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1、 丽珠集团 2004 年年度报告 1 丽珠医药集团股份有限公司丽珠医药集团股份有限公司 2004 年年度报告年年度报告 二二 00 五年二月五年二月 丽珠集团 2004 年年度报告 2目 录 目 录 第一节 重要提示 3 第一节 重要提示 3 第二节 公司基本情况简介 4 第二节 公司基本情况简介 4 第三节 会计数据和业务数据摘要 5 第三节 会计数据和业务数据摘要 5 第四节 股本变动及股东情况 6 第四节 股本变动及股东情况 6 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 9 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 9 第六节 公司治理结构 14 第六节 公司治理结构 14 第七节
2、股东大会情况简介 15 第七节 股东大会情况简介 15 第八节 董事会报告 17 第八节 董事会报告 17 第九节 监事会报告 29 第九节 监事会报告 29 第十节 重要事项 30 第十节 重要事项 30 第十一节 财务报告 36 第十一节 财务报告 36 第十二节 备查文件目录 89 第十二节 备查文件目录 89 丽珠集团 2004 年年度报告 3第一节 重要提示 第一节 重要提示 重要提示:重要提示: 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事郭家学、董事张郁、董事王小滨未出席董事会,均委
3、托董事朱保国代为出席并表决;董事王宜生、董事顾悦悦及独立董事蒋健未出席董事会,分别委托董事易振球、董事萧思阳、独立董事齐展代为出席并表决。 公司董事长朱保国先生、财务负责人安宁先生、会计机构负责人司燕霞女士声明:保证此次年度报告中财务报告的真实、完整。 丽珠集团 2004 年年度报告 4第二节 公司基本情况简介 1、公司中文名称:丽珠医药集团股份有限公司 公司英文名称:LIVZON PHARMACEUTICAL GROUP INC. 中 文 缩 写 :丽 珠 集 团 英 文 缩 写 :LIVZON GROUP 2、法定代表人:朱保国 总 裁:萧思阳 3、董事会秘书:王武平 证券事务代表:洪露
4、电 话: (0756)8135888 传 真: (0756)8886002 电子信箱: 联系地址:珠海市拱北桂花北路丽珠大厦 4、公司注册地址:广东省珠海市拱北桂花北路 132 号 公司办公地址:广东省珠海市拱北桂花北路 132 号丽珠大厦 邮政编码:519020 网站:http:/ 电子信箱: 5、选定的信息披露报纸: 证券时报 、 上海证券报 、香港文汇报 、香港The Standard (英文) 本年度报告披露于中国证监会指定网站:http:/ 年度报告备置地点:丽珠集团董事会秘书处 6、股票上市交易所:深圳证券交易所 股票简称及代码:丽珠集团(000513) 丽珠 B(200513)
5、 7、其他有关资料: 公司首次注册登记日期:1985 年 1 月 26 日 公司变更注册登记日期:2002 年 9 月 13 日 公司注册登记地点:珠海市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号:企股粤珠总字第 001111 号 税务登记号码:440401617488309 8、聘请的境内会计师事务所名称:利安达信隆会计师事务所有限责任公司利安达信隆会计师事务所有限责任公司 办公地址: 珠海市兴业路 215 号 聘请的境外会计师事务所名称:德豪国际会计师事务所德豪国际会计师事务所 办公地址: 北京朝阳区八里庄住邦 2000 大厦 2008 室 丽珠集团 2004 年年度报告 5第三节 会计数据和
6、业务数据摘要 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本报告期主要会计数据一、本报告期主要会计数据 (单位:人民币元) (本公司年报中除去另有说明外涉及所有金额均以“人民币”为计量单位) 主营业务利润 761,192,806.39其他业务利润 5,520,531.76营业利润 126,594,361.16投资收益 30,959,035.02补贴收入 1,656,883.00营业外收支净额 -4,520,573.81利润总额 154,689,705.37净利润 124,058,279.08扣除非经常性损益后的净利润 97,164,641.93经营活动产生的现金流量净额 181,461,509.62现
7、金及现金等价物净增加额 -120,597,374.52注:扣除的非经常性损益涉及项目: 1.营业外收支净额(扣除计提的减值准备)-4,403,350.372.补贴收入 1,656,883.003.资产处置收益 29,008,788.084.对非金融企业收取的资金占用费 5.短期投资收益 5,377,252.41合 计 31,639,573.12扣除所得税影响后金额 26,893,637.15 二、净利润审计差异 二、净利润审计差异 经利安达信隆会计师事务所有限责任公司按照中国会计准则审核,2004 年公司实现净利润 124,058 千元;经德豪国际会计师事务所按照国际会计准则审核,公司实现净利
8、润124,306 千元,两项之差额 248 千元,主要原因是:按照国际会计准则对物业、厂房及设备折旧调减 535 千元,负商誉摊销调增 295 千元,长期待摊费用调增 488 千元所致。 三、近三年主要会计数据和财务指标 三、近三年主要会计数据和财务指标 (单位:人民币元) 2003 年 2003 年 2002 年 2002 年 主要会计数据 主要会计数据 2004 年 2004 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 1,554,787,600.96 1,811,913,645.691,811,913,645.691,601,205,553.23 1,601,205,553.23净
9、利润 124,058,279.08 92,200,608.49 92,200,608.49 62,738,086.31 61,942,736.50 丽珠集团 2004 年年度报告 6股东权益(不含少数股东权益) 1,139,715,089.00 1,044,557,911.191,044,557,911.19980,807,593.63 980,012,243.82总资产 2,201,892,849.75 2,129,252,680.522,129,252,680.521,857,234,511.61 1,856,439,161.80主要财务指标 主要财务指标 每股净资产 3.72 3.413
10、.413.20 3.20调整后的每股净资产 3.69 3.393.393.17 3.17净资产收益率 10.89% 8.83%8.83%6.40% 6.32%每股经营活动产生的现金流量净额 0.59 0.980.980.70 0.70每股收益 0.41 0.30 0.30 0.21 0.20 加权平均净资产收益率(以扣除非经常性损益后的净利润计算) 8.97% 7.91%7.91%6.81% 6.73% 四、股东权益变动情况: 四、股东权益变动情况: 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金未分配利润 股东权益 期初数 306,035,482.00 425,173,314.42 242,
11、015,162.5346,591,700.2870,825,772.41 1,044,557,911.19本期增加 1,744,981.20 73,645,935.3014,851,960.24124,058,279.08 95,157,177.81本期减少 27,884,367.601,993,097.8576,365,115.90 期末数 306,035,482.00 426,918,295.62 287,776,730.2359,450,562.67118,518,935.59 1,139,715,089.00变动原因 增加系权益法核算子公司资本公积增加所致。 盈余公积 (含法定公益金)
12、 增加系从净利润中提取两金, 以及持股比例及合并范围变化;减少系持股比例及合并范围变化所致。 增加系从净利润中提取,减少系持股比例及合并范围变化所致。增加系本期净利润转入,减少系母公司、控股子公司计提两金、储备基金39,066,871.74元及应付股 利30,603,548.2元以及持股比例及合并范围变化盈余公积转 入-6,694,695.96元所致。 第四节 股本变动及股东情况 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 一、股本变动情况 (一)股份变动情况表(截止 2004 年 12 月 31 日) 单位:股 本次变动前 本次变动增减(,) 本次变动后 配股送股公积金转股增发其他 小计
13、一、未上市流通股份 1、发起人股份 29,138,670 29,138,670 其中: 国家持有股份 丽珠集团 2004 年年度报告 7 境内法人持有股份 29,138,670 29,138,670 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 38,917,518 38,917,5183、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 68,056,188 68,056,188二、已上市流通股份 1、人民币普通股 115,672,310 115,672,3102、境内上市的外资股 122,306,984 122,306,9843、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 237,979,
14、294 237,979,294三、股份总数 306,035,482 306,035,482 (二)近三年的股票发行与上市情况 公司近三年股本结构未发生变化,总股本为 306,035,482 股。 二、股东情况 二、股东情况 (一)2004 年末股东总数共 42,142 户(其中 B 股 13,711 户) 。 (二)前十名股东持股情况(含前十名流通股股东)(截止 2004 年 12 月 31 日) 股东名称(全称) 年度内增减(股) 年末持股数(股) 比例()股份类别(已 流通或未流通) 质押或冻结的股份(股) 股东性质西安东盛集团有限公司 +38,917,518 38,917,51812.7
15、2未流通 0天诚实业有限公司 0 34,284,87011.20流通 B 股 0外资股东健康元药业集团股份有限公司 0 32,285,11610.55未流通:22,379,239 股 流通 A 股:9,905,877 股 0中国建设银行华宝兴业多策略增长证券基金 +7,045,652 7,045,6522.30流通 A 股 0深圳市海滨制药有限公司 0 6,752,4352.21流通 A 股 0广州市保科力贸易公司 0 6,059,4281.98未流通 6,059,428中国工商银行申万巴黎盛利精选证券投资基金 +3,481,196 3,481,1961.14流通 A 股 0中国工商银行天元证
16、券投资基金 +3,000,000 3,000,0000.98流通 A 股 0中国工商银行普丰证券投资基金 +779,244 2,612,2780.85流通 A 股 0中国工商银行国联安德盛小盘精选证券投资基金 +2,454,523 2,454,5230.80流通 A 股 0袁兰香 +2,022,983 2,161,9830.71流通 B 股 0外资股东泰和证券投资基金 +1,802,400 1,802,4000.59流通 A 股 0 丽珠集团 2004 年年度报告 8注: 中国光大(集团)总公司与西安东盛集团有限公司于 2004 年 11 月 26 日签署了股权转让协议 ,中国光大(集团)总公
17、司将持有的我公司定向法人国有法人股 38,917,518股(占我公司总股本的 12.72%)转让给西安东盛集团有限公司,转让后股份性质变更为定向法人境内法人股。2004 年 12 月 2 日我公司在指定信息披露报纸上已刊登此事宜。上述天诚实业有限公司及深圳市海滨制药有限公司均为健康元药业集团股份有限公司直接及间接拥有 100%权益的控股子公司。 健康元药业集团股份有限公司、广州市保科力贸易公司及珠海市丽士投资有限公司三方于 2004 年 1 月 2 日签订股权转让、托管及质押协议,健康元药业集团股份有限公司、广州市保科力贸易公司签定股权转让暨托管协议和股权质押协议 ,广州市保科力贸易公司将持有
18、的我公司境内法人股 6,059,428 股(占我公司总股本的 1.98%)直接转让、托管及质押给健康元药业集团股份有限公司。 截至 2004 年 12 月 31 日止, 健康元药业集团股份有限公司及其控股子公司合并持有及控制我公司股份 79,381,849 股,占我公司已发行总股本的 25.94%,为我公司具有实际控制权的控股股东。 (三)公司控股股东基本情况: 名称:健康元药业集团股份有限公司 法定代表人:朱保国 公司成立日期:1992 年 12 月 18 日 经营范围:主要从事研究开发、 生产经营营养保健口服液、 保健泡腾片、 保健颗粒剂 (不含易拉罐和利乐包装及现行出口许可证管理的商品)
19、 、中成药、口服液、片剂、胶囊剂、颗粒剂、 激素类片剂、 食品、 强化食品、 保健食品。 经营进出口业务 (按深贸进准字20011231号资格证书规定经营) 。投资医药行业和医药项目,投资高新技术项目,投资兴办实业(具体项目另行申报);国内行业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品)。 注册资本:609.93 百万元。 股权结构:总股本 609.93 百万股,其中法人股 452.43 百万股,流通 A 股 157.50 百万股。 (四)健康元药业集团股份有限公司控股股东情况: 控股股东名称:深圳市百业源投资有限公司 公司法定代表人:刘广丽 公司成立日期:1999 年 1 月 21 日 主要业务
20、:投资兴办实业;国内商业、物资供销业 丽珠集团 2004 年年度报告 注册资本: 人民币 80 百万元 股本结构:朱保国 出资额:72 百万元 出资比例 90% 刘广霞 出资额: 8 百万元 出资比例 10% 朱保国先生:国籍,中国,不具有其他国家或地区居留权。 (五)公司与实际控制人之间的产权和控制关系图 11.20%朱保国 刘苗 刘广霞 Taitai Pharmaceutical Industry Group Limited 深圳市百业源投资有限公司鸿信行有限公司 健康元药业集团股份有限公司 深圳市海滨制药有限公司 天诚实业有限公司 丽珠医药集团股份有限公司 10% 90% 100%99.
21、9%0.1%18.54%55.63%100% 100% 2.21% 持有 10.55%托管 1.98% (六)其它持股 10%以上的法人股东情况: 西安东盛集团有限公司成立于 1996 年 12 月 25 日,生产经营范围为科学仪器的开发、生产、销售、技术服务;中药中医药、西药麻醉药、保健食品、饮品、计生用品、医疗器械、体育用品的研究、开发(以上不含生产、销售) 、中药材种植(仅限分支机构经营) 、对高科技企业投资;房地产开发;经营本企业自产产品的出口业务;经营本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务(国家限定公司经营和禁止进出口的商品除外) 。法定代表人郭家学,注册资本 150 百万
22、元。 (七) 前十名流通股股东中存在关联关系的其他股东 截止 2004 年 12 月 31 日, 前十名流通股东中除健康元药业集团股份有限公司及其关联企业以外的股东,公司未知其之间是否存在关联关系,也未知其是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 9 丽珠集团 2004 年年度报告 一、董事、监事及高级管理人员情况 一、董事、监事及高级管理人员情况 (一)基本情况 (截止 2004 年 12 月 31 日) 姓名 职务 性别 年龄任期起止日期 年初持股数(股) 年末持股数(股) 变动
23、 原因 朱保国 董事长 男 42 2002.06-2005.060 0 - 易振球 副董事长 男 60 2002.06-2005.060 0 - 郭家学 副董事长 男 38 2002.06-2005.060 0 - 顾悦悦 董 事 女 54 2002.06-2005.060 0 - 萧思阳 董 事 男 42 2003.01-2005.060 0 - 王小滨 董 事 男 50 2002.06-2005.060 0 - 张 郁 董 事 男 44 2002.06-2005.060 0 - 王宜生 董 事 男 53 2003.05-2005.060 0 - 安 宁 董 事 男 32 2003.05-2
24、005.060 0 - 董绍志 董 事 男 63 2003.05-2005.060 0 - 华以正 独立董事 男 59 2003.05-2005.060 0 - 安成信 独立董事 男 65 2002.06-2005.060 0 - 蒋 健 独立董事 男 34 2002.06-2005.060 0 - 高殿和 独立董事 男 61 2002.06-2005.060 0 - 齐 展 独立董事 男 39 2002.06-2005.060 0 - 袁国流 监事长 男 58 2002.06-2005.060 0 - 汪 波 监 事 男 38 2002.06-2005.060 0 - 曹平伟 监 事 男 4
25、5 2003.01-2005.060 0 - 王崇信 监 事 男 44 2002.06-2005.060 0 - 邱庆丰 监 事 男 33 2002.06-2005.060 0 - 萧思阳 总 裁 男 42 2002.12-2005.060 0 - 安 宁 副总裁 男 32 2003.01-2005.060 0 - 刘淑清 副总裁 女 41 2002.06-2005.060 0 - 付 钢 副总裁 男 34 2004.02-2005.060 0 - 王武平 董事会秘书 男 38 2002.06-2005.060 300 增持 在股东或股份受托人单位任职的董事、监事情况 姓名 任职的股东 (或股
26、份受托人)名称 担任的职务任职时间 是否领取津贴(是或否)朱保国 健康元药业集团股份有限公司董事长 1999-11 上任 是 顾悦悦 健康元药业集团股份有限公司副总经理 1997-10 上任 是 曹平伟 健康元药业集团股份有限公司副总经理 1993-01 上任 是 邱庆丰 健康元药业集团股份有限公司董事会秘书1999-11 上任 是 郭家学 西安东盛集团有限公司 董事长 2000-03 上任 是 王崇信 西安东盛集团有限公司 董 事 2003-03 上任 是 (二)董事、监事、高级管理人员主要工作经历 10 丽珠集团 2004 年年度报告 111、朱保国先生,现为公司董事长。1986 年至 1
27、990 年任河南新乡水性树脂研究所所长,1990 年至 1992 年任河南飞龙精细化学制品有限公司总经理,为健康元药业集团股份有限公司创始人,现任该公司董事长。此外还担任深圳市总商会第四届理事会副会长及深圳市第三届政协委员。2002 年当选为本公司董事长至今。2003 年荣获“2002 年度十大民营企业家”称号,2004 年被深圳光彩事业会授予光彩事业贡献金奖,2004 被深圳市民营经济工作委员会授予“积极支持党建工作企业家”称号。 2、易振球先生,现为公司副董事长。1968 年至 1970 年就职于广东省江门市化工厂,1971 年至 1987 年历任中共江门市委办公室副主任、市委副秘书长、副
28、书记等职,1988 年至 1996 年任广东省体改委、证监会主任,1997 年至 2001 年任中国光大(集团)总公司投资总监。1998 年当选为公司董事长,现任丽珠(香港)有限公司董事长,香港安滔发展有限公司董事,2002 年当选为公司副董事长至今。 3、郭家学先生,现为公司副董事长。1991 年至 1995 年担任西安人民医电科学研究所所长及嘉宝企业有限公司董事长,现为东盛科技股份有限公司董事长、湖北潜江制药股份有限公司副董事长。2002 年当选为本公司副董事长至今。 4、顾悦悦女士,现为公司董事。1989 年至 1994 年先后任台湾联合利华行销部经理、新业务发展经理,1994 年至 1
29、997 年任史克国际集团市场总监,1997 年底任深圳太太药业有限公司董事副总经理兼市场总监,现任健康元药业集团股份有限公司副总经理兼市场总监。2002 年当选为本公司董事至今。 5、萧思阳先生,现为公司董事及总裁。1989 年至 1995 年先后担任联合利华(台湾)公司个人清洁用品产品经理和主要客户经理、食品部全国主要客户经理、客户服务经理,1995 年至 1996 年任天津中美史克公司销售发展经理, 1996 年至 1998 年任联合利华销售公司业务发展经理及全国销售运作经理,1998 年至 2002 年历任拜耳中西家用消费品有限公司消费品部大中国区总经理及该公司总经理,现任本公司总裁。2
30、003 年当选为本公司董事至今。 6、 王小滨先生,现为公司董事。1986 至 1987 年任广州市工商局东山分局专管员,1987年至 1992 年任亨氏联合有限公司中国销售经理,1992 年至 1995 年任李锦记(广州)食品有限公司中国销售经理,1995 年至 1996 年任南京英之杰发展有限公司华南地区商务经理。2001 年至 2004 年 5 月担任健康元药业集团股份有限公司总经理,2004 年 5 月起任深圳太阳生物科技有限公司总经理。2002 年当选为本公司董事至今。 7、张郁先生,现为公司董事。2000 年至 2001 年任南京美瑞制药有限公司产品总监,曾任西安东盛集团有限公司董
31、事,现任东盛科技股份有限公司副总裁。2002 年当选为本公 丽珠集团 2004 年年度报告 12司董事至今。 8、王宜生先生,现为公司董事。现任丽珠(香港)有限公司总经理、香港安滔发展有限公司董事长、 本公司董事长特别助理及驻北京办事处主任。 2003 年当选为公司董事至今。 9、安宁先生,现为公司董事、副总裁。2001 年曾担任上海美克投资管理有限公司副总经理,2001 年至 2003 年担任健康元药业集团股份有限公司财务总监,2003 年起任本公司财务总监、副总裁。2003 年当选为本公司董事至今。 10、董绍志先生,现为公司董事。曾任河北省石家庄第一、第二制药厂副厂长,石家庄医药管理局副
32、局长,河北省联合制药有限公司董事、总经理,珠海保税区丽珠合成制药有限公司总经理、 丽珠医药集团股份有限公司技术副总裁, 2004 年 8 月起担任东瑞制药 (控股)有限公司总经理。2003 年当选为本公司董事至今。 11、安成信先生,现为公司独立董事。1993 年至 2000 年曾任中国贸促会副会长,现任奥奇动力技术有限公司董事长。2002 年当选为公司独立董事至今。 12、华以正先生,现为公司独立董事。1981 年至 1988 年先后担任复旦大学化学系、管理学院讲师,1988 年至 1993 年任深圳对外经济律师事务所专职律师,1994 年至今任广东高帜律师事务所合伙人。曾担任深圳市第一届及
33、第二届政协委员。2003 年当选为本公司独立董事至今。 13、 蒋健先生, 现为公司独立董事。 1997 年至 2002 年历任中国资产新闻报新闻部主任、湘财证券综合部副总经理及海通证券投行总部副总经理,2002 年至今任东方证券北京办事处主任及北京安苑路营业部总经理。2002 年当选为本公司独立董事至今。 14、高殿和先生,现为公司独立董事。2002 年起至今任深圳市中洲会计师事务所合伙人。2002 年当选为本公司独立董事至今。 15、齐展先生,现为公司独立董事。1995 至 1997 年任职于华夏证券投资银行业务部,2000 年先后担任巨田证券投资银行部副总经理、德国商业银行资产管理(亚洲
34、)有限公司资深顾问等职,现任深圳市长纳投资管理有限公司副总经理。2002 年当选为本公司独立董事至今。 16、袁国流先生,现为公司监事长、行政管理总部总监。在本公司先后担任过总经办主任、人事部经理及信息总监等职。2002 年当选为本公司监事会主席至今。 17、汪波先生,现为公司监事、法律监察总部总监。1987 年至 1993 年历任湖北省外贸学校团委书记、校长办公室主任,1993 年至 1997 年任中国湖北国际经济技术合作公司部门经理、法律顾问,1997 年至 2001 年任楚风德浩律师事务所律师、合伙人。2001 年至今任本公司法律监察总部总监。2002 年当选为本公司监事至今。 丽珠集团
35、 2004 年年度报告 1318、曹平伟先生,现为本公司监事。1982 年至 1990 年任河南新乡机床厂财务部会计,1990 年至 1992 年任该厂财务处副处长,1999 年起任健康元药业集团股份有限公司财务部副总经理,现任该公司董事、副总经理兼财务负责人。2003 年当选为本公司监事至今。 19、王崇信先生,现为本公司监事。1999 年至 2001 年担任西安医药股份有限公司总经理,现任东盛科技股份有限公司总裁、西安东盛集团有限公司董事及湖北潜江制药股份有限公司董事。2002 年当选为本公司监事至今。 20、邱庆丰先生,现为公司监事。1993 年至 1996 年任职于天津第一机床总厂,1
36、996年加入深圳太太药业有限公司,现任健康元药业集团股份有限公司董事会秘书。2002 年当选为本公司监事至今。 21、刘淑清女士,现为公司副总裁。1989 年加入本公司,历任丽珠财务顾问公司总经理、公司股权证券部经理、丽珠集团美国安士公司副总裁及丽珠集团助理总裁,2003 年起担任公司投资副总裁至今。2004 年当选为珠海市政协第六届委员会委员。 22、付钢先生,现为公司副总裁。1993 年曾任北京铁路总医院医生,1994 年加入本公司后先后担任营销公司市场部产品主管、青岛办事处经理、副总经理兼医学市场部经理、本公司医学市场部经理。2000 年至 2004 年任营销公司总经理,2004 年 2
37、 月起任本公司副总裁兼医学市场总部总监。 23、王武平先生,现为公司董事会秘书。1993 年加入本公司,曾任股证部经理、规划投资管理总部总经理,1998 年起任董事会秘书至今,2005 年兼任广东新北江制药股份有限公司总经理。 (三)年度报酬情况 本年度公司董事(含独立董事) 、监事津贴总额为 1,320 千元(含税,下同) ,其中 5名独立董事津贴共为 360 千元。公司共有董监事 20 名,其中年度津贴为 90 千元的董事 3名,年度津贴在 36-72 千元区间的董监事 17 名,金额最高的前三名董事年度津贴总额为270 千元。董事、监事津贴按月发放。 本年度公司高级管理人员(包括总裁、副
38、总裁及董事会秘书,下同)年度报酬总额为5,316.57 千元(含税,下同) ,其中 150-400 千元区间 2 人,400 千元以上 4 人。金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 4,209.86 千元。 (四)离任及聘任情况 2004 年 2 月 13 日召开第四届董事会第十二次会议,审议通过关于聘任付钢先生为丽珠集团营销副总裁的议案 ,聘任付钢先生为集团营销副总裁。 丽珠集团 2004 年年度报告 142004 年 8 月 6 日召开第四届董事会第十六次会议,审议通过关于董绍志先生辞去公司副总裁职务的议案 ,同意董绍志先生因个人原因辞去公司副总裁职务。2005 年 1 月 20日,董
39、绍志先生因其现任东瑞制药(控股)有限公司总裁,公务繁忙,故辞去公司董事职务。 二、公司员工情况 二、公司员工情况 截止 2004 年 12 月 31 日,公司在职员工 4,511 人(合并报表企业总人数) ,公司需承担费用的退休职工 83 人。在职员工中生产人员 2,410 人,销售人员 1,210 人,科研及相关人员 316 人,管理人员 575 人;其中硕士及以上学历者占总人数 1.44%,本科学历占总人数 17.56%,大专学历占总人数 20.04%,大专以下学历占总人数 60.96% 第六节 公司治理结构 第六节 公司治理结构 一、公司治理状况 一、公司治理状况 公司严格按照公司法 、
40、 证券法 、 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见等有关法律法规的要求,逐步完善了股东大会议事规则等各项规章制度和治理制度,进一步完善公司法人治理结构,建立现代企业制度,规范公司运作并加强了信息披露工作。 二、独立董事履行职责情况 二、独立董事履行职责情况 报告期内,公司 5 位独立董事能充分履行职责,关注公司经营情况、财务状况及公司法人治理结构,积极参与公司决策,以座谈会形式了解公司情况。对公司高级管理人员的任免、关联交易、重大收购、计提资产减值准备等事项均发表了独立意见,充分发挥了独立董事的作用,维护了公司整体利益和中小股东的合法权益。 1、独立董事出席公司董事会会议的情况 独立董事姓
41、名 本年应参加董事会次数 亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 安成信 7 7 齐 展 7 7 蒋 健 7 6 1 高殿和 7 7 华以正 7 7 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 丽珠集团 2004 年年度报告 15独立董事蒋健先生在第四届董事会第十七次会议中对关于授权公司管理层全资收购福州福兴医药有限公司的议案投了弃权票,理由是“该企业成长性一般,收益一般,溢价 50%的上限本人觉得过高,溢价应不超过 30%为宜” 。 三、公司与控股股东业务、人员、资产、机构、财务分开情况 三、公司与控股股东业务、人员、资产、机构、财务分开情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等
42、方面完全独立。 业务方面,公司业务经营完全独立,拥有独立的生产、采购和销售系统,主要原材料和产品的采购、生产和销售均通过自身生产、采购和销售系统完成; 人员方面,公司劳动、人事及工资管理对-控股股东完全独立; 资产方面,公司与控股股东产权关系明确,拥有完整的资产和独立的产、供、销系统; 机构方面,公司拥有独立、完整的机构设置,与控股股东严格分开; 财务方面,公司有独立的财务部门,建立了独立的财务核算体系,具有规范、独立的财务会计制度和对下属企业的财务管理制度。 四、公司高级管理人员考评及激励机制的建立、实施情况 四、公司高级管理人员考评及激励机制的建立、实施情况 2004 年公司高级管理人员继
43、续实行目标年薪制。对高级管理人员实行个人绩效和公司经营效益目标完成情况挂钩,浮动发放的制度,将高管的年薪分为 75%和 25%两部分,其中75%平均在每个月度发放,25%在年终考核后发放。 第七节 股东大会情况简介 第七节 股东大会情况简介 一、股东大会召开情况 一、股东大会召开情况 报告期内,公司共召开了三次股东大会。 (一)公司 2003 年度股东大会于 2004 年 2 月 17 日在指定信息披露报纸刊登会议通知,2004 年 3 月 18 日在珠海度假村召开,到会人数 15 人,其中股东及股东代表 3 人,代表有表决权股份 118,353,967 股,占本公司有表决权股份总数的 38.
44、67(其中 B 股34,284,870 股,占本公司有表决权股份总数的 11.20) 。广东德赛律师事务所律师现场见证。会议采用书面表决的方式进行,审议通过如下决议: 1、审议通过2003 年度董事会工作报告 2、审议通过2003 年度监事会工作报告 3、审议通过2003 年度财务决算报告 丽珠集团 2004 年年度报告 164、审议通过2003 年度利润分配方案 5、审议通过关于改聘 2003 年度境外会计师事务所的议案 6、审议通过关于聘任 2004 年度境内外会计师事务所的议案 我公司于 2004 年 3 月 19 日在指定的信息披露报纸刊登了本次股东大会决议公告。 (二)公司 2004
45、 年第一次临时股东大会于 2004 年 6 月 5 日在指定的信息披露报纸刊登会议通知,2004 年 7 月 22 日在珠海度假村酒店召开,到会股东及股东代表 20 人,代表有表决权股份 141,382,868 股,占公司有表决权股份总数的 46.2%(其中 B 股 34,284,870股,占公司有表决权股份总数的 11.2) 。广东德赛律师事务所律师现场见证。会议采用投票表决的方式进行,审议通过如下决议: 1、审议通过关于公司符合配股条件的议案 2、逐项审议通过关于公司 2004 年度配股方案的议案 3、审议通过关于本次配股决议有效期限的议案 4、审议通过关于本次配股募集资金运用可行性分析的
46、议案 5、审议通过关于提请股东大会授权董事会全权办理本次配股相关事宜的议案 6、审议通过关于审阅利安达信隆会计师事务所关于公司前次募集资金使用情况的专项报告的议案 7、审议通过丽珠医药集团股份有限公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明 8、审议通过关于修改公司章程的议案 我公司于 2004 年 7 月 23 日在指定的信息披露报纸刊登了本次股东大会决议公告。 (三)公司 2004 年第二次临时股东大会于 2004 年 8 月 10 日在指定的信息披露报纸刊登会议通知,2004 年 9 月 10 日在珠海度假村酒店召开,到会股东及股东代表 4 人,代表有表决权股份 79,381,849 股,
47、占公司有表决权股份总数的 25.94% (其中 B 股 34,284,870股,占公司有表决权股份总数的 11.20%) 。广东德赛律师事务所律师现场见证。会议采用投票表决的方式进行,会议审议通过如下决议: 1、审议通过关于修改公司章程的议案 2、审议通过丽珠医药集团股份有限公司股东大会议事规则 我公司于 2004 年 9 月 11 日在指定的信息披露报纸刊登了本次股东大会决议公告。 二、选举、更换公司董事、监事情况 二、选举、更换公司董事、监事情况 报告期内,公司未选举、更换董事、监事。 丽珠集团 2004 年年度报告 17 第八节 董事会报告 第八节 董事会报告 一、经营情况的讨论与分析
48、一、经营情况的讨论与分析 2004 年是丽珠集团进一步深化改革的一年,我们继续坚持务实、创新、高效的企业经营理念,克服抗生素原料药及制剂降价,代理销售品种迪巧、达吉代理到期,抗病毒颗粒、罗红霉素等品种受非典后影响销售回落对集团带来的赢利下降的不利影响,在全面落实计划管理、重组管理架构、优化资源配置、加大投资力度、加强资产经营、加强对重点产品的推广力度、调整产品结构、全面推动集团配股工作、规范高效地生产、经营等方面取得了一定的成效。2004 年实现净利润 124.06 百万元,同比增长 34.55%,每股收益为 0.41 元,每股经营活动产生的现金流量净额为 0.59 元,净资产收益率达 10.
49、89%。 2004 年参芪扶正注射液、头孢曲松钠原料、丽珠得乐系列等重点品种分别比去年同期增长 81.15%、29.58%、15.36%。抗生素制剂丽扶欣等产品平均降价幅度均超过 20%,但公司通过做大销售减少了降价的不利影响,丽扶欣的销售收入比去年同期增长了 83.89%。同时公司加强了对营业费用和管理费用的控制力度,与去年同期相比两项费用均有所下降。 二、公司经营状况 二、公司经营状况 (一)主营业务的范围及其经营情况 (一)主营业务的范围及其经营情况 本公司主营医药产品的生产、营销及科研,主要产品丽珠得乐系列、抗病毒颗粒、参芪扶正注射液、新瑞普欣、丽珠肠乐、丽珠威、前列安栓、脑力隆等药物
50、制剂,头孢曲松钠、氨苄西林、6-APA、美伐他汀、头孢呋辛、阿莫西林等原料药;产品涉及化学药品、生化药品、生物工程药品、微生态制剂、中成药、诊断试剂、化学原料药等各个医药领域的300 余个在产品种。 公司主营业务收入按地区分布情况: (根据主要全资及控股子公司数据统计) 地 区 2004 年度主营业务收入(千元) 2003 年度主营业务收入(千元) 主营业务收入比上年增减() 2004 年度主营业务利润(千元) 东北地区 110,320.80 106,761.50 3.33% 41,072.78华北地区 256,417.83 284,331.60 -9.82% 116,792.72华中地区 1
51、77,623.47 176,839.30 0.44% 99,980.11华东地区 202,846.57 312,534.50-35.10% 98,368.16华南地区 450,078.91 489,212.20 -8.00% 167,856.27西南地区 206,311.00 247,317.00-16.58% 110,768.22西北地区 67,228.35 82,551.40-18.56% 38,974.25出 口 67,321.22 46,880.00 43.60% 20,811.65 丽珠集团 2004 年年度报告 18 报告期内,公司主营业务收入分行业情况: (单位:人民币千元) 分
52、行业 主营业 务收入 (2004)主营业 务成本 (2004)主营业 务收入 (2003) 主营业 务成本 (2003)消化道 223,345 33,522 204,254 32,420 心脑血管 65,094 10,206 70,116 10,393 抗微生物药物 289,131 125,306 229,773 75,481 促性激素 36,872 14,506 27,765 11,148 血液及造血系统药物 33,316 13,999 28,118 11,905 西药 制剂 其他 203,379 130,794 456,187 228,065 原料药 404,446 348,183 394
53、,221 326,872 中药制剂 261,734 99,716 296,965 126,873 代理进口品种 37,470 15,277 104,514 91,465 其中:关联交易(包含在主营业务收入中的金额) 32,95714,558- -合计 1,554,788 791,508 1,811,914 914,621 公司主营业务收入分产品情况 分产品 2004 年度主营业务收入(千元) 2003 年度主营业务收入 (千元) 主营业务收入 比上年增减()得乐系列 148,867 129,045 15.36% 头孢曲松钠原料药 140,894 108,731 29.58% 抗病毒颗粒 100
54、,341 157,083 -36.12% 参芪扶正注射液 61,966 34,207 81.15% 新瑞普欣 60,020 51,246 17.12% 氨苄西林原料药 59,531 73,270 -18.75% 6apa 原料药 54,866 67,582 -18.82% 美伐他汀原料药 44,793 42,937 4.32% 丽珠肠乐 42,550 44,498 -4.38% 丽珠威 39,775 45,204 -12.01% 其中:关联交易 31,09634,560 46.21% (二)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (二)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、珠海保税区丽珠
55、合成制药有限公司:1、珠海保税区丽珠合成制药有限公司: 注册资本 102.28 百万元,主要从事化学原料药的生产经营,主要产品有阿莫西林、氨苄西林、头孢曲松钠等。截止 2004 年 12 月 31 日总资产 249.56 百万元,2004 年全年实现净利润 11.28 百万元。 2 2、丽珠集团丽宝生物化学制药有限公司:丽珠集团丽宝生物化学制药有限公司:注册资本 50 百万元,主要从事生化药品的 丽珠集团 2004 年年度报告 19生产经营, 主要产品有丽珠赛乐、 尿激酶等。 截止 2004 年 12 月 31 日总资产 97.30 百万元,2004 年全年实现净利润 23.75 百万元。 3
56、、四川光大制药有限公司:3、四川光大制药有限公司:注册资本 66 百万元,主要从事中成药的生产销售及新药开发,主要产品抗病毒颗粒、九味益脑颗粒等。截止 2004 年 12 月 31 日总资产 166.32 百万元,2004 年全年实现净利润 6.52 百万元。 4、丽珠集团利民制药厂:4、丽珠集团利民制药厂:注册资本 53.44 百万元,主要从事中药制剂、医药原料等的生产经营, 主要产品有参芪扶正注射液、 血栓通等。 截止 2004 年 12 月 31 日总资产 102.81百万元,2004 年全年实现净利润 25.07 百万元。 5、珠海经济特区丽康医药有限公司:5、珠海经济特区丽康医药有限
57、公司:注册资本 38.02 百万元,主要从事化学抗生素制剂的生产经营,主要产品有达诺欣、新瑞普欣等。截止 2004 年 12 月 31 日总资产 36.87百万元,2004 年全年实现净利润 2.22 百万元。 6、广东新北江制药股份有限公司:6、广东新北江制药股份有限公司:注册资本 134.93 百万元,主要从事经营自产产品及相关技术的出口业务、生产等。截止 2004 年 12 月 31 日总资产 252.93 百万元,2004 年全年实现净利润 21.46 百万元。 7、丽珠集团丽珠制药厂7、丽珠集团丽珠制药厂:注册资本 30 百万元,主要从事丽珠得乐系列、丽珠肠乐等产品的生产经营。截止
58、2004 年 12 月 31 日总资产 226.95 百万元,2004 年全年实现净利润25.36 百万元。 8、珠海市丽珠医药贸易有限公司珠海市丽珠医药贸易有限公司:注册资本 3 百万元,主要从事丽珠威、前列安栓、脑力隆等产品的经营。截止 2004 年 12 月 31 日总资产 134.79 百万元,2004 年全年实现净利润 2.27 百万元。 (三)销售客户及供应商情况 (三)销售客户及供应商情况 本年度公司向前 5 名客户合计销售额为 156,053,950.70 元,占公司年度销售总额的10.04%;公司向前五名供应商合计采购金额为 196,763,140.17 元,占公司年度采购总
59、额的24.11%。 三、报告期内的投资情况 三、报告期内的投资情况 (一)募集资金使用情况 (一)募集资金使用情况 报告期内,公司未经过证券市场募集资金。 (二)投资情况 (二)投资情况 本报告期, 公司投资活动产生的现金净流出 164.98 百万元, 与 2003 年度 268.04 百万 丽珠集团 2004 年年度报告 20元同比减少 103.06 百万元,减幅 38.45%,主要为下列投资事宜: 1、公司第四届董事会第十三次会议审议通过关于认购 2004 年中国石化公司债券及授权管理层进行企业债券等投资的议案 ,同意认购价值人民币 140 百万元(壹亿肆仟万元整) 的中国石油化工股份有限
60、公司 2004 年 10 年期固定利率公司债券, 票面年利率为 4.61%。该债券已认购完毕。 2、 公司投资决策委员会第十一次会议审议通过 关于与台湾统一超商股份有限公司合作及转让珠海丽珠药房连锁经营有限公司事宜的议案 , 同意公司与台湾统一超商股份有限公司合作,组建合营公司,注册资本 50 百万元人民币,公司出资 17.50 百万元人民币,占 35%股权。目前工商登记工作已完成,合营公司工商登记名称为“统一康是美商业连锁(深圳) 有限公司” 。 关于收购上海丽珠东风生物技术有限公司股权并进行清算的议案 ,同意公司以 6 百万元人民币的价格收购上海中科生龙达生物技术有限公司在上海丽珠东风生物
61、技术有限公司所持 50%的股权,并在适当时候对其进行注销清算。目前工商变更工作已完成,上海丽珠东风生物技术有限公司成为公司全资子公司,公司将在适当时候对其进行注销清算。关于珠海市丽珠美达信技术开发有限公司股权转让及清算工作的议案 ,同意丽珠集团丽珠制药厂以 640 千元的价格受让陈永乐所持有的珠海市丽珠美达信技术开发有限公司 20%的股权,股权转让完成后,授权公司管理层在适当时候对其清算。目前工商变更工作已完成,珠海市丽珠美达信技术开发有限公司成为公司全资子公司,公司管理层将在适当的时候对其清算。 3、 公司投资决策委员会第十二次会议审议通过 关于收购上海丽金生化制品有限公司股权的议案 ,同意
62、上海丽珠制药有限公司以 1,354.9 千元的价格收购上海丽金生化制品有限公司(下称上海丽金)职工持股会持有的上海丽金 82.17%的股权;丽珠集团丽珠制药厂以 118.4 千元的价格收购上海丽金职工持股会持有的上海丽金 7.18%的股权及以 62.4 千元的价格收购上海丽珠制药有限公司工会持有的上海丽金 3.82%的股权。收购完成后,股东及股权比例为:上海丽珠制药有限公司 89%、丽珠集团丽珠制药厂 11%。目前工商变更工作已完成,上海丽金已成为公司全资子公司。 4、 公司投资决策委员会第十三次会议审议通过 关于收购康健投资有限公司所持珠海保税区丽珠合成制药有限公司及珠海保税区丽达药业有限公
63、司股权的议案 , 同意丽珠集团丽珠制药厂以每股 1.41 元的价格受让珠海康健投资有限公司所持珠海保税区丽珠合成制药有限公司 10%股权,受让价格 14.42 百万元;同意丽珠集团丽珠制药厂以每股 1.03 元的价格受让珠海康健投资有限公司所持珠海保税区丽达药业有限公司 10股权,受让价格2.68 百万元。目前工商变更工作已完成,珠海保税区丽珠合成制药有限公司及珠海保税区 丽珠集团 2004 年年度报告 21丽达药业有限公司已成为本公司的全资子公司。 5、 公司投资决策委员会第十五次会议审议通过 关于增持四川光大制药有限公司股权的议案 ,同意公司以人民币 58.35 百万元的价格,收购四川欣光
64、投资有限公司所持有的四川光大制药有限公司 47.79%的股份。目前工商变更工作已完成,四川光大制药有限公司已成为公司全资子公司。 四、财务状况分析 四、财务状况分析 报告期末总资产 2,201.89 百万元, 与年初 2,129.25 百万元相比, 增加 72.64 百万元,增幅 3.41%,主要系报告期内将收购的丽珠集团福州福兴医药有限公司合并报表及增加四川光大制药有限公司股权投资差额等因素所致;报告期末股东权益 1,139.72 百万元,与期初 1,044.56 百万元相比,增加 95.16 百万元,增幅 9.11%,主要是报告期内净利润增加所致;报告期现金及现金等价物净减少额 120.6
65、0 百万元,与 2003 年净增加额 128.80 百万元相比减少 249.39 百万元,减幅 193.63%,主要系经营活动产生的现金流量净额减少以及筹资活动产生的现金净流出额增多所致。 报告期完成主营业务收入 1,554.79 百万元, 与上年 1,811.91 百万元相比, 减少 257.13百万元,减幅 14.19%。主要是出售湖北科益、丽益公司减少销售收入,抗生素原料药和制剂降价减少销售收入,抗病毒颗粒、罗红霉素等“非典”相关品种销售回落,以及代理销售品种达吉、迪巧代理到期减少销售收入等因素所致;报告期实现主营业务利润 761.19 百万元,与上年 892.61 百万元相比,减少 1
66、31.42 百万元,减幅为 14.72%,主要系主营业务收入减少所致; 期间费用 640.12 百万元, 与上年 753.95 百万元相比, 减少 113.83 百万元,减幅为 15.10%,主要系与去年同期相比营业费用、管理费用分别下降 9.38%、3.36%(已剔除出售的湖北科益药业股份有限公司与湖北丽益医药科技有限公司的影响因素, 下称科益、丽益) ;投资收益 30.96 百万元,与上年 14.43 百万元相比,增加 16.53 百万元,增幅为114.61%,主要系科益、丽益公司股权转让投资收益增加所致;所得税 19.94 百万元,与上年 36.23 百万元相比,减少 16.29 百万元
67、,减幅为 44.96%,主要系公司与公司下属的控股子公司广东新北江制药股份有限公司的坏帐核销、企业所得税前抵免所致;少数股东损益10.69 百万元,与上年 29.27 百万元相比,减少 18.58 百万元,减幅为 63.49%,主要系减少科益、丽益少数股东损益,及增持四川光大制药有限公司、珠海保税区丽珠合成制药有限公司、广东新北江制药股份有限公司股权导致少数股东损益减少所致;净利润 124.06 百万元,与上年 92.20 百万元相比,增加 31.86 百万元,增幅 34.55%,主要系投资收益增加、少数股东损益减少、所得税减少所致。 丽珠集团 2004 年年度报告 22 五、新年度经营计划
68、五、新年度经营计划 2005 年公司将着重抓好以下几方面工作: 1、全面落实计划管理,合理利用资源。 2005 年公司将继续全面执行计划管理,集团各部门和下属企业均认真制定了 2005 年经营计划以及分解的销售、利润、费用等有关经营计划指标,集团将按照上述指标对各下属企业和部门进行监督管理,使集团的资源得到合理的配置,同时更好的完成各项销售指标,进一步使集团效益最大化。 2、落实营销体系的创新改革。 2005 年公司将继续坚持以四大领域化学药、中药、生物药和原料药为科研和创新的基本发展方向,同时进一步落实营销体系的各项创新改革。 药物制剂方面继续坚持走聚焦品牌、大品牌的营销策略,加大丽珠得乐系
69、列(包括维三联、新得乐) 、抗病毒颗粒、参芪扶正注射液、脑力隆、丽珠威等大品牌的市场策划及推广力度,重视丽珠肠乐、前列安栓、丽珠赛乐、丽珠广乐(胰激肽原酶) 、利脉胶囊等重点品种的市场开发,合理利用资源,充分发挥品牌优势,做大重点品种,使集团的品种结构更趋合理,销售收入达到较快增长,提升产品竞争力和获利能力。 在抗生素、他汀类及氨基糖苷类原料药领域,公司要抓住市场体制改革的机遇,充分利用公司的人才、技术等整体优势,通过实施收购生产批文、购买菌种、加大投资力度等措施,提高产品的核心竞争力,逐步形成原料药产业生产的规模化、低成本优势,迅速抢占市场。 3、继续推进供应链管理,全面推动人力资源整合。
70、2005 年公司要继续推进已初显成效的供应链管理和全面推动正在进行的人力资源整合。这两项工作是创新改革的一部分,有利于集团增强和发挥核心竞争力,提高日常决策效率,激发员工工作热情,为集团创造高的绩效奠定基础。 4、积极提升生产技术及质量水平,全面落实安全、环保、健康的要求 通过整合集团内部的技术力量及经验,积极提升生产技术及质量水平,使之达到行业先进水平。并以行业先行者的步伐,全面落实国家及企业内部对安全、环保、健康的要求,建立未来行业竞争的壁垒。 5、进一步推动配股进程,为集团储备发展资金。 2005 年,我们将完成配股再融资工作,为集团筹集发展资金。在足够的资金支持下加快一些大项目的实施,
71、迅速促进新的利润增长点形成。 丽珠集团 2004 年年度报告 23六、董事会日常工作情况 六、董事会日常工作情况 报告期内, 公司第四届董事会召开了第 12-18 次共 7 次会议及投资决策委员会第 11-17次共 7 次会议。 公司第四届董事会第十二次会议于 2004 年 2 月 13 日在深圳市木棉花酒店召开,会议审议通过了2003 年度总裁工作报告 、 2003 年度董事会工作报告 、 2003 年度财务决算报告 、 2003 年度利润分配预案 、 丽珠医药集团股份有限公司 2003 年年度报告 、 关于聘任付钢先生为丽珠集团营销副总裁的议案 、 关于授权管理层对集团部分全资生产企业进行
72、整合的议案 、 关于丽珠集团授信融资事宜的议案 、 关于调整出让苏州新宝制药厂权益的议案 、 关于聘请 2004 年度境内外会计师事务所的议案 、 关于召开丽珠集团2003 年度股东大会的议案 。 公司第四届董事会第十三次会议于 2004 年 2 月 23 日以通讯方式召开,会议审议通过了关于认购 2004 年中国石化公司债券及授权管理层进行企业债券等投资的议案 。 公司第四届董事会第十四次会议于 2004 年 4 月 25 日以通讯方式召开,会议审议通过了丽珠医药集团股份有限公司 2004 年第一季度报告 、 关于 2003 年度各项损失准备计提及核销情况的报告 、 关于丽珠医药集团股份有限
73、公司与健康元药业集团股份有限公司下属企业之间发生关联交易事项的议案 。 公司第四届董事会第十五次会议于 2004 年 6 月 3 日在深圳木棉花酒店召开,会议审议通过了关于公司符合配股条件的议案 、 关于公司 2004 年度配股方案的议案 、 关于本次配股决议有效期限的议案 、 关于本次配股募集资金运用可行性分析的议案 、 关于提请股东大会授权董事会全权办理本次配股相关事宜的议案 、 关于审阅利安达信隆会计师事务所前次募集资金使用情况的专项报告的议案 、 丽珠医药集团股份有限公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明 、 关于修改公司章程的议案 、 关于召开 2004 年第一次临时股东大会的议案
74、 。 公司第四届董事会第十六次会议于 2004 年 8 月 6 日以通讯方式召开,会议审议通过了2004 年上半年总裁工作报告 、 2004 年上半年财务执行情况报告 、 丽珠医药集团股份有限公司 2004 年半年度报告 、 关于修改公司章程的议案 、 丽珠医药集团股份有限公司股东大会议事规则 、 关于公司科研组织机构调整的议案 、 关于董绍志先生辞去公司副总裁职务的议案 、 关于延长广州、合肥等地办事处注册证期限的议案 、 关于召开丽珠集团 2004 年第二次临时股东大会的议案、关于授权投资决策委员会对苏州新宝制药厂股权进行处置的议案 。 公司第四届董事会第十七次会议于 2004 年 10
75、月 15 日以通讯方式召开,会议审议通 丽珠集团 2004 年年度报告 24过了关于授权公司管理层全资收购福州福兴医药有限公司的议案 。 公司第四届董事会第十八次会议于 2004 年 10 月 20 日以通讯方式召开,会议审议通过了丽珠医药集团股份有限公司 2004 年第三季度报告 。 公司投资决策委员会第十一次会议于 2004 年 2 月 10 日以通讯方式召开,会议审议通过了关于与台湾统一超商股份有限公司合作及转让珠海丽珠药房连锁经营有限公司事宜的议案 、 关于收购上海丽珠东风生物技术有限公司股权并进行清算的议案 、 关于珠海市丽珠美达信技术开发有限公司股权转让及清算工作的议案 。 公司投
76、资决策委员会第十二次会议于 2004 年 3 月 15 日以通讯方式召开,会议审议通过了关于改制注册丽珠集团广州丽珠大厦有限公司的议案 、 关于收购上海丽金生化制品有限公司股权的议案 。 公司投资决策委员会第十三次会议于 2004 年 7 月 5 日以通讯方式召开,会议审议通过了关于收购康健投资有限公司所持珠海保税区丽珠合成制药有限公司及珠海保税区丽达药业有限公司股权的议案 。 公司投资决策委员会第十四次会议于 2004 年 8 月 11 日以通讯方式召开,会议审议通过了关于受让苏州新宝制药厂股权等事宜的议案 。 公司投资决策委员会第十五次会议于 2004 年 8 月 24 日以通讯方式召开,
77、会议审议通过了关于增持四川光大制药有限公司股权的议案 。 公司投资决策委员会第十六次会议于 2004 年 11 月 19 日以通讯方式召开, 会议审议通过了关于转让苏州新宝制药厂股权的议案 。 公司投资决策委员会第十七次会议于 2004 年 12 月 20 日以通讯方式召开,会议审议通过了关于转让北京星昊现代医药有限公司股权的议案 。 根据丽珠医药集团股份有限公司董事会议事规则、丽珠医药集团股份有限公司总裁工作细则,丽珠集团投资决策委员会是由董事会授权设立的负责投资决策的机构,对金额不超过公司最近一次经审计净资产值 10%(含 10%)金额的对外投资、收购兼并、资产处置及对外担保等资产经营项目
78、有批准的权利。投资决策委员会对董事会负责,接受董事会监督,所做决策向董事会备案。上述 2004 年召开的投资决策委员会会议决议已报董事会备案。 七、董事会对股东大会决议执行情况 七、董事会对股东大会决议执行情况 公司董事会在报告期内严格按照国家有关法律法规及公司章程的要求,遵照股东大会的决议,认真执行股东大会审议通过的各项决议。 丽珠集团 2004 年年度报告 251、利润分配方案的执行情况 经 2004 年 3 月 18 日召开的公司 2003 年度股东大会审议通过,2003 年度利润分配方案为:以公司总股本 306,035,482 股为基数,向全体股东每 10 股派现金人民币 1.0 元(
79、含税) 。不分红股,也不进行公积金转增股本。公司于 2004 年 4 月 20 日刊登分红派息实施公告,A 股公众股的个人股东和投资基金,公司按照 20%的税率代扣个人所得税,实际发放现金红利每 10 股人民币 0.80 元。 B 股股东、 A 股的机构投资者、 非流通境内法人股股东 (含股份托管的受托人) ,实际发放现金红利每 10 股人民币 1.0 元,合计派发现金红利30,603,548.2 元(含税) 。此次股权登记日(B 股最后交易日)为:2004 年 4 月 26 日;除息日为:2004 年 4 月 27 日。 2、授权公司董事会办理配股相关事宜的情况 公司配股申报材料及第一、第二
80、次反馈意见的答复已分别于 2004 年 10 月 8 日、2004年 11 月 18 日、2005 年 1 月 18 日上报到中国证券监督管理委员会,目前尚在审批中。 八、董事会本次利润分配预案 八、董事会本次利润分配预案 根据国家会计制度的有关规定,按照利安达信隆会计师事务所审计的 2004 年度母公司净利润 141,071,615.11 元为基准, 提取 10%法定公积金及 10%法定公益金各 14,107,161.51元以及各控股子公司提取上述两金、储备基金合计 10,852,548.72 元,共计提取盈余公积39,066,871.74 元。 境内审计2004年度实现净利润124,058
81、,279.08元, 提取上述盈余公积总数 39,066,871.74元,加上年初未分配利润 70,825,772.41 元,减去其他转入 6,694,695.96 元,减去应付普通股股利 30,603,548.20 元,2004 年度可供股东分配的未分配利润 118,518,935.59 元;境外审计 2004 年度实现净利润 124,306 千元,提取盈余公积总数 45,761 千元(其中含提取盈余公积 39,067 千元及盈余公积其他转入调减额 6,694 千元) ,加上年初未分配利润结余 59,586千元, 扣除支付 2003年度股息 30,603 千元, 2004 年度可供股东分配的未
82、分配利润为 107,528千元。 根据可供股东分配利润的孰低原则, 以境外审计的可供股东分配利润 107,528 千元为基准,每 10 股派发现金人民币 1.5 元(含税) ,公司用于分配的利润为 45,905,322.3 元,境内审计剩余的未分配利润为 72,613,613.29 元(境外审计剩余未分配利润 61,623 千元) ,结转至下一年度。2004 年度不分红股,也不进行公积金转增股本。 九、注册会计师对公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明九、注册会计师对公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 丽珠医药集团股份有限公司全体股东: 丽珠集团 2004 年年度报告 26
83、我们接受贵公司的委托,根据中国证券监督管理委员会证监发(2003)56 号关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 (以下简称“ 通知 ” )的要求, 对截止 2004 年 12 月 31 日贵公司控股股东及其他关联方占用贵公司资金情况进行专项审核。贵公司董事会的责任是依据通知要求提供控股股东及其他关联方占用资金情况的真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据,我们的责任是根据上述通知的相关规定,对贵公司控股股东及其他关联方资金往来情况进行审核并出具专项说明。在审核过程中,我们实施了包括了解、询问及检查有关书面证据等我们认为必
84、要的审核程序。 经审核,贵公司控股股东及其他关联方占用贵公司资金情况如下: 截至 2004 年 12 月 31 日, 贵公司控股股东及其他关联方占用资金余额为 4,990,347.32元,其中:控股股东之子公司深圳海滨制药有限公司占用贵公司资金为 380,670.02; (同时: 应付深圳市海滨制药有限公司 450,000.00 元、 深圳市太太医药贸易有限公司 4,268.18元) ; 其他关联方占用贵公司资金为 4,609,677.73 元。 贵公司之控股股东及其他关联方 2004年度累计占用贵公司资金额为 42,481,184.94 元,其中:控股股东之子公司深圳海滨制药有限公司占用贵公
85、司资金为 7,390,770.00 元。 我们认为:贵公司控股股东及其他关联方占用贵公司资金情况在重大方面不存在违反上述证监会通知相关规定的情形。 本专项说明是我们进行审慎调查并在实施必要的审核程序的基础上,根据审核过程中所取得的材料作出的职业判断。该专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会及其派驻机构报送年度报告使用,未经本事务所书面同意,不得用于其他用途。 利安达信隆会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 睢 静 中国注册会计师 凌运良 2005 年 2 月 18 日 丽珠集团 2004 年年度报告 公司名称:丽珠医药集团股份有限公司类别占用方名称关联关系占用原因 报告期初余额当年新增
86、金额当年偿还金额报告期末余额偿还方式控股股东占用资金情况深圳市海滨制药有限公司控股股东之子公司注11,778,675.007,390,770.008,788,774.98380,670.02现金广东蓝宝制药有限公司控股子公司之联营公司注2658,560.2034,331,961.2230,985,153.554,005,367.87现金上海丽珠东风生物技术有限公司控股子公司借款823,133.18218,823.75604,309.43现金丽珠集团苏州新宝制药厂控股子公司之联营公司注35,025,337.77758,453.725,783,791.49现金及其他合计8,285,706.1542
87、,481,184.9445,776,543.774,990,347.32注1. 系正常贸易往来款。(同时应付深圳市海滨制药有限公司450,000.00元。)注2. 系正常贸易往来款。注3. 当年偿还金额中本期核销693,975.70元,债权转让170,000.00元。控股股东及其他关联方资金占用情况表控股股东及其他关联方资金占用情况表金额单位:人民币元2004年12月31日其他关联方占用资金情况 公司名称:丽珠医药集团股份有限公司单位:万元关联方名称关联方与上市公司关系 会计报表科目期初余额借方发生额 贷方发生额期末余额已计提坏帐准备金数占用方式和原因偿还方式是否属于56号文禁止的违规资金占用
88、备注深圳市海滨制药有限公司控股股东之子公司应收帐款177.87739.08878.8838.07贸易往来现金否应付帐款45万元丽珠集团苏州新宝制药厂控股子公司之联营公司应收帐款8.028.02贸易往来现金否广东蓝宝制药有限公司控股子公司之联营公司应收帐款3,041.052,643.50397.55贸易往来现金否广东蓝宝制药有限公司控股子公司之联营公司其他应收款65.86392.15455.022.99贸易往来现金否上海丽珠东风生物技术有限公司 控股子公司其他应收款82.3121.8860.43借款现金否丽珠集团苏州新宝制药厂控股子公司之联营公司其他应收款502.5367.83570.36贸易往
89、来及暂挂投资款现金及其他否注注:贷方发生额中本期核销69.40万元,债权转让17.00万元。关联方占用上市公司资金情况表关联方占用上市公司资金情况表2004年12月31日 十、担保事项 十、担保事项 本公司独立董事就关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 (证监发200356 号)文做了专项说明并发表了独立意见: 27 丽珠集团 2004 年年度报告 28根据中国证监会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 (证监发200356 号) (以下简称“ 通知 ”)文的精神及关于上市公司建立独立董事制度的指导意见等有关法律法规和公司章程的有关规定,
90、作为丽珠集团的独立董事,我们本着实事求是的态度,对公司与控股股东及其他关联方占用资金的情况和公司对外担保的情况进行了认真检查,现就相关情况说明如下: 1、 公司已聘请利安达信隆会计师事务所就公司与控股股东及其他关联方占用资金的情况作了专项说明,我们认为公司与控股股东及其他关联方占用公司资金情况在重大方面不存在违反上述证监会通知的相关规定的情形。 2、公司发生的对外担保事项(不含对控股子公司担保)系公司收购福州福兴医药有限公司(现已更名为:丽珠集团福州福兴医药有限公司)承接的原公司对外担保,报告期累计发生担保金额为 20.71 百万元,期末担保余额为 33.71 百万元。 (单位: 人民币百万元
91、) 担 保 对 象 名 称 担保贷款期间 期末担保余额 担保类型 是否履行完毕福州一化化学品股份有限公司 2001.12.20-2004.11.15 3.00 连带责任保证 否 福州一化化学品股份有限公司 2001.12.20-2005.11.15 3.00 连带责任保证 否 福州一化化学品股份有限公司 2001.12.20-2006.11.15 6.00 连带责任保证 否 福建亚通新材料科技股份有限公司 2004.4.29-2005.4.27 5.71 连带责任保证 否 福建亚通新材料科技股份有限公司 2004.5.26-2005.5.25 5.00 连带责任保证 否 福建亚通新材料科技股份
92、有限公司 2004.5.28-2005.5.27 5.00 连带责任保证 否 福建亚通新材料科技股份有限公司 2004.8.27-2005.8.26 3.74 连带责任保证 否 福建亚通新材料科技股份有限公司 2004.9.14-2005.9.13 1.26 连带责任保证 否 福州锅炉厂 2003.12.15-2005.2.15 1.00 连带责任保证 否 合计 - 33.71 - - 对上述对外担保,公司采取了相应的控制和规避风险的措施: 丽珠集团福州福兴医药有限公司为福州锅炉厂提供的 1 百万元贷款担保,目前该项借款由福州市土地发展中心负责偿还, 2005 年 1 月 5 日福州市财政局榕
93、财工200523 号文批复要求福州市土地发展中心及时偿还福州锅炉厂欠工商银行的贷款,以解决福州锅炉厂土地证解押问题。 丽珠集团福州福兴医药有限公司为福建亚通新材料科技股份有限公司提供的担保20.71 百万元担保,目前公司的全资子公司丽珠集团福州福兴医药有限公司已与福建亚太建材有限公司就此项担保签署了反担保合同。 根据福州一化化学品股份有限公司 2004 年 12 月 31 日的未经审计的资产负债表, 获知该公司的资产负债率达到 74%,根据通知 ”的要求,公司不得直接和间接为资产负债 丽珠集团 2004 年年度报告 29率超过 70%的被担保对象提供债务担保,丽珠集团福州福兴医药有限公司为福州
94、一化化学品股份有限公司提供的担保违反了上述规定, 担保总额 12 百万元, 占公司净资产的 1.05%。目前公司的全资子公司丽珠集团福州福兴医药有限公司已与福州一化集团有限公司就此项担保签署了反担保合同,并正在积极采取其他措施规避上述担保风险(包括但不限于撤消此项担保或变更担保方等措施)。 3、报告期内,公司对控股子公司提供担保情况如下: (单位:百万元) 担保对象名称 担保贷款期间 期初担保余额 本期增加担保金额 本期减少担保金额 期末担保余额 担保类型 广东新北江制药股份有限公司 2003.5.21-2005.6.30 30.00 50.00 55.00 25.00 连带责任保证福建省古田
95、抗菌素厂 2004.1.29-2007.1.28 28.90 27.50 41.50 14.90 连带责任保证注:福建省古田抗菌素厂为丽珠集团福州福兴医药有限公司下属全资子公司。 公司截止至 2004 年 12 月 31 日,对外担保及对控股子公司担保总额为 73.61 百万元,其中对外担保总额为 33.71 百万元,占公司 2004 年经审计净资产的 2.96%。对控股子公司的担保金额为 39.90 百万元,占公司 2004 年经审计净资产的 3.50%。 4、 除上述担保外, 公司未有向控股股东及其子公司、 公司持股比例低于 50% (含 50%)的其他关联方、非法人单位、个人提供担保情况
96、。 鉴于上述情况,我们认为:公司的对外担保属于收购福兴的历史遗留问题,对此公司已经并将继续积极采取有效地控制和规避风险的措施, 公司的持续经营能力不会受到影响,有效地保证了股东的合法权益。 第九节 监事会报告 第九节 监事会报告 一、监事会工作情况 一、监事会工作情况 1、 第四届监事会第六次会议于 2004 年 2 月 13 日在深圳市木棉花酒店召开, 会议审议通过丽珠医药集团股份有限公司 2003 年年度报告 、 2003 年度监事会工作报告 ; 2、第四届监事会第七次会议于 2004 年 4 月 25 日以通讯方式召开,会议审议通过丽珠医药集团股份有限公司 2004 年第一季度报告 、
97、关于 2003 年度各项损失准备计提及核销情况的报告 。 二、监事会独立意见 二、监事会独立意见 1、公司依法运作情况 根据公司法 、 证券法及公司章程赋予的职责,监事会对公司的依法运作情 丽珠集团 2004 年年度报告 30况进行了审查。经审查,公司建立了关于各项资产减值准备提取和损失处理的内部控制制度,管理规范,决策程序合法有效。董事、高级管理人员勤勉尽责、奉公守法,无违反法律、法规、章程及损害股东和公司利益的行为。 2、监事会对财务状况和经营成果进行了认真的监督和检查,利安达信隆会计师事务所有限责任公司及德豪国际会计师事务所分别根据国内和国际会计准则对公司 2004 年度财务报告进行审计
98、,出具的无保留意见的审计报告真实、客观、准确地反映公司财务状况和生产经营成果。 3、公司近三年未从证券市场募集资金。 4、公司收购、出售资产交易价格按照市场化、公平、公开、公正的原则进行,无发生内幕交易、损害部分股东权益或造成公司资产流失的行为。 5、公司发生的关联交易交易公平,价格合理,独立董事均发表了独立意见,关联董事采取了回避表决措施,关联交易没有损害公司及股东利益,是合法有效的。 第十节 重要事项 第十节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、其他重大事项 二、其他重大事项 1、 公司第四届董事会第十七次会议审议通过 关于授权公司管理
99、层全资收购福州福兴医药有限公司的议案 ,同意授权公司管理层根据操作具体情况,在董事会投资决策权限范围内收购福兴医药整体产权。 公司于2004年10月19日与福州市医药化工行业管理办公室签订了整体收购福州福兴医药有限公司(下称福兴医药)的国有股权转让合同 ,公司出资 102 百万元全资收购福州福兴医药有限公司,同时为进一步调查核实福兴医药及属下全资公司福建省古田抗菌素厂的资产状况、财务状况和福兴医药经营和运作过程中可能存在的法律风险等相关问题,公司委托利安达信隆会计师事务、广东德赛律师事务所对福兴医药及属下全资公司福建省古田抗菌素厂作了尽职调查。 根据利安达信隆会计师事务所对福兴医药 2004
100、年 12 月 31 日的资产负债表的审计结果显示,公司每年需摊销长期股权投资差额摊销为 4,687.17 千元。 公司仅凭与福州市医药化工行业管理办公室签订的国有股权转让合同无法办理福兴医药的股权变更手续, 故公司于 2004 年 11 月 30 日与福州第二抗菌素厂以及安滔发展有限公司(公司下属全资子公司)于 2004 年 12 月 6 日与福建珠宝进出口有限公司分别签署了股权转让协议,分别受让了福兴医药的 75%及 25%的股权,并于 2004 年 12 月 31 日完成 丽珠集团 2004 年年度报告 31了工商变更登记手续,福兴医药现已正式更名为丽珠集团福州福兴医药有限公司,公司及安滔
101、发展有限公司分别持有丽珠集团福州福兴医药有限公司 75%和 25%股权。 2、 公司投资决策委员会第十四次会议审议通过 关于受让苏州新宝制药厂股权等事宜的议案 ,同意丽珠集团丽珠制药厂分别以 1.98 百万元、1 百万元和 0.56 百万元的价格受让上海生宁研究所、上海华新公司和苏州生化厂拥有的丽珠集团苏州新宝制药厂(下称苏州新宝)22.92%、11.57%和 6.48%股权。在收购工作完成后,公司投资决策委员会第十六次会议审议通过了关于转让苏州新宝制药厂股权的议案 ,同意公司下属子公司丽珠集团丽宝生物化学制药有限公司(下称丽宝公司) 、丽珠集团丽珠制药厂以人民币 7.48 百万元的价格转让在
102、苏州新宝 100%的股权。本次股权转让完成后,公司同时收回对苏州新宝的4.20 百万元的债权,该笔债权是苏州新宝原对丽宝公司的非经常性业务往来款,由于苏州新宝长期经营亏损,丽宝公司的该部分债权无法收回,从而已经全额计提坏帐准备;因此公司在财务报表上除弥补股权投资成本损失2.44百万元外, 还能体现帐面利润1.77百万元。 3、投资决策委员会第十七次会议审议通过了关于转让北京星昊现代医药有限公司股权的议案 ,同意公司以原始投资额 3.71 百万元人民币的价格转让丽珠医药集团股份有限公司在北京星昊现代医药有限公司 10的股权。 4、目前公司以 1 元/股的价格对广东新北江制药股份有限公司(下称新北
103、江)进行增资 56.30 百万元。广东省人民政府粤府函2004316 号文已对新北江本次增资扩股予以批准,增资扩股后新北江的注册资本由 78.63 百万元增至 134.93 百万元,公司持新北江的股权比例由 86.5%增至 92.14%,目前工商变更工作已完成。 5、公司第四届董事会第十三次会议同意认购的价值人民币 140 百万元(壹亿肆仟万元整) 的中国石油化工股份有限公司 2004 年 10 年期固定利率公司债券, 已于 2004 年 11 月 2日至 2005 年 1 月 27 日间全部出售,投资损失共计 4.84 百万元。 三、关联交易事项 三、关联交易事项 1、 销售商品 (1、 销
104、售商品 (单位: 人民币元) 2004 年度2003 年度关联方关系名称金额占年度销售总额百分比金额占年度销售总额百分比广东蓝宝制药有限公司 29,343,556.601.89%35,632,653.74 1.97%深圳市海滨制药有限公司 6,316,897.440.41%5,306,020.00 0.29%丽珠集团苏州新宝制药厂 648,251.050.04% 健康元药业集团股份有限公司 1,500.00 0.0001% 丽珠集团 2004 年年度报告 32合计 36,308,705.092.34%40,940,173.74 2.26%2、采购商品 (2、采购商品 (单位:人民币元) 200
105、4 年度2003 年度关联方关系名称金额占年度采购总额百分比金额占年度采购总额百分比丽珠集团常州康丽制药有限公司 16,960,209.042.08%13,270,214.20 1.86%丽珠集团苏州新宝制药厂 1,203,562.390.15%1,763,660.72 0.25%广东蓝宝制药有限公司 1,206,377.700.15% 深圳市海滨制药有限公司 7,385,237.660.90%6,326,334.03 0.89%健康元药业集团股份有限公司 877,500.00 0.12%上海丽珠东风生物技术有限公司 152,232.26 0.02%深圳市太太医药贸易有限公司 1,214,55
106、0.53 0.17%合计 26,755,386.793.28%23,604,491.74 3.31%向关联公司销售和采购商品,定价原则为参考同期市场同类产品价格定价。 3、关联债权债务往来、关联债权债务往来 (单位:人民币元) 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金关联方 关联关系 占用原因 发生额 余额 发生额 余额 广 东 蓝 宝 制药有限公司 控股子公司之联营公司贸易往来 3,921,488.5929,856.00-上 海 丽 珠 东风 生 物 技 术有限公司 控股子公司借款 -604,309.43 -丽 珠 集 团 苏州 新 宝 制 药厂 控股子公司之联营公司贸易往来及暂挂投资款
107、678,268.42-5,704,727.57-合 计 4,599,757.01634,165.435,704,727.57- 其中:报告期内公司未向控股股东及其子公司提供非贸易往来的其他用途资金。 四、承诺事项四、承诺事项 1、本公司与韩国一洋药品株式会社签订专利许可协议,同意本公司独占、不可撤消的 PPI 化合物专利使用权以及在中国包括香港、澳门为了生产、加工、销售而独占使用一洋的专利。协议签订应支付 2.50 百万美元转让费,已支付 1.575 百万美元,尚余 0.925 百万美元未付,折合人民币 7,655,762.50 元。本公司同意自该产品片剂开始销售起前三年,按产品销售额 10%
108、的比例给一洋提成,在这三年后的五年中,按销售额 8%的比例提成,余 丽珠集团 2004 年年度报告 33下的时间至 2014 年 7 月 22 日(协议到期日)按销售额 6%的比例给一洋提成。 2、根据中国证监会证监发200356 号文关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 (以下简称“56 号文” )的有关规定,本公司于 2004 年 9月 27 日承诺:发行人截止上报配股申报材料之日,不存在违反 56 号文所述情形;发行人在本次配股申报材料上报日之后,不会发生违反 56 号文所述情形的情况;如果发行人在配股申报材料审核期间出现违反 56 号文的情形,发行人将主动撤
109、回本次配股申报材料。 3、公司控股股东健康元药业集团股份有限公司(下称“健康元药业” )于 2004 年 9月 27 日承诺并保证: 1)截至本承诺函出具日,健康元药业及其除丽珠集团以外的其他控股子公司(下称“其他控股子公司” )生产销售的产品中,海舒必和泉盈与丽珠集团生产销售的瑞普欣/新瑞普欣和丽珠强派属相同产品(化学结构相同) ,健康元药业及其他控股子公司并无从事其他与丽珠集团相同或可替代产品的生产销售,健康元药业不存在与对丽珠集团利润水平有重要影响的业务相竞争的情形。 本承诺函出具日后任何时候,若本承诺函上述所列丽珠集团产品利润对丽珠集团利润水平形成重要影响,健康元药业及其他控股子公司将
110、采取措施(包括但不限于向丽珠集团或其他独立第三方有偿转让相关资产/业务/权益)避免因其对该等产品的生产销售而形成与丽珠集团生产经营相竞争的情形。 2)自本承诺函出具日起,健康元药业及其他控股子公司将不直接/间接参与或从事与丽珠集团生产销售产品相同之产品(化学结构相同)的任何形式开发/投入,以避免对丽珠集团生产经营构成直接/间接的业务竞争; 就与丽珠集团生产销售产品之可替代产品的任何形式开发/投入,健康元药业及其他控股子公司将赋予丽珠集团优先开发/投入权。 就丽珠集团是否行使上述优先权的决策,应当取得丽珠集团全体独立董事的 1/2 以上通过,健康元药业及其相关人士作为丽珠集团关联方将回避表决。健
111、康元药业将不利用其对丽珠集团的控制关系/其他任何关系进行损害丽珠集团及丽珠集团其他股东利益的经营活动。 3)自本承诺函出具日起: (1)若健康元药业或其他控股子公司自身研制/从国外引进/与他人合作开发的医药新技术对丽珠集团利润水平有重要影响的产品相关联,丽珠集团将优先有偿享有该等技术的独占许可使用权; (2)若健康元药业或其他控股子公司拟出售其与丽珠集团生产经营有重要影响的资 丽珠集团 2004 年年度报告 34产、业务或权益,丽珠集团将享有优先购买权,健康元药业保证给予丽珠集团的条件不逊于其任何时候向任何独立第三人提供的条件。 发生上述情况,健康元药业将尽快以书面形式通知丽珠集团,并提供丽珠
112、集团合理要求的资料。丽珠集团可在接到通知后 45 日内决定是否行使有关权利。 4)健康元药业确认: (1)自签字盖章之日起,本承诺函对健康元药业及其他控股子公司具有约束力; (2)本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。 4、公司控股股东健康元药业集团股份有限公司于 2004 年 9 月 16 日承诺:以现金全额认购直接、 间接持有或控制的丽珠医药集团股份有限公司 2004 年申请配股所获配的全部股份。截止 2003 年 12 月 31 日止,健康元药业集团股份有限公司直接、间接持有或控制本公司股份总数为 79,381,849
113、股,比例为 25.94%。本次配股完成以前以及完成以后的12 个月之内,保持公司实际控制人的地位不改变。 5、本公司于 2004 年 9 月 27 日向中国证监会承诺:在本次发行申请期间,本公司保证不直接或间接向发审委委员提供资金、物品及其他利益,保证不以不正当手段影响发审委委员对发行人的判断;本公司保证不以任何方式干扰发审委的审核工作;在发审委会议上接受发审委委员的询问时,本公司保证陈述内容真实、客观、准确、简洁,不含与本次发行审核无关的内容;若本公司违反上述承诺,将承担由此引起的一切法律责任。 6、本公司 2004 年 9 月 28 日承诺:若本公司配股在 2005 年成功完成发行工作,则
114、本公司发行当年全面摊薄净资产收益率不低于同期银行存款利率。 7、本公司全体董事已仔细阅读了本次上报的全套股票发行申报材料,于 2004 年 9 月26 日全体董事承诺保证:公司全套股票发行申报材料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 五、聘请及解聘境内外会计师事务所情况 五、聘请及解聘境内外会计师事务所情况 公司第四届董事会第十二次会议及 2003 年度股东大会审议通过,决定续聘利安达信隆会计师事务所有限责任公司及香港德豪国际会计师事务所分别为公司 2004 年度境内及境外审计机构。报告期内支付给境内会计师事务所的 2003 年度审计费用
115、为 420 千元,支付给境外会计师事务所的 2003 年度审计费用为 300 千元。 利安达信隆会计师事务所有限责任公司从 1997 年起一直为集团境内审计机构;香港德豪国际会计师事务所从第四届董事会第十一次会议改聘为集团 2003 年度境外审计机构起一直为集团境外审计机构。 丽珠集团 2004 年年度报告 35 六、重大合同六、重大合同 报告期内无其他重大合同。 七、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。七、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其
116、他事项八、其他事项 公司于 2004 年 7 月 23 日和 2004 年 9 月 11 日分别在指定的信息披露报纸和巨潮网网站上披露了关于修改公司章程的股东大会决议公告。 公司境外信息披露原选定香港大公报 (中文) ,现改为香港文汇报 (中文) 。 丽珠集团 2004 年年度报告 36第十一节 财务报告 第十一节 财务报告 审审 计计 报报 告告 利安达审字2005第 1019 号 丽珠医药集团股份有限公司全体股东: 丽珠医药集团股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的丽珠医药集团股份有限公司(以下简称“丽珠集团” )20043 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2004
117、年度的利润及利润分配表和合并的利润及利润分配表、2004年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是丽珠集团管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作, 以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定,在所有重大方面公允反映了丽珠集团 2
118、004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 利安达信隆会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 中国注册会计师 中国北京 2005 年 2 月 18 日 丽珠集团 2004 年年度报告 37资产负债表 资产负债表 编制单位:丽珠医药集团股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位:人民币元 2004.12.31 2004.12.31 2003.12.31 2003.12.31 资 产 资 产 附注 附注 合并 合并 母公司 母公司 合并 合并 母公司 母公司 流动资产 货币资金 五、1 303,474,731.7738,440,941.06424
119、,072,106.29 229,180,178.57短期投资 五、2 115,107,681.3370,000,000.0060,464,335.30 10,000,000.00应收票据 五、3 47,328,577.695,644,653.4427,458,613.56 22,073,029.76应收股利 -16,461,523.56 8,957,659.84应收利息 五、4 -500,888.89 500,888.89应收账款 五、5 270,648,916.0555,262,730.37265,017,252.78 64,956,233.16其他应收款 五、6 51,282,569.67
120、400,034,593.4161,790,532.12 384,363,345.61预付账款 五、7 44,268,638.3324,958,537.8334,869,380.23 21,469,305.16应收补贴款 五、8 130,171.89-453,006.68 -存货 五、9 212,617,510.9429,762,256.54188,001,371.88 31,389,182.75待摊费用 五、10 917,471.13-467,230.71 -一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 流动资产合计 1,045,776,268.80640,565,236.21
121、1,063,094,718.44 772,889,823.74 长期投资 长期股权投资 五、11 43,073,562.43871,984,907.3169,058,360.10 568,909,642.61长期债权投资 五、13 -140,000,000.00 140,000,000.00长期投资合计 长期投资合计 43,073,562.43871,984,907.31209,058,360.10 708,909,642.61合并价差 五、12 82,768,610.8322,551,580.43 固定资产 固定资产原价 五、14 1,177,858,951.37220,165,358.78
122、1,045,861,246.51 225,632,367.34 减:累计折旧 五、14 482,328,415.5390,973,337.74402,122,224.61 88,986,177.38固定资产净值 五、14 695,530,535.84129,192,021.04643,739,021.90 136,646,189.96 减:固定资产减值准备 五、14 44,195,034.889,153,064.0127,668,400.59 14,548,486.35固定资产净额 651,335,500.96120,038,957.03616,070,621.31 122,097,703.6
123、1工程物资 五、15 -1,383,718.44 在建工程 五、16 209,254,492.66188,721.6060,066,373.65 5,400,389.67固定资产清理 固定资产合计 固定资产合计 860,589,993.62120,227,678.63677,520,713.40 127,498,093.28 无形资产及其他资产 无形资产 五、17 122,391,431.8030,810,130.87108,275,990.22 23,085,026.95长期待摊费用 五、18 6,974,711.49-5,913,047.15 其他长期资产 五、19 40,318,270.
124、7840,318,270.7842,838,270.78 42,838,270.78无形资产及其他资产合计 无形资产及其他资产合计 169,684,414.0771,128,401.65157,027,308.15 65,923,297.73 递延税项 . 递延税款借项 资产总计 资产总计 2,201,892,849.751,703,906,223.802,129,252,680.52 1,675,220,857.36单位负责人: 财务负责人: 会计机构负责人: 制表人: 丽珠集团 2004 年年度报告 38资产负债表(续) 资产负债表(续) 编制单位:丽珠医药集团股份有限公司 2004 年
125、12 月 31 日 单位:人民币元 2004.12.31 2004.12.31 2003.12.31 2003.12.31 负债及股东权益 负债及股东权益 附注 附注 合并 合并 母公司 母公司 合并 合并 母公司 母公司 流动负债 短期借款 五、20 448,225,840.00 305,925,840.00 492,500,000.00 445,000,000.00 应付票据 五、21 133,595,048.50 - 38,159,341.18 应付账款 五、22 124,581,819.21 1,241,888.80 95,990,027.51 1,128,106.29 预收账款 五、
126、23 15,298,686.96 6,661,620.77 18,717,218.81 9,767,465.96 应付工资 五、24 34,757,150.15 14,807,079.95 17,408,899.48 5,584,081.10 应付福利费 5,142,964.25 1,068,609.51 8,507,969.92 1,590,893.51 应付股利 五、25 3,906,434.01 20,174.01 4,431,107.34 25,991.72 应交税金 五、26 15,285,961.24 4,178,410.43 43,177,885.96 13,813,216.46
127、 其他应交款 五、27 219,274.30 - 268,099.41 其他应付款 五、28 87,948,528.57 65,822,825.60 117,039,559.27 81,863,205.80 预提费用 五、29 50,143,377.13 32,990,721.27 60,194,149.10 32,368,527.32 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 五、30 590,000.00 - 其他流动负债 - - 流动负债合计 流动负债合计 919,695,084.32 432,717,170.34 896,394,257.98 591,141,488.16 长期负债 长期
128、借款 五、31 89,590,000.00 80,000,000.00 25,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 五、32 20,680,443.12 16,340,443.12 33,301,430.81 21,443,806.97 其他长期负债 长期负债合计 长期负债合计 110,270,443.12 96,340,443.12 58,301,430.81 21,443,806.97 递延税项 递延税款贷项 负债合计 负债合计 1,029,965,527.44 529,057,613.46 954,695,688.79 612,585,295.13 少数
129、股东权益 32,212,233.31 129,999,080.54 股东权益 股本 五、33 306,035,482.00 306,035,482.00 306,035,482.00 306,035,482.00 减:已归还投资 股本净额 306,035,482.00 306,035,482.00 306,035,482.00 306,035,482.00 资本公积 五、34 426,918,295.62 426,918,295.62 425,173,314.42 425,173,314.42 盈余公积 五、35 287,776,730.23 210,398,401.01 242,015,16
130、2.53 182,184,077.99 其中:公益金 五、35 59,450,562.67 56,425,587.61 46,591,700.28 42,318,426.10 未分配利润 五、36 118,518,935.59 231,496,431.71 70,825,772.41 149,242,687.82 其中:拟分配现金股利 45,905,322.30 45,905,322.30 30,603,548.20 30,603,548.20 外币报表折算差额 465,645.56 - 508,179.83 - 股东权益合计 股东权益合计 1,139,715,089.00 1,174,848
131、,610.34 1,044,557,911.19 1,062,635,562.23 负债及股东权益合计 负债及股东权益合计 2,201,892,849.75 1,703,906,223.80 2,129,252,680.52 1,675,220,857.36 单位负责人: 财务负责人: 会计机构负责人: 制表人: 丽珠集团 2004 年年度报告 39资产减值准备明细表 资产减值准备明细表 编制单位:丽珠医药集团股份有限公司 2004 年度 单位:人民币元 项 目 项 目 年初余额 年初余额 本期增加 本期增加 本期转回 本期转回 期末余额 期末余额 一、坏账准备金合计 168,415,225.
132、5312,693,453.5253,196,063.59 127,912,615.46 其中:应收账款 135,551,783.222,311,784.1752,154,632.14 85,708,935.25 其他应收款 32,863,442.3110,381,669.351,041,431.45 42,203,680.21二、短期投资跌价准备合计 8,156,819.401,205,776.47567,942.54 8,794,653.33 其中:股票投资 8,156,819.401,205,776.47567,942.54 8,794,653.33 债券投资 三、存货跌价准备合计 8,8
133、86,364.506,683,178.594,536,653.26 11,032,889.83 其中:库存商品 4,190,779.982,916,480.801,618,212.27 5,489,048.51 原材料 1,584,831.76176,255.14984,585.63 776,501.27四、长期投资减值准备合计 38,466,072.008,823,575.45 47,289,647.45 其中:长期股权投资 31,985,307.008,823,575.45 40,808,882.45 长期债权投资 6,480,765.00 6,480,765.00五、固定资产减值准备合计
134、 27,668,400.5923,187,384.896,660,750.60 44,195,034.88 其中:房屋、建筑物 18,939,781.587,806,109.465,395,422.34 21,350,468.70 机器设备 8,055,791.2114,904,711.381,265,328.26 21,695,174.33 运输设备 117,458.00 117,458.00 电子设备及其他 672,827.80359,106.05 1,031,933.85六、无形资产减值准备 2,973,115.46981,826.9413,115.46 3,941,826.94 其中:
135、专有技术 2,973,115.4613,115.46 2,960,000.00 土地使用权 981,826.94 981,826.94七、在建工程减值准备 2,318,215.93 2,318,215.93八、委托贷款减值准备 合 计 256,884,213.4153,575,195.8664,974,525.45 245,484,883.82单位负责人: 财务负责人: 会计机构负责人: 制表人: 丽珠集团 2004 年年度报告 40股东权益增减变动表 股东权益增减变动表 编制单位:丽珠医药集团股份有限公司 2004 年度 单位:人民币元 2004 年度 2004 年度 2003 年度 200
136、3 年度 项项 目 目 合并 合并 母公司 母公司 合并 合并 母公司 母公司 一、股本: 一、股本: 期初余额 306,035,482.00306,035,482.00306,035,482.00 306,035,482.00 本期增加数 其中:资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本期减少数 期末余额 306,035,482.00306,035,482.00306,035,482.00 306,035,482.00二、资本公积: 二、资本公积: 期初余额 425,173,314.42425,173,314.42422,642,384.45 422,642,384.45 本期增
137、加数 1,744,981.201,744,981.202,530,929.97 2,530,929.97 其中:股本溢价 - 接受捐赠非现金资产准备 - 接受现金捐赠 - 股权投资准备 1,744,981.201,744,981.202,530,929.97 2,530,929.97 拨款转入 - 外币资本折算差额 - 其他资本公积 - 本期减少数 - - 其中:转增股本 期末余额 426,918,295.62426,918,295.62425,173,314.42 425,173,314.42三、法定和任意盈余公积: 三、法定和任意盈余公积: 期初余额 195,423,462.25139,8
138、65,651.89168,954,289.18 129,852,857.91 本期增加数 24,214,911.5014,107,161.5126,469,173.07 10,012,793.98 其中:从净利润中提取数 24,214,911.5014,107,161.5126,469,173.07 10,012,793.98 其中:法定盈余公积 14,857,764.1814,107,161.5111,025,596.02 10,012,793.98 任意盈余公积 - 储备基金 9,357,147.32-12,447,087.35 企业发展基金 -2,996,489.70 法定公益金转入数
139、持股比例变化增加 34,579,063.56 本期减少数 - - 其中:弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 持股比例变化减少 25,891,269.75 期末余额 228,326,167.56153,972,813.40195,423,462.25 139,865,651.89 其中:法定盈余公积 95,686,513.9590,176,612.06106,720,019.52 76,069,450.55 储备基金 48,248,067.1532,722,992.82 - 企业发展基金 20,595,385.1216,298,575.27 -四、法定公益金: 四、法定公益金:
140、 期初余额 46,591,700.2842,318,426.1035,769,759.83 32,305,632.12 本期增加数 14,851,960.2414,107,161.5111,707,792.98 10,012,793.98 其中:从净利润中提取数 14,851,960.2414,107,161.5111,707,792.98 10,012,793.98 本期减少数 - - 885,852.53 - 其中:集体福利支出 - - - - 持股比例变化减少 1,993,097.85 期末余额 59,450,562.67 56,425,587.61 46,591,700.28 42,3
141、18,426.10 五、未分配利润: 五、未分配利润: 期初未分配利润 70,825,772.41149,242,687.8247,405,678.17 100,380,164.06 持股比例变化盈余公积转入 -6,694,695.96 本期净利润 124,058,279.08141,071,615.1192,200,608.49 99,332,589.96 本期利润分配 69,670,419.9458,817,871.2268,780,514.25 50,470,066.20 期末未分配利润 118,518,935.59231,496,431.7170,825,772.41 149,242,
142、687.82单位负责人: 财务负责人: 会计机构负责人: 制表人: 丽珠集团 2004 年年度报告 41利润及利润分配表 利润及利润分配表 编制单位:丽珠医药集团股份有限公司 2004 年度 单位:人民币元 2004 年度 2004 年度 2003 年度 2003 年度 项 目 项 目 附注 附注 合并 合并 母公司 母公司 合并 合并 母公司 母公司 一、主营业务收入 五、37 1,554,787,600.96568,057,882.931,811,913,645.69 609,814,114.70减:主营业务成本 五、37 791,508,302.66227,772,527.58914,6
143、20,631.19 243,912,120.80主营业务税金及附加 五、38 2,086,491.91-4,678,658.40 91,100.00二、主营业务利润 二、主营业务利润 761,192,806.39761,192,806.39340,285,355.35340,285,355.35892,614,356.10 892,614,356.10 365,810,893.90365,810,893.90加:其他业务利润(亏损以“”号填列) 五、39 5,520,531.761,822,928.115,743,013.81 774,252.42减:营业费用 417,779,001.0022
144、2,289,897.63515,908,025.34 273,481,985.53管理费用 213,292,210.47106,144,058.95235,113,987.93 74,897,001.25财务费用 五、40 9,047,765.523,078,280.772,924,878.86 -3,470,934.87三、营业利润(亏损以“”号填列) 三、营业利润(亏损以“”号填列) 126,594,361.16126,594,361.1610,596,046.1110,596,046.11144,410,477.78 144,410,477.78 21,677,094.4121,677,
145、094.41加:投资收益(损失以“”号填列) 五、41 30,959,035.02135,769,865.2314,425,922.73 85,030,764.62补贴收入 五、42 1,656,883.00300,000.001,804,981.00 1,000,000.00营业外收入 五、43 2,569,590.461,120,709.003,930,639.08 1,768,294.12减:营业外支出 五、44 7,090,164.273,423,837.056,870,858.83 2,362,214.18四、利润总额(亏损总额以“”号填列) 四、利润总额(亏损总额以“”号填列) 1
146、54,689,705.37154,689,705.37144,362,783.29144,362,783.29157,701,161.76 157,701,161.76 107,113,938.97107,113,938.97减:所得税 19,944,874.673,291,168.1836,234,231.99 7,781,349.01减:少数股东损益 10,686,551.62-29,266,321.28 五、净利润(净亏损以“”号填列) 五、净利润(净亏损以“”号填列) 124,058,279.08124,058,279.08141,071,615.11141,071,615.1192,
147、200,608.49 92,200,608.49 99,332,589.9699,332,589.96加: 年初未分配利润(亏损以“”号填列) 70,825,772.41149,242,687.8247,405,678.17 100,380,164.06其他转入 -6,694,695.96- 六、可供分配的利润 六、可供分配的利润 188,189,355.53188,189,355.53290,314,302.93290,314,302.93139,606,286.66 139,606,286.66 199,712,754.02199,712,754.02减:提取法定盈余公积 14,857,7
148、64.1814,107,161.5111,025,596.02 9,933,259.00提取法定公益金 14,851,960.2414,107,161.5111,707,792.98 9,933,259.00提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 9,357,147.32-12,447,087.35 提取企业发展基金 -2,996,489.70 利润归还投资 - 七、可供投资者分配的利润 七、可供投资者分配的利润 149,122,483.79149,122,483.79262,099,979.91262,099,979.91101,429,320.61 101,429,320.61 179,
149、846,236.02179,846,236.02减:应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 30,603,548.2030,603,548.2030,603,548.20 30,603,548.20转作资本的普通股股利 - 八、未分配利润 八、未分配利润 118,518,935.59118,518,935.59231,496,431.71231,496,431.7170,825,772.41 70,825,772.41 149,242,687.82149,242,687.82单位负责人: 财务负责人: 会计机构负责人: 制表人: 丽珠集团 2004 年年度报告 42现金流量表
150、 现金流量表 编制单位:丽珠医药集团股份有限公司 2004 年度 单位:人民币元 项 目 项 目 附注 附注 合并 合并 母公司 母公司 一、经营活动产生的现金: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,578,574,874.75 631,600,463.15收到的租金 收到的税费返还 1,641,832.43 -收到的其他与经营活动有关的现金 五、4549,401,306.21 62,411,698.42现金流入小计 1,629,618,013.39 694,012,161.57购买商品、接受劳务支付的现金 625,418,888.70 247,003,040.77支付给职工以及为职工支付的现金
151、 183,348,898.83 63,314,633.34支付的各项税费 190,408,900.84 76,449,839.18支付的其他与经营活动有关的现金 五、46448,979,815.40 261,878,813.30现金流出小计 1,448,156,503.77 648,646,326.59经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额 181,461,509.62 181,461,509.62 45,365,834.9845,365,834.98二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 241,424,660.47 274,611,465.31其中:出售子公司所
152、收到的现金 -5,961,872.11 56,000,000.00取得投资收益所收到的现金 9,882,560.31 3,696,520.11处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额11,755,336.46 11,604,723.30处置子公司及其他营业单位所收回的现金净额 18,361.14 18,356,082.07收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 263,080,918.38 308,268,790.79购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 146,481,153.86 20,204,127.29投资所支付的现金 281,578,645.79 360
153、,101,155.00其中:购买子公司所支付的现金 32,231,525.90 65,158,155.00支付的其他与投资活动有关的现金 - -现金流出小计 428,059,799.65 380,305,282.29投资活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 -164,978,881.27 -164,978,881.27 -72,036,491.50-72,036,491.50三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 - -其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - -借款所收到的现金 941,129,340.00 867,925,840.00收到的其他与筹资活动有
154、关的现金 - - 现金流入小计 941,129,340.00 867,925,840.00偿还债务所支付的现金 1,024,500,000.00 927,000,000.00分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 53,842,644.06 39,994,451.30其中:子公司支付少数股东股利所支付的现金 11,070,772.20 支付的其他与筹资活动有关的现金 - -向子公司支付的借款 65,000,000.00 现金流出小计 1,078,342,644.06 1,031,994,451.30筹资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 -137,213,304.06 -137,
155、213,304.06 -164,068,611.30-164,068,611.30四、汇率变动对现金的影响 四、汇率变动对现金的影响 133,301.19 30.31五、现金及现金等价物净增加额 五、现金及现金等价物净增加额 -120,597,374.52 -120,597,374.52 -190,739,237.51-190,739,237.51单位负责人: 财务负责人: 会计机构负责人: 制表人: 丽珠集团 2004 年年度报告 43现金流量表(补充资料) 现金流量表(补充资料) 编制单位:丽珠医药集团股份有限公司 2004 年度 单位:人民币元 补充资料 补充资料 附注附注合并 合并 母
156、公司 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 124,058,279.08 141,071,615.11 加:少数股东损益 10,686,551.62 - 计提的资产减值准备 -927,164.34 -870,377.63 固定资产折旧 64,104,460.65 9,033,063.83 无形资产摊销 11,693,404.19 4,381,275.60 长期待摊费用及长期资产摊销 4,631,210.70 2,520,000.00 待摊费用减少(减:增加) -323,473.70 - 预提费用增加(减:减少) -1,999,216.38 622,193.95 处置固定资产、
157、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 419,585.31 641,612.99 固定资产报废损失 2,056,370.32 - 财务费用 11,569,145.95 5,209,547.27 投资损失(减:收益) -30,959,035.02 -135,769,865.23 递延税款贷项(减:借项) - - 存货的减少(减:增加) 10,567,972.18 2,276,167.52 经营性应收项目的减少(减:增加) -134,232,073.29 50,115,274.64 经营性应付项目的增加(减:减少) 110,115,492.35 -33,864,673.07 其他 经营活动产生
158、的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额 181,461,509.62 45,365,834.982、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - -3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 303,474,731.77 38,440,941.06 减:现金的期初余额 424,072,106.29 229,180,178.57 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 现金及现金等价物净增加额 -120,597,374.52 -190,739,237.51单位负责人: 财务负责人:
159、会计机构负责人: 制表人: 丽珠集团 2004 年年度报告 44丽珠医药集团股份有限公司丽珠医药集团股份有限公司 合并会计报表附注合并会计报表附注 2004 年度 (除特别说明外,金额以人民币元表述) 一、公司基本情况一、公司基本情况 一九九二年三月,本公司经珠海市经济体制改革委员会以珠体改委199229 号文及广东省企业股份制试点联审小组和广东省经济体制改革委员会199245 号文批准,由澳门南粤(集团)有限公司、珠海市信用合作联社、广东省制药工业公司、珠海市医药总公司、广州医药保健品进出口公司、中国银行珠海市分行、珠海桂花职工互助会等七家单位作为发起人,以其拥有的原中外合资有限责任公司的净
160、资产折价入股,同时向境内法人和内部职工定向募集股份,组建设立为定向募集的股份有限公司。 一九九三年,经广东省证券监督管理委员会粤证监发字1993001 号文、中国人民银行深圳经济特区分行深人银复字1993第 239 号文及中国证券监督管理委员会证监发审字199319 号文批准,本公司在深圳证券交易所上市。 一九九八年,公司的发起人股东珠海市信用合作联社、广东省制药工业公司、珠海桂花职工互助会、中国银行珠海市分行分别与中国光大(集团)总公司签订股权转让协议,将其所持有的股份全部转让给中国光大(集团)总公司;公司的外资发起人股东澳门南粤(集团)有限公司与中国光大医药有限公司签订股权转让协议,将其所
161、持有的外资法人股 18,893,448 股全部转让给中国光大医药有限公司。转让后中国光大(集团)总公司持有本公司境内法人股 38,917,518 股。中国光大(集团)总公司与西安东盛集团有限公司于 2002 年 4 月 12 日签订股权托管协议,中国光大(集团)总公司已将其所持有的本公司境内法人股 38,917,518 股托管给西安东盛集团有限公司。 2004 年 12 月 21 日西安东盛集团有限公司受让中国光大(集团)总公司持有本公司法人股 38,917,518 股,截止 2004 年 12 月 31 日中国光大(集团)总公司不再持有本公司股份,西安东盛集团有限公司直接持有本公司法人股 3
162、8,917,518 股,占本公司总股本的 12.72%。 健康元药业集团股份有限公司及其控股子公司通过协议受让、 股权托管及从二级市场直接购买等方式拥有本公司股份,截止 2004 年 12 月 31 日共拥有 79,381,849 股,占本公司总股本的 25.939%,成为本公司第一大股东,并对本公司拥有实质控制权。 一九九八年六月十八日,本公司在国家工商行政管理局重新登记注册,取得企合粤珠总副字第 001111号企业法人营业执照,公司以医药(中西成药、医药原料药、医药中间体、中药材、中药饮片、保健滋补品、保健食品、保健饮品、化妆品、卫生材料、卫生用品、生物制品、生化试剂、医疗器械等)为主;兼
163、营化工、食品、房地产、旅业、信息等。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1会计制度会计制度 本公司执行企业会计准则、 企业会计制度及其他有关准则、制度和补充规定。 2会计年度会计年度 丽珠集团 2004 年年度报告 45本公司采用公历年制,即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3记账本位币记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4记账基础和计价原则记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础,资产计价原则采用历史成本法。 5外币业务核算方法外币业务核算方法 本公司会计年度内涉及外币的经济业务,按
164、发生当期期初中国人民银行公布的市场汇价 (中间价)折合为本位币记账。期末外币账户余额,均按期末市场汇价(中间价)折合本位币进行调整,由此产生的差额,按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。 6现金等价物的确定标准现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短(一般是指从购买日起 3 个月内到期) 、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 7短期投资核算方法短期投资核算方法 (1)本公司对购入能随时变现,并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资确认为短期投资。 (2)短期投资计价及收益确认方法:本公司短期投资按实际支付的全部价款(包括税金、手续费和相关费用) 扣
165、除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。 处置短期投资时,按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。 (3)短期投资跌价准备的确认标准、计提方法:本公司对持有的短期投资期末采用成本与市价孰低计价,并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备,并计入当期损益,如已计提短期投资跌价准备后市价又回升,按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备。 8坏账核算方法坏账核算方法 (1) 根据公司董事会决议,本公司坏账损失采用备抵法核算。 (2) 坏账准备金的提取采用账龄分析法,按应收款项(含应收账款、其他应收款,下同)期末余额的比例计提,本公司根据债务单位的实际财
166、务状况、现金流量等确定的坏账准备计提比例为: 账龄 1 年以内(含 1 年)按应收款项合计金额的 5%提取; 账龄 1 至 2 年的,按应收款项合计金额的 6%提取; 账龄 2 至 3 年的,按应收款项合计金额的 20%提取; 账龄 3 至 4 年的,按应收款项合计金额的 70%提取; 账龄 4 至 5 年的,按应收款项合计金额的 90%提取; 账龄 5 年以上或确认的坏帐,按应收款项合计金额的 100%提取; 合并范围内各公司的内部往来款不计提坏帐准备。 (3)坏账的确认标准:债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产依法清偿后,仍然不能收回的款项。债务人逾期未履行偿债义务,并且具有明显特征表明确
167、实不能收回的款项。 丽珠集团 2004 年年度报告 46以上确实不能收回的款项,报经董事会批准后作为坏账转销。 9存货核算方法存货核算方法 (1)存货分类:本公司存货主要包括:原材料、物资采购、包装物、自制半成品、委托加工物资、库存商品等大类。 (2)存货盘存制度:本公司存货采用永续盘存法。 (3)存货取得和发出的计价方法:本公司各类存货的购入与入库按实际成本计价,存货发出采用加权平均法核算;存货日常核算以计划成本计价的,期末结转材料成本差异,将计划成本调整为实际成本;低值易耗品和包装物于领用时一次计入成本。 (4)存货跌价准备的确认标准及计提方法: 当存在以下一项或若干项情况时,将存货的账面
168、价值全部转入当期损益,一次性予以核销:已经霉烂变质的存货; 已经过期且无转让价值的存货; 生产中不再需要,并且已无使用价值和转让价值的存货;其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。 当存在以下情况之一时,计提存货跌价准备:市价持续下跌,并且在可预见的未来无回升的希望;使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格;因产品更新换代,原有库存材料已不适应新产品的需要,而该原材料的市场价格又低于其账面成本;因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化,导致市场价格逐渐下跌;其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分,期末采用成本与
169、可变现净值孰低计价原则,按单个存货项目的成本高于可变现净值差额提取存货跌价准备,计入当期损益。 10长期投资核算方法长期投资核算方法 (1)长期股权投资 本公司对外长期投资,按实际支付的价款计价,占被投资单位有表决权资本总额的 20%以上(含 20%),或虽投资不足 20%但有重大影响,采用权益法核算;占被投资单位有表决权资本总额的 20以下或虽投资达到 20%以上但不具有重大影响的,采用成本法核算。 股权投资差额的摊销期限为合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;合同未规定期限的,初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不超过 10 年的期限摊销;初始投资成本低于应享有被投
170、资单位所有者权益份额之间的差额,计入资本公积股权投资准备。 (2)长期债权投资 长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金、 手续费等附加费用以及应收利息后作为实际成本,实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销。 (3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法 对有市价的长期投资存在下列情形的,应计提减值准备: 市价持续年低于账面价值; 该项投资暂停交易年或年以上;被投资单位当年发生严重亏损;被投资单位持续年发生亏损;被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 丽珠集团 2004 年年度报告 47对无市价的长期投资存在下列情形的,应计提减值准备: 影响被投资
171、单位经营的政治或法律环境的变化; 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化,从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化; 被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化,被投资单位已失去竞争力,从而导致财务状况发生严重恶化; 有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值,且这种降低价值在可预见的未来期间内不可能恢复的,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额,计提长期投资减值准备。 11固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方法固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的
172、确认标准及计提方法 (1)固定资产的标准为:对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他与生产经营有关的设备、量具工具及不属于生产经营主要设备的物品,其单位价值在 2,000 元以上,使用年限在二年以上者列入固定资产。 (2)固定资产计价方法为:固定资产按实际成本计价。 (3)固定资产分类为:房屋及建筑物、专用设备、运输设备、电子设备及其他。 (4)固定资产折旧采用直线法计提折旧,按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除残值确定其折旧率,分类折旧年限、折旧率、预计残值率如下: 固定资产类别折旧年限(年)年折旧率(%)预计残值率(%)房屋及建筑物 20 4.5%-4.75% 5%-
173、10% 专用设备 10 9%-9.5% 5%-10% 运输设备 5 18%-19% 5%-10% 电子设备及其他 5 18%-19% 5%-10% 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的账面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额; 如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复,该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法,按照固定资产价值恢复后的账面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧。 (5)固定资产减值准备的确认标准及计提方法为:期末按固定资产账面净值与可收回金额孰低计价,对由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期
174、闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备,计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 根据对固定资产的使用状况、 技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进行分析,如果固定资产实质上已经发生了减值,则按估计减值额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产,应当全额计提减值准备: 长期闲置不用,在可预见的将来不会再使用,且已无转让价值的固定资产; 由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产; 丽珠集团 2004 年年度报告 48 虽然尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产; 已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产; 其他
175、实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。 12在建工程核算方法在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价,与购建固定资产有关的专项借款利息及外币折算差额在固定资产交付使用或完工之前计入在建工程成本,在固定资产交付使用后发生的,计入当期财务费用。所建造的固定资产达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产;在办理竣工决算后,按决算价格调整固定资产账面价值。 在建工程减值准备的计提方法:公司于每年年度终了,对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,则按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 计提在建工程减值准备主要考虑因素
176、如下: (1)长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工; (2)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性; (3)其他足以证明在建工程已经发生减值准备的情况。 13借款费用的核算方法借款费用的核算方法 (1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用,在符合以下条件时,予以资本化: 资产支出已经发生; 借款费用已经发生; 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化; 以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 其他借款利息、折价或溢
177、价的摊销费用和汇兑差额均于发生当期确认为费用,直接计入当期费用。 (2)借款费用资本化及金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。但利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。 14无形资产核算方法无形资产核算方法 (1)无形资产计价方法为:按实际成本计价。 丽珠集团 2004 年年度报告 49(2)摊销方法:在受益期内平均摊销,不能确定受益期的按三年摊销。 (3)无形资产减值准备的计提:每年年度终了检查各项无形资产预计给企业带来未来的经济利益的能力,对预计可收回金额低于其账面价值的,
178、计提减值准备,并计入当期损益。 当存在下列一项或若干项情况时,应当计提无形资产的减值准备: 某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;并且该项无形资产已无使用价值和转让价值; 某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复; 某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值; 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 无形资产减值准备按单项计提。 15长期待摊费用摊销方法长期待摊费用摊销方法 本公司在筹建期间内发生的费用,在开始生产经营的当月起一次转入开始生产经营当月的损益; 固定资产大修理支出,在大修理间隔期内平均摊销
179、;租入固定资产改良支出,在租赁使用年限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销;其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 16收入确认原则收入确认原则 (1)销售商品 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。 (2)提供劳务 在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。 (3)让渡资产使用权 发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定,并同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量。 17所得税的会
180、计处理方法所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法进行所得税的核算。即按照当期计算的应缴所得税额确认为当期所得税费用的方法。 18合并会计报表的编制方法合并会计报表的编制方法 本公司将投资持有 50%以上权益性资本的公司纳入合并会计报表范围。本公司合并会计报表根据合并会计报表暂行规定 及其相关规定,以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料 丽珠集团 2004 年年度报告 50为依据,在合并、抵销往来款项、重大交易等有关项目的基础上,合并各项目数额予以编制。 纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致,在合并会计报表时已将其按 企业会计制度进行调整。 19外币报表的折
181、算方法外币报表的折算方法 本公司对以外币作为记账本位币的子公司的会计报表按照下列原则将会计报表各项目的金额折算为记账本位币,并以折算后的会计报表编制合并会计报表。 (1)资产负债表 a. 所有资产、负债类项目均按决算日的市场汇价折算为记账本位币; b. 所有者权益类项目除“未分配利润”项目外,均按照发生当日的市场汇价折算为记账本位币; c.“未分配利润”项目按折算后的利润及利润分配表中该项目的金额列示; d. 折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额, 作为外币报表折算差额, 在“未分配利润”项目下单独列示。 (2)利润及利润分配表 a. 利润及利润分配表有关反映发生额的项目
182、按照当年度的平均汇率折算为记账本位币; b. 利润分配表中“净利润”项目按折算后利润表中该项目的金额列示; c. 利润分配表中“年初未分配利润”项目,按上一年折算后的年末“未分配利润”项目的数额列示; d. 利润分配表中“未分配利润”项目,按折算后的利润分配表中其他各项目的金额计算列示。 (3)现金流量表 现金流量表所有项目均按决算日的市场汇价折算为记账本位币。 20、会计政策、会计估计变更及会计差错更正、会计政策、会计估计变更及会计差错更正 本公司本期无会计政策、会计估计变更及会计差错更正。 三、税项三、税项 1 增值税增值税 以产品、原材料销售收入为计税依据,执行 17%的税率(计征时抵扣
183、进项税额) 。 2 营业税营业税 本公司本年度各项营业税应税收入的营业税率为 5%。 3 城建税、教育费附加城建税、教育费附加 本公司除子公司广东中南药业有限公司分别按照应缴纳流转税额的 1%、3%的比例计缴外,其余公司分别按照应缴纳流转税额的 7%、3%的比例计缴。 丽珠集团 2004 年年度报告 514 所得税所得税 本年度母公司执行 15%的税率。子公司珠海保税区丽珠合成制药有限公司执行的所得税率为 10%,丽珠集团利民制药厂为 24%,珠海市丽珠医药贸易有限公司丽威分公司为 33%,其余子公司的所得税率均为 15%。 5 其他税项其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳。 四、控股子公司
184、及联营企业四、控股子公司及联营企业 1纳入合并会计报表范围的控股子公司纳入合并会计报表范围的控股子公司 公司名称 注册地点 实际投资额 注册资本 持股比例经营范围 香港安滔发展有限公司 香港 HKD50 万元 HKD50 万元100% 丽珠(香港)有限公司 香港 HKD6,100 万元 HKD6,100 万元100% 珠海现代中药高科技有限公司 珠海市 RMB600 万元 RMB600 万元100%中药、中药工程技术及装备的研制、开发;技术服务与咨询 丽珠集团丽珠中药厂 珠海市 RMB1,000 万元 RMB1,000 万元100%生产和销售自产的中成药、中药材、保健滋补品、饮片丽珠集团丽珠制
185、药厂 珠海市 RMB3,000 万元 RMB3,000 万元100%生产和销售自产的中西药、医药器械、卫生材料 丽珠集团丽珠医药营销有限公司 珠海市 RMB2,000 万元 RMB2,000 万元100%销售公司及下属各药厂所生产的产品 丽珠集团丽珠生物工程制药厂 珠海市 RMB1,500 万元 RMB1,500 万元100%生产和销售自产的微生物发酵制品、血液、生物制品、基因工程产品、生化试剂 珠海市丽珠医药贸易有限公司 珠海市 RMB300 万元 RMB300 万元100%中西药制剂及原料、医药中间体等商品的进出口。中西药制剂及原料、医药中间体、化工原料、卫生材料、卫生用品、保健食品、滋补
186、品、生物制品、生化制剂及试剂、医用化妆品、医疗器械 丽珠集团丽宝生物化学制药有限公司 珠海市 RMB5,000 万元 RMB5,000 万元100%销售自产的尿促激素、绒促性素、尿激酶、过氧化物、超氧化物、 歧化酶等生物制品、 生化试剂、 医药中间体、医药产品 珠海丽珠拜阿蒙生物材料有限公司 珠海市 RMB984 万元 RMB1,200 万元82% 生产和销售自产的湿法合成羟基磷灰石粉料、 等离子喷涂HA-Ti人工种植牙及人工髋关节、 HA多孔陶瓷颗粒、多孔羟基磷灰石陶瓷制品 珠海经济特区丽康医药有限公司 珠海市 RMB3,802 万元 RMB3,802 万元100%生产、销售自产的化学药抗生
187、制剂 四川光大制药有限公司 彭州市 RMB6,600 万元 RMB6,600 万元100%研究、开发、生产、销售中西药、中西成药 广东中南药业有限公司 深圳市 RMB350 万元 RMB500 万元70% 治疗性、诊断性生物制品、血液制品、生化药品制剂、化学药制剂、中成药、保健品、保健器械设备的购销珠海丽珠连锁经营有限公司 珠海市 RMB1,350 万元 RMB1,500 万元90% 从事投资、连锁经营业务;经济技术合作、咨询服务和技术服务;技术开发、医药保健品信息开发 上海丽珠制药有限公司 上海市 RMB8,733 万元 RMB8,733 万元100%生产和销售水针剂、胶囊剂、散剂、片剂、冻
188、干剂、生化与多肽原料药 珠海市丽珠美达信技术 珠海市 RMB100 万元 RMB100 万元100%医药、 保健品信息及产品的技术研究和开发; 技术咨询、 丽珠集团 2004 年年度报告 52开发有限公司 技术服务 广东新北江制药股份有限公司 清远市 RMB12,432 万元 RMB13,493 万元92.14%经营自产产品及相关技术的出口业务、生产等 珠海保税区丽珠合成制药有限公司 珠海市 RMB10,228 万元 RMB10,228 万元100%生产和销售自产的化学原料药、 医药制剂、 医药中间体、化工产品 珠海丽珠试剂有限公司 珠海市 RMB290 万元 RMB568 万元51% 生产和
189、销售自产的生化、免疫和化学试剂、生物制品、卫生用品及医用分析仪器设备 丽珠集团利民制药厂 韶关市 RMB4,611 万元 RMB5,344 万元86.281%生产经营各种医药制剂、医药原料、各种食品添加剂、饲料添加剂、营养保健品 深圳市塔坤信息咨询有限公司 深圳市 RMB26 万元 RMB50 万元52.5%企业信息咨询(不含限制项目) 深圳市三心药行连锁有限公司 深圳市 RMB126 万元 RMB200 万元63% 中药材、中成药、中药饮片、化学药制剂、抗生素及生化药品的零售。 珠海保税区丽达药业有限公司 珠海市 RMB2,600 万元 RMB2,600 万元100%生产、加工和销售自产的化
190、学原料药、医药制剂、医药中间体、化工产品;仓储。 丽珠集团福州福兴医药有限公司 福州市 USD292 万元 USD292 万元100%生产抗菌素类原料药, 中间体和制剂及医药生产用的化工原料材料(不含易燃易爆及化学危险品,涉及许可经营的凭许可证经营) 福建省古田抗生素厂 古田县 RMB2,670 万元 RMB2,850 万元100%原料药(单硫酸卡那霉素、盐酸四环素、盐酸金霉素)制造、销售 上海丽金生化制品有限公司 上海市 RMB161.09 万元 RMB161.09 万元100%生化药物中间体等、生化试剂、牛肉浸膏的加工和销售(涉及许可经营的凭许可证经营) 其中:1、广东新北江制药股份有限公
191、司、珠海市丽珠美达信技术开发有限公司、上海丽金生化制品有限公司、珠海保税区丽珠合成制药有限公司、四川光大制药有限公司本期持股比例增加,详见附注十四、 (一)1. 3. 4. 5. 8; 2、珠海丽珠美好科技投资有限公司本期已清算,详见附注十四、 (二)5; 3、本公司已将持有的湖北丽益医药科技有限公司、湖北科益药业股份有限公司全部股权对外转让,本期不再纳入合并范围,详见附注十四、 (二)4; 4、珠海保税区丽达药业有限公司本期持股比例增加并新纳入合并范围,详见附注十四、 (一)6; 5、本期购买丽珠集团福州福兴医药有限公司股权并新纳入合并范围,详见附注十四、 (一)9。 2未纳入合并会计报表范
192、围的控股子公司未纳入合并会计报表范围的控股子公司 公司名称 注册地点 实际投资额注册资本持股比例经营范围 香港创念分子标签有限公司 香港 HKD300 万元100% 上海丽珠东风生物技术有限公司 上海市 RMB1,300 万元RMB1,400 万元100% 生产、销售自产的药用原料、生化试剂、临床诊断试剂(1)本公司已将持有的丽珠集团苏州新宝制药厂全部股权对外转让,详见附注十四、(一)7; (2)香港创念分子标签有限公司已停业,且该投资已全额计提长期投资减值准备,故未纳入合并范围; (3)上海丽珠东风生物技术有限公司已停业,且该投资已全额计提长期投资减值准备,故未纳入 丽珠集团 2004 年年
193、度报告 53合并范围。 3联营企业联营企业 公司名称 注册地点实际投资额 注册资本持股比例经营范围 广东蓝宝制药有限公司 清远市RMB777 万元 RMB2,946 万元35.91% 生化类原料药 丽珠集团常州康丽制药有限公司 常州市RMB449 万元 RMB1,495 万元30% 医药中间体、无环鸟苷制造 丽珠医用电子设备(厂)有限公司 珠海市RMB120 万元 RMB362 万元28% 生产、销售自产的医疗器械、医用电子设备、医用电子信息系统 天甲丽珠生物科技有限公司 香港HKD50 万元 30% 新北江医药有限公司 香港HKD40 万元 HKD80 万元46.07% 医药产品的销售 福州
194、榕青生物工程有限公司 福州市 USD16.9 万 USD16.9 万42.86% 生产医药中间体卡那霉素 B 和其相关产品。(不含国家禁止、限制品种) 福建省古田华闽抗生素有限公司 古田县RMB1000 万元 RMB1000 万元24% 片剂、胶囊剂(以上经营范围凡涉及国家专项专营规定的从其规定) 4合并会计报表范围的变化说明合并会计报表范围的变化说明 公 司 名 称 变更内容 原 因湖北丽益医药科技有限公司 减少 股权转让 湖北科益药业股份有限公司 减少 股权转让 珠海丽珠美好科技投资有限公司 减少 清算 珠海市丽奥微生态制品有限公司 减少 清算 丽珠集团丽珠广告有限公司 减少 清算 珠海保
195、税区丽达药业有限公司 增加 新设成立 丽珠集团福州福兴医药有限公司 增加 股权受让 上海丽金生化制品有限公司 增加 增持股权 五、合并会计报表有关项目注释五、合并会计报表有关项目注释 1货币资金货币资金 项 目2004.12.312003.12.31现金 43,183.5420,924.15 丽珠集团 2004 年年度报告 54银行存款 301,386,296.16421,153,242.27其他货币资金 2,045,252.072,897,939.87合 计 303,474,731.77424,072,106.29其中:港币 70,779,602.78 元按 1:1.0637 折人民币 75
196、,288,263.48 元,美元 772,716.70 元按 1:8.2765 折人民币 6,395,389.77 元。 货币资金期末较期初减少 28.44%主要原因是本期支付购买丽珠集团福州福兴医药有限公司的股权转让款以及湖北科益药业股份有限公司、湖北丽益医药科技有限公司本年不再纳入合并范围。 2短期投资短期投资 (1)短期投资及短期投资跌价准备 2004.12.312003.12.31项 目账面金额 跌价准备净 值账面金额跌价准备净 值股权投资 53,752,334.66 8,794,653.33 44,957,681.33 68,621,154.708,156,819.40 60,464
197、,335.30其中:股票投资 53,752,334.66 8,794,653.3344,957,681.3368,621,154.708,156,819.40 60,464,335.30债券投资 70,000,000.00 70,000,000.00 其中:国债投资 其他债券投资 70,000,000.00 70,000,000.00 基金投资 150,000.00 150,000.00 其他投资 合 计 123,902,334.66 8,794,653.33 115,107,681.33 68,621,154.708,156,819.40 60,464,335.30 (2)已上市股票、债券及
198、基金于报表日的市价情况 项 目账面价值市 价市价资料来源股票投资 44,957,681.3356,108,249.28香港证券交易所交易价格 其他债券投资 70,000,000.0070,000,000.00交易所交易价格 基金投资 150,000.00150,000.00交易所交易价格 (3)本公司及其子公司的短期投资不存在投资变现的重大限制。 (4) 期末比期初增长 80.56%, 主要原因是由长期债权投资转入 2004 年中国石油化工股份有限公司公司债券 7,000 万元。 3应收票据应收票据 票据类型2004.12.312003.12.31 丽珠集团 2004 年年度报告 55银行承兑
199、汇票 47,328,577.6927,458,613.56期末比期初增长 72.36%, 主要是本公司的子公司珠海保税区丽珠合成制药有限公司本期应收票据的增加。 4应收利息应收利息 项 目2004.12.312003.12.31应收企业债券利息 500,888.89 5应收账款应收账款 (1)账龄分析 2004.12.312003.12.31账 龄金 额比 例坏账准备净 值金 额比 例坏账准备净 值1 年以内 264,205,750.74 74.14% 13,470,769.76250,734,980.98 268,210,545.7966.96%14,872,474.28 253,338,0
200、71.511-2 年 16,209,784.18 4.55% 1,022,232.20 15,187,551.98 12,736,959.673.18%4,863,844.46 7,873,115.212-3 年 6,494,097.46 1.82% 2,698,397.923,795,699.54 7,316,346.671.83%4,448,181.99 2,868,164.683 年以上 69,448,218.9219.49%68,517,535.37930,683.55 112,305,183.8728.03%111,367,282.49937,901.38合 计 356,357,85
201、1.30 100.00% 85,708,935.25 270,648,916.05 400,569,036.00100%135,551,783.22 265,017,252.78期末余额中全额计提坏账准备的应收账款:1 年以内为 274,191.81 元,1-2 年为 52,813.99 元,2-3年为 1,749,473.03 元,3 -5 年为 2,016,814.39 元;计提的主要原因是欠款单位实际财务状况恶化或现金流量严重不足。 (2)期末比期初减少 11.04%的主要原因是本期将部分三年以上的坏账核销。 (3)应收账款前五名金额合计为 56,641,070.54 元,占应收账款 1
202、5.89%。 (4)截止2004年12月31日,持本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款见附注八、 (二) 。 6其他应收款其他应收款 (1)账龄分析 2004.12.312003.12.31账龄金 额比 例坏账准备净 值金 额比 例坏账准备净 值1年以下 43,341,850.17 46.36% 2,642,489.6040,699,360.5751,382,192.3154.28%2,722,821.12 48,659,371.191-2年 6,757,434.86 7.23% 605,421.696,152,013.1717,527,048.8418.52%6,370,612.93 11
203、,156,435.912-3年 11,374,326.58 12.17% 7,121,363.684,252,962.907,553,535.967.98%5,627,877.34 1,925,658.623年以上 32,012,638.2734.24%31,834,405.24178,233.0318,191,197.3219.22%18,142,130.9249,066.40 丽珠集团 2004 年年度报告 56合计 93,486,249.88 100% 42,203,680.2151,282,569.6794,653,974.43100%32,863,442.31 61,790,532.
204、12期末余额中全额计提坏账准备的其他应收款:1 年以内为 868,196.71 元, 1-2 年为 212,740.00 元,2-3 年为 6,058,122.95 元,3-5 年为 7,250,487.23 元;计提的主要原因是欠款单位实际财务状况恶化或现金流量严重不足。应收福州宝联化工有限公司 6,987,795.71 元可在收购丽珠集团福州福兴医药有限公司股权价款中扣除,故不计提坏账准备。 三年以上其他应收款期末余额较上年大幅上升的主要原因是本期丽珠集团福州福兴医药有限公司新纳入合并范围。 (2)其他应收款前五名金额合计为 29,868,045.16 元,占其他应收款 31.95%。 (
205、3)大额欠款单位列示: 单 位 名 称所欠金额欠款时间欠款比例欠款原因福州第二抗菌素厂 7,249,917.234-5 年 7.76% 往来款 福州宝联化工有限公司 6,987,795.711 年以内 7.47% 往来款 国家中医药现代化工程技术研究中心 6,330,000.003-4 年 6.77% 往来款 基因港(香港)科技有限公司 4,786,650.001 年以内 5.12% 技术开发费 丽珠集团丽珠医用电子设备(厂)有限公司 4,513,682.225 年以上 4.83%往来款 合 计 29,868,045.16 31.95% 其中:丽珠集团丽珠医用电子设备(厂)有限公司 4,513
206、,682.22 元和福州第二抗菌素厂 7,249,917.23元已全额计提坏账准备。 (4)截止 2004 年 12 月 31 日,无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东欠款。 7预付账款预付账款 (1)账龄分析 账 龄2004.12.31比 例2003.12.31比 例1 年以下 41,133,511.52 92.92%34,040,407.22 97.62%1-2年 2,710,011.72 6.12%485,334.50 1.39%2-3年 302,240.28 0.68%57,726.21 0.17%3年以上 122,874.81 0.28%285,912.300.82%合 计 4
207、4,268,638.33 100.00%34,869,380.23 100%账龄超过一年的预付账款主要系预付的购买专利技术款。 (2)截止 2004 年 12 月 31 日,无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东欠款。 丽珠集团 2004 年年度报告 578应收补贴款应收补贴款 项 目2004.12.312003.12.31增值税出口退税 33,288.89453,006.68出口贸易收汇补贴 96,883.00合 计 130,171.89453,006.68期末比期初减少 71.26%,原因是本期收到补贴款。 9存货存货 2004.12.312003.12.31项 目金 额跌价准备净 值
208、金 额跌价准备净 值物资采购 138,998.08 138,998.08129,679.65 129,679.65原材料 55,155,867.59 776,501.2754,379,366.3248,446,164.251,584,831.76 46,861,332.49包装物 9,624,294.54 186,225.089,438,069.4610,699,772.04121,949.12 10,577,822.92自制半成品 43,599,927.61 3,949,027.5939,650,900.0237,572,917.242,988,803.64 34,584,113.60库存商
209、品 112,252,379.13 5,489,048.51106,763,330.6299,604,732.204,190,779.98 95,413,952.22委托加工物资 1,025,644.56 1,025,644.56434,471.00 434,471.00低值易耗品 1,853,289.26632,087.381,221,201.88合 计 223,650,400.77 11,032,889.83212,617,510.94196,887,736.388,886,364.50 188,001,371.88存货跌价准备根据 2004 年 12 月 31 日存货账面成本高于其可变现净
210、值的差额进行计提。可变现净值指本公司在正常生产经营过程中,以估计售价减去销售所必需的估计费用后的价值。 10待摊费用待摊费用 项 目2003.12.31本期增加本期摊销本期转出2004.12.31修理费 307,954.91 499,672.93553,595.82 254,032.02广告费 5,217,800.005,000,000.00 217,800.00保险费 309,651.58166,996.60 142,654.98项目开发费 53,485.06 569,943.48623,428.54 报刊费 20,584.48 23,480.3220,584.48 23,480.32养路费
211、 62,073.00 76,761.0062,073.00 76,761.00租赁费 64,825.0052,825.00 12,000.00 丽珠集团 2004 年年度报告 58停工损失 883,923.97883,923.97 其他 23,133.264,095,229.083,906,578.6221,040.91190,742.81合 计 467,230.71 11,741,287.3611,050,184.43240,862.51 917,471.13 11长期股权投资长期股权投资 (1)长期股权投资及减值准备 2004.12.312003.12.31项 目账面余额减值准备账面价值账
212、面余额减值准备账面价值长期股票投资 23,675,080.0020,500,000.003,175,080.0023,675,080.0020,500,000.003,175,080.00对未合并子公司投资 16,297,307.0016,297,307.0023,400,000.0023,400,000.00对合营企业投资 对联营企业投资 37,060,057.884,011,575.4533,048,482.4343,297,487.1011,485,307.0031,812,180.10其他股权投资 6,850,000.006,850,000.0010,671,100.0010,671,
213、100.00其中:股权投资差额 -866,976.43-866,976.43-990,830.23-990,830.23合 计 83,882,444.8840,808,882.4543,073,562.43101,043,667.1031,985,307.0069,058,360.10 (2)长期股票投资 被投资单位名称股份 类别股票 数量占被投资单位注册资本比例初始投 资成本2003.12.31本期增 减变动2004.12.31广东发展银行珠海分行 法人股 122,7070.0034% 105,000.00105,000.00 105,000.00交通银行 法人股 1,200,1500.00
214、7544% 1,640,080.001,640,080.00 1,640,080.00北京医药物资联合经营公司 法人股 10.821% 100,000.00100,000.00 100,000.00斗门三洲工业城股份有限公司 法人股 500,0001.60% 500,000.00500,000.00 500,000.00华东医药股份有限公司 法人股 1,120,0001.25% 1,200,000.001,200,000.00 1,200,000.00珠海市商业银行 法人股 20,000,0006.11% 20,000,000.0020,000,000.00 20,000,000.00南京医药
215、股份有限公司 法人股 180,0000.09% 130,000.00130,000.00130,000.00合 计 23,675,080.0023,675,080.00 23,675,080.00(3)对未合并子公司投资 初始投资额权益变动被投资单位名称原始投资本年增减本期权益增减累计增减2004.12.31 账面余额占被投资单位注册资本比例 丽珠集团 2004 年年度报告 59上海丽珠东风生物技术有限公司 7,000,000.00 6,012,000.0081,007.0013,093,007.00100%香港创念分子标签有限公司 3,204,300.003,204,300.00100%合
216、计 10,204,300.00 6,012,000.0081,007.0016,297,307.00(4)对联营企业投资 初始投资额权益变动被投资单位名称原始投资本年增减本期权益增减累计增减2004.12.31 账面余额占被投资单位注册资本比例丽珠医用电子设备(厂)有限公司 1,200,000.00 1,200,000.0028%丽珠集团常州康丽制药有限公司 * 2,989,200.00 -506,723.342,482,476.6630%广东蓝宝制药有限公司 11,227,540.45 6,604,342.8618,093,755.5429,321,295.9935.91%丽珠集团苏州新宝制
217、药厂 * 6,375,000.00 -6,375,000.00新北江医药有限公司 221,870.60 134,360.93150,240.64372,111.2446.07%天甲丽珠生物科技有限公司 534,050.00534,050.0030%福州榕青生物工程有限公司 600,000.00150,123.99150,123.99750,123.9942.86%福建省古田华闽抗生素有限公司 2,400,000.002,400,000.0024%合 计 22,013,611.05 -2,840,950.006,888,827.7817,887,396.8337,060,057.88*根据承包合
218、同书的约定,本公司联营公司丽珠集团常州康丽制药有限公司由赵中俊承包经营,承包期为 2003 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日,在承包期内由赵中俊每年支付本公司 50 万元分红款,所以对其长期股权投资按成本法核算。 *详见附注十四、(一)7。 (5)其他股权投资 初始投资额权益变动被投资单位名称原始投资本年增减本期权益增减本年利润分回累计增减2004.12.31 账面余额占被投资单位注册资本比例(金瑞四方)医药投资管理有限责任公司 6,250,000.006,250,000.00 12.50%北京星昊现代医药开发有限公司 * 3,711,100.00-3,711,100.0
219、0 上海生物技术园区医药销售有限公司 500,000.00500,000.00 0.80%珠海市丽新保健食品有限公司 100,000.00100,000.0010.00%合 计 10,561,100.00-3,711,100.006,850,000.00 *详见附注十四、(二)3。 (6)股权投资差额 丽珠集团 2004 年年度报告 60被投资单位名称初始金额摊销期限2003.12.31本期新增本期摊销本期转出2004.12.31形成原因广东蓝宝制药有限公司 -1,238,537.80 10 年 -990,830.23 -123,853.80 -866,976.43 收购股权 (7)长期股权投
220、资减值准备 单 位2003.12.31本期计提本期转回2004.12.31计提原因上海丽珠东风生物技术有限公司 7,081,007.006,012,000.0013,093,007.00 停业 丽珠医用电子设备(厂)有限公司 1,200,000.001,200,000.00 净资产小于零斗门三洲工业城股份有限公司 500,000.00500,000.00 净资产小于零珠海市商业银行 20,000,000.0020,000,000.00 亏损 香港创念分子标签有限公司 3,204,300.003,204,300.00 停业 天甲丽珠生物科技有限公司 411,575.45411,575.45 亏损
221、 福建省古田华闽抗生素有限公司 2,400,000.002,400,000.00亏损 合 计 31,985,307.008,823,575.4540,808,882.45 12、合并价差、合并价差 被投资单位名称摊销 期限初始金额期初余额本期增加本期摊销本期转出期末余额累计摊销额上海丽珠制药有限公司 10 年 2,045,990.12 1,892,540.85 204,599.04 1,687,941.81 358,048.31 珠海丽珠美好科技投资有限公司 10 年 1,420,869.10 1,385,347.36 1,385,347.36 35,521.74 珠海市丽珠美达信技术开发有限
222、公司10 年 287,756.12 287,756.12 19,183.76 268,572.36 19,183.76 珠海保税区丽达药业有限公司 10 年 78,000.00 78,000.00 3,250.00 74,750.00 3,250.00 珠海保税区丽珠合成制药有限公司 10 年 3,414,752.58 3,414,752.58 142,281.35 3,272,471.23 142,281.35 上海丽金生化制品有限公司 10 年 78,080.03 78,080.03 2,602.67 75,477.36 2,602.67 珠海经济特区丽康医药有限公司 10 年 9,929
223、,718.18 7,746,933.23 992,971.82 6,753,961.41 3,175,756.77 湖北科益药业股份有限公司 -2,373,980.94-1,899,184.75 -1,899,184.75 -474,796.19四川光大制药有限公司 10 年 13,788,934.24 -2,053,308.15 15,534,245.89 36,726.86 13,444,210.88 344,723.36 湖北丽益医药科技有限公司 10 年 5,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 2,000,000.00 广东新北江制药股份有限公司
224、85 个月 7,068,192.30 9,004,878.72 -904,877.40 1,114,964.22 6,985,037.10 83,155.20 丽珠集团丽珠试剂有限公司 10 年 -389,044.64 -333,929.99 -38,904.48 1,598,122.96 3,629,705.43 159,812.28 3,469,893.15 -1,871,770.19 159,631.61 30,029.70 丽珠集团福州福兴医药有限公司 -295,025.51 -94,019.13 丽珠集团丽宝生物化学制药有限公司10 年 丽珠集团利民制药厂 10 年 189,661.
225、31 178,597.73 18,966.12 10 年 46,871,689.43 46,871,689.43 46,871,689.43 合 计 89,008,740.7922,551,580.43 65,359,646.65 2,656,453.64 2,486,162.61 82,768,610.83 3,753,967.35 丽珠集团 2004 年年度报告 61(1)长期债权投资 合并价差系本公司股权投资差额产生。 13长期债权投资长期债权投资 2004.12.312003.12.31项 目账面金额减值准备净 值账面金额减值准备净 值其他债权投资 6,480,765.00 其他债权投
226、资期末较期初下降 95.58%的主要原因是本期出售 2004 年中国石油化工股份有限公司公司债券 7,000 万元以及将剩余拟不长期持有的 7,000 万元债券转入短期投资所致。 6,480,765.00 146,480,765.006,480,765.00 140,000,000.00(2)长期债权投资减值准备 被投资项目名称2003.12.31本期计提本期转回2004.12.31广州远景新村 6,480,765.00 6,480,765.00本公司于 1992 年 9 月 26 日与广东省医药管理局签订关于合建住宅综合楼的原则协议 ,由广东省医药管理局负责在广州市新市镇征用 2,484 平
227、方米农田地建设住宅综合楼。 住宅楼建成后广东省医药管理局向本公司提供建筑面积 5,000 平方米的楼房以用作驻广州办事处及住宅, 本公司根据工程进度分期付款。 截止1997 年 12 月 31 日共支付工程款 420 万元,利息资本化 248 万元,1998 年度由于公司投资策略转移停止投资,2003 年度收回投资 20 万元,该项目投资的回收存在重大风险。 14固定资产及累计折旧固定资产及累计折旧 (1)明细情况 项 目2003.12.31本期增加本期减少2004.12.31固定资产原值: 房屋及建筑物 530,416,983.0778,709,854.3061,735,603.99547,
228、391,233.38机器设备 408,435,205.99156,988,509.8047,800,636.37517,623,079.42运输设备 22,493,219.413,524,945.774,950,610.1121,067,555.07电子设备及其他 84,515,838.0415,645,999.128,384,753.6691,777,083.50合 计 1,045,861,246.51254,869,308.99122,871,604.131,177,858,951.37累计折旧: 房屋及建筑物 165,400,837.6036,403,313.3013,173,303.6
229、4188,630,847.26机器设备 179,179,870.0572,505,414.5523,532,922.66228,152,361.94运输设备 44,651,599.2712,889,917.693,185,925.832,899,441.5213,176,402.00电子设备及其他 13,968,249.486,251,044.4252,368,804.33合 计 402,122,224.61126,062,903.1645,856,712.24482,328,415.53固定资产净值: 643,739,021.90695,530,535.84 丽珠集团 2004 年年度报告
230、62 固定资产减值准备:房屋及建筑物 18,939,781.587,806,109.465,395,422.3421,350,468.70机器设备 8,055,791.2114,904,711.381,265,328.2621,695,174.33运输设备 117,458.00117,458.00电子设备及其他 672,827.80359,106.051,031,933.85合 计 27,668,400.5923,187,384.896,660,750.6044,195,034.88固定资产净额: 616,070,621.31651,335,500.96 (1)其中由在建工程转入本期增加固定资
231、产68,541,800.45元。 (2)本公司全资子公司四川光大制药有限公司的房屋建筑物账面原值4,420,000.00元(建筑面积8,820平方米)已作为该公司向工商行彭州市支行借款1,300万元的抵押物。 本公司全资子公司丽珠集团福州福兴医药有限公司的四幢房产账面原值3,075,340.72元,评估值427万元(建筑面积3,301.48平方米)已作为该公司向福州市工商行闽都支行借款380万元的抵押物。 本公司全资子公司丽珠集团福州福兴医药有限公司之全资子公司福建省古田抗生素厂的机器设备账面原值2,336,264.44元已作为丽珠集团福州福兴医药有限公司向光大银行福州市分行借款500万元的抵
232、押物。 (3)本期固定资产减值准备减少6,660,750.60元主要是已提减值准备的固定资产清理转出。 15工程物资工程物资 物资名称2004.12.312003.12.31专用设备 1,383,718.44期末比期初减少 100%,系工程已领用。 16在建工程在建工程 (1)在建工程 2004.12.312003.12.31工程名称账面金额减值准备净 值账面金额减值准备净 值新建厂房 83,347,362.4283,347,362.42 设备安装 4,127,161.294,127,161.29161,275.60 161,275.60技术改造 24,622,195.322,318,215.
233、9322,303,979.3924,530,703.602,318,215.93 22,212,487.67 丽珠集团 2004 年年度报告 63车间改造 97,686,407.2497,686,407.2434,586,868.24 34,586,868.24污水处理二期工程 277,800.00277,800.00 其他 1,511,782.321,511,782.323,105,742.143,105,742.14合 计 211,572,708.592,318,215.93209,254,492.6662,384,589.582,318,215.93 60,066,373.65期末较期初
234、增加 248.37%的主要原因是本期将丽珠集团福州福兴医药有限公司新纳入合并范围以及广东新北江制药股份有限公司新增车间改造支出。 (2)明细情况 工程名称预算数2003.12.31本期增加本期转入 固定资产数其他 减少数2004.12.31完工程度资金来源新建厂房 187,040,000.0083,347,362.4283,347,362.4244.56%银行借款 设备安装 161,275.607,297,056.161,853,310.551,477,859.924,127,161.29自有资金 技术改造 52,446,380.8624,530,703.6043,555,526.3830,9
235、60,317.6212,503,717.0424,622,195.3246.94%自有资金 车间改造 73,379,000.0034,586,868.2495,049,014.0931,946,175.093,300.0097,686,407.24100.00%自有资金 银行借款 污水处理二期工程 943,900.00277,800.00277,800.0029.43%自有资金 其他 3,277,000.003,105,742.144,733,202.872,882,857.193,444,305.501,511,782.3246.13%自有资金 合 计 317,086,280.8662,38
236、4,589.58234,259,961.9267,642,660.4517,429,182.46211,572,708.59 (3)期初数和本期增加数中资本化的利息金额。 工程名称2003.12.31本期增加本期转入固定资产数其他减少数2004.12.31新建厂房 289,312.50 289,312.50设备安装 技术改造 20,630.00 20,630.00车间改造 2,035,773.171,126,702.46 909,070.71污水处理二期工程 其他 合 计 20,630.00 2,325,085.671,126,702.46 1,219,013.21(4)在建工程减值准备 工程
237、名称2003.12.31本期计提本期转回2004.12.31计提原因新建厂房 设备安装 丽珠集团 2004 年年度报告 64技术改造 2,318,215.93 2,318,215.93 已经发生减值车间改造 污水处理二期工程 其他 合 计 2,318,215.93 2,318,215.93 17无形资产无形资产 (1)无形资产 2004.12.312003.12.31项 目账面余额减值准备净 值账面余额减值准备净 值专有技术 33,319,924.15 2,960,000.0030,359,924.1525,956,360.302,973,115.46 22,983,244.84土地使用权 9
238、1,049,718.29 981,826.9490,067,891.3580,283,392.71 80,283,392.71其他 1,505,956.03 1,505,956.032,852,242.75 2,852,242.75软件 457,660.27457,660.272,157,109.922,157,109.92合 计 126,333,258.74 3,941,826.94122,391,431.80111,249,105.682,973,115.46 108,275,990.22本公司全资子公司四川光大制药有限公司的土地使用权原值4,338,950.00元(土地面积34,291.
239、71平方米),净值3,337,211.54元已作为该公司向工商行彭州市支行借款1,300万元的抵押物。 本公司全资子公司丽珠集团福州福兴医药有限公司的土地使用权原值1,451,255.67元(土地面积8,491.90平方米),净值1,366,599.07元已作为该公司向福州市工商行闽都支行借款380万元的抵押物。 (2)无形资产明细 项 目取得方式原始金额2003.12.31本期转入本期摊销本期转出2004.12.31累计摊销专有技术 购买 57,678,423.24 25,956,360.3014,782,165.037,299,358.88119,242.3033,319,924.15 2
240、4,239,256.79土地使用权 购买 115,457,500.65 80,283,392.7112,558,634.521,792,308.9491,049,718.29 24,407,782.36软件 购买 2,911,149.42 2,157,109.92256,000.001,255,449.65700,000.00457,660.27 1,753,489.15其他 购买 5,676,447.142,852,242.751,346,286.721,505,956.034,170,491.11合 计 181,723,520.45 111,249,105.6827,596,799.551
241、1,693,404.19819,242.30126,333,258.74 54,571,019.41(3)无形资产减值准备 项 目2003.12.31本期计提本期转回2004.12.31专有技术 2,973,115.46 13,115.462,960,000.00 丽珠集团 2004 年年度报告 65土地使用权 981,826.94981,826.94合 计 2,973,115.46 981,826.9413,115.463,941,826.94 18长期待摊费用长期待摊费用 项目名称原始金额2003.12.31本期增加本期转出本期摊销2004.12.31累计摊销固定资产大修理支出 1,037
242、,725.38 933,012.67237,650.99695,361.68 342,363.70排污工程 589,511.00 589,511.00416,124.00173,387.00 416,124.00办公室装修费 4,350,938.88 756,324.35 422,762.48654,031.85525,054.98 3,825,883.90厂房装修费 402,326.90 220,528.00 106,248.90140,839.07185,937.83 216,389.07公共设施公摊费用 5,215,390.00 3,208,330.00 215,390.00501,41
243、8.002,922,302.00 2,293,088.00开办费 2,003,743.15 2,003,743.152,003,743.15 电增容费 220,143.00 110,071.5655,035.7255,035.84 165,107.16排污补偿费 200,000.08 200,000.0899,999.96100,000.12 99,999.96其他 2,047,864.801,727,864.80320,000.001,727,864.806,111.11313,888.896,111.11合 计 16,067,643.19 5,913,047.15 4,900,739.84
244、1,727,864.802,111,210.706,974,711.49 7,365,066.90 19其他长期资产其他长期资产 项目名称2004.12.312003.12.31广州丽珠大厦28年使用权 40,318,270.7842,838,270.78本公司于 1993 年 3 月 27 日与广州中医学院签订合作兴建 广州中医学院中医药培训中心 合同书,由广州中医学院提供位于广州机场路学院大门北侧空地 2000 平方米,由本公司提供建设资金及一切费用兴建一座九层大厦。大厦落成后,广州中医学院拥有大厦及其附着物产权,本公司拥有 28 年使用权,自 1995 年 1 月 1 日至 2022 年
245、 12 月 31 日止。 20短期借款短期借款 类 别2004.12.312003.12.31信用借款 260,925,840.00220,000,000.00抵押借款 21,800,000.007,500,000.00保证借款 100,500,000.00105,000,000.00其他借款 65,000,000.00160,000,000.00 丽珠集团 2004 年年度报告 66合 计 448,225,840.00492,500,000.00(1) 其他借款系银行承兑汇票贴现。 (2)抵押借款:本公司全资子公司四川光大制药有限公司向工商行彭洲市支行借款1,300 万元; 本公司全资子公司
246、丽珠集团福州福兴医药有限公司向福州市工商行闽都支行借款 380 万元、向光大银行福州市分行借款 500 万元;上述借款抵押情况见附注五、14 及五、17 之说明。 (3)截止 2004 年 12 月 31 日无已到期未偿还的短期借款。 21应付票据应付票据 项 目2004.12.312003.12.31银行承兑汇票 133,595,048.5038,159,341.18期末较期初增加 250.10%的主要原因是本期将丽珠集团福州福兴医药有限公司新纳入合并范围所致。 22应付账款应付账款 项 目2004.12.312003.12.31应付账款 124,581,819.2195,990,027.5
247、1截止 2004 年 12 月 31 日,欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项见附注八、(二)。 23预收账款预收账款 项 目2004.12.312003.12.31预收账款 15,298,686.9618,717,218.81截止 2004 年 12 月 31 日,无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 24应付工资应付工资 项 目2004.12.312003.12.31应付工资 34,757,150.1517,408,899.48期末比期初增加 99.65%主要是计提的年终效益工资,根据绩效考核公司将于 2005 年初支付。 丽珠集团 2004 年年度报告
248、6725应付股利应付股利 项 目2004.12.312003.12.31欠款原因普通股股利 20,174.0125,991.72未支付 四川省中药厂 262,157.67 清远市医药总公司 1,905,000.001,905,000.00未支付 清远新北江企业(集团)公司 1,200,710.001,200,710.00未支付 钟卫卫 256,697.95 其他 780,550.00780,550.00未支付 合 计 3,906,434.014,431,107.34 26应交税金应交税金 税 种2004.12.312003.12.31增值税 城建税 24,742,019.46房产税 8,980
249、,704.1515,531,599.85营业税 75,363.5176,524.36149,135.12269,651.85企业所得税 1,634,426.17个人所得税 2,660,114.612,558,090.441,740,203.38其他 46,014.30合 计 15,285,961.2443,177,885.96(1)公司的执行税率见附注三。 (2)期末比期初减少 64.60%主要是缴纳更及时所致。 27其他应交款其他应交款 项 目2004.12.312003.12.31教育费附加 72,930.83154,606.28堤围费 117,137.14防洪工程维护费用 29,096.
250、91其他 109.42113,493.13合 计 219,274.30268,099.4128其他应付款其他应付款 丽珠集团 2004 年年度报告 68项 目2004.12.312003.12.31其他应付款 87,948,528.57117,039,559.27(1)截止 2004 年 12 月 31 日,无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 (2)期末比期初减少 24.86%,主要原因是湖北科益药业股份有限公司、湖北丽益医药科技有限公司本年不再纳入合并范围,以及将上年收到武汉鑫益投资有限公司股权转让款 2,400 万元冲减长期股权投资。 29预提费用预提费用 项 目200
251、4.12.312003.12.31期末结存原因销售折扣 技术转让费 管理费用 审计费 未支付 4,251,647.695,529,937.29未支付 宣传费 11,428,012.6811,062,459.32未支付 559,800.00 水电费 114,610.8415,500.00未支付 130,000.00未支付 科研费 1,006,938.02264,000.00未支付 925,528.8013,854.10未支付 加工费 90,584.89 市场开发费 29,638,979.3536,135,513.70未支付 租赁费 410,783.60245,823.16其他 2,236,876
252、.156,276,676.64未支付 合 计 50,143,377.1360,194,149.10 30一年内到期的长期负债一年内到期的长期负债 项 目2004.12.312003.12.31信用借款 590,000.00 31长期借款长期借款 借款单位2004.12.31利 率期 限条 件交通银行珠海市分行 40,000,000.005.472%2004/9/27-2006/9/27 信用中国农业银行珠海市分行 20,000,000.005.760%2004/9/24-2006/9/24 保证 丽珠集团 2004 年年度报告 695.760%免息信用信用福州财政局 中国农业银行珠海市分行 2
253、0,000,000.002004/9/29-2006/9/29 保证古田县国资局 4,000,000.00免息 信用福建省华侨信托投资公司 400,000.00 信用中国信达资产管理公司 4,030,000.002004/4/13-2006/12/31 宁德市福宁投资有限公司 460,000.002000/12/13-2006/12/20 700,000.00 信用合 计 89,590,000.00 期末较期初增加 260.72%的主要原因是本期将丽珠集团福州福兴医药有限公司新纳入合并范围及根据经营需要改变借款年限,本年新增长期借款所致。 32专项应付款专项应付款 项 目2004.12.312
254、003.12.31专门用途拨款 20,680,443.12 本期变动增减 (+、)33,301,430.81期末比期初减少 37.90%,主要原因是合并范围减少湖北科益药业股份有限公司所致。 33股本股本 数量单位:股项 目2003.12.31配股额送股额公积金转股其 他小 计2004.12.31一、尚未上市流通股份 1、发起人股份 其中: 国家拥有股份 境内法人持有股份 68,056,188 68,056,188 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中:转配股 尚未流通股份合计 68,056,188 68,056,188二、已流通股份 境内上市的人民币
255、普通股 115,672,310 115,672,310 丽珠集团 2004 年年度报告 70 其中:内部职工股 境内上市的外资股 122,306,984 122,306,984已流通股份合计 237,979,294 237,979,294三、股份总数 306,035,482306,035,482 34.资本公积资本公积 类 别2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31股本溢价 412,457,694.25412,457,694.25股权投资准备 3,011,969.971,744,981.204,756,951.17其 他 资 本 公积 1,700,000.001,700,
256、000.00资产评估增值 8,003,650.208,003,650.20拨款转入 外币折算差额 合 计 425,173,314.421,744,981.20426,918,295.62本期增加系权益法核算子公司资本公积增加数所致。 35盈余公积盈余公积 类 别2003.12.31本期增加持股比例及合并范围变化增加本期减少持股比例及合 并范围变化减少2004.12.31法定盈余公积 106,720,019.52 14,857,764.18任意盈余公积 39,681,874.64 法定公益金 25,891,269.75 95,686,513.9524,114,326.70 63,796,201.
257、3446,591,700.28 14,851,960.241,993,097.85 59,450,562.67储备基金 32,722,992.82 9,357,147.326,167,927.01 48,248,067.15企业发展基金 16,298,575.274,296,809.8520,595,385.12合 计 242,015,162.53 39,066,871.7434,579,063.5627,884,367.60 287,776,730.2336未分配利润未分配利润 项 目2004年度2003年度期初未分配利润 70,825,772.41 其他转入 47,405,678.17加:
258、本期利润转入 124,058,279.0892,200,608.49-6,694,695.96减:提取法定盈余公积 14,857,764.1811,025,596.02 提取法定公益金 14,851,960.2411,707,792.98 丽珠集团 2004 年年度报告 71 转作资本的普通股股利 118,518,935.59 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 9,357,147.3212,447,087.35 提取企业发展基金 2,996,489.70 利润归还投资 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 分配普通股股利 30,603,548.2030,603,548.20
259、 其他 期末未分配利润 70,825,772.41(1) 其他转入系对子公司持股比例变化产生的盈余公积调整。 (2) 根据本公司四届董事会第十二次会议决议本期每 10 股分配 1 元现金股利(含税)。 37主营业务收入及成本主营业务收入及成本 (1)主营业务收入及成本按公司注册地分项列示如下: 项 目2004年度 2003年度 主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本广东省 1,985,695,394.15 1,295,266,283.751,963,651,521.66 1,273,793,779.63 四川省 132,809,041.93 63,668,852.88200,632,
260、114.34 94,041,728.93湖北省 121,448,104.89 26,732,511.72其他地区 50,034,548.29 29,441,061.5747,529,128.52 28,680,545.23抵销 613,751,383.41596,867,895.54521,347,223.72508,627,934.32合 计 1,554,787,600.96 791,508,302.661,811,913,645.69 914,620,631.19(2)主营业务收入及成本明细项目列示如下: 项 目2004年度2003年度 主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本销售
261、商品 1,553,687,600.96 791,226,677.601,799,460,637.54 905,183,166.79技术转让 1,100,000.00281,625.0612,453,008.159,437,464.40合 计 1,554,787,600.96 791,508,302.661,811,913,645.69 914,620,631.19(3)本期主营业务收入及成本较上年同期减少的主要原因是部分代理产品期限已满,不再续约以及湖北科益药业股份有限公司、湖北丽益医药科技有限公司本期不再纳入合并范围。 (4)本公司前五名客户销售总额为 156,053,950.70 元,占全
262、部销售总额的 10.04%。 丽珠集团 2004 年年度报告 72 38主营业务税金及附加主营业务税金及附加 项 目2004年度2003年度 城建税 870,440.992,071,730.86教育费附加 515,379.281,054,905.76堤岸防护费 120,088.54661,271.40774,429.95平抑基金 106,665.77教育发展费 营业税 39,400.24550,837.52合 计 2,086,491.914,678,658.40税金计提标准见附注三。 本期较上年同期减少 55.30%,主要是湖北科益药业股份有限公司、湖北丽益医药科技有限公司本期不再纳入合并范围
263、所致。 39其他业务利润其他业务利润 2004年度2003年度项 目其他业务收入其他业务支出其他业务利润其他业务收入其他业务支出其他业务利润出售原材料 5,475,488.91 5,466,504.048,984.879,995,396.769,325,638.16 669,758.60加工费 2,028,895.66 1,659,640.86369,254.802,632,966.341,938,032.41 694,933.93技术转让费 3,180,000.00 241,996.192,938,003.81540,000.0037,700.00 502,300.00租赁费 697,550
264、.533,865,117.70 4,530,661.49-665,543.79 检验费 1,491,938.61 794,388.08 动力费 5,541,567.39 5,148,899.78392,667.61 其他 1,787,310.61104,534.231,682,776.3817,743,131.0813,867,109.803,876,021.28合 计 23,370,318.88 17,849,787.125,520,531.7630,911,494.1825,168,480.37 5,743,013.8140财务费用财务费用 项 目2004年度2003年度利息支出 11,4
265、26,847.8610,003,958.07减:利息收入 2,874,322.977,683,520.36汇兑损益 142,298.09-200,037.17手续费支出 352,942.54804,478.32合 计 9,047,765.522,924,878.86财务费用较上年增加 209.34%的主要原因是上年收到北京锦绣大地房地产开发有限公司借款利息4,938,100.00 元。 41.投资收益投资收益 项 目2004 年度2003 年度股票投资收益 8,035,771.359,848,558.57 丽珠集团 2004 年年度报告 73联营公司分配来的利润 5,689,252.59债权投
266、资收益 -5,310,741.1641,752.801,790,917.97689,675.10被投资单位权益净增减额 7,078,441.55股权投资差额摊销 -2,568,121.59-1,962,466.30股权转让收益 29,008,788.0863,037.88计提投资减值准备 -7,076,021.1856,112.09合 计 30,959,035.0214,425,922.73本期比上年同期增长 114.61%,主要原因是本期转让湖北科益药业股份有限公司、湖北丽益医药科技有限公司股权取得的收益。 42补贴收入补贴收入 项 目2004年度2003年度财政补贴收入 1,252,883
267、.00增值税退税收入 476,000.00科研项目开发补助 220,000.00驰名商标奖励款 400,000.001,000,000.00其他 4,000.00108,981.00合 计 1,656,883.001,804,981.00(1)根据 珠海市政府制订的珠海市 2004 年奖励名牌称号企业方案文件,本公司本期收到珠海市财政局 2004 年奖励名牌称号企业资金 300,000.00 元; (2)根据广东省医药行业协会粤医药协200332 号文件,本公司全资子公司珠海保税区丽珠合成制药有限公司本期收到珠海市财政局 2004 年奖励名牌称号企业资金 100,000.00 元; (3)根据
268、上海浦东新区财政局浦财经第 2113101803 号“核准通知书”, 本公司全资子公司上海丽珠制药有限公司本期收到浦东新区科技局高新技术企业财政专项补贴款 1,156,000.00 元。 43营业外收入营业外收入 项 目2004年度2003年度罚款收入 170,181.4227,350.67处理固定资产收益 1,301,905.482,464,215.58赔款收入 505,000.00其他 1,097,503.56934,072.83合 计 2,569,590.463,930,639.08 44营业外支出营业外支出 项 目2004年度2003年度捐赠支出 1,731,264.601,520,7
269、25.29罚款支出 980,757.57468,489.68 丽珠集团 2004 年年度报告 74处理固定资产净损失 1,721,763.942,377,853.34固定资产报废损失 2,056,370.32计提资产减值准备 117,223.44850,452.61其他 482,784.401,653,337.91合 计 7,090,164.276,870,858.83 45收到的其他与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金 本年度收到其他与经营活动有关的现金为 49,401,306.21 元,主要为: 项 目金 额专项拨款 7,140,000.00补贴收入 1,656,883.00
270、利息收入 2,874,322.97罚款收入 170,181.42资金往来 23,622,491.65押金 6,521,635.00废品收入 633,764.67技改贴息 500,000.00再投资退税款 758,918.92代收职工保险赔款等 2,877,470.46代职工收售房款 1,899,063.52其他 746,574.60合 计 49,401,306.2146支付的其他与经营活动有关的现金支付的其他与经营活动有关的现金 本年度支付其他与经营活动有关的现金为 448,979,815.40 元,主要为: 项 目金 额水电费 2,216,437.23 维修费 3,235,453.39 运杂
271、费 17,327,512.19 租赁费 10,996,048.13 差旅费 26,156,425.77 办公费 12,953,010.83 招待费 15,412,213.52 广告费 89,679,667.71 业务推广费 188,628,801.29 会务费 15,184,631.20 培训费 1,917,083.24 审计费及信息披露费 2,976,870.87 丽珠集团 2004 年年度报告 75保险费 4,113,914.18 董事会会费 1,668,565.83 工会经费 423,168.51 顾问咨询费 1,765,953.14 研究发展费 12,642,343.29 诉讼费 1,
272、209,543.70 招标费 3,175,187.15 检验费 359,315.16 退休人员工资 741,654.50 银行手续费 352,742.54 资金往来 29,442,708.79 罚款支出 980,757.57 备用金 3,775,293.12 退保证金 405,000.00 其他 1,239,512.55 合 计 448,979,815.40 六、母公司会计报表有关项目注释六、母公司会计报表有关项目注释 1应收账款应收账款 (1)账龄分析 2004.12.312003.12.31账 龄金 额比 例坏账准备净 值金 额比 例坏账准备净 值1 年以内 56,013,109.06 5
273、5.14% 2,800,655.4553,212,453.6166,915,052.24 50.36%3,437,079.52 63,477,972.721-2 年 1,415,531.42 1.39% 134,577.041,280,954.381,819,952.421.37%916,975.09 902,977.332-3 年 1,530,431.73 1.51% 955,537.58574,894.152,702,843.872.03%2,504,709.15 198,134.723 年以上 42,617,546.7541.96%42,423,118.52194,428.2361,44
274、0,445.22 46.24%61,063,296.83377,148.39合 计 101,576,618.96 100.00% 46,313,888.5955,262,730.37132,878,293.75100%67,922,060.59 64,956,233.16期末余额中全额计提坏账准备的应收账款: 1-2 年为 52,813.99 元,2-3 年为 731,597.17 元,3-5 年为 347,983.14 元;计提的主要原因是欠款单位实际财务状况恶化或现金流量严重不足。 (2)应收账款前五名金额合计为 19,615,882.91 元,占应收账款 19.31%。 (3)截止 20
275、04 年 12 月 31 日,无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东欠款。 丽珠集团 2004 年年度报告 762其他应收款其他应收款 (1)账龄分析 2004.12.312003.12.31账 龄金 额比 例坏账准备净 值金 额比 例坏账准备净 值1年以下 394,596,698.84 94.57% 830,639.99393,766,058.85379,049,874.98 94.33%1,475,267.61 377,574,607.371-2年 2,323,819.83 0.55% 139,429.192,184,390.647,478,073.021.86%758,884.38
276、6,719,188.642-3年 5,081,578.52 1.22% 1,016,315.704,065,262.82338,649.680.08%269,100.08 69,549.603年以上 15,259,416.743.66%15,240,535.6418,881.1014,969,782.293.73%14,969,782.29合 计 417,261,513.93 100.00% 17,226,920.52400,034,593.41401,836,379.97100%17,473,034.36 384,363,345.61期末余额中无全额计提坏账准备的其他应收款。 (2)其他应收
277、款前五名金额合计为 245,203,001.32 元,占其他应收款 58.76%。 (3)大额欠款单位列示: 单位名称所欠金额欠款时间欠款比例欠款原因丽珠集团丽珠制药厂 107,103,001.321 年以内 25.67% 往来款 珠海保税区丽珠合成制药有限公司 往来款 (4)截止 2004 年 12 月 31 日,无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东欠款。 55,000,000.001 年以内 13.18% 往来款 广东新北江制药股份有限公司 42,700,000.001 年以内 10.23% 往来款 上海丽珠制药有限公司 20,400,000.001 年以内 4.89% 四川光大制药
278、有限公司 20,000,000.001 年以内 4.79% 往来款 3长期股权投资长期股权投资 (1)长期股权投资及减值准备 2004.12.312003.12.31项 目账面余额减值准备净 值账面余额减值准备净 值长期股票投资 23,675,080.00 20,500,000.003,175,080.0023,675,080.0020,500,000.003,175,080.00对子公司投资 863,788,325.60 9,552,503.50854,235,822.10549,013,419.88 549,013,419.88对联营企业投资 9,524,005.21 1,200,000.
279、008,324,005.2111,500,546.234,740,503.506,760,042.73其他股权投资 6,250,000.00 6,250,000.009,961,100.00 9,961,100.00其中:股权投资差额 64,999,744.7564,999,744.7520,410,651.9520,410,651.95合 计 903,237,410.81 31,252,503.50871,984,907.31594,150,146.1125,240,503.50568,909,642.61 丽珠集团 2004 年年度报告 77(2)长期股票投资 被投资单位名称股份 类别股票
280、 数量占被投资单位注册资本比例初始投 资成本2003.12.31本期增 减变动2004.12.31广东发展银行珠海分行 法人股 122,7070.0034% 105,000.00105,000.00 105,000.00交通银行 法人股 1,200,1500.007544% 1,640,080.001,640,080.00 1,640,080.00北京医药物资联合经营公司 法人股 10.821% 100,000.00100,000.00 100,000.00斗门三洲工业城股份有限公司 法人股 500,0001.60% 500,000.00500,000.00 500,000.00华东医药股份有
281、限公司 法人股 1,120,0001.25% 1,200,000.001,200,000.00 1,200,000.00珠海市商业银行 法人股 20,000,0006.11% 20,000,000.0020,000,000.00 20,000,000.00南京医药股份有限公司 法人股 180,0000.09% 130,000.00130,000.00130,000.00合 计 23,675,080.0023,675,080.00 23,675,080.00(3)对子公司投资 初始投资额权益变动2004.12.31 被投资单位名称原始投资本年增减本期权益增减累计增减账面余额占被投资单位注册资本比
282、例丽珠集团丽宝生物化学制药有限公司 50,564,023.50 17,251,210.73 50,110,314.10 100,674,337.60 75%珠海经济特区丽康医药有限公司 47,178,045.33 995,759.79 2,625,396.99 49,803,442.32 74%珠海丽珠-拜阿蒙生物材料有限公司 3,934,721.95 -415,073.44 3,519,648.51 57%四川光大制药有限公司 27,162,149.05 58,349,000.00 -6,686,837.87 16,364,636.55 101,875,785.60 100%广东中南药业有限
283、公司 3,500,000.00 -626,929.90 -224,719.01 3,275,280.99 70%珠海丽珠连锁经营有限公司 13,500,000.00 -1,883,066.00 -12,599,280.12 900,719.88 90%上海丽珠制药有限公司 74,229,565.00 4,922,687.53 -3,348,055.22 70,881,509.78 85%珠海市丽珠美达信技术开发有限公司 800,000.00 -5,010.46 605,974.46 1,405,974.46 80%珠海现代中药高科技有限公司 4,539,975.00 -935,887.35 -
284、1,593,453.75 2,946,521.25 75%丽珠(香港)有限公司 1,068,100.00 63,702,000.00 5,702,892.16 15,387,488.57 80,157,588.57 100%香港安滔发展有限公司 534,050.00 30,258,067.71 75,786,882.50 76,320,932.50 100%丽珠集团丽珠中药厂 6,004,000.00 4,349,600.60 4,558,693.40 10,562,693.40 60.04%广东新北江制药股份公司 62,249,791.20 56,300,000.00 17,738,543.
285、90 27,942,092.54 146,491,883.74 92.14%丽珠集团丽珠制药厂 18,012,000.00 15,498,344.77 28,970,375.77 46,982,375.77 60.04%丽珠集团丽珠试剂有限公司 2,021,378.68 1,383,069.88 3,463,004.29 5,484,382.97 51% 丽珠集团 2004 年年度报告 78丽珠集团丽珠医药营销有限公司 12,008,000.00 10,888.29 35,370.43 12,043,370.43 60.04%丽珠集团利民制药厂 28,465,394.41 15,361,835
286、.89 24,855,080.04 53,320,474.45 61.281%丽珠集团丽珠生物工程制药厂 9,006,000.00 -1,523,960.37 -1,791,791.26 7,214,208.74 60.04%珠海市丽珠医药贸易有限公司 3,000,000.00 -2,269,322.32 874,691.14 3,874,691.14 100%丽珠集团福州福兴医药有限公司 76,500,000.00 76,500,000.00 75%上海丽珠东风生物技术有限公司 3,500,000.006,012,000.0040,503.509,552,503.5075.00%合 计 37
287、1,277,194.12 260,863,000.00 99,541,886.98 231,648,131.48863,788,325.60 本公司通过拥有英国威名投资有限公司的全部股权而持有四川光大制药有限公司 100%的股权。 (4)对联营企业投资 初始投资额权益变动2004.12.31被投资单位名称原始投资本年增减本期权益增减累计增减账面余额占被投资单位注册资本比例丽珠医用电子设备(厂)有限公司1,200,000.00 1,200,000.0028.00% 丽珠集团常州康丽制药有限公司 2,989,200.00 -506,723.342,482,476.6630.00% 广东蓝宝制药有限
288、公司 2,462,407.501,563,962.483,379,121.055,841,528.558.50% 合 计 6,651,607.50 1,563,962.482,872,397.719,524,005.21 (5)其他股权投资 初始投资额权益变动2004.12.31 被投资单位名称原始投资本年增减本期权益增减累计增减账面余额 占被投资 单位注册 资本比例 (金瑞四方)医药投资管理有限责任公司 12.50% 6,250,000.00 6,250,000.00 北京星昊现代医药开发有限公司 3,711,100.00-3,711,100.00 10.00% 合 计 9,961,100.
289、00-3,711,100.00 6,250,000.00 (6)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限2003.12.31 本期新增 本期摊销 本期转出 2004.12.31 形成原因 丽珠集团丽宝生物化学制药有限公司 5,586,561.6910年 7,219,300.29558,656.166,660,644.13收购股权珠海经济特区丽康医药有限公司 6,464,538.0710年 4,564,541.32646,453.813,918,087.51收购股权四川光大制药有限公司 13,788,934.2410年 -2,053,308.1515,534,245.8936,726.8
290、613,444,210.88收购股权 丽珠集团 2004 年年度报告 79湖北丽益医药科技有限公司 5,000,000.0010年 3,000,000.003,000,000.00收购股权广东蓝宝制药有限公司 -1,238,537.810年 -990,830.23-123,853.80-866,976.43收购股权广东新北江制药股份有限公司 7,068,192.3085个月9,004,878.72-904,877.401,114,964.226,985,037.10收购股权珠海丽珠试剂有限公司 -389,044.6410年 -333,929.99-38,904.48 -295,025.51收购
291、股权丽珠集团福州福兴医药有限公司 35,153,767.0710 年 35,153,767.0735,153,767.07收购股权合 计 71,434,410.93 20,410,651.9649,783,135.562,194,042.773,000,000.0064,999,744.75(7)长期股权投资减值准备 被投资项目名称 2003.12.31本期计提本期转回2004.12.31 计提原因 上海丽珠东风生物技术有限公司 3,540,503.506,012,000.009,552,503.50 停业 丽珠医用电子设备(厂)有限公司 1,200,000.001,200,000.00 净资
292、产小于零斗门三洲工业城股份有限公司 500,000.00500,000.00 净资产小于零珠海市商业银行 20,000,000.0020,000,000.00 亏损 合 计 25,240,503.506,012,000.0031,252,503.50 4长期债权投资长期债权投资 (1)长期债权投资 2004.12.31 2003.12.31 项 目 账面金额 减值准备净 值账面金额 减值准备 净 值 其他债权投资 6,480,765.00 6,480,765.00146,480,765.006,480,765.00 140,000,000.00 (2)长期债权投资减值准备 被投资项目名称 20
293、03.12.31 本期计提 本期转回 2004.12.31 计提原因 广州远景新村 6,480,765.00 6,480,765.00 如下备注 本公司于 1992 年 9 月 26 日与广东省医药管理局签订关于合建住宅综合楼的原则协议 ,由广东省医药管理局负责在广州市新市镇征用 2,484 平方米农田地建设住宅综合楼。住宅楼建成后广东省医药管理局向本公司提供建筑面积 5,000 平方米的楼房以用作驻广州办事处及住宅,本公司根据工程进度分期付款。截止 1997 年 12 月 31 日共支付工程款 420 万元,利息资本化 248 万元,98 年度由于公司投资策略转移停止投资,2003 年收回投
294、资 20 万元,该项目投资的回收存在重大风险。 5主营业务收入、主营业务成本主营业务收入、主营业务成本 丽珠集团 2004 年年度报告 802004年度 2003年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 销售商品 568,057,882.93 227,772,527.58 609,814,114.70 243,912,120.80 6.投资收益投资收益 项 目 2004年度 2003年度 股票投资收益 6,163,358.15债券投资收益 -5,310,741.16 40,200.80对联营(或合营)公司的投资收益 141,080,606.39 78,827,205
295、.67其中:被投资单位权益净增减额 115,596,381.8683,836,796.29股权投资差额摊销 -2,194,042.77-2,115,423.33股权转让收益 32,793,613.7085,637.88计提投资减值准备 -6,012,000.00-3,473,681.20联营企业分来利润 896,653.60493,876.03合 计 135,769,865.2385,030,764.62 七、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响。七、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响。 子公司均按母公司会计政策编制会计报表,故不存在对合并报表的影响。 八、关联方关系
296、及其交易八、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册地址 主营业务 与本公司的关系 企业类型 法定代 表人 健康元药业集团股份有限公司 深圳 生产经营口服液、药品、保健食品母公司 股份有限公司(上市) 朱保国 企 业 名 称深圳太太药业股份有限公司经深圳市工商行政管理局核准, 2003 年 6 月公司名称变更为深圳健康药业股份有限公司,2003 年 10 月又变更为健康元药业集团股份有限公司。 本公司的控股子公司概况详见附注四、1。 2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 丽珠集团 2
297、004 年年度报告 81609,993,000 健康元药业集团股份有限公司 609,993,000 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企 业 名 称 2003.12.31 比例(%) 本期增加 本期减少2004.12.31 比例(%) 健康元药业集团股份有限公司及其子公司 79,381,849 25.939% 79,381,849 25.939% 健康元药业集团股份有限公司所持本公司股份中除购买广州保科力贸易公司持本公司的 6,059,428股法人股外,其余股份均已办理相关股票过户手续。 4、不存在控制关系的关联方情况 企 业 名 称 与 本 企 业 的 关 系 广东蓝宝制药有限公司
298、联营公司 丽珠集团常州康丽制药有限公司 联营公司 上海丽珠东风生物技术有限公司 子公司 深圳市海滨制药有限公司 母公司控制的公司 深圳市太太医药贸易有限公司 母公司控制的公司 (二)关联方交易 1.关联方交易 (1)销售商品 关联方关系名称 2004 年度2003 年度广东蓝宝制药有限公司 29,343,556.6035,632,653.74深圳市海滨制药有限公司6,316,897.445,306,020.00丽珠集团苏州新宝制药厂 648,251.05健康元药业集团股份有限公司 1,500.00向关联公司销售商品,销售价格按市场同类产品价格结算。 (2)采购商品 关联方关系名称 2004 年
299、度2003 年度 丽珠集团 2004 年年度报告 82丽珠集团常州康丽制药有限公司 16,960,209.0413,270,214.20丽珠集团苏州新宝制药厂 1,203,562.391,763,660.72广东蓝宝制药有限公司 1,206,377.70深圳市海滨制药有限公司 7,385,237.666,326,334.03健康元药业集团股份有限公司 877,500.00上海丽珠东风生物技术有限公司 152,232.26深圳市太太医药贸易有限公司 1,214,550.53向关联公司购买商品,购买价格按市场同类产品价格结算。 2关联方应收应付款项余额 2004.12.31 2003.12.31
300、企业名称 金 额占总额百分比金 额 占总额百分比应收账款: 广东蓝宝制药有限公司 3,975,511.871.12% 深圳市海滨制药有限公司 380,670.020.11%1,778,675.00 0.44%合 计 4,356,181.891.23%1,778,675.00 0.44%其他应收款: 广东蓝宝制药有限公司 29,856.000.03%658,560.20 0.70%上海丽珠东风生物技术有限公司 604,309.430.65%823,133.18 0.87%丽珠集团苏州新宝制药厂 5,025,337.77 5.31%合 计 634,165.430.68%6,507,031.15 6
301、.88%预收账款: 健康元药业集团股份有限公司 39,357.15 0.21%应付账款: 丽珠集团苏州新宝制药厂 753,885.77 0.79%丽珠集团常州康丽制药有限公司 18,000.000.01%2,351,640.00 2.45%深圳市海滨制药有限公司 450,000.000.36%528,000.00 0.55%健康元药业集团股份有限公司 202,500.00 0.21%上海丽珠东风生物技术有限公司 77,053.32 0.08%深圳市太太医药贸易有限公司 4,268.18177,076.63 0.18%合 计 472,268.180.37%4,090,155.72 4.26%其他
302、应付款: 丽珠集团常州康丽制药有限公司 50,000.000.06% 香港创念分子标签有限公司 41,082.550.05%469,579.88 0.40%珠海保税区丽达药业有限公司 16,374,985.04 13.99% 丽珠集团 2004 年年度报告 83合 计 91,082.550.11%16,844,564.92 14.39%应付票据: 深圳市海滨制药有限公司 358,400.00 0.18% 九、或有事项九、或有事项 1、 未决诉讼 广州市泰星药业有限公司欠本公司的子公司广东新北江制药股份有限公司货款 43,638,596.44 元, 因对方未履行偿债义务, 2003 年 7 月
303、9 日广东新北江制药股份有限公司在广州市中级人民法院提起诉讼程序,法院于 2004 年 7 月开庭审理了此案,目前仍在要求当事人补充证据,尚未作出判决。 2、 担保事项 本公司的全资子公司丽珠集团福州福兴医药有限公司为下列单位贷款提供担保: 被担保单位 金 额 贷款银行 担保期限 福州一化化学品有限公司 3,000,000.00 工商银行永泰兴支行 2001/12/20-2004/11/15 福州一化化学品有限公司 3,000,000.00 工商银行永泰兴支行 2001/12/20-2005/11/15 福州一化化学品有限公司 6,000,000.00 工商银行永泰兴支行 2001/12/20
304、-2006/11/15 福建亚通新材料科技股份有限公司 5,710,000.00 工商银行福清市支行 2004/4/28-2005/4/27 福建亚通新材料科技股份有限公司 5,000,000.00 工商银行福清市支行 2004/5/26-2005/5/25 福建亚通新材料科技股份有限公司 5,000,000.00 工商银行福清市支行 2004/5/28-2005/5/27 福建亚通新材料科技股份有限公司 3,740,000.00 工商银行福清市支行 2004/8/27-2005/8/26 福建亚通新材料科技股份有限公司 1,260,000.00 工商银行福清市支行 2004/9/14-200
305、5/9/13 福州锅炉厂 1,000,000.00 工商银行闽都支行 2003/11/14-2005/2/15 小 计 33,710,000.00 上述对福州一化化学品有限公司的担保由福州一化集团有限公司提供反担保,对福建亚通新材料科技股份有限公司的担保由福建亚太建材有限公司提供反担保。 3、 抵押事项 除附注五、20 所述以外,本公司无其他抵押事项。 十、承诺事项十、承诺事项 本公司与韩国一洋药品株式会社签订专利许可协议,同意本公司独占、不可撤消 PPI(质子泵抑制 丽珠集团 2004 年年度报告 84剂)化合物专利使用权以及在中国包括香港、澳门为了生产、加工、销售而独占使用一洋的专利。协议
306、签订应支付 250 万美元入门费, 已支付 157.50 万美元, 尚余 92.50 万美元未付, 折合人民币 7,655,762.50元。 本公司同意自产品开始销售起前三年, 按产品销售额 10%的比例给一洋提成, 在这三年后的五年中,按销售额 8%的比例提成,余下的时间至 2014 年 7 月 22 日(协议到期日)按销售额 6%的比例提成。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 a) 2004 年 10 月 26 日经中华人民共和国商务部商资批20041607 号文批准,本公司与英属维尔京群岛统一超商药妆事业中国控股有限公司共同投资设立中外合资企业
307、统一康是美商业连锁(深圳)有限公司,新设公司注册资本为 5,000 万元,各方投资分别为:本公司投资 1,750 万元占 35%股权,英属维尔京群岛统一超商药妆事业中国控股有限公司投资 3,250 万元占 65%股权。 本公司截止 2005 年 1 月 5日已支付投资款 875 万元。目前统一康是美商业连锁(深圳)有限公司已取得营业执照副本。 b) 根据本公司四届董事会第十九次决议本期每 10 股分配 1.50 元现金股利(含税)。 c) 2005 年 1 月 13 日、1 月 27 日本公司分别以 23,263,321.00 元、44,720,249.16 元的价格,将持有的面值分别为 2,
308、400.20 万元、 4,599.80 万元的 2004 年中国石油化工股份有限公司公司债券出售, 转让损失 2,016,429.84 元。 十二、其他重要事项十二、其他重要事项 本公司在报告期内无需披露的其他重要事项。 十三、委托理财十三、委托理财 本公司在报告期内无委托理财事项。 十四、其他需披露事项十四、其他需披露事项 (一)对外投资(一)对外投资 1. 2004 年 11 月 10 日经广东省人民政府粤府函2004316 号文批准,本公司的子公司广东新北江制药股份有限公司增加注册资本 5,630 万元,全部由本公司增加投资,增资后该公司注册资本为13,492.52 万元,本公司持有的股
309、权比例为 92.14%。 2. 2004 年 2 月 17 日本公司与上海中科生龙达生物技术有限公司签订股权转让协议书,购买对方持有上海丽珠东风生物技术有限公司 50%的股权,股权转让款为 600 万元。购买后本公司及全资子公司安滔发展有限公司合计持有上海丽珠东风生物技术有限公司 100%股权。 丽珠集团 2004 年年度报告 854. 2004 年 3 月 18 日本公司全资子公司上海丽珠制药有限公司及丽珠集团丽珠制药厂与上海丽金生化制品有限公司职工持股会、上海丽珠制药有限公司工会签订股权转让协议书,购买对方持有的上海丽金生化制品有限公司 100%股权。其中:上海丽珠制药有限公司以 1,35
310、4,889.90 元的价格收购上海丽金生化制品有限公司职工持股会持有的 82.17%股权;丽珠集团丽珠制药厂以 118,390.04 元的价格收购上海丽金职工持股会持有的 7.18%股权及以 62,384.08 元的价格收购上海丽珠制药有限公司工会持有的3.82%股权。收购完成后,本公司全资子公司上海丽珠制药有限公司、丽珠集团丽珠制药厂分别持有上海丽金生化制品有限公司 89%、11%的股权。 5. 本公司全资子公司丽珠集团丽珠制药厂与珠海康健投资有限公司签订股权转让协议书,购买对方持有珠海保税区丽珠合成制药有限公司 10%的股权,受让价格为 14,421,480.00 元。购买后本公司及全资子
311、公司合计持有珠海保税区丽珠合成制药有限公司 100%股权。 3. 2004 年 3 月 11 日本公司全资子公司丽珠集团丽珠制药厂与陈永乐签订股权转让协议书,购买对方持有珠海市丽珠美达信技术开发有限公司 20%的股权,股权转让款为 64 万元。购买后本公司及全资子公司丽珠集团丽珠制药厂合计持有珠海市丽珠美达信技术开发有限公司 100%股权。 6. 本公司全资子公司丽珠集团丽珠制药厂与珠海康健投资有限公司签订股权转让协议书,购买对方持有珠海保税区丽达药业有限公司 10股权,受让价格为 267.80 万元。购买后本公司及全资子公司合计持有珠海保税区丽达药业有限公司 100%股权。 7. 2004
312、年 8 月 17 日本公司全资子公司丽珠集团丽珠制药厂与上海生宁应用生物研究所、上海华新生物高技术有限公司和苏州生物化学制药厂签订股权转让协议书,购买对方持有丽珠集团苏州新宝制药厂 22.92%、11.57%和 6.48%股权,受让价格分别为 198 万元、100 万元和 56 万元。购买后本公司全资子公司合计持有丽珠集团苏州新宝制药厂 100%股权。 本公司全资子公司丽珠集团丽珠制药厂及丽珠集团丽宝生物化学制药有限公司与上海三盛宏业投资(集团)有限责任公司签订股权转让协议书,将持有的丽珠集团苏州新宝制药厂 100%的股权转让给对方,转让价格分别为 354 万元、394 万元。转让后本公司不再
313、持有丽珠集团苏州新宝制药厂股权。 8. 本公司与四川欣光投资有限公司签订股权转让协议书,购买对方持有四川光大制药有限公司47.79%的股权,受让价格为 5,834.90 万元。购买后本公司持有四川光大制药有限公司 100%股权。 9. 2004年10月19日本公司与福州市医药化工行业管理办公室签订了整体收购丽珠集团福州福兴医药有限公司的国有股权转让合同,购买对方持有的丽珠集团福州福兴医药有限公司 100%股权,股权转让款为 1.02 亿元。 购买后本公司及全资子公司安滔发展有限公司合计持有丽珠集团福州福兴医药有限公司 100%股权。本公司在 2004 年 12 月 31 日将其纳入合并范围,2
314、004 年 12 月 31 日丽珠集团福州福兴医药有限公司的资产总额为 275,875,599.97 元、负债总额为 220,747,289.40 元、所有者权益为55,128,310.57 元。 丽珠集团 2004 年年度报告 86(二)股权及债权转让(二)股权及债权转让 1.2004 年 2 月 10 日本公司与中国国际金融有限公司签订了债券转让协议,以 13,860 万元的价格将持有的票面价值 14,000 万元 2003 年中国网络通信集团公司的固定利率债券转让给了中国国际金融有限公司。 2.2004 年 2 月 26 日本公司与中国国际金融有限公司签订了 2004 年中国石油化工股份
315、有限公司公司债券分销协议,认购价值 14,000 万元的中国石油化工股份有限公司 2004 年 10 年期固定利率公司债券,票面年利率为 4.61%,并于 2004 年 3 月已认购完毕。2004 年 11 月 2 日、2004 年 11 月 22 日本公司分别以 28,746,984.00 元、38,429,232.00 的价格出售了面值 3,000 万元及 4,000 万元的该债券。 3.2004 年 12 月 20 日本公司与北京联合伟华科技有限公司签订股权转让协议书,将本公司持有北京星昊现代医药有限公司 10%的股权转让给对方,转让价格 371.11 万元。转让后本公司不再持有北京星昊
316、现代医药有限公司的股权。 4.2003 年 12 月 16 日本公司与武汉鑫益投资有限公司签订股权转让协议,分别以 6,141.50 万元和1,858.50 万元的价格,将本公司持有湖北丽益医药科技有限公司 59%的股权和湖北科益药业股份有限公司的 15.75%股权转让给武汉鑫益投资有限公司。转让后本公司不再持有湖北丽益医药科技有限公司和湖北科益药业股份有限公司的股权。 5.本公司投资决策委员会第九次会议审议通过关于对丽珠美好科技投资有限公司实施股权收购和清算的议案,决定对丽珠美好科技投资有限公司进行清算并予以注销。有关注销手续现已完成。 十五、利润表附表十五、利润表附表 报告期利润 (人民币
317、元) 全面摊薄 净资产收益率(%) 加权平均 净资产收益率(%) 全面摊薄 每股收益 (元/股) 加权平均 每股收益 (元/股) 主营业务利润 761,192,806.39 66.79% 70.24% 2.49 2.49 营业利润 126,594,361.16 11.11% 11.68% 0.41 0.41 净利润 124,058,279.08 10.89% 11.45% 0.41 0.41 扣除非常性损益后的净利润 97,164,641.93 8.53% 8.97% 0.32 0.32 注:扣除非经常性损益后的净利润: 项目 2004 年度 2003 年度 丽珠集团 2004 年年度报告 8
318、7净利润 124,058,279.0892,200,608.49减:扣除计提资产减值准备后的营业外收支净额 -4,403,350.37-2,089,767.14补贴收入 1,656,883.001,804,981.00短期投资收益 5,377,252.419,848,558.57对非金融机构收取的资金占用费 4,938,100.00处置长期股权资产收益 29,008,788.0863,037.88加:所得税影响 4,745,935.97 2,184,736.55 扣除非经常性损益后的净利润 97,164,641.9379,820,434.73 十六、利润表补充资料十六、利润表补充资料 项目 本
319、期累计 上期实际数 1.出售、处理部门或被投资单位所得收益 29,008,788.0863,037.88 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 上述 2004 年度公司会计报表和会计报表附注,系我们按企业会计准则、 企业会计制度和有关规定及补充规定编制。 单位负责人:单位负责人: 财务负责人:财务负责人: 会计机构负责人:会计机构负责人: 编制人:编制人: 丽珠医药集团股份有限公司丽珠医药集团股份有限公司 丽珠集团 2004 年年度报告 88 会计报表之批准 本会计报表于 2005 年 2 月 18 日经本公司董事会批准通过。 董事 董事 丽珠集团 2004 年年度报告 89第十二节 备查文件目录 第十二节 备查文件目录 一、备查文件: 一、备查文件: 1、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 丽珠医药集团股份有限公司 丽珠医药集团股份有限公司 董事长: 朱保国 董事长: 朱保国