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1、1 2017 年年度报告 2018 年 04 月 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人王东升先生、执行委员会主席(首席执行官)陈炎顺先生、主管会计工作负责人孙芸女士及会计机构负责人公司负责人王东升先生、执行委员会主
2、席(首席执行官)陈炎顺先生、主管会计工作负责人孙芸女士及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)杨晓萍女士声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。杨晓萍女士声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成本公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。本报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成本公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异
3、。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 34,798,398,763 为基数,向全体股东每为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 0.50 元(含税) ,不送红股,不以公积金转增股本。元(含税) ,不送红股,不以公积金转增股本。 本报告以中国企业会计准则和其它相关规定编制。毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。本报告以中国企业会计准则和其它相关规定编制。毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本报告分别以中英文两种语言编制, 在对中英文文本的理
4、解上发生歧义时,以中文文本为准。本报告分别以中英文两种语言编制, 在对中英文文本的理解上发生歧义时,以中文文本为准。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 3 目录目录 第一节 重要提示、目录和释义 . 2 第二节 公司简介和主要财务指标 . 5 第三节 公司业务概要 . 9 第四节 经营情况讨论与分析 . 11 第五节 重要事项 . 30 第六节 股份变动及股东情况 . 46 第七节 优先股相关情况 . 55 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 56 第九节 公司治理 . 68 第十节 公司债券相关情况 . 75 第十一节 财务报告 . 79 第十二节 备查文件目
5、录 . 86 第一节 重要提示、目录和释义 . 2 第二节 公司简介和主要财务指标 . 5 第三节 公司业务概要 . 9 第四节 经营情况讨论与分析 . 11 第五节 重要事项 . 30 第六节 股份变动及股东情况 . 46 第七节 优先股相关情况 . 55 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 56 第九节 公司治理 . 68 第十节 公司债券相关情况 . 75 第十一节 财务报告 . 79 第十二节 备查文件目录 . 86 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 京东方、本公司、公司 指 京东方科技集团股份有限公司 股票上市规则
6、指 深圳证券交易所股票上市规则 (2014 年修订) 深交所、交易所 指 深圳证券交易所 巨潮资讯网 指 http:/ 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司章程 指 京东方科技集团股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 明德医院 指 北京明德医院有限公司 DBG 指 显示和传感器件事业 SBG 指 智慧系统事业 HBG 指 健康服务事业 联合评级 指 联合信用评级有限公司 TFT- LCD 指 薄膜晶体管液晶显示器(Thin Film Transistor- Liquid Crystal Display) LCD 指 液晶显示器(Liqui
7、d Crystal Display) LTPS 指 低温多晶硅技术(Low Temperature Poly-silicon) FPXD 指 X 射线平板探测器(Flat Panel X-ray Detector ) AMOLED 指 有源矩阵有机发光二极管技术(Active-matrix organic light emitting diode) AMQLED 指 主动式量子点发光二极管技术(Active Matrix Quantum-dot Light Emitting Diode) OLED 指 有机发光二极管技术(Organic Light-Emitting Diode) VR/AR
8、指 虚拟现实/增强现实(Virtual Reality /Augmented Reality) IFI 指 美国商业专利数据服务机构(IFI CLAIMS Patent Services) SID 指 国际信息显示学会(The Society for Information Display) IFA 指 柏林国际电子消费品展览会(Internationale Funkausstellung Berlin) TDDI 指 触控与显示驱动器集成技术(Touch and Display Driver Integration) KPMG、毕马威 指 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) 京东方科技集
9、团股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 京东方 A ,京东方 B 股票代码 000725,200725 变更后的股票简称(如有) 无 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 京东方科技集团股份有限公司 公司的中文简称 京东方 公司的外文名称(如有) BOE TECHNOLOGY GROUP CO., LTD. 公司的外文名称缩写(如有) BOE 公司的法定代表人 王东升 注册地址 北京市朝阳区酒仙桥路 10 号 注册地址的邮政编码 100015 办公地址 北京市北京经济技术开发区西
10、环中路 12 号 办公地址的邮政编码 100176 公司网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 项目 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘洪峰 崔志勇 联系地址 北京市北京经济技术开发区西环中路 12 号 北京市北京经济技术开发区西环中路 12 号 电话 01064318888 转 01064318888 转 传真 01064366264 01064366264 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、 大公报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司
11、年度报告备置地点 公司董事会秘书室 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 无变更 公司上市以来主营业务的变化情况(如有) 无变更 历次控股股东的变更情况(如有) 无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所办公地址 中国北京市东长安街 1 号东方广场毕马威大楼 8 层 签字会计师姓名 张欢、苏星 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六、主要会计数据和财务
12、指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 项目 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 营业收入(元) 93,800,479,215.00 68,895,658,963.00 36.15% 48,623,732,312.00 归属于上市公司股东的净利润(元) 7,567,682,493.00 1,882,571,674.00 301.99% 1,636,270,488.00 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) 6,679,211,138.00 12,534,878.00 53,185.01% 613,814,833.00
13、 经营活动产生的现金流量净额(元) 26,266,986,015.00 10,073,287,120.00 160.76% 10,493,385,445.00 基本每股收益(元/股) 0.217 0.054 301.85% 0.046 稀释每股收益(元/股) 0.217 0.054 301.85% 0.046 加权平均净资产收益率 9.25% 2.40% 6.85% 2.13% 项目 2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末 总资产(元) 256,108,741,849.00 205,135,011,042.00 24.85% 152,592,894,442.00 归
14、属于上市公司股东的净资产(元) 84,809,816,377.00 78,699,988,493.00 7.76% 77,485,275,564.00 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中
15、净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位:元 项目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 21,854,974,362.00 22,750,053,633.00 24,803,328,149.00 24,392,123,071.00 归属于上市公司股东的净利润 2,413,015,650.00 1,889,589,950.00 2,173,061,620.00 1,0
16、92,015,273.00 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 2,301,442,129.00 1,716,401,980.00 1,899,046,822.00 762,320,207.00 经营活动产生的现金流量净额 6,216,049,821.00 4,422,541,445.00 7,852,416,022.00 7,775,978,727.00 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位:元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额
17、说明 非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) -87,930,698.00 -46,754,352.00 -8,350,324.00 无 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 0.00 0.00 无 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 962,283,001.00 1,914,531,603.00 1,045,101,727.00 无 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 0.00 0.00 无 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单0.00 105,228,
18、293.00 163,082.00 无 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 8 位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 0.00 0.00 0.00 无 委托他人投资或管理资产的损益 0.00 0.00 0.00 无 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00 0.00 0.00 无 债务重组损益 0.00 0.00 0.00 无 企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 0.00 0.00 0.00 无 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00 0.00 0.00 无 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当
19、期净损益 0.00 0.00 0.00 无 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00 0.00 0.00 无 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 134,810,181.00 149,197,609.00 173,197,708.00 无 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,616,024.00 24,547,083.00 4,535,849.00 无 对外委托贷款取得的损益 0.00 0.00 0.00 无 采用公允价值模式进行后续计
20、量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 0.00 0.00 0.00 无 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 0.00 0.00 0.00 无 受托经营取得的托管费收入 0.00 0.00 0.00 无 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 46,503,917.00 40,206,943.00 22,787,015.00 无 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 0.00 0.00 无 减:所得税影响额 126,533,931.00 305,399,453.00 185,320,551.00 无 少数股东权益影响额(税后) 43,277,139.
21、00 11,520,930.00 29,658,851.00 无 合计 888,471,355.00 1,870,036,796.00 1,022,455,655.00 - 对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目, 以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目, 应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年
22、年度报告全文 9 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 京东方科技集团股份有限公司(BOE)创立于1993年4月,下设显示和传感器件、智慧系统和健康服务三大核心事业,正加速推进向物联网企业转型: 1. 显示和传感器件业务 显示和传感器件业务致力于提供TFT-LCD、AMOLED、Micro Display等领域的智慧端口器件和解决方案。显示业务主要提供手机、平板电脑、笔记本电脑、显示器、电视及VR/AR、车载、穿戴、工控、医疗、拼接等产品使用的显示器件和解决方案,传感器业务主要提供光电传感器
23、、基因测序传感器、多体征传感器、安防传感器、分子天线等产品使用的核心薄膜传感器件和解决方案。 2. 智慧系统业务 智慧系统业务以“物联网和人工智能”为主要方向,构建智造服务、数字艺术、智慧零售、智慧车联、智慧能源五大事业部。智造服务事业部主要为全球伙伴提供最具竞争力的整机、背光模组等ODM/OEM服务和个性化智能制造解决方案;数字艺术事业部重点拓展公司B2C的画屏系统业务, 为客户提供O+O数字艺术品交易平台; 智慧零售事业部主要为客户提供电子标签、商显、 医银等产品和系统解决方案; 智慧车联事业部和智慧能源事业部主要为客户提供车载和能源领域领先的产品及系统解决方案。 3. 健康服务业务 健康
24、服务业务以“物联网技术和生命数据”为核心,打造移动健康、数字医院、再生医学、健康园区、生命保险五大事业部。主要提供便携式健康监测、线上问诊、线下医疗,以及再生产品和健康园区整体解决方案等综合性服务。 二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无 固定资产 无 无形资产 无 在建工程 新投建项目未转固 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 10 2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求:否 1. 坚持DSH
25、事业战略,全球竞争力进一步提升 2017年,京东方持续坚定推进并落实DSH事业战略,做强做大显示和传感器件事业,加快推进智慧系统事业发展,加速健康服务事业布局,进一步提升全球竞争力。 显示和传感器件事业:中国首条、全球第二条第6代柔性AMOLED生产线京东方成都第6代柔性AMOLED生产线2017年5月实现产品点亮, 10月实现产品量产交付; 全球首条TFT-LCD最高世代生产线京东方合肥第10.5代TFT-LCD生产线12月提前实现点亮投产;福州第8.5代TFT-LCD生产线2月实现量产交付,不仅创下从打桩到投产仅用15.8个月的业界最快记录,同时取得当年投产当年盈利的佳绩;绵阳第6代柔性A
26、MOLED生产线项目按计划有序推进。传感器业务进一步发展,持续强化光电传感器、基因测序传感器、多体征传感器、安防传感器、分子天线等产品的技术实力与市场推广,光电传感器实现上量销售,与多家客户在FPXD、Flow Cell(微流控芯片)、数字微流控、分子天线等方面达成战略合作。 智慧系统事业:五大事业部业务稳步推进,智造服务TV、MNT整机出货量创新高,合肥智能工厂1月量产出货,重庆智能工厂提前1个月实现结构封顶,国内第一家创客工坊顺利开业;数字艺术画屏系统完成产品升级,21.5英寸、49英寸画屏产品上市销售;智慧零售成功收购法国SES-imagotag公司,借助电子标签系统进入新零售生态圈;智
27、慧车联成都车载模组基地顺利量产,加快产品升级;智慧能源自持电站规模超270MW,持续推进节能EMC、智能微网、植物工厂等业务发展。 健康服务事业:坚持“以人为中心、治未病、生命数据”的战略要点,全力打造移动健康、数字医院、再生医学、健康园区、生命保险五大业务体系。移动健康无创血液检测仪实现上市销售,打通线上与线下销售渠道;合肥数字医院建设项目9月如期实现结构封顶,北京明德医院持续优势学科品牌建设,数字医院事业有序推进;再生医学研究院8月正式运营,为开展临床转化奠定基础。 2. 坚持客户导向,市场占有率进一步提升 京东方坚持“深度合作、协同开发、价值共创”方针,京东方已成为半导体显示领域世界顶级
28、供货商,与多家国内外知名客户保持长期稳健合作,是众多国内外一线品牌的核心供应商。在加强战略客户的开拓与维护的同时,持续深拓细分,实现各细分市场占有率稳步提升。 根据IHS Markit (全球性信息咨询公司, 英文全称为Information Handling Services, Inc. & Markit Ltd.)数据显示,2017年京东方显示屏出货近4亿片,连续位居全球第一。其中,显示和传感器件事业智能手机LCD显示屏、平板电脑显示屏市占率继续保持全球第一,笔记本电脑显示屏市占率升至全球第一,电视显示屏升至全球第二,显示器显示屏保持全球第二。智慧系统事业智造服务整机出货量超1500万,电
29、视、显示器市占率排名第四。 3. 强化自主创新,企业创新力进一步提升 京东方坚持自主创新和“技术领先、全球首发、价值共创”创新理念,不断强化自主创新能力,继续加强专利攻防体系建设,全力确保技术和产品的前瞻性和领先性。专利方面,2017年申请专利数量达8,678件,授权专利超过4,600件,公司累计可使用专利超60,000件;IFI 2017年美国专利授权量排名跃升至第21位,增速继续保持第一。技术与产品方面,5英寸与14英寸AMQLED、1.5英寸FIC OLED、像素密度高达2,300 PPI 的2.1英寸VR产品、5.5英寸QHD人眼追踪3D、8 8液晶分子天线等多款全球前沿技术产品实现全
30、球首发;京东方画屏斩获2017 IFA产品技术创新奖,获得业界广泛好评;2017年日本商用显示展,京东方凭借出色的商显系统整体解决方案拿下金奖;再生医学完成样品制备,技术能力得到进一步提升。 4. 推动转型升级,公司品牌形象进一步提升 随着转型升级的推进,产品和服务品质进一步改善,企业品牌形象得到进一步提升。2017年,央视新闻联播、朝闻天下、晚间新闻等栏目多次宣传企业创新品牌形象;参展美国SID,举办全球供应商大会和全球创新伙伴大会等重大品牌推广活动极大地提升了京东方品牌认知度和美誉度。京东方品牌价值、客户满意度、品牌美誉度不断提高,连续十一年入选“中国消费电子领先品牌十强”,品牌形象获得了
31、全球市场高度认可和广泛关注。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 11 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 2017年,全球经济整体呈现良好的复苏势头,贸易增长速度超过预期;中国经济供给侧改革成效显著,国内经济保持稳中向好的发展趋势。就半导体显示产业而言,传统LCD应用市场增长趋缓,但以VR/AR、商显、工控、车载等为代表的新应用市场增长加快,AMOLED在手机、穿戴等显示领域应用加速普及,为显示产业提供了新的增长动力,为公司带来良好的市场机遇。人工智能、大数据技术快速发展,推动物联网产业蓬勃兴起;新技术、新应用推动物联网智慧端口数量快速增长
32、;信息技术与生命科技融合,带动大健康产业快速发展,为公司创新转型事业突破创造了有利的发展契机。 2017年是公司铁剑战略的收官之年,京东方主动抓住市场机遇,积极应对各项挑战,凝心聚力,奋勇拼搏,实现营业收入938亿,同比增长约36.15%,实现净利润75.68亿,同比增长约301.99%,创造了历史最好成绩,为公司下一步的木剑战略开局打下了坚实的基础。 公司在不断提升TFT-LCD、 AMOLED等新型显示和传感事业的核心竞争力的同时, 提升智造服务、 数字艺术、智慧零售、智慧车联和智慧能源核心能力,以及将半导体显示、人工智能和传感技术等电子信息技术与医学、生命科技相结合,跨界创新。2017年
33、,公司新增专利申请量8,678件,其中发明专利超85%,累计可使用专利数量超过6万件,位居全球业内前列。公司海外新增专利申请超过3,000件,覆盖美国、欧洲、日本、韩国等国家和地区。美国商业专利数据显示,京东方美国专利授权量全球排名由2016年第40位跃升至2017年第21位,美国专利授权量达1,413件,同比增长了62%,连续两年成为美国IFI TOP50增速最快的企业。世界知识产权组织(WIPO)发布2017年全球国际专利申请(PCT)情况,京东方以1,818件PCT申请位列全球第七。具体各事业单元经营情况如下: (一)显示和传感器件事业(DBG) 2017年,显示器件五大传统应用销量市占
34、率排名持续领先,智能手机液晶显示屏、平板电脑显示屏、笔记本电脑显示屏出货量均位列全球第一,显示器显示屏、电视显示屏出货量居全球第二;OLED事业取得历史性突破,中国首条、全球第二条第6代柔性AMOLED生产线京东方成都第6代柔性AMOLED生产线2017年5月实现产品点亮,10月实现产品量产交付;全球首条TFT-LCD最高世代生产线京东方合肥第10.5代TFT-LCD生产线12月提前实现点亮投产;福州第8.5代TFT-LCD生产线2月实现产品交付, 不仅创下从打桩到投产仅用15.8个月的业界最快记录, 同时取得当年投产当年盈利的佳绩; 绵阳第6代柔性AMOLED生产线项目按计划有序推进;传感器
35、事业取得一定成绩,X-ray实现上量销售,基因测序实现品牌客户出货,分子天线、多体征传感、安防传感完成样品制作。客户开拓能力持续增强,全年达成第一供应商同比增加9家;坚持创新驱动发展,推进技术与产品创新;产品良率不断提升。 (二)智慧系统事业(SBG) 智造服务TV和MNT市占率均排名全球第四。穿戴、ESL(电子货架标签,英文全称为Electronic Shelf Label)等创新BU(业务单元,英文全称为Business Unit)也取得不错成绩。智造服务合肥工厂1月实现量产出货,重庆工厂提前43天结构封顶,成功开拓多家全球知名品牌客户;智慧车联大视角双层成像车载抬头显示完成样机开发,智能
36、后视镜技术平台完成开发,成都车载基地顺利完成客户认证,成功导入多家知名汽车品牌;ESL与阿里、京东等多家客户协手共创新零售生态;iBank成功开拓5家客户,自主完成2家智慧银行整体解决方案并实现客户交付,智慧零售业务布局得到进一步发展;画屏斩获IFA产品创新奖等荣誉,新推出21.5英寸、49英寸等系列化产品,产品线进一步丰富。 (三)健康服务事业(HBG) 合肥数字医院9月结构封顶,成都数字医院完成框架协议签署并与项目公司设立;移动健康产品MTX(无创多参数检测仪)实现上市销售,COG(无创组合血糖仪)成功通过CFDA(中国食品药品监督管理总局,英文全称为China Food and Drug
37、 Administration)认证;循环肿瘤细胞筛选项目完成玻璃基胶体结构微流控芯片制备;无扰血压检测与皮肤癌筛选项目完成诊断模型搭建;再生医学细胞实验室启动运营,完成3种细胞膜片样品制备。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 12 二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本、收入与成本 (1)营业收入构成)营业收入构成 单位:元 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 93,800,479,215.00 100% 68,895,658,
38、963.00 100% 36.15% 分行业 显示和传感器件业务 82,636,085,228.00 88.10% 61,207,032,381.00 88.84% 35.01% 智慧系统业务 18,134,719,119.00 19.33% 12,503,057,007.00 18.15% 45.04% 健康服务业务 1,023,905,566.00 1.09% 907,225,055.00 1.32% 12.86% 其他 2,225,609,340.00 2.37% 1,835,270,634.00 2.66% 21.27% 抵销 -10,219,840,038.00 -10.90% -7
39、,556,926,114.00 -10.97% -35.24% 分产品 显示和传感器件业务 82,636,085,228.00 88.10% 61,207,032,381.00 88.84% 35.01% 智慧系统业务 18,134,719,119.00 19.33% 12,503,057,007.00 18.15% 45.04% 健康服务业务 1,023,905,566.00 1.09% 907,225,055.00 1.32% 12.86% 其他 2,225,609,340.00 2.37% 1,835,270,634.00 2.66% 21.27% 抵销 -10,219,840,038.
40、00 -10.90% -7,556,926,114.00 -10.97% -35.24% 分地区 中国地区 44,077,183,105.00 46.99% 36,758,279,462.00 53.35% 19.91% 其他亚洲地区 44,260,377,203.00 47.19% 28,659,907,880.00 41.60% 54.43% 欧洲 2,185,981,332.00 2.33% 1,576,844,846.00 2.29% 38.63% 美洲 3,198,611,737.00 3.41% 1,783,928,923.00 2.59% 79.30% 其他地区 78,325,8
41、38.00 0.08% 116,697,852.00 0.17% -32.88% (2)占公司营业收入或营业利润)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 13 单位:元 项目 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 显示和传感器件业务 82,636,085,228.00 61,973,888,991.00 25.00% 35.01% 21.93% 8.04% 智慧系统业务 18
42、,134,719,119.00 16,598,309,921.00 8.47% 45.04% 45.13% -0.06% 分产品 显示和传感器件业务 82,636,085,228.00 61,973,888,991.00 25.00% 35.01% 21.93% 8.04% 智慧系统业务 18,134,719,119.00 16,598,309,921.00 8.47% 45.04% 45.13% -0.06% 分地区 中国地区 44,077,183,105.00 34,937,348,836.00 20.74% 19.91% 6.92% 9.63% 其他亚洲地区 44,260,377,203
43、.00 30,278,819,001.00 31.59% 54.43% 43.69% 5.12% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 (3)公司实物销售收入是否大于劳务收入)公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减 TFT-LCD 销售量 K 31,840 28,957 9.96% 生产量 K 31,921 28,242 13.02% 库存量 K 1,576 1,120 40.75% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 2017年有新
44、投入运营产线,整体库存规模增加。 (4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 14 (5)营业成本构成)营业成本构成 行业分类 单位:元 行业分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 显示和传感器件业务 材料、人工、折旧等 61,973,888,991.00 88.19% 50,827,910,258.00 89.82% 21.93% 智慧系统业务 材料、人工、折旧等 16,598,309,921.00 23.62%
45、11,436,764,569.00 20.21% 45.13% 健康服务业务 材料、人工、折旧等 416,009,475.00 0.59% 404,222,596.00 0.71% 2.92% 其他 材料、人工、折旧等 33,582,463.00 0.05% 19,378,863.00 0.03% 73.29% 抵销 材料、人工、折旧等 -8,739,313,265.00 -12.44% -6,102,580,195.00 -10.77% -43.21% 说明 无 (6)报告期内合并范围是否发生变动)报告期内合并范围是否发生变动 是 否 本报告期合并范围发生变动,上年同口径收入成本等相关数据如
46、下: 项目 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 显示和传感器件业务 82,636,083,813.00 61,973,888,991.00 25.00% 35.01% 21.93% 8.05% 智慧系统业务 18,055,846,953.00 16,569,071,254.00 8.23% 44.41% 44.88% -0.29% 健康服务业务 1,022,091,499.00 414,285,120.00 59.47% 12.66% 2.49% 4.02% 其他 2,225,609,341.00 33,582,463.00
47、 98.49% 21.27% 73.29% -0.45% 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 15 抵销 -10,227,927,771.00 -8,739,313,265.00 14.55% 35.35% 43.21% -4.69% 分产品 显示和传感器件业务 82,636,083,813.00 61,973,888,991.00 25.00% 35.01% 21.93% 8.05% 智慧系统业务 18,055,846,953.00 16,569,071,254.00 8.23% 44.41% 44.88% -0.29% 健康服务业务 1,022,091,499.00 41
48、4,285,120.00 59.47% 12.66% 2.49% 4.02% 其他 2,225,609,341.00 33,582,463.00 98.49% 21.27% 73.29% -0.45% 抵销 -10,227,927,771.00 -8,739,313,265.00 14.55% 35.35% 43.21% -4.69% 分地区 中国地区 43,988,407,725.00 34,906,385,814.00 20.65% 19.67% 10.83% 6.33% 其他亚洲地区 44,260,377,203.00 30,278,819,001.00 31.59% 54.43% 48
49、.18% 2.88% 欧洲 2,185,981,332.00 1,915,308,668.00 12.38% 38.63% 38.86% -0.15% 美洲 3,198,611,737.00 3,072,165,773.00 3.95% 79.30% 128.53% -20.69% 其他地区 78,325,838.00 78,835,307.00 -0.65% -32.88% -15.01% -21.16% (7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 1
50、6 (8)主要销售客户和主要供应商情况)主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额(元) 36,994,760,445.00 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 39.44% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额(元) 占年度销售总额比例 1 第一名客户 19,073,677,986.00 20.33% 2 第二名客户 5,514,610,136.00 5.88% 3 第三名客户 5,401,162,046.00 5.76% 4 第四名客户 3,923,295,678.00 4.18%
51、 5 第五名客户 3,082,014,600.00 3.28% 合计 - 36,994,760,445.00 39.44% 主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额(元) 8,094,543,550.00 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 11.52% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额(元) 占年度采购总额比例 1 第一名供应商 2,802,103,170.00 3.99% 2 第二名供应商 2,073,493,305.00 2.95% 3 第三名供应商 1,20
52、7,513,311.00 1.72% 4 第四名供应商 1,030,089,983.00 1.47% 5 第五名供应商 981,343,781.00 1.40% 合计 - 8,094,543,550.00 11.52% 主要供应商其他情况说明 适用 不适用 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 17 3、费用、费用 单位:元 项目 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 2,591,925,798.00 1,984,361,921.00 30.62% 主要是随营收规模增加相应增加 管理费用 7,246,543,340.00 5,618,443,652.00
53、 28.98% 无 财务费用 1,948,024,860.00 2,299,116,897.00 -15.27% 无 4、研发投入、研发投入 适用 不适用 公司研发投入情况 项目 2017 年 2016 年 变动比例 研发人员数量(人) 17,141 13,270 29.17% 研发人员数量占比 27.42% 27.00% 0.42% 研发投入金额(元) 6,972,095,396.00 4,139,435,892.00 68.43% 研发投入占营业收入比例 7.43% 6.01% 1.42% 研发投入资本化的金额(元) 1,893,143,576.00 919,711,205.00 105.
54、84% 资本化研发投入占研发投入的比例 27.15% 22.22% 4.93% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 5、现金流、现金流 单位:元 项目 2017 年 2016 年 同比增减 经营活动现金流入小计 111,934,693,142.00 73,610,884,095.00 52.06% 经营活动现金流出小计 85,667,707,127.00 63,537,596,975.00 34.83% 经营活动产生的现金流量净额 26,266,986,015.00 10,073,287,120.00
55、160.76% 投资活动现金流入小计 33,347,868,918.00 34,686,752,663.00 -3.86% 投资活动现金流出小计 92,409,894,695.00 59,181,683,823.00 56.15% 投资活动产生的现金流量净额 -59,062,025,777.00 -24,494,931,160.00 141.12% 筹资活动现金流入小计 66,143,493,674.00 44,117,048,127.00 49.93% 筹资活动现金流出小计 33,218,121,485.00 17,975,955,326.00 84.79% 筹资活动产生的现金流量净额 32
56、,925,372,189.00 26,141,092,801.00 25.95% 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 18 现金及现金等价物净增加额 -1,441,522,805.00 13,172,072,171.00 -110.94% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 三、非主营业务分析三、非主营业务分析 适用 不适用 单位:元 项目 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 115,602,683.00 1.19% 主要为理财产品投资收益
57、 否 公允价值变动损益 32,048,211.00 0.33% 无 否 资产减值 2,229,524,682.00 22.89% 主要为根据市场状况对存货计提的跌价 否 营业外收入 180,418,858.00 1.85% 主要为报告期内政府补助 否 营业外支出 113,080,601.00 1.16% 主要为固定资产处置损失 否 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 19 四、资产及负债状况四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况、资产构成重大变动情况 单位:元 项目 2017 年末 2016 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金
58、 57,128,659,576.00 22.31% 58,152,817,223.00 28.35% -6.04% 无 应收账款 15,513,763,252.00 6.06% 16,191,791,617.00 7.89% -1.83% 无 存货 8,957,719,381.00 3.50% 7,833,138,532.00 3.82% -0.32% 无 投资性房地产 1,296,662,205.00 0.51% 1,192,932,896.00 0.58% -0.07% 无 长期股权投资 6,928,854,415.00 2.71% 1,356,111,395.00 0.66% 2.05%
59、 主要是报告期内对联营公司投资增加所致 固定资产 88,625,296,761.00 34.60% 69,947,586,967.00 34.10% 0.50% 无 在建工程 50,761,250,426.00 19.82% 33,008,248,720.00 16.09% 3.73% 新投建项目尚未转固,在建工程增加 短期借款 3,249,736,430.00 1.27% 4,916,965,507.00 2.40% -1.13% 主要是报告期内偿还部分银行借款所致 长期借款 78,973,633,010.00 30.84% 49,885,166,211.00 24.32% 6.52% 主要
60、是新项目借款增加所致 其他流动资产 15,924,433,978.00 6.22% 5,691,200,226.00 2.77% 3.45% 主要是报告期内理财产品增加所致 应付账款 16,205,788,698.00 6.33% 13,835,615,665.00 6.74% -0.41% 无 其他应付款 15,264,806,774.00 5.96% 14,395,525,248.00 7.02% -1.06% 无 一年内到期的非流动负债 9,109,708,511.00 3.56% 3,684,236,935.00 1.80% 1.76% 主要是报告期内长期借款到期转入所致 京东方科技集
61、团股份有限公司 2017 年年度报告全文 20 2、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 单位:元 项目 期初数 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(不含衍生金融资产) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.衍生金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.可供出售金融资产 394,236,151.00 0.00 102,183,379.00 0.00 141,55
62、8,280.00 0.00 527,750,536.00 金融资产小计 394,236,151.00 0.00 102,183,379.00 0.00 141,558,280.00 0.00 527,750,536.00 投资性房地产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 上述合计 394,236,151.00 0.00 102,183,379.00 0.00 141,558,280.00 0.00 5
63、27,750,536.00 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 21 3、截至报告期末的资产权利受限情况、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 9,215,371,993.00 质押用于担保及保证金存款 应收票据 503,406,676.00 已贴现转让并附追索权、 已背书转让并附追索权、质押用于开立应付票据 存货 0.00 无 固定资产 56, 639,021,799.00 抵押用于担保 无形资产 958,0
64、34,967.00 抵押用于担保 投资性房地产 188,015,432.00 抵押用于担保 在建工程 8,275,020,678.00 抵押用于担保 合计 75,778,871,545.00 - 五、投资状况五、投资状况 1、总体情况、总体情况 适用 不适用 报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度 5,781,001,277.00 501,072,666.00 1053.73% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用 京东方科技集团股份有限
65、公司 2017 年年度报告全文 22 4、金融资产投资、金融资产投资 (1)证券投资情况)证券投资情况 适用 不适用 单位:元 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资成本 会计计量模式 期初账面价值 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期购买金额 本期出售金额 报告期损益 期末账面价值 会计核算科目 资金来源 境内外股票 HK00903 冠捷科技 134,658,158.00 公允价值计量 28,763,373.00 0.00 -6,458,604.00 0.00 0.00 792,019.00 21,584,703.00 可供出售金融资产 自有资金 境内外股票 SH60065
66、8 电子城 90,160,428.00 公允价值计量 129,715,503.00 0.00 62,320,748.00 0.00 0.00 2,062,875.00 108,996,372.00 可供出售金融资产 自有资金 境内外股票 HK01963 重庆银行 120,084,375.00 公允价值计量 148,067,613.00 0.00 10,884,385.00 0.00 0.00 7,378,692.00 130,968,760.00 可供出售金融资产 自有资金 基金 BLK 贝莱德全球配置基金(美元)A2 4,004,297.00 公允价值计量 5,974,163.00 0.00
67、 2,343,502.00 0.00 0.00 0.00 6,347,799.00 可供出售金融资产 自有资金 境内外股票 HK06066 中信建投 70,041,364.00 公允价值计量 69,367,469.00 0.00 -4,185,045.00 0.00 0.00 0.00 65,856,319.00 可供出售金融资产 自有资金 境内外股票 HK01518 新世纪医疗 141,558,280.00 公允价值计量 0.00 0.00 37,279,591.00 141,558,280.00 0.00 0.00 178,837,871.00 可供出售金融资产 自有资金 境内外股票 HK
68、00948 融达控股 0.00 公允价值计量 0.00 0.00 246,566.00 0.00 0.00 0.00 246,566.00 可供出售金融资产 自有资金 期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - - 合计 560,506,902.00 - 381,888,121.00 0.00 102,431,143.00 141,558,280.00 0.00 10,233,586.00 512,838,390.00 - - 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 23 证券投资审批董事会公告披露日期 无 证券
69、投资审批股东会公告披露日期(如有) 无 (2)衍生品投资情况)衍生品投资情况 适用 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况、募集资金使用情况 适用 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况、出售重大资产情况 适用 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况、出售重大股权情况 适用 不适用 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 24 七、主要控股参股公司分析七、主要控股参股公司分析 适用 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位:元 公司名称 公司类型
70、 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 合肥京东方光电科技有限公司 子公司 主要从事薄膜晶体管液晶显示器件相关产品及其配套产品投资建设、研发、生产、销售 9,000,000,000.00 16,984,354,224.00 10,583,486,274.00 15,761,021,154.00 1,812,276,986.00 1,468,852,365.00 北京京东方显示技术有限公司 子公司 主要从事薄膜晶体管液晶显示器件的技术开发和液晶显示器制造和销售 17,882,913,500.00 25,807,289,633.00 20,956,085,272.00 1
71、8,822,624,217.00 1,664,491,577.00 1,386,066,820.00 合肥鑫晟光电科技有限公司 子公司 从事薄膜晶体管液晶显示器件相关产品及其配套产品投资建设、 研发、生产、销售 19,500,000,000.00 33,649,856,477.00 22,588,249,026.00 13,407,247,490.00 1,882,249,506.00 1,594,702,999.00 重庆京东方光电科技有限公司 子公司 主要从事半导体显示器件、 整机及相关产品的研发、生产和销售;货物进出口业务、技术咨询 19,226,000,000.00 41,538,30
72、6,008.00 23,808,597,959.00 18,883,561,426.00 4,471,188,027.00 3,772,498,662.00 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 25 报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 昆明京东方显示技术有限公司 投资设立 无重大影响 主要控股参股公司情况说明 无 八、公司控制的结构化主体情况八、公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 九、公司未来发展的展望九、公司未来发展的展望 (一)未来环境分析 以物联网、人工智能、大数据、生命科技等为代表的第四
73、次产业革命浪潮席卷而来,相应技术在各领域快速应用发展,人类社会正迈向万物感知、智慧互联新时代;显示无处不在,AMOLED等新型显示技术发展迅速,市占率快速提升;生命科技与信息技术深度整合,人类健康和寿命有机会取得突破。 (二)公司未来发展 2018年将是诸多机遇与挑战并存的一年, 虽然全球经济有望继续保持复苏势头, 但形势将更加复杂, 贸易保护主义蔓延,地缘政治局势日益紧张,全球货币政策趋紧,近期出台的美国税改可能对全球经济格局产生较大影响。国内经济有望由高速增长阶段进入高质量发展阶段,十九大成功召开,为中国经济注入新活力,“中国制造2025”、“数字中国”等强国战略将给各行业带来新的增长点。
74、在显示产业方面,随着半导体显示新产能陆续释放,行业竞争将愈发激烈,但在电视大尺寸化、手机全面屏普及、新应用市场快速发展以及全球经济复苏高预期等因素的推动下,显示市场需求有望强劲增长。据有关市场研究机构预测,2018年半导体显示需求面积有望创自2014年以来最大年增长幅度。随着人工智能、大数据技术的发展,各行业将加快进入物联网时代,为公司软硬融合创新转型业务带来诸多发展机遇。2018年是公司木剑战略的开局之年,也将是公司大步迈入物联网浪潮勇抓新市场机遇的关键一年。在此基础上,公司将通过软硬融合、应用整合、服务化转型促进业务的转型进化。 2018年是公司“木剑”战略期元年。为加快落实业务转型,公司
75、明确了2018年至2022年这五年的新“一四三三”总体战略,全力推动DSH事业创新转型,实现物联时代事业升级。具体来看: 显示和传感器件事业(DBG):将与合作伙伴携手推动信息交互端口的用户体验和全面升级。深耕电视、显示器、笔记本电脑、平板电脑、手机五大传统应用细分市场,继续提高市场占有率;拓展新应用细分市场,向透明、车载、工控、医疗、镜面、穿戴、拼接、虚拟显示、传感器等方向转型发展,加速物联网战略布局。重点是以下三个方面:首先打通8425产业链条,引领物联网时代显示端口升级,构建8K超高清显示生态系统。与需要全球元器件、整机、软件、内容、通信设备、运营商等伙伴一起努力,共建共赢。其次,加快柔
76、性OLED业务布局,引领柔性显示新纪元。充分利用OLED技术优势,积极布局柔性移动产品,开拓穿戴、医疗等新应用产品,满足智慧端口多层次需求。第三,充分利用半导体显示技术的基础和优势,颠覆创新,在传感等非显示领域快速突破。 智慧系统事业方面(SBG),全力搭建以显示、传感、人工智能与大数据为核心的技术平台,在智造服务、数字艺术、智慧零售、智慧车联、智慧能源五大业务领域,为用户提供基于云平台的创新产品和服务。首先是智造服务业务,通过打造一系列自动化智能工厂,带给客户全新的智能制造服务体验,为创新者和消费者提供个性化定制服务和创新辅导服务。其次是数字艺术和智慧零售业务,基于人工智能与大数据技术搭建两
77、个物联网平台:一个是依托于终端产品“画屏”的数字艺术物联网,另一个是依托于电子标签的智慧零售物联网。在智慧车联业务方面, 目前在Passive车载显示市场已位居全球第一,客户几乎包含全球所有主流汽车品牌。公司将借助汽车产业变革契机,通过抬头显示、分子天线系统等创新产品进入车载显示系统和全车电子系统市场。第四是智慧能源业务,推进人工智能与大数据技术在能源领域的应用,打造智能微电网平台,京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 26 从而实现发电侧与用电侧的高效互联,为用户提供清洁、透明、高效的能源服务。 健康服务事业(HBG):目标是提供全生命周期的健康医疗服务。利用已有的显示、传感
78、、人工智能、大数据技术,与医学、 生命科技相结合, 跨界创新, 以数字医院为核心, 发展移动健康、 再生医学、 健康园区和生命保险业务, 构建从预防、诊疗、康复到安养的整合式健康医疗服务体系,为人类的健康和幸福作贡献。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 适用 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2017 年 01 月 04 日 实地调研 机构 讨论的主要内容: 1、公司业绩及行业主要情况; 2、公司主要经营信息; 3、技术和产品创新; 4、未来战
79、略布局。 具体内容详见巨潮资讯网。 2017 年 01 月 05 日 实地调研 机构 2017 年 01 月 09 日 实地调研 机构 2017 年 01 月 12 日 实地调研 机构 2017 年 01 月 12 日 实地调研 机构 2017 年 01 月 19 日 实地调研 机构 2017 年 02 月 08 日 实地调研 机构 2017 年 02 月 08 日 电话沟通 机构 2017 年 02 月 16 日 电话沟通 机构 2017 年 02 月 20 日 电话沟通 机构 2017 年 02 月 21 日 实地调研 机构 2017 年 02 月 28 日 实地调研 机构 2017 年
80、02 月 28 日 实地调研 机构 2017 年 02 月 28 日 电话沟通 机构 2017 年 02 月 28 日 实地调研 机构 2017 年 02 月 28 日 电话沟通 机构 2017 年 03 月 07 日 实地调研 机构 2017 年 03 月 14 日 实地调研 机构 2017 年 03 月 14 日 实地调研 机构 2017 年 03 月 20 日 实地调研 机构 2017 年 03 月 22 日 电话沟通 机构 2017 年 03 月 23 日 实地调研 机构 2017 年 03 月 28 日 实地调研 机构 2017 年 04 月 24 日 电话沟通 机构 2017 年
81、04 月 25 日 实地调研 机构 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 27 2017 年 04 月 26 日 实地调研 机构 2017 年 04 月 27 日 实地调研 机构 2017 年 05 月 02 日 实地调研 机构 2017 年 05 月 04 日 实地调研 机构 2017 年 05 月 08 日 实地调研 机构 2017 年 05 月 11 日 实地调研 机构 2017 年 05 月 15 日 实地调研 机构 2017 年 05 月 23 日 实地调研 机构 2017 年 06 月 07 日 电话沟通 机构 2017 年 06 月 12 日 实地调研 机构 20
82、17 年 06 月 13 日 实地调研 机构 2017 年 06 月 20 日 电话沟通 机构 2017 年 06 月 22 日 电话沟通 机构 2017 年 06 月 26 日 电话沟通 机构 2017 年 06 月 27 日 电话沟通 机构 2017 年 06 月 29 日 实地调研 机构 2017 年 07 月 03 日 实地调研 机构 2017 年 07 月 06 日 实地调研 机构 2017 年 07 月 07 日 电话沟通 机构 2017 年 07 月 07 日 电话沟通 机构 2017 年 07 月 11 日 实地调研 机构 2017 年 07 月 11 日 实地调研 机构 20
83、17 年 07 月 12 日 实地调研 机构 2017 年 07 月 13 日 实地调研 机构 2017 年 08 月 21 日 实地调研 机构 2017 年 08 月 29 日 实地调研 机构 2017 年 08 月 31 日 电话沟通 机构 2017 年 09 月 05 日 实地调研 机构 2017 年 09 月 11 日 实地调研 机构 2017 年 09 月 15 日 电话沟通 机构 2017 年 09 月 18 日 实地调研 机构 2017 年 09 月 19 日 电话沟通 机构 2017 年 09 月 20 日 实地调研 机构 2017 年 09 月 20 日 电话沟通 机构 京东
84、方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 28 2017 年 09 月 21 日 实地调研 机构 2017 年 09 月 22 日 实地调研 机构 2017 年 09 月 25 日 实地调研 机构 2017 年 09 月 28 日 实地调研 机构 2017 年 09 月 29 日 实地调研 机构 2017 年 10 月 17 日 实地调研 机构 2017 年 10 月 19 日 实地调研 机构 2017 年 10 月 20 日 电话沟通 机构 2017 年 10 月 23 日 实地调研 机构 2017 年 10 月 30 日 实地调研 机构 2017 年 10 月 31 日 实地调研
85、机构 2017 年 11 月 01 日 实地调研 机构 2017 年 11 月 03 日 实地调研 机构 2017 年 11 月 15 日 实地调研 机构 2017 年 11 月 17 日 实地调研 机构 2017 年 11 月 20 日 实地调研 机构 2017 年 11 月 21 日 实地调研 机构 2017 年 11 月 22 日 实地调研 机构 2017 年 11 月 24 日 实地调研 机构 2017 年 11 月 28 日 实地调研 机构 2017 年 11 月 29 日 实地调研 机构 2017 年 11 月 30 日 实地调研 机构 2017 年 12 月 05 日 实地调研
86、机构 2017 年 12 月 06 日 实地调研 机构 2017 年 12 月 07 日 实地调研 机构 2017 年 12 月 08 日 实地调研 机构 2017 年 12 月 11 日 实地调研 机构 2017 年 12 月 13 日 实地调研 机构 2017 年 12 月 14 日 实地调研 机构 2017 年 12 月 25 日 实地调研 机构 2017 年 12 月 27 日 实地调研 机构 2017 年 12 月 28 日 实地调研 机构 接待次数 119 接待机构数量 745 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 29 接待个人数量 0 接待其他对象数量 0 是否
87、披露、透露或泄露未公开重大信息 否 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 30 第五节第五节 重要事项重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 适用 不适用 公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案) 、资本公积金转增股本方案(预案)情况 2015年半年度公司以总股份35,153,067,743(扣除已回购B股)股为基数, 向全体股东每10股派发现金红利人民币0.10元 (含税),共计分配人民币351,530,677.43元,占母公
88、司未分配利润的75.63%,不送红股,不实施公积金转增股本。 2015年度,公司以总股本35,153,067,743股为基数,以未分配利润向全体股东按每10 股派发现金红利0.10 元人民币(含税),共计分配人民币351,530,677.43元,占母公司未分配利润的72.21%,不送红股,不以公积金转增股本。 2016年, 公司以总股本34,885,942,533股为基数, 以未分配利润向全体股东按每10股派发现金红利0.30 元人民币 (含税) ,共计分配人民币1,046,578,275.99元,占母公司未分配利润的70.08%,不送红股,不以公积金转增股本。 2017年,公司拟以总股本34
89、,798,398,763股为基数,以未分配利润向全体股东按每10股派发现金红利0.50 元人民币(含税),共计分配人民币1,739,919,938.15元,占母公司未分配利润的98.56%,不送红股,不以公积金转增股本。 公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表 单位:元 分红年度 现金分红金额(含税) 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 以其他方式现金分红的金额 以其他方式现金分红的比例 2017 年 1,739,919,938.15 7,567,682,493.00 22.99% 0.00 0.00% 2016 年
90、1,046,578,275.99 1,882,571,674.00 55.59% 0.00 0.00% 2015 年 703,061,354.86 1,636,270,488.00 42.97% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 适用 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 适用 不适用 每 10 股送红股数(股) 0 每 10 股派息数(元) (含税) 0.50 每 10 股转增数(股) 0 分配预案的股本基数(股) 34,798,398,763 现金分红总额(元)
91、 (含税) 1,739,919,938.15 可分配利润(元) 1,765,291,136.00 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 31 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的, 进行利润分配时, 现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20。 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 公司以总股本 34,798,398,763 股为基数,拟向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 0.50 元(含税) ,不送红股,不以公积金转增股本。上述分配预案符合公司章程及审议程序的规定,独立董事就分配预案发表了
92、独立意见,充分保护了中小投资者的合法权益。 三、承诺事项履行情况三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 适用 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 北京国有资本经营管理中心;合肥建翔投资有限公司;重庆渝资光电产业投资有限公司 股份限售承诺 承诺本次认购
93、所获股份自发行人本次非公开发行新增股份上市首日起三十六个月内不进行转让。 2014 年 04 月08 日 36 个月 履行完毕 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 无 2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 适用 不适用 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 32 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性
94、占用资金情况四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 适用 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告非标准审计报告”的说明的说明 适用 不适用 六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 适用 不适用 财政部于 2017 年 4 月及 5 月分别颁布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营(以
95、下简称“准则 42 号”)和修订的企业会计准则第 16 号政府补助(以下简称“准则 16 号 (2017)”),其中准则 42 号自 2017年 5 月 28 日起施行;准则 16 号 (2017) 自 2017 年 6 月 12 日起施行。 同时,财政部于 2017 年 12 月颁布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会 2017 30 号)。本公司按照该规定编制 2017 年度财务报表。 本公司采用上述企业会计准则及规定的主要影响如下: (1)持有待售及终止经营 采用该准则未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 (2)政府补助 本公司根据准则 16 号 (2017) 的规定,对
96、 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助进行了重新梳理,采用未来适用法变更了相关会计政策。 本公司 2016 年度对于政府补助的会计处理和披露要求仍沿用准则 16 号 (2017) 颁布前的相关企业会计准则的规定。 采用该准则对本公司的影响如下: - 部分与资产相关的政府补助,由原确认为递延收益改为冲减相关资产的账面价值; - 部分与收益相关的政府补助,在计入利润表时,由原计入营业外收入改为对于与企业日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用;对于与企业日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。 (3)资产处置收益 本公司根据财会 2017 30 号规定的财务报
97、表格式编制 2017 年度财务报表,并采用追溯调整法对比较财务报表的列报进行了调整。采用财会201730 号的规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 根据该文件要求,本公司在利润表新增“资产处置收益”项目,反映企业出售划分为持有待售的非流动资产 (金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外) 或处置组时确认的处置利得或损失,以及处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、及无形资产而产生的处置利得或损失。上述项目原在营业外收入及营业外支出反映。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 适用 不适用 公司报告期无重大会计差错更
98、正需追溯重述的情况。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 33 八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明 适用 不适用 本年新设子公司 1 家,为昆明京东方显示技术有限公司,持股比例为 81.25%。 九、聘任、解聘会计师事务所情况九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬(万元) 935 境内会计师事务所审计服务的连续年限 13 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 张欢、苏星 境内会计师事务所注册会计师审计服务
99、的连续年限 张欢 1 年、苏星 5 年 境外会计师事务所名称(如有) 无 境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有) 无 境外会计师事务所注册会计师姓名(如有) 无 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限(如有) 无 当期是否改聘会计师事务所 是 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 适用 不适用 本年度,公司因内部控制审计需要,聘请毕马威华振会计师事务所为内部控制审计会计师事务所,期间共支付内控审计费人民币255万元。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 适用 不适用 十一、破产重整相关事项十一、破产重整相关事项
100、适用 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项十二、重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 诉讼(仲裁)基本情况 涉案金额 (万元) 是否形成预计负债 诉讼(仲裁)进展 诉讼(仲裁)审理结果及影响 诉讼(仲裁)判决执行情况 披露日期 披露索引 京东方科技(香港)有限公司诉乐视移28,471.43 否 乐视移动向北京市未知 无 2017年08 月29 日 详见 2017 年8 月 29 日于京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 34 动智能信息技术(北京)有限公司、乐视控股(北京)有限公司、乐赛移动科技(北京)有限公司、贾跃亭买卖合同纠纷案 高级人民法院提出
101、管辖权异议被驳回,并已向最高人民法院就管辖权异议裁定提起上诉,目前等待最高人民法院做出终局裁定。 巨潮资讯网京东方科技集团股份有限公司2017 年半年度报告 2017 年(含往年结转)诉讼事项 4,804.02 否 无 无 无 无 无 十三、处罚及整改情况十三、处罚及整改情况 适用 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 适用 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 适用 不适用 公司报告期无股权激励计划、
102、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易、与日常经营相关的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易、资产或股权收购、出售发生的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 35 3、共同对外投资的关联交易、共同对外投资的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来、关联债权债务往来 适用 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、
103、其他重大关联交易、其他重大关联交易 适用 不适用 无 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 关于 2017 年度日常关联交易预计的公告 2017 年 04 月 25 日 巨潮资讯网 十七、重大合同及其履行情况十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况、托管、承包、租赁事项情况 (1)托管情况)托管情况 适用 不适用 公司报告期不存在托管情况。 (2)承包情况)承包情况 适用 不适用 公司报告期不存在承包情况。 (3)租赁情况)租赁情况 适用 不适用 租赁情况说明 1、本集团通过融资租赁租入的固定资产为本公司融资租入的青年公寓,
104、公司作为员工宿舍使用。 2、本集团将部分机器设备、在建工程等出售并租回。资产出售及租赁交易相互关联,且基本能确定将在租赁期满后回购。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 适用 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 36 2、重大担保、重大担保 适用 不适用 (1)担保情况)担保情况 单位:万元 公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) 担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期 (协议签署日) 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是
105、否为关联方担保 无 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期 (协议签署日) 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保 合肥京东方光电科技有限公司 2014 年 08 月 14 日 731,955 2015 年 03 月 12 日 206,387 连带责任保证 2010 年 7 月 23 日 至 2019 年 7 月 23 日 否 否 合肥鑫晟光电科技有限公司 2014 年 08 月 14 日 1,208,827 2015 年 01 月 15 日 757,967 连带责任保证 2014 年 1 月 6 日 至 2022 年 1
106、 月 6 日 否 否 鄂尔多斯市源盛光电有限责任公司 2013 年 04 月 02 日 463,642 2013 年 05 月 22 日 293,640 连带责任保证 2013 年 6 月 17 日 至 2021 年 6 月 9 日 否 否 鄂尔多斯市源盛光电有限责任公司 2014 年 08 月 14 日 463,642 2014 年 09 月 30 日 293,640 质押 2013 年 6 月 17 日 至 2021 年 6 月 9 日 否 否 鄂尔多斯市源盛光电有限责任公司 2016 年 11 月 30 日 544,746 2017 年 03 月 15 日 359,461 连带责任保证
107、2017 年 3 月 17 日 至 2025 年 3 月 17 日 否 否 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 37 成都京东方光电科技有限公司 2017 年 04 月 25 日 2,244,479 2017 年 08 月 30 日 1,251,944 连带责任保证 2017 年 9 月 6 日 至 2027 年 9 月 6 日 否 否 成都京东方光电科技有限公司 2017 年 04 月 25 日 450,000 2017 年 08 月 30 日 171,000 连带责任保证 保函开立日起 至 2023 年 7 月 31 日 否 否 重庆京东方光电科技有限公司 2014 年
108、08 月 14 日 1,390,897 2014 年 09 月 29 日 1,288,617 连带责任保证 2014 年 11 月 5 日 至 2022 年 11 月 5 日 否 否 重庆京东方光电科技有限公司 2014 年 08 月 14 日 300,000 2015 年 05 月 25 日 75,000 连带责任保证 保函开立之日起 至 2020 年 12 月 31 日 否 否 合肥京东方显示技术有限公司 2016 年 12 月 01 日 1,625,361 2017 年 08 月 30 日 1,430,133 连带责任保证 2017 年 9 月 7 日 至 2025 年 9 月 7 日
109、否 否 福州京东方光电科技有限公司 2015 年 12 月 10 日 1,303,256 2016 年 11 月 08 日 1,075,069 连带责任保证 2016年12月19日至2024年 12 月 19 日 否 否 福州京东方光电科技有限公司 2015 年 12 月 10 日 300,000 2016 年 11 月 08 日 228,000 连带责任保证 保函开立日起 至 2023 年 12 月 28 日 否 否 报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) 2,694,479 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2) 2,827,117 报告期末已审批的对子公司担保额度合计 (B3) 1
110、1,108,162 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) 7,137,217 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期(协议签署日) 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保 鄂尔多斯市源盛光电有限责任公司 2013 年 04 月 02 日 463,642 2013 年 05 月 22 日 293,640 质押 2013 年 6 月 17 日至 2021年 6 月 9 日 否 否 河北寰达贸易有限责任公无 14,600 2017 年 05 月 24 日 14,570 连带责任保证 2017 年 6 月 15 日至 202
111、9否 否 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 38 司 年 1 月 16 日 苏州光泰太阳能科技有限公司 无 5,450 2017 年 12 月 20 日 5,345 连带责任保证 2017年12月20日至2027年 4 月 6 日 否 否 宁阳县拜尔新能源科技有限公司 无 12,800 2017 年 10 月 23 日 12,800 连带责任保证 2017年10月23日至2032年 10 月 23 日 否 否 遂溪县恒辉投资有限公司 无 25,418 2017 年 12 月 01 日 25,418 连带责任保证 2017 年 12 月 1 日至 2032年 12 月 1 日
112、 否 否 黄冈阳源光伏发电有限公司 无 4,552 2017 年 09 月 11 日 4,552 连带责任保证 2017 年 9 月 11 日至 2027年 9 月 11 日 否 否 寿光耀光新能源有限公司 无 4,192 2017 年 10 月 31 日 4,192 连带责任保证 2017年10月31日至2027年 10 月 31 日 否 否 苏州工业园区台京光伏有限公司 无 3,484 2017 年 12 月 01 日 3,484 连带责任保证 2017 年 12 月 1 日至 2027年 12 月 1 日 否 否 丽水晴魅太阳能科技有限公司 无 4,678 2017 年 12 月 21
113、日 4,678 连带责任保证 2017年12月21日至2027年 12 月 21 日 否 否 金华晴宏太阳能科技有限公司 无 2,374 2017 年 12 月 21 日 2,374 连带责任保证 2017年12月21日至2027年 12 月 21 日 否 否 金华晴辉太阳能科技有限公司 无 3,666 2017 年 12 月 15 日 3,666 连带责任保证 2017年12月15日至2027年 12 月 15 日 否 否 合肥融科新能源有限公司 无 1,400 2017 年 12 月 18 日 1,400 连带责任保证 2017年12月18日至2029年 12 月 18 日 否 否 合肥天
114、驰新能源有限公司 无 1,100 2017 年 12 月 18 日 1,100 连带责任保证 2017年12月18日至2029年 12 月 18 日 否 否 金华晴昊太阳能科技有限公司 无 890 2017 年 12 月 18 日 890 连带责任保证 2017年12月18日至2029年 12 月 18 日 否 否 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 39 东阳向晴太阳能科技有限公司 无 3,476 2017 年 12 月 18 日 3,476 连带责任保证 2017年12月18日至2029年 12 月 18 日 否 否 武义晴悦太阳能科技有限公司 无 960 2017 年
115、12 月 18 日 960 连带责任保证 2017年12月18日至2029年 12 月 18 日 否 否 龙游晴游太阳能科技有限公司 无 2,210 2017 年 12 月 18 日 2,210 连带责任保证 2017年12月18日至2029年 12 月 18 日 否 否 衢州晴帆太阳能科技有限公司 无 1,855 2017 年 12 月 18 日 1,855 连带责任保证 2017年12月18日至2029年 12 月 18 日 否 否 安徽京东方能源投资有限公司 无 13,575 2017 年 12 月 27 日 13,575 连带责任保证 2017年12月27日至2029年 12 月 27
116、 日 否 否 宁波泰杭电力科技有限公司 无 600 2017 年 12 月 19 日 600 连带责任保证 2017年12月19日至2025年 12 月 18 日 否 否 宁波国吉能源有限公司 无 2,740 2017 年 12 月 19 日 2,740 连带责任保证 2017年12月19日至2025年 12 月 18 日 否 否 报告期内审批对子公司担保额度合计(C1) 110,020 报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2) 110,020 报告期末已审批的对子公司担保额度合计 (C3) 110,020 报告期末对子公司实际担保余额合计(C4) 109,885 公司担保总额(即前三大项的
117、合计) 报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1) 2,804,499 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2) 2,937,137 报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3) 11,218,182 报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4) 7,247,102 实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例 85.45% 其中: 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 40 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D) 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额(E) 87,566 担保总额超过净资产 50%部分的金额(F)
118、 3,006,611 上述三项担保金额合计(D+E+F) 3,006,611 对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明(如有) 无 违反规定程序对外提供担保的说明(如有) 无 采用复合方式担保的具体情况说明:无 (2)违规对外担保情况)违规对外担保情况 适用 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况、委托他人进行现金资产管理情况 (1)委托理财情况)委托理财情况 适用 不适用 报告期内委托理财概况 单位:万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 自有资金 4,027,300 975
119、,000 0 合计 4,027,300 975,000 0 注:公司股东大会批准委托理财额度为 100 亿元,该额度可循环使用。 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 适用 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形: 适用 不适用 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 41 (2)委托贷款情况)委托贷款情况 适用 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同、其他重大合同 适用 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况、履行社会责任情况 京东方以年度为单位披
120、露企业社会责任报告,2017 年度京东方社会责任报告是京东方连续披露的第八本社会责任报告,可通过京东方官网 或者巨潮资讯网查看并下载。 2、履行精准扶贫社会责任情况、履行精准扶贫社会责任情况 (1)精准扶贫规划)精准扶贫规划 京东方响应国家精准扶贫的号召,2018 年京东方将主要以教育扶贫、产业发展脱贫为方向,积极推进“照亮成长路”、“梦想空间”等教育类公益项目。 (2)年度精准扶贫概要)年度精准扶贫概要 2017 年,京东方开展了“照亮成长路”、“雨露计划”、“梦想空间”等多项教育扶贫项目,用于资助贫困学生、改善贫困地区教育资源投入,全年投入近 50 万元。此外,京东方建立了覆盖各实体的志
121、愿服务体系。京东方志愿者身体力行,传递爱与信念,志愿服务的足迹已经遍及祖国大江南北。2017 年,京东方向中国志愿服务基金会捐赠 100 万元,用于支持社会公益和志愿服务事业的发展。 (3)精准扶贫成效)精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 其中: 1.资金 万元 100 2.物资折款 万元 50 二、分项投入 1.教育扶贫 其中: 1.1 资助贫困学生投入金额 万元 25 1.2 资助贫困学生人数 人 2,500 1.3 改善贫困地区教育资源投入金额 万元 25 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 42 (4)后续精准扶贫计划)后续精准扶贫计划 201
122、8 年,京东方将继续推进“照亮成长路”、“梦想空间”等教育扶贫项目,重点关注留守儿童的心灵状况,开展物资帮扶、志愿者服务、线上教育课程等活动,以京东方产线所在地为主并逐步扩大项目覆盖规模。 3、环境保护相关的情况、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是 公司或子公司名称 主要污染物及特征污染物的名称 排放方式 排放口数量 排放口分布情况 排放浓度 执行的污染物排放标准 排放总量(t) 核定的排放总量(t) 超标排放情况 北京京东方光电科技有限公司 COD 经污水处理系统处理后达标排放 2 厂区南门、厂区西北角 233mg/L 500mg/L 345.9
123、1 吨 702.68 吨 无 氨氮 28.1 mg/L 45 mg/L 50.4 吨 55.93 吨 成都京东方光电科技有限公司第 4.5代TFT-LCD生产线 COD 经污水处理系统处理后达标排放 1 厂区北侧 231.39mg/L 500mg/L 244.62 吨 490.51 吨 无 氨氮 20.45mg/L 45 mg/L 21.62 吨 25.249 吨 合肥京东方光电科技有限公司 COD 经污水处理系统处理后达标排放 1 厂区西北角 46.27mg/L 380mg/L 168.87 吨 1059 吨 无 氨氮 4.84mg/L 30mg/L 18.35 吨 99.2 吨 无 北京京
124、东方显示技术有限公司 COD 经污水处理系统处理后达标排放 1 厂区东门 128.84mg/L 500mg/L 597.04 吨 1618.8 吨 无 氨氮 14.07mg/L 45 mg/L 65.2 吨 134.4 吨 无 合肥鑫晟光电科技有限公司 COD 经污水处理系统处理后达标排放 1 厂区东北门 55.44 mg/L 380mg/L 286.08 吨 1621.97 吨 无 氨氮 12.14 mg/L 30mg/L 62.64 吨 128.08 吨 无 鄂尔多斯市源盛光电有限责COD 经污水处理系统处理1 厂区北侧 32.6mg/L 500mg/L 86.2 吨 713.81 吨 无
125、 氨氮 1.19mg/L 45mg/L 3.14 吨 76.82 吨 无 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 43 任公司 后达标排放 成都京东方光电科技有限公司第 6 代柔性AMOLED生产线 COD 经污水处理系统处理后达标排放 1 厂区北侧 11.03 mg/L 500mg/L 14.4 吨 2004.15 吨 无 氨氮 3.25 mg/L 45 mg/L 4.27 吨 216.81 吨 无 重庆京东方光电科技有限公司 COD 经污水处理系统处理后达标排放 1 厂区南侧 84.18mg/L 400mg/L 499.14 吨 1861.24 吨 无 氨氮 13mg/L 3
126、0mg/L 77.78 吨 142.27 吨 无 福州京东方光电科技有限公司 COD 经污水处理系统处理后达标排放 1 厂区东北侧 58.07 mg/L 500mg/L 217.08 吨 510.35 吨 无 氨氮 3.88 mg/L 45 mg/L 13.74 吨 68.05 吨 无 防治污染设施的建设和运行情况 报告期内,公司未发生重大环境问题,公司构建了严格的环境管理体系,下设内部组织结构,负责监督公司整体环境绩效,制定环境管理规章及目标,对下属企业环境管理情况开展定期监督,推进环境管理工作的开展。 目前, 公司各下属企业产生的废水分为工业废水和生活污水两大类。 排水系统采用雨污分流制,
127、 按不同性质分别排放。雨水经收集后排入厂区雨水管道,经雨水管网汇集后排放。工业废水经厂内污水处理系统处理后,通过市政管网排入市政污水处理厂集中处理。生活污水包括生活粪便污水、食堂含油污水等,经预处理后排入市政污水处理厂。所有工业及生活废水均不直接外排,排放浓度及总量满足国家及各地方相关标准要求。 另外,各下属企业产生的废气主要来自生产过程中的工艺废气,包括一般排气、酸性废气、碱性废气、特殊废气和有机废气等,各类废气经过独立的废气处理系统处理后方进行排放。排放浓度及总量满足国家及各地方相关标准要求。 公司自2007年即开始执行原料使用的“4R概念”, 即: 循环 (Recycle) 、 减量 (
128、Reduce) 、 再生 (Renew) 、 负责 (Responsibly) 。公司承诺,使用的原材料全部符合国家相关环保法规要求及化学品注册、评估、许可和限制制度。此外,公司不断推进包材回收循环使用。各下属企业产生的废物可分为一般工业固体废物、危险废物和生活垃圾三大类,均交由合格的回收商定期进行处理。 公司重视水资源的回收利用,工艺设备采用逆流清洗等先进清洗方式,大部分高纯水和化学品重复使用,最大限度降低了高纯水、化学品等物料的消耗,减少了废水、污染物的排放量。 目前, 各下属企业均制定了水污染管理基准、 大气污染管理基准、 危险废物管理基准、 能源管理基准等各类管理办法,京东方科技集团股
129、份有限公司 2017 年年度报告全文 44 明确了污染物处理系统的运行、维护原则和要求,并建立了定期监测及监督检查机制,确保各系统持续稳定运作。 近年来, 公司环境排放指标持续达到 污水综合排放标准 (GB8979-1996)、 大气污染物综合排放标准 (GB8978-1996)、工业企业厂界环境噪声排放标准 (GB12348-2008)等国家标准及各地地方标准要求,公司将会持续推进环境管理工作,致力于打造绿色工厂,不断提升环境管理水平。 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 目前, 公司所有建设项目均已按照国家及地方相关法律法规的要求进行环境影响评价, 并获得环评报告批复等环保行政
130、许可。 突发环境事件应急预案 公司各现地依照当地环保局的要求,编制、并在环保局备案了突发环境事件应急预案。应急预案涵盖综合、专项、现场处置方案,并涉及废水、废气、危险废物、危险化学品等各个方面,定期开展演练。 环境自行监测方案 目前,依照地方环保部门要求,公司下属重点排污单位均制定了环境自行监测方案,且北京京东方显示技术有限公司、北京京东方光电科技有限公司环境自行监测方案已在本公司官网对外公示。 其他应当公开的环境信息 无 其他环保相关信息 无 十九、其他重大事项的说明十九、其他重大事项的说明 适用 不适用 1、本公司于2016年3月21日至3月22日发行的京东方科技集团股份有限公司2016年
131、面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)至2017年3月21日期满1年。根据规定,计息期限内,每年付息一次。本公司于2017年3月15日披露了“16BOE01”2017年付息公告(公告编号:2017-007),本次付息方案为每10债券付息31.5元(含税)。 2、本公司于2016年7月15日披露了关于回购公司部分社会公众股份的预案,该预案已经2016年第三次临时股东大会审议通过。2016年9月20日公司首次实施了回购部分社会公众股份方案。截至2017年8月18日,回购期满,回购方案实施完毕,公司累计回购A股88,692,299股,最高价为2.92元/股,最低价为2.36元/股,支付总金额为22
132、6,525,285.07元(含佣金等其它固定费用);B股265,976,681股,最高价为3.45港元/股,最低价为2.12港元/股,支付总金额为799,996,931.17港元(含佣金等其它固定费用),具体信息详见公司于8月22日披露的关于回购部分社会公众股份实施完毕的公告 (公告编号:2017-046)。 3、本公司于2015年12月2日披露了关于投资整机智能制造生产线项目的公告(公告编号:2015-079),公司向全资子公司出资11.9亿元人民币用于实施整机智能制造生产线项目,该事项已经公司第七届董事会第三十二次会议审议通过。现经过充分调研和论证, 公司在合肥整机智能制造生产线项目成功投
133、产运营的基础上, 增资10亿元用以投资建设合肥整机智能制造生产线项目二期,已经公司第八届董事会第十三次会议审议通过。具体信息详见公司6月10日披露的关于投资合肥整机智能制造生产线项目二期的公告(公告编号:2017-034)。 4、 本公司于2017年7月8日披露了 2016年度权益分派实施公告 , 公司2016年度权益分派方案已获2017年6月9日召开的2016年度股东大会审议通过,公司2016年度以每10股派0.3元人民币的方式进行利润分配(其中,B股利润分配以本公司股东大会决议日后第一个工作日中国人民银行公布的人民币兑换港币的中间价折算成港币支付),不送红股、不以公积金转增股本。 5、 本
134、公司于2017年11月22日、 2017年11月25日分别披露了 关于持股5%以上股东减持股份预披露公告(公告编号: 2017-061) 、关于持股5%以上股东减持股份预披露公告(公告编号:2017-062),公司股东合肥建翔投资有限公司、重庆渝资光电产业投资有限公司计划在公告披露之日起15个交易日后的3个月内以集中竞价方式减持不超过公司总股本的1.00%。截至京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 45 2018年1月15日、2018年1月19日,上述股东减持计划均已实施完毕。 6、本公司于2017年6月17日披露了关于收购SES-imagotag股份的公告(公告编号:2017
135、-036),公司拟通过下属全资公司与SES管理层指定投资平台共同出资设立的合资公司SPV收购SES 50.01%以上的股份且实现对SES合并财务报表。截至2018年3月16日,SPV通过大宗交易和全面要约累计收购SES股份10,789,186股,占SES发行在外流通股份的79.94%,支付股份总对价323,675,580欧元。具体信息详见公司于2018年月3月17日披露的关于完成收购SES-imagotag股份的公告(公告编号:2018-017)。 7、公司下属全资公司京东方科技(香港)有限公司因买卖合同纠纷向北京市高级人民法院提起诉讼,被告包括:乐视移动智能信息技术(北京)有限公司(以下简称
136、“乐视移动”)、乐视控股(北京)有限公司、乐赛移动科技(北京)有限公司、贾跃亭,诉讼请求金额合计约4,184万美元。北京市高级人民法院已分别于2017年7月6日和2017年7月31日作出受理案件通知书和财产保全民事裁定书。乐视移动向北京市高级人民法院提出管辖权异议被驳回,并已向最高人民法院就管辖权异议裁定提起上诉, 目前等待最高人民法院做出终局裁定。 本公司已就上述诉讼金额对应的应收款项按照会计准则的规定计提了相应的坏账准备,其对公司的影响存在不确定性。 重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引 关于与北京航空航天大学开展战略合作的公告 2017年05月13日 巨潮资讯网 关于签署投资
137、框架协议的公告 2017年08月11日 巨潮资讯网 关于子公司获得政府补助的公告 2017年09月29日 巨潮资讯网 关于签署投资框架协议的公告 2017年12月12日 巨潮资讯网 二十、公司子公司重大事项二十、公司子公司重大事项 适用 不适用 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 46 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 一、股份变动情况一、股份变动情况 1、股份变动情况、股份变动情况 单位:股 项目 本次变动前 本次变动增减(,) 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 9,922,266,108 28
138、.23% 0 0 0 -9,920,476,190 -9,920,476,190 1,789,918 0.01% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 9,920,476,190 28.22% 0 0 0 -9,920,476,190 -9,920,476,190 0 0.00% 3、其他内资持股 1,789,918 0.01% 0 0 0 0 0 1,789,918 0.01% 其中:境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境内自然人持股 1,789,918 0.01% 0 0 0 0 0 1,789,918 0.01%
139、 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中:境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 25,230,801,635 71.77% 0 0 0 9,565,807,210 9,565,807,210 34,796,608,845 99.99% 1、人民币普通股 24,028,711,466 68.35% 0 0 0 9,831,783,891 9,831,783,891 33,860,495,357 97.30% 2、境内上市的外资股 1,202,090,
140、169 3.42% 0 0 0 -265,976,681 -265,976,681 936,113,488 2.69% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 47 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 35,153,067,743 100.00% 0 0 0 -354,668,980 -354,668,980 34,798,398,763 100.00% 股份变动的原因 适用 不适用 1、2017年4月10日,公司部分2014年非公开发行股票解除限售,本次解除限售的数
141、量为9,920,476,190股。 2、报告期内公司完成股份回购计划,公司累计回购A股88,692,299股,B股265,976,681股,并于2017年8月25日,注销全部回购股份354,668,980股。 股份变动的批准情况 适用 不适用 股份变动的过户情况 适用 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用 单位:元 项目 2017年 1-12月 基本每股收益 0.217 稀释每股收益 0.217 项目 2017 年 12月 31日 归属于公司普通股股东的每股净资产 2.43 公司认为必要或证券监管机构要求
142、披露的其他内容 适用 不适用 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 48 2、限售股份变动情况、限售股份变动情况 适用 不适用 单位:股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 北京国有资本经营管理中心 4,063,333,333 4,063,333,333 0 0 非公开发行 2017 年 4 月 10 日 重庆渝资光电产业投资有限公司 3,000,000,000 3,000,000,000 0 0 非公开发行 2017 年 4 月 10 日 合肥建翔投资有限公司 2,857,142,857 2,857,142,857
143、 0 0 非公开发行 2017 年 4 月 10 日 合计 9,920,476,190 9,920,476,190 0 0 - - 二、证券发行与上市情况二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行(不含优先股)情况、报告期内证券发行(不含优先股)情况 适用 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 适用 不适用 报告期内,公司累计回购A股88,692,299股,B股265,976,681股,公司累计回购并注销354,668,980股,公司总股份由35,153,067,743股减少至34,798,
144、398,763股。公司报告期末总资产由期初的205,135,011,042元增加至256,108,741,849元,资产负债率由55.14%升至59.28%。 3、现存的内部职工股情况、现存的内部职工股情况 适用 不适用 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 49 三、股东和实际控制人情况三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况、公司股东数量及持股情况 单位:股 报告期末普通股股东总数 1,259,119 (其中 A 股股东 1,222,422 户、 B 股股东 36,697户) 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 1,313,406 (其中 A 股股东 1,2
145、75,197 户、 B 股股东 38,209 户) 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持股数量 报告期内增减变动情况 持有有限售条件的股份数量 持有无限售条件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 北京国有资本经营管理中心 国有法人 11.68% 4,063,333,333 0 0 4,063,333,333 无 0 重庆渝资光电产业投资有限公司 国有法人 8.12% 2,826,500,070 -173,499,930 0 2,826,500,070 无 0 合肥建翔投资有限公司 国有法人 7.71% 2,683,642,953 -17
146、3,499,904 0 2,683,642,953 无 0 北京亦庄投资控股有限公司 国有法人 3.57% 1,241,423,641 0 0 1,241,423,641 无 0 北京京东方投资发展有限公司 国有法人 2.36% 822,092,180 0 0 822,092,180 无 0 香港中央结算有限公司 境外法人 1.27% 442,527,252 442,527,252 0 442,527,252 无 0 北京电子控股有限责任公司 国家 0.79% 273,735,583 0 0 273,735,583 无 0 中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人 0.71% 248,305,3
147、00 0 0 248,305,300 无 0 全国社保基金一零一组合 其他 0.64% 223,371,500 223,371,500 0 223,371,500 无 0 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 50 章建平 境内自然人 0.58% 201,712,697 201,712,697 0 201,712,697 无 0 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况(如有) (参见注 3) 无 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、北京国有资本经营管理中心持有北京电子控股有限责任公司 100%的股权。 2、北京电子控股有限责任公司持有北京京东方投资发展有限公
148、司 66.25%股份,是其控股股东。 3、在京东方 2014 年非公开发行完成后,合肥建翔投资有限公司、重庆渝资光电产业投资有限公司分别通过表决权行使协议约定其所持公司全部股份在行使股东表决权时与北京京东方投资发展有限公司保持一致。 4、在公司 2014 年非公开发行完成后,北京国有资本经营管理中心通过股份管理协议将其直接持有的 70%股份交由北京电子控股有限责任公司管理,北京电子控股有限责任公司取得该部分股份附带的除处分权及收益权以外的股东权利;北京国有资本经营管理中心将其直接持有的其余 30%股份的表决权通过表决权行使协议约定在行使股东表决权时与北京电子控股有限责任公司保持一致。 5、除上
149、述股东关系之外,公司未知前十名股东之间是否存在关联关系或一致行动。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 北京国有资本经营管理中心 4,063,333,333 人民币普通股 4,063,333,333 重庆渝资光电产业投资有限公司 2,826,500,070 人民币普通股 2,826,500,070 合肥建翔投资有限公司 2,683,642,953 人民币普通股 2,683,642,953 北京亦庄投资控股有限公司 1,241,423,641 人民币普通股 1,241,423,641 北京京东方投资发展有限公司 822,092,
150、180 人民币普通股 822,092,180 香港中央结算有限公司 442,527,252 人民币普通股 442,527,252 北京电子控股有限责任公司 273,735,583 人民币普通股 273,735,583 中央汇金资产管理有限责任公司 248,305,300 人民币普通股 248,305,300 全国社保基金一零一组合 223,371,500 人民币普通股 223,371,500 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 51 章建平 201,712,697 人民币普通股 201,712,697 前 10 名无限售流通股股东之间,以及前 10 名无限售流通股股东和前 1
151、0 名股东之间关联关系或一致行动的说明 1、北京国有资本经营管理中心持有北京电子控股有限责任公司 100%的股权。 2、北京电子控股有限责任公司持有北京京东方投资发展有限公司 66.25%股份,是其控股股东。 3、在京东方 2014 年非公开发行完成后,合肥建翔投资有限公司、重庆渝资光电产业投资有限公司分别通过表决权行使协议约定其所持公司全部股份在行使股东表决权时与北京京东方投资发展有限公司保持一致。 4、在公司 2014 年非公开发行完成后,北京国有资本经营管理中心通过股份管理协议将其直接持有的 70%股份交由北京电子控股有限责任公司管理,北京电子控股有限责任公司取得该部分股份附带的除处分权
152、及收益权以外的股东权利;北京国有资本经营管理中心将其直接持有的其余 30%股份的表决权通过表决权行使协议约定在行使股东表决权时与北京电子控股有限责任公司保持一致。 5、除上述股东关系之外,公司未知前十名股东之间是否存在关联关系或一致行动。 前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有) (参见注 4) 前 10 名普通股股东中,章建平因参与融资融券业务变为公司前十大股东,持有的 201,712,697 股份中有 201,712,697 股为其信用账户所持有。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否 公司前 10 名普通股股东、
153、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况、公司控股股东情况 控股股东性质:地方国有控股 控股股东类型:法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 北京电子控股有限责任公司 王岩 1997 年 04 月 08 日 947998H 授权内的国有资产经营管理;通信类、广播电视视听类;计算机和外部设备及应用类;电子基础原材料和元器件类;家用电器及电子产品类;电子测量仪器仪表类;机械电器设备类;交通电子类产品及电子行业以外行业产品的投资及投资管理;房地产开发,出租、京东方科技集团股份有限公司 2017
154、 年年度报告全文 52 销售商品房;物业管理。 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 直接持有电子城(股票代码:600658)363,429,503 股 A 股股份,占电子城股份总数的 45.49%;直接持有北方华创(股票代码:002371)42,287,460股 A 股股份,占北方华创股份总数的 9.23%,通过控股子公司北京七星华电科技集团有限责任公司持有北方华创 178,175,721 股 A 股股份,占北方华创股份总数的 38.90%。 控股股东报告期内变更 适用 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 53 3、
155、公司实际控制人情况、公司实际控制人情况 实际控制人性质:地方国资管理机构 实际控制人类型:法人 实际控制人名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 北京电子控股有限责任公司 王岩 1997 年 04 月 08 日 947998H 授权内的国有资产经营管理;通信类、广播电视视听类; 计算机和外部设备及应用类;电子基础原材料和元器件类;家用电器及电子产品类; 电子测量仪器仪表类;机械电器设备类;交通电子类产品及电子行业以外行业产品的投资及投资管理;房地产开发,出租、销售商品房;物业管理。 实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况 直接持有
156、电子城(股票代码:600658)363,429,503 股 A 股股份,占电子城股份总数的 45.49%;直接持有北方华创(股票代码:002371)42,287,460 股 A 股股份,占北方华创股份总数的 9.23%,通过控股子公司北京七星华电科技集团有限责任公司持有北方华创 178,175,721 股 A 股股份,占北方华创股份总数的 38.90%。 实际控制人报告期内变更 适用 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 54 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用 4、
157、其他持股在、其他持股在 10%以上的法人股东以上的法人股东 适用 不适用 法人股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动 北京国有资本经营管理中心 林抚生 2008 年 12 月 30日 3,500,000 万元 投资及投资管理;资产管理;组织企业资产重组、并购。 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 适用 不适用 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 55 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况 适用 不适用 报告期公司不存在优先股。 京东方科技集团股份
158、有限公司 2017 年年度报告全文 56 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、报告期内董事、监事和高级管理人员持股变动一、报告期内董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持股数(股) 本期增持股份数量(股) 本期减持股份数量(股) 其他增减变动(股) 期末持股数(股) 王东升 董事长 现任 男 60 2016 年 05 月20 日 2019 年 05 月19 日 299,905 0 0 0 299,905 谢小明 副董事长 现任 男 58 2016 年 05 月20 日 2019 年
159、 05 月19 日 7,680 0 0 0 7,680 陈炎顺 副董事长、执行委员会主席(首席执行官) 现任 男 51 2016 年 05 月20 日 2019 年 05 月19 日 260,000 0 0 0 260,000 王京 董事 现任 女 46 2016 年 05 月20 日 2019 年 05 月19 日 0 0 0 0 0 张劲松 董事 现任 男 45 2016 年 05 月20 日 2019 年 05 月19 日 0 0 0 0 0 刘晓东 董事、执行委员会副主席、总裁兼首席运营官 现任 男 53 2016 年 05 月20 日 2019 年 05 月19 日 250,000
160、0 0 0 250,000 宋杰 董事 现任 男 50 2016 年 05 月20 日 2019 年 05 月19 日 0 0 0 0 0 孙芸 董事、执行副总裁、首席财务官 现任 女 47 2016 年 05 月20 日 2019 年 05 月19 日 155,981 0 0 0 155,981 吕廷杰 独立董事 现任 男 62 2016 年 05 月20 日 2019 年 05 月19 日 0 0 0 0 0 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 57 王化成 独立董事 现任 男 54 2016 年 05 月20 日 2019 年 05 月19 日 0 0 0 0 0 胡晓
161、林 独立董事 现任 男 39 2016 年 05 月20 日 2019 年 05 月19 日 0 0 0 0 0 李轩 独立董事 现任 男 49 2016 年 08 月19 日 2019 年 05 月19 日 0 0 0 0 0 陈鸣 监事会主席(召集人) 现任 男 60 2016 年 05 月20 日 2018 年 03 月01 日 0 0 0 0 0 徐涛 监事 现任 男 53 2016 年 05 月20 日 2019 年 05 月19 日 0 0 0 0 0 穆成源 监事、监事会秘书 现任 男 50 2016 年 05 月20 日 2019 年 05 月19 日 2,991 0 0 0
162、2,991 赵伟 监事 现任 男 49 2016 年 05 月20 日 2019 年 05 月19 日 0 0 0 0 0 史红 监事 现任 女 35 2016 年 05 月20 日 2019 年 05 月19 日 0 0 0 0 0 庄皓羽 监事 现任 男 33 2016 年 05 月20 日 2019 年 05 月19 日 0 0 0 0 0 苗传斌 职工监事 现任 男 44 2016 年 05 月19 日 2019 年 05 月19 日 0 0 0 0 0 徐阳平 职工监事 现任 男 43 2016 年 05 月19 日 2019 年 05 月19 日 0 0 0 0 0 贺道品 职工监
163、事 现任 男 48 2016 年 05 月19 日 2019 年 05 月19 日 0 0 0 0 0 董友梅 执行副总裁 现任 女 54 2016 年 05 月 2019 年 05 月200,000 0 0 0 200,000 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 58 20 日 19 日 姚项军 高级副总裁、 联席首席运营官兼智慧系统事业群首席执行官 现任 男 40 2016 年 05 月20 日 2019 年 05 月19 日 100,000 0 0 0 100,000 岳占秋 高级副总裁,首席信息官 现任 男 50 2016 年 05 月20 日 2019 年 05 月
164、19 日 150,000 0 0 0 150,000 冯莉琼 高级副总裁、首席律师 现任 女 45 2016 年 05 月20 日 2019 年 05 月19 日 150,000 0 0 0 150,000 仲慧峰 高级副总裁、首席人事官 现任 男 47 2016 年 05 月20 日 2019 年 05 月19 日 150,000 0 0 0 150,000 谢中东 高级副总裁、 首席风险控制官兼审计长 现任 男 47 2016 年 05 月20 日 2019 年 05 月19 日 110,000 0 0 0 110,000 张兆洪 高级副总裁、 显示和传感器件事业群首席执行官 现任 男 4
165、7 2016 年 05 月20 日 2019 年 05 月19 日 150,000 0 0 0 150,000 冯强 高级副总裁、 健康服务事业群首席执行官 现任 男 41 2016 年 05 月20 日 2019 年 05 月19 日 100,000 0 0 0 100,000 杨安乐 高级副总裁、首席投资官 现任 男 47 2016 年 05 月20 日 2019 年 05 月19 日 100,000 0 0 0 100,000 同关山 高级副总裁、首席技术官 现任 男 49 2016 年 05 月20 日 2019 年 05 月19 日 0 0 0 0 0 刘洪峰 副总裁、董事会秘书 现
166、任 男 39 2016 年 05 月20 日 2019 年 05 月19 日 100,000 0 0 0 100,000 荆林峰 副总裁、首席战略官 现任 男 39 2016 年 05 月20 日 2019 年 05 月19 日 100,000 0 0 0 100,000 合计 - - - - - - 2,386,557 0 0 0 2,386,557 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 59 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 适用 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 姚项军 董事 任免 2017 年 04 月 07 日
167、 工作调整、职务变更 孙芸 董事 任免 2017 年 06 月 09 日 由高管选举为董事 注:因个人年龄原因,陈鸣先生已于 2018 年 3 月 1 日向公司监事会提交了书面辞呈,提请辞去第八届监事会主席及监事职务。经公司第八届监事会第八次会议、2018 年第一次临时股东大会及第八届监事会第九次会议审议通过,选举杨向东先生任公司第八届监事会监事,并担任监事会主席。 三、报告期内任职情况三、报告期内任职情况 报告期内,公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 董事简介董事简介 王东升先生,王东升先生,工学硕士,财务专家和系统工程专家,京东方创始人。曾任公司
168、第一届、第二届董事会董事长、总裁,第三届董事会董事长、执行委员会主席、CEO,第四届董事会董事长、执行委员会主席,第五届董事会董事长、执行委员会主任,第六届董事会董事长、执行委员会主任,第七届董事会董事长,公司执行委员会主席。 现任公司第八届董事会董事长。同时担任中国电子商会副会长、北京电子商会会长、中国光学光电子行业协会副会长兼液晶分会理事长等职。 王东升先生于1993年领导创立京东方,带领京东方在短短十几年间,一跃成为全球显示领域领先企业。他在全球业内率先提出半导体显示产业概念,并于2010年首创“显示行业生存定律”,被业界公认为“王氏定律”。 王东升先生曾获 “中国十大并购人物”、“中华
169、十大财智人物”、“中国信息产业领袖人物”、“最具影响力上市公司领袖”、“全国五一劳动奖章”等众多荣誉称号。 谢小明先生,谢小明先生,工商管理硕士,教授级高级工程师。曾任北京电子管厂821车间主任,北京电子管厂一分厂厂长,北京东方电子集团有限公司副总经理,北京燕东微电子有限公司总经理、董事长,北京东光微电子有限公司董事长,北京半导体器件五厂党委书记,公司第七届董事会副董事长。 现任公司第八届董事会副董事长,北京电子控股有限责任公司副总裁,北京燕东微电子有限公司董事长,北方华创科技集团股份有限公司董事,北京电控爱思开科技有限公司董事,北京新能源汽车股份有限公司董事。 陈炎顺先生,陈炎顺先生, 经济
170、学硕士, 高级会计师。 曾任重庆工商大学讲师, 1993年加入公司, 曾任公司第一届董事会董事会秘书、第二届董事会董事会秘书、副总裁,公司第三届董事会执行董事、高级副总裁,第四届董事会执行董事、总裁,第五届董事会执行董事、总裁,第六届董事会执行董事、总裁,第七届董事会副董事长、总裁,北京京东方视讯科技有限公司董事长,北京京东方多媒体科技有限公司董事长,北京京东方光电科技有限公司董事长,合肥京东方光电科技有限公司董事长,鄂尔多斯市源盛光电有限责任公司董事长。 现任公司第八届董事会副董事长、执行委员会主席(首席执行官),合肥鑫晟光电科技有限公司董事长,重庆京东方光电科技有限公司董事长,北京智能科创
171、技术开发有限公司董事长,北京松下彩色显象管有限公司董事长,京东方科技(香港)有限公司董事长等公司董事及董事长,京东方健康投资管理有限公司董事。 王京女士,王京女士,金融学学士、法学硕士、工商管理硕士,高级经济师。曾任北京旅行车股份有限公司证券部科员,北京市经济体制改革委员会综合处干部,北京控股有限公司(香港总部)融资部经理助理、副经理,北京控股投资管理有限公司企管京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 60 部经理,京泰集团北京京泰投资管理中心副总经理,京泰集团企业经营管理部经理,京泰集团总经理助理、陆港国际物流有限公司董事长兼总经理,北京国有资本经营管理中心投资管理部总经理、投
172、资管理一部总经理,公司第七届董事会董事。 现任公司第八届董事会董事,北京国有资本经营管理中心副总经理,华润医药集团有限公司董事、北京汽车股份有限公司董事,北京新能源汽车股份有限公司董事,中信建投证券股份有限公司监事。 张劲松先生,张劲松先生,硕士,高级会计师。曾任原北京建中机器厂财务部部长,京博达集成电路有限公司财务总监,公司财务副总监,公司第六届监事会监事,公司第七届监事会监事会主席(召集人),公司第七届董事会董事。 现任公司第八届董事会董事,现任北京电子控股有限责任公司副总裁,北方华创科技集团股份有限公司董事长,北京和智达投资有限公司董事长,北京京东方投资发展有限公司副董事长,北京电控爱思
173、开科技有限公司董事,北京燕东微电子有限公司董事,北京京国瑞股权投资基金管理有限公司董事。 刘晓东先生,刘晓东先生,工学学士,工程师。曾就职北京信息光学仪器研究所,曾担任北京松下彩色显像管有限公司董事、副总经理、党委书记,历任京东方科技集团股份有限公司副总裁、北京京东方光电科技有限公司董事、总经理,合肥京东方光电科技有限公司董事、总经理,北京京东方视讯科技有限公司董事长,合肥鑫晟光电科技有限公司总经理,北京京东方多媒体科技有限公司董事长,北京京东方科技智慧商务有限公司董事长,公司第七届董事会董事,公司执行副总裁、首席运营官。 现任公司第八届董事会董事、执行委员会副主席、总裁兼首席运营官,重庆京东
174、方光电科技有限公司副董事长,绵阳京东方光电科技有限公司董事长,重庆京东方显示技术有限公司董事长,武汉京东方光电科技有限公司董事长,昆明京东方显示技术有限公司董事长,北京京东方传感技术有限公司董事长,合肥鑫晟光电科技有限公司董事,冠捷显示科技(中国)有限公司董事。 宋杰先生,宋杰先生,高级经济师,北京大学工商管理硕士,2005年2月至2006年3月,澳大利亚悉尼大学国家公派访问学者。曾任首钢总公司设计总院线材厂助理工程师,北京经济技术开发区管委会项目审批处科员、外商投资服务中心科员、易达通寻呼台台长,国家人类基因组北方研究中心(诺赛基因组研究中心有限公司)副总经理,北京亦庄投资控股有限公司东区污
175、水项目部经理,公司第七届董事会董事。 现任公司第八届董事会董事,北京亦庄投资控股有限公司投融资部经理。 孙芸女士,孙芸女士,商学硕士,高级会计师。曾任公司财务部副部长、部长、主计长、财务总监。 现任公司第八届董事会董事、执行副总裁、首席财务官。北京京东方置业有限公司董事,北京英赫世纪置业有限公司董事,北京松下彩色显象管有限公司董事。 独立董事简介 吕廷杰先生,独立董事简介 吕廷杰先生,博士学历,教授、博士生导师。历任北京邮电大学:助教、讲师、副教授、教授、博导;系副主任、常务副院长、院长、校长助理。社会兼职:国际电信协会常务理事,中国信息经济学会常务副理事长,教育部电子商务教学指导委员会副主任
176、,中国通信学会常务理事(通信管理专委会主任),中国通信企业协会常务理事,中国技术经济研究会常务理事(通信技术经济专委会主任),工业和信息化部科技委委员、电信经济专家委委员。曾任公司第七届董事会独立董事。 现任公司第八届董事会独立董事, 1985年5月至今在北京邮电大学任教, 京东方、 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司、深圳市爱施德股份有限公司和中国联通独立董事。 王化成先生,王化成先生,博士学历,教授、博士生导师。1985年7月毕业于中国人民大学财政系,获得经济学学士学位;1988年7月毕业于中国人民大学会计系,获得经济学硕士学位;1998年7月毕业于中国人民大学会计系,获得管理学博士学位。1
177、988年9月至今在中国人民大学任教,历任:助教、讲师、副教授、教授、博导。社会兼职:中国会计学会理事。曾任公司第七京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 61 届董事会独立董事。 现任公司第八届董事会独立董事、华夏银行、中国铁建股份有限公司独立董事。 胡晓林先生,胡晓林先生,博士,清华大学副教授,人工智能专家。 现为电气与电子工程师协会(IEEE)高级会员,IEEE Transactions on Neural Networks and Learning Systems编委,现任公司第八届董事会独立董事。 李轩先生,李轩先生,法学博士学历,副教授,硕士研究生导师。曾任中央财经大学
178、法律系助教、讲师、主任助理、副主任,中央财经大学法学院副院长,中央财经大学法律事务办公室主任,北京大北农科技集团股份有限公司独立董事。 现任公司第八届董事会独立董事,中央财经大学法律硕士(J.M)教育中心主任,中国政法大学公共决策研究中心副主任、民盟北京市委社会法制委员会副主任、中国法学会案例法学研究会秘书长、中国法学会律师法学研究会常务理事、哈尔滨仲裁委员会仲裁员、中国民族证券有限责任公司独立董事、中国圣牧奶业有限公司独立董事(港交所上市)、中国建材股份有限公司独立监事(港交所上市)。 监事简介 陈鸣先生,监事简介 陈鸣先生,本科。曾任北京无线电厂牡丹电子工程公司经理,北京无线电厂厂长,北京
179、益泰电子集团有限责任公司总经理、董事长,公司第七届监事会主席(召集人)。 现任公司第八届监事会主席(召集人),北京电子城投资开发股份有限公司监事会主席,北京兆维电子(集团)有限责任公司监事会主席,北方华创科技集团股份有限公司监事会主席。 徐涛先生,徐涛先生,硕士研究生,高级会计师。曾任北京电视配件三厂财务部部长,北京吉乐电子集团总会计师、财务总监,公司第七届监事会监事。 现任公司第八届监事会监事,北京电子控股有限责任公司财务部/结算中心总监。 穆成源先生,穆成源先生,硕士,经济师。曾任公司国贸分公司综合部经理,北京东方灯饰工程有限公司副总经理,北京电子管厂调整发展处处长、副厂长,公司第三届监事
180、会监事,公司第四届监事会监事、监事会秘书,公司第五届监事会监事、监事会秘书,公司第六届监事会监事、监事会秘书,公司第七届监事会监事、监事会秘书。 现任公司第八届监事会监事、监事会秘书,北京电子控股有限责任公司投资证券部总监,北京京东方投资发展有限公司董事兼副总裁,中关村京企云梯科技创新联盟秘书长。 赵伟先生,赵伟先生,本科,2001年加入中国共产党。历任合肥市建设投资公司财务部经理,合肥市建设投资控股(集团)有限公司财务部副部长、部长、融资部部长,公司第七届监事会监事。 现任公司第八届监事会监事,合肥市建设投资控股(集团)有限公司党委委员、董事、副总经理。 史红女士,史红女士,经济学硕士,高级
181、经济师。曾任公司第七届监事会监事。 现任公司第八届监事会监事, 就职于北京亦庄投资控股有限公司投融资部, 兼任国新基金管理有限公司投资决策委员会委员、 北京金源经开污水处理有限公司董事、北京博大新元房地产开发有限公司监事。 庄皓羽先生,庄皓羽先生,硕士研究生。曾任北京工业发展投资管理有限公司项目助理、投资经理、高级投资经理,公司第七届监事会监事。 现任公司第八届监事会监事,盛世景资产管理集团股份有限公司高级投资经理。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 62 苗传斌先生,苗传斌先生,硕士学位。曾任北京无线电厂普泰技术公司市场部经理,北京无线电厂党委工作部部长、副书记,北京益泰
182、电子集团有限责任公司常务副总经理,北京电子控股有限责任公司党委工作部部长、上海品茶部部长,公司第七届监事会职工监事。 现任公司第八届监事会职工监事、党委副书记、纪委书记、工会主席、首席文化官,北京市电子工业工会委员、北京电子控股有限责任公司纪委委员。 徐阳平先生,徐阳平先生,民商法法学硕士。曾任公司法务部副部长、部长,公司第七届监事会职工监事。 现任公司第八届监事会职工监事,公司律师,公司法务组织集团法务本部本部长、资深总监,高创(苏州)电子有限公司董事会董事、北京京东方真空电器有限责任公司监事、北京京东方技术开发有限公司监事。 贺道品先生,贺道品先生,硕士学位,曾任北京东方贵族纸业有限责任公
183、司生产主管、采购主管、财务经理、常务副总经理,集团公司园区事业部工业气体承销公司副总经理、总经理,园区事业部管理者代表、人事行政部部长、物业部部长兼工会负责人,集团公司党群工作部、上海品茶中心副部长、部长。 现任公司第八届监事会职工监事,北京京东方显示技术有限公司工会主席、纪委书记、党群工作部、上海品茶中心副总监。 高级管理人员简介 董友梅女士,高级管理人员简介 董友梅女士,曾任曙光电子集团公司新产品技术开发处副处长,清华大学液晶技术工程研究中心副主任,公司首席技术官、执行副总裁。 现任公司执行副总裁,同时担任国家信息化专家咨询委员会委员,工业和信息化部电子科技委委员。 姚项军先生,姚项军先生
184、,管理学硕士,中国注册会计师。曾任公司融资总监、经营企划中心长、首席战略官,智慧系统事业群首席执行官,合肥京东方光电科技有限公司财务总监等职务。 现任公司高级副总裁、联席首席运营官兼智慧系统事业群首席执行官,京东方光科技有限公司、北京京东方视讯科技有限公司、北京京东方多媒体科技有限公司、京东方智能科技有限公司、北京京东方智慧商务有限公司、合肥京东方视讯科技有限公司、重庆京东方智慧电子系统有限公司、精电国际有限公司董事长,法国SES-imagotag公司董事。 岳占秋先生,岳占秋先生,中欧商学院EMBA,高级会计师。曾任公司动力事业部财务科科长、总会计师,北京华民智能卡系统有限公司财务经理,北京
185、七星华电科技集团有限公司财务总监,北京七星华创电子股份有限公司财务总监、董事会秘书,北京京东方光电科技有限公司财务总监、副总经理、总经理。 现任公司高级副总裁,首席信息官。 冯莉琼女士,冯莉琼女士,大学本科,公司律师。曾任公司法务部部长,公司第五届董事会秘书,第六届董事会秘书。 现任公司高级副总裁、首席律师。北京京东方置业有限公司董事、北京英赫世纪置业有限公司董事。 仲慧峰先生,仲慧峰先生,研究生学历,获得深圳证券交易所董事会秘书资格。曾任公司第二届董事会证券事务代表、证券部经理,第三届、第四届、第五届董事会董事会秘书,公司第六届、第七届监事会职工监事,公司党委副书记、纪委书记、工会负责人,北
186、京东方冠捷电子股份有限公司监事,曾任中国国防邮电工会第三届全国委员会委员。 现任公司高级副总裁、首席人事官。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 63 谢中东先生,谢中东先生,硕士研究生,国际注册内部审计师(CIA)。曾任水利部淮委沂沭泗水利管理局计划基建科副科长,公司审计监察部部长、副审计长,北京京东方光电科技有限公司审计监察部副部长、部长。 现任公司高级副总裁、首席风险控制官兼审计长,北京市内部审计协会副会长,北京京东方显示技术有限公司监事,明德投资有限公司、合肥京东方光电科技有限公司监事,成都京东方光电科技有限公司监事,鄂尔多斯市源盛光电有限责任公司监事,合肥鑫晟光电科
187、技有限公司监事,重庆京东方光电科技有限公司监事,重庆京东方显示技术有限公司监事,北京京东方传感技术有限公司监事,北京京东方视讯科技有限公司监事,高创(苏州)电子有限公司监事,合肥京东方显示光源有限公司监事。 张兆洪先生,张兆洪先生,无机非金属材料专业学士,工程师。1992年加入公司,曾任北京旭硝子玻璃有限公司中方总经理,成都京东方光电科技有限公司总经理,京东方(河北)移动显示技术有限公司董事长,北京京东方显示技术有限公司总经理,京东方显示器件事业群首席运营官。 现任公司高级副总裁、显示和传感器件事业群首席执行官,北京京东方光电科技有限公司董事长,成都京东方光电科技有限公司董事长,合肥京东方光电
188、科技有限公司董事长,北京京东方显示技术有限公司董事长,鄂尔多斯市源盛光电有限责任公司董事长,福州京东方光电科技有限公司董事长。北京京东方传感技术有限公司副董事长,武汉京东方光电科技有限公司董事。 冯强先生,冯强先生,工商管理硕士、工程硕士。1998年加入公司,曾任公司科技园事业总部副总经理、北京京东方置业有限公司执行董事兼常务副总经理、北京英赫世纪置业有限公司执行董事兼常务副总经理。 现任公司高级副总裁、健康服务事业群首席执行官,北京京东方置业有限公司董事长,北京英赫世纪置业有限公司董事长,北京松下彩色显象管有限公司总经理。 杨安乐先生,杨安乐先生,研究生。曾任北京电子管厂计财处副处长,北京京
189、东方投资发展有限公司计财部经理,北京东电实业开发公司财务总监,本公司第二届、第三届、第四届监事会监事,第五届、第六届监事会职工监事。 现任公司高级副总裁、首席投资官,北京北旭电子材料有限公司董事长,北京日伸电子精密部件有限公司董事长,北京日端电子有限公司董事长,北京京东方光电科技有限公司董事,成都京东方光电科技有限公司董事,合肥京东方光电科技有限公司董事,北京京东方显示技术有限公司董事,鄂尔多斯市源盛光电有限责任公司董事,合肥京东方显示技术有限公司董事,福州京东方光电科技有限公司董事,京东方光电科技有限公司董事,明德投资有限公司董事,合肥京东方医院有限公司董事,北京英飞海林创业投资管理有限公司
190、董事,北京京东方真空电器有限责任公司董事。 同关山先生,同关山先生, 美国芝加哥大学计算机科学博士(Ph.D.), 美国麻省理工学院工商管理硕士(MBA)。 曾任职于IBM全球总部,长期负责管理IBM全球投资并购、资产剥离及战略联盟和伙伴关系的建立。在IBM全球研发部门担任过多个研发团队的带头人。 现任公司高级副总裁、首席技术官。 同关山博士为国家千人计划特聘专家。 刘洪峰先生,刘洪峰先生,硕士。曾任公司计划财务部副部长、董事会秘书室副主任、主任、证券事务代表,第七届董事会秘书。 现任公司副总裁、董事会秘书,北京日伸电子精密部件有限公司董事。 荆林峰先生,荆林峰先生,大学本科,曾任北京京东方光
191、电科技有限公司销售科长、销售部长、DBG笔记本事业部总经理。 现任公司高级副总裁、首席战略官。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 64 在股东单位任职情况 适用 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领取报酬津贴 谢小明 北京电子控股有限责任公司 副总裁 2011 年 06 月 22 日 无 是 王京 北京国有资本经营管理中心 副总经理 2014 年 01 月 26 日 无 是 张劲松 北京电子控股有限责任公司 副总裁 2011 年 08 月 29 日 无 是 张劲松 北京京东方投资发展有限公司 副董事长 201
192、5 年 12 月 23 日 无 否 宋杰 北京亦庄投资控股有限公司 投融资部经理 2008 年 05 月 26 日 无 是 穆成源 北京电子控股有限责任公司 投资证券部总监 2011 年 06 月 01 日 无 是 穆成源 北京京东方投资发展有限公司 董事、副总裁 2012 年 12 月 14 日 无 否 徐涛 北京电子控股有限责任公司 财务部总监 2012 年 10 月 26 日 无 是 史红 北京亦庄投资控股有限公司 投融资部主管 2012 年 09 月 18 日 无 是 在股东单位任职情况的说明 部分股东单位任职文件中没有终止日期。 在其他单位任职情况 适用 不适用 任职人员姓名 其他单
193、位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领取报酬津贴 吕廷杰 北京邮电大学 博士生导师 - - 是 王化成 中国人民大学 博士生导师 - - 是 胡晓林 清华大学 副教授 - - 是 李轩 中央财经大学 研究生导师 - - 是 赵伟 合肥市建设投资控股(集团)有限公司 副总经理 - - 是 在其他单位任职情况的说明 由于上述人员任职单位的性质特殊,任职起始日期、任职终止日期尚无法确定。 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 适用 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高
194、级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 (1)董事、监事和高级管理人员报酬的确定依据及决策程序 公司2005年度股东大会(2006年5月29日)审议通过关于确定董事、监事津贴标准及高级管理人员薪酬原则的议案,确定了董事、监事和高级管理人员的津贴;公司于2013年7月10日召开的2013年第二次临时股东大会审议通过了关于调整董事、监事津贴的议案。 (2)报告期末,在公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员获得的报酬总额为4142.92万元(税前),2017年独立董事的津贴标准为每年15万元人民币(税前)。详情见下表。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 65 公司报告期
195、内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位:万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税前报酬总额 是否在公司关联方获取报酬 王东升 董事长 男 60 现任 231.11 否 谢小明 副董事长 男 58 现任 0 陈炎顺 副董事长、 执行委员会主席(首席执行官) 男 51 现任 438.64 否 王京 董事 女 46 现任 0 张劲松 董事 男 45 现任 0 刘晓东 董事、执行委员会副主席、总裁兼首席运营官 男 53 现任 356.39 否 宋杰 董事 男 50 现任 4 孙芸 董事、 执行副总裁、 首席财务官 女 47 现任 262.65 否 吕廷杰 独立董事 男 62 现任 15
196、 王化成 独立董事 男 54 现任 15 胡晓林 独立董事 男 39 现任 15 李轩 独立董事 男 49 现任 15 陈鸣 监事会主席(召集人) 男 60 现任 0 徐涛 监事 男 53 现任 0 穆成源 监事、监事会秘书 男 50 现任 0 赵伟 监事 男 49 现任 2 史红 监事 女 35 现任 8 庄皓羽 监事 男 33 现任 8 苗传斌 职工监事 男 44 现任 96.09 否 徐阳平 职工监事 男 43 现任 91.15 否 贺道品 职工监事 男 48 现任 63.58 否 董友梅 执行副总裁 女 54 现任 223.02 否 姚项军 高级副总裁、 联席首席运营官兼智慧系统事业群
197、首席执行官 男 40 现任 223.76 否 岳占秋 高级副总裁,首席信息官 男 50 现任 188.44 否 冯莉琼 高级副总裁、首席律师 女 45 现任 196.06 否 仲慧峰 高级副总裁、首席人事官 男 47 现任 193.72 否 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 66 谢中东 高级副总裁、 首席风险控制官兼审计长 男 47 现任 197.71 否 张兆洪 高级副总裁、 显示和传感器件事业群首席执行官 男 47 现任 290.48 否 冯强 高级副总裁、 健康服务事业群首席执行官 男 41 现任 201.86 否 杨安乐 高级副总裁、首席投资官 男 47 现任 1
198、88.12 否 同关山 高级副总裁、首席技术官 男 49 现任 300.42 否 刘洪峰 副总裁、董事会秘书 男 39 现任 149.03 否 荆林峰 副总裁、首席战略 男 39 现任 168.69 否 合计 - - - - 4,142.92 - 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用 五、公司员工情况五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量(人) 2,078 主要子公司在职员工的数量(人) 58,455 在职员工的数量合计(人) 62,516 当期领取薪酬员工总人数(人) 62,516 母公司及主要子公司
199、需承担费用的离退休职工人数(人) 21 专业构成 专业构成类别 专业构成人数(人) 生产人员 38,208 销售人员 1,859 技术人员 19,088 财务人员 671 行政人员 644 管理人员 1,642 其他 404 合计 62,516 教育程度 教育程度类别 数量(人) 博士及博士后 313 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 67 硕士 7,324 本科 14,609 大专 16,584 中专 10,554 其他 13,132 合计 62,516 2、薪酬政策、薪酬政策 公司建立了与员工的岗位、绩效和能力挂钩的薪酬体系,注重薪酬的外部竞争性和内部公平性,既强化集团
200、管控,同时又考虑各事业群、各子公司之间的差异化。 3、培训计划、培训计划 为了挖掘和传承具有京东方基因的智慧资产,形成京东方特色的人才队伍培养模式,2015年7月,京东方大学正式成立。京东方大学以“学术驱动、专业引领”为宗旨,以“成为具有国际竞争力的、受人尊敬的产业大学”为愿景,以承接战略和服务业务为主线, 带动公司人才培养发展体系进一步完善升级, 形成包含领军人、 管理者、 专业人和产业人四大类别的培训产品线,为不同阶段人才成长提供针对性解决方案。2017年,京东方大学组织并实施的培训覆盖管理、专业及通用职业能力等各个方面,参训人次、培训学时、培训满意度等数据保持稳步增长。 4、劳务外包情况
201、、劳务外包情况 适用 不适用 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 68 第九节第九节 公司治理公司治理 一、公司治理的基本状况一、公司治理的基本状况 1、报告期内公司规范运作及法人治理结构完善情况 公司严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则等法律法规及深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引的要求,不断完善公司法人治理结构,健全内部控制制度,提升公司治理水平。 报告期内,公司董事会、监事会以及高级管理人员严格遵照相关法律规定和公司规章制度认真履行职责,保证公司治理结构的规范性和有效性;公司对公司章程等制度进行了修订,进一步提升了公司治理的规范化水平;公司持续在多方面推进公司治
202、理工作,积极安排公司董事、监事参加北京证监局组织的专题培训,保持对关联方资金往来、对外担保和董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理的定期自查, 通过维护完善深圳证券交易所投资者互动平台加强与投资者的良好沟通。 报告期内,公司治理完善,运作规范,与上市公司规范治理各项要求无差异,不存在同业竞争等问题。公司将继续秉持“诚信、规范、透明、负责”的理念,规范自身,持续提高治理水平。 公司治理的主要方面如下: (1)关于股东与股东大会 根据 公司章程 的规定, 股东按其所持有的股份享有其权利和承担相应的义务。 公司股东大会的召集、 召开合法合规。公司高度重视保护中小投资者的权利, 在保证股东
203、大会合法有效的前提下, 积极为中小股东参加股东大会提供包括网络投票在内的便利条件。 (2)关于控股股东与上市公司的关系 公司与控股股东、实际控制人完全做到了人员、资产、财务分开,机构、业务独立。公司控股股东和实际控制人能严格规范自己的行为,没有违反相关法律法规及公司章程的规定直接或间接干预公司的决策和生产经营活动,没有发生占用公司重大资金的行为,也没有要求公司为其或他人提供担保。 (3)关于董事及董事会 报告期内,公司董事会的构成符合法律法规及公司实际的要求,董事会成员具备履行职责所必需的知识、技能和素质,公司董事均能认真、忠实、勤勉地履行公司章程规定的职权,了解并持续关注公司生产经营情况、财
204、务状况、重大事件的影响及风险,主动调查、获取决策所需的资料,确保董事会高效运作和科学决策。董事会的召集、召开严格按照公司章程和董事会议事规则的相关规定进行。公司董事会下设三个专门委员会,即董事会战略委员会、董事会提名薪酬考核委员会、董事会风控和审计委员会。上述三个专门委员会在报告期内积极履行职责,充分发挥了董事会专门委员会的职能。 (4)关于监事及监事会 报告期内, 公司监事通过出席股东大会、 列席董事会会议、 定期检查公司依法运作及财务情况、 出具监事会意见等方式,对公司财务、 公司董事和高级管理人员履行职责情况及与关联方之间的资金往来情况进行监督, 维护公司及股东的合法权益。监事会的召集、
205、召开严格按照公司章程和监事会议事规则的规定执行,保证监事会有权有效行使职责。 (5)关于信息披露与透明度 公司按照公司法、股票上市规则、深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引、公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号年度报告的内容与格式 、 主板监管业务备忘录第1号定期报告披露相关事宜 、 公司章程及公司信息披露管理办法等规定,及时、公平地披露信息,并保证所披露信息的真实、准确、完整。 公司十分注重与投资者的沟通, 专门设立了投资者关系团队, 通过接待投资者来访、 投资者互动平台、 网上业绩说明会、电话咨询以及积极参加券商组织的投资策略会等多种形式与投资者开展交流,目的在于促进公司与投资
206、者公开、透明、高效及一致的沟通,使其能够更了解公司的战略、运营及最新发展。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 69 2、报告期内修订的公司治理制度 报告期内,公司根据发展需要,对多项公司治理制度进行了修订,相关制度已披露于巨潮资讯网,具体修订情况请见下表: 披露日期 制度名称 新建/修订 2017年4月25日 公司章程 修订 2017年4月25日 董事会战略委员会组成及议事规则 修订 2017年4月25日 董事会战略咨询委员会组成及议事规则 新建 2017年4月25日 执行委员会组成及议事规则 修订 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重
207、大差异 是 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东及实际控制人的业务、人员、资产、机构、财务分开,具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务方面:公司在业务方面独立于控股股东及实际控制人,拥有自己独立的业务部门和管理体系,自主决策、自负盈亏,具有独立完整的业务及自主经营能力。 2、人员方面:公司具有独立的劳动、人事、薪资管理制度,拥有独立的经营管理团队,公司首席执行官、总裁、财务总监、董事会秘书
208、及其他高级管理人员均属专职,未有在控股股东及实际控制人兼职或领取报酬的情况。 3、资产方面:公司资产独立完整,权属清晰,独立拥有主营业务所需的生产系统、辅助生产系统和配套设施、土地使用权及知识产权等资产,不存在控股股东及实际控制人占用公司资产的行为。 4、机构方面:公司设立了完全独立于控股股东及实际控制人的组织机构,拥有独立的、健全的组织机构和法人治理结构,不存在与控股股东及实际控制人合署办公的情况,控股股东及职能部门与本公司及其职能部门不存在上下级关系。 5、财务方面:公司设立了独立的财务部门,财务人员均属专职,公司制定了规范、独立的财务会计制度,建立了独立的财务核算体系及财务管理档案,并配
209、备了相关管理人员,开设独立的银行账户,并独立纳税。 三、同业竞争情况三、同业竞争情况 适用 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年度股东大会 年度股东大会 35.65% 2017 年 06 月 09 日 2017 年 06 月 10 日 2016 年度股东大会决议公告(2017-031) 刊登于 中国证券报 、 上海证券报 、证券时报 、 大公报及巨潮资讯网。 京东方科技集团股份有限公司 2
210、017 年年度报告全文 70 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 适用 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参加董事会次数 现场出席董事会次数 以通讯方式参加董事会次数 委托出席董事会次数 缺席董事会次数 是否连续两次未亲自参加董事会会议 出席股东大会次数 吕廷杰 13 2 11 0 0 否 1 王化成 13 2 11 0 0 否 1 胡晓林 13 2 11 0
211、0 否 1 李轩 13 2 11 0 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 是 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 是 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司现任独立董事4人,分别为技术、财务、法律行业等方面的专家及学者。报告期内,公司独立董事根据公司法、 证券法、股票上市规则、关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见、公司章程和独立董事制度,关注公
212、司运作的规范性,独立履行职责,勤勉尽责,对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了很多宝贵的专业性建议,对报告期内公司发生的关联交易、 聘请审计机构、 对外担保及其他需要独立董事发表意见的事项出具了独立、 公正的独立意见,为完善公司监督机制,维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、董事会战略委员会的履职情况 报告期内,董事会战略委员会审慎地对公司的战略方针、重大项目和生产经营活动进行管控。在董事会休会期间,战略委员会规划公司经营策略、筹划重大投资项目、监控公司经营活动,在本年度为保证公司经
213、营管理工作的顺利推进发挥了重要作用。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 71 2、董事会风控和审计委员会的履职情况 董事会风控和审计委员会认真履行日常工作职责,并积极推进年度审计工作的开展。在董事会审议定期报告前,委员会均召开了专门会议听取汇报,讨论并发表意见,对公司内部控制和财务审计等工作提出了重要意见。 委员会年度财务报告审计工作情况: 1)在审计开始前,与毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“KPMG”)协商确定年报审计工作的时间安排; 2)在KPMG进场前审阅公司编制的财务会计报表,并出具书面意见; 3)在KPMG进场后,委员会召开会议与KPMG进行沟通
214、,审阅KPMG出具初步审计意见后的公司财务会计报表,并出具书面意见;在董事会审阅年报前,对年度财务会计报表、会计师事务所的聘任等事项进行审议,形成决议后同意提交董事会审议。 4)在整个审计过程中,委员会向KPMG出具了书面的审计督促函,要求KPMG严格按照审计工作时间安排,有序完成审计工作,确保按时提交年度审计报告; 委员会认为公司纳入合并范围的单位和报表内容完整,报表合并基础准确,会计政策稳健、一贯,会计政策运用恰当,会计估计合理,财务报告全面真实,符合企业会计准则及财政部发布的有关规定。 3、董事会提名、薪酬、考核委员会的履职情况 报告期内,董事会提名、薪酬、考核委员会根据相关规定,认真履
215、行董事会赋予的职责,严格执行董事、高级管理人员的选任及考评程序,对高级管理人员年度基本薪酬进行了审查。 七、监事会工作情况七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 是 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况八、高级管理人员的考评及激励情况 根据公司的业绩考核办法, 每年高级管理人员和公司签订年度经营目标责任书, 确定下年度工作目标、 关键业绩指标 (KPI)以及评价、 奖惩标准。 对工作目标完成情况采取季度分析、 半年述职、 年度考评。 考核评价的结果决定高级管理人员的报酬、职位的变化以及应接受的培训等。京东方科技集团股份有限公司
216、2017 年年度报告全文 72 九、内部控制情况九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 是 否 2、内控自我评价报告、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 04 月 24 日 内部控制评价报告全文披露索引 2018 年 04 月 24 日公司披露了京东方科技集团股份有限公司 2017 年度内部控制评价报告内部控制评价报告,详细内容参见巨潮资讯网。 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 91.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 95.00% 缺陷认定标准 类
217、别 财务报告 非财务报告 定性标准 财务报告的重大缺陷具体包括但不限于如下几种类型: (1)企业更正已经公布的财务报表; (2)发现当期财务报表存在重大错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报。 非财务报告的重大缺陷具体包括但不限于如下几种类型: (1)公司治理未形成良性运行机制和执行力,造成重大决策未能有效运行; (2)存在董事会、经理层凌驾于控制之上的风险而设计的控制; (3)发现董事、监事和高级管理人员舞弊; (4)审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。 定量标准 1)公司层面(集团合并报表层面)财务报告内部控制是指针对财务报告目标而设计和实施的内部控制。将财务报告内部控制的缺
218、陷划分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷,所采用的认定标准直接取决于由于该内部控制缺陷的存在可能导致的财务报告错报的重要程度。根据错误样本比例推算潜在错报金额,公司层面具体定量认定程序及定量标准如下: 1)非财务报告内部控制缺陷认定定量标准一 缺陷类缺陷类型型 直接财产损失金直接财产损失金额额 重大负面影响重大负面影响 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 73 (1)记录错报样本 (2)确定潜在错报率 (3)计算潜在错报金额(相应会计科目同向累计发生额 潜在错报率) (4)错报金额与缺陷等级一般情况下,公司层面财务报告内部控制缺陷认定定量标准参考如下:一般缺陷:0.1集团资产总额
219、错报金额0.5集团资产总额重要缺陷: 0.5集团资产总额错报金额1集团资产总额重大缺陷:错报金额1集团资产总额另外,须注意的是,资产、规模较小的公司,可在制定评价方案时另行确定定量标准,重要性水平不得高于上述标准。 2)流程层面评价工作组按照审计准则,在确定恰当的基准后,通常运用职业判断合理选择百分比, 据以确定重要性水平。 以下是一些参考数值的举例: (1)对以盈利为目的的企业,来自经常性业务的税前利润或税后净利润的5%,或总收入的 0.5%。在适当情况下,也可采用总资产或净资产的一定比例等; (2)对非盈利组织,费用总额或总收入的 0.5%; (3)对共同基金公司,净资产的 0.5%。错报
220、金额与缺陷等级:一般缺陷:25%重要性水平错报金额50%重要性水平重要缺陷:50%重要性水平错报金额75%重要性水平重大缺陷:错报金额75%重要性水平流程层面财务报告内部控制缺陷的定量认定标准须依据已确定的重要性水平。 一般缺陷 10 万元(含 10万元) 500 万元 或受到省级(含省级)以下政府部门处罚但未对公司定期报告披露造成负面影响 重要缺陷 500 万元 (含 500万元) 1000 万元 或受到国家政府部门处罚但未对股份公司定期报告披露造成负面影响 重大缺陷 1000 万元及以上 或已经对外正式披露并对公司定期报告披露造成负面影响 2)定量标准二当内部控制缺陷与可量化考核的 KPI
221、 目标相关,但无法或无法精确地使用上述方法认定内部控制缺陷类型,则认定的具体程序和标准如下: 缺陷类缺陷类型型 集团集团 KPI 目标完成度目标完成度 某组织某组织 KPI 目标完成度目标完成度 一般缺陷 10%KPI 目标完成度30% 30%KPI 目标完成度50% 重要缺陷 30%KPI 目标完成度50% 50%KPI 目标完成度80% 重大缺陷 KPI 目标完成度50% KPI 目标完成度80% 财务报告重大缺陷数量(个) 0 非财务报告重大缺陷数量(个) 0 财务报告重要缺陷数量(个) 0 非财务报告重要缺陷数量(个) 0 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 74 十
222、、内部控制审计报告十、内部控制审计报告 适用 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为,贵公司及重要子公司于 2017 年 12 月 31 日按照企业内部控制基本规范和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2018 年 04 月 24 日 内部控制审计报告全文披露索引 2018 年 04 月 24 日公司披露了内部控制审计报告,详细内容参见巨潮资讯网。 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 注:披露索引可以披露公告的编号、公告名称、公告披露的网站名称。 会计师事务所是否出具非标准意
223、见的内部控制审计报告 是 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 是 否 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 75 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 是 一、公司债券基本信息一、公司债券基本信息 债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 债券余额 (万元) 利率 还本付息方式 京东方科技集团股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期) 16BOE01 112358 2016 年 03 月21 日 2021 年
224、03 月21 日 1,000,000 3.15% 按年付息,到期一次还本。 公司债券上市或转让的交易场所 深圳证券交易所 投资者适当性安排 合格投资者 报告期内公司债券的付息兑付情况 2018 年 3 月 21 日公司完成 2016 年面向合格投资者公开发行公司债券 2017 年度利息兑付。 公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的,报告期内相关条款的执行情况(如适用) 。 本期债券存续期第 3 年末附发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权; 截止本年度报告批准报出日,该债券尚未需要执行。 二、债券受托管理人和资信评级机构信息二、债券受托管理人和资信评级机构信息 债券受托
225、管理人: 名称 中信建投证券股份有限公司 办公地址 上海市浦东南路 528 号上海证券大厦北塔2203 室 联系人 朱明强、韩勇、盛成 联系人电话 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构: 名称 联合信用评级有限公司 办公地址 北京市朝阳区建外大街 2 号 PICC 大厦 12 层 报告期内公司聘请的债券受托管理人、 资信评级机构发生变更的,变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等(如适用) 无 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 76 三、公司债券募集资金使用情况三、公司债券募集资金使用情况 公司债券募集资金使用情况及履行的程序 严格按照
226、募集说明书承诺的用途使用,并按照公司董事会、股东大会审议规则履行内部决策程序。 年末余额(万元) 2.66 募集资金专项账户运作情况 本公司与平安银行股份有限公司北京亚奥支行、中信银行股份有限公司北京和平里支行、招商银行股份有限公司北京分行签署了关于京东方科技集团股份有限公司 2016 年面向合格投资者公开发行公司债券账户及资金三方监管协议 ,设立了募集资金账户,确保募集资金专款专用。 募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致 是 四、公司债券信息评级情况四、公司债券信息评级情况 2016年6月24日,联合信用评级有限公司(以下简称“联合评级”)出具了京东方科技集团股份有
227、限公司公司债券2016年跟踪评级报告,发行人主体长期信用等级为AAA,评级展望稳定;同时维持债券信用等级为AAA。跟踪评级报告已于2016年6月25日在巨潮资讯网及联合评级网站()予以公告。 2017年6月23日,联合评级出具了京东方科技集团股份有限公司公司债券2017年跟踪评级报告。维持发行人主体长期信用等级为AAA,评级展望稳定;同时维持债券信用等级为AAA。跟踪评级报告已于2017年6月24日在巨潮资讯网及联合评级网站()予以公告。 联合评级将于2018年6月24日前出具京东方科技集团股份有限公司公司债券2018年跟踪评级报告。公司将在巨潮资讯网及时披露跟踪评级分析报告,请广大投资者关注
228、。 五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施 本期公司债券无担保。 发行人主营业务的盈利是本期债券偿债资金的主要来源。偿债计划如下:本期债券存续期间, 2017年至2021年间每年的3月21日为上一计息年度的付息日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个工作日);如投资者行使回售权,则其回售部分债券的付息日为2017年至2019年每年的3月21日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个工作日)。本期债券到期一次还本。本期债券的兑付日为2021年3月21日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个工作日);如投资者行使回售权
229、,则其回售部分债券的兑付日为2019年3月21日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第 1 个工作日)。 本期公司债券偿债保障措施包括:制定债券持有人会议规则和偿债保障措施;制定并严格执行资金管理计划;充分发挥债券受托管理人的作用;严格的信息披露;同时,在预计不能按期偿还债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时,公司将至少采取暂缓重大对外投资和收购兼并等资本性支出项目的实施等措施,保障债务偿付。 报告期内,公司债券的增信机制,偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。 六、报告期内债券持有人会议的召开情况六、报告期内债券持有人会议的召开情况 本期债券在披露报告期内未召开债券持有人会议。 京东方科
230、技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 77 七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况 中信建投证券股份有限公司作为本期债券受托管理人,严格依照公司债券发行与交易管理办法、公司债券受托管理人执业行为准则等相关法律法规,持续关注公司经营、财务及资信情况,积极履行受托管理人职责,维护了债券持有人的合法权益;在履行受托管理人相关职责时,不存在与公司利益冲突情形。 八、截至报告期末公司近八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标年的主要会计数据和财务指标 单位:万元 项目 2017 年 2016 年 同期变动率 息税折旧摊销前利润 2,416,
231、492.00 1,490,865.00 62.09% 流动比率 2.01 2.20 -8.64% 资产负债率 59.28% 55.14% 4.14% 速动比率 1.83 2.01 -8.96% EBITDA 全部债务比 15.92% 13.18% 2.74% 利息保障倍数 3.89 1.93 101.55% 现金利息保障倍数 10.03 7.05 42.27% EBITDA 利息保障倍数 11.03 8.05 37.02% 贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00% 利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00% 上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因 适用
232、不适用 息税折旧摊销前利润较去年同期增加62.09%,主要为本年净利润增加所致。 九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 报告期内,公司无对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况。 十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况 公司经营规范,信誉良好,盈利能力和偿债能力强,与主要合作银行保持长期战略伙伴关系。截至2017年12月31日,公司主要合作银行的授信额度折合人民币共计为358亿元, 已使用授信额度折合人民币为71亿元, 尚有折合人民币287亿元额度
233、未使用。 银行贷款本息均按时偿还,报告期内公司无拖欠银行贷款的情况。 十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 截至本年度报告批准报出日, 公司严格执行本期债券募集说明书的各项约定和承诺, 未发生因执行公司债券募集说明书相关约定或承诺不力,从而对债券投资者造成负面影响的情况。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 78 十二、报告期内发生的重大事项十二、报告期内发生的重大事项 截至2017年12月31日,公司经审计的借款余额(合并口径)为1,011.20亿元,较2016年12月31日经审计的借款余额(合并口
234、径)684.43亿元增加326.77亿元,增加金额占2016年12月31日经审计净资产(合并口径)920.16亿元的35.51%。新增借款在年度股东大会批准授权额度内,主要为银行借款、委托贷款等,为公司项目运营所需,在正常经营活动范围内。 上述新增借款对公司偿债能力无重大影响。 公司已于2017年12月6日在巨潮资讯网披露关于当年累计新增借款的公告。 十三、公司债券是否存在保证人十三、公司债券是否存在保证人 是 否 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 79 第十一节第十一节 财务报告财务报告 一、审计报告一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2018
235、 年 04 月 20 日 审计机构名称 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) 审计报告文号 毕马威华振审字第1802368号 注册会计师姓名 张欢、苏星 审计报告 毕马威华振审字第 1802368 号 京东方科技集团股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了后附的京东方科技集团股份有限公司 (以下简称“京东方股份”) 财务报表,包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则 (以下
236、简称“企业会计准则”) 的规定编制,公允反映了京东方股份 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审计准则”) 的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于京东方股份,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 80 审计报告 (续) 毕马威华
237、振审字第 1802368 号 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景, 我们不对这些事项单独发表意见。 收入确认 请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计估计”23 所述的会计政策及“五、合并财务报表项目注释”40。 关键审计事项 在审计中如何应对该事项 京东方股份及其子公司(以下简称 “京东方集团“)的收入主要来源于在中国国内及海外市场销售显示器件相关产品。 京东方集团与客户 (主要为电子设备生产商) 签订的销售合同/订单存在各种贸易条款, 京东方集团根据贸易条款判断主要风险和报
238、酬转移的时点, 并相应确认收入。 视贸易条款不同,通常于发货并经签收时,或由承运单位接收时确认收入。 由于收入是京东方集团的关键绩效指标之一,涉及各种贸易条款,且收入存在可能被确认于不正确的期间的固有风险,我们将京东方集团收入确认识别为关键审计事项。 与评价收入确认相关的审计程序中包括以下程序: 评价与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性; 选取样本,检查关键的销售合同/订单以识别相关贸易条款, 评价京东方集团的收入确认的会计政策是否符合企业会计准则的要求; 在抽样的基础上,根据不同的贸易条款,将本年度记录的收入核对至相关的订单、 发货单、销售发票、报关单、到货签收单等支持性文件, 以
239、评价收入是否按照京东方集团的会计政策予以确认; 在抽样的基础上,根据不同的贸易条款,将临近资产负债表日前后记录的收入与相关的订单、发货单、销售发票、报关单、到货签收单等支持性文件相互核对, 以评价收入是否记录于恰当期间; 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 81 审计报告 (续) 毕马威华振审字第 1802368 号 三、关键审计事项 (续) 收入确认 请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计估计”23 所述的会计政策及“五、合并财务报表项目注释”40。 关键审计事项 在审计中如何应对该事项 根据客户的交易特点和性质,选取样本,就于资产负债表日的应收账款余额及本年度的销
240、售交易金额执行函证程序; 选取样本,将资产负债表日后的收入冲回(包括销售折让及销售退回等) 与相关支持性文件进行核对,以评价收入是否记录于恰当期间; 选取符合特定风险标准的收入会计分录,检查相关支持性文件。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 82 审计报告 (续) 毕马威华振审字第 1802368 号 三、关键审计事项 (续) 固定资产及在建工程的账面价值 请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计估计”14、15 所述的会计政策及“五、合并财务报表项目注释”11、12。 关键审计事项 在审计中如何应对该事项 京东方集团持续投入资金建设显示器件生产线,以扩大生产能力。2
241、017 年 12 月 31 日,固定资产及在建工程的账面价值合计达到人民币 1,393.87 亿元。 管理层对以下方面的判断,会对固定资产及在建工程的账面价值造成影响,包括: 确定哪些支出符合资本化的条件; 确定在建工程转入固定资产和开始计提折旧的时点; 估计相应固定资产的使用寿命及残值。 由于评价固定资产及在建工程的账面价值涉及管理层的重大判断,且其对合并财务报表具有重要性,我们将京东方集团固定资产及在建工程的账面价值识别为关键审计事项。 与评价固定资产及在建工程的账面价值相关的审计程序中包括以下程序: 评价与固定资产及在建工程的完整性、 存在和准确性相关的关键内部控制 (包括估计使用寿命及
242、残值等) 的设计和运行有效性; 选取样本, 实地查看在建工程及固定资产的实物状态; 在抽样的基础上, 将资本支出与相关支持性文件 (包括采购协议/订单、验收单、工程施工合同、工程进度报告等) 进行核对; 评价本年度资本化的试车支出等是否符合资本化的相关条件;选取样本,将试车支出与相关支持性文件进行核对; 在抽样的基础上, 通过检查试车情况及工程转固文件, 评价在建工程转入固定资产的时点; 基于我们对行业实务做法及资产实际运行状况的了解, 评价管理层对固定资产的使用寿命及残值的估计。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 83 审计报告 (续) 毕马威华振审字第 1802368
243、号 四、其他信息 京东方股份管理层对其他信息负责。其他信息包括京东方股份 2017 年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息, 我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反
244、映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,管理层负责评估京东方股份的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项 (如适用),并运用持续经营假设,除非京东方股份计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督京东方股份的财务报告过程。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 84 审计报告 (续) 毕马威华振审字第 1802368 号 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保
245、证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致, 如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2) 了解与审计
246、相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。 (3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对京东方股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致京东方股份不能持续经营。 (5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容 (包括披露),并评价财务报表是否
247、公允反映相关交易和事项。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 85 审计报告 (续) 毕马威华振审字第 1802368 号 六、注册会计师对财务报表审计的责任 (续) (6) 就京东方集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明, 并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关
248、的防范措施 (如适用)。 从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国注册会计师 张欢 (项目合伙人) 中国 北京 苏星 2018 年 4 月 20 日 二、财务报表二、财务报表 1、会计报表 (见附件) 2、会计报表附注(见附件) 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 86 第十二节第十二
249、节 备查文件目录备查文件目录 (一)载有公司负责人、执行委员会主席(首席执行官)、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。 (二) 报告期内在巨潮资讯网 (http:/) 公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上述备查文件备置地点为公司董事会秘书室。 董事长(签字): 王东升 董事会批准报送日期:2018年4月20日京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 i 京东方科技集团股份有限公司 自 2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日止年度财务报表 2 审计报告 毕马威华振审字第 1802368 号 京东方科技集团股份
250、有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了后附的京东方科技集团股份有限公司 (以下简称“京东方股份”) 财务报表,包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则 (以下简称“企业会计准则”) 的规定编制,公允反映了京东方股份 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则
251、 (以下简称“审计准则”) 的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于京东方股份,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 3 审计报告 (续) 毕马威华振审字第 1802368 号 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。 收入确认 请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计估计”23
252、所述的会计政策及“五、合并财务报表项目注释”40。 关键审计事项 在审计中如何应对该事项 京东方股份及其子公司(以下简称 “京东方集团“)的收入主要来源于在中国国内及海外市场销售显示器件相关产品。 京东方集团与客户 (主要为电子设备生产商) 签订的销售合同/订单存在各种贸易条款, 京东方集团根据贸易条款判断主要风险和报酬转移的时点, 并相应确认收入。 视贸易条款不同,通常于发货并经签收时,或由承运单位接收时确认收入。 由于收入是京东方集团的关键绩效指标之一,涉及各种贸易条款,且收入存在可能被确认于不正确的期间的固有风险,我们将京东方集团收入确认识别为关键审计事项。 与评价收入确认相关的审计程序
253、中包括以下程序: 评价与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性; 选取样本,检查关键的销售合同/订单以识别相关贸易条款, 评价京东方集团的收入确认的会计政策是否符合企业会计准则的要求; 在抽样的基础上,根据不同的贸易条款,将本年度记录的收入核对至相关的订单、 发货单、销售发票、报关单、到货签收单等支持性文件, 以评价收入是否按照京东方集团的会计政策予以确认; 在抽样的基础上,根据不同的贸易条款,将临近资产负债表日前后记录的收入与相关的订单、发货单、销售发票、报关单、到货签收单等支持性文件相互核对, 以评价收入是否记录于恰当期间; 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 4
254、审计报告 (续) 毕马威华振审字第 1802368 号 三、关键审计事项 (续) 收入确认 请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计估计”23 所述的会计政策及“五、合并财务报表项目注释”40。 关键审计事项 在审计中如何应对该事项 根据客户的交易特点和性质,选取样本,就于资产负债表日的应收账款余额及本年度的销售交易金额执行函证程序; 选取样本,将资产负债表日后的收入冲回(包括销售折让及销售退回等) 与相关支持性文件进行核对,以评价收入是否记录于恰当期间; 选取符合特定风险标准的收入会计分录,检查相关支持性文件。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 审计报告 (续)
255、 毕马威华振审字第 1802368 号 三、关键审计事项 (续) 固定资产及在建工程的账面价值 请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计估计”14、15 所述的会计政策及“五、合并财务报表项目注释”11、12。 关键审计事项 在审计中如何应对该事项 京东方集团持续投入资金建设显示器件生产线,以扩大生产能力。2017 年 12 月 31 日,固定资产及在建工程的账面价值合计达到人民币 1,393.87 亿元。 管理层对以下方面的判断,会对固定资产及在建工程的账面价值造成影响,包括: 确定哪些支出符合资本化的条件; 确定在建工程转入固定资产和开始计提折旧的时点; 估计相应固定资产的使用寿命及
256、残值。 由于评价固定资产及在建工程的账面价值涉及管理层的重大判断,且其对合并财务报表具有重要性,我们将京东方集团固定资产及在建工程的账面价值识别为关键审计事项。 与评价固定资产及在建工程的账面价值相关的审计程序中包括以下程序: 评价与固定资产及在建工程的完整性、 存在和准确性相关的关键内部控制 (包括估计使用寿命及残值等) 的设计和运行有效性; 选取样本, 实地查看在建工程及固定资产的实物状态; 在抽样的基础上, 将资本支出与相关支持性文件 (包括采购协议/订单、验收单、工程施工合同、工程进度报告等) 进行核对; 评价本年度资本化的试车支出等是否符合资本化的相关条件;选取样本,将试车支出与相关
257、支持性文件进行核对; 在抽样的基础上, 通过检查试车情况及工程转固文件, 评价在建工程转入固定资产的时点; 基于我们对行业实务做法及资产实际运行状况的了解, 评价管理层对固定资产的使用寿命及残值的估计。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 审计报告 (续) 毕马威华振审字第 1802368 号 四、其他信息 京东方股份管理层对其他信息负责。其他信息包括京东方股份 2017 年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在
258、此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,管理层负责评估京东方股份的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项 (如适用),并运用持续经营假设,除非京东方股份计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督京东方股份
259、的财务报告过程。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 审计报告 (续) 毕马威华振审字第 1802368 号 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (1
260、) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险, 设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。 (3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对京东方股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出
261、结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致京东方股份不能持续经营。 (5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容 (包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 8 审计报告 (续) 毕马威华振审字第 1802368 号 六、注册会计师对财务报表审计的责任 (续) (6) 就京东方集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。 我们负
262、责指导、 监督和执行集团审计, 并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施 (如适用)。 从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不
263、应在审计报告中沟通该事项。 毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国注册会计师 张欢 (项目合伙人) 中国 北京 苏星 2018 年 4 月 20 日京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 京东方科技集团股份有限公司 合并资产负债表 2017 年 12 月 31 日 (金额单位:人民币元) 附注 2017 年 2016 年 资产 流动资产 货币资金 五、1 57,128,659,576 58,152,817,223 应收票据 五、2 833,268,127 1,369,836,650 应收账款 五、3 15,513,763,252 16,191,791,617 预付款项
264、 五、4 587,126,751 708,511,473 应收利息 89,628,559 125,141,573 其他应收款 五、5 728,395,573 903,069,416 存货 五、6 8,957,719,381 7,833,138,532 一年内到期的非流动资产 17,303,152 66,321,715 其他流动资产 五、7 15,924,433,978 5,691,200,226 流动资产合计 99,780,298,349 91,041,828,425 - - 非流动资产 可供出售金融资产 五、8 859,899,356 622,502,556 长期股权投资 五、9 6,928
265、,854,415 1,356,111,395 投资性房地产 五、10 1,296,662,205 1,192,932,896 固定资产 五、11 88,625,296,761 69,947,586,967 在建工程 五、12 50,761,250,426 33,008,248,720 无形资产 五、13 2,982,664,308 3,136,873,387 商誉 五、14 197,963,688 197,963,688 长期待摊费用 五、15 379,829,430 344,891,227 递延所得税资产 五、16 106,255,657 146,538,565 京东方科技集团股份有限公司
266、2017 年年度报告全文 2 其他非流动资产 五、17 4,189,767,254 4,139,533,216 非流动资产合计 156,328,443,500 114,093,182,617 - - 资产总计 256,108,741,849 205,135,011,042 刊载于第 29 页至第 200 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 3 京东方科技集团股份有限公司 合并资产负债表 (续) 2017 年 12 月 31 日 (金额单位:人民币元) 附注 2017 年 2016 年 负债和股东权益 流动负债 短期借款 五、18 3,
267、249,736,430 4,916,965,507 应付票据 五、19 543,798,835 640,262,461 应付账款 五、20 16,205,788,698 13,835,615,665 预收款项 五、21 781,324,522 548,942,714 应付职工薪酬 五、22 2,217,066,944 1,542,852,266 应交税费 五、23 775,621,146 656,351,894 应付利息 847,955,186 676,358,748 应付股利 五、24 9,651,170 9,651,170 其他应付款 五、25 15,264,806,774 14,395,
268、525,248 一年内到期的非流动负债 五、26 9,109,708,511 3,684,236,935 其他流动负债 五、27 730,709,590 532,983,474 流动负债合计 49,736,167,806 41,439,746,082 - - 非流动负债 长期借款 五、28 78,973,633,010 49,885,166,211 应付债券 五、29 9,966,467,496 9,956,719,508 长期应付款 五、30 1,176,250,982 1,261,446,565 预计负债 五、31 16,457,010 16,457,010 递延收益 五、32 2,261
269、,955,307 2,494,122,929 递延所得税负债 五、16 563,302,910 448,625,054 其他非流动负债 五、33 9,130,244,495 7,616,672,523 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 4 非流动负债合计 102,088,311,210 71,679,209,800 - - 负债合计 151,824,479,016 113,118,955,882 - - 刊载于第 29 页至第 200 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 京东方科技集团股份有限公司 合并资产负债
270、表 (续) 2017 年 12 月 31 日 (金额单位:人民币元) 附注 2017 年 2016 年 负债和股东权益 (续) 股东权益 股本 五、34 34,798,398,763 35,153,067,743 资本公积 五、35 38,585,515,122 39,031,357,529 减:库存股 五、36 - 314,350,824 其他综合收益 五、37 150,602,933 75,718,703 盈余公积 五、38 889,640,475 743,139,855 未分配利润 五、39 10,385,659,084 4,011,055,487 归属于母公司股东权益合计 84,809
271、,816,377 78,699,988,493 - - 少数股东权益 19,474,446,456 13,316,066,667 股东权益合计 104,284,262,833 92,016,055,160 - - 负债和股东权益总计 256,108,741,849 205,135,011,042 此财务报表已于 2018 年 4 月 20 日获董事会批准。 刊载于第 26 页至第 197 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 京东方科技集团股份有限公司 母公司资产负债表 2017 年 12 月 31 日 (金额单位:人民币元) 附注
272、 2017 年 2016 年 资产 流动资产 货币资金 十五、1 2,990,801,501 7,649,349,412 应收票据 - 200,197,354 应收账款 十五、2 39,897,385 45,853,859 预付款项 10,315,083 7,462,061 应收利息 - 21,525,261 应收股利 十五、3 10,404,147 1,007,950,479 其他应收款 十五、4 1,824,727,573 1,629,176,234 存货 12,751,847 12,069,865 一年内到期的非流动资产 3,648,840,000 - 其他流动资产 十五、5 61,08
273、2,075 25,504,074 流动资产合计 8,598,819,611 10,599,088,599 - - 非流动资产 可供出售金融资产 十五、6 149,269,107 177,166,908 长期股权投资 十五、7 121,193,680,391 99,918,451,449 投资性房地产 292,544,063 164,540,581 固定资产 982,985,346 862,860,227 在建工程 274,400,649 468,494,838 无形资产 530,490,988 624,007,700 长期待摊费用 112,776,691 98,745,001 递延所得税资产
274、十五、8 150,206,185 47,679,645 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 其他非流动资产 480,909,226 4,010,146,153 非流动资产合计 124,167,262,646 106,372,092,502 - - 资产总计 132,766,082,257 116,971,181,101 刊载于第 26 页至第 197 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 8 京东方科技集团股份有限公司 母公司资产负债表 (续) 2017 年 12 月 31 日 (金额单位:人民币元) 附注 201
275、7 年 2016 年 负债和股东权益 流动负债 应付账款 50,152,503 34,015,337 预收款项 1,375,022,585 1,093,593,891 应付职工薪酬 十五、9 283,000,193 169,917,103 应交税费 119,584,927 80,897,741 应付利息 312,029,252 281,124,448 应付股利 6,451,170 6,451,170 其他应付款 十五、10 9,713,912,548 10,791,929,737 一年内到期的非流动负债 4,031,840,000 100,000,000 流动负债合计 15,891,993,1
276、78 12,557,929,427 - - 非流动负债 长期借款 十五、11 23,943,000,000 18,922,400,000 应付债券 五、29 9,966,467,496 9,956,719,508 递延收益 十五、12 130,652,127 148,987,694 其他非流动负债 7,600,000,000 - 非流动负债合计 41,640,119,623 29,028,107,202 - - 负债合计 57,532,112,801 41,586,036,629 - - 刊载于第 26 页至第 197 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 京东方科技集团股份有限公司 20
277、17 年年度报告全文 9 京东方科技集团股份有限公司 母公司资产负债表 (续) 2017 年 12 月 31 日 (金额单位:人民币元) 附注 2017 年 2016 年 负债和股东权益 (续) 股东权益 股本 五、34 34,798,398,763 35,153,067,743 资本公积 十五、13 37,588,541,593 38,157,600,408 减:库存股 五、36 - 314,350,824 其他综合收益 十五、14 192,097,489 152,323,461 盈余公积 五、38 889,640,475 743,139,855 未分配利润 十五、15 1,765,291,
278、136 1,493,363,829 股东权益合计 75,233,969,456 75,385,144,472 - - 负债和股东权益总计 132,766,082,257 116,971,181,101 此财务报表已于 2018 年 4 月 20 日获董事会批准。 刊载于第 26 页至第 197 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 10 京东方科技集团股份有限公司 合并利润表 2017 年度 (金额单位:人民币元) 附注 2017 年 2016 年 一、营业收入 五、40 93,800,479,215 68,895,658,963 二、
279、减: 营业成本 五、40 70,282,477,585 56,585,696,091 税金及附加 五、41 708,381,529 459,263,933 销售费用 五、42 2,591,925,798 1,984,361,921 管理费用 五、43 7,246,543,340 5,618,443,652 财务费用 五、44 1,948,024,860 2,299,116,897 资产减值损失 五、45 2,229,524,682 1,594,488,553 加:公允价值变动收益 五、46 32,048,211 - 投资收益 五、47 115,602,683 151,006,609 其中:对联
280、营企业和合营 企业的投资收益 / (损失) 169,034 (15,121,347) 资产处置损失 五、48 (69,145) (2,264,480) 其他收益 五、49 732,550,112 - 三、营业利润 9,673,733,282 503,030,045 加: 营业外收入 五、50 180,418,858 2,080,912,372 减: 营业外支出 五、50 113,080,601 71,543,342 四、利润总额 9,741,071,539 2,512,399,075 减: 所得税费用 五、51 1,880,659,980 467,228,316 京东方科技集团股份有限公司 2
281、017 年年度报告全文 11 五、净利润 7,860,411,559 2,045,170,759 - - 归属于母公司股东的净利润 7,567,682,493 1,882,571,674 少数股东损益 292,729,066 162,599,085 刊载于第 26 页至第 197 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 12 京东方科技集团股份有限公司 合并利润表 (续) 2017 年度 (金额单位:人民币元) 附注 2017 年 2016 年 六、其他综合收益的税后净额 五、37 44,387,083 32,059,196 归属母公司股
282、东的其他综合收益的税后净额 74,884,230 (14,434,306) 以后将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下在被投资单位以后将 重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 76,051,151 42,053,252 2. 可供出售金融资产公允价值变动 损益 12,910,506 (16,836,007) 3. 外币财务报表折算差额 (14,077,427) (39,651,551) 归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 (30,497,147) 46,493,502 - - 七、综合收益总额 7,904,798,642 2,077,229,955 归属于母公司股东的综合收益总
283、额 7,642,566,723 1,868,137,368 归属于少数股东的综合收益总额 262,231,919 209,092,587 八、每股收益 (一) 基本每股收益 五、52 0.217 0.054 (二) 稀释每股收益 五、52 0.217 0.054 此财务报表已于 2018 年 4 月 20 日获董事会批准。 刊载于第 26 页至第 197 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 13 京东方科技集团股份有限公司 母公司利润表 2017 年度 (金额单位:人民币元) 附注 2017 年 2016 年 一、营业收入 十五、16
284、 2,815,561,521 1,890,892,555 二、减: 营业成本 29,212,906 73,853,601 税金及附加 十五、17 39,649,316 21,040,511 销售费用 2,224,628 2,769,587 管理费用 1,719,668,597 1,393,918,778 财务费用 十五、18 505,879,539 211,354,173 资产减值损失 - 500,604 加: 投资收益 十五、19 950,279,403 1,111,742,988 其中:对联营企业和合营 企业的投资收益 / (损失) 169,034 (14,730,259) 资产处置损失
285、(157,430) (20,682) 其他收益 十五、20 23,513,456 - 三、营业利润 1,492,561,964 1,299,177,607 加: 营业外收入 十五、21 3,552,572 260,227,913 减: 营业外支出 十五、21 18,008,134 1,634,108 四、利润总额 1,478,106,402 1,557,771,412 减: 所得税费用 十五、22 13,100,199 48,793,448 五、净利润 1,465,006,203 1,508,977,964 刊载于第 26 页至第 197 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 京东方科技集
286、团股份有限公司 2017 年年度报告全文 14 京东方科技集团股份有限公司 母公司利润表 (续) 2017 年度 (金额单位:人民币元) 附注 2017 年 2016 年 六、其他综合收益的税后净额 十五、14 39,774,028 42,536,665 以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将 重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 76,051,151 42,053,252 2.可供出售金融资产公允价值 变动损益 (36,277,123) 483,413 七、综合收益总额 1,504,780,231 1,551,514,629 此财务报表已于 2018 年 4 月
287、 20 日获董事会批准。 刊载于第 26 页至第 197 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 15 京东方科技集团股份有限公司 合并现金流量表 2017 年度 (金额单位:人民币元) 附注 2017 年 2016 年 一、 经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 102,954,356,249 68,853,018,038 收到的税费返还 8,111,061,033 3,917,650,651 收到其他与经营活动有关的现金 869,275,860 840,215,406 经营活动现金流入小计 111,934,693,1
288、42 73,610,884,095 - - 购买商品、接受劳务支付的现金 (73,250,817,397) (55,859,347,637) 支付给职工以及为职工支付的现金 (8,015,171,249) (6,063,846,083) 支付的各项税费 (2,480,139,386) (604,705,988) 支付其他与经营活动有关的现金 (1,921,579,095) (1,009,697,267) 经营活动现金流出小计 (85,667,707,127) (63,537,596,975) - - 经营活动产生的现金流量净额 五、53(1) 26,266,986,015 10,073,287
289、,120 - - 刊载于第 26 页至第 197 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 16 京东方科技集团股份有限公司 合并现金流量表 (续) 2017 年度 (金额单位:人民币元) 附注 2017 年 2016 年 二、 投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 29,310,620,000 31,157,802,962 取得投资收益收到的现金 114,521,291 149,197,609 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 6,906,760 214,137,335 取得子公司收到的现金 - 2,403,1
290、14,462 收到的与形成资产相关的政府补助 459,943,640 47,729,081 收到其他与投资活动有关的现金 3,455,877,227 714,771,214 投资活动现金流入小计 33,347,868,918 34,686,752,663 - - 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 (47,741,900,710) (30,702,614,717) 投资支付的现金 (44,667,993,985) (28,468,266,548) 处置子公司支付的现金净额 - (10,802,558) 投资活动现金流出小计 (92,409,894,695) (59,181,683
291、,823) - - 投资活动产生的现金流量净额 (59,062,025,777) (24,494,931,160) - - 三、 筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 9,851,250,000 4,500,000,000 其中:子公司吸收少数股东投资 收到的现金 9,851,250,000 4,500,000,000 取得借款收到的现金 53,106,623,454 38,124,199,131 收到其他与筹资活动有关的现金 3,185,620,220 1,492,848,996 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 17 筹资活动现金流入小计 66,143,493,
292、674 44,117,048,127 - - 刊载于第 26 页至第 197 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 18 京东方科技集团股份有限公司 合并现金流量表 (续) 2017 年度 (金额单位:人民币元) 附注 2017 年 2016 年 三、 筹资活动产生的现金流量 (续): 偿还债务支付的现金 (18,337,522,432) (15,306,109,721) 分配股利或偿付利息支付的现金 (3,860,122,769) (2,273,801,245) 其中:子公司支付少数股东的股利 (7,359,220) (8,732,5
293、30) 为取得借款质押的货币资金变动净额 (3,435,366,588) (17,853,536) 支付其他与筹资活动有关的现金 (7,585,109,696) (378,190,824) 筹资活动现金流出小计 (33,218,121,485) (17,975,955,326) - - 筹资活动产生的现金流量净额 32,925,372,189 26,141,092,801 - - 四、 汇率变动对现金及现金等价物的影响 (1,571,855,232) 1,452,623,410 - - 五、 现金及现金等价物 (减少) / 增加额 五、53(1) (1,441,522,805) 13,172,
294、072,171 加:年初现金及现金等价物余额 49,354,810,388 36,182,738,217 六、 年末现金及现金等价物余额 五、53(2) 47,913,287,583 49,354,810,388 此财务报表已于 2018 年 4 月 20 日获董事会批准。 刊载于第 26 页至第 197 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 19 京东方科技集团股份有限公司 母公司现金流量表 2017 年度 (金额单位:人民币元) 附注 2017 年 2016 年 一、 经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 2,64
295、6,300,929 2,674,977,287 收到其他与经营活动有关的现金 34,989,298 3,981,911,784 经营活动现金流入小计 2,681,290,227 6,656,889,071 - - 购买商品、接受劳务支付的现金 (538,392,970) (464,475,338) 支付给职工以及为职工支付的现金 (702,175,894) (514,664,760) 支付的各项税费 (127,394,546) (79,647,917) 支付其他与经营活动有关的现金 (5,016,674,918) (158,578,872) 经营活动现金流出小计 (6,384,638,328)
296、 (1,217,366,887) - - 经营活动产生的现金流量净额 十五、23(1) (3,703,348,101) 5,439,522,184 - - 二、 投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 - 8,236,000,000 取得投资收益收到的现金 1,949,256,701 128,126,936 处置固定资产收回的现金净额 773,888 775,023 收到其他与投资活动有关的现金 1,280,375,880 934,888,042 投资活动现金流入小计 3,230,406,469 9,299,790,001 - - 刊载于第 26 页至第 197 页的财务报表附注为本财务
297、报表的组成部分。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 20 京东方科技集团股份有限公司 母公司现金流量表 (续) 2017 年度 (金额单位:人民币元) 2017 年 2016 年 二、 投资活动产生的现金流量 (续): 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 (137,047,424) (848,208,277) 投资支付的现金 (21,200,608,757) (30,995,624,582) 支付其他与投资活动有关的现金 (800,000,000) (2,040,000,000) 投资活动现金流出小计 (22,137,656,181) (33,883,832,
298、859) - - 投资活动产生的现金流量净额 (18,907,249,712) (24,584,042,858) - - 三、 筹资活动产生的现金流量: 取得借款收到的现金 9,933,000,000 24,830,951,698 收到其他与筹资活动有关的现金 11,300,000,000 1,280,000,000 筹资活动现金流入小计 21,233,000,000 26,110,951,698 - - 偿还债务支付的现金 (980,560,000) (670,000,000) 分配股利、偿付利息支付的现金 (1,562,806,447) (511,706,064) 支付其他与筹资活动有关的
299、现金 (609,376,971) (1,584,350,197) 筹资活动现金流出小计 (3,152,743,418) (2,766,056,261) - - 筹资活动产生的现金流量净额 18,080,256,582 23,344,895,437 - - 刊载于第 26 页至第 197 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 21 京东方科技集团股份有限公司 母公司现金流量表 (续) 2017 年度 (金额单位:人民币元) 附注 2017 年 2016 年 四、 汇率变动对现金及现金等价物的 影响 (27,557,680) 26,110,
300、206 - - 五、 现金及现金等价物净 (减少) / 增加额 十五、23(1) (4,557,898,911) 4,226,484,969 加:年初现金及现金等价物余额 7,548,700,412 3,322,215,443 六、 年末现金及现金等价物余额 十五、23(2) 2,990,801,501 7,548,700,412 此财务报表已于 2018 年 4 月 20 日获董事会批准。 刊载于第 26 页至第 197 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 22 京东方科技集团股份有限公司 合并股东权益变动表 2017 年度 (金额
301、单位:人民币元) 归属于母公司股东权益 附注 股本 资本公积 减:库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计 少数股东权益 股东权益合计 一、 本年年初余额 35,153,067,743 39,031,357,529 314,350,824 75,718,703 743,139,855 4,011,055,487 78,699,988,493 13,316,066,667 92,016,055,160 二、 本年增减变动金额 (一) 综合收益总额 - - - 74,884,230 - 7,567,682,493 7,642,566,723 262,231,919 7,904,798,64
302、2 (二) 股东投入和减少资本 1. 对非全资子公司增资 导致的权益变动 - 123,216,408 - - - - 123,216,408 5,903,507,090 6,026,723,498 2. 回购库存股 - - 609,376,971 - - - (609,376,971) - (609,376,971) 3. 注销库存股 (354,668,980) (569,058,815) (923,727,795) - - - - - - (三) 利润分配 五、39 1. 提取盈余公积 - - - - 146,500,620 (146,500,620) - - - 2. 对股东的分配 - -
303、 - - - (1,046,578,276) (1,046,578,276) (7,359,220) (1,053,937,496) 三、 本年年末余额 34,798,398,763 38,585,515,122 - 150,602,933 889,640,475 10,385,659,084 84,809,816,377 19,474,446,456 104,284,262,833 此财务报表已于 2018 年 4 月 20 日获董事会批准。 刊载于第 26 页至第 197 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 23 京东方科技集团股
304、份有限公司 合并股东权益变动表(续) 2016 年度 (金额单位:人民币元) 附注 归属于母公司股东权益 股本 资本公积 减:库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计 少数股东权益 股东权益合计 一、 本年年初余额 35,153,067,743 39,018,900,467 - 90,153,009 592,242,059 2,630,912,286 77,485,275,564 865,554,255 78,350,829,819 二、 本年增减变动金额 (一) 综合收益总额 - - - (14,434,306) - 1,882,571,674 1,868,137,368 209,0
305、92,587 2,077,229,955 (二) 股东投入和减少资本 1. 对非全资子公司增资 导致的权益变动 - 11,579,348 - - - - 11,579,348 12,250,152,355 12,261,731,703 2. 回购库存股 - - 314,350,824 - - - (314,350,824) - (314,350,824) (三) 利润分配 五、39 1. 提取盈余公积 - - - - 150,897,796 (150,897,796) - - - 2. 对股东的分配 - - - - - (351,530,677) (351,530,677) (8,732,53
306、0) (360,263,207) (四) 其他 - 877,714 - - - - 877,714 - 877,714 三、 本年年末余额 35,153,067,743 39,031,357,529 314,350,824 75,718,703 743,139,855 4,011,055,487 78,699,988,493 13,316,066,667 92,016,055,160 此财务报表已于 2018 年 4 月 20 日获董事会批准。 刊载于第 26 页至第 197 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 24 京东方科技集团股
307、份有限公司 母公司股东权益变动表 2017 年度 (金额单位:人民币元) 股本 资本公积 减:库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 一、 本年年初余额 35,153,067,743 38,157,600,408 314,350,824 152,323,461 743,139,855 1,493,363,829 75,385,144,472 二、 本年增减变动金额 (一) 综合收益总额 - - - 39,774,028 - 1,465,006,203 1,504,780,231 (二) 股东投入和减少资本 1. 回购库存股 - - 609,376,971 - - - (609
308、,376,971) 2. 注销库存股 (354,668,980) (569,058,815) (923,727,795) - - - - (三) 利润分配 1. 提取盈余公积 - - - - 146,500,620 (146,500,620) - 2. 对股东的分配 - - - - - (1,046,578,276) (1,046,578,276) 三、 本年年末余额 34,798,398,763 37,588,541,593 - 192,097,489 889,640,475 1,765,291,136 75,233,969,456 此财务报表已于 2018 年 4 月 20 日获董事会批准
309、。 刊载于第 26 页至第 197 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 25 京东方科技集团股份有限公司 母公司股东权益变动表(续) 2016 年度 (金额单位:人民币元) 股本 资本公积 减:库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 一、 本年年初余额 35,153,067,743 38,152,869,635 - 109,786,796 592,242,059 486,814,338 74,494,780,571 二、 本年增减变动金额 (一) 综合收益总额 - - - 42,536,665 - 1,508,977
310、,964 1,551,514,629 (二) 股东投入和减少资本 1. 回购库存股 - - 314,350,824 - - - (314,350,824) 2. 注销库存股 - - - - - - - (三) 利润分配 1. 提取盈余公积 - - - - 150,897,796 (150,897,796) - 2. 对股东的分配 - - - - - (351,530,677) (351,530,677) (四) 其他 - 4,730,773 - - - - 4,730,773 三、 本年年末余额 35,153,067,743 38,157,600,408 314,350,824 152,323
311、,461 743,139,855 1,493,363,829 75,385,144,472 此财务报表已于 2018 年 4 月 20 日获董事会批准。 刊载于第 26 页至第 197 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 26 京东方科技集团股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外,金额单位为人民币元) 一、 公司基本情况 京东方科技集团股份有限公司 (以下简称“本公司”) 是于 1993 年 4 月 9 日在北京成立的股份有限公司,总部位于北京。本公司的母公司及最终控股公司为北京电子控股有限责任公司 (“电子控股”)。 本公司及所
312、属子公司 (以下简称“本集团”) 分为三个主要事业群:显示和传感器件业务、智慧系统业务、健康服务业务。本公司子公司的相关信息参见附注七。本报告期内,本集团新增及减少子公司的情况参见附注六。 二、 财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础编制财务报表。 三、 公司重要会计政策、会计估计 1、 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的合并财务状况和财务状况、2017 年度的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。 此外, 本公司的财务报表同时符合中国证券监督管
313、理委员会 (以下简称 “证监会” ) 2014年修订的公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定有关财务报表及其附注的披露要求。 2、 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、 营业周期 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 27 本公司将从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间作为正常营业周期。本公司主要业务的营业周期通常小于 12 个月。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 28 4、 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币,编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据
314、是主要业务收支的计价和结算币种。本公司的部分子公司采用人民币以外的货币作为记账本位币,在编制本财务报表时,这些子公司的外币财务报表按照附注三、8 进行了折算。 5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1) 同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 (或发行股份面值总额) 的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生
315、的直接相关费用,于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 (2) 非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。 本集团作为购买方, 为取得被购买方控制权而付出的资产 (包括购买日之前所持有的被购买方的股权)、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和,减去合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日公允价值份额的差额,如为正数则确认为商誉 (参见附注三、18);如为负数则计入当期损益。本集团将作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本集团
316、为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本集团在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本集团会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益及权益法核算下的其他所有者权益变动 (参见附注三、12(2)(b) 于购买日转入当期投资收益。 京东方科技集团股份有限
317、公司 2017 年年度报告全文 29 6、 合并财务报表的编制方法 (1) 总体原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,包括本公司及本公司控制的子公司。控制,是指本集团拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在判断本集团是否拥有对被投资方的权力时, 本集团仅考虑与被投资方相关的实质性权利 (包括本集团自身所享有的及其他方所享有的实质性权利)。子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。 子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表的股东权益中和合并利润表
318、的净利润及综合收益总额项目后单独列示。 如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。 当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时,合并时已按照本公司的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部交易及余额,包括未实现内部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则全额确认该损失。 (2) 合并取得子公司 对于通过同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以被合并子公司的各项资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础,视同被合并子
319、公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围,并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。 对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以购买日确定的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本公司合并范围。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 30 (3) 处置子公司 本集团丧失对原有子公司控制权时,由此产生的任何处置收益或损失,计入丧失控制权当期的投资收益。对于剩余股权投资,本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量,由此产生的任何收益或损失,也计入丧失控制权当期的投资收益。 通过多次
320、交易分步处置对子公司长期股权投资直至丧失控制权的,按下述原则判断是否为一揽子交易: - 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的; - 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果; - 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生; - 一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。 如果各项交易不属于一揽子交易的,则在丧失对子公司控制权以前的各项交易,按照不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的会计政策进行处理 (参见附注三、6(4)。 如果各项交易属于一揽子交易的,则将各项交易作为一项处置原有子公司并丧失控制权的交易进行处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置
321、投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额之间的差额,在合并财务报表中计入其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 (4) 少数股东权益变动 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积 (股本溢价), 资本公积 (股本溢价) 不足冲减的, 调整留存收益。 7、 现金及现金等价物的确定标准 现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有
322、期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 31 8、 外币业务和外币报表折算 本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币,其他外币交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率折合为人民币。 于资产负债表日,外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额 (参见附注三、 16) 外, 其他汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑
323、差额,属于可供出售金融资产的外币非货币性项目的差额,计入其他综合收益;其他差额计入当期损益。 对境外经营的财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除未分配利润及其他综合收益中的外币报表折算差额项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在其他综合收益中列示。处置境外经营时,相关的外币财务报表折算差额自股东权益转入处置当期损益。 9、 金融工具 本集团的金融工具包括货币资金、债券投资、除长期股权投资 (参见附注三、12) 以外的股权投资、应
324、收款项、应付款项、借款、应付债券及股本等。 (1) 金融资产及金融负债的确认和计量 金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时,于资产负债表内确认。 本集团在初始确认时按取得资产或承担负债的目的,把金融资产和金融负债分为不同类别:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、贷款及应收款项、持有至到期投资、可供出售金融资产和其他金融负债。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 32 在初始确认时,金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债
325、,相关交易费用计入初始确认金额。初始确认后,金融资产和金融负债的后续计量如下: - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债 (包括交易性金融资产或金融负债) 初始确认后,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量,公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。 - 应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 初始确认后,应收款项以实际利率法按摊余成本计量。 - 持有至到期投资 本集团将有明确意图和能力持有至到期的且到期日固定、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产分类为持有至到期投资。 初始确认后,持有至到期投资以实际
326、利率法按摊余成本计量。 - 可供出售金融资产 本集团将在初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及没有归类到其他类别的金融资产分类为可供出售金融资产。 对公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资,初始确认后按成本计量;其他可供出售金融资产, 初始确认后以公允价值计量, 公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额计入当期损益外,其他利得或损失计入其他综合收益,在可供出售金融资产终止确认时转出,计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利,在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。按实际利率法计算的可供出售金融资产的利息,计入当期损益 (参见附注三、23(4)
327、。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 33 - 其他金融负债 其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。 其他金融负债包括财务担保合同负债。财务担保合同指本集团作为保证人与债权人约定,当债务人不履行债务时,本集团按照约定履行债务或者承担责任的合同。财务担保合同负债以初始确认金额扣除累计摊销额后的余额与按照或有事项原则 (参见附注三、22) 确定的预计负债金额两者之间较高者进行后续计量。 除上述以外的其他金融负债,初始确认后采用实际利率法按摊余成本计量。 (2) 金融资产及金融负债的列报 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵
328、销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示: - 本集团具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的; - 本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 (3) 金融资产和金融负债的终止确认 满足下列条件之一时,本集团终止确认该金融资产: - 收取该金融资产现金流量的合同权利终止; - 该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; - 该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产整体转移满足终止确认条件的,本集团将下列两项金额的
329、差额计入当期损益: - 所转移金融资产的账面价值; - 因转移而收到的对价,与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,本集团终止确认该金融负债或其一部分。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 34 (4) 金融资产的减值 本集团在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。 金融资产发生减值的客观证据,包括但不限于: (a) 发行方或债务人发生严重财务困难; (b) 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等; (c) 债
330、务人很可能倒闭或进行其他财务重组; (d) 因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易; (e) 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本; (f) 权益工具投资的公允价值发生严重下跌 (即公允价值下跌超过50%) 或非暂时性下跌 (即公允价值下跌持续超过9个月) 等。 有关应收款项减值的方法,参见附注三、10,其他金融资产的减值方法如下: - 持有至到期投资 持有至到期投资按下述原则运用个别方式评估减值损失。 当持有至到期投资的预计未来现金流量 (不包括尚未发生的未来信用损失) 按原实际利率折现的现值低于其账面
331、价值时,本集团将该持有至到期投资的账面价值减记至该现值,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。 持有至到期投资确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,本集团将原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 - 可供出售金融资产 可供出售金融资产运用个别方式和组合方式评估减值损失。可供出售金融资产发生减值时,即使该金融资产没有终止确认,本集团将原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失从股东权益转出,计入当期损益。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报
332、告全文 35 对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的, 本集团将原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,不得转回。 (5) 权益工具 本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后,计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用,减少股东权益。 回购本公司股份时,回购的股份作为库存股管理,回购股份的全部支出转为库存股成本,同时进行备查登记。库存股不参与利润分配,在资产负债表中作为股东权益的备抵项目列示。
333、库存股注销时,按注销股票面值总额减少股本,库存股成本超过面值总额的部分,应依次冲减资本公积 (股本溢价)、盈余公积和未分配利润;库存股成本低于面值总额的,低于面值总额的部分增加资本公积 (股本溢价)。 库存股转让时,转让收入高于库存股成本的部分,增加资本公积 (股本溢价);低于库存股成本的部分,依次冲减资本公积 (股本溢价)、盈余公积、未分配利润。 (6) 可转换工具 - 含权益成分的可转换工具 对于本集团发行的可转换为权益股份且转换时所发行的股份数量和对价的金额固定的可转换工具,本集团将其作为包含负债和权益成分的复合金融工具。 在初始确认时,本集团将相关负债和权益成分进行分拆,先确定负债成分
334、的公允价值 (包括其中可能包含的非权益性嵌入衍生工具的公允价值), 再从复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值,作为权益成分的价值,计入权益。发行复合金融工具发生的交易费用,在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。 初始确认后,对于没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的负债成分,采用实际利率法按摊余成本计量。权益成分在初始计量后不再重新计量。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 36 当可转换工具进行转换时,本集团将负债成分和权益成分转至权益相关科目。当可转换工具被赎回时,赎回支付的价款以及发生的交易费用被分配至权益和负债成分。分配价款和交易
335、费用的方法与该工具发行时采用的分配方法一致。价款和交易费用分配后, 其与权益和负债成分账面价值的差异中, 与权益成分相关的计入权益,与负债成分相关的计入损益。 - 不含权益成分的其他可转换工具 对于本集团发行的不含权益成分的其他可转换工具,在初始确认时,可转换工具的衍生工具成分以公允价值计量,剩余部分作为主债务工具的初始确认金额。 初始确认后,衍生工具成分以公允价值计量,公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。对于主债务工具,采用实际利率法按摊余成本计量。 当可转换工具进行转换时,本集团将主债务工具和衍生工具成分转至权益相关科目。当可转换工具被赎回时,赎回支付的价款与主债务工具和衍生工具成分
336、账面价值的差异计入损益。 10、 应收款项的坏账准备 应收款项按下述原则运用个别方式和组合方式评估减值损失。 运用个别方式评估时, 当应收款项的预计未来现金流量 (不包括尚未发生的未来信用损失) 按原实际利率折现的现值低于其账面价值时, 本集团将该应收款项的账面价值减记至该现值,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。本集团将单项金额超过人民币 50,000,000 元的应收款项确认为单项重大应收款项,并单独进行减值测试。另外,对于单项金额虽不重大但涉及特殊事项,如诉讼或客户信用状况恶化的情况等,也单独进行减值测试。 当运用组合方式评估应收款项减值损失时,减值损失金额是根据具有类似信用风险
337、特征的应收款项 (包括以个别方式评估未发生减值的应收款项) 的以往损失经验, 并根据反映当前经济状况的可观察数据进行调整确定的。 在应收款项确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,本集团将原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 37 11、 存货 (1) 存货的分类和成本 存货包括原材料、在产品、库存商品以及周转材料。周转材料指能够多次使用、但不符合固定资产定义的低值易耗品、包装物和其他材料。 存货按成本进行初
338、始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。除原材料采购成本外,在产品及产成品还包括直接人工和按照适当比例分配的生产制造费用。 (2) 发出存货的计价方法 发出存货的实际成本采用加权平均法计量。 低值易耗品及包装物等周转材料采用一次转销法进行摊销,计入相关资产的成本或者当期损益。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。 可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。为生产而持有的原材料,其可变现净值根据其生产的产成品的可变现
339、净值为基础确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。当持有存货的数量多于相关合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 按存货类别计算的成本高于其可变现净值的差额,计提存货跌价准备,计入当期损益。 (4) 存货的盘存制度 本集团存货盘存制度为永续盘存制。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 38 12、 长期股权投资 (1) 长期股权投资投资成本确定 (a) 通过企业合并形成的长期股权投资 - 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,本公司按照合并日取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中
340、的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。通过非一揽子的多次交易分步实现的同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资,本公司按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。 - 对于非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资,本公司按照购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行
341、的权益性证券的公允价值,作为该投资的初始投资成本。通过非一揽子的多次交易分步实现的非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资,其初始投资成本为本公司购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。 (b) 其他方式取得的长期股权投资 - 对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资,在初始确认时,对于以支付现金取得的长期股权投资,本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;对于发行权益性证券取得的长期股权投资,本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 (2) 长期股权投资后续计量及损益确认方法 (a) 对子公司的投资 在本公司个别财务报表中,本公司采
342、用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量,除非投资符合持有待售的条件 (参见附注三、28)。对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本公司享有的部分确认为当期投资收益,但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除外。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 39 对于子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 40 对子公司投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、20。 在本集团合并财务报表中,对子公司的长期股权投资按附注三、6 进行处理。 (b) 对合营企业和联营企业的投资
343、合营企业指本集团与其他合营方共同控制 (参见附注三、12(3) 且仅对其净资产享有权利的一项安排。 联营企业指本集团能够对其施加重大影响 (参见附注三、12(3) 的企业。 后续计量时,对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算,除非投资符合持有待售的条件 (参见附注三、28)。 本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括: - 对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,以前者作为长期股权投资的成本;对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,以后者作为长期股权投资的成本,长期股权投资的成本与初始投资成本的
344、差额计入当期损益。 - 取得对合营企业和联营企业投资后,本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值; 按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。对合营企业或联营企业除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动 (以下简称“其他所有者权益变动”),本集团按照应享有或应分担的份额计入股东权益,并同时调整长期股权投资的账面价值。 - 在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,本集团以取得投资时被投资单位可辨认净资
345、产公允价值为基础,按照本集团的会计政策或会计期间进行必要调整后确认投资收益和其他综合收益等。本集团与联营企业及合营企业之间内部交易产生的未实现损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分,在权益法核算时予以抵销。内部交易产生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则全额确认该损失。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 41 - 本集团对合营企业或联营企业发生的净亏损,除本集团负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后
346、,恢复确认收益分享额。 本集团对合营企业和联营企业投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、20。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准 共同控制指按照相关约定对某项安排所共有的控制, 并且该安排的相关活动 (即对安排的回报产生重大影响的活动) 必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。 本集团在判断对被投资单位是否存在共同控制时,通常考虑下述事项: - 是否任何一个参与方均不能单独控制被投资单位的相关活动; - 涉及被投资单位相关活动的决策是否需要分享控制权参与方一致同意。 重大影响指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方
347、一起共同控制这些政策的制定。 13、 投资性房地产 本集团将持有的为赚取租金或资本增值,或两者兼有的房地产划分为投资性房地产。本集团采用成本模式计量投资性房地产,即以成本减累计折旧、摊销及减值准备后在资产负债表内列示。本集团将投资性房地产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在使用寿命内按年限平均法计提折旧或进行摊销,除非投资性房地产符合持有待售的条件 (参见附注三、28)。减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、20。 各类投资性房地产的使用寿命、残值率和年折旧率分别为: 使用寿命 (年) 残值率 (%) 年折旧率 (%) 土地使用权 32 - 50 年 0.0% 2.0% - 3.1% 房
348、屋建筑物 25 - 40 年 3.0% - 10.0% 2.3% - 3.9% 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 42 14、 固定资产 (1) 固定资产确认条件 固定资产指本集团为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的支出。 自行建造固定资产按附注三、 15 确定初始成本。 对于构成固定资产的各组成部分,如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供经济利益,适用不同折旧率或折旧方法的,本集团分别将各组成部分确认为单项固定资
349、产。 对于固定资产的后续支出,包括与更换固定资产某组成部分相关的支出,在与支出相关的经济利益很可能流入本集团时资本化计入固定资产成本,同时将被替换部分的账面价值扣除;与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。 固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。 (2) 固定资产的折旧方法 本集团将固定资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在其使用寿命内按年限平均法计提折旧,除非固定资产符合持有待售的条件 (参见附注三、28)。 各类固定资产的使用寿命、残值率和年折旧率分别为: 类别 使用寿命 (年) 残值率 (%) 年折旧率 (%) 厂房及建筑物 10 - 50 年 3% -
350、10% 1.8% - 9.7% 设备 2 - 20 年 0 - 10% 4.5% - 50% 其他 2 - 10 年 0 - 10% 9.0% - 50% 本集团至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 (3) 减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、20。 (4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法参见附注三、27。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 43 (5) 固定资产处置 固定资产满足下述条件之一时,本集团会予以终止确认。 - 固定资产处于处置状态; - 该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。 报废或处置固定资产项
351、目所产生的损益为处置所得款项净额与项目账面金额之间的差额,并于报废或处置日在损益中确认。 15、 在建工程 自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用 (参见附注三、16) 和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。 自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产,此前列于在建工程,且不计提折旧。 在建工程以成本减减值准备 (参见附注三、20) 在资产负债表内列示。 16、 借款费用 本集团发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建的借款费用,予以资本化并计入相关资产的成本,其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。 在资本化期间内, 本集团按照下
352、列方法确定每一会计期间的利息资本化金额 (包括折价或溢价的摊销): 对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款,本集团以专门借款按实际利率计算的当期利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款应予资本化的利息金额。 对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款,本集团根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出的加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率是根据一般借款加权平均的实际利率计算确定。 本集团确定借款的实际利率时,是将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为
353、该借款初始确认时确定的金额所使用的利率。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 44 在资本化期间内,外币专门借款本金及其利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额作为财务费用,计入当期损益。 资本化期间是指本集团从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当资本支出和借款费用已经发生及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,借款费用开始资本化。当购建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态时,借款费用停止资本化。所购建或者生产的符合资本化条件的资
354、产的各部分分别完工,且每部分在其他部分继续建造或者生产过程中可供使用或者可对外销售,且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动实质上已经完成的,本集团停止与该部分资产相关的借款费用的资本化。对于符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,本集团暂停借款费用的资本化。 17、 无形资产 无形资产以成本减累计摊销 (仅限于使用寿命有限的无形资产) 及减值准备 (参见附注三、20) 后在资产负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产,本集团将无形资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期内摊销,除非该无形资产符合持有待售
355、的条件 (参见附注三、28)。 各项无形资产的摊销年限为: 项目 摊销年限 (年) 土地使用权 40 - 50 年 专利权及专有技术 5 - 10 年 计算机软件 3 - 10 年 其他 5 - 20 年 本集团将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产,并对这类无形资产不予摊销。截至资产负债表日,本集团没有使用寿命不确定的无形资产。 本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 45 研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出,如果开发形成的某项产品或工序等在技术和商业上可行,而且本集团有充
356、足的资源和意向完成开发工作,并且开发阶段支出能够可靠计量,则开发阶段的支出便会予以资本化。资本化开发支出按成本减减值准备 (参见附注三、 20) 在资产负债表内列示。 其他开发费用则在其产生的期间内确认为费用。 18、 商誉 因非同一控制下企业合并形成的商誉,其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。 本集团对商誉不摊销, 以成本减累计减值准备 (参见附注三、 20) 在资产负债表内列示。商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出,计入当期损益。 19、 长期待摊费用 长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销。各项费用的摊销期限分别为: 项目 摊销年限 (年)
357、公共配套设施建设及使用支出 10 - 15 年 经营租入资产改良支出 3 - 10 年 其他 2 - 10 年 20、 除存货及金融资产外的其他资产减值 本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象,包括: 固定资产 在建工程 无形资产 采用成本模式计量的投资性房地产 长期股权投资 商誉 长期待摊费用等 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 46 本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试,估计资产的可收回金额。此外,无论是否存在减值迹象,本集团于每年年度终了对商誉估计其可收回金额。本集团依据相关资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中的受益情况分摊
358、商誉账面价值,并在此基础上进行商誉减值测试。 可收回金额是指资产 (或资产组、 资产组组合, 下同) 的公允价值 (参见附注三、 21) 减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。 资产组由创造现金流入相关的资产组成,是可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。 资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。 可收回金额的估计结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,资产的账面价值会减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时
359、计提相应的资产减值准备。与资产组或者资产组组合相关的减值损失,先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值,但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额 (如可确定的)、该资产预计未来现金流量的现值 (如可确定的) 和零三者之中最高者。 资产减值损失一经确认,在以后会计期间不会转回。 21、 公允价值的计量 除特别声明外,本集团按下述原则计量公允价值: 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。 本集
360、团估计公允价值时,考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征 (包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等),并采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 22、 预计负债 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 47 如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务,且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团,以及有关金额能够可靠地计量,则本集团会确认预计负债。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 48 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。对
361、于货币时间价值影响重大的,预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。在确定最佳估计数时,本集团综合考虑了与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理: - 或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。 - 或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。 本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 23、 收入 收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关
362、的经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本集团并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时,予以确认。 (1) 销售商品收入 当同时满足上述收入的一般确认条件以及下述条件时,本集团确认销售商品收入: - 本集团将商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方; - 本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权, 也没有对已售出的商品实施有效控制。 本集团按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。 本公司与客户 (主要为电子设备生产商) 签订的销售合同/订单存在各种贸易条款,本公司根据贸易条款判断主要风险和报酬转移的时点,并相应确认收入。视
363、贸易条款不同,通常于发货并经签收时,或由承运单位接收时确认收入。 (2) 提供劳务收入 本集团按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定提供劳务收入金额。 在资产负债表日,劳务交易的结果能够可靠估计的,根据完工百分比法确认提供劳务收入,提供劳务交易的完工进度根据已完工作的测量确定。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 49 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 50 劳务交易的结果不能可靠估计的,如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,则按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;如果已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,则将已经
364、发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。 (3) 建造合同收入 在资产负债表日,建造合同的结果能够可靠估计的,根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。 本集团根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。 建造合同的结果不能可靠估计的,本集团分别下列情况处理: - 合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用; - 合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。 (4) 利息收入 利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定的。 (5) 无形资产使用费收入 无形资产使用费收入按照有关合同
365、或协议约定的收费时间和方法计算确定。 24、 职工薪酬 (1) 短期薪酬 本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、奖金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 51 (2) 离职后福利 - 设定提存计划 本集团所参与的设定提存计划包括: 本集团职工按照中国有关法规要求参加的由政府机构设立管理的社会保障体系中的基本养老保险和失业保险,以及本集团根据国家企业年金制度的相关政策及相关部门批复建立的企业年金计划。基本养老保险及失业保险的缴费金额按国
366、家规定的基准和比例计算。企业年金按照自愿参与年金计划的员工工资总额的一定比例计提。本集团在职工提供服务的会计期间,将应缴存的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。 (3) 离职后福利 - 设定受益计划 于报告期本集团不存在设定受益计划。 (4) 辞退福利 本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在下列两者孰早日,确认辞退福利产生的负债,同时计入当期损益: - 本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时; - 本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划;并且,该重组计划已开始实施,或已向受其影响的各方通
367、告了该计划的主要内容,从而使各方形成了对本集团将实施重组的合理预期时。 25、 政府补助 政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,但不包括政府以投资者身份向本集团投入的资本。政府拨入的投资补助等专项拨款中,国家相关文件规定作为资本公积处理的,也属于资本性投入的性质,不属于政府补助。 政府补助在能够满足政府补助所附条件,并能够收到时,予以确认。 政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量。 本集团将取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助,将与资产相关的政府补助之外的政府补助作为与收益相关的政府
368、补助。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 52 本集团按照经济业务实质,将与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用。将与企业日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。 与资产相关的政府补助,如果本集团先取得与资产相关的政府补助,再确认所购建的长期资产,本集团在开始对相关资产计提折旧或进行摊销时按照合理、系统的方法将递延收益分期计入当期收益;或在相关资产达到预定可使用状态或预定用途时将递延收益冲减资产账面价值。如果相关长期资产投入使用后本集团再取得与资产相关的政府补助,本集团在相关资产的剩余使用寿命内按照合理、系统的方法将递延收益分期计入当期收益;或在取得补助
369、时冲减相关资产的账面价值,并按照冲减后的账面价值和相关资产的剩余使用寿命计提折旧或进行摊销。 与收益相关的政府补助,如果用于补偿本集团以后期间的相关成本费用或损失的,本集团将其确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期收益或冲减相关成本;否则直接计入当期收益或冲减相关成本。 对于本集团取得的政策性优惠借款贴息,如果财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款,本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。如果财政将贴息资金直接拨付给本集团,本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。 26、 所得税 除因企业合
370、并和直接计入所有者权益 (包括其他综合收益) 的交易或者事项产生的所得税外,本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。 当期所得税是按本年度应税所得额,根据税法规定的税率计算的预期应交所得税,加上以往年度应付所得税的调整。 资产负债表日,如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。 递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额,包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣
371、可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 53 如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额 (或可抵扣亏损),则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生相关的递延所得税。 资产负债表日,本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式,依据已颁布的税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。 资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减
372、记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。 资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示: - 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利; - 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。 27、 经营租赁、融资租赁 租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与资产所
373、有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。 (1) 经营租赁租入资产 经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。 (2) 经营租赁租出资产 经营租赁租出的除投资性房地产 (参见附注三、13) 以外的固定资产按附注三、14(2) 所述的折旧政策计提折旧,按附注三、20 所述的会计政策计提减值准备。经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用,金额较大时予以资本化,在整个租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;金额较小时,直接计入当期损益。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全
374、文 54 (3) 融资租赁租入资产 于租赁期开始日,本集团融资租入资产按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额确认为未确认融资费用。本集团将因融资租赁发生的初始直接费用计入租入资产价值。融资租赁租入资产按附注三、14(2) 所述的折旧政策计提折旧,按附注三、20 所述的会计政策计提减值准备。 对能够合理确定租赁期届满时取得租入资产所有权的,租入资产在使用寿命内计提折旧。否则,租赁资产在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 本集团对未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊,并
375、按照借款费用的原则处理 (参见附注三、16)。 资产负债表日,本集团将与融资租赁相关的长期应付款减去未确认融资费用的差额,分别以长期负债和一年内到期的长期负债列示。 28、 持有待售和终止经营 (1) 持有待售 本集团主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时,将该非流动资产或处置组划分为持有待售类别。 处置组,是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。 本集团将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别: - 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,该非流动资产或处置组在其当前状况下即可立即出
376、售; - 出售极可能发生,即本集团已经就一项出售计划作出决议且已与其他方签订了具有法律约束力的购买协议,预计出售将在一年内完成。 本集团按账面价值与公允价值 (参见附注三、 21) 减去出售费用后净额之孰低者对持有待售的非流动资产 (不包括金融资产 (参见附注三、9) 及递延所得税资产 (参见附注三、26) 或处置组进行初始计量和后续计量,账面价值高于公允价值 (参见附注三、21) 减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失,计入当期损益。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 55 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 56 (2) 终止经营 本集团将满足下列
377、条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本集团处置或划分为持有待售类别的界定为终止经营: - 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区; - 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分; - 该组成部分是专为转售而取得的子公司。 本集团对于当期列报的终止经营,在当期利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益,并在比较期间的利润表中将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。 29、 股利分配 资产负债表日后,经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润,不确认为资产负债表日的负债,在附注中单
378、独披露。 30、 关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的,构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业,不构成关联方。 此外,本公司同时根据证监会颁布的上市公司信息披露管理办法确定本集团或本公司的关联方。 31、 分部报告 本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在各单项产品或劳务的性质、生产过程的性质、产品或劳务的客户类型、销售产品或提供劳务的方式、生产产品及提供劳务受法律及行政法规的影响等方面具有相同或相似性的,可以合并为一个经营
379、分部。本集团以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报告分部。 本集团在编制分部报告时,分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 57 32、 主要会计估计及判断 编制财务报表时,本集团管理层需要运用估计和假设,这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估,会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。 除固定资产及无形资产等资产的折旧及摊销 (参见附注三、
380、14 和 17) 和各类资产减值 (参见附注五、3、5、6、8、9、11、12、13 和 14 以及附注十五、2 和 4) 涉及的会计估计外,其他主要的会计估计如下: (i) 附注五、16 - 递延所得税资产的确认; (ii) 附注五、27 - 产品质量保证; (iii) 附注九 - 金融工具公允价值估值。 本集团在运用会计政策过程中做出的重要判断如下: (i) 附注五、33 - 可转股的债权及附赎回条款的股权投资划分为金融负债;及 (ii) 附注七、1(1) - 披露对其他主体实施控制的重大判断和假设。 33、 主要会计政策变更 (a) 变更的内容及原因 财政部于 2017 年 4 月及 5
381、 月分别颁布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营(以下简称“准则 42 号”)和修订的企业会计准则第 16 号政府补助(以下简称“准则 16 号 (2017)”),其中准则 42号自 2017 年 5 月 28 日起施行;准则 16 号 (2017) 自 2017 年 6 月 12 日起施行。 采用上述企业会计准则后的主要会计政策已在附注三中列示。 同时,财政部于 2017 年 12 月颁布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会 2017 30 号)。本集团按照该规定编制 2017 年度财务报表。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 58
382、本集团采用上述企业会计准则及规定的主要影响如下: (i) 持有待售及终止经营 采用该准则未对本集团财务状况和经营成果产生重大影响。 (ii) 政府补助 本集团根据准则 16 号 (2017) 的规定,对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助进行了重新梳理,采用未来适用法变更了相关会计政策。本集团 2016年度对于政府补助的会计处理和披露要求仍沿用准则 16 号 (2017) 颁布前的相关企业会计准则的规定。 采用该准则对本集团的影响如下: - 部分与资产相关的政府补助,由原确认为递延收益改为冲减相关资产的账面价值; - 部分与收益相关的政府补助,在计入利润表时,由原计入营业外收入改为对于
383、与企业日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用;对于与企业日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。 (iii) 资产处置收益 本集团根据财会 2017 30 号规定的财务报表格式编制 2017 年度财务报表,并采用追溯调整法对比较财务报表的列报进行了调整。采用财会201730 号的规定未对本集团财务状况和经营成果产生重大影响。 根据该文件要求,本集团在利润表新增“资产处置收益”项目,反映企业出售划分为持有待售的非流动资产 (金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外) 或处置组时确认的处置利得或损失,以及处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、及无形资产而产生的
384、处置利得或损失。上述项目原在营业外收入及营业外支出反映。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 59 (b) 变更对当年财务报表的影响 采用变更后会计政策编制的 2017 年度合并利润表及母公司利润表各项目、2017年 12 月 31 日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目, 与假定采用变更前会计政策编制的这些报表项目相比,受影响项目的增减情况如下: - 本年会计政策变更对 2017 年度合并利润表及利润表各项目的影响分析如下: 采用变更后会计政策 (减少) / 增加当年报表项目金额 本集团 本公司 主营业务成本 (84,619,955) (2,559,167) 财务费用 (
385、36,417,041) (25,898,470) 其他收益 732,550,112 23,513,456 营业外收入 (853,587,108) (51,971,093) 利润总额 - - - 本年会计政策变更对2017年12月31日合并资产负债表及资产负债表各项目的影响分析如下: 采用变更后会计政策 (减少) / 增加报表项目金额 本集团 本公司 资产: 固定资产 (344,577,135) - 无形资产 (26,258,837) (26,258,837) 负债: 递延收益 (370,835,972) (26,258,837) 股东权益 - - 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报
386、告全文 60 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 61 四、 税项 1、 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 6%,11% 13%,17% 营业税 2016 年 5 月 1 日前,按应税营业收入计征。 根据财政部和国家税务总局联合发布的财税2016 36 号文,自 2016 年 5 月 1 日起全国范围内全部营业税纳税人纳入营业税改征增值税试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。 3%,5% 城市维护建设税 按实际缴纳营业税和增值税,及当期免抵的增值税税额计
387、征 7%,5% 教育费附加及 地方教育费附加 按实际缴纳营业税和增值税,及当期免抵的增值税税额计征 3%,2% 企业所得税 按应纳税所得额计征 15% - 25% 2、 企业所得税 本公司本年度适用的企业所得税率为 15% (2016 年:15%)。 根据中华人民共和国企业所得税法(以下简称“新税法”) 第二十八条,国家需要重点扶持的高新技术企业,减按 15%的税率征收企业所得税。 本公司于 2017 年 10 月 25 日再次取得了由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合下发的编号为 GR201711002584 号高新技术企业证书 ,适用的企业所得税率为
388、 15%,自发证之日起,有效期三年。 根据新税法,除下列子公司享受税收优惠和海外子公司适用当地税率外,本集团的其他企业适用的税率为 25% 。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 62 享受税收优惠的子公司资料列示如下: 公司名称 优惠税率 优惠原因 北京京东方光电科技有限公司 (“京东方光电”) 15% 高新技术企业 成都京东方光电科技有限公司 (“成都光电”) 15% 高新技术企业 合肥京东方光电科技有限公司 (“合肥京东方”) 15% 高新技术企业 北京京东方显示技术有限公司 (“京东方显示”) 15% 高新技术企业 合肥鑫晟光电科技有限公司 (“合肥鑫晟”) 15%
389、高新技术企业 鄂尔多斯市源盛光电有限责任公司 (“源盛光电”) 15% 西部大开发 鼓励类企业 重庆京东方光电科技有限公司 (“重庆京东方”) 15% 西部大开发 鼓励类企业 京东方 (河北) 移动显示技术有限公司 (“京东方河北”) 15% 高新技术企业 京东方光科技有限公司 (“光科技”) 15% 高新技术企业 北京京东方半导体有限公司 (“京东方半导体”) 15% 高新技术企业 北京京东方专用显示科技有限公司 (“专用显示”) 15% 高新技术企业 北京京东方真空电器有限责任公司 (“真空电器”) 15% 高新技术企业 北京北旭电子材料有限公司 (“北旭材料”) 15% 高新技术企业 北
390、京京东方真空技术有限公司 (“真空技术”) 15% 高新技术企业 北京京东方能源科技有限公司(“京东方能源”) 15% 高新技术企业 北京京东方多媒体科技有限公司 (“京东方多媒体”) 15% 高新技术企业 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 63 五、 合并财务报表项目注释 1、 货币资金 2017 年 2016 年 原币金额 汇率 人民币 / 人民币等值 原币金额 汇率 人民币 / 人民币等值 现金: 人民币 444,343 429,678 美元 891 6.5342 5,822 8,410 6.9370 58,337 港币 53,705 0.8359 44,892 56
391、,545 0.8945 50,579 日元 55,419 0.0579 3,209 283,063 0.0596 16,870 韩元 513,831 0.0061 3,134 513,831 0.0058 2,977 其他外币 25,364 149,355 小计 526,764 707,796 - - 银行存款: 人民币 24,172,930,297 20,283,958,386 美元 3,151,375,970 6.5342 20,591,720,863 4,019,966,852 6.9370 27,886,510,065 港币 55,249,266 0.8359 46,182,862 6
392、6,025,420 0.8945 59,059,739 日元 21,118,693,041 0.0579 1,222,772,327 14,943,519,516 0.0596 890,504,565 韩元 1,058,266,098 0.0061 6,455,423 531,008,311 0.0058 3,057,014 欧元 236,210,492 7.8023 1,842,985,129 - 7.3068 - 其他外币 29,713,710 47,526,900 小计 47,912,760,611 49,170,616,669 - - 其他货币资金: 人民币 7,497,341,876
393、 7,598,180,199 美元 262,928,917 6.5342 1,718,030,129 186,376,585 6.9370 1,292,894,367 港币 232 0.8359 194 100,480,138 0.8945 89,879,483 日元 29 0.0579 2 9,040,109 0.0596 538,709 小计 9,215,372,201 8,981,492,758 - - 合计 57,128,659,576 58,152,817,223 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 64 其中:存放在境外的款项总额共计折合人民币 3,341,984
394、,398 元 (2016 年:人民币858,689,619 元)。 于 2017 年 12 月 31 日,本集团将其他货币资金中人民币 1,164,000,000 元和美元60,159,875 元(2016 年:美元 17,428,071 元)作为质押以取得短期借款、人民币1,207,705,322 元以及美元 63,000,000 元(2016 年:人民币 120,217,226 元和美元11,000,000 元)作为抵押取得长期借款。其余受限的其他货币资金等值人民币6,038,915,416 元(2016 年: 人民币 8,480,584,080 元)主要为存放在商业银行的保证金存款。 京
395、东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 65 2、 应收票据 (1) 应收票据分类 种类 2017 年 2016 年 银行承兑汇票 824,873,475 1,358,736,650 商业承兑汇票 8,394,652 11,100,000 合计 833,268,127 1,369,836,650 上述应收票据均为一年内到期。 (2) 年末本集团已质押的应收票据: 种类 年末已质押金额 银行承兑汇票 123,826,995 商业承兑汇票 - 合计 123,826,995 于 2017 年 12 月 31 日, 本集团已质押的票据金额为人民币 123,826,995 元 (2016 年
396、:人民币 103,352,825 元)。 (3) 年末本集团已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据: 种类 年末 终止确认金额 年末 未终止确认金额 银行承兑汇票 41,355,467 376,729,681 商业承兑汇票 - 2,850,000 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 66 合计 41,355,467 379,579,681 本年度,本集团不存在因出票人无力履约而转为应收账款的应收票据 (2016 年:无)。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 67 3、 应收账款 (1) 本集团应收账款按客户类别列示如下: 种类 2017 年 201
397、6 年 应收关联方 9,600,724 32,089,791 应收其他客户 15,808,849,645 16,191,073,637 小计 15,818,450,369 16,223,163,428 减:坏账准备 304,687,117 31,371,811 合计 15,513,763,252 16,191,791,617 (2) 本集团应收账款按币种列示如下: 2017 年 2016 年 原币金额 汇率 人民币 / 人民币等值 原币金额 汇率 人民币 / 人民币等值 人民币 4,764,755,351 6,042,307,916 美元 1,684,267,507 6.5342 11,005
398、,340,743 1,436,590,148 6.9370 9,965,625,859 日元 17,602,919 0.0579 1,019,209 3,006,320,604 0.0596 179,176,708 其他外币 47,335,066 36,052,945 小计 15,818,450,369 16,223,163,428 减:坏账准备 304,687,117 31,371,811 合计 15,513,763,252 16,191,791,617 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 68 (3) 应收账款按账龄分析如下: 2017 年 2016 年 1 年以内 (含
399、 1 年) 15,482,151,261 16,154,541,771 1 年至 2 年 (含 2 年) 293,213,891 30,205,486 2 年至 3 年 (含 3 年) 13,346,163 30,336,028 3 年以上 29,739,054 8,080,143 小计 15,818,450,369 16,223,163,428 减:坏账准备 304,687,117 31,371,811 合计 15,513,763,252 16,191,791,617 账龄自应收账款确认日起开始计算。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 69 (4) 应收账款分类披露 20
400、17 年 2016 年 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 账面价值 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 账面价值 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款* 15,767,136,659 100% 262,640,383 2% 15,504,496,276 15,857,746,391 98% - - 15,857,746,391 单项金额不重大但单独计提了坏账准备的应收账款 51,313,710 0% 42,046,734 82% 9,266,976 365,417,037 2% 31,371,811 9% 334,045,226 合计
401、 15,818,450,369 100% 304,687,117 2% 15,513,763,252 16,223,163,428 100% 31,371,811 0% 16,191,791,617 注*:此类包括单独测试未发生减值的应收账款。 本集团本年末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 (2016 年:无)。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 70 (5) 本年计提、收回的坏账准备情况: 2017 年 2016 年 年初余额 31,371,811 51,323,915 本年计提 284,705,046 5,442,744 本年收回 2,609,674 21,4
402、27,488 本年核销 2,236,524 3,967,360 外币折算差额 6,543,542 - 年末余额 304,687,117 31,371,811 本集团于本年度不存在重大的以前年度已计提全额或比例较大的坏账准备在本年度实际核销或收回的情况 (2016 年:无)。 (6) 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 本集团年末余额前五名的应收账款合计人民币 6,768,944,520 元,占应收账款年末余额合计数的 43%,经评估后无需计提坏账准备。 4、 预付款项 (1) 本集团预付款项按种类列示如下: 2017 年 2016 年 预付存货采购款 122,885,896 268,3
403、66,388 其他 464,240,855 440,145,085 合计 587,126,751 708,511,473 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 71 (2) 预付款项按账龄列示如下: 2017 年 2016 年 账龄 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 (含 1 年) 568,849,167 97% 706,523,558 100% 1 至 2 年 (含 2 年) 17,188,654 3% 1,191,189 - 2 至 3 年 (含 3 年) 606,393 - 418,929 - 3 年以上 482,537 - 377,797 - 合计 5
404、87,126,751 100% 708,511,473 100% 账龄自预付款项确认日起开始计算。 本集团年末余额前五名的预付款项合计人民币 216,866,498 元,占预付款项年末余额合计数的 37% 。 5、 其他应收款 (1) 本集团其他应收款按客户类别列示如下: 客户类别 2017 年 2016 年 应收关联方 27,591,317 6,440 应收其他客户 701,313,513 903,716,317 小计 728,904,830 903,722,757 减:坏账准备 509,257 653,341 合计 728,395,573 903,069,416 京东方科技集团股份有限公司
405、 2017 年年度报告全文 72 (2) 本集团其他应收款按币种列示如下: 2017 年 2016 年 原币金额 汇率 人民币 / 人民币等值 原币金额 汇率 人民币 / 人民币等值 人民币 699,117,519 876,808,626 美元 2,742,109 6.5342 17,917,490 798,455 6.9370 5,538,884 日元 66,206,715 0.0579 3,833,367 75,180,579 0.0596 4,480,763 其他外币 8,036,454 16,894,484 小计 728,904,830 903,722,757 减:坏账准备 509,2
406、57 653,341 合计 728,395,573 903,069,416 (3) 本集团其他应收账款账龄分析如下: 2017 年 2016 年 1 年以内 (含 1 年) 454,457,340 604,482,596 1 至 2 年 (含 2 年) 37,230,582 51,411,837 2 至 3 年 (含 3 年) 2,335,586 12,539,126 3 年以上 234,881,322 235,289,198 小计 728,904,830 903,722,757 减:坏账准备 509,257 653,341 合计 728,395,573 903,069,416 账龄自其他应收
407、款确认日起开始计算。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 73 (4) 其他应收款按分类披露 2017 年 2016 年 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 账面价值 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 账面价值 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款* 728,395,573 100% - - 728,395,573 903,069,416 100% - - 903,069,416 单项金额不重大但单独计提了坏账准备的应收账款 509,257 0% 509,257 100% - 653,341 0% 653,341 1
408、00% - 合计 728,904,830 100% 509,257 0% 728,395,573 903,722,757 100% 653,341 0% 903,069,416 注*:此类包括单独测试未发生减值的其他应收款。 本集团本年末无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款。于 2017 年 12 月 31 日,本集团对单独测试后不需计提坏账准备的其他应收款以组合方式评估减值损失,该部分其他应收款经评估无需计提坏账准备 (2016 年:无)。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 74 (5) 本年计提、收回的坏账准备情况 2017 年 2016 年 年初余额 653,
409、341 4,827,184 本年计提 111,166 214,232 本年收回 6,350 3,119,595 本年核销 248,900 1,268,480 年末余额 509,257 653,341 (6) 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2017 年 2016 年 增值税返还 179,152,619 252,652,057 应收股权转让金 200,000,000 200,000,000 保证金及押金 154,724,906 289,801,526 其它 195,027,305 161,269,174 小计 728,904,830 903,722,757 减:坏账准备 509,257
410、653,341 合计 728,395,573 903,069,416 (7) 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 本集团年末余额前五名的其他应收款项合计人民币 418,644,893 元,性质主要为出口退税款及股权转让款,经评估后无需计提坏账准备。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 75 6、 存货 (1) 本集团存货按种类列示如下: 2017 年 2016 年 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 3,663,568,064 312,167,170 3,351,400,894 3,378,887,483 170,279,800 3,
411、208,607,683 在产品 1,442,250,856 130,466,876 1,311,783,980 1,110,541,775 154,157,198 956,384,577 库存商品 5,742,195,757 1,546,545,280 4,195,650,477 4,348,635,413 789,031,165 3,559,604,248 周转材料 99,620,537 736,507 98,884,030 109,264,439 722,415 108,542,024 合计 10,947,635,214 1,989,915,833 8,957,719,381 8,947,
412、329,110 1,114,190,578 7,833,138,532 本集团存货年末余额中无借款费用资本化的金额 (2016 年:无)。 本集团年末无用于担保的存货 (2016 年:无)。 (2) 本集团存货跌价准备分析如下: 本年减少 年初余额 本年计提 转回 转销 年末余额 原材料 170,279,800 290,202,013 85,670,582 62,644,061 312,167,170 在产品 154,157,198 146,160,900 4,807,466 165,043,756 130,466,876 库存商品 789,031,165 1,750,884,011 192,
413、815,169 800,554,727 1,546,545,280 周转材料 722,415 79,675 59,438 6,145 736,507 合计 1,114,190,578 2,187,326,599 283,352,655 1,028,248,689 1,989,915,833 7、 其他流动资产 2017 年 2016 年 增值税留抵税额 4,847,422,522 4,323,654,894 待认证及待抵扣进项税 1,198,408,412 1,264,145,639 预缴所得税 5,763,179 155,248 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 76 理
414、财产品 9,791,137,808 60,267,110 其他 81,702,057 42,977,335 合计 15,924,433,978 5,691,200,226 于 2017 年 12 月 31 日,本集团持有的理财产品均于一年内到期。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 77 8、 可供出售金融资产 (1) 可供出售金融资产情况 2017 年 2016 年 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售债务工具 14,912,146 - 14,912,146 12,348,030 - 12,348,030 可供出售权益工具 - 按公允价
415、值计量的 662,938,045 150,099,655 512,838,390 531,987,776 150,099,655 381,888,121 - 按成本计量的 332,328,820 180,000 332,148,820 228,446,405 180,000 228,266,405 合计 1,010,179,011 150,279,655 859,899,356 772,782,211 150,279,655 622,502,556 (2) 年末按公允价值计量的可供出售金融资产: 可供出售 权益工具 可供出售 债务工具 合计 权益工具的成本 / 债务 工具的摊余成本 560,5
416、06,902 15,159,910 575,666,812 公允价值 512,838,390 14,912,146 527,750,536 累计计入其他综合收益的 公允价值变动金额 102,431,143 (247,764) 102,183,379 已计提减值金额 150,099,655 - 150,099,655 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 78 (3) 年末按成本计量的可供出售金融资产: 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 (%) 被投资单位 年初 本年成本增加 外币折算差额 年末 年初及 年末余额 Teralane Semiconductor Inc
417、11,868,000 - - 11,868,000 - 7.29% 浙江京东方显示技术股份 有限公司 321,256 - - 321,256 - 7.03% 浙江虬晟光电技术有限公司 248,776 - - 248,776 - 7.03% 北京数字电视国家工程 实验室有限公司 6,250,000 - - 6,250,000 - 12.50% Meta Company 34,684,948 - (2,013,997) 32,670,951 - 5.90% Danhua Capital, L. P. 26,013,750 - (1,510,500) 24,503,250 - 5.48% Danhu
418、a Capital II, L.P. 13,874,000 22,247,175 (1,816,625) 34,304,550 - 3.27% Kateeva Inc. 82,862,466 - (4,811,447) 78,051,019 - 3.40% DEPICT INC. 13,874,000 - (805,600) 13,068,400 - 22.20% MOOV INC. 27,862,839 - (1,617,868) 26,244,971 - 6.48% ZGLUE INC. 10,405,488 - (604,199) 9,801,289 - 6.00% Fabord Ltd
419、. 882 28 - 910 - 10.30% 合肥鑫京元电子材料有限公司 - 3,000,000 - 3,000,000 - 15.00% Nanosys INC - 50,349,000 (1,342,500) 49,006,500 - 3.13% Ceribell INC - 8,662,283 (167,830) 8,494,453 - 2.99% Baebies INC - 29,123,554 (414,324) 28,709,230 - 9.90% Illumina Fund I,L.P. - 5,805,880 (200,615) 5,605,265 - 2.50% 其他 18
420、0,000 - - 180,000 180,000 合计 228,446,405 119,187,920 (15,305,505) 332,328,820 180,000 9、 长期股权投资 (1) 本集团长期股权投资按种类列示如下: 2017 年 2016 年 对合营企业的投资 2,793,732,185 - 对联营企业的投资 4,672,259,202 1,893,248,367 小计 7,465,991,387 1,893,248,367 减:减值准备 537,136,972 537,136,972 - 联营企业 537,136,972 537,136,972 京东方科技集团股份有限公司
421、 2017 年年度报告全文 79 合计 6,928,854,415 1,356,111,395 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 80 (2) 长期股权投资本年变动情况分析如下: 被投资单位 年初余额 新增投资 权益法下 确认的 投资收益 其他综合收益 外币报表 折算差额 宣告发放现金 股利或利润 年末余额 合营企业 武汉京东方光电科技有限公司 - 92,310,000 (719,691) - - - 91,590,309 绵阳京东方光电科技有限公司 - 2,720,000,000 (21,621,907) - - - 2,698,378,093 北京京东方艺云科技有限公司
422、 - 5,100,000 (1,336,217) - - - 3,763,783 小计 - 2,817,410,000 (23,677,815) - - - 2,793,732,185 - - - - - - - 联营企业 北京日伸电子精密部件 有限公司 359,892 - (359,892) - - - - 北京日端电子有限公司 40,628,603 - 14,758,232 - - (1,600,000) 53,786,835 鄂尔多斯市京东方能源 投资有限公司 907,463,270 - (4,958) - - - 907,458,312 北京英飞海林创业投资 管理有限公司 456,68
423、1 - (83,320) - - - 373,361 北京英飞海林投资中心 (有限合伙) 156,981,032 - (1,155,259) (18,377,322) - - 137,448,451 冠捷显示科技 (中国) 有限公司 26,622,344 - 568,189 - - - 27,190,533 北京芯动能投资基金 (有限合伙) 679,323,799 675,000,000 23,496,959 94,428,473 - - 1,472,249,231 北京芯动能投资管理 有限公司 2,906,218 - 1,955,517 - - - 4,861,735 深圳云英谷科技有限公司
424、 50,345,936 - (14,862,039) - - - 35,483,897 北京枭龙科技有限公司 24,448,577 - (466,580) - - - 23,981,997 New on Technology Co.Ltd. 3,712,015 - - - (3,841) - 3,708,174 重庆京东方显示技术有限公司 - 3,846,000 - - - - 3,846,000 SES Imagotag SA Co.Ltd. - 1,679,519,104 - - (4,358,428) - 1,675,160,676 Cnoga Medical Co.Ltd. - 344
425、,480,000 - - (17,770,000) - 326,710,000 小计 1,893,248,367 2,702,845,104 23,846,849 76,051,151 (22,132,269) (1,600,000) 4,672,259,202 - - - - - - - 合计 1,893,248,367 5,520,255,104 169,034 76,051,151 (22,132,269) (1,600,000) 7,465,991,387 减:减值准备 537,136,972 537,136,972 合计 1,356,111,395 6,928,854,415 京东方
426、科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 81 于 2017 年 12 月 31 日,日伸电子连续亏损,本集团对其不负有承担额外损失义务,因此,在确认其发生的净亏损应由本集团承担的份额时,以长期股权投资的账面价值减记至零为限。于 2017 年 12 月 31 日,累计未确认的投资损失额为人民币 855,942元 (2016 年:无)。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 82 10、 投资性房地产 土地使用权 房屋建筑物 合计 成本 年初余额 659,779,217 858,774,469 1,518,553,686 本年增加 15,818,450 132,792,00
427、2 148,610,452 年末余额 675,597,667 991,566,471 1,667,164,138 - - - 减:累计折旧或摊销 年初余额 98,852,038 226,768,752 325,620,790 本年增加 13,555,458 31,325,685 44,881,143 年末余额 112,407,496 258,094,437 370,501,933 - - - 账面价值 年末账面价值 563,190,171 733,472,034 1,296,662,205 年初账面价值 560,927,179 632,005,717 1,192,932,896 京东方科技集团
428、股份有限公司 2017 年年度报告全文 83 11、 固定资产 (1) 本集团固定资产分析如下: 厂房及建筑物 设备 其他 合计 成本 年初余额 22,485,925,560 86,402,866,264 1,399,699,850 110,288,491,674 本年增加 - 购置 6,666,697 2,546,797,127 370,546,436 2,924,010,260 - 在建工程转入 4,138,202,716 23,393,768,722 393,053,531 27,925,024,969 本年处置或报废 1,131,479 564,597,158 64,140,156 6
429、29,868,793 政府贴息冲减 - 344,577,135 - 344,577,135 外币折算差额 9,160,513 54,196,185 7,618,386 70,975,084 年末余额 26,638,824,007 111,488,454,005 2,106,778,047 140,234,056,059 - - - - 减:累计折旧 年初余额 2,794,512,892 36,336,492,967 544,281,552 39,675,287,411 本年计提 568,611,435 10,709,010,632 440,157,181 11,717,779,248 本年处置
430、或报废 266,895 451,995,132 51,657,991 503,920,018 外币折算差额 3,391,363 39,267,949 3,243,591 45,902,903 年末余额 3,366,248,795 46,632,776,416 936,024,333 50,935,049,544 - - - - 减:减值准备 年初余额 1,100,015 663,773,942 743,339 665,617,296 本年计提 - 35,078,897 8,271,653 43,350,550 本年处置或报废 14,921 35,213,533 29,638 35,258,09
431、2 年末余额 1,085,094 663,639,306 8,985,354 673,709,754 - - - - 账面价值 年末账面价值 23,271,490,118 64,192,038,283 1,161,768,360 88,625,296,761 年初账面价值 19,690,312,653 49,402,599,355 854,674,959 69,947,586,967 (2) 通过融资租赁租入的固定资产情况 2017 年 2016 年 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 84
432、 厂房及建筑物 11,291,665 4,103,316 - 7,188,349 11,291,665 3,849,627 - 7,442,038 本集团通过融资租赁租入的固定资产为本公司融资租入的青年公寓,公司作为员工宿舍使用。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 85 12、 在建工程 (1) 本集团在建工程分析如下: 2017 年 2016 年 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 成都光电 6 代 LTPS / AMOLED 生产线项目 19,099,729,823 - 19,099,729,823 6,623,826,176 - 6,62
433、3,826,176 合肥鑫晟 8.5 代 TFT-LCD 及 触摸屏项目 638,162,030 - 638,162,030 3,775,171,446 - 3,775,171,446 源盛光电 5.5 代 LTPS 和 AMOLED 项目 7,412,766,659 - 7,412,766,659 6,977,796,088 - 6,977,796,088 合肥京东方显示技术 10.5 代 TFT-LCD 项目 19,778,218,499 - 19,778,218,499 3,720,534,213 - 3,720,534,213 福州 8.5 代新型半导体显示器件 生产线项目 390,6
434、52,498 - 390,652,498 8,408,445,327 - 8,408,445,327 其他 3,441,720,917 - 3,441,720,917 3,503,786,926 1,311,456 3,502,475,470 合计 50,761,250,426 - 50,761,250,426 33,009,560,176 1,311,456 33,008,248,720 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 86 (2) 重大在建工程项目本年变动情况 项目 预算数 年初余额 本年增加 本年转入 固定资产 本年转入 无形资产 本年转入 长期待摊费用 及其他 年
435、末余额 工程累计 投入占预 算比例 (%) 年末 利息资本化 累计金额 本年利息 资本化金额 本年利息 资本化 率 (%) 资金来源 成都光电 6 代 LTPS / AMOLED生产线项目 44,800,000,000 6,623,826,176 12,690,861,395 165,357,576 - 49,600,172 19,099,729,823 43.13% 172,102,102 172,102,102 4.72% 自筹及借款 合肥鑫晟 8.5 代 TFT-LCD 及 触摸屏项目 30,987,000,000 3,775,171,446 662,379,445 3,772,212,
436、107 512,950 26,663,804 638,162,030 83.10% - - - 自筹 源盛光电 5.5 代 LTPS 和AMOLED 项目 20,020,000,000 6,977,796,088 437,948,141 2,977,570 - - 7,412,766,659 86.38% 217,095,270 155,514,725 4.74% 自筹、借款及募集资金 合肥京东方显示技术 10.5 代 TFT-LCD 项目 42,937,000,000 3,720,534,213 16,749,979,735 692,172,374 123,075 - 19,778,218,
437、499 47.68% 178,372,161 179,825,315 4.26% 自筹及借款 福州 8.5 代新型半导体 显示器件生产线项目 26,985,000,000 8,408,445,327 12,414,439,604 20,400,933,760 31,298,673 - 390,652,498 78.49% - 156,876,325 2.66% 自筹及借款 其他 3,503,786,926 3,006,182,310 2,891,371,582 663,347 176,213,390 3,441,720,917 合计 33,009,560,176 45,961,790,630
438、27,925,024,969 32,598,045 252,477,366 50,761,250,426 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 87 13、 无形资产 土地使用权 专利权 及专有技术 计算机软件 其他 合计 账面原值 年初余额 1,766,107,603 1,770,732,948 695,490,721 324,964,999 4,557,296,271 本年增加 - 购置 55,744,197 43,200 70,461,150 - 126,248,547 - 在建工程转入 428,624 - 13,297,261 18,872,160 32,598,045
439、 政府贴息冲减 - 26,258,837 - - 26,258,837 本年处置 - - 2,861,664 - 2,861,664 年末余额 1,822,280,424 1,744,517,311 776,387,468 343,837,159 4,687,022,362 - - - - - 减:累计摊销 年初余额 138,014,289 864,354,618 373,253,291 44,329,233 1,419,951,431 本年计提 40,322,830 159,710,248 72,321,996 14,304,407 286,659,481 本年处置 - - 2,252,85
440、8 - 2,252,858 年末余额 178,337,119 1,024,064,866 443,322,429 58,633,640 1,704,358,054 - - - - - 减:减值准备 年初余额 - - 471,453 - 471,453 本年减少 - - 471,453 - 471,453 年末余额 - - - - - - - - - - 账面价值 年末账面价值 1,643,943,305 720,452,445 333,065,039 285,203,519 2,982,664,308 年初账面价值 1,628,093,314 906,378,330 321,765,977 2
441、80,635,766 3,136,873,387 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 88 14、 商誉 被投资单位名称 年末余额 年初余额 账面原值 北京英赫世纪置业有限公司 42,940,434 42,940,434 高创 (苏州) 电子有限公司 8,562,464 8,562,464 北京京东方光电科技有限公司 4,423,876 4,423,876 京东方健康投资管理有限公司 146,460,790 146,460,790 小计 202,387,564 202,387,564 减值准备 4,423,876 4,423,876 账面价值 197,963,688 197,
442、963,688 于 2017 年 12 月 31 日,本集团对合并北京英赫世纪置业有限公司(以下简称“英赫世纪” ) 、高创 (苏州) 电子有限公司及京东方健康投资管理有限公司(以下简称“健康投资” )形成的商誉进行了减值测试,未发现减值。以前年度本集团已对合并京东方光电形成的商誉全额计提了减值准备。 15、 长期待摊费用 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 公共配套设施建设及使用支出 128,813,237 - 15,370,224 113,443,013 经营租入资产改良支出 8,554,720 13,761,051 3,384,439 18,931,332 其他 207,523,27
443、0 103,960,868 64,029,053 247,455,085 合计 344,891,227 117,721,919 82,783,716 379,829,430 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 89 16、 递延所得税资产 / 递延所得税负债 (1) 递延所得税资产和递延所得税负债 2017 年 2016 年 项目 可抵扣 / (应纳税) 暂时性差异 递延所得税 资产 / (负债) 可抵扣 / (应纳税) 暂时性差异 递延所得税 资产 / (负债) 递延所得税资产: 资产减值准备 404,563,258 72,783,228 150,713,954 36,34
444、0,807 折旧摊销差异 79,460,328 11,970,733 19,830,095 2,974,516 以不动产投资子公司 评估增值 147,664,660 36,916,165 153,218,516 38,304,629 未弥补亏损 48,749,683 8,043,698 61,989,130 15,497,284 其他 34,900,387 8,725,096 414,805,956 65,716,939 小计 715,338,316 138,438,920 800,557,651 158,834,175 互抵金额 (32,183,263) (12,295,610) 互抵后的金
445、额 106,255,657 146,538,565 递延所得税负债: 非同一控制企业合并资产 评估增值 (1,099,980,193) (272,308,392) (1,129,240,231) (282,310,058) 固定资产折旧税会差异 (1,246,406,521) (213,674,259) (699,513,159) (107,479,271) 理财产品公允价值变动 (41,137,810) (9,457,398) (356,147) (89,037) 可供出售金融资产 公允价值变动 (104,026,120) (16,326,379) (27,983,239) (4,617,2
446、34) 长期股权投资 (360,863,027) (54,129,454) (360,863,027) (54,129,454) 债券利息 (71,532,514) (10,729,877) (71,221,140) (10,683,171) 其他 (204,034,820) (18,860,414) (10,749,594) (1,612,439) 小计 (3,127,981,005) (595,486,173) (2,299,926,537) (460,920,664) 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 90 互抵金额 32,183,263 12,295,610 互抵后
447、的金额 (563,302,910) (448,625,054) 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 91 (2) 未确认递延所得税资产明细 2017 年 2016 年 可抵扣暂时性差异 7,974,238,271 4,878,250,340 可抵扣亏损 1,888,693,158 1,797,146,855 合计 9,862,931,429 6,675,397,195 于 2017 年 12 月 31 日,可抵扣暂时性差异主要为本集团下属子公司计提的资产减值准备,由于这些可抵扣差异在转回的未来期间取得足够的应纳税所得额存在不确定性,基于谨慎考虑,因此未确认相关的递延所得税资产
448、。 (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的到期情况: 年份 2017 年 2016 年 2017 年 - 284,484,489 2018 年 113,247,077 158,349,778 2019 年 173,165,457 278,873,005 2020 年 643,475,666 826,746,986 2021 年 307,160,037 248,692,597 2022 年 651,644,921 - 合计 1,888,693,158 1,797,146,855 17、 其他非流动资产 2017 年 2016 年 预付工程款 289,231,537 1,056,333,969
449、 预付固定资产采购款 2,062,240,060 2,447,632,012 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 92 增值税留抵税额 321,022,343 199,580,943 缓征进口设备增值税 1,401,435,788 354,553,214 其他 115,837,526 81,433,078 合计 4,189,767,254 4,139,533,216 18、 短期借款 2017 年 人民币 / 信用 / 抵押 原币金额 汇率 人民币等值 保证 / 质押 银行借款 - 人民币借款 350,578,748 质押 - 人民币借款 418,499,999 信用 小计
450、769,078,747 - 外币银行借款 - 美元借款 161,181,026 6.5342 1,053,189,061 质押 - 美元借款 53,679,291 6.5342 350,751,222 信用 - 欧元借款 138,000,000 7.8023 1,076,717,400 质押 小计 2,480,657,683 - 合计 3,249,736,430 2016 年 人民币 / 信用 / 抵押 原币金额 汇率 人民币等值 保证 / 质押 银行借款 - 人民币借款 1,027,787,762 信用 - 人民币借款 389,996,480 质押 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年
451、度报告全文 93 小计 1,417,784,242 - 外币银行借款 - 美元借款 17,357,860 6.9370 120,411,472 质押 - 美元借款 420,000,000 6.9370 2,913,540,000 保证 - 美元借款 58,988,221 6.9370 409,201,296 信用 - 日元借款 940,217,573 0.0596 56,028,497 信用 小计 3,499,181,265 - 合计 4,916,965,507 本集团本年度短期借款的利率区间为 0.35% 5.20% (2016 年:1.20% 5.04%)。 本年末本集团无已逾期未偿还的借
452、款 (2016 年:无)。 19、 应付票据 2017 年 2016 年 银行承兑汇票 481,852,311 524,560,235 商业承兑汇票 61,946,524 115,702,226 合计 543,798,835 640,262,461 本年末无已到期未支付的应付票据。上述金额均为一年内到期的应付票据。 20、 应付账款 (1) 本集团应付账款按类别列示如下: 2017 年 2016 年 应付关联方 14,532,494 5,937,474 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 94 应付第三方 16,191,256,204 13,829,678,191 合计 16
453、,205,788,698 13,835,615,665 (2) 本集团应付账款按照币种列示如下: 2017 年 2016 年 原币金额 汇率 人民币 / 人民币等值 原币金额 汇率 人民币 / 人民币等值 - 人民币 11,174,717,229 8,024,220,650 - 美元 658,301,225 6.5342 4,301,456,276 745,461,344 6.9370 5,171,265,343 - 日元 11,718,379,068 0.0579 678,364,509 10,642,803,787 0.0596 634,284,846 - 其他外币 51,250,684
454、5,844,826 合计 16,205,788,698 13,835,615,665 本年末本集团无账龄超过 1 年的重要的应付账款。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 95 21、 预收款项 项目 2017 年 2016 年 预收关联方 141,921 - 预收第三方 781,182,601 548,942,714 合计 781,324,522 548,942,714 本年末本集团无账龄超过 1 年的重要的预收账款。 22、 应付职工薪酬 (1) 应付职工薪酬列示: 注 2017 年 1 月 1 日余额 本年增加 本年减少 2017 年 12 月 31 日余额 短期薪酬
455、(2) 1,497,068,752 9,211,333,761 8,541,167,099 2,167,235,414 离职后福利 - 设定提存计划 (3) 30,746,554 707,946,622 703,838,532 34,854,644 辞退福利 15,036,960 5,497,883 5,557,957 14,976,886 合计 1,542,852,266 9,924,778,266 9,250,563,588 2,217,066,944 注 2016 年 1 月 1 日余额 本年增加 本年减少 2016 年 12 月 31 日余额 短期薪酬 (2) 1,051,226,92
456、0 6,591,953,839 6,146,112,007 1,497,068,752 离职后福利 - 设定提存计划 (3) 25,755,886 531,414,880 526,424,212 30,746,554 辞退福利 15,120,332 865,719 949,091 15,036,960 合计 1,092,103,138 7,124,234,438 6,673,485,310 1,542,852,266 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 96 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 97 (2) 短期薪酬 2017 年 1 月 1 日余额 本年增
457、加 本年减少 2017 年 12 月 31 日余额 工资、奖金、津贴和补贴 1,178,080,434 7,500,609,836 6,837,766,720 1,840,923,550 职工福利费 - 742,718,924 742,718,924 - 社会保险费 66,779,153 357,701,317 390,918,674 33,561,796 医疗保险费 63,337,669 310,634,444 343,861,292 30,110,821 工伤保险费 1,631,421 26,846,859 27,058,619 1,419,661 生育保险费 1,810,063 20,2
458、20,014 19,998,763 2,031,314 住房公积金 20,607,756 339,557,027 342,963,478 17,201,305 工会经费和职工教育经费 214,936,641 186,435,492 154,999,143 246,372,990 职工奖励及福利基金 7,282,591 - - 7,282,591 其他短期薪酬 9,382,177 84,311,165 71,800,160 21,893,182 合计 1,497,068,752 9,211,333,761 8,541,167,099 2,167,235,414 2016 年 1 月 1 日余额
459、本年增加 本年减少 2016 年 12 月 31 日余额 工资、奖金、津贴和补贴 802,297,623 5,200,061,896 4,824,279,085 1,178,080,434 职工福利费 - 665,138,127 665,138,127 - 社会保险费 34,946,466 302,125,182 270,292,495 66,779,153 医疗保险费 33,257,964 258,719,751 228,640,046 63,337,669 工伤保险费 685,379 22,027,310 21,081,268 1,631,421 生育保险费 1,003,123 21,37
460、8,121 20,571,181 1,810,063 住房公积金 18,494,267 262,493,474 260,379,985 20,607,756 工会经费和职工教育经费 182,715,621 141,501,553 109,280,533 214,936,641 职工奖励及福利基金 7,282,591 - - 7,282,591 其他短期薪酬 5,490,352 20,633,607 16,741,782 9,382,177 合计 1,051,226,920 6,591,953,839 6,146,112,007 1,497,068,752 (3) 离职后福利 - 设定提存计划
461、京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 98 2017 年 1 月 1 日余额 本年增加 本年减少 2017 年 12 月 31 日余额 基本养老保险 24,629,016 664,045,399 659,842,940 28,831,475 失业保险费 1,219,162 26,548,521 26,612,433 1,155,250 企业年金缴费 4,898,376 17,352,702 17,383,159 4,867,919 合计 30,746,554 707,946,622 703,838,532 34,854,644 2016 年 1 月 1 日余额 本年增加 本年减
462、少 2016 年 12 月 31 日余额 基本养老保险 22,621,515 487,546,677 485,539,176 24,629,016 失业保险费 1,284,085 25,615,575 25,680,498 1,219,162 企业年金缴费 1,850,286 18,252,628 15,204,538 4,898,376 合计 25,755,886 531,414,880 526,424,212 30,746,554 23、 应交税费 2017 年 2016 年 增值税 7,384,437 6,826,361 企业所得税 501,685,626 342,021,556 个人所
463、得税 41,968,486 28,431,907 城市建设税 84,932,308 114,056,922 教育费附加及地方教育费附加 61,375,167 81,471,180 其他 78,275,122 83,543,968 合计 775,621,146 656,351,894 24、 应付股利 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 99 于 2017 年 12 月 31 日,应付未付股利主要为非流通股股东尚未索取的股利以及尚未支付真空电器少数股东的现金股利。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 100 25、 其他应付款 (1) 本集团其他应付款分类列示
464、如下: 2017 年 2016 年 工程及设备款 12,772,388,210 11,986,641,278 缓征进口设备增值税 675,815,849 1,019,532,634 购入专利权 67,578,324 44,447,195 保证金 380,789,096 295,916,263 预提水电及物流费 430,803,905 363,061,275 外部中介费 34,108,132 39,629,069 其他 903,323,258 646,297,534 合计 15,264,806,774 14,395,525,248 本集团账龄超过一年的重要其他应付款为应付工程设备款。 (2) 本
465、集团其他应付款按币种列示如下: 2017 年 2016 年 原币金额 汇率 人民币 / 人民币等值 原币金额 汇率 人民币 / 人民币等值 人民币 10,281,873,020 7,206,854,497 美元 574,115,354 6.5342 3,751,384,540 926,858,546 6.9370 6,429,617,732 日元 20,695,199,824 0.0579 1,198,039,317 12,540,233,332 0.0596 747,278,731 其他外币 33,509,897 11,774,288 合计 15,264,806,774 14,395,525
466、,248 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 101 26、 一年内到期的非流动负债 于 12 月 31 日,本集团一年内到期的非流动负债为一年内到期的长期借款和长期应付款。 2017 年 人民币 / 信用 / 抵押 原币金额 汇率 人民币等值 保证 / 质押 银行借款 - 人民币借款 2,725,000,000 信用 - 人民币借款 915,745,064 抵押 - 人民币借款 1,000,000 质押 - 美元借款 200,000,000 6.5342 1,306,840,000 信用 - 美元借款 609,380,700 6.5342 3,981,815,370 抵押
467、长期应付款 179,308,077 抵押 合计 9,109,708,511 2016 年 人民币 / 信用 / 抵押 原币金额 汇率 人民币等值 保证 / 质押 银行借款 - 人民币借款 100,000,000 信用 - 人民币借款 397,380,000 抵押 - 美元借款 24,145,788 6.9370 167,499,332 信用 - 美元借款 419,760,700 6.9370 2,911,879,976 抵押 长期应付款 107,477,627 抵押 合计 3,684,236,935 本集团本年度一年内到期的人民币长期借款的利率区间为 0% 5.64% (2016 年:2.33
468、% 5.94%)。 27、 其他流动负债 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 102 本集团其他流动负债余额主要为承担的产品质保金。产品质保金主要为预计对所售产品需要承担的产品保修费用,其计提是参考以前年度保修费用的实际发生额与当期实际销售情况,按照管理层认为合理的估计预提的。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 103 28、 长期借款 2017 年 人民币 / 信用 / 抵押 原币金额 汇率 人民币等值 保证 / 质押 银行借款 - 人民币借款 26,676,070,000 信用 - 人民币借款 18,725,264,133 抵押 - 人民币借款 508
469、,585,000 质押 - 美元借款 308,062,697 6.5342 2,012,943,277 信用 - 美元借款 5,950,391,285 6.5342 38,881,046,734 抵押 - 欧元借款 141,000,000 7.8023 1,100,124,300 质押 减:一年内到期的长期借款 8,930,400,434 合计 78,973,633,010 2016 年 人民币 / 信用 / 抵押 原币金额 汇率 人民币等值 保证 / 质押 银行借款 - 人民币借款 14,865,000 质押 - 人民币借款 2,684,820,636 抵押 - 人民币借款 17,635,0
470、00,000 信用 - 美元借款 4,424,999,231 6.9370 30,696,219,667 抵押 - 美元借款 350,442,585 6.9370 2,431,020,216 信用 减:一年内到期的长期借款 3,576,759,308 合计 49,885,166,211 本集团本年度人民币长期借款的利率区间为 0% 6.60% (2016 年:0% 7.68%)。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 104 29、 应付债券 (1) 应付债券 项目 2017 年 2016 年 应付债券 9,966,467,496 9,956,719,508 减:一年内到期的应
471、付债券 - - 合计 9,966,467,496 9,956,719,508 (2) 应付债券的增减变动: 债券名称 面值 发行日期 债券 期限 发行金额 年初余额 本年发行 按面值 计提利息 折溢价摊销 本期偿还 年末余额 16BOE01 10,000,000,000 2016.03.21 5 年 10,000,000,000 9,956,719,508 - 315,000,000 9,747,988 315,000,000 9,966,467,496 合计 10,000,000,000 9,956,719,508 - 315,000,000 9,747,988 315,000,000 9,
472、966,467,496 2016 年 03 月 21 日至 03 月 22 日,经中国证监会“证监许可 2016 469 号”文核准,本集团通过深圳证券交易所向合格投资者成功发行人民币 100 亿元的公司债券,该债券全称为“京东方科技集团股份有限公司 2016 年面向合格投资者公开发行公司债券 (第一期) ”,简称为“16BOE01”。 本期债券发行总额为人民币 100 亿元,债券票面金额为人民币 100 元,按面值发行,期限为 5 年,存续期限为 2016 年 3 月 21 日至 2021 年 3 月 21 日。债券存续期第 3年末附发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。债券票面利率为
473、 3.15%,存续期内前 3 年固定不变,存续期的第三年末,如发行人行使上调票面利率选择权,未被回售部分的票面利率为债券存续期前 3 年票面利率加上调基点, 在债券存续期限后 2年内固定不变。债券还本付息方式为按年付息、到期一次还本,起息日为 2016 年 3月 21 日,利息每年支付一次,最后一期利息随本金一起支付。 30、 长期应付款 项目 2017 年 2016 年 注 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 105 应付融资租赁款 (1) 1,355,559,059 1,368,924,192 减:一年内到期的应付融资租赁款 179,308,077 107,477,627
474、 合计 1,176,250,982 1,261,446,565 (1) 长期应付款中的应付融资租赁款明细 本集团于 12 月 31 日以后需支付的最低融资租赁付款额如下: 最低租赁付款额 2017 年 2016 年 1 年以内 (含 1 年) 256,663,314 184,320,143 1 年以上 2 年以内 (含 2 年) 283,747,221 598,914,389 2 年以上 3 年以内 (含 3 年) 307,743,543 575,021,157 3 年以上 825,636,817 191,296,121 小计 1,673,790,895 1,549,551,810 减:未确认
475、融资费用 318,231,836 180,627,618 合计 1,355,559,059 1,368,924,192 本集团将部分机器设备、在建工程等出售并租回。由于资产出售及租赁交易相互关联,且基本能确定将在租赁期满后回购,因此本集团按照抵押借款进行会计处理。 本集团下属子公司成都光电于 2017 年 10 月提前归还于 2016 年 12 月 31 日已确认的融资租赁款本金及利息合计人民币 1,040,486,994 元。 31、 预计负债 被投资单位名称 2017 年 2016 年 待执行协议 16,457,010 16,457,010 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告
476、全文 106 本集团于 2009 年度停止若干产品的生产活动,并终止执行与生产活动有关的采购协议。对于由此引起的协议损失,本集团按照合理估计的亏损额计提相应的负债。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 107 32、 递延收益 补助项目 递延收益 年初余额 本年新增 补助金额 计入其他 收益金额 计入营业外 收入金额 冲减资产 账面价值 其他减少 递延收益 年末余额 与资产相关 - 成都光电 6 代 LTPS 和 AMOLED 生产线项目 - 125,930,000 - - - - 125,930,000 - 合肥鑫晟8.5代TFT-LCD及触摸屏项目 252,908,826
477、 6,330,907 36,130,787 - 70,926,228 - 152,182,718 - 源盛光电5.5代LTPS和AMOLED项目 222,657,604 750,000 13,333,332 - 28,963,159 - 181,111,113 - 合肥显示第 10.5 代 TFT-LCD 项目 369,744,100 - - - - - 369,744,100 - 合肥京东方第 6 代 TFT-LCD 项目 82,825,596 - 59,523,810 - 9,016,071 - 14,285,715 - 重庆京东方第 8.5 代 TFT-LCD 项目 179,795,11
478、0 60,072,000 16,747,843 - 83,928,571 - 139,190,696 - 京东方显示第 8.5 代 TFT-LCD 项目 196,047,619 - 102,285,716 - - - 93,761,903 - 科研项目政府补助等 1,036,039,173 266,860,733 158,058,684 - 178,001,943 14,718,571 952,120,708 与收益相关 - 科研项目政府补助等 154,104,901 111,481,951 12,048,954 19,759,544 - 150,000 233,628,354 合计 2,49
479、4,122,929 571,425,591 398,129,126 19,759,544 370,835,972 14,868,571 2,261,955,307 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 108 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 109 33、 其他非流动负债 项目 注 2017 年 2016 年 可换股的债权 (1) 3,985,192,661 3,823,719,309 附赎回条款的股权投资 (2) 3,629,616,046 3,336,400,000 缓征进口设备增值税 1,401,435,788 354,553,214 其他 (3)
480、114,000,000 102,000,000 合计 9,130,244,495 7,616,672,523 (1) 可换股的债权 根据本公司与少数股东签署的对子公司合肥鑫晟的投资协议的规定, 本集团对少数股东于 2013 年 4 月 1 日投入合肥鑫晟的股权投资人民币 4,000,000,000 元负有以本公司增发的股权进行换股的义务,若增发方案未能通过中国证监会核准,则对该少数股东股权投资负有受让义务。 本集团判断上述少数股东的股权投资实质为包含以下两个组成部分的混合金融工具:1) 股权受让义务归类为以公允价值进行初始确认,以摊余成本进行后续计量的金融负债;及 2) 换股义务归类为以公允价
481、值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 上述金融负债计入资产负债表之其他非流动负债。 在初始计量时,本集团按照估值模型对金融负债股权受让义务的价值进行评估,并以评估结果作为初始确认金额; 评估价值与少数股东初始投资成本的差额被确认为金融负债换股义务的初始确认金额。 2014 年 11 月,本公司收购上述少数股东投入合肥鑫晟的股权投资人民币1,000,000,000 元,并终止确认该部分股权投资对应的混合金融工具账面价值。 对于少数股东持有的剩余股权投资人民币 3,000,000,000 元,本集团仍按实际利率法对金融负债股权受让义务进行后续计量, 于 2017 年 12 月 31 日按摊余成本
482、计量的账面价值为人民币 3,912,131,508 元; 本集团对金融负债换股义务按照公允价值计量,于 2017 年 12 月 31 日按照估值模型确定的公允价值为人民币73,061,153 元,公允价值变动计入公允价值变动收益 (附注五、46)。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 110 (2) 附赎回条款的股权投资 根据本公司与福州市人民政府、 福州城市建设投资集团有限公司以及国开发展基金有限公司 (以下简称“国开基金”) 签订的福州第 8.5 代新型半导体显示器件生产线项目投资协议书 、 福州第 8.5 代新型半导体显示器件生产线项目投资协议书 (二) 和福州第 8.
483、5 代新型半导体显示器件生产线项目投资协议书 (三) ,国开基金分别于 2015 年 12 月、 2015 年 12 月和 2016 年 2 月对福州京东方光电科技有限公司 (以下简称“福州京东方”) 投资人民币 1,700,000,000 元、人民币800,000,000 元和人民币 800,000,000 元,计入福州京东方实收资本。国开基金有权要求本公司于规定时间以原始投资金额回购上述投资对应的全部股权, 且在投资期限内通过分红等方式确保国开基金获得 1.2%的年化收益率。本集团将上述国开基金的投资确认为其他金融负债,于其他非流动负债科目列报,于 2017 年 12 月31 日按摊余成本
484、计量的账面价值为人民币 3,376,000,000 元。 经第八届董事会第十五次会议批准,本公司全资子公司京东方科技(香港)有限公司(以下简称“BOETHK” )与法国上市公司 SES-imagotag SA(以下简称“SES” )管理层和/或其指定投资平台(以下简称“ManCo” ,与 SES 管理层合称“合作方” )共同出资设立京东方智慧零售(香港)有限公司(以下简称“SPV” ) ,并通过该公司通过大宗交易的方式购买 SES 股份。经双方友好协商,本公司拟对合作方直接/间接持有的 SPV 股权提供流动性安排,即:如在 2022 年 3 月 15 日,BOETHK未失去 SPV 及 SES
485、 的控制权, 则 BOETHK 为 SES 管理层/ManCo 直接/间接持有的 SPV 股权提供流动性,即 SES 管理层/ManCo 对其直接/间接持有的 SPV 股权享有卖出期权。于 2017 年 12 月 31 日,本集团将上述 Manco 对 SPV 的投资确认为其他金融负债,于其他非流动负债科目列报,于 2017 年 12 月 31 日按摊余成本计量的账面价值为人民币 253,616,046 元。 (3) 其他 本集团下属子公司获得了用于项目建设和购置固定资产的专项财政扶持资金, 待项目建成且通过达标评审后可转为与资产相关的政府补助, 若未通过评审则自资金拨付之日起按照银行同期贷款
486、利率计算利息,一并归还本金及利息。项目建设期内本集团将其作为其他非流动负债核算。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 111 34、 股本 年初余额 注销库存股 年末余额 股份总数 35,153,067,743 (354,668,980) 34,798,398,763 35、 资本公积 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股本溢价 38,115,575,868 - 569,058,815 37,546,517,053 其他资本公积 - 股权投资准备 259,913,487 - - 259,913,487 - 对非全资子公司增资 导致的权益变动 647,234,778 12
487、3,216,408 - 770,451,186 - 被投资单位其他权益 变动 8,633,396 - - 8,633,396 合计 39,031,357,529 123,216,408 569,058,815 38,585,515,122 36、 库存股 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 回购非限售 A 股 226,480,961 - 226,480,961 - 回购非限售 B 股 87,869,863 609,376,971 697,246,834 - 合计 314,350,824 609,376,971 923,727,795 - 本公司于 2016 年 9 月 20 日起以自
488、有资金通过深圳证券交易所以集中竞价交易方式回购已发行社会公众股份。截至 2017 年 8 月 18 日,本公司累计回购非限售 A 股88,692,299 股,B 股 265,976,681 股,本公司已于 2017 年 8 月 25 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕上述合计 354,668,980 股回购股份注销手续。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 112 37、 其他综合收益 本年发生额 项目 归属于 母公司 股东的其他 综合收益 年初余额 本年 所得税 前发生额 减: 前期计入 其他综合 收益当期 转入损益 减: 所得税费用 税后 归属于 母公司
489、税后 归属于 少数股东 归属于 母公司 股东的其他 综合收益 年末余额 以后将重分类进损益的 其他综合收益 其中:权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 68,563,516 76,051,151 - - 76,051,151 - 144,614,667 可供出售金融资产 公允价值变动损益 107,485,863 52,438,962 356,146 21,077,506 12,910,506 18,094,804 120,396,369 外币财务报表折算差额 (100,330,676) (62,669,378) - - (14,077,427) (48,591,9
490、51) (114,408,103) 合计 75,718,703 65,820,735 356,146 21,077,506 74,884,230 (30,497,147) 150,602,933 38、 盈余公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 453,468,546 146,500,620 - 599,969,166 任意盈余公积 289,671,309 - - 289,671,309 合计 743,139,855 146,500,620 - 889,640,475 39、 未分配利润 项目 2017 年 2016 年 年初未分配利润 4,011,055,487
491、2,630,912,286 加: 本年归属于母公司股东的净利润 7,567,682,493 1,882,571,674 减: 提取法定盈余公积 146,500,620 150,897,796 应付普通股股利 1,046,578,276 351,530,677 年末未分配利润 10,385,659,084 4,011,055,487 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 113 截至 2017 年 12 月 31 日,本集团归属于母公司的未分配利润中包含了本公司的子公司提取的盈余公积人民币 870,170,635 元(2016 年:人民币 807,192,450 元)。 根据 2
492、017 年 6 月 9 日召开的 2016 年度股东大会的批准,本公司于 2017 年 7 月 14日向全体股东派排发现金股利, 每 10 股人民币 0.3 元, 共付人民币 1,046,578,276 元。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 114 40、 营业收入、营业成本 2017 年 2016 年 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 91,648,854,762 68,916,418,783 66,518,894,197 54,744,486,677 其他业务 2,151,624,453 1,366,058,802 2,376,764,766 1,841,209
493、,414 合计 93,800,479,215 70,282,477,585 68,895,658,963 56,585,696,091 营业收入明细: 2017 年 2016 年 主营业务收入 - 销售商品 91,648,854,762 66,518,894,197 其他业务收入 - 销售原材料 985,858,732 1,377,253,263 - 投资性房地产租金收入 878,867,829 805,736,949 - 其他 286,897,892 193,774,554 合计 93,800,479,215 68,895,658,963 有关主要业务的收入、费用及利润信息已包含在附注十四中
494、。 41、 税金及附加 2017 年 2016 年 营业税 - 15,807,478 城市维护建设税 173,249,514 129,074,343 教育费附加及地方教育费附加 124,162,574 92,429,674 房产税 237,646,244 138,000,971 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 115 土地使用税 37,247,474 26,748,602 印花税 69,998,977 52,130,827 其他 66,076,746 5,072,038 合计 708,381,529 459,263,933 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告
495、全文 116 根据财会 2016 22 号文财政部关于印发的通知,房产税、土地使用税、 车船使用税、 印花税等项目自 2016 年 5 月 1 日起在税金及附加科目列示。 42、 销售费用 2017 年 2016 年 人工成本 536,623,384 370,619,778 物流运输费 452,572,779 347,897,805 产品质量保证金 1,200,437,455 958,418,943 其他 402,292,180 307,425,395 合计 2,591,925,798 1,984,361,921 43、 管理费用 2017 年 2016 年 人工成本 1,886,440,36
496、9 1,246,903,134 折旧与摊销 256,406,262 212,598,319 研发费 3,177,767,395 2,619,111,248 维修费 1,076,177,465 800,135,647 其他 849,751,849 739,695,304 合计 7,246,543,340 5,618,443,652 44、 财务费用 2017 年 2016 年 贷款的利息支出 3,143,654,626 2,349,432,222 减:资本化的利息支出 664,318,467 326,691,880 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 117 存款利息收入 (6
497、65,076,391) (533,341,012) 净汇兑损失 19,922,620 754,759,625 其他财务费用 113,842,472 54,957,942 合计 1,948,024,860 2,299,116,897 本集团本年度用于确定借款费用资本化金额的资本化率为 2.66% - 4.74% (2016 年:2.75% - 5.13%)。 45、 资产减值损失 2017 年 2016 年 坏账准备损失 / (转回) 282,200,188 (18,890,107) 存货跌价损失 1,903,973,944 1,374,128,536 长期股权投资减值损失 - 199,524,
498、795 固定资产减值损失 43,350,550 39,725,329 合计 2,229,524,682 1,594,488,553 46、 公允价值变动收益 项目 2017 年 2016 年 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债 32,048,211 - 其中:衍生金融工具产生的公允价值 变动收益 32,048,211 - 合计 32,048,211 - 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 118 如附注五、33(1) 所述,本集团本年度对金融负债换股义务的公允价值进行评估并确认公允价值变动收益人民币 32,048,211 元。 京东方科技集团股份有限公司 2017
499、 年年度报告全文 119 47、 投资收益 2017 年 2016 年 权益法核算的长期股权投资收益 / (损失) 169,034 (15,121,347) 处置长期股权投资取得的投资收益 - 6,107,937 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资损失 - (20,988,941) 其中:交易性金融资产 - (20,988,941) 处置可供出售金融资产取得的投资收益 - 11,921,601 可供出售金融资产在持有期间取得的投资 收益 12,671,679 10,822,410 理财产品到期取得的投资收益 102,761,970 158,264,949 其中:其他综合
500、收益转入 356,146 21,473,098 合计 115,602,683 151,006,609 48、 资产处置损失 项目 2017 年 2016 年 2017 年计入 非经常性 损益的金额 固定资产处置损失 (69,145) (7,318,426) (69,145) 无形资产处置利得 - 5,053,946 - 合计 (69,145) (2,264,480) (69,145) 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 120 49、 政府补助 2017 年 其他收益 与资产相关的政府补助 - 合肥鑫晟 8.5 代 TFT-LCD 及触摸屏项目 36,130,787 - 源盛
501、光电 5.5 代 LTPS 和 AMOLED 项目 13,333,332 - 合肥京东方第 6 代 TFT-LCD 项目 59,523,810 - 重庆京东方第 8.5 代 TFT-LCD 项目 16,747,843 - 京东方显示第 8.5 代 TFT-LCD 项目 102,285,716 - 科研项目政府补助等 158,058,684 与收益相关的政府补助 - 科研项目政府补助等 346,469,940 合计 732,550,112 营业外收入 与收益相关的政府补助 - 政策性奖励及其他 108,695,893 合计 108,695,893 本集团 2017 年收到并直接计入其他收益的政府
502、补助金额为人民币 334,420,986 元, 收到并直接计入营业外收入的政府补助金额为人民币 88,936,349 元。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 121 (1) 与资产相关的政府补助 本集团 2017 年度与资产相关的政府补助如下: (a) 对资产项目的影响 2017 年 冲减固定资产账面价值 - 财政贴息 344,577,135 冲减无形资产账面价值 - 财政贴息 26,258,837 合计 370,835,972 (b) 对递延收益的影响参见附注五、32。 (2) 与收益相关的政府补助 本集团 2017 年度与收益相关的政府补助如下: (a) 对利润表项目的
503、影响 2017 年 冲减财务费用 - 财政贴息 36,417,041 (b) 对递延收益的影响参见附注五、32。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 122 50、 营业外收支 (1) 营业外收入分项目情况如下: 项目 附注 2017 年 2016 年 2017 年计入 非经常性 损益的金额 政府补助 五、49 108,695,893 1,914,531,603 108,695,893 其他 71,722,965 166,380,769 71,722,965 合计 180,418,858 2,080,912,372 180,418,858 (2) 营业外支出 2017 年 2
504、016 年 2017 年计入 非经常性 损益的金额 对外捐赠 18,829,148 2,719,012 18,829,148 非流动资产毁损报废损失 87,861,553 56,750,205 87,861,553 其他 6,389,900 12,074,125 6,389,900 合计 113,080,601 71,543,342 113,080,601 51、 所得税费用 注 2017 年 2016 年 按税法及相关规定计算的当期所得税 1,746,755,541 492,415,785 递延所得税的变动 (1) 133,904,439 (25,187,469) 合计 1,880,659,
505、980 467,228,316 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 123 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 124 (1) 递延所得税的变动分析如下: 2017 年 2016 年 暂时性差异的产生和转回 133,904,439 (25,187,469) (2) 所得税费用与会计利润的关系如下: 2017 年 2016 年 税前利润 9,741,071,539 2,512,399,075 按税率 15%计算的预期所得税 1,461,160,731 376,859,861 加: 子公司适用不同税率的影响 (27,391,522) 46,714,771 不可抵
506、扣的成本、费用和损失的影响 43,112,436 29,725,849 加计扣除及税收优惠的影响 (167,780,559) (164,389,739) 弥补以前年度亏损 (55,457,681) (34,812,379) 未确认递延所得税资产的可抵扣 亏损的影响 160,554,413 50,457,430 未确认递延所得税资产的可抵扣 暂时性差异的影响 490,319,923 162,672,523 本年确认的以前年度暂时性差异 (23,857,761) - 本年所得税费用 1,880,659,980 467,228,316 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 125 5
507、2、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算;本集团在所列示的年度内均不具有稀释性的潜在普通股。 2017 年 2016 年 归属于本公司普通股股东的合并净利润 7,567,682,493 1,882,571,674 本公司发行在外普通股的加权平均数 (股) 34,888,807,218 35,132,740,903 基本每股收益 (元 / 股) 0.217 0.054 普通股的加权平均数计算过程如下: 2017 年 2016 年 年初已发行普通股股数 35,020,526,918 35,153,067,7
508、43 本年发行的普通股加权平均数 - - 回购股份的加权平均影响 (131,719,700) (20,326,840) 年末普通股的加权平均数 34,888,807,218 35,132,740,903 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 126 53、 现金流量表相关情况 (1) 补充资料 2017 年 2016 年 (a) 将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 7,860,411,559 2,045,170,759 加: 资产减值损失 2,229,524,682 1,594,488,553 固定资产和投资性房地产折旧 11,582,379,561 10,043,152
509、,205 无形资产摊销 283,359,395 263,565,131 长期待摊费用摊销 78,774,292 66,800,461 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的损失 69,145 2,264,480 报废固定资产、无形资产的损失 87,861,553 50,597,809 股权收购利得 - (105,228,293) 财务费用 1,446,546,521 3,054,587,745 公允价值变动收益 (32,048,211) - 投资收益 (115,602,683) (151,006,609) 政府补助 (417,888,670) (1,056,995,722) 递延所得税资产减
510、少 / (增加) 40,282,908 (28,829,528) 递延所得税负债增加 93,600,350 3,944,619 存货的增加 (3,028,554,792) (2,266,461,601) 经营性应收项目的减少 / (增加) 2,126,578,448 (9,061,142,249) 经营性应付项目的增加 4,031,691,957 5,618,379,360 经营活动产生的现金流量净额 26,266,986,015 10,073,287,120 2017 年 2016 年 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 127 (b) 现金及现金等价物净变动情况: 现金及
511、现金等价物的年末余额 47,913,287,583 49,354,810,388 减:现金及现金等价物的年初余额 49,354,810,388 36,182,738,217 现金及现金等价物净(减少) / 增加额 (1,441,522,805) 13,172,072,171 (2) 现金和现金等价物的构成 2017 年 2016 年 库存现金 526,764 707,796 可随时用于支付的银行存款 47,912,760,611 49,170,616,669 可随时用于支付的其他货币资金 208 183,485,923 年末现金及现金等价物余额 47,913,287,583 49,354,81
512、0,388 注:以上披露的现金和现金等价物不含使用受限制的其他货币资金。 54、 所有权或使用权受到限制的资产 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 受限原因 货币资金 8,798,006,835 8,049,209,519 7,631,844,361 9,215,371,993 质押用于担保及保证金存款 应收票据 554,066,161 496,916,571 547,576,056 503,406,676 已贴现转让并附追索权、已背书转让并附追索权、质押用于开立应付票据 投资性房地产 194,397,438 - 6,382,006 188,015,432 抵押用于担保 固定资产 5
513、9,103,357,241 19,987,016,994 22,451,352,436 56,639,021,799 抵押用于担保 在建工程 2,578,810,470 7,161,435,549 1,465,225,341 8,275,020,678 抵押用于担保 无形资产 962,788,931 308,011,165 312,765,129 958,034,967 抵押用于担保 合计 72,191,427,076 36,002,589,798 32,415,145,329 75,778,871,545 55、 资产减值准备明细 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 128
514、 本年减少 项目 附注 年初余额 本年增加 转回 转销 外币折算差额 年末余额 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 坏账准备 五、3、5 32,025,152 284,816,212 2,616,024 2,485,424 6,543,542 305,196,374 存货跌价准备 五、6 1,114,190,578 2,187,326,599 283,352,655 1,028,248,689 - 1,989,915,833 可供出售金融资产 减值准备 五、8 150,279,655 - - - - 150,279,655 持有至到期投资 减值准备 17,960,946
515、 - - - - 17,960,946 长期股权投资减值 准备 五、9 537,136,972 - - - - 537,136,972 固定资产减值准备 五、11 665,617,296 43,350,550 - 35,258,092 - 673,709,754 在建工程减值准备 五、12 1,311,456 - - 1,311,456 - - 无形资产减值准备 五、13 471,453 - - 471,453 - - 商誉减值准备 五、14 4,423,876 - - - - 4,423,876 合计 2,523,417,384 2,515,493,361 285,968,679 1,067
516、,775,114 6,543,542 3,678,623,410 有关各类资产本年确认减值损失的原因,参见有关各资产项目的附注。 六、 合并范围的变更 除新设若干子公司 (附注七 (1) )外,2017 年本集团合并范围未发生变更。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 129 七、 在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 (1) 企业集团的构成 持股比例 (%) (或类似权益比例) 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 直接 间接 取得方式 北京京东方光电科技有限公司 中国北京 中国北京 主要从事研发、设计和生产薄膜晶体管显示器件 美元 649,110,00
517、0 元 82.49% 17.51% 投资设立 成都京东方光电科技有限公司 (“成都光电”) 中国成都 中国成都 主要从事新型显示器件及组件的研发、设计、生产、销售 人民币 20,000,000,000 元 100% - 非同一控制下企业合并 合肥京东方光电科技有限公司 中国合肥 中国合肥 主要从事薄膜晶体管液晶显示器件相关产品及其 配套产品投资建设、研发、生产、销售 人民币 9,000,000,000 元 100% - 非同一控制下企业合并 北京京东方显示技术有限公司 (“京东方显示”) 中国北京 中国北京 主要从事薄膜晶体管液晶显示器件的技术开发和 液晶显示器制造和销售 人民币 17,882
518、,913,500 元 97.17% 2.83% 投资设立 合肥鑫晟光电科技有限公司 中国合肥 中国合肥 从事薄膜晶体管液晶显示器件相关产品 及其配套产品投资建设、研发、生产、销售 人民币 19,500,000,000 元 84.59% 0.03% 非同一控制下企业合并 鄂尔多斯市源盛光电有限责任公司 (“源盛光电”) 中国鄂尔多斯 中国鄂尔多斯 主要从事主动矩阵有机发光二极管显示器件相关产品 及配套产品生产及经营 人民币 11,804,000,000 元 100% - 投资设立 重庆京东方光电科技有限公司 (“重庆京东方”) 中国重庆 中国重庆 主要从事半导体显示器件、整机及相关产品的 研发、
519、生产和销售;货物进出口业务、技术咨询 人民币 19,226,000,000 元 100% - 非同一控制下企业合并 福州京东方光电科技有限公司 (“福州京东方”) 中国福州 中国福州 薄膜晶体管液晶显示器件相关产品及其配套产品投资建设、研发、生产、销售 人民币 15,966,000,000 元 79.33% - 非同一控制下企业合并 北京京东方视讯科技有限公司 (“京东方视讯”) 中国北京 中国北京 主要从事液晶显示器、电视机等终端产品的研发、制造、销售 人民币 2,720,600,000 元 100% - 投资设立 北京京东方真空电器有限责任公司 中国北京 中国北京 主要从事生产及销售真空电
520、器产品 人民币 35,000,000 元 55% - 投资设立 北京京东方真空技术有限公司 中国北京 中国北京 主要从事电子管的制造和销售 人民币 32,000,000 元 100% - 投资设立 北京京东方专用显示科技有限公司 (“专用显示”) 中国北京 中国北京 主要从事显示产品的技术开发和电子产品的销售 人民币 100,000,000 元 100% - 投资设立 北京英赫世纪置业有限公司 中国北京 中国北京 主要从事工程项目管理;房地产开发; 机动车公共停车场服务;市场调查 人民币 233,105,200 元 100% - 投资设立 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
521、130 京东方光科技有限公司 (“光科技”) 中国苏州 中国苏州 主要从事液晶屏、显示屏用背光源及 相关部件的开发、生产和销售 人民币 826,714,059 元 95.17% - 投资设立 京东方现代 (北京) 显示技术有限公司 中国北京 中国北京 主要从事开发制造和销售移动终端用液晶显示产品 美元 5,000,000 元 75% - 投资设立 京东方 (河北) 移动显示技术有限公司 (“京东方河北”) 中国廊坊 中国廊坊 主要从事移动显示系统用平板显示技术产品的生产和销售 人民币 1,358,160,140 元 100% - 投资设立 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文
522、131 持股比例 (%) (或类似权益比例) 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 直接 间接 取得方式 北京京东方多媒体科技有限公司 (“京东方多媒体”) 中国北京 中国北京 主要从事计算机软、硬件、数字视音频技术产品的销售 人民币 400,000,000 元 100% - 投资设立 北京京东方能源科技有限公司 (“京东方能源”) 中国北京 中国北京 主要从事太阳能电池、光伏系统、风力发电系统、光热系统 及部件的设计、咨询及服务;节能服务 人民币 850,000,000 元 100% - 投资设立 北京京东方智慧商务有限公司 (“京东方智慧商务”) 中国北京 中国北京 主要从事
523、技术推广服务、物业管理、销售电子产品 人民币 10,000,000 元 100% - 投资设立 北京中祥英科技有限公司 (“中祥英”) 中国北京 中国北京 主要从事技术推广服务、物业管理、销售电子产品 人民币 10,000,000 元 100% - 投资设立 鄂尔多斯市淏盛能源投资有限公司 (“淏盛能源”) 中国鄂尔多斯 中国鄂尔多斯 主要从事对能源的投资 人民币 30,000,000 元 20% 80% 投资设立 北京京东方半导体有限公司 中国北京 中国北京 主要从事加工、制造、销售精密电子金属零件、半导体器件 及微型模块、微电子器件、电子材料;货物进出口 人民币 11,700,000 元
524、80.77% - 投资设立 BOE Optoelectronics Holding Co.,Ltd (“光电控股”) 中国香港 英属维京群岛 电子信息产业设计、制造、贸易及投资及融资活动 美元 260,809,100 元 100% - 投资设立 北京北旭电子材料有限公司 中国北京 中国北京 TV 支架玻杆及 CTV 低熔点焊料玻璃销售 人民币 61,576,840 元 100% - 非同一控制下企业合并 京东方健康投资管理有限公司 中国北京 中国北京 投资管理、项目投资 人民币 3,000,000,000 元 100% 非同一控制下企业合并 北京 松下彩色显象管有限公司 (“松下彩管”) 中国
525、北京 中国北京 彩色电视机、显示器显像管、彩色背投电视投影管 以及电子零部件的材料,物业管理、停车服务等 人民币 670,754,049 元 88.80% - 非同一控制下企业合并 合肥京东方显示技术有限公司 ( “合肥显示” ) 中国合肥 中国合肥 主要从事投资建设、研发、生产薄膜晶体管液晶显示器件相关产品及其配套设备 人民币 21,734,000,000 元 7.94% - 非同一控制下企业合并 北京京东方技术开发有限公司 (“技术开发”) 中国北京 中国北京 主要从事技术开发、技术转让、技术咨询和技术服务。 人民币 1,000,000 元 100% - 投资设立 京东方智能科技有限公司
526、(“智能科技”) 中国北京 中国北京 主要从事技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务和技术推广 人民币 100,000,000 元 100% - 投资设立 合肥京东方卓印科技有限公司 (“卓印科技”) 中国合肥 中国合肥 主要从事 OLED 显示器件相关产品及其配套产品投资建设、研发、生产及销售 人民币 800,000,000 元 75.05% - 投资设立 北京京东方置业有限公司(“京东方置业”) 中国北京 中国北京 工业厂房及配套设施的开发、建设、物业管理、配套服务;房地产信息咨询;出租商业设施、商业服务员及其他配套服务设施;机动车公共停车场服务 人民币 55,420,000 元 70%
527、- 投资设立 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 132 北京京东方营销有限公司(“京东方营销”) 中国北京 中国北京 销售通讯 设备、电子计算机软硬件及外围设备、电子产品、设备维修;技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务;货物进出口、代理进出口、技术进出口;委托加工电子产品、液晶显示设备 人民币 50,000,000 元 100% - 投资设立 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 133 持股比例 (%) (或类似权益比例) 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 直接 间接 取得方式 昆明京东方显示技术有限公司(“昆明京东方”)* 中国云南
528、中国云南 主要从事显示技术的开发、推广、转让、咨询、服务;计算机软件、硬件、网络系统服务;电子商务平台建设、运营及管理;产品设计;会议服务;承办展览展示活动;电脑动画设计;生产、研发与销售 OLED 微显示微显示器件、AR/VR 整机;仓储服务;项目投资及对所投资项目进行管理 人民币 1,000,000,000 元 81.25% - 投资设立 合肥京东方显示技术有限公司于 2015 年在合肥成立。2016 年 11 月,本公司与合肥显示其他股东合肥市建设投资控股 (集团) 有限公司和合肥芯屏产业投资基金 (有限合伙) 签订一致行动协议,各方同意按照本公司的意愿作为一致行动人,无条件且不可撤销地
529、按本公司的意见行使表决权,故本公司对合肥显示实现控制。 注:*为 2017 年新设。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 134 (2) 重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东 的持股比例 本年 归属于少数 股东的(损失)/收益 本年向少数 股东宣告 分派的股利 年末 少数股东 权益余额 合肥显示 92.06% (6,829,148) - 17,993,081,975 京东方精电有限公司 (“京东方精电”) 45.58% 14,545,830 7,359,220 1,088,153,981 (3) 重要非全资子公司的主要财务信息 下表列示了上述子公司的主要财务信息,这些子公
530、司的主要财务信息是集团内部交易抵销前的金额,但是经过了合并日公允价值以及统一会计政策的调整: 合肥显示 京东方精电 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 流动资产 10,186,968,292 7,766,003,875 2,447,385,717 2,475,405,243 非流动资产 22,403,727,292 6,124,978,951 504,556,061 397,549,130 资产合计 32,590,695,584 13,890,982,826 2,951,941,778 2,872,954,373 流动负债 3,935,813,860 4,425,532,1
531、40 550,087,794 387,272,484 非流动负债 9,109,930,632 515,024,100 14,504,310 12,337,148 负债合计 13,045,744,492 4,940,556,240 564,592,104 399,609,632 营业收入 242,505,228 8,019 2,513,803,406 1,301,427,936 净(亏损) / 利润 (7,117,515) (1,586,766) 34,049,450 34,999,478 综合收益总额 11,524,506 (1,586,766) (70,908,446) 5,719,690
532、经营活动现金流量 36,306,826 (18,301,192) 287,882,889 136,053,957 上述 2016 年主要财务信息为自购买日至 2016 年 12 月 31 日期间财务信息。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 135 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 (1) 在子公司所有者权益份额发生的变化: 权益份额变化前 权益份额变化后 重庆京东方 81.80% 100.00% 京东方精电 54.70% 54.42% 光科技 93.88% 95.17% 合肥显示 7.46% 7.94% 卓印科技 100.00% 75.05% 本公
533、司于 2017 年 6 月出资人民币 3,825,685,400 元收购重庆江北嘴中央商务区投资集团有限公司、国泰元鑫资产管理有限公司和深圳平安大华汇通财富管理有限公司持有重庆京东方的全部股权,本次购买完成后本公司对重庆京东方的持股比例达到 100% 。 本公司下属子公司京东方精电 2017 年因发生以权益结算的股份支付导致本公司对京东方精电的持股比例变更为 54.42% 。 本公司在上述其他子公司所有者权益份额的变化由本公司及该子公司的少数股东未等比例增资所致。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 136 (2) 交易对于少数股东权益及归属于母公司股东权益的影响: 重庆京东
534、方 京东方精电 光科技 合肥显示 卓印科技 增资成本 - 现金 3,825,685,400 - 139,000,000 883,000,000 400,000,000 减: 按取得 / 处置的股权比例计算的子公司净资产份额 3,953,912,015 (6,152,787) 140,550,940 883,009,360 399,582,280 差额 (128,226,615) 6,152,787 (1,550,940) (9,360) 417,720 其中:调增资本公积 128,226,615 (6,152,787) 1,550,940 9,360 (417,720) 京东方科技集团股份有限
535、公司 2017 年年度报告全文 137 3、 在合营企业或联营企业中的权益 本集团合营企业和联营企业的汇总财务信息参见附注五、9(2)。 被投资企业向本集团转移资金的能力不存在重大限制。 八、 与金融工具相关的风险 本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括: - 信用风险 - 流动性风险 - 利率风险 - 汇率风险 - 其他价格风险 下文主要论述上述风险敞口及其形成原因以及在本年发生的变化、风险管理目标、政策和程序以及计量风险的方法及其在本年发生的变化等。 本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标,本集团
536、已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险,设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序,以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。 (1) 信用风险 信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本集团的信用风险主要来自应收款项。管理层会持续监控这些信用风险的敞口。 本集团除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构,管理层认为其不存在重大的信用风险,预期不会因为对方违约而给本集团造成损失。 对于应收款项,
537、本集团已根据实际情况制定了信用政策,对客户进行信用评估以确定赊销额度与信用期限。信用评估主要根据客户的财务状况、外部评级及历史往来交易记录。有关的应收款项自出具账单日起 15 - 120 天内到期。应收款项逾期的债务人会京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 138 被要求先清偿所有未偿还余额,才可以获得进一步的信用额度。在一般情况下,本集团不会要求客户提供抵押品。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 139 为监控本集团的信用风险,本集团按照账龄、到期日等要素对本集团的客户资料进行分析。 本集团信用风险主要是受每个客户自身特性的影响,而不是客户所在的行业或国家
538、和地区。因此重大信用风险集中的情况主要源自本集团存在对个别客户的重大应收款项。于资产负债表日,本集团及本公司的前五大客户的应收款占本集团及本公司应收款项总额的 37%及 0.2% (2016 年:40% 及 1%)。此外,本集团未逾期也未减值的应收款项主要是与近期并无欠款记录的众多客户有关的。 本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。如附注十二所载,于 2017 年 12 月 31 日本集团没有对外提供任何可能令本集团承受信用风险的担保。 (2) 流动性风险 流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司及各子公司负责
539、自身的现金管理工作,包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求 (如果借款额超过某些预设授权上限, 便需获得本公司董事会的批准)。本集团的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求,以及是否符合借款协议的规定,以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券,同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金,以满足短期和较长期的流动资金需求。 2017 年未折现的合同现金流量 1 年内或 实时偿还 1 年至 3 年 3 年至 5 年 5 年以上 合计 资产负债表 账面价值 金融负债 短期借款 3,267,011,755 - - - 3,267,011,755 3,249,736,430 应付票据
540、 543,798,835 - - - 543,798,835 543,798,835 应付账款 16,205,788,698 - - - 16,205,788,698 16,205,788,698 应付利息 847,955,186 - - - 847,955,186 847,955,186 应付股利 9,651,170 - - - 9,651,170 9,651,170 其他应付款 15,264,806,774 - - - 15,264,806,774 15,264,806,774 一年内到期的 非流动负债 9,620,665,187 - - - 9,620,665,187 9,109,708
541、,511 长期借款 2,884,011,291 8,571,300,399 6,211,128,059 78,338,069,603 96,004,509,352 78,973,633,010 长期应付款 - 591,490,764 411,613,803 414,023,014 1,417,127,581 1,176,250,982 应付债券 315,000,000 630,000,000 10,315,000,000 - 11,260,000,000 9,966,467,496 合计 48,958,688,896 9,792,791,163 16,937,741,862 78,752,09
542、2,617 154,441,314,538 135,347,797,092 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 140 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 141 2016 年未折现的合同现金流量 1 年内或 实时偿还 1 年至 3 年 3 年至 5 年 5 年以上 合计 资产负债表 账面价值 金融负债 短期借款 5,051,842,272 - - - 5,051,842,272 4,916,965,507 应付票据 640,262,461 - - - 640,262,461 640,262,461 应付账款 13,835,615,665 - - - 13,
543、835,615,665 13,835,615,665 应付利息 676,358,748 - - - 676,358,748 676,358,748 应付股利 9,651,170 - - - 9,651,170 9,651,170 其他应付款 14,395,525,248 - - - 14,395,525,248 14,395,525,248 一年内到期的 非流动负债 3,985,076,720 - - - 3,985,076,720 3,684,236,935 长期借款 1,290,145,169 4,932,342,075 6,596,449,504 40,137,273,081 52,95
544、6,209,829 49,885,166,211 长期应付款 - 1,173,935,546 191,296,121 - 1,365,231,667 1,261,446,565 应付债券 315,000,000 630,000,000 10,630,000,000 - 11,575,000,000 9,956,719,508 合计 40,199,477,453 6,736,277,621 17,417,745,625 40,137,273,081 104,490,773,780 99,261,948,018 (3) 利率风险 固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本集团面临公允价值利率风险及现
545、金流量利率风险。本集团根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例,并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。本集团并未以衍生金融工具对冲利率风险。 (a) 本集团于 12 月 31 日持有的计息金融工具如下: 固定利率金融工具: 2017 年 2016 年 项目 实际利率 金额 实际利率 金额 金融资产 - 货币资金 0.20%2.75% 22,137,189,508 1.10% 2.75% 27,271,387,386 金融负债 - 短期借款 1.43%5.20% (2,172,993,056) 1.20% 5.04% (2,003,425,507) - 一年内到期的非流动负
546、债 0%5.64% (3,404,283,141) 2.33% 5.94% (206,116,992) - 应付债券 3.15% (9,966,467,496) 3.15% (9,956,719,508) - 长期应付款 4.17%7.02% (1,176,250,982) 5.00% 5.04% (1,261,446,565) 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 142 - 长期借款 0%6.60% (35,926,709,530) 0% 7.68% (16,698,135,000) 合计 (30,509,514,697) (2,854,456,186) 京东方科技集团股份
547、有限公司 2017 年年度报告全文 143 浮动利率金融工具: 2017 年 2016 年 项目 实际利率 金额 实际利率 金额 金融资产 - 货币资金 0.0001%2.75% 34,990,943,302 0.30% 2.025% 30,880,722,041 金融负债 - 短期借款 0.35% (1,076,743,374) 3.92% (2,913,540,000) - 一年内到期的非流动负债 4.02% 5.62% (5,705,425,370) 3.3% 5.60% (3,478,119,943) - 长期借款 1.07% 5.62% (43,046,923,480) 2.77%
548、5.62% (33,187,031,211) 合计 (14,838,148,922) (8,697,969,113) (b) 敏感性分析 于 2017 年 12 月 31 日,在其他变量不变的情况下,假定浮动利率金融工具利率上升 / 下降 100 个基点将会导致本集团净利润及股东权益分别减少 / 增加人民币 12,336 万元 (2016 年:人民币 8,137 万元)。 对于资产负债表日持有的、使本集团面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具,上述敏感性分析中的净收益及所有者权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。 (4) 汇率风险 对
549、于不是以记账本位币计价的货币资金、应收账款和应付账款、短期借款等外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本集团会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。 (a) 本集团于 12 月 31 日具有重大汇率风险敞口的外币资产负债项目主要以美元计价,美元项目风险敞口总额为净负债敞口 2,282,216,777 美元 (2016 年净负债敞口:181,256,436 美元),以资产负债表日即期汇率折算成人民币的金额为人民币14,912,460,861 元 (2016 年:人民币 1,257,375,894 元)。2017 年 12 月 31 日美元净负债敞口总额较上一年度的增
550、加主要源自项目建设借入的美元专项借款。外币报表折算差额未包括在内。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 144 (b) 本集团适用的人民币对美元的汇率如下: 平均汇率 报告日中间汇率 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 美元 6.7356 6.7153 6.5342 6.9370 假定除汇率以外的其他风险变量不变,本集团于 12 月 31 日人民币对美元的汇率变动使人民币升值 / 贬值 5%将导致股东权益和净利润均增加 / 减少人民币 199,436,178元 (2016 年:人民币 99,443,997 元)。 上述敏感性分析是假设资产负债表日汇率发生变
551、动,以变动后的汇率对资产负债表日本集团持有的、面临外汇风险的金融工具进行重新计量得出的。上述分析不包括外币报表折算差异。上一年度的分析基于同样的假设和方法。 (5) 其他价格风险 其他价格风险包括股票价格风险、商品价格风险等。 九、 公允价值的披露 下表列示了本集团在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于本报告期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下: 第一层次输入值: 在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价; 第二层次输入值: 除第一层次输入值外
552、相关资产或负债直接或间接可观察的输入值; 第三层次输入值: 相关资产或负债的不可观察输入值。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 145 2017 年 12 月 31 日 资产 第一层次 公允价值计量 第二层次 公允价值计量 第三层次 公允价值计量 合计 持续的公允价值计量 - 理财产品 - - 9,791,137,808 9,791,137,808 - 可供出售债务工具 4,328,710 - 10,583,436 14,912,146 - 可供出售权益工具 512,838,390 - - 512,838,390 - 附赎回条款的股权投资 - - 73,061,153 73
553、,061,153 持续以公允价值计量的资产总额 517,167,100 - 9,874,782,397 10,391,949,497 2016 年 12 月 31 日 资产 第一层次 公允价值计量 第二层次 公允价值计量 第三层次 公允价值计量 合计 持续的公允价值计量 - 理财产品 - - 60,267,110 60,267,110 - 可供出售债务工具 3,670,223 - 8,677,807 12,348,030 - 可供出售权益工具 381,888,121 - - 381,888,121 持续以公允价值计量的资产总额 385,558,344 - 68,944,917 454,503,
554、261 对于以公允价值计量的可供出售权益工具,其公允价值是按资产负债表日的市场报价确定的。对于以公允价值计量的理财产品,其公允价值按照现金流量折现法确定,于资产负债表日,其摊余成本与公允价值无重大差异。对于以公允价值计量的可供出售债务工具,其公允价值分别按照资产负债表日的市场报价和现金流量折现法确定。 2017 年,本集团公允价值计量所使用金融工具的公允价值的估值技术并未发生变更。本集团 12 月 31 日除上述以公允价值计量的可供出售债务工具和权益工具及理财产品外,各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。 十、 关联方及关联交易 1、 本公司的母公司情况 母公司名称 注册地
555、 业务性质 注册资本 母公司对 本公司的 母公司对 本公司的 本公司 最终控制方 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 146 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 北京电子控股 有限责任公司 北京朝阳区 酒仙桥路 12 号 授权内的国有 资产经营管理等 人民币 2,418,350,000 元 0.79% 11.32% 是 2、 本公司的子公司情况 本集团子公司的情况详见附注七、1。 3、 本公司的合营和联营企业情况 本年或上年与本集团发生关联方交易的联营企业情况如下: 单位名称 与本企业关系 北京日端电子有限公司 本集团及本公司的联营企业 北京日伸电子精密部件有限公司 本集团
556、及本公司的联营企业 冠捷显示科技 (中国) 有限公司 本集团及本公司的联营企业 北京芯动能投资管理有限公司 本集团及本公司的联营企业 深圳云英谷科技有限公司 本集团及本公司的联营企业 CnogaMedicalLtd. 本集团及本公司的联营企业 绵阳京东方光电科技有限公司 本集团及本公司的合营企业 北京京东方艺云科技有限公司 本集团及本公司的合营企业 武汉京东方光电科技有限公司 本集团及本公司的合营企业 重庆京东方显示技术有限公司 本集团及本公司的联营企业 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 147 4、 其他关联方情况 其他关联方名称 关联关系 北方华创科技集团股份有限公司
557、受同一最终控股公司控制的企业 北京七星华创集成电路装备有限公司 受同一最终控股公司控制的企业 北京七星华电科技集团有限责任公司 受同一最终控股公司控制的企业 北京东电实业开发公司 受同一最终控股公司控制的企业 北京兆维电子 (集团) 有限责任公司 受同一最终控股公司控制的企业 北京兆维科技开发有限公司 受同一最终控股公司控制的企业 北京兆维智能装备有限公司 受同一最终控股公司控制的企业 北京正东电子动力集团有限公司 受同一最终控股公司控制的企业 北京正红精密电路有限公司 受同一最终控股公司控制的企业 北京燕东微电子有限公司 受同一最终控股公司控制的企业 新相微电子(香港)有限公司 受同一最终控
558、股公司控制的企业 北京益泰电子集团有限责任公司 受同一最终控股公司控制的企业 北京北广科技股份有限公司 受同一最终控股公司控制的企业 北京北方华创微电子装备有限公司 受同一最终控股公司控制的企业 北京燕松经贸有限责任公司 受同一最终控股公司控制的企业 北京京东方投资发展有限公司 受同一最终控股公司控制的企业 北京新能源汽车股份有限公司 其他关联方 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 148 5、 关联交易情况 下列与关联方进行的交易是按一般正常商业条款或按相关协议进行。 (1) 采购商品、设备及接受劳务 (不含关键管理人员薪酬) 本集团 关联交易内容 2017 年 2016
559、年 购买商品 41,887,513 30,867,050 采购设备 488,196,010 170,825,347 接受劳务 14,049,102 2,331,484 合计 544,132,625 204,023,881 本公司 关联交易内容 2017 年 2016 年 购买商品 - 8,894,274 接受劳务 17,850,493 725,509 支付利息费用 138,968,179 - 合计 156,818,672 9,619,783 (2) 出售商品 / 提供劳务 本集团 关联交易内容 2017 年 2016 年 出售商品 74,184,881 173,444,370 京东方科技集团股
560、份有限公司 2017 年年度报告全文 149 提供劳务 25,676 5,400 合计 74,210,557 173,449,770 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 150 本公司 关联交易内容 2017 年 2016 年 提供劳务 2,638,703,536 1,713,605,854 取得利息收入 173,360,989 154,432,404 合计 2,812,064,525 1,868,038,258 (3) 关联租赁 (a) 出租 本集团 租赁资产种类 2017 年确认 的租赁收入 2016 年确认 的租赁收入 投资性房地产 4,129,082 5,886,59
561、0 本公司 租赁资产种类 2017 年确认 的租赁收入 2016 年确认 的租赁收入 投资性房地产 18,700,067 28,213,831 (b) 承租 本集团 租赁资产种类 2017 年确认 2016 年确认 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 151 的租赁收入 的租赁收入 固定资产 51,292 22,606 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 152 (4) 关联方资金拆借 本公司 关联方 拆借金额 起始日 到期日 拆入 母公司之子公司 1,000,000,000 2016 年 12 月 23 日 2018 年 12 月 23 日 母公司之子公司
562、 2,000,000,000 2017 年 06 月 09 日 2020 年 06 月 09 日 母公司之子公司 4,000,000,000 2017 年 06 月 09 日 2020 年 06 月 09 日 母公司之子公司 200,000,000 2017 年 07 月 28 日 2018 年 07 月 28 日 母公司之子公司 200,000,000 2017 年 07 月 31 日 2018 年 07 月 28 日 母公司之子公司 100,000,000 2017 年 08 月 01 日 2018 年 07 月 28 日 母公司之子公司 500,000,000 2017 年 08 月 1
563、0 日 2018 年 07 月 28 日 母公司之子公司 500,000,000 2017 年 12 月 18 日 2018 年 07 月 28 日 母公司之子公司 185,000,000 2017 年 07 月 28 日 2018 年 07 月 28 日 母公司之子公司 115,000,000 2017 年 08 月 01 日 2018 年 07 月 28 日 母公司之子公司 200,000,000 2017 年 08 月 02 日 2018 年 07 月 28 日 母公司之子公司 200,000,000 2017 年 08 月 08 日 2018 年 07 月 28 日 母公司之子公司 1
564、00,000,000 2017 年 08 月 11 日 2018 年 07 月 28 日 母公司之子公司 500,000,000 2017 年 12 月 11 日 2018 年 07 月 28 日 母公司之子公司 200,000,000 2017 年 07 月 28 日 2018 年 07 月 28 日 母公司之子公司 100,000,000 2017 年 08 月 18 日 2018 年 07 月 28 日 母公司之子公司 300,000,000 2017 年 12 月 06 日 2018 年 07 月 28 日 母公司之子公司 300,000,000 2017 年 12 月 21 日 20
565、18 年 07 月 28 日 母公司之子公司 1,600,000,000 2017 年 12 月 04 日 2019 年 09 月 04 日 母公司之子公司 500,000,000 2015 年 09 月 13 日 无固定期限 母公司之子公司 1,200,000,000 2015 年 09 月 30 日 无固定期限 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 153 关联方 拆借金额 起始日 到期日 拆出 母公司之子公司 600,000,000 2015 年 05 月 28 日 2018 年 05 月 28 日 母公司之子公司 163,355,000 2015 年 05 月 28 日
566、 2018 年 05 月 28 日 母公司之子公司 460,000,000 2015 年 05 月 28 日 2018 年 05 月 29 日 母公司之子公司 1,058,540,400 2015 年 05 月 28 日 2018 年 05 月 28 日 母公司之子公司 140,000,000 2015 年 05 月 28 日 2018 年 05 月 29 日 母公司之子公司 84,944,600 2015 年 05 月 28 日 2018 年 05 月 28 日 母公司之子公司 335,000,000 2015 年 12 月 21 日 2018 年 05 月 28 日 母公司之子公司 100
567、,000,000 2016 年 01 月 27 日 2018 年 05 月 28 日 母公司之子公司 200,000,000 2016 年 03 月 07 日 2018 年 05 月 28 日 母公司之子公司 150,000,000 2016 年 04 月 28 日 2019 年 04 月 27 日 母公司之子公司 75,000,000 2016 年 05 月 05 日 2019 年 04 月 28 日 母公司之子公司 75,000,000 2016 年 06 月 08 日 2019 年 06 月 07 日 母公司之子公司 400,000,000 2016 年 11 月 22 日 2019 年
568、 11 月 15 日 母公司之子公司 37,500,000 2017 年 01 月 19 日 2020 年 01 月 19 日 母公司之子公司 162,500,000 2017 年 01 月 20 日 2020 年 01 月 19 日 母公司之子公司 5,000,000 2016 年 08 月 19 日 2018 年 08 月 18 日 母公司之子公司 2,000,000 2016 年 12 月 16 日 2018 年 10 月 16 日 母公司之子公司 50,000,000 2015 年 03 月 27 日 2018 年 12 月 26 日 母公司之子公司 30,000,000 2016 年
569、 01 月 06 日 2019 年 01 月 20 日 母公司之子公司 100,000,000 2017 年 01 月 18 日 2018 年 01 月 18 日 (5) 关键管理人员报酬 本集团及本公司 项目 2017 年 2016 年 关键管理人员报酬 4,060.9 万元 2,923.9 万元 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 154 6、 关联方应收应付款项 应收关联方款项 本集团 2017 年 2016 年 项目名称 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 9,600,724 - 32,089,791 - 预付账款 5,007,430 - - - 其他应
570、收款 27,591,317 - 6,440 - 本公司 2017 年 2016 年 项目名称 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 40,255,999 473,228 43,019,526 473,228 预付账款 3,723,049 - 975 - 应收股利 10,404,147 - 1,007,950,479 - 其他应收款 1,792,487,745 - 1,601,879,382 - 其他非流动资产 480,000,000 - 4,007,400,000 - 应收票据 - - 200,000,000 - 一年内到期的其他非流动资产 3,648,840,000 - - -
571、应付关联方款项 本集团 项目名称 2017 年 2016 年 应付账款 14,532,494 5,937,474 预收账款 141,921 - 其他应付款 133,821,563 113,722,663 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 155 本公司 项目名称 2017 年 2016 年 应付账款 1,856,219 588,982 预收账款 1,353,212,276 1,086,617,052 应付股利 2,200,000 - 其他应付款 9,472,440,978 10,625,868,282 其他非流动负债 7,600,000,000 - 7、 关联方承诺 以下为
572、本集团于资产负债表日,已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项: 2017 年 2016 年 采购设备 107,208,907 - 十一、 资本管理 本集团资本管理的主要目标是保障本集团的持续经营,能够通过制定与风险水平相当的产品和服务价格并确保以合理融资成本获得融资的方式,持续为股东提供回报。 本集团对资本的定义为股东权益扣除未确认的已提议分配的股利。本集团的资本不包括与关联方之间的业务往来余额。 本集团定期复核和管理自身的资本结构,力求达到最理想的资本结构和股东回报。本集团考虑的因素包括:本集团未来的资金需求、资本效率、现时的及预期的盈利能力、预期的现金流、预期资本支出等。
573、如果经济状况发生改变并影响本集团,本集团将会调整资本结构。 本集团通过资产负债率 (总负债除以总资产) 来监管集团的资本结构。本集团 2017 年的资本管理战略与 2016 年一致。为了维持或调整该比例,本集团可能会调整支付给股东的股利金额,增加新的借款,发行新股,或出售资产以减少负债。 于 2017 年 12 月 31 日及 2016 年 12 月 31 日,本集团的资产负债率如下: 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 156 2017 年 2016 年 资产负债率 59.28% 55.14% 本公司或本公司的子公司均无需遵循的外部强制性资本要求。 十二、 承诺及或有事项
574、1、 重要承诺事项 (1) 资本承担 本集团 2017 年 2016 年 已签订尚未履行或尚未完全履行的合同 51,309,042,746 36,715,593,193 已授权但尚未签订的合同 37,485,065,035 67,984,162,416 合计 88,794,107,781 104,699,755,609 本集团已授权但尚未签订的合同中主要包括成都光电、重庆光电、京东方(成都)数字医学中心、合肥显示、源盛光电和福州京东方计划于 2018 年对外购置的固定资产及本集团计划于 2018 年采购的工程设备等。 本公司 2017 年 2016 年 已签订尚未履行或尚未完全履行的合同 40
575、,532,322,288 28,310,042,427 已授权但尚未签订的合同 - - 合计 40,532,322,288 28,310,042,427 本公司已签订尚未履行或尚未完全履行的合同中主要包括对绵阳京东方光电科技有限公司、重庆京东方显示技术有限公司、成都光电、京东方(成都)数字医学中心、福州京东方和合肥显示的已承诺投资款。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 157 (2) 经营租赁承担 根据不可撤销的有关房屋经营租赁协议,本集团于 12 月 31 日以后应支付的最低租赁付款额如下: 项目 2017 年 2016 年 1 年以内 (含 1 年) 31,054,09
576、6 21,220,578 1 年以上 2 年以内 (含 2 年) 27,481,454 17,634,577 2 年以上 3 年以内 (含 3 年) 20,499,253 13,715,188 3 年以上 87,810,970 16,038,238 合计 166,845,773 68,608,581 于 2017 年 12 月 31 日,本公司无重大的经营租赁承担。 2、 关联担保 (1) 本集团作为担保方 于 2017 年 12 月 31 日,本集团不存在对外提供担保事项。 (2) 本公司作为担保方 于 2017 年 12 月 31 日,成都光电以账面价值为人民币 212,526,700 元
577、的在建工程作为抵押,以获得人民币 7,578,000,000 元和美元 330,000,000 元的长期借款,并由本公司为其提供第三方连带责任担保。 于 2017 年 12 月 31 日, 合肥京东方其以账面价值人民币 1,793,921,449 元的厂房及建筑物、人民币 1,624,717,957 元的机器设备,以及人民币 79,665,080 元的土地使用权作为抵押、同时以人民币 1,300,000 元的其他货币资金作为质押,以获得人民币623,987,594 元和美元 220,361,285 元的长期借款(其中人民币 480,005,064 元和美元 169,460,700 元于 201
578、7 年 12 月 31 日重分类至一年内到期非流动负债) ,并由本公司为其提供第三方连带责任保证担保。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 158 于 2017 年 12 月 31 日, 源盛光电以其账面价值为人民币 2,252,199,778 元的厂房及建筑物、人民币 6,257,191,867 元的机器设备、人民币 48,883,928 元的土地使用权以及人民币 7,551,369,012 元的在建工程作为抵押,同时本公司以所持 20%的鄂尔多斯市京东方能源投资有限公司(以下简称“京东方能源投资”)股权、20%的淏盛能源股权,合肥京东方以所持65%的淏盛能源股权以及京东方
579、显示以所持15%的淏盛能源股权作为质押, 以使源盛光电获得人民币 950,000,000 元和美元 304,000,000 元的银团贷款,并由本公司为其提供第三方连带责任保证担保。 于 2017 年 12 月 31 日, 合肥鑫晟以其账面价值为人民币 3,780,125,585 元的厂房建筑物、人民币 9,276,880,066 元的机器设备、人民币 122,394,024 元的土地使用权作为抵押,以获得美元 1,160,000,000 元的外汇贷款,并由本公司提供第三方连带责任保证担保。 于 2017 年 12 月 31 日,重庆京东方以其账面价值为人民币 13,039,951,146 元的
580、机器设备和人民币 172,526,495 元的土地使用权作为抵押,以美元 63,000,000 元的其他货币资金作为质押,以获得人民币 921,850,000 元和美元 1,831,030,000 元的长期借款(其中人民币 98,850,000 元和美元 338,590,000 元于 2017 年 12 月 31 日重分类至一年内到期非流动负债) ,并由本公司为其提供第三方连带责任保证担保。此外,本公司为该笔一年内到期的非流动负债、长期借款和人民币 750,000,000 元的已使用长期保函额度提供连带责任保证担保。 于 2017 年 12 月 31 日,福州京东方以其账面价值为人民币 17,
581、028,962,950 元的机器设备,人民币 353,495,353 元的在建工程和人民币 220,959,391 元的土地使用权作为抵押,以获得美元 3,713,280,000 元和人民币 984,000,000 元的外汇贷款,并由本公司为其提供第三方连带责任保证担保。此外,本公司为其人民币 360,000,000 元的已开立短期保函额度、 美元 6,278,757 元和日元 3,571,490,400 元的已开立未承兑信用证提供连带责任保证担保。 于 2017 年 12 月 31 日,合肥显示以其账面价值为人民币 305,784,439 元的土地使用权为抵押, 以获得美元 1,030,00
582、0,000 元和人民币 1,810,000,000 元的长期借款, 本公司为其人民币 1,260,000,000 元的已开立短期保函额度、美元 288,253,026.55 元、日元 51,968,548,312 元和欧元 199,200 元的已开立未承兑信用证提供连带责任保证担保。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 159 十三、 资产负债表日后事项 经第八届董事会第十五次会议于 2017 年 6 月 16 日批准,本公司之子公司京东方智慧零售 (香港) 有限公司通过大宗交易的方式购买 SES-imagotag SA 股份。于 2017 年12 月 31 日,本公司累计持
583、有 SES-imagotag SA 股份共 7,156,696 股、持股比例为54.40%。根据法国相关法律法规规定,上述大宗交易事项触发了全面要约收购义务,即本公司须向SES-imagotag SA除通过大宗交易转让股份之外的股东发出全面收购要约。截至 2018 年 3 月 16 日,京东方智慧零售 (香港) 有限公司完成全面要约收购,累计持有 SES-imagotag SA 股份 10,789,186 股,占 SES-imagotag SA 发行在外流通股份的 79.94%。 十四、 分部报告 (1) 确定报告分部考虑的因素 本集团的主要经营决策者按如下经营分部审阅经营绩效和分配资源。 (
584、a) 显示和传感器件业务 显示和传感器件业务主要涉及 TFT-LCD 及 AM-OLED 面板和模组的研发、生产和销售。 (b) 智慧系统业务 智慧系统业务主要提供显示终端产品和系统的研发、生产和销售服务,提供电视、显示器、专业显示产品等各类显示终端产品及系统的代工制造服务,为客户提供安全、节能、健康、时尚的优质照明及解决方案,和以光伏光热为代表的太阳能应用系统的集成和运营并提供该领域关键部件及整体解决方案。 (c) 健康服务业务 健康服务业务主要包括健康云、健康医疗、园区方案三个方面,其中健康云是基于云计算、云服务器的信息管理系统与产品,健康医疗产品及服务主要包括可穿戴式设备、检测设备等,园
585、区方案指科技地产、健康地产等专业园区解决方案。 (d) 其他 除上述业务之外的其他业务,主要包括本公司提供的技术开发服务以及专利维护服务。 划分这些分部的主要原因是本集团独立地管理显示和传感器件业务、智慧系统业务、健康服务业务及其他业务。由于这些分部均制造及 / 或分销不同的产品,应用不同的生产程序,而且在营运毛利方面各具特点,故每个分部都是各自独立地管理。本集团京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 160 主要经营决策者是按照经营收益来评估各个业务分部的表现和作出资源分配,而没有考虑融资成本或投资收益的影响。 (2) 计量报告分部的利润或亏损、资产和负债的会计政策 为了评价各
586、个分部的业绩及向其配置资源,本集团管理层会定期审阅归属于各分部资产、负债、收入、费用及经营成果,这些信息的编制基础如下: 分部资产包括归属于各分部的所有的有形资产、无形资产、其他长期资产及应收款项等流动资产,但不包括递延所得税资产及其他未分配的总部资产。分部负债包括归属于各分部的应付款项、银行借款及其他长期负债等,但不包括递延所得税负债及其他未分配的总部负债。 分部经营成果是指各个分部产生的收入 (包括对外交易收入及分部间的交易收入),扣除各个分部发生的费用、归属于各分部的资产发生的折旧和摊销及减值损失、公允价值变动收益或损失、投资收益、营业外收支及所得税费用后的净额。分部之间收入的转移定价按
587、照与其他对外交易相似的条款计算。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 161 2017 年度 显示和传感器件业务 智慧系统业务 健康服务业务 其他 抵消 未分配项目 合计 营业收入 82,636,085,228 18,134,719,119 1,023,905,566 2,225,609,340 (10,219,840,038) - 93,800,479,215 其中: 对外交易收入 77,606,233,878 15,177,292,922 1,016,952,415 - - - 93,800,479,215 分部间交易收入 5,029,851,350 2,957,426,
588、197 6,953,151 2,225,609,340 (10,219,840,038) - - 营业费用 72,747,132,292 18,205,761,661 670,105,169 1,892,185,869 (10,023,810,470) 635,371,412 84,126,745,933 营业利润 / (亏损) 9,888,952,936 (71,042,542) 353,800,397 333,423,471 (196,029,568) (635,371,412) 9,673,733,282 利润 / (亏损) 总额 9,902,007,446 (5,542,547) 35
589、7,160,920 318,689,267 (195,872,135) (635,371,412) 9,741,071,539 所得税费用 1,651,568,370 2,832,452 83,168,222 143,090,936 - - 1,880,659,980 净利润 / (亏损) 8,250,439,076 (8,374,999) 273,992,698 175,598,331 (195,872,135) (635,371,412) 7,860,411,559 资产总额 249,398,712,081 15,746,963,692 3,517,599,267 133,049,382,
590、316 (145,710,171,164) 106,255,657 256,108,741,849 负债总额 105,709,542,536 10,002,661,735 384,374,814 81,468,098,461 (46,304,097,806) 563,899,276 151,824,479,016 其他项目: - 当期资产减值损失 2,182,990,891 44,844,191 1,689,600 - - - 2,229,524,682 - 折旧和摊销费用 11,428,666,517 370,068,255 69,857,531 244,966,959 (169,046,0
591、14) - 11,944,513,248 - 对联营企业和合营企业的 长期股权投资 - - - 6,928,854,415 - - 6,928,854,415 - 资本支出 46,033,468,643 2,789,128,191 643,076,998 248,554,284 (579,340,067) - 49,134,888,049 - 对联营企业和合营企业的 投资收益 - - - 169,034 - - 169,034 - 净利息支出 2,028,559,100 94,051,780 12,635,399 83,953,305 - 373,979,047 2,593,178,631 京
592、东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 162 2016 年度 显示和传感器件业务 智慧系统业务 健康服务业务 其他 抵消 未分配项目 合计 营业收入 61,207,032,381 12,503,057,007 907,225,055 1,835,270,634 (7,556,926,114) - 68,895,658,963 其中: 对外交易收入 57,705,786,975 10,324,396,954 865,475,034 - - - 68,895,658,963 分部间交易收入 3,501,245,406 2,178,660,053 41,750,021 1,835,27
593、0,634 (7,556,926,114) - - 营业费用 60,146,896,300 12,532,051,803 583,851,925 1,694,886,410 (6,923,319,054) 358,261,534 68,392,628,918 营业利润 / (亏损) 1,060,136,081 (28,994,796) 323,373,130 140,384,224 (633,607,060) (358,261,534) 503,030,045 利润 / (亏损) 总额 2,759,485,942 119,385,393 343,539,752 397,485,658 (749
594、,236,136) (358,261,534) 2,512,399,075 所得税费用 386,734,771 6,248,025 53,992,327 20,253,193 - - 467,228,316 净利润 / (亏损) 2,372,751,171 113,137,368 289,547,425 377,232,465 (749,236,136) (358,261,534) 2,045,170,759 资产总额 195,080,731,538 11,643,284,994 3,899,250,735 116,972,145,984 (122,606,940,774) 146,538,5
595、65 205,135,011,042 负债总额 80,455,038,367 7,592,061,082 1,286,981,254 56,507,263,497 (33,171,013,372) 448,625,054 113,118,955,882 其他项目: - 当期资产减值损失 1,332,484,203 53,641,246 684,295 207,678,809 - - 1,594,488,553 - 折旧和摊销费用 10,075,266,855 150,710,562 96,953,044 195,111,267 (144,523,931) - 10,373,517,797 -
596、对联营企业的长期股权投资 - - - 1,356,111,395 - - 1,356,111,395 - 资本支出 30,576,055,416 1,040,749,393 253,312,916 521,206,363 (1,113,663,502) - 31,277,660,586 - 对联营企业的投资损失 - - - 15,121,347 - - 15,121,347 - 净利息支出 1,620,578,396 46,559,718 6,654,996 64,682,224 - 339,222,950 2,077,698,284 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 16
597、3 (3) 次要分部报表 (地区分部) (a) 对外交易收入是按照接受服务或购买产品的客户所在地进行划分 本集团按不同地区列示的有关取得的对外交易收入的信息见下表: 对外交易收入 2017 年 2016 年 中国大陆地区 44,077,183,105 36,758,279,462 亚洲其他国家及地区 44,260,377,203 28,659,907,880 欧洲 2,185,981,332 1,576,844,846 美洲 3,198,611,737 1,783,928,923 其他地区 78,325,838 116,697,852 合计 93,800,479,215 68,895,658,
598、963 (b) 按照资产实物所在地进行划分 非流动资产按照资产实物所在地 (对于固定资产而言) 或被分配到相关业务的所在地 (对无形资产和商誉而言) 或合营及联营企业的所在地进行划分时,本集团的非流动资产几乎全部位于中国大陆地区。 (4) 主要客户 液晶显示和传感器件业务来源于单一客户的收入占本集团总收入超过 10%的客户只有一名,2017 年度本集团来源于该客户的收入为人民币 19,073,677,986 元 (2016 年:人民币 12,128,602,338 元),约占本集团总收入的 20% (2016 年:18%)。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 164 十五、
599、 母公司财务报表主要项目注释 1、 货币资金 2017 年 2016 年 原币金额 汇率 人民币/ 人民币等值 原币金额 汇率 人民币/ 人民币等值 现金: 人民币 1,178 2,386 美元 5 6.5342 31 7,525 6.9370 52,199 港币 165 0.8359 138 9,665 0.8945 8,645 日元 51,325 0.0579 2,971 51,325 0.0596 3,059 韩元 420,000 0.0061 2,566 420,000 0.0058 2,436 其他外币 16,009 85,221 小计 22,893 153,946 - - 银行存款
600、: 人民币 1,991,214,902 3,121,994,347 美元 152,685,791 6.5342 997,679,497 614,464,401 6.9370 4,262,539,551 港币 2,254,086 0.8359 1,884,209 728,649 0.8945 651,777 小计 2,990,778,608 7,385,185,675 - - 其他货币资金: 人民币 - 174,130,308 港币 - 0.8359 - 100,480,138 0.8945 89,879,483 小计 - 264,009,791 - - 合计 2,990,801,501 7,6
601、49,349,412 其中:存放在境外的款项折合人民币 149,395 元 (2016 年:人民币 158,064 元)。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 165 2、 应收账款 (1) 本公司应收账款按客户类别列示如下: 2017 年 2016 年 应收子公司 40,249,695 43,013,222 应收其他关联方 6,304 6,304 应收其他客户 2,531,252 5,724,199 小计 42,787,251 48,743,725 减:坏账准备 2,889,866 2,889,866 合计 39,897,385 45,853,859 (2) 应收账款按账龄
602、分析如下: 账龄 2017 年 2016 年 1 年以内 (含 1 年) 829,805 9,293,239 1 年至 2 年 (含 2 年) 2,506,960 5,795,247 2 年至 3 年 (含 3 年) 5,795,247 2,879,445 3 年以上 33,655,239 30,775,794 小计 42,787,251 48,743,725 减:坏账准备 2,889,866 2,889,866 合计 39,897,385 45,853,859 账龄自应收账款确认日起开始计算。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 166 京东方科技集团股份有限公司 2017
603、 年年度报告全文 167 (3) 应收账款分类披露 2017 年 2016 年 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 账面价值 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 账面价值 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款* 25,391,284 59% - - 25,391,284 31,347,758 64% - - 31,347,758 单项金额不重大但单独计提了坏账准备的应收账款 17,395,967 41% 2,889,866 17% 14,506,101 17,395,967 36% 2,889,866 17% 14,506,101 合计
604、 42,787,251 100% 2,889,866 7% 39,897,385 48,743,725 100% 2,889,866 6% 45,853,859 注*: 此类包括单独测试未发生减值的应收账款。 本公司本年末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。 于 2017 年 12 月 31 日,本公司对单独测试后不需计提坏账准备的应收账款以组合方式评估减值损失,该部分应收账款经评估无需计提坏账准备 (2016 年:无)。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 168 (4) 本年计提、收回的坏账准备情况: 2017 年 2016 年 年初余额 2,889,866 3,
605、207,351 本年计提 - 500,604 本年核销 - 818,089 年末余额 2,889,866 2,889,866 本公司于本年度不存在重大的以前年度已计提全额或比例较大的坏账准备在本年度实际核销或收回的情况。 (5) 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 本公司年末余额前五名的应收账款合计人民币 42,454,543 元,占应收账款年末余额合计数的 99%,相应计提的坏账准备年末余额合计人民币 2,889,866 元。 3、 应收股利 2017 年 2016 年 英赫世纪 8,204,147 86,204,147 成都光电 - 80,536,932 真空电器 2,200,00
606、0 2,200,000 合肥京东方 - 61,649,400 京东方显示 - 777,360,000 年末余额 10,404,147 1,007,950,479 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 169 4、 其他应收款 (1) 本公司其他应收款按客户类别列示如下: 客户类别 2017 年 2016 年 应收子公司 1,775,667,804 1,601,879,382 应收其他关联方 16,819,941 - 应收其他客户 32,239,828 27,296,852 合计 1,824,727,573 1,629,176,234 (2) 本公司其他应收款按币种列示如下: 2
607、017 年 2016 年 原币金额 汇率 人民币 / 人民币等值 原币金额 汇率 人民币 / 人民币等值 人民币 1,824,727,573 1,629,176,234 小计 1,824,727,573 1,629,176,234 减:坏账准备 - - 合计 1,824,727,573 1,629,176,234 (3) 本公司其他应收账款账龄分析如下: 2017 年 2016 年 1 年以内 (含 1 年) 1,290,921,174 366,058,914 1 至 2 年 (含 2 年) 169,386,864 349,515,633 2 至 3 年 (含 3 年) 65,663,702
608、691,769,562 3 年以上 298,755,833 221,832,125 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 170 合计 1,824,727,573 1,629,176,234 账龄自其他应收款确认日起开始计算。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 171 (4) 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2017 年 2016 年 往来款项 702,635,642 1,248,425,532 应收房租 211,037,415 209,636,819 应收技术使用费 878,653,588 105,591,491 其它 32,400,928 65,
609、522,392 合计 1,824,727,573 1,629,176,234 (5) 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 本公司年末余额前五名的其他应收款项合计人民币 1,567,791,215 元,性质主要为对集团内关联方的往来款项及技术使用费,经评估后无需计提坏账准备。 5、 其他流动资产 2017 年 2016 年 增值税留抵税额 40,631,837 21,214,487 其他 20,450,238 4,289,587 合计 61,082,075 25,504,074 6、 可供出售金融资产 (1) 可供出售金融资产情况 2017 年 2016 年 项目 账面余额 跌价准备
610、账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 可供出售权益工具 - 按公允价值计量的 280,680,730 150,099,655 130,581,075 308,578,531 150,099,655 158,478,876 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 172 - 按成本计量的 124,689,635 106,001,603 18,688,032 124,689,635 106,001,603 18,688,032 合计 405,370,365 256,101,258 149,269,107 433,268,166 256,101,258 177,166,908 京东方
611、科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 173 (2) 年末按公允价值计量的可供出售金融资产: 2017 年 成本 224,818,586 公允价值 130,581,075 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 55,862,144 已计提减值金额 150,099,655 (3) 年末按成本计量的可供出售金融资产: 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 (%) 被投资单位 年初 本年增加 本年减少 年末 年初及 年末余额 Teralane Semiconductor Inc 11,868,000 - - 11,868,000 - 7.29% 浙江京东方显示技术股份 有限公司
612、59,959,709 - - 59,959,709 59,638,453 7.03% 浙江虬晟光电技术有限公司 46,431,926 - - 46,431,926 46,183,150 7.03% 北京数字电视国家工程实验室 有限公司 6,250,000 - - 6,250,000 - 12.50% 其他 180,000 - - 180,000 180,000 合计 124,689,635 - - 124,689,635 106,001,603 7、 长期股权投资 (1) 本公司长期股权投资按种类列示如下: 2017 年 2016 年 对子公司股权投资 116,691,267,854 98,9
613、86,915,097 对合营、联营企业的投资 4,562,412,537 991,536,352 小计 121,253,680,391 99,978,451,449 减:减值准备 60,000,000 60,000,000 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 174 合计 121,193,680,391 99,918,451,449 本公司于以前年度对子公司专用显示全额计提减值准备共人民币 60,000,000 元。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 175 (2) 对子公司投资 单位名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 减值准备 年初余额 减值准
614、备 年末余额 京东方光电 4,172,288,084 - - 4,172,288,084 - - 成都光电 11,333,149,991 3,400,000,000 - 14,733,149,991 - - 合肥京东方 9,000,000,000 - - 9,000,000,000 - - 京东方显示 17,418,713,599 - - 17,418,713,599 - - 合肥鑫晟 16,575,150,000 - - 16,575,150,000 - - 源盛光电 11,804,000,000 - - 11,804,000,000 - - 京东方视讯 1,120,000,000 1,05
615、0,000,000 - 2,170,000,000 - - 重庆京东方 15,739,669,199 3,825,685,400 - 19,565,354,599 - - 真空电器 19,250,000 - - 19,250,000 - - 真空技术 32,000,000 - - 32,000,000 - - 专用显示 100,000,000 - - 100,000,000 60,000,000 60,000,000 英赫世纪 333,037,433 - - 333,037,433 - - 光科技 519,961,914 139,000,000 - 658,961,914 - - 京东方现代
616、31,038,525 - - 31,038,525 - - 京东方河北 1,053,651,020 - - 1,053,651,020 - - 京东方多媒体 400,000,000 - - 400,000,000 - - 京东方能源 250,000,000 600,000,000 - 850,000,000 - - 京东方智慧商务 10,000,000 - - 10,000,000 - - 中祥英 10,000,000 - - 10,000,000 - - 淏盛能源 2,000,000 - - 2,000,000 - - 京东方半导体 9,450,000 - - 9,450,000 - - 光
617、电控股 297,935,467 1,445,667,357 - 1,743,602,824 - - 北旭材料 30,888,470 - - 30,888,470 - - 京东方置业 7,731,474 - - 7,731,474 - - BOE KOREA Co., Ltd 788,450 - - 788,450 - - 京东方营销 500,000 20,000,000 - 20,500,000 - - 福州京东方 7,183,042,079 5,483,000,000 - 12,666,042,079 - - 健康投资 813,154,069 380,000,000 - 1,193,154,
618、069 - - 合肥显示 667,765,323 883,000,000 - 1,550,765,323 - - 技术开发 1,000,000 - - 1,000,000 - - 智能科技 50,000,000 - - 50,000,000 - - 卓印科技 750,000 400,000,000 - 400,750,000 - - 昆明京东方 - 78,000,000 - 78,000,000 - - 合计 98,986,915,097 17,704,352,757 - 116,691,267,854 60,000,000 60,000,000 本公司主要子公司的相关信息参见附注七、1。 京
619、东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 176 (3) 对合营、联营企业投资: 本年增减变动 被投资单位 年初余额 增加投资 权益法下确认的 投资收益 其他综合收益 其他权益变动 宣告发放现金 股利或利润 年末余额 减值准备 年末余额 合营企业 武汉京东方光电科技有限公司 - 92,310,000 (719,691) - - - 91,590,309 - 绵阳京东方光电科技有限公司 - 2,720,000,000 (21,621,907) - - - 2,698,378,093 - 北京京东方艺云科技有限公司 - 5,100,000 (1,336,217) - - - 3,763,
620、783 - 小计 - 2,817,410,000 (23,677,815) - - - 2,793,732,185 - - - - - - - - - 联营企业 北京日伸电子精密部件有限公司 359,892 - (359,892) - - - - - 北京日端电子有限公司 40,628,603 - 14,758,232 - - (1,600,000) 53,786,835 - 鄂尔多斯市京东方能源投资有限公司 9,463,270 - (4,958) - - - 9,458,312 - 北京英飞海林创业投资管理有限公司 456,681 - (83,320) - - - 373,361 - 北京英
621、飞海林投资中心 (有限合伙) 156,981,032 - (1,155,259) (18,377,322) - - 137,448,451 - 冠捷显示科技 (中国) 有限公司 26,622,344 - 568,189 - - - 27,190,533 - 北京芯动能投资基金 (有限合伙) 679,323,799 675,000,000 23,496,959 94,428,473 - - 1,472,249,231 - 北京芯动能投资管理有限公司 2,906,218 - 1,955,517 - - - 4,861,735 - 深圳云英谷科技有限公司 50,345,936 - (14,862,0
622、39) - - - 35,483,897 - 北京枭龙科技有限公司 24,448,577 - (466,580) - - - 23,981,997 - 重庆京东方显示技术有限公司 - 3,846,000 - - - - 3,846,000 - 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 177 小计 991,536,352 678,846,000 23,846,849 76,051,151 - (1,600,000) 1,768,680,352 - - - - - - - - - 合计 991,536,352 3,496,256,000 169,034 76,051,151 - (1
623、,600,000) 4,562,412,537 - 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 178 8、 递延所得税资产 / 递延所得税负债 2017 年 2016 年 项目 可抵扣 / (应纳税) 暂时性差异 递延所得税 资产 / (负债) 可抵扣 / (应纳税) 暂时性差异 递延所得税 资产 / (负债) 递延所得税资产: 资产减值准备 342,108,420 51,316,263 183,119 27,468 折旧摊销差异 76,472,749 11,470,912 19,806,418 2,970,963 预收账款 797,348,485 119,602,273 349,
624、621,212 52,443,182 其他 - - 30,224,283 4,533,642 小计 1,215,929,654 182,389,448 399,835,032 59,975,255 互抵金额 (32,183,263) (12,295,610) 互抵后的金额 150,206,185 47,679,645 递延所得税负债: 债券利息 (71,532,514) (10,729,877) (71,221,140) (10,683,171) 其他 (143,022,573) (21,453,386) (10,749,594) (1,612,439) 小计 (214,555,087) (3
625、2,183,263) (81,970,734) (12,295,610) 互抵金额 32,183,263 12,295,610 互抵后的金额 - - 于 2017 年 12 月 31 日,本公司估计可抵扣暂时性差异转回的未来期间预计能够取得的应纳税所得额,以此为限确认相关的递延所得税资产。 9、 应付职工薪酬 (1) 应付职工薪酬列示: 注 2017 年 1 月 1 日余额 本年增加 本年减少 2017 年 12 月 31 日余额 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 179 短期薪酬 (2) 162,208,573 761,394,639 652,265,086 271,33
626、8,126 离职后福利 - 设定提存计划 (3) 7,708,530 56,247,103 52,293,566 11,662,067 辞退福利 - 43,597 43,597 - 合计 169,917,103 817,685,339 704,602,249 283,000,193 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 180 注 2016 年 1 月 1 日余额 本年增加 本年减少 2016 年 12 月 31 日余额 短期薪酬 (2) 104,758,659 536,322,713 478,872,799 162,208,573 离职后福利 - 设定提存计划 (3) 6,5
627、91,837 46,092,054 44,975,361 7,708,530 辞退福利 - 116,293 116,293 - 合计 111,350,496 582,531,060 523,964,453 169,917,103 (2) 短期薪酬 2017 年 1 月 1 日余额 本年增加 本年减少 2017 年 12 月 31 日余额 工资、奖金、津贴和补贴 124,332,853 636,782,785 528,505,061 232,610,577 职工福利费 - 33,701,495 33,701,495 - 社会保险费 医疗保险费 14,421,576 26,055,881 26,9
628、44,355 13,533,102 工伤保险费 991,072 2,108,621 2,136,570 963,123 生育保险费 1,142,898 2,171,760 1,951,051 1,363,607 住房公积金 5,160,816 30,942,311 32,966,157 3,136,970 工会经费和职工教育经费 16,159,358 21,661,709 18,090,320 19,730,747 其他 - 7,970,077 7,970,077 - 合计 162,208,573 761,394,639 652,265,086 271,338,126 2016 年 1 月 1
629、 日余额 本年增加 本年减少 2016 年 12 月 31 日余额 工资、奖金、津贴和补贴 71,829,733 423,043,848 370,540,728 124,332,853 职工福利费 - 43,293,341 43,293,341 - 社会保险费 医疗保险费 14,973,035 21,126,438 21,677,897 14,421,576 工伤保险费 244,642 1,957,434 1,211,004 991,072 生育保险费 459,432 1,685,300 1,001,834 1,142,898 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 181 住房
630、公积金 4,559,805 24,935,288 24,334,277 5,160,816 工会经费和职工教育经费 12,692,012 15,024,677 11,557,331 16,159,358 其他 - 5,256,387 5,256,387 - 合计 104,758,659 536,322,713 478,872,799 162,208,573 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 182 (3) 离职后福利 - 设定提存计划 2017 年 1 月 1 日余额 本年增加 本年减少 2017 年 12 月 31 日余额 基本养老保险 7,035,905 49,445,
631、579 45,243,011 11,238,473 失业保险费 300,444 2,080,473 2,131,690 249,227 企业年金缴费 372,181 4,721,051 4,918,865 174,367 合计 7,708,530 56,247,103 52,293,566 11,662,067 2016 年 1 月 1 日余额 本年增加 本年减少 2016 年 12 月 31 日余额 基本养老保险 5,737,530 40,621,919 39,323,544 7,035,905 失业保险费 247,257 1,821,493 1,768,306 300,444 企业年金缴费
632、 607,050 3,648,642 3,883,511 372,181 合计 6,591,837 46,092,054 44,975,361 7,708,530 10、 其他应付款 (1) 本公司其他应付款分类列示如下: 2017 年 2016 年 工程设备及无形资产采购款 143,778,196 134,757,262 外部中介费 21,106,470 25,300,518 代收代垫款 9,472,358,381 10,625,718,591 其他 76,669,501 6,153,366 合计 9,713,912,548 10,791,929,737 (2) 本公司其他应付款按币种列示如
633、下: 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 183 2017 年 2016 年 原币金额 汇率 人民币 / 人民币等值 原币金额 汇率 人民币 / 人民币等值 人民币 9,321,901,661 6,189,669,746 美元 59,993,708 6.5342 392,010,887 663,436,643 6.9370 4,602,259,991 合计 9,713,912,548 10,791,929,737 11、 长期借款 2017 年 人民币 / 信用 / 抵押 原币金额 汇率 人民币等值 保证 / 质押 银行借款 - 人民币借款 26,668,000,000 信用
634、 - 美元借款 200,000,000 6.5342 1,306,840,000 信用 减:一年内到期的长期借款 4,031,840,000 信用 合计 23,943,000,000 2016 年 人民币 / 信用 / 抵押 原币金额 汇率 人民币等值 保证 / 质押 银行借款 - 人民币借款 17,635,000,000 信用 - 美元借款 200,000,000 6.9370 1,387,400,000 信用 减:一年内到期的长期借款 100,000,000 信用 合计 18,922,400,000 本公司本年度人民币长期借款的利率区间为 0% 4.75% (2016 年:0% 4.75%
635、)。本公司无因借款逾期而展期形成的长期借款 (2016 年:无)。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 184 此外,于 2017 年 12 月 31 日,本公司存在一年内到期的长期借款人民币4,031,840,000 元,利率为 0% - 4.75% 。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 185 12、 递延收益 项目 年初余额 本年增加 计入其他 收益金额 冲减资产 账面价值 年末余额 政府补助 - 与资产相关 科研项目政府补助等 15,425,196 - 9,017,759 - 6,407,437 财政贴息 12,891,356 13,367,481
636、 - 26,258,837 - - 与收益相关 科研项目政府补助等 120,671,142 5,597,691 2,024,143 - 124,244,690 合计 148,987,694 18,965,172 11,041,902 26,258,837 130,652,127 13、 资本公积 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股本溢价 38,115,575,868 - 569,058,815 37,546,517,053 其他资本公积 - 原制度资本公积转入 29,538,085 - - 29,538,085 - 被投资单位其他权益变动 12,486,455 - - 12,486,4
637、55 合计 38,157,600,408 - 569,058,815 37,588,541,593 14、 其他综合收益 项目 其他综合收益 年初余额 本年发生额 其他综合收益 年末余额 本年所得税 前发生额 减: 所得税费用 以后将重分类进损益的其他综合 收益 其中:可供出售金融资产 公允价值变动损益 83,759,945 (27,897,801) 8,379,322 47,482,822 权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益中 68,563,516 76,051,151 - 144,614,667 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 186 享有的份额
638、合计 152,323,461 48,153,350 8,379,322 192,097,489 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 187 15、 未分配利润 项目 2017 年 2016 年 年初未分配利润 1,493,363,829 486,814,338 加:本年净利润 1,465,006,203 1,508,977,964 减:提取法定盈余公积 146,500,620 150,897,796 减:发放现金股利 1,046,578,276 351,530,677 年末未分配利润 1,765,291,136 1,493,363,829 16、 营业收入 2017 年 20
639、16 年 投资性房地产租金收入 148,470,813 174,980,284 技术开发收入 2,344,168,358 1,451,002,636 其他 322,922,350 264,909,635 合计 2,815,561,521 1,890,892,555 17、 税金及附加 2017 年 2016 年 营业税 - 1,873,356 城市维护建设税 913,638 445,037 教育费附加及地方教育费附加 183,462 317,883 房产税 34,628,574 15,136,751 土地使用税 2,864,304 1,432,152 印花税 1,046,438 1,824,6
640、82 其他 12,900 10,650 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 188 合计 39,649,316 21,040,511 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 189 18、 财务费用 2017 年 2016 年 贷款的利息支出 556,880,963 443,656,348 存款利息收入 (58,850,619) (233,975,937) 净汇兑损失 5,408,147 444,414 其他财务费用 2,441,048 1,229,348 合计 505,879,539 211,354,173 19、 投资收益 2017 年 2016 年 成本法
641、核算的长期股权投资收益 949,318,351 1,007,385,303 权益法核算的长期股权投资收益 / (损失) 169,034 (14,730,259) 处置长期股权投资取得的投资收益 - 81,336,911 可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 792,018 2,846,739 理财产品到期取得的投资收益 - 34,904,294 其中:其他综合收益转入 - - 合计 950,279,403 1,111,742,988 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 190 20、 政府补助 2017 年 其他收益 与资产相关的政府补助 - 科研项目政府补助等 9,017
642、,759 与收益相关的政府补助 - 科研项目政府补助等 14,495,697 合计 23,513,456 营业外收入 与收益相关的政府补助 - 其他 771,051 本年直接计入其他收益的政府补助为人民币 12,471,554 元,直接计入营业外收入的政府补助为人民币 771,051 元。 (1) 与资产相关的政府补助 本集团 2017 年度与资产相关的政府补助如下: (a) 对资产项目的影响 2017 年 冲减无形资产账面价值 - 财政贴息 26,258,837 (b) 对递延收益的影响参见附注十五、12。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 191 (2) 与收益相关的政
643、府补助 本集团 2017 年度与收益相关的政府补助如下: (a) 对利润表项目的影响 2017 年 冲减财务费用 -财政贴息 25,898,470 21、 营业外收支 (1) 营业外收入分项目情况如下: 项目 附注 2017 年 2016 年 2017 年计入 非经常性 损益的金额 政府补助 十五、20 771,051 257,695,342 771,051 其他 2,781,521 2,532,571 2,781,521 合计 3,552,572 260,227,913 3,552,572 (2) 营业外支出 项目 2017 年 2016 年 2017 年计入 非经常性 损益的金额 对外捐赠
644、 18,004,947 1,563,700 18,004,947 其他 3,187 70,408 3,187 合计 18,008,134 1,634,108 18,008,134 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 192 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 193 22、 所得税费用 注 2017 年 2016 年 按税法及相关规定计算的当期所得税 124,006,061 96,473,093 递延所得税的变动 (1) (110,905,862) (47,679,645) 合计 13,100,199 48,793,448 (1) 递延所得税的变动分析如下:
645、 2017 年 2016 年 暂时性差异的产生和转回 (110,905,862) (47,679,645) (2) 所得税费用与会计利润的关系如下: 项目 2017 年 2016 年 税前利润 1,478,106,402 1,557,771,412 按税率 15%计算的预期所得税 221,715,960 233,665,712 加: 不可抵税支出 3,141,493 3,572,754 不需纳税收入 (142,663,108) (159,287,713) 研发费加计扣除及税收优惠 (29,911,193) (29,157,305) 本年确认的以前年度暂时性差异 (32,857,761) - 未
646、确认可抵扣暂时性差异的变动 (6,325,192) - 本年所得税费用 13,100,199 48,793,448 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 194 23、 现金流量表相关情况 (1) 现金流量表补充资料 2017 年 2016 年 (a) 将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 1,465,006,203 1,508,977,964 加:资产减值损失 - 500,604 固定资产和投资性房地产折旧 106,857,117 86,061,009 无形资产摊销 109,446,190 107,119,375 长期待摊费用摊销 30,511,433 29,846,09
647、4 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的损失 157,430 20,682 财务费用 503,438,491 210,124,825 投资收益 (950,279,403) (1,111,742,988) 递延所得税资产的增加 (110,905,862) (47,679,645) 存货的增加 (681,982) (1,223,066) 经营性应收项目的增加 (549,268,534) (53,667,138) 经营性应付项目的(减少) / 增加 (4,307,629,184) 4,711,184,468 经营活动产生的现金流量净额 (3,703,348,101) 5,439,522,184
648、京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 195 2017 年 2016 年 (b) 现金及现金等价物净变动情况: 现金及现金等价物的年末余额 2,990,801,501 7,548,700,412 减:现金及现金等价物的年初余额 7,548,700,412 3,322,215,443 现金及现金等价物净(减少) / 增加额 (4,557,898,911) 4,226,484,969 (2) 现金及现金等价物的构成 2017 年 2016 年 库存现金 22,893 153,946 可随时用于支付的银行存款 2,990,778,608 7,385,185,675 可随时用于支付的其
649、他货币资金 - 163,360,791 年末现金及现金等价物余额 2,990,801,501 7,548,700,412 注:以上披露的现金和现金等价物不含使用受限制的其他货币资金。 24、 所有权受到限制的资产 于 2017 年 12 月 31 日,本公司以其所持的 20% 的京东方能源投资股权以及20% 的淏盛能源的股权作为质押,为源盛光电人民币 1,500,000,000 元和美元 480,000,000 元的银团贷款提供质押担保,到期日为 2021 年 6 月 9 日。 除此之外本公司无其他所有权受到限制的资产。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 196 十六、 2
650、017 年非经常性损益明细表 2017 年 2016 年 非流动资产处置损失 (87,930,698) (46,754,352) 计入当期损益的政府补助 962,283,001 1,914,531,603 企业取得子公司的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 产生的收益 - 105,228,293 交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、 可供出售金融资产及理财产品到期取得的投资收益 134,810,181 149,197,609 单独进行减值测试的应收款项 减值准备转回 2,616,024 24,547,083 除上述各项之外的其他营业外收入和支
651、出 46,503,917 40,206,943 减:以上各项对税务的影响 126,533,931 305,399,453 合计 931,748,494 1,881,557,726 其中:影响母公司股东净利润的 非经常性收益 888,471,355 1,870,036,796 影响少数股东净利润的 非经常性收益 43,277,139 11,520,930 注:上述各非经常性损益项目按税前金额列示。 本集团本年度非经常性损益中计入当期损益的政府补助除计入其他收益和营业外收支的政府补助外,还包括冲减财务费用金额人民币 36,417,041 元,及因采用净额法核算冲减相关资产账面价值导致主营业务成本减
652、少人民币 84,619,955 元。 本集团本年度政府补助会计政策变更对非经常性损益金额未产生影响。 京东方科技集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 197 十七、 净资产收益率及每股收益 本集团按照证监会颁布的公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号 - 净资产收益率和每股收益的计算及披露(2010 年修订) 以及会计准则相关规定计算的净资产收益率和每股收益如下: 报告期利润 加权平均净资产 收益率 (%) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 9.25% 0.217 0.217 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 8.17% 0.191 0.191