美好医疗合并利润表(百万元) 原图定位 我们预计公司 2024-2026 年归母净利润分别为 4.05、5.16、6.52 亿元,增速分别为29.35%、27.28%、26.32%。选取同为医疗器械上游产业链的奕瑞科技、海泰新光,以及家用呼吸机厂家怡和嘉业作为可比公司。公司呼吸机组件积累成熟,从医疗器械精密组件向消费电子组件进行全方位布局,较可比公司,涉及业务类型不断丰富,首次覆盖,给予“买入”评级。