1 融资租赁的定义

融资租赁指依据承租人对租赁物、供应商的需求与选择，出租人通过售后回租、转租赁、直接租赁等方式向承租人提供融资的业务模式，实质上转移了与资产所有权相关的全部或绝大部分风险和报酬，承租人按期支付的租金包含租赁的本金和利息及其他费用。承租人在租赁期满后享有对资产的优先购买权，所以融资租赁与分期付款购置固定资产类似，主要好处是能够让承租人在比较短的时间中通过少量资金取得资产进行生产或开展业务。

2 融资租赁行业盈利模式

融资租赁与银行贷款类似，其收入来源主要是利息净收入和手续费净收入，盈利模式是给企业提供融资为主的金融服务来赚取息差收入，与银行贷款的最大区别在于融资租赁需要以租赁物为融资载体。

3 融资租赁与银行信贷的区别

(1)客户选择和偏好：银行信贷偏向房地产或土地等不动产抵押或者高信用企业担保;偏向于大容户贷款或短期流动性贷款。融资竹林以设备类资产开展回租或者直租。融资租赁满足中小企业长期债务融资需求。

(2)还款方式：银行信贷定期付息，到期一次还本。融资租赁根据客户现金流灵活还款方式，分批偿还本金。

(3)放款效率：银行信贷有总分支三层架构，大额度贷款审批额度流程相对较长。融资租赁业务部门和风控部门两层决策，审批流程相对较快。

(4)行业投向：银行信贷城投融资平台等行业受限。融资租赁行业限制相对较少。

(5)融资规模和额度：银行信贷的信贷额度相对有限，客户集中度限制较大。单一集团客户授信占资本净额<=15%，单一客户占资本净额<=10%。融资租赁的融资额度相对宽松，容户集中度限制较小。金融租赁企业单一集团客户融资集中度< =50%，融资租赁无限制。

4 融资租赁行业发展历程

4 融资租赁行业发展趋势

(1)融资租赁行业发展空间巨大，主要原因是由于我国融资租赁行业渗透率较低和融资租赁对于中小企业之间存在市场需求，它较好地解决企业主体信用度较低的问题。欧美发达国家租赁行业的市场渗透率大约在 15%-30%之间，英国租赁市场渗透率已经达到了35%左右，而我国目前租赁整体市场渗透率仅在7.8%左右， 发展空间巨大。

(2)中国经济发展的现实情况是内外均有困扰，进而可能导致经济下行，使得企业盈利变差，融资租赁企业不良资产的见底回升。而中小企业客户是融资租赁企业的客户群体，在经济下行阶段，抗风险能力较差，容易出现资金断裂而出现不良资产。

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