1、 丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 1第一节 重要提示及目录第一节 重要提示及目录 重要提示：重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。董事张郁和授权委托张郁董事表决的郭家学董事在审议此次年度报告的董事会上对本报告均投弃权票，理由是：作为股东单位未参与年报会计师事务所的选择，无法对该报告发表意见。请投资者特别关注。董事郭家学、独立董事安成信未亲自出席董事会，分别委托董事张郁、独立董事蒋健代为出席并表决。公司董事长朱保国先生、财务负责人安宁先生及财务总部副总经理郑维超先生声明：保证此次年度报

2、告中财务会计报告的真实、完整。丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 2 目 录 目 录 第一节 重要提示及目录 1 第二节 公司基本情况简介 3 第三节 会计数据和业务数据摘要 4 第四节 股本变动及股东情况 6 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 8 第六节 公司治理结构 10 第七节 股东大会情况简介 11 第八节 董事会报告 12 第九节 监事会报告 18 第十节 重要事项 19 第十一节 财务报告 21 第十二节 备查文件目录 56 第一节 重要提示及目录 1 第二节 公司基本情况简介 3 第三节 会计数据和业务数据摘要 4 第四节 股本变动及股东情况 6 第五节 董事、监事、高

3、级管理人员和员工情况 8 第六节 公司治理结构 10 第七节 股东大会情况简介 11 第八节 董事会报告 12 第九节 监事会报告 18 第十节 重要事项 19 第十一节 财务报告 21 第十二节 备查文件目录 56 丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 3第二节 公司基本情况简介 第二节 公司基本情况简介 1、公司中文名称：丽珠医药集团股份有限公司 公司英文名称：LIVZON PHARMACEUTICAL GROUP INC.中 文 缩 写：丽 珠 集 团 英 文 缩 写：LIVZON GROUP 2、法定代表人：朱保国 总 裁：萧思阳 3、董事会秘书：王武平 证券事务代表：李 皓 电 话：（

4、0756）8135888 传 真：（0756）8886002 电子信箱： 联系地址：珠海市拱北桂花北路丽珠大厦 4、公司注册地址：广东省珠海市拱北桂花北路 132 号 公司办公地址：广东省珠海市拱北桂花北路丽珠大厦 邮政编码：519020 网站：http:/ 电子信箱：.5、选定的信息披露报纸：证券时报、上海证券报、香港大公报（中、英文）本年度报告披露于中国证监会指定网站：http:/ 年度报告备置地点：丽珠集团董事会秘书处 6、股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称及代码：丽珠集团（000513）丽珠 B（200513）7、其他有关资料：公司首次注册登记日期：1985 年 1 月 26 日

5、 公司变更注册登记日期：2002 年 9 月 13 日 公司注册登记地点：珠海市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：企股粤珠总字第 001111 号 税务登记号码：440401617488309 丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 48、聘请的境内会计师事务所名称：利安达信隆会计师事务所有限责任公司利安达信隆会计师事务所有限责任公司 办公地址：珠海市香洲湖湾路 252 号之一 聘请的境外会计师事务所名称：香港何锡麟会计师行香港何锡麟会计师行 办公地址：香港皇后大道西 2-12 号联发商业中心 第三节 会计数据和业务数据摘要 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、主要会计数据一、主要会计数据

6、（单位：人民币元）（本公司年报中除去另有说明外涉及所有金额均以“人民币”为计量单位）主营业务利润 703,850,225.35其他业务利润 15,223,596.92营业利润 131,178,792.83投资收益-17,526,392.05补贴收入 2,205,176.13营业外收支净额-4,286,659.03利润总额 111,570,917.88净利润 61,942,736.50扣除非经常性损益后的净利润 64,071,959.76经营活动产生的现金流量净额 213,649,093.27现金及现金等价物净增加额 62,132,589.53注：扣除的非经常性损益涉及项目：1、营业外收支净额

7、-4,286,659.03 2、补贴收入 2,205,176.13 3、资产处置收益 644,985.94 4、长期股权投资差额摊销 -1,068,471.58 合 计 -2,504,968.54 扣除所得税影响后金额 -2,129,223.26 二、净利润审计差异 二、净利润审计差异 经利安达信隆会计师事务所有限责任公司按照中国会计准则审核，2002 年我公司实现 丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 5净利润 6194.30 万元；经香港何锡麟会计师行按照国际会计准则审核,公司实现净利润6707.90 万元，两项之差额 513.60 万元，主要原因是：按照国际会计准则，对坏帐准备、购买子公司

8、部分权益时获得的负商誉、在建工程减值准备及负商誉摊销及其它分别调增利润1478.40 万元、106.80 万元、42.60 万元、19.50 万元、47.30 万元，对处置子公司利润、预提费用、应占联营企业业绩、物业厂房设备折旧、待摊费用撇销、商誉摊销、出售子公司部分权益分别调减利润 826.20 万元、111.10 万元、99.40 万元、53.50 万元、52.00 万元、25.10 万元、13.70 万元所致。项目 净利润 按照中国会计准则 6194.30 万元坏帐准备 1478.40 万元购买子公司部分权益时获得的负商誉 106.80 万元在建工程减值准备 42.60 万元负商誉摊销

9、19.50 万元其它 47.30 万元处置子公司利润-826.20 万元预提费用-111.10 万元应占联营企业业绩-99.40 万元物业厂房设备折旧-53.50 万元待摊费用撇销-52.00 万元商誉摊销-25.10 万元出售子公司部分权益-13.70 万元按照国际会计准则 6707.90 万元 三、近三年主要会计数据和财务指标 三、近三年主要会计数据和财务指标 （单位：人民币元）2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 主要会计数据 2002 年 主要会计数据 2002 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 1,601,205,553.23 1,395,791,9

10、51.651,395,791,951.651,178,553,154.35 1,178,553,154.35净利润 61,942,736.50 49,416,545.1650,392,136.639,561,189.94 10,352,417.00股东权益（不含少数股东权益）949,408,695.62 915,888,467.32918,971,760.82874,418,957.33 876,526,659.36总资产 1,856,439,161.80 1,671,908,968.761,676,191,320.841,545,355,322.14 1,548,282,686.07主要财务

11、指标 主要财务指标 丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 6每股净资产 3.10 2.993.002.86 2.86调整后的每股净资产 3.07 2.982.992.74 2.74净资产收益率 6.52%5.40%5.48%1.09%1.18%每股经营活动产生的现金流量净额 0.70 0.510.510.13 0.13每股收益 0.20 0.160.160.03 0.03加权平均净资产收益率(以扣除非经常性损益后的净利润计算)6.77%5.41%5.50%1.06%1.13%四、股东权益变动情况：四、股东权益变动情况：项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 合 计

12、306,035,482 422,642,384.45 159,411,089.8645,153,889.1946,769,398.32949,408,695.62期初数 306,035,482 420,461,344.45 144,530,409.8828,970,397.3115,890,833.68915,888,467.32本期增加-2,181,040.00 14,880,679.9816,183,491.8861,942,736.5033,520,228.30本期减少-61,667,720.06-期末数 306,035,482 422,642,384.45 159,411,089.86

13、45,153,889.1916,165,850.12949,408,695.62变动原因 增加系股权投资准备481,040.00 及其他资本公积1,700,000.00 增加系从净利润中提取；增加系从净利润中提取；增加系本年净利润转入,减少系母公司、控股子公 司 计 提 两 金31,064,171.86元 及 利 润 分 配30,603,548.20元所致。第四节 股本变动及股东情况 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 一、股本变动情况（一）股份变动情况表（截止 2002 年 12 月 31 日）数量单位：股 本次变动增减（+，-）本次变动前配股 送股 公积金转股 增发 其他 本次变

14、动后一、未流通股份 一、未流通股份 1发起人股份 其中：境内法人股 68,056,188 68,056,188未流通股份合计 68,056,188 68,056,188二、已流通股份 二、已流通股份 丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 71A 股 115,672,310 115,672,310其中：高级管理人员股80,798 80,7982B 股 122,306,984 122,306,984已流通股份合计 237,979,294 237,979,294三、股份总计 三、股份总计 306,035,482 306,035,482（二）近三年的股票发行与上市情况 公司近三年股本结构未发生变化，总股

15、本为 306,035,482 股。二、股东情况 二、股东情况（一）2002 年末股东总数共 45983 户（其中 B 股 15677 户）。（二）前十名股东持股情况（截止 2002 年 12 月 31 日）股东名称（全称）年度内增减 年末持 股数量 比例（）股 份 类 别（已流通或未流通）质押或冻结的股份数量 中国光大（集团）总公司 0 38,917,518 12.72 未流通 0 深圳太太药业股份有限公司+32,260,91632,260,916 10.54 未流通：22,379,239 流通 A 股：9,881,677 0 天诚实业有限公司+26,254,59526,254,595 8.5

16、8 流通 B 股 0 深圳市海滨制药有限公司+6,752,435 6,752,435 2.21 流通 A 股 0 广州市保科力贸易公司 0 6,059,428 1.98 未流通 6,059,428 国信证券有限责任公司+3,972,017 3,972,017 1.30 流通 A 股 0 安信证券投资基金+3,099,479 3,099,479 1.01 流通 A 股 0 嘉实成长收益型证券投资基金+2,697,679 2,697,679 0.88 流通 A 股 0 华安创新证券投资基金+2,532,330 2,532,330 0.83 流通 A 股 0 科讯证券投资基金+1,913,192 2

17、,218,200 0.72 流通 A 股 0 注：上述天诚实业有限公司及深圳市海滨制药有限公司均为深圳太太药业股份有限公司直接及间接拥有 100%权益的控股子公司；我公司已于2002年4月25日在指定信息披露报纸刊登有关深圳太太药业股份有限公司通过合并持有方式成为我公司第一大股东有关事宜（公告编号：2002-18）；中国光大（集团）总公司与西安东盛集团有限公司于 2002 年 4 月 12 日签定股权托管协议，中国光大（集团）总公司将其所持有的我公司境内法人股 38,917,518 股托管给西安东盛集团有限公司。我公司已于 2002 年 4 月 19 日在指定信息披露报纸刊登此事宜（公告编号:

18、2002-14）。深圳太太药业股份有限公司于 2002 年 5 月 9 日与珠海市丽士投资有限公司签订股权转让协议,受让珠海市丽士投资有限公司从广州市保科力贸易公司取得的我公司6,059,428 股股份,占我公司总股本的 1.98%（详见深圳太太药业股份有限公司 2002 年 5 月 丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 89 日刊登的相关公告）（三）公司大股东基本情况：深圳太太药业股份有限公司法定代表人：朱保国 公司成立日期：1992 年 12 月 18 日 主要业务及产品：本公司生产经营中成药、口服液、片剂、胶囊剂、颗粒剂、激素类片剂等。公司目前实际从事的业务包括：太太口服液、静心口服液等保

19、健品的生产与销售，意可贴、舒氨西林、海舒必、安西林胶囊等西药产品的生产与销售。公司主要产品有太太口服液、静心口服液、意可贴、海舒必、舒氨西林、安西林等。注册资本:406,620,000 元。股权结构:总股本 40662 万股,其中法人股 30162 万股,流通 A 股 10500 万股。（四）深圳太太药业股份有限公司控股股东情况:控股股东名称：深圳市百业源投资有限公司 公司法定代表人：刘广丽 公司成立日期：1999 年 1 月 21 日 主要业务：投资兴办实业；国内商业、物资供销业 注册资本:人民币 8,000 万元 股本结构：朱保国 出资额：7,200 万元 出资比例 90%刘广霞 出资额：

20、800 万元 出资比例 10%朱保国先生：年龄：40，国籍：中国，不具有其他国家或地区居留权。主要经历：曾任河南新乡水性树脂研究所所长、河南省飞龙精细化学制品有限公司副董事长兼总经理、深圳爱迷尔食品有限公司副董事长兼总经理、深圳太太保健食品有限公司副董事长兼总经理、深圳太太药业有限公司董事长兼总经理。现任本公司董事长。（五）其它持股 10%以上的法人股东情况：西安东盛集团有限公司法定代表人：郭家学 成立日期：2000 年 3 月 10 日 主营业务：科学仪器的开发、生产、销售；机电设备、工业原辅材料、百货纺织品、建筑材料、金属材料（不含有色金属材料）的销售；汽车租赁业务、人才培训（不含国家专项

21、审批）、技术服务等。注册资本：一亿五千万元 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 9 一、董事、监事及高级管理人员情况 一、董事、监事及高级管理人员情况（一）基本情况 （截止 2002 年 12 月 31 日）在股东单位任职的董事监事情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 是否领取报酬、津贴（是或否）朱保国 深圳太太药业股份有限公司董事长 1999-11 上任 是 顾悦悦 深圳太太药业股份有限公司副总经理-是 王小滨 深圳太太药业股份有限公司总经理 2001-01 上任 是 邱庆丰 深圳太

22、太药业股份有限公司董事会秘书 1999-11 上任 是 郭家学 西安东盛集团有限公司 董事长 2000-03 上任 是（二）年度报酬情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因朱保国 董事长 男 40 2002.06-2005.06 0 0-徐孝先 副董事长 男 66 2003年1月已辞去董事职务 48476 48476-易振球 副董事长 男 58 2002.06-2005.060 0-郭家学 副董事长 男 36 同上 0 0-顾悦悦 董事 女 52 同上 0 0-王小滨 董事 男 48 同上 0 0-张 郁 董事 男 42 同上 0 0-安成信 独立董事 男

23、63 同上 0 0-蒋 健 独立董事 男 32 同上 0 0-高殿和 独立董事 男 59 同上 0 0-齐 展 独立董事 男 37 同上 0 0-袁国流 监事长 男 56 同上 0 0-汪 波 监事 男 36 同上 0 0-安 宁 监事 男 30 2003年1月已辞去监事职务 0 0-王崇信 监事 男 42 2002.06-2005.060 0-邱庆丰 监事 男 31 同上 0 0-萧思阳 总裁 男 40 2002.12-2005.060 0-董绍志 副总裁 男 61 2002.06-2005.060 0-刘淑清 助理总裁 女 39 同上 0 0-王武平 董事会秘书男 36 同上 0 0-赵

24、锐 财务负责人男 36 2003年1月已辞去该职务 0 0-丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 10本年度公司高级管理人员（包括总裁、副总裁、助理总裁、财务负责人及董事会秘书，下同）年度报酬总额为 222 万元（含税，下同），其中 10-45 万元区间 3 人，45 万元以上 2人。金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 167 万元。高级管理人员实行目标年薪制，对高级管理人员实行个人绩效考核，目标年薪和个人绩效和集团经营目标完成情况挂钩，浮动发放。经丽珠集团第四届二次董事会、第四届二次监事会及丽珠集团 2003 年第一次股东大会审议通过，董事长、副董事长津贴标准为每月人民币 7,500 元

25、，从 2002 年 7 月 1 日起开始计算；除董事长和副董事长外的其他董事（含独立董事）的津贴标准为每月人民币 6,000 元，从 2002 年 7 月 1 日起开始计算；监事长津贴标准为每月人民币 3500 元，从 2002 年 7 月 1日起开始计算；其他监事津贴标准为每月人民币 3000 元，从 2002 年 7 月 1 日起开始计算。（三）离任及聘用情况 丽珠集团 2001 年度股东大会审议通过丽珠集团董事会换届改选的议案、丽珠集团监事会换届改选的议案，王小滨、朱保国、张郁、易振球、徐孝先、郭家学、顾悦悦七人当选为丽珠集团第四届董事会董事，安成信、齐展、高殿和、蒋健四人当选为丽珠集团

26、第四届董事会独立董事；王崇信、安宁、邱庆丰、汪波、袁国流五人当选为丽珠集团第四届监事会监事。丽珠集团第四届一次董事会审议通过丽珠集团关于选举董事长和副董事长的议案、丽珠集团关于聘任公司总裁的议案，朱保国当选为丽珠集团第四届董事会董事长，易振球、徐孝先、郭家学当选为丽珠集团第四届董事会副董事长。董事会聘任徐孝先为丽珠集团总裁，公司其他高级管理人员先维持不变。后经丽珠集团第四届四次、第四届五次、第四届六次董事会及丽珠集团 2003 年第一次临时股东大会分别审议通过关于聘任丽珠集团常务副总裁的议案、关于徐孝先先生辞去丽珠集团总裁、丽珠集团董事的议案、关于聘请徐孝先先生为丽珠集团终身名誉董事长的议案、

27、关于聘任萧思阳先生为丽珠集团总裁、丽珠集团董事候选人的议案、关于聘任丽珠集团财务负责人的议案、关于徐孝先先生辞去丽珠集团董事职务的议案及关于选举萧思阳先生为丽珠集团董事的议案，徐孝先不再担任丽珠集团总裁、董事职务，沈维钧不再担任副总裁职务，萧思阳先后当选为丽珠集团常务副总裁、丽珠集团总裁、丽珠集团董事，赵锐辞去担任的财务负责人（总会计师）职务，安宁当选为丽珠集团财务负责人（总会计师）。丽珠集团第四届一次监事会审议通过丽珠集团关于选举监事长的议案，袁国流当选为丽珠集团第四届监事长。后经丽珠集团第四届三次监事会审议通过关于安宁先生辞去丽珠集团监事的议案及关于同意曹平伟先生为丽珠集团监事候选人的议案

28、并经丽珠集团 丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 112003 年第一次临时股东大会审议通过关于选举曹平伟先生为丽珠集团监事的议案及关于安宁先生辞去丽珠集团监事职务的议案，曹平伟当选为丽珠集团监事，安宁不再担任丽珠集团监事。二、公司员工情况 二、公司员工情况 公司在职员工 2602 人（不含参控股企业），公司需承担费用的离退休职工 92 人。在职员工中生产人员 1021 人，销售人员 1090 人，科研人员 53 人，财务人员 77 人，行政人员207 人，后勤服务类 128 人，其他 26 人；其中硕士及以上学历者占总人数 2.5%，本科学历占总人数 25.1%，大专学历占总人数 24%，中

29、专学历占总人数 21.9%，其他 26.5%.第六节 公司治理结构 第六节 公司治理结构 一、公司治理状况 一、公司治理状况 公司严格按照现代企业制度的有关要求规范运作，通过逐步完善各项规章制度和治理制度以不断完善公司法人治理结构。报告期内认真学习贯彻中国证监会、国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知（证监发200232 号），对公司建立现代企业制度进行了一次大检查，形成自查报告，经公司第三届十四次董事会审议通过已上报相关部门。根据关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见，公司第四届董事会已增选四名独立董事，完善董事会构成结构，进一步推动公司现代企业制度的建立与完善。二、独立董事

30、履行职责情况 二、独立董事履行职责情况 2002 年公司积极引进独立董事，进一步规范公司法人治理结构，并在 2002 年 6 月 30日前按照规定在公司章程中增加了相应的独立董事制度。独立董事能充分履行职责，关注公司经营情况、财务状况及公司法人治理结构，并出席或委托其他董事代为出席了公司 2002年各次董事会及股东大会，对于公司董事、监事及高级管理人员的变更等事项均发表了独立意见。三、公司与第一大股东业务、人员、资产、机构、财务分开情况 三、公司与第一大股东业务、人员、资产、机构、财务分开情况 公司与第一大股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立。业务方面，公司业务经营完全独立，拥有独

31、立的采购和销售系统；人员方面，公司劳动、人事及工资管理对大股东完全独立；资产方面，公司拥有完整的资产和独立的产、供、销系统；机构方面，公 丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 12司拥有独立、完整的机构设置，与大股东严格分开；财务方面，公司有独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度和对下属企业的财务管理制度。四、四、公司高级管理人员考评及激励机制的建立、实施情况 公司高级管理人员考评及激励机制的建立、实施情况 2002 年公司高级管理人员继续实行目标年薪制。对高级管理人员实行个人绩效和公司经营效益目标完成情况挂钩，浮动发放。第七节 股东大会情况简介 第七节 股东大会

32、情况简介 一、丽珠集团 2001 年度股东大会（第十五次股东大会）于 2002 年 5 月 25 日在指定信息披露报纸刊登会议通知，于 2002 年 6 月 26 日在珠海宾馆国际会议厅召开，到会人数 35人，代表股份 122,773,864 股，占本公司总股份的 40.12（其中 B 股 27,541,757 股，占本公司总股数的 9.0）。广东德赛律师事务所律师现场见证。会议采用书面表决的方式进行，审议通过如下决议：一、审议通过丽珠集团 2001 年董事会工作报告 二、审议通过丽珠集团 2001 年监事会工作报告 三、审议通过丽珠集团 2001 年财务决算报告 四、审议通过丽珠集团 200

33、1 年利润分配方案 五、审议通过丽珠集团关于追认 2001 年度境内外会计师事务所及聘任 2002 年境内外会计师事务所的议案 六、审议通过丽珠集团关于修改章程的议案 七、审议通过丽珠集团董事会换届改选的议案 八、审议通过丽珠集团监事会换届改选的议案 第十五次股东大会决议公告 2002 年 6 月 27 日在指定信息披露报纸刊登。第八节 董事会报告 第八节 董事会报告 一、经营情况的讨论与分析 一、经营情况的讨论与分析 2002 年公司股权结构发生变更，并进行了董事会及监事会的换届选举。在公司新董事会正确决策指导下，经过公司经营管理层和全体丽珠员工的共同努力，顺利完成了公司高层 丽珠集团 2

34、0 0 2 年度报告 13的平稳交接，公司生产经营各项工作稳定发展，并取得了全年良好的经营业绩。公司营销队伍调整到位，营销组织专业化进一步明晰，公司总部重点突出营销公司、丽宝公司和丽威公司三支营销队伍，并将三个营销队伍分别在消化道用药和妇科用药、脑血管用药和生殖内分泌用药、皮肤科用药和泌尿科用药逐步进行市场侧重，紧紧围绕上述市场优势，在公司内部进行品种的初步筛选，扩大公司同一治疗领域品种互补，使品种优势逐步转化为市场优势；2002 年下半年，确定对公司重点品牌品种丽珠得乐、丽珠肠乐的市场推广工作，按照普药及 OTC 药物的市场定位，加大区域市场促销以及广告拉动，为公司 2003年销售增长奠定了

35、基础；针对公司年销售过亿元的大品种单一的状况，“聚焦”品种，选好品种，大品种,将成为公司未来科研工作市场导向的长期策略;2002 年公司又有 8 条生产线通过国家GMP认证,同时公司及下属丽珠医药贸易有限公司率先通过国家GSP认证,丽珠产品的质量进一步从硬件上得到保障。二、公司经营状况（一）主营业务的范围及其经营情况 二、公司经营状况（一）主营业务的范围及其经营情况 本公司主营医药产品的生产、营销及科研，主要产品丽珠得乐、丽珠肠乐、丽珠胃三联、丽珠威、丽珠风、丽珠赛乐、参芪扶正注射液等，产品涉及化学药品、生化药品、生物工程药品、化学合成原料药、抗生素、微生态制剂、中成药、诊断试剂等各个医药领域

36、的上百个品种。公司主营业务收入按地区分布情况：（根据主要全资子公司及控股子公司数据统计）地区 主营业务收入（万元）主营业务收入比上年增减（）东北地区 9,746.51-2.64 华北地区 26,838.23+26.27 华中地区 13,701.62-9.77 华东地区 24,860.67+392.53 华南地区 41,246.12+9.60 西南地区 19,634.28+20.62 西北地区 5,367.65-6.66 公司主营业务收入分产品情况 分产品 主营业务收入(万元)主营业务收入比上年增减（）丽珠得乐系列 10,294.78-22.19 氨苄西林 8,118.50-3.21 阿莫西林

37、5,485.51-11.02 6-APA 7,429.62 36.45 头孢三嗪 10,754.44 22.39 抗病毒颗粒 11,068.36 30.52 丽科伟 7,843.64-16.17 丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 14（二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩（二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、丽珠合成制药厂:1、丽珠合成制药厂:注册资本 10228 万元，主要从事化学原料药的生产经营，主要产品有阿莫西林、氨苄西林、头孢曲松钠等。截止 2002 年 12 月 31 日总资产 20722 万元，2002年全年实现税后利润 4393 万元。2、丽宝生物化学制药有限

38、公司：2、丽宝生物化学制药有限公司：注册资本 5000 万元，主要从事生化药品的生产经营，主要产品有丽珠赛乐、尿激酶等。截止 2002 年 12 月 31 日总资产 7051 万元，2002 年全年实现税后利润 1432 万元。3、丽珠集团四川光大制药有限公司：3、丽珠集团四川光大制药有限公司：注册资本 6600 万元，主要从事中成药的生产销售及新药开发，主要产品抗病毒颗粒、九味益脑颗粒等。截止 2002 年 12 月 31 日总资产 15194万元，2002 年全年实现税后利润 1295.75 万元 4、利民制药厂：4、利民制药厂：注册资本 2444 万元，主要从事中药制剂、医药原料等的生产

39、经营，主要产品有参芪扶正注射液、血栓通等。截止 2002 年 12 月 31 日总资产 9580 万元，2002年全年实现税后利润 1240 万元。5、丽康医药有限公司：5、丽康医药有限公司：注册资本 3802 万元，主要从事化学抗生素制剂的生产经营，主要产品有达诺欣、瑞普欣等。截止 2002 年 12 月 31 日总资产 8148 万元，2002 年全年实现税后利润 827 万元。6、丽珠美好科技投资有限公司：6、丽珠美好科技投资有限公司：注册资本 1000 万元，主要从事药品及技术的研究开发，科技咨询，主要产品有丽珠奇乐、丽珠锐欣等。截止 2002 年 12 月 31 日总资产 2451

40、万元，2002 年全年实现税后利润 534 万元。7、湖北丽益医药科技有限公司：7、湖北丽益医药科技有限公司：注册资本 2298 万元，主要从事药品及医药技术的研究开发，科技咨询。截止 2002 年 12 月 31 日总资产 6135 万元，2002 年全年实现税后利润380 万元。（三）销售客户及供应商情况（三）销售客户及供应商情况 本年度公司向前 5 名客户合计销售额为 22,109.49 万元，占公司年度销售总额的13.81%；公司向前五名供应商合计采购金额为 11,133.19 万元，占公司年度采购总额的12.42%。二、报告期内的投资情况（一）募集资金使用情况 二、报告期内的投资情况

41、（一）募集资金使用情况 报告期内，公司未经过证券市场募集资金。（二）投资情况（二）投资情况 丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 151、经公司2002年2月21日第三届十次董事会审议通过,集团以4491.60万元收购广东新北江制药股份有限公司4728万股（占总股本60.13%）。2、经董事会审议通过，公司对下属子公司湖北科益药业股份有限公司（简称科益公司）与湖北丽益医药科技有限公司（简称丽益公司）进行了股权重组，以保证丽益公司及科益公司的稳定发展，建立科研与产业纽带。本公司与湖北医药工业研究院将各自所持的科益公司25.5%的股份以增资扩股的方式投入丽益公司。增资扩股后，丽益公司持有科益公司51

42、%的股份，从而实现对科益公司控股。本公司进一步对丽益公司再次进行增资扩股，增资扩股完成后，本公司拥有丽益公司59%股权，并直接拥有科益公司15.75%股权。三、财务状况分析 三、财务状况分析 本期完成主营业务收入 160120.56 万元，与上年 139579.20 万元相比，增加 20541.36万元，增幅 14.72%，主要是合成制药厂、营销公司、四川光大、丽康医药公司、利民制药厂销售增加所致。本期实现主营业务利润 70385.02 万元，与上年 64986.03 万元相比，增加5398.99 万元，增幅 8.31%，主要是由于主营业务收入增加所致。本期实现净利润 6194.27万元,与上

43、年 4941.65 万元相比，增加 1252.62 万元，增幅 25.35%，主要是下属丽珠合成制药厂、利民制药厂利润增加所致。期末总资产 185643.92 万元，与年初 167190.90 万元相比，增加 18453.02 万元，增幅11.04%,主要是因为增加合并广东新北江制药股份有限公司所致；期末股东权益 94940.87 万元,与年初 91588.85 万元相比,增加 3352.02 万元,增幅 3.66%,主要是报告期实现净利润所致。报告期现金及现金等价物净增加额 6213.26 万元，与去年 9213.22 万元相比减少 2999.96万元，主要是报告期偿还短期借款增加所致。四、

44、新年度经营计划 四、新年度经营计划 2003 年是公司新一届董事会领导下的新一届管理层本着务实、创新、高效的工作作风，贯彻落实集团新发展目标的第一年，为实现丽珠的快速稳定发展，为股东创造更大回报，公司 2003 年将重点做好以下几方面的工作：1、加大“聚焦”力度，做强做大品种 1、加大“聚焦”力度，做强做大品种 从 2002 年显示出较强增长潜力的品种达吉、参芪扶正注射液、丽珠威、前列安栓、脑力隆等产品中筛选几个大品种，加强对其市场投入和营销策划，逐渐培育成年销售过亿的大品种，形成集团利润的主要增长点。同时逐步撤销一批销售量小、市场潜力不大的零散品种。2、对下属企业及组织逐步进行架构调整2、对

45、下属企业及组织逐步进行架构调整 丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 16鉴于目前丽珠制药厂、丽珠中药厂、丽宝公司、丽珠生物工程厂等生产型二级法人较多，彼此间协调能力弱，集团整体产能及管理优势未能充分发挥出来；下属丽珠营销公司、丽宝公司、丽威公司落实 GSP 管理及规范运作的日益重要；科研组织丽益公司、研究所、中药中心以及二级企业自行研发机构的统一管理、提高效率等问题丞待解决，公司将根据实际情况逐步对二级企业及组织架构进行调整。3、全面落实计划管理、全面落实计划管理 公司下属所有企业和部门都要围绕公司 2003 年经营计划以及分解的销售、利润、费用、科研、技改等有关经营计划指标严格执行，并将以此

46、作为各企业和部门绩效考核的重要标准，逐步形成简单高效的激励机制。4、以高效务实的精神推进信息化建设、以高效务实的精神推进信息化建设 在逐步统一公司营销信息化管理以及办公自动化基础上，提高公司整体信息化水平，为将来公司全面引进 ERP 信息管理工作奠定基础。5、高度介入原料药产业、高度介入原料药产业 丽珠合成制药厂、新北江制药厂的半合成及发酵原料药生产已形成一定规模和知名度，原料药生产和销售已成为公司销售收入和利润的增长点。2003 年公司将在原料药产业加大投资力度，充分利用现有原料药生产的人才、技术等整体优势，逐步使原料药成为丽珠的一个支柱产业。五、董事会日常工作情况 五、董事会日常工作情况

47、报告期内，召开了公司第三届十次、十一次、十二次、十三次、十四次、十五次董事会及第四届一次、二次、三次、四次、五次董事会。2002 年 2 月 21 日，第三届十次董事会在公司三楼会议室召开，会议审议通过了关于投资控股广东新北江制药股份有限公司的议案、丽珠集团关于修改公司章程的议案。2002 年 3 月 11 日，第三届十一次董事会在公司三楼会议室召开，会议审议通过了丽珠集团关于董事会换届选举的议案、丽珠集团关于召开临时股东大会的议案等。2002 年 4 月 3 日,第三届十二次董事会在公司三楼会议室召开，会议审议通过了关于取消 2002 年临时股东大会事宜的议案等。2002 年 4 月 16

48、日,第三届十三次董事会在公司三楼会议室召开，会议审议通过了丽珠集团 2001 年度总裁工作报告、2001 年度董事会工作报告、2001 年财务决算报告、2001 年度利润分配预案、丽珠集团 2001 年年度报告、丽珠集团 2002 年利润分配及公积金转增股本政策、丽珠集团2002年第一季季度报告、丽珠集团关于聘任2002年度境内外会计师事务所的议案、关于授信融资事宜的议案及关于修改投资控股广东新北 丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 17江制药股份有限公司有关事宜的议案等。2002 年 5 月 24 日,第三届十四次董事会在公司三楼会议室召开，会议审议通过了关于修改公司章程的议案、丽珠集团关于

49、董事会换届选举的议案、丽珠集团关于召开2001 年度股东大会的议案等。2002 年 6 月 13 日,第三届十五次董事会在公司三楼会议室召开，会议审议通过了关于完善已改制企业产权关系等事宜的议案、丽珠集团与美国安士公司关联交易事项的议案、丽珠集团关于建立现代企业制度自查报告的议案、关于转让成都丽凯手性技术有限公司股权的议案及关于转让集团在丽珠合成制药厂股权予丽珠香港公司的议案等。2002 年 6 月 26 日,第四届一次董事会在珠海宾馆召开，会议审议通过了丽珠集团关于选举董事长和副董事长的议案、丽珠集团关于聘任公司总裁的议案等。2002 年 8 月 16 日,第四届二次董事会在深圳市银湖旅游中

50、心召开，会议审议通过了2002 年上半年总裁工作报告、2002 年上半年财务执行情况报告、丽珠医药集团股份有限公司 2002 年半年度报告、丽珠医药集团股份有限公司董事会议事规则、丽珠医药集团股份有限公司总裁工作细则、丽珠医药集团股份有限公司信息披露管理办法、丽珠集团关于董事津贴事宜的议案、关于授权管理层完成合资成立奥贝泰克生物制药有限公司有关事宜的议案、关于增加丽珠（香港）有限公司注册资本的议案及丽珠集团关于授信融资事宜的议案等。2002 年 10 月 28 日,第四届三次董事会以通讯表决方式召开，会议审议通过了丽珠集团 2002 年第三季度报告。2002 年 11 月 29 日,第四届四次

51、董事会以通讯表决方式召开，会议审议通过了关于聘任丽珠集团常务副总裁的议案。2002 年 12 月 26 日,第四届五次董事会以通讯表决方式召开，会议审议通过了关于徐孝先先生辞去丽珠集团总裁、丽珠集团董事的议案、关于聘请徐孝先先生为丽珠集团终身名誉董事长的议案、关于聘任萧思阳先生为丽珠集团总裁、丽珠集团董事候选人的议案、关于调整设立奥贝泰克生物制药有限公司事宜的议案及关于召开丽珠集团 2003年第一次临时股东大会的议案等。六、2001 年度分红派息实施情况 六、2001 年度分红派息实施情况 2001 年度利润分配方案为：以境外审计的合并报表净利润 5904.9 万元为基准，减去按境内审计的母公

52、司净利润 52,477,878.62 元计提 10%法定公积金及 10%法定公益金各5,247,787.86 元以及各控股子公司计提数 10,281,517.25 元共计 20,777,092.97 元，以及 丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 18以前年度子公司未予计提的两金在本年补提 14,341,833.78 元，加上年初未分配利润-1307.9 万元，2001 年可供股东分配利润 1085.1 万元。每 10 股派发现金 0.3 元，不分红股，不进行公积金转增股本。上述利润分配方案已获2002年6月26日召开的丽珠集团2001年度股东大会审议通过。我公司于 2002 年 7 月 23

53、日刊登分红派息实施公告，此次分红派息方案为：以公司现有总股本 306,035,482 股为基数，向全体股东每 10 股派现金人民币 0.3 元（含税），合计派发现金红利人民币 9,181,064.46 元（含税）。此次股权登记日（B 股最后交易日）为：2002 年 7 月29 日；除息日为：2002 年 7 月 30 日。2001 年度分红派息工作已全部顺利完成。七、董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 七、董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 按照利安达信隆会计师事务所审计的 2002 年度母公司净利润 69,488,465.39 元扣除调减以前年度净利润 3,083,293.50 元为

54、基准，提取 10%法定公积金及 10%法定公益金各6,640,517.18 元以及各控股子公司计提两金数 17,783,137.50 元，共计 31,064,171.86 元。境内审计 2002 年度实现净利润 61,942,736.50 元，提取两金总数 31,064,171.86 元，加上年初未分配利润 15,890,833.68 元，2002 年度可供股东分配利润 46,769,398.32 元；境外审计 2002 年度实现净利润 6707.9 万元，提取两金总数 3106.4 万元，加上调整后的年初未分配利润结余 776.8 万元，扣除支付 2001 年度股息 918.1 万元，200

55、2 年度可供分配利润为 3460.2万元。根据可供股东分配利润的孰低原则，以境外审计的可供股东分配利润 3460.2 万元为基准，每 10 股派发现金人民币 1.0 元（含税），公司用于分配的利润为 30,603,548.2 元，境内审计剩余未分配利润为 16,165,850.12 元（境外审计未分配利润 399.8 万元），结转至下一年度。2002 年度不分红股，也不进行公积金转增股本。第九节 监事会报告 第九节 监事会报告 一、监事会工作情况 一、监事会工作情况 2002 年 4 月 16 日，丽珠集团第三届六次监事会在公司办公大楼三楼会议室召开，会议审议通过丽珠集团 2001 年度监事会

56、工作报告。2002 年 5 月 24 日，丽珠集团第三届七次监事会在公司办公大楼三楼会议室召开，会议审议通过丽珠集团关于监事会换届改选的议案。丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 19 2002 年 6 月 26 日，丽珠集团第四届一次监事会在珠海宾馆召开，会议审议通过丽珠集团关于选举监事长的议案。2002 年 8 月 16 日，丽珠集团第四届二次监事会在深圳市银湖旅游中心召开，会议审议通过丽珠医药集团股份有限公司 2002 年半年度报告、丽珠医药集团股份有限公司监事会议事规则及丽珠集团关于监事津贴事宜的议案。2002 年 12 月 26 日，丽珠集团第四届三次监事会以通讯表决方式召开，会议审议

57、通过关于安宁先生辞去丽珠集团监事的议案及关于同意曹平伟先生为丽珠集团监事候选人的议案。二、监事会独立意见监事会独立意见 1、公司依法运作情况 监事会认真履行公司法及公司章程赋予的职责，充分行使监事会的权利，对公司的依法运作情况进行了审查。经审查，董事会切实履行了股东大会的各项决议，决策程序符合公司章程的规定，同时建立了关于各项资产减值准备提取和损失处理的内部控制制度。董事、高级管理人员执行公务时，无违反法律、法规、章程及损害股东和公司利益的行为。2、利安达信隆会计师事务所有限责任公司及香港何锡麟会计师行分别根据国内和国际会计准则对公司 2002 年度财务报告进行审计，并出具了无保留意见的审计报

58、告。公司监事会认为，审计报告能够真实反映公司财务状况和生产经营成果。3、公司近三年未从证券市场募集资金。4、公司收购、出售资产交易价格合理，无发生内幕交易、损害部分股东权益或造成公司资产流失的行为。5、公司发生的关联交易遵循市场经济规律，公平交易，价格合理，没有损害公司及股东利益。第十节 重要事项 第十节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。二、其他重大事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。二、其他重大事项 1、2001 年 3 月 26 日，为理顺本公司下属二级企业产权关系，本公司向珠海市外经委提出申请，并向 2001 年第十三次股东大会提交议案，将丽珠集团丽珠制药厂等十二家二

59、级 丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 20企业的中方股东变更为本公司，外方股东变更为本公司在香港设立的全资子公司安滔发展有限公司。本公司第十三次股东大会于 2001 年 5 月 26 日通过此方案，珠海市引进外资办公室于 2001 年 6 月 18 日以珠特引外资管字2001273 号文件批准本公司申请。变更后本公司的股东通过本公司拥有丽珠集团丽珠制药厂等十二家二级企业股权比例未变。截止 2002 年 12月 31 日，上述十二家企业产权变更手续已办理完毕。2、经公司第三届十五次董事会审议通过关于完善已改制企业产权关系等事宜的议案，同意将公司所持有的丽珠集团合成制药厂 10%股权以 1,02

60、2.8 万元的价格转让给合成制药厂员工持股企业珠海康健投资有限公司；同意将公司所持有的丽珠集团利民制药厂 30%股权以 7,331,040.00 元的价格转让给利民制药厂员工持股企业韶关市丹华投资有限公司。上述工商变更登记手续已办理完毕。3、经公司第三届六次董事会决议，授权管理层在丽珠集团生物材料厂进行员工持股改制。为适应公司战略聚焦的发展需要，公司已将所持有的丽珠集团生物材料厂股权以 200 万元价格全部转让予该厂员工代表及工会。4、本公司 2002 年 6 月 20 日与龚流柱签订股权转让协议书，转让本公司持有的成都丽凯手性技术有限公司 40%的股权，股权转让款为 102.54 万元。三、

61、关联交易事项 三、关联交易事项（1）销售商品 关联方关系名称 2002 年度 2001 年度 丽珠集团苏州新宝制药厂 1,736,591.30 上海生物技术园区医药销售有限公司 1,752,923.39 广东蓝宝制药有限公司 1,199,967.72 深圳市海滨制药有限公司 1,051,000.00 （2）采购商品 关联方关系名称 2002 年度 2001 年度 丽珠集团常州康丽制药有限公司 18,324,780.00 16,279,107.60 丽珠集团苏州新宝制药厂 1,692,397.00 6,426,622.83 上海丽金生化制品有限公司 2,803,566.22 广东蓝宝制药有限公司

62、 1,162,000.00 美国安士制药有限公司 19,079,203.84 深圳市海滨制药有限公司 2,212,464.96 丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 21向关联公司购买商品，购买价格按市场同类产品价格结算。四、担保事项 四、担保事项 本公司无重大对外担保事项。五、承诺事项 五、承诺事项 本公司与韩国一洋药品株式会社签订专利许可协议，同意本公司独占、不可撤消的 PPI化合物专利使用权以及在中国包括香港、澳门为了生产、加工、销售而独占使用一洋的专利。协议签订应支付 250 万美元入门费，本年度已支付 125 万美元，尚余 125 万美元未付，折合人民币 10,346,625.00 元

63、。本公司同意自产品开始销售起前三年，按产品销售额 10%的比例给一洋提成，在这三年后的五年中，按销售额 8%的比例提成，余下的时间至 2014 年 7 月 22日（协议到期日）按销售额 6%的比例给一洋提成。六、聘请境内外会计师事务所情况 六、聘请境内外会计师事务所情况 经公司第三届十三次董事会及 2001 年度股东大会审议通过，公司聘请利安达信隆会计师事务所有限责任公司及香港何锡麟会计师行分别为公司 2002 年度境内外会计师事务所，聘期为一年。报告年度支付给境内会计师事务所的报酬为 33 万元，支付给境外会计师事务所的报酬为 40 万元。第十一节 财务报告 第十一节 财务报告 资产负债表资

64、产负债表 编制单位：丽珠医药集团股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产:货币资金 295,276,726.9320,787,834.57232,803,179.28 72,062,351.73 短期投资 16,877,575.289,078,850.0015,955,482.87 15,955,482.87 应收票据 17,773,368.581,098,384.587,305,369.84 7,305,369.84 应收股利 7,566,476.534,680,000.00 26,442,820.84 应收利息

65、 应收账款 288,558,328.6185,314,237.59252,156,075.65 176,669,040.60 其他应收款 108,096,747.30388,352,097.77167,343,454.69 123,376,304.22 预付账款 45,429,546.7212,147,660.5133,413,698.69 18,962,528.36 应收补贴款 2,661,314.41304,488.88 304,488.88 存货 199,333,548.7828,402,060.08197,570,721.16 121,078,580.66 待摊费用 1,304,587

66、.14826,348.00206,797.83 68,665.62 丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 22 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 975,311,743.75553,573,949.63911,739,268.89 562,225,633.62长期投资:长期股权投资 61,054,871.66409,506,368.8148,660,030.99 271,972,019.06 长期债权投资 长期投资合计 61,054,871.66409,506,368.8148,660,030.99 271,972,019.06 其中：合并价差 13,586,063.466,

67、467,629.18 固定资产:固定资产原价 990,264,815.97234,407,857.27827,333,435.90 590,107,532.99 减：累计折旧 361,281,915.4784,169,126.97286,768,467.67 226,334,439.43 固定资产净值 628,982,900.50150,238,730.30540,564,968.23 363,773,093.56 减：固定资产减值准备 33,275,905.1915,616,789.3028,473,084.75 28,473,084.75 固定资产净额 595,706,995.31134,

68、621,941.00512,091,883.48 335,300,008.81 工程物资 6,842,137.34 在建工程 60,501,587.4914,236,934.6676,797,500.66 48,074,643.92 固定资产清理 固定资产合计 663,050,720.14148,858,875.66588,889,384.14 383,374,652.73无形资产及其他资产:无形资产 109,022,225.5927,673,421.3572,953,095.32 39,681,795.09 长期待摊费用 2,641,329.881,988,918.64 1,988,918.

69、64 其他长期资产 45,358,270.7845,358,270.7847,678,270.78 47,678,270.78 无形资产及其他资产合计 157,021,826.2573,031,692.13122,620,284.74 89,348,984.51递延税项:递延税款借项 资产总计 1,856,439,161.801,184,970,886.231,671,908,968.76 1,306,921,289.92流动负债:短期借款 182,616,867.5643,000,000.00251,650,000.00 186,650,000.00 应付票据 123,420,582.467

70、4,981,389.806,585,495.00 6,585,495.00 应付账款 104,953,199.673,874,762.13105,524,537.98 58,830,405.07 预收账款 18,281,163.771,976,092.2724,353,567.55 12,558,301.63 应付工资 7,540,316.531,899,720.7611,883,624.73 11,607,112.03 应付福利费 9,664,470.182,802,288.248,806,467.69 4,023,660.24 应付股利 36,460,402.3330,625,661.36

71、28,247,509.39 9,201,238.47 应交税金 44,862,503.5412,744,543.8040,099,010.04 7,616,902.52 其他应交款 235,847.44576,195.72 68.75 其他应付款 62,730,565.8725,116,350.9560,240,008.78 57,912,205.48 预提费用 53,298,371.2227,973,384.4350,884,932.17 32,475,165.43 预计负债 一年内到期的长期负债 550,000.0049,970,000.00 其他流动负债 流动负债合计 644,614,2

72、90.57224,994,193.74638,821,349.05 387,460,554.62长期负债:长期借款 71,500,000.00550,000.00 550,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 10,937,623.84 其他长期负债 长期负债合计 82,437,623.84550,000.00 550,000.00递延税项:递延税款贷项 0.00 负债合计 727,051,914.41224,994,193.74639,371,349.05 388,010,554.62 少数股东权益 179,978,551.77116,649,152.39 所有者权益（或股东权益）

73、:实收资本（或股本）306,035,482.00306,035,482.00306,035,482.00 306,035,482.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 306,035,482.00306,035,482.00306,035,482.00 306,035,482.00 资本公积 422,642,384.45422,642,384.45420,461,344.45 420,461,344.45 盈余公积 204,564,979.05162,158,490.03173,500,807.19 148,877,455.67 丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 23 其中：法定公益

74、金 45,153,889.1932,305,632.1228,970,397.31 25,665,114.94 未分配利润 16,165,850.1269,140,336.0115,890,833.68 43,536,453.18 外币报表折算差额 0.00 所有者权益（或股东权益）合计 949,408,695.62959,976,692.49915,888,467.32 918,910,735.30 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,856,439,161.801,184,970,886.231,671,908,968.76 1,306,921,289.92 资产减值准备明细表 资产减

75、值准备明细表 编制单位：丽珠医药集团股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 项项 目 2001.12.31 本期增加数 本期转回数 2002.12.31 目 2001.12.31 本期增加数 本期转回数 2002.12.31 一、坏帐准备合计 113,203,291.36 51,931,387.34 5,650,860.93 159,483,817.77 其中：应收帐款 89,508,796.38 51,962,760.33 3,343,250.40 138,128,306.31 其他应收款 23,694,494.98 -31,372.99 2,307,610.53 21,355,511

76、.46 二、短期投资跌价准备合计 5,279,105.42 7,518,365.27 -12,797,470.69 其中：股票投资 5,279,105.42 7,518,365.27 12,797,470.69 债券投资 -三、存货跌价准备合计 3,948,367.93 5,249,464.51 1,356,683.05 7,841,149.39 其中：库存商品 3,595,731.87 3,986,882.02 1,192,580.49 6,390,033.40 原材料 352,636.06 1,262,582.49 164,102.56 1,451,115.99 四、长期投资减值准备合计

77、24,301,500.49 12,415,941.06 -36,717,441.55 其中：长期股权投资 17,620,735.49 12,415,941.06 30,036,676.55 长期债权投资 6,680,765.00 6,680,765.00 五、固定资产减值准备合计 28,473,084.75 7,436,868.37 2,634,047.93 33,275,905.19 其中：房屋、建筑物 18,364,665.70 2,931,249.17 922,292.58 20,373,622.29 机器设备 10,108,419.05 2,666,374.19 904,337.13

78、11,870,456.11 运输设备 -电子设备及其他 1,839,245.01 807,418.22 1,031,826.79 六、无形资产减值准备 2,975,994.48 -2,975,994.48 其中：专利权 2,975,994.48 2,975,994.48 专有技术 -七、在建工程减值准备 1,892,245.40 1,892,245.40 八、委托贷款减值准备 -合 计 180,073,589.83 84,552,026.55 9,641,591.91 254,984,024.47 股东权益增减变动表 股东权益增减变动表 丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 24编制单位：丽珠医

79、药集团股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 项项 目 合并 母公司 合并 母公司 目 合并 母公司 合并 母公司 一、股本：一、股本：期初余额 306,035,482.00 306,035,482.00 306,035,482.00 306,035,482.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本期减少数 期末余额 306,035,482.00 306,035,482.00 306,035,482.00 306,035,482.00 二、资本公积：二、资本公积：期初余额 420,461

80、,344.45 420,461,344.45 420,461,344.45 420,461,344.45 本期增加数 2,181,040.00 2,181,040.00 -其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 481,040.00 481,040.00 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 1,700,000.00 1,700,000.00 本期减少数 -其中：转增股本 期末余额 422,642,384.45 422,642,384.45 420,461,344.45 420,461,344.45 三、法定和任意盈余公积：三、法定和任意盈余公积：期初余额 14

81、4,530,409.88 123,212,340.73 128,233,161.18 117,964,552.87 本期增加数 14,880,679.98 6,640,517.18 16,297,248.70 5,247,787.86 其中：从净利润中提取数 14,880,679.98 6,640,517.18 16,297,248.70 5,247,787.86 其中：法定盈余公积 14,880,679.98 6,640,517.18 16,297,248.70 5,247,787.86 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 -其中：弥补亏损 转增股本 分派现金

82、股利或利润 分派股票股利 期末余额 159,411,089.86 129,852,857.91 144,530,409.88 123,212,340.73 其中：法定盈余公积 95,614,888.52 66,056,656.57 80,734,208.54 59,416,139.39 储备基金 -企业发展基金 -四、法定公益金：四、法定公益金：期初余额 28,970,397.31 25,665,114.94 24,490,553.04 20,417,327.08 本期增加数 16,183,491.88 6,640,517.18 4,479,844.27 5,247,787.86 其中：从净利

83、润中提取数 16,183,491.88 6,640,517.18 4,479,844.27 5,247,787.86 本期减少数 -其中：集体福利支出 -期末余额 45,153,889.19 32,305,632.12 28,970,397.31 25,665,114.94 五、未分配利润：五、未分配利润：期初未分配利润 15,890,833.68 43,536,453.18 -3,567,554.05 11,710,806.21 本期净利润 61,942,736.50 69,488,465.39 49,416,545.16 51,502,287.15 丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 25

84、 本期利润分配 61,667,720.06 43,884,582.56 29,958,157.43 19,676,640.18 期末未分配利润 16,165,850.12 69,140,336.01 15,890,833.68 43,536,453.18 利润及利润分配表利润及利润分配表 编制单位：丽珠医药集团股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 1,601,205,553.23524,373,810.971,395,791,951.65 991,751,176.87 减：主营业务成本 894,466,691.45

85、270,617,589.13742,721,954.48 573,809,624.94 主营业务税金及附加 2,888,636.433,209,660.23 618,745.22二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）703,850,225.35253,756,221.84649,860,336.94 417,322,806.71 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）15,223,596.922,211,812.9013,514,681.40 8,689,558.84 减：营业费用 372,505,773.99175,630,785.87371,298,568.91 260,884,627.3

86、7 管理费用 196,794,000.6375,116,263.83172,190,788.28 113,551,670.38 财务费用 18,595,254.825,375,030.185,012,210.08 1,256,353.54三、营业利润（亏损以“-”号填列）131,178,792.83-154,045.14114,873,451.07 50,319,714.26 加：投资收益（损失以“-”号填列）-17,526,392.0571,784,236.47-8,361,253.37 14,918,305.12 补贴收入 2,205,176.13263,000.00 营业外收入 1,69

87、1,165.87994,232.035,275,223.21 4,985,903.16 减：营业外支出 5,977,824.901,474,264.9911,517,782.88 10,199,944.84四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）111,570,917.8871,150,158.37100,532,638.03 60,023,977.70 减：所得税 25,254,699.451,661,692.9827,174,823.64 8,521,690.55 减：少数股东损益 24,373,481.9323,941,269.23 五、净利润（净亏损以“-”号填列）61,942,736.

88、5069,488,465.3949,416,545.16 51,502,287.15 加：年初未分配利润 15,890,833.6843,536,453.18-3,567,554.05 11,710,806.21 其他转入 六、可供分配的利润 77,833,570.18113,024,918.5745,848,991.11 63,213,093.36 减：提取法定盈余公积 14,880,679.986,640,517.1816,297,248.70 5,247,787.86 提取法定公益金 16,183,491.886,640,517.184,479,844.27 5,247,787.86 提

89、取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 46,769,398.3299,743,884.2125,071,898.14 52,717,517.64 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 30,603,548.2030,603,548.209,181,064.46 9,181,064.46 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 16,165,850.1269,140,336.0115,890,833.68 43,536,453.18补充资料:1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策

90、变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表现金流量表 编制单位：丽珠医药集团股份有限公司 单位：（人民币）元 项目 2002 年度 丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 26 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金 1,641,277,879.69 564,911,593.49 收到的税费返还 20,790,337.12 收到的其他与经营活动有关的现金 134,025,802.65 39,502,299.42 经营活动产生的现金流入小计 1,796,094,019.46 604,413,892.91

91、购买商品、接受劳务支付的现金 639,921,424.71 76,294,782.94 支付给职工以及为职工支付的现金 157,503,115.77 41,791,804.57 支付的各项税费 172,376,373.72 58,708,142.90 支付的其他与经营活动有关的现金 612,644,011.99 367,820,925.46 经营活动产生的现金流出小计 1,582,444,926.19 544,615,655.87 经营活动产生的现金流量净额 213,649,093.27 59,798,237.04二、投资活动产生的现金流量:收回投资所收到的现金 7,788,822.91 4,

92、340,897.52 取得投资收益所收到的现金 7,330,328.09 5,766,828.09 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额2,433,072.52 1,083,958.00 收到的其他与投资活动有关的现金 833,200.00 13,786,250.64 投资活动产生的现金流入小计 18,385,423.52 24,977,934.25 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 103,619,775.01 49,775,772.62 投资所支付的现金 23,310,613.58 12,626,398.66 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现

93、金流出小计 126,930,388.59 62,402,171.28 投资活动产生的现金流量净额-108,544,965.07-37,424,237.03三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资所收到的现金 34,119,139.99 借款所收到的现金 570,470,000.00 370,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 3,771,652.98 50,456,790.53 筹资活动产生的现金流入小计 608,360,792.97 420,456,790.53 偿还债务所支付的现金 605,811,884.00 387,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现

94、金 44,241,457.59 18,009,081.19 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,278,990.05 351,153.03 筹资活动产生的现金流出小计 651,332,331.64 405,360,234.22 筹资活动产生的现金流量净额-42,971,538.67 15,096,556.31四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 62,132,589.53 37,470,556.32补充资料:1.将净利润调节为经营活动现金流量:净利润 61,942,736.50 69,488,465.39 加：计提的资产减值准备 41,064,343.17 5,881,465

95、.10 固定资产折旧 54,789,242.28 8,378,092.50 无形资产摊销 16,601,797.19 6,244,200.00 长期待摊费用摊销 1,234,757.53 0.00 待摊费用减少（减：增加）-1,097,789.31-757,682.38 预提费用增加（减：减少）2,413,439.05-4,501,781.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)375,934.51 37,430.62 固定资产报废损失 1,256,215.14 242,519.89 财务费用 18,595,254.82 5,375,030.18 投资损失（减：收益）-2,

96、407,914.29-79,300,573.28 递延税款贷项（减：借项）存货的减少（减：增加）-5,655,609.08 13,344,568.81 经营性应收项目的减少（减：增加）384,048,977.30 37,135,875.03 经营性应付项目的增加（减：减少）-383,885,773.47-1,769,373.82 其他 少数股东本期收益 24,373,481.93 经营活动产生的现金流量净额 213,649,093.27 59,798,237.042.不涉及现金收支的投资和筹资活动:债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 丽珠集团 2 0 0 2 年度报告

97、273.现金及现金等价物净增加情况:现金的期末余额 295,276,726.93 20,787,834.57 减：现金的期初余额 232,803,179.28 72,062,351.73 新纳入合并范围的子公司现金的期初余额 340,958.12-88,745,073.48 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 62,132,589.53 37,470,556.32 丽珠医药集团股份有限公司丽珠医药集团股份有限公司 会计报表附注 会计报表附注 2002年度（除特别说明外,金额以人民币元表述）一、公司基本情况 一、公司基本情况 一九九二年三月,本公司经珠海

98、市经济体制改革委员会以珠体改委199229 号文及广东省企业股份制试点联审小组和广东省经济体制改革委员会199245 号文批准,由澳门南粤(集团)有限公司、珠海市信用合作联社、广东省制药工业公司、珠海市医药总公司、广州医药保健品进出口公司、中国银行珠海市分行、珠海桂花职工互助会等七家单位作为发起人,以其拥有的原中外合资有限责任公司的净资产折价入股,同时向境内法人和内部职工定向募集股份,组建设立为定向募集的股份有限公司。一九九三年,经广东省证券监督管理委员会粤证监发字1993001 号文、中国人民银行深圳经济特区分行深人银复字1993第 239 号文及中国证券监督管理委员会证监发审字199319

99、 号文批准,本公司在深圳证券交易所上市。一九九八年,公司的发起人股东珠海市信用合作联社、广东省制药工业公司、珠海桂花职工互助会、中国银行珠海市分行分别与中国光大(集团)总公司签订股权转让协议,将其所持有的股份全部转让给中国光大(集团)总公司；公司的外资发起人股东澳门南粤（集团）有限公司与中国光大医药有限公司签订股权转让协议,将其所持有的外资法人股 18,893,448 股全部转让给中国光大医药有限公司。转让后中国光大(集团)总公司持有丽珠集团境内法人股 38,917,518 股,占丽珠集团总股本的 12.72%,成为丽珠集团第一大股东。丽珠集团董事会已于一九九八年十一月四日对此次转让事宜进行了

100、公告。2002 年 3月至 6 月深圳太太药业股份有限公司及其控股子公司通过协议受让、股权托管及从二级市场直接购买等方式拥有本公司股份,截止 2002 年 12 月 31 日共拥有 71,327,374 股,占本公司总股本的 23.31%,成为本公司第一大股东，并对本公司拥有实质控制权。中国光大（集团）总公司与西安东盛集团有限公司于 2002年 4 月 12 日签定 股权托管协议,中国光大（集团）总公司已将其所持有的本公司境内法人股 38,917,518股托管给西安东盛集团有限公司。一九九八年六月十八日,本公司在国家工商行政管理局重新登记注册,取得企股粤珠总副字第 001111号企业法人营业执

101、照,公司以医药(中西成药、医药原料药、医药中间体、中药材、中药饮片、保健滋补品、保健食品、保健饮品、化妆品、卫生材料、卫生用品、生物制品、生化试剂、医疗器械等)为主；兼 丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 28营化工、食品、房地产、旅业、信息等。二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1会计制度 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1会计制度 本公司执行企业会计准则、企业会计制度及其他有关准则、制度和补充规定。2会计年度 2会计年度 本公司采用公历年制,即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。3记账本位币 3记账本位币 本公司以人民币为记账本位

102、币。4记账基础和计价原则 4记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制记账基础,资产计价原则采用历史成本法。5外币业务核算方法 5外币业务核算方法 本公司会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当期期初中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为本位币记账。期末外币账户余额,均按期末市场汇价（中间价）折合本位币进行调整,由此产生的差额,按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。6现金等价物的确定标准 6现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。7短期投资核算方法 7短期投资核算方法（1）本公

103、司对购入能随时变现,并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资确认为短期投资。（2）短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。处置短期投资时,按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。（3）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司对持有的短期投资期末采用成本与市价孰低计价,并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备,并计入当期损益,如已计提短期投资跌价备后市价又回升,按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备。8坏账核算方法 8坏账核算方法（1）根据公司董

104、事会决议,本公司坏账损失采用备抵法核算。（2）坏账准备金的提取采用账龄分析法,按应收款项（含应收账款、其他应收款,下同）期末余额的比例计提,本公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量等确定的坏账准备计提比例为：账龄 1 年以内（含 1 年）按应收款项合计金额的 5%提取；账龄 1 至 2 年的,按应收款项合计金额的 6%提取；账龄 2 至 3 年的,按应收款项合计金额的 20%提取；账龄 3 至 4 年的,按应收款项合计金额的 70%提取；账龄 4 至 5 年的,按应收款项合计金额的 90%提取；账龄 5 年以上的,按应收款项合计金额的 100%提取；合并范围内各公司的内部往来款不计提坏帐准备

105、。丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 29（3）坏账的确认标准：债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产依法清偿后,仍然不能收回的款项。债务人逾期未履行偿债义务,并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。以上确实不能收回的款项,报经董事会批准后作为坏账转销。9存货核算方法 9存货核算方法（1）存货分类：本公司存货主要包括：原材料、材料采购、包装物、低值易耗品、在产品、产成品、委托代销商品、库存商品等大类。（2）存货盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。（3）存货取得和发出的计价方法：本公司各类存货的购入与入库按实际成本计价,存货发出采用加权平均法核算；存货日常核算以计划成本计价的,期末结转材料成本差异

106、,将计划成本调整为实际成本；低值易耗品和包装物于领用时一次计入成本。（4）存货跌价准备的确认标准及计提方法：当存在以下一项或若干项情况时,将存货的账面价值全部转入当期损益,一次性予以核销：已经霉烂变质的存货；已经过期且无转让价值的存货；生产中不再需要,并且已无使用价值和转让价值的存货；其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。当存在以下情况之一时,计提存货跌价准备：市价持续下跌,并且在可预见的未来无回升的希望；使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格；因产品更新换代,原有库存材料已不适应新产品的需要,而该原材料的市场价格又低于其账面成本；因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需

107、求发生变化,导致市场价格逐渐下跌；其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分,期末采用成本与可变现净值孰低计价原则,按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备,计入当期损益。10长期投资核算方法 10长期投资核算方法（1）长期股权投资 本公司对外长期投资,按实际支付的价款计价,占被投资单位有表决权资本总额的 20%以上(含 20%),或虽投资不足 20%但有重大影响,采用权益法核算；占被投资单位有表决权资本总额的 20以下或虽投资达到 20%以上但不具有重大影响的,采用成本法核算。股权投资差额的摊销期限为合同规定了投资期限的,按投资

108、期限摊销；合同未规定期限的,初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不低于 10 年的期限摊销。（2）长期债权投资 长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应付利息后作为实际成本,实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销。（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 对有市价的长期投资存在下列情形的,应计提减值准备：市价持续年低于账面价值；该项投资暂停交易年或年以上；被投资单位当年发生严重亏损；被投资单位持续年发生亏损；被投资单位进行清理整顿

109、、清算或出现其他不能持续经营的迹象。对无市价的长期投资存在下列情形的,应计提减值准备：影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化；被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化,丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 30从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化,被投资单位已失去竞争力,从而导致财务状况发生严重恶化；有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值,且这种降低价值在可预见的未来期间内不可能恢复的,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额,计

110、提长期投资减值准备。11固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方法 11固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方法（1）固定资产的标准为：对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他与生产经营有关的设备、量具工具及不属于生产经营主要设备的物品,其单位价值在 2,000 元以上,使用年限在二年以上者列入固定资产。（2）固定资产计价方法为：固定资产按实际成本计价。（3）固定资产分类为：房屋及建筑物、专用设备、运输设备、电子设备及其他；（4）固定资产折旧采用直线法计提折旧,按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除残值确定其折旧率,分类折旧年限、折旧率

111、、预计残值率如下：固定资产类别 折旧年限（年）年折旧率（%）预计残值率（%）房屋及建筑物 20 4.5%-4.75%5%-10%专用设备 10 9%-9.5%5%-10%运输设备 5 18%-19%5%-10%电子设备及其他 5 18%-19%5%-10%已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的账面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复,该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法,按照固定资产价值恢复后的账面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧。（5）固定资产减值准备的确认

112、标准及计提方法为：期末按固定资产账面净值与可收回金额孰低计价,对由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备,计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进行分析,如果固定资产实质上已经发生了减值,则按估计减值额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产,应当全额计提减值准备：长期闲置不用,在可预见的将来不会再使用,且已无转让价值的固定资产；由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产；虽然尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产；已遭毁

113、损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。12在建工程核算方法 12在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价,与购建固定资产有关的专项借款利息及外币折算差额在固定资产交付使用或完工之前计入在建工程成本,在固定资产交付使用后发生的,计入当期财务费用。所建造的固定资产达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产；在办 丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 31理竣工决算后,按决算价格调整固定资产账面价值。在建工程减值准备的计提方法：公司于每年年度终了,对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生

114、了减值,则按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。计提在建工程减值准备主要考虑因素如下：（1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工；（2）所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；（3）其他足以证明在建工程已经发生减值准备的情况。13借款费用的核算方法 13借款费用的核算方法（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用,在符合以下条件时,予以资本化：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借

115、款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。其他借款利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额均于发生当期确认为费用,直接计入当期费用。（2）借款费用资本化及金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。但利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。14无形资产核算方法 14无形资产核算方法（1）无形资产计价方法为：按实际成本计价。（2）摊销方法：在受益期内平均摊销,不能确定受益期的按三年摊销。（3）无形资产减值准备的计提：每年年度终了检查各项无形资产预计给企业带来未来的经济利益的能

116、力,对预计可收回金额低于其账面价值的,计提减值准备,并计入当期损益。当存在下列一项或若干项情况时,应当计提无形资产的减值准备：某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复；某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值；其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。无形资产减值准备按单项计提。15长期待摊费用摊销方法 15长期待摊费用摊销方法 本公司在筹建期间内发生的费用,在开始生产经营的当月起一次转入开始生产经营当月的损益；固定资产大修理支

117、出,在大修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良支出,在租赁使用年限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 3216应付债券的核算 16应付债券的核算 应付债券按实际收到的款项记账,债券溢价或折价在债券存续期按直线法摊销,债券利息按权责发生制计提或摊销。17收入确认原则 17收入确认原则（1）销售商品 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。（2）提供劳务 在劳务已经提供,

118、收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。（3）让渡资产使用权 发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定,并同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量。18所得税的会计处理方法 18所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法进行所得税的核算。即按照当期计算的应缴所得税额确认为当期所得税费用的方法。19合并会计报表的编制方法 19合并会计报表的编制方法 本公司将投资持有 50%以上权益性资本的公司纳入合并会计报表范围。本公司合并会计报表根据合并会计报表暂行规定及其相关规定,以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据,在合并、抵销往来款项、

119、重大交易等有关项目的基础上,合并各项目数额予以编制。纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致,在合并会计报表时已将其按企业会计制度进行调整。20会计政策、会计估计变更及会计差错更正 20会计政策、会计估计变更及会计差错更正 本公司从 2002 年 1 月 1 日起执行企业会计准则固定资产,根据财政部关于执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答财会200218 号文规定,对未使用、不需用固定资产由原不计提折旧改为计提折旧,此项会计政策变更已采用追溯调整法,调整了期初留存收益及相关项目的年初数,利润及利润分配表的上年数。上述会计政策变更的累积影响数为-3,083,293.50 元。

120、对于上述会计政策变更追溯调增 2001 年累计折旧 4,282,352.08 元，调减少数股东权益 1,199,058.58 元；调减 2001 年利润1,354,988.15 元，少数股东损益 379,396.68 元,调减 2001 年年初未分配利润 2,107,702.03 元。三、税项 1 增值税 三、税项 1 增值税 以产品、原材料销售收入为计税依据,执行 17%的税率（计征时抵扣进项税额）。2 营业税 2 营业税 本公司本年度各项营业税应税收入的营业税率为 5%。3 城建税、教育费附加 3 城建税、教育费附加 本公司分别按照应缴纳流转税额的 7%、3%的比例计缴。丽珠集团 2 0

121、0 2 年度报告 334 所得税 4 所得税 本年度母公司执行 15%的税率。控股子公司丽珠集团珠海保税区丽珠合成制药厂执行的所得税率为7.5%,丽珠集团利民制药厂为 24%,广东新北江制药股份有限公司、湖北科益药业股份有限公司为 33%,其余子公司的所得税率均为 15%。5 其他税项 5 其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳。四、控股子公司及联营企业 1纳入合并会计报表范围的控股子公司 四、控股子公司及联营企业 1纳入合并会计报表范围的控股子公司 公司名称 注册地点 实际投资额 注册资本 持股比例经营范围 香港安滔发展有限公司 香港 HKD50 万元 HKD50 万元100%医药产品的销售

122、 丽珠(香港)有限公司 香港 HKD100 万元 HKD100 万元100%医药产品的销售 丽珠集团丽珠保健品厂 珠海市 RMB1,000 万元 RMB1,000 万元100%生产、加工、销售中、西药品、医药保健器械和卫生材料珠海现代中药高科技有限公司 珠海市 RMB600 万元 RMB600 万元100%中药、中药工程技术及装备的研制、开发；技术服务与咨询丽珠集团丽珠中药厂 珠海市 RMB1,000 万元 RMB1,000 万元100%生产和销售自产的中成药、中药材、保健滋补品、饮片 丽珠集团丽珠制药厂 珠海市 RMB3,000 万元 RMB3,000 万元100%生产和销售自产的中西药、医

123、药器械、卫生材料 丽珠集团丽珠医药营销有限公司 珠海市 RMB2,000 万元 RMB2,000 万元100%销售公司及下属各药厂所生产的产品 丽珠集团丽珠广告有限公司 珠海市 RMB100 万元 RMB100 万元100%设计、制作、发布、代理国内外各类广告业务 丽珠集团丽珠生物工程制药厂 珠海市 RMB1,500 万元 RMB1,500 万元100%生产和销售自产的微生物发酵制品、血液、生物制品、基因工程产品、生化试剂 珠海市丽珠医药贸易有限公司 珠海市 RMB300 万元 RMB300 万元100%中西药制剂及原料、医药中间体等商品的进出口。中西药制剂及原料、医药中间体、化工原料、卫生材

124、料、卫生用品、保健食品、滋补品、生物制品、生化制剂及试剂、医用化妆品、医疗器械 丽珠集团丽宝生物化学制药有限公司 珠海市 RMB3,850 万元 RMB5,000 万元76.99%销售自产的尿促激素、绒促性素、尿激酶、过氧化物、超氧化物、歧化酶等生物制品、生化试剂、医药中间体、医药产品 珠海丽珠拜阿蒙生物材料有限公司 珠海市 RMB984 万元 RMB1,200 万元82%生产和销售自产的湿法合成羟基磷灰石粉料、等离子喷涂HA-Ti 人工种植牙及人工髋关节、HA 多孔陶瓷颗粒、多孔羟基磷灰石陶瓷制品 珠海经济特区丽康医药有限公司 珠海市 RMB2,737 万元 RMB3,802 万元72%生产

125、、销售自产的化学药抗生制剂 四川光大制药有限公司 彭州市 RMB3,446 万元 RMB6,600 万元52.21%研究、开发、生产、销售中西药、中西成药 湖北科益药业股份有限公司 武汉市 RMB2,573 万元 RMB3,475 万元45.84%生产、销售原料药、生化药、中西成药、其他各种制剂、药用辅料、保健食品及兽药 广东中南药业有限公司 深圳市 RMB350 万元 RMB500 万元70%治疗性、诊断性生物制品、血液制品、生化药品制剂、化学药制剂、中成药、保健品、保健器械设备的购销 珠海丽珠美好科技投资有限公司 珠海市 RMB800 万元 RMB1,000 万元80%药品及其技术的研究开

126、发;科技咨询;项目投资 珠海丽珠连锁经营有限公司 珠海市 RMB1,350 万元 RMB1,500 万元90%从事投资、连锁经营业务；经济技术合作、咨询服务和技术服务；技术开发、医药保健品信息开发 上海丽珠制药有限公司 上海市 RMB3,825 万元 RMB4,500 万元85%生产和销售水针剂、胶囊剂、散剂、片剂、冻干剂、生化与多肽原料药 珠海市丽珠美达信技术 珠海市 RMB80 万元 RMB100 万元80%医药、保健品信息及产品的技术研究和开发；技术咨询、技 丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 34开发有限公司 术服务 湖北丽益医药科技有限公司 武汉市 RMB1,356 万元 RMB2,

127、298 万元59%化学原料药、中药及天然药、生化药及医药、制剂、兽药、保健品、化妆品、医药中间体的开发研究及相关技术转让及技术服务 珠海市丽奥微生态制品有限公司 珠海市 RMB90 万元 RMB100 万元90%微生态领域的新项目、新产品、新技术的研究开发与成果转让 广东新北江制药股份有限公司 清远市 RMB4,725 万元 RMB7,863 万元60.13%经营自产产品及相关技术的出口业务、生产等 丽珠集团珠海保税区丽珠合成制药厂 珠海市 RMB9,205 万元 RMB10,228 万元90%生产和销售自产的化学原料药、医药制剂、医药中间体、化工产品 珠海丽珠试剂有限公司 珠海市 RMB29

128、0 万元 RMB568 万元51%生产和销售自产的生化、免疫和化学试剂、生物制品、卫生用品及医用分析仪器设备 丽珠集团利民制药厂 韶关市 RMB1,711 万元 RMB2,444 万元70%生产经营各种医药制剂、医药原料、各种食品添加剂、饲料添加剂、营养保健品 深圳市塔坤信息咨询有限公司 深圳市 RMB37.5 万元 RMB50 万元52.5%企业信息咨询（不含限制项目）深圳市三心药行连锁有限公司 深圳市 RMB180 万元 RMB200 万元63%中药材、中成药、中药饮片、化学药制剂、抗生素及生化药品的零售。2联营企业2联营企业 公司名称 注册地点 实际投资额 注册资本 持股比例经营范围 广

129、东蓝宝制药有限公司 清远市 RMB1,123 万元 RMB2,946 万元26.39%生化类原料药 四川光大植化有限公司 彭州市 RMB600 万元 RM600 万元20.88%猪、牛骨、动物内脏、植物有效成份提取；农副产品加工、生产、销售（粮食批发除外）丽珠集团常州康丽制药有限公司 珠海市 RMB299 万元 RMB1,495 万元30%医药中间体、无环鸟苷制造 丽珠医用电子设备（厂）有限公司 珠海市 RMB120 万元 RMB362 万元28%生产、销售自产的医疗器械、医用电子设备、医用电子信息系统 上海丽珠东风生物技术有限公司 上海市 RMB700 万元 RMB1,400 万元50%生产

130、、销售自产的药用原料,生化试剂,临床诊断试剂 3合并会计报表范围的变化说明 3合并会计报表范围的变化说明 公 司 名 称 变更内容 原 因 广东新北江制药股份有限公司 增加 股权受让 深圳市塔坤信息咨询有限公司 增加 新设成立 深圳市三心药行连锁有限公司 增加 新设成立 珠海丽珠医用生物材料有限公司 减少 股权转让 备注 1：本公司 2001 年 11 月 15 日与清远医药集团有限公司签订股权转让协议书,受让对方持有的广东新北江制药股份有限公司 60.13%的股权,股权转让款为 4,491.60 万元。备注 2：本公司控股子公司广东中南药业有限公司与蒋伟等 4 人共同出资设立深圳市塔坤信息咨

131、询有限公司,注册资本为人民币 50 万元,其中广东中南药业有限公司现金出资 37.50 万元,拥有 75%的股权。备注 3：本公司控股子公司广东中南药业有限公司与张伟翻共同出资设立深圳市三心药行连锁有限公司,注册资本为人民币 200 万元,其中广东中南药业有限公司现金出资 180 万元,拥有 90%的股权。备注 4：经公司第三届六次董事会决议珠海丽珠医用生物材料有限公司进行员工持股改制，本公司于2002 年 6 月 30 日将所持有的全部股权以 200 万元价格转让予该公司员工代表及工会。五、合并会计报表有关项目注释 1货币资金 五、合并会计报表有关项目注释 1货币资金 丽珠集团 2 0 0

132、2 年度报告 35项 目 2002.12.312001.12.31现金 139,066.73113,773.99银行存款 295,137,660.20232,689,405.29合 计 295,276,726.93232,803,179.28其中：港币 36,650,527.72 元按 1：1.0611 折人民币 38,889,874.96 元,美元 109,825.62元按 1：8.2773 折人民币 909,059.60 元。2短期投资 2短期投资（1）短期投资及短期投资跌价准备 2002.12.31 2001.12.31 项 目 账面金额 跌价准备 净值 账面金额 跌价准备 净值 股权投

133、资 29,675,045.97 12,797,470.69 16,877,575.28 21,234,588.295,279,105.42 15,955,482.87其中：股票投资 29,675,045.97 12,797,470.69 16,877,575.28 21,234,588.295,279,105.42 15,955,482.87债券投资 其中：国债投资 其他债券投资 其他投资 合 计 29,675,045.97 12,797,470.69 16,877,575.28 21,234,588.295,279,105.42 15,955,482.87备注：本年年末余额均为购买在香港证券

134、交易所上市的股票。3应收票据 3应收票据（1）应收票据 出 票 单 位 出票日期到期日 金 额安徽省兄弟食品有限公司 2002-08-282003-01-28300,000.00宁波友谊化工染料有限公司 2002-07-232003-01-2392,450.00河南省长葛市百鸽密封包装材料厂 2002-07-222003-01-2230,000.00烟台柳泉食品有限公司 2002-09-132003-03-1330,000.00中国石化集团安庆石油化工总厂 2002-09-272003-01-27101,564.58青岛国风集团药材有限责任公司 2002-10-292003-01-2950,0

135、00.00莱阳市江波医药有限责任公司 2002-10-292003-04-2930,000.00平乡县医药药材公司新药批发部 2002-10-252003-04-2578,000.00平乡县医药药材公司新药批发部 2002-12-042003-06-0473,570.00山东长征富民医药有限公司 2002-12-232003-06-23312,800.00山东潍坊国青医药有限公司 2002-11-182003-05-1830,000.00山东潍坊国青医药有限公司 2002-12-102003-06-1016,800.00山东潍坊国青医药有限公司 2002-12-182003-06-1830,0

136、00.00山东兰陵美酒股份有限公司 2002-07-252003-01-24100,000.00济南普特医药销售有限公司 2002-08-272003-02-2750,000.00四川华辰药业有限公司 2002-09-162003-03-1699,160.00珠海经济特区丽康医药有限公司 2002-11-282003-05-281,390,000.00珠海经济特区丽康医药有限公司 2002-12-252003-06-25910,000.00华北制药集团先泰有限公司 2002-11-212003-05-20300,000.00华北制药集团先泰有限公司 2002-10-282003-04-2780

137、0,000.00华北制药集团先泰有限公司 2002-09-122003-03-12800,000.00华北制药集团先泰有限公司 2002-10-102003-04-10500,000.00华北制药集团先泰有限公司 2002-11-282003-05-25500,000.00 丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 36华北制药集团先泰有限公司 2002-11-182003-05-17500,000.00华北制药集团先泰有限公司 2002-12-042002-06-03600,000.00华北制药集团先泰有限公司 2002-12-022003-06-01500,000.00华北制药集团先泰有限公司

138、2002-11-292003-02-2869,597.00华北制药集团先泰有限公司 2002-11-262003-05-261,300,000.00华北制药集团先泰有限公司 2002-12-232003-06-23500,000.00华北制药集团先泰有限公司 2002-12-202003-05-09500,000.00四川制药股份有限公司 2002-12-112003-06-11300,000.00四川制药股份有限公司 2002-11-102003-05-20300,000.00四川制药股份有限公司 2002-11-012003-05-0130,000.00四川制药股份有限公司 2002-11

139、-012003-05-0140,000.00四川制药股份有限公司 2002-10-162003-01-16262,827.00四川制药股份有限公司 2002-07-302003-01-30300,000.00四川制药股份有限公司 2002-12-192003-03-18100,000.00深圳市海滨制药有限公司 2002-11-152003-05-15400,000.00上海新先锋药业有限公司 2002-12-122003-06-12440,000.00上海新先锋药业有限公司 2002-11-282003-05-25500,000.00山东淄博新达制药有限公司 2002-11-282003-0

140、5-29300,600.00重庆科瑞制药有限责任公司 2002-12-202003-04-06600,000.00台州市椒江信友化工厂 2002-12-242003-06-24676,000.00山东瑞阳制药有限公司 2002-10-152003-04-15300,000.00沈阳兴中化学有限公司 2002-11-222003-05-2250,000.00苏州第二制药厂 2002-12-272003-06-27100,000.00上海新亚药业有限公司 2002-12-102003-06-10500,000.00上海新亚药业有限公司 2002-12-022003-06-01500,000.00上

141、海新亚药业有限公司 2002-08-132003-02-12330,000.00上海新亚药业有限公司 2002-12-242003-06-24400,000.00黄岩新华药物化工有限公司 2002-12-132003-03-13150,000.00黄岩新华药物化工有限公司 2002-12-242003-04-24200,000.00黄岩新华药物化工有限公司 2002-11-252003-05-25250,000.00黄岩新华药物化工有限公司 2002-12-132003-03-13150,000.00合 计 17,773,368.58 4应收股利 4应收股利 被投资单位 2002.12.312

142、001.12.31广东新北江制药股份有限公司 4,680,000.00 5应收账款 5应收账款（1）账龄分析 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比 例坏账准备 净 值 金 额 比 例坏账准备 净 值 1 年以内 272,957,167.36 63.97%13,648,842.74259,308,324.62234,016,035.6568.49%11,700,801.79 222,315,233.861-2 年 15,931,207.39 3.73%955,872.4414,975,334.9514,209,143.874.16%852,548.65 13,356,5

143、95.222-3 年 10,358,175.58 2.43%2,260,243.078,097,932.5116,992,827.064.97%3,398,565.41 13,594,261.653 年以上 127,440,084.59 29.87%121,263,348.066,176,736.5376,446,865.4522.38%73,556,880.53 2,889,984.92合 计 426,686,634.92 100%138,128,306.31288,558,328.61341,664,872.03100%89,508,796.38 252,156,075.65其中：2-3

144、年应收账款中有 235,759.70 元根据对方财务状况已全额计提坏账准备。（2）应收账款前五名金额合计为 61,549,491.67 元,占应收账款 14.42%。其中应收广州市泰星药业有限公司款已计提坏账准备 42,095,124.66 元。丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 37（3）大额欠款单位列示：单 位 名 称 所欠金额 欠款时间欠款比例 欠款原因广州市泰星药业有限公司 43,638,596.443 年以上10.23%货款 上海市医药股份有限公司 6,395,199.441 年以内1.50%货款 华北制药集团先泰有限公司 4,755,513.711 年以内1.11%货款 深圳市第二

145、人民医院 3,005,182.082 年以内0.70%货款 襄樊中药材站 3,755,000.003 年以上0.88%货款 合 计 61,549,491.6714.42%（4）截止2002年12月31日,无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。6其他应收款 6其他应收款（1）账龄分析 2002.12.31 2001.12.31 账龄 金 额 比 例坏账准备 净 值 金 额 比 例坏账准备 净 值 1年以下 63,936,983.05 49.39%3,522,290.95 60,414,692.10155,670,283.8481.49%7,783,514.19 147,886,769.65

146、1-2年 46,009,809.72 35.54%4,977,840.07 41,031,969.6510,404,327.415.45%624,259.64 9,780,067.772-3年 7,504,670.14 5.80%1,614,014.06 5,890,656.0812,374,717.826.48%3,361,806.44 9,012,911.383年以上 12,000,795.85 9.27%11,241,366.38 759,429.4712,588,620.606.58%11,924,914.71 663,705.89合计 129,452,258.76 100%21,35

147、5,511.46 108,096,747.30191,037,949.67100%23,694,494.98 167,343,454.69注：本公司其他应收款期末较期初减少 32.23%,主要原因为收回北京锦绣大地房地产开发有限公司欠款 1,400 万元；上期应收清远医药集团股权转让款本期转长期股权投资2,737 万元。根据欠款单位（人）实际经济状况 1-2 年的其他应收款有 70,776.61 元、2-3 年的有141,350.04 元已全额计提坏账准备。（2）其他应收账款前五名金额合计为 44,702,395.91,占其他应收款 34.53%。（3）大额欠款单位列示：单 位 名 称 所欠金

148、额 欠款时间 欠款比例 欠款原因 北京锦绣大地房地产开发有限公司 31,000,000.001-2 年 23.95%项目合作款 国家中药现代化工程技术研究中心 6,330,000.001-2 年 4.89%往来款 丽珠集团丽珠医用电子设备有限公司 4,609,295.281 年以内 3.56%往来款 重庆渝真房地产开发有限公司 2,463,100.635 年以上 1.90%拆借款 上海曼迪新技贸有限公司 300,000.005 年以上 0.23%往来款 合 计 44,702,395.91 34.53%备注 1：本公司 2001 年 9 月 10 日与北京锦绣大地房地产开发有限公司和北京锦绣大地

149、农业股份有限公司签订合作开发房地产合同,约定本公司投资 4,500 万元参与对方开发建设的锦绣大地公寓项目。北京锦绣大地房地产开发有限公司承诺该项目将于 2002 年 9 月按期竣工,并将先期建成的该项目 7,500 平方米建筑面积房产的权益交付本公司作为投资回报。北京锦绣大地农业股份有限公司对该合同中北京锦绣大地房地产开发有限公司的义务向本公司负连带保证责任。同时本公司又与这两家公司签定委托销售房产合同,本公司委托北京锦绣大地房地产开发有限公司销售上述房产。双方同意,若销售价格高于6,600元/平方米,则所增加的收益部分全部作为本公司支付对方的销售酬金；若销售价格低于 6,600 元/平方米

150、,则对方应承担相应的补偿责任。北京锦绣大地房地产开发有限公司承诺将 4,950 万元房款于 2002 年 9 月30 日前向本公司全部支付完毕。截止 2003 年 2 月 4,950 万元房款已全部收到。丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 38备注 2：应收重庆渝真房地产有限公司款其中 1,803,100.63 元已全额计提坏账准备,其余 66 万元于2003 年 2 月已收回。备注 3：应收丽珠集团丽珠医用电子设备有限公司 4,609,295.28 元已全额计提坏账准备.（4）截止 2002 年 12 月 31 日,无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。7预付账款 7预付账款（1）

151、账龄分析 账 龄 2002.12.31 比 例2001.12.31 比 例1 年以下 41,323,519.00 90.96%30,256,774.76 90.55%1-2年 2,118,237.43 4.66%3,142,568.63 9.41%2-3年 1,951,990.29 4.30%14,235.90 0.04%3年以上 35,800.00 0.08%119.40 合 计 45,429,546.72 100%33,413,698.69 100%（2）截止 2002 年 12 月 31 日,无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。8应收补贴款 8应收补贴款 项 目 2002.1

152、2.312001.12.31增值税出口退税 2,661,314.41304,488.88 9存货 9存货（1）存货明细 2002.12.31 2001.12.31 项 目 金 额 跌价准备净 值 金 额跌价准备 净 值 物资采购 111,247.74 111,247.742,962,207.92 2,962,207.92原材料 59,084,405.99 1,429,455.1957,654,950.8058,109,163.56352,636.06 57,756,527.50包装物 4,626,347.66 21,660.804,604,686.86 自制半成品 27,302,029.82

153、27,302,029.8221,649,923.02 21,649,923.02库存商品 115,228,119.08 6,390,033.40108,838,085.68118,439,176.603,595,731.87 114,843,444.73委托加工物资 822,547.88 822,547.88 分期收款发出商品 358,617.99 358,617.99合 计 207,174,698.17 7,841,149.39199,333,548.78201,519,089.093,948,367.93 197,570,721.16 10待摊费用 10待摊费用 项 目 2001.12.3

154、1本期增加本期摊销本期转出 2002.12.31科研费 142,819.66142,819.66 广告费 11,845,251.3711,545,251.37 300,000.00其他 206,797.8321,766,120.8720,920,934.1347,397.43 1,004,587.14合 计 206,797.8333,754,191.9032,609,005.1647,397.43 1,304,587.1411长期股权投资 11长期股权投资（1）长期股权投资及减值准备 2002.12.31 2001.12.31 项 目 账面余额 减值准备账面价值账面余额减值准备 账面价值长期股

155、票投资 24,575,080.00 18,823,848.065,751,231.9424,575,080.008,864,537.0015,710,543.00对未合并子公司投资 丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 39对合营企业投资 对联营企业投资 42,497,708.57 9,290,248.4933,207,460.0825,678,739.877,688,098.4917,990,641.38其他股权投资 12,593,680.00 1,922,580.0010,671,100.0010,496,200.001,068,100.009,428,100.00股权投资差额-2,160,

156、983.82 -2,160,983.82-936,882.57-936,882.57合 计 77,505,484.75 30,036,676.5547,468,808.2059,813,137.3017,620,735.4942,192,401.81（2）长期股票投资 被投资单位名称 股份 类别 股票 数量 占被投资单位注册资本比例初始投 资成本 2001.12.31 本期增 减变动 2002.12.31广东发展银行珠海分行 法人股 122,7070.0034%105,000.00105,000.00 105,000.00交通银行 法人股 1,200,1500.007544%1,640,080

157、.001,640,080.00 1,640,080.00珠海达盛股份有限公司 法人股 935,2003.25%900,000.00900,000.00 900,000.00北京医药物资联合经营公司 法人股 10.821%100,000.00100,000.00 100,000.00斗门三洲工业城股份有限公司 法人股 500,0001.60%500,000.00500,000.00 500,000.00华东医药股份有限公司 法人股 1,120,0001.25%1,200,000.001,200,000.00 1,200,000.00珠海市商业银行 法人股 20,000,0006.11%20,00

158、0,000.0020,000,000.00 20,000,000.00南京医药股份有限公司 法人股 180,0000.09%130,000.00130,000.00 130,000.00合 计 24,575,080.0024,575,080.00 24,575,080.00（3）对联营企业投资 初始投资额 权益变动 被投资单位名称 原始投资本年增减本期权益增减累计增减2002.12.31 账面余额 占被投资单位注册资本比例 上海丽珠东风生物技术有限公司 7,000,000.00 81,007.007,081,007.0050%珠海医用电子设备（厂）有限公司 1,200,000.00 1,200

159、,000.0028%丽珠集团常州康丽制药有限公司 4,483,914.00 526,383.83691,762.465,175,676.4630%广东蓝宝制药有限公司 2,462,407.5012,279,346.372,295,788.172,295,788.1717,037,542.0426.39%香港创念分子标签有限公司 3,204,300.00 3,204,300.0030%四川光大植化有限公司 2,400,000.0024,183.0724,183.072,424,183.0740%丽珠集团苏州新宝制药厂 6,375,000.00 6,375,000.00 丽珠集团丽珠生物材料厂 4

160、04,102.60-404,102.60-404,102.60 成都丽凯手性技术有限公司 737,745.97-706,732.74-31,013.23 合 计 25,463,367.4714,376,716.232,442,252.472,657,624.8742,497,708.57（4）其他股权投资 初始投资额 权益变动 2002.12.31 被投资单位名称 原始投资 本年增减 本期权益增减 本年利润分回 累计增减 账面余额 占被投资单位注册资本比例(金瑞四方)医药投资管理有限责任公司 6,250,000.00 6,250,000.0012.50%北京星昊现代医药开发有限公司 3,711

161、,100.00 3,711,100.0010%香港创念分子科技有限公司 2,136,200.00-213,620.00 1,922,580.001%上海生物技术园区医药销售有限公司 500,000.00 500,000.000.80%上海丽金生化制品有限公司 110,000.00 110,000.0011.20%珠海市丽新保健食品有限公司 100,000.00 100,000.0010.00%云南中科云龙药业股份有限公司 1,500,000.00-1,500,000.00 合 计 10,496,200.002,097,480.00 12,593,680.00（5）股权投资差额 被投资单位名称

162、初始金额 摊销期限2001.12.31本期新增 本期摊销本期转出 2002.12.31形成原因常州康益精细化工厂-1,494,714.0010 年-1,195,771.20-149,471.40-1,046,299.80收购股权成都丽凯手性技术有限公司 287,654.0310 年 258,888.63 14,382.70 244,505.93 转让股权广东蓝宝制药有限公司-1,238,537.8010 年 -1,238,537.80-123,853.78-1,114,684.02收购股权合 计-2,445,597.77-936,882.57-1,238,537.80-258,942.48 2

163、44,505.93-2,160,983.82 丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 40（6）长期股权投资减值准备 单 位 2001.12.31本期计提 本期转回2002.12.31 计提原因 上海丽珠东风生物技术有限公司 4,885,948.49 4,885,948.49 拟停业 珠海医用电子设备（厂）有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00 净资产小于零 珠海达盛股份有限公司 900,000.00 900,000.00 准备清算 斗门三洲工业城股份有限公司 500,000.00 500,000.00 净资产小于零 珠海市商业银行 7,964,537.009,459,311

164、.06 17,423,848.06 亏损 香港创念分子科技有限公司 1,068,100.00854,480.00 1,922,580.00 拟停业 香港创念分子标签有限公司 1,602,150.001,602,150.00 3,204,300.00 拟停业 合 计 17,620,735.4912,415,941.06 30,036,676.55 12长期债权投资 12长期债权投资（1）长期债权投资 2002.12.31 2001.12.31 项 目 账面金额 减值准备 净值账面金额 减值准备 净值其他债权投资 6,680,765.00 6,680,765.00 6,680,765.00 6,6

165、80,765.00 （2）长期债权投资减值准备 被投资项目名称 2001.12.31本期计提本期转回 2002.12.31广州远景新村 6,680,765.00 6,680,765.00备注：本公司于 1992 年 9 月 26 日与广东省医药管理局签订关于合建住宅综合楼的原则协议，由广东省医药管理局负责在广州市新市镇征用 2,484 平方米农田地建设住宅综合楼。住宅楼建成后广东省医药管理局向本公司提供建筑面积 5,000 平方米的楼房以用作驻广州办事处及住宅，本公司根据工程进度分期付款。截止 1997 年 12 月 31 日共支付工程款 420 万元，利息资本化 248 万元，1998 年度

166、由于公司投资策略转移停止投资，该项目投资的回收存在重大风险。13固定资产及累计折旧 13固定资产及累计折旧（1）明细情况 项 目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 固定资产原值：房屋及建筑物 463,762,356.37 110,257,325.5263,199,804.56 510,819,877.33机器设备 283,841,949.17 125,382,350.9037,902,335.20 371,321,964.87运输设备 20,674,960.05 6,767,463.594,147,832.86 23,294,590.78电子设备及其他 59,05

167、4,170.31 36,843,093.7811,068,881.10 84,828,382.99合 计 827,333,435.90 279,250,233.79116,318,853.72 990,264,815.97累计折旧：房屋及建筑物 123,258,181.01 31,767,831.6210,455,736.08 144,570,276.55机器设备 117,980,913.42 55,713,057.8214,480,053.02 159,213,918.22运输设备 14,989,676.22 4,502,954.923,685,351.46 15,807,279.68电子设

168、备及其他 30,539,697.02 16,190,935.685,040,191.68 41,690,441.02合 计 286,768,467.67 108,174,780.0433,661,332.24 361,281,915.47 固定资产净值：540,564,968.23 628,982,900.50 丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 41固定资产减值准备：房屋及建筑物 18,364,665.70 2,931,249.17922,292.58 20,373,622.29机器设备 10,108,419.05 2,666,374.19904,337.13 11,870,456.11运输

169、设备 电子设备及其他 1,839,245.01807,418.22 1,031,826.79合 计 28,473,084.75 7,436,868.372,634,047.93 33,275,905.19 固定资产净额：512,091,883.48 595,706,995.31 注：1、其中由在建工程转入本期增加固定资产70,377,153.79元，作为借款抵押的固定资产原值127,050,428.80元，净值87,347,637.84元。2、本期固定资产减值准备增加7,436,868.37元主要是新增控股子公司广东新北江制药股份有限公司固定资产减值准备期初数转入。本期固定资产减值准备减少2,

170、634,047.93元主要是已提减值准备的固定资产清理转出。14工程物资 14工程物资 物资名称 2002.12.312001.12.31专用设备 6,842,137.34 15在建工程 15在建工程（1）在建工程 2002.12.31 2001.12.31 工程名称 账面金额 减值准备 净 值 账面金额 减值准备 净 值 车间改造配套工程 54,471,552.52 1,892,245.4052,579,307.1273,365,544.241,892,245.40 71,473,298.84其他 7,922,280.37 7,922,280.375,324,201.82 5,324,201

171、.82合 计 62,393,832.89 1,892,245.4060,501,587.4978,689,746.061,892,245.40 76,797,500.66（2）明细情况 工程名称 预算数 2001.12.31 本期增加 本期转入 固定资产数 其他 减少数 2002.12.31 完工程度 资金来源 车 间 改 造配套工程 58,771,068.35 73,365,544.24 55,879,240.6065,320,855.429,452,376.9054,471,552.52 92.68%金融机构贷款及其他 其他 44,433,300.00 5,324,201.82 8,636

172、,631.705,056,298.37982,254.787,922,280.37 17.83%其他 合计 103,204,368.25 78,689,746.06 64,515,872.3070,377,153.7910,434,631.6862,393,832.89 60.46%（3）期初数和本期增加数中应予资本化的利息金额。工程名称 2001.12.31 本期增加 本期转入固定资产数其他减少数 2002.12.31 车间改造配套工程 764,346.25 176,535.96 918,288.81 1,963.40 20,630.00 （4）在建工程减值准备 工程名称 2001.12.3

173、1 本期计提 本期转回 2002.12.31 计提原因 车间改造配套工程 1,892,245.40 1,892,245.40 已经发生减值 16无形资产 16无形资产（1）无形资产 丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 422002.12.31 2001.12.31 项 目 账面余额 减值准备 净 值 账面余额 减值准备 净 值 专有技术 23,074,461.122,975,994.48 20,098,466.6416,181,592.602,975,994.48 13,205,598.12土地使用权 82,744,819.55 82,744,819.5552,350,845.98 52,35

174、0,845.98其他 6,178,939.40 6,178,939.407,396,651.22 7,396,651.22合 计 111,998,220.072,975,994.48 109,022,225.5975,929,089.802,975,994.48 72,953,095.32注：1、子公司四川光大制药有限公司55,291.81平方米的土地使用权过户手续尚在办理之中，截止2002年12月31日上述土地使用证载明的土地使用者为四川省中药厂。2、作为借款抵押的土地使用权原值46,793,150.00元，净值34,863,833.14元。（2）无形资产明细 项 目 取得方式 原始金额 2

175、001.12.31 本期转入 本期摊销 本期转出 2002.12.31 累计摊销专有技术 购买 36,523,927.82 16,181,592.6019,959,554.7811,667,111.521,254,025.0023,220,010.86 13,303,916.96土地使用权 购买 102,276,930.76 52,350,845.9833,163,622.692,229,424.11540,225.0182,744,819.55 19,532,111.21其他 购买 10,436,335.36 7,396,651.221,380,000.002,705,261.5638,00

176、0.006,033,389.66 4,402,945.70合 计 149,237,193.94 75,929,089.8054,503,177.4716,601,797.191,832,250.01111,998,220.07 37,238,973.87（3）无形资产减值准备 项 目 2001.12.31 本期计提 本期转回 2002.12.31 专有技术 2,975,994.48 2,975,994.48土地使用权 其他 合 计 2,975,994.48 2,975,994.48 17长期待摊费用 17长期待摊费用 项目名称 原始金额 2001.12.31 本期增加 本期摊销 2002.12

177、.31 累计摊销 其它 4,155,832.30 1,988,918.64 1,887,168.771,234,757.532,641,329.88 1,514,502.42 18其他长期资产 18其他长期资产 项 目 名 称 2001.12.312002.12.31广州丽珠大厦28年使用权 47,678,270.7845,358,270.78备注：本公司于 1993 年 3 月 27 日与广州中医学院签订合作兴建广州中医学院中医药培训中心合同书，由广州中医学院提供位于广州机场路学院大门北侧空地 2000 平方米，由本公司提供建设资金及一切费用兴建一座九层大厦。大厦落成后，广州中医学院拥有大厦

178、及其附着物产权，本公司拥有 28 年使用权，自 1995 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日止。19短期借款 19短期借款（1）短期借款类别 类 别 2002.12.312001.12.31信用借款 46,867.5635,500,000.00抵押借款 149,850,000.00116,150,000.00保证借款 32,720,000.00100,000,000.00质押借款 合 计 182,616,867.56251,650,000.00截止 2002 年 12 月 31 日无已到期未偿还的短期借款。20应付票据 20应付票据 丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 43

179、项 目 2002.12.31 2001.12.31银行承兑汇票 123,420,582.466,585,495.00注：1、本年度丽珠集团丽宝生物化学制药有限公司向丽珠集团丽珠制药厂开出银行承兑汇票 2，000万元、本公司向丽珠集团丽珠制药厂开出银行承兑汇票 5,500 万元，票据均已向银行贴现。2、向中国光大银行贴现的 5,000,000.00 元票据 2002 年 12 月 16 日已到期。21应付账款 21应付账款 项 目 2002.12.31 2001.12.31 应付账款 104,953,199.67105,524,537.98截止 2002 年 12 月 31 日，无持本公司 5%

180、（含 5%）以上股份的股东欠款。22预收账款 22预收账款 项 目 2002.12.31 2001.12.31 预收账款 18,281,163.7724,353,567.55截止 2002 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。23应付工资 23应付工资 项 目 2002.12.31 2001.12.31 应付工资 7,540,316.5311,883,624.73 24应付股利 24应付股利 项 目 2002.12.312001.12.31 欠款原因普通股股利 30,603,548.209,181,064.46 珠海市桂花职工互助会 3,000,000.00

181、 湖北省医药工业研究院 11,404,529.43 中国医药集团上海公司 462,017.98 未支付 四川省中药厂 262,157.672,395,954.59 未支付 清远市医药总公司 1,950,000.00 未支付 清远新北江企业(集团)公司 1,866,310.00 未支付 珠海正禾企业有限公司 513,595.32 未支付 其他 802,773.162,265,960.91 未支付 合 计 36,460,402.3328,247,509.39 25应交税金 25应交税金 税 种 2002.12.312001.12.31增值税 27,174,537.7013,417,844.7营业税

182、 102,561.38116,198.58城建税 247,765.17630,148.28企业所得税 17,378,669.7125,926,414.25个人所得税-41,030.428,404.23合 计 44,862,503.5440,099,010.04注：公司的执行税率见附注三。26其他应交款 26其他应交款 丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 44项 目 2002.12.312001.12.31教育费附加 130,340.05296,422.92其他 105,507.39279,772.80合 计 235,847.44576,195.72 27其他应付款 27其他应付款 项 目 20

183、02.12.31 2001.12.31 其他应付款 62,730,565.8760,240,008.78截止 2002 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。28预提费用 28预提费用 项 目 2002.12.312001.12.31期末结存原因 利息 424,476.90672,022.66未支付的2002年利息销售折扣 1,012,148.23 未支付 宣传费 10,927,349.497,795,650.55未支付 技术转让费 810,000.00400,000.00未支付 水电费 127,782.06364,040.74未支付 工资 381,258.0

184、0 未支付 管理费用 1,804,138.00 未支付 科研费 1,482,164.141,491,388.50未支付 2002 年度房产税 1,639,648.27 未支付 市场开发费 31,834,002.5734,834,930.02未支付 其他 2,855,403.565,326,899.70未支付 合 计 53,298,371.2250,884,932.17 29一年内到期的长期负债 29一年内到期的长期负债 项 目 2002.12.312001.12.31信用借款 550,000.0049,970,000.0030长期借款 30长期借款 借款单位 2002.12.31 利 率期 限

185、 条 件银行借款 中国银行清远分行 31,500,000.006.534%2001/06/25-2004/06/25 抵 押中国银行清远分行 15,000,000.006.039%2002/06/28-2004/06/28 担 保中国农业银行珠海分行 25,000,000.005.49%2002/05/23-2005/05/23 担 保合 计 71,500,000.00 31专项应付款 31专项应付款 项 目 2002.12.312001.12.31专门用途拨款 10,937,623.84 丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 4532股本 32股本 本期变动增减（+、）数量单位：股项 目 20

186、01.12.31 配股额送股额公积金转股其 他 小 计 2002.12.31一、尚未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 68,056,188 68,056,188 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 尚未流通股份合计 68,056,188 68,056,188二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 115,672,310 115,672,310 其中：内部职工股 80,798 80,798 境内上市的外资股 122,306,984 122,306,984已流通股份合计 237,979,294 237,979,2

187、94三、股份总数 306,035,482 306,035,482 33.资本公积 33.资本公积 类 别 2001.12.31 本期增加 本期减少2002.12.31 股本溢价 412,457,694.25 412,457,694.25股权投资准备 481,040.00 481,040.00其他资本公积 1,700,000.00 1,700,000.00资产评估增值 8,003,650.20 8,003,650.20合 计 420,461,344.45 2,181,040.00 422,642,384.4534盈余公积 34盈余公积 类 别 2001.12.31 本期增加 本期减少2002.1

188、2.31 法定盈余公积 80,734,208.54 14,880,679.98 95,614,888.52任意盈余公积 63,796,201.34 63,796,201.34法定公益金 28,970,397.31 16,183,491.88 45,153,889.19合 计 173,500,807.19 31,064,171.86 204,564,979.05 35未分配利润 35未分配利润 项 目 2002年度 2001年度 期初未分配利润 15,890,833.68-3,567,554.05加：本期利润转入 61,942,736.5049,416,545.16 其他转入 丽珠集团 2 0

189、0 2 年度报告 46减：提取法定盈余公积 14,880,679.9816,297,248.70 提取法定公益金 16,183,491.884,479,844.27 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 30,603,548.209,181,064.46 转作资本的普通股股利 期末未分配利润 16,165,850.1215,890,833.68 36主营业务收入 36主营业务收入 （1）项目列示 项 目 2002年度 2001年度 销售商品 1,592,282,496.861,388,702,924.65技术

190、转让 8,923,056.377,089,027.00合 计 1,601,205,553.231,395,791,951.65（2）本公司前五名客户销售总额为 221,094,899.80 元，占全部销售总额的 13.81%。37主营业务成本 37主营业务成本 项 目 2002年度 2001年度 销售商品 885,181,754.96737,265,121.92技术转让 9,284,936.495,456,832.56合 计 894,466,691.45742,721,954.4838主营业务税金及附加 38主营业务税金及附加 项 目 2002年度2001年度城建税 1,503,326.861

191、,734,234.36教育费附加 793,764.23892,936.64堤岸防护费 306,976.19350,689.22平抑基金 96,050.65111,875.71教育发展费 108,942.26111,875.71营业税 79,576.248,048.59合 计 2,888,636.433,209,660.23注：税金计提标准见附注三。39其他业务利润 39其他业务利润 项 目 2002年度 2001年度 丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 47 其他业务收入 其他业务支出其他业务利润其他业务收入其他业务支出 其他业务利润出售原材料 6,929,264.52 4,885,812.9

192、02,043,451.629,281,486.695,425,128.58 3,856,358.11加工费 7,444,381.08 3,135,463.874,308,917.211,903,960.801,233,006.88 670,953.92技术转让费及其他 14,763,967.96 5,892,739.878,871,228.09 12,947,391.303,960,021.93 8,987,369.37合 计 29,137,613.56 13,914,016.64 15,223,596.92 24,132,838.79 10,618,157.39 13,514,681.40

193、40财务费用 40财务费用 项 目 2002年度 2001年度 利息支出 21,136,469.6914,112,060.89减：利息收入 3,531,935.689,546,078.01汇兑损失 571,881.73321,426.69减：汇兑收益 265,259.41430,076.45手续费支出 684,098.49554,876.96合 计 18,595,254.825,012,210.08注：财务费用较上年增加 271%主要是新增子公司广东新北江制药股份有限公司本年度发生的利息支出增加及香港安滔发展有限公司利息收入的减少所致。41.投资收益 41.投资收益 项 目 2002 年度20

194、01 年度股票投资收益 313,147.46231,339.92联营公司分配来的利润 76,000.00200,000.00被投资单位权益净增减额 2,442,252.4711,635.53股权投资差额摊销-1,068,471.58-424,782.95股权转让收益 644,985.947,311,685.04计提投资减值准备-19,934,306.34-15,691,130.91合 计-17,526,392.05-8,361,253.37注：投资损失较上年增加 110%主要是本期计提珠海市商业银行减值准备 9,459,311.06 元所致。42补贴收入 42补贴收入 项 目 2002年度 2

195、001年度增值税退税收入 1,283,000.00 科研项目开发补助 922,176.13263,000.00合 计 2,205,176.13263,000.00 43营业外收入 43营业外收入 项 目 2002年度2001年度罚款收入 496,892.50143,817.50处理固定资产收益 917,774.334,821,979.35其他 276,499.04309,426.36合 计 1,691,165.875,275,223.21注：营业外收入较上年减少 68%主要是本期处理固定资产收益减少 3,904,205.02 元所致。44营业外支出 44营业外支出 项 目 2002年度2001

196、年度 丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 48捐赠支出 784,479.254,304,700.00罚款支出 1,609,031.704,303,744.76处理固定资产净损失 2,549,923.982,265,537.96计提资产减值准备 526,685.10 其他 507,704.87643,800.16合 计 5,977,824.9011,517,782.88注：营业外支出较上年减少 48%主要是本期捐赠支出、罚款支出减少 6,214,933.81 元所致。45收到的其他与经营活动有关的现金 45收到的其他与经营活动有关的现金 本年度收到其他与经营活动有关的现金为 134,025,80

197、2.65 元，主要为：项 目 金 额 备用金 2,322,146.90收回重庆渝真房地产有限公司以前年度欠款 660,000.00收珠海市科技局2001年重大科技项目经费 1,000,000.00收北京新大地科技实业总公司房款 14,000,000.00其他往来款 116,043,655.75合 计 134,025,802.65 46支付的其他与经营活动有关的现金 46支付的其他与经营活动有关的现金 本年度支付其他与经营活动有关的现金为 612,644,011.99 元，主要为：项 目 金 额 宣传费 47,565,849.84销售佣金 132,763,196.75差旅费 26,670,936

198、.03研究发展费 17,928,485.36办公费 17,852,631.40交际费 17,925,791.99租金 10,520,616.49水电费 15,688,085.43运输费 18,617,319.66会务费 29,274,910.48支付往来款 277,836,188.56合 计 612,644,011.99 六、母公司会计报表有关项目注释 六、母公司会计报表有关项目注释 如附注十四、1 所述为理顺本公司下属二级企业产权关系，本公司已将丽珠集团丽珠制药厂等十二家二级企业变更为本公司的子公司。该十二家企业由原母公司合并范围变为子公司合并范围，所以本期母公司各项目数据较上期有较大变化。

199、1应收账款 1应收账款（1）账龄分析 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 值金 额 比 例坏账准备 净 值 1 年以内 78,799,001.36 51.63%3,939,950.0674,859,051.30162,272,230.5662.62%8,113,611.54 154,158,619.02 丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 491-2 年 6,450,936.12 4.23%387,056.176,063,879.9510,176,601.083.93%610,596.07 9,566,005.012-3 年 2,722,723.5

200、2 1.78%544,544.902,178,178.6213,572,465.725.24%2,714,493.14 10,857,972.583 年以上 64,661,156.19 42.36%62,448,028.472,213,127.7273,102,022.4028.21%71,015,578.41 2,086,443.99合 计 152,633,817.19 100%67,319,579.6085,314,237.59259,123,319.76100%82,454,279.16 176,669,040.60（2）大额欠款单位列示 单位名称 所欠金额 欠款时间欠款比例 欠款原因襄

201、樊中药材站 3,755,000.003年以上2.46%未付货款北京华鸿友医药有限公司 2,302,166.801年以内1.51%未付货款广东振群药业有限公司 2,250,000.001年以内1.47%未付货款新乡中原医药站 1,534,338.343年以上1.01%未付货款苏州礼安医药有限公司 1,436,830.301 年以内0.94%未付货款合 计 11,278,335.447.39%（3）截止 2002 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。2其他应收款 2其他应收款（1）账龄分析 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比 例 坏账

202、准备净 值金 额比 例坏账准备 净 值 1年以下 354,157,742.01 87.93%1,843,985.62 352,313,756.39119,189,192.21 84.00%5,959,459.61 113,229,732.601-2年 35,877,924.11 8.91%4,312,796.9231,565,127.195,589,491.563.94%335,369.49 5,254,122.072-3年 4,676,859.00 1.16%939,371.803,737,487.207,146,225.875.04%2,560,845.55 4,585,380.323年以

203、上 8,045,462.89 2.00%7,309,735.90735,726.999,966,891.217.02%9,659,821.98 307,069.23合 计 402,757,988.01 100%14,405,890.24 388,352,097.77141,891,800.85100%18,515,496.63 123,376,304.22 本年度全额计提坏账准备的其他应收款有：1 年以内 342,570.00 元；1-2 年4,276,724.97 元；2-3 年 5,000.00 元。主要原因是欠款单位实际财务状况恶化或现金流量严重不足。应收北京锦绣大地房地产开发有限公司款

204、 31,000,000.00 元，已于 2003 年 2 月全额收回，故本年未计提坏账准备。应收重庆渝真房地产有限公司款2,463,100.63元除2003年2月已收回的660,000.00元外,余款全额计提坏账准备。（2）大额欠款单位列示：单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例 欠款原因 北京锦绣大地房地产开发有限公司 31,000,000.002 年以内 7.70%项目合作款 国家中药现代化工程技术研究中心 6,330,000.002 年以内 1.57%往来款 丽珠集团丽珠医用电子设备有限公司 4,609,295.281 年以内 1.14%往来款 重庆渝真房地产开发有限公司 2,463,1

205、00.635 年以上 0.61%拆借款 上海曼迪新技贸有限公司 300,000.005 年以上 0.08%往来款 合 计 44,702,395.91 11.10%（3）截止 2002 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。3长期股权投资 3长期股权投资 丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 50（1）长期股权投资及减值准备 2002.12.31 2001.12.31 项 目 账面余额 减值准备净 值账面余额减值准备 净 值长期股票投资 24,575,080.0018,823,848.065,751,231.9424,575,080.008,864,537.001

206、5,710,543.00对子公司投资 370,173,048.21 370,173,048.21234,880,281.57 234,880,281.57对联营企业投资 13,702,300.413,642,974.2410,059,326.1713,758,038.878,756,198.495,001,840.38其他股权投资 9,961,100.00 9,961,100.0010,848,607.50 10,848,607.50股权投资差额 13,561,662.49 13,561,662.495,530,746.61 5,530,746.61合 计 431,973,191.1122,4

207、66,822.30409,506,368.81289,592,754.5517,620,735.49271,972,019.06（2）长期股票投资 被投资单位名称 股份 类别 股票 数量 占被投资单位注册资本比例 初始投 资成本 2001.12.31 本期增 减变动 2002.12.31广东发展银行珠海分行 法人股 122,7070.0034%105,000.00105,000.00 105,000.00交通银行 法人股 1,200,1500.007544%1,640,080.001,640,080.00 1,640,080.00珠海达盛股份有限公司 法人股 935,2003.25%900,0

208、00.00900,000.00 900,000.00北京医药物资联合经营公司 法人股 10.821%100,000.00100,000.00 100,000.00斗门三洲工业城股份有限公司 法人股 500,0001.60%500,000.00500,000.00 500,000.00华东医药股份有限公司 法人股 1,120,0001.25%1,200,000.001,200,000.00 1,200,000.00珠海市商业银行 法人股 20,000,0006.11%20,000,000.0020,000,000.00 20,000,000.00南京医药股份有限公司 法人股 180,0000.0

209、9%130,000.00130,000.00 130,000.00合 计 24,575,080.0024,575,080.00 24,575,080.00（3）对子公司投资 初始投资额 权益变动 2002.12.31 被投资单位名称 原始投资 本年增减 本期权益增减 累计增减 账面余额 占被投资单位注册资本比例 丽珠集团丽宝生物化学制药有限公司21,637,500.00 7,445,037.1825,878,988.0847,516,488.08 51.99%珠海经济特区丽康医药有限公司 24,781,026.54 4,878,787.616,203,547.0230,984,573.56 5

210、9.00%珠海丽珠拜阿蒙生物材料有限公司 8,127,389.89-384,476.52-4,607,115.383,520,274.51 57.00%四川光大制药有限公司 28,506,616.95-278,746.066,302,624.8818,070,502.6246,298,373.51 52.21%湖北科益药业股份有限公司 12,100,000.00-13,656,701.563,568,513.329,732,868.618,176,167.05 15.75%广东中南药业有限公司 3,500,000.00 340,641.572,479,390.545,979,390.54 70

211、.00%美好科技投资有限公司 8,217,173.03 4,274,131.567,554,732.8915,771,905.92 80.00%珠海丽珠连锁经营有限公司 13,500,000.00-838,291.43-9,188,574.454,311,425.55 90.00%上海丽珠制药有限公司 38,250,000.00-344,365.32583,314.0138,833,314.01 85.00%美达信技术开发有限公司 961,584.66961,584.66961,584.66 80.00%湖北丽益医药科技有限公司 10,000,000.0017,586,513.752,243,

212、785.815,728,603.6633,315,117.41 59.00%珠海现代中药高科技有限公司 4,500,000.00-39,975.00-13,526.3336,952.504,496,977.50 75.00%丽珠（香港）有限公司 1,068,100.00 5,795,475.495,795,475.496,863,575.49 100.00%香港安滔发展有限公司-22,655.77 23,064,395.2623,064,395.2623,041,739.49 100.00%丽奥微生态制品有限公司 900,000.00-275,432.87-687,903.32212,096.

213、68 90.00%丽珠集团丽珠中药厂 6,004,000.001,745,298.731,745,298.737,749,298.73 60.04%丽珠集团丽珠医用生物材料厂 242,623.20-242,623.20-242,623.20 广东新北江制药股份有限公司 34,140,941.60-468,520.53-468,520.5333,672,421.07 60.13%丽珠集团丽珠制药厂 18,012,000.007,731,529.707,731,529.7025,743,529.70 60.04%丽珠集团珠海保税区丽珠合成制药厂-10,643,918.8210,643,918.82

214、10,643,918.82 丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 51珠海丽珠试剂有限公司 2,858,769.97338,990.19338,990.193,197,760.16 51.00%丽珠集团丽珠医药营销有限公司 12,008,000.0095,031.6795,031.6712,103,031.67 60.04%丽珠集团丽珠广告有限公司 600,400.001,669.011,669.01602,069.01 60.04%丽珠集团利民制药厂 2,472,896.574,311,215.694,311,215.696,784,112.26 30.04%丽珠集团丽珠生物工程制药厂 9,0

215、06,000.0010,390.1410,390.149,016,390.14 60.04%珠海市丽珠医药贸易有限公司 1,000,000.002,000,000.00-1,978,568.49-1,978,568.491,021,431.51 100.00%合 计 176,065,150.6480,312,803.6579,207,216.60113,795,093.92370,173,048.21 本公司通过拥有英国威名投资有限公司的全部股权而持有四川光大制药有限公司 52.21%的股权。（4）对联营企业投资 初始投资额 权益变动 2002.12.31被投资单位名称 原始投资 本年增减本期

216、权益增减累计增减账面余额 占被投资单位 注册资本比例 上海丽珠东风生物技术有限公司 3,459,496.50 81,007.003,540,503.5025.00%珠海医用电子设备（厂）有限公司 1,200,000.00 1,200,000.0028.00%丽珠集团常州康丽制药有限公司 4,483,914.00 526,383.83691,762.465,175,676.4630.00%广东蓝宝制药有限公司 2,462,407.50813,537.80510,175.15510,175.153,786,120.458.50%成都丽凯手性技术有限公司 737,745.97-706,732.74-

217、31,013.23 0.00%合 计 12,343,563.97106,805.061,036,558.981,251,931.3813,702,300.41 （5）其他股权投资 初始投资额 权益变动 2002.12.31被投资单位名称 原始投资本年增减本期权益增减累计增减 账面余额 占被投资 单位注册 资本比例（金瑞四方）医药投资管理有限责任公司 6,250,000.00 6,250,000.0012.50%北京星昊现代医药开发有限公司 3,711,100.00 3,711,100.0010.00%合 计 6,250,000.003,711,100.00 9,961,100.00（6）股权投

218、资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 2001.12.31 本期新增 本期摊销 本期转出 2002.12.31 形成原因常州康丽制药有限公司-1,494,714.00 10年-1,195,771.20-149,471.40-1,046,299.80收购股权广东蓝宝制药有限公司-1,238,537.80 10年 -1,238,537.80-123,853.78-1,114,684.02收购股权丽珠集团丽宝生物化学制药有限公司-2,502,398.97 10年-629,586.13-250,239.90-379,346.23收购股权珠海经济特区丽康医药有限公司 6,635,385.73 10

219、年 5,971,847.16 663,538.58 5,308,308.58收购股权四川光大制药有限公司-4,106,619.95 10年-2,874,631.85-410,661.70-2,463,970.15收购股权湖北丽益医药科技有限公司 5,000,000.00 10年 4,000,000.00 500,000.00 3,500,000.00收购股权广东新北江制药股份有限公司 11,256,098.40 10年 11,256,098.401,125,609.84 10,130,488.56收购股权珠海丽珠试剂有限公司-875,421.32 10年 -875,421.32-44,582.

220、16-458,004.71-372,834.45收购股权成都丽凯手性技术有限公司 287,654.03 10年 258,888.63 14,382.70244,505.93 合 计 5,530,746.619,142,139.281,324,722.18-213,498.78 13,561,662.49（7）长期股权投资减值准备 被投资项目名称 2001.12.31本期计提本期转回2002.12.31 计提原因 上海丽珠东风生物技术有限公司 4,885,948.49 2,442,974.252,442,974.24 拟停业 珠海医用电子设备（厂）有限公司 1,200,000.00 1,200,

221、000.00 净资产小于零 丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 52珠海达盛股份有限公司 900,000.00 900,000.00 准备清算 斗门三洲工业城股份有限公司 500,000.00 500,000.00 净资产小于零 珠海市商业银行 7,964,537.009,459,311.06 17,423,848.06 亏损 香港创念分子科技有限公司 1,068,100.00 1,068,100.00 拟停业 香港创念分子标签有限公司 1,602,150.00 1,602,150.00 拟停业 合 计 17,620,735.499,959,311.065,113,224.2522,466,8

222、22.30 4长期债权投资 4长期债权投资（1）长期债权投资 2002.12.31 2001.12.31 项 目 账面金额 减值准备 净 值 账面金额 减值准备 净 值 国债投资 其他债权投资 6,680,765.00 6,680,765.00 6,680,765.006,680,765.00 合 计 6,680,765.00 6,680,765.00 6,680,765.006,680,765.00 （2）长期债权投资减值准备 被投资项目名称 2001.12.31 本期计提 本期转回 2002.12.31 计提原因 广州远景新村 6,680,765.00 6,680,765.00 如下备注

223、备注：本公司于 1992 年 9 月 26 日与广东省医药管理局签订关于合建住宅综合楼的原则协议，由广东省医药管理局负责在广州市新市镇征用 2,484 平方米农田地建设住宅综合楼。住宅楼建成后广东省医药管理局向本公司提供建筑面积 5,000 平方米的楼房以用作驻广州办事处及住宅，本公司根据工程进度分期付款。截止 1997 年 12 月 31 日共支付工程款 420 万元，利息资本化 248 万元，98 年度由于公司投资策略转移停止投资，该项目投资的回收存在重大风险。5主营业务收入、主营业务成本 5主营业务收入、主营业务成本（1）项目列示 2002年度 2001年度 项 目 主营业务收入 主营业

224、务成本 主营业务收入 主营业务成本 销售商品 524,373,810.97 270,617,589.13 991,751,176.87 573,809,624.94 6.投资收益 6.投资收益 项 目 2002年度 2001年度 股票投资收益 134,009.75231,339.92债券投资收益 对联营（或合营）公司的投资收益 其中：被投资单位权益净增减额 80,243,775.5823,564,435.02股权投资差额摊销-1,324,722.18-424,782.95股权转让收益 247,510.137,238,444.04计提投资减值准备-7,516,336.81-15,691,130.

225、91合 计 71,784,236.4714,918,305.12 七、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响。七、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响。子公司均按母公司会计政策编制会计报表，故不存在对合并报表的影响。丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 53 八、关联方关系及其交易 八、关联方关系及其交易(一)关联方关系 1 存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册地址 主营业务 与本公司的关系 企业类型 法定代表人深圳太太药业股份有限公司 深圳 生产经营口服液、药品、保健食品母公司 股份有限公司（上市）朱保国 本公司的控股子公司概况详见附注四、1。2 存在控制关系的关联

226、方注册资本及其变化 企 业 名 称 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 深圳太太药业股份有限公司 271,080,000135,540,000 406,620,000 3存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企 业 名 称 2001.12.31比例(%)本期增加 本期减少2002.12.31 比例(%)深圳太太药业股份有限公司及其子公司 71,327,374 71,327,374 23.3069%注：深圳太太药业股份有限公司除购买的 6,059,428 股法人股外，其余股份均已办理相关股票过户手续。4不存在控制关系的关联方情况 企 业 名 称 与 本 企 业 的 关

227、 系 广东蓝宝制药有限公司 联营公司 丽珠集团苏州新宝制药厂 联营公司 丽珠集团常州康丽制药有限公司 联营公司 上海丽金生化制品有限公司 联营公司 上海丽珠东风生物技术有限公司 联营公司 上海生物技术园区医药销售有限公司 联营公司 珠海丽珠医用电子设备有限公司 联营公司 四川省中药厂 子公司股东 湖北省医药工业研究院 子公司股东 美国安士制药有限公司 关联自然人控制的公司 四川光大植化有限公司 联营公司 深圳市海滨制药有限公司 母公司控制的公司 (二)关联方交易 1.关联方交易（1）销售商品 关联方关系名称 2002 年度 2001 年度 丽珠集团苏州新宝制药厂 1,736,591.30 上海

228、生物技术园区医药销售有限公司 1,752,923.39 广东蓝宝制药有限公司 1,199,967.72 丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 54深圳市海滨制药有限公司 1,051,000.00 （2）采购商品 关联方关系名称 2002 年度 2001 年度 丽珠集团常州康丽制药有限公司 18,324,780.00 16,279,107.60 丽珠集团苏州新宝制药厂 1,692,397.00 6,426,622.83 上海丽金生化制品有限公司 2,803,566.22 广东蓝宝制药有限公司 1,162,000.00 美国安士制药有限公司 19,079,203.84 深圳市海滨制药有限公司 2,2

229、12,464.96 向关联公司购买商品，购买价格按市场同类产品价格结算。（3）其他交易 子公司湖北丽益医药科技有限公司与湖北省医药工业研究院签订土地使用租赁、房屋使用租赁、设备使用租赁协议，租用湖北省医药工业研究院 2,106.84 平方米土地、940.82 平方米的办公大楼、食堂以及部分设备本年共支付租赁费 291,974.21 元。子公司湖北科益药业股份有限公司与湖北省医药工业研究院签订土地使用租赁协议，租用湖北省医药工业研究院 5,357.52 平方米的土地，本年支付土地租赁费 300,000.00 元。子公司珠海丽康医药有限公司委托深圳市海滨制药有限公司加工孢哌酮钠产品需支付加工费16

230、5,472.00 元。子公司四川光大制药有限公司与四川省中药厂签订协议，向其支付销售收入 1%的技术转让费。本年度四川光大制药有限公司共需支付技术转让费 1,268,436.08 元。2关联方应收应付款项余额 2002.12.31 2001.12.31 企业名称 金 额百分比金 额 百分比应收账款：丽珠集团苏州新宝制药厂 29,857.300.007%上海生物技术园区医药销售有限公司 492,049.350.115%珠海丽珠医用电子设备有限公司 4,739,344.31 1.387%合计 521,906.650.122%4,739,344.31 1.387%其他应收款：广东蓝宝制药有限公司 2

231、,866,530.242.214%上海丽金生化制品有限公司 184,029.560.142%上海丽珠东风生物技术有限公司 41,503.230.032%丽珠集团苏州新宝制药厂 4,894,750.003.781%四川光大植化有限公司 1,425,724.471.101%美国安士制药有限公司 84,607.780.065%合计 9,497,145.287.335%应付账款：上海丽金生化制品有限公司 648,941.700.618%丽珠集团苏州新宝制药厂 965,816.220.920%2,631,969.34 2.494%丽珠集团常州康丽制药有限公司 2,110,000.002.010%深圳市海

232、滨制药有限公司 426,890.350.407%丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 55合计 4,151,648.273.955%2,631,969.34 2.494%其他应付款：四川省中药厂 1,579,860.002.518%湖北省医药工业研究院 5,333,802.648.503%上海丽金生化制品有限公司 18,461.540.029%合计 6,932,124.1811.050%应收票据：深圳市海滨制药有限公司 400,000.002.251%九、或有事项 九、或有事项 本公司在报告期内无需披露的或有事项。十、承诺事项 十、承诺事项 本公司与韩国一洋药品株式会社签订专利许可协议，同意本公

233、司独占、不可撤消 PPI（质子泵抑制剂）化合物专利使用权以及在中国包括香港、澳门为了生产、加工、销售而独占使用一洋的专利。协议签订应支付 250 万美元入门费，本年度已支付 125 万美元，尚余 125 万美元未付，折合人民币 10,346,625.00元。本公司同意自产品开始销售起前三年，按产品销售额 10%的比例给一洋提成，在这三年后的五年中，按销售额 8%的比例提成，余下的时间至 2014 年 7 月 22 日（协议到期日）按销售额 6%的比例提成。十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 1.2003 年 1 月 28 日本公司与珠海市桂花职工互助

234、会签订股权转让协议书，购买对方持有的丽珠集团丽宝生物化学制药有限公司 23.01%的股权，股权转让款 2,416.26 万元。购买后本公司及全资子公司安滔发展有限公司持股比例为 100%。2.2003 年 1 月 13 日经韶关市对外贸易经济合作局韶外经贸资20031 号文批准，本公司的子公司丽珠集团利民制药厂增加注册资本 2,900 万元，其中本公司增资 2,540.57 万元，安滔发展有限公司增资359.43 万元，变更后注册资本为 5,343.68 万元，本公司及全资子公司安滔发展有限公司出资 61.281%，韶关市丹华投资有限公司出资 25%。2003 年 1 月 16 日已办理工商变

235、更登记。十二、其他重要事项 十二、其他重要事项 2003 年 1 月 27 日本公司第四届六次董事会决议通过了关于聘任安宁为丽珠集团财务负责人（总会计师）的议案。安宁于议案通过之日到职，履行财务负责人职责。十三、委托理财 十三、委托理财 本公司在报告期内无委托理财事项。十四、其他需披露事项 十四、其他需披露事项 1.2001 年 3 月 26 日，为理顺本公司下属二级企业产权关系，本公司向珠海市外经委提出申请，并向 2001 年第十三次股东大会提交议案，将丽珠集团丽珠制药厂等十二家二级企业的中方股东变更为本公司，外方股东变更为本公司在香港设立的全资子公司安滔发展有限公司。本公司第十三次股东大会

236、于 2001年 5 月 26 日通过此方案，珠海市引进外资办公室于 2001 年 6 月 18 日以珠特引外资管字2001273 号文件批准本公司申请。变更后本公司的股东通过本公司拥有丽珠集团丽珠制药厂等十二家二级企业股权比例未变。截止 2002 年 12 月 31 日，上述十二家企业产权变更手续已办理完毕。丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 562.本公司对湖北科益药业股份有限公司（简称科益公司）与湖北丽益医药科技有限公司（简称丽益公司）进行了股权重组，以保证丽益公司及科益公司的稳定发展，建立科研与产业纽带。本公司与湖北医药工业研究院将各自所持的科益公司 25.5%的股份以增资扩股的方式投入

237、丽益公司。增资扩股后，丽益公司持有科益公司 51%的股份，从而实现对科益公司控股。本公司进一步对丽益公司再次进行增资扩股，增资扩股完成后，本公司拥有丽益公司 59%股权，拥有科益公司 15.75%股权，其中本公司受让深圳市广珠投资有限责任公司拥有科益公司 5%股权的工商变更登记尚在办理之中。3.本公司 2002 年 6 月 20 日与龚流柱签订股权转让协议书，转让本公司持有的成都丽凯手性技术有限公司 40%的股权，股权转让款为 102.54 万元。十五、利润表附表 十五、利润表附表 报告期利润（人民币元）全面摊薄 净资产收益率（%）加权平均 净资产收益率（%）全面摊薄 每股收益（元/股）加权平

238、均 每股收益（元/股）主营业务利润 703,850,225.35 74.14%74.34%2.30 2.30 营业利润 131,178,792.83 13.82%13.85%0.43 0.43 净利润 61,942,736.50 6.52%6.54%0.20 0.20 扣除非常性损益后的净利润 64,071,959.76 6.75%6.77%0.21 0.21 注：非常性损益的构成，说明内容及具体金额。（参照公开发行证券的公司信息批露编报规则第号）。十六、利润表补充资料 十六、利润表补充资料 项目 本年累计 上年实际数 1.出售、处理部门或被投资单位所得收益 644,985.947,311,6

239、85.042.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 上述二二年度公司会计报表和会计报表附注，系我们按企业会计准则、企业会计制度和有关规定及补充规定编制。第十二节 备查文件目录 第十二节 备查文件目录 一、备查文件目录：1、载有公司法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的审计报告原件。2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿。丽珠集团 2 0 0 2 年度报告 57 丽珠医药集团股份有限公司 董事长:丽珠医药集团股份有限公司 董事长: