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1、 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任 公司于 2005 年 3 月 13 日至 14 日召开了第三届董事会第六次会议 会议审议通过公司二四年年度报告 董事盛英海因公出差书面委托董事胡富伦代为出席独立董事方 燕因故未能出席会议书面委托独立董事刘西林代为出席 本公司全体董事对本报告内容的真实性准确性完整性无异议 本公司总经理梁超军先生主管会计工作副总经理姜忠亮先生财务部部长张延魁先生声明保证本年度报告中财务报告的真实完整 本年度报告中
2、的财务报告已经审计 西安飞机国际航空制造股份有限公司董事会 目 录 第一部分公司基本情况简介 - 1 第二部分会计数据和业务数据摘要 - 3 第三部分股本变动及股东情况 - 6 第四部分董事监事高级管理人员和员工情况 - 10 第五部分公司治理结构 - 18 第六部分股东大会情况简介 - 21 第七部分董事会报告 - 22 第八部分监事会报告 - 32 第九部分重要事项 - 33 第十部分财务报告 - 41 第十一部分备查文件目录 - 84 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第1页 第一部分第一部分公司基本情况简介公司基本情况简介 一 一公司名称及缩写 公司名称及缩写 法
3、定中文名称 西安飞机国际航空制造股份有限公司 法定英文名称 XIAN AIRCRAFT INTERNATIONAL CORPORATION 英文名称缩写 XAIC 二 二公司法定代表人公司法定代表人高大成 三三公司董事会秘书及证券事务代表公司董事会秘书及证券事务代表 董事会秘书 证券事务代表 姓名 郝占富 潘 燕 联系地址 西安市阎良区西飞大道一号西飞国际 电话 02986846638 02986846976 传真 02986846031 电子信箱 四四公司地址公司地址电子信箱电子信箱 注册地址 西安市高新路国税大厦六楼 邮政编码 710075 办公地址 西安市阎良区西飞大道一号西飞国际 邮
4、政编码 710089 电子信箱 五五公司信息披露报纸公司信息披露报纸登载年度报告的网址登载年度报告的网址公司年度报告备置地点公司年度报告备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 西安市高新路国税大厦六楼 西安市阎良区西飞大道一号西飞国际 公司年度报告备置地点 深圳证券交易所 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第2页 六六公司股票上市交易所公司股票上市交易所股票简称和股票代码 股票简称和股票代码 股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 西飞国际 股票代码 000768 七 七其他有关资料 其他有关资料 公司首次注
5、册日期地点 1997 年 6 月 18 日陕西省工商行政管理局 变更注册登记日期地点 2000 年 12 月 20 日陕西省工商行政管理局 变更注册登记日期地点 2004 年 2 月 17 日陕西省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 64 税务登记号码 6983 公司聘请的会计师事务所 五联联合会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址 西安市西高区高新一路 15 号阳光大厦六层 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第3页 第二部分第二部分会计数据和业务数据摘要 会计数据和业务数据摘要 一一公司报告期主要财务指标公司报告期
6、主要财务指标 单位 人民币元 项 目 2004 年度 利润总额 26,540,351.75 净利润 23,047,353.94 扣除非经常损益后的净利润 50,124,555.26 主营业务利润 165,196,654.90 其他业务利润 18,715,440.58 营业利润 63,693,251.07 投资收益 -36,349,970.83 补贴收入 0 营业外收支净额 -802,928.49 经营活动产生的现金流量净额 90,142,202.03 现金及现金等价物净增减额 50,822,625.74 单位人民币元 非经常性损益项目 金 额 备 注 1 委托理财减值准备 -27,228,60
7、1.36 2 扣除资产减值准备后的营业外收支净额 -91,810.17 公司营业外收支净额为-802,928.49 元其中 计提固定资产减值准备 412,404.32 元计提在建工程减值准备 298,714 元 3 以前年度减值准备转回 229,438.68 其中转回坏帐准备 175,694.39 元转回固定资产减值准备 53,744.29 元 4 扣除非经常性损益的所得税影响数 13,771.53 由 于 委 托 理 财 计 提 跌 价 准 备 27,228,601.36 元已在应纳所得税额中做了调整不考虑所得税影响数各项减值准备转回不影响本期所得税 合 计 -27,077,201.32 西
8、安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第4页 二二本公司截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标本公司截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 单位人民币元 项 目 2004 年 2003 年 本年比上年增 减 2002 年 主营业务收入 1,006,611,838.80 905,722,725.92 11.14% 1,016,978,955.92 利润总额 26,540,351.75 19,001,337.01 39.68% 60,674,839.03 净利润 23,047,353.94 18,241,702.30 26.34% 44,448,208.53 扣除非经常性损
9、益的净利润 50,124,555.26 18,085,529.48 177.15% 63,989,760.77 每股收益元/股 0.06 0.05 20.00% 0.11 净资产收益率% 1.19 0.95 0.24 2.30 扣除非经常损益后的加权平均净资产收益率% 2.60 0.93 1.67 3.25 经营活动产生的现金流量净额 90,142,202.03 159,074,468.49 -43.33% 137,721,388.44 每股经营活动产生的现金流量净额 0.23 0.41 -43.90% 0.35 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 本年末比上年
10、末增减 2002 年 12 月 31 日 总资产 2,634,831,046.44 2,347,049,813.89 12.26% 2,357,995,077.77 股东权益不含少数股东权益 1,940,089,126.16 1,915,554,942.71 1.28% 1,936,463,240.41 每股净资产元/股 4.96 4.89 1.43% 4.95 调整后的每股净资产 4.92 4.88 0.82% 4.94 本公司投资的西飞集团财务公司在本年度变更了资产损失准备金计提的会计政策以2003 年 12 月 31 日为基准日进行了清产核资根据中国一航对西飞集团公司的关于企业清产核资结
11、果的批复财函200475 号 及西飞集团 关于西飞财司清产核资资金核实批复西飞集团财务公司追溯调整2004 年度会计报表期初数 调减了 2003 年度利润 34,511,235.00元本公司按照持股比例相应调减了 2003 年当期投资收益 14,943,364.76 元公司 2003 年调整前后的财务指标变动数据列示如下 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第5页 2003 年 项 目 调整前 调整后 长期投资 159,355,766.17 144,412,401.41 股东权益不含少数股东权益 1,929,235,196.27 1,915,554,942.71 盈余公积金
12、 92,945,366.13 90,209,315.41 其中法定公益金 24,840,181.03 23,472,155.67 未分配利润 45,177,443.38 34,233,240.54 少数股东权益 87,153,869.20 88,416,980.40 投资收益 -225,916.25 -15,169,281.01 利润总额 33,944,701.77 19,001,337.01 净利润 31,921,955.86 18,241,702.30 扣除非经常性损益的净利润 31,765,783.04 18,085,529.48 每股收益元/股 0.08 0.05 净资产收益率% 1.
13、65 0.95 扣除非经常损益后的加权平均净资产收益率% 1.63 0.93 每股净资产元/股 4.93 4.89 调整后的每股净资产 4.91 4.88 三 三报告期内股东权益变动情况报告期内股东权益变动情况 单位人民币元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 391,500,000.00 1,399,612,386.76 90,209,315.41 23,472,155.67 34,233,240.54 1,915,554,942.71 本期增加 1,486,829.51 4,609,470.78 2,304,735.39 23,047,353.
14、94 29,143,654.23 本期减少 4,609,470.78 4,609,470.78 期末数 391,500,000.00 1,401,099,216.27 94,818,786.19 25,776,891.06 52,671,123.70 1,940,089,126.16 变动原因说明 一 资本公积增加是由于公司受让西安海鹰铝门窗总厂持有的西飞集团财务公司股权时投资成本与应享有权益的差额 32,358.51 元 以及出售设备给关联方-西飞集团公司取得收入与账面净值的差额 1,454,471.00 元所致 二 本报告期盈余公积增加是按照当期净利润计提了 10%的法定公积金及 10%的
15、公益金所致 三本报告期未分配利润增加是由于净利润转入所致 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第6页 第三部分第三部分股本变动和股东情况股本变动和股东情况 一 一股本变动情况股本变动情况截止 2004 年 12 月 31 日截止 2004 年 12 月 31 日 一股份变动情况表 单位万股 本次变动增减+- 本次变动 前 配股 送股 公积金 转 股 增发 其他 小计 本次变动 后 一未上市流通股份 1发起人股份 21,450 21,450 其中 国家持有股份 21,450 21,450 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2募集法人股份 3内部职工股 4优先股或其他
16、未上市流通股份合计 21,450 21,450 二已上市流通股份 1人民币普通股 17,700 17,700 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其他 已上市流通股份合计 17,700 17,700 三股份总数 39,150 39,150 二股票发行与上市情况公司截止报告期末为止的前三年无股票发行情况报告期内股份总数及结构无变动无现存的内部职工股 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第7页 二二股东情况 股东情况 一报告期末公司股东总数为 85,134 户 二公司前 10 名股东的持股情况 单位股 序号 股 东 名 称 年度内增 减 年末持股数 持 股 比 例 股 份
17、 类 别 质押或冻结的股份数 量 股东性质 1 西安飞机工业 集团 有限责任公司 0 214,500,000 54.79% 未流通 0 2 上海市房屋维修资金管理中心 - 6,279,306 1.60% 3 李卓 - 1,304,527 0.33% 4 重庆未来投资有限公司 - 557,262 0.14% 5 古宁 - 500,000 0.13% 6 刘忠环 - 483,325 0.12% 7 王强 -32,000 458,000 0.12% 8 长城久泰中信标普 300 指数证券投资基金 - 425,214 0.11% 9 张镇 -4,500 420,000 0.11% 10 吴淑珍 0 3
18、78,491 0.10% 上 市 流 通 股 未 知 国 有 股 东 公司前 10 名股东之间未发现关联关系 代表国家持股的单位是西安飞机工业 集团 有限责任公司无战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 三控股股东情况 1控股股东情况 股东名称西安飞机工业集团有限责任公司 法定代表人高大成 公司成立日期1958 年 5 月 注册资本201,682.87 万元 经营范围飞机航空零部件设计试验生产本企业产品及相关技术的出口生产所需原材料设备及技术的进口承办中外合资经营合作生产业务三来一补民用产品机械产品电子设备仪器仪表电子产品家用电器西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报
19、告 第8页 航空器材建筑材料工具量具的批发零售交通运输煤汽安装工程铝型材及制品房地产劳务仓储服务实物租赁第三产业文化娱乐民用改装车的生产及销售 2西飞集团公司的控股股东情况 股东名称中国航空工业第一集团公司 法定代表人刘高倬 公司成立日期1999 年 6 月 29 日 注册资本188.6427 亿元 经营范围国有资产投资及经营管理军民用航空器及相关发动机机载 设备轻型燃汽轮机汽车摩托车制冷设备环保设备机械电子设备纺织机械医疗设备的设计研制开发生产销售安装调试监理维修机其它售后服务飞机租赁工程勘察技术咨询技术服务自营和代理除国家经营组织统一联合经营的进出口业务经营进料加工和三来一补业务经营对销贸
20、易和转口贸易承包境外航空工程和境内国际招标工程对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员 3控股股东及实际控制人之间控制关系图 84.92% 54.79% 四本公司由西安飞机工业集团有限责任公司独家发起无其他持股10%以上的法人股东 中国航空工业第一集团公司 西安飞机国际航空制造股份有限公司 西安飞机工业集团有限责任公司 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第9页 五前 10 名流通股股东情况截止 2004 年 12 月 31 日 单位股 序号 股 东 名 称 年末持有流通股数量 股份种类 1 上海市房屋维修资金管理中心 6,279,306 A 股 2 李卓 1,304,527
21、 A 股 3 重庆未来投资有限公司 557,262 A 股 4 古宁 500,000 A 股 5 刘忠环 483,325 A 股 6 王强 458,000 A 股 7 长城久泰中信标普 300 指数证券投资基金 425,214 A 股 8 张镇 420,000 A 股 9 吴淑珍 378,491 A 股 10 许石养 378,491 A 股 注公司前 10 名流通股股东中未发现存在关联关系 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第10页 第四部分第四部分董事董事监事监事高级管理人员和员工情况 高级管理人员和员工情况 一 一公司董事公司董事监事监事高级管理人员情况 高级管理人员
22、情况 一基本情况 股东单位任职情况 姓 名 职 务 性别 出 生 年 月 任职起止 日 期 年 初 持股数 年 末 持股数 职 务 任职期间 高大成 董事长 男 1948.02 1997.06.16- 2006.12.24 9750 9750 董 事 长 总 经 理 2001.01.01-2005.12.31 梁超军 董事 总经理 男 1956.05 2003.06.09- 2006.12.24 5200 5200 盛英海 董 事 男 1945.08 1997.06.16- 2006.12.24 9750 9750 常 务 副总经理 2001.01.01-2005.12.31 胡富伦 董 事
23、男 1949.12 2000.09.27- 2006.12.24 5020 5020 副总经理 2001.01.01-2005.12.31 张乐义 董 事 男 1950.04 2003.12.25- 2006.12.24 0 0 党 委 副书记 2001.01.01-2005.12.31 杨毅辉 董 事 男 1957.09 2003.12.25- 2006.12.24 0 0 总会计师 2002.05.22-2005.12.31 刘西林 独立董事 男 1950.10 2002.06.06- 2006.12.24 0 0 张志凤 独立董事 女 1958.11 2002.06.06- 2006.1
24、2.24 0 0 方 燕 独立董事 女 1968.09 2003.06.09- 2006.12.24 0 0 彭芳德 监事会主席 男 1948.07 1997.06.16- 2006.12.24 9750 9750 副 总 会计师 2002.12.01-2005.12.31 盛恒涛 监 事 男 1946.11 2000.09.27- 2006.12.24 5000 5000 副 总 审计师 2001.01.01-2005.12.31 柴有民 监 事 男 1954.05 2000.09.27- 2006.12.24 5000 5000 宋启正 副总经理 男 1946.12 2001.04.05-
25、 2006.12.27 5600 5600 姜忠亮 副总经理 男 1949.07 1997.06.16- 2006.12.27 9750 9750 张存金 副总经理 男 1960.07 2001.04.05- 2006.12.27 5000 5000 许春林 副总经理 男 1962.11 2001.04.05- 2006.12.27 5000 5000 郝占富 董事会秘书 男 1953.02 1997.11.30- 2006.12.27 5000 5000 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第11页 二董事监事高级管理人员的主要工作经历和兼职情况 1董事监事高级管理人员的
26、主要工作经历 1高大成先生工作经历 1969.09 西飞集团公司 34 厂 技术员 1984.06 西飞集团公司总调度室 副主任 1986.06 西飞集团公司生产处 副处长 1991.12 西飞集团公司机加总厂 厂长 1994.04 西飞集团公司 副总经理 1997.03 西飞集团公司 董事总经理 2003.10 西飞集团公司 董事长总经理 2梁超军先生工作经历 1977.01 陕西省泾阳县永乐镇中心小学 教师 1978.02 西北工业大学电工师资班 学生 1982.02 陕西省兴平县 514 厂 教师 1985.09 西北工业大学 研究生 1987.01 西飞集团公司 50 厂 技术员技术副
27、主任 1992.11 西飞集团公司机动总厂 技术副厂长 1997.02 西飞集团公司 副总机动师兼设备工程分公司 经理 1999.01 西沃客车公司 副总经理 2003.03 西飞国际 董事总经理 3盛英海先生工作经历 1968.09 西飞集团公司 25 厂 工人 1972.01 西飞集团公司设计所 设计员组长副所长 1989.10 西飞集团公司工程发展部 主任设计师 1991.12 西飞集团公司 H6Y7 分部 副部长 1993.09 西飞集团公司工程发展部 副部长兼 H6Y7 分部部长 1994.11 西飞集团公司 总经理助理 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第12
28、页 1995.02 西飞集团公司 副总经理 1997.03 西飞集团公司 董事副总经理 2001.03 西飞集团公司 董事常务副总经理 2001.04 西飞集团公司 董事常务副总经理总工程师 2001.11 西飞集团公司 董事常务副总经理总工程师兼科技委主任 4胡富伦先生工作经历 1969.09 西飞集团公司 25 厂 工人工长 1977.02 西北工业大学 学生 1980.08 西飞集团公司干部部 干事 1983.04 西飞集团公司人事处 主任副处长处长 1993.12 西飞集团公司人事教育保卫部 副部长兼人事处处长 1995.07 西飞集团公司 副总经理兼人力资源部部长 2000.07 西
29、飞集团公司 董事副总经理兼人力资源部部 长 5张乐义先生工作经历 1969.12 西飞集团公司八厂 工人青年干事团委书记 1978.05 西飞集团公司干部部 干事干部科副科长科长 1984.09 西飞集团公司人事处 中干科科长副处长兼中干科科长 1992.09 西飞集团公司劳资处 处长 1993.11 西飞集团公司经营管理部 副部长兼劳资处处长 1997.05 西飞集团公司组织干部部 副部长部长 2001.04 西飞集团公司 党委副书记兼组织干部部部长 6杨毅辉先生工作经历 1978.10 郑州航空工业管理专科学校 学生 1981.07 西安航空发动机集团有限公司技调处 主管计划员 西安飞机国
30、际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第13页 1987.01 西安航空发动机集团有限公司生产处 科长副处长 1991.08 西安航空发动机集团有限公司财务处 副处长处长 1995.02 西安航空发动机集团有限公司 副总会计师财务处处 长总会计师 2001.12 西安航空发动机集团有限公司 董事总会计师 2003.05 西飞集团公司 董事总会计师 7刘西林先生工作经历 1971.09 航空部 212 厂 工人技术员 1982.07 西北工业大学九系 讲师教研室副主任 1990.01 西北工业大学管理学院 教授博士生导师常务副院长 8张志凤女士工作经历 1983.07 庆安公司 技术员
31、1993.10 陕西岳华会计师事务所 部门经理所长助理副所长 2000.04 陕西同人会计师事务所 所长主任会计师 9方燕女士工作经历 1986.09 中国人民大学法律系 学生 1990.07 北京市公安局党校 教师 1994.10 北京元亨律师事务所 律师合伙人 1995.10 陕西信业律师事务所 律师合伙人 2000.03 北京金诚律师事务所 律师合伙人 10彭芳德先生工作经历 1968.09 西飞集团公司 26 厂 工人 1979.01 陕西广播电视大学 学生 1982.07 西飞集团公司 26 厂 工艺员 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第14页 1983.12
32、 西飞集团公司生活服务公司经管科 主任 1989.12 西飞集团公司综合财务会计处 会计室主任副处长处 长 1999.08 西飞集团公司 副总会计师兼经营财务部 副部长 11盛恒涛先生工作经历 1969.09 西飞集团公司 25 厂 工人工艺员 1984.06 西飞集团公司红海公司 生产部经理 1986.09 西飞集团公司 25 厂 工会主席 1991.05 西飞集团公司 21 厂 工会主席 1991.10 西飞集团公司非金属总厂 副厂长 1993.01 西飞集团公司进出口公司 副处长 1994.01 西飞集团公司工会实业部 部长 1996.05 西飞集团公司金属挂板厂 副厂长书记 1998.
33、02 西飞集团公司 副总审计师兼审计处处长 12柴有民先生工作经历 1978.09 西飞集团公司工艺研究所 技术员 工会主席 党支部书记 1986.12 西飞集团公司 46 厂 党支部书记 1987.07 西飞集团公司 45 厂 党支部书记 1988.01 西飞集团公司机加民品开发室 副主任 1989.11 西飞集团公司 33 厂 党支部书记 1993.03 西飞集团公司非金属总厂 党总支书记副厂长 1998.02 西飞集团公司器材供应部 党委书记 1999.07 西飞国际 纪委书记兼工会主席 13宋启正先生工作经历 1968.09 西飞集团公司 31 厂 工人调度员计划员调度室 主任生产副厂
34、长 厂长 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第15页 1993.01 西飞集团公司机加总厂 生产副厂长厂长 1999.09 西飞国际数控加工中心 主任党总支书记 2001.04 西飞国际 党委书记副总经理 14姜忠亮先生工作经历 1969.05 西飞集团公司 25 厂 工人工长 1980.08 西飞集团公司劳资处 组织员主任 1992.08 西飞集团公司工作处 处长 1993.12 西飞集团公司办公室 主任 1997.06 西飞国际 董事党委书记总经理 1999.07 西飞国际 董事副总经理 2003.12 西飞国际 副总经理 15张存金先生工作经历 1984.07 西飞
35、集团公司 26 厂 工艺员工艺室副主任值班主 任技术副厂长生产副厂长 1996.04 西飞集团公司 24 厂 厂长 2000.02 西安西沃客车公司 生产部副部长 2000.12 西飞国际 总经理助理 2001.04 西飞国际 副总经理 16许春林先生工作经历 1984.07 西飞集团公司冲压工艺科 工艺员组长副科长 1992.12 西飞集团公司新机办 副主任 1994.06 西飞集团公司总师办 总工程师助理 1994.09 西飞集团公司国际合作处 处长 1996.05 西飞集团公司 副总工程师兼工业工程推进办 公室主任 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第16页 199
36、7.05 西飞集团公司 副总工程师 1999.02 西飞集团公司上海分公司 总经理 2001.02 西飞集团公司 副总工程师 2001.04 西飞国际 副总经理 17郝占富先生工作经历 1970.12 新疆喀什军分区 军人 1977.02 西飞集团公司干部部 干事 1983.08 郑州航空工业管理学院 学员 1985.08 西飞集团公司人事处 干事副主任主任 1993.10 西飞集团公司财务公司 副总经理 1996.03 西飞集团公司企管办 第一副主任上市办主任 1997.07 西飞国际 证券部部长 1997.11 西飞国际 董事会秘书兼证券部部长 2公司董事监事高级管理人员无在除股东单位外的
37、其他单位的任职或兼职情况 三年度报酬情况 1董事监事高级管理人员报酬的决策程序报酬确定依据 根据公司章程的规定公司董事独立董事监事的报酬由董事会拟订报 股东大会批准高级管理人员的报酬由董事会决定 公司执行企业工资管理办法在控股股东领取报酬的董事监事依据西飞集团公司工资管理办法确定在上市公司领取报酬的董事监事高级管理人员按本公司工资管理办法确定 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第17页 2现任董事监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 730,430.20 元 金额最高的前三名董事的报酬总额 176,105.40 元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 135,
38、001.40 元 独立董事津贴 20,000 元/人 独立董事其他待遇 不在公司领取报酬津贴的董事监事姓名 董事高大成盛英海胡富伦张乐义杨毅辉监事彭芳德盛恒涛均在西飞集团公司领取报酬 报酬区间不含独立董事 3 至 4 万元 4 至 5 万元 5 至 6 万元 6 万元以上 董事人数 1 4 1 监事人数 1 2 高级管理人员人数 5 合 计 1 8 4 1 四报告期内公司无董事监事和高级管理人员的离任聘任或解聘情况 二二公司员工情况 公司员工情况 专 业 构 成 教 育 程 度 在职 员工 人数 技术人员 销售人员 财务人员 行政人员 生产 人员 研 究 生 本 科 大 专 中专高中中技 其
39、它 退休 职工 人数 6092 689 15 75 491 4822 23 703 1410 2945 1011 597 % 11.3 0.25 1.23 8.06 79.1 0.38 11.5 23.1 48.3 16.6 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第18页 第五部分第五部分公司治理结构公司治理结构 一一公司治理的实际情况与规范性文件要求无差异 公司治理的实际情况与规范性文件要求无差异 二二独立董事履行职责情况 独立董事履行职责情况 一独立董事出席会议情况 独立董事姓名 本年应参加 董事会次数 亲自出席 次 委托出席 次 缺席次 备 注 刘西林 4 4 - -
40、张志凤 4 3 1 - 方 燕 4 2 2 - 二履行职责情况 一年来独立董事能够按照公司章程所赋予的权力 以公司和股东的最大利益为行为准则忠实履行职责 1以正常合理的谨慎态度勤勉行事并对所议事项表达明确意见 认真阅读董事会会议文件主动调查获取做出决策所需要的情况和资料对所议事项能够明确的发表意见 2关注公司业务经营管理状况和重大事件 认真阅读公司每个季度的财务报告注意了解公共传媒有关公司的报道及时了解并持续关注公司业务经营管理状况和公司的重大事件在二四年三月十六日召开的第二届董事会第二次会议上对公司为西安飞机工业铝业股份有限公司新增银行贷款提供担保的议案提出了要求对方提供抵押担保协议按年度签
41、订的建议被董事会采纳有效地化解和减少了担保风险 3谨慎地发表了独立意见 对公司二三年度财务报告二三年度利润分配预案和关于确定会计师事务所报酬的决策程序发表了独立意见 三三公司与控股股东在业务公司与控股股东在业务人员人员资产资产机构机构财务等方面的分开情况及其独立性 财务等方面的分开情况及其独立性 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第19页 一分开情况及其独立性 人员方面本公司劳动人事及工资管理机构独立制度健全与控股股东在人员上完全独立公司高级管理人员不存在在股东单位双重任职的情况均在上市公司领取薪酬公司财务人员不存在在关联公司兼职的情况 资产方面本公司与控股股东产权明晰变
42、更手续健全由本公司独立登记建帐核算管理不存在控股股东占用支配资产或干预上市公司对资产的经营管理 财务方面公司财务部门财务核算体系财务管理制度银行帐号独立独立纳税 机构方面公司董事会监事会及其他内部机构健全运作独立控股股东依法行使其权利并承担相应的义务没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动 业务方面 1生产系统本公司飞机零部件生产系统完全独立 2采购系统本公司采购系统是完全独立的 3本公司不完全独立拥有工业产权商标非专利技术等无形资产 国产飞机零部件生产的工业产权或非专利产权独立拥有转包生产大中型航空部件所需的各种图纸技术工艺均属国外飞机制造公司的工业产权或专利产权在转包生产合同中已明确规定
43、公司使用外方的专利工艺技术均属合法本公司控股的西飞铝业公司使用的西飞牌商标专有权属西飞集团公司西飞铝业公司与西飞集团公司签订了商标使用许可合同无偿使用西飞牌商标 4本公司辅助生产系统由西飞集团公司提供服务 5本公司非航空产品由公司自行销售是完全独立的因本公司不具备外贸出口权本公司出口航空零部件由西飞集团公司代理对外销售 6 本公司与控股股东及其下属子公司不存在生产经营相同产品的情况 在业务上不存在直接或间接的竞争 二对公司产生的影响及改进措施 由于公司风水电气等辅助生产服务由西飞集团公司提供转包生产零部件经西飞集团公司对外销售存在不能完全独立于控股股东的状况 西安飞机国际航空制造股份有限公司
44、2004 年年度报告 第20页 因本公司所在地工民用水均由西飞集团公司供给地方未设自来水厂供 电网络在其建厂时统一布局本公司生产场地厂房与西飞集团公司交叉供电网络无法分割风气只有西飞集团公司可生产因此目前风水电气等辅助生产服务仍需西飞集团提供尚不能也不需要完全独立 四四公司对高级管理人员的考评及激励机制公司对高级管理人员的考评及激励机制相关奖励制度的建立相关奖励制度的建立实施情况实施情况 公司建立了高级管理人员考评机制从德能勤绩廉等方面对高级管理人员进行日常考评和任期届满考核 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第21页 第六部分第六部分股东大会情况简介股东大会情况简介 一
45、 一股东大会的通知股东大会的通知召集召集召开情况 召开情况 一股东大会会议通知以公告的形式刊登于 2004 年 5 月 20 日中国证券报证券时报股东大会由董事会召集 二股东大会于 2004 年 6 月 24 日上午在西安市阎良区西飞宾馆第一会议室召开出席会议的股东及代理人共 13 人代表股份 214,626,020 股占公司总股本的 54.82%符合公司法上市公司股东大会规范意见及本公司章程的规定大会由董事长高大成先生主持公司董事监事高级管理人员出席了会议董事会聘请北京嘉源律师事务所郭 斌律师出席会议见证并出具了法律意见书 二二股东大会决议 股东大会决议 会议审议了列入大会议程的有关报告和议
46、案以逐项记名投票方式表决通过了如下决议 1批准二三年度董事会工作报告 2批准二三年度监事会工作报告 3批准二三年度财务决算报告 4批准二三年度利润分配方案 5批准关于续聘会计师事务所的议案 6批准二三年度报告 股东大会决议刊登在 2004 年 6 月 25 日的中国证券报和证券时报 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第22页 第七部分第七部分董事会报告董事会报告 一 一财务报告及重大事项分析财务报告及重大事项分析 一报告期计提委托理财短期投资跌价准备 2,723 万元 二公司的控股子公司西飞铝业公司本报告期亏损 1,501 万元影响本公司利润 1,014 万元 以上因素对
47、报告期经营成果产生重要影响 二二报告期内公司的经营情况 报告期内公司的经营情况 一报告期公司主营业务的范围及其经营状况 1主营业务分行业产品情况表 单位人民币元 分 行 业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 主营业务收入比上年增减(%) 主营业务成本比上年增减(%) 毛利率比上年增减(%) 航空工业产品 693,287,907.06 564,205,020.04 18.62 8.40 4.67 2.91 公路交通产品 9,828,691.19 13,089,453.32 -33.18 -51.59 -44.47 -17.08 建材工业产品 303,495,240.55 262,677,
48、040.36 13.45 23.43 21.98 1.03 其中关联交易 727,018,739.85 598,073,792.95 17.74 5.13 1.12 3.26 分 产 品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 主营业务收入比上年增减(%) 主营业务成本比上年增减(%) 毛利率比上年增减(%) 飞机零部件 693,287,907.06 564,205,020.04 18.62 8.40 4.67 2.91 汽车零部件 9,828,691.19 13,089,453.32 -33.18 -51.59 -44.47 -17.08 VCM 板 40,064,910.48 41,94
49、9,121.49 -4.70 -30.11 -17.86 -15.61 铝合金型材 211,453,420.52 186,457,229.30 11.82 12.14 13.50 -1.06 其他产品 51,976,909.55 34,270,689.57 34.07 - - - 其中关联交易 727,018,739.85 598,073,792.95 17.74 5.13 1.12 3.26 关联交易的定价原则 见第 34 页 关联交易必要性持续 性的说明 见第 35 页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第23页 其中 报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关
50、联交易金额为716,919,510.12 元 2主营业务分地区情况 单位人民币元 序号 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减 国内各地 775,145,122.19 5.49% 欧美地区 231,466,716.61 35.43% 3主要产品及其市场占有率情况 单位人民币元 产 品 销售收入 销售成本 毛利率(%) 市场占有率 所属行业 飞机零部件 693,287,907.06 564,205,020.04 18.62 西飞集团公司 唯一供应商 航空制造业 其他产品 51,976,909.55 34,270,689.57 34.07 加工工业 铝合金型材 211,453,420.52
51、186,457,229.30 11.82 1% 建材制造业 4主营业务盈利能力变化情况说明 VCM 板产品销售价格下降成本上升使该产品毛润率较上年度下降了15.61% 二主要控股公司参股公司经营情况及业绩 1控股公司经营情况及业绩 控股公司名称 西安飞机工业铝业股份有限公司 本期贡献的投资收益 -10,900,491.97 元 占上市公司 净利润的比重 - 业务性质 建材制造业 经营范围 铝及铝合金系列产品的开发设计研制生产销售及相关的技术服务铝合金门窗幕墙部品的设计制造安装销售 主要产品 铝合金型材 净利润 -15,009,913.20 元 注册资本 180,076,000 万元 控股公司
52、资产总额 497,008,540.09 元 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第24页 2参股公司经营情况及业绩 参股公司名称 西安飞机工业集团财务有限责任公司 本期贡献的投资收益 5,559,174.22 元 占上市公司 净利润的比重 24.12% 业务性质 金融服务业 经营范围 吸收集团成员单位 3 个月以上期限的存款对集团成员单位发放贷款对集团成员单位产品的购买者提供买方 信贷办理集团成员单位的委托贷款业务办理同业拆借业务办理集团成员单位委托投资业务对集团成员单位办理票据承兑贴现买卖和代理成员单位买卖债券业务办理集团成员单位产品的融资租赁业务承销及代理发行成员单位企
53、业债券为成员单位办理担保信用签证资信调查经济咨询业务 净利润 16,350,500.00 元 注册资本 30,000 万元 参股公司 资产总额 1,446,818,949.97 元 三主要供应商客户情况 前名供应商采购金额合计 194,017,234.97 元 占采购总额比重 65.01% 前名销售客户销售金额合计 749,022,628.07 元 占销售金额比重 74.41% 四经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期公司 VCM 板产品销售价格下降成本上升对公司利润产生影响公司根据航空产品市场情况加快国外航空零部件研制根据外商需求加大生产销售量使国外航空零部件销售收入较上年度有较大增长同时
54、加大了其他产品的订货从而弥补了因 VCM 板产品对利润下降的影响 三三报告期投资情况 报告期投资情况 一公司报告期内投资与上年投资情况对比分析 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第25页 公司报告期投资额 76,437,122 元其中使用募集资金 66,627,122 元非募集资金 9,810,000 元 比上年度投资额 150,007,400 元减少 73,570,278 元 减幅为 49.04% 二募集资金的使用情况 1承诺投资项目进度与实际投资项目进度对比表 单位人民币元 本年度已使用 募集资金总额 66,627,122 募集资金 总 额 743,760,000 已
55、累计使用 募集资金总额 480,983,222 承诺项目 拟投入金额 是否变 更项目 实际投入金额 产生收益 金 额 是否符合计划进度和预计收益 先进特种 工艺技改 174,370,000 否 166,734,519 见说明 否 钣金零件 制造中心 179,970,000 否 98,988,431 见说明 否 国外机翼 生 产 线 193,610,000 否 181,950,872 见说明 否 专用储存 仓 库 59,040,000 否 33,309,400 见说明 否 合 计 606,990,000 - 480,983,222 见说明 - 未达到计划进度和收益的说明 1公募增发新股投资项目主
56、要用于进口大型先进数控设备根据国家有关规定必须采取公开招标方式并办理报批手续招标前期准备及报批工作周期长影响了购置设备合同的签约专用设备需必要的生产周期致使设备采购时间延长受大型先进数控设备生产国出口限制生产厂家办理出口手续程序复杂周期长致使设备交付时间延长 2专用储存仓库牵涉到征用土地政府城建规划和施工许可证等办理的时间较长该项目涉及非标设备较多其设计与制造需要一定的周期 3由于上述原因使募集资金投资未达到计划进度无法单独计算出其分项收益 变更原因及变更程序说明 项目没有变更 尚未使用的资金暂时用于补充流动资金 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第26页 三非募集资金项
57、目情况 单位人民币元 项 目 名 称 项 目 金 额 项 目 进 度 项 目 收 益 情 况 对西飞天澳公司增加投资 1,500,000 完成 60,648.49 投资参股西飞集团进出口公司 2,000,000 完成 381,800.00 受让西飞集团财务公司股权 2,120,000 完成 109,003.42 零星技术改造 4,190,000 完成 - 合 计 9,810,000 551,451.91 注公司零星技术改造为原生产线改造项目无法单独计算其收益 四四报告期内财务状况及经营成果分析 报告期内财务状况及经营成果分析 一报告期内财务状况及经营成果分析 单位人民币元 项 目 2004 年
58、 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 增长比例(%) 总资产 2,634,831,046.44 2,347,049,813.89 12.26 长期负债 - - - 股东权益 1,940,089,126.16 1,915,554,942.71 1.28 项 目 2004 年度 2003 年度 增长比例(%) 主营业务利润 165,196,654.90 126,523,634.33 30.57 净利润 23,047,353.94 18,241,702.30 26.34 现金及现金等价物净增加额 50,822,625.74 -13,331,102.02 481.23 财务状况和经营
59、成果增减变动的原因 1总资产较年初增长了 12.26%的主要原因是销售增长使得货币资金增加采购铝锭预付款增加公司投资设备及投入使用固定资产增加 2股东权益较年初增长了 1.28%的主要原因是本期净利润转入23,047,353.94 元导致未分配利润增加所致 3主营业务利润比上年同期增长 30.57%的主要原因是航空产品订单增加主营业务收入比上年增长所致 4净利润比调整后的上年同期增长 26.34%的主要原因是主营业务利润西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第27页 和其他业务利润比上年同期增加所致 5 现金及现金等价物净增加额比上年同期增长的主要原因是 筹资活动产生的现金流
60、量净额较上年同期增加所致 二关于调整 2004 年度报表期初数的说明 我公司投资的西安飞机工业集团财务有限责任公司以下简称西飞集团财务公司调整了 2003 年报表数字我公司相应调整了 2003 年度报表数现将有关情况说明如下 1调整的原因 西飞集团财务公司按照 2004 年 3 月中国银行业监督管理委员会银监发20044 号文关于非银行金融机构全面推行资产质量五级分类管理的通知要求 对资产损失准备金由原按照 金融企业呆帐准备提取及呆帐核销办法财金2001127 号变更为按照非银行金融机构资产风险分类指导原则试行的五级分类计提 西飞集团财务公司按照银监发20044 号文的规定以 2003 年 1
61、2 月 31 日的资产为基数分类计提资产损失准备金对计提的资产减值准备作为预计损失于2004 年 5 月上报西安飞机工业集团有限责任公司按清产核资处理规定审批西安飞机工业集团有限责任公司根据中国一航关于企业清产核资结果的批复财函200475 号于 2005 年 1 月 6 日给西飞集团财务公司下达了清产核资资金核实批复确认清产核资损失为 36,416,500.00 元2003 年以前已经计提呆帐准备 1,905,265.00 元补提预计损失 34,511,235.00 元 本公司按照持股比例相应调减了 2003 年当期投资收益 14,943,364.76 元调整了 2004 年期初留存收益及相
62、关项目的期初数 2追溯调整后对 2004 年度合并会计报表期初数影响如下 项 目 调 整 前 调 整 后 差 异 期初未分配利润 45,177,443.38 34,233,240.54 -10,944,202.84 盈余公积金 92,945,366.13 90,209,315.41 -2,736,050.72 少数股东权益 88,416,980.40 87,153,869.20 -1,263,111.20 长期投资 159,355,766.17 144,412,401.41 -14,943,364.76 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第28页 五五生产环境以及宏观政策
63、生产环境以及宏观政策法规未发生重大变化 法规未发生重大变化 六六本报告期五联联合会计师事务所出具了无保留审计意见的财务报告本报告期五联联合会计师事务所出具了无保留审计意见的财务报告 七 七董事会日常工作情况 董事会日常工作情况 一报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度内共召开四次董事会会议分述如下 1第三届董事会第二次会议于 2004 年 3 月 16 日召开会议通过如下决议 1关于二三年度报告的决议 2二三年度董事会工作报告 3二三年度总经理工作报告 4关于二三年度利润分配预案的决议 2第三届董事会第三次会议于 2004 年 4 月 20 日召开会议通过公司二四年第一季度报告 3第三届董
64、事会第四次会议于 2004 年 7 月 28 日召开会议通过二四年半年度报告 4 第三届董事会第五次会议于 2004 年 10 月 17 日召开 会议通过如下决议 1二四年第三季度报告 2关于参股西飞集团进出口有限公司及委派董监事的决议 3关于与中国银行陕西省分行签署授信额度协议的决议 八八年度利润分配预案 年度利润分配预案 一2004 年度公司实现净利润 23,047,353.94 元提取 10%的法定盈余公积金计 2,304,735.39 元提取 10%的法定公益金计 2,304,735.39 元可供股东分配利润为 18,437,883.16 元加上上年度结转未分配利润 34,233,24
65、0.54元实际可供股东分配利润合计为 52,671,123.70 元 鉴于公司二五年度新产品开发研制和飞机产品产量增加对流动资金的需求决定不进行现金股利分配用于补充流动资金 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第29页 二转增股本预案公司现有资本公积金 1,401,099,216.27 元以公司二四年十二月三十一日总股份 39,150 万股为基数向全体股东按每 10 股公积金转增股份 6 股每股面值 1 元共计转增 234,900,000 元转增股本后资本公积金余额为 1,166,199,216.27 元 三独立董事意见 我们审阅了公司二四年度利润分配预案本年度未作现金利润
66、分配主要考虑了二五年度公司新产品的开发研制和产量增加对流动资金的需求我们认为该预案从公司实际情况出发充分考虑了公司的长远发展和公司目前货币资金紧张的实际困难及股东的长远回报符合公司利益公司决定以二四年十二月三十一日总股份 39,150 万股为基数向全体股东按每 10 股公积金转增股份 6 股转增预案符合公司实际情况同意该预案 九九其他事项 其他事项 一报告期内公司选定的信息披露报纸无变更 二关于公司与控股股东及其他关联方资金往来情况的专项说明 五联核字2005第 5010 号 西安飞机国际航空制造股份有限公司董事会 五联核字2005第 5010 号 西安飞机国际航空制造股份有限公司董事会 我们
67、接受委托审计了西安飞机国际航空制造股份有限公司简称西飞国际2004 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表以及 2004 年度的合并及母公司利润表和现金流量表 并出具了五联审字2005第 5009 号标准无保留意见的审计报告在审计过程中我们按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会于 2003 年 8 月 28 日共同下发的证监发200356 号文关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知的要求对西飞国际控股股东及其他关联方在与西飞国际的经营性及非经营性资金往来中形成的占用其资金的情况予以必要关注 现就在 2004 年年报审计过程中关注到的西飞国际与
68、控股股东及其他关联方的资金往来情况说明如下 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第30页 一一控股股东及其他关联方简介 控股股东及其他关联方简介 西飞国际的控股股东西安飞机工业集团有限责任公司(以下简称西飞集团 )2004 年 12 月 31 日持有西飞国际 54.79%的股份 系西飞国际的第一大股东其他关联方的名称及与西飞国际的关系如下 企 业 名 称 与西飞国际关系 持股比例% 西沃客车公司 同一母公司 无 西飞集团财务公司 西飞国际参股公司 44 西飞集团进出口公司 西飞国际参股公司 20 西飞装修公司 同一母公司 0.94 西飞天澳公司 西飞国际参股公司 50 二
69、二西飞国际与控股股东及其他关联方的经营性资金往来 西飞国际与控股股东及其他关联方的经营性资金往来 项 目 2004年年初余额 2004 年发生额 2004 年偿还额 2004年年末余额 备 注 应收账款 其中西飞集团公司 133,636,522.56 679,750,582.52 642,519,908.80 170,867,196.28 销售产品 西沃客车公司 14,035,393.40 17,393,575.70 20,662,478.29 10,766,490.81 销售产品 西飞装修公司 8,172,454.22 9,743,932.79 15,355,148.54 2,561,238
70、.47 销售产品 西飞天澳公司 5,467,843.13 11,816,098.78 12,494,997.54 4,788,944.37 销售产品 其他应收款 其中西飞集团公司 5,531,945.20 5,531,945.20 其他零星业务 西飞天澳公司 36,734.18 98,709.70 135,443.88 应付账款 其中西飞集团公司 905,668.73 9,107,710.54 9,308,467.12 704,912.15 水电费等 应收票据 其中西飞集团公司 60,079,378.08 234,057,000.00 232,222,615.48 61,913,762.60
71、销售产品 西飞装修公司 1,889,448.64 1,889,448.64 应付票据 其中西飞集团公司 66,822,697.42 76,478,973.80 87,903,647.93 55,398,023.29 购买材料等 三 三西飞国际与控股股东及其他关联方的非经营性资金往来西飞国际与控股股东及其他关联方的非经营性资金往来 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第31页 1西飞国际与控股股东及其他关联方进行其他活动形成的资金往来 1.1 西飞国际向控股股东及其他关联方出售设备 关联方名称 交易内容 售出金额元 备 注 西飞集团公司 出售设备 5,451,109.09 1
72、.2 西飞国际向控股股东及其他关联方购买设备 关联方名称 交易内容 支付金额元 备 注 西飞集团公司 购买设备 2,682,103.51 2西飞国际与子公司提供担保的情况 融资单位 担保单位 担保金额(万元) 担保期限 担保方式 是否逾期 西飞铝业公司 西飞国际 21,010.00 2004 年 3 月至 2005 年 12 月 保证 否 3截止 2004 年 12 月 31 日本公司在西飞集团财务公司存款余额为138,705,546.24 元 除上述事项外我们未发现西飞国际存在其他与控股股东及其他关联方发生的经营性及非经营性资金往来 五联联合会计师事务所有限公司 二零零五年三月十三日 三本公
73、司无累计和当期对外担保情况 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第32页 第八部分第八部分监事会报告监事会报告 一 一监事会工作情况 监事会工作情况 报告期内共召开会议二次分述如下 一第三届监事会第二次会议于二四年三月十六日召开全体监事出席了会议会议审议了二三年年度报告及摘要二三年度财务决算报告和二三年年度报告中的监事会工作报告并对以上事项做出了决议 二第三届监事会第三次会议于二四年七月二十八日召开全体监事出席了会议会议审议通过了公司二四年半年度报告及摘要 二二监事会对下列事项的独立意见 监事会对下列事项的独立意见 一监事会认为报告期内公司董事会认真履行了股东大会的各项决议
74、其决策符合有关法律法规及公司章程的规定公司董事及高级管理人员在执行公司职务中无违反法律法规及公司章程或损害公司利益的行为 二监事会认为公司财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果同意五联联合会计师事务所出具的2004 年度审计报告及其对所涉及事项的评价 三公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致无变更 四 报告期内公司受让了西安海鹰铝门窗总厂持有的西飞集团财务公司股权金额 2,120,000.00 元收购了西飞集团公司资产 2,682,103.51 元出售给西飞集团公司资产 5,451,109.09 元 监事会认为上述交易价格合理 无发现内幕交易无损害股东权益 五监事会认为公司二
75、五年度日常关联交易预计发生金额的议案关于租赁西飞集团公司厂房及设备的议案以及公司收购出售资产所发生的关联交易价格公平合理符合全体股东的最大利益未使非关联股东的利益受到侵害无损害上市公司利益 六本公司投资的西飞集团财务公司根据关于清产核资结果的批复调减了 2003 年度利润 34,511,235.00 元公司按照持股比例相应调减了的 2003 年度当期收益 14,943,364.76 元调整了 2004 年期初留存收益及相关项目期初数监事会认为其处理依据充足程序合法会计处理符合相关规定 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第33页 第九部分第九部分重要事项重要事项 一一报告期
76、内公司无重大诉讼报告期内公司无重大诉讼仲裁事项仲裁事项 二 二收购收购出售资产情况 出售资产情况 一收购资产 单位人民币元 交易对方 资产内容 购 买 日 收购金额 自购买日起至本年末为上市公司贡献的净利润 定价原则 所涉及的资产产权是否已全部过户 所涉及的债权债务是否已全部转移 西飞集团公司 固定资产 -设 备 2004年12月28日 2,682,103.51 是关联交易按资产的账面净值确定 是 是 西安海鹰 铝门窗总厂 西飞集团财务公司的 股 权 2004年9月13日 2,120,000.00 109,548.44 不是关联交易 否 未涉及 二出售资产 交易对方 资产内容 出 售 日 出售
77、价格 出售产生的损 益 定价原则 所涉及的资产产权是否已全部过户 所涉及的债权债务是否已全部转移 出售自动 钻 铆 机 2004年10月8日 2,500,100.04 667,079.48 是 是 西 飞 集 团 公 司 出售自动钻铆机托架 2004年12月30日 2,951,009.05 787,391.52 按资产帐面净值确定 是 是 以上事项有利于公司的生产经营管理对公司管理层稳定性无影响 三 三重大关联交易事项 重大关联交易事项 一购销商品关联交易情况 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第34页 1采购货物 交 易 方 交易内容 交易价格 交易金额元 占同类交易金
78、额的比例 % 结算方式 西飞集团公司 原 材 料 市场价格 46,457,185.55 100 银行转帐 2销售货物 交 易 方 交易内容 交易价格 交易金额元 占同类交易金额的比例(%) 结算方式 西飞集团公司 飞机零部件 协商价格 693,287,907.06 100 银行转帐 汽车零部件 市场价格 9,828,691.19 100 银行转帐 西沃客车公司 铝合金型材 市场价格 4,478,178.81 2.1 银行转帐 西飞装修公司 铝合金型材 市场价格 9,324,733.06 4.4 银行转帐 西飞天澳公司 VCM 板 市场价格 10,099,229.73 25 银行转帐 3综合服务
79、 交 易 方 交易内容 交易价格 交易金额元 占同类交易金额的比例 % 结算方式 风水 电汽 水电执行国家定价风汽双方协商价格 38,257,672.12 100 银行转帐 西飞集团公司 土地房屋租赁 双方协商价 格 2,960,151.04 100 银行转帐 4关联交易定价原则 本公司同西飞集团公司等关联方之间购买 销售及提供其他劳务服务的价格有国家定价的适用国家定价没有国家定价的按市场价格确定没有市场价格的参照实际成本加合理的费用由双方定价对于某些无法按照成本加费用的原则确定价格的特殊服务由双方协商定价按照上述原则公司与西飞集团公司签订了飞机零组件供应协议出口航空部件销售协议综合服务协议土
80、地房屋租赁协议等协议 1飞机零组件供应无国家定价和市场参考价格按双方协议定价 2出口航空部件销售按国际航空发包商与中国航空进出口公司及西飞集团公司签订的国际转包合同中明确规定的价格销售给西飞集团公司 3水电供应执行国家定价 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第35页 4风蒸汽供应执行双方协商价格 5土地房屋租赁执行双方协商定价 6西沃客车零件铝型材vcm 板材销售按市场价格 5关联交易对公司利润的影响 本公司通过与西飞集团公司签订的关联交易协议保障了出口航空部件的销售以及生产配套服务有利于利润指标的完成 6 关联交易的必要性和持续性说明 鉴于西飞集团公司飞机装配生产所需零
81、部件全部由西飞国际提供西飞国际生产的出口航空部件全部由西飞集团公司销售生产配套等服务的风水电蒸汽由西飞集团公司提供双方在生产方面相互配套关联交易具有存在的必要性并将继续存在 二资产股权转让发生的关联交易 1收购资产 单位:元 交 易 方 交易内容 定价原则 交易价格 结算方式 实现收益 西飞集团 公 司 固定资产 -设 备 按资产帐面净值确定 2,682,103.51 银行转帐 - 2出售资产 单位:元 交 易 方 交易内容 定价原则 交易价格 结算方式 实现收益 出售自动 钻铆机 按资产帐面净值确定 2,500,100.04 银行转帐 667,079.48 西飞集团 公 司 出售自动钻铆机托
82、架 按资产帐面净值确定 2,951,009.05 银行转帐 787,391.52 合 计 5,451,109.09 1,454,471.00 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第36页 三公司与关联方共同对外投资发生的关联交易 单位万元 被投资企业名称 共同投资方 主营业务 注册资本 投资额 资产规模 净利润 西飞集团财务公司 西飞集团公司 集团成员存代款 30,000 10,712 144,681.89 1,635.05 西 飞 集 团 进 出 口 公 司 西飞集团公司 进出口贸易 1,000 200 8,903.10 190.90 西飞装修公司 西飞集团公司 室内外装
83、饰装修 10,598 100 13,508.52 -1,023.83 四公司与关联方债权债务往来担保事项 1关联方债权债务往来 单位元 向关联方提供资金 存款 关联方向上市公司提供资金 关 联 方 余 额 发生额 余 额 西飞集团财务公司 138,554,624.70 239,000,000.00 182,000,000.00 合 计 其中报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元余额 0 元 2报告期内公司与关联方无担保事项 3形成的原因及其对公司的影响 1 西飞集团财务公司是西飞集团公司的结算中心 本公司与西飞集团公司的货款全部通过西飞集团财务公司结算因此形成了上述款项
84、2西飞集团财务公司本年度向本公司控股子公司西飞铝业公司提供18,200 万元贷款弥补西飞铝业公司的流动资金保证了公司正常的生产经营活动 五报告期内公无其它重大关联交易 四四重大合同及其履行情况 重大合同及其履行情况 一报告期内公司无承包托管租赁事项 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第37页 二重大担保 单位人民币万元 参股公司西飞集团财务公司对外担保 参股公司西飞集团财务公司对外担保 序号担保对象名称 协议签署日 担 保金 额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为关联方担 保 备 注 1 西飞集团公司 2001.12.20 2,000 连带责任 3.5 年 否 是
85、借款保函 2 西安恒利电子 2002.09.18 100 连带责任 1 年 否 是 借款保函 3 西安恒利电子 2002.03.26 50 连带责任 1 年 否 是 借款保函 4 西飞装修公司 2002.03.14 18.5 连带责任 至工程结束 否 是 工程履约保函 5 西飞装修公司 2002.04.08 30.6 连带责任 至工程结束 否 是 工程履约保函 6 西飞集团产业布厂 2003.11.03 27.92 连带责任 至工程结束 否 是 工程履约保函 7 陕西长安期货公司 2004.09.21 1,300 连带责任 诉讼结束 否 是 诉前保全 报告期内担保发生额合计 1,551.89
86、报告期末担保余额合计 1,551.89 注1担保合计金额为 3,527.02 万元按照公司对其持股比例 44%计算为 1,551.89 万元 2上述对西飞装修公司担保合同 18.5 万元和 30.6 万元已于 2005 年 2 月 3 日结束 公司对控股子公司的担保情况 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 33,610 报告期内对控股子公司担保余额合计 21,010 公司担保总额情况公司担保总额情况包括对控股子公司的担保包括对控股子公司的担保 担保总额 22,561.89 担保总额占公司净资产的比例 11.63% 公司违规担保情况 公司违规担保情况 为公司控股股东及
87、持股 50%以下的其他关联方提供担保的金额 无 直接或间接为资产负债率超过 70%的被但保对象提供的债务担保金额 无 担保总额是否超过净资产的 50% 否 违规担保总额 无 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第38页 三委托理财情况 单位人民币万元 受 托 单 位 委托金额 委托期限 期末余额 深圳天鹏投资有限公司 4,000 2001.03.28-2004.12.28 3,576 北京中德邦资产控股公司 3,000 2001.12.29-2003.12.29 3,000 合 计 7,000 6,576 1上述委托理财未约定固定收益报告期无实际收益 2上述委托理财合同均已
88、到期公司报告期计提短期投资跌价准备27,228,601.36 元累计计提短期投资跌价准备 49,328,601.36 元 3受托方报酬确定方式合同期内实现盈利未达到本金的 9%时不收取委托管理费 当实现盈利超过 9%时 按委托方所委托资产金额的 1.5%收取委托管理费违约按照受托资产总额的 2%向对方支付违约金并赔偿由于违约所产生的全部经济损失 4上述委托理财事项经公司 2001 年 12 月 22 日第一届董事会第十次会议决议2003 年 3 月 24 日公司第二届董事会第十六次会议决议延期至 2004 年 12 月28 日 5 公司委托深圳天鹏投资有限公司委托理财所持有的股票已申请西安市中
89、级人民法院办理了资产保全 6本公司未来无委托理财计划 四其他重大合同 本报告期发生短期借款合同共计 20 项金额为 441,100,000.00 元具体明细如下 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第39页 序号 贷款方 合同金额 期限 1 阎良建行 15,000,000.00 2003.01.29-2004.01.28 2 阎良建行 25,000,000.00 2003.03.28-2004.03.27 3 阎良建行 10,000,000.00 2003.09.15-2004.09.14 4 阎良建行 10,000,000.00 2003.10.21-2004.10.20
90、 5 西飞财司 15,000,000.00 2003.09.04-2004.05.04 6 阎良工行 9,000,000.00 2003.07.09-2004.07.08 7 西飞财司 15,000,000.00 2003.12.11-2004.06.11 8 西飞财司 5,000,000.00 2004.01.15-2004.04.15 9 西飞财司 15,000,000.00 2004.01.19-2004.07.19 10 西飞财司 7,000,000.00 2004.06.11-2004.12.11 11 阎良建行 85,000,000.00 2004.09.06-2004.09.30
91、 小 计 211,000,000.00 以上合同已履行完毕 12 西飞财司 130,000,000.00 2004.03.01-2005.03.01 13 阎良工行 8,100,000.00 2004.07.08-2005.07.08 14 西飞财司 15,000,000.00 2004.07.19-2005.01.19 15 西飞财司 22,000,000.00 2004.08.24-2005.08.24 16 西飞财司 8,000,000.00 2004.08.23-2005.08.24 17 阎良建行 10,000,000.00 2004.09.22-2005.09.21 18 阎良建行
92、 10,000,000.00 2004.10.27-2005.10.26 19 阎良商行 20,000,000.00 2004.3.25-2005.03.25 20 西飞财司 7,000,000.00 2004.12.20-2005.12.20 小 计 230,100,000.00 以上合同正在履行履行情况良好 合 计 441,100,000.00 五五持股 5%以上持股 5%以上含 5%含 5%股东承诺事项的履行情况 股东承诺事项的履行情况 本公司控股股东西飞集团公司在 1997 年公司发行股票 招股说明书 中承诺 一在西飞国际依法成立后西飞集团公司的全资子公司和其他控股公司将放弃生产与西飞
93、国际相同的产品不从事任何与西飞国际在业务上构成直接或间接竞争的业务 二在西飞国际依法设立后西飞集团公司已签署或今后签署的国际转包合同中有关大中型航空部件装配业务将全部交由西飞国际生产西飞国际生产出来的大中型航空部件产品按国际转包合同价格全部销售给西飞集团公司 在实际运作中控股股东履行了上述承诺 六 六聘任聘任解聘会计师事务所情况 解聘会计师事务所情况 一聘任情况 本公司聘用五联联合会计师事务所有限公司为本公司提供相关服务聘用期西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第40页 一年本报告期内无变更 二报告期支付会计师事务所的报酬情况 项 目 2004 年度 聘任会计师事务所 五联
94、联合会计师事务所 付款情况 年度报酬总额 56 万元 未付 1财务审计费 43 万元 未付 2培训费 6 万元 未付 3关联方占用资金情况的专项说明 7 万元 未付 4差旅食宿费 自 理 三截止报告期内五联联合会计师事务所为公司提供连续审计的年限为四年 四本公司与子公司聘任的是同一会计师事务所 五 根据 关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定证监会计字200313 号本公司 2004 年度审计报告的签字会计师由刘长仁变更为胡向阳 七七报告期内公司报告期内公司公司董事会公司董事会董事及管理层无受监管部门稽查董事及管理层无受监管部门稽查处罚处罚通报批评通报批评公开谴责等情况公开谴责等情况
95、 八 八报告期内公司信息披露情况如下 报告期内公司信息披露情况如下 序号 公 告 名 称 披露日期 披露报刊 刊载网站 序号 公 告 名 称 披露日期 披露报刊 刊载网站 1 2003 年年度报告摘要 第三届董事会第二次董事会决议公告2004-001 第三届董事会第二次监事会决议公告2004-002 2004-03-18 中国证券报 证券时报 巨潮资讯网 2 2004 年第 1 季度报告 2004-04-22 中国证券报 证券时报 巨潮资讯网 3 关于召开 2003 年度股东大会的通知2004-003 2004-05-20 中国证券报 证券时报 巨潮资讯网 4 2003 年度股东大会决议
96、公告2004-004 2004-06-25 中国证券报 证券时报 巨潮资讯网 5 2004 年度半年度报告摘要 2003 年度股东大会决议公告2004-005 2004-07-30 中国证券报 证券时报 巨潮资讯网 6 第三届董事会第五次会议决议公告2004-006 2004-10-19 中国证券报 证券时报 巨潮资讯网 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第41页 第十部分第十部分财务报告财务报告 一 一审计报告审计报告 五联审字2005第 5009 号 西安飞机国际航空制造股份有限公司全体股东 五联审字2005第 5009 号 西安飞机国际航空制造股份有限公司全体
97、股东 我们审计了后附的西安飞机国际航空制造股份有限公司以下简称西飞国际2004 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表以及 2004 年度的合并及母公司利润表和现金流量表这些会计报表的编制是西飞国际管理当局的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作以合理确信会计报表是否不存在重大错报审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计以及评价会计报表的整体反映我们相信我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础 我们认为上述会计报表符合国家颁布的企业
98、会计准则和企业会计制度的规定 在所有重大方面公允地反映了西飞国际 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师王伟雄 中国 兰州 中国注册会计师胡向阳 二五年三月十三日 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第42页 二二会计报表 三会计报表 三合并会计报表附注 合并会计报表附注 附注 1 公司简介 附注 1 公司简介 西安飞机国际航空制造股份有限公司 以下简称公司本公司或西飞国际是经国家经济体制改革委员会体改生199750 号文批准由西安飞机工业集团有限责任公司以下简称西飞集团公司独家发起以
99、募集方式设立 公司设立时股本为 17,000 万元 根据中国证监会证监公司字199932号文批准,本公司在1999年8月以1997年年末总股本17,000万股为基数,按10:3比例配股,配股后股本变更为 22,100 万元 1999 年 12 月本公司以配股后总股本为基数用资本公积转增股本每 10 股转增 5 股转增后股本变更为 33,150万元根据中国证券监督管理委员会证监公司字2000164 号文批准本公司于2000 年 11 月向社会公开发行 6,000 万股发行后股本变更为 39,150 万元 本公司是从事大中型航空零部件制造的专业公司属于航空制造业经陕西省科学技术委员会陕科火发199
100、7025 号文认定为高新技术企业 经营范围是飞机及其他飞行器零部件的设计试验生产销售及相关业务航空及其他民用铝合金系列产品和装饰材料的开发设计研制生产销售以及相关的技术服务主要产品有国产大中型飞机的零部件国外航空产品零部件vcm 板汽车零部件和铝合金系列型材 附注 2 公司主要会计政策 附注 2 公司主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 会计估计和合并会计报表的编制方法 2.1 会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部制定的企业会计准则和企业会计制度及其相关规定 2.2 会计年度 采用公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度 2.3 记账本位币 西安飞机
101、国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第43页 本公司以人民币为记账本位币 2.4 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础以历史成本为计价原则 2.5 外币业务核算方法 本公司以人民币为记账本位币对于发生的外币业务按发生时的市场汇率折合为人民币期末外币账户余额按期末市场汇率进行调整因外币专门借款而产生的折算差异在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入相关资产的价值在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的折算差异计入当期损益其他外币业务产生的折算差异直接计入当期损益 市场汇率以中国人民银行公布的人民币对外汇的市场基准汇率为准 2.6 现金等价物的确定标准 本公司将期限较短流动
102、性强易于转换为已知金额的现金价值变动风险很小的投资作为现金等价物 2.7 短期投资计价及其收益确认方法短期投资跌价准备的确认标准计提方法 2.7.1 短期投资计价 本公司短期投资在取得时按照投资成本计量 2.7.2 短期投资收益的确认 在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的回收冲减短期投资的账面价值转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资损益 2.7.3 短期投资跌价准备的核算方法 本公司以每期最后一个交易日证券市场的市场价格作为短期投资期末计价的标准按期末短期投资成本与市价孰低计提短期投资跌价准备若期末短期投资西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报
103、告 第44页 成本高于市价则按其差额计提短期投资跌价准备计入当期投资损益 2.8 坏账准备及损失的核算方法 2.8.1 坏账的确认标准 因债务人破产,依照法律清偿后确实无法收回的应收款项 因债务人死亡既无遗产可供清偿又无义务承担人确实无法收回的应收款项 因债务人逾期三年未履行偿债义务经公司董事会批准可以列作坏账的应收款项 以上确实不能收回的应收款项按经董事会批准的审批核销权限规定分级批准后作为坏账核销 2.8.2 坏账准备的计提方法和计提比例 坏账准备按账龄分析法计提并记入当期损益由于关联方的应收款项包括应收账款和其他应收款属正常经济业务往来尚未结算的款项 且自本公司成立以来货款收回情况较好故
104、对其应收款项不计提坏账准备其他债务单位的应收款项包括应收账款和其他应收款根据债务单位的财务状况现金流量等情况计提坏账准备的比例列示如下 账 龄 计提比例% 一年以内的 5 一至二年的 10 二至三年的 30 三至四年的 50 四至五年的 80 五年以上的 100 2.8.3 坏账损失的核算方法 本公司采用备抵法核算应收账款和其他应收款的坏账损失实际发生坏账时将确认为坏账的应收账款和其他应收款冲减坏账准备 2.9 存货及存货跌价准备的核算方法 本公司存货分为原材料在产品产成品低值易耗品委托加工材料等西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第45页 其计价方法为 西飞国际 原材料购
105、入和发出采用计划成本法核算月末按各产品实际消耗材料分摊材料成本差异将计划成本调整为实际成本 低值易耗品工具家具采用五五摊销法核算专用工艺装备根据飞机零件价格中确定的工装费用按销售架次进行摊销 产成品入库采用实际成本法发出采用移动加权平均法核算 西飞铝业公司 原材料购入和发出采用计划成本法核算月末结转应负担的材料成本差异将计划成本调整为实际成本 低值易耗品采用五五摊销法核算 产成品入库和发出采用 计划成本法月末结转其应负担的产品成本差异将计划成本调整为实际成本 本公司对存货采用永续盘存制 本公司子公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备年度终了本公司对存货进行全面清查如由于存货遭受
106、毁损全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因使存货可变现净值低于成本价时按规定计提存货跌价准备计入当期损益 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取 2.10 长期投资及长期投资减值准备核算方法 2.10.1 长期股权投资 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价 本公司拥有被投资单位有表决权资本总额 20%不含以下股权或虽拥有20%或 20%以上但不具有重大影响的投资采用成本法核算对拥有被投资单位有表决权资本总额 20% 含 以上股权 或虽投资不足 20% 但有重大影响的投资采用权益法核算对拥有被投资单位 50%不含以上股权或虽然不足 50%但实际拥有控制权的采用权益法核
107、算并编制合并会计报表 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第46页 对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额合同规定了投资期限的 在投资期限内平均摊销股权投资差额 若没有约定投资期限在不超过 10 年的期限内平均摊销 对于初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额计入资本公积 2.10.2 长期债权投资 长期债权投资在取得时按取得时的实际成本作为初始投资成本 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销
108、 长期债券投资在债券存续期间按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入加上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益处置长期债权投资时 按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额 作为当期投资损益 2.10.3 长期投资的处置 处置长期投资时按实际取得的价款与长期投资账面价值的差额作为当期投资损益 2.10.4 长期投资减值准备 本公司对所发生的长期股权投资 根据下列迹象判断是否应当计提减值准备 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化 被投资单位所从事产业生产技术
109、或竞争者数量等发生变化 被投资单位已失去竞争能力从而导致财务状况发生严重恶化 被投资单位的财务状况现金流量发生严重恶化 长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定如按上述判断标准估计其未来可收回金额低于长期投资账面价值的按其差额计提长期投资减值准备 2.11 委托贷款的核算方法 2.11.1 委托贷款应按期计提利息计入当期损益公司按期计提的利息到付西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第47页 息期不能收回的应该停止计提利息并冲回原已计提的利息 2.11.2 本公司对委托贷款本金进行定期检查 并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量可收回金额低于委托贷款本金的差额应当计提减值准备
110、 2.11.3 在资产负债表上 委托贷款的本金和应收利息减去计提的减值准备后的净额并入短期投资或长期债权投资项目 2.12 固定资产累计折旧和固定资产减值准备的核算方法 2.12.1 固定资产标准 本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物机器设备运输设备等作为固定资产对非生产经营用主要设备的资产单位价值在 2000 元以上且使用年限在两年以上的,也作为固定资产 2.12.2 固定资产的分类 本公司根据生产经营的实际情况将固定资产分为房屋建筑物机械设备动力设备仪器仪表运输设备和办公设备等七类 2.12.3 固定资产的计价方法 本公司对固定资产采用实际成本法计价 2.12.4 固定资产的折旧
111、方法 固定资产折旧采用分类直线法同时按预计净残值率 3%和规定的折旧年限确定的年折旧率如下 西飞国际 西飞铝业公司 资产类别 折旧年限 年折旧率 折旧年限 年折旧率 房 屋 30 3.2 30 3.2 建 筑 物 15 6.5 15 6.5 机械设备 10 9.7 14 6.9 动力设备 11 8.8 15 6.5 仪器仪表 4-8 24.3-12.1 8 12.1 运输设备 6 16.2 6 16.2 办公设备 8 12.1 6-15 16.17-6.47 本公司固定资产按月提取折旧当月增加的固定资产从下月起计提折旧当月减少的固定资产从下月起停止计提折旧 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2
112、004 年年度报告 第48页 2.12.5 固定资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查如果由于市价持续下跌或技术陈旧损坏长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备但当存在下列情形之一时按该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备 1长期闲置不用在可预见的未来不会再使用且已无转让价值的固定资产 2由于技术进步等原因已不可使用的固定资产 3虽然固定资产尚可使用但使用后生产大量不合格品的固定资产 4已遭毁损以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 5其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 已计提减值准备的固定
113、资产按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额 如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复按照固定资产价值恢复后的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时对此前已计提的累计折旧不作调整 2.13 在建工程及在建工程减值准备核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算 在建筑期或安装期内为工程所发生的借款利息支出计入工程成本在建工程自达到预定可使用状态之日起转入固定资产对工期较长金额较大且分期分批完工的项目在办理分项竣工手续后暂估计入固定资产待工程全部完工后再按竣工决算价调整固定资产原价和已计提的折旧 在建工程减值准备如
114、果年度终了存在下列一项或若干项情况的对可收回金额低于账面价值的差额按单项计提在建工程减值准备并计入当期损益 1长期停建并且预计在三年内不会重新开工的在建工程 2所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第49页 3其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 2.14 借款费用的核算方法 2.14.1 本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出汇兑净损失金融机构手续费折价或溢价的摊销等列入财务费用 2.14.2 为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用在工程已达到预定可使用状态前作为资本化利息
115、列入工程成本在工程已达到预定可使用状态后计入财务费用因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用如果金额较大属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的计入所购建固定资产的成本如果某项固定资产的购建发生非正常中断并且中断时间连续超过 3 个月含 3 个月应当暂停借款费用的资本化其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序则其中断期间发生的借款费用仍应计入工程成本 2.15 无形资产计价摊销及无形资产减值准备的核算方法 2.15.1 无形资产计价和摊销方法 无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价在有效使用期内分期平均摊销本公
116、司无形资产具体项目及摊销年限如下 1土地使用权有规定使用年限的按其使用年限分期摊销没有规定使用年限的按 50 年平均摊销 2专有技术自购买之日起分 10 年摊销 2.15.2 无形资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末 检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力如果由于无形资产已被其他新技术所替代使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响或由于市价大幅下跌在剩余摊销年限内预期不会恢复或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备 2.16 长期待摊费用摊销政策 西安飞机国际航空制造股份有限公司
117、 2004 年年度报告 第50页 本公司长期待摊的费用项目在其受益期内分期平均摊销如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的将尚未摊销的该项目和摊余价值全部转入当期损益 除购建固定资产外所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用中归集在开始生产经营的当月一次性摊销计入当月损益 2.17 预计负债的核算方法 2.17.1 本公司不确认或有资产 2.17.2如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件 本公司将其作为负债在资产负债表中作为预计负债项目单独反映 1该义务是企业承担的现时义务 2该义务的履行很可能导致经济利益流出企业 3该义务的金额能够可靠地计量 2.17.3 预计负债金额的确认 1预计
118、负债的金额应当是清偿该负债所需支出的最佳估计数 2如果所需支出存在一个金额范围则最佳估计数应按该范围的上下限金额的平均数确定 3如果所需支出不存在一个金额范围则最佳估计数应按如下方法确定 或有事项涉及单个项目时最佳估计数按最可能发生的金额确定 或有事项涉及多个项目时 最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定 4 如果清偿符合上述确认条件的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿则补偿金额只能在基本确定能收到时作为资产单独确认但确认的补偿金额不应当超过所确认负债的账面价值 2.18 应付债券的核算方法 本公司发行的债券对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销公司
119、按期计提债券利息分期计提的利息扣除摊销的溢价金西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第51页 额或加上摊销的折价金额列入财务费用若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息在工程已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按借款费用资本化原则列入工程成本工程已达到预定可使用状态后计入当期损益 2.19 收入确认原则 2.19.1 商品销售本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方不再对该商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权与交易相关的经济利益相关的收入已经收到或取得了收款的证据并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实
120、现 2.19.2 提供劳务当劳务总收入和总成本能够可靠地计量与交易相关的经济利益能够流入企业 劳务的完成程度能够可靠地确定时 确认劳务收入的实现 2.19.3 让渡资产使用权收入他人使用本公司资产当与交易相关的经济利益能够流入企业收入金额能够可靠地计量时确认利息或使用费收入的实现 2.20 所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法核算 2.21 合并会计报表编制方法 2.21.1 合并会计报表合并范围的确定原则本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字199511 号文合并会计报表暂行规定和财政部财会二字19962 号文关于合并会计报表合并范围请示的复函的规定确定 2.21.2 合并
121、会计报表的编制方法本公司的合并会计报表是以本公司母公司和纳入合并范围的子公司个别会计报表及其他有关资料为依据 合并资产 负债所有者权益以及利润表各项目并将本公司母公司对子公司的权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额以及本公司母公司与其所属子公司 子公司相互之间发生的重大内部交易 往来账项予以抵销后编制而成 如果子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在重大差异在合并前需西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第52页 按照本公司的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行调整然后以经调整后的个别会计报表为基础按照上述方法编制合并会计报表 2.21.3
122、少数股东权益和本期损益的确定少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定少数股东本期损益根据本公司所属各子公司各年度内实现的损益扣除本公司投资收益后的余额计算确定 2.22 会计政策会计估计的变更及其他追溯调整 本公司投资的西飞集团财务公司在本年度变更了资产损失准备金计提的会计政策以 2003 年 12 月 31 日为基准日进行了清产核资根据中国一航对西飞集团公司关于企业清产核资结果的批复财函200475 号文及西飞集团公司关于西飞财司清产核资资金核实批复西飞集团财务公司追溯调整了 2004 年度会计报表期初数调减了 2003 年度利润 34,511
123、,235.00 元本公司按照持股比例相应调减了 2003 年当期投资收益 14,943,364.76 元调整了 2004 年期初留存收益及相关项目的期初数本次调整影响 2004 年度合并会计报表期初数如下 项 目 调 整 前 调 整 后 差 异 期初未分配利润 45,177,443.38 34,233,240.54 -10,944,202.84 盈余公积金 92,945,366.13 90,209,315.41 -2,736,050.72 少数股东权益 87,153,869.20 88,416,980.40 -1,263,111.20 长期投资 159,355,766.17 144,412,4
124、01.41 -14,943,364.76 附注 3 利润分配办法 附注 3 利润分配办法 根据国家有关法律法规的要求及公司章程的规定本公司各年度的税后利润按照下列顺序分配 1弥补以前年度亏损 2提取 10%的法定盈余公积金 3提取 5%-10%法定公益金 4提取任意盈余公积金 5分配普通股股利 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第53页 附注 4 税项 附注 4 税项 4.1 公司主要适用的税种和税率 4.1.1 增值税公司经税务机关核定为一般纳税人航空产品及转包生产产品属免税产品其他产品销项税率为 17%按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳 4.1.2 城市
125、维护建设税按实际缴纳流转税额的 7%缴纳 4.1.3 教育费附加按实际缴纳流转税额的 3%缴纳 4.1.4 所得税按 15%的税率缴纳所得税 4.2 优惠税率及批文 本公司经陕西省科学技术委员会陕科委火发1997025 号文认定为高新技术企业根据陕西省国家税务局陕国税函1997369 号文批复自投产年度起免征所得税两年自 1999 年 7 月起减按 15%的税率征收企业所得税 本公司控股子公司西飞铝业公司根据陕西省国家税务局陕国税函200325号文批复享受国家西部大开发企业所的税优惠政策自 2002 年至 2010 年期间所从事的铝合金系列全年主营业务收入若超过总收入 70%以上的经西安市国家
126、税务局审核确认可减按 15%税率征收企业所得税 附注 5 控股子公司及合营企业 附注 5 控股子公司及合营企业 纳入合并报表范围的子公司 公司名称 注册地址 注册资本元 经营范围 初始投资额元 拥有权益 比 例% 西飞铝业公司 西安市阎良区 180,076,000.00 铝合金系列产品的设计 生产 销售 134,460,000.00 63.40% 附注 6 合并会计报表主要项目注释 附注 6 合并会计报表主要项目注释 下列被注释的会计报表项目除特别注明时间的之外资产负债表项目期初数系2003 年 12 月 31 日的余额期末数系 2004 年 12 月 31 日的余额利润及利润分配表项目上期数
127、系 2003 年 1-12 月的发生数 本期数系 2004 年 1-12 月的发生数,货币单位为人民币元含附注 7附注 8附注 9 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第54页 6.1 货币资金 6.1 货币资金 本公司 2004 年 12 月 31 日的货币资金余额为 278,736,093.49 元 6.1.1 分类列示 项 目 期 末 数 期 初 数 备 注 现金 68,367.39 61,918.75 银行存款 258,907,051.97 226,295,914.62 其他货币资金 19,760,674.13 1,555,634.38 汇票 信用证保证金 合 计
128、278,736,093.49 227,913,467.75 6.1.2 期末货币资金中,不存在冻结抵押等变现限制全部的货币资金不存在潜在的收回风险 6.2 短期投资 6.2 短期投资 本公司 2004 年 12 月 31 日短期投资的净额为 16,431,398.64 元 6.2.1 分类列示 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 股权投资 债券投资 其他投资 65,760,000.00 49,328,601.36 65,760,000.00 22,100,000.00 合 计 65,760,000.00 49,328,601.36 65,760,000.00 2
129、2,100,000.00 6.2.2本公司期末其他投资委托理财账面余额共计65,760,000.00元,其中委托中德邦资产控股有限公司理财 30,000,000.00 元委托深圳天鹏投资有限公司理财 35,760,000.00 元已全部到期 本公司不再进行委托投资 6.2.3 根据 2004 年 12 月 31 日中国证券报公布的上海证券交易所和深圳证券交易所 2004 年 12 月 31 日的证券行情 本公司委托理财期末持有的股票市值为 16,431,398.64 元 本公司已累计计提了短期投资跌价准备 49,328,601.36 元其中本年度计提 27,228,601.36 元 6.2.4
130、 本公司期末对委托深圳天鹏投资有限公司投资的股票已向西安市中西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第55页 级人民法院提起诉讼并申请办理了资产保全 6.3 应收票据 6.3 应收票据 本公司 2004 年 12 月 31 日应收票据余额为66,373,762.60 元 6.3.1 分类列示 项 目 期 末 数 期 初 数 备 注 银行承兑汇票 5,019,000.00 4,150,000.00 商业承兑汇票 61,354,762.60 61,968,826.72 合 计 66,373,762.60 66,118,826.72 6.3.2 本公司本期末应收票据前五名金额合计为
131、64,154,762.60 元占应收票据总额的 96.65% 6.3.3本公司应收票据无质押情况 6.3.4 本公司期末的应收票据中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联单位的欠款明细情况如下 出 票 单 位 金 额 备 注 西飞集团公司 61,913,762.60 其中商业承兑汇票 61,354,762.60元银行承兑汇票 559,000.00 元 6.4 应收股利 6.4 应收股利 本公司 2004 年 12 月 31 日应收股利期末无余额 6.5 应收账款 6.5 应收账款 本公司 2004 年 12 月 31 日应收账款的净额为 255,049,099.17 元
132、 6.5.1 账龄分析 期 末 余 额 期 初 余 额 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 一年以内 229,327,526.81 78.81 2,626,123.29 203,574,081.75 77.84 2,968,309.31 一至二年 13,550,121.85 4.66 1,355,012.18 15,809,114.75 6.04 1,580,911.48 二至三年 5,974,466.67 2.05 1,639,454.22 14,555,592.94 5.57 4,366,677.89 三年以上 42,148,384.17 14.48 30,330,
133、810.64 27,592,791.23 10.55 21,136,132.12 合 计 291,000,499.50 100 35,951,400.33 261,531,580.67 100 30,052,030.80 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第56页 6.5.2 本公司期末的应收账款中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款明细情况如下 单位名称 期 末 数 期 初 数 备 注 西飞集团公司 170,867,196.28 133,636,522.56 货 款 6.5.3 本公司对期末的应收账款除应收关联方单位款项不计提坏账准备外均计提了坏账准
134、备 6.5.4 本公司对五年以上的应收款项按 100%计提了坏账准备共计提坏账准备 11,788,699.94 元 6.5.5 本公司本年度未核销应收账款 6.5.6 本公司期末应收账款前五名欠款单位欠款金额为 211,868,604.39 元占应收账款总额的 72.81% 6.6 其他应收款 6.6 其他应收款 本公司 2004 年 12 月 31 日其他应收款的净额为 19,729,747.63 元 6.6.1 账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 一年以内 17,970,095.81 84.07 33,202.69 24,501,9
135、74.26 91.88 73,744.01 一至二年 1,597,160.99 7.47 33,607.77 343,297.01 1.29 32,389.71 二至三年 62,510.61 0.29 18,753.18 62,785.54 0.24 16,585.67 三年以上 1,746,179.75 8.17 1,560,635.89 1,760,102.68 6.59 1,624,843.04 合 计 21,375,947.16 100 1,646,199.53 26,668,159.49 100 1,747,562.43 6.6.2 本公司期末的其他应收款中持有本公司 5%(含 5%
136、)以上表决权股份的股东单位欠款明细情况如下 单 位 名 称 期 末 数 期 初 数 备 注 西飞集团公司 5,531,945.20 零星业务往来 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第57页 6.6.3 本公司对期末的其他应收款除备用金等不计提坏账准备外均计提了坏账准备 6.6.4 本公司本年度未核销其他应收款 6.6.5本公司对五年以上的其他应收款项1,465,965.82元按100%计提了坏账准备 6.7 预付账款 6.7 预付账款 本公司 2004 年 12 月 31 日预付账款的余额为 225,343,684.13 元 6.7.1 账龄分析 期 末 数 期 初 数
137、账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 一年以内 224,190,492.96 99.49 65,832,235.12 99.49 一至二年 1,106,470.00 0.49 64,080.21 0.1 二至三年 3,822.50 0.00 136,483.09 0.21 三年以上 42,898.67 0.02 130,559.69 0.2 合 计 225,343,684.13 100 66,163,358.11 100 6.7.2 预付账款增加 159,180,326.02 元,增幅 240.59%,主要原因为控股子公司西飞铝业公司为降低原材料铝锭采购成本与山西振兴集团签订了大额预付采购协
138、议致使预付账款增加 6.7.3 本公司期末前五名预付账款单位金额为 209,507,402.81 元, 占预付帐款92.97% 6.7.4 预付账款中无预付持本公司 5%含 5%以上表决权股份的股东单位及其他关联单位的款项 6.7.5 期末超过一年以上预付账款为 1,153,191.17 元主要原因是与供货方尚在结算之中 6.8 存货 6.8 存货 本公司 2004 年 12 月 31 日存货的净额为 628,201,266.21 元 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第58页 6.8.1 分类列示 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材
139、料 250,229,394.22 212,314,306.52 在产品 186,344,076.41 225,849,202.64 产成品 62,528,943.56 431,151.75 83,386,954.27 431,151.75 委托加工材料 221,408.29 1,013,161.26 低值易耗品 127,210,191.63 131,299,060.66 委托代销商品 2,098,403.85 2,833,629.07 合 计 628,632,417.96 431,151.75 656,696,314.42 431,151.75 6.8.2 低值易耗品主要为专用工艺装备本期变动
140、情况如下 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 金 额 131,299,060.66 11,287,398.04 15,376,267.07 127,210,191.63 6.8.3 存货跌价准备 项 目 期初数 本期计提 本期转回 期末数 库存商品 431,151.75 431,151.75 合 计 431,151.75 431,151.75 6.8.4 本公司确定存货可变现净值的依据为用于生产而持有的材料等如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本则该材料仍然按成本计量如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本则将该材料按可变现净值计量为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货通常以
141、合同价格作为其可变现净值的计量基础如果本公司持有存货的数量多于销售合同订购数量超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础用于出售的材料等以市场价格作为其可变现净值的计量基础 6.9 待摊费用6.9 待摊费用 本公司 2004 年 12 月 31 日待摊费用的余额为 535,264.04 元 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第59页 类 别 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 保险费 1,129,815.85 1,522,310.39 2,116,862.20 535,264.04 维修费 55,000.00 55,000.00 合 计 1,184,815.
142、85 1,522,310.39 2,171,862.20 535,264.04 6.10 长期股权投资 6.10 长期股权投资 本公司 2004 年 12 月 31 日长期股权投资的净额为 152,986,793.67 元 6.10.1 分类列示 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 1股票投资 2其他长期股权投资 144,412,401.41 13,028,023.99 4,453,631.73 152,986,793.67 对子公司投资 5,536,827.81 1,384,207.00 4,152,620.81 对合营企业投资 对联营企业投资 127,875,573.60
143、13,028,023.99 3,069,424.73 137,834,172.86 其他 11,000,000.00 11,000,000.00 合 计 144,412,401.41 13,028,023.99 4,453,631.73 152,986,793.67 6.10.2 其他长期股权投资 被投资单位名称 投 资 起止期 投资金额 占被投资单位注册资本比例% 核算 方法 备 注 西飞集团财务公司 长期 30,228,542.68 10.00 权益法 西飞铝业 西飞集团财务公司 长期 103,432,977.55 34.00 权益法 西飞国际 西飞装修公司 长期 1,000,000.00
144、 0.94 成本法 西飞铝业 国泰君安证券公司 长期 10,000,000.00 0.27 成本法 西飞国际 西飞天澳公司 长期 2,681,590.28 50.00 权益法 西飞国际 西飞集团进出口公司 长期 2,000,000.00 20.00 权益法 西飞国际 合 计 149,343,110.51 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第60页 6.10.3 采用权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 西飞集团财务公司 (西飞铝业公司) 西飞集团财务公司 (西飞国际) 西飞天澳公司 西飞集团进出口公司 初始投资额 31,747,321.44 107,708,622.7
145、8 2,500,000.00 2,000,000.00 期初余额 29,301,820.08 98,082,540.27 1,080,509.46 追加投资额 2,152,358.51 1,500,000.00 2,000,000.00 本期权益增减额 1,635,051.38 5,559,174.72 101,080.82 累计权益增减额 -1,518,778.76 -4,275,645.23 181,590.28 本期分得红利 708,328.78 2,361,095.95 期末余额 30,228,542.68 103,432,977.55 2,681,590.28 2,000,000.0
146、0 6.10.4 本公司上述采用权益法核算的长期股权投资中 被投资单位西飞集团财务公司执行金融企业会计制度本公司确认投资收益时未进行调整 6.10.5 本公司期末持有的长期股权投资不存在任何变现的重大限制 6.10.6 长期股权投资差额 被投资单位 初始发生额 摊销期限 期初余额 本期摊销额 摊余价值 备 注 西飞铝业公司 13,842,069.73 10 年 5,536,827.81 1,384,207.00 4,152,620.81 西飞集团财务公司 -556,264.27 10 年 -407,927.11 -55,626.44 -352,300.67 西飞国际投资 西飞集团财务公司 -2
147、47,321.44 10 年 -181,369.10 -24,732.12 -156,636.98 西飞铝业公司投资 合 计 4,947,531.60 1,303,848.44 3,643,683.16 对控股子公司西飞铝业公司长期股权投资差额 13,842,069.73 元,其中5,553,438.38 元系本公司上市时资产评估结果本公司已调账而子公司西飞铝业公司未调账的差额8,288,631.35 元为本公司 1997 年 6 月投资西飞铝业公司90,300,000.00 元产生的差额 对西飞集团财务公司长期股权投资差额-556,264.27 元系本公司的初始投资成本与应享有其所有者权益的
148、差额 对西飞集团财务公司长期股权投资差额-247,321.44 元系子公司西飞铝业公司追加投资后由成本法改为权益法核算投资成本与应享有其所有者权益的差额 6.10.7 西飞集团财务公司调整 2003 年利润使本公司长期投资期初数减少14,943,364.76 元详见附注 2.22 6.10.8 本公司子公司均未出现需要计提长期投资减值准备的情况 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第61页 6.11 固定资产及折旧 6.11 固定资产及折旧 本公司 2004 年 12 月 31 日固定资产的净额为 872,869,276.23 元 6.11.1 分类列示 项 目 期初数 本
149、期增加数 本期减少数 期末余额 一固定资产 生产用房屋建筑物 350,674,192.76 158,208,340.32 - 508,882,533.08 机械设备 732,315,614.03 93,747,959.10 20,138,238.17 805,925,334.96 动力设备 162,548,430.69 4,455,094.31 229,541.80 166,773,983.20 仪器仪表 54,312,980.55 11,103,566.74 769,643.24 64,646,904.05 运输设备 8,093,867.10 873,820.00 786,831.00 8,
150、180,856.10 办公设备 3,429,423.63 917,205.40 100,485.00 4,246,144.03 合 计 1,311,374,508.76 269,305,985.87 22,024,739.21 1,558,655,755.42 二累计折旧 生产用房屋建筑物 81,576,354.71 11,946,178.20 - 93,522,532.91 机械设备 420,446,007.66 50,041,927.96 15,819,978.05 454,667,957.57 动力设备 84,333,857.21 8,120,866.02 154,931.81 92,2
151、99,791.42 仪器仪表 30,121,534.52 4,600,097.94 591,348.15 34,130,284.31 运输设备 3,344,406.21 910,465.39 759,243.31 3,495,628.29 办公设备 2,602,450.63 261,236.91 98,034.35 2,765,653.19 合 计 622,424,610.94 75,880,772.42 16,930,561.64 680,881,847.69 三 固定资产减值准备 生产用房屋建筑物 1,269,198.58 298,240.68 - 1,567,439.26 机械设备 2,
152、715,801.44 98,572.21 51,902.55 2,762,471.10 动力设备 - 13,956.11 1,841.74 12,114.37 仪器仪表 114,661.59 1,345.90 - 116,007.49 运输设备 445,309.86 1,289.42 - 446,599.28 合 计 4,544,971.47 413,404.32 53,744.29 4,904,631.50 四固定资产净额 684,404,926.35 872,869,276.23 6.11.2 本公司 2004 年 12 月 31 日固定资产中由于部分固定资产存在长期闲置等情形而导致可收回
153、金额低于其账面价值故本公司计提了固定资产减值准备4,904,631.50 元 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第62页 6.11.3 本公司本期增加的固定资产中有 258,942,040.70 元系由完工的在建工程转入 6.11.4 本公司本期将账面原值为 2,803,929.00 元已提折旧 2,712,336.64元的固定资产报废转出 6.11.5 本公司本期出售的固定资产账面原值为 17,993,463.09 元已提折旧13,996,825.00 元 6.11.6 本公司期末没有用于抵押的固定资产 6.12 在建工程 6.12 在建工程 本公司 2004 年 12
154、 月 31 日在建工程的净额为 104,850,398.45 元 6.12.1 分项列示 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产数 其他减少数 期末数 资金来源 第二喷涂 生产线 7,586,876.73 580,257.47 8,167,134.20 自筹 数控加工 中心技改 7,248,172.06 1,439,433.30 8,256,973.97 300,744.00 129,887.39 募股 零星工程 4,244,942.59 10,089,239.47 6,387,528.94 6,265,552.21 1,681,100.91 自筹 先进特种 工艺技改 27,552,
155、228.51 68,165,052.37 23,514,092.77 72,203,188.11 募股 钣金零件制造中 心 技 改 14,596,116.81 18,422,424.89 13,758,885.21 351,338.80 18,908,317.69 募股 国外机翼生 产线技改 103,804,162.20 73,089,711.61 169,154,428.65 190,350.00 7,549,095.16 募股 专用仓库 20,875,126.96 10,916,820.00 29,702,996.96 2,088,950.00 募股 其他工程 1,447,843.35 8
156、42,015.84 2,289,859.19 募股 合 计 187,355,469.21 183,544,954.95 258,942,040.70 7,107,985.01 104,850,398.45 6.12.2 在建工程减值准备 工程名称 期初余额 本期计提 本期减少 期末余额 零星工程 298,714.00 298,714.00 合 计 298,714.00 298,714.00 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第63页 6.12.3 本公司工程项目无专项借款无资本化利息 6.13 无形资产 6.13 无形资产 本公司 2004 年 12 月 31 日无形资产
157、的净额为 10,687,049.03 元 6.13.1 分项列示 种 类 原始成本 期初余额 本期增加数 本期转出数 本期摊销数 期末余额 摊余年限 土地使用权 11,320,135.35 9,190,486.85 226,402.72 8,964,084.13 43 软 件 3,121,180.03 2,242,941.64 166,715.98 686,692.72 1,722,964.90 2-5 合 计 14,441,315.38 11,433,428.49 166,715.98 913,095.44 10,687,049.03 6.13.2 本公司期末无形资产未发现可回收金额低于账面
158、价值的情况 6.14 长期待摊费用 6.14 长期待摊费用 本公司 2004 年 12 月 31 日长期待摊费用的余额为 148,316.64 元 种 类 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 摊余年限 模 具 384,791.50 186,795.80 38,479.16 148,316.64 2 合 计 384,791.50 186,795.80 38,479.16 148,316.64 6.15 短期借款 6.15 短期借款 6.15.1 本公司 2004 年 12 月 31 日短期借款的余额为 230,100,000.00 元 分项列示 借款类别 期 末 数 期 初 数
159、备 注 担保借款 210,100,000.00 99,000,000.00 抵押借款 信用借款 20,000,000.00 合 计 230,100,000.00 99,000,000.00 6.15.2 担保借款 210,100,000.00 元系本公司为控股子公司西飞铝业公司的借款提供的担保 6.15.3 本公司无已到期未偿还的短期借款 6.16 应付票据 6.16 应付票据 6.16.1 本公司 2004 年 12 月 31 日应付票据的余额为160,638,602.57元分项西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第64页 列示 票据种类 期 末 数 期 初 数 备 注
160、商业承兑汇票 113,646,051.96 81,424,432.21 银行承兑汇票 46,992,550.61 34,142,871.16 合 计 160,638,602.57 115,567,303.37 6.16.2 应付票据中应付持本公司 5%含 5%以上表决权股份的股东单位的款项明细情况如下 单位名称 期 末 数 期 初 数 备 注 西飞集团公司 55,398,023.29 66,822,697.42 购买材料等 6.17 应付账款 6.17 应付账款 本公司 2004 年 12 月 31 日应付账款的余额为71,913,946.13元 6.17.1 账龄分析 账 龄 期 末 数 期
161、 初 数 备 注 一年以内 70,770,701.72 66,475,434.86 一至二年 350,539.84 792,704.57 二至三年 792,704.57 三年以上 合 计 71,913,946.13 67,268,139.43 6.17.2 应付账款中应付持本公司 5%含 5%以上表决权股份的股东单位的款项明细情况如下 单位名称 期 末 数 期 初 数 备 注 西飞集团公司 704,912.15 905,668.73 水电费等 6.17.3 本公司期末逾期一年以上未偿还的应付账款为 1,143,244.41 元系供销双方合同尚未执行完毕 6.18 预收账款 6.18 预收账款
162、本公司 2004 年 12 月 31 日预收账款的余额为69,273,854.33元 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第65页 6.18.1 账龄分析 账 龄 期 末 数 期 初 数 备 注 一年以内 65,685,916.15 15,260,618.78 一至二年 2,018,811.77 925,950.49 二至三年 1,174,076.71 516,503.08 三年以上 395,049.70 66,376.27 合 计 69,273,854.33 16,769,448.62 6.18.2 预收账款中无应付持本公司 5%含 5%以上表决权股份的股东单位款项 6.
163、18.3 预收账款增加 52,504,405.71 元 增幅 313.10%,主要原因为本公司预收的航空产品加工费增加所致 6.19 应付股利 6.19 应付股利 本公司 2004 年 12 月 31 日应付股利期末余额为 5,500.00 元明细如下表 投资者名称 期 末 数 期 初 数 备 注 上市流通个人股 国有法人股 企业法人股 5,500.00 11,500.00 西飞铝业公司 合 计 5,500.00 11,500.00 6.20 应交税金 6.20 应交税金 6.20.1 本公司 2004 年 12 月 31 日应交税金的余额 5,452,203.21 元分税种如下 税 种 法定
164、税率 期 末 数 期 初 数 备 注 增值税 17% -5,504,466.13 1,251,179.54 营业税 5% 49,173.97 城建税 7% 1,487,172.25 1,441,843.00 企业所得税 15% 7,525,679.51 10,036,947.35 个人所得税 815,346.71 5,007,110.57 房产税 979,176.90 919,176.90 车船税 120.00 120.00 印花税 100,000.00 100,000.00 合 计 5,452,203.21 18,756,377.36 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告
165、第66页 6.20.2 本公司根据西安市国家税务局 2002 年审核批准国产设备投资抵免所得税的批复,可分五年抵免所得税 8,333,704.40 元本年度抵免所得税 1,144,509.38元累计抵免所得税 5,647,684.28 元 6.21 其他应交款 6.21 其他应交款 本公司 2004 年 12 月 31 日其他应交款的余额为 838,444.81 元明细如下 项 目 计缴标准 期末余额 性 质 教育费附加 3% 838,444.81 合 计 838,444.81 6.22 其他应付款 6.22 其他应付款 本公司 2004 年 12 月 31 日其他应付款的余额为 74,185
166、,529.41 元 6.22.1 账龄分析 账 龄 期 末 数 期 初 数 备 注 一年以内 62,902,820.55 23,711,011.23 一至二年 10,175,299.85 1,158,942.34 二至三年 1,107,409.01 三年以上 合 计 74,185,529.41 24,869,953.57 6.22.2 其他应付款中无应付持本公司 5%含 5%以上表决权股份的股东单位的款项 6.22.3 其他应付款期末余额中一年以上金额为 11,282,708.86 元 主要为技改工程采购设备的质量保证金等 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第67页 6.
167、23 股本 6.23 股本 本公司 2004 年 12 月 31 日股本的余额为 391,500,000.00 元明细列示如下 单位万元 本次变动增减 项 目 期初数 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 期末数 一未上市流通股份 发起人股份 21,450 21,450 其中 国家拥有股份 21,450 21,450 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其 他 募集法人股份 内部职工股 优先股或其他 其中转配股 未上市流通股份合计 21,450 21,450 二已流通股份 人民币普通股 17,700 17,700 境内上市的外资股 境外上市的外资股 其 他 已上市流通股份合计 17,700
168、 17,700 三股份总数 39,150 39,150 6.24 资本公积 6.24 资本公积 6.24.1 本公司 2004 年 12 月 31 日资本公积的余额为1,401,099,216.27元列 示如下 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 1,399,612,386.76 1,399,612,386.76 接受捐赠非现金资产 接受现金捐赠 股权投资准备 32,358.51 32,358.51 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 关联交易差价 1,454,471.00 1,454,471.00 合 计 1,399,612,386.76 1,486,829.51
169、 1,401,099,216.27 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第68页 6.24.2 资 本 公 积 - 股 权 投 资 准 备 增 加 32,358.51 元 , 系 西 飞 国 际 以2,120,000.00 元 购 买 西 安 海 鹰 铝 门 窗 总 厂 持 有 的 西 飞 集 团 财 务 公 司 价 值2,152,358.51 元股权时投资成本与应享有权益形成的差额 32,358.51 元 6.24.3 资本公积-关联交易差价 1,454,471.00 元系本公司将原值为17,993,463.09 元账面净值为 3,996,638.09 元的设备, 以 5
170、,451,109.09 元的金额出售给关联方西飞集团公司形成的差价 6.25 盈余公积 6.25 盈余公积 本公司 2004 年 12 月 31 日盈余公积的余额为 94,818,786.19 元分项列示如下 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 36,104,505.59 2,304,735.39 38,409,240.98 公 益 金 23,472,155.67 2,304,735.39 25,776,891.06 任意盈余公积 30,632,654.15 30,632,654.15 合 计 90,209,315.41 4,609,470.78 94,818,7
171、86.19 本 公 司 期 初 法 定 盈 余 公 积 调 减 1,368,025.36 元期 初 公 益 金 调 减1,368,025.36 元共计调减 2,736,050.72 元详见附注 2.22 6.26 未分配利润 6.26 未分配利润 本公司 2004 年 12 月 31 日的未分配利润为 52,671,123.70 元 6.26.1 变动情况如下 项 目 金 额 本年净利润 23,047,353.94 加年初未分配利润 34,233,240.54 盈余公积转入 减提取法定盈余公积 2,304,735.39 提取法定公益金 2,304,735.39 减提取任意盈余公积 应付普通股股
172、利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 52,671,123.70 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第69页 6.26.2 本公司年初未分配利润调减 10,944,202.84 元详见附注 2.22 6.26.3 依据 2005 年 3 月 14 日第三届董事会第六次会议拟提请股东大会批准的利润分配预案本公司按本期净利润 10%的比例分别提取法定盈余公积及法定公益金,调整了 2004 年度相关会计报表该分配预案尚待股东大会审议批准 6.27 主营业务收入 6.27 主营业务收入 本公司 2004 年共计实现主营业务收入为 1,006,611,838.80 元 6.27
173、.1 按产品列示 产品名称 本 期 数 上 期 数 飞机零部件 693,287,907.06 639,535,293.13 铝合金型材 211,453,420.52 188,557,667.92 汽车零部件 9,828,691.19 20,302,605.70 VCM 板 40,064,910.48 57,327,159.17 其它产品 51,976,909.55 合 计 1,006,611,838.80 905,722,725.92 6.27.2 本期销售收入比上期增加 100,889,112.88 元增幅为 11.13%主要是由于飞机零部件订货及其它产品增加所致 6.27.3 本公司本期向
174、前五位销售商销售产品总额为 749,022,628.07 元占销售额的 74.41% 6.28 主营业务成本 6.28 主营业务成本 本公司 2004 年共计发生主营业务成本为 839,971,513.72 元 6.28.1 按产品列示 产 品 名 称 本 期 数 上 期 数 飞机零部件 564,205,020.04 539,033,733.59 铝合金型材 186,457,229.30 164,277,931.07 汽车零部件 13,089,453.32 23,571,166.46 VCM 板 41,949,121.49 51,071,574.87 其它产品 34,270,689.57 合
175、计 839,971,513.72 777,954,405.99 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第70页 6.28.2 本期主营业务成本比上期增加 62,017,107.73 元增幅为 7.97%主要是由于飞机零部件及其它产品销量增加所致 6.29 主营业务税金及附加 6.29 主营业务税金及附加 项 目 本 期 数 上 期 数 计 缴 标 准 城建税 1,010,569.13 868,005.53 7% 教育费附加 433,101.05 376,680.07 3% 合 计 1,443,670.18 1,244,685.60 6.30 其他业务利润 6.30 其他业务利
176、润 6.30.1 分项列示 项 目 本 期 数 上 期 数 其他业务收入 30,544,040.62 18,182,425.19 其他业务支出 11,828,600.04 12,464,581.18 其他业务利润 18,715,440.58 5,717,844.01 6.30.2 其他业务利润比上期增加 12,997,596.57 元, 增幅为 227.32%主要是出售废旧材料收入增加所致 6.31 管理费用 6.31 管理费用 6.31.1 分项列示 类 别 本 期 数 上 期 数 管理费用 87,624,223.94 73,625,337.20 合 计 87,624,223.94 73,6
177、25,337.20 6.31.2 管理费用比上期增加 13,998,886.74 元, 增幅为 19.01% 主要原因系计提的工资及工资性费用增加所致 6.32 财务费用 6.32 财务费用 6.32.1 分项列示 类 别 本 期 数 上 期 数 利息支出 13,596,317.55 7,563,698.06 减利息收入 4,736,211.61 2,194,524.52 汇兑损失 减汇兑收益 其 他 1,173,536.36 254,385.61 合 计 10,033,642.30 5,623,559.15 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第71页 6.32.2 财务
178、费用比上期增加 4,410,083.15 元, 增幅为 78.42%,主要原因系本公司控股的子公司西飞铝业公司贷款增加加所致 6.33 投资收益 6.33 投资收益 6.33.1 分项列示 项 目 本 期 数 上 期 数 短期投资收益 19,226.44 长期股权投资收益 其中成本法 59,562.46 59,562.46 其中股票投资 其他股权投资 59,562.46 59,562.46 权益法 7,295,306.92 -11,254,220.84 其中股票投资 其他股权投资 7,295,306.92 -11,254,220.84 股权转让收益 股权投资差额摊销 -1,303,848.44
179、 -1,303,848.44 其他投资收益 -15,172,390.41 其中委托理财收益 委托贷款利息收益 期货投资收益 -15,172,390.41 其他收益 投资跌价准备 -27,228,601.36 -2,690,000.00 合 计 -36,349,970.83 -15,169,281.01 6.33.2 上期投资收益调减了 14,943,364.76 元详见附注 2.22 6.33.3 本期投资收益比上期减少 21,180,689.82 元降幅为 139.62%主要原因系委托理财计提投资跌价准备所致 6.33.4 本公司的投资收益不存在汇回的重大限制 6.34 营业外收入和营业外支
180、出 6.34 营业外收入和营业外支出 项 目 本 期 数 上 期 数 营业外收入 1,605,360.17 883,380.94 营业外支出 2,408,288.66 938,101.48 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第72页 6.35 支付的其他与经营活动有关的现金 6.35 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 40,215,535.28 元主要系营业费用和管理费用中的现金支出 6.36 收到的其他与投资活动有关的现金 6.36 收到的其他与投资活动有关的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 938,781.17 元 系子公司西飞铝业公
181、司收回的期货保证金 附注 7 母公司会计报表主要项目注释 7.1 应收账款 附注 7 母公司会计报表主要项目注释 7.1 应收账款 本公司 2004 年 12 月 31 日应收账款的净额为 226,541,252.43 元 7.1.1 账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 一年以内 208,141,697.15 81.06 1,566,831.81 173,859,530.72 80.19 1,482,581.75 一至二年 10,504,411.33 4.09 1,050,441.13 3,407,397.19 1.57 340,739
182、.72 二至三年 2,249,303.40 0.88 674,791.02 11,944,094.30 5.51 3,583,228.29 三年以上 35,879,426.85 13.97 26,941,522.34 27,592,791.23 12.73 21,136,132.12 合 计 256,774,838.73 100 30,233,586.30 216,803,813.44 100 26,542,681.88 7.1.2 本公司对期末的应收账款除应收关联方单位款项不计提坏账准备外均计提了坏账准备 7.1.3 本公司期末应收账款前五名欠款单位欠款金额为 205,416,624.06
183、元占应收账款总额 80% 7.1.4 持本公司 5%含 5%以上股份的主要股东单位欠款 单 位 名 称 期 末 数 期 初 数 备 注 西飞集团公司 168,613,114.71 132,417,440.99 货 款 7.1.5 本公司对五年以上应收款项按 100%计提了坏账准备共计提坏账准备11,788,699.94 元 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第73页 7.2 其他应收款 7.2 其他应收款 本公司 2004 年 12 月 31 日其他应收账款的净额为 17,768,371.48 元 7.2.1 账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例% 坏账
184、准备 金 额 比例% 坏账准备 一年以内 16,162,841.88 83.32 33,202.69 8,071,952.30 79.45 57,801.47 一至二年 1,425,914.08 7.35 16,483.08 264,480.10 2.60 24,508.01 二至三年 62,510.61 0.32 18,753.18 62,785.54 0.62 16,585.67 三年以上 1,746,179.75 9.01 1,560,635.89 1,760,102.68 17.33 1,624,843.06 合 计 19,397,446.32 100 1,629,074.84 10,
185、159,320.62 100 1,723,738.21 7.2.2 本公司期末的其他应收款中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款明细情况如下 单 位 名 称 期 末 数 期 初 数 备 注 西飞集团公司 5,531,945.20 0.00 零星业务往来 7.2.3 本公司对期末的其他应收款除备用金等不计提坏账准备外均计提了坏账准备本年度对五年以上的其他应收款全额计提坏账准备 1,465,965.82 元 7.3 长期股权投资 7.3 长期股权投资 本公司 2004 年 12 月 31 日长期股权投资的净额为 246,304,026.96 元 7.3.1 分类列示 项 目 期
186、 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 1股票投资 2其他长期股权投资 248,197,374.39 11,368,240.49 13,261,587.92 246,304,026.96 对子公司投资 139,442,251.77 10,900,491.97 128,541,759.80 对合营企业投资 对联营企业投资 98,755,122.62 11,368,240.49 2,361,095.95 107,762,267.16 其他 10,000,000.00 10,000,000.00 合 计 248,197,374.39 11,368,240.49 13,261,587.92 246,
187、304,026.96 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第74页 7.3.2 其他长期股权投资 被投资单位名称 投 资 起止期 投资金额 占被投资单位注册资本比例% 减值准备 核算 方法 备 注 西飞铝业公司 长 期 124,389,138.99 63.40 权益法 西飞集团财务公司 长 期 103,432,977.55 34.00 权益法 国泰君安证券公司 长 期 10,000,000.00 0.27 成本法 西飞天澳公司 长 期 2,681,590.28 50.00 权益法 西飞集团进出口公司 长 期 2,000,000.00 20.00 权益法 合 计 242,50
188、3,706.82 7.3.3 采用权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 西飞铝业公司 西飞集团财务公司 西飞天澳公司 西飞集团进出口公司 初始投资额 126,171,368.65 107,708,622.78 2,500,000.00 2,000,000.00 期初余额 133,905,423.96 98,082,540.27 1,080,509.46 追加投资额 2,152,358.51 1,500,000.00 2,000,000.00 本期权益增减额 -9,516,284.97 5,559,174.72 101,080.82 累计权益增减额 -1,782,229.66 -4,275,
189、645.23 181,590.28 本期分得红利 2,361,095.95 期末余额 124,389,138.99 103,432,977.55 2,681,590.28 2,000,000.00 7.3.4 本公司上述采用权益法核算的长期股权投资中被投资单位西飞集团财务公司执行金融企业会计制度本公司确认投资收益时未进行调整 7.3.5 本公司期末持有的长期股权投资不存在任何变现的重大限制 7.3.6 长期股权投资差额 被投资单位 初始发生额 摊销期限 期初余额 本期摊销额 摊余价值 备注 西飞铝业公司 13,842,069.73 10 年 5,536,827.81 1,384,207.00
190、4,152,620.81 西飞集团财务公司 -556,264.27 10 年 -407,927.11 -55,626.44 -352,300.67 合 计 5,128,900.70 1,328,580.56 3,800,320.14 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第75页 对 子 公 司 西 飞 铝 业 公 司 长 期 股 权 投 资 差 额 13,842,069.73 元 , 其 中5,553,438.38 元系本公司上市时资产评估结果本公司已调账而子公司西飞铝业公司未调账的差额8,288,631.35 元为本公司 1997 年 6 月投资铝业公司90,300,00
191、0.00 元产生的差额 对西飞集团财务公司长期股权投资差额-556,264.27 元系本公司的初始投资成本与应享有其所有者权益的差额 7.3.7 西飞集团财务公司调整 2003 年利润使本公司长期投资期初数减少13,680,253.56 元详见附注 2.22 7.4 主营业务收入 7.4 主营业务收入 7.4.1 分项列示 项 目 本 期 数 上 期 数 备 注 飞机零部件 693,287,907.06 639,535,293.13 汽车零部件 9,828,691.19 20,302,605.70 VCM 板 40,064,910.48 57,327,159.17 其它产品 51,976,90
192、9.55 合 计 795,158,418.28 717,165,058.00 7.4.2 本期销售收入比上期增加 77,993,360.28 元增幅为 10.88%主要是由于飞机零部件及其它产品销售增加所致 7.5 主营业务成本 7.5 主营业务成本 7.5.1 分项列示 项 目 本 期 数 上 期 数 备 注 飞机零部件 564,205,020.04 539,033,733.59 汽车零部件 13,089,453.32 23,571,166.46 VCM 板 41,949,121.49 51,071,574.87 其它产品 34,270,689.57 合 计 653,514,284.42 6
193、13,676,474.92 7.5.2 主营业务成本本年发生数比上年发生数增加 39,837,809.50 元增幅为6.49%主要是由于飞机零部件及其它产品销量增加所致 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第76页 7.6 投资收益 7.6 投资收益 7.6.1 分项列示 项 目 本 期 数 上 期 数 股权投资收益 其中成本法 59,562.46 59,562.46 其中股票投资 其他股权投资 59,562.46 59,562.46 权益法 -8,012,654.67 其中股票投资 其他股权投资 -3,856,029.43 -8,012,654.67 股权转让收益 股权投
194、资差额摊销 -1,328,580.56 -1,328,580.56 其他投资收益 其中委托理财收益 委托贷款利息收益 其他收益 投资跌价准备 -27,228,601.36 -2,690,000.00 合 计 -32,353,648.89 -11,971,672.77 7.6.2 西飞集团财务公司调整 2003 年利润使本公司投资收益上期数减少13,680,253.56 元详见附注 2.22 7.6.3 本公司的投资收益不存在汇回的重大限制 附注 8 分行业资料 附注 8 分行业资料 营业收入 营业成本 营业毛利 行 业 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 飞机零部件 639,535
195、,293.13 693,287,907.06 539,033,733.59 564,205,020.04 100,501,559.54 129,082,887.02 铝合金型材 190,019,580.00 212,781,665.08 165,739,843.15 187,785,473.86 24,279,736.85 24,996,191.22 汽车零部件 20,302,605.70 9,828,691.19 23,571,166.46 13,089,453.32 -3,268,560.76 -3,260,762.13 VCM 板 57,327,159.17 40,064,910.48
196、51,071,574.87 41,949,121.49 6,255,584.30 -1,884,211.01 其它产品 51,976,909.55 34,270,689.57 17,706,219.98 公 司 内 行 业间相互抵减 1,461,912.08 1,328,244.56 1,461,912.08 1,328,244.56 合 计 905,722,725.92 1,006,611,838.80 777,954,405.99 839,971,513.72 127,768,319.93 166,640,325.08 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第77页 附注
197、 9 关联方关系及其交易 9.1 关联方关系 附注 9 关联方关系及其交易 9.1 关联方关系 9.1.1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 西飞集团公司 西安市 工业加工 母公司 国 有 高大成 9.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 西飞集团公司 2,016,828,700.00 2,016,828,700.00 9.1.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 企业名称 金额 % 金额 金额 金额 % 西飞集团公司 21
198、4,500,000 54.79 214,500,000 54.79 9.1.4 不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 经济性质 注册资本 与本公司的关系 注册地址 法定代表人 西沃客车公司 中外合资 700 万美元 同一母公司 西安市阎良区 杨 忠 西飞集团财务公司 有限责任公司 30000 万元 同一母公司 西安市阎良区 彭芳德 西飞集团进出口公司 国有公司 1000 万元 同一母公司 西安市阎良区 孟祥凯 西飞装修公司 股份有限公司 6234.4 万元 同一母公司 西安市阎良区 安振生 西飞天澳公司 有限责任公司 500 万元 联营企业 西安市经济 技术开发区 柴有民 9.2 关联方交易
199、 9.2 关联方交易 9.2.1 关联交易原则及定价政策 本公司与关联企业之间的业务往来按市场一般经营规则进行与其他业务往来企业同等对待本公司与关联企业之间不可避免的关联交易遵照公平公正的市场原则进行 本公司同西飞集团公司等关联方之间购买销售及提供其他劳务服务的价格有国家定价的适用国家定价没有国家定价的按市场价格确定没有市场价格的参照实际成本加合理的费用由双方定价对于某些无法按照成本加费用的原则西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第78页 确定价格的特殊服务由双方协商定价按照上述原则公司在生产经营中与西飞集团公司签定了飞机零组件供应协议出口航空部件销售协议综合服务协议土地房
200、屋租赁协议等协议主要内容有 1飞机零组件供应按西飞集团公司与西飞国际关联交易若干问题的原则协议执行有国家定价及市场价价格的按国家定价及市场价价格执行无国家定价及市场价价格的按双方协议定价 2出口航空部件销售按国际航空发包商与中国航空进出口公司及西飞集团公司签订的国际转包合同中明确规定的价格销售给西飞集团公司 3综合服务-水费执行国家定价风气电等费用执行双方协商价格 4土地使用权租赁价格由双方协商定价每年最后一个月支付清结 5客车零件铝型材销售按市场同类价格执行 6VCM 板按市场同类交易价格执行 9.2.2 本公司向关联方采购货物有关明细资料如下 2004 年发生数 2003 年发生数 关联方
201、名称 交易内容 金 额 占年度购货百分比% 金 额 占年度购货百分比% 西飞集团公司 原 材 料 46,457,185.55 11.47 59,290,535.86 14.53 9.2.3 本公司向关联方销售货物有关明细资料如下 2004 年发生数 2003 年发生数 关联方名称 交易内容 金 额 占年度销货百分比% 金 额 占年度销货百分比% 飞机零部件 693,287,907.06 68.87 639,535,293.13 70.61 西飞集团公司 铝合金型材 2,497,791.50 0.28 汽车零部件 9,828,691.19 0.98 20,302,605.70 2.24 西沃客车
202、公司 铝合金型材 4,478,178.81 0.44 4,253,863.98 0.47 西飞装修公司 铝合金型材 9,324,733.06 0.93 12,587,142.57 1.39 西飞天澳公司 VCM 板 10,099,229.73 1.00 12,390,829.17 1.37 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第79页 9.2.4 本公司由关联方提供综合服务有关明细资料如下 关联方名称 交易内容 2004 年发生数 2003 年发生数 西飞集团公司 水电汽等 38,257,672.12 40,003,662.12 9.2.5 本公司 2004 年接受关联方租
203、赁服务有关明细资料如下 关联方名称 交易内容 支付租赁费 备 注 西飞集团公司 土地房屋 2,960,151.04 9.3 关联方应收应付款项余额 9.3 关联方应收应付款项余额 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 比重(%) 金 额 比重(%) 1.应收账款 西飞集团公司 170,867,196.28 66.99 133,636,522.56 57.73 西沃客车公司 10,766,490.81 4.22 14,035,393.40 6.06 西飞装修公司 2,561,238.47 1.00 8,172,454.22 3.53 西飞天澳公司 4,788,944.37 1.88 5,467
204、,843.13 2.36 2.其他应收款 西飞天澳公司 36,734.18 0.14 西飞集团公司 5,531,945.20 28.04 3.应付账款 西飞集团公司 704,912.15 0.98 905,668.73 1.35 4.应收票据 西飞集团公司 61,913,762.60 93.28 60,079,378.08 90.87 西飞装修公司 1,889,448.64 2.86 5.应付票据 西飞集团公司 55,398,023.29 34.49 66,822,697.42 57.82 注上表中应收款项的比重按应收款项的净额计算填列 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告
205、第80页 9.4 本公司向关联方出售设备 9.4 本公司向关联方出售设备 关联方名称 交易内容 售出金额元 备 注 西飞集团公司 出售设备 5,451,109.09 9.5 本公司向关联方购买设备 9.5 本公司向关联方购买设备 关联方名称 交易内容 支付金额元 备 注 西飞集团公司 购买设备 2,682,103.51 9.6 关联方资金占用 9.6 关联方资金占用 截止2004年12月31日西飞集团财务公司向子公司西飞铝业公司发放流动资金贷款 182,000,000.00 元 截止2004年12月31日本公司在西飞集团财务公司存款余额为138,705,546.24元 附注 10 或有事项 附
206、注 10 或有事项 截止 2004 年 12 月 31 日本公司无需说明之或有事项 附注 11 承诺事项 附注 11 承诺事项 截止 2004 年 12 月 31 日本公司无需说明之重大承诺事项 附注 12 资产负债表日后事项及其他重要事项 附注 12 资产负债表日后事项及其他重要事项 12.1 根据 2005 年 3 月 14 日第三届董事会第六次会议决议本公司 2004 年度利润分配及资本公积金转增股本预案为 12.1.1 本公司 2004 年度实现净利润 23,047,353.94 元提取 10%的法定盈余公积金计 2,304,735.39 元提取 10%的法定公益金计 2,304,73
207、5.39 元可供股东分配利润为 18,437,883.16 元加上上年度结转未分配利润34,233,240.54 元实际可供股东分配利润合计为 52,671,123.70 元鉴于公司二五年度新产品开发研制和飞机产品产量增加对流动资金的需求决定不进行现金股利分配用于补充流动资金 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第81页 12.1.2 本公司现有资本公积金 1,401,099,216.27 元以二四年十二月三十一日总股份 39,150 万股为基数 向全体股东按每 10 股公积金转增股份 6 股每股面值 1 元共计转增 234,900,000 元转增股本后资本公积金余额为1,
208、166,199,216.27 元 12.1.3 本公司 2004 年度利润分配及资本公积金转增股本预案尚待股东大会审议批准 12.2 本公司对委托深圳天鹏投资有限公司投资的股票 已向西安市中级人民法院提起诉讼并申请办理了资产保全 12.3 截止 2005 年 3 月 13 日 本公司无需说明之资产负债表日后非调整事项无需说明之其他重要事项 附注 13 补充资料 附注 13 补充资料 13.1 根据中国证券监督管理委员会 2001 年发布的关于发布公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号的通知公司计算 20042003 年度的净资产收益率及每股收益并列示如下 2004 年 2003 年 净资产
209、收益率(%) 每股收益(元/股) 净资产收益(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 主营业务利润 165,196,654.90 8.51 8.57 0.42 0.42 6.61 6.5 0.32 0.32 营业利润 63,693,251.07 3.28 3.31 0.16 0.16 1.79 1.76 0.09 0.09 净利润 23,047,353.94 1.19 1.20 0.06 0.06 0.95 0.94 0.05 0.05 扣除非经常性损益后净利润 50,124,555.26 2.58
210、2.60 0.13 0.13 0.94 0.93 0.05 0.05 本公司调减了 2003 年净利润 14,943,364.76 元2003 年度净资产收益率及每股收益系调整后的数据调减原因详见附注 2.22 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第82页 13.2 合并资产减值准备表 项 目 年初余额 本年增加数 因出售资产转出数 其他原因转回减少 数 合 计 年末余额 一坏账准备 31,799,593.23 5,973,701.02 175,694.39 175,694.39 37,597,599.86 其中应收账款 30,052,030.80 5,916,036.12
211、 16,666.59 16,666.59 35,951,400.33 其他应收款 1,747,562.43 57,664.90 159,027.80 159,027.80 1,646,199.53 二 短期投资跌价准备 22,100,000.00 27,228,601.36 49,328,601.36 其中股票投资 委托理财 22,100,000.00 27,228,601.36 49,328,601.36 债券投资 三存货跌价准备 431,151.75 431,151.75 其中库存商品 431,151.75 431,151.75 原材料 四 长期投资减值准备 其中长期股权投资 长期债权投资
212、 五 固定资产减值准备 4,544,971.47 413,404.32 53,744.29 53,744.29 4,904,631.50 其中房屋建筑物 1,269,198.58 1,269,198.58 机器设备 3,275,772.89 413,404.32 53,744.29 53,744.29 3,635,432.92 六 无形资产减值准备 其中专利权 商标权 七 在建工程减值准备 298,714.00 298,714.00 八 委托贷款减值准备 13.3 非经常性损益项目的内容及金额 根据中国证券监督管理委员会 2004 年发布的 公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号非经常性
213、损益2004 年修订本公司确定的 2004 年度的非经常性损益的项目及金额如下表所示 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第83页 非经常性损益项目 金 额 备 注 1 委托理财减值准备 -27,228,601.36 2 扣除资产减值准备后的营业外收支净额 -91,810.17 公司营业外收支净额为-802,928.49 元其中 计提固定资产减值准备 412,404.32 元计提在建工程减值准备 298,714 元 3 以前年度减值准备转回 229,438.68 其中转回坏帐准备 175,694.39 元转回固定资产减值准备 53,744.29 元 4 扣除非经常性损益的所
214、得税影响数 13,771.53 由 于 委 托 理 财 计 提 跌 价 准 备 27,228,601.36 元已在应纳所得税额中做了调整不考虑所得税影响数各项减值准备转回不影响本期所得税 合 计 -27,077,201.32 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第84页 第十一部分第十一部分备查文件目录备查文件目录 一一载有法定代表人载有法定代表人主管会计工作负责人主管会计工作负责人会计机构负责人签名并 盖章的会计报表会计机构负责人签名并 盖章的会计报表 二二载有会计师事务所盖章载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三 三
215、报告期内在中国证监会指定报纸上披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿报告期内在中国证监会指定报纸上披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿 西安飞机国际航空制造股份有限公司董事会 董事长高大成 二五年三月十六日 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第85页 合并资产负债表 合并资产负债表 编制单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位人民币元 资 产 附注 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 流动资产 货币资金 6.1 278,736,093.49 227,913,467.75 短期投资 6.2 16,431,398.64 43,660,0
216、00.00 应收票据 6.3 66,373,762.60 66,118,826.72 应收股利 6.4 应收利息 应收账款 6.5 255,049,099.17 231,479,549.87 其他应收款 6.6 19,729,747.63 24,920,597.06 预付账款 6.7 225,343,684.13 66,163,358.11 应收补贴款 存货 6.8 628,201,266.21 656,265,162.67 待摊费用 6.9 535,264.04 1,184,815.85 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,490,400,315.91 1,317,70
217、5,778.03 长期投资 长期股权投资 6.10 152,986,793.67 144,412,401.41 长期债权投资 长期投资合计 152,986,793.67 144,412,401.41 固定资产 固定资产原价 6.11 1,558,655,755.42 1,311,374,508.76 减累计折旧 6.11 680,881,847.69 622,424,610.94 固定资产净值 877,773,907.73 688,949,897.82 减固定资产减值准备 6.11 4,904,631.50 4,544,971.47 固定资产净额 872,869,276.23 684,404,
218、926.35 工程物资 2,888,896.51 1,551,014.60 在建工程 6.12 104,850,398.45 187,355,469.21 固定资产清理 固定资产合计 980,608,571.19 873,311,410.16 无形资产及其他资产 无形资产 6.13 10,687,049.03 11,433,428.49 长期待摊费用 6.14 148,316.64 186,795.80 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 10,835,365.67 11,620,224.29 递延税项 递延税款借项 资产总计 2,634,831,046.44 2,347,049,813.8
219、9 法定代表人高大成 主管会计工作负责人姜忠亮 会计机构负责人张延魁 会计主管人员王楠 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第86页 合并资产负债表合并资产负债表续续 编制单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位人民币元 负债及股东权益 附注 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 流动负债 短期借款 6.15 230,100,000.00 99,000,000.00 应付票据 6.16 160,638,602.57 115,567,303.37 应付账款 6.17 71,913,946.13 67,268,139.43 预收账款 6.18 6
220、9,273,854.33 16,769,448.62 应付工资 应付福利费 673,598.85 1,232,116.36 应交税金 6.20 5,452,203.21 18,756,377.36 应付股利 6.19 5,500.00 11,500.00 其他应交款 6.21 838,444.81 866,163.27 其他应付款 6.22 74,185,529.41 24,869,953.57 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 613,081,679.31 344,341,001.98 长期负债 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长
221、期负债合计 递延税项 递延税项贷项 负债合计 613,081,679.31 344,341,001.98 - 少数股东权益 81,660,240.97 87,153,869.20 股东权益 股本 6.23 391,500,000.00 391,500,000.00 减已归还投资 股本净额 391,500,000.00 391,500,000.00 资本公积 6.24 1,401,099,216.27 1,399,612,386.76 盈余公积 6.25 94,818,786.19 90,209,315.41 其中法定公益金 25,776,891.06 23,472,155.67 未分配利润 6
222、.26 52,671,123.70 34,233,240.54 其中拟分配现金股利 股东权益合计 1,940,089,126.16 1,915,554,942.71 负债及股东权益合计 2,634,831,046.44 2,347,049,813.89 法定代表人高大成 主管会计工作负责人姜忠亮 会计机构负责人张延魁 会计主管人员王楠 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第87页 合并利润表 合并利润表 编制单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位人民币元 项 目 附注 2004 年 2003 年 一主营业务收入 6.27 1,006,611,838.80 905,722
223、,725.92 减主营业务成本 6.28 839,971,513.72 777,954,405.99 主营业务税金及附加 6.29 1,443,670.18 1,244,685.60 二主营业务利润 165,196,654.90 126,523,634.33 加其他业务利润 6.30 18,715,440.58 5,717,844.01 减营业费用 22,560,978.17 18,767,243.43 管理费用 6.31 87,624,223.94 73,625,337.20 财务费用 6.32 10,033,642.30 5,623,559.15 三营业利润 63,693,251.07 3
224、4,225,338.56 加投资收益 6.33 -36,349,970.83 -15,169,281.01 补贴收入 营业外收入 6.34 1,605,360.17 883,380.94 减营业外支出 6.34 2,408,288.66 938,101.48 四利润总额 26,540,351.75 19,001,337.01 减所得税 8,986,626.04 399,539.62 少数股东本期损益 -5,493,628.23 360,095.09 五净利润 23,047,353.94 18,241,702.30 补充资料 项 目 2004 年 2003 年 1处置长期股权投资固定资产及其他长
225、期资产损益 -136,582.69 2资产置换损益 3会计政策变更增加或减少利润总额 4以前年度已经计提各项减值准备的转回 229,438.68 2,468,923.20 5债务重组损失 6委托投资损益 -27,228,601.36 -2,690,000.00 7支付或收取的资金占用费 8其他 -228,392.86 443,823.08 法定代表人高大成 主管会计工作负责人姜忠亮 会计机构负责人张延魁 会计主管人员王楠 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第88页 合并利润分配表 合并利润分配表 编制单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 20
226、04 年 2003 年 一净利润 23,047,353.94 18,241,702.30 加年初未分配利润 34,233,240.54 58,789,878.70 其他转入 二可供分配的利润 57,280,594.48 77,031,581.00 减提取法定盈余公积 6.26 2,304,735.39 1,824,170.23 提取法定公益金 6.26 2,304,735.39 1,824,170.23 三可供投资者分配的利润 52,671,123.70 73,383,240.54 减应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 - 39,150,000.00 转作股本的普通股利 四未分配
227、利润 52,671,123.70 34,233,240.54 法定代表人高大成 主管会计工作负责人姜忠亮 会计机构负责人张延魁 会计主管人员王楠 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第89页 资产负债表 资产负债表 编制单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位人民币元 资 产 附注 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 流动资产 货币资金 276,436,349.77 213,766,888.94 短期投资 16,431,398.64 43,660,000.00 应收票据 65,814,762.60 60,079,378.08 应收股利 1,
228、835,679.46 5,348,103.46 应收利息 应收账款 7.1 226,541,252.43 190,261,131.56 其他应收款 7.2 17,768,371.48 8,435,582.41 预付账款 28,184,463.58 51,724,874.33 应收补贴款 存货 556,884,465.13 575,479,967.85 待摊费用 345,680.69 886,576.24 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,190,242,423.78 1,149,642,502.87 长期投资 长期股权投资 7.3 246,304,026.96 248,
229、197,374.39 长期债权投资 长期投资合计 246,304,026.96 248,197,374.39 固定资产 固定资产原价 1,259,331,217.92 1,021,012,626.86 减累计折旧 543,365,084.58 498,418,464.39 固定资产净值 715,966,133.34 522,594,162.47 减固定资产减值准备 4,904,631.50 4,544,971.47 固定资产净额 711,061,501.84 518,049,191.00 工程物资 2,888,896.51 1,551,014.60 在建工程 102,560,539.26 17
230、8,320,749.13 固定资产清理 固定资产合计 816,510,937.61 697,920,954.73 无形资产及其他资产 无形资产 10,687,049.03 11,433,428.49 长期待摊费用 148,316.64 186,795.80 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 10,835,365.67 11,620,224.29 递延税项 递延税款借项 资产总计 2,263,892,754.02 2,107,381,056.28 法定代表人高大成 主管会计工作负责人姜忠亮 会计机构负责人张延魁 会计主管人员王楠 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第90
231、页 资产负债表(续) 资产负债表(续) 编制单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位人民币元 负债及股东权益 附注 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 流动负债 短期借款 应付票据 125,523,493.57 87,178,932.21 应付账款 70,095,446.95 63,130,045.84 预收账款 59,542,522.66 8,423,445.75 应付工资 应付福利费 13,847.55 337,752.79 应交税金 196,106.71 12,042,707.42 应付股利 其他应交款 其他应付款 68,432,210.42 20,71
232、3,229.56 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 323,803,627.86 191,826,113.57 长期负债 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项 递延税项贷项 负债合计 323,803,627.86 191,826,113.57 股东权益 股本 391,500,000.00 391,500,000.00 减已归还投资 股本净额 391,500,000.00 391,500,000.00 资本公积 1,401,099,216.27 1,399,612,386.76 盈余公积 94,818,786.19
233、90,209,315.41 其中法定公益金 25,776,891.06 23,472,155.67 未分配利润 52,671,123.70 34,233,240.54 其中拟分配现金股利 股东权益合计 1,940,089,126.16 1,915,554,942.71 负债及股东权益合计 2,263,892,754.02 2,107,381,056.28 法定代表人高大成 主管会计工作负责人姜忠亮 会计机构负责人张延魁 会计主管人员王楠 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第91页 利利 润润 表 表 编制单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位人民币元 项 目 附注 2
234、004 年 2003 年 一主营业务收入 7.4 795,158,418.28 717,165,058.00 减主营业务成本 7.5 653,514,284.42 613,676,474.92 主营业务税金及附加 429,346.23 518,253.03 二主营业务利润 141,214,787.63 102,970,330.05 加其他业务利润 17,368,323.78 5,226,579.99 减营业费用 16,750,345.12 11,530,779.70 管理费用 78,837,657.68 66,233,827.10 财务费用 -3,126,111.28 -1,298,643.3
235、2 三营业利润 66,121,219.89 31,730,946.56 加投资收益 7.6 -32,353,648.89 -11,971,672.77 补贴收入 营业外收入 672,697.64 873,269.44 减营业外支出 2,406,288.66 933,501.48 四利润总额 32,033,979.98 19,699,041.75 减所得税 8,986,626.04 1,457,339.45 五净利润 23,047,353.94 18,241,702.30 补充资料 项 目 2004 年 2003 年 1处置长期股权投资固定资产及其他长期资产损益 -145,258.22 2资产置
236、换损益 3会计政策变更增加或减少利润总额 4以前年度已经计提各项减值准备的转回 222,739.15 2,468,923.20 5债务重组损失 6委托投资损益 -27,228,601.36 -2,690,000.00 7支付或收取的资金占用费 8其他 -1,167,730.92 438,311.58 法定代表人高大成 主管会计工作负责人姜忠亮 会计机构负责人张延魁 会计主管人员王楠 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第92页 利润分配表 利润分配表 编制单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2004 年 2003 年 一净利润 23,047,
237、353.94 18,241,702.30 加年初未分配利润 34,233,240.54 58,789,878.70 其他转入 二可供分配的利润 57,280,594.48 77,031,581.00 减提取法定盈余公积 2,304,735.39 1,824,170.23 提取法定公益金 2,304,735.39 1,824,170.23 三可供投资者分配的利润 52,671,123.70 73,383,240.54 减应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 - 39,150,000.00 转作股本的普通股利 四未分配利润 52,671,123.70 34,233,240.54 法定代
238、表人高大成 主管会计工作负责人姜忠亮 会计机构负责人张延魁 会计主管人员王楠 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第93页 合 并 现 金 流 量 表 合 并 现 金 流 量 表 2004 年度 编制单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位人民币元 项 目 附注 金 额 一经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 1,104,506,644.93 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 2,468,341.57 现金流入小计 1,106,974,986.50 购买商品接受劳务支付的现金 807,725,638.16 支付给职工及为职工支付的现金 12
239、0,801,333.43 支付的各项税费 48,090,277.60 支付的其他与经营活动有关的现金 6.35 40,215,535.28 现金流出小计 1,016,832,784.47 经营活动产生的现金流量净额 90,142,202.03 二投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 5,128,987.19 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 95,800.00 收到的其他与投资活动有关的现金 6.36 938,781.17 现金流入小计 6,163,568.36 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 155,906,057
240、.20 投资所支付的现金 5,620,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 161,526,057.20 投资活动产生的现金流量净额 -155,362,488.84 三筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 342,100,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,828,482.54 现金流入小计 343,928,482.54 偿还债务所支付的现金 211,000,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 16,885,569.99 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 227,885,569.99 筹资活
241、动产生的现金流量净额 116,042,912.55 四汇率变动对现金的影响 - 五现金及现金等价物净增加额 50,822,625.74 法定代表人高大成 主管会计工作负责人姜忠亮 会计机构负责人张延魁 会计主管人员王楠 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第94页 合并现金流量表附注合并现金流量表附注 编制单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位人民币元 项 目 附注 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 23,047,353.94 加少数股东损益 -5,493,628.23 计提的资产减值准备 33,684,982.02 固定资产折旧 75,880,7
242、72.42 无形资产摊销 913,095.44 长期待摊费用摊销 38,479.16 待摊费用减少减增加 649,551.81 预提费用增加减减少 - 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减收益 136,582.69 固定资产报废损失 - 财务费用 10,033,642.30 投资损失减收益 9,121,369.47 递延税款贷项减借项 - 存货的减少减增加 28,063,896.46 经营性应收项目的减少减增加 -8,330,397.32 经营性应付项目的增加减减少 -77,603,498.13 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 90,142,202.03 2.不涉及现金收支的投
243、资和筹资活动: - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况: - 现金的期末余额 278,736,093.49 减现金的期初余额 227,913,467.75 加现金等价物的期末余额 - 减现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 50,822,625.74 法定代表人高大成 主管会计工作负责人姜忠亮 会计机构负责人张延魁 会计主管人员王楠 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第95页 现金流量表 现金流量表 2004 年度 编制单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位人民币元 项 目 附注 金 额
244、 一经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 846,652,655.74 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 2,468,341.57 现金流入小计 849,120,997.31 购买商品接受劳务支付的现金 451,693,419.68 支付给职工及为职工支付的现金 110,328,250.19 支付的各项税费 35,204,600.69 支付的其他与经营活动有关的现金 35,755,769.86 现金流出小计 632,982,040.42 经营活动产生的现金流量净额 216,138,956.89 二投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益
245、所收到的现金 4,420,658.41 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 95,800.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 4,516,458.41 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 153,852,737.01 投资所支付的现金 5,620,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 159,472,737.01 投资活动产生的现金流量净额 -154,956,278.60 三筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 85,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,828,4
246、82.54 现金流入小计 86,828,482.54 偿还债务所支付的现金 85,000,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 341,700.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 85,341,700.00 筹资活动产生的现金流量净额 1,486,782.54 四汇率变动对现金的影响 - 五现金及现金等价物净增加额 62,669,460.83 法定代表人高大成 主管会计工作负责人姜忠亮 会计机构负责人张延魁 会计主管人员王楠 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2004 年年度报告 第96页 现金流量表附注现金流量表附注 2004 年度 编制单位西安飞机国际航空制
247、造股份有限公司 单位人民币元 项 目 附注 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 23,047,353.94 加计提的资产减值准备 31,483,216.44 固定资产折旧 61,877,181.83 无形资产摊销 913,095.44 长期待摊费用摊销 38,479.16 待摊费用减少减增加 540,895.55 预提费用增加减减少 - 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减收益 145,258.22 固定资产报废损失 - 财务费用 -3,126,111.28 投资损失减收益 5,125,047.53 递延税款贷项减借项 - 存货的减少减增加 18,595,502.
248、72 经营性应收项目的减少减增加 -27,906,746.33 经营性应付项目的增加减减少 105,405,783.67 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 216,138,956.89 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况: - 现金的期末余额 276,436,349.77 减现金的期初余额 213,766,888.94 加现金等价物的期末余额 - 减现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 62,669,460.83 法定代表人高大成 主管会计工作负责人姜忠亮 会计机构负责人张延魁 会计主管人员王楠