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1、 福建七匹狼实业股份有限公司 福建七匹狼实业股份有限公司 FUJIAN SEPTWOLVES INDUSTRY CO.,LTD. 2006 年年度报告 2006 年年度报告 二零零七年四月十日 2006 年年度报告 2 重 要 提 示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事周少雄先生因公出国未出席本次董事会会议,书面委托董事长周连期先生代为出席会议并行使表决权;公司董事周少明先生因公出国未能出席本次董事会会议,书面委托董事曾佳溢先生代为出席会议并行使表决权。 福
2、建华兴有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长周连期先生、总经理及主管会计工作的负责人周少雄先生、会计机构负责人张晓旺先生声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2006 年年度报告 3 目 录 第一节 公司基本情况简介- 4 第二节 会计数据和业务数据摘要- 5 第三节 股本变动及股东情况- 8 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况- 14 第五节 公司治理结构- 19 第六节 股东大会情况简介- 25 第七节 董事会报告- 27 第八节 监事会报告- 52 第九节 重要事项- 53 第十节 公司财务报告- 58 第十一节 备查文件- 105 200
3、6 年年度报告 4 第一节 公司基本情况简介 一、法定中文名称:福建七匹狼实业股份有限公司 法定英文名称:FUJIAN SEPTWOLVES INDUSTRY CO.,LTD. 中文简称:七匹狼 英文简称:SEPTWOLVES 二、公司法定代表人:周连期 三、公司董事会秘书、证券事务代表及投资者关系管理负责人 董事会秘书兼投资者关系管理负责人 证券事务代表 姓名 杨鹏慧 孟凡景 联系地址 福建省晋江市金井镇南工业区 福建省晋江市金井镇南工业区 电话 传真 电子信箱 四、公司注册地
4、址:福建省晋江市金井镇南工业区 公司办公地址:福建省晋江市金井镇南工业区 邮政编码:362251 公司互联网网址:http:/ 公司电子信箱: 五、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸: 证券时报 、 中国证券报 登载年度报告的网站网址: http:/ 公司年度报告备置地点:福建省晋江市金井镇南工业区公司证券部 六、公司股票上市证券交易所:深圳证券交易所 股票简称:七匹狼 股票代码:002029 七、其他有关资料 (一)公司首次注册登记日期:2001 年 7 月 23 日 公司变更注册登记日期:2007 年 2 月 7 日 公司注册登记地点:福建省工商行政管理局 (二)公司企业法人营业执照注册
5、号:3500001003033 (三)公司税务登记证号码:350582611520128 (四)公司聘请的会计师事务所:福建华兴有限责任会计师事务所 会计师事务所办公地址:福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座 7-9 楼 2006 年年度报告 5 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司2006年主要利润指标 单位:人民币元 项 目 2006 年度金额 利润总额 69,900,375.73 净利润 51,546,960.36 扣除非经常性损益后的净利润 52,641,907.61 主营业务利润 153,132,155.17 其他业务利润 3,086,272.18 营业利润 72,364,2
6、81.44 投资收益 -1,864.87 补贴收入 - 营业外收支净额 -2,462,040.84 经营活动产生的现金流量净额 1,748,767.00 现金及现金等价物净增减额 -34,411,357.22 注:扣除非经常性损益的项目及涉及金额 单位:人民币元 项 目 2006 年度金额 营业外收入 303,511.31 减:营业外支出 2,765,505.70 坏账准备的转回 111,760.12 所得税返还 1,020,000.00 非经常性损益合计 -1,330,234.27 企业所得税影响 -235,287.02 扣除企业所得税影响后的非经常性损益 -1,094,947.25 200
7、6 年年度报告 6二、截至报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 单位:人民币元 项 目 2006 年(T 年,即本年) 2005 年(T-1 年)本年比上年增减()2004 年(T-2 年) 主营业务收入 483,822,069.18 312,828,701.73 54.66 245,633,801.93 利润总额 69,900,375.73 50,487,997.09 38.45 44,067,838.56 净利润 51,546,960.36 35,547,594.68 45.01 28,894,243.60 扣除非经常性损益的净利润 52,641,907.61 36,
8、282,266.99 45.09 29,083,817.17 2006 年末 2005 年末 2004 年末 项 目 (T 年,即本年末) (T-1 年末) 本年末比上年末增减() (T-2 年末) 总资产 596,372,537.28 404,610,577.14 47.39 344,774,379.13 股东权益(不含少数股东权益) 362,095,549.86 321,568,337.36 12.60 299,905,748.04 经营活动产生的现金流量净额 1,748,767.00 59,411,493.68 -97.06 17,311,607.61 (二)主要财务指标 单位:人民币元
9、 项 目 2006 年(T 年,即本年) 2005 年 (T-1 年)本年比上年增减() 2004 年 (T-2 年) 每股收益 0.47 0.32 46.88 0.34 净资产收益率 14.24 11.05 上升 3.19 个百分点 9.63 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率 14.54 11.28 上升 3.26 个百分点 9.70 每股经营活动产生的现金流量净额 0.02 0.54 -96.30 0.20 项 目 2005 年末 (T 年,即本年末) 2004 (T-1 年末) 本年末比上年末增减() 2004 年末 (T-2 年末) 每股净资产 3.28 2.91 12
10、.71 3.53 调整后每股净资产 3.01 2.84 5.99 3.51 2006 年年度报告 7(三)股东权益变动情况 单位:人民币元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股 本 110,500,000.00 110,500,000.00 资本公积 126,327,336.17 30,252.14 126,357,588.31 盈余公积 27,704,201.54 24,121,354.51 51,825,556.05 法定公益金 6,926,050.41 6,926,050.41 - 未分配利润 50,110,749.24 51,546,960.36 28,245,304.10
11、73,412,405.50 股东权益合计 321,568,337.36 75,698,567.01 35,171,354.51 362,095,549.86 变动原因: 1、资本公积变动原因主要系部份无法支付的应付款尾款转入。 2、盈余公积增加系母公司及盈利子公司在报告期内按实现净利润的 10%提取法定盈余公积,按实现净利润的 10%提取任意盈余公积以及法定公益金转入。 3、法定公益金本期减少系根据财企200667号“财政部关于公司法施行后有关企业财务处理问题的通知”转入法定盈余公积账户。通知原文为“从 2006 年 1 月 1 日起,按照公司法组建的企业根据公司法第 167 条进行利润分配,
12、不再提取公益金;同时,为了保持企业间财务政策的一致性,国有企业以及其他企业一并停止实行公益金制度。企业对 2005年 12 月 31 日的公益金结余,转作盈余公积金管理使用;公益金赤字,依次以盈余公积金、 资本公积金、 以前年度未分配利润弥补,仍有赤字的,结转未分配利润账户,用以后年度实现的税后利润弥补。 ” 4、未分配利润增加系报告期内公司新增净利润,减少系报告期内实施利润分配。 2006 年年度报告 8 第三节 股本变动及股东情况 一、公司股本变动情况 (一)股份变动情况表 数量单位:股 本次变动前 本次变动增减(,) 本次变动后 项 目 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
13、 数量 比例 一、有限售条件股份 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中: 境内法人持股 境内自然人持股 、外资持股 其中: 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 2、 境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、其他 68,253,38068,250,0003,38042,246,62042,246,62061.768 61.765 0.003 38.232 38.232 -14,462,500-14,462,50014,462,50014,462,500-14,462,500-14,462,50014,
14、462,50014,462,50053,790,880 53,787,500 3,380 56,709,120 56,709,120 48.680 48.677 0.003 51.320 51.320 三、股份总数三、股份总数 110,500,000100 110,500,000 100 (二)股票发行与上市情况 1、公司历次股票发行与上市情况 经中国证监会证监发行字2004115 号文批准,公司于 2004 年 7 月 22 日成功发行人民币普通股 (A 股) 2,500 万股, 每股面值 1.00 元, 每股发行价为 7.45 元, 发行市盈率 17.91倍,募集资金净额为人民币 17,7
15、76.96 万元。 2006 年年度报告 9经深圳证券交易所深证上200479 号文批准,公司公开发行的 2,500 万股人民币普通股(A 股)于 2004 年 8 月 6 日在深圳证券交易所中小企业板挂牌交易。 2、报告期内,公司股份结构变动情况 根据中国证监会上市公司股权分置改革管理办法的规定以及福建七匹狼集团有限公司、厦门来尔富贸易有限责任公司、晋江市建利塑料彩色印刷有限公司、厦门维一实业有限公司、晋江市恒隆建材有限公司在福建七匹狼实业股份有限公司股权分置改革方案中作出的承诺,自 2006 年 11 月 10 日起,上述股东所持有的七匹狼限售股份 14,462,500 股可上市流通。本次
16、限售股份上市流通后,公司总股本不变,但股本结构发生了变化,其中有限售条件股份为 53,790,880 股,占公司总股本的 48.680%;无限售条件流通股股份为 56,709,120股,占公司总股本的 51.320%。 3、公司无内部职工股。 二、股东情况 (一)报告期末股东总数及前 10 名股东的持股情况 单位:股 股东总数 2,914 户 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 福建七匹狼集团有限公司 其他 46.32 51,187,50045,662,5000 厦门来尔富贸易有限责任公司 其他 12.35 13
17、,650,0008,125,0000 兴和证券投资基金 其他 4.37 4,827,1380未知 中国银行易方达积极成长证券投资基金 其他 4.26 4,705,0970未知 中国农业银行富国天瑞强势地区精选混合型开放式证券投资基金 其他 3.39 3,749,8790未知 全国社保基金六零一组合 其他 2.30 2,536,9350未知 中国建设银行中小企业板交易型开放式指数基金 其他 1.88 2,078,7640未知 晋江市建利塑料彩色印刷有限公司 其他 1.85 2,047,50000 交通银行科讯证券投资基金 其他 1.41 1,559,1630未知 2006 年年度报告 10中国人
18、寿保险股份有限公司 分 红 个 人 分 红-005L-FH002 深 其他 1.37 1,512,7850未知 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 兴和证券投资基金 4,827,138人民币普通股 中国银行易方达积极成长证券投资基金 4,705,097人民币普通股 中国农业银行富国天瑞强势地区精选混合型开放式证券投资基金 3,749,879人民币普通股 全国社保基金六零一组合 2,536,935人民币普通股 中国建设银行中小企业板交易型开放式指数基金 2,078,764人民币普通股 晋江市建利塑料彩色印刷有限公司 2,047,500 人民币普通股 交通银行科讯证券投资基金 1,559,
19、163 人民币普通股 中国人寿保险股份有限公司分红个人分红-005L-FH002 深 1,512,785 人民币普通股 中国农业银行华夏平稳增长混合型证券投资基金 1,300,000 人民币普通股 富国动态平衡证券投资基金 980,027 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中,福建七匹狼集团有限公司、厦门来尔富贸易有限责任公司以及晋江市建利塑料彩色印刷有限公司等三名发起人股东之间,三名发起人股东与无限售条件股东之间不存在关联关系,也不属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人;未知上述无限售条件股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于上市公司股东持股变动信
20、息披露管理办法中规定的一致行动人。 (二)公司控股股东及实际控制人情况 1、控股股东基本情况 报告期内,控股股东未发生变动,控股股东为福建七匹狼集团有限公司。公司控股股东所持有的公司股份无质押、冻结或托管等情况,持有本公司 46.32%的股份。控股股东基本情况如下: 公司名称:福建七匹狼集团有限公司 住 所:福建省晋江市金井中兴南路 655 号 法定代表人:洪国荣 成立日期:1985 年 2 月 2006 年年度报告 11注册资本:肆亿陆仟伍佰万圆整 企业类型:有限责任公司 经营范围:体育用品、工艺美术品、纸制品、酒、副食品、建材、百货、五金交电、日杂用品批发、对外投资。 (以上经营范围凡涉及
21、国家专项专营规定的从其规定) 2、实际控制人基本情况 本公司的实际控制人为周氏家族,成员包括:周连期、周少雄、周少明、陈鹏玲。周连期、周少雄、周少明系兄弟关系;周连期和陈鹏玲系配偶关系。周氏家族成员合计持有七匹狼集团 95%的股权,为七匹狼集团的实际控制人。而七匹狼集团持有本公司 46.32%的股权,为本公司的控股股东,因此,周氏家族为本公司的实际控制人。报告期内,本公司实际控制人未发生变化。 周连期,中国国籍,男,汉族,现年 45 岁,高中学历,经济师。1981 年参加工作,曾任中国银行晋江支行金井办事处副主任、福建七匹狼制衣实业有限公司董事长、福建七匹狼集团有限公司董事长。现任本公司董事长
22、,同时兼任泉州市政协委员、晋江市人大常委、福建省青联常委、福建省股份制企业协会理事会常务理事、福建省青年企业家协会副会长、福建省乡镇企业协会副会长、福建省慈善总会理事、晋江市慈善总会荣誉会长、晋江市侨联副主席、晋江市总商会副会长及晋江市金井商会会长等。拥有福建七匹狼集团有限公司 30%的股权。 周少雄,中国国籍,男,汉族,现年 42 岁,大专学历,经济师。1983 年参加工作,曾任福建省晋江金井侨乡服装工艺厂厂长、福建七匹狼制衣实业有限公司总经理、福建七匹狼集团有限公司总经理。现任本公司副董事长、总经理,同时兼任厦门七匹狼服装营销有限公司董事长、中国服装协会副会长、中国青年企业家协会会员、福建
23、省青年企业家协会会员、福建省青年商会副会长、福建省青联常委、福建省服装协会会长、福建省布料同业商会荣誉会长、福建省青年商会资深副会长、泉州市青联副主席、泉州纺织服装商会会长、泉州市青年商会会长、泉州市政协常委、晋江市青年商会名誉会长。拥有福建七匹狼集团有限公司 30%的股权。 周少明,中国国籍,男,汉族,现年 39 岁,高中学历。1987 年参加工作,曾任福建七匹狼集团有限公司副总经理。现任本公司董事、总经理助理,同时兼任厦门七匹狼服装营销有限公司总经理、厦门市纺织服装同业商会理事会会长。拥有福建七匹狼集团有限公司 30%的股权。 陈鹏玲,中国国籍,女,汉族,为周连期先生的妻子,无取得其他国家
24、或地区居留权。拥有福建七匹狼集团有限公司 5%的股权。 3、实际控制人与公司之间的产权和控制关系图如下: 2006 年年度报告 12福 建 七 匹 狼 实 业 股 份 有 限 公 司福 建 七 匹 狼 实 业 股 份 有 限 公 司 30 30 30 5 46.32% (三)其他持股 10%以上的法人股东 厦门来尔富贸易有限责任公司,年末持有本公司 1,365 万股普通股股份,占公司股份总数的 12.35%,该公司成立于 2001 年 5 月 22 日,注册资本为 1.5 亿元,法定代表人为许文顶,住所为厦门市湖里区保税市场大厦 7 楼 O 座,主营业务为日用百货、五金交电、建筑材料等的批发零
25、售、贸易业务。 (四)前 10 名股东中原非流通股股东持有股份的情况及限售条件 1、前 10 名股东中原非流通股股东持股数量及限售条件(单位:股) 福建七匹狼集团有限公司福建七匹狼集团有限公司 周连期周连期 周少明周少明 陈鹏玲陈鹏玲 周少雄周少雄 2006 年年度报告 13序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市 交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件 2007 年 8月 8 日 5,525,0001 福建七匹狼集团有限公司 45,662,500 2008 年 8月 8 日 40,137,5002007 年 8月 8 日 5,525,0002 厦门来尔富贸易有限责任公司
26、 8,125,000 2008 年 8月 8 日 2,600,000承诺其持有的股份自改革方案实施之日起,在 12 个月内不上市交易或者转让,在前述承诺期期满后, 通过证券交易所挂牌出售股份, 出售数量占公司股份数量的比例在 12 个月内不超过 5%,在 24 个月内不超过 10%。另外,在 2007 年 12 月 31日之前, 在公司股价低于 7.63 元 (即 2005年 6 月 17 日股票收盘价 6.94 元的 110%)时不出售所持有的股票, 但此承诺对其以股份作为对价展开收购活动不构成约束。此价格将在公司实施现金分红、 送股及公积金转增股本时做相应调整。 2、有限售条件股份可上市交
27、易时间 单位:股 时 间 限售期满新增可上市交易股份数量 有限售条件股份数量余额 无限售条件股份数量余额 说 明 2007 年 8 月 8 日 11,050,000 42,737,500 67,762,500 2008 年 8 月 8 日 42,737,500 0 110,500,000 根据有限售条件股东承诺的有关限售条件。 2006 年年度报告 14 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 (一)基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期年初持股数(股)年末持股数(股)变动原因 周连期 董事长 男 45 200479- 200779 0 0 周
28、少雄 副董事长、 总经理 男 42 200479- 200779 0 0 周少明 董事、 总经理助理 男 39 200479- 200779 0 0 曾佳溢 董 事 男 32 200479- 200779 0 0 魏 林 独立董事 男 54 200479- 200779 0 0 李常青 独立董事 男 39 200479- 200779 0 0 邱国龙 独立董事 男 37 200479- 200779 0 0 袁新文 独立董事 男 45 200479- 200779 0 0 吴兴群 监事会召集人 男 43 200479- 200779 0 0 施玉柱 监 事 男 44 200479- 20077
29、9 0 0 范阳秋 监 事 女 33 200479- 200779 0 0 张晓旺 财务总监 男 43 200479- 200779 0 0 杨鹏慧 董事会秘书、副总经理 男 32 20 0 0 周永泽 副总经理 男 50 200479- 200779 0 0 姚健康 副总经理 男 46 200479- 200779 3,380 3,380 毛金华 副总经理 男 43 200479- 200779 0 0 (二)董事、监事及高级管理人员在股东单位任职情况 2006 年年度报告 15 姓 名 所任职的股东单位 担任职务 任职期间 曾佳溢 晋江市恒隆建材有限公司 总 经
30、理 2006.11.01-2009.11.01 吴兴群 福建七匹狼集团有限公司 副总经理 2004.5.20 -2007.5.20 施玉柱 厦门维一实业有限公司 副总经理 2004.6.10 -2007.6.10 (三)现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况。 1、董事 周连期,中国国籍,男,汉族,现年 45 岁,高中学历,经济师。1981 年参加工作,曾任中国银行晋江支行金井办事处副主任、福建七匹狼制衣实业有限公司董事长、福建七匹狼集团有限公司董事长。现任本公司董事长,同时兼任泉州市政协委员、晋江市人大常委、福建省青联常委、福建省股份制企业协会理
31、事会常务理事、福建省青年企业家协会副会长、福建省乡镇企业协会副会长、福建省慈善总会理事、晋江市慈善总会荣誉会长、晋江市侨联副主席、晋江市总商会副会长及晋江市金井商会会长等。 周少雄,中国国籍,男,汉族,现年 42 岁,大专学历,经济师。1983 年参加工作,曾任福建省晋江金井侨乡服装工艺厂厂长、福建七匹狼制衣实业有限公司总经理、福建七匹狼集团有限公司总经理。现任本公司副董事长、总经理,同时兼任厦门七匹狼服装营销有限公司董事长、中国服装协会副会长、中国青年企业家协会会员、福建省青年企业家协会会员、福建省青年商会副会长、福建省青联常委、福建省服装协会会长、福建省布料同业商会荣誉会长、福建省青年商会
32、资深副会长、泉州市青联副主席、泉州纺织服装商会会长、泉州市青年商会会长、泉州市政协常委、晋江市青年商会名誉会长。 周少明,中国国籍,男,汉族,现年 39 岁,高中学历。1987 年参加工作,曾任福建七匹狼集团有限公司副总经理。现任本公司董事、总经理助理,同时兼任厦门七匹狼服装营销有限公司总经理、厦门市纺织服装同业商会理事会会长。 曾佳溢,中国国籍,男,汉族,现年 32 岁,大学学历,曾任晋江市恒隆建材有限公司副总经理。现任晋江市恒隆建材有限公司总经理、本公司董事。 魏 林,中国国籍,男,汉族,现年 54 岁,经济学博士,高级经济师。曾任郑州大学历史系讲师、国家纺织工业部政法司副处长、中国纺织报
33、社中国服饰报总编、中国华源集团香港公司董事总经理,现任中国纺织工业协会产业部副主任、中国纺织杂志社常务副社长、 2006 年年度报告 16北京丝路经伟传媒文化有限公司董事总经理,本公司独立董事。 李常青,中国国籍,男,汉族,现年 39 岁,中共党员,会计学博士,中国注册会计师,教授,2001 年加拿大康克迪亚大学访问学者。长期从事会计与公司理财领域的教学研究与实务工作。曾在厦门中闽会计师事务所、上海证券交易所等单位工作。现任厦门大学管理学院工商管理教育中心主任,本公司独立董事。 邱国龙,中国国籍,男,汉族,现年 37 岁,中共党员,经济学博士。曾任福建双菱集团股份有限公司总经理助理、董事会秘书
34、、副总经理,现任福建省运筹投资理财有限公司总经理、成都瑞达期货经纪有限公司董事长,本公司独立董事。 袁新文,中国国籍,男,汉族,现年 45 岁,研究生学历。现任厦门大学管理学院会计系教授、审计处处长,并兼任中国审计学会理事、福建省教育审计学会副会长、厦门市内部审计协会副会长、厦门大学资产经营有限公司监事等职,本公司独立董事。 2、监事 吴兴群,中国国籍,男,汉族,现年 43 岁,中共党员,大学学历,经济师。曾任晋江金井石圳中学教师。现任福建七匹狼集团有限公司副总经理、福建省乡镇企业家协会副会长、福建省商标协会副会长、福建省质量技术监督协会常务理事、泉州市质量技术监督协会名誉会长、当选推动“闽派
35、服装发展 50 人” 、福建省第八次党代会代表、泉州市科技先进工作者、本公司监事会召集人。 施玉柱,中国国籍,男,汉族,现年 44 岁,中共党员,大专学历。1985 年参加工作,曾任晋江利美时装有限公司副总经理。现任厦门维一实业有限公司副总经理、本公司监事。 范阳秋,中国国籍,女,汉族,现年 33 岁,大专学历。1996 年参加工作。现任本公司审计部副经理、监事。 3、高级管理人员 张晓旺,中国国籍,男,汉族,现年 43 岁,研究生学历,经济师、会计师。曾任中国建设银行建阳支行建经科科长、计划科科长、厦门锦隆集团有限公司财务总监、武汉冠顺房地产发展有限公司常务副总经理。现任本公司财务负责人。
36、杨鹏慧,中国国籍,男,汉族,现年 32 岁,中共党员,研究生学历,曾任厦门国际航空港集团有限公司法务专员,本公司投资证券部经理、证券事务代表。现任本公司董事会秘书、副总经理。 周永泽,中国国籍,男,汉族,现年 50 岁,大专学历,经济师。1982 年参加工作,曾任晋江金井佳丽服装厂厂长。现任本公司副总经理。 姚健康,中国国籍,男,汉族,现年 46 岁,本科学历,经济师。1980 年 12 月参加工作, 2006 年年度报告 17曾任晋江市工商银行办公室主任、分处理主任、个人业务部主任。现任本公司副总经理、晋江七匹狼服装制造有限公司董事长。 毛金华,中国国籍,男,汉族,现年 43 岁,中专学历。
37、1987 年 7 月参加工作,曾任福建省建联集团有限公司副总裁助理、成本管理部总经理、福建省南平延城大酒店有限公司总经理、福建省石狮建联大酒店有限公司总经理、执行董事。现任本公司副总经理。 (四)董事、监事、高级管理人员的年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序与报酬确定依据:在公司任职的董事、监事和高级管理人员按公司 2006 年度股东大会审议通过的 董事、 监事及高级管理人员 2006年度薪酬考核办法以及福建七匹狼实业股份有限公司股票期权激励计划确定其 2006 年度报酬待遇。 2、报告期内,董事、监事和高级管理人员从公司获得报酬(包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津
38、贴及其他津贴等)的情况如下: 姓 名 职 务 报酬总额(元) 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬、 津贴 周连期 董事长 174,000.00 否 周少雄 副董事长、总经理 174,000.00 否 周少明 董事、总经理助理 121,400.00 否 曾佳溢 董 事 0.00 是 魏 林 独立董事 40,000.00 否 李常青 独立董事 40,000.00 否 邱国龙 独立董事 40,000.00 否 袁新文 独立董事 40,000.00 否 吴兴群 监事会召集人 0.00 是 施玉柱 监 事 0.00 是 范阳秋 监 事 198,317.00 否 张晓旺 财务总监 267,450.00
39、否 杨鹏慧 副总经理兼董事会秘书 267,450.00 否 周永泽 副总经理 267,450.00 否 姚健康 副总经理 267,450.00 否 毛金华 副总经理 267,450.00 否 合 计 2,164,967.00 2006 年年度报告 183、董事曾佳溢先生,监事吴兴群、施玉柱先生不在公司领取报酬、津贴。董事曾佳溢先生在晋江市恒隆建材有限公司领取报酬, 吴兴群先生在福建七匹狼集团有限公司领取报酬,施玉柱先生在厦门维一实业有限公司领取报酬。 (五)报告期内离任的董事、监事、高级管理人员和聘任及解聘高级管理人员情况 2006 年 3 月 26 日,公司第二届董事会第十七次会议聘任杨鹏慧
40、先生为公司副总经理,任期到 2007 年 7 月 9 日。 报告期内,公司其他董事、监事和高级管理人员未发生变动。 二、公司员工情况 截止报告期末,公司拥有员工 4,502 人,其专业构成及教育程度情况如下: 专业构成 人数(人) 占职工总数的比例 技术人员 235 5.22% 生产人员 3,459 76.83% 销售人员 521 11.57% 财务人员 61 1.35% 行政人员 226 5.02% 合 计 4,502 100.00% 教育程度 人数(人) 占职工总数的比例 中专以下 3,833 85.14% 中 专 348 7.73% 大 专 175 3.89% 本科及以上 146 3.2
41、4% 合 计 4,502 100.00% 公司没有需承担费用的离退休职工。 2006 年年度报告 19 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内,公司严格按照公司法、证券法和上市公司治理准则、深圳证券交易所股票上市规则和中国证监会有关法律法规的要求,规范公司运作,不断完善公司的法人治理结构。结合公司的实际情况,及时修订了公司的各项规章制度,进一步完善了公司的法人治理结构,加强了公司内部控制,健全了内部管理。截至报告期末,公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。 (一)关于股东和股东大会 公司严格按照上市公司股东大会规则、公司章程和股东大会议事规则等法律、法
42、规、制度的要求,规范股东大会召集、召开、表决程序,平等对待所有股东,确保股东特别是中小股东能充分行使其权利。本年度内,公司按照新发布的上市公司股东大会规则对公司章程、股东大会议事规则进行了全面的修改、完善。 (二)关于公司与控股股东 控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利,没有采取任何其他方式直接或间接地干预公司的决策和经营活动;公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务方面做到相互独立;公司董事会、监事会和内部管理机构能够独立运作,确保公司的重大决策能按照规范的程序作出。控股股东与上市公司之间关联交易的定价合理、科学,程序合法,上市公司没有为控股股东及其下属企业提供担保、资金。 (三)关
43、于董事和董事会 公司董事会严格按照公司法、公司章程和董事会议事规则等制度开展工作,董事会各专门委员会的运行日益规范,公司董事能勤勉、尽责地履行义务与责任,认真出席董事会会议和股东大会,积极参加相关知识的培训,熟悉有关法律法规。独立董事在本年度还认真开展公司实地调研、指导工作。本年度内,公司除修订了董事会议事规则、独立董事制度外,还制定了战略委员会议事规则、提名委员会议事规则、审计委员会议事规则、薪酬与考核委员会工作细则,为董事会专业委员会的规范、高效运行奠定了良好的制度基础。各专业委员会在本年度积极开展工作,取得了良好的效果。董事履行职责的情况详见本节“公司董事长、独立董事和其他董事履行职责情
44、况”部分。 2006 年年度报告 20(四)关于监事与监事会 公司监事会严格执行公司法、公司章程的有关规定运行,能够依据监事会议事规则等制度认真履行自己的职责,向股东大会负责,对公司财务状况、重大事项以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。报告期内,公司对监事会议事规则进行了修订,以进一步完善监事会的运行。 (五)关于绩效评价与激励约束机制 公司有较完善的员工绩效评价和激励约束机制。随着公司自营业务的发展,公司人力资源部门正在协同相关部门建立、完善自营体系员工的绩效评价与激励约束机制。公司逐步完善董事、监事及高级管理人员的绩效评价、激励约束机
45、制(详见本节“公司对高级管理人员的考评及激励机制和相关奖励制度”部分)。 (六)关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者的来访和咨询,指定证券时报、中国证券报和巨潮网为本公司指定信息披露的报纸和网站,并在公司网页上建立了投资者关系管理专栏,公司严格按照有关法律法规及公司制订的信息披露管理制度的要求,真实、准确、完整、及时地披露有关信息,并确保所有股东有平等的机会获得信息。公司积极开展投资者关系管理工作,取得了良好的效果,详见第七节“董事会报告”之“开展投资者关系管理的具体情况”部分。 (七)关于相关利益者 公司能够充分尊重债权银行及其他债权人、职工、消费者、代理商、
46、供应商、社区等利益相关者的合法权利,本着“相信自己,相信伙伴”的原则,共同推动公司持续、健康地发展。 二、公司董事长、独立董事和其他董事履行职责情况 报告期内,公司董事长、独立董事以及其他董事按照公司法 、 中小企业板块上市公司董事行为指引 、 公司章程的规定和要求,诚实守信、勤勉、独立的履行职责,积极出席公司相关的会议,认真审议各项董事会议案,忠诚于公司和股东的利益,保护中小投资者的合法权益不受侵害。 公司董事长积极推动公司内部各项制度的制订和完善,加强董事会建设,认真主持董事会会议并督促董事亲自出席董事会会议。董事长能严格执行民主决策的要求,在董事会讨论与表决时,能保持中立,不影响其他董事
47、的决定,能严格贯彻民主决策的原则。董事长能积极跟踪董事会决议的执行情况,并及时与其他董事沟通授权事项的执行情况。 2006 年年度报告 21公司独立董事严格按照有关法律、法规和公司章程的规定,认真履行职责。报告期内,独立董事对公司对外担保情况、聘请审计机构、聘任高管、股权激励方案、董事、监事、高级管理人员的待遇以及募集资金使用和实施方式变更等事项发表了独立意见。在股票期权激励计划期间,独立董事还本着负责的态度征集投票权。独立董事能按时参加报告期内的董事会会议、股东大会,对各项议案认真审议,并依据自己的专业知识和判断能力做出独立、科学、客观、公正的判断,不受公司和公司股东的影响,切实维护了公司和
48、中小股东的利益。报告期内,公司独立董事还利用专业特长开展了企业实际调研与指导工作,增加了对公司的了解,并提出了建设性的建议。报告期内,未有独立董事对公司本年度董事会各项议案及公司其它事项提出异议。 报告期内董事会会议召开次数 11 次 董事姓名 职务 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自出席会议 周连期 董 事 长 9 2 0 否 周少雄 董 事 11 0 否 周少明 董 事 11 0 0 否 曾佳溢 董 事 11 0 0 否 魏 林 独立董事 11 0 0 否 李常青 独立董事 11 0 0 否 邱国龙 独立董事 11 0 0 否 袁新文 独立董事 11 0 0 否 三、
49、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的关系 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立,公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 (一)业务独立,公司的生产经营完全独立于控股股东,产、供、销等生产经营活动均由公司自主决策,公司无需依赖股东单位进行生产经营活动,拥有独立的采购、生产和销售系统,业务机构完整。 (二)人员独立,公司在劳动关系、人事及薪资管理完全独立,公司的人事制度自成体系,公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均在本公司工作,并在本公司领取报酬,未在股东单位领取报酬或兼任除董事、监事外的具体管理职务。 2006 年年度报告 22(三)
50、资产独立,公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和销售系统,产权明晰,与公司生产经营有关的商标等无形资产均由公司拥有,不存在对控股股东资产方面的依赖性。 (四)机构独立,公司设立了健全的组织机构体系,所有机构设置程序和机构职能独立;股东大会、董事会、监事会等内部机构独立运作,不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 (五)财务独立,公司设立了独立的财务部与审计部,并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度、审计制度;公司独立在银行开户,独立纳税,能独立作出财务决策。 四、公司对高级管理人员的考评及激励机制和相关奖励制度 (一)公司以 2005 年度股东大会审议通过的董事、监事及高级管理人员 200
51、6 年度薪酬考核办法为标准对高级管理人员进行考核。该考核办法比较充分地考虑了高级管理人员的岗位责任大小、所需要的技能、工作强度等因素,并设立了绩效奖金。经考核,公司高级管理人员能够认真履行职责,完成了工作任务,推动公司取得了良好的经营业绩。 (二)公司股权激励计划的实施情况及对公司财务状况和经营成果的影响 为了进一步完善公司治理结构,健全公司激励机制,增强公司管理团队和业务骨干对实现公司持续、健康发展的责任感、使命感,确保公司发展目标的实现。公司依据中华人民共和国公司法 、 中华人民共和国证券法 、 上市公司股权激励管理办法(试行) 以及其它有关法律、行政法规的规定,制定了福建七匹狼实业股份有
52、限公司股票期权激励计划 。 根据该计划 ,七匹狼授予公司的部分董事、监事、高级管理人员以及公司认为应当激励的其他员工 700 万份股票期权,每份股票期权拥有在授权日起五年内的可行权日以行权价格和行权条件购买一股七匹狼股票的权利。本激励计划的股票来源为公司向激励对象定向发行 700 万股七匹狼股票。本次授予的股票期权所涉及的标的股票总数为 700 万股,占本激励计划公告时七匹狼股本总额 11,050 万股的 6.33%,其中预留 240 万股份给预留激励对象,占本次期权计划总数的 34.29。七匹狼股票期权有效期内发生资本公积转增股本、派发股票红利、股份拆细或缩股等事宜,股票期权数量及所涉及的标
53、的股票总数将做相应的调整。在前三年扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率高于 10的情况下,公司根据净利润增长率情况,提取激励基金,分配给激励对象,作为行权资金的来源之一。奖励基金的计提期限为激励计划实施后的 3 个年度。 激励对象及期股分配情况如下: 2006 年年度报告 23 序号 姓 名 获授期权数量(万份) 获授期权数量占总股本的比例() 获授期权数量占总期权数量的比例() 1 毛金华 35 0.32 5.00 2 周永泽 35 0.32 5.00 3 姚健康 35 0.32 5.00 4 杨鹏慧 35 0.32 5.00 5 张晓旺 35 0.32 5.00 6 范阳秋 30 0.
54、27 4.29 7 蔡友助 30 0.27 4.29 8 陈欣慰 30 0.27 4.29 9 洪青雅 30 0.27 4.29 10 陈文历 30 0.27 4.29 11 兰利平 20 0.18 2.86 12 唐超凤 20 0.18 2.86 13 江水莲 20 0.18 2.86 14 孟凡景 20 0.18 2.86 15 何良科 20 0.18 2.86 16 洪清海 20 0.18 2.86 17 吴子辄 15 0.14 2.14 18 预留激励对象 240 2.17 34.29 总计 700 6.33 100 本次股票期权激励计划已经公司 2006 年第一次临时股东大会于 20
55、06 年 9 月 28 日审议通过,并正式实施,本次股东大会同时审议通过了公司股票期权激励计划考核办法。2006 年 10 月 28 日,公司刊登董事会决议公告,确定上述 460 万份股票期权的授权日为 2006年 10 月 25 日 。 实施股权激励计划,调动了公司高级管理人员与核心骨干的积极性,报告期内,公司取得了良好的经营业绩。 五、公司内部审计制度的建立和执行情况 公司在董事会审计委员会下设立了审计部,审计部在董事会审计委员会指导下独立开展 2006 年年度报告 24审计工作。审计部设经理一名,专职审计人员两名。公司董事会内设审计委员会,由有多年审计研究、工作经验的本公司独立董事袁新文
56、先生担任召集人。根据内部审计制度的要求,公司在董事会审计委员会下设立了审计部,审计部在董事会审计委员会指导下独立开展审计工作。审计部设包括经理在内三名专职审计人员。 报告期内,审计部进一步完善了内部审计工作流程,并对募集资金使用、公司第一季度、半年度、第三季度、年度经营情况等进行了内部审计,出具了相应的报告。 2006 年年度报告 25 第六节 股东大会情况简介 报告期内召开了一次年度股东大会,一次临时股东大会。 一、2005 年年度股东大会 2005年年度股东大会于2006 年3 月28日发出通知,并于2006年4月15日发出补充通知,于2006年4月29日上午9:00在公司五楼会议室召开。
57、 参加本次股东大会的股东及股东代表5名,代表股份6,825万股,占公司股份总数的61.76%。其中有限售条件流通股股东代表5 名,代表有效表决权股份数6,825万股,占公司总股本的61.76%,无限售条件的流通股股东代表 0 名,代表有效表决权股份数 0股,占公司总股本的 0 %。本次会议出席股东及股东授权代表符合公司章程的规定。会议由公司董事会召集,周连期董事长因公事出差,未能亲自出席本次会议,书面委托周少雄副董事长代为主持。公司董事、监事、高级管理人员及律师出席或列席了本次年度股东大会。出席会议的股东对本次会议审议的全部议案进行了认真审议,会议采取逐项审议、集中表决、记名投票方式通过了如下
58、9项普通决议和1项关于修订公司章程的特别决议。 1、 2005年度董事会工作报告 ; 2、 2005年度监事会工作报告 ; 3、 2005年度财务决算报告 ; 4、 2005年度利润分配预案 ; 5、 公司2005年度募集资金使用情况的专项说明 ; 6、 2005年年度报告及摘要 ; 7、 关于续聘会计师事务所的议案 ; 8、 董事、监事及高级管理人员2006年度薪酬考核办法 ; 9、 修改公司章程的议案 ; 10、 关于调整募集资金项目实施方式的议案 。 本次股东大会上,独立董事向股东大会做了福建七匹狼实业股份有限公司独立董事2005 年度述职报告 ;北京市浩天律师事务所穆铁虎律师出席本次股
59、东大会进行见证,并出具了法律意见书。 2006 年年度股东大会决议于 2006 年 5 月 9 日公告在中国证券报 、 证券时报及深圳 2006 年年度报告 26证券交易所指定网站(http:/) 。 二、2006 年第一次临时股东大会 2006 年第一次临时股东大会于2006 年9月12日发出通知, 于2006 年9 月28 日上午9:00 在公司会议室召开。本次会议与会股东代表6名,代表有效表决权股份数76,912,189股,占公司总股本11,050万股的69.6%,没有股东委托独立董事投票。本次会议出席股东及股东授权代表符合公司章程的规定。会议由董事长周连期先生主持,公司董事、独立董事、
60、监事、高级管理人员及本公司所聘请的具有证券从业资格的律师出席和列席了本次临时股东大会。出席会议的股东对本次会议审议的议案进行了认真审议,以逐项审议、集中表决、记名投票的方式通过了以下16项议案。 1、福建七匹狼实业股份有限公司股票期权激励计划(草案) ; 2、关于对董事会办理股票期权激励计划做相关授权的议案; 3、福建七匹狼实业股份有限公司股东大会议事规则修正案; 4、福建七匹狼实业股份有限公司募集资金管理办法修正案; 5、福建七匹狼实业股份有限公司董事会议事规则修正案; 6、福建七匹狼实业股份有限公司监事会议事规则修正案; 7、福建七匹狼实业股份有限公司投资者关系管理规定修正案; 8、福建七
61、匹狼实业股份有限公司信息披露管理制度修正案; 9、福建七匹狼实业股份有限公司关联交易规则修正案; 10、福建七匹狼实业股份有限公司对外担保管理办法修正案; 11、福建七匹狼实业股份有限公司独立董事制度修正案; 12、福建七匹狼实业股份有限公司战略委员会议事规则; 13、福建七匹狼实业股份有限公司提名委员会议事规则; 14、福建七匹狼实业股份有限公司审计委员会议事规则; 15、福建七匹狼实业股份有限公司薪酬与考核委员会议事规则; 16、福建七匹狼实业股份有限公司股票期权激励计划考核办法。 2006 年第一次临时股东大会决议于 2006 年 9 月 29 日公告在中国证券报 、 证券时报及深圳证券
62、交易所指定网站(http:/) 。 2006 年年度报告 27 第七节 董事会报告 一、公司经营情况的讨论与分析 (一)报告期内公司经营情况的回顾 1、业务概述 公司为中国著名休闲男装企业,拥有“七匹狼”服装中国驰名商标,致力于服装方面品牌塑造及市场推广、产品设计研发、销售渠道建设、供应链管理、服装制造等业务。公司主要产品为休闲服、休闲裤、T 恤、衬衫、毛衫等。产品主销国内市场,部分产品销往国际市场。报告期内,公司面临比较好的宏观经济环境,经营管理水平全面提高,取得了良好的经营业绩。 报告期内,公司实现主营业务收入 48,382.21 万元,利润总额 6,990.04 万元,净利润 5,154
63、.70 万元,分别比上年增长 54.66%、38.45%、45.01%。公司主营业务收入、利润总额、净利润的增长原因主要有:公司所处的产业宏观环境良好;公司为实现“促进销售额的稳步增长,扩大公司产品市场占有率”的 2006 年核心经营目标采取了有力的经营措施、公司整体管理能力进一步提升、经营水平显著提高。具体内容在本节下文“2、与公司经营有关的宏观经济层面及外部环境的发展状况”以及“3、2006 年公司总体经营情况”部分有详细阐述。 2、与公司经营有关的宏观经济层面及外部环境的发展状况 (1)报告期内,公司面临相对有利的宏观经济环境。据国家统计局的统计,报告期内,城镇居民可支配收入延续了过去几
64、年的增长态势,2006 年比 2005 年增长了 12左右,消费者信心指数也稳步上升。随着居民可支配收入以及消费者信心的上升,作为主要消费品之一的服装产品的消费也稳步上升。在品牌服装领域,随着居民可支配收入的增长,品牌服装销售的增长快速,国家统计局的统计资料显示,全国重点大型百货商场(销售的服装主要是品牌服装)06 年服装销售收入比 05 年增长约 20,消费升级趋势比较明显。 据国家统计局统计资料显示,2006 年我国服装销量增长率达到 14。 2006 年年度报告 28 服装销售变动趋势(季度比较)0200040006000800040003-0
65、406-0409-0412-0403-0506-0509-0512-0503-0606-0609-0612-060%5%10%15%20%25%30%同比增长服装销售量(季度比较)(百万件) (2)报告期内,政府倡导的经济增长模式转型在经济领域有了一定的体现,自主品牌经营理念取得了越来越广泛的认同,这为品牌企业的经营创造了良好的社会环境。但另一方面,这也为品牌企业带来了一定的挑战。首先,随着越来越多企业品牌意识的增强,广告资源的价格不断上涨,在一定程度上带来了广告成本的增加,2006 年,国内主流广告媒体的广告收入增长明显。其次,新品牌不断涌现,对老品牌构成了一定的挑战。 (3)报告期内,国内
66、外品牌对主流商圈优质店面,特别是大店面的争夺日益剧烈,主要商圈优质商业店面资源相对稀缺,报告期内,商业店面售价、租金有一定的增长。 3、2006 年公司总体经营情况 (1)品牌塑造及市场推广 2006 年,公司在多方面研究目标客户群精神需求的情况下,精心打造出“多面男人”形象广告,收到了良好的效果,进一步提升了“七匹狼”品牌的市场形象;公司 06 年度发布的“三防裤” 、 “多彩 T 恤” 、 “双面茄克”等产品广告对拉升公司产品的销售起了积极的作用。 2006 年 3 月,在中国服装品牌年度大奖颁奖仪式上,七匹狼获得公众大奖、营销大奖、价值大奖等三项提名大奖。 “七匹狼”品牌被评选为“海峡青
67、少年最喜爱的泉州品牌排行榜百强第一名” 。 2006 年 7 月 26 日,第二届体育营销经典案例颁奖礼在北京举行,七匹狼荣获“第二 2006 年年度报告 29届体育营销经典案例年度体育营销优秀奖”。 2006 年 10 月,七匹狼公司在第十三届中国广告节上荣获“全国值得信赖的广告主”大奖。 (2)产品设计研发 2006 年,公司按照“更国际化、更贴近客户需求”的原则进一步加强了产品开发能力。本报告期,公司加强与法国等欧洲国家设计师的沟通与合作,努力把握国际流行时尚。公司在 2006 年推出的“多彩”系列、捍冬风衣等服装系列得到了消费者的认可,销售情况良好。 2006 年,公司加强与国际优秀供
68、应商的合作,与英威达公司、3M 公司等国际知名公司建立战略合作伙伴关系,利用其高科技功能产品开发出“三防裤” 、 “三防茄克” 、 超轻超薄“捍冬风衣”等多种功能性服装,得到了市场的认可,销售情况良好。 随着公司销售终端面积的不断提升,特别是旗舰店建设的加快,公司加强了产品设计的丰满度、系列性与多样性,确保满足销售终端销售、陈列的需求。 (3)销售渠道建设 报告期内,公司销售渠道仍然以代理商、经销商销售为主要销售渠道,并进一步提高了公司在此方面的管理能力与管理精细度。报告期内公司直营专卖店(厅、柜)建设稳步推行。 2006 年 4 月 3 日,福建七匹狼实业股份有限公司被中国商业联合会、中华全
69、国商业信息中心评为“连续六年(2000-2005) “七匹狼”牌夹克衫荣列同类产品市场综合占有率第一名” 。 报告期内,公司积极推动代理商、经销商销售网点的拓展,2005 年度代理商、经销商销售体系新增专卖店(厅、柜)净额 455 家,截至报告期末,公司代理商体系专卖店(厅、柜)数额达到 1415 家。 随着消费者的日益成熟与消费层次的不断升级,销售终端形象对销售业绩的作用日益明显。报告期内,公司采取多种措施提升终端的店面形象、服务水准。公司在重点区域派驻了服务团队,协助销售终端进行店面形象、陈列、服务方面的水平提升。公司督促面积过小的销售终端扩大营业面积,鼓励在核心区域的优质店面开设形象好、
70、面积大的专卖店,全年共整改专卖店 163 家,老店平均销售面积增长了 10左右。公司继续采取措施开展原有专卖店(厅、柜)的整、改、扩活动,提升了销售终端形象,优化了消费者购物环境。 报告期内,公司倡导的旗舰店、大店战略得到了代理商、经销商的认可,06 年新建成的厦门、长春等城市的旗舰店对在该区域树立七匹狼品牌的良好形象,发布新产品,带动整体区域销售业绩的提升起到了重要作用。 本年度,公司直营店管理体系基本成熟,直营体系管理人员基本到位,初步建立了直 2006 年年度报告 30营店管理团队激励约束机制。截至报告期末,共有直营专卖店(厅、柜)42 家。 (4)供应链管理 针对 2006 年度产品,
71、公司举办了两场大型展示及订货会与两场小型展示及订货会。为提高产品订货的准确度,公司扩大了参会人员范围,确保销售一些的基层管理人员能参与订货决策,公司借助订货会进行了店面陈设、服装搭配、公司内部治理等方面的培训与交流。在全国二十多个省举办服装巡展会,及时发布新款服装,提高了订货效率与及时度。 报告期内,公司继续进行对代理商、经销商的评价,更换了部分市场开发能力弱、市场管理混乱区域代理商、经销商。对业绩突出的代理商、经销商、专卖店进行了奖励。 报告期内,公司对面料、辅料、服装加工等供应商的评价体系进行了进一步的完善,服务标准得到了进一步的细化,并在评价指标中加入“创新度”等评价指标,力争将最好的供
72、应商吸引到七匹狼的合作伙伴中。 (5)服装制造 报告期内,公司“年产 155 万件中高档茄克”募集资金项目建设完毕。为发挥规模效益,公司对内部生产管理体系进行了较大规模的调整,将公司本部的生产设备投入到控股子公司晋江七匹狼服装制造有限公司,实现了生产的集中管理。 2006年, 福建七匹狼实业股份有限公司被福建省认定为为 “福建省省级企业技术中心” 。 2006 年 11 月,福建七匹狼实业股份有限公司再获中华人民共和国国家质量监督检验检疫总局授予的“产品质量国家免检(衬衫) ”荣誉称号。 (6)其他 报告期内,公司实施了股权激励计划,取得了一定的效果。 4、公司主营业务及其经营状况 (1)主营
73、业务分行业、产品情况表 单 位:人民币万元 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)主营业务收入比上年增减() 主营业务成本比上年增减() 毛利率比上年增减() 服 装 48,382.21 32,779.21 32.25 54.66 60.97 减少 2.66 个百分点 其中:关联交易 14.30 2006 年年度报告 31休闲服 23,044.24 16,132.16 29.99 47.95 56.27 减少 3.73 个百分点 休闲裤 7,785.09 5,067.40 34.91 24.89 27.57 减少 1.37 个百分点 T 恤 10,082.08 6,522.2
74、7 35.31 87.92 85.02 增加 1.02 个百分点 衬 衫 3,074.44 2,046.12 33.45 13.60 26.32 减少 6.70 个百分点 毛 衫 3,825.66 2,609.46 31.79 326.68 375.67 减少 7.03 个百分点 其 他 570.70 401.80 29.60 12.86 7.48 增加 3.53 个百分点 其中:关联交易 公司与关联方福建七匹狼鞋业有限公司在报告期内签定采购合同,购买皮鞋、皮包、皮带(其他类) ,合同交易金额为 142,995.00 元。 关联交易的定价原则 公允批发价格 关联交易必要性、持续性的说明 公司着
75、手打造男士生活馆,需要陈列与男士着装有关的皮具等多种产品,以提高生活馆产品的丰满度,因此,需要向福建七匹狼鞋业有限公司购进此类产品。此类关联交易在未来仍会发生。 (2) 主营业务分地区情况 单 位:人民币万元 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减() 华 南 13,342.82 175.37 华 东 15,341.17 28.73 华 北 7,181.14 150.82 东 北 5,308.24 42.15 西 南 3,443.33 70.71 西 北 2,529.82 56.75 国际市场 1,235.68 -71.21 合 计 48,382.20 54.66 (3)报告期内公司主营
76、业务或其结构及盈利能力变化的说明 报告期内,公司主营业务或其结构、主营业务盈利能力较去年同期未发生较大变化。除衬衫、毛衫外,公司其他产品毛利率均未发生较大的变化。销售总量,在国内市场均快速增长,华南、华北市场增长速度超过了 100,国际市场销售呈一定幅度的下降。 报告期内,衬衫毛利率 33.45%,较上年同期的 40.15%减少 6.70 个百分点,主要原因系公司为了扩大衬衫的销售,在面料的选用、包装等方面加大了成本支出。 报告期内,毛衫毛利率 31.79%,较上年同期的 38.82%减少 7.03 个百分点,主要原因系 2006 年年度报告 32公司今年加大多彩毛衫的宣传力度,为了提高销售,
77、在面料的选用方面加大了成本支出。 报告期内,华南市场、华北市场增长速度超过100,这主要得益于公司近年来在上述区域的网络建设与网络拓展速度较快, 华北地区经济的进一步活跃也促成了销售的快速增长。国际市场销售下降的原因为:06年公司致力于国内市场的开发,承接国外订单不多。 (4)报告期内,公司前五名供应商采购金额为7,689.18 万元,占年度采购总额的21.40%;向前五名客户合计的销售金额为12,978.86 万元,占公司销售总额的26.83%。 5、报告期公司资产构成情况 单位: 人民币万元 2006 年末 2005 年末 资产构成 金 额 占总资产 比重(%) 金 额 占总资产 比重(%
78、) 同比增减 幅度(%) 货币资金 8,990.76 15.0812,431.9030.73减少 15.65 个百分点 应收帐款 2,995.37 5.021,748.774.32增加 0.70 个百分点 预付帐款 8,242.81 13.824,795.9311.85增加 1.97 个百分点 存货 15,639.49 26.226,255.8315.46增加 10.76 个百分点 固定资产净值 18,506.23 31.0311,879.2629.36增加 1.67 个百分点 在建工程 891.57 1.49516.001.28增加 0.21 个百分点 无形资产 1,114.96 1.871
79、,138.932.81减少 0.94 个百分点 长期待摊费用 1,197.35 2.01537.441.33增加 0.68 个百分点 短期借款 4,600.00 7.71-增加 7.71 个百分点 应付帐款 1,285.49 2.16939.792.32减少 0.16 个百分点 预收帐款 11,450.42 19.204,523.6911.18增加 8.02 个百分点 总资产 59,637.25 40,461.06 增减变动的原因如下: (1) 、报告期末,公司货币资金占总资产比重较上年同期减少 15.65%,主要原因是募集资金陆续投入使用。 (2) 、报告期末,公司存货占总资产比重较上年同期
80、增加10.76%,主要原因有: 、茄克项目建设完成,产能增加,为扩大再生产公司储存较多原材料; 2006 年年度报告 33、受暖冬气候的影响,部份冬天产品如棉衣、捍冬风衣尚未全部发货; 、2007年春夏订货会提前召开,生产及采购均提前,部份春季产品已入库,但尚未发货。 (3) 、报告期末,公司短期借款占总资产比重较上年同期增加7.71%,主要原因是本年度新增两笔借款4,600万元,尚未到归还期限,而上年期末没有借款余额。 (4) 、报告期内,公司预收帐款占总资产比重较上年同期增加8.02%,主要原因是本年度预收客户货款较多。 6、报告期公司费用构成情况 单位: 人民币万元 2006 年 200
81、5 年 项 目 金 额 占主营业务收入比重 (%) 金 额 占主营业务 收入比重(%)同比增减 幅度(%) 主营业务收入 48,382.21 31,282.87增加54.66个百分点 营业费用 5,418.03 11.203,806.8812.17减少 0.97 个百分点 管理费用 3,034.35 6.272,051.406.56减少 0.29 个百分点 财务费用 -66.96 -0.14-104.41-0.33增加 0.19 个百分点 所得税 1,482.16 3.061,368.01 4.37减少 1.31 个百分点 7、公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况 单位:
82、人民币万元 现金流量数据 2006 年 2005 年 同比增减() 一、经营活动产生的现金流量净额 174.88 5,941.15 -97.06 经营活动现金流入量 59,600.54 38,883.32 53.28 经营活动现金流出量 59,425.66 32,942.17 80.39 二、投资活动产生的现金流量净额 -7,015.98 -4,132.23 -69.79 投资活动现金流入量 -7.00 -100.00 投资活动现金流出量 7,015.98 4,139.23 69.50 三、筹资活动产生的现金流量净额 1,198.93 -720.02 266.51 筹资活动现金流入量 4,60
83、0.00 3,750.13 22.66 筹资活动现金流出量 3,401.07 4,470.15 -23.92 2006 年年度报告 34 增减变动的原因如下: (1)报告期,公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期降低 97.06%,表现为经营活动现金流出量同比增长 80.39%,远大于经营活动现金流入量的同比增长 53.28%,其主要原因为公司销售规模扩大后,生产规模也相应扩大,购买原材料、库存商品储备及支付其他与生产经营相关的税费、职工薪酬、广告宣传等费用所需资金量增加所致。 (2)报告期,公司投资活动的现金流量净额比上年同期降低 69.79%,主要原因是固定资产投入较上年增加。 (3)报
84、告期,公司筹资活动的现金流量净额比上年同期增加 266.51%,主要原因是本年公司增加两笔借款。 8、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司拥有上海七匹狼实业有限公司、 厦门七匹狼服装营销有限公司、 晋江七匹狼服装制造有限公司三家控股子公司,目前公司无参股公司。 (1)上海七匹狼实业有限公司 住所:上海市闵行区虹中路 649 号 1 号楼 法定代表人:吴剑青 注册资本:人民币 1000 万元 企业类型:有限责任公司(国内合资) 主要产品或服务:主要从事服装、服饰设计及销售等,主要产品为“SJ”牌牛仔服。 本公司拥有该公司 100的股权。 经福建华兴有限责任会计师事务所审计,截至 2006
85、 年 12 月 31 日,该公司总资产2,903.72 万元,净资产 966.53 万元。报告期净利润为 33.19 万元。 (2)厦门七匹狼服装营销有限公司 住所:思明区莲岳路 189 号 6 号厂房 法定代表人:周少雄 注册资本:人民币 1,500 万元 企业类型:有限责任公司 主要产品或服务:服装服饰产品批发业务 本公司拥有该公司 96.67的股权,上海七匹狼实业有限公司拥有该公司 3.33的股权。 2006 年年度报告 35经福建华兴有限责任会计师事务所审计,截至 2006 年 12 月 31 日,该公司总资产11,548.24 万元,净资产 4,744.27 万元。报告期净利润为 2
86、,101.35 万元。 (3)晋江七匹狼服装制造有限公司 住所:晋江市金井镇南工业区 法定代表人:姚健康 注册资本:人民币 2,500 万元 企业类型:有限责任公司(中外合资) 主要产品或服务:服装服饰的生产业务 本公司拥有该公司 70的股权,香港益安贸易公司拥有该公司 30的股权。 经福建华兴有限责任会计师事务所审计,截至 2006 年 12 月 31 日,该公司总资产6,243.65 万元,净资产 4,023.49 万元。报告期净利润为 1,177.28 万元。 9、报告期内主要问题与困难及解决方案 根据 05 年年度报告中确定的“促进销售额的稳步增长,扩大公司产品市场占有率”的2006
87、年核心经营目标,报告期内,公司集中人力、物力资源进行销售终端的拓展与改造,并取得了可喜的成果。但在新店面拓展过程中,遇到了核心商圈租金上涨较快、优质店面稀缺等问题。为确保销售终端的拓展与改造工作顺利进行,公司在重点区域派驻拓展专员,协助代理商选择、争取优秀店面。另外,在拓展政策方面,公司加大了支持力度,通过陈列家具支持、装修支持等多种支持手段,鼓励代理商争取优质终端资源。 报告期内,公司延续了前几年的快速发展,销售收入增长达到 54.66,公司规模进一步扩大;另一方面,公司在管理上向精细化的方向发展,在内控管理、销售终端等的管理上增加了大量的岗位。公司销售收入的迅速扩大与管理上的精细化的要求导
88、致公司的人力资源相对缺乏,产生了大量的人员需求与公司管理模式革新的需求。公司在 06 年初即着手加快人力资源,特别是销售终端管理、渠道管理、生产方面人力资源的储备,通过网络招聘、人才市场招聘、高校招聘、电视招聘、猎头公司招聘等多渠道加快人才引进速度,同时,公司培训部门加快了对内部员工的培训力度。在直营体系、驻外办事处人员的管理模式,激励约束机制方面,公司也做了详细的构架。 (二)对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 管理层认为,公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局有相当强的延续性,06 年 2006 年年度报告 36公司面临的发展趋势与竞争格局将在未来几年
89、继续延续(参见第七节“董事会报告”之“一、公司经营情况的讨论与分析”之“ (一)报告期内公司经营情况的回顾”之 2、与公司经营有关的宏观经济层面及外部环境的发展状况” ) ,而且会向更加纵深、更加激烈的方向发展。 随着居民可支配收入的提高,消费者的消费水平也不断上升,我国目前消费升级的趋势明显。作为消费升级的重要领域,品牌服装行业将在此宏观环境中取得较快的发展,品牌服装企业面临市场容量不断扩大的难得历史机遇。中国品牌服装行业经过多年的发展,已经培养了一批拥有知名品牌、管理相对成熟,且初具规模的企业,加之品牌塑造成本与商业成本的不断上升,使得小规模的新进入者很难取得成功,竞争门槛有所抬高。品牌服
90、装行业的竞争更多的表现为国内初具规模的企业之间以及与国际品牌之间的竞争,产业集中趋势明显。 2、管理层所关注的未来发展机遇及挑战 (1)机遇 公司面临较好的宏观环境与行业发展趋势,较高的行业成长率为公司未来发展提供了一定的空间。 经过多年的发展,七匹狼品牌已经拥有了较高的知名度与美誉度,产品销售终端的布局已初具规模,公司业务流程与内部管理流程相对成熟,管理团队的管理能力相对较强,这为公司在未来的竞争中取得领先地位奠定了良好的基础。 (2)挑战 随着品牌服装行业竞争层次的提高,行业集中已是比较明确的趋势。未来几年中,发展速度与规模成了企业生存的重要因素。不发展或者发展慢于其他企业,都会给公司带来
91、严重后果。这种宏观环境要求公司不仅要发展,而且要更快发展。 不断提高的人力成本、销售终端成本以及日益激烈的竞争要求企业不断加强内部管理,不断梳理、改造产业链,提升整个产业链的盈利能力。粗放式的管理会导致企业的利润空间日趋缩小,最终损害企业的竞争力。这对企业的内部管理能力与产业链整合能力提出了严峻的挑战。 (3)公司未来发展战略 企业长期发展战略:公司坚持以品牌服装营销为核心产业,集中资源强化公司在服装品牌塑造及市场推广、产品设计研发、销售渠道建设及供应链管理方面的优势,扩大产品销售规模与市场占有率,打造中国休闲男装领域的强势品牌运营公司。 公司中期发展战略:集中资源进行销售渠道与产业链管理方面
92、的建设,推动公司销售收入规模与产业链管理水平的提高。 2006 年年度报告 37 3、公司 2007 年度经营计划 2007 年度,公司的核心经营目标是:在 06 年取得的经营成果的基础上,促进销售收入的稳步增长,扩大公司产品的市场占有率。 继续推动销售网络拓展,优化销售终端的网点结构。在总结 06 年旗舰店成功经验的基础上,在成熟城市加快旗舰店、大店的开设步伐,提升品牌形象,带动辐射区域专卖店的销售增长。加快核心商业区域销售终端的布局步伐。继续推动销售网点建设,加快填补空白区域。 全面落实“男士着装顾问”的新定位,在产品设计开发、终端店面陈设、销售服务等方面,通过追求产品组合、加强终端人员培
93、训等途径,突出“着装顾问”的特点,为消费者提供更全面、细化的增值服务。 继续优化代理商、经销商结构。通过评价机制,奖励好的代理商、经销商,淘汰无法跟随公司发展步伐的代理商、经销商。鼓励、督促与培训代理商、经销商完善公司治理,建立科学的激励考核机制,提高其经营管理水平。 在总结 06 年直营店经营经验教训的基础上,继续平稳推进直营店开设、经营工作。 提高物流管理水平,提高物流配送速度与准确度。 继续推动人才战略,完善考核机制,在销售部等业绩导向部门完善以业绩为核心的激励约束机制;继续有意识的加大人才储备,特别是销售渠道建设与管理方面的人才储备。 4、公司为实现未来发展战略的资金需求、使用计划及资
94、金来源情况 公司为实现未来发展战略所需要的资金主要依靠经营活动的现金流入支撑。公司的经营机制在一定程度上保证了公司经营活动可以产生良好的现金流入。公司可以采取调整内部资源结构等方式支撑公司核心发展战略。公司在多年的经营过程中,树立了良好的企业信用,银行授信额度相对充足,公司股票在深圳证券交易所上市,有良好的股权融资平台,自有资金不足部分可以通过银行债权融资或资本市场股权融资解决。 5、对公司未来发展战略和经营目标实现可能产生影响的风险因素 经过多年发展,公司的销售规模与企业规模都上了一个台阶,但相对于国际上的知名服装公司,公司目前规模还偏小,抵御风险的能力偏弱,容易受市场变化、经营风险以及国际
95、品牌服装打压等不确定因素的影响。公司将抓住当前难得的发展机遇,集中优势资源将企业做强做大,培养核心竞争力,增强自身的抵御风险水平能力。 2006 年年度报告 38近几年,公司发展速度较快,企业规模不断扩张,这对企业的内部管理与人才储备提出了较高的要求。企业内部管理的落后与人才储备的缺乏会导致企业发展战略的实现受阻以及管理失控。公司持续重视内控机制的建设与人才的引进、培养,力争制度建设、人才建设与企业的发展速度相适应。 (三)执行新会计准则后,公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况 1、关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异
96、的分析: 根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的财会20063 号文关于关于印发等 38 项具体准则的通知的规定,公司将于 2007 年 1 月 1 日起执行新的会计准则。 本公司依据新的企业会计准则的相关规定辨别认定的 2007 年 1 月 1 日首次执行日现行会计准则与新准则的差异情况如下: (1) 股份支付 经公司 2006 年 9 月 11 日召开的第二届董事会第二十二次会议和 2006 年 9 月 28 日召开的 2006 年第一次临时股东大会决议通过,本公司实施了首期股票期权激励计划。公司本次实施股票期权激励计划的股份为 700 万股, 占本激励计划公告时七匹狼股本总额
97、11,050 万股的6.33%,其中预留 240 万股份给预留激励对象,占本次期权计划总数的 34.29%。本次股票期权激励计划的有效期为自股票期权授予日起的五年,在激励对象获授股票期权后的前 3 个考核年度中,激励对象当年考核合格的,可在该考核年度下一年的可行权日分别行使其获授股票期权总额三分之一的股票期权。 按照新的会计准则股份支付及权益工具计量和确认的规定,由于公司对首次实施股票期权激励计划没有现行市价,也没有相同交易条件的期权的市场价格,所以本公司采用的是期权定价模型-布莱克-斯科尔斯期权定价模型进行估值。 期权定价模型估值确定的授予日股票价格、行权价格、无风险利率及股票价格标准差等参
98、数如下: 授予日股票价格:授予日 2006 年 10 月 25 日的股票收盘价为 14.00 元。 行权价格:行权价格为 10.20 元。 无风险利率:假设激励对象为了将来行权所准备的资金在不能获得公司财务资助的情况下,分期自行筹集每一个行权期的资金,取一年期银行间国债利率 1.9858%,作为无风险利率,将其进行复利转换代入公式计算。 股票价格标准差:基于公司 2005 年以来股票价格走势稳健,该段时间内股票的历史波动率更能真实反映股票风险程度。 因此模型中采用自 2005 年以来的股价计算其历史波动率更能 2006 年年度报告 39客观反映期权公允价值;在计算日波动率的基础年化成年波动率代
99、入期权计算公式计算;股票价格波动区间取 30 天,为 40.43%。 计算公式如下: )()(), (2)(1dNXedNSTXStCtTr = tTtTrXSd+=+=)(2()ln(21 tTdd= 12 其中:C买入期权价格 S现行股票价格 X执行价格 R短期无风险利率 股票价格标准差 N(d)标准正态分布 T行权时间 t授予时间 经计算,公司一次授予、分期行权的期权在 2006 年 10 月 25 日的公允价值结果如下: 可行权日期 期权份数 授予日期权 公允价值 公允价值 2007.10.1 153.33 万股 4.45 元/股 682.32 万元 2008.10.1 153.33
100、万股 5.10 元/股 781.98 万元 2009.10.1 153.34 万股 5.61 元/股 860.24 万元 合计 460.00 万股 2324.54 万元 根据上述估计结果,按照新的会计准则股份支付及权益工具计量和确认的规定及 2006年存续时间计算,增加了 2007 年 1 月 1 日的资本公积 340.02 万元,减少了 2006 年末的未分配利润 340.02 万元。 (2)所得税 2006 年年度报告 40公司按照现行会计准则的规定,制定了公司的会计政策,据此公司计提了应收款项坏账准备。根据新会计准则形成了资产账面价值小于资产计税基础的差异,产生了递延所得税资产527,3
101、58.79元,由此增加了2007年1月1日的留存收益527,358.79元。 2、执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响: 根据公司的战略目标和下年度的经营计划,执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有: (1)根据企业会计准则第2 号长期股权投资的规定,母公司对子公司的投资日常按照成本法进行核算,进行合并财务报表时按照权益法核算,这样从财务报表上更能真实体现母公司的财务状况和经营业绩。 (2)根据企业会计准则第3 号投资性房地产的规定,长期持有并准备增值后转让的土地使用权和企业拥有并已出租的建筑物
102、列入投资性房地产科目进行核算。 按该准则要求,公司将自2007 年1 月1 日起将持有的已出租的建筑物转入投资性房地产科目,并按成本模式进行确认和计量。 由于在成本模式下土地使用权摊销和房屋建筑物折旧的计提方法和比例与原来一致,因此不会对公司经营成果产生变动影响。 (3)根据企业会计准则第6号无形资产的规定,公司发生的研究开发费用将由现行制度的全部费用化计入当期损益,变更为将符合规定条件的开发支出予以资本化,此变更将减少公司期间费用,增加公司的当期利润和股东权益。 (4)根据企业会计准则第9 号职工薪酬的规定,职工福利费不再按工资的一定比例计提,改按实际发生数计入相关资产成本或当期损益。而根据
103、公司的历史情况,职工福利费的实际发生数一般低于计提数量,因此执行此项准则可能会增加公司的净利润。 (5)根据企业会计准则第11 号股份支付的规定,公司于2006 年度实施了首期股票期权激励计划,对完成达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,应当以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照期权定价模型的方式估计公允价值, 将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积,此项政策将会减少公司当期利润和增加资本公积。 (6)根据企业会计准则第16 号政府补助的规定,公司目前现行制度下的直接计入当期损益的政府补助,执行新准则将变更为在区分与资产相关的政
104、府补助和与收益相关的政府补助后,将与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益,将与收益相关的政府补助直接计入当期损益,因此将会减少公司的当期利润和股东权益。 2006 年年度报告 41(7)根据企业会计准则第17号借款费用的规定,公司借款利息可以资本化的资产范围将由目前现行制度下的固定资产、房地产开发企业的开发产品,变更为全部需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等,此项政策变化将会增加公司借款利息资本化的范围,增加公司的当期利润和股东权益。 (8)根据企业会计准则第18 号所得税的规定,公司将现行会计政策下所得税的会计处理方法由
105、应付税款法变更为资产负债表债务法。此项政策变化将会影响公司当期所得税费用,从而影响公司的当期利润和股东权益。 (9)根据企业会计准则第33 号合并财务报表的规定,少数股东权益由原来的单独列示变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。此变化将影响股东权益的计算。 3、上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。 二、报告期投资情况 (一)募集资金的投资情况 1、募集资金的使用情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字2004115 号文批准, 我公司于 2004 年 7 月 22 日向社会公众首次公开发行人民币普通股 25,000,000.00 股
106、,扣除发行费用后,实际募集资金净额为人民币 177,769,606.12 元,并于 2004 年 7 月 28 日全部到位。 截止报告期末,本公司募集资金使用情况为:承诺投资的募集资金项目使用募集资金总额为 14,251.28 万元,其中,155 万件中高档休闲茄克项目使用 7,957.22 万元,全国营销网络项目使用 6,294.06 万元,尚未使用的金额为 3,525.68 万元。剩余募集资金储存在公司在中国银行晋江金井支行、农业银行晋江支行金井分理处、农业银行上海市长宁区程桥支行、兴业银行厦门分行开设的募集资金专户中。 单位:人民币万元 本年度已使用募集资金总额 5,131.97 募集资
107、金总额 17,776.96 已累计使用募集资金总额 14,251.28 2006 年年度报告 42承诺项目 是否已变更项目 原计划投入总额 本年度投入金额 累计已投入金额 实际投资进度(%)本年度实现的收益(以净利润计算)项目建成时间或预计建成时间 是否符合计划进度是否符合预计收益项目可行性是否发生重大变化 155 万件中高档休闲茄克项目 否 10,718.34 2,250.32 7,957.22 74.241,759.232006 年是是否 全国营销网络项目 否 7,110.69 2,881.65 6,294.06 88.52339.05 2007 年是是否 合计 17,829.03 5,1
108、31.97 14,251.28 2,098.28 未达到计划进度和预计收益的情况和原因(分具体项目) 无 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 募集资金项目实施地点变更情况 无 2006 年年度报告 43募集资金项目实施方式调整情况 公司 2005 年年度股东大会于 2006 年 4 月 29 日审议通过了 关于调整募集资金项目实施方式的议案。根据该决议,公司从全国营销网络项目募集资金中提取500万元作为增资投入到厦门七匹狼服装营销有限公司, 该款项专门用于在厦门及周边区域设立七匹狼品牌服装旗舰店与直营专卖店。本次增资为公司单独增资,厦门七匹狼服装营销有限公司的另一股东上海七匹狼实业有限公司不
109、增资。 公司从全国营销网络项目募集资金中提取500万元作为增资投入到上海七匹狼实业有限公司, 该增资专门用于在上海及周边区域设立七匹狼品牌服装旗舰店与直营专卖店。本次增资为公司单独增资,上海七匹狼实业有限公司的另一股东陈文历不增资。 本项目的调整只是改变了项目实施的主体,未改变募集资金的使用方向,不会对项目实施造成实质性的影响。 2006 年 12 月 24 日,公司与益安贸易公司签署晋江七匹狼服装制造有限公司增资协议书,共同向晋江七匹狼服装制造有限公司增资。增资前,晋江七匹狼服装制造有限公司注册资本 2500 万元人民币,公司占 70的股权,益安贸易公司占 30的股权。本次共增资4,500
110、万元 (本公司增资 3,500 万元, 其中, 以现金出资 695,31 万元,实物出资 2,804,69 万元;益安贸易公司增资 1,000 万元,全部以现金出资) , 晋江七匹狼服装制造有限公司注册资本增加至 7,000 万元。增资后, 本公司占晋江七匹狼服装制造有限公司 75的股权, 益安贸易公司占 25的股权。本公司本次增资的实物出资部分为年产 155万件中高档休闲茄克项目募集资金投资形成,因此,本次增资涉及到募集资金实施方式的变更。 2006 年 12 月 26 日, 公司第二届董事会第二十六次会议审议通过了 福建七匹狼实业股份有限公司变更募集资金项目实施方式的议案。2007 年 1
111、 月 15 日,公司 2007 年第一次临时股东大会审议通过了上述议案。 募集资金项目先期投入及弥补情况 公司募集资金于 2004 年 7 月 28 日到位。募集资金到位前,公司已自筹部分资金投入年产 155 万件中高档休闲茄克项目的建设,累计完成投资 4,250.03 万元。募集资金到位后,本公司于 2004 年 8 月9 日、10 日以募集资金弥补上述先期投入的自有资金 1,700.00 万元。 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 公司第二届董事会第十六次会议于2006 年1月13日审议通过了福建七匹狼实业股份有限公司关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案 。 公司拟在 2006 年
112、6 月 30 日以前分批使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金, 募集资金累计使用金额不超过 4,000 万元,每笔募集资金使用期限不超过 2006 年 6 月 30 日。随着公司业务的发展,公司在上述期限内现金流比较充分,没有使用闲置募集资金暂时补充流动资金,上述资金现仍储存在公司募集资金专户。 2006 年年度报告 44项目实施出现募集资金结余的金额及原因 年产 155 万件中高档休闲茄克募集资金项目报告期内实施完毕, 本项目节余募集资金 2,615.27 万元,主要原因如下:1、该项目的可行性研究报告是由福建省工程咨询总公司于 2002 年 12 月编制的, 本公司于 2004 年 8 月
113、获准公开发行,募集资金到位后才开始购置项目所需大部份机器设备。此间,原可研报告中拟购买机器设备的市场价格均有不同程度的下降。2、本公司厉行节约,成本控制比较成功,制定了严格的采购制度,通过设备采购部门与供应商的议价和谈判,获得了较高的价格折扣。综上,本项目的固定资产投入与可研报告相比有大幅度降低,直接导致了本项目出现了募集资金节余。2006 年 12 月15 日,公司第二届董事会第二十五次会议审议通过了福建七匹狼实业股份有限公司关于将年产 155 万件中高档休闲茄克项目节余募集资金用于全国营销网络建设项目的议案。2007 年 1 月 15 日,公司 2007 年第一次临时股东大会审议通过了上述
114、议案。根据股东大会的决议,上述剩余募集资金将投入到全国行销网络项目建设。 募集资金其他使用情况 未用募集资金归还与募集资金项目无关的贷款, 未用募集资金存单质押取得贷款等其他情况。 注: 报告期,全国营销网络建设项目实现的收益 339.05 万元,仅是直营旗舰店、专卖店所产生的效益; 对经销商下属及加盟的专卖店进行整改扩,其效益已经开始产生,包含在公司对经销商的整体销售利润当中,难以单独分割测算。 2、募集资金专户存储制度的执行情况 公司于 2003 年 4 月 16 日召开的 2002 年度股东大会上审议通过了福建七匹狼实业股份有限公司募集资金管理办法 (以下简称管理办法 ) ,为进一步规范
115、募集资金的管理和使用,保护投资者利益,我公司根据公司法 、 证券法以及深圳证券交易所股票上市规则等有关法律、法规的规定和要求,结合我公司的实际情况,对管理办法进行了修改,并于 2004 年 10 月 25 日经我公司第二届董事会第五次会议审议通过,经 2004 年 11 月 26 日第四次临时股东大会审议批准。 根据管理办法的要求,我公司对募集资金采用专户存储制度,以便于对募集资金使用情况进行监督。公司分别于 2004 年 7 月 25 日、7 月 29 日、8 月 11 日、2005 年 12 月 15日、2006 年 5 月 17 日、6 月 29 日与农业银行晋江支行金井分理处、中国银行
116、晋江金井支行、中信实业银行福州分行华林支行、中信实业银行泉州分行津淮支行、兴业银行厦门分行营业部、中国农业银行上海市长宁区程桥支行签订了募集资金专用账户管理协议 ,协议约定我公司在上述六家银行开设募集资金专用账户,便于规范对募集资金的使用以及对其使用情况进行有效的监督和管理,确保用于募集资金投资项目的建设。2006 年,公司与保荐人、专户所在银行之间签订了三方监管协议。在使用募集资金时候,公司严格履行相应的申请和审批 2006 年年度报告 45手续,同时及时知会保荐机构,随时接受保荐代表人的监督。 2006 年 9 月 6 日,公司撤销在中信实业银行泉州分行津淮支行开立的账户,账号:73432
117、495。2006 年 9 月 6 日,公司撤销在中信实业银行福州分行华林支行开立的账户,账号:73451770。 截至 2005 年 12 月 31 日止, 我公司在各银行募集资金专用账户的存款余额列示如下: 单位:人民币万元 存放银行 账 号 存款余额 存款方式 中国农业银行晋江支行金井分理处 账号:5325 1,362.79 活期存款 中国银行晋江金井支行 账号:8393001 1,555.36 活期存款 兴业银行厦门分行营业部 账号:0079958 454.38 活期存款 中国农
118、业银行上海市长宁区程桥支行 账号:033968 381.52 活期存款 合 计 3,754.05 募集资金专户银行存款余额与募集资金应结余金额差异说明 截至 2006 年 12 月 31 日止,我公司募集资金专户银行存款余额为 3,754.05 万元,较募集资金应结余金额 3,525.68 万元多 228.37 万元。其原因为:募集资金专户银行存款利息收入 228.74 万元、支付银行手续费 0.37 万元。 3、会计师事务所对募集资金年度存放和使用情况的专项审核的结论性意见 经审核,我们认为,贵公司董事会关于募集资金年度使用情况的专项说明中关于募集资金使用情况的披露与实
119、际使用情况相符。 (二)非募集资金的投资情况: 报告期内,公司没有使用非募集资金进行对外投资,不存在非募集资金投资情况。 三、董事会 2006 年日常工作情况 (一)报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内,公司共召开了 11 次董事会会议。 1、公司于 2006 年 1 月 13 日采用通讯表决方式召开了第二届董事会第十六次会议,本次会议决议公告刊登在 2006 年 1 月 14 日的证券时报 、 中国证券报及指定信息披露网站 http:/ 上。 2006 年年度报告 462、公司于 2006 年 3 月 26 日在公司会议室召开了第二届董事会第十七次会议,本次会议决议公告刊登在 200
120、6 年 3 月 28 日的证券时报 、 中国证券报及指定信息披露网站http:/ 上。 3、公司于 2006 年 4 月 13 日采用通讯表决方式召开了第二届董事会第十八次会议,本次会议应出席会议董事 8 名,实际出席会议 8 名。会议审议并通过了关于调整募集资金项目实施方式的议案。 4、公司于 2006 年 4 月 20 日采用通讯表决方式召开了第二届董事会第十九次会议,本次会议应出席会议董事 8 名,实际出席会议 8 名。会议审议并通过了2006 年第一季度报告的议案。 5、公司于 2006 年 6 月 6 日采用通讯表决方式召开了第二届董事会第二十次会议,本次会议决议公告刊登在 2006
121、 年 6 月 10 日的证券时报 、 中国证券报及指定信息披露网站http:/ 上。 6、公司于 2006 年 8 月 11 日在公司会议室召开了第二届董事会第二十一次会议,本次会议决议公告刊登在 2006 年 8 月 12 日的证券时报 、 中国证券报及指定信息披露网站http:/ 上。 7、公司于 2006 年 9 月 11 日在公司会议室召开了第二届董事会第二十二次会议,本次会议决议公告刊登在 2006 年 9 月 12 日的证券时报 、 中国证券报及指定信息披露网站http:/ 上。 8、公司于 2006 年 10 月 16 日采用通讯表决方式召开了第二届董事会第二十三次会议,本次会议
122、应出席会议董事 8 名,实际出席会议 8 名。会议审议并通过了2006 年第三季度报告的议案。 9、公司于 2006 年 10 月 25 日在公司会议室召开了第二届董事会第二十四次会议,本次会议决议公告刊登在 2006 年 10 月 26 日的证券时报 、 中国证券报及指定信息披露网站http:/ 上。 10、公司于 2006 年 12 月 19 日在公司会议室召开了第二届董事会第二十五次会议,本次会议决议公告刊登在 2006 年 12 月 20 日的证券时报 、 中国证券报及指定信息披露网站 http:/ 上。 11、公司于 2006 年 12 月 26 日在公司会议室召开了第二届董事会第二
123、十六次会议,本次会议决议公告刊登在 2006 年 12 月 28 日的证券时报 、 中国证券报及指定信息披露网站 http:/ 上。 2006 年年度报告 47(二)董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内,董事会严格按照公司法等法律法规公司章程的规定履行职责,认真尽责地执行股东大会的各项决议, 实施完了 2005 年年度利润分配预案、 股票期权激励计划 (草案) 、修改公司章程的议案等。 1、2005 年度利润分配预案 根据 2006 年 4 月 29 日公司 2005 年年度股东大会决议, 公司 2005 年度利润分配方案为:以公司 2005 年 12 月 31 日公司总股本 110,50
124、0,000 股为基数,向全体股东每 10 股派现金股利 1.00 元,共计 11,050,000.00 元(含税,扣税后个人股东、投资基金实际每 10 股派发现金红利 0.9 元) 。派息后本公司总股本无增减变动。 上述利润分配预案已在报告期内实施完毕:股权登记日:2006 年 6 月 28 日;除权除息日:2006 年 6 月 29 日;红利发放日:2006 年 6 月 29 日(深市) ,2006 年 6 月 30 日(沪市) 。 2、福建七匹狼实业股份有限公司股票期权激励计划(草案)的执行情况: 2006 年 9 月 28 日,公司 2006 年第一次临时股东大会审议通过了福建七匹狼实业
125、股份有限公司股票期权激励计划(草案) :七匹狼授予公司的部分董事、监事、高级管理人员以及公司认为应当激励的其他员工 700 万份股票期权,每份股票期权拥有在授权日起五年内的可行权日以行权价格和行权条件购买一股七匹狼股票的权利。本激励计划的股票来源为公司向激励对象定向发行 700 万股七匹狼股票。 本次授予的股票期权所涉及的标的股票总数为 700万股,占本激励计划公告时七匹狼股本总额 11,050 万股的 6.33%,其中预留 240 万股份给预留激励对象,占本次期权计划总数的 34.29。七匹狼股票期权有效期内发生资本公积转增股本、派发股票红利、股份拆细或缩股等事宜,股票期权数量及所涉及的标的
126、股票总数将做相应的调整。在前三年扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率高于 10的情况下,公司根据净利润增长率情况,提取激励基金,分配给激励对象,作为行权资金的来源之一。奖励基金的计提期限为激励计划实施后的 3 个年度。 报告期,公司根据上述股票期权激励计划,按照计算公式:激励基金提取额当年净利润(当年净利润增长率10)1/9,计提奖励基金 237.91 万元。 四、公司 2006 年度利润分配预案 经福建华兴有限责任会计师事务所审计,公司 2006 年度实现净利润 51,546,960.36 元,加上年未分配利润 50,110,749.24 元,可供分配的利润为 101,657,709.6
127、0 元;公司按母公司及盈利子公司实现的净利润,按 10提取法定盈余公积金 8,597,652.05 元,计提 10的任意盈余公积金 8,597,652.05 元,减去本年支付 2005 年度普通股股利 11,050,000.00 元,可 2006 年年度报告 48供股东分配的利润为 73,412,405.50 元。 公司第二届董事会第二十七次会议审议通过的公司 2006 年度利润分配及资本公积金转增股本预案为: 以 2006 年末总股本 110,500,000 股为基数, 按每 10 股派发现金红利 1 元 (含税) , 同时以资本公积金按 10:5 的比例向全体股东转增股本, 预计共分配股利
128、 11,050,000.00 元,剩余未分配利润 62,362,405.50 元结转下年度。 本次利润分配预案须经 2006 年年度股东大会审议批准后实施。 五、开展投资者关系管理的具体情况 (一)为做好投资者关系管理工作,公司指定董事会秘书杨鹏慧先生为投资者关系管理负责人。 (二)公司配置并公告了电话专线和专用电子邮箱接受投资者的咨询,公司在公司网站上开设了投资者关系管理专栏,公司认真接待投资者的来访等工作,2006 年度共接待来访投资者 100 多人次,有效地保证了公司与投资者之间的及时、准确的沟通。 (三) 2006 年 4 月 7 日下午 3:00-5:00 在深圳证券信息有限责任公司
129、提供的网上平台,采用网络远程的方式举行了 2005 年度报告网上说明会,公司董事长周连期先生、独立董事邱国龙先生、财务总监张晓旺先生、副总经理兼董事会秘书杨鹏慧先生均出席了本次年度报告说明会。 (四)2006 年 5 月 30 日,深圳证券交易所对中小企业板上市公司 2005 年度信息披露工作进行了考核评比,经考核,公司获“优秀”评级。 六、其他需要披露的事项 中国证券报 、 证券时报为公司信息披露报刊,报告期内未做变更。 2006 年年度报告 49 第八节 监事会报告 一、监事会会议情况 报告期内共召开了八次监事会会议。 1、公司于 2006 年 3 月 26 日在公司会议室召开了第二届监事
130、会第七次会议,本次会议决议公告刊登在 2006 年 3 月 28 日的证券时报 、 中国证券报及指定信息披露网站http:/上。 2、公司于 2006 年 4 月 13 日采用通讯表决方式召开了第二届监事会第八次会议,本次会议应出席会议监事 3 名,实际出席会议 3 名。会议审议并通过了关于调整募集资金项目实施方式的议案。 3、公司于 2006 年 6 月 9 日在公司会议室召开了第二届监事会第九次会议,本次会议决议公告刊登在 2006 年 6 月 10 日的证券时报 、 中国证券报及指定信息披露网站http:/上。 4、公司于 2006 年 8 月 11 日在公司会议室召开了第二届监事会第十
131、次会议,本次会议决议公告刊登在 2006 年 8 月 12 日的证券时报 、 中国证券报及指定信息披露网站http:/上。 5、公司于 2006 年 9 月 11 日采用通讯表决方式召开了第二届监事会第十一次会议,本次会议决议公告刊登在 2006 年 9 月 12 日的证券时报 、 中国证券报及指定信息披露网站http:/上。 6、公司于 2006 年 10 月 19 日在公司会议室召开了第二届监事会第十二次会议,本次会议应出席会议监事 3 名,实际出席会议 3 名。会议审议并通过了2006 年第三季度报告的议案。 7、公司于 2006 年 12 月 19 日采用通讯表决方式召开了第二届监事会
132、第十三次会议,本次会议决议公告刊登在 2006 年 12 月 20 日的证券时报 、 中国证券报及指定信息披露网站http:/上。 8、公司于 2006 年 12 月 26 日采用通讯表决方式召开了第二届监事会第十四次会议,本次会议决议公告刊登在 2006 年 12 月 28 日的证券时报 、 中国证券报及指定信息披露网站http:/上。 2006 年年度报告 50二、监事会对公司 2006 年度有关事项的独立意见 (一)公司依法运作情况 公司 2006 年度的工作能严格按照公司法 、 证券法 、 深圳证券交易所股票上市规则 、 中小企业板块上市公司特别规定等有关法律法规和公司章程进行规范运作
133、,决策程序合法。 公司建立了完善的内部控制制度, 报告期内, 公司在董事会审计委员会下设立了审计部,独立行使审计职能,强化内部财务、经营监督工作,维护公司及包括广大中小投资者在内的公司股东的利益。 公司董事、高级管理人员在执行公司职务时,无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (二)检查公司财务的情况 公司 2006 年度财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果,福建华兴有限责任会计师事务所所出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的。监事会审核了福建七匹狼实业股份有限公司2006 年年度报告 ,监事会的审核意见如下:监事会的审核认为董事会编制的福建七匹狼实业股份有限公司 2006
134、 年年度报告内容真实、准确、完整,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 (三)检查募集资金的投入情况 报告期内,募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致,不存在项目变更的情况。报告期内,公司年产 155 万件中高档休闲夹克项目已经完成,节余资金 2615.27 万元并补充投入到营销网络建设项目。同时,为顺应公司业务发展需要,公司将营销网络项目中部分直营店和旗舰店实施主体变更为公司控股的厦门七匹狼服装营销有限公司和上海七匹狼实业有限公司;为整合公司内部产能,提升管理能力,公司将年产 155 万件中高档夹克募集资金项目设备作为出资投入到晋江七匹狼服装制造有限公司。上述募集资金使用情况以及项目
135、实施方式变更已经履行了相关的审议程序,且做了及时的信息披露。 (四)检查公司收购、出售资产情况 公司收购、出售资产交易价格合理。未发现任何高级管理人员或掌握公司内幕信息的人员进行内幕交易,未发现损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。 2006 年年度报告 51 (五)检查关联交易情况 关联交易程序合法,按市场价格定价,定价依据充分,价格公平合理,未损害公司和股东的利益。 (六)公司对外担保及股权、资产置换情况 2006 年度,公司无违规对外担保,无债务重组、非货币性交易事项、资产置换,也无其他损害公司股东利益或造成公司资产流失的情况。 2006 年年度报告 52第九节 重要事项 一、本年
136、度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、本年度内,公司无重大收购、出售资产或吸收合并事项发生。 三、本年度内,公司无重大关联交易事项发生。 四、本年度内,公司没有发生大股东及其附属企业非经营性占用公司资金情形。 五、重大合同及其履行情况 (一)报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项的情形。 (二)报告期内公司无对外担保事项。 (三)报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 六、公司或持股 5以上股东对公开披露承诺的履行情况 (一)避免与本公司同业竞争的承诺 公司全部发起人股东以及本公司实际控制人周氏家族成员周连期、周少雄、周少明、陈鹏玲于 200
137、3 年 4 月份承诺避免与本公司同业竞争。 报告期内,承诺人均能严格遵守上述承诺,没有从事与本公司存在同业竞争的业务。 (二)原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺及履行情况 1、福建七匹狼集团有限公司、厦门来尔富贸易有限责任公司承诺:持有的七匹狼法人股将自获得上市流通权之日起,至少在十二个月内不上市交易或者转让。在前述承诺期期满后,通过证券交易所挂牌出售股份,出售数量占公司股份数量的比例在 12 个月内不超过 5%,在24 个月内不超过 10%。另外,在 2007 年 12 月 31 日之前,在公司股价低于 7.63 元(因实施2005 年度分红派息,自 2006 年 6 月 29 日起
138、,该价格调整为 7.53 元)时不出售所持有的股票。 2006 年年度报告 53报告期内,福建七匹狼集团有限公司与厦门来尔富贸易有限责任公司均能遵守承诺,未出现所持本公司股票上市交易或者转让的情况。 2、晋江市建利塑料彩色印刷有限公司、晋江市恒隆建材有限公司、厦门维一实业有限公司承诺:其持有的股份自获得上市流通权之日起,至少在十二个月内不上市交易或者转让。在前述承诺期期满后,在 2007 年 12 月 31 日之前,通过证券交易所挂牌出售股份,在公司股价低于 7.63 元 (因实施 2005 年度分红派息, 自 2006 年 6 月 29 日起, 该价格调整为 7.53 元)时不出售所持有的股
139、票。 报告期内,晋江市建利塑料彩色印刷有限公司、晋江市恒隆建材有限公司与厦门维一实业有限公司均能遵守承诺,未出现所持本公司股票上市交易或者转让的情况。 3、福建七匹狼集团有限公司、厦门来尔富贸易有限责任公司、晋江市建利塑料彩色印刷有限公司、晋江市恒隆建材有限公司、厦门维一实业有限公司承诺:2006 年度扣除非经常性损益后的净利润较 2005 年增长率低于 20%时,或者公司 2005 年度或 2006 年度财务报告被出具非标准审计报告时,现有非流通股股东将其持有的存量股份按照流通股股东每 10 股转送0.5 股的比例无偿转送给流通股股东。报告期内,未出现使该承诺事项达到执行条件的情形。 4、福
140、建七匹狼集团有限公司承诺:在股权分置改革期间, (含“股份追送”条款实施有效期间) ,七匹狼集团持有的七匹狼的股份不会出现质押、冻结等情形;如果公司控股股东以外的其他非流通股股东持有的股份出现质押、冻结、出售等情形而导致不能履行向流通股股东支付对价等义务时,由七匹狼集团代为承担上述非流通股股东为获得所持股份流通权而应支付的对价和应履行的承诺。报告期内,福建七匹狼集团能履行承诺,其持有的七匹狼股份没有进行质押同时未出现冻结等情形,其他非流通股股东所持有的股份也并未出现质押、冻结、出售等情形。 七、公司聘任会计师事务所情况 公司 2006 年度聘任的审计机构为福建华兴有限责任会计师事务所, 本年度
141、公司支付的给该所的报酬为 45 万元。该所已连续六年为公司提供审计服务。 2006 年度为公司提供审计服务的签字会计师仍为童益恭、林希敏,二人均未超过证监会计字200313 号文规定的连续提供审计服务的最长期限。 2006 年年度报告 54八、报告期内,公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人在报告期内不存在受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所通报批评或公开谴责的情形。 九、会计师事务所对公司控股股东及其它关联方占用资金情况的专项说明 福建华兴
142、有限责任会计师事务所出具了福建七匹狼实业股份有限公司控股股东及其他关联方占用公司资金情况的专项说明 (闽华兴所(2007)函字 F-004 号) 十、公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会证监发(2003)56 号关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知及证监发2005120 号证监会、银监会关于规范上市公司对外担保行为的通知 的精神, 我们作为福建七匹狼实业股份有限公司 (以下简称“公司”、 “本公司”)的独立董事,对公司对外担保情况以及与关联方的资金往来情况进行了认真负责的核查,对公司 2006 年上半年度的对外担保情况及执行证
143、监发(2003)56 号文件及证监发2005120 号规定情况发表以下独立意见: 1、关于对外担保事项 公司能严格控制对外担保风险,没有为本公司的股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。2006 年年度,公司无任何形式的对外担保事项,也无以前期间发生但延续到报告期的对外担保事项。 2、关于公司与关联方资金往来事项 2006 年年度,公司与关联方无资金往来发生,不存在将资金直接或间接地提供给关联方使用的各种情形。 综上所述,我们认为公司与关联方之间的资金往来及对外担保行为完全符合证监发200356 号文及证监发2005120 号文
144、的规定。 独立董事:魏林、李常青、袁新文、邱国龙 2007 年 4 月 7 日 2006 年年度报告 55十一、其他重大事项 披露日期 披露事项 刊登报纸 2006 年 1 月 14 日 第二届董事会第十六次会议决议公告 中国证券报、证券时报 2006 年 1 月 14 日 关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的公告 中国证券报、证券时报 2006 年 2 月 21 日 2005 年度业绩快报 中国证券报、证券时报 2006 年 3 月 28 日 第二届董事会第十七次会议决议公告 中国证券报、证券时报 2006 年 3 月 28 日 第二届监事会第七次会议决议公告 中国证券报、证券时报 200
145、6 年 3 月 28 日 独立董事对相关问题的独立意见 中国证券报、证券时报 2006 年 3 月 28 日 关于募集资金年度使用情况的专项说明 中国证券报、证券时报 2006 年 3 月 28 日 关于召开 2005 年年度股东大会的通知 中国证券报、证券时报 2006 年 3 月 28 日 2005 年年度报告摘要 中国证券报、证券时报 2006 年 4 月 4 日 关于举行 2005 年年度报告网上说明会的通知 中国证券报、证券时报 2006 年 4 月 15 日 关于调整募集资金项目实施方式的公告 中国证券报、证券时报 2006 年 4 月 15 日 关于召开 2005 年年度股东大会
146、的补充通知 中国证券报、证券时报 2006 年 4 月 25 日 2006 年第一季度报告 中国证券报、证券时报 2006 年 5 月 9 日 2005 年年度股东大会决议公告 中国证券报、证券时报 2006 年 6 月 10 日 第二届董事会第二十次会议决议公告 中国证券报、证券时报 2006 年 6 月 10 日 第二届监事会第九次会议决议公告 中国证券报、证券时报 2006 年 6 月 10 日 独立董事关于股票期权激励计划(草案)的意见 中国证券报、证券时报 2006 年 6 月 10 日 股票期权激励计划(草案)摘要 中国证券报、证券时报 2006 年 6 月 23 日 2005 年
147、度分红派息实施公告 中国证券报、证券时报 2006 年 6 月 28 日 澄清公告 中国证券报、证券时报 2006 年 6 月 30 日 关于募集资金暂时补充流动资金使用情况的公告 中国证券报、证券时报 2006 年 7 月 27 日 2006 年中期业绩快报 中国证券报、证券时报 2006 年 8 月 12 日 第二届董事会第二十一次会议决议公告 中国证券报、证券时报 2006 年 8 月 12 日 第二届监事会第十次会议决议公告 中国证券报、证券时报 2006 年 8 月 12 日 七匹狼公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 中国证券报、证券时报 2006 年年度报告 56200
148、6 年 8 月 12 日 七匹狼 2006 年中期报告摘要 中国证券报、证券时报 2006 年 8 月 12 日 七匹狼 2006 年中期报告 中国证券报、证券时报 2006 年 8 月 12 日 七匹狼 2006 年中期财务报告 中国证券报、证券时报 2006 年 9 月 12 日 第二届董事会第二十二次会议决议公告 中国证券报、证券时报 2006 年 9 月 12 日 第二届监事会第十一次会议决议公告 中国证券报、证券时报 2006 年 9 月 12 日 七匹狼独立董事公开征集投票权报告书 中国证券报、证券时报 2006 年 9 月 12 日 关于召开 2006 年第一次临时股东大会的通知
149、 中国证券报、证券时报 2006 年 9 月 12 日 七匹狼股票期权激励计划(草案)摘要 中国证券报、证券时报 2006 年 9 月 29 日 2006 年第一次临时股东大会决议公告 中国证券报、证券时报 2006 年 10 月 20 日 2006 年第三季度报告 中国证券报、证券时报 2006 年 10 月 26 日 第二届董事会第二十四次会议决议公告 中国证券报、证券时报 2006 年 11 月 7 日 七匹狼限售股份上市流通提示性公告 中国证券报、证券时报 2006 年 11 月 7 日 关于签订募集资金监管协议的公告 中国证券报、证券时报 2006 年 12 月 20 日 第二届董事
150、会第二十五次会议决议公告 中国证券报、证券时报 2006 年 12 月 20 日 第二届监事会第十三次会议决议公告 中国证券报、证券时报 2006 年 12 月 20 日 七匹狼董事会关于年产 155 万件中高档休闲茄克项目募集资金使用情况的专项说明 中国证券报、证券时报 2006 年 12 月 28 日 七匹狼变更募集资金项目实施方式的公告 中国证券报、证券时报 2006 年 12 月 28 日 七匹狼关于召开 2007 年第一次临时股东大会的通知 中国证券报、证券时报 2006 年 12 月 28 日 七匹狼第二届董事会第二十六次会议决议公告 中国证券报、证券时报 2006 年 12 月
151、28 日 七匹狼第二届监事会第十四次会议决议公告 中国证券报、证券时报 2006 年年度报告 57 第十节 公司财务报告 一、审计报告 福建华兴有限责任会计师事务所福建华兴有限责任会计师事务所 Fujian Huaxing Certified Public Accountants Ltd. Fujian Huaxing Certified Public Accountants Ltd. 地址:福建省福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座七-九楼 电话(Tel): 传真(Fax): Add:7-9/F Block B,152 Hudong
152、 Road,Fuzhou,Fujian,China Http:/Http:/ 邮政编码(Postcode):350003 审 计 报 告审 计 报 告 闽华兴所(2007)审字 F-007 号 福建七匹狼实业股份有限公司全体股东: 福建七匹狼实业股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的福建七匹狼实业股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表,包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2006 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2006 年度现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制财务
153、报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 2006 年年度报告 58我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误
154、导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为,贵公司财务报表已经按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制,在所有重大方面公允反映了贵公司 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和现金流量。 福建华兴有限责任会计师事务所福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师:童益
155、恭中国注册会计师:童益恭 中国注册会计师:林希敏中国注册会计师:林希敏 中国福州市中国福州市 二七年四月七日二七年四月七日 二、经审计的财务会计报表 2006 年年度报告 59资 产 负 债 表 资 产 负 债 表 编制单位: 福建七匹狼实业股份有限公司 单位: 人民币元 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 资 产 行次 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产: 货币资金 1 89,907,602.89 66,827,637.41 124,318,960.11 102,641,501.38 短期投资 2 - 应收票据 3 500,000.00 -7,600,0
156、00.00 7,600,000.00 应收股利 4 - 应收利息 5 - 应收账款 6 29,953,734.01 38,019,494.92 17,487,681.33 14,633,623.42 其他应收款 7 2,751,037.45 2,461,559.40 1,510,119.85 4,449,027.02 预付账款 10 82,428,080.47 49,886,948.84 47,959,274.67 40,620,553.63 应收补贴款 11 215,600.47 - 存货 12 156,394,860.05 106,924,781.74 62,558,260.78 49,5
157、32,280.16 待摊费用 15 17,120,542.65 11,094,453.75 2,459,849.95 1,755,560.93 一年内到期的长期债权投资 21 - 其他流动资产 24 - 流动资产合计 31 379,271,457.99 275,214,876.06 263,894,146.69 221,232,546.54 长期投资: 长期股权投资 32 -83,692,520.48 -43,444,201.16 长期债权投资 34 - 长期投资合计 38 -83,692,520.48 -43,444,201.16 固定资产: 固定资产原价 39 221,215,280.39
158、 214,396,506.60 143,714,901.79 139,823,794.65 减:累计折旧 40 36,152,988.38 34,862,652.60 24,922,282.05 24,395,365.38 固定资产净值 41 185,062,292.01 179,533,854.00 118,792,619.74 115,428,429.27 减:固定资产减值准备 42 - 固定资产净额 43 185,062,292.01 179,533,854.00 118,792,619.74 115,428,429.27 工程物资 44 - 在建工程 45 8,915,697.60 8
159、,915,697.60 5,160,045.60 5,160,045.60 固定资产清理 46 - 固定资产合计 50 193,977,989.61 188,449,551.60 123,952,665.34 120,588,474.87 无形资产及其他资产: 无形资产 51 11,149,621.08 11,149,621.08 11,389,337.40 11,389,337.40 长期待摊费用 52 11,973,468.60 10,676,293.53 5,374,427.71 5,100,153.26 其他长期资产 53 - 无形资产及其他资产合计 60 23,123,089.68
160、21,825,914.61 16,763,765.11 16,489,490.66 递延税项: 递延税款借项 61 - 资 产 总 计 67 596,372,537.28 569,182,862.75 404,610,577.14 401,754,713.23 法定代表人:周连期 主管会计工作负责人:周少雄 会计机构负责人:张晓旺 2006 年年度报告 60资 产 负 债 表 (续) 资 产 负 债 表 (续) 编制单位: 福建七匹狼实业股份有限公司 单位: 人民币元 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 负债和股东权益 行次合并数 母公司 合并数 母公司 流动负
161、债: 短期借款 68 46,000,000.00 46,000,000.00 - 应付票据 69 - 应付账款 70 12,854,911.97 9,994,971.64 9,397,870.00 10,430,800.74 预收账款 71 114,504,179.96 105,378,256.32 45,236,852.52 52,871,018.85 应付工资 72 8,465,097.38 5,697,928.37 2,958,980.22 2,308,252.00 应付福利费 73 10,075,702.87 9,798,508.28 7,004,286.82 6,814,569.90
162、 应付股利 74 - 应付利息 74 - 应交税金 75 20,170,745.18 15,389,127.41 5,420,493.15 3,450,891.48 其他应交款 80 721,197.43 548,932.15 475,487.98 449,160.61 其他应付款 81 8,977,636.51 7,894,996.16 3,110,499.03 2,718,002.11 预提费用 82 437,046.25 437,046.25 400,127.97 371,281.97 预计负债 83 - 一年内到期的长期负债 86 - 其他流动负债 90 - 流动负债合计 100222
163、,206,517.55 201,139,766.58 74,004,597.69 79,413,977.66 长期负债: 长期借款 101- 应付债券 102- 长期应付款 103- 专项应付款 106- 其他长期负债 108- 长期负债合计 110- 递延税项: 递延税款贷项 111- 负 债 合 计 114222,206,517.55 201,139,766.58 74,004,597.69 79,413,977.66 少数股东权益 12,070,469.87 -9,037,642.09 - 股东权益: 股本 115110,500,000.00 110,500,000.00 110,500
164、,000.00 110,500,000.00 减:已归还投资 116- 股本净额 117110,500,000.00 110,500,000.00 110,500,000.00 110,500,000.00 资本公积 118126,357,588.31 126,357,588.31 126,327,336.17 126,327,336.17 盈余公积 11951,825,556.05 41,966,333.97 34,630,251.95 30,621,912.27 其中:法定公益金 120-6,926,050.41 6,124,382.47 未分配利润 12173,412,405.50 89
165、,219,173.89 50,110,749.24 54,891,487.13 其中:拟分配的现金股利 12211,050,000.00 11,050,000.00 11,050,000.00 11,050,000.00 股东权益合计 125362,095,549.86 368,043,096.17 321,568,337.36 322,340,735.57 负债和股东权益总计 135596,372,537.28 569,182,862.75 404,610,577.14 401,754,713.23 法定代表人:周连期 主管会计工作负责人:周少雄 会计机构负责人:张晓旺 删除的内容删除的内容
166、: 删除的内容删除的内容: 2006 年年度报告 61利润及利润分配表 利润及利润分配表 编制单位: 福建七匹狼实业股份有限公司 单位: 人民币元 2006 年 2005 年 项 目 行次 合并数 母公司 合并数 母公司 一、主营业务收入 1 483,822,069.18 446,489,115.73 312,828,701.73 285,441,904.08 减:主营业务成本 4 327,792,068.04 335,630,841.89 203,633,199.60 207,051,039.35 主营业务税金及附加 5 2,897,845.97 2,166,236.71 2,038,914
167、.88 1,674,580.24 二、 主营业务利润(亏损以“”号填列)10 153,132,155.17 108,692,037.13 107,156,587.25 76,716,284.49 加:其他业务利润 11 3,086,272.18 3,077,363.75 1,969,931.41 2,144,360.59 减:营业费用 14 54,180,259.99 44,974,747.63 38,068,779.57 33,294,154.75 管理费用 15 30,343,467.07 23,673,775.35 20,514,009.68 16,170,977.33 财务费用 16
168、-669,581.15 -627,891.76 -1,044,114.86 -946,009.23 三、营业利润(亏损以“”号填列)18 72,364,281.44 43,748,769.66 51,587,844.27 30,341,522.23 加:投资收益(亏损以“-”号填列)19 -1,864.87 29,045,211.19 -5,129.62 16,795,548.62 补贴收入 22 - - - - 营业外收入 23 303,531.77 234,038.57 182,715.85 70,000.00 减:营业外支出 25 2,765,572.61 2,392,776.29 1,
169、277,433.41 1,272,947.65 四、利润总额(亏损以“”号填列)27 69,900,375.73 70,635,243.13 50,487,997.09 45,934,123.20 减:所得税 28 14,821,583.28 13,913,134.67 13,680,114.17 9,705,501.27 少数股东本期收益 29 3,531,832.09 -1,260,288.24 - 五、净利润(亏损以“”号填列)30 51,546,960.36 56,722,108.46 35,547,594.68 36,228,621.93 加:年初未分配利润 32 50,110,74
170、9.24 54,891,487.13 40,378,649.72 40,470,020.68 其他转入 34 - - - - 六、可供分配的利润 38 101,657,709.60 111,613,595.59 75,926,244.40 76,698,642.61 减:提取法定盈余公积 39 8,597,652.05 5,672,210.85 5,226,198.06 3,622,862.19 提取法定公益金 40 - -2,613,099.04 1,811,431.10 提取职工奖励及福利基金41 - - - - 提取储备基金 42 - - - - 提取企业发展基金 43 - - - -
171、利润归还投资 44 - - - - 七、可供投资者分配的利润 46 93,060,057.55 105,941,384.74 68,086,947.30 71,264,349.32 减:应付优先股股利 47 - - - - 提取任意盈余公积 48 8,597,652.05 5,672,210.85 5,226,198.06 3,622,862.19 应付普通股股利 49 11,050,000.00 11,050,000.00 12,750,000.00 12,750,000.00 转作股本的普通股股利 50 - - - - 八、未分配利润 55 73,412,405.50 89,219,173
172、.89 50,110,749.24 54,891,487.13 补充资料: 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人:周连期 主管会计工作负责人:周少雄 会计机构负责人:张晓旺 2006 年年度报告 62现 金 流 量 表 现 金 流 量 表 编制单位: 福建七匹狼实业股份有限公司 单位: 人民币元 2006 年 项 目 行次 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1 586,359,728.47 537,992,0
173、80.10 收到的税费返还 3 3,815,631.28 1,020,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 8 5,830,014.94 9,408,429.20 现金流入小计 9 596,005,374.69 548,420,509.30 购买商品、接受劳务支付的现金 10 434,096,460.19 415,691,069.47 支付给职工以及为职工支付的现金 12 49,881,316.19 35,113,989.54 支付的各项税费 13 42,059,381.83 30,207,641.73 支付的其他与经营活动有关的现金 18 68,219,449.48 60,415,3
174、44.38 现金流出小计 20 594,256,607.69 541,428,045.12 经营活动产生的现金流量净额 21 1,748,767.00 6,992,464.18 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 22 - - 取得投资收益所收到的现金 23 -2,175,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额25 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 28 - - 现金流入小计 29 -2,175,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金30 69,659,753.47 66,002,022.15 投资所支付的现金 31 5
175、00,000.00 13,350,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 - - 现金流出小计 36 70,159,753.4779,352,022.15 投资活动产生的现金流量净额 37 -70,159,753.47 -77,177,022.15 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 38 - - 其中:子公司吸收少数股东投资所收到的现金 39 - - 借款所收到的现金 40 46,000,000.00 46,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 - - 现金流入小计 44 46,000,000.00 46,000,000.00 偿还债务所支付
176、的现金 45 - - 分配股利、利润或利息所支付的现金 46 11,509,306.00 11,509,306.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 480,000.00 120,000.00 现金流出小计 53 11,989,306.00 11,629,306.00 筹资活动产生的现金流量净额 54 34,010,694.00 34,370,694.00 四、汇率变动对现金的影响 55 -11,064.75 五、现金及现金等价物净增加额 56 -34,411,357.22 -35,813,863.97 法定代表人:周连期 主管会计工作负责人:周少雄 会计机构负责人:张晓旺 2006 年
177、年度报告 63现 金 流 量 表 (续)现 金 流 量 表 (续) 编制单位: 福建七匹狼实业股份有限公司 单位: 人民币元 2006 年 补 充 资 料 行次 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 57 51,546,960.36 56,722,108.46 加:少数股东收益 58 3,531,832.09 - 加:计提的资产减值准备 59 742,971.01 659,926.31 固定资产折旧 60 11,160,857.00 10,397,437.89 无形资产摊销 61 239,716.32 239,716.32 长期待摊费用摊销 62 4,442,028.8
178、2 3,897,088.03 待摊费用减少(减:增加) 64 -9,755,067.58 -9,338,892.82 预提费用增加(减:减少) 65 17,192.28 -11,653.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)66 - - 固定资产报废损失 67 - - 财务费用 68 536,724.00 536,724.00 投资损失(减:收益) 69 1,864.87 -29,045,211.19 递延税款贷项(减:借项) 70 - - 存货的减少(减:增加) 71 -93,836,599.27 -57,392,501.58 经营性应收项目的减少(减:增加) 72 -1
179、82,392,270.09 -43,157,584.42 经营性应付项目的增加(减:减少) 73 215,032,557.19 73,365,306.90 其他 74 480,000.00 120,000.00 经营活动产生的现金流量净额 75 1,748,767.00 6,992,464.18 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入的固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 79 89,907,602.89 66,827,637.41 减:现金的期初余额 80 124,318,960.11 102,641,
180、501.38 加:现金等价物的期末余额 81 - - 减:现金等价物的期初余额 82 - - 现金及现金等价物净增加额 83 -34,411,357.22 -35,813,863.97 法定代表人:周连期 主管会计工作负责人:周少雄 会计机构负责人:张晓旺 2006 年年度报告 64利 润 表 附 表 利 润 表 附 表 编制单位:福建七匹狼实业股份有限公司 净资产收益率(%) 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 项 目 2006 年 2005 年 2006 年 2005 年 2006 年 2005 年 2006 年 2005 年 主营业务利润 42.29 33.32 45
181、.04 34.66 1.39 0.97 1.39 0.97 营业利润 19.98 16.04 21.29 16.69 0.65 0.47 0.65 0.47 净利润 14.24 11.05 15.16 11.50 0.47 0.32 0.47 0.32 扣除非经营性损益后的净利润 14.54 11.28 15.48 11.74 0.48 0.33 0.48 0.33 法定代表人:周连期 主管会计工作负责人:周少雄 会计机构负责人:张晓旺 资产减值准备明细表 资产减值准备明细表 编制单位: 福建七匹狼实业股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转销数 年末余额 一、坏账
182、准备合计 1,110,653.05 735,748.28 -1,846,401.33 其中:应收账款 997,867.80 609,042.98 1,606,910.78 其他应收款 112,785.25 126,705.30 239,490.55 二、短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中:库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中:长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中:房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中:专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人:周连期 主管会计工作负责人:周少雄
183、会计机构负责人:张晓旺 2006 年年度报告 65三、会计报表附注 会计报表附注 会计报表附注 一、公司基本情况 一、公司基本情况 福建七匹狼实业股份有限公司(以下简称“公司”)前身为晋江恒隆制衣有限公司,系经晋江县人民政府晋政(89)外字第 241 号文批准于 1989 年 12 月成立的中外合作经营企业;1993年 6 月更名为福建七匹狼制衣实业有限公司;2001 年 6 月,经晋江市对外经济贸易委员会晋外经2001218 号文批准,福建七匹狼制衣实业有限公司由中外合作经营企业变更为内资性质的有限责任公司;2001 年 7 月,经福建省人民政府闽政体股200128 号文批准,福建七匹狼制衣
184、实业有限公司依法整体变更为福建七匹狼实业股份有限公司。 经中国证券监督管理委员会证监发行字2004115 号文核准,公司于 2004 年 7 月 22 日向社会公众公开发行人民币普通股(A 股)股票 2,500 万股,每股面值人民币 1.00 元,每股发行价人民币 7.45 元,股本总额变更为 8,500 万元。经深圳证券交易所深证上200479 号文核准于 2004 年 8 月 6 日在深圳证券交易所上市交易,证券简称为“七匹狼” ,证券代码为“002029” 。 2005 年 4 月 29 日, 公司 2004 年年度股东大会通过了以资本公积转增股本 2,550万元,转增后,股本总额变更为
185、 11,050 万元。 2005 年 8 月 1 日,公司召开 2005 年第一次临时股东大会,会议表决通过了福建七匹狼实业股份有限公司股权分置改革方案 , 原非流通股股东以其持有的公司股份支付给流通股股东的形式,换取上市流通权。按照该股权分置改革方案,公司流通股股东每持有 10 股将获得 3 股股份的对价。以公司实施股权分置改革方案前流通股股份 3,250 万股计算,公司流通股股东共获得 975 万股的对价。2005 年 8 月 9 日,公司完成股权分置改革。该股改方案实施后,公司原非流通的股份变为有限售条件的流通股股份,股份总额 11,050 万股,无限售条件的流通股股份总额增加为 4,2
186、25 万股。 2005 年 6 月 22 日公司取得变更后企业法人营业执照,注册号:3500001002207(2007 年2 月 7 日,注册号变更为 3500001003033) ;注册资本:11,050 万元人民币;注册地:福建晋江市金井镇南工业区;法定代表人:周连期。2005 年 8 月 9 日,公司已完成股权分置改革,股票简称变更为“G 七匹狼” 。2005 年 12 月 1 日,公司股票简称由“G 七匹狼”变更为“七匹狼” 。 公司经营范围:服装服饰产品及服装原辅材料的研发设计、制造及销售;机绣制品、印花的加工;自营和代理各类商品和技术的进出口,但国家限定公司经营或禁止进出口的商品
187、 2006 年年度报告 66和技术除外。 公司主导产品为“七匹狼”系列休闲服、休闲裤、T 恤、衬衫等男仕休闲服装。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司及子公司执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和企业会计制度及其补充规定。 2、会计年度 公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币 公司记账本位币为人民币。 4、记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 公司发生涉及外币的业务,按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合
188、本位币记账,期末将各外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额,调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益,并按规定计入“财务费用” 、 “在建工程”等科目。 6、现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短(从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 (1) 短期投资取得时,按实际支付的全部价款计价,包括税金、手续费等相关费用,但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利,或已到付息期但尚未领取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本。 (2) 短期投资持有期间取得的现金股利或利息,除收到
189、的、已记入应收项目的现金股利或利息外,均直接冲减短期投资的账面价值。 (3) 处理短期投资时,按短期投资账面价值与实际取得价款的差额,确认为当期投资损益。 (4) 期末短期投资按成本与市价孰低法计价,短期投资市价低于成本时,按每一短期投资项目的成本与市价的差额提取短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 2006 年年度报告 67(1) 坏账的确认标准 公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项确认为坏账。 (2) 坏账损失的核算方法以及坏账准备的计提方法和计提比例 公司采用备抵法核算坏账损失,期末根据应收款项(包括应收账款和其他应收款)的期末余
190、额按账龄分析法计提坏账准备,并记入当期损益;对经查实确实难以收回的应收款项,则采用个别认定法对难以收回部分的金额计提坏账准备。 对有控制关系的关联方的应收款项,由于其产生损失的可能性很小,故不计提坏账准备。 按账龄分析法计提坏账准备比例为: 账 龄 计提比例(%) 1 年以内 5 1 - 2 年 10 2 - 3 年 20 3 - 4 年 40 4 - 5 年 80 5 年以上 100 9、存货核算方法 (1) 公司存货分为:原材料、低值易耗品、在产品、半成品、产成品、委托加工物资、委托代销商品。 (2) 取得时的计价方法:存货取得时采用实际成本计价。 (3) 发出的计价方法:原材料、产成品发
191、出时采用加权平均法核算, 低值易耗品发出时采用一次转销法核算。 (4) 存货的盘点制度:永续盘存制。 (5) 存货的期末计价方法:期末存货采用成本与可变现净值孰低法计价。 (6) 存货跌价准备的确认标准、计提方法:公司期末对由于遭受毁损,全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因, 使存货可变现净值低于成本时,按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 (1)长期股权投资 长期股权投资取得时,按实际支付的全部价款计价,包括税金、手续费等相关费用, 2006 年年度报告 68但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 公司
192、对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上,或虽投资不足 20%但具有重大影响的,采用权益法核算。 采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,作为股权投资差额,分别情况进行会计处理:初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,在合同规定的投资期限内平均摊销,合同没有规定投资期限的, 按 10 年平均摊销计入损益; 初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额
193、的差额,计入资本公积-股权投资准备。 (2)长期债权投资 长期债权投资取得时,按实际支付的全部价款计价,包括税金、手续费等相关费用,但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。 债券投资溢价或折价,在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时,采用直线法摊销。债券投资按期计算应收利息,计算的债券投资利息收入,经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额,确认为当期投资收益。 其他债权投资按期计算应收利息,确认为当期投资收益。 处置长期债权投资时,按投资的账面价值与实际取得价款的差额,确认为当期投资损益。 (3)长期投资减值准备 对由于市价持续下跌或被投资单位经营
194、状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于其账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、委托贷款核算方法 (1) 委托金融机构贷出的款项,按实际委托的贷款金额入账。 (2) 委托贷款利息按期计提,计入损益;按期计提的利息到期不能收回的,停止计提利息,并冲回原已计提的利息。 (3) 期末,按委托贷款本金与可收回金额孰低法计价,可收回金额低于委托贷款本金的差额,计提委托贷款减值准备。 12、固定资产计价和折旧方法 (1)固定资产的标准为:使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及 2006 年年
195、度报告 69其他与生产、 经营有关的设备、 器具、 工具等; 不属于生产、 经营主要设备, 单位价值在 2,000元以上,并且使用期限超过两年的物品。 (2)固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。 (3)固定资产折旧采用平均年限法计提。 (4)固定资产分类、折旧年限、预计残值率和年折旧率如下: 固定资产类别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20 10 4.5 其中:房屋装修 5 10 18 生产用机器设备 10 10 9 办公自动化设备 5 10 18 家具设备 5 10 18 家电及影像设备 5 10 18 交通及运输设备 10 10 9 通讯及网络设备 5 1
196、0 18 (5)期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因,导致固定资产可收回金额低于账面价值,按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额,提取固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 (1) 在建工程达到预定可使用状态时, 根据工程实际成本, 按估计的价值转入固定资产。 (2) 期末存在下列一项或若干项情况的,按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额,提取在建工程减值准备: 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程; 项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性; 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、无形资产
197、核算方法 (1) 无形资产计价 购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 (2) 无形资产的摊销方法 无形资产的成本,自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的,按相关 2006 年年度报告 70合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的,按不超过 10 年的期限摊销。 (3) 无形资产减值准备 公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。 当存在下列一项或若干项情况时,应当提取无形资产减值准备: a.某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的
198、能力受到重大不利影响; b.某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复; c.某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值; d.其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。 无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于预计可收回金额的差额提取。 15、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际支出入账,在项目规定的受益期限内分期平均摊销;在筹建期间内发生的费用(除购建固定资产以外),先在长期待摊费用中归集,在开始生产经营的当月一次计入损益。 16、借款费用的会计处理方法 (1) 借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销
199、和汇兑差额,在符合资本化期间和资本化金额的条件下,予以资本化,计入该项资产的成本;其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在发生时予以资本化;其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小,于发生当期确认为费用。 (2) 资本化期间的计算方法 开始资本化 当以下三个条件同时具备时,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化:a.资产支出已经发生;b.借款费用已经发生;c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正
200、常中断,并且中断时间连续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。 停止资本化 2006 年年度报告 71当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化。 (3) 借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间,利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 17、应付债券的核算方法 (1) 应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理,债券发行价格总额与债券面值总额的差异,作为债券溢价或折价。 (2) 债券的溢价或折价在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销,并按借款费用的处理原则处理。 18、
201、预计负债的确认原则及预计负债最佳估计数的确定方法 (1) 预计负债的确认原则 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则将其确认为预计负债: 该义务是公司承担的现时义务; 该义务的履行很可能导致经济利益流出公司; 该义务的金额能够可靠地计量。 (2) 预计负债最佳估计数的确定方法 如果所需支出存在一个金额范围,则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定;如果所需支出不存在一个金额范围,则按如下方法确定: 或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生的金额确定; 或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 清偿确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方
202、补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 19、收入确认原则 (1)商品销售收入确认原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认收入实现。 (2)提供劳务收入确认原则 在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在劳务总收入和总成本能够可靠地计量;与交易相关的经济利益能够流入企业;劳务的完成程度能够可靠地确定时,在资产负债表日按完工百分
203、比法确认相关的劳务 2006 年年度报告 72收入。 (3)他人使用公司资产收入确认原则 他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业;收入的金额能够可靠地计量时,确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金的时间和适用利率计算确定,使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 20、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 21、中期报告中收入与费用的确认与计量原则 根据企业会计准则中期财务报告的规定,公司在编制中期财务报告时,收入、费用、收益、损失的计量均以年初至本中期末为基础。对于季节性、周期性或偶然性取得的收入,以及不均匀发生的费用,除了在会计年度末
204、允许预计或递延的以外,均在发生时予以确认和计量,不作预提或待摊处理。 22、合并会计报表的编制方法 (1) 合并范围的确定原则 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上的或拥有实质控股权的投资按财政部财会字(1995)11 号文合并会计报表暂行规定及财政部财会二字(1996)2 号文关于合并报表合并范围请示的复函的要求编制合并会计报表。 (2) 合并方法 公司合并报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,按财政部合并会计报表暂行规定合并会计报表各项目数额,对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵销后编制而成,子公司采用的主要会计政策与母公司一致。 23
205、、会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正 公司本期无会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正情况。 三、税项 三、税项 1、企业所得税 (1) 母公司按应纳税所得额的 33%计算缴纳企业所得税。 (2) 控股子公司上海七匹狼实业有限公司按应纳税所得额的 33%计算缴纳企业所得税。 (3) 控股子公司厦门七匹狼服装营销有限公司注册地址在厦门经济特区,按应纳税所得 2006 年年度报告 73额的 15%计算缴纳企业所得税。 (4) 控股子公司晋江七匹狼服装制造有限公司(原晋江市创力服装制造有限公司更名)系外商投资企业,企业所得税税率 24%,地方所得税税率 3%,自获利年度起“两免三减半” ;公
206、司从 2006 年度起享受税收优惠政策,本年度免征所得税。 2、增值税 母公司及控股子公司均按销售收入的 17%计算增值税销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后的余额计算缴纳。 3、营业税 母公司按房租及商标使用费收入的 5%计算缴纳。 4、城建税 (1) 母公司按应交流转税的 5%计算缴纳。 (2) 控股子公司上海七匹狼实业有限公司按应交流转税的 1%计算缴纳。 (3) 控股子公司厦门七匹狼服装营销有限公司按应交流转税的 7%计算缴纳。 5、教育费附加 母公司、控股子公司上海七匹狼实业有限公司和厦门七匹狼服装营销有限公司按应交流转税的 3%计算缴纳。 6、地方教育费附加 母公司、控股子公司厦
207、门七匹狼服装营销有限公司和晋江七匹狼服装制造有限公司按应交流转税的 1%计算缴纳。 7、河道工程修建维护管理费 控股子公司上海七匹狼实业有限公司按应交流转税的 1%计算缴纳。 8、堤防工程维护管理费 母公司按定额销售额的 0.07缴纳,控股子公司晋江七匹狼服装制造有限公司按销售额的 0.07缴纳。 9、副食品调节基金 控股子公司晋江七匹狼服装制造有限公司按销售额的一定比例缴纳,其中:年销售额在1,000 万元以内的按 0.2缴纳,超过 1,000 万元的部分按 0.05缴纳。 10、其他税项:按国家的具体规定计缴。 2006 年年度报告 74四、控股子公司及合营企业 四、控股子公司及合营企业
208、1、截至 2006 年 12 月 31 日止,本公司的控股子公司概况如下: 企业名称 注册地址 法定代表人 注册资本(万元) 经营范围 持股比例(%) 是否并表 上海七匹狼实业有限公司 上海市闵行区虹中路649 号一号楼 吴剑青 1,000.00服装、 服饰设计及销售等 100.00是 厦门七匹狼服装营销有限公司 思明区莲岳路 189 号6 号厂房 周少雄 1,500.00服装批发销售等 100.00是 晋江七匹狼服装制造有限公司 福建晋江市金井镇南工业区 姚健康 2,500.00生产服装、 服饰70.00是 2、合并会计报表范围变更情况 报告期,公司合并会计报表范围未发生变更。 五、会计报表
209、主要项目注释五、会计报表主要项目注释(截至 2006 年 12 月 31 日止,单位:人民币元) (一)合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 (1)明细项目 期末数 期初数 项 目 原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币 现 金 - - 322,331.45 -519,985.98 银行存款 - - 89,558,399.44 -123,798,974.13 其他货币资金 26,872.00 合 计 - 89,907,602.89 - - 124,318,960.11 (2) 货币资金期末数比期初数降低 27.68,主要原因系募集资金陆续投入使用。 (3) 其他货币资金期末数为银行卡余额。
210、(4) 货币资金期末数中无用于质押的情况。 2、应收票据 (1)明细项目 票据种类 期末数期初数 2006 年年度报告 75银行承兑汇票 500,000.00 7,600,000.00 (2)本账户余额中无应收持有公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位票据。 (3)应收票据余额中无用于质押的票据。 (4)应收票据期末数比期初数减少 93.42%,主要系本期用于背书购买材料。 3、应收款项(含应收账款和其他应收款) (1)应收账款按账龄列示如下 账 龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 坏账准备金额 比例(%)坏账准备 1 年以内 30,983,074.0098.17 1,549,153.70
211、17,339,742.1993.80866,987.11 12 年 577,570.791.83 57,757.08982,806.945.3298,280.69 23 年 - -163,000.000.8832,600.00 34 年 - - 45 年 - - 5 年以上 - - 合 计 31,560,644.79100.00 1,606,910.7818,485,549.13100.00997,867.80 (2)其他应收款按账龄列示如下 账 龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 坏账准备金额 比例(%)坏账准备 1 年以内 1,791,245.00 59.90 89,562.25 990
212、,105.10 61.01 49,505.25 12 年 899,283.00 30.07 89,928.30 632,800.00 38.99 63,280.00 23 年 300,000.00 10.03 60,000.00 - - - 34 年 - - - - - - 45 年 - - - - - - 5 年以上 - - - - - - 合 计 2,990,528.00 100.00 239,490.55 1,622,905.10 100.00 112,785.25 2006 年年度报告 76(3) 应收款项期末数中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 (4) 应
213、收账款期末数比期初数增长 70.73,主要原因系销售增长,客户挂账相应增加。 (5) 应收款项前五名合计金额情况 项 目 金 额占期末数比例 应收账款前五名合计 16,433,161.9552.07% 其他应收款前五名合计 2,136,816.0071.45% 4、预付账款 (1)预付账款按账龄列示如下 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%)金 额比例(%) 1 年以内 82,305,993.07 99.85 28,401,020.67 59.22 12 年 96,933.40 0.12 19,558,254.00 40.78 23 年 25,154.00 0.03 - - 3 年以上 -
214、 - - - 合 计 82,428,080.47 100.00 47,959,274.67 100.00 (2)预付账款期末数中无预付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 (3)预付账款期末数比期初数增长 71.87,主要原因系 2007 年春夏订货会提前召开,采购原辅料及成衣均提前,预付了较多货款。 (4)超过 1 年的预付账款主要系尚未结算的货款尾款。 5、应收补贴款 项 目 期末数期初数 应收出口退税 215,600.47 - 6、存货 (1)明细项目列示如下 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备金 额跌价准备 原材料 56,831,373.84 -31,657
215、,698.21 - 库存商品 91,250,731.62 -28,324,264.47 - 2006 年年度报告 77委托加工物资 6,375,164.24 -360,168.33 - 发出商品 1,331,928.46 - - - 在产品 483,730.25 -2,094,198.13 - 低值易耗品 121,931.64 -121,931.64 - 合 计 156,394,860.05 -62,558,260.78 - (2)存货期末数比期初数增长 150.00,主要原因有: 、茄克项目建设完成,产能扩大,为扩大再生产公司储存较多原材料; 、受暖冬气候的影响,部份冬季产品如棉衣、捍冬风衣
216、尚未全部发货; 、2007 年春夏订货会提前召开,生产及采购均提前,部份春季产品已入库,但尚未发货。 (3)经检查,期末公司存货未出现跌价情况,故未计提存货跌价准备。 7、待摊费用 (1)明细项目列示如下 类 别 期初数 本期增加本期转出期末数 待抵扣进项税 1,892,678.31 78,532,345.28 64,930,199.29 15,494,824.30 场地租金 535,091.29 4,930,648.78 4,077,697.33 1,388,042.74 水电费 3,420.00 13,680.00 13,680.00 3,420.00 物业费 12,716.28 45,1
217、71.84 47,546.52 10,341.60 维修金 3,179.07 11,293.58 11,887.25 2,585.40 店面装修 - 47,686.00 33,025.39 14,660.61 宽带光纤使用费 - 108,000.00 48,000.00 60,000.00 纺织服装协会费 - 90,000.00 -90,000.00 广告费 12,765.00 485,600.00 441,697.00 56,668.00 合 计 2,459,849.95 84,264,425.48 69,603,732.78 17,120,542.65 (2)待抵扣进项税期末数系因部分进项
218、税于期末尚未完成税务认证而尚未抵扣。 (3)待摊费用期末数比期初数增长 596.00,主要系期末尚未抵扣的进项税额及预付场地租金增加所致。 8、固定资产 2006 年年度报告 78(1)固定资产原值 项 目 期初数 本期增加本期减少期末数 房屋及建筑物 94,381,666.11 40,672,529.41 728,511.00 134,325,684.52 生产用机器设备 29,790,362.69 27,118,167.97 -56,908,530.66 办公自动化设备 5,307,114.03 3,149,790.71 -8,456,904.74 家具设备 1,570,355.67 1,
219、763,367.48 -3,333,723.15 家电及影像设备 1,063,197.36 200,137.00 -1,263,334.36 交通及运输设备 10,651,569.93 4,661,715.00 -15,313,284.93 通讯及网络设备 950,636.00 663,182.03 -1,613,818.03 合 计 143,714,901.79 78,228,889.60 728,511.00 221,215,280.39 期末公司固定资产无抵押、担保情况; 本期固定资产增加主要原因系中高档休闲茄克项目中大部份制衣设备到位、购买北京房产以及全国营销网络项目中本期投入使用的部
220、分直营店完成购置及装修。 期末固定资产中房屋及建筑物-长沙店铺,原值 17,955,714.82 元用于经营性出租,合同年租金 100 万元。 (2)累计折旧 项 目 期初数 本期增加本期减少期末数 房屋及建筑物 10,702,110.68 4,824,202.83 373,254.81 15,153,058.70 生产用机器设备 8,377,095.08 3,585,337.16 -11,962,432.24 办公自动化设备 1,869,663.17 1,019,494.92 -2,889,158.09 家具设备 502,326.49 601,318.80 -1,103,645.29 家电及
221、影像设备 308,649.94 213,907.55 -522,557.49 交通及运输设备 2,832,932.24 1,097,033.35 -3,929,965.59 通讯及网络设备 329,504.45 262,666.53 -592,170.98 合 计 24,922,282.05 11,603,961.14 373,254.81 36,152,988.38 (3)本期固定资产原值和累计折旧减少数系部份房屋重新装修,相应原值和累计折旧转出所致。 (4)经检查,期末公司固定资产未发生减值情形,故未计提固定资产减值准备。 9、在建工程 (1)明细项目列示如下 2006 年年度报告 79工
222、程名称 期 初 数 本期增加本期转入固定资产其他减少数期 末 数 商住楼装修工程 4,474,317.60 1,048,700.005,523,017.60- 新厂区围墙工程 255,000.00 -255,000.00- 宿舍楼装修工程 24,280.00 1,844,002.00-1,868,282.00 吉祥店装修工程 - 243,662.60-243,662.60 新华都装修工程 - 34,520.2234,520.22- 空调安装工程 406,448.00 742,808.201,149,256.20- 设备安装工程 - 330,000.00-330,000.00 北京写字楼工程 -
223、 16,285,892.7016,285,892.70- 厦门台湾街商铺 219号 - 3,959,604.173,959,604.17- 郑州商铺 - 3,966,306.003,966,306.00- 厦门湖滨中路商铺(95_99 号 106#) - 7,978,780.417,978,780.41- 厦门禾祥东路商铺 - 1,124,400.00-1,124,400.00 厦门湖滨中路商铺(95_99 号 103#) - 5,349,353.00-5,349,353.00 合 计 5,160,045.60 42,908,029.3039,152,377.30-8,915,697.60 (
224、2)报告期内在建工程无资本化利息。 (3)经检查,期末公司在建工程未发生减值情形,故未计提在建工程减值准备。 (4)在建工程期末数比期初数增长 72.78,主要系尚未完工的宿舍楼装修及店铺购置工程款投入。 10、无形资产 (1)明细项目列示如下 土地使用证号 原 值 期初余额 本期摊销额累计摊销额期末余额剩余摊销期(月) 晋国用(2002)字第 00800 号 554,220.00 512,653.50 11,084.4052,650.90501,569.10543 晋国用(2002)字第 00801 号 1,698,444.00 1,554,076.26 33,968.88178,336.6
225、2 1,520,107.38537 晋国用(2002)字第 00991 号 2,258,443.00 1,991,194.03 45,168.84312,417.81 1,946,025.19517 晋国用(2002)字第 01299 号 224,289.00 205,224.18 4,485.8423,550.66200,738.34537 晋国用(2003)字第 00021 号 474,211.50 444,969.05 9,484.2038,726.65435,484.85551 晋国用(2006)字第 00273 号 6,205,480.00 6,112,397.80 124,109.
226、64217,191.84 5,988,288.16579 晋国用(2006)570,725.00 568,822.58 11,414.5213,316.94557,408.06586 2006 年年度报告 80字第 00215 号 合 计 11,985,812.50 11,389,337.40 239,716.32836,191.4211,149,621.08 (2)公司的无形资产系土地使用权,取得方式为购买。 (3)期末公司无形资产无抵押、担保情况。 (4)经检查,期末公司无形资产未发生减值情形,故未计提无形资产减值准备。 11、长期待摊费用 (1)明细项目 类 别 期初数 本期增加本期摊销
227、期末数尚未摊销期(月)保荐费用 400,000.00 -400,000.00-装修费用 4,974,427.71 11,491,104.474,492,063.5811,973,468.6019-58合 计 5,374,427.71 11,491,104.474,892,063.5811,973,468.60 (2) 长期待摊费用期末数比期初数增加 122.79%, 主要系配合全国营销网络项目建设,对全国部分加盟专卖店进行整改扩发生的费用增加所致。 12、短期借款 贷款单位 年初数 年末数 贷款年利率期限 贷款类别 中行金井分理处 - 16,000,000.005.508%06.9.20-07
228、.9.20保证 中行金井分理处 - 30,000,000.005.508%06.10.31-07.10.31保证 合 计 46,000,000,00 13、应付账款 (1)应付账款余额 项 目 期末数期初数 应付账款 12,854,911.979,397,870.00 (2)期末数中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 (3)期末数中无账龄三年以上的应付账款。 (4)期末数比期初数增长 36.79,主要原因系生产和销售规模扩大,原材料及商品采 2006 年年度报告 81购较多,应付供应商货款相应增加。 14、预收账款 (1)预收账款余额 项 目 期末数期初数 预收账款
229、 114,504,179.9645,236,852.52 (2)期末数中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 (3)期末数中无账龄一年以上的预收账款。 (4)期末数比期初数增长 153.12,主要系期末预收代理商货款大幅增加所致。 15、应付工资 (1)应付工资余额 项 目 期末数期初数性质或原因 员工工资 8,465,097.382,958,980.22 (1) 期末余额包含已计提暂未发放的工资 6,085,997.38 元, 奖励基金 2,379,100.00 元,不存在拖欠性质的工资。 (2)2006 年 9 月 28 日,公司 2006 年第一次临时股东大会审
230、议通过了福建七匹狼实业股份有限公司股票期权激励计划(草案) ,根据该激励计划,公司在前三年扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率高于 10的情况下, 根据净利润增长率情况, 提取激励基金,分配给激励对象,作为行权资金的来源之一。 计算公式:激励基金提取额当年净利润(当年净利润增长率10)1/9 报告期内,公司计提奖励基金 237.91 万元,具体计算如下: 单位:人民币万元 项 目 金 额 2005 年扣除非经常性损益后的并表净利润 3,628.23 2006 年奖励基金提取前的并表净利润 5,314.10 非经常性损益 -109.49 2006 年年度报告 822006 年奖励基金提取前扣
231、除非经常性损益后的并表净利润 5,423.59 增长率 49.48% 提取奖励基金 237.91 16、应交税金 (1)明细项目 税 项 期末数期初数 应交增值税 7,687,088.81 242,939.89 应交营业税 83,015.35 31,515.35 应交企业所得税 11,337,870.88 4,344,541.05 应交城市维护建设税 640,681.10 24,433.11 应交房产税 193,982.05 672,435.66 应交印花税 121,746.21 60,182.06 应交土地使用税 77,495.33 - 应交个人所得税 28,865.45 44,446.03
232、 合 计 20,170,745.18 5,420,493.15 (2)期末数比期初数增长 272.12%,主要系 12 月应交增值税较去年同期增加,第四季度应交所得税较去年同期增加。 (3)上表中各项目计提基数和具体计缴比例详见本会计报表附注三“税项”注释。 17、其他应交款 (1)明细项目 项 目 期末数期初数 应交残障金 3,082.6321,426.65 应交堤坊费 21,578.3944,986.56 应交养老保险 186,368.00351,800.00 应交失业保险 21,504.0041,100.00 应交工伤保险 - 应交生育保险 - 应交教育费附加 354,938.4811,
233、644.46 应交地方教育费附加 115,483.03-2,954.11 应交副食品调节基金 15,413.137,133.26 2006 年年度报告 83应交河道工程修建维护管理费 2,829.77351.16 合 计 721,197.43475,487.98 (2)期末数比期初数增长 51.68%,主要系 12 月应交教育费附加及地方教育费附加较去年同期增加所致。 (3)上表中各项目计提基数和具体计缴比例详见本会计报表附注三“税项”注释。 18、其他应付款 (1)其他应付款余额 项 目 期末数期初数 其他应付款 8,977,636.513,110,499.03 (2)期末数中无欠持有本公司
234、 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 (3)期末数中无账龄三年以上的其他应付款。 (4)期末数比期初数增加 188.62,主要系本期增加较多未到结算期的工程款。 (5)期末余额中主要明细项目列示如下: 单位名称 期末数款项性质 金井人民政府 1,264,510.00购土地尾款 上海三禾服装机械制造有限公司 1,260,000.00购设备尾款 郑州亨利房地产开发有限公司 940,000.00购房产尾款 林进龙 1,000,000.00购房产尾款 泉州美格装饰工程有限公司 520,859.17应付装修款 19、预提费用 (1) 明细项目 项 目 期末数期初数欠付原因 利息 77,41
235、8.00- 水电费 262,584.25252,549.56 租赁费 97,044.00147,578.41 合 计 437,046.25 400,127.97 20、股本 2006 年年度报告 84(1)公司股份变动情况表 单位:万股 本次变动前 本次变动增减(,) 本次变动后 项 目 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 68,253,380 61.768 -14,462,500-14,462,50053,790,88048.680 1、国家持股 - - - - 2.国有法人持股 - - - - 3.其他内资持股: - - - - 其中: 境内法
236、人持股 68,250,000 61.765 - - -14,462,500-14,462,50053,787,50048.677 境内自然人持股 3,380 0.003 - - -3,3800.003 4.外资持股 - - - - 其中: 境外法人持股 - - 境外自然人持股 - - - - 二、无限售条件股份 42,246,620 38.23 - - -14,462,50014,462,50056,709,12051.320 1、人民币普通股 42,246,620 38.232 - - -14,462,50014,462,50056,709,12051.320 2、境内上市外资股 - - 3
237、、境外上市外资股 - - 4、其他 - - 三、股份总数 110,500,000 100.00 - - -110,500,000100.00 (3) 本次股份变动系 2006 年 11 月 10 日有限售条件股份 14,462,500.00 股转为无限售条件股份。 21、资本公积 (1)变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 126,160,630.53 -126,160,630.53 拨款转入 150,000.00 150,000.00 其他资本公积 16,705.64 30,252.14 46,957.78 合 计 126,327,336.17 30,252.14
238、-126,357,588.31 2006 年年度报告 85 (2)期初股权投资准备余额 931.60 并入股本溢价。 (3)本期其他资本公积增加 30,252.14 元,系处理挂帐时间较长的应付款项所致。 22、盈余公积 (1)变动情况 项 目 期初数 本期增加本期减少期末数 法定盈余公积 13,852,100.77 15,523,702.46-29,375,803.23 任意盈余公积 13,852,100.77 8,597,652.05-22,449,752.82 法定公益金 6,926,050.41 -6,926,050.41- 合 计 34,630,251.95 24,121,354.5
239、16,926,050.4151,825,556.05 (2)财政部财企200667 号文 “关于公司法施行后有关企业财务处理问题的通知” 规定:从 2006 年 1 月 1 日起,按照公司法组建的企业根据公司法第 167 条进行利润分配,不再提取公益金;同时,为了保持企业间财务政策的一致性,国有企业以及其他企业一并停止实行公益金制度。企业对 2005 年 12 月 31 日的公益金结余,转作盈余公积金管理使用。 公司根据上述规定,本年度不再提取法定公益金,同时,将 2005 年末公益金转入盈余公积。 23、未分配利润 (1)变动情况表 项 目 报告期上年同期 报告期初未分配利润 50,110,
240、749.24 40,378,649.72 加:报告期净利润 51,546,960.36 35,547,594.68 减:提取法定盈余公积金 8,597,652.055,226,198.06 提取法定公益金 2,613,099.04 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 提取任意盈余公积金 8,597,652.055,226,198.06 应付普通股股利 11,050,000.0012,750,000.00 报告期末未分配利润 73,412,405.5050,110,749.24 2006 年年度报告 86(2)根据 2006 年 4 月 29 日公司 2005 年年度股东大会
241、决议,公司 2005 年度利润分配方案为:以公司 2005 年 12 月 31 日公司总股本 110,500,000 股为基数,向全体股东每 10 股派现金股利 1.00 元,共计 11,050,000.00 元,利润分配预案已在报告期内实施完毕。 (3)2007年4月7 日,公司召开第二届董事会第二十七次会议,审议通过了公司2006年度利润分配预案:公司2006年度实现净利润51,546,960.36元,提取 10的法定盈余公积金8,597,652.05元,提取10的任意盈余公积金8,597,652.05元,提取两金后剩余利润34,351,656.26 元,加上年初未分配利润50,110,7
242、49.24元,减去本年支付2004年度普通股股利11,050,000.00 元,2005 年度可供股东分配的利润为73,412,405.50元,拟以2006年年末总股本110,500,000股为基数,按每10股派发现金红利1.00元(含税) ,同时以资本公积金按10:5的比例向全体股东转增股本,预计共分配股利11,050,000.00元。本次分配后剩余未分配利润62,362,405.50元滚存至下一年度。 24、主营业务收入 (1)按业务分类 项 目 报告期上年同期 休 闲 服 230,442,382.63155,756,350.15 休 闲 裤 77,850,923.4862,335,647
243、.60 T 恤 100,820,823.7253,649,792.35 衬 衫 30,744,421.2727,063,783.99 毛 衫 38,256,570.808,966,223.20 其 他 5,706,947.285,056,904.44 合 计 483,822,069.18312,828,701.73 (2)按地区分类 地 区 报告期上年同期 华 南 133,428,233.0748,453,613.93 华 东 153,411,724.96119,175,852.86 华 北 71,811,428.9428,630,526.51 东 北 53,082,377.0437,342,
244、927.20 西 南 34,433,283.7320,170,505.30 西 北 25,298,199.5116,139,074.61 国 外 12,356,821.9342,916,201.32 合 计 483,822,069.18312,828,701.73 2006 年年度报告 87(3)前五名客户的销售如下 项 目 报告期上年同期 前五名客户销售额 129,788,592.42109,438,568.98 占全部销售额的比重 26.83%34.98% (4)主营业务收入比上期增长 54.66,主要系生产规模的扩大、营销网络规模的扩大所致。 25、主营业务成本 项 目 报告期上年同期
245、休 闲 服 161,321,603.69103,235,856.79 休 闲 裤 50,673,997.8039,722,176.53 T 恤 65,222,655.6235,252,328.70 衬 衫 20,461,224.0716,198,483.69 毛 衫 26,094,623.635,485,909.05 其 他 4,017,963.233,738,444.84 合 计 327,792,068.04203,633,199.60 注:主营业务成本本期比上年同期增长 60.97%, 主要系生产规模的扩大、 营销网络规模的扩大,使得主营业务收入和主营业务成本均有一定幅度的增长。 26、主
246、营业务税金及附加 (1)明细项目 项 目 报告期上年同期 城市维护建设税 1,628,135.661,151,054.84 教育费附加 921,991.43658,418.94 地方教育费附加 340,070.23227,253.26 河道工程修建维护管理费 7,648.652,187.84 合 计 2,897,845.972,038,914.88 (2)上表中各项目计提基数和具体计缴比例详见本会计报表附注三“税项”注释。 27、其他业务利润 2006 年年度报告 88(1)明细项目 业务种类 报告期上年同期 1.房屋租赁 16,492.83-28,323.36 其中:收入 1,000,000
247、.001,000,000.00 支出 983,507.171,028,323.36 2.印花收入 28,218.91213,719.02 其中:收入 30,701.16223,154.41 支出 2,482.259,435.39 3.绣花收入 849,160.44648,858.82 其中:收入 1,056,279.93783,024.79 支出 207,119.49134,165.97 4.配件收入 -1,076.93 其中:收入 -10,153.84 支出 -9,076.91 5.品牌使用费 2,192,400.001,134,600.00 其中:收入 2,320,000.001,200,
248、000.00 支出 127,600.0065,400.00 合 计 3,086,272.181,969,931.41 (2)其他业务利润本期实际数比上年同期数增长56.67%,主要原因为本年度商标许可使用费收入较去年增加,其中: 公司于2005年1月1日与自然人吴鸿达签订商标使用许可合同,约定在合同期内(2005年1月1日至2008年12月31日)公司许可吴鸿达等投资组建的泉州市七匹狼体育用品有限公司在制造、出售产品时,在合同约定许可使用的产品范围(运动T恤、运动休闲服、篮球服、网球服、运动套装、运动棉服、足球服、慢跑鞋、篮球鞋、室内运动鞋、网球鞋、户外运动鞋、足球鞋)内使用公司已注册登记的“
249、七匹狼”商标。2005年度注册商标许可使用费为100万元,以后每年在前一年的基础上增加10。 公司于2005年1月1日与浙江开倜服饰有限公司签订商标使用许可合同,约定在合同期内(2005年1月1日至2007年12月31日)公司许可浙江开绸服饰有限公司在合同约定的产品范围(男性成人袜子、内裤、内衣、羊毛裤、睡衣)内使用公司已注册登记的“七匹狼”商标。2005年度注册商标许可使用费为20万元,以后每年在前一年的基础上增加10。 28、营业费用 (1)发生情况 项 目 报告期上年同期 明细费用合计 54,180,259.99 38,068,779.57 2006 年年度报告 89费用率 11.20%
250、12.17% (2)营业费用本期数比上年同期数增长 42.32%,主要系为进一步扩大品牌影响和经营规模,而相应增加广告、展览、订货等费用的投入所致。 29、管理费用 (1)发生情况 项 目 报告期上年同期 明细费用合计 30,343,467.07 20,514,009.68 费用率 6.27%6.56% (2)管理费用本期数比上年同期数增长 47.92%,主要原因系随着公司的发展壮大,管理费用相应增加,如工资、福利、差旅、折旧、业务宣传等费用较上年同期均有一定幅度的增长。 30、财务费用 (1)发生情况 类 别 报告期上年同期 利息支出 536,724.00 113,553.00 减:利息收入
251、 1,384,738.12 1,111,981.53 金融机构手续费 132,911.37 26,001.37 汇兑损失 45,521.60 1,267.97 减:汇兑收益 -72,955.67 合 计 -669,581.15 -1,044,114.86 (2)财务费用本期数比上年同期数增加 35.87%,主要原因系报告期银行借款比上年同期增加,利息支出相应增加。 31、营业外收入 项 目 报告期上年同期 赔偿收入 232,455.87112,715.85 奖励收入 70,000.00- 2006 年年度报告 90其他收入 1,075.9070,000.00 合 计 303,531.77182
252、,715.85 32、营业外支出 项 目 报告期上年同期 处置固定资产净损失 355,256.19341,571.65 捐赠支出 480,000.00689,000.00 罚款支出 1,930,316.42246,781.00 其他支出 -80.76 合 计 2,765,572.611,277,433.41 33、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 报告期 租金收入 203,796.57 奖励收入 70,000.00 利息收入 1,384,738.12 收回定金 520,000.00 个人借款 959,682.95 品牌使用费 1,095,000.00 其他 1,596,797.30 合
253、计 5,830,014.94 34、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 报告期 租赁费 6,178,871.33 装修费 495,782.68 支付定金 758,000.00 招待费 1,287,814.26 展览费 143,037.80 预借费用 398,225.05 邮电费 1,148,119.65 业务宣传费 2,046,524.50 2006 年年度报告 91修理费 589,045.97 信息披露费 475,715.26 物业管理费 267,420.61 水电费 1,777,431.14 汽车使用费 682,279.09 培训费 209,864.83 技术开发费 1,265,808
254、.49 会议费 3,934,692.79 广告违约金等支出 1,917,520.00 广告费 35,557,658.68 顾问及审计费 756,010.00 董事费 204,479.70 低值易耗品摊销 838,863.49 差旅费 2,457,972.73 保证金 1,000,000.00 保险费 1,057,300.25 办公费 1,047,407.54 其他 1,723,603.64 合计 68,219,449.48 35、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 报告期 现金捐赠 480,000.00 合 计 480,000.00 36、非经常性损益 项 目 2006 年度 一、非经常性
255、收入项目 1,000,328.45 1、各种形式的政府补贴 723,600.00 2、营业外收入 164,968.33 3、以前年度已经计提各项减值准备的转回 111,760.12 二、非经常性支出项目 2,095,275.70 1、处置固定资产产生的净损失 355,256.19 2、营业外支出 1,740,019.51 三、非经常性损益 -1,094,947.25 2006 年年度报告 92(二)母公司报表主要项目注释 1、货币资金 期末数 期初数 项 目 原币 汇率 人民币原币汇率人民币 现 金 258,694.55169,563.03 银行存款 66,542,070.86102,471,
256、938.35 其他货币资金 26,872.00 合 计 66,827,637.41102,641,501.38 2、应收款项(含应收账款和其他应收款) (1)应收账款按账龄列示如下 期末数 期初数 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备金额 比例(%)坏账准备 1 年以内 38,656,841.6898.60 1,132,356.3314,115,091.6892.51493,867.02 12 年 550,010.631.40 55,001.06979,998.626.4297,999.86 23 年 - -163,000.001.0732,600.00 34 年 - - 45 年 - - 5
257、年以上 - - 合 计 39,206,852.31100.00 1,187,357.3915,258,090.30100.00624,466.88 (2)其他应收款按账龄列示如下 期末数 期初数 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备金额 比例(%)坏账准备 1 年以内 1,798,300.00 68.10 64,915.00 3,981,147.82 87.86 27,120.80 12 年 542,416.00 20.54 54,241.60 550,000.00 12.14 55,000.00 23 年 300,000.00 11.36 60,000.00 - - - 34 年 - - -
258、- - - 45 年 - - - - - - 5 年以上 - - - - - - 合 计 2,640,716.00 100.00 179,156.60 4,531,147.82 100.00 82,120.80 2006 年年度报告 93 (3)应收款项期末数中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 (4)应收款项前五名金额合计如下 项 目 金 额占期末数比例 应收账款前五名金额合计 29,055,031.7174.11% 其他应收款前五名金额合计 2,386,816.0090.39% (5)坏账准备计提按照公司制定的会计政策,对有控制关系的关联方的应收款项,不计提坏账准
259、备。 3、长期股权投资 (1)明细项目 股权投资项目 期初数 本期增加本期减少期末数 上海七匹狼实业有限公司 3,875,474.77 5,789,788.23-9,665,263.00 厦门七匹狼服装营销有限公司 19,645,238.22 28,392,589.542,175,000.0045,862,827.76 晋江七匹狼服装制造有限公司 19,923,488.17 8,240,941.5528,164,429.72 合 计 43,444,201.16 42,423,319.322,175,000.0083,692,520.48 注:对厦门七匹狼服装营销有限公司的投资本期减少 217.
260、50 万元,为该公司根据股东决议对 2005年度的利润进行分配。 (2)权益变动情况 被 投 资 单 位名称 股权比例 初始投资成本 追加投资额本期权益增减额累计权益增减额期末数上海七匹狼实有限公司 100.00 4,500,000.00 5,500,000.00289,788.23-334,737.000 9,665,263.00 厦门七匹狼服营销有限公司 96.67 6,650,000.00 7,850,000.00 18,367,589.54 31,362,827.76 45,862,827.76晋江七匹狼服制造有限公司 70.00 17,500,000.00 0.00 8,240,94
261、1.55 10,664,429.72 28,164,429.72合 计 28,650,000.00 13,350,000.00 26,898,319.32 41,692,520.48 83,692,520.48注: 本年追加对上海七匹狼实业有限公司投资 550 万元, 其中 50 万元用于收购原股东 2006 年年度报告 94陈文历的股权,其余 500 万元作为对该公司新增注册资本的投资;追加对厦门七匹狼服装营销有限公司投资 785 万元,其中 285 万元为原注册资本金分期出资,另外 500 万元是作为对该公司新增注册资本的投资。 本期权益增减额包含对子公司其他资本公积增加,公司按权益核算的
262、部分。 (3)经检查,期末公司长期股权投资不存在减值情形,故未计提长期投资减值准备。 (4)长期股权投资变现不存在重大限制。 4、主营业务收入 (1)按业务分类 项 目 报告期上年同期 休 闲 服 218,430,726.76143,166,042.86 休 闲 裤 73,784,386.2557,035,146.68 T 恤 87,691,625.1049,252,663.54 衬 衫 27,553,057.7124,336,151.96 毛 衫 34,543,995.267,297,235.41 其 他 4,485,324.654,354,663.63 合 计 446,489,115.73
263、285,441,904.08 (2)按地区分类 地 区 报告期上年同期 华 南 214,726,035.48103,134,872.46 华 东 48,957,228.4638,995,860.57 华 北 64,758,701.3827,732,054.11 东 北 53,082,037.8337,135,527.80 西 南 34,433,283.7320,147,320.42 西 北 25,298,199.5116,139,074.61 国 外 5,233,629.3442,157,194.11 合 计 446,489,115.73285,441,904.08 (3)前五名客户的销售如下
264、 项 目 报告期上年同期 前五名客户销售额合计 197,690,710.35 132,915,654.11 占全部销售额的比重 44.28%46.56% 2006 年年度报告 955、主营业务成本 项 目 报告期上年同期 休 闲 服 163,509,316.73102,998,707.16 休 闲 裤 59,632,789.0742,988,181.19 T 恤 61,177,725.1635,085,049.78 衬 衫 22,707,182.2817,496,876.91 毛 衫 25,508,379.645,117,064.56 其 他 3,095,449.013,365,159.75
265、合 计 335,630,841.89207,051,039.35 6、投资收益 项 目 报告期上年同期 股权投资收益 29,045,211.1916,795,548.62 六、关联方关系及其交易 六、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类别 股权比例 法定代表人 福建七匹狼集团有限公司 福建省晋江市金井镇中兴南路 655号 体育用品、工艺美术品、纸制品等与对外投资 控股股东 有限责任公司 46.32% 洪国荣 上海七匹狼实业有限公司 上海市闵行区虹中路 649 号 服装、服饰设计及销售等 控股子公司 有
266、限责任公司 100% 吴剑青 厦门七匹狼服装营销有限公司 思明区莲岳路 189号 6 号厂房 服装批发等 控股子公司 有限责任公司 100% 周少雄 晋江七匹狼服装制造有限公司 福建晋江市金井镇南工业匹 生产服装、服饰 控股子公司 有限责任公司 70% 姚健康 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位:人民币万元 企业名称 期初数本期增加数本期减少数期末数 福建七匹狼集团有限公司 46,500.0046,500.00 2006 年年度报告 96上海七匹狼实业有限公司 500.00500.001,000.00 厦门七匹狼服装营销有限公司 1,000.00500.001,500.00 晋
267、江七匹狼服装制造有限公司 2,500.002,500.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化 单位:人民币万元 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 企业名称 金额 比例 金额比例金额比例金额比例 福建七匹狼集团有限公司 5,118.75 46.32% 5,118.7546.32% 上海七匹狼实业有限公司 450.00 90% 550.0010% 1,000.00100% 厦门七匹狼服装营销有限公司 665.00 95% 835.005% 1,500.00100% 晋江七匹狼服装制造有限公司 1,750.00 70% 1,750.0070% 2、不存在控制关系的关联方 (1)厦门来
268、尔富贸易有限责任公司 注册地址 主营业务 与本公司关系 法定代表人 企业类型 福建省厦门湖里区保税市场大厦 7 楼 O 座 批发零售、进出口贸易 股 东 许文顶 有限责任公司 (2)晋江市建利塑料彩色印刷有限公司 注册地址 主营业务 与本公司关系 法定代表人 企业类型 福建省晋江市金井草湖埔工业区 包装装潢印刷 股 东 蔡建楚 有限责任公司 (3)厦门维一实业有限公司 注册地址 主营业务 与本公司关系 法定代表人 企业类型 福建省厦门湖里区海天路 9号银都广场四 C 国内、进出口贸易、仓 储运输、房地产开发经 营、商品信息咨询 股 东 曾玲玲 有限责任公司 2006 年年度报告 97 (4)晋
269、江市恒隆建材有限公司 注册地址 主营业务 与本公司关系 法定代表人 企业类型 福建省晋江市金井中兴北路东区 98 号 瓷砖、五金交电 股 东 蒋好华 有限责任公司 (5)福建七匹狼鞋业有限公司 注册地址 主营业务 与本公司关系 法定代表人 企业类型 福建省晋江市金井南工业区 生产皮鞋、皮件制品 同一实际控制人 陈金聪 有限责任公司 (6)香港盈科实业有限公司 注册地址 注册资本 与本公司关系 法定代表人 企业类型 中国香港 港币 10,000 元 同一实际控制人 周少雄 有限责任公司 3、关联方交易 (1)公司与控股股东福建七匹狼集团有限公司签定房屋租赁协议,承租综合楼一幢,面积 16700
270、平方米,合同签定日至 2005 年 6 月 30 日为免租装修期,租赁期 2005 年 7 月 1 日至2015 年 6 月 30 日,租金总额 100.20 万元。报告期内,公司预提租金费用 94,677.12 元。 (2)2006 年 9 月 20 日,公司与关联方福建七匹狼鞋业有限公司签定采购合同,购买皮鞋、皮包、皮带,单价为市场批发价,合同交易金额为 142,995.00,货物已验收入库。 4、担保 截至 2006 年 12 月 31 日止,无担保事项。 七、或有事项 七、或有事项 公司无应披露的重大或有事项。 八、承诺事项 八、承诺事项 公司无应披露的重大承诺事项。 2006 年年度
271、报告 98九、资产负债表日后事项 九、资产负债表日后事项 1、根据财政部第 33 号令和财会【2006】3 号文关于应发等 38 项具体准则的通知的规定,公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新的企业会计准则,并按企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则的有关要求对 2007 年 1 月 1 日资产负债表进行调整。 对于采用新的企业会计准则而发生的会计政策变更对公司 2007 年 1 月 1 日股东权益产生的影响,公司业已单独编制新旧会计准则股东权益差异调节表。 2、2007 年 4 月 7 日,公司召开第二届董事会第二十七次会议,审议通过了公司 2006 年度利润分配预案:公司 20
272、06 年度实现净利润 51,546,960.36 元,提取 10的法定盈余公积金 8,597,652.05 元,提取 10的任意盈余公积金 8,597,652.05 元,提取两金后剩余利润34,351,656.26 元,加上年初未分配利润 50,110,749.24 元,减去本年支付 2004 年度普通股股利 11,050,000.00 元,2005 年度可供股东分配的利润为 73,412,405.50 元,拟以 2006 年年末总股本 110,500,000 股为基数,按每 10 股派发现金红利 1.00 元(含税) ,同时以资本公积金按 10:5 的比例向全体股东转增股本,预计共分配股利
273、11,050,000.00 元。本次分配后剩余未分配利润 62,362,405.50 元滚存至下一年度。 十、其他重要事项 十、其他重要事项 公司无应披露的其他重大事项。 十一、补充资料 十一、补充资料 关于执行新会计准则的有关说明 公司按照财政部令第 33 号和财政部财会20063 号文件的规定于 2007 年 1 月 1 日起开始执行修订后的企业会计准则。根据中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁布的证监发2006136 号关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知的要求和企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则的规定,分析、披露执行修订后的企业会计准则对财务状况
274、的影响。公司根据企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则第五条至第十九条的规定和证监发2006136 号关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知的要求,结合自身特点和具体情况,以 2006 年度合并财务报表为基础,并依据重要性原则编制了新旧会计准则股东权益差异调节表。 1、会计师事务所关于新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告 2006 年年度报告 99 关于福建七匹狼实业股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告关于福建七匹狼实业股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告 闽华兴所(2007)审阅字 F003 号 福建七匹狼实业股份有限公司全体股东:
275、 福建七匹狼实业股份有限公司全体股东: 我们审阅了后附的福建七匹狼实业股份有限公司(以下简称“贵公司” )新旧会计准则股东权益差异调节表(以下简称“差异调节表” ) 。按照企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知” (证监发【2006】136号,以下简称“通知” )的有关规定编制差异调节表是贵公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。 根据“通知”的有关规定,我们参照中国注册会计师审阅准则第 2101 号财务报表审阅的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作,以对差异调节表是否不存在重大错报
276、获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序,审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计,因而不发表审计意见。 根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则和“通知”的有关规定编制。 此外,我们提醒差异调节表的使用者关注,如所附差异调节表中重要提示所述:差异调节表中所列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益(新会计准则)与 2007 年度财务报告中所列报的相关数据可能存在差异。 福
277、建华兴有限责任会计师事务所福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师:童益恭中国注册会计师:童益恭 中国注册会计师:林希敏中国注册会计师:林希敏 中国福州市中国福州市 二七年四月七日二七年四月七日 2006 年年度报告 100 2、新旧会计准则股东权益差异调节表 金额单位:人民币元 项 目 注 释 项目名称 金 额 (1) 2006 年 12 月 31 日股东权益(现行会计准则) 362,095,549.86 1 长期股权投资差额 - 其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 - 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 - 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 - 3 因预计资产弃
278、置费用应补提的以前年度折旧等 - 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 - 5 (2) 股份支付 3,400,141.67 6 符合预计负债确认条件的重组义务 - 7 企业合并 - 其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值 - 根据新准则计提的商誉减值准备 - 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 - 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 10 金融工具分拆增加的权益 - 11 衍生金融工具 - 12 (3) 所得税 527,358.79 13 (4) 少数股东权益 12,070,469.87 14 其他 -3,400,141.67 2007 年 1
279、 月 1 日股东权益(新会计准则) 374,693,378.52 3、主要项目附注 (1)2006 年12 月31 日股东权益(现行会计准则) 2006 年12 月31 日股东权益(现行会计准则)的金额取自公司按照现行企业会计准则和企业会计制度 (以下简称“现行会计准则”)编制的2006 年12 月31 日(合并) 2006 年年度报告 101资产负债表。该报表业经福建华兴会计师事务所审计,并于2007 年3 月28 日出具了华兴审字2007第0028 号的标准无保留意见审计报告。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006 年度财务报告。 (2)股份支付 经公司2006年9月11日召
280、开的第二届董事会第二十二次会议和2006年9月28日召开的2006年第一次临时股东大会决议通过,本公司实施了首期股票期权激励计划。公司本次实施股票期权激励计划的股份为700万股,占本激励计划公告时七匹狼股本总额11,050万股的6.33%,其中预留240万股份给预留激励对象,占本次期权计划总数的34.29%。本次股票期权激励计划的有效期为自股票期权授予日起的五年,在激励对象获授股票期权后的前3个考核年度中,激励对象当年考核合格的,可在该考核年度下一年的可行权日分别行使其获授股票期权总额三分之一的股票期权。 按照新的会计准则股份支付及权益工具计量和确认的规定, 由于公司对首次实施股票期权激励计划
281、没有现行市价,也没有相同交易条件的期权的市场价格,所以本公司采用的是期权定价模型-布莱克-斯科尔斯期权定价模型进行估值。期权定价模型估值确定的授予日股票价格、行权价格、无风险利率及股票价格标准差等参数如下: 授予日股票价格:授予日2006年10月25日的股票收盘价为14.00元。 行权价格:行权价格为10.20元。 无风险利率: 假设激励对象为了将来行权所准备的资金在不能获得公司财务资助的情况下,分期自行筹集每一个行权期的资金,取一年期银行间国债利率1.9858%,作为无风险利率,将其进行复利转换代入公式计算。 股票价格标准差: 基于公司2005年以来股票价格走势稳健, 该段时间内股票的历史波
282、动率更能真实反映股票风险程度。 因此模型中采用自2005年以来的股价计算其历史波动率更能客观反映期权公允价值;在计算日波动率的基础年化成年波动率代入期权计算公式计算;股票价格波动区间取30天,为40.43%。 计算公式如下: )()(), (2)(1dNXedNSTXStCtTr = tTtTrXSd+=+=)(2()ln(21 2006 年年度报告 102tTdd= 12 其中:C买入期权价格 S现行股票价格 X执行价格 R短期无风险利率 股票价格标准差 N(d)标准正态分布 T行权时间 t授予时间 经计算,公司一次授予、分期行权的期权在 2006 年 10 月 25 日的公允价值结果如下:
283、 单位:人民币万元 可行权日期 期权份数 授予日期权公允价值 公允价值 2007.10.1 153.33 万股 4.45 元/股 682.32 2008.10.1 153.33 万股 5.10 元/股 781.98 2009.10.1 153.34 万股 5.61 元/股 860.24 合计 460.00 万股 2,324.54 根据上述估计结果,按照新的会计准则股份支付及权益工具计量和确认的规定及2006年存续时间计算,增加了2007年1月1日的资本公积3,400,141.67元,减少了2006年末的未分配利润3,400,141.67元。 (3)所得税 在首次执行日,公司全面比较了资产、负债
284、的账面价值与其计税基础,并将两者之间的差异确认了递延所得税资产527,358.79 元,以下为计算过程: 暂时性差异 序号 项 目 账面价值 计税基础 应纳税暂时性差异 可抵扣暂时性差异 1、 应收账款 29,953,734.01 31,402,841.57 1,449,107.56 2、 其他应收款 2,751,037.45 2,975,575.36 224,537.91 合 计 32,704,771.46 34,378,416.93 - 1,673,645.47 公司适用的企业所得税税率 0-33% 2006 年年度报告 103 2007 年 1 月 1 日应确认递延所得税资产 527,3
285、58.79 注: 公司本部及并表子公司适用的企业所得税税率不尽相同,2007年1月1日应确认递延所得税资产系公司本部及并表子公司的合并数。 公司控股子公司晋江七匹狼服装制造有限公司属于中外合资企业,享受自获利年度起两免三减半的企业所得税优惠政策,2006 年度为首个获利年度,免征企业所得税。在首次执行日,晋江七匹狼服装制造有限公司全面比较了资产、负债的账面价值与其计税基础,并结合2006 年度免征企业所得税的实际情况, 发现不需要确认递延所得税资产、 递延所得税负债。 公司控股子公司厦门七匹狼服装营销有限公司,位于厦门经济特区,企业所得税税率为15%。在首次执行日,因应收账款及其他应收款产生可
286、抵扣暂时性差异138,578.97元,确认递延所得税资产20,786.85元。 (4)少数股东权益 公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东权益为12,070,469.87 元,新会计准则下应计入股东权益,由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益12,070,469.87 元。 2006 年年度报告 104 第十一节 备查文件 包括下列文件: 一、载有公司董事长周连期先生、总经理及主管会计工作的负责人周少雄先生、会计机构负责人张晓旺先生签名并盖章的会计报表; 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件; 三、 报告期内在中国证券会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿; 四、载有董事长签名的 2006 年年度报告原件。 福建七匹狼实业股份有限公司 董事长:周连期 2007 年 4 月 10 日