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1、 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 Guizhou Space Appliance Co.,LTD 2006年度报告 二七年二月二十八日二七年二月二十八日 航天电器 2006 年年度报告 重要提示 重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 2、公司董事谢柏堂先生因工作原因未能出席本次董事会会议,书面委托董事曹军先生代为出席会议并行使表决权;独立董事苏东林女士因在外出差也未能出本次董事会会议,书面委托独立董事史际春先生代为出席会议并行使表决权。 3
2、、中和正信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司董事长曹军先生、总经理原维亮先生、财务负责人王磊先生及会计机构负责人孙建强先生声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。 重要提示重要提示 1 一、公司基本情况简介一、公司基本情况简介 2 二、会计数据和业务数据摘要二、会计数据和业务数据摘要 3 三、股本变动及股东情况三、股本变动及股东情况 6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 11 五、公司治理结构五、公司治理结构.15 六、股东大会情况简介六、股东大会情况简介 .18 七、董事会报告七、董事会报告 .19 八、监事会
3、报告八、监事会报告 .33 九、重要事项九、重要事项 .34 十、 财务报告十、 财务报告 . 38 十一、备查文件目录十一、备查文件目录 .38 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 1航天电器 2006 年年度报告 一、公司基本情况简介 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称:贵州航天电器股份有限公司 中文缩写:航天电器 公司法定英文名称:Guizhou Space Appliance Co., LTD. 英文缩写:SACO 2、公司法定代表人:曹军 3、联系人和联系方式: 董事会秘书兼投资者关系管理负责人证券事务代表 姓名 王磊 张旺 联系地址 贵州省贵阳市小河区红河路
4、7 号 贵州省贵阳市小河区红河路7号 电话 传真 电子信箱 WL ZW 4、公司注册地址:贵州省贵阳市小河区红河路7号 公司办公地址:贵州省贵阳市小河区红河路7号 邮政编码:550009 公司国际互联网网址:Http:/ 公司电子信箱: 5、公司选定的信息披露报纸名称:证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址:Http:/ 公司年度报告备置地点:公司综合管理办公室 6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所 公司股票简称:航天电器 公司股票代码:002025 7、公司首次注册登记日期
5、:2001年12月30日 公司最近一次变更登记日期:2006年12月19日 公司注册登记地点:贵州省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号:5200001204528 税务登记号码:黔国税管字5200 公司聘请的会计师事务所名称:中和正信会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址:贵阳市瑞金南路134号宏资大厦13 层 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 2 航天电器 2006 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要二、会计数据和业务数据摘要 (一)公司 2006 年度主要利润指标 单位:元 利润总额 131,834,374.40 净利润 114,
6、677,902.54 扣除非经常性损益后的净利润 114,383,011.53 主营业务利润 210,001,938.69 其他业务利润 682,738.33 营业利润 131,206,401.30 投资收益 460,377.16 补贴收入 367,832.99 营业外收支净额 -200,237.05 经营活动产生的现金流量净额 85,280,814.65 现金及现金等价物净增减额 -14,240,260.12 注:报告期内扣除非经常性损益的项目及涉及金额如下 项 目 金额(元) 短期投资收益 486,700.00 营业外收入 168,655.19 政府补贴 60,467.65 营业外支出 3
7、0,466.79 处置固定资产损失 338,425.45 所得税影响数额 52,039.59 合 计 294,891.01 (二)报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据 单位:元 2006 年 2005 年 本年比上年增减() 2004 年 主营业务收入 319,745,687.26294,874,450.958.43150,590,226.72利润总额 131,834,374.40122,134,465.417.9445,232,710.41净利润 114,677,902.54114,376,564.660.2641,363,691.91扣除非经常性损益的净利润 114
8、,383,011.53116,635,830.97-1.9341,243,911.47经营活动产生的现金流量净额 85,280,814.6591,911,539.73-7.2140,928,396.34 2005 年12 月31日本年末比上年末增减()2004 年 12 月 31 日总资产 637,235,715.74 524,097,683.54 21.59355,144,204.42股东权益 (不含少数股东权益) 502,167,677.87 406,689,775.33 23.48301,128,142.20 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 3 航天电器 2006 年年
9、度报告 2、主要财务指标 2006 年 2005 年 本年比上年增减() 2004 年 每股收益 0.80 1.19 -32.77 0.52 每股收益(注) 0.80 - - - 净资产收益率(%) 22.84 28.12 减少 5.28 个百分点 13.74 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权平均净资产收益率(%) 25.53 33.11 减少 7.58 个百分点 22.40 每股经营活动产生的现金流量净额 0.59 0.96 -38.54 0.51 2006 年 12 月 31 日2005 年 12 月 31 日本年末比上年末增减() 2004 年 12 月 31 日每股净资产 3.
10、49 4.24 -17.69 3.76 调整后的每股净资产 3.49 4.24 -17.69 3.76 注:如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化,按新股本计算的每股收益。 (三)按中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益 净资产收益率() 每股收益(元/股) 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 41.8246.871.46 1.46营业利润 26.1329.290.91 0.91净利润 22.8425.600.80 0.80扣除非经常性损益后净利润 22.7825.530.79 0.79(四)报告期内股东权益变动情况及变化
11、原因 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金未分配利润 股东权益合计期初数 96,000,000138,096,467.7650,496,706.2810,796,593.12122,096,601.29 406,689,775.33本期增加 48,000,00023,551,441.7191,126,460.83 162,677,902.54本期减少 10,796,593.1267,200,000.00 67,200.000.00期末数 144,000,000138,096,467.7674,048,147.990146,023,062.12 502,167,677.87变动原因: 1、
12、公司股本增加 4800 万股是董事会执行 2005 年度股东大会决议:向公司全体股东每 10 股送红股 5 股。2005年度利润分配方案实施完毕后,公司总股本由 9600 万股增加至 14400 万股。 2、盈余公积增加 23,551,441.71 元是公司按报告期实现净利润的 10提取法定盈余公积金、10提取任意盈余公积金所致。 3、法定公益金减少 10,796,593.12 元系公司根据财政部财企200667 号文精神,将“法定公益金”科目余额转入“法定盈余公积金”科目所致。 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 44、2006 年未分配利润减少 67,200,000 元是因为
13、向公司全体股东发放 2005 年度现金红利和股票股利;未分配利润增加 91,126,460.83 元主要原因是报告期公司实现净利润 114,677,902.54 元。 航天电器 2006 年年度报告 5、股东权益增加 162,677,902.54 元的主要原因是报告期公司未分配利润增加 91,126,460.83 元所致,股东权益减少 67,200,000.00 元的主要原因是报告期公司实施 2005 年度分红派息方案,导致未分配利润减少 67,200,000 元。 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 5航天电器 2006 年年度报告 三、股本变动及股东情况三、股本变动及股东情况
14、 (一)公司股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减(,) 本次变动后 数量 比例 发行新股送股公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中: 境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中: 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件流通股 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 86,175,000 77,446,410 8,728,590 8,728,590 57,825,000 57,825,000 59.84% 53.78% 6.06% 6.06% 40.16% 40.16
15、% -11,109,105-2,380,515-8,728,590-8,728,59011,109,10511,109,105-11,109,105 -2,380,515 -8,728,590 -8,728,590 11,109,105 11,109,105 75,065,89575,065,89568,934,10568,934,10552.13%52.13%47.87%47.87%三、股份总数 144,000,000 100.00% 144,000,000100.00%(二)股票发行与上市情况 1、经中国证监会发行字2004108 号文批准,公司于 2004 年 7 月 9 日首次向社会公
16、开发行人民币普通股(A股)2570 万股,每股面值 1.00 元,发行价格 7.00 元/股。经深圳证券交易所深证上200470 号文同意,公司股票2570 万股(A 股)于 2004 年 7 月 26 日起在深圳证券交易所挂牌交易。 2、经贵州航天电器股份有限公司 2004 年度股东大会审议通过,公司 2004 年度公积金转增股本方案为:向全体股东每 10 股转增 2 股。2005 年 4 月 13 日,公积金转增股本方案实施完毕后,公司总股本由 8000 万股增至 9600 万股。 3、2005 年 10 月 28 日,贵州航天电器股份有限公司股权分置改革相关股东会议审议通过了贵州航天电器
17、股份有限公司股权分置改革方案 ,同意公司非流通股股东为其持有的非流通股获得上市流通权,以向方案实施股权登记日登记在册的公司流通股股东按每 10 股流通股支付 2.5 股作为对价安排, 共支付股票 771 万股, 2005 年 11 月 4 日,公司股改方案实施完毕后,公司总股本仍为 9600 万股,非流通股股东持股总数由 6,516 万股减少至 5,745 万股,持股比例由 67.88%下降至 59.84%,流通股股东持股总数由 3,084 万股增至 3,855 万股,持股比例由 32.12%提高到40.16%。 4、2005 年度股东大会审议通过的公司 2005 年度利润分配方案为:以 20
18、05 年 12 月 31 日公司总股本 96,000,000股为基数,向全体股东每 10 股送红股 5 股;同时,向全体股东每 10 股派现金股利 2 元(含税) 。2006 年 4 月 7 日,利润分配方案实施完毕后,公司总股本由 9600 万股增加至 14400 万股。 5、根据中国证监会上市公司股权分置改革管理办法的规定以及遵义朝日电器有限责任公司、国营风华机器厂、贵州航天凯天科技有限责任公司和上海英谱乐惯性技术有限公司在贵州航天电器股份有限公司股权分置改革贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 6航天电器 2006 年年度报告 方案中作出的承诺,自 2006 年 11 月 1
19、5 日起,上述股东所持有的航天电器限售股份 11,109,105 股可上市流通。本次限售股份上市流通后,公司总股本不变,但股本结构发生了变化,其中有限售条件股份为 75,065,895 股,占公司总股本的 52.13;无限售条件流通股股份为 68,934,105 股,占公司总股本的 47.87。 6、本公司无内部职工股。 (三)股东情况 单位:股 股东总数 15415 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 贵州航天朝晖电器厂 国有股东23.05%33,193,56033,193,560 0 贵州航天朝阳电器厂 国有股东15
20、.85% 22,828,125 22,828,125 0 贵州航天工业有限责任公司 国有股东8.82%12,696,13512,696,135 0 遵义朝日电器有限责任公司 其他4.96%7,141,5750 0 梅岭化工厂 国有股东4.41%6,348,0756,348,075 0 中国建设银行中小企业板交易型开放式指数基金 其他1.94%2,789,2200 未知 中国建设银行泰达荷银效率优选混合型证券投资基金 其他1.81%2,600,0000 未知 中国工商银行安瑞证券投资基金 其他1.36%1,962,3740 未知 交通银行泰达荷银价值优化型成长类行业证券投资基金 其他1.25%1
21、,798,3340 未知 贵州航天凯天科技有限责任公司 其他1.10%1,587,0150 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量股份种类 遵义朝日电器有限责任公司 7,141,575人民币普通股中国建设银行中小企业板交易型开放式指数基金 2,789,220人民币普通股中国建设银行泰达荷银效率优选混合型证券投资基金 2,600,000人民币普通股中国工商银行安瑞证券投资基金 1,962,374人民币普通股交通银行泰达荷银价值优化型成长类行业证券投资基金1,798,334人民币普通股贵州航天凯天科技有限责任公司 1,587,015人民币普通股国营风华机器厂 1,
22、587,015人民币普通股新 华 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 分 红 个 人 分 红-018L-FH002 深 1,371,389人民币普通股中国建设银行工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 1,100,000人民币普通股西部证券股份有限公司 929,259人民币普通股贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 7航天电器 2006 年年度报告 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司股东贵州航天朝晖电器厂、贵州航天朝阳电器厂、贵州航天工业有限责任公司、梅岭化工厂、国营风华机器厂是中国航天科工集团公司的下属全资企业,中国航天科工集团合并间接持有本公司 54.33的股份,为公司的实
23、际控制人,中国航天科工集团可能会通过上述全资企业共同行使表决权,从而达到控制本公司的目的,即上述股东存在一致行动的可能。 前十名无限售条件股东中:泰达荷银效率优选混合型证券投资基金和泰达荷银价值优化型成长类行业证券投资基金同属泰达荷银基金管理有限公司;对其他前十名无限售条件股东公司未知他们之间是否存在关联关系,也不知道是否属于一致行动人。 股东名称 约定持股期限 战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明无 无 (四)公司控股股东情况介绍 控股股东名称:贵州航天朝晖电器厂 法定代表人:陈光平 成立日期:1968 年 注册资本:1819 万元 公司类型:国有企业 经济性质:全民所有制 公
24、司住所:贵州省遵义市红花岗区新蒲镇 经营范围:仪器仪表、蒸汽的生产和销售。 (五)公司实际控制人情况介绍 实际控制人名称:中国航天科工集团公司 法定代表人:殷兴良 成立日期:1999 年 注册资本:720,326 万元 经济性质:全民所有制 公司住所:北京市海淀区阜成路8号 经营范围:国有资产投资、经营管理、各种类型导弹武器系统、航天产品、卫星应用系统与设备、雷达、数控装置、工业控制自动化系统及设备、保安器材、化工材料、金属制品、机械设备、电子及通讯设备、计量器具、医疗机械、汽车及零配件的研制、生产、销售、航天技术的科研开发、技术咨询、建筑工程设计、监理、勘察、工程承包、物业管理、自有房屋租赁
25、、货物仓储。兼营:纺织品、家具、工艺美术品(金银饰品除外)、日用百货的销售。 公司与实际控制人之间的产权和控制关系: 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 8航天电器 2006 年年度报告 99% 1% 95% 5% 4.96 23.05% 15.85% 1.10% 4.41% 8.82% 1.10% 中国航天科工集团公司 贵州航天朝晖电器厂 贵州航天朝阳电器厂 国营风华机器厂 梅岭化工厂 贵州航天工业有限责任公司国营井冈山仪表厂 22位自然人 遵义朝日电器 有限责任公司 贵州航天凯天科技 有限责任公司 贵州航天电器股份有限公司 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 9
26、 航天电器 2006 年年度报告 (六)其他持股 10% 以上(含 10%)有限售条件的股东情况介绍 股东名称:贵州航天朝阳电器厂 法定代表人:陈光平 成立日期:1968 年 注册资本:1936 万元 经济性质:全民所有制 公司住所:贵州省遵义市红花岗区新蒲镇 经营范围:主营军工产品,兼营机械设备、蒸汽 (七)有限售条件股份可上市交易时间 单位:股 时间 限售期满新增可上市交易股份数量 有限售条件股份数量余额 无限售条件股份数量余额 说明 2006 年 11 月 4 日 11,109,105 75,065,89568,934,1052008 年 11 月 4 日 75,065,895 0144
27、,000,000根据有限售条件股东在公司股权分置改革过程中作出的有关承诺。(八)有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售 条件股份数量 可上市 交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件 1 贵州航天朝晖电器厂 33,193,560 2008 年 11 月 4 日0 2 贵州航天朝阳电器厂 22,828,125 2008 年 11 月 4 日0 3 贵州航天工业有限责任公司 12,696,135 2008 年 11 月 4 日0 4 梅岭化工厂 6,348,0752008 年 11 月 4 日0 1、保证所持有的航天电器非流通股股份自改革方案实施之日起
28、,在 36 个月内不上市交易或者转让;2、通过证券交易所挂牌交易出售的原持有航天电器非流通股股份数量, 达到公司股份总数百分之一的, 应当自该事实发生之日起两个工作日内做出公告,但无需停止出售股份。 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 10航天电器 2006 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员的基本情况 姓名 职务 性别 年龄任职起止日期 年初持股数 年末持股数曹军 董事长 男 46 2005.1.8-2008.1.80 0原维亮 副董事长、总经理 男 50 2
29、005.1.8-2008.1.80 0谢柏堂 董事 男 55 2005.1.8-2008.1.80 0陈光平 董事 男 43 2005.1.8-2008.1.80 0冯常亭 董事 男 43 2005.1.8-2008.1.80 0魏俊华 董事 男 45 2005.1.8-2008.1.80 0史际春 独立董事 男 54 2005.1.8-2008.1.80 0陈怀谷 独立董事 男 49 2005.1.8-2008.1.80 0苏东林 独立董事 女 46 2005.1.8-2008.1.80 0洪涛 监事会主席 男 57 2005.1.8-2008.1.80 0徐昌敏 监事 女 42 2005.
30、1.8-2008.1.80 0郑建模 监事 男 44 2005.1.8-2008.1.80 0王磊 副总经理、董事会秘书兼财务负责人 男 36 2005.1.8-2008.1.80 0路江涛 副总经理 男 36 2005.1.8-2008.1.80 0王跃轩 副总经理 男 41 2005.1.8-2008.1.80 0苏雨露 副总经理 男 38 2005.1.8-2008.1.80 0李延波 副总经理 男 50 2005.1.8-2008.1.80 0陈振宇 副总经理 男 44 2006.2.15-2008.1.80 0周靖波 总经理助理 男 42 2005.1.8-2008.1.80 0张旺
31、 总经理助理 男 38 2005.1.8-2008.1.80 0注:公司董事冯常亭先生持有遵义朝日电器有限责任公司13.34%的股份,从而间接持有本公司0.66%的股份。报告期内冯常亭先生持股情况未发生变动。 2、现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历以及在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况。 (1)董事 董事曹军先生,男,46 岁,工商管理硕士,研究员,享受国务院政府特殊津贴,贵州省十届人大代表。 2000 年 1 月2004 年 4 月任中国航天科工集团 061 基地副主任。2001 年 12 月2004 年 4 月任贵州航天电器股份有限公司董事、副董事长。2004 年
32、 4 月至今任中国航天科工集团 061 基地主任(法定代表人) 、贵州航天工业有限责任公司董事长兼总经理、贵州航天电器股份有限公司董事、董事长。2005 年 12 月至今任苏州华旃航天电器有限公司董事长。 董事原维亮先生,男,50 岁,大学本科学历,研究员,享受国务院政府特殊津贴,贵州省“五一”劳动奖章获得者。 1999 年 5 月2001 年 12 月任朝晖电器厂兼朝阳电器厂厂长。 2001 年 12 至今任贵州航天电器股份有限公司董事、副董事长、总经理、上海恒阳电器有限责任公司董事长。2003 年 8 月至今任上海威克鲍尔通信科技有限公司董事长。 2005 年 12 月至今任苏州华旃航天电
33、器有限公司副董事长。 董事谢柏堂先生,男,55 岁,大学本科学历,研究员,享受国务院政府特殊津贴,贵州省“五一”劳动奖章获得者。 2000 年2004 年 4 月任中国航天科工集团六一基地主任。2000 年 5 月2004 年 4 月任贵州航天工业有限责任公司总经理。2001 年 12 月2004 年 4 月任贵州航天电器股份有限公司董事、董事长。2004 年 4 月至今任中国航天科工集团公司资产运营部部长、贵州航天电器股份有限公司董事。 董事陈光平先生,男,43 岁,大专学历,经济师。 2001 年 12 月2004 年 12 月任贵州航天电器股份有限公司副总经理。2004 年 12 月至今
34、任朝晖电器厂兼朝阳电贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 11航天电器 2006 年年度报告 器厂厂长。2005 年 1 月至今任贵州航天电器股份有限公司董事。 董事冯常亭先生,男,43 岁,大专学历,政工师。 2000 年 8 月至今任遵义朝日电器有限责任公司董事长。2001 年 12 月至今任贵州航天电器股份有限公司董事。 董事魏俊华先生,男,45 岁,研究生学历,研究员,享受国务院政府特殊津贴。 2000 年 7 月2002 年 4 月任梅岭化工厂常务副厂长。2002 年 4 月2003 年 5 月任梅岭化工厂厂长、总工程师。2003 年至今任梅岭化工厂党委书记、厂长、总工程
35、师。2005 年 1 月至今任贵州航天电器股份有限公司董事。 独立董事史际春先生,男,54 岁,法学博士,教授,博士生导师,享受国务院政府特殊津贴。 2000 年 1 月2005 年 12 月任中国人民大学法学院院长助理,经济法教研室主任。2003 年 4 月至今任贵州航天电器股份有限公司独立董事。 独立董事陈怀谷先生,男,49 岁,中国注册会计师,审计师。 2001 年 1 月2004 年 5 月任上海东洲政信会计师事务所有限公司副主任会计师、副董事长。2003 年 4 月至今任贵州航天电器股份有限公司独立董事。2004 年 6 月至今任上海中财信会计师事务所有限公司主任会计师、董事长。 独
36、立董事苏东林女士,46 岁,教授,博士生导师。 2000 年 1 月至今任北京航空航天大学电子信息工程学院副院长。2003 年 4 月至今任贵州航天电器股份有限公司独立董事。 (2)监事 洪 涛先生,男,57 岁,中专学历,高级会计师。 2000 年至今任中国航天科工集团六一基地副总会计师、财务部部长。2000 年 5 月至今任贵州航天工业有限责任公司财务负责人。2001 年 12 月至今任贵州航天电器股份有限公司监事会主席。 徐昌敏女士,42 岁,大专学历,会计师,中国注册税务师。 2001 年 1 月2002 年 1 月任朝晖电器厂财务科核算室主任。 2002 年 8 月至今任朝晖电器厂兼
37、朝阳电器厂综合办公室主任。2003 年 3 月至今任贵州航天电器股份有限公司监事。 郑建模先生,男,44 岁,大专学历,政工师。 2000 年 1 月2001 年 12 月朝晖电器厂兼朝阳电器厂政工处处长。2002 年 1 月2002 年 8 月任贵州航天电器股份有限公司人力资源处处长。2002 年 9 月2005 年 1 月任贵州航天电器股份有限公司综合处处长。2004 年 4 月至今任贵州航天电器股份有限公司监事。2005 年 2 月至今任贵州航天电器股份有限公司综合管理办公室主任。 (3)高级管理人员 王 磊先生,男,36 岁,大学本科学历,经济师。 2001 年 1 月2001 年 1
38、2 月任朝晖电器厂兼朝阳电器厂人力资源处处长、质量部部长。2001 年 12 月2002 年 9月任贵州航天电器股份有限公司董事会秘书兼综合处处处长。2002 年 9 月2005 年 1 月任贵州航天电器股份有限公司董事会秘书、总经理助理。2005 年 1 月至今任贵州航天电器股份有限公司董事会秘书、副总经理兼财务负责人。2005 年 12 月至今任苏州华旃航天电器有限公司监事会召集人。 路江涛先生,男,36 岁,大学本科学历,经济师。 2000 年 4 月2001 年 12 月任朝晖电器厂兼朝阳电器厂销售副厂长。 2001 年 12 月至今任贵州航天电器股份有限公司副总经理。 王跃轩先生,男
39、,41 岁,大学本科学历,经济师。 2001 年 7 月2001 年 12 月任朝晖电器厂兼朝阳电器厂生产副厂长。 2001 年 12 月至今任贵州航天电器股份有限公司副总经理。2005 年 12 月至今任遵义精星航天电器有限责任公司董事长。 李延波先生,男,50 岁,大专学历,工程师。 2001 年 11 月2004 年 12 月任朝晖电器厂兼朝阳电器厂厂长。2001 年 12 月2005 年 1 月任贵州航天电器股份有限公司董事。2005 年 1 月至今任贵州航天电器股份有限公司副总经理。 苏雨露先生,男,38 岁,大学本科学历,高级工程师,享受国务院政府特殊津贴。 2001 年 12 月
40、2003 年 12 月任贵州航天电器股份有限公司副总工程师、总质量师、研究所所长。2004 年 1 月2004 年 12 月任贵州航天电器股份有限公司副总工程师、总质量师。2005 年 1 月至今任贵州航天电器股份有限公司副总经理。 陈振宇先生,男,44 岁,工商管理硕士,研究员。 2001 年2002 年任贵州航天凯宏科技有限责任公司董事长。2002 年 12 月2004 年 12 月任中国航天科工集团公司 061 基地航天事业产品部副部长兼 361 工程指挥部副总指挥。2005 年 1 月2005 年 12 月任中国航天科工集团公司 061 基地生产部副部长。2005 年 12 月至今任苏
41、州华旃航天电器有限公司董事、总经理。2006 年 2 月至今任贵州航天电器股份有限公司副总经理。 周靖波先生,男,42 岁,工商管理硕士,高级工程师。 2001 年 1 月2001 年 12 月任朝晖电器厂兼朝阳电器厂副厂长。2001 年 12 月2005 年 1 月任贵州航天电器股贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 12航天电器 2006 年年度报告 份有限公司副总经理、财务负责人、总工程师。2005 年 1 月至今任贵州航天电器股份有限公司总经理助理、上海恒阳电器有限责任公司总经理。 张旺先生,男,38 岁,大学本科学历,会计师,经济师。 2000 年 1 月2001 年 1
42、2 月任朝晖电器厂兼朝阳电器厂财务处处长。2001 年 12 月2003 年 1 月任贵州航天电器股份有限公司财务处处长。2003 年 1 月2004 年 10 月任贵州航天电器股份有限公司副总经济师兼财务处处长。2004 年 10 月2005 年 1 月任贵州航天电器股份有限公司副总经济师、财务处处长、证券事务代表。2005 年 1 月至今任贵州航天电器股份有限公司总经理助理、证券事务代表。2005 年 12 月至今任苏州华旃航天电器有限公司副总经理兼财务负责人。 (4)董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职股东单位 职务 任期 曹军 贵州航天工业有限责任公司 董事长兼总经理2004 年
43、4 月至今 冯常亭 遵义朝日电器有限责任公司 董事长 2000 年 8 月至今 陈光平 贵州航天朝晖电器厂、贵州航天朝阳电器厂厂长 2004 年 12 月至今 魏俊华 梅岭化工厂 厂长 2002 年 4 月至今 洪涛 贵州航天工业有限责任公司 财务负责人 2000 年 5 月至今 徐昌敏 贵州航天朝晖电器厂、贵州航天朝阳电器厂综合办公室主任2002 年 8 月至今 3、年度报酬情况 (1)董事、监事和高级管理人员报酬的决定程序、报酬确定依据。 董事会按工作业绩、职责、能力,结合市场价值和公司的经营业绩确定总经理、副总经理及总经理助理的工资薪酬,月度按岗位工资取酬,年度按责任书实施考核奖惩。 (
44、2)在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员共 10 名(不含独立董事),年度报酬总额 142.01 万元。 姓名 职务 年度报酬总额(万元) 原维亮 副董事长、总经理 22.14 王跃轩 副总经理 18.60 路江涛 副总经理 18.64 王 磊 副总经理、董事会秘书兼财务负责人 18.53 陈振宇 副总经理 9.60 李延波 副总经理 15.20 苏雨露 副总经理 15.32 周靖波 总经理助理 8.40 张 旺 总经理助理 10.43 郑建模 职工监事 5.15 (3)董事陈光平、冯常亭、魏俊华,监事徐昌敏不在公司领取薪酬,均在公司股东处领取报酬;董事谢柏堂在中国航天科工集团公司领取报酬
45、;董事曹军、监事洪涛在中国航天科工集团公司六一基地领取报酬。 (4)公司每年支付独立董事 4 万元津贴(含税),并按规定据实报销独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费用。 4、报告期董事、监事选举或离任情况 ,以及聘任或解聘高级管理人员情况 (1)报告期内,公司董事(独立董事)、监事未发生变动。 (2)根据公司经营工作和战略发展需要,经2006年2月15日召开的公司第二届董事会第四次会议审议批准,公司聘任陈振宇先生为副总经理。 报告期内,公司没有高级管理人员离任。 (二)公司员工情况 截至 2006 年 12 月 31 日,本公司员工总数为 1221 人。 1、按专业构成分: 贵州航天电器股
46、份有限公司贵州航天电器股份有限公司 13航天电器 2006 年年度报告 专业 人数 比例 生产人员 674 55.20% 销售人员及营销工程师 65 5.32% 技术人员 182 14.91% 财务人员 15 1.23% 行政人员 285 23.34% 2、按学历构成分: 学历 人数 比例 大学本科及以上学历 238 19.50% 大专学历 185 15.15% 中专学历 649 53.15% 中专以下学历 149 12.20% 3、截至 2006 年 12 月 31 日,公司有 35 名退休人员,退休人员基本养老金由公司所在地社会保险机构承担。 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公
47、司 14航天电器 2006 年年度报告 五、公司治理结构五、公司治理结构 (一)公司治理情况 公司严格按照公司法、证券法和上市公司治理准则等法律、法规和规章的要求,不断完善公司的法人治理结构,提升公司规范运作水平。报告期,根据新公司法、证券法及中国证监会有关文件的规定,公司对章程进行全面修订,进一步健全了股东权益保护机制,明确、细化了董事会对重大事项的决策权限,保证公司健康发展。 1、关于股东与股东大会:公司严格按照股东大会规范意见的要求,规范股东大会召集、召开、表决程序,公司能够平等对待所有股东,确保股东特别是中小股东能充分行使股东权利。 2、关于控股股东与上市公司的关系:公司控股股东行为规
48、范,依法行使其权利并承担相应义务,没有直接或间接干预公司的决策和经营活动,也未要求本公司为其或其关联方提供任何形式的担保和财务资助。公司具有独立的经营能力和完备的产供销系统,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事和董事会:报告期公司董事(独立董事)没有发生变动,董事会成员构成符合法律法规要求。董事会严格按照公司法、董事会议事规则召开会议,执行股东大会决议并依法行使职权。公司各位董事能够勤勉尽责地行使权利, 维护公司和股东利益。 4、关于监事和监事会:公司监事会及监事认真履行法定职责,检查公司财务,对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制
49、:公司有较完善的员工绩效评价和激励约束机制,正在逐步完善董事及高级管理人员的绩效评价、激励约束机制,经理人员的聘任公开、透明,符合有关法律法规和公司章程的要求。 6、关于信息披露与透明度:按照公司信息披露管理制度的规定,董事会指定公司董事会秘书负责投资者关系管理和日常信息披露工作,接待股东来访和咨询。公司力求做到公平、及时地向全体股东披露公司经营信息,报告期,公司未发生信息披露不规范而受到监管部门批评的情形。 7、关于相关利益者:公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益,积极与相关利益者沟通和交流,努力实现股东、员工、社会等各方利益的均衡,共同提升航天电器的竞争力。 目前,公司治理的实际状况
50、与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求基本上不存在差异。 (二)公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况 自公司成立以来,严格按照公司法 、 证券法等有关法律、法规和公司章程的要求规范运作,在业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东完全分开,具有独立、完整的资产和业务及自主经营的能力。 1、业务方面 公司拥有独立从事各种继电器和电连接器的研制、生产和销售业务的能力,不受控股股东和关联方控制。 2、资产完整方面 公司与控股股东之间产权清晰,拥有独立的生产系统和开展生产经营所必须的研究机构、采购、销售系统以及工业产权、商标、非专利技术等无形资产。公司独立拥有贵阳总部办公楼及
51、附属厂房的土地使用权。 3、人员方面 (1)本公司拥有独立的劳动、人事、工资管理机构和管理制度,公司在册员工已经全部和公司签订了劳动合同书 。 (2)公司的法定代表人为曹军,第一大股东朝晖电器厂和第二大股东朝阳电器厂的法定代表人为陈光平,不存在控股股东法定代表人兼任股份公司法定代表人的情形,公司董事长、副董事长、总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书均没有在控股股东或实际控制人处担任除董事以外的其他行政职务,也没有在控股股东或实际控制人处领薪。 (3)公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书和业务部门负责人均属专职,并在公司领薪,没有在控股股东及其他股东或其下属企业兼职和领薪的情形。
52、4、机构独立方面 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 15航天电器 2006 年年度报告 公司具有完整的法人治理结构和日常组织运行机构,设有综合管理办公室、财务会计部、人力资源部、市场营销部、物资供应部、科研生产部、技术管理部、质量管理部、研究所、生产保障部等职能部门。 5、财务方面 公司设有独立的财务部门,并按中华人民共和国会计法和企业会计制度等有关法律法规的要求建立了独立的财务规章制度和独立的财务核算体系;公司财务人员不在控股股东单位或其下属企业任职;公司在交通银行贵阳分行小河支行独立开设银行基本存款账户,银行帐号为 5250004588;公司独立进行纳
53、税申报和履行税款缴纳义务,税务登记证编号为黔国税管字 5200。 (三)公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况 1、报告期内,公司全体董事严格按照公司法 、 深圳证券交易所中小企业板块上市公司董事行为指引及公司章程的规定和要求,履行董事职责,遵守董事行为规范,,积极参加中国证监会组织的上市公司高级管理人员培训学习,提高规范运作水平。董事在董事会会议投票表决重大事项或其他对公司有重大影响的事项时,严格遵循公司董事会议事规则的有关审议规定,审慎决策,切实保护公司和投资者利益。 2、公司董事长在履行职责时,严格按照公司法 、 深圳证券交易所中小企业板块上市公司董事行为指引
54、和公司章程的规定,行使董事长职权。在召集、主持董事会会议时,带头执行董事会集体决策机制,不以个人意见代替董事会决策,并积极推动公司内部管理制度的制订和完善,确保公司规范运作。 3、2006 年公司独立董事苏东林女士、史际春、陈怀谷先生认真履行职责,准时参加公司召开的董事会会议,在审议重要事项时,充分发表自已的意见,独立公正行使其特别职权。并对报告期内公司聘任高级管理人员、聘任公司审计机构、公司累计和当期对外担保等事项发表独立董事意见。 报告期内,公司 3 位独立董事对董事会审议的各项议案及公司其他事项没有提出异议。 4、公司董事出席董事会会议情况: 报告期内董事会会议召开次数 6 董事姓名 职
55、务 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数是否连续两次未亲自出席会议 曹军 董事长 6 否 原维亮 副董事长、 总经理 6 否 谢柏堂 董事 5 1 否 陈光平 董事 6 否 冯常亭 董事 6 否 魏俊华 董事 5 1 否 苏东林 独立董事 5 1 否 史际春 独立董事 5 1 否 陈怀谷 独立董事 6 否 (四)报告期内对高级管理人员的考评及激励机制 目前,公司的考评及激励机制主要体现在平时的工作评价和薪酬激励方面。董事会负责对总经理的职责、能力和工作业绩进行考评。总经理负责对公司其他高级管理人员进行考评,考核以年度责任书的形式进行,并以工作及相关任务完成情况兑现相应的奖励。同时,根据公司今后
56、发展的需要,高级管理人员薪酬将逐步由月薪制向年薪制过渡。 2006 年度,本公司总经理及其他高级管理人员经考核,均认真履行了工作职责,工作业绩良好,基本完成了年初董事会所下达的经营管理任务。 (五)内部审计制度建立和执行情况 1、根据公司治理准则的规定和要求,2005 年公司董事会设立了审计委员会,第一任审计委员会由董事陈怀贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 16航天电器 2006 年年度报告 谷、史际春、陈光平先生组成,其中独立董事陈怀谷先生为主任委员。审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。 2、根据公司内部审计制度的规定,公司设立了审计监察小组,其成员由一
57、名董事和具备岗位能力的专职审计人员组成,小组中的董事会成员担任审计负责人。审计监察小组在公司董事会审计委员会领导下开展内部审计工作,审计负责人向董事会负责并报告工作,审计监察小组现有人员3名,其中专职人员2名。审计监察小组主要职责是对公司财务管理、财务预算执行和决算情况;财务管理内控制度执行情况,以及公司执行国家财经法规的情况进行内部审计监督。 3、2006 年,根据公司内部审计工作计划,审计部门对上海恒阳电器有限责任公司、上海威克鲍尔通信科技有限公司、苏州华旃航天电器有限公司、遵义精星航天电器有限责任公司以及上海分公司的财务核算和财务管理情况进行了专项审计;对募集资金存储和使用情况进行日常检
58、查;对财务会计部、行政保卫部及五个生产车间实施了内部审计。报告期内,公司审计部门共完成审计任务 27 项,审计金额 18443 万元,节约支出 12 万元。内部审计工作的正常开展较好地促进公司内部管理的不断改进和完善,从审计业务层面保证了公司的健康发展。 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 17航天电器 2006 年年度报告 六、股东大会情况简介六、股东大会情况简介 报告期内,公司共召开了 3 次股东大会。公司股东大会召集和召开程序、出席会议的人员资格及表决程序符合公司法 、 上市公司股东大会规范意见和公司章程的有关规定,股东大会通过的决议合法有效。 1、2005 年度股东大会情
59、况 公司 2005 年度股东大会于 2006 年 3 月 25 日上午 9 时在公司会议室召开,会议审议并以记名投票方式逐项表决通过如下决议: (1)审议并通过2005 年度公司董事会工作报告 (2)审议并通过2005 年度公司监事会工作报告 (3)审议并通过2005 年度公司财务决算报告 (4)审议并通过2005 年度公司利润分配方案的议案 (5)审议并通过公司 2005 年度报告及摘要 (6)审议并通过关于与关联方销售关联交易的议案 (7)审议并通过关于续聘中和正信会计师事务所有限公司为公司审计机构的议案 在本次股东大会上,独立董事陈怀谷代表公司三名独立董事进行年度述职,并向本次股东大会提
60、交了贵州航天电器股份有限公司独立董事 2005 年度述职报告 , 2005 年度股东大会决议公告刊登在 2006 年 3 月 28 日证券时报 、 中国证券报以及指定信息披露网站:Http:/ 上。 2、2006 年第一次临时股东大会情况 根据中国证监会和深交所的有关规定,贵州航天电器股份有限公司 2006 年第一次临时股东大会采取现场投票和网络投票相结合的方式进行表决,本次股东大会网络投票的时间为 2006 年 8 月 30 日 9:30-8 月 31 日 15:00,现场会议于 2006 年 8 月 31 日下午 2 时在公司二楼会议室召开。会议审议并以记名投票方式逐项表决通过如下决议。
61、(1)审议并通过关于公司符合向特定对象非公开发行股票条件的议案 (2)审议并通过关于公司向特定对象非公开发行股票方案的议案 (3)审议并通过关于提请股东大会授权董事会全权办理本次非公开发行股票相关事宜的议案 (4)审议并通过关于本次非公开发行股票募集资金使用的可行性分析的议案 (5)审议并通过关于前次募集资金使用情况的说明的议案 2006 年第一次临时股东大会决议公告刊登在 2006 年 9 月 1 日证券时报 、 中国证券报以及指定信息披露网站:Http:/ 上。 3、2006 年第二次临时股东大会情况 公司 2006 年第二次临时股东大会于 2006 年 11 月 25 日上午 9 时在公
62、司二楼会议室召开,会议审议并以记名投票方式逐项表决通过如下决议: 审议并通过修改公司章程及其附件的议案 本次临时股东大会决议公告刊登在 2006 年 11 月 28 日证券时报 、 中国证券报以及指定信息披露网站:Http:/ 上。 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 18航天电器 2006 年年度报告 七、董事会报告七、董事会报告 (一)报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内公司总体经营情况 2006 年是公司迈入“十一五”规划的开局之年,董事会按照公司章程和有关法规认真履行职能,在董事会的正确领导下,公司管理层以客户和股东利益为关注焦点,积极实施集团化、跨地域发展战略,增强
63、公司发展后劲。在巩固现有高端产品市场的同时,大力拓展以通信领域为主的配套市场,积极寻求、开拓国际市场,扩大公司产品履盖领域,为实现公司“十一五”规划目标打下良好的市场基础。同时,公司以新品研发计划为牵引,持续加大技术开发投入,推动具有自主知识产权产品的研制工作,2006 年公司获得 8 项专利,完成 2 项行业技术标准的起草编制任务,并在重点开发的新产品关键技术上取得突破,进一步增强了公司的市场竞争优势。此外,根据公司发展规划,2006 年 10 月在贵阳总部办公楼及附属厂房具备搬迁条件时,公司全体员工克服遵义、贵阳两地道路施工等不利因素的影响,采取积极有效的应对措施,顺利完成公司总部及装配车
64、间的调迁任务,使公司的生产经营环境得到很好的改善,产业布局更为合理。 报告期,公司实现主营业务收入 319,745,687.26 元,比上年同期 294,874,450.95 元增长 8.43%;实现主营业务利润 210,001,938.69 元,比上年同期 199,181,766.08 元增长 5.43 %;实现净利润 114,677,902.54 元,比上年同期114,376,564.66 元增长 0.26%,较好地完成了 2006 年的经营任务。 主营业务收入比上年同期增长8.43%的主要原因是:报告期, 面对激烈的市场竞争形势,公司及时调整市场营销策略,集中资源做好重点市场产品推广、向
65、重要客户推销新产品的工作,以个性化的技术服务方案和快速市场反应能力争取定单,2006年公司主导产品连接器实现销售收入169,392,781.52元,较上年同期158,720,790.49元增加10,671,991.03元,同比增长6.72%;继电器实现销售收入147,325,739.73元,较上年同期133,227,515.46元增加14,098,224.27元,同比增长10.58%。 主营业务利润比上年同期增长 5.43%的主要原因:报告期公司持续加强人工、材料等生产成本控制力度,在主营业务收入较 2005 年增加 24,871,236.31 元的情况下,主营业务成本只较上年同期增加 13,
66、860,837.56 元,从而使报告期实现的主营业务利润较上年同期增长 5.43%。 净利润比上年同期增长 0.26%,低于同期主营业务利润增长幅度的主要原因是:报告期,公司采取各种有效措施严格控制期间费用支出,但由于合并报表增加苏州华旃航天电器有限公司和遵义精星航天电器有限责任公司的期间费用,合并报表期间费用总额与 2005 年度相比增加了 4,725,045.61 元;同时,公司从遵义调迁至贵阳,增加了相关费用的支出;另外,根据有关文件规定,公司 2004 年度免征的企业所得税到 2005 年度方可进行账务处理,即冲减2005 年的所得税费用,相应增加当年的净利润,而 2006 年公司不再
67、享受企业所得税返还,2006 年公司本部所得税费用较上一年度增加 7,711,365.14 元,造成公司净利润增长幅度低于同期主营业务利润增长幅度。 2、对公司 2006 年度经营计划实现情况的总结 (1)2006 年,面对激烈的市场竞争形势,公司及时调整经营策略和营销人员薪酬激励政策,进一步加大新产品推广和技术服务力度,同时合理配置各项生产要素,在全体员工的共同努力下,2006 年公司实现净利润 11,467.79万元,同比增长 0.26,实现了年度经营目标。同期,控股子公司上海恒阳电器公司实现净利润 184.32 万元;上海威克鲍尔公司实现净利润 87.53 万元;苏州华旃航天电器有限公司
68、实现净利润 15.74 万元;遵义精星公司实现净利润 100.56 万元。 (2)截止2006年12月31日,公司已完成4个募集资金技改项目投资共计11,984.97万元,投资进度为100.06%;苏州华旃航天电器有限公司按预定计划完成装配车间、零件厂房、办公楼和员工餐厅土建主体工程,为2007年下半年苏州通信交通用连接器生产基地按期实现试生产创造了基础条件。 (3)2006 年,公司高可靠圆形连接器、滤波连接器产品、射频连接器和印刷板连接器产品系列研制、扩展工作进展顺利,多个技术瓶颈问题得到基本解决,为市场的进一步拓展奠定了基础。2006 年 5 月,经中国电子元件行业协会评选,公司在电子元
69、件百强企业的排名从 2005 年的第 64 位跃升至第 39 位。 3、公司存在的主要优势和困难,经营和盈利能力的连续性和稳定性 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 19目前,公司存在的主要优势:作为国内高端继电器和连接器的主要生产厂商,公司在融资、技术储备、产品研发、生产设备、产品可靠性、客户维持以及内部控制等方面较同行业其他公司具备明显的优势,并能充分利用自身航天电器 2006 年年度报告 的竞争优势,完善产品结构,创造新的利润增长点,为企业的持续稳健发展夯实基础。 公司目前的因难在于:公司主要市场比较集中,主营业务的增长对目前主市场的依赖性较强,易受主市场波动的影响;公司部
70、分产品的功能与竞争对手产品趋同,随着高端电子元器件市场竞争程度加剧,公司现有产品面临的竞争压力加大;公司近两年研制开发的产品还未形成批量生产的规模,在公司主营业务中的比重不大;另外,2006年公司继电器、连接器产品主要原材料铜材、铜合金、铝合金、金、可伐合金、导线等价格持续高位运行,增加了公司材料采购支出。 本公司主导产品高端继电器和连接器,是航天、航空、电子、舰船等领域不可缺少的关键零(部)件,上述行业是国家重点支持发展的高科技产业,公司产品配套行业发展前景良好。同时,公司经营稳健,重视技术研究的投入,产品技术含量高,盈利能力强,中短期内被技术替代的可能性极小,因此公司的经营和盈利能力具有中
71、长期的连续性和稳定性。 4、公司主营业务及其经营状况 (1)主营业务范围 公司主要从事电器、电源、仪器仪表的研制、生产和销售。经营本企业自产产品及技术的出口业务;经营本企业所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外) ,企业可以按国家规定,以各种贸易方式从事进出口业务。 目前,公司主导产品是高端继电器和连接器。 (2)主营业务分行业、产品和地区构成情况 1)主营业务分行业、产品构成情况 单位:元 分行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率()主营业务收入比上年增减() 主营业务成本比上年增减() 主营业务利润率比上年增减
72、() 电子元器件行业 319,745,687.26 109,107,108.0765.68 8.43 14.55 减少 1.87 个百分点分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率()主营业务收入比上年增减() 主营业务成本比上年增减() 主营业务利润率比上年增减(() 继电器 147,325,739.73 38,755,968.05 73.49 10.58 29.38 减少 3.87 个百分点连接器 169,392,781.52 67,834,366.92 59.76 6.72 7.12 减少 0.19 个百分点锂电池 3,027,166.01 2,516,773.10 16.66
73、3.45 28.03 减少 16.01 个百分点 2)主营业务分地区构成情况 单位:元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%) 华北地区 127,818,054.43-8.02 华东地区 46,106,960.79 0.19 中南地区 29,193,480.5018.56 西南地区 40,860,697.2690.39 西北地区 38,923,896.80 4.89 其他地区 36,842,597.4838.03 (3)报告期内主营业务或其结构、主营业务盈利能力变化的说明 报告期内,公司主营业务或其结构、主营业务盈利能力较前一报告期没有发生较大变化。报告期内公司产品或服务未发生变化。
74、 (4)主要供应商和客户情况 单位:元 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 20航天电器 2006 年年度报告 前五名供应商采购金额合计 21,850,642.64占年度采购总额比重 20.91% 前五名销售客户销售金额合计 66,145,282.56占年度销售总额比重 20.69% (5)报告期公司资产构成情况 单位:元 2006 年 2005 年 项目 金额 占总资产的比重(%) 金额 占总资产的比重(%) 同比增减 (%) 应收款项 119,924,353.55 18.8279,398,719.1115.15 3.67存货 66,596,094.95 10.4549,526
75、,278.149.45 1.00长期股权投资 68,527.14 0.01194,849.980.018 -0.007固定资产原值 166,794,072.96 26.1788,825,714.0916.95 9.22在建工程 31,153,044.43 4.8933,233,185.786.34 -1.45短期借款 长期借款 总资产 637,235,715.74 100.00524,097,683.54100.00 -变动原因: 应收款项占总资产的比重比上年同期增长 3.67%的主要原因: 根据客户信用状况和现金支付能力, 公司将客户分为 A、B、C 类进行管理,A 类客户付款期为 6 个月
76、、B 类客户付款期为 3 个月、C 类客户款到发货。报告期客户信用资料不断完善,享受优惠付款期限的用户增加,在销售收入增长 8.43%的情况下,公司应收账款比上年期末增加37,626,774.24 元,导致应收款项较上年期末增长 3.67%。 存货占总资产的比重比上年同期增长 1.00%的主要原因:报告期公司小批量、多品种订单大量增加,为保证产品交付进度,公司相应增加了生产储备,报告期,处于加工环节的在产品较上年同期增加 12,564,277.14 元.,是存货比上年同期增长 1.00%的主要原因。 固定资产原值占总资产的比重比上年同期增长 9.22%的主要原因:报告期,小河工程项目达到预定使
77、用条件,根据相关会计政策,公司将该工程项目发生额 40,918,658.41 元从”在建工程”科目结转到”固定资产”科目,加上公司使用募集资金和自有资金购置的生产加工、检测设备到厂验收合格投入使用后,也使固定资产相应增加,从而导致公司固定资产原值比上年同期增长 9.22%。 在建工程占总资产的比重比上年同期降低 1.45%的主要原因:报告期,小河工程项目达到预定使用条件,根据相关会计政策,公司将该工程项目发生额从”在建工程” 科目结转到”固定资产” 科目,截至 2006 年 12 月 31 日, “在建工程”余额 31,153,044.43 元,为“苏州华旃航天电器有限公司”支付的通讯、交通用
78、连接器生产基地建设工程款项。“在建工程”项目完工结转,是在建工程占总资产的比重比上年同期降低 1.45%的主要影响因素. (6)报告期财务数据同比发生重大变动的说明 单位:元 2006 年 2005 年 同比增减() 营业费用 14,998,781.0515,800,318.51-5.07管理费用 68,151,148.1862,685,559.508.72财务费用 -3,671,653.51-3,732,647.90-1.63所得税 15,956,026.996,950,986.67129.55变动原因: 营业费用比上年同期下降 5.07%的主要原因: 报告期, 公司在做好重点市场推广、 重
79、要客户产品推销的同时, 加强销售费用管理,严格控制费用支出。2006 年公司实现销售收入同比增长 8.43%,而销售费用与上一年度相比少支出 801,537.46 元。 管理费用比上年同期增长 8.72%的主要原因: 一是公司在 2006 年 10 月份实施了调迁贵阳的计划,增加了搬迁费用,同时,搬入新址购置的办公设施也一次性计入当期管理费用;二是公司增加了对产品的国际认证,使产品的认贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 21航天电器 2006 年年度报告 证费用较上年同期有所增加;三是管理费用中新增两个控股子公司-苏州华旃航天电器有限公司和遵义精星航天电器有限责任公司的管理费用。
80、 所得税比上年同期增长 129.55%的主要原因是:根据有关文件规定,公司本部 2004 年度免征的企业所得税7,564,464.30 元可用于冲减 2005 年度应缴纳的企业所得税,而 2006 年公司本部没有返还的企业所得税,应缴纳的企业所得税较 2005 年增加 7,711,365.14 元. (7)报告期公司经营活动、投资活动和筹资活动现金流量的构成情况 单位:元 2006 年 2005 年 同比增减() 一、 经营活动产生的现金流量净额 85,280,814.6591,911,539.73-7.21 经营活动现金流入量 301,248,861.17 264,394,282.29 13
81、.94 经营活动现金流出量 215,968,046.52 172,482,742.56 25.21 二、 投资活动产生的现金流量净额 -80,321,074.77 -57,683,655.79 39.24 投资活动现金流入量 12,953,300.00- 投资活动现金流出量 93,274,374.77 57,683,655.79 61.70 三、 筹资活动产生的现金流量净额 -19,200,000.00 31,025,000.00 -161.89 筹资活动产生的现金流入量 39,025,000.00 - 筹资活动产生的现金流出量 19,200,000.00 8,000,000.00 140.0
82、0 变动原因: 经营活动现金流入量比上年同期增长 13.94%,主要原因是随着享受优惠付款期限用户的增加,公司相应加大对营销部门的货款回收考核力度, 力求做到货款回笼与销售收入增长幅度同步,报告期公司销售产品收到的现金较上年同期增加 31,159,886.26 元。经营活动现金流出量比上年同期增长 25.21%,主要原因是购买原材料、缴纳企业所得税支付的货币资金增加。 报告期,经营活动产生的现金流量净额为 85,280,814.65 元,较上年同期下降 7.21%,主要原因是报告期公司购买原材料、缴纳企业所得税支付的货币资金较上年同期增加 44,221,482.26 元。 投资活动现金流出量比
83、上年同期增长 61.70%,主要原因是公司购建固定资产支付的现金较上年同期增加25,590,718.98 元。 报告期,投资活动产生的现金流量净额为-80,321,074.77 元,较上年同期下降 39.24%,主要原因是报告期公司使用募集资金和自有资金购置了 83,274,374.77 元(含小河项目、苏州华旃连接器生产基地投入)的生产加工及检测设备,投资支出较上年同期增加 25,590,718.98 元。 筹资活动产生的现金流出量比上年同期增加 140.00%,主要原因是公司 2005 年度现金分红总额较上一年度增加 11,200,000 元。 报告期,筹资活动产生的现金流量净额为-19,
84、200,000.00元,主要原因是报告期公司除向全体股东发放2005年现金红利外,没有发生其他筹资活动,与上年同期筹资活动产生的现金流入量相比有较大差距。 (8)报告期,公司经营活动产生的现金流量净额为 85,280,814.65 元与报告期净利润 114,677,902.54 元存在一定的差异。 报告期公司经营活动产生的现金流量净额与净利润存在 29,397,087.89 元差异的原因:一是报告期公司小批量、多品种定单大量增加,为保证产品交付进度,公司调整了原材料、外协加工款的付款期限,2006 年公司支付的材料款、外协加工费等较上年同期增加 26,530,375.74 元;二是 2006
85、年公司不再享受上一年度的企业所得税返还,报告期公司缴纳的各项税费较 2005 年增加 17,691,106.52 元;三是报告期客户信用资料不继完善,享受优惠付款期的用户增加,在销售收入增长的情况下,公司应收账款比上年期末增加 37,626,774.24 元,上述情况是公司经营活动产生的现金流量净额与净利润存在差异的主要原因。 5、主要控股公司及参股公司经营情况及业绩分析 公司拥有上海恒阳电器有限责任公司、上海威克鲍尔通信科技有限公司、苏州华旃航天电器有限公司和遵义精贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 22航天电器 2006 年年度报告 星航天电器有限责任公司四家控股子公司,一个
86、分公司。目前公司无参股公司。公司不存在来源于单个控股子公司的投资收益对公司净利润影响达到 10以上的情况。 (1)上海威克鲍尔通信科技有限公司 法定代表人:原维亮 注册资本:800 万元, 经营范围:手机及其他领域用锂电池生产、销售及从事“四技”服务。 公司住所:上海市江场一路 40 号 成立日期:2003 年 8 月 目前,本公司持有上海威克鲍尔通信科技有限公司 76.25%的股权。 经中和正信会计师事务所审计, 截止 2006 年 12 月 31 日, 该公司总资产 12,181,294.29 元, 净资产 8,913,917.32 元,2006 年实现净利润 875,329.99 元。
87、(2)上海恒阳电器有限责任公司 法定代表人:原维亮, 注册资本:360 万元 经营范围:开关、接插件等电讯、电器产品,五金加工 公司住所:上海市江场一路 40 号 成立日期:1999 年 目前,本公司持有上海恒阳电器有限责任公司 65.19%的股权。 经中和正信会计师事务所审计, 截止 2006 年 12 月 31 日, 该公司总资产 21,099,491.01 元, 净资产 7,033,904.99 元,2006 年实现净利润 1,843,180.75 元。 (3)苏州华旃航天电器有限公司 法定代表人:曹军 注册资本:10000 万元 经营范围:电子元器件及仪器的研发、生产和销售。 公司住所
88、:苏州高新区嵩山路枫桥工业园 成立日期:2005 年 12 月 27 日 目前,本公司持有苏州华旃航天电器有限公司 60的股权。 苏州华旃航天电器有限公司于 2005 年 12 月 27 日完成工商登记注册,目前处于建设期,主要经营活动为外置式压缩机保护器的生产销售。 该公司的经营定位是研发和生产通讯交通用高速 PCB 连接器系列、 通讯交通用 D 系列 (含滤波)连接器系列、毫米波连接器系列、压缩机用过载保护器系列产品。经中和正信会计师事务所审计,截止 2006年 12 月 31 日,该公司总资产 106,017,547.66 元,净资产 100,157,365.32 元,2006 年实现净
89、利润 157,365.32 元。 (4)遵义精星航天电器有限责任公司 法定代表人:王跃轩 注册资本:500 万元 经营范围:电子元器件及零(部)件的生产和销售。 公司住所:遵义市红花岗区新蒲镇联关村内 成立日期:2005 年 12 月 26 日 目前,本公司持有遵义精星航天电器有限责任公司 71.36%的股权。 经中和正信会计师事务所审计, 截止 2006 年 12 月 31 日, 该公司总资产 8,765,264.58 元, 净资产 6,005,574.83元,2006 年实现净利润 1,005,574.83 元。 (二)对公司未来发展的展望 1、所处行业的发展趋势及公司面临的市场竟争格局
90、(1)行业的发展趋势 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 23中华人民共和国国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要中明确提出了“推进航空航天产业”的战略规航天电器 2006 年年度报告 划。十一五期间,我国将大力发展航空航天事业,坚持远近结合、军民结合、自主开发与国际合作结合,发展新支线飞机、大型飞机、直升机和先进发动机、机载设备,扩大转包生产,推进产业化;推进航天产业由试验应用型向业务服务型转变,发展通信、导航、遥感等卫星及其应用,形成空间、地面与终端产品制造、运营服务的航天产业链。 继电器和连接器是系统和整机电子设备中不可缺少的基础元器件,广泛应用于航天、航空、通讯、计算机、
91、汽车、工业控制、家用电器的电控系统等领域,是用途最广泛和最受关注的元器件之一,电子元器件行业是当前国家重点鼓励支持发展的行业,同时也是当今电子化、信息化时代的一个朝阳产业,其技术与市场前景看好。目前,高端继电器主流产品技术继续向智能化、高环境适应性、高可靠性和小型化方向发展;高端连接器技术发展的重点是提高接触密度、传输速度和产品可靠性。 高端继电器、连接器是航天、航空领域的主要元器配件。由于行业的特殊性,主要用户从国家安全、保障供应的角度出发,普遍采取了“除非必须进口,否则采用国产元器件”的方针,国家鼓励国产替代进口。研发生产高端继电器、连接器系列产品符合国家行业和产业政策。 (2)公司面临的
92、市场竞争格局 继电器和连接器按技术水平可分高、中、低端三个档次,目前生产中、低端产品的厂家众多,市场竞争激烈,生产厂家的毛利率呈下降趋势。 由于高端继电器和连接器多数采用先进的国际标准,而且生产具有多品种、小批量的特点,往往采用柔性制造技术,试制、生产一体化,要求企业具有较强的研发能力和生产管理水平,同时对员工的素质要求较高。因此,目前国内有能力从事高端产品生产并具备较强竞争实力的企业不多,主要集中在航天、航空、信息产业领域,其产品也在各自的领域具有一定的竞争优势。 公司预计 2007 年高端电子元器件需求呈正常态势,市场竞争将日趋激烈,同行企业在交付进度、产品质量、技术服务和管理方面的竞争将
93、上升到一个新的水平。 2、未来公司发展机遇和挑战,发展战略及拟开展的新业务、拟开发的新产品、拟投资的新项目 公司发展战略是:为客户提供高技术、高质量、高可靠、高性能的产品和优质服务,使公司成为具有显著影响力和竟争力的一流高科技电子元器件企业。 公司未来的发展机遇: “十一五”期间是我国电子技术和电子产品更新换代的关键时期,国家产业政策支持我国新型元器件的发展,以提高信息化装备和系统集成能力,其中,继电器、连接器是重点发展的项目之一。在继电器和连接器业务方面,公司将继续巩固和发展现有的市场地位,同时根据自身实际情况,以“技术储备充分、市场前景广阔、配套层次较高、协同效应明显”作为标准,继续拓展航
94、天、航空、电子等高端电子元器件配套市场;在确保巩固和不断拓展现有市场用户的同时,充分利用公司技术和人才方面的优势,大力拓展公司产品系列,加强以民用通讯领域为主导的市场拓展,从目前“以特定领域为主”的格局逐渐演变为“军、民、国际市场并重”的局面。 公司未来面临的挑战:随着中国经济的快速发展和企业需求增长,国外的著名电子元器件生产企业加大了在中国的投资、研发、生产力度,公司某些产品及市场的竞争对手已经是这些著名公司,国内同行业的快速发展及行业新企业的加入,公司面临的竞争压力正在逐步加大。 公司拟开展的新业务、拟开发的新产品、拟投资的新项目 拟投资的新项目:2006 年 8 月 31 日,公司 20
95、06 年第一次临时股东大会审议通过关于公司向特定对象非公开发行股票的方案等议案,同意公司向特定对象非公开发行不超过 3000 万股新股,预计募集资金 4 亿元,用于对苏州华旃航天电器有限公司进行增资和出资设立贵州林泉航天电机(集团)有限公司(暂定名)两个项目。 1)对苏州华旃航天电器有限公司进行增资 公司将本次非公开发行募集资金中的 2 亿元用于对苏州华旃航天电器有限公司进行增资,增资后,公司将持有其 87%的股权,资金将主要用于以下三个项目: D 系列(含滤波)连接器生产线(3279 万元) 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 24高速 PCB 连接器系列生产线(10188 万
96、元) 航天电器 2006 年年度报告 压缩机保护器系列生产线(7199 万元) 2)出资设立贵州林泉航天电机(集团)有限公司(暂定名) 。 公司将本次非公开发行募集资金中的 2 亿元用于出资设立贵州林泉航天电机(集团)有限公司,该公司注册资本 39790 万元,其中公司以现金 2.2 亿元出资,占新公司 55.29%的股权,中国江南航天工业集团林泉电机厂以其经评估的经营性资产 17789.13 万元和货币资金 0.87 万元,合计 17790 万元作为出资,占新公司 44.71%的股权,新公司将主要从事专业领域中的高端微特电机的生产。投入资金将主要用于以下项目: 现有军用微电机生产能力的扩大改
97、造(11000 万元) 特种电机生产基地(7000 万元) 民用微电机生产基地(4000 万元) 根据有关规定,公司非公开发行股票的方案须报中国证券监督管理委员会核准后方可实施。2006 年 9 月 29 日,中国证监会受理了公司非公开发行股票申请,报告期内公司非公开发行股票申请文件处于审核阶段。 拟开发的新产品: 1)平衡力式继电器具有体积小、切换功率大、高可靠、耐冲振等、耐恶劣环境等优点,为诸多航天、航空、电子等高端系统整机所选用,用于上述系统电子设备中关键和重要部位的线路切换,近年来随着航空、航天、电子、卫星等产业的发展,国内市场对平衡力式继电器需求呈高速增长趋势。但此类产品由于技术上存
98、在较高的难度,国内需求至今大部分依赖进口。公司开发平衡力式继电器符合国家产业政策和新技术发展的需求,既可满足国内高技术领域对平衡力式继电器的需要,又可获得可观的经济效益。 2)微型圆形密封连接器是属于采用玻璃烧结技术进行密封的一种圆形电连接器,该产品具有接点密度高、耐恶劣环境和密封性能指标高等特点,主要应用于航空、航天、电子、通信等高技术领域。目前,微型圆形密封连接器的需求不断扩大,市场前景较为理想。 3、2007 年度的经营计划 2007 年,公司将按照“统筹兼顾、重点突破、注重效率、和谐发展”的工作方针,重点做好以下工作: (1)以满足顾客需求,提高市场占有率为目标,集中资源关注产品用量大
99、的客户,不断取得市场突破;同时,充分利用公司成本优势、技术优势,积极拓展国外市场,扩大国际贸易规模。 (2)认真研究行业发展动向,把公司产品研发的重点放在市场潜力大的通信、家电等领域,并加快工程实现,满足上述领域客户需求。 (3)结合公司集团化发展战略,引入先进的管理理念,自主开发建设物资采购平台、外协供应平台、信息化管理平台、财务管理平台和科研管理平台,进一步提高管理效率。 (4)加快苏州华旃公司连接器生产基地厂房建设和设备调试安装进度,力争在 2007 年下半年达到试生产要求。 (5)力争在 2007 年上半年完成再融资,并做好再融资项目实施方案细化和前期准备,尽一切可能降低投资风险,争取
100、投资收益的最大化,奠定公司今后发展的良好基础 (6)为充分调动高级管理人员和骨干员工的积极性、创造性,公司计划在 2007 年完成股权激励方案拟订,启动股权激励计划。 4、未来发展战略所需的资金需求及使用计划,以及资金来源情况 2007 年,公司拟通过向特定对象非公开发行股票的方式募集资金 4 亿元,用于向苏州华旃航天电器有限公司增资和出资设立贵州林泉航天电机(集团)有限公司(暂定名)两个项目,除此之外,近期公司没有其他重大资本支出。 为实现 2007 年经营目标,公司初步测算 2007 年生产经营所需的资金为 35,000 万元,上述资金需求,公司用自有资金和正常经营收入可以满足。 5、可能
101、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素 (1)经营成本上升的风险 (1)经营成本上升的风险 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 25进入“十一五”规划发展阶段后,我国宏观经济的发展进入一个各项成本持续增长期,制造业企业均面临着航天电器 2006 年年度报告 成本的严峻考验。特别是随着公司产业布局的调整,公司经营的重心向中心城市转移、向东部延伸发展,以及社会责任管理体系的建立,公司经营成本的增加趋势己不可逆转,使公司在今后乃至相当长的一段时间内面临成本持续增加的压力。 对策:对策:在对公司成本发生的全过程进行全面、系统的分析基础上,结合公司经营规模和产品生产特点,
102、管理层拟订以下应对措施: 建立健全产品设计的成本控制机制,在保证产品质量的基础上,优化产品设计,从源头降低产品制造成本; 采用先进的工艺和设备,提高产品质量和生产效率,降低单位产品成本; 进一步完善公司材料、设备和办公耗材招(投)标管理办法,与信用度高、经济实力强的供应商保持稳定的合作关系,以降低物资、设备采购成本; 将节能降耗指标向生产车间、职能部门分解,明确公司各成本费用中心的成本控制责任; 采用精神鼓励和物质奖励相结合的办法,调动全体员工参与成本控制的积极性,以实现有效的成本控制,遏制成本上升趋势。 (2)企业集团化经营的风险 (2)企业集团化经营的风险 公司近年来经营业务持续、稳定发展
103、,为使公司在十一五期间寻求更大的突破和发展,公司提出并已初步形成了以贵阳为公司总部,上海为公司研发机构,苏州为民用产品生产基地和遵义零部件加工生产基地的集团化发展战略布局。随之而来,公司的组织结构和管理体系也必将趋于复杂,使管理难度增大。能否及时根据公司经营规模的发展调整、完善公司的组织结构和管理体系,构建适应公司集团化发展的运行机制,将直接关系到公司的运营效率和战略目标的实现。 对策:对策:公司集团化经营是公司不断发展壮大的必然趋势,公司已充分认识集团化经营过程中存在的风险和困难,并拟订相应的应对措施: 调整和完善公司组织管理机构,设置专门机构对控股子公司经营业务实施考核监督,保证和提高控股
104、子公司运行质量; 建立完善公司法规体系,在公司现行制度体系框架基础上,补充和完善相应的管理和控制制度,使公司集团化经营具有“法治”基础,形成自上而下的规范的制度保障; 调整公司营销模式,实施公司的大营销管理,实现统一的营销平台建设; 以信息化管理手段提高集团化经营效率,完善公司广域网络,构建企业集团化的物资采购平台、外协供应平台、信息化管理平台、财务管理平台和科研管理平台。 (3)募集资金投资项目的风险 (3)募集资金投资项目的风险 公司拟在2007年上半年通过非公开发行股票方式,利用募集资金对“对苏州华旃航天电器有限公司进行增资,建设通讯、交通用连接器生产基地”和“组建贵州林泉航天电机(集团
105、)有限公司,建设精密微特电机生产基地” 两个项目。虽然这些投资项目的技术含量较高,并经过充分的市场调查以及严密的可行性论证,但项目资金到位和投入的及时性对项目顺利实施并产生预期效益有着重要影响;同时市场环境、管理水平、技术进步以及国家产业政策等因素的变化都会影响到项目的实施效果;项目在实施过程中也存在工程进度、设备采购价格等不确定因素。因此,考虑到以上因素,公司募集资金投资项目存在一定的风险。 对策:对策:公司非公开发行股票所投资项目经过了充分的市场调查以及严密的可行性论证,如公司非公开发行股票获得批准,公司争取在较短的时间内完成发行工作,保证项目资金的及时投入;同时,公司已着手再融资项目实施
106、方案细化和前期准备工作,积极调整和完善公司组织机构和各项制度,提高项目管理水平,并对项目进行进一步技术研究和工艺装备调研,保证项目投资进度,尽一切可能降低投资风险,争取投资收益的最大化,奠定公司今后发展的良好基础。 (三)执行新企业会计准则后,公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况 1、根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的财会20063 号关于印发等 38 项具体准则的通知的规定,公司应于 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则。目前,公司依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的 2007 年 1 月 1 日首次执行日现行会计准则与新会计准
107、则的差异情况如下: 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 26(1) 截至 2006 年 12 月 31 日, 公司尚未摊销完毕的股权投资差额为 68,527.14 元, 根据新会计准则的相关规定,航天电器 2006 年年度报告 应将同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额全部冲销,并调整留存收益。上述股权投资差额应调减 2007 年 1月 1 日期初股东权益 68,527.14 元。 (2)公司按照现行会计准则的规定,制定了公司的会计政策,据此公司计提了应收款项坏账准备。根据企业会计准则第 18 号所得税的规定,则形成了资产账面价值小于计税基础的差异,产生了递延所得税资产3,11
108、3,838.06 元,由此增加 2007 年 1 月 1 日的期初股东权益 3,113,838.06 元,其中归属于公司的股东权益增加为3,001,295.45 元,归属于少数股东的权益增加 112,542.61 元。 (3)公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为 46,348,500.46元,新会计准则下全部转入 2007 年 1 月 1 日中的“股东权益”中。由于公司及子公司按照企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则第五条至第十九条的规定进行追溯调整,使股东权益增加 3,113,838.06 元,其中归属少数股东的权益为 112
109、,542.61 元,新会计准则下少数股东权益为 46,461,043.07 元。 2、根据公司实际情况,执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有 (1)根据企业会计准则第 2 号长期股权投资的规定,公司对子公司的投资日常按照成本法进行核算,进行合并财务报表时按照权益法核算,这样从财务报表上更能真实体现公司的财务状况和经营业绩。 (2)根据企业会计准则第 18 号所得税的规定,对于因资产账面价值与资产计税基础、负债账面价值与负债计税基础形成的可抵扣暂时性差异或应纳税暂时性差异,公司将按照新准则的要求对递延所得税资产和递延所得税负债进行核算。此项政
110、策变化将会影响公司当期会计所得税费用,从而影响公司的利润和股东权益。 3、上述差异事项和影响事项公司可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。 (四)报告期内投资情况 1、募集资金使用情况 单位:万元 本年度已使用募集资金总额 4,706.77募集资金总额 16,972.76已累计使用募集资金总额 11,985.48承诺项目 是否已变更项目(含部分变更) 原计划投入总额 本年度投入金额 累计已投入金额 实际投资进度(%) 本年度实现的收益(以利润总额计算)项目建成时间或预计建成时间 是否符合计划进度 是否符合预计收益 项目可行性是否发生重大变化 密封继电器生产线技术改造 否 2995 1
111、424.26 2989.3999.813002005年否 否 否 温度继电器生产线技术改造 否 2996 1706.73 2997.35100.051202006年否 否 否 高可靠圆形连接器生产线技术改造 否 2997 139.91 3003.10100.205502005年是 否 否 射频同轴连接器生产线技术改造 否 2990 1435.87 2995.13100.171102005年否 否 否 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 27航天电器 2006 年年度报告 光通信用陶瓷插针生产线建设 是 10162 0.512006年 是 合计 22140 4,706.77 11,
112、985.48- 1080- - - - 未达到计划进度和预计收益的情况和原因(分具体项目) 募集资金投入的高可靠性圆形连接器生产线技术改造项目、密封继电器生产线技术改造项目、温度继电器生产线技术改造项目以及射频同轴连接器生产线技术改造项目均是在原生产线基础上实施技术改造的,无法准确单独核算效益,技改项目完成后产生的效益,在公司整体收益中已得到体现。 项目可行性发生重大变化的情况说明 光通信用陶瓷插针生产线建设项目,由于实际募集资金低于拟投资项目总金额,以及市场、制造企业、产品价格以及行业发展趋势发生了较大的变化,另外,该项目的技术与公司现有专业技术的互补性不大, 带动不了现有专业技术的协调发展
113、,继续实施该项目将无法达到可行性研究报告所预期的经济效益,并存在着较大的投资风险。鉴于项目可行性发生重大变化,经股东大会审议批准,公司已变更该募集资金投资项目。 募集资金项目实施地点变更情况 无 募集资金项目实施方式调整情况 无 募集资金项目先期投入及弥补情况 在首次公开发行股票募集资金到位前,公司根据生产经营的需要,已先期投入了高可靠圆形连接器生产线技术改造、密封继电器生产线技术改造、射频同轴连接器生产线技术改造和温度继电器生产线技术改造四个募集资金项目的前期费用,截止 2004 年 6 月 30 日, 公司投入 1505 万元用于上述项目的加工和检测设备购置和配套流动资金。募集资金到位后,
114、公司从中弥补了先期投入募集资金项目的自有资金 1505 万元。 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无 募集资金其他使用情况 无 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 28航天电器 2006 年年度报告 2、募集资金变更项目情况 单位:万元 3、募集资金专户存储制度的执行情况 报告期内,公司严格执行募集资金专户存储制度,未使用的募集资金全部存放在与公司、保荐机构签订了募集资金管理协议的资金托管银行的专用存款账户中,并授权保荐机构指定的保荐代表人可以随时到募集资金托管银行查询募集资金专用存款账户资料。此外,公司还定期将募集资金专户使用、存款余
115、额情况向保荐机构及代表通报,在募集资金的使用和管理上主动接受保荐机构及代表的持续督导。 截至 2006 年 12 月 31 日,公司首次公开发行股票募集的资金已全部投资完毕,公司募集资金专用存款账户余额为 0,募集资金专用账户余额与募集资金实际余额一致。公司募集资金项目累计投入 16,980.24 万元,较募集资金总额 16,972.76 万元超出 7.48 万元,系公司以自有资金投入。 4、会计师事务所对公司募集资金使用情况进行专项审核所出具的结论性意见 中和正信会计师事务所有限公司对公司募集资金使用情况进行了专项审核,并出具贵州航天电器股份有限公司募集资金年度专项审核报告 (中和正信审字(
116、2007)第 4-035-3 号) 。报告认为,公司董事会关于募集资金年度使用情况的专项说明中关于募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符。 5、非募集资金使用情况 单位:万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况贵阳小河公司总部及新产品研发和试制厂房项目 4091.87100.00% 变更投资项目的资金总额 4994.76变更后的项目 对应的原承诺项目 变更后项目拟投入金额本年度投入金额 累计已投入金额 实际投资进度(%)本年度实现的收益(以利润总额计算) 项目建成时间或预计建成时间 是否符合计划进度 是否符合预计收益 变更后的项目可行性是否发生重大变化 出资设立苏州华旃航天电器有限公
117、司建设苏州通讯交通用连接器生产基地 光通信用陶瓷插针生产线建设 6000 60001000 2007 年 是 是 否 合计 6000 60001000 变更原因及变更程序说明(分具体项目) 由于实际募集资金低于拟投资项目总金额和相关产品市场状况发生变化,光通信用陶瓷插针生产线项目实施的条件已发生较大变化,经公司 2005 年第三次临时股东大会批准,将该项目未使用的募集资金 4994.76 万元,改变用途,用于与关联方共同出资组建苏州华旃航天电器有限公司建设苏州通讯交通用连接器生产基地项目,苏州项目投资额为10000 万, 其中本公司投资 6000 万元 (使用募集资金 4994.76 万元,
118、剩余资金公司自筹) 。未达到计划进度和预计收益的情况和原因(分具体项目) 无 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 29航天电器 2006 年年度报告 合 计 4091.87 2002 年 7 月 20 日召开的公司 2002 年度第一次临时股东大会审议表决通过了关于在小河开发区建设公司总部及新产品研制和试制厂房的议案 ,决定利用自有资金在贵阳市小河经济技术开发区建设公司总部及新产品研发机构,项目总投资预算为 4000 万元。小河工程项目主要是为公司生产、经营管理活动提供基础设施,不直接产生经济效益。2006 年 11 月,公司贵阳总部
119、办公楼及附属生产厂房正式启用。 (五)董事会的日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度董事会共召开6次董事会会议,会议的通知、召开和表决程序符合公司法 、 公司章程和监管部门的要求。具体内容如下: (1)公司第二届董事会第四次会议于 2006 年 2 月 15 日上午在北京市新世纪日航饭店会议室以现场表决方式召开,会议应出席董事 9 人,实际出席董事 8 人,董事谢柏堂先生因工作原因无法出席本次会议,其书面委托曹军先生代为出席并行使表决权。会议审议通过如下决议: 1)审议并通过2005 年度总经理工作报告 2)审议并通过2005 年度董事会工作报告 3)审议并通过2005
120、年度董事会审计委员会内部审计工作报告 4)审议并通过2005 年度报告和2005 年度报告摘要 5)审议并通过公司 2006 年度经营计划的议案 6)审议并通过关于计提产品售后质量保证金的议案 7)审议并通过公司 2005 年度财务决算方案的预案 8)审议并通过公司关于 2005 年度利润分配的预案 9)审议并通过关于募集资金 2005 年度使用情况专项说明的议案 10)审议并通过关于与关联方销售关联交易的议案 11)审议并通过关于提名聘任陈振宇为公司副总经理的议案 12)审议并通过关于续聘中和正信会计师事务所有限公司为公司审计机构的议案 13)根据公司总经理工作细则的规定,总经理原维亮先生向
121、本次会议通报了 2005 年度公司与股东贵州航天朝晖电器厂、遵义朝日电器有限责任公司的关联交易事项 14)审议并通过关于召开 2005 年度股东大会的议案 公司第二届董事会第四次会议决议公告刊登在 2006 年 2 月 17 日证券时报 、 中国证券报以及指定信息披露网站:Http:/ 上。 (2)公司第二届董事会 2006 年第一次临时会议于 2006 年 4 月 26 日上午 9:00 在公司二楼会议室以通讯表决方式召开,会议应出席董事 9 人,亲自出席董事 9 人,会议形成如下决议: 审议并全票通过公司2006 年第一季度报告 公司 2006 年第一季度报告正文及全文刊登在 2006 年
122、 4 月 28 日证券时报 、 中国证券报以及指定信息披露网站:Http:/ 上。 (3)公司第二届董事会第五次会议于 2006 年 7 月 29 日上午 9 时在公司办公室以通迅表决方式召开,会议应出席董事 9 人,亲自出席董事 9 人。经全体董事审议,会议形成如下决议: 1)审议并通过关于公司符合向特定对象非公开发行股票条件的议案 2)审议并通过关于公司向特定对象非公开发行股票方案的议案 3)审议并通过关于提请股东大会授权董事会全权办理本次非公开发行股票相关事宜的议案 4)审议并通过关于本次非公开发行股票募集资金使用的可行性分析的议案 5)审议并通过关于前次募集资金使用情况的说明的议案 贵
123、州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 30航天电器 2006 年年度报告 6)审议并通过关于召开 2006 年第一次临时股东大会的议案 公司第二届董事会 2006 年第五次会议决议公告刊登在 2006 年 8 月 1 日证券时报 、 中国证券报以及指定信息披露网站:Http:/ 上。 (4)公司第二届董事会第六次会议于 2006 年 8 月 12 日上午 9 时在重庆海逸酒店会议室以现场表决方式召开,会议应出席董事 9 人,亲自出席董事 6 人,董事魏俊华先生因工作原因无法出席本次会议,其书面委托原维亮先生代为出席并行使表决权;独立董事苏东林女士、史际春先生因在外地出差无法出席本次会
124、议,其书面委托独立董事陈怀谷先生代为出席会议并行使表决权。会议形成如下决议: 1)审议并通过 2006 年半年度报告 、 2006 年半年度报告摘要 2)审议并通过修改公司章程及其附件的预案 3)审议并通过修改公司总经理工作细则的议案 公司第二届董事会第六次会议决议公告刊登在 2006 年 8 月 15 日证券时报 、 中国证券报以及指定信息披露网站:Http:/ 上。 (5)公司第二届董事会 2006 年第二次临时会议于 2006 年 10 月 23 日上午 9:00 在贵阳市小河区红河路公司办公楼二楼办公室以通讯表决方式召开,会议应出席董事 9 人,亲自出席董事 9 人,经与会董事审议,会
125、议形成如下决议: 1)审议并通过公司 2006 年第三季度报告 2)审议并通过关于修改公司章程及其附件预案的补充议案 3)审议并通过关于召开 2006 年第二次临时股东大会的议案 公司第二届董事会 2006 年第二次临时会议决议公告刊登在 2006 年 10 月 25 日证券时报 、 中国证券报以及指定信息披露网站:Http:/ 上。 (6)公司第二届董事会 2006 年第三次临时会议于 2006 年 12 月 30 日上午 9:00 在公司二楼办公室以通讯表决方式召开,会议应出席董事 9 人,亲自出席董事 9 人,经与会董事审议,会议形成如下决议: 审议并通过关于收购大股东资产的议案 公司第
126、二届董事会 2006 年第三次临时会议决议公告刊登在 2007 年 1 月 16 日证券时报 、 中国证券报以及指定信息披露网站:Http:/ 上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期,董事会根据公司法 、 证券法和公司章程的规定和要求,执行完成了股东大会决议的全部事项。 1)2005 年度利润分配方案的执行情况 公司2005年度实现净利润114,376,564.66 元,可用于股东分配的利润为122,096,601.29元。2006年3月25日召开的公司2005年度股东大会决议:以2005年年末公司总股本9600万股为基数,向全体股东每10股送5股红股,同时,向全体股东每10股派发2
127、元现金红利(含税),共计67,200,000元。本次分配后公司总股本由9600万股增加为14400万股。2006年4月7日,董事会将公司2005年度利润分配方案实施完毕。 2)非公开发行股票方案的执行情况 2006 年 8 月 31 日,公司 2006 年第一次临时股东大会审议通过关于公司向特定对象非公开发行股票的方案等议案,同意公司向特定对象非公开发行不超过 3000 万股新股,预计募集资金 4 亿元,用于对苏州华旃航天电器有限公司进行增资和出资设立贵州林泉航天电机(集团)有限公司(暂定名)两个项目。2006 年 9 月 29 日,中国证监会受理了公司非公开发行股票申请,截至 2006 年
128、12 月 31 日,公司非公开发行股票申请材料处于审核阶段。 (六)2006年度利润分配预案 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 31经中和正信会计师事务所有限公司审计,公司 2006 年度实现净利润 114,677,902.54 元,加上年初未分配利润航天电器 2006 年年度报告 122,096,601.29 元,可供分配的利润为 236,774,503.83 元;扣除分配给股东的 2005 年度现金红利和股票股利67,200,000.00元; 按净利润的10%提取法定盈余公积金11,775,720.86元, 计提10%的任意盈余公积金11,775,720.85元后,可用于股
129、东分配的利润为 146,023,062.12 元。 为进一步做大公司主营业务规模,实现公司“十一五”发展规划目标,在对公司 2007 年流动资金需求进行总体评估后,董事会提出公司 2006 年度利润分配预案为:不分配不转增,截至 2006 年 12 月 31 日的未分配利润146,023,062.12 元结转至下一年度。 本次利润分配预案须经2006年度股东大会审议批准后实施。 (七)其他报告事项 1、开展投资者关系管理的具体情况 (1)认真做好无限售条件的流通股股东参加公司 2005 年度股东大会的组织、接待工作,为流通股股东参加股东大会提供便利条件,以保护投资人的合法权益,推进公司决策的科
130、学化和民主化。在无限售条件的流通股股东的大力支持下,2006 年 3 月 25 日,来自上海、深圳的 14 名无限售条件的流通股股东及股东代表自费出席公司 2005 年度股东大会,参与公司重大事项投票表决,行使了股东权利; (2)在公司网站上开设了投资者关系管理专栏,方便投资者及时获取公司基本信息; (3)拓宽公司与投资者沟通的渠道,安排董事会秘书、证券事务代表及证券办工作人员通过电话、电子邮件、接待来访等方式回答投资者的咨询,在不违反中国证监会、深交所和公司信息披露规定的前提下,客观、真实、准确、完整的介绍公司生产经营情况。 (4)2006 年 2 月 22 日,公司以远程网络方式召开了 2
131、005 年度报告说明会,公司总经理、董事会秘书、独立董事通过互联网就股东和投资者提出的公司 2006 年经营目标、募集资金运用、股利分配、应收账款等方面的问题进行了详细、充分的说明,同时,管理层与投资者还就公司中长期发展规划、增强自主创新能力、对外投资等事项进行了交流和探讨。 (5)2006 年 6 月,深圳证券交易所对中小企业板上市公司 2005 年度信息披露工作进行了考核评比,经考核,公司获“优秀”评级。 2、报告期,公司指定信息披露报纸仍为证券时报 ,未发生变更。 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 32航天电器 2006 年年度报告 八、监事会报告八、监事会报告 (一)监
132、事会工作情况 报告期,公司监事会共召开 4 次会议,具体情况如下: 1、公司第二届监事会第四次会议于 2006 年 2 月 15 日在北京市新世纪大酒店召开,会议应到监事 3 名,实到监事 3 名,审议并通过以下议案。 (1) 贵州航天电器股份有限公司2005年度报告和贵州航天电器股份有限公司2005年度报告摘要 (2) 贵州航天电器股份有限公司 2005 年度监事会报告 本次监事会决议公告刊登在 2006 年 2 月 17 日的证券时报 、 中国证券报上。 2、公司第二届监事会第五次会议于2006年4月26日下午4点在061基地财务部召开,会议应到监事3名,实到监事3名,审议并通过以下议案。
133、 贵州航天电器股份有限公司2006年第一季度财务报告 3、贵州航天电器股份有限公司第二届监事会第六次会议于2006年8月12日下午4点在重庆大世界酒店召开,会议应到监事3人,实到监事3人,审议并通过以下议案。 (1) 贵州航天电器股份有限公司2006年半年度报告 (2) 贵州航天电器股份有限公司关于修改监事会议事规则的议案 本次监事会决议公告刊登在2006年8月15日的证券时报 、 中国证券报上。 4、公司第二届监事会第七次会议于2006年10月23日下午2点在061基地财务部召开,会议应到监事3名,实到监事3名,审议并通过以下议案。 贵州航天电器股份有限公司2006年第三季度报告 本次监事会
134、决议公告刊登在2006年10月25日的证券时报 、 中国证券报上。 (二)监事会对公司 2006 年度有关事项发表的独立意见: 1、 公司依法运作情况 监事会列席本年度董事会召开的各次会议,监事会认为公司董事会决策程序符合公司法 、中国证监会、深 圳证券交易所和公司章程的有关规定。公司董事、高级管理人员认真履行公司章程赋予职权,为全面落实股东大会和董事会决议,勤勉尽职地工作;在执行公司职务时,没有滥用职权或违反法律法规、 公司章程及损害公司和股东利益的行为。 2、 检查公司财务的情况 报告期,监事会审核了公司提交的年度、半年度和季度财务报告。监事会认为:公司的财务报告真实、完整地反映公司了的财
135、务状况、现金流量。经审计,中和正信会计师事务所有限公司为本公司 2006 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 3、 检查募集资金的使用情况 公司在募集资金存放和使用管理上,严格遵循募集资金管理办法的规定,合规使用募集资金。 4、 公司收购资产的情况 为提高公司资产的整体运营效率,满足公司当前生产经营和未来发展的需求。公司决定收购大股东贵州航天朝晖电器厂的部分资产,该资产均为公司开展主营业务所需的生产设备、检测和试验仪器,其账面原值为 2,912.08 万元,包含设备、仪器仪表 171 台(套) 。经中资资产评估有限公司评估,该资产评估净值为 2546.62 万元,本公司与贵州航天朝晖
136、电器厂约定的转让价格为 2419.29 万元。 监事会认为, 公司收购贵州航天朝晖电器厂的部分经营性资产,关联交易决策程序符合股票上市规则和公司章程的规定,定价公允,不存在损害公司及其他股东利益的情形。 5、关联交易情况 监事会认为,报告期公司发生的关联交易均按市场交易原则进行,定价公允,没有损害公司和中小股东的利益。 6、报告期,公司没有进行盈利预测。 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 33航天电器 2006 年年度报告 九、重要事项九、重要事项 (一)重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内收购及出售资产的简要情况及进程 2006 年 12 月
137、30 日,公司第二届董事会 2006 年第三次临时会议审议通过关于收购大股东资产的议案 ,同意公司收购大股东贵州航天朝晖电器厂的部分资产,该资产均为公司开展主营业务所需的生产设备、检测和试验仪器,其账面原值为 2,912.08 万元,包含设备、仪器仪表 171 台(套) 。经中资资产评估有限公司评估,该资产评估净值为2546.62 万元,本公司与贵州航天朝晖电器厂约定的转让价格为 2419.29 万元。 截至 2006 年 12 月 31 日,上述设备已全部交付公司使用。 公司收购大股东资产的详细情况,请投资者阅读公司 2007 年 1 月 16 日刊登在证券时报 、 中国证券报和巨潮资讯网(
138、http:/)上的关于收购大股东资产关联交易的公告 。 (三)报告期内的重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1)提供服务 本公司水、电、气、综合服务等通过朝晖厂、朝阳厂联合提供。其中水费参照遵义市工业用水的价格 1.65 元/吨;电费按取得成本价计算;供电线路系统、变压器和供电管理人员由两厂提供,本公司每月另支付维护管理费在物管费中体现;汽按遵义地区最低标准 134 元/吨支付;物管费含卫生、绿化、房屋维修、通信线路、供水管道维修、输电系统维修,并提供其他综合服务,报告期内交易情况如下表: 关联方名称 关联关系 交易内容 金额(元) 定价原则 贵州航天朝晖电器厂 公司控股股东 水
139、、电、汽及综合服务 2,764,595.94 按合同定价 贵州航天朝阳电器厂 公司股东 水、电、汽及综合服务 4,146,893.90 按合同定价 合 计 - - 6,911,489.84 - 注:本公司设立时,朝晖电器厂和朝阳电器厂将与继电器和连接器业务有关的资产投入股份公司,由于历史原因,二厂的变电站的水站承担了向当地提供水电供应的社会职能,并且该资产无法分割,因此,二厂保留了与水电汽相关的资产,并向本公司及遵义精星航天电器有限责任公司提供服务,构成公司日常关联交易的一部分。 (2)销售业务 关联方名称 关联关系 金额(元) 比例 定价原则同受中国航天科工集团公司控制的 11 家关联企业
140、实际控制人下属企业 81,701,367.63 25.55% 市场定价同受中国航天科工集团 061 基地管辖的 12 家关联企业061 基地管辖企业 16,620,103.05 5.20% 市场定价合 计 - 98,321,470.68 30.75% 其中:报告期内公司没有向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务。 (3)采购业务 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 34关联方名称 关联关系 金额(元) 比例 定价原则 遵义江南航天紧固件有限公司 061 基地管辖企业 406,164.750.39% 市场定价 贵州航天凯南科技有限责任公司 061 基地管辖企业 16,191.700
141、.02% 市场定价 国营井岗山仪表厂 061 基地管辖企业 72,253.030.07% 市场定价 贵州航天新力铸锻公司 061 基地管辖企业 303,785.050.29% 市场定价 贵州航天朝晖电器厂 公司控股股东 239,552.800.23% 市场定价 梅岭化工厂 公司股东 2,480.280.00 市场定价 贵州航天凯宏科技有限责任公司 061 基地管辖企业 54.000.00 市场定价 贵州航天凯天科技有限公司 公司股东 5,871.800.01% 市场定价 国营长新机械厂 061 基地管辖企业 24,739.070.02% 市场定价 中国航天科工集团361工程指挥部 实际控制人下
142、属办事机构 793,890.870.75% 市场定价 航天电器 2006 年年度报告 合 计 1,864,983.351.78% 注:公司与关联方在销售和采购业务上发生的关联交易是由长期业务合作关系以及行业配套的不可分割性因素形成的,是本公司业务发展所必需的,并将在一定时期内持续存在。此外,公司向关联企业销售和采购商品无特殊的定价政策,完全依据市场价格水平协商确定交易价格,没有损害公司和中小股东的利益。 上述关联交易对公司的独立性没有构成影响,公司也没对上述关联方形成依赖。 2、收购资产的关联交易 单位:万元 关联交易对方 交易内容 资产账面价值评估价值 转让价格定价原则 贵州航天朝晖电器厂
143、固定资产转让 2,912.08 2546.62 2419.29以评估价值作为定价基础具体内容见“九、重要事项”中“ (二)报告期内收购及出售资产的简要情况及进程” 。 3、其他关联交易 关联交易对方 关联关系 交易金额(元) 交易内容 计价方式 贵州航天朝晖电器厂 公司控股股东 19,398.60 提供服务 按合同定价 4、报告期内,公司与关联方不存在债权、债务往来、担保事项。公司资金也不存在被大股东贵州航天朝晖电器厂及其附属企业非经常性占用的情况。 (1)注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 经中和正信会计师事务所有限公司审计,未发现除经营性资金往来以外的控股股东及其他
144、关联方违规占用公司资金的情况。 并出具了 关于贵州航天电器股份有限公司 2006 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明(中和正信审字(2007)第 4352 号) 。 (2)公司独立董事对关联方资金往来和对外担保发表的独立意见: 根据中国证监会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 (证监发200356号)和关于规范上市公司对外担保行为的通知 (证监发2005120号)及公司章程的有关规定,公司独立董事苏东林、史际春生、陈怀谷,在对公司有关会计资料及信息进行必要的核实后,发表独立意见如下: 经认真核查,独立董事认为:贵州航天电器股份有限公司认真贯彻执行中国证
145、监会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知和关于规范上市公司对外担保行为的通知的有关规定,2006年度没有发生对外担保、违规对外担保、关联方占用资金等情况,也不存在以前年度发生并累计至2006年12月31日的对外担保、违规对外担保、关联方占用资金等情况。 (四)重大合同及其履行情况 1、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、报告期内公司无对外担保事项。 3、报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 (五)报告期或持续到报告期内公司或持股 5以上股东承诺事项的事项 1、公司在报告期内没有发生或以前期间发生但持
146、续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 2、为避免同业竟争损害本公司及其他股东的利益,公司控股股东贵州航天朝晖电器厂和第二大股东贵州航天朝阳电器厂于 2001 年 12 月 30 日分别向本公司出具了避免同业竟争承诺书 。报告期内两家股东信守承诺,没有发生与公司同业竟争的行为。 3、公司股东贵州航天朝晖电器厂、贵州航天朝阳电器厂、贵州航天工业有限责任公司、梅岭化工厂在贵州航天电器股份有限公司股权分置改革方案中作出如下特别承诺:其所持有的公司股份自取得流通权之日起,在 36 个月内不通过证券交易所上市交易,并保证:不履行或者不完全履行承诺的,赔偿其他股东因此而遭受的损失
147、。公司股权分置改革方案经相关股东会议审议通过后,在限售期内上述股东信守承诺,没有出售或转让其持有的本公司股份。 (六)有限售条件股份解禁及出售情况 根据中国证监会上市公司股权分置改革管理办法的规定,以及遵义朝日电器有限责任公司、国营风华机器贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 35航天电器 2006 年年度报告 厂、贵州航天凯天科技有限责任公司和上海英谱乐惯性技术有限公司在贵州航天电器股份有限公司股权分置改革方案中作出的承诺,自 2006 年 11 月 15 日起,公司限售股份持有人遵义朝日电器有限责任公司、国营风华机器厂、贵州航天凯天科技有限责任公司、 上海英谱乐惯性技术有限公司
148、持有的航天电器限售股份11,109,105股可上市流通,其中上海英谱乐惯性技术有限公司可上市流通的股份数量为 793,500 股。 报告期在限售股份可上市流通后,公司股东上海英谱乐惯性技术有限公司将所持有的航天电器股份 793,500 股通过深圳证券交易所交易系统出售。上海英谱乐惯性技术有限公司出售所持航天电器股份的行为不存在违背上市公司股权分置改革管理办法 、 中小企业板上市公司限售股份上市流通细则等有关规定的情形。 (七)公司聘任、解聘会计师事务所情况 2006 年度公司续聘中和正信会计师事务所有限公司为公司审计机构, 本年度审计费用为 26 万元, 公司尚未支付。中和正信会计师事务所有限
149、公司已连续 4 年为公司提供审计服务。 2005 年度为公司提供审计服务的签字会计师为王琴珠、李可贞,因其为公司连续提供审计服务的年限没有超过两个完整会计年度;2006 年度王琴珠、李可贞继续担任为公司提供审计服务的签字会计师。 (八)报告期内,公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 报告期内,公司及董事、监事、高级管理人员没有被有权机关调查,也没有被司法纪检部门采取强制措施。 (九)经自查,报告期内公司不存在中小企业板投资者权益保护指引第 44 条所规定的损害投资者权益的情形。 (十)其他重大事项 披露日期 公告内容 信息披露报纸
150、信息披露网站网址 2006 年 1 月 7 日 关于获准享受技术改造国产设备投资抵免企业所得税优惠政策的公告 证券时报http:/2006 年 2 月 7 日 关于技术改造国产设备投资抵免企业所得税确认额度的公告 证券时报http:/2006 年 2 月 17 日 2005 年度报告摘要 证券时报http:/2006 年 2 月 17 日 第二届董事会第四次会议决议公告暨召开 005年度股东大会通知 证券时报http:/2006 年 2 月 17 日 第二届监事会第四次会议决议公告 证券时报http:/2006 年 2 月 17 日 独立董事关于对公司累计和当期对外担保等情况的专项说明 证券时
151、报http:/2006 年 2 月 17 日 独立董事关于聘任公司副总经理的独立意见 证券时报http:/2006 年 2 月 17 日 独立董事关于续聘中和正信会计师事务所有限公司为公司审计机构的独立意见 证券时报http:/2006 年 2 月 17 日 关于募集资金年度使用情况专项说明的公告 证券时报http:/2006 年 2 月 17 日 关于 2005 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明的公告 证券时报http:/2006 年 2 月 18 日 关于举行 2005 年年度报告网上说明会的通知证券时报http:/2006 年 3 月 24 日 关于 2006 年一季度业绩
152、预增的提示性公告 证券时报http:/2006 年 3 月 28 日 2005 年度股东大会决议公告 证券时报http:/2006 年 4 月 1 日 2005 年度分红派息实施公告 证券时报http:/2006 年 4 月 28 日 2006 年第一季度报告 证券时报http:/2006 年 7 月 25 日 2006 年中期业绩快报 证券时报http:/2006 年 8 月 1 日 第二届董事会第五次会议决议公告 证券时报http:/2006 年 8 月 1 日 关于召开 2006 年第一次临时股东大会的通知证券时报http:/贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 36航天电器
153、 2006 年年度报告 2006 年 8 月 1 日 董事会关于前次募集资金使用情况的说明 证券时报http:/2006 年 8 月 5 日 关于对苏州华旃航天电器有限公司进行增资的关联交易公告 证券时报http:/2006 年 8 月 5 日 关于出资组建贵州林泉航天电机(集团)有限公司的关联交易公告 证券时报http:/2006 年 8 月 15 日 第二届董事会第六次会议决议公告 证券时报http:/2006 年 8 月 15 日 2006 年中期报告摘要 证券时报http:/2006 年 8 月 15 日 第二届监事会第六次会议决议公告 证券时报http:/2006 年 8 月 22
154、日 关于非公开发行股票募集资金项目资产评估结果的公告 证券时报http:/2006 年 8 月 25 日 关于召开 2006 年第一次临时股东大会的提示性公告 证券时报http:/2006 年 8 月 25 日 关于非公开发行股票募集资金项目进展情况的公告 证券时报http:/2006 年 8 月 28 日 关于 2006 年第一次临时股东大会网络投票时间的更正公告 证券时报http:/2006 年 9 月 1 日 2006 年第一次临时股东大会决议公告 证券时报http:/2006 年 9 月 28 日 关于公司总部及装配车间实施搬迁的公告 证券时报http:/2006 年 10 月 17
155、日 关于公司总部办公地址及联系方式变更的公告 证券时报http:/2006 年 10 月 25 日 第二届董事会 2006 年第二次临时会议决议公告暨召开 2006 年第二次临时股东大会通知 证券时报http:/2006 年 10 月 25 日 2006 年第三季度报告正文 证券时报http:/2006 年 10 月 25 日 第二届监事会第七次会议决议公告 证券时报http:/2006 年 11 月 11 日 限售股份上市流通提示性公告 证券时报http:/2006 年 11 月 28 日 2006 年第二次临时股东大会决议公告 证券时报http:/ 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份
156、有限公司 37航天电器 2006 年年度报告 十、财务报告十、财务报告 (一)审计报告(全文附后) (二)会计报表(附后) (三)会计报表附注(附后) 十一、备查文件目录十一、备查文件目录 (一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 中和正信会计师事务所有限公司对公司 2006 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 贵州航天电器股份有限公司 董事长:曹 军 二七年二月二十八日 贵州航天电器股份有限公司贵州
157、航天电器股份有限公司 38 航天电器 2006 年年度报告 审 计 报 告 中和正信审字(2007)第 4035-1 号 中和正信审字(2007)第 4035-1 号 贵州航天电器股份有限公司全体股东: 贵州航天电器股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的贵州航天电器股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表,包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表、2006 年度的利润及利润分配表、现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括: (1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报
158、表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报; (2)选择和运用恰当的会计政策; (3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部
159、控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为,贵公司财务报表已经按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制,在所有重大方面公允反映了贵公司 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和现金流量。 中和正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师: 王琴珠 中和正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师: 王琴珠 中国注册会计师: 李可贞 中国注册会计师: 李可贞 中国北京 2007 年 2 月 26 日
160、中国北京 2007 年 2 月 26 日 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 39附:会计报表附:会计报表 航天电器 2006 年年度报告 合并资产负债表合并资产负债表 编制单位:贵州航天电器股份有限公司 金额单位:人民币元 行次 行次 项 目 项 目 附注附注2006年12月31日 2006年12月31日 2005年12月31日 2005年12月31日 1 流动资产: 2 货币资金 注释1275,934,370.72 290,174,630.84 3 短期投资 4 应收票据 注释222,154,256.70 19,513,947.18 5 应收股利 6 应收利息 7 应收账款
161、注释394,998,725.30 57,371,951.06 8 其他应收款 注释3 2,531,082.48 2,211,154.86 9 预付账款 注释422,394,545.77 19,815,613.19 10 应收补贴款 11 存货 注释566,596,094.95 49,526,278.14 12 待摊费用 13 一年内到期的长期债券投资 14 其他流动资产 15 流动资产合计 484,609,075.92 438,613,575.27 16 长期投资: 17 长期股权投资 注释618 长期债权投资 19 合并价差 68,527.14 94,849.98 20 长期投资合计 注释6
162、68,527.14 94,849.98 21 固定资产: 22 固定资产原值 注释7166,794,072.96 88,825,714.09 23 减:累计折旧 注释745,225,833.51 35,365,189.69 24 固定资产净值 注释7 121,568,239.45 53,460,524.40 25 减:固定资产减值准备 注释72,574,326.87 2,574,326.87 26 固定资产净额 注释7118,993,912.58 50,886,197.53 27 固定资产清理 28 工程物资 29 在建工程 注释831,153,044.43 33,233,185.78 30
163、固定资产合计 150,146,957.01 84,119,383.31 31 无形资产及其他资产 32 无形资产 注释92,411,155.67 1,269,874.98 33 长期待摊费用 34 其他长期资产 35 无形资产及其他资产合计: 2,411,155.67 1,269,874.98 36 37 递延税项: 38 递延税款借项 39 资产总计 637,235,715.74 524,097,683.54 法定代表人:曹军 主管会计工作负责人:王磊 会计机构负责人:孙建强 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 40航天电器 2006 年年度报告 合并资产负债表(续)合并资产负
164、债表(续) 编制单位:贵州航天电器股份有限公司 金额单位:人民币元 行次 行次 项 目 项 目 附注附注2006年12月31日2006年12月31日2005年12月31日 2005年12月31日 1 流动负债: 2 短期借款 3 应付票据 注释103,850,000.00 3,591,603.04 4 应付账款 注释1126,755,524.75 22,172,342.95 5 预收账款 注释124,155,069.33 6,684,754.14 6 应付工资 7 应付福利 注释138,015,664.41 7,300,003.15 8 应付股利 注释149 未交税金 注释15754,606.
165、71 7,985,653.60 10 其他应交款 注释1620,185.88 12,899.61 11 其他应付款 注释1718,038,577.11 7,983,395.78 12 预提费用 注释1840,000.00 -13 预计负债 注释1910,000,000.00 7,853,193.90 14 一年内到期的长期负债 15 其他流动负债 16 流动负债合计 71,629,628.19 63,583,846.17 17 18 长期负债: 19 长期借款 20 应付债券 21 长期应付款 22 专项应付款 注释2017,089,909.22 8,676,006.45 23 其他长期负债
166、- -24 长期负债合计 17,089,909.22 8,676,006.45 25 递延税项: 26 递延税款贷项 27 负债合计 88,719,537.41 72,259,852.62 28 少数股东权益 46,348,500.46 45,148,055.59 29 所有者权益(或股东权益): 30 实收资本(股本) 注释21144,000,000.00 96,000,000.00 31 减:已归还投资 32 实收资本(或股本)净额 144,000,000.00 96,000,000.00 33 资本公积 注释22138,096,467.76 138,096,467.76 34 盈余公积
167、注释2374,048,147.99 50,496,706.28 35 其中:法定公益金 10,796,593.12 36 未分配利润 注释24146,023,062.12 122,096,601.29 37 所有者权益合计 502,167,677.87 406,689,775.33 38 39 负债和所有者权益(或股东权益)总计 637,235,715.74 524,097,683.54 法定代表人:曹军 主管会计工作负责人:王磊 会计机构负责人:孙建强 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 41航天电器 2006 年年度报告 合并利润及利润分配表合并利润及利润分配表 编制单位:贵
168、州航天电器股份有限公司 金额单位:人民币元 项 目 项 目 注释 注释 2006年度 2006年度 2005年度 2005年度 一、主营业务收入 注释25319,745,687.26 294,874,450.95 减:主营业务成本 注释25109,107,108.07 95,246,270.51 主营业务税金及附加 注释26636,640.50 446,414.36 二、主营业务利润 210,001,938.69 199,181,766.08 加:其他业务利润 注释27682,738.33 74,527.89 减:营业费用 注释2814,998,781.05 15,800,318.51 减:管
169、理费用 注释2968,151,148.18 62,685,559.50 减:财务费用 注释30 -3,671,653.51 -3,732,647.90 三、营业利润 131,206,401.30 124,503,063.86 加:投资收益 注释31460,377.16 -9,191.06 补贴收入 注释32367,832.99 324,407.77 营业外收入 注释33168,655.19 45,652.75 减:营业外支出 注释33368,892.24 2,729,467.91 四、利润总额 131,834,374.40 122,134,465.41 减:所得税 注释3415,956,026
170、.99 6,950,986.67 少数股东收益 1,200,444.87 806,914.08 五、净利润 114,677,902.54 114,376,564.66 加:年初未分配利润 122,096,601.29 44,454,326.06 其他转入 六、可供分配的利润 236,774,503.83 158,830,890.72 减:提取法定盈余公积 11,775,720.86 11,493,715.77 提取法定公益金 5,746,857.89 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 224,998,782.97 141,590,31
171、7.06 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 11,775,720.85 11,493,715.77 应付普通股股利 67,200,000.00 8,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 注释24146,023,062.12 122,096,601.29 利润表(补充资料) 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 -7,853,193.905、债务重组损失 6、其他 法定代表人:曹军 主管会计工作负责人:王磊 会计机构负责人:孙建强 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电
172、器股份有限公司 42航天电器 2006 年年度报告 合并现金流量表合并现金流量表 编制单位:贵州航天电器股份有限公司 金额单位:人民币元 项 目 项 目 行次行次2006年度 2006年度 2005年度 2005年度 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1 288,979,511.71 257,819,625.45 收到的税费返还 2 375,936.92 324,407.77 收到的其他与经营活动有关的现金 3 11,893,412.54 6,250,249.07 现金流入小计 4 301,248,861.17 264,394,282.29 购买商品、接受劳务支付的现
173、金 5 104,500,329.52 77,969,953.78 支付给职工以及为职工支付的现金 6 56,655,569.97 55,411,616.36 支付的各项税费 7 28,615,213.20 10,924,106.68 支付的其它与经营活动有关的现金 8 26,196,933.83 28,177,065.74 现金流出小计 9 215,968,046.52 172,482,742.56 经营活动产生的现金流量净额 1085,280,814.65 91,911,539.73 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 1110,000,000.00 取得投资收益所收到的现金
174、 12 486,700.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1316,600.00 收到的其他与投资活动有关的现金 142,450,000.00 现金流入小计 1512,953,300.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1683,274,374.77 57,683,655.79 投资所支付的现金 1710,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 18 现金流出小计 1993,274,374.77 57,683,655.79 投资活动产生的现金流量净额 20 -80,321,074.77 -57,683,655.79 三、筹资活动产生的
175、现金流量: 吸收筹资所收到的现金 21 39,025,000.00 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 39,025,000.00 借款所收到的现金 22 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 现金流入小计 24 39,025,000.00 偿还债务所支付的现金 25 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2619,200,000.00 8,000,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 现金流出小计 2819,200,000.00 8,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 29 -19,200,000.00 31,025,000.00 四、汇率变动对现金的影
176、响额 30 五、现金及现金等价物净增加额 31-14,240,260.12 65,252,883.94 法定代表人:曹军 主管会计工作负责人:王磊 会计机构负责人:孙建强 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 43航天电器 2006 年年度报告 合并现金流量表(续)合并现金流量表(续) 编制单位:贵州航天电器股份有限公司 金额单位:人民币元 补充资料 补充资料 行次行次2006年度 2006年度 2005年度 2005年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 32 114,677,902.54 114,376,564.66 加:计提的资产减值准备 33 1,972,33
177、5.58 4,989,094.23 固定资产折旧 34 11,276,330.81 9,018,121.35 无形资产摊销 35 587,585.31 203,708.34 长期待摊费用摊销 36 待摊费用减少(减:增加) 37 43,004.10 预提费用增加(减:减少) 38 40,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)39 -22,000.00 固定资产报废损失 40 338,425.45 150,222.95 财务费用 41 投资损失(减:收益) 42 -460,377.16 9,191.06 递延税款贷项(减:借项) 43 存货的减少(减:增加) 44
178、-17,069,816.81 -12,755,568.46 经营性应收项目的减少(减:增加) 45 -59,221,785.68 -51,976,125.36 经营性应付项目的增加(减:减少) 46 31,961,769.74 27,853,326.86 其他 47 1,200,444.87 经营活动产生的现金流量净额 48 85,280,814.65 91,911,539.73 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 49 一年内到期的可转换公司债券 50 融资租入固定资产 51 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 52 275,934,370.72 290,174,
179、630.84 减:现金的期初余额 53 290,174,630.84 224,921,746.90 加:现金等价物的期末余额 54 减:现金等价物的期初余额 55 现金及现金等价物净增加额 56 -14,240,260.12 65,252,883.94 法定代表人:曹军 主管会计工作负责人:王磊 会计机构负责人:孙建强 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 44航天电器 2006 年年度报告 合并资产减值准备明细表合并资产减值准备明细表 2006 年度 编制单位:贵州航天电器股份有限公司 金额单位:人民币元 本期转回数 本期转回数 项 目 项 目 期初余额 期初余额 本期增加数 本
180、期增加数 因资产价值因资产价值回升转回数回升转回数其他原因其他原因转出数转出数合计 合计 期末余额 期末余额 一、 坏账准备合计 3,611,494.40 1,972,335.58 5,583,829.98 其中:应收账款 3,495,117.84 1,955,497.27 5,450,615.11 其他应收款 116,376.56 16,838.31 133,214.87 二、 短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,458,015.78 1,458,015.78 其中:库存商品 703,828.44 703,828.44 原材料 754,187.34 75
181、4,187.34 四、 长期投资减值准备合计 其中:长期股权投资 长期债券投资 五、 固定资产减值准备合计 2,574,326.87 2,574,326.87其中:房屋建筑物 2,574,326.87 2,574,326.87 机器设备 六、无形资产减值准备 其中:专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人:曹军 主管会计工作负责人:王磊 会计机构负责人:孙建强 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 45航天电器 2006 年年度报告 合并股东权益增减变动表合并股东权益增减变动表 编制单位:贵州航天电器股份有限公司 金额单位:人民币元 项项目目行次行次2
182、0062006年度年度20052005年度年度一、实收资本(或股本)1年初余额296 000 000 0080 000 000 00本年增加数348 000 000 0016 000 000 00其中:资本公积转入416 000 000 00盈余公积转入5利润分配转入648 000 000 00新增资本(或股本)7本年减少数8年末余额9144 000 000 0096 000 000 00二、资本公积10年初余额11138 096 467 76154 911 399 29本年增加数12436 430 37其中:资本(或股本)溢价13接受捐赠非现金资产准备14接受现金捐赠15股权投资准备16拨款
183、转入17外币资本折算差额18其他资本公积19436 430 37本年减少数2017 251 361 90其中:转增资本(或股本)2116 000 000 00年末余额22138 096 467 76138 096 467 76三、法定和任意盈余公积23年初余额2439 700 113 1616 712 681 62本年增加数2534 348 034 8322 987 431 54其中:从净利润中提取数2623 551 441 7122 987 431 54其中:法定盈余公积2711 775 720 8611 493 715 77任意盈余公积2811 775 720 8511 493 715 7
184、7储备基金29企业发展基金30法定公益金转入数3110 796 593 12本年减少数32其中:弥补亏损33转增资本或股本34分派现金股利或利润35分派股票股利36年末余额3774 048 147 9939 700 113 16其中:法定盈余公积3819 850 056 58储备基金39企业发展基金40四、法定公益金41年初余额4210 796 593 125 049 735 23本年增加数435 746 857 89其中:从净利润中提取数445 746 857 89本年减少数4510 796 593 12其中:集体福利支出46年末余额4710 796 593 12五、未分配利润48年初未分配
185、利润49122 096 601 2944 454 326 06本年净利润50114 677 902 54114 376 564 66本年利润分配5190 751 441 7136 734 289 43年末未分配利润52146 023 062 12122 096 601 29法定代表人:曹军 主管会计工作负责人:王磊 会计机构负责人:孙建强 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 46航天电器 2006 年年度报告 合并应交增值税明细表合并应交增值税明细表 编制单位:贵州航天电器股份有限公司 金额单位:人民币元 项 目 项 目 行次行次2006年12月31日 2006年12月31日 一
186、、应交增值税 1、年初未抵扣数(以“”号填列) 1 -304,537.562、销项税额 2 13,239,593.96出口退税 3 进项税额转出 4 9,687,670.15转出多交增值税 5 6 7 3、进项税额 8 18,125,051.35 已交税金 9 - 减免税款 10 - 出口抵减内销产品应纳税额 11 - 转出未交增值税 12 4,927,710.4413 14 4、期末未抵扣数(以“”号填列) 15 -430,035.24二、未交增值税 1、年初未交数(多交数以“”号填列) 16 315,286.522、本期转入数(多交数以“”号填列) 17 4,927,710.443、本期已
187、交数 18 4,830,580.994、期末未交数(多交数以“”号填列) 19 412,415.97法定代表人:曹军 主管会计工作负责人:王磊 会计机构负责人:孙建强 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 47航天电器 2006 年年度报告 合并利润表附表合并利润表附表 2006 年度 编制单位:贵州航天电器股份有限公司 金额单位:人民币元 净资产收益率 净资产收益率 每股收益(元/股) 每股收益(元/股) 项 目 项 目 全面摊薄 全面摊薄 加权平均 加权平均 全面摊薄 全面摊薄 加权平均 加权平均 主营业务利润 41.82%46.87% 1.4583 1.4583 营业利润 2
188、6.13%29.29% 0.9112 0.9112 净利润 22.84%25.60% 0.7964 0.7964 扣除非经常性损益后净利润 22.78%25.53% 0.7943 0.7943 法定代表人:曹军 主管会计工作负责人:王磊 会计机构负责人:孙建强 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 48 航天电器 2006 年年度报告 合并非经常损益计算表合并非经常损益计算表 2006 年度 编制单位:贵州航天电器股份有限公司 金额单位:人民币元 项 目 项 目 金 额 金 额 净利润 114,677,902.54 扣除项目: 政府补贴 -60,467.65 短期投资收益 -486
189、,700.00 处置固定资产损失 338,425.45 资产减值准备转回 营业外收入 -168,655.19 营业外支出 30,466.79 非经常损益所得税影响数 -52,039.59 扣除非经常损益后净利润 114,383,011.53 法定代表人:曹军 主管会计工作负责人:王磊 会计机构负责人:孙建强 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 49航天电器 2006 年年度报告 母公司资产负债表母公司资产负债表 编制单位:贵州航天电器股份有限公司 金额单位:人民币元 行次 行次 项 目 项 目 附注附注2006年12月31日 2006年12月31日 2005年12月31日 200
190、5年12月31日 1 流动资产: 2 货币资金 205,404,116.10181,209,337.063 短期投资 4 应收票据 19,167,704.7018,984,621.585 应收股利 6 应收利息 7 应收账款 注释6.182,846,088.5254,161,032.038 其他应收款 注释6.14,237,382.104,162,533.939 预付账款 21,363,574.2819,737,807.9210 应收补贴款 11 存货 50,224,091.5040,483,063.8812 待摊费用 13 一年内到期的长期债券投资 14 其他流动资产 15 流动资产合计 3
191、83,242,957.20318,738,396.4016 长期投资: -17 长期股权投资 注释6.275,830,789.1573,176,105.9618 长期债权投资 19 合并价差 20 长期投资合计 注释6.275,830,789.1573,176,105.9621 固定资产: 22 固定资产原值 161,108,661.1483,308,647.9823 减:累计折旧 43,899,362.2334,571,568.5824 固定资产净值 117,209,298.9148,737,079.4025 减:固定资产减值准备 2,574,326.872,574,326.8726 固定资
192、产净额 114,634,972.0446,162,752.5327 固定资产清理 28 工程物资 29 在建工程 33,233,185.7830 固定资产合计 114,634,972.0479,395,938.3131 无形资产及其他资产 32 无形资产 2,396,161.671,269,874.9833 长期待摊费用 34 其他长期资产 35 无形资产及其他资产合计: 2,396,161.671,269,874.9836 37 递延税项: 38 递延税款借项 39 资产总计 576,104,880.06472,580,315.65法定代表人:曹军 主管会计工作负责人:王磊 会计机构负责人:
193、孙建强 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 50航天电器 2006 年年度报告 母公司资产负债表(续)母公司资产负债表(续) 编制单位:贵州航天电器股份有限公司 金额单位:人民币元 行次 行次 项 目 项 目 附注附注2006年12月31日 2006年12月31日 2005年12月31日 2005年12月31日 1 流动负债: 2 短期借款 3 应付票据 3,850,000.003,591,603.044 应付账款 18,253,823.6818,073,376.485 预收账款 3,867,013.386,398,104.476 应付工资 7 应付福利 6,880,140.35
194、7,114,792.448 应付股利 9 未交税金 -527,896.107,244,468.7510 其他应交款 8,017.281,621.6311 其他应付款 14,998,852.257,120,672.2312 预提费用 13 预计负债 10,000,000.007,853,193.9014 一年内到期的长期负债 15 其他流动负债 16 流动负债合计 57,329,950.8457,397,832.9417 18 长期负债: 19 长期借款 20 应付债券 21 长期应付款 22 专项应付款 17,089,909.228,676,006.4523 其他长期负债 24 长期负债合计
195、17,089,909.228,676,006.4525 递延税项: 26 递延税款贷项 27 负债合计 74,419,860.0666,073,839.3928 少数股东权益 29 所有者权益(或股东权益): 30 实收资本(股本) 144,000,000.0096,000,000.0031 减:已归还投资 32 实收资本(或股本)净额 144,000,000.0096,000,000.0033 资本公积 138,096,467.76138,096,467.7634 盈余公积 73,193,775.6950,318,066.9535 其中:法定公益金 10,760,865.2536 未分配利润
196、 146,394,776.55122,091,941.5537 所有者权益合计 501,685,020.00406,506,476.2638 39 负债和所有者权益(或股东权益)总计 576,104,880.06472,580,315.65法定代表人:曹军 主管会计工作负责人:王磊 会计机构负责人:孙建强 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 51航天电器 2006 年年度报告 母公司利润及利润分配表母公司利润及利润分配表 编制单位:贵州航天电器股份有限公司 金额单位:人民币元 项 目 项 目 注释注释2006年度 2006年度 2005年度 2005年度 一、主营业务收入 注释6
197、.3284,858,862.19284,244,607.53 减:主营业务成本 注释6.386,895,985.7790,622,580.98 主营业务税金及附加 304,048.35292,737.66 二、主营业务利润 197,658,828.07193,329,288.89 加:其他业务利润 509,357.3350,260.29 减:营业费用 13,862,928.4715,048,358.66 减:管理费用 61,490,177.4461,012,351.00 减:财务费用 -2,411,784.23-3,691,733.07 三、营业利润 125,226,863.72121,010
198、,572.59 加:投资收益 注释6.42,654,683.191,495,069.00 补贴收入 307,365.34298,552.98 营业外收入 149,939.7342,676.40 减:营业外支出 351,140.482,726,467.91 四、利润总额 127,987,711.50120,120,403.06 减:所得税 13,609,167.765,897,802.62 少数股东收益 五、净利润 114,378,543.74114,222,600.44 加:年初未分配利润 122,091,941.5544,424,991.21 其他转入 六、可供分配的利润 236,470,4
199、85.29158,647,591.65 减:提取法定盈余公积 11,437,854.3711,422,260.04 提取法定公益金 5,711,130.02 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 225,032,630.92141,514,201.59 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 11,437,854.3711,422,260.04 应付普通股股利 67,200,000.008,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 146,394,776.55122,091,941.55 利润表(补充资料) 1、出售、处置
200、部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 -7,853,193.90 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人:曹军 主管会计工作负责人:王磊 会计机构负责人:孙建强 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 52航天电器 2006 年年度报告 母公司现金流量表母公司现金流量表 编制单位:贵州航天电器股份有限公司 金额单位:人民币元 行次行次2006年12月31日 2006年12月31日 2005年12月31日 2005年12月31日 1 252,311,922.28 238,325,297.972
201、307,536.34 298,552.98项 目 项 目 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 3 11,590,736.65 7,055,291.024 264,210,195.27 245,679,141.97购买商品、接受劳务支付的现金 5 79,222,229.08 支付给职工以及为职工支付的现金 6 现金流入小计 70,694,837.2945,605,892.71 52,809,253.88支付的各项税费 7 25,092,905.90 9,082,299.63支付的其它与经营活动有关的现金 8 21,604,2
202、11.21 27,735,744.58现金流出小计 9 171,525,238.90 160,322,135.38经营活动产生的现金流量净额 1092,684,956.37 85,357,006.59二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 11 取得投资收益所收到的现金 12 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额1316,600.00 收到的其他与投资活动有关的现金 14 现金流入小计 1516,600.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1649,306,777.33 57,421,480.79投资所支付的现金 17 61,647,000.0
203、0支付的其他与投资活动有关的现金 18 现金流出小计 1949,306,777.33 119,068,480.79投资活动产生的现金流量净额 20-49,290,177.33 -119,068,480.79三、筹资活动产生的现金流量: 吸收筹资所收到的现金 21 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 22 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 现金流入小计 24 偿还债务所支付的现金 25 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2619,200,000.00 8,000,000.00支付的其他与筹资活动有关的现金 27 现金流出小计 2819,200,000.00 8
204、,000,000.00筹资活动产生的现金流量净额 29-19,200,000.00 -8,000,000.00四、汇率变动对现金的影响额 30 五、现金及现金等价物净增加额 3124,194,779.04 -41,711,474.20法定代表人:曹军 主管会计工作负责人:王磊 会计机构负责人:孙建强 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 53航天电器 2006 年年度报告 母公司现金流量表(续)母公司现金流量表(续) 编制单位:贵州航天电器股份有限公司 金额单位:人民币元 补充资料 补充资料 行次行次2006年度 2006年度 2005年度 2005年度 1.将净利润调节为经营活动
205、的现金流量: 净利润 32 114,378,543.74 114,222,600.44加:计提的资产减值准备 33 1,417,963.11 5,147,548.88固定资产折旧 34 10,671,203.64 8,766,507.09无形资产摊销 35 587,585.31 203,708.34长期待摊费用摊销 36 待摊费用减少(减:增加) 37 预提费用增加(减:减少) 38 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)39 -22,000.00 固定资产报废损失 40 338,425.45 150,222.95财务费用 41 投资损失(减:收益) 42 -2,654,683
206、.19 -1,495,069.00递延税款贷项(减:借项) 43 存货的减少(减:增加) 44 -9,741,027.62 -12,079,636.62经营性应收项目的减少(减:增加) 45 -38,337,513.38 -52,920,156.05经营性应付项目的增加(减:减少) 46 16,046,459.31 23,361,280.56其他 47 经营活动产生的现金流量净额 48 92,684,956.37 85,357,006.592.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 49 一年内到期的可转换公司债券 50 融资租入固定资产 51 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期
207、末余额 52 205,404,116.10 181,209,337.06减:现金的期初余额 53 181,209,337.06 222,920,811.26加:现金等价物的期末余额 54 减:现金等价物的期初余额 55 现金及现金等价物净增加额 56 24,194,779.04 -41,711,474.20法定代表人:曹军 主管会计工作负责人:王磊 会计机构负责人:孙建强 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 54航天电器 2006 年年度报告 母公司资产减值准备明细表母公司资产减值准备明细表 编制单位:贵州航天电器股份有限公司 金额单位:人民币元 本期转回数 本期转回数 项目 项
208、目 期初余额 期初余额 本期增加数 本期增加数 因资产价值回升转回数因资产价值回升转回数其他原因转出数其他原因转出数合计 合计 期末余额 期末余额 一、坏账准备合计 3,533,495.201,417,963.11 4,951,458.31其中:应收账款 3,314,414.471,414,023.74 4,728,438.21 其他应收款 219,080.733,939.37 223,020.10二、短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,458,015.78- - 1,458,015.78其中:库存商品 703,828.44- - 703,828.44 原
209、材料 754,187.34 - 754,187.34四、长期投资减值准备合计 其中:长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 2,574,326.87- - 2,574,326.87其中:房屋建筑物 2,574,326.87 2,574,326.87机器设备 六、无形资产减值准备 其中:专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人:曹军 主管会计工作负责人:王磊 会计机构负责人:孙建强 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 55航天电器 2006 年年度报告 母公司股东权益增减变动表母公司股东权益增减变动表 编制单位:贵州航天电器股份有限公司
210、金额单位:人民币元 项项目目行次行次20062006年度年度20052005年度年度一、实收资本(或股本)1年初余额2144,000,000.0080,000,000.00本年增加数316,000,000.00其中:资本公积转入416,000,000.00盈余公积转入5利润分配转入6新增资本(或股本)7本年减少数8年末余额9144,000,000.0096,000,000.00二、资本公积10年初余额11138,096,467.76154,911,399.29本年增加数12436,430.37其中:资本(或股本)溢价13接受捐赠非现金资产准备14接受现金捐赠15股权投资准备16拨款转入17外币
211、资本折算差额18其他资本公积19436,430.37本年减少数2017,251,361.90其中:转增资本(或股本)2116,000,000.00年末余额22138,096,467.76138,096,467.76三、法定和任意盈余公积23年初余额2439,557,201.7016,712,681.62本年增加数2533,636,573.9922,844,520.08其中:从净利润中提取数2622,875,708.7422,844,520.08其中:法定盈余公积2711,437,854.3711,422,260.04任意盈余公积2811,437,854.3711,422,260.04储备基金2
212、9企业发展基金30法定公益金转入数3110,760,865.25本年减少数32其中:弥补亏损33转增资本或股本34分派现金股利或利润35分派股票股利36年末余额3773,193,775.6939,557,201.70其中:法定盈余公积3819,778,600.85储备基金39企业发展基金40四、法定公益金41年初余额4210,760,865.255,049,735.23本年增加数435,711,130.02其中:从净利润中提取数445,711,130.02本年减少数4510,760,865.25其中:集体福利支出46年末余额4710,760,865.25五、未分配利润48年初未分配利润4912
213、2,091,941.5544,424,991.21本年净利润50114,378,543.74114,222,600.44本年利润分配5190,075,708.7436,555,650.10年末未分配利润52146,394,776.55122,091,941.55法定代表人:曹军 主管会计工作负责人:王磊 会计机构负责人:孙建强 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 56航天电器 2006 年年度报告 母公司应交增值税明细表母公司应交增值税明细表 编制单位:贵州航天电器股份有限公司 金额单位:人民币元 项目 行次2006年12月31日 一、应交增值税 1、年初未抵扣数(以“”号填列)
214、 1 -304,537.562、销项税额 2 3,944,948.16出口退税 3 进项税额 转出 4 9,326,299.25转出多交增值税 5 6 7 3、进项税额 8 9,728,454.29已交税金 9 -减免税款 10 -出口抵减内销产品应纳税额 11 -转出未交增值税 12 3,238,255.56 13 14 4、期末未抵扣数(以“”号填列) 15 二、未交增值税 1、年初未交数(多交数以“”号填列) 16 33,336.762、本期转入数(多交数以“”号填列) 17 3,238,255.563、本期已交数 18 3,106,914.284、期末未交数(多交数以“”号填列) 19
215、 164,678.04法定代表人:曹军 主管会计工作负责人:王磊 会计机构负责人:孙建强 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 57 航天电器 2006 年年度报告 母公司利润表附表母公司利润表附表 2006 年度 编制单位:贵州航天电器股份有限公司 金额单位:人民币元 净资产收益率 每股收益(元/股) 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 34.31%44.15%1.3726 1.3726营业利润 24.96%27.97%0.8696 0.8696净利润 22.80%25.55%0.7943 0.7943扣除非经常性损益后净利润 22.83%25.59%0.
216、7955 0.7955法定代表人:曹军 主管会计工作负责人:王磊 会计机构负责人:孙建强 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 58航天电器 2006 年年度报告 母公司非经常损益计算表母公司非经常损益计算表 2006 年度 编制单位:贵州航天电器股份有限公司 金额单位:人民币元 项目 金额 净利润 114,378,543.74扣除项目: 处置固定资产损失 338,425.45短期投资收益 资产减值准备转回 营业外收入 -149,939.73营业外支出 12,715.03非经常损益所得税影响数 30,180.11扣除非经常损益后净利润 114,549,564.38法定代表人:曹军
217、主管会计工作负责人:王磊 会计机构负责人:孙建强 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 59航天电器 2006 年年度报告 合并会计报表附注合并会计报表附注 一、公司简介 一、公司简介 1、公司基本情况:贵州航天电器股份有限公司以下简称“本公司”或“公司”是由贵州航天朝晖电器厂原名“中国江南航天工业集团公司朝晖电器厂” ,以下简称“朝晖厂”,联合贵州航天朝阳电器厂原名“中国江南航天工业集团国营朝阳电器厂” ,以下简称“朝阳厂”、贵州航天工业有限责任公司、遵义朝日电器有限责任公司、梅岭化工厂、上海英谱乐惯性技术有限公司、国营风华机器厂、贵州航天凯天科技有限责任公司共同发起设立的股份制
218、企业,公司于 2001 年 12 月 30 日成立,主营业务为继电器、连接器、电源等的研制、生产和销售。 公司于 2004 年 7 月 9 日首次公开发行人民币普通股(A 股)2570 万股,流通股发行后股份总数增加至 8000 万股, 2005 年 4 月公司用资本公积转增股本 1600 万股,转增后股本总额增加至 9600 万元, 注册资本变更为 9600 万元, 2006 年 4 月派送红股 4800万元,股本总额变更为 14400 万元。 公司于 2004 年 7 月 26 日在深圳证券交易所挂牌上市。 2、公司组织机构:公司严格按照公司法要求及公司实际情况设立组织机构,设有股东大会、
219、董事会和监事会,并下设综合管理办公室、财务会计部、人力资源部、市场营销部、技术管理部、质量管理部、研究所、科研生产部、物资供应部、生产保障部、行政保卫部等 11 个职能部门,以及模具、零件、装配等 5 个生产制造车间及上海分公司。另外,公司设立的子公司有: “上海恒阳电器有限责任公司” 、 “上海威克鲍尔通信科技有限公司” 、 “遵义精星航天电器有限责任公司” 、 “苏州华旃航天电器有限公司” 。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、执行的会计制度 执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定。 2、会计年度 自公历每
220、年 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础与计价原则 以权责发生制为记账基础,以历史成本或实际成本为计价原则。 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 60航天电器 2006 年年度报告 5、外币业务核算方法 对年度内发生的外币业务, 按业务发生日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间价市场汇价折合为人民币记账。月份终了,各外币账户的外币期末余额按月末市场汇价调整,差额作为汇兑损益,其中属于筹建期间发生的汇兑损益计入开办费;属于购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益, 在固定资产达到预定可使用状态前计入各项在建固定资产成本;除上述情
221、况外发生的汇兑损益计入财务费用。 6、外币报表项目折算 1所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币。 2所有者权益项目除“未分配利润”项目外,均按照发生时的市场汇率折算为母公司记账本位币。 3“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额列示。 4折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额,作为报表折算差额在“未分配利润”项目后单独列示。 5年初数按照上年折算后的资产负债表的数额列示。 7、现金等价物的确定标准 持有期限短一般是指从购买日起三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、短期投资核算方法 短
222、期投资以实际支付的价款计价, 如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利或已到期尚未领取的债券利息,作为应收项目单独核算不计入投资成本;当实际收到发放的现金股利和利息时,除已计入应收项目的现金股利或利息外,冲减投资的账面价值;处置短期投资时,将短期投资的账面价值与实际取得的价款的差额,作为当期投资收益。 年末短期投资成本按成本与市价孰低法计价。短期投资跌价准备按类别计算,将投资成本高于其可变现净值的差额,计提短期投资跌价损失计入当年损益。 9、坏账核算方法 1坏账确认标准:因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项;因债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收
223、回的应收款项。 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 61航天电器 2006 年年度报告 2坏账核算方法:坏账损失采用备抵法核算。决算日,坏账准备根据本公司以往经验、 债务单位的实际财务状况和现金流量情况, 以及其他相关信息进行合理的估计,对公司应收款项包括应收账款和其他应收款按账龄分析法计提坏账准备, 并计入当年度损益类账项。 根据公司 2002 年第一次临时股东大会通过的资产减值准备管理办法 ,本公司应收款项按账龄分析法计提坏账准备,并计入当期损益。计提坏账准备的比例列示如下: 账 龄 提取比例 1 年以内 5% 12 年 10% 23 年 30% 34 年 30%-50% 4
224、5 年 50%-80% 5 年以上 100% 10、存货核算方法 1存货分类:原材料、低值易耗品、库存商品、在产品、委托加工材料等。 2存货计价:材料日常核算按计划成本计价,按月结转材料实际成本与计划成本差异,将发出材料的计划成本调整为实际成本;产成品入库以实际成本计价,按加权平均法结转销售成本;低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。 3存货盘存制度:采用永续盘存制进行核算。 4存货跌价准备: 期末按单项存货的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。 5存货可变现净值的确定 库存商品、用于出售的原材料等直接用于出售的存货,其可变现净值根据在正常生产经营过程中,以存货的估计售价减去估计的销售费用和相
225、关税金后的金额确定。 用于生产的材料、在产品等需要经过加工的存货,其可变现净值根据在正常生产经营过程中,以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额确定。 属于按订单生产的存货,按协议价确定其可变现净值。 11、长期投资核算方法 1长期股权投资: 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 62航天电器 2006 年年度报告 以现金购入的长期股权投资,按实际支付的全部价款包括支付的税金、 手续费等相关费用减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投资成本; 以非现金资产抵偿债务、非货币性交易等特殊方式取得的长期股权投资,按照企业会计制度规定确定其投
226、资成本。公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下,或虽占20%或 20%以上但对其不具有重大影响, 采用成本法核算, 被投资单位宣告分配的利润或现金股利确认为当期投资收益。公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或 20%以上,或虽投资不足 20%但对其有重大影响,采用权益法核算,并按年度反映投资收益。 2长期债权投资: 以现金购入的长期债权投资按实际支付的价款含支付的税金、 手续费等相关费用减去已到付息期但尚未支付的债权利息后,作为初始投资成本;以非现金资产抵偿债务、非货币性交易等特殊方式取得的长期债权投资按照企业会计制度规定确定其成本,并按期计算应计利息,调整
227、债权投资的溢价或折价作为当期投资收益。债权投资溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销,摊销方法为直线法。 3长期投资减值准备的确认标准和计提方法: 公司长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,计提长期投资减值准备,并计入当期损益。长期债权投资按报告期末账面价值与市价孰低计价,计提长期投资减值准备;长期股权投资按报告期末账面价值与可收回金额孰低计价,以单项投资为基础,计提确定长期投资减值准备。 4股权投资差额的摊销方法和期限:股权投资差额按照直线法进行摊销,摊销期限为合同规定了
228、投资期限的,按合同规定的投资期限进行摊销;合同没有规定投资期限的,按 10 年进行摊销。 12、委托贷款的核算方法 1委托贷款计价和利息确认方法:按实际委托贷款金额计价,并按规定的利率按月计算利息收入。 2委托贷款减值准备确认标准和计提方法:对于发生的委托贷款,如果有迹象表明其本金高于可收回金额的,公司在每年年终时按本金高于可收回金额的差额,计提相应的减值准备,并计入当期损益。 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 63航天电器 2006 年年度报告 13、固定资产计价及折旧方法 1固定资产确认标准: 使用期限超过一年的房屋建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、
229、器具、工具等。 单位价值在 2000 元以上,并且使用期限超过两年的不属于生产、经营主要设备的物品。 2固定资产分类:房屋建筑物、通用设备、电子工业专用设备、仪器仪表、运输设备、办公设备。 年折旧率 3固定资产计价: 购置不需要经过建造过程即可使用的固定资产,按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、缴纳的有关税金等,作为入账价值。 自行建造的固定资产,按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为入账价值。 投资者投入的固定资产,按投资各方确认的价值,作为入账价值。 融资租入的固定资产, 按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。 4固定资
230、产减值准备:报告期末对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产,全额计提减值准备: 长期闲置不用,在可预见的将来不会再使用,且已无转让价值的固定资产。 由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产。 虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格产品的固定资产。 己遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 对已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧。 5固定资产折旧方法:采用直线法,各类固
231、定资产估计使用年限,净残值率和年折旧率按下表分别确定: 资产类别 使用年限 残值率 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 64航天电器 2006 年年度报告 房屋建筑物 20 5% 0 通用设备 10 10% 0 电子工业设备 5 20% 0 仪器仪表 7 14.29% 0 运输设备 6 16.67% 0 办公设备 5 20% 0 投资转入或外购已使用过的固定资产按购入净值与尚可使用年限计提折旧。 14、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算。 己达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程,自达到预定可使用状态之日起按工程预算、造价或工程成本等资料,估价转入固定资产
232、,并按规定的折旧政策和折旧年限计提折旧。竣工决算办理完毕后,按实际成本调整原来的暂估价值,调整原已计提的折旧额,同时调整年初留存收益各项目。年末对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程因长期停建并且预计在未来 3年内不会重新开工、 或者在技术及性能上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情况已经发生了减值,计提在建工程减值准备。 15、借款费用资本化 1借款费用资本化的确认原则及资本化期间 为购建某项固定资产而借入的专门款项所发生的借款费用含借款利息、 折价或溢价的摊销以及汇兑损益,当同时满足三个条件时,开始资本化。 资产支出已经发生; 借款费用已经发生; 为使资产达到预定
233、可使用状态所必要的购建活动已经开始。 若某项固定资产的购建发生非正常中断, 并且中断时间连续超过 3 个月含 3 个月,暂停借款费用资本化,此期间所发生的借款费用,计入当期损益。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止借款费用资本化;以后发生的借款费用直接计入当期损益。 2借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数资本化率 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 65航天电器 2006 年年度报告 按季确定累计支出加权平均数。 16、无形资产计价和摊销 1计价:购入的无形资产按实际支付的价款入账;股东投入的无形资产按投资
234、各方确认的价值入账; 接受捐赠的无形资产按有关凭证标明的金额加上支付的相关税费入账;没有凭证的按照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上有关税费入账;不存在活跃市场的无形资产按照预计未来现金流量现值入账; 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用入账。 2摊销方法:合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,按不超过合同规定受益年限摊销;合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,按不超过法律规定的有效年限摊销;合同规定了受益年限,法律也规定了有效年限的,按两者之中较短者摊销;合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,按不超过 10 年的期限摊销。
235、 3无形资产期末按照账面价值与可收回金额孰低计量, 按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 17、长期待摊费用的摊销方法 1公司筹建期间所发生的费用,先在长期待摊费用中归集,待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 2其他长期待摊费用,在费用项目受益期内分期平均摊销。如不能使以后期间受益的将其摊余价值全部列入当期损益。 18、应付债券的计价及摊销方法 公司发行债券,按照实际的发行价格总额计价;债券发行价格总额与债券面值总额的差额,作为债券溢价或折价,在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销。 19、营业收入确认原则 销售商品:公司在已将商品所有权上主要风险和报酬
236、转移给买方,既没有保留通常的与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制,与交易相关的经济利益能够流入企业, 以及与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量同时满足时确认销售商品收入。 提供劳务:在同一会计年度开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入的实现;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入;在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下, 在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 66航天电器 2006 年年度报告 入, 并按相同金
237、额结转成本; 如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿, 则不确认收入,并将已经发生的成本确认为当期费用。 他人使用本公司资产: 在与交易相关的经济利益能够流入本公司和收入的金额能够可靠地计量时确认收入。 20、所得税会计处理方法 采用应付税款法进行会计核算 21、会计政策变更 符合下列条件之一,进行会计政策变更: (1)法律或会计制度等行政法规、规章的要求; (2)这种变更能够提供有关企业财务状况、经营成果和现金流量等更可靠、更相关的会计信息。 22、会计估计变更 会计估计变更原则: 应在会计报告附注中披露会计估计变更的内容和理由、 变更的影响数以及影响数不能确定的理由。 23、重大会计差错更正
238、 会计差错按以下原则处理: (1)本期发生的与本期相关的会计差错,应当调整本期相关项目。 (2)本期发现的与前期相关的非重大会计差错,如影响损益,应当直接计入本期净损益,其他相关项目也应当作为本期数一并调整;如不影响损益,应当调整本期相关项目。 (3)本期发现的与前期相关的重大会计差错,如影响损益,应当将其对损益的影响数调整发现当期的期初留存收益,会计报表其他相关项目的期初数也一并调整;如不影响损益,应当调整会计报表相关项目的期初数。 (4)年度资产负债表日至财务会计报告批准报出日之间发现的报告年度的会计差错及以前年度的非重大会计差错,应当按照资产负债表日后事项中的调整事项进行处理。 若年度资
239、产负债表日至财务会计报告批准报出日之间发现的以前年度的重大会计差错,应当调整以前年度的相关项目。 24、编制合并财务报表合并范围的确认原则,合并所采用的会计方法 1合并范围 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 67航天电器 2006 年年度报告 纳入合并会计报表范围的子公司条件如下: 母公司拥有其半数以上权益性资本的被投资企业; 通过与其他投资者的协议,拥有被投资企业半数以上表决权资本的控制权; 根据章程或协议,有权控制被投资企业的财务和经营政策; 有权任免被投资企业董事会等类似权力机构的多数成员; 在被投资企业董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权。 2编制方法 以母公司和
240、纳入合并范围的子公司会计报表以及其他有关资料为依据,根据财政部财会字199511 号关于印发的通知和财会二字19962号关于合并报表范围请示的复函等文件规定,在编制合并会计报表时,对纳入合并范围的子公司的会计政策与母公司不一致的方面,按母公司会计政策进行调整。合并范围内各公司之间重大交易和往来账项均予以抵销。 三、税项 三、税项 本公司主要应纳税项列示如下: 税 项 税 率 增 值 税 17% 营 业 税 5% 城市维护建设税 5%- -7% 教育费附加 3% 15%-33% 所 得 税 1、增值税:按销售收入的 17%计缴。 2、营业税:按应税收入的 5%计缴。 3、城建税:按当年实际缴纳的
241、流转税额的 5%- -7%计缴。 4、教育费附加:按当年实际缴纳的流转税额的 3%计缴。 5、企业所得税:母公司法定所得税率为 33%,根据财税2001202 号文及国税发200247 号文和黔国税发200281 号文件规定,经贵州省经济贸易委员会黔经贸产业函2004131 号文件确认,母公司享受西部大开发所得税按 15%征收的优惠政策。 6、员工的个人所得税由本公司代扣代缴。 7、其他税项按国家规定计缴。 四、控股子公司及合营企业 四、控股子公司及合营企业 子公司名称 初始投资日期 企业类型 注册资本 经营范围 公司实际 投资额 所占权益比重贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司
242、68航天电器 2006 年年度报告 上海恒阳电器有限责任公司 2001 年 12 月 30 日 有限责2,633,400.00 任公司3,600,000.00通讯设备、石油勘探仪器用各类电连接器的生产、销售 65.19%上海威克鲍尔通信科技有限公司 2003 年 7 月 1 日 手机及其他领域用锂电池的生产、销售有限责任公司8,000,000.006,190,000.00 76.25%2005 年 12 月 26 日 有限责任公司继电器、连接器、电源等元器件、零部件的制造和销售 3,568,000.00 71.36%苏州华旃航天电器有限公司 2005 年 12 月 27 日 有限责任公司100
243、,000,000.00电子元器件及仪器的研发、生产和销售60,000,000.00 60.00%遵义精星航天电器有限责任公司 5,000,000.00五、合并报表主要项目注释:五、合并报表主要项目注释:金额单位:人民币元 注1、 货币资金:期末余额 275,934,370.72 元。 序 号 项 目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 1 现 金 192,730.88 94,544.42 2 银行存款 266,048,846.46 286,439,165.053 其他货币资金 9,692,793.38 3,640,921.37合 计 275,934,370.72
244、290,174,630.84货币资金不存在为本公司或其他单位借款提供抵押、担保的情况,不存在存放境外或有潜在回收风险。 2006 年 12 月 31 日货币资金 275,934,370.72 元, 较年初的 290,174,630.84 元减少14,240,260.12 元,变动原因如下: 1现金流入: 销售商品、提供劳务收到的货币资金 288,979,511.71 元,占本期总流入的91.97%; 取得投资收益收现 486,700.00 元,占本期总流入的 0.15%; 2现金流出: 购买商品、接受劳务支付的现金 104,500,329.52 元,占本期总流出的 31.82%; 购建固定资产
245、支出的现金 83,274,374.77 元,占本期总流出的 25.35%; 支付给职工以及为职工支付的现金 56,655,569.97 元, 占本期总流出的 17.25%; 税费付现 28,615,213.20 元,占本期总流出的 8.71%; 收回投资收现 10,000,000.00 元,占本期总流入的 3.18%; 其他流入 14,735,949.46 元,占本期总流入的 4.70%。 投资支付的现金 10,000,000.00 元,占本期总流出的 3.04%; 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 69航天电器 2006 年年度报告 支付股利付现 19,200,000.00
246、元,占本期总流出的 5.85%; 其他各项支出 26,196,933.83 元,占本期总流出的 7.98%。 3综合分析: 经营活动产生的现金净流量为 85,280,814.65 元; 投资活动产生的现金净流量为-80,321,074.77 元; 筹资活动产生的现金净流量为-19,200,000.00 元。 通过对上述数据的分析,本公司 2006 年 12 月 31 日货币资金较年初减少14,240,260.12 元。 注 2、应收票据:期末余额 22,154,256.70 元。 票据种类 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 票据期限 银行承兑汇票 15,647
247、,861.40 16,469,641.58 1-6 个月 商业承兑汇票 6,506,395.30 3,044,305.60 3-6 个月 合 计 22,154,256.70 19,513,947.18 注 3、应收款项: 1、应收账款:期末余额 100,449,340.41 元,坏账准备 5,450,615.11 元,应收账款净额为 94,998,725.30 元。 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 账 龄 坏账准备 计提比例 金 额 比例(%)坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年内 5% 97,544,013.19 94.58 2,878,329.
248、22 97.11 4,877,200.6657,566,584.55 1,948,765.98 1.94194,876.60 2,049,329.93 3.37 204,932.992-3 年 30% 653,584.18 0.65 196,075.25 1,068,607.90 1.75 320,582.373-4 年 50% 199,730.19 0.20 99,865.10 182,546.52 0.30 91,273.264-5 年 80% 103,246.87 0.10 82,597.50 合计 100,449,340.41 100.005,450,615.11 60,867,068
249、.90 100.00 3,495,117.841-2 年 10% 应收账款欠款金额前五名债务人情况如下: 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 项 目 金 额 比例(%)金 额 比例(%) 备注 前五名欠款金额合计 22,411,283.2122.31 21,840,479.0835.88 货款 全部应收账款余额 100,449,340.4160,867,068.90 期末应收账款余额 100,449,340.41 元,比期初的 60,867,068.90 元增加39,582,271.51 元。应收账款增长的主要原因是公司对用户实行 A、B、C 分类管理:A类用户
250、的付款期为 6 个月、B 类用户的付款期为 3 个月、C 类用户款到发货。随着用户贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 70航天电器 2006 年年度报告 综合信用资料的不断完善,A 类用户的数量逐渐增加。由于符合赊销条件用户的增加,使公司应收账款也相应增加。 2、其他应收款:期末余额 2,664,297.35 元,期末坏账准备余额 133,214.87 元, 其他应收款净额为 2,531,082.48 元。 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 金 额 比例(%)坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年内 5% 2,664,297.35100.
251、00133,214.872,327,531.42100.00 116,376.561-2 年 10% 2-3 年 30% 4-5 年 80% 合计 2,664,297.35100.00133,214.872,327,531.42100.00 116,376.56账 龄 坏账准备计提比例 3-4 年 50% 其他应收款前五名明细列示如下: 项目名称 2006 年 12 月 31 日比例(%) 欠款时间 欠款原因 何文儒 734,430.00 27.571 年以内 业务借款 赵勇 345,200.00 12.961 年以内 业务借款 刘光平 300,000.00 11.261 年以内 业务借款 温
252、丽春 200,000.00 7.511 年以内 业务借款 马庆 120,000.00 4.491 年以内 业务借款 前五名合计 1,699,630.00 63.79 1本期无全额计提坏账准备的应收款项; 3 至 4 年的应收款项 199,730.19 元, 4年以上的应收款项 103,246.87 元。考虑其全额回收的可能性不能确定,根据公司坏账准备政策,分别对其计提 50%及 80%的坏账准备。 2不存在以前年度已全额计提或计提坏账准备比例较大的应收款项在本期重新全额或部分收回的情况。 3本期末公司应收款项已按账龄及相应比例计提了坏账准备。 4本期核销坏账 195,416.85 元,为核销的
253、拖欠时间较长,在可预见的未来已无法回收的应收账款。 5应收款项中无持股比例 5%以上的股东单位。 注 4、预付账款:期末余额 22,394,545.77 元。 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%)金 额 比例(%)备 注 1 年内 15,358,785.84 68.58 19,394,518.2097.87 材料及设备款 6,992,752.04 31.23 388,063.22材料款 23 年 17,127.62 0.08 4,000.000.02 材料款 34 年 25,880.27 0.11 29,031.770.15 材料款 1
254、2 年 1.96 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 71航天电器 2006 年年度报告 4 年以上 合 计 22,394,545.77 100.0019,815,613.19100.00 期末预付账款 22,394,545.77 元,比期初的 19,815,613.19 元增加 2,578,932.58元。预付账款增加的主要原因是公司本期预付材料及设备款的增加。 注 5、存货:期末账面原值 68,054,110.73 元,存货跌价准备 1,458,015.78 元,期末存货净额为 66,596,094.95 元。 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31
255、日 项目名称 账面原值 跌价准备 净 值 账面原值 跌价准备 净 值 原材料 19,676,859.67 754,187.34 18,922,672.33 18,855,526.43754,187.34 18,101,339.09库存商品 24,604,684.47 703,828.44 23,900,856.03 20,920,478.04703,828.44 20,216,649.60在产品 23,772,566.59 23,772,566.59 11,208,289.45 11,208,289.45合 计 68,054,110.73 1,458,015.78 66,596,094.95
256、50,984,293.921,458,015.78 49,526,278.14存货跌价准备增减变动情况 本期增加 本期减少 减值准备计提项目 2005 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日原材料 754,187.34 754,187.34库存商品 703,828.44 703,828.44在产品 合 计 1,458,015.78 1,458,015.78期末存货 68,054,110.73 元,比期初的 50,984,293.92 元增加 17,069,816.81 元。存货增加的主要原因是公司增加生产储备,使本期在产品增加较大。 存货跌价准备:期末余额 1,458,015
257、.78 元,本期无变化。 注 6、长期投资:期末余额 68,527.14 元。 项 目 2005 年 12 月 31 日本期增加 本期减少 2006 年 12 月 31 日一、长期股权投资 94,849.9826,322.84 68,527.141、对子公司投资 3、对联营企业投资 4、其他股权投资 5、合并价差 94,849.9826,322.84 68,527.14其中:国债投资 三、其他投资 合 计 94,849.9826,322.84 68,527.142、对合营企业投资 二、长期债权投资 本期长期投资减少 26,322.84 元是控股子公司 “上海恒阳电器有限责任公司”本年末摊销股权
258、投资差额 9,191.06 元、控股子公司“上海威克鲍尔通信科技有限公司”本年末摊销股权投资差额 17,131.78 元。 注 7、固定资产及其折旧:期末固定资产原值 166,794,072.96 元,累计折旧45,225,833.51 元,固定资产净值为 121,568,239.45 元,固定资产减值准备贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 72航天电器 2006 年年度报告 2,574,326.87 元,固定资产净额为 118,993,912.58 元。 项目 2005 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2006 年 12 月 31 日 一、固定资产原值 房屋、建筑物
259、 9,743,139.14 40,918,658.41 50,661,797.55 通用设备 31,679,263.21 18,401,052.30 408,051.20 49,672,264.31 办公设备 1,395,147.77 533,271.61 95,770.95 1,832,648.43 运输设备 3,726,080.83 1,104,713.70 351,567.90 4,479,226.63 仪器仪表 9,260,470.20 8,040,937.91 187,998.79 17,113,409.32 电子工业设备 33,021,612.94 11,762,985.28 1,
260、749,871.50 43,034,726.72 小计 88,825,714.09 80,761,619.21 2,793,260.34 166,794,072.96 二、累计折旧 房屋、建筑物 2,975,380.47 820,591.50 3,795,971.97 通用设备 5,570,785.42 3,519,632.93 170,215.06 8,920,203.29 办公设备 971,933.25 357,106.96 66,188.23 1,262,851.98 1,567,036.44 689,343.18 308,158.33 1,948,221.29 仪器仪表 4,280,2
261、11.25 1,961,680.36 59,994.15 6,181,897.46 电子工业设备 19,999,842.86 4,069,351.78 952,507.12 23,116,687.52 小计 35,365,189.69 11,417,706.71 1,557,062.89 45,225,833.51 三、固定资产净值 53,460,524.40 69,343,912.50 1,236,197.45 121,568,239.45 运输设备 1、固定资产不存在为本公司或其他单位借款提供抵押、担保的情况。 2、对公司生产经营有重大影响的固定资产均办理了财产保险。 3、固定资产减值准备
262、:期末余额2,574,326.87元。为2005年度根据公司调迁计划,部份房屋建筑物由于所处地理条件等限制,在实施调迁计划后可能会丧失使用价值,因此对此部份房屋建筑物进行减值计提。 固定资产减值准备增减变动情况 减值准备计提项目 2005 年 12 月 31 日本期增加 本期减少 2006 年 12 月 31 日房屋、建筑物 2,574,326.87 2,574,326.87通用设备 办公设备 运输设备 仪器仪表 电子工业设备 合计 2,574,326.87 2,574,326.87注 8、在建工程:期末余额 31,153,044.43 元,工程项目明细列示如下: 2005 年 12 月 31
263、 日 本 期 增 加 本 期 减 少 工程项 目名称 项目资 金来源 总 额 其中:总 额 其中:利本期转入固定资产 其他减少 2006 年 12 月31 日 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 73航天电器 2006 年年度报告 利息资本化 息资本化 总额 其中:利息资本化 小河基建 其他来源 33,233,185.78 7,685,472.63 40,918,658.41 华旃公司 其他来源 31,153,044.43 31,153,044.43 其 他 合 计 33,233,185.78 38,838,517.0640,918,658.41 31,153,044.43 1、
264、小河基建:项目总预算 40,000,000.00 元,为在贵阳小河经济技术开发区新建公司总部及研发试制厂房而发生的费用, 本期工程投入占工程预算总额的 19.21%, 累计投入占工程预算总额的 102.30%。主体工程于 2006 年 11 月份已达到预定使用状态,并开始使用,根据公司会计政策已将该工程金额 40,918,658.41 元估价转为固定资产。 2、华旃公司:华旃公司本期发生 31,153,044.43 元,为“苏州华旃航天电器有限公司”支付压缩机保护器自动生产线和通讯、交通用连接器生产基地建设工程款项。 3、华旃公司工程正在建设过程中,且运行状况良好,故本期未对其计提减值准备。
265、注 9、无形资产:年初余额 1,269,874.98 元,本期新增软件 1,730,532.00 元,鉴于软件升级和更新速度快的特性, 公司将其摊销期定为 5 年。 本期共计摊销 589,251.31元,摊余价值 2,411,155.67 元。 注 10、应付票据:期末余额 3,850,000.00 元。 票据种类 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 票据期限 银行承兑汇票 3,850,00.003,591,603.041-6 个月 商业承兑汇票 3,850,00.003,591,603.04 合 计 注 11、应付账款:期末余额 26,755,524.75 元
266、。 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 金 额 比例(%)金 额 比例(%)备 注 1 年内 24,115,161.11 90.13 21,621,492.5997.52材料及设备款 12 年 2,317,564.36 8.66 283,037.381.27材 料 款 23 年 81,287.40 0.30 99,894.590.45材 料 款 34 年 241,511.88 0.91 167,918.390.76材 料 款 4 年以上 - 合 计 26,755,524.75 100.00 22,172,342.95100.00 账 龄 应付账款中持本公司 5%
267、以上股份的股东单位见本附注 “七6”关联方未结算债权债务表。 期末应付账款 26,755,524.75 元,比期初的 22,172,342.95 元增加 4,583,181.80元。应付账款增加的主要原因是公司材料及设备采购形成的信用欠款。 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 74航天电器 2006 年年度报告 注 12、预收账款:期末余额 4,155,069.33 元 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%)金 额 比例(%) 备 注 1 年内 3,818,677.18 91.90 6,434,088.9196.25 预收货
268、款 12 年 225,942.72 5.44 250,665.233.75 预收货款 23 年 110,449.43 2.66 预收货款 34 年 4 年以上 合 计 4,155,069.33 100.00 6,684,754.14100.00 预收账款中无持本公司 5%以上股份的股东单位。 注 13、应付福利费:应付福利费计提依据为按应发工资总额 14%计提,期末余额8,015,664.41 元。 注 14、应付股利:期末无余额。根据 2006 年 3 月 25 日召开的 2005 年度股东大会决议,公司按每 10 股向股东派送红股 5 股、按 2 元/每 10 股向股东派送现金股利,现金股
269、利 19,200,000.00 元已于 2006 年 4 月份支付给股东。 注 15、应交税金:本期余额 754,606.71 元。 税 种 适 用 税 率 金额 增 值 税 17% -17,619.27 企业所得税 15%-33% 581,044.02个人所得税 超额累进 44,629.13 城建税 5%-7% 35,898.21 营业税 5% 110,654.62 合 计 754,606.71根据黔经贸产业函2004131 号文,公司符合国家关于西部大开发税收优惠产业政策条件,享受 15%所得税优惠税率。 公司有部分产品按国家有关规定属免征增值税产品, 其他涉税产品公司按税法有关规定及时办
270、理申报及缴纳。 注 16、其他应交款:期末余额 20,185.88 元。 2006 年 12 月 31 日 项 目 2005 年 12 月 31 日 17,306.50 9,676.20河道管理费 2,879.38 3,223.41合 计 20,185.88 12,899.61教 育 附 加 注 17、其他应付款:期末余额 18,038,577.11 元。 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 75航天电器 2006 年年度报告 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%)金 额 比例(%) 备注 1 年内 12,921,544.8
271、3 71.63 5,627,056.99 70.48 1-2 年 4,558,511.48 25.27 2,356,338.7929.52 2-3 年 558,520.80 3.10 3 年以上 合 计 18,038,577.11 100.00 7,983,395.78100.00 前五名欠款明细如下: 项 目 金 额 比例(%) 备 注 贵州航天朝晖电器厂 4,209,302.58 23.34 服务费 贵州航天朝阳电器厂 4,181,735.69 23.18 服务费 补充医保金 2,491,202.01 13.81 计提未付 苏州一建保证金 2,450,000.00 13.58 保证金 教育
272、经费 1,314,466.72 7.29 计提未付 前五名合计 14,646,707.00 81.20 持股比例 5%以上的股东及关联方欠款见本附注 “七6” 关联方未结算债权债务表。 注 18、预提费用:期末余额 40,000.00 元。是控股子公司“苏州华旃航天电器有限公司”计提的水电费 40,000.00 元。 项 目 金 额 比例(%) 备 注 房租 水电费 40,000.00100.00 固定资产修理费 设备租赁费 销售服务费 技术服务费 合计 40,000.00100.00 注 19、预计负债:期末余额 10,000,000.00 元。为计提的产品售后质量保证金。 注 20、专项应
273、付款:期末余额 17,089,909.22 元。公司承接了相关部门部分研制项目,并与之签定了研制合同,专项应付款期末余额反映的是公司尚未使用或摊销的科研经费拨款结余。 项 目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 备 注 其他来源 17,089,909.228,676,006.45 合 计 17,089,909.228,676,006.45 注 21、股本:期末余额 144,000,000.00 元。股本增加原因是根据 2006 年 3 月 25日召开的 2005 年度股东大会决议,公司按每 10 股向股东派送红股 5 股,于 2006 年 4贵州航天电器股份有限
274、公司贵州航天电器股份有限公司 76航天电器 2006 年年度报告 月派送红股 48,000,000.00 元,公司股本总额变更为 144,000,000.00 元。 项 目 2006 年 12 月 31 日 项 目 2005 年 12 月 31 日有限售条件的流通股 75,065,895.00 有限售条件的流通股 57,450,000.00 无限售条件的流通股 68,934,105.00 无限售条件的流通股 38,550,000.00 股本合计 144,000,000.00 股本合计 96,000,000.00 截止 2006 年 12 月 31 日公司股本结构: 股权性质 股 东 名 称 2
275、006 年 12 月 31 日 比例(%) 有限售条件的流通股贵州航天朝晖电器厂 33,193,560.00 23.05有限售条件的流通股贵州航天朝阳电器厂 22,828,125.00 15.85有限售条件的流通股贵州航天工业有限责任公司 12,696,135.00 8.82有限售条件的流通股梅岭化工厂 6,348,075.00 4.41无限售条件的流通股无限售条件的流通股 68,934,105.00 47.87合 计 144,000,000.00 100.00 注 22、资本公积:期末余额 138,096,467.76 元。 项 目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月
276、31 日 股本溢价 137,660,487.39137,660,487.39股权投资准备 其他资本公积 435,980.37435,980.37合 计 138,096,467.76138,096,467.76注 23、盈余公积:期末余额 74,048,147.99 元。 项 目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 法定盈余公积金 42,422,370.55 19,850,056.58法定公益金 - 10,796,593.12任意公积金 31,625,777.44 19,850,056.58合 计 74,048,147.99 50,496,706.28根据财企20
277、0667 号文精神,法定公益金转法定盈余公积金。 2005 年 12 月 31 日 注 24、未分配利润:期末余额 146,023,062.12 元。根据 2006 年 3 月 25 日召开的2005 年度股东大会决议,公司按每 10 股向股东派送红股 5 股、按 2 元/每 10 股向股东派送现金股利,本期支付现金股利总额为 19,200,000.00 元。 1、未分配利润 项 目 2006 年 12 月 31 日 未分配利润 146,023,062.12122,096,601.29合 计 146,023,062.12122,096,601.29未分配利润增减变动情况表 项 目 金 额 贵州
278、航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 77航天电器 2006 年年度报告 2005年12月31日期末数 122,096,601.29加:2006年12月31日净利润 114,677,902.5467,200,000.00提取盈余公积 23,551,441.712006年12月31日期末数 146,023,062.12减:分配股东股利 2、利润分配政策: 按年度税后利润提取 10%的法定盈余公积金,按股东大会决议提取任 10%意盈余公积金。 注 25、主营业务收入、主营业务成本 项 目 2006 年度 2005 年度 主营业务收入 319,745,687.26 294,874,450.9
279、5 133,227,515.46 连接器 169,392,781.52 158,720,790.49 锂电池 3,027,166.01 2,926,145.00 主营业务成本 109,107,108.07 95,246,270.51 其中:继电器 38,755,968.05 29,955,276.84 67,834,366.92 63,325,235.05 锂电池 2,516,773.10 1,965,758.62 主营业务成本率(%) 34.12%其中:继电器 147,325,739.73 连接器 32.30%本期主营业务收入较上年同期增加 24,871,236.31 元,增长率 8.43%
280、。主营业务收入中,报告期内继电器实现销售 147,325,739.73 元,较上年同期 133,227,515.46 元增加 14,098,224.27 元; 连接器实现销售 169,392,781.52 元, 较上年同期 158,720,790.49元增加 10,671,991.03 元。 本期主营业务成本率为 34.12%,较上年同期上升 1.82 个百分点的主要原因是由于控股子公司苏州华旃航天电器有限公司本期纳入合并报表范围,而苏州华旃航天电器有限公司主营业务成本率相对较高,使得合并后主营业务成本率比上年同期有所上升。 主营业务收入前五名客户情况 2006 年度 2005 年度 比例(%
281、) 金额 比例(%) 66,145,282.5620.69 76,436,439.75 25.92 主营业务收入合计 319,745,687.26294,874,450.95 项 目 金额 前五名客户销售收入合计 注 26、主营业务税金及附加 项 目 2006 年度 2005 年度 计提标准 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 78航天电器 2006 年年度报告 营 业 税 386,024.86 26,647.10按应税收入的 5%计提 城 建 税 103,229.76 283,770.05按流转税的 5%-7%计提教育费附加 133,430.05 121,746.69按流转税的
282、 3%计提 河道管理费 13,955.83 14,250.52按流转税的 1%计提 合 计 636,640.50 446,414.36 注 27、其他业务利润 类 别 2006 年度 2005 年度 材料销售 472,021.75 5,233.30其 他 210,716.58 69,294.59合 计 682,738.33 74,527.89注 28、营业费用 项 目 2006 年度 2005 年度 营业费用合计 14,998,781.0515,800,318.51本期营业费用较上年同期减少 801,537.46 元,同比下降率为 5.07,主要是因母公司加强营业费用控制,使本期营业费用较上年
283、同期下降。 注 29、管理费用 项 目 2006 年度 2005 年度 管理费用合计 68,151,148.1862,685,559.50本期管理费用较上年同期增加 5,465,588.68 元,同比增长率 8.72。管理费用中变化幅度较大的项目说明如下:公司总部在 2006 年 10 月份启动了搬迁工作,增加了搬迁费用;公司新址新增办公物品一次性进入当期费用;由于公司增加了对产品的国际认证,使产品的认证费用较上年同期有所增加;由于应收账款的上升,相应增加坏账准备的计提金额; 新增两个控股子公司的管理费用纳入了本期合并的管理费用之中。 注 30、财务费用 项目2006 年度2005 年度手续费
284、40,305.5128,840.42利息支出净额-3,713,277.73其他1,318.71合计 -3,671,653.51 -3,732,647.90-3,761,488.32注 31、投资收益: 项 目 2006 年度486,700.00 其中:股票投资收益 2005 年度 短期投资收益贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 79航天电器 2006 年年度报告 债权投资收益 其他投资收益486,700.00 长期投资收益-26,322.84-9,191.06其中:股票投资收益债权投资收益 联营(合营)企业分配利润 被投资公司所有者权益变动 股权投资转让收益 股权投资差额摊销-2
285、6,322.84-9,191.06其他投资收益合计460,377.16-9,191.06注 32、补贴收入:本期补贴收入 367,832.99 元,是公司本部收到增值税返还金额307,365.34 元、控股子公司“上海恒阳电器有限责任公司” 因聘用残疾人收到的政府补贴 435.00 元及税收返还 60,032.65 元。 注 33、营业外收支 : 项目2006 年度2005 年度 104,426.10 20,252.35 其他 64,229.09 25,400.40 收入合计 168,655.19 45,652.75 报废处置固定资产损失 338,425.45 150,222.95 计提固定资
286、产减值准备 2,574,326.87 其他 30,466.79 4,918.09 支出合计 368,892.24 2,729,467.91 营业外收支净额 -200,237.05 罚没收入 -2,683,815.16 注 34、所得税 :本期所得税费用 15,956,026.99 元。其中本期母公司应纳所得税18,481,791.68 元,根据红国税函20063 号文,公司技术改造国产设备投资抵免母公司 2006 年企业所得税 4,872,623.92 元;子公司“上海恒阳电器有限责任公司” 本期应纳所得税 1,104,764.49 元;子公司“上海威克鲍尔通信科技有限公司”本期应纳所得税 4
287、18,874.57 元; 子公司 “苏州华旃航天电器有限公司” 本期应纳所得税 221,288.72元;子公司“遵义精星航天电器有限责任公司”本期应纳所得税 601,931.45 元。 六、母公司报表主要项目注释:六、母公司报表主要项目注释:金额单位:人民币元 1、应收款项 应收账款: 期末余额 87,574,526.73 元, 坏账准备 4,728,438.21 元,应收账款净额 82,846,088.52 元。 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 802006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 账 龄 坏账准备计提比例 金 额 比例(%) 坏账准备 金
288、 额 比例(%) 坏账准备 航天电器 2006 年年度报告 1 年内 5% 85,008,537.48 97.07 4,250,426.87 54,394,593.2994.64 2,719,729.661-2 年 10% 1,916,071.09 2.19 191,607.11 1,830,402.293.18 183,040.232-3 年 30% 347,644.60 0.40 104,293.38 1,067,904.401.86 320,371.323-4 年 50% 199,026.69 0.23 99,513.35 91,273.26182,546.520.32 4-5 年 80
289、% 103,246.87 0.11 82,597.50 合计 87,574,526.73 57,475,446.50100.00 4,728,438.21100.00 3,314,414.47应收账款欠款金额前五名债务人情况如下: 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 项 目 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 备注 前五名欠款金额合计21,452,779.3524.50 21,840,479.0838.00 货款 全部应收账款余额 87,574,526.7357,475,446.50 期末应收账款余额 87,574,526.73 元,比期初的 57,475,
290、446.50 元增加30,099,080.23 元。公司对用户实行 A、B、C 分类管理:A 类用户的付款期为 6 个月、B类用户的付款期为 3 个月、C 类用户款到发货。随着用户综合信用资料的不断完善,A类用户的数量逐渐增加。由于符合赊销条件用户的增加,使公司应收账款也相应增加。 其他应收款:期末余额 4,460,402.21 元,坏账准备 223,020.11 元,其他应收款净额为 4,237,382.10 元。 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 账 龄 坏账准备计提比例金 额 比例(%)坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年内 5% 4,460,
291、402.21 100.00223,020.11 4,381,614.66 100.00 219,080.73 2-3 年 30% 3-4 年 50% 4-5 年 80% 合计 4,460,402.21 100.00223,020.11 4,381,614.66 100.00 219,080.731-2 年 10% 其他应收款前五名明细列示如下: 项目名称 2006 年 12 月 31 日比例(%) 欠款时间 欠款原因 何文儒 734,430.00 16.47 1 年以内 业务借款 赵勇 345,200.00 7.74 1 年以内 业务借款 刘光平 300,000.00 6.73 1 年以内 业
292、务借款 温丽春 200,000.00 4.48 1 年以内 业务借款 马庆 120,000.00 2.68 1 年以内 业务借款 1,699,630.00 38.10 前五名合计 本期无全额计提坏账准备的应收款项; 3 至 4 年应收款项 199,026.69 元, 4 至 5年的应收款项 103,246.87 元,考虑其全额回收的可能性不能确定,根据公司坏账准备政策,分别对其计提 50%及 80%的坏账准备。 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 81航天电器 2006 年年度报告 不存在以前年度已全额计提或计提坏账准备比例较大的应收款项在本期重新全额或部分收回的情况。 本期全部
293、应收款项已按账龄及相应比例计提了坏账准备。 本期核销坏账 195,416.85 元,为核销的拖欠时间较长,在可预见的未来已无法回收的应收账款。 2、长期投资:期末余额 75,830,789.15 元。 项 目 2005 年 12 月 31 日本期增加 本期减少 2006 年 12 月 31 日 一、长期股权投资 73,176,105.96 2,681,006.0326,322.8475,830,789.15 1、对子公司投资 73,176,105.96 2,681,006.0326,322.8475,830,789.15 2、对合营企业投资 3、对联营企业投资 4、其他股权投资 5、合并价差
294、二、长期债权投资 其中:国债投资 三、其他投资 合 计 73,176,105.96 2,681,006.0326,322.8475,830,789.15本期长期投资增加2,681,006.03元。其中:“上海恒阳电器有限责任公司”增加1,201,569.53元, 为本期投资收益、“上海威克鲍尔通信科技有限公司” 增加667,439.11元,为本期投资收益、“苏州华旃航天电器有限公司”增加94,419.19元,为本期投资收益、“遵义精星航天电器有限责任公司”增加717,578.20元,为本期投资收益;本期长期投资投资减少26,322.84元。 其中:“上海威克鲍尔通信科技有限公司” 减少9,19
295、1.06元,为本期摊销的投资差额; “上海威克鲍尔通信科技有限公司”减少17,131.78元,为本期摊销的投资差额。 长期股权投资明细情况: 被投资单位名称 投资日期 投资 期限初始投资金额 累计追加投资额累计投资占被投资单位注册资本比例本期分回的现金股利累计分回的现金红利 至本年度被投资单位权益增减变动 期末投资余额上海恒阳电器有限责任公司 2001 年 12月 31 日 2,223,000.00 65.19%119,000.00 长期 410,400.00 2,071,002.67 4,585,402.67上海威克鲍尔通信科技有限公司 2003 年 7月 1 日 长期76.25% 5,20
296、0,000.00 990,000.00 675,389.09 6,865,389.09遵义精星航天电器有限责任公司 2005 年 12月 26 日 长期 3,568,000.00 717,578.20 71.36%4,285,578.20苏州华旃航天电器有限公司 2005 年 12月 27 日 长期 60,000,000.00 60.00% 94,419.19 60,094,419.19长期股权投资中对 “上海恒阳电器有限责任公司” 初始投资 410,400.00 元, 2004贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 82航天电器 2006 年年度报告 年 4 月以 576,000.
297、00 元受让 26.47%出资, 2005 年 3 月追加货币资金投资 1,647,000.00元,使公司合计持有其 65.19%的出资权益, 期末投资余额 4,585,402.67 元, 该投资占公司总资产的 0.80%,占公司净资产的 0.91%。 长期股权投资中对“上海威克鲍尔通信科技有限公司” 初始投资5,200,000.00元,投资持股比例为65.00%; 2005年12月以990,000.00元受让11.25%的出资权益后,投资持股比例变更为76.25%;期末投资余额6,865,389.09元。该项投资占公司资产总额的1.19%,占公司净资产的1.37%。 长期股权投资中对“遵义精
298、星航天电器有限责任公司”初始投资 3,568,000.00 元,投资持股比例为 71.36%,期末投资余额 4,285,578.20 元,该投资占公司总资产的0.74%,占公司净资产的 0.85%。 长期股权投资中对“苏州华旃航天电器有限公司”初始投资 60,000,000.00 元, 投资持股比例为 60.00%;期末投资余额 60,094,419.19 元,该投资占公司总资产的10.43%,占公司净资产的 11.98%。 报告期内上海恒阳电器有限责任公司、 上海威克鲍尔通信科技有限公司、 遵义精星航天电器有限责任公司、苏州华旃航天电器有限公司经营情况良好,故本期末未计提长期投资减值准备。
299、3、主营业务收入及成本 项 目 2006 年度 2005 年度 主营业务收入 284,858,862.19 284,244,607.53其中:继电器 137,229,175.05 133,227,515.46 连接器 147,629,687.14 151,017,092.07 其 它 主营业务成本 86,895,985.77 90,622,580.9829,955,276.84 连接器 56,821,853.23 60,667,304.14 其 它 销售成本率 其中:继电器 30,074,132.54 30.50%31.88%本期主营业务收入较上年同期增加 614,254.66 元,增长率 0
300、.22%,其中:继电器实现销售 137,229,175.05 元, 比上年同期的 133,227,515.46 元增加了 4,001,659.59 元,增长率为 3.00%;连接器实现销售 147,629,687.14 元,比上年同期的 151,017,092.07元减少了 3,387,404.93 元,下降率为 2.24%。 本期主营业务成本率较上年同期下降 1.38 个百分点。下降原因主要是:报告期内公司有效的进行成本费用控制,从而使主营业务成本率比上年同期下降。 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 83航天电器 2006 年年度报告 主营业务收入前五名客户情况 2006 年
301、度 2005 年度 项 目 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名客户销售收入合计 66,145,282.5623.22 76,436,439.75 26.89主营业务收入合计 284,858,862.19284,244,607.53 4、投资收益 项 目 2006 年度 2005 年度 短期投资收益 其中:股票投资收益 其他投资收益 长期投资收益 2,654,683.191,495,069.00其中:股票投资收益 债权投资收益 联营(合营)企业分配利润 被投资公司所有者权益变动 2,681,006.031,504,260.06股权投资转让收益 股权投资差额摊销 -26,322.84-9,
302、191.06其他投资收益 合 计 2,654,683.191,495,069.00 债权投资收益 本期投资收益 2,681,006.03 元,其中对“上海恒阳电器有限责任公司”投资收益 1,201,569.53 元;对“上海威克鲍尔通信科技有限公司” 投资收益 667,439.11 元;对“苏州华旃航天电器有限公司”投资收益 94,419.19 元;对“遵义精星航天电器有限责任公司”投资收益 717,578.20 元。 对“上海恒阳电器有限责任公司”、 “上海威克鲍尔通信科技有限公司”、 “遵义精星航天电器有限责任公司”及“苏州华旃航天电器有限公司”长期股权投资收益的收回不存在重大限制。 七、
303、关联方关系及其交易七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地址 主营业务 与本企业 关系 经济性质 或类型 法定 代表人 中国航天科工集团公司 北京市海淀区 国有资产投资、管理;武器、航天、工业控制产品的生产、研制和销售 控股股东母公司 国有 殷兴良 中国航天科工集团 061基地 遵义市红花岗区 管理协调航天科工集团驻黔单位的生产经营、国有资产管理、人事管理等 控股股东母公司下属事业单位 事业 曹 军 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 84航天电器 2006 年年度报告 贵州航天朝晖电器厂 遵义市红花岗区 仪器仪表、蒸汽 控股股东 国有 陈光平 上海威
304、克鲍尔通信科技有限公司 上海市江场一路 手机及其他领域用锂电池的生产及销售 子公司 有限责任 原维亮 上海恒阳电器有限责任公司 上海市江场一路 通讯设备、 石油勘探仪器用各类电连接器的生产、销售 子公司 有限责任 原维亮 遵义市红花岗区 继电器、连接器、电源等元器件、零部件的制造和销售 子公司 有限责任 王跃轩 苏州华旃航天电器有限公司 苏州高新区嵩山路枫桥工业园 电子元器件及仪器的研发、生产和销售 子公司 有限责任 曹 军 遵义精星航天电器有限责任公司限责任公司 1、存在控制关系的关联方注册资本及其变化 关联方名称 2005 年 12 月 31 日本期增加 本期减少 2006 年 12 月
305、31 日中国航天科工集团公司 7,203,260,000.00 7,203,260,000.00中国航天科工集团 061 基地 35,920,000.00 35,920,000.00贵州航天朝晖电器厂 18,190,000.00 18,190,000.00上海威克鲍尔通信科技有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00上海恒阳电器有限责任公司 3,600,000.00 3,600,000.005,000,000.00 5,000,000.00苏州华旃航天电器有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00遵义精星航天电器有限责任公司 2、存在控制关系的关联方
306、所持股份及其变化 2005 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2006 年 12 月 31 日 企业名称 金 额 比例(%) 金额 比例(%)金额 比例(%) 金 额 比例(%)中国航天科工集团公司 中国航天科工集团061 基地 贵州航天朝晖电器厂 22,129,040.00 23.05 11,064,520.00 33,193,560.0023.05上海威克鲍尔通信科技有限公司 6,100,000.00 76.25 6,100,000.0076.25上海恒阳电器有限责任公司 2,347,000.00 65.19 2,347,000.0065.19贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器
307、股份有限公司 85航天电器 2006 年年度报告 遵义精星航天电器有限责任公司 3,568,000.00 71.36 3,568,000.0071.36苏州华旃航天电器有限公司 60,000,000.00 60.00 60,000,000.0060.00 中国航天科工集团公司通过其下属企业朝晖厂、朝阳厂、贵州航天工业有限责任公司、梅岭化工厂、国营风华机器厂和国营井岗山仪表厂,合计间接持有本公司 54.33%的股份。 061 基地未直接或间接持有本公司股份,根据中国航天科工集团公司授权:管理协调航天科工集团驻黔单位的生产经营、国有资产管理、人事管理,对本公司有实质影响。 4、不存在控制关系的关联
308、方 关联方名称 关联方性质 贵州航天朝阳电器厂 本公司股东 本公司股东 梅岭化工厂 本公司股东 国营风华机器厂 本公司股东 遵义朝日电器有限责任公司 本公司股东 同受“中国航天科工集团公司”控制的企业 11 家 同受“中国航天科工集团公司”控制 同受中国航天科工集团 061 基地管辖的企业 12 家 同受中国航天科工集团 061 基地管辖 贵州航天凯天科技有限责任公司 5、定价政策 本公司与关联方之间销售采购产品材料, 销售采购价格是在公允市场价格的基础上确定的。 本公司与关联方之间相互提供劳务,是以公允市场价格为基础,本着公平、合理的原则,由双方协商确定。 6、关联方未结算债权债务 贵州航天
309、电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 86单位名称 项目 期末余额 往来款性质同受“中国航天科工集团公司”控制的 11 家企业 应收账款 17,213,135.71 货款 同受中国航天科工集团 061 基地管辖的 12 家企业 应收账款 8,058,120.82 货款 债权小计 25,271,256.53 贵州航天朝阳电器厂 其他应付款4,181,735.69 服务费 贵州航天朝晖电器厂 其他应付款4,209,302.58 服务费 同受中国航天科工集团 061 基地管辖的 12 家企业 应付账款 1,041,586.06 材料款 航天电器 2006 年年度报告 债务小计 9,432,624
310、.33 债权债务合计 34,703,880.86 7、关联方交易披露如下: 提供服务 本公司水、电、汽、综合服务等通过朝晖厂、朝阳厂联合提供。其中水费参照遵义市工业用水的价格 1.65 元/吨;电费按取得成本价计算;供电线路系统、变压器和供电管理人员由两厂提供,本公司每月另支付维护管理费在物管费中体现;汽按遵义地区最低标准 134 元/立方米支付;物管费含卫生、绿化、房屋维修、通信线路、供水管道维修、输电系统维修,并提供其他综合服务,具体结算价格列下表。 报告期内交易情况列表如下: 2006 年度 2005 年度 项 目 计量 单位 结算价格(元)数 量 金额 数 量 金额 水 吨 1.65
311、529,348.41 873,424.88 560,335.88 924,554.21电 度 0.4592244,666,030.00 2,142,753.55 5,225,772 2,299,339.68汽 立方米 134.00 24,948.34 3,343,077.56 26,666.70 3,573,337.80保安费 月 19,800.001 19,800.00 绿化费 月 8,400.00 11.00 92,400.00 12 100,800.00 修理费 小时 12.00 9,179.44 110,153.25 36,374.91 436,498.93 通讯费(长话及中继费) 按
312、电信局收费 261,680.60 273,476 273,475.97 通讯费管理费 月 8,000.00 11.00 88,000.00 11 88,000.00 合 计 6,911,489.84 7,715,806.59销售业务 2006 年度 2005 年度 关联方名称 金额 比例(%)金额 比例(%)同受“中国航天科工集团公司”控制的 11 家企业81,701,367.6325.5572,047,543.50 24.43同受中国航天科工集团 061 基地管辖的 12 家企业16,620,103.055.20 14,102,068.12 4.78贵州航天朝晖电器厂 72,316.79 0
313、.02合 计 98,321,470.6830.75 86,221,928.41 29.24采购业务 2006 年度 2005 年度 关联方名称 金额 比例(%)金额 比例(%) 遵义江南航天紧固件有限公司 406,164.750.39861,133.75 1.10贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 87航天电器 2006 年年度报告 贵州航天凯南科技有限责任公司 16,191.700.0216,307.00 0.02国营井岗山仪表厂 72,253.030.07128,772.40 0.17贵州航天新力铸锻公司 303,785.050.29228,329.60 0.29贵州航天朝晖
314、电器厂 239,552.800.23174,759.95 0.22梅岭化工厂 2,480.280.00 贵州航天凯宏科技有限公司 54.000.00 贵州航天凯天科技有限公司 5,871.800.01 国营长新机械厂 24,739.070.02106,802.17 0.14中国航天科工集团 361 工程指挥部 793,890.870.75 国营风光木器厂 15,420.00 0.02合 计 1,864,983.351.781,531,524.87 1.96其他业务 单 位 名 称 2006 年度 2005 年度 交易内容 计价方式 贵州航天朝晖电器厂 24,192,901.40280,000.
315、00固定资产转让 按合同 贵州航天朝晖电器厂 19,398.6029,520.00提供服务 按合同 遵义朝日电器有限责任公司 823,600.00技术服务 按合同 合 计 24,212,300.001,133,120.00 八、或有事项:无八、或有事项:无。 九、承诺事项:九、承诺事项:无。 十、日后事项:十、日后事项:资产负债日后非调整事项 1、关于执行新会计准则的说明 根据财政部2006第 33 号令的要求, 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的企业会计准则 (以下简称“新会计准则” ) ,目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和
316、现金流量所产生的影响,在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后,本公司在编制 2007 年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表” (以下简称“差异调节表” )时所采用相关会计政策或重要认定进行调整,从而可能导致差异调节表中列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益(新会计准则)与 2007 年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。 (1)新旧会计准则股东权益差异调节表 金额单位:人民币元 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 88序号 项 目 名 称 金 额 2006 年 12 月 31 日股东权益(现行会计准则) 502,168,677.87
317、1 长期股权投资差额 -68,527.14航天电器 2006 年年度报告 其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -68,527.14 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债条件的重组义务 7 企业合并 其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的权益 11 衍生金融
318、工具 12 所得税 3,001,295.4513 其他 46,461,043.07 其中:少数股东权益 46,461,043.07 2007 年 1 月 1 日股东权益(新会计准则) 551,562,489.25(2)主要项目附注 长期股权投资差额项目 68,527.14 元。 本公司长期股权投资均为同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额,明细列示如下: 被投资单位名称 原始发生额 累计摊销额 期末余额 上海恒阳电器有限责任公司 45,955.30 45,955.30 0.00 上海威克鲍尔通信科技有限公司 85,658.92 17,131.78 68,527.14 合 计 131,614.
319、22 63,087.08 68,527.14 根据新会计准则,将同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额全部冲销,调整留存收益。上述股权投资差额应调减 2007 年 1 月 1 日期初股东权益 68,527.14 元。 所得税项目 3,001,295.45 元。 账面价值 计税价值 差异 明细列示如下: 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 89项目 所得税率 影响期初权益额 应收账款(母公司) 82,846,088.52 87,136,654.104,290,565.5815% 643,584.84应收账款(子公司) 18,729,058.83 19,698,376.39969,
320、317.5633% 319,874.80其他应收款(母公司) 4,237,382.10 4,438,100.19200,718.0915% 30,107.71其他应收款(子公司) 887,778.18 934,503.3546,725.1733% 15,419.31存货跌价准备 1,458,015.78 1,458,015.7815% 218,702.37固定资产减值准备 2,574,326.87 2,574,326.8715% 386,149.03航天电器 2006 年年度报告 预计负债 10,000,000.00 15% 10,000,000.001,500,000.00合 计 120,7
321、32,650.28 112,202,961.5119,534,996.533,113,838.06根据新会计准则,以上可抵减暂时性差异形成递延所得税资产,应调增 2007 年 1月 1 日期初股东权益 3,113,838.06 元,其中归属于母公司的股东权益增加为3,001,295.45 元,归属于少数股东的权益增加 112,542.61 元。 其他 本公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为 46,348,500.46 元,新准则下全部转入 2007 年 1 月 1 日中的“股东权益”中。由于公司及子公司按照企业会计准则第 38 号首次执
322、行企业会计准则第五条至第十九条的规定进行追溯调整,使股东权益增加 3,113,838.06 元,其中归属少数股东的权益为 112,542.61 元,新会计准则下少数股东权益为 46,461,043.07 元。 2、截止 2007 年 1 月 1 日,除上述说明外本公司无其他需要说明的资产负债表日后非调整事项。 十一、补充资料十一、补充资料 1、 净资产收益率及每股收益情况 净资产收益率 每股收益(元/股) 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 41.82%46.87% 1.4583 1.4583 营业利润 26.13% 0.9112 29.29% 0.9112 净利润 2
323、2.84%25.60% 0.7964 0.7964 扣除非经常性损益后净利润 22.78%25.53% 0.7943 0.7943 2、 非经常损益明细表 明细项目 2006 年度 2005 年度 政府补贴 60,467.65 25,854.79 短期投资收益 486,700.00 营业外收入 168,655.19 45,652.75 收入小计 715,822.8471,507.54 处置固定资产损失 338,425.45 30,466.79 2,739,467.91 2,739,467.91 减:企业所得税对净利润的影响数 52,039.59398,694.06 合 计 294,891.01-2,259,266.31 营业外支出 支出小计 368,892.24十二、无其他重要事项: 十二、无其他重要事项: 贵州航天电器股份有限公司 2007 年 02 月 13 日 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 90航天电器 2006 年年度报告 贵州航天电器股份有限公司贵州航天电器股份有限公司 91