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1、 福建省昌源投资股份有限公司 2 0 0 3年年度报告 2 0 0 3年年度报告 福建省昌源投资股份有限公司 2目 录 一 公司简介 3 二 会计数据和业务数据摘要 3 三 股本变动及股东情况 5 四 董事监事高级管理人员和员工情况 6 五 公司治理结构 7 六 股东大会简介 8 七 董事会报告 9 八 监事会报告 15 九 重要事项 16 十 财务会计报告 17 十一备查文件40 2 0 0 3年年度报告 福建省昌源投资股份有限公司 3 重要提示本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重 大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任 董事史荣贵独立董
2、事刘可夫林新田未能出席董事会董事周敏凯委托董事陈克根出席董事会 中勤万信会计师事务所对公司出具了带强调事项段的的审计意见本公司董事会监事会对相关事项亦有详细说明请投资者注意阅读 公司董事长何尔涛总裁王小宁财务总监刘阅财务部经理郑树如声明保证年度报告中财务报告的真实完整 一公司简介 ( 一) 法定中文名称福建省昌源投资股份有限公司 法定英文名称FUJIAN CHANGYUAN INVESTMENT C0.,LTD. ( 二) 公司法定代表人何尔涛 ( 三) 公司董事会秘书邹薇 联系地址福建省福州市东街 1 2 3 号航空大厦 1 5 层 电话0 5 9 1 - 7 6 2 1 0 1 0 传真0
3、 5 9 1 - 7 6 2 1 1 1 2 电子信箱0 0 0 5 9 2 z w s i n a . c o m 证券事务代表鲁飞 电话0 5 9 1 - 7 6 2 1 0 1 2 电子信箱0 0 0 5 9 2 l f s i n a . c o m ( 四) 公司注册地址福建省福州市华林路 3 1 2 号 公司办公地址福州市东街 1 2 3 号航空大厦 1 5 层 邮政编码3 5 0 0 0 1 电子信箱c f c p u b l i c . f z . f j . c n ( 五) 公司选定的信息披露报纸名称: 证券时报中国证券报至 2 0 0 3 年 5 月 3 0 日 登载年度
4、报告的中国证监会指定国际互联网网址 h t t p / / w w w . c n i n f o . c o m . c n 公司年度报告备置地点: 福建省福州市东街 1 2 3 号航空大厦 1 5 层 ( 六) 公司股票上市交易所深圳证券交易所 股票简称S T 昌源 股票代码0 0 0 5 9 2 ( 七) 其他有关资料 公司变更注册登记日期2 0 0 3 年 3 月 1 2 日 注册登记地点福建省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号3 5 0 0 0 0 1 0 0 1 6 0 5 税务登记号码3 5 0 1 1 1 1 5 8 1 5 6 4 1 9 公司聘请的会计师事务所名称 中勤
5、万信会计师事务所 办公地址北京市西直门外大街 1 1 0 号中糖大厦 1 1 层 二会计数据和业务数据摘要 一本年度会计数据 单位人民币元 利润总额 - 2 3 1 , 1 6 8 , 7 4 5 . 5 2 2 0 0 3年年度报告 福建省昌源投资股份有限公司 4 净利润 - 2 2 0 , 0 7 6 , 4 8 0 . 7 4 扣除非经常性损益后的净利润 - 6 2 , 4 0 4 , 5 5 3 . 0 0 主营业务利润 - 1 0 , 0 3 6 , 2 7 0 . 6 0 其他业务利润 - 5 , 1 8 5 , 9 7 5 . 5 1 营业利润 - 7 3 , 4 9 6 , 8
6、 1 7 . 7 8 投资收益 - 6 0 , 9 0 3 , 7 6 5 . 8 6 补贴收入 营业外收支净额 - 9 6 , 7 6 8 , 1 6 1 . 8 8 经营活动产生的现金流量净额 - 1 2 , 6 5 6 , 3 9 8 . 1 8 现金及现金等价物净增加额 - 7 , 5 7 4 , 6 4 2 . 1 4 注: 扣除的非经常性损益项目和涉及金额 投资收益 - 6 0 , 9 0 3 , 7 6 5 . 8 6 营业外收支净额 - 9 6 , 7 6 8 , 1 6 1 . 8 8 合 计 - 1 5 7 , 6 7 1 , 9 2 7 . 7 4 二主要会计数据和财务指
7、标 单位人民币元 2 0 0 2 年 2 0 0 1 年 指标项目 2 0 0 3 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 7 0 , 4 8 0 , 3 0 4 . 3 1 1 4 6 , 9 4 2 , 6 4 9 . 6 7 1 4 6 , 9 4 2 , 6 4 9 . 6 7 7 8 , 3 1 4 , 4 8 2 . 8 37 8 , 3 1 4 , 4 8 2 . 8 3 净利润 - 2 2 0 , 0 7 6 , 4 8 0 . 7 4 3 , 4 3 7 , 2 7 1 . 5 2 3 , 4 3 7 , 2 7 1 . 5 2 - 1 2 0 , 7 5 1 ,
8、8 7 5 . 3 3 - 1 0 6 , 8 7 2 , 5 6 9 . 3 6 总资产 6 9 2 , 6 2 4 , 2 2 1 . 4 3 8 9 4 , 6 7 2 , 6 5 5 . 0 9 9 0 8 , 5 5 2 , 6 1 3 . 9 2 1 , 2 1 0 , 5 3 9 , 4 6 3 . 0 21 , 2 2 4 , 4 1 8 , 7 6 8 . 9 9 股东权益 1 5 , 3 9 8 , 4 2 3 . 7 8 2 3 5 , 3 8 9 , 6 0 3 . 2 4 2 4 9 , 2 6 9 , 5 6 2 . 0 6 2 3 1 , 6 2 9 , 9 6
9、0 . 0 12 4 5 , 5 0 9 , 2 6 5 . 9 8 每股收益 - 0 . 7 4 7 5 0 . 0 1 1 7 0 . 0 1 1 7 - 0 . 4 1 0 2- 0 . 3 6 3 0 每股净资产 0 . 0 5 2 3 0 . 7 9 9 5 0 . 8 4 6 6 0 . 7 8 6 80 . 8 3 3 9 调整后每股净资产 - 0 . 3 1 7 1 0 . 6 8 8 8 0 . 7 3 5 9 0 . 5 7 6 00 . 5 8 2 8 每股经营活动产生的现金流量净额 - 0 . 0 4 3 0 0 . 2 9 3 4 0 . 2 9 3 4 - - -
10、- - - - 净资产收益率%- 1 4 2 9 . 2 1 1 . 4 6 1 . 3 8 - 5 2 . 1 3- 4 3 . 5 3 按照中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号通知要求计算 2 0 0 3 年度净资产收益率数据如下 2003年 净资产收益率% 每股收益元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 - 65.1773 - 8.0065 - 0.0341 - 0.0341 营业利润 - 477.3009 - 58.6326 - 0.2496 - 0.2496 净利润 - 1429.2143 - 175.5677 - 0.7475 - 0.
11、7475 扣除非正常性损益后的净利润 - 405.2658 - 49.7837 - 0.2120 - 0.2120 三报告期内股东权益变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 2 9 4 , 4 0 4 , 6 5 5 . 0 0 2 9 4 , 4 0 4 , 6 5 5 . 0 0 资本公积 2 5 4 , 2 9 3 , 6 5 4 . 0 7 2 5 4 , 2 9 3 , 6 5 4 . 0 7 盈余公积 3 3 , 0 3 5 , 0 3 2 . 6 4 3 3 , 0 3 5 , 0 3 2 . 6 4 法定公益金 1 2 , 4 2 1 , 5 7 9
12、 . 3 0 1 2 , 4 2 1 , 5 7 9 . 3 0 未分配利润 - 3 5 2 , 8 9 5 , 4 9 0 . 1 9 - 2 2 0 , 0 7 6 , 4 8 0 . 7 4 - 5 7 2 , 9 7 1 , 9 7 0 . 9 3 报告期内亏损 外币报表折算差额 6 , 5 5 1 , 7 5 1 . 7 2 8 5 , 3 0 1 . 2 8 6 , 6 3 7 , 0 5 3 . 0 0 股东权益合计 2 3 5 , 3 8 9 , 6 0 3 . 2 4 8 5 , 3 0 1 . 2 8 - 1 3 1 , 1 8 4 , 0 4 0 . 7 6 1 5 ,
13、3 9 8 , 4 2 3 . 7 8 报告期内亏损 2 0 0 3年年度报告 福建省昌源投资股份有限公司 5 三股本变动及股东情况 一股份变动情况 1 股份变动情况表 数量单位股 本次 变动前 本次变动增减+ - 本次 变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 一未上市流通股份 1 发起人股份 130873600 130873600 其中 国家持有股份 15423600 15423600 境内法人持有股份 115450000 115450000 2 募集法人股份 76222900 76222900 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 207096500 207096500
14、 二已上市流通股份 1 人民币普通股 87308155 87308155 2 其他 已上市流通股份合计 87308155 87308155 三股份总数 294404655 294404655 2 股票发行与上市情况 12 0 0 1 年 1 月 9 日公司转配股 4 9 6 7 7 1 股获准上市流通 2公司目前不存在内部职工股 二股东情况介绍 1 报告期末股东总数3 4 , 2 1 9 户 2 公司前十名股东持股情况截止 2 0 0 3 年 1 2 月 3 1 日 名序 股东名称 持股数量股 持股比例 类别 质押或冻结情况 1 上海福建神龙企业集团有限公司 5 8 , 8 9 0 , 0 0
15、 0 2 0 % 境内法人股 质押司法冻结 2 神龙国际投资有限公司 3 4 , 0 6 0 , 0 0 0 1 1 . 5 7 % 境内法人股 质押冻结 3 象山黄金海岸大酒店有限公司 1 2 , 5 0 0 , 0 0 0 4 . 2 5 % 境内法人股 4 象山香溢欢乐大世界娱乐有限公司 1 0 , 0 0 0 , 0 0 0 3 . 4 0 % 国家股 5 上海源长礼品包装有限公司 9 , 8 5 0 , 0 0 0 3 . 3 5 % 境内法人股 6 福建省华侨信托投资公司 5 , 4 2 3 , 6 0 0 1 . 8 4 % 国家股 7 福建省三星建材联合贸易公司 1 , 8 7
16、 2 , 0 1 3 0 . 6 4 % 境内法人股 8 中国人民建设银行福建省分行 1 , 8 5 9 , 0 0 0 0 . 6 3 % 境内法人股 9 福建华兴信托投资公司 1 , 5 1 5 , 0 8 5 0 . 5 1 % 境内法人股 1 0 福建省九盛经济开发公司 1 , 3 4 7 , 7 7 5 0 . 4 6 % 境内法人股 注上海福建神龙企业集团有限公司和神龙国际投资有限公司存在关联关系象山黄金海岸大酒店有限公司和象山香溢欢乐大世界娱乐有限公司存在关联关系 3 控股股东情况 上海福建神龙企业集团有限公司前身系福建省神龙企业集团有限公司成立于 1 9 9 5年 6月 2 3
17、日为公司第一大股东法定代表人叶能湘注册资本 6 4 0 0 万元人民币经营范围为实业投资该公司实际控制人为陈克恩出资 5 5 8 5万元持股 8 7 . 2 7 % 国籍中国是上海福建神龙企业集团有 2 0 0 3年年度报告 福建省昌源投资股份有限公司 6限公司董事局主席 4 其他持股 1 0 % 以上股东情况 神龙国际投资有限公司前身系福州中威实业有限公司成立于 1 9 9 7 年 4 月 2 9 日为公司第二大股东原法定代表人为周敏凯2 0 0 3 年 1 0月 3 1 日法定代表人变更为陈克根, 注册资本 7 0 0 0 万元经营范围为五金交电纺织品文化用品电子计算机钟表眼镜其他食品副食
18、品粮食化工原料不含专营商品批发零售 5 公司前 1 0 名流通股股东情况 名序 股东名称 持股数量 持股种类 1 孟春 4 2 8 0 0 0 A 股 2 廖辉 3 0 9 5 4 9 A 股 3 张敦凯 3 0 8 7 0 0 A 股 4 李庆海 2 0 3 6 2 0 A 股 5 林涛 2 0 3 0 0 0 A 股 6 赵玉连 1 9 4 8 0 0 A 股 7 严武 1 8 4 2 0 0 A 股 8 曹晶 1 6 7 5 0 0 A 股 9 魏喜光 1 6 6 7 0 0 A 股 1 0 福建省福预经济发展有限公司 1 6 5 0 0 8 A 股 四董事监事高级管理人员和员工情况 一
19、董事监事高级管理人员的情况 1 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期 持股数量 何尔涛 董事长 男 6 1 2 0 0 2 . 8 - 2 0 0 5 . 8 0 陈克根 董事兼总裁 男 3 9 2 0 0 1 . 9 - 2 0 0 4 . 9 0 李光清 董事兼副总裁 男 3 8 2 0 0 3 . 2 - 2 0 0 6 . 2 0 周敏凯 董事 男 4 5 2 0 0 1 . 9 - 2 0 0 4 . 9 0 史荣贵 董事 男 4 6 2 0 0 1 . 9 - 2 0 0 4 . 9 0 陈恭健 独立董事 男 3 8 2 0 0 2 . 6 - 2 0 0 5 . 6 0 刘可夫
20、 独立董事 男 5 0 2 0 0 2 . 6 - 2 0 0 5 . 6 0 林新田 独立董事 男 3 8 2 0 0 3 . 6 - 2 0 0 6 . 6 0 叶能湘 监事会召集人 男 5 8 2 0 0 3 . 2 - 2 0 0 6 . 2 0 陈峰 监事 男 3 0 2 0 0 3 . 2 - 2 0 0 6 . 2 0 周科俊 监事 男 4 7 2 0 0 3 . 2 - 2 0 0 6 . 2 0 邹薇 副总裁 女 5 0 2 0 0 2 . 7 - 2 0 0 5 . 7 0 刘阅 财务总监 女 3 3 2 0 0 3 . 1 0 - 2 0 0 6 . 1 0 0 注公司在
21、 2 0 0 4 年 1 月 3 日召开 2 0 0 4 年第一次董事会陈克根辞去总裁职务周敏凯辞去董事职务待股东大会审议会议聘王小宁任总裁蒋建正任副总裁邹薇兼任董事会秘书会议推荐王小宁为公司董事待股东大会审议 2 董事监事在股东单位任职情况 董事陈克根任上海福建神龙企业集团有限公司董事局执行主席自 1 9 9 5 年起任职 董事周敏凯任福州中威实业有限公司法定代表人自 2 0 0 1 年 1 0 月起任职 董事史荣贵任浙江省象山县烟草局公司局党组成员自 1 9 9 8 年 7 月起任职 监事会召集人叶能湘任上海福建神龙企业集团有限公司法定代表人自 2 0 0 1 年起任职 监事陈峰任福建依神
22、实业有限公司财务总监自 1 9 9 9 年起任职 3 年度报酬情况 2 0 0 3年年度报告 福建省昌源投资股份有限公司 7董事监事和高级管理人员报酬是根据当地上市公司高管人员的报酬及本公司的实际情况由有关部门提出方案经营班子讨论确定后报董事会研究确定 报告期内在本公司领取报酬的董事监事和高级管理人员的年度报酬总额 5 2 0 , 0 0 0 元 金额最高的前三名董事的报酬总额为 3 0 6 , 0 0 0 元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 2 5 2 , 0 0 0 元 每位独立董事的报酬为每年 3万元人民币的津贴含税以现金形式支付独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费在公司据
23、实报销按公司章程或股东大会董事会委托行使其他职权所需的费用由公司承担 报告期内在本公司领取报酬的董事监事高管人员在本年度报酬数额区间的人数1 0 万以上2 人4 7 万 4 人3 万以下 2 人 董事周敏凯史荣贵独立董事林新田监事会召集人叶能湘监事陈峰不在公司领取报酬津贴董事周敏凯史荣贵独立董事林新田监事会召集人叶能湘监事陈峰在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 4 在报告期内离任的董事监事高级管理人员姓名及离任原因 姓名 原职务 离任原因 王光 副董事长董事总裁副总裁 身体健康 杨孝义 董事副总裁财务总监 工作调动 陈忠荣 董事 工作调动 邹薇 董事会秘书 工作调动 刘可夫 独立董事 自愿辞
24、职 林伟 董事会秘书副总裁 工作调动 李光清 财务总监 工作调动 胡晓红 董事会秘书 工作调动 潘金龙 监事会召集人 工作调动 林纪农 监事 工作调动 5 聘任高级管理人员的情况 2 0 0 3 年 1月 9 日召开的 2 0 0 3 年第一次董事会聘陈克根任公司总裁王光任公司副总裁李光清任公司副总裁财务总监林伟任公司董事会秘书 2 0 0 3 年 1 0月 2 8 日召开的 2 0 0 3 年第八次董事会聘林伟任副总裁聘刘阅任财务总监聘胡晓红任董事会秘书 二公司员工情况 截止 2 0 0 3 年 1 2 月 3 1 日本公司职工人数 5 8 人专业构成财务人员 1 2 人行政人员 1 3 人
25、技术人员 3 0 人大专以上学历的职工人数 4 0 人公司无需承担离退休职工费用 五公司治理结构 一公司治理情况 公司按照公司法证券法中国证监会有关规定和深圳证券交易所股票上市规则的要求不断完善公司法人治理结构努力建立现代企业制度规范公司运作并制定了相关规则和管理制度 1关于股东与股东大会公司能够确保所有股东特别是中小股东享有平等地位并按其所持股份在承担相应责任的同时充分行使自己的权利公司按照上市公司股东大会规范意见公司章程的要求召集召开股东大会尽量保证更多的股东参加股东大会在股东大会合法有效的程序中行使表决权股东大会有律师见证公司尚未建立投资者关系管理制度将尽快学习和借鉴其他优秀上市公司的经
26、验制定适合公司自身发展的公司投资者关系管理工作制度 2关于控股股东与上市公司的关系控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利公司与控股股东在人员资产财务上分开在机构和业务上独立各自独立核算独立承担责任和风险 3关于董事与董事会公司严格按照公司章程的规定选聘董事董事会人数和人员符合有 2 0 0 3年年度报告 福建省昌源投资股份有限公司 8关法律法规的要求董事能够遵守有关法律法规和公司章程的规定履行相应的权利义务和责任公司现有三名独立董事公司尚未建立董事会专门委员会将根据有关要求在完善独立董事制度的基础上建立董事会专门委员会 4关于监事和监事会公司严格按照公司章程的规定选聘监事监事会的人数和人员构
27、成符合法律法规的要求公司监事能够认真履行自己的职责对公司财务以及公司董事公司总裁和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督公司监事会按照公司章程的规定定期召开会议并行使监督权和检查权 5关于绩效评价与激励约束机制公司一直积极探索建立公正透明的董事监事各级经理人员和员工的绩效评价标准与激励约束机制经理人员的聘任公开透明符合法律法规和公司章程的规定 6关于相关利益者公司能够充分尊重银行供应商及其他债权人等利益相关者的合法权益共同推动公司持续健康地发展 7关于信息披露与透明度公司按照法律法规和公司章程的要求真实准确完整及时地披露有关信息并确保所有股东有平等的机会获得信息公司董事会秘书负责信息披露
28、工作接待股东来访和咨询向投资者提供公司公开披露的资料 二独立董事履行职责情况 报告期内公司按照关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的规定要求聘任三名独立董事独立董事受聘后能按规定履行其职责维护公司整体利益保障中小股东利益 三公司与控股股东在人员资产财务机构业务等方面的分开情况 公司与控股股东在人员资产财务机构业务等方面完全分开各自独立核算独立承担责任和风险 四高级管理人员的考评及激励机制 公司与高级管理人员签订了聘任合同明确责任义务及奖惩措施董事会根据下达的公司年度经营考核指标对高级管理人员的业绩和绩效进行考评奖励今后公司将继续完善高级管理人员的考评与激励机制 六股东大会简介 一股东大会的
29、通知召集召开情况 2 0 0 3 年公司共召开一次年度股东大会, 两次临时股东大会 1 2 0 0 3 年 1月 1 1 日公司在证券时报中国证券报上刊登召开 2 0 0 3 年第一次临时股东大会通知2 0 0 3 年 2 月 1 9 日上午公司 2 0 0 3 年第一次临时股东大会在福州市华林路 3 1 2 号会议室召开出席会议的股东 5 户代表股份 1 1 , 5 4 6 万股占总股本的 3 9 . 2 2 % 2 2 0 0 3 年 3月 1 2 日, 公司在证券时报中国证券报上刊登召开 2 0 0 3 年第二次临时股东大会通知 2 0 0 2 年 4 月 1 8 日上午公司 2 0 0
30、 3 年第二次临时股东大会在福州市东街 1 2 3 号航空大厦 1 5 层公司会议室召开, 出席会议的股东 2 户代表股份 9 , 2 9 5 万股占总股本的 3 1 . 5 7 % 3 2 0 0 3 年 5月 2 9 日公司在证券时报中国证券报上刊登召开 2 0 0 2 年度股东大会通知2 0 0 3 年 6 月 3 0 日上午公司 2 0 0 2 年度股东大会在福州市东街 1 2 3 号航空大厦 1 5 层公司会议室召开, 出席会议的股东 2 户代表股份 9 , 2 9 5 万股占总股本的 3 1 . 5 7 % 二会议通过如下决议 1 2 0 0 3 年第一次临时股东大会通过以下决议
31、1 审议通过关于公司名称变更的议案公司名称变更为福建省昌源投资股份有限公司2 审议通过关于变更公司工商营业执照和公司章程中公司名称的议案 3 选举周敏凯先生担任公司董事 4 选举李光清先生担任公司董事 5 由于工作原因胡伟华先生不能担任公司独立董事大会未选举胡伟华先生担任公司独立董事 6 选举陈峰先生担任公司监事 2 0 0 3年年度报告 福建省昌源投资股份有限公司 97 选举周科俊先生担任公司监事 上述决议披露于 2 0 0 3 年 2 月 2 0 日证券时报中国证券报 2 2 0 0 3 第二次临时股东大会通过以下决议 审议通过改聘为公司审计的会计师事务所的议案因工作时间安排关系上海立信长
32、江会计师事务所未再与本公司续签审计业务约定书本公司聘任中勤万信会计师事务所为公司审计机构 上述决议披露于 2 0 0 3 年 4 月 1 9 日证券时报中国证券报 3 2 0 0 2 年度股东大会通过以下决议 1 审议通过公司 2 0 0 2 年年度报告及摘要 2 审议通过公司 2 0 0 2 年度董事会报告 3 审议通过公司 2 0 0 2 年度监事会报告 4 审议通过公司 2 0 0 2 年度财务决算报告和利润分配预案公司 2 0 0 2 年度不进行利润分配也不进行公积金转增股本利润用于弥补以前年度亏损 5 审议通过公司续聘中勤万信会计师事务所的议案 6 选举林新田先生为公司独立董事 上述
33、决议披露于 2 0 0 3 年 7 月 1 日证券时报 ( 三) 选举更换董事监事情况 公司于 2 0 0 3 年 2 月 1 9 日召开 2 0 0 3年第一次临时股东大会董事杨孝义陈忠荣因工作调动辞去董事职务独立董事刘可夫因工作繁忙辞去独立董事职务监事潘金龙林纪农因工作调动辞去监事职务大会选举周敏凯李光清为公司董事周科俊陈峰为公司监事 公司于 2 0 0 3 年 4 月 2 4 日召开 2 0 0 3 年第三次董事会 王光因身体健康原因辞去公司副董事长董事职务 公司于 2 0 0 3 年 6 月 3 0 日召开 2 0 0 2 年度股东大会大会选举林新田为公司独立董事 七董事会报告 一公司
34、经营情况 1 主营业务的范围及经营状况 1 公司是在深圳证券交易所挂牌上市的以房地产开发为主业的上市公司 主要经营业务范围房地产开发国内外工程承包物业管理与经营工程建筑设计室内装璜装修等 2报告期内公司的主营业务收入及主营业务利润主要来自于福州和南京的房地产销售 3公司主营业务情况 公司 2 0 0 3 年度主营业务收入 7 0 4 8 万元主要为房地产业务销售收入主营业务成本 7 6 6 2 万元主营业务毛利为- 1 2 2 8万元主营业务收入较去年同期下降的原因主要是公司报告期内销售的房产大部分为层次朝向不佳的积压商品房 地区分布情况如下 项目 主营业务收入万元 主营业务成本万元 主营业务
35、毛利万元 福州 5 3 1 0 5 3 2 1 - 1 1 南京 1 7 3 8 2 3 4 1 - 6 0 3 合计 7 0 4 8 7 6 6 2 - 6 1 4 2 公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 福建省中福置业发展有限公司该公司以房地产开发为主业注册资本 2000 万元总资产 1.4亿元报告期内实现销售收入 5,310 万元主营业务利润-366 万净利润-1,721 万元主要销售处置乐福苑中福西湖花园剩余房产 江苏八达房地产开发有限公司注册资本 200 万美元总资产 1.04 亿元报告期内实现销售收入 1,738 万元主营业务利润-696 万元净利润-2,398 万元该公司
36、运作的爱达花园项目由于房地产开发周期原因楼盘未进入全面销售阶段 3主要供应商客户情况 本公司为房地产开发经营企业主要承建商为苏中建设集团公司弘瑞建设集团公司和福建二 2 0 0 3年年度报告 福建省昌源投资股份有限公司 10建建设集团公司公司是提供个人商品房的公司主要客户为购买商品住宅的个人前五名客户销售额合计占公司销售总额的 14.25% 4 在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司在经营中遇到的主要问题是公司缺少房地产储备项目房地产业务量减少历史上为中国福建国际经济技术合作公司和福建九州集团股份有限公司贷款提供担保形成或有负债给公司财务状况带来很大压力资产状况不佳股权投资价值减值 公司主要
37、采取了以下对策 一方面争取通过房地产代理销售的形式保持房地产主营业务收入增加现金流量另一方面通过资产重组收购有发展潜力的公司股权调理产业结构拓展新的利润点 对历史上遗留下来的为原股东或原股东控制企业担保的问题继续通过诉讼及与债权银行协商等方式解决 加大力度处理在银行抵押的资产降低银行负债率回收资金清理出售不良资产增加现金流量提升资产质量改善资产状况 加强内部管理压缩费用开支 5 公司未曾公开披露过 2 0 0 3 年度盈利预测和具体的 2 0 0 3 年度经营计划 二公司投资情况 1 募股资金情况 本年度公司无募集资金使用问题 2 报告期内无非募集资金投资的重大项目 三公司财务状况经营成果 项
38、目 2 0 0 3 年 1 2 月 3 1 日 2 0 0 2 年 1 2 月 3 1 日 变动比例 原因 总资产 6 9 2 , 6 2 4 , 2 2 1 . 4 3 8 9 4 , 6 7 2 , 6 5 5 . 0 9 - 2 2 . 5 8 % 报告期内亏损 股东权益 1 5 , 3 9 8 , 4 2 3 . 7 8 2 3 5 , 3 8 9 , 6 0 3 . 2 4 - 9 3 . 4 5 % 报告期内亏损 主营业务利润 - 1 0 , 0 3 6 , 2 7 0 . 6 0 3 2 , 2 9 2 , 5 1 7 . 7 5 - 1 3 1 . 0 8 % 处理积压房产成本
39、高于市价 净利润 - 2 2 0 , 0 7 6 , 4 8 0 . 7 4 3 , 4 3 7 , 2 7 1 . 5 2 - 6 5 0 2 . 6 5 % 计提四项准备及预计负债主营业务收入下降 现金及现金等价物净增加额 - 7 , 5 7 4 , 6 4 2 . 1 4 5 1 , 0 7 2 , 6 1 7 . 7 6 - 1 1 4 . 8 3 % 报告期内销售收入减少 四本公司对以前年度的重大会计差错采用追溯调整的方法进行更正情况如下 1差错内容 调整事项一本年度发现 1998 年转让公司持有的福建中盛房地产建设有限公司 40股权协议约定股权转让款由公司与中福集团进行结算但公司未
40、进行账务处理本年度公司做调增期初其他应收款调减长期股权投资处理 由于公司 2002 年以前已对中福集团的应收款项全额计提坏账准备因此本年度对该笔债权做增加 2002 年初坏账准备和减少 2002 年期初未分配利润处理 调整事项二 2000 年公司受让及接受捐赠中信财务香港有限公司持有的优星纺织福建有限公司 30.56股权根据协议中信财务公司承担按公司持股比例计算的优星纺织公司 2000 年度亏损 31,670,671.45 元2001 年公司收到 10,000,000 元其余 21,670,671.45 元公司未进行账务处理本年度对该笔债权做增加期初其他应收款和减少期初长期股权投资处理 2会计
41、差错更正的影响数及累积影响数 项目 调整事项一 调整事项二 合计 对 2002 年初留存收益影响 其中对 2002 年初未分配利润影响 -13,879,305.97 -13,879,305.97 - - -13,879,305.97 -13,879,305.97 对 2003 年净利润影响 - - - 2 0 0 3年年度报告 福建省昌源投资股份有限公司 11对 2003 年初留存收益影响 其中对 2003 年初未分配利润影响 -13,879,305.97 -13,879,305.97 - - -13,879,305.97 -13,879,305.97 五对会计师事务所出具的保留意见所涉及的事
42、项的说明 1 持续经营情况的说明 本公司虽然经营上遇到困难经营资金较缺乏主营业务收入大幅下降, 债务及对外担保诉讼涉及金额巨大给公司持续经营带来较大压力, 但是董事会仍在努力通过资产重组债务重组等方式帮助公司脱离困境2 0 0 4 年 3 月 8 日公司董事会审议通过收购海南通澳经济开发有限公司 1 5 % 的股权通澳公司主要在建项目有通什春城机场项目淡水净化厂项目通什春城机场项目是 1 9 9 5 年经国务院中央军委批准的唯一一家民营企业承建的民用机场占地 1 9 8 0亩左右设计米 8 型直升机8 架升降及小型 8 飞机1 . 5 公里跑道整套航空通讯灯光导航气象设备还有机场宾馆等总投资
43、8 8 8 9 万元人民币目前已建成侯机楼和停机坪已完成第一期工程 3 8 0 0 多万元该项目地处海南四周环海的亚热带地区是我国目前及待深化开发的领域对于森林防火海上救援台风抢险海上资源勘探空中旅游等方面具有积极的社会和经济效益淡水净化厂项目 1 9 9 4 年经由海南省计划厅批准立项是具有日处理 1 0 万吨能力的淡水净化厂总投资 1 亿元到目前该项目已投入 7 9 4 2 . 1 3 万元人民币因此受让该公司股权对公司的可持续发展有一定的积极影响 在 2 0 0 4 年里公司拟进一步增持海南通澳经济开发投资有限公司的股份达到控股目的充分发掘其项下的民用机场项目及淡水净化厂等项目的潜力增加
44、公司新的利润增长点改变公司以往单靠房地产业务收入支撑公司日常经营的局面在房地产业务上则一方面拓展业务综合开发大股东的湖北麻棉股份公司的 2 8 0亩土地增加房地产业务量另一方面成立房地产开发销售公司代理销售房产 增加业务收入 由此可见 公司在 2 0 0 4 年里 将在巩固公司的房地产主营业务同时进一步拓展业务范围增加公司的利润增长点以保证公司持续性发展 2 处置不良资产取得变现款的情况说明 公司于 2 0 0 2 年 1 2 月 2 3 日与亚洲信托有限公司签定资产委托管理契据 契据中约定本公司将应收中国福建国际经济技术合作公司 3 8 3 8 万元及应收福建九州集团股份有限公司 1 5 0
45、 0 万元的款项作为资产包委托给亚洲信托有限公司管理投资或出售以上应收款项已全额计提坏账准备2 0 0 2年 1 2 月 2 3 日公司在亚洲信托有限公司的账户 1 6 3 - 1 2 0 2 - 0 2 6 收到 6 , 3 6 2 , 2 0 7 . 0 0 美元该款项是亚洲信托有限公司根据契据约定将资产包全部法定所有权受让后承付于公司的资金将专项用于公司与亚洲信托有限公司约定的投资项目截至 2 0 0 3 年 1 2 月 3 1 日上述资金仍存于亚洲信托的账户公司对其使用权受限制 六董事会日常工作情况 1 报告期内共召开 8 次董事会议会议情况及决议内容如下 1公司于 2 0 0 3 年
46、 1 月 9 召开第一次董事会应表决董事 8 人实际表决董事 7 人会议审议通过以下决议 名称变更 公司名称变更为福建省昌源投资股份有限公司 变更工商营业执照及章程 根据第一项决议同意变更工商营业执照和公司章程中关于公司名称的内容 董事辞职 因工作调动杨孝义先生陈忠荣先生辞去董事职务刘可夫先生辞去独立董事职务 推举董事 推举周敏凯先生李光清先生为公司董事推荐胡伟华先生为公司独立董事 高管人员辞职 因工作调动王光先生辞去总经理职务杨孝义先生辞去副总经理及财务总监职务邹薇女士辞去董事会秘书职务 聘任高管人员 聘陈克根先生任公司总经理王光先生任公司副总经理李光清先生任公司副总经理财务 2 0 0 3
47、年年度报告 福建省昌源投资股份有限公司 12总监林伟先生任公司董事会秘书 定于 2 0 0 3 年 2 月 1 9 日召开 2 0 0 3 年第一次临时股东大会 上述决议披露于 2 0 0 2 年 1 月 9 日证券时报中国证券报 2 公司于 2 0 0 3 年 3 月 1 1 日召开 2 0 0 3 年第二次董事会应表决董事 8 人实际表决董事 7人会议审议通过以下决议 因工作时间安排关系上海立信长江会计师事务所同意解除与本公司的聘用关系本公司拟改聘中勤万信会计师事务所为公司的审计机构 定于 2 0 0 3 年 4 月 1 8 日召开 2 0 0 3 年第二次临时股东大会审议改聘会计师事务所
48、事宜 上述决议披露于 2 0 0 3 年 3 月 1 2 日证券时报中国证券报 3 公司于 2 0 0 3 年 4 月 2 4 日召开 2 0 0 3 年第三次董事会应表决董事 8 人实际表决董事 7人会议审议通过以下决议 审议通过公司 2 0 0 2 年度年度报告及摘要 审议通过公司 2 0 0 2 年度董事会报告 审议通过公司 2 0 0 2 年度财务决算报告和利润分配预案2 0 0 2年度不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本利润用于弥补以前年度亏损 审议通过公司董事会对会计师事务所出具的解释性说明的审计报告的说明 审议通过公司续聘中勤万信会计师事务所的议案 审议通过公司信息披露制度
49、因身体健康原因王光辞去公司副董事长董事及副总经理职务 同意将第一二三五项决议提交 2 0 0 2 年度股东大会审议 上述决议披露于 2 0 0 3 年 4 月 2 6 日证券时报中国证券报 4 公司于 2 0 0 3 年 4 月 2 8 日召开 2 0 0 3 年第四次董事会会议审议通过公司 2 0 0 3 年第一季度报告 上述决议披露于 2 0 0 2 年 4 月 3 0 日证券时报中国证券报 5 公司于 2 0 0 3 年 5 月 2 8 日召开 2 0 0 3 年第五次董事会应表决董事 8 人实际表决董事 7人会议审议通过以下决议 推荐林新田为本公司独立董事 定于 2 0 0 3 年 6
50、 月 3 0 日召开本公司 2 0 0 2 年度股东大会 上述决议披露于 2 0 0 3 年 5 月 2 9 日证券时报中国证券报 6 公司于 2 0 0 3 年 8 月 2 8 日召开 2 0 0 3 年第六次董事会会议审议通过公司 2 0 0 3 年半年度报告及摘要 上述决议披露于 2 0 0 3 年 8 月 3 0 日证券时报中国证券报 7 公司于 2 0 0 3 年 9 月 1 2 日召开 2 0 0 3 年第七次董事会会议审议通过因工作繁忙原因林伟辞去董事会秘书职务 上述决议披露于 2 0 0 3 年 9 月 1 3 日证券时报中国证券报 8 公司于 2 0 0 3 年 1 0 月
51、2 8 日召开 2 0 0 3 年第八次董事会应表决董事 8 人实际表决董事 6人会议审议通过以下决议 审议通过公司 2 0 0 3 年第三季度报告 审议通过修改公司营业执照经营范围及相关章程条款的议案 原营业执照经营范围变更为工程施工总承包壹级房地产开发二级工业生产资料五金交电化工电子计算机及配件仪器仪表建筑材料百货针纺织品工艺美术品的销售室内装饰综合技术服务技术咨询工程咨询等 原公司章程第十三条变更为经公司登记机关核准公司经营范围是工程总承包壹级二级房地产经营工业生产资料五金交电化工电子计算机及配件仪器仪表建筑材料百货针纺织品工艺美术品室内装饰综合技术服务技术咨询工程咨询等 审议通过本公司
52、与关联方资金往来及对外担保问题的自查情况与整改方案 审议通过部分高级管理人员职务变动的议案聘林伟任副总经理聘刘阅任财务总监聘胡晓红任董事会秘书李光清不再担任财务总监职务 2 0 0 3年年度报告 福建省昌源投资股份有限公司 13同意将第二项决议提交下一届股东大会审议 上述决议披露于 2 0 0 3 年 1 0 月 3 0 日证券时报中国证券报 2 董事会对股东大会决议的执行情况 根据 2 0 0 3 年第一次临时股东大会决议经福建省工商行政管理局审核批准自 2 0 0 3 年 3 月 1 2日起公司名称变更为福建省昌源投资股份有限公司经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审定自 2 0 0
53、3 年 4 月 1 0 日起公司 A 股证券简称S T 中福变更为S T 昌源 七公司本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 本次利润分配方案不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本亏损留待以后年度弥补 八其他事项 1 自 2 0 0 3 年 6 月 1 日起公司选定信息披露报纸为证券时报 2 中勤万信会计师事务所出具了 关于福建省昌源投资股份有限公司大股东及关联方占用资金和违规担保情况的专项说明, 内容如下: 我们接受委托审计了福建省昌源投资股份有限公司以下简称昌源公司2003 年度合并会计报表并于 2004 年 4 月 26 日出具了审计报告根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督
54、管理委员会发布的关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知要求我们对昌源公司上报的大股东及关联方占用资金及违规担保情况说明如下 一 大股东及关联方占用资金情况 截止 2003 年 12 月 31 日大股东及关联方通过拆借及资产置换等方式占用昌源公司资金25,368.15 万元具体情况参附表一 昌源公司第一大股东上海福建神龙企业集团有限公司已承诺在 1 年内解决关联方占用资金事宜 二 违规担保情况 截止 2003 年 12 月 31 日 昌源公司对外担保人民币31,110.8万元 港元 12,684.67 万及美元 9.58万元折合人民币总计 44,700 万元占期末净资产
55、的 2903%违反了对外担保金额不得超过最近一个会计年度合并会计报表净资产 50%的规定具体情况参附表二 昌源公司为上海中福企业投资发展有限公司(昌源公司持股 36.75%)提供 4300 万元贷款担保违反了证监会有关上市公司不得为持股 50%以下其他关联方提供担保的规定 昌源公司为同一控股股东的关联方福建闽越花雕股份有限公司借款提供担保 4 5 0 0万元违反了证监会有关上市公司不得为持股 50%以下其他关联方提供担保的规定 上海中福企业投资发展有限公司 昌源公司持股 36.75% 及江苏八达房地产开发有限公司 昌源公司持股 55%为昌源公司大股东及持股 50%以下其他九家关联方提供担保 2
56、510 万元该事项违反了证监会有关上市公司不得为控股股东及持股 50%以下其他关联方提供担保的规定 附表一 福建省昌源投资股份有限公司资金占用情况表 截至时间2 0 0 3 年 1 2 月 3 1 日 单位: 万元 占用单位 与公司关系 占用性质 会计科目 期初余额 期末余额 福建闽越花雕股份有限公司 同一控股股东 559.61 613.61 绿得生物股份有限公司 同一控股股东 886.66 886.66 福建中威实业公司 公司股东 55.05 83.85 北医绿得科技开发公司 投资企业 118.50 118.50 优星纺织( 福建) 有限公司 参股公司 730.00 730.00 上海福建神
57、龙企业集团有限公司 公司第一大股东 144.66 550.05 福联经贸发展有限公司 参股公司 178.25 178.25 南京绿得食品开发公司 同一控股股东 715.53 208.53 福建麒麟啤酒有限公司 同一控股股东 非经营性占用 其他应收款 30.00 165.00 2 0 0 3年年度报告 福建省昌源投资股份有限公司 14上海中福企业投资发展有限公司 参股公司 339.88 526.63 上海福联国际贸易有限公司 同一控股股东 102.81 102.81 上海福优公司 子公司 834.46 834.46 中信财务( 香港) 有限公司 同一控股股东 2,484.41 2,484.48
58、中福澳洲公司 子公司 1,068.89 1,100.87 中福发展香港有限公司 子公司 13,603.35 13,603.82 香港神龙国际公司 同一控股股东 628.31 631.00 福清鑫龙食品开发有限公司 同一控股股东 - 11.00 香港健裕有限公司 出资人与第一大股东法定代表人为同一人 2,539.81 2,538.63 合 计 25,020.18 25,368.15 附表二 福建省昌源投资股份有限公司对外担保情况表 截至日期: 2 0 0 3 年 1 2 月 3 1 日 单位: 万元 被担保单位 与公司关系 担保金额 担 保 期 限 对外担保比例 占净资产( % ) 备注 RMB
59、3,500.002001.3.3-2004.3.3 227.30 RMB700.002002.2.8-2006.1.10 45.46 涉及诉讼 福建闽越花雕股份有限公司 同一控股股东 RMB300.002002.3.7-2005.3.5 19.48 涉及诉讼 HKD7,600.00 526.03 新中联公司 无关联关系 HKD236.91 16.24 香港中志公司 无关联关系 HKD600.00 41.56 中福发展香港有限公司 控股公司 HKD500.76 34.42 中福置业发展有限公司 控股公司 RMB630.80 2001.9.11-2004.9.10 40.78 RMB1500.00
60、 2003.1.10-2006.1.10 97.41 上海中福企业投资发展有限公司 参股公司 RMB2800.00 2003.1.31-2006.1.31 181.84 上海福建神龙企业发展集团有限公司等十家公司 公司大股东及其他关联方 RMB2510.002002.9.4-2006.6.20 163.00 HKD1,500.0096.10.31-99.10.31 103.91 涉及诉讼 HKD357.00 97.11.28-2000.11.28 24.68 涉及诉讼 HKD1,240.0098.11.10-2001.1.10 85.92 涉及诉讼 RMB2,000.0098.1.25-200
61、0.10.24 129.88 涉及诉讼 中福集团 无关联关系 RMB3,910.0098.9.20-2004.9.20 253.92 涉及诉讼 RMB300.0099.2.10-2001.11.2 19.48 涉及诉讼 RMB500.0098.6.2-2001.6.2 32.47 涉及诉讼 RMB850.0099.1.4-2001.9.5 55.20 涉及诉讼 RMB400.0099.1.22-2001.9.15 25.98 涉及诉讼 RMB400.0099.2.11-2001.10.12 25.98 涉及诉讼 RMB400.0099.2.26-2001.10.15 25.98 涉及诉讼 RM
62、B450.0099.3.17-2001.10.15 29.22 涉及诉讼 福建九州集团股份有限公司 无关联关系 RMB240.0099.5.31-2001.12.6 15.59 涉及诉讼 2 0 0 3年年度报告 福建省昌源投资股份有限公司 15RMB400.0099.6.30-2002.2.15 25.98 涉及诉讼 RMB400.0099.6.30-2003.15 25.98 涉及诉讼 RMB140.0099.7.6-2002.2.15 9.09 涉及诉讼 RMB950.0099.8.18-2002.3.15 61.69 涉及诉讼 RMB940.0099.8.18-2002.4.10 61
63、.05 涉及诉讼 RMB1,790.0099.8.19-2002.5.15 116.25 涉及诉讼 RMB850.0099.8.19-2002.6.10 55.20 涉及诉讼 RMB690.0099.8.19-2002.4.15 44.81 涉及诉讼 USD9.5899.8.9-2001.9.8 5.13 涉及诉讼 RMB1,700.002000.8.8-2003.8.8 110.40 运盛上海实业股份有限公司 无关联关系 RMB1,860.0099.8.13-2002.8.12 120.79 涉及诉讼 中福技术服务澳门有限公司 无关联关系 HKD650.00至 2000.9.20 44.81
64、 涉及诉讼 合计 折合人民币 44,700.00 2,902.91 3 独立董事对公司对外担保情况的专项说明和独立意见 1 截止 2 0 0 3 年 1 2 月 3 1 日昌源公司对外担保 3 1 , 1 1 0 . 8万元人民币1 2 , 6 8 4 . 6 7 万港元及9 . 5 8 万美元折合人民币总计 4 4 , 7 0 0 万元占期末净资产的 4 2 8 % 已超出公司净资产的 5 0 % 2 截止 2 0 0 3 年 1 2 月 3 1 日公司存在为控股股东及持股 5 0 % 以下的关联方担保的情况 3 在 2 0 0 3 年 1 0 月 3 0 日证券时报上披露的福建省昌源投资股
65、份有限公司与关联方资金往来及对外担保问题的自查情况与整改方案中公司对与控股股东及其他关联方发生的资金往来资金占用以及对外担保情况进行过自查之后未再出现新的不符合关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题通知及有关法规的对外担保事项 4 作为独立董事我们将督促公司按照通知及有关法规的要求对上述担保进行清理 5 公司将严格遵守中国证监会和公司章程的有关规定严格控制对外担保风险 八监事会报告 一会议情况 报告期内监事会依法定程序共召开四次会议 1 公司于 2 0 0 3 年 1 月 9 日召开 2 0 0 3 年第一次监事会通过以下决议 1林纪农先生辞去公司监事职务 2鉴于李光清先生
66、改任公司董事职务会议决定李光清先生不再作为公司监事候选人推举陈峰先生为公司监事候选人 3同意公司职工代表大会推举周科俊先生为公司监事候选人 2 公司于 2 0 0 3 年 2 月 1 9 日召开 2 0 0 3 年第二次监事会通过以下决议 推举叶能湘为监事会召集人 3 公司于 2 0 0 3 年 4 月 2 4 日召开 2 0 0 3 年第三次监事会通过以下决议 1审议通过公司 2 0 0 2 年年度报告及摘要 2审议通过公司 2 0 0 2 年度监事会报告 3审议通过公司 2 0 0 2 年度财务决算报告和利润分配预案 4 公司于 2 0 0 3 年 8 月 2 8 日召开 2 0 0 3
67、年第四次监事会通过以下决议 审议通过公司 2 0 0 3 年半年度报告及摘要 二报告期内监事会对有关事项的独立意见 1 公司依法运作情况 报告期内公司依法运作按照证监部门的要求建立健全上市公司治理的各项规则和制度使公司治理水平和规范化建设得到进一步提高公司内控制度较完善重大投资资产出售等事项按照程序提交董事会和股东大会审议董事会做出的重大决策都征求了独立董事的意见董事经理在过去的一年里认真谨慎廉洁自律勤勉尽责在执行公司职务时未发现有违反法律法规 2 0 0 3年年度报告 福建省昌源投资股份有限公司 16公司章程或损害公司利益的行为 2 检查公司财务情况 公司监事会认为中勤万信会计师事务所出具的
68、带强调事项段的审计报告福建省昌源投资股份有限公司 2 0 0 3 年度财务审计报告能够反映公司 2 0 0 3 年度的财务状况和经营成果 3 公司最近一次募集资金是于 1 9 9 7 年 1 1 月配股所得实际投入项目和承诺投入项目一致 4 报告期内公司无收购出售资产交易事项 5 报告期内公司无关联交易 6 对于会计师事务所出具的带强调事项段的审计报告所涉及的事项, 董事会做了相关说明监事会认为董事会所做的说明真实地反映了公司的实际情况监事会同意董事会对中勤万信会计师事务所出具的带强调事项段的审计报告的说明 九重要事项 一重大诉讼仲裁事项 公司在报告期内发生涉及公司的重大诉讼仲裁事项情况 详见
69、十财务会计报告之八或有事项二涉及公司的重大诉讼仲裁事项及之十资产负债表日后事项的第 1 2 5 条及之十二其他重要事项的第 1 至第 1 1 条 二报告期内收购及出售资产吸收合并事项 报告期内公司无重大收购及出售资产吸收合并事项 三重大关联交易事项 详见十财务会计报告七关联方关系及其交易 四重大合同及履行情况 1 报告期内无托管承包租赁其他公司资产或其他公司托管承包租赁本公司资产且该事项为本公司带来的利润达到本公司报告期内利润总额 1 0 % 以上的合同 2 重大担保 详见十财务报告之八或有事项一公司对外担保情况 报告期内本公司没有对控股子公司的债务提供担保 根据关于规范上市公司与关联方资金往
70、来及上市公司对外担保若干问题的通知证监发 2 0 0 3 5 6 号文件要求本公司违规担保总额为 4 4 , 7 0 0 万元担保总额占本公司净资产的 2 9 0 3 % 详见七董事会报告八其他事项 3 报告期内无委托他人进行现金资产管理事项 五公司或持股 5 % 以上股东承诺事项 上海福建神龙企业集团有限公司在本公司与关联方资金往来及对外担保问题的自查情况与整改方案 中承诺将在一年内解决关联方占用本公司资金事宜 详见 2 0 0 3 年 1 0 月 3 0 日 证券时报 2 0 0 4 年 3 月 8 日本公司召开董事会审议通过收购海南通澳经济开发有限公司 1 5 % 股权事项股权转让价为
71、8 2 , 4 1 3 , 1 3 4 元本公司以同等价值的债权受让该股权其中 3 8 0 6 万元债权为关联方占用资金详见 2 0 0 4 年 3 月 1 9 日证券时报 六聘任解聘会计师事务所情况 因工作时间安排关系上海立信长江会计师事务所 2003 年未再与本公司续签审计业务约定书2003 年 4 月 18 日公司召开 2003 年第二次临时股东大会聘中勤万信会计师事务所为公司审计机构为公司 2002 年度财务状况进行审计2003 年 6 月 30 日公司召开 2002 年度股东大会续聘中勤万信会计师事务所为公司审计机构为公司 2003 年度财务状况进行审计 2 0 0 3年度支付给中勤
72、万信会计师事务所的报酬为 5 0万元会计师事务所的差旅费用另由我司负担目前中勤万信会计师事务所已经连续两年为公司提供审计服务 七报告期内公司公司董事会及董事未有受中国证监会稽查行政处罚通报批评证券交易所公开谴责的情形 2 0 0 3年年度报告 福建省昌源投资股份有限公司 17十财务会计报告 审 计 报 告 ( 2 0 0 4 ) 中勤审字第 0 4 2 2 2号 福建省昌源投资股份有限公司全体股东 我们审计了后附的福建省昌源投资股份有限公司以下简称昌源公司2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表 2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 2003年度的现金
73、流量表和合并现金流量表这些会计报表的编制是昌源公司管理当局的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作以合理确信会计报表是否不存在重大错报审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计以及评价会计报表的整体反映我们相信我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础 我们认为昌源公司会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定在所有重大方面公允反映了昌源公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量 此外我
74、们提醒会计报表使用人关注 1 . 昌源公司经营资金匮乏对外担保金额 44,700 万元债务及对外担保诉讼涉及金额巨大难以偿还股权及实物资产被抵押或被冻结参附注八九可能无法在正常的经营过程中变现资产清偿债务昌源公司已在会计报表附注十一中充分披露了拟采取的改善措施但其持续经营能力仍然存在重大不确定性 2昌源公司在 2002 年度处置不良资产变现款本金 636.22 万美元参会计报表附注五.1 及十二.12仍存放于在亚洲信托有限公司开立的银行账户内 本段内容并不影响已发表的审计意见 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师陈明生 二四年四月二十六日 中国注册会计师陈 斌 福建省昌源投资股份有限公
75、司 会计报表附注 本附注金额除特别注明外均以人民币元列示 一公司基本情况 福建省昌源投资股份有限公司以下简称公司或本公司原名福建省中福实业股份有限公司系由发起人中国福建国际经济技术合作公司(以下简称中福集团)以原下属福建省中福工程承包有限公司福建省中福置业发展有限公司中福建筑设计公司中福公司地产部中福公司物资部中福发展香港有限公司中福技术服务澳门有限公司及香港中新国际金融有限公司 8 家以工程承包及关联业务为主的全资机构经评估净资产出资 于 1993 年经福建省经济体制改革委员会闽体改1993078 号和闽体改1993134 号文批准设立的股份制有限公司1996 年 3 月在深圳证券交易所上市
76、2000 年 4 月福建省神龙企业集团有限公司通过收购公司股权成为公司的控股股东截止 2003 年 12 月 31 日公司总股本为 294,404,655.00 元 2 0 0 3年年度报告 福建省昌源投资股份有限公司 18公司经营范围包括工程施工总承包一级房地产开发二级工业生产资料农业生产资料五金交电化工电子计算机及配件仪器仪表建筑材料百货针纺织品工艺美术品的销售室内外装饰综合技术服务技术咨询工程咨询等 二公司采用的主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 1公司目前执行的会计准则和会计制度 公司执行企业会计准则企业会计制度及其补充规定 2会计年度 采用公历年制即从 1 月 1 日起至
77、12 月 31 日止 3记账本位币 采用人民币为记账本位币 4记账原则及计价基础 以权责发生制为记账原则以实际成本为计价基础 5外币业务核算方法 外币业务按发生当月月初的市场汇价中间价作为折算汇率折合成人民币记账期末外币账户余额按期末市场汇价中间价折合成人民币金额进行调整外币专门借款账户期末折算差额在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内按规定予以资本化计入在建工程成本其余的外币账户折算差额均计入财务费用不同货币兑换形成的折算差额均计入财务费用 6外币财务报表项目的折算汇率及折算差额的处理方法 按照财政部财会字199511 号关于印发合并会计报表暂行规定的通知除所有者权益类项目不含未
78、分配利润项目以发生时的市场汇价折算为人民币外资产负债损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价折算为人民币外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示 7现金等价物的确认标准 在编制现金流量表时将同时具备期限短从购买日起三个月到期流动性强易于转换为已知金额现金价值变动风险很小四个条件的投资确定为现金等价物 8短期投资及其跌价准备的核算方法 1取得的计价方法 取得投资时按实际支付的价款扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息相关税费计价债务重组取得债务人用以抵债的短期投资以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值以非货币性交易换入的短期投资以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值 2短期投
79、资跌价准备计提方法 期末对短期投资额按成本与市价孰低计量对市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备 短期投资跌价准备按单项投资为基础计算并确定计提 3短期投资收益的确认 短期投资处置时按实际取得的价款与账面价值的差额确认投资损益在持有期间分得的现金股利或利息冲减投资成本或相关应收项目 9坏账损失的核算方法 1 坏账的确认标准 对因债务人撤销 破产 依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项因债务人死亡既无遗产可清偿又无义务承担人确实无法收回的应收款项因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明确实无法收回的应收款项按照公司管理权限批准核销 2 坏账损失的核算方法 采用备抵法核算 按余额百分比法并结合
80、个别认定法估算坏账损失 3坏账准备的计提方法和计提比例个别认定法是指对于预计不能收回或不能全部收回的应收账款其他应收款公司根据实际情况作出估计后提取专项坏账准备余额百分比法按应收款项扣除已按个别认定法提取准备金部分的 3提取 10存货及其跌价准备的核算方法 1存货分类为原材料库存商品开发成本开发产品低值易耗品 2取得和发出的计价方法日常核算取得时按实际成本计价发出时按加权平均法计价债务重组取得债务人用以抵债的存货以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值 2 0 0 3年年度报告 福建省昌源投资股份有限公司 193低值易耗品的摊销方法
81、低值易耗品采用分次摊销法 4存货的盘存制度采用永续盘存制 5 开发用土地的核算方法 公司开发用土地所发生征地 拆迁 安置补偿费及基础设施费等直接在开发成本征地及拆迁安置费科目核算按所建可售商品房面积分摊计入开发产品成本 6公共配套设施费用的核算方法公司小区内的公共配套设施建设按开发项目通过开发成本公共设施配套费进行核算建设完毕可以有偿转让的部分转入开发产品不能有偿转让的部分按所建可售商品房面积分配计入开发产品成本 7质量保证金的核算方法质量保证金根据建设部有关规定在支付建安工程结算款时按合同确定的质量保证金比例进行扣款并在应付账款科目下分单位核算质量保证期满未发生工程质量问题则依据各项目公司及
82、房开工程管理部门的通知退还保证金 8维修基金的核算方法公司开发的小区物管基金包括维修基金按照开发项目所在地政府的有关规定执行其中南京项目直接由业主向房管部门交纳福州项目按各开发产品建造成本的 2 % 计缴 9存货跌价准备的计提方法期末按存货成本与可变现净值孰低计量对可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备 存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量期末对存货进行全面清查如由于存货毁损全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本原因使存货成本低于可变现净值的按可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备 1 1 长期投资核算方法 1取得的计价方法 长期股权投资取得时的成本按发生的实际成本确定包括
83、相关的税金手续费等债务重组取得债务人用以抵债的股权投资以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值非货币性交易换入的股权投资以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值 2长期股权投资的核算方法 对被投资单位无控制无共同控制且无重大影响的采用成本法核算对被投资单位能实施控制共同控制或重大影响的采用权益法核算 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销若合同未规定投资期限的按 10 年平均摊销 3长期债权投资的核算方法 中期末及年末按合同规定利率或债券票面利率计提利息并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价 如果计提的利息到期不能收回停止计息并冲回原已计提的利息 4长
84、期投资减值准备的计提方法 期末按长期投资账面价值与可收回金额孰低计量对可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备 长期投资减值准备按单项项目计提期末对长期投资进行逐项检查对由于被投资单位经营状况恶化导致其可收回金额低于其账面价值的根据具体情况判断计提长期投资价值准备 12委托贷款及其减值准备的核算方法 公司对委托金融机构贷出的款项按实际委托的贷款金额入账期末按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息如果计提的利息到期不能收回则停止计息并冲回原已计提的利息 13固定资产计价折旧政策及其减值准备的计提方法 1固定资产标准指使用期限超过一年的房屋及建筑物专用设备运输设备以及其他与生产经营有关的设备
85、器具工具等不属于生产经营主要设备的物品单位价值在 2000 元以上并且使用年限超过两年的也作为固定资产 2固定资产的分类房屋及建筑物运输设备生活及管理设施施工机械 3固定资产取得时按照实际成本计价 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值非货币性交易换入的固定资产以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值 融资租入的固定资产按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较 2 0 0 3年年度报告 福建省昌源投资股份有限公司 20低者作为入账价值如果融资租入资产占企业资产总额等于或小于 30的则按最低租赁付款额作为入账值 4固定资产折旧采用平均年
86、限法分类计提根据固定资产类别估计使用年限和预计残值率确定折旧率具体为 固定资产类别 估计使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20 年 3% 4.85% 运输设备 6 年 3% 16.17% 施工机械 10 年 3% 9.70% 生活及管理设施 5 年 3% 19.40% 5固定资产减值准备的计提方法 期末按固定资产账面价值与可收回金额孰低计量对收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备 固定资产减值准备按单项项目计提期末对由于市价持续下跌技术陈旧损坏长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的按预计可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备 14在建工程核算方法 1取得的
87、计价方法 以立项项目分类核算工程发生的实际成本当所建工程项目达到预定可使用状态时转入固定资产核算尚未办理竣工决算的按估计价值转账待办理竣工决算手续后再作调整 2在建工程减值准备的计提方法 期末按照在建工程账面价值与可收回金额孰低计量对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程或在性能技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程计提在建工程减值准备 在建工程减值准备按单项工程计提 15无形资产计价摊销政策及其减值准备的核算方法 1取得的计价方法按取得时的实际成本入账 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产按应收债权的账面价值为基础确定其入账价值非货币性交易换入的无形资产按换出
88、资产的账面价值为基础确定其入账价值 2摊销方法采用直线法投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的按不超过规定年数的期限平均摊销两者均规定年限的按孰低者平均摊销两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销 3无形资产减值准备的计提方法 期末按照无形资产账面价值与可收回金额孰低计量对于因被其他新技术替代市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产按预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备 无形资产减值准备按单项资产计提 16长期待摊费用摊销政策 1开办费转销方法在开始生产经营的当月一次计入损益 2其他长期待摊费用摊销方法在受益期内平均摊销其中
89、 固定资产大修理支出按大修理间隔期限平均摊销 租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊销 17借款费用的会计处理方法 1借款费用资本化的确认原则 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前予以资本化若金额较小则直接计入当期损益 专门借款的利息溢折价摊销汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件资产支出已经发生借款费用已经发生为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时借款费用暂停资本化当购建资产项目达到预定可使用状态后借款费用停止资本化 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时该部分资产借款费用停止
90、资本化 2 0 0 3年年度报告 福建省昌源投资股份有限公司 21普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用均计入发生当期损益 2借款费用资本化期间 按季度计算借款费用资本化金额 3专门借款的借款费用资本化金额的确定方法 每一会计期间利息的资本化金额至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数借款加权平均利率 允许资本化的辅助费用汇兑差额按实际发生额直接资本化 18收入确认原则 1房地产销售收入公司已将房屋所有权上的重要风险和报酬转移给买方公司不再对其实施继续管理权和实际控制权与交易相关的经济利益能够流入企业相关的收入和成本能可靠地计量时确认营业收入实现 2提供劳务在同一年度内开始并
91、完成在劳务已经提供收到价款或取得收取价款的依据时确认劳务收入的实现如劳务的开始和完成分属不同的会计年度在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入 3让渡资产使用权与交易相关的经济利益能够流入企业收入的金额能可靠地计量时按合同或协议规定确认为收入 4物业管理收入以实际收到物业管理费时确认收入的实现 5其他业务收入与交易相关的经济利益能够流入企业收入的金额能可靠地计量时按合同或协议规定确认为收入 19所得税的会计处理方法采用应付税款法 20预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件将其列为负债 1该义务是企业承担的现时义务 2 该义务履行很可能导致经
92、济利益流出企业 3 该义务金额能够可靠地计量 上述金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数如果所需支出存在一个金额范围则最佳估计数按该范围的上下限金额的平均数确定 1或有事项涉及单个项目时最佳估计数按最可能发生金额确定 2或有事项涉及多个项目时最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿则补偿金额在基本确定能收到时作为资产单独确认确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值 21会计政策会计估计变更 本年度会计政策会计估计无变更 22重大会计差错 对期内发现的以前年度重大会计差错采用追溯调整法 1差错内容 调整事项一本年度发现 1998 年转让公
93、司持有的福建中盛房地产建设有限公司 40股权协议约定股权转让款由公司与中福集团进行结算但公司未进行账务处理本年度公司做调增期初其他应收款调减长期股权投资处理 由于公司 2002 年以前已对中福集团的应收款项全额计提坏账准备因此本年度对该笔债权做增加 2002 年初坏账准备和减少 2002 年期初未分配利润处理 调整事项二 2000 年公司受让及接受捐赠中信财务香港有限公司持有的优星纺织福建有限公司 30.56股权根据协议中信财务公司承担按公司持股比例计算的优星纺织公司 2000 年度亏损 31,670,671.45 元2001 年公司收到 10,000,000 元其余 21,670,671.4
94、5 元公司未进行账务处理本年度对该笔债权做增加期初其他应收款和减少期初长期股权投资处理 2会计差错更正的影响数及累积影响数 项目 调整事项一 调整事项二 合计 对 2002 年初留存收益影响 其中对 2002 年初未分配利润影响 -13,879,305.97 -13,879,305.97 - - -13,879,305.97 -13,879,305.97 2 0 0 3年年度报告 福建省昌源投资股份有限公司 22对 2003 年净利润影响 - - - 对 2003 年初留存收益影响 其中对 2003 年初未分配利润影响 -13,879,305.97 -13,879,305.97 - - -13
95、,879,305.97 -13,879,305.97 23合并会计报表的编制方法 1合并会计报表按照合并会计报表暂行规定及有关文件以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制但对行业特殊及子公司规模较小符合财政部财会二字19962 号关于合并会计报表合并范围请示的复函文件的规定则不予合并合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益内部投资收益与子公司利润分配内部交易事项内部债权债务进行抵销对合并盈余公积进行调整对纳入合并范围的合营企业采用比例合并法编制合并会计报表 2母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异 三税项 1增值税执行 17%的增值税率 2营业税执行
96、 3%5%的营业税率 3城建税及教育费附加分别按应纳增值税额和营业税额的 7%和 4%计缴 4企业所得税按应纳税所得额的 33%计缴 四控股子公司及合营企业 一公司所控制的境内外所有子公司合营企业情况及其合并范围 被投资单位 注册地 经营范围 注册资本 元 本公司投资额 元 持股比例 ( % ) 是否 合并 福建省中福工程承包公司 福州 工程承包 1,633,851.861,633,851.86100 是 福建省中福置业发展有限公司 福州 房地产开发 20,000,000.0020,000,000.00100 是 中福物业管理发展有限公司 福州 物业管理 2,000,000.001,800,0
97、00.0090 是 中福建筑设计有限公司 福州 建筑设计 6,000,000.006,000,000.00100 否 江苏八达房地产开发有限公司 南京 房地产开发 USD2,000,000.007,150,000.0055 是 香港宏万投资有限公司 香港 投资 HKD10,000,000.00 HKD10,000,000.00100 是 香港福愿投资有限公司 香港 投资 HKD10,000,000.00 HKD10,000,000.00100 是 上海福优贸易有限公司 上海 针纺织品 2,000,000.001,800,000.0090 否 中福发展( 香港) 有限公司 香港 房地产开发 HK
98、D26,154,610.41 HKD26,154,610.41100 否 宝安兴中制衣有限公司 深圳 生产服装 3,000,000.009,701,100.8490 否 中福澳洲投资有限公司 澳大利亚 房地产开发 HKD5,610,600.00HKD4,488,480.0080 否 龙安塑胶工业公司 福建 包装袋及塑胶制USD3,100,000.0018,647,873.7392 否 二未纳入合并会计报表范围的子公司 1未合并原因 1 公司已将中福建筑设计有限公司承包给他人经营, 公司对其无控制权 2 上海福优贸易有限公司规模较小 3中福发展( 香港) 有限公司已经香港高等法院宣布进入破产程序
99、 4公司对宝安兴中制衣有限公司的股权投资过户手续尚未完成无实质控制权 5中福澳洲投资有限公司为公司间接持有的境外子公司无实质控制权 6公司已将福建龙安塑胶工业有限公司承包给他人经营, 无控制权 2对财务状况影响 对上述未纳入合并范围的部分控股子公司 公司已根据其实际情况计提了长期投资减值准备 详 2 0 0 3年年度报告 福建省昌源投资股份有限公司 23见附注五7 3 3 合并报表范围变化 本年度合并会计报表范围无变化 五会计报表项目注释 1货币资金 期末余额 期初余额 项 目 原币 折人民币 原币 折人民币 现 金 93,811.95 620,273.29 银行存款 4,528,128.19
100、 11,565,408.79 其中港元存款 38,646.76 41,185.85 25,519.13 27,078.35 美元存款 14,338.39 118,768.65 13,708.03 113,455.88 其他货币资金 52,696,135.45 52,695,499.23 其中美元 6,362,207.00 52,658,078.68 6,362,207.052,657,442.46 合 计 57,318,075.59 64,881,181.31 其他货币资金 6,362,207.00 美元为公司委托亚洲信托有限公司管理的资产包变现价款该资金被限定用于与亚洲信托有限公司约定的投资
101、项目 2应收账款 1账龄分析 期末余额 期初余额 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 3,395,048.79 25.13 9,729,134.11 53.59 1 - 2 年 764,006.70 5.65 81,031.99 0.45 2 - 3 年 6,227,860.21 46.10 4,929,947.00 27.15 3 年以上 3,123,287.84 23.12 3,415,697.30 18.81 合 计 13,510,203.54 100 18,155,810.40 100 减坏账准备 1,667,076.29 1,633,715.43 账面价值 1
102、1,843,127.25 16,522,094.97 2 已全额计提坏账准备的说明 欠款人名称 欠款理由 上海德胜公司 1,584,000.00 3 年以上, 涉及诉讼 上海幼教玩具公司 47,440.00 时间长难以收回 3期末应收账款余额中无持本公司 5含 5以上表决权股份的股东单位欠款 4 应收账款前五名欠款单位的欠款金额为 8,474,359.31 元,占期末应收账款总金额的 62.73 3其他应收款 1账龄分析 2 0 0 3年年度报告 福建省昌源投资股份有限公司 24期末余额 期初余额 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 58,208,337.27 13.9
103、5 82,865,507.26 20.09 1 - 2 年 65,121,840.02 15.61 68,425,717.65 16.59 2 - 3 年 45,072,587.24 10.80 89,381,356.28 21.67 3 年以上 248,854,451.12 59.64 171,745,585.23 41.65 合 计 417,257,215.65 100 412,418,166.42 100 减坏账准备 180,681,310.60 157,375,296.62 账面价值 236,575,905.05 255,042,869.80 2公司按个别认定法计提坏账准备 179,9
104、20,927.00 元其中计提比例超过 40%的应收款项情况如下 欠款人名称 欠款金额 计提比例 理由 中福石狮公司 1,307,986.00 100% 时间长难以收回 现代装璜公司等 1,707,277.30 100% 时间长难以收回 江苏八达物资公司 1,333,065.32 100% 时间长难以收回 塔头新村 1,935,245.00 100% 时间长难以收回 中福集团公司 14,179,279.36 100% 财务状况恶化 中福发展香港有限公司 136,038,159.40 100% 已进入破产清算 优星纺织福建有限公司 7,300,000.00 100% 财务状况恶化 合 计 163
105、,801,012.38 3其他应收款中持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款明细 欠款单位 期末余额 占应收款比例 账龄 欠款原因 上海福建神龙企业集团有限公司 5,500,515.351.32% 1-2 年 借款 福州中威实业有限公司 838,540.460.20% 2-3 年 往来款 4其他应收款中金额较大的单位 欠款单位 欠款金额 占总额比例 账龄 欠款原因 备注 中福发展香港有限公司 136,038,159.4032.60%3 年以上 往来款 注 1 福建金梭房地产有限公司 26,894,840.006.45%2-3 年 借款 注 2 香港健裕有限公司 25,386,3
106、56.356.08%3 年以上 借款 注 2 福州鑫全贸易公司 15,852,178.453.80%1-2 年 借款 中信财务(香港)有限公司 24,844,788.035.95%2-3 年 往来款 2 0 0 3年年度报告 福建省昌源投资股份有限公司 25欠款单位 欠款金额 占总额比例 账龄 欠款原因 备注 上海利新纯水有限公司 15,283,500.003.66%2-3 年 借款 中福集团公司 14,179,279.363.40%2-3 年 往来款 注 1 福建丰捷贸易有限公司 13,814,919.473.31%1-2 年 借款 上海中豪实业投资有限公司 13,501,500.003.2
107、4%3 年以上 借款 注 2 中福澳洲有限公司 11,008,717.132.64%3 年以上 往来款 福建省达勇贸易有限公司 9,170,100.002.20% 2 年至 3 年以上 借款 福建绿得生物股份有限公司 8,866,574.842.12% 1 年至 3 年以上 借款 注 2 上海福优贸易有限公司 8,344,638.002.00%2-3 年 往来款 福州中福出国服务中心 8,000,000.001.92%3 年以上 往来款 优星纺织(福建)有限公司 7,300,000.001.75% 2 年至 3 年以上 借款 注 1 神龙国际(香港)有限公司 6,310,960.191.51%
108、1-3 年 借款 福州森融贸易公司 6,170,277.401.48%1 年以内 往来款 泉州远太集团有限公司 5,515,000.001.32%1-2 年 往来款 上海福建神龙企业集团有限公司 5,500,515.351.32%1-2 年 往来款 注 2 上海中福企业投资发展有限公司 5,266,329.291.26%1-2 年 往来款 合 计 367,248,633.2688.01% 注 1公司对中福发展香港有限公司中福集团公司及优星纺织的欠款已全额计提坏账准备 注 2公司于 2004 年 3 月 8 日签订股权转让协议以 8,241 万元的债权受让海南通澳经济开发有限公司 15的股权详见
109、附注十.4 4预付账款 期末余额 期初余额 账 龄 金 额 所占比例 金 额 所占比例 1 年以内 7,883,036.94 58.60% 3,854,710.45 32.28% 1 - 2 年 4,425,254.85 32.90% 7,063,224.97 59.15% 2 - 3 年 838,945.82 6.24% - - 3 年以上 304,425.14 2.26% 1,022,912.54 8.57% 合 计 13,451,662.75 100% 11,940,847.96 100% 无持本公司 5含 5以上表决权股份的股东单位欠款 5存货 期末余额 期初余额 项 目 金 额 跌价
110、准备 金 额 跌价准备 2 0 0 3年年度报告 福建省昌源投资股份有限公司 26库存商品 46,624,316.37 - 23,925,871.22 - 开发成本 112,131,592.84 - 175,799,665.60 - 开发产品 14,316,663.93 2,670,000.00 52,131,399.90 2,670,000.00 低值易耗品 29,365.98 - 31,410.40 - 合 计 173,101,939.12 2,670,000.00 251,888,347.12 2,670,000.00 期末库存商品主要包括天骅大厦 1920 层及 7#车库账面原值为 1
111、0,164,000.00 元登云别墅账面原值 3,592,857.57 元苏州太湖房产账面原值为 28,478,306.80 元 1开发成本 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期初余额 期末余额 乐福苑 2001 2003.10 - 1,238,713.48 1,501,628.03 城门坊等 - - - 3,523,385.50 320,250.00 西湖花园 2000 2004.5 - 130,329,100.85 66,465,292.84 其中利息费用 40,720,162.98 26,635,222.98 爱达花园 2003.12 2004.6 - 40,708,465.
112、77 43,844,421.97 合计 175,799,665.60 112,131,592.84 利息费用系控股子公司福建中福置业有限公司以前年度为建造西湖房产项目发生的资金占用费支出汇兑损失及手续费等支出 1999 年止共发生 96,868,367.65 元公司按实际销售房产每平方米 750元的标准摊销上述利息费用 2003 年止已结转 70,233,144.67 元 2开发产品 项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 爱达花园 2002 27,842,933.40 254,670.59 13,780,940.06 14,316,663.93 3存货中的有关抵押事项详见
113、附注九 6待摊费用 类别 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 期末数余额 装修费 677,322.50 145,507.50 - 145,507.50 - 7长期投资 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 266,160,982.49 64,991,043.88 305,013,477.91 11,096,458.40 长期债权投资 - - - - 其他投资 100,000.00 - - - 合计 266,260,982.49 64,991,043.88 305,013,477.91 11,096,458.40 1长期股权投资 本期权益变动 被投资
114、单位 投资 期限 持股 比例 期初余额 本期合计 投资成本 损益调整 差额摊销 其他 期末余额 核算方法 优星纺织(福建)有限公司 43年 30.56% 54,043,872.72-371,620.68- - -371,620.68-53,672,252.04成本法 厦门福联有限公司 30年 20.00% 35,677,797.07-2,426,861.58- - -2,426,861.58-33,250,935.49 成本法 宝安兴中制衣有限公司 - 100% 9,701,100.84- - -9,701,100.84 成本法 福建龙安塑胶工业有限公司 44年 92% 18,649,926.
115、4321,976.51- - -21,976.5118,671,902.94 成本法 2 0 0 3年年度报告 福建省昌源投资股份有限公司 27本期权益变动 被投资单位 投资 期限 持股 比例 期初余额 本期合计 投资成本 损益调整 差额摊销 其他 期末余额 核算方法 上海福优贸易有限公司 10年 90% 1,800,000.00-259,143.31- -259,143.31 -1,540,856.69 权益法 苏州太湖运盛房地产开发有限公司 - 50% 39,842,182.80-39,842,182.80-39,842,182.80 - - 成本法 莆田天福公司 - 25% 350,00
116、0.00- - -350,000.00 成本法 中福澳州投资有限公司 - 80% 4,762,726.1320,647.01- - -20,647.014,783,373.14 成本法 上海福川建筑工程有限公司 - 50% 4,231,596.63- - -4,231,596.63 成本法 中福发展香港有限公司 - 100% -6,024,670.636,024,670.636,024,670.63 - - 成本法 福建省中福建筑设计有限公司 20年 100% 2,045,438.97- - -2,045,438.97 成本法 河南灵广制药有限公司 - 47% 46,548,848.37- -
117、 -201,795.0346,750,643.40 成本法 上海中福企业投资发展有限公司 33年 39.14% 75,531,538.21- - -75,531,538.21 成本法 上海洲际发展有限公司 45年 7.14% 3,693,041.00- - -3,693,041.00 成本法 苏州永昌房屋建设开发有限公司 - 5.00% 716,312.02- - -716,312.02 成本法 华通国际招商集团股份有限公司 45年 3.16% 4,520,000.00- - -4,520,000.00 成本法 福建省运筹投资理财有限公司 20年 10.00% 2,000,000.00- -
118、-2,000,000.00 成本法 运盛福建实业股份有限公司 - 1.50% 3,000,000.00- - -3,000,000.00 成本法 福建省昌源投资股份有限公司 670,000.00- - -670,000.0 成本法 合并价差 3,253,767.35-2,221,776.23- - -2,221,776.231,031,991.12 合计 305,013,477.91-38,852,495.42-33,817,512.17 -259,143.31 -2,798,482.26-1,977,357.68266,160,982.49 公司持有的上海中福企业投资发展有限公司厦门福联有限
119、公司华通国际招商集团股份有限公司和福建省运筹投资理财有限公司股权被查封冻结公司对其股权投资的核算采用成本法 对福建省昌源投资股份有限公司投资系其控股子公司江苏八达房地产开发有限公司持有的法人股 464750 股 其中股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 本期减少 期末金额 优星纺织( 福建) 有限公司 3,716,207.201 0 年 371,620.68 - 2,601,345.21 厦门福联有限公司 23,851,590.001 0 年 2,426,861.58 - 16,785,791.56 合计 27,567,797.20取得成本高于公司按控股比例所占被投
120、资单位净资产的差额 2,798,482.26 - 19,387,136.77 2其他投资 系控股子公司江苏八达房地产开发有限公司购买的国联安德盛稳健基金 100,000 元 3长期投资减值准备 被投资单位 期初余额 本期计提 期末余额 计提原因 宝安兴中制衣有限公司 5,379,143.61 - 5,379,143.61 公司用房产作为投资 由于该房产权证尚未办妥并已发生减值 莆田天福公司 350,000.00 - 350,000.00 可收回金额低于账面价值 上海福川建筑工程有限公司 4,231,596.63 - 4,231,596.63 可收回金额低于账面价值 优星纺织福建有限公司 1,1
121、35,718.16 52,536,533.88 53,672,252.04 经营亏损主要资产被查封 福建龙安塑胶工业有限公司 - 1,358,051.60 1,358,051.60 承包经营但未取得收益 合计 11,096,458.40 53,894,585.48 64,991,043.88 公司持优星纺织 福建 有限公司 30.56%股权 由于该公司向中国银行福州分行借款到期未还2003 年被中国银行福州分行接管故公司 2003 年未对其投资采用权益法核算鉴于前述情况及优星纺织财务状况期末对该长期股权投资全额计提减值准备 福建龙安塑胶工业有限公司 2003 年度仍对外承包经营但一直未能收取承
122、包费2003 年度对该项投资计提 1,358,051.60 元减值准备 8固定资产及累计折旧 1固定资产原值 类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 117,376.00 - - 117,376.00 运输工具 5,601,284.60 1,548.44 1,294,000.00 4,308,833.04 生活及管理设施 2,282,035.90 8,325.94 296,991.00 1,993,370.84 2 0 0 3年年度报告 福建省昌源投资股份有限公司 28合 计 8,000,696.50 9,874.38 1,590,991.00 6,419,579.88 2
123、累计折旧 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 24,808.20 7,953.48 - 32,761.68 运输工具 3,882,261.77 391,518.49 826,567.21 3,447,213.05 生活及管理设施 1,837,033.34 185,481.82 267,291.90 1,755,223.26 合 计 5,744,103.31 584,953.79 1,093,859.11 5,235,197.99 3固定资产净值 项 目 期初余额 期末余额 固定资产净值 2,256,593.19 1,184,381.89 9长期待摊费用 项 目 原始发
124、生额 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 无权证房屋 970,130.49 451,759.19 - 112,939.80 338,819.39 装修费 234,314.00 140,552.48 - 46,862.76 93,689.72 未过户车辆 224,000.00 156,800.00 - 39,200.00 117,600.00 合 计 1,428,444.49 749,111.67 - 199,002.56 550,109.11 10短期借款 借款类别 期末余额 期初余额 备 注 抵押借款 39,300,670.91 59,411,168.41 担保借款 243,966,89
125、4.00 258,690,631.05 合计 283,267,564.91 318,101,799.46 其中逾期借款 贷款单位 到期日 贷款金额 合同利率 未偿还原因 建行福州市城北支行 1999.11.29 16,993,594.00 7.623% 资金周转困难 建行福州市城北支行 1999.11.29 40,000,000.00 7.623% 同上 交行福州分行 2000.7.1 8,000,000.00 6.435% 同上 福州市新店农村信用合作社 2000.7.18 3,000,000.00 8.748% 同上 福州市新店农村信用合作社 2000.7.18 3,000,000.00
126、8.748% 同上 福州市新店农村信用合作社 2000.7.18 3,000,000.00 8.748% 同上 福州市新店农村信用合作社 2000.4.20 5,200,000.00 9.576% 同上 福州市新店农村信用合作社 2000.7.18 9,000,000.00 8.748% 同上 福州市新店农村信用合作社 2000.10.18 3,000,000.00 8.748% 同上 农行福州市湖东支行 2002.9.2 13,000,000.00 7.605% 同上 农行福州市湖东支行 2003.2.7 14,000,000.00 7.61% 同上 农行福州市湖东支行 2003.3.28
127、15,000,000.00 6.90% 同上 中行福建省分行 2000.4.9 60,000,000.00 6.39% 同上 工行福建省分行 1998.9.8 10,657,000.00 10.10625% 同上 工行福建省分行 1998.10.21 10,657,000.00 10.10625% 同上 农行福建省分行营业部 2002.3.30 19,182,860.00 8.4% 同上 建行福建省分行 2000.9.15 6,862,670.91 7.90625% 同上 农行马尾支行 2002.12.19 8,276,370.00 6.09375% 同上 中国建设银行福州市城北支行 2002
128、.9.10 6,308,000.00 5.85% 同上 农业银行福州分行湖东支行 2001.5.21 300,000.00 6.3375% 同上 福州市商业银行 2003.12.31 18,830,000.00 5.31% 同上 合 计 274,267,494.91 资产抵押情况参附注九 逾期银行借款涉及诉讼情况参附注十二 2 0 0 3年年度报告 福建省昌源投资股份有限公司 2911应付账款 应付账款期末余额 17,427,080.08 元 无欠持本公司 5 % 含 5 % 以上表决权股份的股东款项 12预收账款 (1)预收账款期末余额 12,609,588.32 元 (2)无欠持本公司 5
129、%含 5%以上表决权股份的股东款项 ( 3 ) 预收账款期末余额比期初余额减少 46,532,132.84 元主要原因为江苏八达及中福置业 2003年度将预收账款结转收入且 2003 年无完工开发产品没有形成新的预收账款故预收账款的变动幅度较大 4结构分析 项目名称 期初余额 期末余额 预计竣工时间 预售比例 乐福苑 1,138,685.18 2,339,363.01 2003.10 60% 西湖花园 45,310,866.58 9,729,275.31 2004.5 70% 爱达花园 12,561,335.40 508,450.00 2004.6 1% 其他 130,834.00 32,50
130、0.00 合计 59,141,721.16 12,609,588.32 13应交税金 项 目 期末余额 期初余额 税 率 增值税 - - 17% 营业税 23,595,011.36 20,592,063.39 3%或5% 城市维护建设税 422,186.02 201,976.04 7% 房产税车船使用税 -3,953.28 1,140.00 企业所得税 15,137,760.42 15,388,535.72 33% 个人所得税 6,079.44 6,657.57 其他 359,073.43 215,787.52 合 计 39,516,157.39 36,406,160.24 14其他应付款 其
131、他应付款期末余额 49,864,152.31 元 无欠持本公司 5%含 5%以上表决权股份的股东款项 15预提费用 项 目 期初余额 本期计提 本期支付 期末余额 贷款利息 42,723,354.14 26,270,648.45 11,421,364.82 57,572,637.77 公司大部分银行贷款已逾期期末按银行贷款余额 7计提逾期利息 1 6 预计负债 项 目 期末余额 期初余额 对外担保预计负债 其中九州集团股份有限公司 97,792,907.86 48,900,000.00 中福集团公司 52,755,617.50 28,876,000.00 香港新中联有限公司 2,584,615
132、.03 - 中福发展香港有限公司 6,024,670.63 - 合计 159,157,811.02 77,776,000.00 公司根据对外担保情况计提预计负债对外担保情况参附注八 17一年内到期的长期负债 类别 期末余额 期初余额 备 注 抵押借款 16,000,000.00 - 担保借款 34,000,000.00 1,000,000.00 合计 50,000,000.00 1,000,000.00 18递延税款贷项 2 0 0 3年年度报告 福建省昌源投资股份有限公司 30项目 期末余额 期初余额 备 注 所得税 7,847,501.79 7,847,501.79 系 2 0 0 0 年
133、接受捐赠资产按 1 5 % 计提的所得税 19股本 单位元/股 本期增减变动 (+/-) 项 目 期初数 配股 送股 公积 金转股 增发 其他 小计 期末数 一尚未流通股份 1发起人股份 130,873,600 - - - - - - 130,873,600 国家拥有股份 - - - - - - - - 境内法人持有股份 - - - - - - - - 外资法人持有股份 - - - - - - - - 2募集法人股 76,222,900 - - - - - - 76,222,900 3内部职工股 - - - - - - - - 4优先股或其他 - - - - - - - - 尚未流通股份合计
134、207,096,500 207,096,500 二已流通股份 1境内上市的人民币普通股 87,308,155 - - - - - - 87,308,155 2境内上市的外资股 - - - - - - - - 3境外上市的外资股 - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - 已流通股份合计 87,308,155 - - - - - - 87,308,155 三股份总数 294,404,655 - - - - - - 294,404,655 上海福建神龙企业集团有限公司和福州中威实业有限公司报告期内持有本公司 5%以上股份没有增减变动该股份已质押于交通银行 20资本公积
135、项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 209,482,277.26 - - 209,482,277.26 接受捐赠非现金资产准备 44,469,176.81 - - 44,469,176.81 其他资本公积 342,200.00 - - 342,200.00 合 计 254,293,654.07 - - 254,293,654.07 21盈余公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 20,613,453.34 - - 20,613,453.34 法定公益金 12,421,579.30 - - 12,421,579.30 任意盈余公积 - - - -
136、 合 计 33,035,032.64 - - 33,035,032.64 22未分配利润 项 目 金额 年初未分配利润 -352,895,490.19 加本年净利润 -220,076,480.74 其他转入 - 减提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 分配普通股股利 - 2 0 0 3年年度报告 福建省昌源投资股份有限公司 31期末未分配利润 -572,971,970.93 23主营业务收入 项 目 本期发生数 上期发生数 房地产业 70,480,304.31 146,942,649.67 小 计 70,480,304.31 146,942,649
137、.67 公司内各业务分部间相互抵消 - - 业 务 分 部 合 计 70,480,304.31 146,942,649.67 福州 53,098,625.05 74,707,877.81 南京 17,381,679.26 72,234,771.86 上海 - - 小 计 70,480,304.31 146,942,649.67 公司内各地区分部间相互抵消 - - 地 区 分 部 合 计 70,480,304.31 146,942,649.67 公司销售给前 5 名客户的收入总额 10,041,328.00 元占公司全部销售收入 14.25% 本期较上期减少 76,462,345.36 元原因为
138、 2003 年无新增完工产品本期销售主要是 2002 年开发完工的尾房 24主营业务成本 项 目 本期发生数 上期发生数 房地产业 76,620,429.09 107,192,207.52 小 计 76,620,429.09 107,192,207.52 公司内各业务分部间相互抵消 - - 业 务 分 部 合 计 76,620,429.09 107,192,207.52 福州 53,205,597.95 51,294,069.15 南京 23,414,831.14 55,898,138.37 上海 - - 小 计 76,620,429.09 107,192,207.52 公司内各地区分部间相互
139、抵消 - 地 区 分 部 合 计 76,620,429.09 107,192,207.52 25主营业务税金及附加 项 目 本期发生数 上期发生数 计缴标准 营业税 3,524,008.49 7,039,497.64 5% 城建税 185,862.52 235,023.43 7% 教育费附加 115,929.99 171,119.31 4% 地方教育发展费 52,643.62 12,284.02 房产税 17,701.20 - 合 计 3,896,145.82 7,457,924.40 营业税减少主要为主营业务收入减少所致 26其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 项 目 本期发生数 上期
140、发生数 本期发生数 上期发生数 出租收入 1,404,687.82 1,603,652.68 - - 出售存货 - - 6,189,288.00 - 其他 67,800.00 251,646.99 469,175.33 - 合计 1,472,487.82 1,855,299.67 6,658,463.33 - 本期其他业务利润比上期减少 7,041,275.18 元原因为公司非房地产公司销售房产的净损失 27管理费用 本期管理费用发生额为 34,789,906.63 元较上期增加 21,759,211.42 元主要原因为按个别认定法增加计提坏账准备 2 0 0 3年年度报告 福建省昌源投资股份
141、有限公司 3228财务费用 项 目 本期发生数 上期发生数 利息支出 27,777,287.76 18,363,578.93 减利息收入 6,237,201.26 1,069,851.92 汇兑损失 388,503.35 1,226.83 减汇兑收益 1,130,046.90 - 其 他 6,519.78 5,825.48 合 计 20,805,062.73 17,300,779.32 29投资收益 项 目 本期发生数 上期发生数 股权投资收益 -78,605.141,124,683.94长期投资减值准备 -53,894,585.48-1,135,718.16股权投资差额摊销 -3,045,6
142、61.50-2,756,779.68股权投资转让收益 -3,884,913.747,829,821.34合 计 -60,903,765.865,062,007.44本期投资收益较上期增加的主要原因为计提对优星纺织长期投资减值准备 30营业外收入 项 目 本期发生数 上期发生数 处理固定资产收入 6,277.81 164,075.82 其他 58,479.14 57,412.00 合 计 64,756.95 221,487.82 31营业外支出 项 目 本期发生数 上期发生数 罚款支出 671,341.70 48,201.68 处理固定资产损失 92,969.70 10,294.79 各项基金
143、- 63,677.57 捐赠 - 13,700.00 其它 1,497,472.04 377,035.42 债务重组损失 12,078,615.00 - 对外担保预计损失 82,492,520.39 - 合 计 96,832,918.83 512,909.46 六母公司会计报表主要项目注释 1 其他应收款 1账龄分析 期末余额 期初余额 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 274,012,205.41 50.40% 319,907,308.03 56.08% 1 - 2 年 24,025,036.22 4.42% 39,173,578.92 6.87% 2 - 3 年 37,650
144、,652.25 6.93% 62,982,495.18 11.04% 3 年以上 207,942,107.84 38.25% 148,361,109.22 26.01% % 合 计 543,630,001.72 100% 570,424,491.35 100% 减坏账准备 176,018,185.88 139,673,096.91 账面价值 367,611,815.84 430,751,394.44 2全额计提坏账准备的其他应收款 单位名称 金额 计提原因 中福发展香港有限公司 136,038,159.40已进入破产程序 2 0 0 3年年度报告 福建省昌源投资股份有限公司 33中福集团公司
145、14,179,279.36财务状况恶化 优星纺织福建有限公司 7,300,000.00财务状况恶化 塔头新村 1,935,245.00账龄长 合 计 159,452,683.76 3欠款金额前五名单位 欠款单位 金额 比例 账龄 欠款原因 中福发展香港有限公司 136,038,159.40 25.02% % 3 年以上 往来款 福建金梭房地产有限公司 26,894,840.00 4.95% 2-3 年 借款 中信财务香港有限公司 21,670,671.45 3.99% 1 年以内 往来款 上海利新纯水有限公司 15,283,500.00 2.81% 3 年以上 借款 上海中豪实业投资有限公司
146、13,501,500.00 2.48% 3 年以上 借款 合 计 213,388,670.85 39.25% 4其他应收款中持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款明细 欠款单位 期末余额 占应收款比例 账龄 欠款原因 福建省神龙企业集团有限公司 5,500,515.351.01% 1-2 年 往来款 福州中威实业有限公司 838,540.460.15% 2-3 年 往来款 合 计 6,339,055.811.16% 2长期投资 期末余额 期初余额 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 198,633,942.4460,409,447.25 187,395
147、,502.10 6,514,861.771股权投资明细 被投资单位 占被投资单位注册资本比例 原始投资 累计影响额 期末余额 核算方法 优星纺织(福建)有限公司 30.56% 86,421,497.19-32,749,245.15 53,672,252.04 成本法 厦门福联有限公司 20.00% 39,040,000.00-5,789,064.51 33,250,935.49 成本法 宝安兴中制衣有限公司 100.00% 9,701,100.84- 9,701,100.84 成本法 福建省中福置业发展有限公司 98.00% 19,600,000.00-19,098,605.33 501,39
148、4.67 权益法 福建中福物业管理发展有限公司 90.00% 1,800,000.00-1,559,899.88 240,100.12 权益法 上海中福企业发展有限公司 36.75% 72,000,000.00-1,239,373.14 70,760,626.86 成本法 宏万投资有限公司 100.00% 7,462,000.00-7,462,000.00 - 权益法 福愿投资有限公司 100.00% 7,386,153.84-7,386,153.84 - 权益法 福建省中福建筑设计有限公司 90.00% 6,000,000.00-4,554,561.03 1,445,438.97 成本法 福
149、建省中福工程承包公司 100.00% 1,633,851.86-1,622,484.12 11,367.74 权益法 中福发展香港有限公司 100.00% 19,318,197.62-19,318,197.62 - 成本法 福建龙安塑胶工业有限公司 67.00% 13,580,516.00- 13,580,516.00 成本法 上海福优贸易有限公司 90.00% 1,800,000.00-259,143.31 1,540,856.69 成本法 上海洲际发展有限公司 7.1429% 3,693,041.00- 3,693,041.00 成本法 苏州永昌房屋建设开发有限公司 5.00% 716,3
150、12.02- 716,312.02 成本法 华通国际招商集团股份有限公司 3.157% 4,520,000.00- 4,520,000.00 成本法 福建省运筹投资理财公司 10.00% 2,000,000.00- 2,000,000.00 成本法 运盛福建实业股份有限公司 1.50% 3,000,000.00- 3,000,000.00 成本法 合计 299,672,670.37-101,038,727.93 198,633,942.44 2 0 0 3年年度报告 福建省昌源投资股份有限公司 342其中股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 期初余额 本期摊销 摊余金额 优星
151、纺织福建有限公司 3,716,207.2910年 2,972,965.89 371,620.68 2,601,345.21 厦门福联有限公司 23,851,589.4010年 19,212,653.14 2,426,861.58 16,785,791.56 合计 取得成本高于公司按控股比例所占被投资单位净资产的差额 22,185,619.03 2,798,482.26 19,387,136.77 3长期投资减值准备长期股权投资减值准备 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因 宝安兴中制衣有限公司 5,379,143.61 - - 5,379,143.61 投资系对其拥有的
152、房产 房产权证尚未办妥并已发生减值 优星纺织福建有限公司 1,135,718.16 52,536,533.88- 53,672,252.04 经营亏损主要资产被查封 福建龙安塑胶工业有限公司 - 1,358,051.60- 1,358,051.60 已承包经营且未取得收益 合计 6,514,861.77 53,894,585.48- 60,409,447.25 3投资收益 项 目 本期发生数 上期发生数 股权投资收益 -34,640,666.5020,698,515.59委托理财收益 -计提的长期投资减值准备 -53,894,585.48-1,135,718.16股权投资差额摊销 -2,798
153、,482.26-2,756,779.68股权投资转让收益 -1,029,053.76合 计 -91,333,734.2417,835,071.51 七关联方关系及其交易 一存在控制关系的关联方 1存在控制关系的关联方 单位名称 注册地 主营业务 与本企业 关系 经济性质 法定 代表人 上海福建神龙企业集团有限公司 上海 实业投资 母公司 有限公司 叶能湘 福建省中福工程承包公司 福州 工程承包 子公司 有限公司 郝征宇 福建省中福置业发展有限公司 福州 房地产开发 子公司 有限公司 许东佐 中福物业管理发展有限公司 福州 物业管理 子公司 有限公司 周科俊 江苏八达房地产开发有限公司 南京 房
154、地产开发 子公司 有限公司 陈克根 宏万投资有限公司 香港 投资 子公司 有限公司 福愿投资有限公司 香港 投资 子公司 有限公司 中福发展香港有限公司 香港 进入破产程序 子公司 有限公司 上海福优贸易有限公司 上海 针纺织品 子公司 有限公司 谢金官 2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位万元) 单位名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 上海福建神龙企业集团有限公司 6,400.00 - - 6,400.00 福建省中福工程承包公司 163.39 - - 163.39 福建省中福置业发展有限公司 2,000.00 - - 2,000.00 中福物业管理发展有限公司 200.
155、00 - - 200.00 江苏八达房地产开发有限公司 1,300.00 - - 1,300.00 宏万投资有限公司 HKD1,000.00 - - HKD1,000.00 福愿投资有限公司 HKD1,000.00 - - HKD1,000.00 中福发展香港有限公司 HKD2,615.46 - - HKD2,615.46 上海福优贸易有限公司 200.00 - - 200.00 3存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位万元) 2 0 0 3年年度报告 福建省昌源投资股份有限公司 35 期初数 期末数 单位名称 金额 比例 金额 比例 上海福建神龙企业集团有限公司 5,889.00 20%
156、 5,889.00 20% 福建省中福工程承包公司 163.39 100% 163.39 100% 福建省中福置业发展有限公司 2,000.00 100% 2,000.00 100% 中福物业管理发展有限公司 200.00 100% 200.00 100% 江苏八达房地产开发有限公司 1,300.00 100% 1,300.00 100% 宏万投资有限公司 HKD1,000.00 100% HKD1,000.00 100% 福愿投资有限公司 HKD1,000.00 100% HKD1,000.00 100% 中福发展香港有限公司 HKD2,615.46 100% HKD2,615.46 100
157、% 上海福优贸易有限公司 180.00 90% 180.00 90% 二不存在控制关系的关联方 单位名称 与公司的关系 福州中威实业有限公司 公司股东 上海中福企业投资发展有限公司 联营企业 上海福川建筑工程有限公司 合营企业 香港健裕有限公司 第一大股东法定代表人为出资人 福建省绿得生物股份有限公司 同受第一大股东控制 上海福联国际贸易有限公司 同受第一大股东控制 福建闽越花雕股份有限公司 同受第一大股东控制 福建省福联经贸发展有限公司 同受第一大股东控制 北京北医神龙科技开发有限公司 同受第一大股东控制 北医绿得科技开发公司 同受第一大股东控制 福联房地产公司 同受第一大股东控制 南京绿得
158、食品开发公司 同受第一大股东控制 香港神龙国际有限公司 同受第一大股东控制 中信财务香港有限公司 与第一大股东出资人相同 中福建筑设计有限公司 子公司 宝安兴中制衣有限公司 子公司 中福澳洲投资有限公司 合营企业 龙安塑胶工业公司 合营企业 三关联方交易 1 关联方应收应付款项余额 项 目 期末余额 期初余额 其他应收款 上海福建神龙企业集团有限公司 5,500,515.35 1,446,551.35 香港健裕有限公司 25,386,356.35 25,398,054.38 福建省绿得生物股份有限公司 8,866,574.84 8,866,574.84 福建闽越花雕股份有限公司 6,136,0
159、56.00 5,596,056.00 福建省福联经贸发展有限公司 1,782,469.84 1,782,469.84 北医绿得科技开发公司 1,185,050.51 1,185,050.51 南京绿得食品开发公司 2,085,343.93 7,155,343.93 优星纺织有限公司 7,300,000.00 7,300,000.00 福建中威实业有限公司 838,540.46 550,540.46 上海福联国际贸易有限公司 1,028,160.00 1,028,160.00 中福澳洲公司 11,008,717.13 10,688,876.53 上海中福企业投资发展有限公司 5,266,329.
160、29 3,398,824.19 2 0 0 3年年度报告 福建省昌源投资股份有限公司 36项 目 期末余额 期初余额 中信财务香港有限公司 24,844,788.03 24,844,788.03 中福发展香港有限公司 136,038,159.40 136,033,519.20 香港神龙国际有限公司 6,310,960.19 6,283,129.14 上海福优贸易有限公司 8,344,638.00 8,344,638.00 福建麒麟啤酒有限公司 1,650,000.00 300,000.00 福清鑫龙食品开发有限公司 110,000.00 - 其他应付款 中福设计公司 3,273,840.76
161、3,273,390.76 2 其他事项 为关联方提供担保情况详见附注八或有事项 八或有事项 一公司对外担保情况 1 公司为非关联单位提供担保 被担保单位 担保金额 (万元) 贷款银行 期 限 备 注 HKD1,500 福建省工行 96.10.31-97.10.31 涉及诉讼 HKD357 福建兴业银行 97.11.28-98.11.28 涉及诉讼 HKD1,240 福建兴业银行 98.11.10-99.1.10 涉及诉讼 2,000 福建省建行 98.1.25-98.10.24 涉及诉讼 中福集团公司 3,910 福州市工行 98.9.20-2002.9.20 涉及诉讼 300 福州工行 99
162、.2.10-99.11.2 涉及诉讼 500 浙江省工商信托投资公司 98.6.2-99.6.2 涉及诉讼 850 厦门市工行 99.1.4-99.9.5 涉及诉讼 400 厦门市工行 99.1.22-99.9.15 涉及诉讼 400 厦门市工行 99.2.11-99.10.12 涉及诉讼 400 厦门市工行 99.2.26-99.10.15 涉及诉讼 450 厦门市工行 99.3.17-99.10.15 涉及诉讼 240 厦门市工行 99.5.31-99.12.6 涉及诉讼 400 厦门市工行 99.6.30-2000.2.15 涉及诉讼 400 厦门市工行 99.6.30-20001.15
163、 涉及诉讼 140 厦门市工行 99.7.6-2000.2.15 涉及诉讼 950 厦门市工行 99.8.18-2000.3.15 涉及诉讼 940 厦门市工行 99.8.18-2000.4.10 涉及诉讼 1,790 厦门市工行 99.8.19-2000.5.15 涉及诉讼 850 厦门市工行 99.8.19-2000.6.10 涉及诉讼 690 厦门市工行 99.8.19-2000.4.15 涉及诉讼 福建九州集团股份有限公司 USD9.58 厦门市工行 99.8.9-99.9.8 涉及诉讼 1,700 2000.8.8-2001.8.8 运盛上海实业股份有限公司 1,860 福建华兴信托
164、公司 99.8.13-2000.8.12 涉及诉讼 中福技术服务澳门有限公司 HKD650 中国银行福建省分行 至 2000.9.20 涉及诉讼 合 计 RMB19,170.00 HKD3,747.00 USD9.58 本公司为中福集团公司担保人民币 5910 万元HKD 3097 万元为福建九州集团股份有限公司担保 9700 万元USD 9.58 万元公司已计提预计损失 15,055 万元 2 公司及子公司为关联单位提供担保 1 公司为福建闽越花雕股份有限公司向福建省农行营业部贷款 3 5 0 0万元提供担保担保期限为 2001 年 12 月 3 日至 2004 年 12 月 3 日 2 0
165、 0 3年年度报告 福建省昌源投资股份有限公司 372 公司为福建闽越花雕股份有限公司向交通银行福州分行贷款 700 万元提供担保担保期限为 2002 年 2 月 8 日至 2006 年 1 月 10 日 3 公司为福建闽越花雕股份有限公司向交通银行福州分行贷款 300 万元提供担保担保期限为 2002 年 3 月 7 日至 2005 年 3 月 5 日 4 公司全资子公司中福发展香港有限公司与中航技公司联合为新中联公司提供银行借款担保 H K D 7600 万该借款以新中联公司拥有的九龙观塘中福中航大厦作抵押由于新中联公司未能及时还本付息该大厦于 2 0 0 0 年 4 月被银行通知收回 5
166、 中福发展( 香港) 有限公司为香港中志公司提供借款担保 H K D 600 万元 目前中福发展( 香港)有限公司已进入破产清算程序 6公司为子公司中福发展香港有限公司在香港交行的 O D贷款额度 H K D 500.76 万元提供担保公司已计提预计损失 6,024,670.63 元 7 公司为香港新中联有限公司欠中土工程 香港 有限公司工程款 H K D 236.91 万元提供担保公司已计提预计损失人民币 2,584,615.03 元 8公司为福建省中福置业发展有限公司在建行福州城北支行的贷款 630.80 万元提供担保福建省中福置业发展有限公司同时用中福西湖花园的房产为该笔贷款提供抵押 9
167、 公司为上海中福企业投资发展有限公司在中国工商银行上海市分行营业部的贷款 1 5 0 0万元提供担保 1 0 公司及下属子公司江苏八达房地产开发有限公司为上海中福企业投资发展有限公司在中国工商银行上海市分行营业部的贷款 2 8 0 0 万元提供担保 1 1 公司下属子公司江苏八达房地产开发有限公司与其他三家公司为上海福建神龙企业发展集团有限公司等十家公司的贷款 2510 万元提供担保 综上截止 2003 年 12 月 31 日公司对外担保合计 44,700 万元占期末净资产的 2903%其中违规担保 11,310 万元 二由对外担保引起的重大诉讼仲裁事项 1公司原控股股东中国福建国际经济技术合
168、作公司下称中福集团向福建兴业银行分别贷款HKD1500 万元和 HKD1240 万元公司提供保证到期后中福集团仅归还了 HKD1143.08 万元及利息 HKD33.90 万元兴业银行诉至福州市中级人民法院福州中院以1999榕经初字第 328 号判令中福集团偿还借款本金及利息公司承担全部连带责任并以2000榕法执申字第 343 号查封了公司中福西湖花园 18 套商品房 21999 年 2 月 10 日福建九州集团股份有限公司下称九州集团向中国工商银行福州五四支行借款 300 万元由公司和九州商社未区分保证份额共同提供保证贷款到期后九州集团无力偿还借款本息工商行五四支行诉至福建省高级人民法院法院
169、以2000闽经初字第 25 号判令九州集团偿还原告借款 300 万元及利息罚息公司及九州商社共同对上述借款本息的履行承担连带责任法院已查封冻结公司在上海中福企业投资发展有限公司的 36.75的股权及收益以 400 万元为限 3公司为九州集团向中国工商银行厦门分行借款 850 万元提供担保因九州集团无力偿还借款本息法院判决公司代九州集团偿还本金及利息法院已查封公司在福建省运筹投资理财有限公司200 万股股权 4公司及九州集团为中福集团向中国工商银行福州市闽都支行借款担保本金 3 9 1 0万元利息1 7 4 4 . 8 9万元最高人民法院判决公司对中福集团的还款义务承担不超过该公司不能清偿部分的
170、二分之一 5 杭州市中院判定公司对九州集团向浙江省工商信托投资股份有限公司签定的设备租赁合同承担连带责任标的 5 4 4 万元法院已查封公司在上海中福企业投资有限公司出资额中的 1,349.34 万元 6截至 2 0 0 0 年 9 月 2 0 日中福技术服务澳门有限公司下称澳门中福欠福建省中行港币本金 7 0 9 . 9 2 万元利息 1 8 5 . 4 0 万元公司为澳门中福提供连带责任担保福建省高院二审判决澳门中福偿还上述债务公司承担连带责任 7中福集团于 1998 年 1 月 25 日向福建省建设银行借款 2000 万元该款已由中国信达资产管理公司福州办事处承继由公司承担连带担保责任该
171、借款已逾期中福集团未予偿还福建省高级人民法院二审判决中福集团偿还贷款本金 2000 万元及利息罚息 403 万元公司对中福集团不能 2 0 0 3年年度报告 福建省昌源投资股份有限公司 38偿还部分承担二分之一的赔偿责任 法院已将公司在运盛 福建 实业股份有限公司的法人股 438.75万股在华通国际招商集团股份有限公司 3.16股权及天骅大厦 1920 层房产查封 8公司于 1 9 9 8 年 9 月 2 5 日为九州集团向厦门工行贷款 4 2 7 0 万元提供担保福建省高院终审判决九州集团偿还贷款本息公司承担连带责任 9中福集团于 1 9 9 6 年 1 0 月 3 0 日向福建省工行借款
172、H K D 1 5 0 0 万元由公司提供连带责任担保最高人民法院判决中福集团偿还贷款本息公司对中福集团上述还款不能清偿部分的二分之一承担赔偿责任 10九州集团向厦门工行贷款 3 7 8 0 万元及 U S D 4 0 . 5 3 万元公司提供担保最高人民法院判决公司代九州集团偿还厦门工行 3 7 8 0 万元及 U S D 9 . 5 8 万元本金及相应利息免除 U S D 3 0 . 9 5 万元借款的担保责任 11公司为福建闽越花雕股份有限公司向交通银行福州分行贷款 300 万元提供担保款项已到期闽越花雕尚未偿还交通银行神州支行于 2 0 0 3 年 1 2 月 1 9 日向福州市中级人
173、民法院提起诉讼要求福建闽越花雕股份公司归还 3 0 0 万元贷款本金及本金还清之日止相应利息 公司承担连带责任目前此案正在审理阶段 1 2 . 福建三农公司代偿公司向新店信用社贷款的 3 0 0万元福州中院判决公司偿还三农公司本息 1 3 江苏八达房地产开发有限公司下称江苏八达与上海万亚物业管理有限公司下称上海万亚经济纠纷案判决江苏八达偿还上海万亚履约保证金 50 万元支付上海万亚广告费等费用费合计 5,416,150.64 元并赔偿上海万亚预期可得利益损失 979,264 元各项合计 6,995,414.64 元 1 4 公司为运盛上海实业股份有限公司向福建华兴信托公司借款 4000 万元提
174、供担保款项已到期运盛实业股份公司已偿还部分欠款目前尚欠 3560 万元福建华兴信托公司已向福州市中级人民法院提起诉讼要求公司承担借款连带责任及诉讼费目前此案正在审理阶段 九资产抵押情况 一公司将中福置业公司的西湖房产用于银行抵押贷款具体为 1中福置业公司向中国建设银行福州市城北支行借款 630.80 万元公司为该笔借款的担保人并以中福置业公司中福西湖花园 4#南福楼17-20H 单元1#北福楼C 区 3-5 层作为抵押物 2公司向福建兴业银行借款 1480 万元将中福置业公司中福西湖花园 1#楼北福楼B座第4-6 层作为抵押物 抵押物的评估价为 2358 万元 根据 2003 年 12 月 2
175、5 日公司与兴业银行福州分行及福建三木集团股份有限公司的三方协议由三木集团代公司归还全部贷款本金 1480 万元及利息1,199,567.64 元公司将抵押物即西湖花园北福楼 B座第 46 层转给三木公司目前抵押物的过户手续正在办理当中公司已作账务处理参附注十二.7 3公司向福州市商业银行借款 1883 万元将中福置业公司中福西湖花园 4#南福楼6-8F8-9G28-31G28-31H 共 13 套2#东福楼3-5A,3-5B,3-5C3D3E3F15G24-27G 共 17套地下车位34#46-66#83-99#共 39 个作为抵押物 4公司向中国建设银行福建省分行借款美元 USD82.91
176、55 万元将中福置业公司中福西湖花园1#北福楼A 区第二层商场和第四层至六层写字楼4#南福楼第三层和第四层 ACDFGH 单元第五层 CGH 单元第六层 G,H单元作为抵押物抵押物的评估价值为 3097 万元 二江苏八达以南京爱达花园 10337.80 平方米的土地使用权向建设银行江苏省分行抵押贷款 1000 万元抵押物的评估价值为 1747.09 万元以南京爱达花园的土地使用权向工商银行南京市鼓楼支行抵押贷款 3300 万元 三中福置业以其评估价值为 997.50 万元的晋安岳峰镇土地作抵押向农业银行湖东支行贷款 5 万元 十资产负债表日后事项 1公司于 2002 年 12 月 31 日向福
177、州市商业银行借款 2014 万元由中福置业发展有限公司以中福西湖花园部分房产作为抵押物截至 2003 年 12 月 31 日公司尚欠 1883 万元未归还福州市商业银行于 2004 年 1 月 1 日向福州市中级人民法院提起诉讼要求公司偿还贷款本金余额 1883 万元及贷款利息 48.21 万元并要求支付违约金 100.7 万元目前此案正在审理阶段 2公司为福建闽越花雕股份有限公司向交通银行福州市分行贷款 700 万元提供担保目前闽越花雕尚未偿还该笔贷款交通银行福州市分行于 2004 年 1 月向福州市中级人民法院提起诉讼诉讼 2 0 0 3年年度报告 福建省昌源投资股份有限公司 39要求福建
178、闽越花雕股份有限公司归还贷款本金 700 万元及本金还清之日止相应利息公司承担连带清偿责任目前此案正在审理阶段 3 2004 年 2 月 29 日公司与环球金融投资集团有限公司及福愿投资有限公司签订股权转让合同书将公司持有的香港宏万投资有限公司 99.99的股权转让给环球金融投资集团有限公司协议转让价为 90 万元宏万投资有限公司拥有江苏八达房地产开发有限公司 50的股权中福澳洲投资有限公司 80的股权河南灵广制药有限公司 47的股权 42004 年 3 月 8 日公司与自然人钟保家签订股权转让协议公司收购钟保家持有的海南通澳经济开发有限公司 15的股权股权转让价格为 82,413,134.0
179、0 元公司以拥有的对福建闽越花雕股份有限公司福建省绿得生物股份有限公司福建中威实业有限公司福建省金梭房地产开发有限公司上海中豪实业投资有限公司上海福建神龙企业集团有限公司上海金利贸易有限公司及香港健裕有限公司同价值的债权受让该股权2004 年 4 月 8 日公司与神龙国际投资有限公司签订股权转让意向书拟将拥有的债权 126,909,692.04 元受让神龙国际投资有限公司持有的海南通澳经济开发投资有限公司等价值股权 5公司于 1997 年向福建省工行借款 HKD2000 万元由中福国际经济技术合作公司提供担保该笔款项已逾期公司尚未偿还福建省工行于 2003 年 12 月向福建省高级人民法院提起
180、诉讼要求公司归还本金 HKD2000 万元及利息 HKD9,246,460.88 元公司于 2004 年 3 月 29 日取得判决书判决公司偿还本金及利息 十一公司持续经营能力方面存在的问题及解决措施 一存在问题及解决措施 截止 2003 年 12 月 31 日公司经营资金不足累计经营性亏损数额巨大债务及对外担保诉讼涉及金额巨大难以偿还股权及实物资产被抵押或被冻结 鉴于上述情况公司制定了 2 0 0 4年度经营计划主要为一个中心五个保障即一个中心是继续加强房地产开发和城市基础设施建设的主营业务改善公司的经营状况扭转公司亏损局面为实现目标公司具体实施了成立房地产开发销售公司以销售南京爱达花园的房
181、产公司大股东将其在湖北麻棉股份公司的 2 8 0亩土地交由公司进行房地产综合开发增持海南通澳经济开发投资公司的股份达到控股目的该公司拥有海南五指山民用机场项目和淡水净化厂两个具有盈利前景的项目上述项目的实施对公司的经营现状的改观起到保障作用 二公司持续经营能力存在重大不确定性可能无法在正常的经营过程中变现资产清偿债务 十二其他重要事项 1公司于 1998 年 11 月 30 日向建行福州市城北支行借款 3500 万元截至 2003 年 3 月尚欠本金 1875 万元利息 158 万元福州九州集团股份有限公司为该笔借款的担保人该笔贷款已逾期建行福州城北支行已于 2003 年 3 月 4 日向福州
182、市中级人民法院提起诉讼要求公司偿还本金 1875万元及利息 158 万元福建九州集团股份公司承担连带责任 22003 年 9 月 27 日建行福建省分行向福州市中级人民法院提起诉讼要求公司偿还所欠USD829,155.00 元本金及利息 USD298,339.00 元公司以中福置业发展有限公司西湖花园北福楼 A区商场和 36 层写字楼及南福楼 24 套单元房抵押法院判决公司偿还本金及利息 3公司于 1998 年 11 月 30 日向建行福州市城北支行借款 4000 万元担保人为运盛实业股份有限公司该笔贷款已逾期建行福州城北支行已于 2002 年 12 月 31 日向福建省高级人民法院提起诉讼根
183、据2003闽经初字第 7 号判决公司偿还全部借款 4000 万元及借款利息 2,338,502.00 元运盛承担公司不能清偿部分的二分之一中国建设银行福州市城北支行不服判决于 2 0 0 3 年 1 2 月3 日提起上诉目前此案尚在审理阶段 4 泰兴天泉公司向福州市中级人民法院提起诉讼要求优星纺织偿还 186,944.00 元欠款根据2003榕经初字第 124 号判决优星纺织偿还全部款项福建闽越花雕股份有限公司及公司承担连带责任公司不服判决上诉高级人民法院福州市高级人民法院2003榕经初字第 380 号判决撤销原判决公司只需在优星纺织不足出资额内承担赔偿责任 5根据福州中院民事裁定书公司以太平
184、洋高尔夫球俱乐部开发有限公司名义实际为公司所有的位于福州市登云山庄的 7 套别墅用于偿还公司所欠交通银行福州分行的本金 485 万元及利息 110 2 0 0 3年年度报告 福建省昌源投资股份有限公司 40万元但交通银行福建分行确认的抵偿情况与公司确认的抵偿情况不同导致截至 2003 年 12 月 31日交行福建分行确认的公司贷款金额比公司账面多 199.05 万元 6福州市新店农村信用合作社向福州市中级人民法院提起诉讼要求公司偿还贷款 800 万元及相应利息福建三农化学股份有限公司承担连带责任福州市中院判决公司偿还上述贷款本息福建三农承担连带责任截至 2003 年 4 月 15 日尚未归还欠
185、款本金 520 万元及利息 911,550.00 元福州市中级人民法院于 2003 年 4 月 15 日下发民事裁定书 查封公司在厦门福联有限公司所占的 8.88的股权 7 2003 年 12 月 25 日公司就与兴业银行福州分行诉公司贷款本金 20,585,700.00 元及利息逾期未归还事宜与兴业银行福州分行及福建三木集团三方签订了和解协议书约定公司所欠贷款本金由福建三木集团于 2004 年 3 月 31 日前代为偿还同时公司将中福置业房产中福土地及公司与太平洋高尔夫俱乐部共同开发的 50 亩别墅中的 35 亩中福土地的权益抵偿给福建三木集团公司随即进行账务处理 冲减全部借款本金 但截至2
186、003年12月31日 兴业银行确认公司仍有10,585,737.25元贷款本金未归还 8由于公司代中福集团还贷引发的系列诉讼案件公司与下属全资子公司中福工程承包公司向福建省高级人民法院起诉中国银行福建省分行要求判令关于解决中福集团债务问题的协议及有关 借款合同保证合同 无效 中行福建省分行返还 6000 万元并赔偿利息损失 1883.81 万元上述诉讼系针对中行福建省分行起诉公司及中福工程承包公司偿还贷款 6000 万元及利息 1236.88 万元一案提出的反诉之后公司与中福工程承包公司向福建省高级人民法院补充起诉中行福建省分行要求判令中行福建省分行依抵债房产的价值向公司返还 13754 万元
187、并支付利息 1855.20 万元以上两案正并案审理中 9公司向福州市新店农村信用合作社借款 2100 万元并由九州集团担保一案福州市中级人民法院一审判决公司偿还 2100 万元本金及相应利息九州集团承担连带偿还责任截至 2003 年 12 月31 日公司尚未偿还上述欠款 10福建三农集团股份有限公司向福州市晋安区人民法院提起诉讼要求公司偿还该公司因替公司贷款担保负连带清偿责任而支付的 200 万元 一审判决公司付还福建三农集团股份有限公司 200万元 111999 年 8 月公司向交通银行福州分行借款 800 万元并由中福置业和九州集团担保一案福州市中级人民法院一审判决公司偿还 800 万元本
188、金及相应利息中福置业和九州集团承担连带偿还责任法院已查封公司在上海中福企业投资发展有限公司 1000 万元股权 12公司于 2002 年 12 月 23 日与亚洲信托有限公司签定资产委托管理契据契据中约定本公司将应收中国福建国际经济技术合作公司 3838 万元及应收福建九州集团股份有限公司 1500 万元的款项作为资产包委托给亚洲信托有限公司管理投资或出售以上应收款项已全额计提坏账准备2002 年 12 月 23 日公司在亚洲信托有限公司的账户 163-1202-026 收到 USD6,362,207.00 元该款项是亚洲信托有限公司根据契据约定将资产包全部法定所有权受让后承付于公司的资金将专
189、项用于公司与亚洲信托有限公司约定的投资项目截至 2003 年 12 月 31 日上述资金仍存于亚洲信托的账户占公司期末净资产的 342%公司对该资金的使用受限制 十一备查文件目录 一载有法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人签名并盖章的会计报表 二载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 四在其它证券市场公布的年度报告 董事长 福建省昌源投资股份有限公司 二 00 四年四月二十八日 2 0 0 3年年度报告 福建省昌源投资股份有限公司 41资产负债表 2 0 0 3 年1 2 月3 1 日 编制单位福
190、建省昌源投资股份有限公司 单位人民币元 期末数 期初数 资 产 行次 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产 货币资金 1 5 7 , 3 1 8 , 0 7 5 . 5 9 5 2 , 8 5 2 , 9 1 4 . 4 1 6 4 , 8 8 1 , 1 8 1 . 3 1 5 3 , 5 0 3 , 8 8 3 . 2 6 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 6 1 1 , 8 4 3 , 1 2 7 . 2 5 1 6 , 5 2 2 , 0 9 4 . 9 7 4 7 , 4 4 0 . 0 0 其他应收款 7 2 3 6 , 5 7 5 , 9 0
191、5 . 0 5 3 6 7 , 6 1 1 , 8 1 5 . 8 4 2 5 5 , 0 4 2 , 8 6 9 . 8 0 4 3 0 , 7 5 1 , 3 9 4 . 4 4 预付帐款 8 1 3 , 4 5 1 , 6 6 2 . 7 5 1 1 , 9 4 0 , 8 4 7 . 9 6 应收补贴款 9 存货 1 0 1 7 0 , 4 3 1 , 9 3 9 . 1 2 1 1 , 0 8 6 , 8 5 7 . 5 7 2 4 9 , 2 1 8 , 3 4 7 . 1 2 2 1 , 2 5 5 , 8 7 1 . 2 2 待摊费用 1 1 1 4 5 , 5 0 7 . 5
192、 0 1 4 5 , 5 0 7 . 5 0 一年内到期的长期债权投资 1 2 其他流动资产 1 3 流动资产合计 1 4 4 8 9 , 6 2 0 , 7 0 9 . 7 6 4 3 1 , 5 5 1 , 5 8 7 . 8 2 5 9 7 , 7 5 0 , 8 4 8 . 6 6 5 0 5 , 7 0 4 , 0 9 6 . 4 2 长期投资 长期股权投资 1 5 2 0 1 , 2 6 9 , 9 3 8 . 6 1 1 3 8 , 2 2 4 , 4 9 5 . 1 9 2 9 3 , 9 1 7 , 0 1 9 . 5 1 1 8 0 , 8 8 0 , 6 4 0 . 3
193、3 长期债权投资 1 6 长期投资合计 1 7 2 0 1 , 2 6 9 , 9 3 8 . 6 1 1 3 8 , 2 2 4 , 4 9 5 . 1 9 2 9 3 , 9 1 7 , 0 1 9 . 5 1 1 8 0 , 8 8 0 , 6 4 0 . 3 3 其中合并价差 1 , 0 3 1 , 9 9 1 . 1 2 3 , 2 5 3 , 7 6 7 . 3 5 固定资产 固定资产原价 1 8 6 , 4 1 9 , 5 7 9 . 8 8 1 , 8 5 8 , 5 7 3 . 7 3 8 , 0 0 0 , 6 9 6 . 5 0 2 , 2 5 8 , 5 7 3 . 7
194、 3 减累计折旧 1 9 5 , 2 3 5 , 1 9 7 . 9 9 1 , 7 5 6 , 7 2 6 . 7 8 5 , 7 4 4 , 1 0 3 . 3 1 1 , 7 9 3 , 6 6 7 . 4 2 固定资产净值 2 0 1 , 1 8 4 , 3 8 1 . 8 9 1 0 1 , 8 4 6 . 9 5 2 , 2 5 6 , 5 9 3 . 1 9 4 6 4 , 9 0 6 . 3 1 减固定资产减值准备 2 1 9 1 7 . 9 4 9 1 7 . 9 4 固定资产净额 2 2 1 , 1 8 3 , 4 6 3 . 9 5 1 0 1 , 8 4 6 . 9 5
195、 2 , 2 5 5 , 6 7 5 . 2 5 4 6 4 , 9 0 6 . 3 1 工程物资 2 3 在建工程 2 4 固定资产清理 2 5 固定资产合计 2 6 1 , 1 8 3 , 4 6 3 . 9 5 1 0 1 , 8 4 6 . 9 5 2 , 2 5 5 , 6 7 5 . 2 5 4 6 4 , 9 0 6 . 3 1 无形资产及其他资产 无形资产 2 7 长期待摊费用 2 8 5 5 0 , 1 0 9 . 1 1 4 5 6 , 4 1 9 . 3 9 7 4 9 , 1 1 1 . 6 7 6 0 8 , 5 5 9 . 1 9 其他长期资产 2 9 无形资产及其
196、他资产合计 3 0 5 5 0 , 1 0 9 . 1 1 4 5 6 , 4 1 9 . 3 9 7 4 9 , 1 1 1 . 6 7 6 0 8 , 5 5 9 . 1 9 递延税项 递延税项借项 3 1 资产总计 3 2 6 9 2 , 6 2 4 , 2 2 1 . 4 3 5 7 0 , 3 3 4 , 3 4 9 . 3 5 8 9 4 , 6 7 2 , 6 5 5 . 0 9 6 8 7 , 6 5 8 , 2 0 2 . 2 5 企业负责人 主管会计负责人 会计机构负责人 2 0 0 3年年度报告 福建省昌源投资股份有限公司 42 资产负债表 2 0 0 3 年1 2 月3
197、 1 日 编制单位福建省昌源投资股份有限公司 单位人民币元 期末数 期初数 负债和股东权益 行次 合并数 母公司 合并 母公司 流动负债 短期借款 3 3 2 8 3 , 2 6 7 , 5 6 4 . 9 1 2 6 7 , 6 5 9 , 5 6 4 . 9 1 3 1 8 , 1 0 1 , 7 9 9 . 4 6 2 9 8 , 4 9 3 , 7 9 9 . 4 6 应付票据 3 4 应付帐款 3 5 1 7 , 4 2 7 , 0 8 0 . 0 8 2 1 , 0 7 7 , 9 8 6 . 7 6 预收帐款 3 6 1 2 , 6 0 9 , 5 8 8 . 3 2 3 2 ,
198、 5 0 0 . 0 0 5 9 , 1 4 1 , 7 2 1 . 1 6 1 2 7 , 5 0 0 . 0 0 应付工资 3 7 2 , 3 8 5 . 0 0 2 4 4 , 0 5 0 . 9 9 应付福利费 3 8 1 , 6 3 4 , 5 8 1 . 8 5 1 , 2 9 9 , 8 2 6 . 3 8 1 , 2 6 4 , 9 0 7 . 1 0 1 , 2 7 8 , 1 9 6 . 7 1 应付股利 3 9 应交税金 4 0 3 9 , 5 1 6 , 1 5 7 . 3 9 1 3 , 7 7 7 , 2 2 4 . 0 1 3 6 , 4 0 6 , 1 6 0
199、. 2 4 1 3 , 7 7 2 , 7 8 0 . 2 0 其他未交款 4 1 1 , 3 9 0 . 4 6 3 , 3 7 8 . 8 7 其他应付款 4 2 4 9 , 8 6 4 , 1 5 2 . 3 1 5 4 , 6 0 2 , 5 9 3 . 0 9 5 0 , 3 3 4 , 9 7 1 . 3 3 1 7 , 5 7 5 , 6 1 8 . 6 4 预提费用 4 3 5 7 , 5 7 2 , 6 3 7 . 7 7 5 7 , 1 9 5 , 9 5 7 . 3 7 4 2 , 7 2 3 , 3 5 4 . 1 4 4 2 , 6 4 8 , 5 4 4 . 1 4
200、 预计负债 4 4 1 5 9 , 1 5 7 , 8 1 1 . 0 2 1 5 9 , 1 5 7 , 8 1 1 . 0 2 7 7 , 7 7 6 , 0 0 0 . 0 0 7 7 , 7 7 6 , 0 0 0 . 0 0 一年内到期的长期负债 4 5 5 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 其他流动负债 4 6 8 7 6 , 3 8 2 . 9 3 流动负债合计 4 7 6 7 1 , 0 5 3 , 3 4 9 . 1 1 5 5 3 , 7 2 5 , 4 7 6 . 7 8 6 0 8 , 9 5 0 , 7 1
201、 2 . 9 8 4 5 1 , 6 7 2 , 4 3 9 . 1 5 长期负债 长期借款 4 8 3 3 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 - 应付债券 4 9 长期应付款 5 0 专项应付款 5 1 其他长期负债 5 2 长期负债合计 5 3 3 3 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 递延税款 递延税款贷项 5 4 7 , 8 4 7 , 5 0 1 . 7 9 7 , 8 4 7 , 5 0 1 . 7 9 7 , 8 4 7 , 5 0 1 . 7 9 7 , 8 4 7 , 5 0 1 . 7 9 负债合计 5 5 6 7 8 , 9 0 0 , 8 5 0 .
202、 9 0 5 6 1 , 5 7 2 , 9 7 8 . 5 7 6 4 9 , 7 9 8 , 2 1 4 . 7 7 4 5 9 , 5 1 9 , 9 4 0 . 9 4 少数股东权益 5 6 - 1 , 6 7 5 , 0 5 3 . 2 5 9 , 4 8 4 , 8 3 7 . 0 8 股东权益 股本 5 7 2 9 4 , 4 0 4 , 6 5 5 . 0 0 2 9 4 , 4 0 4 , 6 5 5 . 0 0 2 9 4 , 4 0 4 , 6 5 5 . 0 0 2 9 4 , 4 0 4 , 6 5 5 . 0 0 减已归还投资 5 8 股本净额 5 9 2 9 4
203、, 4 0 4 , 6 5 5 . 0 0 2 9 4 , 4 0 4 , 6 5 5 . 0 0 2 9 4 , 4 0 4 , 6 5 5 . 0 0 2 9 4 , 4 0 4 , 6 5 5 . 0 0 资本公积 6 0 2 5 4 , 2 9 3 , 6 5 4 . 0 7 2 5 4 , 2 9 3 , 6 5 4 . 0 7 2 5 4 , 2 9 3 , 6 5 4 . 0 7 2 5 4 , 2 9 3 , 6 5 4 . 0 7 盈余公积 6 1 3 3 , 0 3 5 , 0 3 2 . 6 4 3 3 , 0 3 5 , 0 3 2 . 6 4 3 3 , 0 3 5
204、, 0 3 2 . 6 4 3 3 , 0 3 5 , 0 3 2 . 6 4 其中法定公益金 6 2 1 2 , 4 2 1 , 5 7 9 . 3 0 1 2 , 4 2 1 , 5 7 9 . 3 0 1 2 , 4 2 1 , 5 7 9 . 3 0 1 2 , 4 2 1 , 5 7 9 . 3 0 末分配利润 6 3 - 5 7 2 , 9 7 1 , 9 7 0 . 9 3 - 5 7 2 , 9 7 1 , 9 7 0 . 9 3 - 3 5 2 , 8 9 5 , 4 9 0 . 1 9 - 3 5 3 , 5 9 5 , 0 8 0 . 4 0 外币报表折算差额 6 4 6
205、 , 6 3 7 , 0 5 3 . 0 0 6 , 5 5 1 , 7 5 1 . 7 2 股东权益合计 6 5 1 5 , 3 9 8 , 4 2 3 . 7 8 8 , 7 6 1 , 3 7 0 . 7 8 2 3 5 , 3 8 9 , 6 0 3 . 2 4 2 2 8 , 1 3 8 , 2 6 1 . 3 1 负债及股东权益合计 6 6 6 9 2 , 6 2 4 , 2 2 1 . 4 3 5 7 0 , 3 3 4 , 3 4 9 . 3 5 8 9 4 , 6 7 2 , 6 5 5 . 0 9 6 8 7 , 6 5 8 , 2 0 2 . 2 5 企业负责人 主管会计
206、负责人 会计机构负责人 2 0 0 3年年度报告 福建省昌源投资股份有限公司 43 利润及利润分配表 2 0 0 3 年度 编制单位福建省昌源投资股份有限公司 单位人民币元 本年发生数 上年发生数 项 目 行次 合 并 数 母 公 司 合 并 数 母 公 司 一主营业务收入 1 7 0 , 4 8 0 , 3 0 4 . 3 1 1 4 6 , 9 4 2 , 6 4 9 . 6 7 减主营业务成本 2 7 6 , 6 2 0 , 4 2 9 . 0 9 1 0 7 , 1 9 2 , 2 0 7 . 5 2 营业税金及附加 3 3 , 8 9 6 , 1 4 5 . 8 2 7 , 4 5
207、7 , 9 2 4 . 4 0 二主营业务利润 4 - 1 0 , 0 3 6 , 2 7 0 . 6 0 3 2 , 2 9 2 , 5 1 7 . 7 5 加其他业务利润 5 - 5 , 1 8 5 , 9 7 5 . 5 1 - 4 , 4 0 3 , 2 0 1 . 7 7 1 , 8 5 5 , 2 9 9 . 6 7 1 6 8 , 4 5 2 . 4 2 减营业费用 6 2 , 6 7 9 , 6 0 2 . 3 1 1 , 0 2 1 , 1 0 7 . 8 9 管理费用 7 3 4 , 7 8 9 , 9 0 6 . 6 3 2 7 , 5 2 5 , 3 6 0 . 3 2
208、1 3 , 0 3 0 , 6 9 5 . 2 1 5 , 5 2 3 , 6 7 4 . 8 3 财务费用 8 2 0 , 8 0 5 , 0 6 2 . 7 3 1 1 , 3 3 7 , 6 3 5 . 1 3 1 7 , 3 0 0 , 7 7 9 . 3 2 9 , 9 3 5 , 9 1 3 . 6 1 三营业利润 9 - 7 3 , 4 9 6 , 8 1 7 . 7 8 - 4 3 , 2 6 6 , 1 9 7 . 2 22 , 7 9 5 , 2 3 5 . 0 0 - 1 5 , 2 9 1 , 1 3 6 . 0 2 加投资收益 1 0 - 6 0 , 9 0 3 ,
209、7 6 5 . 8 6 - 9 1 , 3 3 3 , 7 3 4 . 2 4 5 , 0 6 2 , 0 0 7 . 4 4 1 7 , 8 3 5 , 0 7 1 . 5 1 补贴收入 1 1 营业外收入 1 2 6 4 , 7 5 6 . 9 5 6 , 2 7 7 . 8 1 2 2 1 , 4 8 7 . 8 2 1 9 4 , 0 7 5 . 8 2 减营业外支出 1 3 9 6 , 8 3 2 , 9 1 8 . 8 3 8 4 , 7 8 3 , 2 3 6 . 8 85 1 2 , 9 0 9 . 4 6 3 3 0 . 0 0 四利润总额 1 4 - 2 3 1 , 1 6
210、 8 , 7 4 5 . 5 2 - 2 1 9 , 3 7 6 , 8 9 0 . 5 37 , 5 6 5 , 8 2 0 . 8 0 2 , 7 3 7 , 6 8 1 . 3 1 减所得税 1 5 6 6 , 9 0 0 . 9 9 4 , 0 7 2 , 8 8 6 . 4 0 少数股东损益 1 6 - 1 1 , 1 5 9 , 1 6 5 . 7 7 5 5 , 6 6 2 . 8 8 五净利润 1 7 - 2 2 0 , 0 7 6 , 4 8 0 . 7 4 - 2 1 9 , 3 7 6 , 8 9 0 . 5 33 , 4 3 7 , 2 7 1 . 5 2 2 , 7
211、3 7 , 6 8 1 . 3 1 加年初未分配利润 1 8 - 3 5 2 , 8 9 5 , 4 9 0 . 1 9 - 3 5 3 , 5 9 5 , 0 8 0 . 4 0 - 3 5 6 , 3 3 2 , 7 6 1 . 7 1 - 3 5 6 , 3 3 2 , 7 6 1 . 7 1 其他转入 1 9 六可供分配的利润 2 0 - 5 7 2 , 9 7 1 , 9 7 0 . 9 3 - 5 7 2 , 9 7 1 , 9 7 0 . 9 3- 3 5 2 , 8 9 5 , 4 9 0 . 1 9 - 3 5 3 , 5 9 5 , 0 8 0 . 4 0 减提取法定盈余公
212、积 2 1 提取法定公益金 2 2 提取职工奖励及福利基金 2 3 提取储备基金 2 4 提取企业发展基金 2 5 利润归还投资 2 6 七可供投资者分配的利润 2 7 - 5 7 2 , 9 7 1 , 9 7 0 . 9 3 - 5 7 2 , 9 7 1 , 9 7 0 . 9 3- 3 5 2 , 8 9 5 , 4 9 0 . 1 9 - 3 5 3 , 5 9 5 , 0 8 0 . 4 0 减应付优先股股利 2 8 提取任意盈余公积 2 9 应付普通股股利 3 0 转作股本的普通股股利 3 1 八未分配利润 3 2 - 5 7 2 , 9 7 1 , 9 7 0 . 9 3 -
213、5 7 2 , 9 7 1 , 9 7 0 . 9 3- 3 5 2 , 8 9 5 , 4 9 0 . 1 9 - 3 5 3 , 5 9 5 , 0 8 0 . 4 0 附 注 非常项目 1 出售处置部门或被投资单位所得收益 3 , 9 9 3 , 6 8 9 . 4 0 7 , 8 2 9 , 8 2 1 . 3 4 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加或减少利润总额 4 会计估计变更增加或减少利润总额 5 债务重组损失 9 , 4 2 6 , 0 9 6 . 4 9 9 , 4 2 6 , 0 9 6 . 4 9 6 对外担保的预计负债 8 1 , 3 8 1 , 8 1 1
214、. 0 2 8 1 , 3 8 1 , 8 1 1 . 0 2 7 其他 - 3 0 2 , 4 5 5 . 8 6 企业负责人 主管会计负责人 会计机构负责人 2 0 0 3年年度报告 福建省昌源投资股份有限公司 44 利润表附表 2 0 0 3 年度 编制单位福建省昌源投资股份有限公司 净资产收益率% 每股收益元/ 股 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 - 6 5 . 1 7 7 3 - 8 . 0 0 6 5 - 0 . 0 3 4 1 - 0 . 0 3 4 1 营业利润 - 4 7 7 . 3 0 0 9 - 5 8 . 6 3 2 6 - 0 . 2 4
215、9 6 - 0 . 2 4 9 6 净利润 - 1 4 2 9 . 2 1 4 3 - 1 7 5 . 5 6 7 7 - 0 . 7 4 7 5 - 0 . 7 4 7 5 扣除非经常性损益后净利润 - 4 0 5 . 2 6 5 8 - 4 9 . 7 8 3 7 - 0 . 2 1 2 0 - 0 . 2 1 2 0 非经营性损益扣除项目及金额如下 项 目 利润总额 所得税影响额 净利润影响额 投资收益 - 6 0 , 9 0 3 , 7 6 5 . 8 6 - 6 0 , 9 0 3 , 7 6 5 . 8 6 营业外收入 6 4 , 7 5 6 . 9 5 6 4 , 7 5 6 .
216、 9 5 营业外支出 9 6 , 8 3 2 , 9 1 8 . 8 3 9 6 , 8 3 2 , 9 1 8 . 8 3 合 计 - 1 5 7 , 6 7 1 , 9 2 7 . 7 4 - 1 5 7 , 6 7 1 , 9 2 7 . 7 4 2 0 0 3年年度报告 福建省昌源投资股份有限公司 45 现金流量表 2 0 0 3 年度 编制单位福建省昌源投资股份有限公司 单位人民币元 金 额 项 目 行次 合并数 母公司 一经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 1 3 2 , 8 3 2 , 6 2 6 . 4 8 4 , 1 3 0 , 0 0 0 . 0 0 收到的
217、税费返还 2 1 4 3 , 4 3 4 . 0 0 1 4 3 , 4 3 4 . 0 0 收到的其他与经营活动有关的现金 3 1 4 , 8 8 8 , 2 1 1 . 3 6 9 , 3 9 4 , 1 1 2 . 0 2 现金流入小计 4 4 7 , 8 6 4 , 2 7 1 . 8 4 1 3 , 6 6 7 , 5 4 6 . 0 2 购买商品接受劳务支付的现金 5 1 6 , 8 4 9 , 2 1 7 . 0 0 支付给职工以及为职工支付的现金 6 4 , 6 4 8 , 0 3 4 . 5 8 1 , 0 4 8 , 2 5 6 . 2 0 支付的各项税费 7 1 , 7
218、6 7 , 6 6 7 . 2 1 7 6 , 8 7 8 . 7 9 支付的其他与经营活动有关的现金 8 3 7 , 2 5 5 , 7 5 1 . 2 3 9 , 7 2 9 , 1 6 4 . 9 6 现金流出小计 9 6 0 , 5 2 0 , 6 7 0 . 0 2 1 0 , 8 5 4 , 2 9 9 . 9 5 经营活动产生的现金流量净额 1 0 - 1 2 , 6 5 6 , 3 9 8 . 1 8 2 , 8 1 3 , 2 4 6 . 0 7 二投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 1 1 9 9 0 , 0 0 0 . 0 0 9 9 0 , 0 0 0 . 0
219、 0 取得投资收益所收到的现金 1 2 1 8 0 , 5 3 8 . 1 7 1 8 0 , 5 3 8 . 1 7 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 1 3 3 1 0 , 6 2 2 . 0 0 1 5 0 , 0 0 0 . 0 0 收到的其他与投资活动有关的现金 1 4 现金流入小计 1 5 1 , 4 8 1 , 1 6 0 . 1 7 1 , 3 2 0 , 5 3 8 . 1 7 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 1 6 7 , 9 9 9 . 0 0 投资所支付的现金 1 7 1 0 0 , 0 0 0 . 0 0 支付的其他与投资活动有关的现
220、金 1 8 现金流出小计 1 9 1 0 7 , 9 9 9 . 0 0 投资活动产生的现金流量净额 2 0 1 , 3 7 3 , 1 6 1 . 1 7 1 , 3 2 0 , 5 3 8 . 1 7 三筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 2 1 借款所收到的现金 2 2 收到的其他与筹资活动有关的现金 2 3 1 6 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 现金流入小计 2 4 1 6 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 偿还债务所支付的现金 2 5 7 , 8 1 0 , 0 0 0 . 0 0 3 , 8 1 0 , 0 0 0 . 0 0 分配股利利润或偿付利
221、息所支付的现金 2 6 4 , 4 8 1 , 5 2 6 . 5 5 9 8 5 , 3 8 9 . 4 0 支付的其他与筹资活动有关的现金 2 7 现金流出小计 2 8 1 2 , 2 9 1 , 5 2 6 . 5 5 4 , 7 9 5 , 3 8 9 . 4 0 筹资活动产生的现金流量净额 2 9 3 , 7 0 8 , 4 7 3 . 4 5 - 4 , 7 9 5 , 3 8 9 . 4 0 四汇率变动对现金的影响 3 0 1 2 1 . 4 2 0 . 0 9 五现金及现金等价物净增加额 3 1 - 7 , 5 7 4 , 6 4 2 . 1 4 - 6 6 1 , 6 0 5
222、 . 0 7 企业负责人 主管会计负责人 会计机构负责人 2 0 0 3年年度报告 福建省昌源投资股份有限公司 46现金流量表续 2 0 0 3 年度 编制单位福建省昌源投资股份有限公司 单位人民币元 金 额 补 充 资 料 行次 合并数 母公司 1 将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 3 2 - 2 2 0 , 0 7 6 , 4 8 0 . 7 4 - 2 1 9 , 3 7 6 , 8 9 0 . 5 3 加 计提的资产减值准备 3 3 4 0 , 7 1 7 , 7 4 7 . 6 1 3 9 , 8 8 5 , 4 3 0 . 9 5 固定资产折旧 3 4 4 4 8 , 3
223、 8 7 . 7 4 1 1 9 , 3 3 7 . 1 7 无形资产摊销 3 5 1 3 5 , 0 0 8 . 8 7 长期待摊费用摊销 3 6 2 9 4 , 0 4 2 . 0 0 待摊费用减少减增加 3 7 预提费用增加减减少 3 8 9 , 8 0 2 , 7 7 6 . 8 9 9 , 4 2 6 , 0 9 6 . 4 9 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失( 减: 收益) 3 9 8 6 , 6 9 1 . 8 9 - 6 , 2 7 7 . 8 1 固定资产报废损失 4 0 财务费用 4 1 2 2 , 0 8 7 , 2 9 4 . 9 3 1 1 , 3 3 7
224、, 8 0 4 . 9 0 投资损失( 减收益) 4 2 4 3 , 4 0 6 , 5 2 0 . 3 7 7 3 , 9 7 4 , 8 9 2 . 3 2 递延税款贷项( 减借项) 4 3 存货的减少( 减增加) 4 4 7 5 , 1 2 7 , 5 0 0 . 5 6 1 0 , 1 6 9 , 0 1 3 . 6 5 经营性应收项目的减少( 减增加) 4 5 3 0 8 , 1 2 1 , 0 1 2 . 3 8 3 5 , 7 0 0 , 2 7 5 . 1 4 经营性应付项目的增加( 减减少) 4 6 - 3 5 9 , 0 0 4 , 2 5 3 . 5 5 - 3 3 ,
225、7 7 3 , 2 3 8 . 2 0 其他 4 7 6 6 , 1 9 7 , 3 5 2 . 8 7 7 5 , 3 5 6 , 8 0 1 . 9 9 少数股东本期收益 4 8 - 1 1 , 1 5 9 , 1 6 5 . 7 7 经营活动产生的现金流量净额 4 9 - 1 2 , 6 5 6 , 3 9 8 . 1 8 2 , 8 1 3 , 2 4 6 . 0 7 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 5 0 债务转为资本 5 1 一年内到期的可转换公司债券 5 2 融资租入固定资产 5 3 3 现金及现金等价物净增加情况: 5 4 现金的期末余额 5 5 4 , 6 5 9 , 9
226、 9 6 . 9 1 1 9 4 , 8 3 5 . 7 3 减: 现金的期初余额 5 6 1 2 , 2 3 4 , 6 3 9 . 0 5 8 5 6 , 4 4 0 . 8 0 加现金等价物的期末余额 5 7 减现金等价物的期初余额 5 8 现金及现金等价物净增加额 5 9 - 7 , 5 7 4 , 6 4 2 . 1 4 - 6 6 1 , 6 0 5 . 0 7 企业负责人 主管会计负责人 会计机构负责人 2 0 0 3年年度报告 福建省昌源投资股份有限公司 47资产减值准备明细表 2 0 0 3 年度 编制单位福建省昌源投资股份有限公司 单位人民币元 项 目 期初余额 本年增加数
227、 本年转回数 期末余额 一坏帐准备合计 1 5 9 , 0 0 9 , 0 1 2 . 0 5 2 3 , 3 3 9 , 3 7 4 . 8 4 1 8 2 , 3 4 8 , 3 8 6 . 8 9 其中应收帐款 1 , 6 3 3 , 7 1 5 . 4 3 3 3 , 3 6 0 . 8 6 1 , 6 6 7 , 0 7 6 . 2 9 其他应收款 1 5 7 , 3 7 5 , 2 9 6 . 6 2 2 3 , 3 0 6 , 0 1 3 . 9 8 1 8 0 , 6 8 1 , 3 1 0 . 6 0 二短期投资跌价准备合计 其中股票投资 债券投资 三存货跌价准备合计 2 ,
228、 6 7 0 , 0 0 0 . 0 0 2 , 6 7 0 , 0 0 0 . 0 0 其中库存商品 2 , 6 7 0 , 0 0 0 . 0 0 2 , 6 7 0 , 0 0 0 . 0 0 在建开发产品 完工开发产品 原材料 四长期投资减值准备合计 1 1 , 0 9 6 , 4 5 8 . 4 0 5 3 , 8 9 4 , 5 8 5 . 4 8 6 4 , 9 9 1 , 0 4 3 . 8 8 其中长期股权投资 1 1 , 0 9 6 , 4 5 8 . 4 0 5 3 , 8 9 4 , 5 8 5 . 4 8 6 4 , 9 9 1 , 0 4 3 . 8 8 长期债权投
229、资 五固定资产减值准备合计 9 1 7 . 9 4 9 1 7 . 9 4 其中房屋建筑物 9 1 7 . 9 4 9 1 7 . 9 4 机器设备 六无形资产减值准备合计 其中专利权 商标权 七在建工程减值准备 八委托贷款减值准备 企业负责人 主管会计负责人 会计机构负责人 2 0 0 3年年度报告 福建省昌源投资股份有限公司 48股东权益增减变动表 2 0 0 3 年度 编制单位福建省昌源投资股份有限公司 单位人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一实收资本或股本 年初余额 1 2 9 4 , 4 0 4 , 6 5 5 . 0 0 2 9 4 , 4 0 4 , 6 5 5 . 0 0
230、 本年增加数 2 其中资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增资本或股本 6 本年减少数 7 年末余额 8 2 9 4 , 4 0 4 , 6 5 5 . 0 0 2 9 4 , 4 0 4 , 6 5 5 . 0 0 二资本公积 年初余额 9 2 5 4 , 2 9 3 , 6 5 4 . 0 7 2 5 3 , 9 5 3 , 6 5 4 . 0 7 本年增加数 1 0 其中资本或股本溢价 1 1 接受捐赠非现金资产准备 1 2 接受现金捐赠 1 3 股权投资准备 1 4 拨款转入 1 5 外币资本折算差额 1 6 其他资本公积 1 7 3 4 0 , 0 0 0 . 0
231、 0 本年减少数 1 8 其中转赠资本或股本 1 9 年末余额 2 0 2 5 4 , 2 9 3 , 6 5 4 . 0 7 2 5 4 , 2 9 3 , 6 5 4 . 0 7 三法定和任意盈余公积 年初余额 2 1 2 0 , 6 1 3 , 4 5 3 . 3 4 2 0 , 6 1 3 , 4 5 3 . 3 4 本年增加数 2 2 其中从净利润中提取数 2 3 其中法定盈余公积 2 4 任意盈余公积 2 5 储备基金 2 6 企业发展基金 2 7 法定公益金转入数 2 8 本年减少数 2 9 其中弥补亏损 3 0 转赠资本或股本 3 1 分配现金股利或利润 3 2 分配股票股利
232、3 3 年末余额 3 4 2 0 , 6 1 3 , 4 5 3 . 3 4 2 0 , 6 1 3 , 4 5 3 . 3 4 其中法定盈余公积 3 5 2 0 , 6 1 3 , 4 5 3 . 3 4 2 0 , 6 1 3 , 4 5 3 . 3 4 储备基金 3 6 企业发展基金 3 7 四法定公益金 2 0 0 3年年度报告 福建省昌源投资股份有限公司 49 年初余额 3 8 1 2 , 4 2 1 , 5 7 9 . 3 0 1 2 , 4 2 1 , 5 7 9 . 3 0 本年增加数 3 9 其中从净利润中提取数 4 0 本年减少数 4 1 其中集体福利支出 4 2 年末余额
233、 4 3 1 2 , 4 2 1 , 5 7 9 . 3 0 1 2 , 4 2 1 , 5 7 9 . 3 0五未分配利润 年初余额 4 6 - 3 5 2 , 8 9 5 , 4 9 0 . 1 9 - 3 5 6 , 3 3 2 , 7 6 1 . 7 1 本年净利润净亏损以- 号填列 4 7 - 2 2 0 , 0 7 6 , 4 8 0 . 7 4 3 , 4 3 7 , 2 7 1 . 5 2 本年利润分配 4 8 年末未分配利润未弥补亏损以- 号填列 4 9 - 5 7 2 , 9 7 1 , 9 7 0 . 9 3 - 3 5 2 , 8 9 5 , 4 9 0 . 1 9 企业负责人 主管会计负责人 会计机构负责人