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1、 重 要 提 示 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任 公司于二三年三月二十四日召开了第二届董事会第十六次会议会议审议通过了公司二二年年度报告应出席董事八名实到董事八名 与会董事对本年度报告内容的真实性准确性完整性无异议 公司总经理樊家麟先生主管会计工作副总经理姜忠亮先生财务部部长张延魁先生声明 保证本年度报告中财务报告的真实 完整 目 录 目 录 第一部分公司基本情况简介1 第二部分会计数据和业务数据摘要3 第三部分股本变动和股东情况5 第四部分董事监事高级管理人员和员工情况8 第五部
2、分公司治理结构10 第六部分股东大会情况简介12 第七部分董事会报告13 第八部分监事会报告23 第九部分重要事项24 第十部分财务报告31 第十一部分备查文件目录70 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 1 页 第一部分 第一部分公司基本情况简介公司基本情况简介 一 一公司名称及缩写 公司名称及缩写 法定中文名称 西安飞机国际航空制造股份有限公司 法定英文名称 XIAN AIRCRAFT INTERNATIONAL CORPORATION 英文名称缩写 XAIC 二 二公司法定代表人公司法定代表人杨 忠 三三公司董事会秘书及证券事务代表公司董事会秘书及证券事务代表 董
3、事会秘书 证券事务代表 姓名 郝占富 姜忠亮 联系地址 西安市阎良区西飞大道一号西飞国际 电话 0296846638 0296846021 传真 0296846031 电子信箱 四四公司地址公司地址电子信箱电子信箱 注册地址 西安市高新路国税大厦六楼 邮政编码 710075 办公地址 西安市阎良区西飞大道一号西飞国际 邮政编码 710089 电子信箱 五五公司信息披露报纸公司信息披露报纸登载年度报告的网址登载年度报告的网址公司年度报告备置地点公司年度报告备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 西安市高新路国税大厦六楼 西安市阎良区西飞大
4、道一号西飞国际 公司年度报告备置地点 深圳证券交易所 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 2 页 六 六公司股票上市交易所公司股票上市交易所股票简称和股票代码 股票简称和股票代码 股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 西飞国际 股票代码 000768 七 七其他有关资料 其他有关资料 公司首次注册日期地点 1997 年 6 月 18 日陕西省工商行政管理局 变更注册登记日期地点 2000 年 12 月 20 日陕西省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 64 税务登记号码 6983 公司聘请的会计师事务所 五联联合会计师
5、事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址 西安市高新一路 15 号阳光大厦六层 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 3 页 第二部分第二部分会计数据和业务数据摘要 会计数据和业务数据摘要 一一公司报告期主要财务指标 公司报告期主要财务指标 单位元 项 目 2002 年 1-12 月 利润总额 60,674,839.03 净利润 44,448,208.53 扣除非经常损益后的净利润 63,989,760.77 主营业务利润 174,462,913.25 其他业务利润 3,328,037.01 营业利润 75,858,033.55 投资收益-13,992,194.94 补贴
6、收入 0.00 营业外收支净额-1,190,999.58 经营活动产生的现金流量净额 137,721388.44 现金及现金等价物净增减额-172,499,876.96 注:扣除非经常性损益-19,541,552.24 元其中委托理财投资收益900,000.00 元计提委托理财减值准备 19,410,000.00 元营业外收入326,085.47 元营业外支出 1,517,085.05 元扣除非经常性损益的所得税影响数为-159,447.34 元由于委托理财计提跌价准备 19,410,000.00 元营业外支出中计提的固定资产减值准备 1,353,981.84 元已在应纳所得税额中做了调整故在
7、此不考虑所得税影响数 二二本公司截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标本公司截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 单位元 2002 年 2001 年 2000 年 主营业务收入 1,016,978,955.92 919,552,504.55 797,159,475.80 净利润 44,448,208.53 45,708,146.80 68,396,164.72 总资产 2,357,995,077.77 2,591,473,827.02 2,693,569,067.87 股东权益不含少数股东权益 1,897,313,240.41 1,892,015,031.88 1,899,159,3
8、85.08 每股收益 0.11 0.12 0.17 每股净资产元/股 4.85 4.83 4.85 调整后的每股净资产 4.84 4.82 4.84 每股经营活动产生的现金流量净额 0.35 0.15-0.02 净资产收益率%2.34 2.42 3.60 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 4 页 三三报告期利润表附表 报告期利润表附表 单位元 报告期利润 全面摊薄净资产收益率%加权平均净资产收益率%全面摊薄每股收益元/股 加权平均每股收益元/股 主营业务利润 P 174,462,913.25 9.20 9.11 0.45 0.45 营业利润 75,858,033.55
9、 4.00 3.96 0.19 0.19 净利润NP 44,448,208.53 2.34 2.32 0.11 0.11 扣除非经常性损益后的净利润 63,989,760.77 3.37 3.34 0.16 0.16 四 四报告期内股东权益变动情况 报告期内股东权益变动情况 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 391,500,000.00 1,399,612,386.76 77,671,333.25 17,203,164.59 23,231,311.87 1,892,015,031.88 本期增加 8,889,641.70 4,444,820.85
10、 44,448,208.53 53,337,850.23 本期减少 48,039,641.70 48,039,641.70 期末数 391,500,000.00 1,399,612,386.76 86,560,974.95 21,647,985.44 19,639,878.70 1,897,313,240.41 变动原因说明 1盈余公积增加是按当期实现净利润计提了 10%的法定公积金及 10%的公益金所致 2本报告期内未分配利润增加是由于净利润转入本期减少是根据董事会预案每 10 股分派 1.00 元含税现金股利所致 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 5 页 第三部分
11、 第三部分股本变动和股东情况 股本变动和股东情况 一 一股本变动情况 股本变动情况 一股份变动情况表 数量单位万股 本次变动增减+-本次变动 前 配股 送股 公积金 转 股 增发 其他 小计 本次变动 后 一未上市流通股份 1发起人股份 21,450 21,450 其中 国家持有股份 21,450 21,450 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2募集法人股份 3内部职工股 4优先股或其他 未上市流通股份合计 21,450 21,450 二已上市流通股份 1人民币普通股 17,700 17,700 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其他 已上市流通股份合计 17,700 17,
12、700 三股份总数 39,150 39,150 二股票发行与上市情况 1公司截止报告期末为止的前三年历次股票发行情况 经中国证券监督管理委员会证监公司字2000164 号文批准公司于 2000年 11 月 22 日至 12 月 3 日公募增发 6,000 万 A 股发行价格为 12.74 元/股自 2001 年 3 月 13 日起上市交易 2公司现股本总数为 39,150 万股报告期内股本总数及结构无变动 3公司无现存的内部职工股 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 6 页 二二股东情况 股东情况 一本报告期末股东总数为102,376 户 二公司前 10 名股东的持股情
13、况截止 2002 年 12 月 31 日 序 号 股 东 名 称 持股数股 持股比例 股份类别 1 西安飞机工业集团有限责任公司 214,500,000 54.79%国有法人股 2 国元证券有限责任公司 1,166,333 0.30%3 鸿阳证券投资基金 590,506 0.15%4 天华证券投资基金 586,769 0.15%5 庄鸿斌 510,141 0.13%6 王 强 490,000 0.13%7 林锡清 471,171 0.12%8 张 镇 422,500 0.11%9 华宝信托投资有限责任公司 382,689 0.10%10 哈尔滨北大投资发展有限公司 379,792 0.10%上
14、市流通股 1持股 5%以上股东西安飞机工业集团有限责任公司报告期内持股情况无变动无质押冻结或托管的情况 2公司前 10 名股东之间未发现存在关联关系无外资股东代表国家持股的单位西安飞机工业集团有限责任公司 三控股股东情况 1控股股东情况 股东名称西安飞机工业集团有限责任公司法定代表人杨 忠 公司成立日期1958 年 5 月注册资本201,682.87 万元 经营范围飞机航空零部件设计试验生产本企业产品及相关技术的出口生产所需原材料设备及技术的进口承办中外合资经营合作生产业务三来一补民用产品机械产品电子设备仪器仪表电子产品家用电器航空器材建筑材料工具量具的批发零售交通运输煤气安装工程铝型材及制品
15、房地产劳务仓储服务实物租赁第三产业文化娱乐民用改装车的生产及销售 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 7 页 2西飞集团公司的控股股东情况 股东名称中国航空工业第一集团公司法定代表人刘高倬 公司成立日期1999 年 06 月 29 日注册资本188.6427 亿元 经营范围国有资产投资及经营管理军民用航空器及相关发动机机载 设备轻型燃气轮机汽车摩托车制冷设备环保设备机械电子设备纺织机械医疗设备的设计研制开发生产销售安装调试监理维修机其它售后服务飞机租赁工程勘察技术咨询技术服务自营和代理除国家经营组织统一联合经营的进出口业务经营进料加工和三来一补业务经营对销贸易和转口贸易
16、承包境外航空工程和境内国际招标工程对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员 主要产品军民用航空器及相关发动机机载设备轻型燃气轮机汽车 摩托车制冷设备环保设备机械电子设备纺织机械医疗设备 四 本公司由西飞集团公司独家发起 无其他持股 10%以上的法人股东 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 8 页 第四部分第四部分董事董事监事监事高级管理人员和员工情况 高级管理人员和员工情况 一 一公司董事公司董事监事监事高级管理人员情况 高级管理人员情况 一基本情况 股东单位任职情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止 日 期 年初持股 数 年末持股 数 职 务 任职期间 杨 忠 董
17、事 长 男 58 2000.9-2003.9 9750 9750 董事长 2001.01.01-2005.12.31 高大成 副董事长 男 55 2000.9-2003.9 9750 9750 总经理 2001.01.01-2005.12.31 胡富伦 董 事 男 53 2000.9-2003.9 5020 5020 副总经理 2001.01.01-2005.12.31 盛英海 董 事 男 57 2000.9-2003.9 9750 9750 常 务 副总经理 2001.01.01-2005.12.31 樊家麟 董事总经理 男 59 2000.9-2003.9 5000 5000 姜忠亮 董事
18、副总经理 男 53 2000.9-2003.9 9750 9750 刘西林 独立董事 男 52 2002.6-2003.9 0 0 张志凤 独立董事 女 43 2002.6-2003.9 0 0 彭芳德 监事会主席 男 54 2000.9-2003.9 9750 9750 副 总 会计师 2002.12.01-2005.12.31 盛恒涛 监 事 男 56 2000.9-2003.9 5000 5000 副 总 审计师 2001.01.01-2005.12.31 柴有民 监 事 男 48 2000.9-2003.9 5000 5000 宋启正 副总经理 男 56 2001.4-2003.9 0
19、 5600 张存金 副总经理 男 42 2001.4-2003.9 0 5000 许春林 副总经理 男 40 2001.4-2003.9 0 5000 郝占富 董事会秘书 男 49 2000.9-2003.9 5000 5000 二年度报酬情况 1董事监事和高级管理人员报酬的决策程序报酬确定依据 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 9 页 根据公司章程的规定公司董事监事的报酬由董事会拟定报股东大会批准高级管理人员的报酬由董事会决定 公司目前执行企业的工资管理办法在控股股东领取报酬的董事监事依据西飞集团公司工资管理办法确定在上市公司领取报酬的董事高级管理人员按本公司工资管
20、理办法确定 2现任董事监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 491,305.10 元 金额最高的前三名董事的报酬总额 123,709.20 元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 96,455.50 元 独立董事津贴 20,000 元/人年含税 3年度报酬区间不含独立董事 金额 人数 职别 三万元以下 三至四万元 四万元以上 董事 3 3 监事 3 高级管理人员 2 2 合 计 2 8 3 4 董事杨忠高大成盛英海胡富伦监事彭芳德盛恒涛不在公司领取报酬均在西飞集团公司领取 三董事宣志林因个人原因于二二年十月十一日辞去董事职务 二二公司员工情况 公司员工情况 专 业 构 成 教 育
21、程 度 在职 员工 人数 技术人员 销售人员 财务人员 行政人员 生产 人员 研 究 生 本 科 大 专 中专高中中技 其 它 退休 职工 人数 6575 760 18 79 457 5261 17 708 1402 3323 1125 237%11.56 0.27 1.2 6.95 80.02 0.26 10.77 21.32 50.54 17.11 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 10 页 第五部分 第五部分公司治理结构 公司治理结构 一一公司治理的实际状况与规范性文件要求的差异 公司治理的实际状况与规范性文件要求的差异 对照上市公司治理准则的要求公司独立董事尚
22、未达到三分之一公司于二三年六月三十日前再聘任一名独立董事并设立战略审计专门委员会在条件成熟时再设立提名薪酬与考核委员会 二二公司独立董事履行职责情况 公司独立董事履行职责情况 独立董事能够按照有关法律法规和公司章程的规定认真履行职责能够按照关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的要求行使特别职权和独立发表意见 三三公司与控股股东在业务公司与控股股东在业务人员人员资产资产机构机构财务等方面的分开情况及其独立性 财务等方面的分开情况及其独立性 一分开情况及其独立性 人员方面本公司劳动人事及工资管理机构独立制度健全与控股股东在人员上完全独立公司高级管理人员不存在在股东单位双重任职的情况均在上市公司
23、领取薪酬公司财务人员不存在在关联公司兼职的情况 资产方面本公司与控股股东产权明晰变更手续健全由本公司独立登记建帐核算管理不存在控股股东占用支配资产或干预上市公司对资产的经营管理 财务方面公司财务部门财务核算体系财务管理制度银行帐号独立独立纳税 机构方面公司董事会监事会及其他内部机构健全运作独立控股股东依法行使其权利并承担相应的义务没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动 业务方面 1生产系统本公司飞机零部件生产系统完全独立 2采购系统本公司采购系统是完全独立的 3本公司不完全独立拥有工业产权商标非专利技术等无形资产 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 11 页 国产飞
24、机零部件生产的工业产权或非专利产权独立拥有 转包生产大中型航空部件所需的各种图纸技术工艺均属国外飞机制造公司的工业产权或专利产权在转包生产合同中已明确规定公司使用外方的专利工艺技术均属合法本公司控股的西飞铝业公司使用的西飞牌商标专有权属西飞集团公司西飞铝业公司与西飞集团公司签订了商标使用许可合同无偿使用西飞牌商标 4本公司辅助生产系统和配套设施不独立由西飞集团公司提供服务 5本公司非航空产品由公司自行销售是完全独立的本公司出口航空 零部件由西飞集团公司对外销售 6 本公司与控股股东及其下属子公司不存在生产经营相同产品的情况在业务上不存在直接或间接的竞争 二对公司产生的影响及改进措施 由于公司风
25、水电气等辅助生产服务由西飞集团公司提供转包生产零部件经西飞集团公司对外销售存在不能完全独立于控股股东的状况 因本公司所在地工民用水均由西飞集团公司供给地方未设自来水厂供电网络在其建厂时统一布局本公司生产场地厂房与西飞集团公司交叉供电网络无法分割风气只有西飞集团公司可生产因此目前风水电气等辅助生产服务仍需西飞集团提供尚不能也不需要完全独立 因本公司不具备外贸出口权转包生产零部件通过西飞集团公司对外销售有利于公司的产品销售 四 四公司对高级管理人员的考评及激励机制公司对高级管理人员的考评及激励机制相关奖励制度的建立相关奖励制度的建立实施情况实施情况 公司建立了高级管理人员考评机制从德能勤绩廉等方面
26、对高级管理人员进行日常考评和任期届满考评 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 12 页 第六部分 第六部分股东大会情况简介股东大会情况简介 一 一股东大会的通知股东大会的通知召集召集召开情况 召开情况 一二一年度股东大会会议通知以公告的形式刊登于 2002 年 4 月 25 日中国证券报证券时报会议通知发出之后董事会未对通知中列明的议程进行修改股东大会由董事长杨忠先生召集 二股东大会于 2002 年 6 月 6 日如期召开出席会议的股东代表及代 理人共 16 人代表股份 214,589,920 股占公司总股本的 54.81%符合公司法及本公司章程的规定公司董事监事高级管
27、理人员出席了会议董事会聘请北京嘉源律师事务所郭斌律师出席会议见证并出具了法律意见书 二二股东大会决议 股东大会决议 会议审议了列入大会议程的有关报告和议案以逐项记名投票方式表决通 过了如下决议 一批准二一年度董事会工作报告 二批准二一年度监事会工作报告 三批准二一年度财务决算报告 四批准二一年度利润分配方案 五批准公司章程修正案 六批准股东大会议事规则 七批准董事辞职选举独立董事及独立董事津贴的议案 八批准关于续聘会计师事务所的议案 股东大会决议刊登在 2002 年 6 月 7 日的中国证券报证券时报 三三本次大会选举刘西林本次大会选举刘西林张志凤为公司独立董事张志凤为公司独立董事 西安飞机国
28、际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 13 页 第七部分第七部分董事会报告 董事会报告 一一报告期内经营情况及已发生或将要发生的重大事项分析报告期内经营情况及已发生或将要发生的重大事项分析 公司二二年度实现主营业务收入 101,698 万元比上年度增长10.59%主营业务利润 17,446 万元比上年度增长 44.04%由于公司航空零部件生产线逐步改造使公司生产能力大幅度提高为扩大公司航空零部件生产奠定了扎实的基础 公司报告期末总资产为 235,800 万元负债为 37,190 万元负债率为15.77%比上年度下降 7.75%经营活动产生的现金流量净额为 13,772 万元比上年度
29、增加 8,019 万元公司财务状况较上年度有较大改善取得了较好的经营成果 报告期末公司计提委托理财短期投资跌价准备 1,941 万元对欠款期限超过五年或确有确凿证据表明不能收回的款项全额计提坏帐准备比上年度增加 804 万元根据陕劳社发2001299 号文关于基本养老保险费和失业保险费征收有关问题的通知规定对单位缴纳的基本养老保险失业保险的缴纳基数调整使公司工资性附加费增加 2,014 万元 上述三项因素对报告期净利润影响较大 二二报告期内公司的经营情况报告期内公司的经营情况 一报告期公司主营业务的范围及其经营状况如下表 单位(人民币)元 业务 指标 航 空 零部件 汽 车 零部件 VCM 板
30、 装饰材料 铝合金 型 材 内部销售 抵 消 合 计 金额 740,079,216.04 24,756,671.87 55,578,488.00 198,527,726.80-1,963,146.79 1,016,978,955 业务收入%72.77 2.43 5.47 19.52-0.19 100 金额 145,125,916.14 3,847,583.01 6,589,320.30 20,220,516.53 175,783,336.05 业务利润%82.56 2.19 3.75 11.50 100 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 14 页 1主营业务分行业情况
31、 单位(人民币)元 比上年度增减%序 号 行 业 主营业务收入 主营业务成本 毛利 率%主营业务收入 主营业务成本 毛利率 1 航空工业 产 品 740,079,216.04 594,953,299.90 19.61 18.99 9.31 7.12 2 公路交通 产 品 24,756,671.87 20,909,088.86 15.54-43.57-34.41-11.80 3 建材工业 产 品 252,143,068.00 224,879,143.90 10.81-0.06 2.00-2.30 其中关联 交 易 金 额 740,079,216.04 594,953,299.90 19.61 1
32、8.99 9.31 7.12 2主营业务分产品情况 单位(人民币)元 比上年度增减%序 号 产 品 主营业务收入 主营业务成本 毛利 率%主营业务收入 主营业务成本 毛利率 1 航空零部件 740,079,216.04 594,953,299.90 19.61 18.99 9.31 7.12 2 汽车零部件 24,756,671.87 20,909,088.86 15.54-43.57-34.41-11.80 3 VCM 板 装饰材料 55,578,488.00 48,989,167.63 11.86 10.57 10.11 0.37 4 铝合金型材 196,564,580.01 176,34
33、4,063.48 10.29-3.39-0.005-3.70 其中关联 交 易 金 额 740,079,216.04 594,953,299.90 19.61 18.99 9.31 7.12 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 15 页 3主营业务分地区情况 单位(人民币)元 序号 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减%1 国内各地区 867,340,094.00 12.26 2 欧美地区 149,638,861.00 1.85 4主要产品市场占有率情况 公司飞机零部件产品属航空制造行业是西飞集团公司的唯一供应商 本公司控股的西飞铝业公司铝合金型材产品约占市场份
34、额 1%左右 产品销售收入成本毛利率情况如下表 单位(人民币)元 业务 指标 航空零部件 铝合金型材 销售收入 金额 740,079,216.04 196,564,580.01 销售成本 金额 594,953,299.90 176,344,063.48 毛利率%19.61 10.29 5结构变化情况说明 航空零部件业务收入比重由上年度的 67.64%上升到 72.77%其原因是公司生产能力提高产量增加 二主要控股公司和参股公司经营情况及业绩 1本公司控股的西飞铝业公司属建材制造业其产品是铝合金型材 注册资本为 18,007.6 万元资产总额为 394,546,861 元报告期实现净利润1,98
35、3,117 元 2本公司参股的西飞工业集团财务有限责任公司业务性质为金融服务业其经营范围为吸收集团成员单位 3 个月以上期限的存款对集团成员单位发放贷款对集团成员单位产品的购买者提供买方 信贷办理集团成员单位的委托贷款业务办理同业拆借业务办理集团成员单位委托投资业务对集团成员单位办理票据承兑贴现买卖和代理成员单位买卖债券业务办理西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 16 页 集团成员单位产品的融资租赁业务承销及代理发行成员单位企业债券为成员单位办理担保信用签证资信调查经济咨询业务注册资本为 30,000万元该公司在报告期实现净利润 13,445,674.76 元 三主要供
36、应商客户情况 前 5 名供应商采购金额合计 81,880,000 元 占采购总额比重 28.53%前 5 名销售客户销售金额合计 771,732,900 元 占销售总额比重 74.77%四经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内公司生产任务繁重生产线技术改造投资项目进度受到延误为了改变被动局面公司成立了技术改造工作领导小组组织协调产品生产与技术改造之间的矛盾推行项目管理个人负责制确保了国家重点型号产品及全年任务的完成同时使技改进度的延误降到最低限度 三 三报告期内公司的投资情况报告期内公司的投资情况 一公司报告期内投资情况对比表 单位(人民币)元 项 目 2002 年 2001 年 增 减
37、增减 幅度%被投资企业及 主要经营活动 占被投资公司权 益 先进特种工艺技改 51,927,600 37,220,000 14,707,600 39.51 钣金零件制造中心 34,666,000 17,080,000 17,586,000 202.96 国外机翼生产线 50,657,920 40,270,000 10,387,920 25.80 专用储存仓库 5,807,100 26,720,000-20,912,900-78.27 技 术 改 造 对外投资 1,000,000 1,000,000 100 合资组建西安 西飞天澳金属 建材有限公司 50%合 计 144,058,620 121,
38、290,000 22,768,620 18.77 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 17 页 二募集资金的使用情况 1承诺投资项目进度与实际投资项目进度对比表 单位(人民币)元 承 诺 投 资 金 额 实 际 投 资 金 额 项 目 名 称 2000 年 2001 年 2002 年 合 计 2001 年 2002 年 累计完成 先进特种工艺技改 14,900,000 107,200,000 52,270,000 174,370,000 37,220,000 51,927,600 89,147,600 钣金零件制造中心 15,100,000 108,000,000 56
39、,870,000 179,970,000 17,080,000 34,666,000 51,746,000 国外机翼生 产 线 16,600,000 120,200,000 56,810,000 193,610,000 40,270,000 50,657,920 90,927,920 专 用 存 储 仓 库 680,000 52,240,000 59,040,000 26,720,000 5,807,100 32,527,100 合 计 53,400,000 387,640,000 165,850,000 606,990,000 156,770,000 143,058,620 299,828,
40、620 说明 2002 年投资项目签订合同额 143,058,620 元 实际支付货款和合同定金95,803,560.99 元 2募集资金时承诺投资项目和实际投资项目没有变更尚未使用的资金 按照公募增发 A 股招股意向书承诺暂时用于补充流动资金 3截止报告期承诺投资 606,990,000 元实际投资 299,828,620 元 未达到承诺进度其原因是 1由于公募增发 A 股募集资金于 2000 年 12 月 8 日才到位2000 年安排的 53,400,000 元投资计划未能实施 2公募增发新股投资项目主要用于进口大型先进数控设备根据国家有关规定必须采取公开招标方式并办理报批手续招标前期准备
41、及报批工作周期长影响了购置设备合同的签约专用设备需必要的生产周期致使设备采购时间延长受大型先进数控设备生产国出口限制生产厂家办理出口手续程序复杂周期长致使设备交付时间延长 3专用储存仓库牵涉到征用土地政府城建规划和施工许可证等办理的时间较长该项目涉及非标设备较多其设计与制造需要一定的周期 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 18 页 四四报告期内财务状况报告期内财务状况经营成果分析 经营成果分析 单位(人民币)元 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 增长比例(%)总资产 2,357,995,007.77 2,591,473,827
42、.02-9.00 负债总额 371,899,153.25 609,611,912.72-38.99 股东权益 1,897,313,240.41 1,892,015,031.88 0.28 项目 2002 年 1-12 月 2001 年 1-12 月 增长比例(%)主营业务收入 1,016,978,955.92 919,552,504.55 10.59 主营业务成本 841,195,619.87 797,061,444.70 5.54 主营业务利润 174,462,913.25 121,117,841.10 44.04 投资收益-13,992,194.94 16,876,460.35-182.9
43、1 净利润 44,448,208.53 45,708,146.80-2.76 现金及现金等价物净增加额-172,499,876.96-407,407,996.64 57.66 总资产 235,800 万元 较年初减少了 9%主要由于报告期内公司归还短期借款及支付股利致使货币资金的减少所致 负债总额 37,190 万元全部为流动负债较年初减少了 38.99%主要由于本报告期归还短期借款支付股利转销预提费用所致 股东权益 189,731 万元较年初增加 0.28%主要由于本期净利润转入所致 主营业务收入比去年同期增加 10.59%其原因是报告期内公司飞机零部件销量比上年同期有较大幅度的增长 主营业
44、务利润比去年同期增加 44.04%除了主营业务收入增加的因素外公司持续开展降本增效工程降低了生产成本提高了经济效益 投资收益比去年同期减少了 182.88%主要是由于委托理财收益减少及计提了短期投资跌价准备 1,941 万元所致 现金及现金等价物净增加额比去年同期增加 57.66%主要由于本报告期经营活动产生的现金流量净额增加及投资活动减少导致现金流出减少所致 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 19 页 五五生产环境及宏观政策生产环境及宏观政策法规变化对公司财务状况和经营成果的影响法规变化对公司财务状况和经营成果的影响 一2003 年公司国产航空零部件订单比 2002
45、 年有所减少对公司的收入和利润有一定影响 二技改项目购买国产设备可抵减企业所得税可能对 2003 年利润有积极的作用 三本公司控股的西飞铝业公司根据陕西省国家税务局陕国税2003 25 号文批复享受国家西部大开发企业所得税优惠政策自 2002 年至 2010年期间 所从事的铝合金系列产品全年主营业务收入若超过总收入 70%以上的经西安市国家税务局审核确认可减按 15%税率征收企业所得税可能对公司今后利润有促进作用 六六本报告期五联联合会计师事务所出具了无保留审计意见的财务报告本报告期五联联合会计师事务所出具了无保留审计意见的财务报告 七七2003 年度的经营计划年度的经营计划 一产品产量 确保
46、为西飞集团公司生产装配国产飞机所需零部件的配套供应生产交付 国外航空零部件 350 架份生产交付西沃客车配套零件 450 辆生产销售 VCM板 90 万平方米生产销售铝合金型材系列产品 12,000 吨 二新品开发研制计划 参与西飞集团公司 5 个新机项目的研制 并承担零部件的试制 完成 A320飞机舱门外蒙皮试制 三实现新年度经营计划拟采取的措施 1配合西飞集团公司开展国产新飞机研制为增加订单奠定基础从而扩大国内航空产品的销售量抓紧国外航空零部件转包生产新项目的试制交付提高重点项目波音 737-700 垂尾产量降低非航空产品成本进一步提高产品质量拓宽产品市场领域扩大产量和提高市场占有率 2降
47、低生产资金和储备资金的占用加大应收账款的回收力度加速资金周转提高资金使用效率进一步提高降本增效的效应 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 20 页 四增发新股募集资金投资计划 单位(人民币)元 项目名称 先进特种工艺技改 钣金零件制造中心 国外机翼生产线 专用存储仓库 合 计 金 额 30,910,000 31,700,000 94,640,000 2,500,000 159,752,500 八 八董事会日常工作情况 董事会日常工作情况 一报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度内共召开五次董事会会议分述如下 1第二届董事会第十一次会议于 2002 年 3 月 6 日
48、召开会议通过如下决 议 1关于二一年度报告正文及摘要的决议 2关于二一年度利润分配预案的决议 3关于二二年度利润分配政策的决议 4关于聘用会计师事务所的决议 5关于二一年度董事会工作报告的决议 6关于二一年度财务决算报告的决议 7关于变更会计政策的决议 8关于召开股东大会的决议 9关于二二年度经营计划方案的决议 2第二届董事会第十二次会议于 2002 年 4 月 22 日召开会议通过如下 决议 1审议通过公司二二年第一季度报告 2审议通过公司章程修正案 3审议通过股东大会议事规则 4审议通过董事会议事规则 5审议通过信息披露管理制度 6审议通过总经理工作细则 7审议通过关于董事辞职提名独立董事
49、候选人及独立董事津贴的西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 21 页 议案 8审议通过关于董事会设立专门委员会的议案 9决定二二年六月六日召开公司二一年度股东大会 10审议通过独立董事提名人声明 11审议通过关于成立喷丸电解分厂的决议 3第二届董事会第十三次会议于 2002 年 6 月 24 日召开会议通过如下 决议 1关于同意上报上市公司建立现代企业制度自查报告的决议 2关于调整部分机构和业务分工的决议 4第二届董事会第十四次会议于 2002 年 8 月 6 日召开会议通过如下决 议 1关于二二年半年度报告正文及摘要的决议 2关于干部任免的决议 3关于二二年技术改造实施
50、方案的决议 5第二届董事会第十五次会议于 2002 年 10 月 22 日召开会议通过如下 决议 1关于二二年度第三季度报告的决议 2关于设立合资公司的决议 二董事会对股东大会决议的执行情况 公司 2002 年 6 月 6 日召开的 2001 年度股东大会审议通过以公司现有股本 39,150 万股为基数 向全体股东每 10 股派发现金红利 1.35 元 含税 的方案公司董事会于 2002 年 6 月 21 日完成了派发股利工作 本报告期实施的利润分配方案与上年度承诺的利润分配预案一致 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 22 页 九九本次利润分配预案本次利润分配预案 2
51、002 年度公司实现净利润 44,448,208.53 元 提取 10%的法定盈余公积金计 4,444,820.85 元提取 10%的法定公益金计 4,444,820.85 元可供股东分配的利润为 35,558,566.83 元 加上上年结转未分配利润 23,231,311.87 元实际可供股东分配的利润合计为 58,789,878.70 元 经董事会研究决定 以公司 2002 年 12 月 31 日总股本 39,150 万股为基数向全体股东每 10 股派送现金 1.00 元含税共分配现金 39,150,000.00 元剩余利润 19,639,878.70 元结转下一年度 本次利润分配预案需提
52、交 2002 年股东大会审议批准 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 23 页 第八部分第八部分监事会报告 监事会报告 一一监事会工作情况 监事会工作情况 报告期内共召开会议三次分述如下 一第二届监事会第四次会议于 2002 年 3 月 6 日召开全体监事出席了会议 会议审议了二一年度监事会工作报告二一年度利润分配预案二二年度利润分配政策二一年度财务决算报告关于聘请会计师事务所的决议关于变更会计政策的决议和年度报告中的监事会报告并对以上事项做出了决议 二第二届监事会第五次会议于 2002 年 4 月 22 日召开全体监事出席了会议会议审议通过了监事会议事规则 三第二届监
53、事会第六次会议于 2002 年 8 月 7 日召开全体监事出席了会议会议审议通过了公司二二年半年度报告正文及摘要 二 二监事会对下列事项的独立意见 监事会对下列事项的独立意见 一报告期内公司修订了公司章程股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则总经理工作细则重新制订了公司信息披露制度使公司内部控制制度更加健全完善 公司董事会认真履行了股东大会的各项决议其决策符合有关法律法规及公司章程的规定 公司董事及高级管理人员在执行公司职务中无违反法律法规公司章程或损害公司利益的行为 二监事会认为公司财务报表真实地反映了公司的财务状况和经营成果同意五联联合会计师事务所出具的2002 年度审计报告及其对所
54、涉及事项的评价 三公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致 四报告期内公司无收购出售资产情况 五公司关联交易价格公平合理符合全体股东的最大利益未使非关联股东的利益受到侵害无损害上市公司利益 六报告期内公司未做盈利预测 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 24 页 第九部分第九部分重要事项 重要事项 一 一报告期内公司无重大诉讼报告期内公司无重大诉讼仲裁事项仲裁事项 二二报告期内公司无收购及出售资产报告期内公司无收购及出售资产吸收合并事项吸收合并事项 三三重大关联交易事项 重大关联交易事项 一购销商品提供服务发生的关联交易 1关联交易方 序号 名 称 注册资本
55、注 册 地 法人代表 1 西飞集团公司 201,682.87 万元人民币 杨 忠 2 西沃客车公司 700 万美元 高大成 3 西飞装修公司 6,234.4 万元人民币 高大成 4 西飞集团财务公司 30,000 万元人民币 宣志林 5 西飞进出口公司 1,000 万元人民币 西安市阎良区 王成章 2定价原则及交易价格 本公司同西飞集团公司等关联方之间购买销售及提供其他劳务服务的价格有国家定价的适用国家定价没有国家定价的按市场价格确定没有市场价格的参照实际成本加合理的费用由双方定价对于某些无法按照成本加费用的原则确定价格的特殊服务由双方协商定价按照上述原则公司与西飞集团公司签订了飞机零组件供应
56、协议出口航空部件销售协议综合服务协议土地房屋租赁协议等协议 1飞机零组件供应无国家定价和市场参考价格按双方协议定价 2出口航空部件销售按国际航空发包商与中国航空进出口公司及西飞集团公司签订的国际转包合同中明确规定的价格销售给西飞集团公司 3水供应执行国家定价风气电供应执行双方协商价格 4土地房屋租赁执行双方协商定价 5西沃客车零件铝型材销售按市场价格 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 25 页 3交易内容交易金额占同类交易金额的比例结算方式 1采购货物 关联交易方 交易内容 交易金额元 占同类交易 金额的比例 结算方式 西飞集团公司 原材料 49,439,347.70
57、 9.08%银行转帐 2销售货物 关联交易方 交易内容 交易金额元 占同类交易金 额的比例(%)结算方式 飞机零部件 740,079,216.04 100 西飞集团公司 铝 型 材 2,853,761.75 1.40 银行转帐 西沃客车零件 24,756,671.87 100 西沃客车公司 铝 型 材 9,335,659.90 4.70 银行转帐 西飞装修公司 铝型材销售 8,865,613.03 4.50 银行转帐 3综合服务 关联交易方 交易内容 交易金额元 占同类交易金 额的比例(%)结算方式 西飞集团公司 风水电气 41,893,176.50 100 银行转帐 西飞集团公司 土地房屋租
58、赁 2,960,151.04 100 银行转帐 4关联方提供资金西飞集团财务公司向西飞铝业发放流动资金贷款30,000,000.00 元 4关联交易对公司利润的影响本公司通过与西飞集团公司签订的关联交易协议保障了出口航空部件的销售以及生产配套服务有利于利润指标的完成 5关联交易的必要性和持续性说明鉴于西飞集团公司飞机装配生产所需零部件全部由西飞国际提供西飞国际生产的出口航空部件全部由西飞集团西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 26 页 公司销售生产配套等服务由西飞集团公司提供双方在生产方面相互配套关联交易具有存在的必要性并将继续存在 6因公司出口航空部件的销售以及生产配
59、套服务依赖于控股股东存在及时清结货款回收风险及生产配套服务价格变动的风险 二报告期内未发生资产股权转让交易 三关联方债权债务往来 1关联方往来款项年末余额 应 收 帐 款 应 收 票 据 企 业 名 称 金额元 比重(%)金额元 比重%西飞集团公司 112,916,649.9052.4 112,000,000.00 99.06 西沃客车公司 10,724,613.184.98 西飞装修公司 8,140,148.57 3.78 2形成的原因及其对公司的影响 本公司为西飞集团公司提供飞机零部件为西沃客车公司提供汽车零部件本公司控股的西飞铝业公司为西飞装修公司提供铝合金型材 以上往来款项均属正常发生
60、的经济业务尚未结付的款项对公司的流动资金的使用有较大影响 四报告期内无其它重大关联交易 四 四重大合同及其履行情况 重大合同及其履行情况 一报告期内无承包托管租赁其他公司资产或其他公司承包托管租赁上市公司资产的事项 二重大担保 本公司为控股公司西飞铝业公司提供了银行贷款合同担保具体合同如下 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 27 页 单位人民币万元 序号 担保对象名称 发生日协议签署日 担 保 金 额 担 保 期 限 担 保 类 型 担保的决策程 序 履 行 情 况 1 2002.01.23 6,000 2002.01.232003.01.23 2 2002.07.2
61、4 1,000 2002.07.242003.07.24 3 西安飞机铝业股份有限公司 2002.09.03 3,000 2002.09.032003.09.03 连 带 责 任 董 事 会 授 权 正 在 履 行 担保发生额合计 10,000 担保余额合计 10,000 其中 关联担保余额 合 计 无 上述担保合同正在履行中履行情况良好 三委托理财 1委托理财情况如下 单位人民币万元 受托人名称 委托金额 委托期限 实际收益 收回金额 资金余额 4,000 2001.03.28-2002.06.28 424 3,576 深圳天鹏投资有限公司 3,000 2001.10.08-2002.10.
62、07 90 3,000 北京中德邦资产控股公司 3,000 2001.12.29-2003.12.29 3,000 合 计 10,000 90 3,424 6,576 上述委托理财未约定固定收益 上述 4,000 万元委托理财合同已到期计提减值准备 1,941 万元资金回收工作正在进行中 2上述委托理财事项经公司二一年十二月二十二日第一届董事会第十次会议决议 3根据公司技术改造对资金的需求同时董事会已充分认识到委托理财西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 28 页 存在的风险决定二三年度不再进行委托理财全力以赴解决好委托理财的遗留问题 四其他重大合同 序号 贷 款 方 合
63、同金额元 期 限 1 工 行 阎 支 20,000,000.00 2001.06.30-2002.06.30 2 阎 建 100,000,000.00 2001.09.14-2002.03.14 3 阎 建 25,000,000.00 2001.09.15-2002.09.15 4 省 中 行 115,000,000.00 2001.12.18-2002.06.17 5 省 中 行 80,000,000.00 2002.06.28-2002.09.28 6 西 飞 财 司 15,000,000.00 2001.07.20-2002.07.20 7 工 行 阎 支 10,000,000.00 2
64、002.01.13-2002.07.13 8 西 飞 财 司 15,000,000.00 2002.06.20-2002.12.20 9 阎 建 40,000,000.00 2002.01.23-2003.01.22 10 阎 建 20,000,000.00 2002.06.22-2002.12.22 11 西 飞 财 司 15,000,000.00 2002.09.05-2003.03.05 12 西 飞 财 司 15,000,000.00 2002.12.23-2003.06.22 13 阎 建 20,000,000.00 2002.10.22-2003.10.21 14 阎 建 40,0
65、00,000.00 2002.01.23-2003.01.22 15 工 行 阎 支 10,000,000.00 2002.07.10-2003.07.09 合计 540,000,000.00 说明上表中 18 项第 10 项短期借款合同已履行完毕第 9 项合同已提前履行其他合同尚在履行中履行情况良好 五五持股 5%以上股东承诺事项的履行情况 持股 5%以上股东承诺事项的履行情况 一本公司控股股东西飞集团公司承诺 1西飞国际依法成立后西飞集团公司的全资子公司和其他控股公司将 放弃生产与西飞国际相同的产品不从事任何与西飞国际在业务上构成直接或间接竞争的业务西飞公司已签署或今后签署的国际转包合同中
66、有关中型航空部件装配业务将全部交由西飞国际生产西飞国际生产的大中型航空部件产品按国际转包合同价格全部销售给西飞集团公司 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 29 页 2严格按照公司法规定维护全体股东合法权益不利用控股地位做出不利于其他股东的行为当本公司股东大会审议与其有关的关联交易时按照公司章程的规定予以回避 本公司与控股股东之间进行关联交易及控股股东行使控股权时均将聘请中介机构见证及依法发表意见 二在实际运作中控股股东履行了承诺 六六聘任聘任解聘会计师事务所情况 解聘会计师事务所情况 一本公司聘用五联联合会计师事务所有限公司为为本公司提供相关服务聘用期一年本报告期内无
67、变更 二报告期支付会计师事务所的报酬情况 项目 2002 年度 聘任会计师事务所 五联联合会计师事务所 付款情况 年度报酬总额 56 万元 未付 一财务审计费 43 万元 未付 二其他费用 1 培训费 6 万元 未付 2 管理建议书 7 万元 未付 三差旅食宿费 自 理 三五联联合会计师事务为公司提供审计服务的连续年限为二年 四本公司与子公司聘任的是同一会计师事务所 七七报告期内公司报告期内公司公司董事会及董事无受监管部门处罚公司董事会及董事无受监管部门处罚通报批评通报批评公 开谴责等情形公 开谴责等情形 八八其它重大事项 其它重大事项 一本公司办公地址西安市阎良区红安路一号中红安路从二三年三
68、月一日起更名为西飞大道 二证券法第六十二条公开发行股票公司信息披露实施细则试行第十七条所列的重大事件以及公司董事会判断为重大事件均按要求进行了披露披露报刊及披露日期如下 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 30 页 序号 公 告 内 容 时 间 披露报纸 中国证券报 1 董事会关于委托理财事项的公告2002-001 2002-01-08 证券时报 中国证券报 2 董事会关于控股股东还款情况的公告2002-002 2002-01-18 证券时报 中国证券报 3 2001 年度报告摘要 第二届董事会第十一次会议决议公告2002-003 第二届监事会第四次会议决议公告2002
69、-004 2002-03-08 证券时报 中国证券报 4 2002 年 1 季度报告 关于召开 2001 年度股东大会的通知2002-005 第二届董事会第十二次会议决议公告2002-006 独立董事提名人声明2002-007 第二届监事会第五次会议决议公告2002-008 2002-04-25 证券时报 中国证券报 5 关于独立董事候选人声明的补充公告2002-009 2002-04-27 证券时报 中国证券报 6 2001 年度股东大会决议公告2002-010 2002-06-07 证券时报 中国证券报 7 2001 年度派发股利公告2002-011 2002-06-13 证券时报 中国证
70、券报 8 关于派发股利的变更公告2002-012 2002-06-19 证券时报 中国证券报 9 2002 年半年度业绩增长的提示性公告2002-013 关于委托理财事项的公告2002-014 2002-07-10 证券时报 中国证券报 10 2002 年半年度报告摘要 第二届董事会第十四次会议决议公告2002-015 第二届监事会第六次会议决议公告2002-016 2002-08-09 证券时报 中国证券报 11 2002 年第 3 季度报告 第二届董事会第十五次会议决议公告2002-17 2002-10-25 证券时报 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 31 页
71、第十部分 第十部分财务报告 财务报告 一一审计报告审计报告 五联审字2003第 5015 号 五联审字2003第 5015 号 西安飞机国际航空制造股份有限公司全体股东 西安飞机国际航空制造股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了西安飞机国际航空制造股份有限公司 以下简称 贵公司2002 年 12 月 31 日的合并及母公司的资产负债表2002 年度的合并及母公司的利润及利润分配表和 2002 年度的合并及母公司的现金流量表这些会计报表由贵公司负责我们的责任是对这些会计报表发表审计意见我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中我们结合贵公司的实际情况实施了包括抽查会计记录等
72、我们认为必要的审计程序 我们认为上述会计报表符合企业会计准则企业会计制度的有关规定在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和 2002 年度的经营成果及现金流量情况会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师刘长仁 中国 兰州 中国注册会计师李耀忠 报告日期二零零二年三月二十三日 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 32 页 二二会计报表会计报表附后附后 三 三合并会计报表附注 合并会计报表附注 一一公司简介 公司简介 西安飞机国际航空制造股份有限公司以下简称公司本公司或西飞国际是经国家经济体制改革
73、委员会体改生199750 号文批准由西安飞机工业集团有限责任公司以下简称西飞集团公司独家发起以募集方式设立公司设立时股本为 17,000 万元根据中国证监会证监公司字199932 号文批准,本公司在 1999 年 8 月以 1997 年年末总股本 17,000 万股为基数,按 10:3 比例配股,配股后股本变更为 22,100 万元 1999 年 12 月 本公司以配股后总股本为基数用资本公积转增股本每 10 股转增 5 股转增后股本变更为 33,150 万元根据中国证券监督管理委员会证监公司字2000164 号文批准本公司于 2000 年 11 月向社会公开发行 6,000 万股发行后股本变
74、更为 39,150 万元 本公司是从事大中型航空零部件制造的专业公司属于航空制造业经陕西省科学技术委员会陕科火发1997025 号文认定为高新技术企业 经营范围是飞机及其他飞行器零部件的设计试验生产销售及相关业务航空及其他民用铝合金系列产品和装饰材料的开发设计研制生产销售以及相关的技术服务主要产品有国产大中型飞机的零部件国外航空产品零部件vcm 板汽车零部件和铝合金系列型材 二二公司主要会计政策公司主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 会计估计和合并会计报表的编制方法 1会计制度会计制度本公司执行中华人民共和国财政部制定的企业会计准 则和企业会计制度及其相关规定 2 2会计年度会计年度
75、采用公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会 计年度 3 3记账本位币记账本位币本公司以人民币为记账本位币 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 33 页 4 4记账基础和计价原则记账基础和计价原则以权责发生制为记账基础以历史成本为计价原则 5外币业务核算方法外币业务核算方法本公司以人民币为记账本位币对于发生的外币业务按发生时的市场汇率折合为人民币期末外币账户余额按期末市场汇率进行调整 因外币专门借款而产生的折算差异在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入相关资产的价值 在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的折算差异计入当期损益其他外币业
76、务产生的折算差异直接计入当期损益 市场汇率以中国人民银行公布的人民币对外汇的市场基准汇率为准 6 6现金等价物的确定标准现金等价物的确定标准本公司将期限较短流动性强易于转换为已知金额的现金价值变动风险很小的投资作为现金等价物 7 7短期投资计价及其收益确认方法短期投资计价及其收益确认方法短期投资跌价准备的确认标准短期投资跌价准备的确认标准计提方法 计提方法 1短期投资计价本公司短期投资在取得时按照投资成本计量 2短期投资收益的确认在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的回收冲减短期投资的账面价值转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资损益 3短期投资跌价准备的核算方
77、法本公司以每期最后一个交易日证券市场的市场价格作为短期投资期末计价的标准按期末短期投资成本与市价孰低计提短期投资跌价准备若期末短期投资成本高于市价则按其差额计提短期投资跌价准备计入当期投资损益 8 8坏账准备及损失的核算方法坏账准备及损失的核算方法 1坏账的确认标准 因债务人破产,依照法律清偿后确实无法收回的应收款项 因债务人死亡既无遗产可供清偿又无义务承担人确实无法收回的应收款项 因债务人逾期三年未履行偿债义务经公司董事会批准可以列作坏账的应收款项 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 34 页 以上确实不能收回的应收款项按经董事会批准的审批核销权限规定分级批准后作为坏
78、账核销 2坏账准备的计提方法和计提比例 坏账准备按账龄分析法计提 并记入当期损益 由于关联方的应收款项 包括应收账款和其他应收款属正常经济业务往来尚未结算的款项且自本公司成立以来货款收回情况较好故对其应收款项不计提坏账准备其他债务单位的应收款项包括应收账款和其他应收款根据债务单位的财务状况现金流量等情况计提坏账准备的比例列示如下 账 龄 计提比例%一年以内的 5 一至二年的 10 二至三年的 30 三至四年的 50 四至五年的 80 五年以上的 100 3坏账损失的核算方法 本公司采用备抵法核算应收账款和其他应收款的坏账损失实际发生坏账时将确认为坏账的应收账款和其他应收款冲减坏账准备 9 9存
79、货及存货跌价准备的核算方法 存货及存货跌价准备的核算方法 本公司存货分为原材料在产品产成品低值易耗品委托加工材料等其计价方法为 西飞国际 1原材料购入和发出采用计划成本法核算月末按各产品实际消耗材料分摊材料成本差异将计划成本调整为实际成本 2低值易耗品工具家具采用五五摊销法核算专用工艺装备根据飞机零件价格中确定的工装费用按销售架次进行摊销 3产成品入库采用实际成本法发出采用移动加权平均法核算 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 35 页 西飞铝业公司 1原材料购入和发出采用计划成本法核算月末结转应负担的材料成本差异将计划成本调整为实际成本 2低值易耗品采用五五摊销法核算
80、 3产成品入库和发出采用计划成本法月末结转其应负担的产品成本差异将计划成本调整为实际成本 本公司对存货采用永续盘存制 本公司子公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备年度终了本公司对存货进行全面清查如由于存货遭受毁损全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因使存货可变现净值低于成本价时按规定计提存货跌价准备计入当期损益 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取 1010长期投资及长期投资减值准备核算方法 长期投资及长期投资减值准备核算方法 1长期股权投资 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价 本公司拥有被投资单位有表决权资本总额 20%不含以下股权或虽拥有
81、20%或 20%以上但不具有重大影响的投资采用成本法核算对拥有被投资单位有表决权资本总额 20%含以上股权或虽投资不足 20%但有重大影响的投资采用权益法核算对拥有被投资单位 50%不含以上股权或虽然不足 50%但实际拥有控制权的采用权益法核算并编制合并会计报表 对于形成的股权投资差额合同规定了投资期限的在投资期限内平均摊销股权投资差额若没有约定投资期限则将股权投资差额的借方发生数在不超过 10 年的期限内平均摊销股权投资差额的贷方发生额在不少于 10 年的期限内平均摊销 2长期债权投资 长期债权投资在取得时按取得时的实际成本作为初始投资成本 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入
82、初始投资成本西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 36 页 的相关税费与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销 长期债券投资在债券存续期间按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入加上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益处置长期债权投资时按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额作为当期投资损益 3长期投资的处置 处置长期投资时按实际取得的价款与长期投资账面价值的差额作为当期投资损益 4长期投资减值准备 本公司对所发生的长期股权投资根据下列迹象判断是否应当计提减值准备 影响被投资单位经营
83、的政治或法律环境的变化 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化 被投资单位所从事产业生产技术或竞争者数量等发生变化被投资单位已失去竞争能力从而导致财务状况发生严重恶化 被投资单位的财务状况现金流量发生严重恶化 长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定如按上述判断标准估计其未来可收回金额低于长期投资账面价值的按其差额计提长期投资减值准备 1111委托贷款的核算方法 委托贷款的核算方法 1委托贷款应按期计提利息计入当期损益公司按期计提的利息到付息期不能收回的应该停止计提利息并冲回原已计提的利息 2本公司对委托贷款本
84、金进行定期检查并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量可收回金额低于委托贷款本金的差额应当计提减值准备 3在资产负债表上委托贷款的本金和应收利息减去计提的减值准备西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 37 页 后的净额并入短期投资或长期债权投资项目 1212固定资产固定资产累计折旧和固定资产减值准备的核算方法 累计折旧和固定资产减值准备的核算方法 1固定资产标准 本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物机器设备运输设备等作为固定资产对非生产经营用主要设备的资产单位价值在 2000 元以上且使用年限在两年以上的,也作为固定资产 2固定资产的分类 本公司根据生产经营的实际情
85、况将固定资产分为房屋建筑物机械设备动力设备仪器仪表运输设备和办公设备等七类 3固定资产的计价方法 本公司对固定资产采用实际成本法计价 4固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用分类直线法同时按预计净残值率 3%和规定的折旧年限确定的年折旧率如下 西飞国际 西飞铝业公司 资产类别 折旧年限 年折旧率 折旧年限 年折旧率 房屋 30 3.2 30 3.2 建筑物 15 6.5 15 6.5 机械设备 10 9.7 14 6.9 动力设备 11 8.8 15 6.5 仪器仪表 4-8 24.3-12.1 8 12.1 运输设备 6 16.2 6 16.2 办公设备 8 12.1 6-15 16.17-6
86、.47 本公司固定资产按月提取折旧 当月增加的固定资产 从下月起计提折旧当月减少的固定资产从下月起停止计提折旧 5固定资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查如果由于市价持继下跌或技术陈旧损坏长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备但当存在下列情形之一西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 38 页 时按该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备 长期闲置不用在可预见的未来不会再使用且已无转让价值的固定资产 由于技术进步等原因已不可使用的固定资产 虽然固定资产尚可使用但使用后生产大量不合格品的固
87、定资产 已遭毁损以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 已计提减值准备的固定资产按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复按照固定资产价值恢复后的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时对此前已计提的累计折旧不作调整 1313在建工程及在建工程减值准备核算方法 在建工程及在建工程减值准备核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算在建筑期或安装期内为工程所发生的借款利息支出计入工程成本 在建工程自达到预定可使用状态之日起转入
88、固定资产对工期较长金额较大且分期分批完工的项目在办理分项竣工手续后暂估计入固定资产待工程全部完工后再按竣工决算价调整固定资产原价和已计提的折旧 在建工程减值准备如果年度终了存在下列一项或若干项情况的对可收回金额低于账面价值的差额 按单项计提在建工程减值准备 并计入当期损益 1长期停建并且预计在三年内不会重新开工的在建工程 2所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性 3其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 14 14借款费用的核算方法 借款费用的核算方法 1本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出汇兑净损失金融机构手续费折价或溢价的摊销等列入财务
89、费用 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 39 页 2为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用在工程已达到预定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本在工程已达到预定可使用状态后计入财务费用因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用如果金额较大属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的计入所购建固定资产的成本如果某项固定资产的购建发生非正常中断并且中断时间连续超过 3 个月含 3 个月应当暂停借款费用的资本化其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序则其中断期间发生的借款费用仍应计入工程成本
90、 1515无形资产计价无形资产计价摊销及无形资产减值准备的核算方法 摊销及无形资产减值准备的核算方法 1无形资产计价和摊销方法 无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价在有效使用期内分期平均摊销本公司无形资产具体项目及摊销年限如下 土地使用权有规定使用年限的按其使用年限分期摊销没有规定使用年限的按 50 年平均摊销 专有技术自购买之日起分 10 年摊销 2无形资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力如果由于无形资产已被其他新技术所替代使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响 或由于市价大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复或存在其他足以证明无
91、形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备 1616长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用摊销政策 本公司长期待摊的费用项目在其受益期内分期平均摊销如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的将尚未摊销的该项目和摊余价值全部转入当期损益 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 40 页 除购建固定资产外所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用中归集在开始生产经营的当月一次性摊销计入当月损益 1717预计负债的核算方法 预计负债的核算方法 1本公司不确认或有资产 2如果与或有事项相关的义务同时符合以下条
92、件本公司将其作为负债在资产负债表中作为预计负债项目单独反映 该义务是企业承担的现时义务 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业 该义务的金额能够可靠地计量 3预计负债金额的确认 预计负债的金额应当是清偿该负债所需支出的最佳估计数 如果所需支出存在一个金额范围则最佳估计数应按该范围的上下限金额的平均数确定 如果所需支出不存在一个金额范围则最佳估计数应按如下方法确定 A或有事项涉及单个项目时最佳估计数按最可能发生的金额确定 B或有事项涉及多个项目时最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定 如果清偿符合上述确认条件的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿则补偿金额只能在基本确定能收到时
93、作为资产单独确认但确认的补偿金额不应当超过所确认负债的账面价值 1818应付债券的核算方法 应付债券的核算方法 本公司发行的债券对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销公司按期计提债券利息分期计提的利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额列入财务费用若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息在工程已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按借款费用资本化原则列入工程成本工程已达到预定可使用状态后计入当期损益 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 41 页 1919收入确认原则 收入确认原则 1商品销售本公司已将商品所
94、有权上的主要风险和报酬转移给买方不再对该商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权与交易相关的经济利益相关的收入已经收到或取得了收款的证据并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现 2提供劳务当劳务总收入和总成本能够可靠地计量与交易相关的经济利益能够流入企业劳务的完成程度能够可靠地确定时确认劳务收入的实现 3让渡资产使用权收入他人使用本公司资产当与交易相关的经济利益能够流入企业收入金额能够可靠地计量时确认利息或使用费收入的实现 2020所得税的会计处理方法所得税的会计处理方法本公司所得税采用应付税款法核算本公司所得税采用应付税款法核算 21 21合并会计报表编制方法 合并会
95、计报表编制方法 1合并会计报表合并范围的确定原则本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字199511 号文 合并会计报表暂行规定 和财政部财会二字19962 号文关于合并会计报表合并范围请示的复函的规定确定 2合并会计报表的编制方法本公司的合并会计报表是以本公司母公司和纳入合并范围的子公司个别会计报表及其他有关资料为依据合并资产负债所有者权益以及利润表各项目并将本公司母公司对子公司的权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额以及本公司母公司与其所属子公司子公司相互之间发生的重大内部交易往来账项予以抵销后编制而成 如果子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在重大差异在合
96、并前需按照本公司的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行调整然后以经调整后的个别会计报表为基础按照上述方法编制合并会计报表 3少数股东权益和本期损益的确定少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定少数股西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 42 页 东本期损益根据本公司所属各子公司各年度内实现的损益扣除本公司投资收益后的余额计算确定 三三利润分配办法 利润分配办法 根据国家有关法律法规的要求及公司章程的规定本公司各年度的税后利润按照下列顺序分配 1弥补以前年度亏损 2提取 10%的法定盈余公积金 3提取 5%-10%法定
97、公益金 4提取任意盈余公积金 5分配普通股股利 四四 税项 1 税项 1公司主要适用的税种和税率 公司主要适用的税种和税率 1增值税公司经税务机关核定为一般纳税人航空产品及转包生产产品属免税产品其他产品销项税率为 17%按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳 2城市维护建设税按实际缴纳流转税额的 7%缴纳 3教育费附加按实际缴纳流转税额的 3%缴纳 4所得税按 15%的税率缴纳所得税 2 2优惠税率及批文 优惠税率及批文 本公司经陕西省科学技术委员会陕科委火发1997025号文认定为高新技术企业根据陕西省国家税务局陕国税函1997369 号文批复自投产年度起免征所得税两年自 1999
98、 年 7 月起减按 15%的税率征收企业所得税 本公司控股子公司西飞铝业所从事的铝合金系列产品的生产经营属当前国家重点鼓励发展的产业根据陕西省国家税务局陕国税函200325 号文批复西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 43 页 享受国家西部大开发企业所的税优惠政策自 2002 年至 2010 年期间所从事的铝合金系列全年主营业务收入若超过总收入 70%以上的经西安市国家税务局审核确认可减按 15%税率征收企业所得税 五五控股子公司及合营企业 控股子公司及合营企业 纳入合并报表范围的子公司 公司名称 注册地址 注册资本元 经营范围 初始投资额元 拥有权益比例%西飞铝业公司
99、 西安市阎良区 180,076,000.00 铝合金系列产品的设计生产销售 134,460,000.00 63.40%六六合并会计报表主要项目注释 合并会计报表主要项目注释 下列被注释的会计报表项目除特别注明时间的之外 资产负债表项目期初数系 2001 年 12 月 31 日的余额期末数系 2002 年 12 月 31 日的余额利润及利润分配表项目上期数系 2002 年 1-12 月的发生数 本期数系 2002 年 1-12 月的发生数,货币单位为人民币元含附注 7附注 8附注 9 1 1 货币资金货币资金 本公司 2002 年 12 月 31 日的货币资金余额为 241,244,569.77
100、元 1分类列示 项 目 期 末 数 期 初 数 备 注 现金 66,273.34 银行存款 388,718,177.11 其他货币资金 24,959,996.28 汇票保证金 合 计 241,244,569.77 413,744,446.73 2货币资金期末数比期初数减少 172,499,876.96 元,下降了 41.69%主要是由于本年度归还短期借款增加技改投资等所致 2 2短期投资短期投资本公司 2002 年 12 月 31 日短期投资的净额为 46,450,010.00元 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 44 页 1分类列示 期末数 期初数 项 目 金 额
101、跌价准备 金 额 跌价准备 股权投资 债券投资 100,010.00 其他投资 65,760,000.00 19,410,000.00 95,760,000.00 合 计 65,860,010.00 19,410,000.00 95,760,000.00 2短期投资其他投资本期减少 30,000,000.00 元系收回委托深圳天鹏投资有限公司的投资理财所致 3其他投资委托理财的期末明细情况如下 受托方 金额 期限 保证方 保证条件 其他条件 备 注 深圳天鹏投资有限公司 35,760,000.00 2001/03/28 至2002/06/28 山东证券有限责任公司深圳证券营业部 受托方提供抵押
102、账户内现金及股票市值不少于4000 万元用于抵押 保证方负责监管抵押账户当委托方委托管理资产与抵押资产之和低于 6000 万元时 保证方应要求受托方及时平仓否则保证方应承担连带责任 该协议已到期资金回收工作正 在 进 行中 中德邦资产控股有限公司 30,000,000.00 2001/12/29 至2003/12/29 联合证券有限责任公司北京北三环东路营业部 受托方提供抵押账户内现金及股票市值不少于3000 万元用于抵押 保证方负责监管抵押账户当委托方委托管理资产与抵押资产之和低于 5400 万元时 保证方应要求受托方补足资金否则督促其及时平仓且承担连带责任 该协议到期后委托方已与受托方及保
103、证方协商延期一年 合 计 65,760,000.00 4期末其他投资中委托深圳天鹏投资有限公司的 35,760,000.00 元委托投资协议已到期根据 2002 年 12 月 31 日中国证券报公布的上海证券交易所和深圳证券交易所 2002 年 12 月 31 日的证券行情本公司该笔委托理财期末持有的股票投资的市价为 16,350,000.00 元本公司计提了短期投资跌西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 45 页 价准备 19,410,000.00 元 5本公司对 2001 年 3 月 28 日与深圳天鹏投资有限公司签署委托投资协议到期后由于受托方及保证方的原因委托理财
104、未能按时收回对协议受托方及保证方山东证券有限责任公司应承担的责任正在进行协商 6本公司期末短期投资不存在变现的限制 3 3应收票据应收票据本公司 2002 年 12 月 31 日应收票据余额为 113,059,418.49元 1分类列示 项 目 期 末 数 期 初 数 备 注 银行承兑汇票 1,059,418.49 9,790,310.00 商业承兑汇票 112,000,000.00 10,000,000.00 合 计 113,059,418.49 19,790,310.00 2应收票据增加 93,269,108.49 元增长 471.29%系产品销售收入增加及西飞集团欠本公司货款采用商业承兑
105、汇票结算方式所致 3本公司本期末应收票据前五名金额合计为 113,059,418.49 元占应收票据总额的 100%4本公司应收票据无质押贴现情况 5本公司期末的应收票据中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联单位的欠款明细情况如下 出 票 单 位 金 额 备 注 西飞集团公司 112,000,000.00 商业承兑汇票 4 4应收股利应收股利本公司 2002 年 12 月 31 日应收股利余额为 4,952,109.24 元分类列示如下 项 目 期末数 期初数 备 注 西安飞机工业集团财务公司 4,952,109.24 3,850,000.00 合 计 4,952,1
106、09.24 3,850,000.00 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 46 页 5 5 应收账款应收账款 本公司 2002 年 12 月 31 日应收账款的净额为 215,492,824.05元 1账龄分析 期 末 余 额 期 初 余 额 账 龄 金 额 比例%坏账准备 金 额 比例%坏账准备 一年以内的 201,194,245.02 84.73 8,832,232.94 298,821,013.99 93.57 5,388,548.79 一至二年的 17,559,671.15 7.39 1,755,967.11 13,700,765.89 4.29 1,370,0
107、76.59 二至三年的 10,329,268.58 4.35 3,098,780.57 4,091,397.86 1.28 1,227,419.36 三年以上的 8,386,453.88 3.53 8,289,833.96 2,749,740.94 0.86 1,374,870.47 合 计 237,469,638.63 100 21,976,814.58 319,362,918.68 100 9,360,915.21 2本公司期末的应收账款中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款明细情况如下 单 位 名 称 期 末 数 期 初 数 备 注 西飞集团公司 112,916,64
108、9.94 196,195,445.78 货 款 3本公司对期末的应收账款除应收关联方单位款项不计提坏账准备外均计提了坏账准备 4本公司对南京国营新联机械厂应收款项 4,829,218.07 元及其他 45家单位欠款期限较长或回收困难的应收款项 按 100%计提了坏账准备 共计提坏账准备 8,047,352.94 元 5本公司本年度未核销应收账款 6本公司期末应收账款前五名欠款单位欠款金额为 159,071,101.80 元占应收账款 66.99%6 6其他应收款其他应收款本公司 2002 年 12 月 31 日其他应收款的净额为25,985,722.15 元 西安飞机国际航空制造股份有限公司
109、2002 年年度报告 第 47 页 1账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例%坏账准备 金 额 比例%坏账准备 一年以内的 25,906,826.53 94.31 39,516.90 35,445,762.36 96.79 646,802.72 一至二年的 59,074.30 0.22 5,907.42 126,313.19 0.34 12,631.32 二至三年的 29,500.00 0.11 8,850.00 413,005.30 1.13 123,901.59 三年以上的 1,474,157.01 5.36 1,429,561.37 634,121.46 1.74 317
110、,060.73 合 计 27,469,557.84 100 1,483,835.69 36,619,202.31 100 1,100,396.36 2其他应收款中无持本公司 5%含 5%以上表决权股份的股东单位的欠款 3本公司对期末的其他应收款除期货保证金 17,211,172.58 元及备用金等不计提坏账准备外均计提了坏账准备 4本公司本年度未核销其他应收款 5 本公司对五年以上的其他应收款项 1,357,586.65 元按 100%计提了坏账准备 6本公司期末其他应收款主要款项为期货保证金及备用金等欠款金额为 17,493,872.38 元占其他应收款 63.68%7 7预付账款预付账款本
111、公司 2002 年 12 月 31 日预付账款的余额为 55,301,224.02元 1账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例%金 额 比例%一年以内的 54,711,874.48 98.94 81,002,913.84 97.40 一至二年的 135,036.49 0.24 1,147,112.06 1.38 二至三年的 404,313.05 0.73 111,340.00 0.14 三年以上的 50,000.00 0.09 901,138.96 1.08 合 计 55,301,224.02 100 83,162,504.86 100 西安飞机国际航空制造股份有限公司 200
112、2 年年度报告 第 48 页 2预付账款减少 27,861,280.84 元,下降 33.50%,主要原因为原材料采购预付货款减少所致 3本公司期末前五名预付账款单位金额为 25,656,078.35 元 4预付账款中无预付持本公司 5%含 5%以上表决权股份的股东单位及其他关联单位的款项 5期末超过一年以上预付账款为 589,349.54 元未收回的原因系与供货方尚在结算之中 8 8存货存货本公司 2002 年 12 月 31 日存货的净额为 710,628,829.97 元 1分类列示 期 末 数 期 初 数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 282,727,101.90 2
113、,468,923.20 284,741,308.81 3,027,629.09 在产品 189,492,314.36 211,613,353.04 产成品 101,879,365.87 431,151.75 88,167,118.78 211,784.75 委托加工材料 2,823,208.73 2,182,106.10 低值易耗品 131,367,555.93 132,031,833.14 在途物资 6,101,253.23 委托代销商品 5,239,358.13 合 计 713,528,904.92 2,900,074.95 724,836,973.10 3,239,413.84 2低值易
114、耗品主要为专用工艺装备本期变动情况如下 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 金 额 132,031,833.14 20,686,905.47 21,351,182.68 131,367,555.93 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 49 页 3存货跌价准备 项 目 期初数 本期计提 本期转回 期末数 在途物资 原材料 3,027,629.09 558,705.89 2,468,923.20 包装物 低值易耗品 库存商品 211,784.75 219,367.00 431,151.75 委托加工物资 委托代销商品 受托代销商品 分期收款发出商品 合 计 3,2
115、39,413.84 219,367.00 558,705.89 2,900,074.95 4本公司确定存货可变现净值的依据为用于生产而持有的材料等如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本则该材料仍然按成本计量如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本则将该材料按可变现净值计量为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货通常以合同价格作为其可变现净值的计量基础如果本公司持有存货的数量多于销售合同订购数量超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础用于出售的材料等以市场价格作为其可变现净值的计量基础 9 9待摊费用 待摊费用 本公司 2002 年 12 月 31 日待摊费用的余额为 1,715
116、,113.79 元 类 别 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 保险费 1,283,737.86 2,252,995.45 1,821,619.52 1,715,113.79 模 具 13,001.21 13,001.21 合 计 1,296,739.07 2,252,995.45 1,834,620.73 1,715,113.79 待摊费用期末余额为受益期跨期的待摊费用 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 50 页 1010长期股权投资 长期股权投资 本公司 2002 年 12 月 31 日长期股权投资的净额为 156,970,852.27 元 1分类列示 项
117、 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 1股票投资 2其他长期股权投资 156,415,909.14 6,902,012.06 6,347,068.93 156,970,852.27 对子公司投资 8,305,241.81 1,384,207.00 6,921,034.81 对合营企业投资 对联营企业投资 137,110,667.33 6,902,012.06 4,962,861.93 139,049,817.46 其他 11,000,000.00 11,000,000.00 合 计 156,415,909.14 6,902,012.06 6,347,068.93 156,970,8
118、52.27 其他长期股权投资本期增加中含 1,000,000.00 元系对西安西飞天澳建材有限公司的投资本次投资已经 2002 年 10 月 22 日第二届董事会第十五次会议通过五联联合会计师事务所陕西分所对其进行了审验并出具了五联陕验字2003001 号验资报告 2其他长期股权投资 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位注册资本比例%核算 方法 备 注 西飞集团财务公司 长期 31,919,615.60 10.00 权益法 西飞铝业 西飞集团财务公司 长期 106,799,856.63 33.30 权益法 西飞国际 西飞装饰装修公司 长期 1,000,000.00 0.94 成本
119、法 西飞铝业 国泰君安证券股份有限公司 长期 10,000,000.00 0.27 成本法 西飞国际 西安西飞天澳建材有限公司 长期 1,000,000.00 50.00 权益法 西飞国际 合 计 150,719,472.23 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 51 页 3采用权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 西飞集团财务公司(西飞铝业公司)西飞集团财务公司(西飞国际)西安西飞天澳建材有限公司 初始投资额 31,747,321.44 105,556,264.27 1,000,000.00 期初余额 31,724,343.35 106,136,337.31 追加
120、投资额 1,000,000.00 本期权益增减额 1,344,567.48 4,477,086.02 累计权益增减额 172,294.16 1,243,592.36 本期分得红利 1,149,295.23 3,813,566.70 期末余额 31,919,615.60 106,799,856.63 1,000,000.00 4本公司上述采用权益法核算的长期股权投资中被投资单位西飞集团财务公司执行金融企业会计制度本公司确认投资收益时未进行调整 5本公司期末持有的长期股权投资不存在任何变现的重大限制 6长期股权投资差额 被投资单位 初始发生额 摊销期限 期初余额 本期摊销额 摊余价值 备注 西飞铝
121、业 13,842,069.73 10 年 8,305,241.81 1,384,207.00 6,921,034.81 西飞集团财务公司-556,264.27 10 年-519,179.99-55,626.44-463,553.55 西飞国际投资 西飞集团财务公司-247,321.44 10 年-230,833.34-24,732.12-206,101.22 西飞铝业投资 合 计 7,555,228.48 1,303,848.44 6,251,380.04 对子公司西飞铝业长期股权投资差额 13,842,069.73 元,其中 5,553,438.38元系本公司上市时资产评估结果本公司已调账而
122、子公司铝业公司未调账的差额8,288,631.35 元为本公司 1997 年 6 月投资铝业公司 90,300,000.00 元产生的差额 对西飞集团财务公司长期股权投资差额-556,264.27元系本公司的初始投资成本与应享有其所有者权益的差额 对西飞集团财务公司长期股权投资差额-247,321.44元系子公司西飞铝业追加投资后由成本法改为权益法核算投资成本与应享有其所有者权益的差额 7本公司子公司均未出现需要计提长期投资减值准备的情况 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 52 页 1111固定资产及折旧固定资产及折旧本公司 2002 年 12 月 31 日固定资产的
123、净额为684,088,206.63 元 1分类列示 项 目 期 初 余 额 本期增加数 本期减少数 期 末 余 额 一固定资产 房屋 323,079,257.98 9,237,459.61 3,605.37 332,313,112.22 建筑物 7,420,470.82 139,108.61 0.00 7,559,579.43 机械设备 672,095,039.18 20,666,494.36 5,179,096.00 687,582,437.54 动力设备 101,622,339.73 59,053,956.71 680,057.00 159,996,239.44 仪器仪表 39,404,1
124、82.70 9,205,210.81 2,324,674.00 46,284,719.51 运输设备 7,643,048.72 1,124,699.50 211,460.00 8,556,288.22 办公设备 3,029,598.51 141,626.00 15,500.00 3,155,724.51 合 计 1,154,293,937.64 99,568,555.60 8,414,392.37 1,245,448,100.87 二累计折旧 房屋 53,277,599.95 10,601,457.64 0.00 63,879,057.59 建筑物 4,323,190.85 251,814.0
125、7 0.00 4,575,004.92 机械设备 343,825,593.95 38,277,341.56 4,866,385.32 377,236,550.19 动力设备 68,566,125.82 11,530,963.06 487,055.84 79,610,033.04 仪器仪表 24,132,025.74 2,194,442.91 2,215,540.42 24,110,928.23 运输设备 4,951,629.87 887,729.04 197,589.73 5,641,769.18 办公设备 2,021,530.61 252,217.76 13,625.13 2,260,123
126、.24 合 计 501,097,696.79 63,995,966.04 7,780,196.44 557,313,466.39 三固定资产减值准备 房屋 269,390.40 999,808.18 1,269,198.58 建筑物 机械设备 2,281,141.59 247,778.82 2,528,920.41 动力设备 仪器仪表 59,396.38 48,407.70 107,804.08 运输设备 82,517.64 57,987.14 140,504.78 办公设备 合 计 2,692,446.01 1,353,981.84 4,046,427.85 四固定资产净额 650,503,
127、794.84 684,088,206.63 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 53 页 2本公司 2002 年 12 月 31 日固定资产中由于部分固定资产存在长期闲置等情形而导致可收回金额低于其账面价值 故本公司计提了固定资产减值准备 4,046,427.85 元 3本公司本期增加的固定资产中有 95,921,897.10 元系由完工的在建工程转入 4本公司本期将账面原值为 8,414,392.37 元已提折旧 7,780,196.44元的固定资产报废转出 5本公司期末没有用于抵押的固定资产 1212 在建工程在建工程 本公司 2002 年 12 月 31 日在建工
128、程的净额为 89,634,007.23元 1分项列示 工程项目名称 期 初 数 本期增加 本期转入固定资产数 其他减少数 期 末 数 工程进度 资金来源 第一表面处理线 2,600,533.75 57,230.82 2,657,764.57 已完工 自筹 喷涂生产线 7,577,698.66 2,269,771.38 4,025,052.83 5,822,417.21 80%自筹 模具厂房改造 521,390.30 3,148,560.08 3,669,950.38 80%自筹 VCM 生产线 967,303.00 967,303.00 90%自筹 转包生产 技 改 20,378,017.12
129、 11,405,397.49 20,000.00 8,952,619.63 98%自筹 数控加工中心技改 50,218,641.18 46,370,682.09 66,471,554.07 4,842,232.09 25,275,537.11 90%募股 零星工程 60,300.54 1,070,712.50 196,500.00 934,513.04 完工待转 自筹 先进特种工艺技改 3,895,429.39 19,005,733.18 8,038,053.56 4,400.02 14,858,708.99 30%募股 钣金零件制造中心技改 2,381,114.83 9,362,184.00
130、 1,617,025.03 122,065.00 10,004,208.80 30%募股 国外机翼生产线技改 414,187.00 9,834,452.48 1,419,135.90 8,829,503.58 20%募股 专用仓库 250,862.40 10,159,796.74 91,413.65 10,319,245.49 20%募股 合 计 89,265,478.17 101,279,123.27 95,921,897.10 4,988,697.11 89,634,007.23 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 54 页 2本公司工程项目无专项借款无资本化利息
131、3本公司期末在建工程未发现可回收金额低于账面价值的情况 1313 无形资产无形资产 本公司 2002 年 12 月 31 日无形资产的净额为 12,134,343.76元 1分项列示 种 类 原始成本 期初余额 本期增加数 本期转出数 本期摊销数 期末余额 摊余年限 土地使用权 11,320,135.35 9,637,910.46 221,020.89 9,416,889.57 45 软件 2,849,464.05 2,849,464.05 132,009.86 2,717,454.19 4 合 计 14,169,599.40 9,637,910.46 2,849,464.05 353,030
132、.75 12,134,343.76 2本公司期末无形资产未发现可回收金额低于账面价值的情况 1414长期待摊费用长期待摊费用本公司 2002 年 12 月 31 日长期待摊费用的余额为225,274.96 元 种 类 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 摊余年限 机床模具 3,889,491.29 447,282.40 447,282.40 0 固定资产改良支出 384,791.50 263,754.12 38,479.16 225,274.96 4 合 计 4,274,282.79 711,036.52 485,761.56 225,274.96 15 15 短期借款短期借款
133、 本公司2002年12月31日短期借款的余额为100,000,000.00元分项列示 借款类别 期 末 数 期 初 数 备 注 担保借款 100,000,000.00 260,000,000.00 抵押借款 15,000,000.00 信用借款 25,000,000.00 合 计 100,000,000.00 300,000,000.00 1616 应付票据应付票据 本公司 2002 年 12 月 31 日应付票据的余额为 93,846,060.83元分项列示 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 55 页 票据种类 期 末 数 期 初 数 备 注 商业承兑汇票 57,8
134、36,060.83 30,000,000.00 银行承兑汇票 36,010,000.00 79,058,479.02 合 计 93,846,060.83 109,058,479.02 应付票据中无应付持本公司 5%含 5%以上表决权股份的股东单位的款项 1717 应付账款应付账款 本公司 2002 年 12 月 31 日应付账款的余额为 71,004,447.56元 1账龄分析 账 龄 期 末 数 期 初 数 备 注 一年以内的 71,004,447.56 46,065,073.75 一至二年的 二至三年的 三年以上的 合 计 71,004,447.56 46,065,073.75 2应付账款
135、中无应付持本公司 5%含 5%以上表决权股份的股东单位款项 3本公司期末应付账款中无逾期 1 年以上未偿还的款项 1818 预收账款预收账款 本公司 2002 年 12 月 31 日预收账款的余额为 13,981,799.40元 1账龄分析 账 龄 期 末 数 期 初 数 备 注 一年以内的 13,669,378.44 15,106,498.06 一至二年的 275,797.47 159,762.69 二至三年的 36,623.49 三年以上的 合 计 13,981,799.40 15,266,260.75 2预收账款中无应付持本公司 5%含 5%以上表决权股份的股东单位款项 3本公司期末预收
136、账款中逾期 1 年以上的款项为 312,420.96 元主要西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 56 页 原因系与购货方尚未结算所致 1919应付股利 应付股利 1本公司 2002 年 12 月 31 日应付股利期末余额为 39,161,200.00 元明细如下表 投资者名称 期 末 数 期 初 数 备 注 上市流通个人股 17,700,000.00 23,895,000.00 西飞国际 国有法人股 21,450,000.00 28,957,500.00 西飞国际 企业法人股 11,200.00 8,700.00 西飞铝业公司 合 计 39,161,200.00 52,
137、861,200.00 2应付股利本期增加数中含 39,150,000.00 元系本公司分配现金股利详见附注 6.27本期减少数中含 52,852,500.00 元 系本公司支付股利所致 2020应交税金 应交税金 1本公司 2002 年 12 月 31 日应交税金的余额为-98,836.75 元分税种如下 税 种 法定税率 期 末 数 期 初 数 备 注 增值税 17%-23,025,184.30-7,587,725.73 营业税 5%12,698.77 20,670.32 城建税 7%1,713,080.35 1,178,342.27 企业所得税 15%13,682,232.01 14,53
138、8,001.55 个人所得税 6,599,039.52 房产税 919,176.90 1,219,176.90 车船税 120.00 120.00 印花税 257,172.45 合 计 -98,836.75 9,625,757.76 2本公司子公司西飞铝业享受国家西部大开发企业所的税优惠政策经国家相关税务部门核准2002 年按 15%的税率缴纳企业所得税 2121其他应交款其他应交款 本公司 2002 年 12 月 31 日其他应交款的余额为986,071.42 元明细如下 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 57 页 项 目 计 缴 标 准 期 末 余 额 性 质 教
139、育费附加 3%775,684.53 其他 210,386.89 合 计 986,071.42 2222其他应付款其他应付款本公司 2002 年 12 月 31 日其他应付款的余额为50,251,181.28 元 1账龄分析 账 龄 期 末 数 期 初 数 备 注 一年以内的 50,251,181.28 42,312,593.77 一至二年的 二至三年的 三年以上的 合 计 50,251,181.28 42,312,593.77 2其他应付款中无应付持本公司 5%含 5%以上表决权股份的股东单位的款项 3其他应付款期末余额主要为技改工程采购设备的质量保证金及代扣个人尚未支付的款项等 2323预提
140、费用预提费用本公司 2002 年 12 月 31 日预提费用的余额为 0.00 元明 细如下 费用类别 期 末 数 期 初 数 备 注 波音 737-700 垂尾材料款 20,341,467.34 委托代销手续费 9,368,000.00 水电费 884,591.80 合 计 30,594,059.14 2424股本股本见第五页见第五页股份变动情况表股份变动情况表 2525资 本 公 积资 本 公 积本公司 2002 年 12 月 31 日资本公积的余额为1,399,612,386.76 元列示如下 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 58 页 项 目 期初数 本期增加
141、数 本期减少数 期末数 股本溢价 1,399,612,386.76 1,399,612,386.76 接受捐赠非现金资产 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 关联交易差价 合 计 1,399,612,386.76 1,399,612,386.76 2626 盈余公积盈余公积 本公司 2002 年 12 月 31 日盈余公积的余额为 86,560,974.95元分项列示如下 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 29,835,514.51 4,444,820.85 34,280,335.36 公 益 金 17,203,164.59 4
142、,444,820.85 21,647,985.44 任意盈余公积 30,632,654.15 30,632,654.15 合 计 77,671,333.25 8,889,641.70 86,560,974.95 27.未分配利润27.未分配利润 本公司 2002 年 12 月 31 日的未分配利润为 19,639,878.70元 1变动情况如下 项 目 金 额 本年净利润 44,448,208.53 加年初未分配利润 23,231,311.87 盈余公积转入 减提取法定盈余公积 4,444,820.85 提取法定公益金 4,444,820.85 减提取任意盈余公积 应付普通股股利 39,150
143、,000.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 19,639,878.70 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 59 页 2依据本公司 2003 年 3 月 24 日第二届十六次董事会拟提请股东大会批准的利润分配预案按本期净利润 10%的比例提取法定盈余公积按 10%的比例提取法定公益金 按投资者各自所投资比例以每 10 股派 1.00 元(含税)共分配现金股利 39,150,000.00 元本公司调整了 2002 年度相关会计报表该分配预案尚待股东大会通过 2828主 营 业 务 收 入主 营 业 务 收 入本 公 司 2002 年 共 计 实 现 主 营 业
144、务 收 入 为1,016,978,955.92 元 1按产品列示 产 品 名 称 本 期 数 上 期 数 飞机零部件 740,079,216.04 621,952,222.49 铝型材 196,564,580.01 203,463,810.66 汽车零部件 24,756,671.87 43,871,944.48 VCM 板 装饰材料 55,578,488.00 50,264,526.92 合 计 1,016,978,955.92 919,552,504.55 2本期销售收入比上期增加 97,426,451.37 元增加比例为 10.59%主要是由于飞机零部件订货增加销售数量增加所致 3本公司本
145、期向前 5 位销售商销售总额为 723,079,689.35 元占销售额的 78.63%2929 主营业务成本主营业务成本 本公司2002年共计发生主营业务成本为841,195,619.87元 1按产品列示 产 品 名 称 本 期 数 上 期 数 飞机零部件 594,953,299.90 544,265,321.42 铝型材 176,344,063.48 176,426,272.65 汽车零部件 20,909,088.86 31,878,857.71 VCM 板 装饰材料 48,989,167.63 44,490,992.92 合 计 841,195,619.87 797,061,444.70
146、 2 本期主营业务成本比上期增加 44,134,175.17 元 增加比例为 5.54%西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 60 页 主要是由于飞机零部件销售数量增加所致 3030主营业务税金及附加 主营业务税金及附加 项 目 本 期 数 上 期 数 计缴标准 城建税 924,295.96 961,253.13 7%教育费附加 396,126.84 411,965.62 3%合 计 1,320,422.80 1,373,218.75 3131其他业务利润 其他业务利润 项 目 本 期 数 上 期 数 其他业务收入材料等 19,868,726.29 20,840.62 其
147、他业务支出 16,540,689.28 其他业务利润 3,328,037.01 20,840.62 3232管理费用 管理费用 1分项列示 类 别 本 期 数 上 期 数 管理费用 76,325,630.23 47,775,562.34 合 计 76,325,630.23 47,775,562.34 2管理费用本期比上期增加 28,550,067.89 元增长比例为 60%主要原因为计提的坏账准备及工资附加性费用增加所致 3333财务费用 财务费用 1分项列示 类 别 本 期 数 上 期 数 利息支出 21,805,652.02 减利息收入 3,999,944.17 汇兑损失 124,460.
148、00 减汇兑收益 其 他 271,350.69 合 计 18,201,518.54 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 61 页 2本期财务费用比上期减少 11,276,300.09 元减少比例为 61.95%主要原因为银行借款减少所致 3434投资收益 投资收益 1分项列示 项 目 本 期 数 上 期 数 股权投资收益 其中成本法 800,000.00 其中股票投资 其他股权投资 800,000.00 权益法 5,821,653.50 4,407,094.95 其中股票投资 其他股权投资 5,821,653.50 4,407,094.95 股权转让收益 股权投资差额摊
149、销-1,303,848.44-1,330,634.60 其他投资收益 900,000.00 13,000,000.00 其中委托理财收益 900,000.00 13,000,000.00 委托贷款利息收益 其他收益 投资跌价准备-19,410,000.00 合 计-13,992,194.94 16,876,460.35 2本期投资收益比上期减少 30,868,655.29 元减少比例为 182.90%减少原因系委托理财收益减少及计提投资跌价准备所致 3本公司的投资收益不存在汇回的重大限制 3535营业外收入和营业外支出 营业外收入和营业外支出 项 目 本 期 数 上 期 数 营业外收入 326
150、,085.47 1,709,865.96 营业外支出 1,517,085.05 1,459,429.04 3636 支付的其他与经营活动有关的现金支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金26,161,834.53 元主要系营业费用和管理费用中的现金支出 3737 收到的其他与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金 收到的其他与投资活动有关的现金西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 62 页 9,000,000.00 元系子公司西飞铝业公司收回的期货保证金 3838 支付的其他与投资活动有关的现金支付的其他与投资活动有关的现金 支付的其他与投
151、资活动有关的现金8,334,256.83 元系子公司西飞铝业公司支付的期货保证金 七七母公司会计报表主要项目注释 1母公司会计报表主要项目注释 1 应收账款应收账款 本公司 2002 年 12 月 31 日应收账款的净额为 171,367,532.92元 1账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例%坏账准备 金 额 比例%坏账准备 一年以内的 159,209,033.28 83.44 6,779,131.49 261,900,606.97 92.73 3,542,528.44 一至二年的 12,900,581.33 6.76 1,290,058.13 13,700,765.89
152、4.85 1,370,076.59 二至三年的 10,329,268.58 5.41 3,098,780.57 4,091,397.86 1.45 1,227,419.36 三年以上的 8,386,453.88 4.39 8,289,833.96 2,749,740.94 0.97 1,374,870.47 合 计 190,825,337.07 100 19,457,804.15 282,442,511.66 100 7,514,894.86 2本公司对期末的应收账款除应收关联方单位款项不计提坏账准备外均计提了坏账准备 3本公司期末应收账款主要前五名欠款单位欠款金额为 141,243,728.
153、34元占应收账款总额 74.01%4持本公司 5%含 5%以上股份的主要股东单位欠款 单 位 名 称 期 末 数 期 初 数 备 注 西飞集团公司 112,916,649.90 178,169,359.53 货 款 5本公司对南京国营新联机械厂应收款项 4,829,218.07 元及其他 45 家单位欠款超过 5 年的应收款项按 100%计提了坏账准备共计提坏账准备8,047,352.94 元 2 2其他应收款其他应收款本公司 2002 年 12 月 31 日其他应收账款的净额为8,249,937.14 元 1账龄分析 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 63 页 期
154、末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例%坏账准备 金 额 比例%坏账准备 一年以内的 8,149,394.35 83.91 17,869.73 16,994,684.94 93.54 618,204.59 一至二年的 59,074.30 0.61 5,907.43 126,313.19 0.69 12,631.32 二至三年的 29,500.00 0.30 8,850.00 413,005.30 2.27 123,901.59 三年以上的 1,474,157.01 15.18 1,429,561.36 634,121.46 3.50 317,060.73 合 计 9,712,125.66 1
155、00 1,462,188.52 18,168,124.89 100 1,071,798.23 2其他应收款中无持本公司 5%含 5%以上股份的股东单位欠款 3本公司对期末的其他应收款除备用金等不计提坏账准备外均计提了坏账准备本年度对五年以上的其他应收款全额计提坏账准备 1,357,586.65元 3 3长期股权投资长期股权投资本公司 2002 年 12 月 31 日长期股权投资的净额为260,963,790.57 元 1分类列示 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 1股票投资 2其他长期股权投资 262,453,875.87 6,790,008.40 8,280,093.70
156、260,963,790.57 对子公司投资 146,836,718.55 1,257,295.94 4,466,527.00 143,627,487.49 对合营企业投资 对联营企业投资 105,617,157.32 5,532,712.46 3,813,566.70 107,336,303.08 其他 10,000,000.00 10,000,000.00 合 计 262,453,875.87 6,790,008.40 8,280,093.70 260,963,790.57 2本期增加其他长期股权投资中有 1,000,000.00 元系对西安西飞天澳 有限公司的投资 3其他长期股权投资 被投
157、资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位注册资本比例%减值准备 核算 方法 备 注 西飞铝业公司 长期 136,706,452.68 63.40 权益法 西飞集团财务公司 长期 106,799,856.63 33.30 权益法 国泰君安证券股份有限公司 长期 10,000,000.00 0.27 成本法 西安西飞天澳建材有限公司 长期 1,000,000.00 50.00 权益法 合 计 254,506,309.31 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 64 页 4采用权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 西飞铝业公司 西飞集团财务公司 西安西飞天澳建材有限公
158、司 初始投资额 126,171,368.65 105,556,264.27 1,000,000.00 期初余额 138,531,476.74 106,136,337.31 追加投资额 1,000,000.00 本期权益增减额 1,257,295.94 4,477,086.02 累计权益增减额 10,535,084.03 1,243,592.36 本期分得红利 3,082,320.00 3,813,566.70 期末余额 136,706,452.68 106,799,856.63 1,000,000.00 5本公司上述采用权益法核算的长期股权投资中被投资单位西飞集团财务公司执行金融企业会计制度本
159、公司确认投资收益时未进行调整 6本公司期末持有的长期股权投资不存在任何变现的重大限制 7长期股权投资差额 被投资单位 初始发生额 摊销期限 期初余额 本期摊销额 摊余价值 备注 西飞铝业 13,842,069.73 10 年 8,305,241.81 1,384,207.00 6,921,034.81 西飞集团财务公司-556,264.27 10 年-519,179.99-55,626.44-463,553.55 合 计 7,786,061.82 1,328,580.56 6,457,481.26 对 子 公 司 西 飞 铝 业 长 期 股 权 投 资 差 额 13,842,069.73 元,
160、其 中5,553,438.38 元系本公司上市时资产评估结果本公司已调账而子公司铝业公司未调账的差额8,288,631.35 元为本公司 1997 年 6 月投资铝业公司90,300,000.00 元产生的差额 对西飞集团财务公司长期股权投资差额-556,264.27 元系本公司的初始投资成本与应享有其所有者权益的差额 4 4主营业务收入 主营业务收入 1分项列示 项 目 本 期 数 上 期 数 备 注 飞机零部件 740,079,216.04 621,952,222.49 汽车零部件 24,756,671.87 43,871,944.48 VCM 板 装饰材料 55,578,488.00 5
161、0,264,526.92 合 计 820,414,375.91 716,088,693.89 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 65 页 2主营业务收入本年发生数比上年发生数增加 104,325,682.02 元,增长比例为 14.56%主要是由于飞机零部件订货增加销售数量增加所致 5 5主营业务成本 主营业务成本 1分项列示 项 目 本 期 数 上 期 数 备 注 飞机零部件 594,953,299.90 544,265,321.42 汽车零部件 20,909,088.86 31,878,857.71 VCM 板 装饰材料 48,989,167.63 44,490,
162、992.92 合 计 664,851,556.39 620,635,172.05 2主营业务成本本年发生数比上年发生数增加 44,216,384.34 元增长比例为 7.12%主要是由于飞机零部件销售增加所致 6 6投资收益 投资收益 1分项列示 项 目 本期数 上期数 股权投资收益 其中成本法 800,000.00 其中股票投资 其他股权投资 800,000.00 权益法 5,734,381.96 6,915,693.31 其中股票投资 其他股权投资 5,734,381.96 6,915,693.31 股权转让收益 股权投资差额摊销-1,328,580.56-1,347,122.70 其他投
163、资收益 900,000.00 13,000,000.00 其中委托理财收益 900,000.00 13,000,000.00 委托贷款利息收益 其他收益 投资跌价准备-19,410,000.00 合 计-14,104,198.60 19,368,570.61 2本公司的投资收益不存在汇回的重大限制 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 66 页 八八分行业资料 分行业资料 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 行 业 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 飞机零部件 621,952,222.49 740,079,216.04 544,265,321.4
164、2 594,953,299.90 77,686,901.07 145,125,916.14 铝型材 205,324,043.84 198,527,726.80 178,286,505.83 178,307,210.27 27,037,538.01 20,220,516.53 汽车零部件 43,871,944.48 24,756,671.87 31,878,857.71 20,909,088.86 11,993,086.77 3,847,583.01 VCM 板装饰材料 50,264,526.92 55,578,488.00 44,490,992.92 48,989,167.63 5,773,5
165、34.00 6,589,320.37 公司内行业间相互抵减 1,860,233.18 1,963,146.79 1,860,233.18 1,963,146.79 合 计 919,552,504.55 1,016,978,955.92 797,061,444.70 841,195,619.87 122,491,059.85 175,783,336.05 九九关联方关系及其交易 1关联方关系及其交易 1关联方关系 关联方关系 1存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 西飞集团公司 西安市 工业加工 母公司 国有 杨忠 2存在控制关系的关联方的注册资
166、本及其变化 企业名称 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 西飞集团公司 2,016,828,700 2,016,828,700 3存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 企业名称 金额%金额 金额 金额%西飞集团公司 214,500,000 54.79 214,500,000 54.79 4不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 经济性质 注册资本 与本公司的关系 注册地址 法定代表人 西沃客车公司 中外合资 700 万美元 同一母公司 西安市阎良区 高大成 西飞集团财务公司 有限责任公司 30000 万元 同一母公司 西安市阎良区 宣志
167、林 西飞进出口公司 国有公司 1000 万元 同一母公司 西安市阎良区 王成章 西飞装饰装修公司 股份有限公司 6234.4 万元 同一母公司 西安市阎良区 高大成 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 67 页 2 2关联方交易 关联方交易 1关联交易原则及定价政策见第二十四页 2本公司关联方采购货物有关明细资料如下 2002 年发生数 2001 年发生数 关联方名称 交易内容 金 额 占年度购货百分比%金 额 占年度购货百分比%西飞集团公司 原材料 49,439,347.70 9.08 37,647,770.04 6.01 3本公司向关联方销售货物有关明细资料如下 2
168、002 年发生数 2001 年发生数 关联方名称 交易内容 金 额 占年度销货百分比%金 额 占年度销货百分比%飞机零部件 740,079,216.04 72.77 621,952,222.49 67.63 西飞集团公司 铝型材 2,853,761.75 0.28 31,711,826.95 3.45 汽车零部件 24,756,671.87 2.43 43,871,944.48 4.77 西沃客车公司 铝型材 9,335,659.90 0.92 6,373,379.33 0.69 西飞装饰装修公司 铝型材 8,865,613.03 0.87 23,170,582.70 2.52 4本公司由关联
169、方提供综合服务有关明细资料如下 关联方名称 交易内容 2002 年发生数 2001 年发生数 西飞集团公司 水电汽等 41,893,176.50 34,684,820.52 5本公司 2002 年接受关联方租赁服务有关明细资料如下 关联方名称 交易内容 支付租赁费 备 注 西飞集团公司 土地房屋 2,960,151.04 3 3关联方应收应付款项余额 关联方应收应付款项余额 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 比重(%)金 额 比重(%)1.应收账款 西飞集团公司 112,916,649.90 47.55 196,195,445.78 61.43 西沃客车公司 10,724,613.18
170、4.52 22,498,513.54 7.04 西飞装饰装修公司 8,140,148.57 3.43 13,682,326.96 4.28 2.应收票据 西飞集团公司 112,000,000.00 99.06 10,000,000.00 50.53 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 68 页 4 4关联方提供资金 关联方提供资金 截止 2002 年 12 月 31 日西飞集团财务公司向子公司西飞铝业发放流动资金贷款 30,000,000.00 元 十十或有事项 或有事项 截止 2002 年 12 月 31 日本公司无需说明之或有事项 十一十一承诺事项 承诺事项 截止
171、2002 年 12 月 31 日本公司无需说明之重大承诺事项 十二十二资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 截止 2003 年 3 月 23 日本公司无需说明的资产负债表日后非调整事项 十三十三补充资料 1补充资料 1根据中国证券监督管理委员会 2001 年发布的关于发布公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号的通知公司计算 20022001 年度的净资产收益率及每股收益并列示如下 2002 年 2001 年 净资产收益率(%)每股收益(元/股)净资产收益率(%)每股收益(元/股)报告期利润 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 主
172、营业务利润 174,462,913.25 9.20 9.11 0.45 0.45 6.40 6.30 0.31 0.31 营业利润 75,858,033.55 4.00 3.96 0.19 0.19 2.12 2.09 0.10 0.10 净利润 44,448,208.53 2.34 2.32 0.11 0.11 2.42 2.38 0.12 0.12 扣除非经常性损益后净利润 63,989,760.77 3.37 3.34 0.16 0.16 1.82 1.79 0.09 0.09 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 69 页 2 2合并资产减值准备表 合并资产减值准
173、备表 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 期末数 一坏账准备合计 10,461,311.57 13,006,289.66 6,950.96 23,460,650.27 其中应收账款 9,360,915.21 12,615,899.37 21,976,814.58 其他应收款 1,100,396.36 390,390.29 6,950.96 1,483,835.69 二短期投资跌价准备合计 19,410,000.00 19,410,000.00 其中股票投资 债券投资 委托理财 19,410,000.00 19,410,000.00 三存货跌价准备合计 3,239,413.84 219,36
174、7.00 558,705.89 2,900,074.95 其中库存商品 211,784.75 219,367.00 431,151.75 原材料 3,027,629.09 558,705.89 2,468,923.20 四长期投资减值准备合计 其中长期股权投资 长期债权投资 五固定资产减值准备合计 2,692,446.01 1,353,981.84 4,046,427.85 其中房屋建筑物 269,390.40 999,808.18 1,269,198.58 机器设备 2,423,055.61 354,173.66 2,777,229.27 六无形资产减值准备合计 其中专利权 商标权 七在建工
175、程减值准备 八委托贷款减值准备 十四十四其他重要事项 其他重要事项 截止 2002 年 12 月 31 日本公司无需说明之其他重要事项 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 70 页 第十一部分 第十一部分备查文件目录备查文件目录 一一 载有法定代表人 载有法定代表人主管会计工作负责人主管会计工作负责人会计机构负责人签名并 盖章的会计报表会计机构负责人签名并 盖章的会计报表 二二 载有会计师事务所盖章 载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三 三 报告期内在中国证监会指定报纸上披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿 报
176、告期内在中国证监会指定报纸上披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿 西安飞机国际航空制造股份有限公司董事会 董事长 杨 忠 二三年三月二十六日 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 71 页 合并资产负债表 合并资产负债表 编制单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位人民币元 资 产 附注 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动资产 货币资金 6.1 241,244,569.77 413,744,446.73 短期投资 6.2 46,450,010.00 95,760,000.00 应收票据 6.3 113,059,418.49 19
177、,790,310.00 应收股利 6.4 4,952,109.24 3,850,000.00 应收利息 应收账款 6.5 215,492,824.05 310,002,003.47 其他应收款 6.6 25,985,722.15 35,518,805.95 预付账款 6.7 55,301,224.02 83,162,504.86 应收补贴款 存货 6.8 710,628,829.97 721,597,559.26 待摊费用 6.9 1,715,113.79 1,296,739.07 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,414,829,821.48 1,684,722,36
178、9.34 长期投资 长期股权投资 6.10 156,970,852.27 156,415,909.14 长期债权投资 长期投资合计 156,970,852.27 156,415,909.14 固定资产 固定资产原价 6.11 1,245,448,100.87 1,154,293,937.64 减累计折旧 6.11 557,313,466.39 501,097,696.79 固定资产净值 688,134,634.48 653,196,240.85 减固定资产减值准备 6.11 4,046,427.85 2,692,446.01 固定资产净额 684,088,206.63 650,503,794.
179、84 工程物资 在建工程 6.12 89,634,007.23 89,265,478.17 固定资产清理 112,571.44 217,328.55 固定资产合计 773,834,785.30 739,986,601.56 无形资产及其他资产 无形资产 6.13 12,134,343.76 9,637,910.46 长期待摊费用 6.14 225,274.96 711,036.52 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 12,359,618.72 10,348,946.98 递延税项 递延税款借项 资产总计 2,357,995,077.77 2,591,473,827.02 法定代表人:杨忠
180、主管会计工作负责人姜忠亮 会计机构负责人张延魁 会计主管人员王楠 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 72 页 合并资产负债表合并资产负债表续续 编制单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位人民币元 负债及股东权益 附注 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动负债 短期借款 6.15 100,000,000.00 300,000,000.00 应付票据 6.16 93,846,060.83 109,058,479.02 应付账款 6.17 71,004,447.56 46,065,073.75 预收账款 6.18 13,981,799
181、.40 15,266,260.75 应付工资 应付福利费 2,767,229.51 2,445,814.09 应交税金 6.20 -98,836.75 9,625,757.76 应付股利 6.19 39,161,200.00 52,861,200.00 其他应交款 6.21 986,071.42 1,382,674.44 其他应付款 6.22 50,251,181.28 42,312,593.77 预提费用 6.23 -30,594,059.14 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 371,899,153.25 609,611,912.72 长期负债 长期借款 应付债券
182、 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 -递延税项 递延税项贷项 负债合计 371,899,153.25 609,611,912.72 少数股东权益 88,782,684.11 89,846,882.42 股东权益 股本 6.24 391,500,000.00 391,500,000.00 减已归还投资 股本净额 391,500,000.00 391,500,000.00 资本公积 6.25 1,399,612,386.76 1,399,612,386.76 盈余公积 6.26 86,560,974.95 77,671,333.25 其中法定公益金 21,647,985.44 1
183、7,203,164.59 未分配利润 6.27 19,639,878.70 23,231,311.87 股东权益合计 1,897,313,240.41 1,892,015,031.88 负债及股东权益合计 2,357,995,077.77 2,591,473,827.02 法定代表人:杨忠 主管会计工作负责人姜忠亮 会计机构负责人张延魁 会计主管人员王楠 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 73 页 合并利润表合并利润表 编制单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位人民币元 项 目 附注 2002 年 2001 年 一主营业务收入 6.28 1,016,978,955
184、.92 919,552,504.55 减主营业务成本 6.29 841,195,619.87 797,061,444.70 主营业务税金及附加 6.30 1,320,422.80 1,373,218.75 二主营业务利润 174,462,913.25 121,117,841.10 加其他业务利润 6.31 3,328,037.01 20,840.62 减营业费用 18,682,068.03 14,975,519.36 管理费用 6.32 76,325,630.23 47,775,562.34 财务费用 6.33 6,925,218.45 18,201,518.54 三营业利润 75,858,0
185、33.55 40,186,081.48 加投资收益 6.34-13,992,194.94 16,876,460.35 补贴收入 营业外收入 6.35 326,085.47 1,709,865.96 减营业外支出 6.35 1,517,085.05 1,459,429.04 四利润总额 60,674,839.03 57,312,978.75 减所得税 15,500,809.81 9,569,098.38 少数股东本期损益 725,820.69 2,035,733.57 五净利润 44,448,208.53 45,708,146.80 补充资料 项 目 2002 年 2001 年 4会计估计变更增
186、加或减少利润总额 -201,471.20 6委托投资损益-18,510,000.00 13,000,000.00 8其他-1,190,999.58 250,436.92 法定代表人:杨忠 主管会计工作负责人姜忠亮 会计机构负责人张延魁 会计主管人员王楠 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 74 页 合合 并并 利利 润润 分分 配配 表 表 编制单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2002 年 2001 年 一净利润 44,448,208.53 45,708,146.80 加年初未分配利润 23,231,311.87 39,517,294
187、.43 其他转入 二可供分配的利润 67,679,520.40 85,225,441.23 减提取法定盈余公积 4,444,820.85 4,570,814.68 提取法定公益金 4,444,820.85 4,570,814.68 三可供投资者分配的利润 58,789,878.70 76,083,811.87 减应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 39,150,000.00 52,852,500.00 转作股本的普通股利 四未分配利润 19,639,878.70 23,231,311.87 法定代表人:杨忠 主管会计工作负责人姜忠亮 会计机构负责人张延魁 会计主管人员王楠 西安飞
188、机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 75 页 资产负债表 资产负债表 编制单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位人民币元 资 产 附注 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动资产 货币资金 214,639,855.39 401,044,820.66 短期投资 46,350,000.00 95,760,000.00 应收票据 112,459,418.49 19,590,310.00 应收股利 6,378,806.92 4,260,406.82 应收利息 应收账款 7.1 171,367,532.92 274,927,616.80 其他应收款
189、 7.2 8,249,937.14 17,096,326.66 预付账款 43,679,255.68 65,736,129.76 应收补贴款 存货 630,139,010.78 641,836,611.94 待摊费用 1,129,782.46 382,144.61 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,234,393,599.78 1,520,634,367.25 长期投资 长期股权投资 7.3 260,963,790.57 262,453,875.87 长期债权投资 长期投资合计 260,963,790.57 262,453,875.87 固定资产 固定资产原价 965,
190、853,466.81 881,942,010.98 减累计折旧 447,054,010.07 404,217,830.77 固定资产净值 518,799,456.74 477,724,180.21 减固定资产减值准备 4,046,427.85 2,692,446.01 固定资产净额 514,753,028.89 475,031,734.20 工程物资 在建工程 80,141,639.64 78,565,855.46 固定资产清理 112,571.44 217,328.55 固定资产合计 595,007,239.97 553,814,918.21 无形资产及其他资产 无形资产 12,134,34
191、3.76 9,637,910.46 长期待摊费用 225,274.96 711,036.52 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 12,359,618.72 10,348,946.98 递延税项 递延税款借项 资产总计 2,102,724,249.04 2,347,252,108.31 法定代表人:杨忠 主管会计工作负责人姜忠亮 会计机构负责人张延魁 会计主管人员王楠 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 76 页 资产负债表资产负债表(续续)编制单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位人民币元 负债及股东权益 附注 2002 年 12 月 31 日 2001 年 1
192、2 月 31 日 流动负债 短期借款 -195,000,000.00 应付票据 59,590,780.29 89,058,479.02 应付账款 62,074,917.88 43,399,604.26 预收账款 6,828,895.99 9,841,128.38 应付工资 应付福利费 2,339,552.22 2,341,057.01 应交税金 -11,250,641.68 -7,952,098.65 应付股利 39,150,000.00 52,852,500.00 其他应交款 37,452.08 706,802.48 其他应付款 46,640,051.85 40,280,136.59 预提费
193、用 -29,709,467.34 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 205,411,008.63 455,237,076.43 长期负债 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项 递延税项贷项 负债合计 205,411,008.63 455,237,076.43 股东权益 股本 391,500,000.00 391,500,000.00 减已归还投资 股本净额 391,500,000.00 391,500,000.00 资本公积 1,399,612,386.76 1,399,612,386.76 盈余公积 86,560,974.
194、95 77,671,333.25 其中法定公益金 21,647,985.44 17,203,164.59 未分配利润 19,639,878.70 23,231,311.87 股东权益合计 1,897,313,240.41 1,892,015,031.88 负债及股东权益合计 2,102,724,249.04 2,347,252,108.31 法定代表人:杨忠 主管会计工作负责人姜忠亮 会计机构负责人张延魁 会计主管人员王楠 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 77 页 利利 润润 表 表 编制单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位人民币元 项 目 附注 2002 年
195、 2001 年 一主营业务收入 7.4 820,414,375.91 716,088,693.89 减主营业务成本 7.5 664,851,556.39 620,635,172.05 主营业务税金及附加 411,264.88 474,862.12 二主营业务利润 155,151,554.64 94,978,659.72 加其他业务利润 195,536.47 596,514.29 减营业费用 11,440,734.17 8,881,027.45 管理费用 68,843,199.84 41,045,161.15 财务费用 108,371.88 11,191,454.54 三营业利润 74,954,
196、785.22 34,457,530.87 加投资收益 7.6-14,104,198.60 19,368,570.61 补贴收入 营业外收入 259,988.36 334,408.95 减营业外支出 1,413,950.26 1,450,713.31 四利润总额 59,696,624.72 52,709,797.12 减所得税 15,248,416.19 7,001,650.32 五净利润 44,448,208.53 45,708,146.80 补充资料 项 目 2002 年 2001 年 4会计估计变更增加或减少利润总额 -201,471.20 6委托投资损益-18,510,000.00 13
197、,000,000.00 8其他-1,153,961.90-1,116,304.36 法定代表人:杨忠 主管会计工作负责人姜忠亮 会计机构负责人张延魁 会计主管人员王楠 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 78 页 利润分配表 利润分配表 编制单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2002 年 2001 年 一净利润 44,448,208.53 45,708,146.80 加年初未分配利润 23,231,311.87 39,517,294.43 其他转入 二可供分配的利润 67,679,520.40 85,225,441.23 减提取法定盈余
198、公积 4,444,820.85 4,570,814.68 提取法定公益金 4,444,820.85 4,570,814.68 三可供投资者分配的利润 58,789,878.70 76,083,811.87 减应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 39,150,000.00 52,852,500.00 转作股本的普通股利 四未分配利润 19,639,878.70 23,231,311.87 法定代表人:杨忠 主管会计工作负责人姜忠亮 会计机构负责人张延魁 会计主管人员王楠 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 79 页 合合 并并 现现 金金 流流 量量 表 表
199、 编制单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年 单位人民币元 项 目 附注 行次 金 额 一经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 1 978,718,028.12 收到的税费返还 3 -收到的其他与经营活动有关的现金 8 -现金流入小计 9 978,718,028.12 购买商品接受劳务支付的现金 10 620,703,292.84 支付给职工及为职工支付的现金 12 147,364,131.53 支付的各项税费 13 46,767,380.78 支付的其他与经营活动有关的现金 6.36 18 26,161,834.53 现金流出小计 20 840,996,639.68
200、 经营活动产生的现金流量净额 21 137,721,388.44 二投资活动产生的现金流量 -收回投资所收到的现金 22 30,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 23 4,760,752.69 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现 25 376,602.28 收到的其他与投资活动有关的现金 6.37 28 9,000,000.00 现金流入小计 29 44,137,354.97 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 83,208,723.58 投资所支付的现金 31 1,100,010.00 支付的其他与投资活动有关的现金 6.38 35 8,334,25
201、6.83 现金流出小计 36 92,642,990.41 投资活动产生的现金流量净额 37 -48,505,635.44 三筹资活动产生的现金流量 -吸收投资所收到的现金 38 -借款所收到的现金 40 195,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 1,244,462.97 现金流入小计 44 196,244,462.97 偿还债务所支付的现金 45 395,000,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 46 62,863,750.51 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 96,342.42 现金流出小计 53 457,960,092.93 筹资活动产生的现
202、金流量净额 54 -261,715,629.96 四汇率变动对现金的影响 55 -五现金及现金等价物净增加额 56 -172,499,876.96 法定代表人:杨忠 主管会计工作负责人姜忠亮 会计机构负责人张延魁 会计主管人员刘东星 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 80 页 合并现金流量表附注合并现金流量表附注 编制单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年 单位人民币元 项 目 附注 行次 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量:净利润 57 44,448,208.53 加少数股东损益 58 725,820.69 计提的资产减值准备 59 33,42
203、3,981.65 固定资产折旧 60 63,994,975.92 无形资产摊销 61 353,030.75 长期待摊费用摊销 62 485,761.56 待摊费用减少减增加 63 -418,374.72 预提费用增加减减少 64 -30,594,059.14 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失减收益 65 43,619.41 固定资产报废损失 66 -财务费用 67 6,925,218.45 投资损失减收益 68 5,193,797.74 递延税款贷项减借项 69 -存货的减少减增加 70 11,519,852.93 经营性应收项目的减少减增加 71 -16,033,887.98 经营性
204、应付项目的增加减减少 72 17,653,442.65 其他 73 -经营活动产生的现金流量净额 74 137,721,388.44 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:75 -债务转为资本 76 -一年内到期的可转换公司债券 77 -融资租入固定资产 78 -3.现金及现金等价物净增加情况:79 -现金的期末余额 80 241,244,569.77 减现金的期初余额 81 413,744,446.73 加现金等价物的期末余额 82 -减现金等价物的期初余额 83 -现金及现金等价物净增加额 84 -172,499,876.96 法定代表人:杨忠 主管会计工作负责人姜忠亮 会计机构负责人张延魁
205、 会计主管人员刘东星 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 81 页 现金流量表 现金流量表 编制单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年 单位人民币元 项 目 附注 行次 金 额 一经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 1 747,432,291.94 收到的税费返还 3-收到的其他与经营活动有关的现金 8-现金流入小计 9 747,432,291.94 购买商品接受劳务支付的现金 10 455,431,437.34 支付给职工及为职工支付的现金 12 136,904,603.32 支付的各项税费 13 29,429,081.39 支付的其他与经
206、营活动有关的现金 18 17,681,954.19 现金流出小计 20 639,447,076.24 经营活动产生的现金流量净额 21 107,985,215.70 二投资活动产生的现金流量 -收回投资所收到的现金 22 30,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 23 3,714,339.81 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25 376,102.28 收到的其他与投资活动有关的现金 28-现金流入小计 29 34,090,442.09 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 79,377,330.60 投资所支付的现金 31 1,000,000.
207、00 支付的其他与投资活动有关的现金 35-现金流出小计 36 80,377,330.60 投资活动产生的现金流量净额 37-46,286,888.51 三筹资活动产生的现金流量 -吸收投资所收到的现金 38-借款所收到的现金 40 80,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 1,244,462.97 现金流入小计 44 81,244,462.97 偿还债务所支付的现金 45 275,000,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 46 54,251,413.01 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 96,342.42 现金流出小计 53 329,347,75
208、5.43 筹资活动产生的现金流量净额 54-248,103,292.46 四汇率变动对现金的影响 55-五现金及现金等价物净增加额 56-186,404,965.27 法定代表人:杨忠 主管会计工作负责人姜忠亮 会计机构负责人张延魁 会计主管人员刘东星 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年年度报告 第 82 页 现金流量表附注现金流量表附注 编制单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 2002 年 单位人民币元 项 目 附注 行次 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量:净利润 57 44,448,208.53 -加计提的资产减值准备 58 32,538,575.53 固定资产折
209、旧 59 50,449,161.11 无形资产摊销 60 353,030.75 长期待摊费用摊销 61 485,761.56 待摊费用减少减增加 64 -747,637.85 预提费用增加减减少 65 -29,709,467.34 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减收益 66 -57,516.08 固定资产报废损失 67 -财务费用 68 108,371.88 投资损失减收益 69 5,305,801.40 递延税款贷项减借项 70 -存货的减少减增加 71 12,468,091.80 经营性应收项目的减少减增加 72 -7,637,764.48 经营性应付项目的增加减减少 73 -19,401.11 其他 74 -经营活动产生的现金流量净额 75 107,985,215.70 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:-债务转为资本 76 -一年内到期的可转换公司债券 77 -融资租入固定资产 78 -3.现金及现金等价物净增加情况:-现金的期末余额 79 214,639,855.39 减现金的期初余额 80 401,044,820.66 加现金等价物的期末余额 81 -减现金等价物的期初余额 82 -现金及现金等价物净增加额 83 -186,404,965.27 法定代表人:杨忠 主管会计工作负责人姜忠亮 会计机构负责人张延魁 会计主管人员刘东星