额 年末余额 减值准备 年末市价 锦州港股份有限公司 法人股 25681.5万 27.13% 254,351,7

165、25.04 245,987,958.15 中国民生银行股份有限公司 法人股 16,900万 7.51% 222,810,000.00 451,103,170.00 新华人寿保险股份有限公司 法人股 12,000万 10.00% 126,613,000.00 141,939,903.80 小 计 603,774,725.04 839,031,031.95 其中：采用权益法核算的股票投资： 本年增减额 被投资公司名称 初始投资额 追加投资额 被投资单位 权益增减额 分得的现 金红利 累计增减额 年末余额 锦州港股份有限公司 254,351,725.04 914,770.70 -8,363,766.

166、89 245,987,958.15 中国民生银行股份有限公司 222,810,000.00 66,965,188.40 23,491,000.00228,293,170.00 451,103,170.00 新华人寿保险股份有限公司 126,613,000.00 639,774.40 15,326,903.80 141,939,903.80 小计 603,774,725.04 68,519,733.50 23,491,000.00235,256,306.91 839,031,031.95 本公司上述被投资单位投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。 ( 2 ) 长期股权投资 年末金额 被投资公司名

167、称 投资 期限 投资 比例 初始投资额 投资余额 减值准备 计提原因 中国民族证券有限责任公司 未定 19.98% 209,500,000.00 209,500,000.00 东方集团物业管理有限公司 20 年 10% 5,000,000.00 5,000,000.00 东方集团股份有限公司 2002 年年度报告 38鞍山万山房地产开发公司 35.00% 10,440,495.00 11,072,682.63 北京华联饭店发展有限公司 30 年 15.79% 600,000.00 600,000.00 长春欧亚集团股份有限公司 1.34% 3,750,000.00 3,750,000.00 2

168、,050,000.00 预计损失 海南机场股份有限公司 0.06% 787,500.00 787,500.00 787,500.00 预计损失 深圳天极光电技术有限公司 900,000.00 900,000.00 900,000.00 预计损失 沈阳房天企业股份有限公司 0.52% 1,880,500.00 1,880,500.00 1,280,500.00 预计损失 沈阳万方实业股份有限公司 2.29% 688,070.00 688,070.00 沈阳万众三威企业股份有限公司 22.73% 8,617,410.23 3,851,413.46 鞍山第一工程机械股份有限公司 1.02% 1,22

169、5,310.74 1,225,310.74 1,225,310.74 预计损失 东方集团卫星网络技术有限公司 30% 42,000,000.00 12,712,607.14 合计 285,389,285.97 251,968,083.97 6,243,310.74 其中采用权益法核算的股权投资： 本年增减额 被投资公司名称 初始投资额 追加投资额 被投资单位 权益增减额 分得的现 金红利 累计增减额 年末余额 鞍山万山房地产开发公司 10,440,495.00 -693,964.23 632,187.63 11,072,682.63 沈阳万众三威企业股份有限公司 8,617,410.23 -7

170、69,303.66 -4,765,996.77 3,851,413.46 东方集团卫星网络技术有限公司 42,000,000.00 -12,934,787.13 -6,483,492.10 -29,287,392.86 12,712,607.14 小计 61,057,905.23 -12,934,787.13 -7,946,759.99 -33,421,202.00 27,636,703.23 ( 3 ) 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 摊余金额 形成原因 锦州港股份有限公司 89,468,575.96 10年 8,946,857.60 2

171、9,822,858.64 59,645,717.32 *注 1 北京东方家园有限公司 -1,474,673.68 10 年 - 1 4 7 , 7 8 9 . 7 6 -295,257.13 -442,402.12 -1,032,271.56 *注 1 新华人寿保险股份有限公司 69,789,285.80 10 年 7,592,778.95 9,679,785.76 60,109,500.04 *注 1 丰源制靴大连有限公司 12,683,651.24 10 年 1,268,197.83 1,588,488.72 11,095,162.52 *注 1 沈阳万众企业集团股份有限公司 -3,184

172、,355.78 10 年 -3,184,355.78 -318,435.58 -318,435.58 -2,865,920.20 *注 1 小计 167,282,483.54 -3,332,145.54 17,194,141.67 40,330,295.42 126,952,188.12 * 注：股权投资差额系取得股权时的成本与在该公司所有者权益中所占份额的差额形成。 注释1 0 、 固定资产 项目 年初价值 本年增加 本年减少 年末价值 原值 房屋建筑物 415,201,413.64 174,657,334.12 37,596,631.51 552,262,116.25 机械设备 160,1

173、32,130.78 58,804,966.67 212,774.61 218,724,322.84 运输设备 18,506,745.07 7,735,301.58 885,485.43 25,356,561.22 其他设备 24,527,505.32 19,148,308.34 289,469.89 43,386,343.77 合计 618,367,794.81 260,345,910.71 38,984,361.44 839,729,344.08 累计折旧 房屋建筑物 24,794,603.38 9,095,623.76 2,901,166.58 30,989,060.56 东方集团股份有限

174、公司 2002 年年度报告 39机械设备 50,536,172.16 15,839,574.65 2,719.80 66,373,027.01 运输设备 5,659,011.54 2,204,849.01 701,243.85 7,162,616.70 其他设备 7,778,934.44 6,537,701.81 272,277.43 14,044,358.82 合计 88,768,721.52 33,677,749.23 3,877,407.66 118,569,063.09 净值 529,599,073.29 721,160,280.99 截至 2002 年 12 月 31 日止， 以固定

175、资产作抵押向金融机构取得借款情况， 见本附注 （七） 。 本年由在建工程转入的固定资产 132,177,475.97 元。 固定资产减值准备： 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 房屋建筑物 3,610,786.86 3,561,890.00 48,896.86 合计 3,610,786.86 3,561,890.00 48,896.86 本年度子公司沈阳万众企业集团股份有限公司以固定资产抵偿债务，该项资产原已计提的固定资产减值准备随同转出，见本附注（十）/2。 注释1 1 、 在建工程 工程名称 年初数 本年增加 本年转入 固定资产 其他 减少数 年末余额 资金来源 投入 比例 东

176、方家园连锁店工程 290,671,329.89 236,167,476.72 132,040,351.01 91,804,593.39 302,993,862.21 募集/自筹 东大电工生产设备 125,965.96 11,159.00 137,124.96 募集/自筹 铜基合金无银无镉合金材料产业化工程 652,127.00 39,333,742.69 39,985,869.69 自筹 其他工程 542,036.99 542,036.99 自筹 合计 291,991,459.84 275,512,378.41 132,177,475.97 91,804,593.39 343,521,768.

177、89 本年度在建工程其他减少系退回以前年度预付土地购置款 20,000,000 元，装修费、租入固定资产改良支出、展示间装潢费等支出转入长期待摊费用 69,850,964.77 元列示。 本公司在建工程无减值准备。 注释1 2 、 无形资产 类别 原值 年初数 本年 增加 本年 转出额 本年 摊销 累计 摊销 年末数 剩余 年限 取得 方式 土地使用权 20,000,000.00 19,066,666.73 400,000.00 1,333,333.27 18,666,666.73 4 6年 零8个 月 外 购 土地使用权 1,052,386.40 922,426.37 51,990.01 1

178、81,950.04 870,436.36 1 4年 零6个 月 外 购 土地使用权 9,000,000.00 9,000,000.0 225,000.00 225,000.00 8,775,000.00 3 9年 外 购 土地使用权 5,250,000.00 5,250,000.00 204,979.15 204,979.15 5,045,020.85 2 4年 外 购 土地使用权 10,000,000.00 10,000,000.00 125,000.00 125,000.00 9,875,000.00 3 9年 零6个 月 外 购 铜基低压专利 19,280,000.00 16,160,5

179、33.32 1,318,308.84 4,437,775.52 14,842,224.48 1 1零3个 月 外 购 无银触头专利 2,520,000.00 2,016,000.00 252,000.00 756,000.00 1,764,000.00 7年 外 购 管理软件 40,793,108.16 3,133,617.41 35,751,087.16 69,197.92 2,814,506.08 4,722,909.67 36,001,000.57 2 0 -5 9个 月 外 购 合计 107,895,494.56 46,549,243.83 54,751,087.16 69,197.9

180、2 5,391,784.08 11,986,947.65 95,839,348.99 本公司无形资产无减值准备。 东方集团股份有限公司 2002 年年度报告 40注释1 3 、 长期待摊费用 类别 年初余额 本年增加 本年摊销 本年转出 年末余额 摊销年限 大修理费 381,950.00 1,616,940.73 165,656.94 1,833,233.79 5 年 办公室装修 7,315,152.55 8,700,727.95 1,531,102.44 14,484,778.06 5 年 商场装潢费 672,811.84 7,264,188.24 738,356.61 7,198,643.

181、47 3-5 年 配电工程 1,834,736.94 298,587.19 288,628.48 1,844,695.65 10 年 租入固定资产改良支出 1,533,011.25 53,991,168.67 1,386,559.21 54,137,620.71 10-20 年 工作台 2,902,329.93 623,562.66 520,612.14 3,005,280.45 10 年 开办费 2,485,330.15 38,756,413.88 16,133,948.29 22,543,197.26 2,564,598.48 * 网络建设费 0 1,093,522.00 36,450.7

182、2 1,057,071.28 5 年 其他 3,182,712.38 80,000.00 377,418.94 2,885,293.44 210年 合 计 20,308,035.04 112,425,111.32 21,178,733.77 22,543,197.26 89,011,215.33 *开办费余额系东方家园有限公司连锁店新店正式营业前在本项目归集的开办费用。 注释1 4 、 短期借款 借款类别 年初数 年末数 备注 抵押借款 4,640,000.00 41,336,185.51 * 保证借款 704,393,322.16 701,500,000.00 * * 信用借款 40,000

183、,000.00 5,962,897.22 质押借款 135,000,000.00 190,000,000.00 * * * 合计 884,033,322.16 938,799,082.73 截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司无逾期银行借款。 *见本附注（七）； *见本附注（六） /2/（4）； *见本附注（七）。 注释1 5 、 应付票据 种类 年初数 年末数 其中：本年内到期 银行承兑汇票 51,267,754.71 53,651,188.65 无 商业承兑汇票 合计 51,267,754.71 53,651,188.65 注释1 6 、 应付账款 项目 年初数 年末数 备注

184、140,485,025.17 282,009,769.68 其中：3 年以上 320,258.36 1,197,031.81 无欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 本公司应付账款增加系东方家园有限公司应付商品款增加所至。 东方集团股份有限公司 2002 年年度报告 41 注释1 7 、 预收账款 项目 年初数 年末数 备注 86,841,983.98 85,435,604.00 其中：1 年以上 3,576,614.08 22,349,586.97 无欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 1 年以上大额预收账款列示如下： 项目 所欠金额 欠款时间 欠款原因 比例 预收商品房款 2

185、1,885,118.94 1999- 2001 年 尚未办理入住手续 25.61% 注释1 8 、 应付工资 2 0 0 2 年 1 2 月 3 1 日余额 3 9 3 , 0 9 9 . 6 5 元，为本公司之子公司应付未付的二零零二年度员工工资。 注释1 9 、 应付股利 投资单位 年末数 原因 东方集团实业股份有限公司 45,800.00 沈阳银宝实业公司 426,000.00 沈阳市烟草公司 328,000.00 沈阳信托投资公司 246,000.00 沈阳化工股份有限公司 230,000.00 东北金城股份有限公司 72,400.00 东北轻工股份有限公司 66,000.00 深圳英

186、特泰投资有限公司 83,700.00 沈阳万众公司个人股股利 416,321.00 控股子公司沈阳万众企业集团股份有限公司历年股利未付（下同） 合计 1,914,221.00 注释2 0 、 应交税金 项目 法定税率 年末数 欠缴原因 营业税 5% 2,381,029.83 于下期支付 城建税 7% 915,298.90 于下期支付 增值税 17%、13% -1,052,686.04 于下期支付 企业所得税 15%、33% 13,259,585.01 于下期支付 个人所得税 408,988.02 于下期支付 其他 120,816.22 于下期支付 合计 16,033,031.94 东方集团股份

187、有限公司 2002 年年度报告 42 注释2 1 、 其他应交款 项目 计缴标准 年末数 欠缴原因 教育费附加 3% 1,003,281.70 于下期支付 防洪费 59,581.65 于下期支付 合计 1,062,863.35 注释2 2 、 其他应付款 项目 年初数 年末数 备注 99,314,426.09 70,084,025.23 其中：3 年以上 1,661,176.24 583,159.63 欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项披露于本附注（六）3。 金额较大的应付款项： 单位名称 所欠金额 欠款时间 性质或内容 东方集团实业股份有限公司 10,827,791.72 2002 年

188、 往来款 China Food Investment 10,872,039.98 2002 年 往来款 甘井子大连湾镇苏家村村委会 4,689,273.03 2002 年 房租 成都长城实业有限公司 2,328,238.93 2002 年 房租 凯润实业有限责任公司 2,000,000.00 2002 年 往来款 注释2 3 、 预提费用 费用项目 年初数 年末数 结存原因 预提利息 1,832,506.70 2,167,732.01 已提下年支付 预提租金 199,799.00 已提下年支付 其他 12,229.80 合计 1,844,736.50 2,367,531.01 注释2 4 、

189、一年内到期的长期负债 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 建设银行沈阳支行 49,000,000.00 2000.6.202003.6.20 6 . 5 3 4 % 担保* 合计 49,000,000.00 ? 见本附注六 /（二）/4； 东方集团股份有限公司 2002 年年度报告 43注释2 5 、 其他流动负债 项目 年初数 年末数 结存原因 代销商品款 63,952,993.56 143,666,764.84 未结算 注释2 6 、 长期借款 借款类别 年初数 年末数 备注 担保借款 273,000,000.00 310,000,000.00 * 合计 273,000,000.0

190、0 310,000,000.00 ? 见本附注（六） /2/（4） ； 注释2 7 、 专项应付款 年末余额 3 1 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 元，为根据黑龙江省计划委员会（黑计稽查 2 0 0 2 8 3号）“关于哈尔滨东大电工有限责任公司年产 7 0 0 吨铜基无银无镉合金材料项目初步设计的批复” 及哈计投资 2 0 0 2 7 6 号“关于下达 2 0 0 1年国家专项补助投资省级配套基本建设投资计划的通知”，本公司子公司哈尔滨东大电工有限责任公司收到的用于“哈尔滨铜基无银无镉合金材料”年产 7 0 0 吨项目的国家专项补助投资项目省级配套资金。 注释2 8 、 股本

191、本年变动增减 年末数 项目 年初数 配股 送股 公积金转股 小计 一、尚未流通股份 发起人股份 172,289,854 1 7 , 2 2 8 , 9 8 5 1 7 , 2 2 8 , 9 8 5 1 8 9 , 5 1 8 , 8 3 9 其中： 境内法人持有股份 172,289,854 1 7 , 2 2 8 , 9 8 5 1 7 , 2 2 8 , 9 8 5 1 8 9 , 5 1 8 , 8 3 9 内部职工股 尚未流通股份合计 172,289,854 1 7 , 2 2 8 , 9 8 5 1 7 , 2 2 8 , 9 8 5 1 8 9 , 5 1 8 , 8 3 9 二、

192、已流通股份 境内上市人民币普通股 401,796,896 4 0 , 1 7 9 , 6 9 0 4 0 , 1 7 9 , 6 9 0 4 4 1 , 9 7 6 , 5 8 6 三、股份总数 574,086,750 5 7 , 4 0 8 , 6 7 5 5 7 , 4 0 8 , 6 7 5 6 3 1 , 4 9 5 , 4 2 5 * 根据 2 0 0 1 年度股东大会决议，以公司 2 0 0 1年末股本为基数，每 1 0 股送 1 股普通股，共计增加股本 5 7 , 4 0 8 , 6 7 5 元。 注释2 9 、 资本公积 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 股本溢价

193、1,148,680,750.78 1,148,680,750.78 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 144,356,608.10 4,098,005.60 148,454,613.70 拨款转入 其他资本公积 合计 1,293,037,358.88 4,098,005.60 1,297,135,364.48 资本公积本年增加数为： 东方集团股份有限公司 2002 年年度报告 44i i . 本公司之子公司沈阳万众企业集团股份有限公司以固定资产抵偿债务产生的收益2 , 7 1 0 , 4 7 1 . 0 5 元； i i i . 本公司参股公司锦州港股份有限公司本年度以非现金

194、资产取得长期股权投资，其初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额按持股比例享有 1 , 3 8 7 , 5 3 4 . 5 5元。 注释3 0 、 盈余公积 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 法定盈余公积 87,806,889.04 11,904,827.62 99,711,716.66 公益金 93,874,037.84 11,904,827.62 105,778,865.46 任意盈余公积 230,265,851.54 35,714,482.86 265,980,334.40 合计 411,946,778.42 59,524,138.10 471,470,916.52

195、 本公司盈余公积各项年初数调整见本附注（二）/ 2 0 / （2 ）。 本年度盈余公积的增加系根据本公司董事会 2 0 0 2年度利润分配预案，按照税后利润的1 0 % 分别计提法定盈余公积、公益金，按 3 0 % 计提任意盈余公积。 注释3 1 、 未分配利润 项目 分配比例 金额 年初未分配利润 * 224,963,556.46 加：本年净利润 119,093,779.10 减：提取法定盈余公积 10% 11,904,827.62 提取法定公益金 10% 11,904,827.62 提取任意盈余公积 30% 35,714,482.86 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 57,408,6

196、75.00 年末未分配利润 227,124,522.46 注* : 年初未分配利润本年度作如下调整： 项目 金额 备注 调整前年初未分配利润 232,090,898.86 减： 会计政策变更 705,312.20 见本附注二/20/（1） 锦州港股份有限公司重大会计差错更正 2,834,379.78 见本附注二/20/（2） 补提坏账准备 3,587,650.42 合并范围变更致使应收款项变化 调整后年初未分配利润 224,963,556.46 注释3 2 、 主营业务收入及主营业务成本 营业收入 营业成本 营业毛利 业务分部 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发

197、生数 房地产企业 237,068,842.86 246,565,687.42 171,163,707.63 179,007,227.83 65,905,135.23 67,558,459.59 商品流通企业 844,661,983.16 670,152,043.48 693,415,648.62 534,210,267.39 151,246,334.54 135,941,776.09 东方集团股份有限公司 2002 年年度报告 45加工制造业 430,459,435.52 507,784,642.44 367,656,802.17 457,054,506.03 62,802,633.35 50

198、,730,136.41 其他 9,945,957.95 155,895.71 9,790,062.24 合计 1,522,136,219.49 1,424,502,373.34 1,232,392,054.13 1,170,272,001.25 289,744,165.36 254,230,372.09 前五名销售商销售情况： 销售总额 占销售收入比例 468,509,323.16 30.78% 注释3 3 、 主营业务税金及附加 本年发生数 上年发生数 项目 金额 计提标准 金额 计提标准 营业税 10,266,977.01 5% 9,170,410.75 5% 城建税 2,417,698.

199、96 7% 2,553,932.46 7% 教育费附加 1,431,288.62 3% 1,729,300.09 3% 其他 26,078.80 69,278.32 合计 14,142,043.39 13,522,921.62 注释3 4 、 其他业务利润 本年发生数 上年发生数 项目 收入 成本 收入 成本 租金收入 6,827,657.00 375,356.13 4,608,236.00 378,745.42 专利权使用费 2,300,000.00 127,650.00 供应商促销款 25,095,631.73 2,082,299.53 2,892,021.40 159,061.18 材料

200、销售 865,460.11 459,127.10 123,700.16 15,593.01 小商品收入 1,962,808.82 2,128,794.94 2,633,610.19 1,983,593.07 承包管理费 5,694,260.04 313,184.30 咨询、服务费收入 1,098,955.00 60,442.52 其他 5,047,930.38 1,199,615.42 3,310,602.79 1,082,521.44 合计 46,592,703.08 6,618,819.94 15,868,170.54 3,747,164.12 注释3 5 、 管理费用 本年发生数 上年发

201、生数 1 2 4 , 0 0 5 , 1 2 1 . 6 4 8 0 , 6 6 7 , 7 8 2 . 5 8 公司管理费用增加较大系东方家园有限公司本年度增设新店并投入营业所致。 注释3 6 、 财务费用 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 5 2 , 9 0 6 , 0 7 8 . 2 5 5 8 , 5 6 8 , 3 5 4 . 7 4 减：利息收入 1 0 , 7 4 8 , 5 0 4 . 5 2 7 , 2 4 5 , 2 5 4 . 5 0 汇兑损失 2 8 4 , 6 7 4 . 8 1 5 1 0 , 4 2 8 . 5 8 东方集团股份有限公司 2002 年年度报告

202、 46减：汇兑收益 1 9 , 4 5 5 . 9 0 其他 5 , 1 5 6 , 5 3 0 . 7 9 3 , 4 5 4 , 1 4 3 . 4 4 合计 4 7 , 5 7 9 , 3 2 3 . 4 3 5 5 , 2 8 7 , 6 7 2 . 2 6 注释3 7 、 投资收益 项目 本年发生额 债权投资收益 股权（票）投资收益 8 4 , 1 7 5 , 2 6 7 . 9 9 其中：联营公司或合营公司( 项目) 分配的利润 年末按权益法调整的被投资公司损益 5 9 , 1 8 5 , 4 3 8 . 9 6 股权投资差额摊销 - 1 7 , 1 9 4 , 1 4 1 . 6

203、 7 股权转让收益 4 3 , 5 2 7 , 3 3 0 . 0 0 长短期投资减值准备 - 1 , 3 4 3 , 3 5 9 . 3 0 合计 8 4 , 1 7 5 , 2 6 7 . 9 9 注释3 8 、 补贴收入 项目 本年发生额 备注 税收返还 5 , 3 5 4 , 9 5 7 . 5 8 * * 根据北京市延庆经济技术开发区管理委员会“对关于东方家园有限公司入区后可享受政策的请示的批复”，本年度共收到税收返还 5 , 3 5 4 , 9 5 7 . 5 8 元。 注释3 9 、 收到的其他与经营活动有关的现金 公司本年度收到的其他与经营活动有关的现金 1 , 3 3 1 ,

204、 6 9 4 , 3 1 4 . 8 3 元，主要为代收代付款项。 注释4 0 、 支付的其他与经营活动有关的现金 公司本年度支付的其他与经营活动有关的现金 1 , 1 6 7 , 2 5 4 , 4 4 9 . 2 4 元，主要为代收代付款项以及支付的管理费用、营业费用。 2、母公司会计报表主要项目注释 注释a 、 其他应收款 年初数 年末数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 617,883,322.48 99.46% 22,500.00 222,217,544.98 100% 15,000.00 1 2 年 300,000.00 0.04% 3,000.00 -

205、 - - 2 3 年 1,810,668.50 0.29% 362,133.70 - - - 3 年以上 1,279,435.04 0.21% 746,384.44 11,570.00 - 9,256.00 合 计 621,273,426.02 100.00% 1,134,018.14 222,229,114.98 - 24,256.00 本公司坏账比例计提较低，系一年以内应收款项中 2 1 9 , 2 1 7 , 5 4 4 . 9 8 元为应收合并会计报表范围内关联单位款项，未计提坏账准备所致。 无持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款。 注释b 、 长期股权投资 项目 年初数 本年增加

206、本年减少 年末数 东方集团股份有限公司 2002 年年度报告 47 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 864,124,762.46 700,869,505.96 21,478,994.09 1,543,515,274.33 对合营企业投资 对联营企业投资 1,040,633,184.82 74,750,466.95 49,140,012.68 1,066,243,639.09 其他企业投资 股权投资差额 135,115,114.98 -3,184,355.78 16,073,733.60 115,857,025.60 小 计 2,039,873,062.26 772,435,617

207、.13 86,692,740.37 2,725,615,939.02 ( 1 ) 长期股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资 比例 初始投资成本年末余额 减值准备 年末市价 锦州港股份有限公司 法人股 25681.5万 27.13% 342,420,000.00 245,987,958.15 中国民生银行股份有限公司 法人股 16,900万 7.51% 222,810,000.00 451,103,170.00 新华人寿保险股份有限公司 法人股 12,000万 10.00% 126,613,000.00 141,939,903.80 沈阳万众企业集团股份有限公司 法人股 3885万

208、 55.50% 41,913,600.00 42,420,768.23 小 计 733,756,600.00 881,451,800.18 ( 2 ) 长期股权投资 减值准备 被投资公司名称 投资 期限 投资 比例 投资金额 年末余额 计提原因 东方集团物业管理公司 20 年 10% 5,000,000.00 哈尔滨东方城市建设综合开发有限公司 80% 600,042,236.41 东方家园有限公司 95% 639,937,704.84 东方集团卫星网络技术有限公司 60% 12,712,607.14 东方家园（上海）有限公司 80% 79,985,421.16 东方家园建筑装饰工程有限公司

209、70% 34,588,429.01 哈尔滨东大电工有限责任公司 58% 40,781,404.18 天龙国际投资控股有限公司 100% 37,277,864.65 中国民族证券有限责任公司 未定 19.98% 209,500,000.00 东方家园沈阳德增装饰建材有限公司 40% 10,986,527.70 东方家园沈阳保工装饰建材有限公司 40% 39,873,268.47 东方家园哈尔滨红旗装饰建材有限公司 40% 17,621,649.68 小计 1,728,307,113.24 ( 3 ) 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 摊余金额

210、形成原因 锦州港股份有限公司 89,468,575.96 10年 8,946,857.60 29,822,858.64 59,645,717.32 *注 1 北京东方家园有限公司 -1,474,673.68 10 年 -147,467.37 -442,402.12 -1,032,271.56 *注 1 新华人寿保险股份有限公司 69,789,285.80 10 年 7,592,778.95 9,679,785.76 60,109,500.04 *注 1 沈阳万众企业集团股份有限公司 -3,184,355.78 10 年 -3,184,355.78 -318,435.58 -318,435.58

211、 -2,865,920.20 *注 1 小计 154,598,832.30 -3,184,355.78 16,073,733.60 38,741,806.70 115,857,025.60 * 注 1 ：股权投资差额系取得股权时的成本与在该公司所有者权益中所占份额的差额形成。 东方集团股份有限公司 2002 年年度报告 48 注释c 、 投资收益 项目 本年发生额 债权投资收益 股权（票）投资收益 1 5 8 , 5 3 5 , 8 7 1 . 1 6 其中：联营公司或合营公司( 项目) 分配的利润 年末按权益法调整的被投资公司损益 1 3 7 , 1 4 4 , 3 9 1 . 8 9 股权

212、投资差额摊销 - 1 6 , 0 7 3 , 7 3 3 . 6 0 股权转让收益 3 7 , 4 6 5 , 2 1 2 . 8 7 合计 1 5 8 , 5 3 5 , 8 7 1 . 1 6 （六） 、关联方关系及其交易 1 、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企 业关系 经济性质 或类型 法人代表 东方集团实业股份有限公司 哈尔滨市 经贸. 物业. 房地产. 金融 母公司 股份制 张宏伟 哈尔滨市东方城市建设综合开发公司 哈尔滨市 房地产开发 子公司 有限责任 安英 哈尔滨东大电工有限责任公司 哈尔滨市 生产销售无银触头 子公司 有限责任 关焯华

213、 哈尔滨东大晶鑫电工合金有限责任公司 哈尔滨市 铜基合金材料 孙公司 有限责任 关焯华 东方家园有限公司 北京市 销售建筑装饰材料 子公司 有限责任 张宏伟 东方家园网络信息有限公司 北京市 电子商务、技术开发服务 孙公司 有限责任 张宏伟 东方家园丽泽装饰建材有限公司 北京市 销售建筑装饰材料 孙公司 有限责任 张宏伟 东方家园管庄(北京)装饰建材有限公司 北京市 销售建筑装饰材料 孙公司 有限责任 张宏伟 东方家园来广营(北京)装饰建材有限公司 北京市 销售建筑装饰材料 孙公司 有限责任 张宏伟 东方家园十八里店(北京)装饰建材有限公司 北京市 销售建筑装饰材料 孙公司 有限责任 张宏伟

214、北京东方家园亚辰装饰材料有限公司 北京市 销售建筑装饰材料 孙公司 有限责任 张宏伟 东方家园八角(北京)装饰建材有限公司 北京市 销售建筑装饰材料 孙公司 有限责任 张宏伟 东方家园济南有限公司 济南市 销售建筑装饰材料 孙公司 有限责任 张宏伟 东方家园青岛四方装饰建材有限公司 青岛市 销售建筑装饰材料 孙公司 有限责任 张宏伟 东方家园世纪城（北京）建材超市有限公司 北京市 销售建筑装饰材料 孙公司 有限责任 张宏伟 东方家园沈阳德增装饰建材有限公司 沈阳市 销售建筑装饰材料 孙公司 有限责任 张宏伟 东方家园沈阳保工装饰建材有限公司 沈阳市 销售建筑装饰材料 孙公司 有限责任 张宏伟

215、东方家园哈尔滨红旗装饰建材有限公司 哈尔滨市 销售建筑装饰材料 孙公司 有限责任 关焯华 东方家园长沙装饰建材有限公司 长沙市 销售建筑装饰材料 孙公司 有限责任 张宏伟 东方家园（北京）建材家居商贸有限公司 北京市 销售建筑装饰材料 孙公司 有限责任 张宏伟 东方家园无锡装饰建材有限公司 无锡市 销售建筑装饰材料 孙公司 有限责任 张宏伟 东方家园（上海）有限公司 上海市 销售建筑装饰材料 子公司 有限责任 张宏伟 上海东方家园七宝装饰建材有限公司 上海市 销售建筑装饰材料 孙公司 有限责任 张宏伟 东方集团股份有限公司 2002 年年度报告 49上海东方家园桃浦装饰建材有限公司 上海市 销

216、售建筑装饰材料 孙公司 有限责任 张宏伟 沈阳万众企业集团股份有限公司 沈阳市 批发销售 子公司 股份公司 关焯华 东方建筑装饰工程有限公司 北京市 专业承包、材料销售 子公司 有限责任 安英 天龙国际投资控股有限公司 英属维尔京群岛 咨询、投资 子公司 有限责任 关焯华 丰源制靴大连有限公司* 大连市 鞋业加工、销售 孙公司 外商投资 柳富烈 （2）存在控制关系关联方的注册资本及其变化 单位：人民币万元 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 东方集团实业股份有限公司 40,342 40,342 哈尔滨市东方城市建设综合开发公司 20,000 3 0 , 0 0 0 50,000 哈尔

217、滨东大电工有限责任公司 6,000 6,000 哈尔滨东大晶鑫电工合金有限责任公司 580 580 东方家园有限公司 20,000 3 0 , 0 0 0 50,000 东方家园网络信息有限公司 5,000 5,000 东方家园丽泽装饰建材有限公司 4,450 4,450 东方家园管庄(北京)装饰建材有限公司 1 0 0 0 1 0 0 0 东方家园来广营(北京)装饰建材有限公司 1 0 0 0 1 0 0 0 东方家园十八里店(北京)装饰建材有限公司 1 0 0 0 1 0 0 0 北京东方家园亚辰装饰材料有限公司 2 0 0 0 2 0 0 0 东方家园八角(北京)装饰建材有限公司 1 0

218、 0 0 1 0 0 0 东方家园济南有限公司 1 0 7 2 1 0 7 2 东方家园青岛四方装饰建材有限公司 1 8 3 6 1 8 3 6 东方家园世纪城（北京）建材超市有限公司 1 0 2 8 1 0 2 8 东方家园沈阳德增装饰建材有限公司 3 0 0 0 3 0 0 0 东方家园沈阳保工装饰建材有限公司 1 0 0 0 0 1 0 0 0 0 东方家园哈尔滨红旗装饰建材有限公司 5 0 0 0 5 0 0 0 东方家园长沙装饰建材有限公司 2 0 4 1 2 0 4 1 东方家园（北京）建材家居商贸有限公司 1 0 0 0 1 0 0 0 东方家园无锡装饰建材有限公司 2 0 0

219、0 2 0 0 0 东方家园（上海）有限公司 10,000 10,000 上海东方家园七宝装饰建材有限公司 4,000 4,000 上海东方家园桃浦装饰建材有限公司 1,000 1,000 沈阳万众企业集团股份有限公司 7,000 7,000 东方建筑装饰工程有限公司 5 , 0 0 0 5 , 0 0 0 天龙国际投资控股有限公司 HKD1879.8 HKD1879.8 丰源制靴大连有限公司 USD1,410 USD1,410 东方集团股份有限公司 2002 年年度报告 50 （3）存在控制关系的关联方所持股份(含间接持股)及其变化 单位：人民币万元 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业

220、名称 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 东方集团实业股份有限公司 1 8 3 5 4 3 1 . 9 7 1 8 3 5 2 0 1 8 9 3 1 . 9 7 哈尔滨市东方城市建设综合开发公司 2 0 0 0 0 1 0 0 3 0 0 0 0 5 0 0 0 0 1 0 0 哈尔滨东大电工有限责任公司 3 4 8 0 5 8 3 4 8 0 5 8 哈尔滨东大晶鑫电工合金有限责任公司 4 1 7 . 6 7 2 4 1 7 . 6 7 2 东方家园有限公司 1 9 0 0 0 9 5 2 8 5 0 0 4 7 5 0 0 9 5 东方家园网络信息有限

221、公司 5 0 0 0 1 0 0 5 0 0 0 1 0 0 东方家园丽泽装饰建材有限公司 2 4 5 0 5 5 2 4 5 0 5 5 东方家园管庄(北京)装饰建材有限公司 1 0 0 0 1 0 0 1 0 0 0 1 0 0 东方家园来广营(北京)装饰建材有限公司 1 0 0 0 1 0 0 1 0 0 0 1 0 0 东方家园十八里店(北京)装饰建材有限公司 1 0 0 0 1 0 0 1 0 0 0 1 0 0 北京东方家园亚辰装饰材料有限公司 1 2 0 0 6 0 1 2 0 0 6 0 东方家园八角(北京)装饰建材有限公司 1 0 0 0 1 0 0 1 0 0 0 1 0

222、0 东方家园济南有限公司 5 4 7 5 1 5 4 7 5 1 东方家园青岛四方装饰建材有限公司 9 3 6 5 1 9 3 6 5 1 东方家园世纪城（北京）建材超市有限公司 5 2 5 5 1 5 2 5 5 1 东方家园沈阳德增装饰建材有限公司 3 0 0 0 1 0 0 3 0 0 0 1 0 0 东方家园沈阳保工装饰建材有限公司 1 0 0 0 0 1 0 0 1 0 0 0 0 1 0 0 东方家园哈尔滨红旗装饰建材有限公司 5 0 0 0 1 0 0 5 0 0 0 1 0 0 东方家园长沙装饰建材有限公司 1 0 4 1 5 1 1 0 4 1 5 1 东方家园（北京）建材家

223、居商贸有限公司 1 0 0 0 1 0 0 1 0 0 0 1 0 0 东方家园无锡装饰建材有限公司 1 0 0 0 1 0 0 1 0 0 0 1 0 0 东方家园（上海）有限公司 1 0 0 0 0 1 0 0 1 0 0 0 0 1 0 0 上海东方家园七宝装饰建材有限公司 3 2 0 0 8 0 3 2 0 0 8 0 上海东方家园桃浦装饰建材有限公司 8 0 0 8 0 8 0 0 8 0 沈阳万众企业集团股份有限公司 3 8 8 5 5 5 . 5 3 8 8 5 5 5 . 5 东方建筑装饰工程有限公司 5 0 0 0 1 0 0 5 0 0 0 1 0 0 天龙国际投资控股有限

224、公司 H K D 1 8 8 0 1 0 0 H K D 1 8 8 0 1 0 0 丰源制靴大连有限公司 U S D 7 1 9 5 1 U S D 7 1 9 5 1 （4）不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 锦州港股份有限公司 参股单位/ 本公司董事任该公司董事 哈尔滨市东方房地产开发公司 同一母公司 东方集团股份有限公司 2002 年年度报告 51东方物业管理有限公司 同一母公司 东方国际经济技术合作公司 同一母公司 东方集团财务有限责任公司 同一母公司 哈尔滨市东方建筑工程公司 同一母公司 新华人寿保险股份有限公司 参股单位/ 本公司董事任该公司董事长 2 、

225、关联交易 （1）采购 上年数 本年数 企业名称 交易内容 定价原则 金额 比例(%) 金额 比例(%) 东方国际经济技术合作公司 纸浆 协议价 43,183,738.43 1.98 （2）委托出租 上年数 本年数 企业名称 交易内容 定价原则 金额 比例(%) 金额 比例(%) 东方物业管理有限公司 委托出租写字楼 协议价 3 0 0 1 0 0 300 1 0 0 （3）活期存款 年初数 年末数 企业名称 交易内容 定价原则 金额 比例(%) 金额 比例(%) 东方集团财务有限责任公司 活期存款 * 324,383,510.67 28.65 343,716,911.91 21.27 注：东方

226、集团财务有限责任公司为非银行金融机构，利息按中国人民银行公布的活期存款利率结算。 （4）担保 本年度东方集团实业股份有限公司为本公司及子公司金额总计人民币65,050万元银行借款提供了担保。 3、关联往来 年初数 年末数 企业名称 款项内容 金额 比例(%) 金额 比例(%) 其他应收款 东方物业管理有限公司* 委托出租写字楼租金 3,000,000.00 1.47 2,130,420.34 0.79 哈尔滨市东方房地产开发公司 暂借款 3,766,490.65 1.84 9,745,166.12 3.62 上海鑫品建筑装潢材料有限公司 暂借款 5,829,472.80 2.85 5,829,

227、472.80 2.16 新华人寿保险股份有限公司 暂借款 4,598,921.53 2.25 2,079,193.51 0.77 黑龙江东方集团上海房地产公司 往来款 904,996.38 0.33 锦州港股份有限公司 往来款 40,000,000.00 19.54 38,694,344.52 14.39 其他应付款 东方国际经济技术合作公司 暂收款 1,731,000.00 2.47 东方集团实业股份有限公司 暂收款 40,507,246.32 40.79 10,827,791.72 15.45 注*：东方物业管理有限公司已于2002年4月支付2002年度欠付房屋租金3,000,000.00

228、万元。 东方集团股份有限公司 2002 年年度报告 52 (七)、承诺事项 1、本公司之孙公司丰源制靴大连有限公司以价值 12,167.64 万元机械设备及原材料作为抵押物向贷款银行取得总计 1000 万美元贸易融资额度。 2、本公司将持有的锦州港股份有限公司 13,200 万股法人股作为质押，取得银行借款人民币 18,500 万元。 3、本公司之孙公司丰源制靴大连有限公司以价值 783.14 万元机械设备作为抵押物，取得银行借款 450 万元。 4、本公司之孙公司丰源制靴大连有限公司以 500 万元定期存单作为质押物，取得银行借款 500 万元。 5、截至 2002 年 12 月 31 日止

229、，公司无其他需要说明的重大对外承诺事项。 （八） 、或有事项 1、本公司之子公司沈阳万众企业集团股份有限公司就大连新虹贸易发展有限公司未履行偿还 486 万元股权转让款项一案，向辽宁省大连市中级人民法院提起诉讼，经（2001）大经初字第 218 号民事判决书判决该公司偿还欠款；沈阳万众企业集团股份有限公司已提起上诉，要求大连北大科技（集团）股份有限公司承担连带偿还责任，经（2002）辽民二终字第 166 号民事裁定书裁定因有关法律适用问题待向最高人民法院请示答复，该案中止诉讼。 2、中国建设银行沈阳铁道支行诉本公司之子公司沈阳万众企业集团股份有限公司承担连带赔偿责任一案，经辽宁省沈阳市中级人民

230、法院民事裁定书裁定，将沈阳万众企业集团股份有限公司拥有的面积为 1303M2 的房产予以查封，查封期间不得办理抵押、变卖、转让、出租、典当手续，该被查封资产账面原值 835 万元，净值 649 万元。 3、截至 2002 年 12 月 31 日止，公司无其他需要说明的重大或有事项。 （九） 、资产负债表日后非调整事项 1、公司于 2003 年 4 月 28 日召开第四届第六次董事会通过公司 2002 年度利润分配预案， 2002 年度不分配不转增。该预案尚需 2002 年度股东大会审议通过。 2、自资产负债表日至报告日止，本公司无其他影响报告期间财务状况、经营成果和现金流量的资产负债表日后重大

231、非调整事项。 （十） 、其他重要事项 1、非货币性交易事项 截至 2002 年 12 月 31 日止，公司无需要说明的重大非货币性交易事项。 2、重大资产重组事项 截至 2002 年 12 月 31 日止，公司无需要说明的重大资产重组事项。 3、资产置换、转让及出售事项 截至 2002 年 12 月 31 日止，公司无其他需要说明的重大资产置换、转让及出售事项。 4、截至 2001 年 12 月 31 日止，公司无需要说明的其他重大事项。 东方集团股份有限公司 2002 年年度报告 53 第十一章 备查文件目录 公司证券部备至如下文件，供管理部门监督及股东查询。 1、载有公司法定代表人、主管会

232、计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在上海证券报 、 中国证券报 、 证券时报上披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 4、报告期内公司未在其它证券市场公布过年度报告。 东方集团股份有限公司 二二年四月二十九日 金额单位: 元2 0 0 2 年1 2 月3 1 日2 0 0 1 年1 2 月3 1 日2 0 0 2 年1 2 月3 1 日2 0 0 1 年1 2 月3 1 日流动资产： 货币资金4 7 5 , 3 7 4 , 8 8 9 . 3 45 0 9 , 8 6 3 , 9 0 9 . 2 4

233、8 0 7 , 9 7 8 , 9 7 1 . 9 5 1 , 1 3 2 , 2 0 9 , 5 3 6 . 6 4 短期投资1 , 6 3 8 , 1 2 3 . 2 61 , 0 2 3 , 9 6 7 . 8 0 应收票据 应收股利1 1 , 6 6 1 , 0 0 0 . 0 01 1 , 6 6 1 , 0 0 0 . 0 0 应收利息应收账款4 8 , 2 6 6 , 0 7 1 . 0 41 0 4 , 3 8 7 , 5 9 5 . 3 8其他应收款2 2 2 , 2 0 4 , 8 5 8 . 9 86 2 0 , 1 3 9 , 4 0 7 . 8 82 6 5 , 0

234、7 5 , 1 7 8 . 0 32 0 0 , 5 1 2 , 7 6 3 . 2 8 预付帐款9 5 , 7 6 5 , 4 6 7 . 1 31 3 4 , 5 0 4 , 2 2 7 . 2 8 应收补贴款2 , 3 1 0 , 5 6 6 . 2 89 4 5 , 6 7 8 . 3 1存货1 2 , 3 2 6 . 4 81 2 , 3 2 6 . 4 8 1 , 0 7 4 , 9 0 8 , 0 5 1 . 8 76 8 3 , 4 5 3 , 2 6 2 . 2 7 待摊费用5 0 , 7 7 3 , 0 9 5 . 2 12 2 , 4 9 5 , 5 3 7 . 0 6

235、一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计7 0 9 , 2 5 3 , 0 7 4 . 8 0 1 , 1 3 0 , 0 1 5 , 6 4 3 . 6 0 2 , 3 5 8 , 3 7 6 , 5 2 4 . 7 7 2 , 2 7 9 , 5 3 2 , 5 6 8 . 0 2长期投资： 长期股权投资2 , 7 2 5 , 6 1 5 , 9 3 9 . 0 2 2 , 0 3 9 , 8 7 3 , 0 6 2 . 2 6 1 , 2 1 1 , 7 0 7 , 9 9 3 . 3 0 1 , 2 2 4 , 2 5 3 , 0 0 9 . 7 1 长期债权投资3 0 0

236、3 0 0 长期投资合计2 , 7 2 5 , 6 1 5 , 9 3 9 . 0 2 2 , 0 3 9 , 8 7 3 , 0 6 2 . 2 6 1 , 2 1 1 , 7 0 8 , 2 9 3 . 3 0 1 , 2 2 4 , 2 5 3 , 3 0 9 . 7 1固定资产： 固定资产原价1 2 1 , 0 7 0 , 3 0 7 . 6 41 2 0 , 9 5 0 , 0 8 3 . 6 48 3 9 , 7 2 9 , 3 4 4 . 0 86 1 8 , 3 6 7 , 7 9 4 . 8 1 减：累计折旧1 5 , 1 3 8 , 2 2 7 . 5 21 2 , 5 9

237、 7 , 9 8 4 . 3 11 1 8 , 5 6 9 , 0 6 3 . 0 98 8 , 7 6 8 , 7 2 1 . 5 2 固定资产净值1 0 5 , 9 3 2 , 0 8 0 . 1 21 0 8 , 3 5 2 , 0 9 9 . 3 37 2 1 , 1 6 0 , 2 8 0 . 9 95 2 9 , 5 9 9 , 0 7 3 . 2 9 减：固定资产减值准备4 8 , 8 9 6 . 8 63 , 6 1 0 , 7 8 6 . 8 6 固定资产净额1 0 5 , 9 3 2 , 0 8 0 . 1 21 0 8 , 3 5 2 , 0 9 9 . 3 37 2 1

238、 , 1 1 1 , 3 8 4 . 1 35 2 5 , 9 8 8 , 2 8 6 . 4 3 工程物资8 1 6 , 5 1 3 . 2 0 在建工程3 4 3 , 5 2 1 , 7 6 8 . 8 92 9 1 , 9 9 1 , 4 5 9 . 8 4 固定资产清理 固定资产合计1 0 5 , 9 3 2 , 0 8 0 . 1 21 0 8 , 3 5 2 , 0 9 9 . 3 3 1 , 0 6 5 , 4 4 9 , 6 6 6 . 2 28 1 7 , 9 7 9 , 7 4 6 . 2 7无形资产及其他资产： 无形资产9 5 , 8 3 9 , 3 4 8 . 9 94

239、 6 , 5 4 9 , 2 4 3 . 8 3 长期待摊费用8 9 , 0 1 1 , 2 1 5 . 3 32 0 , 3 0 8 , 0 3 5 . 0 4 其他长期资产 无形资产及其他资产合计1 8 4 , 8 5 0 , 5 6 4 . 3 26 6 , 8 5 7 , 2 7 8 . 8 7递延税项： 递延税款借项资产总计3 , 5 4 0 , 8 0 1 , 0 9 3 . 9 4 3 , 2 7 8 , 2 4 0 , 8 0 5 . 1 9 4 , 8 2 0 , 3 8 5 , 0 4 8 . 6 1 4 , 3 8 8 , 6 2 2 , 9 0 2 . 8 7资产负债表

240、项目母公司合并编制单位: 东方集团股份有限公司 2 0 0 2 年1 2 月3 1 日 金额单位: 元资产负债表编制单位: 东方集团股份有限公司 2 0 0 2 年1 2 月3 1 日 流动负债：短期借款7 8 6 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 07 4 6 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 09 3 8 , 7 9 9 , 0 8 2 . 7 38 8 4 , 0 3 3 , 3 2 2 . 1 6应付票据5 3 , 6 5 1 , 1 8 8 . 6 55 1 , 2 6 7 , 7 5 4 . 7 1应付账款2 8 2 , 0 0 9 , 7 6 9 . 6 81 4 0

241、 , 4 8 5 , 0 2 5 . 1 7预收账款8 5 , 4 3 5 , 6 0 4 . 0 08 6 , 8 4 1 , 9 8 3 . 9 8应付工资3 9 3 , 0 9 9 . 6 59 2 , 0 0 2 . 0 0应付福利费4 0 4 , 4 1 4 . 9 71 7 5 , 8 1 5 . 1 34 , 9 3 5 , 3 1 7 . 2 43 , 0 5 5 , 5 2 4 . 1 9应付股利1 4 , 3 5 2 , 1 6 8 . 7 51 , 9 1 4 , 2 2 1 . 0 01 6 , 3 0 3 , 8 8 9 . 7 5应交税金- 3 , 8 3 1 ,

242、4 7 6 . 4 5- 9 3 3 , 7 1 4 . 2 31 6 , 0 3 3 , 0 3 1 . 9 44 7 , 9 7 7 , 5 4 8 . 8 3其他应交款1 4 , 0 0 0 . 0 01 1 , 0 0 0 . 0 01 , 0 6 2 , 8 6 3 . 3 51 , 5 4 7 , 9 7 3 . 5 1其他应付款1 3 0 , 2 2 6 , 6 1 5 . 0 81 3 , 7 9 4 , 2 7 6 . 9 57 0 , 0 8 4 , 0 2 5 . 2 39 9 , 3 1 4 , 4 2 6 . 0 9预提费用2 , 3 6 7 , 5 3 1 . 0

243、11 , 8 4 4 , 7 3 6 . 5 0预计负债一年内到期的长期负债4 9 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 04 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0其他流动负债1 4 3 , 6 6 6 , 7 6 4 . 8 46 3 , 9 5 2 , 9 9 3 . 5 6流动负债合计9 1 3 , 3 1 3 , 5 5 3 . 6 07 7 3 , 8 9 9 , 5 4 6 . 6 0 1 , 6 4 9 , 3 5 2 , 4 9 9 . 3 2 1 , 4 3 6 , 7 1 7 , 1 8 0 . 4 5长期负债：长期借款3 1 0 , 0 0 0 , 0 0 0

244、 . 0 02 7 3 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0应付债券长期应付款专项应付款3 1 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 01 3 , 6 0 0 , 0 0 0 . 0 0其他长期负债长期负债合计3 4 1 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 02 8 6 , 6 0 0 , 0 0 0 . 0 0递延税项：递延税款贷项负债合计9 1 3 , 3 1 3 , 5 5 3 . 6 07 7 3 , 8 9 9 , 5 4 6 . 6 0 1 , 9 9 0 , 3 5 2 , 4 9 9 . 3 2 1 , 7 2 3 , 3 1 7 , 1 8 0 . 4 5少数股东

245、权益2 0 2 , 5 6 6 , 8 9 4 . 6 81 6 1 , 0 5 5 , 0 7 4 . 1 0股东权益股本6 3 1 , 4 9 5 , 4 2 5 . 0 05 7 4 , 0 8 6 , 7 5 0 . 0 06 3 1 , 4 9 5 , 4 2 5 . 0 05 7 4 , 0 8 6 , 7 5 0 . 0 0减：已归还投资股本净额6 3 1 , 4 9 5 , 4 2 5 . 0 05 7 4 , 0 8 6 , 7 5 0 . 0 06 3 1 , 4 9 5 , 4 2 5 . 0 05 7 4 , 0 8 6 , 7 5 0 . 0 0资本公积1 , 2 9

246、 7 , 1 3 5 , 3 6 4 . 4 8 1 , 2 9 3 , 0 3 7 , 3 5 8 . 8 8 1 , 2 9 7 , 1 3 5 , 3 6 4 . 4 8 1 , 2 9 3 , 0 3 7 , 3 5 8 . 8 8盈余公积4 7 1 , 4 7 0 , 9 1 6 . 5 24 1 1 , 9 4 6 , 7 7 8 . 4 24 7 1 , 4 7 0 , 9 1 6 . 5 24 1 1 , 9 4 6 , 7 7 8 . 4 2其中：法定公益金1 0 5 , 7 7 8 , 8 6 5 . 4 69 3 , 8 7 4 , 0 3 7 . 8 41 0 5 ,

247、7 7 8 , 8 6 5 . 4 69 3 , 8 7 4 , 0 3 7 . 8 4未分配利润2 2 7 , 3 8 5 , 8 3 4 . 3 42 2 5 , 2 7 0 , 3 7 1 . 2 92 2 7 , 1 2 4 , 5 2 2 . 4 62 2 4 , 9 6 3 , 5 5 6 . 4 6外币报表折算差额2 3 9 , 4 2 6 . 1 52 1 6 , 2 0 4 . 5 6 股东权益合计2 , 6 2 7 , 4 8 7 , 5 4 0 . 3 4 2 , 5 0 4 , 3 4 1 , 2 5 8 . 5 9 2 , 6 2 7 , 4 6 5 , 6 5 4

248、. 6 1 2 , 5 0 4 , 2 5 0 , 6 4 8 . 3 2负债及股东权益合计3 , 5 4 0 , 8 0 1 , 0 9 3 . 9 4 3 , 2 7 8 , 2 4 0 , 8 0 5 . 1 9 4 , 8 2 0 , 3 8 5 , 0 4 8 . 6 1 4 , 3 8 8 , 6 2 2 , 9 0 2 . 8 7本年发生数上年发生数本年发生数上年发生数一、主营业务收入1 , 5 2 2 , 1 3 6 , 2 1 9 . 4 9 1 , 4 2 4 , 5 0 2 , 3 7 3 . 3 4 减：主营业务成本1 , 2 3 2 , 3 9 2 , 0 5 4 .

249、 1 3 1 , 1 7 0 , 2 7 2 , 0 0 1 . 2 5 主营业务税金及附加1 4 , 1 4 2 , 0 4 3 . 3 91 3 , 5 2 2 , 9 2 1 . 6 2二、主营业务利润（亏损以“”号填列）2 7 5 , 6 0 2 , 1 2 1 . 9 72 4 0 , 7 0 7 , 4 5 0 . 4 7 加：其他业务利润（亏损以“”号填列）2 , 8 3 3 , 5 0 0 . 0 02 , 8 3 3 , 5 0 0 . 0 03 9 , 9 7 3 , 8 8 3 . 1 41 2 , 1 2 1 , 0 0 6 . 4 2 减：营业费用8 4 , 3 8

250、4 , 2 8 7 . 3 66 1 , 9 1 8 , 9 1 6 . 1 1 管理费用4 , 3 9 4 , 3 1 7 . 7 34 , 1 6 3 , 9 6 0 . 1 41 2 4 , 0 0 5 , 1 2 1 . 6 48 0 , 6 6 7 , 7 8 2 . 5 8 财务费用3 7 , 9 2 6 , 7 7 7 . 2 83 5 , 1 4 9 , 3 6 5 . 5 74 7 , 5 7 9 , 3 2 3 . 4 35 5 , 2 8 7 , 6 7 2 . 2 6三、营业利润（亏损以“”号填列）- 3 9 , 4 8 7 , 5 9 5 . 0 1 - 3 6 ,

251、4 7 9 , 8 2 5 . 7 15 9 , 6 0 7 , 2 7 2 . 6 85 4 , 9 5 4 , 0 8 5 . 9 4 加：投资收益（损失以“”号填列）1 5 8 , 5 3 5 , 8 7 1 . 1 6 1 7 7 , 8 4 0 , 9 0 8 . 0 28 4 , 1 7 5 , 2 6 7 . 9 91 1 2 , 3 5 2 , 3 6 3 . 0 5 补贴收入5 , 3 5 4 , 9 5 7 . 5 86 , 1 1 5 , 3 9 3 . 2 9 营业外收入1 5 1 , 9 7 4 . 0 01 , 8 7 4 , 9 9 5 . 9 38 2 7 ,

252、2 5 2 . 5 4 减：营业外支出7 2 5 , 5 6 1 . 0 65 2 9 , 5 9 1 . 7 1四、利润总额（亏损以“”号填列）1 1 9 , 0 4 8 , 2 7 6 . 1 5 1 4 1 , 5 1 3 , 0 5 6 . 3 11 5 0 , 2 8 6 , 9 3 3 . 1 21 7 3 , 7 1 9 , 5 0 3 . 1 1 减：所得税1 4 , 7 1 4 . 7 63 0 , 7 3 8 , 1 4 9 . 0 33 0 , 0 8 4 , 3 6 4 . 2 7 减：少数股东损益4 5 5 , 0 0 4 . 9 94 , 3 6 9 , 3 8 8

253、 . 1 4五、净利润（净亏损以“”号填列）1 1 9 , 0 4 8 , 2 7 6 . 1 5 1 4 1 , 4 9 8 , 3 4 1 . 5 51 1 9 , 0 9 3 , 7 7 9 . 1 01 3 9 , 2 6 5 , 7 5 0 . 7 0 加：年初未分配利润2 2 5 , 2 7 0 , 3 7 1 . 2 9 1 6 8 , 8 7 3 , 3 6 9 . 2 82 2 4 , 9 6 3 , 5 5 6 . 4 61 7 0 , 7 9 9 , 1 4 5 . 3 0 其他转入六、可供分配的利润3 4 4 , 3 1 8 , 6 4 7 . 4 4 3 1 0 ,

254、3 7 1 , 7 1 0 . 8 33 4 4 , 0 5 7 , 3 3 5 . 5 63 1 0 , 0 6 4 , 8 9 6 . 0 0 减：提取法定盈余公积1 1 , 9 0 4 , 8 2 7 . 6 21 4 , 1 4 9 , 8 3 4 . 1 61 1 , 9 0 4 , 8 2 7 . 6 21 4 , 1 4 9 , 8 3 4 . 1 6 提取法定公益金1 1 , 9 0 4 , 8 2 7 . 6 21 4 , 1 4 9 , 8 3 4 . 1 61 1 , 9 0 4 , 8 2 7 . 6 21 4 , 1 4 9 , 8 3 4 . 1 6 提取职工奖励及

255、福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资七、可供投资者分配的利润3 2 0 , 5 0 8 , 9 9 2 . 2 0 2 8 2 , 0 7 2 , 0 4 2 . 5 13 2 0 , 2 4 7 , 6 8 0 . 3 22 8 1 , 7 6 5 , 2 2 7 . 6 8 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积3 5 , 7 1 4 , 4 8 2 . 8 64 2 , 4 4 9 , 5 0 2 . 4 73 5 , 7 1 4 , 4 8 2 . 8 64 2 , 4 4 9 , 5 0 2 . 4 7 应付普通股股利1 4 , 3 5 2 , 1 6 8 . 7 5

256、1 4 , 3 5 2 , 1 6 8 . 7 5 转作股本的普通股股利5 7 , 4 0 8 , 6 7 5 . 0 05 7 , 4 0 8 , 6 7 5 . 0 0八、未分配利润2 2 7 , 3 8 5 , 8 3 4 . 3 4 2 2 5 , 2 7 0 , 3 7 1 . 2 92 2 7 , 1 2 4 , 5 2 2 . 4 62 2 4 , 9 6 3 , 5 5 6 . 4 6项 目母公司合并利润及利润分配表编制单位: 东方集团股份有限公司 2 0 0 2 年度 金额单位: 人民币元项 目母公司合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金1 , 7

257、3 6 , 4 2 1 , 4 9 2 . 2 1 收到的税费返还1 0 , 1 1 8 , 7 4 2 . 4 7 收到的其他与经营活动有关的现金2 , 1 8 4 , 2 1 8 , 8 7 2 . 6 6 1 , 3 3 1 , 6 9 4 , 3 1 4 . 8 3现金流入小计2 , 1 8 4 , 2 1 8 , 8 7 2 . 6 6 3 , 0 7 8 , 2 3 4 , 5 4 9 . 5 1 购买商品、接受劳务支付的现金1 , 5 4 9 , 1 9 4 , 4 9 4 . 2 1 支付给职工以及为职工支付的现金1 , 7 4 7 , 9 2 2 . 0 01 1 3 , 6

258、 6 9 , 4 5 8 . 0 9 支付的各项税费1 2 , 8 3 8 , 1 6 7 . 1 01 2 5 , 4 2 9 , 5 7 9 . 9 2 支付的其他与经营活动有关的现金1 , 6 0 5 , 5 8 5 , 8 7 1 . 9 3 1 , 1 6 7 , 2 5 4 , 4 4 9 . 2 4现金流出小计1 , 6 2 0 , 1 7 1 , 9 6 1 . 0 3 2 , 9 5 5 , 5 4 7 , 9 8 1 . 4 6经营活动产生的现金流量净额5 6 4 , 0 4 6 , 9 1 1 . 6 31 2 2 , 6 8 6 , 5 6 8 . 0 5 二、投资活动

259、产生的现金流量： 收回投资所收到的现金3 6 , 8 5 6 , 3 6 7 . 7 0 取得投资收益所收到的现金1 1 , 8 3 0 , 0 0 0 . 0 01 1 , 8 3 0 , 0 0 0 . 0 0 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额2 6 , 3 2 4 , 5 1 9 . 9 3 收到的其他与投资活动有关的现金现金流入小计1 1 , 8 3 0 , 0 0 0 . 0 07 5 , 0 1 0 , 8 8 7 . 6 3 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金1 2 0 , 2 2 4 . 0 05 7 2 , 9 1 8 , 7 1 8 . 9

260、 7 投资的所支付的现金5 9 7 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 01 , 5 2 6 , 4 5 4 . 5 0 支付的其他与投资活动有关的现金现金流出小计5 9 7 , 1 2 0 , 2 2 4 . 0 05 7 4 , 4 4 5 , 1 7 3 . 4 7投资活动产生的现金流量净额- 5 8 5 , 2 9 0 , 2 2 4 . 0 0- 4 9 9 , 4 3 4 , 2 8 5 . 8 4 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金2 0 , 0 3 0 , 0 0 0 . 0 0 借款所收到的现金8 1 6 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 ,

261、 1 4 5 , 1 4 8 , 5 4 5 . 9 0 收到的其他与筹资活动有关的现金1 7 , 4 0 0 , 0 0 0 . 0 0现金流入小计8 1 6 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 , 1 8 2 , 5 7 8 , 5 4 5 . 9 0 偿还债务所支付的现金7 7 6 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 , 0 4 3 , 3 4 0 , 3 3 6 . 7 5 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金5 3 , 2 4 5 , 7 0 7 . 5 38 6 , 6 6 8 , 0 7 0 . 2 2 支付的其他与筹资活动有关的现金现金流出小计8 2 9

262、 , 7 4 5 , 7 0 7 . 5 3 1 , 1 3 0 , 0 0 8 , 4 0 6 . 9 7筹资活动产生现金流量净额- 1 3 , 2 4 5 , 7 0 7 . 5 35 2 , 5 7 0 , 1 3 8 . 9 3 四、汇率变动对现金的影响额- 5 2 , 9 8 5 . 8 3 五、现金及现金等价物净增加额- 3 4 , 4 8 9 , 0 1 9 . 9 0- 3 2 4 , 2 3 0 , 5 6 4 . 6 9编制单位: 东方集团股份有限公司 2 0 0 2 年度 金额单位: 人民币元现金流量表补充资料母公司合并1 、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润1 1

263、 9 , 0 4 8 , 2 7 6 . 1 51 1 9 , 0 9 3 , 7 7 9 . 1 0 加：少数股东损益4 5 5 , 0 0 4 . 9 9 计提的资产减值准备- 1 , 1 0 9 , 7 6 2 . 1 41 , 4 2 6 , 3 2 9 . 3 7 固定资产折旧2 , 5 4 0 , 2 4 3 . 2 13 3 , 6 7 7 , 7 4 9 . 2 3 无形资产摊销5 , 3 9 1 , 7 8 4 . 0 8 长期待摊费用摊销2 1 , 1 7 8 , 7 3 3 . 7 7 待摊费用减少（减：增加）- 2 8 , 2 7 7 , 5 5 8 . 1 5 预提费

264、用增加（减：减少）1 8 7 , 5 6 9 . 2 0 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）- 9 4 , 9 0 1 . 9 2 固定资产报废损失 财务费用4 3 , 2 0 0 , 7 8 5 . 0 45 2 , 9 0 6 , 0 7 8 . 2 5 投资损失（减：收益）- 1 5 8 , 5 3 5 , 8 7 1 . 1 6- 8 5 , 5 1 8 , 6 2 7 . 2 9 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加）- 3 9 1 , 1 1 4 , 0 3 3 . 0 7 经营性应收项目的减少（减：增加）4 4 9 , 4 4 6 , 4 3 6 .

265、 0 02 7 2 , 0 7 2 , 9 1 0 . 2 5 经营性应付项目的增加（减：减少）1 0 9 , 4 5 6 , 8 0 4 . 5 31 2 1 , 2 8 8 , 0 8 8 . 3 4 其他1 3 , 6 6 1 . 9 0经营活动产生的现金流量净额5 6 4 , 0 4 6 , 9 1 1 . 6 31 2 2 , 6 8 6 , 5 6 8 . 0 52 、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产其他3 、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额4 7 5 , 3 7 4 , 8 8 9 . 3 48 0 7 , 9 7 8 , 9 7 1 . 9 5 减：现金的期初余额5 0 9 , 8 6 3 , 9 0 9 . 2 4 1 , 1 3 2 , 2 0 9 , 5 3 6 . 6 4 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额- 3 4 , 4 8 9 , 0 1 9 . 9 0- 3 2 4 , 2 3 0 , 5 6 4 . 6 9