1、 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性负个别及连带责任 公司于 2004 年 3 月 16 日召开了第三届董事会第二次会议会议审议通过公司二三年年度报告 本公司全体董事对本报告内容的真实性准确性完整性无异议 董事盛英海先生因公出差书面委托董事胡富伦先生代为出席独立董事张志凤女士因故不能出席会议书面委托独立董事刘西林先生代为出席 本公司总经理梁超军先生主管会计工作副总经理姜忠亮先生财务部部长张延魁先生声明保证本年度报告中财务报告的真实完整 本年度报告中

2、的财务报告已经审计 西安飞机国际航空制造股份有限公司董事会 目 录 第一部分公司基本情况简介 - 1 第二部分会计数据和业务数据摘要 - 3 第三部分股本变动及股东情况 - 6 第四部分董事监事高级管理人员和员工情况 - 9 第五部分公司治理结构 - 12 第六部分股东大会情况简介 - 14 第七部分董事会报告 - 16 第八部分监事会报告 - 25 第九部分重要事项 - 26 第十部分财务报告 - 32 第十一部分备查文件目录 - 71 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第1页 第一部分第一部分公司基本情况简介公司基本情况简介 一 一公司名称及缩写 公司名称及缩写 法定

3、中文名称 西安飞机国际航空制造股份有限公司 法定英文名称 XIAN AIRCRAFT INTERNATIONAL CORPORATION 英文名称缩写 XAIC 二 二公司法定代表人公司法定代表人高大成 三三公司董事会秘书及证券事务代表公司董事会秘书及证券事务代表 董事会秘书 证券事务代表 姓名 郝占富 潘 燕 联系地址 西安市阎良区西飞大道一号西飞国际 电话 02986846638 02986846976 传真 02986846031 电子信箱 四四公司地址公司地址电子信箱电子信箱 注册地址 西安市高新路国税大厦六楼 邮政编码 710075 办公地址 西安市阎良区西飞大道一号西飞国际 邮政

4、编码 710089 电子信箱 五五公司信息披露报纸公司信息披露报纸登载年度报告的网址登载年度报告的网址公司年度报告备置地点公司年度报告备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 西安市高新路国税大厦六楼 西安市阎良区西飞大道一号西飞国际 公司年度报告备置地点 深圳证券交易所 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第2页 六 六公司股票上市交易所公司股票上市交易所股票简称和股票代码 股票简称和股票代码 股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 西飞国际 股票代码 000768 七 七其他有关资料 其他有关资料 公司首次注

5、册日期地点 1997 年 6 月 18 日陕西省工商行政管理局 变更注册登记日期地点 2000 年 12 月 20 日陕西省工商行政管理局 变更注册登记日期地点 2004 年 2 月 17 日陕西省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 64 税务登记号码 6983 公司聘请的会计师事务所 五联联合会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址 西安市西高区高新一路 15 号阳光大厦六层 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第3页 第二部分第二部分会计数据和业务数据摘要 会计数据和业务数据摘要 一一公司报告期主要财务指标 公司报告

6、期主要财务指标 单位人民币元 项 目 2003 年 1-12 月 利润总额 33,944,701.77 净利润 31,921,955.86 扣除非经常损益后的净利润 31,765,783.04 主营业务利润 126,523,634.33 其他业务利润 5,717,844.01 营业利润 34,225,338.56 投资收益 -225,916.25 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -54,720.54 经营活动产生的现金流量净额 159,074,468.49 现金及现金等价物净增减额 -13,331,102.02 注:扣除非经常性损益 156,172.82 元其中计提委托理财减值准备2,69

7、0,000.00 元营业外收入 883,380.94 元扣除计提的固定资产减值准备后的营业外支出 439,557.86 元存货跌价准备转回 2,468,923.20 元扣除非经常性损益的所得税影响数为-66,573.46 元由于委托理财计提跌价准备2,690,000.00 元存货跌价准备转回 2,468,923.20 元营业外支出中计提的固定资产减值准备 498,543.62 元 已在应纳所得税额中做了调整 故在此不考虑所得税影响数 二 二本公司截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标本公司截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 9

8、05,722,725.92 1,016,978,955.92 919,552,504.55 净利润 31,921,955.86 44,448,208.53 45,708,146.80 每股收益元/股 0.08 0.11 0.12 每股经营活动产生的现金流量净额 0.41 0.35 0.15 净资产收益率% 1.65 2.30 2.35 扣除非经常损益后的加权平均净资产收益率 % 1.63 3.25 1.72 2003年12月31日 2002年12月31日 2001年12月31日 总资产 2,361,933,178.65 2,357,995,077.77 2,591,473,827.02 股东权

9、益不含少数股东权益 1,929,235,196.27 1,936,463,240.41 1,944,867,531.88 每股净资产元/股 4.93 4.95 4.97 调整后的每股净资产 4.91 4.94 4.96 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第4页 本公司对报告年度资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利,原作为期后事项的调整事项,计入 应付股利 项目现根据财政部财会200312 号文件企业会计准则资产负债表日后事项2003 年修订的规定不作会计处理只在报告年度的会计报表附注中单独披露该项会计政策变更已采用追溯调整法相应调整了

10、期初留存收益及相关项目的期初数利润及利润分配表的上年同期数栏已按调整后的数字填列本年度会计报表调减了 2002 年末的应付股利 3,915 万元调增了 2003 年年初留存收益3,915 万元 其中 2002 年未分配利润调增了 3,915 万元 利润及利润分配表 2002年年初未分配利润调增了 5,285.25 万元现将调整前后的变动数据列示如下 2002 年 2001 年 项目 调整前 调整后 调整前 调整后 股东权益不含少数股东权益 1,897,313,240.41 1,936,463,240.41 1,892,015,031.88 1,944,867,531.88 每股净资产元/股 4

11、.85 4.95 4.83 4.97 调整后的每股净资产 4.84 4.94 4.82 4.96 净资产收益率% 2.34 2.30 2.42 2.35 扣除非经常损益后的加权平均净资产收益率% 3.34 3.25 1.79 1.72 三三报告期利润表附表报告期利润表附表 报告期利润 全面摊薄净资产收益率% 加权平均净资产收益率% 全面摊薄每股收益元/股 加权平均每股收益元/股 主营业务利润P 126,523,634.33 6.56 6.48 0.32 0.32 营业利润 34,225,338.56 1.77 1.75 0.09 0.09 净利润NP 31,921,955.86 1.65 1.

12、63 0.08 0.08 扣除非经常性损益后的净利润 31,765,783.04 1.65 1.63 0.08 0.08 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第5页 四四报告期内股东权益变动情况报告期内股东权益变动情况 单位人民币元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 391,500,000.00 1,399,612,386.76 86,560,974.95 21,647,985.44 58,789,878.70 1,936,463,240.41 本期增加 6,384,391.18 3,192,195.59 31,921,955

13、.86 38,306,347.04 本期减少 45,534,391.18 45,534,391.18 期末数 391,500,000.00 1,399,612,386.76 92,945,366.13 24,840,181.03 45,177,443.38 1.929.235.196.27 变动原因说明 1盈余公积增加是按当期实现净利润计提了 10%的法定公积金及 10%的公益金所致 2本报告期内未分配利润增加是由于净利润转入所致 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第6页 第三部分 第三部分股本变动和股东情况股本变动和股东情况 一 一股本变动情况 股本变动情况 一股份变动

14、情况表 数量单位万股 本次变动增减+- 本次变动 前 配股 送股 公积金 转 股 增发 其他 小计 本次变动 后 一未上市流通股份 1发起人股份 21,450 21,450 其中 国家持有股份 21,450 21,450 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2募集法人股份 3内部职工股 4优先股或其他 未上市流通股份合计 21,450 21,450 二已上市流通股份 1人民币普通股 17,700 17,700 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其他 已上市流通股份合计 17,700 17,700 三股份总数 39,150 39,150 二股票发行与上市情况公司截止报告期末为止的前

15、三年无股票发行情况报告期内股份总数及结构无变动无现存的内部职工股 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第7页 二二股东情况 股东情况 一报告期末公司股东总数为 93,993 户 二公司前 10 名股东的持股情况截止 2003 年 12 月 31 日 单位股 序号 股 东 名 称 年度内增 减 年末持股数 持 股 比 例 股 份 类 别 质押或冻结的股份数 量 股东性质 1 西安飞机工业 集团 有限责任公司 0 214,500,000 54.79% 国有法人 股 0 2 国元证券有限责任公司 27,364 1,193,697 0.30% 0 3 周雅彬 未知 909,851

16、0.23% 4 商水县鸿翔邮政广告有限公司 未知 689,400 0.18% 5 庄鸿斌 0 510,141 0.13% 6 王强 0 490,000 0.13% 7 林锡清 0 471,171 0.12% 8 张镇 2,000 424,500 0.11% 9 吴淑珍 0 378,491 0.10% 10 许石养 0 378,491 0.10% 上市流通 股 未知 国有股东 公司前 10 名股东之间未发现关联关系 代表国家持股的单位是西安飞机工业 集团 有限责任公司无战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 三控股股东情况 1控股股东情况 股东名称西安飞机工业集团有限责任公司 法定代

17、表人杨忠 公司成立日期1958 年 5 月 注册资本201,682.87 万元 经营范围飞机航空零部件设计试验生产本企业产品及相关技术的出口生产所需原材料设备及技术的进口承办中外合资经营合作生产业务三来一补民用产品机械产品电子设备仪器仪表电子产品家用电器航空器材建筑材料工具量具的批发零售交通运输煤气安装工程铝型材及制品房地产劳务仓储服务实物租赁第三产业文化娱乐民用改装西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第8页 车的生产及销售 2西飞集团公司的控股股东情况 股东名称中国航空工业第一集团公司法定代表人刘高倬 公司成立日期1999 年 6 月 29 日注册资本188.6427 亿

18、元 经营范围国有资产投资及经营管理军民用航空器及相关发动机机载 设备轻型燃气轮机汽车摩托车制冷设备环保设备机械电子设备纺织机械医疗设备的设计研制开发生产销售安装调试监理维修机其它售后服务飞机租赁工程勘察技术咨询技术服务自营和代理除国家经营组织统一联合经营的进出口业务经营进料加工和三来一补业务经营对销贸易和转口贸易承包境外航空工程和境内国际招标工程对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员 四本公司由西安飞机工业集团有限责任公司独家发起无其他持股10%以上的法人股东 五前 10 名流通股股东情况截止 2003 年 12 月 31 日 单位股 序号 股 东 名 称 年末持有流通股数量 股份种类 1 国

19、元证券有限责任公司 1,193,697 A 股 2 周雅彬 909,851 A 股 3 商水县鸿翔邮政广告有限公司 689,400 A 股 4 庄鸿斌 510,141 A 股 5 王强 490,000 A 股 6 林锡清 471,171 A 股 7 张镇 424,500 A 股 8 吴淑珍 378,491 A 股 9 许石养 378,491 A 股 10 李良贤 378,491 A 股 注公司前 10 名流通股股东中未发现存在关联关系 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第9页 第四部分 第四部分董事董事监事监事高级管理人员和员工情况 高级管理人员和员工情况 一 一公司董事

20、公司董事监事监事高级管理人员情况 高级管理人员情况 一基本情况 股东单位任职情况 姓 名 职 务 性别 出 生 年 月 任期起止 日 期 年初持股 数 年末持股 数 持股变动原因 职 务 任职期间 高大成 董事长 男 1948.02 1997.06.16- 2006.12.24 9,750 9,750 副董事长 总 经 理 2001.01.01-2005.12.31 梁超军 董事 总经理 男 1956.05 2003.06.09- 2006.12.24 0 5,200 二级市场购入 盛英海 董 事 男 1945.08 1997.06.16- 2006.12.24 9,750 9,750 常 务

21、 副总经理 2001.01.01-2005.12.31 胡富伦 董 事 男 1949.12 2000.09.27- 2006.12.24 5,020 5,020 副总经理 2001.01.01-2005.12.31 张乐义 董 事 男 1950.04 2003.12.25- 2006.12.24 0 0 党 委 副书记 2001.01.01-2005.12.31 杨毅辉 董 事 男 1957.09 2003.12.25- 2006.12.24 0 0 总会计师 2002.05.22-2005.12.31 刘西林 独立董事 男 1950.10 2002.06.06- 2006.12.24 0 0

22、 张志凤 独立董事 女 1958.11 2002.06.06- 2006.12.24 0 0 方 燕 独立董事 女 1968.09 2003.06.09- 2006.12.24 0 0 彭芳德 监事会主席 男 1948.07 1997.06.16- 2006.12.24 9,750 9,750 副 总 会计师 2002.12.01-2005.12.31 盛恒涛 监 事 男 1946.11 2000.09.27- 2006.12.24 5,000 5,000 副 总 审计师 2001.01.01-2005.12.31 柴有民 监 事 男 1954.05 2000.09.27- 2006.12.2

23、4 5,000 5,000 宋启正 副总经理 男 1946.12 2001.04.05- 2006.12.27 5,600 5,600 姜忠亮 副总经理 男 1949.07 1997.06.16- 2006.12.27 9,750 9,750 张存金 副总经理 男 1960.07 2001.04.05- 2006.12.27 5,000 5,000 许春林 副总经理 男 1962.11 2001.04.05- 2006.12.27 5,000 5,000 郝占富 董事会秘书 男 1953.02 1997.11.30- 2006.12.27 5,000 5,000 西安飞机国际航空制造股份有限公

24、司 2003 年年度报告 第10页 二年度报酬情况 1董事监事高级管理人员报酬的决策程序报酬确定依据 根据公司章程的规定公司董事监事的报酬由董事会拟订报股东大会批准高级管理人员的报酬由董事会决定 公司目前执行企业的工资管理办法在控股股东领取报酬的董事监事依据西飞集团公司工资管理办法确定在上市公司领取报酬的董事监事高级管理人员按本公司工资管理办法确定 2现任董事监事和高级管理人员年度报酬情况不含独立董事 年度报酬总额 682,237.20 元 金额最高的前三名董事的报酬总额 163,368.40 元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 129,595.40 元 独立董事津贴 20,000 元

25、/人 3年度报酬区间不含独立董事 金额 人数 职别 三至四万元 四至五万元 五至六万元 六万元以上 董 事 4 1 1 监 事 3 高级管理人员 2 3 合 计 2 10 1 1 4董事高大成盛英海胡富伦张乐义杨毅辉监事彭芳德盛恒涛不在公司领取报酬均在西飞集团公司领取 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第11页 二二报告期内董事报告期内董事监事和高级管理人员的离任监事和高级管理人员的离任聘任或解聘情况 聘任或解聘情况 一2003 年 3 月 24 日第二届董事会第十六次会议 1聘任梁超军先生为公司总经理 2同意樊家麟先生因年届退休申请辞去总经理职务 二2003 年 6 月

26、 9 日二二年度股东大会 1批准董事樊家麟先生因年届退休辞去董事职务 2选举梁超军先生为董事选举方燕女士为独立董事 三2003 年 12 月 28 日第三届董事会第一次会议 1选举高大成先生为公司董事长 2聘任梁超军先生为公司总经理郝占富先生为公司董事会秘书 3根据总经理提名聘任宋启正姜忠亮张存金许春林先生为公司副总经理 四 2003 年 12 月 28 日第三届监事会第一次会议选举彭芳德先生为公司监事会主席 三三公司员工情况 公司员工情况 专 业 构 成 教 育 程 度 在职 员工 人数 技术人员 销售人员 财务人员 行政人员 生产 人员 研 究 生 本 科 大 专 中专高中中技 其 它 退

27、休 职工 人数 6141 713 17 76 477 4858 19 701 1414 2973 1034 550 % 11.6 0.28 1.24 7.77 79.1 0.31 11.4 23.0 48.4 16.8 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第12页 第五部分第五部分公司治理结构公司治理结构 一一公司治理的实际情况与规范性文件要求的差异 公司治理的实际情况与规范性文件要求的差异 一按照上市公司治理准则的要求公司在报告期内新聘独立董事 1名现董事会中独立董事比例已达三分之一 二公司董事会在报告期内已设立战略委员会审计委员会提名委员会薪酬与考核委员会进一步完善了法

28、人治理结构 二 二独立董事履行职责情况独立董事履行职责情况 独立董事能够按照有关法律法规和公司章程的规定认真履行职责能够按照关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的要求行使特别职权和独立发表意见在董事会专门委员会工作中发挥了重要作用 三三公司与控股股东在业务公司与控股股东在业务人员人员资产资产机构机构财务等方面的分开情况及其独立性 财务等方面的分开情况及其独立性 一分开情况及其独立性 人员方面本公司劳动人事及工资管理机构独立制度健全与控股股东在人员上完全独立公司高级管理人员不存在在股东单位双重任职的情况均在上市公司领取薪酬公司财务人员不存在在关联公司兼职的情况 资产方面本公司与控股股东产权明

29、晰变更手续健全由本公司独立登记建帐核算管理不存在控股股东占用支配资产或干预上市公司对资产的经营管理 财务方面公司财务部门财务核算体系财务管理制度银行帐号独立独立纳税 机构方面公司董事会监事会及其他内部机构健全运作独立控股股东依法行使其权利并承担相应的义务没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动 业务方面 1生产系统本公司飞机零部件生产系统完全独立 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第13页 2采购系统本公司采购系统是完全独立的 3本公司不完全独立拥有工业产权商标非专利技术等无形资产 国产飞机零部件生产的工业产权或非专利产权独立拥有转包生产大中型航空部件所需的各种图纸技术

30、工艺均属国外飞机制造公司的工业产权或专利产权在转包生产合同中已明确规定公司使用外方的专利工艺技术均属合法本公司控股的西飞铝业公司使用的西飞牌商标专有权属西飞集团公司西飞铝业公司与西飞集团公司签订了商标使用许可合同无偿使用西飞牌商标 4本公司辅助生产系统由西飞集团公司提供服务 5本公司非航空产品由公司自行销售是完全独立的本公司出口航空零部件由西飞集团公司代理对外销售 6 本公司与控股股东及其下属子公司不存在生产经营相同产品的情况 在业务上不存在直接或间接的竞争 二对公司产生的影响及改进措施 由于公司风水电气等辅助生产服务由西飞集团公司提供转包生产零部件经西飞集团公司对外销售存在不能完全独立于控股

31、股东的状况 因本公司所在地工民用水均由西飞集团公司供给地方未设自来水厂供电网络在其建厂时统一布局本公司生产场地厂房与西飞集团公司交叉供电网络无法分割风气只有西飞集团公司可生产因此目前风水电气等辅助生产服务仍需西飞集团提供尚不能也不需要完全独立 因本公司不具备外贸出口权转包生产零部件通过西飞集团公司对外销售有利于公司的产品销售 四四公司对高级管理人员的考评及激励机制公司对高级管理人员的考评及激励机制相关奖励制度的建立相关奖励制度的建立实施情况实施情况 一公司建立了高级管理人员考评机制从德能勤绩廉等方面对公 司高级管理人员实行了日常考评和任期届满考评 二2003 年 10 至 12 月对公司高级管

32、理人员进行了任期届满考评并结合 考评情况对公司高级管理人员进行了调整及聘任 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第14页 第六部分第六部分股东大会情况简介股东大会情况简介 一 一公司二公司二二年度股东大会 二年度股东大会 一股东大会的通知召集召开 1 股东大会会议通知以公告的形式刊登于 2003 年 4 月 21 日 中国证券报证券时报股东大会由董事长杨忠先生召集 2股东大会于 2003 年 6 月 9 日上午在西安市闫良区西飞宾馆召开出席会议的股东代表及代理人共 15 人代表股份 214,599,470 股占公司总股本的54.81%符合公司法上市公司股东大会规范意见及本公

33、司章程的规定大会由董事长杨忠先生主持公司董事监事高级管理人员出席了会议董事会聘请北京嘉源律师事务所郭斌律师出席会议见证并出具了法律意见书 二股东大会决议 会议审议了列入大会议程的有关报告和议案以逐项记名投票方式表决通过了如下决议 1批准二二年度董事会工作报告 2批准二二年度监事会工作报告 3批准二二年度财务决算报告 4批准二二年度利润分配方案 5批准关于续聘会计师事务所的议案 6批准关于调整董事的议案 股东大会决议刊登在 2003 年 6 月 10 日的中国证券报和证券时报 三本次大会批准董事樊家麟先生因年届退休辞去董事职务选举梁超军先生为董事选举方燕女士为独立董事 二二公司二公司二三年临时股

34、东大会 三年临时股东大会 一股东大会的通知召集召开 1 股东大会会议通知以公告的形式刊登于2003年10月24日 中国证券报西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第15页 证券时报股东大会由董事长杨忠先生召集 2股东大会于 2003 年 12 月 25 日上午在西安市闫良区西飞宾馆召开出席会议的股东代表及代理人共 18 人代表股份 214,609,620 股占公司总股本的54.82%符合公司法上市公司股东大会规范意见及本公司章程的规定大会由董事长杨忠先生主持公司董事监事高级管理人员出席了会议董事会聘请北京嘉源律师事务所郭斌律师出席会议见证并出具了法律意见书 二 本次大会采用累

35、积投票制以记名投票表决的方式选举高大成 梁超军盛英海胡富伦张乐义杨毅辉先生为公司第三届董事会董事选举刘西林先生张志凤女士方燕女士为公司第三届董事会独立董事以记名投票表决的方式选举彭芳德盛恒涛先生为股东监事与职工监事柴有民先生共同组成第三届监事会 股东大会决议刊登在 2003 年 12 月 26 日的中国证券报和证券时报 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第16页 第七部分第七部分董事会报告董事会报告 一 一财务报告及重大事项分析 财务报告及重大事项分析 公司二三年度实现主营业务收入 90,572 万元比上年度下降 10.94%主营业务利润 12,652 万元比上年度下降

36、27.48 %由于公司 2003 年国产航空零部件订单比 2002 年减少导致收入和利润比去年下降 报告期计提委托理财短期投资跌价准备 269 万元计提坏帐准备 834 万元 以上因素对报告期经营成果影响较大 二二报告期内经营情况介绍 报告期内经营情况介绍 一报告期公司主营业务的范围及其经营状况 业务 指标 单位 航空零部件 汽车零部件 板装饰材料 铝合金型材 合 计 元 639,535,293.13 20,302,605.70 57,327,159.17 188,557,667.92 905,722,725.92 业务收入 70.61 2.24 6.33 20.82 100 元 100,50

37、1,559.54 -3,268,560.76 6,255,584.30 24,279,736.85 127,768,319.93 业务利润 78.66 -2.56 4.90 19.00 100 1主营业务分行业产品情况 单位人民币元 分行业或分产品 主营业务收入 元 主营业务成本 元 毛利率(%) 主营业务收入比上年增减 主营业务成本比上年增减 毛利率比上年增减 航空工业产 品 航 空 零 部 件 639,535,293.13 539,033,733.59 15.71 -13.59 -9.40 -3.90 公路交通产 品 汽 车 零 部 件 20,302,605.70 23,571,166.4

38、6 -16.10 -17.99 12.73 -31.64 VCM 板 装饰材料 57,327,159.17 51,071,574.87 10.91 3.15 4.25 -0.95 铝 合 金 型 材 188,557,667.92 164,277,931.07 12.88 -4.07 -6.84 2.59 建材工业产 品 合 计 245,884,827.09 215,349,505.94 12.42 -1.9 -4.24 1.61 其中关联交易金额 691,567,526.05 591,473,148.95 14.47 -6.55 -0.58 -5.14 关联交易的定价原则 必要性持续性的说明

39、见第 26 页第 27 页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第17页 2主营业务分地区情况 单位人民币元 序号 地 区 主 营 业 务 收 入 主营业务收入比上年增减 国内各地 734,814,738.63 -15.30 欧美地区 170,907,987.29 14.21 3主要产品市场占有率情况 本公司国产飞机零部件产品属航空制造业是西飞集团公司的唯一供应商国外航空零部件全部交由西飞集团公司代理销售 本公司控股的西飞铝业公司铝合金型材产品属建材制造业约占市场份额 左右 主要产品销售收入成本毛利率情况如下表 单位人民币元 业 务 指 标 航空零部件 铝合金型材 销售收入

40、 金额 639,535,293.13 188,557,667.92 销售成本 金额 539,033,733.59 164,277,931.07 毛 利 率 % 15.71 12.88 4主营业务盈利能力变化情况说明 由于国产飞机零部件订单减少导致国产飞机零部件毛利率比上年度下降3.9%汽车零部件因订单减少价格下降使毛利率比上年度下降 31.64% 二主要控股公司经营情况及业绩 1本公司控股的西飞铝业公司属建材制造业主要生产铝合金型材注册资本 180,076,000 元资产总额为 382,334,182.09 元报告期实现净利润4,434,959.87 元 西安飞机国际航空制造股份有限公司 20

41、03 年年度报告 第18页 2本公司参股的西飞工业集团财务有限责任公司业务性质为金融服务业其经营范围为吸收集团成员单位 3 个月以上期限的存款对集团成员单位发放贷款对集团成员单位产品的购买者提供买方信贷办理集团成员单位的委托贷款业务办理同业拆借业务办理集团成员单位委托投资业务对集团成员单位办理票据承兑贴现买卖和代理成员单位买卖债券业务办理集团成员单位产品的融资租赁业务承销及代理发行成员单位企业债券为成员单位办理担保信用签证资信调查经济咨询业务注册资本为 30,000 万元该公司在报告期实现净利润 8,333,279.81 元 三主要供应商客户情况 前名供应商采购金额合计 38,935,000.

42、00 元 占采购总额比重 18.54% 前名销售客户销售金额合计 701,575,633.35 元 占销售金额比重 77.46% 四经营中出现的问题与困难及解决方案 国产航空零部件订货比上年度有明显下降针对出现的问题及时调整经营策略加快国外航空零部件研制加大波音 737-700 垂尾生产批量在报告期末月产达到 10 架份 使该产品销售收入较上年度有较大增长 另外公司还加大了一次性订货产品销售生产,降低了因订货减少造成的影响 三三报告期投资情况 报告期投资情况 一报告期投资情况 报告期投资额 15,000.74 万元比上年投资额 14,305.86 万元增加 694.89万元增幅为 4.86%

43、西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第19页 二募集资金的使用情况 1承诺投资与实际投资项目进度对比表 单位人民币 万元 本年度使用总额 15,000.74 募集资金总额 74,376 已累计使用总额 41,435.61 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 进 度% 先进特种工艺技改 17,437 11,985.73 68.74 钣金零件制造中心 17,997 8,966.91 49.82 国外机翼生产线 19,361 17,157.03 88.62 专用储存仓库 5,904 3,325.94 56.33 合 计 60,699 41,435.61 68.26 未达到计划进度

44、和收益的说明 1公募增发新股投资项目主要用于进口大型先进数控设备根据国家有关规定必须采取公开招标方式并办理报批手续招标前期准备及报批工作周期长影响了购置设备合同的签约专用设备需必要的生产周期致使设备采购时间延长受大型先进数控设备生产国出口限制生产厂家办理出口手续程序复杂周期长致使设备交付时间延长 2专用储存仓库牵涉到征用土地政府城建规划和施工许可证等办理的时间较长该项目涉及非标设备较多其设计与制造需要一定的周期 变更原因及变更程序说明 未变更投资项目 尚未使用的募集资金暂时用于补充流动资金 四四报告期内财务状况及经营成果与上年同期或年初数的比较分析报告期内财务状况及经营成果与上年同期或年初数的

45、比较分析 单位 人民币元 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增长比例(%) 总 资 产 2,361,993,178.65 2,357,995,077.77 0.17% 负债总额 344,341,001.98 332,749,153.25 3.48% 股东权益 1,929,235,196.27 1,936,463,240.41 -0.37% 项 目 2003 年 1-12 月 2002 年 1-12 月 增长比例(%) 主营业务利润 126,523,634.33 174,462,913.25 -27.48% 净 利 润 31,921,955.86 44,

46、448,208.53 -28.18% 现金及现金等价物净增加额 -13,331,102.02 -172,499,876.96 92.27% 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第20页 总资产较年初增加了 0.17%其原因是固定资产及在建工程增加所致 负债总额较年初增加了 3.48%其原因是采用票据支付材料款增加使得应付票据较年初增加 2172 万元所致 股东权益较年初减少 0.37%其原因是本期净利润转入 3,192 万元以及分配股利 3,915 万元所致 主营业务利润比去年同期减少 27.48%其原因是 2003 年公司国产航空零部件订单比 2002 年减少 现金及现金

47、等价物净增加额比去年同期增加 92.27%其原因是西飞集团货款回收较好所致 根据财政部财会200312 号文件企业会计准则资产负债表日后事项2003 年修订的规定本公司对 2002 年度的负债总额及股东权益合计做出了调整调增了股东权益合计 3,915 万元调减了负债总额 3,915 万元 五五生产环境以及宏观政策生产环境以及宏观政策法规变化对公司的影响 法规变化对公司的影响 2004 年公司国产航空零部件订单比 2003 年度减少对公司的收入和利润有一定的影响 六六本报告期五联联合会计师事务所出具了无保留审计意见的财务报告本报告期五联联合会计师事务所出具了无保留审计意见的财务报告 七 七董事会

48、日常工作情况 董事会日常工作情况 一报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度内共召开五次董事会会议分述如下 1 第二届董事会第十六次会议于 2003 年 3 月 24 日召开 会议通过如下决议 1关于二二年度报告的决议 2关于二二年度董事会工作报告的决议 3关于二二年度利润分配预案的决议 4关于聘用会计师事务所的决议 5关于二二年度财务决算报告的决议 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第21页 6关于委托理财协议延期的决议 7关于二三度经营计划方案的决议 8关于任免公司总经理的决议 9关于设立董事会专门委员会的决议 10审议通过董事会战略委员会工作细则董事会审计委员会工

49、作细则 11关于召开二二年度股东大会的决议 12关于二二年度总经理工作报告的决议 13关于调整董事的决议 2 第二届董事会第十七次会议于 2003 年 4 月 17 日召开 会议通过如下决议 1公司二三年第一季度报告 2关于提名独立董事候选人的决议 3 第二届董事会第十八次会议于 2003 年 8 月 12 日召开 会议通过如下决议 1公司二三年半年度报告 2关于设立董事会提名委员会薪酬与考核委员会的决议 3 审议通过 董事会提名委员会工作细则董事会薪酬与考核委员会工作细则 4关于调整机构的决议 5关于变更证券事务代表的决议 4第二届董事会第十九次会议于 2003 年 10 月 22 日召开会

50、议通过如下决议 1公司二三年第三季度报告 2关于推荐第三届董事会董事候选人的决议 3关于推荐第三届监事会股东监事候选人的决议 4关于增补薪酬与考核委员会委员的决议 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第22页 5审议通过关于领导干部公务用车费用包干试行办法 6批准关于委托理财延期协议书 7审议通过独立董事工作细则董事会秘书工作细则 8关于召开二三年临时股东大会的决议 5 第三届董事会第一次会议于 2003 年 12 月 28 日召开 会议通过如下决议 1关于选举公司董事长的决议 2关于聘任高级管理人员的决议 3关于委任董事会各专门委员会成员的决议 4关于委任证券事务代表的决

51、议 5关于变更公司司徽的决议 6关于机构调整的决议 7审议通过投资者关系管理工作细则 二董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会按照2003年6月9日召开的二二年度股东大会通过的以现有总股本 39,150 万股为基数向全体股东按每 10 股派送现金 1 元含税的利润分配方案完成了派发股利工作 八八年度利润分配预案 年度利润分配预案 2003 年度公司实现净利润 31,921,955.86 元提取 10%的法定盈余公积金计 3,192,195.59 元提取 10%的法定公益金计 3,192,195.59 元可供股东分配的利润为 25,537,564.68 元加上上年结转未分配利润 19,639

52、,878.70 元实际可供股东分配的利润合计为 45,177,443.38 元 公司董事会研究认为二四年度公司承担的美国波音 737-700 垂尾产品需要扩大产量新支线飞机零部件试制需要投入资金从公司持续和长远发展的角度出发本年度不进行利润分配不进行资本公积金转增股本 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第23页 九九其他事项 其他事项 一报告期内公司选定的信息披露报纸无变更 二注册会计师关于公司控股股东及其他关联方资金占用的专项说明 五联审字2004第 5012 号五联审字2004第 5012 号 西安飞机国际航空制造股份有限公司全体股东 我们接受委托对西安飞机国际航空制

53、造股份有限公司以下简称贵公司西飞国际2003 年年度会计报表进行审计并出具了五联审字2004第5010号标准无保留意见的审计报告根据中国证券监督管理委员会证监发200356号文关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知的规定我们将2003 年度贵公司控股股东及其他关联方占用资金的情况专项说明如下 一截止2003 年12 月31 日贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况 关联方名称 与股份公司 关 系 对应的会计科 目 期初余额 全年借方累计额 全年贷方累计额 期末余额 占用方式及占用原因 应收账款 112,916,649.90 677,123,074.57 656,403

54、,201.91 133,636,522.56 应收票据 112,000,000.00 268,000,000.00 319,920,621.92 60,079,378.08 注1 应付票据 0.00 19,229,527.45 86,052,224.87 66,822,697.42 西飞集团公司 母 公 司 应付帐款 0.00 11,238,729.77 12,144,418.50 905,668.73 注2 西沃客车公司 同一母公司 应收帐款 10,724,613.18 30,911,513.73 27,600,733.51 14,035,393.40 注3 应收帐款 8,140,148.5

55、7 12,587,142.57 12,554,836.92 8,172,454.22 西飞装饰装修公司 同一母公司 应收票据 0.00 7,869,598.64 5,980,150.00 1,889,448.64 注4 西飞集团财务公司 同一母公司 短期借款 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 借款 应收账款 0.00 14,497,270.13 9,029,427.00 5,467,843.13 注5 西安西飞天澳建材有限公司 联营企业 其他应收款 0.00 346,198.58 309,464.40 36,734.

56、18 往来款 注1西飞国际加工的飞机零部件均销售给西飞集团公司西飞国际核算销售收入时首先计入应收帐款科目当收到承兑票据时由应收帐款转应收票据核算 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第24页 注2西飞国际采购西飞集团公司的材料水电汽等 均单独核算计入应付帐款应付票据科目 注3西飞国际为西沃客车公司加工汽车零配件 注4西飞国际子公司向西飞装饰公司提供铝型材. 注5西飞国际向联营企业西飞天澳建材有限公司销售VCM板材 二2003年度贵公司控股股东及其他关联方偿还占用资金情况 关联方名称 与股份公司关系 对应的会计科目 全年贷方累计额 偿还方式 应收账款 656,403,201.

57、91 应收票据 319,920,621.92 现金 应付票据 86,052,224.87 西飞集团公司 母 公 司 应付帐款 12,144,418.50 现金 西沃客车公司 同一母公司 应收帐款 27,600,733.51 现金 应收帐款 12,554,836.92 现金 西飞装饰装修公司 同一母公司 应收票据 5,980,150.00 现金 应收账款 9,029,427.00 现金 西安西飞天澳建材有限公司 联营企业 其他应收账款 309,464.40 现金 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师刘长仁 中国 兰州 中国注册会计师王伟雄 报告日期二零零四年三月十五日 三本公司无累计和当

58、期对外担保情况 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第25页 第八部分第八部分监事会报告监事会报告 一一监事会日常工作情况 监事会日常工作情况 报告期内共召开会议三次分述如下 一第二届监事会第七次会议于 2003 年 3 月 24 日召开会议通过如下决议 1审议通过了二二年度监事会工作报告 2审议了年度报告中的监事会报告 二第二届监事会第八次会议于 2003 年 8 月 12 日召开会议审议通过了公司二三年半年度报告 三第三届监事会第一次会议于 2003 年 12 月 28 日召开会议选举彭芳德先生任监事会主席 二 二监事会对下列事项的独立意见 监事会对下列事项的独立意见

59、一报告期内公司制订了独立董事工作细则董事会秘书工作细则董事会战略委员会工作细则董事会审计委员会工作细则董事会提名委员会工作细则董事会薪酬与考核委员会工作细则和投资者关系管理工作细则使公司内部控制制度更加健全完善 公司董事会认真履行了股东大会的各项决议其决策符合有关法律法规及公司章程的规定 公司董事及高级管理人员在执行公司职务中无违反法律法规公司章程或损害公司利益的行为 二监事会认为公司财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果同意五联联合会计师事务所出具的2003 年度审计报告及其对所涉及事项的评价 三公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致无变更 四报告期内公司无收购出售资产情况

60、 五公司关联交易价格公平合理符合全体股东的最大利益未使非关联股东的利益受到侵害无损害上市公司利益 六报告期内公司未做盈利预测 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第26页 第九部分第九部分重要事项重要事项 一一报告期内公司无重大诉讼报告期内公司无重大诉讼仲裁事项仲裁事项 二 二报告期内公司无收购报告期内公司无收购出售资产以及吸收合并等事项出售资产以及吸收合并等事项 三 三关联交易事项 关联交易事项 一购销商品关联交易情况 1采购货物 交 易 方 交易内容 交易价格 交易金额元 占同类交易金额的比例 % 结算方式 西飞集团公司 原 材 料 市场价格 59,290,535.86

61、 100 银行转帐 2销售货物 交 易 方 交易内容 交易价格 交易金额元 占同类交易金额的比例(%) 结算方式 飞机零部件 协商价格 639,535,293.13 100 银行转帐 西飞集团公司 铝型材 市场价格 2,497,791.50 1.12 银行转帐 西沃客车零件 市场价格 20,302,605.70 100 银行转帐 西沃客车公司 铝型材 市场价格 4,253,863.98 1.91 银行转帐 西飞装修公司 铝型材销售 市场价格 12,587,142.57 5.66 银行转帐 西安西飞天澳建材公司 VCM 板材销售 市场价格 12,390,829.17 1.37 银行转帐 3综合服

62、务 交 易 方 交易内容 交易价格 交易金额元 占同类交易金额的比例 % 结算方式 风水 电汽 水电执行国家定价 风气双方协商价格 40,003,662.12 100 银行转帐 西飞集团公司 土地房屋 租赁 双方协商价 格 2,960,151.04 100 银行转帐 4关联交易定价原则 本公司同西飞集团公司等关联方之间购买 销售及提供其他劳务服务的价格有国家定价的适用国家定价没有国家定价的按市场价格确定没有市场价格的参照实际成本加合理的费用由双方定价对于某些无法按照成本加费用西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第27页 的原则确定价格的特殊服务由双方协商定价按照上述原则公司

63、与西飞集团公司签订了飞机零组件供应协议出口航空部件销售协议综合服务协议土地房屋租赁协议等协议 1飞机零组件供应无国家定价和市场参考价格按双方协议定价 2出口航空部件销售按国际航空发包商与中国航空进出口公司及西飞集团公司签订的国际转包合同中明确规定的价格销售给西飞集团公司 3水供应执行国家定价风气电供应执行双方协商价格 4土地房屋租赁执行双方协商定价 5西沃客车零件铝型材vcm 板材销售按市场价格 5关联交易对公司利润的影响 本公司通过与西飞集团公司签订的关联交易协议保障了出口航空部件的销售以及生产配套服务有利于利润指标的完成 6 关联交易的必要性和持续性说明 鉴于西飞集团公司飞机装配生产所需零

64、部件全部由西飞国际提供西飞国际生产的出口航空部件全部由西飞集团公司销售生产配套等服务由西飞集团公司提供双方在生产方面相互配套关联交易具有存在的必要性并将继续存在 二报告期内未发生资产股权转让交易 三关联方债权债务往来 1关联方应收应付款项余额 期末数 期初数 项 目 金 额 比重(%) 金 额 比重(%) 1.应收账款 西飞集团公司 133,636,522.56 57.73 112,916,649.90 47.55 西沃客车公司 14,035,393.40 6.06 10,724,613.18 4.52 西飞装饰装修公司 8,172,454.22 3.53 8,140,148.57 3.43

65、西安西飞天澳建材有限公司 5,467,843.13 2.36 0.00 2.其他应收款 西安西飞天澳建材有限公司 36,734.18 0.14 0.00 3.应付账款 西飞集团公司 905,668.73 1.35 0.00 4.应收票据 西飞集团公司 60,079,378.08 90.87 112,000,000.00 99.06 西飞装饰装修公司 1,889,448.64 2.86 0.00 5.应付票据 西飞集团公司 66,822,697.42 57.82 0.00 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第28页 2关联方提供资金 截止 2003 年 12 月 31 日西

66、飞集团财务公司向西飞铝业发放流动资金贷款30,000,000 元 3形成的原因及其对公司的影响 本公司为西飞集团公司提供飞机零部件为西沃客车公司提供汽车零部件本公司控股的西飞铝业公司为西飞装修公司提供铝合金型材以上往来款项均属正常发生的经济业务尚未结付的款项对公司的流动资金的使用有较大影响 四本公司报告期内无其它重大关联交易 四四重大合同及其履行情况 重大合同及其履行情况 一报告期内公司无承包托管租赁事项 二重大担保 本公司为控股公司西飞铝业公司提供了银行贷款合同担保具体情况如下 单位人民币万元 序号 担保对象名称 发生日期协议签署日 担保 金额 担保类型 决策 程序 担保期 履行 情况 1

67、2003.01.29 1,500 2003.01.292004.01.28 2 2003.03.28 2,500 2003.03.082004.03.07 3 2003.09.15 1,000 2003.09.152004.09.14 4 2003.10.21 1,000 2003.10.212004.10.20 5 2003.07.09 900 2003.07.092004.07.08 6 2003.11.04 1,500 2003.11.042004.05.04 7 西安飞机铝业 股份有限公司 2003.12.11 1,500 连 带 责 任 董 事 会 授 权 2003.12.11200

68、4.06.11 正在 履行履行情况良好 担保发生额合计 9,900 担保余额合计 9,900 其中关联担保余额合计 无 上市公司对控股子公司担保发生额合计 9,900 违规担保总额 无 担保总额占公司净资产的比例 5.13% 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第29页 三委托理财情况 单位人民币万元 受 托 单 位 委托金额 起 止 时 间 期末余额 深圳天鹏投资有限公司 4,000 2001.03.28-2004.12.28 3,576 北京中德邦资产控股公司 3,000 2001.12.29-2003.12.29 3,000 合 计 7,000 6,576 1上述委托

69、理财未约定固定收益报告期无实际收益 2 委托深圳天鹏投资有限公司委托理财协议经二三年三月二十四日公司第二届董事会第十六次会议决议延期至二四年十二月二十八日本年度计提减值准备 2,690,000.00 元 委托北京中德邦资产控股公司委托理财协议已于二三年十二月二十三日到期经双方协商一致同意延期 3未来无委托理财计划 四其他重大合同 报告期内公司短期借款额为 199,000,000 元具体为 序号 贷 款 方 合同金额 期 限 1 阎 建 40,000,000 2002.01.23-2003.01.22 2 西飞财司 15,000,000 2002.09.05-2003.03.05 3 西飞财司

70、15,000,000 2002.12.23-2003.06.22 4 阎 建 20,000,000 2002.10.22-2003.10.21 5 工行阎支 10,000,000 2002.07.10-2003.07.09 6 阎 建 15,000,000 2003.01.29-2004.01.28 7 阎 建 25,000,000 2003.03.28-2004.03.27 8 阎 建 10,000,000 2003.09.15-2004.09.14 9 阎 建 10,000,000 2003.10.21-2004.10.20 10 工行阎支 9,000,000 2003.07.09-200

71、4.07.08 11 西飞财司 15,000,000 2003.11.04-2004.05.04 12 西飞财司 15,000,000 2003.12.11-2004.06.11 合计 199,000,000 说明上表中 12345短期借款 100000000 元合同已履行完毕其他合同尚在履行中履行情况良好 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第30页 五五持股 5%以上持股 5%以上含 5%含 5%股东承诺事项的履行情况 股东承诺事项的履行情况 本公司控股股东西飞集团公司在 1997 年公司发行股票 招股说明书 中承诺 一在西飞国际依法成立后西飞集团公司的全资子公司和其他

72、控股公司将放弃生产与西飞国际相同的产品不从事任何与西飞国际在业务上构成直接或间接竞争的业务 二在西飞国际依法设立后西飞集团公司已签署或今后签署的国际转包合同中有关大中型航空部件装配业务将全部交由西飞国际生产西飞国际生产出来的大中型航空部件产品按国际转包合同价格全部销售给西飞集团公司 在实际运作中控股股东履行了上述承诺 六六聘任聘任解聘会计师事务所情况 解聘会计师事务所情况 一 本公司聘用五联联合会计师事务所有限公司为本公司审计机构 聘用期一年本报告期内无变更 二报告期支付会计师事务所的报酬情况 项 目 2003 年度 聘任会计师事务所 五联联合会计师事务所 付款情况 年度报酬总额 56 万元

73、未付 一财务审计费 43 万元 未付 二其他费用 13 万元 未付 1 培训费 6 万元 未付 2 管理建议书对公司控股股东及其它关联方占用资金情况的专项说明等 7 万元 未付 三差旅食宿费 自理 三截止报告期内五联联合会计师事务为公司提供连续审计的年限为三年 四本公司与子公司聘任的是同一会计师事务所 七 七报告期内公司报告期内公司公司董事会公司董事会董事及管理层无受监管部门稽查董事及管理层无受监管部门稽查处罚处罚通报批评通报批评公开谴责等情况公开谴责等情况 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第31页 八八报告期内公司信息披露情况如下 报告期内公司信息披露情况如下 序号

74、公 告 名 称 披露日期 披露报刊 刊载网站 序号 公 告 名 称 披露日期 披露报刊 刊载网站 中国证券报 1 2002 年年度报告摘要 第二届董事会第十六次会议决议公告2003-001 第二届监事会第七次会议决议公告2003-002 2003-03-26 证券时报 巨潮资讯网 中国证券报 2 2003 年第一季度报告 第二届董事会第十七次会议决议公告2003-003 召开 2002 年度股东大会的通知公告2003-004 独立董事提名人声明2003-005 2003-04-21 证券时报 巨潮资讯网 中国证券报 3 2002 年度股东大会决议公告2003-006 2003-06-10

75、证券时报 巨潮资讯网 中国证券报 4 2002 年度派发股利公告2003-007 2003-07-08 证券时报 巨潮资讯网 中国证券报 5 第二届董事会第十八次会议决议公告2003-008 第二届监事会第八次会议决议公告2003-009 2003-08-14 证券时报 巨潮资讯网 中国证券报 6 第二届董事会第十九次会议决议公告2003-010 2003-10-24 证券时报 巨潮资讯网 中国证券报 7 2003 年临时股东大会决议公告2003-011 2003-12-25 证券时报 巨潮资讯网 中国证券报 8 第三届董事会第一次会议决议公告2003-012 2003-12-30

76、证券时报 巨潮资讯网 中国证券报 9 第三届监事会第一次会议决议公告2003-013 2003-12-31 证券时报 巨潮资讯网 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第32页 第十部分 第十部分财务报告财务报告 一 一审计报告审计报告 五联审字2004第 5010 号 五联审字2004第 5010 号 西安飞机国际航空制造股份有限公司全体股东 西安飞机国际航空制造股份有限公司全体股东 我们审计了后附的西安飞机国际航空制造股份有限公司(以下简称 贵公司 ) 2003 年 12 月 31 日的合并及母公司的资产负债表 2003 年度的合并及母公司的利润及利润分配表和 200

77、3 年度的合并及母公司的现金流量表 这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作以合理确信会计报表是否不存在重大错报审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计以及评价会计报表的整体反映我们相信我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础 我们认为上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及2003 年度的经营成果和现金流量 五

78、联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师刘长仁 中国 兰州 中国注册会计师王伟雄 报告日期二零零四年三月十五日 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第33页 二二会计报表会计报表附后附后 三 三合并会计报表附注 合并会计报表附注 附注 1 公司简介 附注 1 公司简介 西安飞机国际航空制造股份有限公司 以下简称公司本公司或西飞国际是经国家经济体制改革委员会体改生199750 号文批准由西安飞机工业集团有限责任公司以下简称西飞集团公司独家发起以募集方式设立 公司设立时股本为 17,000 万元 根据中国证监会证监公司字199932号文批准,本公司在1999年8月以1997年

79、年末总股本17,000万股为基数,按10:3比例配股,配股后股本变更为 22,100 万元 1999 年 12 月本公司以配股后总股本为基数用资本公积转增股本每 10 股转增 5 股转增后股本变更为 33,150万元根据中国证券监督管理委员会证监公司字2000164 号文批准本公司于2000 年 11 月向社会公开发行 6,000 万股发行后股本变更为 39,150 万元 本公司是从事大中型航空零部件制造的专业公司属于航空制造业经陕西省科学技术委员会陕科火发1997025 号文认定为高新技术企业 经营范围是飞机及其他飞行器零部件的设计试验生产销售及相关业务航空及其他民用铝合金系列产品和装饰材料

80、的开发设计研制生产销售以及相关的技术服务主要产品有国产大中型飞机的零部件国外航空产品零部件vcm 板汽车零部件和铝合金系列型材 附注 2 公司主要会计政策附注 2 公司主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 2.1 会计制度 会计估计和合并会计报表的编制方法 2.1 会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部制定的企业会计准则和企业会计制度及其相关规定 2.2 会计年度 2.2 会计年度 采用公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第34页 2.3 记账本位币 2.3 记账本位币 本公司以人民币为记账

81、本位币 2.4 记账基础和计价原则 2.4 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础以历史成本为计价原则 2.5 外币业务核算方法 2.5 外币业务核算方法 本公司以人民币为记账本位币对于发生的外币业务按发生时的市场汇率折合为人民币期末外币账户余额按期末市场汇率进行调整因外币专门借款而产生的折算差异在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入相关资产的价值在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的折算差异计入当期损益其他外币业务产生的折算差异直接计入当期损益 市场汇率以中国人民银行公布的人民币对外汇的市场基准汇率为准 2.6 现金等价物的确定标准 2.6 现金等价物的确定标准 本公司将期限较

82、短流动性强易于转换为已知金额的现金价值变动风险很小的投资作为现金等价物 2.7 短期投资计价及其收益确认方法2.7 短期投资计价及其收益确认方法短期投资跌价准备的确认标准短期投资跌价准备的确认标准计提方法 计提方法 2.7.1 短期投资计价 本公司短期投资在取得时按照投资成本计量 2.7.2 短期投资收益的确认 在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的回收冲减短期投资的账面价值转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资损益 2.7.3 短期投资跌价准备的核算方法 本公司以每期最后一个交易日证券市场的市场价格作为短期投资期末计价的西安飞机国际航空制造股份有限公司 200

83、3 年年度报告 第35页 标准按期末短期投资成本与市价孰低计提短期投资跌价准备若期末短期投资成本高于市价则按其差额计提短期投资跌价准备计入当期投资损益 2.8 坏账准备及损失的核算方法 2.8 坏账准备及损失的核算方法 2.8.1 坏账的确认标准 因债务人破产,依照法律清偿后确实无法收回的应收款项 因债务人死亡既无遗产可供清偿又无义务承担人确实无法收回的应收款项 因债务人逾期三年未履行偿债义务经公司董事会批准可以列作坏账的应收款项 以上确实不能收回的应收款项按经董事会批准的审批核销权限规定分级批准后作为坏账核销 2.8.2 坏账准备的计提方法和计提比例 坏账准备按账龄分析法计提并记入当期损益由

84、于关联方的应收款项包括应收账款和其他应收款属正常经济业务往来尚未结算的款项 且自本公司成立以来货款收回情况较好故对其应收款项不计提坏账准备其他债务单位的应收款项包括应收账款和其他应收款根据债务单位的财务状况现金流量等情况计提坏账准备的比例列示如下 账 龄 计提比例% 一年以内的 5 一至二年的 10 二至三年的 30 三至四年的 50 四至五年的 80 五年以上的 100 2.8.3 坏账损失的核算方法 本公司采用备抵法核算应收账款和其他应收款的坏账损失实际发生坏账时将确认为坏账的应收账款和其他应收款冲减坏账准备 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第36页 2.9 存货及

85、存货跌价准备的核算方法 2.9 存货及存货跌价准备的核算方法 本公司存货分为原材料在产品产成品低值易耗品委托加工材料等其计价方法为 西飞国际 1原材料购入和发出采用计划成本法核算月末按各产品实际消耗材料分摊材料成本差异将计划成本调整为实际成本 2低值易耗品工具家具采用五五摊销法核算专用工艺装备根据飞机零件价格中确定的工装费用按销售架次进行摊销 3产成品入库采用实际成本法发出采用移动加权平均法核算 西飞铝业公司 1原材料购入和发出采用计划成本法核算月末结转应负担的材料成本差异将计划成本调整为实际成本 2低值易耗品采用五五摊销法核算 3产成品入库和发出采用计划成本法月末结转其应负担的产品成本差异将

86、计划成本调整为实际成本 本公司对存货采用永续盘存制 本公司子公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备年度终了本公司对存货进行全面清查如由于存货遭受毁损全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因使存货可变现净值低于成本价时按规定计提存货跌价准备计入当期损益 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取 2.10 长期投资及长期投资减值准备核算方法 2.10 长期投资及长期投资减值准备核算方法 2.10.1 长期股权投资 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价 本公司拥有被投资单位有表决权资本总额 20%不含以下股权或虽拥有20%或 20%以上但不具有重大影响的投资采

87、用成本法核算对拥有被投资单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第37页 有表决权资本总额 20% 含 以上股权 或虽投资不足 20% 但有重大影响的投资采用权益法核算对拥有被投资单位 50%不含以上股权或虽然不足 50%但实际拥有控制权的采用权益法核算并编制合并会计报表 对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额合同规定了投资期限的 在投资期限内平均摊销股权投资差额 若没有约定投资期限在不超过 10 年的期限内平均摊销 对于初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额计入资本公积 2.10.2 长期债权投资 长期债权投资在取得时按取得时的实际

88、成本作为初始投资成本 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销 长期债券投资在债券存续期间按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入加上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益处置长期债权投资时 按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额 作为当期投资损益 2.10.3 长期投资的处置 处置长期投资时按实际取得的价款与长期投资账面价值的差额作为当期投资损益 2.10.4 长期投资减值准备 本公司对所发生的长期股权投资 根据下列迹象判断是否应当

89、计提减值准备 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化 被投资单位所从事产业生产技术或竞争者数量等发生变化 被投资单位已失去竞争能力从而导致财务状况发生严重恶化 被投资单位的财务状况现金流量发生严重恶化 长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定如按上述判断标准估计其未来可收回金额低于长期投资账面价值的按其差额计提长期投资减值准备 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第38页 2.11 委托贷款的核算方法 2.11 委托贷款的核算方法 2.11.1 委托

90、贷款应按期计提利息计入当期损益公司按期计提的利息到付息期不能收回的应该停止计提利息并冲回原已计提的利息 2.11.2 本公司对委托贷款本金进行定期检查 并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量可收回金额低于委托贷款本金的差额应当计提减值准备 2.11.3 在资产负债表上 委托贷款的本金和应收利息减去计提的减值准备后的净额并入短期投资或长期债权投资项目 2.12 固定资产2.12 固定资产累计折旧和固定资产减值准备的核算方法 累计折旧和固定资产减值准备的核算方法 2.12.1 固定资产标准 本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物机器设备运输设备等作为固定资产对非生产经营用主要设备的资产单位价

91、值在 2000 元以上且使用年限在两年以上的,也作为固定资产 2.12.2 固定资产的分类 本公司根据生产经营的实际情况将固定资产分为房屋建筑物机械设备动力设备仪器仪表运输设备和办公设备等七类 2.12.3 固定资产的计价方法 本公司对固定资产采用实际成本法计价 2.12.4 固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用分类直线法同时按预计净残值率 3%和规定的折旧年限确定的年折旧率如下 西飞国际 西飞铝业公司 资 产 类 别 折旧年限 年折旧率 折旧年限 年折旧率 房屋 30 3.2 30 3.2 建筑物 15 6.5 15 6.5 机械设备 10 9.7 14 6.9 动力设备 11 8.8 15

92、 6.5 仪器仪表 4-8 24.3-12.1 8 12.1 运输设备 6 16.2 6 16.2 办公设备 8 12.1 6-15 16.17-6.47 本公司固定资产按月提取折旧当月增加的固定资产从下月起计提折旧西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第39页 当月减少的固定资产从下月起停止计提折旧 2.12.5 固定资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查如果由于市价持继下跌或技术陈旧损坏长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备但当存在下列情形之一时按该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备

93、 1长期闲置不用在可预见的未来不会再使用且已无转让价值的固定资产 2由于技术进步等原因已不可使用的固定资产 3虽然固定资产尚可使用但使用后生产大量不合格品的固定资产 4已遭毁损以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 5其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 已计提减值准备的固定资产按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额 如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复按照固定资产价值恢复后的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时对此前已计提的累计折旧不作调整 2.13 在建工程及在建工程减值准备核算方法 2

94、.13 在建工程及在建工程减值准备核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算 在建筑期或安装期内为工程所发生的借款利息支出计入工程成本在建工程自达到预定可使用状态之日起转入固定资产对工期较长金额较大且分期分批完工的项目在办理分项竣工手续后暂估计入固定资产待工程全部完工后再按竣工决算价调整固定资产原价和已计提的折旧 在建工程减值准备如果年度终了存在下列一项或若干项情况的对可收回金额低于账面价值的差额按单项计提在建工程减值准备并计入当期损益 1长期停建并且预计在三年内不会重新开工的在建工程 2所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后并且给公司带来的经西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003

95、年年度报告 第40页 济利益具有很大的不确定性 3其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 2.14 借款费用的核算方法 2.14 借款费用的核算方法 2.14.1 本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出汇兑净损失金融机构手续费折价或溢价的摊销等列入财务费用 2.14.2 为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用在工程已达到预定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本在工程已达到预定可使用状态后计入财务费用因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用如果金额较大属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的计入所购建固定资产的成本如果某项固定资产的购建发生非正常中断并

96、且中断时间连续超过 3 个月含 3 个月应当暂停借款费用的资本化其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序则其中断期间发生的借款费用仍应计入工程成本 2.15 无形资产计价2.15 无形资产计价摊销及无形资产减值准备的核算方法 摊销及无形资产减值准备的核算方法 2.15.1 无形资产计价和摊销方法 无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价在有效使用期内分期平均摊销本公司无形资产具体项目及摊销年限如下 1土地使用权有规定使用年限的按其使用年限分期摊销没有规定使用年限的按 50 年平均摊销 2专有技术自购买之日起分 10 年摊销 2.15.2

97、无形资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末 检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力如果由于无形资产已被其他新技术所替代使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响或由于市价大幅下跌在剩余摊销年限内预期不会恢复或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第41页 2.16 长期待摊费用摊销政策 2.16 长期待摊费用摊销政策 本公司长期待摊的费用项目在其受益期内分期平均摊销如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的将尚未摊销的该项

98、目和摊余价值全部转入当期损益 除购建固定资产外所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用中归集在开始生产经营的当月一次性摊销计入当月损益 2.17 预计负债的核算方法 2.17 预计负债的核算方法 2.17.1 本公司不确认或有资产 2.17.2如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件 本公司将其作为负债在资产负债表中作为预计负债项目单独反映 1该义务是企业承担的现时义务 2该义务的履行很可能导致经济利益流出企业 3该义务的金额能够可靠地计量 2.17.3 预计负债金额的确认 1预计负债的金额应当是清偿该负债所需支出的最佳估计数 2如果所需支出存在一个金额范围则最佳估计数应按该范围的上下限金额的

99、平均数确定 3如果所需支出不存在一个金额范围则最佳估计数应按如下方法确定 或有事项涉及单个项目时最佳估计数按最可能发生的金额确定 或有事项涉及多个项目时 最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定 4 如果清偿符合上述确认条件的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿则补偿金额只能在基本确定能收到时作为资产单独确认但确认的补偿金额不应当超过所确认负债的账面价值 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第42页 2.18 应付债券的核算方法 2.18 应付债券的核算方法 本公司发行的债券对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销公司按期计提债券利息分

100、期计提的利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额列入财务费用若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息在工程已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按借款费用资本化原则列入工程成本工程已达到预定可使用状态后计入当期损益 2.19 收入确认原则 2.19 收入确认原则 2.19.1 商品销售本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方不再对该商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权与交易相关的经济利益相关的收入已经收到或取得了收款的证据并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现 2.19.2 提供劳务当劳务总收入和总成本能够可靠地计量

101、与交易相关的经济利益能够流入企业 劳务的完成程度能够可靠地确定时 确认劳务收入的实现 2.19.3 让渡资产使用权收入他人使用本公司资产当与交易相关的经济利益能够流入企业收入金额能够可靠地计量时确认利息或使用费收入的实现 2.20 所得税的会计处理方法 2.20 所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法核算 2.21 合并会计报表编制方法 2.21 合并会计报表编制方法 2.21.1 合并会计报表合并范围的确定原则本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字199511 号文合并会计报表暂行规定和财政部财会二字19962 号文关于合并会计报表合并范围请示的复函的规定确定 2.21.2

102、合并会计报表的编制方法本公司的合并会计报表是以本公司母公司和纳入合并范围的子公司个别会计报表及其他有关资料为依据 合并资产 负债所有者权益以及利润表各项目并将本公司母公司对子公司的权益性资本投资项西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第43页 目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额以及本公司母公司与其所属子公司 子公司相互之间发生的重大内部交易 往来账项予以抵销后编制而成 如果子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在重大差异在合并前需按照本公司的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行调整然后以经调整后的个别会计报表为基础按照上述方法编制合并会计报表 2.21.

103、3 少数股东权益和本期损益的确定少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定少数股东本期损益根据本公司所属各子公司各年度内实现的损益扣除本公司投资收益后的余额计算确定 2.22 会计政策变更 2.22 会计政策变更 2.22.1本公司对报告年度资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利,原作为期后事项的调整事项,计入 应付股利项目现按照现行会计制度的规定不作会计处理只在报告年度的会计报表附注中单独披露上述会计政策变更已采用追溯调整法相应调整了期初留存收益及相关项目的期初数利润及利润分配表的上年同期数栏已按调整后的数字填

104、列由于会计政策变更调减了 2002 年末的应付股利 39,150,000.00 元调增了2003 年年初留存收益 39,150,000.00 元 其中 未分配利润调增了 39,150,000.00元利润及利润分配表上年同期数栏的年初未分配利调增 52,852,500.00 元应付普通股利调增 52,852,500.00 元 2.22.2 本公司根据财政部财会200310 号文的相关规定 对自该规定发布之日后发生的对外投资将初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额计入 资本公积股权投资准备 科目 对该规定发布之前的对外投资已计入 长期股权投资股权投资差额科目的不再作追溯调整对其余额继续采用

105、原有的会计政策直至摊销完毕为止 附注 3 利润分配办法 附注 3 利润分配办法 根据国家有关法律法规的要求及公司章程的规定本公司各年度的税西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第44页 后利润按照下列顺序分配 1弥补以前年度亏损 2提取 10%的法定盈余公积金 3提取 5%-10%法定公益金 4提取任意盈余公积金 5分配普通股股利 附注 4 税项 4.1 公司主要适用的税种和税率 附注 4 税项 4.1 公司主要适用的税种和税率 4.1.1 增值税公司经税务机关核定为一般纳税人航空产品及转包生产产品属免税产品其他产品销项税率为 17%按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差

106、额缴纳 4.1.2 城市维护建设税按实际缴纳流转税额的 7%缴纳 4.1.3 教育费附加按实际缴纳流转税额的 3%缴纳 4.1.4 所得税按 15%的税率缴纳所得税 4.2 优惠税率及批文 4.2 优惠税率及批文 本公司经陕西省科学技术委员会陕科委火发1997025 号文认定为高新技术企业根据陕西省国家税务局陕国税函1997369 号文批复自投产年度起免征所得税两年自 1999 年 7 月起减按 15%的税率征收企业所得税 本公司控股子公司西飞铝业所从事的铝合金系列产品的生产经营属当前国家重点鼓励发展的产业根据陕西省国家税务局陕国税函200325 号文批复享受国家西部大开发企业所的税优惠政策自

107、 2002 年至 2010 年期间所从事的铝合金系列全年主营业务收入若超过总收入 70%以上的经西安市国家税务局审核确认可减按 15%税率征收企业所得税 附注 5 控股子公司及合营企业 附注 5 控股子公司及合营企业 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第45页 纳入合并报表范围的子公司 公司名称 注册地址 注册资本元 经营范围 初始投资额 元 拥有权益比例% 西飞铝业公司 西安市阎良区 180,076,000.00 铝合金系列产品的设计 生产 销售 134,460,000.00 63.40% 附注 6 合并会计报表主要项目注释 附注 6 合并会计报表主要项目注释 下列被注

108、释的会计报表项目除特别注明时间的之外资产负债表项目期初数系2002 年 12 月 31 日的余额期末数系 2003 年 12 月 31 日的余额利润及利润分配表项目上期数系 2002 年 1-12 月的发生数 本期数系 2003 年 1-12 月的发生数,货币单位为人民币元含附注 7附注 8附注 9 6.1 货币资金 6.1 货币资金 本公司 2003 年 12 月 31 日的货币资金余额为 227,913,467.75 元 6.1.1 分类列示 项 目 期 末 数 期 初 数 备 注 现金 61,918.75 95,437.66 银行存款 226,295,914.62 231,556,236

109、.15 其他货币资金 1,555,634.38 9,592,895.96 汇票保证金 合 计 227,913,467.75 241,244,569.77 6.1.2 期末货币资金中,不存在冻结抵押等变现限制全部的货币资金不存在潜在的收回风险 6.2 短期投资 6.2 短期投资 本公司 2003 年 12 月 31 日短期投资的净额为 43,660,000.00 元 6.2.1 分类列示 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 股权投资 债券投资 100,010.00 其他投资 65,760,000.00 22,100,000.00 65,760,000.00 19,

110、410,000.00 合 计 65,760,000.00 22,100,000.00 65,860,010.00 19,410,000.00 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第46页 6.2.1 其他投资委托理财的期末明细情况如下 受托方 金 额 期 限 保证方 保证条件 其他条件 备 注 深圳天鹏投资有限公司 35,760,000.00 2001/03/28 至2004/12/28 山东证券有限责任公司深圳证券营业部 受托方提供抵押账户内现金及股票市值不少于4000 万元用于抵押 保证方负责监管抵押账户当委托方委托管理资产与抵押资产之和低于6000万元时保证方应要求受

111、托方及时平仓否则保证方应承担连带责任 该协议经 2003年3月24日公司第二届董事会第十六次会议决议延期至2004 年 12 月28 日本年度计提减值准备2,690,000.00元 中德邦资产控股有限公司 30,000,000.00 2001/12/29 至2003/12/29 联合证券有限责任公司北京北三环东路营业部 受托方提供抵押账户内现金及股票市值不少于3000 万元用于抵押 保证方负责监管抵押账户当委托方委托管理资产与抵押资产之和低于5400万元时保证方应要求受托方补足资金否则督促其及时平仓且承担连带责任 该 协 议 已 于2003 年 12 月23 日到期经双方协商一致同意延期 合

112、计 65,760,000.00 6.2.2 期末其他投资中委托深圳天鹏投资有限公司的 35,760,000.00 元委托投资协议已办理了延期手续根据 2003 年 12 月 31 日中国证券报公布的上海证券交易所和深圳证券交易所 2003 年 12 月 31 日的证券行情 本公司该笔委托理财期末持有的股票投资的市价为 13,660,000.00 元本公司计提了短期投资跌价准备 22,100,000.00 元 6.2.3 本公司对 2001 年 3 月 28 日与深圳天鹏投资有限公司签署委托投资协议到期后委托方已与受托方及保证方协商延期至 2004 年 12 月 28 日 6.2.4 本公司期末

113、短期投资不存在变现的限制 6.3 应收票据 6.3 应收票据 本公司 2003 年 12 月 31 日应收票据余额为 66,118,826.72 元 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第47页 6.3.1 分类列示 项 目 期 末 数 期 初 数 备 注 银行承兑汇票 4,150,000.00 1,059,418.49 商业承兑汇票 61,968,826.72 112,000,000.00 合 计 66,118,826.72 113,059,418.49 6.3.2 应收票据减少 46,940,591.77 元下降 41.52%主要是由于应收西飞集团所开具的承兑汇票到期所

114、致 6.3.3 本公司本期末应收票据前五名金额合计为 65,918,826.72 元占应收票据总额的 99.70% 6.3.4 本公司应收票据无质押情况 6.3.5 本公司期末的应收票据中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联单位的欠款明细情况如下 出票单位 金 额 备 注 西飞集团公司 60,079,378.08 商业承兑汇票 6.4 应收股利 6.4 应收股利 本公司 2003 年 12 月 31 日应收股利期末无余额分类列示如下 项 目 期 末 数 期 初 数 备 注 西安飞机工业集团财务公司 4,952,109.24 合 计 4,952,109.24 6.5 应

115、收账款 6.5 应收账款 本公司 2003 年 12 月 31 日应收账款的净额为 231,479,549.87 元 6.5.1 账龄分析 期 末 余 额 期 初 余 额 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 一年以内的 203,574,081.75 77.84 2,968,309.31 201,194,245.02 84.73 8,832,232.94 一至二年的 15,809,114.75 6.04 1,580,911.48 17,559,671.15 7.39 1,755,967.11 二至三年的 14,555,592.94 5.57 4,366,677.89 10

116、,329,268.58 4.35 3,098,780.57 三年以上的 27,592,791.23 10.55 21,136,132.12 8,386,453.88 3.53 8,289,833.96 合 计 261,531,580.67 100 30,052,030.80 237,469,638.63 100 21,976,814.58 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第48页 6.5.2 本公司期末的应收账款中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款明细情况如下 单位名称 期 末 数 期 初 数 备 注 西飞集团公司 133,636,522.56 1

117、12,916,649.94 货 款 6.5.3 本公司对期末的应收账款除应收关联方单位款项不计提坏账准备外均计提了坏账准备 6.5.4本公司对南京国营新联机械厂及其他50家单位欠款期限较长或回收困难的应收款项按 100%计提了坏账准备共计提坏账准备 8,239,852.92 元 6.5.5 本公司本年度未核销应收账款 6.5.6 本公司期末应收账款前五名欠款单位欠款金额为 179,268,751.44 元占应收账款 68.55% 6.6 其他应收款 6.6 其他应收款 本公司 2003 年 12 月 31 日其他应收款的净额为 24,920,597.06 元 6.6.1 账龄分析 期 末 数

118、期 初 数 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 一年以内的 24,501,974.26 91.88 73,744.01 25,906,826.53 94.31 39,516.90 一至二年的 343,297.01 1.29 32,389.71 59,074.30 0.22 5,907.42 二至三年的 62,785.54 0.24 16,585.67 29,500.00 0.11 8,850.00 三年以上的 1,760,102.68 6.59 1,624,843.04 1,474,157.01 5.36 1,429,561.37 合 计 26,668,159.49 1

119、00 1,747,562.43 27,469,557.84 100 1,483,835.69 6.6.2 其他应收款中无持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的欠款 6.6.3 本公司对期末的其他应收款除期货保证金 16,111,171.58 元及备用金等不计提坏账准备外均计提了坏账准备 6.6.4 本公司本年度未核销其他应收款 6.6.5本公司对五年以上的其他应收款项1,502,483.57元按100%计提了坏账准备 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第49页 6.6.6 本公司期末其他应收款主要款项为期货保证金及备用金等欠款金额为16,414,748.58

120、 元占其他应收款 61.55% 6.7 预付账款 6.7 预付账款 本公司 2003 年 12 月 31 日预付账款的余额为 66,163,358.11 元 6.7.1 账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 一年以内的 65,832,235.12 99.49 54,711,874.48 98.94 一至二年的 64,080.21 0.1 135,036.49 0.24 二至三年的 136,483.09 0.21 404,313.05 0.73 三年以上的 130,559.69 0.2 50,000.00 0.09 合 计 66,163,358.11 100

121、55,301,224.02 100 6.7.2 预付账款增加 10,862,134.09 元,上升 19.64%,主要原因为原材料采购预付货款增加所致 6.7.3 本公司期末前五名预付账款单位金额为 34,452,986.06 元 6.7.4 预付账款中无预付持本公司 5%含 5%以上表决权股份的股东单位及其他关联单位的款项 6.7.5 期末超过二年以上预付账款为 267,042.78 元未收回的原因是与供货方尚在结算之中 6.8 存货 6.8 存货 本公司 2003 年 12 月 31 日存货的净额为 656,265,162.67 元 6.8.1 分类列示 期 末 数 期 初 数 项 目 金

122、额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 212,314,306.52 282,727,101.90 2,468,923.20 在产品 225,849,202.64 189,492,314.36 产成品 83,386,954.27 431,151.75 101,879,365.87 431,151.75 委托加工材料 1,013,161.26 2,823,208.73 低值易耗品 131,299,060.66 131,367,555.93 在途物资 委托代销商品 2,833,629.07 5,239,358.13 合 计 656,696,314.42 431,151.75 713,528,904.

123、92 2,900,074.95 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第50页 6.8.2 低值易耗品主要为专用工艺装备本期变动情况如下 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 金 额 131,367,555.93 24,071,478.97 24,139,974.24 131,299,060.66 6.8.3 存货跌价准备 项 目 期初数 本期计提 本期转回 期末数 在途物资 原材料 2,468,923.20 2,468,923.20 包装物 低值易耗品 库存商品 431,151.75 431,151.75 委托加工物资 委托代销商品 受托代销商品 分期收款发出商品 合

124、 计 2,900,074.95 2,468,923.20 431,151.75 6.8.4 本公司确定存货可变现净值的依据为用于生产而持有的材料等如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本则该材料仍然按成本计量如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本则将该材料按可变现净值计量为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货通常以合同价格作为其可变现净值的计量基础如果本公司持有存货的数量多于销售合同订购数量超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础用于出售的材料等以市场价格作为其可变现净值的计量基础 6.9 待摊费用 6.9 待摊费用 本公司 2003 年 12 月 31 日待摊费用的余额为1

125、,184,815.85元 类 别 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 保险费 1,715,113.79 1,710,221.96 2,295,519.90 1,129,815.85 维修费 60,000.00 5,000.00 55,000.00 合 计 1,715,113.79 1,770,221.96 2,300,519.90 1,184,815.85 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第51页 待摊费用期末余额为受益期跨期的待摊费用 6.10 长期股权投资 6.10 长期股权投资 本公司 2003 年 12 月 31 日长期股权投资的净额为 159,355,

126、766.17 元 6.10.1 分类列示 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 1股票投资 2其他长期股权投资 156,970,852.27 3,769,501.85 1,384,587.95 159,355,766.17 对子公司投资 6,921,034.81 1,384,207.00 5,536,827.81 对合营企业投资 对联营企业投资 139,049,817.46 3,769,501.85 380.95 142,818,938.36 其他 11,000,000.00 11,000,000.00 合 计 156,970,852.27 3,769,501.85 1,384,

127、587.95 159,355,766.17 6.10.2 其他长期股权投资 被投资单位名称 投资起止 期 投资金额 占被投资单位注册资本比例% 核算 方法 备 注 西飞集团财务公司 长期 31,919,615.60 10.00 权益法 西飞铝业 西飞集团财务公司 长期 106,799,856.63 33.30 权益法 西飞国际 西飞装饰装修公司 长期 1,000,000.00 0.94 成本法 西飞铝业 国泰君安证券股份有限公司 长期 10,000,000.00 0.27 成本法 西飞国际 西安西飞天澳建材有限公司 长期 1,000,000.00 50.00 权益法 西飞国际 合 计 150,

128、719,472.23 6.10.3 采用权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 西飞集团财务公司 (西飞铝业公司) 西飞集团财务公司 (西飞国际) 西安西飞天澳 建材有限公司 初始投资额 31,747,321.44 105,556,264.27 1,000,000.00 期初余额 31,919,615.60 106,799,856.63 1,000,000.00 追加投资额 本期权益增减额 833,327.98 2,775,305.85 80,509.46 累计权益增减额 1,005,622.14 4,018,517.26 80,509.46 本期分得红利 380.95 期末余额 32,75

129、2,943.58 109,574,781.53 1,080,509.46 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第52页 6.10.4 本公司上述采用权益法核算的长期股权投资中 被投资单位西飞集团财务公司执行金融企业会计制度本公司确认投资收益时未进行调整 6.10.5 本公司期末持有的长期股权投资不存在任何变现的重大限制 6.10.6 长期股权投资差额 被投资单位 初始发生额 摊销期限 期初余额 本期摊销额 摊余价值 备 注 西飞铝业 13,842,069.73 10 年 6,921,034.81 1,384,207.00 5,536,827.81 西飞集团财务公司 -556

130、,264.27 10 年 -463,553.55 -55,626.44 -407,927.11 西飞国际投资 西飞集团财务公司 -247,321.44 10 年 -206,101.22 -24,732.12 -181,369.10 西飞铝业投资 合 计 6,251,380.04 1,303,848.44 4,947,531.60 对子公司西飞铝业长期股权投资差额 13,842,069.73 元,其中 5,553,438.38 元系本公司上市时资产评估结果本公司已调账而子公司铝业公司未调账的差额8,288,631.35 元为本公司 1997 年 6 月投资铝业公司 90,300,000.00 元

131、产生的差额 对西飞集团财务公司长期股权投资差额-556,264.27 元系本公司的初始投资成本与应享有其所有者权益的差额 对西飞集团财务公司长期股权投资差额-247,321.44 元系子公司西飞铝业追加投资后由成本法改为权益法核算投资成本与应享有其所有者权益的差额 6.10.7 本公司子公司均未出现需要计提长期投资减值准备的情况 6.11 固定资产及折旧 6.11 固定资产及折旧 本公司 2003 年 12 月 31 日固定资产的净额为 684,404,926.35 元 6.11.1 分类列示 项 目 期 初 余 额 本期增加数 本期减少数 期 末 余 额 一固定资产 房屋 332,313,1

132、12.22 12,571,541.93 1,404,358.89 343,480,295.26 建筑物 7,559,579.43 53,241.29 418,923.22 7,193,897.50 机械设备 687,582,437.54 47,123,365.09 2,390,188.60 732,315,614.03 动力设备 159,996,239.44 3,164,985.25 612,794.00 162,548,430.69 仪器仪表 46,284,719.51 8,362,166.04 333,905.00 54,312,980.55 运输设备 8,556,288.22 4,044

133、,362.85 4,506,783.97 8,093,867.10 办公设备 3,155,724.51 279,405.12 5,706.00 3,429,423.63 合 计 1,245,448,100.87 75,599,067.57 9,672,659.68 1,311,374,508.76 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第53页 二累计折旧 房屋 63,879,057.59 14,321,440.14 0.00 78,200,497.73 建筑物 4,575,004.92 249,892.65 1,449,040.59 3,375,856.98 机械设备 37

134、7,236,550.19 44,836,976.72 1,627,519.25 420,446,007.66 动力设备 79,610,033.04 5,200,130.27 476,306.10 84,333,857.21 仪器仪表 24,110,928.23 6,334,940.01 324,333.72 30,121,534.52 运输设备 5,641,769.18 1,295,729.12 3,593,092.09 3,344,406.21 办公设备 2,260,123.24 342,327.39 0.00 2,602,450.63 合 计 557,313,466.39 72,581,4

135、36.30 7,470,291.75 622,424,610.94 三固定资产减值准备 房屋 1,269,198.58 1,269,198.58 建筑物 机械设备 2,528,920.41 253,601.81 66,720.78 2,715,801.44 动力设备 0 0 仪器仪表 107,804.08 8,362.18 1,504.67 114,661.59 运输设备 140,504.78 452,805.08 148,000.00 445,309.86 办公设备 合 计 4,046,427.85 714,769.07 216,225.45 4,544,971.47 四固定资产净额 684

136、,088,206.63 2,302,862.20 1,986,142.48 684,404,926.35 6.11.2 本公司 2003 年 12 月 31 日固定资产中由于部分固定资产存在长期闲置等情形而导致可收回金额低于其账面价值故本公司计提了固定资产减值准备4,544,971.47 元 6.11.3本公司本期增加的固定资产中有71,214,525.90元系由完工的在建工程转入 6.11.4 本公司本期将账面原值为 7,843,671.57 元已提折旧 6,021,251.16元的固定资产报废转出 6.11.5 本公司期末没有用于抵押的固定资产 6.12 在建工程 6.12 在建工程 本公

137、司 2003 年 12 月 31 日在建工程的净额为 187,355,469.21 元 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第54页 6.12.1 分项列示 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产数 其他减少数 期末数 资金来源 第 二 喷 涂生产线 7,586,876.73 7,586,876.73 自筹 喷 涂 生 产线 5,822,417.21 0 5,572,577.56 249,839.65 0 自筹 模 具 厂 房改造 3,669,950.38 0 3,669,950.38 0 0 自筹 VCM 生产线 967,303.00 0 0 967,303.0

138、0 0 自筹 转包生产 技 改 8,952,619.63 0 7,202,622.27 1,749,997.36 0 自筹 数 控 加 工中心技改 25,275,537.11 911,791.37 18,858,976.42 80,180.00 7,248,172.06 募股 零星工程 934,513.04 5,703,324.65 2,337,895.10 55,000.00 4,244,942.59 自筹 先 进 特 种工艺技改 14,858,708.99 35,573,239.58 22,879,180.06 540.00 27,552,228.51 募股 钣 金 零 件制 造 中 心技

139、改 10,004,208.80 8,518,084.82 3,923,316.81 2,860.00 14,596,116.81 募股 国 外 机 翼生 产 线 技改 8,829,503.58 101,839,542.30 6,770,007.30 94,876.38 103,804,162.20 募股 专用仓库 10,319,245.49 10,555,881.47 20,875,126.96 募股 其他工程 1,447,843.35 1,447,843.35 合 计 89,634,007.23 172,136,584.27 71,214,525.90 3,200,596.39 187,35

140、5,469.21 6.12.2 本公司工程项目无专项借款无资本化利息 6.12.3 本公司期末在建工程未发现可回收金额低于账面价值的情况 6.13 无形资产 6.13 无形资产 本公司 2003 年 12 月 31 日无形资产的净额为 11,433,428.49 元 6.13.1 分项列示 种 类 原始成本 期初余额 本 期 增加数 本 期 转出数 本 期 摊销数 期末余额 摊余年限 土 地 使用权 11,320,135.35 9,416,889.57 226,402.72 9,190,486.85 44 软 件 2,954,464.05 2,717,454.19 105,000.00 579

141、,512.55 2,242,941.64 3 合 计 14,274,599.40 12,134,343.76 105,000.00 805,915.27 11,433,428.49 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第55页 6.13.2 本公司期末无形资产未发现可回收金额低于账面价值的情况 6.14 长期待摊费用 6.14 长期待摊费用 本公司 2003 年 12 月 31 日长期待摊费用的余额为 186,795.80 元 种 类 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 摊余年限 模具 384,791.50 225,274.96 38,479.16 186,

142、795.80 3 合 计 384,791.50 225,274.96 38,479.16 186,795.80 6.15 短期借款 6.15 短期借款 本公司 2003 年 12 月 31 日短期借款的余额为 99,000,000.00 元分项列示 借款类别 期 末 数 期 初 数 备 注 担保借款 99,000,000.00 100,000,000.00 抵押借款 信用借款 合 计 99,000,000.00 100,000,000.00 6.16 应付票据 6.16 应付票据 本公司 2003 年 12 月 31 日应付票据的余额为 115,567,303.37 元分项列示 票据种类 期

143、末 数 期 初 数 备 注 商业承兑汇票 81,424,432.21 57,836,060.83 银行承兑汇票 34,142,871.16 36,010,000.00 合 计 115,567,303.37 93,846,060.83 应付票据中应付持本公司 5%含 5%以上表决权股份的股东单位的款项明细情况如下 单位名称 期 末 数 期 初 数 备 注 西飞集团公司 66,822,697.42 运输费动力费修理费 6.17 应付账款 6.17 应付账款 本公司 2003 年 12 月 31 日应付账款的余额为 67,268,139.43 元 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报

144、告 第56页 6.17.1 账龄分析 账 龄 期 末 数 期 初 数 备 注 一年以内的 66,475,434.86 71,004,447.56 一至二年的 792,704.57 二至三年的 三年以上的 合 计 67,268,139.43 71,004,447.56 6.17.2 应付账款中应付持本公司 5%含 5%以上表决权股份的股东单位的款项明细情况如下 单位名称 期 末 数 期 初 数 备 注 西飞集团公司 905,668.73 运输费动力费修理费 6.17.3 本公司期末逾期 1 年以上未偿还的应付账款为 792,704.57 元系供销双方合同尚未执行完毕 6.18 预收账款 6.18

145、 预收账款 本公司 2003 年 12 月 31 日预收账款的余额为 16,769,448.62 元 6.18.1 账龄分析 账 龄 期 末 数 期 初 数 备 注 一年以内的 15,260,618.78 13,669,378.44 一至二年的 925,950.49 275,797.47 二至三年的 516,503.08 36,623.49 三年以上的 66,376.27 合 计 16,769,448.62 13,981,799.40 6.18.2 预收账款中无应付持本公司 5%含 5%以上表决权股份的股东单位款项 6.18.3 本公司期末预收账款中逾期 1 年以上的款项为 1,508,829

146、.84 元主要原因系与购货方尚未结算所致 6.19 应付股利 6.19 应付股利 6.19.1 本公司 2003 年 12 月 31 日应付股利期末余额为 11,500.00 元明细如西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第57页 下表 投资者名称 期 末 数 期 初 数 备 注 上市流通个人股 西飞国际 国有法人股 西飞国际 企业法人股 11,500.00 11,200.00 西飞铝业公司 合 计 11,500.00 11,200.00 6.19.2 应付股利期初数中减少 39,150,000.00 元系本公司分配现金股利会计政策变更追溯调整详见附注 2.2所致 6.20

147、应交税金 6.20 应交税金 6.20.1 本公司 2003 年 12 月 31 日应交税金的余额 18,756,377.36 元分税种如下 税 种 法定税率 期 末 数 期 初 数 备 注 增值税 17% 1,251,179.54 -23,025,184.30 营业税 5% 0 12,698.77 城建税 7% 1,441,843.00 1,713,080.35 企业所得税 15% 10,036,947.35 13,682,232.01 个人所得税 5,007,110.57 6,599,039.52 房产税 919,176.90 919,176.90 车船税 120.00 120.00 印花

148、税 100,000.00 合 计 18,756,377.36 -98,836.75 6.20.2 本公司子公司西飞铝业享受国家西部大开发企业所的税优惠政策 经国家相关税务部门核准2003 年按 15%的税率缴纳企业所得税 6.20.3.根据西安市国家税务局审核批准国产设备投资抵免 2002 年所得税4,503,174.90 元 6.20.4 本公司子公司西飞铝业根据西安市国家税务局闫良分局审核批准,退还2001 年多缴的企业所得税 1,584,909.75 元 6.21 其他应交款 6.21 其他应交款 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第58页 本公司 2003 年 1

149、2 月 31 日其他应交款的余额为 866,163.27 元明细如下 项 目 计缴标准 期末余额 性 质 教育费附加 3% 655,776.38 其他 210,386.89 合 计 866,163.27 6.22 其他应付款 6.22 其他应付款 本公司 2003 年 12 月 31 日其他应付款的余额为 24,869,953.57 元 6.22.1 账龄分析 账 龄 期 末 数 期 初 数 备 注 一年以内的 23,711,011.23 50,251,181.28 一至二年的 1,158,942.34 二至三年的 三年以上的 合 计 24,869,953.57 50,251,181.28 6

150、.22.2 其他应付款中无应付持本公司 5%含 5%以上表决权股份的股东单位的款项 6.22.3 其他应付款期末余额主要为技改工程 采购设备的质量保证金及代扣个人尚未支付的款项等 6.23 股本6.23 股本 见第 6 页 6.24 资本公积 6.24 资本公积 本公司 2003 年 12 月 31 日资本公积的余额为 1,399,612,386.76 元 列示如下 项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 股本溢价 1,399,612,386.76 1,399,612,386.76 接受捐赠非现金资产 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 关联交

151、易差价 合 计 1,399,612,386.76 1,399,612,386.76 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第59页 6.25 盈余公积 6.25 盈余公积 本公司 2003 年 12 月 31 日盈余公积的余额为 92,945,366.13 元分项列示如下 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 34,280,335.36 3,192,195.59 37,472,530.95 公 益 金 21,647,985.44 3,192,195.59 24,840,181.03 任意盈余公积 30,632,654.15 30,632,654.1

152、5 合 计 86,560,974.95 6,384,391.18 92,945,366.13 6.26 未分配利润 6.26 未分配利润 本公司 2003 年 12 月 31 日的未分配利润为 45,177,443.38 元 6.26.1 变动情况如下 项 目 金 额 本年净利润 31,921,955.86 加年初未分配利润 58,789,878.70 盈余公积转入 减提取法定盈余公积 3,192,195.59 提取法定公益金 3,192,195.59 减提取任意盈余公积 应付普通股股利 39,150,000.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 45,177,443.38 6.26.2

153、依据本公司2004年3月16日第三届二次董事会拟提请股东大会批准的利润分配预案按本期净利润 10%的比例提取法定盈余公积按 10%的比例提取法定公益金,本公司调整了 2003 年度相关会计报表该分配预案尚待股东大会通过 6.27 主营业务收入 6.27 主营业务收入 本公司 2003 年共计实现主营业务收入为 905,722,725.92 元 6.27.1 按产品列示 产品名称 本 期 数 上 期 数 飞机零部件 639,535,293.13 740,079,216.04 铝型材 188,557,667.92 196,564,580.01 汽车零部件 20,302,605.70 24,756,

154、671.87 VCM 板 装饰材料 57,327,159.17 55,578,488.00 合 计 905,722,725.92 1,016,978,955.92 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第60页 6.27.2 本期销售收入比上期减少 111,256,230.00 元降幅为 10.94%主要是由于飞机零部件订货减少销售数量减少所致 6.27.3 本公司本期向前 5 位销售商销售总额为 701,575,633.35 元占销售额的 77.46% 6.28 主营业务成本 6.28 主营业务成本 本公司 2003 年共计发生主营业务成本为777,954,405.99元

155、6.28.1 按产品列示 产品名称 本 期 数 上 期 数 飞机零部件 539,033,733.59 594,953,299.90 铝型材 164,277,931.07 176,344,063.48 汽车零部件 23,571,166.46 20,909,088.86 VCM 板 装饰材料 51,071,574.87 48,989,167.63 合 计 777,954,405.99 841,195,619.87 6.28.2 本期主营业务成本比上期减少 63,241,213.88 元降幅为 7.52%主要是由于飞机零部件销售数量减少所致 6.29 主营业务税金及附加 6.29 主营业务税金及附加

156、 项 目 本 期 数 上 期 数 计 缴 标 准 城建税 868,005.53 924,295.96 7% 教育费附加 376,680.07 396,126.84 3% 合 计 1,244,685.60 1,320,422.80 6.30 其他业务利润 6.30 其他业务利润 项 目 本 期 数 上 期 数 其他业务收入 材料等 18,182,425.19 19,868,726.29 其他业务支出 12,464,581.18 16,540,689.28 其他业务利润 5,717,844.01 3,328,037.01 6.31 管理费用 6.31 管理费用 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2

157、003 年年度报告 第61页 6.31.1 分项列示 类 别 本 期 数 上 期 数 管理费用 73,625,337.20 76,325,630.23 合 计 73,625,337.20 76,325,630.23 6.32 财务费用 6.32 财务费用 6.32.1 分项列示 类 别 本 期 数 上 期 数 利息支出 7,563,698.06 8,036,968.23 减利息收入 2,194,524.52 1,392,269.09 汇兑损失 减汇兑收益 其 他 254,385.61 280,519.31 合 计 5,623,559.15 6,925,218.45 6.33 投资收益 6.33

158、 投资收益 6.33.1 分项列示 项 目 本 期 数 上 期 数 短期投资收益 19,226.44 长期股权投资收益 其中成本法 59,562.46 其中股票投资 其他股权投资 59,562.46 权益法 3,689,143.29 5,821,653.50 其中股票投资 其他股权投资 3,698,143.29 5,821,653.50 股权转让收益 股权投资差额摊销 -1,303,848.44 -1,303,848.44 其他投资收益 900,000.00 其中委托理财收益 900,000.00 委托贷款利息收益 其他收益 投资跌价准备 -2,690,000.00 -19,410,000.0

159、0 合 计 -225,916.25 -13,992,194.94 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第62页 6.33.2 本期投资收益比上期增加 13,766,278.69 元 增加比例为 98.39% 原因系委托理财减少计提投资跌价准备所致 6.33.3 本公司的投资收益不存在汇回的重大限制 6.34 营业外收入和营业外支出 6.34 营业外收入和营业外支出 项 目 本 期 数 上 期 数 营业外收入 883,380.94 326,085.47 营业外支出 938,101.48 1,517,085.05 6.35 支付的其他与经营活动有关的现金 6.35 支付的其他与

160、经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 24,818,960.46 元主要系营业费用和管理费用中的现金支出 6.36 收到的其他与投资活动有关的现金 6.36 收到的其他与投资活动有关的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 1,115,484.00 元 系子公司西飞铝业公司收回的期货保证金 附注 7 母公司会计报表主要项目注释 7.1 应收账款 附注 7 母公司会计报表主要项目注释 7.1 应收账款 本公司 2003 年 12 月 31 日应收账款的净额为 190,261,131.56 元 7.1.1 账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例

161、% 坏账准备 一年以内的 173,859,530.72 80.19 1,482,581.75 159,209,033.28 83.44 6,779,131.49 一至二年的 3,407,397.19 1.57 340,739.72 12,900,581.33 6.76 1,290,058.13 二至三年的 11,944,094.30 5.51 3,583,228.29 10,329,268.58 5.41 3,098,780.57 三年以上的 27,592,791.23 12.73 21,136,132.12 8,386,453.88 4.39 8,289,833.96 合 计 216,803

162、,813.44 100 26,542,681.88 190,825,337.07 100 19,457,804.15 7.1.2 本公司对期末的应收账款除应收关联方单位款项不计提坏账准备外均计提了坏账准备 7.1.3 本公司期末应收账款主要前五名欠款单位欠款金额为 174,089,487.76 元西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第63页 占应收账款总额 80.30% 7.1.4 持本公司 5%含 5%以上股份的主要股东单位欠款 单位名称 期 末 数 期 初 数 备 注 西飞集团公司 132,417,440.99 112,916,649.90 货 款 7.1.5 本公司对

163、南京国营新联机械厂及其他 50 家单位欠款期限较长或回收困难的应收款项按 100%计提了坏账准备共计提坏账准备 8,239,852.92 元 7.2 其他应收款 7.2 其他应收款 本公司 2003 年 12 月 31 日其他应收账款的净额为 8,435,582.41 元 7.2.1 账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 一年以内的 8,071,952.30 79.45 57,801.47 8,149,394.35 83.91 17,869.73 一至二年的 264,480.10 2.60 24,508.01 59,074.30 0.61

164、 5,907.43 二至三年的 62,785.54 0.62 16,585.67 29,500.00 0.30 8,850.00 三年以上的 1,760,102.68 17.33 1,624,843.06 1,474,157.01 15.18 1,429,561.36 合 计 10,159,320.62 100 1,723,738.21 9,712,125.66 100 1,462,188.52 7.2.2 其他应收款中无持本公司 5%含 5%以上股份的股东单位欠款 7.2.3 本公司对期末的其他应收款除备用金等不计提坏账准备外均计提了坏账准备本年度对五年以上的其他应收款全额计提坏账准备 1,

165、502,483.57 元 7.3 长期股权投资 7.3 长期股权投资 本公司 2003 年 12 月 31 日长期股权投资的净额为261,877,627.95元 7.3.1 分类列示 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 1股票投资 2其他长期股权投资 260,963,790.57 5,723,225.33 4,809,387.95 261,877,627.95 对子公司投资 143,627,487.49 2,811,783.58 4,809,007.00 141,630,264.07 对合营企业投资 对联营企业投资 107,336,303.08 2,911,441.75 380

166、.95 110,247,363.88 其他 10,000,000.00 10,000,000.00 合 计 260,963,790.57 5,723,225.33 4,809,387.95 261,877,627.95 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第64页 7.3.2 其他长期股权投资 被投资单位名称 投 资 起止期 投资金额 占被投资单位注册资本比例% 减值 准备 核 算 方 法 备注 西飞铝业公司 长期 136,706,452.68 63.40 权益法 西飞集团财务公司 长期 106,799,856.63 33.30 权益法 国泰君安证券股份有限公司 长期 10

167、,000,000.00 0.27 成本法 西安西飞天澳建材有限公司 长期 1,000,000.00 50.00 权益法 合 计 254,506,309.31 7.3.3 采用权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 西飞铝业公司 西飞集团财务公司 西安西飞天澳建材有限公司 初始投资额 126,171,368.65 105,556,264.27 1,000,000.00 期初余额 136,706,452.68 106,799,856.63 1,000,000.00 追加投资额 1,000,000.00 本期权益增减额 2,811,783.58 2,775,305.85 80,509.46 累计权

168、益增减额 9,922,067.61 4,018,517.26 80,509.46 本期分得红利 3,424,800.00 380.95 期末余额 136,093,436.26 109,574,781.53 1,080,509.46 7.3.4 本公司上述采用权益法核算的长期股权投资中被投资单位西飞集团财务公司执行金融企业会计制度本公司确认投资收益时未进行调整 7.3.5 本公司期末持有的长期股权投资不存在任何变现的重大限制 7.3.6 长期股权投资差额 被投资单位 初始发生额 摊 销 期 限 期初余额 本期摊销额 摊余价值 备注 西飞铝业 13,842,069.73 10 年 6,921,03

169、4.81 1,384,207.00 5,536,827.81 西飞集团财务公司 -556,264.27 10 年 -463,553.55 -55,626.44 -407,927.11 合 计 6,457,481.26 1,328,580.56 5,128,900.70 对子公司西飞铝业长期股权投资差额 13,842,069.73 元,其中 5,553,438.38元系本公司上市时资产评估结果本公司已调账而子公司铝业公司未调账的差额西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第65页 8,288,631.35 元为本公司 1997 年 6 月投资铝业公司 90,300,000.00

170、元产生的差额 对西飞集团财务公司长期股权投资差额-556,264.27 元系本公司的初始投资成本与应享有其所有者权益的差额 7.4 主营业务收入 7.4 主营业务收入 7.4.1 分项列示 项 目 本 期 数 上 期 数 备 注 飞机零部件 639,535,293.13 740,079,216.04 汽车零部件 20,302,605.70 24,756,671.87 VCM 板 装饰材料 57,327,159.17 55,578,488.00 合 计 717,165,058.00 820,414,375.91 7.4.2 本期销售收入比上期减少 103,249,317.91 元降幅为 12.5

171、8%主要是由于飞机零部件订货减少销售数量减少所致 7.5 主营业务成本 7.5 主营业务成本 7.5.1 分项列示 项 目 本 期 数 上 期 数 备 注 飞机零部件 539,033,733.59 594,953,299.90 汽车零部件 23,571,166.46 20,909,088.86 VCM 板 装饰材料 51,071,574.87 48,989,167.63 合 计 613,676,474.92 664,851,556.39 7.5.2 主营业务成本本年发生数比上年发生数减少 51,175,081.47 元降幅为7.70%主要是由于飞机零部件销售减少所致 7.6 投资收益 7.6

172、投资收益 7.6.1 分项列示 项 目 本 期 数 上 期 数 股权投资收益 其中成本法 59,562.46 其中股票投资 其他股权投资 59,562.46 权益法 5,734,381.96 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第66页 其中股票投资 其他股权投资 5,667,598.89 5,734,381.96 股权转让收益 股权投资差额摊销 -1,328,580.56 -1,328,580.56 其他投资收益 900,000.00 其中委托理财收益 900,000.00 委托贷款利息收益 其他收益 投资跌价准备 -2,690,000.00 -19,410,000.00

173、 合 计 1,708,580.79 -14,104,198.60 7.6.2 本公司的投资收益不存在汇回的重大限制 附注 8 分行业资料 附注 8 分行业资料 营业收入 营业成本 营业毛利 行 业 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 飞机零部件 740,079,216.04 639,535,293.13 594,953,299.90 539,033,733.59 145,125,916.14 100,501,559.54 铝型材 198,527,726.80 190,019,580.00 178,307,210.27 165,739,843.15 20,220,516.53 24,

174、279,736.85 汽车零部件 24,756,671.87 20,302,605.70 20,909,088.86 23,571,166.46 3,847,583.01 -3,268,560.76 VCM 板装饰材料 55,578,488.00 57,327,159.17 48,989,167.63 51,071,574.87 6,589,320.37 6,255,584.30 公 司 内 行业 间 相 互抵减 1,963,146.79 1,461,912.08 1,963,146.79 1,461,912.08 0 0 合 计 1,016,978,955.92 905,722,725.92

175、 841,195,619.87 777,954,405.99 175,783,336.05 127,768,319.93 附注 9 关联方关系及其交易 9.1 关联方关系 附注 9 关联方关系及其交易 9.1 关联方关系 9.1.1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 西飞集团公司 西安市 工业加工 母公司 国 有 杨 忠 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第67页 9.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 西飞集团公司 2,016,828,700 2,01

176、6,828,700 9.1.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 金额 金额 % 西飞集团公司 214,500,000 54.79 214,500,000 54.79 9.1.4 不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 经济性质 注册资本 与本公司的关系 注册地址 法定代表人 西沃客车公司 中外合资 700 万美元 同一母公司 西安市阎良区 高大成 西飞集团财务公司 有限责任公司 30000 万元 同一母公司 西安市阎良区 彭芳德 西飞进出口公司 国有公司 1000 万元 同一母公司 西安市阎良区 李燕生 西飞装饰装修公司

177、 股份有限公司 6234.4 万元 同一母公司 西安市阎良区 高大成 西安西飞天澳建材有限公司 有限责任公司 200 万元 联营企业 西安市经济技术开发区 柴有民 9.2 关联方交易 9.2 关联方交易 9.2.1 关联交易原则及定价政策见第 26-27 页 9.2.2 本公司关联方采购货物有关明细资料如下 2003 年发生数 2002 年发生数 关联方名称 交易内容 金 额 占年度购货百分比% 金 额 占年度购货百分比% 西飞集团公司 成 品 59,290,535.86 14.53 49,439,347.70 9.08 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第68页 9.2

178、.3 本公司向关联方销售货物有关明细资料如下 2003 年发生数 2002 年发生数 关联方名称 交易内容 金 额 占年度销货百分比% 金 额 占年度销货百分比% 飞机零部件 639,535,293.13 70.61 740,079,216.04 72.77 西飞集团公司 铝型材 2,497,791.50 0.28 2,853,761.75 0.28 汽车零部件 20,302,605.70 2.24 24,756,671.87 2.43 西沃客车公司 铝型材 4,253,863.98 0.47 9,335,659.90 0.92 西飞装饰装修公司 铝型材 12,587,142.57 1.39

179、8,865,613.03 0.87 西安西飞天澳建材公司 VCM 板材 12,390,829.17 1.37 0.00 - 9.2.4 本公司由关联方提供综合服务有关明细资料如下 关联方名称 交易内容 2003 年发生数 2002 年发生数 西飞集团公司 水电汽等 40,003,662.12 41,893,176.50 9.2.5 本公司 2003 年接受关联方租赁服务有关明细资料如下 关联方名称 交易内容 支付租赁费 备 注 西飞集团公司 土地房屋 2,960,151.04 9.3 关联方应收应付款项余额 9.3 关联方应收应付款项余额 期末数 期初数 项 目 金 额 比重(%) 金 额 比

180、重(%) 1.应收账款 西飞集团公司 133,636,522.56 57.73 112,916,649.90 47.55 西沃客车公司 14,035,393.40 6.06 10,724,613.18 4.52 西飞装饰装修公司 8,172,454.22 3.53 8,140,148.57 3.43 西安西飞天澳建材有限公司 5,467,843.13 2.36 0.00 2.其他应收款 西安西飞天澳建材有限公司 36,734.18 0.14 0.00 3.应付账款 西飞集团公司 905,668.73 1.35 0.00 4.应收票据 西飞集团公司 60,079,378.08 90.87 112

181、,000,000.00 99.06 西飞装饰装修公司 1,889,448.64 2.86 0.00 5.应付票据 西飞集团公司 66,822,697.42 57.82 0.00 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第69页 9.4 关联方提供资金 9.4 关联方提供资金 截止2003年12月31日西飞集团财务公司向子公司西飞铝业发放流动资金贷款30,000,000.00 元 附注 10 或有事项 附注 10 或有事项 截止 2003 年 12 月 31 日本公司无需说明之或有事项 附注 11 承诺事项 附注 11 承诺事项 截止 2003 年 12 月 31 日本公司无需说

182、明之重大承诺事项 附注 12 资产负债表日后事项及其他重要事项 附注 12 资产负债表日后事项及其他重要事项 截止 2003 年 3 月 23 日本公司无需说明的资产负债表日后非调整事项无需说明之其他重要事项 附注 13 补充资料 附注 13 补充资料 13.1 根据中国证券监督管理委员会 2001 年发布的关于发布公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号的通知公司计算 20032002 年度的净资产收益率及每股收益并列示如下 2003 年 2002 年 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 净资产收益(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均

183、全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 主营业务利润 126,523,634.33 6.56 6.48 0.32 0.32 9.01 8.87 0.45 0.45 营业利润 34,225,338.56 1.77 1.75 0.09 0.09 3.92 3.86 0.19 0.19 净利润 31,921,955.86 1.65 1.63 0.08 0.08 2.30 2.26 0.11 0.11 扣除非经常性损益后净利润 31,765,783.04 1.65 1.63 0.08 0.08 3.30 3.25 0.16 0.16 注由于会计政策变更调减了 2002 年末的应付股利 3,91

184、5 万元调增了2003 年年初留存收益 3,915 万元其中2002 年未分配利润调增了 3,915 万元西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第70页 股东权益合计调增了 3,915 万元利润及利润分配表上年同期数栏的年初未分配利调增 5,285.25 万元应付普通股利调增 5,285.25 万元上表中的净资产收益率为调整后的数据 13.2 合并资产减值准备表 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 期末数 一坏账准备合计 23,460,650.27 8,338,942.96 31,799,593.23 其中应收账款 21,976,814.58 8,075,216.22

185、30,052,030.80 其他应收款 1,483,835.69 263,726.74 1,747,562.43 二短期投资跌价准备合计 19,410,000.00 2,690,000.00 22,100,000.00 其中股票投资 债券投资 委托理财 19,410,000.00 2,690,000.00 22,100,000.00 三存货跌价准备合计 2,900,074.95 2,468,923.20 431,151.75 其中库存商品 431,151.75 431,151.75 原材料 2,468,923.20 2,468,923.20 0 四长期投资减值准备合计 其中长期股权投资 长期债

186、权投资 五固定资产减值准备合计 4,046,427.85 714,769.07 216,225.45 4,544,971.47 其中房屋建筑物 1,269,198.58 1,269,198.58 机器设备 2,777,229.27 714,769.07 216,225.45 3,275,772.89 六无形资产减值准备合计 其中专利权 商标权 七在建工程减值准备 八委托贷款减值准备 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第71页 第十一部分 第十一部分备查文件目录备查文件目录 一一 载有法定代表人 载有法定代表人主管会计工作负责人主管会计工作负责人会计机构负责人签名并 盖章的

187、会计报表会计机构负责人签名并 盖章的会计报表 二二 载有会计师事务所盖章 载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三 三 报告期内在中国证监会指定报纸上披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿 报告期内在中国证监会指定报纸上披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿 西安飞机国际航空制造股份有限公司董事会 董事长高大成 二四年三月十八日 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第72页 合并资产负债表合并资产负债表 编制单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位人民币元 资 产 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年

188、 12 月 31 日 流动资产 货币资金 6.1 227,913,467.75 241,244,569.77 短期投资 6.2 43,660,000.00 46,450,010.00 应收票据 6.3 66,118,826.72 113,059,418.49 应收股利 6.4 - 4,952,109.24 应收利息 - 应收账款 6.5 231,479,549.87 215,492,824.05 其他应收款 6.6 24,920,597.06 25,985,722.15 预付账款 6.7 66,163,358.11 55,301,224.02 应收补贴款 - 存货 6.8 656,265,16

189、2.67 710,628,829.97 待摊费用 6.9 1,184,815.85 1,715,113.79 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 1,317,705,778.03 1,414,829,821.48 - 长期投资 - 长期股权投资 6.10 159,355,766.17 156,970,852.27 长期债权投资 - 长期投资合计 159,355,766.17 156,970,852.27 - 固定资产 - 固定资产原价 6.11 1,311,374,508.76 1,245,448,100.87 减累计折旧 6.11 622,424,610.94 55

190、7,313,466.39 固定资产净值 688,949,897.82 688,134,634.48 减固定资产减值准备 6.11 4,544,971.47 4,046,427.85 固定资产净额 684,404,926.35 684,088,206.63 工程物资 1,551,014.60 在建工程 6.12 187,355,469.21 89,634,007.23 固定资产清理 - 112,571.44 固定资产合计 873,311,410.16 773,834,785.30 - 无形资产及其他资产 - 无形资产 6.13 11,433,428.49 12,134,343.76 长期待摊费用

191、 6.14 186,795.80 225,274.96 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 11,620,224.29 12,359,618.72 - 递延税项 - 递延税款借项 - - 资产总计 2,361,993,178.65 2,357,995,077.77 法定代表人高大成 主管会计工作负责人姜忠亮 会计机构负责人张延魁 会计主管人员王楠 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第73页 合并资产负债表合并资产负债表续续 编制单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位人民币元 负债及股东权益 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日

192、 流动负债 短期借款 6.15 99,000,000.00 100,000,000.00 应付票据 6.16 115,567,303.37 93,846,060.83 应付账款 6.17 67,268,139.43 71,004,447.56 预收账款 6.18 16,769,448.62 13,981,799.40 应付工资 - 应付福利费 1,232,116.36 2,767,229.51 应交税金 6.20 18,756,377.36 -98,836.75 应付股利 6.19 11,500.00 11,200.00 其他应交款 6.21 866,163.27 986,071.42 其他应

193、付款 6.22 24,869,953.57 50,251,181.28 预提费用 - 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - - 流动负债合计 344,341,001.98 332,749,153.25 长期负债 - 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项 - 递延税项贷项 - - 负债合计 344,341,001.98 332,749,153.25 - 少数股东权益 88,416,980.40 88,782,684.11 - 股东权益 - 股本 6.23 391,500,000.00 391,500,

194、000.00 减已归还投资 - 股本净额 391,500,000.00 391,500,000.00 资本公积 6.24 1,399,612,386.76 1,399,612,386.76 盈余公积 6.25 92,945,366.13 86,560,974.95 其中法定公益金 24,840,181.03 21,647,985.44 未分配利润 6.26 45,177,443.38 58,789,878.70 其中现金股利 39,150,000.00 股东权益合计 1,929,235,196.27 1,936,463,240.41 负债及股东权益合计 2,361,993,178.65 2,3

195、57,995,077.77 法定代表人高大成 主管会计工作负责人姜忠亮 会计机构负责人张延魁 会计主管人员王楠 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第74页 合并利润表合并利润表 编制单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位人民币元 项 目 附注 2003 年 2002 年 一主营业务收入 6.27 905,722,725.92 1,016,978,955.92 减主营业务成本 6.28 777,954,405.99 841,195,619.87 主营业务税金及附加 6.29 1,244,685.60 1,320,422.80 二主营业务利润 126,523,634.33

196、 174,462,913.25 加其他业务利润 6.30 5,717,844.01 3,328,037.01 减营业费用 18,767,243.43 18,682,068.03 管理费用 6.31 73,625,337.20 76,325,630.23 财务费用 6.32 5,623,559.15 6,925,218.45 三营业利润 34,225,338.56 75,858,033.55 加投资收益 6.33 -225,916.25 -13,992,194.94 补贴收入 营业外收入 6.34 883,380.94 326,085.47 减营业外支出 6.34 938,101.48 1,51

197、7,085.05 四利润总额 33,944,701.77 60,674,839.03 减所得税 399,539.62 15,500,809.81 少数股东本期损益 1,623,206.29 725,820.69 五净利润 31,921,955.86 44,448,208.53 补充资料 项 目 2003 年 2002 年 1处置长期股权投资固定资产及其他长期资产损益 2资产置换损益 3会计政策变更增加或减少利润总额 4以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,468,923.20 5债务重组损失 6委托投资损益 -2,690,000.00 -18,510,000.00 7支付或收取的资金占用费

198、8其他 443,823.08 -1,190,999.58 法定代表人高大成 主管会计工作负责人姜忠亮 会计机构负责人张延魁 会计主管人员王楠 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第75页 合合 并并 利利 润润 分分 配配 表表 编制单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2003 年 2002 年 一净利润 31,921,955.86 44,448,208.53 加年初未分配利润 58,789,878.70 76,083,811.87 其他转入 二可供分配的利润 90,711,834.56 120,532,020.40 减提取法定盈余公积 6.

199、26 3,192,195.59 4,444,820.85 提取法定公益金 6.26 3,192,195.59 4,444,820.85 三可供投资者分配的利润 84,327,443.38 111,642,378.70 减应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 6.26 39,150,000.00 52,852,500.00 转作股本的普通股利 四未分配利润 45,177,443.38 58,789,878.70 法定代表人高大成 主管会计工作负责人姜忠亮 会计机构负责人张延魁 会计主管人员王楠 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第76页 资产负债表资产负债表 编

200、制单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位人民币元 资 产 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产 货币资金 213,766,888.94 214,639,855.39 短期投资 43,660,000.00 46,350,000.00 应收票据 60,079,378.08 112,459,418.49 应收股利 5,348,103.46 6,378,806.92 应收利息 - 应收账款 7.1 190,261,131.56 171,367,532.92 其他应收款 7.2 8,435,582.41 8,249,937.14 预付账款 51,724,

201、874.33 43,679,255.68 应收补贴款 - 存货 575,479,967.85 630,139,010.78 待摊费用 886,576.24 1,129,782.46 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 1,149,642,502.87 1,234,393,599.78 - 长期投资 - 长期股权投资 7.3 261,877,627.95 260,963,790.57 长期债权投资 - 长期投资合计 261,877,627.95 260,963,790.57 固定资产 固定资产原价 1,021,012,626.86 965,853,466.81 减累计折

202、旧 498,418,464.39 447,054,010.07 固定资产净值 522,594,162.47 518,799,456.74 减固定资产减值准备 4,544,971.47 4,046,427.85 固定资产净额 518,049,191.00 514,753,028.89 工程物资 1,551,014.60 在建工程 178,320,749.13 80,141,639.64 固定资产清理 - 112,571.44 固定资产合计 697,920,954.73 595,007,239.97 - 无形资产及其他资产 - 无形资产 11,433,428.49 12,134,343.76 长期

203、待摊费用 186,795.80 225,274.96 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 11,620,224.29 12,359,618.72 - 递延税项 - 递延税款借项 - - 资产总计 2,121,061,309.84 2,102,724,249.04 法定代表人高大成 主管会计工作负责人姜忠亮 会计机构负责人张延魁 会计主管人员王楠 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第77页 资产负债表资产负债表(续续) 编制单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位人民币元 负债及股东权益 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动

204、负债 - 短期借款 - 应付票据 87,178,932.21 59,590,780.29 应付账款 63,130,045.84 62,074,917.88 预收账款 8,423,445.75 6,828,895.99 应付工资 - 应付福利费 337,752.79 2,339,552.22 应交税金 12,042,707.42 -11,250,641.68 应付股利 - - 其他应交款 - 37,452.08 其他应付款 20,713,229.56 46,640,051.85 预提费用 - 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - - 流动负债合计 191,826,113.57

205、 166,261,008.63 长期负债 - 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项 - 递延税项贷项 - - 负债合计 191,826,113.57 166,261,008.63 - - - 股东权益 - 股本 391,500,000.00 391,500,000.00 减已归还投资 - 股本净额 391,500,000.00 391,500,000.00 资本公积 1,399,612,386.76 1,399,612,386.76 盈余公积 92,945,366.13 86,560,974.95 其中法定公益金 24

206、,840,181.03 21,647,985.44 未分配利润 45,177,443.38 58,789,878.70 其中现金股利 39,150,000.00 股东权益合计 1,929,235,196.27 1,936,463,240.41 负债及股东权益合计 2,121,061,309.84 2,102,724,249.04 法定代表人高大成 主管会计工作负责人姜忠亮 会计机构负责人张延魁 会计主管人员王楠 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第78页 利利 润润 表表 编制单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位 人民币元 项 目 附注 2003 年 2002 年

207、一主营业务收入 7.4 717,165,058.00 820,414,375.91 减主营业务成本 7.5 613,676,474.92 664,851,556.39 主营业务税金及附加 518,253.03 411,264.88 二主营业务利润 102,970,330.05 155,151,554.64 加其他业务利润 5,226,579.99 195,536.47 减营业费用 11,530,779.70 11,440,734.17 管理费用 66,233,827.10 68,843,199.84 财务费用 -1,298,643.32 108,371.88 三营业利润 31,730,946.

208、56 74,954,785.22 加投资收益 7.6 1,708,580.79 -14,104,198.60 补贴收入 营业外收入 873,269.44 259,988.36 减营业外支出 933,501.48 1,413,950.26 四利润总额 33,379,295.31 59,696,624.72 减所得税 1,457,339.45 15,248,416.19 五净利润 31,921,955.86 44,448,208.53 补充资料 项 目 2003 年 2002 年 1处置长期股权投资固定资产及其他长期资产损益 2资产置换损益 3会计政策变更增加或减少利润总额 4以前年度已经计提各项

209、减值准备的转回 2,468,923.20 5债务重组损失 6委托投资损益 -2,690,000.00 -18,510,000.00 7支付或收取的资金占用费 8其他 438,311.58 -1,153,961.90 法定代表人高大成 主管会计工作负责人姜忠亮 会计机构负责人张延魁 会计主管人员王楠 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第79页 利润分配表利润分配表 编制单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2003 年 2002 年 一净利润 31,921,955.86 44,448,208.53 加年初未分配利润 58,789,878.70

210、76,083,811.87 其他转入 二可供分配的利润 90,711,834.56 120,532,020.40 减提取法定盈余公积 3,192,195.59 4,444,820.85 提取法定公益金 3,192,195.59 4,444,820.85 三可供投资者分配的利润 84,327,443.38 111,642,378.70 减应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 39,150,000.00 52,852,500.00 转作股本的普通股利 四未分配利润 45,177,443.38 58,789,878.70 法定代表人高大成 主管会计工作负责人姜忠亮 会计机构负责人张延魁

211、会计主管人员王楠 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第80页 合合 并并 现现 金金 流流 量量 表表 2003 年 1-12 月 编制单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位人民币元 项 目 附注 金 额 一经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 897,039,964.37 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 - 现金流入小计 897,039,964.37 购买商品接受劳务支付的现金 540,346,267.31 支付给职工以及为职工支付的现金 135,154,447.67 支付的各项税费 37,645,820.44 支付的其他与经营活动

212、有关的现金 6.35 24,818,960.46 现金流出小计 737,965,495.88 经营活动产生的现金流量净额 159,074,468.49 二投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 100,010.00 取得投资收益所收到的现金 5,031,279.09 处置固定资产无形资产和其他长期资产所收到的现金净额 1,110,705.00 收到的其他与投资活动有关的现金 6.36 1,115,484.00 现金流入小计 7,357,478.09 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 132,392,209.02 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 -

213、现金流出小计 132,392,209.02 投资活动产生的现金流量净额 -125,034,730.93 三筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 166,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,010,837.00 现金流入小计 168,010,837.00 偿还债务所支付的现金 167,000,000.00 分配股利利润和偿付利息所支付的现金 48,310,456.53 支付的其他与筹资活动有关的现金 71,220.05 现金流出小计 215,381,676.58 筹资活动产生的现金流量净额 -47,370,839.58 四汇率变动对现金的影

214、响 - 五现金及现金等价物净增加额 -13,331,102.02 法定代表人高大成 主管会计工作负责人姜忠亮 会计机构负责人张延魁 会计主管人员刘东星 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第81页 合并现金流量表附注合并现金流量表附注 编制单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位人民币元 项 目 附注 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 31,921,955.86 加少数股东本期收益 1,623,206.29 加计提的资产减值准备 9,058,563.37 固定资产折旧 70,386,086.77 无形资产摊销 805,915.27 长期待摊费用摊销 3

215、8,479.16 待摊费用减少减增加 530,297.94 预提费用增加减减少 - 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失减收益 - 固定资产报废损失 99,896.59 财务费用 5,623,559.15 投资损失减收益 -2,464,083.75 递延税款贷项减借项 - 存货的减少减增加 54,419,999.13 经营性应收项目的减少减增加 19,315,271.49 经营性应付项目的增加减减少 -32,284,678.78 其 他 - 经营活动产生现金流量净额 159,074,468.49 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产

216、 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 227,913,467.75 减现金的期初余额 241,244,569.77 加现金等价物的期末余额 - 减现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -13,331,102.02 法定代表人高大成 主管会计工作负责人姜忠亮 会计机构负责人张延魁 会计主管人员刘东星 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第82页 现金流量表现金流量表 2003 年 1-12 月 编制单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位人民币元 项 目 附注 金 额 一经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 683,491,644.44

217、收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 - 现金流入小计 683,491,644.44 购买商品接受劳务支付的现金 356,719,156.86 支付给职工以及为职工支付的现金 123,496,241.53 支付的各项税费 25,718,449.62 支付的其他与经营活动有关的现金 20,435,087.00 现金流出小计 526,368,935.01 经营活动产生的现金流量净额 157,122,709.43 二投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 3,869,170.30 处置固定资产无形资产和其他长期资产所收到的现金净额 1,110,7

218、05.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 4,979,875.30 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 125,765,168.13 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 125,765,168.13 投资活动产生的现金流量净额 -120,785,292.83 三筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,010,837.00 现金流入小计 2,010,837.00 偿还债务所支付的现金 - 分配股利利润和偿付利息所支付的现金 39,150,000.00 支付的

219、其他与筹资活动有关的现金 71,220.05 现金流出小计 39,221,220.05 筹资活动产生的现金流量净额 -37,210,383.05 四汇率变动对现金的影响 - 五现金及现金等价物净增加额 -872,966.45 法定代表人高大成 主管会计工作负责人姜忠亮 会计机构负责人张延魁 会计主管人员刘东星 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告 第83页 现金流量表附注现金流量表附注 编制单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位人民币元 项 目 附注 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 31,921,955.86 加计提的资产减值准备 8,066,047

220、.83 固定资产折旧 56,639,396.54 无形资产摊销 805,915.27 长期待摊费用摊销 38,479.16 待摊费用减少减增加 243,206.22 预提费用增加减减少 - 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失减收益 - 固定资产报废损失 99,896.59 财务费用 -1,298,643.32 投资损失减收益 -4,398,580.79 递延税款贷项减借项 - 存货的减少减增加 54,715,374.76 经营性应收项目的减少减增加 25,255,177.85 经营性应付项目的增加减减少 -14,965,516.54 其 他 - 经营活动产生现金流量净额 157,122,709.43 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 现金及现金等价物净增加情况 - 现金的期末余额 213,766,888.94 减现金的期初余额 214,639,855.39 加现金等价物的期末余额 - 减现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -872,966.45 法定代表人高大成 主管会计工作负责人姜忠亮 会计机构负责人张延魁 会计主管人员刘东星