1、 公司代码：603777 公司简称：来伊份 上海来伊份股份有限公司 2016 年年度报告 二 O 一七年四月 2016 年年度报告 1/171 上海来伊份股份有限公司上海来伊份股份有限公司 2012016 6 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、 完整，本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、二、公司公司全体董事

2、出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。 三、三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。 四、四、公司负责人公司负责人郁瑞芬郁瑞芬、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人徐赛花徐赛花及会计机构及会计机构负责人（负责人（会计主管人员）会计主管人员）王雯王雯华华声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司的利润分配预案为：拟

3、以公司截止2016年12月31日总股本24,000万股为基数，向全体股东每10股派现金红利3.50元（含税），共计84,000,000.00元，公司分配的现金红利总额占2016年度归属于上市公司股东的净利润之比为62.63%，剩余未分配利润转结至下一年度。此外本年度不送红股，不进行资本公积转增股本。 本次利润分配预案尚需提交公司股东大会审议通过后方可实施。 六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本年度报告中涉及公司经营和发展战略等未来计划的前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在

4、被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、九、重大风险提示重大风险提示 适用 不适用 公司已在本年度报告中描述公司可能面临的风险，敬请投资者予以关注，详见第四节“管理层讨论与分析”中可能面临风险及对策内容的描述。 十、十、其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 2/171 目录目录 第一节第一节 释义释义 . 3 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 . 5 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 . 10 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析

5、 . 14 第五节第五节 重要事项重要事项 . 27 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况 . 53 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况 . 60 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 61 第九节第九节 公司治理公司治理 . 69 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况 . 73 第十一节第十一节 财务报告财务报告 . 74 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 . 171 2016 年年度报告 3/171 第一节第一节 释义释义 一、一、 释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有

6、如下含义： 常用词语释义 公司、本公司、股份公司、来伊份 指 上海来伊份股份有限公司 爱屋食品 指 上海爱屋食品有限公司，系发行人前身 爱屋企管 指 上海爱屋企业管理有限公司，系公司控股股东 爱屋投资 指 上海爱屋投资管理有限公司 海锐德投资 指 上海海锐德投资咨询有限公司 德域投资 指 上海德域投资咨询有限公司 无锡德同 指 德同国联（无锡）投资中心（有限合伙） 杭州德同 指 杭州德同创业投资合伙企业（有限合伙） 广州德同 指 广州德同凯得创业投资有限合伙企业 （有限合伙） 常春藤 指 常春藤（上海）股权投资中心（有限合伙） 深圳融元 指 深圳市融元创业投资有限责任公司 海德立业 指 上海海

7、德立业投资有限公司 南通临港 指 南通临港城建投资有限公司 上海来伊份 指 上海来伊份食品连锁经营有限公司 江苏来伊份 指 江苏来伊份食品有限公司 浙江来伊份 指 浙江来伊份食品有限公司 安徽来伊份 指 安徽来伊份食品有限公司 北京美悠堂 指 北京美悠堂食品有限公司 来伊点 指 上海来伊点企业服务有限公司 来伊份电商 指 上海来伊份电子商务有限公司 苏州物流 指 苏州来伊份物流有限公司 好稀奇 指 上海好稀奇连锁有限公司 山东来伊份 指 山东来伊份食品有限公司 南通来伊份 指 南通来伊份食品有限公司 亚米国际 指 香港亚米国际贸易有限公司 来伊份贸易 指 上海来伊份贸易有限公司 湖北爱利 指

8、湖北爱利食品有限公司 苏州来伊份 指 苏州来伊份食品有限公司 无锡来伊份 指 无锡来伊份食品有限公司 镇江来伊份 指 镇江来伊份食品有限公司 常州来伊份 指 常州来伊份食品有限公司 宁波来伊份 指 宁波来伊份食品有限公司 爱屋投资 指 上海爱屋投资管理有限公司 实际控制人 指 施永雷、郁瑞芬和施辉 2016 年年度报告 4/171 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 上交所 指 上海证券交易所 立信 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 直营门店 指 由本公司及子公司开设的独立店铺或专柜，本公司及子公司负责所有的店铺或专柜的管理工作并承担相应的费用

9、加盟门店 指 由加盟商开设的独立店铺或专柜，由加盟商自行负责所有的店铺或专柜的管理工作并承担相应的费用 特许加盟 指 一种以特许经营权为核心的经营模式。本公司通过与具备一定资质的企业或个人签订特许经营合同，授予其成为本公司加盟商，在一定时间和市场区域内代理销售本公司产品的权利。实际经营中，加盟商直接运营加盟门店，向本公司直接采购产品并以零售价向消费者销售 SAP 指 SAP 起源于 Systems Applications and Products in Data Processing。SAP 既是公司名称，又是其产品企业管理解决方案的软件名称 ERP 指 企 业 资 源 计 划 （ Ente

10、rprise Resource Planning）的缩写，基于互联网、信息技术等对企业生产资源计划、制造、财务、销售、采购、信息等流程进行管理集成一体化的企业管理软件 EIP 指 企业信息门户 EIP（Enterprise Information Portal）是指在互联网的环境下，把各种应用系统、数据资源和互联网资源统一集到企业信息门户之下，根据每个用户使用特点和角色的不同，形成个性化的应用界面，并通过对事件和消息的处理、传输把用户有机地联系在一起 ISO9001 指 ISO9001 质量保证体系，是国际标准化组织（ISO）所制定的第三方质量体系认证 APP 指 英文 Application

11、 的简称，指安装于智能手机或平板电脑等终端的应用程序 2016 年年度报告 5/171 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名称 上海来伊份股份有限公司 公司的中文简称 来伊份 公司的外文名称 Shanghai Laiyifen Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 LYFEN 公司的法定代表人 郁瑞芬 二、二、 联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张潘宏 - 联系地址 上海市松江区沪松公路1399弄68号来伊份青年大厦 电话 传真 电子信箱 三、三、

12、 基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 上海市松江区九亭镇久富路300号 公司注册地址的邮政编码 201615 公司办公地址 上海市松江区沪松公路1399弄68号来伊份青年大厦 公司办公地址的邮政编码 201615 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、 信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室/上海市松江区沪松公路1399弄68号来伊份青年大厦 五、五、 公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票

13、简称 股票代码 变更前股票简称 人民币普通股（A股） 上海证券交易所 来伊份 603777 不适用 2016 年年度报告 6/171 六、六、 其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼 签字会计师姓名 郑斌、徐耀飞 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 中信建投证券股份有限公司 办公地址 北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼 签字的保荐代表人姓名 张庆升、吴千山 持续督导的期间 2016 年 10 月 12 日至 2018 年 12 月 31 日 七、七、 近三年主要会计数据和财务指标近三

14、年主要会计数据和财务指标 (一一) 主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%) 2014年 营业收入 3,236,497,511.84 3,127,146,540.55 3.50 2,857,604,576.02 归属于上市公司股东的净利润 134,114,737.80 131,588,503.42 1.92 135,756,436.40 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 120,447,383.83 121,832,503.42 -1.14 129,441,495.15 经营活动产生的现金流量净额 323,76

15、8,449.28 190,018,964.39 70.39 227,056,462.05 2016年末 2015年末 本期末比上年同期末增减（%） 2014年末 总资产 2,769,094,287.66 1,877,706,344.22 47.47 1,631,606,459.83 归属于上市公司股东的净资产 1,874,631,558.52 1,078,579,462.16 73.81 946,990,958.74 ( (二二) ) 主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%) 2014年 基本每股收益（元股） 0.69 0.73 -5.48 0.

16、75 稀释每股收益（元股） 0.69 0.73 -5.48 0.75 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股） 0.62 0.68 -8.82 0.72 加权平均净资产收益率（%） 11.71 12.99 减少1.28个百分点 15.39 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 10.51 12.03 减少1.52个百分点 14.68 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 公司于 2016 年 9 月向社会公开发行人民币普通股 （A 股） 6,000 万股。 发行价为人民币 11.67元/股，共募集资金人民币 700,200,000.00 元，扣除发行费用后，募

17、集资金净额为人民币 2016 年年度报告 7/171 660,211,000.00 元。上述募集资金于 2016 年 9 月 29 日全部到位，已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字2016第 116238 号验资报告验证。因此，公司总资产和归属于上市公司股东的净资产出现较大增长。 主要财务指标中各项指标较 2015 年同期有所下降主要是由于 2016 年度公司首次公开发行股票 6000 万股摊薄所致。 八、八、 境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 (一一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与

18、按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三) 境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明： 适用 不适用 九、九、 2016 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营

19、业收入 1,026,227,337.86 678,022,208.64 631,805,374.52 900,442,590.82 归属于上市公司股东的净利润 53,355,428.28 15,890,544.65 10,923,590.29 53,945,174.58 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 51,613,225.55 14,137,920.61 9,017,099.90 45,679,137.77 经营活动产生的现金流量净额 80,571,614.16 15,540,254.78 46,286,299.77 181,370,280.57 季度数据与已披露定期报告数据

20、差异说明 适用不适用 2016 年年度报告 8/171 十、十、 非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2016 年金额 附注（如适用） 2015 年金额 2014 年金额 非流动资产处置损益 137,211.48 30,300.67 115,382.37 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 8,996,654.43 5,735,635.81 4,272,124.66 计入当期损益的对非金融企业收

21、取的资金占用费 134,857.22 24,595.19 82,798.04 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动

22、损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 3,696,347.93 银行理财产品的投资收益 4,757,979.26 4,407,746.58 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 120,000.00 273,783.95 4,182,840.00 对外委托贷款取得的损益 2016 年年度报告 9/171 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 -8,309,312.00 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,661,197.

23、81 1,773,773.39 3,593,666.68 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 所得税影响额 -3,078,914.90 -2,840,068.27 -2,030,305.08 合计 13,667,353.97 9,756,000.00 6,314,941.25 十一、十一、 采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、 其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 10/171 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

24、 （一）报告期内公司所从事的主要业务和产品 公司是休闲食品行业领先的自有品牌和全渠道的运营商。 公司自成立以来， 一直专注于为消费者提供美味、 健康的休闲食品和便捷、 愉悦的一站式购物体验； 公司的核心品牌 “来伊份” 及 “伊仔”形象在消费者中享有较高的知名度和美誉度。 产品品类齐全，品种丰富。截止 2016 年 12 月 31 日，产品覆盖炒货、肉制品、蜜饯、水产品、糖果/果冻、膨化、果蔬、豆制品、糕点等休闲食品九大品类、1000 多种产品，并根据时令季节的不同分别提供当季产品；会员人数超过 1,400 万。 报告期内，公司主营业务没有发生变化。 （二）经营模式 作为休闲食品行业的先行者和

25、领导者， 公司一直致力于推动休闲食品行业的专业分工与良性、健康发展，通过和上游原材料供应商、加工厂商、产品研发机构、下游物流服务商等密切合作、优势资源整合，共同建立休闲食品产业生态圈。 同时，公司通过线下连锁门店、线上电商和移动 APP、特通渠道全渠道一体化网络，开展来伊份自有品牌休闲食品的经营， 为消费者提供更优质、 更便捷的产品及服务， 满足消费人群随时、随地购买安心、好吃的零食需求。 公司始终专注于对品牌运营、线下、线上全渠道网络建设、商品研发、产品质量管控、供应链管理等核心环节的精细化管理，对产品加工、物流配送等非核心环节，则充分发挥各专业合作伙伴的技能优势。这种精细化专业分工的经营模

26、式，有助于促进产业链上种植、养殖者、产品生产者在各自的环节上精细化运营，有效避免重资产、低运营效率等不足，更好的保持对上下游较强的管控及议价能力。 （三）公司所从事的行业情况说明 1、零售业产业支持政策 近年来，为扶持我国休闲食品行业及连锁业的发展，国家有关部门出台了一系列产业扶持政策，并把与休闲食品行业及连锁业相关的物流配送中心建设、连锁企业信息化建设等列入国债贴息项目给予重点支持。 2016 年 11 月 11 日，国务院办公厅发布关于推动实体零售创新转型的意见，提出：创新经营机制，推动企业管理体制变革，实现组织结构扁平化、运营管理数据化、激励机制市场化，提高经营效率和管理水平。强化供应链

27、管理，支持实体零售企业构建与供应商信息共享、利益均摊、 风险共担的新型零供关系， 提高供应链管控能力和资源整合、 运营协同能力。 创新组织形式，引导发展自愿连锁，支持龙头企业建立集中采购分销平台，整合采购、配送和服务资源，带动中小企业降本增效。推进商贸物流标准化、信息化，培育多层次物流信息服务平台，整合社会物流资源，支持连锁企业自有物流设施、零售网点向社会开放成为配送节点，提高物流效率，降低物流成本。促进线上线下融合，建立适应融合发展的标准规范、竞争规则，引导实体零售企业逐步提高信息化水平，将线下物流、服务、体验等优势与线上商流、资金流、信息流融合，拓展智能化、网络化的全渠道布局。 2012

28、年 9 月 1 日，国务院办公厅发布国内贸易发展“十二五”规划根据中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要编制，主要阐明“十二五”时期我国国内贸易发展战略，提出发展政策导向，明确政府工作重点，引导市场主体行为，促进国内贸易又好又快发展。 2016 年年度报告 11/171 2012 年 1 月，商务部发布关于“十二五”时期促进零售业发展的指导意见，提出：“促进中小企业发展，支持中小企业发展直营连锁经营、特许连锁经营和自愿连锁经营，实行统一采购，统一配送，统一结算，统一形象。加快完善促进中小零售企业发展的政策措施，破除投资障碍，降低经营负担，缓解融资困难。开展中小商贸流通企业服务体系

29、建设，通过扶持发展一批公共服务平台和服务机构，为中小企业提供融资、市场开拓、科技应用和管理提升等服务。支持建设以中小企业为服务对象的物流配送中心和第三方电子商务平台。” 2、休闲食品产业支持政策 随着经济的不断发展、人们生活水平的日益提高，休闲食品市场不断发展成熟，市场规模及覆盖消费者群体不断扩大。休闲食品乃至整个食品工业处于重要战略机遇期，面临市场空间持续扩大、 高新技术应用加速、 新兴食品行业孕育成长等重大机遇， 国家也相继出台了多项产业政策，对休闲食品产业的健康有序发展起到重要指导作用。 2017 年 2 月 14 日，国务院发布“十三五”国家食品安全规划，提出全面实施食品安全战略，着力

30、推进监管体制机制改革创新和依法治理，着力解决人民群众反映强烈的突出问题，推动食品安全现代化治理体系建设，促进食品产业发展，推进健康中国建设。 2016 年 12 月 17 日，国务院办公厅发布关于进一步促进农产品加工业发展的意见，提出：创新模式和业态，将农产品加工业纳入“互联网+”现代农业行动，利用大数据、物联网、云计算、移动互联网等新一代信息技术，培育发展网络化、智能化、精细化现代加工新模式等。 2016 年 12 月 14 日，商务部关于做好“十三五”时期消费促进工作的指导意见，提出：增加品质商品供给，发挥流通引导生产的作用，引导企业注重智能化、柔性化设计和生产，满足多样化个性化消费需求。

31、倡导绿色消费，引导流通企业扩大绿色商品采购和销售，推行绿色包装和绿色物流，继续推进品牌消费集聚区建设，积极培育国际消费中心城市等。 2011 年 12 月，发改委、工信部发布食品工业“十二五”发展规划，提出：要提高食品安全水平， 提高重点行业准入门槛， 健全食品安全监管体制机制， 完善食品标准体系， 加强检(监)测能力建设；把握食品消费变化的趋势，加快推动传统主食品工业化，培育壮大方便食品、功能食品等产业；提升食品工业企业信息化应用水平，推进食品安全可追溯体系建设，推进物联网技术的示范应用， 完善食品生产企业的信息化服务体系； 加快配套检验检测、 人才培训、 科技开发、产品设计、物流建设等生产

32、性服务业的建设等。 3、中国社会零售总额同比增速放缓，休闲食品行业行业发展潜力巨大 2016 年是“十三五”的第一年，整个国民经济继续呈现新常态,国家统计局数据显示，2016年国内社会消费品零售总额 332,316 亿元，同比增长 10.4%，增速较 2015 年同期下滑 0.3%；国内社会消费品零售总额虽然增长速度有所放缓，休闲食品行业的市场规模整体依然保持稳定持续增长态势。 近几年， 休闲食品行业呈现了较快的增长趋势， 我国 2015 年休闲食品市场规模约为 3762 亿，然而我国年人均休闲食品消费量仅为 11.9KG，远低于发达国家人均消费水平。随着我国国民经济发展、居民消费水平、购买能

33、力的不断提高，消费模式逐渐从生存型向享受型转变，休闲食品已成为人们日常食品消费中的重要组成部分，未来仍有巨大的发展空间。 二、二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 报告期内公司主要资产发生重大变化包括： 1、公司于 2016 年 9 月向社会公开发行人民币普通股（A 股）6,000 万股。发行价为人民币11.67 元/股，共募集资金人民币 700,200,000.00 元，扣除发行费用后，募集资金净额为人民币660,211,000.00 元。 2016 年年度报告 12/171 上述募集资金于 2016 年 9 月 29 日全

34、部到位，已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字2016第 116238 号验资报告验证。因此，公司总资产、归属于上市公司股东的净资产以及货币资金发生变化较大。 2、 “其他应收款”期末较期初下降 32.67%， 主要原因为本年将“其他应收款”科目下的“待收进项税金”项目重分类至“其他流动资产”。 3、“其他流动资产”期末较期初增长 100%，主要原因： （1）、理财产品从“货币资金”项目重分类至“其他流动资产”项目； （2）、依据财会 2016（22 号）文，将“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目

35、的借方余额从“应交税费”项目重分类至“其他流动资产”项目，将“其他应收款”科目下的“待收进项税金”项目重分类至“其他流动资产”项目。 其中：境外资产 977,552.51（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0.04%。 三、三、 报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 （一）品牌优势 1、作为国内休闲食品的领先企业，公司一直以来秉承“传播休闲文化，创造快乐无限”的使命，通过持续不断的门店形象升级、移动 APP 系统迭代升级、商品包装升级、品牌形象升级，从产品、服务、体验、文化多维度丰富“来伊份”品牌内涵，传递“味我所爱”休闲文化生活。经过 10 多年的发展和沉淀，

36、“来伊份”已深入人心，赢得消费者的青睐，在休闲食品行业内享有较高的知名度、良好的美誉度。 2、 截止报告期末， 公司拥有境内注册商标共 1,034 项， 其中公司正在使用的重要商标 25 项；公司在境外注册的商标共计 99 项；公司已取得 8 项专利，其中发明 2 项，实用新型 3 项，外观设计 3 项；公司拥有 364 项登记作品，其中，音乐作品著作权 1 项，美术作品 363 项。 3、公司 2016 年参与了GB/T 10782 蜜饯通则、GB/T 20977 糕点通则、GB/T 23586酱卤肉制品、GB/T 23969 肉干四类国家行业标准的制定。 （二）全渠道一体化网络优势 以消费

37、需求为导向，公司构建了线下、线上全渠道一体化网络，实现了线下、线上商品、营销以及供应链管理等全方位的业务协同，不断引领、满足消费人群随时、随地购买安心、好吃的零食需求，“来伊份”品牌效应、规模效应日益凸显，形成了公司独特的核心竞争力。 1、精耕线下连锁门店 截止 2016 年 12 月 31 日，公司有连锁门店 2260 家，其中，直营门店 2091 家，加盟门店 169家，新增加盟商 10 家，门店覆盖全国 16 个省、自治区、直辖市，遍布全国百余个大中城市，在上海、江苏、浙江等地区形成了营销网络规模优势和区位优势。 公司门店形象已升级为新一代，其设计风格国际化、自然、时尚、温馨、绿色环保；

38、购物动线流畅、便捷；商品陈列立体、丰富，增设了进口商品专区；实现了 OTO 的互动销售。通过门店形象升级、店内科学布局、品类齐全丰富，营造了便捷、愉悦的消费环境。 2、拓展线上电商平台 2.1 自营线上官方商城和移动 APP 平台 2011 年，公司建立官方商城 http:/ 和移动 APP，全力打造一个年轻化、国际化的垂直电商平台，成为来伊份独有的美食 IP。通过系统开发、迭代升级，不断提升消费者的购买体验。 2016 年年度报告 13/171 2.2 通过与天猫、京东、1 号店等主流第三方电商平台合作等多元化方式，公司线上业务进一步发展。 3、加强特通渠道建设 特通渠道作为全渠道的补充，满

39、足了大客户团购及 KA 市场的需求。公司组建专门团队，积极拓展特通业务。 线下、线上全渠道一体化的协同发展，为消费者提供了多元的消费渠道和便捷、愉悦的一站式购买体验。 （三）供应链管理优势 随着募投项目的实施，一个集供应链管理、新品研发、食品质量检测于一体，日吞吐量达 20万箱的高效、 快捷、 信息化、 现代化的休闲食品基地已初具规模， 不仅满足了全渠道的经营需求、保证商品的新鲜度，同时又降低供应链的运营成本，提高了经营效率，形成了公司供应链管理的领先优势。 （四）信息化管理平台优势 公司在行业内率先搭建了完善的 ERP 业务管理系统和企业综合信息门户系统平台，全面整合了企业内部的商品管理、采

40、购管理、销售管理、物流管理、人才管理和财务管理，成功将供应链管理与信息化管理有机结合，从而有效促进了全渠道、全业务、全方位的商品、营销以及供应链管理业务的融合，消费者体验大大提升。 （五）产品优势 1、产品品类齐全，品种丰富 秉承着“人无我有、人有我优、人优我特”的产品开发理念、对消费需求和休闲食品发展趋势的精准把握，产品不断推陈出新，并从品类规划、商品计划、研发、管理、淘汰等 5 个环节，对商品进行全方位、全生命周期管理。目前，公司拥有的休闲食品覆盖炒货、肉制品、蜜饯、水产品、糖果/果冻、膨化、果蔬、豆制品、糕点等九大品类、1000 多种产品。小核桃仁、手剥松子、鸭肫、4 号猪肉脯、芒果干、

41、法式可口酥等已成为不同品类的代表商品。此外，在不同时令季节，推出相应的来伊份特色商品，如清明节的青团、端午节的粽子、中秋节的月饼。 2、有效的品质保障体系 公司自成立以来，一直以“良心工程、道德产业”为己任，不懈地打造“良心价值链-产品品质链”，践行“良心品质”的上海品茶。2005 年公司成立初期，已着手按 ISO9001 的质量管理体系的标准，建立覆盖源头环节、生产环节、流通环节的产品质量管控体系。通过十多年的实践与完善，形成了一套行之有效的来伊份产品质量管控体系和供应商管理体系。 遵循“做正确的事，并持续把事情做对”的原则，严把供应商准入关，即严格筛选与公司有共同价值观的供应商作为合作伙伴

42、；加强对供应商的日常管理和产品质量的监控，保障其生产的产品质量符合公司的检验要求；严格检验供应商生产的合格产品，在入库前全部进行感官检验和理化检验，检验均合格方能入库与销售；严格对库存商品进行保质期管控。 公司通过对供应商及其产品质量进行多角度、全方位的管控，成为整个供应链产品品质的把关者，保证了公司产品“领鲜到底”。 2016 年年度报告 14/171 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 一、概述一、概述 2016 年 10 月 12 日，公司正式登陆资本市场，迎来了发展的新平台、新机遇。 2016 年，实现营业收入 3,236,

43、497,511.84 元，较去年增长 3.50%；归属于上市股东的净利润为 134,114,737.80 元，较去年增长了 1.92%；截止 2016 年 12 月 31 日，公司总资产为2,769,094,287.66 元，较年初增长 47.47%，公司净资产为 1,874,631,558.52 元，较年初增长73.81%。 报告期内，公司继续聚焦线下、线上全渠道一体化协同发展，产业链优势资源整合，品牌价值的提升等各项工作，公司整体经营情况继续保持稳定增长态势。 二二、报告期内、报告期内公司公司经营管理情况经营管理情况 （一）（一）全渠道全渠道一体化协同发展成效显著一体化协同发展成效显著 1

44、、线下门店形象提升，单店盈利能力增强 2016 年，公司继续优化门店营销网络布局，积极在拥有巨大潜力市场的区域及合适的商业地段拓展优质门店。截止 2016 年 12 月 31 日，公司先后在上海、江苏、浙江、北京、安徽等 16 个省、自治区、直辖市地区开设连锁门店 2260 家，其中直营门店 2091 家，新开店 243 家，闭店 257家；特许经营加盟门店 169 家，其中新开店 54 家，闭店 41 家。 通过新的门店形象的升级，立体化的商品陈列，有效的空间利用，门店形象得到大幅提升的同时科学提高单店效益。 2、线上电商平台持续发力 2016 年，公司加大对线上业务的投入，线上业绩保持持续

45、快速增长，公司自营移动 APP 下载量超过 220 万，较 2015 年增长 100.90%，发展势头良好。 3、特通渠道 2016 年，公司支持特通渠道业务发展，业绩保持稳步增长。 全渠道业务一体化的协同发展，满足消费人群随时、随地购买安心、好吃的零食需求，形成了公司独特的核心竞争力。 （二）产品日益丰富、品质不断提升（二）产品日益丰富、品质不断提升 1、产品不断推陈出新 以引领、满足消费需求为导向，基于对消费者需求的精准把握能力和产品创新能力，公司产品创新能力继续加强，产品创新速度不断加快。2016 年公司累计开发、上市新品 100 多种。 为满足人们的健康需求，继续引领休闲食品健康化发展

46、，公司不断加大无添加、健康素食等绿色健康产品的研发力度。2016 年，公司完成 18 款产品的无添加研究，完成 7 款产品的工艺调整。新推出的健康系列产品“天天坚果”，深受消费者青睐。 2、产品质量控制体系持续完善 产品品质与质量是公司的生命线，坚持美味健康是我们的不懈追求。报告期内，公司入库检验产品 62,155 批次，日均 170 批次，入库检验合格率为 99.21%；此外，第三方送检产品 1,260次，第三方送检合格率为 97.30%，入库检验次数、入库合格率、第三方送检合格率均比 2015 年有较大提升。 在加强对供应商日常管理的同时，积极推动供应商产品质量管理能力及水平的提升。目前，

47、合作供应商中，已获得第三方认证的供应商（第三方认证包括：ISO9001 质量管理体系、ISO22000食品安全管理体系、HACCP 认证）占公司供应商总数的 78.40%。 2016 年年度报告 15/171 2016 年，公司参与了GB/T 10782 蜜饯通则、GB/T 20977 糕点通则、GB/T 23586酱卤肉制品、GB/T 23969 肉干四类国家行业标准的制定。 （三）供应链管理运营（三）供应链管理运营效率效率稳步稳步提升提升 随着募投项目的实施，一个集供应链管理、新品研发、食品质量检测于一体，日吞吐量达 20万箱的高效、快捷、信息化、现代化的休闲食品基地已初具规模，实现了供应

48、商订单优化整合，物流链管控科学化、透明化，配送体系效率进一步提升，保证了公司购、销、运、存等经营活动过程的高效率和服务质量，保证商品的品质，公司供应链运营效率进一步提升。 （四）信息（四）信息化化建设建设助推全渠道业务发展助推全渠道业务发展 报告期内，通过自主开发与外部委托相结合的方式，持续加强了信息系统的应用建设，利用手机移动开发技术、视频流技术，虚拟机技术，对公司的营运管理系统、供应链管理系统、移动办公、 店铺管理移动办公、 门店音视频监控管理平台以及企业管理协同平台等方面进行系统完善、迭代升级，沉淀了大量有价值数据，为线下、线上全渠道一体化协同发展、供应链全渠道的资源整合，提供了坚实的信

49、息系统支持与保障。 （五）品牌形象全面提升（五）品牌形象全面提升 以消费需求为导向，以休闲、快乐为核心，2016 年，公司全面推进“来伊份”品牌升级。通过持续不断的第八门店形象升级、移动 APP 系统迭代升级、商品包装升级、对“伊仔”卡通形象视觉升级，赋予“来伊份”更加年轻、时尚、活力的品牌形象，从产品、服务、体验、文化多维度丰富“来伊份”品牌内涵，传递“味我所爱”休闲文化生活。 品牌传播，借公司上市仪式，策划“上交所惊现真牛”事件营销、冠名真人秀节目我们的挑战优酷独播，拉近和消费者之间的距离，提升品牌的知名度和美誉度。 通过参与制作吃货跟我走电视专题节目，积极传播零食文化。 通过参与各类教育

50、、环保、扶贫等社会公益活动，公司积极履行企业的社会责任，树立了良好的社会形象。 （六）（六）20162016 年年公司取得荣誉公司取得荣誉 奖项名称奖项名称 评选单位评选单位 获奖时间获奖时间 20162016 年上海著名商标年上海著名商标 上海市工商行政管理局上海市工商行政管理局 20162016- -20182018 年年 20152015 年度上海名牌年度上海名牌 上海市名牌推荐委员会上海市名牌推荐委员会 20162016 年年 20152015年度全国坚果炒货行业年度全国坚果炒货行业1010大诚信营销企大诚信营销企业业 中国食品工业协会坚果炒货专业委员会中国食品工业协会坚果炒货专业委员

51、会 20162016 年年 20152015 年度全国坚果炒货行业年度全国坚果炒货行业 1010 大创新企业大创新企业 中国食品工业协会坚果炒货专业委员会中国食品工业协会坚果炒货专业委员会 20162016 年年 20162016 年全国产品和服务质量诚信示范企业年全国产品和服务质量诚信示范企业 证书证书 中国质量检验协会中国质量检验协会 20162016 年年 20162016 年全国质量信得过产品年全国质量信得过产品 中国质量检验协会中国质量检验协会 20162016 年年 20152015 年中国连锁百强榜单（年中国连锁百强榜单（9292 名）名） 中国连锁经营协会中国连锁经营协会 20

52、162016 年年 20152015 年度中国特许经营连锁百强榜单年度中国特许经营连锁百强榜单 中国连锁经营协会中国连锁经营协会 20162016 年年 20152015 年度中国特许品牌社会贡献奖年度中国特许品牌社会贡献奖 中国连锁经营协会中国连锁经营协会 20162016 年年 二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，在公司管理层以及全体员工的共同努力下，公司 2016 年度实现营业收入3,236,497,511.84 元，较去年增长 3.50%；归属于上市股东的净利润为 134,114,737.80 元，较去年增长了 1.92%；截止 2016 年 12 月 31 日

53、，公司总资产为 2,769,094,287.66 元，较年初增长 2016 年年度报告 16/171 47.47%，公司净资产为 1,874,631,558.52 元，较年初增长 73.81%；公司整体经营情况继续保持稳定增长态势。 (一一) 主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 3,236,497,511.84 3,127,146,540.55 3.50 营业成本 1,757,232,877.31 1,672,804,039.12 5.05 销售费用 98

54、3,070,935.03 974,392,530.22 0.89 管理费用 283,794,283.30 282,907,607.28 0.31 财务费用 -1,603,856.34 1,039,340.76 -254.31 经营活动产生的现金流量净额 323,768,449.28 190,018,964.39 70.39 投资活动产生的现金流量净额 -692,972,917.70 -196,326,406.77 -252.97 筹资活动产生的现金流量净额 665,745,000.00 - - 研发支出 - - - 1.1. 收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 (1).(1). 主营业

55、务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 批发零售 3,180,618,432.43 1,737,489,723.96 45.37 3.72 5.48 减少 0.91个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 炒货及豆制品 1,092,095,152.17 633,258,115.03 42.01 0.60

56、 1.38 减少 0.45个百分点 肉制品及水产品 955,965,708.66 517,788,766.40 45.84 8.02 11.71 减少 1.79个百分点 蜜饯及果蔬 461,535,715.40 221,933,348.00 51.91 -5.94 -3.91 减少 1.02个百分点 糕点及膨化食品 424,220,361.72 219,980,944.75 48.14 13.69 15.54 减少 0.83个百分点 其它 246,801,494.48 144,528,549.78 41.44 6.32 4.88 增加 0.80个百分点 2016 年年度报告 17/171 主营

57、业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 上海地区 2,000,490,238.73 1,068,779,454.94 46.57 7.08 8.53 减少 0.72个百分点 江苏地区 897,982,725.05 519,627,664.39 42.13 0.56 3.02 减少 1.38个百分点 浙江地区 124,771,002.83 67,310,446.71 46.05 -10.69 -8.76 减少 1.14个百分点 山东地区 14,254,399.43 7,624,909.76 46.51

58、 -27.28 -26.18 减少 0.80个百分点 安徽地区 93,420,696.67 48,629,967.99 47.95 6.49 8.96 减少 1.18个百分点 北京地区 49,699,369.72 25,517,280.17 48.66 -14.63 -13.16 减少 0.87个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 报告期内公司的主营业务情况中，批发零售收入占营业收入的 98.27%，批发零售收入较上年同期增长 3.72%，公司营业收入继续保持稳定增长态势，公司各类主要产品销售价格比较稳定，产品毛利率有所波动的主要原因是：1）不同品类销售数量变动，即

59、公司各大类内部不同品类不同价格的产品销售数量不同；2）由于通货膨胀和原材料价格影响；3）内部产品结构的调整淘汰老产品研发和引进新产品；4）公司开展促销活动的影响。 (2).(2). 产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 2016 年年度报告 18/171 (3).(3). 成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 批发零售 采购成本 1,737,489,723.96 98.88% 1,647,286,925.73 98.47 5.48 分产

60、品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 炒货及豆制品 采购成本 633,258,115.03 36.04% 624,621,493.38 37.34 1.38 肉制品及水产品 采购成本 517,788,766.40 29.47% 463,502,525.47 27.71 11.71 蜜饯及果蔬 采购成本 221,933,348.00 12.63% 230,971,396.49 13.81 -3.91 糕点及膨化食品 采购成本 219,980,944.75 12.52% 190,392

61、,928.81 11.38 15.54 其它 采购成本 144,528,549.78 8.22% 137,798,581.58 8.24 4.88 成本分析其他情况说明 适用 不适用 (4).(4). 主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 8,864.58 万元，占年度销售总额 2.75%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 4,338.93 万元，占年度销售总额 1.34%。 公司前五大客户情况： 序号序号 客户名称客户名称 销售额（万元）销售额（万元） 占年度销售总额比例占年度销售总额比例 是否关联方是否关联方 1 1 第一名第一名 2,

62、542.01 2,542.01 0.79%0.79% 否否 2 2 第二名第二名 2,428.03 2,428.03 0.75%0.75% 是是 3 3 第三名第三名 1,983.64 1,983.64 0.61%0.61% 否否 4 4 第四名第四名 1,117.771,117.77 0.35%0.35% 是是 5 5 第五名第五名 793.13793.13 0.25%0.25% 是是 2016 年年度报告 19/171 前五名供应商采购额 42,985.73 万元，占年度采购总额 23.22%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0.00 万元，占年度采购总额 0.00%。 前五大供应商

63、情况： 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额（万元）采购金额（万元） 占年度采购总额比例占年度采购总额比例 是否关联是否关联方方 1 1 第一名第一名 14,656.90 14,656.90 7.92%7.92% 否否 2 2 第二名第二名 11,533.40 11,533.40 6.23%6.23% 否否 3 3 第三名第三名 6,208.68 6,208.68 3.35%3.35% 否否 4 4 第四名第四名 5,786.52 5,786.52 3.13%3.13% 否否 5 5 第五名第五名 4,800.23 4,800.23 2.59%2.59% 否否 注：其中关联方为关联加盟商。

64、 2.2. 费用费用 适用 不适用 本期数 上年同期数 金额 同比增减 科目 金额 占营业收入比例 金额 占营业收入比例 销售费用 983,070,935.03 30.91% 974,392,530.22 31.77% 0.89% 管理费用 283,794,283.30 8.92% 282,907,607.28 9.23% 0.31% 财务费用 -1,603,856.34 -0.05% 1,039,340.76 0.03% -254.31% 合计 1,265,261,361.99 39.09% 1,258,339,478.26 40.24% 0.55% 说明：公司财务费用大幅减少主要是由于第三

65、方支付卡手续费率下降及利息收入上升。 3.3. 研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用不适用 情况说明情况说明 适用 不适用 4.4. 现金流现金流 适用 不适用 项目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 经营活动产生的现金流量净额 323,768,449.28 190,018,964.39 70.39 投资活动产生的现金流量净额 -692,972,917.70 -196,326,406.77 -252.97 筹资活动产生的现金流量净额 665,745,000.00 - - 2016 年年度报告 20/171 说明：经营活动产生的现金流量净额的增长主要是由于公司营业收入的增长所致

66、；投资活动产生的现金流量净额的大幅下降主要是由于公司未到期投资理财所致；筹资活动产生的现金流量净额变动为公司 2016 年首次公开发行股票 6000 万股，共募集资金净额为人民币 660,211,000.00元所致。 (二二) 非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 2016 年年度报告 21/171 (三三) 资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用不适用 1.1. 资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%） 上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%） 本期期末金额较上期期末变动比例（%） 情况说明

67、货币资金 835,475,731.22 30.17 538,883,946.29 28.70 55.04 主要原因为上市后收到募集资金及理财产品从“货币资金”项目重分类至“其他流动资产”项目共同影响所致。 其他应收款 45,972,412.14 1.66 68,282,824.31 3.64 -32.67 主要原因为本年将“其他应收款”科目下的“待收进项税金”项目重分类至“其他流动资产”项目所致。 其他流动资产 625,194,362.60 22.58 - 0.00 - 主要原因：1、理财产品从“货币资金”项目重分类至“其他流动资产”项目；2、依据财会 2016（22 号）文，将“应交税费”科

68、目下的“应交增值税” 、 “未交增值税” 、 “待抵扣进项税额” 、 “待认证进项税额” 、 “增值税留抵税额”等明细科目的借方余额从“应交税费”项目重分类至“其他流动资产”项目，将“其他应收款”科目下的“待收进项税金”项目重分类至“其他流动资产”项目。 应交税费 58,763,716.81 2.12 35,793,495.72 1.91 64.17 主要为增值税、所得税增加所致 其他应付款 151,252,760.94 5.46 115,126,696.67 6.13 31.38 主要为应付门店装修工程款、应付卡积分增加所致 递延收益 7,593,333.20 0.27 2,695,933.

69、24 0.14 181.66 主要为智慧物流园建设项目专项资金 2016 年年度报告 22/171 2.2. 截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用不适用 项 目 期末账面价值（单位：元） 受限原因 货币资金 39,532,938.47 预付卡托管资金保证金 货币资金 223,829.12 业务保证金 固定资产 275,353,454.66 未办妥权证资产 合计 315,110,222.25 3.3. 其他说明其他说明 适用不适用 (四四) 行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用不适用 零售行业经营性信息分析零售行业经营性信息分析 1.1. 报告期末已开业门店分布情

70、况报告期末已开业门店分布情况 适用 不适用 地区 经营业态 自有物业门店 租赁物业门店 门店数量 建筑面积 (万平米) 门店数量 建筑面积 (万平米) 上海 营业 1 0.01 1,056 3.75 江苏 营业 - - 655 3.04 浙江 营业 - - 171 0.62 安徽 营业 - - 123 0.55 山东 营业 - - 18 0.07 北京 营业 - - 67 0.27 截止 2016 年 12 月 31 日，公司及子公司先后在上海、江苏、浙江、北京、安徽等 16 个省、自治区、直辖市地区开设连锁直营门店 2091 家，其中新开店 243 家，闭店 257 家，特许经营加盟门店16

71、9 家，其中，新开店 54 家，闭店 41 家。 2.2. 其他其他说明说明 适用不适用 (五五) 投资状况分析投资状况分析 1 1、 对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 适用 不适用 2016 年年度报告 23/171 (1)(1) 重大的股权投资重大的股权投资 适用不适用 (2)(2) 重大的非股权投资重大的非股权投资 适用不适用 (3)(3) 以公允价值计量的金融资产以公允价值计量的金融资产 适用不适用 (六六) 重大资产和股权出售重大资产和股权出售 适用不适用 (七七) 主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析 适用不适用 子公司情况分析： 子公司名称子公司名称 注册注册地地 业

72、务性质业务性质 持股比例持股比例(%)(%) 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 上海来伊份食品连锁经营有限公司 上海 商业零售业 100 301,677,528.01 178,172,906.60 1,759,920,531.97 江苏来伊份食品有限公司 南京 商业零售业 100 162,375,439.37 141,668,664.72 353,701,123.74 镇江来伊份食品有限公司 镇江 商业零售业 100 （间接持股） 19,479,660.23 18,082,494.05 37,011,468.40 苏州来伊份食品有限公司 苏州 商业零售业 100 （间接持股） 14

73、6,835,098.13 106,048,946.06 305,161,198.55 无锡来伊份食品有限公司 无锡 商业零售业 100 （间接持股） 18,603,652.84 9,755,834.31 61,736,250.75 常州来伊份食品有限公司 常州 商业零售业 100 （间接持股） 19,510,897.66 4,652,946.82 37,534,446.71 浙江来伊份食品有限公司 杭州 商业零售业 100 35,507,400.03 -39,369,803.64 125,624,740.70 宁波来伊份食品有限公司 宁波 商业零售业 100 39,573.16 -17,195

74、,253.04 1,206,178.93 山东来伊份食品有限公司 济南 商业零售业 100 6,678,478.87 -17,774,289.44 14,470,852.72 北京美悠堂食品有限公司 北京 商业零售业 100 15,427,070.08 -62,892,557.75 50,220,130.86 安徽来伊份食品有限公司 合肥 商业零售业 100 36,464,756.55 10,124,440.13 95,112,191.02 上海来伊点企业服务有限公司 上海 服务卡、会员卡营运 100 173,708,628.54 102,848,487.03 2,247,781.59 201

75、6 年年度报告 24/171 苏州来伊份物流有限公司 苏州 货运、货运代理业 100 304,049,245.92 253,547,796.35 316,374,400.09 上海来伊份电子商务有限公司 上海 电子商务、仓储等 100 55,288,835.55 -29,669,217.25 239,997,334.33 上海好稀奇连锁有限公司 上海 商业零售业 100 2,524,252.14 2,439,744.35 104,827.09 南通来伊份食品有限公司 南通 商业零售业 100 949,819.84 949,819.84 - 香港亚米国际贸易有限公司 香港 国际贸易 100 97

76、7,552.51 132,839.50 746,009.94 上海来伊份贸易有限公司 上海 贸易 100 - - 合计合计 1,300,097,889.43 1,300,097,889.43 661,523,798.64 661,523,798.64 3,401,169,467.39 3,401,169,467.39 (八八) 公司控制的公司控制的结构化结构化主体情况主体情况 适用不适用 三、三、公司公司关于公司未来发展的讨论与分析关于公司未来发展的讨论与分析 ( (一一) )行业格局和趋势行业格局和趋势 适用不适用 1 1、行业格局行业格局 休闲食品行业作为食品细分行业，经过多年的发展，其市

77、场发展不断成熟，市场规模及覆盖消费者群体不断扩大。行业内企业众多，市场竞争充分，区域品牌较多，品牌集中度低，缺少全国性的品牌。 行业呼唤运营成熟、 市场份额领先的企业树立良好的企业形象， 为消费者提供美味、健康的休闲食品和便捷、愉悦的一站式购物服务，推动行业的良性、健康发展。 2 2、休闲、休闲食品食品行业发展趋势行业发展趋势 （1 1）健康化健康化 城镇化进程的加快与人均可支配收入的提高带动休闲食品消费需求不断增长，休闲食品健康化已成为发展趋势，越来越多的消费者开始关注食品的营养成分和健康属性，在休闲食品的选择上也愈加注重功能和品质，这给坚果、干果、果干等细分品类的发展创造了机遇，也为开发低

78、热量、低脂肪、低糖等健康食品提供了新的发展机会。 （2 2）品牌化品牌化 随着生活水平的提高，消费者越来越注重生活品质，其对对品牌的认可度和忠诚度也在不断提高，驱动休闲食品行业从分散、无序的市场状态，向品质及服务驱动的成熟市场发展，行业内领先品牌企业将在同类企业中脱颖而出。 （3 3）创新创新化化 休闲食品行业属于快速消费品行业，市场对创新类产品接受程度高，时尚化趋势强，消费群体普遍年轻，这就决定了企业必须随市场而动，紧跟市场的潮流，加快产品的研发和推广速度。 3 3、线下、线上全渠道一体化线下、线上全渠道一体化协同发展，协同发展，成为成为休闲食品零售规模企业的发展方向休闲食品零售规模企业的发

79、展方向 传统零售面临门店经营受时间、空间限制，无法满足客户随时购物，经营成本过高的局限；传统电商面临线上无法提供满意的用户体验，快递时间长，成本高的困境；线下、线上全渠道一 2016 年年度报告 25/171 体化协同发展，可以为消费者提供多元的消费渠道和便捷、愉悦的一站式购买体验，满足消费人群随时、随地购买安心、好吃的零食需求，必将成为休闲食品零售规模企业的发展方向。 ( (二二) )公司发展战略公司发展战略 适用不适用 公司上市后，站在新起点上，继续坚持以消费者为导向，以线下连锁门店+线上移动互联网等全渠道一体化协同发展为核心，借助资本市场的力量，推动产融结合，实现内生式与外延式复合增长。

80、全力以赴将“来伊份”打造成为行业的标杆，成为中国具有重要影响力的优秀上市公司。 ( (三三) )经营计划经营计划 适用不适用 公司在“新起点，新平台，新思维，新速度”的指导思想下， 2017 年主要开展重点工作如下： 1、进一步加强商品品类规划和新品开发，满足全渠道对不同商品、规格的需求，为消费者提供优质、健康、好吃的商品； 2、通过打造“伊仔”IP、开设九代体验店等系列活动，拓展品牌衍生品文化价值，进一步提升来伊份品牌的知名度和美誉度； 3、通过线下全国门店拓展，线上提高市场占有率，全力推进线下、线上全渠道一体化协同发展，构建来伊份生态圈； 4、继续推进供应链资源整合，提升运营效率； 5、继

81、续加强产品品质和质量的管控； 6、继续推进公司信息化建设，全面相应运营、管理各环节业务信息化需求； 7、深度挖掘公司会员价值，提升消费者购物体验。 ( (四四) )可能面对的风险可能面对的风险 适用不适用 （1 1）原材料价格波动的经营风险）原材料价格波动的经营风险 公司销售的休闲食品原材料主要为各类农副产品，而农副产品易受自然条件、市场供求等因素影响，从而导致价格存在一定的波动性。如果原材料价格上涨，若公司继续保持恒定的产品售价，则公司产品的毛利水平将会下降，从而对公司的经营业绩产生不利影响。 作为行业领先的休闲食品品牌，公司凭借规模化采购的优势形成了较强的议价能力。针对上述风险，通过采购价

82、格提前锁定、采购价格与产品售价的联动机制、产品多元化等一系列措施，有效地增强了公司抗风险能力。 （2 2）门店租金提高、人力成本上升所带来的经营风险）门店租金提高、人力成本上升所带来的经营风险 公司线下实体门店，直营占比较高，且绝大部分为租赁经营。近年来，各大城市房屋租赁价格呈持续上涨趋势，公司仍将面临营业场所租金提高、销售费用增加的风险，从而对公司的经营业绩产生不利影响。 近年来，随着城市居民最低工资标准不断提高，社会保障体系不断完善，我国企业的人力成本快速上升。如果未来我国企业的用工成本继续上升，可能对公司的业绩造成较大的影响。 针对上述风险，公司通过门店升级改造，提升空间有效利用率，加强

83、门店续租管理，通过培训提升门店营业员业务技能，在数据分析的基础，商品配置更灵活、更个性化等一系列措施，提 2016 年年度报告 26/171 升门店单店盈利能力。通过提升组织效能，在门店营业时间内，经过科学分析，不同时间的忙、闲，合理地安排员工工作时间，提升有效单位时间的业绩。 （3 3）产品质量控制的风险产品质量控制的风险 食品质量问题关系到每一个消费者的切身利益，食品质量管控也成为了厂商、政府、行业协会等各方的工作重心，国家也相继出台了一系列加强食品质量安全的法律法规，并加大了对于违反食品安全相关规定的处罚力度。 公司作为休闲食品行业的先行者和领导者，不仅将“产品品质链-良心价值链”作为企

84、业的核心价值观纳入到上海品茶、价值的层面高度注视，而且落实到制度、流程、硬件投入及人员配备等各项具体的经营业务运营中。 通过十多年的实践与完善，公司已建立了一套产品质量管控体系和供应商管理体系，并得到有效执行。 （4 4）销售的季节性波动风险）销售的季节性波动风险 休闲食品零售行业具有较强季节性特征。由于气温对人们的食欲有较大的影响，消费者一般在气温较低的第一季度或第四季度对休闲食品的消费需求较高，加之，元旦、春节、中秋节、国庆节等传统节假日作为休闲食品的销售旺季,也主要集中在第一和第四季度， 导致第一季度和第四季度的销售业绩普遍好于第二季度和第三季度。 针对上述风险，一方面，公司通过新品开发

85、，不断完善商品品类和丰富的商品品种，推出适合的商品以应对行业销售淡旺季的波动，另一面，认真研究消费需求和特点，在淡季，适时推出适合的促销活动，做到淡季不淡。 ( (五五) )其他其他 适用不适用 四、四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 适用不适用 2016 年年度报告 27/171 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、普通股普通股利润分配或资本公积金转增预案利润分配或资本公积金转增预案 (一一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况现金分红政策的制定、执行或调整情

86、况 适用不适用 公司首次公开发行上市后的股利分配政策： 公司上市之后， 为确保投资者能够充分享有公司发展所带来的收益， 根据 公司章程 （草案） ，将实行积极、持续、稳定的股利分配政策，重视对投资者的合理回报并兼顾公司自身的可持续发展。公司可以采取现金、股票或者现金和股票相结合的方式分配股利，并优先考虑采取现金方式分配股利。 1、公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，并兼顾公司的长远及可持续发展，利润分配政策应保持连续性和稳定性，并符合法律、法规的相关规定；公司的利润分配不得超过累计可分配利润的范围， 不得损害公司持续经营能力。 在满足公司正常生产经营资金需求的情况下，公司将积极采取现金

87、方式分配利润。 2、公司采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配利润。 3、公司实施现金分红应当至少同时满足以下条件： （1）公司该年度实现盈利，且该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后的税后利润）、累计可分配利润均为正值； （2）审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告； （3）公司无重大投资计划或重大现金支出计划等事项发生（公司首次公开发行股票或再融资的募集资金投资项目除外）；重大投资计划或重大现金支出计划是指公司未来十二个月内拟建设项目、 对外投资、 收购资产或购买设备的累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的 30%。 在上述条

88、件同时满足时，公司应采取现金方式分配利润。 公司董事会可以在有关法规允许的情况下根据公司的盈利状况提议进行中期现金分红。 4、公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的 10%，最近三年以现金方式累计分配的利润应不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%。 5、公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照本章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策： （1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%； （2）公司发展阶段属成熟期且有重大

89、资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%； （3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%； 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，按照前项规定处理。 6、为保证公司利润分配的顺利实施，公司根据各子公司当年投资需求、现金流等实际情况，决定其当年的现金分红比例，以保证公司当年的分红能力。 7、公司的分红回报规划和利润分配的具体方案应由公司董事会制订，并在董事会审议通过后提交股东大会审议；公司在拟定现金分红方案时应当听取有关各方的意见，包括但不限于通过公开征集意见、召开论证会、电话

90、、传真、邮件等方式，与股东特别是持有公司股份的机构投资 2016 年年度报告 28/171 者、中小股东就现金分红方案进行充分讨论和交流；涉及股价敏感信息的，公司还应当及时进行信息披露。 8、公司董事会审议现金分红具体方案时，应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序等事宜，独立董事应当发表明确意见。 9、 股东大会对现金分红具体方案进行审议时， 公司应通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流（包括但不限于电话、传真和邮件沟通，筹划投资者接待日或邀请中小股东参会等），充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。公司将单一年度以现金方式

91、分配的利润少于当年实现的归属于公司股东净利润 30%的利润分配方案提交股东大会审议时，应当提供网络投票方式为中小股东参与表决提供便利，并按参与表决的股东的持股比例分段披露表决结果。 10、若公司在特殊情况下无法按照本条规定的现金分红政策或最低现金分红比例确定当年利润分配方案的，应在年度报告中详细说明未提出现金分红的原因、未用于现金分红的资金留存公司的用途和使用计划，并由独立董事对利润分配预案发表独立意见并及时披露；董事会审议通过后提交股东大会通过现场和网络投票的方式审议，并由董事会向股东大会作出说明。公司当年利润分配方案应当经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过。 (二二) 公司近

92、三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红 年度 每 10 股送红股数（股） 每10股派息数(元)（含税） 每 10 股转增数（股） 现金分红的数额 （含税） 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) 2016 年 0 3.50 0 84,000,000.00 134,114,737.80 62.63 2015 年 0 0 0 0 - - 2014 年 0 0 0 0 - - 2016 年度

93、利润分配情况：2017 年 4 月 24 日公司第三届董事会第三次会议审议通过公司 2016年度利润分配预案的议案，同意公司的利润分配预案为：拟以公司截止 2016 年 12 月 31 日总股本 24,000 万股为基数，向全体股东每 10 股派现金红利 3.50 元（含税），共计 84,000,000 元，公司分配的现金红利总额占 2016 年度归属于上市公司股东的净利润之比为 62.63%，剩余未分配利润转结至下一年度。此外本年度不送红股，不进行资本公积转增股本。 本次利润分配预案尚需提交公司股东大会审议通过后方可实施。 (三三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况以现金方式要约回购

94、股份计入现金分红的情况 适用 不适用 (四四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 适用 不适用 2016 年年度报告 29/171 二、二、承诺事项履行情况承诺事项履行情况 ( (一一) ) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报

95、告期内的承诺事项 适用 不适用 承诺背景 承诺 类型 承诺方 承诺 内容 承诺时间及期限 是否有履行期限 是否及时严格履行 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 如未能及时履行应说明下一步计划 与首次公开发行相关的承诺 股份限售 控股股东爱屋企管 自来伊份股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本公司持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购该部分股份。本公司所持股票在上述锁定期届满后二十四个月内转让的，转让价格不低于以转让日为基准经前复权计算的发行价格；发行人股票上市后六个月内如股票价格连续 20 个交易日的收盘价格均低于以当日为基准经前复权计算的发行价格，或

96、者发行人股票上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，则本公司所持公司股票的锁定期自动延长六个月。 本公司作为发行人的控股股东，未来五年内，在上述锁定期满后，可根据企业需要以集中竞价交易、大宗交易、协议转让或其他合法的方式适当转让部分发行人股票，但并不会因转让发行人股票影响本公司控股地位。在上述锁定期满后二十四个月内，如本公司拟转让持有的发行人股票，则每十二个月转让数量不超过本公司所持发行人股票数量的 5%，且转让价格不低于以转让日为基准经前复权计算的发行价格。在本公司拟转让所持发行人股票时，本公司将在减持前三个交易日通过发行人公告减持意向。若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事

97、项的，上述发行价将进行除权、除息调整。 自来伊份上市之日起三十六个月 是 是 不适用 不适用 股份限售 股东郁瑞芬和施辉 自来伊份股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购该部分股份。本人所持股票在上述锁定期届满后二十四个月内转让的，转让价格不低于以转让日为基准经前复权计算的发行价格；发行人股票上市后六个月内如股票价格连续 20 个交易日的收盘价格均低于以当日为基准经前复权计算的发行价格，或者发行人股票上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，则本人所持公司股票的锁定期自动延长六个月。 自来伊份上市之日起三十六个月 是 是 不

98、适用 不适用 2016 年年度报告 30/171 股份限售 股东海锐德和德域 自来伊份股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本公司持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购该部分股份。 自来伊份上市之日起三十六个月 是 是 不适用 不适用 股份限售 股东无锡德同、杭州德同、广州德同、常春藤、深圳融元、海德立业和南通临港城 自来伊份股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理所持有的发行人股份，也不由发行人回购所持有的股份。 自来伊份上市之日起十二个月 是 是 不适用 不适用 公开发行前持股 5%以上股东的持股意向及减持意向 爱屋企管 自承诺的股份锁定期届满后两

99、年内，爱屋企管减持发行人股份时，每 12 个月内减持股份数量不超过发行人届时已发行股份总数的 10%，并将遵守以下条件： （1）减持价格不低于发行价格，若发行人股票期间有派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项的，减持价格将进行除权除息相应调整； （2）减持发行人股份符合相关规定且不违反爱屋企管作出的公开承诺。 （3）遵守持股 5%以上股东减持时须提前三个交易日予以公告的要求。 自来伊份股票锁定期届满后两年内 是 是 不适用 不适用 首次公开发行股票相关文件真实性、 准确性、完整性的承诺 公司 承诺招股意向书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的

100、法律责任。 本公司承诺，如招股意向书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，将依法公开回购首次公开发行股票的全部新股。 本公司承诺，如招股意向书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。 长期 是 是 不适用 不适用 首次公开发行股票相关文件真实性、 准确性、控股股东爱屋企管、实际控制人施永雷、郁瑞芬、施辉 承诺发行人招股意向书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 本公司承诺，如发行人招股意向书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判

101、断发行人长期 是 是 不适用 不适用 2016 年年度报告 31/171 完整性的承诺 是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，将依法购回已转让的原限售股份。 本公司承诺，如发行人招股意向书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。 稳定股价 公司 自本公司股票上市之日起三十六个月期间内， 当出现公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于当日已公告每股净资产，且非在股价稳定措施实施期内的情况时，则触发本公司在符合相关法律法规、中国证监会相关规定及其他对本公司有约束力的规范性文件规定且本公司股权分布符合上市条件的前提下回购股份的义务（以下

102、简称“本公司回购义务触发条件”）。其中当日已公告每股净资产为 1）发行人最新报告期期末公告的每股净资产，或 2）如最新报告期期末财务数据公告后至下一报告期期末财务数据公告前期间因分红、配股、转增等情况导致发行人股份或权益变化时，则为经调整后的每股净资产。股价稳定措施实施期为股份回购义务触发之日起至其后 6 个月。 本公司董事会办公室负责本公司回购义务触发条件的监测。在本公司回购义务触发条件满足的当日，本公司应发布公告提示发行人将启动回购股份的措施以稳定股价。 本公司董事会应于本公司回购义务触发条件满足之日起 10 个交易日内制定股份回购预案并进行公告，股份回购预案包括但不限于回购股份数量、回购

103、价格区间、回购资金来源、回购对公司股价及公司经营的影响等内容。股份回购预案应明确本公司将在股份回购义务触发之日起 6 个月内通过证券交易所以集中竞价方式、要约方式及/或其他合法方式回购本公司股份，股份回购价格区间参考本公司每股净资产并结合本公司当时的财务状况和经营状况确定，用于股份回购的资金总额不低于本公司上一年度归属于本公司股东的净利润的 5%，但不高于本公司上一年度归属于本公司股东的净利润的 20%，结合本公司当时的股权分布状况、财务状况和经营状况确定。股份回购议案经董事会、股东大会审议通过、履行相关法律法规、中国证监会相关规定及其他对本公司有约束力的规范性文件所规定的相关程序并取得所需的

104、相关批准后，由本公司实施股份回购的相关决议。本公司将在启动上述股份回购措施时提前公告具体实施方案。在实施上述回购计划过程中， 如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均高于当日已公告每股净资产，则本公司可中止实施股份回购计划。本公司中止实施股份回购计划后，自本公司股票上市自来伊份上市之日起三十六个月 是 是 不适用 不适用 2016 年年度报告 32/171 之日起三十六个月期间内，如本公司回购义务触发条件再次得到满足，则本公司应继续实施上述股份回购计划。 稳定股价 爱屋企管 本公司承诺就发行人股份回购预案以所拥有的全部表决票数在股东大会上投赞成票。本公司承诺按以下预案采取措施稳定发行人股价：本

105、公司在接到发行人董事会办公室通知之日起 10个交易日内，应就增持发行人股票的具体计划书面通知发行人，包括但不限于拟增持的数量范围、价格区间、完成期限等信息，并由发行人进行公告。本公司将在接董事会办公室通知之日起 6 个月内通过证券交易所以大宗交易方式、集中竞价方式及/或其他合法方式增持发行人股份，增持股份数量不低于发行人总股本的 1%，但不超过发行人总股本的 2%。在实施上述增持计划过程中，如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均高于当日发行人已公告每股净资产，则本公司可中止实施股份增持计划。本公司中止实施股份增持计划后，自发行人股票上市之日起三十六个月期间内，如增持触发条件再次得到满足，则

106、本公司应继续实施上述股份增持计划。本公司在增持计划完成后的六个月内将不出售所增持的股份，增持后发行人的股权分布应当符合上市条件，增持股份行为应符合公司法、证券法及其他相关法律、行政法规的规定以及上海证券交易所相关业务规则、备忘录的要求。 如本公司未履行上述增持股份的承诺，则发行人可将本公司增持义务触发当年及其后两个年度发行人应付本公司现金分红予以扣留直至本公司履行承诺为止。自增持触发条件开始至本公司履行承诺期间，本公司直接或间接持有的发行人股份不予转让。 自来伊份上市之日起三十六个月 是 是 不适用 不适用 稳定股价 实际控制人施永雷、郁瑞芬、施辉 本人承诺就发行人股份回购预案以本人的董事（如

107、有）身份在董事会上投赞成票，并以所拥有的全部表决票数在股东大会上投赞成票。 本人承诺按以下预案采取措施稳定发行人股价：本人在接到发行人董事会办公室通知之日起 10 个交易日内，应就增持发行人股票的具体计划书面通知发行人，包括但不限于拟增持的数量范围、价格区间、完成期限等信息，并由发行人进行公告。本人将在接董事会办公室通知之日起 6 个月内通过证券交易所以大宗交易方式、 集中竞价方式及/或其他合法方式增持发行人股份，增持股份数量不低于发行人总股本的 0.2%，但不超过发行人总股本的 4.99%。在实施上述增持计划过程中，如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均高于当日发行人已公告每股净资自来伊

108、份上市之日起三十六个月 是 是 不适用 不适用 2016 年年度报告 33/171 产，则本人可中止实施股份增持计划。本人中止实施股份增持计划后，自发行人股票上市之日起三十六个月期间内，如增持触发条件再次得到满足，则本人应继续实施上述股份增持计划。本人在增持计划完成后的六个月内将不出售所增持的股份，增持后发行人的股权分布应当符合上市条件，增持股份行为应符合公司法、证券法及其他相关法律、行政法规的规定以及上海证券交易所相关业务规则、备忘录的要求。 如本人未履行上述增持股份的承诺，则发行人可将本人增持义务触发当年及其后两个年度发行人应付本人现金分红予以扣留直至本人履行承诺为止。自增持触发条件开始至

109、本人履行承诺期间，本人直接或间接持有的发行人股份不予转让。 避免同业竞争 爱屋企管、施永雷、郁瑞芬和施辉 1、截止本承诺函出具之日，本公司/本人未直接或间接投资于任何与发行人存在相同或类似业务的公司、企业或其他经营实体，未经营也没有为他人经营与发行人相同或类似的业务；本公司/本人与发行人不存在同业竞争。今后本公司/本人也不会采取控股、参股、联营、合营、合作或其他任何方式在中国境内外直接或间接参与任何导致或可能导致与发行人主营业务直接或间接产生竞争的业务或活动，亦不生产任何与发行人产品相同或相似的产品。 2、 若发行人认为本公司/本人从事了对发行人的业务构成竞争的业务，本公司/本人将及时转让或者

110、终止该等业务。若发行人提出受让请求，本公司/本人将无条件按公允价格和法定程序将该等业务优先转让给发行人。 3、如果本公司/本人将来可能获得任何与发行人产生直接或者间接竞争的业务机会，本公司/本人将立即通知发行人并尽力促成该等业务机会按照发行人能够接受的合理条款和条件首先提供给发行人。 4、自本承诺函出具日始，如发行人进一步拓展其产品和业务范围，本公司/本人保证将不与发行人拓展后的产品或业务相竞争；若出现可能与发行人拓展后的产品或业务产生竞争的情形，本公司/本人保证按照包括但不限于以下方式退出与发行人的竞争：（1）停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；（2）停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务；

111、（3）将相竞争的业务纳入到发行人来经营；（4）将相竞争的业务转让给无关联的第三方；（5）其他对维护发长期 是 是 不适用 不适用 2016 年年度报告 34/171 行人权益有利的方式。 5、本公司/本人将保证合法、合理地运用股东权利及控制关系，不采取任何限制或影响发行人正常经营或损害发行人其他股东利益的行为。 2016 年年度报告 35/171 (二二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明是否达到原盈利预测及其原因作出说明 已达到 未达到 不适用

112、三、三、报报告期内资金被占用情况及清欠进展情况告期内资金被占用情况及清欠进展情况 适用 不适用 四、四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 适用 不适用 五、五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一）（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 适用不适用 2017 年 4 月 24 日，公司召开第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三次会议，审议通过了公司会计政策变更的议案。

113、财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了 增值税会计处理规定 （财会201622 号） ， 适用于 2016年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 （1）将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。 董事会审议通过 利润表中的 “营业税金及附加” 项目调整为 “税金及附加”项目 （2）将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。比较数据不

114、予调整。 董事会审议通过 调增税金及附加本年金额 10,149,278.41 元，调减管理费用本年金额 10,149,278.41 元。 （3）将“应交税费”科目下的 “应交增值税”、 “未交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目的借方余额从“应交税费”项目重分类至“其他流动资产”（或“其他非流动资产”）项目；将“其他应收款”科目下的“待收进项税金” 项目重分类至“其他流动资产”项目。比较数据不予调整。 董事会审议通过 调增其他流动资产期末余额 25,594,362.60元，调增应交税费期末余额 522,968.28 元，调减其他应收款期末余额 25,0

115、71,394.32 元。 （二）（二）公司对重大会计公司对重大会计差错差错更正原因及影响的分析说明更正原因及影响的分析说明 适用不适用 （三）（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况与前任会计师事务所进行的沟通情况 适用不适用 （四）（四）其他说明其他说明 适用不适用 2016 年年度报告 36/171 六、六、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所情况 单位：元 币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 1,200,000.00 境内会计师事务所审计年限 1 名称 报酬 保荐人 中信建投证券股份有限公司 - 聘任、解聘会计师事

116、务所的情况说明 适用 不适用 2016 年 11 月 30 日，公司召开第三届董事会第二次会议，审议通过了关于续聘立信会计师事务所为公司 2016 年度财务审计机构的议案。同意公司续聘立信会计师事务所为公司 2016 年度财务报告审计机构，聘期壹年，报酬为人民币 120 万元，本议案已获得公司 2016 年第四次临时股东大会审议通过。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 适用不适用 七、七、面临暂停上市风险面临暂停上市风险的情况的情况 ( (一一) )导导致暂停上市的原因致暂停上市的原因 适用不适用 ( (二二) )公司拟采取的应对措施公司拟采取的应对措施 适用 不适用 八、八、面临终止上市的

117、情况和原因面临终止上市的情况和原因 适用不适用 九、九、破产重整相关事项破产重整相关事项 适用 不适用 十、十、重大诉讼、仲裁事项重大诉讼、仲裁事项 本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 (一一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 适用 不适用 2016 年年度报告 37/171 (二二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 适用 不适用 (三三) 其他说明其他说明 适用不适用 十一、十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、上市公司及其董事、监事、高级管理人员

118、、控股控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况况 适用 不适用 十二、十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 适用不适用 报告期内，公司及其控股股东、公司实际控制人诚信状况良好，均不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。 十三、十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 ( (一一) ) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进

119、展或变化的 适用 不适用 ( (二二) ) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 适用 不适用 其他说明 适用不适用 员工持股计划情况 适用 不适用 其他激励措施 适用 不适用 十四、十四、重大关联交易重大关联交易 (一一) 与日常经营相关的关联交易与日常经营相关的关联交易 1 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 适用 不适用 事项概述 查询索引 公司第三届董事会第二次会议审议通过关于在上海松江富明村镇银行股份有限公司办理存款的日常关联交易的议案，同意公相关事项参见 2016 年 11

120、 月 30 日上海证券交易所网站发布并同时刊登在中国证券报、上海证券报、证券时报和证 2016 年年度报告 38/171 司及其全资子（孙）公司在上海松江富明村镇银行股份有限公司办理存款，且单日存款总额不超过人民币 5,000 万元。? 券日报公布的的上海来伊份股份有限公司关于在上海松江富明村镇银行股份有限公司办理存款的日常关联交易公告（公告编号：2016-025） 2 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项变化的事项 适用不适用 3 3、 临时公告未披露的事项临时公告未披露的事项 适用 不适用 ( (二二) ) 资产资产或股权或股权收购、

121、出售发生的关联交易收购、出售发生的关联交易 1 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 适用 不适用 2 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 适用不适用 3 3、 临时公告未披露的事项临时公告未披露的事项 适用 不适用 4 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 适用不适用 (三三) 共同对外投资的重大关联交易共同对外投资的重大关联交易 1 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项已在临时公告披露且后续

122、实施无进展或变化的事项 适用 不适用 ， 2 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 适用不适用 3 3、 临时公告未披露的事项临时公告未披露的事项 适用 不适用 (四四) 关联债权债务往来关联债权债务往来 1 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 适用 不适用 2016 年年度报告 39/171 2 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 适用不适用 3 3、 临时公告未披露的事项临时公告未披露的事项 适用

123、不适用 (五五) 其他其他 适用不适用 十五、十五、重大合同及其履行情况重大合同及其履行情况 ( (一一) )托管、承包、租赁事项托管、承包、租赁事项 1 1、 托管情况托管情况 适用 不适用 2 2、 承包情况承包情况 适用 不适用 3 3、 租赁情况租赁情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 出租方名称 租赁方名称 租赁资产情况 租赁资产涉及金额 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益 租赁收益确定依据 租赁收益对公司影响 是否关联交易 关联关系 上海来伊份股份有限公司 上海爱屋投资管理有限公司 房屋建筑物 21,822,169.59 2016.01.01 2016.12.31 1,110,

124、595.86 租赁合同 - 是 同一实际控制人控制的公司 ( (二二) )担保情况担保情况 适用 不适用 2016 年年度报告 40/171 ( (三三) )委托他人进行现金资产管理的情况委托他人进行现金资产管理的情况 1 1、 委托理财情况委托理财情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 受托人 委托理财产品类型 委托理财金额 委托理财起始日期 委托理财终止日期 报酬确定方式 实际收回本金金额 实际获得收益 是否经过法定程序 计提减值准备金额 是否关联交易 是否涉诉 关联关系 浦东发展银行新松江路支行 保本浮动收益 27,000,000.00 2016/1/7 2016/2/6 现金分红

125、27,000,000.00 68,794.52 是 无 否 否 其他 上海银行漕宝路支行 保本浮动收益 40,000,000.00 2016/1/12 2016/2/15 现金分红 40,000,000.00 117,534.25 是 无 否 否 其他 招商银行上海松江支行 保本浮动收益 18,000,000.00 2016/1/8 2016/3/1 现金分红 18,000,000.00 52,273.97 是 无 否 否 其他 招商银行上海松江支行 保本浮动收益 32,000,000.00 2016/1/8 2016/3/30 现金分红 32,000,000.00 154,564.38 是

126、无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 40,000,000.00 2016/1/20 2016/3/29 现金分红 40,000,000.00 204,164.38 是 无 否 否 其他 交通银行上海九亭支行 保本浮动收益 5,000,000.00 2016/2/2 2016/3/29 现金分红 5,000,000.00 23,397.26 是 无 否 否 其他 交通银行上海九亭支行 保本浮动收益 25,000,000.00 2016/2/3 2016/3/29 现金分红 25,000,000.00 114,863.01 是 无 否 否 其他 浦东发展银行新松江路支行 保本浮动

127、收益 13,000,000.00 2016/2/4 2016/3/30 现金分红 13,000,000.00 53,495.81 是 无 否 否 其他 上海银行漕宝路支保本浮动收益 40,000,000.00 2016/2/24 2016/3/28 现金分红 40,000,000.00 112,109.59 是 无 否 否 其他 2016 年年度报告 41/171 行 浦东发展银行新松江路支行 保本浮动收益 45,000,000.00 2016/3/1 2016/3/22 现金分红 45,000,000.00 75,082.19 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 30,

128、000,000.00 2016/4/8 2016/6/29 现金分红 30,000,000.00 181,972.60 是 无 否 否 其他 交通银行上海九亭支行 保本浮动收益 30,000,000.00 2016/4/8 2016/6/28 现金分红 30,000,000.00 193,315.07 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 40,000,000.00 2016/4/11 2016/5/23 现金分红 40,000,000.00 128,876.71 是 无 否 否 其他 上海银行漕宝路支行 保本浮动收益 40,000,000.00 2016/4/13 201

129、6/5/16 现金分红 40,000,000.00 101,983.56 是 无 否 否 其他 浦东发展银行新松江路支行 保本浮动收益 40,000,000.00 2016/4/11 2016/5/11 现金分红 40,000,000.00 92,054.79 是 无 否 否 其他 浦东发展银行新松江路支行 保本浮动收益 20,000,000.00 2016/5/10 2016/6/12 现金分红 20,000,000.00 50,630.14 是 无 否 否 其他 上海银行漕宝路支行 保本浮动收益 40,000,000.00 2016/5/18 2016/6/20 现金分红 40,000,0

130、00.00 100,536.99 是 无 否 否 其他 浦东发展银行新松江路支行 保本浮动收益 40,000,000.00 2016/5/16 2016/6/28 现金分红 40,000,000.00 113,534.38 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 40,000,000.00 2016/5/25 2016/6/29 现金分红 40,000,000.00 95,890.41 是 无 否 否 其他 交通银行上海九亭支行 保本浮动收益 30,000,000.00 2016/7/14 2016/9/26 现金分红 30,000,000.00 174,534.25 是 无

131、 否 否 其他 中国银行保本浮20,000,000.00 2016/7/15 2016/8/2 现金分20,000,000.00 21,008.22 是 无 否 否 其他 2016 年年度报告 42/171 零陵路支行 动收益 红 浦东发展银行新松江路支行 保本浮动收益 40,000,000.00 2016/7/15 2016/9/13 现金分红 40,000,000.00 190,684.93 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 35,000,000.00 2016/7/19 2016/8/29 现金分红 35,000,000.00 109,520.54 是 无 否 否

132、 其他 上海银行漕宝路支行 保本浮动收益 40,000,000.00 2016/7/20 2016/8/22 现金分红 40,000,000.00 95,835.62 是 无 否 否 其他 浦东发展银行新松江路支行 保本浮动收益 20,000,000.00 2016/8/8 2016/9/7 现金分红 20,000,000.00 44,383.56 是 无 否 否 其他 平安银行松江支行 保本浮动收益 35,000,000.00 2016/8/8 2016/9/26 现金分红 35,000,000.00 122,164.38 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 4,000

133、,000.00 2016/8/31 2016/9/26 现金分红 4,000,000.00 6,553.42 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 2,000,000.00 2016/9/2 2016/9/26 现金分红 2,000,000.00 3,024.66 是 无 否 否 其他 中信银行吴中路支行 保本浮动收益 30,000,000.00 2016/9/7 2016/9/26 现金分红 30,000,000.00 35,917.81 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 20,000,000.00 2016/9/8 2016/9/26 现金分红

134、20,000,000.00 22,684.93 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 3,000,000.00 2016/9/9 2016/9/26 现金分红 3,000,000.00 3,213.70 是 无 否 否 其他 浦东发展银行新松江路支行 保本浮动收益 20,000,000.00 2016/9/13 2016/9/23 现金分红 20,000,000.00 12,602.70 是 无 否 否 其他 宁波银行非保本50,000,000.00 2016/10/19 2016/11/29 现金分50,000,000.00 202,739.73 是 无 否 否 其他 2

135、016 年年度报告 43/171 上海松江支行 浮动收益 红 交通银行上海九亭支行 保本浮动收益 30,000,000.00 2016/10/19 2017/2/9 现金分红 30,000,000.00 276,780.82 是 无 否 否 其他 平安银行松江支行 非保本浮动收益 50,000,000.00 2016/10/19 2016/11/18 现金分红 50,000,000.00 138,082.19 是 无 否 否 其他 浦发银行松江支行 非保本浮动收益 50,000,000.00 2016/10/19 2016/12/19 现金分红 50,000,000.00 291,780.82

136、 是 无 否 否 其他 上海银行漕宝路支行 保本浮动收益 20,000,000.00 2016/10/21 2016/11/28 现金分红 20,000,000.00 48,460.27 是 无 否 否 其他 平安银行松江支行 非保本浮动收益 50,000,000.00 2016/11/21 2016/12/22 现金分红 50,000,000.00 138,082.19 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 非保本浮动收益 50,000,000.00 2016/12/1 2017/3/1 现金分红 50,000,000.00 505,479.45 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江

137、支行 非保本浮动收益 50,000,000.00 2016/12/1 2017/3/1 现金分红 50,000,000.00 505,479.45 是 无 否 否 其他 上海银行漕宝路支行 保本浮动收益 20,000,000.00 2016/12/14 2017/1/18 现金分红 20,000,000.00 70,958.90 是 无 否 否 其他 浦东发展银行新松江路支行 非保本浮动收益 50,000,000.00 2016/12/29 2017/3/23 现金分红 50,000,000.00 416,301.15 是 无 否 否 其他 浦发银行九亭支行 非保本浮动收益 38,000,00

138、0.00 2016/12/29 2017/1/12 现金分红 38,000,000.00 53,928.77 是 无 否 否 其他 浦发银行九亭支行 非保本浮动收益 32,000,000.00 2016/12/29 2017/1/12 现金分红 32,000,000.00 45,413.70 是 无 否 否 其他 2016 年年度报告 44/171 平安银行松江支行 保本浮动收益 50,000,000.00 2016/12/29 2017/1/20 现金分红 50,000,000.00 93,972.60 是 无 否 否 其他 平安银行松江支行 保本浮动收益 35,000,000.00 201

139、6/12/29 2017/1/20 现金分红 35,000,000.00 65,780.82 是 无 否 否 其他 平安银行松江支行 保本浮动收益 45,000,000.00 2016/12/29 2017/1/20 现金分红 45,000,000.00 84,575.34 是 无 否 否 其他 邮政储蓄银行松江支行 非保本浮动收益 48,000,000.00 2016/12/30 2017/1/5 现金分红 48,000,000.00 25,202.38 是 无 否 否 其他 邮政储蓄银行松江支行 非保本浮动收益 50,000,000.00 2016/12/30 2017/1/5 现金分红

140、50,000,000.00 26,301.37 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 200,000.00 2016/12/28 2017/1/6 现金分红 200,000.00 98.63 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 500,000.00 2016/12/28 2017/1/6 现金分红 500,000.00 246.58 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 8,500,000.00 2016/12/28 2017/1/10 现金分红 8,500,000.00 6,054.79 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行

141、 保本浮动收益 2,700,000.00 2016/12/28 2017/1/10 现金分红 2,700,000.00 1,923.29 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 380,000.00 2016/12/28 2017/1/10 现金分红 380,000.00 270.68 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 1,900,000.00 2016/12/28 2017/1/10 现金分红 1,900,000.00 1,353.42 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 1,450,000.00 2016/12/28 2017

142、/1/10 现金分红 1,450,000.00 1,032.88 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江保本浮动收益 1,000,000.00 2016/12/29 2017/1/10 现金分红 1,000,000.00 657.53 是 无 否 否 其他 2016 年年度报告 45/171 支行 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 7,000,000.00 2016/12/28 2017/1/17 现金分红 7,000,000.00 8,438.36 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 650,000.00 2016/12/28 2017/1/17 现金分红 650,0

143、00.00 783.56 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 150,000.00 2016/12/28 2017/1/17 现金分红 150,000.00 180.82 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 760,000.00 2016/12/28 2017/1/17 现金分红 760,000.00 916.16 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 750,000.00 2016/12/28 2017/1/17 现金分红 750,000.00 904.11 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 170,00

144、0.00 2016/12/29 2017/1/17 现金分红 170,000.00 194.68 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 6,000,000.00 2016/12/28 2017/1/22 现金分红 6,000,000.00 9,090.41 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 1,850,000.00 2016/12/28 2017/1/22 现金分红 1,850,000.00 2,802.88 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 200,000.00 2016/12/28 2017/1/22 现金分红 200,0

145、00.00 303.01 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 900,000.00 2016/12/28 2017/1/22 现金分红 900,000.00 1,363.56 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 1,700,000.00 2016/12/28 2017/1/22 现金分红 1,700,000.00 2,575.62 是 无 否 否 其他 宁波银行保本浮500,000.00 2016/12/29 2017/1/22 现金分500,000.00 727.40 是 无 否 否 其他 2016 年年度报告 46/171 上海松江支行 动收益

146、红 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 850,000.00 2016/12/28 2017/1/22 现金分红 850,000.00 1,287.81 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 300,000.00 2016/12/29 2017/1/25 现金分红 300,000.00 493.15 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 500,000.00 2016/12/29 2017/2/6 现金分红 500,000.00 1,253.42 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 50,000.00 2016/12/28 2017

147、/2/6 现金分红 50,000.00 128.49 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 4,200,000.00 2016/12/28 2017/2/6 现金分红 4,200,000.00 10,793.42 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 13,500,000.00 2016/12/28 2017/2/14 现金分红 13,500,000.00 43,089.04 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 2,850,000.00 2016/12/28 2017/2/14 现金分红 2,850,000.00 9,096.58

148、是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 350,000.00 2016/12/28 2017/2/14 现金分红 350,000.00 1,117.12 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 1,500,000.00 2016/12/28 2017/2/14 现金分红 1,500,000.00 4,787.67 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 850,000.00 2016/12/29 2017/2/14 现金分红 850,000.00 2,657.12 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 5,000,000

149、.00 2016/12/28 2017/2/21 现金分红 5,000,000.00 18,308.22 是 无 否 否 其他 2016 年年度报告 47/171 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 1,000,000.00 2016/12/28 2017/2/21 现金分红 1,000,000.00 3,661.64 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 100,000.00 2016/12/28 2017/2/21 现金分红 100,000.00 366.16 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 1,500,000.00 2016/12/28 20

150、17/2/21 现金分红 1,500,000.00 5,492.47 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 400,000.00 2016/12/28 2017/3/1 现金分红 400,000.00 1,726.03 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 850,000.00 2016/12/28 2017/3/1 现金分红 850,000.00 3,667.81 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 50,000.00 2016/12/28 2017/3/1 现金分红 50,000.00 215.75 是 无 否 否 其他 宁波银

151、行上海松江支行 保本浮动收益 50,000.00 2016/12/28 2017/3/1 现金分红 50,000.00 215.75 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 600,000.00 2016/12/28 2017/3/1 现金分红 600,000.00 2,589.04 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 200,000.00 2016/12/28 2017/3/1 现金分红 200,000.00 863.01 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 200,000.00 2016/12/29 2017/3/1 现金分红

152、200,000.00 849.32 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 1,750,000.00 2016/12/28 2017/3/8 现金分红 1,750,000.00 8,390.41 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江保本浮动收益 1,300,000.00 2016/12/28 2017/3/8 现金分红 1,300,000.00 6,232.88 是 无 否 否 其他 2016 年年度报告 48/171 支行 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 450,000.00 2016/12/28 2017/3/8 现金分红 450,000.00 2,157.53 是

153、 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 50,000.00 2016/12/28 2017/3/8 现金分红 50,000.00 239.73 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 300,000.00 2016/12/28 2017/3/8 现金分红 300,000.00 1,438.36 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 50,000.00 2016/12/29 2017/3/8 现金分红 50,000.00 236.30 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 5,000,000.00 2016/12/28 2

154、017/3/14 现金分红 5,000,000.00 26,027.40 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 1,450,000.00 2016/12/28 2017/3/14 现金分红 1,450,000.00 7,547.95 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 570,000.00 2016/12/28 2017/3/14 现金分红 570,000.00 2,967.12 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 840,000.00 2016/12/28 2017/3/14 现金分红 840,000.00 4,372.60 是

155、 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 1,000,000.00 2016/12/28 2017/3/14 现金分红 1,000,000.00 5,205.48 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 2,100,000.00 2016/12/29 2017/3/14 现金分红 2,100,000.00 10,787.67 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 1,500,000.00 2016/12/28 2017/3/22 现金分红 1,500,000.00 8,630.14 是 无 否 否 其他 宁波银行保本浮950,000.00 2

156、016/12/28 2017/3/22 现金分950,000.00 5,465.75 是 无 否 否 其他 2016 年年度报告 49/171 上海松江支行 动收益 红 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 150,000.00 2016/12/28 2017/3/22 现金分红 150,000.00 863.01 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 400,000.00 2016/12/28 2017/3/22 现金分红 400,000.00 2,301.37 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 2,150,000.00 2016/12/28 201

157、7/3/27 现金分红 2,150,000.00 13,297.60 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 2,400,000.00 2016/12/28 2017/3/27 现金分红 2,400,000.00 14,843.84 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 500,000.00 2016/12/28 2017/3/27 现金分红 500,000.00 3,092.47 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 1,200,000.00 2016/12/28 2017/3/27 现金分红 1,200,000.00 7,421.9

158、2 是 无 否 否 其他 宁波银行上海松江支行 保本浮动收益 5,330,000.00 2016/12/29 2017/3/27 现金分红 5,330,000.00 32,600.62 是 无 否 否 其他 合计 / 1,723,600,000.00 / / / 1,723,600,000.00 6,183,220.22 / - / / / 逾期未收回的本金和收益累计金额（元） - 委托理财的情况说明 公司于2016年11月16日召开的公司第三届董事会第一次会议审议通过的 关于使用部分自有闲置资金进行现金管理的议案，同意公司使用总额度不超过人民币50,000万元（含本数）的自有闲置资金，投资安

159、全性较高、流动性好、风险性较低，具有合法经营资格的金融机构销售的理财产品或存款类产品，单项产品期限最长不超过一年，单笔投资额不超过人民币5,000万元。在上述额度内，资金可滚动使用。期限自本次董事会审议通过之日起至新一届董事会产生之日为止。 董事会授权董事长在上述使用额度范围内，行使决策权及签署相关法律文件，并由公司管理层组织相关部门具体实施。 【具体内容详见公司于2016年11月17日在中国证券报、 上海证券报、证券日报、证券时报及上海证券交易所网站（）披露的相关 2016 年年度报告 50/171 公告。】 2 2、 委托贷款情况委托贷款情况 适用 不适用 3 3、 其他投资理财及衍生品投

160、资情况其他投资理财及衍生品投资情况 适用 不适用 2016 年年度报告 51/171 ( (四四) )其他重大合同其他重大合同 适用不适用 十六、十六、其其他重大事项的说明他重大事项的说明 适用 不适用 十七、十七、积极履行社会责任的工作情况积极履行社会责任的工作情况 ( (一一) ) 上市公司扶贫工作情况上市公司扶贫工作情况 适用 不适用 ( (二二) ) 社会责任工作情况社会责任工作情况 适用不适用 对公司而言，社会责任早已经是企业发展的一部分。作为富有责任感的全球公民，多年来，公司已将社会责任融进企业发展的血脉，反哺社会。 2016 年度，公司分别与中国扶贫基金会、上海市教育发展基金会、

161、松江区慈善基金会、上海交通大学上海高级金融学院教育基金合作，资助学校贫困学生和奖励优秀学生。同时扶助有特殊困难的志愿者，积极参与、支持社区文化宣传、科普知识普及、社区治理创新项目等社会活动。 2016 年，公司开展产品溯源保护工作，与临安银坑村合作建立野生小核桃基地，开展农林产业扶持，维护 36 万棵野生小核桃树生态环境，同时解决销路问题。 “来伊份”是一个充满关爱的品牌，公司将一如既往感恩社会、回馈社会，把爱传递到最需要的地方。 ( (三三) ) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明环保情况说明 适用不适用 (

162、(四四) ) 其他说明其他说明 适用不适用 十八、十八、可转换公司债券情况可转换公司债券情况 (一一) 转债发行情况转债发行情况 适用不适用 (二二) 报告期转债持有人及担保人情况报告期转债持有人及担保人情况 适用 不适用 (三三) 报告期转债变动情况报告期转债变动情况 适用 不适用 报告期转债累计转股情况 适用 不适用 (四四) 转股价格历次调整情况转股价格历次调整情况 适用 不适用 2016 年年度报告 52/171 (五五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 适用不适用 (六六) 转债其他情况说明转债其他情况说明

163、 适用不适用 2016 年年度报告 53/171 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况 一、一、 普通股普通股股股本变动情况本变动情况 (一一) 普通股股份变动情况表普通股股份变动情况表 1 1、 普通股股份变动情况表普通股股份变动情况表 单位：万股 本次变动前 本次变动增减（，） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 18,000 100 18,000 75 1、国家持股 0 2、国有法人持股 0 3、其他内资持股 18,000 100 18,000 75 其中： 境内非国有法人持股 16,461

164、 91.44 16,461 68.59 境内自然人持股 1,539 8.56 1,539 6.41 4、外资持股 - - 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、 无限售条件流通股份 6,000 6,000 6,000 25 1、人民币普通股 6,000 6,000 6,000 25 2、境内上市的外资股 0 3、境外上市的外资股 0 4、其他 三、普通股股份总数 18,000 100 6,000 6,000 24,000 100 2 2、 普通股普通股股份变动情况说明股份变动情况说明 适用不适用 2016 年 9 月 8 日，经中国证券监督管理委员会关于核准上海来伊份股份有限公司首次公开发行

165、股票的批复 （证监许可20162062 号） 核准， 2016 年 10 月 10 日， 经上海证券交易所 关于上海来伊份股份有限公司人民币普通股股票上市交易的通知（2016251 号）核准，公司以首次公开发行方式发行人民币普通股(A 股) 股票60,000,000股， 发行后公司股本增至240， 000，000 股，并于 2016 年 10 月 12 日于上海证券交易所上市。 关于本次股份变动情况，公司已及时在法定披露报纸及上海证券交易所网 上披露。 3 3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）每股收益、每股净资产

166、等财务指标的影响（如有） 适用不适用 报告期内，每股收益、每股净资产等财务指标较去年同期相比有所下降，为公司因首次公开发行股票后摊薄所致。 4 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用不适用 (二二) 限售股份变动情况限售股份变动情况 适用 不适用 2016 年年度报告 54/171 二、二、 证券发行与上市情况证券发行与上市情况 ( (一一) ) 截至截至报告期内报告期内证券发行情况证券发行情况 适用 不适用 单位：股 币种：人民币 股票及其衍生 证券的种类 发行日期 发行价格 （或利率） 发行数量 上市日期 获准上市交易数量 交易

167、终止日期 普通股股票类 A 2016-09-23 11.67 元/股 60,000,000 2016-10-12 60,000,000 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： 适用不适用 2016 年 9 月 8 日,经中国证券监督管理委员会关于核准上海来伊份股份有限公司首次公开发行股票的批复（证监许可20162062 号）核准，2016 年 9 月 23 日，公司完成首次公开发行人民币普通股(A 股) 股票 60,000,000 股， 每股面值 1.00 元， 发行后公司股本增至 240， 000， 000股， 并于 2016 年 10 月 12 日于上海证券

168、交易所上市。 所有股份均在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成了证券登记。 ( (二二) ) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 适用不适用 2016 年 9 月 23 日，公司完成首次公开发行人民币普通股(A 股) 股票 60,000,000 股，每股面值 1.00 元，发行后公司股本由 180，000，000 股增至 240，000，000 股。 ( (三三) ) 现存的内部职工股情况现存的内部职工股情况 适用 不适用 三、三、 股东股东和实际控制人和实际控制人情况情况 (一一) 股东总数股东总

169、数 截止报告期末普通股股东总数(户) 51,979 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 43,755 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 无 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） 无 (二二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 股东名称 （全称） 报告期内增减 期末持股数量 比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押或冻结情况 股东 性质 股份 状态 数量 上海爱屋企业管理有限公司 0 138,510,000 57.71

170、138,510,000 无 0 境内非国有法人 施辉 0 7,695,000 3.21 7,695,000 无 0 境内自然人 郁瑞芬 0 7,695,000 3.21 7,695,000 无 0 境内自然人 上海海锐德投资咨询有限公司 0 6,111,000 2.55 6,111,000 无 0 境内非国有法人 2016 年年度报告 55/171 常春藤（上海）股权投资中心（有限合伙） 0 4,500,000 1.88 4,500,000 无 0 境内非国有法人 南通临港城建投资有限公司 0 3,120,000 1.3 3,120,000 无 0 境内非国有法人 上海海德立业投资有限公司 0

171、 2,400,000 1.00 2,400,000 无 0 境内非国有法人 深圳市融元创业投资有限责任公司 0 2,400,000 1.00 2,400,000 无 0 境内非国有法人 德同国联(无锡)投资中心(有限合伙) 0 2,388,000 1.00 2,388,000 无 0 境内非国有法人 上海德域投资咨询有限公司 0 1,989,000 0.83 1,989,000 无 0 境内非国有法人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 种类 数量 王彦华 232,600 人民币普通股 232,600 陆柯 121,000 人民币普通股 121,

172、000 李子毅 111,600 人民币普通股 111,600 李雨峰 103,700 人民币普通股 103,700 金光道 91,700 人民币普通股 91,700 刘纯钢 90,200 人民币普通股 90,200 朱颖 98,000 人民币普通股 98,000 史伟 88,193 人民币普通股 88,193 李文德 85,000 人民币普通股 85,000 沈玉英 82,789 人民币普通股 82,789 上述股东关联关系或一致行动的说明 爱屋企管为施永雷出资设立的一人有限责任公司，爱屋企管为本公司的控股股东。 施永雷、郁瑞芬和施辉为公司的实际控制人，其中：施永雷和郁瑞芬为夫妻关系，施辉和施

173、永雷为父子关系，郁瑞芬为海锐德控股股东，施辉为德域控股股东。 爱屋企管、郁瑞芬、施辉、海锐德投资、德域 5 名股东, 存在关联关系，属于一致行动人。 其余5名股东，本公司未知其之间是否存在关联关系也未知其是否属于一致行动人。 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 适用 不适用 单位：股 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 1 上海爱屋企业管理有限公司 138,510,000 2019-10-11 138,510,000 公司股票上市之日起 36 个月内限

174、售 2 施辉 7,695,000 2019-10-11 7,695,000 公司股票上市之日起 36 个月内限售 2016 年年度报告 56/171 3 郁瑞芬 7,695,000 2019-10-11 7,695,000 公司股票上市之日起 36 个月内限售 4 上海海锐德投资咨询有限公司 6,111,000 2019-10-11 6,111,000 公司股票上市之日起 36 个月内限售 5 常春藤（上海）股 权 投资 中心（有限合伙） 4,500,000 2019-10-11 4,500,000 公司股票上市之日起 12 个月内限售 6 南通临港城建投资有限公司 3,120,000 201

175、9-10-11 3,120,000 公司股票上市之日起 12 个月内限售 7 上海海德立业投资有限公司 2,400,000 2019-10-11 2,400,000 公司股票上市之日起 12 个月内限售 8 深圳市融元创业投资有限责任公司 2,400,000 2019-10-11 2,400,000 公司股票上市之日起 12 个月内限售 9 德同国联(无锡)投资中心(有限合伙) 2,388,000 2019-10-11 2,388,000 公司股票上市之日起 12 个月内限售 10 上海德域投资咨询有限公司 1,989,000 2019-10-11 1,989,000 公司股票上市之日起 36

176、 个月内限售 上述股东关联关系或一致行动的说明 爱屋企管为施永雷出资设立的一人有限责任公司，爱屋企管为本公司的控股股东。 施永雷、郁瑞芬和施辉为公司的实际控制人，其中：施永雷和郁瑞芬为夫妻关系，施辉和施永雷为父子关系，郁瑞芬为海锐德控股股东，施辉为德域控股股东。 爱屋企管、郁瑞芬、施辉、海锐德投资、德域 5 名股东, 存在关联关系，属于一致行动人。 其余 5 名股东， 本公司未知其之间是否存在关联关系也未知其是否属于一致行动人。 (三三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东名股东 适用 不适用 四、四、 控股股东及实际控制人情况控股股东及实际

177、控制人情况 (一一) 控股股东情况控股股东情况 1 1 法人法人 适用 不适用 名称 上海爱屋企业管理有限公司 单位负责人或法定代表人 施永雷 成立日期 2010 年 3 月 2 日 主要经营业务 企业管理咨询、实业投资、投资管理。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 无 其他情况说明 无 2 2 自然人自然人 适用 不适用 2016 年年度报告 57/171 3 3 公司不存在控股股东情况的特别说明公司不存在控股股东情况的特别说明 适用不适用 4 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期报告期内控股股东变更情况索引及日期 适

178、用不适用 5 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 适用不适用 (二二) 实际控制人情况实际控制人情况 1 1 法人法人 适用 不适用 2 2 自然人自然人 适用 不适用 姓名 施永雷 国籍 中国 是否取得其他国家或地区居留权 否 主要职业及职务 董事长 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 姓名 郁瑞芬 国籍 中国 是否取得其他国家或地区居留权 否 主要职业及职务 总裁 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 姓名 施辉 国籍 中国 2016 年年度报告 58/171 是否取得其他国家或地区居留权 否 主要职业及职务 - 过去

179、 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 3 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明公司不存在实际控制人情况的特别说明 适用不适用 4 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期报告期内实际控制人变更情况索引及日期 适用不适用 5 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 适用不适用 6 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用不适用 (三三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍控股股东及实际控制人其他情况介绍 适用不适用 爱屋企管注册资本 1,000 万元，为施永雷出资设立的一人有限责任

180、公司。爱屋企管持有本公司 13,851.00 万股，持股比例 57.71%，为本公司的控股股东。公司的实际控制人为施永雷、郁瑞芬和施辉，其中：施永雷和郁瑞芬为夫妻关系，施辉和施永雷为父子关系。郁瑞芬直接持有来伊份 769.50 万股， 持股比例 3.21%， 通过海锐德投资控制来伊份 611.10 万股， 间接控制比例 2.55%； 2016 年年度报告 59/171 施辉直接持有来伊份 769.50 万股，持股比例 3.21%，通过德域投资控制来伊份 198.90 万股，间接控制比例0.83%。 施永雷、 郁瑞芬和施辉合计直接和间接控制公司16,200万股， 控股比例67.51%。 五、五、

181、 其他持股在百分之十以上的法人股东其他持股在百分之十以上的法人股东 适用 不适用 六、六、 股份限制减持情况说明股份限制减持情况说明 适用不适用 2016 年年度报告 60/171 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况 适用 不适用 2016 年年度报告 61/171 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、一、持股变动情况及报酬情况持股变动情况及报酬情况 (一一) 现任现任及报告期内离任董事及报告期内离任董事、监事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况和高级管理人员持股变动及报酬情况 适用 不适用 单位：股 姓名 职务(注) 性别 年龄

182、任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 年度内股份增减变动量 增减变动原因 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） 是否在公司关联方获取报酬 施永雷 董事长 男 43 2016-11-16 2019-11-15 0 0 0 101.2 否 郁瑞芬 董事、总裁 女 44 2016-11-16 2019-11-15 7,695,000 7,695,000 0 101.0 否 徐赛花 董事、财务总监 女 36 2016-11-16 2019-11-15 0 0 0 40.2 否 张潘宏 董事、董事会秘书 女 52 2016-11-16 2019-11-15 0 0 0 39.6 否 张

183、 琴 董事、人力培训总监 女 41 2016-11-16 2019-11-15 0 0 0 39.5 否 舒泰 董事、人力培训总监 男 36 2013-9-4 2016-11-16 0 0 0 39.5 否 戴 轶 董事 男 52 2016-11-16 2019-11-15 0 0 0 - 是 邵 俊 董事 男 49 2016-11-16 2019-11-15 0 0 0 - 是 钱世政 独立董事 男 65 2016-11-16 2019-11-15 0 0 0 10 否 吕巍 独立董事 男 53 2013-9-4 2016-11-16 0 0 0 10 否 秦悦民 独立董事 男 49 201

184、3-9-4 2016-11-16 0 0 0 10 否 陈亚民 独立董事 男 65 2013-9-4 2016-11-16 0 0 0 10 否 过聚荣 独立董事 男 54 2016-11-16 2019-11-15 0 0 0 1.25 否 刘向东 独立董事 男 51 2016-11-16 2019-11-15 0 0 0 1.25 否 徐建军 独立董事 男 43 2016-11-16 2019-11-15 0 0 0 1.25 否 2016 年年度报告 62/171 冯轩天 监事 男 40 2016-11-16 2019-11-15 0 0 0 71.4 否 邹晓君 监事 男 35 201

185、6-11-16 2019-11-15 0 0 0 33.9 否 刘爱学 监事 男 38 2016-11-9 2019-11-8 0 0 0 30.2 否 鲜峰 监事 男 45 2013-9-4 2016-11-16 0 0 0 - 合计 / / / / / 7,695,000 7,695,000 - / 540.25 / 姓名 主要工作经历 施永雷 2002 年设立来伊份前身上海爱屋食品有限公司，历任执行董事、经理、监事；2012 年 12 月至今,担任公司董事长；2010 年 3 月至今, 担任上海爱屋企业管理有限公司执行董事。 郁瑞芬 2002 年参与创立上海爱屋食品有限公司，历任副经理、

186、总经理；2010 年 9 月至 2012 年 12 月,担任公司第一届董事会董事长，2010 年 9 月至今，担任公司总裁。 徐赛花 2002 年 7 月至 2010 年 9 月，担任本公司前身上海爱屋食品有限公司财务经理，2010 年 9 月至今,担任公司董事、财务总监。 张潘宏 历任华东政法大学讲师，上海交通大学校长办公室法律顾问，上海交大昂立股份有限公司（600530）董事会秘书。2010 年 9 月至今，担任公司董事会秘书。2014 年 1 月至今，担任公司董事。 张琴 历任上海来伊份连锁经营有限公司人事行政部经理、公司组织员工发展部经理、公司人力行政副总监，2016 年 11 月至今

187、,担任公司董事、人力培训总监。 戴轶 现任上海爱屋企业管理有限公司总裁、上海海锐德投资咨询有限公司经理、上海爱屋物业管理有限公司执行董事。2010 年 9 月至今，担任公司董事。 邵俊 现任 DT Capital Management Company Limited 董事总经理、德同（上海）股权投资管理有限公司董事长、德同（北京）投资管理有限公司董事长、广州德同凯得投资管理有限公司董事、德同国联（无锡）投资中心（有限合伙）执行事务合伙人委派代表、无锡德同国联投资管理有限公司董事长等职务。2010 年 11 月至今,担任公司董事。 钱世政 历任上海实业（集团）有限公司副总裁，上海实业控股有限公司

188、执行董事、副行政总裁，上海海通证券股份有限公司副董事长，复旦大学会计系副主任；现任复旦大学管理学院教授；2013 年 9 月至今，担任公司独立董事。 过聚荣 历任上海交通大学院长助理、EMBA 项目主任、副教授博士生副导师，商务部国际贸易经济合作研究院科研处长，青岛工学院校长、教授、博士生导师，现任青岛工学院党委书记；2016 年 11 月至今，担任公司独立董事。 刘向东 历任中国旅游服务公司办公室科员，南方工贸珠海公司办公室主任、分公司副总经理，中国人民大学发展规划处处长、商学院副院长，现任中国人民大学教授、博士生导师；2016 年 11 月至今，担任公司独立董事。 徐建军 历任中国银行总行

189、法律事务部副主任科员，北京市竞天公诚律师事务所律师、北京德恒律师事务所合伙人律师，现任北京德恒律师事务所管理合伙人、副主任；2016 年 11 月至今，担任公司独立董事。 2016 年年度报告 63/171 冯轩天 2005 年 3 月起就职于公司前身爱屋食品，历任公司培训部经理、江苏区域营运总监、北京美悠堂总经理，现任上海来伊份食品连锁经营有限公司总经理，2015 年 8 月至今，担任公司监事会主席。 邹晓君 2009 年 5 月起在公司历任行政专员、计划管理经理、公司总裁助理、北京美悠堂总经理，现任驻京办筹建主任，2013 月 9 月至今，担任公司监事。 刘爱学 历任旺旺集团法务及投资经理

190、，现任公司法务高级经理，2016 年 11 月至今，担任公司监事。 其它情况说明 适用 不适用 (二二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用不适用 二、二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一一) 在股东单位任职情况在股东单位任职情况 适用 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 施永雷 上海爱屋企业管理有限公司 执行董事 2010-3 戴 轶 上海爱屋企业管理有限公司 总裁 2012-1 邵 俊 德同国联(无锡

191、)投资中心(有限合伙) 董事长 - 鲜峰 常春藤（上海）股权投资中心（有限合伙） 副总裁 2011-2 在股东单位任职情况的说明 以上属于股东提名董事、监事 (二二) 在其他单位任职情况在其他单位任职情况 适用 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 施永雷 上海爱屋企业管理有限公司 执行董事 上海爱屋投资管理有限公司 执行董事 2016 年年度报告 64/171 上海爱屋物业管理有限公司 监事 上海伊毅工贸有限公司 执行董事 上海创毅工贸有限公司 执行董事 上海凯惠百货有限公司 执行董事 上海伊毅企业管理有限公司 执行董事 上海爱屋金融服务有限公

192、司 执行董事 上海松江富明村镇银行股份有限公司 董事 郁瑞芬 上海爱屋投资管理有限公司 监事 上海爱屋物业管理有限公司 监事 上海伊毅工贸有限公司 监事 上海创毅工贸有限公司 监事 上海凯惠百货有限公司 监事 上海爱屋金融服务有限公司 监事 上海海锐德投资咨询有限公司 董事长 上海来伊份贸易有限公司 执行董事兼总经理 舒泰 上海海锐德投资咨询有限公司 董事 徐赛花 上海海锐德投资咨询有限公司 董事 戴轶 上海爱屋企业管理有限公司 总裁 上海海锐德投资咨询有限公司 总经理 上海爱屋物业管理有限公司 执行董事 邵俊 DT Capital Management Company Limited 董事总

193、经理 DT Healthcare Investment Limited 董事 DT Capital Master Ltd 董事 China Base International Investments Limited 董事 Dragon Tech Partners Incorporated 董事 德同（上海）股权投资管理有限公司 董事长 2016 年年度报告 65/171 德同（北京）投资管理股份有限公司 董事长 无锡德同国联投资管理有限公司 董事长 深圳市德同富坤投资管理有限公司 董事长 三角洲创业投资管理（苏州）有限公司 董事长 上海德同知能投资咨询有限公司 董事长 上海德同诚鼎股权投资基

194、金管理有限公司 董事长 上海诚鼎德同股权投资基金有限公司 董事长 广州德同广报投资管理有限公司 董事长 上海德心股权投资基金管理有限公司 董事长 上海德澎资产管理有限公司 董事 上海德槃资产管理有限公司 执行董事、总经理 上海智映投资有限公司 执行董事 重庆德同投资管理有限公司 执行董事 德同水木投资管理（北京）有限公司 董事 成都德同西部投资管理有限公司 董事 广州德同凯得投资管理有限公司 董事 广州德同投资管理有限公司 监事 陕西德同投资管理有限公司 监事 西安德同迪亚士投资管理有限公司 监事 北京天宇飞鹰微电子系统技术有限公司 董事 深圳市洁驰科技有限公司 董事 山亿新能源股份有限公司

195、董事 天津象形科技有限公司 董事 陕西金控国际资产管理有限公司 监事 内蒙古莱德马业股份有限公司 监事 上海复旦复华科技股份有限公司（600624） 独立董事 2016 年年度报告 66/171 吕巍 上海交通大学安泰经济与管理学院 教授、博导 上海市北高新股份有限公司（600604） 独立董事 中 国 民 生 金 融 控 股 有 限 公 司（00245.HK） 独立非执行董事 中国永达汽车服务控股有限公司（03669.HK） 独立非执行董事 上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司（600663） 独立董事 佛山电器照明股份有限公司（000541） 独立董事 山东沃华医药科技股份有限公司（002

196、107） 独立董事 陈亚民 上海交通大学安泰管理学院 教授 上海博宁投资管理合伙企业（普通合伙） 三、三、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬情况 适用 不适用 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 根据公司章程有关规定，董事、监事报酬和独立董事津贴由公司股东大会审议批准，高级管理人员报酬由公司董事会决定。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 根据年度工作目标和经营计划的完成情况，对公司高级管理人员进行考核并发放年度绩效薪酬；独立董事的津贴已经股东大会审议通过，每人每年 10 万元（含税）。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 董事、监事、高级管理人员的薪酬

197、已按月支付，独立董事薪酬已按季度支付。公司所披露的报酬与实际发放情况相符。 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 540.25 万元 四、四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况公司董事、监事、高级管理人员变动情况 适用 不适用 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 2016 年年度报告 67/171 吕巍 独立董事 选举 已连选连任 2 届，任期届满 秦悦民 独立董事 选举 已连选连任 2 届，任期届满 陈亚民 独立董事 选举 已连选连任 2 届，任期届满 舒泰 董事、人力培训总监 选举 任期届满 鲜峰 监事 选举 任期届满 五、五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明近三年

198、受证券监管机构处罚的情况说明 适用 不适用 2016 年年度报告 68/171 六、六、母公司和主要子公司的员工情况母公司和主要子公司的员工情况 (一一) 员工情况员工情况 母公司在职员工的数量 476 主要子公司在职员工的数量 7,649 在职员工的数量合计 8,125 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 - 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 0 销售人员 7,263 技术人员 145 财务人员 71 物流人员 151 行政人员 495 合计 8,125 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士及以上 41 本科 335 大专及以下 7,749 合计 8,125 (二

199、二) 薪薪酬政策酬政策 适用不适用 公司通过建立具有行业竞争力、 内部公平性、 持续激励的薪酬体系， 吸引及保留优秀的人才，不断激发员工潜能。公司制定了科学、全面、有效的薪酬制度和绩效考核制度，对员工的薪酬、绩效、考勤及假务等情况进行了规定。通过薪酬体系的不断完善，充分挖掘部门、个人的工作潜能，实现公司与个人的共同发展。 (三三) 培训计划培训计划 适用不适用 未来为适应业务发展需要，公司将在现有人员基础上，按需引进各类人才，优化人才结构，重点引进具有实践经验与实战能力的技术、管理、市场营销等方面的高级人才。与此同时，公司将大力实施人才培训计划，建立和完善培训体系，加快员工的引进和培训速度，完

200、善公司入职培训和提升培训，重点开展各中心岗位培训、通用技能培训、管理技能培训、新员工入职培训、子公司委托的针对性培训以及外派培训等多种形式对员工进行全面业务培训，不断提高员工技能。公司还将积极探索建立对各类人才有持久吸引力的绩效评价体系和相应的激励机制，使公司人才资源稳定， 实现人力资源可持续发展， 从而建立一支高素质人才队伍， 确保公司竞争实力不断增强。 (四四) 劳务外包情况劳务外包情况 适用 不适用 七、七、其他其他 适用不适用 2016 年年度报告 69/171 第九节第九节 公司治理公司治理 一、一、 公司治理相关情况说明公司治理相关情况说明 适用不适用 公司依据公司法、证券法等相关

201、法律、法规和规范性文件的要求，制定了公司章程，建立了由本公司股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的公司治理架构，形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责明确、运作规范的相互协调和相互制衡机制，为公司高效、稳健经营提供了组织保证。 公司根据相关法律、法规及公司章程，制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度、投资融资管理制度、独立董事工作制度、总裁工作细则、董事会秘书制度、战略委员会工作制度、提名委员会工作制度、薪酬与考核委员会工作制度、审计委员会工作制度、对外担保管理制度、信息披露管理制度、投资者关系管理制度等相关制度，为公司法人治理的规范化运行提

202、供了制度保证。 公司董事会下设战略委员会、 审计委员会、 提名委员会、 薪酬与考核委员会四个专门委员会，分别负责公司的发展战略、审计、董事和高级管理人员的提名、甄选、管理和考核等工作。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会及高级管理人员均根据公司法、公司章程行使职权和履行义务。具体如下： （一）关于股东及股东大会 公司根据公司法等相关法律、法规和规范性文件制定了公司章程及股东大会议事规则，健全了股东大会制度，股东大会运作规范。公司股东大会严格按照有关法律法规和规章制度对公司章程的订立和修改、制定相关制度等重要议题作出了决议。公司召开的股东大会在召集、表决事项、表决程序等方面均严格按照公司法、公

203、司章程及股东大会议事规则的规定规范运行，尤其是中小股东能够享有平等地位，确保股东充分行使股东权利。报告期内，公司按照规定共召开五次股东大会。 （二）关于董事及董事会 公司严格按照公司法、公司章程以及董事会议事规则，保证董事会规范运行。公司董事会由十一名董事组成，其中独立董事四名，超过董事会总人数的三分之一。董事会的人数及结构符合法律法规和公司章程的要求。公司全体董事能够遵守有关法律、法规及其他规范性文件和公司章程、董事会议事规则的规定，对全体股东负责，勤勉尽责，独立履行其相应的权利、义务和责任。公司董事会下设战略、审计、薪酬与考核、提名四个专业委员会。其中各专业委员会中独立董事占多数，各位董事

204、充分发挥各自专业优势，对公司发展战略提出有益的建议，为提升董事会的决策效率和水平的提升发挥了重要作用。报告期内，公司共召开董事会十次。 （三）监事会的运行情况 公司已制订监事会议事规则，公司监事会议事规则符合公司法、证券法、上市公司治理准则等关于上市公司治理的规范性文件要求。公司监事会由三名监事组成，设主席一名，监事会包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表的比例不低于三分之一。公司监事会始终按照法律、法规及其他规范性文件和公司章程、监事会议事规则的规定规范运行，能够充分了解公司经营情况，认真履行职责，本着对全体股东负责的精神，有效地对公司董事和高级管理人员履行职责的合法合规性及公司

205、财务实施监督和检查，以维护公司及股东的合法权利。 （四）独立董事制度运行情况 根据公司法、关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见、上海证券交易所股票上市规则、公司章程以及其他相关规定，公司制定了独立董事工作制度。钱世政、过聚荣、刘向东、徐建军为公司独立董事。公司独立董事占公司董事会的人数比例为三分之一。公司独立董事按照公司章程、董事会议事规则和独立董事工作制度等工作要求，尽 2016 年年度报告 70/171 职尽责，积极出席各次董事会会议。报告期内，独立董事对公司经营管理、发展方向及发展战略的选择提出了积极的建议；并对公司关联交易等重大事项进行了审核，发表了独立意见。 （五）信息披露管理等

206、相关情况 公司制定了信息披露制度，确保公司按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露公司信息，指定上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报为公司信息披露的平台，确保信息披露工作准确、及时，确保所有股东有平等的机会获得公司的有关信息，维护股东权益，特别是中小股东的知情权；并且做好信息披露前的保密工作及重大事项的内幕知情人登记备案，切实履行上市公司信息披露的义务，保证公司信息披露的公开、公平、公正。报告期内，公司不存在因信息披露违规受到监管机构批评、谴责或处罚的情况。 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 适用 不适用 二、二、 股东大

207、会情况简介股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引 决议刊登的披露日期 2016 年第一次临时股东大会 2016 年 4 月 15 日 2015 年度股东大会 2016 年 5 月 10 日 2016 年第二次临时股东大会 2016 年 5 月 16 日 2016 年第三次临时股东大会 2016 年 11 月 16 日 上海证券交易所 2016 年 11 月 17 日 2016 年第四次临时股东大会 2016 年 12 月 19 日 上海证券交易所 2016 年 12 月 20 日 股东大会情况说明 适用 不适用 公司于2016年10月在上海证券交易所挂牌上市， 因此

208、公司2016年第一次临时股东大会、 2015年度股东大会、2016 年第二次临时股东大会相关内容未在指定媒体披露。 三、三、 董事履行职责情况董事履行职责情况 (一一) 董事参加董事会和股东大会的情况董事参加董事会和股东大会的情况 董事 姓名 是否独立董事 参加董事会情况 参加股东大会情况 本年应参加董事会次数 亲自出席次数 以通讯方式参加次数 委托出席次数 缺席 次数 是否连续两次未亲自参加会议 出席股东大会的次数 施永雷 否 10 10 0 0 0 否 5 郁瑞芬 否 10 10 0 0 0 否 5 徐赛花 否 10 10 0 0 0 否 5 张潘宏 否 10 10 0 0 0 否 5 张

209、琴 否 2 2 0 0 0 否 5 戴轶 否 10 10 0 0 0 否 5 邵俊 否 10 10 0 0 0 否 5 钱世政 是 10 10 0 0 0 否 5 过聚荣 是 2 2 0 0 0 否 2 刘向东 是 2 2 0 0 0 否 2 2016 年年度报告 71/171 徐建军 是 2 2 0 0 0 否 2 舒泰 否 8 8 0 0 0 否 2 吕巍 是 8 8 0 0 0 否 4 陈亚民 是 8 8 0 0 0 否 4 秦悦民 是 8 8 0 0 0 否 4 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 适用 不适用 年内召开董事会会议次数 10 其中：现场会议次数 10 通讯方式召开会议次

210、数 0 现场结合通讯方式召开会议次数 10 (二二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项提出异议的情况 适用 不适用 (三三) 其他其他 适用不适用 四、四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况应当披露具体情况 适用不适用 五、五、 监事会发现公司存在风险的说明监事会发现公司存在风险的说明 适用 不适用 六、六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能公司就其与控股股东在业务、人员、资产、

211、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明保持自主经营能力的情况说明 适用不适用 存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 适用不适用 七、七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 适用不适用 公司建立并逐步完善高级管理人员绩效评价考核体系与激励约束机制，按照公司年度工作目标对高级管理人员进行考核， 设定年度 KPI 考核， 使考核与薪酬挂钩， 激励其提高经营管理能力。从经营管理等方面对公司高级管理人员进行考核，将高管人员的薪酬收入与公司发展相挂钩，促进、实现公

212、司与高级管理人员共同发展。 八、八、 是否披露内部控制自我评价报告是否披露内部控制自我评价报告 适用 不适用 2016 年年度报告 72/171 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 适用 不适用 九、九、 内部控制审计报告的相关情况说明内部控制审计报告的相关情况说明 适用不适用 是否披露内部控制审计报告：否 十、十、 其他其他 适用不适用 2016 年年度报告 73/171 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况 适用 不适用 2016 年年度报告 74/171 第十一节第十一节 财务报告财务报告 审计审计报告报告 适用 不适用 信会师报字2017第 ZA11829 号 上海来伊份股

213、份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海来伊份股份有限公司 （以下简称”来伊份公司”） 财务报表， 包括 2016年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表， 2016 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、一、 管理层对财务报表的责任管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是来伊份公司管理层的责任。这种责任包括： （1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映； （2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、二、 注册会计师的责任注册会计师的责任 我们的责任是在执行

214、审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列

215、报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、三、 审计意见审计意见 我们认为，来伊份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了来伊份公司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 立信会计师事务所立信会计师事务所 中国注册会计师：中国注册会计师：郑郑斌斌 （特殊普通合伙）（特殊普通合伙） 中国注册会计师：中国注册会计师：徐徐耀飞耀飞 中国中国上海上海 二二 O O 一一七七年年四四月月二十四二十四日日 2016 年年度报告 75/171 财务报表财务报表 合并资产负债表合

216、并资产负债表 2016 年 12 月 31 日 编制单位: 上海来伊份股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注五附注五 期末余额期末余额 期初期初余额余额 流动资产：流动资产： 货币资金 (一) 835,475,731.22 538,883,946.29 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 (五) 21,575,840.79 28,435,925.25 预付款项 (六) 99,050,223.57 108,919,635.58 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 (九) 45,

217、972,412.14 68,282,824.31 买入返售金融资产 存货 (十) 293,508,318.04 267,369,570.01 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 (十三) 625,194,362.60 流动资产合计 1,920,776,888.36 1,011,891,901.44 非流动资产：非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 (十八) 194,381,690.57 185,406,367.48 固定资产 (十九) 497,252,973.73 528,601,388.94 在建工程

218、(二十) 36,930,406.38 36,930,406.38 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 (二十五) 33,131,689.64 35,251,464.76 开发支出 商誉 长期待摊费用 (二十八) 68,457,411.51 60,853,528.23 递延所得税资产 (二十九) 18,163,227.47 18,771,286.99 其他非流动资产 2016 年年度报告 76/171 非流动资产合计 848,317,399.30 865,814,442.78 资产总计 2,769,094,287.66 1,877,706,344.22 流动负债：流动负债

219、： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 (三十五) 538,871,969.33 508,299,839.64 预收款项 (三十六) 135,997,016.44 135,386,032.23 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 (三十七) 953,402.81 812,183.79 应交税费 (三十八) 58,763,716.81 35,793,495.72 应付利息 应付股利 其他应付款 (四十一) 151,252,760.94 115,126,696.67 应付分保账款 保

220、险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 885,838,866.33 795,418,248.05 非流动负债：非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 (五十一) 7,593,333.20 2,695,933.24 递延所得税负债 (二十九) 1,030,529.61 1,012,700.77 其他非流动负债 非流动负债合计 8,623,862.81 3,708,634.01 负债合计 894,462,729.14 799,126,882

221、.06 所有者权益所有者权益 股本 (五十三) 240,000,000.00 180,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 2016 年年度报告 77/171 资本公积 (五十五) 990,908,198.42 388,970,839.86 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 (五十九) 37,726,357.10 33,295,174.94 一般风险准备 未分配利润 (六十) 605,997,003.00 476,313,447.36 归属于母公司所有者权益合计 1,874,631,558.52 1,078,579,462.16 少数股东权益 所有者权益合计 1

222、,874,631,558.52 1,078,579,462.16 负债和所有者权益总计 2,769,094,287.66 1,877,706,344.22 法定代表人：郁瑞芬 主管会计工作负责人：徐赛花 会计机构负责人： 王雯华 母公司母公司资产负债表资产负债表 2016 年 12 月 31 日 编制单位:上海来伊份股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注十附注十五五 期末余额期末余额 期初期初余额余额 流动资产：流动资产： 货币资金 506,539,630.93 140,916,786.37 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 (一)

223、177,770,875.79 176,656,655.74 预付款项 2,733,408.83 10,624,887.58 应收利息 应收股利 其他应收款 (二) 5,612,299.96 9,162,770.89 存货 135,724,534.18 115,611,125.80 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 351,007,477.15 流动资产合计 1,179,388,226.84 452,972,226.38 非流动资产：非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 (三) 365,940,000.00 240,000,000.0

224、0 投资性房地产 147,057,138.19 135,787,631.11 固定资产 481,455,990.10 517,515,796.25 在建工程 36,930,406.38 36,930,406.38 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 2016 年年度报告 78/171 油气资产 无形资产 33,113,099.89 35,206,094.39 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,426,277.81 759,833.41 递延所得税资产 45,097,339.03 42,794,981.31 其他非流动资产 非流动资产合计 1,111,020,251.40 1,008,994

225、,742.85 资产总计 2,290,408,478.24 1,461,966,969.23 流动负债：流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 534,150,169.01 496,991,335.40 预收款项 158,135,498.42 107,733,774.80 应付职工薪酬 97,927.55 107,993.11 应交税费 23,187,609.99 12,826,233.61 应付利息 应付股利 其他应付款 57,314,647.69 38,079,053.45 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动

226、负债 流动负债合计 772,885,852.66 655,738,390.37 非流动负债：非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 5,050,000.00 递延所得税负债 488,446.93 493,580.40 其他非流动负债 非流动负债合计 5,538,446.93 493,580.40 负债合计 778,424,299.59 656,231,970.77 所有者权益：所有者权益： 股本 240,000,000.00 180,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 990,908,

227、198.42 388,970,839.86 减：库存股 2016 年年度报告 79/171 其他综合收益 专项储备 盈余公积 37,726,357.10 33,295,174.94 未分配利润 243,349,623.13 203,468,983.66 所有者权益合计 1,511,984,178.65 805,734,998.46 负债和所有者权益总计 2,290,408,478.24 1,461,966,969.23 法定代表人：郁瑞芬 主管会计工作负责人：徐赛花 会计机构负责人： 王雯华 合并合并利润表利润表 2016 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注五五 本期本

228、期发生额发生额 上期上期发生额发生额 一、营业总收入 3,236,497,511.84 3,127,146,540.55 其中：营业收入 (六十一) 3,236,497,511.84 3,127,146,540.55 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,057,696,813.63 2,956,289,314.56 其中：营业成本 (六十一) 1,757,232,877.31 1,672,804,039.12 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 (六十二) 35,335,973.13 23,495,

229、965.37 销售费用 (六十三) 983,070,935.03 974,392,530.22 管理费用 (六十四) 283,794,283.30 282,907,607.28 财务费用 (六十五) -1,603,856.34 1,039,340.76 资产减值损失 (六十六) -133,398.80 1,649,831.81 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） (六十八) 3,696,347.93 4,757,979.26 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） 182,497,046.14 1

230、75,615,205.25 加：营业外收入 (六十九) 14,150,079.77 9,587,882.33 其中：非流动资产处置利得 201,252.30 63,436.52 减：营业外支出 (七十) 1,355,016.05 2,048,172.46 其中：非流动资产处置损失 64,040.82 33,135.85 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 195,292,109.86 183,154,915.12 减：所得税费用 (七十一) 61,177,372.06 51,566,411.70 2016 年年度报告 80/171 五、净利润（净亏损以“”号填列） 134,114,737.8

231、0 131,588,503.42 归属于母公司所有者的净利润 134,114,737.80 131,588,503.42 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财

232、务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 134,114,737.80 131,588,503.42 归属于母公司所有者的综合收益总额 134,114,737.80 131,588,503.42 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.69 0.73 （二）稀释每股收益(元/股) 0.69 0.73 法定代表人：郁瑞芬 主管会计工作负责人：徐赛花 会计机构负责人：王雯华 母公司母公司利润表利润表 2016 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注十附注十五五 本期本期发生发生额额 上期上期发生发生额

233、额 一、营业收入 (四) 2,126,118,577.50 2,038,966,406.42 减：营业成本 (四) 1,804,331,785.72 1,724,221,049.94 税金及附加 14,299,399.11 4,203,732.17 销售费用 39,720,455.07 31,298,197.93 管理费用 179,761,215.43 165,044,964.67 财务费用 -3,576,870.30 -2,158,946.65 资产减值损失 32,308,046.75 66,057,779.37 2016 年年度报告 81/171 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）

234、投资收益（损失以“”号填列） (五) 21,008.22 10,360.00 其中： 对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“”号填列） 59,295,553.94 50,309,988.99 加：营业外收入 7,646,819.95 4,219,456.36 其中：非流动资产处置利得 159,749.62 6,734.76 减：营业外支出 644,868.94 1,615,864.95 其中：非流动资产处置损失 53,360.44 15,368.39 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 66,297,504.95 52,913,580.40 减：所得税费用 21,985,68

235、3.32 21,046,270.84 四、净利润（净亏损以“”号填列） 44,311,821.63 31,867,309.56 五、其他综合收益的税后净额 （一） 以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二） 以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 4

236、4,311,821.63 31,867,309.56 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：郁瑞芬 主管会计工作负责人：徐赛花 会计机构负责人： 王雯华 合并合并现金流量表现金流量表 2016 年 112 月 单位：元 币种：人民币 项目项目 附注附注五五 本期本期发生发生额额 上期上期发生发生额额 一、经营活动产生的现金流量：一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,772,271,109.71 3,592,322,108.04 客户存款和同业存放款项净增加额 2016 年年度报告 82/171 向中央银行借款净增加额

237、向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 (七十二) 45,014,171.61 37,861,911.82 经营活动现金流入小计 3,817,285,281.32 3,630,184,019.86 购买商品、接受劳务支付的现金 2,021,686,448.98 1,978,730,998.40 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支

238、付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 558,865,818.55 540,119,129.53 支付的各项税费 307,281,653.26 316,349,887.69 支付其他与经营活动有关的现金 (七十二) 605,682,911.25 604,965,039.85 经营活动现金流出小计 3,493,516,832.04 3,440,165,055.47 经营活动产生的现金流量净额 323,768,449.28 190,018,964.39 二、投资活动产生的现金流量：二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现

239、金 1,124,000,000.00 1,292,000,000.00 取得投资收益收到的现金 3,696,347.93 4,757,979.26 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,321,880.61 583,634.67 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,130,018,228.54 1,297,341,613.93 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 99,391,146.24 201,668,020.70 投资支付的现金 1,723,600,000.00 1,292,000,000.00 质

240、押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,822,991,146.24 1,493,668,020.70 投资活动产生的现金流量净额 -692,972,917.70 -196,326,406.77 三、筹资活动产生的现金流量：三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 676,700,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 2016 年年度报告 83/171 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 (七十二) 77,565,600.00 筹资活动现金流入小计 754,265,

241、600.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 (七十二) 88,520,600.00 筹资活动现金流出小计 88,520,600.00 筹资活动产生的现金流量净额 665,745,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 62,518.17 135.25 五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 296,603,049.75 -6,307,307.13 加：期初现金及现金等价物余额 499,115,913.88 505,423,221.01

242、 六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 795,718,963.63 499,115,913.88 法定代表人：郁瑞芬 主管会计工作负责人：徐赛花 会计机构负责人：王雯华 母公司母公司现金流量表现金流量表 2016 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注十十五五 本期本期发生发生额额 上期上期发生发生额额 一、经营活动产生的现金流量：一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,504,290,054.52 2,361,723,018.91 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 40,748,829.44 28,386,458.

243、44 经营活动现金流入小计 2,545,038,883.96 2,390,109,477.35 购买商品、接受劳务支付的现金 2,039,684,213.55 2,031,192,843.03 支付给职工以及为职工支付的现金 84,399,976.39 79,277,974.37 支付的各项税费 82,700,153.64 80,943,476.53 支付其他与经营活动有关的现金 97,239,362.18 96,279,066.02 经营活动现金流出小计 2,304,023,705.76 2,287,693,359.95 经营活动产生的现金流量净额 241,015,178.20 102,41

244、6,117.40 二、投资活动产生的现金流量：二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 20,000,000.00 20,000,000.00 取得投资收益收到的现金 21,008.22 10,360.00 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 5,197,650.28 839,099.34 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 25,218,658.50 20,849,459.34 购建固定资产、 无形资产和其他长期资产支付的现金 53,601,929.56 148,638,512.46 投资支付的现金 513,9

245、00,000.00 20,000,000.00 2016 年年度报告 84/171 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 567,501,929.56 168,638,512.46 投资活动产生的现金流量净额 -542,283,271.06 -147,789,053.12 三、筹资活动产生的现金流量：三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 676,700,000.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 77,565,600.00 筹资活动现金流入小计 754,265,600.00 偿还债务支付的

246、现金 分配股利、 利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 88,520,600.00 筹资活动现金流出小计 88,520,600.00 筹资活动产生的现金流量净额 665,745,000.00 四、 汇率变动对现金及现金等价物的四、 汇率变动对现金及现金等价物的影响影响 五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 364,476,907.14 -45,372,935.72 加：期初现金及现金等价物余额 102,529,785.32 147,902,721.04 六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 467,006,692.46 102,529,

247、785.32 法定代表人：郁瑞芬 主管会计工作负责人：徐赛花 会计机构负责人： 王雯华 2016 年年度报告 85/171 合并合并所有者权益变动表所有者权益变动表 2016 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 180,000,000.00 388,970,839.86 33,295,174.94 476,313,447.36 1,078,579,462.16 加：会计政策变更 前期差

248、错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 180,000,000.00 388,970,839.86 33,295,174.94 476,313,447.36 1,078,579,462.16 三、 本期增减变动金额 （减少以“”号填列） 60,000,000.00 601,937,358.56 4,431,182.16 129,683,555.64 796,052,096.36 （一）综合收益总额 134,114,737.80 134,114,737.80 （二）所有者投入和减少资本 60,000,000.00 601,937,358.56 661,937,358.56 1股东投入

249、的普通股 60,000,000.00 601,937,358.56 661,937,358.56 2 其他权益工具持有者投入资本 3 股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 4,431,182.16 -4,431,182.16 1提取盈余公积 4,431,182.16 -4,431,182.16 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结 2016 年年度报告 86/171 转 1 资本公积转增资本 （或股本） 2 盈余公积转增资本 （或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 2

250、40,000,000.00 990,908,198.42 37,726,357.10 605,997,003.00 1,874,631,558.52 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 180,000,000.00 388,970,839.86 30,108,443.98 347,911,674.90 946,990,958.74 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 180,000,0

251、00.00 388,970,839.86 30,108,443.98 347,911,674.90 946,990,958.74 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 3,186,730.96 128,401,772.46 131,588,503.42 （一）综合收益总额 131,588,503.42 131,588,503.42 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者 2016 年年度报告 87/171 投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 3,186,730.96 -3,186,730.96 1提取盈余公积 3,186,730.

252、96 -3,186,730.96 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1 资本公积转增资本 （或股本） 2 盈余公积转增资本 （或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 180,000,000.00 388,970,839.86 33,295,174.94 476,313,447.36 1,078,579,462.16 法定代表人：郁瑞芬 主管会计工作负责人：徐赛花 会计机构负责人：王雯华 2016 年年度报告 88/171 母公司母公司所有者权益变动表所有者权益变动表 2016 年

253、 112 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 180,000,000.00 388,970,839.86 33,295,174.94 203,468,983.66 805,734,998.46 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 180,000,000.00 388,970,839.86 33,295,174.94 203,468,983.66 805,734,998.46 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 60,000

254、,000.00 601,937,358.56 4,431,182.16 39,880,639.47 706,249,180.19 （一）综合收益总额 44,311,821.63 44,311,821.63 （二）所有者投入和减少资本 60,000,000.00 601,937,358.56 661,937,358.56 1股东投入的普通股 60,000,000.00 601,937,358.56 661,937,358.56 2 其他权益工具持有者投入资本 3 股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 4,431,182.16 -4,431,182.16 1提取盈余公积 4,431

255、,182.16 -4,431,182.16 2对所有者（或股东）的分配 3其他 （四）所有者权益内部结转 1 资本公积转增资本 （或股本） 2 盈余公积转增资本 （或股本） 2016 年年度报告 89/171 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 240,000,000.00 990,908,198.42 37,726,357.10 243,349,623.13 1,511,984,178.65 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他

256、一、上年期末余额 180,000,000.00 388,970,839.86 30,108,443.98 174,788,405.06 773,867,688.90 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 180,000,000.00 388,970,839.86 30,108,443.98 174,788,405.06 773,867,688.90 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 3,186,730.96 28,680,578.60 31,867,309.56 （一）综合收益总额 31,867,309.56 31,867,309.56 （二）所有者投入和减少资本 1

257、股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 3,186,730.96 -3,186,730.96 1提取盈余公积 3,186,730.96 -3,186,730.96 2对所有者（或股东）的分配 3其他 2016 年年度报告 90/171 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 180,000,000.00 388,970,839.86 33,295,174.94 203,468,983.66

258、 805,734,998.46 法定代表人：郁瑞芬 主管会计工作负责人：徐赛花 会计机构负责人：王雯华 2016 年年度报告 91/171 公司基本情况 (一一) 公司概况公司概况 适用 不适用 上海来伊份股份有限公司，原上海爱屋食品有限公司（以下简称“公司”）系 2002 年 7 月由自然人施永雷与施辉共同设立的有限责任公司， 公司注册资本人民币 50 万元， 并经上海申信会计师事务所有限公司出具申信验（2002）A314 号验资报告予以验证，公司的企业法人营业执照注册号：38。 2006 年 4 月，经公司股东一致同意，由股东施永雷和施辉同比例增资人民币 450 万元

259、，增资后公司注册资本变更为人民币 500 万元， 其中： 施永雷出资人民币 450 万元， 占注册资本的 90%；施辉出资人民币 50 万元，占注册资本的 10%。经上海市工商行政管理局松江分局批准，公司相应换领了注册号为 30 号企业法人营业执照。 2008 年 4 月，根据国家工商总局相关规定，公司注册号变更为 3339，公司相应换领了企业法人营业执照。 2010 年 3 月，经公司股东一致同意，由施永雷向上海爱屋企业管理有限公司出让其持有的公司 90%股权，施辉向郁瑞芬转让其持有的公司 5%的股权。转让后上海爱屋企业管理有限公司出资人民币 45

260、0 万元，占公司注册资本的 90%；施辉出资人民币 25 万元，占注册资本的 5%；郁瑞芬出资人民币 25 万元，占注册资本的 5%。 2010 年 9 月，根据公司股东会决议和修改后的章程的规定，公司采用整体变更方式将有限责任公司变更为股份有限公司，并更名为上海来伊份股份有限公司。变更后的注册资本为人民币12,825.00 万元，其中：上海爱屋企业管理有限公司出资人民币 11,542.50 万元，占注册资本的90.00%；郁瑞芬出资人民币 641.25 万元，占注册资本的 5.00%，施辉出资人民币 641.25 万元，占注册资本的 5.00%。 2010 年 9 月，根据公司临时股东会决议

261、和修改后的章程规定，公司增加注册资本人民币 675万元，由上海海锐德投资咨询有限公司和上海德域投资咨询有限公司 2 家公司共同以货币出资方式认购，变更后的注册资本为 13,500 万元，其中：上海爱屋企业管理有限公司出资人民币11,542.50 万元，占注册资本的 85.50%；郁瑞芬出资人民币 641.25 万元，占注册资本的 4.75%；施辉出资人民币 641.25 万元，占注册资本的 4.75%；上海海锐德投资咨询有限公司出资人民币509.25 万元，占注册资本的 3.772%；上海德域投资咨询有限公司出资人民币 165.75 万元，占注册资本的 1.228%。 2010年10月， 根据

262、公司临时股东会决议和修改后的章程规定， 公司增加注册资本人民币1,500万元，由德同国联（无锡）投资中心（有限合伙） 、杭州德同创业投资合伙企业（有限合伙） 、广州德同凯得创业投资有限合伙企业（有限合伙） 、常春藤（上海）股权投资中心（有限合伙） 、深圳市融元创业投资有限责任公司、上海海德立业投资有限公司、南通临港城建投资有限公司等 7家企业共同以货币出资方式认购,变更后的注册资本为人民币 15,000 万元，其中：上海爱屋企业管理有限公司出资人民币 11,542.50 万元，占注册资本的 76.95%；郁瑞芬出资人民币 641.25 万元，占注册资本的 4.275%；施辉出资人民币 641.

263、25 万元，占注册资本的 4.275%；上海海锐德投资咨询有限公司出资人民币 509.25 万元，占注册资本的 3.395%；上海德域投资咨询有限公司出资人民币 165.75 万元，占注册资本的 1.105%；德同国联(无锡)投资中心（有限合伙）出资人民币 199 万元，占注册资本的 1.327%；杭州德同创业投资合伙企业（有限合伙）出资人民币 133 万元，占注册资本的 0.887%、广州德同凯得创业投资有限合伙企业（有限合伙）出资人民币 133 万元，占注册资本的 0.887%；常春藤（上海）股权投资中心（有限合伙）出资人民币 375 万元，占注册资本的2.50%； 深圳市融元创业投资有限

264、责任公司出资人民币200万元， 占注册资本的1.333%；上海海德立业投资有限公司出资人民币 200 万元，占注册资本的 1.333%；南通临港城建投资有限公司出资人民币 260 万元， 占注册资本的 1.733%， 2012 年 9 月， 根据公司临时股东会决议按 2012年 6 月 30 日为基数， 以资本公积转增股本向全体股东每 10 股转增股本 2 股， 共计转增股本 3,000万股，转增后各股东持股比例不变。 2015 年 12 月，根据国家工商总局相关规定，公司注册号变更为统一社会信用代码976558C，证照编号 00000000201512020014，公司

265、相应换领了企业法人营业执照。 2016 年 9 月， 公司经中国证券监督管理委员会以证监许可20162062 号 关于核准上海来伊 2016 年年度报告 92/171 份股份有限公司首次公开发行股票的批复核准上市；2016 年 10 月，公司在上海证券交易所挂牌上市，所属行业为零售行业。 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司累计发行股本总数 24,000 万股，注册资本为 24,000 万元，公司注册地：上海市松江区九亭镇久富路 300 号，总部地址：上海市松江区沪松公路 1399 弄 68 号来伊份青年大厦。本公司的母公司为上海爱屋企业管理有限公司，本公司的实际控制人为施永雷，法

266、定代表人为郁瑞芬。 公司目前经营范围： 批发： 预包装食品 （含熟食卤味、 冷冻冷藏） 、 散装食品 （直接入口食品，不含熟食卤味） ， 乳制品 （不含婴幼儿配方乳粉） ， 食用农产品 （不含生猪产品、 牛羊肉品） ， 花卉、工艺礼品、电子产品、通讯器材、文具用品、日用百货、汽摩配件、化妆品、玩具、金银饰品、珠宝饰品、化工产品（不含危险化学品） 、电脑及配件、通信设备及相关产品的批发、零售，销售计算机配件及相关智能卡，电子商务（不得从事增值电信、金融业务） ，仓储（危险品） 、企业投资与资产管理、企业管理咨询，计算机网络系统开发、软件开发设计，商务咨询、从事货物及技术的进出口业务，包装服务；票

267、务代理，从事通信设备领域内的技术服务，自有房屋租赁，附设分支机构。 【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 。 本财务报表已经公司全体董事（董事会）于 2017 年 4 月 24 日批准报出。 (二二) 合并财务合并财务报表报表范围范围 适用 不适用 截止 2016 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 上海来伊份食品连锁经营有限公司 江苏来伊份食品有限公司 镇江来伊份食品有限公司 苏州来伊份食品有限公司 无锡来伊份食品有限公司 常州来伊份食品有限公司 浙江来伊份食品有限公司 宁波来伊份食品有限公司 上海来伊点企业服务有限公司 山东来伊份

268、食品有限公司 北京美悠堂食品有限公司 安徽来伊份食品有限公司 苏州来伊份物流有限公司 上海来伊份电子商务有限公司 上海好稀奇连锁有限公司 南通来伊份食品有限公司 香港亚米国际贸易有限公司 上海来伊份贸易有限公司 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在其他主体中的权益”。 2016 年年度报告 93/171 一、一、 财务报表的编制基础财务报表的编制基础 (一一) 编制基础编制基础 公司以持续经营为基础， 根据实际发生的交易和事项， 按照财政部颁布的 企业会计准则基本准则 和各项具体会计准则、 企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释及其他相关规定 （以下

269、合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定的披露规定编制财务报表。 (二二) 持续经营持续经营 适用 不适用 公司不存在可能导致对公司自报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 二、二、 重重要会计政策要会计政策及及会计估计会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 适用 不适用 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“三、 （二十八）”、“五、 （六十一）收入”。 (一一) 遵循企业会计准则的声明遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准

270、则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二二) 会计期间会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三三) 营业周期营业周期 适用 不适用 本公司营业周期为 12 个月。 (四四) 记账本位币记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 适用 不适用 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。

271、在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 （或发行股份面值总额） 的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时 2016 年年度报告 94/171 计入当

272、期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 (六六) 合并财务报表的编制方法合并财务报表的编制方法 适用 不适用 1、合并范围合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、合并程序合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间

273、与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益

274、中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚

275、日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益

276、和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合

277、并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当 2016 年年度报告 95/171 期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。 分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子

278、交易进行会计处理： 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的， 在丧失控制权之前，按

279、不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债

280、表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (七七) 合营安排合营安排分类分类及共同经营会计处理方法及共同经营会计处理方法 适用 不适用 (八八) 现金及现金等价物的确定标准现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期） 、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (九九) 外币业务和外币报表折算外币业务和外币报表折算 适用 不适用 1、外币业务外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

281、 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、外币财务报表的折算外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算； 所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 2016 年年度报告 96/171 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 (十十) 金融工具金融工具 适用 不适用

282、 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债； 持有至到期投资； 应收款项； 可供出售金融资产； 其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值 （扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持

283、有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应

284、收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值 （扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资

285、产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

286、金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； 2016 年年度报告 97/171 （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2） 终止确认部分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融

287、资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的

288、非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的， 在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交

289、易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权

290、益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 2016 年年度报告 98/171 (十一十一) 应收款项应收款项 1 1、 单项金额重大并单单项金额重大并单独独计提坏账准备的应收款项计提坏账准备的应收款项 适用 不适用 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款单项金额重大的具体标

291、准为：占应收账款余额10以上。 其他应收款单项金额重大的具体标准为： 占其他应收款余额 10以上。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 确认减值损失，计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收账款和其他应收款， 以账龄为信用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备。 2 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： 适用 不适用 对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或

292、相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 账龄组合 按账龄分析法 确定组合的依据 账龄组合 除单项金额重大并已单项计提坏账准备的应收款项、单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收款项之外，其余应收款项按账龄划分组合 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 适用 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 其中：1 年以内分项，可添加行 12 年 10 10 23 年 50 50 3 年以上 100 100

293、34 年 45 年 5 年以上 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 适用 不适用 3 3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 适用 不适用 单项计提坏账准备的理由 如有客观证据表明年末单项金额不重大的应收款项发生了减值 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收账款和其他应收款，以 2016 年年度报告 99/171 账龄为信用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备。 (十二十二) 存货存货 适用 不适用 1、存货的

294、分类存货的分类 存货分类为：在途物资、周转材料（低值易耗品、包装物） 、库存商品、发出商品、等。 2、发出存货的计价方法发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、不同类别存货可变现净值的确定依据不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净

295、值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、存货的盘存制度存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗

296、品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法。 （2）包装物采用一次转销法。 (十三十三) 划分为划分为持有持有待售资产待售资产 适用 不适用 (十四十四) 长期股权投资长期股权投资 适用 不适用 1、共同控制、重大影响的判断标准共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的

297、制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、初始投资成本的确定初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的 2016 年年度报告 100/171 账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成

298、本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资， 按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和

299、换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、后续计量及损益确认方法后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发

300、放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变

301、动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，

302、该资产构成业务的，按照本附注“三、 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、 （六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当

303、期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净 2016 年年度报告 101/171 损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益， 由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核

304、算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的

305、公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 (十五十五) 投资性房地产投资性房地产 1 1、 如果如果采用成本计量模式的：采用成本计量模式的： 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行

306、建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物） 。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 (十六十六) 固定资产固定资产 1 1、 确认条件确认条件 适用 不适用 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2 2、 折旧方法折旧方法 适用 不适用 固

307、定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5 2.375-4.75 机器设备 年限平均法 10 5 9.5 2016 年年度报告 102/171 电子设备 年限平均法 3 5 31.67 运输

308、设备 年限平均法 4 5 23.75 办公及其他设备 年限平均法 5 5 19 3 3、 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 适用 不适用 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价

309、值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 (十七十七) 在建工程在建工程 适用 不适用 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 (十八十八) 借款费用借款费用 适用 不适用 1、借款费用资本化的确认原则、借款费用资本化的确认原则 借款费

310、用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用， 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1） 资产支出已经发生， 资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达

311、到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 2016 年年度报告 103/171 3、暂停资本化期间、暂停资本化期间 符合资本化条

312、件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法、借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资

313、本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数（按每月月末平均）乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 (十九十九) 生物资产生物资产 适用 不适用 (二十二十) 油气资产油气资产 适用 不适用 (二十一二十一) 无形资产无形资产 1 1、 计价方法、使用寿命、减值测试计价方法、使用寿命、减值测试 适用 不适用 无形资产的计价方法无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其

314、他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产， 以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 内部自行

315、开发的无形资产， 其成本包括： 开发该无形资产时耗用的材料、 劳务成本、 注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项 目 预计使用寿命 依据 软件 3-5 年 预计可以使用的年限或合同年限 软件授权许可费

316、 3-5 年 预计可以使用的年限或合同年限 土地使用权 50 年 土地使用权有效期 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 2016 年年度报告 104/171 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 内部研究开发支出会计政策内部研究开发支出会计政策 适用 不适用 3 3、 划分划分研究阶段和开发阶段具体标准研究阶段和开发阶段具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用

317、于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 4 4、 开发开发阶段阶段支出资本化的具体支出资本化的具体条件条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3） 无形资产产生经济利益的方式， 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发

318、阶段的支出能够可靠地计量。 (二十二二十二) 长期资产减值长期资产减值 适用 不适用 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉和使用寿命不确定

319、的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组

320、合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 2016 年年度报告 105/171 (二十三二十三) 长期待摊费用长期待摊费用 适用 不适用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括：开办费、门店装修费、取得门店的租赁权出让费等。 1、摊销

321、方法摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2、摊销年限摊销年限 （1）开办费转销方法 在开始生产经营的当月一次计入损益。 （2）其他长期待摊费用摊销方法 门店装修费按 3 年的期限平均摊销。 取得门店的租赁权出让费在受益期内平均摊销。 其余长期待摊费用在受益期内平均摊销。 (二十四二十四) 职工薪酬职工薪酬 1 1、 短期薪酬的会计处理方法短期薪酬的会计处理方法 适用 不适用 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金， 以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会

322、计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2 2、 离职后福利的会计处理方法离职后福利的会计处理方法 适用 不适用 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外， 本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度 （补充养老保险） /企业年金计划。 本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支

323、出计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本

324、和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分 2016 年年度报告 106/171 全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 详见本附注“五、(三十七) 应付职工薪酬”。 3 3、 辞退福利的会计处理方法辞退福利的会计处理方法 适用 不适用 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重

325、组相关的成本或费用时（两者孰早） ，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 4 4、 其他长期职工福利的会计处理方法其他长期职工福利的会计处理方法 适用 不适用 (二十五二十五) 预计负债预计负债 适用 不适用 1、预计负债的确认标准预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、各类各类预计负债的计量方法预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计

326、量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间） ，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围 （或区间） ， 或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支

327、出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 (二十六二十六) 股份支付股份支付 适用 不适用 本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 1、以权益结算的股份支付及权益工具以权益结算的股份支付及权益工具 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁

328、条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价） ，同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动或是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计， 以此为基础， 按照授予日的公允价值， 将当期取得的服务计入相关成本或费用， 2016 年年度报告 107/171 相应增加资本公积。 在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

329、 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具

330、是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。 2、以现金结算的股份支付及权益工具以现金结算的股份支付及权益工具 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始采用现金流量模型按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权益工具的条款和条件。 授予后立即可行权的， 在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用， 相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相

331、关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 (二十七二十七) 优先股、永续债等其他金融工具优先股、永续债等其他金融工具 适用 不适用 (二十八二十八) 收入收入 适用 不适用 1、销售商品收入确认的一般原则销售商品收入确认的一般原则 （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2） 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售出的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、销售商品收入确认的具体原则销售商品收

332、入确认的具体原则 具体各种模式下的收入确认方法如下： （1）直营模式销售：直营门店对外销售商品，门店营业员收款后，公司确认收入。 （2） 加盟商销售： 根据公司与加盟商协议， 公司根据加盟商的定单发货， 加盟商确认收货后，公司确认收入。 （3）团购销售：公司根据团购客户的清单发货，团购客户确认收货后，公司确认收入。 （4）经销商销售：根据公司与经销商的约定，公司与经销商达成销售意向后，在约定的时间发货，经销商确认收货后，公司确认收入。 （5）电子商务销售：网上平台的销售，公司收到客户订单后发货，客户确认收货后，公司确认收入。 3、关于本公司销售商品收入相应的业务特点分析和介绍关于本公司销售商品

333、收入相应的业务特点分析和介绍 本公司所属行业为休闲食品连锁零售行业，公司销售收入以直营连锁为主、批发为辅的销售 2016 年年度报告 108/171 模式。直营连锁的销售模式主要为门店收款交货确认收入；批发销售模式主要为按合同约定发货确认收入。 4、确认让渡资产使用权收入的依据确认让渡资产使用权收入的依据 让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

334、（3）租赁费收入，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (二十九二十九) 政府补助政府补助 1 1、 类型类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2 2、 确认时点确认时点 （1） 与资产相关的政府补助确认为递延收益的时点为： 获取相关合同条款及收到与合同约定的款项后确认。 （2） 与收益相关的政府补助计入营业外收入的时点为： 获取相关合同条款及收到与合同约定的款项后确认。 3 3、 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 适用 不适用 与资产相关的政府补助，是

335、指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：按照合同条款约定，存在指定款项作为长期资产投资用途的政府补助款项作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； 4 4、 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 适用 不适用 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：按照合同约定，对于没有指定

336、款项用途的或款项用途不构成长期资产的款项作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 2016 年年度报告 109/171 (三十三十) 递延所得税资产递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税负债 适用 不适用 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为

337、限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期

338、间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (三十一三十一) 租赁租赁 1 1、 经营租赁的会计处理方法经营租赁的会计处理方法 适用 不适用 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个取整租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个取整租赁期内，按直线法

339、进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2 2、 融资租赁的会计处理方法融资租赁的会计处理方法 适用 不适用 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间

340、内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 (三十二三十二) 终终止经营止经营 终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区； （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划

341、的一部分； （3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 2016 年年度报告 110/171 (三十三三十三) 其他重要的会计政策和会计估计其他重要的会计政策和会计估计 适用 不适用 (三十四三十四) 重要重要会计政策会计政策和和会计估计的变更会计估计的变更 1 1、 重要重要会计政策变更会计政策变更 适用 不适用 公司本年执行增值税会计处理规定： 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了 增值税会计处理规定 （财会201622 号） ， 适用于 2016年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影响的报表

342、项目名称和金额) （1）将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。 董事会审议通过 利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目 （2）将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。 董事会审议通过 调 增 税 金 及 附 加 本 年 金 额10,149,278.41 元， 调减管理费用本年金额 10,149,278.41 元。 （3）将“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣进项税额

343、”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目的借方余额从“应交税费”项目重分类至“其他流动资产”（或“其他非流动资产”）项目；将“其他应收款”科目下的“待收进项税金”项目重分类至“其他流动资产”项目。比较数据不予调整。 董事会审议通过 调 增 其 他 流 动 资 产 期 末 余 额25,594,362.60 元，调增应交税费期末余额 522,968.28 元，调减其他应收款期末余额 25,071,394.32 元。 2 2、 重要重要会计估计变更会计估计变更 适用 不适用 (三十五三十五) 其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 111/171 三、三、 税项税项 (一一) 主要

344、税种及税率主要税种及税率 主要税种及税率情况 适用 不适用 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 17%、6%、3% 营业税 按应税营业收入计缴（自 2016 年 5 月 1 日起，营改增交纳增值税） 5% 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 7%、5%、1% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%、16.5% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 适用 不适用 纳税主体名称 所得税税率 香港亚米国际贸易有限公司 16.5% (二二) 税收优惠税收优惠 适用 不

345、适用 公司子公司南通来伊份食品有限公司符合企业所得税法第二十八条第一款及关于小型微利企业所得税优惠政策的通知 （财税201534 号文）规定的小型微利企业的条件，2016 年度所得减按 50计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。 ( (三三) ) 其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 112/171 四、四、 合并财务报表项目注释合并财务报表项目注释 (一一) 货币资金货币资金 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 89,642.21 80,359.47 银行存款 784,294,679.69 492,956,992.10 其他货币资金

346、51,091,409.32 45,846,594.72 合计 835,475,731.22 538,883,946.29 其中：存放在境外的款项总额 977,552.51 719,288.10 其他说明 其中使用有限制的货币资金明细如下： 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 年初余额 预付卡业务托管保证金 39,532,938.47 38,387,001.05 第三方支付账户保证金 223,829.12 1,381,031.36 合 计 39,756,767.59 39,768,032.41 说明：截止 2016 年 12 月 31 日，按照本公司与第三方监管银行签署的相关协议，存入第三方

347、监管银行的单用途预付卡保证金为人民币 39,532,938.47 元； 截止 2016 年 12 月 31 日， 本公司存于第三方支付账户中的业务保证金为人民币 223,829.12 元。 上述使用受限制的货币资金全部于现金及现金等价物中剔除。 (二二) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 适用 不适用 (三三) 衍生金融资产衍生金融资产 适用 不适用 (四四) 应收票据应收票据 1 1、 应收票据分类列示应收票据分类列示 适用 不适用 2 2、 期末公司已期末公司已质押质押的应收票据的应收票据 适用 不适用 3 3、 期末公司已背书或贴现

348、且在资产负债表日尚未到期的应收票据：期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： 适用 不适用 4 4、 期末公司因出票人期末公司因出票人未未履约而将其转应收账款的票据履约而将其转应收账款的票据 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 2016 年年度报告 113/171 (五五) 应收账款应收账款 1 1、 应收账款分类披露应收账款分类披露 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收

349、账款 22,684,648.32 43.87 22,684,648.32 100 22,589,204.81 39.08 22,589,204.81 100 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 24,948,944.65 48.26 3,373,103.86 13.52 21,575,840.79 31,215,981.05 54.00 2,780,055.80 8.91 28,435,925.25 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 4,070,665.00 7.87 4,070,665.00 100 3,998,157.00 6.92 3,998,157.00 100 合计

350、51,704,257.97 100 30,128,417.18 21,575,840.79 57,803,342.86 100 29,367,417.61 28,435,925.25 2016 年年度报告 114/171 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 应收账款 （按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 湖北爱利食品有限公司 22,684,648.32 22,684,648.32 100% 经销商货款，预计无法收回 合计 22,684,648.32 22,684,648.32 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收

351、账款： 适用不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内 20,111,552.10 1,005,577.59 5 1 年以内小计 20,111,552.10 1,005,577.59 5 1 至 2 年 127,925.01 12,792.50 10 2 至 3 年 4,709,467.54 2,354,733.77 50 3 年以上 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 24,948,944.65 3,373,103.86 其他说明： 适用 不适用 期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款

352、 单位：元 币种：人民币 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 上海福腾实业有限公司 3,501,600.00 3,501,600.00 100 特渠销售款预计无法收回 上海昳乐实业有限公司 376,557.00 376,557.00 100 陕西志赢商贸有限公司 192,508.00 192,508.00 100 合 计 4,070,665.00 4,070,665.00 / 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 适用不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 2 2、 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提、收

353、回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 880,999.57 元；本期收回或转回坏账准备金额 120,000.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 2016 年年度报告 115/171 适用 不适用 3 3、 本期实际核销的应收本期实际核销的应收账款账款情况情况 适用 不适用 4 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 湖北爱利食品有限公司 22,684,648.32 43.87 22,684,648.32 第

354、三方支付机构应收款 12,837,385.77 24.83 641,869.29 启东爱味食品有限公司 4,709,467.54 9.11 2,354,733.77 上海福腾实业有限公司 3,501,600.00 6.77 3,501,600.00 江苏百成大达物流有限公司 1,395,000.00 2.70 69,750.00 合 计 45,128,101.63 87.28 29,252,601.38 5 5、 因因金融资产金融资产转移而终止确认的应收账款：转移而终止确认的应收账款： 适用 不适用 6 6、 转移应收账款且转移应收账款且继续继续涉入形成的资产、负债金额涉入形成的资产、负债金额

355、： 适用 不适用 (六六) 预付款项预付款项 1 1、 预付款项按账龄列示预付款项按账龄列示 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 99,050,223.57 100 105,589,446.92 96.94 1 至 2 年 1,509,433.96 1.39 2 至 3 年 1,820,754.70 1.67 3 年以上 合计 99,050,223.57 100 108,919,635.58 100 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 期末无账龄超过一年且金额重大的预付款项。 2016 年年度报

356、告 116/171 2 2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额 合计数的比例(%) 上海盛庐节能机电有限公司 2,010,000.00 2.03 吴斌钦 637,500.00 0.64 彭大伟 612,500.00 0.62 郁瑞芬 604,667.66 0.61 南京鼓楼区天都蔬菜副食品商场 595,833.33 0.60 合 计 4,460,500.99 4.50 其他说明 适用 不适用 (七七) 应收利息应收利息 1 1、 应收利息分类应收利息分类 适用

357、不适用 2 2、 重要逾期利息重要逾期利息 适用 不适用 其他说明： 适用 不适用 ( (八八) ) 应收股利应收股利 1 1、 应收股利应收股利 适用 不适用 2 2、 重要的账龄超过重要的账龄超过 1 年的应收股利：年的应收股利： 适用不适用 其他说明： 适用 不适用 2016 年年度报告 117/171 (九九) 其他应收款其他应收款 1 1、 其他应收款分类披露其他应收款分类披露 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

358、单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 48,754,195.20 99.99 2,781,783.06 5.71 45,972,412.14 71,959,005.74 99.99 3,676,181.43 5.11 68,282,824.31 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 3,766.01 0.01 3,766.01 100 3,766.01 0.01 3,766.01 100 合计 48,757,961.21 100 2,785,549.07 45,972,412.14 71,962,771.75 100 3,679,947

359、.44 / 68,282,824.31 2016 年年度报告 118/171 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 适用 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 适用不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内 47,850,041.66 2,392,502.10 5.00 1 年以内小计 47,850,041.66 2,392,502.10 5.00 1 至 2 年 341,789.54 34,178.96 10.00 2 至 3 年 414,524.00 207,262.00 5

360、0.00 3 年以上 147,840.00 147,840.00 100.00 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 48,754,195.20 2,781,783.06 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： 适用不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 2 2、 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额-894,398.37 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 适用 不适用 3 3、 本期实际核销的其他应收款情况本期实际核销的其他应收款情况

361、 适用 不适用 其中重要的其他应收款核销情况： 适用 不适用 其他应收款核销说明： 适用 不适用 2016 年年度报告 119/171 4 4、 其他应收款按款项性质分类情况其他应收款按款项性质分类情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 直营门店备用金 11,376,997.27 13,561,098.66 押金、保证金 33,508,904.10 29,842,633.86 待收进项税金 9,423,528.99 备用金 601,487.01 536,675.90 预交售卡增值税 12,696,170.57 其他 3,270,572.83 5,902

362、,663.77 合计 48,757,961.21 71,962,771.75 5 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 直营门店备用金 门店备用金 11,376,997.27 1 年以内 23.33 568,849.86 干贤忠 门店押金 400,000.00 1 年以内 0.82 20,000.00 上海天宝龙凤金银珠宝有限公司 门店押金 375,000.00 1 年以内 0.77 18,750.

363、00 上海美罗城商业管理有限公司 门店押金 308,739.70 1 年以内 0.63 15,436.99 苏州相城区物流中心 发展引导资金 300,000.00 1 年以内 0.62 15,000.00 合计 / 12,760,736.97 / 26.17 638,036.85 6 6、 涉及政府补助的应收款项涉及政府补助的应收款项 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据 苏州相城区物流中心 发展引导资金 300,000.00 1 年以内 2017 年 3 月 合计 / 300,000.00 / / 其他说明 注：20

364、16 年 12 月公司收取苏州相城区物流中心出具的承兑汇票因背书字迹不清被银行拒绝承兑，经公司提供延期证明及出票人相关证明后银行于 2017 年 3 月进行承兑并入账。 7 7、 因金融资产因金融资产转移转移而终止确认的其他应收款：而终止确认的其他应收款： 适用 不适用 8 8、 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： 适用 不适用 其他说明： 适用 不适用 2016 年年度报告 120/171 (十十) 存货存货 1 1、 存货分类存货分类 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值

365、账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 在产品 库存商品 274,337,963.36 274,337,963.36 242,015,051.34 242,015,051.34 周转材料 17,386,400.02 17,386,400.02 19,426,984.46 19,426,984.46 消耗性生物资产 建造合同形成的已完工未结算资产 发出商品 385,641.01 385,641.01 585,890.99 585,890.99 在途物资 1,358,688.38 1,358,688.38 2,308,929.12 2,308,929.12 委托代销商品 39,625.27 39,6

366、25.27 3,032,714.10 3,032,714.10 合计 293,508,318.04 293,508,318.04 267,369,570.01 267,369,570.01 2 2、 存货跌价准备存货跌价准备 适用 不适用 3 3、 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： 适用 不适用 4 4、 期末期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：建造合同形成的已完工未结算资产情况： 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 5 5、 其他说明：其他说明： 截止 2016 年 12 月 31 日， 公司无用于抵押或担保的存货， 无计入期末存货余

367、额的借款费用资本化金额。 (十一十一) 划分为持有待售的资产划分为持有待售的资产 适用 不适用 (十二十二) 一年内到期的非流动资产一年内到期的非流动资产 适用 不适用 (十三十三) 其他流动资产其他流动资产 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 待收进项税金 21,931,130.02 预缴及留抵税金 3,663,232.58 2016 年年度报告 121/171 理财产品 599,600,000.00 合计 625,194,362.60 ( (十四十四) ) 可供出售金融资产可供出售金融资产 1 1、 可供出售金融资产情况可供出售金融资产情况 适用 不适用 2 2

368、、 期末按公允价值计量的可供出售金融资产期末按公允价值计量的可供出售金融资产 适用 不适用 3 3、 期末按成本计量的可供出售金融资产期末按成本计量的可供出售金融资产 适用 不适用 4 4、 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 适用 不适用 5 5、 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 ( (十五十五) ) 持有至到期投资持有至到期投资 1 1、 持有至到期投资情况：持有至到期投资情况： 适用

369、不适用 2 2、 期末期末重要重要的持有至到期投资：的持有至到期投资： 适用 不适用 3 3、 本期重本期重分类分类的持有至到期投资：的持有至到期投资： 适用 不适用 其他说明： 适用 不适用 ( (十六十六) ) 长期应收款长期应收款 1 1、 长期应收款情况：长期应收款情况： 适用 不适用 2 2、 因金融资产转移而因金融资产转移而终止终止确认的长期应收款确认的长期应收款 适用 不适用 3 3、 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 适用 不适用 其他说明 2016 年年度报告 122/171 适用 不适用 ( (十七十七) ) 长期股权

370、投资长期股权投资 适用不适用 ( (十八十八) ) 投资性房地产投资性房地产 投资性房地产计量模式 1 1、 采用成本计量模式的投资性房地产采用成本计量模式的投资性房地产 单位：元 币种：人民币 项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计 一、账面原值 1.期初余额 188,919,266.10 13,217,467.60 202,136,733.70 2.本期增加金额 27,094,480.13 27,094,480.13 （1）外购 （2）存货固定资产在建工程转入 27,094,480.13 27,094,480.13 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余

371、额 216,013,746.23 13,217,467.60 229,231,213.83 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 15,695,955.90 1,034,410.32 16,730,366.22 2.本期增加金额 17,851,887.04 267,270.00 18,119,157.04 （1）计提或摊销 5,929,115.74 267,270.00 6,196,385.74 (2)固定资产转入 11,922,771.30 11,922,771.30 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 33,547,842.94 1,301,680.32 34,84

372、9,523.26 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 182,465,903.29 11,915,787.28 194,381,690.57 2.期初账面价值 173,223,310.20 12,183,057.28 185,406,367.48 2 2、 未办妥产权证书的投资性房地产情况：未办妥产权证书的投资性房地产情况： 适用 不适用 其他说明 2016 年年度报告 123/171 适用 不适用 2016 年年度报告 124/171 ( (十九十九) ) 固定资产固定资产 1

373、1、 固定资产情况固定资产情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 房屋及建筑物 电子设备 机器设备 运输工具 办公设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 527,064,649.91 117,943,598.41 10,360,850.29 6,256,035.56 3,829,899.23 14,350.26 665,469,383.66 2.本期增加金额 769,858.12 10,177,599.57 1,435,445.19 1,305,459.44 3,011,580.24 8,589.74 16,708,532.30 （1）购置 10,177,599.57 1

374、,435,445.19 1,305,459.44 3,011,580.24 8,589.74 15,938,674.18 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 (4)暂估调整 769,858.12 769,858.12 3.本期减少金额 27,094,480.13 8,618,672.65 799,987.51 966,184.51 2,997,218.18 40,476,542.98 （1）处置或报废 8,618,672.65 799,987.51 966,184.51 2,997,218.18 13,382,062.85 (2)转投资性房地产 27,094,480.13 27,094,4

375、80.13 4.期末余额 500,740,027.90 119,502,525.33 10,996,307.97 6,595,310.49 3,844,261.29 22,940.00 641,701,372.98 二、累计折旧 1.期初余额 26,994,541.94 100,013,054.71 1,870,336.25 5,137,699.09 2,840,148.22 12,214.51 136,867,994.72 2.本期增加金额 19,623,901.88 7,762,584.89 1,818,843.20 502,893.22 933,163.57 2,618.19 30,64

376、4,004.95 （1）计提 19,623,901.88 7,762,584.89 1,818,843.20 502,893.22 933,163.57 2,618.19 30,644,004.95 3.本期减少金额 11,922,771.30 8,866,136.04 216,637.94 850,761.22 1,207,293.92 23,063,600.42 （1）处置或报废 8,866,136.04 216,637.94 850,761.22 1,207,293.92 11,140,829.12 (2)转投资性房地产 11,922,771.30 11,922,771.30 4.期末余

377、额 34,695,672.52 98,909,503.56 3,472,541.51 4,789,831.09 2,566,017.87 14,832.70 144,448,399.25 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 2016 年年度报告 125/171 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 466,044,355.38 20,593,021.77 7,523,766.46 1,805,479.40 1,278,243.42 8,107.30 497,252,973.73 2.期初账面价值 500,070,107.97 1

378、7,930,543.70 8,490,514.04 1,118,336.47 989,751.01 2,135.75 528,601,388.94 2016 年年度报告 126/171 2 2、 暂时暂时闲置的固定资产情况闲置的固定资产情况 适用 不适用 3 3、 通过通过融资租赁融资租赁租入的固定资产情况租入的固定资产情况 适用 不适用 4 4、 通过通过经营租赁租出的固定资产经营租赁租出的固定资产 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面价值 房屋及建筑物 21,822,169.59 5 5、 未未办妥办妥产权证书的固定资产情况产权证书的固定资产情况 适用 不适用 单位：元 币

379、种：人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物-山东办公楼 3,070,180.29 正在办理中 房屋及建筑物-上海物流中心 272,283,274.37 正在办理中 其他说明： 适用 不适用 ( (二十二十) ) 在建工程在建工程 1 1、 在建工程情况在建工程情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 生产及仓库用房项目-仓库自动化物流设备 36,930,406.38 36,930,406.38 36,930,406.38 36,930,406.38 合计 36,930,406.38 36

380、,930,406.38 36,930,406.38 36,930,406.38 2016 年年度报告 127/171 2 2、 重要在建工程项目本期变动情况重要在建工程项目本期变动情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 预算数 期初 余额 本期增加金额 本期转入固定资产金额 本期其他减少金额 期末 余额 工程累计投入占预算比例(%) 工程进度 利息资本化累计金额 其中：本期利息资本化金额 本期利息资本化率(%) 资金来源 仓库自动化物流设备 4111万 36,930,406.38 36,930,406.38 70 95% 自筹资金、募集资金 合计 4111万 36,930,406

381、.38 36,930,406.38 / / / / 项目进度说明：自动化物流设备硬件及配套软件 2015 年末已经组装完成；截止 2016 年 12月 31 日，整体设备系统尚在测试调整中。 2016 年年度报告 128/171 3 3、 本期计提在建工程减值准备情况：本期计提在建工程减值准备情况： 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 ( (二十一二十一) ) 工程物资工程物资 适用 不适用 ( (二十二二十二) ) 固定资产固定资产清理清理 适用 不适用 ( (二十三二十三) ) 生产性生物资产生产性生物资产 1 1、 采用成本计量模式的生产性生物资产采用成本计量模式的生产性生物资产 适用

382、不适用 2 2、 采用公允价值计量模式的生产性生物资产采用公允价值计量模式的生产性生物资产 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 ( (二十四二十四) ) 油气资产油气资产 适用 不适用 ( (二十五二十五) ) 无形资产无形资产 1 1、 无形资产情况无形资产情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 电脑软件 软件授权许可费 土地使用权 合计 一、账面原值 1.期初余额 33,325,335.58 4,445,133.33 36,050,000.00 73,820,468.91 2.本期增加金额 (1)购置 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余

383、额 33,325,335.58 4,445,133.33 36,050,000.00 73,820,468.91 二、累计摊销 1.期初余额 31,071,970.69 4,445,133.33 3,051,900.13 38,569,004.15 2.本期增加金额 1,389,545.29 730,229.83 2,119,775.12 （1）计提 1,389,545.29 730,229.83 2,119,775.12 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 32,461,515.98 4,445,133.33 3,782,129.96 40,688,779.27 三、减值准备 201

384、6 年年度报告 129/171 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 863,819.60 32,267,870.04 33,131,689.64 2.期初账面价值 2,253,364.89 32,998,099.87 35,251,464.76 2 2、 未办妥产权证书的土地使用权情况：未办妥产权证书的土地使用权情况： 适用 不适用 其他说明： 适用 不适用 ( (二十六二十六) ) 开发开发支出支出 适用 不适用 ( (二十七二十七) ) 商誉商誉 1 1、 商誉账面原值商誉账面原值 适用 不适用 2 2、

385、商誉减值准备商誉减值准备 适用 不适用 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 ( (二十八二十八) ) 长期待摊费用长期待摊费用 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 门店装修费 59,362,113.30 51,697,441.80 44,634,715.48 66,424,839.62 其他装修费 1,466,808.16 1,687,593.28 1,240,912.99 1,913,488.45 门店转让费 24,606.77 153,000.00 58,523.33

386、 119,083.44 合计 60,853,528.23 53,538,035.08 45,934,151.80 68,457,411.51 2016 年年度报告 130/171 ( (二十九二十九) ) 递延所得税资产递延所得税资产/ / 递延所得税负债递延所得税负债 1 1、 未经抵销的递延所得税资产未经抵销的递延所得税资产 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 资产减值准备 内部交易未实现利润 26,262,418.25 6,565,604.56 24,156,570.15 6,039,14

387、2.54 可抵扣亏损 1,163,363.16 290,840.79 应收款项减值准备 31,928,221.05 7,982,055.31 31,913,081.98 7,981,195.52 预提费用 1,105,000.00 276,250.00 无形资产摊销会计与税务时间性差异 10,755,574.04 2,688,893.51 15,202,862.49 3,800,715.62 递延收益 2,543,333.20 635,833.30 2,695,933.24 673,983.31 合计 72,652,909.70 18,163,227.47 75,073,447.86 18,7

388、71,286.99 2 2、 未经抵销的递延所得税负债未经抵销的递延所得税负债 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税 负债 应纳税暂时性差异 递延所得税 负债 非同一控制企业合并资产评估增值 可供出售金融资产公允价值变动 固定资产折旧会计与税务时间性差异 4,122,118.44 1,030,529.61 4,050,803.08 1,012,700.77 合计 4,122,118.44 1,030,529.61 4,050,803.08 1,012,700.77 3 3、 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：以抵销后净额列示的递延所

389、得税资产或负债： 适用 不适用 4 4、 未确认递延未确认递延所得税所得税资产明细资产明细 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 可抵扣亏损 172,562,074.48 165,244,351.68 应收款项减值准备 988,045.20 1,134,283.07 合计 173,550,119.68 166,378,634.75 2016 年年度报告 131/171 5 5、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 年份 期末金额 期初金额 备注 201

390、6 年 27,825,314.64 2017 年 32,209,359.64 32,209,359.64 2018 年 27,809,879.76 27,809,879.76 2019 年 36,311,820.84 36,311,820.84 2020 年 41,060,457.04 41,087,976.80 2021 年 35,170,557.20 合计 172,562,074.48 165,244,351.68 / 其他说明： 适用 不适用 注：上述可抵扣亏损金额最终以税务认定为准。 (三十三十) 其他非流动资产其他非流动资产 适用 不适用 ( (三十一三十一) ) 短期借款短期借款

391、1 1、 短期借款分类短期借款分类 适用 不适用 2 2、 已逾期未偿还的短期借款情况已逾期未偿还的短期借款情况 适用 不适用 其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 (三十二三十二) 以以公允公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 适用 不适用 (三十三三十三) 衍生衍生金融金融负债负债 适用 不适用 (三十四三十四) 应付票据应付票据 适用 不适用 2016 年年度报告 132/171 ( (三十五三十五) ) 应付应付账款账款 1 1、 应付账款列示应付账款列示 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目

392、 期末余额 期初余额 应付货款及运输费 503,193,776.43 434,933,519.44 应付工程款 35,678,192.90 73,366,320.20 合计 538,871,969.33 508,299,839.64 2 2、 账龄超过账龄超过 1 年的重要应付账款年的重要应付账款 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 应付工程款 33,825,400.88 姚北路物流仓库工程尾款及质保金 合计 33,825,400.88 / 其他说明 适用 不适用 ( (三十六三十六) ) 预收款项预收款项 1 1、 预收账款项列示预收账款项列示 适用 不

393、适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 加盟商货款 8,152,971.09 5,282,817.40 卡、券预收款 114,988,271.74 122,706,420.59 团购销售预收款 10,679,321.51 5,400,668.48 网站销售预收款 220,386.22 104,866.95 预收租赁款 1,437,072.98 1,349,661.26 其他预收款项 518,992.90 541,597.55 合计 135,997,016.44 135,386,032.23 2 2、 账龄超过账龄超过 1 年的重要预收款项年的重要预收款项 适用 不适用 单位：元

394、 币种：人民币 项目 期末余额 年初余额 未偿还或结转的原因 卡、券预收款 99,845,568.87 60,410,938.14 合计 99,845,568.87 60,410,938.14 / 3 3、 期末期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：建造合同形成的已结算未完工项目情况： 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 2016 年年度报告 133/171 ( (三十七三十七) ) 应付职工薪酬应付职工薪酬 1 1、 应付职工薪酬列示：应付职工薪酬列示： 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 812,183.79 488,861

395、,857.02 488,720,638.00 953,402.81 二、离职后福利-设定提存计划 68,752,255.55 68,752,255.55 三、辞退福利 1,732,421.41 1,732,421.41 四、一年内到期的其他福利 合计 812,183.79 559,346,533.98 559,205,314.96 953,402.81 2 2、 短期薪酬列示：短期薪酬列示： 适用 不适用 单位：元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 107,993.11 424,897,899.30 424,908,351.36 97,54

396、1.05 二、职工福利费 5,625,649.86 5,625,649.86 三、社会保险费 36,125,395.31 36,125,395.31 其中：医疗保险费 32,000,822.04 32,000,822.04 工伤保险费 1,339,625.53 1,339,625.53 生育保险费 2,784,947.74 2,784,947.74 四、住房公积金 34,731.00 15,499,076.74 15,502,298.24 31,509.50 五、工会经费和职工教育经费 669,459.68 6,713,835.81 6,558,943.23 824,352.26 六、短期带薪

397、缺勤 七、短期利润分享计划 合计 812,183.79 488,861,857.02 488,720,638.00 953,402.81 3 3、 设定提存计划列示设定提存计划列示 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 65,363,435.93 65,363,435.93 2、失业保险费 3,388,819.62 3,388,819.62 3、企业年金缴费 合计 68,752,255.55 68,752,255.55 其他说明： 适用 不适用 2016 年年度报告 134/171 ( (三十八三十八) ) 应交税费应交税费 适用

398、 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 30,177,591.69 14,363,846.12 消费税 营业税 287,656.48 企业所得税 24,008,015.34 16,385,764.41 个人所得税 588,520.57 520,949.34 城市维护建设税 1,707,317.56 986,155.08 教育费附加 1,498,863.84 841,434.87 河道管理费 227,283.20 96,669.43 房产税 188,708.66 1,947,162.99 其他税费 367,415.95 363,857.00 合计 58,763,716

399、.81 35,793,495.72 ( (三十九三十九) ) 应付利息应付利息 适用 不适用 重要的已逾期未支付的利息情况： 适用 不适用 其他说明： 适用 不适用 ( (四十四十) ) 应付股利应付股利 适用 不适用 ( (四十一四十一) ) 其他应付款其他应付款 1 1、 按款项性质列示其他应付款按款项性质列示其他应付款 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应付卡积分 51,525,947.40 46,590,186.51 供应商保证金 19,808,442.46 17,683,456.38 加盟商保证金、往来款 3,331,529.00 2,856,529.0

400、0 应付门店装修工程款 31,073,682.71 20,544,996.67 应付广宣费 9,741,047.94 3,457,338.65 其他 35,772,111.43 23,994,189.46 合计 151,252,760.94 115,126,696.67 2016 年年度报告 135/171 2 2、 账龄超过账龄超过 1 年的重要其他应付款年的重要其他应付款 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 年初余额 未偿还或结转的原因 卡积分 24,191,168.69 18,406,788.15 客户尚未使用 合计 24,191,168.69 18,406,788.1

401、5 / 其他说明 适用 不适用 (四十二四十二) 划分为划分为持有持有待售的负债待售的负债 适用 不适用 ( (四十三四十三) ) 1 1 年内到期的非流动负债年内到期的非流动负债 适用 不适用 ( (四十四四十四) ) 其他流动负债其他流动负债 其他流动负债情况 适用 不适用 短期应付债券的增减变动： 适用 不适用 其他说明： 适用 不适用 ( (四十五四十五) ) 长期借款长期借款 1 1、 长期借款分类长期借款分类 适用 不适用 其他说明，包括利率区间： 适用 不适用 ( (四十六四十六) ) 应付债券应付债券 1 1、 应付应付债券债券 适用 不适用 2 2、 应付债券的增减变动应付债

402、券的增减变动： （不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）： （不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 适用 不适用 3 3、 可可转换公司债转换公司债券的转股条件、转股时间说明：券的转股条件、转股时间说明： 适用 不适用 4 4、 划分为金融负债的其他金融工具说明：划分为金融负债的其他金融工具说明： 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 2016 年年度报告 136/171 适用 不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 适用 不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 适用 不适用 其他说明： 适用 不适用 ( (四十七四十七) )

403、 长期长期应付应付款款 1 1、 按款项性质列示长期应付款：按款项性质列示长期应付款： 适用 不适用 (四十八四十八) 长期应付职工薪酬长期应付职工薪酬 适用 不适用 ( (四十九四十九) ) 专项应付款专项应付款 适用 不适用 ( (五十五十) ) 预计负债预计负债 适用 不适用 ( (五十一五十一) ) 递延收益递延收益 递延收益情况 适用 不适用 单位：元 币种人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 2,695,933.24 152,600.04 2,543,333.20 苏州物流仓库建设补助 政府补助 8,000,000.00 2,950,000.00

404、 5,050,000.00 来伊份智慧物流园建设项目专项资金 合计 2,695,933.24 8,000,000.00 3,102,600.04 7,593,333.20 / 涉及政府补助的项目： 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 负债项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益相关 苏州物流仓库建设补助 2,695,933.24 152,600.04 2,543,333.20 与资产相关 来伊份智慧物流园建设项目专项资金 8,000,000.00 2,950,000.00 5,050,000.00 与资产相关 合计 2,695,933.

405、24 8,000,000.00 3,102,600.04 7,593,333.20 / 其他说明： 适用 不适用 ( (五十二五十二) ) 其他非流动负债其他非流动负债 适用 不适用 2016 年年度报告 137/171 ( (五十三五十三) ) 股本股本 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 股东名称 期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 施辉 7,695,000.00 7,695,000.00 上海爱屋企业管理有限公司 138,510,000.00 138,510,000.00 郁瑞芬 7,695,000.00 7,695,000.00 德

406、同国联（无锡）投资中心（有限合伙） 2,388,000.00 2,388,000.00 杭州德同创业投资合伙企业（有限合伙） 1,596,000.00 1,596,000.00 广州德同凯得创业投资有限合伙企业（有限合伙） 1,596,000.00 1,596,000.00 常春藤（上海）股权投资中心（有限合伙） 4,500,000.00 4,500,000.00 深圳市融元创业投资有限责任公司 2,400,000.00 2,400,000.00 上海海德立业投资有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 南通临港城建投资有限公司 3,120,000.00 3,120,000

407、.00 上海德域投资咨询有限公司 1,989,000.00 1,989,000.00 上海海锐德投资咨询有限公司 6,111,000.00 6,111,000.00 社会公开发行的人民币普通股(A 股) 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 股份总数 180,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 240,000,000.00 其他说明： 说明：经中国证券监督管理委员会以证监许可20162062 号关于核准上海来伊份股份有限公司首次公开发行股票的批复核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）60,000,0

408、00 股，增加注册资本人民币 60,000,000.00 元，变更后的注册资本为人民币 240,000,000.00 元，上述资本已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字（2016）第 116238 号验资报告验证。 2016 年年度报告 138/171 ( (五十四五十四) ) 其其他权益工具他权益工具 1 1、 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 适用 不适用 2 2、 期末期末发行发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 适用 不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动

409、原因说明，以及相关会计处理的依据： 适用 不适用 其他说明: 适用 不适用 ( (五十五五十五) ) 资本公积资本公积 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 324,691,220.86 601,937,358.56 926,628,579.42 （1）整体变更净资产折算差额 39,836,620.86 39,836,620.86 （2）股本溢价 284,854,600.00 601,937,358.56（注） 886,791,958.56 其他资本公积 64,279,619.00 64,279,619.00 （1）股权投资准

410、备 （2） 股份支付计入所有者权益的金额 64,279,619.00 64,279,619.00 合计 388,970,839.86 601,937,358.56 990,908,198.42 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注： 公司首次发行股票共募集资金为人民币 676,700,000.00 元 （已扣除承销商发行费及保荐费人民币 23,500,000.00 元），扣除已经预付的发行费及保荐费人民币 500,000.00 元，其他发行费用人民币 15,989,000.00 元， 合计募集资金净额为人民币 660,211,000.00 元； 上述发行费用相关进项税金 1,72

411、6,358.56 元；合计金额 661,937,358.56 元。其中计入注册资本股本金额为人民币 60,000,000.00 元，计入资本公积-股本溢价金额为人民币 601,937,358.56 元。 ( (五十六五十六) ) 库存股库存股 适用 不适用 ( (五十七五十七) ) 其他综合收益其他综合收益 适用 不适用 ( (五十八五十八) ) 专项储备专项储备 适用 不适用 2016 年年度报告 139/171 ( (五十九五十九) ) 盈余公积盈余公积 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 33,295,174.94 4,431

412、,182.16 37,726,357.10 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 33,295,174.94 4,431,182.16 37,726,357.10 ( (六十六十) ) 未分配利润未分配利润 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 476,313,447.36 347,911,674.90 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减） 调整后期初未分配利润 476,313,447.36 347,911,674.90 加：本期归属于母公司所有者的净利润 134,114,737.80 131,588,503.42 减：提取法定盈余公积

413、 4,431,182.16 3,186,730.96 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 605,997,003.00 476,313,447.36 (六十一六十一) 营业营业收入收入和营业成本和营业成本 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 3,180,618,432.43 1,737,489,723.96 3,066,542,098.64 1,647,286,925.73 其他业务 55,879,079.41 19,743,153.35 60,604,441.91 25,5

414、17,113.39 合计 3,236,497,511.84 1,757,232,877.31 3,127,146,540.55 1,672,804,039.12 2016 年年度报告 140/171 ( (六十二六十二) ) 税金及附加税金及附加 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 营业税 347,096.36 1,333,434.31 城市维护建设税 12,970,087.91 10,735,311.30 教育费附加 11,409,277.43 11,358,002.12 资源税 房产税 6,987,731.80 土地使用税 598,657.83 车船

415、使用税 印花税 1,943,684.55 其他 1,079,437.25 69,217.64 合计 35,335,973.13 23,495,965.37 ( (六十三六十三) ) 销售费用销售费用 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 工资及社保费 385,105,895.16 376,776,132.71 门店租赁费 300,781,914.26 294,908,768.94 材料消耗 36,348,431.75 39,205,777.42 商品促销品 27,329,960.58 31,803,455.13 仓储、运输费 45,714,353.65 40,83

416、6,755.81 广告宣传费 70,415,656.25 72,319,478.16 卡积分费用 30,903,784.99 36,989,156.20 门店装修费 44,015,120.28 39,970,861.48 其他 42,455,818.11 41,582,144.37 合计 983,070,935.03 974,392,530.22 (六十四六十四) 管理费用管理费用 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 工资及社保费 165,228,822.62 156,187,483.31 业务招待费 6,362,366.73 5,497,744.95 咨询及服

417、务费 19,732,986.63 12,754,159.44 租赁费 5,908,727.32 13,665,903.77 物业、水电费 5,926,880.72 5,650,427.10 差旅费 5,580,002.66 6,380,627.53 办公费 5,204,976.71 4,013,338.97 其他 69,849,519.91 78,757,922.21 合计 283,794,283.30 282,907,607.28 2016 年年度报告 141/171 (六十五六十五) 财务费用财务费用 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 减：利息收

418、入 -6,907,693.20 -5,280,866.97 汇兑损益 -61,483.47 13,716.38 其他 5,365,320.33 6,306,491.35 合计 -1,603,856.34 1,039,340.76 ( (六十六六十六) ) 资资产减值损失产减值损失 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -133,398.80 1,649,831.81 其中:应收款项坏账损失 -133,398.80 1,649,831.81 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性

419、房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 -133,398.80 1,649,831.81 ( (六十七六十七) ) 公允价值变动收益公允价值变动收益 适用 不适用 2016 年年度报告 142/171 ( (六十八六十八) ) 投资收益投资收益 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 处

420、置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 银行理财产品收益 3,696,347.93 4,757,979.26 合计 3,696,347.93 4,757,979.26 ( (六十九六十九) ) 营业外收入营业外收入 营业外收入情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 201,252.30 63,436.52 其中：固定资产处置利得 2

421、01,252.30 63,436.52 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 扶持基金 6,012,640.54 4,183,035.77 政府补助 3,102,600.04 1,552,600.04 供应商赔违约偿款 3,671,921.36 2,537,791.53 其他 1,161,665.53 1,251,018.47 合计 14,150,079.77 9,587,882.33 注：上述当期发生额全部计入非经常性损益。 计入当期损益的政府补助 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 补助项目 形式 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 仓储用房扶持

422、金 现金补助 152,600.04 与资产相关 来伊份智慧物流园建设项目专项资金 现金补助 2,950,000.00 与资产相关 合计 3,102,600.04 / 其他说明： 适用 不适用 2016 年年度报告 143/171 ( (七十七十) ) 营业外支出营业外支出 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 64,040.82 33,135.85 其中：固定资产处置损失 64,040.82 33,135.85 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 581,552.70 1,560,00

423、0.00 其中：公益性捐赠支出 516,800.00 1,410,000.00 赔偿支出 426,937.05 378,746.33 其他 282,485.48 76,290.28 合计 1,355,016.05 2,048,172.46 其他说明： 注：上述当期发生额全部计入非经常性损益。 ( (七十一七十一) ) 所得税费用所得税费用 1 1、 所得税费用表所得税费用表 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 60,551,483.70 50,287,440.87 递延所得税费用 625,888.36 1,278,970.83 合计 61,177

424、,372.06 51,566,411.70 2 2、 会计利润与会计利润与所得税所得税费用调整过程：费用调整过程： 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 利润总额 195,292,109.86 按法定/适用税率计算的所得税费用 48,823,027.47 子公司适用不同税率的影响 -16,320.64 调整以前期间所得税的影响 -18,770.15 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 11,482,402.03 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 以前年度可弥补亏损的影响 -331,060.58 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

425、损的影响 1,238,093.93 所得税费用 61,177,372.06 其他说明： 2016 年年度报告 144/171 适用 不适用 ( (七十二七十二) ) 现金流量表项目现金流量表项目 1 1、 收到的其他与经营活动有关的现金：收到的其他与经营活动有关的现金： 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 6,907,693.20 5,280,866.97 补助、扶持资金 13,594,054.39 5,583,035.77 租赁收入 18,773,042.84 16,283,869.78 收到的押金、保证金 1,914,055.71 6,443,85

426、1.50 收到其他往来款项 3,825,325.47 4,270,287.80 合计 45,014,171.61 37,861,911.82 2 2、 支付的其他与经营活动有关的现金：支付的其他与经营活动有关的现金： 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 其他营业管理费用 293,576,847.78 291,740,249.12 租赁费 300,073,985.66 296,717,579.29 手续费支出 5,365,320.33 6,306,491.35 押金、保证金 3,159,880.03 4,059,521.50 商业单用途卡存管资金 1,145,06

427、6.76 1,212,146.70 其他往来款 2,361,810.69 4,929,051.89 合计 605,682,911.25 604,965,039.85 3 3、 收到的其他与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金 适用 不适用 4 4、 支付的其他与投资活动有关的现金支付的其他与投资活动有关的现金 适用 不适用 5 5、 收到的收到的其他其他与筹资活动有关的现金与筹资活动有关的现金 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 往来款（注） 77,565,600.00 合计 77,565,600.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 注：详见

428、本报告十（五）8 披露。 2016 年年度报告 145/171 6 6、 支付的其他与筹资活动有关的现金支付的其他与筹资活动有关的现金 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 往来款（注） 77,565,600.00 首次发行股票上市费用 10,955,000.00 合计 88,520,600.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 注：详见本报告十（五）8 披露。 (七十三七十三) 现金流量表现金流量表补充补充资料资料 1 1、 现金流量表补充资料现金流量表补充资料 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1 1将净利润调节为经营活

429、动现金流量：将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 134,114,737.80 131,588,503.42 加：资产减值准备 -133,398.80 1,649,831.81 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 36,840,390.69 29,623,938.28 无形资产摊销 2,119,775.12 3,199,252.29 长期待摊费用摊销 45,934,151.80 39,965,723.86 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） -137,211.48 -30,300.67 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“

430、”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 投资损失（收益以“”号填列） -3,696,347.93 -4,757,979.26 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 608,059.52 1,243,286.39 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 17,828.84 35,684.44 存货的减少（增加以“”号填列） -26,138,748.03 -42,785,567.42 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 9,321,489.22 -23,753,727.27 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 124,917,722.53 54,040,318.52 其他 经营活动

431、产生的现金流量净额 323,768,449.28 190,018,964.39 2 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 3现金及现金等价物净变动情况：现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 795,718,963.63 499,115,913.88 减：现金的期初余额 499,115,913.88 505,423,221.01 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 296,603,049.75 -6,307,307.13 2016 年年度报告 1

432、46/171 2 2、 本期支付的本期支付的取得子公司的现金净额取得子公司的现金净额 适用 不适用 3 3、 本期收到的本期收到的处置子公司的现金净额处置子公司的现金净额 适用 不适用 4 4、 现金现金和现金和现金等价物等价物的构成的构成 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 795,718,963.63 499,115,913.88 其中：库存现金 89,642.21 80,359.47 可随时用于支付的银行存款 784,294,679.69 492,956,992.10 可随时用于支付的其他货币资金 11,334,641.73 6,078,562.31

433、 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 795,718,963.63 499,115,913.88 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 795,718,963.63 499,115,913.88 其他说明： 适用 不适用 ( (七十四七十四) ) 所有者权益变动表项目注释所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 适用 不适用 ( (七十五七十五) ) 所有权或使用权受到限制的资产所有权或使用权受到限制的资产 适用 不适用 单位：元

434、币种：人民币 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 39,532,938.47 预付卡托管资金保证金 货币资金 223,829.12 业务保证金 应收票据 存货 固定资产 275,353,454.66 未办妥权证资产 无形资产 合计 315,110,222.25 / ( (七十六七十六) ) 外币货币性项目外币货币性项目 1 1、 外币货币性项目外币货币性项目： 2016 年年度报告 147/171 适用 不适用 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币 余额 货币资金 其中：美元 14,203.91 6.943 98,617.75 欧元 港币 981,609.70 0.895

435、4 878,933.33 人民币 其他应收款 美元 10,000.00 6.943 69,430.00 人民币 应付账款 欧元 61,488.00 7.2991 448,807.06 美元 24,624.00 6.943 170,964.43 2 2、 境外境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 适用 不适用 公司于 2015 年 8 月 18 日在中国香港特别行政区设立子公司香港亚米国

436、际贸易有限公司。公司在香港设立办事处主要经营地为上海， 公司主营国内进口食品销售业务， 记账本位币为人民币。 ( (七十七七十七) ) 套期套期 适用 不适用 (七十八七十八) 其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 148/171 五、五、 合并范围的变更合并范围的变更 ( (一一) )非同一控制下企业合并非同一控制下企业合并 适用 不适用 ( (二二) )同一控制下企业合并同一控制下企业合并 适用 不适用 ( (三三) )反向购买反向购买 适用 不适用 ( (四四) )处置子公司处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 适用不适用 其他说明： 适用 不适用 是否存在

437、通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 适用不适用 (五五)其他原因的合并范围变动其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 适用 不适用 ( (六六) )其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 149/171 六、六、 在在其他其他主体中的权益主体中的权益 (一一) 在子公司中的权益在子公司中的权益 1 1、 企业集团的构成企业集团的构成 适用 不适用 子公司 名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 方式 直接 间接 上海来伊份食品连锁经营有限公司 上海 上海 商业零售业 100 设立 江苏来

438、伊份食品有限公司 南京 南京 商业零售业 100 设立 镇江来伊份食品有限公司 镇江 镇江 商业零售业 100 设立 苏州来伊份食品有限公司 苏州 苏州 商业零售业 100 设立 无锡来伊份食品有限公司 无锡 无锡 商业零售业 100 设立 常州来伊份食品有限公司 常州 常州 商业零售业 100 设立 浙江来伊份食品有限公司 杭州 杭州 商业零售业 100 设立 宁波来伊份食品有限公司 宁波 宁波 商业零售业 100 设立 山东来伊份食品有限公司 济南 济南 商业零售业 100 设立 北京美悠堂食品有限公司 北京 北京 商业零售业 100 设立 安徽来伊份食品有限公司 合肥 合肥 商业零售业

439、100 设立 上海来伊点企业服务有限公司 上海 上海 服务卡、会员卡营运 100 设立 苏州来伊份物流有限公司 苏州 苏州 货运、货运代理业 100 设立 上海来伊份电子商务有限公司 上海 上海 电子商务、仓储等 100 设立 上海好稀奇连锁有限公司 上海 上海 商业零售业 100 设立 南通来伊份食品有限公司 南通 南通 商业零售业 100 设立 香港亚米国际贸易有限公司 上海 香港 国际贸易 100 设立 上海来伊份贸易有限公司 上海 上海 贸易 100 设立 2 2、 重要的非全资子公司重要的非全资子公司 适用 不适用 3 3、 重要非全资子公司的主要财务信息重要非全资子公司的主要财务信

440、息 适用 不适用 4 4、 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： 适用 不适用 5 5、 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： 适用 不适用 其他说明： 适用 不适用 ( (二二) ) 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 适用 不适用 ( (三三) ) 在合营企业或联营企业中的权益在合营企业或联营企业中的权益 适用 不适用 2016 年年度报告 150/171 ( (四四) ) 重要的共

441、同经营重要的共同经营 适用 不适用 ( (五五) ) 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 适用 不适用 ( (六六) ) 其他其他 适用 不适用 七、七、 与金融工具相关的风险与金融工具相关的风险 适用 不适用 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司内控部、财务部设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。本公司的内控部也会审计日常业务风险管理的政策和程

442、序，并且将有关发现汇报给董事会及审计委员会。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 (一一) 信用风险信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要与银行存款、应收款项有关。 1.1. 银行存款银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2.2. 应收账款、应收账款、 本公司与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大

443、坏账风险。 3.3. 其他应收款其他应收款 本公司的其他应收款主要系门店备用金、 门店押金等， 公司对此等款项与相关经济业务一 并管理并持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。 ( (二二) )市场风险市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。 1 1、利率风险利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司的理财收益有关，公司预计未来的利率波动将不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 2 2、汇率风险汇率风险 汇

444、率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。本年度公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合 2016 年年度报告 151/171 约。 本公司面临的汇率风险主要来源于采购境外供应商货款， 由于本公司境外采购整体比例较低，存货采购与货款结算及时，期末无大额的应收、应付款项，未来的汇率波动不会的汇率波动将不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 3 3、其他价格风险、其他价格风险 本公司未持有其他上市公司的权益投资，公司不存在价格波动风

445、险。 ( (三三) )流动性风险流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。 财务部门通过监控现金余额、 可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司资产负债率 31.99%，流动比率为 2.17，有充足的资金偿还债务，不存在重大流动性风险。 八、八、 公允价值的披露公允价值的披露 (一一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值以公允

446、价值计量的资产和负债的期末公允价值 适用 不适用 ( (二二) ) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 适用 不适用 (三三) 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 适用 不适用 (四四) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 适用 不适用 (五五) 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末

447、账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析性分析 适用 不适用 (六六) 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策策 适用 不适用 (七七) 本期内发生的估值技术变更及变更原因本期内发生的估值技术变更及变更原因 适用 不适用 (八八) 不以公允价值计量的不以公允价值计量的金融资产金融资产和金融负债的公允价值情况和金融负债的公允价值情况 适用 不适用 2016 年年度报告 152/171 (九九

448、) 其他其他 适用 不适用 九、九、 关联方及关联交易关联方及关联交易 (一一) 本企业的母公司情况本企业的母公司情况 适用 不适用 单位：万元 币种：人民币 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股比例(%) 母公司对本企业的表决权比例(%) 上海爱屋企业管理有限公司 上海 企业咨询管理 1,000.00 57.71 57.71 本企业的母公司情况的说明 施永雷个人 100%持有上海爱屋企业管理有限公司，为公司实际控制人。 本企业最终控制方是施永雷、郁瑞芬、施辉。 ( (二二) ) 本企业的子公司情况本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 适用 不适用 本企业子公

449、司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 (三三) 本企业合营和联营企业情况本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注 适用 不适用 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 (四四) 其他关联方情况其他关联方情况 适用 不适用 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 郁瑞芬 公司股东、与主要投资者个人关系密切的家庭成员 上海凯惠百货有限公司 同一实际控制人控制的公司 上海爱屋投资管理有限公司 同一实际控制人控制的公司 南京爱趣食品有限公司 与主要投资者个人关系密切的家庭成员控制的

450、公司 上海醉香食品有限公司 与主要投资者个人关系密切的家庭成员控制的公司 南通爱佳食品有限公司 与主要投资者个人关系密切的家庭成员控制的公司 上海爱顺食品销售有限公司 与主要投资者个人关系密切的家庭成员控制的公司 芜湖市爱璐食品有限公司 与主要投资者个人关系密切的家庭成员控制的公司 湛江爱久食品有限公司 与主要投资者个人关系密切的家庭成员控制的公司 苏州苏启广告装饰装潢有限公司 与主要投资者个人关系密切的家庭成员控制的公司 2016 年年度报告 153/171 上海荣迈装饰设计工程有限公司 与主要投资者个人关系密切的家庭成员控制的公司 南通市裕鑫包装有限公司 与主要投资者个人关系密切的家庭成员

451、控制的公司 杭州顺铭建筑装饰工程公司 与主要投资者个人关系密切的家庭成员控制的公司 上海松江富明村镇银行股份有限公司 实际控制人参股并担任董事的公司 (五五) 关联交易情况关联交易情况 1 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 苏州苏启广告装饰装潢有限公司 装修装潢等劳务 8,749,961.71 7,129,066.58 上海荣迈装饰设计工程有限公司 装潢装饰等劳务 4,839,286.17 4,669,245.44 南京爱趣食品有限公司 售卡佣

452、金 1.00 23.40 南通爱佳食品有限公司 售卡佣金 25.4 34.20 上海爱顺食品销售有限公司 售卡佣金 0.60 64.60 上海醉香食品有限公司 售卡佣金 1.20 14.80 湛江爱久食品有限公司 售卡佣金 0.60 出售商品/提供劳务情况表 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 南京爱趣食品有限公司 商品及辅料 12,057,220.14 10,139,052.85 南通爱佳食品有限公司 商品及辅料 7,931,300.04 7,073,710.28 上海爱顺食品销售有限公司 商品及辅料 11,177,713.46 8,666,1

453、15.88 上海醉香食品有限公司 商品及辅料 12,223,077.48 11,704,555.19 湛江爱久食品有限公司 商品及辅料 682,720.11 642,660.88 南京爱趣食品有限公司 营运指导费、品牌使用费 399,253.24 290,519.47 南通爱佳食品有限公司 营运指导费、品牌使用费 262,630.78 278,146.33 上海爱顺食品销售有限公司 营运指导费、品牌使用费 370,129.95 305,686.50 上海醉香食品有限公司 营运指导费、品牌使用费 406,315.07 326,175.08 湛江爱久食品有限公司 营运指导费、品牌使用费 754.7

454、2 南京爱趣食品有限公司 刷卡手续费 1,681.61 2,220.55 南通爱佳食品有限公司 刷卡手续费 524.98 532.39 上海爱顺食品销售有限公司 刷卡手续费 1,123.93 1,832.86 上海醉香食品有限公司 刷卡手续费 1,192.19 1,789.48 湛江爱久食品有限公司 刷卡手续费 84.47 77.49 南京爱趣食品有限公司 广告、培训费 114,899.49 168,449.00 南通爱佳食品有限公司 广告、培训费 98,689.95 161,388.00 上海爱顺食品销售有限公司 广告、培训费 119,729.29 133,963.00 上海醉香食品有限公司

455、 广告、培训费 89,503.75 82,858.00 湛江爱久食品有限公司 广告、培训费 15,864.04 13,010.00 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 适用 不适用 2016 年年度报告 154/171 2 2、 关联受托管理关联受托管理/承包及委托管理承包及委托管理/出包情况出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 适用 不适用 关联托管/承包情况说明 适用 不适用 本公司委托管理/出包情况表： 适用 不适用 关联管理/出包情况说明 适用 不适用 3 3、 关联租赁情况关联租赁情况 本公司作为出租方： 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 承租方名称 租赁资产种类 本期确认

456、的租赁收入 上期确认的租赁收入 上海爱屋企业管理有限公司 房屋建筑物 1,316,566.68 上海爱屋投资管理有限公司 房屋建筑物 1,110,595.86 本公司作为承租方： 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 郁瑞芬 营业门店 3,958,334.06 4,186,027.46 上海凯惠百货有限公司 营业门店 264,000.00 264,000.00 关联租赁情况说明 适用 不适用 4 4、 关联关联担保担保情况情况 本公司作为担保方 适用 不适用 本公司作为被担保方 适用 不适用 关联担保情况说明 适用 不适用 5 5、

457、 关联方资金拆借关联方资金拆借 适用 不适用 6 6、 关联方资产转让、债务重组情况关联方资产转让、债务重组情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 2016 年年度报告 155/171 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 南通爱佳食品有限公司 出售固定资产 10,726.50 湛江爱久食品有限公司 出售固定资产 9,167.95 其他关联交易 适用 不适用 7 7、 关联方往来款关联方往来款 单位：万元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 年初余额 本期转入金额 本期利息收入 手续费支出 本期转出金额 期末余额 上海松江富明村镇银行股份有限公司 银行业务 10,600.00 6.

458、21 6,806.17 3,800.04 公司于上海松江富明村镇银行股份有限公司开设一般户，本年主要用于存款业务。期末余额中 3,800 万元为七天通知存款，其余为活期存款。 8 8、 其他事项其他事项 2016 年 3 月，公司召开临时董事会，决议以 2015 年经审计的三季报为基准进行中期利润分配，并经临时股东大会表决通过。2016 年 4 月 17 日，因公司资金需求发生变化，公司召开董事会撤销了原中期利润分配议案并经 2015 年度股东大会表决通过。 但相关工作人员未及时终止付款程序， 导致公司于 2016 年 4 月 19 日将分红款 7,756.56 万元支付给了公司控股股东上海爱

459、屋企业管理有限公司（以下简称“上海爱屋”）。2016 年 4 月 29 日，公司控股股东上海爱屋退回了上述分红款 7,756.56 万元。 9 9、 关键管理人员报酬关键管理人员报酬 适用 不适用 单位：万元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 496.50 ( (六六) ) 关联方应收应付款项关联方应收应付款项 1 1、 应收项目应收项目 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付账款 郁瑞芬 604,667.66 1,222,921.23 61,146.06 预付账款 上海凯惠百货有限公司

460、 154,000.00 其他应收款 湛江爱久食品有限公司 1,100.71 55.04 其他应收款 南通爱佳食品有限公司 4,020.66 201.03 其他应收款 上海爱顺食品销售有限公司 4,815.51 240.78 其他应收款 南京爱趣食品有限公司 4,772.12 238.61 其他应收款 上海醉香食品有限公司 3,647.16 182.36 2016 年年度报告 156/171 2016 年年度报告 157/171 2 2、 应付项目应付项目 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 上海爱顺食品销售有限公司 215,600.0

461、0 195,600.00 其他应付款 南通爱佳食品有限公司 212,800.00 212,800.00 其他应付款 南京爱趣食品有限公司 372,800.00 352,800.00 其他应付款 上海醉香食品有限公司 392,800.00 372,800.00 其他应付款 湛江爱久食品有限公司 20,000.00 20,000.00 其他应付款 苏州苏启广告装饰装潢有限公司 2,096,902.63 1,099,485.91 其他应付款 上海荣迈装饰设计工程有限公司 4,073,541.39 2,066,916.19 其他应付款 杭州顺铭建筑装饰工程公司 106,631.61 106,631.6

462、1 其他应付款 上海爱屋企业管理有限公司 110,000.00 其他应付款 上海爱屋投资管理有限公司 110,000.00 预收账款 南京爱趣食品有限公司 1,021,813.55 804,250.74 预收账款 南通爱佳食品有限公司 773,295.09 386,713.56 预收账款 上海醉香食品有限公司 727,412.29 854,479.17 预收账款 湛江爱久食品有限公司 50,219.45 43,617.66 预收账款 上海爱顺食品销售有限公司 603,677.47 422,444.42 预收账款 上海爱屋投资管理有限公司 286,752.21 (七七) 关联方关联方承诺承诺 适

463、用 不适用 以下为本公司于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项： 单位：元 币种：人民币 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 租赁承诺 租入 郁瑞芬 9,975,127.13 5,641,540.44 上海凯惠百货有限公司 154,000.00 418,000.00 租出 上海爱屋投资管理有限公司 1,720,513.26 (八八) 其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 158/171 十、十、 股份支付股份支付 (一一) 股份支付总体情况股份支付总体情况 适用 不适用 (二二) 以权益结算的股份支付情况以权益结算的股份支付情况 适用 不适用 单位：

464、元 币种：人民币 授予日权益工具公允价值的确定方法 对战略投资者的增发价格 可行权权益工具数量的确定依据 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 64,279,619.00 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 0 其他说明 公司实际控制人向职工转让部分职工持股公司上海德域投资咨询有限公司和上海海锐德投资咨询有限公司股权，职工持股公司股东为取得间接股权，支付入股价格后取得股东资格。公司以对战略投资者的增发价格作为授予职工权益结算的权益工具的公允价值。公司以授予职工权益工具的公允价值，扣除职工为取得权益工具自行支付的价格，计入相关成本费用，相应增加资

465、本公积。 (三三) 以现金结算的股份支付情况以现金结算的股份支付情况 适用 不适用 (四四) 股份支付的修改、终止情况股份支付的修改、终止情况 适用 不适用 (五五) 其他其他 适用 不适用 十一、十一、 承诺及或有事项承诺及或有事项 ( (一一) ) 重要承诺事项重要承诺事项 适用 不适用 1 1、资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额、资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额 （1）与关联方相关的未确认承诺事项详见本附注“十、关联方及关联交易”部分相应内容； （2） 截至 2016 年 12 月 31 日，公司已开具未结清正常类信用证金额为：美元 48,579.90元、人民币 2,0

466、66,498.00 元。 2、除上述事项外，公司没有需要披露的承诺事项。、除上述事项外，公司没有需要披露的承诺事项。 (二二) 或有事项或有事项 1 1、 资产负债表日存在的重要或有事项资产负债表日存在的重要或有事项 适用 不适用 2016 年年度报告 159/171 2 2、 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： 适用 不适用 (三三) 其他其他 适用 不适用 十二、十二、 资产负债表日后事项资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项重要的非调整事项 适用 不适用 2、 利润分配情况利润分配情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 拟

467、分配的利润或股利 84,000,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 据 2017 年 4 月 24 日公司第三届董事会第三次会议通过关于 2016 年度利润分配预案，拟以公司截止 2016 年 12 月 31 日总股本 24,000 万股为基数，向全体股东每 10 股派现金股利 3.5元（含税），共计 84,000,000.00 元，剩余未分配利润转结至下一年度。此外本年度不送红股，不进行资本公积转增股本。本次分配方案须经股东大会审议通过后实施。 3、 销售销售退回退回 适用 不适用 4、 其他资产负债表日后事项说明其他资产负债表日后事项说明 适用 不适用 十三、十三、 其他重要事项

468、其他重要事项 (一一) 前期会计差错更正前期会计差错更正 1 1、 追溯重述法追溯重述法 适用不适用 2 2、 未来未来适用法适用法 适用 不适用 (二二) 债务重组债务重组 适用 不适用 (三三) 资产置换资产置换 1 1、 非货币性资产交换非货币性资产交换 适用 不适用 2 2、 其他资产置换其他资产置换 适用 不适用 2016 年年度报告 160/171 (四四) 年金计划年金计划 适用 不适用 ( (五五) ) 终止经营终止经营 适用 不适用 ( (六六) ) 分部信息分部信息 1 1、 报告分部的确定依据与会计政策：报告分部的确定依据与会计政策： 适用 不适用 根据本公司的内部组织结

469、构、 管理要求及内部报告制度确定了以地区分布为基础的分部报告。 本公司依据内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定地区经营分部。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩，公司能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本、资产和负债均按经营实体注册登记所在地进行划分。 2 2、 报告分部的财务信息报告分部的财务信息 适用 不适用 单位：万元 币种：人民币 项目 上海地区 江苏地区 浙江地区

470、其他地区 分部间抵销 合计 营业收入 412,838.91 111,032.52 12,681.73 16,054.92 228,958.33 323,649.75 营业成本 315,713.17 72,296.62 6,828.72 8,316.50 227,431.72 175,723.29 资产总额 282,360.77 64,589.57 3,554.70 6,049.77 79,645.38 276,909.43 负债总额 105,783.16 13,547.84 9,211.20 12,995.74 52,091.67 89,446.27 3 3、 公司无报告分部的，或者不能披露各

471、报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 适用 不适用 4 4、 其他其他说明说明： 适用 不适用 (七七) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 适用 不适用 (八八) 其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 161/171 十四、十四、 母公司财务报表主要项目注释母公司财务报表主要项目注释 ( (一一) ) 应收账款应收账款 1 1、 应收账款应收账款分分类类披露：披露： 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账

472、面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 140,675,946.39 40.55 102,262,361.39 72.69 38,413,585.00 127,850,157.33 38.34 95,396,232.52 74.62 32,453,924.81 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 142,423,753.69 41.05 9,240,448.08 6.49 133,183,305.61 144,799,287.94 43.43 8,459,221.09 5.84

473、 136,340,066.85 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 63,828,175.98 18.40 57,654,190.80 90.33 6,173,985.18 60,787,191.83 18.23 52,924,527.75 87.07 7,862,664.08 合计 346,927,876.06 100 169,157,000.27 / 177,770,875.79 333,436,637.10 100 156,779,981.36 / 176,656,655.74 2016 年年度报告 162/171 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 适用不适用 单位

474、：元 币种：人民币 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 （%） 计提理由 浙江来伊份食品有限公司 65,081,081.14 39,369,803.64 60.49 经营亏损且无好转迹象，以净资产负数金额为限计提坏账准备 北京美悠堂食品有限公司 75,594,865.25 62,892,557.75 83.20 合计 140,675,946.39 102,262,361.39 72.69 / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内

475、 137,714,286.15 6,885,714.31 5.00 1 年以内小计 137,714,286.15 6,885,714.31 5.00 1 至 2 年 2 至 3 年 4,709,467.54 2,354,733.77 50.00 3 年以上 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 142,423,753.69 9,240,448.08 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单位：元 币种：人民币 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款

476、坏账准备 计提比例（%） 计提理由 湖北爱利食品有限公司 22,684,648.32 22,684,648.32 100.00 按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失计提坏账准备 宁波来伊份食品有限公司 17,234,826.20 17,195,253.04 99.77 经营亏损且无好转迹象， 以净资产负数金额为限计提坏账准备 山东来伊份食品有限公司 23,908,701.46 17,774,289.44 74.34 合计 63,828,175.98 57,654,190.80 90.33 / 2016 年年度报告 163/171 2 2、 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

477、：本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 12,377,018.91 元；本期无收回或转回坏账准备金额。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 适用 不适用 3 3、 本期实际核销的应收本期实际核销的应收账款账款情况情况 适用 不适用 其中重要的应收账款核销情况 适用 不适用 4 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 北京美悠堂食品有限公司 75,594,865.25 21.79 62,892,557.75

478、浙江来伊份食品有限公司 65,081,081.14 18.76 39,369,803.64 上海来伊份电子商务有限公司 59,437,624.73 17.13 2,971,881.24 苏州来伊份物流有限公司 38,047,493.75 10.97 1,902,374.69 山东来伊份食品有限公司 23,908,701.46 6.89 17,774,289.44 合计 262,069,766.33 75.54 124,910,906.76 5 5、 因因金融资产转移金融资产转移而终止确认的应收账款：而终止确认的应收账款： 适用 不适用 6 6、 转移应收账款且转移应收账款且继续继续涉入形成的资

479、产、负债金额涉入形成的资产、负债金额： 适用 不适用 其他说明： 适用 不适用 2016 年年度报告 164/171 ( (二二) ) 其他应收款其他应收款 1 1、 其他应收款其他应收款分分类类披露披露： 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 6,085,315.75 99.94 473,015.79 7.77 5,612,299.96

480、9,664,758.84 99.96 501,987.95 5.19 9,162,770.89 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 3,766.01 0.06 3,766.01 100 3,766.01 0.04 3,766.01 100 合计 6,089,081.76 100 476,781.80 / 5,612,299.96 9,668,524.85 100 505,753.96 / 9,162,770.89 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 适用不适用 2016 年年度报告 165/171 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 适用不适用 单位：元 币

481、种：人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内 5,710,315.75 285,515.79 5.00 1 年以内小计 5,710,315.75 285,515.79 5.00 1 至 2 年 10.00 2 至 3 年 375,000.00 187,500.00 50.00 3 年以上 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 6,085,315.75 473,015.79 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 期末单项金额不重大

482、但单项计提坏账准备的其他应收款 单位：元 币种：人民币 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 新疆葡萄凰果业有限责任公司 3,766.01 3,766.01 100 无法收回的退货款 2 2、 本期本期计提计提、收回或转回的坏账准备情况：、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额-28,972.16 元；本期无收回或转回坏账准备金额。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 适用 不适用 3 3、 本期实际核销的其他应收款情况本期实际核销的其他应收款情况 适用 不适用 4 4、 其他应收款按款项性质分类情况其他应收款按款项性质分类情况 适用

483、不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 子公司往来款及代垫款项 4,358,340.38 4,679,691.71 备用金 66,590.00 43,890.71 其他 1,664,151.38 4,944,942.43 合计 6,089,081.76 9,668,524.85 2016 年年度报告 166/171 5 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 上海来伊份电

484、子商务有限公司 子公司往来款及代垫款项 1,485,069.00 一年以内 24.39 74,253.45 上海来伊份食品连锁经营有限公司 子公司往来款及代垫款项 1,406,254.70 一年以内 23.09 70,312.74 香港亚米国际贸易有限公司 子公司往来款及代垫款项 812,358.88 一年以内 13.34 40,617.94 江苏来伊份食品有限公司 子公司往来款及代垫款项 200,498.74 一年以内 3.29 10,024.94 南京普禄仓储设施有限公司 仓库保证金 192,873.31 一年以内 3.17 9,643.67 合计 / 4,097,054.63 / 67.

485、28 204,852.74 6 6、 涉及政府补助的应收款项涉及政府补助的应收款项 适用 不适用 7 7、 因金融资产因金融资产转移转移而终止确认的其他应收款：而终止确认的其他应收款： 适用 不适用 8 8、 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： 适用 不适用 其他说明： 适用 不适用 2016 年年度报告 167/171 ( (三三) ) 长期股权投资长期股权投资 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 425,900,000.00 59,

486、960,000.00 365,940,000.00 280,000,000.00 40,000,000.00 240,000,000.00 对联营、合营企业投资 合计 425,900,000.00 59,960,000.00 365,940,000.00 280,000,000.00 40,000,000.00 240,000,000.00 1 1、 对子公司投资对子公司投资 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 上海来伊份食品连锁经营有限公司 5,000,000.00 78,000,000.00 83,0

487、00,000.00 江苏来伊份食品有限公司 10,000,000.00 40,700,000.00 50,700,000.00 浙江来伊份食品有限公司 10,000,000.00 8,500,000.00 18,500,000.00 8,500,000.00 18,500,000.00 上海来伊点企业服务有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 山东来伊份食品有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 北京美悠堂食品有限公司 20,000,000.00 3,900,000.00 23,900,000.00 3,900

488、,000.00 23,900,000.00 安徽来伊份食品有限公司 4,000,000.00 14,800,000.00 18,800,000.00 苏州来伊份物流有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 上海来伊份电子商务有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 上海好稀奇连锁有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 7,560,000.00 7,560,000.00 南通来伊份食品有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 香港亚米国际贸易有限公司（注 1） 0.00 0.00 上海来伊份贸易有限

489、公司（注 2） 0.00 0.00 宁波来伊份食品有限公司（注 3） 0.00 0.00 合计 280,000,000.00 145,900,000.00 425,900,000.00 19,960,000.00 59,960,000.00 2016 年年度报告 168/171 2 2、 对对联营联营、合营合营企业投资企业投资 适用 不适用 其他说明： 注 1：香港亚米国际贸易有限公司注册资本港币 1,000 万元，截止 2016 年 12 月 31 日实际出资为 0 元。 注 2：上海来伊份贸易有限公司注册资本人民币 1,000 万元，截止 2016 年 12 月 31 日实际出资为 0 元

490、。 注 3：宁波来伊份有限公司本年由浙江来伊份有限公司以零对价转让至上海来伊份股份有限公司。 (四四) 营业收入和营业成本：营业收入和营业成本： 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,048,998,544.85 1,753,333,330.22 1,945,919,496.68 1,655,834,607.77 其他业务 77,120,032.65 50,998,455.50 93,046,909.74 68,386,442.17 合计 2,126,118,577.50 1,804,331,785.72 2,038,966,

491、406.42 1,724,221,049.94 ( (五五) ) 投资收益投资收益 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 银行理财产品收益 21,008.22 10,360.00 合计

492、21,008.22 10,360.00 (六六) 其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 169/171 十五、十五、 补充资料补充资料 ( (一一) ) 当期非经常性损益明细表当期非经常性损益明细表 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 137,211.48 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 8,996,654.43 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 134,857.22 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投

493、资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 3,696,347.93 银行理财产品的投资收益 单独进行减值测试的

494、应收款项减值准备转回 120,000.00 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,661,197.81 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -3,078,914.90 少数股东权益影响额 合计 13,667,353.97 重要的非经常性损益项目的说明重要的非经常性损益项目的说明：公司营业外收入与营业外支出全部计入非经常性损益； 对非经常性损益项目的其他说明对非经常性损益项目的其他说明：无：

495、无 对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 适用 不适用 2016 年年度报告 170/171 (二二) 净资产净资产收益率收益率及每股收益及每股收益 适用 不适用 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 11.71 0.69 0.69 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 10.51 0.62 0.62 ( (三三) ) 境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (四四) 其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 171/171 第十二节第十二节 备查备查文件目录文件目录 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务会计报告 备查文件目录 载有立信会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件正本 备查文件目录 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿 董事长：施永雷 董事会批准报送日期：2017-04-24 修订信息修订信息 适用 不适用