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1、2022 年半年度报告 1/149 公司代码:601233 公司简称:桐昆股份 桐昆集团股份有限公司桐昆集团股份有限公司 20222022 年半年度报告年半年度报告 2022 年半年度报告 2/149 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半半年度报告内容的真实年度报告内容的真实性性、准确、准确性性、完整完整性性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议
2、。三、三、本半年度报告本半年度报告未经审计未经审计。四、四、公司负责人公司负责人陈士良陈士良、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人费妙奇费妙奇及会计机构负责人(会计主管人员)及会计机构负责人(会计主管人员)陈江江陈江江声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、董事会董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意
3、投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否 九、九、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露董事无法保证公司所披露半半年度报告的真实性、准确性和完整性年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、重大风险提示重大风险提示 公司已在本半年度报告中详细描述公司面临的风险,敬请投资者予以关注。详见本半年度报告“管理层讨论与分析”等章节中关于公司面临风险的描述。十一、十一、其他其他 适用 不适用 2022 年半年度
4、报告 3/149 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.5 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.8 第四节第四节 公司治理公司治理.14 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任.15 第六节第六节 重要事项重要事项.21 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.27 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.31 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.32 第十节第十节 财务报告财务报告.35 备查文件目录 公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 备查文件目录 报告期内在
5、中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。以上备查文件均存放于公司董事会办公室及上海证券交易所 2022 年半年度报告 4/149 第一节第一节 释义释义 在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义 桐昆股份、公司、本公司 指 桐昆集团股份有限公司 桐昆控股、控股股东 指 桐昆控股集团有限公司 恒盛化纤、恒盛公司 指 桐昆集团浙江恒盛化纤有限公司 恒通化纤、恒通公司 指 桐昆集团浙江恒通化纤有限公司 恒腾公司、恒腾差别化 指 桐昆集团浙江恒腾差别化纤维有限公司 嘉兴石化 指 嘉兴石化有限公司 中洲化纤、中洲公司 指 桐乡市中洲化纤有限责任公司 鹏裕
6、贸易 指 鹏裕贸易有限公司,系本公司之全资子公司恒盛化纤在境外设立的全资子公司,为本公司之全资孙公司 恒优化纤、恒优公司 指 浙江恒优化纤有限公司,公司全资子公司嘉兴石化与公司全资孙公司鹏裕贸易共同设立之子公司,为本公司之全资孙公司 桐昆投资 指 浙江桐昆投资有限责任公司 恒超化纤、恒超公司 指 桐昆集团浙江恒超化纤有限公司,公司与公司全资孙公司鹏裕贸易共同设立之子公司,为本公司之全资子公司 嘉通能源、嘉通公司 指 江苏嘉通能源有限公司,公司与公司全资孙公司鹏裕贸易共同设立之子公司,为本公司之全资子公司 恒翔公司、恒翔新材料 指 浙江恒翔新材料有限公司 桐昆研究院 指 浙江桐昆新材料研究院有限
7、公司 南通佳兴、佳兴热电 指 南通佳兴热电有限公司 恒阳化纤 指 江苏桐昆恒阳化纤有限公司 恒欣新材料 指 江苏桐昆恒欣新材料有限公司 安徽佑顺 指 安徽佑顺新材料有限公司 福建恒海、恒海新材料 指 福建恒海新材料有限公司 福建恒浩、恒浩新材料 指 福建恒浩新材料有限公司 泗阳恒荣、恒荣新材料 指 泗阳恒荣新材料有限公司 浙石化 指 浙江石油化工有限公司 磊鑫实业 指 浙江磊鑫实业股份有限公司 嘉兴佑立 指 嘉兴佑立建设工程有限公司 磊鑫置业 指 桐乡市磊鑫置业有限公司 佑泰置业 指 桐乡市佑泰置业有限公司 佑丰新材料 指 浙江佑丰新材料股份有限公司 佑盛房产 指 丽水市佑盛房地产开发有限公司
8、 佑通物流 指 浙江佑通物流有限公司 珠力高分子 指 桐乡珠力高分子材料科技有限公司 佑昌包装、佑昌新材料 指 桐乡市佑昌新材料有限公司 佑润机械 指 浙江佑润机械制造有限公司 恒云智联 指 浙江恒云智联数字科技有限公司 旦(D)指 9,000 米长度的纤维重量为 1 克,称为 1 旦(D)F 指 filament 的缩写,指一根纱里的单纤数(喷丝孔的数目)分特(dtex)指 10,000 米长度的纤维重量为 1 克,称为 1 分特(dtex)Dpf 指 单丝旦数,是 denierperfilament 的缩写 合成纤维 指 以石油、天然气为原料,通过人工合成的高分子化合物经纺丝和后加工而制得
9、的纤维,如涤纶等 差别化纤维 指 通过化学改性或物理变形,以改进服用性能为主,在技术2022 年半年度报告 5/149 或性能上有很大创新或具有某种特性、与常规品种有差别的纤维新品种 大有光、半消光、全消光 指 采用在熔体中加入二氧化钛以消减纤维的光泽。如果在熔体中不加二氧化钛为大有光纤维,加入小于 0.3%为半消光纤维,大于 0.3%为全消光纤维 PTA 指 精对苯二甲酸,在常温下是白色粉状晶体,无毒、易燃,若与空气混合在一定限度内遇火即燃烧 PX 指 对二甲苯,无色透明液体,用于生产塑料、聚酯纤维和薄膜 MEG、EG 指 乙二醇,无色、无臭、有甜味、粘稠液体,主要用于生产聚酯纤维、防冻剂、
10、不饱和聚酯树脂、润滑剂、增塑剂、非离子表面活性剂以及炸药等 PET 指 聚对苯二甲酸乙二醇酯(简称聚酯),是由 PTA 和 MEG为原料经酯化或酯交换和缩聚反应而制得的成纤高聚物,纤维级聚酯切片用于制造涤纶短纤和涤纶长丝 POY 指 涤 纶 预 取 向 丝,全 称 PRE-ORIENTEDYARN 或 者PARTIALLYORIENTEDYARN,是经高速纺丝获得的取向度在未取向丝和拉伸丝之间的未完全拉伸的涤纶长丝 DTY 指 拉 伸 变 形 丝,又 称 涤 纶 加 弹 丝,全 称DRAWTEXTUREDYARN,是利用 POY 为原丝,进行拉伸和假捻变形加工制成,往往有一定的弹性及收缩性 F
11、DY 指 全拉伸丝,又称涤纶牵引丝,全称 FULLDRAWYARN,是采用纺丝拉伸工艺进一步制得的合成纤维长丝,纤维已经充分拉伸,可以直接用于纺织加工 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 桐昆集团股份有限公司 公司的中文简称 桐昆股份 公司的外文名称 TONGKUNGROUPCO.,LTD 公司的外文名称缩写 TKGF 公司的法定代表人 陈士良 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 周军 宋海荣 联系地址 浙江省桐乡市梧桐街道凤凰湖大道 518号 浙江省桐乡市梧桐街道凤凰湖大道 518号 电话
12、 传真 电子信箱 三、三、基本情况变更简介基本情况变更简介 公司注册地址 浙江省桐乡市洲泉镇德胜路1号12幢 2022 年半年度报告 6/149 公司注册地址的历史变更情况 浙江省桐乡市洲泉镇金鸡路188号变更至浙江省桐乡市洲泉镇德胜路1号12幢 公司办公地址 浙江省桐乡市梧桐街道凤凰湖大道518号 公司办公地址的邮政编码 314500 公司网址 电子信箱 报告期内变更情况查询索引 四、四、信息披露及备置地点变更情况简介信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 上海
13、证券报、中国证券报、证券时报、证券日报 登载半年度报告的网站地址 公司半年度报告备置地点 上海证券交易所、公司董事会办公室 报告期内变更情况查询索引 五、五、公司股票简况公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 桐昆股份 601233/六、六、其他有关资料其他有关资料 适用 不适用 七、七、公司主要会计数据和财务指标公司主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位:元币种:人民币 主要会计数据 本报告期(16月)上年同期 本报告期比上年同期增减(%)营业收入 29,851,749,801.65 30,185,879,976
14、.83-1.11 归属于上市公司股东的净利润 2,301,610,504.65 4,133,751,831.24-44.32 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 2,258,393,513.77 4,136,098,834.15-45.40 经营活动产生的现金流量净额-4,443,913,137.75-201,250,502.91-2,108.15 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%)归属于上市公司股东的净资产 37,575,391,506.46 35,836,258,509.54 4.85 总资产 85,878,147,175.91 69,694,907,470.5
15、2 23.22 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 本报告期(16月)上年同期 本报告期比上年同期增减(%)基本每股收益(元股)0.96 1.82-47.25 稀释每股收益(元股)0.96 1.82-47.25 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元0.94 1.82-48.35 2022 年半年度报告 7/149 股)加权平均净资产收益率(%)6.23 14.40-8.17 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)6.11 14.37-8.26 公司主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 1、归属于上市公司股东的净利润 2,301,610,504.65 元,同比减少 44
16、.32%;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 2,258,393,513.77 元,同比减少 45.4%;主要系 2022 年上半年受原油价格持续上涨影响,公司原料成本大幅上涨,且与此同时受国内新冠疫情影响,市场需求发生阶段性萎缩,行业竞争更加激烈,下游开工率也受到较大承压,进而影响到公司的产销与价差;2、经营活动产生的现金流量净额-4,443,913,137.75 元,同比减少 2108.15%,主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金减少所致。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中
17、净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明:境内外会计准则差异的说明:适用 不适用 九、九、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 金额 附注(如适用)非流动资产处置损益-16,661,
18、455.35 越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 47,692,749.29 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并
19、产生的子公司期初至合并日的当 2022 年半年度报告 8/149 期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 7,435,159.43 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得
20、的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 18,869,520.93 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减:所得税影响额 13,531,579.12 少数股东权益影响额(税后)587,404.30 合计 43,216,990.88 将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 十、十、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 (一)报告期内公司所处行业情况 1、行业整体发展情况 202
21、2 年上半年,国际国内形势急剧变化,对于实体经济发展带来了巨大的挑战。外部环境来看,俄乌冲突导致供应链短缺矛盾进一步激化,导致全球能源、农业等相关领域都面临普遍的价格上涨,通胀压力成为各国政府的重要课题;内部环境来看,疫情冲击的意外扩大,生产、流通等环节秩序受到干扰,而房地产、消费等领域面临经济下行压力,也对国内需求带来明显影响;此外,后疫情时代各国央行货币政策调整,导致相关汇率的大幅波动,也令局面变得更加复杂。而在此背景下,今年的涤纶长丝行业运行存在明显压力,企业面临着高成本、低需求、高库存、低效益等问题的考验。根据 CCF 的研究分析,今年 1、2 月份涤纶长丝行业负荷处于偏高位置运行,叠
22、加油价温和上行,行业整体经营效益良好。春节后检修装置陆续开启,3 月负荷近一步上行至高位,但 3 月中下旬以来,受国际政治环境影响,原油价格加速上涨,涤纶长丝成本显著本抬升,且伴随着国内疫情在多地爆发,封控措施影响下,物流运输放缓,局部时段受阻,批发、零售终端也面临压力,在整体流通不畅背景下,涤纶长丝下游终端开机逐步回落。4 月份疫情影响进一步扩大,导致产业链整体开工率大幅下滑,从上游涤纶长丝工厂,到下游加弹、织布工厂,乃至印染工厂,都出现了显著的减停产动作,局部时段出现部分地区全部关停的现象。5 月份随着疫情因素逐步缓解,企业发货能力有所增加,市场成交气氛略有回暖,但是相对于往年同期,订单改
23、善的力度依然一般,工厂的产品库存压力较大,资金和销售压力导致工厂不敢贸然提升开机率。6 月份多2022 年半年度报告 9/149 国央行加息,引发投资者对需求和经济的衰退担忧,国际油价急速下降,带动涤纶长丝上游原料PTA、MEG 快速下跌。原材料成本的快速下移从长期来看有利于改善涤纶长丝行业整体经营利润,但在短期会给行业内企业的现有库存带来一定的减值压力。2、行业发展呈现的特征(1)周期性特征 涤纶长丝及其上游 PTA 行业,因上游原料及所生产的产品均为石油炼化产品的衍生品,受到国际原油价格波动的影响,叠加行业间企业之间竞争策略的不同,再加上下游需求受宏观经济、消费升级、出口政策等因素的影响,
24、行业运行具有一定的周期性。(2)区域性特征 涤纶长丝及其上游 PTA 行业处于纺织产业链的中游位置,长丝和 PTA 的生产要接近下游客户且需配套港口设施,对于生产基地的选择具有一定的地域要求,在中国随着纺织产业链一体化优势愈发明显,涤纶长丝行业的区域分布向浙江省、江苏省、福建省集中,同时也呈现出产业梯度转移的特征。(3)产业链一体化特征 涤纶长丝企业在激烈的市场竞争中逐步意识到,单纯依靠产业链单一环节的竞争,企业的抗风险能力比较弱,企业盈利的波动性比较大。涤纶长丝行业巨头纷纷依托自身所在产业链环节,向上或向下延伸产业链,做大做强产业链,以抵抗行业波动的风险,打造一体化产业链的趋势愈发明显。(二
25、)主要业务情况概述 报告期内,公司主要从事各类民用涤纶长丝、坯布的生产、销售,以及涤纶长丝主要原料之一的 PTA(精对苯二甲酸)的生产,并向上游延伸参股投资浙石化 20%股权,形成炼化-PTA-聚酯-纺丝-加弹-纺织全产业链布局。公司是全球最大的涤纶长丝生产企业,销量常年稳居行业第一,公司的主要产品为各类民用涤纶长丝,包括涤纶 POY、涤纶 FDY、涤纶 DTY、涤纶复合丝四大系列一千多个品种,覆盖了涤纶长丝产品的全系列,在行业中有“涤纶长丝企业中的沃尔玛”之称。公司产品主要用于服装面料、家纺产品的制造,以及小部分用于产业用(如缆绳、汽车用篷布、箱包布等)。在 PTA 方面,公司子公司嘉兴石化
26、拥有 420 万吨产能,2022 年下半年、2023 年上半年公司南通生产基地计划完成两套 250 万吨最新英伟达技术 PTA 投产,届时公司将拥有近 1000 万吨PTA 产能,基本可以实现 PTA 原材料自给自足。在聚酯长丝方面,公司目前主要有:桐乡总部生产基地、桐乡洲泉生产基地、湖州长兴生产基地、江苏南通生产基地,江苏宿迁生产基地等,截止到报告期末嘉通一期已新投产 90 万吨聚酯长丝产能,公司当前合计拥有 900 万吨聚合,950 万吨纺丝产能,位列行业第一。纺织制造方面:公司沭阳生产基地报告期内已经部分纺织设备投入生产,计划在 2023 年上半年完成 1 万套纺织设备投产,届时桐昆将完
27、成从“一滴油到一匹布”的最终跨越。二、二、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1、技术优势 公司化纤板块现有九家下属企业为国家高新技术企业,同时公司也被认定为国家新合纤产品开发基地,拥有省级企业技术中心、省级院士专家工作站、省级博士后工作站、省级工程研究中心,省级企业研究院和新材料研究院等多个创新平台,引进培养了一批高素质研发团队,在 PTA 加工节能减排及先进控制技术、“一头多尾”一体化聚酯熔体直纺工程技术装备、无水油膜牵伸 FDY工艺装备、聚酯废水有机物回收、聚酯产业链全流程智能制造集成等多个领域取得自主知识产权成果,尤其在纺丝助剂领域突破高速纺低油烟 POY 油剂
28、单体合成与复配技术瓶颈,产品达到国际一流水平,打破日德的技术垄断。公司拥有一流的技术研发团队,多项产品、技术开发成果达到国内领先乃至世界领先水平,公司“年产 40 万吨差别化聚酯长丝成套技术及系列新产品开发”项目荣获了国家科学技术进步二等奖、浙江省科技进步一等奖、中国纺织工业联合会科技进步一等奖。公司绝大部分关键设备为德国、日本引进,达到国际一流装备水平,优良的装备为公司的新产品开发、产品差别化比例的提升、技术创新提供了强大保障。2、产品优势 2022 年半年度报告 10/149 公司涤纶长丝产品包含 POY、FDY、DTY、ITY、中强丝和复合丝六大系列 1000 多个品种,规格齐全,被称为
29、“涤纶长丝企业中的沃尔玛”,产品差别化率连续多年高于行业平均水平。基于产品结构和技术装备的优势,公司充分利用既有大容量的熔体纺设备,又有灵活可调的切片纺设备,针对市场需求的变动,快速调整其生产计划和产品结构以响应市场,满足不同客户的需求。近年来,公司通过新建项目、对原有项目的技术改造以及通过自身科研平台,不断顺应市场需求,丰富和优化了现有的产品结构和品质,提升了公司的新产品开发实力。3、规模优势 公司连续 21 年在我国涤纶长丝行业中销量名列第一,具有较大的市场话语权,且市场份额逐年提升,同时产品做到全系列全覆盖,客户粘性足。公司未来将在进一步提高产品差别化率的基础上继续扩充涤纶长丝产能,保持
30、产品市场占有率的稳中有升,不断巩固市场竞争优势地位。4、品牌优势 公司历来重视品牌建设,主导产品“GOLDENCOCK”牌涤纶长丝在 1999 年 9 月评为“浙江省名牌产品”,2007 年 9 月被评为“中国名牌产品”,在国内外市场上拥有较高的知名度和美誉度。2011年 5 月,“桐昆”牌商标被国家工商总局商标局认定为“中国驰名商标”。5、管理优势 公司决策层拥有 40 年的从业经验,能对行业发展做出准确及时的判断,稳健驾驭企业,保持平稳发展。随着企业不断适应新形势下发展的需要,公司近年来在企业中大力推行“5S”管理、“TPM”管理、“六西格玛管理”、“精益生产”、“卓越绩效模式”等新型的管
31、理方法,促进了公司各项管理水平的提升。针对企业需要不断适应外界的变化,公司每年确定全年工作的主基调,并开展一系列的活动。此外,公司还拥有一支高度认同桐昆文化的管理团队和员工团队,确保公司战略决策的高效执行。在自动化、智能化管理方面,公司已经建成无人工厂、黑灯车间样板,通过机器人落筒、包装、自动仓储等一系列自动化手段,可实现智能化控制和过程的自动化监测的一体化设计,生产效率高、性能稳定可靠,大大降低了生产成本,提升了产品竞争力。6、地理优势 公司现已形成六大涤纶长丝生产基地。桐乡总部基地和洲泉基地地处浙江北部杭嘉湖平原,东距上海 110 公里,北临苏州 74 公里,西邻杭州 56 公里,属以上海
32、为中心的长江三角洲经济区,紧邻中国绍兴钱清轻纺原料市场、中国柯桥轻纺城、萧绍化纤市场、盛泽化纤市场等专业市场和海宁马桥经编基地、诸暨袜业基地、许村家纺基地、长兴白坯布基地,整个长三角地区的涤纶长丝消费量约占国内总量的 80%,优越的地理位置极大地方便了公司提升市场影响,节约物流成本;2012 年开始,公司又以“贴近市场办企业”的理念在湖州长兴成立恒腾公司,长兴基地的设立有利于扩大产品销售半径,降低企业的销售费用;此外,公司利用在嘉兴港区布点的嘉兴石化有限公司生产的 PTA,在 PTA 工厂附近布点长丝企业,使公司实现“PTA-聚合-纺丝”一体化设计、集约智能化的生产模式,嘉兴港区基地的设立极大
33、地降低了 PTA 运输的物流成本、仓储成本、包装成本,并且更好地提升了公司资源综合利用率,发挥产业链的协同效应,使项目生产的聚酯产品更具成本优势。在江苏省,形成了南通、宿迁两大长丝生产基地,除传统聚酯纺丝生产环节外配套后道纺织、印染等生产环节,产业链进一步向下延伸,两大基地产品销售就近辐射江苏整个纺织产业腹地。7、产业链整合和协同化发展优势 公司在纵向产业链上已形成炼化-PTA-聚酯-纺丝-加弹-纺织一条龙的生产、销售格局,特别是同一园区内实现 PTA-聚酯生产一体化,开创行业之先河。同时,围绕聚酯长丝,形成了纺丝油剂、乙二醇锑、钛白粉、雾化硅油、包装材料、物流一体化的较为齐全的配套产业。8、
34、稳健运营优势 公司严格按照上市公司规范要求进行治理,坚持高效运营,打造“五无”企业,并通过不断强化风险管控,确保公司稳健发展。公司资产质量优良,负债率在行业中保持较低水平。三、三、经营情况的讨论与分析经营情况的讨论与分析 1、报告期内行业和公司的总体经营概况 上半年国内外政治经济形势严峻性、复杂性和不确定性陡然上升,需求收缩、供给冲击、预期转弱的“三重压力”叠加新冠疫情、俄乌战争的“两大变量”,经济下行压力加大,涤纶长丝行业进入“寒冬”,全产业链经济效益缩水。公司各项工作困难明显增多,挑战明显增大,经营2022 年半年度报告 11/149 处境也十分艰难。公司经历了前所未有的大事和难事,经历了
35、许多挑战和考验,经历了高库存、高成本、低产销、低效益的压力。但是在这样一种严峻的形势下,集团上下众志成城,保持定力、顶住压力、不懈努力,采取超常规的手段和举措,积极应对不确定、不稳定因素带来的困难和压力,攻克了一次次重重的危机,解决了一次次重重的难点,战胜了一次次困难,上半年基本实现了平稳过渡。2、报告期内公司主要项目建设情况 过去半年,公司朝着“做强主业、拓展行业、延伸优化产业链、打造全产业链企业”的目标稳步向前,战略布局更趋完善。涤纶长丝主业板块持续扩量提质,后续动能依然强劲。嘉通一期三套 30 万吨聚酯装置顺利开车,为公司后续发展新增 90 万吨新产能;安徽佑顺新材料项目开工建设,标志着
36、公司继江苏之后在长三角地区又一省份布局的开篇之作;恒阳织造一车间顺利投产,集团全产业链发展模式有了新突破,实现从“一滴油”到“一匹布”;恒超二期、新疆宇欣、新疆中昆、福建恒海等项目稳步实施,形成规模和发展质量双提升的有利发展趋势。3、下半年公司项目建设进度安排 嘉通一期 PTA 计划在 10 月底完成开车,并计划在下半年完成 2 套 30 万吨聚酯装置开车。恒阳聚纺一体化计划在九月底前完成开车,织造车间当前已经全面安装完毕,加弹机在 7 月中旬开车,未来聚酯和纺丝会一起开车。恒超二期聚纺一体化 60 万吨项目计划在 10 月底完成投产。宇欣聚纺一体化预计在三季度完成开车。报告期内公司经营情况的
37、重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项来会有重大影响的事项 适用 不适用 四、四、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 (一一)主营业务分析主营业务分析 1 1 财务报表相关科目变动分析表财务报表相关科目变动分析表 单位:元币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)营业收入 29,851,749,801.65 30,185,879,976.83-1.11 营业成本 27,457,704,216.42 26,336,260,267.39 4.26 销售费用
38、45,381,572.84 39,586,437.45 14.64 管理费用 577,465,742.87 417,589,841.14 38.29 财务费用 242,212,304.96 188,443,077.39 28.53 研发费用 747,387,658.57 744,972,627.17 0.32 经营活动产生的现金流量净额-4,443,913,137.75-201,250,502.91-2,108.15 投资活动产生的现金流量净额-7,677,890,480.03-3,085,871,045.13-148.81 筹资活动产生的现金流量净额 11,362,959,165.88 6,
39、115,776,203.57 85.80 营业收入变动原因说明:本期系公司销售数量下降所致。营业成本变动原因说明:本期系本期原材料价格上涨导致营业成本增加所致。销售费用变动原因说明:本期系本期员工成本增加所致。管理费用变动原因说明:主要系本期员工成本增加所致。财务费用变动原因说明:本期系本期利息支出增加所致。研发费用变动原因说明:本期系本期研发费用增加所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金减少所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加所致。2022 年半年度报告 12/149 2 2
40、本期本期公司公司业务类型、业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 (二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 报告期内,公司通过全资子公司桐昆投资参股并持有 20%股权的浙石化“4,000 万吨/年炼化一体化项目”,一期工程已实现稳定满负荷运行,二期工程也于 2022 年 1 月全面投产,项目总体产量稳步攀升,为公司在报告期内的盈利贡献了 17.08 亿元的投资收益,并构成了报告期内公司利润来源的重要部分。随着浙石化二期工程相关装置负荷的稳步爬升,预计将持续为公司贡献较为丰厚的投资收益
41、。(三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位:元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例(%)上年期末数 上年期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上年期末变动比例(%)情况说明 应收账款 715,072,074.32 0.83 363,817,415.41 0.52 96.55 主要系贸易销售应收款增加所致 预付款项 1,113,417,543.32 1.30 577,971,251.83 0.83 92.64 主要系期末预付工程设备款税费增加所致 存货 10,873,077,547.09 12.66 5,340,843,
42、217.57 7.66 103.58 主要系期末库存商品增加所致 其 他 流 动资产 1,093,920,802.40 1.27 643,976,452.46 0.92 69.87 主要系期末待抵扣增值税进项税额增加所致 在建工程 13,849,920,174.84 16.13 9,087,812,876.74 13.04 52.40 主要系本期公司在建项目投入增加所致 长 期 待 摊费用 1,329,319.94 0.0015 735,013.22 0.0011 80.86 主要系本期公司待摊销费用增加所致 其 他 非 流动资产 2,512,632,650.93 2.93 3,791,087
43、,892.48 5.44-33.72 主要系嘉通能源项目预付款到货增加所致 短期借款 19,497,608,846.53 22.70 12,775,729,810.91 18.33 52.61 主要系本期短期借款增加所致 预收款项 520,214.49 0.001 1,437,600.39 0.002-63.81 主要系期末预收房屋租赁费减少所致 合同负债 679,288,599.32 0.79 374,718,708.36 0.54 81.28 主要系本期预收货款增加所致 应 付 职 工薪酬 124,253,801.79 0.14 258,120,851.43 0.37-51.86 本期系期
44、初奖金本期已经发放所致 应交税费 188,151,270.70 0.22 720,450,708.78 1.03-73.88 主要系本期应交所得税、应交增值税减少所致 一 年 内 到期 的 非 流动负债 3,111,995,687.84 3.62 2,123,282,239.21 3.05 46.57 主要系本期部分长期借款转入一年内到期的非流动负债所致 其 他 流 动负债 3,105,562,697.15 3.62 1,559,058,459.04 2.24 99.19 主要系期末持有超短期融资券增加所致 长期借款 11,949,720,344.78 13.91 6,375,816,904.
45、40 9.15 87.42 主要系期末持有的长期借款增加所致 其 他 综 合收益-4,776,879.61-0.01 12,635,730.72 0.02-137.80 主要系本期全资子公司恒隆国际及孙公司鹏裕贸易外币报表折算差额减少所致 其他说明 无 2.2.境外资产境外资产情情况况 适用 不适用 2022 年半年度报告 13/149 3.3.截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 3,900,000,000.00 质押结构性存款及定期存单 货币资金 300,000,000.00 质押保证金开立银行承兑汇票 固定资产 3
46、6,523,612.17 银行融资抵押 无形资产 30,685,757.72 银行融资抵押 货币资金 213,820,861.69 银行承兑汇票保证金 应收款项融资 267,900,085.69 银行承兑汇票 合计 4,748,930,317.27/4.4.其他说明其他说明 适用 不适用 (四四)投资状况分析投资状况分析 1.1.对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 适用 不适用 (1)(1)重大的股权投资重大的股权投资 适用 不适用 (2)(2)重大的非股权投资重大的非股权投资 适用 不适用 (1)桐昆(洋口港)聚酯一体化项目建设年产 500 万吨 PTA、240 万吨聚酯纺丝,配套建设
47、阳光岛化工仓储项目、内河码头项目。截至目前,该项目进度如下:聚纺项目:目前 4 套聚纺装置已经全部投入生产,合计产能为 120 万吨/年,第五、六套装置已经全面进入安装、调试阶段,预计分别于 9 月、12 月投产,第七、八套装置也已全面开始土建施工,预计 2023 上半年全部投产。PTA 项目:第一套 PTA 装置设备已经全部就位,管道焊接已经完成 80%,即将启动调试工作,全力冲刺确保第一套装置在 2022 年四季度投产。第二套 PTA 装置钢结构安装已经全面铺开,大件设备逐步吊装,预计在 2023 年一季度投产。内河码头项目:目前水域和陆域均已竣工,件杂货泊位和煤炭泊位已投入使用。阳光岛仓
48、储项目:4 个对二甲苯储罐,2 个乙二醇储罐,1 个醋酸储罐已经全部竣工,目前验收工作基本结束,罐区即将投入使用。项目建成后将实现 PTA-聚酯-纺丝连续生产,进一步提高公司产业链一体化水平。该项目建设资金为自筹,报告期内投入资金为 457,192.59 万元,截至报告期末累计投入资金为982,178.73 万元。(2)佳兴热电江苏省洋口港经济开发区热电联产扩建项目。该热电联产扩建工程分两阶段建设,截至 2022 年 6 月底,1 号锅炉已经建成并开始产汽;2、3 号锅炉已经进入调试阶段,4、5、6、7 号锅炉土建施工也已经基本收尾进入安装阶段,4、5、6 三台锅炉根据生产需要计划将在 202
49、2年下半年陆续建成。项目建设资金部分为自筹,部分来自非公开发行股票募集资金,报告期内投入资金为 6,708.51 万元,截至报告期末累计投入资金为 77,076.71 万元。(3)桐昆(沭阳)年产 240 万吨长丝(短纤)、500 台加弹机、1 万台织机、配套染整及公共热能中心项目,该项目已完成报批并启动建设。江苏桐昆恒阳化纤有限公司建设年产 240 万吨新型绿色功能性纤维、年加工 90 万吨 DTY 纤维和 25 万吨高端面料坯布,配套建设内河码头项目,同时,下属全资子公司宿迁桐昆旭阳热电有限公司、宿迁桐昆宏阳印染有限公司、宿迁晨阳2022 年半年度报告 14/149 污水处理有限公司分别为
50、公司配套热电联产、染整精加工及污水处理。该项目至目前已开工建设的建筑面积 80 万,砼浇筑 45 万 m。在开工建设的同时,聚纺、热电、仓储、码头及配套公用工程等子项的工艺技术交流和设备采购也在紧锣密鼓地进行中。项目建成后将实现聚酯-纺丝-加弹-坯布-染整的连续生产,为集团开拓下游产业,进一步提高集团产业链一体化水平。项目建设资金为自筹,报告期内投入资金为 159,933.88 万元,截至报告期末累计投入资金为233,303.37 万元。(3)(3)以公允价值计量的金融资产以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响
51、应收款项融资 428,593,756.72 540,507,330.98 111,913,574.26 其他权益工具投资 13,900,000.00 13,900,000.00 其他非流动金融资产 77,927,000.00 78,427,000.00 500,000.00 合计 520,420,756.72 632,834,330.98 112,413,574.26 (五五)重大资产和股权出售重大资产和股权出售 适用 不适用 (六六)主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 公司名称 主要产品或服务 注册资本 直接持股 总资产 净资产 净利润 主营业务
52、收入 主营业务利润 浙江桐昆投资有限责任公司 投资 1,050,000.00 100%1,872,836.61 1,872,836.61 170,775.34 0 0 (七七)公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 五、五、其他披露事项其他披露事项 (一一)可能面对的风险可能面对的风险 适用 不适用 (二二)其他披露事项其他披露事项 适用 不适用 第四节第四节 公司治理公司治理 一、一、股东大会情况简介股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引 决议刊登的披露日期 会议决议 2021 年年度股东大会 2022 年 5 月 20日 2022 年 5
53、 月 21日 详见桐昆股份2021 年年度股东大会决议公告(公告编号 2022-033)2022 年半年度报告 15/149 表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 适用 不适用 股东大会情况说明 适用 不适用 二、二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况公司董事、监事、高级管理人员变动情况 适用 不适用 公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 适用 不适用 三、三、利润分配或资本公积金转增预案利润分配或资本公积金转增预案 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案 是否分配或转增 否 每 10 股
54、送红股数(股)每 10 股派息数(元)(含税)每 10 股转增数(股)利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 四、四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 适用 不适用 (二二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 员工持股计划情况 适用 不适用 其他激励措施 适用 不适用 第五节第五节 环境与社
55、会责任环境与社会责任 一、一、环境环境信息情况信息情况 (一一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要主要子公司的环保情况说明子公司的环保情况说明 适用 不适用 1.1.排污排污信息信息 适用 不适用 公司高度重视环境保护工作,严格贯彻及落实中华人民共和国环境保护法、中华人民共和国清洁生产促进法及中华人民共和国固体废物污染环境防治法等相关法律法规。2022 年半年度报告 16/149 报告期内,公司所属环境重点排污单位及其重要子公司有桐昆股份(本公司)、恒通化纤、恒腾公司、恒盛公司、嘉兴石化、恒超公司、恒优公司、恒翔公司、中洲公司、恒基公司
56、、恒源公司、恒隆公司。执行标准根据排污许可证及排污权证。(1)桐昆集团股份有限公司(本公司)桐昆集团股份有限公司属大气、水、其他环境重点排污单位,其中:园区、恒瑞两厂区无废水、废气主要排放口;恒邦厂区共有 1 个废水主要排放口,3 个废气主要排放口;集中供热中心有 1 个废气主要排放口。排放情况详见下表:排放浓度 主要污染物 执行标准 是否超标排放 COD 60mg/L 否 氨氮 8mg/L 否 二氧化硫 35mg/m(煤)50mg/m(气)否 氮氧化物 50mg/m 否 烟尘 5mg/m(煤)20mg/m(气)否 排放总量 主要污染物 核定排放量(吨)排放量(吨)COD 16.94 0.55
57、 氨氮 2.26 0.0028 二氧化硫 208.84 2.37 氮氧化物 426.73 38.096 烟尘 48.3 0.75(2)桐昆集团浙江恒通化纤有限公司 恒通公司属大气、水、其他环境重点排污单位,共 1 个废水主要排放口,1 个废气主要排放口。排放情况详见下表:排放浓度 主要污染物 执行标准 是否超标排放 COD 60mg/L 否 氨氮 8mg/L 否 二氧化硫 50mg/m 否 氮氧化物 150mg/m 否 烟尘 20mg/m 否 排放总量 主要污染物 核定排放量(吨)排放量(吨)COD 9.492 0.56 氨氮 1.266 0.0024 二氧化硫 187.53 0.00006
58、氮氧化物 274.65 0.06 烟尘 35.16 0.02(3)桐昆集团浙江恒腾差别化纤维有限公司 恒腾公司属大气环境重点排污单位,共 2 个废气主要排放口。排放情况详见下表:排放浓度 主要污染物 执行标准 是否超标排放 二氧化硫 200mg/m 否 氮氧化物 200mg/m 否 烟尘 30mg/m 否 2022 年半年度报告 17/149 排放总量 主要污染物 核定排放量(吨)排放量(吨)二氧化硫 159.31 11.97 氮氧化物 274.49 28.92 烟尘 19.64 1.74(4)桐昆集团浙江恒盛化纤有限公司 恒盛公司属大气、水、其他环境重点排污单位,共 1 个废水主要排放口,1
59、 个废气主要排放口。排放情况详见下表:排放浓度 主要污染物 执行标准 是否超标排放 COD 60mg/L 否 氨氮 8mg/L 否 二氧化硫 50mg/m 否 氮氧化物 30mg/m 否 颗粒物 20mg/m 否 排放总量 主要污染物 核定排放量(吨)排放量(吨)COD 4.776 0.19 氨氮 0.6368 0.013 二氧化硫 36.18 2.59 氮氧化物 51.13 11.82 颗粒物 11.51 3.11(5)嘉兴石化有限公司 嘉兴石化属大气、水、土壤、其他环境重点排污单位,共 1 个废水主要排放口,21 个废气主要排放口。排放情况详见下表:排放浓度 主要污染物 执行标准 是否超标
60、排放 COD 500mg/L 否 氨氮 35mg/L 否 二氧化硫 35mg/m 否 氮氧化物 50mg/m 否 颗粒物 5mg/m 否 排放总量 主要污染物 核定排放量(吨)排放量(吨)COD 358.78 59.15 氨氮 35.878 5.91 二氧化硫 55.3/氮氧化物 96/颗粒物 48.04/(6)桐昆集团浙江恒超化纤有限公司 恒超公司属大气、水、其他环境重点排污单位,共 1 个废水主要排放口,1 个废气主要排放口。排放情况详见下表:排放浓度 主要污染物 执行标准 是否超标排放 COD 60mg/L 否 氨氮 8mg/L 否 二氧化硫 50mg/m 否 氮氧化物 50mg/m 否
61、 2022 年半年度报告 18/149 烟尘 20mg/m 否 排放总量 主要污染物 核定排放量(吨)排放量(吨)COD 5.13 0.31 氨氮 0.684 0.01 二氧化硫 3.21 0.003 氮氧化物 65.52 0.0308 烟尘 3.75 0.0014(7)浙江恒优化纤有限公司 恒优公司属大气、水、其他环境重点排污单位,共 1 个废水主要排放口,2 个废气主要排放口。排放情况详见下表:排放浓度 主要污染物 执行标准 是否超标排放 COD 500mg/L 否 氨氮 35mg/L 否 二氧化硫 50mg/m 否 氮氧化物 150mg/m 否 烟尘 20mg/m 否 排放总量 主要污染
62、物 核定排放量(吨)排放量(吨)COD 16.709 1.42 氨氮 1.671 0.0073 二氧化硫 10.39 1.986 氮氧化物 160.11 21.27 颗粒物 1.2 0.048(8)浙江恒翔新材料有限公司 恒翔公司属其他环境重点排污单位。各项污染物达标排放。(9)桐乡市中洲化纤有限责任公司 中洲公司属其他环境重点排污单位。各项污染物达标排放。(10)桐乡市恒基差别化纤维有限公司 恒基公司属其他环境重点排污单位。各项污染物达标排放。(11)桐乡市恒源化工有限公司 恒源公司属其他环境重点排污单位。各项污染物达标排放。(13)桐乡市恒隆化工有限公司 恒隆公司属其他环境重点排污单位。各
63、项污染物达标排放。2.2.防治污染设防治污染设施的建设和运行情况施的建设和运行情况 适用 不适用 报告期内,上述公司均按照建设项目环境影响评价要求,建设了污染物治理设施,日常注重设备设施的维护与保养,保证污染物治理设施高效稳定运转,达标排放。废水处理:采用物化+生化的综合强化处理工艺。锅炉废气处理:采用布袋+石灰-石膏法脱硫+SCR/SCNR 联合脱硝处理工艺;脱硫采用炉内喷石灰石+炉后 DSC-M 烟气干式超净工艺脱硫、除尘采用布袋除尘、脱硝采用低氮燃烧并配套建设SNCR-SCR 联合脱硝装置+液相 COA 脱硝备用;天然气锅炉采用低氮燃烧。工艺废气处理:采用 HPCCU 催化燃烧+尾气洗涤
64、塔-洗涤塔-布袋除尘器处理工艺。噪声治理:通过合理的厂房布局、建设绿化隔离带及机械设备的减震降噪措施,确保厂界噪声达到厂界外声环境功能区 3 类标准。2022 年半年度报告 19/149 生产过程中产生的各类危险废弃物的处理:均委托具备相应处置资质的危废处置公司合规处置,一般固废如废丝等,外售综合利用,生活垃圾委托当地环卫所统一清运处置。3.3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 适用 不适用 上述企业建设项目按要求开展环境影响评价,且进行备案和三同时验收。上述厂区均持有国家平台核发的全国排污许可证,且许可证均在有效期内。4.4.突发环
65、境事件应急预案突发环境事件应急预案 适用 不适用 报告期内,上述企业均已编制有突发环境事件应急预案,并不定期进行环保事故应急演练。5.5.环境自行监测方案环境自行监测方案 适用 不适用 上述公司均根据生态环境局要求编写环境自行监测方案,每年委托第三方机构进行污染物排放监测,监测结果均符合排放标准。6.6.报告期内因环境问题受到行政处罚的情况报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 适用 不适用 2022 年 3 月 11 日,嘉兴市生态环境局桐乡分局向桐昆集团浙江恒通化纤有限公司下达了嘉环(桐)罚字【2022】04 号行政处罚决定书,就其废水入网口污染物总氮浓度超过合成树脂工业污染物排放标准(GB
66、31572-2015)规定的排放限值的行为,给予桐昆集团浙江恒通化纤有限公司 13 万元的行政处罚。桐昆集团浙江恒通化纤有限公司已足额缴纳罚款,并按照相关规定完成整改。2022 年 3 月 11 日,嘉兴市生态环境局桐乡分局向桐昆集团浙江恒通化纤有限公司下达了嘉环(桐)罚字【2022】06 号行政处罚决定书,就其纺丝车间顶部 VOCs 治理设施改造时管道割开后阀门关闭不严密导致废气未经处理从阀门缝隙中排入外环境的行为,根据中华人民共和国大气污染防治法,给予桐昆集团浙江恒通化纤有限公司 27 万元的行政处罚。桐昆集团浙江恒通化纤有限公司已足额缴纳罚款,并按照相关规定完成整改。7.7.其他应当公开
67、的环境信息其他应当公开的环境信息 适用 不适用 (二二)重点排污单位之外的公司环保情况说明重点排污单位之外的公司环保情况说明 适用 不适用 (三三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 适用 不适用 桐昆集团股份有限公司全资子公司恒盛公司于 2022 年 3 月 31 日排污许可证复核变更完成,水、气,污染物排放量均有变更。(四四)有利于保护生态、有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息防治污染、履行环境责任的相关信息 适用 不适用 公司高度重视环境保护,积极贯彻落实习近平新时代生态文明思想,坚持环境就是最大的效益。持续开
68、展以清洁生产审核为代表的节能减排,推动循环经济,减少“三废”的产生,废物的排放均符合国家或地方标准,危险废物均规范处置,并且优化生产工艺,加强环保基础管理,每日上报环保设施运行情况。同时,积极申报推行无废集团建设,推行减污降污改造项目,提高污染物治理和综合利用能力。(五五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 适用 不适用 公司始终坚持绿色低碳,大力推进能源结构调整和产业转型升级,有效构筑了现代绿色经济体系。报告期内,公司大力开展小改小革,减少能源消耗,采用清洁能源,积极推广光伏发电项目和余热发电项目,加大新能源铲车替代柴油铲车力度,进一步减少碳
69、排放。2022 年半年度报告 20/149 二、二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况 适用 不适用 2022 年半年度报告 21/149 第六节第六节 重要事项重要事项 一、一、承诺事项履行情况承诺事项履行情况 (一一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 适用 不适用 承诺背景 承诺 类型 承诺方 承诺 内容 承诺时间及期限 是否有履行期限 是否及时严格履行 如未能及时履行应说明未完成履行的
70、具体原因 如未能及时履行应说明下一步计划 与股改相关的承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 与重大资产重组相关的承诺 与首次公开发行相关的承诺 解决同业竞争 桐昆控股集团有限公司 公司的控股股东桐昆控股集团有限公司承诺:本公司目前没有、将来也不会在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对桐昆集团构成竞争的业务及活动或拥有与桐昆集团存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益;或以其他任 否 是 2022 年半年度报告 22/149 何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权;对于实际控制人来说,将不在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。与再融资相关的承诺
71、 股份限售 浙江磊鑫实业股份有限公司 关于公司 2021 年非公开发行,磊鑫实业已承诺:磊鑫实业认购的本次非公开发行的股份自发行结束之日起36 个月内不进行转让。若中国证监会、上海证券交易所等关于免于发出要约中收购方应承诺限售期的相应法律、法规、规范性文件在本次发行完成前进行调整的,则上述限售期应相应调整。承诺时间2021 年 4月,期限自非公开发行的股份发行结束之日(2021 年 10月 9 日)起36 个月 是 是 与股权激励相关的承诺 其他对公司中小股东所作承诺 其他承诺 二、二、报报告期内告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 适用 不适
72、用 三、三、违规担保情况违规担保情况 适用 不适用 2022 年半年度报告 23/149 四、四、半年报审计情况半年报审计情况 适用 不适用 五、五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况 适用 不适用 六、六、破产重整相关事项破产重整相关事项 适用 不适用 七、七、重大诉讼、仲裁事项重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 八、八、上市公司上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处涉嫌违法违规、受到处
73、罚及整改情况罚及整改情况 适用 不适用 九、九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 适用 不适用 十、十、重大关联交易重大关联交易 (一一)与日常经营相关的关联交易与日常经营相关的关联交易 1 1、已在临时已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项公告披露且后续实施无进展或变化的事项 适用 不适用 2 2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 适用 不适用 3 3、临时公告未披露的事项临时公告未披露的事项 适用 不适用 (二二)资产收购资产收购或股权收购或股权收购、出
74、售发生的关联交易、出售发生的关联交易 1 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 适用 不适用 2 2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 适用 不适用 3 3、临时公告未披露的事项临时公告未披露的事项 适用 不适用 4 4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况 适用 不适用 (三三)共同对外投资的重大关联交易共同对外投资的重大关联交易 1 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变
75、化的事项 适用 不适用 2 2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 适用 不适用 3 3、临时公告未披露的事项临时公告未披露的事项 适用 不适用 (四四)关联债权债务往来关联债权债务往来 1 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 适用 不适用 2022 年半年度报告 24/149 2 2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 适用 不适用 3 3、临时公告未披露的事项临时公告未披露的事项 适用 不适用 (五五)公司与存
76、在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务 适用 不适用 (六六)其他重大关联交易其他重大关联交易 适用 不适用 (七七)其他其他 适用 不适用 十一、十一、重大合同及其履行情况重大合同及其履行情况 1 1 托管、承包、租赁事项托管、承包、租赁事项 适用 不适用 2022 年半年度报告 25/149 2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况 适用 不适用 单位:元币种:人民币 公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)担保方 担保方与上市公司的关系 被担保方 担保
77、金额 担保发生日期(协议签署日)担保 起始日 担保 到期日 担保类型 主债务情况 担保物(如有)担保是否已经履行完毕 担保是否逾期 担保逾期金额 反担保情况 是否为关联方担保 关联 关系 报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)0 报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)0 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 20,501,516,259.10 报告期末对子公司担保余额合计(B)27,953,431,014.43 公司担保总额情况(包括对子公司的担保)担保总额(A+B)27,953,431,014.43 担保总额占公司净资产的比例(%)73.98 其中:为股
78、东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)11,045,170,061.46 担保总额超过净资产50%部分的金额(E)上述三项担保金额合计(C+D+E)11,045,170,061.46 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 担保情况说明 2022 年半年度报告 26/149 3 其他重大合同其他重大合同 适用 不适用 1、设备合同 序号 购买方 销售方 设备名称 合同总价(人民币万元)签订日期 1 江苏嘉通能源有限公司 意锐科(宁波)智能科技有限公司 自动落筒及包装流水线采购合同 12,170 2022-5-12 2 江苏桐
79、昆恒阳化纤有限公司 北自所(北京)科技发展股份有限公司 采购纺丝自动化立体库 7,720 2022-3-30 3 泗阳恒荣新材料有限公司 无锡宏源机电科技股份有限公司 加弹机 7,139 2022-5-16 4 江苏嘉通能源有限公司 浙江俊驰钢结构有限公司 PTA 主装置氧化反应区钢结构采购合同 5,390 2022-1-25 2、建筑合同 序 号 发包人 承包人 合同内容 工程总价(人民币万元)签订日期 1 江苏桐昆恒阳化纤有限公司 中国化学工程第四建设有限公司 恒阳加弹车间一土建工程 18,776 2022-1-10 2 江苏桐昆恒阳化纤有限公司 瑞坤建设集团有限公司 给水泵房、雨水泵站、
80、事故水池、消防水池、循环水站及罐区土建工程 6,410 2022-1-26 3 江苏嘉通能源有限公司 中国建筑一局(集团)有限公司 聚纺成品库土建施工合同 5,190 2022-4-10 4 江苏桐昆恒阳化纤有限公司 巨匠建设集团股份有限公司 恒阳雨水管网及管廊基础工程 5,180 2022-2-12 3、土地出让合同 序号 受让方 出让方 合同内容 合同总价(人民币万元)签订日期 1 福建恒海新材料有限公司 漳州古雷港经济开发区自然资源局 国有建设用地使用权出让合同 6,297 2022-3-11 2022 年半年度报告 27/149 十二、十二、其他其他重大事项的说明重大事项的说明 适用
81、不适用 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 一、一、股股本变动情况本变动情况 (一一)股份变动情况表股份变动情况表 1 1、股份变动情况表股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减(,)本次变动后 数量 比例(%)发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)一、有限售条件股份 123,588,456 5.13 0 0 0 0 0 123,588,456 5.13 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 123,588,456 5.13 123,588,456 5.13 其中:境内非国有法人持股 123,588,456 5.13 123,588,45
82、6 5.13 境内自然人持股 4、外资持股 其中:境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件流通股份 2,287,531,037 94.87 0 0 0 0 0 2,287,531,037 94.87 1、人民币普通股 2,287,531,037 94.87 2,287,531,037 94.87 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 2,411,119,493 100 0 0 0 0 0 2,411,119,493 100 2 2、股份变动情况说明股份变动情况说明 适用 不适用 2022 年半年度报告 28/149 3 3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变
83、动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)有)适用 不适用 4 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用 (二二)限售股份变动情况限售股份变动情况 适用 不适用 二、二、股东情况股东情况 (一一)股东总数:股东总数:截至报告期末普通股股东总数(户)86,445 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0 (二二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股
84、情况表 单位:股 前十名股东持股情况 股东名称(全称)报告期内增减 期末持股数量 比例(%)持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股东性质 股份状态 数量 桐昆控股集团有限公司 0 464,908,884 19.28 无 境内非国有法人 嘉兴盛隆投资股份有限公司 0 225,207,402 9.34 无 境内非国有法人 浙江磊鑫实业股份有限公司 0 123,588,456 5.13 123,588,456 无 境内非国有法人 陈士良 0 106,647,464 4.42 无 境内自然人 香港中央结算有限公司-18,993,851 75,473,800 3.13 未知 其他 桐昆集团股份
85、有限公司回购专用证券账户 32,729,973 32,729,973 1.36 无 其他 2022 年半年度报告 29/149 兴业银行股份有限公司广发兴诚混合型证券投资基金-1,864,900 29,611,703 1.23 未知 其他 中国建设银行股份有限公司广发诚享混合型证券投资基金-984,242 25,383,653 1.05 未知 其他 陕西省国际信托股份有限公司陕国投乐盈3 号单一资金信托 0 21,032,812 0.87 未知 其他 浙江恒逸集团有限公司-312,700 19,207,520 0.80 未知 境内非国有法人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条
86、件流通股的数量 股份种类及数量 种类 数量 桐昆控股集团有限公司 464,908,884 人民币普通股 464,908,884 嘉兴盛隆投资股份有限公司 225,207,402 人民币普通股 225,207,402 陈士良 106,647,464 人民币普通股 106,647,464 香港中央结算有限公司 75,473,800 人民币普通股 75,473,800 桐昆集团股份有限公司回购专用证券账户 32,729,973 人民币普通股 32,729,973 兴业银行股份有限公司广发兴诚混合型证券投资基金 29,611,703 人民币普通股 29,611,703 中国建设银行股份有限公司广发诚享
87、混合型证券投资基金 25,383,653 人民币普通股 25,383,653 2022 年半年度报告 30/149 陕西省国际信托股份有限公司陕国投乐盈3 号单一资金信托 21,032,812 人民币普通股 21,032,812 浙江恒逸集团有限公司 19,207,520 人民币普通股 19,207,520 枣庄铁新股权投资合伙企业(有限合伙)18,413,886 人民币普通股 18,413,886 前十名股东中回购专户情况说明“桐昆集团股份有限公司回购专用证券账户”为回购专户 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 上述股东关联关系或一致行动的说明 桐昆控股集团有限公司为公司的控股
88、股东,桐昆控股持有浙江磊鑫实业股份有限公司 94.19%的股份,陈士良先生为本公司的实际控制人,同时持有桐昆控股集团有限公司 66.7%的股份,持有浙江磊鑫实业股份有限公司 3.96%的股份,陈士良先生同时担任浙江磊鑫实业股份有限公司董事长和嘉兴盛隆投资股份有限公司的董事。上述股东之间存在关联关系,属于上市公司收购管理办法规定的一致行动人。表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 适用 不适用 单位:股 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 1 浙江磊鑫实业股份有
89、限公司 123,588,456 2024 年 10 月11 日 0 限售期为新增股份上市之日起 36 个月,从上市首日(2021 年 10 月12 日)起算,预计可上市流通时间为 2024年 10 月 11 日(如遇非交易日,流通时间往后顺延)2 3 2022 年半年度报告 31/149 4 5 6 7 8 9 10 上述股东关联关系或一致行动的说明 (三三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前战略投资者或一般法人因配售新股成为前十十名股东名股东 适用 不适用 三、三、董事、监事和高级管理人员情况董事、监事和高级管理人员情况 (一一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况现任及
90、报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 适用 不适用 其它情况说明 适用 不适用 (二二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用 (三三)其他说明其他说明 适用 不适用 四、四、控股股东或实际控制人变更情况控股股东或实际控制人变更情况 适用 不适用 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况 适用 不适用 2022 年半年度报告 32/149 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况 一、一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具 适用 不适用 (一一)企业债券
91、企业债券 适用 不适用 (二二)公司债券公司债券 适用 不适用 (三三)银行间债券市场非金融企业债务融资工具银行间债券市场非金融企业债务融资工具 适用 不适用 1.1.非金融企业债务融资工具非金融企业债务融资工具基本情况基本情况 单位:元币种:人民币 债券名称 简称 代码 发行日 起息日 到期日 债券余额 利率(%)还本付息方式 交易场所 投资者适当性安排(如有)交易机制 是否存在终止上市交易的风险 2021 年度第二期超短期融资券 21 桐昆SCP002 012102394 2021-6-29 2021-6-30 2022-3-27 0.00 2.95%到期一次性支付 中国银行间市场 否 2
92、021 年度第三期超短期融资券 21 桐昆SCP003 012103279 2021-9-1 2021-9-3 2022-5-31 0.00 2.89%到期一次性支付 中国银行间市场 否 2021 年度第四期超短期融资券 21 桐昆SCP004 012103366 2021-9-10 2021-9-13 2022-6-10 0.00 2.80%到期一次性支付 中国银行间市场 否 2021 年度第五期超短期融资券 21 桐昆SCP005 012103814 2021-10-20 2021-10-21 2022-7-18 305,833,375.97 2.82%到期一次性支付 中国银行间市场 否
93、2021 年度第六期超短期融资券 21 桐昆SCP006 012105493 2021-12-22 2021-12-23 2022-9-19 304,300,304.62 2.79%到期一次性支付 中国银行间市场 否 2022 年度第一期超短期融资券 22 桐昆SCP001 012280389 2022-1-21 2022-1-24 2022-10-21 303,540,258.68 2.78%到期一次性支付 中国银行间市场 否 2022 年度第二期超短期融资券 22 桐昆SCP002 012280714 2022-2-24 2022-2-25 2022-11-22 302,405,336.9
94、7 2.40%到期一次性支付 中国银行间市场 否 2022 年度第三期超短期融资券 22 桐昆SCP003 012280944 2022-3-10 2022-3-11 2022-12-6 302,123,339.22 2.40%到期一次性支付 中国银行间市场 否 2022 年半年度报告 33/149 2022 年度第四期超短期融资券 22 桐昆SCP004 012281150 2022-3-22 2022-3-23 2022-12-18 301,840,941.74 2.35%到期一次性支付 中国银行间市场 否 2022 年度第五期超短期融资券 22 桐昆SCP005 012281470 20
95、22-4-14 2022-4-15 2023-1-10 301,387,111.84 2.35%到期一次性支付 中国银行间市场 否 2022 年度第六期超短期融资券 22 桐昆SCP006 012281615 2022-4-22 2022-4-25 2023-1-20 301,178,945.46 2.33%到期一次性支付 中国银行间市场 否 2022 年度第七期超短期融资券 22 桐昆SCP007 012282184 2022-6-20 2022-6-21 2023-3-18 600,205,335.56 2.27%到期一次性支付 中国银行间市场 否 公司对债券终止上市交易风险的应对措施 适
96、用 不适用 逾期未偿还债券 适用 不适用 关于逾期债项的说明 适用 不适用 2.2.发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况 适用 不适用 3.3.信用评级结果调整情况信用评级结果调整情况 适用 不适用 4.4.担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响 适用 不适用 5.5.非金融企业债务融资工具非金融企业债务融资工具其他情况的说明其他情况的说明 适用 不适用 (四四)公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产公司报告期内
97、合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%10%适用 不适用 (五五)主要主要会计数据和财务指标会计数据和财务指标 适用 不适用 单位:元币种:人民币 主要指标 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%)变动原因 流动比率 77.13%69.87%10.39 速动比率 43.44%47.81%-9.14 资产负债率(%)56.00%48.34%15.85 本报告期(1-6 月)上年同期 本报告期比上年同期增减(%)变动原因 2022 年半年度报告 34/149 扣除非经常性损益后净利润 2,258,393,513.77 4,136,098,834.15-45.40 受归母利润减少影响
98、EBITDA 全部债务比 0.09 0.23-60.87 受归母利润减少影响 利息保障倍数 6.23 17.42-64.24 受归母利润减少影响 现金利息保障倍数-8.14 1.48-650.00 受归母利润减少影响 EBITDA 利息保障倍数 8.95 21.54-58.45 受归母利润减少影响 贷款偿还率(%)100.00 100.00 利息偿付率(%)100.00 100.00 二、二、可转换公司债券情况可转换公司债券情况 适用 不适用 2022 年半年度报告 35/149 第十节第十节 财务报告财务报告 一、一、审计报告审计报告 适用 不适用 二、二、财务报表财务报表 合并资产负债表合
99、并资产负债表 2022 年 6 月 30 日 编制单位:桐昆集团股份有限公司 单位:元币种:人民币 项目项目 附注附注 期末余额期末余额 期初余额期初余额 流动资产:流动资产:货币资金 13,051,773,842.39 11,332,491,307.51 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 715,072,074.32 363,817,415.41 应收款项融资 540,507,330.98 428,593,756.72 预付款项 1,113,417,543.32 577,971,251.83 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 52,
100、705,189.42 53,652,892.33 其中:应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 10,873,077,547.09 5,340,843,217.57 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,093,920,802.40 643,976,452.46 流动资产合计 27,440,474,329.92 18,741,346,293.83 非流动资产:非流动资产:发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 18,836,997,341.70 17,129,288,509.26 其他权益工具投资 13,900,000.00 13,90
101、0,000.00 其他非流动金融资产 78,427,000.00 77,927,000.00 投资性房地产 32,372,399.45 33,320,270.77 固定资产 20,731,444,656.68 18,665,022,053.02 在建工程 13,849,920,174.84 9,087,812,876.74 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 35,568,033.84 41,152,520.53 2022 年半年度报告 36/149 无形资产 2,205,481,645.83 1,989,586,958.29 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,329,319.94 735,
102、013.22 递延所得税资产 139,599,622.78 123,728,082.38 其他非流动资产 2,512,632,650.93 3,791,087,892.48 非流动资产合计 58,437,672,845.99 50,953,561,176.69 资产总计 85,878,147,175.91 69,694,907,470.52 流动负债:流动负债:短期借款 19,497,608,846.53 12,775,729,810.91 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 5,002,600,000.00 4,367,490,000.00 应付账款 3,293
103、,651,676.14 4,198,417,877.33 预收款项 520,214.49 1,437,600.39 合同负债 679,288,599.32 374,718,708.36 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 124,253,801.79 258,120,851.43 应交税费 188,151,270.70 720,450,708.78 其他应付款 573,801,105.93 443,546,388.39 其中:应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 3,111,995,687.8
104、4 2,123,282,239.21 其他流动负债 3,105,562,697.15 1,559,058,459.04 流动负债合计 35,577,433,899.89 26,822,252,643.84 非流动负债:非流动负债:保险合同准备金 长期借款 11,949,720,344.78 6,375,816,904.40 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 24,130,096.55 28,971,884.62 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 484,342,127.47 418,865,561.85 递延所得税负债 57,148,625.88 44,148,625.
105、88 其他非流动负债 非流动负债合计 12,515,341,194.68 6,867,802,976.75 负债合计 48,092,775,094.57 33,690,055,620.59 2022 年半年度报告 37/149 所有者权益(或股东权益):所有者权益(或股东权益):实收资本(或股本)2,411,119,493.00 2,411,119,493.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 13,731,457,735.19 13,731,539,103.84 减:库存股 544,983,528.75 其他综合收益 -4,776,879.61 12,635,730.72 专项
106、储备 盈余公积 1,149,598,914.09 1,149,598,914.09 一般风险准备 未分配利润 20,832,975,772.54 18,531,365,267.89 归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 37,575,391,506.46 35,836,258,509.54 少数股东权益 209,980,574.88 168,593,340.39 所有者权益(或股东权益)合计 37,785,372,081.34 36,004,851,849.93 负债和所有者权益(或股东权益)总计 85,878,147,175.91 69,694,907,470.52 公司负责人:陈士良主
107、管会计工作负责人:费妙奇会计机构负责人:陈江江 母公司母公司资产负债表资产负债表 2022 年 6 月 30 日 编制单位:桐昆集团股份有限公司 单位:元币种:人民币 项目项目 附注附注 期末余额期末余额 期初余额期初余额 流动资产:流动资产:货币资金 866,786,755.21 809,379,436.45 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 828,483,068.71 319,392,830.95 应收款项融资 410,025,182.88 306,518,189.22 预付款项 263,614,272.71 120,827,416.40 其他应收款 2,721,006,
108、151.85 1,352,707,334.50 其中:应收利息 应收股利 存货 2,265,925,930.94 1,196,619,281.07 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 65,854,235.02 流动资产合计 7,421,695,597.32 4,105,444,488.59 非流动资产:非流动资产:债权投资 其他债权投资 2022 年半年度报告 38/149 长期应收款 长期股权投资 30,802,125,594.04 30,271,475,594.04 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 69,927,000.00 69,927,000.00 投
109、资性房地产 323,693.61 333,763.31 固定资产 5,078,261,945.54 4,948,567,597.21 在建工程 202,654,277.10 662,121,403.87 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 302,243,129.86 307,452,686.80 开发支出 商誉 长期待摊费用 543,999.97 607,999.99 递延所得税资产 19,897,689.94 19,253,375.50 其他非流动资产 14,488,707.32 非流动资产合计 36,475,977,330.06 36,294,228,128.04 资产总计
110、43,897,672,927.38 40,399,672,616.63 流动负债:流动负债:短期借款 1,851,187,913.81 1,534,695,246.20 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 3,125,000,000.00 1,926,250,000.00 应付账款 2,824,122,458.58 2,143,818,191.56 预收款项 合同负债 82,522,058.13 122,685,491.41 应付职工薪酬 526,878.47 55,261,617.47 应交税费 15,199,300.21 119,228,259.77 其他应付款 2,496,122,1
111、30.03 4,264,568,957.38 其中:应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 1,764,108,365.53 925,998,035.78 其他流动负债 3,033,542,817.62 1,526,387,155.72 流动负债合计 15,192,331,922.38 12,618,892,955.29 非流动负债:非流动负债:长期借款 2,065,751,146.30 2,816,822,728.12 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 67,496,003.17 72,877,253.17 递延所得
112、税负债 17,290,603.99 17,290,603.99 其他非流动负债 非流动负债合计 2,150,537,753.46 2,906,990,585.28 2022 年半年度报告 39/149 负债合计 17,342,869,675.84 15,525,883,540.57 所有者权益(或股东权益):所有者权益(或股东权益):实收资本(或股本)2,411,119,493.00 2,411,119,493.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 13,686,092,287.65 13,686,092,287.65 减:库存股 544,983,528.75 其他综合收益 专项
113、储备 盈余公积 1,149,598,914.09 1,149,598,914.09 未分配利润 9,852,976,085.55 7,626,978,381.32 所有者权益(或股东权益)合计 26,554,803,251.54 24,873,789,076.06 负债和所有者权益(或股东权益)总计 43,897,672,927.38 40,399,672,616.63 公司负责人:陈士良主管会计工作负责人:费妙奇会计机构负责人:陈江江 合并合并利润表利润表 2022 年 16 月 单位:元币种:人民币 项目项目 附注附注 20222022 年半年度年半年度 20212021 年半年度年半年度
114、 一、营业总收入 29,851,749,801.65 30,185,879,976.83 其中:营业收入 29,851,749,801.65 30,185,879,976.83 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 29,118,556,232.46 27,807,634,030.00 其中:营业成本 27,457,704,216.42 26,336,260,267.39 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 48,404,736.80 80,781,779.46 销售费用 45,381,572.84 39
115、,586,437.45 管理费用 577,465,742.87 417,589,841.14 研发费用 747,387,658.57 744,972,627.17 财务费用 242,212,304.96 188,443,077.39 其中:利息费用 386,982,955.83 274,904,995.94 利息收入 178,561,504.05 97,607,911.46 加:其他收益 50,490,519.74 26,532,219.60 投资收益(损失以“”号填列)1,715,188,371.38 2,266,063,305.49 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 1,707,753
116、,211.95 2,274,980,114.31 2022 年半年度报告 40/149 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)汇兑收益(损失以“”号填列)净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以“”号填列)4,398,000.00 信用减值损失(损失以“-”号填列)-20,758,633.04 388,877.25 资产减值损失(损失以“-”号填列)资产处置收益(损失以“”号填列)-16,661,455.35-24,655,825.71 三、营业利润(亏损以“”号填列)2,461,452,371.92 4,650,972,523.46 加:营业外收入 2
117、0,210,879.84 13,761,808.21 减:营业外支出 1,341,358.91 10,296,746.43 四、利润总额(亏损总额以“”号填列)2,480,321,892.85 4,654,437,585.24 减:所得税费用 169,651,522.36 512,096,395.57 五、净利润(净亏损以“”号填列)2,310,670,370.49 4,142,341,189.67(一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润(净亏损以“”号填列)2,310,670,370.49 4,142,341,189.67 2.终止经营净利润(净亏损以“”号填列)(二)按所有权归属分类 1
118、.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)2,301,610,504.65 4,133,751,831.24 2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)9,059,865.84 8,589,358.43 六、其他综合收益的税后净额 -17,412,610.33 2,638,546.28(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -17,412,610.33 2,638,546.28 1.不能重分类进损益的其他综合收益 (1)重新计量设定受益计划变动额 (2)权益法下不能转损益的其他综合收益 (3)其他权益工具投资公允价值变动 (4)企业自身信用风险公允价值变动 2.将重分类进损益的其
119、他综合收益 -17,412,610.33 2,638,546.28(1)权益法下可转损益的其他综合收益 -44,379.51-62,985.72 2022 年半年度报告 41/149 (2)其他债权投资公允价值变动 (3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 (4)其他债权投资信用减值准备 (5)现金流量套期储备 (6)外币财务报表折算差额 -17,368,230.82 2,701,532.00(7)其他 (二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 2,293,257,760.16 4,144,979,735.95(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 2,284,197,
120、894.32 4,136,390,377.52(二)归属于少数股东的综合收益总额 9,059,865.84 8,589,358.43 八、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)0.96 1.82(二)稀释每股收益(元/股)0.96 1.82 本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元,上期被合并方实现的净利润为:0 元。公司负责人:陈士良主管会计工作负责人:费妙奇会计机构负责人:陈江江 母公司母公司利润表利润表 2022 年 16 月 单位:元币种:人民币 项目项目 附注附注 20222022 年半年度年半年度 20212021 年半年度年半年度 一、营业收入 10,
121、679,000,764.86 10,063,675,672.50 减:营业成本 10,320,587,809.92 9,210,121,646.80 税金及附加 9,404,421.29 18,642,633.05 销售费用 13,312,291.20 12,004,821.53 管理费用 175,442,575.49 144,862,048.94 研发费用 52,522,430.85 73,993,919.68 财务费用 76,661,546.27 83,883,319.41 其中:利息费用 114,983,653.62 93,896,764.09 利息收入 32,702,545.12 12
122、,021,764.41 加:其他收益 11,164,805.14 7,411,172.35 投资收益(损失以“”号填列)2,206,152,798.00 1,000,605,892.50 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以“”号填列)信用减值损失(损失以“-”号填列)-14,807,235.35-6,141,491.64 资产减值损失(损失以“-”号填列)2022 年半年度报告 42/149 资产处置收益(损失以“”号填列)-4,911.34-1,206,691.44 二、
123、营业利润(亏损以“”号填列)2,233,575,146.29 1,520,836,164.86 加:营业外收入 2,806,988.37 3,601,694.23 减:营业外支出 827,126.51 10,019,772.58 三、利润总额(亏损总额以“”号填列)2,235,555,008.15 1,514,418,086.51 减:所得税费用 9,557,303.92 130,149,868.85 四、净利润(净亏损以“”号填列)2,225,997,704.23 1,384,268,217.66(一)持续经营净利润(净亏损以“”号填列)2,225,997,704.23 1,384,268,
124、217.66(二)终止经营净利润(净亏损以“”号填列)五、其他综合收益的税后净额 (一)不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 (二)将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 2,225,997,704.23 1,384,268,217.66 七、每股收益:(一)基本
125、每股收益(元/股)(二)稀释每股收益(元/股)公司负责人:陈士良主管会计工作负责人:费妙奇会计机构负责人:陈江江 合并合并现金流量表现金流量表 2022 年 16 月 单位:元币种:人民币 项目项目 附注附注 20222022年半年度年半年度 20212021年半年度年半年度 一、经营活动产生的现金流量:一、经营活动产生的现金流量:2022 年半年度报告 43/149 销售商品、提供劳务收到的现金 33,048,831,471.89 33,823,812,217.01 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保
126、业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 949,244,028.88 222,190,474.52 收到其他与经营活动有关的现金 731,999,552.93 851,734,524.77 经营活动现金流入小计 34,730,075,053.70 34,897,737,216.30 购买商品、接受劳务支付的现金 36,393,441,091.79 31,976,936,107.50 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加
127、额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工及为职工支付的现金 1,477,634,448.90 1,111,854,881.01 支付的各项税费 1,000,446,567.47 825,641,157.67 支付其他与经营活动有关的现金 302,466,083.29 1,184,555,573.03 经营活动现金流出小计 39,173,988,191.45 35,098,987,719.21 经营活动产生的现金流量净额 -4,443,913,137.75-201,250,502.91 二、投资活动产生的现金流量:二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金 2,159
128、.43 取得投资收益收到的现金 11,598,872.77 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 4,222,996.80 12,791,030.28 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 957,313,789.96 201,936,815.86 投资活动现金流入小计 973,137,818.96 214,727,846.14 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,442,260,457.30 2,849,817,511.45 投资支付的现金 5,846,980.00 9,316,808.82 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业
129、单位支付的现金净额 91,464,571.00 支付其他与投资活动有关的现金 1,202,920,861.69 350,000,000.00 投资活动现金流出小计 8,651,028,298.99 3,300,598,891.27 投资活动产生的现金流量净额 -7,677,890,480.03-3,085,871,045.13 2022 年半年度报告 44/149 三、筹资活动产生的现金流量:三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金 35,500,000.00 34,800,000.00 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 35,500,000.00 34,800,000.00 取得
130、借款收到的现金 25,216,881,413.85 14,349,371,535.79 收到其他与筹资活动有关的现金 500,000,000.00 29,202,750.00 筹资活动现金流入小计 25,752,381,413.85 14,413,374,285.79 偿还债务支付的现金 10,495,600,733.40 7,949,288,036.72 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 442,350,788.93 319,095,299.55 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 1,954,000.00 3,419,500.00 支付其他与筹资活动有关的现金 3,451,470,7
131、25.64 29,214,745.95 筹资活动现金流出小计 14,389,422,247.97 8,297,598,082.22 筹资活动产生的现金流量净额 11,362,959,165.88 6,115,776,203.57 四、汇率变动对现金及现金等价物四、汇率变动对现金及现金等价物的影响的影响 -11,750,074.91-2,544,634.34 五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 -770,594,526.81 2,826,110,021.19 加:期初现金及现金等价物余额 8,908,547,507.51 6,096,317,270.34 六、期末现金及现金
132、等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 8,137,952,980.70 8,922,427,291.53 公司负责人:陈士良主管会计工作负责人:费妙奇会计机构负责人:陈江江 母公司母公司现金流量表现金流量表 2022 年 16 月 单位:元币种:人民币 项目项目 附注附注 20222022年半年度年半年度 20212021年半年度年半年度 一、经营活动产生的现金流量:一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金 11,306,718,849.14 10,651,117,663.15 收到的税费返还 40,976,814.07 3,798,935.26 收到其他与经营活动有关的现金
133、 74,173,541,077.90 48,862,212,907.66 经营活动现金流入小计 85,521,236,741.11 59,517,129,506.07 购买商品、接受劳务支付的现金 10,023,312,519.80 9,805,584,903.95 支付给职工及为职工支付的现金 422,529,787.33 363,902,903.52 支付的各项税费 143,955,146.40 175,700,853.74 支付其他与经营活动有关的现金 78,339,035,352.07 48,822,169,844.87 经营活动现金流出小计 88,928,832,805.60 59,
134、167,358,506.08 经营活动产生的现金流量净额 -3,407,596,064.49 349,770,999.99 二、投资活动产生的现金流量:二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 2,206,152,798.00 1,000,610,500.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,847,804.63 4,628,040.49 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 4,755,025,545.22 957,694.76 投资活动现金流入小计 6,963,026,147.85 1,006,196,2
135、35.25 2022 年半年度报告 45/149 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,761,107.62 104,984,873.86 投资支付的现金 530,650,000.00 1,895,644,607.50 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 4,211,204,258.12 186,500,000.00 投资活动现金流出小计 4,749,615,365.74 2,187,129,481.36 投资活动产生的现金流量净额 2,213,410,782.11-1,180,933,246.11 三、筹资活动产生的现金流量:三、筹资活动产生的
136、现金流量:吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 4,549,074,000.00 5,124,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 4,549,074,000.00 5,124,000,000.00 偿还债务支付的现金 2,650,466,200.00 3,781,207,880.56 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 103,412,904.46 94,673,094.12 支付其他与筹资活动有关的现金 544,983,528.75 11,995.95 筹资活动现金流出小计 3,298,862,633.21 3,875,892,970.63 筹资活动产
137、生的现金流量净额 1,250,211,366.79 1,248,107,029.37 四、汇率变动对现金及现金等价物的影四、汇率变动对现金及现金等价物的影响响 -1,539,627.34 2,724,171.57 五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 54,486,457.07 419,668,954.82 加:期初现金及现金等价物余额 359,379,436.45 206,923,983.09 六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 413,865,893.52 626,592,937.91 公司负责人:陈士良主管会计工作负责人:费妙奇会计机构负责人:陈
138、江江 2022 年半年度报告 46/149 合并合并所有者权益变动表所有者权益变动表 2022 年 16 月 单位:元币种:人民币 项目 2022 年半年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股本)其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 小计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 2,411,119,493.00 13,731,539,103.84 12,635,730.72 1,149,598,914.09 18,531,365,267.89 35,836,258,509.54 168,593,3
139、40.39 36,004,851,849.93 加:会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 2,411,119,493.00 13,731,539,103.84 12,635,730.72 1,149,598,914.09 18,531,365,267.89 35,836,258,509.54 168,593,340.39 36,004,851,849.93 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列)-81,368.65 544,983,528.75-17,412,610.33 2,301,610,504.65 1,739,132,996.92 41,387,23
140、4.49 1,780,520,231.41(一)综合收益总额 -17,412,610.33 2,301,610,504.65 2,284,197,894.32 9,059,865.84 2,293,257,760.16(二)所有者投入和减少资本 -81,368.65 544,983,528.75 -545,064,897.40 34,281,368.65-510,783,528.75 2022 年半年度报告 47/149 1所有者投入的普通股 544,983,528.75 -544,983,528.75 34,200,000.00-510,783,528.75 2其他权益工具持有者投入资本 3
141、股份支付计入所有者权益的金额 4其他 -81,368.65 -81,368.65 81,368.65 (三)利润分配 -1,954,000.00-1,954,000.00 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者(或股东)的分配 -1,954,000.00-1,954,000.00 4其他 (四)所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本)2盈余公积转增资本(或股本)3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变 2022 年半年度报告 48/149 动额结转留存收益 5其他综合收益结转留存收益 6其他 (五)专项储备 1本期提取 24,379,197.84 24,379,197.84 24,
142、379,197.84 2本期使用 -24,379,197.84 -24,379,197.84 -24,379,197.84(六)其他 四、本期期末余额 2,411,119,493.00 13,731,457,735.19 544,983,528.75-4,776,879.61 1,149,598,914.09 20,832,975,772.54 37,575,391,506.46 209,980,574.88 37,785,372,081.34 项目 2021 年半年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股本)其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专
143、项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 小计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 2,196,984,974.00 166,159,765.28 10,645,664,187.32 5,665,130.22 1,001,583,225.59 11,656,433,264.01 25,672,490,546.42 82,241,060.41 25,754,731,606.83 加:会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 82,200,000.00 -11,872,904.12 70,327,095.88 70,327,095.88 其他 2022 年半年度报告 49/149
144、 二、本年期初余额 2,196,984,974.00 166,159,765.28 10,727,864,187.32 5,665,130.22 1,001,583,225.59 11,644,560,359.89 25,742,817,642.30 82,241,060.41 25,825,058,702.71 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列)90,546,063.00 -166,159,765.28 1,162,972,985.60 2,638,546.28 4,133,751,831.24 5,223,749,660.84 31,469,858.43 5,255,219,519.
145、27(一)综合收益总额 2,638,546.28 4,133,751,831.24 4,136,390,377.52 8,589,358.43 4,144,979,735.95(二)所有者投入和减少资本 90,546,063.00 -166,159,765.28 1,162,972,985.60 1,087,359,283.32 26,300,000.00 1,113,659,283.32 1所有者投入的普通股 26,300,000.00 26,300,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 90,546,063.00 -166,159,765.28 1,246,112,985.60 1,
146、170,499,283.32 1,170,499,283.32 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 -83,140,000.00 -83,140,000.00 -83,140,000.00(三)利润分配 -3,419,500.00-3,419,500.00 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者(或股东)的分配 -3,419,500.00-3,419,500.00 4其他 2022 年半年度报告 50/149 (四)所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本)2盈余公积转增资本(或股本)3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5其他综合收益结转留存收益 6其他 (
147、五)专项储备 1本期提取 20,199,528.37 20,199,528.37 20,199,528.37 2本期使用 -20,199,528.37 -20,199,528.37 -20,199,528.37(六)其他 四、本期期末余额 2,287,531,037.00 11,890,837,172.92 8,303,676.50 1,001,583,225.59 15,778,312,191.13 30,966,567,303.14 113,710,918.84 31,080,278,221.98 公司负责人:陈士良主管会计工作负责人:费妙奇会计机构负责人:陈江江 母公司母公司所有者权益变
148、动表所有者权益变动表 2022 年 16 月 2022 年半年度报告 51/149 单位:元币种:人民币 项目 2022 年半年度 实收资本(或股本)其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 2,411,119,493.00 13,686,092,287.65 1,149,598,914.09 7,626,978,381.32 24,873,789,076.06 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 2,411,119,493.00 13,686,092,287.65 1,149,
149、598,914.09 7,626,978,381.32 24,873,789,076.06 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列)544,983,528.75 2,225,997,704.23 1,681,014,175.48(一)综合收益总额 2,225,997,704.23 2,225,997,704.23(二)所有者投入和减少资本 544,983,528.75 -544,983,528.75 1所有者投入的普通股 544,983,528.75 -544,983,528.75 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 (三)利润分配 1提取盈余公积 2对所有者
150、(或股东)的分配 3其他 (四)所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本)2022 年半年度报告 52/149 2盈余公积转增资本(或股本)3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5其他综合收益结转留存收益 6其他 (五)专项储备 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 2,411,119,493.00 13,686,092,287.65 544,983,528.75 1,149,598,914.09 9,852,976,085.55 26,554,803,251.54 项目 2021 年半年度 实收资本(或股本)其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收
151、益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 2,196,984,974.00 166,159,765.28 10,616,227,784.64 1,001,583,225.59 6,592,216,219.61 20,573,171,969.12 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 2,196,984,974.00 166,159,765.28 10,616,227,784.64 1,001,583,225.59 6,592,216,219.61 20,573,171,969.12 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列)90
152、,546,063.00 -166,159,765.28 1,245,172,985.60 1,384,268,217.66 2,553,827,500.98(一)综合收益总额 1,384,268,217.66 1,384,268,217.66 2022 年半年度报告 53/149 (二)所有者投入和减少资本 90,546,063.00 -166,159,765.28 1,245,172,985.60 1,169,559,283.32 1所有者投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 90,546,063.00 -166,159,765.28 1,246,112,985.60 1,170,49
153、9,283.32 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 -940,000.00 -940,000.00(三)利润分配 1提取盈余公积 2对所有者(或股东)的分配 3其他 (四)所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本)2盈余公积转增资本(或股本)3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5其他综合收益结转留存收益 6其他 (五)专项储备 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 2,287,531,037.00 11,861,400,770.24 1,001,583,225.59 7,976,484,437.27 23,126,999,470.10 公司负责人:
154、陈士良主管会计工作负责人:费妙奇会计机构负责人:陈江江 2022 年半年度报告 54/149 三、三、公司基本情况公司基本情况 1.1.公司概况公司概况 适用 不适用 桐昆集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府证券委员会浙证委199962 号文批准,在浙江桐昆化纤集团有限责任公司基础上发起设立的股份有限公司,于 1999 年 9 月 27 日在浙江省工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省桐乡市。公司现持有统一社会信用代码为 946252J 的营业执照,公司现有注册资本2,411,119,493.00 元,股份总数 2,411,119,493 股(每股面
155、值 1 元),其中,有限售条件的流通股 A 股 123,588,456 股,无限售条件的流通股 A 股 2,287,531,037 股。公司股票已于2011 年 5 月 18 日在上海证券交易所挂牌交易。本公司属化纤行业。许可项目:危险化学品经营;危险化学品生产(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准)。一般项目:货物进出口;合成纤维制造;合成纤维销售;服装制造;服装服饰批发;针纺织品及原料销售;化工产品销售(不含许可类化工产品);塑料制品制造;塑料制品销售;纺织专用设备销售;机械零件、零部件销售;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);热力生产和供应
156、;普通货物仓储服务(不含危险化学品等需许可审批的项目)(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。产品主要有:涤纶丝。2.2.合并财务合并财务报表报表范围范围 适用 不适用 公司本期将以下 52 家子公司纳入合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注八和九之说明。序号 子公司名称 公司简称 1 嘉兴石化有限公司 嘉兴石化 2 桐昆集团浙江恒盛化纤有限公司 恒盛化纤 3 桐昆集团浙江恒腾差别化纤维有限公司 恒腾差别化 4 桐昆集团浙江恒通化纤有限公司 恒通化纤 5 桐乡市中洲化纤有限责任公司 中洲化纤 6 桐乡市恒隆化工有限公司 恒隆化工 7 恒隆国际贸易有限公司 恒隆贸易 8 南
157、通洋口港嘉通物流有限公司 嘉通物流 9 桐乡市恒基差别化纤维有限公司 恒基差别化 10 桐乡市恒源化工有限公司 恒源化工 11 上海益彪国际贸易有限公司 上海益彪 12 桐乡市恒昌纸塑有限公司 恒昌纸塑 13 桐乡恒益纸塑有限公司 恒益纸塑 2022 年半年度报告 55/149 14 鹏裕贸易有限公司 鹏裕贸易 15 浙江桐昆投资有限责任公司 桐昆投资 16 桐昆集团浙江恒超化纤有限公司 恒超化纤 17 浙江恒优化纤有限公司 恒优化纤 18 江苏嘉通能源有限公司 嘉通能源 19 浙江恒翔新材料有限公司 恒翔新材料 20 广西恒鹏国际贸易有限公司 恒鹏贸易 21 南通佳兴热电有限公司 佳兴热电
158、22 浙江桐昆国际贸易有限公司(原名为桐乡市恒瀚贸易有限公司)桐昆国际贸易 23 浙江桐昆新材料研究院有限公司 新材料研究院 24 浙江恒云智联数字科技有限公司 恒云智联 25 浙江昆盛石油化工销售有限公司 昆盛石油 26 江苏桐昆恒欣新材料有限公司(原名为江苏桐昆化纤销售有限公司)恒欣新材料 27 广西恒鹏新材料有限公司 恒鹏新材料 28 江苏桐昆恒阳化纤有限公司 恒阳化纤 29 宿迁桐昆旭阳热电有限公司 旭阳热电 30 宿迁桐昆宏阳印染有限公司 宏阳印染 31 新疆宇欣新材料有限公司(原名为新疆宇欣纺织新材料有限公司)新疆宇欣 32 泗阳福联智慧能源有限公司 泗阳福联 33 新疆嘉恒热电有
159、限公司 嘉恒热电 34 鹏皓投资发展有限公司 鹏皓投资 35 嘉兴诚毅环保科技有限责任公司 诚毅环保 36 嘉兴瑞派乐特再生科技有限公司 瑞派乐特 37 嘉兴桐昆热塑复材科技有限公司 热塑复材 38 安徽佑顺新材料有限公司 安徽佑顺 39 安徽佑顺热电有限公司 佑顺热电 40 江苏嘉丰纺织科技有限公司 嘉丰纺织 41 江苏嘉恒纺织有限公司 嘉恒纺织 42 新疆中昆新材料有限公司(原名为新疆中昆化工有限公司)新疆中昆 43 宿迁晨阳污水处理有限公司 晨阳污水 44 新疆中昆热电有限公司 中昆热电 2022 年半年度报告 56/149 45 福建恒海新材料有限公司 恒海新材料 46 新疆宇欣科技新
160、材料有限公司 宇欣科技 47 泗阳恒荣新材料有限公司 泗阳恒荣 48 福建恒浩新材料有限公司 福建恒浩 49 广西恒晟贸易有限公司 广西恒晟 50 嘉兴市恒洋贸易有限公司 嘉兴恒洋 51 新疆中昆新能源有限公司 中昆新能源 52 嘉兴恒连新材料有限公司 嘉兴恒连 四、四、财务报表的编制基础财务报表的编制基础 1.1.编制基础编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。2.2.持续经营持续经营 适用 不适用 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。五、五、重重要会计政策要会计政策及及会计估计会计估计 具体会计政策和会计估计提示:适用 不适用 本公司所编
161、制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。1.1.遵循企业会计准则的声明遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。2.2.会计期间会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。3.3.营业周期营业周期 适用 不适用 公司经营业务的营业周期较短,以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。4.4.记账本位币记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。5.5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控
162、制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 适用 不适用 1.同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。2022 年半年度报告 57/149 2.非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买
163、方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。6.6.合并财务报表的编制方法合并财务报表的编制方法 适用 不适用 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照企业会计准则第 33 号合并财务报表编制。7.7.合营安排合营安排分类分类及共同经营会计处理方法及共同经营会计处理方法 适用 不适用 8.8.现金及现金等价物的确定标准现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以
164、随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。9.9.外币业务和外币报表折算外币业务和外币报表折算 适用 不适用 1.外币业务折算 外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额
165、计入当期损益或其他综合收益。2.外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。10.10.金融工具金融工具 适用 不适用 1.金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1)以摊余成本计量的金融资产;(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1)以公允
166、价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)以摊余成本计量的金融负债。2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法 公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入
167、初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照企业会计准则第 14 号收入所定义的交易价格进行初始计量。2022 年半年度报告 58/149 (2)金融资产的后续计量方法 1)以摊余成本计量的金融资产 采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得
168、或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。(3)金融负债的后续计量方法 1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的
169、金融负债 此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资
170、产所形成的金融负债 按照企业会计准则第 23 号金融资产转移相关规定进行计量。3)不属于上述 1)或 2)的财务担保合同,以及不属于上述 1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺 在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;初始确认金额扣除按照企业会计准则第 14 号收入相关规定所确定的累计摊销额后的余额。4)以摊余成本计量的金融负债 采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。(4)金融资产和金融负债的终止确认 1)当满足下列条件之一时,终止确
171、认金融资产:收取金融资产现金流量的合同权利已终止;金融资产已转移,且该转移满足企业会计准则第23号金融资产转移关于金融资产终止确认的规定。2)当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。3.金融资产转移的确认依据和计量方法 公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,
172、并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2)保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转2022 年半年度报告 59/149 移金融资产在终止确认日的账面价值;(2)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分
173、和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;(2)第二层次输入值
174、是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。5.金融工具减值(1)金融工具减值计量和会计处理 公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款
175、、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始
176、确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于租赁应收款、由企业会计准则第14号收入规范的交易形成的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确
177、认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益2022 年半年度报告 60/1
178、49 的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。(2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具 项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 其他应收款应收出口退税组合 款项性质 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 其他应收款合并范围内关联往来组合 合并范围内关联方 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失,该组合预期信用损失率为0.5%其他应收款账龄组合
179、 账龄 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失(3)按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产 1)具体组合及计量预期信用损失的方法 项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 应收银行承兑汇票 票据类型 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 应收账款账龄组合 账龄 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 应收账款合并范围内关
180、联往来组合 合并范围内关联方 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失,该组合预期信用损失率为0.5%2)应收账款账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表 账龄 应收账款 预期信用损失率(%)1 年以内(含,下同)5 1-2 年 20 2-3 年 50 3 年以上 100 6.金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)公司计划以净额结
181、算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。11.11.应收票据应收票据 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 适用 不适用 2022 年半年度报告 61/149 详见 10.金融工具 12.12.应收账款应收账款 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 适用 不适用 详见 10.金融工具 13.13.应收款项融资应收款项融资 适用 不适用 详见 10.金融工具 14.14.其他应收款其他应收款 其他应收款其他
182、应收款预期信用损失的确定方法预期信用损失的确定方法及会计处理方法及会计处理方法 适用 不适用 详见 10.金融工具 15.15.存货存货 适用 不适用 1.存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。2.发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。3.存货可变现净值的确定依据 资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的
183、存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。4.存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。5.低值易耗品和包装物的摊销方法(1)低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。(2)包装物 按照一次转销法进行摊销。16.16.合同资产合同资产 (1).(1).合同资产的确认方法及标准合同资产的确认方法及标准 适用 不适用 公司根据履行履约义务与客户付款之间
184、的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。(2).(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法 适用 不适用 对于不包含重大融资成分的合同资产,本公司采用预期信用损失的简化模型,即始终按照相 当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于包含重大融资成分的合同资产,本公司选择采用预期信用损失的简化模型,即始终按照 2022 年半年度报告 62/149 相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形
185、成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。17.17.持有持有待售资产待售资产 适用 不适用 18.18.债权投资债权投资 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法 适用 不适用 详见 10.金融工具 19.19.其他债权投资其他债权投资 其他债权投资其他债权投资预期信用损失的确定方法预期信用损失的确定方法及会计处理方法及会计处理方法 适用 不适用 详见 10.金融工具 20.20.长期应收款长期应收款 长期应收款长期应收款预期信用损失的确定方法预期信用损失的确定方法及会计处理方法及会计处理方法 适用 不适用 21.21.长期
186、股权投资长期股权投资 适用 不适用 1.共同控制、重大影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。2.投资成本的确定(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的
187、差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
188、公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:1)在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。2)在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他2022 年半年度报告 63/149 综合收益等的,与其相关的
189、其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按企业会计准则第 12 号债务重组确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按企业会计准则第 7 号非货币性资产交换确定其初始投资成本。3.后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。4.通过多次交易分步处置对子公司
190、投资至丧失控制权的处理方法(1)个别财务报表 对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的相关规定进行核算。(2)合并财务报表 1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。丧失对原子公司控制
191、权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制
192、权当期的损益。22.22.投资性房地产投资性房地产 (1).(1).如果如果采用成本计量模式的采用成本计量模式的 折旧或摊销方法 1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。2.投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。23.23.固定资产固定资产 (1).(1).确认条件确认条件 适用 不适用 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。(2).(2).折旧方
193、法折旧方法 适用 不适用 类别 折旧方法 折旧年限(年)残值率 年折旧率 2022 年半年度报告 64/149 房屋及建筑物 年限平均法 5-20 5、10 4.50-19.00 专用设备 年限平均法 6-15 5、10 6.00-15.83 运输工具 年限平均法 5 5、10 18.00-19.00 其他设备 年限平均法 3-10 5、10 9.00-31.67 (3).(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 适用 不适用 24.24.在建工程在建工程 适用 不适用 1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建
194、工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。2.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。25.25.借款费用借款费用 适用 不适用 1.借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。2.借款费用资本化期间(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)
195、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。3.借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
196、额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。26.26.生物资产生物资产 适用 不适用 27.27.油气资产油气资产 适用 不适用 28.28.使用权资产使用权资产 适用 不适用 使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1)租赁负债的初始计量金额;2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3)承租人发生的初始直接费用;4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款
197、约定状态预计将发生的成本。2022 年半年度报告 65/149 公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。29.29.无形资产无形资产 (1).(1).计价方法计价方法、使用寿命、减值测试、使用寿命、减值测试 适用 不适用 1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。2.使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期
198、实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:项目 摊销年限(年)土地使用权 50 应用软件 5-10 排污权 4、5 PTA 技术许可 10 用能权 10 海域使用权 40 煤炭替代量指标 使用寿命不确定的无形资产不予摊销 专利权 10 使用寿命不确定的无形资产不摊销,公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。(2).(2).内部研究开发支出会计政策内部研究开发支出会计政策 适用 不适用 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无
199、形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。30.30.长期资产减值长期资产减值 适用 不适用 对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,
200、每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。31.31.长期待摊费用长期待摊费用 适用 不适用 长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。2022 年半年度报告 66/149 32.32.合同负债合同负债 合同负债的确认方法合同负债的确认方法 适用 不适用 公司根据履行履约义务与客户付款之间的关
201、系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。33.33.职工薪酬职工薪酬 (1)(1)、短期薪酬的会计处理方法短期薪酬的会计处理方法 适用 不适用 在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。(2)(2)、离职后福利的会计处理方法离职后福利的会计处理方法 适用 不适用 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。(1)在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:1)根据预期累计福利单位
202、法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;2)设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;3)期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务
203、成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。(3)(3)、辞退福利的会计处理方法辞退福利的会计处理方法 适用 不适用 向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。(4)(4)、其他长期职工福利的会计处理方法其他长期职工福利的会计处理方法 适用 不适用
204、 向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。34.34.租赁负债租赁负债 适用 不适用 在租赁开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确
205、认融资费用,在租赁期各个期间内按照2022 年半年度报告 67/149 确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。35.35.预计负债预计负债 适用 不适用 1.因对外提供担保
206、、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。36.36.股份支付股份支付 适用 不适用 37.37.优先股、永续债等其他金融工具优先股、永续债等其他金融工具 适用 不适用 38.38.收入收入 (1).(1).收入确认和计量所采用的会计政策收入确认和计量所采用的会计政策 适用 不适用 1.收入确认原则 于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所
207、包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义
208、务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1)公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3)公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5)客户已接受该商品;(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。2.收入计量原则(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额
209、,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。(2)合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。(3)合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际2022 年半年度报告 68/149 利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。(4)合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同
210、开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。3.收入确认的具体方法 公司销售涤纶丝等产品,属于在某一时点履行履约义务。公司在客户取得商品控制权时确认收入。内销收入在公司将产品交付给客户并由客户确认接受、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。外销收入在公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,已收取货款或取得了收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。(2).(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况 适用 不适用 39.39.合同成本合同成本 适用
211、不适用 与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;3.该成本预期能够收回。公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或
212、服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。40.40.政府补助政府补助 适用 不适用 1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1)公司能够满足政府补助所附的条件;(2)公司能够收
213、到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当
214、期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用2022 年半年度报告 69/149 或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。4.与
215、公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。41.41.递延所得税资产递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税负债 适用 不适用 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣
216、暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。3.资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。42.42.租赁租赁 (1).(1).经营租赁的会计处理方法经营租赁的会计处理方法 适用 不适用 1.公司作为承租人 在租赁期开始日,公司将租赁期不超过 12 个月,且不包含购买选择
217、权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。2.公司作为经营租赁出租人 公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入
218、当期损益。(2).(2).融资租赁的会计处理方法融资租赁的会计处理方法 适用 不适用 (3).(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法 适用 不适用 1.承租人 本公司为承租人时,在租赁期开始日,除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,对租赁确认使用权资产和租赁负债。在租赁期开始日后,本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照企业会计准则第 4 号固定资产有关折旧规定,对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,应当
219、在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照企业会计准则第 8 号资产减值的规定,确定使用权资产是否发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。2022 年半年度报告 70/149 本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益。按照企业会计准则第 17 号借款费用等其他准则规定应当计入相关资产成本的,从其规定。本公司对于短期租赁和低价值资产租赁,选择不确认使用权资产和租赁负债,将短期租赁和 低价值资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。2.出租人 (1)融资租赁 本公司作为出租人的,在租赁期开
220、始日,对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资 租赁资产,并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。(2)经营租赁 本公司作为出租人的,在租赁期内各个期间,采用直线法的方法,将经营租赁的租赁收款额 确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。对于经营租赁资产中的固定资产,本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他 经营租赁资产,应当根据该资产适用的企业会计准则,采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照企业会计准则第 8 号资产减值的规定,确定经营租赁资产是否发生减值,并进行相应会计
221、处理。43.43.其他重要的会计政策和会计估计其他重要的会计政策和会计估计 适用 不适用 套期会计 套期,是指企业为管理外汇风险、利率风险、价格风险、信用风险等特定风险引起的风险敞口,指定金融工具为套期工具,以使套期工具的公允价值或现金流量变动,预期抵销被套期项目全部或部分公允价值或现金流量变动的风险管理活动。1.在套期会计中,套期分为公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期。2.公允价值套期、现金流量套期或境外经营净投资套期同时满足下列条件的,才能运用本准则规定的套期会计方法进行处理:(1)套期关系仅由符合条件的套期工具和被套期项目组成;(2)在套期开始时,企业正式指定了套期工具和被套
222、期项目,并准备了关于套期关系和企业从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件。该文件至少载明了套期工具、被套期项目、被套期风险的性质以及套期有效性评估方法(包括套期无效部分产生的原因分析以及套期比率确定方法)等内容;(3)套期关系符合套期有效性要求。套期同时满足下列条件的,企业应当认定套期关系符合套期有效性要求:(a)被套期项目和套期工具之间存在经济关系。该经济关系使得套期工具和被套期项目的价值因面临相同的被套期风险而发生方向相反的变动。(b)被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中,信用风险的影响不占主导地位。(c)套期关系的套期比率,应当等于企业实际套期的被套期项目数量与对其进行套
223、期的套期工具实际数量之比,但不应当反映被套期项目和套期工具相对权重的失衡,这种失衡会导致套期无效,并可能产生与套期会计目标不一致的会计结果。企业应当在套期开始日及以后期间持续地对套期关系是否符合套期有效性要求进行评估,尤其应当分析在套期剩余期限内预期将影响套期关系的套期无效部分产生的原因。企业至少应当在资产负债表日及相关情形发生重大变化将影响套期有效性要求时对套期关系进行评估。套期关系由于套期比率的原因而不再符合套期有效性要求,但指定该套期关系的风险管理目标没有改变的,企业应当进行套期关系再平衡。3.套期的会计处理。(1)公允价值套期 公允价值套期满足运用套期会计方法条件的,应当按照下列规定处
224、理:2022 年半年度报告 71/149 (a)套期工具产生的利得或损失应当计入当期损益。如果套期工具是对选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资(或其组成部分)进行套期的,套期工具产生的利得或损失应当计入其他综合收益。(b)被套期项目因被套期风险敞口形成的利得或损失应当计入当期损益,同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。(2)现金流量套期 现金流量套期满足运用套期会计方法条件的,应当按照下列规定处理:(a)套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部分,作为现金流量套期储备,应当计入其他综合收益。每期计入其他综合收益的现金流量套期储备的金额应当为当期现金
225、流量套期储备的变动额。(b)套期工具产生的利得或损失中属于套期无效的部分(即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失),应当计入当期损益。(3)境外经营净投资套期 对境外经营净投资的套期,包括对作为净投资的一部分进行会计处理的货币性项目的套期,应当按照类似于现金流量套期会计的规定处理:(a)套期工具形成的利得或损失中属于套期有效的部分,应当计入其他综合收益。全部或部分处置境外经营时,上述计入其他综合收益的套期工具利得或损失应当相应转出,计入当期损益。(b)套期工具形成的利得或损失中属于套期无效的部分,应当计入当期损益。44.44.重要重要会计政策会计政策和和会计估计的变更会计估计的变更 (1).
226、(1).重要重要会计政策变更会计政策变更 适用 不适用 (2).(2).重要重要会计估计变更会计估计变更 适用 不适用 45.45.其他其他 适用 不适用 安全生产费 公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的企业安全生产费用提取和使用管理办法(财企201216 号)的规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧,该固定资产在
227、以后期间不再计提折旧。分部报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。六、六、税项税项 1.1.主要税种及税率主要税种及税率 主要税种及税率情况 适用 不适用 税种 计税依据 税率 2022 年半年度报告 72/149 增值税 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分
228、为应交增值税 13%、9%、6%、5%房产税 从价计征的,按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的 12%计缴 1.2%、12%城市维护建设税 实际缴纳的流转税税额 7%、5%教育费附加 实际缴纳的流转税税额 3%地方教育附加 实际缴纳的流转税税额 2%企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25%注 1蒸汽收入按 9%计缴增值税;出租房屋取得的收入按 5%、9%的税率计缴增值税;技术服务费按 6%计缴增值税。存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明 适用 不适用 纳税主体名称 所得税税率(%)恒通化纤、恒隆化工、恒优化纤、恒益纸塑、恒基差别化、恒盛化
229、纤、恒昌纸塑、恒超化纤、新材料研究院 15%上海益彪、嘉恒纺织、嘉丰纺织、瑞派乐特、晨阳污水、宏阳印染、佑顺热电、新疆中昆、嘉恒热电、诚毅环保 20%除上述以外的其他纳税主体 25%2.2.税收优惠税收优惠 适用 不适用 1.增值税 全资子公司中洲化纤系经浙江省民政厅认定的社会福利企业,根据财政部、国家税务总局关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知(财税200792 号)等文件的规定,中洲化纤按实际安置残疾人员的人数每人每年 3.50 万元的限额即征即退增值税。自 2016 年 5 月1 日起,根据财政部、国家税务总局关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知(财税201652 号)文件的规定,中洲
230、化纤按实际安置残疾人员的人数,限额即征即退增值税,安置的每位残疾人每月可退还的增值税具体限额,由桐乡市税务机关根据桐乡市适用的经浙江省人民政府批准的月最低工资标准的 4 倍确定。2.企业所得税(1)根据 2019 年 12 月 4 日全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室公布的关于公示浙江省 2019 年拟认定高新技术企业名单的通知,以及 2020 年 1 月 20 日国家科学技术部火炬高技术产业开发中心下发的国科火字202032 号文,子公司恒优化纤、恒益纸塑以及恒基差别化被认定为高新技术企业,自 2019 年起减按 15%的税率计缴,认定有效期 3 年。(2)根据 2020 年 12
231、月 1 日全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室公布的关于公示浙江省 2020 年第一批拟认定高新技术企业名单的通知,以及 2020 年 12 月 29 日国家科学技术部火炬高技术产业开发中心下发的国科火字2020251 号文,全资子公司恒盛化纤被认定为高新技术企业,自 2020 年起减按 15%的税率计缴,认定有效期 3 年。(3)根据 2022 年 1 月 11 日国家科学技术部火炬高技术产业开发中心下发的国科火字202213 号文,子公司恒昌纸塑、恒通化纤、恒超化纤、新材料研究院以及恒隆化工被认定为高新技术企业,自 2021 年起减按 15%的税率计缴,认定有效期 3 年。(4)根据
232、财政部、税务总局下发的关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知(财税201913 号)和财政部、国家税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告(2021 年第 12 号),子公司上海益彪、嘉丰纺织、嘉恒纺织、瑞派乐特、晨阳污2022 年半年度报告 73/149 水、宏阳印染、佑顺热电、新疆中昆、嘉恒热电、诚毅环保本期应纳税所得额不超过 100 万元(含),减按 12.5%计入应纳税所得额,按 20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分,减按 50%计入应纳税所得额,按 20%的税率缴纳企业所得税。(5)全资子公司中洲化纤系经浙江省民
233、政厅认定的社会福利企业,根据财政部、国家税务总局关于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠政策问题的通知(财税200970号),中洲化纤按 25%的税率计缴企业所得税,同时享受按支付给残疾人员的实际工资成本加计扣除办法减免企业所得税的税收优惠。(6)根据财政部、国家税务总局财税200848 号文,公司购置的可用于环境保护、节能节水、安全生产等专用设备,可按设备投资额的 10%抵免当年企业所得税应纳税额,企业当年度应纳税额不足抵免的,可以向以后年度结转,结转期不得超过 5 个纳税年度。公司及子公司恒腾差别化、恒超化纤、恒优化纤存在可用于环境保护、节能节水、安全生产等专用设备的购置,享受按投资额的 1
234、0%抵免当年企业所得税应纳税额的优惠政策。3.3.其他其他 适用 不适用 七、七、合并财务报表项目注释合并财务报表项目注释 1 1、货币资金货币资金 适用 不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 3,466,913.55 2,463,396.75 银行存款 12,727,197,905.81 11,005,937,617.29 其他货币资金 321,109,023.03 324,090,293.47 合计 13,051,773,842.39 11,332,491,307.51 其中:存放在境外的款项总额 236,288.64 589,914.52 其他说明:注因抵押、
235、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明 期末受限的货币资金包括银行存款中质押的定期存款及结构性存款 3,900,000,000.00 元,银行承兑汇票保证金 213,820,861.69 元,其他货币资金中质押保证金 300,000,000.00 元开立银行承兑汇票。2 2、交易性金融资产交易性金融资产 适用 不适用 3 3、衍生金融资产衍生金融资产 适用 不适用 4 4、应收票据应收票据 (1).(1).应收票据分类列示应收票据分类列示 适用 不适用 (2).(2).期末公司已期末公司已质押质押的应收票据的应收票据 适用 不适用 (3).(3).期末公司已背书或贴现
236、且在资产负债表日尚未到期的应收票据期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 适用 不适用 (4).(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 适用 不适用 (5).(5).按坏账计提方法分类披露按坏账计提方法分类披露 适用 不适用 2022 年半年度报告 74/149 (6).(6).坏账准备的情况坏账准备的情况 适用 不适用 (7).(7).本期实际核销的应收票据情况本期实际核销的应收票据情况 适用 不适用 其他说明:适用 不适用 5 5、应收账款应收账款 (1).(1).按账龄披露按账龄披露 适用 不适用 单位:元币种:人
237、民币 账龄 期末账面余额 1 年以内 其中:1 年以内分项 1 年以内 752,707,446.70 1 年以内小计 752,707,446.70 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合计 752,707,446.70 (2).(2).按坏账计提方法分类披露按坏账计提方法分类披露 适用 不适用 单位:元币种:人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%)金额 计提比例(%)金额 比例(%)金额 计提比例(%)按单项计提坏账准备 其中:按组合计提坏账准备 752,707,446.70 100 37,635,372.38
238、5 715,072,074.32 382,965,707.38 100.00 19,148,291.97 5.00 363,817,415.41 其中:按组合计提坏账准备?752,707,446.70 100 37,635,372.38 5 715,072,074.32 382,965,707.38 100.00 19,148,291.97 5.00 363,817,415.41 合计 752,707,446.70/37,635,372.38/715,072,074.32 382,965,707.38/19,148,291.97/363,817,415.41 按单项计提坏账准备:2022 年半
239、年度报告 75/149 适用 不适用 按组合计提坏账准备:适用 不适用 组合计提项目:按组合计提坏账准备 单位:元币种:人民币 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%)按组合计提坏账准备 752,707,446.70 37,635,372.38 5.00 合计 752,707,446.70 37,635,372.38 5.00 按组合计提坏账的确认标准及说明:适用 不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:适用 不适用 (3).(3).坏账准备的情况坏账准备的情况 适用 不适用 单位:元币种:人民币 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回
240、转销或核销 其他变动 按组合计提坏账准备 19,148,291.97 18,487,080.41 37,635,372.38 合计 19,148,291.97 18,487,080.41 37,635,372.38 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:适用 不适用 (4).(4).本期实际核销的应收本期实际核销的应收账款账款情况情况 适用 不适用 (5).(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 适用 不适用 单位名称 账面余额(元)占应收账款余额的比例(%)坏账准备(元)中国石化化工销售有限公司华东分公司 284,997,706.94 3
241、7.86 14,249,885.35 RBKARESIITHALATIHRACATTEKSTILSAN.TIC.A.S 108,032,617.20 14.35 5,401,630.86 ITGRESOURCES(SINGAPORE)PTE.LTD 39,179,475.35 5.21 1,958,973.77 AKBASLARTEKSTILENERJISANAYIVETICARETA.S.15,375,216.06 2.04 768,760.80 SAANIKAINDUSTRIESPVT.LTD.(UNIT-II)11,528,642.25 1.53 576,432.11 小计 459,11
242、3,657.80 60.99 22,955,682.89 2022 年半年度报告 76/149 (6).(6).因因金融资产金融资产转移而终止确认的应收账款转移而终止确认的应收账款 适用 不适用 (7).(7).转移应收账款且转移应收账款且继续继续涉入形成的资产、负债金额涉入形成的资产、负债金额 适用 不适用 其他说明:适用 不适用 6 6、应收款项融资应收款项融资 适用 不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 540,507,330.98 428,593,756.72 合计 540,507,330.98 428,593,756.72 应收款项融资本期增减变动及公
243、允价值变动情况:适用 不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:适用 不适用 其他说明:适用 不适用 项目 期末终止确认金额 银行承兑汇票 761,362,767.02 小计 761,362,767.02 银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据票据法之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。7 7、预付款项预付款项 (1).(1).预付款项按账龄列示预付款项按账龄列示 适用 不适用 单位:元币种:人民币 账龄 期末余额 期初余额 金
244、额 比例(%)金额 比例(%)1 年以内 1,103,777,159.57 99.13 576,655,509.89 99.77 1 至 2 年 9,523,418.40 0.86 1,175,683.01 0.20 2 至 3 年 80,003.27 0.01 139,787.05 0.02 3 年以上 36,962.08 0.00 271.88 0.01 合计 1,113,417,543.32 100.00 577,971,251.83 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:2022 年半年度报告 77/149 无(2).(2).按预付对象归集的期末余额前
245、五名的预付款情况按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 适用 不适用 单位名称 期末余额 占预付款项余额的比例(%)浙江石油化工有限公司 267,243,494.88 24.00 中国石化化工销售有限公司上海漕泾经营部 120,939,349.10 10.86 海南国贸实业有限公司 85,508,760.05 7.68 ITOCHUCORPORATION(伊藤忠日本)41,531,713.66 3.73 江苏中圣压力容器装备制造有限公司 33,391,592.92 3.00 合计 548,614,910.61 49.27 其他说明 适用 不适用 8 8、其他应收款其他应收款 项目列示项目列
246、示 适用 不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 52,705,189.42 53,652,892.33 合计 52,705,189.42 53,652,892.33 其他说明:适用 不适用 应收利息应收利息 (1).(1).应收利息分类应收利息分类 适用 不适用 (2).(2).重要逾期利息重要逾期利息 适用 不适用 (3).(3).坏账准备计提情况坏账准备计提情况 适用 不适用 其他说明:适用 不适用 应收股利应收股利 (1).(1).应收股利应收股利 适用 不适用 (2).(2).重要的账龄超过重要的账龄超过 1 1 年的应收股利年的应收股
247、利 适用 不适用 2022 年半年度报告 78/149 (3).(3).坏账准备计提情况坏账准备计提情况 适用 不适用 其他说明:适用 不适用 其他应收款其他应收款 (1).(1).按账龄披露按账龄披露 适用不适用 单位:元币种:人民币 账龄 期末账面余额 1 年以内 其中:1 年以内分项 1 年以内 13,990,465.02 1 年以内小计 13,990,465.02 1 至 2 年 49,220,300.00 2 至 3 年 54,204.26 3 年以上 4,506,397.20 合计 67,771,366.48 (2).(2).按款项性质分类情况按款项性质分类情况 适用 不适用 单位
248、:元币种:人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 应收出口退税 218,110.78 12,780.47 押金保证金 28,211,339.47 28,679,773.47 应收暂付款 9,341,916.23 7,754,962.82 拆借款 30,000,000.00 30,000,000.00 合计 67,771,366.48 66,447,516.76 (3).(3).坏账准备计提情况坏账准备计提情况 适用 不适用 单位:元币种:人民币 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信
249、用减值)2022年1月1日余额 1,533,580.63 6,122,977.82 5,138,065.98 12,794,624.43 2022年1月1日余额在本期 -转入第二阶段-938,944.67 938,944.67 0.00-转入第三阶段 -6,773.34 6,773.34 0.00-转回第二阶段 -转回第一阶段 本期计提 93,981.77 2,788,910.85-611,339.99 2,271,552.63 本期转回 本期转销 本期核销 2022 年半年度报告 79/149 其他变动 2022年6月30日余额 688,617.73 9,844,060.00 4,533,4
250、99.33 15,066,177.06 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:适用 不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:适用 不适用 (4).(4).坏账准备的情况坏账准备的情况 适用 不适用 单位:元币种:人民币 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 账龄组合 12,794,624.43 2,271,552.63 0.00 15,066,177.06 合计 12,794,624.43 2,271,552.63 0.00 0.00 0.00 15,066,177.06 其中本期坏账准备转
251、回或收回金额重要的:适用 不适用 (5).(5).本期实际核销的其他应收款情况本期实际核销的其他应收款情况 适用 不适用 (6).(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 适用 不适用 单位:元币种:人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额 江苏如东洋口港经济开发区管理委员会 拆借款 30,000,000.00 1-2 年 44.27 6,000,000.00 江苏如东洋口港经济开发区管理委员会 押金保证金 100,000.00 1-2 年 0.15 20,000.00 桐乡市
252、洲泉工业区开发有限公司 押金保证金 5,700,000.00 1 年以内 8.41 285,000.00 桐乡市洲泉工业区开发有限公司 押金保证金 18,500,000.00 1-2 年 27.30 3,700,000.00 湖北雄鹰石化设备发展有限公司 应收暂付款 1,876,000.00 3 年以上 2.77 1,876,000.00 长兴县国土资源局 押金保证金 1,307,500.00 3 年以上 1.93 1,307,500.00 如东县财政局 押金保证金 761,980.00 1 年以内 1.12 38,099.00 合计/58,245,480.00/85.95 13,226,59
253、9.00 (7).(7).涉及政府补助的应收款项涉及政府补助的应收款项 适用 不适用 (8).(8).因金融资产因金融资产转移转移而终止确认的其他应收款而终止确认的其他应收款 适用 不适用 2022 年半年度报告 80/149 (9).(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额 适用 不适用 其他说明:适用 不适用 9 9、存货存货 (1).(1).存货分类存货分类 适用 不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 账面价值
254、 原材料 2,288,073,312.30 2,288,073,312.30 1,916,643,817.50 16,162,069.85 1,900,481,747.65 在产品 339,128,919.64 339,128,919.64 322,986,635.20 322,986,635.20 库存商品 7,498,601,001.46 7,498,601,001.46 2,607,159,501.59 682,206.49 2,606,477,295.10 周转材料 消耗性生物资产 合同履约成本 在途物资 681,252,568.17 681,252,568.17 476,217,44
255、1.60 476,217,441.60 发出商品 0.00 34,389,596.50 34,389,596.50 委托加工物资 65,691,347.15 65,691,347.15 290,501.52 290,501.52 受托加工物资 330,398.37 330,398.37 合计 10,873,077,547.09 0.00 10,873,077,547.09 5,357,687,493.91 16,844,276.34 5,340,843,217.57 (2).(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备存货跌价准备及合同履约成本减值准备 适用 不适用 (3).(3).存货期末余额
256、含有借款费用资本化金额的说明存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 适用 不适用 (4).(4).合同履约成本本期摊销金额的说明合同履约成本本期摊销金额的说明 适用 不适用 其他说明:适用 不适用 1010、合同资产合同资产 (1).(1).合同资产情况合同资产情况 适用 不适用 (2).(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 适用 不适用 2022 年半年度报告 81/149 (3).(3).本期合同资产计提减值准备情况本期合同资产计提减值准备情况 适用 不适用 其他说明:适用 不适用 1111、持有待售资产持有待售资产 适用 不适用 12
257、12、一年内到期的非流动资产一年内到期的非流动资产 适用 不适用 1313、其他流动资产其他流动资产 适用 不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 合同取得成本 应收退货成本 待抵扣增值税进项税额 982,450,186.26 518,422,918.66 预缴企业所得税 38,873,745.03 39,888,696.12 银行理财产品 预付的信用证贴现期间利息 72,596,871.11 75,702,375.02 试生产期末存货未销售 9,962,462.66 合计 1,093,920,802.40 643,976,452.46 其他说明:无 1414、债权投资债权投资
258、 (1).(1).债权投资情况债权投资情况 适用 不适用 (2).(2).期末重要的债权投资期末重要的债权投资 适用 不适用 (3).(3).减值准备计提情况减值准备计提情况 适用 不适用 1515、其他债权投资其他债权投资 (1).(1).其他债权投资情况其他债权投资情况 适用 不适用 (2).(2).期末重要的其他债权投资期末重要的其他债权投资 适用 不适用 (3).(3).减值准备计提情况减值准备计提情况 适用 不适用 其他说明:适用 不适用 1616、长期应收款长期应收款 (1)(1)长期应收款情况长期应收款情况 适用 不适用 (2)(2)坏账准备计提情况坏账准备计提情况 适用 不适用
259、 2022 年半年度报告 82/149 (3)(3)因金融资产转移而因金融资产转移而终止终止确认的长期应收款确认的长期应收款 适用 不适用 (4)(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 适用 不适用 其他说明:适用 不适用 1717、长期股权投资长期股权投资 适用 不适用 单位:元币种:人民币 被投资单位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 一、合营企业 小计 二、联营企业 嘉兴港独山港口化工物流有限
260、公司 9,823,585.41 9,823,585.41 嘉兴杭州湾石油化工物流有限公司 66,624,435.72 66,624,435.72 浙江和惠污泥处置有限公司 17,497,474.87 17,497,474.87 浙江石油化工有限公司 17,005,108,081.95 1,707,753,211.95-44,379.51 18,712,816,914.39 浙江恒创先进功能纤维创新中心有限公司 28,284,931.31 28,284,931.31 中广核环境科技如东有限公司 1,950,000.00 1,950,000.00 小计 17,129,288,509.26 1,70
261、7,753,211.95-44,379.51 18,836,997,341.70 合计 17,129,288,509.26 1,707,753,211.95-44,379.51 18,836,997,341.70 其他说明 无 1818、其他权益工具投资其他权益工具投资 (1).(1).其他权益工具投资情况其他权益工具投资情况 适用 不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 浙江和惠生态环境科技有限公司 13,900,000.00 13,900,000.00 合计 13,900,000.00 13,900,000.00 2022 年半年度报告 83/149 (2).(2).非交易
262、性权益工具投资的情况非交易性权益工具投资的情况 适用 不适用 其他说明:适用 不适用 1919、其他非流动金融资产其他非流动金融资产 适用 不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 权益工具投资-嘉兴港安通公共管廊有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 权益工具投资-浙江中控技术股份有限公司 69,927,000.00 69,927,000.00 权益工具投资-新疆上和恒瑞环境有限公司 500,000.00 合计 78,427,000.00 77,927,000.00 其他说明:无 2020、投资性房地产投资性房地产 投资性房地产计量模式(1).(1).采用
263、成本计量模式的投资性房地产采用成本计量模式的投资性房地产 单位:元币种:人民币 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 36,410,805.35 8,059,610.82 44,470,416.17 2.本期增加金额 (1)外购 (2)存货固定资产在建工程转入 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 (2)其他转出 4.期末余额 36,410,805.35 8,059,610.82 44,470,416.17 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 9,549,501.28 1,600,644.12 11,150,145.40 2.本期增加金额 8
264、67,050.51 80,820.81 947,871.32(1)计提或摊销 867,050.51 80,820.81 947,871.32(2)累计折旧/累计摊销转入 3.本期减少金额 (1)处置 (2)其他转出 4.期末余额 10,416,551.79 1,681,464.93 12,098,016.72 2022 年半年度报告 84/149 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3、本期减少金额 (1)处置 (2)其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 25,994,253.56 6,378,145.89 32,372,399.45 2.期初账面价值
265、26,861,304.07 6,458,966.70 33,320,270.77 (2).(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况:未办妥产权证书的投资性房地产情况:适用 不适用 其他说明 适用 不适用 2121、固定资产固定资产 项目列示项目列示 适用 不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 固定资产 20,731,444,656.68 18,665,022,053.02 固定资产清理 合计 20,731,444,656.68 18,665,022,053.02 其他说明:无 固定资产固定资产 (1).(1).固定资产情况固定资产情况 适用 不适用 单位:元币种:人民币 项目
266、 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计 一、账面原值:1.期初余额 4,969,544,485.83 26,689,131,142.87 63,137,222.09 473,035,133.75 32,194,847,984.54 2.本期增加金额 1,166,398,551.02 2,124,611,395.28 10,503,219.00 29,855,846.34 3,331,369,011.64(1)购置 18,447,910.89 73,877,902.35 10,503,219.00 9,606,411.72 112,435,443.96(2)在建工程转入 1,147,
267、950,640.13 2,050,733,492.93 20,249,434.62 3,218,933,567.68(3)企业合并增加 (4)投资性房地产转入 3.本期减少金额 54,646,349.72 334,430.77 1,157,863.21 56,138,643.70(1)处置或报废 54,646,349.72 334,430.77 1,157,863.21 56,138,643.70 2022 年半年度报告 85/149 (2)转入投资性房地产 4.期末余额 6,135,943,036.85 28,759,096,188.43 73,306,010.32 501,733,116.
268、88 35,470,078,352.48 二、累计折旧 1.期初余额 1,375,626,124.75 11,769,362,091.01 41,323,553.94 343,514,161.82 13,529,825,931.52 2.本期增加金额 128,341,720.51 1,089,984,597.03 3,336,171.65 22,777,792.57 1,244,440,281.76(1)计提 128,341,720.51 1,089,984,597.03 3,336,171.65 22,777,792.57 1,244,440,281.76(2)投资性房地产转入 (3)企业合
269、并增加 3.本期减少金额 34,655,855.85 317,709.24 658,952.39 35,632,517.48(1)处置或报废 34,655,855.85 317,709.24 658,952.39 35,632,517.48(2)转入投资性房地产 4.期末余额 1,503,967,845.26 12,824,690,832.19 44,342,016.35 365,633,002.00 14,738,633,695.80 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 4,631,975
270、,191.59 15,934,405,356.24 28,963,993.97 136,100,114.88 20,731,444,656.68 2.期初账面价值 3,593,918,361.08 14,919,769,051.86 21,813,668.15 129,520,971.93 18,665,022,053.02 (2).(2).暂时暂时闲置的固定资产情况闲置的固定资产情况 适用 不适用 (3).(3).通过通过融资租赁融资租赁租入的固定资产情况租入的固定资产情况 适用 不适用 (4).(4).通过通过经营租赁租出的固定资产经营租赁租出的固定资产 适用 不适用 单位:元币种:人民币
271、 项目 期末账面价值 专用设备 15,379,478.14 其他设备 4,700.85 小计 15,384,178.99 (5).(5).未未办妥办妥产权证书的固定资产情况产权证书的固定资产情况 适用 不适用 2022 年半年度报告 86/149 单位:元币种:人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 公司房屋及建筑物 554,478,064.56 办理过程中 恒优房屋及建筑物 9,209,038.31 办理过程中 恒腾差别化房屋及建筑物 342,669,405.96 办理过程中 恒通化纤房屋及建筑物 15,268,804.50 办理过程中 恒超化纤房屋及建筑物 279,633,318.4
272、0 办理过程中 小计 1,201,258,631.73 其他说明:适用 不适用 固定资产清理固定资产清理 适用 不适用 2222、在建工程在建工程 项目列示项目列示 适用 不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 在建工程 13,849,920,174.84 9,087,812,876.74 工程物资 合计 13,849,920,174.84 9,087,812,876.74 其他说明:无 在建工程在建工程 (1).(1).在建工程情况在建工程情况 适用 不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 公司总部大
273、楼项目 200,511,782.66 200,511,782.66 655,901,492.37 655,901,492.37 福建恒浩年产 60 万吨绿色多功能片材项目 169,339.23 169,339.23 恒欣新材料年产 20 万吨差别化纤维智能化技术改造项目 39,787,913.69 39,787,913.69 225,760,908.15 225,760,908.15 恒欣新材料 60 万吨智能化超仿真纤维及 30万吨差别化功能性建设项目 7,301,602.24 7,301,602.24 105,422.24 105,422.24 恒欣新材料聚酯工艺塔顶蒸汽余热发电项目 2,
274、092,738.65 2,092,738.65 恒荣新材料年产 4.5 万吨差别化纤维 DTY 项目 291,015.19 291,015.19 恒通化纤年产 30 万吨差别化纤维工程配套成品仓库工程 67,764,396.60 67,764,396.60 2022 年半年度报告 87/149 恒超化纤年产 60 万吨轻量舒感功能性差别化纤维项目 935,887,292.41 935,887,292.41 179,872,316.82 179,872,316.82 嘉通能源年产 500 万吨PTA、240 万吨新型功能性纤维及 10000 吨苯甲酸、5600 吨乙醛石化聚酯一体化项目 7,67
275、3,283,643.82 7,673,283,643.82 5,249,861,348.61 5,249,861,348.61 嘉通能源阳光岛化工仓储项目 408,431,214.34 408,431,214.34 345,479,568.70 345,479,568.70 嘉通能源年产 250 万吨PTA、180 万吨多功能片材、120 万吨功能性短纤维、20000 吨增塑剂、7000 吨乙醛石化聚酯一体化项目 17,387,876.17 17,387,876.17 12,916,022.69 12,916,022.69 嘉通物流内河港如东港区洋口港经济开发区作业区北区码头工程 113,40
276、5,247.74 113,405,247.74 103,742,749.33 103,742,749.33 嘉恒纺织年产 32.5 万吨异形异纤复合弹力变形纤维、4.5 亿米超仿真功能性纺织面料、22万吨多功能差异化针织面料生产项目 94,339.62 94,339.62 恒阳化纤年产 240 万吨新型绿色功能性纤维、年加工 90 万吨 DTY 纤维和 25 万吨高端面料坯布智能化产业项目 2,160,628,919.01 2,160,628,919.01 733,694,935.65 733,694,935.65 旭阳热电沐阳临港供热片区热电联产项目 407,687,554.58 407,6
277、87,554.58 204,582,947.35 204,582,947.35 宏阳印染年印染 7 亿米绿色纺织面料生产线项目 967,179.14 967,179.14 892,903.50 892,903.50 晨阳污水处理公司年处理 876 万吨污水项目 18,598,405.88 18,598,405.88 778,280.86 778,280.86 恒翔新材料年产 15 万吨表面活性剂、20 万吨纺织专用助剂建设项目 116,476,139.62 116,476,139.62 240,930,489.02 240,930,489.02 宇欣新材料一期年产30 万吨聚酯纺丝项目 736
278、,888,042.52 736,888,042.52 346,553,701.58 346,553,701.58 嘉恒热电阿拉尔经济技术开发区背压热电联产项目 1,163,839.36 1,163,839.36 952,830.19 952,830.19 佳兴热电江苏省洋口港经济开发区热电联产扩建项目 647,528,672.03 647,528,672.03 580,521,546.36 580,521,546.36 恒海新材料一期 60 万吨聚纺和 20 万吨加弹项目 2,049,234.26 2,049,234.26 其他工程 359,288,182.68 359,288,182.68
279、137,501,016.72 137,501,016.72 合计 13,849,920,174.84 13,849,920,174.84 9,087,812,876.74 9,087,812,876.74 2022 年半年度报告 88/149 (2).(2).重要在建工程项目本期变动情况重要在建工程项目本期变动情况 适用 不适用 单位:元币种:人民币 项目名称 预算数 期初 余额 本期增加金额 本期转入固定资产金额 本期其他减少金额 期末 余额 工程累计投入占预算比例(%)工程进度 利息资本化累计金额 其中:本期利息资本化金额 本期利息资本化率(%)资金来源 公司总部大楼项目 720,000,
280、000.00 655,901,492.37 2,590,744.10 457,980,453.81 200,511,782.66 91.46 91.46 其他来源 福建恒浩年产 60 万吨绿色多功能片材项目 999,245,500.00 169,339.23 169,339.23 0.02 0.02 其他来源 恒欣新材料年产 20 万吨差别化纤维智能化技术改造项目 316,000,000.00 225,760,908.15 17,860,569.62 203,833,564.08 39,787,913.69 77.09 77.09 其他来源 恒欣新材料60 万吨智能化超仿真纤维及 30万吨差别
281、化功能性建设项目 3,020,000,000.00 105,422.24 7,196,180.00 7,301,602.24 0.25 0.25 其他来源 恒欣新材料聚酯工艺塔顶蒸汽余热发电项目 13,980,000.00 0.00 2,092,738.65 2,092,738.65 14.97 14.97 其他来源 恒荣新材料年产 4.5 万吨差别化纤维 DTY 项目 134,063,600.00 0.00 291,015.19 291,015.19 0.22 0.22 其他来源 恒通化纤年产 30 万吨差别化纤维工程配套成品仓库工程 84,500,000.00 67,764,396.60
282、20,941,145.50 88,705,542.10 0.00 100.00 100.00 其他来源 恒超化纤年产 60 万吨轻量舒感功能性差别化纤维项目 2,414,592,700.00 179,872,316.82 756,014,975.59 935,887,292.41 39.38 39.38 3,914,093.98 3,481,733.53 1.5-3.95 金融机构贷款及其他来源 嘉通能源年产 500 万吨PTA、240万吨新型功能性纤维及10000 吨苯甲酸、5600吨乙醛石化聚酯一体化项目 17,000,000,000.00 5,249,861,348.61 4,571,9
283、25,919.96 2,148,503,624.75 7,673,283,643.82 57.77 57.77 94,249,829.52 61,157,600.00 3.21 金融机构贷款及其他来源 嘉通能源阳光岛化工仓储项目 772,080,000.00 345,479,568.70 62,951,645.64 408,431,214.34 52.86 52.86 其他来源 嘉通能源年产 250 万吨PTA、180万吨多功能片材、120万吨功能性短纤维、20000 吨增塑剂、7000吨乙醛石化聚酯一体化项目 11,674,150,000.00 12,916,022.69 4,471,853
284、.48 17,387,876.17 0.15 0.15 其他来源 嘉通物流内河港如东港区洋口港经济开发区作业区北区码头工程 201,699,000.00 103,742,749.33 9,662,498.41 0.00 113,405,247.74 49.04 49.04 其他来源 2022 年半年度报告 89/149 嘉恒纺织年产 32.5 万吨异形异纤复合弹力变形纤维、4.5 亿米超仿真功能性纺织面料、22 万吨多功能差异化针织面料生产项目 5,107,645,000.00 0.00 94,339.62 94,339.62 0.01 0.01 其他来源 恒阳化纤年产 240 万吨新型绿色功
285、能性纤维、年加工 90万吨 DTY 纤维和 25 万吨高端面料坯布智能化产业项目 12,500,000,000.00 733,694,935.65 1,599,338,793.18 172,404,809.82 2,160,628,919.01 19.19 19.19 19,649,305.55 19,649,305.55 3.84 金融机构贷款及其他来源 旭阳热电沐阳临港供热片区热电联产项目 1,107,853,000.00 204,582,947.35 203,104,607.23 0.00 407,687,554.58 36.80 36.80 0.00 其他来源 宏阳印染年印染 7 亿米
286、绿色纺织面料生产线项目 1,855,465,000.00 892,903.50 74,275.64 967,179.14 0.05 0.05 0.00 其他来源 晨阳污水处理公司年处理 876 万吨污水项目 174,818,500.00 778,280.86 17,820,125.02 18,598,405.88 10.64 10.64 0.00 其他来源 恒翔新材料年产 15 万吨表面活性剂、20 万吨纺织专用助剂建设项目 1,280,000,000.00 240,930,489.02 15,214,281.29 139,668,630.69 116,476,139.62 34.82 34.
287、82 募集资金、金融机构贷款及其他来源 宇欣新材料一期年产30 万吨聚酯纺丝项目 1,788,504,900.00 346,553,701.58 390,334,340.94 736,888,042.52 41.20 41.20 3,136,000.00 3,136,000.00 3.92 金融机构贷款及其他来源 嘉恒热电阿拉尔经济技术开发区背压热电联产项目 1,740,000,000.00 952,830.19 211,009.17 1,163,839.36 0.06 0.06 其他来源 佳兴热电江苏省洋口港经济开发区热电联产扩建项目 2,179,760,000.00 580,521,546
288、.36 67,085,026.13 77,900.46 647,528,672.03 35.36 35.36 1,276,666.68 0.00 0.00 募集资金、金融机构贷款及其他来源 恒海新材料一期 60 万吨聚纺和20 万吨加弹项目 4,043,139,800.00 0.00 2,049,234.26 0.00 2,049,234.26 其他来源 其他工程 137,501,016.72 229,546,207.93 7,759,041.97 0.00 359,288,182.68 其他来源 合计 69,127,497,000.00 9,087,812,876.74 7,981,040,
289、865.78 3,218,933,567.68 0.00 13,849,920,174.84 122,225,895.73 87,424,639.08 (3).(3).本期计提在建工程减值准备情况本期计提在建工程减值准备情况 适用 不适用 2022 年半年度报告 90/149 其他说明 适用 不适用 工程物资工程物资 适用 不适用 2323、生产性生物资产生产性生物资产 (1).(1).采用成本计量模式的生产性生物资产采用成本计量模式的生产性生物资产 适用不适用 (2).(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产采用公允价值计量模式的生产性生物资产 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 24
290、24、油气资产油气资产 适用 不适用 2525、使用权资产使用权资产 适用 不适用 单位:元币种:人民币 项目 房屋及建筑物 专用设备 河道及堤防工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 16,182,584.24 25,219,913.08 10,500,886.58 51,903,383.90 2.本期增加金额 (1)租入 3.本期减少金额 4.期末余额 16,182,584.24 25,219,913.08 10,500,886.58 51,903,383.90 二、累计折旧 1.期初余额 5,073,267.56 5,642,592.85 35,002.96 10,750,863.37
291、2.本期增加金额 2,536,633.80 2,942,844.02 105,008.87 5,584,486.69(1)计提 2,536,633.80 2,942,844.02 105,008.87 5,584,486.69 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 7,609,901.36 8,585,436.87 140,011.83 16,335,350.06 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 2022 年半年度报告 91/149 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 8,572,682.88 16,634,476.21
292、10,360,874.75 35,568,033.84 2.期初账面价值 11,109,316.68 19,577,320.23 10,465,883.62 41,152,520.53 其他说明:无 2626、无形资产无形资产 (1).(1).无形资产情况无形资产情况 适用 不适用 单位:元币种:人民币 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 应用软件 排污权 PTA 专利技术 用能权 煤炭替代量指标 专利权 海域使用权 合计 一、账面原值 1.期初余额 1,844,015,457.61 53,758,839.34 34,472,967.16 282,804,533.55 11,896,505.
293、41 135,951,400.28 1,287,322.50 10,619,216.99 2,374,806,242.84 2.本期增加金额 248,337,350.73 409,257.50 8,256,675.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 257,003,283.23(1)购置 248,337,350.73 409,257.50 8,256,675.00 257,003,283.23(2)内部研发 (3)企业合并增加 (4)投资性房地产转入 3.本期减少金额 (1)处置 (2)转入投资性房地产 4.期末余额 2,092,352,808.34 54,168,096.
294、84 42,729,642.16 282,804,533.55 11,896,505.41 135,951,400.28 1,287,322.50 10,619,216.99 2,631,809,526.07 二、累计摊销 1.期初余额 175,457,066.57 14,268,643.05 19,684,819.97 172,521,313.12 2,973,538.08 0.00 32,183.07 281,720.69 385,219,284.55 2022 年半年度报告 92/149 2.本期增加金额 20,391,440.77 2,509,982.95 3,192,330.45 1
295、4,139,661.08 680,785.48 0.00 64,363.56 130,031.40 41,108,595.69(1)计提 20,391,440.77 2,509,982.95 3,192,330.45 14,139,661.08 680,785.48 64,363.56 130,031.40 41,108,595.69(2)投资性房地产转入 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 (2)转入投资性房地产 4.期末余额 195,848,507.34 16,778,626.00 22,877,150.42 186,660,974.20 3,654,323.56 0.00
296、96,546.63 411,752.09 426,327,880.24 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 1,896,504,301.00 37,389,470.84 19,852,491.74 96,143,559.35 8,242,181.85 135,951,400.28 1,190,775.87 10,207,464.90 2,205,481,645.83 2.期初账面价值 1,668,558,391.04 39,490,196.29 14,788,147.19 110,283,220.
297、43 8,922,967.33 135,951,400.28 1,255,139.43 10,337,496.30 1,989,586,958.29 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%(2).(2).未办妥产权证书的土地使用权情况未办妥产权证书的土地使用权情况 适用 不适用 单位:元币种:人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 土地使用权 118,933,369.66 尚未办妥产权过户手续 其他说明:2022 年半年度报告 93/149 适用 不适用 2727、开发开发支出支出 适用 不适用 2828、商誉商誉 (1).(1).商誉账面原值商誉账面原值 适用
298、不适用 (2).(2).商誉减值准备商誉减值准备 适用 不适用 (3).(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 适用 不适用 (4).(4).说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法 适用 不适用 (5).(5).商誉减值测试的影响商誉减值测试的影响 适用 不适用 其他说明:适用 不适用 2929、长期待
299、摊费用长期待摊费用 适用 不适用 单位:元币种:人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 经营租入固定资产改良支出 735,013.22 866,289.81 271,983.09 1,329,319.94 合计 735,013.22 866,289.81 271,983.09-1,329,319.94 其他说明:无 3030、递延所得税资产递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税负债 (1).(1).未经抵销的递延所得税资产未经抵销的递延所得税资产 适用 不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性
300、差异 递延所得税 资产 资产减值准备 37,635,372.38 8,854,767.57 35,992,568.31 8,632,137.17 内部交易未实现利润 可抵扣亏损 交易性金融工具、衍生金融工具的公允价值变动 递延收益 484,342,127.47 118,369,855.85 418,865,561.85 102,550,544.22 合并财务报表未实现内部资产处置损益及折旧调整 49,499,997.47 12,374,999.36 51,204,013.76 12,545,400.99 环保设备抵免 2022 年半年度报告 94/149 合计 571,477,497.32 1
301、39,599,622.78 506,062,143.92 123,728,082.38 (2).(2).未经抵销的递延所得税负债未经抵销的递延所得税负债 适用 不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税 负债 应纳税暂时性差异 递延所得税 负债 非同一控制企业合并资产评估增值 其他债权投资公允价值变动 其他权益工具投资公允价值变动 购买的少数股东股权与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额 3,263,924.48 815,981.12 3,263,924.48 815,981.12 合并财务报表未实现内部销售
302、损益 14,598,716.98 14,742,836.96 9,398,716.98 1,742,836.96 交易性金融工具、衍生金融工具的公允价值变动 30,624,000.00 7,656,000.00 30,624,000.00 7,656,000.00 单位价值 500 万以下固定资产一次性税前扣除 193,944,924.72 33,933,807.80 193,944,924.72 33,933,807.80 合计 242,431,566.18 57,148,625.88 237,231,566.18 44,148,625.88 (3).(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产
303、或负债以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 适用 不适用 (4).(4).未确认递延未确认递延所得税所得税资产明细资产明细 适用 不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 可抵扣亏损 131,581,848.26 91,892,611.72 合计 131,581,848.26 91,892,611.72 (5).(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 适用 不适用 单位:元币种:人民币 年份 期末金额 期初金额 备注 2023 年 2,062,262.03 2,062,482.18 2024 年
304、 355,496.63 355,496.63 2025 年 13,953,260.31 25,605,200.13 2026 年 63,280,303.62 63,869,432.78 2022 年半年度报告 95/149 2027 年 51,930,525.67 合计 131,581,848.26 91,892,611.72/其他说明:适用 不适用 3131、其他非流动资产其他非流动资产 适用 不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合同取得成本 合同履约成本 应收退货成本 合同资产 预付排污权款 1,254,696
305、.00 1,254,696.00 1,254,696.00 1,254,696.00 预付土地使用权款 104,132,000.00 104,132,000.00 67,445,900.00 67,445,900.00 预付工程设备款 2,299,051,191.47 2,299,051,191.47 3,637,513,019.61 3,637,513,019.61 预付技术专利费 108,194,763.46 108,194,763.46 84,874,276.87 84,874,276.87 合计 2,512,632,650.93 0.00 2,512,632,650.93 3,791,
306、087,892.48 0.00 3,791,087,892.48 其他说明:无 3232、短期借款短期借款 (1).(1).短期借款分类短期借款分类 适用 不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 4,410,000,000.00 1,755,000,000.00 抵押借款 60,050,250.00 60,058,333.33 保证借款 6,846,683,063.52 4,966,281,104.14 信用借款 2,443,875,533.01 804,390,373.44 贴现借款 5,737,000,000.00 4,880,000,000.00 质押及保证借款
307、 310,000,000.00 合计 19,497,608,846.53 12,775,729,810.91 短期借款分类的说明:无 (2).(2).已逾期未偿还的短期借款情况已逾期未偿还的短期借款情况 适用 不适用 其他说明:适用 不适用 3333、交易性金融负债交易性金融负债 适用 不适用 2022 年半年度报告 96/149 3434、衍生衍生金融金融负债负债 适用 不适用 3535、应付票据应付票据 适用 不适用 单位:元币种:人民币 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 银行承兑汇票 5,002,600,000.00 4,367,490,000.00 合计 5,002,600,00
308、0.00 4,367,490,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。3636、应付应付账款账款 (1).(1).应付账款列示应付账款列示 适用 不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 货款 1,151,050,774.06 1,436,908,947.01 设备及工程款 2,113,906,218.19 2,730,861,788.99 其他 28,694,683.89 30,647,141.33 合计 3,293,651,676.14 4,198,417,877.33 (2).(2).账龄超过账龄超过 1 1 年的重要应付账款年的重要应付账款 适用
309、不适用 其他说明:适用 不适用 3737、预收款项预收款项 (1).(1).预收账款项列示预收账款项列示 适用 不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 预收房屋租赁款 520,214.49 1,437,600.39 合计 520,214.49 1,437,600.39 (2).(2).账龄超过账龄超过 1 1 年的重要预收款项年的重要预收款项 适用 不适用 其他说明:适用 不适用 3838、合同负债合同负债 (1).(1).合同负债情况合同负债情况 适用 不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 货款 679,288,599.32 374,718,708.36 合
310、计 679,288,599.32 374,718,708.36 2022 年半年度报告 97/149 (2).(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 适用 不适用 其他说明:适用 不适用 3939、应付职工薪酬应付职工薪酬 (1).(1).应付职工薪酬列示应付职工薪酬列示 适用 不适用 单位:元币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 258,120,851.43 1,341,981,739.22 1,475,848,788.86 124,253,801.79 二、离职后福利-设定提存计划 82,059,885.
311、67 82,059,885.67 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 258,120,851.43 1,424,041,624.89 1,557,908,674.53 124,253,801.79 (2).(2).短期薪酬列示短期薪酬列示 适用 不适用 单位:元币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 257,595,685.50 1,190,686,752.70 1,324,553,802.34 123,728,635.86 二、职工福利费 57,542,614.84 57,542,614.84 三、社会保险费 80,306,958.2
312、2 80,306,958.22 其中:医疗保险费 75,389,243.56 75,389,243.56 工伤保险费 4,318,745.87 4,318,745.87 生育保险费 593,445.50 593,445.50 商业保险-雇主责任险 5,523.29 5,523.29 四、住房公积金 9,179,087.00 9,179,087.00 五、工会经费和职工教育经费 525,165.93 4,266,326.46 4,266,326.46 525,165.93 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 258,120,851.43 1,341,981,739.22 1,475,8
313、48,788.86 124,253,801.79 (3).(3).设定提存计划列示设定提存计划列示 适用 不适用 单位:元币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 2022 年半年度报告 98/149 1、基本养老保险 79,428,931.34 79,428,931.34 2、失业保险费 2,630,954.33 2,630,954.33 3、企业年金缴费 合计 82,059,885.67 82,059,885.67 其他说明:适用 不适用 4040、应交税费应交税费 适用 不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 18,638,940.43 361,
314、910,076.18 消费税 营业税 企业所得税 136,598,997.71 269,133,954.56 个人所得税 1,463,083.63 1,641,552.51 城市维护建设税 2,359,726.69 17,709,687.70 房产税 18,818,780.09 40,402,810.79 土地使用税 7,973,974.68 12,061,497.90 教育费附加 1,362,329.30 10,489,000.32 地方教育附加 908,219.54 6,992,666.89 环境保护税 27,218.63 10,014.82 资源税 99,447.11 合计 188,15
315、1,270.70 720,450,708.78 其他说明:无 4141、其他应付款其他应付款 项目列示项目列示 适用 不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 应付利息 应付股利 其他应付款 573,801,105.93 443,546,388.39 合计 573,801,105.93 443,546,388.39 其他说明:无 应付利息应付利息 适用 不适用 应付股利应付股利 适用 不适用 2022 年半年度报告 99/149 其他应付款其他应付款 (1).(1).按款项性质列示其他应付款按款项性质列示其他应付款 适用 不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 押
316、金保证金 519,633,710.16 431,718,092.74 应付暂收款 12,352,899.82 2,734,399.69 货物运保费 41,814,495.95 9,093,895.96 合计 573,801,105.93 443,546,388.39 (2).(2).账龄超过账龄超过 1 1 年的重要其他应付款年的重要其他应付款 适用 不适用 其他说明:适用 不适用 4242、持有待售负债持有待售负债 适用 不适用 4343、1 1 年内到期的非流动负债年内到期的非流动负债 适用 不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年内到期的长期借款 3,100,761
317、,659.29 2,112,134,980.21 1 年内到期的应付债券 1 年内到期的长期应付款 1 年内到期的租赁负债 11,234,028.55 11,147,259.00 合计 3,111,995,687.84 2,123,282,239.21 其他说明:无 4444、其他流动负债其他流动负债 适用 不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券 应付退货款 超短期融资券 3,022,814,950.06 1,511,086,116.44 待转销项税额 82,747,747.09 44,863,024.69 其他 3,109,317.91 合计 3,105,562
318、,697.15 1,559,058,459.04 短期应付债券的增减变动:适用 不适用 单位:元币种:人民币 债券 名称 面值 发行 日期 债券 期限 发行 金额 期初 余额 本期 发行 按面值计提利息 溢折价摊销 本期 偿还 期末 余额 2021 年度第二期超短期融资券 100 2021-6-30 270 天 300,000,000.00 304,432,703.21 2,085,205.46 28,666.67 306,546,575.34 0.00 2022 年半年度报告 100/149 2021 年度第三期超短期融资券 100 2021-9-3 270 天 300,000,000.00
319、 302,574,990.95 3,586,767.13 251,666.58 306,413,424.66 0.00 2021 年度第四期超短期融资券 100 2021-9-13 270 天 300,000,000.00 302,441,409.94 3,705,205.47 67,083.22 306,213,698.63 0.00 2021 年度第五期超短期融资券 100 2021-10-21 270 天 300,000,000.00 301,562,726.96 4,195,232.87 75,416.14 305,833,375.97 2021 年度第六期超短期融资券 100 202
320、1-12-23 270 天 300,000,000.00 300,074,285.38 4,150,602.74 75,416.50 304,300,304.62 2022 年度第一期超短期融资券 100 2022-1-24 270 天 300,000,000.00 299,887,500.00 3,587,342.47 65,416.21 303,540,258.68 2022 年度第二期超短期融资券 100 2022-2-25 270 天 300,000,000.00 299,887,500.00 2,465,753.42 52,083.55 302,405,336.97 2022 年度第
321、三期超短期融资券 100 2022-3-11 270 天 300,000,000.00 299,887,500.00 2,189,589.04 46,250.18 302,123,339.22 2022 年度第四期超短期融资券 100 2022-3-23 270 天 300,000,000.00 299,887,500.00 1,912,191.77 41,249.97 301,840,941.74 2022 年度第五期超短期融资券 100 2022-4-15 270 天 300,000,000.00 299,887,500.00 1,467,945.20 31,666.64 301,387,
322、111.84 2022 年度第六期超短期融资券 100 2022-4-25 270 天 300,000,000.00 299,887,500.00 1,263,945.20 27,500.26 301,178,945.46 2022 年度第七期超短期融资券 100 2022-6-21 270 天 600,000,000.00 599,865,000.00 335,835.62 4,499.94 600,205,335.56 合计/3,900,000,000.00 1,511,086,116.44 2,399,190,000.00 30,945,616.39 766,915.86 919,173
323、,698.63 3,022,814,950.06 其他说明:适用 不适用 2022 年半年度报告 101/149 4545、长期借款长期借款 (1).(1).长期借款分类长期借款分类 适用 不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 190,174,000.00 50,051,388.89 保证借款 4,645,835,449.30 4,849,264,501.62 信用借款 7,113,710,895.48 1,476,501,013.89 合计 11,949,720,344.78 6,375,816,904.40 长期借款分类的说明:无 其他说明,包括利率区
324、间:适用 不适用 借款利率区间在 1.0%-4.15%4646、应付债券应付债券 (1).(1).应付应付债券债券 适用 不适用 (2).(2).应付债券的增减变动应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)适用 不适用 (3).(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 适用 不适用 (4).(4).划分为金融负债的其他金融工具说明划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 适用 不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变
325、动情况表 适用 不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 适用 不适用 其他说明:适用 不适用 4747、租赁负债租赁负债 适用 不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 尚未支付的租赁付款额 40,091,164.99 45,337,050.90 减:未确认融资费用 15,961,068.44 16,365,166.28 合计 24,130,096.55 28,971,884.62 其他说明:无 4848、长期应付款长期应付款 项目列示项目列示 适用 不适用 2022 年半年度报告 102/149 长期应付款长期应付款 适用 不适用 专项应付款专项应付款 适用 不适用 49
326、49、长期应付职工薪酬长期应付职工薪酬 适用 不适用 5050、预计负债预计负债 适用 不适用 5151、递延收益递延收益 递延收益情况 适用 不适用 单位:元币种人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 418,865,561.85 76,572,770.00 11,096,204.38 484,342,127.47 收到与资产相关、与收益相关的政府项目补助 合计 418,865,561.85 76,572,770.00 11,096,204.38 484,342,127.47/涉及政府补助的项目:适用 不适用 单位:元币种:人民币 负债项目 期初余额 本期新
327、增补助金额 本期计入营业外收入金额 本期计入其他收益金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益相关 公司生活区宿舍工程 4,820,000.00 241,000.00 4,579,000.00 与资产相关 公司年产 40 万吨超仿棉差别化纤维项目 6,736,000.00 1,263,000.00 5,473,000.00 与资产相关 公司聚酯长丝流程管控与 ERP 管理平台集成应用项目 464,625.00 47,250.00 417,375.00 与资产相关 公司高品质热湿舒适纺织品制备关键技术 504,027.76 28,333.34-30,000.00 445,694.42 与收益相
328、关 公司高品质热湿舒适纺织品制备关键技术 110,000.68 73,333.33 36,667.35 与资产相关 公司绿色多功能差别化聚酯纤维制造与应用技术集成创新项目 9,536,096.94 675,000.00 8,861,096.94 与资产相关 公司 24 条 48 台自动落丝系统、2 条自动打包系统改造 4,590,000.00 540,000.00 4,050,000.00 与资产相关 公司年产包装能力 50万吨生产项目、引进48 套全自动加弹落丝系统、2 套全自动包装流水线、恒达厂区引进 9 条自动落丝设3,250,833.34 235,000.00 3,015,833.34
329、 与资产相关 2022 年半年度报告 103/149 备和 5 套自动打包设备 公司项目建成年产 20万吨多孔扁平舒感纤维的生产能力、淘汰900 型加弹机及加弹机节能改造项目、引进高速卷绕机更新 84位卷绕头技改提升项目 5,533,333.33 400,000.00 5,133,333.33 与资产相关 公司功能性聚酯纤维新材料智能制造新模式应用项目 6,480,000.00 382,500.00 6,097,500.00 与资产相关 公司年产 20 万吨高功能全差别化纤维、引进 46 套全自动加弹落丝系统、2 套全自动包装流水线 7,440,000.00 480,000.00 6,960,
330、000.00 与资产相关 公司年产 30 万吨绿色智能化纤维项目、年产 27 万吨差别化纤维工程配套成品仓库项目、年输送 18 万吨原丝配套改造项目、纺丝自动铲板机器人改造项目 7,137,866.42 430,000.00 6,707,866.42 与资产相关 公司恒邦恒瑞连廊项目 863,636.36 50,000.00 813,636.36 与资产相关 公司 21 年智能制造奖励 9,652,500.00 247,500.00 9,405,000.00 与资产相关 公司浙江省重点工业互联网平台项目省级奖励资金 4,791,666.67 208,333.33 4,583,333.34 与资
331、产相关 公司淘汰 10-35 蒸吨/小时燃煤锅炉补助 966,666.67 50,000.00 916,666.67 与资产相关 嘉兴石化年产 80 万吨精对苯二甲酸项目 266,666.67 200,000.00 66,666.67 与资产相关 嘉兴石化年产 200 万吨 PTA 项目 2,250,000.00 100,000.00 2,150,000.00 与资产相关 嘉兴石化智能工厂补助 6,475,000.00 350,000.00 6,125,000.00 与资产相关 嘉兴石化进口空压机贴息 1,851,500.00 1,851,500.00 与资产相关 恒腾差别化生活区宿舍工程 4
332、25,526.25 18,107.50 407,418.75 与资产相关 恒腾差别化二期基础设施补助 804,641.67 96,557.00 708,084.67 与资产相关 恒腾差别化南太湖三期线路拆迁补偿款 1,647,479.17 128,375.00 1,519,104.17 与资产相关 恒腾差别化南太湖三期基础设施补助 28,496,854.84 2,176,089.75 26,320,765.09 与资产相关 恒腾差别化三期研发设备补助 691,630.61 49,402.19 642,228.42 与资产相关 恒腾差别化年产 60 万吨差别化纤维智能制造项目(恒腾三期)申报长兴
333、县智能制造示范企业补助 2,517,111.85 170,915.00 2,346,196.85 与资产相关 恒腾差别化研发设备(软件)补助 488,062.50 30,825.00 457,237.50 与资产相关 恒腾差别化大工业政策补助 3,030,000.00 180,000.00 2,850,000.00 与资产相关 恒腾差别化传统制造业与“新基建”基础设施融合发展研究及应用-融合“新基建”信息基础设施的化纤行业智能制造系统研究与应用示范 867,100.00 44,850.00 822,250.00 与资产相关 2022 年半年度报告 104/149 恒腾差别化燃煤锅炉淘汰改造补助 2,611,450.00 135,075.00 2,476,375.00 与资产相关 恒腾天然气基础设施补助款 7,800,000.00 390,000.00 7,410,000.00 与资产相关