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1、克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文1克明面业股份有限公司克明面业股份有限公司2020 年年度报告年年度报告2021 年年 04 月月克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文2第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。带的法律责任。公司负责人陈宏公司负责人陈宏、主管会计工作负责人李锐及会计机构

2、负责人主管会计工作负责人李锐及会计机构负责人(会计主管人会计主管人员员)李锐声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。李锐声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本年度报告涉及的未来规划、发展战略等前瞻性陈述，不构成对投资者的本年度报告涉及的未来规划、发展战略等前瞻性陈述，不构成对投资者的实质承诺，敬请广大投资者及相关人士均对此保持足够的风险认识，并且理解实质承诺，敬请广大投资者及相关人士均对此保持足够的风险认识，并且理解计划、预测与承诺之间的差异。计划、预测与承诺之间的差异。公司需要遵守公司

3、需要遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第深圳证券交易所行业信息披露指引第 14 号号上市公司从上市公司从事食品及酒制造相关业务事食品及酒制造相关业务的披露要求的披露要求。公司在本报告第四节公司在本报告第四节“经营情况讨论与经营情况讨论与分析分析”中中“九九、公司未来发展的展望公司未来发展的展望”部分部分，详细描述了公司经营中可能存在的风详细描述了公司经营中可能存在的风险，敬请投资者关注相关内容。险，敬请投资者关注相关内容。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以未来实施分派方案时股公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以未来实施分派方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每权登记日的

4、总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 3 元（含税元（含税），送，送红股红股 0 股（含税股（含税），不以公积金转增股本。，不以公积金转增股本。克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文3目录目录第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.6第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.10第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.14第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.39第五节第五节 重要事项重要事项.62第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.69第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.69第八节第八节

5、 可转换公司债券相关情况可转换公司债券相关情况.69第九节第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.70第十节第十节 公司治理公司治理.71第十一节第十一节 公司债券相关情况公司债券相关情况.80第十二节第十二节 财务报告财务报告.85第十三节第十三节 备查文件目录备查文件目录.86克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文4释义释义释义项指释义内容报告期指2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日本公司/公司/母公司/克明面业/克明股份指克明面业股份有限公司克明集团/克明食品集团指湖南克明食品集团有限公司（原南县克明食品集团有限公司

6、）遂平克明指遂平克明面业有限公司延津克明指延津县克明面业有限公司长沙克明指长沙克明面业有限公司克明米业指湖南克明米业有限公司遂平面粉指遂平克明面粉有限公司遂平物流指遂平克明物流有限公司延津面粉指延津克明面粉有限公司延津物流指延津克明物流有限公司武汉克明指武汉克明面业有限公司成都克明指成都克明面业有限公司成都面粉指成都市陈克明面粉有限公司长沙营销指克明食品营销有限公司上海营销指克明食品营销（上海）有限公司上海味源指上海味源贸易有限公司上海香禾指上海香禾食品有限公司香港克明指克明國際控股（香港）有限公司新疆克明指新疆克明面业有限公司新疆面粉指新疆陈克明面粉有限公司新疆进出口贸易指新疆克明进出口贸易

7、有限公司克明五谷/五谷道场指克明五谷道场食品有限公司延津五谷指延津克明五谷道场食品有限公司食品研究院指湖南省振华食品检测研究院浙江克明指浙江克明面业有限公司浙江进出口贸易指浙江嘉兴克明进出口贸易有限公司长沙米粉指长沙克明米粉有限责任公司哈国克明指克明哈萨克斯坦有限责任公司克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文5KENESARYAGRO LLP指KENESARYAGRO 有限责任公司克明宿迁指克明食品营销（宿迁）有限公司律师事务所指湖南启元律师事务所会计师、审计机构指天健会计师事务所（特殊普通合伙）克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文6第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简

8、介和主要财务指标一、公司信息一、公司信息股票简称克明面业股票代码002661股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称克明面业股份有限公司公司的中文简称克明面业公司的外文名称（如有）KEMEN NOODLE MANUFACTURING CO.,LTD公司的外文名称缩写（如有）KEMEN公司的法定代表人陈克明注册地址湖南省南县兴盛大道工业园 1 号注册地址的邮政编码413200办公地址湖南省长沙市雨花区环保科技产业园振华路 28 号办公地址的邮政编码410116公司网址电子信箱二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名陈燕刘文佳联系地址湖南省长沙市雨花区环保科技产业园

9、振华路 28 号湖南省长沙市雨花区环保科技产业园振华路 28 号电话31-89935187传真31-89935152电子信箱三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址http:/公司年度报告备置地点董事会办公室克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文7四、注册变更情况四、注册变更情况组织机构代码无变更公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更历次控股股东的变更情况（如有）无变更五、其他有关资料五、其他有关资料公司聘请的

10、会计师事务所会计师事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址湖南省长沙市芙蓉中路 2 段 198 号新世纪大厦 19 楼签字会计师姓名李新葵、周毅公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否2020 年2019 年本年比上年增减2018 年营业收入（元）3,957,752,136.323,033,973,309.4330.45%2,856,262,934.15归属于上市公司股东的净利润（元）292,756

11、,152.96206,668,169.2841.66%185,909,492.16归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）262,432,216.53125,933,376.37108.39%134,086,235.09经营活动产生的现金流量净额（元）410,895,890.03380,738,265.757.92%223,198,666.35基本每股收益（元/股）0.9090.63243.83%0.563稀释每股收益（元/股）0.9010.63242.56%0.563加权平均净资产收益率12.25%9.10%3.15%8.52%2020 年末2019 年末本年末比上年末增减2018

12、 年末总资产（元）3,852,125,064.314,120,828,212.30-6.52%3,959,668,078.32归属于上市公司股东的净资产（元）2,566,204,650.302,247,644,774.6414.17%2,241,082,078.48公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文8 是 否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 是 否七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告

13、中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入886,251,445.611,051,

14、903,917.60978,025,043.371,041,571,729.74归属于上市公司股东的净利润103,817,638.23118,758,413.8266,017,124.444,162,976.47归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润99,252,464.90112,370,032.7554,952,558.31-4,142,839.43经营活动产生的现金流量净额252,773,166.9262,292,036.98-34,696,089.13130,526,775.26上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否九、非经常性

15、损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用单位：元项目2020 年金额2019 年金额2018 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）2,523,053.7440,589,697.27-1,169,016.64 非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）27,485,770.4237,522,697.5340,236,208.27 各项政府补助委托他人投资或管理资产的损益4,339,787.8420,854,647.8728,064,438.32 银行理财产品收益除上述各项之外的其他营业外收

16、入和支出1,701,459.44-985,204.47-5,351,936.23克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文9减：所得税影响额5,726,135.0117,247,045.299,956,436.65合计30,323,936.4380,734,792.9151,823,257.07-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告

17、第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文10第三节第三节 公司业务概要公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务公司需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 14 号上市公司从事食品及酒制造相关业务的披露要求（一）主要业务公司一直专注于米面制品的研发、生产及销售，主要包括面条、面粉、方便食品等产品。（二）经营模式1、采购模式：公司采用集中采购模式，由采购部负责统筹生产性物料、大宗设备及物资、基建工程的采购，以保障生产供应、持续降低成本。围绕公司年度经营计划及年度采购预算，建立统一规

18、范的采购流程制度标准，通过与供应商签订采购合同，实施采购作业和供应商管理。2、生产模式：公司以集中规模化生产为主，辅以多品种小批量柔性生产，公司设立生产管理中心，依据客户订单，通过品项匹配数据模型和订单分析模型安排生产工厂后统筹统配，以实现生产效益最大化。3、销售模式：公司同时采用经销和直销两种销售模式。由于挂面市场属于“粮油调味品”行业中的细分市场，销售渠道具有“点多、面广”的特点，公司以全国各地粮油、调味经销商为目标客户，维护及开发县、区、市级经销客户，在县、区、市级经销客户覆盖与服务能力不足时，由公司协助经销商开发乡、镇级分销商。同时，公司建立全国KA部，与国际、国内连锁卖场直接合作，直

19、控终端售点，以此建立中高端品牌形象，从而加速传统中小超市、社区超市、粮油店、农贸市场、批发市场产品动销。（三）主要业绩驱动因素公司报告期内公司实现营业总收入3,957,752,136.32元，比上年同期增长30.45%；营业利润368,076,250.40元，比上年同期增长48.50%；利润总额368,727,564.41元，比上年同期增长50.02%；归属于上市公司股东的净利润292,756,152.96元，比上年同期增长41.66%。报告期内影响经营业绩的主要原因是：（1）报告期内受新冠疫情影响，公司产品供不应求，销量及营业收入稳步增长；（2）2020年公司财务费用同比大幅下降导致营业利润

20、增加。（四）行业发展阶段、周期性特点及公司所处的行业地位1、挂面行业主要呈现出以下几个发展特点和趋势：（1）目前整个挂面产业仍处在转型期，市场集中度较低、区域发展不平衡，但加快集中的趋势愈发明显，市场份额进一步向业内头部企业集聚。（2）人们生活水平的提高和饮食健康的改变，消费者对食品的方便性、营养化和安全性提出更高的要求，人口老龄化加剧，健康营养、功能保健食品的市场需求扩容，从而为食品产业发展提供了更大的市场空间；（3）国家对食品产业的发展十分重视，并不断出台支持产业发展的政策并且食品安全法律法规日趋完善，行业准入门槛提升，促进行业长期健康发展。（4）全球食品产业高新技术的不断发展，推动食品消

21、费从生存型消费加速向健康型、享受型消费方向转变，食品消费市场将从保障供给转向个性化、功能化、时尚化的方向发展，并引导食品格局向多领域、全链条、深层次、低能耗、全利用、高效益可持续方向前进。2、作为传统健康主食的挂面，属于日常快速消费品，其消费具有较强的稳定性，没有明显的淡旺季特征。3、根据中国商业联合会中华全国商业信息中心定期公布的全国连锁店畅销商品月度监测表，挂面产品的主要品牌有“陈克明”、“金沙河”、“金龙鱼”、“中裕”、“今麦郎”等。该项监测数据主要统计的是挂面品牌的超市综合权数市场占有率，数据显示，“陈克明”品牌超市综合权数市场占有率稳居第一。下图为2021年2月份超市综合权数市场占有

22、率克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文11（五）公司拥有的主要业务资质截至2020年12月31日，公司及子公司拥有的与生产经营有关的主要业务资质情况如下:序号序号权利人权利人证书名称证书名称编号编号颁发单位颁发单位发证时间发证时间1.克明面业股份有限公司粮食收购许可证湘0690011南县发展和改革局2020.5.13食品经营许可证JY512(1-1)南县食品药品监督管理局2016.7.28食品生产许可证SC106益阳市食品药品监督管理局2016.6.272.长沙克明面业有限公司食品生产许可证SC015长沙市食品药品监督

23、管理局2017.12.193.湖南克明米业有限公司食品生产许可证SC593长沙市食品药品监督管理局2020.1.134.长沙克明米粉有限责任公司食品生产许可证SC162长沙市食品药品监督管理局2020.11.45.克明食品营销有限公司食品经营许可证JY311南县食品药品监督管理局2018.3.146.上海香禾食品有限公司食品经营许可证JY162上海市青浦区市场监督管理局2018.9.207.上海味源贸易有限公司食品经营许可证JY588上海市青浦区市场监督管理局2018.7.13克明面业

24、股份有限公司 2020 年年度报告全文128.克明食品营销（上海）有限公司食品经营许可证JY170上海市青浦区市场监督管理局2018.10.259.克明五谷道场食品有限公司食品经营许可证JY896南县食品药品监督管理局2018.12.710.遂平克明面粉有限公司食品生产许可证SC700驻马店市市场监督管理局2020.5.5粮食收购许可证豫1150218.0遂平县粮食局2019.5.611.遂平克明面业有限公司食品生产许可证SC025驻马店市市场监督管理局2016.1.712.延津克明五谷道场食品有限公司食品

25、生产许可证SC649延津县市场监督管理局2019.4.413.新疆克明面业有限公司食品生产许可证SC890新疆乌鲁木齐经济技术开发区市场监督管理局2019.1.314.新疆陈克明面粉有限公司粮食收购许可证新01500018开发区（头屯河区）商务局（粮食局）2020.12.815.武汉克明面业有限公司食品生产许可证SC285武汉市食品药品监督管理局2016.6.29食品经营许可证JY34201340000031武汉临空港经济技术开发区（东西湖区）行政审批局2017.10.2616.延津县克明面业有限公司食品经营许可证JY34107

26、260002096延津县食品药品监督管理局2016.5.26食品生产许可证SC059新乡市食品药品监督管理局2018.6.817.延津克明面粉有限公司粮食收购许可证豫05302120延津县粮食局2020.10.26食品生产许可证SC090新乡市食品药品监督管理局2016.7.15食品经营许可证JY206延津县食品药品监督管理局2018.10.26二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明应收账款较期初减少 35.98%，主要系本期加大应收账款的催收力度及采用

27、先款后货的营销策略使得应收账款减少所致。其他应收款较期初减少 47.94%，主要系前期资产处置款部分收回所致。存货较期初增加 72.79%，主要系本期遂平面粉公司投产，收购的原材料小麦增加所致。克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文13其他流动资产较期初减少 72.37%，主要系本期末购买的银行理财产品减少所致。长期股权投资较期初减少 100.00%，主要系本期出售参股公司股权所致。其他非流动金融资产较期初减少 94.70%，主要系本期从共青城腾亚投资管理合伙企业（有限合伙）退伙，终止确认其他非流动金融资产所致。固定资产较期初增加 38.72%，主要系本期遂平面粉、成都克明在建工程转固

28、所致。在建工程较期初减少 58.44%，主要系本期遂平面粉、成都克明在建工程转固所致。长期待摊费用较期初增加 156.25%，主要系本期广告费投入增加所致。其他非流动资产较期初增加 1108.69%，主要系本期预付的长期资产购置款增加所致。2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用资产的具体内容形成原因资产规模所在地运营模式保障资产安全性的控制措施收益状况境外资产占公司净资产的比重是否存在重大减值风险银行存款收到的投资款及预收货款444,905.28香港独立62,436.730.02%否银行存款日常运营资金3,559,181.60哈萨克斯坦独立0.14%否固定资产资产收购29,563

29、,933.85哈萨克斯坦独立1.15%否三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析公司以面制品的生产和销售为主营业务。公司在食品安全和食品质量控制、品牌建设、产品研发、营销建设等方面具有较大竞争优势。报告期内，公司的核心竞争力未发生重要变化。克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文14第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析一、概述一、概述2020年，国内外经济形势复杂多变，全球疫情形势严峻，公司作为保民生的企业，在政府支持下，做好疫情防控的同时，全力推进复工复产。报告期内，公司管理层紧紧围绕2020年年度经营计划，继续执行“小一体化模式，建立供应链优势，实现成本领先”的战略，积极部

30、署和落实业绩和管理持续改善工作，坚持以主营业务为核心，积极试水方便食品领域，在营销、研发、供应链、管理的四轮驱动下，公司报告期内公司实现营业总收入3,957,752,136.32元，比上年同期增长30.45%；营业利润368,076,250.40元，比上年同期增长48.50%；利润总额368,727,564.41元，比上年同期增长50.02%；归属于上市公司股东的净利润292,756,152.96元，比上年同期增长41.66%。报告期内，公司主要经营进展情况如下：（一）营销方面1、品牌推广突破传统，迈向多元化2020年，公司在品牌推广上取得了突破性的发展。成功签约知名艺人刘涛女士成为公司旗下“

31、陈克明”品牌形象代言人，有效提升了品牌知名度。与此同时，以电视媒体覆盖传统家庭消费人群，优选非诚勿扰、梨园春、寻情记等区域头部资源及全国大IP栏目合作；以网络热剧覆盖潜在的年轻消费者，如赞助热播大剧下一站是幸福；通过官方自媒体账号运营、短视频制作、知名品牌联合传播等打造克明社交媒体形象；冠名高铁列车覆盖高端商务出行人士；投放户外高速广告影响核心区域人群。品牌投放实现电视、交通、户外、网络渠道全面覆盖。2、深耕传统渠道，发力新兴渠道2020年我们除了稳步发展线下空白渠道，精耕现有渠道，在电商业务上也取得了斐然成绩。疫情初期，实体经济大受打击，公司抓住这个契机，采用网红+自营模式双线并行的策略，大

32、力发展线上渠道。一方面与薇娅、李佳琪等头部主播合作，打造爆款产品，增加消费者对公司品牌认知度；另一方面着手建立自己的线上直播间，培养自己的主播，致力于建设长足稳定的线上新渠道，2020年度线上渠道销售收入同比增长超过60%，其中五谷道场品牌方便食品线上渠道收入同比增加近90%。（二）研发方面2020年公司与5所高校科研院所建立了产学研长效合作机制，与此同时，公司提前部署新业务新产品研发力量，内外兼修，激发研发团队新活力。2020年公司成功开发并上市“日式宽面”、“日式细面”两款与现有市面上挂面产品有者显著差异的高端挂面，给挂面市场注入了“新鲜血液”，两款新品一经上市便获得了消费者的广泛认可，也

33、改变了大部分人所认知的挂面不需要技术的观点。技术突破带来的认可，让公司更加注重科技创新与技术发展。（三）供应链方面1、深化上游建设，降成本，保品质2020年，遂平面粉厂投产经营，订单种植配合遂平周边优质原粮收购，目前公司面粉自供比例接近100%，优质小麦辅助以合理的配麦配粉技术，使我们的产品在成本降低的同时，品质还得到了有效保障。2、合理布局产能，降半径，优服务随着遂平挂面新厂一期10条产线开机运行，成都工厂落成投产，公司的产能布局得到进一步优化。2020年我们开始实践最优发货模型，全国统一接单，按最优发货原则对全国工厂进行自动分配，开展高效协同生产与发货，降低运输半径，为客户提供更优质快捷的

34、发货服务。（四）管理方面1、优化内部定价体系，加强各部门经营意识公司重启内部定价项目，经过1年多实践摸索与不断优化，已初步建立了一套以平衡计分卡为载体的，倡导自主经营、公平分配的具有克明特色的内部定价管理体系：通过产销定价，各事业部及供应链核心业务负责人自主经营积极性增强；通过服务定价，倡导客户至上，内部服务满意度也有了明显改善。2、组织核心人才盘点，赋能事业部高效运营克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文15人资部依托19年对各部门岗位职责与任职资格全面梳理打下的坚实基础，于2020年针对传统挂面、方便食品、面粉等事业部组织了三场大型人才盘点与述能大会。针对人才盘点结果，制定了组织架

35、构调整方向，以及针对不同人群差异化的培训方案，各事业部的组织运行效率得到了有效提升。公司需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 14 号上市公司从事食品及酒制造相关业务的披露要求公司主要产品有面条、面粉、方便食品。（1）面条代表品牌有“陈克明”、“金麦厨”和“来碗面”，其中“陈克明”品牌的日式软弹面作为公司2020年度推出的创新产品，以独特的口感与品质获得消费者的好评并取得“中国方便食品最佳创新奖”；（2）面粉代表品牌有“陈克明”、“五味良仓”、“金麦厨”，2020年度推出了“蒸煮类包点粉”；（3）方便食品代表品牌为“五谷道场”，代表产品有非油炸“酸笋肥牛”、“椒麻鸡拌面”等，2020年度推出

36、大西北刀削面、黑鸭/热干鲜拌面和老长沙干挑面等新品。主要销售模式公司采用以经销模式为主，直销模式为辅的销售模式，销售渠道以线下销售为主。经销模式 适用 不适用1、按照销售模式分类销售模式项目（元）2020年2019年同比变动经销营业收入3,288,586,913.652,789,663,147.5317.88%营业成本2,420,148,069.572,059,534,056.7217.51%毛利率26.41%26.17%0.23%直销营业收入669,165,222.67244,310,161.90173.90%营业成本634,882,162.41228,327,672.13178.06%毛利

37、率5.12%6.54%-1.42%注：报告期内，公司直销模式下销售收入及成本大幅变动主要系本期遂平面粉公司投产，对外销售的面粉及副产品增加所致。2、按照产品分类产品名称项目（元）2020年2019年同比变动面条营业收入2,794,464,906.672,382,568,141.3017.29%营业成本2,023,456,997.911,735,202,928.8416.61%毛利率27.59%27.17%0.42%面粉营业收入405,748,828.66219,688,698.3684.69%营业成本364,668,458.65188,589,771.5193.37%毛利率10.12%14.1

38、6%-4.03%方便食品营业收入307,865,181.79208,081,595.5547.95%营业成本222,773,681.73156,929,582.9941.96%毛利率27.64%24.58%3.06%其他营业收入449,673,219.20223,634,874.22101.07%营业成本444,131,093.69207,139,445.51114.41%毛利率1.23%7.38%-6.14%3、经销商数量区域2019年期末数2020年期末数增减变动数变动情况华北305317123.93%东北213208-5-2.35%克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文16华东1

39、1591116-43-3.71%华中96596720.21%华南438449112.51%西南428450225.14%西北150142-8-5.33%合计36583649-9-0.25%4、前五大经销客户客户名称销售收入（单位：元）销售占比期末应收账款余额客户一108,994,857.843.31%1,354,826.56客户二47,418,223.241.44%5,682,825.65客户三41,301,039.981.26%0.00客户四25,129,900.450.76%0.00客户五24,978,817.030.76%13,274,683.04合计247,822,838.547.53

40、%20,312,335.25门店销售终端占比超过 10%适用 不适用线上直销销售 适用 不适用产品类别销售渠道项目（元）2020年2019年同比变动面粉线上销售营业收入13,201,841.275,709,829.68131.21%营业成本8,356,875.944,249,718.4596.65%毛利率36.70%25.57%11.13%占当期营业收入总额 10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过 30%适用 不适用采购模式及采购内容单位：元采购模式采购内容主要采购内容的金额集中采购成品及原材料2,840,366,110.01零星采购备品备件及其他32,032,656.27合计

41、2,872,398,766.28向合作社或农户采购原材料占采购总金额比例超过 30%适用 不适用供应商采购内容采购额（元）结算方式采购款支付情况农户小麦1,283,516,302.75银行转账已全额支付农户稻谷5,009,133.94银行转账已全额支付合作社小麦218,436.00银行转账已全额支付主要外购原材料价格同比变动超过 30%克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文17 适用 不适用主要生产模式公司以集中规模化生产为主，辅以多品种小批量柔性生产，公司设立生产管理中心，依据客户订单，通过品项匹配数据模型和订单分析模型安排生产工厂后统筹统配，以实现生产效益最大化。委托加工生产 适用

42、 不适用营业成本的主要构成项目营业成本的主要构成详见本报告第四节第二点主营业务分析的第2小点中的“营业成本构成”。产量与库存量1、主要产品的生产量、销售量、库存量情况产品分类项目单位2020年2019年同比增减面条销售量吨550,285.97468,110.1417.55%生产量吨552,281.66465,484.0518.65%库存量吨11,004.049,008.3622.15%面粉销售量吨133,964.9964,698.93107.06%生产量吨136,771.3464,540.52111.92%库存量吨4,152.731,346.38208.44%方便食品销售量吨27,496.90

43、17,504.2557.09%生产量吨27,522.1917,566.2556.68%库存量吨532.07506.784.99%注：（1）报告期内，公司面粉的产销量及库存量大幅增加主要系本期遂平面粉公司正式投产，产销量及库存量大幅增加；（2）报告期内，公司方便食品产销量大幅增加一是由于一二季度受疫情影响，产品供不应求；二是公司加大对方便食品的推广力度，销量增加。2、主要生产主体的产能情况单位：万吨生产主体面条面粉设计年产能实际年产能在建产能设计年产能实际年产能在建产能遂平克明33.9025.6721.00延津克明17.2021.10克明面业0.900.42武汉克明2.502.17长沙克明1.8

44、01.66成都克明-8.40新疆克明4.201.622.10延津面粉25.2026.42遂平面粉63.0012.09新疆面粉6.301.58合计60.5052.6331.5094.5040.10-单位：万吨克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文18生产主体方便食品其他设计年产能实际年产能在建产能设计年产能实际年产能在建产能延津克明2.401.751.20克明五谷1.600.890.80长沙米粉11.280.27克明米业10.000.45合计4.002.642.0021.280.72-二、主营业务分析二、主营业务分析1、概述、概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收

45、入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成单位：元2020 年2019 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计3,957,752,136.32100%3,033,973,309.43100%30.45%分行业食品加工3,936,152,157.3999.45%3,015,445,974.5299.39%30.53%其他21,599,978.930.55%18,527,334.910.61%16.58%分产品面条2,794,464,906.6770.61%2,382,568,141.3078.53%17.29%面粉405,748,828.6610.25%219,68

46、8,698.367.24%84.69%方便食品307,865,181.797.78%208,081,595.556.86%47.95%其他449,673,219.2011.36%223,634,874.227.37%101.07%分地区华东994,105,379.8725.12%831,245,886.3327.40%19.59%华中1,671,083,748.1842.22%1,064,241,454.6935.08%57.02%华南604,211,945.0715.27%505,500,231.5716.66%19.53%其他地区688,351,063.2017.39%632,985,73

47、6.8420.86%8.75%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文19单位：元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分行业食品加工3,936,152,157.39 3,048,082,338.8622.56%30.53%34.00%-2.01%分产品面条2,794,464,906.67 2,023,456,997.9127.59%17.29%16.61%0.42%面粉405,748,828.66364,668

48、,458.6510.12%84.69%93.37%-4.03%分地区华东994,105,379.87747,097,932.9924.85%19.59%20.39%-0.50%华中1,671,083,748.18 1,351,340,995.0219.13%57.02%64.45%-3.65%华南604,211,945.07446,269,172.5026.14%19.53%20.98%-0.88%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否行业

49、分类项目单位2020 年2019 年同比增减米面制品及其他销售量吨718,855.08557,130.529.03%生产量吨723,723.98554,407.9930.54%库存量吨15,730.4110,861.5144.83%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用本报告期生产量同比增长30.54%，库存量同比增长44.83%，主要系遂平面粉公司本期投入生产，面粉生产量及库存量增加所致。（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用（5）营业成本构成）营业成本构成产品分类产品分类单位：元产品分类项目202

50、0 年2019 年同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文20米面制品及其他 直接材料成本2,608,241,746.5885.38%1,942,502,822.5484.90%0.48%米面制品及其他 直接人工成本207,577,996.986.79%162,484,849.037.10%-0.31%米面制品及其他 燃料动力209,460,333.036.86%158,013,109.326.91%-0.05%米面制品及其他 公共材料及其他29,750,155.400.97%24,860,947.961.09%-0.12%说明直接材料主要系各

51、种原材料成本，直接人工主要系计入成本的员工工资，燃料动力主要系设备折旧费及电力、燃气等。（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例(%)浙江嘉兴克明进出口贸易有限公司新设2020-8-18300.00万元100.00（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用（8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元）247,822,838.54前五名客户合计销售金额占年度销售总额比

52、例6.26%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例1.71%公司前 5 大客户资料序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例1客户一108,994,857.842.75%2客户二47,418,223.241.20%3客户三41,301,039.981.04%4客户四25,129,900.450.63%5客户五24,978,817.030.63%合计-247,822,838.546.26%主要客户其他情况说明 适用 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元）499,343,388.19前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例17.38%克明面业股份有限公司 2020 年年

53、度报告全文21前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%公司前 5 名供应商资料序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例1供应商一123,923,334.174.31%2供应商二112,606,232.093.92%3供应商三89,535,629.093.12%4供应商四87,313,249.143.04%5供应商五85,964,943.702.99%合计-499,343,388.1917.38%主要供应商其他情况说明 适用 不适用3、费用、费用单位：元2020 年2019 年同比增减重大变动说明销售费用338,976,033.53341,435,755.10-0.72%

54、管理费用133,796,289.94122,593,829.049.14%财务费用16,913,004.0266,282,725.51-74.48%主要系本期确认的银行借款利息费用和债券利息减少所致。研发费用26,219,666.5628,837,187.93-9.08%公司需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 14 号上市公司从事食品及酒制造相关业务的披露要求销售费用项目本期数上年同期数占比同比变动运输费68,383,436.290.00%-100.00%差旅费36,925,057.8138,047,061.8810.89%-2.95%市场服务费142,799,662.5189,555,4

55、49.7642.13%59.45%广告宣传费41,656,761.5034,759,079.9212.29%19.84%销售人员薪酬99,227,782.7589,555,389.6829.27%10.80%股权激励费用2,016,367.012,122,639.340.59%-5.01%其他16,350,401.9519,012,698.234.82%-14.00%合计338,976,033.53341,435,755.10100.00%-0.72%注：1、公司本期运输费同比减少100%，主要系根据新收入准则，本期将不构成单项履约义务的运输费用作为合同履约成本计入主营业务成本所致2、公司本期

56、市场服务费同比增长59.45%，主要系2020年下半年公司加大促销力度，对部分新品及次新品加大了费用的投入，采用了更为生动化的陈列形式。广告投入方式广告投入金额克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文22电视广告19,069,925.26线上广告203,343.94线下广告8,627,002.95其他3,693,096.85合计31,593,369.004、研发投入、研发投入 适用 不适用2020年共设立科技项目15项，包含挂面、小麦及专用粉、生鲜面保鲜、调料酱包、方便面等方面的研究项目，其中产品研发12项，应用性基础研究3项。目前已结题项目10项（达成率67%），其中产品研发8项，应用

57、性基础研究2项，通过生产投入市场产生效益的产品研发项目有8项。其中具有代表性的成果如下：1、挂面用小麦粉指标体系的研究：研发目的：使用量少的样品，快速鉴别小麦的使用方向。研发结果：挂面用小麦粉指标体系共研究出两个特殊指标，不需要成品制作能够预判出小麦或小麦粉的口感趋势。判定时间由原来的4天节省至2小时。应用本指标共选择出5个挂面用小麦品种，对比农业农村部使用的澳标白标样在口感上有较大优势。2、大宗面制品加工关键技术：研发成果：研究1500型生产工艺及在线检测系统，通过收集大量在线检测数据与产品品质的相关性分析，确定在线检测的可行性，目前已经确认在线检测的两个指标的可行性，于20年进行安装使用。

58、研究目的：集成多形式压延、节能干燥、精准切断与高效包装等技术装备，实现挂面大规模智能化加工与示范（1500 型）；集成高效快速上杆与脱杆、调温节能保质脱水与缓苏等关键技术装备，实现半干面连续化、减菌化生产与示范（3600 份/小时）。分析各生产环节的技术难点，解决装备联动运行和产能匹配问题；研究开放式信息集成软硬件技术与可重构、体系化的智能化建模与控制方法，实现系统运行过程的装备故障远程诊断。确立面条加工全过程的关键质量控制点与品质评价指标，实现在线质量监测与智能调控；应用远程通讯与移动终端监控预警技术，形成生产过程质量可追溯体系；研究制订配套的技术规程与产品标准。3、马铃薯非发酵主食产品开发

59、与技术研究：研发成果：通过研究三层压延技术，将马铃薯与小麦完美结合，赋予产品弹性的口感与马铃薯的营养，给消费者提供非精细化的主食。研究目的：针对高占比马铃薯主食新产品（面条、米粉等）加工工艺与产业化示范展开。以优质马铃薯全粉、小麦粉为主要原料研制高占比的面条、米粉配方及加工工艺。4、调味品中试基地筹建项目：研发成果：打造研发实物菜肴包及液体调味料的实验及中试转化基地，使新产品的工艺技术与配方得以完善与成熟，同时培育新产品市场走向的小批量生产。研究目的：研发拌面拌粉的液体调味料及食物菜肴包。5、日式软弹面开发：研发目的：开发超高端挂面，引领国内挂面品质。研发成果：工艺研究与开发并成功上市，以独特

60、口感与品质获得消费市场好评并荣获“中国方便食品最佳创新奖”。6、非油炸方便面饼品质改善的研究项目：研究目的：缩短面饼的复水时间，保持面饼的劲道口感。克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文23研究成果：口感品质达标，原创性强，成果形成发明专利一份。公司研发投入情况2020 年2019 年变动比例研发人员数量（人）9499-5.05%研发人员数量占比1.88%2.34%-0.46%研发投入金额（元）27,400,192.1741,854,132.10-34.53%研发投入占营业收入比例0.69%1.38%-0.69%研发投入资本化的金额（元）0.000.000.00%资本化研发投入占研发投

61、入的比例0.00%0.00%0.00%研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 不适用报告期内研发投入金额同比下降34.53%，主要系本期购进的研发设备同比减少所致。研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用5、现金流、现金流单位：元项目2020 年2019 年同比增减经营活动现金流入小计4,483,163,711.213,270,201,656.6337.09%经营活动现金流出小计4,072,267,821.182,889,463,390.8840.94%经营活动产生的现金流量净额410,895,890.03380,738,265.757.92%投资活动现金

62、流入小计2,061,001,238.241,672,572,093.1823.22%投资活动现金流出小计1,866,104,680.881,903,765,724.46-1.98%投资活动产生的现金流量净额194,896,557.36-231,193,631.28184.30%筹资活动现金流入小计1,009,650,814.031,076,911,496.91-6.25%筹资活动现金流出小计1,487,755,539.141,441,233,745.513.23%筹资活动产生的现金流量净额-478,104,725.11-364,322,248.60-31.23%现金及现金等价物净增加额126,

63、772,741.96-214,207,032.01159.18%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用报告期内公司经营活动现金流入增长37.09%，主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致；经营活动现金流出增长40.94%，主要系本期购买商品、接收劳务支付的现金增加所致；投资活动产生的现金流量净额增长184.30%，主要系本期收回投资收到的现金增加所致；筹资活动产生的现金流量净额减少31.23%，主要系本期收到其他与筹资活动有关的现金克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文24减少及支付其他与筹资活动有关的现金增加所致；现金及现金等价物净增加额增长159.18%，

64、主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金增加以及本期收回投资收到的现金增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用报告期内公司净利润与经营活动产生的现金净流量的差异主要系本期经营性应收项目的减少及经营性应付项目的增加所致。三、非主营业务分析三、非主营业务分析 适用 不适用单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性投资收益4,455,366.491.21%主要系购买银行理财产品产生的投资收益否资产减值10,633,968.682.88%主要系计提的固定资产减值准备及存货跌价准备否营业外收入6,212,289.111.68%主要系本期对

65、无需支付的应付账款进行核销否营业外支出5,560,975.101.51%主要系资产报废损失及对外捐赠支出否其他收益18,348,570.774.98%主要系与日常经营活动相关的政府补助否信用减值损失9,760,376.212.65%主要系对应收款项计提的坏账准备否四、资产及负债状况分析四、资产及负债状况分析1、资产构成重大变动情况、资产构成重大变动情况公司 2020 年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目适用单位：元2020 年末2020 年初比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金427,925,490.1911.11%490,191,897

66、.1711.90%-0.79%应收账款148,859,519.483.86%232,530,023.185.64%-1.78%存货575,324,489.5614.94%332,970,973.658.08%6.86%克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文25长期股权投资39,041,821.350.95%-0.95%固定资产1,864,715,809.4648.41%1,344,196,428.7932.62%15.79%主要系本期遂平面粉及成都克明在建工程转固所致。在建工程267,655,853.386.95%644,003,128.9815.63%-8.68%主要系本期遂平面粉及

67、成都克明在建工程转固所致。短期借款630,587,277.7816.37%470,601,584.5111.42%4.95%长期借款35,320,820.000.92%45,930,820.001.11%-0.19%2、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用单位：元项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产158,387,200.00150,000,000.008,387,200.00上述合计158,387,200.00150,000,000.00

68、8,387,200.00金融负债0.000.000.00其他变动的内容公司原持有共青城腾亚投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称腾亚基金）20%的出资份额，出资额为15,000.00万元，并将其计入其他非流动金融资产核算。2020年7月29日，公司与腾亚基金签署合伙协议之补充协议，确认公司以人民币15,000.00万元的退伙价格退出腾亚基金。截至资产负债表日，公司已收回全部出资款。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否3、截至报告期末的资产权利受限情况、截至报告期末的资产权利受限情况项目期末账面价值受限原因货币资金171,307,309.15其中：银行存款120,443,574.

69、99已计息的定期存款票据保证金50,863,734.16银行承兑汇票保证金固定资产66,128,300.80借款抵押担保无形资产80,428,255.70借款抵押担保克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文26合计317,863,865.65五、投资状况分析五、投资状况分析1、总体情况、总体情况 适用 不适用报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度0.006,198,721.61-100.00%2、报告期内获取的重大的股权投资情况、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用4、金融资

70、产投资、金融资产投资（1）证券投资情况）证券投资情况 适用 不适用（2）衍生品投资情况）衍生品投资情况 适用 不适用5、募集资金使用情况、募集资金使用情况 适用 不适用（1）募集资金总体使用情况）募集资金总体使用情况 适用 不适用单位：万元募集年份 募集方式募集资金总额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向闲置两年以上募集资金金额2015 年非公开发行 A 股股119,999.9955,748.65 128,577.579,638.8974,057.8662

71、.89%0 无0克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文27票2018 年面向合格投资者公开发行公司债券40,0000.8439,861.48000.00%0 无0合计-159,999.9955,749.49 168,439.059,638.8974,057.8646.29%0-0募集资金总体使用情况说明1、经中国证券监督管理委员会关于核准克明面业股份有限公司非公开发行股票的批复（证监许可20152992 号）核准，公司向包括中信证券股份有限公司在内的 9 名认购对象发行股份 26,666,666 股，发行价格为每股 45.00 元。本次非公开发行募集资金总额为 1,199,999,97

72、0.00 元，募集资金净额为 1,177,505,378.47 元。募集资金于 2015 年 12 月 31 日到位。本公司以前年度已使用募集资金 72,828.93 万元，（不含暂时性补充流动资金 19,000.00 万元），以前年度收到的银行存款利息、理财收益扣除银行手续费等的净额为 9,961.02 万元；2020 年度实际使用募集资金 55,748.65 万元，其中用于募投项目使用资金 26,639.21 万元，结余募集资金永久补充流动资金 29,109.43 万元，2020 年度收到的银行存款利息、理财收益扣除银行手续费等的净额为 866.01 万元；累计已使用募集资金 128,57

73、7.57 万元，其中用于募投项目使用资金 87,571.43 万元，节余募集资金永久性补充流动资金 41,006.14 万元,累计收到的银行存款利息、理财收益扣除银行手续费等的净额为10,827.03 万元。截至 2020 年 12 月 31 日，本次募集资金全部使用完毕，募集资金余额为人民币 0 元，募集资金专户已全部注销。2、经中国证券监督管理委员会 关于核准克明面业股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复（证监许可 20172394 号）核准，公司 2018 年面向合格投资者发行公司债券（第一期）。本次债券募集资金总额为 40,000.00 万元，扣除发行相关费用后募集资金净额为

74、39,830.00 万元，募集资金于 2018 年 10 月 19 日到位。本次债券募集资金总额为 40,000.00万元，扣除发行相关费用后募集资金净额为 39,830.00 万元，募集资金于 2018 年 10 月 19 日到位。2020 年公司实际使用债券募集资金 0.84 万元，公司累计使用本资募集资金 39,861.48 万元（含收到的银行存款利息收入扣除银行手续费净额）。本期公司债券已到期归还，债券募集资金专户余额 0 万元，募集资金专户已全部注销。（2）募集资金承诺项目情况）募集资金承诺项目情况 适用 不适用单位：万元承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金

75、承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目延津年产 10 万吨营养挂面生产线项目否13,5008,598.6108,598.61 100.00%2016 年06 月 30日4,823.38 是否遂平年产7.5万吨挂面生产线项目否10,0006,605.1306,605.13 100.00%2015 年12 月 31日3,637.36 是否延津年产 10 万吨高档挂面生产线项目是20,0000000.00%2019 年12 月 31

76、不适用否克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文28日成都年产 10 万吨挂面生产线项目是22,0002,576.4102,576.41 100.00%2019 年12 月 31日不适用否延津年产 20 万吨小麦粉项目否20,00020,0000 20,639.07 103.20%2018 年06 月 30日9,099.26 是否面粉自动输送及智能烤房研发改造项目是11,5002,074.3402,074.34 100.00%不适用否营销网络及品牌建设项目否23,000 13,772.835,294.78 13,772.83 100.00%不适用否遂平“日处理小麦3000 吨面粉生产线项

77、目”是0 33,051.72 21,344.44 33,305.04 100.01%2020 年07 月 31日2,067.65 是否募集资金永久性补充流动资金是0 41,006.14 29,109.43 41,006.14 100.00%不适用否补充营运资金否40,00039,8300.84 39,861.48不适用否承诺投资项目小计-160,000167,515.1855,749.49168,439.05-19,627.65-超募资金投向无合计-160,000167,515.1855,749.49168,439.05-19,627.65-未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）1

78、、公司 2017 年 8 月 17 日第四届董事会第十四次会议审议通过了 关于延长部分募投项目实施期限的议案，同意“延津年产 10 万吨高档挂面生产线项目”计划完成时间由 2017 年 12 月 31 日调整为2019 年 12 月 31 日；2、公司 2017 年 12 月 19 日第四届董事会第十七次会议审议通过了关于延长部分募投项目实施期限的议案，同意“成都年产 10 万吨挂面生产线项目”计划完成时间由 2017 年 12 月 31 日调整为 2019年 12 月 31 日；3、公司 2017 年 8 月 17 日第四届董事会第十四次会议审议通过了 关于延长部分募投项目实施期限的议案，同

79、意“延津年产 20 万吨小麦粉项目”计划完成时间由 2017 年 6 月 30 日调整为 2018 年 6 月30 日；4、“延津年产 10 万吨高档挂面生产线项目”和“成都年产 10 万吨挂面生产线项目”未达到计划进度原因：随着挂面行业技术水平的提高，挂面生产设备的自动化程度迅速提升，公司结合自身产品特点，对生产工艺进行不断改良，对设备的需求及选型发生变化，新生产设备的选型、定制及采购需要一定的时间周期，为保证募投项目的顺利实施，根据企业的实际经营情况及未来发展计划，对以上两个项目延长实施期限，目前两个项目已变更用途。5、公司于 2019 年 6 月 5 日经董事会审议通过了关于变更募集资金

80、用途的议案，同意公司终止非公开发行股票募集资金投资项目“延津年产 10 万吨高档挂面生产线项 目”和“面粉自动输送及智能烤房研发改造项目”，并将上述两个项目中剩余募集资金及理财收益和利息收入（具体的金额以资金克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文29转出日银行结息后实际金额为准）用于正在建设中的遂平“日处理小麦 3000 吨面粉生产线项目”。该议案于 2019 年 6 月 25 日公司 2019 年第二次临时股东大会审议通过；6、公司于 2019 年 11 月 11 日经董事会审议通过了关于中止部分募投项目并将该募集资金永久性补充流动资金的议案，同意公司中止 2015 年非公开发行股票

81、募投项目之“成都年产 10 万吨挂面生产线项目”，并将该募集资金用于永久性补充流动资金。该议案于 2019 年 11 月 28 日公司 2019 年第四次临时股东大会审议通过。项目可行性发生重大变化的情况说明不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况适用公司根据 2016 年 1 月 24 日第三届董事会第二十次会议审议通过的关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案以及其他相关程序，以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 5,296.39 万元。用闲置募集资

82、金暂时补充流动资金情况适用公司 2016 年 3 月 25 日召开第三届董事会第二十一次会议审议通过的关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案，同意公司使用不超过 20,000.00 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用时间不超过 12 个月。截至 2017 年 2 月 15 日，公司已将实际累计使用的暂时补充流动资金19,000.00 万元全部归还至公司募集资金专户,详情参见 2017 年 2 月 17 日刊登在巨潮资讯网（http:/）上的关于归还暂时补充流动资金的闲置募集资金公告（公告编号：2017-016），截至 2017 年 12 月 31 日，使用暂时补充流动资金金额为 0

83、 元，后续无暂时性补充流动资金情况。项目实施出现募集资金结余的金额及原因适用延津年产 10 万吨营养挂面生产线项目、遂平年产 7.5 万吨挂面生产线项目实施完毕出现募集资金结余，主要原因系公司在建设上述挂面生产线项目时，充分发挥了在原有生产线项目建设中所积累的建设经验，发挥自身技术优势，利用自身生产工艺方面积累的丰富经验，优化各环节的生产工艺，节约了该项目的设备购置及安装的投资。在项目建设过程中，原计划采购的生产工艺及设备因市场变化和新产品的不断推出，设备产能提高但价格下降，同时公司在项目执行采购中又进一步优化，使得设备购置资金投入比预算存在较大幅度的减少。有关延津年产 10 万吨营养挂面生产

84、线项目、遂平年产 7.5 万吨挂面生产线项目的结余资金永久补充流动资金事项已经在公司第四届董事会第十二次会议及 2017 年第四次临时股东大会审议通过。审议通过后尚未支付的项目尾款或质保金，由于支付时间周期较长，在结余募集资金永久补充流动资金实施完成前，继续用募集资金账户的余款支付，最终上述两个项目节余募集资金及利息收入合计 8,866.70 万元用于永久性补充流动资金。本次永久补充流动资金事项实施完成后，仍未支付的尾款或质保金将全部由自有资金支付。克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文30尚未使用的募集资金用途及去向不适用募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用（3）募集资金变

85、更项目情况）募集资金变更项目情况 适用 不适用单位：万元变更后的项目对应的原承诺项目变更后项目拟投入募集资金总额(1)本报告期实际投入金额截至期末实际累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益变更后的项目可行性是否发生重大变化遂平“日处理小麦3000 吨面粉生产线项目”“延津年产10 万吨高档挂面生产线项 目”、“面粉自动输送及智能烤房研发改造项目”33,051.7221,344.4433,305.04100.01%2020 年 07月 31 日2,067.65 是否永久补充流动资金“遂平年产7.5 万吨挂面生产线项目”

86、、“延津年产 10 万吨营养挂面生产线项目”、“成都年产 10 万吨挂面生产线项目”、“营销网络及品牌建设项目”41,006.1429,109.4341,006.14100.00%0 不适用否合计-74,057.8650,453.8774,311.18-2,067.65-变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)一、变更原因：(一)“延津年产 10 万吨高档挂面生产线项目”、“面粉自动输送及智能烤房研发改造项目”变更为“遂平“日处理小麦 3000 吨面粉生产线项目”原因：1.公司 2015 年非公开发行股票并将部分募集资金用于拟在延津新建“延津年产 10 万吨高档挂面生产线项目”，扩大

87、公司高端产品产能，后因挂面行业集中度进程加快、克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文31竞争格局发生变化等原因，公司调整部分战略方向，即通过“小一体化模式”优化供应链的同时通过开发高性价比产品提高市场占有率，在此战略指引下，公司拟使用自有资金 15 亿以上在遂平投建“年产 42.45 万吨面条类产品加工厂项目”及“日处理小麦3000 吨面粉生产线项目”用于扩建中低端产能，现“年产 42.45 万吨面条类产品加工厂项目”一期工程正在产能逐步释放中，“日处理小麦 3000 吨面粉生产线项目”正在建设中，为有效减少公司财务成本，公司拟决定将“延津年产 10 万吨高档挂面生产线项目”中使用的募

88、集资金变更至“日处理小麦 3000 吨面粉生产线项目”。2.公司现有产能大多为高端挂面生产线，“成都年产 10 万吨挂面生产线项目”正在建设中，该项目投产后可为公司新增 10 万吨以上的高端挂面生产能力，另有，2017 年以自有资金 1.2 亿在新疆保税区投建的“乌鲁木齐生产基地年产 6.3 万吨挂面生产线项目”部分产能已经投产，该生产基地靠近哈萨克斯坦优质麦源地，且小麦价格优惠，符合公司继续扩大高端挂面产能的要求。经公司初步预估，在释放“成都年产 10 万吨挂面生产线项目”及扩大乌鲁木齐生产基地产能后，可满足近几年公司高端挂面的市场需求。3.2017 年公司收购“五谷道场”后，为更好的发挥协

89、同效应，公司决定以自有资金在延津新建“延津五谷生产项目”，已将原计划用于“延津年产 10 万吨高档挂面生产线项目”的建设用地变更为“延津五谷生产项目”建设用地，将“五谷道场”北京房山区生产基地搬迁至延津生产基地，如需继续实施“延津年产 10 万吨高档挂面生产线项目”，需要重新购买土地，其建设成本过高且必要性不大。4.将“面粉自动输送及智能烤房研发改造项目”终止的原因：“面粉自动输送及智能烤房研发改造项目”主要是在现有设备基础上进行改造升级，攻克挂面原料添加自动输送技术难题，全面提升面粉输送速度，改进原辅料自动添加分配输送装置，提高生产效率，为产品升级提供生产条件。前期公司投入 2071.86

90、万元对南县、延津、遂平部分生产线进行更新改造，而随着公司战略调整及“乌鲁木齐生产基地年产 6.3 万吨挂面生产线项目”的投产，对现有旧的生产线进行改造升级的投入已无必要。5.鉴于上述因素，出于谨慎性原则以及有效利用募集资金原则，有效降低公司财务成本，公司决定终止非公开发行股票募集资金投资项目“延津年产 10 万吨高档挂面生产线项目”和“面粉自动输送及智能烤房研发改造项目”，并将上述两个项目中剩余募集资金及理财收益和利息收入用于正在建设中的遂平“日处理小麦 3000 吨面粉生产线项目”。(二)中止“成都年产 10 万吨挂面生产线项目”并将募集资金变更为永久性补充流动资金原因：近年来挂面工厂的竞争

91、从传统的生产环节逐步转变为供应链整体运营能力 的竞争，而其中最核心的环节就是生产工厂的选址，这将影响到整体供应链从原 料的种植、仓储、采购、生产加工、物流发货等综合成本的核算。经公司供应链 选址模型测算，由于在遂平已经正在投建“日处理小麦 3000 吨面粉生产线项目”配套面粉项目，在遂平投建“年产 42.45 万吨面条类产品加工厂项目”（以下简称“遂平面条项目”）的综合成本将明显低于“成都新建年产 10 万吨挂面生产 线项目”（以下简称“成都挂面项目”），因此，公司决定使用自有资金优先在遂平投建遂平面条项目，拟中止成都挂面项目建设，并将该募集资金永久补充流 动资金，待公司管理层重新对成都挂面项

92、目可行性论证后，另行确定建设规划。本次剩余募集资金及理财收益和利息收入永久补充流动资金后将主要用于公司日常经营活动及归还银行贷款。能提升募集资金的使用效率、降低财务费用。克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文32(三)终止“营销网络及品牌建设项目”并将募集资金变更为永久性补充流动资金原因：营销网络及品牌建设项目是配合公司扩大产能而确定。该项目不产生直接经济效益，且该项目建设投入是长期渐进性的，公司前期出于谨慎性考虑对本项目的投入进度较为缓慢，募集资金长期处于闲置状态，用于低收益的保本理财，将产生巨大浪费，从长远看不符合全体股东的利益。公司终止营销网络优化项目并将剩余募集资金永久性补充流

93、动资金后，公司可以对资金进行更加灵活的使用，能够大大提升资金使用效率，为公司创造更大的效益。二、决策程序（一）“延津年产 10 万吨营养挂面生产线项目”、“遂平年产 7.5 万吨挂面生产线项目”变更决策程序：上述两个结余资金永久补充流动资金事项经公司第四届董事会第十二次会议、第四届监事会第十二次会议及 2017 年第四次临时股东大会审议通过。(二)“延津年产 10 万吨高档挂面生产线项目”、“面粉自动输送及智能烤房研发改造项目”变更决策程序：本次变更募集资金投资项目经公司第五届董事会第一次会议、第五届监事会第一次会议、2019 年第二次临时股东大会审议通过。(三)“成都年产 10 万吨挂面生产

94、线项目”募集资金变更决策程序：本次变更募集资金投资项目经公司第五届董事会第六次会议、第五届监事会第五次会议、2019 年第四次临时股东大会审议通过。(四)“营销网络及品牌建设项目”募集资金变更决策程序：本次变更募集资金投资项目经公司第五届董事会第十二次会议、第五届监事会第十一次会议、2020 年第一次临时股东大会审议通过。三、信息披露情况：(一)2017 年 6 月 15 日，第四届董事会第十二次会议决议公告、第四届监事会第十二次会议决议公告披露于巨潮资讯网（http:/）。（二）2017 年 7 月 1 日，2017 年第四次临时股东大会决议的公告，披露于巨潮资讯网（http:/）。(三)2

95、019 年 6 月 6 日，第五届董事会第一次会议决议公告、第五届监事会第一次会议公告、关于变更募集资金用途的公告，披露于巨潮资讯网（http:/）。(四)2019 年 6 月 26 日，2019 年第二次临时股东大会决议的公告披露于巨潮资讯网（http:/）。(五)2019 年 11 月 12 日，第五届董事会第六次会议决议公告、第五届监事会第五次会议公告、关于中止部分募投项目并将该募集资金永久性补充流动资金的公告，披露于巨潮资讯网（http:/）。(六)2019 年 11 月 29 日，2019 年第四次临时股东大会决议的公告披露于巨潮资讯网（http:/）。(七)2020 年 09 月

96、19 日，第五届董事会第十二次会议决议公告、第五届监事会第十一次会议公告、关于终止部分募投项目并将该募集资金永久性补充流动资金的公告，披露于巨潮资讯网（http:/）(八)2020 年 1 月 10 日，2020 年第一次临时股东大会决议的公告披露于巨潮资讯克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文33网（http:/）。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)公司于 2019 年 11 月 15 日和 2020 年 2 月 19 日两次召开总经理办公会议，第一次审议通过将该项目竣工日期由 2019 年 12 月 31 日延期至 2020 年 3 月 31 日，第二次审议通过将该

97、项目竣工日期由 2020 年 3 月 31 日延期至 2020 年 4 月 30 日，最终试生产时间为 2020 年 5 月 31 日，正式完工为 2020 年 7 月 31 日，主要是基于以下两方面的原因：一是根据河南省环保要求，驻马店市在重污染天气时采取重污染天气橙色预警响应，为减少污染，在重污染天气建筑工地不得开工；二是受雨、雪、大风天气以及新冠肺炎疫情因素的影响，导致工程基建延期，无法在预定时间投产。变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适应六、重大资产和股权出售六、重大资产和股权出售1、出售重大资产情况、出售重大资产情况 适用 不适用公司报告期未出售重大资产。2、出售重大股权情况

98、、出售重大股权情况 适用 不适用七、主要控股参股公司分析七、主要控股参股公司分析 适用 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润上海味源贸易有限公司子公司贸易行业10,000,000.007,750,945.17-41,461,267.84773,907.65-8,912,483.24-9,332,635.38上海香禾食品有限公司子公司贸易行业1,000,000.00 6,645,805.13-3,186,310.475,969,222.68102,407.65102,407.50克明食品营销（上海

99、）有限公司子公司贸易行业1,000,000.0089,372,008.0811,915,246.44897,680,253.1630,799,900.5823,530,330.63克明五谷道场食品有限公司子公司食品加工业1,079,434,642.40315,706,375.20111,893,432.611,054,552,587.0334,000,789.1136,416,793.81克明哈萨克斯坦有限责任公司子公司粮食收储208,131.0091,920,223.3257,051,064.1328,057,215.82556,395.9849,027.33克明面业股份有限公司 2020

100、年年度报告全文34湖南克明米业有限公司子公司食品加工业20,000,000.0055,098,856.0910,588,118.5922,073,351.99-9,442,577.58-9,442,564.08克明食品营销有限公司子公司贸易行业50,000,000.001,247,023,897.63111,104,724.5183,425,199.05克明国际控股（香港）有限公司子公司贸易行业-1,117,900.06512,630.02 8,176,704.8980,634.5562,436.73延津克明五谷道场食品有限公司子公司食品加工业50,000,000.00168,160,544.

101、2768,203,815.09170,716,579.8320,971,990.6415,353,631.95延津县克明面业有限公司子公司食品加工业200,000,000.00570,760,634.26368,950,572.51975,659,435.4260,414,737.8345,089,322.07延津克明面粉有限公司子公司食品加工业150,000,000.00377,208,275.96360,922,537.97997,738,127.7792,826,082.1590,996,203.46成都克明面业有限公司子公司食品加工业150,000,000.00249,193,312.

102、47239,146,623.810.00399,713.54540,728.34成都市陈克明面粉有限公司子公司食品加工业 2000000494,465.47494,465.470.00-1,546.58-1,546.58湖南省振华食品检测研究院子公司食品研究行业2,000,000.00 6,749,590.51 2,880,846.51 8,550,990.16-1,400,972.67-1,369,326.19新疆克明面业有限公司子公司食品加工业100,000,000.00330,453,749.1381,174,717.8670,985,144.03-18,317,017.56-19,11

103、4,994.54新疆克明进出口贸易有限公司子公司贸易行业5,000,000.0031,082,517.045,760,850.08103,836,666.90-1,880,189.29-1,936,587.63新疆陈克明面粉有限公司子公司食品加工业50,000,000.00553,476.92-451,908.290.00-434,039.59-422,354.67武汉克明面业有限公司子公司食品加工业50,000,000.0085,027,288.4357,582,387.2399,974,824.58664,442.83398,005.88浙江克明面业有限公司子公司食品加工业350,000,

104、000.0050,887,269.5748,502,055.110.00-1,096,687.50-1,096,687.50浙江嘉兴克明进出口贸易有限公司子公司贸易行业3,000,000.00 6,799,434.64-1,909.360.00-1,909.36-1,909.36KENESARYAGRO LLP子公司粮食收储387,733.5230,026,431.3222,374,255.625,058,366.01-2,416,563.06-1,942,947.64克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文35遂平克明物流有限公司子公司道路运输业 1,000,000.00 1,134,

105、342.51 1,115,634.33566,101.02208,759.25198,239.35遂平克明面粉有限公司子公司食品加工业300,000,000.00855,288,796.97569,289,879.87600,034,598.5220,678,078.7720,676,537.89遂平克明面业有限公司子公司食品加工业150,000,000.00484,943,731.72315,561,721.631,157,443,330.5765,581,586.4748,916,305.76长沙克明面业有限公司子公司食品加工业30,000,000.0042,148,292.8020,44

106、7,948.3179,342,566.14-6,516,490.07-6,531,075.36长沙克明米粉有限责任公司子公司食品加工业50,000,000.00133,196,276.084,831,925.76 8,418,418.98-20,293,523.00-20,460,528.18报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响浙江嘉兴克明进出口贸易有限公司新设报告期内新设子公司，暂未全面开展业务，对公司生产经营和业绩影响很小克明食品营销（宿迁）有限公司新设报告期内新设子公司，暂未开展业务，对公司生产经营和业绩无影响主要控股

107、参股公司情况说明八、公司控制的结构化主体情况八、公司控制的结构化主体情况 适用 不适用九、公司未来发展的展望九、公司未来发展的展望（一）公司发展战略在“打造百亿企业、传承百年美食”双百愿景的指引下，通过对宏观环境、行业形势、竞争格局、企业自身情况的综合分析，公司在继续执行“小一体化战略”的同时，又提出了“差异化战略”，即：以集中式小麦收储策略为支持，将陆续在全国打造集小麦采购仓储、面粉生产、面条制造一体化的大型综合类面制品生产基地，提高公司成本管控能力，同时，构建专业的研发组织打造强大的研发实力，成立面粉转化平台创新开发高附加值面制品，成立方便食品事业中心发展方便干/湿面、方便米饭/米粉、PP

108、包、酱汤料包等业务，通过系列举措，打造创新动能，占领产业制高点。（二）2021年年度经营计划1、营销方面1.1 巩固现有三大策略，新增样板市场建设策略继续坚持“新产品上市、渠道建设、核心终端建设”三大营销策略，推出差异化产品保公司利润、优化高性价比产品及渠道开发提高市场占有率，加大“样板市场建设”策略投入，聚焦工厂周边优势区域进行营销模式创新，提高资产利用效率。加快方便食品市场推广，试点生鲜面项目布局未来，打造新的业绩增长点。1.2 线上线下交互，打造品牌推广新模式持续投入品牌建设，提高覆盖人群的广度和深度，精准线上线下媒体投放，并通过电商直播、自媒体等平台与直接消费克明面业股份有限公司 20

109、20 年年度报告全文36者深度互动，通过异业合作加强品牌之间的横向联动，提升“陈克明”、“五谷道场”等现有品牌的知名度与美誉度，同时为新品牌推广打好基础。2、研发方面为满足消费者对高端化、健康化产品的需求，面食类产品必须从“价格战”向“价值战”转型，因此我们研发2021年的重点工作是从原料、配料、口味、工艺、包装、概念等多方位切入，深化校企合作，为消费者提供健康的、有真材实料的、更具差异化的产品。3、供应链方面3.1 向上一体化，保障品质提升。继续开展订单种植与新麦收储业务，锁定工厂周边优质原粮，提升供应链效率，确保品质提升。3.2 继续优化落后产能，聚焦成本控制。推进遂平新厂二期、嘉兴项目建

110、设，替换落后产能的同时，对现有产能进行设备自动化改造、节能降耗改造，为打数字化智能工厂提前做好准备。4、管理方面4.1 不遗余力，打造数字化经营平台。通过1-2年时间，构建数据仓库，优化底层数据逻辑，依托同步建设的经销商管理平台、供应商管理平台、智能生产系统、人资管理系统、财务共享体系为营销、供应链等业务提供数字化、智能化决策支持。4.2 建设3P体系，持续优化人力资源管理。通过2019年岗位职责及任职资格梳理、2020年核心人才盘点，现在各部门负责人对人力资源管理体系已经有了较为深刻的认识。2021年公司将持续优化人力资源管理体系，通过职位评价、薪酬、绩效激励三大体系完善，帮助组织建立公平、

111、合理、且具有竞争性的人才管理系统，促进员工发展、激励和保留，为公司战略目标达成提供保障。4.3 巩固内部定价成果，完善定价核算分析流程。针对内部定价前期取得的成果与存在的问题，2021年公司将细化核算规则，编制操作手册，并将内部定价报表接入数据仓库，通过信息化手段实现报表实时自动更新。并将针对内部定价核算分析中存在的问题对业务部门进行风险预警与定期核查，通过内部定价管理体系对公司内控管理和绩效管理进行有效补充。（三）可能面对的风险1、食品安全风险：公司不排除由于公司质量管理工作出现疏忽或其他不可预计的原因和不可抗力，而发生产品质量问题，并因此产生赔偿风险，及对公司的信誉和公司产品的销售产生重大

112、不利影响。2、市场风险：挂面行业竞争激烈，面临强势竞争对手加入的挑战，公司存在因市场竞争加剧而带来的业绩风险。3、经营管理风险：随着公司业务规模的不断扩大和投资项目的陆续增多，分支机构快速增加，公司资产规模、人员规模、业务规模将迅速扩张。公司对高水平研发、营销、管理人才的需求将大幅上升，公司面临因管理能力发展与经营规模扩大不相匹配的风险。4、成本上升的风险：受新冠疫情及小麦条锈病等影响，原材料价格、用工成本均可能上涨，将给公司带来成本压力，可能直接影响到公司的盈利能力。十、接待调研、沟通、采访等活动十、接待调研、沟通、采访等活动1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表、报告期内接待调研、沟

113、通、采访等活动登记表 适用 不适用接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引2020 年 02 月 05日/电话沟通机构方正证券、华泰证券等机构投公司基本情况、经营状况详见 2020 年 2 月 7 日披露在巨潮资讯上的克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文37资者投资者关系活动记录表2020 年 02 月 06日/电话沟通机构方正证券、华泰证券等机构投资者公司基本情况、经营状况详见 2020 年 2 月 7 日披露在巨潮资讯上的投资者关系活动记录表2020 年 02 月 13日/电话沟通机构源乘投资、天安财产保险等机构投资者公司基本情况、

114、经营状况详见2020年2 月14日披露在巨潮资讯上的投资者关系活动记录表2020 年 02 月 21日/电话沟通机构国盛证券、民生加银等机构投资者公司基本情况、经营状况详见2020年2 月21日披露在巨潮资讯上的投资者关系活动记录表2020 年 03 月 04日/电话沟通机构中银证券、泰信基金等机构投资者公司基本情况、经营状况详见 2020 年 3 月 6 日披露在巨潮资讯上的投资者关系活动记录表2020 年 03 月 05日/电话沟通机构中银证券、泰信基金等机构投资者公司基本情况、经营状况详见 2020 年 3 月 6 日披露在巨潮资讯上的投资者关系活动记录表2020 年 03 月 09日/

115、电话沟通机构光大证券、安信乾宏投资等机构投资者公司基本情况、经营状况详见2020年3 月10日披露在巨潮资讯上的投资者关系活动记录表2020 年 04 月 20日/电话沟通机构中雍资本、中银国际证券等机构投资者公司基本情况、经营状况详见2020年4 月22日披露在巨潮资讯上的投资者关系活动记录表2020 年 04 月 21日/电话沟通机构中雍资本、中银国际证券等机构投资者公司基本情况、经营状况详见2020年4 月22日披露在巨潮资讯上的投资者关系活动记录表2020 年 04 月 22日/电话沟通机构诺德基金、工银瑞信基金等机构投资者公司基本情况、经营状况详见2020年4 月23日披露在巨潮资讯

116、上的投资者关系活动记录表2020 年 05 月 13日/电话沟通机构长城基金、太平养老等机构投资者公司基本情况、经营状况详见2020年5 月15日披露在巨潮资讯上的投资者关系活动记录克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文38表2020 年 05 月 14日/电话沟通机构长城基金、太平养老等机构投资者公司基本情况、经营状况详见2020年5 月15日披露在巨潮资讯上的投资者关系活动记录表2020 年 12 月 21日公司办公室实地调研机构华创食饮、金广资产等机构投资者公司基本情况、经营状况详见 2020 年 12 月 23日披露在巨潮资讯上的投资者关系活动记录表克明面业股份有限公司 202

117、0 年年度报告全文39第五节第五节 重要事项重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 适用 不适用公司严格按照公司章程和公司未来三年（2020年-2022年）股东回报规划的相关要求进行利润分配。现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是分红标准和比例是否明确和清晰：是相关的决策程序和机制是否完备：是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：是现金分红政策进行调整或变更的，条

118、件及程序是否合规、透明：是公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况1、2018年3月20日，公司2017年度股东大会审议通过了关于公司2017年度利润分配的议案，公司以截止至2018年3月29日的总股本333,556,523股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），派发现金红利合计人民币66,711,304.6元，占2017年度归属上市公司净利润的59.21%，占累计可分配利润的25.33%。详见2018年3月22日公司刊登在证券日报、证券时报、中国证券报、上海证券报和巨潮资讯网上的2017年度权益分派实施公告。2、2019年5

119、月10日，公司2018年度股东大会审议通过了关于公司2018年度利润分配的议案，公司以截止至2019年6月5日的总股本330,368,675股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.5元（含税），派发现金红利合计人民币82,592,168.75元，占2018年度归属上市公司净利润的44.43%，占累计可分配利润的26.33%。详见2019年5月29日公司刊登在证券日报、证券时报、中国证券报、上海证券报和巨潮资讯网上的2018年度权益分派实施公告。3、2020年5月11日，公司2019年度股东大会审议通过了关于公司2019年度利润分配的议案，公司以截止至2019年5月14日的总股本329,15

120、9,982股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.5元（含税），派发现金红利合计人民币79,827,886.25元，占2019年度归属上市公司净利润的38.59%，占累计可分配利润的17.92%。详见2020年5月14日公司刊登在证券日报、证券时报、中国证券报、上海证券报和巨潮资讯网上的2019年度权益分派实施公告。4、2021年4月19日，公司第五届董事会第十八次会议审议通过了关于公司2020年度利润分配的议案，公司以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币3元（含税）。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表单位：元分红年度现金分红金额（含

121、税）分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比以其他方式（如回购股份）现金分红的金额以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的现金分红总额（含其他方式）现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文40率净利润的比例股东的净利润的比率2020 年99,625,759.20 292,756,152.9634.03%0.000.00%99,625,759.2034.05%2019 年79,827,886.25 206,668,169.2838.63%122

122、,826,746.1759.43%202,654,632.4298.06%2018 年82,592,168.75 185,909,492.1644.43%14,295,426.437.69%96,887,595.1852.12%公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 适用 不适用二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 适用 不适用每 10 股送红股数（股）0每 10 股派息数（元）（含税）3分配预案的股本基数（股）332085864现金分红金额（元）（含税）99,625,759.20以其他方式（如回购股

123、份）现金分红金额（元）0.00现金分红总额（含其他方式）（元）99,625,759.20可分配利润（元）560,844,802.55现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例100%本次现金分红情况其他利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 3 元（含税），根据相关规定，上市公司回购的股份不享受利润分配的权利，上述现金分红金额系按公司现有总股本 337,010,083 股扣减已回购社会公众股 4,924,219 股计算，鉴于目前是公司股权激励计划第二个行权期，若本报告披露后公司可参与利润分配的股本发生

124、变动，则按照每股分配金额不变的原则对分配总额进行调整。三、承诺事项履行情况三、承诺事项履行情况1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项尚未履行完毕的承诺事项 适用 不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺湖南克明食品集团有限股份限售承诺湖南克明食品集团有限公司承诺，除2018 年 12 月25 日在协议转让标的股份登记至湖南省已履行完毕克明面业股份有限公司 2020 年

125、年度报告全文41公司湖南克明食品集团有限公司因已发行的克明面业可交换债导致的减持外，未经湖南省财信资产管理有限公司书面同意，在协议转让标的股份登记至湖南省财信资产管理有限公司名下之日起24 个月内，湖南克明食品集团有限公司不得通过任何方式减持克明面业的股份。如湖南省财信资产管理有限公司在 24 个月内已将所受让标的股份全部出售的，自湖南省财信资产管理有限公司出售完毕所受让标的股份之日起，湖南克明食品集团有限公司的减持行为不再受前款限制。财信资产管理有限公司名下之日起24 个月内，如湖南省财信资产管理有限公司在 24个月内已将所受让标的股份全部出售的，自湖南省财信资产管理有限公司出售完毕所受让标

126、的股份之日起，湖南克明食品集团有限公司的减持行为不再受前款限制。资产重组时所作承诺首次公开发行或再融资时所作承诺 陈宏非公开发行承诺特定发行对象陈宏承诺：（1）本次非2020 年 11 月24 日自本次非公开发行结束之日起至本正常履行克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文42公开发行结束之日，若陈宏较本次非公开发行结束之日前十二个月，增持不超过公司已发行的 2%的股份，则其认购的本次非公开发行的股份自发行结束之日起十八个月内不得转让；（2）反之，本次非公开发行结束之日，若陈宏较本次非公开发行结束之日前十二个月，增持超过公司已发行的 2%的股份，则其认购的本次非公开发行的股份自发行结束之

127、日起三十六个月内不得转让。若中国证监会、深圳证券交易所等关于免于发出要约中收购方应承诺限售期的相关法律、法规、规范性文件在本次发行完成前调整的，则上述限售次认购的股份解禁之日止。克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文43期应相应调整。克明面业股份有限公司非公开发行承诺公司不存在向发行对象作出保底保收益或变相保底保收益承诺的情形，也不2020 年 11 月24 日自本承诺出具日至公司本次发行实施完毕前。正常履行陈克明、陈克忠、段菊香、陈晖、陈宏、王舒军、陈燕、舒畅、谭宇红、毛海英、于扬利、张瑶、张晓、张军辉、张博栋、杨波、李锐非公开发行承诺公司董事及高级管理人员对本次非公开发行 A股股票

128、摊薄即期回报采取填补措施事宜作出以下承诺：1.本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。2.本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。3.本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。4.本人承诺支持由董事会或董事会薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行2020 年 11 月24 日自本承诺出具日至公司本次发行实施完毕前。正常履行克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文44情况相挂钩。5.公司未来如有制定股权激励计划的，本人承诺支持公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6.自本承诺出具日至公司本次

129、发行实施完毕前，若中国证监会、深圳证券交易所等监管机构作出关于填补回报措施及其承诺的其他新监管规定的，且上述承诺不能满足该等规定时，本人承诺届时将按照最新规定出具补充承诺。7.本人承诺切实履行本承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意接受相关行政处罚或监管措施，愿意依法承担对公司或者投资者的赔偿责任。克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文45湖南克明食品集团有限公司非公开发行承诺公司控股股东湖南克明食品集团有限公司对本次非公开发行 A 股股票摊薄即期回报采取填补措施事宜作出以下承诺：1.本公司不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。2.自本承诺出具日至公司本次发行

130、实施完毕前，若中国证监会、深圳证券交易所等监管机构作出关于填补回报措施及其承诺的其他新监管规定的，且上述承诺不能满足该等规定时，本公司承诺届时将按照最新规定出具补充承诺。3.作为填补回报措施相关责任主体之一，本公司承诺切实履行公司制定的有关填补即期回报的相关措施以及本公司对此作2020 年 11 月24 日自本承诺出具日至公司本次发行实施完毕前。正常履行克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文46出的任何有关填补即期回报措施的承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本公司愿意接受相关行政处罚或监管措施，愿意依法承担对公司或者投资者的赔偿责任。陈克明非公开发行承诺公司实际控制人陈

131、克明对本次非公开发行 A 股股票摊薄即期回报采取填补措施事宜作出以下承诺：1.本人不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。2.自本承诺出具日至公司本次发行实施完毕前，若中国证监会、深圳证券交易所等监管机构作出关于填补回报措施及其承诺的其他新监管规定的，且上述承诺不能满足该等规定时，本人承诺届时2020 年 11 月24 日自本承诺出具日至公司本次发行实施完毕前。正常履行克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文47将按照最新规定出具补充承诺。3.作为填补回报措施相关责任主体之一，本人承诺切实履行公司制定的有关填补即期回报的相关措施以及本人对此作出的任何有关填补即期回报措施的承诺，若违反

132、该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意接受相关行政处罚或监管措施，愿意依法承担对公司或者投资者的赔偿责任。股权激励承诺克明面业股份有限公司其他承诺克明面业股份有限公司不为 2018 年股票期权激励计划的任何激励对象依照激励计划获取有关权益提供贷款及其他任何形式的财务资助，也不为贷款提供担保2018 年 09 月12 日自承诺日到股权激励计划实施完成止。正常履行其他对公司中小股东所作承诺湖南克明食品集团有限关于同业竞争、关联交公司控股股东克明食品2012 年 02 月克明食品集团作为公司正常履行克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文48公司易、资金占用方面的承诺集团关于避免同业竞

133、争的承诺。05 日控股股东期间及转让全部股份之日起一年内。陈克明关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺本公司实际控制人陈克明关于避免同业竞争的承诺2012 年 02 月05 日陈克明作为公司实际控制人期间及转让全部股份之日起一年内。正常履行于扬利其他承诺在就任时确定的任职期间内，每年通过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转让的股份不超过其所持公司股份总数的25%；在离任后六个月内，不转让所持公司股份。2019 年 06 月25 日在就任时确定的任职期间内及离任后六个月内。正常履行李锐、杨波、张博栋、张军辉、张晓、张瑶其他承诺在就任时确定的任职期间内，每年通过集中竞价、大宗交易、协议转让等方

134、式转让的股份不超过其所持公司股份总数的25%；在离任后六个月内，不转让所持公司股份2019 年 06 月05 日在就任时确定的任职期间内及离任后六个月内。正常履行陈宏、陈晖、陈克明、陈克忠、陈燕、段菊香、刘洋、毛海英、舒其他承诺在就任时确定的任职期间内，每年通过集中竞价、大宗交易、协2019 年 05 月30 日在就任时确定的任职期间内及离任后六个月内。正常履行克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文49畅、谭宇红、王舒军、许石栋、杨利娟、张木林议转让等方式转让的股份不超过其所持公司股份总数的25%；在离任后六个月内，不转让所持公司股份。陈宏股份增持承诺陈宏先生计划自2020年5月 28

135、 日起未来三年内，增持公司股票或认购员工持股计划份额合计不低于 17,000 万元，其中，自本公告披露之日起 6 个月内增持本公司股票或认购员工持股计划份额合计不低于3,000 万元，在实施本次增持计划期间及本次增持计划实施完成后 12 个月内不主动转让其所持有的本公司股份，不进行内幕及短线交易，不在敏感期买卖本公司股票2020 年 05 月28 日自承诺日到增持计划实施完成后十二个月内。正常履行承诺是否按时履行是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下无克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文50一步的工作计划2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期

136、间，公司就资产或项目达到原盈利预测及、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明其原因做出说明 适用 不适用四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 适用 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告非标准审计报告”的说明的说明 适用 不适用六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

137、六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 适用 不适用1.公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的企业会计准则第14号收入(以下简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。执行新收入准则对公司2020年1月1日合并财务报表的主要影响如下：项目资产负债表2019年12月31日新收入准则调整影响2020年1月1日预收款项76,466,070.46-76,466,070.46合同负债70,152,358.2270,152,358.22其他流动负债6,31

138、3,712.246,313,712.242.公司自2020年1月1日起执行财政部于2019年度颁布的企业会计准则解释第13号，该项会计政策变更采用未来适用法处理。七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 适用 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 适用 不适用克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文51公司名称股权取得方式股权取得时点出资额（万元）出资比例(%)浙江嘉兴克明进出口贸易有限公司新设20

139、20-8-18300.00100.00九、聘任、解聘会计师事务所情况九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）100境内会计师事务所审计服务的连续年限12境内会计师事务所注册会计师姓名李新葵、周毅境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限3当期是否改聘会计师事务所 是 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 适用 不适用十、年度报告披露后面临退市情况十、年度报告披露后面临退市情况 适用 不适用十一、破产重整相关事项十一、破产重整相关事项 适用 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。十二、重

140、大诉讼、仲裁事项十二、重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。十三、处罚及整改情况十三、处罚及整改情况 适用 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 适用 不适用克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文52十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 适用 不适用一、2018年股票期权激励计划1、公司2018 年股票期权激励计划第一个行权期理论可行权期限为2019年9月12日至2020年9月1

141、1日，截至第一个行权期结束，激励对象自主行权595.20万股。2、2020年12月18日，公司召开第五届董事会第十六次会议，审议通过了关于公司 2018 年股票期权激励计划第二个行权期行权条件成就的议案、关于注销部分已获授但尚未行权的股票期权的议案，同意69名激励对象在第二个行权期内自主行权456.45 万份，注销13名离职人员在2018年股票期权激励计划中已获授但未行权的股票期权62.7万份。3、2020年12月29日，公司披露了关于公司2018年股票期权激励计划第二个行权期自主行权的提示性公告（公告编号：2020-110），激励对象可在第二个行权期实际可行权期限（2021年1月11日至 2

142、021年9月10日）内自主行权。二、员工持股计划（一）公司一期员工持股计划截至2020年12月31日，公司一期员工持股计划已累计减持16,177,586股。（二）公司二期员工持股计划2020年3月10日，公司披露了关于第二期员工持股计划股份出售完毕暨计划终止的公告（公告编码：2020-012）。第二期员工持股计划已于2020年3月6日全部出售完毕。具体内容详见巨潮资讯网（）。（三）公司2020年第一期员工持股计划1、2020年9月29日，公司召开第五届董事会第十三次会议，审议通过了关于公司2020年第一期员工持股计划（草案）及其摘要的议案、关于公司2020年第一期员工持股计划管理办法的议案、关

143、于提请股东大会授权董事会办理公司2020年第一期员工持股计划有关事项的议案、关于提请召开2020年第二次临时股东大会的议案，上述议案于2020年10月20日经2020年第二次临时股东大会审议通过，同意公司实施2020年第一期员工持股计划，并同意公司自行管理。2、2020年11月17日，公司披露了关于员工持股计划非交易过户完成的公告，2020年第一期员工持股计划的股份来源为公司回购专用账户内已回购的50%的股份。十六、重大关联交易十六、重大关联交易1、与日常经营相关的关联交易、与日常经营相关的关联交易 适用 不适用关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额

144、（万元）占同类交易金额的比例获批的交易额度（万元）是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引岳阳市大地印务有限公司参股公司向关联方采购商品包装材料根据公平、公允原则确定市场价格2,350.1312.05%3,000 否依照合同约定结算市场价格益阳陈克明食品股份有限公司同一控股股东向关联方采购商品酱包根据公平、公允原则确定市场价格171.828.19%150 是依照合同约定结算市场价格湖南瑞禧 董事陈 向关联 接受服根据公 市场价713.356.38%0 是依照合 市场价克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文53祥食品有限公司晖的配偶在其任管理职务的公司方采购服

145、务务平、公允原则确定格同约定结算格北京淮隆商贸有限公司与本公司关键管理人员关系密切的家庭成员经营的公司向关联方采购服务接受服务根据公平、公允原则确定市场价格155.351.39%0 是依照合同约定结算市场价格萍乡市瑞冠商贸有限公司与本公司关键管理人员关系密切的家庭成员经营的公司向关联方采购服务接受服务根据公平、公允原则确定市场价格16.860.15%0 是依照合同约定结算市场价格湖南悦景悦心食品科技有限公司董事陈晖的配偶在其任管理职务的公司向关联方采购服务接受服务根据公平、公允原则确定市场价格0.260.00%0 是依照合同约定结算市场价格曹红专、阳建辉夫妇与本公司关键管理人员关系密切的家庭成

146、员向关联方销售商品挂面根据公平、公允原则确定市场价格429.550.15%800 否依照合同约定结算市场价格孟枝与本公司关键管理人员关系密切的家庭成员向关联方销售商品挂面根据公平、公允原则确定市场价格941.080.34%1,225 否依照合同约定结算市场价格萍乡市瑞 与本公 向关联挂面根据公 市场价69.780.02%100 否依照合 市场价克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文54冠商贸有限公司司关键管理人员关系密切的家庭成员经营的公司方销售商品平、公允原则确定格同约定结算格曹红华与本公司关键管理人员关系密切的家庭成员向关联方销售商品挂面根据公平、公允原则确定市场价格257.870

147、.09%300 否依照合同约定结算市场价格湖南瑞禧祥食品有限公司董事陈晖的配偶在其任管理职务的公司向关联方销售商品挂面根据公平、公允原则确定市场价格6,762.112.42%5,600 是依照合同约定结算市场价格湖南悦景悦心食品科技有限公司董事陈晖的配偶在其任管理职务的公司向关联方销售商品挂面根据公平、公允原则确定市场价格179.60.06%1,800 否依照合同约定结算市场价格北京淮隆商贸有限公司与本公司关键管理人员关系密切的家庭成员经营的公司向关联方销售商品挂面根据公平、公允原则确定市场价格640.480.23%1,302 否依照合同约定结算市场价格合计-12,688.24-14,277-

148、大额销货退回的详细情况无按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）不适用交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）不适用克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文552、资产或股权收购、出售发生的关联交易、资产或股权收购、出售发生的关联交易 适用 不适用关联方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则转让资产的账面价值（万元）转让资产的评估价值（万元）转让价格（万元）关联交易结算方式交易损益（万元）披露日期披露索引克明食品集团有限公司控股股东向关联方出售股权股权根据公平、公允原则确定3,971.633,905.143,905.14现金结算-

149、66.492020 年 12月 10 日巨潮资讯网（http:/）上的 关于转让参股企业股权暨关联交易的进展公告（公告编转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因（如有）不适用对公司经营成果与财务状况的影响情况该项交易使得公司 2020 年利润总额减少 66.49 万元如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的业绩实现情况不适用3、共同对外投资的关联交易、共同对外投资的关联交易 适用 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。4、关联债权债务往来、关联债权债务往来 适用 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。5、其他重大关联交易、其他重大关联交易 适用 不适用公司报告期无其他重大关联交易。克明

150、面业股份有限公司 2020 年年度报告全文56十七、重大合同及其履行情况十七、重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁事项情况、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况）托管情况 适用 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况）承包情况 适用 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况）租赁情况 适用 不适用公司报告期不存在租赁情况。2、重大担保、重大担保 适用 不适用（1）担保情况）担保情况单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保公司对子公司的担保情况担保

151、对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保克明食品营销有限公司2019 年 02月 27 日40,0002020 年 01 月 09日87连带责任保证12 个月否克明食品营销有限公司2019 年 02月 27 日40,0002020 年 01 月 16日2,822连带责任保证12 个月否延津县克明面业有限公司2019 年 02月 27 日20,0002020 年 02 月 14日5,000连带责任保证12 个月否延津县克明面业有限公司2019 年 02月 27 日20,0002020 年 06 月 18日1,193连带责任保证12

152、 个月否克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文57延津县克明面业有限公司2019 年 02月 27 日20,0002020 年 06 月 22日1,129连带责任保证12 个月否延津县克明面业有限公司2019 年 02月 27 日20,0002020 年 07 月 09日140连带责任保证12 个月否延津县克明面业有限公司2019 年 02月 27 日20,0002020 年 07 月 15日502连带责任保证12 个月否延津县克明面业有限公司2019 年 02月 27 日20,0002020 年 08 月 05日83连带责任保证12 个月否延津县克明面业有限公司2019 年 02月

153、27 日20,0002020 年 08 月 20日138连带责任保证12 个月否延津县克明面业有限公司2019 年 02月 27 日20,0002020 年 08 月 27日757连带责任保证12 个月否延津县克明面业有限公司2019 年 02月 27 日20,0002020 年 09 月 11日213连带责任保证12 个月否延津县克明面业有限公司2019 年 02月 27 日20,0002020 年 09 月 23日238连带责任保证12 个月否延津县克明面业有限公司2019 年 02月 27 日20,0002020 年 10 月 17日1,449连带责任保证12 个月否延津县克明面业有限公

154、司2019 年 02月 27 日20,0002020 年 10 月 23日420连带责任保证12 个月否延津县克明面业有限公司2019 年 02月 27 日20,0002020 年 11 月 05日173连带责任保证12 个月否延津县克明面业有限公司2019 年 02月 27 日20,0002020 年 11 月 12日196连带责任保证;质押49 个月否延津县克明面业有限公司2019 年 02月 27 日20,0002020 年 11 月 27日147连带责任保证12 个月否延津县克明面业有限公司2019 年 02月 27 日20,0002020 年 12 月 02日225连带责任保证12

155、个月否延津县克明面业有限公司2019 年 02月 27 日20,0002020 年 12 月 10日557连带责任保证12 个月否延津县克明面业有限公司2019 年 02月 27 日20,0002020 年 12 月 10日557连带责任保证12 个月否延津县克明面业有限公司2019 年 02月 27 日20,0002020 年 12 月 16日135连带责任保证12 个月否延津县克明面业有限公司2019 年 02月 27 日20,0002020 年 12 月 24日104连带责任保证12 个月否延津县克明面业有限公司2019 年 02月 27 日20,0002020 年 12 月 24日1,

156、139连带责任保证12 个月否克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文58遂平克明面业有限公司2019 年 02月 27 日20,0002020 年 02 月 10日6,000连带责任保证12 个月否浙江克明面业有限公司2019 年 02月 27 日45,0002020 年 08 月 28日100连带责任保证12 个月否遂平克明面粉有限公司2019 年 02月 27 日50,0002019 年 06 月 27日4,593连带责任保证;质押49 个月否延津克明五谷道场食品有限公司2019 年 02月 27 日15,000长沙克明米粉有限责任公司2019 年 02月 27 日3,000新疆克

157、明面业有限公司2019 年 02月 27 日15,000克明五谷道场食品有限公司2020 年 02月 27 日5,000长沙克明面业有限公司2021 年 02月 27 日5,000延津克明面粉有限公司2020 年 02月 27 日20,000报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）238,000报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）23,504报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）238,000报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）28,097子公司对子公司的担保情况担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保公司担

158、保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）238,000报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）23,504报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）238,000报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）28,097实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例10.95%其中：采用复合方式担保的具体情况说明（2）违规对外担保情况）违规对外担保情况 适用 不适用公司报告期无违规对外担保情况。克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文593、委托他人进行现金资产管理情况、委托他人进行现金资产管理情况（1）委托理财情况）委托理财情况 适用 不

159、适用报告期内委托理财概况单位：万元具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额银行理财产品募集资金31,80000银行理财产品自有资金10,00000券商理财产品自有资金3,20200合计45,00200单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 适用 不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 适用 不适用（2）委托贷款情况）委托贷款情况 适用 不适用公司报告期不存在委托贷款。4、日常经营重大合同、日常经营重大合同 适用 不适用5、其他重大合同、其他重大合同 适用 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十八、社会责任情况十八、

160、社会责任情况1、履行社会责任情况、履行社会责任情况良好的公司治理是企业实现可持续发展的内在动力。公司严格按照公司法和国家相关法律、法规、规章的要求，建立现代企业制度，规范公司运作。报告期内，公司进一步规范系统科学的治理体系，确保公司生产经营等各项业务活动的健康运行，实现了公司的可持续健康发展。报告期内，公司严格按照公司章程、股东大会议事规则的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，通过合法有效的方式，让更多的股东能够参加股东大会，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权；认真履行信息披露义务，秉持公平、公正、公开的原则对待全体投资者。公司充分尊重和维护其他相关利益者的合法权益，积

161、极与各方合作，加强沟通与交流，实现股东、员工、上下游合作者、社会等各方力量的均衡，推动公司持续、稳定、健康发展。公司克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文60重视研发及生产营养、健康、美味的优质产品，严格把控产品质量，注重产品安全，保护消费者利益。2、履行精准扶贫社会责任情况、履行精准扶贫社会责任情况公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划3、环境保护相关的情况、环境保护相关的情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是 否公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超

162、标排放情况延津县克明面业有限公司废水直排入延津县污水处理厂1公司西北角PH 值：7.24mg/L；COD：32mg/L；氨氮：1.62mg/L；五日生化需氧量：9.6mg/L；动植物油：0.96mg/L；悬浮物：9mg/LPH 值：6-9mg/L；COD：150mg/L；氨氮：25mg/L；五日生化需氧量：30mg/L；动植物油：15mg/L；悬浮物：150mg/LCOD：9.6t/a；氨氮：0.826t/a；总磷：0.0603t/aCOD：10.758t/a；氨氮：1.44t/a；总磷：0.07172t/a无防治污染设施的建设和运行情况1、2018年4月，按新乡环境保护局要求建设（污染物：C

163、OD、氨氮）在线监测设施；2018年9月，按生态环境局要求新增（污染物：总氮）在线监测设施，2018年9月份全部完成验收及联网工作。2、2019年4月，按生态环境局要求，安装用电量监控设施，相关资料已在环保部门进行备案。3、2020年7月，按生态环境局要求，安装在线监测设施（污染物：总磷），2020年7月完成联网工作。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况1、延津克明建设的“10万吨高档挂面生产”、“10万吨营养挂面生产”和“1.2万吨高端保鲜面生产”项目均编制了环境影响评价报告，并已报地方环保局审批。2、环保行政许可：排污许可证。突发环境事件应急预案延津克明严格遵守国家及地方政府环保

164、法律、法规和相关规定，编制了延津县克明面业有限公司突发环境事件应急预案并发布实施，同时在环境保护局进行登记备案。环境自行监测方案延津克明根据生态环境部门的要求，编制了延津县克明面业有限公司环境自行监测方案，同时在环境保护局进行登记备案其他应当公开的环境信息克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文61无其他环保相关信息1、延津克明高度重视环保工作，设有环境应急指挥部和专门的负责人对公司的环保工作进行日常的管理和监督检查。报告期内延津克明未发生重大环境问题，未因环保问题受过行政处罚。2、延津克明委托有资质的单位进行厂界废水、废气、噪声的年度检测工作，并出具相应的检测报告,检测结果合格。3、延

165、津克明自愿开展环境管理体系、质量管理体系、危害分析与关键控制点体系、职业健康安全管理体系的认证，并获得对应的相关的认证证书。4、延津克明在“十三五环境统计业务系统”、“河南省企业事业单位环境信息管理系统”和“河南省企业事业单位环保信用信息管理系统”中填报相关环保信息，系统信息公开率100%。十九、其他重大事项的说明十九、其他重大事项的说明 适用 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。二十、公司子公司重大事项二十、公司子公司重大事项 适用 不适用克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文62第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况一、股份变动情况一、股份变动情况1、股份变动

166、情况、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（，）本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份4,350,7041.32%000 1,825,500 1,825,500 6,176,2041.84%1、国家持股00.00%0000000.00%2、国有法人持股00.00%0000000.00%3、其他内资持股4,350,7041.32%000 1,750,500 1,750,500 6,101,2041.82%其中：境内法人持股00.00%0000000.00%境内自然人持股4,350,7041.32%000 1,750,500 1,750,500 6,101

167、,2041.82%4、外资持股00.00%00075,00075,00075,0000.02%其中：境外法人持股00.00%0000000.00%境外自然人持股00.00%00075,00075,00075,0000.02%二、无限售条件股份324,457,74698.68%000 4,126,500 4,126,500328,584,24698.16%1、人民币普通股324,457,74698.68%000 4,126,500 4,126,500328,584,24698.16%2、境内上市的外资股00.00%0000000.00%3、境外上市的外资股00.00%0000000.00%4、其

168、他00.00%0000000.00%三、股份总数328,808,450100.00%000 5,952,000 5,952,000334,760,450100.00%股份变动的原因 适用 不适用2019年9月18日，公司召开第五届董事会第四次会议，审议通过了关于公司2018年股票期权激励计划第一个行权期行权条件成就的议案，截止2020年9月11日，公司2018年股票期权激励计划第一个行权期届满，激励对象在第一个行权期内共自主行权595.2万份，由此公司总股本由328,808,450股变更为334,760,450股。股份变动的批准情况 适用 不适用股份变动的过户情况克明面业股份有限公司 2020

169、 年年度报告全文63 适用 不适用股份回购的实施进展情况 适用 不适用截至2020年7月29日，公司股份回购期届满，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价方式累计回购股份数量为9,848,437股，占公司报告期末总股本334,760,450股的2.94%，成交均价为11.99元/股，最低价为10.85元/股，最高价为12.99元/股，支付总金额为11,811.10万元（不含交易费用），回购股份情况符合相关法律法规要求，符合既定的回购方案，符合公司回购方案中关于回购价格、资金来源等限定条件的要求，其中回购股份的50%已用于2020年第一期员工持股计划。采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

170、适用 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用股份变动导致归属于公司普通股股东的每股净资产减少0.095元/股，对最近一年基本每股收益和稀释每股收益基本无影响。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用2、限售股份变动情况、限售股份变动情况 适用 不适用单位：股股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期陈克明1,458,260001,458,260/陈克忠604,12554,0000658,125高管锁定股及2020 年 1 月 2 日年度解锁/陈晖87

171、,64343,5000131,143高管锁定股及2020 年 1 月 2 日年度解锁/陈宏2,042,923718,50002,761,423高管锁定股及2020 年 1 月 2 日年度解锁/陈燕0225,0000225,000因自主行权300,000 股，按75%锁定/张瑶147,02843,5000190,528高管锁定股及2020 年 1 月 2 日年度解锁/张军辉0135,0000135,000因自主行权180,000 股，按/克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文6475%锁定张晓9,225231,0000240,225因自主行权300,000 股，按75%锁定及 2020年

172、 1 月 2 日年度解锁/张博栋075,000075,000因自主行权100,000 股，按75%锁定/杨波0225,0000225,000因自主行权300,000 股，按75%锁定/李锐1,50075,000076,500因自主行权100,000 股，按75%锁定/合计4,350,7041,825,50006,176,204-二、证券发行与上市情况二、证券发行与上市情况1、报告期内证券发行（不含优先股）情况、报告期内证券发行（不含优先股）情况 适用 不适用2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 适用

173、不适用2019年9月18日，公司召开第五届董事会第四次会议，审议通过了关于公司2018年股票期权激励计划第一个行权期行权条件成就的议案，截止2020年9月11日，公司2018年股票期权激励计划第一个行权期届满，激励对象在第一个行权期内共自主行权595.2万份，由此公司总股本由328,808,450股变更为334,760,450股。本期公司资产增加76,928,203元，股本增加5,952,000股，资本公积增加70,976,203元。3、现存的内部职工股情况、现存的内部职工股情况 适用 不适用三、股东和实际控制人情况三、股东和实际控制人情况1、公司股东数量及持股情况、公司股东数量及持股情况单位

174、：股报告期末普通股股东总数39,209年度报告披露日前上一月末普通41,002报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股0克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文65股股东总数见注 8）股东总数（如有）（参见注 8）持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况股份状态数量湖南克明食品集团有限公司境内非国有法人27.51%92,082,3870092,082,387质押25,000,000湖南省财信资产管理有限公司境内非

175、国有法人6.72%22,506,200-9,863,800022,506,200克明面业股份有限公司回购专用证券账户境内非国有法人1.47%4,924,219 4,924,2190 4,924,219克明面业股份有限公司第三期员工持股计划其他1.47%4,924,218 4,924,2180 4,924,218陈源芝境内自然人1.32%4,413,000-2,5000 4,413,000陈宏境内自然人1.10%3,681,898 900,0002,761,423920,475 质押1,260,000张新慧境内自然人1.10%3,679,900 3,679,9000 3,679,900中央汇金资

176、产管理有限责任公司国有法人1.08%3,618,600 00 3,618,600泰康人寿保险有限责任公司传统普通保险产品-019L-CT001 深其他1.00%3,361,801-2,085,9760 3,361,801泰康人寿保险有限责任公司分红团体分红-019L-FH001 深其他0.86%2,864,559 348,7000 2,864,559战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）（参见注 3）无上述股东关联关系或一致行动的说明湖南克明食品集团有限公司是本公司的控股股东，陈克明为其实际控制人，亦为本公司的实际控制人，陈源芝和陈宏为陈克明的家族成员。前 10 名无

177、限售条件股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量湖南克明食品集团有限公司92,082,387 人民币普通股92,082,387湖南省财信资产管理有限公司22,506,200 人民币普通股22,506,200克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文66克明面业股份有限公司回购专用证券账户4,924,219 人民币普通股4,924,219克明面业股份有限公司第三期员工持股计划4,924,218 人民币普通股4,924,218陈源芝4,413,000 人民币普通股4,413,000张新慧3,679,900 人民币普通股3,679,900中央汇金资产管理有限责任公司

178、3,618,600 人民币普通股3,618,600泰康人寿保险有限责任公司传统普通保险产品-019L-CT001 深3,361,801 人民币普通股3,361,801泰康人寿保险有限责任公司分红团体分红-019L-FH001 深2,864,559 人民币普通股2,864,559泰康人寿保险有限责任公司投连优选成长2,704,002 人民币普通股2,704,002前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10名股东之间关联关系或一致行动的说明湖南克明食品集团有限公司是本公司的控股股东，陈克明为其实际控制人，亦为本公司的实际控制人，陈源芝为陈克明的家族成员。前 10

179、名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注 4）张新慧通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有公司 3,679,900 股股份，通过普通证券账户持有本公司 0 股股份，合计持有本公司 3,679,900 股股份。公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。2、公司控股股东情况、公司控股股东情况控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务湖南克明食品集团有限公司陈克明2009 年

180、09 月 17 日已三证合一9280668限以自有合法资金从事食品业投资（不得从事股权投资、债权投资、短期财务性投资及面对特定对象开展受托资产管理等金融业务，不得从事吸收存款、集资收款、受托贷款、发放贷款等国家金融监管及财政信用业务）；食品业信息咨询服务；食品原料、克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文67餐饮研发；食品机械、自动化设备研发与制造；农业产品种植与研发，门面租赁；货物或技术进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况无控股股东报

181、告期内变更 适用 不适用公司报告期控股股东未发生变更。3、公司实际控制人及其一致行动人、公司实际控制人及其一致行动人实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权陈克明本人中国否主要职业及职务现任公司董事长，湖南克明食品集团有限公司执行董事兼总经理（法定代表人）过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无实际控制人报告期内变更 适用 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文68实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用4、其他持股

182、在、其他持股在 10%以上的法人股东以上的法人股东 适用 不适用5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 适用 不适用2018年12月25日，湖南克明食品集团有限公司承诺，除湖南克明食品集团有限公司因已发行的克明面业可交换债导致的减持外，未经湖南省财信资产管理有限公司书面同意，在协议转让标的股份登记至湖南省财信资产管理有限公司名下之日起24个月内，湖南克明食品集团有限公司不得通过任何方式减持克明面业的股份。如湖南省财信资产管理有限公司在24个月内已将所受让标的股份全部出售的，自湖南省财信资产管理有限公司出售完毕所

183、受让标的股份之日起，湖南克明食品集团有限公司的减持行为不再受前款限制。克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文69第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况 适用 不适用报告期公司不存在优先股。克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文70第八节第八节 可转换公司债券相关情况可转换公司债券相关情况 适用 不适用报告期公司不存在可转换公司债券。克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文71第九节第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动一、董事、监事和高级管理人员持股变动姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终

184、止日期期初持股数（股）本期增持股份数量（股）本期减持股份数量（股）其他增减变动（股）期末持股数（股）陈克明董事，董事长现任男692007 年04 月 08日2022 年05 月 31日1,944,347000 1,944,347段菊香董事现任女642016 年05 月 30日2022 年05 月 31日00000陈克忠董事现任男622007 年04 月 08日2022 年05 月 31日877,500000877,500陈晖董事，副董事长现任女442013 年04 月 25日2022 年05 月 31日174,858000174,858陈宏董事，总经理现任男422016 年06 月 14日20

185、22 年05 月 31日2,781,898900,00000 3,681,898王舒军董事现任男402019 年05 月 31日2022 年05 月 31日00000陈燕董事，董事会秘书现任女372019 年05 月 31日2022 年05 月 31日0300,00000300,000舒畅独立董事 现任女502016 年05 月 30日2022 年05 月 31日00000毛海英独立董事 现任女442019 年05 月 31日2022 年05 月 31日00000谭宇红独立董事 现任女452019 年05 月 31日2022 年05 月 31日00000于扬利独立董事 现任男412019 年2

186、022 年00000克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文7206 月 25日05 月 31日许石栋监事，监事会主席离任男412013 年04 月 25日2020 年12 月 14日00000刘洋监事，监事会主席现任男372017 年01 月 09日2022 年05 月 31日00000杨利娟监事现任女512018 年09 月 28日2022 年05 月 31日00000邹哲遂监事现任男322020 年12 月 14日2022 年05 月 31日00000张瑶副总经理 现任男492013 年04 月 25日2022 年05 月 31日254,037000254,037张军辉副总经理 现

187、任男402016 年06 月 14日2022 年05 月 31日0180,00000180,000张晓副总经理 现任男382017 年08 月 02日2022 年05 月 24日20,300300,00000320,300张博栋副总经理 现任男522018 年03 月 06日2022 年05 月 31日0100,00000100,000杨波副总经理 现任男402017 年08 月 02日2022 年05 月 31日0300,00000300,000李锐财务总监 现任女382016 年08 月 22日2022 年05 月 31日2,000100,00000102,000合计-6,054,940

188、2,180,00000 8,234,940二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 适用 不适用姓名担任的职务类型日期原因许石栋监事，监事会主席离任2020 年 12 月 14日许石栋先生的书面辞职报告，申请辞去公司第五届监事和监事会主席职务。克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文73刘洋监事会主席任免2020 年 12 月 14日因监事会主席许石栋先生辞职，因此，刘洋先生被任免监事会主席。邹哲遂监事被选举2020 年 12 月 14日因监事会主席许石栋先生辞职导致监事会成员不足三人，因此，邹哲遂先生被职工代表大会选举成为职工代表监事。三、任职情

189、况三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责（一）董事1、陈克明先生陈克明，董事长，男，中国国籍，无境外居留权，1952年2月出生。1984年开始从事挂面生产和技术研究；1997年创建南县克明面业制造有限责任公司（克明面业股份有限公司前身）；现任公司董事长。陈克明先生为湖南省第十一届人民代表大会代表，中国食品工业协会常务理事，中国粮食行业协会小麦分会理事，湖南省粮食行业协会副会长，湖南省食品工业协会副会长。曾获“湖南省优秀民营企业家”、“湖南省新农村建设十大新闻人物”、“2015”年度中国食品科学技术学会科技创新奖突出贡献奖”。2、陈克忠先生陈克

190、忠，男，中国国籍，无境外居留权，1958年11月出生。1981年4月至1997年6月曾任湖南省华容县北景港供销社会计，商店经理，华容县梅田湖供销社副主任、主任。1997年7月至2001年3月任华容县供销联社副主任。2001年4月至2003年12月任公司副总经理兼营销总监，2004年-2016年任公司总经理。现任公司董事。3、段菊香女士段菊香，女，中国国籍，无境外居留权，1956年9月18日出生。2007年3月至2013年4月，任公司董事；现任公司董事。4、陈晖女士陈晖，女，中国国籍，无境外居留权，1977年12月出生，硕士研究生。曾任公司财务经理、采购经理、人力资源部经理、总经理助理，2010

191、年至2016年任公司副总经理，现任公司副董事长。5、陈宏先生陈宏，男，中国国籍，无境外居留权，1979年7月出生,本科学历。曾任公司采购部、设备部负责人、总经理助理，2010年至2016年4月,任公司副总经理，现任公司董事、总经理。6、王舒军先生王舒军，男，1981年9月出生，中国国籍，无境外居留权，经济学博士，曾任广发银行总行风险分析师、长沙银行总行中小企业部副总经理、总行直属支行副行长。现任湖南省资产管理有限公司副总经理。7、陈燕女士陈燕，女，中国国籍，无境外居留权，1984年11月出生，本科学历，法学学士。2007年7月至2009年1月任职于湖南湘北律师事务所；2009年1月至2010年

192、7月任职于湖南通程律师事务所；2010年7月至今任职于公司，2014年8月至2019年5月30日担任公司证券事务代表；2019年5月31日至今担任公司董事会秘书。8、舒畅女士舒畅，女，1971年10月出生，注册会计师资格，1991年8月-1993年1月，任湖南省资江机器厂财务部任会计，1993年2月-1997年3月，任海南新世界房地产开发有限公司任财务部经理，1997年4月-2011年1月，任职湖南利安达会计师事务所、利安达会计师事务所湖南分所，历任审计助理、审计员、项目经理、副所长，2011年2月-至今，任职中审亚太会计师事务所合伙人，湖南分所副所长。舒畅女士从事注册会计师行业19年，曾主持

193、多家公司的改制、上市审计和大中型企业的年度报表审计，辅导多家公司的新三板挂牌审计，辅导多家企业的债券发行审计，系国家创新基金项目财务评审专家，精通财务会计业务，熟悉上市公司运作、财务审计流程，具有丰富的企业改制上市审计经验及大型企业审计经验。克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文749、毛海英女士毛海英，女，中国国籍，无境外居留权，1977年9月出生，研究生学历。2012年至2015年任职思爱普（中国）有限公司，2015年创办北京优医库科技有限公司，任CEO；2019年5月31日至今担任公司独立董事。10、谭宇红女士谭宇红，女，中国国籍，无境外居留权，1976年9月出生，本科学历。19

194、992000年，任职新华社驻湘记者站，20002004年，任深圳市辰通信息技术有限公司人事主管，20042014年任益海嘉里营销有限公司培训部总监，20142016年任中集集团中集学院学习发展总监；2019年5月31日至今担任公司独立董事。11、于扬利先生于扬利，男，中国国籍，无境外居留权，1980年4月出生,本科学历。2003年至2011年，任福建南平南孚电池有限公司大区经理；2011年至2014年任长沙锦心企业管理咨询有限公司总经理；2014年至今任长沙财中投资管理有限公司董事长；2019年5月31日至今担任公司独立董事。（二）监事1、刘洋先生刘洋，男，中国国籍，无境外居留权，1984年1

195、月出生，大专学历，中级会计师、中级审计师。2009年3月至2011年12月任职湖南华良集团有限公司成本主管、审计主管职务；2011年12月至今，在克明面业股份有限公司审计部工作，2015年至今任成都克明面业有限公司监事。2、杨利娟女士杨利娟，女，中国国籍，无境外居留权，1970年出生，大专学历。1987年-1990年就职于南县织布厂，任职检验员；1991年-1997年就职于海南海润酒店，任职大堂经理；1998年-2004年，私营业主，移动通信代办服务；2005年至今，就职于克明面业股份有限公司，任职南县厂生产负责人、品质部负责人、采购部负责人、米粉生产负责人。3、邹哲遂先生邹哲遂，男，中国国籍

196、，无境外居留权，1988年10月出生，本科学历，中级经济师。2011年7月至2013年12月任职新疆北新路桥集团股份有限公司；2014年1月至今，在克明面业股份有限公司财务部工作，2015年至今任克明食品营销有限公司监事。（三）高级管理人员1、陈宏先生公司总经理（个人简况参见本节“（一）董事”）。2、陈燕女士公司董事会秘书（个人简况参见本节“（一）董事”）。3、张瑶先生张瑶，男，中国国籍，无境外居留权，1972年8月出生，本科学历。曾任职岳阳市城陵矶粮库，2002年进入克明面业工作，2007年至今，任公司副总经理。4、张军辉先生张军辉，男,中国国籍,无境外居留权,1981年7月出生。曾任东莞长

197、安镇长维塑胶电子有限公司装配组长,乔日电业（东莞）制品有限公司制造课长；2008入职公司,曾任延津克明面粉有限公司总经理；现任公司副总经理、遂平克明物流有限公司执行董事兼总经理、延津克明物流有限公司执行董事兼总经理。5、杨波先生杨波，男，中国国籍，无境外居留权，1980年2月出生，本科学历。曾任职广州海昌通信科技有限公司、远大空调有限公司，2008年进入克明面业工作，2017年8月至今，任公司副总经理。克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文756、张晓先生张晓，男，中国国籍，无境外居留权，1983年10月出生。曾任职新乡长远实业绿色食品发展有限公司，2004年进入克明面业工作，2017

198、年8月至今，任公司副总经理。7、张博栋先生张博栋，男，中国台湾人，1969年2月出生，中国人民大学管理哲学博士，美国西密歇根大学政治科学硕士，曾任职康师傅，联新国际医疗集团，德翔航运，2017年进入克明面业工作，2018年2月至今，任公司副总经理。8、李锐女士李锐，女，中国国籍，无境外居留权，1983年11月出生，硕士。曾任职青海西部资源有限公司，湖南金诺矿业有限公司，2014年进入克明面业工作，2016年8月至今，任公司财务总监。在股东单位任职情况 适用 不适用在其他单位任职情况 适用 不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴陈克明

199、阿克苏兴疆牧歌食品股份有限公司董事否陈克明南县克明小额贷款股份有限公司董事长否陈克明益阳陈克明食品股份有限公司董事长兼总经理否陈克明湖南克明食品集团有限公司执行董事兼总经理否陈克忠湖南克明食品集团有限公司监事否陈克忠益阳陈克明食品股份有限公司董事否陈克忠阿克苏兴疆牧歌食品股份有限公司董事长是陈克忠常德市鼎城区兴疆牧歌养殖有限公司执行董事兼总经理否段菊香岳阳思民牧业有限公司执行董事兼总经理否段菊香湖南赤松亭农牧有限公司执行董事兼总经理否段菊香南县南洲湖香食品厂法定代表人否段菊香南县南洲赤松亭火锅城法定代表人否段菊香长沙市芙蓉区段妈妈食品经营部法定代表人否陈晖南县洞庭仙湖食品有限公司经理,执行董事

200、否陈晖湖南好百年餐饮管理有限责任公司执行董事否陈晖湖南省长沙市元福食品有限责任公司执行董事否陈宏上海市闵行区陈家面馆法定代表人否克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文76陈宏湖南梦慧眷企业管理咨询有限公司执行董事兼总经理否王舒军湖南省财信常勤基金管理有限公司董事否王舒军湖南省财信资产管理有限公司副总经理是舒畅中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）湖南分所高级合伙人、湖南分所副所长是舒畅湖南智瑞投资管理咨询有限公司董事否毛海英北京优医库科技有限公司执行董事是于扬利长沙法典企业管理咨询有限公司监事否于扬利上海界信创业投资发展有限公司监事否于扬利北京婚礼堂文化传播有限公司董事否于扬利上海信动体

201、育文化发展有限公司执行董事否于扬利长沙财中壹邦投资管理有限公司执行董事否于扬利北京腾信创新网络营销技术股份有限公司董事,副总经理否于扬利湖南隆邑文化发展有限公司执行董事兼总经理否于扬利长沙财中投资管理有限公司执行董事兼总经理否在其他单位任职情况的说明无公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 适用 不适用四、董事、监事、高级管理人员报酬情况四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况决策程序：公司董事会薪酬与考核委员会是对董事、高管人员进行考核并确定薪酬的管理机构。确定依据：按董事、监事、高级管理人员在公司

202、任职的职务，根据公司现行的薪酬制度、公司实际经营业绩、个人绩效、履职情况和责任目标完成情况等综合进行绩效考核，将考核结果作为确定报酬的依据。实际支付情况：公司已按期发放董事、监事及高级管理人员薪酬。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位：万元姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬陈克明董事，董事长男69现任42否段菊香董事女64现任41.76否克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文77陈克忠董事男62现任0是陈晖董事，副董事长女44现任42.3否陈宏董事，总经理男42现任43.92否王舒军董事男40现任0是陈燕董事，董事会秘书女37现任21否

203、舒畅独立董事女50现任6否毛海英独立董事女44现任6否谭宇红独立董事女45现任6否于扬利独立董事女41现任6否许石栋监事，监事会主席男41离任19.65否刘洋监事，监事会主席男37任免9.4否杨利娟监事女51现任12.12否邹哲遂监事男32任免1.16否张瑶副总经理男49现任35否张军辉副总经理男40现任34否张晓副总经理男38现任40否张博栋副总经理男52现任29否杨波副总经理男40现任44否李锐财务总监女38现任40否合计-479.31-公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用单位：股姓名职务报告期内可行权股数报告期内已行权股数报告期内已行权股数行权价格（元/股）报

204、告期末市价（元/股）期初持有限制性股票数量本期已解锁股份数量报告期新授予限制性股票数量限制性股票的授予价格（元/股）期末持有限制性股票数量陈燕董事，董事会秘书300,000300,00012.9117.8000000张瑶副总经理240,00000000000张军辉副总经理180,000180,00012.9117.8000000张晓副总经理300,000300,00012.9117.8000000张博栋副总经理100,000100,00012.9117.8000000克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文78杨波副总经理300,000300,00012.9117.8000000李锐财务

205、总监100,000100,00012.9117.8000000合计-1,520,0001,280,000-000-0备注（如有）陈燕董事、张军辉副总经理、张晓副总经理、张博栋副总经理、杨波副总经理和李锐财务总监在 2018年股票期权激励计划第一个行权期内，合计自主行权 152 万股。五、公司员工情况五、公司员工情况1、员工数量、专业构成及教育程度、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量（人）364主要子公司在职员工的数量（人）4,623在职员工的数量合计（人）4,987当期领取薪酬员工总人数（人）4,987母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）0专业构成专业构成类别专业构

206、成人数（人）生产人员3,602销售人员874技术人员228财务人员105行政人员178合计4,987教育程度教育程度类别数量（人）本科及以上662大专895大专以下3,430合计4,9872、薪酬政策、薪酬政策公司制定了符合国家相关部门规定的薪酬福利制度，严格执行国家各项劳动法规，为员工搭建完善的福利及保障体系，按照规定为员工缴纳医疗保险、养老保险、失业保险、工伤保险、生育保险、公积金。通过不断完善绩效考核制度、薪酬福利制度、晋升制度和激励制度，以绩效为导向，激励员工持续发展。薪酬以员工岗位职责和绩效贡献为基础，员工自身的贡献越大，分享到的公司经营成果就越多。克明面业股份有限公司 2020 年

207、年度报告全文793、培训计划、培训计划克明面业培训中心根据公司三年战略规划及年度目标，围绕通用力、专业力、领导力三大板块，覆盖职能、销售、市场、生产四大系统，基中高三个层级，从专业能力和管理能力两个维度提供培训服务。其中在营销专业能力提升上，结合各销售、市场系统年度营销策略，通过实施“样板市场培训体系”、“领导力发展项目”、“人才发展项目、”“管培生项目”四大项目，对营销团队开展培训，帮助提升任职资格水平，促进绩效提升。在管理能力提升上，根据领导梯队能力模型，结合领导力发展第一、第二阶段能力要求，开展培训需求调研、了解管理现状，针对公司两个阶梯的管理人员开展管理能力的培训。通过实施“基层管理人

208、员培训”及“中高层管理人员培训”两大项目，为培养符合公司发展目标的核心管理人才奠定了基础。4、劳务外包情况、劳务外包情况 适用 不适用克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文80第十节第十节 公司治理公司治理一、公司治理的基本状况一、公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则、深圳证券交易所上市公司规范运作指引等相关法律、法规的要求建立了健全的法人治理结构，坚持依法运作，公司章程明确规定了股东大会、董事会、监事会和管理层的权限、职责和义务。公司严格执行各项内控制度，同时根据监管部门的最新要求，及时对制度进行修订，不断提升公司治理水平，做好各项治理工作；积极完

209、善投资者关系管理，加强与投资的信息交流，充分维护广大投资者的利益。报告期内，公司实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件要求基本符合。(一)关于股东与股东大会报告期内，公司共召开4次股东大会。公司股东大会的召集、召开、表决等程序符合公司法、深圳证券交易所股票上市规则、上市公司股东大会规则及公司章程等法律、法规、规范性文件的规定。充分保障所有股东，特别是中小股东的知情权和平等参与权。（二）关于公司与控股股东公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，依法行使股东权

210、利，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为，不存在控股股东占用公司资金的现象。公司也不存在为控股股东提供担保的情形。（三）关于董事与董事会报告期内，公司共召开10次董事会。公司董事严格按照公司法、公司章程和董事会议事规则等相关制度行使职权，认真出席董事会和股东大会，全体董事能够切实履行职责，勤勉尽责。董事会的召集、召开、表决及信息披露程序符合相关规定。公司董事会下设的战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会尽职尽责，为董事会科学决策、提高决策效益和质量起到了重要作用。（四）关于监事与监事会报告期内，公司共召开10次监事会。公司监事严格按照公司法、公司章程和监事

211、会议事规则等相关制度行使职权。全体监事在日常工作中本着对股东负责的态度，勤勉尽责的履行监督职责，对公司的重大事项、关联交易、财务状况以及公司董事、高级管理人员履行职责情况进行监督，切实维护公司及全体股东的合法权益。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 是 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况报告期内，公司在业务、人员、资产、机构和财务五方面保持独立，具有完整的业务体系和独

212、立经营的能力。业务方面：公司在业务上完全独立于控股股东，有独立完整的业务和自主生产能力。人员方面：本公司在劳动、人事及薪酬管理等方面实行独立。公司的高级管理人员专职在本公司工作，并在本公司领取薪酬，且不在大股东处兼任何除董事、监事以外的任何职务。资产方面：公司与大股东产权关系明晰，拥有的土地、专利技术和商标等无形资产均由本公司拥有。机构方面：公司组织机构体系健全，内部机构独立，与控股股东完全分开，无从属关系并能保证正常经营业务工作开展。本公司设有股东大会、董事会、监事会等决策和监督机构。财务方面：本公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，公司拥有独立银行账户并独自申报

213、纳税。克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文81三、同业竞争情况三、同业竞争情况 适用 不适用四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、本报告期股东大会情况、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引2019 年年度股东大会年度股东大会42.72%2020 年 05 月 11 日 2020 年 05 月 12 日巨潮资讯网上的2019 年度股东大会决议的公告（公告编号：2020-037)2020 年第一次临时股东大会临时股东大会33.68%2020 年 10 月 09 日 2020 年

214、 10 月 10 日巨潮资讯网上的2020 年第一次临时股东大会决议的公告（公告编号：2020-082)2020 年第二次临时股东大会临时股东大会16.50%2020 年 10 月 20 日 2020 年 10 月 21 日巨潮资讯网上的2020 年第二次临时股东大会决议的公告（公告编号：2020-084)2020 年第三次临时股东大会临时股东大会10.27%2020 年 12 月 10 日 2020 年 12 月 11 日巨潮资讯网上的2020 年第三次临时股东大会决议的公告（公告编号：2020-103)2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大

215、会 适用 不适用五、报告期内独立董事履行职责的情况五、报告期内独立董事履行职责的情况1、独立董事出席董事会及股东大会的情况、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数舒畅101900否1克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文82毛海英100910否0谭宇红101900否0于扬利1001000否0连续两次未亲自出席董事会的说明2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立

216、董事对公司有关事项是否提出异议 是 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。3、独立董事履行职责的其他说明、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳 是 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司独立董事根据公司法、关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见、关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定、深圳证券交易所深圳证券交易所上市公司规范运作指引、公司章程和公司独立董事工作制度等有关法律、法规及规范性文件的规定和要求，诚信、勤勉、尽责、忠实地履行职责，积极出席相关会议，认真审议各项议案，客观的发表自己的看法及观点。同时，独立董事利用参加董事会和股东大会的

217、机会，结合各自在食品、审计、投资等方面的专长，就公司产能布局、行业发展、人员选聘、内部风险控制及财务管理等事项提出了建议或意见，公司结合自身实际情况予以采纳。六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况公司董事会下设四个专门委员会，分别是提名委员会、战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会。各专门委员会职责明确，依据公司董事会制定的各专门委员会工作制度履行职责，就专业性事项进行研究，提出意见及建议，为董事会决策提供参考。（一）提名委员会履职情况报告期内，公司董事会提名委员会共召开1次会议。提名委员会根据上市公司治理准则深圳证券交易所上市公司规范运

218、作指引公司章程以及董事会提名委员会实施细则等制度文件的规定，对公司被选举的副董事长任职资格进行严格的审查，向董事会提交了相关议案。（二）战略委员会履职情况报告期内，公司董事会战略委员会共召开1次会议。战略委员会根据上市公司治理准则深圳证券交易所上市公司规范运作指引公司章程以及董事会战略委员会实施细则的规定，对公司年度报告以及董事会工作报告进行审议，并形成决议提交公司董事会。（三）审计委员会履职情况报告期内，公司董事会审计委员会共召开4次会议。审计委员会根据董事会审计委员会实施细则及其他有关规定积极开展工作，认真履行职责。报告期内，审查了公司内部控制制度及执行情况，定期了解公司财务状况和经营情况

219、，督促和指导公司审计部门对公司财务管理运行情况进行定期和不定期的检查和评估。在年度报告的编制及审计过程中履行了沟通、监督、核查职能，督促公司2020年度审计工作进展，保持与会计师的联系和沟通，就审计过程中发现的问题及时交换意见，确保审计的独立性和审计工作如期完成。（四）薪酬与考核委员会履职情况克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文83报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会共召开2次会议。薪酬与考核委员会严格依据董事会薪酬与考核委员会实施细则的规定履行职责，公司对2020年第一期员工持股计划的草案及其摘要、2018年股票期权激励计划第二个行权期行权条件成就等进行审议，并形成决议提交公司董事

220、会。七、监事会工作情况七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 是 否监事会对报告期内的监督事项无异议。八、高级管理人员的考评及激励情况八、高级管理人员的考评及激励情况公司董事会设立了薪酬与考核委员会，公司高级管理人员直接对董事会负责，接受董事会的考核。根据公司现行的薪酬制度、公司实际经营业绩、个人绩效、履职情况和责任目标完成情况等综合进行绩效考核，将考核结果作为确定报酬的依据。公司不断研究改进高级管理人员的绩效评价标准、程序和相关激励与约束机制，高级管理人员的聘任严格按照有关法律法规、公司章程和公司董事会专门委员会工作细则的规定进行，使公司高级管理人员的聘任、考评和

221、激励标准化、程序化、制度化。目前公司高级管理人员的激励主要为薪酬激励、股权激励和创造充分施展才华的平台相结合方法，公司未来还将构建多层次的综合激励体系，以有效调动管理人员的积极性，吸引和稳定优秀管理、技术人才。九、内部控制评价报告九、内部控制评价报告1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 是 否2、内控自我评价报告、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期2021 年 04 月 20 日内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网()克明面业股份有限公司 2020 年年度内部控制评价报告纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100

222、.00%纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%缺陷认定标准类别财务报告非财务报告定性标准可认定重大缺陷的迹象：对财务基础数据的真实性造成严重的负面影响，并导致财务报告完全无法反映业务的实际情况；提交到监管机构及政府部门的财务报告完全达不到要求，并遭到较为严厉处罚；公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性作判定。如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷；如果缺陷发生的可能性较克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文84公司更正已公布的

223、出现重大差错的财务报告；注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；审计与监督委员会和内部审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。可认定重要缺陷的迹象：未依照公认会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措施；对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补充性控制；对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷，可认定为一般缺陷。高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷；如果缺陷发生

224、的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。定量标准财务报告内部控制缺陷的定量标准以上年度经审计财务报告营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的错报项目与利润表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的 0.5%但小于 1%，则为重要缺陷；如果超过营业收入的 1%，则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的

225、0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额的0.5%但小于 1%认定为重要缺陷；如果超过资产总额 1%，则认定为重大缺陷。2020 年度公司对于非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准进行了具体细分，定量标准以可能导致的直接和间接经济损失金额作为衡量指标。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的直接和间接经济损失达到 1000 万元及以上，则认定为重大缺陷；如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的直接和间接经济损失为1000 万元500 万（含500 万元）之间，则认定为重要缺陷；可能导致直接和间接经济损失在 500万元以下的则认定为一般缺陷。财务报告重大缺陷数量（个）0非财务报告重大缺陷数量（个）

226、0财务报告重要缺陷数量（个）0非财务报告重要缺陷数量（个）0十、内部控制审计报告或鉴证报告十、内部控制审计报告或鉴证报告不适用克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文85第十一节第十一节 公司债券相关情况公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文86第十二节第十二节 财务报告财务报告一、审计报告一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2021 年 04 月 19 日审计机构名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号天健审20212-192 号注册会计

227、师姓名李新葵、周毅审计报告正文审审计计报报告告天健审20212-192号克明面业股份有限公司全体股东：一、审计意见一、审计意见我们审计了克明面业股份有限公司（以下简称克明面业公司）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了克明面业公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计

228、师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于克明面业公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。(一)收入确认1.事项描述相关信息披露详见财务报表附注三(二十四)及五(二)1。克明面业公司的营业收入主要来自于各类米面制品的销售。2

229、020年度，克明面业公司营业收入金额为人民币395,775.21万元，其中米面制品的营业收入为人民币358,256.28万元，占营业收入的90.52%。克明面业公司各类米面产品的销售业务属于在某一时点履行的履约义务，收入确认需满足以下条件：内销收入在客户领用、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认收入。外销收入在公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已收取货款或取得了收款权力且相关的经济利益很可能流入时确认。由于营业收入是克明面业公司关键业绩指标之一，可能存在克明面业公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关

230、键审计事项。克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文872.审计应对针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：(1)了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；(2)检查销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；(3)对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；(4)对于内销收入，以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、出库单、发货单、运输单及客户签收单等；对于出口收入，获取电子口岸信息并与账面记录核对，并以抽样方式检查销售合

231、同、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件；(5)结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证本期销售额；(6)对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试，评价营业收入是否在恰当期间确认；(7)获取资产负债表日后的销售退回记录，检查是否存在资产负债表日不满足收入确认条件的情况；(8)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。(二)存货可变现净值1.事项描述相关信息披露详见财务报表附注三(十一)及五(一)5。截至2020年12月31日，克明面业公司存货账面余额为人民币57,569.13万元，跌价准备为人民币36.68万元，账面价值为人民币57,532.45万元，账面价值较期初增

232、加24,235.35万元。资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。管理层在考虑持有存货目的的基础上，根据历史售价、实际售价、合同约定售价、相同或类似产品的市场售价、未来市场趋势等确定估计售价，并按照估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定存货的可变现净值。由于存货金额重大，且确定存货可变现净值涉及重大管理层判断，我们将存货可变现净值确定为关键审计事项。2.审计应对针对存货可变现净值，我们实施的审计程序主要包括：(1)了解与存货可变现净值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并

233、测试相关内部控制的运行有效性；(2)复核管理层以前年度对存货可变现净值的预测和实际经营结果，评价管理层过往预测的准确性；(3)以抽样方式复核管理层对存货估计售价的预测，将估计售价与历史数据、期后情况、市场信息等进行比较；(4)评价管理层对存货至完工时将要发生的成本、销售费用和相关税费估计的合理性；(5)测试管理层对存货可变现净值的计算是否准确；(6)实施存货监盘，核实期末存货余额的存在和真实性，并检查期末存货中是否存在库龄较长、型号陈旧、产量下降、生产成本或售价波动、技术或市场需求变化等情形，评价管理层是否已合理估计可变现净值；(7)检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报

234、。四、其他信息四、其他信息管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。五、管理层和治理层对财务报表的责任五、管理层和治理层对财务报表的责任克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文88管理层负责按照

235、企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估克明面业公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。克明面业公司治理层（以下简称治理层）负责监督克明面业公司的财务报告过程。六、注册会计师对财务报表审计的责任六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审

236、计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程

237、序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对克明面业公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致克明面业公司不能持续经营。(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和

238、事项。(六)就克明面业公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少

239、数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：李新葵（项目合伙人）中国杭州中国注册会计师：周毅二二一年四月十九日二、财务报表二、财务报表财务附注中报表的单位为：元克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文891、合并资产负债表、合并资产负债表编制单位：克明面业股份有限公司2020 年 12 月 31 日单位：元项目2020 年 12 月 31 日2019 年 12 月 31 日流动资产：货币资金427,925,490.19490,191,897.17结算备付金拆出资

240、金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款148,859,519.48232,530,023.18应收款项融资预付款项122,534,684.91132,498,846.20应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款30,832,222.8659,220,816.02其中：应收利息应收股利买入返售金融资产存货575,324,489.56332,970,973.65合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产109,881,546.24397,728,917.61流动资产合计1,415,357,953.241,645,141,473.83非流动资产：发放贷款和垫款债权投资其他债

241、权投资长期应收款长期股权投资39,041,821.35克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文90其他权益工具投资其他非流动金融资产8,387,200.00158,387,200.00投资性房地产固定资产1,864,715,809.461,344,196,428.79在建工程267,655,853.38644,003,128.98生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产231,004,498.50239,488,271.65开发支出商誉28,244,322.1030,637,959.68长期待摊费用13,521,053.775,276,496.02递延所得税资产11,257,810.79

242、13,664,232.00其他非流动资产11,980,563.07991,200.00非流动资产合计2,436,767,111.072,475,686,738.47资产总计3,852,125,064.314,120,828,212.30流动负债：短期借款630,587,277.78470,601,584.51向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据169,222,221.74576,456,857.04应付账款116,829,346.68164,349,757.82预收款项76,466,070.46合同负债150,333,629.06卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖

243、证券款代理承销证券款应付职工薪酬40,551,168.5633,265,782.07应交税费21,088,543.4026,308,621.43其他应付款32,278,102.3226,551,120.28其中：应付利息克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文91应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债11,707,755.49406,592,831.39其他流动负债13,491,554.69流动负债合计1,186,089,599.721,780,592,625.00非流动负债：保险合同准备金长期借款35,320,820.0045,930,820.00应付债

244、券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债5,066,141.39递延收益42,508,383.6429,315,333.55递延所得税负债16,935,469.2617,344,659.11其他非流动负债非流动负债合计99,830,814.2992,590,812.66负债合计1,285,920,414.011,873,183,437.66所有者权益：股本334,760,450.00328,808,450.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积1,383,494,771.641,333,083,952.48减：库存股59,055,456.19118,110,912.3

245、8其他综合收益-9,564,359.65222,306.75专项储备盈余公积120,952,188.9999,262,510.42一般风险准备未分配利润795,617,055.51604,378,467.37克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文92归属于母公司所有者权益合计2,566,204,650.302,247,644,774.64少数股东权益所有者权益合计2,566,204,650.302,247,644,774.64负债和所有者权益总计3,852,125,064.314,120,828,212.30法定代表人：陈克明主管会计工作负责人：李锐会计机构负责人：李锐2、母公司资产负

246、债表、母公司资产负债表单位：元项目2020 年 12 月 31 日2019 年 12 月 31 日流动资产：货币资金272,926,536.48369,015,798.46交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款96,694,032.25208,833,366.46应收款项融资预付款项22,589,632.18114,070,099.05其他应收款748,607,487.81898,709,923.66其中：应收利息应收股利存货10,495,475.9612,070,431.21合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产18,525,165.69320,110,492.67流动资

247、产合计1,169,838,330.371,922,810,111.51非流动资产：债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资2,004,036,162.771,790,221,578.00其他权益工具投资其他非流动金融资产8,387,200.00158,387,200.00投资性房地产克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文93固定资产204,297,941.33165,989,321.68在建工程6,002,965.6044,253,056.69生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产31,502,282.8132,873,507.77开发支出商誉长期待摊费用9,677,432.279

248、8,958.32递延所得税资产5,167,245.014,309,514.96其他非流动资产非流动资产合计2,269,071,229.792,196,133,137.42资产总计3,438,909,560.164,118,943,248.93流动负债：短期借款500,470,708.34350,468,667.85交易性金融负债衍生金融负债应付票据16,327,425.29383,252,919.99应付账款377,551,919.19618,790,416.08预收款项87,475,726.30合同负债152,900,669.35应付职工薪酬4,318,697.695,741,612.59应

249、交税费1,494,575.6112,585,998.33其他应付款5,226,994.61156,203,269.46其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债401,421,546.96其他流动负债13,761,060.24流动负债合计1,072,052,050.322,015,940,157.56非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文94永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债1,853,916.80递延收益20,594,841.7012,747,958.34递延所得税负债3,647,404.591,980,961.05

250、其他非流动负债非流动负债合计26,096,163.0914,728,919.39负债合计1,098,148,213.412,030,669,076.95所有者权益：股本334,760,450.00328,808,450.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积1,383,259,361.401,332,848,542.24减：库存股59,055,456.19118,110,912.38其他综合收益专项储备盈余公积120,952,188.9999,262,510.42未分配利润560,844,802.55445,465,581.70所有者权益合计2,340,761,346.752,088,27

251、4,171.98负债和所有者权益总计3,438,909,560.164,118,943,248.933、合并利润表、合并利润表单位：元项目2020 年度2019 年度一、营业总收入3,957,752,136.323,033,973,309.43其中：营业收入3,957,752,136.323,033,973,309.43利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本3,596,217,578.572,866,867,476.22其中：营业成本3,055,030,231.982,287,861,728.85克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文95利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净

252、额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加25,282,352.5419,856,249.79销售费用338,976,033.53341,435,755.10管理费用133,796,289.94122,593,829.04研发费用26,219,666.5628,837,187.93财务费用16,913,004.0266,282,725.51其中：利息费用38,538,279.7871,231,260.97利息收入22,633,382.206,405,528.04加：其他收益18,348,570.7737,222,697.53投资收益（损失以“”号填列）4,455,366.492

253、2,098,532.90其中：对联营企业和合营企业的投资收益674,479.761,243,885.03以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“”号填列）公允价值变动收益（损失以“”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）-9,760,376.21-18,985,005.90资产减值损失（损失以“-”号填列）-10,633,968.68-1,558,861.28资产处置收益（损失以“-”号填列）4,132,100.2841,985,983.03三、营业利润（亏损以“”号填列）368,076,250.40247,869,179.49加：营业外收

254、入6,212,289.111,072,595.72减：营业外支出5,560,975.103,154,085.95克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文96四、利润总额（亏损总额以“”号填列）368,727,564.41245,787,689.26减：所得税费用75,971,411.4539,119,519.98五、净利润（净亏损以“”号填列）292,756,152.96206,668,169.28（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“”号填列）292,756,152.96206,668,169.282.终止经营净利润（净亏损以“”号填列）（二）按所有权归属分类1.归属于母

255、公司股东的净利润292,756,152.96206,668,169.282.少数股东损益六、其他综合收益的税后净额-9,786,666.402,678,552.07归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-9,786,666.402,678,552.07（一）不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益-9,786,666.402,678,552.071.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动3.金融资产重分类计入其他

256、综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备5.现金流量套期储备6.外币财务报表折算差额-9,786,666.402,678,552.07克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文977.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额282,969,486.56209,346,721.35归属于母公司所有者的综合收益总额282,969,486.56209,346,721.35归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益：（一）基本每股收益0.9090.632（二）稀释每股收益0.9010.632本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润

257、为：元。法定代表人：陈克明主管会计工作负责人：李锐会计机构负责人：李锐4、母公司利润表、母公司利润表单位：元项目2020 年度2019 年度一、营业收入660,325,555.66725,884,028.66减：营业成本489,030,244.26541,203,542.40税金及附加3,091,131.333,405,019.17销售费用84,553,443.0686,976,276.20管理费用61,785,114.4457,524,572.92研发费用23,882,182.6228,158,023.10财务费用1,525,606.3948,938,137.31其中：利息费用39,475,

258、923.7660,348,590.52利息收入38,037,686.5512,119,737.24加：其他收益2,150,881.6216,302,449.03投资收益（损失以“”号填列）218,870,301.45193,055,077.58其中：对联营企业和合营企业的投资收益674,479.761,243,885.03以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“”号填列）克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文98公允价值变动收益（损失以“”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）-3,125,592.6828,260,732.82资产减值损失

259、（损失以“-”号填列）-164,561.18资产处置收益（损失以“-”号填列）4,570,180.5641,950,660.62二、营业利润（亏损以“”号填列）218,759,043.33239,247,377.61加：营业外收入253,065.6596,072.09减：营业外支出1,169,295.97244,667.22三、利润总额（亏损总额以“”号填列）217,842,813.01239,098,782.48减：所得税费用946,027.342,811,876.95四、净利润（净亏损以“”号填列）216,896,785.67236,286,905.53（一）持续经营净利润（净亏损以“”号

260、填列）216,896,785.67236,286,905.53（二）终止经营净利润（净亏损以“”号填列）五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动3.金融资产重分类计入其克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文99他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备5.现金流量套期储备6.外币财务报表折算差额7.其他六、综合收益总额216,896

261、,785.67236,286,905.53七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益5、合并现金流量表、合并现金流量表单位：元项目2020 年度2019 年度一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金4,429,814,937.533,227,109,664.14客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还2,269,331.452,045,456.73收到其他

262、与经营活动有关的现金51,079,442.2341,046,535.76经营活动现金流入小计4,483,163,711.213,270,201,656.63购买商品、接受劳务支付的现金3,341,700,476.382,226,225,264.29客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文100支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金388,061,525.91350,983,358.29支付的各项税费188,733,097.13100,279,969.71支

263、付其他与经营活动有关的现金153,772,721.76211,974,798.59经营活动现金流出小计4,072,267,821.182,889,463,390.88经营活动产生的现金流量净额410,895,890.03380,738,265.75二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金2,037,865,875.611,664,832,243.98取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额23,135,362.637,739,849.20处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计2,061,001,238.241

264、,672,572,093.18购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金424,415,680.88405,067,002.85投资支付的现金1,441,689,000.001,492,500,000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额6,198,721.61支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计1,866,104,680.881,903,765,724.46投资活动产生的现金流量净额194,896,557.36-231,193,631.28三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金76,928,203.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借

265、款收到的现金733,000,000.00721,540,820.00收到其他与筹资活动有关的现金199,722,611.03355,370,676.91筹资活动现金流入小计1,009,650,814.031,076,911,496.91偿还债务支付的现金977,110,000.00990,500,000.00克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文101分配股利、利润或偿付利息支付的现金137,363,160.68149,130,238.14其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金373,282,378.46301,603,507.37筹资活动现金流出小计1,4

266、87,755,539.141,441,233,745.51筹资活动产生的现金流量净额-478,104,725.11-364,322,248.60四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-914,980.32570,582.12五、现金及现金等价物净增加额126,772,741.96-214,207,032.01加：期初现金及现金等价物余额129,845,439.08344,052,471.09六、期末现金及现金等价物余额256,618,181.04129,845,439.086、母公司现金流量表、母公司现金流量表单位：元项目2020 年度2019 年度一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务

267、收到的现金892,719,593.58679,374,389.93收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金280,340,568.27134,775,191.16经营活动现金流入小计1,173,060,161.85814,149,581.09购买商品、接受劳务支付的现金922,329,718.59148,691,761.18支付给职工以及为职工支付的现金63,732,468.6372,589,405.87支付的各项税费23,413,083.214,497,510.96支付其他与经营活动有关的现金96,743,743.90188,170,381.62经营活动现金流出小计1,106,219,01

268、4.33413,949,059.63经营活动产生的现金流量净额66,841,147.52400,200,521.46二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金2,284,574,093.401,121,399,842.53取得投资收益收到的现金216,000,000.00184,000,000.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额22,855,581.668,380,057.40处置子公司及其他营业单位收到的现金净额克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文102收到其他与投资活动有关的现金350,611,768.87302,727,278.15投资活动现金流入小计2

269、,874,041,443.931,616,507,178.08购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金21,085,768.356,037,365.37投资支付的现金1,938,400,000.001,394,071,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金258,333,493.20577,694,798.91投资活动现金流出小计2,217,819,261.551,977,803,164.28投资活动产生的现金流量净额656,222,182.38-361,295,986.20三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金76,928,203.00取

270、得借款收到的现金602,000,000.00530,500,000.00收到其他与筹资活动有关的现金215,545,308.00368,500,000.00筹资活动现金流入小计894,473,511.00899,000,000.00偿还债务支付的现金852,000,000.00825,500,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金128,666,116.13135,695,182.94支付其他与筹资活动有关的现金557,244,343.64131,426,450.23筹资活动现金流出小计1,537,910,459.771,092,621,633.17筹资活动产生的现金流量净额-643,

271、436,948.77-193,621,633.17四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额79,626,381.13-154,717,097.91加：期初现金及现金等价物余额67,940,767.37222,657,865.28六、期末现金及现金等价物余额147,567,148.5067,940,767.377、合并所有者权益变动表、合并所有者权益变动表本期金额单位：元项目2020 年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他克明面业股份有限公司 2020

272、 年年度报告全文103一、上年期末余额328,808,450.001,333,083,952.48118,110,912.38222,306.7599,262,510.42604,378,467.372,247,644,774.642,247,644,774.64加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额328,808,450.001,333,083,952.48118,110,912.38222,306.7599,262,510.42604,378,467.372,247,644,774.642,247,644,774.64三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）5,

273、952,000.0050,410,819.16-59,055,456.19-9,786,666.4021,689,678.57191,238,588.14318,559,875.66318,559,875.66（一）综合收益总额-9,786,666.40292,756,152.96282,969,486.56282,969,486.56（二）所有者投入和减少资本5,952,000.0050,410,819.16-59,055,456.19115,418,275.35115,418,275.351所有者投入的普通股5,952,000.0070,976,203.0076,928,203.0076,

274、928,203.002其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额-20,565,383.84-59,055,456.1938,490,072.3538,490,072.354其他（三）利润分配21,689,678.57-101,517,564.82-79,827,886.25-79,827,886.251提取盈余公积21,689,678.57-21,689,678.572提取一般风克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文104险准备3 对所有者（或股东）的分配-79,827,886.25-79,827,886.25-79,827,886.254其他（四）所有者权益内部结转1

275、资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4设定受益计划变动额结转留存收益5其他综合收益结转留存收益6其他（五）专项储备1本期提取2本期使用（六）其他四、本期期末余额334,760,450.001,383,494,771.6459,055,456.19-9,564,359.65120,952,188.99795,617,055.512,566,204,650.302,566,204,650.30上期金额单位：元项目2019 年年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他

276、小计优先股永续债其他一、上年期末余额331,930,291,350,934,1917,172,164.7-2,456,245.3275,633,819.8502,212,173.2,241,082,072,241,082,078.克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文1058.007.0567648.4848加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额331,930,298.001,350,934,197.0517,172,164.76-2,456,245.3275,633,819.87502,212,173.642,241,082,078.482,241,082

277、,078.48三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）-3,121,848.00-17,850,244.57100,938,747.622,678,552.0723,628,690.55102,166,293.736,562,696.166,562,696.16（一）综合收益总额2,678,552.07206,668,169.28209,346,721.35209,346,721.35（二）所有者投入和减少资本-3,121,848.00-17,850,244.57100,938,747.62-121,910,840.19-121,910,840.191所有者投入的普通股-3,121,848.0

278、0-24,489,116.2895,240,181.99-122,851,146.27-122,851,146.272其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额6,638,871.715,698,565.63940,306.08940,306.084其他（三）利润分配23,628,690.55-104,501,875.55-80,873,185.00-80,873,185.001提取盈余公积23,628,690.55-23,628,690.552提取一般风险准备克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文1063对所有者（或股东）的分配-80,873,185.00-80,873

279、,185.00-80,873,185.004其他（四）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4设定受益计划变动额结转留存收益5其他综合收益结转留存收益6其他（五）专项储备1本期提取2本期使用（六）其他四、本期期末余额328,808,450.001,333,083,952.48118,110,912.38222,306.7599,262,510.42604,378,467.372,247,644,774.642,247,644,774.648、母公司所有者权益变动表、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元项目2020 年度股本其他权益工具资本

280、公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股 永续债其他一、上年期末余额328,808,450.01,332,848,542.24118,110,912.3899,262,510.42445,465,581.72,088,274,171.98克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文10700加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额328,808,450.001,332,848,542.24118,110,912.3899,262,510.42445,465,581.702,088,274,171.98三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）5,95

281、2,000.0050,410,819.16-59,055,456.1921,689,678.57115,379,220.85252,487,174.77（一）综合收益总额216,896,785.67216,896,785.67（二）所有者投入和减少资本5,952,000.0050,410,819.16-59,055,456.19115,418,275.351所有者投入的普通股5,952,000.0070,976,203.0076,928,203.002其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额-20,565,383.84-59,055,456.1938,490,072.354其他

282、（三）利润分配21,689,678.57-101,517,564.82-79,827,886.251提取盈余公积21,689,678.57-21,689,678.572 对所有者（或股东）的分配-79,827,886.25-79,827,886.253其他（四）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文1082盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4设定受益计划变动额结转留存收益5其他综合收益结转留存收益6其他（五）专项储备1本期提取2本期使用（六）其他四、本期期末余额334,760,450.001,383,259,361.4059,05

283、5,456.19120,952,188.99560,844,802.552,340,761,346.75上期金额单位：元项目2019 年年度股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额331,930,298.001,350,698,786.8117,172,164.7675,633,819.87313,680,551.722,054,771,291.64加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额331,930,298.001,350,698,786.8117,172,164.7675,633,819.87313

284、,680,551.722,054,771,291.64三、本期增减变动金额（减少以-3,121,848.00-17,850,244.57100,938,747.6223,628,690.55131,785,029.9833,502,880.34克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文109“”号填列）（一）综合收益总额236,286,905.53236,286,905.53（二）所有者投入和减少资本-3,121,848.00-17,850,244.57100,938,747.62-121,910,840.191所有者投入的普通股-3,121,848.00-24,489,116.2895,

285、240,181.99-122,851,146.272其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额6,638,871.715,698,565.63940,306.084其他（三）利润分配23,628,690.55-104,501,875.55-80,873,185.001提取盈余公积23,628,690.55-23,628,690.552 对所有者（或股东）的分配-80,873,185.00-80,873,185.003其他（四）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4设定受益计划变动额结转留存收益5其他综合收益结转留存收益6其他

286、（五）专项储备克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文1101本期提取2本期使用（六）其他四、本期期末余额328,808,450.001,332,848,542.24118,110,912.3899,262,510.42445,465,581.702,088,274,171.98三、公司基本情况三、公司基本情况克明面业股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由原湖南省克明面业有限公司整体变更设立的股份有限公司，于2007年4月在益阳市工商行政管理局登记注册，成立时注册资本人民币6,000.00万元，股份总数6,000.00万股（每股面值1元）。公司现持有统一社会信用代码为914309006

287、17162624T的营业执照，截至2020年12月31日，公司注册资本334,760,450.00元，股份总数334,760,450股（每股面值1元），其中，有限售条件的流通股份A股6,176,204股；无限售条件的流通股份A股328,584,246股。公司股票已于2012年3月16日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司属食品加工行业。主要经营活动为米面制品的生产与销售。本财务报表业经公司2021年4月19日第五届董事会第十八次会议批准对外报出。本公司将遂平克明面业有限公司（以下简称遂平面业）、延津县克明面业有限公司（以下简称延津面业）、克明食品营销（上海）有限公司（以下简称上海营销）等26家子公

288、司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务财务报告第九点第1小点在子公司中的权益之说明。四、财务报表的编制基础四、财务报表的编制基础1、编制基础、编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。2、持续经营、持续经营本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。五、重要会计政策及会计估计五、重要会计政策及会计估计重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。1、遵循企业会计准则的声明、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状

289、况、经营成果和现金流量等有关信息。克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文1112、会计期间、会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。3、营业周期、营业周期公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。4、记账本位币、记账本位币本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币，克明面业哈萨克斯坦有限责任公司（以下简称哈国克明）、KENESARYAGRO LLP、克明国际控股（香港）有限公司（以下简称克明香港）等境外子公司从事境外经营，选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法、同一控制下和非同一控制下企业

290、合并的会计处理方法1.同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。2.非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合

291、并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。6、合并财务报表的编制方法、合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照企业会计准则第33号合并财务报表编制。7、合营安排分类及共同经营会计处理方法、合营安排分类及共同经营会计处理方法1.合营安排分为共同经营和合营企业。2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：(1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；(2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的

292、负债；(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；(5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文1128、现金及现金等价物的确定标准、现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。9、外币业务和外币报表折算、外币业务和外币报表折算1.外币业务折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货

293、币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。2.外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其

294、他综合收益。10、金融工具、金融工具1.金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件(1)金

295、融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照企业会计准则第14号收入所定义的交易价格进行初始计量。(2)金融资产的后续计量方法1)以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所

296、产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益

297、。4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。(3)金融负债的后续计量方法克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文1131)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此

298、类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照企业会计准则第23号金融资产转移相关规定进行计量。3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；初始确认金额扣除按照企业会计准则第14号收入相关规定所确定的累

299、计摊销额后的余额。4)以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。(4)金融资产和金融负债的终止确认1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：收取金融资产现金流量的合同权利已终止；金融资产已转移，且该转移满足企业会计准则第23号金融资产转移关于金融资产终止确认的规定。2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。3.金融资产转移的确认依据和计量方法公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并

300、将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动

301、累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用

302、数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来

303、现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。5.金融工具减值(1)金融工具减值计量和会计处理公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文114资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照

304、原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于由企业会计准则第14号收入规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于租赁应收款、由企业会计准则第14号收入规范的交易形成且包含重大融资成

305、分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。于资产负债表日，若公司判断金融工具只具

306、有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。(2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具项目确定组

307、合的依据计量预期信用损失的方法其他应收款本公司合并报表范围内的往来款组合款项性质参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失其他应收款账龄组合账龄应收账款本公司合并报表范围内的往来款组合款项性质参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失应收账款账龄组合账龄(3)按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产1)具体组合及计量预期信用损失的方法项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法应收银行承兑汇票票据类型参考历史信

308、用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失应收商业承兑汇票应收账款账龄组合账龄参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失应收账款本公司合并报表范围内的往来组合款项性质克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文1152)应收账款账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表账龄应收账款预期信用损失率(%)1年以内（含，下同）2.001-2年15.002-3年50.003年以上100.006.金融资产和金融负债的抵销金融资产和金融负债在资产负债

309、表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。11、应收票据、应收票据详见本章节第10小节金融工具。12、应收账款、应收账款详见本章节第10小节金融工具。13、应收款项融资、应收款项融资详见本章节第10小节金融工具。14、其他应收款、其他应收款其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本章节第10小点“金融工具”15、存货、存货1.存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产

310、品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。2.发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。3.存货可变现净值的确定依据资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应

311、的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。4.存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。5.低值易耗品和包装物的摊销方法克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文116(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销。(2)包装物按照一次转销法进行摊销。16、合同资产、合同资产本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本章节第10小节金融工具。17、合同成本、合同成本与合同成本有关的资产包

312、括合同取得成本和合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；3.该成本预期能够收回。公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销

313、，计入当期损益。如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。18、持有待售资产、持有待售资产1.持有待售的非流动资产或处置组的分类公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置

314、组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延

315、期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。2.持有待售的非流动资产或处置组的计量(1)初始计量和后续计量初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文117额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类

316、别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。(2)资产减值损失转回的会计处理后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持

317、有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。(3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而

318、不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1)划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2)可收回金额。终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。19、债权投资、债权投资20、其他债权投资、其他债权投资21、长期应收款、长期应收款22、长期股权投资、长期股权投资1.共同控制、重大影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的

319、权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。2.投资成本的确定(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子

320、交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文118冲减的，调整留存收益。(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投

321、资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权

322、益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按企业会计准则第12号债务重组确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按企业会计准则第7号非货币性资产交换确定其初始投资成本。3.后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法(1)个别财务报表对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制

323、、共同控制或重大影响的，按照企业会计准则第22号金融工具确认和计量的相关规定进行核算。(2)合并财务报表1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲

324、减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。23、投资性房地产、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文11924、固定资产、固定资产（1）确认条件）确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用

325、年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。（2）折旧方法）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法205%4.75%机器设备年限平均法105%9.50%家具用具年限平均法55%19.00%运输工具年限平均法45%23.75%电子设备年限平均法35%31.67%（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法25、在建工程、在建工程1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。2.在建工程

326、达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。26、借款费用、借款费用1.借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。2.借款费用资本化期间(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。(2)若符合资本化条件的资

327、产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。3.借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超

328、过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文12027、生物资产、生物资产28、油气资产、油气资产29、使用权资产、使用权资产30、无形资产、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试）计价方法、使用寿命、减值测试1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：项目摊销年限(年)土地使用权30-50软件3非专利技术、商

329、标权10（2）内部研究开发支出会计政策）内部研究开发支出会计政策内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。31、长期资产减值

330、、长期资产减值对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。32、长期待摊费用、长期待摊费用长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的

331、摊余价值全部转入当期损益。克明面业股份有限公司 2020 年年度报告全文12133、合同负债、合同负债公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。34、职工薪酬、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法）短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。（2）离职后福利的会计处理方法）离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。(1)在职工为公司提供服务的

332、会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；3)期

333、末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。（3）辞退福利的会计处理方法）辞退福利的会计处理方法向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。（4）其他长期职工福利的会计处理方法）其他长期职工福利的会计处理方法向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处