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1、 2014 年年度报告 2015 年 04 月 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 1 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长王东升先生、总裁陈炎顺先生、主管会计工作负责人孙芸女士公司董事长王东升先生、总裁陈炎顺先生、主管会计工
2、作负责人孙芸女士及会计机构负责人及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员) 杨晓萍女士声明:保证年度报告中财务报告杨晓萍女士声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。金转增股本。 本报告以中国企业会计准则和其它相关规定编制。毕马威华振会计师本报告以中国企业会计准则和其它相关规定编制。毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。事务所(特殊普通合伙)为本
3、公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本报告分别以中英文两种语言编制, 在对中英文文本的理解上发生歧义时,本报告分别以中英文两种语言编制, 在对中英文文本的理解上发生歧义时,以中文文本为准。以中文文本为准。 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 2 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 . 1 1 第二第二节节 公司简介公司简介 . 5 5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 . 7 7 第四节第四节 董事会报告董事会报告 . 1010 第五节第五节 重要事项重要事项 . 3333 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股
4、东情况 . 4242 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况 . 5252 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 5353 第九节第九节 公司治理公司治理 . 6363 第十节第十节 内部控制内部控制 . 7070 第十一节第十一节 财务报告财务报告 . 7272 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 . v v 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 3 释义释义 释义项 指 释义内容 京东方、本公司、公司 指 京东方科技集团股份有限公司 股票上市规则 指 深圳证券交易所股票上市规则(2014 年修订) 深交所、交易所
5、 指 深圳证券交易所 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 北京证监局 指 中国证券监督管理委员会北京监管局 公司章程 指 京东方科技集团股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 AMOLED 指 Active Matrix/Organic Light Emitting Diode 主动矩阵有机发光二极管显示器件 合肥鑫晟 指 合肥鑫晟光电科技有限公司 源盛光电 指 鄂尔多斯市源盛光电有限责任公司 合肥光电、合肥京东方 指 合肥京东方光电科技有限公司 KPMG 指 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) 巨潮资讯网 指 http:/ 京东方科技集团
6、股份有限公司 2014 年年度报告全文 4 重大风险提示重大风险提示 本公司特别提醒广大投资者, 中国证券报 、 上海证本公司特别提醒广大投资者, 中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、券报 、 证券时报 、香港大公报和巨潮资讯网为本公司指定的信息披露媒体,本公司所有信息香港大公报和巨潮资讯网为本公司指定的信息披露媒体,本公司所有信息均以在上述指定媒体披露的公告为准。敬请广大投资者注意投资风险。均以在上述指定媒体披露的公告为准。敬请广大投资者注意投资风险。 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 5 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 京东方
7、 A ,京东方 B 股票代码 000725,200725 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 京东方科技集团股份有限公司 公司的中文简称 京东方 公司的外文名称(如有) BOE TECHNOLOGY GROUP CO., LTD. 公司的外文名称缩写(如有) BOE 公司的法定代表人 王东升 注册地址 北京市朝阳区酒仙桥路 10 号 注册地址的邮政编码 100015 办公地址 北京市朝阳区酒仙桥路 10 号 办公地址的邮政编码 100015 公司网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 项目 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘洪峰 肖召雄 联系地
8、址 北京市朝阳区酒仙桥路 10 号 北京市朝阳区酒仙桥路 10 号 电话 01064318888 转 01064318888 转 传真 01064366264 01064366264 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、香港大公报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书室 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 6 四、注册变更情况四、注册变更情况 项目 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码
9、 首次注册 1993 年 04 月 09 日 北京市朝阳区酒仙桥路 10 号 1501259(5-2) 8647 10110166-0 报告期末注册 2014 年 06 月 13 日 北京市朝阳区酒仙桥路 10 号 2597 1660 10110166-0 公司上市以来主营业务的变化情况(如有) 无变更 历次控股股东的变更情况(如有) 报告期内无变更,公司于 2015 年 3 月 10 日收到公司实际控制人北京电子控股有限责任公司的关于控股股东变更的通知函公司的控股股东由北京京东方投资发展有限公司变更为北京电子控股有限责任公司,
10、实际控制人不变,仍为北京电子控股有限责任公司。具体详见公司 2015 年 3 月 12 日披露的提示性公告 (公告编号:2015-008) 。 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所办公地址 中国北京市东长安街 1 号东方广场东二办公楼 8 层 签字会计师姓名 苏星、徐君祎 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中信建投证券股份有限公司 北京市东城区朝内大街 188 号 朱明强 赵军 2014 年 4 月 8 日-2015
11、 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 项目 2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入(元) 36,816,316,676.00 33,774,285,620.00 33,774,285,620.00 9.01% 25,771,583,3
12、86.00 25,771,583,386.00 归属于上市公司股东的净利润(元) 2,562,128,829.00 2,353,365,694.00 2,353,365,694.00 8.87% 258,133,391.00 258,133,391.00 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) 1,827,866,642.00 1,713,985,503.00 1,713,985,503.00 6.64% -544,170,638.00 -544,170,638.00 经营活动产生的现金流量净额(元) 8,095,825,923.00 8,956,439,250.00 8,956,
13、439,250.00 -9.61% 3,088,875,525.00 3,088,875,525.00 基本每股收益(元/股) 0.087 0.174 0.174 -50.00% 0.019 0.019 稀释每股收益(元/股) 0.087 0.174 0.174 -50.00% 0.019 0.019 加权平均净资产收益率 4.29% 8.70% 8.70% -4.41% 1.00% 1.00% 项目 2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增减 2012 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产(元) 136,240,283,477.00 92,538,451,492.00
14、 92,538,451,492.00 47.23% 67,105,360,865.00 67,105,360,865.00 归属于上市公司股东的净资产(元) 76,155,071,579.00 28,251,815,361.00 28,251,815,361.00 169.56% 25,886,959,650.00 25,886,959,650.00 注:2014 财政部于 2014 年新颁布/修订八项企业会计准则,本公司于 2014 年 7 月 1 日起执行,采用变更后会计政策对 2014年合并利润表及利润表各项目无影响。 公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励
15、行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 是 否 用最新股本计算的基本每股收益(元/股) 0.0728 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 8 二、非经常性损益项目及金额二、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位:元 项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明 非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) -15,575,867.00 -112,722,720.00 -41,715,421.00 - 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 0.00 0.00 - 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定
16、额或定量享受的政府补助除外) 830,471,170.00 838,279,656.00 925,766,702.00 - 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 0.00 0.00 - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 10,168,409.00 0.00 1,160,762.00 - 非货币性资产交换损益 0.00 0.00 0.00 - 委托他人投资或管理资产的损益 0.00 0.00 0.00 - 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00 0.00 0.00 - 债务重组损益
17、0.00 0.00 0.00 - 企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 0.00 0.00 0.00 - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00 0.00 0.00 - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00 0.00 0.00 - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00 0.00 0.00 - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 6,113,418.00 0.00 0.00 - 单独进行
18、减值测试的应收款项减值准备转回 5,583,021.00 500,938.00 4,185,236.00 - 对外委托贷款取得的损益 0.00 0.00 0.00 - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 0.00 0.00 0.00 - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 0.00 0.00 0.00 - 受托经营取得的托管费收入 0.00 0.00 0.00 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 43,217,737.00 39,012,396.00 25,014,788.00 - 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0
19、.00 0.00 0.00 - 处置长期股权投资产生的投资收益 -4,190,740.00 1,870,000.00 -1,186,187.00 无 减:所得税影响额 119,985,837.00 32,010,501.00 10,610,168.00 - 少数股东权益影响额(税后) 21,539,124.00 95,549,578.00 100,311,683.00 - 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 9 合计 734,262,187.00 639,380,191.00 802,304,029.00 - 对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性
20、损益 定义界定的非经常性损益项目, 以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目, 应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 10 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、概述一、概述 2014年,在多变的市场与行业环境中,公司坚定贯彻“客户导向、精益管理、创新突破、盈利倍增”年度工作方针,坚定信念,团结拼搏,圆满完成年度经营目标,实现持续稳定盈利。
21、全年共实现营业收入368亿元,比上年增长9.01%,实现归属上市公司股东的净利润25.62亿元,同比增长8.87%。2014年公司各产线持续进行产线调整,产品结构优化成果显现,其中合肥8.5代线顺利量产并实现当年投产当年盈利,鄂尔多斯5.5代线良率稳步提升,重庆8.5代线于2015年3月实现产品点亮并投产;全球首发产品覆盖率提高至38%,全球细分市场占有率继续保持领先;2014年公司发布集团品牌标识升级,“简约而立、巅峰纯境、完美主义”品牌文化有效执行。全年专利申请数量5116件,继续保持全球业内领先地位。 具体各事业单元经营情况如下: (1)显示器件事业 深化与原有战略客户合作关系,开发新客
22、户新市场。全年完成新产品开发99项,提升产品竞争力。5.0寸qHD AMOLED和In-Cell产品点亮,5.46寸FHD、GOA技术TV和32寸Cu工艺产品量产,28寸异形屏、65寸UHD曲面、65寸OGS及55寸FHD超窄边框拼接屏产品获得业内好评。北京5代线、合肥6代线瓶颈工艺产能提高,北京8.5代线确保产品切换及量产同时,产能连续攀升。全球供应链以提升产品/产线竞争力为目标,发挥集中议价优势,确保稳定供应,实现成本降低;通过供应商二元化配套、提前验证、针对性追料等多项措施确保供应稳定,超额完成年度BOM降幅目标。全球品保中心优化组织结构,统筹品质管理,完成北京8.5代线/合肥8.5代线
23、产线ISO认证,初步形成一体化品质管理体系;建立核心产品良率控制系统,及时监控。强化流程规范与品质管控能力,保障产品和服务品质提升。电子材料事业:半导体、真空电器完成事业计划净利润指标;重点产品量产销售;真空技术整体搬迁工作顺利完成。 (2)智慧系统事业 显示终端事业:智慧商务平台顺利运行,建立线上销售/线下体验互动机制;商用显示产品销量增加,盈利能力不断提高。照明/光伏事业:产品研发能力不断提升,自主研发产品实现销售。代工制造事业:整机代工事业经营业绩较去年有所好转,苏州工厂超额完成事业计划。背光模组事业,完成新产品开发178项,超额完成事业计划指标,实现盈利倍增。 (3)健康服务事业 健康
24、医疗事业:完成顶层架构设计和中长期战略规划研讨,推进项目落地。专业园区事业:发挥园区品牌影响力,创新商务模式。云服务专案:完成组织架构设计,初步建立核心业务流程企划机制;云计算产品设计研发能力加强,完成首个平台项目开发。 2014年, 京东方的努力获得了社会各界的认可: 获得“2014年全球竞争力品牌.中国Top10”、 “最具未来竞争力品牌”、 “2014最佳品牌形象奖”、 “国际碳金奖-碳金创新价值奖”、 “金圆桌最佳董事会”等诸多奖项,连续八年入选中国消费电子领先品牌10强。 二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
25、1、合肥8.5代线项目:合肥8.5代线产能已突破100K/月,通过自主技术提升大幅度超出设计产能90K/月,产线实现当年投产,当年满产,当年盈利的佳绩。 2、鄂尔多斯5.5代AMOLED项目:鄂尔多斯5.5代线一期产能释放顺利,良率稳步提升中。 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 11 3、重庆8.5代线项目:重庆8.5代线7月主体结构封顶,12月进行设备搬入,2015年3月20日正式投产。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 主要经营模式的变化情况 适用 不适用 2、收入、收入 公司实物销售收入是否大于劳务收入 是
26、否 行业分类 项目 单位 2014 年 2013 年 同比增减 TFT-LCD 销售量 万片 45,682 32,439 41% 生产量 万片 48,928 35,331 38% 库存量 万片 5,827 2,581 126% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 报告期内新产线量产及原有产线满产满销所致。 公司重大的在手订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额(元) 15,946,529,916.00 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 44.81% 公司前 5 大客户资料
27、适用 不适用 序号 客户名称 销售额(元) 占年度销售总额比例 1 第一名客户 8,667,304,357.00 24.36% 2 第二名客户 2,607,924,285.00 7.33% 3 第三名客户 2,231,135,588.00 6.27% 4 第四名客户 1,292,131,768.00 3.63% 5 第五名客户 1,148,033,918.00 3.23% 合计 - 15,946,529,916.00 44.81% 主要客户其他情况说明 适用 不适用 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 12 3、成本、成本 行业分类 单位:元 行业分类 项目 2014 年 2
28、013 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 显示器件业务 材料、人工、折旧等 25,447,592,277.00 89.27% 22,290,301,058.00 86.72% 14.16% 智慧系统产品业务 材料、人工、折旧等 5,683,953,065.00 19.94% 5,050,114,723.00 19.65% 12.55% 智慧健康服务 材料、人工、折旧等 353,742,423.00 1.24% 287,657,777.00 1.12% 22.97% 其他 材料、人工、折旧等 7,897,135.00 0.03% 11,996,201.00 0.05% -
29、34.17% 抵消 材料、人工、折旧等 -2,988,304,171.00 -10.48% -1,936,246,327.00 -7.53% 54.33% 产品分类 单位:元 产品分类 项目 2014 年 2013 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 显示器件业务 材料、人工、折旧等 25,447,592,277.00 89.27% 22,290,301,058.00 86.72% 14.16% 智慧系统产品业务 材料、人工、折旧等 5,683,953,065.00 19.94% 5,050,114,723.00 19.65% 12.55% 智慧健康服务 材料、人工、折旧
30、等 353,742,423.00 1.24% 287,657,777.00 1.12% 22.97% 其他 材料、人工、折旧等 7,897,135.00 0.03% 11,996,201.00 0.05% -34.17% 抵消 材料、人工、折旧等 -2,988,304,171.00 -10.48% -1,936,246,327.00 -7.53% 54.33% 说明 无 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额(元) 5,523,066,145.000 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 29.09% 公司前 5 名供应商资料 适用 不适用 序号 供应商名称 采购额(元) 占年度采
31、购总额比例 1 第一大供应商 2,961,064,942.00 15.60% 2 第二大供应商 852,033,552.00 4.49% 3 第三大供应商 690,984,991.00 3.64% 4 第四大供应商 513,902,646.00 2.71% 5 第五大供应商 505,080,014.00 2.66% 合计 - 5,523,066,145.00 29.09% 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 13 主要供应商其他情况说明 适用 不适用 4、费用、费用 所得税费用较去年同期增长815%,主要是随着经营业绩持续好转,企业所得税相应增加。财务费用较去年同期减少147
32、%,主要是利息收入随货币资金增加而增加。 5、研发支出、研发支出 项目 2014年 2013年 同比增减(%) 研发支出金额(元) 2,476,935,252 1,904,377,825 30.07% 占公司最近一期经审计净资产的比例(%) 3.25% 6.74% -3.49% 占公司最近一期经审计营业收入的比例(%) 6.73% 5.64% 1.09% 6、现金流、现金流 单位:元 项目 2014 年 2013 年 同比增减 经营活动现金流入小计 39,910,733,056.00 39,274,058,463.00 1.62% 经营活动现金流出小计 31,814,907,133.00 30
33、,317,619,213.00 4.94% 经营活动产生的现金流量净额 8,095,825,923.00 8,956,439,250.00 -9.61% 投资活动现金流入小计 1,737,649,860.00 757,697,367.00 129.33% 投资活动现金流出小计 25,492,061,006.00 18,914,079,451.00 34.78% 投资活动产生的现金流量净额 -23,754,411,146.00 -18,156,382,084.00 30.83% 筹资活动现金流入小计 54,796,093,553.00 20,560,027,419.00 166.52% 筹资活动
34、现金流出小计 19,154,702,339.00 8,296,325,987.00 130.88% 筹资活动产生的现金流量净额 35,641,391,214.00 12,263,701,432.00 190.63% 现金及现金等价物净增加额 20,029,731,311.00 2,918,489,157.00 586.30% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 投资活动产生的现金流量净额较去年同期增长31%,主要是新项目处于建设期,工程及设备采购支出增加所致; 筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增长191%,主要是为支持新项目建设,完成定向增发所致。 报告期内公司经营活
35、动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 本公司属于制造行业,相应折旧摊销金额较大,导致经营活动的现金流量与本年度净利润存在较大差异。 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 14 三、主营业务构成情况三、主营业务构成情况 单位:元 项目 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 显示器件业务 32,679,988,414.00 25,447,592,277.00 22% 10.00% 12.00% -2.00% 智慧系统产品业务 6,224,354,892.00 5,683,953,065.0
36、0 9% 13.00% 11.00% 2.00% 智慧健康服务 693,241,463.00 353,742,423.00 49% 11.00% 19.00% -4.00% 其他 939,551,711.00 7,897,135.00 99% 39.00% -52.00% 1.00% 抵消 -3,720,819,804.00 -2,988,304,171.00 20% 37.00% 35.00% 2.00% 分产品 显示器件业务 32,679,988,414.00 25,447,592,277.00 22% 10.00% 12.00% -2.00% 智慧系统产品业务 6,224,354,892
37、.00 5,683,953,065.00 9% 13.00% 11.00% 2.00% 智慧健康服务 693,241,463.00 353,742,423.00 49% 11.00% 19.00% -4.00% 其他 939,551,711.00 7,897,135.00 99% 39.00% -52.00% 1.00% 抵消 -3,720,819,804.00 -2,988,304,171.00 20% 37.00% 35.00% 2.00% 分地区 中国地区 19,715,034,667.00 13,825,573,245.00 30% 8.00% 10.00% -1.00% 其他亚洲地区
38、 13,904,578,889.00 11,589,396,918.00 17% 5.00% 5.00% 0.00% 欧洲 1,017,195,232.00 974,517,181.00 4% 24.00% 27.00% -3.00% 美洲 1,916,336,657.00 1,856,506,372.00 3% 14.00% 16.00% -3.00% 其他地区 263,171,231.00 258,887,013.00 2% 82.00% 84.00% -9.00% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 四、资产
39、、负债状况分析四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况、资产项目重大变动情况 单位:元 项目 2014 年末 2013 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 40,172,401,999.00 29.49% 20,464,553,422.00 22.11% 7.38% 主要为项目建设资金到位及经营性现金流入所致 应收账款 6,615,762,122.00 4.86% 4,855,938,522.00 5.25% -0.39% 主要是产线扩产及新产线投入运京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 15 营,营收规模扩大,应收账款相应增
40、加 存货 4,163,304,029.00 3.06% 3,018,804,659.00 3.26% -0.20% 主要是新项目量产及为战略客户备货所致 投资性房地产 1,251,820,763.00 0.92% 1,284,415,937.00 1.39% -0.47% 无 长期股权投资 638,819,435.00 0.47% 971,160,051.00 1.05% -0.58% 主要是对长期股权投资计提减值所致 固定资产 49,398,396,189.00 36.26% 32,495,665,045.00 35.12% 1.14% 主要是新产线转固,固定资产增加所致 在建工程 21,8
41、68,641,210.00 16.05% 22,172,949,652.00 23.96% -7.91% 无 其它流动资产 6,085,764,454.00 4.47% 1,872,804,826.00 2.02% 2.45% 报告期内新增理财产品及增值税留抵额增加所致 应收利息 275,877,747.00 0.20% 109,045,546.00 0.12% 0.08% 随货币资金增加而相应增加所致 2、负债项目重大变动情况、负债项目重大变动情况 单位:元 项目 2014 年 2013 年 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 短期借款 2,158,988,600
42、.00 1.58% 12,122,769,840.00 13.10% -11.52% 主要为偿还项目建设借款 长期借款 33,631,104,669.00 24.69% 20,995,628,956.00 22.69% 2.00% 主要为新项目建设增加借款 应付票据 258,737,884.00 0.19% 135,654,664.00 0.15% 0.04% 部分采购业务采用票据结算方式所致 应付职工薪酬 1,151,622,921.00 0.85% 845,898,437.00 0.91% -0.06% 报告期内合并范围增加及研发力度加大,人工成本增加所致 应交税费 318,219,650
43、.00 0.23% 190,205,223.00 0.21% 0.02% 主要是企业所得税增加所致 应付利息 219,407,964.00 0.16% 314,004,348.00 0.34% -0.18% 报告期内偿还借款所致 一年内到期的非流动负债 15,000,000.00 0.01% 308,628,826.00 0.33% -0.32% 报告期内偿还部分借款所致 3、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 单位:元 项目 期初数 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 1.以公允价值
44、计量且其0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 16 变动计入当期损益的金融资(不含衍生金融资产) 2.衍生金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.可供出售金融资产 254,506,569.00 0.00 11,918,438.00 0.00 0.00 0.00 266,425,007.00 金融资产小计 254,506,569.00 0.00 11,918,438.00 0.00 0.00 0.00 266,425,007.00 投资性房地产 0.00 0.00 0
45、.00 0.00 0.00 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 上述合计 254,506,569.00 0.00 11,918,438.00 0.00 0.00 0.00 266,425,007.00 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否 4、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 五、核心竞争力分析五、核心竞争力分析 1、优化战略管理流程,强化
46、战略执行,战略执行能力进一步提升。 2014年,公司对战略管理流程进行了重新梳理与完善,战略管理体系化和战略管理流程标准化进一步巩固,为战略制定和快速执行提供更有力保障。战略目标实现的重点在于执行,快速执行的关键在于组织机制的有效支撑,为此,公司对现有的组织机制进行了有针对性的优化和调整, 使组织机制能够更好的满足战略执行的要求, 确保战略举措快速推进, 成果显著。显示器件事业:合肥8.5代线实现当年投产当年盈利;鄂尔多斯5.5代线产品良率稳步提升;重庆8.5代线厂房结构封顶、设备提前搬入,2015年3月20日正式投产。智慧系统事业:智慧显示战略稳步实施,能力持续提升,强化颠覆性创新,打造脱俗
47、于简、至臻于心的高端品牌形象,并成功推出BOEAlta新概念显示终端;整机代工产品出货量同比大幅提升。健康服务事业:健康医疗和云服务顺利完成顶层设计和中长期战略规划并开始逐步落实;专业园区不断创新商务模式,提升服务品质,园区综合竞争力持续提升。 2、强化自主创新,技术创新和新产品推出能力持续加强。 坚持“技术领先、全球首发、价值共创”创新理念不动摇,继续加强专利攻防体系建设,不断强化自主创新能力,保持技术和产品的前瞻性和领先性,全面提升产品与技术核心竞争力。2014年专利申请数量5116件,同比增长20%,京东方在高分辨率和超高清显示技术方面已处于国际领先地位,98英寸8K显示屏荣获CITE创
48、新金奖、美国SID显示周Best in Show奖,110英寸8K产品成为全球最大尺寸超高清显示屏。此外,京东方还推出了荣获2014年“CITE创新产品与应用金奖”的30英寸氧化物AMOLED显示屏,国内首款自主研发的55英寸4K 2K 曲面AMOLED显示屏,全球最大尺寸65寸4K*2K OGS显示屏,像素密度达500PPI的6英寸LTPS手机屏,厚度仅为0.95mm的全球最轻薄手机屏,以及集高PPI与窄边框于一身的8.0英寸显示屏等新品。 3、坚持客户导向,积极拓展新客户资源,成果显著。 2014年,全球显示面板需求稳定增长,中国大陆终端品牌厂商出货量大幅提升。京东方继续坚持与客户价值共创
49、、合作共赢的客户导向机制,以高品质的产品积极与新老客户展开合作,全年开拓新客户超过多家,客户群的不断扩大也带动了公司整体出货量和市占率稳定提升。 2014年公司智能手机和平板电脑产品市占率继续保持全球业内领先, 大尺寸高端细分市场京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 17 市占率实现持续增长。 4、继续深化创新变革,加强人才培养,充分调动员工积极性与创造性。 2014年,京东方继续深化SOPIC创新变革,完成组织机制优化和核心人才布局,组织运转效率显著提升。通过推进销售人员薪酬变革,营造积极文化氛围,提升企业凝聚力,充分调度员工积极性和创造性,为公司的可持续发展提供有力保障。在
50、人才培养方面,公司陆续开展了新员工入模、项目管理、管理者养成、领导者养成等一系列培训项目,以满足不同阶段、不同层次员工的培养需求,培训体系进一步完善。 六、投资状况分析六、投资状况分析 1、对外股权投资情况、对外股权投资情况 (1)对外投资情况)对外投资情况 适用 不适用 对外投资情况 报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度 38,417,454.00 25,851,114.00 48.61% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例 Meta Company 可穿戴智能设备的设计和制造,可穿戴计算和增强现实技术领域研发等 7.24% Danhua Capi
51、tal, L.P. 主要从事 TMT(科技,媒体,电信)行业的股权投资 5.48% (2)持有金融企业股权情况)持有金融企业股权情况 适用 不适用 公司报告期未持有金融企业股权。 (3)证券投资情况)证券投资情况 适用 不适用 公司报告期不存在证券投资。 (4)持有其他上市公司股权情况的说明)持有其他上市公司股权情况的说明 适用 不适用 证券代码 证券简称 最初投资成本(元) 占该公司股权比例(%) 期末账面价值(元) 报告期损益(元) 报告期所有者权益变动(元) 会计核算科目 股份来源 HK00903 冠捷科技 134,658,158 1.04% 32,285,828 193,140 1,6
52、42,657 可供出售金融资产 认购 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 18 SH600658 电子城 90,160,428 1.69% 115,084,457 2,533,429 -196,391 可供出售金融资产 换股 HK01963 重庆银行 120,084,375 0.93% 119,054,722 5,064,401 10,472,172 可供出售金融资产 认购 合计 344,902,961 - 266,425,007 7,790,970 11,918,438 - - 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 (1)委托理财情况)
53、委托理财情况 适用 不适用 单位:万元 受托人名称 关联关系 是否关联交易 产品类型 委托理财金额 起始日期 终止日期 报酬确定方式 本期实际收回本金金额 计提减值准备金额(如有) 预计收益 报告期实际损益金额 浦发银行 无 否 银行理财产品 10,000 2014 年 09 月01 日 2015 年 03 月02 日 保证收益 0 0 160 0 浦发银行 无 否 银行理财产品 15,000 2014 年 09 月05 日 2015 年 03 月04 日 保证收益 0 0 237 0 浦发银行 无 否 银行理财产品 15,000 2014 年 10 月16 日 2015 年 04 月14 日
54、 保证收益 0 0 236 0 浦发银行 无 否 银行理财产品 1,000 2014 年 10 月20 日 2015 年 01 月17 日 保证收益 0 0 10 0 浦发银行 无 否 银行理财产品 1,000 2014 年 10 月10 日 2015 年 01 月07 日 保证收益 0 0 10 0 浦发银行 无 否 银行理财产品 10,000 2014 年 10 月20 日 2015 年 01 月19 日 保证收益 0 0 33 0 交通银行 无 否 银行理财产品 15,000 2014 年 09 月05 日 2014 年 12 月05 日 保证收益 15,000 0 113 113 交通
55、银行 无 否 银行理财产品 15,000 2014 年 12 月08 日 2015 年 03 月05 日 保证收益 0 0 115 0 中国银行 无 否 银行理财产品 10,000 2014 年 09 月22 日 2015 年 01 月05 日 保证收益 0 0 90 0 中国银行 无 否 银行理财产品 15,000 2014 年 09 月25 日 2015 年 01 月15 日 保证收益 0 0 145 0 中国银行 无 否 银行理财产品 15,000 2014 年 09 月29 日 2015 年 01 月26 日 保证收益 0 0 152 0 中国银行 无 否 银行理财产品 20,000
56、2014 年 10 月16 日 2015 年 01 月19 日 保证收益 0 0 163 0 中国银行 无 否 银行理财产品 10,000 2014 年 10 月29 日 2015 年 02 月06 日 保证收益 0 0 84 0 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 19 徽商银行 无 否 银行理财产品 10,000 2014 年 09 月24 日 2015 年 01 月14 日 保证收益 0 0 94 0 徽商银行 无 否 银行理财产品 15,000 2014 年 10 月15 日 2015 年 01 月14 日 保证收益 0 0 117 0 徽商银行 无 否 银行理财产品
57、 20,000 2014 年 11 月18 日 2015 年 03 月05 日 保证收益 0 0 178 0 徽商银行 无 否 银行理财产品 10,000 2014 年 11 月19 日 2015 年 03 月04 日 保证收益 0 0 55 0 工商银行 无 否 银行理财产品 20,000 2014 年 09 月01 日 2014 年 12 月22 日 保证收益 20,000 0 289 289 工商银行 无 否 银行理财产品 25,500 2014 年 12 月23 日 2015 年 03 月24 日 保证收益 0 0 84 0 工商银行 无 否 银行理财产品 13,500 2014 年
58、12 月31 日 2015 年 04 月02 日 保证收益 0 0 45 0 光大银行 无 否 银行理财产品 13,500 2014 年 09 月29 日 2014 年 12 月29 日 保证收益 13,500 0 172 172 光大银行 无 否 银行理财产品 19,000 2014 年 11 月20 日 2015 年 02 月20 日 保证收益 0 0 63 0 广发银行 无 否 银行理财产品 5,500 2014 年 10 月20 日 2014 年 12 月19 日 保证收益 5,500 0 37 37 合计 304,000 - - - 54,000 0 2,682 611 委托理财资金
59、来源 自有资金 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 涉诉情况(如适用) 不适用 委托理财审批董事会公告披露日期(如有) 2014 年 07 月 29 日 委托理财审批股东会公告披露日期(如有) 2014 年 08 月 15 日 注:公司董事会批准委托理财额度为 25 亿元,该额度可循环使用。 (2)衍生品投资情况)衍生品投资情况 适用 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 (3)委托贷款情况)委托贷款情况 适用 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 20 3、募集资金使用情况、募集资金使用情况 适用 不适用 (1)募集资金总体使用情况)募集资
60、金总体使用情况 适用 不适用 单位:万元 募集资金总额 4,488,470.51 报告期投入募集资金总额 2,775,755.96 已累计投入募集资金总额 2,775,755.96 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 募集资金总体使用情况说明 本公司募集资金总额为人民币 45,712,999,989.30 元,扣除各项发行费用人民币 828,294,936.66 元后,资产及现金认购募集资金净额为人民币 44,884,705,052.64 元。报告期投入募集资金总额中,包含资产认购部分 8,532,999,999.30
61、 元(北京国有资本经营管理中心以其所持有的北京京东方显示技术有限公司 48.92%的股权认购) 以及合肥建翔投资有限公司以其所持对公司与本次非公开发行募集资金投资项目相关的债权认购 5,999,999,999.70 元。报告期内,报告期内,公司募集资金根据预定计划逐步投入到各项目中。 。 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 21 (2)募集资金承诺项目情况)募集资金承诺项目情况 适用 不适用 单位:万元 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项目(含部分变更) 募集资金承诺投资总额 调整后投资总额(1) 本报告期投入金额 截至期末累计投入金额(2) 截至期末投资进度(3)(2
62、)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化 承诺投资项目 1.合肥 8.5G 项目 否 700,000 700,000 338,311 338,311 48.00% 2014 年 10 月 327,827 - 否 2.触摸屏生产线项目 否 250,000 250,000 183,565 183,565 73.00% 2015 年 06 月 不适用 - 否 3.鄂尔多斯 5.5G 项目 否 400,000 400,000 223,930 223,930 56.00% 2015 年上半年 不适用 - 否 4.重庆 8.5G 项目 否 1
63、,520,000 1,520,000 411,479 411,479 27.00% 2015 年 12 月 不适用 - 否 5.补充流动资金 否 165,171 165,171 165,171 165,171 100.00% 不适用 不适用 不适用 不适用 6.京东方显示股权认购项目 否 853,300 853,300 853,300 853,300 100.00% 不适用 不适用 不适用 不适用 7.合肥建翔债权认购项目 否 600,000 600,000 600,000 600,000 100.00% 不适用 不适用 不适用 不适用 承诺投资项目小计 - 4,488,471 4,488,4
64、71 2,775,756 2,775,756 - - 不适用 - - 超募资金投向 归还银行贷款(如有) - 0 0 0 0 不适用 - - - - 补充流动资金(如有) - 0 0 0 0 不适用 - - - - 超募资金投向小计 - 0 0 0 0 - - 0.00 - - 合计 - 4,488,471 4,488,471 2,775,756 2,775,756 - - 不适用 - - 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 报告期内不存在此情况。 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 22 超募资金的金额、用途及使用进展情
65、况 不适用 募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金将根据预定计划陆续投入承诺投资项目中 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无 (3)募集资金变更项目情况)募集资金变更项目情况 适用 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 23 4、主要子公司、参股公司分析、主要子公司、参股公司分析 适用 不适用 主要子
66、公司、参股公司情况 单位:元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 北京京东方光电科技有限公司 子公司 半导体显示 开发生产薄膜晶体管显示器件 64,911 万美元 7,315,435,724.00 4,990,523,958.00 3,172,745,883.00 137,680,104.00 151,636,957.00 成都京东方光电科技有限公司 子公司 半导体显示 开发生产薄膜晶体管显示器件 183,000 万元人民币 2,746,875,913.00 1,920,682,014.00 2,645,864,502.00 30
67、,140,038.00 70,622,355.00 合肥京东方光电科技有限公司 子公司 半导体显示 开发生产薄膜晶体管显示器件 900,000 万元人民币 17,597,822,027.00 9,518,450,064.00 7,706,285,506.00 533,345,166.00 878,191,095.00 北京京东方显示技术有限公司 子公司 半导体显示 开发生产薄膜晶体管显示器件 1,737,720 万元人民币 30,763,383,631.00 18,717,948,050.00 15,490,909,140.00 1,398,239,548.00 1,311,878,544.0
68、0 合肥鑫晟光电科技有限公司 子公司 半导体显示 从事薄膜晶体管液晶显示器件相关产品及其配套产品投资建设、研发、生产、销售 1,950,000 万元人民币 35,882,681,280.00 19,878,533,112.00 3,337,214,450.00 351,264,447.00 352,378,544.00 鄂尔多斯市源盛光电有限责任公司 子公司 半导体显示 从事主动矩阵有机发光二极管显示器件相关产品及配套产品生产及经营 610,400 万元人民币 12,299,610,209.00 6,030,417,212.00 1,084,599.00 -123,478,932.00 -98
69、,051,148.00 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 24 主要子公司、参股公司情况说明 报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司目的 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产和业绩的影响 重庆京东方光电科技有限公司 收购股权并增资 非同一控制下企业合并 无重大影响 富达电子(吴江)有限公司 处置股权 出售 无重大影响 5、非募集资金投资的重大项目情况、非募集资金投资的重大项目情况 适用 不适用 公司报告期无非募集资金投资的重大项目。 七、七、2015 年年 1-3 月经营业绩的预计月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计
70、净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用 业绩预告情况:同向大幅上升 业绩预告填写数据类型:区间数 项目 年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动 累计净利润的预计数(万元) 95,000 - 100,000 58,765 增长 62.00% - 70.00% 基本每股收益(元/股) 0.027 - 0.028 0.043 下降 37.00% - 35.00% 业绩预告的说明 1、公司 2015 年产品结构调整能力进一步加强,同时公司已在移动类产品细分市场占有率达到全球领先;2015 年市场延续了 2014 年的结构性行情,高端显示、大尺寸等产品需求良好;
71、 2、公司 2015 年实施精益管理方针,一季度各产线在原材料成本下降、各产线间协同配合等方面成效显著,整体盈利力进一步提升; 3、公司 2015 年将持续推进产品结构化调整战略,进一步提升高附加值产品的出货量,充分发挥新增产能潜力,把握市场机遇,创造更广阔的盈利空间。 八、公司控制的特殊目的主体情况八、公司控制的特殊目的主体情况 适用 不适用 九、公司未来发展的展望九、公司未来发展的展望 一、 行业竞争格局和外部经济环境 1、行业竞争格局 行业内,一方面互联网经济下软硬融合、应用整合和服务化转型趋势日益明显,新技术新产品新工艺新材料快速更新换代,高附加值产品和服务不断推出;另一方面大陆市场仍
72、然是半导体显示产业投资与消费重点,随着新产能逐步释放,老产线逐渐向中小尺寸和结构多元化转型,消费者对产品需求,特别是对智能手机、平板电脑等中小尺寸产品需求趋于饱和,价格下降明显。 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 25 2、外部经济环境 2015年,全球经济形势复杂多变,经济再平衡过程中仍有可能引发全球性经济衰退。中国经济已由两位数高速增长进入6-7中速增长“新常态”,阶段性调整仍将持续,经济下行压力较大。 二、公司未来发展 公司作为一家半导体显示技术、产品和解决方案提供商,我们一直秉承着持续创新,从显示器件制造商向全球创新系统产品与服务提供商转变,实现持续稳定盈利,成为显
73、示领域的世界领先企业的目标。 2015年公司将坚定贯彻工作方针, 全力以赴落实年度事业计划经营目标和各项战略任务。 为确保完成公司2015年经营目标,各事业群积极采取应对措施,其中: 1、显示器件事业 显示器件事业群要进一步提升市场敏感度和洞察力,在触控模组、高分辨率、新应用产品上下工夫,形成短中长期产品定期研讨机制,明确产品上市路线图,扩大销量,推动产线满稼动。贯彻落实“技术领先、全球首发、价值共创”战略,对外与客户、供应商建立深入沟通机制,对内和产品企划部门、各战略事业单元组织、集团CTO组织、全球供应链等组织沟通协作,联合开发新技术新产品,尤其强调在产品立项和设计阶段实现材料二元化。全球
74、制造组织强化“现场、现物、现实”三现主义,挖掘设备能力,强化精益管理,稳定生产节拍,消除瓶颈工艺,提升产能利用,提高产线竞争力。全球供应链组织强化“深度合作、协同开发、价值共创”方针,加强与供应商战略伙伴关系,完善与内部组织定期联动会议机制,在确保材料、设备品质前提下,应用新技术新材料提升产品性价比,降低成本,特别要促进模组产品竞争力提升。全球品保中心加强能力建设,推进精益六西格玛,强化工作管理;完善新技术品质管理体系,提升集团新技术产品竞争力。电子材料事业持续推进产业转型升级,优化产品结构, 完成相关产业链布局,确保产业转型中人员稳定;要加强产品技术开发能力,强化精益管理,降低成本,提升产品
75、竞争力;要开拓新市场新客户,扩大销售,确保年度事业计划全面达成。 2、智慧系统事业 智慧系统事业群要把握互联网时代产业发展契机,践行“简约而立、巅峰纯境、完美主义”品牌文化,推动彻底市场化转型和颠覆性创新,促进企业向软硬融合、应用整合和服务化转型方向快速发展。 智能显示终端事业:落实集团品牌产品发展战略,把握国际顾问资源机会,学习、消化、吸收、再创新,迅速掌握其管理理念和方法论,提升市场洞察力、产品企划力和业务流程管控力。 营销中心:确保线上销售平台稳定运营,建立线下体验渠道,形成线上/线下互动营销模式,促进销量提升;建立健全客户服务体系,提升客户满意度和品牌形象。 照明/光伏事业:强化技术与
76、产品企划,建立短中长期产品企划机制,确保新产品快速上量销售。完善经营管理机制,强化内控管理和客户品质评价,严控应收应付风险。 代工制造事业:挖掘现有客户需求,开拓新市场、新客户,扩大销售,确保年度盈利,提高产品竞争力;背光模组事业单元要巩固和开拓战略客户关系,快速成为第一供应商;强化核心技术能力,提高研发效率;加强与模组中心联动,落实集团触控模组和模组智能化战略;提升管理创新能力,完善品质、供应链管理体系。 3、健康服务事业 健康医疗事业:落实集团总体战略要求,做好中长期事业规划,梳理产业发展路线;完成核心团队组建,搭建好医疗服务平台。专业园区事业单元:发挥集团资源优势,创造更多利润增长点;结
77、合公司品牌战略提升园区品牌影响力,为集团创造现金流;推进健康服务产业园、京东方大学项目按计划实施。云服务专案:分析云计算未来发展趋势,制定符合自身业务需要战略规划;建立健全工作流程和组织机制,为集团智慧商务平台和健康医疗事业做好技术支持。 十、董事会、监事会对会计师事务所本报告期十、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告非标准审计报告”的说明的说明 适用 不适用 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 26 十一、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明十一、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 适用 不适
78、用 (1) 会计政策变更 (a) 变更的内容及原因 本公司于2014年7月1日起执行下述财政部新颁布 / 修订的企业会计准则: (i) 企业会计准则第2号长期股权投资 (以下简称“准则2号(2014)”) (ii) 企业会计准则第9号职工薪酬 (以下简称“准则9号 (2014)”) (iii) 企业会计准则第30号财务报表列报 (以下简称“准则30号(2014)”) (iv) 企业会计准则第33号合并财务报表 (以下简称“准则33号(2014)”) (v) 企业会计准则第39号公允价值计量 (以下简称“准则39号”) (vi) 企业会计准则第40号合营安排 (以下简称“准则40号”) (vii
79、) 企业会计准则第41号在其他主体中权益的披露 (以下简称“准则41号”) 同时,本公司于2014年3月17日开始执行财政部颁布的金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定 (“财会 2014 13号文”) 以及在2014年度财务报告中开始执行财政部修订的企业会计准则第37号金融工具列报 (以下简称“准则37号(2014)”) 。 本集团采用上述企业会计准则的主要影响如下: (i) 长期股权投资 采用准则2号 (2014) 之前,本集团将持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资作为其他长期股权投资,按成本法进行后续计量。采用准
80、则2号 (2014) 之后,本集团将这类投资改按金融工具的相关政策核算,并采用追溯调整法对比较财务报表的相关项目进行了调整。 除上述变更外,准则2号 (2014) 还对权益法核算等进行了修订,本集团已根据这些修订内容修改了相关的会计政策,该准则的修订对本集团财务报表 (包括当期及比较期间) 无重大影响。 准则2号 (2014) 的修订涉及核算范围及一些确认计量方面的规定。同时原披露要求已在准则41号中一并考虑。 (ii) 职工薪酬 本集团根据准则9号 (2014) 有关短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利的分类、确认和计量等会计处理要求, 对现有的职工薪酬进行了重新梳理, 变更了相
81、关会计政策, 采用该准则未对本集团财务状况和经营成果产生重大影响。 对2014年1月1日之前披露的信息与准则9号 (2014) 要求不一致的,本集团未作调整。对新的披露要求未提供比较信息。 (iii) 财务报表列报 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 27 根据准则30号 (2014) 的要求,本集团修改了财务报表中的列报,包括将利润表中其他综合收益项目分别以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的项目与以后会计期间不能重分类进损益的项目进行列报等。 本集团对比较报表的列报进行了相应调整。 (iv) 合并范围 准则33号 (2014) 引入了单一的控制模式,以确定是否对被投
82、资方进行合并。有关控制判断的结果,主要取决于本集团是否拥有对被投资方的权力、 通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报, 并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。由于采用准则33号 (2014) ,本集团已对是否能够控制被投资方及是否将该被投资方纳入合并范围的会计政策进行了修改。 采用该准则不会改变本集团截至2014年7月1日止的合并范围。 (v) 公允价值计量 准则39号重新定义了公允价值,制定了统一的公允价值计量框架,规范了公允价值的披露要求。采用准则39号未对本集团资产和负债的公允价值计量产生任何重大影响。本集团根据准则39号进行的披露。 对2014年7月1日之前的公允价值计量与准
83、则39号要求不一致的, 本集团不作追溯调整。 对新的披露要求未提供比较信息。 (vi) 合营安排 本集团根据准则40号,修改了有关合营安排的会计政策,并重新评估了本集团参与合营安排的情况。采用准则40号未对本集团的财务状况和经营成果产生重大影响。 (vii) 在其他主体中权益的披露 准则41号规范并修改了企业对子公司、 合营安排、 联营企业以及未纳入合并范围的结构化主体中所享有的权益的相关披露要求。本集团已根据该准则修改了相关披露,详见相关附注。 (viii) 金融负债与权益工具的区分以及金融工具的列报和披露 财会 2014 13号文明确了发行方对于所发行的金融工具分类为金融负债或权益工具的具
84、体指引。采用财会 2014 13号文未对本集团的财务报表 (包括当期及比较期间) 产生重大影响。 准则37号 (2014) 对金融资产和金融负债的抵销规定,增加了进一步指引,并修订了金融工具的披露要求。该抵销规定要求及披露要求未对本集团的列报产生重大影响。 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 28 (b) 变更对财务报表的影响 上述会计政策变更对本集团及本公司的财务报表影响如下: (i) 变更对当年财务报表的影响 采用变更后会计政策对2014年合并利润表及利润表各项目无影响。 采用变更后会计政策编制的2014年12月31日合并资产负债表及资产负债表各项目, 与假定采用变更前会
85、计政策编制的这些报表项目相比,受影响项目的增减情况如下: 采用变更后会计政策增加 / (减少) 报表项目金额 资产: 本集团 本公司 长期股权投资 -57,105,486 -18,688,032 可供出售金融资产 57,105,486 18,688,032 合计: 0 0 (ii) 上述会计政策变更对本集团及本公司2013年度净利润及2013年年初及年末所有者权益无影响。 十二、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明十二、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 适用 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 十三、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情
86、况说明十三、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明 适用 不适用 根据本公司于2014年5月24日披露的关于收购重庆京东方光电科技有限公司部分股权的公告(公告编号: 2014-035),上述股权收购项目已完成。收购股权并增资后,本公司持有重庆京东方93.17%的股权,为重庆京东方的控股股东,将其纳入合并范围。 本集团2014年以出售方式处置所持有的富达电子(吴江)有限公司60%股权,于2014年11月30日丧失控制权,之后不再不纳入合并范围。 十四、公司利润分配及分红派息情况十四、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策的制定、执行或调整情况 适用 不适用 公司近 3 年
87、(含报告期)的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况: 公司2012年度股东大会审议通过了 2012年度利润分配预案 , 由于公司截至2012年度累计未分配利润为亏损, 公司2012年度不进行利润分配,不进行资本公积金转增股本。 公司2013年度董事会审议通过了2013年度利润分配预案,由于公司截至2013年度累计未分配利润为亏损,公司2013年度不进行利润分配,不进行资本公积金转增股本。 公司2014年度董事会审议通过了2014年度利润分配预案,根据公司未来三年股东回报规划(2014-2016)的规京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 29 定,除特殊情况外,公
88、司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下,优先采取现金方式分配股利。每年以现金、股票或现金加股票的方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的百分之三十。特殊情况是指: (一)公司未来十二个月内有重大对外投资计划或重大现金支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的10%;(二)其他经股东大会认可的情形。由于母公司2014年度未分配利润为41,186,231元,基本每股未分配利润为0.001167元,基数较小,公司董事会拟定2014年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本,未分配利润用于以后年度或半年度分配及公司日常经营。 公司近三年现金分红情况表 单位:元 分红年度 现金分红金额(含税)
89、分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率 以现金方式要约回购股份资金计入现金分红的金额 以现金方式要约回购股份资金计入现金分红的比例 2014 年 0.00 2,562,128,829.00 0.00% 0.00 0.00% 2013 年 0.00 2,353,365,694.00 0.00% 0.00 0.00% 2012 年 0.00 258,133,391.00 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 适用 不适用 报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案的原因
90、公司未分配利润的用途和使用计划 根据公司未来三年股东回报规划 (2014-2016)的规定,除特殊情况外,公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下,优先采取现金方式分配股利。每年以现金、股票或现金加股票的方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的百分之三十。特殊情况是指: (一)公司未来十二个月内有重大对外投资计划或重大现金支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的 10%; (二)其他经股东大会认可的情形。由于母公司2014 年度未分配利润为 41,186,231 元, 基本每股未分配利润为 0.001167 元, 基数较小,公司董事会拟定 2014 年度不进行利润分配,也不进行资本公积金
91、转增股本,未分配利润用于以后年度或半年度分配及公司日常经营。 2014 年度未分配利润用于以后年度或半年度分配及公司日常经营。 十五、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案十五、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 适用 不适用 公司计划年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。 十六、社会责任情况十六、社会责任情况 适用 不适用 请详见公司于2015年4月21日在巨潮资讯网披露的京东方科技集团股份有限公司2014年度企业社会责任报告。 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 是 否 不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 是 否 不适用 报告
92、期内是否被行政处罚 是 否 不适用 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 30 十七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表十七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 适用 不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2014 年 01 月 04 日 公司会议室 实地调研 机构 新华基金管理有限公司 讨论的主要内容: 1、公司的经营情况、未来发展战略; 2、行业状况及发展趋势; 3、公司产线的运营情况; 4、新型产品技术。 提供的资料: 公司 2012 年度报告,2013 年三季度报告、公司宣传手册等公开资料。 2014 年
93、01 月 06 日 电话会议 电话沟通 机构 德盛安联资产管理公司 2014 年 01 月 09 日 公司会议室 实地调研 个人 个人投资者 2014 年 01 月 22 日 公司会议室 实地调研 机构 新沃资本控股有限公司、安邦资产管理有限责任公司、中富投资集团、光大证券股份有限公司、中国人寿资产管理有限公司、渤海证券股份有限公司、宬隆控股有限公司 2014 年 02 月 11 日 公司会议室 实地调研 机构 信诚人寿保险有限公司、渤海证券股份有限公司 2014 年 02 月 14 日 公司会议室 实地调研 个人 个人投资者 2014 年 02 月 26 日 电话会议 电话沟通 机构 东方资
94、产管理有限公司 2014 年 03 月 04 日 公司会议室 实地调研 机构 天风证券股份有限公司、上海潞安投资有限公司、中海城控股(北京)有限公司 2014 年 03 月 10 日 公司会议室 实地调研 机构 Owl Creek 2014 年 03 月 11 日 公司会议室 实地调研 个人 个人投资者 2014 年 03 月 13 日 公司会议室 实地调研 机构 华泰证券股份有限公司 2014 年 03 月 17 日 公司会议室 实地调研 机构 Alkeon Capital Management 2014 年 03 月 18 日 公司会议室 实地调研 个人 个人投资者 2014 年 03 月
95、 31 日 公司会议室 实地调研 机构 上投摩根基金管理有限公司、新华基金管理有限公司、兴业证券股份有限公司 2014 年 04 月 23 日 公司会议室 实地调研 机构 新华基金管理有限公司、兴业证券股份有限公司、北京嘉熙资产管理有限公司、中国人寿资产管理有限公司、安邦资产管理有限责任公司、渤海证券股份有限公司、第一创业证券股份有限公司、英大泰和人寿保险股份有限公司、国都证券有限责任公司、北京阿妈园牧食品有限公司、讨论的主要内容: 1、公司的经营情况、未来发展战略; 2、行业状况及发展趋势; 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 31 东方证券股份有限公司 3、公司产线的运营
96、情况; 4、新型产品技术。 提供的资料: 公司 2013 年度报告,2014 年一季度报告、公司宣传手册等公开资料。 2014 年 05 月 13 日 电话会议 电话沟通 机构 群益证券投资信托股份有限公司、Claw Capital、富兰克林华美证券投资信托股份有限、元大宝来投资信托股份有限公司、新光人寿保险股份有限公司、日盛证券投资信托股份有限公司、国泰综合证券股份有限公司 2014 年 05 月 28 日 电话会议 电话沟通 机构 大华资产管理有限公司 2014 年 05 月 28 日 公司会议室 实地调研 机构 德意志银行、元富证券 2014 年 06 月 10 日 公司会议室 实地调研
97、 机构 Principal、Lighstreet、中信里昂证券有限公司 2014 年 06 月 12 日 电话会议 电话沟通 机构 法国兴业银行、 2014 年 06 月 17 日 电话会议 电话沟通 机构 Coatue Management 2014 年 06 月 19 日 电话会议 电话沟通 机构 元大宝来投资信托股份有限公司 2014 年 07 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构 麦格理资本证券股份有限公司 2014 年 07 月 14 日 公司会议室 实地调研 机构 中信证券股份有限公司 2014 年 07 月 23 日 公司会议室 实地调研 机构 汇添富基金管理股份有限公司、信
98、达证券股份有限公司、中国中投证券有限责任公司 2014 年 09 月 05 日 公司会议室 实地调研 机构 Oppenheimer & Co. 讨论的主要内容: 1、公司的经营情况、未来发展战略; 2、行业状况及发展趋势; 3、公司几条产线的情况; 提供的资料: 公司 2013 年度报告、2014 年半年报,公司宣传手册等公开资料。 2014 年 09 月 15 日 公司会议室 实地调研 机构 才华资本管理公司 2014 年 09 月 26 日 公司会议室 实地调研 机构 方圆投资管理有限公司 2014 年 10 月 30 日 公司会议室 实地调研 机构 华夏基金管理有限公司 讨论的主要内容:
99、 1、公司的经营情况、未来发展战略; 2、行业状况及发展趋势; 3、公司几条产线的情况; 2014 年 11 月 04 日 电话会议 电话沟通 机构 Altrinsic 环球顾问公司 2014 年 11 月 19 日 公司会议室 实地调研 机构 JAT Capital Management, L.P. 2014 年 11 月 20 日 公司会议室 实地调研 机构 东北证券股份有限公司、IDG Capital Partners 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 32 2014 年 11 月 28 日 公司会议室 实地调研 机构 华创证券有限责任公司、长盛基金管理有限公司 提供
100、的资料: 公司 2013 年度报告、2014 年半年报、2014 年三季报,公司宣传手册等公开资料。 2014 年 12 月 04 日 公司会议室 实地调研 机构 才华资本管理公司、长江证券股份有限公司 2014 年 12 月 08 日 公司会议室 实地调研 机构 Morgan Stanley 2014 年 12 月 23 日 公司会议室 实地调研 机构 华夏基金管理有限公司 2014 年 12 月 25 日 公司会议室 实地调研 机构 泰达宏利基金管理有限公司、上海博道投资管理有限公司、景泰利丰资产管理有限公司、国海证券股份有限公司、华商基金管理有限公司、兴业证券股份有限公司、华创证券有限责
101、任公司 接待次数 37 接待机构数量 138 接待个人数量 7 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 无 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 33 第五节第五节 重要事项重要事项 一、重大诉讼仲裁事项一、重大诉讼仲裁事项 适用 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、媒体质疑情况二、媒体质疑情况 适用 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 三、控股股东及三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 适用 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、破产重整相关事
102、项四、破产重整相关事项 适用 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 34 五、资产交易事项五、资产交易事项 1、收购资产情况、收购资产情况 适用 不适用 交易对方或最终控制方 被收购或置入资产 交易价格(万元) 进展情况 (注 2) 对公司经营的影响(注 3) 对公司损益的影响(注 4) 该资产为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比率 是否为关联交易 与交易对方的关联关系 (适用关联交易情形 披露日期 (注 5) 披露索引 重庆市江北嘴中央商务区投资集团有限公司 重庆市江北嘴中央商务区投资集团有限公司持有的重庆京东方光电科技有限公司4
103、8.73%的股权 51,216.66 所涉及的股权收购已全部过户, 重庆京东方已完成工商登记变更手续。 对重庆京东方由参股变成控股, 符合公司的战略布局, 提升公司的整体规模效益。 自购买日起至报告期末为上市公司贡献的净利润为-7.5万元 0.00% 否 - 2014年05月24日 关于收购重庆京东方光电科技有限公司部分股权的公告2014-035 重庆两江新区开发投资集团有限公司 重庆两江新区开发投资集团有限公司持有的重庆京东方光电科技有限公司2.05%的股权 2,264.85 所涉及的股权收购已全部过户, 重庆京东方已完成工商登记变更手续。 对重庆京东方由参股变成控股, 符合公司的战略布局,
104、 提升公司的整体规模效益。 自购买日起至报告期末为上市公司贡献的净利润为-0.3万元 0.00% 否 - 2014年05月24日 关于收购重庆京东方光电科技有限公司部分股权的公告2014-035 2、出售资产情况、出售资产情况 适用 不适用 交易对方 被出售资产 出售日 交易价格(万元) 本期初起至出售日该资出售对公司的影响(注资产出售为上市公司贡资产出售定价原则 是否为关联交易 与交易对方的关联关系(适所涉及的资产产权是否所涉及的债权债务是否披露日期 披露索引 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 35 产为上市公司贡献的净利润 (万元) 3) 献的净利润占净利润总额的比例
105、用关联交易情形) 已全部过户 已全部转移 苏州威铭电子有限公司 富达电子(吴江)有限公司60%的股权 2014 年 11月 30 日 1,716.07 -120.98 无重大影响 -0.05% 公平交易原则 否 - 是 是 不适用 3、企业合并情况、企业合并情况 适用 不适用 本年将重庆京东方光电科技有限公司纳入合并范围,对公司业务连续性、管理层稳定性无影响。 六、公司股权激励的实施情况及其影响六、公司股权激励的实施情况及其影响 适用 不适用 公司报告期无股权激励计划及其实施情况。 七、重大关联交易七、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易、与日常经营相关的关联交易 适用 不适用 公司报告
106、期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产收购、出售发生的关联交易、资产收购、出售发生的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 36 3、共同对外投资的关联交易、共同对外投资的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来关联债权债务往来 适用 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他关联交易、其他关联交易 适用 不适用 无 关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 京东方科技集团股份有限公司关于 2014 年度日
107、常关联交易预计的公告 2014 年 04 月 22 日 巨潮咨询网 京东方科技集团股份有限公司关于收购北京京东方显示技术公司部分股权暨关联交易的公告 2014 年 12 月 2 日 巨潮咨询网 京东方科技集团股份有限公司关于收购合肥鑫晟光电科技有限公司部分股权暨关联交易的公告 2014 年 7 月 29 日 巨潮咨询网 八、重大合同及其履行情况八、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况、托管、承包、租赁事项情况 (1)托管情况)托管情况 适用 不适用 公司报告期不存在托管情况。 (2)承包情况)承包情况 适用 不适用 公司报告期不存在承包情况。 (3)租赁情况)租赁情况 适用 不适
108、用 公司报告期不存在租赁情况。 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 37 2、担保情况、担保情况 适用 不适用 单位:万元 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期(协议签署日) 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保 鄂尔多斯市源盛光电有限责任公司 2013 年 04 月 02 日 450,000 2013 年 05 月 22 日 443,712 质押 2013 年 6 月 17 日至 2021 年 6 月 9 日 否 否 北京京东方显示技术有限公司 2014 年 08 月 14 日 1,050,000
109、2014 年 09 月 30 日 749,188 连带责任保证 2011 年 1 月 27 日至 2020 年 1 月 26 日 否 否 合肥鑫晟光电科技有限公司 2014 年 08 月 14 日 300,000 2014 年 12 月 08 日 137,000 连带责任保证 2014 年 3 月 25 日至 2019 年 2 月 28 日 否 否 鄂尔多斯市源盛光电有限责任公司 2014 年 08 月 14 日 450,000 2014 年 09 月 30 日 443,712 连带责任保证 2013 年 6 月 17 日至 2021 年 6 月 9 日 否 否 重庆京东方光电科技有限公司 2
110、014 年 08 月 14 日 1,320,000 2014 年 09 月 29 日 428,330 连带责任保证 2014 年 11 月 5 日至 2022 年 11 月 5 日 否 否 报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) 5,320,000 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2) 1,758,230 报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) 5,770,000 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) 2,201,942 公司担保总额(即前两大项的合计) 报告期内审批担保额度合计(A1+B1) 5,320,000 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2) 1,758,230
111、报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3) 5,770,000 报告期末实际担保余额合计(A4+B4) 2,201,942 实际担保总额(即 A4+B4)占公司净资产的比例 28.91% 其中: 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额(E) 0 上述三项担保金额合计(C+D+E) 0 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 38 未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有) 无 违反规定程序对外提供担保的说明(如有) 无 采用复合方式担保的具体情况说明 (
112、1)违规对外担保情况)违规对外担保情况 适用 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、其他重大合同、其他重大合同 适用 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 4、其他重大交易、其他重大交易 适用 不适用 公司报告期不存在其他重大交易。 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 39 九、承诺事项履行情况九、承诺事项履行情况 1、公司或持股、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 适用 不适用 承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益
113、变动报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 北京国有资本经营管理中心、合肥建翔投资有限公司、重庆渝资光电产业投资有限公司 承诺本次认购所获股份自发行人本次非公开发行新增股份上市首日起三十六个月内不进行转让 2014 年 04 月 08 日 36 个月 正在履行 华安基金管理有限公司、民生加银基金管理有限公司、平安大华基金管理有限公司 承诺本次认购所获股份自发行人本次非公开发行新增股份上市首日起十二个月内不进行转让 2014 年 04 月 08 日 12 个月 正在履行 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因及下一步计划(如有) 不适
114、用 2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 适用 不适用 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 40 十、聘任、解聘会计师事务所情况十、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬(万元) 650 境内会计师事务所审计服务的连续年限 10 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 苏星、徐君祎 当期是否改聘会计师事务所 是 否
115、聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 适用 不适用 1、本年度,公司因内部控制审计需要,聘请毕马威华振会计师事务所为内部控制审计会计师事务所,期间共支付内控审计费人民币200万元。 2、本年度,公司实施非公开发行股份,聘请中信建投证券股份有限公司为发行保荐机构,期间共支付承销费和保荐费3,300万元。 十一、监事会、独立董事(如适用)对会计师事务所本报告期十一、监事会、独立董事(如适用)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告非标准审计报告”的说明的说明 适用 不适用 十二、处罚及整改情况十二、处罚及整改情况 适用 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、年度报告披露后面临
116、暂停上市和终止上市情况十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 适用 不适用 十四、其他重大事项的说明十四、其他重大事项的说明 适用 不适用 1、2014年2月24日本公司披露京东方科技集团股份有限公司关于部分董事、监事、高级管理人员及其他核心管理人员拟购买公司股票的公告(公告编号:2014-006),截至2014年6月30日,公司部分董事、监事、高级管理人员及其他部分核心管理人员通过二级市场以个人自有资金购买公司股票事项已实施完毕, 具体信息详见2014年7月2日披露的 关于部分董事、监事、高级管理人员及其他核心管理人员购买公司股票实施完毕的公告(公告编号:2014-037)。 2、2
117、014年4月8日本公司披露非公开发行股票发行情况报告书暨上市公告书,2014年4月4日本公司非公开发行人民币普通股(A股)股票共21,768,095,233股,该部分股份于2014年4月8日上市。 3、2014年4月22日本公司披露京东方科技集团股份有限公司股份回购长效机制(2014-2016),并于2014年7月29日披露了京东方科技集团股份有限公司关于回购公司部分社会公众股份的预案,目前该预案已经公司2014年第二次临时股东大会审议通过,截至2015年3月31日累计回购B股136,569,831股,具体信息详见2015年3月31日披露的京东方科技集团股份有限公司关于回购部分社会公众股份事项
118、的进展公告。 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 41 4、 2014年5月24日本公司披露了 京东方科技集团股份有限公司关于收购重庆京东方光电科技有限公司部分股权的公告(公告编号:2014-035),并于2014年7月24日披露了京东方科技集团股份有限公司非公开发行股票募集资金投资项目进展公告(公告编号:2014-039),目前公司已完成收购,现持有重庆京东方约96.92%的股权,具体信息详见上述公告。 5、 2014年7月29日本公司披露了 京东方科技集团股份有限公司关于收购合肥鑫晟光电科技有限公司部分股权暨关联交易的公告(公告编号:2014-043),公司收购合肥鑫晟光
119、电科技有限公司部分股权的议案已经公司2014年第二次临时股东大会审议通过,2014年12月3日已完成工商变更。 6、2014年12月27日本公司披露了京东方科技集团股份有限公司关于投资建设成都第6代LTPS/AMOLED生产线项目的公告(公告编号:2014-072),拟在成都市投资建设一条第6代LTPS/AMOLED生产线,主要生产高端手机显示及新兴移动显示等产品,该事项已经公司2015年第一次临时股东大会审议通过,具体信息详见相关公告。 7、2015年3月12日本公司披露了京东方科技集团股份有限公司提示性公告(公告编号:2015-008),公司控股股东由北京京东方投资发展有限公司变更为北京电
120、子控股有限责任公司, 公司实际控制人不变, 仍为北京电子控股有限责任公司具体信息详见相关公告。 十五、公司子公司重要事项十五、公司子公司重要事项 适用 不适用 十六、公司发行公司债券的情况十六、公司发行公司债券的情况 适用 不适用 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 42 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 一、股份变动情况一、股份变动情况 1、股份变动情况、股份变动情况 单位:股 本次变动前 本次变动增减(,) 本次变动后 数量 比例 发行新股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 201,143 0.00% 21,768,095,233 676,98
121、9,919 22,445,085,152 22,445,286,295 63.60% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 9,920,476,190 675,026,803 10,595,502,993 10,595,502,993 30.02% 3、其他内资持股 201,143 0.00% 11,847,619,043 1,963,116 11,849,582,159 11,849,783,302 33.58% 其中:境内法人持股 0 0.00% 11,847,619,043 0 11,847,619,043 11,847,619,04
122、3 33.57% 境内自然人持股 201,143 0.00% 0 1,963,116 1,963,116 2,164,259 0.01% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00% 其中:境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 13,521,341,198 100.00% 0 -676,989,919 -676,989,919 12,844,351,279 36.40% 1、人民币普通股 12,182,681,198 90.10% 0 -676,989,919 -676,989,91
123、9 11,505,691,279 32.60% 2、境内上市的外资股 1,338,660,000 9.90% 0 0 0 1,338,660,000 3.79% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 13,521,542,341 100.00% 21,768,095,233 0 21,768,095,233 35,289,637,574 100.00% 股份变动的原因 适用 不适用 (1)2014年4月8日公司非公开发行A股21,768,095,233股股份上市,公司总股份由13,521,542,3
124、41股增加至35,289,637,574股。 (2)报告期内,公司高管增持公司股票,其增持部分股份转为有限售条件股份;2013年7月部分高管届满离任,其所持股份于2014年1月解除限售;2014年12月26日发生高管离任,其所持全部股份转为有限售条件股份。以上合计增加有限售条件股份1,963,116股。 (3)合肥融科项目投资有限公司自愿承诺将所持公司全部股份自2014年1月9日起锁定24个月,增加有限售条件675,026,803股。 股份变动的批准情况 适用 不适用 2013年12月24日,中国证监会核发关于核准京东方科技集团股份有限公司非公开发行股票的批复(证监许可20131615京东方科
125、技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 43 号),核准公司非公开发行不超过224亿股新股。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司确认,本次非公开发行股份于2014年4月8日正式上市,共计发行A股股票21,768,095,233股,公司总股份由13,521,542,341股增加至35,289,637,574股。 股份变动的过户情况 适用 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用 单位:元 项目 2014年1-12月 基本每股收益 0.087 稀释每股收益 0.087 项目 2014年12月31日 归属
126、于公司普通股股东的每股净资产 2.16 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 44 2、限售股份变动情况、限售股份变动情况 适用 不适用 单位:股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 北京国有资本经营管理中心 0 0 4,063,333,333 4,063,333,333 非公开发行 预计 2017 年 4 月 7 日后 重庆渝资光电产业投资有限公司 0 0 3,000,000,000 3,000,000,000 非公开发行 预计 2017 年 4 月 7
127、日后 合肥建翔投资有限公司 0 0 2,857,142,857 2,857,142,857 非公开发行 预计 2017 年 4 月 7 日后 民生加银基金民生银行平安信托平安财富汇泰 66 号集合资金信托计划 0 0 2,380,952,380 2,380,952,380 非公开发行 2015 年 4 月 15 日 华安基金华夏银行平安信托平安财富汇泰 72 号集合资金信托 0 0 2,380,952,380 2,380,952,380 非公开发行 2015 年 4 月 15 日 华安基金工商银行中融国际信托中融融京 1 号集合资金信托计划 0 0 1,904,761,904 1,904,76
128、1,904 非公开发行 2015 年 4 月 15 日 平安大华基金平安银行平安大华平安金橙财富 31 号资产管理计划 0 0 1,428,571,428 1,428,571,428 非公开发行 2015 年 4 月 15 日 平安大华基金平安银行平安大华平安金橙财富 34 号资产管理计划 0 0 1,428,571,428 1,428,571,428 非公开发行 2015 年 4 月 15 日 深圳市平安创新资本投资有限公司 0 0 1,190,476,190 1,190,476,190 非公开发行 2015 年 4 月 15 日 合肥融科项目投资有限公司 0 0 675,026,803 6
129、75,026,803 自愿承诺追加限售 预计 2016 年 1 月 8 日后 其他非公开发行限售股东 0 0 1,133,534,476 1,133,534,476 非公开发行 2015 年 4 月 15 日 高管持股 201,143 134,825 1,896,798 1,963,116 高管增持及离任解除限售 合计 201,143 134,825 22,445,219,977 22,445,286,295 - - 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 45 二、证券发行与上市情况二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况、报告期末近三年历次证券发行情况 适用
130、 不适用 股票及其衍生证券名称 发行日期 发行价格(或利率) 发行数量 上市日期 获准上市交易数量 交易终止日期 普通股股票类 非公开发行 A股股票 2014 年 03 月 25 日 2.10 元 21,768,095,233 2014 年 04 月 08 日 21,768,095,233 前三年历次证券发行情况的说明 2013年12月24日,中国证监会核发关于核准京东方科技集团股份有限公司非公开发行股票的批复(证监许可20131615号),核准公司非公开发行不超过224亿股新股。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司确认,本次非公开发行股份于2014年4月8日正式上市,共计发行A股股票21
131、,768,095,233股,公司总股份由13,521,542,341股增加至35,289,637,574股。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明动情况说明 适用 不适用 报告期内,公司非公开发行A股股票21,768,095,233股,公司总股份由13,521,542,341股增加至35,289,637,574股。公司报告期末总资产由期初的92,538,451,492元增加至136,240,283,477元,资产负债率由58.77%降至43.51%。 3、现存的内部职工股情况、现存的内部职工股情况 适用 不适用
132、 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 46 三、股东和实际控制人情况三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况、公司股东数量及持股情况 单位:股 报告期末普通股股东总数 388,615(其中 A 股:353,185;B 股:35,430) 年度报告披露日前第 5 个交易日末普通股股东总数 689,561 (其中 A 股: 652,304; B 股: 37,257) 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持股数量 报告期内增减变动情况 持有有限售条件的股份数量 持有无限售条件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 北
133、京国有资本经营管理中心 国有法人 11.51% 4,063,333,333 4,063,333,333 4,063,333,333 0 重庆渝资光电产业投资有限公司 国有法人 8.50% 3,000,000,000 3,000,000,000 3,000,000,000 0 质押 1,414,150,000 合肥建翔投资有限公司 国有法人 8.10% 2,857,142,857 2,857,142,857 2,857,142,857 0 民生加银基金民生银行平安信托平安财富汇泰 66 号集合资金信托计划 其他 6.75% 2,380,952,380 2,380,952,380 2,380,95
134、2,380 0 华安基金华夏银行平安信托平安财富汇泰 72 号集合资金信托 其他 6.75% 2,380,952,380 2,380,952,380 2,380,952,380 0 华安基金工商银行中融国际信托中融融京 1 号集合资金信托计划 其他 5.40% 1,904,761,904 1,904,761,904 1,904,761,904 0 平安大华基金平安银行平安大华平安金橙财富 31 号资产管理计划 其他 4.05% 1,428,571,428 1,428,571,428 1,428,571,428 0 平安大华基金平安银行平安大华平安金橙财富 34 号资产管理计划 其他 4.05%
135、 1,428,571,428 1,428,571,428 1,428,571,428 0 北京亦庄国际投资发展有限公司 国有法人 4.01% 1,414,002,356 -70,157,050 0 1,414,002,356 质押 500,000,000 深圳市平安创新资本投资有限公司 境内非国有法人 3.37% 1,190,476,190 1,190,476,190 1,190,476,190 0 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况(如有) 2014 年 4 月 8 日,公司非公开发行 A 股股票 21,768,095,233 股并上市,总股份由 13,521,542,
136、341 股增加至35,289,637,574 股。北京国有资本经营管理中心、重庆渝资光电产业投资有限公司、合肥建翔投资有限公司等 9京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 47 名股东均参加本次非公开发行项目并成为本公司前 10 名股东,详细认购情况如下: 序号 股东名称 认购股份(股) 比例 限售期(月) 预计解除限售日期 1 北京国有资本经营管理中心 4,063,333,333 11.51% 36 2017 年 4 月 7 日后 2 重庆渝资光电产业投资有限公司 3,000,000,000 8.50% 36 2017 年 4 月 7 日后 3 合肥建翔投资有限公司 2,857
137、,142,857 8.10% 36 2017 年 4 月 7 日后 4 民生加银基金民生银行平安信托平安财富汇泰66 号集合资金信托计划 2,380,952,380 6.75% 12 2015 年 4 月 15 日 5 华安基金华夏银行平安信托平安财富汇泰 72 号集合资金信托认购公司 2,380,952,380 6.75% 12 2015 年 4 月 15 日 6 华安基金工商银行中融国际信托中融融京 1 号集合资金信托计划 1,904,761,904 5.40% 12 2015 年 4 月 15 日 7 平安大华基金平安银行平安大华平安金橙财富 31 号资产管理计划 1,428,571,4
138、2 4.05% 12 2015 年 4 月 15 日 8 平安大华基金平安银行平安大华平安金橙财富 34 号资产管理计划 1,428,571,42 4.05% 12 2015 年 4 月 15 日 9 深圳市平安创新资本投资有限公司 1,190,476,190 3.37% 12 2015 年 4 月 15 日 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、在公司 2010 年非公开发行完成后,北京亦庄国际投资发展有限公司通过协议将其直接持有的公司全部股份交由北京京东方投资发展有限公司管理,京东方投资取得该等股份附带的除处分权(含转让、赠与、质押等)及收益权(含收益分配请求权及剩余财产分配请求权)以外的
139、按照公司现行有效章程规定的其他股东权利 。 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 48 2、在公司 2014 年非公开发行完成后,北京国有资本经营管理中心通过股份管理协议将其直接持有的 70%股份交由北京电子控股有限责任公司管理,北京电子控股有限责任公司取得该部分股份附带的除处分权及收益权以外的股东权利;北京国有资本经营管理中心将其直接持有的其余 30%股份的表决权通过表决权行使协议约定与北京电子控股有限责任公司保持一致。 3、除上述股东关系之外,公司未知前十名股东之间是否存在关联关系或一致行动。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股
140、份种类 股份种类 数量 北京亦庄国际投资发展有限公司 1,414,002,356 人民币普通股 1,414,002,356 北京京东方投资发展有限公司 860,981,080 人民币普通股 860,981,080 北京经济技术投资开发总公司 847,650,000 人民币普通股 847,650,000 北京博大科技投资开发有限公司 600,000,000 人民币普通股 600,000,000 北京电子控股有限责任公司 275,303,883 人民币普通股 275,303,883 合肥鑫城国有资产经营有限公司 274,848,276 人民币普通股 274,848,276 中外运空运发展股份有限公
141、司 99,000,000 人民币普通股 99,000,000 张定强 98,244,026 人民币普通股 98,244,026 周生杰 73,913,337 人民币普通股 73,913,337 南方东英资产管理有限公司南方富时中国 A50ETF 61,484,500 人民币普通股 61,484,500 前 10 名无限售流通股股东之间,以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 1、北京电子控股有限责任公司持有北京京东方投资发展有限公司 66.25%股份,是其控股股东。 2、在公司 2010 年非公开发行完成后,北京亦庄国际投资发展有限公司通过协议将其直接持
142、有的公司全部股份交由北京京东方投资发展有限公司管理,京东方投资取得该等股份附带的除处分权(含转让、赠与、质押等)及收益权(含收益分配请求权及剩余财产分配请求权)以外的按照公司现行有效章程规定的其他股东权利。 3、北京经济技术投资开发总公司持有北京博大科技投资开发有限公司 49%股份,上述两公司同属北京经济技术开发区管理委员会控制,为一致行动人。 4、在公司 2014 年非公开发行完成后,合肥建翔投资有限公司、重庆渝资产业光电投资有限公司通过表决权行使协议约京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 49 定其所持公司全部股份在行使公司股东表决权时按照北京京东方投资发展有限公司的意思表
143、示与其保持一致。 5、在公司 2014 年非公开发行完成后,北京国有资本经营管理中心通过股份管理协议将其直接持有的 70%股份交由北京电子控股有限责任公司管理,北京电子控股有限责任公司取得该部分股份附带的除处分权及收益权以外的股东权利;北京国有资本经营管理中心将其直接持有的其余 30%股份的表决权通过表决权行使协议约定与北京电子控股有限责任公司保持一致。 6、除上述股东关系之外,公司未知前十名股东之间是否存在关联关系或一致行动。 前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有) 1、公司股东张定强通过方正证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 98,244,026 股。
144、 2、公司股东周生杰通过方正证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 73,913,337 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况、公司控股股东情况 法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 北京京东方投资发展有限公司 王东升 2005 年 04 月 21 日 10110124-9 68,098.2 万元 资产管理;研发、生产电子产品、电子原材料及零部件;
145、销售自产产品等。 未来发展战略 北京京东方投资发展有限公司作为控股股东,未来发展以资产管理业务为主,将支持所属上市公司京东方发展成为显示领域领先企业。 经营成果、财务状况、现金流等 2014 年末北京京东方投资发展有限公司未经审计的资产总额 128667 万元、所有者权益 107527 万元;2014 年营业收入 0 万元、利润总额 773 万元;2014 年经营活动产生的现金净流量 571 万元。 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 适用 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 50 3、公
146、司实际控制人情况、公司实际控制人情况 法人 实际控制人名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 北京电子控股有限责任公司 王岩 1997 年 04 月 08 日 63364799-8 130,737 万元 授权内的国有资产经营管理;通信类、广播电视视听类;计算机和外部设备及应用类;电子基础原材料和元器件类;家用电器及电子产品类;电子测量仪器仪表类;机械电器设备类;交通电子类产品及电子行业以外行业产品的投资及投资管理;房地产开发,出租、销售商品房;物业管理。 未来发展战略 北京电子控股有限责任公司作为公司实际控制人将形成以电子信息产业为主体,大力发展光电显示、
147、半导体装备、广电发射设备、元器件及大规模集成电路和锂电池产业,打造形成支撑电控经济规模效益的优势产业;全力扶植自服设备、系统集成和仪器仪表等产业,打造形成具有差异化市场竞争优势的特色产业;加快新技术、新应用开发,积极培育新产业。强力推进集团化建设工作,将电控打造成为具有国际竞争力、在国内技术领先的战略控股型产业集团。 经营成果、财务状况、现金流等 北京电子控股有限责任公司 2014 年度未经审计的累计实现营业收入 435 亿元;累计实现利润总额 37 亿元;总资产 1572 亿元,净资产 880 亿元,其中归属于母公司的净资产为 90 亿元; 2014 年度经营活动产生的现金流量净额为 87
148、亿元。 实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况 北京电子控股有限责任公司通过控股子公司七星集团持有七星电子 (股票代码: 002371) 176,515,720 股 A 股股份, 占七星电子股份总数的 50.12%;北京电控直接持有电子城(股票代码:600658)383,726,280 股 A 股股份,占电子城股份总数的 66.15%。 实际控制人报告期内变更 适用 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 51 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用 4、其他
149、持股在、其他持股在 10%以上的法人股东以上的法人股东 适用 不适用 法人股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务或管理活动 北京国有资本经营管理中心 林抚生 2008 年 12 月 30 日 68355103-8 3,500,000 万元 投资及投资管理;资产管理;组织企业资产重组、并购。 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 适用 不适用 在公司所知的范围内,没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报
150、告全文 52 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况 适用 不适用 报告期公司不存在优先股。 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 53 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持股数(股) 本期增持股份数量(股) 本期减持股份数量(股) 期末持股数(股) 王东升 董事长、 执委会主席 现任 男 57 2013 年 07 月 10 日 2016 年 07 月 09 日 29,905 270,0
151、00 0 299,905 吴文学 副董事长 现任 男 48 2013 年 07 月 10 日 2016 年 07 月 09 日 0 0 0 0 陈炎顺 副董事长、 总裁 现任 男 48 2013 年 07 月 10 日 2016 年 07 月 09 日 0 260,000 0 260,000 王京 董事 现任 女 43 2014 年 05 月 30 日 2016 年 07 月 09 日 0 0 0 0 谢小明 董事 现任 男 55 2013 年 07 月 10 日 2016 年 07 月 09 日 7,680 0 0 7,680 刘晓东 董事、 执行副总裁、 首席运营官 现任 男 50 201
152、3 年 07 月 10 日 2016 年 07 月 09 日 0 250,000 0 250,000 王家恒 董事、 执行副总裁、 联合首席运营官 现任 男 45 2013 年 07 月 10 日 2016 年 07 月 09 日 0 250,000 0 250,000 宋杰 董事 现任 男 47 2013 年 07 月 10 日 2016 年 07 月 09 日 0 0 0 0 耿建新 独立董事 现任 男 60 2013 年 07 月 10 日 2016 年 07 月 09 日 0 0 0 0 季国平 独立董事 现任 男 67 2013 年 07 月 10 日 2016 年 07 月 09
153、日 0 0 0 0 于宁 独立董事 现任 男 60 2013 年 07 月 10 日 2016 年 07 月 09 日 0 0 0 0 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 54 吕廷杰 独立董事 现任 男 60 2014 年 05 月 30 日 2016 年 07 月 09 日 0 0 0 0 张劲松 监事会主席 现任 男 42 2013 年 07 月 10 日 2016 年 07 月 09 日 0 0 0 0 徐涛 监事 现任 男 50 2013 年 07 月 10 日 2016 年 07 月 09 日 0 0 0 0 穆成源 监事 现任 男 47 2013 年 07 月
154、10 日 2016 年 07 月 09 日 2,991 0 0 2,991 赵伟 监事 现任 男 46 2013 年 07 月 10 日 2016 年 07 月 09 日 0 0 0 0 张春明 监事 现任 女 43 2013 年 07 月 10 日 2016 年 07 月 09 日 0 0 0 0 庄皓羽 监事 现任 男 30 2013 年 07 月 10 日 2016 年 07 月 09 日 0 0 0 0 仲慧峰 职工监事 现任 男 44 2013 年 07 月 10 日 2016 年 07 月 09 日 0 150,000 0 150,000 周彦文 职工监事 现任 男 47 2013
155、 年 07 月 10 日 2016 年 07 月 09 日 0 0 0 0 徐阳平 职工监事 现任 男 40 2013 年 07 月 10 日 2016 年 07 月 09 日 0 0 0 0 宋莹 执行副总裁、 首席人事官 现任 女 57 2013 年 07 月 10 日 2016 年 07 月 09 日 29,905 200,000 0 229,905 董友梅 执行副总裁、 首席技术官 现任 女 51 2013 年 07 月 10 日 2016 年 07 月 09 日 0 200,000 0 200,000 孙芸 执行副总裁、 首席财务官 现任 女 45 2013 年 07 月 10 日
156、2016 年 07 月 09 日 5,981 150,000 0 155,981 李学政 高级副总裁 现任 男 45 2013 年 07 月 10 日 2016 年 07 月 09 日 0 186,600 0 186,600 岳占秋 高级副总裁 现任 男 47 2013 年 07 月 10 日 2016 年 07 月 09 日 0 150,000 0 150,000 冯莉琼 高级副总裁、 首席律师 现任 女 42 2013 年 07 月 10 日 2016 年 07 月 09 日 0 150,000 0 150,000 谢中东 副总裁、 首席风险控制官兼审计长 现任 男 44 2013 年 0
157、7 月 10 日 2016 年 07 月 09 日 0 110,000 0 110,000 姚项军 副总裁 现任 男 37 2013 年 07 月 10 日 2016 年 07 月 09 日 0 100,000 0 100,000 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 55 刘洪峰 董事会秘书 现任 男 36 2013 年 07 月 10 日 2016 年 07 月 09 日 0 100,000 0 100,000 欧阳钟灿 独立董事 离任 男 68 2013 年 07 月 10 日 2014 年 05 月 30 日 0 0 0 王彦军 执行副总裁 离任 男 44 2013 年
158、 07 月 10 日 2014 年 12 月 26 日 11,962 200,000 0 211,962 合计 - - - - - - 88,424 2,726,600 0 2,815,024 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 56 二、任职情况二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 董事简介董事简介 王东升先生,王东升先生,工学硕士,财务专家和系统工程专家,京东方创始人。曾任公司第一届、第二届董事会董事长、总裁,第三届董事会董事长、执行委员会主席、CEO,第四届董事会董事长、执行委员会主席,第五届董事会董事长、执行委员会主任,第六届董事会
159、董事长、执行委员会主任。 现任公司第七届董事会董事长,公司执行委员会主席。同时担任中国电子商会副会长、北京电子商会会长、中国光学光电子行业协会副会长兼液晶分会理事长等职。 王东升先生于1993年领导创立京东方,带领京东方在短短十几年间,一跃成为全球显示领域领先企业。2010年他提出的“显示行业生存定律”,被业界公认为显示领域的“王氏定律”。 王东升先生曾获 “中国十大并购人物”、“中华十大财智人物”、“中国信息产业领袖人物”、“最具影响力上市公司领袖”等众多荣誉称号。 吴文学先生,吴文学先生,经济学硕士。曾任华夏证券发行部项目经理,北京市福斯特汽车装饰件厂副厂长,北京工美集团公司综合管理部副部
160、长、政策研究室副主任,北京王府井工美大厦副总经理,北京握拉菲装饰品有限公司总经理,北京工美集团有限责任公司副总经理、党委委员,中国友发国际工程设计咨询公司副总经理,公司第四届监事会召集人,公司第五届监事会召集人,公司第六届监事会监事长、监事会召集人。 现任公司第七届董事会副董事长,北京电子控股有限责任公司副总裁,北京电子城投资开发股份有限公司副董事长,北京牡丹电子集团有限责任公司董事长。 陈炎顺先生,陈炎顺先生,经济学硕士, 高级会计师。 曾任重庆工商大学讲师,1993年加入公司,曾任公司第一届董事会董事会秘书、第二届董事会董事会秘书、副总裁,公司第三届董事会执行董事、高级副总裁,第四届董事会
161、执行董事、总裁,第五届董事会执行董事、总裁,第六届董事会执行董事、总裁,北京京东方视讯科技有限公司董事长,北京京东方多媒体科技有限公司董事长。 现任公司第七届董事会副董事长、总裁、党委副书记,北京京东方光电科技有限公司董事长,合肥京东方光电科技有限公司董事长,合肥鑫晟光电科技有限公司董事长,鄂尔多斯市源盛光电有限责任公司董事长,重庆京东方光电科技有限公司董事长,北京智能科创技术开发有限公司董事长,北京松下彩色显象管有限公司董事长,京东方科技(香港)有限公司董事长等公司董事及董事长。 王京女士,王京女士,金融学学士、法学硕士、MBA,高级经济师。曾任北京旅行车股份有限公司证券部科员,北京市经济体
162、制改革委员会综合处干部,北京控股有限公司(香港总部)融资部经理助理、副经理,北京控股投资管理有限公司企管部经理,京泰集团北京京泰投资管理中心副总经理,京泰集团企业经营管理部经理,京泰集团总经理助理、陆港国际物流有限公司董事长兼总经理,北京国有资本经营管理中心投资管理部总经理、投资管理一部总经理。 现任公司第七届董事会董事,北京国有资本经营管理中心副总经理。 谢小明先生,谢小明先生,工商管理硕士。曾任北京电子管厂821车间主任,北京电子管厂一分厂厂长,北京东方电子集团有限公司副总经理,北京燕东微电子有限公司总经理、董事长,北京东光微电子有限公司董事长,北京半导体器件五厂党委书记。 现任公司第七届
163、董事会董事,北京电子控股有限责任公司副总裁,北京燕东微电子有限公司董事长,北京东光微电子有限公司董事长。 刘晓东先生,刘晓东先生,工学学士,工程师。曾就职北京信息光学仪器研究所,任北京 松下彩色显像管有限公司董事、副总经理、党委书记,京东方科技集团股份有限公司副总裁,兼任北京京东方光电科技有限公司董事、总经理,合肥京东方光电科技有限公司董事、总经理,北京京东方视讯科技有限公司董事长,合肥鑫晟光电科技有限公司总经理。 现任公司第七届董事会董事,公司执行副总裁、首席运营官, 合肥京东方光电科技有限公司副董事长,重庆京东方光电科技有限公司副董事长,北京京东方光电科技有限公司董事,合肥鑫晟光电科技有限
164、公司董事,北京京东方显示技术有限公司董事,北京京东方多媒体科技有限公司董事长,北京京东方科技智慧商务有限公司董事长,冠捷显示科技(中国)有限京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 57 公司董事。 王家恒先生,王家恒先生,工商管理硕士。曾任公司电子器件事业总部总经理,京东方现代(北京)显示技术有限公司董事长,京东方(河北)移动显示技术有限公司董事长,公司第五届董事会执行董事、副总裁,公司第六届董事会执行董事、副总裁。 现任公司第七届董事会董事,公司执行副总裁、联合首席运营官,成都京东方光电科技有限公司董事长,北京京东方光电科技有限公司董事,合肥京东方光电科技有限公司董事,鄂尔多斯
165、市源盛光电有限责任公司副董事长。 宋杰先生,宋杰先生,高级经济师,北京大学工商管理硕士,2005年2月至2006年3月,澳大利亚悉尼大学国家公派访问学者。曾任首钢总公司设计总院线材厂助理工程师,北京经济技术开发区管委会项目审批处科员、外商投资服务中心科员、易达通寻呼台台长,国家人类基因组北方研究中心(诺赛基因组研究中心有限公司)副总经理,北京经济技术投资开发总公司东区污水项目部经理。 现任公司第七届董事会董事,北京经济技术投资开发总公司投融资部经理。 独立董事简介独立董事简介 耿建新先生,耿建新先生,博士,教授,博士生导师。 现任公司第七届董事会独立董事,深圳大富科技股份有限公司独立董事,北京
166、首航艾启威节能股份有限公司独立董事,中国人民大学商学院学术委员会委员、会计学科责任教授,财政部会计准则委员会委员,中国会计学会学部副主任、学术委员,中国审计学会理事、学术委员会副主任,2002年起享受政府特殊津贴。 季国平先生,季国平先生,高级工程师,信息产业技术与管理专家。历任电子工业部基础产品重大工程司彩管工程处处长、信息产业部电子信息产品管理司基础产品处处长,信息产业部电子信息产品管理司助理巡视员(副司级),武汉东湖高新技术开发区副主任(副厅级),工业和信息化部离退休干部局(副局级)。长期以来主管显示器件、元器件基础产品的工作,是元器件方面的专家。 现任公司第七届董事会独立董事,2011
167、年1月至2014年12月任横店集团东磁股份有限公司独立董事。 于宁先生,于宁先生,北京大学法律系经济法专业硕士学位,律师。历任中共中央纪律检查委员会副处长、处长,北京时代华地律师事务所执业律师,北京大学兼职教授,清华大学法学院法律硕士研究生导师、第十一届全国政协委员会委员,全国政协社会法制委员会委员,中华全国律师协会会长。 现任公司第七届董事会独立董事,北京银行股份有限公司、中国船舶工业股份有限公司、浙江众合机电股份有限公司独立董事,中国移动通信集团公司、中国远洋集团公司外部董事。 吕廷杰先生,吕廷杰先生,博士学历,教授、博士生导师。历任北京邮电大学:助教、讲师、副教授、教授、博导;系副主任、
168、常务副院长、院长。社会兼职:国际电信协会常务理事,中国信息经济学会常务副理事长,教育部电子商务教学指导委员会副主任,中国通信学会常务理事(通信管理专委会主任),中国通信企业协会常务理事,中国技术经济研究会常务理事(通信技术经济专委会主任),工业和信息化部科技委委员、电信经济专家委委员。 现任公司第七届董事会独立董事, 1985年5月至今在北京邮电大学任教, 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司独立董事。 监事简介监事简介 张劲松先生,张劲松先生,硕士,高级会计师。曾任原北京建中机器厂财务部部长,京博达集成电路有限公司财务总监,公司财务副总监,公司第六届监事会监事。 现任公司第七届监事会监事会主席
169、(召集人) , 北京电子控股有限责任公司副总裁, 北京京东方投资发展有限公司董事,北京北广科技股份有限公司董事,北京兆维电子(集团)有限责任公司董事。 徐涛先生,徐涛先生,研究生,高级会计师。曾任北京电视配件三厂财务部部长,北京吉乐电子集团总会计师、财务总监。 现任公司第七届监事会监事,北京电子控股有限责任公司财务部部长。 穆成源先生,穆成源先生,硕士,经济师。曾任公司国贸分公司综合部经理,北京东方灯饰工程有限公司副总经理,北京电子管厂资产经营管理处处长、副厂长,公司第三届监事会监事,公司第四届监事会监事、监事会秘书,公司第五届监事会监事、监事会秘书,公司第六届监事会监事、监事会秘书。 现任公
170、司第七届监事会监事、监事会秘书,北京电子控股有限责任公司投资证券部部长,北京京东方投资发展有限公司董事兼副总裁。 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 58 赵伟先生,赵伟先生,本科,2001年加入中国共产党。历任合肥市建设投资公司财务部经理,合肥市建设投资控股(集团)有限公司财务部副部长、部长、融资部部长。 现任公司第七届监事会监事,合肥市建设投资控股(集团)有限公司董事、党委委员,副总经理。 张春明女士,张春明女士,本科,会计师。曾任北人集团公司财务,北京鑫瑞视典科技有限公司财务总监,北京天恒置业集团华意公司财务总监,北京昆泰龙国际能源投资有限公司副总经理。 现任公司第七届
171、监事会监事,北京亦庄国际投资发展有限公司融资管理部部长。 庄皓羽先生,庄皓羽先生,硕士。曾任北京工业发展投资管理有限公司项目助理。 现任公司第七届监事会监事,北京工业发展投资管理有限公司项目经理。 仲慧峰先生,仲慧峰先生,研究生,获得深圳证券交易所董事会秘书资格。曾任公司第二届董事会证券事务代表、证券部经理,第三届、第四届、第五届董事会董事会秘书,公司第六届监事会职工监事,北京东方冠捷电子股份有限公司监事。 现任公司第七届监事会职工监事、 公司党委副书记、 纪委书记、 工会负责人, 中国国防邮电工会第三届全国委员会委员。 周彦文先生周彦文先生,工学学士。曾任北京京东方真空技术有限公司党委书记、
172、总经理。 现任公司第七届监事会职工监事、公司纪委副书记、工会副负责人、上海品茶中心副本部长。 徐阳平先生,徐阳平先生,工学、法学双学士。曾任公司法务部副部长、部长。 现任公司第七届监事会职工监事,公司律师,公司法务组织公司法务本部本部长、副总监,高创(苏州)电子有限公司第四届董事会董事。 高级管理人员简介高级管理人员简介 宋莹女士,宋莹女士,高级会计师。曾任北京电子管厂计财处处长,公司财务部经理、财务总监,公司第二届董事会董事、常务副总裁,公司第三届董事会执行董事、高级副总裁,浙江京东方显示技术有限公司副董事长。 现任公司执行副总裁,首席人事官。北京松下彩色显象管有限公司董事,北京智能科创技术
173、开发有限公司董事。 董友梅女士,董友梅女士,曾任曙光电子集团公司新产品技术开发处副处长,清华大学液晶中心副主任,公司战略技术总监。 现任公司执行副总裁、首席技术官。TFT-LCD工艺技术国家工程实验室主任,国家信息化专家咨询委员会委员,工业和信息化部电子科学技术委员会委员,国家科学技术奖励评审专家,全国平板显示器件标准化技术委员会副主任委员、教育部高等学校教学指导委员会委员、中国OLED产业联盟核心技术组组长、中国电子工业标准化技术协会第三届理事会顾问、“现代显示”等杂志编委。 孙芸女士,孙芸女士,商学硕士,高级会计师。曾任公司财务部副部长、部长、主计长、财务总监。 现任公司执行副总裁、首席财
174、务官。北京京东方置业有限公司董事,北京英赫世纪置业有限公司董事,北京松下彩色显象管有限公司董事,鄂尔多斯市源盛光电有限责任公司董事,北京京东方真空电器有限责任公司监事。 李学政先生,李学政先生,电子科技大学本科,加拿大麦吉尔大学IMPM国际实践管理硕士。曾任北京东方万事利安防技术有限公司执行副总经理,公司企划室执行副主任,公司公关总监,北京京东方光电科技有限公司销售部长、销售总监、副总经理,合肥京东方光电科技有限公司副总经理, 公司首席市场官, 北京京东方营销有限公司董事长、 京东方科技美国有限公司董事长、京东方韩国有限公司董事长、京东方新加坡有限公司董事长,京东方日本株式会社代表取缔役。 现
175、任公司高级副总裁。 北京京东方多媒体科技有限公司副董事长兼CEO, 北京京东方长虹网络科技有限责任公司董事长。 岳占秋先生,岳占秋先生,中欧商学院EMBA,高级会计师。曾任公司动力事业部财务科科长、总会计师,北京华民智能卡系统有限公司财务经理,北京七星华电科技集团有限公司财务总监,北京七星华创电子股份有限公司财务总监、董事会秘书,北京京东方光电科技有限公司财务总监、副总经理、总经理。 现任公司高级副总裁,北京京东方光电科技有限公司董事,合肥京东方光电科技有限公司董事,成都京东方光电科技有限公司董事,合肥鑫晟光电科技有限公司董事,重庆京东方光电科技有限公司,京东方现代(北京)显示技术有限公司董事
176、,京东方(河北)移动显示技术有限公司董事,北京京东方营销有限公司董事,京东方(韩国)有限公司董事,京东方新加坡有限公司董事,京东方科技美国有限公司董事,京东方日本有限公司董事,京东方科技(香港)有限公司董事,鄂尔多斯市京东方能源投资有限公司董事,鄂尔多斯市淏盛能源投资有限公司董事。 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 59 冯莉琼女士,冯莉琼女士,大学本科,律师。曾任公司法务部部长,公司第五届董事会秘书,第六届董事会秘书。 现任公司高级副总裁、首席律师。北京京东方置业有限公司董事、北京英赫世纪置业有限公司董事。 谢中东先生,谢中东先生,硕士研究生,国际注册内部审计师(CIA)
177、。曾任水利部淮委沂沭泗水利管理局计划基建科副科长, 公司审计监察部部长、副审计长,北京京东方光电科技有限公司审计监察部副部长、部长。 现任公司副总裁、 首席风险控制官兼审计长, 合肥京东方光电科技有限公司监事长, 成都京东方光电科技有限公司监事,合肥鑫晟光电科技有限公司监事,重庆京东方光电科技有限公司,合肥京东方显示光源有限公司监事。 姚项军先生,姚项军先生,管理学硕士,中国注册会计师。曾任公司融资部部长、融资总监、经营企划中心长,首席战略官,北京京东方光电科技有限公司财务副总监、合肥京东方光电科技有限公司财务总监。 现任公司副总裁、智慧系统产品事业集群联席CEO、京东方光科技有限公司董事长。
178、 刘洪峰先生,刘洪峰先生,硕士。曾任公司计划财务部副部长、董事会秘书室副主任、主任、证券事务代表。 现任公司第七届董事会董事会秘书,北京日伸电子精密部件有限公司董事。 在股东单位任职情况 适用 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领取报酬津贴 吴文学 北京电子控股有限责任公司 副总裁 2006年 04 月06 日 - 是 王京 北京国有资本经营管理中心 副总经理 2014年 01 月26 日 - 是 谢小明 北京电子控股有限责任公司 副总裁 2011 年06 月22 日 - 是 宋杰 北京经济技术投资开发总公司 投融资部经理 20
179、08年 05 月26 日 - 是 张劲松 北京电子控股有限责任公司 副总裁 2011 年08 月29 日 - 是 北京京东方投资发展有限公司 董事、总裁 2012年 12 月14 日 - 否 穆成源 北京电子控股有限责任公司 投资证券部部长 2011 年06 月01 日 - 是 北京京东方投资发展有限公司 副总裁 2012年 12 月14 日 - 否 徐涛 北京电子控股有限责任公司 财务部部长 2012年 10 月26 日 - 是 张春明 北京亦庄国际投资发展有限公司 财务部部长兼融资管理部部长 2013年 01 月01 日 - 是 庄皓羽 北京工业发展投资管理有限公司 项目经理 - - 是
180、在股东单位任职情况的说明 部分股东单位任职文件中没有终止日期 在其他单位任职情况 适用 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领取报酬津贴 欧阳钟灿 中国科学院理论物理研究所 学术委员会主任 - - 是 耿建新 中国人民大学商学院 博士生导师 - - 是 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 60 吕廷杰 北京邮电大学 博士生导师 - - 是 赵伟 合肥市建设投资控股(集团)有限公司 副总经理 - - 是 在其他单位任职情况的说明 由于上述人员任职单位的性质特殊,任职起始日期、任职终止日期尚无法确定。 三、董事、监事
181、、高级管理人员报酬情况三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 (1)董事、监事和高级管理人员报酬的确定依据及决策程序 公司2005年度股东大会(2006年5月29日)审议通过关于确定董事、监事津贴标准及高级管理人员薪酬原则的议案,确定了董事、监事和高级管理人员的津贴;公司于2013年7月10日召开的2013年第二次临时股东大会审议通过了关于调整董事、监事津贴的议案。 (2)报告期末,在公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员获得的报酬总额为2,112.62万元(税前),2014年独立董事的津贴标准为每年15万元人民币(税前)。详情见下
182、表: 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位:万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的报酬总额 从股东单位获得的报酬总额 报告期末实际所得报酬 王东升 董事长、 执委会主席 男 57 现任 204.02 0 204.02 吴文学 副董事长 男 48 现任 0 陈炎顺 副董事长、 总裁 男 48 现任 150.88 0 150.88 王京 董事 女 43 现任 0 谢小明 董事 男 55 现任 0 刘晓东 董事、 执行副总裁、 首席运营官 男 50 现任 157.66 0 157.66 王家恒 董事、 执行副总裁、 联合首席运营官 男 45 现任 151.33 0 151
183、.33 宋杰 董事 男 47 现任 8 8 耿建新 独立董事 男 60 现任 15 0 15 季国平 独立董事 男 67 现任 15 0 15 于宁 独立董事 男 60 现任 15 0 15 吕廷杰 独立董事 男 60 现任 8.83 0 8.83 张劲松 监事 男 42 现任 0 徐涛 监事 男 50 现任 0 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 61 穆成源 监事 男 47 现任 0 赵伟 监事 男 46 现任 8 8 张春明 监事 女 43 现任 8 8 庄皓羽 监事 男 30 现任 8 8 仲慧峰 职工监事 男 44 现任 97.28 0 97.28 周彦文 职工监事
184、 男 47 现任 40.78 0 40.78 徐阳平 职工监事 男 40 现任 49.87 0 49.87 宋莹 执行副总裁、 首席人事官 女 57 现任 136.48 0 136.48 董友梅 执行副总裁、 首席技术官 女 51 现任 146.38 0 146.38 孙芸 执行副总裁、 首席财务官 女 45 现任 140.06 0 140.06 李学政 高级副总裁 男 45 现任 106.71 0 106.71 岳占秋 高级副总裁 男 47 现任 110.06 0 110.06 冯莉琼 高级副总裁、 首席律师 女 42 现任 98.06 0 98.06 谢中东 副总裁、 首席风险控制官兼审计
185、长 男 44 现任 121.88 0 121.88 姚项军 副总裁、 男 37 现任 111.88 0 111.88 刘洪峰 董事会秘书 男 36 现任 72.08 0 72.08 欧阳钟灿 独立董事 男 68 离任 15 0 15 王彦军 执行副总裁 男 45 离任 116.38 0 116.38 合计 - - - - 2,112.62 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 欧阳钟灿 独立董事 任期满离任 2014 年 05 月 30 日 任
186、期满离任 吕廷杰 独立董事 被选举 2014 年 05 月 30 日 补选 王彦军 执行副总裁 解聘 2014 年 12 月 26 日 工作变动 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 62 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况(五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况(非董事、监事、高级管理人员)非董事、监事、高级管理人员) 公司一直以来都非常重视核心技术团队和关键技术人员的保留及使用, 通过合理的薪酬福利政策、 积极向上的上海品茶、各种项目与成就激励、 提供发展机会及平台等多项人才保留措施的实施, 对公司经营有重大影响的核心技术团队或关键技术人员2014年总体稳定
187、,没有人员流失。 六、公司员工情况六、公司员工情况 1、截至报告期末,本公司在职员工数量为34165人,职工的专业分工和教育程度如下: 专业类别专业类别 研发技术研发技术 专业技术专业技术 营销人员营销人员 管理人员管理人员 财务人员财务人员 生产制造人员生产制造人员 其他其他 人数人数 2060 10361 753 965 302 19346 378 比例比例 6.03% 30.33% 2.20% 2.82% 0.88% 56.63% 1.11% 学历类别学历类别 博士及博士后博士及博士后 硕士硕士 本科本科 大专大专 中专中专 其他其他 人数人数 182 3014 7111 10116 1
188、0349 3303 比例比例 0.53% 9.09% 20.81% 29.61% 30.29% 9.67% 专业类别分布图: 学历类别分布图: 2、员工薪酬政策 公司建立了与员工的岗位、能力、业绩挂钩的薪酬体系,注重薪酬的外部竞争性和内部公平性,制定了薪酬福利、绩效管理、干部管理、员工职级等相关薪酬、考核管理制度。 3、培训计划 2014年,公司培训体系进一步完善,基础培训、专业培训以及领导力培训进一步加强,总参训人次、参训学时、人均学时等较上年均有较大增长,较好完成了年度培训计划。 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 63 第九节第九节 公司治理公司治理 一、公司治理的基本
189、状况一、公司治理的基本状况 1、报告期内公司规范运作及法人治理结构完善情况 公司严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则等法律法规及深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引的要求,不断完善公司法人治理结构,健全内部控制制度,提升公司治理水平。 报告期内,公司董事会、监事会以及高级管理人员严格遵照相关法律规定和公司规章制度认真履行职责,保证公司治理结构的规范性和有效性。报告期内,公司对公司章程及董事会议事规则进行了修订,并新制定了理财业务管理制度、企业年金方案实施细则两项制度,进一步提升了公司治理的规范化水平。报告期内,公司持续在多方面推进公司治理工作,积极安排公司董事、监事参加北京证监局组织的专
190、题培训,并定期在公司内部开展主题普法宣传,保持对关联方资金往来、对外担保和董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理的定期自查,通过维护完善深圳证券交易所投资者互动平台加强与投资者的良好沟通。 报告期内,公司治理完善,运作规范,与上市公司规范治理各项要求无差异,不存在因部分改制等原因而形成的同业竞争和关联交易等问题。公司将继续秉持“诚信、规范、透明、负责”的理念,规范自身,持续提高治理水平。 公司治理的主要方面如下: (1)关于股东与股东大会 根据公司章程的规定,股东按其所持有的股份享有其权利和承担相应的义务。公司股东大会的召集、召开合法合规。公司高度重视保护中小投资者的权利, 在保证
191、股东大会合法有效的前提下, 积极为中小股东参加股东大会提供包括网络投票在内的便利条件。 (2)关于控股股东与上市公司的关系 公司与控股股东、实际控制人完全做到了人员、资产、财务分开,机构、业务独立。公司控股股东和实际控制人能严格规范自己的行为,没有违反相关法律法规及公司章程的规定直接或间接干预公司的决策和生产经营活动,没有发生占用公司重大资金的行为,也没有要求公司为其或他人提供担保。 (3)关于董事及董事会 报告期内,公司对董事会成员人数进行了调整,董事会人数提升至12人。公司及时增选了新的董事会成员并相应地调整了专业委员会的构成, 进一步完善了公司董事会及其专业委员会的规范运作水平。 公司董
192、事会的构成符合法律法规及公司实际的要求,董事会成员具备履行职责所必需的知识、技能和素质,公司董事均能认真、忠实、勤勉地履行公司章程规定的职权,了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况、重大事件的影响及风险,主动调查、获取决策所需的资料,确保董事会高效运作和科学决策。董事会的召集、召开严格按照公司章程和董事会议事规则的相关规定进行。公司董事会下设三个专业委员会,即董事会战略委员会、董事会提名、薪酬、考核委员会和董事会审计委员会。上述三个专业委员会在报告期内积极履行职责,充分发挥了董事会专业委员会的职能。 (4)关于监事及监事会 报告期内,公司监事会加强了其对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行
193、职责的合法合规性进行监督的能力。公司监事通过出席股东大会、列席董事会会议、定期检查公司依法运作及财务情况、出具监事会意见等方式,对公司财务、公司董事和高级管理人员履行职责情况及与关联方之间的资金往来情况进行监督,维护公司及股东的合法权益。监事会的召集、召开严格按照公司章程和监事会议事规则的规定执行,保证监事会有权有效行使职责。 (5)关于信息披露与透明度 公司按照公司法、深圳证券交易所股票上市规则、深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引、公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号年度报告的内容与格式(2014修订)、 信息披露业务备忘录第21号京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报
194、告全文 64 定期报告披露相关事宜(2014年修订)、公司章程及公司信息披露管理办法等规定,及时、公平地披露信息,并保证所披露信息的真实、准确、完整。 公司十分注重与投资者的沟通, 专门设立了投资者关系团队, 通过接待投资者来访、 投资者互动平台、 网上业绩说明会、电话咨询以及积极参加券商组织的投资策略会等多种形式与投资者开展交流, 除上述服务方式外, 公司高级管理人员也多次参加由大型国际投资机构举办的投资者会议、 主动与全球机构投资者保持沟通, 与投资者及分析师交流公司现状及发展策略,目的在于促进公司与投资者、证券分析师三方公开、透明、高效及一致的沟通,使其能够更了解公司的策略、运营及最新发
195、展。 2、报告期内建立的公司治理制度 报告期内,公司根据监管部门的要求以及公司自身发展需要,对多项公司治理制度进行了修订,相关制度已披露于巨潮资讯网,具体修订情况请见下表: 披露日期 制度名称 新建/修订 2014年5月20日 公司章程 修订 2014年5月20日 董事会议事规则 修订 2014年7月29日 理财业务管理制度 新建 2014年10月30日 企业年金方案实施细则 新建 公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 是 否 公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 根据中国证监会关于上市
196、公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定 (证监会公告【2011】30 号)及北京证监局关于建立健全上市公司内幕信息知情人登记管理制度的通知 (京证公司发【2011】209 号)的规定,为加强公司内幕信息保密工作,维护信息披露的公平性,公司第六届董事会第十七次会议对公司内幕信息及知情人管理制度 (2009 年)进行了修订,并更名为内幕信息知情人登记管理制度 (修订后的制度于 2011 年 11 月 30 日披露于巨潮资讯网) 。报告期内,公司严格执行内幕信息知情人登记管理制度 ,并结合深圳证券交易所信息披露业务备忘录第 34 号内幕信息知情人员登记管理事项的相关规定,认真履行重大事项的内幕信息
197、知情人登记,及时报送内幕信息知情人名单,进一步规范了公司的内幕信息管理。报告期内,公司未发现内幕信息知情人违规利用内幕信息买卖公司股份的情况,也未有因此受到监管部门的查处和整改的情况。 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 65 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2013 年度股东大会 2014 年 05 月 19 日 1、2013 年度董事会工作报告; 2、2013 年度监事会工作报
198、告; 3、2013 年度报告全文及摘要; 4、2013 年度财务决算报告及 2014 年度事业计划; 5、2013 年度利润分配预案; 6、关于借款额度的议案; 7、关于聘任 2014 年度审计机构的议案; 8、关于 2014 年度日常关联交易预计的议案; 9、关于修订京东方科技集团股份有限公司章程的议案; 10、关于建立股份回购长效机制(2014-2016)的议案; 11、关于未来三年股东回报规划(2014-2016)的议案; 12、关于修改董事会组成人数并修订京东方科技集团股份有限公司章程的议案。 全部审议通过 2014 年 05 月 20 日 2013 年度股东大会决议公告 (2014-
199、029)刊登于中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、 香港大公报及巨潮资讯网。 2、本报告期临时股东大会情况、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2014 年第一次临时股东大会 2014 年 05 月 30 日 1、关于增补吕廷杰先生为公司第七届董事会独立董事的议案; 2、关于增补公司第七届董事会非独立董事的议案。 全部审议通过 2014 年 05 月 31 日 2014 年第一次临时股东大会决议公告 (2014-036)刊登于中国证券报 、上海证券报 、证券时报 、 大公报及巨潮资讯网。 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度
200、报告全文 66 2014 年第二次临时股东大会 2014 年 08 月 14 日 1、关于回购公司部分社会公众股份的议案; 1.1、回购股份的价格 1.2、回购股份的种类、数量 1.3、用于回购的资金总额及资金来源 1.4、回购股份期限 1.5、回购股份方式 1.6、回购股份的股东权利丧失时间 1.7、回购股份的处置 1.8、决议的有效期 2、关于提请股东大会批准董事会授权管理层全权办理回购公司部分社会公众股份相关事宜的议案; 3、关于公司开展保本保收益型理财业务的议案; 4、关于为下属子公司提供担保的议案; 5、关于收购合肥鑫晟光电科技有限公司部分股权的议案。 全部审议通过 2014 年 0
201、8 月 15 日 2014 年第二次临时股东大会决议公告 (2014-047)刊登于中国证券报 、上海证券报 、证券时报 、 大公报及巨潮资讯网。 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 67 3、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 适用 不适用 三、报告期内独立董事履行职责的情况三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自
202、参加会议 耿建新 16 2 14 0 0 否 季国平 16 2 14 0 0 否 于宁 16 2 14 0 0 否 吕廷杰 8 1 7 0 0 否 欧阳钟灿 8 1 7 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 12 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 是 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 是 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司现任独立董事4人,分别为财务、法律
203、、行业等方面的专家及学者。报告期内,公司独立董事根据公司法、证券法、股票上市规则、关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见、公司章程和独立董事制度,关注公司运作的规范性,独立履行职责,勤勉尽责,对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了很多宝贵的专业性建议,对报告期内公司发生的关联交易、聘请审计机构、对外担保及其他需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正的独立意见,为完善公司监督机制,维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、董事会战略委员会的履职情况 报告期内,董事会战略委员会审慎地对公
204、司的战略方针、重大项目和生产经营活动进行管控。在董事会休会期间,战略委员会规划公司经营策略、筹划重大投资项目、监控公司经营活动,在本年度为保证公司经营管理工作的顺利推进发挥了重京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 68 要作用。 2、董事会审计委员会的履职情况 董事会审计委员会认真履行日常工作职责,并积极推进年度审计工作的开展。在董事会审议定期报告前,审计委员会均召开了专门会议听取汇报,讨论并发表意见,对公司内部控制和财务审计等工作提出了重要意见。 董事会审计委员会年度财务报告审计工作情况: 1)在审计开始前,与毕马威华振会计师事务所(以下简称“KPMG”)协商确定年报审计工作
205、的时间安排; 2)在KPMG进场前审阅公司编制的财务会计报表,并出具书面意见; 3)在KPMG进场后,董事会审计委员会召开会议与KPMG进行沟通,审阅KPMG出具初步审计意见后的公司财务会计报表,并出具书面意见; 4)在整个审计过程中,董事会审计委员会向KPMG出具了书面的审计督促函,要求KPMG严格按照审计工作时间安排,有序完成审计工作,确保按时提交年度审计报告; 5)在董事会审阅年报前,董事会审计委员会召开会议,对年度财务会计报表、会计师事务所的聘任等事项进行审议,形成决议后同意提交董事会审议。 董事会审计委员会认为公司纳入合并范围的单位和报表内容完整,报表合并基础准确,会计政策稳健、一贯
206、,会计政策运用恰当,会计估计合理,财务报告全面真实,符合企业会计准则及财政部发布的有关规定。 3、董事会提名、薪酬、考核委员会的履职情况 报告期内,董事会提名、薪酬、考核委员会根据相关规定,认真履行董事会赋予的职责,严格执行董事、高级管理人员的选任及考评程序, 对公司董事会、 监事会及符合条件的股东提名推荐的董事候选人和本委员会搜寻的董事候选人进行了任职资格审查,对高级管理人员年度薪酬进行了审查。 五、监事会工作情况五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 是 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完
207、整情况六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 公司与控股股东及实际控制人的业务、人员、资产、机构、财务分开,具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务方面:公司在业务方面独立于控股股东及实际控制人,拥有自己独立的业务部门和管理体系,自主决策、自负盈亏,具有独立完整的业务及自主经营能力。 2、人员方面:公司具有独立的劳动、人事、薪资管理制度,拥有独立的经营管理团队,公司总裁、副总裁、财务总监、董事会秘书及其他高级管理人员均属专职,未有在控股股东兼职或领取报酬的情况。 3、资产方面:公司资产独立完整,权属清晰,独立拥有主营业务所需的生产系统、辅助生产系统和配套设
208、施、土地使用权及知识产权等资产,不存在控股股东及实际控制人占用公司资产的行为。 4、机构方面:公司设立了完全独立于控股股东及实际控制人的组织机构,拥有独立的、健全的组织机构和法人治理结构,不存在与控股股东及实际控制人合署办公的情况,控股股东及职能部门与本公司及其职能部门不存在上下级关系。 5、财务方面:公司设立了独立的财务部门,财务人员均属专职,公司制定了规范、独立的财务会计制度,建立了独立的财务核算体系及财务管理档案,并配备了相关管理人员,开设独立的银行账户,并独立纳税。 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 69 七、同业竞争情况七、同业竞争情况 适用 不适用 八、高级管理
209、人员的考评及激励情况八、高级管理人员的考评及激励情况 根据公司的业绩考核办法,每年高级管理人员和公司签订年度经营目标责任书,确定下年度工作目标、关键业绩指标(KPI)以及评价、奖惩标准。对工作目标完成情况采取季度分析、半年述职、年度考评。考核评价的结果决定高管人员的报酬、职位的变化以及应接受的培训等。 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 70 第十节第十节 内部控制内部控制 一、内部控制建设情况一、内部控制建设情况 公司根据企业内部控制基本规范及其配套指引的规定以及公司法、证券法等相关法律法规的规定,结合所处行业特征和自身实际,制定并发布了京东方科技集团股份有限公司2014年
210、度内控规范建设方案(以下简称“方案”)。按方案要求,公司2014年度从内部控制设计、运行、评价维度推进内部控制规范建设,提高企业风险防范能力,保证了公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进公司实现发展战略。 公司按照“内部控制规范建设与SOPIC同步”原则,对组织结构调整的组织,设计控制措施并修订完善其内部控制制度手册。对核心业务及其流程开展了风险评估,对制度建设及流程执行进行了梳理和测试,对发现的问题,及时进行了整改,保障了公司日常经营的有序和高效。持续优化了内控自我监督机制,公司各部门定期开展了内部控制自我检查,公司审计监察部门定期对重点风险领域
211、开展了内部控制自我评价, 同时公司聘请了外部注册会计师对内部控制的设计、 运行及评价情况实施了审计。 按方案要求,公司在内部控制自我检查及自我评价的基础上,开展了2014年度内部控制评价,未发现重大和重要缺陷。具体见京东方科技集团股份有限公司2014年度内部控制评价报告。 综上所述,截至2014年12月31日,公司内部控制有效。 二、董事会关于内部控制责任的声明二、董事会关于内部控制责任的声明 公司董事会按照 企业内部控制基本规范 等法律法规的要求对公司截至2014年12月31日的内部控制设计与运行有效性进行了评价,内部控制评价结论如下: “根据公司财务报告和非财务报告内部控制重大及重要缺陷认
212、定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告和非财务报告内部控制重大及重要缺陷, 公司董事会认为, 公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告和非财务报告内部控制。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。” 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述
213、目标提供合理保证。 三、建立财务报告内部控制的依据三、建立财务报告内部控制的依据 公司遵照企业内部控制基本规范及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定标准,结合公司规模、行业特征、内控目标及风险水平等因素,研究确定了适用于本公司内部控制缺陷具体认定标准,并与以前年度保持一致。 公司通过设置科学的财务会计组织结构、配备合格的财务会计专业人员、使用规范严密的财务会计管理系统、选用恰当的会计政策和会计估计、制定完善的财务管理制度等确保公司编制的财务报告符合会计准则的要求,并能够真实、准确、完整的反映公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息,能够为管理层的经营决策
214、提供正确、合理的信息支持。 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 71 四、内部控制评价报告四、内部控制评价报告 内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内未发现内部控制重大缺陷。 内部控制评价报告全文披露日期 2015 年 04 月 21 日 内部控制评价报告全文披露索引 2015 年 04 月 21 日公司披露了内部控制评价报告,详细内容参见巨潮资讯网。 五、内部控制五、内部控制审计报告或鉴证报告审计报告或鉴证报告 内部控制审计报告 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为,贵公司及重要子公司于 2014 年 12 月 31 日按照企业内部控制基本
215、规范和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内部控制审计报告全文披露日期 2015 年 04 月 21 日 内部控制审计报告全文披露索引 2015 年 04 月 21 日公司披露了内部控制评价报告,详细内容参见巨潮资讯网。 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 是 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 是 否 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 根据中国证监会公告200934号的规定,经公司第五届董事会第三十八次会议审议通过,公司已建立了年报信息披露重大差错责任追究制度
216、。截至披露日,公司未发生年报信息披露重大差错。 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 72 第十一节第十一节 财务报告财务报告 一、审计报告一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2015 年 04 月 19 日 审计机构名称 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) 审计报告文号 毕马威华振审字 1501324 号 注册会计师姓名 苏星、徐君祎 审计报告正文 毕马威华振审字第 1501324 号 京东方科技集团股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的京东方科技集团股份有限公司 (以下简称“贵公司”) 财务报表,包括 2014 年 12 月 31 日的合
217、并资产负债表和资产负债表,2014 年度的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现金流量表、合并股东权益变动表和股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任,这种责任包括:(1) 按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2) 设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会
218、计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见三、审计意见 我们认为,贵公司财务报表在
219、所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司2014年12月31日的合并财务状况和财务状况以及2014年度的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。 毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师 (特殊普通合伙) 京东方科技集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 73 苏星 中国 北京 徐君祎 二一五年四月十九日 二二、财务、财务报表报表 1、会计报表 (见附件) 2、会计报表附注(见附件) v 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 (一)载有公司负责人、总裁、财务总监签名并盖章的财务报表。 (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审
220、计报告原件。 (三)报告期内在巨潮资讯网(http:/)公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上述备查文件备置地点为公司董事会秘书室。 董事长(签字): 王东升 董事会批准报送日期:2015年4月19日 vi 京东方科技集团股份有限公司 自 2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日止年度财务报表 审计报告审计报告 毕马威华振审字第 1501324 号 京东方科技集团股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的京东方科技集团股份有限公司 (以下简称“贵公司”) 财务报表,包括 2014 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表,2014 年度的合并利润表和
221、利润表、合并现金流量表和现金流量表、合并股东权益变动表和股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任,这种责任包括:(1) 按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则的规定编制财务报表, 并使其实现公允反映; (2) 设计、 执行和维护必要的内部控制, 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德
222、守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 审计报告审计报告 (续续) 毕马威华振审字第 1501324 号 三、审计意见三、审计意见 我们认为, 贵公
223、司财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司 2014 年 12 月 31 日的合并财务状况和财务状况以及 2014 年度的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。 毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师 (特殊普通合伙) 苏星 中国 北京 徐君祎 二一五年四月十九日 第 1 页 京东方科技集团股份有限公司 合并资产负债表 2014 年 12 月 31 日 (金额单位:人民币元) 附注 2014 年 2013 年 资产 流动资产 货币资金 五、1 40,172,401,999 20,464,553,422 应收票据 五、2 501,17
224、2,383 565,423,076 应收账款 五、3 6,615,762,122 4,855,938,522 预付款项 五、4 150,734,013 141,404,773 应收利息 275,877,747 109,045,546 其他应收款 五、5 720,716,550 618,124,736 存货 五、6 4,163,304,029 3,018,804,659 其他流动资产 五、7 6,085,764,454 1,872,804,826 流动资产合计 58,685,733,297 31,646,099,560 - - 非流动资产 可供出售金融资产 五、8 323,530,493 273
225、,194,601 长期股权投资 五、9 638,819,435 971,160,051 投资性房地产 五、10 1,251,820,763 1,284,415,937 固定资产 五、11 49,398,396,189 32,495,665,045 在建工程 五、12 21,868,641,210 22,172,949,652 无形资产 五、13 2,158,510,516 2,025,945,856 商誉 五、14 51,502,898 51,502,898 长期待摊费用 五、15 303,984,682 242,814,121 递延所得税资产 五、16 138,779,625 160,480
226、,672 其他非流动资产 五、17 1,420,564,369 1,214,223,099 非流动资产合计 77,554,550,180 60,892,351,932 - - 资产总计 136,240,283,477 92,538,451,492 刊载于第 21 页至第 152 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 第 2 页 京东方科技集团股份有限公司 合并资产负债表 (续) 2014 年 12 月 31 日 (金额单位:人民币元) 附注 2014 年 2013 年 负债和股东权益 流动负债 短期借款 五、18 2,158,988,600 12,122,769,840 应付票据 五、19
227、 258,737,884 135,654,664 应付账款 五、20 6,691,237,683 5,667,182,852 预收款项 五、21 314,712,632 281,618,909 应付职工薪酬 五、22 1,151,622,921 845,898,437 应交税费 五、23 318,219,650 190,205,223 应付利息 219,407,964 314,004,348 应付股利 五、24 8,051,170 8,051,170 其他应付款 五、25 7,550,386,025 6,062,245,439 一年内到期的非流动负债 五、26 15,000,000 308,6
228、28,826 其他流动负债 五、27 290,588,570 255,465,666 流动负债合计 18,976,953,099 26,191,725,374 - - 非流动负债 长期借款 五、28 33,631,104,669 20,995,628,956 预计负债 五、29 16,457,010 16,457,010 递延收益 五、30 2,441,846,447 2,116,634,509 递延所得税负债 五、16 347,949,970 382,048,433 其他非流动负债 五、31 3,866,566,063 4,681,693,806 非流动负债合计 40,303,924,159
229、 28,192,462,714 - - 负债合计 59,280,877,258 54,384,188,088 - - 刊载于第 21 页至第 152 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 第 3 页 京东方科技集团股份有限公司 合并资产负债表 (续) 2014 年 12 月 31 日 (金额单位:人民币元) 附注 2014 年 2013 年 负债和股东权益 (续) 股东权益 股本 五、32 35,289,637,574 13,521,542,341 资本公积 五、33 39,084,393,441 15,347,919,192 减:库存股 五、34 198,004,581 - 其他综合收益
230、 五、35 40,630,611 6,068,123 盈余公积 五、36 503,668,861 499,092,613 未分配利润 / (未弥补亏损) 五、37 1,434,745,673 (1,122,806,908) 归属于母公司股东权益合计 76,155,071,579 28,251,815,361 少数股东权益 804,334,640 9,902,448,043 股东权益合计 76,959,406,219 38,154,263,404 - - 负债和股东权益总计 136,240,283,477 92,538,451,492 此财务报表已于 2015 年 4 月 19 日获董事会批准。
231、 王东升 董事长 陈炎顺 总裁 孙芸 财务总监 (公司盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 刊载于第 21 页至第 152 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 第 4 页 京东方科技集团股份有限公司 资产负债表 2014 年 12 月 31 日 (金额单位:人民币元) 附注 2014 年 2013 年 资产 流动资产 货币资金 十四、1 8,801,283,810 1,712,111,176 应收票据 5,318,912 878,816 应收账款 十四、2 59,490,497 58,956,394 预付款项 3,995,544 11,340,225 应收利息 131,
232、061,842 8,270,202 应收股利 十四、3 88,741,079 8,204,147 其他应收款 十四、4 1,050,896,232 508,906,713 存货 5,055,934 3,620,138 其他流动资产 十四、5 97,212,285 66,790,488 流动资产合计 10,243,056,135 2,379,078,299 - - 非流动资产 可供出售金融资产 十四、6 166,058,318 164,612,051 长期股权投资 十四、7 67,577,417,145 36,179,192,306 投资性房地产 174,907,073 162,436,740
233、固定资产 360,386,719 374,290,680 在建工程 439,161,911 270,846,366 无形资产 498,655,457 488,384,056 长期待摊费用 107,514,008 2,765,222 其他非流动资产 12,851,569 7,466,369 非流动资产合计 69,336,952,200 37,649,993,790 - - 资产总计 79,580,008,335 40,029,072,089 刊载于第 21 页至第 152 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 第 5 页 京东方科技集团股份有限公司 资产负债表(续) 2014 年 12 月
234、31 日 (金额单位:人民币元) 附注 2014 年 2013 年 负债和股东权益 流动负债 短期借款 - 6,000,000,000 应付账款 23,725,287 29,441,014 预收款项 6,255,398 2,163,584 应付职工薪酬 十四、9 144,350,801 132,366,527 应交税费 32,443,336 11,962,775 应付利息 217,750 213,283,333 应付股利 6,451,170 6,451,170 其他应付款 十四、10 4,678,071,031 5,131,239,943 一年内到期的非流动负债 - 50,000,000 流动
235、负债合计 4,891,514,773 11,576,908,346 - - 非流动负债 长期借款 十四、11 670,000,000 - 递延收益 十四、12 90,395,075 75,118,764 非流动负债合计 760,395,075 75,118,764 - - 负债合计 5,651,909,848 11,652,027,110 - - 刊载于第 21 页至第 152 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 第 6 页 京东方科技集团股份有限公司 资产负债表(续) 2014 年 12 月 31 日 (金额单位:人民币元) 附注 2014 年 2013 年 负债和股东权益(续) 股东
236、权益 股本 五、32 35,289,637,574 13,521,542,341 资本公积 十四、13 38,218,959,047 15,094,593,545 减:库存股 五、34 198,004,581 - 其他综合收益 十四、14 72,651,355 71,205,088 盈余公积 五、36 503,668,861 499,092,613 未分配利润 / (未弥补亏损) 十四、15 41,186,231 (809,388,608) 股东权益合计 73,928,098,487 28,377,044,979 - - 负债和股东权益总计 79,580,008,335 40,029,072,
237、089 此财务报表已于 2015 年 4 月 19 日获董事会批准。 王东升 董事长 陈炎顺 总裁 孙芸 财务总监 (公司盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 刊载于第 21 页至第 152 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 第 7 页 京东方科技集团股份有限公司 合并利润表 2014 年度 (金额单位:人民币元) 附注 2014 年 2013 年 一、营业收入 五、38 36,816,316,676 33,774,285,620 二、减:营业成本 五、38 28,504,880,729 25,703,823,432 营业税金及附加 五、39 118,087,384
238、183,485,959 销售费用 五、40 998,114,416 1,044,684,152 管理费用 五、41 3,876,636,817 3,276,324,892 财务(净收益) / 费用 五、42 (187,352,947) 401,926,117 资产减值损失 五、43 1,211,771,939 913,797,501 加:投资收益 五、44 13,447,378 7,600,526 其中:对联营企业 的投资收益 3,569,978 87,148 三、营业利润 2,307,625,716 2,257,844,093 加:营业外收入 五、45 904,242,732 886,872
239、,685 其中:非流动资产处置利得 3,369,650 1,232,151 减:营业外支出 五、46 35,961,283 122,303,353 其中:非流动资产处置损失 18,945,517 113,954,871 四、利润总额 3,175,907,165 3,022,413,425 减:所得税费用 五、47 459,993,195 50,284,234 五、净利润 2,715,913,970 2,972,129,191 - - 归属于母公司股东的净利润 2,562,128,829 2,353,365,694 少数股东损益 153,785,141 618,763,497 刊载于第 21 页
240、至第 152 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 第 8 页 京东方科技集团股份有限公司 合并利润表 (续) 2014 年度 (金额单位:人民币元) 附注 2014 年 2013 年 六、其他综合收益的税后净额 五、35 34,637,336 (33,512,719) 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 34,562,488 (33,512,719) 以后将重分类进损益的其他综合收益 1. 可供出售金融资产公允价值 变动损益 29,430,373 17,821,494 2. 外币财务报表折算差额 5,132,115 (51,334,213) 归属于少数股东的其他综合收益 的税后净
241、额 74,848 - - - 七、综合收益总额 2,750,551,306 2,938,616,472 归属于母公司股东的综合收益总额 2,596,691,317 2,319,852,975 归属于少数股东的综合收益总额 153,859,989 618,763,497 八、每股收益 (一) 基本每股收益 五、48 0.087 0.174 (二) 稀释每股收益 五、48 不适用 不适用 此财务报表已于 2015 年 4 月 19 日获董事会批准。 王东升 董事长 陈炎顺 总裁 孙芸 财务总监 (公司盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 刊载于第 21 页至第 152 页的财务报
242、表附注为本财务报表的组成部分。 第 9 页 京东方科技集团股份有限公司 利润表 2014 年度 (金额单位:人民币元) 附注 2014 年 2013 年 一、营业收入 十四、16 1,131,460,958 759,552,672 二、减:营业成本 123,137,722 116,096,306 营业税金及附加 十四、17 7,092,059 10,098,746 销售费用 3,215,980 1,310,782 管理费用 841,780,174 732,258,960 财务(净收益) / 费用 十四、18 (222,083,739) 161,160,840 资产减值损失 91,664 (28
243、,593) 加:投资收益 十四、19 451,202,028 7,600,526 其中:对联营企业 的投资收益 3,569,978 87,148 三、营业利润 / (亏损) 829,429,126 (253,743,843) 加:营业外收入 十四、20 33,647,114 80,705,633 其中:非流动资产处置利得 74,210 185,405 减:营业外支出 十四、21 7,925,153 145,735 其中:非流动资产处置损失 29,700 17,935 四、利润/ (亏损) 总额 855,151,087 (173,183,945) 减:所得税费用 十四、22 - - 五、净利润
244、/ (亏损) 855,151,087 (173,183,945) - - 刊载于第 21 页至第 152 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 第 10 页 京东方科技集团股份有限公司 利润表 (续) 2014 年度 (金额单位:人民币元) 附注 2014 年 2013 年 六、其他综合收益的税后净额 十四、14 以后将重分类进损益的其他综合收益 可供出售金融资产公允价值 变动损益 1,446,267 29,323,319 七、综合收益总额 856,597,354 (143,860,626) 此财务报表已于 2015 年 4 月 19 日获董事会批准。 王东升 董事长 陈炎顺 总裁 孙芸
245、财务总监 (公司盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 刊载于第 21 页至第 152 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 第 11 页 京东方科技集团股份有限公司 合并现金流量表 2014 年度 (金额单位:人民币元) 附注 2014 年 2013 年 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 38,084,816,098 37,313,639,815 收到的税费返还 1,319,925,344 1,487,048,285 收到其他与经营活动有关的现金 505,991,614 473,370,363 经营活动现金流入小计 39,910,733,056
246、39,274,058,463 - - 购买商品、接受劳务支付的现金 (26,369,190,547) (26,608,846,827) 支付给职工以及为职工支付的现金 (3,713,371,474) (2,781,878,323) 支付的各项税费 (1,016,355,588) (391,115,361) 支付其他与经营活动有关的现金 (715,989,524) (535,778,702) 经营活动现金流出小计 (31,814,907,133) (30,317,619,213) - - 经营活动产生的现金流量净额 五、49(1) 8,095,825,923 8,956,439,250 - -
247、二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 444,285,709 4,370,000 取得投资收益收到的现金 15,104,389 5,643,378 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 28,820,470 14,808,978 收到的与形成资产相关的 政府补助 587,575,723 452,134,320 收到其他与投资活动有关的现金 661,863,569 280,740,691 投资活动现金流入小计 1,737,649,860 757,697,367 - - 刊载于第 21 页至第 152 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 第 12 页 京东方科技集
248、团股份有限公司 合并现金流量表 (续) 2014 年度 (金额单位:人民币元) 附注 2014 年 2013 年 二、投资活动产生的现金流量:(续) 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 (21,290,003,058) (18,326,663,220) 投资支付的现金 (3,390,171,995) (209,791,275) 取得子公司支付的现金净额 五、49(2) (809,412,435) (377,624,956) 处置子公司支付的现金净额 五、49(2) (2,473,518) - 投资活动现金流出小计 (25,492,061,006) (18,914,079,451)
249、 - - 投资活动产生的现金流量净额 (23,754,411,146) (18,156,382,084) - - 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 30,752,700,690 14,351,281 取得借款收到的现金 23,952,128,073 20,385,558,597 收到其他与筹资活动有关的现金 91,264,790 160,117,541 筹资活动现金流入小计 54,796,093,553 20,560,027,419 - - 刊载于第 21 页至第 152 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 第 13 页 京东方科技集团股份有限公司 合并现金流量表 (续)
250、 2014 年度 (金额单位:人民币元) 附注 2014 年 2013 年 三、筹资活动产生的现金流量: (续) 偿还债务支付的现金 (16,602,350,426) (6,482,384,302) 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 (1,566,024,478) (1,369,703,356) 其中:子公司支付少数股东的股利 (12,721,642) - 为取得借款质押的货币资金 变动净额 (495,142,854) (444,118,855) 支付其他与筹资活动有关的现金 (491,184,581) (119,474) 筹资活动现金流出小计 (19,154,702,339) (8,29
251、6,325,987) - - 筹资活动产生的现金流量净额 35,641,391,214 12,263,701,432 - - 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 46,925,320 (145,269,441) - - 五、现金及现金等价物净增加额 五、49(1) 20,029,731,311 2,918,489,157 加:年初现金及现金等价物余额 16,474,975,849 13,556,486,692 六、年末现金及现金等价物余额 五、49(3) 36,504,707,160 16,474,975,849 此财务报表已于 2015 年 4 月 19 日获董事会批准。 王东升 董事长
252、 陈炎顺 总裁 孙芸 财务总监 (公司盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 刊载于第 21 页至第 152 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 第 14 页 京东方科技集团股份有限公司 现金流量表 2014 年度 (金额单位:人民币元) 附注 2014 年 2013 年 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,027,783,751 666,462,147 收到其他与经营活动有关的现金 87,983,342 568,393,174 经营活动现金流入小计 1,115,767,093 1,234,855,321 - - 购买商品、接受劳务支付的现金
253、(320,988,247) (346,416,182) 支付给职工以及为职工支付的现金 (405,679,550) (297,891,735) 支付的各项税费 (16,132,147) (23,053,921) 支付其他与经营活动有关的现金 (597,477,240) (248,595,865) 经营活动现金流出小计 (1,340,277,184) (915,957,703) - - 经营活动产生的现金流量净额 十四、23(1) (224,510,091) 318,897,618 - - 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 - 4,370,000 取得投资收益收到的现金 368,
254、295,118 7,251,539 处置固定资产收回的现金净额 105,910 480,119 收到其他与投资活动有关的现金 392,198,808 175,922,112 投资活动现金流入小计 760,599,836 188,023,770 - - 刊载于第 21 页至第 152 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 第 15 页 京东方科技集团股份有限公司 现金流量表 (续) 2014 年度 (金额单位:人民币元) 附注 2014 年 2013 年 二、投资活动产生的现金流量:(续) 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 (507,132,385) (338,049,602
255、) 投资支付的现金 (16,020,284,080) (3,025,076,565) 取得子公司支付的现金净额 (6,834,815,100) (4,100,000,000) 支付其他与投资活动有关的现金 (670,000,000) (161,000,000) 投资活动现金流出小计 (24,032,231,565) (7,624,126,167) - - 投资活动产生的现金流量净额 (23,271,631,729) (7,436,102,397) - - 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 30,752,700,690 - 取得借款收到的现金 670,000,000 6,000,
256、000,000 收到其他与筹资活动有关的现金 - 605,384,500 筹资活动现金流入小计 31,422,700,690 6,605,384,500 - - 偿还债务支付的现金 (50,000,000) (50,000,000) 偿付利息支付的现金 (299,386,813) - 支付其他与筹资活动有关的现金 (599,226,214) - 筹资活动现金流出小计 (948,613,027) (50,000,000) - - 筹资活动产生的现金流量净额 30,474,087,663 6,555,384,500 - - 刊载于第 21 页至第 152 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
257、第 16 页 京东方科技集团股份有限公司 现金流量表 (续) 2014 年度 (金额单位:人民币元) 附注 2014 年 2013 年 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 (8,540,014) (28,565) - - 五、现金及现金等价物净增加/(减少)额 十四、23(1) 6,969,405,829 (561,848,844) 加:年初现金及现金等价物余额 1,702,470,760 2,264,319,604 六、年末现金及现金等价物余额 十四、23(2) 8,671,876,589 1,702,470,760 此财务报表已于 2015 年 4 月 19 日获董事会批准。 王东升
258、董事长 陈炎顺 总裁 孙芸 财务总监 (公司盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 刊载于第 21 页至第 152 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 第 17 页 京东方科技集团股份有限公司 合并股东权益变动表 2014 年度 (金额单位:人民币元) 附注 归属于母公司股东权益 少数 股东 未分配利润 / 股本 资本公积 减:库存股 其他综合收益 盈余公积 (未弥补亏损) 股东权益 权益合计 一、本年年初余额 13,521,542,341 15,347,919,192 - 6,068,123 499,092,613 (1,122,806,908) 9,902,448,0
259、43 38,154,263,404 二、本年增减变动金额 (一) 综合收益总额 - - - 34,562,488 - 2,562,128,829 153,859,989 2,750,551,306 (二) 股东投入和减少资本 1. 股东投入普通股 21,768,095,233 23,116,609,820 - - - - - 44,884,705,053 2. 收购子公司 少数股东权益 - 612,108,747 - - - - (9,225,017,444) (8,612,908,697) 3. 其他 - - 198,004,581 - - - (14,234,306) (212,238,8
260、87) (三) 利润分配 五、37 1. 提取盈余公积 - - - - 4,576,248 (4,576,248) - - 2. 对股东的分配 - - - - - - (12,721,642) (12,721,642) (四) 其他 - 7,755,682 - - - - - 7,755,682 三、本年年末余额 35,289,637,574 39,084,393,441 198,004,581 40,630,611 503,668,861 1,434,745,673 804,334,640 76,959,406,219 此财务报表已于 2015 年 4 月 19 日获董事会批准。 王东升 董
261、事长 陈炎顺 总裁 孙芸 财务总监 (公司盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 刊载于第 21 页至第 152 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 第 18 页 京东方科技集团股份有限公司 合并股东权益变动表 2013 年度 (金额单位:人民币元) 归属于母公司股东权益 少数 股东 股本 资本公积 减:库存股 其他综合收益 盈余公积 未弥补亏损 股东权益 权益合计 一、本年年初余额 13,521,542,341 15,302,916,456 - 39,580,842 499,092,613 (3,476,172,602) 9,377,854,802 35,264,814
262、,452 二、本年增减变动金额 (一) 综合收益总额 - - - (33,512,719) - 2,353,365,694 618,763,497 2,938,616,472 (二) 股东投入和减少资本 1. 收购子公司 少数股东权益 - 45,002,736 - - - - (108,521,537) (63,518,801) 2. 少数股东投入资本 - - - - - - 14,351,281 14,351,281 三、本年年末余额 13,521,542,341 15,347,919,192 - 6,068,123 499,092,613 (1,122,806,908) 9,902,448
263、,043 38,154,263,404 此财务报表已于 2015 年 4 月 19 日获董事会批准。 王东升 董事长 陈炎顺 总裁 孙芸 财务总监 (公司盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 刊载于第 21 页至第 152 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 第 19 页 京东方科技集团股份有限公司 股东权益变动表 2014 年度 (金额单位:人民币元) 未分配利润 / 股东 股本 资本公积 减:库存股 其他综合收益 盈余公积 (未弥补亏损) 权益合计 一、本年年初余额 13,521,542,341 15,094,593,545 - 71,205,088 499,092
264、,613 (809,388,608) 28,377,044,979 二、本年增减变动金额 (一) 综合收益总额 - - - 1,446,267 - 855,151,087 856,597,354 (二) 股东投入资本 21,768,095,233 23,116,609,820 198,004,581 - - - 44,686,700,472 (三) 利润分配 提取盈余公积 - - - - 4,576,248 (4,576,248) - (四) 其他 - 7,755,682 - - - - 7,755,682 三、本年年末余额 35,289,637,574 38,218,959,047 198,
265、004,581 72,651,355 503,668,861 41,186,231 73,928,098,487 此财务报表已于 2015 年 4 月 19 日获董事会批准。 王东升 董事长 陈炎顺 总裁 孙芸 财务总监 (公司盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 刊载于第 21 页至第 152 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 第 20 页 京东方科技集团股份有限公司 股东权益变动表 2013 年度 (金额单位:人民币元) 股东 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未弥补亏损 权益合计 一、本年年初余额 13,521,542,341 15,094,593,545
266、 41,881,769 499,092,613 (636,204,663) 28,520,905,605 二、本年增减变动金额 综合收益总额 - - 29,323,319 - (173,183,945) (143,860,626) 三、本年年末余额 13,521,542,341 15,094,593,545 71,205,088 499,092,613 (809,388,608) 28,377,044,979 此财务报表已于 2015 年 4 月 19 日获董事会批准。 王东升 董事长 陈炎顺 总裁 孙芸 财务总监 (公司盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 刊载于第 21
267、页至第 152 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 第 21 页 京东方科技集团股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外,金额单位为人民币元) 一、 公司基本情况 京东方科技集团股份有限公司 (以下简称“本公司”) 是于 1993 年 4 月 9 日在北京成立的股份有限公司,总部位于北京。本公司的母公司为原北京电子管厂 (后实施“债转股”转制为“北京京东方投资发展有限公司” (以下简称“京东方投资”) ) ,最终控股公司为北京电子控股有限责任公司 (“电子控股”) 。 本公司及所属子公司 (以下简称“本集团”)分为三个主要事业群:显示器件业务、智慧系统产品业务、智慧健康服务。本公司子公
268、司的相关信息参见附注七。本报告期内,本集团新增及减少子公司的情况参见附注六。 二、 财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础编制财务报表。 三、 公司重要会计政策、会计估计 1、 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司 2014 年 12 月 31 日的合并财务状况和财务状况、 2014 年度的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。 此外,本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会 (以下简称“证监会” ) 2014 年修订的 公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的
269、一般规定有关财务报表及其附注的披露要求。 2、 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 第 22 页 3、 营业周期 本公司将从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间作为正常营业周期。 本公司主要业务的营业周期通常小于 12 个月。 4、 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币,编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。本公司的部分子公司采用人民币以外的货币作为记账本位币,在编制本财务报表时,这些子公司的外币财务报表按照附注三、8 进行了折算。 5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
270、(1) 同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 (或发行股份面值总额) 的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用,于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 (2) 非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。本集团作为购
271、买方,为取得被购买方控制权而付出的资产 (包括购买日之前所持有的被购买方的股权) 、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和,减去合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日公允价值份额的差额,如为正数则确认为商誉 (参见附注三、18) ;如为负数则计入当期损益。本集团将作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本集团为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本集团在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取
272、得对被购买方控制权的日期。 第 23 页 通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本集团会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益及权益法核算下的其他所有者权益变动 (参见附注三、12(2)(b) 于购买日转入当期投资收益。 6、 合并财务报表的编制方法 (1) 总体原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,包括本公司及本公司控制的子公司。控制,是指本集团拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被
273、投资方的权力影响其回报金额。在判断本集团是否拥有对被投资方的权力时,本集团仅考虑与被投资方相关的实质性权利 (包括本集团自身所享有的及其他方所享有的实质性权利) 。子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。 子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表的股东权益中和合并利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。 如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。 当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时,合并时已按照本公司的会计期间或会计政策对子公司财务报
274、表进行必要的调整。合并时所有集团内部交易及余额,包括未实现内部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则全额确认该损失。 (2) 合并取得子公司 对于通过同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,视同被合并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围,并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。本公司在编制合并财务报表时,自本公司最终控制方对被合并子公司开始实施控制时起将被合并子公司的各项资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值并入本公司合并资产负债表,被合并子公司的经营成果纳入本公司合并利润表。 第 2
275、4 页 对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以购买日确定的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本公司合并范围。 (3) 处置子公司 本集团丧失对原有子公司控制权时, 终止确认与该子公司相关的资产、 负债、少数股东权益以及权益中的其他相关项目。对于处置后的剩余股权投资,本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量,由此产生的任何收益或损失,计入丧失控制权当期的投资收益。 通过多次交易分步处置对子公司长期股权投资直至丧失控制权的,按下述原则判断是否为一揽子交易: - 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的; -
276、这些交易整体才能达成一项完整的商业结果; - 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生; - 一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。 如果各项交易不属于一揽子交易的,则在丧失对子公司控制权以前的各项交易,按照不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的会计政策进行处理 (参见附注三、6(4) 。 如果各项交易属于一揽子交易的,则将各项交易作为一项处置原有子公司并丧失控制权的交易进行处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额之间的差额,在合并财务报表中计入其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权
277、当期的损益。 (4) 少数股东权益变动 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积 (股本溢价) ,资本公积 (股本溢价) 不足冲减的,调整留存收益。 第 25 页 7、 现金及现金等价物的确定标准 现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、 外币业务和外币报表折算 本集团收到投资者以外币投入
278、资本时按当日即期汇率折合为人民币,其他外币交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率折合为人民币。 于资产负债表日,外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额 (参见附注三、16) 外,其他汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,属于可供出售金融资产的外币非货币性项目的差额,计入其他综合收益;其他差额计入当期损益。 对境外经营的财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,
279、股东权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中股东权益项目下的其他综合收益中列示。处置境外经营时,相关的外币财务报表折算差额自股东权益转入处置当期损益。 9、 金融工具 本集团的金融工具包括货币资金、 债券投资、 除长期股权投资 (参见附注三、12) 以外的股权投资、应收款项、应付款项、借款及股本等。 (1) 金融资产及金融负债的确认和计量 金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时,于资产负债表内确认。 本集团在初始确认时按取得资产或
280、承担负债的目的,把金融资产和金融负债分为不同类别:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、 贷款及应收款项、 持有至到期投资、 可供出售金融资产和其他金融负债。 第 26 页 在初始确认时,金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。初始确认后,金融资产和金融负债的后续计量如下: - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债 (包括交易性金融资产或金融负债) 初始确认后,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融
281、负债以公允价值计量,公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。 - 应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 初始确认后,应收款项以实际利率法按摊余成本计量。 - 持有至到期投资 本集团将有明确意图和能力持有至到期的且到期日固定、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产分类为持有至到期投资。 初始确认后,持有至到期投资以实际利率法按摊余成本计量。 - 可供出售金融资产 本集团将在初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及没有归类到其他类别的金融资产分类为可供出售金融资产。 对公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资,初始确认后按成本计量;其他可供出
282、售金融资产,初始确认后以公允价值计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额计入当期损益外,其他利得或损失计入其他综合收益,在可供出售金融资产终止确认时转出,计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利,在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。按实际利率法计算的可供出售金融资产的利息,计入当期损益 (参见附注三、23(4) 。 - 其他金融负债 第 27 页 其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。 其他金融负债包括财务担保合同负债。财务担保合同指本集团作为保证人与债权人约定,当债务人不履行债务时,本集团按照约定履行债务
283、或者承担责任的合同。财务担保合同负债以初始确认金额扣除累计摊销额后的余额与按照或有事项原则 (参见附注三、 22) 确定的预计负债金额两者之间较高者进行后续计量。 除上述以外的其他金融负债,初始确认后采用实际利率法按摊余成本计量。 (2) 金融资产及金融负债的列报 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示: - 本集团具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的; - 本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 (3) 金融资产和金融负债的终止确认 当收取某项金融资产的现金流量的合同权
284、利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时,本集团终止确认该金融资产。 第 28 页 金融资产整体转移满足终止确认条件的,本集团将下列两项金额的差额计入当期损益: - 所转移金融资产的账面价值; - 因转移而收到的对价,与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,本集团终止确认该金融负债或其一部分。 (4) 金融资产的减值 本集团在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。 金融资产发生减值的客观证据,包括但不限于: (a) 发行方或债务人发生严重财
285、务困难; (b) 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等; (c) 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组; (d) 因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易; (e) 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本; (f) 权益工具投资的公允价值发生严重下跌 (即公允价值下跌超过 50%) 或非暂时性下跌 (即公允价值下跌持续超过 9 个月) 等。 有关应收款项减值的方法, 参见附注三、 10, 其他金融资产的减值方法如下: - 持有至到期投资 持有至到期投资按下述原则运用个别方式评估减值损失。 当持
286、有至到期投资的预计未来现金流量 (不包括尚未发生的未来信用损失) 按原实际利率折现的现值低于其账面价值时, 本集团将该持有至到期投资的账面价值减记至该现值,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。 第 29 页 持有至到期投资确认减值损失后, 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,本集团将原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 - 可供出售金融资产 可供出售金融资产运用个别方式和组合方式评估减值损失。 可供出售金融资产发生减值时,即使该金融资产没有终止确认,本集团将原直接计
287、入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失从股东权益转出,计入当期损益。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具, 在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的, 本集团将原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,不得转回。 (5) 权益工具 本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后,计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用,减少股东权益。 回购本公司股份时,回购的股份作为库存股管理,回购股份的全部支出转为库存股成本,同时进行备查登记。库存股
288、不参与利润分配,在资产负债表中作为股东权益的备抵项目列示。 库存股注销时,按注销股票面值总额减少股本,库存股成本超过面值总额的部分,应依次冲减资本公积 (股本溢价) 、盈余公积和未分配利润;库存股成本低于面值总额的,低于面值总额的部分增加资本公积 (股本溢价) 。 库存股转让时,转让收入高于库存股成本的部分,增加资本公积 (股本溢价) ;低于库存股成本的部分,依次冲减资本公积 (股本溢价) 、盈余公积、未分配利润。 第 30 页 (6) 可转换工具 - 含权益成分的可转换工具 对于本集团发行的可转换为权益股份且转换时所发行的股份数量和对价的金额固定的可转换工具, 本集团将其作为包含负债和权益成
289、分的复合金融工具。 在初始确认时, 本集团将相关负债和权益成分进行分拆, 先确定负债成分的公允价值 (包括其中可能包含的非权益性嵌入衍生工具的公允价值) ,再从复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值, 作为权益成分的价值,计入权益。发行复合金融工具发生的交易费用,在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。 初始确认后, 对于没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的负债成分,采用实际利率法按摊余成本计量。权益成分在初始计量后不再重新计量。 当可转换工具进行转换时, 本集团将负债成分和权益成分转至权益相关科目。 当可转换工具被赎回时, 赎回支付的价款以及发生的交易费用
290、被分配至权益和负债成分。 分配价款和交易费用的方法与该工具发行时采用的分配方法一致。 价款和交易费用分配后, 其与权益和负债成分账面价值的差异中,与权益成分相关的计入权益,与负债成分相关的计入损益。 - 不含权益成分的其他可转换工具 对于本集团发行的不含权益成分的其他可转换工具,在初始确认时,可转换工具的衍生工具成分以公允价值计量,剩余部分作为主债务工具的初始确认金额。 初始确认后,衍生工具成分以公允价值计量,公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。对于主债务工具,采用实际利率法按摊余成本计量。 当可转换工具进行转换时,本集团将主债务工具和衍生工具成分转至权益相关科目。当可转换工具被赎回时,
291、赎回支付的价款与主债务工具和衍生工具成分账面价值的差异计入损益。 第 31 页 10、 应收款项的坏账准备 应收款项按下述原则运用个别方式和组合方式评估减值损失。 运用个别方式评估时,当应收款项的预计未来现金流量 (不包括尚未发生的未来信用损失) 按原实际利率折现的现值低于其账面价值时,本集团将该应收款项的账面价值减记至该现值,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。本集团将单项金额超过人民币 50,000,000 元的应收款项确认为单项重大应收款项,并单独进行减值测试。另外,对于单项金额虽不重大但涉及特殊事项,如诉讼或客户信用状况恶化的情况等,也单独进行减值测试。 当运用组合方式评估应收
292、款项减值损失时,减值损失金额是根据具有类似信用风险特征的应收款项 (包括以个别方式评估未发生减值的应收款项) 的以往损失经验,并根据反映当前经济状况的可观察数据进行调整确定的。 在应收款项确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,本集团将原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 11、 存货 (1) 存货的分类和成本 存货包括原材料、在产品、库存商品以及周转材料。周转材料指能够多次使用、但不符合固定资产定义的低值易耗品、包装物和其他材料。 存货按成本进行初始计量。存货
293、成本包括采购成本、加工成本和使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。除原材料采购成本外,在产品及产成品还包括直接人工和按照适当比例分配的生产制造费用。 (2) 发出存货的计价方法 发出存货的实际成本采用加权平均法计量。 低值易耗品及包装物等周转材料采用一次转销法进行摊销,计入相关资产的成本或者当期损益。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 第 32 页 资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。 可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用以及相关税费后的金额。 为生产而持有的原材料,其可变现净值根据其生产的产成品的
294、可变现净值为基础确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。当持有存货的数量多于相关合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 按存货类别计算的成本高于其可变现净值的差额,计提存货跌价准备,计入当期损益。 (4) 存货的盘存制度 本集团存货盘存制度为永续盘存制。 12、 长期股权投资 (1) 长期股权投资投资成本确定 (a) 通过企业合并形成的长期股权投资 - 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资, 本公司按照合并日取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 长
295、期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。通过非一揽子的多次交易分步实现的同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资, 本公司按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。 - 对于非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资, 本公司按照购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,作为该投资的初始投资
296、成本。通过非一揽子的多次交易分步实现的非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资, 其初始投资成本为本公司购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。 (b) 其他方式取得的长期股权投资 第 33 页 - 对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资,在初始确认时,对于以支付现金取得的长期股权投资, 本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;对于发行权益性证券取得的长期股权投资,本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 (2) 长期股权投资后续计量及损益确认方法 (a) 对子公司的投资 在本公司个别财务报表中,本公司采用成本法对子公司的长期股权
297、投资进行后续计量,对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本公司享有的部分确认为当期投资收益,但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除外。 对于子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。 对子公司投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、20。 在本集团合并财务报表中, 对子公司的长期股权投资按附注三、 6 进行处理。 (b) 对合营企业和联营企业的投资 合营企业指本集团与其他合营方共同控制 (参见附注三、12(3) 且仅对其净资产享有权利的一项安排。 联营企业指本集团能够对其施加重大影响 (参见附注三、12(3) 的企业。 后续计量时,对合营
298、企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算,除非投资符合持有待售的条件 (参见附注三、28) 。 本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括: - 对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,以前者作为长期股权投资的成本;对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,以后者作为长期股权投资的成本,长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当期损益。 第 34 页 取得对合营企业和联营企业投资后, 本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额, 分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的
299、账面价值; 按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。对合营企业或联营企业除净损益、 其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动 (以下简称“其他所有者权益变动”) ,本集团按照应享有或应分担的份额计入股东权益,并同时调整长期股权投资的账面价值。 在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益、 其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时, 本集团以取得投资时被投资单位可辨认净资产公允价值为基础, 按照本集团的会计政策或会计期间进行必要调整后确认投资收益和其他综合收益等。 本集团与联营企业及合营企业之间内部交易产生的未实现损益按照应享有的比例计算归
300、属于本集团的部分, 在权益法核算时予以抵销。内部交易产生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则全额确认该损失。 - 本集团对合营企业或联营企业发生的净亏损, 除本集团负有承担额外损失义务外, 以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。 合营企业或联营企业以后实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。 本集团对合营企业和联营企业投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、20。 第 35 页 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准 共同控制指按照相关约定对某项安排所共有的控
301、制,并且该安排的相关活动 (即对安排的回报产生重大影响的活动) 必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。 本集团在判断对被投资单位是否存在共同控制时,通常考虑下述事项: - 是否任何一个参与方均不能单独控制被投资单位的相关活动; - 涉及被投资单位相关活动的决策是否需要分享控制权参与方一致同意。 重大影响指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 13、 投资性房地产 本集团将持有的为赚取租金或资本增值,或两者兼有的房地产划分为投资性房地产。本集团采用成本模式计量投资性房地产,即以成本减累计折旧、摊销及减值准备后在资产负债
302、表内列示。本集团将投资性房地产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在使用寿命内按年限平均法计提折旧或进行摊销,除非投资性房地产符合持有待售的条件 (参见附注三、28) 。减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、20。 各类投资性房地产的使用寿命、残值率和年折旧率分别为: 使用寿命 (年) 残值率 (%) 年折旧率 (%) 房屋建筑物 25 年-40 年 3%-10% 2.6%-3.9% 土地使用权 32 年-50 年 0% 2%-3.1% 第 36 页 14、 固定资产 (1) 固定资产确认条件 固定资产指本集团为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产
303、。 外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的支出。自行建造固定资产按附注三、15 确定初始成本。 对于构成固定资产的各组成部分,如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供经济利益,适用不同折旧率或折旧方法的,本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产。 对于固定资产的后续支出,包括与更换固定资产某组成部分相关的支出,在符合固定资产确认条件时计入固定资产成本,同时将被替换部分的账面价值扣除;与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。 固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。 (2) 固定资产的折旧方法 本
304、集团将固定资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在其使用寿命内按年限平均法计提折旧, 除非固定资产符合持有待售的条件 (参见附注三、28) 。 各类固定资产的使用寿命、残值率和年折旧率分别为: 类别 使用寿命 (年) 残值率 (%) 年折旧率 (%) 厂房及建筑物 10-40 年 3%-10% 2.3%-9.7% 设备 3-20 年 0-10% 4.5%-33.3% 其他 2-10 年 0-10% 9%-50% 本集团至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 (3) 减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、20。 第 37 页 (4) 融资租入固定资产的认定依
305、据、计价方法和折旧方法参见附注三、27 。 (5) 固定资产处置 固定资产满足下述条件之一时,本集团会予以终止确认。 - 固定资产处于处置状态; - 该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。 报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与项目账面金额之间的差额,并于报废或处置日在损益中确认。 15、 在建工程 自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用 (参见附注三、16) 和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。 自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产,此前列于在建工程,且不计提折旧。 在建工程以成本减减值准备 (参见附注
306、三、20) 在资产负债表内列示。 16、 借款费用 本集团发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建的借款费用,予以资本化并计入相关资产的成本。 除上述借款费用外,其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。 在资本化期间内,本集团按照下列方法确定每一会计期间的利息资本化金额 (包括折价或溢价的摊销) : 对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款, 本集团以专门借款按实际利率计算的当期利息费用, 减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款应予资本化的利息金额。 第 38 页 对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款, 本集团根据累
307、计资产支出超过专门借款部分的资产支出的加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率是根据一般借款加权平均的实际利率计算确定。 本集团确定借款的实际利率时,是将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该借款初始确认时确定的金额所使用的利率。 在资本化期间内,外币专门借款本金及其利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额作为财务费用,计入当期损益。 资本化期间是指本集团从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当资本支
308、出和借款费用已经发生及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,借款费用开始资本化。当购建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态时,借款费用停止资本化。对于符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,本集团暂停借款费用的资本化。 17、 无形资产 无形资产以成本减累计摊销 (仅限于使用寿命有限的无形资产) 及减值准备 (参见附注三、20) 后在资产负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产,本集团将无形资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期内摊销,除非该无形资产符合持有待售的条件 (参见附注三、28) 。 各项无形资产的摊
309、销年限为: 项目 摊销年限 (年) 土地使用权 40-50 年 专有技术 9-20 年 计算机软件 3-10 年 专利权及其他 5-10 年 本集团将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产,并对这类无形资产不予摊销。截至资产负债表日,本集团没有使用寿命不确定的无形资产。 本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 第 39 页 研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出,如果开发形成的某项产品或工序等在技术和商业上可行,而且本集团有充足的资源和意向完成开发工作,并且开发阶段支出能够可靠计量,则开发阶段的支出便会予以资本化。资本化开发支出按成本
310、减减值准备 (参见附注三、20) 在资产负债表内列示。其他开发费用则在其产生的期间内确认为费用。 18、 商誉 因非同一控制下企业合并形成的商誉,其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。 本集团对商誉不摊销,以成本减累计减值准备 (参见附注三、20) 在资产负债表内列示。商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出,计入当期损益。 19、 长期待摊费用 长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销。各项费用的摊销期限分别为: 项目 摊销年限 (年) 经营租入资产改良支出 3-10 年 公共配套设施建设及使用支出 10-15 年 其他 3-10 年 20、 除存货及金
311、融资产外的其他资产减值 本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象,包括: 固定资产 在建工程 无形资产 采用成本模式计量的投资性房地产 长期股权投资 商誉等 第 40 页 本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试, 估计资产的可收回金额。 此外,无论是否存在减值迹象,本集团于每年年度终了对商誉估计其可收回金额。本集团依据相关资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中的受益情况分摊商誉账面价值,并在此基础上进行商誉减值测试。 可收回金额是指资产 (或资产组、资产组组合,下同) 的公允价值 (参见附注三、21) 减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
312、间较高者。 资产组是可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时,主要考虑该资产组能否独立产生现金流入,同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式以及对资产使用或者处置的决策方式等。 资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。 可收回金额的估计结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,资产的账面价值会减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。与资产组或者资产组组合相关的减值损
313、失,先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值,但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额 (如可确定的) 、该资产预计未来现金流量的现值 (如可确定的) 和零三者之中最高者。 资产减值损失一经确认,在以后会计期间不会转回。 第 41 页 21、 公允价值的计量 除特别声明外,本集团按下述原则计量公允价值: 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。 本集团估计公允价值时,考虑市场参与者在计量日对
314、相关资产或负债进行定价时考虑的特征 (包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等) ,并采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 22、 预计负债 如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务,且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团,以及有关金额能够可靠地计量,则本集团会确认预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。对于货币时间价值影响重大的,预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。在确定最佳估计数时,本集团综合考虑了与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。所
315、需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理: - 或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。 - 或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。 本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 第 42 页 23、 收入 收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本集团并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时,予以确认。 (
316、1) 销售商品收入 当同时满足上述收入的一般确认条件以及下述条件时,本集团确认销售商品收入: - 本集团将商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方; - 本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权, 也没有对已售出的商品实施有效控制。 本集团按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。 (2) 提供劳务收入 本集团按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定提供劳务收入金额。 在资产负债表日,劳务交易的结果能够可靠估计的,根据完工百分比法确认提供劳务收入,提供劳务交易的完工进度根据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。 劳务交易的结果不能可靠估计的,如果已经发生的劳务成
317、本预计能够得到补偿的,则按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;如果已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,则将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。 (3) 建造合同收入 在资产负债表日,建造合同的结果能够可靠估计的,根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。 本集团根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。 建造合同的结果不能可靠估计的,本集团分别下列情况处理: 第 43 页 - 合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用; - 合同成本不可能收回的, 在发生时立即确
318、认为合同费用, 不确认合同收入。 (4) 利息收入 利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定的。 (5) 无形资产使用费收入 无形资产使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定的。 24、 职工薪酬 (1) 短期薪酬 本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 离职后福利设定提存计划 本集团所参与的设定提存计划包括:本集团职工按照中国有关法规要求参加的由政府机构设立管理的社会保障体系中的基本养老保险和失业保险,以及本
319、集团根据国家企业年金制度的相关政策及相关部门批复建立的企业年金计划。基本养老保险及失业保险的缴费金额按国家规定的基准和比例计算。企业年金按照自愿参与年金计划的员工工资总额的一定比例计提。本集团在职工提供服务的会计期间,将应缴存的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。 (3) 离职后福利设定受益计划 于报告期本集团不存在设定受益计划。 第 44 页 (4) 辞退福利 本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在下列两者孰早日,确认辞退福利产生的负债,同时计入当期损益: - 本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退
320、福利时; - 本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划;并且,该重组计划已开始实施,或已向受其影响的各方通告了该计划的主要内容,从而使各方形成了对本集团将实施重组的合理预期时。 25、 政府补助 政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,但不包括政府以投资者身份向本集团投入的资本。政府拨入的投资补助等专项拨款中,国家相关文件规定作为资本公积处理的,也属于资本性投入的性质,不属于政府补助。 政府补助在能够满足政府补助所附条件,并能够收到时,予以确认。 政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量。 本集团取得的、用于购建或以其
321、他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。本集团取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,本集团将其确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。与收益相关的政府补助,如果用于补偿本集团以后期间的相关费用或损失的,本集团将其确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;如果用于补偿本集团已发生的相关费用或损失的,则直接计入当期损益。 26、 所得税 除因企业合并和直接计入所有者权益 (包括其他综合收益) 的交易或者事项产生的所得税外,本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。 当期所得税是按本年度应税所得额,根据税法
322、规定的税率计算的预期应交所得税,加上以往年度应付所得税的调整。 第 45 页 资产负债表日,如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。 递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额,包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额 (或可抵扣亏损) ,则该项交易中产生的
323、暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生相关的递延所得税。 资产负债表日,本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式,依据已颁布的税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。 资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。 资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示: - 纳税主体拥有以净额结算当期所得税
324、资产及当期所得税负债的法定权利; - 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关, 但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内, 涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。 第 46 页 27、 经营租赁、融资租赁 租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。 (1) 经营租赁租入资产 经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。 (2) 经营租赁租
325、出资产 经营租赁租出的除投资性房地产 (参见附注三、13) 以外的固定资产按附注三、14(2) 所述的折旧政策计提折旧,按附注三、20 所述的会计政策计提减值准备。经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用,金额较大时予以资本化,在整个租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;金额较小时,直接计入当期损益。 (3) 融资租赁租入资产 于租赁期开始日,本集团融资租入资产按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额确认为未确认融资费用。本集团将因融资租赁发生的
326、初始直接费用计入租入资产价值。融资租赁租入资产按附注三、14(2) 所述的折旧政策计提折旧,按附注三、20 所述的会计政策计提减值准备。 对能够合理确定租赁期届满时取得租入资产所有权的,租入资产在使用寿命内计提折旧。否则,租赁资产在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 本集团对未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊,并按照借款费用的原则处理 (参见附注三、16) 。 资产负债表日,本集团将与融资租赁相关的长期应付款减去未确认融资费用的差额,分别以长期负债和一年内到期的长期负债列示。 第 47 页 28、 持有待售和终止经营 (1) 持有待售 本集团将同时满足下列
327、条件的非流动资产 (或处置组,下同) 划分为持有待售。处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。 - 该资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售; - 本集团已经就处置该资产作出决议; - 本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议, 且该项转让将在一年内完成。 非流动资产划分为持有待售时, 本集团按账面价值与公允价值 (参见附注三、21) 减去处置费用后净额之孰低者计量持有待售的非流动资产 (不包括金融资产 (参见附注三、9) 、递延所得税资产 (参见附注三、26) 及以公允价值模式后续计量的投资性房地产
328、 (参见附注三、13) ,账面价值高于公允价值 (参见附注三、21) 减去处置费用后净额的差额确认为资产减值损失。 被划分为持有待售的固定资产、无形资产以及成本模式后续计量的投资性房地产不再计提折旧或摊销,被划分为持有待售的采用权益法核算的长期股权投资停止权益法核算。 (2) 终止经营 本集团将满足下列条件之一的已被本集团处置或被本集团划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分划分为终止经营: - 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区; - 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分; - 该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司
329、。 29、 股利分配 资产负债表日后,经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润,不确认为资产负债表日的负债,在附注中单独披露。 第 48 页 30、 关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的,构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业,不构成本集团的关联方。本集团及本公司的关联方包括但不限于: (a) 本公司的母公司; (b) 本公司的子公司; (c) 与本公司受同一母公司控制的其他企业; (d) 对本集团实施共同控制或重大影响的投资方; (e) 与本集团同受一方控制、共同控制的企业或个人; (f
330、) 本集团的合营企业,包括合营企业的子公司; (g) 本集团的联营企业,包括联营企业的子公司; (h) 本集团的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员; (i) 本集团的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员; (j) 本公司母公司的关键管理人员; (k) 与本公司母公司关键管理人员关系密切的家庭成员;及 (l) 本集团的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。 除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本集团或本公司的关联方以外,根据证监会颁布的上市公司信息披露管理办法的要求,以下企业或个人 (包括但不限于) 也属于本集团或本公司的关联方: (m) 持有本公
331、司 5%以上股份的企业或者一致行动人; (n) 直接或者间接持有本公司 5%以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员,上市公司监事及与其关系密切的家庭成员; (o) 在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内,存在上述 (a) ,(c) 和 (m) 情形之一的企业; (p) 在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内, 存在 (i) , (j) 和(n) 情形之一的个人;及 (q) 由 (i) ,(j) ,(n) 和 (p) 直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的,除本公司及其控股子公司以外的企业。 第 49 页 31、 分部报告 本集团以内部组织结构、
332、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部。经营分部,是指集团内同时满足下列条件的组成部分: 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用; 本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩; 本集团能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的,可以合并为一个经营分部: 各单项产品或劳务的性质; 生产过程的性质; 产品或劳务的客户类型; 销售产品或提供劳务的方式; 生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。 本集团在编制分部报告时,分部间交易收
333、入按实际交易价格为基础计量。编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。 第 50 页 32、 主要会计估计及判断 编制财务报表时,本集团管理层需要运用估计和假设,这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估,会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。 除附注八载有金融工具公允价值的假设和风险因素的数据外,其他主要估计金额的不确定因素如下: - 应收款项减值 如附注三、10 所述,本集团在资产负债表日审阅按摊余成本计量的应收款项,以评估是否出现减
334、值情况,并在出现减值情况时评估减值损失的具体金额。 减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可观察数据、 显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面变动的可观察数据等事项。 如果有证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,则将原确认的减值损失予以转回。 - 存货跌价准备 如附注三、11 所述,本集团定期估计存货的可变现净值,并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。 本集团在估计存货的可变现净值时,考虑持有存货的目的,并以可得到的资料作为估计的基础,其中包括存货的市场价格及本集团过往的营运成本。存货的实际售价、完工成本及
335、销售费用和税金可能随市场销售状况、 生产技术工艺或存货的实际用途等的改变而发生变化, 因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。 - 除存货及金融资产外的其他资产减值 如附注三、20 所述,本集团在资产负债表日对除存货及金融资产外的其他资产进行减值评估,以确定资产可收回金额是否下跌至低于其账面价值。如果情况显示长期资产的账面价值可能无法全部收回,有关资产便会视为已减值,并相应确认减值损失。 第 51 页 可收回金额是资产 (或资产组) 的公允价值减去处置费用后的净额与资产 (或资产组) 预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。由于本集团不能
336、可靠获得资产 (或资产组) 的公开市价,且不能可靠估计资产的公允价值。因此,本集团将预计未来现金流量的现值作为可收回金额。在预计未来现金流量现值时, 需要对该资产 (或资产组) 生产产品的产量、 售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。 本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料, 包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 - 可供出售金融资产减值 可供出售权益工具减值的客观证据包括投资公允价值严重或非暂时性下跌至低于成本。 在决定公允价值是否出现严重或非暂时性下跌时需要进行判断。在进行判断时,本集团会考虑历史市场波动和该权益工具的历史
337、价格,以及被投资企业所属行业表现和其财务状况等其他因素。 - 投资性房地产、固定资产、无形资产等资产的折旧和摊销 如附注三、13、14 和 17 所述,本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产等资产在考虑其残值后,在使用寿命内计提折旧和摊销。本集团定期审阅相关资产的使用寿命, 以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。 资产使用寿命是本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术改变而确定。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 - 产品质量保证 如附注五、27 所述,本集团会根据近期的产品维修经验,就出售产品时向消费者提供售后质量维修承诺估计预计负债。 由于近
338、期的维修经验可能无法反映将来有关已售产品的维修情况, 本集团管理层需要运用较多判断来估计这项准备。这项准备的任何增加或减少,均可能影响未来年度的损益。 第 52 页 - 递延所得税资产 在估计未来期间能够取得足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异时, 本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限, 并以预期收回该资产期间的适用所得税税率为基础计算并确认相关递延所得税资产。 本集团需要运用判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额, 并根据现行的税收政策及其他相关政策对未来的适用所得税税率进行合理的估计和判断,以决定应确认的递延所得税资产的金额。如果未来期间实际产生的利润的时
339、间和金额或者实际适用所得税税率与管理层的估计存在差异,该差异将对递延所得税资产的金额产生影响。 - 待执行协议 如附注五、29 所述,本集团于 2009 年度停止若干产品的生产活动,并终止执行与生产活动有关的采购协议。对于由此引起的协议损失,本集团基于所有能够得到的损失资料及数据, 并根据类似经济损失中的惯例对损失范围和比例等做出合理估计。如果以前的估计发生了变化,则可能影响未来年度的损益。 第 53 页 33、 主要会计政策的变更 (1) 变更的内容及原因 本公司于2014年7月1日起执行下述财政部新颁布 / 修订的企业会计准则: (i) 企业会计准则第2号长期股权投资 (以下简称 “准则2
340、号(2014)” ) (ii) 企业会计准则第 9 号职工薪酬 (以下简称“准则 9 号 (2014)”) (iii) 企业会计准则第 30 号财务报表列报 (以下简称“准则 30 号(2014)”) (iv) 企业会计准则第 33 号合并财务报表 (以下简称“准则 33 号(2014)”) (v) 企业会计准则第 39 号公允价值计量 (以下简称“准则 39 号”) (vi) 企业会计准则第 40 号合营安排 (以下简称“准则 40 号”) (vii) 企业会计准则第 41号在其他主体中权益的披露 (以下简称 “准则 41 号”) 同时,本公司于 2014 年 3 月 17 日开始执行财政部
341、颁布的金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定 (“财会 2014 13 号文”) 以及在 2014年度财务报告中开始执行财政部修订的企业会计准则第 37 号金融工具列报 (以下简称“准则 37 号(2014)”) 。 采用上述企业会计准则后的主要会计政策已在附注三中列示。 第 54 页 本集团采用上述企业会计准则的主要影响如下: (i) 长期股权投资 采用准则2号 (2014) 之前, 本集团将持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资作为其他长期股权投资,按成本法进行后续计量。采用准则 2 号 (2014) 之后,本集团将
342、这类投资改按金融工具的相关政策核算 (参见附注三、9) ,并采用追溯调整法对比较财务报表的相关项目进行了调整(参见附注三、33(2)。 除上述变更外,准则 2 号 (2014) 还对权益法核算等进行了修订,本集团已根据这些修订内容修改了相关的会计政策 (参见附注三、12) ,该准则的修订对本集团财务报表 (包括当期及比较期间) 无重大影响。 准则 2 号 (2014) 的修订涉及核算范围及一些确认计量方面的规定。同时原披露要求已在准则 41 号中一并考虑。 (ii) 职工薪酬 本集团根据准则 9 号 (2014) 有关短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利的分类、确认和计量等会计处理
343、要求,对现有的职工薪酬进行了重新梳理,变更了相关会计政策,采用该准则未对本集团财务状况和经营成果产生重大影响。 对 2014 年 1 月 1 日之前披露的信息与准则 9 号 (2014) 要求不一致的,本集团未作调整。对新的披露要求未提供比较信息。 (iii) 财务报表列报 根据准则 30 号 (2014) 的要求,本集团修改了财务报表中的列报,包括将利润表中其他综合收益项目分别以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的项目与以后会计期间不能重分类进损益的项目进行列报等。 本集团对比较报表的列报进行了相应调整。 第 55 页 (iv) 合并范围 准则 33 号 (2014) 引入了单一的控制
344、模式,以确定是否对被投资方进行合并。有关控制判断的结果,主要取决于本集团是否拥有对被投资方的权力、通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。由于采用准则 33 号 (2014) ,本集团已对是否能够控制被投资方及是否将该被投资方纳入合并范围的会计政策进行了修改。 采用该准则不会改变本集团截至 2014 年 7 月 1 日止的合并范围。 (v) 公允价值计量 准则 39 号重新定义了公允价值,制定了统一的公允价值计量框架,规范了公允价值的披露要求。采用准则 39 号未对本集团资产和负债的公允价值计量产生任何重大影响。本集团根据准则 39 号进行的披露
345、,请参见附注九。 对 2014 年 7 月 1 日之前的公允价值计量与准则 39 号要求不一致的,本集团不作追溯调整。对新的披露要求未提供比较信息。 (vi) 合营安排 本集团根据准则 40 号,修改了有关合营安排的会计政策,并重新评估了本集团参与合营安排的情况。采用准则 40 号未对本集团的财务状况和经营成果产生重大影响。 (vii) 在其他主体中权益的披露 准则 41 号规范并修改了企业对子公司、合营安排、联营企业以及未纳入合并范围的结构化主体中所享有的权益的相关披露要求。本集团已根据该准则修改了相关披露,详见相关附注。 (viii) 金融负债与权益工具的区分以及金融工具的列报和披露 财会
346、 2014 13 号文明确了发行方对于所发行的金融工具分类为金融负债或权益工具的具体指引。采用财会 2014 13 号文未对本集团的财务报表 (包括当期及比较期间) 产生重大影响。 第 56 页 准则 37 号 (2014) 对金融资产和金融负债的抵销规定,增加了进一步指引,并修订了金融工具的披露要求。该抵销规定要求及披露要求未对本集团的列报产生重大影响。 (2) 变更对财务报表的影响 上述会计政策变更对本集团及本公司的财务报表影响如下: (i) 变更对当年财务报表的影响 采用变更后会计政策对 2014 年合并利润表及利润表各项目无影响。 采用变更后会计政策编制的 2014 年 12 月 31
347、 日合并资产负债表及资产负债表各项目,与假定采用变更前会计政策编制的这些报表项目相比,受影响项目的增减情况如下: 采用变更后会计政策增加 / (减少) 报表项目金额 本集团 本公司 资产: 长期股权投资 (57,105,486) (18,688,032) 可供出售金融资产 57,105,486 18,688,032 所有者权益: - - (ii) 上述会计政策变更对本集团及本公司 2013 年度净利润及 2013 年年初及年末所有者权益无影响。 第 57 页 2013 年 12 月 31 日受影响的资产负债表中的资产与负债项目: 本集团 本公司 调整前 调整数 调整后 调整前 调整数 调整后
348、长期股权投资 989,848,083 (18,688,032) 971,160,051 36,197,880,338 (18,688,032)36,179,192,306 可供出售金融资产 254,506,569 18,688,032 273,194,601 145,924,019 18,688,032 164,612,051 合计 - - 采用变更后会计政策对 2013 年合并利润表及利润表各项目无影响。 京东方科技集团股份有限公司 截止2014年12月31日止财务报表 第 58 页 四、 税项 1、 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入 6%
349、,13%,17% 为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣 的进项税额后,差额部分为应交增值税 营业税 按应税营业收入计征 3%,5% 城市维护建设税 按实际缴纳营业税及增值税计征 7%,5% 教育费附加及 按实际缴纳营业税及增值税计征 3%,2% 地方教育费附加 企业所得税 按应纳税所得额计征 0-25% 2、 企业所得税 本公司本年度适用的企业所得税率为 15% (2013 年:15%) 。 根据中华人民共和国企业所得税法 (以下简称“新税法”) 第二十八条,国家需要重点扶持的高新技术企业,减按 15%的税率征收企业所得税。 本公司于 2014 年 10 月 30 日再次取得了由北京市科学技
350、术委员会、 北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合下发的编号为 GR201411003041号高新技术企业证书 ,适用的企业所得税率为 15%,自发证之日起,有效期三年。 根据新税法,除下列子公司享受税收优惠和海外子公司适用当地税率外,本集团的其他企业适用的税率为 25%。 享受税收优惠的子公司资料列示如下: 公司名称 优惠税率 优惠原因 北京京东方光电科技有限公司(“京东方光电”) 15% 高新技术企业 成都京东方光电科技有限公司(“成都光电”) 15% 高新技术企业 合肥京东方光电科技有限公司(“合肥京东方”) 15% 高新技术企业 北京京东方显示技术有限公司(“京东方显示”
351、) 15% 高新技术企业 京东方 (河北) 移动显示技术有限公司(“京东方河北”) 15% 高新技术企业 京东方光科技有限公司(“光科技”) 15% 高新技术企业 京东方现代 (北京) 显示技术有限公司(“京东方现代”) 15% 高新技术企业 北京京东方真空电器有限责任公司(“真空电器”) 15% 高新技术企业 北京京东方半导体有限公司(“京东方半导体”) 15% 高新技术企业 北京北旭电子玻璃有限公司(“北旭玻璃”) 15% 高新技术企业 北京京东方真空技术有限公司(“真空技术”) 15% 高新技术企业 合肥鑫晟光电科技有限公司(“合肥鑫晟”) 15% 高新技术企业 京东方科技集团股份有限公
352、司 截止2014年12月31日止财务报表 第 59 页 五、 合并财务报表项目注释 1、 货币资金 2014 年 2013 年 人民币/ 人民币/ 原币金额 汇率 人民币等值 原币金额 汇率 人民币等值 现金: 人民币 148,650 178,691 美元 7,695 6.1190 47,086 12,119 6.0969 73,888 港元 9,665 0.7889 7,625 9,665 0.7862 7,599 日元 124,694 0.0514 6,409 83,566 0.0578 4,830 韩元 513,831 0.0056 2,878 615,189 0.0057 3,510
353、其他外币 105,738 121,594 小计 318,386 390,112 - - 银行存款: 人民币 30,906,381,315 13,658,469,673 美元 903,450,233 6.1190 5,528,211,975 412,313,423 6.0969 2,513,834,777 港元 1,216,167 0.7889 959,434 1,215,642 0.7862 955,738 日元 1,157,859,841 0.0514 59,481,531 5,146,530,617 0.0578 297,320,468 韩元 1,162,100,856 0.0056 6,
354、507,765 378,474,561 0.0057 2,157,305 其他外币 2,846,754 1,847,776 小计 36,504,388,774 16,474,585,737 - - 其他货币资金: 人民币 3,008,049,435 3,279,798,350 美元 85,081,023 6.1190 520,610,776 103,893,919 6.0969 633,430,833 港元 156,287,492 0.7889 123,295,202 - 日元 306,357,527 0.0514 15,739,426 1,321,587,977 0.0578 76,348,
355、390 小计 3,667,694,839 3,989,577,573 - - 合计 40,172,401,999 20,464,553,422 其中:存放在境外的款项总额为人民币 1,050,839,545 元 (2013 年:人民币375,912,850 元) 。 于 2014 年 12 月 31 日,本集团将其他货币资金中人民币 748,564,299 元、美元49,400,000 元 (2013 年: 人民币 176,325,829 元、 美元 56,010,175 元)作为质押以取得短期借款。其余的其他货币资金等值人民币 2,616,851,940 元 (2013 年:人民币 3,47
356、1,763,308 元) 为存放在商业银行的保证金存款。 京东方科技集团股份有限公司 截止2014年12月31日止财务报表 第 60 页 2、 应收票据 (1) 应收票据分类 种类 2014 年 2013 年 人民币元 人民币元 银行承兑汇票 500,308,383 562,223,076 商业承兑汇票 864,000 3,200,000 合计 501,172,383 565,423,076 上述应收票据均为一年内到期。 于 2014 年 12 月 31 日,本集团不存在已质押的票据 (2013 年:无) 。 (2) 年末本集团已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据: 年末 年末 种类 终止
357、确认金额 未终止确认金额 银行承兑汇票 16,607,216 93,136,271 本年度, 本集团不存在因出票人无力履约而转为应收账款的应收票据 (2013 年:无) 。 京东方科技集团股份有限公司 截止2014年12月31日止财务报表 第 61 页 3、 应收账款 (1) 本集团应收账款按客户类别列示如下: 2014 年 2013 年 人民币元 人民币元 应收关联方 105,628,224 18,679,232 应收其他客户 6,568,434,196 4,851,621,076 小计 6,674,062,420 4,870,300,308 - - 减:坏账准备 58,300,298 14
358、,361,786 合计 6,615,762,122 4,855,938,522 (2) 本集团应收账款按币种列示如下: 2014 年 2013 年 人民币/ 人民币/ 原币金额 汇率 人民币等值 原币金额 汇率 人民币等值 人民币 2,155,108,524 836,821,027 美元 738,359,858 6.1190 4,518,023,969 661,483,489 6.0969 4,032,998,689 其他外币 929,927 480,592 小计 6,674,062,420 4,870,300,308 - - 减:坏账准备 58,300,298 14,361,786 合计 6
359、,615,762,122 4,855,938,522 京东方科技集团股份有限公司 截止2014年12月31日止财务报表 第 62 页 (3) 应收账款按账龄分析如下: 账龄 2014 年 2013 年 1 年以内 (含 1 年) 6,616,270,407 4,694,978,995 1 年至 2 年 (含 2 年) 31,073,316 164,427,146 2 年至 3 年 (含 3 年) 20,758,320 6,823,199 3 年以上 5,960,377 4,070,968 小计 6,674,062,420 4,870,300,308 减:坏账准备 58,300,298 14,3
360、61,786 合计 6,615,762,122 4,855,938,522 账龄自应收账款确认日起开始计算。 京东方科技集团股份有限公司 截止2014年12月31日止财务报表 第 63 页 (4) 应收账款分类披露 2014 年 2013 年 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 类别 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款* 6,607,941,006 99% - - 6,607,941,006 4,838,888,759 99% - - 4,838,888,759 单项金额不重大但单独
361、 计提了坏账准备的应收账款 66,121,414 1% 58,300,298 100% 7,821,116 31,411,549 1% 14,361,786 100% 17,049,763 合计 6,674,062,420 100% 58,300,298 100% 6,615,762,122 4,870,300,308 100% 14,361,786 100% 4,855,938,522 注*:此类包括单独测试未发生减值的应收账款。 本集团本年末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。 于 2014 年 12 月 31 日,本集团对单独测试后不需计提坏账准备的应收账款以组合方式评估减值损失
362、,该部分应收账款经评估无需计提坏账准备 (2013 年:无) 。 京东方科技集团股份有限公司 截止2014年12月31日止财务报表 第 64 页 (5) 本年计提、收回的坏账准备情况: 2014 年 2013 年 年初余额 14,361,786 13,848,807 本年计提 52,644,209 7,242,421 本年收回 5,483,021 500,938 本年核销 3,222,676 6,228,504 年末余额 58,300,298 14,361,786 本集团于本年度不存在重大的以前年度已计提全额或比例较大的坏账准备在本年度实际核销或收回的情况。 (6) 按欠款方归集的年末余额前五
363、名的应收账款情况 本集团年末余额前五名的应收账款合计 3,114,605,987 元,占应收账款年末余额合计数的 47%,经评估后无需计提坏账准备。 4、 预付款项 (1) 本集团预付款项按种类列示如下: 2014 年 2013 年 人民币元 人民币元 预付存货采购款 106,819,088 81,679,216 其他 43,914,925 59,725,557 合计 150,734,013 141,404,773 京东方科技集团股份有限公司 截止2014年12月31日止财务报表 第 65 页 (2) 预付款项按账龄列示如下: 账龄 2014 年 2013 年 金额 比例 (%) 金额 比例
364、(%) 1 年以内 (含 1 年) 148,835,790 99% 140,207,693 99% 1 至 2 年 (含 2 年) 1,372,083 1% 752,330 1% 2 至 3 年 (含 3 年) 285,505 - 279,775 - 3 年以上 240,635 - 164,975 - 合计 150,734,013 100% 141,404,773 100% 账龄自预付款项确认日起开始计算。 本集团年末余额前五名的预付款项合计人民币 82,299,236 元,占预付款项年末余额合计数的 55%。 5、 其他应收款 (1) 本集团其他应收款按客户类别列示如下: 客户类别 2014
365、 年 2013 年 人民币元 人民币元 应收关联方 280,456 1,050,837 应收其他客户 729,254,284 627,909,524 小计 729,534,740 628,960,361 - - 减:坏账准备 8,818,190 10,835,625 合计 720,716,550 618,124,736 京东方科技集团股份有限公司 截止2014年12月31日止财务报表 第 66 页 (2) 本集团其他应收款按币种列示如下: 2014 年 2013 年 人民币/ 人民币/ 原币金额 汇率 人民币等值 原币金额 汇率 人民币等值 人民币 707,158,692 599,858,98
366、1 美元 232,298 6.1190 1,421,434 318,423 6.0969 1,941,395 日元 57,332,267 0.0514 2,946,878 57,162,924 0.0578 3,302,362 韩元 191,760,593 0.0056 1,073,859 30,036,316 0.0057 171,207 其他外币 16,933,877 23,686,416 小计 729,534,740 628,960,361 - - 减:坏账准备 8,818,190 10,835,625 合计 720,716,550 618,124,736 (3) 本集团其他应收账款账龄
367、分析如下: 2014 年 2013 年 人民币元 人民币元 1 年以内 (含 1 年) 415,903,545 338,476,899 1 至 2 年 (含 2 年) 36,586,516 40,540,833 2 至 3 年 (含 3 年) 34,254,624 207,147,727 3 年以上 242,790,055 42,794,902 小计 729,534,740 628,960,361 - - 减:坏账准备 8,818,190 10,835,625 合计 720,716,550 618,124,736 账龄自其他应收款确认日起开始计算。 京东方科技集团股份有限公司 截止2014年1
368、2月31日止财务报表 第 67 页 (4) 其他应收款按分类披露 2014 年 2013 年 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 类别 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款* 720,716,550 99% - - 720,716,550 618,124,736 98% - - 618,124,736 单项金额不重大但单独 计提了坏账准备的其他应收款 8,818,190 1% 8,818,190 100% - 10,835,625 2% 10,835,625 100% - 合计 72
369、9,534,740 100% 8,818,190 100% 720,716,550 628,960,361 100% 10,835,625 100% 618,124,736 注*:此类包括单独测试未发生减值的其他应收款。 本集团本年末无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款。于 2014 年 12 月 31 日,本集团对单独测试后不需计提坏账准备的其他应收款以组合方式评估减值损失,该部分其他应收款经评估无需计提坏账准备 (2013 年:无) 。 京东方科技集团股份有限公司 截止2014年12月31日止财务报表 第 68 页 (5) 本年计提、收回的坏账准备情况 2014 年 2013 年
370、年初余额 10,835,625 11,245,655 本年计提 6,368 530,619 本年收回 100,000 - 本年核销 1,923,803 940,649 年末余额 8,818,190 10,835,625 (6) 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2014 年 2013 年 增值税返还 259,218,524 165,442,360 应收股权转让金 200,000,000 200,000,000 保证金及押金 29,873,154 36,884,488 其它 240,443,062 226,633,513 小计 729,534,740 628,960,361 减:坏账准备
371、8,818,190 10,835,625 合计 720,716,550 618,124,736 (7) 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 本集团年末余额前五名的其他应收款项合计人民币 502,252,599 元, 性质主要为出口退税款及股权转让款,经评估后无需计提坏账准备。 京东方科技集团股份有限公司 截止2014年12月31日止财务报表 第 69 页 6、 存货 (1) 本集团存货按种类列示如下: 2014 年 2013 年 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 原材料 1,427,203,734
372、105,944,450 1,321,259,284 1,037,799,204 56,125,364 981,673,840 在产品 590,133,600 53,862,025 536,271,575 428,358,175 82,373,214 345,984,961 库存商品 2,749,796,228 535,694,181 2,214,102,047 1,945,811,938 339,094,214 1,606,717,724 周转材料 91,671,123 - 91,671,123 84,428,134 - 84,428,134 合计 4,858,804,685 695,500,
373、656 4,163,304,029 3,496,397,451 477,592,792 3,018,804,659 本集团存货年末余额中无借款费用资本化的金额 (2013 年:无) 。 本集团年末无用于担保的存货 (2013 年:无) 。 (2) 本集团存货跌价准备分析如下: 年初余额 本年计提 本年减少 年末余额 转回 转销 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 原材料 56,125,364 156,532,898 10,576,051 96,137,761 105,944,450 在产品 82,373,214 71,499,276 26,247,682 73,762,783 5
374、3,862,025 库存商品 339,094,214 623,508,194 6,393,267 420,514,960 535,694,181 合计 477,592,792 851,540,368 43,217,000 590,415,504 695,500,656 京东方科技集团股份有限公司 截止2014年12月31日止财务报表 第 70 页 7、 其他流动资产 2014 年 2013 年 人民币元 人民币元 待抵扣增值税 3,533,043,636 1,868,850,052 预缴所得税 17,603,629 380,634 理财产品 2,520,714,295 - 其他 14,402,
375、894 3,574,140 合计 6,085,764,454 1,872,804,826 于 2014 年 12 月 31 日,本集团持有的理财产品均于一年内到期。 8、 可供出售金融资产 (1) 可供出售金融资产情况 2014 年 2013 年 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具 - 按公允价值计量的 416,524,662 150,099,655 266,425,007 404,606,224 150,099,655 254,506,569 - 按成本价值计量的 57,285,486 180,000 57,105,486 18,868,032
376、 180,000 18,688,032 合计 473,810,148 150,279,655 323,530,493 423,474,256 150,279,655 273,194,601 (2) 年末按公允价值计量的可供出售金融资产: 2014 年 权益工具的成本 344,902,961 公允价值 266,425,007 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 71,621,701 已计提减值金额 150,099,655 于 2014 年 12 月 31 日, 本集团对可供出售权益工具以个别认定的方式评估是否发生减值。如果权益工具的公允价值下跌以致低于其成本的情况严重或非暂时性,有证据显示本
377、集团所发生的成本可能无法弥补时,则本集团会确认相关的减值损失,同时将原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失从股东权益转出,一并计入当期损益。截至 2014 年 12 月 31 日,可供出售金融资产累计计提减值准备人民币 150,099,655 元 (2013 年:人民币 150,099,655 元) 。 京东方科技集团股份有限公司 截止2014年12月31日止财务报表 第 71 页 (3) 年末按成本计量的可供出售金融资产: 在被投资 单位持股 被投资单位 账面余额 减值准备 比例 (%) 年初 本年增加 年末 年初及年末余额 Teralane Semiconductor Inc 1
378、1,868,000 - 11,868,000 - 7.29% 浙江京东方显示技术股份有限公司 570,032 - 570,032 - 7.03% 北京数字电视国家工程实验室有限公司 6,250,000 - 6,250,000 - 12.50% Meta Company - 30,733,954 30,733,954 - 7.24% Danhua Capital, L. P. - 7,683,500 7,683,500 - 5.48% 其他 180,000 - 180,000 180,000 合计 18,868,032 38,417,454 57,285,486 180,000 京东方科技集团股
379、份有限公司 截止2014年12月31日止财务报表 第 72 页 9、 长期股权投资 (1) 本集团长期股权投资按种类列示如下: 2014 年 2013 年 人民币元 人民币元 对联营企业的投资 976,431,612 971,160,051 减:减值准备 337,612,177 - 合计 638,819,435 971,160,051 (2) 对联营企业投资信息: 权益法 宣告发 下确认的 其他权 放现金股 本年收购为 被投资单位 年初余额 投资收益 益变动 利或利润 子公司 年末余额 北京日伸电子精密部件 有限公司 - (6,967,832) 7,755,682 - - 787,850 北京
380、日端电子有限公司 20,814,107 6,989,906 - (1,200,000) - 26,604,013 鄂尔多斯市京东方能源 投资有限公司 907,511,000 (27,771) - - - 907,483,229 北京英飞海林创业投资 管理有限公司 - 131,573 - - - 131,573 北京英飞海林投资中心 (有限合伙) 28,178,429 (1,447,033) - - - 26,731,396 重庆京东方光电科技 有限公司 4,854,099 - - - (4,854,099) - 冠捷显示科技 (中国) 有限公司 9,802,416 4,891,135 - -
381、- 14,693,551 小计 971,160,051 3,569,978 7,755,682 (1,200,000) (4,854,099) 976,431,612 减:减值准备 - 337,612,177 合计 971,160,051 638,819,435 于 2014 年 5 月 28 日, 本集团对重庆京东方光电科技有限公司 (以下简称 “重庆京东方”)追加投资并收购其他股东股权后实现控制,持有的对重庆京东方的长期股权投资由对联营企业的投资转变为对子公司的投资(参见附注六、1)。 本集团于 2014 年 12 月 31 日对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试,确认长期股投资减值准
382、备人民币 337,612,177 元。 京东方科技集团股份有限公司 截止2014年12月31日止财务报表 第 73 页 10、 投资性房地产 土地使用权 房屋建筑物 合计 人民币元 人民币元 人民币元 成本 年初余额 659,779,217 833,402,685 1,493,181,902 在建工程转入 - 17,356,943 17,356,943 本年处置 - 12,320,641 12,320,641 年末余额 659,779,217 838,438,987 1,498,218,204 - - - 减:累计折旧或摊销 年初余额 57,083,984 151,681,981 208,76
383、5,965 本年增加 13,232,433 25,849,171 39,081,604 本年处置 - 1,450,128 1,450,128 年末余额 70,316,417 176,081,024 246,397,441 - - - 账面价值 年末 589,462,800 662,357,963 1,251,820,763 年初 602,695,233 681,720,704 1,284,415,937 京东方科技集团股份有限公司 截止2014年12月31日止财务报表 第 74 页 11、 固定资产 (1) 本集团固定资产分析如下: 厂房及建筑物 设备 其他 合计 人民币元 人民币元 人民币元
384、 人民币元 成本 年初余额 10,238,067,168 39,434,620,711 207,974,498 49,880,662,377 本年增加 - 购置 26,025,870 96,935,490 52,870,159 175,831,519 - 在建工程转入 3,921,880,460 18,284,738,966 111,043,891 22,317,663,317 -非同一控制下 企业合并增加 - 1,558,696 822,357 2,381,053 本年处置或报废 3,295,245 195,049,391 13,361,749 211,706,385 年末余额 14,182
385、,678,253 57,622,804,472 359,349,156 72,164,831,881 - - - - 减:累计折旧 年初余额 1,104,710,024 15,537,022,601 88,042,096 16,729,774,721 本年计提 456,829,387 5,004,158,824 62,656,087 5,523,644,298 非同一控制下 企业合并增加 - 167,909 49,341 217,250 本年处置或报废 704,358 146,991,649 3,332,851 151,028,858 年末余额 1,560,835,053 20,394,357
386、,685 147,414,673 22,102,607,411 - - - - 减:减值准备 年初余额 1,038,901 654,183,710 - 655,222,611 本年计提 34,480 18,665,252 69,106 18,768,838 本年处置或报废 - 10,126,956 36,212 10,163,168 年末余额 1,073,381 662,722,006 32,894 663,828,281 - - - - 账面价值 年末 12,620,769,819 36,565,724,781 211,901,589 49,398,396,189 年初 9,132,318,
387、243 23,243,414,400 119,932,402 32,495,665,045 京东方科技集团股份有限公司 截止2014年12月31日止财务报表 第 75 页 (2) 通过融资租赁租入的固定资产情况 2014 年 2013 年 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 厂房及建筑物 11,291,665 3,342,250 - 7,949,415 11,291,665 3,088,561 - 8,203,104 本集团通过融资租赁租入的固定资产为本公司融资租入的青年公寓,公司作为员工宿舍使用。 12、 在建工程 (1) 本集团在建工程分析
388、如下: 2014 年 2013 年 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 京东方显示 8.5 代 TFT-LCD 项目 553,302,360 - 553,302,360 1,858,377,755 - 1,858,377,755 合肥鑫晟 8.5 代 TFT-LCD 及触摸屏项目3,906,050,826 - 3,906,050,826 11,982,854,552 - 11,982,854,552 源盛光电 AM-OLED 项目 9,162,623,595 - 9,162,623,595 7,295,379,869 - 7,295,379,869 重庆京东方 8
389、.5 代 TFT-LCD 项目 7,103,041,619 - 7,103,041,619 - - - 运营研发中心 274,695,231 - 274,695,231 169,980,530 - 169,980,530 京东方光电扩产 工程 P6 项目 40,397,835 - 40,397,835 92,371,920 - 92,371,920 其他 829,841,200 1,311,456 828,529,744 775,414,792 1,429,766 773,985,026 合计 21,869,952,666 1,311,456 21,868,641,210 22,174,379
390、,418 1,429,766 22,172,949,652 京东方科技集团股份有限公司 截止2014年12月31日止财务报表 第 76 页 (2) 重大在建工程项目本年变动情况 本年转入 工程累计 年末 本年转入 本年转入 投资性房地产 投入占预 利息资本化 本年利息 本年利息 项目 预算数 年初余额 本年增加 固定资产 无形资产 及其他 年末余额 算比例 (%) 累计金额 资本化金额 资本化率 (%) 资金来源 京东方显示 8.5 代 TFT-LCD 项目 29,262,860,000 1,858,377,755 1,436,037,789 2,741,113,184 - - 553,302
391、,360 83.27% - 11,508,148 3.43% 自筹及借款 合肥鑫晟 8.5 代 TFT-LCD 及触摸屏项目 33,897,000,000 11,982,854,552 10,853,652,032 18,913,894,840 16,560,918 - 3,906,050,826 67.81% 4,644,492 572,948,886 3.11% 自筹、借款及募集资金 源盛光电 AM-OLED 项目 20,500,000,000 7,295,379,869 1,867,243,726 - - - 9,162,623,595 45.87% 365,718,805 234,33
392、1,459 5.27% 自筹、借款及募集资金 重庆京东方 8.5 代 TFT-LCD 项目 30,000,000,000 - 7,103,041,619 - - - 7,103,041,619 23.68% 22,519,381 22,519,381 4.48% 自筹、借款及募集资金 运营研发中心 409,000,000 169,980,530 104,714,701 - - - 274,695,231 67.16% - - - 自筹 京东方光电扩产工程 P6 项目 108,120,000 92,371,920 1,811,736 53,785,821 - - 40,397,835 87.11
393、% - - - 自筹 其他 775,414,792 689,989,723 608,869,472 5,116,074 21,577,769 829,841,200 合计 22,174,379,418 22,056,491,326 22,317,663,317 21,676,992 21,577,769 21,869,952,666 第 77 页 13、 无形资产 土地使用权 专有技术 计算机软件 专利权及其他 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 账面原值 年初余额 804,112,148 1,001,402,087 485,961,800 450,131,160 2,74
394、1,607,195 本年增加 - 购置 - 4,731,536 26,807,625 70,064,196 101,603,357 - 在建工程转入 - - 21,676,992 - 21,676,992 -非同一控制下 企业合并增加 215,506,764 - 8,400 - 215,515,164 本年处置 - - 283,506 - 283,506 年末余额 1,019,618,912 1,006,133,623 534,171,311 520,195,356 3,080,119,202 - - - - - 减:累计摊销 年初余额 66,055,372 383,926,502 210,4
395、42,290 54,765,722 715,189,886 本年计提 18,339,114 65,782,604 53,288,339 64,435,916 201,845,973 非同一控制下 企业合并增加 4,117,636 - 793 - 4,118,429 本年处置 - - 17,055 - 17,055 年末余额 88,512,122 449,709,106 263,714,367 119,201,638 921,137,233 - - - - - 减:减值准备 年初及年末余额 - - 471,453 - 471,453 - - - - - 账面价值 年末账面价值 931,106,7
396、90 556,424,517 269,985,491 400,993,718 2,158,510,516 年初账面价值 738,056,776 617,475,585 275,048,057 395,365,438 2,025,945,856 第 78 页 14、 商誉 被投资单位名称 年初及年末余额 账面原值 北京英赫世纪置业有限公司 42,940,434 高创(苏州)电子有限公司 8,562,464 北京京东方光电科技有限公司 4,423,876 小计 55,926,774 - 减值准备 4,423,876 - 账面价值 51,502,898 于 2014 年 12 月 31 日,本集团对
397、合并北京英赫世纪置业有限公司(以下简称“英赫世纪”)及高创(苏州)电子有限公司(以下简称“苏州高创”)形成的商誉进行了减值测试, 未发现减值。 以前年度本集团已对合并京东方光电形成的商誉全额计提了减值准备。 15、 长期待摊费用 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 公共配套设施建设及 使用支出 174,923,909 - 15,370,224 159,553,685 经营租入资产改良支出 14,032,610 - 2,078,383 11,954,227 其他 53,857,602 152,891,675 74,272,507 132,476,770
398、 合计 242,814,121 152,891,675 91,721,114 303,984,682 第 79 页 16、 递延所得税资产 / 递延所得税负债 (1) 递延所得税资产和递延所得税负债 2014 年 2013 年 可抵扣/ 可抵扣/ (应纳税) 递延所得税 (应纳税) 递延所得税 暂时性差异 资产/ (负债) 暂时性差异 资产/ (负债) 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 递延所得税资产: 资产减值准备 169,685,860 42,223,368 228,611,918 55,482,013 折旧摊销差异 23,677 3,553 23,677 3,553 对英赫世纪投资
399、评估增值 164,326,226 41,081,557 169,880,080 42,470,020 未弥补亏损 185,140,308 46,285,077 213,965,688 53,491,422 应付职工薪酬 1,901,035 323,177 1,455,667 236,892 其他 35,451,577 8,862,893 35,187,090 8,796,772 小计 556,528,683 138,779,625 649,124,120 160,480,672 - - - - 递延所得税负债: 松下彩管评估增值 (868,051,300) (217,012,825) (900
400、,382,580) (225,095,645) 高创资产评估增值 (82,604,060) (20,651,015) (89,011,152) (22,252,788) 固定资产折旧税会差异 (154,002,972) (23,100,446) - - 理财产品公允价值变动 (20,714,295) (3,127,511) - - 长期股权投资 (560,387,820) (84,058,173) (898,000,000) (134,700,000) 小计 (1,685,760,447) (347,949,970) (1,887,393,732) (382,048,433) - - - -
401、合计 (1,129,231,764) (209,170,345) (1,238,269,612) (221,567,761) (2) 未确认递延所得税资产明细 2014 年 2013 年 人民币元 人民币元 可抵扣暂时性差异 2,945,109,382 2,103,389,706 可抵扣亏损 1,137,178,435 2,120,019,584 合计 4,082,287,817 4,223,409,290 于 2014 年 12 月 31 日,可抵扣暂时性差异主要为本集团下属子公司计提的资产减值准备,由于这些可抵扣差异在转回的未来期间取得足够的应纳税所得额存在不确定性,基于谨慎考虑,因此未确
402、认相关的递延所得税资产。 第 80 页 (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的到期情况: 年份 2014 年 2013 年 人民币元 人民币元 2014 年 - 451,111,772 2015 年 276,900,139 352,439,731 2016 年 147,477,751 550,367,760 2017 年 303,999,410 367,697,695 2018 年 179,737,332 398,402,626 2019 年 229,063,803 - 合计 1,137,178,435 2,120,019,584 17、 其他非流动资产 2014 年 2013 年 人民币
403、元 人民币元 预付工程款 115,232,105 357,002,020 预付固定资产采购款 804,249,999 400,197,786 缓征进口设备增值税 485,986,004 442,726,532 其他 15,096,261 14,296,761 合计 1,420,564,369 1,214,223,099 第 81 页 18、 短期借款 2014 年 人民币/ 信用/抵押 原币金额 汇率 人民币等值 年利率 保证/质押 银行借款 - 人民币借款 30,000,000 7.20%-7.50% 抵押 - 人民币借款 212,625,000 0.32% 质押 小计 242,625,00
404、0 - 外币银行借款 - 美元借款 169,602,328 6.1190 1,037,796,642 0.96%-3.83% 信用 - 美元借款 136,258,831 6.1190 833,767,788 0.59%-2.80% 质押 - 日元借款 872,071,200 0.0514 44,799,170 2.41% 信用 小计 1,916,363,600 - 合计 2,158,988,600 2013 年 人民币/ 信用/抵押 原币金额 汇率 人民币等值 年利率 保证/质押 银行借款 - 人民币借款 6,010,000,000 6.00%-7.50% 信用 - 人民币借款 10,000,
405、000 7.20% 抵押 小计 6,020,000,000 - 外币银行借款 - 美元借款 105,859,576 6.0955 645,264,308 1.35%-3.50% 信用 - 美元借款 800,000,000 6.0969 4,877,520,000 3.78% 保证 - 美元借款 89,639,746 6.0969 546,524,569 1.35%-2.90% 质押 - 日元借款 579,200,000 0.0578 33,460,963 1.35% 信用 小计 6,102,769,840 - 合计 12,122,769,840 本年末本集团无已逾期未偿还的借款 (2013 年
406、:无)。 第 82 页 19、 应付票据 2014 年 2013 年 人民币元 人民币元 银行承兑汇票 258,737,884 117,095,592 商业承兑汇票 - 18,559,072 合计 258,737,884 135,654,664 本年末无已到期未支付的应付票据。上述金额均为一年内到期的应付票据。 20、 应付账款 (1) 本集团应付账款按类别列示如下: 2014 年 2013 年 人民币元 人民币元 应付关联方 12,976,023 20,197,750 应付第三方 6,678,261,660 5,646,985,102 合计 6,691,237,683 5,667,182,8
407、52 (2) 本集团应付账款按照币种列示如下: 2014 年 2013 年 人民币/ 人民币/ 原币金额 汇率 人民币等值 原币金额 汇率 人民币等值 - 人民币 4,333,687,276 3,361,502,286 - 美元 321,040,921 6.1190 1,964,449,396 316,175,672 6.0969 1,927,691,462 - 日元 7,618,698,283 0.0514 391,559,923 6,514,695,385 0.0578 376,549,393 - 其他外币 1,541,088 1,439,711 合计 6,691,237,683 5,66
408、7,182,852 本年末本集团无账龄超过 1 年的重要的应付账款。 第 83 页 21、 预收款项 项目 2014 年 2013 年 预收关联方 100,928 - 预收第三方 314,611,704 281,618,909 合计 314,712,632 281,618,909 本年末本集团无账龄超过 1 年的重要的预收账款。 22、 应付职工薪酬 (1) 应付职工薪酬列示: 2014 年 2014 年 附注 1 月 1 日余额 本年增加 本年减少 12 月 31 日余额 短期薪酬 (2) 815,632,432 4,345,599,450 4,059,577,646 1,101,654,2
409、36 离职后福利 - 设定 提存计划 (3) 14,982,594 323,889,942 304,024,183 34,848,353 辞退福利 15,283,411 122,643 285,722 15,120,332 合计 845,898,437 4,669,612,035 4,363,887,551 1,151,622,921 (2) 短期薪酬 2014 年 2014 年 1 月 1 日余额 本年增加 本年减少 12 月 31 日余额 工资、奖金、津贴和补贴 628,707,455 3,503,026,466 3,243,497,693 888,236,228 职工福利费 - 437,
410、341,901 437,341,901 - 社会保险费 28,822,111 168,210,628 162,890,277 34,142,462 医疗保险费 27,806,871 141,600,371 137,077,801 32,329,441 工伤保险费 254,147 14,760,430 14,408,152 606,425 生育保险费 761,093 11,849,827 11,404,324 1,206,596 住房公积金 9,382,838 134,862,949 132,736,017 11,509,770 工会经费和职工教育经费 121,919,840 87,512,75
411、5 51,208,807 158,223,788 职工奖励及福利基金 20,192,808 - 12,910,217 7,282,591 其他短期薪酬 6,607,380 14,644,751 18,992,734 2,259,397 合计 815,632,432 4,345,599,450 4,059,577,646 1,101,654,236 第 84 页 (3) 离职后福利 - 设定提存计划 2014 年 2014 年 1 月 1 日余额 本年增加 本年减少 12 月 31 日余额 基本养老保险 14,103,079 295,339,910 285,700,911 23,742,078
412、失业保险费 879,515 18,756,303 18,323,272 1,312,546 企业年金缴费 - 9,793,729 - 9,793,729 合计 14,982,594 323,889,942 304,024,183 34,848,353 23、 应交税费 2014 年 2013 年 人民币元 人民币元 增值税 31,074,915 3,013,089 营业税 2,951,913 3,156,277 企业所得税 166,876,477 89,732,969 个人所得税 20,207,177 32,654,736 城市建设税 22,602,452 29,838,108 教育费附加及地
413、方教育费附加 16,347,348 21,947,282 其他 58,159,368 9,862,762 合计 318,219,650 190,205,223 24、 应付股利 于 2014 年 12 月 31 日,应付未付股利主要为非流通股股东尚未索取的股利以及尚未支付真空电器少数股东的现金股利。 第 85 页 25、 其他应付款 (1) 本集团其他应付款分类列示如下: 2014 年 2013 年 人民币元 人民币元 工程及设备款 5,419,231,049 4,300,987,629 缓征进口设备增值税 914,032,323 710,244,462 购入专利权 152,169,522 2
414、43,174,076 保证金 162,396,662 179,063,258 预提水费及电费 156,822,593 84,430,599 物流货运费 62,611,588 43,119,341 外部中介费 15,638,959 35,943,159 技术提成费 45,467,483 23,744,410 股权收购 195,206,440 - 其他 426,809,406 441,538,505 合计 7,550,386,025 6,062,245,439 本集团账龄超过一年的重要其他应付款为应付工程设备款。 (2) 本集团其他应付款按币种列示如下: 2014 年 2013 年 人民币/ 人民
415、币/ 原币金额 汇率 人民币等值 原币金额 汇率 人民币等值 人民币 5,921,855,897 4,881,135,349 美元 160,891,426 6.1190 984,494,633 140,419,218 6.0969 856,121,929 日元 12,332,277,983 0.0514 633,879,088 5,532,705,682 0.0578 319,762,124 其他外币 10,156,407 5,226,037 合计 7,550,386,025 6,062,245,439 第 86 页 26、 一年内到期的非流动负债 于 12 月 31 日, 本集团一年内到期的
416、非流动负债均为一年内到期的长期借款。 2014 年 人民币/ 信用/抵押 原币金额 汇率 人民币等值 年利率 保证/质押 银行借款 - 人民币借款 15,000,000 6.55% 抵押 2013 年 人民币/ 信用/抵押 原币金额 汇率 人民币等值 年利率 保证/质押 银行借款 - 人民币借款 4,000,000 6.55% 抵押及保证 - 人民币借款 68,333,896 6.55% 抵押 - 人民币借款 3,750,000 7.38% 抵押及保证 - 美元借款 1,000,000 6.0969 6,096,900 LIBOR+3.5% 抵押及保证 - 美元借款 28,940,614 6.
417、0969 176,448,030 LIBOR+3.2% 抵押 其他借款 - 人民币委托借款 50,000,000 免息 信用 合计 308,628,826 27、 其他流动负债 于 2014 年 12 月 31 日及 2013 年 12 月 31 日,本集团其他流动负债余额均为承担的产品质保金。产品质保金主要为预计对所售产品需要承担的产品保修费用,其计提是参考以前年度保修费用的实际发生额与当期实际销售情况,按照管理层认为合理的估计预提的。 第 87 页 28、 长期借款 2014 年 人民币/ 信用/抵押 原币金额 汇率 人民币等值 年利率 保证/质押 银行借款 - 人民币借款 670,000
418、,000 3.90% 信用 - 人民币借款 17,495,000 7.20%-7.68% 质押 - 人民币借款 4,117,851,547 6.15% 抵押 - 人民币借款 2,627,933,000 6.55% 抵押 - 美元借款 137,999,408 6.1190 844,418,377 LIBOR+3% 信用 - 美元借款 525,390,545 6.1190 3,214,864,745 LIBOR+3.2% 抵押 - 美元借款 800,000,000 6.1190 4,895,200,000 LIBOR+3.18% 抵押 - 美元借款 2,118,000,000 6.1190 12,
419、960,042,000 LIBOR+4.3% 抵押 - 美元借款 700,000,000 6.1190 4,283,300,000 LIBOR+3.98% 抵押 合计 33,631,104,669 2013 年 人民币/ 信用/抵押 原币金额 汇率 人民币等值 年利率 保证/质押 银行借款 - 人民币借款 232,000,000 6.55% 抵押及保证 - 人民币借款 7,377,255,365 6.55% 抵押 - 人民币借款 1,500,000,000 6.55% 抵押及质押 - 美元借款 60,000,000 6.0969 365,814,000 LIBOR+3.5% 抵押及保证 - 美
420、元借款 593,174,825 6.0969 3,616,527,591 LIBOR+3.2% 抵押 - 美元借款 800,000,000 6.0969 4,877,520,000 LIBOR+3.18% 抵押 - 美元借款 480,000,000 6.0969 2,926,512,000 LIBOR+4.3% 抵押及质押 其他借款 -委托借款 100,000,000 无息 信用 合计 20,995,628,956 第 88 页 29、 预计负债 年初及年末余额 人民币元 待执行协议 16,457,010 本集团于 2009 年度停止若干产品的生产活动,并终止执行与生产活动有关的采购协议。对于
421、由此引起的协议损失,本集团按照合理估计的亏损额计提相应的负债。 30、 递延收益 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 政府补助 2,116,634,509 718,036,508 392,824,570 2,441,846,447 本年新增 本年计入 年初余额 补助金额 营业外收入金额 年末余额 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 与资产相关的政府补助 第 8.5 代 TFT-LCD 项目 819,020,413 153,580,000 124,190,478 848,409,935 第 6 代 TFT-LCD 项目 283,809,524 - 68,571,428 215,23
422、8,096 平板显示共性技术 研发平台 8,214,286 - 2,142,857 6,071,429 河北工业区代建厂房 10,960,000 - 720,000 10,240,000 TFT-LCD 工艺技术 国家工程实验室 16,428,571 - 4,285,714 12,142,857 其他科研项目 政府补助等 937,066,853 525,260,513 178,542,063 1,283,785,303 小计 2,075,499,647 678,840,513 378,452,540 2,375,887,620 - - - - 与收益相关的政府补助 全高清大尺寸 TV 用 TF
423、T-LCD 面板技术开发 900,000 - 720,000 180,000 阵列基板集成技术开发 850,000 - 680,000 170,000 其他科研项目 政府补助等 39,384,862 39,195,995 12,972,030 65,608,827 小计 41,134,862 39,195,995 14,372,030 65,958,827 - - - - 合计 2,116,634,509 718,036,508 392,824,570 2,441,846,447 第 89 页 31、 其他非流动负债 项目 2014 年 2013 年 注 人民币元 人民币元 可换股的债权 (1
424、) 3,380,580,059 4,238,967,274 缓征进口设备增值税 485,986,004 442,726,532 合计 3,866,566,063 4,681,693,806 (1) 可换股的债权 根据本公司与少数股东签署的对子公司合肥鑫晟的投资协议的规定, 本公司对少数股东于 2013 年 4 月 1 日投入合肥鑫晟的股权投资人民币 4,000,000,000 元负有以本公司增发的股权进行换股的义务,若增发方案未能通过中国证监会核准,则对该少数股东股权投资负有受让义务。 本公司判断上述少数股东的股权投资实质为包含以下两个组成部分的混合金融工具:1) 股权受让义务归类为以公允价值
425、进行初始确认,以摊余成本进行后续计量的金融负债;及 2) 换股义务归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 上述金融负债计入资产负债表之其他非流动负债。 在初始计量时,本公司按照估值模型对金融负债股权受让义务的价值进行评估,并以评估结果作为初始确认金额;评估价值与少数股东初始投资成本的差额被确认为金融负债换股义务的初始确认金额。 2013 年 12 月 31 日, 对金融负债股权受让义务采用实际利率法,按摊余成本计量确认的账面价值为人民币4,098,821,455 元; 金融负债换股义务的公允价值由于被投资企业仍处于建设期而无法可靠评估,因此暂按照初始投资成本人民币 140,145
426、,819 元确认。 2014 年 11 月,本公司收购上述少数股东投入合肥鑫晟的股权投资人民币1,000,000,000 元,并终止确认该部分股权投资对应的混合金融工具账面价值。对于少数股东持有的剩余股权投资人民币 3,000,000,000 元, 本公司仍按实际利率法对金融负债股权受让义务进行后续计量,于 2014 年 12 月 31 日按摊余成本计量的账面价值为人民币 3,275,470,695 元; 金融负债换股义务的公允价值无法可靠评估,因此暂按照初始投资成本人民币 105,109,364 元确认。 第 90 页 32、 股本 年初余额 发行新股 年末余额 股份总数 13,521,54
427、2,341 21,768,095,233 35,289,637,574 经中国证监会证监许可20131615 号文核准,本公司于 2014 年 4 月 7 日完成非公开发行 A 股股票 217.7 亿股,发行价格 2.10 元/股。非公开发行完成后本公司总股本从 13,521,542,341 股增加为 35,289,637,574 股。 33、 资本公积 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 注 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 股本溢价 (1) 15,065,055,460 23,116,609,820 - 38,181,665,280 其他资本公积 - 股权投资准备 259,913
428、,487 - - 259,913,487 - 收购子公司少数 股东权益 (2) 22,950,245 612,108,747 - 635,058,992 - 被投资单位其他 权益变动 (3) - 7,755,682 - 7,755,682 合计 15,347,919,192 23,736,474,249 - 39,084,393,441 (1) 股本溢价 本公司本年度完成非公开发行 A 股股票 21,768,095,233 股, 资产及现金认购募集资金净额为人民币 44,884,705,053 元。溢价部分确认资本公积股本溢价人民币23,116,609,820 元。 (2) 收购子公司少数股东
429、权益 收购子公司少数股东权益产生的资本公积为本公司本年度以低于享有被投资单位账面净资产份额的收购价款收购京东方光电、京东方显示、京东方河北、京东方半导体及重庆京东方的少数股东权益导致。 (3) 被投资单位其他权益变动 该项为本公司权益法核算下被投资单位接受其他股东增资导致本公司按持股比例享有的被投资单位可辨认净资产份额的变动。 第 91 页 34、 库存股 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 回购非限售 B 股 - 198,004,581 - 198,004,581 本公司于 2014 年 9 月 26 日起以自有资金通过深圳证券交易所以集中竞价交易方式回购已发行社会公众股份。截止
430、2014 年 12 月 31 日,本公司累计回购非限售 B 股 9,740 万股,本次回购完成后,已回购股份将按照公司法的要求在 6 个月之内转让或注销。 35、 其他综合收益 本年发生额 归属于 归属于 母公司股东的其他 本年 减: 母公司股东的其他 项目 综合收益年初余额 所得税前发生额 所得税费用 综合收益年末余额 以后将重分类进 损益的其他综合收益 其中:可供出售金融资产 公允价值变动损益 59,703,263 32,532,934 3,102,561 89,133,636 外币财务报表折算差额 (53,635,140) 5,132,115 - (48,503,025) 合计 6,06
431、8,123 37,665,049 3,102,561 40,630,611 36、 盈余公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 209,421,304 4,576,248 - 213,997,552 任意盈余公积 289,671,309 - - 289,671,309 合计 499,092,613 4,576,248 - 503,668,861 第 92 页 37、 未分配利润 / (未弥补亏损) 项目 2014 年 2013 年 年初未弥补亏损 (1,122,806,908) (3,476,172,602) 加:本年归属于母公司股东的净利润 2,562,128,82
432、9 2,353,365,694 减:提取法定盈余公积 4,576,248 - 年末未分配利润 /(未弥补亏损) 1,434,745,673 (1,122,806,908) 截至 2014 年 12 月 31 日, 本集团归属于母公司的未分配利润中包含了本公司的子公司提取的盈余公积人民币 1,261,229,147 元 (2013 年:人民币 1,020,565,352元) 。 38、 营业收入、营业成本 2014 年 2013 年 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 35,585,859,102 27,673,488,060 32,482,696,529 24,813,998,268 其他
433、业务 1,230,457,574 831,392,669 1,291,589,091 889,825,164 合计 36,816,316,676 28,504,880,729 33,774,285,620 25,703,823,432 营业收入明细: 2014 年 2013 年 人民币元 人民币元 主营业务收入 - 销售商品 35,585,859,102 32,482,696,529 其他业务收入 - 销售原材料 476,027,528 606,695,497 - 投资性房地产租金收入 622,896,452 541,071,600 - 其他 131,533,594 143,821,994 合
434、计 36,816,316,676 33,774,285,620 有关主要业务的收入、费用及利润信息已包含在附注十三中。 第 93 页 39、 营业税金及附加 2014 年 2013 年 人民币元 人民币元 营业税 29,219,518 28,562,459 城市维护建设税 46,166,530 85,338,813 教育费附加及地方教育费附加 33,514,562 61,353,297 其他 9,186,774 8,231,390 合计 118,087,384 183,485,959 40、 销售费用 2014 年 2013 年 人民币元 人民币元 人工成本 233,536,474 175,9
435、10,063 物流运输费 195,891,813 185,563,193 产品质量保证金 355,154,853 497,019,411 其他 213,531,276 186,191,485 合计 998,114,416 1,044,684,152 41、 管理费用 2014 年 2013 年 人民币元 人民币元 人工成本 780,396,887 737,762,739 折旧与摊销 213,859,649 173,305,020 研发费 1,677,258,186 1,217,961,102 维修费 621,127,899 554,341,450 其他 583,994,196 592,954,
436、581 合计 3,876,636,817 3,276,324,892 第 94 页 42、 财务(净收益) / 费用 2014 年 2013 年 人民币元 人民币元 贷款的利息支出 1,676,726,384 1,585,229,243 减:资本化的利息支出 841,307,874 543,137,942 存款利息收入 (890,184,658) (352,776,862) 净汇兑收益 (165,040,224) (317,309,778) 其他财务费用 32,453,425 29,921,456 合计 (187,352,947) 401,926,117 本集团本年度用于确定借款费用资本化金额
437、的资本化率为 3.11% - 5.27% (2013年:3.43% - 5.28%) 。 43、 资产减值损失 2014 年 2013 年 人民币元 人民币元 坏账损失 47,067,556 7,310,933 存货跌价损失 808,323,368 905,963,183 长期股权投资减值损失 337,612,177 - 固定资产减值损失 18,768,838 523,385 合计 1,211,771,939 913,797,501 第 95 页 44、 投资收益 2014 年 2013 年 人民币元 人民币元 权益法核算的长期股权投资 净收益 3,569,978 87,148 处置子公司产生
438、的 投资损失 (4,190,740) - 可供出售金融资产在持有期间 取得的投资收益 7,790,970 5,643,378 理财产品取得的投资收益 6,113,418 - 处置长期股权投资产生的 投资收益 - 1,870,000 其他 163,752 - 合计 13,447,378 7,600,526 45、 营业外收入 (1) 营业外收入分项目情况如下: 2014 年计入 非经常性 项目 2014 年 2013 年 损益的金额 非流动资产处置利得合计 3,369,650 1,232,151 3,369,650 其中:固定资产处置利得 3,369,650 963,190 3,369,650
439、其他长期资产处置利得 - 268,961 - 政府补助 830,471,170 838,279,656 830,471,170 其他 70,401,912 47,360,878 70,401,912 合计 904,242,732 886,872,685 904,242,732 第 96 页 (2) 政府补助明细 与资产/与 补助项目 2014 年 2013 年 收益相关 人民币元 人民币元 项目贷款贴息 52,327,800 30,344,574 与资产相关 项目贷款贴息 120,000,000 154,733,038 与收益相关 其他科研项目政府补助等 326,124,740 262,918
440、,750 与资产相关 其他科研项目政府补助等 332,018,630 390,283,294 与收益相关 合计 830,471,170 838,279,656 46、 营业外支出 2014 年计入 非经常性 项目 2014 年 2013 年 损益的金额 非流动资产处置损失合计 18,945,517 113,954,871 18,945,517 其中:固定资产处置损失 18,945,517 113,954,871 18,945,517 对外捐赠 251,560 1,000,000 251,560 其他 16,764,206 7,348,482 16,764,206 合计 35,961,283 1
441、22,303,353 35,961,283 47、 所得税费用 注 2014 年 2013 年 人民币元 人民币元 按税法及相关规定计算的 当期所得税 475,518,122 169,948,738 递延所得税的变动 (1) (15,524,927) (119,664,504) 合计 459,993,195 50,284,234 第 97 页 (1) 递延所得税的变动分析如下: 2014 年 2013 年 人民币元 人民币元 暂时性差异的产生和转回 (15,524,927) (5,510,922) 本年确认以前年度未确认的 可抵扣暂时性差异 - (114,153,582) (15,524,92
442、7) (119,664,504) (2) 所得税费用与会计利润的关系如下: 2014 年 2013 年 人民币元 人民币元 税前利润 3,175,907,165 3,022,413,425 按税率 15%计算的预期所得税 476,386,075 453,362,014 加:子公司适用不同税率的影响 (3,569,316) 8,983,997 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 31,553,766 19,068,087 加计扣除及税收优惠的影响 (130,857,662) (90,134,264) 弥补以前年度亏损 (118,265,113) (360,576,230) 未确认递延所得税资产的
443、可抵扣亏损的影响 55,842,664 71,626,522 未确认递延所得税资产的可抵扣 暂时性差异的影响 148,902,781 62,107,690 本年确认以前年度未确认的可抵扣 暂时性差异及可弥补亏损 - (114,153,582) 本年所得税费用 459,993,195 50,284,234 第 98 页 48、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算;本集团在所列示的年度内均不具有稀释性的潜在普通股。 2014 年 2013 年 人民币元 人民币元 归属于本公司普通股股东的合并净利润 2,56
444、2,128,829 2,353,365,694 本公司发行在外普通股的加权平均数 (股) 29,479,074,184 13,521,542,341 基本每股收益 (元 / 股) 0.087 0.174 普通股的加权平均数计算过程如下: 2014 年 2013 年 年初已发行普通股股数 13,521,542,341 13,521,542,341 本期发行的普通股加权平均数 15,983,149,377 - 回购股份的加权平均影响 (25,617,534) - 年末普通股的加权平均数 29,479,074,184 13,521,542,341 第 99 页 49、 现金流量表相关情况 (1) 补
445、充资料 2014 年 2013 年 人民币元 人民币元 a. 将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 2,715,913,970 2,972,129,191 加:资产减值损失 1,211,771,939 913,797,501 固定资产和投资性房地产折旧 5,523,726,587 4,392,643,733 无形资产摊销 201,846,766 180,124,620 长期待摊费用摊销 30,155,694 36,466,006 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的收益 (3,369,650) (1,232,151) 固定资产处置损失 18,945,517 113,954,871 股权
446、收购利得 (10,168,409) - 财务(净收益) / 费用 (63,223,468) 713,994,232 投资收益 (13,447,378) (7,600,526) 与资产相关的政府补助 (378,452,540) (447,996,362) 递延所得税资产减少/(增加) 21,701,047 (112,779,716) 递延所得税负债减少 (37,225,973) (6,884,788) 存货的增加 (1,952,893,404) (1,255,861,315) 经营性应收项目的(增加) / 减少 (1,258,008,760) 311,147,582 经营性应付项目的增加 2,0
447、88,553,985 1,154,536,372 经营活动产生的现金流量净额 8,095,825,923 8,956,439,250 b. 现金及现金等价物净变动情况: 现金的年末余额 36,504,707,160 16,474,975,849 减:现金的年初余额 16,474,975,849 13,556,486,692 现金及现金等价物净增加额 20,029,731,311 2,918,489,157 第 100 页 (2) 本年取得或处置子公司的相关信息 取得子公司的有关信息: 2014 年 人民币元 取得子公司的价格 6,834,815,100 本年取得子公司于本年支付的现金 和现金等
448、价物 6,834,815,100 减:子公司持有的现金和现金等价物 6,025,402,665 取得子公司支付的现金净额 809,412,435 有关取得子公司的非现金资产和负债,参见附注六、1 (3)。 处置子公司的有关信息: 2014 年 处置子公司的价格 17,160,720 本年处置子公司于 本年收到的现金和现金等价物 17,160,720 减:子公司持有的 现金和现金等价物 19,634,238 处置子公司导致的现金净流出 (2,473,518) 处置子公司的非现金资产和负债 - 流动资产 5,395,730 - 非流动资产 12,315,340 - 流动负债 1,759,542 -
449、 非流动负债 - 第 101 页 (3) 现金和现金等价物的构成 2014 年 2013 年 人民币元 人民币元 库存现金 318,386 390,112 可随时用于支付的银行存款 36,504,388,774 16,474,585,737 年末现金及现金等价物余额 36,504,707,160 16,474,975,849 注:以上披露的现金和现金等价物不含使用受限制的其他货币资金。 50、 所有权或使用权受到限制的资产 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 受限原因 货币资金 3,989,577,573 3,064,109,681 3,385,992,415 3,667,694,8
450、39 质押用于担保 及保证金存款 应收票据 153,090,215 93,136,271 153,090,215 93,136,271 已背书转让 并附追索权 应收账款 84,654,701 147,314,925 84,654,701 147,314,925 质押用于担保 投资性房地产 182,780,131 - 6,227,416 176,552,715 抵押用于担保 固定资产 26,622,899,060 21,604,659,187 5,202,730,207 43,024,828,040 抵押用于担保 在建工程 3,952,326,133 27,686,849,418 20,959,
451、564,903 10,679,610,648 抵押用于担保 无形资产 330,789,589 428,107,780 32,569,362 726,328,007 抵押用于担保 合计 35,316,117,402 53,024,177,262 29,824,829,219 58,515,465,445 京东方科技集团股份有限公司 截止2014年12月31日止财务报表 第 102 页 六、 合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 (1) 本年发生的非同一控制下企业合并 自购买日至 2014 年 12 月 31 日被购买方 股权 股权 股权 股权 购买日的 净现金 子公司名称 取得时点 取得成
452、本 取得比例 取得方式 购买日 确定依据 收入 净亏损 流入 (%) 重庆京东方 拥有被购买方 光电科技 2014 年 2014 年 董事会席位 4/5 有限公司 5 月 28 日 6,839,832,951 93% 企业合并 5 月 28 日 达到实际控制 - 1,446,178 1,361,687,680 重庆京东方光电科技有限公司是于 2013 年 1 月 18 日在重庆市成立的公司,主要从事半导体显示器件、整机及相关产品的研发、生产和销售。在被合并之前,重庆京东方光电科技有限公司的母公司为重庆市江北嘴中央商务区投资集团有限公司,最终控股公司为重庆市江北嘴中央商务区投资集团有限公司。 (
453、2) 合并成本 账面价值 公允价值 现金 6,834,815,100 6,834,815,100 购买日之前持有的股权 4,854,099 5,017,851 合并成本合计 6,839,832,951 减:取得的可辨认净资产公允价值份额 6,850,001,360 合并成本小于取得的可辨认净资产 公允价值份额的金额 10,168,409 京东方科技集团股份有限公司 截止2014年12月31日止财务报表 第 103 页 (3) 被购买方于购买日可辨认资产和负债的情况 公允价值 账面价值 资产: 流动资产 6,035,222,916 6,035,222,916 非流动资产 1,426,658,97
454、3 1,400,478,158 负债: 流动负债 39,008,450 39,113,528 其他非流动负债 70,720,000 70,720,000 净资产 7,352,153,439 7,325,867,546 减:少数股东权益 502,152,079 取得的净资产 6,850,001,360 本公司于2014年聘请重庆华康资产评估房地产估价有限公司对重庆京东方进行资产评估,评估基准日为 2014 年 2 月 28 日,重庆京东方合并日为 2014 年 5 月28 日。考虑到从评估基准日至合并日重庆京东方所处的市场环境及技术情况均无重大变化,本公司管理层将 2014 年 5 月 28 日
455、重庆京东方净资产账面价值与评估增值之和作为合并日的可辨认净资产公允价值。根据持股比例计算的本公司于合并日取得的重庆京东方可辨认净资产公允价值份额为人民币6,850,001,360 元。 (4) 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 购买日之前原持有股权 按照公允价值 购买日的公允 购买日之前与原持有 购买日的 购买日的 重新计量产生 价值的确定方 股权相关的其他综合收 被购买方名称 账面价值 公允价值 的利得或损失 法及主要假设 益转入投资收益的金额 重庆京东方光电 科技有限公司 4,854,099 5,017,851 163,752 资产评估 - 2、 处置子公司 本公司
456、下属控股子公司北京京东方视讯科技有限公司 (以下简称 “京东方视讯” )2014 年以出售方式处置所持有的富达电子 (吴江) 有限公司(以下简称“富达电子”)60%股权。股权处置价款为人民币 17,160,720 元,于 2014 年 11 月 30日丧失控制权,处置价款与丧失控制权日享有该公司合并财务报表中净资产份额的差额为人民币 4,190,740 元,确认为当期投资损失。京东方科技集团股份有限公司 截止2014年12月31日止财务报表 第 104 页 七、 在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 持股比例(%) (或类似权益比例) 子公司名称 注册地 业务性质 注册资本 直接 间接
457、取得方式 主要经营地 北京京东方光电科技有限公司 中国北京 中国北京 主要从事研发、设计和生产薄膜晶体管显示器件 美元 82.49% 17.51% 投资设立 649,110,000 元 成都京东方光电科技有限公司 中国成都 中国成都 薄膜晶体管显示器件研发、生产、销售 人民币 100% - 非同一控制下企业合并 1,830,000,000元 合肥京东方光电科技有限公司 中国合肥 中国合肥 薄膜晶体管液晶显示器件研发、生产、销售 人民币 100% - 非同一控制下企业合并 9,000,000,000元 北京京东方显示技术有限公司 中国北京 中国北京 主要从事薄膜晶体管液晶显示器件的技术开发和液晶
458、显示器制造和销售 人民币 100% - 投资设立 17,377,199,300 元 合肥鑫晟光电科技有限公司 中国合肥 中国合肥 从事薄膜晶体管液晶显示器件相关产品及其配套产品投资建设、研发、生产、销售 人民币 84.59% 0.03% 非同一控制下企业合并 19,500,000,000 元 鄂尔多斯市源盛光电有限责任公司 (“源盛光电”) 中国 中国 主要从事主动矩阵有机发光二极管显示器件相关产品及配套产品生产及经营 人民币 100% - 投资设立 鄂尔多斯 鄂尔多斯 6,104,000,000元 北京京东方视讯科技有限公司 中国北京 中国北京 主要从事液晶显示器、电视机等终端产品的研发、制
459、造、销售 人民币 100% - 投资设立 560,000,000元 京东方科技集团股份有限公司 截止2014年12月31日止财务报表 第 105 页 持股比例(%) (或类似权益比例) 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 直接 间接 取得方式 重庆京东方光电科技有限公司 中国重庆 中国重庆 从事薄膜晶体管液晶显示器件相关产品及其配套产品投资建设、研发、生产、销售 人民币 94.91% - 非同一控制下企业合并 9,826,000,000元 北京京东方真空电器有限责任公司 中国北京 中国北京 主要从事生产及销售真空电器产品 人民币 55% - 投资设立 35,000,000 元
460、北京京东方真空技术有限公司 中国北京 中国北京 主要从事电子管的制造和销售 人民币 100% - 投资设立 32,000,000 元 北京京东方专用显示科技有限公司 (“专用显示”) 中国北京 中国北京 主要从事显示产品的技术开发和电子产品的销售 人民币 100% - 投资设立 100,000,000 元 北京英赫世纪置业有限公司 中国北京 中国北京 主要从事房地产开发;机动车公共停车场服务;市场调查 人民币 100% - 投资设立 233,105,200元 京东方光科技有限公司 中国苏州 中国苏州 主要从事液晶显示器件用背光源及相关部件的开发、生产和销售 人民币 90.51% - 投资设立
461、337,710,424 元 京东方现代 (北京) 显示技术有限公司 中国北京 中国北京 主要从事开发制造和销售移动终端用液晶显示产品 美元 75% - 投资设立 5,000,000 元 京东方 (河北) 移动显示技术有限公司 中国廊坊 中国廊坊 主要从事移动显示系统用平板显示技术产品的生产和销售 美元 100% - 投资设立 84,150,000 元 北京京东方多媒体科技有限公司 (“京东方多媒体”) 中国北京 中国北京 主要从事计算机软、硬件、数字视音频技术产品的销售 人民币 100% - 投资设立 400,000,000元 京东方科技集团股份有限公司 截止2014年12月31日止财务报表
462、第 106 页 持股比例(%) (或类似权益比例) 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 直接 间接 取得方式 北京京东方能源科技有限公司 (“京东方能源”) 中国北京 中国北京 主要从事光伏系统集成和应用;光伏系统配套产品代理销售 人民币 100% - 投资设立 50,000,000 元 北京中平讯科技有限公司 (“中平讯”) 中国北京 中国北京 主要从事技术推广服务、物业管理、销售电子产品 人民币 100% - 投资设立 10,000,000 元 北京中祥英科技有限公司 (“中祥英”) 中国北京 中国北京 主要从事技术推广服务、物业管理、销售电子产品 人民币 100% - 投
463、资设立 10,000,000 元 鄂尔多斯市淏盛能源投资有限公司 (“淏盛能源”) 中国 中国 主要从事对能源的投资 人民币 20% 80% 投资设立 鄂尔多斯 鄂尔多斯 30,000,000 元 北京京东方半导体有限公司 中国北京 中国北京 主要从事加工、制造、销售精密电子金属零件、半导体器件及微型模块、微电子器件、电子材料;货物进出口 人民币 80.77% - 投资设立 11,700,000 元 BOE Optoelectronics Holding Co.,Ltd (“光电控股”) 中国 英属 电子信息产业设计、制造、贸易及投资及融资活动 美元 100% - 投资设立 香港 维京群岛 3
464、4,260,000 元 北京北旭电子玻璃有限公司 中国北京 中国北京 TV 支架玻杆及 CTV 低熔点焊料玻璃销售 人民币 100% - 非同一控制下企业合并 61,576,840 元 北京松下彩色显象管有限公司 (“松下彩管”) 中国北京 中国北京 彩色电视机、显示器显像管、彩色背投电视投影管以及电子零部件的材料,物业管理、停车服务等 人民币 88.80% - 非同一控制下企业合并 1,240,754,049元 京东方科技集团股份有限公司 截止2014年12月31日止财务报表 第 107 页 本年度主要子公司实收资本变动: 子公司名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 合肥鑫晟 10,
465、005,000,000 9,495,000,000 - 19,500,000,000 源盛光电 3,604,000,000 2,500,000,000 - 6,104,000,000 重庆京东方 1,026,000,000 8,800,000,000 - 9,826,000,000 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 (1) 在子公司所有者权益份额发生的变化: 权益份额变化前 权益份额变化后 京东方光电 82.49% 100.00% 京东方显示 50.09% 100.00% 京东方河北 94.06% 100.00% 重庆京东方 93.17% 94.91% 京东方半导体
466、63.00% 80.77% 本公司于 2014 年 12 月对重庆京东方增资人民币 2,500,000,000 元。 增资前本公司持股比例 93.17%,本次增资完成后本公司对重庆京东方的持股比例达到 94.91%。 第 108 页 (2) 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响: 京东方光电 京东方显示 京东方河北 重庆京东方 京东方半导体 购买/增资成本 - 现金 356,375,200 180,713,600 35,510,880 2,500,000,000 - - 非现金资产的公允价值 - 8,532,999,999 - - - 合计 356,375,200 8,713,7
467、13,599 35,510,880 2,500,000,000 - - - - - - 减:按取得的股权比例 计算的子公司净资产份额 764,132,400 8,911,900,840 37,137,940 2,500,652,305 3,884,941 差额 (407,757,200) (198,187,241) (1,627,060) (652,305) (3,884,941) 其中:调增资本公积 407,757,200 198,187,241 1,627,060 652,305 3,884,941 第 109 页 3、 在联营企业中的权益 本集团联营企业的汇总财务信息如下: 2014 年
468、 2013 年 联营企业: 投资账面价值合计 638,819,435 971,160,051 下列各项按持股比例计算的合计数 - 净利润 3,569,978 87,148 - 其他综合收益 - - - 综合收益总额 3,569,978 87,148 被投资企业向本集团转移资金的能力不存在重大限制。 第 110 页 八、 与金融工具相关的风险 本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括: - 信用风险 - 流动性风险 - 利率风险 - 汇率风险 - 其他价格风险。 下文主要论述上述风险敞口及其形成原因以及在本年发生的变化、风险管理目标、政策和程序以及计量风险的方法及其在本年发生的变化等。
469、 本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标,本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险,设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序,以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统, 以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。 (1) 信用风险 信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本集团的信用风险主要来自应收款项。管理层会持续监控这些信用风险的敞口。 本集团除现金以
470、外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构,管理层认为其不存在重大的信用风险,预期不会因为对方违约而给本集团造成损失。 对于应收款项,本公司董事会已根据实际情况制定了信用政策,对客户进行信用评估以确定赊销额度与信用期限。信用评估主要根据客户的财务状况、外部评级及历史往来交易记录。有关的应收款项自出具账单日起 15-120 天内到期。应收款项逾期的债务人会被要求先清偿所有未偿还余额,才可以获得进一步的信用额度。在一般情况下,本集团不会要求客户提供抵押品。 为监控本集团的信用风险,本集团按照账龄、到期日等要素对本集团的客户资料进行分析。 第 111 页 本集团信用风险主要是受每个客户自身特性的影响,
471、而不是客户所在的行业或国家和地区。因此重大信用风险集中的情况主要源自本集团存在对个别客户的重大应收款项。于资产负债表日,本集团及本公司的前五大客户的应收款占本集团及本公司应收款项总额的 40%及 2% (2013 年:37% 及 1%) 。此外,本集团未逾期也未减值的应收款项主要是与近期并无欠款记录的众多客户有关的。 本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。如附注十二所载, 于 2014 年 12 月 31 日本集团没有对外提供任何可能令本集团承受信用风险的担保。 (2) 流动性风险 流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
472、风险。本公司及各子公司负责自身的现金管理工作,包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求 (如果借款额超过某些预设授权上限,便需获得本公司董事会的批准) 。本集团的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求,以及是否符合借款协议的规定,以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券,同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金,以满足短期和较长期的流动资金需求。 本集团于资产负债表日的金融负债按未折现的合同现金流量 (包括按合同利率 (如果是浮动利率则按 12 月 31 日的现行利率) 计算的利息) 的剩余合约期限,以及被要求支付的最早日期如下: 2014 年未折现的合同现金流量 1 年内
473、或 资产负债表 实时偿还 1 年至 2 年 2 年至 5 年 5 年以上 合计 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 金融负债 短期借款 2,169,066,019 - - - 2,169,066,019 2,158,988,600 应付票据 258,737,884 - - - 258,737,884 258,737,884 应付账款 6,691,237,683 - - - 6,691,237,683 6,691,237,683 应付利息 219,407,964 - - - 219,407,964 219,407,964 应付股利 8,051,170 - - -
474、 8,051,170 8,051,170 其他应付款 7,550,386,025 - - - 7,550,386,025 7,550,386,025 一年内到期的 非流动负债 15,982,500 - - - 15,982,500 15,000,000 长期借款 1,552,445,812 2,220,512,908 11,116,738,885 28,056,887,991 42,946,585,596 33,631,104,669 合计 18,465,315,057 2,220,512,908 11,116,738,885 28,056,887,991 59,859,454,841 50,
475、532,913,995 第 112 页 2013 年未折现的合同现金流量 1 年内或 资产负债表 实时偿还 1 年至 2 年 2 年至 5 年 5 年以上 合计 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 金融负债 短期借款 12,362,746,828 - - - 12,362,746,828 12,122,769,840 应付票据 135,654,664 - - - 135,654,664 135,654,664 应付账款 5,667,182,852 - - - 5,667,182,852 5,667,182,852 应付利息 314,004,348 - - -
476、314,004,348 314,004,348 应付股利 8,051,170 - - - 8,051,170 8,051,170 其他应付款 6,062,245,439 - - - 6,062,245,439 6,062,245,439 一年内到期的 非流动负债 312,643,869 - - - 312,643,869 308,628,826 长期借款 360,591,571 3,790,451,609 16,566,552,766 4,207,353,436 24,924,949,382 20,995,628,956 合计 25,223,120,741 3,790,451,609 16,5
477、66,552,766 4,207,353,436 49,787,478,552 45,614,166,095 (3) 利率风险 固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本集团面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。 本集团根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例,并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。本集团并未以衍生金融工具对冲利率风险。 (a) 本集团于 12 月 31 日持有的计息金融工具如下: 固定利率金融工具: 2014 年 2013 年 项目 实际利率 金额 实际利率 金额 金融资产 - 货币资金 1.13%3.30% 23,310,353,086 1.13%3.
478、30% 12,341,871,804 金融负债 - 短期借款 0.59%7.50% (951,890,663) 1.35%7.50% (7,165,458,890) - 长期借款 3.90%7.68% (7,433,279,547) 6.55% (100,000,000) - 一年内到期的 非流动负债 6.55% (15,000,000) 6.55% (50,000,000) 合计 14,910,182,876 5,026,412,914 第 113 页 浮动利率金融工具: 2014 年 2013 年 项目 实际利率 金额 实际利率 金额 金融资产 - 货币资金 0.35% 16,861,73
479、0,527 0.35% 8,122,291,506 金融负债 - 短期借款 0.59%3.16% (1,207,097,937) 1.70%3.50% (4,957,310,950) - 长期借款 LIBOR+3.0% (26,197,825,122) LIBOR+3.18% (20,895,628,956) LIBOR+4.3% LIBOR+4.3% - 一年内到期的 非流动负债 - - LIBOR+3.2% (258,628,826) 7.38% 合计 (10,543,192,532) (17,989,277,226) (b) 本公司于 12 月 31 日持有的计息金融工具如下: 固定利率
480、金融工具: 2014 年 2013 年 项目 实际利率 金额 实际利率 金额 金融资产 - 货币资金 3.04% 8,674,623,684 3.09% 1,024,113,787 金融负债 - 短期借款 - - 6.00% (6,000,000,000) - 一年内到期的非流动负债 - - - (50,000,000) - 长期借款 3.90% (670,000,000) - - 合计 8,004,623,684 (5,025,886,213) 第 114 页 浮动利率金融工具: 2014 年 2013 年 项目 实际利率 金额 实际利率 金额 金融资产 - 货币资金 0.35% 126,4
481、80,736 0.35% 687,827,617 合计 126,480,736 687,827,617 (c) 敏感性分析 于 2014 年 12 月 31 日,在其他变量不变的情况下,假定利率上升/下降 100 个基点将会导致本集团净利润及股东权益分别减少/增加人民币 8,168 万元 (2013年:人民币 16,841 万元) 及本公司净利润及股东权益分别增加/减少人民币 126万元 (2013 年:人民币 688 万元) 。 于资产负债表日,本集团未持有使本集团面临公允价值利率风险的金融工具。对于资产负债表日持有的、使本集团面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具,上述敏感性分析中的净收
482、益及所有者权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。 (4) 汇率风险 对于不是以记账本位币计价的货币资金、应收账款和应付账款、短期借款等外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本集团会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。 (a) 本集团于 12 月 31 日的各外币资产负债项目汇率风险敞口如下。 出于列报考虑,风险敞口金额以人民币列示,以资产负债表日即期汇率折算。外币报表折算差额未包括在内。 第 115 页 2014 年 2013 年 折算 折算 外币余额 人民币余额 外币余额 人民币余额 货币资金 - 美元
483、 988,538,951 6,048,869,837 516,219,461 3,147,339,498 - 港币 157,513,324 124,262,261 1,225,307 963,337 - 日元 1,464,342,062 75,227,366 6,468,202,160 373,673,688 应收账款 - 美元 738,359,858 4,518,023,969 661,483,489 4,032,998,689 其他应收款 - 美元 232,298 1,421,434 318,423 1,941,395 - 日元 57,332,267 2,946,878 57,162,92
484、4 3,302,362 可供出售金融资产 - 港币 191,837,432 151,340,550 177,044,906 139,225,722 短期借款 - 美元 (305,861,159) (1,871,564,430) (995,499,322) (6,069,308,877) - 日元 (872,071,200) (44,799,170) (579,200,000) (33,460,963) 长期借款 - 美元 (4,281,389,953) (26,197,825,122) (1,933,174,825) (11,786,373,591) 一年内到期的非流动负债 - 美元 - -
485、(29,940,614) (182,544,930) 应付账款 - 美元 (321,040,921) (1,964,449,396) (316,175,672) (1,927,691,462) - 日元 (7,618,698,283) (391,559,923) (6,514,695,385) (376,549,393) 其他应付款 - 美元 (160,891,426) (984,494,633) (140,419,218) (856,121,929) - 日元 (12,332,277,983) (633,879,088) (5,532,705,682) (319,762,124) 资产负债表
486、敞口总额 - 美元 (3,342,052,352) (20,450,018,339) (2,237,188,278) (13,639,761,207) - 港币 349,350,756 275,602,811 178,270,213 140,189,059 - 日元 (19,301,373,137) (992,063,937) (6,101,235,983) (352,796,430) (b) 本集团适用的人民币对外币的汇率分析如下: 平均汇率 报告日中间汇率 2014 年 2013 年 2014 年 2013 年 美元 6.1080 6.1896 6.1190 6.0969 日元 0.054
487、6 0.0631 0.0514 0.0578 港币 0.7876 0.7979 0.7889 0.7862 第 116 页 (c) 敏感性分析 假定除汇率以外的其他风险变量不变,本集团于 12 月 31 日人民币对美元、日元和港币的汇率变动使人民币升值 5%将导致股东权益和净利润的增加/减少情况如下。此影响按资产负债表日即期汇率折算为人民币列示。 本集团 股东权益 净利润 2014 年 12 月 31 日 美元 841,077,948 841,077,948 日元 41,997,343 41,997,343 港币 (6,488,835) (56,862) 合计 876,586,456 883,
488、018,429 2013 年 12 月 31 日 美元 654,276,192 654,276,192 日元 15,434,920 15,434,920 港币 (7,009,447) (48,173) 合计 662,701,665 669,662,939 本公司 股东权益 净利润 2014 年 12 月 31 日 美元 8,065,649 8,065,649 日元 70,462 70,462 港币 (7,579,915) (5,965,623) 合计 556,196 2,170,488 2013 年 12 月 31 日 美元 12,034,457 12,034,457 日元 16,287 16
489、,287 港币 (1,580,300) (48,141) 合计 10,470,444 12,002,603 第 117 页 于 12 月 31 日,在假定其他变量保持不变的前提下,人民币对美元、日元和港币的汇率变动使人民币贬值 5%将导致股东权益和损益的变化和上表列示的金额相同但方向相反。 上述敏感性分析是假设资产负债表日汇率发生变动,以变动后的汇率对资产负债表日本集团持有的、面临外汇风险的金融工具进行重新计量得出的。上述分析不包括外币报表折算差异。上一年度的分析基于同样的假设和方法。 (5) 其他价格风险 其他价格风险包括股票价格风险、商品价格风险等。 九、 公允价值的披露 下表列示了本集团
490、在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于本报告期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下: 第一层次输入值: 在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价; 第二层次输入值: 除第一层次输入值外相关资产或负债直接 或间接 可观察的输入值; 第三层次输入值: 相关资产或负债的不可观察输入值。 2014 年 12 月 31 日 第一层次 第二层次 第三层次 资产 公允价值计量 公允价值计量 公允价值计量 合计 持续的公允价值计量 - 理财产品 - - 2,52
491、0,714,295 2,520,714,295 - 可供出售权益工具 266,425,007 - - 266,425,007 持续以公允价值计量的资产总额 266,425,007 - 2,520,714,295 2,787,139,302 对于以公允价值计量的可供出售权益工具,其公允价值是按资产负债表日的市场报价确定的。对于以公允价值计量的理财产品,其公允价值按照现金流量折现法确定,于资产负债表日,其摊余成本与公允价值无重大差异。 2014 年,本集团公允价值计量所使用金融工具的公允价值的估值技术并未发生变更。本集团 12 月 31 日除上述以公允价值计量的可供出售权益工具及理财产品外,各项金
492、融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。 第 118 页 十、 关联方及关联交易 1、 本公司的母公司情况 母公司对 母公司对 本公司的 本公司的 本公司 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 最终控制方 北京电子控股 北京朝阳区酒仙桥 授权内的国有 人民币 有限责任公司 路 12 号 资产经营管理等 1,307,370,000 元 0.78% 8.84% 是 北京京东方投资 北京朝阳区酒仙桥 生产及销售 人民币 发展有限公司 路 10 号 电子产品 680,982,000 元 2.44% 6.45% 否 第 119 页 2、 本公司的子公司
493、情况 本集团子公司的情况详见附注七、1。 3、 本公司的联营企业情况 本年或上年与本集团发生关联方交易的联营企业情况如下: 单位名称 与本企业关系 北京日伸电子精密部件有限公司 本集团及本公司的联营企业 北京日端电子有限公司 本集团及本公司的联营企业 冠捷显示科技 (中国) 有限公司 本集团及本公司的联营企业 4、 其他关联方情况 其他关联方名称 关联关系 北京亦庄国际投资发展有限公司 过去 12 个月内持有本公司 5%以上股份的企业 北京经济技术投资开发总公司 过去 12 个月内持有本公司 5%以上股份的企业 北京电子城有限责任公司 受同一最终控股公司控制的企业 北京七星华盛电子机械有限责任
494、公司 受同一最终控股公司控制的企业 北京七星华创弗朗特电子有限公司 受同一最终控股公司控制的企业 北京七星宏泰电子设备有限责任公司 受同一最终控股公司控制的企业 北京七星华创电子股份有限公司 受同一最终控股公司控制的企业 北京七星华创集成电路装备有限公司 受同一最终控股公司控制的企业 北京七星飞行电子有限公司 受同一最终控股公司控制的企业 北京吉乐电子集团有限公司 受同一最终控股公司控制的企业 北京北广科技股份有限公司 受同一最终控股公司控制的企业 北京东方电子物资公司 受同一最终控股公司控制的企业 北京正东电子动力集团有限公司 受同一最终控股公司控制的企业 北京东电实业开发公司 受同一最终控
495、股公司控制的企业 北京正红精密电路有限公司 受同一最终控股公司控制的企业 北京燕东微电子有限公司 受同一最终控股公司控制的企业 北京欣奕华科技有限公司 其他关联方 阜阳欣奕华材料科技有限公司 其他关联方 合肥欣奕华智能机器有限公司 其他关联方 第 120 页 5、 关联交易情况 下列与关联方进行的交易是按一般正常商业条款或按相关协议进行。 (1) 采购商品 / 接受劳务 (不含关键管理人员薪酬) 本集团 2014 年 2013 年 关联交易内容 人民币元 人民币元 购买商品 21,615,729 47,289,610 接受劳务 5,512,887 1,272,706 合计 27,128,616
496、 48,562,316 本公司 2014 年 2013 年 关联交易内容 人民币元 人民币元 购买商品 8,517,342 11,228,435 接受劳务 3,137,765 3,254,754 合计 11,655,107 14,483,189 (2) 出售商品 / 提供劳务 本集团 2014 年 2013 年 关联交易内容 人民币元 人民币元 出售商品 467,949,826 158,418,974 提供劳务 1,160,684 1,031,494 合计 469,110,510 159,450,468 第 121 页 本公司 2014 年 2013 年 关联交易内容 人民币元 人民币元 出售
497、商品 - 5,036,800 提供劳务 963,326,440 549,241,612 合计 963,326,440 554,278,412 (3) 关联租赁 (a) 出租: 本集团 2014 年确认 2013 年确认 租赁资产种类 的租赁收入 的租赁收入 投资性房地产 2,241,547 1,421,582 本公司 2014 年确认 2013 年确认 租赁资产种类 的租赁收入 的租赁收入 投资性房地产 16,776,506 19,247,425 (b) 承租 本集团 2014 年确认 2013 年确认 租赁资产种类 的租赁费 的租赁费 固定资产 266,206 339,698 第 122 页
498、 (4) 关联方资金拆借 本公司 关联方 拆借金额 起始日 到期日 拆出 母公司之子公司 670,000,000 2014 年 12 月 3 日 2016 年 12 月 3 日 母公司之子公司 10,000,000 2014 年 8 月 26 日 2015 年 2 月 25 日 母公司之子公司 5,000,000 2014 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 21 日 母公司之子公司 4,400,000 2014 年 4 月 29 日 2016 年 11 月 24 日 (5) 关联方资产转让 本集团 2014 年 2013 年 关联交易内容 人民币元 人民币元 销售资产 - 34,
499、316 采购资产 143,564,834 104,073,484 合计 143,564,834 104,107,800 (6) 关键管理人员报酬 本集团及本公司 项目 2014 年 2013 年 关键管理人员报酬 2,011.7 万元 1,821.1 万元 第 123 页 6、 关联方应收应付款项 应收关联方款项 本集团 2014 年 2013 年 项目名称 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 105,628,224 121,741 18,679,232 121,741 预付账款 - - 1,054,304 - 其他应收款 280,456 - 1,050,837 - 其他非流动资
500、产 - - 185,451 - 本公司 2014 年 2013 年 项目名称 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 54,909,048 55,623 51,537,092 55,623 预付账款 355,357 - 482,693 - 应收股利 88,741,079 - 8,204,147 - 其他应收款 1,022,749,688 - 484,727,824 - 应付关联方款项 本集团 2014 年 2013 年 项目名称 人民币元 人民币元 应付账款 12,976,023 20,197,750 预收账款 100,928 - 其他应付款 43,741,125 9,689,243
501、 本公司 2014 年 2013 年 项目名称 人民币元 人民币元 应付账款 14,797,095 14,928,016 预收账款 457,426 12,514 其他应付款 4,327,343,254 4,783,776,372 第 124 页 十一、 资本管理 本集团资本管理的主要目标是保障本集团的持续经营,能够通过制定与风险水平相当的产品和服务价格并确保以合理融资成本获得融资的方式,持续为股东提供回报。 本集团定期复核和管理自身的资本结构,力求达到最理想的资本结构和股东回报。本集团考虑的因素包括:本集团未来的资金需求、资本效率、现时的及预期的盈利能力、预期的现金流、预期资本支出等。如果经济
502、状况发生改变并影响本集团,本集团将会调整资本结构。 本集团通过资产负债率(总负债除以总资产)来监管集团的资本结构。本集团2014 年的资本管理战略与 2013 年一致。 为了维持或调整该比例, 本集团可能会调整支付给股东的股利金额,增加新的借款,发行新股,或出售资产以减少负债。 于 2014 年 12 月 31 日及 2013 年 12 月 31 日,本集团的资产负债率如下: 2014 年 2013 年 资产负债率 43.51% 58.77% 本公司或本公司的子公司均无需遵循的外部强制性资本要求。 第 125 页 十二、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 (1) 资本承担 本集团 2014
503、年 2013 年 已签订尚未履行或尚未完全履行的 对外投资合同 12,480,876,966 12,703,040,205 已授权但尚未签订的对外投资合同 21,630,781,244 10,003,636,566 合计 34,111,658,210 22,706,676,771 本集团已签订尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同中主要包括重庆京东方、合肥鑫晟和源盛光电计划于 2015 年对外购置的固定资产及本集团计划于2015 年采购的工程设备等。 本公司 2014 年 2013 年 已签订尚未履行或尚未完全履行的 对外投资合同 389,628,781 1,138,800,299 已授权但尚未
504、签订的对外投资合同 39,361,411,052 18,515,512,438 合计 39,751,039,833 19,654,312,737 本公司已授权但尚未签订的对外投资合同中主要包括对重庆京东方及源盛光电的已承诺投资款。 第 126 页 (2) 经营租赁承担 根据不可撤销的有关房屋经营租赁协议,本集团于 12 月 31 日以后应支付的最低租赁付款额如下: 项目 2014 年 2013 年 1 年以内 (含 1 年) 2,476,476 10,818,146 1 年以上 2 年以内 (含 2 年) 1,749,144 4,918,939 2 年以上 3 年以内 (含 3 年) 1,84
505、7,097 1,847,096 3 年以上 1,077,473 3,109,279 合计 7,150,190 20,693,460 于 2014 年 12 月 31 日,本公司无重大的经营租赁承担。 2、 关联担保 (1) 本集团作为担保方 于 2014 年 12 月 31 日,本集团不存在对外提供担保事项。 (2) 本公司作为担保方 于 2014 年 12 月 31 日,源盛光电以其账面价值为人民币 308,411,900 元的厂房及建筑物、人民币 23,365,298 元的机器设备、人民币 52,113,482 元的土地使用权以及人民币 9,117,518,152 元的在建工程作为抵押,同
506、时本公司以所持 20%的京东方能源投资股权、20%的淏盛能源股权,合肥京东方以所持 65%的淏盛能源股权以及京东方显示以所持 15%的淏盛能源股权作为质押,并由本公司为其提供第三方连带责任保证担保,以使源盛光电获得人民币 1,500,000,000 元和美元 480,000,000 元的银团贷款。 于 2014 年 12 月 31 日,重庆京东方以其账面价值为人民币 180,464,704 元的土地使用权作为抵押,同时本公司为其提供第三方连带责任保证担保,以获得美元 2,130,000,000 元的银团贷款。 于 2014 年 12 月 31 日, 京东方显示以其账面价值为人民币 4,744,
507、541,964 元的厂房及建筑物、人民币 12,720,681,397 元的机器设备、人民币 159,996,194 元的土地使用权以及人民币 553,302,360 元的在建工程作为抵押, 同时本公司为其提供第三方连带责任保证担保,以获得人民币 5,174,720,000 元和美元 800,000,000元的银团贷款。 第 127 页 于 2014 年 12 月 31 日, 合肥鑫晟以其账面价值为人民币 3,034,836,596 元的厂房及建筑物、人民币 14,809,831,834 元的机器设备、人民币 202,263,167 元的土地使用权以及人民币 1,008,790,136 元的在
508、建工程作为抵押,以获得美元1,850,000,000 元的银团贷款和人民币 3,000,000,000 元的长期保函额度。对于人民币 3,000,000,000 元的长期保函额度, 合肥鑫晟另以人民币 300,000,000 元的其他货币资金作为质押,并由本公司提供第三方连带责任保证担保。 十三、 分部报告 (1) 确定报告分部考虑的因素 本集团的主要经营决策者按如下经营分部审阅经营绩效和分配资源。 (a) 显示器件业务 显示器件业务主要涉及TFT-LCD及AM-OLED面板和模组的研发、生产和销售。 (b) 智慧系统产品业务 智慧系统产品业务主要提供显示终端产品和系统的研发、生产和销售服务,
509、提供电视、显示器、专业显示产品等各类显示终端产品及系统的代工制造服务,为客户提供安全、节能、健康、时尚的优质照明及解决方案,和以光伏光热为代表的太阳能应用系统的集成和运营并提供该领域关键部件及整体解决方案。 (c) 智慧健康服务 智慧健康服务主要包括健康云、健康医疗、园区方案三个方面,其中健康云是基于云计算、云服务器的信息管理系统与产品,健康医疗产品及服务主要包括可穿戴式设备、检测设备等,园区方案指科技地产、健康地产等专业园区解决方案。 (d) 其他 除上述业务之外的其他业务,主要包括本公司提供的技术开发服务以及专利维护服务。 划分这些分部的主要原因是本集团独立地管理显示器件业务、智慧系统产品
510、业务、智慧健康业务及其他业务。由于这些分部均制造及/或分销不同的产品,应用不同的生产程序,而且在营运毛利方面各具特点,故每个分部都是各自独立地管理。本集团主要经营决策者是按照经营收益来评估各个业务分部的表现和作出资源分配,而没有考虑融资成本或投资收益的影响。 第 128 页 (2) 计量报告分部的利润或亏损、资产和负债的会计政策 为了评价各个分部的业绩及向其配置资源,本集团管理层会定期审阅归属于各分部资产、负债、收入、费用及经营成果,这些信息的编制基础如下: 分部资产包括归属于各分部的所有的有形资产、无形资产、其他长期资产及应收款项等流动资产,但不包括递延所得税资产及其他未分配的总部资产。分部
511、负债包括归属于各分部的应付款项、银行借款及其他长期负债等,但不包括递延所得税负债及其他未分配的总部负债。 分部经营成果是指各个分部产生的收入 (包括对外交易收入及分部间的交易收入) ,扣除各个分部发生的费用、归属于各分部的资产发生的折旧和摊销及减值损失、公允价值变动收益或损失、投资收益、营业外收支及所得税费用后的净额。分部之间收入的转移定价按照与其他对外交易相似的条款计算。 第 129 页 2014 年度 显示器件业务 智慧系统产品服务 智慧健康服务 其他 抵消 未分配项目 合计 营业收入 32,679,988,414 6,224,354,892 693,241,463 939,551,711
512、 (3,720,819,804) - 36,816,316,676 其中:对外交易收入 31,154,690,675 4,972,280,767 689,345,234 - - - 36,816,316,676 分部间交易收入 1,525,297,739 1,252,074,125 3,896,229 939,551,711 (3,720,819,804) - 营业费用 30,219,879,848 6,363,765,790 428,636,650 1,210,189,932 (3,444,045,418) (269,735,842) 34,508,690,960 营业利润 / (亏损) 2
513、,460,108,566 (139,410,898) 264,604,813 (270,638,221) (276,774,386) 269,735,842 2,307,625,716 利润 / (亏损) 总额 3,294,333,518 (137,647,034) 261,464,477 (245,373,661) (266,605,977) 269,735,842 3,175,907,165 所得税费用 466,905,676 2,669,270 39,671,612 (49,253,363) - - 459,993,195 净利润 / (净亏损) 2,827,427,842 (140,3
514、16,304) 221,792,865 (196,120,298) (266,605,977) 269,735,842 2,715,913,970 资产总额 124,566,223,795 4,640,746,263 2,630,231,675 79,571,734,186 (75,307,432,067) 138,779,625 136,240,283,477 负债总额 52,338,581,712 3,961,967,731 504,531,469 4,991,346,761 (3,533,500,385) 1,017,949,970 59,280,877,258 其他项目: - 当期资产
515、减值损失 809,791,516 39,295,740 91,664 362,593,019 - - 1,211,771,939 - 折旧和摊销费用 5,691,761,212 73,107,327 53,634,669 130,937,939 (193,712,100) - 5,755,729,047 - 对联营企业和合营企业的 长期股权投资 - - - 638,819,435 - - 638,819,435 - 资本支出 20,823,941,248 376,486,850 9,372,976 406,959,579 (389,535,977) - 21,227,224,676 - 对联营
516、企业和合营企业 的投资收益 - - - 3,569,978 - - 3,569,978 - 净利息支出 811,003,722 30,393,566 3,621,033 - - 22,853,614 867,871,935 第 130 页 2013 年度 显示器件业务 智慧系统产品服务 智慧健康服务 其他 抵消 未分配项目 合计 营业收入 29,508,465,351 5,435,562,236 616,007,848 573,910,314 (2,359,660,129) - 33,774,285,620 其中:对外交易收入 28,581,277,548 4,615,517,693 577,
517、490,379 - - - 33,774,285,620 分部间交易收入 927,187,803 820,044,543 38,517,469 573,910,314 (2,359,660,129) - - 营业费用 27,036,628,554 5,710,089,811 365,129,359 728,686,580 (2,294,598,450) (29,494,327) 31,516,441,527 营业利润 / (亏损) 2,471,836,797 (274,527,575) 250,878,489 (154,776,266) (65,061,679) 29,494,327 2,25
518、7,844,093 利润 / (亏损) 总额 3,129,259,328 (117,934,418) 253,413,061 (252,529,501) (19,289,372) 29,494,327 3,022,413,425 所得税费用 142,014,263 735,819 (93,854,310) 1,388,462 - - 50,284,234 净利润 / (净亏损) 2,987,245,065 (118,670,237) 347,335,936 (252,529,501) (20,746,399) 29,494,327 2,972,129,191 资产总额 88,581,739,4
519、55 3,854,145,148 2,617,337,468 40,009,673,232 (42,684,924,483) 160,480,672 92,538,451,492 负债总额 44,053,812,278 3,018,764,176 580,631,917 5,592,143,174 (5,293,211,890) 6,432,048,433 54,384,188,088 其他项目: - 当期资产减值损失 898,991,339 16,309,059 (28,593) - (1,474,304) - 913,797,501 - 折旧和摊销费用 4,533,208,772 70,3
520、76,396 54,641,471 86,867,318 (135,859,598) - 4,609,234,359 - 对联营企业和合营企业的 长期股权投资 - - - 971,160,051 - - 971,160,051 - 资本支出 17,434,313,950 185,776,125 54,613,962 553,418,448 (155,981,717) - 18,072,140,768 - 对联营企业和合营企业 的投资收益 - - - 87,148 - - 87,148 - 净利息支出 1,045,167,922 22,562,354 4,707,665 - - (425,184
521、) 1,072,012,757 第 131 页 (3) 次要分部报表 (地区分部) (i) 对外交易收入是按照接受服务或购买产品的客户所在地进行划分 本集团按不同地区列示的有关取得的对外交易收入的信息见下表: 对外交易收入 2014 年 2013 年 人民币元 人民币元 中国地区 19,715,034,667 18,078,602,860 亚洲其他国家 13,904,578,889 13,227,788,815 欧洲 1,017,195,232 770,052,895 美洲 1,916,336,657 1,650,518,963 其他地区 263,171,231 47,322,087 合计 3
522、6,816,316,676 33,774,285,620 (ii) 按照资产实物所在地进行划分 非流动资产按照资产实物所在地 (对于固定资产而言) 或被分配到相关业务的所在地 (对无形资产和商誉而言) 或合营及联营企业的所在地进行划分时,本集团的非流动资产几乎全部位于中国地区。 (4) 主要客户 液晶显示器件业务来源于单一客户的收入占本集团总收入超过 10%的客户只有一名, 2014年度本集团来源于该客户的收入为人民币8,667,304,357元 (2013年:人民币 8,743,372,018 元) ,约占本集团总收入的 24% (2013 年:26%) 。 第 132 页 十四、 母公司财
523、务报表主要项目注释 1、 货币资金 2014 年 2013 年 人民币/ 人民币/ 原币金额 汇率 人民币等值 原币金额 汇率 人民币等值 现金: 人民币 34,327 13,901 美元 7,524 6.1190 46,039 7,525 6.0969 45,879 港元 9,665 0.7889 7,625 9,665 0.7862 7,599 日元 51,325 0.0514 2,638 51,325 0.0578 2,967 韩元 420,000 0.0056 2,352 521,170 0.0057 2,971 其他外币 86,409 96,455 小计 179,390 169,77
524、2 - - 银行存款: 人民币 8,669,367,911 1,700,589,215 美元 224,014 6.1190 1,370,741 124,087 6.0969 756,546 港元 1,215,043 0.7889 958,547 1,214,992 0.7862 955,227 日元 2 0.0514 - 2 0.0578 - 小计 8,671,697,199 1,702,300,988 - - 其他货币资金: 人民币 11,060,928 9,640,416 港元 150,014,315 0.7889 118,346,293 - 小计 129,407,221 9,640,41
525、6 - - 合计 8,801,283,810 1,712,111,176 其中:存放在境外的款项总额为人民币 139,902 元(2013 年:人民币 566,716元)。 于 2014 年 12 月 31 日, 本公司其他货币资金人民币 11,060,928 元为存放在商业银行的保证金存款,港币 150,014,315 元为用于股票回购的存出投资款。 第 133 页 2、 应收账款 (1) 本公司应收账款按客户类别列示如下: 2014 年 2013 年 人民币元 人民币元 应收子公司 54,088,431 50,672,761 应收其他关联方 820,617 864,331 应收其他客户 7
526、,901,508 10,647,697 小计 62,810,556 62,184,789 - - 减:坏账准备 3,320,059 3,228,395 合计 59,490,497 58,956,394 于 2014 年 12 月 31 日,本公司无以外币列示的应收账款(2013 年:无) 。 (2) 应收账款按账龄分析如下: 账龄 2014 年 2013 年 1 年以内 (含 1 年) 17,590,711 16,857,602 1 年至 2 年 (含 2 年) 7,454,369 12,074,738 2 年至 3 年 (含 3 年) 9,646,533 3,073,364 3 年以上 28
527、,118,943 30,179,085 小计 62,810,556 62,184,789 减:坏账准备 3,320,059 3,228,395 合计 59,490,497 58,956,394 账龄自应收账款确认日起开始计算。 第 134 页 (3) 应收账款分类披露 2014 年 2013 年 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 类别 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款* 29,949,896 48% - - 29,949,896 34,922,928 56% - - 34,922
528、,928 单项金额不重大但单独 计提了坏账准备的应收账款 32,860,660 52% 3,320,059 100% 29,540,601 27,261,861 44% 3,228,395 100% 24,033,466 合计 62,810,556 100% 3,320,059 100% 59,490,497 62,184,789 100% 3,228,395 100% 58,956,394 注*:此类包括单独测试未发生减值的应收账款。 本公司本年末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。 于 2014 年 12 月 31 日,本公司对单独测试后不需计提坏账准备的应收账款以组合方式评估减值
529、损失,该部分应收账款经评估无需计提坏账准备 (2013 年:无) 。 第 135 页 (4) 本年计提、收回的坏账准备情况: 2014 年 2013 年 年初余额 3,228,395 3,256,988 本年计提 91,664 106,842 本年收回 - 135,435 年末余额 3,320,059 3,228,395 本公司于本年度不存在重大的以前年度已计提全额或比例较大的坏账准备在本年度实际核销或收回的情况。 (5) 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 本公司年末余额前五名的应收账款合计人民币 53,316,755 元,占应收账款年末余额合计数的 85%,相应计提的坏账准备年末余
530、额合计人民币 787,797 元。 3、 应收股利 2014 年 2013 年 人民币元 人民币元 英赫世纪 8,204,147 8,204,147 成都光电 80,536,932 - 合计 88,741,079 8,204,147 4、 其他应收款 (1) 本公司其他应收款按客户类别列示如下: 客户类别 2014 年 2013 年 人民币元 人民币元 应收子公司 1,022,540,669 484,727,824 应收其他关联方 209,019 - 应收其他客户 28,146,544 24,178,889 合计 1,050,896,232 508,906,713 第 136 页 于 2014
531、 年 12 月 31 日,本公司无以外币列示的其他应收款(2013 年:无) 。 (2) 本公司其他应收账款账龄分析如下: 2014 年 2013 年 人民币元 人民币元 1 年以内(含 1 年) 810,910,483 450,071,687 1 至 2 年(含 2 年) 221,835,032 28,906,591 2 至 3 年(含 3 年) 784,822 3,614,934 3 年以上 17,365,895 26,313,501 合计 1,050,896,232 508,906,713 账龄自其他应收款确认日起开始计算。 (3) 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2014 年
532、2013 年 往来款项 691,910,521 207,243,308 应收房租 210,031,545 209,445,394 应收技术使用费 97,945,776 53,233,234 其它 51,008,390 38,984,777 合计 1,050,896,232 508,906,713 (4) 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 本公司年末余额前五名的其他应收款项合计人民币 977,977,322 元, 性质主要为往来款项及技术使用费,账龄主要为一年以内,经评估后无需计提坏账准备。 第 137 页 5、 其他流动资产 2014 年 2013 年 人民币元 人民币元 待抵扣增
533、值税 91,028,582 66,790,488 其他 6,183,703 - 合计 97,212,285 66,790,488 6、 可供出售金融资产 (1) 可供出售金融资产情况 2014 年 2013 年 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具 - 按公允价值计量的 297,469,941 150,099,655 147,370,286 296,023,674 150,099,655 145,924,019 - 按成本价值计量的 124,689,635 106,001,603 18,688,032 124,689,635 106,001,603
534、 18,688,032 合计 422,159,576 256,101,258 166,058,318 420,713,309 256,101,258 164,612,051 (2) 年末按公允价值计量的可供出售金融资产: 2014 年 成本 224,818,586 公允价值 147,370,286 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 72,651,355 已计提减值金额 150,099,655 于 2014 年 12 月 31 日, 本公司对可供出售权益工具以个别认定的方式评估是否发生减值。如果权益工具的公允价值下跌以致低于其成本的情况严重或非暂时性,有证据显示本公司所发生的成本可能无法弥
535、补时,则本公司会确认相关的减值损失,同时将原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失从股东权益转出,一并计入当期损益。截至 2014 年 12 月 31 日,可供出售金融资产累计计提减值准备人民币 150,099,655 元 (2013 年:人民币 150,099,655 元) 。 第 138 页 (3) 年末按成本计量的可供出售金融资产: 在被投资 单位持股 被投资单位 账面余额 减值准备 比例 (%) 年初 本年增加 年末 年初及年末余额 Teralane Semiconductor Inc 11,868,000 - 11,868,000 - 7.29% 浙江京东方显示技术股份有限公
536、司 106,391,635 - 106,391,635 105,821,603 7.03% 北京数字电视国家工程实验室有限公司 6,250,000 - 6,250,000 - 12.50% 其他 180,000 - 180,000 180,000 合计 124,689,635 - 124,689,635 106,001,603 第 139 页 7、 长期股权投资 (1) 本公司长期股权投资按种类列示如下: 2014 年 2013 年 人民币元 人民币元 对子公司股权投资 67,571,402,083 36,178,448,805 对联营企业的投资 78,431,612 73,160,051 小
537、计 67,649,833,695 36,251,608,856 - - 减:减值准备 72,416,550 72,416,550 合计 67,577,417,145 36,179,192,306 本公司于以前年度对子公司专用显示及北京京东方数码科技有限公司全额计提减值准备共人民币 72,416,550 元。 第 140 页 (2) 对子公司投资 减值准备年初 单位名称 年初余额 本年增加 年末余额 及年末余额 京东方光电 4,172,288,084 - 4,172,288,084 - 成都光电 1,833,149,991 - 1,833,149,991 - 合肥京东方 9,000,000,00
538、0 - 9,000,000,000 - 京东方显示 8,705,000,000 8,713,713,599 17,418,713,599 - 合肥鑫晟 6,000,000,000 10,575,150,000 16,575,150,000 - 源盛光电 3,604,000,000 2,500,000,000 6,104,000,000 - 京东方视讯 560,000,000 - 560,000,000 - 重庆京东方 - 9,339,669,199 9,339,669,199 - 真空电器 19,250,000 - 19,250,000 - 真空技术 32,000,000 - 32,000,0
539、00 - 专用显示 80,000,000 20,000,000 100,000,000 60,000,000 英赫世纪 333,037,433 - 333,037,433 - 光科技 329,961,914 - 329,961,914 - 京东方现代 31,038,525 - 31,038,525 - 京东方河北 518,140,140 35,510,880 553,651,020 - 京东方多媒体 400,000,000 - 400,000,000 - 京东方能源 50,000,000 - 50,000,000 - 中平讯 10,000,000 - 10,000,000 - 中祥英 10,0
540、00,000 - 10,000,000 - 淏盛能源 2,000,000 - 2,000,000 - 京东方半导体 9,450,000 - 9,450,000 - 光电控股 1,984,685 208,909,600 210,894,285 - 北旭玻璃 30,888,470 - 30,888,470 - 松下彩管 424,823,089 - 424,823,089 - 北京京东方 置业有限公司 7,731,474 - 7,731,474 - BOE KOREA Co.,Ltd 788,450 - 788,450 - 北京京东方 营销有限公司 500,000 - 500,000 - 北京京东方
541、 数码科技有限公司 12,416,550 - 12,416,550 12,416,550 合计 36,178,448,805 31,392,953,278 67,571,402,083 72,416,550 本公司子公司的相关信息参见附注七、1。 第 141 页 (3) 对联营企业投资: 本年增减变动 权益法 宣告发 下确认的 其他权 放现金股 计提 本年收购为 减值准备 被投资单位 年初余额 投资收益 益变动 利或利润 减值准备 子公司 年末余额 年末余额 北京日伸电子精密部件 有限公司 - (6,967,832) 7,755,682 - - - 787,850 - 北京日端电子有限公司 2
542、0,814,107 6,989,906 - (1,200,000) - - 26,604,013 - 鄂尔多斯市京东方能源 投资有限公司 9,511,000 (27,771) - - - - 9,483,229 - 北京英飞海林创业投资 管理有限公司 - 131,573 - - - - 131,573 - 北京英飞海林投资中心 (有限合伙) 28,178,429 (1,447,033) - - - - 26,731,396 - 重庆京东方光电科技 有限公司 4,854,099 - - - - (4,854,099) - - 冠捷显示科技 (中国) 有限公司 9,802,416 4,891,13
543、5 - - - - 14,693,551 - 合计 73,160,051 3,569,978 7,755,682 (1,200,000) - (4,854,099) 78,431,612 - 第 142 页 8、 递延所得税资产 按照附注三、26 所载的会计政策,于 2014 年 12 月 31 日,由于未来期间是否能够取得足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异及未弥补亏损带来的经济利益存在很大不确定性, 因此本公司未就可抵扣暂时性差异人民币 336,080,585 元 (2013 年:人民币 353,321,712 元)及未弥补可抵扣亏损人民币 40,288,023 元(2013 年:人
544、民币191,326,986 元)确认递延所得税资产。 9、 应付职工薪酬 (1) 应付职工薪酬列示: 2014 年 2014 年 附注 1 月 1 日余额 本年增加 本年减少 12 月 31 日余额 短期薪酬 (2) 128,597,392 389,211,001 380,789,166 137,019,227 离职后福利 - 设定 提存计划 (3) 3,769,135 28,019,861 24,457,422 7,331,574 合计 132,366,527 417,230,862 405,246,588 144,350,801 (2) 短期薪酬 2014 年 2014 年 1 月 1 日
545、余额 本年增加 本年减少 12 月 31 日余额 工资、奖金、津贴和补贴 103,080,766 313,773,090 309,370,798 107,483,058 职工福利费 - 37,544,784 37,544,784 - 社会保险费 医疗保险费 14,567,096 12,247,434 12,104,143 14,710,387 工伤保险费 140,214 1,225,089 1,169,586 195,717 生育保险费 257,738 1,001,889 834,444 425,183 住房公积金 3,177,436 14,150,658 13,593,313 3,734,7
546、81 工会经费和职工教育经费 7,374,142 9,268,057 6,172,098 10,470,101 合计 128,597,392 389,211,001 380,789,166 137,019,227 第 143 页 (3) 离职后福利 - 设定提存计划 2014 年 2014 年 1 月 1 日余额 本年增加 本年减少 12 月 31 日余额 基本养老保险 3,620,435 24,333,688 23,290,362 4,663,761 失业保险费 148,700 1,218,337 1,167,060 199,977 企业年金缴费 - 2,467,836 - 2,467,83
547、6 合计 3,769,135 28,019,861 24,457,422 7,331,574 10、 其他应付款 (1) 本公司其他应付款分类列示如下: 2014 年 2013 年 人民币元 人民币元 工程及设备款 173,853,209 256,116,829 外部中介费 108,299,121 35,647,924 代收代垫款 4,336,240,793 4,784,372,509 技术提成费 7,873,670 9,993,044 其他 51,804,238 45,109,637 合计 4,678,071,031 5,131,239,943 (2) 本公司其他应付款按币种列示如下: 20
548、14 年 2013 年 人民币/ 人民币/ 原币金额 汇率 人民币等值 原币金额 汇率 人民币等值 人民币 4,514,309,032 4,889,802,703 美元 26,535,942 6.1190 162,373,428 39,600,000 6.0969 241,437,240 日元 27,015,000 0.0514 1,388,571 - - - 合计 4,678,071,031 5,131,239,943 11、 长期借款 于 2014 年 12 月 31 日,本公司长期借款为利率 3.9%的人民币信用借款 670,000,000元(2013 年:无) ,本公司无因借款逾期而展
549、期形成的长期借款 (2013 年:无) 。 12、 递延收益 第 144 页 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 政府补助 75,118,764 43,996,000 28,719,689 90,395,075 2014 年 2013 年 人民币元 人民币元 与资产相关的政府补助 平板显示共性技术研发平台 6,071,429 8,214,286 TFT-LCD 工艺技术国家工程实验室 12,142,857 16,428,571 新型显示产业创新发展项目 17,389,288 21,049,906 小计 35,603,574 45,692,763 - - 与收益相关的政府补助 全高清大
550、尺寸 TV 用 TFT-LCD 面板 技术开发 180,000 900,000 阵列基板集成技术开发 170,000 850,000 大尺寸 Oxide-LCD 显示技术研发 及产业化 25,000,000 - LCD 显示相关重要专利技术贴息款 8,316,000 - 其他科研项目政府补助等 21,125,501 27,676,001 小计 54,791,501 29,426,001 - - 合计 90,395,075 75,118,764 第 145 页 13、 资本公积 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 附注 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 股本溢价 五、33(1) 15,
551、065,055,460 23,116,609,820 - 38,181,665,280 其他资本公积 -原制度资本公积 转入 29,538,085 - - 29,538,085 - 被投资单位其他 权益变动 五、33(3) - 7,755,682 - 7,755,682 合计 15,094,593,545 23,124,365,502 - 38,218,959,047 14、 其他综合收益 本年发生额 归属于 归属于 母公司股东的其他 本年 减: 母公司股东的其他 项目 综合收益年初余额 所得税前发生额 所得税费用 综合收益年末余额 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 以后将重分类进 损益
552、的其他综合收益 其中:可供出售金融资产 公允价值变动损益 71,205,088 1,446,267 - 72,651,355 15、 未分配利润 / (未弥补亏损) 项目 2014 年 2013 年 年初未弥补亏损 (809,388,608) (636,204,663) 加:本年净利润 855,151,087 (173,183,945) 减:提取法定盈余公积 4,576,248 - 年末未分配利润/(未弥补亏损) 41,186,231 (809,388,608) 第 146 页 16、 营业收入 2014 年 2013 年 人民币元 人民币元 投资性房地产租金收入 123,565,283 11
553、0,641,117 技术开发收入 790,316,285 528,665,551 销售商品 - 8,064,746 其他 217,579,390 112,181,258 合计 1,131,460,958 759,552,672 17、 营业税金及附加 2014 年 2013 年 人民币元 人民币元 营业税 6,254,906 8,786,088 城市维护建设税 488,340 765,717 教育费附加及地方教育费附加 348,813 546,941 合计 7,092,059 10,098,746 第 147 页 18、 财务(净收益) / 费用 2014 年 2013 年 人民币元 人民币元
554、 贷款的利息支出 86,369,454 213,283,333 存款利息收入 (310,145,103) (43,956,001) 净汇兑收益 1,523,919 (8,279,347) 其他财务费用 167,991 112,855 合计 (222,083,739) 161,160,840 19、 投资收益 2014 年 2013 年 人民币元 人民币元 成本法核算的长期股权投资 净收益 444,905,481 - 权益法核算的长期股权投资 净收益 3,569,978 87,148 处置长期股权投资产生的 投资收益 - 1,870,000 可供出售金融资产持有期间 取得的投资收益 2,726,
555、569 5,643,378 合计 451,202,028 7,600,526 第 148 页 20、 营业外收入 (1) 营业外收入分项目情况如下: 项目 2014 年 2013 年 非流动资产处置利得 74,210 185,405 其中:固定资产处置利得 74,210 185,405 政府补助 31,650,919 79,426,122 其他 1,921,985 1,094,106 合计 33,647,114 80,705,633 (2) 政府补助明细 补助项目 2014 年 2013 年 人民币元 人民币元 研发项目补助款 22,719,689 68,539,685 专利申请资助款 7,3
556、36,230 5,696,030 进出口产品贴息款 - 3,010,038 其他 1,595,000 2,180,369 合计 31,650,919 79,426,122 第 149 页 21、 营业外支出 项目 2014 年 2013 年 非流动资产处置损失合计 29,700 17,935 其中:固定资产处置损失 29,700 17,935 豁免子公司债务 7,600,000 - 对外捐赠 246,560 - 其他 48,893 127,800 合计 7,925,153 145,735 22、 所得税费用 所得税费用与会计利润的关系如下: 2014 年 2013 年 人民币元 人民币元 税前
557、利润/(亏损) 855,151,087 (173,183,945) 按税率 15%计算的预期所得税 128,272,663 (25,977,592) 加:不可抵税支出 1,865,612 285,634 不需纳税收入 (67,651,333) (322,173) 研发费加计扣除 (21,068,588) (16,200,000) 弥补以前年度亏损 (38,832,185) - 未确认递延所得税资产的 可抵扣亏损 - 28,699,048 未确认可抵扣暂时性差异的变动 (2,586,169) 13,515,083 本年所得税费用 - - 第 150 页 23、 现金流量表相关情况 (1) 现金流
558、量表补充资料 2014 年 2013 年 人民币元 人民币元 a. 将净利润 / (亏损)调节为经营活动现金流量: 净利润 / (亏损) 855,151,087 (173,183,945) 加:资产减值损失 91,664 (28,593) 固定资产和投资性房地产折旧 47,083,780 44,113,364 无形资产摊销 70,639,405 48,155,203 长期待摊费用摊销 18,101,364 1,702,949 处置固定资产的收益 (74,210) (185,405) 固定资产处置损失 29,700 17,935 财务(净收益) / 费用 (222,251,730) 161,04
559、7,985 投资收益 (451,202,028) (7,600,526) 存货的(增加) / 减少 (1,435,796) 5,024,798 经营性应收项目的增加 (104,004,349) (151,593,615) 经营性应付项目的(减少) / 增加 (436,638,978) 391,427,468 经营活动产生的现金流量净额 (224,510,091) 318,897,618 b. 现金及现金等价物净变动情况: 现金的年末余额 8,671,876,589 1,702,470,760 减:现金的年初余额 1,702,470,760 2,264,319,604 现金及现金等价物净减少 6
560、,969,405,829 (561,848,844) 第 151 页 (2) 现金和现金等价物的构成 2014 年 2013 年 人民币元 人民币元 库存现金 179,390 169,772 可随时用于支付的银行存款 8,671,697,199 1,702,300,988 年末现金及现金等价物余额 8,671,876,589 1,702,470,760 注:以上披露的现金和现金等价物不含使用受限制的其他货币资金。 24、 所有权受到限制的资产 于 2014 年 12 月 31 日,本公司将其他货币资金中人民币 11,060,928 元存放在商业银行作为信用证保证金存款,到期日为 2015 年
561、12 月 19 日。 于 2014 年 12 月 31 日,本公司以其所持的 20% 的京东方能源投资股权以及 20% 的淏盛能源的股权作为质押,为源盛光电人民币 1,500,000,000 元和美元 480,000,000 元的银团贷款提供质押担保,到期日为 2021 年 6 月 9 日。 除此之外本公司无其他所有权受到限制的资产。 第 152 页 十五、 2014 年非经常性损益明细表 2014 年 2013 年 人民币元 人民币元 非流动资产处置损失 (15,575,867) (112,722,720) 计入当期损益的政府补助 830,471,170 838,279,656 企业取得子公
562、司的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值产生的收益 10,168,409 - 理财产品取得的投资收益 6,113,418 - 单独进行减值测试的应收款项 减值准备转回 5,583,021 500,938 处置子公司 / 长期股权投资产生的投资 (损失) /收益 (4,190,740) 1,870,000 除上述各项之外的其他营业外 收入和支出 43,217,737 39,012,396 减:以上各项对税务的影响 119,985,837 32,010,501 合计 755,801,311 734,929,769 其中:影响母公司股东净利润的 非经常性收益 734,262,187 639,380,191 影响少数股东净利润的 非经常性收益 21,539,124 95,549,578 注:上述各非经常性损益项目按税前金额列示。 十六、 净资产收益率及每股收益 本集团按照证监会颁布的 公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露 (2010 年修订) 以及会计准则相关规定计算的净资产收益率和每股收益如下: 加权平均 报告期利润 净资产收益率 (%) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 4.29% 0.087 不适用 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 3.06% 0.062 不适用