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1、1 洽洽食品股份有限公司洽洽食品股份有限公司 二一二二一二年年年度年度报告报告 股票代码:股票代码:002557 股票简称:洽洽食品股票简称:洽洽食品 披露日期:披露日期:2013 年年 04 月月 8 日日 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。性和完整性承担个别及连带责任。 公司
2、负责人陈先保、主管会计工公司负责人陈先保、主管会计工作负责人陈冬梅及会计机构负责人作负责人陈冬梅及会计机构负责人(会计主会计主管人员管人员)陈俊声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。陈俊声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 2012 年年 12 月月 31 日的公日的公司总股本为基数,向全体股东每司总股本为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 7 元(含税) ,送红股元(含税) ,
3、送红股 0 股股(含税) ,不以公积金转增股本。(含税) ,不以公积金转增股本。 3 目录目录 第一节 重要提示、目录和释义 .2 第二节 公司简介 .6 第三节 会计数据和财务指标摘要 .8 第四节 董事会报告 . 10 第五节 重要事项 . 29 第六节 股份变动及股东情况 . 31 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 36 第八节 公司治理 . 43 第九节 内部控制 . 48 第十节 财务报告 . 50 第十一节 备查文件目录 . 150 4 释义释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司 指 洽洽食品股份有限公司 重庆洽洽 指 重庆洽洽食品有限公司 贝特食品 指 安徽贝特食
4、品科技有限公司 黑龙江洽洽 指 黑龙江洽洽知心仁食品有限公司 合肥华力 指 合肥华力食品有限公司 包头洽洽 指 包头洽洽食品有限公司 河北多维 指 河北多维食品有限公司 研究院 指 安徽省洽洽食品设计研究院 山东洽洽 指 山东洽洽食品有限公司 上海洽洽 指 上海洽洽食品有限公司 内蒙古太阳 指 内蒙古太阳花农业科技有限责任公司 哈尔滨洽洽 指 哈尔滨洽洽食品有限公司 长沙洽洽 指 长沙洽洽食品有限公司 北方洽洽 指 齐齐哈尔市北方洽洽食品销售有限公司 南部洽洽 指 重庆市南部洽洽食品销售有限公司 洽利农 指 新疆洽利农农业有限公司 阜阳洽洽食品 指 阜阳洽洽食品有限公司 华翼农业 指 赤峰市华
5、翼农业有限公司 华源农业 指 巴彦淖尔市华源农业有限公司 阜阳洽洽销售 指 阜阳市洽洽食品销售有限公司 捷航 指 捷航企业有限公司 上海奥通 指 上海奥通国际贸易有限公司 蔚然基金 指 蔚然(天津)股权投资基金合伙企业 (有限合伙) 5 重大风险提示重大风险提示 公司不存在生产经营状况、财务状况和持续盈公司不存在生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响的有利能力有严重不利影响的有关风险因素。关风险因素。 6 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 洽洽食品 股票代码 002557 变更后的股票简称(如有) 无 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文
6、名称 洽洽食品股份有限公司 公司的中文简称 洽洽食品 公司的外文名称(如有) CHACHA FOOD COMPANY,LIMITED 公司的外文名称缩写(如有) CHACHA FOOD CO.,LTD 公司的法定代表人 陈先保 注册地址 合肥市经济技术开发区莲花路 注册地址的邮政编码 230601 办公地址 安徽省合肥市经济技术开发区莲花路 1599 号 办公地址的邮政编码 230601 公司网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李振武 张婷婷 联系地址 安徽省合肥市经济技术开发区莲花路1599 号 安徽省合肥市经济技术开发区
7、莲花路1599 号 电话 传真 -7040 -7040 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报 、 中国证券报 、 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司证券投资部 7 四、注册变更情况四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2001 年 08 月 09 日 安徽省工商行政管理局 340
8、1(1-1) 3408 730029438 报告期末注册 2012 年 08 月 14 日 安徽省工商行政管理局 3401(1-1) 3408 730029438 公司上市以来主营业务的变化情况(如有) 无变更 历次控股股东的变更情况(如有) 无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 华普天健会计师事务所(北京)有限公司 会计师事务所办公地址 安徽省合肥市马鞍山南路世纪阳光大厦 签字会计师姓名 方长顺、宁云、郑贤中 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称
9、 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 国元证券股份有限公司 合肥市寿春路 179 号 王钢 贾梅 2011 年 3 月至 2013 年 12 月 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2012 年 2011 年 本年比上年增减(%) 2010 年 营业收入(元) 2,749,847,176.42 2,738,839,772.48 0.4% 2,143,820,269.
10、05 归属于上市公司股东的净利润(元) 283,147,759.34 212,840,007.15 33.03% 152,100,585.43 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) 230,110,581.08 181,156,113.60 27.02% 147,754,859.28 经营活动产生的现金流量净额(元) 296,707,876.40 213,069,326.03 39.25% 103,052,670.60 基本每股收益(元/股) 0.84 0.67 25.37% 0.78 稀释每股收益(元/股) 0.84 0.67 25.37% 0.78 净资产收益率(%) 11.
11、24% 10.64% 0.6% 33.77% 2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减(%) 2010 年末 总资产(元) 3,295,535,417.24 3,117,525,368.28 5.71% 1,221,962,126.24 归属于上市公司股东的净资产(归属于上市公司股东的所有者权益) (元) 2,585,397,267.55 2,485,191,500.21 4.03% 525,386,892.31 二、境内外会计准则下会计数据差异二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报
12、告中净利润和净资产差异情况净利润和净资产差异情况 单位:元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 283,147,759.34 212,840,007.15 2,585,397,267.55 2,485,191,500.21 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位:元 9 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 2
13、83,147,759.34 212,840,007.15 2,585,397,267.55 2,485,191,500.21 按境外会计准则调整的项目及金额 三、非经常性损益项目及金额三、非经常性损益项目及金额 单位:元 项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明 非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) -3,165,388.44 -2,710,311.24 -3,378,408.69 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 22,779,806.77 10,592,613.58 9,687,485.20
14、 对外委托贷款取得的损益 6,129,444.44 委贷利息收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,097,514.76 422,814.61 -300,753.57 募集资金利息收入 其他符合非经常性损益定义的损益项目 43,603,790.17 34,782,175.08 所得税影响额 17,011,703.75 10,741,893.80 1,210,659.97 少数股东权益影响额(税后) 396,285.69 661,504.68 451,936.82 合计 53,037,178.26 31,683,893.55 4,345,726.15 - 对公司根据公开发行证券的公司信息
15、披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目,以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因 适用 不适用 10 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、概述一、概述 随着经济发展和消费水平的提高, 休闲食品正在逐渐成为日常的必需消费品,消费者对休闲食品的数量和质量要求不断提高。2012年,休闲食品业依旧保持持续稳定的增长态势,洽洽食品作为休闲食品行业的一员,企业成长契机空前。 报告期内,公司在董事会、监事会、管理层的共同努力下,紧紧围绕公司发展战略目标,通过强化渠道精耕,推进品牌战略,调整产品结
16、构,加大新产品研发力度,强化食品安全监控,优化内部管理,控制成本费用等手段,不断提升市场占有率和综合竞争能力,继续保持行业龙头地位。 公司董事会全体董事在过去的一年里,认真负责、勤勉尽职,充分发挥董事会的领导决策作用,为公司的稳定发展与规范运作做了大量卓有成效的工作。 二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 报告期内,公司实现营业总收入2,749,847,176.42(合并)元,同比增长0.40%;实现营业利润362,624,021.10 元,同比增长28.96%;实现利润总额383,335,954.19 元,同比增长32.41%,实现归属于上市公司股东的净利润283,147,759
17、.34 元,同比增长33.03%,基本每股收益0.84 元,同比增长25.37%。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 1、市场拓展力度进一步加强 2012年,公司持续推进“渠道精耕”和“县乡突破”两大工程,在总结经验教训的基础上,对操作方式进行了局部调整,如对精耕城市进一步细化执行动作,对县乡客户的开发,根据投入产出比,适时进行梳理。 同时,对渠道利润进行合理分配,进一步提升了渠道客户的积极性。截止2012年12月31日,公司终端网点数量由2011年度的19万家增加至本年度的近30万家。 报告期内,公司在海外市场的战略布局上也有了新的举措, 新成立的上海奥通国际贸易
18、有限公司业务11 已经启动、 洽洽香港全资子公司的设立, 将加快公司实施“走出去”的战略, 坚持“引进来”和“走出去”相结合,突出高效利用两个市场、两种资源的能力,抓住拓展海外市场规模的机遇期。 2、公司供应链管理日趋完善 公司原料基地建设步伐加快:公司相继在新疆、内蒙等原料主产区成立农业种植公司,专业从事农作物种植、农资销售、农机 服务,农业技术推广等业务,将进一步提高农民种植葵花的积极性,增大优良葵花品种的种植面积,形成有序、稳定的原料种植结构,确保原料高质高量的稳定供应,产能稳步增长。 新厂新线的建设步伐稳步加快,其中长沙洽洽项目一期顺利投产、哈尔滨洽洽二期项目顺利投产、重庆二期项目正式
19、开工建设、新成立的甘南县洽洽食品有限公司等,都将进一步优化洽洽生产基地在全国的布局。 为进一步推进公司信息化建设,2011年8月公司正式启动SAP信息管理系统,目前,项目进展顺利,经过蓝图设计、用户接受测试、上线预演,SAP系统已于2012年9月份全面上线。上线后,将有效解决由于原料采购模式更加灵活变化、产品生产和质量管理过程更加复杂化、经销商管理及财务管控更加复杂化所可能带来的管理瓶颈,届时公司信息化管理水平将迈上一个更高的台阶。 2012年11月,经国家安全生产监督管理总局复审,核准洽洽食品股份有限公司为“安全生产标准化二级企业”。 3、技术创新有了较大进步 报告期内,公司完成5项新产品的
20、上市,5项储备新产品,效果良好;成功申报7项发明专利,如一种多色彩多口味的膨化食品的加工方法、一种山核桃的加工方法等,主持制定熟制豆类行业标准,参与制定坚果炒货食品生产规范国家标准,发布4份行业标准,上述标准已通过专家审定会。报告期内,技术部门还牵头组织实施“600万油炉烟气和冷凝水余热回收利用项目”,项目完成后,每天可产蒸汽12吨,全年可产蒸汽3600吨,年节约标煤400吨,减少二氧化碳排放量150吨,减少二氧化硫和烟气排量6吨,回收冷凝水约4000吨,全年节约资金约80万元。在科技成果方面,2012年,公司坚果炒货重大装备项目、喀吱脆项目均荣获安徽省科学技术研究成果奖、微压煮锅及自动化控制
21、系统获中国坚果炒货协会工程技改类一等奖、香瓜子三段式负压煮制入味模型研究获中国坚果炒货协会基础研究类二等奖。截止2012年12月31日,公司共获得各项专利技术75项,其中,发明专利8项,实用新型专利19项、外观设计专利48项。 12 4、生产机械化水平进一步提高 公司标准化工作持续推进,部分生产线、车间布局得到改造,生产机械化水平进一步提高,机械化平均覆盖率也较上年保持增长。2012年,公司陆续从国内外引进先进的机器设备如英国的色选机、美国的原料清选分级机、原料干燥设备、丹麦的比重机等;同时,加大公司内部技改项目积极推进,促使生产效率稳步提升、生产成本不断降低。 公司实际经营业绩较曾公开披露过
22、的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 2、收入、收入 说明 公司按年度与客户签订销售合同,合理安排生产,及时交货,在合同有效期内凡是接收到客户的有效订单均得到有效执行。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减(%) 商品销售(吨) 销售量 152,853.33 152,541.64 0.2% 生产量 146,192.13 158,851.03 -7.97% 库存量 2,512.87 9,174.07 -72.61% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 2012年年底库存量较2011年年底降低
23、72.61%,主要系2012年春节较早,为市场备货所致。 公司重大的在手订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额(元) 217,081,943.78 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例(%) 7.9% 13 公司前 5 大客户资料 适用 不适用 序号 客户名称 销售额(元) 占年度销售总额比例(%) 1 客户 1 59,669,187.43 2.17% 2 客户 2 41,211,498.71 1.5% 3 客户 3 40,313,780.39 1.47% 4 客户 4 38,212,780.54
24、 1.39% 5 客户 5 37,674,696.71 1.37% 合计 217,081,943.78 7.9% 3、成本、成本 行业分类 单位:元 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重(%) 金额 占营业成本比重(%) 商品销售 直接材料 1,634,426,814.64 85.95% 1,694,745,853.94 86.92% -3.56% 商品销售 直接人工、 折旧、能源及其它 237,591,891.03 12.49% 232,178,759.58 11.91% 2.33% 产品分类 单位:元 产品分类 项目 2012 年 2011 年
25、同比增减(%) 金额 占营业成本比重(%) 金额 占营业成本比重(%) 葵花子 主营业务成本 1,479,555,293.30 77.81% 1,419,133,518.51 72.78% 5.03% 薯片 主营业务成本 144,034,244.33 7.57% 227,873,682.84 11.69% -4.12% 其他(包括小品项产品) 主营业务成本 248,429,168.04 13.06% 279,917,412.17 14.36% -1.3% 合计 主营业务成本 1,872,018,705.67 98.44% 1,926,924,613.52 98.83% -0.39% 说明 20
26、12年主营业务营业成本1,872,018,705.67元,同比下降2.85%,主要是原材料价格下降所致。 14 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额(元) 279,899,533.27 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例(%) 16.85% 公司前 5 名供应商资料 适用 不适用 序号 供应商名称 采购额(元) 占年度采购总额比例(%) 1 供应商 1 56,842,720.47 3.42% 2 供应商 2 56,655,387.27 3.41% 3 供应商 3 55,920,598.05 3.37% 4 供应商 4 55,867,448.99 3.36% 5 供应商 5 54
27、,613,378.49 3.29% 合计 279,899,533.27 16.85% 4、费用费用 2012年度,公司营业收入与上年基本持平,销售费用较上年同期下降了10.20%,主要系2012年度公司广告促销费、运输费用下降所致。 5、研发支出研发支出 报告期内,公司完成5项新产品的上市,5项储备新产品,效果良好。报告期内,研发支出总额约为1430万元,占最近一期经审计净资产、营业收入的比例分别为:0.54%、0.52%。 6、现金流现金流 单位:元 项目 2012 年 2011 年 同比增减(%) 经营活动现金流入小计 3,198,100,827.12 2,933,748,704.13 9
28、.01% 经营活动现金流出小计 2,901,392,950.72 2,720,679,378.10 6.64% 经营活动产生的现金流量净额 296,707,876.40 213,069,326.03 39.25% 投资活动现金流入小计 1,398,320,818.93 53,725,532.35 2,502.71% 投资活动现金流出小计 1,548,898,800.10 1,492,066,994.24 3.81% 投资活动产生的现金流量净额 -150,577,981.17 -1,438,341,461.89 -89.53% 筹资活动现金流入小计 103,887,464.81 1,948,27
29、1,830.00 -94.67% 15 筹资活动现金流出小计 204,414,436.27 374,143,929.82 -45.36% 筹资活动产生的现金流量净额 -100,526,971.46 1,574,127,900.18 -106.39% 现金及现金等价物净增加额 45,102,674.38 348,288,429.46 -87.05% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 报告期,公司经营活动产生的现金流量净额较2011年增长39.25%,说明公司的经营活动具有持续的现金贡献能力,实现的利润质量较高;公司投资活动产生的现金流量净额2011-2012连续两年均为负
30、数,原因是公司为了后续发展,实施了购置固定资产、无形资产等投资活动,导致投资活动现金净流量出现负数。 2012年投资活动产生的现金净流出比上年同期增加,主要是增加对外投资(蔚然基金投资及委托贷款等)以及长沙洽洽项目投资增加。 2012年公司筹资活动产生的现金流量净额为负数, 主要是公司分配股利所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 本年度经营活动净现金流量与净利润差异为 1,432,369.35 元,无重大差异。 三、主营业务构成情况三、主营业务构成情况 单位:元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年同期增减(%) 营业成本比上年同
31、期增减(%) 毛利率比上年同期增减(%) 分行业 休闲食品 2,720,028,376.99 1,872,018,705.67 31.18% 0.23% -2.85% 2.18% 分产品 葵花子 2,152,254,211.36 1,479,555,293.30 31.26% 5.76% 4.26% 0.99% 薯片 209,069,822.05 144,034,244.33 31.11% -29.81% -36.79% 7.61% 其他(包括小品项产品) 358,704,343.58 248,429,168.04 30.74% -5.84% -11.25% 4.22% 分地区 南方区 1,2
32、50,899,622.81 871,020,759.35 30.37% 6.6% 2.22% 2.98% 北方区 784,038,313.02 550,596,430.49 29.77% -3.28% -2.97% -0.22% 东方区 552,687,365.02 357,749,599.07 35.27% -6.49% -12.1% 4.14% 海外 132,403,076.14 92,651,916.76 30.02% -4.53% -7.67% 2.39% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 16 适用 不适用 四、资产
33、、负债状况分析四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况、资产项目重大变动情况 单位:元 2012 年末 2011 年末 比重增减(%) 重大变动说明 金额 占总资产比例(%) 金额 占总资产比例(%) 货币资金 1,602,148,399.88 48.62% 1,866,952,004.03 59.89% -11.27% 应收账款 88,000,735.52 2.67% 85,974,028.97 2.76% -0.09% 存货 527,767,871.52 16.01% 586,930,852.31 18.83% -2.82% 长期股权投资 115,025,126.73 3.49%
34、3.49% 固定资产 346,303,268.74 10.51% 321,826,859.36 10.32% 0.19% 在建工程 201,073,053.36 6.1% 49,158,027.41 1.58% 4.52% 2、负债项目重大变动情况、负债项目重大变动情况 单位:元 2012 年 2011 年 比重增减(%) 重大变动说明 金额 占总资产比例(%) 金额 占总资产比例(%) 短期借款 90,000,000.00 2.73% 12,587,500.00 0.4% 2.33% 五、核心竞争力分析五、核心竞争力分析 公司成立以来,一直坚持以创造美味产品,传播快乐味道为使命,经过十多年的
35、发展,产品线日趋丰富,成功推广洽洽香瓜子、洽洽小而香、洽洽怪U味、洽洽早餐派、洽洽喀吱脆等各品类产品,深受消费者的喜爱,品牌知名度和美誉度不断提升,是中国坚果炒货行业的领导品牌。 公司拥有全国性销售网络,销售渠道稳定通畅。拥有经验丰富的专业化营销队伍,有完善有效的营销管理体系和营销模式,渠道网络覆盖近30万个终端,市场快速反应能力强,销售规模行业第一。洽洽食品在国际市场上的影响力也在不断提升,产品远销亚、欧、美等30多个国家和地区,是出口国家最多、出口区域最广的民族品牌之一。 为确保食品安全, 公司在业内率先建立了以ISO9001和HACCP质量保证体系为基础的质量管理体系和17 食品安全管理
36、体系。参与制定国内炒货行业第一个地方标准炒货食品卫生要求(DB 34/330-2003),牵头起草了炒货行业1项国家标准、5项行业标准,负责编制了坚果炒货工艺师职业标准。 公司还设立了安徽省休闲食品工程技术研究中心、安徽省洽洽食品设计研究院、 省级企业技术中心等三座研发机构;目前,正在申报国家级企业技术中心。成立专业的研发机构,确保技术上的优势,截止 2012 年 12 月 31 日,公司共获得各项专利技术达 75 项。 六、投资状况分析六、投资状况分析 1、对外股权投资情况、对外股权投资情况 (1)对外投资情况)对外投资情况 对外投资情况 2012 年投资额(元) 2011 年投资额(元)
37、变动幅度 120,000,000.00 0.00 100% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例(%) 蔚然基金 基金投资 60% 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 (1)委托理财情况)委托理财情况 单位:万元 受托人名称 委托理财金额 委托理财起始日期 委托理财终止日期 报酬确定方式 实际收回本金金额 本期实际收益 实际获得收益 是否经过法定程序 计提减值准备金额 是否关联交易 关联关系 东亚银行合肥分行 2,829 2012 年07 月 24日 2013 年01 月 24日 到期一次还本付息 2,829 59.65 71
38、.57 是 0 否 合计 2,829 - - - 2,829 59.65 71.57 - 0 - - 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 涉诉情况(如适用) 不适用 委托理财情况说明 公司本次使用自有资金 8000 万元投资理财事项已于 2012年6 月28 日经公司第二届董事会第八次会议审议通过,公司监事会、独立董事、保荐机构均发表了明确的同意意见;董事会授权公司董事长在本届董事会任期内,在上述额度内行18 使决策权,单个银行短期理财产品的投资期限不超过一年。 说明 (2)委托贷款情况)委托贷款情况 单位:万元 贷款对象 是否关联方 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物 贷款对象资金用途 展期
39、、逾期或诉讼事项 展期、逾期或诉讼事项等风险的应对措施 合肥兴泰资产管理有限公司 否 10,000 11% 合肥兴泰控股集团有限公司 用于解决经营流动资金不足问题 无 无 合计 - 10,000 - - - - - 说明 本次委托贷款(财务资助)资金来源为自有资金,该事项已于2012年5月24日经公司第二届董事会第七次会议审议通过。 3、募集资金使用情况、募集资金使用情况 (1)募集资金总体使用情况)募集资金总体使用情况 单位:万元 募集资金总额 188,840.00 报告期投入募集资金总额 20,949.66 已累计投入募集资金总额 65,557.21 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累
40、计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例(%) 0% 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会证监许可2011198 号文关于核准洽洽食品股份有限公司首次公开发行股票的批复核准,洽洽食品股份有限公司(以下简称公司)于 2011 年 2 月向社会公开发行人民币普通股(A 股)5,000 万股,每股发行价为人民币 40.00 元,应募集资金总额为人民币 200,000.00 万元,根据有关规定扣除发行费用人民币 11,160.00 万元后,实际募集资金金额为人民币 188,840.00 万元。该募集资金已于 2011 年 2 月到位。上述资金到位情况业经华普天健会计师
41、事务所(北京)有限公司会验字20113442 号验资报告验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。 公司募集资金使用情况为:截至 2012 年 12 月 31 日,公司累计直接投入募集资金项目金额 65,557.21 万元,其中包括募集资金到位后,公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 14,521.15 万元、补充流动资金偿还银行借款 19,000 万元和2012 年度公司累计使用募集资金 32,036.06 万元。募集资金净额 188,840.00 万元扣除累计已使用募集资金 65,557.21 万元,募集资金余额为 123,282.79 万元,募集资金专用账户利息净收入 7
42、,309.58 万元(扣除手续费支出) ,募集资金专户 2012 年12 月 31 日余额合计为 130,592.37 万元。 19 (2)募集资金承诺项目情况)募集资金承诺项目情况 单位:万元 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项目(含部分变更) 募集资金承诺投资总额 调整后投资总额(1) 本报告期投入金额 截至期末累计投入金额(2) 截至期末投资进度(%)(3)(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化 承诺投资项目 哈尔滨洽洽食品有限公司食品加工项目 否 27,539.5 27,539.5 4,120.69 14,14
43、2.61 51.35% 2013 年05 月 31日 1,613.28 是 否 内蒙古原料基地建设项目 否 9,262.07 9,262.07 16.06 2,346.08 25.33% 2012 年09 月 30日 0 否 否 食品生产工艺提升及自动化项目 否 12,204.6 12,204.6 755.13 6,738.21 55.21% 2013 年10 月 31日 0 否 否 供产销全流程业务信息平台建设项目 否 2,998.73 2,998.73 294.56 2,998.73 100% 2013 年10 月 31日 0 否 否 承诺投资项目小计 - 52,004.9 52,004.
44、9 5,186.44 26,225.63 - - 1,613.28 - - 超募资金投向 长沙洽洽食品有限公司食品加工项目 否 31,064.2 31,064.2 14,346.9 18,915.26 60.89% 2013 年03 月 30日 0 否 否 上海奥通国际贸易有限公司 否 5,000 5,000 0 否 否 新疆原料基地建设项目 否 16,892 16,892 252.61 252.61 1.5% 0 否 否 供产销全流程业务信息平台建设项目 否 2,036.59 2,036.59 1,163.71 1,163.71 57.14% 2013 年10 月 31日 0 否 否 归还银
45、行贷款(如有) - 19,000 19,000 0 19,000 100% - - - - 补充流动资金(如有) - 0 0 0 0 0% - - - - 超募资金投向小计 - 73,992.79 73,992.79 15,763.22 39,331.58 - - 0 - - 合计 - 125,997.69 125,997.69 20,949.66 65,557.21 - - 1,613.28 - - 未达到计划进度或预计收益的情况和原因内蒙古原料基地建设项目:内蒙古原料基地项目主要是建设原料仓库和风选、手选及烘干车间,从而确保公司产品保鲜战略的落实,提高公司葵花籽原料供应的质量和原料存储的安
46、全性;但在实20 (分具体项目) 施过程中,因内蒙古五原周边的病虫害增加、无优良品种,造成原料种植面积减少,原有瓜子品质退化,公司对该地区减少了的采购量,公司暂时放缓了基地建设项目的进度。 项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用。 超募资金的金额、 用途及使用进展情况 适用 根据 2011 年 3 月 16 日第一届董事会第十五次会议决议: 使用超募资金中的 19,000.00 万元人民币提前偿还银行贷款;使用超募资金中的 31,064.20 万元人民币投资长沙洽洽食品有限公司食品加工项目,截至 2012 年 12 月 31 日,已累计使用 18,915.26 万元。根据 2011 年 10
47、 月 25 日第二届董事会第四次会议决议:使用超募资金中的 5,000.00 万元人民币投资设立全资子公司上海奥通国际贸易有限公司;使用超募资金中的 16,892.00 万元人民币投资新疆原料基地建设项目,截至 2012 年 12 月 31日,已累计使用 252.61 万元。根据 2012 年 5 月 24 日第二届董事会第七次会议决议,使用超募资金中的 2,036.59 万元人民币投资供产销全流程业务信息平台建设项目, 截至 2012 年 12 月 31 日, 已累计使用 1,163.71 万元。 募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用 募集资金投
48、资项目先期投入及置换情况 适用 募集资金到位前,截至 2011 年 2 月 24 日止,本公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入14,521.15 万元,募集资金到位后,经公司第一届董事会第十五次会议审议并通过了关于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案 , 公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 14,521.15 万元。 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户和以定期存单的形式进行存放和管理。 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情
49、况 无 4、主要子公司、参股公司分析、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或服务 注册资本 总资产(元) 净资产(元) 营业收入(元) 营业利润(元) 净利润(元) 南部洽洽 子公司 食品销售 批发、 零售;5,000,000 130,460,88 59,760,993. 932,920,34 56,400,23 50,676,252.921 预包装食品批发 9.62 50 1.22 8.75 8 哈尔滨洽洽 子公司 食品加工 经营制售坚果、炒货类食品、油炸食品、焙烤食品生产、加工、分装及销售;农副产品的收购、加工及销售 10,000,00
50、0 168,743,034.48 27,715,975.54 191,939,317.91 20,233,170.41 16,132,781.61 重庆洽洽 子公司 食品加工 坚果、炒货类食品、油炸食品、焙烤食品生产、加工及销售;农副产品的收购、生产及销售 7,560,000美元 96,823,788.42 72,422,210.79 271,093,782.29 15,754,968.19 15,637,181.06 主要子公司、参股公司情况说明 无。 报告期内取得和处置子公司的情况报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司目的 报告期内取得和处置子公司
51、方式 对整体生产和业绩的影响 洽利农 实施原料基地项目 新设立 尚未产生重大影响 阜阳洽洽食品 扩大产能 新设立 尚未产生重大影响 华翼农业 实施原料基地项目 新设立 尚未产生重大影响 华源农业 实施原料基地项目 新设立 尚未产生重大影响 捷航 拓展国际市场 新设立 尚未产生重大影响 阜阳洽洽销售 扩大产品销售 新设立 尚未产生重大影响 上海奥通 拓展国际市场 新设立 尚未产生重大影响 七、公司未来发展的展望七、公司未来发展的展望 1、所处行业的发展趋势和面临的市场竞争格局所处行业的发展趋势和面临的市场竞争格局 休闲食品市场近些年发展迅速,并且呈现了一些新趋势。面临着城镇化带来的消费需求的增长
52、,收入22 倍增计划带来的消费能力的提升,精耕城乡市场带来的消费群体扩大和消费需求的释放,消费者对健康、绿色、高档细分产品的需求增加,行业企业发展面临着较好的机遇。但是涌入企业较多,尤其是国外企业的进入该市场,将会使得行业的竞争走向激烈。在机遇和挑战共存的2013年乃至更长的一段时间,公司就需要扎实练好公司的基本功,做好企业外部形象塑造,奠定在坚果炒货行业的龙头地位,做好新品类的市场推广,为消费者提供安全、可靠、营养的休闲品。总之,公司将在巨大的行业前景面前,外塑品牌形象,内强管理素质,保持销售业绩的稳步提升和市场规模的继续扩大,维护好坚果炒货行业的龙头地位。 2、公司发展战略公司发展战略 公
53、司将继续以坚果炒货业务为核心,加强渠道精耕以及直营渠道建设的力度,并为公司的新产品构筑更加有效的通路;不断巩固国内市场领先地位、大力拓展海外市场的开发,使洽洽快乐的味道传播的范围更广,为更多国家的人们所喜爱;同时,公司还将通过适当的参股、控股、合作开发的方式进入相关细分行业,实现基于休闲食品乃至食品行业的有限多元延伸;公司将密切关注市场的需求动态调整,构筑产品、品牌、渠道三力的良好互相驱动机制,成为真正的休闲食品行业综合提供商。 3、2013年主要经营计划和目标年主要经营计划和目标 (1)提升组织效率 新的一年,公司将从多方面着手,不断提升组织效率:利用公司内外资源,持续进行组织优化;加快人才
54、队伍建设;完善绩效考核方案,目标、责任、考核至最小单位,强化执行力等措施,不断提升组织效率。 (2)产品优化升级 如前所述,随着收入水平的提高,消费者对食品的品质要求也越来越高,产品的优化升级势在必行。公司已从原料基地建设、原料采购控制、研发、生产、质量检验、市场推广等方面制定和实施产品品质升级、产品结构升级各项举措。 (3)提高全员质量意识,持续提升产品品质 注重完善公司产品的质量状况;主抓供应链系统的质量控制,提升全员的质量意识;全力落实新鲜战略,将质量控制落实到产业链的所有环节,提高产业链的整体质量管理水平,保障最终的产品质量,23 提高品牌与产品竞争力; (4)加快技术创新:公司坚持重
55、点突破、总体提升的原则,构建产学研结合的技术创新体系,引进国内外先进的新技术、新设备,重点突破公司在原料、产品、工艺、标准、技改设备、质量控制等方面所存在的制约,全面提升技术创新能力,通过技术水平的提高,全面提升公司核心竞争力。 (5)加快原料基地建设的步伐 公司高度重视原料基地建设问题,加快国内原料基地建设的步伐,在国外原料的引进方面,也在进行积极的探索和尝试。争取用五年左右时间建立与公司规模与行业地位相匹配的原料基地,预期原料基地供应比率达到40%以上。 (6)适度开展资本运作 充分发挥上市公司的优势,借力资本运作的平台优势,建立产业链综合优势,增强公司竞争力;通过全球化资本运作,优化业务
56、结构,推动国内外的产业布局。 4、公司的主要竞争优势、风险分析及对策公司的主要竞争优势、风险分析及对策 公司自成立以来, 始终专注于休闲食品领域, 在行业浸润发展多年, 成就了坚果炒货行业的领导品牌,形成了覆盖全国的销售渠道, 并在海外市场进行了有效的突破, 但公司发展仍然存在一些问题和发展瓶颈: 首先,公司产品品项不够丰富,传统产品占据了主导地位。但休闲食品发展已呈现出多样化,高档化的趋势,公司将在今年乃至未来一段时间内开展产品品项的开发研究,通过合作开发、并购投资股权等多种形式,丰富产品种类,加快产品升级,成为休闲食品综合提供商,为消费者提供一站式消费服务。 其次,食品安全问题始终像一把利
57、剑悬在所有食品企业的头上, 洽洽一直把食品安全作为企业的头等大事,严控产品质量,严把原料采购、产品生产、物流、仓储等环节,贯彻执行ISO9001和HACCP为基础的质量管理体系和食品安全管理体系,完善产品溯源机制和应急预案机制,做到食品安全无死角,质量管控严格要求,做消费者喜爱、放心的食品提供者,发挥行业龙头带动作用。 再次,企业快速发展和人才梯队建设的匹配度不是很高,人才短板急需突破,公司将通过外部引进和内部培养相结合,形成全方位的人才梯队,通过现有人才素质的提高,人才梯队的建设,不断完善激励机制,全面提升人才队伍的战斗力和凝聚力,为公司战略的实施提供人才基础。 24 八、与上年度财务报告相
58、比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明八、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 为全面提升公司管理水平,细化对各项指标的控制和管理,作为公司募投项目之一,供产销全流程业务信息平台建设项目引入SAP软件系统,并已在2012年9月1日正式投入使用。为更好地适应该软件系统的运行和提高公司成本管理水平,公司从2012年9月1日起,将存货的成本核算方法由实际成本法变更为计划成本法进行日常核算,月末根据差异率进行差异分配,将计划成本调整为实际成本。由于过去各期期初的存货价值很难再按计划成本重新计算, 因此, 确定该项会计政策变更对以前各期累计影响数并不切实可行,
59、因而该项会计政策变更采用未来适用法进行会计处理。 本次会计政策变更涉及的业务范围为公司的成本核算业务, 能更恰当地反映公司财务状况和经营成果,提供更可靠、更相关的会计信息。本次会计政策变更只是因为公司的ERP系统由用友U8切换为SAP,系统过程核算办法的一点差异,对会计核算结果不会产生影响,不会对公司所有者权益、净利润等指标产生实质性影响。 九、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明九、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明 本年新设子公司纳入合并报表范围,具体如下:新疆洽利农农业有限公司、阜阳洽洽食品有限公司、赤峰市华翼农业有限公司、巴彦淖尔市华源农业有限公司、捷
60、航企业有限公司、阜阳市洽洽食品销售有限公司、上海奥通国际贸易有限公司。 因子公司山东洽洽注销,本年不再纳入合并范围。 十、公司利润分配及分红派息情况十、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 根据中国证监会发布的 关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知 (证监发 201237号) 、中国证监会安徽监管局发布的关于转发中国证监会关于进一步落实上市公司分红有关事项的通知(皖证监函字2012140号)的要求,为完善公司利润分配政策,增强利润分配的透明度,保护公众投资者合法权益,结合公司实际情况,公司于第二届董事会第八次会议、2012年第一次临时
61、股东大会审议通过了关于修改公司章程的议案,其中,有关利润分配形式、现金分红的具体条件和比例、未分配利润的使用原则等情况做了修改和完善。具体内容详见2012年6月28日公司在巨潮资讯网上披露的相关信25 息。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 适用 不适用 每 10 股送红股数(股) 0 每 10 股派息数(元) (含税) 7 每 10 股转增数(股) 0 分配预案的股本基数(股) 338,000,000.00 现金分红总额(元) (含税) 236,600,000.00 可分配利润(元) 286,923,800.48 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况 经华普天健会计师事务所(北京)有
62、限公司审计确认,公司(母公司) 2012 年度实现净利润 217,495,207.83 元;根据公司章程规定,按 10%提取法定盈余公积金计 21,749,520.78 (母公司),加上年度未分配利润 273,178,113.43 元,减去 2012 年已分配利润 182,000,000 元,期末可供投资者分配的利润为 286,923,800.48 元。公司拟按 2012 年末总股本338,000,000 股为基数,每 10 股派发现金股利 7 元(含税) ,合计应当派发现金股利 236,600,000.00 元。剩余未分配利润50,323,800.48 元,结转下年度分配。 公司近 3 年(
63、含报告期)的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 (1)2011年半年度利润分配方案:公司以截止2011年6月30日总股本200,000,000股为基数,向全体股东每10股派7元(含税)现金股利,共派发现金股利140,000,000元,剩余可分配利润结转至下一年度;同时以资本公积金向全体股东每10股转增3股,公积金转增股本方案实施后,公司总股本由200,000,000股增加至260,000,000股。 (2)2011年年度利润分配方案:公司以截止2011年12月31日总股本260,000,000 股为基数每10股派发现金股利 7元(含税),合计应当派发现金股利182,000,000元。剩余
64、未分配利润91,178,113.43元,结转下年度分配;同时以资本公积金向全体股东每10股转增3股,公积金转增股本方案实施后,公司总股本由260,000,000股增加至338,000,000股。 (3)2012年度利润分配预案:公司以截止2012年12月31日总股本338,000,000股为基数,向全体股东每10股派7元(含税)现金股利,合计应当派发现金股利236,600,000元。 26 公司近三年现金分红情况表公司近三年现金分红情况表 单位:元 分红年度 现金分红金额(含税) 分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%) 2012 年 2
65、36,600,000.00 283,147,759.34 83.56% 2011 年 182,000,000.00 212,840,007.15 85.51% 2010 年 0.00 152,100,585.43 0% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 适用 不适用 十一、社会责任情况十一、社会责任情况 公司已编制了2012年度社会责任报告并披露,详见2013年4月9日巨潮资讯网()。 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 20
66、12 年02月06 日 公司会议室 实地调研 机构 博时基金 公司近期生产经营情况、新产品开发情况、公司发展战略、募投项目建设情况,未提供资料。 2012 年02月23 日 公司会议室 实地调研 机构 银华基金、光大证券 公司近期生产经营情况、新产品开发情况、公司发展战略、募投项目建设情况,未提供资料。 2012 年03月31 日 公司会议室 实地调研 机构 中创证券、广发基金、华商基金、华夏基金 公司近期生产经营情况、新产品开发情况、公司发展战略、募投项目建设情况,未提供资料。 2012 年04月18 日 公司会议室 实地调研 机构 中国人寿资产管理有限公司、国泰基金、中信证券、广发基金、湘
67、财证券、广东瑞天投资管理有限公司、浦银安盛基金、厦门普尔投资、华夏基金、东方证券、东方证券、上海朴道投资、宏源证券、海通证券、万家基金、光大证券、长城证券、宝盈基金、汇丰公司近期生产经营情况、新产品开发情况、公司发展战略、募投项目建设情况,未提供资料。 27 晋信基金、华安基金、招商证券、融通基金、长信基金、中欧基金、交银施罗德基金、华泰联合证券、天弘基金、瑞银证券、中信产业基金、汇添富基金、工银瑞信、五矿投资、上海鼎锋资产、中信资管、安信基金、第一创业证券、金元证券、南方基金、博时基金、富国基金银华基金、国泰君安、中投证券、信诚基金、泰信基金、兴业证券、华创证券、浙商证券、西部证券 2012
68、 年06 月11 日 公司会议室 实地调研 机构 中国国际金融有限公司 公司近期生产经营情况、近期财务状况、新产品开发与销售情况、公司发展战略、募投项目建设情况,未提供资料。 2012 年08月08 日 公司会议室 实地调研 机构 国泰基金 公司近期生产经营情况、新产品开发与销售情况、公司发展战略、募投项目建设情况,未提供资料。 2012 年08月14 日 公司会议室 实地调研 机构 长江证券、金元惠理、中银国际、东方港湾 公司近期生产经营情况、新产品开发与销售情况、公司发展战略、募投项目建设情况,未提供资料。 2012 年08月22 日 公司会议室 实地调研 机构 光大证券、从容投资、齐鲁证
69、券、上海六禾投资 公司近期生产经营情况、新产品开发与销售情况、公司发展战略、募投项目建设情况,未提供资料。 2012 年09月04 日 公司会议室 实地调研 机构 开心龙基金、瀚伦投资 公司近期生产经营情况、新产品开发与销售情况、公司发展战略、募投项目建设情况,未提供资料。 2012 年09月06 日 公司会议室 实地调研 机构 嘉实基金 公司近期生产经营情况、新产品开发与销售情况、公司发展战略、募投项目建设情况,未提供资料。 2012 年09月18 日 公司会议室 实地调研 机构 国泰基金 公司近期生产经营情况、新产品开发与销售情况、公司发展战略、募投项目建设情况,未提供资料。 2012 年
70、10月31 日 公司会议室 实地调研 机构 博时基金、易方达基金、东方证券、光大证券、中信证券、西部证券、长江证券、璟琦投资、上投摩根 公司近期生产经营情况、新产品开发与销售情况、公司发展战略、募投项目建设情况,未28 提供资料。 2012 年11 月08 日 公司会议室 实地调研 机构 长盛基金 公司近期生产经营情况、新产品开发与销售情况、公司发展战略、募投项目建设情况,未提供资料。 2012 年11 月13 日 公司会议室 实地调研 机构 国金通用基金、光大证券、第一创业证券 公司近期生产经营情况、新产品开发与销售情况、公司发展战略、募投项目建设情况,未提供资料。 2012 年11 月23
71、 日 公司会议室 实地调研 机构 航天科技财务有限责任公司、国元信托 公司近期生产经营情况、新产品开发与销售情况、公司发展战略、募投项目建设情况,未提供资料。 2012 年12月26 日 公司会议室 实地调研 机构 中国国际金融有限公司 公司近期生产经营情况、新产品开发与销售情况、公司发展战略、募投项目建设情况,未提供资料。 29 第五节第五节 重要事项重要事项 一、重大诉讼仲裁事项一、重大诉讼仲裁事项 适用 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 媒体质疑情况 适用 不适用 媒体质疑事项说明 披露日期 披露索引 某媒体质疑公司原料采购中有陈年瓜子 2012 年 05 月 10 日 2012
72、-021 公司澄清公告 ,在巨潮资讯网上披露。 某媒体质疑公司生产过程中的香精使用、煮制水循环使用等问题 2012 年 12 月 25 日 2012-048 公司澄清公告 ,在巨潮资讯网上披露。 二、承诺事项履行情况二、承诺事项履行情况 1、公司或持股、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 资产重组时所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 首次公开发行或再融
73、资时所作承诺 公司实际控制人陈先保先生,公司控股股东合肥华泰集团股份有限公司,公司其他股东,公司董事、监事及高级管理人员。 自股票上市之日起三十六个月内,不转让或委托他人管理其本次发行前持有的公司股份, 也不由本公司收购该部分股份; 自股票上市之日起十二个月内, 不转让其本次发行前持有的公司股份; 前述承诺期满后, 在其任职期间每年转让的股份不超过其所持公司股份总数的百分之二十五, 离职后半年内不转让其持有的公司股份; 在申报离任六个月后的十二个月内, 通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占其所持有公司股票总数的比例不超过 50%;本人及本人将来可能控制的其他企业不会从事与发行人构成实质性竞
74、争的业务, 并保证不直接或间接从事、 参与或进2011 年 01月 20 日 三十六个月 上述承诺事项得到严格执行。 30 行与发行人生产、 经营相竞争的任何活动, 不利用对发行人的持股关系进行损害发行人及发行人其他股东利益的经营活动。 本人若违反上述承诺, 则因此而取得的相关收益将全部归公司所有, 若给公司造成损失,将给予足额赔偿。 其他对公司中小股东所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因及下一步计划 不适用 是否就导致的同业竞争和关联交易问题作出承诺 否 承诺的解决期限 不适用 解决方式 不适用 承诺的履行情况 不适用 三、聘任、解聘会计师事务
75、所情况三、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 华普天健会计师事务所(北京)有限公司 境内会计师事务所报酬(万元) 95 境内会计师事务所审计服务的连续年限 12 境内会计师事务所注册会计师姓名 方长顺、宁云、郑贤中 境外会计师事务所名称(如有) 无 境外会计师事务所报酬(万元) (如有) 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有) 无 境外会计师事务所注册会计师姓名(如有) 无 当期是否改聘会计师事务所 是 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 适用 不适用 四、其他重大事项的说明四、其他重大事项的说明 报告期内,公司未发生证券法第六十七
76、条、上市公司信息披露管理办法第三十条所列的重大事件,以及公司董事会判断为重大事件的事项。 31 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 一、股份变动情况一、股份变动情况 本次变动前 本次变动增减(,) 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 195,000,000 75% 58,500,000 58,500,000 253,500,000 75% 3、其他内资持股 146,250,000 56.25% 43,875,000 43,875,000 190,125,000 56.25% 其中:境内法人持股 146,25
77、0,000 56.25% 43,875,000 43,875,000 190,125,000 56.25% 4、外资持股 48,750,000 18.75% 14,625,000 14,625,000 63,375,000 18.75% 其中:境外法人持股 48,750,000 18.75% 14,625,000 14,625,000 63,375,000 18.75% 二、无限售条件股份 65,000,000 25% 19,500,000 19,500,000 84,500,000 25% 1、人民币普通股 65,000,000 25% 19,500,000 19,500,000 84,50
78、0,000 25% 三、股份总数 260,000,000 100% 78,000,000 78,000,000 338,000,000 100% 股份变动的原因: 公司以 2011年末总股本260,000,000 股为基数向全体股东每10股派发现金股利7.00元(含税)、同时以资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股,公积金转增股本方案实施后,公司总股本由 260,000,000 股增加至 338,000,000 股。 股份变动的批准情况 适用 不适用 经公司2011年年度股东大会审议通过, 公司以 2011年末总股本260,000,000 股为基数向全体股东每10股派发现金股利7.00元
79、(含税)、同时以资本公积金向全体股东每10股转增3股,公积金转增股本方案实施后,公司总股本由260,000,000股增加至338,000,000股。 股份变动的过户情况 适用 不适用。 32 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、 归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用 二、证券发行与上市情况二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况、报告期末近三年历次证券发行情况 股票及其衍生证券名称 发行日期 发行价格(或利率) 发行数量 上市日期 获准上市交易数量 交易终止日期 股票类
80、洽洽食品 2011 年 02 月 21 日 40 50,000,000 2011 年 03 月 02 日 50,000,000 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 权证类 前三年历次证券发行情况的说明 经中国证券监督管理委员会证监许可2011198号文核准, 首次向中国境内社会公众公开发行人民币普通股5,000万股,每股发行价为人民币40元。公司股票于2011年3月2日在深圳证券交易所正式挂牌交易。本次发行属于公司首次公开募股发行(IPO)。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 适用 不适用。
81、 33 三、股东和实际控制人情况三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况、公司股东数量及持股情况 单位:股 报告期股东总数 25,044 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 20,489 持股 5%以上的股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%) 报告期末持股数量 报告期内增减变动情况 持有有限售条件的股份数量 持有无限售条件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 合肥华泰集团股份有限公司 境内非国有法人 48.75% 164,775,000 不变 164,775,000 0 质押 149,500,000 亚洲华海贸易有限公司 境外法人 18.75% 63,375
82、,000 不变 63,375,000 0 合肥华元投资管理有限公司 境内非国有法人 7.5% 25,350,000 不变 25,350,000 0 质押 13,200,000 中国工商银行博时精选股票证券投资基金 其他 3.74% 12,641,466 增加 0 12,641,466 幸福人寿保险股份有限公司-分红 其他 0.77% 2,600,201 增加 0 2,600,201 中国建设银行交银施罗德稳健配置混合型证券投资基金 其他 0.75% 2,530,766 增加 0 2,530,766 全国社保基金一零七组合 其他 0.7% 2,359,360 增加 0 2,359,360 中国银
83、行银华优质增长股票型证券投资基金 其他 0.68% 2,300,000 增加 0 2,300,000 国都证券有限责任公司 国有法人 0.5% 1,690,000 增加 0 1,690,000 交通银行汇丰晋信消费红利股票型证券投资基金 其他 0.37% 1,249,020 增加 0 1,249,020 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况 (如有) 无。 上述股东关联关系或一致行动的公司持股 5%以上的股东中,公司控股股东合肥华泰集团股份有限公司和合肥华元投资34 说明 管理有限公司是一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 年末持有无限售条件股份数量(
84、注 4) 股份种类 股份种类 数量 中国工商银行博时精选股票证券投资基金 12,641,466 人民币普通股 12,641,466 幸福人寿保险股份有限公司-分红 2,600,201 人民币普通股 2,600,201 中国建设银行交银施罗德稳健配置混合型证券投资基金 2,530,766 人民币普通股 2,530,766 全国社保基金一零七组合 2,359,360 人民币普通股 2,359,360 中国银行银华优质增长股票型证券投资基金 2,300,000 人民币普通股 2,300,000 国都证券有限责任公司 1,690,000 人民币普通股 1,690,000 交通银行汇丰晋信消费红利股票型
85、证券投资基金 1,249,020 人民币普通股 1,249,020 中粮信托有限责任公司 1,235,000 人民币普通股 1,235,000 中国银行易方达策略成长证券投资基金 1,219,651 人民币普通股 1,219,651 中国银行易方达策略成长二号混合型证券投资基金 1,125,718 人民币普通股 1,125,718 前 10 名无限售流通股股东之间,以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 对前 10 名无限售条件股东,本公司未知是否存在关联关系,也未知是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 参与融资融券业务股东情
86、况说明(如有) 无。 2、公司控股股东情况、公司控股股东情况 法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 合肥华泰集团股份有限公司 陈先保 1998 年 02月 28 日 70503822-8 81900 万元 实业投资;股权管理;农副产品(除粮油、棉) 、电线电缆、机电设备等销售。 经营成果、财务状况、现金流和未来发展战略等 2012 年,华泰集团股份有限公司总体业绩较好,总营业收入超过 40 亿元,较上年增长 25%,总资产规模超过 80 亿元,收益稳步增长。集团母公司利用财务杠杆效益,适时开展投融资业务,以实现集团业务的稳健发展。 35 控
87、股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 无。 报告期控股股东变更 适用 不适用 3、公司实际控制人情况、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 陈先保 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 企业管理;合肥华泰集团股份有限公司董事长、洽洽食品股份有限公司董事长 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 报告期实际控制人变更 适用 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用 4、其他持股在、其他持股在 10%以上的法人股东以上的法人股东 法人股东名称 法定代表人/单位负
88、责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务或管理活动 亚洲华海贸易有限公司 扬基锁 2001 年 03月 23 日 751490 100 万港元 贸易 36 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 一一、董事、监事和高级管理人员持股变动、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持股数(股) 本期增持股份数量(股) 本期减持股份数量(股) 期末持股数(股) 陈先保 董事长 现任 男 54 2011 年 07 月06 日 2014 年 07 月06 日 0 0 0 0 陈冬梅 董事、
89、总经理 现任 女 41 2011 年 07 月06 日 2014 年 07 月06 日 0 0 0 0 李振武 董事、 副总经理 现任 男 42 2011 年 07 月06 日 2014 年 07 月06 日 0 0 0 0 宋向前 董事 现任 男 42 2011 年 07 月06 日 2014 年 07 月06 日 0 0 0 0 宣礼凤 董事 现任 女 48 2011 年 07 月06 日 2014 年 07 月06 日 0 0 0 0 杨基锁 董事 现任 男 38 2011 年 07 月06 日 2014 年 07 月06 日 0 0 0 0 鲁炜 独立董事 现任 男 56 2011 年
90、 07 月06 日 2014 年 07 月06 日 0 0 0 0 李明发 独立董事 现任 男 50 2011 年 07 月06 日 2014 年 07 月06 日 0 0 0 0 姚禄仕 独立董事 现任 男 51 2011 年 07 月06 日 2014 年 07 月06 日 0 0 0 0 汪艳萍 监事 现任 女 50 2011 年 07 月06 日 2014 年 07 月06 日 0 0 0 0 项良宝 监事 现任 男 41 2011 年 07 月06 日 2014 年 07 月06 日 0 0 0 0 王树红 监事 现任 女 45 2011 年 07 月06 日 2014 年 07 月
91、06 日 0 0 0 0 胡文飞 原副总经理 离任 男 47 2011 年 07 月06 日 2012 年 02 月18 日 0 0 0 0 范晓波 副总经理 现任 男 55 2011 年 07 月06 日 2014 年 07 月06 日 0 0 0 0 李骥 原副总经理 离任 男 40 2011 年 07 月06 日 2012 年 02 月16 日 0 0 0 0 37 合计 - - - - - - 0 0 0 0 二、任职情况二、任职情况 (一)(一) 公司现任董事、监事、高级管理人员最近公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历年的主要工作经历 1. 1. 公司董事近公司
92、董事近5年的主要工作经历:年的主要工作经历: 陈先保先生,2007年6月-2008年6月任合肥华泰集团股份有限公司董事长、总经理;安徽洽洽食品有限公司董事长;2008年6月-2009年7月任合肥华泰集团股份有限公司董事长、总经理;洽洽食品股份有限公司董事。现任洽洽食品股份有限公司董事长,合肥华泰集团股份有限公司董事长、总经理。 陈冬梅女士,2001 年8 月-2008 年6月先后任安徽洽洽食品有限公司财务经理、财务副总监、财务总监、董事;2008年6月-2013年1月任公司董事、副总经理、财务总监;现任公司董事、总经理。 李振武先生,2004年3月-2008年6月任安徽洽洽食品有限公司投资部经
93、理、董事。现任洽洽食品股份有限公司董事、董事会秘书、副总经理。 宣礼凤女士, 2003年10月-2008年3月先后任安徽洽洽食品有限公司采购部经理、副总监、总监;现任洽洽食品股份有限公司董事、合肥华元投资管理有限公司董事长。 姚禄仕先生,曾在合肥工业大学管理学院会计系任助教、讲师、副教授。现任本公司独立董事,合肥工业大学管理学院会计系主任、证券期货研究所所长、中国会计学会高等工科院校分会副秘书长。 鲁炜先生,中国科学技术大学工学硕士、管理科学与工程博士。曾在美国宾州大学沃顿商学院、加拿大国际基金会/多伦多大学、澳大利亚悉尼大学商学院及菲律宾IIRR学院进修。现任本公司独立董事、中国科学技术大学
94、管理学院院长助理、香港上市公司EPRO科技独立董事、英国International Journal of Green Economics杂志编委。 李明发先生曾任安徽大学法律系(法学院)副主任、副院长。现任本公司独立董事,安徽大学法学院院长,安徽省人民政府法律顾问、 安徽省人民政府法制办立法咨询员、 安徽省及合肥市人民检察院专家咨询委员。38 截止公告日,李明发先生未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所的惩戒。 扬基锁先生,2003年6月-2009年2月就职于香港大福证券有限公司;2009年2月-2010年3月就职于香港交银国际证券有限公司、亚洲华海贸易公司授权董事、万和投资有限公司
95、董事、总经理。现任亚洲华海贸易公司授权董事、万和投资有限公司董事、总经理、洽洽食品股份有限公司董事。 宋向前先生,2004年-2005年任世纪证券财务总监、副总经理;2005年-2006年任加拿大亚太投资集团副总经理;2006年至今担任北京加华伟业资本管理有限公司董事长、加加食品集团股份有限公司董事、洽洽食品股份有限公司董事。 2. 2. 公司监事近公司监事近5年的主要工作经历:年的主要工作经历: 汪艳萍女士,2007年4月-2009年5月担任安徽汇成妇幼用品有限公司总经理;2009年7月-2011年5月任合肥智道管理咨询公司项目总监;现任洽洽食品股份有限公司人力资源总监、监事会主席。 王树红
96、女士,2006年6月至2010年7月先后任洽洽食品股份有限公司仓储部经理、生产总部经理、采购总部经理,2010年8月至2012年9月,担任洽洽食品股份有限公司审计总部经理、监事;2012年9月至今,担任洽洽食品股份有限公司审计总部总经理、监事。 项良宝先生, 2003年3月-2005年3月任包头洽洽食品有限公司财务经理;2005年3月-2008年6月任安徽洽洽食品有限公司财务经理、行政中心副总经理。现任洽洽食品股份有限公司监事、战略发展部总监。 3. 3. 公司高级管理人员近公司高级管理人员近5 5年的主要工作经历:年的主要工作经历: 范晓波先生,2006年5月至今先后任洽洽食品股份有限公司上
97、海研究中心总经理、技术总部总经理,现任公司副总经理、技术总部总经理。 陈俊先生,2003年9月-2008年6月任安徽洽洽食品有限公司财务经理;2008年6月-2013年1月先后任39 公司财务经理、财务副总监;现任公司财务总监。 在股东单位任职情况 适用 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领取报酬津贴 陈先保 合肥华泰集团股份有限公司 董事长 2007 年 06 月01 日 2013 年 06 月 01日 是 在股东单位任职情况的说明 无。 在其他单位任职情况 适用 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期
98、起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领取报酬津贴 扬基锁 亚洲华海贸易公司 授权董事 否 宣礼凤 合肥华元投资管理有限公司 董事长 否 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据:由公司董事会薪酬与考核委员会研究制订公司董事、监事和高级管理人员的薪酬政策、方案,股东大会审议董事、监事薪酬,董事会审议高级管理人员薪酬,公司人力资源部、财务部配合董事会薪酬与考核委员会进行公司董事、高级管理人员薪酬方案的具体实施。 根据董事、监事、高级管理人员的工作性质及所承担的责任、风险、压力等,确定不同的年度薪酬标准,且与公司年度
99、经营指标完成情况挂钩。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的应付报酬总额 从股东单位获得的报酬总额 报告期末实际获得报酬 陈先保 董事长 男 54 现任 106.00 24.00 130.00 陈冬梅 董事、总经理 女 41 现任 76.00 0.00 76.00 李振武 董事、副总经理 男 42 现任 44.00 0.00 44.00 宋向前 董事 男 42 现任 0.00 0.00 0.00 宣礼凤 董事 女 48 现任 0.00 0.00 0.00 杨基锁 董事 男 38 现任 0.00 0.00 0.00 40 鲁炜 独立董事 男
100、 56 现任 6.00 0.00 6.00 李明发 独立董事 男 50 现任 6.00 0.00 6.00 姚禄仕 独立董事 男 51 现任 6.00 0.00 6.00 汪艳萍 监事 女 50 现任 21.00 0.00 21.00 项良宝 监事 男 41 现任 16.00 0.00 16.00 王树红 监事 女 45 现任 11.00 0.00 11.00 胡文飞 原副总经理 男 47 离任 12.01 0.00 12.01 范晓波 副总经理 男 55 现任 36.00 0.00 36.00 李骥 原副总经理 男 40 离任 9.68 0.00 9.68 合计 - - - - 349.69
101、 24.00 373.69 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况四、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 胡文飞 副总经理 离职 2012 年 02 月 18 日 个人原因 李骥 副总经理 离职 2012 年 02 月 16 日 个人原因 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况(非董事、监事、高级管理人员)五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况(非董事、监事、高级管理人员) 无。 六、公司员工情况六、公司员工情况 截止2012年12月31日, 公司员工总数为5
102、919人,人员构成情况如下: 1. 按专业构成分类 类别项目类别项目 员工人数(人)员工人数(人) 占员工总数比例占员工总数比例 管理人员 623 10.5% 销售人员 1688 28.5% 技术人员 122 2.1% 生产人员 3486 58.9% 合计 5919 100.0% 41 2. 按文化程度分类 类别项目类别项目 员工人数(人)员工人数(人) 占员工总数比例占员工总数比例 本科及以上学历 680 11.5% 大专 1118 18.9% 中专及以下 4121 69.6% 合计 5919 100.0% 3. 报告期内,不存在需公司承担费用的离退休职工。 4. 员工薪酬政策情况 公司根据
103、国家有关劳动法规和政策,结合公司实际情况,制定了公司薪酬管理体系,公司按照薪酬管42 理体系及各部门的绩效考核发放工资。员工的薪酬、福利水平根据公司的经营情况及地区生活水平、物价指数的变化进行适当调整。 5. 学习与培训 公司十分注重员工培训与职业规划,积极开展职工内外部培训,公司每季度 开展一次新员工的入职培训,由部门经理以上人员轮流主持开展内部讲座并按需求安排外部培训,举办了一系列的技能培训及技能竞赛鼓励员工之间相互学习。公司根据实际工作的需要,针对不同岗位开展有关法律法规、公司制度方面的培训,包括定期或不定期的集中培训(包括公司内部培训和外聘专业人士、咨询机构进行培训)、在公司内部系统中
104、发布书面培训材料、组织案例集的编制和评比、组织参加外部培训等,有效地增强了公司的合法、合规性运作。 公司还制定了相应的制度鼓励和支持员工利用业余时间参加职业培训、提升自身素质和综合能力,并为员工发展提供更多的机会和广阔的舞台。 6、公司严格遵照劳动法和国家及地方其他有关劳动法律、法规的规定,与员工签订劳动合同,并按规定缴纳各项职工保险。 43 第八节第八节 公司治理公司治理 一、公司治理的基本状况一、公司治理的基本状况 公司严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则、深圳证券交易所股票上市规则、深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引等有关法律、法规规定和要求,不断完善公司法人治理结构,建立
105、健全内部管理和控制制度,促进公司规范运作。报告期内,公司制定了年报工作制度、风险投资管理办法、 年报信息披露重大差错责任追究制度、 对外提供财务资助管理制度、 对外提供财务资助管理制度;修订了公司章程。 截止报告期末,公司治理的实际情况符合中国证监会、 深圳证券交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件要求,不存在尚未解决的治理问题。公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 是 否 公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情
106、况况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 根据中国证监会的相关要求,公司已于 2012 年 7 月将内幕信息知情人报备制度按照要求修订为内幕信息知情人登记管理制度 ,并经公司第二届董事会第九次会议审议通过。 报告期内,公司能够按照内幕信息知情人登记管理制度的要求,做好内幕信息管理以及内幕信息知情人登记工作,及时向深交所报送内幕信息知情人信息;在定期报告公告或重大事项披露前等敏感期向内幕信息知情人发出提示通知,提醒其不得违规买卖本公司股票,并对内幕信息知情人买卖股票情况进行自查,坚决杜绝相关人员利用内幕信息从事内幕交易。公司依据法律法规向特定外部信息使用人报送年报相关信息的,及时提醒相
107、关外部信息使用人履行保密义务并及时将回执报公司董事会秘书备案。 在接待特定对象调研的过程中,公司严格按照深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引及公司投资者管理制度的要求,认真做好特定对象来访接待工作。对于来访的特定对象均要求事前预约,在接待特定对象时,公司要求来访人员签署承诺书 ,安排两人以上陪同接待来访人员,并及时向深圳证券交易所报备投资者关系活动记44 录表。报告期内,公司严格执行内幕信息知情人登记管理制度 ,未被监管部门采取任何监管措施及行政处罚。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会
108、情况、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2011 年年度股东大会 2012 年 04 月 18 日 1、 关于公司 2011 年年度报告及摘要的议案 、2、 关于公司 2011 年度董事会工作报告的议案 ; 3、 关于公司 2011 年度监事会工作报告的议案 ; 4、 关于公司 2011 年度财务决算报告的议案 ; 5、 关于公司2011 年度利润分配的预案 ; 6、 关于公司 2011 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 ; 7、 关于续聘公司 2012 年审计机构的议案 ; 8、关于设立投资公司的议案 ; 9、关于拟投资蔚然(天津)
109、股权投资基金合伙企业(有限合伙)的议案 ; 10、 关于修改 公司章程 的议案 。 审议通过 2012 年 04 月 19 日 本次股东大会决议公告刊登在 2012 年 4 月 19日的证券时报 、 中国证券报 、 上海证券报及巨潮资讯网() 。 2、本报告期临时股东大会情况、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2012 年第一次临时股东大会 2012 年 07 月 15 日 1、 关于修改的议案 。 审议通过 2012 年 07 月 16 日 本次临时股东大会决议公告刊登在 2012 年 7 月16 日的 证券时报 、中国证券报 、 上海
110、证券报及巨潮资讯网() 。 三、报告期内独立董事履行职责的情况三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自参加会议 鲁 炜 7 6 1 0 0 否 45 李明发 7 6 1 0 0 否 姚禄仕 7 7 0 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 2 连续两次未亲自出席董事会的说明 无。 2、独立董事履行职责的其他说明、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 是 否 独立
111、董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事根据公司法、证券法、公司章程等法律法规的规定,关注公司运作的规范性,独立履行职责,对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了许多宝贵的专业性意见,对报告期内公司发生的聘请年度审计机构、募集资金存放与使用情况、对外提供财务资助、投资理财等需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正的独立意见,为完善公司监督机制,维护公司和全体股东的合法权益发挥了积极的作用。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 (一)董事会战略委员会 报告期内,董事会战略委员会
112、召开了两次公司5年发展战略规划评审会,在此期间,还邀请外部专家、投资者从不同的视角对洽洽的中长期发展提出一系列意见和建议,完成了洽洽食品2013年2017年的战略修订和完善工作,进一步明确了公司的战略定位、方向及战略举措。在报告期内,还对董事、监事和高级管理人员在2012年度的工作表现进行了评价,并对公司聘任管理人员,改善考核方法以及公司发展规划提出了可行性建议。 (二)董事会审计委员会 报告期内,审计委员会召开了5次会议,听取了内审部负责人每季度对公司募集资金存放与使用情况的介绍, 审议了公司定期报告、 内审部门日常审计和专项审计等事项。 详细了解公司财务状况和经营情况,严格审查公司内部控制
113、制度及执行情况,并认真听取了公司内审部门2011年内审工作报告及2012年内审工作计划,对公司财务状况和经营情况实施了有效的指导和监督。 同时,按照公司年报工作制度的要46 求,与审计机构协商确定年度财务报告审计工作的时间安排,对公司财务报表进行审阅并形成书面意见;督促审计工作进展,保持与审计会计师的联系和沟通,就审计过程中发现的问题及时交换意见,确保审计的独立性和审计工作的如期完成,并向董事会提交会计师事务所从事本年度公司审计公司的总结报告和下年度续聘会计师事务所的决议。 (三)董事会薪酬与考核委员会 报告期内,薪酬与考核委员会召开了1次会议,对董事、监事和高级管理人员在2012年度的工作表
114、现进行了评价,并对公司内部控制机制的建立及管理人员的培训计划提出了可行性建议。 (四)董事会提名委员会 报告期内,提名委员会召开了2次会议,对公司总经理、财务总监候选人进行了提名,同时,对董事、监事和高级管理人员在2012年度的工作表现进行了评价,并对公司内部控制机制的建立及管理人员的培训计划提出了可行性建议。 五、监事会工作情况五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 是 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 公司控股
115、股东为法人,公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,具有独立完整的业务及自主经营能力。 (一) 业务独立情况 公司独立从事生产经营,对控股股东和其他关联企业不存在依赖关系。公司拥有独立的原材料采购和产品的生产、销售系统,不依赖控股股东和其他关联企业。 (二) 人员独立情况 公司设有专门的人力资源管理部门,人员、薪酬管理完全独立,并制定了员工管理考核的相关规章制度。本公司董事、监事、高级管理人员均严格按照公司法 、 公司章程的有关规定经选举产生和聘任。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人均在公司专职工作并领取薪酬,47 公司董事、监事及高级管理人员均通过合法程序选聘。
116、 (三) 资产完整情况 公司合法拥有与经营有关的资产,拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施,本公司资产产权不存在法律纠纷,不存在被控股股东及其关联方控制和占用情况。 (四) 机构独立情况 公司设立了健全的组织机构体系,独立运作,与控股股东之间不存在隶属关系;公司与控股股东及其关联企业的办公机构和生产经营场所完全分开,不存在混合经营,合署办公情况。 (五) 财务独立情况 公司设立有专门的财务部门,具有独立的会计核算体系和财务管理制度,独立进行财务决策。公司配备了专门的财务人员,不存在在控股股东及其控制的其他企业兼职情况。本公司独立开立基本存款账户,独立纳税。 七、同业竞争情况七、同业竞
117、争情况 公司与控制股东以及实际控制人之间不存在同业竞争情况。 八、高级管理人员的考评及激励情况八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了完善的绩效考评体系,高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。公司高级管理人员直接对董事会负责,接受董事会的考核、奖惩。公司董事会下设薪酬与考核委员会,负责有关考核制度和对高级人员的绩效考核。公司治理是一项长期而系统的工作,今后,公司将严格按照相关法律法规以及规范性文件的要求,不断完善公司法人治理结构,进一步建立健全公司治理的长效机制,在追求股东利益最大化的同时, 充分尊重和维护中小股东以及其他利益相关者的权益, 不断提高公司风险防范能力和整体质量,并积极营造
118、与时俱进、追求卓越的内部环境,防范和杜绝违规行为的发生,促进公司保持健康、可持续的发展态势。 48 第九节第九节 内部控制内部控制 一、内部控制建设情况一、内部控制建设情况 公司严格按照公司法 、 证券法 、 企业内部控制基本规范及配套指引等法律、法规和规范性文件的要求,根据公司实际情况,建立了一套较为完整的内部控制制度。内控制度贯穿于公司生产经营管理活动的各个环节,有效规范了公司在生产经营、财务管理、投融资决策、信息披露等方面的工作,保证了公司在决策、执行和监督方面有效控制风险,规范经营运行。 二、董事会关于内部控制责任的声明二、董事会关于内部控制责任的声明 本公司内部控制体系在完整性、合规
119、性、有效性等方面不存在重大缺陷,内部控制制度是健全合理的,制度的执行时有效的。 三、建立财务报告内部控制的依据三、建立财务报告内部控制的依据 公司根据公司法 、 证券法 、 企业会计准则 、 企业内部控制基本规范及监管部门的相关法律法规及规范性文件的要求,建立了各项规章制度,根据公司经营活动流程及公司管理架构,建立不相容的内部管理控制制度。 四、内部控制自我评价报告四、内部控制自我评价报告 内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内,未发现内部控制重大缺陷。 内部控制自我评价报告全文披露日期 2013 年 04 月 09 日 内部控制自我评价报告全文披露索引 巨潮
120、资讯网(http:/) 五、内部控制审计报告五、内部控制审计报告 适用 不适用 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 是 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 是 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见不一致的原因说明 会计师事务所未出具内部控制审计报告。 49 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 为提高公司的规范运作水平,增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性,加大对年报信息披露责任人的问责力度,提高年报信息披露的质量,公司制定了年报信息披露重大差错责
121、任追究制度 ,对相关责任人的责任、重大差错的情形及具体的责任追究情形均作出了明确的规定。 报告期内,公司未发生年度报告重大差错的情形。 50 第十节第十节 财务报告财务报告 一、审计报告一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2013 年 04 月 08 日 审计机构名称 华普天健会计师事务所(北京)有限公司 审计报告文号 会审字2013 0899 号 审计报告正文审计报告正文 洽洽食品股份有限公司全体股东洽洽食品股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的洽洽食品股份有限公司(以下简称贵公司 )财务报表,包括2012年12月31日的合并及母公司资产负债表,2012年度的
122、合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否
123、不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 51 三、审计意见三、审计意见 我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵
124、公司2012年12月31日的合并及母公司财务状况以及2012年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、财务报表二、财务报表 财务附注中报表的单位为:人民币元 1、合并资产负债表、合并资产负债表 编制单位:洽洽食品股份有限公司 单位:元 项目 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 1,602,148,399.88 1,866,952,004.03 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 2,000,000.00 250,000.00 应收账款 88,000,735.52 85,974,028.97 预付款项 117,156,362.02 61,092,440.98 应收保费 应收分
125、保账款 应收分保合同准备金 应收利息 6,525,373.50 7,914,169.38 应收股利 其他应收款 9,230,320.44 3,363,054.71 买入返售金融资产 存货 527,767,871.52 586,930,852.31 一年内到期的非流动资产 28,912,380.00 其他流动资产 100,000,000.00 524,189.65 流动资产合计 2,481,741,442.88 2,613,000,740.03 非流动资产: 52 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 115,025,126.73 投资性房地产 固定资产
126、 346,303,268.74 321,826,859.36 在建工程 201,073,053.36 49,158,027.41 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 109,363,888.35 98,491,491.37 开发支出 商誉 长期待摊费用 11,260,547.96 7,158,559.75 递延所得税资产 30,768,089.22 27,889,690.36 其他非流动资产 非流动资产合计 813,793,974.36 504,524,628.25 资产总计 3,295,535,417.24 3,117,525,368.28 流动负债: 短期借款 90
127、,000,000.00 12,587,500.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 55,730,000.00 38,680,000.00 应付账款 207,639,014.09 232,862,439.69 预收款项 108,093,685.65 140,628,269.94 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 51,219,041.02 49,025,261.86 应交税费 -1,274,019.89 10,522,620.47 应付利息 53 应付股利 其他应付款 44,061,785.94 25,272,081.56 应付分保账款
128、 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 50,773,686.32 40,734,161.59 流动负债合计 606,243,193.13 550,312,335.11 非流动负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 40,970,833.11 35,707,757.88 非流动负债合计 40,970,833.11 35,707,757.88 负债合计 647,214,026.24 586,020,092.99 所有者权益(或股东权益) : 实收资本(或股本) 338,000,000.00 26
129、0,000,000.00 资本公积 1,757,543,028.17 1,835,439,929.56 减:库存股 专项储备 盈余公积 71,824,866.72 50,075,345.94 一般风险准备 未分配利润 418,081,855.79 339,676,224.71 外币报表折算差额 -52,483.13 归属于母公司所有者权益合计 2,585,397,267.55 2,485,191,500.21 少数股东权益 62,924,123.45 46,313,775.08 所有者权益(或股东权益)合计 2,648,321,391.00 2,531,505,275.29 负债和所有者权益(
130、或股东权益)总计 3,295,535,417.24 3,117,525,368.28 法定代表人:陈先保 主管会计工作负责人:陈冬梅 会计机构负责人:陈俊 54 2、母公司资产负债表、母公司资产负债表 编制单位:洽洽食品股份有限公司 单位:元 项目 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 1,387,051,482.14 1,789,927,259.59 交易性金融资产 应收票据 2,000,000.00 250,000.00 应收账款 87,639,934.34 83,963,255.57 预付款项 125,213,075.96 147,587,727.06 应收利息 6,434,605.
131、44 7,914,169.38 应收股利 其他应收款 258,509,974.18 51,156,643.43 存货 365,657,625.63 463,111,124.32 一年内到期的非流动资产 28,912,380.00 其他流动资产 100,000,000.00 流动资产合计 2,361,419,077.69 2,543,910,179.35 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 452,119,682.64 201,244,555.91 投资性房地产 固定资产 154,554,222.42 146,404,338.61 在建工程 947,865.
132、75 4,557,302.03 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 56,997,724.91 52,260,777.06 开发支出 商誉 长期待摊费用 5,944,562.65 6,280,635.15 递延所得税资产 15,523,473.64 14,563,873.30 55 其他非流动资产 非流动资产合计 686,087,532.01 425,311,482.06 资产总计 3,047,506,609.70 2,969,221,661.41 流动负债: 短期借款 90,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 56,380,000.00 45,430,00
133、0.00 应付账款 248,241,643.56 287,369,623.24 预收款项 103,996,928.38 144,323,444.66 应付职工薪酬 24,798,621.28 30,859,133.42 应交税费 2,421,632.56 -1,280.21 应付利息 应付股利 其他应付款 31,528,086.03 16,050,216.02 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 36,950,852.51 27,496,886.73 流动负债合计 594,317,764.32 551,528,023.86 非流动负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债
134、递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 594,317,764.32 551,528,023.86 所有者权益(或股东权益) : 实收资本(或股本) 338,000,000.00 260,000,000.00 资本公积 1,756,440,178.18 1,834,440,178.18 减:库存股 专项储备 盈余公积 71,824,866.72 50,075,345.94 一般风险准备 56 未分配利润 286,923,800.48 273,178,113.43 外币报表折算差额 所有者权益(或股东权益)合计 2,453,188,845.38 2,417,693,637.55
135、 负债和所有者权益(或股东权益)总计 3,047,506,609.70 2,969,221,661.41 法定代表人:陈先保 主管会计工作负责人:陈冬梅 会计机构负责人:陈俊 3、合并利润表、合并利润表 编制单位:洽洽食品股份有限公司 单位:元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 2,749,847,176.42 2,738,839,772.48 其中:营业收入 2,749,847,176.42 2,738,839,772.48 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,382,870,662.05 2,457,642,734.69 其中:营业成本 1,901,583,4
136、89.09 1,949,870,889.11 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 19,544,903.09 17,215,406.52 销售费用 351,833,313.44 391,790,311.25 管理费用 168,636,662.47 144,965,580.87 财务费用 -59,192,144.56 -48,612,634.97 资产减值损失 464,438.52 2,413,181.91 加:公允价值变动收益(损失以号填列) 投资收益(损失以号填列) -4,352,493.27 57 其中:对联营企
137、业和合营企业的投资收益 汇兑收益(损失以-号填列) 三、营业利润(亏损以号填列) 362,624,021.10 281,197,037.79 加:营业外收入 25,182,090.49 13,301,555.45 减:营业外支出 4,470,157.40 4,996,438.50 其中:非流动资产处置损失 3,230,690.55 2,802,614.70 四、利润总额(亏损总额以号填列) 383,335,954.19 289,502,154.74 减:所得税费用 88,060,447.14 65,497,327.83 五、净利润(净亏损以号填列) 295,275,507.05 224,004
138、,826.91 其中:被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 283,147,759.34 212,840,007.15 少数股东损益 12,127,747.71 11,164,819.76 六、每股收益: - - (一)基本每股收益 0.84 0.67 (二)稀释每股收益 0.84 0.67 七、其他综合收益 84,981.68 60,000.00 八、综合收益总额 295,360,488.73 224,064,826.91 归属于母公司所有者的综合收益总额 283,198,374.82 212,847,379.65 归属于少数股东的综合收益总额 12,162,113.91
139、 11,217,447.26 本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元。 法定代表人:陈先保 主管会计工作负责人:陈冬梅 会计机构负责人:陈俊 4、母公司利润表、母公司利润表 编制单位:洽洽食品股份有限公司 单位:元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 2,405,153,609.58 2,761,890,260.97 减:营业成本 1,955,255,836.00 2,220,021,211.02 58 营业税金及附加 10,857,518.96 10,409,935.81 销售费用 175,265,387.48 315,317,922.31 管理费用 130,6
140、43,199.36 108,841,567.85 财务费用 -57,951,708.53 -48,672,747.22 资产减值损失 444,589.02 2,236,199.59 加:公允价值变动收益(损失以号填列) 投资收益(损失以号填列) 63,885,574.10 126,725,000.00 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润(亏损以号填列) 254,524,361.39 280,461,171.61 加:营业外收入 15,615,745.29 4,207,232.72 减:营业外支出 2,364,437.00 2,590,992.21 其中:非流动资产处置损失 1,
141、200,011.72 1,287,032.79 三、利润总额(亏损总额以号填列) 267,775,669.68 282,077,412.12 减:所得税费用 50,280,461.85 37,258,675.90 四、净利润(净亏损以号填列) 217,495,207.83 244,818,736.22 五、每股收益: - - (一)基本每股收益 0.64 0.77 (二)稀释每股收益 0.64 0.77 六、其他综合收益 七、综合收益总额 217,495,207.83 244,818,736.22 法定代表人:陈先保 主管会计工作负责人:陈冬梅 会计机构负责人:陈俊 5、合并现金流量表、合并现
142、金流量表 编制单位:洽洽食品股份有限公司 单位:元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 3,146,694,095.82 2,908,498,181.48 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 59 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 6,087,566.74 8,238,333.79 收到其他与经营活动有关的现金 45,319,164.5
143、6 17,012,188.86 经营活动现金流入小计 3,198,100,827.12 2,933,748,704.13 购买商品、接受劳务支付的现金 1,995,519,648.57 1,879,395,242.85 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 274,219,914.90 249,895,306.24 支付的各项税费 300,319,659.63 228,895,647.76 支付其他与经营活动有关的现金 331,333,727.62 362,493,
144、181.25 经营活动现金流出小计 2,901,392,950.72 2,720,679,378.10 经营活动产生的现金流量净额 296,707,876.40 213,069,326.03 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,218,708.64 2,379,577.88 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -261,932.63 收到其他与投资活动有关的现金 1,396,364,042.92 51,345,954.47 投资活动现金流入小计 1,398,320,818.93 53,725,5
145、32.35 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 278,187,278.47 161,403,757.53 60 投资支付的现金 248,290,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 1,022,421,521.63 1,330,663,236.71 投资活动现金流出小计 1,548,898,800.10 1,492,066,994.24 投资活动产生的现金流量净额 -150,577,981.17 -1,438,341,461.89 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 13,887,464.81 1,89
146、5,684,330.00 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 90,000,000.00 52,587,500.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 103,887,464.81 1,948,271,830.00 偿还债务支付的现金 12,587,500.00 210,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 191,617,979.19 162,488,101.43 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 208,957.08 1,655,828.39 筹资活动现金流出小计 204,
147、414,436.27 374,143,929.82 筹资活动产生的现金流量净额 -100,526,971.46 1,574,127,900.18 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -500,249.39 -567,334.86 五、现金及现金等价物净增加额 45,102,674.38 348,288,429.46 加:期初现金及现金等价物余额 540,372,412.15 192,083,982.69 六、期末现金及现金等价物余额 585,475,086.53 540,372,412.15 法定代表人:陈先保 主管会计工作负责人:陈冬梅 会计机构负责人:陈俊 6、母公司现金流量表、母公司现
148、金流量表 编制单位:洽洽食品股份有限公司 单位:元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量: 61 销售商品、提供劳务收到的现金 2,760,073,555.08 2,883,068,824.86 收到的税费返还 6,087,566.74 8,238,333.79 收到其他与经营活动有关的现金 30,904,737.64 3,631,602.56 经营活动现金流入小计 2,797,065,859.46 2,894,938,761.21 购买商品、接受劳务支付的现金 2,177,165,578.91 2,274,691,160.37 支付给职工以及为职工支付的现金 158,313,
149、490.62 171,683,510.37 支付的各项税费 156,184,308.32 136,997,215.48 支付其他与经营活动有关的现金 190,342,310.91 297,817,073.35 经营活动现金流出小计 2,682,005,688.76 2,881,188,959.57 经营活动产生的现金流量净额 115,060,170.70 13,749,801.64 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 4,500,000.00 取得投资收益所收到的现金 68,500,000.00 126,725,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1
150、53,776.07 17,895,601.97 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -261,932.63 收到其他与投资活动有关的现金 1,375,103,861.94 44,052,834.14 投资活动现金流入小计 1,447,995,705.38 188,673,436.11 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 34,706,401.54 70,081,138.54 投资支付的现金 338,640,000.00 102,063,500.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 1,201,794,331.04 1,318,087,533
151、.71 投资活动现金流出小计 1,575,140,732.58 1,490,232,172.25 投资活动产生的现金流量净额 -127,145,027.20 -1,301,558,736.14 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 1,888,400,000.00 取得借款收到的现金 90,000,000.00 40,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 90,000,000.00 1,928,400,000.00 偿还债务支付的现金 210,000,000.00 62 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 183,117,97
152、9.19 142,313,101.43 支付其他与筹资活动有关的现金 1,655,828.39 筹资活动现金流出小计 183,117,979.19 353,968,929.82 筹资活动产生的现金流量净额 -93,117,979.19 1,574,431,070.18 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -342,366.23 -528,074.84 五、现金及现金等价物净增加额 -105,545,201.92 286,094,060.84 加:期初现金及现金等价物余额 475,923,370.71 189,829,309.87 六、期末现金及现金等价物余额 370,378,168.79 4
153、75,923,370.71 法定代表人:陈先保 主管会计工作负责人:陈冬梅 会计机构负责人:陈俊 63 7、合并所有者权益变动表、合并所有者权益变动表 编制单位:洽洽食品股份有限公司 本期金额 单位:元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 260,000,000.00 1,835,439,929.56 50,075,345.94 339,676,224.71 46,313,775.08 2,531,505,275.29 加:会计政策变更 前期差错更正
154、 其他 二、本年年初余额 260,000,000.00 1,835,439,929.56 50,075,345.94 339,676,224.71 46,313,775.08 2,531,505,275.29 三、 本期增减变动金额 (减少以号填列) 78,000,000.00 -77,896,901.39 21,749,520.78 78,405,631.08 -52,483.13 16,610,348.37 116,816,115.71 (一)净利润 283,147,759.34 12,127,747.71 295,275,507.05 (二)其他综合收益 103,098.61 -52,4
155、83.13 34,366.20 84,981.68 上述(一)和(二)小计 103,098.61 283,147,759.34 -52,483.13 12,162,113.91 295,360,488.73 (三) 所有者投入和减少资本 13,279,103.62 13,279,103.62 1所有者投入资本 13,279,103.62 13,279,103.62 64 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 (四)利润分配 21,749,520.78 -204,742,128.26 -8,830,869.16 -191,823,476.64 1提取盈余公积 21,749,520.78 -21
156、,749,520.78 2提取一般风险准备 3对所有者(或股东)的分配 -182,000,000.00 -8,500,000.00 -190,500,000.00 4其他 -992,607.48 -330,869.16 -1,323,476.64 (五) 所有者权益内部结转 78,000,000.00 -78,000,000.00 1资本公积转增资本(或股本) 78,000,000.00 -78,000,000.00 2盈余公积转增资本(或股本) 3盈余公积弥补亏损 4其他 (六)专项储备 1本期提取 2本期使用 (七)其他 四、本期期末余额 338,000,000.00 1,757,543,
157、028.17 71,824,866.72 418,081,855.79 -52,483.13 62,924,123.45 2,648,321,391.00 上年金额 65 单位:元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 150,000,000.00 57,032,557.06 25,593,472.32 292,760,862.93 48,467,921.73 573,854,814.04 加: 同一控制下企业合并产生的追溯调整 加:会计政策变更 前期
158、差错更正 其他 二、本年年初余额 150,000,000.00 57,032,557.06 25,593,472.32 292,760,862.93 48,467,921.73 573,854,814.04 三、本期增减变动金额(减少以号填列) 110,000,000.00 1,778,407,372.50 24,481,873.62 46,915,361.78 -2,154,146.65 1,957,650,461.25 (一)净利润 212,840,007.15 11,164,819.76 224,004,826.91 (二)其他综合收益 7,372.50 52,627.50 60,000
159、.00 上述(一)和(二)小计 7,372.50 212,840,007.15 11,217,447.26 224,064,826.91 (三) 所有者投入和减少资本 50,000,000.00 1,838,400,000.00 7,284,330.00 1,895,684,330.00 1所有者投入资本 50,000,000.00 1,838,400,000.00 7,284,330.00 1,895,684,330.00 2股份支付计入所有者权益的金额 66 3其他 (四)利润分配 24,481,873.62 -165,924,645.37 -20,655,923.91 -162,098,
160、695.66 1提取盈余公积 24,481,873.62 -24,481,873.62 2提取一般风险准备 3对所有者(或股东)的分配 -140,000,000.00 -20,175,000.00 -160,175,000.00 4其他 -1,442,771.75 -480,923.91 -1,923,695.66 (五) 所有者权益内部结转 60,000,000.00 -60,000,000.00 1 资本公积转增资本 (或股本) 60,000,000.00 -60,000,000.00 2 盈余公积转增资本 (或股本) 3盈余公积弥补亏损 4其他 (六)专项储备 1本期提取 2本期使用 (
161、七)其他 四、本期期末余额 260,000,000.00 1,835,439,929.56 50,075,345.94 339,676,224.71 46,313,775.08 2,531,505,275.29 法定代表人:陈先保 主管会计工作负责人:陈冬梅 会计机构负责人:陈俊 67 8、母公司所有者权益变动表、母公司所有者权益变动表 编制单位:洽洽食品股份有限公司 本期金额 单位:元 项目 本期金额 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 260,000,000.00 1,834,440,178.18 50,
162、075,345.94 273,178,113.43 2,417,693,637.55 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 260,000,000.00 1,834,440,178.18 50,075,345.94 273,178,113.43 2,417,693,637.55 三、 本期增减变动金额 (减少以号填列) 78,000,000.00 -78,000,000.00 21,749,520.78 13,745,687.05 35,495,207.83 (一)净利润 217,495,207.83 217,495,207.83 (二)其他综合收益 上述(一)和(二)小计
163、217,495,207.83 217,495,207.83 (三)所有者投入和减少资本 1所有者投入资本 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 (四)利润分配 21,749,520.78 -203,749,520.78 -182,000,000.00 68 1提取盈余公积 21,749,520.78 -21,749,520.78 2提取一般风险准备 3对所有者(或股东)的分配 -182,000,000.00 -182,000,000.00 4其他 (五)所有者权益内部结转 78,000,000.00 -78,000,000.00 1资本公积转增资本(或股本) 78,000,000.00 -7
164、8,000,000.00 2盈余公积转增资本(或股本) 3盈余公积弥补亏损 4其他 (六)专项储备 1本期提取 2本期使用 (七)其他 四、本期期末余额 338,000,000.00 1,756,440,178.18 71,824,866.72 286,923,800.48 2,453,188,845.38 上年金额 单位:元 项目 上年金额 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 150,000,000.00 56,040,178.18 25,593,472.32 192,841,250.83 424,474,
165、901.33 加:会计政策变更 前期差错更正 69 其他 二、本年年初余额 150,000,000.00 56,040,178.18 25,593,472.32 192,841,250.83 424,474,901.33 三、本期增减变动金额(减少以号填列) 110,000,000.00 1,778,400,000.00 24,481,873.62 80,336,862.60 1,993,218,736.22 (一)净利润 244,818,736.22 244,818,736.22 (二)其他综合收益 上述(一)和(二)小计 244,818,736.22 244,818,736.22 (三)所
166、有者投入和减少资本 50,000,000.00 1,838,400,000.00 1,888,400,000.00 1所有者投入资本 50,000,000.00 1,838,400,000.00 1,888,400,000.00 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 (四)利润分配 24,481,873.62 -164,481,873.62 -140,000,000.00 1提取盈余公积 24,481,873.62 -24,481,873.62 2提取一般风险准备 3对所有者(或股东)的分配 -140,000,000.00 -140,000,000.00 4其他 (五)所有者权益内部结转 6
167、0,000,000.00 -60,000,000.00 1资本公积转增资本(或股本) 60,000,000.00 -60,000,000.00 2盈余公积转增资本(或股本) 3盈余公积弥补亏损 4其他 70 (六)专项储备 1本期提取 2本期使用 (七)其他 四、本期期末余额 260,000,000.00 1,834,440,178.18 50,075,345.94 273,178,113.43 2,417,693,637.55 法定代表人:陈先保 主管会计工作负责人:陈冬梅 会计机构负责人:陈俊 71 三、三、公司基本情况公司基本情况 洽洽食品股份有限公司(以下简称本公司或公司)是由安徽洽洽
168、食品有限公司整体变更设立的股份有限公司, 注册资本为15,000万元, 其中合肥华泰集团股份有限公司 (以下简称华泰集团)出资9,750.00万元,占注册资本65%;亚洲华海贸易有限公司出资3,750.00万元,占注册资本25%;合肥华元投资管理有限公司出资1,500.00万元,占注册资本10,公司于2008年6月6日在安徽省工商行政管理局办理了工商登记。 2011年3月2日,经中国证券监督管理委员会证监许可2011198号文核准,公司向社会公开发行人民币普通股股票5,000万股,公司于2011年3月28日办理了注册资本变更登记,变更后的注册资本为20,000万元。 2011 年8月12日,根
169、据本公司2011年第三次临时股东大会审议通过的利润分配方案,以公司2011年6月30日的总股本20,000万股为基数,进行资本公积金转增股本,向全体股东每10股转增3股,变更后的注册资本为26,000万元。 2012年4月18日召开的公司2011年年度股东大会审议通过,以资本公积金向全体股东每10股转增3股,共计转增7800万股,公司总股本变更为33,800万股。 本公司注册号:3401(1-1)。公司法定代表人:陈先保。注册地址:合肥市经济技术开发区莲花路。 本公司经营范围:坚果炒货类食品生产和销售;农副产品的生产和收购(除粮、油);油炸食品生产和销售;膨化食品生产和销
170、售;肉制品类、蜜饯类、焙烤类、海藻类、糖果类、果冻类、预包装食品批发(涉及许可证的凭许可证经营)。 本公司下设子公司:重庆洽洽食品有限公司(以下简称重庆洽洽)、安徽贝特食品科技有限公司 (以下简称贝特食品) 、 黑龙江洽洽知心仁食品有限公司 (以下简称黑龙江洽洽) 、合肥华力食品有限公司 (以下简称合肥华力) 、 包头洽洽食品有限公司 (以下简称包头洽洽) 、河北多维食品有限公司(以下简称河北多维)、安徽省洽洽食品设计研究院(以下简称研究院)、山东洽洽食品有限公司(以下简称山东洽洽)、上海洽洽食品有限公司(以下简称上海洽洽)、内蒙古太阳花农业科技有限责任公司(以下简称内蒙古太阳花)、哈尔滨洽洽
171、食品有限公司(以下简称哈尔滨洽洽)、长沙洽洽食品有限公司(以下简称长沙洽洽)、齐72 齐哈尔市北方洽洽食品销售有限公司(以下简称北方洽洽)、重庆市南部洽洽食品销售有限公司(以下简称南部洽洽)、新疆洽利农农业有限公司(以下简称洽利农)、阜阳洽洽食品有限公司(以下简称阜阳洽洽食品)、赤峰市华翼农业有限公司(以下简称华翼农业)、巴彦淖尔市华源农业有限公司 (以下简称华源农业) 、 捷航企业有限公司 (以下简称捷航) 、阜阳市洽洽食品销售有限公司(以下简称阜阳洽洽销售)、上海奥通国际贸易有限公司(以下简称上海奥通)。本年度参股蔚然(天津)股权投资基金合伙企业 (有限合伙)(以下简称蔚然基金)。 四、公
172、司主要会计政策、会计估计和前期差错四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明、遵循企业会计准则的声明 本公司按上述基础编制的财务报表符合企业会计准则及其应用指南和准则解释的要求,真实完整地反映了本公司2012年12月31日的财务状况、2012年度的经营成果和现金流量等有关信息。 3、会计期间、会计期间 本公司会计年度采用公历制,即公历1月1日至12月31日为一个会计年度。 4、记账本位币、记
173、账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 73 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1)同一控制下企业合并)同一控制下企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债, 按照合并日被合并方的账面价值计量。 本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发生股份面值总额)的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 (2)非同一控制下的企业合并)非同一控制下的企业合并 本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
174、值份额的差额,首先对取得的被购买方的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额应当计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法、合并财务报表的编制方法 (1)合并财务报表的编制方法)合并财务报表的编制方法 凡本公司能够控制的子公司以及特殊目的主体(以下简称纳入合并范围的公司)都纳入合并范围;纳入合并范围的公司所采用的会计期间、会计政策与母公司不一致的,已按照母公司的会计期间、会计政策对其财务报表进行调整;以母公司和纳入合并范围公司调整后的财务报表为基础,按照权益法调整对纳入合并范围公司的长期股权
175、投资后,由母公司编制;合并报表范围内母公司与纳入合并范围的公司、纳入合并范围的公司相互之间发生的内部交易、资金往来在合并时予以抵销。 (2) 对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出, 或卖出再买入的应披露相关的会计) 对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出, 或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法处理方法 7、现金及现金等价物的确定标准、现金及现金等价物的确定标准 现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短(一般是指74 从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算、外币业务和外币报表
176、折算 (1)外币业务)外币业务 本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。 在资产负债表日,公司按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理: 1. 外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。 2. 以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。 (2)外币财务报表的折算)外币财务报表的折算 对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策,使之与企业会计期间和会计政策相一致,再根据调整后会计政策及会
177、计期间编制相应货币(记账本位币以外的货币)的财务报表,再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算: 1. 资产负债表中的资产和负债项目, 采用资产负债表日的即期汇率折算, 所有者权益项目除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。 2. 利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。 产生的外币财务报表折算差额,在编制合并财务报表时,在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为“外币报表折算差额”项目列示。 9、金融工具、金融工具 (1)金融工具的分类)金融工具的分类 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 75 2) 持有至到期投资 3) 贷款
178、和应收款项 4) 可供出售金融资产 (2)金融工具的确认依据和计量方法)金融工具的确认依据和计量方法 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息,单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利,确认为投资收益。资产负债表日,本公司将这类金融资产以公允价值计量且
179、其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。 2) 持有至到期投资 主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息,单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。处置持有至到期投资时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 3) 贷款和应收款项 应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指
180、本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 可供出售金融资产 主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取76 的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日,可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时,将取得的价款与该金融资产账面价值之
181、间差额计入投资收益;同时,将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资收益。 (3)金融资产转移的确认依据和计量方法)金融资产转移的确认依据和计量方法 1) 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。 金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项的差额计入当期损益: A. 所转移金融资产的账面价值。 B. 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差
182、额计入当期损益: A.终止确认部分的账面价值。 B.终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 2) 金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,将所收到的对价确认为一项金融负债。 (4)金融负债终止确认条件)金融负债终止确认条件 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;这类金融负债初始确认时以公允价值计量,相关交易费用直接计入当期损益,资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。 77 2) 其他金融负债,是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
183、以外的金融负债。 (5) 金融资产和金融负债公允价值的确定方法金融资产和金融负债公允价值的确定方法 1) 存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用活跃市场中的报价来确定公允价值; 2) 金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。 (6)金融资产(不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法)金融资产(不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法 1) 本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备: A.发行方或债务人发生严重财务困难; B.债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等; C.债权人出于经济或法律等方面的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
184、 D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组; E.因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易; F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的 数据对其进行总体评价后发现, 该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量; G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本; H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌; I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。 2) 本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试,并计提减值准备: A.交易性金融资产:在资产负债
185、表日以公允价值反映,公允价值的变动计入当期损益; B.持有至到期投资:在资产负债表日本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。 C.可供出售金融资产:在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分78 析,判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下,如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,可以认定该可供出售金融资产已发生减值,确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的,在确认减值损失时,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出
186、,计入资产减值损失。 (7) 将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的, 说明持有意图或能力发生改) 将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的, 说明持有意图或能力发生改变的依据变的依据 10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查,有客观证据表明其发生减值的,计提减值准备。 (1)单项金额重大的应收款项坏账准备)单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的判断依据或金额标准: 本公司将 200 万元以上应收账款,100 万元以上其他应收款确定为单项金额重
187、大。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法: 对于单项金额重大的应收款项,单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的, 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额, 确认减值损失, 并据此计提相应的坏账准备。 (2)按组合计提坏账准备的应收款项)按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计提方法 确定组合的依据 组合 1 账龄分析法 对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款项,本公司以账龄作为信用风险特征组合. 根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础,结合现时情况确定本年各账龄段应收
188、款项组合计提坏账准备的比例,据此计算本年应计提的坏账准备 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的 适用 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 5% 5% 12 年 10% 10% 79 23 年 20% 20% 3 年以上 40% 40% 34 年 40% 40% 45 年 80% 80% 5 年以上 100% 100% 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的 适用 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的 适用 不适用 (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由
189、对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项,按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况,本公司单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,并据此计提相应的坏账准备。 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,并据此计提相应的坏账准备。 11、存货、存货 (1)存货的分类)存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等,包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、周转材料等。 (2)发出存货的计价方法)发出存货的计价方法 计价
190、方法:其他 2012年1-8月份发出时按加权平均法, 2012年9-12月份发出时按计划成本法, 月末根据差异率进行差异分配,将计划成本调整为实际成本。 (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。 80 在确定存货的可变现净值时,以取得的可靠证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 1) 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费
191、后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,以合同价格作为其可变现净值的计量基础;如果持有存货的数量多于销售合同订购数量,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等,以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 2) 需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料按成本计量;如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料按可变现净值计量,按其差额计提存货跌价准备。 3) 存货跌价准备一般
192、按单个存货项目计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提。 资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,则减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回,转回的金额计入当期损益。 (4)存货的盘存制度)存货的盘存制度 盘存制度:永续盘存制 (5)低值易耗品和包装物的摊销方法)低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法:一次摊销法 包装物 摊销方法:一次摊销法 12、长期股权投资、长期股权投资 (1)投资成本的确定)投资成本的确定 分别下列情况对长期股权投资进行计量 企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定81 确定其投资成本:A. 同一控制下的企业合并,合并
193、方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积(股本溢价) ;资本公积(股本溢价)的余额不足冲减的,调整留存收益;B. 同一控制下的企业合并,合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积(股本溢价) ;资本公积(股本溢价)不足冲减的
194、,调整留存收益;C. 非同一控制下的企业合并,以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:A. 以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出,但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利,作为应收项目单独核算;B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;C. 投资者投入的长期股权投
195、资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本,但合同或协议约定不公允的除外;D. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量,则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本,换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益;若非货币资产交换不同时具备上述两个条件,则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。E. 通过债务重组取得的长期股权投资,按取得的股权的公允价值作为初始投资成本,初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。 (2)后续计量及损益确认)后续计量及损益确认 根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大
196、影响分别对长期股权投资采用成本法或权益法核算。 采用成本法核算的长期投资,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。取得被投资单位宣告发放的现金股利或利润,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投82 资收益。 采用权益法核算的长期股权投资,本公司在取得长期股权投资后,在计算投资损益时按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,在此基础上再抵销本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有或应分担计算归属于本公司的部分,确认投资损益并调整长期股权投资账面价值。如果本公司取得投资时被投
197、资单位有关资产、负债的公允价值与其账面价值不同的,后续计量计算归属于投资企业应享有的净利润或应承担的净亏损时,应考虑被投资单位计提的折旧额、摊销额以及资产减值准备金额等进行调整。以上调整均考虑重要性原则,在符合下列条件之一的,本公司按被投资单位的账面净利润为基础,经调整未实现内部交易损益后,计算确认投资损益。A. 无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。B. 投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比,两者之间的差额不具重要性的。C. 其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料,不能按照准则中规定的原则对被投资单位的净损益进行调整的。 在权益法下长期股权投资的账面价
198、值减记至零的情况下,如果仍有未确认的投资损失,应以其他长期权益的账面价值为基础继续确认。 如果在投资合同或协议中约定将履行其他额外的损失补偿义务,还按企业会计准则第 l3 号-或有事项的规定确认预计将承担的损失金额。 按照权益法核算的长期股权投资,投资企业自被投资单位取得的现金股利或利润,抵减长期股权投资的账面价值。自被投资单位取得的现金股利或利润超过已确认损益调整的部分视同投资成本的收回,冲减长期股权投资的成本。 (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 存在以下一种或几种情况时,确定对被投资单位具有共同控制:A. 任何一个合营方均不能
199、单独控制合营企业的生产经营活动; B. 涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意; C. 各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。当被投资单位处于法定重组或破产中, 或者在向投资方转移资金的能力受到严格的长期限制情况下经营时,通常投资方对被投资单位可能无法实施共同控制。但如果能够证明存在共同控制,合营各方仍按照长期股权投资准则的规定采用权益法核算。 存在以下一种或几种情况时,确定对被投资单位具有重大影响:A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。B.参与被投资单位的政策制
200、定过程,包括股利分配政策等的制83 定。C.与被投资单位之间发生重要交易。D.向被投资单位派出管理人员。E.向被投资单位提供关键技术资料。 (4)减值测试方法及减值准备计提方法)减值测试方法及减值准备计提方法 本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查,根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时,将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。 13、投资性房地产、投资性房地产 14、固定资产、固定资产 (1)固定资产
201、确认条件)固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限超过一年的单位价值较高的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时,按取得时的实际成本予以确认: 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出,符合固定资产确认条件的计入固定资产成本;不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。 (2)融资租入固定资产的认定依据、计价方法)融资租入固定资产的认定依据、计价方法 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本,按租赁开始日租赁资
202、产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 (3) 各类固定资产的折旧方法各类固定资产的折旧方法 本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧,按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值分别确定折旧年限和年折旧率如下: 84 类别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20 3% 4.85%
203、 机器设备 10 3% 9.7% 电子设备 5 3% 19.4% 运输设备 6 3% 16.17% (4)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断,当存在减值迹象,估计可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的,按固定资产单项项目全额计提减值准备: 1) 长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产; 2) 由于技术进步等原因,已不可使用的固定资
204、产; 3) 虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产; 4) 已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产; 5) 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 (5)其他说明)其他说明 对于已经计提减值准备的固定资产,在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。 每年年度终了,公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命。 15、在建工程、在建工程 (1)在建工程的类别)在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算。 85 (2)在建工程结转为固定资产的)在建工程结转为固定资产的标准和时点标准和时点
205、 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的
206、折旧额。 (3)在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法)在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,估计可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的,对在建工程进行减值测试: 1) 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程; 2) 所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性; 3) 其他足以证明在建工程已经发
207、生减值的情形。 16、借款费用、借款费用 (1)借款费用资本化的确认原则)借款费用资本化的确认原则 本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本: 1) 资产支出已经发生; 2) 借款费用已经发生; 3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 86 4) 其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额,计入发生当期的损益。 (2)借款费用资本化期间)借款费用资本化期间 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止其借款费用的资本化;以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 (3)暂停资本
208、化期间)暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断, 且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。 (4)借款费用资本化金额的计算方法)借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定为专门借款利息费用的资本化金额。 购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。 17、生物资产、生物资产
209、 18、油气资产、油气资产 19、无形资产、无形资产 (1)无形资产的计价方法)无形资产的计价方法 按取得时的实际成本入账。 (2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 每年年度终了, 公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核,本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50 年 法定使用权 87 计算机软件 5 年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 商标权 10 年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 (3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据)使用寿命不
210、确定的无形资产的判断依据 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产,公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果重新复核后仍为不确定的,于在资产负债表日进行减值测试。当无形资产的可收回金额低于其账面价值时,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。 (4)无形资产减值准备的计提)无形资产减值准备的计提 1) 存在下列一项或多项以下情况的,对无形资产进行减值测试: A. 该无形资产已被其他新技术等
211、所替代, 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响; B. 该无形资产的市价在当期大幅下跌,并在剩余年限内可能不会回升; C. 其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。 (5)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 1) 本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段,无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。 2) 在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。 3) 开发阶段的支出同时满足下列条件时确认为无形资产: A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可
212、行性; B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图; C.无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性; 88 D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产; E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (6)内部研究开发项目支出的核算)内部研究开发项目支出的核算 20、长期待摊费用、长期待摊费用 长期待摊费用在受益期内平均摊销,其中:经营租赁方式租入的固定资产改良支出,按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。 21、附回购条件的资产转让、附回购条件的
213、资产转让 22、预计负债、预计负债 (1)预计负债的确认标准)预计负债的确认标准 (2)预计负债的计量方法)预计负债的计量方法 23、股份支付及权益工具、股份支付及权益工具 (1)股份支付的种类)股份支付的种类 (2)权益工具公允价值的确定方法)权益工具公允价值的确定方法 (3)确认可行权)确认可行权权益工具最佳估计的依据权益工具最佳估计的依据 (4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 24、回购本公司股份、回购本公司股份 25、收入、收入 (1)销售商品收入确认时间的具体判断标准)销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主
214、要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。 89 (2)确认让渡资产使用权收入的依据)确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况 确定让渡资产使用权收入金额: 1) 利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 2) 使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定 (3)确认提供劳务收入的依据)确认提供劳务收入的依
215、据 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理: 1) 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
216、入,并按相同金额结转劳务成本。 2) 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。 (4) 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时, 确定合同完工进度的依按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时, 确定合同完工进度的依据和方法据和方法 26、政府补助、政府补助 (1)类型)类型 公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为企业所有者投入的资本作为政府补助核算。 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 (2)会计处理方法)会计处理方法 1) 政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政
217、府补助为非货币性资产的,90 按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。 2) 与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但是,以名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。 3) 与收益相关的政府补助,分别下列情况处理: A.A.用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益; B.B.用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,计入当期损益。 27、递延所得税资产和递延所得税负债、递延所得税资产和递延所得税负债 (1)确认递延所得税资产的依据)确认递延所得税资产的依据 (1) 递延所得税资产的
218、确认 对于可抵扣暂时性差异、 能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产。同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:A. 该项交易不是企业合并;B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损) 。 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:A. 暂时性差异在可预见的未来可能转回;B. 未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。C. 本公司对于能够结转以后
219、年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限, 确认相应的递延所得税资产。 于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。 (2) 递延所得税负债应按各种应纳税暂时性差异确认, 同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税负债不予确认: 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:A. 商誉的初始确认;B. 具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企
220、业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 对于91 与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 (2)确认递延所得税负债的依据)确认递延所得税负债的依据 28、主要会计政策、会计估计的变更、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 是 否 (1)会计政策变更)会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 是 否 详细说明 单位: 元 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称 影响金额 将存货的成本核算方法由现行的实际成本法变更为计划
221、成本法进行日常核算,月末根据差异率进行差异分配,将计划成本调整为实际成本。 提交公司第二届董事会第十四次会议审议、 第二届监事会第十次会议审议, 公司独立董事将就此事项发表独立意见 无 0 (2)会计估计变更)会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 是 否 29、前期会计差错更正、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 是 否 公司无前期会计差错更正事项。 (1)追溯重述法)追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 是 否 92 (2)未来适用法)未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 是 否 30、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法、其
222、他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 五、税项五、税项 1、公司主要税种和税率、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 本公司及子公司产品销售执行 17%增值税税率,瓜子原料销售执行 13%的增值税税率。 自营出口收入增值税实行免、抵、退政策,退税率为 15%。 17%;13%;15% 城市维护建设税 本公司及子公司城建税按应纳流转税额的 7%、5%计征 7%、5% 企业所得税 本公司 2012 年度所得税税率为 25%。南部洽洽、重庆洽洽 2012 年度所得税税率为 15%,其他子公司 2012 年度所得税税率为 25%。 25%;15% 各分公司、分厂执行的所得税税率 南部
223、洽洽、重庆洽洽2012年度所得税税率为15%,其他子公司2012年度所得税税率为25%。 93 2、税收优惠及批文、税收优惠及批文 3、其他说明、其他说明 六、企业合并及合并财务报表六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况、子公司情况 公司下设子公司情况:重庆洽洽食品有限公司(以下简称重庆洽洽)、安徽贝特食品科技有限公司(以下简称贝特食品)、黑龙江洽洽知心仁食品有限公司(以下简称黑龙江洽洽)、合肥华力食品有限公司(以下简称合肥华力)、包头洽洽食品有限公司(以下简称包头洽洽)、河北多维食品有限公司(以下简称河北多维)、安徽省洽洽食品设计研究院(以下简称研究院)、山东洽洽食品有限公司(以下简称山
224、东洽洽)、上海洽洽食品有限公司(以下简称上海洽洽)、内蒙古太阳花农业科技有限责任公司(以下简称内蒙古太阳花)、哈尔滨洽洽食品有限公司(以下简称哈尔滨洽洽)、长沙洽洽食品有限公司(以下简称长沙洽洽)、齐齐哈尔市北方洽洽食品销售有限公司(以下简称北方洽洽)、重庆市南部洽洽食品销售有限公司(以下简称南部洽洽)、新疆洽利农农业有限公司(以下简称洽利农)、阜阳洽洽食品有限公司(以下简称阜阳洽洽食品)、赤峰市华翼农业有限公司(以下简称华翼农业)、巴彦淖尔市华源农业有限公司(以下简称华源农业)、捷航企业有限公司(以下简称捷航)、阜阳市洽洽食品销售有限公司 (以下简称阜阳洽洽销售)、上海奥通国际贸易有限公司(
225、以下简称上海奥通)。 本年度参股蔚然(天津) 股权投资基金合伙企业 (有限合伙)(以下简称蔚然基金)。 94 (1)通过设立或投资等方式取得的子公司)通过设立或投资等方式取得的子公司 单位: 元 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际投资额 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额 黑龙江洽洽 有限责任公司 黑龙江省甘南县镇北恒德路 1 号 食品加工 5,
226、000,000 坚果、炒货类食品的生产和销售;农副产品的收购、生产及销售 4,500,000.00 90% 90% 是 2,940,000.04 山东洽洽 有限责任公司 山东省东平县工业园区 食品加工 5,000,000 坚果、炒货类食品的生产、分装及销售;农副产品的收购、生产及销售 90% 90% 是 哈尔滨洽洽 有限责任公司 双城市治国街福泰嘉园院内综合楼食品加工 10,000,000 经营制售坚果、炒货类食品、油炸食10,000,000.00 100% 100% 是 95 4-5 号门市房 品、焙烤食品生产、加工、分装及销售;农副产品的收购、加工及销售 长沙洽洽 有限责任公司 宁乡县经济
227、开发区车站路 食品加工 20,000,000 预包装食品批发兼零售、农副产品的收购。 20,000,000.00 100% 100% 是 北方洽洽 有限责任公司 黑龙江省甘南县镇北 食品销售 5,000,000 预包装食品批发 5,000,000.00 100% 100% 是 南部洽洽 有限责任公司 荣昌县昌元镇昌州大道东段 66 号 食品销售 5,000,000 批发、零售;预包装食品批发 5,000,000.00 100% 100% 是 洽利农 有限责任公司 昌吉市乌伊东路 333 号新疆农业科技园区 制造业 20,000,000 农副产品收购与销售、农产品初加工、不再分装的包装种子销售
228、20,000,000.00 100% 100% 是 阜阳洽洽食品 有限责任公司 阜阳市颍州区阜阳合肥现代产业园区合肥大道 8制造业 10,000,000 农副产品的销售与收购 10,000,000.00 100% 100% 是 96 号 华翼农业 有限责任公司 大板镇六区益和诺尔街北 制造业 5,000,000 农作物种植,农副产品收购与销售、农资销售、农机服务、农业技术推广服务 5,000,000.00 100% 100% 是 华源农业 有限责任公司 乌拉特前旗西山咀农场五分场 制造业 5,000,000 农作物种植、农副产品购销、化肥、地膜销售;农业技术服务咨询 5,000,000.00
229、100% 100% 是 捷航 有限责任公司 NO.ROOM2211,22/F, 113 ARGYLE STREET, MONGKOK, KOWLOON,HONG KONG 商贸业 5,000,000 港币 对外投资、国际市场合作开发、进出口贸易 4,100,000.00 100% 100% 是 阜阳洽洽销售 一人有限责任公司 阜阳市颍州区合肥大道 8号 食品销售 5,000,000 预包装食品批发 5,000,000.00 100% 100% 是 上海奥通 有限责任公 上海市洋山商贸业 50,000,000 食用农产品50,000,000.00 100% 100% 是 97 司 保税港区业盛路
230、 188 号国贸大厦 的销售、批发;预包装食品、酒类、从事货物及技术的进出口业务 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 无。 (2)同一控制下企业合并取得的子公司)同一控制下企业合并取得的子公司 单位: 元 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际投资额 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额 重庆洽洽 有限责任公司 重庆市荣昌板桥工业园区 食品加工
231、 7,560,000 美元 坚果、炒货类食品、油炸食品、焙烤食品生产、加工及销售;农副产品的收购、生产及销售 41,900,000.07 75% 75% 是 18,100,000.56 包头洽洽 有限责 包头稀土高食品加工 18,000,000 坚果、炒货类食品的25,150,000.00 100% 100% 是 98 任公司 新区黄河路38 号 生产、分装及销售;农副产品的收购、生产及销售 贝特食品 有限责任公司 合肥市经济技术开发区莲花路 32 号 食品加工 1,200,000 美元 农副产品收购、 加工、销售 13,170,000.94 75% 75% 是 7,780,000.24 合肥
232、华力 有限责任公司 合肥市经济技术开发区莲花路 2159号 食品加工 65,000,000 糕点;膨化食品、果冻、饮料生产、销售;农副产品(除粮、棉)的收购、加工与销售 62,550,000.73 75% 75% 是 20,300,000.34 上海洽洽 有限责任公司 上海松江工业区玉阳路359 号 食品加工 2,600,000 美元 委托加工坚果炒货类、油炸类、蜜饯类、烘烤类、膨化类、糖果类、果冻类、海藻类食品及批发 10,910,000.92 60% 60% 是 8,040,000.66 河北多维 有限责任公司 河北省廊坊经济技术开发区全兴路33 号 食品加工 3,000,000 美元 生
233、产膨化食品;销售本公司自产产品 15,100,000.94 70% 70% 是 5,740,000.58 研究院 有限责任公司 合肥市经济开发区莲花路 1307 号 食品研究 500,000 食品类科研开发、成果转让、咨询服务、科技成果评估,食品类标准化研究及科技知识传播普及,食品添加剂的研究和经营 400,000.98 100% 100% 是 99 内蒙古太阳花 有限责任公司 五原县鸿鼎市场内 食品加工 5,000,000 坚果、炒货类食品加工、包装和销售,农副产品收购、生产、销售 2,800,000.00 100% 100% 是 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明。100 2、特
234、殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位: 元 名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明 3、合并范围发生变更的说明、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 本年新设子公司新疆洽利农农业有限公司、阜阳洽洽食品有限公司、赤峰市华翼农业有限公司、巴彦淖尔市华源农业有限公司、捷航企业有限公司、阜阳市洽洽食品销售有限公司、上海奥通国际贸易有限公司。 适用 不适用 与上年相比本年(期)新增合并单位 7 家,原因为:新投
235、资设立子公司 与上年相比本年(期)减少合并单位 1 家,原因为:一子公司注销 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位: 元 名称 期末净资产 本期净利润 洽利农 20,358,752.95 358,752.95 阜阳洽洽食品 9,991,501.11 -8,498.89 华翼农业 4,996,128.02 -3,871.98 华源农业 4,872,212.77 -127,787.23 捷航 6,131,251.53
236、 2,083,734.66 阜阳洽洽销售 19,223,488.70 14,223,488.70 上海奥通 50,330,689.58 330,689.58 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位: 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 山东洽洽 4,708,957.08 -326,425.92 新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明 101 5、报告期内发生的同一控制下企业合并、报告期内发生的同一控制下企业合并 单位: 元 被合并方 属于同一控制下企业合并的判断依据 同一控制的实际控制人 合并本期期初至合并日的收入
237、 合并本期至合并日的净利润 合并本期至合并日的经营活动现金流 同一控制下企业合并的其他说明 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并、报告期内发生的非同一控制下企业合并 适用 不适用 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 适用 不适用 8、报告期内发生的反向购买、报告期内发生的反向购买 适用 不适用 9、本报告期发生的吸收合并、本报告期发生的吸收合并 适用 不适用 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 捷航企业有限公司(以下简称捷航)系公司在香港注册成立的商贸企业,注册资本500万港币,经营范围:对外投资、
238、国际市场合作开发、进出口贸易。 该公司资产负债表中的资产和负债项目, 采用资产负债表日的即期汇率折算 (1美元=6.2855元人民币),所有者权益项目除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用即期汇率的近似汇率折算(1美元= 6.3124元人民币元)。 102 七、合并财务报表主要项目注释七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金、货币资金 单位: 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: - - 232,519.25 - - 491,695.56 人民币 - - 232,519.25 - - 491
239、,695.56 银行存款: - - 1,596,167,880.63 - - 354,523,216.59 人民币 - - 1,593,842,907.39 - - 324,700,818.53 美元 1,992.07 6.2855 12,521.14 4,733,037.83 6.3009 29,822,398.06 港币 2,851,886.41 0.81805 2,312,452.10 其他货币资金: - - 5,748,000.00 - - 1,511,937,091.88 人民币 - - 5,748,000.00 - - 1,511,937,091.88 合计 - - 1,602,1
240、48,399.88 - - 1,866,952,004.03 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 (1)年末货币资金中1,016,673,313.35元系6个月以上银行存款定期存单;其他货币资金5,748,000.00元系银行承兑汇票保证金。 (2)年末货币资金中无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。 2、应收票据、应收票据 (1)应收票据的分类)应收票据的分类 单位: 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 2,000,000.00 250,000.00 合计 2,000,000.00 250,000.00 3、应
241、收利息、应收利息 (1)应收利息)应收利息 单位: 元 103 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 定期存款利息 7,914,169.38 39,103,534.84 40,492,330.72 6,525,373.50 合计 7,914,169.38 39,103,534.84 40,492,330.72 6,525,373.50 (2)应收利息的说明)应收利息的说明 本年应收利息主要系公开发行股票所募集的部分资金,公司以定期存款的方式存入银行应收的存款利息。 4、应收账款、应收账款 (1)应收账款按种类披露)应收账款按种类披露 单位: 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账
242、面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 以账龄作为信用风险特征的组合 92,735,835.34 100% 4,735,099.82 5.11% 90,499,122.67 100% 4,525,093.70 5% 组合小计 92,735,835.34 100% 4,735,099.82 5.11% 90,499,122.67 100% 4,525,093.70 5% 合计 92,735,835.34 - 4,735,099.82 - 90,499,122.67 - 4,525,093.70 - 应收账款种类的说明
243、 无。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 单位: 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中: - - - - - - 104 1 年以内小计 90,769,899.52 97.88% 4,538,494.96 90,496,371.46 100% 4,524,818.58 1 至 2 年 1,965,822.95 2.12% 196,582.29 2,751.21 275.12 2 至 3 年 112.87 22.57 合计 92,7
244、35,835.34 - 4,735,099.82 90,499,122.67 - 4,525,093.70 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 (2)本报告期应收账款中持有公司)本报告期应收账款中持有公司 5(含(含 5)以上表决权股份的股东单位情况)以上表决权股份的股东单位情况 单位: 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 合肥华泰集团股份有限公司 11,528.76 576.44 合计 11,528.76
245、 576.44 (3)应收账款中金额前五名单位情况)应收账款中金额前五名单位情况 单位: 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%) 客户 1 非关联方 21,555,294.06 1 年以内 23.24% 客户 2 非关联方 19,838,978.72 1 年以内 21.39% 客户 3 非关联方 15,028,771.62 1 年以内 16.21% 客户 4 非关联方 9,679,449.05 1 年以内 10.44% 客户 5 非关联方 3,587,543.47 1 年以内 3.87% 合计 - 69,690,036.92 - 75.15% (4)应收关联方账款情
246、况)应收关联方账款情况 单位: 元 105 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 合肥华邦投资置业有限公司 同一母公司 39,094.42 0.04% 安徽华夏农业科技股份有限公司 同一母公司 11,006.00 0.01% 合肥经济技术开发区华元小额贷款有限责任公司 同一母公司 450.00 0% 合计 - 50,550.42 0.05% 5、其他应收款、其他应收款 (1)其他应收款按种类披露)其他应收款按种类披露 单位: 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大
247、并单项计提坏账准备的其他应收款 1,629,820.00 16.77% 按组合计提坏账准备的其他应收款 以账龄作为信用风险特征的组合 8,091,293.93 83.23% 490,793.49 6.07% 3,599,415.80 100% 236,361.09 6.57% 组合小计 8,091,293.93 83.23% 490,793.49 6.07% 3,599,415.80 100% 236,361.09 6.57% 合计 9,721,113.93 - 490,793.49 - 3,599,415.80 - 236,361.09 - 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏
248、账准备的其他应收款 适用 不适用 单位: 元 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 应收出口退税款 1,629,820.00 - 合计 1,629,820.00 - - 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用 单位: 元 账龄 期末数 期初数 106 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中: 1 年以内小计 6,755,488.68 83.49% 337,774.44 2,503,609.92 69.56% 125,180.50 1 至 2 年 1,151,420.00 14.23% 115,142
249、.00 1,082,805.88 30.08% 108,280.59 2 至 3 年 179,385.25 2.22% 35,877.05 11,550.00 0.32% 2,300.00 3 年以上 5,000.00 0.06% 2,000.00 1,450.00 0.04% 600.00 合计 8,091,293.93 - 490,793.49 3,599,415.80 - 236,361.09 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用 (2)
250、其他应收款金额前五名单位情况)其他应收款金额前五名单位情况 单位: 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%) 单位 1 职工 2,009,047.00 1 年以内 20.67% 单位 2 非关联方 1,274,500.00 2 年以内 13.11% 单位 3 非关联方 930,000.00 1 年以内 9.57% 单位 4 非关联方 600,000.00 1 年以内 6.17% 单位 5 职工 430,546.50 1 年以内 4.43% 53.95% 合计 - 5,244,093.50 - 53.95% 6、预付款项、预付款项 (1)预付款项按账龄列示)预付款项按
251、账龄列示 单位: 元 账龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 92,949,721.54 79.34% 60,786,289.39 99.5% 107 1 至 2 年 23,939,747.38 20.43% 191,064.40 0.31% 2 至 3 年 161,293.10 0.14% 115,087.19 0.19% 3 年以上 105,600.00 0.09% 合计 117,156,362.02 - 61,092,440.98 - 预付款项账龄的说明 (2)预付款项金额前五名单位情况)预付款项金额前五名单位情况 单位: 元 单位名称 与本公司关系 金额
252、时间 未结算原因 单位 1 非关联方 43,034,999.70 预付设备款 单位 2 非关联方 22,400,000.00 预付土地款 单位 3 非关联方 8,090,000.00 预付货款 单位 4 非关联方 7,078,858.52 预付广告费 单位 5 非关联方 4,515,000.00 预付工程款 合计 - 85,118,858.22 - - 预付款项主要单位的说明 无。 (3)预付款项的说明)预付款项的说明 年末预付款项余额中账龄超过1年的款项为24,206,640.48元,主要系预付的土地款所致。 年末预付款项余额较年初增长91.77%,主要系预付设备款增加所致。 年末预付款项余
253、额中无预付本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 7、存货、存货 (1)存货分类)存货分类 单位: 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 391,480,841.60 391,480,841.60 375,051,067.59 375,051,067.59 在产品 71,532,995.82 71,532,995.82 48,205,593.50 48,205,593.50 库存商品 36,020,294.96 36,020,294.96 125,885,267.65 125,885,267.65 低值易耗品 6,441,7
254、38.86 6,441,738.86 5,672,627.53 5,672,627.53 108 包装物 22,292,000.28 22,292,000.28 32,116,296.04 32,116,296.04 合计 527,767,871.52 527,767,871.52 586,930,852.31 586,930,852.31 8、其他流动资产、其他流动资产 单位: 元 项目 期末数 期初数 未抵扣进项税金 524,189.65 委托贷款 100,000,000.00 合计 100,000,000.00 524,189.65 其他流动资产说明 委托贷款100,000,000.00
255、元系通过中信银行股份有限公司合肥分行对合肥兴泰资产管理有限公司的贷款,贷款利率11%;该委托贷款将于2013年6月份到期。 9、持有至到期投资、持有至到期投资 适用 不适用 10、长期股权投资、长期股权投资 (1)长期股权投资明细情况)长期股权投资明细情况 单位: 元 被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资单位持股比例(%) 在被投资单位表决权比例(%) 在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明 减值准备 本期计提减值准备 本期现金红利 蔚然基金 权益法 120,000,000.00 115,025,126.73 115,025,126.73 60% 25%
256、 共同控制 合计 - 120,000,000.00 115,025,126.73 115,025,126.73 - - - (2)向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况)向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 单位: 元 向投资企业转移资金能力受到限制的长受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额 109 期股权投资项目 长期股权投资的说明 年末长期股权投资较年初增长100.00%,主要系报告期内参股蔚然基金形成。 11、固定资产、固定资产 (1)固定资产情况)固定资产情况 单位: 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计: 460,976,101.7
257、9 68,555,120.05 9,579,501.54 519,951,720.30 其中:房屋及建筑物 229,630,014.65 5,917,198.53 23,500.00 235,523,713.18 机器设备 191,605,714.73 54,676,840.98 7,281,175.27 239,001,380.44 运输工具 13,253,575.93 2,091,204.24 769,248.79 14,575,531.38 办公电子设备 26,486,796.48 5,869,876.30 1,505,577.48 30,851,095.30 - 期初账面余额 本期新增
258、 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计: 139,149,242.43 23,382.72 39,457,217.57 4,981,391.16 173,648,451.56 其中:房屋及建筑物 46,183,827.94 11,953,993.38 58,137,821.32 机器设备 78,034,020.06 21,110,723.06 3,576,165.51 95,568,577.61 运输工具 3,988,152.36 2,260,450.27 342,129.73 5,906,472.90 办公电子设备 10,943,242.07 23,382.72 4,132,0
259、50.86 1,063,095.92 14,035,579.73 - 期初账面余额 - 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 321,826,859.36 - 346,303,268.74 其中:房屋及建筑物 183,446,186.71 - 177,385,891.86 机器设备 113,571,694.67 - 143,432,802.83 运输工具 9,265,423.57 - 8,669,058.48 办公电子设备 15,543,554.41 - 16,815,515.57 办公电子设备 - 五、固定资产账面价值合计 321,826,859.36 - 346,303,268.74 其
260、中:房屋及建筑物 183,446,186.71 - 177,385,891.86 机器设备 113,571,694.67 - 143,432,802.83 运输工具 9,265,423.57 - 8,669,058.48 办公电子设备 15,543,554.41 - 16,815,515.57 本期折旧额 39,457,217.57 元;本期由在建工程转入固定资产原价为 57,344,471.34 元。 110 12、在建工程、在建工程 (1)在建工程情况)在建工程情况 单位: 元 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 哈尔滨洽洽新厂区 33,570
261、,820.44 33,570,820.44 19,970,474.26 19,970,474.26 重洽二期扩建工程 5,541,388.62 5,541,388.62 727,115.00 727,115.00 长沙食品加工 156,846,812.31 156,846,812.31 22,833,689.12 22,833,689.12 内蒙古原料基地 新疆原料基地 1,808,061.00 1,808,061.00 工艺提升建设 1,884,750.11 1,884,750.11 5,014,869.67 5,014,869.67 信息化工程 197,392.36 197,392.36
262、206,632.36 206,632.36 零星工程 1,223,828.52 1,223,828.52 405,247.00 405,247.00 合计 201,073,053.36 201,073,053.36 49,158,027.41 49,158,027.41 111 (2)重大在建工程项目变动情况)重大在建工程项目变动情况 单位: 元 项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 工程投入占预算比例(%) 工程进度 利息资本化累计金额 其中:本期利息资本化金额 本期利息资本化率(%) 资金来源 期末数 哈尔滨洽洽新厂区 27,539.50 19,970,474.26
263、35,852,036.82 22,239,391.39 12,299.25 68.32% 68.32% 募集资金 33,570,820.44 重洽二期扩建工程 16,093.04 727,115.00 4,814,273.62 3.54% 3.54% 自有资金 5,541,388.62 长沙食品加工 31,064.20 22,833,689.12 139,766,151.19 5,753,028.00 59.55% 59.55% 募集资金 156,846,812.31 新疆原料基地 16,892.00 2,508,061.00 700,000.00 1.48% 1.48% 募集资金 1,808
264、,061.00 工艺提升建设 12,204.60 5,014,869.67 5,397,582.69 8,527,702.25 55.4% 55.4% 募集资金 1,884,750.11 信息化工程 5,035.33 206,632.36 20,588,074.81 20,597,314.81 97.23% 97.23% 募集资金 197,392.36 零星工程 405,247.00 1,045,616.41 227,034.89 - 自有资金 1,223,828.52 合计 83,069.10 49,158,027.41 209,971,796.54 57,344,471.34 712,29
265、9.25 - - - - 201,073,053.36 在建工程项目变动情况的说明 112 13、无形资产、无形资产 (1)无形资产情况)无形资产情况 单位: 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 112,500,647.28 18,136,846.28 130,637,493.56 土地使用权 90,622,730.09 7,216,000.00 97,838,730.09 核算管理软件 18,359,616.69 10,871,926.28 29,231,542.97 商标 2,476,700.50 48,920.00 2,525,620.50 销售管
266、理系统 1,041,600.00 1,041,600.00 二、累计摊销合计 14,009,155.91 7,264,449.30 21,273,605.21 土地使用权 8,487,764.24 2,019,952.27 10,507,716.51 核算管理软件 4,560,231.17 4,645,171.30 9,205,402.47 商标 566,883.63 494,354.41 1,061,238.04 销售管理系统 394,276.87 104,971.32 499,248.19 三、无形资产账面净值合计 98,491,491.37 109,363,888.35 土地使用权 82
267、,134,965.85 87,331,013.58 核算管理软件 13,799,385.52 20,026,140.50 商标 1,909,816.87 1,464,382.46 销售管理系统 647,323.13 542,351.81 土地使用权 核算管理软件 商标 销售管理系统 无形资产账面价值合计 98,491,491.37 109,363,888.35 土地使用权 82,134,965.85 87,331,013.58 核算管理软件 13,799,385.52 20,026,140.50 商标 1,909,816.87 1,464,382.46 销售管理系统 647,323.13 54
268、2,351.81 本期摊销额 7,264,449.30 元。 113 14、长期待摊费用、长期待摊费用 单位: 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因 租赁房屋改造支出 6,453,314.02 2,883,824.41 1,143,987.27 8,193,151.16 - 导热油 705,245.73 1,082,383.87 403,232.80 1,384,396.80 - 土地租赁费 1,782,000.00 99,000.00 1,683,000.00 合计 7,158,559.75 5,748,208.28 1,646,220.07 11,2
269、60,547.96 - 长期待摊费用的说明 15、递延所得税资产和递延所得税负债、递延所得税资产和递延所得税负债 (1)递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示)递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位: 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产: 资产减值准备 1,262,380.43 784,102.97 可抵扣亏损 742,913.02 99,938.72 其他流动负债 11,759,532.21 8,946,960.84 应付职工薪酬 6,755,575.60 7,891,007.42 递延收益 9,158,940.57
270、 8,926,939.45 未实现内部利润 1,088,747.39 1,240,740.96 小计 30,768,089.22 27,889,690.36 递延所得税负债: 未确认递延所得税资产明细 单位: 元 项目 期末数 期初数 可抵扣亏损 6,561,590.55 10,754,383.60 坏账准备 165,762.72 435,507.01 其他流动负债 1,758,583.20 应付职工薪酬 10,421,914.42 递延收益 4,335,070.83 合计 23,242,921.72 11,189,890.61 114 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位: 元 项目 暂时性
271、差异金额 期末 期初 应纳税差异项目 可抵扣差异项目 坏账准备 5,060,130.59 4,325,947.79 未弥补亏损 2,971,652.08 399,754.88 其他流动负债 49,015,103.12 37,500,799.47 应付职工薪酬 27,022,302.40 31,564,029.66 递延收益 36,635,762.28 35,707,757.80 未实现内部利润 4,354,989.57 4,962,963.84 小计 125,059,940.04 114,461,253.44 (2)递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示)递延所得税资产和递延所得税负
272、债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位: 元 项目 报告期末互抵后的递延所得税资产或负债 报告期末互抵后的可抵扣或应纳税暂时性差异 报告期初互抵后的递延所得税资产或负债 报告期初互抵后的可抵扣或应纳税暂时性差异 递延所得税资产 30,768,089.22 27,889,690.36 递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细 单位: 元 项目 本期互抵金额 递延所得税资产和递延所得税负债的说明 16、资产减值准备明细、资产减值准备明细 单位: 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 4,761,454.79 464,438.5
273、2 238,892.28 5,225,893.31 合计 4,761,454.79 464,438.52 238,892.28 5,225,893.31 资产减值明细情况的说明 本年转销金额系山东洽洽注销所致。 115 17、短期借款、短期借款 (1)短期借款分类)短期借款分类 单位: 元 项目 期末数 期初数 质押借款 12,587,500.00 信用借款 90,000,000.00 合计 90,000,000.00 12,587,500.00 短期借款分类的说明 18、应付票据、应付票据 单位: 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 55,730,000.00 38,680,000.00
274、 合计 55,730,000.00 38,680,000.00 下一会计期间将到期的金额 55,730,000.00 元。 应付票据的说明 1. 下一会计期间将到期的金额55,730,000.00元。 2. 年末应付票据以票据保证金5,748,000.00元以持有至到期投资质押的方式开具。 3. 年末应付票据余额较年初增长44.08%,主要系与供应商结算方式改变所致。 19、应付账款、应付账款 (1)应付账款情况)应付账款情况 单位: 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 202,763,387.97 214,899,969.30 1-2 年 3,719,130.01 16,556,242.7
275、1 2-3 年 589,746.92 1,181,649.99 3 年以上 566,749.19 224,577.69 合计 207,639,014.09 232,862,439.69 116 20、预收账款、预收账款 (1)预收账款情况)预收账款情况 单位: 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 107,441,363.86 140,220,133.12 1-2 年 417,906.37 283,127.41 2-3 年 195,612.60 12,076.98 3 年以上 38,802.82 112,932.43 合计 108,093,685.65 140,628,269.94 21、应付
276、职工薪酬、应付职工薪酬 单位: 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 37,940,212.58 229,640,045.56 230,136,041.32 37,444,216.82 二、职工福利费 6,161,180.61 9,540,887.60 8,932,374.02 6,769,694.19 三、社会保险费 3,887,785.07 33,837,405.70 32,003,465.93 5,721,724.84 四、住房公积金 845,729.80 3,153,591.71 2,923,723.01 1,075,598.50 六、其
277、他 190,353.80 241,763.49 224,310.62 207,806.67 合计 49,025,261.86 276,413,694.06 274,219,914.90 51,219,041.02 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 工会经费和职工教育经费金额 241,763.49 元,非货币性福利金额 0.00 元,因解除劳动关系给予补偿 0.00元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 1. 应付工资、奖金、津贴和补贴中无属于拖欠性质或工效挂钩的部分。 2. 年末职工福利费余额系合资子公司税后提取的职工奖励及福利基金。 22、应交税费、应交税费 单位: 元
278、项目 期末数 期初数 增值税 -29,338,988.57 -29,709,294.87 企业所得税 21,423,164.88 27,643,908.20 个人所得税 222,669.17 2,977,916.80 117 城市维护建设税 3,209,854.57 3,995,279.06 房产税 126,787.65 教育费附加 2,369,438.31 2,917,973.47 其他 839,841.75 2,570,050.16 合计 -1,274,019.89 10,522,620.47 应交税费说明,所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的,应说明税款计算过程 应
279、交税费年末比年初下降112.11%,主要系2012年预缴企业所得税及2011年缓缴个人所得税所致。 23、其他应付款、其他应付款 (1)其他应付款情况)其他应付款情况 单位: 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 26,503,104.07 15,500,862.13 1 至 2 年 10,959,126.83 2,944,379.63 2 至 3 年 1,699,868.78 3,492,159.80 3 年以上 4,899,686.26 3,334,680.00 合计 44,061,785.94 25,272,081.56 (2)账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明)账龄超过一年的大额其
280、他应付款情况的说明 年末1年以上其他应付款余额为17,558,681.87元,主要系供应商缴纳的保证金。 (3)金额较大的其他应付款说明内容)金额较大的其他应付款说明内容 单位名称 2012.12.31 款项性质 账龄 单位1 2,300,000.00 保证金 2年以内 单位2 1,750,000.00 保证金 2年以内 单位3 1,650,000.00 保证金 2年以内 单位4 1,550,000.00 保证金 3年以上 单位5 1,150,000.00 保证金 2年以内 合计 8,400,000.00 118 24、其他流动负债、其他流动负债 单位: 元 项目 期末账面余额 期初账面余额
281、运费 25,003,381.95 14,490,471.45 促销费 16,916,044.66 14,202,622.12 天然气及蒸汽费 6,142,120.19 5,166,690.70 外包工资 22,875.68 1,474,865.99 水电费 1,215,396.47 1,438,677.40 其他 1,473,867.37 3,960,833.93 合计 50,773,686.32 40,734,161.59 其他流动负债说明 25、其他非流动负债、其他非流动负债 单位: 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 递延收益 40,970,833.11 35,707,757.88 合
282、计 40,970,833.11 35,707,757.88 其他非流动负债说明,包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额 (1)根据2006年6月河北多维与河北省廊坊经济技术开发区管理委员会签订的厂房搬迁补偿协议,2006年度收到政府搬迁补偿款12,203,880.60元,2008年初河北多维完成搬迁,搬迁成本为8,675,703.19元,搬迁补偿款与搬迁成本的差额3,528,177.41元,确认为递延收益。 (2)根据2008年7月内蒙古太阳花与内蒙古五原县人民政府签订的协议书,2010年度收到五原县财政局扶持企业发展资金500,000.00元,2011年度收到1,
283、000,000.00元,用于内蒙古太阳花的基础设施建设。 (3) 根据2008年5月哈尔滨洽洽与黑龙江双城市经济技术开发区管理委员会签订的协议书,2009年收到黑龙江双城市经济技术开发区的基础设施建设扶持资金26,170,000.00元,用于哈尔滨洽洽的基础设施配套工程。 (4)2011年12月黑龙江洽洽收到黑龙江甘南县财政局拨付的基础设施建设扶持资金6,135,466.00元, 2012年8月收到2,854,148.00元,用于黑龙江洽洽的基础设施配套工程。 (5) 根据荣昌工业园管理委员会、荣昌县财政局关于印发(荣昌县入驻园区企业专项发119 展资金管理办法,重庆洽洽收到政府扶持基金4,3
284、71,500.00元。 26、股本、股本 单位:元 期初数 本期变动增减(、) 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 260,000,000.00 78,000,000.00 78,000,000.00 338,000,000.00 股本变动情况说明,本报告期内有增资或减资行为的,应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号;运行不足 3 年的股份有限公司,设立前的年份只需说明净资产情况;有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 根据2012年4月18日本公司2011年年度股东大会审议通过的利润分配预案,以公司2011年12月31日的总股本26,000万股
285、为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增3股,共计转增7,800万股,变更后的注册资本为33,800万元。该增资业经华普天健会计师事务所(北京)有限公司于2012年5月23日出具会验字20121695号验资报告审验。 27、资本公积、资本公积 单位: 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价(股本溢价) 1,834,947,929.56 0.00 78,000,000.00 1,756,947,929.56 其他资本公积 492,000.00 103,098.61 0.00 595,098.61 合计 1,835,439,929.56 103,098.61 78,000,000
286、.00 1,757,543,028.17 资本公积说明 股本溢价本年增加数103,098.61元系本公司的控股子公司合肥华力增资形成;本年减少数78,000,000.00元系本公司于2012年5月以2011年12月31日的总股本26,000万股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增3股形成。 120 28、盈余公积、盈余公积 单位: 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 50,075,345.94 21,749,520.78 0.00 71,824,866.72 合计 50,075,345.94 21,749,520.78 0.00 71,824,866.72 盈余公
287、积说明,用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的,应说明有关决议 法定盈余公积本年增加数是按本年净利润的10%计提的盈余公积。 29、未分配利润、未分配利润 单位: 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 339,676,224.71 - 调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-) 339,676,224.71 - 调整后年初未分配利润 339,676,224.71 - 加:本期归属于母公司所有者的净利润 283,147,759.34 - 减:提取法定盈余公积 21,749,520.78 提取任意盈余公积 提取职工奖励及福利基金 992,607.48 提取一般风险准备 应付普通
288、股利 182,000,000.00 期末未分配利润 418,081,855.79 - 调整年初未分配利润明细: 1)、由于企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整,影响年初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更,影响年初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正,影响年初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响年初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。 未分配利润说明,对于首次公开发行证券的公司,如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有,应明确予以说明;如果发行前的滚存利润经股东大会决议在
289、发行前进行分配并由老股东享有,公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数 121 30、营业收入、营业成本、营业收入、营业成本 (1)营业收入、营业成本)营业收入、营业成本 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 2,720,028,376.99 2,713,763,397.81 其他业务收入 29,818,799.43 25,076,374.67 营业成本 1,901,583,489.09 1,949,870,889.11 (2)主营业务(分行业)主营业务(分行业) 单位: 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 休闲食品 2,7
290、20,028,376.99 1,872,018,705.67 2,713,763,397.81 1,926,924,613.52 合计 2,720,028,376.99 1,872,018,705.67 2,713,763,397.81 1,926,924,613.52 (3)主营业务(分产品)主营业务(分产品) 单位: 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 葵花子 2,152,254,211.36 1,479,555,293.30 2,034,973,650.90 1,419,133,518.51 薯片 209,069,822.05 144,034,2
291、44.33 297,849,653.00 227,873,682.84 其他(包括小品项产品) 358,704,343.58 248,429,168.04 380,940,093.91 279,917,412.17 合计 2,720,028,376.99 1,872,018,705.67 2,713,763,397.81 1,926,924,613.52 (4)主营业务(分地区)主营业务(分地区) 单位: 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 南方区 1,250,899,622.81 871,020,759.35 1,173,456,042.58 852
292、,084,452.94 北方区 784,038,313.02 550,596,430.49 810,600,799.98 567,473,809.98 东方区 552,687,365.02 357,749,599.07 591,026,977.75 407,014,493.63 海外 132,403,076.14 92,651,916.76 138,679,577.50 100,351,856.97 合计 2,720,028,376.99 1,872,018,705.67 2,713,763,397.81 1,926,924,613.52 122 (5)公司前五名客户的营业收入情况)公司前五名
293、客户的营业收入情况 单位: 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 客户 1 59,669,187.43 2.17% 客户 2 41,211,498.71 1.5% 客户 3 40,313,780.39 1.47% 客户 4 38,212,780.54 1.39% 客户 5 37,674,696.71 1.37% 合计 217,081,943.78 7.9% 营业收入的说明 2012年度、2011年度产品综合毛利率分别为30.85%、28.81%,2012年度毛利率上升主要系原材料采购价格下降所致。 31、营业税金及附加、营业税金及附加 单位: 元 项目 本期发生额 上期发
294、生额 计缴标准 城市维护建设税 10,927,061.14 9,519,775.63 7%、5% 教育费附加 8,617,271.95 7,681,362.89 3%、2% 其他 570.00 14,268.00 - 合计 19,544,903.09 17,215,406.52 - 营业税金及附加的说明 32、销售费用、销售费用 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 广告促销费 134,132,505.83 178,155,218.80 运费 81,676,800.68 95,421,883.52 工资及附加 92,091,309.59 81,777,321.60 差旅费 20,198,3
295、00.52 14,602,315.91 办公费 14,658,586.26 13,850,513.09 通讯费 4,731,645.08 3,903,235.16 招待费 3,478,365.52 2,760,177.44 123 折旧费 549,473.85 522,214.16 其他 316,326.11 797,431.57 合计 351,833,313.44 391,790,311.25 33、管理费用、管理费用 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资及附加 59,386,425.70 53,285,824.12 研发费用 14,291,994.11 17,049,398.94
296、 房租水电费 13,171,988.53 10,894,562.03 储运费 11,288,107.77 12,026,970.01 办公费 14,376,951.65 10,972,350.67 税金 9,863,215.18 10,030,256.54 差旅费 11,595,816.63 9,232,462.04 业务招待费 7,672,163.86 6,278,883.76 无形资产摊销费 7,264,449.30 4,054,509.29 审计咨询费 3,795,974.14 3,256,600.85 折旧 13,687,530.00 7,235,035.68 其他 2,242,045
297、.60 648,726.94 合计 168,636,662.47 144,965,580.87 34、财务费用、财务费用 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 -60,052,027.97 -49,751,556.42 汇兑损失 1,085,912.15 983,471.82 汇兑收益 -638,145.89 -416,136.96 手续费 412,117.15 571,586.59 合计 -59,192,144.56 -48,612,634.97 35、公允价值变动收、公允价值变动收益益 单位: 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 公允价值变动收益的说明 1
298、24 36、投资收益、投资收益 (1)投资收益明细情况)投资收益明细情况 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -4,974,873.27 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 622,380.00 合计 -4,352,493.27 (2)按成本法核算的长期股权投资收益)按成本法核算的长期股权投资收益 适用 不适用 (3 3)按权益法核算的长期股权投资收益)按权益法核算的长期股权投资收益 单位: 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 蔚然基金 -4,974,873.27 投资收益的说明,若投资收益汇回有重大限制的,应予以说
299、明。若不存在此类重大限制,也应做出说明 37、资产减值损失、资产减值损失 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 464,438.52 2,413,181.91 合计 464,438.52 2,413,181.91 38、营业外收入、营业外收入 (1)营业外收入情况)营业外收入情况 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 65,302.11 92,303.46 65,302.11 其中:固定资产处置利得 65,302.11 92,303.46 65,302.11 政府补助 22,779,806.77 10,592,613.5
300、8 22,779,806.77 罚款收入 549,768.70 1,949,711.04 549,768.70 125 其他 1,787,212.91 666,927.37 1,787,212.91 合计 25,182,090.49 13,301,555.45 25,182,090.49 (2)政府补助明细)政府补助明细 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 说明 财政扶持资金 8,052,348.00 7,156,038.00 注 1 递延收益转入 1,962,572.77 1,094,575.58 搬迁补偿及基础建设补助 民族特需商品生产补助资金 300,405.00 600,000.
301、00 注 2 自主创新及技术进步专项资金 950,000.00 注 3 特定就业政策补助资金 20,000.00 驰名商标奖励 200,000.00 上市奖励 10,575,000.00 1,000,000.00 注 4 外贸发展促进资金 180,000.00 230,000.00 其他 333,481.00 292,000.00 研发项目补贴 426,000.00 合计 22,779,806.77 10,592,613.58 - 营业外收入说明 注1:根据荣昌县人民政府关于洽洽食品有限公司瓜子开发建设项目和扩产30T/D项目优惠的函,重庆洽洽收到奖励款2,629,000.00元;根据重庆市荣
302、昌县人民政府渝荣向(2011)7号项目合同书, 南部洽洽收到奖励款3,251,800.00元。 北方洽洽收到财源建设资金1,104,548.00元。洽洽食品收到财政拨款及增值税奖励款1,067,000.00元。 注2:根据财政部关于印发民族特需商品生产补助资金政策,合肥华力收到民族特需商品生产补助资金300,405.00元。 注3:根据合肥市承接产业转移进一步推进自主创新若干政策措施的通知(试行),洽洽食品收到创新奖励款950,000.00元。 注4:根据关于印发合肥市承接产业转移促进服务业发展业若干政策(试行)的通知,收到上市费用补贴资金10,575,000.00元。 126 39、营业外支
303、出、营业外支出 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 3,230,690.55 2,802,614.70 3,230,690.55 其中:固定资产处置损失 3,230,690.55 2,802,614.70 3,230,690.55 对外捐赠 400,000.00 720,000.00 400,000.00 其他 839,466.85 1,473,823.80 839,466.85 合计 4,470,157.40 4,996,438.50 4,470,157.40 营业外支出说明 40、所得税费用、所得税费用 单位: 元 项目 本期发生额
304、 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 90,938,846.00 74,101,838.15 递延所得税调整 -2,878,398.86 -8,604,510.32 合计 88,060,447.14 65,497,327.83 41、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 基本每股收益的计算 2012年 2011年 P0归属于公司普通股股东的净利润 283,147,759.34 212,840,007.15 P0归属于公司普通股股东的净利润(扣除非经常性损益) 230,110,581.08 181,156,113.60 S0期初股份总数 260,0
305、00,000.00 150,000,000.00 S1报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 78,000,000.00 60,000,000.00 Si报告期因发行新股或债转股等增加股份数 - 50,000,000.00 M0报告期月份数 12.00 12.00 Mi增加股份次月起至报告期年末的累计月数 7.00 9.00 S发行在外的普通股加权平均数 338,000,000.00 316,875,000.00 基本每股收益(归属于公司普通股股东的净利润) 0.84 0.67 基本每股收益(扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润) 0.68 0.57 基本每股收益=P0/S
306、 S= S0S1Si Mi M0 Sj Mj M0-Sk 稀释每股收益的计算 2012年 2011年 P1考虑稀释性潜在普通股的影响后归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利230,110,581.08 181,156,113.60 127 润 R所得税率 25% 25% 所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数 338,000,000.00 316,875,000.00 稀释每股收益(归属于公司普通股股东的净利润) 0.84 0.67 稀释每股收益 (扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润) 0.68 0.57 42、其他综合收益、其他综合收益
307、 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 4.外币财务报表折算差额 -52,483.13 小计 -52,483.13 5.其他 137,464.81 60,000.00 小计 137,464.81 60,000.00 合计 84,981.68 60,000.00 其他综合收益说明 43、现金流量表附注、现金流量表附注 (1)收到的其他与经营活动有关的现金)收到的其他与经营活动有关的现金 单位: 元 项目 金额 单位往来款 21,791,715.49 政府补助 20,817,234.00 罚款收入 549,768.70 租赁收入 405,700.00 其他 1,754,746.37 合计 45
308、,319,164.56 收到的其他与经营活动有关的现金说明 (2)支付)支付的其他与经营活动有关的现金的其他与经营活动有关的现金 单位: 元 项目 金额 储运费 92,964,908.45 广告费 60,361,823.85 128 促销费 67,170,277.40 办公费 31,001,021.78 差旅费 32,518,597.65 房租水电费 15,453,050.31 招待费 11,280,916.16 单位往来款 11,774,782.29 中介机构费 4,043,173.91 其他 3,953,058.67 捐赠现金支出 400,000.00 手续费 412,117.15 合计
309、331,333,727.62 支付的其他与经营活动有关的现金说明 (3)收到的其他与投资活动有关的现金)收到的其他与投资活动有关的现金 单位: 元 项目 金额 利息收入 62,558,803.04 定期存单 1,326,579,591.88 政府补助 7,225,648.00 合计 1,396,364,042.92 收到的其他与投资活动有关的现金说明 (4)支付的其他与投资活动有关的现金)支付的其他与投资活动有关的现金 单位: 元 项目 金额 长期待摊费用 5,748,208.28 定期存单 1,016,673,313.35 合计 1,022,421,521.63 支付的其他与投资活动有关的现
310、金说明 (5)收到的其他与筹资活动有关的现金)收到的其他与筹资活动有关的现金 单位: 元 项目 金额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明 129 (6)支付的其他与筹资活动有关的现金)支付的其他与筹资活动有关的现金 单位: 元 项目 金额 上市费用 山东洽洽清算支付费用 208,957.08 合计 208,957.08 支付的其他与筹资活动有关的现金说明 44、现金流量表补充资料、现金流量表补充资料 (1)现金流量表补充资料)现金流量表补充资料 单位: 元 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量: - - 净利润 295,275,507.05 224,004,826.9
311、1 加:资产减值准备 464,438.52 2,413,181.91 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 39,457,217.57 33,588,775.46 无形资产摊销 7,264,449.30 4,054,509.29 长期待摊费用摊销 1,646,220.07 1,172,212.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以号填列) 3,165,388.44 2,710,311.24 财务费用(收益以号填列) -59,604,261.71 -49,184,221.56 投资损失(收益以号填列) 4,352,493.27 递延所得税资产减少(增加以号填列) -2
312、,878,398.86 -8,604,510.32 存货的减少(增加以号填列) 59,162,980.79 -55,762,490.51 经营性应收项目的减少(增加以号填列) -67,381,679.76 -73,758,158.59 经营性应付项目的增加(减少以号填列) 15,783,521.72 132,434,889.76 经营活动产生的现金流量净额 296,707,876.40 213,069,326.03 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: - - 3现金及现金等价物净变动情况: - - 现金的期末余额 585,475,086.53 540,372,412.15 减:现金的期初余
313、额 540,372,412.15 192,083,982.69 现金及现金等价物净增加额 45,102,674.38 348,288,429.46 130 (2)本报告)本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位: 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息: - - 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息: - - 3处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -261,932.63 (3)现金和现金等价物的构成)现金和现金等价物的构成 单位: 元 项目 期末数 期初数 一、现金 585,475,086.53
314、 540,372,412.15 其中:库存现金 232,519.25 491,695.56 可随时用于支付的银行存款 579,494,567.28 354,523,216.59 可随时用于支付的其他货币资金 5,748,000.00 185,357,500.00 三、期末现金及现金等价物余额 585,475,086.53 540,372,412.15 现金流量表补充资料的说明 现金和现金等价物的年末余额与货币资金余额差异1,016,673,313.35元,系洽洽食品股份有限公司6个月以上的定期存单。 45、所有者权益变动表项目注释、所有者权益变动表项目注释 说明对上年年末余额进行调整的其他项目
315、名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项 八、资产证券化业务的会计处理八、资产证券化业务的会计处理 1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款 2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况 单位: 元 名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注 九、关联方及关联交易九、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况、本企业的母公司情况 单位: 元 131 母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表人
316、业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股比例(%) 母公司对本企业的表决权比例(%) 本企业最终控制方 组织机构代码 合肥华泰集团股份有限公司 股份公司 合肥经济技术开发区莲花路东耕耘路南 陈先保 实业投资;股权管理;材料销售 18,000.00 48.75% 48.75% 陈先保 70503822-8 本企业的母公司情况的说明 2、本企业的子公司情况、本企业的子公司情况 单位: 元 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码 重庆洽洽 控股子公司 有限公司 重庆市荣昌板桥工业园区 童华清 食品加工 7,560,00
317、0.00 美元 75% 75% 75305204-0 包头洽洽 控股子公司 有限公司 包头稀土高新区黄河路38 号 童华清 食品加工 18,000,000.00 100% 100% 72013707-2 黑龙江洽洽 控股子公司 有限公司 黑龙江省甘南县镇北恒德路 1 号 陈东斌 食品加工 5,000,000.00 90% 90% 79051842-8 贝特食品 控股子公司 有限公司 合肥市经济技术开发区莲花路 32 号 童华清 食品加工 1,200,000.00 美元 75% 75% 75683254-4 合肥华力 控股子公司 有限公司 合肥市经济技术开发区莲花路 2159号 童华清 食品加工
318、 65,000,000.00 75% 75% 74087605-9 上海洽洽 控股子公司 有限公司 上海松江工业区玉阳路359 号 陈东斌 食品加工 2,600,000.00 美元 60% 60% 74211665-1 河北多维 控股子公司 有限公司 河北省廊坊经济技术开发区全兴路33 号 范晓波 食品加工 3,000,000.00 美元 70% 70% 74540521-3 研究院 控股子公司 民办非企业单位 合肥市经济开发区莲花路 1307 号 范晓波 食品研究 500,000.00 100% 100% 75487761-8 132 山东洽洽 控股子公司 有限公司 山东省东平县工业园区 陈
319、东斌 食品加工 5,000,000.00 90% 90% 66354694-4 内蒙古太阳花 控股子公司 有限公司 五原县鸿鼎市场内 童华清 食品加工 5,000,000.00 100% 100% 78708952-X 哈尔滨洽洽 控股子公司 有限公司 双城市治国街福泰嘉园院内综合楼4-5 号门市房 童华清 食品加工 10,000,000.00 100% 100% 67699593-3 长沙洽洽 控股子公司 有限公司 宁乡县经济开发区车站路 陈冬梅 食品加工 20,000,000.00 100% 100% 57223780-4 北方洽洽 控股子公司 有限公司 黑龙江省甘南县镇北 陈冬梅 食品销
320、售 5,000,000.00 100% 100% 57423774-4 南部洽洽 控股子公司 有限公司 荣昌县昌元镇昌州大道东段 66 号 陈冬梅 食品销售 5,000,000.00 100% 100% 57619354-6 洽利农 控股子公司 有限公司 昌吉市乌伊东路 333 号新疆农业科技园区 陆长伟 农副产品购销 20,000,000.00 100% 100% 59592216-9 阜阳洽洽食品 控股子公司 有限公司 阜阳市颍州区阜阳合肥现代产业园区合肥大道 8号 童华清 食品加工 10,000,000.00 100% 100% 05972222-7 华翼农业 控股子公司 有限公司 大板
321、镇六区益和诺尔街北 崔之会 农作物种植、农副产品购销 5,000,000.00 100% 100% 05057357-9 华源农业 控股子公司 有限公司 乌拉特前旗西山咀农场五分场 崔之会 农副产品购销 5,000,000.00 100% 100% 05058680-4 捷航 控股子公司 有限公司 NO.ROOM2211,22/F, 113 ARGYLE STREET, MONGKOK, KOWLOON,HONG KONG 陈俊 投资、贸易 5,000,000.00 港币 100% 100% 59898856-000-06-12-9 阜阳洽洽销售 控股子公司 有限公司 阜阳市颍州区合肥大道 8
322、陈冬梅 食品销售 5,000,000.00 100% 100% 59709136-2 133 号 上海奥通 控股子公司 有限公司 上海市洋山保税港区业盛路 188 号国贸大厦 孙俊 商业贸易 50,000,000.00 100% 100% 59043884-5 3、本企业的合营和联营企业情况、本企业的合营和联营企业情况 4、本企业的其他关联方情况、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 安徽华夏农业科技股份有限公司 同一母公司 76686816-1 合肥华邦集团有限公司 同一母公司 69282499-0 安徽华钰矿产投资有限公司 同一母公司 78651169-6 合
323、肥经济技术开发区华元小额贷款有限责任公司 同一母公司 68364570-4 安徽华元金融集团股份有限公司 同一母公司 59140644-X 合肥华元典当有限公司 同一母公司 57573256-0 成都沈师傅食品有限公司 同一母公司 56203403-4 安徽沈师傅食品有限公司 同一母公司 05700810-X 白城华夏农业科技有限公司 同一母公司 66011056-3 酒泉市华夏农业发展有限公司 母公司下的孙公司 74585571-6 合肥华元资产管理有限公司 母公司下的孙公司 68812225-9 巢湖华邦置业有限责任公司 母公司下的孙公司 69735655-9 铜陵华邦置业有限责任公司 母
324、公司下的孙公司 57300779-5 合肥华元融资租赁有限公司 母公司下的孙公司 59865637-X 蔚然 (天津) 股权投资基金合伙企业 (有限合伙) 合营企业 - 本企业的其他关联方情况的说明 5、关联方交易、关联方交易 (1)采)采购商品、接受劳务情况表购商品、接受劳务情况表 单位: 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金额 占同类交易金134 金额的比例(%) 额的比例(%) 出售商品、提供劳务情况表 单位: 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金额的比例(%) 金额
325、占同类交易金额的比例(%) 合肥华泰集团股份有限公司 成品销售 市场价 579,770.17 0.02% 419,149.80 0.01% 合肥华邦集团有限公司 成品销售 市场价 68,213.86 巢湖华邦置业有限责任公司 成品销售 市场价 34,171.28 合肥华元典当有限公司 成品销售 市场价 17,820.34 合肥经济技术开发区华元小额贷款有限责任公司 成品销售 市场价 16,819.35 安徽华夏农业科技股份有限公司 成品销售 市场价 14,971.01 铜陵华邦置业有限责任公司 成品销售 市场价 10,400.00 合肥华元融资租赁有限公司 成品销售 市场价 7,235.84
326、(2)关联托管)关联托管/承包情况承包情况 公司受托管理/承包情况表 单位: 元 委托方/出包方名称 受托方/承包方名称 受托/承包资产类型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收益定价依据 本报告期确认的托管收益/承包收益 公司委托管理/出包情况表 单位: 元 委托方/出包方名称 受托方/承包方名称 受托/出包资产类型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定价依据 本报告期确认的托管费/出包费 关联托管/承包情况说明 135 (3)关联租赁情况)关联租赁情况 公司出租情况表 单位: 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价依据
327、 本报告期确认的租赁收益 洽洽股份 华泰集团 房屋 2010 年 01 月 01日 2014 年 12 月 31日 15 元/平方米/月 116,550.00 公司承租情况表 单位: 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 本报告期确认的租赁费 华泰集团 洽洽股份 房屋 2008 年 01 月 01 日 2027 年 12 月 31 日 9 元/平方米/月 1,223,971.56 华泰集团 合肥华力 房屋 2008 年 01 月 01 日 2027 年 12 月 31 日 9 元/平方米/月 699,716.88 华泰集团 贝特食品 房屋 2008
328、年 01 月 01 日 2027 年 12 月 31 日 9 元/平方米/月 282,428.64 关联租赁情况说明 本公司与控股股东华泰集团签订了房屋租赁合同,公司将其拥有的坐落于合肥市经济技术开发区莲花路1599号办公楼内的房屋租赁给华泰集团使用,面积为647.5平方米,租赁期限自2010年1月1日至2014年12月31日,房屋租金15元/平方米/月,按季度支付租金。 本公司与控股股东华泰集团签订了房屋租赁合同,合肥华泰集团将其拥有的坐落于合肥经济技术开发区莲花路内的厂房租赁给本公司使用, 面积为11,333.07平方米, 租赁期限自2008年1月1日至2027年12月31日止,房屋租金为
329、9元/平方米/月,按季度支付租金。 本公司的子公司合肥华力与控股股东华泰集团签订了房屋租赁合同,华泰集团将其拥有的坐落于合肥经济技术开发区莲花路内的厂房租赁给合肥华力使用,面积为6,478.86平方米,租赁期限自2008年1月1日至2027年12月31日,房屋租金为9元/平方米/月,按季度支付租金。 本公司的子公司贝特食品与控股股东华泰集团签订了房屋租赁合同,华泰集团将其拥有的坐落于合肥经济技术开发区莲花路内的厂房租赁给贝特食品使用,面积为2,615.08平方米,租赁期限自2008年1月1日至2027年12月31日,房屋租金9元/平方米/月,按季度支付租金。 (4)关联担保情况)关联担保情况
330、单位: 元 136 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 华泰集团、 陈先保及配偶 洽洽股份 2011 年 12 月 06 日 2012 年 12 月 05 日 是 华泰集团 洽洽股份 2012 年 06 月 11 日 2013 年 01 月 31 日 否 华泰集团 洽洽股份 2011 年 12 月 22 日 2012 年 12 月 22 日 是 关联担保情况说明 截至2012年12月31日止,实际使用的担保金额为1,570.00万元。 (5)关联方资金拆借)关联方资金拆借 单位: 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 (6)关联方资产转让
331、、债务重组情况)关联方资产转让、债务重组情况 单位: 元 关联方 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价原则 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金额的比例(%) 金额 占同类交易金额的比例(%) (7)其他关联交易)其他关联交易 6、关联方应收应付款项、关联方应收应付款项 适用 不适用 十、股份支付十、股份支付 1、股份支付总体情况、股份支付总体情况 适用 不适用 2、以权益结算的股份支付情况、以权益结算的股份支付情况 适用 不适用 137 3、以现金结算的股份支付情况、以现金结算的股份支付情况 适用 不适用 4、以股份支付服务情况、以股份支付服务情况 适用 不适用 5、股份支付的修改
332、、终止情况、股份支付的修改、终止情况 适用 不适用 十一、或有事项十一、或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 其他或有负债及其财务影响 截至2012年12月31日止,本公司无需要披露的重大或有事项。 十二、承诺事项十二、承诺事项 1、重大承诺事项、重大承诺事项 截至2012年12月31日止,本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、前期承诺履行情况、前期承诺履行情况 适用 不适用 十三、资产负债表日后事项十三、资产负债表日后事项 1、重
333、要的资产负债表日后事项说明、重要的资产负债表日后事项说明 适用 不适用 2、资产负债表日后利润分配情况说明、资产负债表日后利润分配情况说明 单位: 元 拟分配的利润或股利 236,600,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 236,600,000.00 138 3、其他资产负债表日后事项说明、其他资产负债表日后事项说明 2013年1月31日公司董事会公告,公司发起人外资股东亚洲华海贸易有限公司(以下简称亚洲华海)进行解散。亚洲华海持有公司63,375,000股股份,占总股本的18.75%。亚洲华海解散后,其持有的本公司股份由其股东万和投资有限公司(持股64%)、中国消费品投资公司(持
334、股36%) 按比例分别继承。 即万和投资有限公司将持有40,560,000股的公司股份, 占总股本的12%;中国消费品投资公司将持有22,815,000股的公司股份,占总股本的6.75%。 除上述事项外,截至2013年4月8 日止,本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十四、其他重要事项十四、其他重要事项 1、非货币性资产交换、非货币性资产交换 2、债务重组、债务重组 3、企业合并、企业合并 4、租赁、租赁 5、期末发行在外、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具的、可转换为股份的金融工具 6、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 7、外币金融资产和外币金融负
335、债、外币金融资产和外币金融负债 单位: 元 项目 期初金额 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 金融资产小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 8、年金计划主要内容及重大变化、年金计划主要内容及重大变化 9、其他、其他 截至2012年12月31日止,本公司无需要披露的其他重要事项。 139 十五、母公司财务报表主要项目注释十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款、应收账款 (1)应收账款)应收账款 单位: 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额
336、 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 其中: 以账龄作为信用风险特征的组合 92,352,412.63 100% 4,712,478.29 5.1% 88,382,519.08 100% 4,419,263.51 5% 组合小计 92,352,412.63 100% 4,712,478.29 5.1% 88,382,519.08 100% 4,419,263.51 5% 合计 92,352,412.63 - 4,712,478.29 - 88,382,519.08 - 4,419,263.51 - 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备
337、的应收账款 适用 不适用 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 单位: 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中: - - - - - - 1 年以内小计 90,455,485.03 97.95% 4,522,774.25 88,379,767.87 100% 4,418,988.39 1 至 2 年 1,896,814.73 2.05% 189,681.47 2,751.21 275.12 2 至 3 年 112.87 22.57 合计 92,352,412.63 - 4,712,478.29
338、 88,382,519.08 - 4,419,263.51 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 140 (2)本报告期转回或收回的应收账款情况)本报告期转回或收回的应收账款情况 适用 不适用 (3)本报告期实际核销的应收账款情况)本报告期实际核销的应收账款情况 适用 不适用 (4)本报告期应收账款中持有公司)本报告期应收账款中持有公司 5(含(含 5)以上表决权股份的股东单位情况)以上表决权股份的股东单位情况 单位: 元 单位名称 期末数 期初数
339、账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 合肥华泰集团股份有限公司 11,528.76 576.44 合计 11,528.76 576.44 (4) 金额较大的其他的应收账款的性质或内容金额较大的其他的应收账款的性质或内容 适用 不适用 (6)应收账款中金额前五名单位情况)应收账款中金额前五名单位情况 单位: 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%) 客户 1 非关联方 21,555,294.06 1 年以内 23.34% 客户 2 非关联方 19,838,978.72 1 年以内 21.48% 客户 3 非关联方 15,028,771.62 1 年以内 16.
340、27% 客户 4 非关联方 9,679,449.05 1 年以内 10.48% 客户 5 子公司 4,641,767.02 1 年以内 5.03% 合计 - 70,744,260.47 - 76.6% (7)应收关联方账款情况)应收关联方账款情况 单位: 元 141 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 合肥华邦投资置业有限公司 同一母公司 39,094.42 0.04% 安徽华夏农业科技股份有限公司 同一母公司 11,006.00 0.01% 合肥经济技术开发区华元小额贷款有限责任公司 同一母公司 450.00 合计 - 50,550.42 0.05% (8)以应收款项为
341、标的资产进行资产证券化的,需简要说明相关交易安排)以应收款项为标的资产进行资产证券化的,需简要说明相关交易安排 2、其他应收款、其他应收款 (1)其他应收款)其他应收款 单位: 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 254,648,700.00 98.42% 50,000,000.00 97.58% 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中:以账龄作为信用风险特征的组合 4,094,424.70 1.58% 233,150.52 5.69% 1,238,4
342、19.71 2.42% 81,776.28 6.6% 组合小计 4,094,424.70 1.58% 233,150.52 5.69% 1,238,419.71 2.42% 81,776.28 6.6% 合计 258,743,124.70 - 233,150.52 - 51,238,419.71 - 81,776.28 - 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用 单位: 元 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 对子公司募投资金往来 253,018,880.00 - 应收出口退税款 1,629,820.00 - 合计 254,64
343、8,700.00 - - 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用 单位: 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 142 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中: - - - - - - 1 年以内小计 3,884,609.45 94.88% 194,230.47 851,313.83 68.74% 42,565.69 1 至 2 年 30,430.00 0.74% 3,043.00 382,105.88 30.85% 38,210.59 2 至 3 年 179,385.25 4.38% 35,877.05 5,000.00 0.4
344、1% 1,000.00 合计 4,094,424.70 - 233,150.52 1,238,419.71 - 81,776.28 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用 (2)本报告期转回或收回的其他应收款情况)本报告期转回或收回的其他应收款情况 适用 不适用 (3)本报告期实际核销的其他应收款情况)本报告期实际核销的其他应收款情况 单位: 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 (4
345、)本报告期其他应收款中持有公司)本报告期其他应收款中持有公司 5(含(含 5)以上)以上表决权股份的股东单位情况表决权股份的股东单位情况 单位: 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 (5)金额较大的其他应收款的性质或内容)金额较大的其他应收款的性质或内容 (6)其他应收款金额前五名单位情况)其他应收款金额前五名单位情况 单位: 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%) 长沙洽洽食品有限公司 子公司 188,321,156.23 2 年以内 72.78% 143 哈尔滨洽洽食品有限公司 子公司 62,142,289.29 2
346、年以内 24.02% 内蒙古太阳花农业科技有限公司 子公司 2,555,434.48 2 年以内 0.99% 焦晟 职工 2,009,047.00 1 年以内 0.78% 龚世林 职工 430,546.50 1 年以内 0.17% 合计 - 255,458,473.50 - 98.74% (7)其他应收关联方账款情况)其他应收关联方账款情况 适用 不适用 (8) 不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。 (9)以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的,需简要说明相关交易安排)以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的,需简要说明相关交易安排 3、长期股权投资、长期股权投资144 单位:
347、元 被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资单位持股比例(%) 在被投资单位表决权比例(%) 在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明 减值准备 本期计提减值准备 本期现金红利 上海洽洽 成本法 10,919,200.00 9,929,946.01 9,929,946.01 60% 60% - 重庆洽洽 成本法 41,900,700.00 54,338,170.93 54,338,170.93 75% 75% - 13,500,000.00 贝特食品 成本法 13,179,400.00 15,742,727.05 15,742,727.05 75% 75% -
348、 6,000,000.00 合肥华力 成本法 62,557,310.85 21,307,310.85 41,250,000.00 62,557,310.85 75% 75% - 6,000,000.00 黑龙江洽洽 成本法 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 90% 90% - 包头洽洽 成本法 25,150,000.00 30,999,549.63 30,999,549.63 100% 100% - 10,000,000.00 河北多维 成本法 15,109,400.00 16,286,540.14 16,286,540.14 70% 70% - 研
349、究院 成本法 409,800.00 417,814.34 417,814.34 100% 100% - 山东洽洽 成本法 4,500,000.00 4,500,000.00 -4,500,000.00 90% 90% - 内蒙古太阳花 成本法 2,800,000.00 3,222,496.96 3,222,496.96 100% 100% - 哈尔滨洽洽 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100% 100% - 长沙洽洽 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100% 100% -
350、北方洽洽 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100% 100% - 11,000,000.00 南部洽洽 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100% 100% - 22,000,000.00 145 洽利农 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100% 100% - 阜阳洽洽食品 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100% 100% - 华翼农业 成本法 5,000,000.00
351、 5,000,000.00 5,000,000.00 100% 100% - 华源农业 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100% 100% - 捷航 成本法 4,100,000.00 4,100,000.00 4,100,000.00 100% 100% - 阜阳洽洽销售 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100% 100% - 上海奥通 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100% 100% - 蔚然基金 权益法 120,000,0
352、00.00 115,025,126.73 115,025,126.73 60% 25% 不控制 合计 - 440,125,810.85 201,244,555.91 250,875,126.73 452,119,682.64 - - - 68,500,000.00 长期股权投资的说明 1.年末长期股权投资较年初增长124.66%,主要系报告期内新设子公司、对合肥华力增资及参股蔚然基金形成。 2.报告期内未发生长期股权投资可收回金额低于账面价值的情况,故未计提长期股权投资减值准备。 146 4、营业收入和营业成本、营业收入和营业成本 (1)营业收入)营业收入 单位: 元 项目 本期发生额 上期发
353、生额 主营业务收入 1,930,909,594.85 2,292,235,502.62 其他业务收入 474,244,014.73 469,654,758.35 合计 2,405,153,609.58 2,761,890,260.97 营业成本 1,955,255,836.00 2,220,021,211.02 (2)主营业务(分行业)主营业务(分行业) 单位: 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 休闲食品 1,930,909,594.85 1,495,821,466.31 2,292,235,502.62 1,767,896,076.14 合计 1,
354、930,909,594.85 1,495,821,466.31 2,292,235,502.62 1,767,896,076.14 (3)主营业务(分产品)主营业务(分产品) 单位: 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 葵花子 1,399,846,194.83 1,077,714,598.01 1,626,144,899.63 1,244,224,912.27 薯片 190,505,259.28 168,144,103.91 291,344,269.04 240,993,680.31 西瓜子类 151,669,870.53 95,817,797.89
355、191,004,267.53 127,932,029.29 派类 21,022,673.16 18,780,090.55 21,578,886.30 19,824,338.69 豆类 72,537,825.45 59,899,588.60 56,402,563.73 47,681,921.01 南瓜子 37,258,020.17 29,563,616.30 38,957,253.19 33,083,210.56 花生类 17,251,336.37 14,627,186.56 13,650,731.57 11,304,991.11 坚果类 12,106,651.71 10,723,943.37
356、10,404,596.96 10,052,854.52 其他 28,711,763.35 20,550,541.12 42,748,034.67 32,798,138.38 合计 1,930,909,594.85 1,495,821,466.31 2,292,235,502.62 1,767,896,076.14 (4)主营业务(分地区)主营业务(分地区) 单位: 元 147 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 南方区 863,595,369.36 721,160,636.21 962,250,389.49 763,288,100.11 北方区 385,2
357、22,326.71 314,313,313.19 601,433,186.28 484,700,440.81 东方区 552,206,388.49 368,034,334.34 589,872,349.35 419,555,678.25 海外 129,885,510.29 92,313,182.57 138,679,577.50 100,351,856.97 合计 1,930,909,594.85 1,495,821,466.31 2,292,235,502.62 1,767,896,076.14 (5)公司前五名客户的营业收入情况)公司前五名客户的营业收入情况 单位: 元 客户名称 营业收入
358、总额 占公司全部营业收入的比例(%) 客户 1 440,625,910.15 18.32% 客户 2 235,441,721.11 9.79% 客户 3 146,081,934.61 6.07% 客户 4 59,669,187.43 2.48% 客户 5 40,313,780.39 1.68% 合计 922,132,533.69 38.34% 营业收入的说明 5、投资收益、投资收益 (1)投资收益明细)投资收益明细 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 68,238,067.37 126,725,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 -4,974,873
359、.27 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 622,380.00 合计 63,885,574.10 126,725,000.00 (2)按成本法核算的长期股权投资收益)按成本法核算的长期股权投资收益 适用 不适用 (3)按权益法核算)按权益法核算的长期股权投资收益的长期股权投资收益 单位: 元 148 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 投资收益的说明 本年投资收益主要系子公司重庆洽洽、贝特食品、合肥华力、北方洽洽、南部洽洽、包头洽洽分配的股利。 6、现金流量表补充资料、现金流量表补充资料 单位: 元 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动
360、现金流量: - - 净利润 217,495,207.83 244,818,736.22 加:资产减值准备 444,589.02 2,236,199.59 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 21,221,487.02 20,948,288.69 无形资产摊销 6,183,898.43 3,037,007.09 长期待摊费用摊销 819,328.50 824,766.53 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产的损失 (收益以号填列) 985,627.00 1,202,882.28 财务费用(收益以号填列) -58,160,063.70 -49,125,827.25 投资损失(收益以
361、号填列) -63,885,574.10 -126,725,000.00 递延所得税资产减少(增加以号填列) -959,600.34 -4,473,000.32 存货的减少(增加以号填列) 97,453,498.69 -50,923,203.96 经营性应收项目的减少(增加以号填列) -56,641,839.07 -154,532,426.47 经营性应付项目的增加(减少以号填列) -49,896,388.58 126,461,379.24 经营活动产生的现金流量净额 115,060,170.70 13,749,801.64 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: - - 3现金及现金等价物净变
362、动情况: - - 现金的期末余额 370,378,168.79 475,923,370.71 减:现金的期初余额 475,923,370.71 189,829,309.87 现金及现金等价物净增加额 -105,545,201.92 286,094,060.84 十六、补充资料十六、补充资料 1、净资产收益率及每股收益、净资产收益率及每股收益 单位: 元 报告期利润 加权平均净资产收益率(%) 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 149 归属于公司普通股股东的净利润 11.24% 0.84 0.84 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 9.13% 0.68 0.68 2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 适用 不适用 150 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表; 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件; 三、报告期内,在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿; 四、载有董事长签名的2012年度报告文本原件; 五、以上备查文件的备置地点:公司证券投资部。 洽洽食品股份有限公司 董事长 陈先保 二一三年四月八日