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1、浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 1 浙商中拓集团股份有限公司浙商中拓集团股份有限公司 20222022 年半年度报告年半年度报告 2 2022022 年年 8 8 月月 2 24 4 日日 浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责
2、任。个别和连带的法律责任。公司负责人袁仁军、主管会计工作负责人邓朱明及会计机构负责人公司负责人袁仁军、主管会计工作负责人邓朱明及会计机构负责人(会计会计主管人员主管人员)潘轶杰声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。潘轶杰声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够
3、的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。预测与承诺之间的差异。公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 3 目目 录录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.6 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.9 第四节第四节 公司治理公司治理.32 第五节第五节 环境和社会责任环境和社会责任.34 第六节第六节 重要事项重要事项.37 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东
4、情况.59 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.63 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.64 第十节第十节 财务报告财务报告.66 浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 4 备查文件目录备查文件目录 (一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。盖章的财务报表。(二)报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。(二)报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 5 释义释义
5、 释义项 指 释义内容 公司、本公司、我公司 指 浙商中拓集团股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 浙江交通集团 指 浙江省交通投资集团有限公司 中拓物流 指 浙商中拓集团物流科技有限公司 中拓新材料公司 指 浙商中拓集团(浙江)新材料科技有限公司 中拓电力 指 浙商中拓集团电力科技有限公司 锋睿国际 指 SHARPMAX INTERNATIONAL(HONGKONG)CO.,LIMITED 益光国际 指 BEAMPLUSINTERNATIONAL PTE.LTD 中冠国际 指 SINOCROWNINTERNATIONALPTE.交投资产公司 指 浙
6、江交投资产管理有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司简介一、公司简介 股票简称 浙商中拓 股票代码 000906 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 浙商中拓集团股份有限公司 公司的中文简称(如有)浙商中拓 公司的外文名称(如有)ZHESHANG DEVELOPMENT GROUP CO.,LTD 公司的外文名称缩写(如有)ZSD 公司的法定代表人 袁仁军 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 雷邦景 刘静、吕
7、伟兰 联系地址 杭州市文晖路 303 号浙江交通集团大厦 8-10 楼 杭州市文晖路 303 号浙江交通集团大厦 8-10 楼 电话 传真 电子信箱 、 三、其他情况三、其他情况 1 1、公司联系方式、公司联系方式 公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化 适用 不适用 公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2021 年年报。2 2、信息披露及备置地点、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变
8、化 适用 不适用 公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见 2021 年年报。3 3、其他有关资料、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况 适用 不适用 浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 7 四、主要会计数据和财务指标四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入(元)90,719,024,089.29 86,172,532,290.65 5.28%归属于上市公司股东的净利润(元)466,854,110.08
9、 358,992,789.39 30.05%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)308,741,892.40 290,179,616.61 6.40%经营活动产生的现金流量净额(元)-7,200,834,156.18-6,942,282,095.64 不适用 基本每股收益(元/股)0.65 0.53 22.64%稀释每股收益(元/股)0.64 0.52 23.08%加权平均净资产收益率 11.93%11.63%增加 0.30 个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产(元)35,610,455,248.72 23,094,115,265.11 54.20%归
10、属于上市公司股东的净资产(元)4,802,150,528.45 4,519,255,548.73 6.26%五、境内外会计准则下会计数据差异五、境内外会计准则下会计数据差异 1 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情
11、况况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。六、非经常性损益项目及金额六、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位:元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)1,225,540.96 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)25,766,957.07 公司总部及子公司收到的政府补助 浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 8 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债
12、产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 312,719,689.70 商品期货等平仓及浮动盈亏变动 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 900,175.72 其他符合非经常性损益定义的损益项目 734,055.86 减:所得税影响额 83,440,327.48 少数股东权益影响额(税后)99,793,874.15 合计 158,112,217.68 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:适用 不适用 公司本报告期内其他符合非经常性损益定义的损益项目为理财产品投资收益。将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中
13、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 公司不存在将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 9 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司所属行业为现代服务业中的生产性服务业,核心主业为生产资料供应链管理集成服务。公司聚焦于各类基建和制造业客户的供应链需求痛点,融合公司全国线下网络和产业互联网平台,数字化协同整合社会仓储、运输及加工等资源,为生产资料供应链客户提供端到端的
14、产销衔接、库存管理、物流配送、生产加工、产业金融、套期保值等全链条集成化管理和一站式服务,致力于成为“世界一流的产业链组织者和供应链管理者”。公司已连续 13 年入围财富中国 500 强榜单,2022 年排名第 69 位,连续三年获深交所信息披露最高评级“A”级,主体长期信用评级为 AA+;入选“第一批全国供应链创新与应用示范企业”、“全国物流行业先进集体”、“国家 5A 级物流企业”、“浙江省物流创新发展试点名单”、“浙江省重点进口平台”。(一)公司从事的主要业务及模式(一)公司从事的主要业务及模式 公司以“让产业链更集约更高效”为使命,根据产业链上下游的产业形态,聚焦客户在采销、仓储、运输
15、、加工、供应链金融、价格管理等方面的需求痛点,为其提供全方位、多层次、个性化集成服务,帮助客户降本增效,优化产业链整体资源配置。目前,公司经营品类已涵盖黑色、有色、能源、化工等大宗产业链上几十个细分品种,并在新能源、再生资源领域开展布局,经营网络遍布长三角、珠三角、环渤海、中西部等全国主要区域,共设立 59 家全资/控股子公司,并在中国香港、新加坡拥有 3 家国际化平台子公司,业务覆盖东盟、南美、非洲等 60 余个国家和地区。公司主要业务模式如下:1 1、配供配送模式、配供配送模式 公司依托自身资源渠道优势,发挥采销衔接、仓储、运输、加工等服务能力,为客户提供“门到门”的一站式集成服务。公司配
16、供配送模式分为工程配供配送和工业配供配送两种类型,前者主要服务于基本建设客户,后者主要服务于生产制造客户。(1 1)工程配供配送:)工程配供配送:围绕工程项目施工企业存在的物资采购难、项目资金量大、配浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 10 送时效性高、保供保量要求高等特点,发挥自身在钢材、水泥等建筑材料方面的资源优势,为行业客户提供成熟完备的工程物资配送集成服务解决方案。目前,公司已在华东、华南、华中、西南、西北等 15 个省/直辖市设有工程配送服务网点,与中建股份、中铁物贸、中铁二局、中交二航局、广西交投、上海城建等众多客户建立了深入广泛的合作关系。图 1:中拓工程配供配
17、送模式(2 2)工业配供配送:)工业配供配送:针对制造企业在生产过程中的原料需求,充分利用自身专业优势以及行业沉淀的上游资源网络,根据客户所需的品种、规格、数量、价格、交期等要求开展原料集采、仓储运输、剪切加工、供应链金融、套期保值等集成服务,提升制造企业的供应链管理能力,降低供应链管理成本,满足制造企业多样性个性化的供应链管理需求。2 2、库供分销模式、库供分销模式 充分利用上游资源和资金实力,自行购置批量库存后向下游分销,助力客户降低供应链成本,包括两种模式:一是收集客户采购意向,集中采购后定向销售给下游客户;二是基于自身仓储网点开展库存分销,严格管理头寸,通过衍生品市场进行套期保值,防范
18、价格风险,以获取稳定收益。浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 11 图 2:中拓库供分销服务模式 3 3、厂库供应链模式、厂库供应链模式 为满足一定规模制造企业的个性化需求所开发的定制化服务模式。在此模式下,公司深度介入客户生产环节,在其生产区域内设置自管仓库,提供包括原材料采购、产成品销售、库存管理、物流金融、套期保值、生产管理、管理咨询等在内的一站式集成服务,赋能客户降本增效,提升竞争实力。目前公司在山西、广西、浙江、江苏等多个区域均已有成熟项目落地。图 3:中拓厂库供应链模式 4 4、物流金融模式、物流金融模式 物流金融是公司基于供应链集成服务和风险管控能力,发挥公司数
19、字天网和物流地网浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 12 优势,通过提供货物质押监管、价格盯市、市场渠道等服务,充当银行等金融机构与制造类企业间的风控中介,为制造类企业盘活原材料、半成品、产成品等存货价值,助力金融机构服务实体经济,普惠中小微企业,解决融资难、融资贵、融资烦问题。图 4:中拓物流金融模式 5 5、“基地、“基地+贸易”模式贸易”模式 该模式主要应用于再生资源产业链,在交易业务平稳推进的同时,充分整合上游资源,深度绑定终端客户,投资实体基地汇聚流量,构建集收购、金融、加工、配送、销售为一体的模式。公司已在再生钢铁原料、再生不锈钢、再生铝等品种开展布局。以再生钢铁
20、原料为例,公司发挥自身品牌及渠道优势,与上游各类回收网点逐步建立长期合作关系,形成稳定、可持续的上游回收网络;通过加工基地,整合社会运力资源,为供应链上的合作伙伴提供从再生钢铁原料加工资源到终端客户的一站式服务。目前,公司再生钢铁原料业务已在江西、湖北、河北、浙江、广西等多个省份开展。浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 13 图 5:中拓再生钢铁原料“基地+贸易”模式 6 6、产业链一体化服务模式、产业链一体化服务模式 以满足产业核心客户需求的供应链服务为基础,持续向客户的上下游环节企业延伸,在此过程中通过股权合作强化与产业链企业黏性,依托业务和投资的双轮驱动获得稳定的供应链
21、服务收益和产业链增值收益。目前,该模式主要应用于公司的新能源业务,已在光伏、储能产业链为多家头部企业提供供应链服务,并以此为中心往上下游产业链延伸。以光伏产业链为例,公司已完成从硅片、支架、电池片、组件到光伏电站自上而下的业务布局,通过为产业链上的生产型企业客户提供原材料采购、库存管理、物流配送、加工服务、供应链金融、行情信息等供应链服务。图 6:中拓产业链一体化服务模式 7 7、工业服务综合体模式、工业服务综合体模式 工业服务综合体是公司供应链集成服务的承载及实体落地形式,是公司以物流发展商流的重要举措,通过对多种供应链服务能力如资源采销、物流、加工、金融等在空间上的浙商中拓集团股份有限公司
22、 2022 年半年度报告全文 14 优化组合,开展实体化运营,满足产业客户的多种类、大流量服务需求。公司目前已建成并投入运营的有晋南工业服务综合体、华东不锈钢服务综合体,经营表现良好,冀东钢材工业服务综合体处于加快建设中。以晋南工业服务综合体为例,公司通过集约化运营打造集智能仓储、钢材销售、直发配送、智慧运输、加工服务、物流金融等为一体的平台,上游服务于晋南区域钢铁企业,下游服务于西安、郑州、太原等目标市场的基本建设、生产制造类客户,取得良好效果。图 7:中拓工业服务综合体模式(二)主要盈利来源(二)主要盈利来源 基于行业特性以及自身资源和优势,在提供供应链集成服务过程中,公司盈利来源主要为四
23、种:产业金融、基差贸易、增值服务、产业投资。产业金融:产业金融:一是基于信用环境及行业资金密集特性,依托公司品牌及平台优势,为上下游客户提供供应链金融服务获取收益;二是发挥公司“风控中介”作用,以供应链服务及风控能力为基础,以数字化技术为支撑,为客户提供物流金融服务,获取中介服务收益。基差贸易:基差贸易:依托集研究、风控、情报、交易为一体的系统化能力,发挥金融市场价格发现功能,通过期现结合平抑价格风险;风险可控前提下,深入挖掘时间差、区域差、品种差和期现差,获取价格管理收益。增值服务:增值服务:基于业务流量的基础上嫁接仓储、运输、加工、生产管理、信息管理、管理咨询等服务,获取增值服务收益。产业
24、投资:产业投资:供应链服务过程中,挖掘有价值的投资机会,并通过股权强化商权,实现“股权”和“商权”的良性互动,并获取适当的投资收益。(三)行业情况说明(三)行业情况说明 1 1、行业重要性愈加突显,政策红利释放进一步助推行业发展、行业重要性愈加突显,政策红利释放进一步助推行业发展 浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 15 近年来,支持生产性服务业发展的相关支撑政策陆续出台。2021 年 3 月,国家发展改革委等 13 部门印发关于加快推动制造服务业高质量发展的意见(发改产业2021372 号),提出要聚焦重点环节和领域,从推动制造业供应链创新应用等 6 方面加快推动制造服务业
25、发展。2022 年中央经济工作会议和两会报告中强调要促进产业链供应链循环畅通,打通生产、分配、流通、消费各环节,增强产业链供应链稳定。2022 年 4 月中共中央国务院关于加快建设全国统一大市场的意见出台,提出优化商贸流通基础设施布局,培养一批有全球影响力的供应链企业。政策红利不断释放助推行业进一步发展。2 2、生产资料供应链市场广阔,规模企业渗透空间有望提升、生产资料供应链市场广阔,规模企业渗透空间有望提升 目前,我国生产资料供应链行业整体呈现市场空间大、参与者多、集中度低的特点。头部企业在行业内深耕多年,拥有深厚的生产资料供应链运营经验和专业背景,管理机制成熟,资金统筹能力强,风控体系完善
26、,专业人才队伍稳定,已具备较强的供应链服务能力,在竞争中更具优势,有望实现市场占有率的进一步提升。3 3、全球经济形势面临严峻挑战,亟需发挥供应链企业价值、全球经济形势面临严峻挑战,亟需发挥供应链企业价值 当前国际经济形势日趋复杂,新冠肺炎疫情影响广泛深远,叠加地缘政治因素影响,全球大宗商品市场面临较大的不确定性。在此背景下,亟需发挥供应链企业价值,提升资源保障能力,高效整合各类资源要素,优化供应链效率,赋能实体经济,进一步发挥供应链企业价值。4 4、智慧供应链趋势明显,行业数字化转型加速、智慧供应链趋势明显,行业数字化转型加速 我国正处于数字经济转向深化应用、规范发展、普惠共享的新阶段,区块
27、链、5G、大数据、物联网等新兴技术在生产资料领域的应用逐步深入,推动行业新模式、新业态持续涌现,数字化趋势明显。随着产业链数字化转型不断推进,将实现全链路信息互联互通,进一步促进国内信用基础设施建设及金融服务下沉,提升流通效率,增强防范供应链风险能力。(四)经营情况说明(四)经营情况说明 报告期内,公司围绕让产业链更集约更高效的企业使命,不断夯实供应链集成服务主业,持续优化业务结构和盈利结构,积极推进新能源产业链布局,加大数字“天网”和物浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 16 流“地网”融合力度,经营质量和经营效益持续提升。报告期内,公司实现营业收入907.19 亿元,同比
28、增长 5.28%;归属于上市公司股东的净利润 4.67 亿元,同比增长30.05%;净资产收益率 11.93%,较上年同期高 0.3 个百分点。报告期内,公司主要经营亮点如下:1 1、存量业务持续发力。、存量业务持续发力。公司持续推进传统业务转型升级,加大黑色产业链的业务拓展,加强模式创新、渠道拓展和客户结构优化,在存量业务中不断提升市场占有率。报告期内,公司黑色业务板块实现营业收入 730 亿元,同比增长 14%;物流金融业务稳步推进,报告期末累计用信近 70 亿元,时点用信超 20 亿元,服务中小企业近 200 家。2 2新能源业务快速推进。新能源业务快速推进。公司持续加大资源要素投入,加
29、强储能、光伏、锂电池等新能源业务拓展,加速布局新能源优质赛道。报告期内,公司新能源业务实现营业收入 67亿元,同比增长 245%,营业收入占比为 7.35%,业务涉及光伏组件、电池片、硅片、硅棒、镍豆、硫酸镍、硫酸钴等多个品种。公司积极丰富新能源服务业态,目前正推进储能模组加工项目,预计年底投产运营。3.3.价格管理能力持续提升。价格管理能力持续提升。公司在做好产业基本面分析的基础上,常态化把握区域差、品种差、期现差和时间差,不断提升价格管理能力。报告期内,公司加大行情研究投入,通过中拓研究院建立系统化的长效研究机制;开展光伏行情研究,在工业硅、硅料、硅片、电池片、光伏组件等方面开展持续跟踪,
30、在行业形成了较好的影响力;在原有期现投资部门基础上,相继引入中拓浙期、价格风险服务部等专业团队,提升期现结合的价格管理能力。4 4、“天网”“地网”加速融合。、“天网”“地网”加速融合。数字“天网”方面,依照“管理信息化、商务电子化、产业互联网化”的策略加快数字化转型。报告期内,公司积极推动“数字中拓”主干道建设,目前已完成总体设计交付,全面进入项目开发和测试阶段;持续开发优化工程物资配送可信平台,推进 CRM(客户关系管理)、HR(人力资源)、PRM(价格风险管理)、FMS(物流金融系统)等系统迭代升级,夯实数字化对管理效能提升以及模式创新方面的作用。物流“地网”方面,公司持续加大大宗商品生
31、产地、中转地、消费地的网点开拓力度,截至报告期末,公司自管仓库已达 136 个,其中百万吨级吞吐量仓库 8 个,基本覆盖公司业务浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 17 主要集散区域;网络货运平台整合的车辆数量约 1.6 万家。5 5、风险管控体系日益健全。、风险管控体系日益健全。公司坚持“全员、全面、全程、全体系”的风控理念,不断完善风险管控体系,提升全员风控意识。报告期内,公司推动建立风险点识别和风险点应对举措“两张清单”机制,强化风险管控力度;密切关注国内外宏观形势和行业动态,着力加强客户管理,严格管控客户信用额度,降低风险发生概率;建立重大决策事项及重大客户、合同实施
32、情况常态化“回头看”检查机制,对重大客户和合同履行情况进行动态调整优化。二、核心竞争力分析二、核心竞争力分析 公司作为国内大宗商品生产资料供应链的上市公司,近年来发展势头良好,经营业绩亮眼,主要得益于在供应链服务能力、风险管控体系、价格管理能力、数字化建设、人才团队及激励机制、品牌形象等方面的优势。(1 1)一流的供应链集成服务能力)一流的供应链集成服务能力 公司多年来专注于生产资料供应链行业,从全产业链各主体、各环节、各要素入手搭建集成服务平台,为客户提供端到端的产销衔接、库存管理、物流配送、生产加工、产业金融、套期保值、管理咨询等全链条集成化管理和一站式服务。同时,根据行业发展变化并结合自
33、身资源能力,持续优化创新商业模式,深入推进产融一体、贸工一体、内外一体,为客户提供多层次、全方位、个性化的解决方案,客户黏性不断增强,服务网点实现区域全覆盖,协同效应明显,具有强大的供应链集成服务能力。(2 2)健全的全流程风险管控体系)健全的全流程风险管控体系 风险管控能力是公司重点打造的核心竞争能力之一。“经营企业就是经营风险”,公司始终坚持“风控第一,效益第二,规模第三”的经营理念和“全员、全面、全程、全体系”的指导思想,持续优化和完善风控体系。公司对业务全过程进行 360 度审视,事前严格执行客户资信准入及评级制度,把关合作客户质量;事中强化货权管控、加强单据管理,注重检查核实客户实际
34、生产情况,并开展持续的动态跟踪;事后及时处置以及进行内部培训教育,将防范风险嵌入业务发展和管理全过程。同时,公司积极探索智能风控,通过嵌入物联网、区块链等新技术提升风控水浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 18 平。(3 3)持续强化的价格管理能力)持续强化的价格管理能力 基于大宗商品生产资料的金融属性和价格波动频繁等特点,公司配备专业化团队对黑色金属、有色金属、能源化工等品种的行情变化进行追踪研究;建立体系化、差异化、精准化的交易管理制度;自主研发价格风险管理系统(PRM),辅助决策能力提升,有效对冲现货品种价格波动风险,强化供应链经营稳定性,保障公司业务快速稳健发展。(4
35、 4)数字化赋能的供应链服务)数字化赋能的供应链服务 公司高度重视以数字科技促进管理提升和业务创新,积极推动全方位的上下贯通的数字化转型。以信息化手段为支撑,通过区块链、物联网、大数据等技术,助力公司完成从信息化支撑业务到数字化赋能业务的转变;以数字化赋能供应链集成服务、风险管控,为产业链合作伙伴带来全新的价值提升。公司目前已自主研发了以客户关系管理(CRM)、价格风险管理(PRM)、智慧仓储系统(WMS)、物流运输管理(TMS)、电子商务系统(EC)、物流金融系统(FMS)、工程配送系统、智能合同系统(IC)等信息系统为核心的“天网”体系,实现对公司日常经营管理的全覆盖,已有效实现业务流程线
36、上化、数据分析可视化、交易下单自助化、期现结合数字化、客户评估全景化。(5 5)市场化的人才激励机制)市场化的人才激励机制 公司以开放包容的上海品茶结合市场化制度作为保障,持续整合并优化有利于创业成功的各种要素资源,深入实施资源平台化战略,致力于成为创业者的平台、创业家的乐园;浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 19 始终坚持市场化的绩效体制,深化“人员能进能出、职位能上能下、薪酬能多能少”的用人机制,“强人”“能人”一人一策的个性化激励机制;实行严格竞争淘汰机制,激发组织内部活力;公司在浙江省属国有上市公司中率先实施管理团队参与定向增发、限制性股票激励计划和股票期权激励计划
37、,持续推动子公司实施管理团队持股,不断完善经营管理团队中长期激励约束机制,形成了长期稳定的优秀核心团队。(6 6)良好的企业品牌形象)良好的企业品牌形象 公司作为国有控股上市公司,已连续 13 年上榜“财富中国 500 强企业”,2022 年排名第 69 位,连续三年获深交所信息披露最高评级“A”级,主体长期信用评级为 AA+;入选“第一批全国供应链创新与应用示范企业”“全国物流行业先进集体”“浙江省物流创新发展试点名单”,参与编写数字化仓库基本要求 数字化仓库评估规范等 2 项推荐性物流行业标准,在行业经验、管理机制及专业化人才等方面拥有明显的系统性综合优势。公司长期积累的良好品牌形象为公司
38、的长远发展奠定坚实基础。三、主营业务分析三、主营业务分析 概述 参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况 单位:元 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 90,719,024,089.29 86,172,532,290.65 5.28%营业成本 89,097,021,325.12 84,930,506,931.19 4.91%销售费用 304,926,423.98 207,467,729.54 46.98%业务增长以及经营效益提升导致销售费用增加。管理费用 249,295,969.24 206,610,254.63 20.66%财务费用 332,31
39、4,818.95 309,684,582.06 7.31%所得税费用 190,978,109.07 130,687,702.11 46.13%利润总额增加,所得税费用同比变动。研发投入 9,340,799.31 3,200,125.08 191.89%供应链集成服务平台研发投入持续增加。经营活动产生的现金流量净额-7,200,834,156.18-6,942,282,095.64 不适用 投资活动产生的现金流量净额 48,181,608.22-132,232,342.63 不适用 报告期内取得的联营企业分红款同比增加。筹资活动产生的现金流量净额 6,298,116,302.59 7,253,2
40、31,012.16-13.17%现金及现金等价-977,949,022.06 172,596,652.52-666.61%报告期内因受疫情影响,浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 20 物净增加额 产业链整体周转放缓,叠加公司新业务拓展投入,导致公司各项经营性资产占用同比增加,经营活动现金流量净流出增加,同时因年初现金同比增加而本期融资规模相对减小,导致该项目为负数。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 适用 不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成 单位:元 本报告期 上年同期 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计
41、 90,719,024,089.29 100%86,172,532,290.65 100%5.28%分行业 供应链集成服务 89,615,785,082.49 98.78%85,055,390,607.75 98.70%5.36%其他行业 1,231,818,977.24 1.36%1,199,332,239.08 1.39%2.71%分部间抵销-128,579,970.44-0.14%-82,190,556.18-0.10%不适用 分产品 黑色供应链 72,977,363,602.51 80.44%63,781,111,728.63 74.02%14.42%有色供应链 1,733,441,1
42、46.66 1.91%2,200,752,051.39 2.55%-21.23%再生资源供应链 4,522,673,648.41 4.99%11,701,528,737.30 13.58%-61.35%能源化工供应链 3,321,714,326.10 3.66%5,076,175,982.06 5.89%-34.56%新能源供应链 6,666,060,281.20 7.35%1,931,072,291.02 2.24%245.20%其他 1,626,351,054.85 1.79%1,564,082,056.43 1.82%3.98%分部间抵销-128,579,970.44-0.14%-82,
43、190,556.18-0.10%不适用 分地区 境内 80,250,331,411.86 88.46%80,469,760,885.59 93.38%-0.27%境外 15,507,329,225.67 17.09%13,104,933,085.38 15.21%18.33%分部间抵销-5,038,636,548.24-5.55%-7,402,161,680.32-8.59%不适用 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 单位:元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 供应链集成服务 89,6
44、15,785,082.49 88,099,980,666.57 1.69%5.36%5.06%0.28%其他行业 1,231,818,977.24 1,120,461,367.44 9.04%2.71%-2.39%4.75%分部间抵销-128,579,970.44-123,420,708.89 不适用 不适用 不适用 不适用 分产品 黑色供应链 72,977,363,602.51 71,747,619,846.75 1.69%14.42%14.13%0.25%有色供应链 1,733,441,146.66 1,681,315,934.31 3.01%-21.23%-23.29%2.60%浙商中拓
45、集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 21 再生资源供应链 4,522,673,648.41 4,403,500,033.66 2.64%-61.35%-61.94%1.51%能源化工供应链 3,321,714,326.10 3,254,915,340.37 2.01%-34.56%-34.95%0.58%新能源供应链 6,666,060,281.20 6,624,099,239.28 0.63%245.20%251.81%-1.87%其他 1,626,351,054.85 1,508,991,639.64 7.22%3.98%1.03%2.72%分部间抵销-128,579,970.4
46、4-123,420,708.89 不适用 不适用 不适用 不适用 分地区 境内 80,250,331,411.86 78,871,795,662.36 1.72%-0.27%-0.58%0.31%境外 15,507,329,225.67 15,263,862,211.00 1.57%18.33%17.43%0.75%分部间抵销-5,038,636,548.24-5,038,636,548.24 不适用 不适用 不适用 不适用 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适
47、用 新能源业务营业收入同比增幅较大,主要系公司快速推进新能源业务拓展,加大资源要素投入,加速布局新能源优质赛道。再生资源业务受政策与疫情因素影响,业务量同比下降。能源化工业务受国内消费税政策及国外政治经济因素影响,进口业务规模同比下降。四、非主营业务分析四、非主营业务分析 适用 不适用 单位:元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 206,288,320.74 25.23%商品期货等平仓盈亏 否 公允价值变动损益 44,487,620.85 5.44%商品期货等浮动盈亏 否 资产减值 139,426,464.80 17.05%计提存货跌价准备和坏账准备 否 营业外收
48、入 8,338,170.80 1.02%收到违约金等 否 营业外支出 7,464,441.67 0.91%支付违约金等 否 其他收益 25,766,957.07 3.15%政府补助等 否 五、资产及负债状况分析五、资产及负债状况分析 1 1、资产构成重大变动情况、资产构成重大变动情况 单位:元 本报告期末 上年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 6,035,818,058.31 16.95%6,225,931,398.90 26.96%-10.01%应收账款 6,131,396,653.03 17.22%4,055,932,075.07 17.56%-
49、0.34%浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 22 存货 8,826,421,615.62 24.79%5,097,008,448.79 22.07%2.72%上半年受疫情持续影响,产业链整体周转速度放缓,叠加公司新业务拓展投入,导致存 货 占 用 增加。投资性房地产 42,642,632.84 0.12%43,555,772.44 0.19%-0.07%长期股权投资 724,451,482.05 2.03%816,407,058.46 3.54%-1.51%固定资产 428,969,298.21 1.20%427,046,271.10 1.85%-0.65%在建工程 163
50、,739,063.22 0.46%117,295,156.24 0.51%-0.05%使用权资产 251,420,743.56 0.71%163,133,060.22 0.71%0.00%短期借款 8,775,771,555.30 24.64%3,226,109,053.16 13.97%10.67%业务增长,融资需求较上年末增加。合同负债 1,732,907,086.17 4.87%2,851,081,281.99 12.35%-7.48%长期借款 83,470,064.99 0.23%85,857,148.11 0.37%-0.14%租赁负债 215,702,621.92 0.61%124
51、,575,875.25 0.54%0.07%2 2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 3 3、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 单位:元 项目 期初数 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 本期购买金额 本期出售金额 其他变动 期末数 金融资产 1.交易性金融资产(不含衍生金融资产)109,761,655.76 182,505,316.39 8,506,521,758.10 8,602,367,020.57 196,421,709.68 金融资产小计 109,761,655.76 182,505,316.39 8,
52、506,521,758.10 8,602,367,020.57 196,421,709.68 存货 565,028,702.65 6,249,493.10 14,572,424,243.68 12,926,039,427.63 2,217,663,011.80 上述合计 674,790,358.41 188,754,809.49 23,078,946,001.78 21,528,406,448.20 2,414,084,721.48 金融负债 170,944,162.92-144,267,188.64 148,947,448.85 83,045,406.41 381,113,394.00 注:
53、上述存货系与商品套期保值相关的部分。其他变动的内容 无 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否 浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 23 4 4、截至报告期末的资产权利受限情况、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 余额 受限原因 货币资金 2,811,579,324.88 保证金 应收票据(商业承兑汇票)181,769,600.00 注 1 应收款项融资 31,673,903.20 注 2 存货(汽车合格证)87,091,268.58 注 3 固定资产 106,598,089.89 注 4 无形资产 208,156,879.69 其他非流动资产 719,020
54、.16 注 5 信用证项下货权 2,771,693,347.70 注 6 合计 6,199,281,434.10 注 1:本公司及所属子公司以应收票据中的商业承兑汇票作质押,取得短期借款 181,769,600.00 元。注 2:本公司及所属子公司以应收款项融资中的银行承兑汇票作质押,取得银行承兑汇票 31,673,903.20 元。注 3:子公司湖南中拓瑞鑫汽车销售服务有限公司、湖南中拓瑞众汽车销售服务有限公司、湖南中拓瑞恒汽车销售服务有限公司以所购买的品牌汽车相应汽车合格证作质押,共取得银行短期借款 46,216,268.58 元。湖南中拓瑞恒汽车销售服务有限公司以所购买的品牌汽车相应汽车
55、合格证作质押,取得银行承兑汇票 40,875,000.00 元。注 4:子公司湖南中拓瑞恒汽车销售服务有限公司以房产和土地作抵押,取得银行承兑汇票 5,000,000.00 元;子公司湖南中拓瑞诚汽车销售服务有限公司以房产和土地作抵押,取得银行承兑汇票 6,000,000.00 元;子公司浙商中拓集团(浙江)新材料科技有限公司以土地、房产、动产作抵押,取得长期借款 50,843,000.00 元;子公司湖南省三维企业有限公司以出租车资产(汽车合格证)做质押,取得短期借款 670,310.00 元;本公司以土地使用权作抵押,取得长期借款56,588,664.58 元。注 5:子公司邵阳市三维出租
56、车有限公司以出租车资产(汽车合格证)做质押,取得短期借款 719,020.16 元。注 6:信用证押汇取得短期借款折合人民币 2,771,693,347.70 元。浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 24 六、投资状况分析六、投资状况分析 1 1、总体情况、总体情况 适用 不适用 报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度 857,766,692.36 1,421,638,681.80-39.66%2 2、报告期内获取的重大的股权投资情况、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 单位:元 被投资公司名称 主要业务 投资方式 投资金额 持股比例 资金来源 合作方 投
57、资期限 产品类型 截至资产负债表日的进展情况 预计收益 本期投资盈亏 是否涉诉 披露日期(如有)披露索引(如有)河北中拓津城供应链有限公司 再生资源回收、加工、销售 新设 45,900,000.00 51.00%自有资金 津西城矿(天津)有限公司 长期 不适用 已完成工商登记备案手续 不适用 2,136.36 否-安庆港航中拓供应链有限公司 再生资源回收、加工、销售 新设 10,000,000.00 50.00%自有资金 安徽港航物流有限公司 长期 不适用 已完成工商登记备案手续 不适用 2,588,921.83 否-浙商中拓协能(浙江)储能科技有限公司 储能模组生产及销售 新设 11,210
58、,000.00 59.00%自有资金 杭州协能科技股份有限公司、杭州拓和能企业管理咨询合伙企业(有限合伙)长期 储能模组 已完成工商登记备案手续 不适用 不适用 否-合计-67,110,000.00-不适用 2,591,058.19-3 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用 单位:元 浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 25 项目名称 投资方式 是否为固定资产投资 投资项目涉及行业 本报告期投入金额 截至报告期末累计实际投入金额 资金来源 项目进度 预计收益 截止报告期末累计实现的收益 未达到计划进度和预计收益的原因
59、 披露日期(如有)披露索引(如有)公司竞买取得土地使用权用于新建总部基地项目 自建 是 供应链集成服务 34,312,276.08 341,826,711.56 自有资金及银行贷款 建设中 不适用 0.00 不适用 2019 年 02 月 22 日 2019-15 2019 年 04 月 03 日 2019-25 2019 年 09 月 26 日 2019-63 合计-34,312,276.08 341,826,711.56-不适用 0.00-4 4、金融资产投资、金融资产投资 (1 1)证券投资情况证券投资情况 适用 不适用 公司报告期不存在证券投资。浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半
60、年度报告全文 26(2 2)衍生品投资情况衍生品投资情况 适用 不适用 单位:万元 衍生品投资操作方名称 关联关系 是否关联交易 衍生品投资类型 衍生品投资初始投资金额 起始日期 终止日期 期初投资金额 报告期内购入金额 报告期内售出金额 计提减值准备金额(如有)期末投资金额 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 报告期实际损益金额 期货公司 无 否 商品期权期货合约 43,048.42 2022 年01 月 01日 2022 年6 月 30日 43,048.42 848,757.52 824,632.11 0 67,173.83 13.99%66,554.16 金融机构 无 否 外汇合约 1
61、2,628.02 2022 年01 月 01日 2022 年6 月 30日 12,628.02 16,789.40 20,956.80 0 8,460.62 1.76%-7,162.62 合计 55,676.44-55,676.44 865,546.92 845,588.91 0 75,634.45 15.75%59,391.54 衍生品投资资金来源 自有资金 涉诉情况(如适用)不适用 衍生品投资审批董事会公告披露日期(如有)外汇套期保值:2021 年 12 月 11 日 期现结合:2022 年 01 月 28 日 衍生品投资审批股东会公告披露日期(如有)外汇套期保值:2021 年 12 月
62、29 日 期现结合:2022 年 02 月 15 日 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明(包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等)期现结合风险:因期交所交易制度设计完善,螺纹钢、热卷、铁矿、焦炭、焦煤、动力煤、甲醇、镍、锰硅、锌等期货合约成交活跃,保证金监管严密,公司商品期现结合业务所面临的系统性风险、流动性风险以及信用和资金风险较小。鉴于公司经营的商品具有较强的金融属性,交易合约价格走势可能存在阶段性的与基本面的反向偏离,导致不利基差(期现价差)的发生而面临一定的基差风险,但从市场规律来看,合约价格与现货价格变动趋势总体上趋于一致,因此基差风险属可控范围。控制
63、措施:1、公司为规范商品期现结合业务,加强对套期保值、库存管理、基差管理的监督,在相关法律法规、政策的基础上,已制定了公司期现管理办法等相关管理制度,第六届董事会第四次会议对制度进行完善与修订,公司期现管理办法对公司商品期现结合业务的原则、条件、交易的实施、资金管理、头寸管理、止损机制等以及相应的审批流程和权限进行了详细规定;2、公司成立风控小组,按公司期现管理办法等相关管理制度规定程序审定和完善公司风险管理实施细则和决策流程、审核公司期现业务策略、对大额卖出交割进行决策等,风控小组会议的议案须经三分之二以上(含)的小组成员同意后通过;3、具体操作上,交易指令严格审批,交易资金严密监管,指令下
64、达与交易下单分离,持仓情况透明化,动态风险预警报告、监督部门定期审计等,均符合内控管理的要求。公司坚决禁止投机交易。外汇套期保值风险:1、汇率波动风险:在汇率行情变动较大的情况下,银行远期结售汇汇率报价可能偏离公司实际收付时的汇率,造成汇兑损失。2、内部控制风险:外汇套期保值业务专业性较强,复杂程度较高,可能会由于内控不够完善而造成风险。控制措施:1、公司及子公司开展外汇套期保值业务将严格执行以锁定汇率风险为目的进行套期保值的原则,不进行投机交易。2、公司制定的外汇交易管理办法、外汇风险管理实施办法,对公司开展外汇套期保值业务审批程序、交易程序、风险控制、内部报告等制度进行了规范。3、为避免汇
65、率大幅波动风险,公司已配备专业团队进行专项外汇管理,加强对汇率的研究分析,实时关注国际市场环境变化,对不同品种的交易策略进行分类授权,适时调整经营策略,最大限度地避免汇兑损失。浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 27 4、公司纪检审计部将定期对外汇套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行审查。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况,对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 公司参与的套期保值品种螺纹钢、铁矿石、焦炭、焦煤、沪镍、锰硅等品种报告期内价格波动频繁,总体与现货市场价格趋势一致,截止本报告期末,期货螺纹主力合约结算价
66、格为4375 元/吨、热卷主力合约结算价格为 4407 元/吨、铁矿石主力合约结算价格为 802.5 元/吨、焦炭主力合约结算价格 3126.5 元/吨、焦煤主力合约结算价格为 2429 元/吨,沪镍主力合约结算价格为 173350 元/吨,锰硅主力合约结算价格为 7914 元/吨。报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 无重大变化。独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 独立董事对公司开展期现结合业务的意见:公司为减少大宗商品市场价格波动对公司经营造成的影响,从事商品期现结合业务以有效控制经营风险,提高公司抵御大宗商品市场价格波动的能力,
67、实现稳健经营。公司已就开展商品期现结合业务建立健全了业务操作流程、审批流程、风险控制措施等相应的内控制度并能够有效执行;公司在保证正常生产经营的前提下,使用自有资金开展商品期现结合业务履行了相关的审批程序,符合国家相关法律法规及公司章程的有关规定,不存在损害公司和全体股东利益的情况。独立董事对公司开展外汇套期保值业务的意见:公司开展外汇套期保值业务,主要为规避在国际贸易过程中的外汇市场风险,防范汇率大幅波动对公司生产经营、成本控制造成不良影响。同时,公司已就开展外汇套期保值业务建立健全了业务操作流程、审批流程、风险控制措施等相应的内控制度;公司在保证正常生产经营的前提下,使用自有资金开展外汇套
68、期保值业务履行了相关的审批程序,符合国家相关法律、法规及公司章程的有关规定,不存在损害公司和全体股东利益的情况。注:上述“报告期实际损益金额”仅反应衍生品公允价值变动及平仓损益,未包含商品套期保值对应现货的销售及浮动合计亏损 2.8 亿元。5 5、募集资金使用情况、募集资金使用情况 适用 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。七、重大资产和股权出售七、重大资产和股权出售 1 1、出售重大资产情况、出售重大资产情况 适用 不适用 公司报告期未出售重大资产。浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 28 2 2、出售重大股权情况、出售重大股权情况 适用 不适用 交易对方 被出售股权 出
69、售日 交易价格(万元)本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润(万元)出售对公司的影响 股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 股权出售定价原则 是否为关联交易 与交易对方的关联关系 所涉及的股权是否已全部过户 是否按计划如期实施,如未按计划实施,应当说明原因及公司已采取的措施 披露日期 披露索引 浙江商裕投资管理有限公司 浙江浙商融资租赁有限公司20.0784%股权 不适用 46,580.04 不适用 本次股权转让有利于公司集中资源做大做强供应链集成服务主业,符合公司战略发展需要。不适用 收益法评估价 是 浙江商裕投资管理有限公司属于“公司控股股东直接或者间接控制的除上市公司及
70、其控股子公司以外的法人或者其他组织”否 是 2022 年06 月 22日 2022-44 注:报告期末,上述股权转让未最终交割,尚无法确定交易损益。八、主要控股参股公司分析八、主要控股参股公司分析 适用 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位:万元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 浙商中拓集团(湖南)有限公司 子公司 供应链集成服务 92713.4086 469,816.13 109,228.56 795,091.07 4,018.69 3,097.26 浙江中拓供应链管理有限公司 子公司 供应链集成服务 92
71、656.9332 398,621.43 108,946.64 719,646.38 4,071.29 3,018.33 浙商中拓鑫益(海南)供应链管理有限公司 子公司 供应链集成服务 50000 159,344.25 54,010.27 168,907.86 4,383.02 3,725.56 浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 29 浙商中拓集团电力科技有限公司 子公司 供应链集成服务 50000 179,059.28 25,095.32 424,338.49 902.45 672.99 浙商中拓集团(海南)有限公司 子公司 供应链集成服务 45000 200,443.89
72、 53,549.48 436,232.88 3,148.98 2,674.38 浙商中拓集团物流科技有限公司 子公司 仓储物流 30000 40,358.17 30,176.12 63,241.07 1,808.35 1,278.50 浙商中拓集团(广东)有限公司 子公司 供应链集成服务 20000 46,857.59 26,999.81 124,787.41 1,851.72 1,422.21 浙商中拓(北京)国际供应链管理有限公司 子公司 供应链集成服务 20000 103,663.39 21,113.17 129,087.56 1,496.60 1,121.30 浙商中拓集团(湖北)有限
73、公司 子公司 供应链集成服务 15000 57,633.34 19,958.56 178,181.41 1,376.90 1,033.63 浙商中拓集团(浙江)新材料科技有限公司 子公司 供应链集成服务 10000 64,710.72 14,161.52 92,076.13 1,136.24 850.74 湖南省三维企业有限公司 子公司 城市出租车运营 9088 14,800.47 11,179.47 963.26 323.12 255.56 浙商中拓建邦(浙江)矿业有限公司 子公司 供应链集成服务 9000 106,275.88 9,551.09 320,731.58 5,211.18 3,
74、909.60 浙商中拓集团(浙江)弘远能源化工有限公司 子公司 供应链集成服务 7000 33,325.66 15,090.20 177,860.62 4,295.15 3,221.36 浙商中拓集团(广西)有限公司 子公司 供应链集成服务 6000 78,267.21 12,038.12 220,638.61 1,302.11 976.24 浙商中拓天道(河北)供应链有限公司 子公司 供应链集成服务 5000 39,813.93 9,505.17 57,335.09 2,697.93 2,022.39 湖南中拓建工物流有限公司 子公司 供应链集成服务 5000 21,580.57 11,59
75、3.49 30,970.76 1,831.66 1,443.79 天津中拓电子商务有限公司 子公司 供应链集成服务 3000 85,340.36 1,463.95 340,317.19 3,535.51 2,651.63 湖南中拓信息科技有限公司 子公司 金属材料等的网上经营及售后 3000 8,894.67 8,604.69 2,260.32 1,254.92 1,066.74 益光国际 子公司 供应链集成服务 3000(万美元)545,875.14 55,319.92 1,781,998.00 11,294.46 8,970.00 锋睿国际(香港)有限公司 子公司 供应链集成服务 3000
76、(万美元)288,693.04 41,706.53 848,769.24 6,983.79 5,917.94 湖南中拓瑞恒汽车销售服务有限公司 子公司 汽车整车及售后服务等 2000 14,142.43 6,054.22 20,170.10 903.40 642.73 报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 河北中拓津城供应链有限公司 投资设立 尚无明显影响 浙商中拓协能(浙江)储能科技有限公司 投资设立 尚无明显影响 浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 30 主要控股参股公司情况说明 上述 21 家子
77、公司合计营业收入为 693.36 亿元,占公司合并报表的 76.43%,营业利润 6.38 亿元,占公司合并报表的 78.16%。浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 31 九、公司控制的结构化主体情况九、公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 十、公司面临的风险和应对措施十、公司面临的风险和应对措施 公司在日常经营中面临的国家政策及行业风险、现货库存跌价风险、汇率风险、合作商信用风险是公司主要风险。1、国家政策及行业风险 公司所处行业的景气度与宏观经济形势密切相关,易受国内外宏观经济波动影响,国家货币政策、财政政策、行业调控政策以及突发事件(如新冠肺炎疫情、俄乌冲突)都会直接
78、或间接对行业造成一定影响。对策:公司密切关注国家相关政策及行业最新情况,客观分析和研究市场,及时采取有效措施灵活应对,重点防范库存及资金风险;做好突发事件的研究分析,主动把握和创造经营机会,确保达到公司经营目标。2、价格风险 由于大宗商品的价格受到多重因素的影响,如市场环境、政策变化、供求关系等,形成机制复杂,价格波动不可避免,使得公司在日常经营中可能面临一定的风险。对策:为最大程度降低日常经营中价格波动可能带来的风险,公司严格管理自营头寸,根据行业特性、业务单位经营实力以及团队能力核准头寸规模,确保价格波动造成的影响控制在合理范围;在库存管理策略方面采取快进快出的运作模式,缩短库存周转期,一
79、定程度降低风险;合理利用套期保值工具,减少因大宗商品价格波动产生的损失。3、汇率风险 公司充分融入国内国际双循环新发展格局,国际业务布局范围不断扩大,业务规模持续提升,汇率变化可能给公司带来风险损失。对策:在贸易合同签订环节争取向上下游转嫁汇率风险;密切关注汇率变化走势,充分运用外汇远期等金融衍生品工具实现套期保值,对冲汇率风险。4、合作商信用风险 大宗商品行业存在赊销交易,且交易金额巨大,在行业和市场环境恶劣的情况下,部分合作商会出现履约困难现象,若合作商选择不慎,将给公司带来较大损失。对策:公司将进一步加强合作商资信调查工作,并对合作商进行评估分级、授信管理和日常走访,选择经营情况、资信水
80、平良好的合作商开展业务,同时尽量采用资产抵押和其他有效担保手段,以降低合作商的信用风险。浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 32 第四节第四节 公司治理公司治理 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1 1、本报告期股东大会情况、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议 2022 年第一次临时股东大会 临时股东大会 62.22%2022 年 02 月14 日 2022 年 02 月 15日 详见巨潮资讯网 2022年 2 月 15 日发布的2022-08202
81、2 年第一次临时股东大会决议公告 2021 年年度股东大会 年度股东大会 63.00%2022 年 05 月13 日 2022 年 05 月 14日 详见巨潮资讯网 2022年 5 月 14 日发布的 年年度股东大会决议公告 2 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 适用 不适用 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 适用 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 陈三联 独立董事 离任 2022 年 05 月 13 日 独立董事连任时间即将满六年 胡佳彬 董事 离任 20
82、22 年 04 月 20 日 个人原因 葛伟军 独立董事 被选举 2022 年 05 月 13 日 股东大会选举 王飞 董事 被选举 2022 年 05 月 13 日 股东大会选举 毛长青 监事 离任 2022 年 06 月 21 日 工作调整 三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 适用 不适用 公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 33 四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 适用
83、 不适用 1 1、股权激励、股权激励 2 2、员工持股计划的实施情况、员工持股计划的实施情况 适用 不适用 3 3、其他员工激励措施、其他员工激励措施 适用 不适用 事项概述 查询索引 1、2022 年 6 月 1 日,公司召开第七届董事会 2022 年第二次临时会议和第七届监事会 2022 年第二次临时会议,审议通过了关于 2017 年限制性股票激励计划第三个解除限售期解锁条件成就的议案关于调整 2017 年限制性股票激励计划回购价格的议案关于 2017 年限制性股票激励计划部分激励股份回购注销的议案关于调整股票期权激励计划行权价格的议案关于股票期权激励计划部分股票期权注销的议案关于股票期权
84、激励计划首次授予第一个行权期行权条件成就的议案。公司董事袁仁军、张端清、丁建国为公司2017 年限制性股票激励计划及股票期权激励计划(草案)的激励对象,故对相关议案回避表决。公司独立董事对相关事项发表了同意的独立意见。详见 2022 年 6 月 2 日证券时报中国证券报上海证券报及巨潮资讯网 上刊载的有关公告。2、2022 年 6 月 15 日,76 名激励对象 2017 年限制性股票激 励 计 划 第 三 个 解 除 限 售 期 解 除 限 售 的 限 制 性 股 票3,960,675 股流通上市。详见 2022 年 6 月 13 日证券时报中国证券报上海证券报及巨潮资讯网 上刊载的有关公告
85、。3、2022 年 6 月 20 日,根据2017 年限制性股票激励计划相关规定,公司办理完成 1 名激励对象 31,041 股限制性股票在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的注销手续。详见 2022 年 6 月 22 日证券时报中国证券报上海证券报及巨潮资讯网 上刊载的有关公告。4、2022 年 6 月 15 日,根据上市公司股权激励管理办法、公司股票期权激励计划(草案)的相关规定,公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成对24 名激励对象已获授但尚未行权的股票期权 180.48 万份的注销。详见 2022 年 6 月 16 日证券时报中国证券报上海证券报及巨潮资讯网 上刊载的有
86、关公告 5、2022 年 7 月 8 日,公司首次授予 130 名激励对象的股票期权激励计划第一个行权期的 1,406.32 万份行权股票流通上市。详见 2022 年 7 月 6 日证券时报中国证券报上海证券报及巨潮资讯网 上刊载的有关公告 浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 34 第五节第五节 环境和社会责任环境和社会责任 一、重大环保问题情况一、重大环保问题情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是 否 公司或子公司名称 主要污染物及特征污染物的名称 排放方式 排放口数量 排放口分布情况 排放浓度 执行的污染物排放标准 排放总量 核定的排放总量 超
87、标排放情况 中拓新材料 PH 达标后排入公司污水处理站 1 公司污水处理站 7.1mg/L 6-9mg/L/无 悬浮物 处理达标后排入公司污水处理站 1 公司污水处理站 21 mg/L 400 mg/L/无 五日生化需氧量 处理达标后排入公司污水处理站 1 公司污水处理站 19.2 mg/L 300 mg/L/无 CODCr 处理达标后排入公司污水处理站 1 公司污水处理站 85mg/L 500mg/L/7.33t/a 无 总锌 处理达标后排入公司污水处理站 1 公司污水处理站 0.12mg/L 5mg/L/无 总铁 处理达标后排入公司污水处理站 1 公司污水处理站 小于0.03mg/L 10
88、mg/L/无 氨氮 处理达标后排入公司污水处理站 1 公司污水处理站 0.117mg/L 35mg/L/0.733t/a 无 总磷 处理达标后排入公司污水处理站 1 公司污水处理站 0.17mg/L 8mg/L/无 总氮 处理达标后排入公司污水处理站 1 公司污水处理站 7.19mg/L 70mg/L/无 防治污染设施的建设和运行情况 废水废水:中拓新材料公司在污水出口站旁设立一个 500 立方米的应急池,容量大于一天内排放污水总量【146580t/a(488.6t/d)】。生产废水经自建污水处理设施处理后 70%回用,30%处理合格后纳管排放(污水综合排放标准(GB8978-1996)表 4
89、 三级酸洗废水排放总铁浓度DB33/844-2011 表 1 二级)。浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 35 废气废气:酸洗车间设置 100 米卫生防护距离,盐酸雾废气设计为收集后经废气处理设施处理后排放,酸洗槽两侧安装收集罩,收集率达到 90%以上,收集后的废气采用稀碱液喷淋处理,去除率达到 95%以上,排气筒设计高度为 15 米。噪声噪声:各种设备均置于车间内,生产车间设置隔声门窗,同时根据实际生产情况在车间内设置吸声隔声措施,确保车间及空调机房外墙与外门、窗具有 15dB(A)以上的隔声量。注意设备安装。产噪设备在安装中采取减震、隔震措施,在其四周设防震沟,在支承料件
90、的台座上使用不发声的衬垫材料,对设备加装隔震垫等。平时生产时加强对各机械设备的维修与保养,并注意对各设备的主要磨损部位添加润滑油,确保正常运行。职工操作噪声可通过加强管理,进行文明操作,尽量降低操作噪声对周围环境的影响。危险固废危险固废:对部分列入危废范畴的废弃物,委托有资质单位处置,确保各类危险废物合规、合理处置。中拓新材料公司环保处理设施运行稳定,实现稳定达标排放。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 中拓新材料公司严格按照环保设施“三同时”(建设项目环保设施必须与主体工程同时设计、同时施工、同时投入生产和使用)的要求,编制建设项目环境影响评价报告(国环评证:乙字第 2054 号
91、),并取得环境保护部门的认可和批复;根据环境影响评价报告及其批复的要求,办理项目竣工环境保护验收,并在 2020 年 3 月 27 日取得(阶段性)验收意见函,并按照要求申报,获取排污许可证(浙盐排字第 20190154 号)。突发环境事件应急预案 中拓新材料公司制定了突发环境事件应急预案(环境应急文2019号)、环境风险评估报告环境应急资源调查报告。中拓新材料公司各部门义务消防负责人员形成应急救援组织,配备了应急救援物资,配置废水应急收集池等应急设施,且每年组织突发事件应急演练,具备完善的应急经验和处理能力。环境自行监测方案 中拓新材料公司按照要求编制、执行环境监测方案,同时委托有资质的监测
92、单位定期对环境指标进行监测,监测结果均达标。其他应当公开的环境信息 无 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 适用 不适用 其他环保相关信息 无 二、社会责任情况二、社会责任情况 1 1、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况 今年以来,公司根据浙川东西部协作决策部署,持续结对帮扶四川省昭觉县火普村。2022 年上半年,公司领导两次赴结对村开展帮扶考察调研,实地踏看村容村貌,考察了解当地农林产业发展,并与结对村签署“万企兴万村”东西部协作帮扶协议,接续推进乡村振兴工作。“六一”儿童节期间,公司员工积极开展爱心捐赠活动,自发捐赠筹得爱心物资 20 余箱寄
93、送至结对帮扶村,表达中拓员工对结对帮扶村学龄儿童的节日祝福,引起了较好员工反馈和社会反响。目前,公司已向结对村土特产加工厂订购了牛肉干、野生蘑菇、羊肚菌、荞麦代餐粉等农产品样品,计划后续持续开展消费助农活动,促进当地群众增收,助力乡村振兴。浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 36 2 2、社会公益开展情况、社会公益开展情况 作为国有上市公司,公司高度重视、积极履行社会责任,组织广大党员干部、员工参与各类社会公益活动,实现企业与职工、企业与社会的和谐发展。上海疫情期间,公司党委第一时间组建疫情防控联络小组,鼓励动员在沪党员干部职工贡献浙企力量。公司在沪党员干部、职工积极响应,为
94、街坊邻居跑腿送餐、分拣物资、打包配送,帮助解决“防疫最后 100 米”难题。在全国高考期间,公司下属三维企业号召长沙、郴州等地市 8 家子分公司开展“爱心送考”活动,为考生保驾护航。目前,三维企业“爱心送考”已成为湖南省持续时间最长、辐射最广、影响力最大的公益活动之一。浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 37 第六节第六节 重要事项重要事项 一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 适用
95、 不适用 公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 适用 不适用 公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。三、违规对外担保情况三、违规对外担保情况 适用 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。四、聘任、解聘会计师事务所情况四、聘任、解聘会计师事务所情况 半年度财务报告是否已经审计 是 否 公司半年度报告未经审计。五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期五、董事会、监事
96、会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告非标准审计报告”的说明的说明 适用 不适用 六、董事会对上年度六、董事会对上年度“非标准审计报告非标准审计报告”相关情况的说明相关情况的说明 适用 不适用 七、破产重整相关事项七、破产重整相关事项 适用 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 38 八、诉讼事项八、诉讼事项 重大诉讼仲裁事项 适用 不适用 重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引 与北京中物储国际物流科技有限公司破产债权纠纷案 2018 年 01 月 20 日 2018 年 03 月 28 日 上述诉讼案在报告期内无新进展或
97、进展情况均已在定期报告或临时公告进行披露,具体内容详见巨潮资讯网 与上海荣凯实业集团有限公司、上海丰阳金属材料有限公司、李武装的买卖合同纠纷案 2012 年 08 月 15 日 2012 年 12 月 5 日 无锡振兴系列案 2012 年 10 月 23 日 与山东莱芜信发钢铁有限公司(列淄博齐林傅山钢铁有限公司为案件第三人)的买卖合同纠纷案 2012 年 06 月 08 日 2012 年 08 月 08 日 其他诉讼事项 适用 不适用 诉讼(仲裁)基本情况 涉案金额(万元)是否形成预计负债 诉讼(仲裁)进展 诉讼(仲裁)审理结果及影响 诉讼(仲裁)判决执行情况 披露日期 披露索引 子公司中拓
98、博长钢铁贸易有限公司(已注销)与浙江八达建设集团有限公司、八达控股集团有限公司买卖合同纠纷 690.81 否 2016 年 8 月 10 日,长沙市芙蓉区法院作出(2016)湘 0102 民初 1874 号民事判决书,判决八达建设向中拓博长支付钢材价款 6,070,559.03 元,并支付逾期付款违约金和资金占用费(截止 2016 年 3 月 14 日的数额为837,507.11 元,之后的数额按年利率24%的标准计付至清偿之日止),判决八达控股对上述款项承担连带清偿责任。本案法院判决我公司胜诉。2017 年已通过执行回款 251,339.29 元。2020 年 5 月 9 日,诸暨市法院裁定
99、受理对浙江八达建设集团有限公司的破产清算申请。12 月 22 日,确认我公司本金及利息12,775,205.14 元为普通债权,债权孳息(迟延履行金)1,398,049.74 元为劣后债权。12 月 28 日,经债权人会议表决通过破产转重整计划,诸暨市法院裁定批准重整计划。目前正在执行重整计划。与安阳太行煤气化有限责任公司、李永庆买卖合同纠纷 860 否 本案民事部分已经撤诉,刑事部分于2015 年 3 月 3 日在长沙市公安局芙蓉分局对李永庆刑事立案。截至本报告披露日,本案仍在侦查中。无 子公司重庆中拓与重庆长江中诚建设工程有限公司买卖合同纠纷案 367.54 否 2017 年 4 月 7
100、日,长沙市芙蓉区法院作出(2016)湘 0102 民初 6002 号民事判决,判决长江中诚支付本金、资金占用费等 3,679,434.13 元;2017本案法院判决我公司胜诉。2017 年 9 月 28 日,本案执行立案。2017年 10 月 30 日,重庆市江北区法院出具受理长江中诚破产的裁定。截至本报告披露日,本案累计回款 1,166,405 元。浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 39 年 8 月 31 日,长沙市中院作出(2107)湘 01 民终 4273 号民事判决,判决长江中诚支付本金、资金占用费等 3,675,366.21 元。2021 年 5 月 31 日,召
101、开了第二次债权人会议,我公司的债权已得到确认。与大连丰盛中融国际贸易有限公司进口代理合同纠纷 128.78 否 2017 年 3 月 29 日,长沙市开福区法院作出(2016)湘 0105 民初 557 号民事判决,判决大连丰盛支付信用证付汇金额、代理费、逾期利息等共计1,287,783.5 元;2017 年 10 月 17日,长沙市中院作出(2017)湘 01 民终 3356 号民事判决,判决驳回大连丰盛上诉,维持原判。本案法院判决我公司胜诉。2017 年 11 月,我公司向法院申请强制执行。2018 年我公司向法院申请将被执行人纳入失信被执行人名单。与富高船务有限公司买卖合同纠纷 211.
102、26 否 2017 年 4 月 5 日,长沙仲裁委出具2016长仲裁字第 363 号仲裁裁决书,裁决富高船务向我公司退还合同款 328014 美元,并支付违约金14943.2 美元,两项共计 342,957.2美元(折合人民币 2,112,616.35 元,按 6.16 汇率计)。本案仲裁委裁决支持我公司的仲裁申请。我公司已委托香港律师递交清盘申请材料,香港法院将据此直接出具清盘命令。经清算,富高公司财产仅为 2,245 港币,也未能联系上对方董事。子公司贵州中拓与重庆天字实业集团有限公司、重庆东泉房地产开发有限公司买卖合同纠纷 216.09 否 2014 年 12 月 22 日,贵阳市南明区
103、法院出具(2014)南民商初字第 294 号民事调解书,确认重庆东泉应支付贵州中拓钢材款、资金占用费共计1,745,879.42 元,若重庆东泉连续两期未按期履行付款义务,则应另行支付违约金 40 万元,重庆天字对上述款项承担连带清偿责任;贵州中拓预付的诉讼费 15,022.5 由重庆东泉负担。本案经法院调解,已达成有利于我公司的调解协议。我公司向法院申请强制执行后,2018 年 7月,东泉房地产申请破产。已确认我公司享有的债权数额为 2,160,901.91 元。2018 年 11 月 2 日,召开第一次债权人会议。2021 年 4 月 9 日,我公司表决同意关于启动销售绿城上岛 7 号楼的
104、情况说明。2021 年 11 月、12 月,两次对财产分配方案(拟采用以实物和货币相结合的方式进行分配)投不赞成票,并建议采取全现金分配。2022 年 7 月 18 日,收到关于重庆东泉房地产开发有限公司资产评估报告(初稿)简要情况告知函,显示重庆东泉资产总评估价为 63,154 万元。子公司中拓博长钢铁贸易有限公司(已注销)与衡阳市剑成金属材料有限公司、娄底市湘华工贸有限公司、黄剑成、杨建寿、黄志华买卖合同纠纷 387.71 否 2015 年 7 月 17 日,长沙市开福区法院出具(2015)开民二初字第 02244号民事调解书,确认衡阳剑成应支付中拓博长货款本息共计 300 万元,若未如约
105、足额还款则中拓博长有权申请本案经法院调解,已达成有利于我公司的调解协议。2015 年 10 月 12 日,我公司申请强制执行。2018 年 7 月,债务人申请破产,我公司已申报债权 387.709 万元。后已得到确认。2019 年 4 月 9 日,召开破产重整第二次债 浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 40 法院强制执行并从 2015 年 5 月 20 日期开始计算利息,湘华工贸、黄剑成对上述款项承担连带清偿责任;杨建寿、黄志华对 801,542.98 元承担连带清偿责任。权人会议,会议表决通过资产盘活经营及财产变价方案。2022 年 6 月 30 日,参加第三次债权人会议
106、,因普通债权组未通过,重整计划草案暂未正式通过。目前通过电话沟通、实地走访等形式持续关注后续进展。与湖南省华长源交通设施工程有限责任公司、贺耀陆、邓翠玲买卖合同纠纷 631.28 否 2018 年 4 月 12 日,长沙市芙蓉区法院出具(2017)湘 0102 民初 9563 号民事调解书,确认华长源应支付我公司货款、资金占用费、仓储费共计6,312,765.96 元,贺耀陆、邓翠玲对上述款项承担连带清偿责任。本案经法院调解,已达成有利于我公司的调解协议。2018 年 8 月 22 日,双牌县法院裁定受理华长源破产清算。2020 年 6 月 29 日,收到破产分配款项1,522,374.88
107、元,破产款项已分配完毕。10 月,贺耀陆名下位于深圳房产经另案申请人强制执行后剩余约 380 万元,法院将择期对该款项出具分配方案。12 月,对邓翠玲名下深圳房产续查封至 2023 年 12 月2 日。2022 年 7 月 21 日,邓翠玲名下深圳房产一拍成交,成交价 707.678 万元,但建设银行享有优先债权 788.7 万元,因此无余款可供分配。子公司湖南一汽与郴州鑫达土石方工程有限公司买卖合同纠纷 316.25 否 湖南一汽诉郴州鑫达、陈新华、邱弟雄买卖合同纠纷案,经郴州市北湖区法院(2015)郴北民二初字 1853 号民事判决、郴州中院(2016)湘 10 民终2210 号民事判决,
108、湖南一汽均胜诉,判决郴州鑫达支付货款及违约金3,162,544 元。报告期间已结案。本案法院判决我公司胜诉。2019 年 4 月 15 日,湖南省高院裁定由长沙中院执行本案生效判决。目前已对郴州鑫达法定代表人采取限高、将郴州鑫达纳入失信被执行人;继续查封郴州鑫达名下 19 辆车辆至 2023 年 1 月 13日;向湖南梅溪湖建设有限公司、中冶天工集团有限公司发送协助执行书。2021 年 2 月,郴州鑫达法定代表人确认郴州鑫达拖欠我公司本金 3,123,500 元及2015 年 12 月 8 日之前的利息 39,044 元共计 3,162,544 元。2021 年度累计回款 320 万元,本金部
109、分已回清。2022 年 2 月 18 日回款 140 万,违约金部分已回清。本案结案。子公司广西中拓与江苏省华建建设股份有限公司买卖合同纠纷 1,837.33 否 2021 年 12 月 31 日,广西壮族自治区扶绥县法院出具(2021)桂 1421 民初4010 号民事调解书,确认江苏华建尚欠广西中拓钢材款和资金占用费18,373,334.5 元(计算至 2021 年 11本案经法院调解,已达成有利于我公司的调解协议。2021 年 12 月 28 日回款 223 万、12 月 31日回款 777 万,2022 年 1 月 28 日回款 50万元、3 月 30 日回款 200 万元、5 月 6
110、 日回款 200 万元、6 月 1 日回款 200 万元。目前已向法院申请强制执行。浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 41 月 20 日),定于 2021 年 12 月 31 日前支付 1000 万元,2022 年 1 月 31 日前支付 50 万元,2022 年 3 月 31 日前、2022 年 4 月 30 日前、2022 年 5 月 31日前各支付 200 万元,2022 年 6 月 30日前支付 1,873,334.5 元及计算至该日的资金占用费。子公司浙江中拓与中铁三局集团第二工程有限公司买卖合同纠纷 1,381.43 否 起诉后被告提出了管辖权异议,本案暂未进入
111、实体审理程序。2022 年 1 月25 日,法院出具(2021)浙 0105 民初 7930 号民事裁定书,裁定本案移送河北省石家庄市长安区人民法院审理。3 月 31 日,长安区人民法院正式立案,案号为(2022)冀 0102 民初4103 号。报告期内未开庭。无 无 子公司甘肃中拓与甘肃中建恒业物资有限公司、中建交通建设集团有限公司、靖远县东湾中建文化旅游开发有限责任公司买卖合同纠纷 1,364.79 否 2022 年 1 月 24 日,中建恒业提出管辖权异议,本案暂未进入实体审理程序。后管辖权异议成立,2022 年 7 月18 日杭州市萧山区法院正式立案,案号(2022)浙 0109 民初
112、 10865 号。报告期内未开庭。无 无 子公司重庆中拓与七冶建设集团有限责任公司买卖合同纠纷案号(2021)渝 0112 民初46972 号 1,042.94 否 2022 年 5 月 19 日,重庆市渝北区法院出具(2021)渝 0112 民初 46972号,判决七冶应支付货款2,222,498.66 元及资金占用费(截至2021 年 10 月 31 日的资金占用费749,540.19 元,以货款2,222,498.66 元为基数,从 2021 年11 月 1 日起参照同期 LPR 的 4 倍计算至货款付清时止),七冶应支付融资利息等共计 147,389.67 元。被告未提上诉,判决已生效
113、。注:判决金额与起诉金额的差值部分,已另案起诉。本案法院判决我公司胜诉。目前强制执行已立案,案号(2022)渝0112 执 12956。子公司广西中拓与湖州弘合金属制品有限公司、谢建锋、许世怡买卖合同纠纷 876.94 否 2022 年 1 月 14 日,芙蓉区法院裁定本案移送广西壮族自治区南宁市西乡塘区人民法院审理。3 月 7 日,西乡塘区人民法院正式受理本案,案号(2022)桂 0107 民初 2968 号。5 月无 无 浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 42 27 日,本案一审开庭,暂未宣判。子公司宁波中拓与江苏永方轨道科技有限公司买卖合同纠纷案号(2021)浙 01
114、05 民初9218 号 2,194.73 否 二案基本事实一致,合并审理。(2021)浙 0105 民初 7812 号案,2022 年 4 月 8 日拱墅区法院裁定准许本诉原告江苏永方撤回对本诉被告宁波中拓的起诉;2022 年 5 月 12 日拱墅区法院判决确认江苏永方与宁波中拓的商品购销合同及二份补充协议于 2021 年 12 月 6 日解除,驳回反诉原告宁波中拓的其他反诉请求。(2021)浙 0105 民初 9218 号案,2022 年 5 月 12 日拱墅区法院判决宁波中拓返还江苏永方履约保证金4,421,450.15 元及相应的资金占用费,驳回原告江苏永方的其他诉讼请求。江苏永方对上述
115、二案均提出上诉。报告期内二审未开庭。本案一审法院判决我公司胜诉。无 子公司宁波中拓与江苏永方轨道科技有限公司买卖合同纠纷案号(2021)浙 0105 民初7812 号 980.32 否 本案一审法院判决我公司胜诉。无 子公司天津中拓与江苏永方轨道科技有限公司买卖合同纠纷 166.17 否 2022 年 5 月 18 日,长沙市芙蓉区法院出具(2021)湘 0102 民初 21832 号民事判决书,判决驳回原告江苏永方的全部诉讼请求。被告未提上诉,判决已生效。报告期内已结案。本案法院判决我公司胜诉。无 子公司江西中拓与骆江洋、刘镓滔运输合同纠纷 0.7 否 2021 年 12 月 14 日,静宁
116、县法院判决骆江洋支付刘镓滔运费、台班费、违约金合计 6,614 元;刘镓滔支付骆江洋货物损失 606 元;刘镓滔返还骆江洋计量单原件;驳回刘镓滔其他诉讼请求;驳回骆江洋其他反诉请求。后骆江洋提出上诉,2022 年 4 月 22日收到二审传票,案号(2022)甘 08民终 601 号,5 月 16 日收到二审判决书,判决驳回上诉,维持原判。报告期内已结案。本案法院判决我公司不承担任何责任。无 子公司广东中拓与广州市时代供应链管理有限公司、广州市时代控股集团有限公司、广州市璟隆投资有限公司买卖合同纠纷。3,547.78 否 2022 年 3 月 1 日立案。后广东自贸区南沙片区法院出具(2022)
117、粤 0191 民初 3731 号民事调解书,确认被告在 2022 年 6 月 30 日前分三期偿还本金、违约金、价外款等合计本案经法院调解,已达成有利于我公司的调解协议。调解书生效后,被告于 4 月 28 日、4 月 29日累计回款 1,288 万元,5 月 30 日回款1,200 万元,6 月 30 日回款1,218,3841.58 元,合计回款37,063,841.58 元。调解书确定的款项均 浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 43 35,477,793.13 元。报告期内已结案。已如期回清,本案结案。与天津市百川通国际贸易有限公司、耿巍买卖合同纠纷 2,375.5 否
118、 2022 年 4 月 18 日,长沙市芙蓉区法院一审判决百川通向我公司支付逾期违约金 919.5 万元,耿巍承担连带责任并支付律师代理费 10 万元。被告未提上诉,判决已生效。注:案涉合同我公司无预付款,该业务无本金损失。本案法院判决我公司胜诉。无 子公司重庆中拓与成都金鑫贸易有限责任公司、四川蓝光发展股份有限公司买卖合同纠纷案号(2022)川 0106 民初1010 号 1,893.1 否 2022 年 1 月 7 日立案。现已开庭,暂未宣判。无 无 子公司重庆中拓与成都金鑫贸易有限责任公司、四川蓝光发展股份有限公司买卖合同纠纷案号(2022)川 0106 民初3607 号 1,140.2
119、8 否 2022 年 2 月 14 日立案。现已开庭,暂未宣判。无 无 子公司重庆中拓与中国五冶集团有限公司、第三人成都浦兴商贸有限责任公司债权人代位权纠纷 1,768.95 否 2022 年 4 月 2 日立案。报告期内未开庭。无 无 子公司重庆中拓与七冶建设集团有限责任公司买卖合同纠纷案号(2022)渝 0192 民初2355 号 533.67 否 系(2021)渝 0112 民初 46972 号案关联案件。2022 年 3 月 30 日立案。6 月 24 日,重庆自由贸易试验区法院一审判决被告向原告支付钢材款 3,903,763.5 元及加价款(以 3,903,763.5 元为基数,按照
120、一年期 LPR 利率 4 倍标准,自 2020 年 12 月 23 日起计算至付清之日止)。被告未提上诉,判决已生效。本案法院判决我公司胜诉。目前强制执行已立案,案号(2022)渝0192 执 1923 号。注:延续至本报告期内的公司非重大诉讼涉案总金额为 24,914.35 万元,扣除上表所列已结案案件后的非重大诉讼涉案总金额为 20,883.45 万元;上述非重大诉讼累计已收回金额为 6,110.4 万元,其中报告期内新增案件回款 4,496.38 万元。上述重大诉讼案件已全部计提坏账准备,非重大诉讼案件已计提坏账准备 4,830.65 万元。浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报
121、告全文 44 九、处罚及整改情况九、处罚及整改情况 适用 不适用 十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 适用 不适用 十一、重大关联交易十一、重大关联交易 1 1、与日常经营相关的关联交易、与日常经营相关的关联交易 适用 不适用 关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易价格 关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例 获批的交易额度(万元)是否超过获批额度 关联交易结算方式 可获得的同类交易市价 披露日期 披露索引 浙江交通投资集团有限公司及其关联方 同一实际控制人 采购 信息化服务、物业服务、租赁服务、培训服务
122、等 市场价 不适用 384.99 0.00%2,100 否 电汇、银行承兑等方式 不适用 2022年 01月 28日 2022-06 浙江普阳实业有限公司及其关联方 同一实际控制人 采购 钢铁及相关产品 市场价 不适用 373.81 0.00%23,000 否 电汇、银行承兑等方式 不适用 2022年 01月 28日 2022-06 浙江浙期实业有限公司 同一实际控制人 采购 钢铁及相关产品 市场价 不适用 334.87 0.00%108,000 否 电汇、银行承兑等方式 不适用 2022年 01月 28日 2022-06 浙江交工集团股份有限公司及其关联方 同一实际控制人 销售 钢铁及相关产
123、品 市场价 不适用 28,061.36 0.31%135,000 否 电汇、银行承兑等方式 不适用 2022年 01月 28日 2022-06 浙江交科供应链管理有限公司 同一实际控制人 销售 钢铁及相关产品 市场价 不适用 108,699.16 1.20%339,000 否 电汇、银行承兑等方式 不适用 2022年 01月 28日 2022-06 浙江交投金属新材料科技有限公司及其关联方 同一实际控制人 销售 钢铁及相关产品 市场价 不适用 21,814.86 0.24%170,000 否 电汇、银行承兑等方式 不适用 2022年 01月 28日 2022-06 浙江交投中碳环境科技有限公司
124、及同一实际控制人 销售 钢铁及相关产品 市场价 不适用 2,050.45 0.02%15,000 否 电汇、银行承兑等方不适用 2022年 01月 282022-06 浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 45 其关联方 式 日 浙江浙期实业有限公司 同一实际控制人 销售 钢铁及相关产品 市场价 不适用 3,725.8 0.04%82,000 否 电汇、银行承兑等方式 不适用 2022年 01月 28日 2022-06 合计-165,445.30-874,100-大额销货退回的详细情况 不适用 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)本
125、年度预计的日常关联交易金额为 154.15 亿元,报告期内实际发生金额为 16.54 亿元。交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)不适用 2 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易、资产或股权收购、出售发生的关联交易 适用 不适用 关联方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价原则 转让资产的账面价值(万元)转让资产的评估价值(万元)(如有)转让价格(万元)关联交易结算方式 交易损益(万元)披露日期 披露索引 浙江商裕投资管理有限公司 浙江商裕投资管理有限公司属于“控股股东直接或者间接控制的除上市公司及其控股子公司以外的法人或者其他组织”购买或销售商品以外的其他资产 公司及
126、全资子公司中冠国际拟将合计持有的浙江浙商融资租赁有限公司 20.08%的股权转让给浙江商裕投资管理有限公司 收益法评估价 49,501.5 51,149.38 46,580.04 汇兑结算 不适用 2022年 06月 22日 2022-44 转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因(如有)不适用 对公司经营成果与财务状况的影响情况 本次股权转让有利于公司集中资源做大做强供应链集成服务主业,符合公司战略发展需要。股权转让款将用于公司日常经营发展。本次关联交易不会影响公司独立性。如相关交易涉及业绩约定的,报告期内的业绩实现情况 不适用 注 1:转让价格已扣除所获分红款 4569.34 万元。注
127、2:报告期末,上述股权转让未最终交割,尚无法确定交易损益。3 3、共同对外投资的关联交易、共同对外投资的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。4 4、关联债权债务往来、关联债权债务往来 适用 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 是 否 应付关联方债务 浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 46 关联方 关联关系 形成原因 期初余额(万元)本期新增金额(万元)本期归还金额(万元)利率 本期利息(万元)期末余额(万元)浙江省交通投资集团财务有限责任公司 同一实际控制人 借款 0.00 235,000.00 90,000.00 3.5%-3.75%1,
128、782.16 145,000.00 5 5、与存在关联关系的财务公司的往来情况、与存在关联关系的财务公司的往来情况 适用 不适用 存款业务 关联方 关联关系 每日最高存款限额(万元)存款利率范围 期初余额(万元)本期发生额 期末余额(万元)本期合计存入金额(万元)本期合计取出金额(万元)浙江省交通投资集团财务有限责任公司 同一实际控制人 30,000 活期存款0.455%协定存款1.495%29,976.1 979,131.3 1,008,335.31 772.09 贷款业务 关联方 关联关系 贷款额度(万元)贷款利率范围 期初余额(万元)本期发生额 期末余额(万元)本期合计贷款金额(万元)本
129、期合计还款金额(万元)浙江省交通投资集团财务有限责任公司 同一实际控制人 170,000 3.5%-3.75%0 235,000 90,000 145,000 授信或其他金融业务 关联方 关联关系 业务类型 总额(万元)实际发生额(万元)浙江省交通投资集团财务有限责任公司 同一实际控制人 授信 265,000 206,849.51 6 6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况、公司控股的财务公司与关联方的往来情况 适用 不适用 公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。7 7、其他重大关联交易、其他重大关联交易 适用 不适用 交易类型 关联方名称 本期发生额 上期发生
130、额 利息支出 浙江省交通投资集团财务有限责任公司 17,821,569.45 20,338,328.33 票据贴现利息 浙江省交通投资集团财务有4,693,900.00 3,428,888.90 浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 47 限责任公司 利息收入 浙江省交通投资集团财务有限责任公司 209,718.18 195,424.97 利息支出 浙江浙商融资租赁有限公司 1,499,070.00 1,934,703.72 服务费 浙江浙商融资租赁有限公司 650,000.00 955,000.00 担保费收入 浙江浙商融资租赁有限公司 2,125,311.27 手续费 浙江
131、省交通投资集团财务有限责任公司 106,225.11 100,000.00 合计 24,980,482.74 29,077,657.19 本年与浙江浙商融资租赁有限公司融资开展无追索权租赁保理业务,向该公司转让应收账款134,000,000.00 元。公司与浙江省交通投资集团财务有限责任公司的委托贷款期初余额 240,000,000.00 元,本期公司委托浙江省交通投资集团财务有限责任公司向子公司锋睿国际发放委托贷款 430,000,000.00 元,本期到期偿还 570,000,000.00 元,期末与浙江省交通投资集团财务有限责任公司的委托贷款余额合计100,000,000.00 元。重大
132、关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 关于预计公司 2022 年度日常关联交易的公告 2022 年 01 月 28 日 巨潮资讯网 关于公司及全资子公司中冠国际转让持有的浙江浙商融资租赁有限公司股权暨关联交易的公告 2022 年 06 月 22 日 巨潮资讯网 十二、重大合同及其履行情况十二、重大合同及其履行情况 1 1、托管、承包、租赁事项情况、托管、承包、租赁事项情况 (1 1)托管情况托管情况 适用 不适用 公司报告期不存在托管情况。(2 2)承包情况承包情况 适用 不适用 公司报告期不存在承包情况。(3 3)租赁情况租赁情况 适用 不适
133、用 租赁情况说明 2020 年 12 月 10 日,公司与交投资产公司签署物业租赁合同,公司租赁交投资产公司位于杭州文晖路 303 号 5 楼整层(面积 1407.77 平方米)、7 楼部分(面积 167.94 平浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 48 方米)、8 楼整层(面积 1407.77 平方米)、9 楼整层(面积 1407.77 平方米)、10 楼整层(面积 1407.77 平方米)、11 楼部分(面积 895.21 平方米)、16 楼部分(面积 550.26平方米)物业场地用于办公,租赁面积合计 7244.49 平方米,租赁期限为 2020 年 12 月 15日至
134、 2022 年 12 月 14 日,租金起算日为 2020 年 12 月 15 日,年租金 8,443,951.01 元。2021 年 4 月 14 日,公司与交投资产公司签署物业租赁合同,公司租赁交投资产公司位于杭州文晖路 303 号 1 楼部分(面积 299.06 平方米)物业场地用于办公,租赁期限为 2021 年 3 月 1 日至 2022 年 12 月 14 日,租金起算日为 2021 年 5 月 16 日,年租金327,470.70 元。2021 年 5 月 7 日,公司与交投资产公司签署物业租赁合同,公司租赁交投资产公司位于杭州文晖路 303 号 7 楼部分(面积 437.84 平
135、方米)物业场地用于办公,租赁期限为 2021 年 7 月 1 日至 2022 年 12 月 14 日,租金起算日为 2021 年 8 月 1 日,年租金542,215.96 元。2022 年 1 月 5 日,公司与交投资产公司签署物业租赁合同,公司租赁交投资产公司位于杭州文晖路 303 号 7 楼部分(面积 60 平方米)物业场地用于办公,租赁期限为2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 14 日,租金起算日为 2022 年 2 月 1 日,租赁期内 317 天租金为 58,962.00 元。交投资产公司为公司控股股东浙江交通集团下属全资子公司,上述租赁交易事项构成关联交易。前
136、述日常关联交易预计已经公司第七届董事会 2022 年第一次临时会议、2022年第一次临时股东大会审议通过。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 适用 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 49 2 2、重大担保、重大担保 适用 不适用 单位:万元 公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保物(如有)反担保情况(如有)担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保 公司对子公司的担保情
137、况 担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保物(如有)反担保情况(如有)担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保 浙商中拓集团(湖南)有限公司 2022 年 04 月 22 日 600,000 2021 年 08 月 04 日 69,615.25 连带责任担保 杭州富浙国证合创企业管理咨询合伙企业(有限合伙)持有的 46.07%股权正在办理质押手续 一年 否 否 浙商中拓集团(湖南)有限公司 2022 年 04 月 22 日 600,000 2022 年 01 月 29 日 48,955.62 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团(湖南)有
138、限公司 2022 年 04 月 22 日 600,000 2022 年 01 月 11 日 17,836.47 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团(湖南)有限公司 2022 年 04 月 22 日 600,000 2022 年 03 月 16 日 15,991.11 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团(湖南)有限公司 2022 年 04 月 22 日 600,000 2021 年 09 月 08 日 15,912.47 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团(湖南)有限公司 2022 年 04 月 22 日 600,000 2022 年 06 月 09 日 9,920 连带责任担
139、保 一年 否 否 浙商中拓集团(湖南)有限公司 2022 年 04 月 22 日 600,000 2021 年 12 月 16 日 31,109.88 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团(湖南)有限公司 2022 年 04 月 22 日 600,000 2021 年 10 月 21 日 19,687.71 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团(湖南)有限公司 2022 年 04 月 22 日 600,000 2022 年 06 月 02 日 9,800 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团(湖南)有限公司 2022 年 04 月 22 日 600,000 2021 年 09 月
140、29 日 150 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 50 浙商中拓集团(湖南)有限公司 2022 年 04 月 22 日 600,000 2022 年 01 月 07 日 8,263.63 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团(湖南)有限公司 2022 年 04 月 22 日 600,000 2022 年 06 月 17 日 30,968.85 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团(湖南)有限公司 2022 年 04 月 22 日 600,000 2022 年 02 月 07 日 56,227.74 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集
141、团(湖南)有限公司 2022 年 04 月 22 日 600,000 2022 年 04 月 19 日 19,624 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团(湖南)有限公司 2022 年 04 月 22 日 600,000 2022 年 05 月 30 日 1,964 连带责任担保 一年 否 否 浙江中拓供应链管理有限公司 2022 年 04 月 22 日 402,835 2022 年 04 月 20 日 7,852.87 连带责任担保 杭州富浙国证合创企业管理咨询合伙企业(有限合伙)持有的 46.04%股权正在办理质押手续 一年 否 否 浙江中拓供应链管理有限公司 2022 年 04 月
142、22 日 402,835 2022 年 04 月 06 日 18,748.53 连带责任担保 一年 否 否 浙江中拓供应链管理有限公司 2022 年 04 月 22 日 402,835 2022 年 04 月 25 日 18,326.86 连带责任担保 一年 否 否 浙江中拓供应链管理有限公司 2022 年 04 月 22 日 402,835 2022 年 03 月 08 日 37,756.17 连带责任担保 一年 否 否 浙江中拓供应链管理有限公司 2022 年 04 月 22 日 402,835 2021 年 10 月 28 日 79,435 连带责任担保 一年 否 否 浙江中拓供应链管理
143、有限公司 2022 年 04 月 22 日 402,835 2022 年 05 月 06 日 12,873.3 连带责任担保 一年 否 否 浙江中拓供应链管理有限公司 2022 年 04 月 22 日 402,835 2021 年 11 月 16 日 17,189.35 连带责任担保 一年 否 否 浙江中拓供应链管理有限公司 2022 年 04 月 22 日 402,835 2022 年 05 月 24 日 17,148.37 连带责任担保 一年 否 否 浙江中拓供应链管理有限公司 2022 年 04 月 22 日 402,835 2022 年 04 月 08 日 4,480.77 连带责任担
144、保 一年 否 否 浙江中拓供应链管理有限公司 2022 年 04 月 22 日 402,835 2022 年 05 月 09 日 7,968.4 连带责任担保 一年 否 否 浙江中拓供应链管理有限公司 2022 年 04 月 22 日 402,835 2022 年 05 月 30 日 94 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团(海南)有限公司 2022 年 04 月 22 日 250,000 2021 年 09 月 15 日 16,373.27 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团(海南)有限公司 2022 年 04 月 22 日 250,000 2022 年 02 月 21 日 14
145、,494.51 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团(海南)有限公司 2022 年 04 月 22 日 250,000 2022 年 04 月 18 日 7,500 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团(海南)2022 年 04 月 22 日 250,000 2022 年 06 月 06 日 2,289.6 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 51 有限公司 浙商中拓集团(海南)有限公司 2022 年 04 月 22 日 250,000 2022 年 04 月 26 日 2,550 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团(海南)有限公司
146、2022 年 04 月 22 日 250,000 2022 年 04 月 14 日 7,009.06 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团(海南)有限公司 2022 年 04 月 22 日 250,000 2022 年 04 月 19 日 15,738.1 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团(海南)有限公司 2022 年 04 月 22 日 250,000 2022 年 05 月 30 日 2,208 连带责任担保 一年 否 否 锋睿国际 2022 年 04 月 22 日 200,000 2022 年 05 月 03 日 1,014.71 连带责任担保 一年 否 否 锋睿国际 202
147、2 年 04 月 22 日 200,000 2022 年 05 月 31 日 7,689.63 连带责任担保 一年 否 否 锋睿国际 2022 年 04 月 22 日 200,000 2022 年 04 月 01 日 1,122.44 连带责任担保 一年 否 否 锋睿国际 2022 年 04 月 22 日 200,000 2022 年 04 月 22 日 23,150.78 连带责任担保 一年 否 否 锋睿国际 2022 年 04 月 22 日 200,000 2022 年 03 月 25 日 6,211.83 连带责任担保 一年 否 否 锋睿国际 2022 年 04 月 22 日 200,0
148、00 2022 年 05 月 01 日 4,259.97 连带责任担保 一年 否 否 锋睿国际 2022 年 04 月 22 日 200,000 2022 年 06 月 21 日 787.16 连带责任担保 一年 否 否 锋睿国际 2022 年 04 月 22 日 200,000 2022 年 01 月 26 日 10,962.66 连带责任担保 一年 否 否 益光国际 2022 年 04 月 22 日 50,000 2022 年 03 月 23 日 1,297.63 连带责任担保 SINGAPOREWILLINGINTERNATIONALSTEELPTE.LTD.将其所持 49%股权质押给公
149、司;其实际控制人已办理完成不动产抵押,并已取得他项权证 一年 否 否 益光国际 2022 年 04 月 22 日 50,000 2022 年 01 月 17 日 9,674.05 连带责任担保 一年 否 否 益光国际 2022 年 04 月 22 日 50,000 2022 年 03 月 15 日 3,656.8 连带责任担保 一年 否 否 宁波中拓供应链管理有限公司 2022 年 04 月 22 日 230,000 2022 年 01 月 27 日 41,972.02 连带责任担保 母公司益光国际将其持有的宁波中拓100%股权质押给公司;母公司股东SINGAPOREWILLINGINTERN
150、ATIONALSTEELPTE.LTD.实际控制人已办理完成不动产抵押,并已取得他项权证 一年 否 否 宁波中拓供应链管理有限公司 2022 年 04 月 22 日 230,000 2021 年 12 月 28 日 27,210 连带责任担保 一年 否 否 宁波中拓供应链管理有限公司 2022 年 04 月 22 日 230,000 2022 年 03 月 18 日 14,457.77 连带责任担保 一年 否 否 宁波中拓供应链管理有限公司 2022 年 04 月 22 日 230,000 2022 年 04 月 01 日 2,914.07 连带责任担保 一年 否 否 宁波中拓供应链管理有限公
151、司 2022 年 04 月 22 日 230,000 2022 年 02 月 17 日 5,561.74 连带责任担保 一年 否 否 宁波中拓供应链管理有限公司 2022 年 04 月 22 日 230,000 2022 年 01 月 20 日 13,600 连带责任担保 一年 否 否 宁波中拓供应链管理有限公司 2022 年 04 月 22 日 230,000 2022 年 02 月 16 日 10,169.19 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 52 宁波中拓供应链管理有限公司 2022 年 04 月 22 日 230,000 2022 年
152、04 月 06 日 17,197.52 连带责任担保 一年 否 否 宁波中拓供应链管理有限公司 2022 年 04 月 22 日 230,000 2022 年 03 月 18 日 23,601.67 连带责任担保 一年 否 否 宁波中拓供应链管理有限公司 2022 年 04 月 22 日 230,000 2022 年 01 月 11 日 9,985.2 连带责任担保 一年 否 否 宁波中拓供应链管理有限公司 2022 年 04 月 22 日 230,000 2022 年 01 月 14 日 3,000 连带责任担保 一年 否 否 宁波中拓供应链管理有限公司 2022 年 04 月 22 日 2
153、30,000 2022 年 01 月 07 日 9,029.12 连带责任担保 一年 否 否 宁波中拓供应链管理有限公司 2022 年 04 月 22 日 230,000 2022 年 05 月 27 日 3,360 连带责任担保 一年 否 否 宁波中拓供应链管理有限公司 2022 年 04 月 22 日 230,000 2022 年 06 月 14 日 3,760 连带责任担保 一年 否 否 宁波中拓供应链管理有限公司 2022 年 04 月 22 日 230,000 2022 年 02 月 22 日 11,083.95 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓益光(海南)供应链科技有限公司 2
154、022 年 04 月 22 日 70,000 2022 年 04 月 14 日 7,516 连带责任担保 母公司益光国际将其持有的海南中拓100%股权质押给公司;母公司股东SINGAPOREWILLINGINTERNATIONALSTEELPTE.LTD.实际控制人已将不动产抵押给公司,已办理并取得他项权证 一年 否 否 浙商中拓益光(海南)供应链科技有限公司 2022 年 04 月 22 日 70,000 2021 年 12 月 28 日 7,400 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓益光(海南)供应链科技有限公司 2022 年 04 月 22 日 70,000 2022 年 01 月 2
155、7 日 20,000 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓益光(海南)供应链科技有限公司 2022 年 04 月 22 日 70,000 2022 年 06 月 30 日 3,675 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓益光(海南)供应链科技有限公司 2022 年 04 月 22 日 70,000 2022 年 01 月 14 日 4,500 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团(浙江)新材料科技有限公司 2022 年 04 月 22 日 44,000 2022 年 01 月 01 日 18,816.4 连带责任担保 宁波澉创企业管理合伙企业(有限合伙)已将其所持的中拓新材料 20%股权质
156、押给公司;管理团队成员已将不动产抵押给公司 一年 否 否 浙商中拓集团(浙江)新材料科技有限公司 2022 年 04 月 22 日 44,000 2022 年 01 月 01 日 1,500 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团(浙江)新材料科技有限公司 2022 年 04 月 22 日 44,000 2022 年 03 月 18 日 7,497 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团(浙江)新材料科技有限公司 2022 年 04 月 22 日 44,000 2022 年 04 月 15 日 192 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团电力科技有限公司 2022 年 04 月 22
157、日 110,000 2022 年 02 月 15 日 4,875.63 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团电力科技有限公司 2022 年 04 月 22 日 110,000 2022 年 03 月 02 日 14,992.5 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 53 浙商中拓集团电力科技有限公司 2022 年 04 月 22 日 110,000 2022 年 02 月 15 日 12,025.6 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团电力科技有限公司 2022 年 04 月 22 日 110,000 2022 年 01 月 12 日 8,0
158、00 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团电力科技有限公司 2022 年 04 月 22 日 110,000 2022 年 02 月 25 日 1,816 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团电力科技有限公司 2022 年 04 月 22 日 110,000 2022 年 04 月 14 日 4,829.85 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团电力科技有限公司 2022 年 04 月 22 日 110,000 2022 年 01 月 26 日 14,998.2 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团电力科技有限公司 2022 年 04 月 22 日 110,000 2021 年
159、 08 月 12 日 9,783.6 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团电力科技有限公司 2022 年 04 月 22 日 110,000 2022 年 02 月 09 日 6,399.94 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团电力科技有限公司 2022 年 04 月 22 日 110,000 2022 年 05 月 10 日 10,000 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团物流科技有限公司 2022 年 04 月 22 日 5,000 2022 年 03 月 21 日 2,000 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团物流科技有限公司 2022 年 04 月 22 日 5,
160、000 2022 年 03 月 16 日 1,000 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团(上海)有限公司 2022 年 04 月 22 日 50,000 2022 年 06 月 15 日 4,992 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团(上海)有限公司 2022 年 04 月 22 日 50,000 2022 年 06 月 16 日 2,500 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团(上海)有限公司 2022 年 04 月 22 日 50,000 2022 年 06 月 24 日 6,953.31 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团(上海)有限公司 2022 年 04 月 2
161、2 日 50,000 2022 年 06 月 15 日 3,000 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团(湖北)有限公司 2022 年 04 月 22 日 50,000 2021 年 08 月 04 日 9,885 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团(湖北)有限公司 2022 年 04 月 22 日 50,000 2022 年 01 月 12 日 12,000 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团(湖北)有限公司 2022 年 04 月 22 日 50,000 2021 年 08 月 30 日 377 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团(湖北)有限公司 2022 年 04
162、月 22 日 50,000 2022 年 04 月 29 日 2,557.37 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团(贵州)有限公司 2022 年 04 月 22 日 9,000 2022 年 03 月 02 日 1,619.81 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团(四川)2022 年 04 月 22 日 5,000 2022 年 06 月 27 日 980 连带责任担保 韩林已将其持有的一年 否 否 浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 54 有限公司 四川中拓 15%股权质押给公司 浙商中拓集团(重庆)有限公司 2022 年 04 月 22 日 15,000 20
163、21 年 11 月 03 日 2,810 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团(重庆)有限公司 2022 年 04 月 22 日 15,000 2022 年 04 月 28 日 3,490 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团(重庆)有限公司 2022 年 04 月 22 日 15,000 2020 年 11 月 07 日 6,760 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团(重庆)有限公司 2022 年 04 月 22 日 15,000 2022 年 05 月 24 日 2,660 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团(广东)有限公司 2022 年 04 月 22 日 50,00
164、0 2022 年 04 月 20 日 4,900 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团(广东)有限公司 2022 年 04 月 22 日 50,000 2022 年 01 月 10 日 7,090.66 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团(广东)有限公司 2022 年 04 月 22 日 50,000 2021 年 09 月 09 日 4,675 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团(广东)有限公司 2022 年 04 月 22 日 50,000 2022 年 04 月 24 日 400 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团(广西)有限公司 2022 年 04 月 22 日
165、40,000 2022 年 01 月 07 日 13,200 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团(广西)有限公司 2022 年 04 月 22 日 40,000 2022 年 06 月 29 日 1,200 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团(广西)有限公司 2022 年 04 月 22 日 40,000 2021 年 10 月 21 日 5,000 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团(陕西)有限公司 2022 年 04 月 22 日 20,000 2022 年 01 月 10 日 7,000 连带责任担保 股东方宁波烛龙企业管理合伙企业(有限合伙)将其持有的陕西中拓15%股
166、权质押给公司,已办理股权出质登记手续;宁波烛龙执行事务合伙人已将其名下的不动产抵押给公司 一年 否 否 浙商中拓集团(陕西)有限公司 2022 年 04 月 22 日 20,000 2022 年 04 月 20 日 3,825 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团江西再生资源有限公司 2022 年 04 月 22 日 16,000 2022 年 06 月 18 日 1,350 连带责任担保 刘智辉已将其持有的江西中拓 5%股权质押给公司;刘智辉已将其个人名下房产抵押给公司 一年 否 否 浙商中拓集团江西再生资源有限公司 2022 年 04 月 22 日 16,000 2021 年 10 月
167、 25 日 1,800 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团江西再生2022 年 04 月 22 日 16,000 2021 年 11 月 30 日 900 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 55 资源有限公司 浙商中拓集团(云南)有限公司 2022 年 04 月 22 日 10,000 2022 年 04 月 20 日 3,997.5 连带责任担保 一年 否 否 浙商中拓集团(云南)有限公司 2022 年 04 月 22 日 10,000 2022 年 04 月 08 日 4,893 连带责任担保 一年 否 否 湖南中拓建工物流有限公司 2
168、022 年 04 月 22 日 13,000 2022 年 01 月 10 日 227.5 连带责任担保 湖南建工集团有限公司按持股比例提供同比例担保;夏辉萍已将其所持中拓建工 9%股权质押给公司;夏辉萍及贺明已达成协议并指定贺明将其名下房产抵押给公司,贺明已将其名下房产抵押给公司 一年 否 否 湖南中拓建工物流有限公司 2022 年 04 月 22 日 13,000 2022 年 05 月 16 日 1,001 连带责任担保 一年 否 否 湖南中拓建工物流有限公司 2022 年 04 月 22 日 13,000 2022 年 04 月 13 日 910 连带责任担保 一年 否 否 湖南中拓瑞
169、众汽车销售服务有限公司 2022 年 04 月 22 日 5,000 2022 年 02 月 18 日 1,027.5 连带责任担保 一年 否 否 湖南中拓瑞特汽车销售服务有限公司 2022 年 04 月 22 日 9,000 2022 年 03 月 14 日 977.29 连带责任担保 一年 否 否 湖南中拓瑞特汽车销售服务有限公司 2022 年 04 月 22 日 9,000 2022 年 06 月 06 日 1,127.76 连带责任担保 一年 否 否 湖南中拓瑞达汽车销售服务有限公司 2022 年 04 月 22 日 2,000 2022 年 04 月 27 日 402.5 连带责任担
170、保 一年 否 否 湖南中拓瑞达汽车销售服务有限公司 2022 年 04 月 22 日 2,000 2021 年 08 月 10 日 170 连带责任担保 一年 否 否 湖南中拓瑞博汽车销售服务有限公司 2022 年 04 月 22 日 1,500 2021 年 08 月 30 日 337 连带责任担保 一年 否 否 湖南中拓瑞博汽车销售服务有限公司 2022 年 04 月 22 日 1,500 2022 年 03 月 27 日 210 连带责任担保 一年 否 否 湖南中拓瑞博汽车销售服务有限公司 2022 年 04 月 22 日 1,500 2022 年 03 月 17 日 343 连带责任担
171、保 一年 否 否 湖南中拓瑞晟汽车销售服务有限公司 2022 年 04 月 22 日 2,500 2022 年 04 月 07 日 350 连带责任担保 一年 否 否 湖南中拓瑞晟汽车销售服务有限公司 2022 年 04 月 22 日 2,500 2022 年 04 月 14 日 280 连带责任担保 一年 否 否 湖南中拓瑞诚汽车销售服务有限公司 2022 年 04 月 22 日 3,000 2022 年 04 月 12 日 420 连带责任担保 一年 否 否 湖南中拓瑞恒汽车销售2022 年 04 月 22 日 12,000 2022 年 03 月 11 日 75 连带责任担保 一年 否
172、否 浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 56 服务有限公司 浙江浙商融资租赁有限公司 2022 年 04 月 22 日 0 2021 年 07 月 26 日 16,100 连带责任担保 浙商金控提供同比例担保,浙商融资租赁公司以其全部资产向公司及浙商金控提供反担保 一年 否 是 浙江浙商融资租赁有限公司 2022 年 04 月 22 日 0 2022 年 02 月 17 日 4,619.8 连带责任担保 一年 否 是 浙江浙商融资租赁有限公司 2022 年 04 月 22 日 0 2020 年 04 月 23 日 16,096.93 连带责任担保 一年 否 是 浙江浙商融资租
173、赁有限公司 2022 年 04 月 22 日 0 2021 年 09 月 30 日 10,000 连带责任担保 一年 否 是 报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)2,380,835 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)1,250,101.44 报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)2,380,835 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)1,250,101.44 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保物(如有)反担保情况(如有)担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保 浙商中拓集团(湖南)有限公司
174、2022 年 04 月 22 日 80,000 2022 年 03 月 16 日 40,146.22 连带责任担保 一年 否 否 报告期内审批对子公司担保额度合计(C1)80,000 报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2)40,146.22 报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)80,000 报告期末对子公司实际担保余额合计(C4)40,146.22 公司担保总额(即前三大项的合计)报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)2,460,835 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)1,290,247.66 报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)2,460,835
175、报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)1,290,247.66 实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例 268.68%其中:为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)46,816.73 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)1,143,119.73 担保总额超过净资产 50%部分的金额(F)1,050,140.14 上述三项担保金额合计(D+E+F)1,189,936.46 浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 57 采用复合方式担保的具体情况说明:1、直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额,
176、包含担保总额超过净资产 50%部分的金额。2、2022 年 6 月 17 日,公司与浙商租赁签署了关于浙商中拓为浙商租赁提供存续担保的解除协议,截止 6 月 30 日,公司为浙商租赁提供的担保余额为 46,816.73 万元,浙商租赁应当力争在浙商中拓签署的股权交易合同生效后 3 个月内完成担保解除手续。无论浙商中拓提供的担保等信用输出是否解除,届时如果浙商中拓因向浙商租赁提供担保而承担担保责任的,浙商租赁应当按照 2021 年 8 月 23 日签署的保证合同的约定履行反担保的义务。浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 58 3 3、委托理财、委托理财 适用 不适用 单位:万元
177、 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 逾期未收回理财已计提减值金额 银行理财产品 自有资金 20,000 0 0 0 合计 20,000 0 0 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 适用 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 适用 不适用 4 4、其他重大合同、其他重大合同 适用 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。十三、其他重大事项的说明十三、其他重大事项的说明 适用 不适用 关于变更公司独立董事的公告 详见 2022 年 4 月 22 日证券时报中国证券报上海证券报及巨潮资讯网 上刊
178、载的有关公告。关于变更公司董事的公告 详见 2022 年 4 月 22 日证券时报中国证券报上海证券报及巨潮资讯网 上刊载的有关公告。关于公司 2021 年度利润分配预案的公告 详见 2022 年 4 月 22 日证券时报中国证券报上海证券报及巨潮资讯网 上刊载的有关公告。关于持股 5%以上股东减持股份的预披露公告 详见 2022 年 6 月 18 日证券时报中国证券报上海证券报及巨潮资讯网 上刊载的有关公告。关于对全资子公司中拓电力增资的公告 详见 2022 年 6 月 22 日证券时报中国证券报上海证券报及巨潮资讯网 上刊载的有关公告。关于拟变更公司监事的公告 详见 2022 年 6 月
179、22 日证券时报中国证券报上海证券报及巨潮资讯网 上刊载的有关公告。十四、公司子公司重大事项十四、公司子公司重大事项 适用 不适用 浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 59 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 一、股份变动情况一、股份变动情况 1 1、股份变动情况、股份变动情况 单位:股 本次变动前 本次变动增减(,)本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 8,941,444 1.33%-3,320,724-3,320,724 5,620,720 0.83%1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股
180、 8,941,444 1.33%-3,320,724-3,320,724 5,620,720 0.83%其中:境内法人持股 境内自然人持股 8,941,444 1.33%-3,320,724-3,320,724 5,620,720 0.83%4、外资持股 其中:境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 665,259,376 98.67%3,289,683 3,289,683 668,549,059 99.17%1、人民币普通股 665,259,376 98.67%3,289,683 3,289,683 668,549,059 99.17%2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4
181、、其他 三、股份总数 674,200,820 100.00%-31,041-31,041 674,169,779 100.00%注:2022 年 6 月 1 日,经公司第七届董事会 2022 年第二次临时会议和第七届监事会 2022 年第二次临时会议审议通过,为 130 名激励对象办理股票期权行权,数量为 14,063,200.00 股;截至 2022 年 6 月 21 日,已收到行权款共计人民币64,971,984.00 元;截至 2022 年 6 月 30 日,股本变更登记手续尚未办妥。股份变动的原因 适用 不适用 2022 年 6 月 15 日,公司 2017 年限制性股票激励计划第三个
182、解除限售期解除限售股份上市流通,解除限售的限制性股票数量为 3,960,675 股。2022 年 6 月 20 日,公司回购注销了 1 名激励对象 31,041 限制性股票,公司总股本由674,200,820 股减少至 674,169,779 股。报告期内,公司董事、监事、高级管理人员持股变动导致高管锁定股变动。股份变动的批准情况 适用 不适用 公司限制性股票激励解除限售事项和限制性股票激励回购事项已经公司 2022 年 6 月 1日召开第七届董事会 2022 年第二次临时会议和第七届监事会 2022 年第二次临时会议审议通过。股份变动的过户情况 适用 不适用 股份回购的实施进展情况 适用 不
183、适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 适用 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 60 每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用 2 2、限售股份变动情况、限售股份变动情况 适用 不适用 单位:股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 袁仁军 1,931,018 104,844 104,844 1,931,018 高管锁定股 2022 年 6 月 15 日 张端清
184、 775,619 104,844 104,844 775,619 高管锁定股 2022 年 6 月 15 日 魏勇 736,301 89,116 89,116 736,301 高管锁定股 2022 年 6 月 15 日 丁建国 607,923 89,116 89,116 607,923 高管锁定股 2022 年 6 月 15 日 梁靓 607,923 89,116 89,116 607,923 高管锁定股 2022 年 6 月 15 日 徐愧儒 607,923 89,116 89,116 607,923 高管锁定股 2022 年 6 月 15 日 汪伟锋 329,649 104,766 104
185、,766 329,649 高管锁定股 2022 年 6 月 15 日 王坚勇 104,766 104,766 0 0 不适用 2022 年 6 月 15 日 林缘 104,766 104,766 0 0 不适用 2022 年 6 月 15 日 赵维 94,289 94,289 0 0 不适用 2022 年 6 月 15 日 其他 3,041,267 2,985,936 74 24,364 高管锁定股 2022 年 6 月 15 日 合计 8,941,444 3,960,675 670,992 5,620,720-二、证券发行与上市情况二、证券发行与上市情况 适用 不适用 三、公司股东数量及持股
186、情况三、公司股东数量及持股情况 单位:股 报告期末普通股股东总数 16,671 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注 8)0 持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持有的普通股数量 报告期内增减变动情况 持有有限售条件的普通股数量 持有无限售条件的普通股数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 浙江省交通投资集团有限公司 国有法人 46.22%311,623,414 0 0 311,623,414 杭州同曦经贸有限公司 境内非国有法人 5.00%33,721,816 0 0 33,721,816 质押 30,000,0
187、00 湖南同力投资有限公司 境内非国有法人 3.45%23,233,522 0 0 23,233,522 全国社保基金五零二组合 其他 2.28%15,362,995-2,249,896 0 15,362,995 肖云茂 境内自然人 2.22%15,000,000 3,750,000 0 15,000,000 交通银行股份有限公司易方达科瑞灵活配置混合型证券投资基金 其他 1.17%7,906,880-7,848,511 0 7,906,880 胡海平 境内自然人 1.08%7,292,805 0 0 7,292,805 王嘉苓 境内自然人 0.96%6,500,042 6,500,042 0
188、 6,500,042 浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 61 易方达基金北京诚通金控投资有限公司易方达基金诚通金控 1 号单一资产管理计划 其他 0.74%4,983,738-7,178,878 0 4,983,738 张华 境内自然人 0.70%4,697,500 1,331,300 0 4,697,500 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名普通股股东的情况(如有)不适用 上述股东关联关系或一致行动的说明 浙江交通集团为公司控股股东,公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系,也未知上述其他股东之间是否属于上市公司收购管理办法规定的一致行动人。上述股东涉及委托/
189、受托表决权、放弃表决权情况的说明 不适用 前 10 名无限售条件普通股股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 股份种类 股份种类 数量 浙江省交通投资集团有限公司 311,623,414 人民币普通股 311,623,414 杭州同曦经贸有限公司 33,721,816 人民币普通股 33,721,816 湖南同力投资有限公司 23,233,522 人民币普通股 23,233,522 全国社保基金五零二组合 15,362,995 人民币普通股 15,362,995 肖云茂 15,000,000 人民币普通股 15,000,000 交通银行股份有限公司易方达科瑞灵活配置混合型
190、证券投资基金 7,906,880 人民币普通股 7,906,880 胡海平 7,292,805 人民币普通股 7,292,805 王嘉苓 6,500,042 人民币普通股 6,500,042 易方达基金北京诚通金控投资有限公司易方达基金诚通金控 1 号单一资产管理计划 4,983,738 人民币普通股 4,983,738 张华 4,697,500 人民币普通股 4,697,500 前 10 名无限售条件普通股股东之间,以及前 10 名无限售条件普通股股东和前 10 名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 浙江交通集团为公司控股股东,公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系,也未知上述其他股东
191、之间是否属于上市公司收购管理办法规定的一致行动人。前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注 4)不适用 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。四、董事、监事和高级管理人员持股变动四、董事、监事和高级管理人员持股变动 适用 不适用 浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 62 姓名 职务 任职状态 期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)期末持股数(股)期初被授予的限制性股票数量(股)本期被
192、授予的限制性股票数量(股)期末被授予的限制性股票数量(股)袁仁军 董事长、党委书记 现任 2,574,692 0 0 2,574,692 104,844 0 0 张端清 董事、总经理、党委副书记 现任 1,034,159 0 0 1,034,159 104,844 0 0 丁建国 副董事长 现任 810,564 0 0 810,564 89,116 0 0 许永斌 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 武吉伟 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 葛伟军 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 滕振宇 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 刘广新 董事 现任 0 0 0 0
193、0 0 0 王飞 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 刘知豪 监事会主席 现任 0 0 0 0 0 0 0 邱海 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0 崔俊昌 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0 郑兵 职工监事 现任 8,200 0 0 8,200 0 0 0 杨凯 职工监事 现任 6,984 0 0 6,984 0 0 0 徐愧儒 副总经理 现任 810,564 0 0 810,564 89,116 0 0 魏勇 副总经理 现任 981,734 0 0 981,734 89,116 0 0 梁靓 副总经理 现任 810,564 0 0 810,564 89,116 0 0 邓朱明
194、财务总监 现任 0 0 0 0 0 0 0 雷邦景 副总经理、董事会秘书 现任 0 0 0 0 0 0 0 汪伟锋 副总经理 现任 439,532 0 0 439,532 104,766 0 0 陈三联 独立董事 离任 0 0 0 0 0 0 0 胡佳彬 董事 离任 0 0 0 0 0 0 0 毛长青 监事 离任 0 0 0 0 0 0 0 合计-7,476,993 0 0 7,476,993 670,918 0 0 五、控股股东或实际控制人变更情况五、控股股东或实际控制人变更情况 控股股东报告期内变更 适用 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更 适用 不适用 公司报告
195、期实际控制人未发生变更。浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 63 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况 适用 不适用 报告期公司不存在优先股。浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 64 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况 适用 不适用 一、企业债券一、企业债券 适用 不适用 报告期公司不存在企业债券。二、公司债券二、公司债券 适用 不适用 报告期公司不存在公司债券。三、非金融企业债务融资工具三、非金融企业债务融资工具 适用 不适用 1 1、非金融企业债务融资工具基本信息、非金融企业债务融资工具基本信息 单位:元 债券名称 债券简称 债券代码 发行日
196、起息日 到期日 债券余额 利率 还本付息方式 交易场所 浙商中拓集团股份有限公司2020 年度第一期中期票据 20 中拓MTN001 102002314 2020 年12 月 15日 2020 年12 月 17日 250,000,000.00 5.8%无明确本金偿付日,发行人在赎回日偿付本金及应付利息 全国银行间债券市场 浙商中拓集团股份有限公司2021 年度第一期中期票据 20 中拓MTN001 102101214 2021 年06 月 25日 2021 年06 月 28日 750,000,000.00 5.8%无明确本金偿付日,发行人在赎回日偿付本金及应付利息 全国银行间债券市场 浙商中拓
197、集团股份有限公司2022 年度第一期超短期融资券 22 中拓SCP001 012280174 2022 年01 月 12日 2022 年01 月 13日 2022 年07 月 12日 440,000,000.00 3.65%到期还本付息 全国银行间债券市场 浙商中拓集团股份有限公司2022 年度第二期超短期融资券 22 中拓SCP002 012280630 2022 年02 月 21日 2022 年02 月 22日 2022 年09 月 20日 300,000,000.00 3.4%到期还本付息 全国银行间债券市场 浙商中拓集团股份有限公司2022 年度第三期超短期融资券 22 中拓SCP00
198、3 012281157 2022 年03 月 22日 2022 年03 月 23日 2022 年10 月 19日 250,000,000.00 3.2%到期还本付息 全国银行间债券市场 浙商中拓集团股份有限公司2022 年度第四期超短期融资券 22 中拓SCP004 012281208 2022 年03 月 25日 2022 年03 月 28日 2022 年10 月 24日 260,000,000.00 3.18%到期还本付息 全国银行间债券市场 投资者适当性安排(如有)1、认购上述债券的投资者为境内合格机构投资者(国家法律、法规及部门规章等另有规定的除外)。2、认购上述债券的投资者应在上海清
199、算所开立 A 类或 B 类持有人账户,或通过全国银行间债券市场中的债券结算代理人开立 C 类持有人账户;其他机构投资者可通过债券承销商或全国银行间债券市场中的债券结算代理人在上海清算所开立C 类持有人账户。适用的交易机制 上述债券在债权登记日的次一工作日,即可以在全国银行间债券市场流通转让。按照全国银行间同业拆借中心颁布的相关规定进行。是否存在终止上市交易的风险(如 有)和应对措施-逾期未偿还债券 浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 65 适用 不适用 2 2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
200、适用 不适用 3 3、报告期内信用评级结果调整情况、报告期内信用评级结果调整情况 适用 不适用 4 4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影响影响 适用 不适用 四、可转换公司债券四、可转换公司债券 适用 不适用 报告期公司不存在可转换公司债券。五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%10%适用 不适用 六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指
201、标 单位:万元 项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减 流动比率 1.17 1.27-7.87%资产负债率 81.03%72.38%增加 8.65 个百分点 速动比率 0.46 0.67-31.34%本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 扣除非经常性损益后净利润 30,874.19 29,017.96 6.40%EBITDA 全部债务比 9.55%8.83%增加 0.72 个百分点 利息保障倍数 1.81 1.66 9.04%现金利息保障倍数-37.59-23.90 不适用 EBITDA 利息保障倍数 1.86 1.70 9.41%贷款偿还率 100.00%100.00%利息偿
202、付率 100.00%100.00%浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 66 第十节第十节 财务报告财务报告 一、审计报告一、审计报告 半年度报告是否经过审计 是 否 公司半年度财务报告未经审计。二、财务报表二、财务报表 财务附注中报表的单位为:元 1 1、合并资产负债表、合并资产负债表 编制单位:浙商中拓集团股份有限公司 2022 年 06 月 30 日 单位:元 项目 2022 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日 流动资产:货币资金 6,035,818,058.31 6,225,931,398.90 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 196,421,70
203、9.68 109,761,655.76 衍生金融资产 应收票据 271,750,987.89 322,060,001.53 应收账款 6,131,396,653.03 4,055,932,075.07 应收款项融资 242,998,347.86 113,855,876.65 预付款项 10,871,207,607.01 4,582,947,557.28 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 195,156,416.89 267,308,322.61 其中:应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 8,826,421,615.62 5,097,008,448.79 合同资产
204、持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 539,523,740.26 73,322,906.01 流动资产合计 33,310,695,136.55 20,848,128,242.60 非流动资产:浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 67 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 724,451,482.05 816,407,058.46 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 42,642,632.84 43,555,772.44 固定资产 428,969,298.21 427,046,271.10 在建工程 163,739,0
205、63.22 117,295,156.24 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 251,420,743.56 163,133,060.22 无形资产 357,770,012.97 365,466,148.47 开发支出 8,693,809.86 3,505,863.76 商誉 7,532,791.15 7,532,791.15 长期待摊费用 10,469,231.74 10,401,642.60 递延所得税资产 276,774,819.21 279,968,867.48 其他非流动资产 27,296,227.36 11,674,390.59 非流动资产合计 2,299,760,112.17 2
206、,245,987,022.51 资产总计 35,610,455,248.72 23,094,115,265.11 流动负债:短期借款 8,775,771,555.30 3,226,109,053.16 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 381,113,394.00 170,944,162.92 衍生金融负债 应付票据 9,497,403,829.77 5,212,628,675.96 应付账款 5,482,472,050.04 3,264,101,855.01 预收款项 合同负债 1,732,907,086.17 2,851,081,281.99 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放
207、 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 343,145,572.56 168,626,907.28 应交税费 182,044,687.37 626,086,610.22 其他应付款 381,747,043.19 369,944,911.61 其中:应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 68 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 43,112,751.81 48,824,589.49 其他流动负债 1,672,982,721.90 517,335,300.18 流动负债合计 28,492,700,692.11 16,45
208、5,683,347.82 非流动负债:保险合同准备金 长期借款 83,470,064.99 85,857,148.11 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 215,702,621.92 124,575,875.25 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 79,534.00 递延收益 9,395,957.98 9,499,589.86 递延所得税负债 53,052,901.54 38,995,707.57 其他非流动负债 非流动负债合计 361,621,546.43 259,007,854.79 负债合计 28,854,322,238.54 16,714,691,202.61 所有者权益
209、:股本 688,232,979.00 674,200,820.00 其他权益工具 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 其中:优先股 永续债 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 资本公积 783,177,526.60 725,208,637.50 减:库存股 13,012,846.28 其他综合收益 4,298,534.76-3,368,305.86 专项储备 盈余公积 183,742,735.04 183,742,735.04 一般风险准备 未分配利润 2,142,698,753.05 1,952,484,508.33 归属于母公
210、司所有者权益合计 4,802,150,528.45 4,519,255,548.73 少数股东权益 1,953,982,481.73 1,860,168,513.77 所有者权益合计 6,756,133,010.18 6,379,424,062.50 负债和所有者权益总计 35,610,455,248.72 23,094,115,265.11 法定代表人:袁仁军 主管会计工作负责人:邓朱明 会计机构负责人:潘轶杰 2 2、母公司资产负债表、母公司资产负债表 单位:元 项目 2022 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日 流动资产:货币资金 2,069,593,095.47 1,3
211、05,911,600.25 交易性金融资产 6,992,140.02 41,441,831.50 衍生金融资产 应收票据 102,817,982.68 90,265,710.59 浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 69 应收账款 2,107,028,894.79 1,403,797,019.48 应收款项融资 240,378,963.00 26,901,519.74 预付款项 4,287,540,939.14 2,052,348,596.66 其他应收款 4,242,366,627.75 1,591,451,585.77 其中:应收利息 应收股利 存货 2,422,300,
212、571.35 1,594,174,419.07 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 219,720,228.49 240,000,000.00 流动资产合计 15,698,739,442.69 8,346,292,283.06 非流动资产:债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 5,163,167,732.67 5,129,313,938.88 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 37,523,240.98 38,295,479.38 固定资产 113,744,085.77 117,550,390.97 在建工程 136,929,335.10
213、 111,388,368.67 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 7,871,581.48 12,371,592.00 无形资产 188,639,108.47 191,893,085.69 开发支出 商誉 长期待摊费用 427,619.51 427,619.51 递延所得税资产 169,362,551.44 176,317,430.06 其他非流动资产 非流动资产合计 5,817,665,255.42 5,777,557,905.16 资产总计 21,516,404,698.11 14,123,850,188.22 流动负债:短期借款 3,989,775,083.35 1,589,441,
214、936.08 交易性金融负债 11,158,157.99 46,571,559.49 衍生金融负债 应付票据 4,474,393,660.00 1,881,946,378.05 应付账款 2,356,711,084.42 2,099,623,602.32 预收款项 合同负债 309,293,344.20 730,301,537.99 应付职工薪酬 72,943,945.34 42,580,986.35 浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 70 应交税费 20,058,004.45 164,127,824.09 其他应付款 5,444,505,714.77 4,015,914,
215、365.75 其中:应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 5,136,153.24 8,024,248.09 其他流动负债 1,334,688,321.42 119,257,544.93 流动负债合计 18,018,663,469.18 10,697,789,983.14 非流动负债:长期借款 56,588,664.58 40,943,582.67 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 31,003,219.46 20,581,795.64 其他非流动负债 非流动负债合计 87,591,884.04 61
216、,525,378.31 负债合计 18,106,255,353.22 10,759,315,361.45 所有者权益:股本 688,232,979.00 674,200,820.00 其他权益工具 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 其中:优先股 永续债 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 资本公积 838,106,981.14 780,138,092.04 减:库存股 13,012,846.28 其他综合收益 -150,000.00 专项储备 盈余公积 187,379,178.58 187,379,178.58 未分配利润 69
217、6,430,206.17 735,979,582.43 所有者权益合计 3,410,149,344.89 3,364,534,826.77 负债和所有者权益总计 21,516,404,698.11 14,123,850,188.22 法定代表人:袁仁军 主管会计工作负责人:邓朱明 会计机构负责人:潘轶杰 3 3、合并利润表、合并利润表 单位:元 项目 2022 年半年度 2021 年半年度 一、营业总收入 90,719,024,089.29 86,172,532,290.65 其中:营业收入 90,719,024,089.29 86,172,532,290.65 利息收入 已赚保费 手续费及佣
218、金收入 浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 71 二、营业总成本 90,040,718,896.01 85,691,585,793.96 其中:营业成本 89,097,021,325.12 84,930,506,931.19 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 47,872,389.60 36,392,610.16 销售费用 304,926,423.98 207,467,729.54 管理费用 249,295,969.24 206,610,254.63 研发费用 9,287,969.12 923,686
219、.38 财务费用 332,314,818.95 309,684,582.06 其中:利息费用 194,619,773.67 288,470,352.49 利息收入 38,926,151.29 26,342,743.79 加:其他收益 25,766,957.07 8,678,507.82 投资收益(损失以“”号填列)206,288,320.74 110,272,274.98 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 14,435,586.34 14,710,387.96 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益-78,119,410.61-6,535,467.26 汇兑收益(损失以“-”号填列)净敞口套
220、期收益(损失以“”号填列)公允价值变动收益(损失以“”号填列)44,487,620.85 3,119,102.76 信用减值损失(损失以“-”号填列)-47,858,894.82-58,297,161.57 资产减值损失(损失以“-”号填列)-91,567,569.98-4,591,532.58 资产处置收益(损失以“-”号填列)1,251,987.55 156,536.42 三、营业利润(亏损以“”号填列)816,673,614.69 540,284,224.52 加:营业外收入 8,338,170.80 15,675,271.77 减:营业外支出 7,464,441.67 1,619,55
221、3.58 四、利润总额(亏损总额以“”号填列)817,547,343.82 554,339,942.71 减:所得税费用 190,978,109.07 130,687,702.11 五、净利润(净亏损以“”号填列)626,569,234.75 423,652,240.60(一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润(净亏损以626,569,234.75 423,652,240.60 浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 72“”号填列)2.终止经营净利润(净亏损以“”号填列)(二)按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 466,854,110.08 358,992,78
222、9.39 2.少数股东损益 159,715,124.67 64,659,451.21 六、其他综合收益的税后净额 2,808,109.39-1,016,110.37 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 7,516,840.62-995,508.85(一)不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 (二)将重分类进损益的其他综合收益 7,516,840.62-995,508.85 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资
223、产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7,516,840.62-995,508.85 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-4,708,731.23-20,601.52 七、综合收益总额 629,377,344.14 422,636,130.23 归属于母公司所有者的综合收益总额 474,370,950.70 357,997,280.54 归属于少数股东的综合收益总额 155,006,393.44 64,638,849.69 八、每股收益:(一)基本每股收益 0.65 0.53(二)稀释每股收益 0.64 0.
224、52 本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元,上期被合并方实现的净利润为:0 元。法定代表人:袁仁军 主管会计工作负责人:邓朱明 会计机构负责人:潘轶杰 4 4、母公司利润表、母公司利润表 单位:元 项目 2022 年半年度 2021 年半年度 一、营业收入 32,399,075,524.26 33,539,648,809.24 减:营业成本 31,977,805,143.76 33,254,127,357.70 税金及附加 8,914,304.31 11,323,639.35 销售费用 54,494,855.42 43,917,766.92 管理费用 86,10
225、0,976.91 92,719,987.03 研发费用 8,239,312.77 浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 73 财务费用 157,934,015.37 48,289,662.79 其中:利息费用 64,493,422.94 61,645,022.33 利息收入 13,977,699.71 15,230,061.88 加:其他收益 1,060,684.54 1,065,083.74 投资收益(损失以“”号填列)84,911,887.60 76,651,480.39 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 12,821,879.89 11,230,837.23 以摊余成
226、本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)-15,415,379.89-6,535,467.26 净敞口套期收益(损失以“”号填列)公允价值变动收益(损失以“”号填列)85,202,052.98-34,117,897.59 信用减值损失(损失以“-”号填列)-5,517,269.15-16,110,633.57 资产减值损失(损失以“-”号填列)-24,452,206.22 资产处置收益(损失以“-”号填列)90.00 二、营业利润(亏损以“”号填列)271,244,361.69 92,306,222.20 加:营业外收入 4,958,835.72 12,999,505.76 减:营业
227、外支出 1,458,997.87 133,062.09 三、利润总额(亏损总额以“”号填列)274,744,199.54 105,172,665.87 减:所得税费用 37,653,710.44 11,188,949.12 四、净利润(净亏损以“”号填列)237,090,489.10 93,983,716.75(一)持续经营净利润(净亏损以“”号填列)237,090,489.10 93,983,716.75(二)终止经营净利润(净亏损以“”号填列)五、其他综合收益的税后净额 (一)不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益
228、工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 (二)将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 74 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 237,090,489.10 93,983,716.75 七、每股收益:(一)基本每股收益 (二)稀释每股收益 法定代表人:袁仁军 主管会计工作负责人:邓朱明 会计机构负责人:潘轶杰 5 5、合并现金流量表、合并现金流量表
229、单位:元 项目 2022 年半年度 2021 年半年度 一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金 93,535,689,292.46 90,426,716,854.64 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,757,516,766.57 1,222,140,533.79 经营活动现金流入小计 95,293,
230、206,059.03 91,648,857,388.43 购买商品、接受劳务支付的现金 99,153,458,645.90 95,985,012,986.07 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 345,967,775.97 230,097,410.73 支付的各项税费 768,562,239.84 498,657,190.95 支付其他与经营活动有关的现金 2,226,051,553.50 1,877,371,896.32 经营活动现金流出小计
231、 102,494,040,215.21 98,591,139,484.07 经营活动产生的现金流量净额-7,200,834,156.18-6,942,282,095.64 二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金 8,584,274,191.59 3,668,319,483.03 取得投资收益收到的现金 117,125,218.61 2,785,312.57 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,113,956.71 3,839,083.01 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 40,254,659.12 18,072,576.63 浙
232、商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 75 投资活动现金流入小计 8,744,768,026.03 3,693,016,455.24 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 101,290,006.93 120,746,273.49 投资支付的现金 8,524,778,125.98 3,677,719,636.33 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 70,518,284.90 26,782,888.05 投资活动现金流出小计 8,696,586,417.81 3,825,248,797.87 投资活动产生的现金流量净额
233、 48,181,608.22-132,232,342.63 三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金 90,261,984.00 792,600,000.00 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 25,290,000.00 42,600,000.00 取得借款收到的现金 23,630,850,079.52 24,825,826,991.69 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 23,721,112,063.52 25,618,426,991.69 偿还债务支付的现金 16,839,058,921.10 17,795,193,875.05 分配股利、利润或偿付利息支付的
234、现金 544,944,592.92 569,234,412.77 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 86,482,425.48 41,819,964.55 支付其他与筹资活动有关的现金 38,992,246.91 767,691.71 筹资活动现金流出小计 17,422,995,760.93 18,365,195,979.53 筹资活动产生的现金流量净额 6,298,116,302.59 7,253,231,012.16 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-123,412,776.69-6,119,921.37 五、现金及现金等价物净增加额-977,949,022.06 172,596
235、,652.52 加:期初现金及现金等价物余额 4,180,796,056.75 2,254,761,163.42 六、期末现金及现金等价物余额 3,202,847,034.69 2,427,357,815.94 法定代表人:袁仁军 主管会计工作负责人:邓朱明 会计机构负责人:潘轶杰 6 6、母公司现金流量表、母公司现金流量表 单位:元 项目 2022 年半年度 2021 年半年度 一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金 32,043,527,767.73 36,200,538,134.55 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 714,456,807.39 567,7
236、76,235.78 经营活动现金流入小计 32,757,984,575.12 36,768,314,370.33 购买商品、接受劳务支付的现金 33,452,676,000.75 36,130,816,584.26 支付给职工以及为职工支付的现金 71,472,477.36 61,766,579.16 支付的各项税费 191,436,247.55 126,139,304.14 支付其他与经营活动有关的现金 693,072,933.33 745,043,803.26 经营活动现金流出小计 34,408,657,658.99 37,063,766,270.82 经营活动产生的现金流量净额-1,65
237、0,673,083.87-295,451,900.49 二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金 3,235,816,273.63 1,798,234,154.14 取得投资收益收到的现金 225,603,692.57 52,674,490.17 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 140.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 76 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 3,461,420,106.20 1,850,908,644.31 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 8,695,
238、972.42 30,613,224.08 投资支付的现金 3,248,077,891.21 2,038,911,257.19 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 98,400,000.00 794,790,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 3,355,173,863.63 2,864,314,481.27 投资活动产生的现金流量净额 106,246,242.57-1,013,405,836.96 三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金 64,971,984.00 750,000,000.00 取得借款收到的现金 11,213,168,882.73 1
239、0,173,068,235.85 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 11,278,140,866.73 10,923,068,235.85 偿还债务支付的现金 7,550,294,170.80 6,885,153,637.30 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 338,356,686.89 284,773,576.54 支付其他与筹资活动有关的现金 1,230,322,992.84 2,138,624,850.12 筹资活动现金流出小计 9,118,973,850.53 9,308,552,063.96 筹资活动产生的现金流量净额 2,159,167,016.20 1,61
240、4,516,171.89 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-95,276,641.20 15,886,204.74 五、现金及现金等价物净增加额 519,463,533.70 321,544,639.18 加:期初现金及现金等价物余额 474,070,955.39 930,832,103.23 六、期末现金及现金等价物余额 993,534,489.09 1,252,376,742.41 法定代表人:袁仁军 主管会计工作负责人:邓朱明 会计机构负责人:潘轶杰浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 77 7 7、合并所有者权益变动表、合并所有者权益变动表 本期金额 单位:元 项目
241、 2022 年半年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 小计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 674,200,820.00 1,000,000,000.00 725,208,637.50 13,012,846.28-3,368,305.86 183,742,735.04 1,952,484,508.33 4,519,255,548.73 1,860,168,513.77 6,379,424,062.50 加:会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他
242、 二、本年期初余额 674,200,820.00 1,000,000,000.00 725,208,637.50 13,012,846.28-3,368,305.86 183,742,735.04 1,952,484,508.33 4,519,255,548.73 1,860,168,513.77 6,379,424,062.50 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列)14,032,159.00 57,968,889.10-13,012,846.28 7,666,840.62 190,214,244.72 282,894,979.72 93,813,967.96 376,708,947.68
243、(一)综合收益总额 7,516,840.62 466,854,110.08 474,370,950.70 155,006,393.44 629,377,344.14(二)所有者投入和减少资本 14,032,159.00 57,968,889.10-13,012,846.28 85,013,894.38 25,290,000.00 110,303,894.38 浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 78 1所有者投入的普通股 14,032,159.00 66,602,143.33-13,012,846.28 93,647,148.61 25,290,000.00 118,937,
244、148.61 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 -8,633,254.23 -8,633,254.23 -8,633,254.23 4其他 (三)利润分配 -276,489,865.36 -276,489,865.36-86,482,425.48-362,972,290.84 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者(或股东)的分配 -276,489,865.36 -276,489,865.36-86,482,425.48-362,972,290.84 4其他 (四)所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本)2盈余公积转增资本(或股本)3盈余公积弥补亏损
245、 4设定受益计划变动额结转留存收益 5其他综合收益结转留存收益 6其他 浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 79(五)专项储备 1本期提取 2本期使用 (六)其他 150,000.00 -150,000.00 四、本期期末余额 688,232,979.00 1,000,000,000.00 783,177,526.60 4,298,534.76 183,742,735.04 2,142,698,753.05 4,802,150,528.45 1,953,982,481.73 6,756,133,010.18 上年金额 单位:元 项目 2021 年半年度 归属于母公司所有者权益
246、 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 小计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 674,436,311.00 250,000,000.00 666,368,708.06 29,381,082.62-3,268,604.55 144,998,254.85 1,388,850,580.91 3,092,004,167.65 1,320,376,115.41 4,412,380,283.06 加:会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 674,436,311.00
247、 250,000,000.00 666,368,708.06 29,381,082.62-3,268,604.55 144,998,254.85 1,388,850,580.91 3,092,004,167.65 1,320,376,115.41 4,412,380,283.06 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列)-235,491.00 750,000,000.00 10,782,634.18-16,368,236.34-995,508.85 156,729,425.25 932,649,295.92 68,292,315.36 1,000,941,611.28 浙商中拓集团股份有限公司
248、 2022 年半年度报告全文 80(一)综合收益总额 -995,508.85 358,992,789.39 357,997,280.54 64,638,849.69 422,636,130.23(二)所有者投入和减少资本-235,491.00 750,000,000.00 10,782,634.18-16,368,236.34 776,915,379.52 45,473,430.22 822,388,809.74 1所有者投入的普通股-235,491.00 -532,200.71-16,368,236.34 15,600,544.63 42,600,000.00 58,200,544.63 2
249、其他权益工具持有者投入资本 750,000,000.00 750,000,000.00 750,000,000.00 3股份支付计入所有者权益的金额 11,314,834.89 11,314,834.89 11,314,834.89 4其他 2,873,430.22 2,873,430.22(三)利润分配 -202,263,364.14 -202,263,364.14-41,819,964.55-244,083,328.69 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者(或股东)的分配 -202,263,364.14 -202,263,364.14-41,819,964.55-244,083
250、,328.69 4其他 (四)所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本)2盈余公积转增资本(或股本)浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 81 3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5其他综合收益结转留存收益 6其他 (五)专项储备 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 674,200,820.00 1,000,000,000.00 677,151,342.24 13,012,846.28-4,264,113.40 144,998,254.85 1,545,580,006.16 4,024,653,463.57 1,388,668,430.
251、77 5,413,321,894.34 法定代表人:袁仁军 主管会计工作负责人:邓朱明 会计机构负责人:潘轶杰 8 8、母公司所有者权益变动表、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位:元 项目 2022 年半年度 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 674,200,820.00 1,000,000,000.00 780,138,092.04 13,012,846.28-150,000.00 187,379,178.58 735,979,582.43 3,364,534,826.77
252、 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 674,200,8 1,000,000,00 780,138,013,012,84-187,379,1735,979,5 3,364,534,8浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 82 20.00 0.00 92.04 6.28 150,000.00 78.58 82.43 26.77 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列)14,032,159.00 57,968,889.10-13,012,846.28 150,000.00 -39,549,376.26 45,614,518.12(一)综合收益总额 237,090
253、,489.10 237,090,489.10(二)所有者投入和减少资本 14,032,159.00 57,968,889.10-13,012,846.28 85,013,894.38 1所有者投入的普通股 14,032,159.00 66,602,143.33-13,012,846.28 93,647,148.61 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 -8,633,254.23 -8,633,254.23 4其他 (三)利润分配 -276,489,865.36 -276,489,865.36 1提取盈余公积 2对所有者(或股东)的分配 -276,489,865.36
254、-276,489,865.36 3其他 (四)所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本)2盈余公积转增资本(或股本)3盈余公积弥补亏损 浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 83 4设定受益计划变动额结转留存收益 5其他综合收益结转留存收益 6其他 (五)专项储备 1本期提取 2本期使用 (六)其他 150,000.00 -150,000.00 四、本期期末余额 688,232,979.00 1,000,000,000.00 838,106,981.14 187,379,178.58 696,430,206.17 3,410,149,344.89 上年金额 单位:元 项目
255、 2021 年半年度 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 674,436,311.00 250,000,000.00 721,298,162.60 29,381,082.62-150,000.00 148,634,698.39 604,042,624.88 2,368,880,714.25 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 674,436,311.00 250,000,000.00 721,298,162.60 29,381,082.62-150,000.00
256、 148,634,698.39 604,042,624.88 2,368,880,714.25 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列)-235,491.00 750,000,000.00 10,782,634.18-16,368,236.34 -108,279,647.39 668,635,732.13(一)综合收益总 93,983,716.75 93,983,716.浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 84 额 75(二)所有者投入和减少资本-235,491.00 750,000,000.00 10,782,634.18-16,368,236.34 776,915,379
257、.52 1所有者投入的普通股-235,491.00 -532,200.71-16,368,236.34 15,600,544.63 2其他权益工具持有者投入资本 750,000,000.00 3股份支付计入所有者权益的金额 11,314,834.89 11,314,834.89 4其他 (三)利润分配 -202,263,364.14 -202,263,364.14 1提取盈余公积 2对所有者(或股东)的分配 -202,263,364.14 -202,263,364.14 3其他 (四)所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本)2盈余公积转增资本(或股本)3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划
258、变动额结转留存收益 5其他综合收益结转留存收益 6其他 (五)专项储备 浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 85 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 674,200,820.00 1,000,000,000.00 732,080,796.78 13,012,846.28-150,000.00 148,634,698.39 495,762,977.49 3,037,516,446.38 法定代表人:袁仁军 主管会计工作负责人:邓朱明 会计机构负责人:潘轶杰 浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 86 三、公司基本情况三、公司基本情况 (一一)公
259、司注册地、组织形式和总部地址公司注册地、组织形式和总部地址 浙商中拓集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)原名物产中拓股份有限公司,公司前身为南方建材股份有限公司,系1999年4月经湖南省人民政府(湘政函199899号)文批准,由南方建材集团有限公司独家发起采取募集方式设立的股份有限公司。公司于1999年7月7日在深圳证券交易所上市,证券代码000906。现持有统一社会信用代码为908626U的营业执照。经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股,截至2022年06月30日,本公司累计发行股本总数68823.2979万股,注册资本为68823.2979万元
260、。注册地址:浙江省杭州市萧山经济技术开发区启迪路198号A-B102-1184室,总部地址:杭州市下城区文晖路303号浙江交通集团大厦8-10楼,母公司为浙江省交通投资集团有限公司,集团最终实际控制人为浙江省人民政府国有资产监督管理委员会。(二二)公司业务性质和主要经营活动公司业务性质和主要经营活动 本公司属生产性服务业,主要产品和服务为生产资料供应链管理与服务、汽车销售与服务、出租车运营、仓储物流等。经营范围:矿产品、金属材料、贵金属制品、建材、非危险及监控的化工产品、通用设备及零配件、建筑专用设备及零配件、电气机械、五金产品、仪器仪表、橡胶及制品、燃料油(不含成品油)、石油制品(不含成品油
261、及危险化学品)的销售;电子商务平台的研发;供应链管理;以自有资金进行矿产资源、出租汽车业、餐饮娱乐业、汽车销售租赁服务业、交通运输业的投资;仓储物流服务(不含危险品和监控品);货运代理;合同能源管理;汽车销售及售后服务;出租车营运;废弃资源综合利用;金属材料剪切加工和配送;有色金属压延加工、销售;交通安全设施产品的生产、加工(限分支机构经营);提供机械设备、自有房屋租赁服务;物业管理服务;信息技术服务;经济信息咨询服务(不含金融、证券、期货)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)以公司登记机关核定的经营范围为准。(三三)财务报表的批准报出财务报表的批准报出 本财务报表业经公
262、司董事会于 2022 年 8 月 22 日批准报出。(四四)合并财务报表范围合并财务报表范围 本期纳入合并财务报表范围的主体共 59 户,具体包括:浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 87 子公司名称 子公司类型 级次 直接加间接 持股比例(%)表决权 比例(%)湖南省三维企业有限公司 全资子公司 二级 100 100 岳阳市三维出租车有限公司 全资子公司 三级 100 100 邵阳市三维出租车有限公司 全资子公司 三级 100 100 益阳市三维出租车有限公司 全资子公司 三级 100 100 吉首市三维出租车有限公司 全资子公司 三级 100 100 郴州市三维出租车有限
263、公司 全资子公司 三级 100 100 永州市三维出租车有限公司 全资子公司 三级 100 100 衡阳市三维出租车有限公司 全资子公司 二级 100 100 湖南中拓瑞达汽车销售服务有限公司 全资子公司 二级 100 100 湖南中拓瑞众汽车销售服务有限公司 全资子公司 二级 100 100 湖南中拓瑞晟汽车销售服务有限公司 全资子公司 二级 100 100 湖南中拓瑞鑫汽车销售服务有限公司 控股子公司 二级 85 85 湖南中拓瑞博汽车销售服务有限公司 全资子公司 二级 100 100 湖南中拓瑞特汽车销售服务有限公司 全资子公司 二级 100 100 湖南中拓瑞诚汽车销售服务有限公司 全
264、资子公司 二级 100 100 天津中拓电子商务有限公司 控股子公司 二级 85 85 湖南中拓信息科技有限公司 全资子公司 二级 100 100 浙商中拓集团(广西)有限公司 全资子公司 二级 100 100 浙商中拓集团(广东)有限公司 全资子公司 二级 100 100 浙江中拓供应链管理有限公司 控股子公司 二级 53.96 53.96 浙商中拓集团(湖北)有限公司 全资子公司 二级 100 100 浙商中拓集团(上海)有限公司 全资子公司 二级 100 100 益光国际 控股子公司 二级 51 51 宁波中拓供应链管理有限公司 全资子公司 三级 100 100 浙商中拓集团(河北)工业
265、综合服务有限公司 全资子公司 三级 100 100 浙商中拓益光(海南)供应链科技有限公司 全资子公司 三级 100 100 中冠国际 全资子公司 二级 100 100 锋睿国际(香港)有限公司 全资子公司 二级 100 100 浙商中拓集团(贵州)有限公司 全资子公司 二级 100 100 四川中拓钢铁有限公司 控股子公司 二级 60 60 浙商中拓集团(重庆)有限公司 全资子公司 二级 100 100 浙商中拓集团(云南)有限公司 全资子公司 二级 100 100 浙商中拓集团(甘肃)有限公司 全资子公司 二级 100 100 湖南中拓建工物流有限公司 控股子公司 二级 56 56 浙商中
266、拓集团物流科技有限公司 全资子公司 二级 100 100 湖南省湘南物流有限公司 全资子公司 三级 100 100 浙商中拓集团电力科技有限公司 全资子公司 二级 100 100 浙商中拓协能(浙江)储能科技有限公司 控股子公司 三级 59 59 浙商中拓集团(浙江)新材料科技有限公司 控股子公司 二级 80 80 湖南中拓瑞恒汽车销售服务有限公司 全资子公司 二级 100 100 浙商中拓集团(湖南)有限公司 控股子公司 二级 53.93 53.93 浙商中拓集团(浙江)弘远能源化工有限公司 控股子公司 二级 70 70 浙商中拓集团江西再生资源有限公司 控股子公司 二级 95 95 浙商中
267、拓集团(陕西)有限公司 控股子公司 二级 85 85 浙商中拓新天钢(天津)再生资源有限公司 控股子公司 二级 51 51 浙商中拓天道(河北)供应链有限公司 控股子公司 二级 51 51 浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 88 浙商中拓晋南(山西)工业综合服务有限公司 控股子公司 二级 51 51 浙商中拓集团(四川)有限公司 控股子公司 二级 85 85 浙商中拓建邦(浙江)矿业有限公司 控股子公司 二级 51 51 浙商中拓集团(海南)有限公司 全资子公司 二级 100 100 浙商中拓(江苏)金属材料科技有限公司 全资子公司 二级 100 100 浙商中拓集团(安徽
268、)有限公司 控股子公司 二级 78 78 山东拾拓供应链有限公司 控股子公司 二级 51 51 浙商中拓鑫益(海南)供应链管理有限公司 控股子公司 二级 45.2 55 浙商中拓浙期供应链管理(浙江)有限公司 控股子公司 二级 80 80 浙商中拓集团(江苏)有限公司 全资子公司 二级 100 100 浙商中拓益城(海南)供应链管理有限公司 控股子公司 二级 45.2 55 浙商中拓(北京)国际供应链管理有限公司 控股子公司 二级 90 90 河北中拓津城供应链有限公司 控股子公司 二级 51 51 本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比增加2户。合并范围变更主体的具体信息详见附注八、合并范
269、围的变更。四、财务报表的编制基础四、财务报表的编制基础 1 1、编制基础、编制基础 本公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号财务报告的一般规定(2014 年修订)的规定,编制财务报表。2 2、持续经营、持续经营 本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。五、重要会计政
270、策及会计估计五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示:本公司根据实际生产经营特点针对应收款项预期信用损失计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。1 1、遵循企业会计准则的声明、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。2 2、会计期间、会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 89 3 3、营业周期、营业周期 营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金
271、或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。4 4、记账本位币、记账本位币 采用人民币为记账本位币。境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。5 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理(1)这些交易
272、是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。2 同一控制下的企业合并同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预
273、计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会
274、计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。3 非同一控制下的企业合并非同一控制下的企业合并 购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期,即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时,本公司一般认为实现了控制权的转移:企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 90 企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的,已获得批准。已办理了必要的财产权转移手续。本公司已支付了合并价款的大部分,并且有
275、能力、有计划支付剩余款项。本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策,并享有相应的利益、承担相应的风险。本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的,以购买日之前所持被购买方
276、的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。4 为合并发生的相关费用为合并发生的相关费用 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益
277、;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。6 6、合并财务报表的编制方法、合并财务报表的编制方法 1 合并范围合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独主体)均纳入合并财务报表。2 合并程序合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一
278、致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从企业集团的角度对该交易予以调整。浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 91 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
279、数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整(1)增加子公司或业务 在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较
280、报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金
281、流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。(2)处置子公司或业务 1)一般处理方法 在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
282、润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 92 设定受益计划净负债
283、或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2)分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;D.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之
284、前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。(3)购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。(4
285、)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。7 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法、合营安排分类及共同经营会计处理方法 1 合营安排的分类合营安排的分类 本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素,将合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安
286、排,通常划分为合营企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营:(1)合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。(2)合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。(3)其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 93 如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。2 共同经营会计处理方法共同经营会计处理方法 本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关
287、的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:(1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;(2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;(5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合企业会计准则第 8 号资产减值等规定的资产减值损失的,本公司全额确认该损失。本公司
288、自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合企业会计准则第 8号资产减值等规定的资产减值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。8 8、现金及现金等价物的确定标准、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般从购买日起三个月内到期)、流动性强
289、、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。9 9、外币业务和外币报表折算、外币业务和外币报表折算 1 外币业务外币业务 外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币
290、金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。2 外币财务报表的折算外币财务报表的折算 浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 94 资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自其他综合收益项目转入处置当期损益;在处置部分股权投资或
291、其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。1010、金融工具、金融工具 本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时,在考
292、虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量,但不考虑预期信用损失。金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。1 金融金融资产的资产的分类分类、确认、确认和计量和计量 本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为以下三类:(1)以摊余成本计量的金融资产。(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。(3)以公允价值计量
293、且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。金融资产的后续计量取决于其分类,当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。(1)分类为以摊余成本计量的金融资产 金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息浙商中拓集团股份有限公司 2022
294、年半年度报告全文 95 的支付,且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资等。本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入,按摊余成本进行后续计量,其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失,计入当期损益。除下列情况外,本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入:1)对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。2)对于购入或源生的未发生信用减值
295、、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,本公司在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。(2)分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标,则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利
296、息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外,其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资,其他此类金融资产列报为其他债权投资,其中:自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产,原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。(3)指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 在初始确认时,本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
297、资产。此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益,不需计提减值准备。该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间,在本公司收取股利的权利已经确立,与股利相关的经济利益很可能流入本公司,且股利的金额能够可靠计量时,确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。权益工具投资满足下列条件之一的,属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:取得该金融资产的目的主要是为了近期出售;初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式;属于衍生工具
298、(符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外)。浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 96(4)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。(5)指定为以公允
299、价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具,且其主合同不属于以上金融资产的,本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外:1)嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。2)在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时,几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权,允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款,该提前还款权不需要分拆。本公司对此类金融资产采用
300、公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。2 金融金融负债的负债的分类分类、确认和计量、确认和计量 本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的
301、金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足下列条件之一的,属于交易性金融负债:承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购;属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的
302、衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 97 所有公允价值变动均计入当期损益。在初始确认时,为了提供更相关的会计信息,本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:1)能够消除或显著减少会计错配。2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量,除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外,其他
303、公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配,本公司将所有公允价值变动(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。(2)其他金融负债 除下列各项外,公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,对此类金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益:1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。3)不属于本条前两类情形的财务担保合同,以及不属于本条第 1)类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。财务
304、担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。3 金融资产和金融负债的终止确认金融资产和金融负债的终止确认(1)金融资产满足下列条件之一的,终止确认金融资产,即从其账户和资产负债表内予以转销:1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止。2)该金融资产已转移,且该转移满足金融资产终止确认的规定。(2)金融负债终止确认条件 金融负债(或其一部分)的现时义务已经解
305、除的,则终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,或对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的,则终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债,账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的,按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例,对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,应当计入当期损益。浙商中拓集团
306、股份有限公司 2022 年半年度报告全文 98 4 金融资产转移的确认依据和计量方法金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司在发生金融资产转移时,评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度,并分别下列情形处理:(1)转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。(2)保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则继续确认该金融资产。(3)既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的(即除本条(1)、(2)之外的其他情形),则根据其是否保留了对金融资产的控制,分别下列情形处理:1)未保留对该金融资产控制的,则
307、终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。2)保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产,并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度,是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。(1)金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值。2)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终
308、止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。(2)金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分(在此种情形下,所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:1)终止确认部分在终止确认日的账面价值。2)终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。金融资产转移不满足终止确认条件
309、的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。5 金融资产和金融负债公允价值的确定方法金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值,除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产,按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价,且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交
310、易价格作为确定其公允价值的基础。不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 99 当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。6 金融金融工具工具减值减值 本公司对以摊余成本计量的金融资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权
311、平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对由收入准则规范的交易形成的应收款项、合同资产以及租赁应收款,本公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表
312、日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额,也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产,本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动:(1)如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,处于第一阶段,则按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。(2)如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二
313、阶段,则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。(3)如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。金融工具信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备,不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值
314、。本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 100(1)信用风险显著增加 本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同,本公司在
315、应用金融工具减值规定时,将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素:1)债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;2)债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;3)作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化,这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;4)债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化;5)本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。于资产负债表日,若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工
316、具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化,但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,则该金融工具被视为具有较低的信用风险。(2)已发生信用减值的金融资产 当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:1)发行方或债务人发生重大财务困难;2)债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;4)债务人很可能破产或进行其他
317、财务重组;5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;6)以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。(3)预期信用损失的确定 本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失,在评估预期信用损失时,考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司以共同信用风险特征为依据,将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括:金融工具类型、信用风险评级、账龄组合等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。本公司按照下列方
318、法确定相关金融工具的预期信用损失:浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 101 1)对于金融资产,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。2)对于租赁应收款项,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。3)对于财务担保合同,信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额,减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。4)对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差
319、额。本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额;货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。(4)减记金融资产 当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。7 金融资产及金融负债的抵销金融资产及金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1)本公司具有抵销已确认金额的法定
320、权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。1111、应收票据、应收票据 本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/10、6.金融工具减值。本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收票据单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:组合名称 确定组合的依据 计提方法 银行承兑汇票 承兑人为信用风险较
321、低的银行 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 商业承兑汇票 承兑人为信用风险较高的企业 计提预期信用损失参照应收账款执行 1212、应收账款、应收账款 本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/10、6.金融工具减值。浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 102 本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况
322、的判断,依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:组合名称 确定组合的依据 计提方法 合并范围内关联方组合 列入合并范围内公司之间的应收账款 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及未来经济状况的预测,预期信用损失 账龄组合 除上述组合之外的应收账款,本公司根据以往的历史经验对应收账款计提比例作出最佳估计,参考应收账款的账龄进行信用风险组合分类 编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 1313、应收款项融资、应收款项融资 本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/10、6.金融工具减值。1
323、414、其他应收款、其他应收款 本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/10、6.金融工具减值。本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:组合名称 确定组合的依据 计提方法 合并范围内关联方组合 列入合并范围内公司之间的其他应收款 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,预期信用
324、损失 账龄组合 除上述组合之外的其他应收款,本公司根据以往的历史经验对其他应收款计提比例作出最佳估计,参考其他应收款的账龄进行信用风险组合分类 通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 1515、存货、存货 1 存货的分类存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括在途物资、低值易耗品、原材料、产成品(库存商品)、发出商品等。2 存货的计价方法存货的计价方法 浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 103 存货在取得时,按成本进行初始计量,包
325、括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按个别认定法计价、移动加权平均法。3 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的
326、存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。4 存货的盘存制度存货的盘存制度 采用永续盘存制。1616、合同资产、合同资产 本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,
327、且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的,确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/10、6.金融工具减值。1717、合同成本、合同成本 1.合同履约成本合同履约成本 本公司对于为履行合同发生的成本,不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产:(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;(2)该成本增加了企业未来用于履行履
328、约义务的资源。(3)该成本预期能够收回。该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。2.合同取得成本合同取得成本 浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 104 本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本,如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。3.合同成本摊销合同成本摊销 上述与合同成本有关的资产,采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础,在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销,计入当期损益。4.合同成本减值合同成本减
329、值 上述与合同成本有关的资产,账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的,超出部分应当计提减值准备,并确认为资产减值损失。计提减值准备后,如果以前期间减值的因素发生变化,使得上述两项差额高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。1818、持有待售资产、持有待售资产 1 划分为持有待售确认标准划分为持有待售确认标准 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在
330、当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议,并已获得监管部门批准(如适用),且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。确定的购买承诺,是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。2 持有待售核算方法持有待售核算方法 本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分
331、为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。上述原则适用于所有非流动资产,但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。1919、其他债权投资、其他债权投资 本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/10、6.金融工具浙商中拓集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文 105 减值。20
332、20、长期股权投资、长期股权投资 1 初始初始投资成本的确定投资成本的确定(1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注五/5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。(2)其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前
333、提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。2 后续计量及损益确认后续计量及损益确认(1)成本法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。(2)权益法 本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的