1、 幺麻子食品股份有限公司幺麻子食品股份有限公司 Yaomazi Food Co.,Ltd.（四川省眉山市洪雅县止戈镇五龙路15号）首次公开发行股票招股说明书首次公开发行股票招股说明书（申报稿）（申报稿）保荐人（主承销商）（北京市朝阳区建国门外大街1号国贸大厦2座27层及28层）幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-1 本次发行概况 声明：本公司的发行申请尚未得到中国证监会核准。本招股说明书（申报稿）不具有据以发行股票的法律效力，仅供预先披露之用。投资者应当以正式公告的招股说明书全文作为作出投资决定的依据。发行股票类型 人民币普通股（A 股）发行股数 本次拟公开发行股票不超过 4,

2、400 万股，占发行后总股本的比例不低于25%，本次发行全部为新股发行，公司股东不进行公开发售股份 每股面值 人民币 1.00 元 每股发行价格 人民币【】元 预计发行日期【】年【】月【】日 拟上市的证券交易所 深圳证券交易所 发行后总股本 不超过 17,600 万股（不考虑超额配售选择权）本次发行前股东所持股份的流通限制和自愿锁定的承诺（一）公司控股股东赵跃军、实际控制人赵跃军、龚万芬、赵麒、赵麟承诺：“1、自发行人上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份，也不提议由发行人回购本人直接或间接持有的该部分股份。2、发行人股票上市后6个

3、月内，如公司股票连续20个交易日的收盘价（若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，发行价将进行除权、除息调整）均低于发行价，或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价，本人持有发行人上市前已发行股份的锁定期自动延长6个月。3、本人在前述锁定期届满后两年内减持的，减持价格不低于发行价（若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，发行价将进行除权、除息调整）。若未履行该承诺，减持公司股份所得收益归公司所有。4、在本人被认定为公司控股股东/实际控制人及/或在公司任职期间，将向公司申报本人直接或间接持有的公司股份及其变动情况

4、。5、如相关法律、法规、规范性文件或中国证券监督管理委员会、深交所等证券监管机构对股份锁定期有其他要求，本人同意对本人所持公司股份的锁定期进行相应调整。6、本人不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。本人同意承担并赔偿因违反上述承诺而给公司及其下属企业造成的一切损失、损害和开支。”龚万芬、赵麒同时承诺：在前述锁定期内，本人不会以任何形式要求洪雅聚才为本人办理回购、转让本人持有的合伙份额的手续，亦不会要求洪雅聚才为本人办理出售本人间接持有的发行人股份的相关手续。（二）持股5%以上的机构股东网聚投资、洪雅聚才、湖南肆壹伍、中金启辰承诺：“1、自发行人上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管

5、理本单位直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份，也不提议由发行人回购本单位持有的该部分股份。2、本单位在锁定期届满后两年内减持的，减持价格不低于发行价（若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，发行价将进行除权、除息调整）。3、如相关法律法规及规范性文件或中国证券监督管理委员会、深交所等证券监管机构对股份锁定期有其他要求，本单位同意对所持公司股份的锁定期进行相应调整。4、如本单位违反上述承诺，本单位同意依法承担赔偿责任。”幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-2 （三）间接持有公司股份的董事、监事和高级管理人员徐怡、吴惠玲、苏健、湛江波、李静、赵

6、桂林、王刚承诺：“1、自发行人上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份，也不提议由发行人回购本人持有的该部分股份。2、公司上市后6个月内，如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价（若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，发行价将进行除权、除息调整），或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价，本人持有的公司首次公开发行股票前已发行股份的锁定期自动延长6个月。3、本人在前述锁定期届满后两年内减持的，减持价格不低于发行价（若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，

7、发行价将进行除权、除息调整）。若未履行该承诺，减持公司股份所得收益归公司所有。4、本人在任职期间，将向公司申报本人直接或间接持有的公司股份及其变动情况。5、如相关法律、法规及规范性文件或中国证券监督管理委员会、深交所等证券监管机构对股份锁定期有其他要求，本人同意对本人所持公司股份的锁定期进行相应调整。6、本人不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。本人同意承担并赔偿因违反上述承诺而给公司造成的一切损失、损害和开支。”苏健、湛江波、李静、赵桂林、王刚同时承诺：在前述锁定期内，本人不会以任何形式要求洪雅聚才为本人办理回购、转让本人持有的合伙份额的手续，亦不会要求洪雅聚才为本人办理出售本人间接

8、持有的发行人股份的相关手续。徐怡同时承诺：在前述锁定期内，本人不会以任何形式要求中金启辰及苏州凯润股权投资合伙企业（有限合伙）为本人办理回购、转让本人直接或间接持有的合伙份额的手续，亦不会要求中金启辰及苏州凯润股权投资合伙企业（有限合伙）为本人办理出售本人间接持有的发行人股份的相关手续。吴惠玲同时承诺：在前述锁定期内，本人不会以任何形式要求湖南肆壹伍及其追溯至最终出资人的各级合伙人、股东或出资人为本人办理回购、转让本人直接或间接持有的合伙份额的手续，亦不会要求湖南肆壹伍为本人办理出售本人间接持有的发行人股份的相关手续。（四）直接或间接持有公司股份并作为公司董事、监事及高级管理人员赵跃军、赵麒、

9、赵麟、徐怡、吴惠玲、苏健、湛江波、李静、赵桂林、王刚对各自应遵守的锁定期届满后的所持股份流通限制承诺：“在本人于公司任职期间（如本人在任期届满前离职的，在本人就任时确定的任期内和任期届满后6个月内），每年转让的发行人股份不超过本人所持公司股份总数的25%；在本人离职后半年内，不转让本人所持有的公司股份；本人承诺遵守法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及证券交易所业务规则对本人股份转让的其他规定。”保荐机构、主承销商 中国国际金融股份有限公司 招股说明书签署日期 2022 年【】月【】日 幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-3 重要声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺

10、本招股说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本招股说明书及其摘要中财务会计资料真实、完整。保荐人承诺因其为发行人首次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将先行赔偿投资者损失。中国证监会、其他政府部门对本次发行所做的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据证券法的规定，股票依法发行后，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此变化引致的投资风险

11、，由投资者自行负责。投资者若对本招股说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、会计师或其他专业顾问。幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-4 重大事项提示 公司特别提请投资者注意以下重大事项及风险，并认真阅读公司特别提请投资者注意以下重大事项及风险，并认真阅读“风险因素风险因素”章节的章节的全文。全文。一、股东关于所持股份流通限制和自愿锁定股份的承诺（一）公司控股股东赵跃军、实际控制人赵跃军、龚万芬、赵麒、赵麟承诺“1、自发行人上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份，也不提议由发行人回购本人直接或间

12、接持有的该部分股份。2、发行人股票上市后 6 个月内，如公司股票连续 20 个交易日的收盘价（若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，发行价将进行除权、除息调整）均低于发行价，或者上市后 6 个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价，本人持有发行人上市前已发行股份的锁定期自动延长 6个月。3、本人在前述锁定期届满后两年内减持的，减持价格不低于发行价（若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，发行价将进行除权、除息调整）。若未履行该承诺，减持公司股份所得收益归公司所有。4、在本人被认定为公司控股股东/实际控制人及/或在公司任职

13、期间，将向公司申报本人直接或间接持有的公司股份及其变动情况。5、如相关法律、法规、规范性文件或中国证券监督管理委员会、深交所等证券监管机构对股份锁定期有其他要求，本人同意对本人所持公司股份的锁定期进行相应调整。6、本人不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。本人同意承担并赔偿因违反上述承诺而给公司及其下属企业造成的一切损失、损害和开支。”龚万芬、赵麒同时承诺：在前述锁定期内，本人不会以任何形式要求洪雅聚才为本幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-5 人办理回购、转让本人持有的合伙份额的手续，亦不会要求洪雅聚才为本人办理出售本人间接持有的发行人股份的相关手续。（二）持股 5%

14、以上的机构股东网聚投资、洪雅聚才、湖南肆壹伍、中金启辰承诺“1、自发行人上市之日起 12 个月内，不转让或者委托他人管理本单位直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份，也不提议由发行人回购本单位持有的该部分股份。2、本单位在锁定期届满后两年内减持的，减持价格不低于发行价（若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，发行价将进行除权、除息调整）。3、如相关法律法规及规范性文件或中国证券监督管理委员会、深交所等证券监管机构对股份锁定期有其他要求，本单位同意对所持公司股份的锁定期进行相应调整。4、如本单位违反上述承诺，本单位同意依法承担赔偿责任。”（三）间接持有公司股份

15、的董事、监事和高级管理人员徐怡、吴惠玲、苏健、湛江波、李静、赵桂林、王刚承诺“1、自发行人上市之日起 12 个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份，也不提议由发行人回购本人持有的该部分股份。2、公司上市后 6 个月内，如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价（若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，发行价将进行除权、除息调整），或者上市后 6 个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价，本人持有的公司首次公开发行股票前已发行股份的锁定期自动延长6 个月。3、本人在前述锁定期届满后两年内减持的，减持价

16、格不低于发行价（若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，发行价将进行除权、除息调整）。若未履行该承诺，减持公司股份所得收益归公司所有。4、本人在任职期间，将向公司申报本人直接或间接持有的公司股份及其变动情况。5、如相关法律、法规及规范性文件或中国证券监督管理委员会、深交所等证券监管机构对股份锁定期有其他要求，本人同意对本人所持公司股份的锁定期进行相应调整。幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-6 6、本人不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。本人同意承担并赔偿因违反上述承诺而给公司造成的一切损失、损害和开支。”苏健、湛江波、李静、赵桂林、王刚同时承诺

17、：在前述锁定期内，本人不会以任何形式要求洪雅聚才为本人办理回购、转让本人持有的合伙份额的手续，亦不会要求洪雅聚才为本人办理出售本人间接持有的发行人股份的相关手续。徐怡同时承诺：在前述锁定期内，本人不会以任何形式要求中金启辰及苏州凯润股权投资合伙企业（有限合伙）为本人办理回购、转让本人直接或间接持有的合伙份额的手续，亦不会要求中金启辰及苏州凯润股权投资合伙企业（有限合伙）为本人办理出售本人间接持有的发行人股份的相关手续。吴惠玲同时承诺：在前述锁定期内，本人不会以任何形式要求湖南肆壹伍及其追溯至最终出资人的各级合伙人、股东或出资人为本人办理回购、转让本人直接或间接持有的合伙份额的手续，亦不会要求湖

18、南肆壹伍为本人办理出售本人间接持有的发行人股份的相关手续。（四）直接或间接持有公司股份并作为公司董事、监事及高级管理人员赵跃军、赵麒、赵麟、徐怡、吴惠玲、苏健、湛江波、李静、赵桂林、王刚对各自应遵守的锁定期届满后的所持股份流通限制承诺“在本人于公司任职期间（如本人在任期届满前离职的，在本人就任时确定的任期内和任期届满后 6 个月内），每年转让的发行人股份不超过本人所持公司股份总数的25%；在本人离职后半年内，不转让本人所持有的公司股份；本人承诺遵守法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及证券交易所业务规则对本人股份转让的其他规定。”二、关于公司稳定股价的预案及相关承诺 为强化股东、管理层诚信义

19、务，保护中小股东权益，发行人按照中国证监会关于进一步推进新股发行体制改革的意见的相关要求，制定了幺麻子食品股份有限公司上市后三年内稳定公司股价的预案，并经 2021 年 3 月 26 日召开的 2021 年第二次临时股东大会审议通过，该预案的具体内容如下：幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-7（一）本预案的有效期 本预案自公司首次公开发行股票并上市之日起三年内有效。（二）启动股价稳定措施的具体条件和程序 1、启动条件及程序：当公司股票连续 20 个交易日的收盘价低于公司上一年度末经审计的每股净资产时，应当在 10 日内召开董事会、25 日内召开股东大会，审议稳定股价具体方案，明

20、确该等具体方案的实施期间，并在股东大会审议通过该等方案后的 10个交易日内启动稳定股价具体方案的实施。2、停止条件：在稳定股价具体方案的实施期间内，如公司股票连续 20 个交易日收盘价高于公司上一年度末经审计的每股净资产时，将停止实施股价稳定措施。稳定股价具体方案实施期满后，如再次发生上述第 1 项的启动条件，则再次启动稳定股价措施。（三）具体措施和方案 公司、公司控股股东、董事（独立董事除外，下同）和高级管理人员为承担稳定公司股价的义务主体。在不影响公司上市条件的前提下，可采取如下具体措施及方案：1、公司稳定股价的具体措施公司稳定股价的具体措施 当公司股票连续 20 个交易日的收盘价低于公司

21、上一年度末经审计的每股净资产时，公司应当在 10 日内召开董事会、25 日内召开股东大会，审议包括但不限于下述措施的稳定股价具体方案：（1）当触发前述股价稳定措施的启动条件时，公司应依照法律、法规、规范性文件、公司章程及公司内部治理制度的规定，制定股份回购方案，向社会公众股东回购公司部分股票，并保证股价稳定措施实施后，公司的股权分布仍符合上市条件。（2）公司以集中竞价交易方式、要约方式或证券监督管理部门认可的其他方式回购公司社会公众股份，回购价格为市场价格。公司用于回购股份的资金金额不高于回购股份事项发生时上一个会计年度经审计归属于母公司股东净利润的 30%。如果公司股份已经不满足启动稳定公司

22、股价措施条件的，公司可不再实施向社会公众股东回购股份。（3）要求控股股东及时任公司董事、高级管理人员的人员以增持公司股票的方式稳定公司股价，并明确增持的金额和期间。（4）在保证公司经营资金需求的前提下，经董事会、股东大会审议同意，通过实幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-8 施利润分配或资本公积金转增股本的方式稳定公司股价。（5）通过削减开支、限制高级管理人员薪酬、暂停股权激励计划等方式提升公司业绩、稳定公司股价。（6）法律、行政法规、规范性文件规定以及中国证监会认可的其他方式。2、控股股东稳定股价的具体措施控股股东稳定股价的具体措施 控股股东应在不迟于股东大会审议通过稳定股价

23、具体方案后的 10 个交易日内，根据股东大会审议通过的稳定股价具体方案，积极采取下述措施以稳定公司股价，并保证股价稳定措施实施后，公司的股权分布仍符合上市条件：（1）在符合股票交易相关规定的前提下，按照公司关于稳定股价具体方案中确定的增持金额和期间，通过交易所集中竞价交易方式增持公司股票，增持价格不高于公司最近一期经审计的每股净资产；购买所增持股票的总金额，不高于控股股东自公司上市后累计从公司所获得现金分红金额的 30%。公司控股股东增持公司股份方案公告后，如果公司股价已经不满足启动稳定公司股价措施条件的，控股股东可以终止增持股份。（2）除因被强制执行或上市公司重组等情形必须转股或触发前述股价

24、稳定措施的停止条件外，在股东大会审议稳定股价具体方案及方案实施期间，不转让其持有的公司股份；除经股东大会非关联股东同意外，不由公司回购其持有的股份。（3）法律、行政法规、规范性文件规定以及中国证监会认可的其他方式。触发前述股价稳定措施的启动条件时，公司的控股股东不因在股东大会审议稳定股价具体方案及方案实施期间内不再作为控股股东而拒绝实施上述稳定股价的措施。3、公司董事、高级管理人员稳定股价的具体措施公司董事、高级管理人员稳定股价的具体措施 公司董事、高级管理人员应在不迟于股东大会审议通过稳定股价具体方案后的 10个交易日内，根据股东大会审议通过的稳定股价具体方案，积极采取下述措施以稳定公司股价

25、，并保证股价稳定措施实施后，公司的股权分布仍符合上市条件：（1）在符合股票交易相关规定的前提下，按照公司关于稳定股价具体方案中确定的增持金额和期间，通过交易所集中竞价交易方式增持公司股票，增持价格不高于公司最近一期经审计的每股净资产；购买所增持股票的总金额，不高于其上年度初至董事会审议通过稳定股价具体方案日期间从公司获取的税后薪酬的 30%。公司董事、高级管理幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-9 人员增持公司股份方案公告后，如果公司股价已经不满足启动稳定公司股价措施条件的，上述人员可以终止增持股份。（2）除因继承、被强制执行或上市公司重组等情形必须转股或触发前述股价稳定措施的

26、停止条件外，在股东大会审议稳定股价具体方案及方案实施期间，不转让其持有的公司股份；除经股东大会非关联股东同意外，不由公司回购其持有的股份。（3）法律、行政法规、规范性文件规定以及中国证监会认可的其他方式。触发前述股价稳定措施的启动条件时公司的董事、高级管理人员，不因在股东大会审议稳定股价具体方案及方案实施期间内职务变更、离职等情形而拒绝实施上述稳定股价的措施。（四）本预案的执行 1、公司、公司控股股东、公司董事及高级管理人员在履行上述回购或增持义务时，应按照公司章程、上市公司回购股份、上市公司控股股东增持股份、上市公司董事及高级管理人员增持股份等相关监管规则履行相应的信息披露义务。2、本预案适

27、用于公司未来选举或聘任的董事、高级管理人员。公司选举或聘任董事、高级管理人员时，应要求其就此做出书面承诺，并要求其按照公司首次公开发行股票并上市时董事、高级管理人员的承诺提出未履行承诺的约束措施。（五）本预案的约束措施 公司及其控股股东、董事、高级管理人员承诺就上述稳定股价措施接受以下约束：1、公司及其控股股东、董事、高级管理人员如未履行上述承诺事项，公司及其控股股东、董事、高级管理人员将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。2、公司及其控股股东、董事、高级管理人员如未履行上述承诺事项，公司及其控股股东、董事、高级管理人员

28、将向投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益。3、公司及其控股股东、董事、高级管理人员如未履行上述承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司及其控股股东、董事、高级管理人员将依法赔偿投资者损失。幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-10 4、如公司控股股东未履行增持公司股份的义务，公司有权将控股股东应履行其增持义务相等金额的应付现金分红予以扣留，直至控股股东为履行其增持义务。公司可将与控股股东履行其增持义务相等金额的应付现金分红予以扣减用于公司回购股份，控股股东丧失对相应金额现金分红的追索权。5、如公司董事、高级管理人员未履行增持公司股份的义务，公司有权将应付

29、董事、高级管理人员的薪酬及现金分红予以扣留，直至董事、高级管理人员履行其增持义务。公司可将应付董事、高级管理人员的薪酬予以扣减用于公司回购股份，董事、高级管理人员丧失对相应金额的追索权。（六）关于稳定公司股价的承诺 1、发行人在其出具的关于稳定公司股价的承诺函中承诺：“（1）本公司认可公司股东大会审议通过的幺麻子食品股份有限公司上市后三年内稳定公司股价的预案；（2）本公司将无条件遵守幺麻子食品股份有限公司上市后三年内稳定公司股价的预案的相关规定，履行相关各项义务。”2、控股股东、实际控制人在其出具的关于稳定公司股价的承诺函中承诺：“（1）本人认可发行人股东大会审议通过的幺麻子食品股份有限公司上

30、市后三年内稳定公司股价的预案；（2）在发行人就回购股份事宜召开的股东大会上，本人将对回购股份的相关决议投赞成票；（3）本人将无条件遵守幺麻子食品股份有限公司上市后三年内稳定公司股价的预案的相关规定，履行相关各项义务。”3、公司董事（独立董事除外）和高级管理人员在其出具的关于稳定公司股价的承诺函中承诺：“（1）本人认可发行人股东大会审议通过的幺麻子食品股份有限公司上市后三年内稳定公司股价的预案；（2）若发行人触发需采取稳定股价的情形，本人承诺将督促发行人履行稳定股价事宜的决策程序，并在发行人召开董事会对稳定股价做出决议时，本人承诺就该等稳定幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-11

31、 股价事宜在董事会中投赞成票；（3）本人将无条件遵守幺麻子食品股份有限公司上市后三年内稳定公司股价的预案的相关规定，履行相关各项义务。”三、关于因信息披露重大违规回购新股、赔偿损失承诺及相应约束措施（一）发行人承诺“1、如招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在买卖本公司股票的证券交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿投资者的损失。具体措施为：本公司将在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后，本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解或设立投资者赔偿基金等

32、方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失，赔偿范围包括股票投资损失及佣金和印花税等损失。2、若中国证监会或其他有权部门认定招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，且该情形对判断本公司是否符合法律、法规、规范性文件规定的首次公开发行股票并上市的发行条件构成重大、实质影响的，则本公司承诺将按如下方式依法回购本公司首次公开发行的全部新股，具体措施为：（1）在法律允许的情形下，若上述情形发生于本公司首次公开发行的新股已完成发行但未上市交易之阶段内，自中国证监会或其他有权机关认定本公司存在上述情形之日起 30 个工作日内，本公司将按照发行价并加算银行同期存款利息向网上中签投资者及网下配售投资者回

33、购本公司首次公开发行的全部新股；（2）在法律允许的情形下，若上述情形发生于本公司首次公开发行的新股已完成上市交易之后，自中国证监会或其他有权机关认定本公司存在上述情形之日起 5 个工作日内制订股份回购方案并提交股东大会审议批准，通过深圳证券交易所交易系统回购本公司首次公开发行的全部新股，回购价格将以发行价为基础并参考相关市场因素确定。本公司上市后发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，上述发行价格做相应调整。幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-12 若违反本承诺，不及时进行回购或赔偿投资者损失的，本公司将在股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明未履行承诺的具体原因，并

34、向股东和社会投资者道歉；股东及社会公众投资者有权通过法律途径要求本公司履行承诺；同时因不履行承诺造成股东及社会公众投资者损失的，本公司将依法进行赔偿。”（二）控股股东赵跃军、实际控制人赵跃军、龚万芬、赵麒、赵麟承诺“发行人招股说明书所载内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏之情形，本人对招股说明书所载内容之真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。若中国证监会或其他有权部门认定招股说明书所载内容存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏之情形，且该等情形对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大且实质影响的，则本人承诺将极力促使发行人依法回购其首次公开发行的全部新股。若有权机关认定招股说明

35、书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将在有权机关最终认定后，依照相关法律法规的规定赔偿投资者能举证证实的因此遭受的直接损失。具体的赔偿标准、赔偿主体范围、赔偿金额等细节内容以上述情形实际发生时最终确定的赔偿方案为准。如未履行上述承诺，本人将在发行人股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明未履行的具体原因，并向发行人股东和社会公众投资者道歉，并在前述认定发生之日起停止领取现金分红，同时持有的发行人股份不得转让，直至依据上述承诺采取相应的赔偿措施并实施完毕时为止。”（三）全体董事、监事、高级管理人员承诺“发行人招股说明书所载内容不存在虚假记载、误导性陈

36、述或重大遗漏之情形，且对招股说明书所载内容之真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。若中国证监会或其他有权部门认定招股说明书所载内容存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏之情形，且该等情形对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大且实质影响的，将促使发行人依法回购其首次公开发行的全部新股。若有权机关认定招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将在有权机关最终认定后，依照相关法律法规的幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-13 规定赔偿投资者能举证证实的因此遭受的直接损失。具体的赔偿标准、赔偿主体范围、赔偿金额等细节内容以

37、上述情形实际发生时最终确定的赔偿方案为准。如未履行上述承诺，公司董事、监事、高级管理人员将在发行人股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明其未履行的具体原因，并向发行人股东和社会公众投资者道歉，并在前述认定发生之日起停止领取薪资或津贴及所分配之红利或派发之红股（如有），同时直接或间接持有的发行人股份将不得转让，直至依据上述承诺采取相应的赔偿措施并实施完毕时为止。”（四）本次发行相关中介机构承诺 保荐人中金公司承诺：“如因承诺人未能依照适用的法律法规、规范性文件及行业准则的要求勤勉尽责地履行法定职责而导致承诺人为发行人首次公开发行股票并上市制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资

38、者造成损失的，承诺人将依法先行赔偿投资者损失。”发行人会计师天职承诺：“如因本所未能依照适用的法律法规、规范性文件及行业准则的要求勤勉尽责地履行法定职责而导致本所为发行人首次公开发行股票并上市制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成实际损失的，本所将依法赔偿投资者损失。”发行人验资机构天职承诺：“如因本机构未能依照适用的法律法规、规范性文件及行业准则的要求勤勉尽责地履行法定职责而导致本机构为发行人首次公开发行股票并上市制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成实际损失的，本机构将依法赔偿投资者损失。”发行人律师君合承诺：“如因本所未能依照适用的法律

39、法规、规范性文件及行业准则的要求勤勉尽责地履行法定职责而导致本所为发行人首次公开发行股票并上市制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，本所将依法赔偿投资者损失。”发行人评估机构沃克森承诺：“如因本机构未能依照适用的法律法规、规范性文件及行业准则的要求勤勉尽责地履行法定职责而导致本机构为发行人首次公开发行股票并上市制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成实际损失的，本机构将依法赔偿投资者损失。”幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-14 四、持股 5%以上股东持股意向及减持意向的承诺（一）赵跃军、龚万芬、赵麒、赵麟承诺“发行人

40、本次发行及上市后，本人在锁定期满后拟减持股票的，将认真遵守中国证券监督管理委员会、深交所关于股东减持的相关规定，审慎制定股票减持计划。本人自锁定期满之日起两年内减持股份的具体安排如下：1、减持条件：本人将严格遵守法律、法规、规范性文件规定和招股说明书及本人出具的承诺函载明的各项锁定期限要求，在锁定期内不减持本人持有的发行人股份。2、减持数量及方式：本人在锁定期满后两年内，通过集中竞价交易方式减持的，在任意连续 90 个自然日内，减持股份的总数不超过公司股份总数的 1%；本人通过大宗交易方式减持的，在任意连续 90 个自然日内，减持股份的总数不超过公司股份总数的2%；计算上述股份数量时，本人及一

41、致行动人（如有）持有的股份应当合并计算。本人通过协议转让方式减持的，单个股份受让方的受让比例不得低于公司股份总数的 5%。本人在锁定期满两年后若拟进行股份减持，将按照相关法律、法规的规定，在减持前公告减持股份数量及方式。3、减持价格：所持股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价（若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，发行价将进行除权、除息调整）；锁定期满两年后减持的，减持价格根据当时的二级市场价格确定，并应符合相关法律、法规规定及中国证券监督管理委员会、深交所相关规则的要求。4、减持期限：减持股份行为的期限为依据相关法律、法规的规定作出的减持计划公告后六个月；

42、减持期限届满后，若拟继续减持股份，则需按照上述安排再次履行减持公告。5、如相关法律、法规、规范性文件对上述减持数量和方式、减持价格、减持期限有新的规则，本人将严格依照新的规则执行。若本人未履行上述承诺，减持公司股份所得收益归公司所有。”（二）网聚投资、洪雅聚才、湖南肆壹伍、中金启辰承诺“发行人本次发行及上市后，本单位在锁定期满后拟减持公司股票的，将认真遵守幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-15 中国证券监督管理委员会、深交所关于股东减持的相关规定，审慎制定股票减持计划。本单位自锁定期满之日起两年内减持股份的具体安排如下：1、减持条件：本单位将严格遵守法律、法规、规范性文件规定

43、和招股说明书及本单位出具的承诺函载明的各项股份锁定期限要求，在锁定期内不减持本单位持有的发行人股份。2、减持数量及方式：本单位拟通过集中竞价交易方式减持的，在任意连续 90 个自然日内，减持股份的总数不超过公司股份总数的 1%；本单位拟通过大宗交易方式减持的，在任意连续 90 个自然日内，减持股份的总数不超过公司股份总数的 2%；计算上述股份数量时，本单位及一致行动人（如有）持有的股份应当合并计算。本单位拟通过协议转让方式减持的，单个股权受让方的受让比例不得低于公司股份总数的 5%；本单位在锁定期满两年后若拟进行股份减持，将按照相关法律、法规的规定，在减持前公告减持股份的数量及方式。3、减持价

44、格：本单位所持股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价（若公司股票有派息、送股、资本公积转增股本等除权、除息事项的，发行价将进行除权、除息调整）；锁定期满两年后减持的，转让价格应符合有关法律、法规规定。4、减持期限：减持股份行为的期限为依据相关法律、法规的规定作出的减持计划公告后六个月，减持期限届满后，若拟继续减持股份，则需按照上述安排再次履行减持公告。5、如相关法律、法规及证券交易所对上述减持数量和方式、减持价格、减持期限有新的规则，本单位将按新的规则执行。若本单位未履行上述承诺，减持公司股份所得收益归公司所有。”五、填补被摊薄即期回报的措施及承诺（一）填补被摊薄即期回报的措施 本

45、次公开发行股票并上市后，伴随募集资金的到位，公司的总股本和净资产将有较大幅度的增加，但本次募集资金项目的建设及产生效益还需要一定时间，公司的净利润可能难以实现同步增长，公司每股收益和加权平均净资产收益率等股东即期回报可能被幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-16 摊薄。为充分保护中小投资者的利益，降低本次发行对公司即期回报的摊薄影响，公司将通过强化募集资金管理、加快募投项目投资进度、提高公司盈利能力和水平、强化投资者回报机制等措施来提升公司整体实力，增厚未来收益，实现可持续发展，以填补回报。具体措施如下：1、强化募集资金管理强化募集资金管理 公司已制定募集资金管理办法，募集资金

46、到位后将存放于董事会指定的专项账户中，公司将定期检查募集资金的使用情况，从而加强对募投项目的监管，保证募集资金得到合理、规范、有效的使用。2、加快募投项目投资进度加快募投项目投资进度 本次发行募集资金到位后，公司将调配内部各项资源，加快推进募投项目实施，提高募集资金使用效率，争取募投项目早日达产并实现预期效益，以增强公司盈利水平。本次募集资金到位前，为尽快实现募投项目盈利，公司拟通过多种渠道积极筹措资金，积极调配资源，开展募投项目的前期准备工作，增强股东回报，降低因本次发行导致的即期回报被摊薄的风险。3、提高本公提高本公司盈利能力和水平司盈利能力和水平 公司将不断提升服务水平、扩大品牌影响力，

47、提高本公司整体盈利水平。公司将积极推行成本管理，严控成本费用，提升公司利润水平。此外，公司将加大人才引进力度，通过完善员工薪酬考核和激励机制，增强对高素质人才的吸引力，为本公司持续发展提供保障。4、强化投资者回报体制强化投资者回报体制 公司实施积极的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报，并保持连续性和稳定性。公司已根据中国证监会的相关规定及监管要求，制订上市后适用的公司章程（草案），就利润分配政策事宜进行详细规定和公开承诺，并制定了公司股东未来分红回报规划，充分维护公司股东依法享有的资产收益等权利，保障公司的未来回报能力。公司承诺将积极履行填补被摊薄即期回报的措施，如违反前述承诺，将及时公

48、告违反的事实及理由，除因不可抗力或其他非归属于公司的原因外，将向公司股东和社会公众投资者道歉，同时向投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的利益，幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-17 并在公司股东大会审议通过后实施补充承诺或替代承诺。（二）控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员对填补回报措施作出的承诺 公司控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员已根据关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见的要求，就确保公司填补回报措施的切实履行作出了承诺，维护公司和全体股东的合法权益。公司的控股股东、实际控制人承诺如下：“1、不越权干预发行人的经营管理活动

49、，不侵占发行人利益；2、若本人违反前述承诺或拒不履行前述承诺的，本人将在股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊公开作出解释并道歉，并接受中国证券监督管理委员会和证券交易所对本人作出相关处罚或采取相关管理措施；对发行人或其他股东造成损失的，本人将依法给予补偿；3、若上述承诺适用的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化，则本人愿意自动适用变更后的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。”公司董事、高级管理人员承诺如下：“1、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害发行人利益；2、对自身的职务消费行为进行约束；3、不动用公司资产从事与履行职责

50、无关的投资、消费活动；4、由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、拟公布的股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；6、积极采取一切必要、合理措施，使公司填补回报措施能够得到切实有效的实施；7、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反前述承诺或拒不履行前述承诺的，本人将在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉，并接受中国证监会和证券交易所对本人作幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-18 出的相关处罚或采取相关管理措施；对发行人或股东造成损失的，本人将给予充分、及

51、时而有效的补偿。”六、发行人及相关责任主体对相关承诺的约束措施（一）发行人承诺 发行人在其出具的关于未履行承诺时的约束措施的承诺函中承诺：“本公司保证将严格履行在本公司上市的招股说明书披露的公开承诺事项，同时提出未能履行承诺时的约束措施如下：（1）本公司将在发行人股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉。（2）如本公司违反或未能履行在本公司的招股说明书中披露的公开承诺，则本公司将按照有关法律、法规的规定及监管部门的要求承担相应的责任。（3）若因本公司违反或未能履行相关承诺事项致使投资者在证券发行和交易中遭受损失，本公司将依法向投资

52、者赔偿相关损失；投资者损失根据发行人与投资者协商确定的金额，或者依据证券监督管理部门、司法机关认定的方式或金额确定。本公司将自愿按相应的赔偿金额申请冻结自有资金，从而为本公司根据法律法规的规定及监管部门的要求赔偿投资者的损失提供保障。”（二）公司控股股东、实际控制人承诺 公司控股股东、实际控制人在其出具的关于未履行承诺时的约束措施的承诺函中承诺：“本人保证将严格履行在公司上市的招股说明书披露的公开承诺事项，同时提出未能履行承诺时的约束措施如下：（1）本人将在发行人股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉。（2）如本人违反或未能履行

53、在公司的招股说明书中披露的公开承诺，则本人将按照有关法律、法规的规定及监管部门的要求承担相应的责任。幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-19（3）若因本人违反或未能履行相关承诺事项致使投资者在证券发行和交易中遭受损失，本人将依法向投资者赔偿相关损失；投资者损失根据发行人与投资者协商确定的金额，或者依据证券监督管理部门、司法机关认定的方式或金额确定。本人将自愿按相应的赔偿金额申请冻结本人持有的相应市值的发行人股票，从而为本人根据法律法规的规定及监管部门的要求赔偿投资者的损失提供保障。如果本人未承担前述赔偿责任，则本人持有的发行人上市前股份在本人履行完毕前述赔偿责任之前不得转让，同

54、时发行人有权扣减本人所获分配的现金红利用于承担前述赔偿责任。”（三）公司董事、监事、高级管理人员承诺 公司董事、监事、高级管理人员在其出具的关于未履行承诺时的约束措施的承诺函中承诺：“如公司董事、监事、高级管理人员违反或未能履行在公司上市前个人作出的承诺以及在发行人招股说明书中披露的其他公开承诺事项，则公司董事、监事、高级管理人员将依法承担相应的法律责任；并且在证券监管部门或有关政府机构认定前述承诺被违反或未得到实际履行之日起 30 日内，或司法机关认定因前述承诺被违反或未得到实际履行而致使投资者在证券发行和交易中遭受损失之日起 30 日内，公司相应的董事、监事、高级管理人员自愿将各自在公司上

55、市当年全年从公司所领取的全部薪酬和/或津贴对投资者先行进行赔偿。”七、关于发行人财务报告审计截止日后主要经营状况的核查 发行人本次财务报告审计截止日为 2021 年 12 月 31 日。财务报告审计截止日至本招股说明书签署之日，发行人财务状况稳定，发行人经营模式、主要原材料及服务的采购规模及采购价格、主要产品服务的提供能力、主要客户及供应商的构成、税收政策以及其他可能影响投资者判断的重大事项均未发生重大变化。八、发行前滚存利润分配方案 根据公司于 2021 年 3 月 26 日召开的 2021 年第二次临时股东大会决议，公司本次发行及上市完成前的滚存未分配利润由本次发行及上市后登记在册的新老股

56、东共享。幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-20 九、发行后公司股利分配政策和未来三年分红规划 根据公司于 2021 年 3 月 26 日召开的 2021 年第二次临时股东大会审议通过的幺麻子食品股份有限公司章程（草案）和幺麻子食品股份有限公司上市后三年股东回报规划，公司发行上市后的利润分配政策和未来三年分红规划如下：（一）制定本规划考虑的因素 公司实行持续、稳定的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报，并兼顾公司的可持续发展。在制定本规划时，综合考虑投资者的合理投资回报、公司的实际情况、发展目标、未来盈利规模、现金流量状况、所处发展阶段及规划、资金需求、社会资金成本、外部融

57、资环境和股东要求及意愿等重要因素，建立对投资者持续、稳定、科学和透明的回报规划和机制，对公司利润分配作出制度性安排，保证利润分配的连续性和稳定性。（二）本规划的制定原则 根据公司法等相关法律法规和A 股章程的规定，在保证公司正常经营发展的前提下，充分考虑公司股东（尤其是中小股东）、独立董事和监事的意见和诉求，坚持优先采取现金分红的利润分配方式，采取现金、股票，现金与股票相结合或法律、法规允许的其他方式分配股利，在符合A 股章程有关实施现金分红的具体条件的情况下，公司优先采用现金分红的利润分配方式。（三）公司未来三年股东回报规划 1、利润分配原则利润分配原则 公司的利润分配政策应重视对投资者的合

58、理投资回报，兼顾公司的实际经营情况及可持续发展，并应保持连续性和稳定性。在满足公司正常生产经营的资金需求情况下，公司将积极采取现金方式分配利润。2、利润分配形式利润分配形式 公司利润分配可采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律法规允许的其他方式。公司在选择利润分配方式时，相对于股票股利等分配方式优先采用现金分红的利润分配方式。根据公司现金流状况、业务成长性、每股净资产规模等真实合理因素，公司可以幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-21 采用发放股票股利方式进行利润分配。3、利润分配的具体规定利润分配的具体规定（1）现金分红的条件）现金分红的条件 公司该年度实现的可分配利润（即

59、公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值；公司该年度现金流量净额为正值；在当年盈利的条件下，公司如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生，应当采取现金方式分配股利。重大投资计划或重大现金支出事项是指：公司未来 12 个月内拟对外投资、收购资产或购买设备等（募集资金项目除外），预计支出累计达到或超过公司最近一期经审计总资产 10%的投资事项；审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。公司在保持利润分配政策的连续性与稳定性的前提下，公司未来三年以现金方式累计分配的利润不少于未来三年实现的年均可分配利润的 30%。（2）公司发放股票股利的具体条件）公司发放股票股利的具体条件

60、公司在经营情况良好并且董事会认为发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以根据累计可供分配利润、公积金及现金流状况，在保证足额现金分红及公司股本规模合理的前提下，并考虑公司业务成长性、每股净资产摊薄等真实合理因素，提出股票股利分配预案，具体分红比例由公司董事会审议通过后，提交股东大会审议决定。（3）利润分配的时间间隔）利润分配的时间间隔 在满足利润分配条件前提下，公司原则上每年进行一次利润分配。在满足现金分红条件的情况下，公司将积极采取现金方式分配股利。在有条件的情况下，公司董事会可以根据公司的实际经营状况提议公司进行中期现金分红。4、差异化的现金分红政策差异化的现金分红政策 公司具备现金

61、分红条件的，公司应当采取现金方式分配股利；公司在实施上述现金分配股利的同时，可以派发股票股利。公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-22 是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安

62、排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%。公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，按照前项规定处理。出现以下情形之一的，公司可不进行现金分红：（1）合并报表或母公司报表当年度经营性现金流量净额或者现金流量净额为负数；（2）合并报表或母公司报表期末资产负债率超过 70%（包括 70%）；或（3）公司财务报告被审计机构出具非标准无保留意见。存在股东违规占用公司资金情况的，公司在进行利润分配时，应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。5、公司利润分配的决策程序和机制公司利润分配的决策程序和机制（1）公司每年利润分配预案由公司董事会拟定，经董事会审议通过

63、并经半数以上独立董事同意后提请股东大会审议。独立董事及监事会对提请股东大会审议的利润分配预案进行审核并出具书面意见；（2）董事会审议现金分红具体方案时，应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应当发表明确意见；（3）股东大会对现金分红具体方案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，包括但不限于提供网络投票表决、邀请中小股东参会等方式，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题；（4）在当年满足现金分红条件情况下，董事会未提出以现金方式进行利润分配预案的，还应说明原因并在年度报告中披露。同时在召开

64、股东大会时，公司应当提供网络幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-23 投票等方式以方便中小股东参与股东大会表决；（5）监事会应对董事会和管理层执行公司利润分配政策和股东回报规划的情况及决策程序进行监督，并应对年度内盈利但未提出利润分配预案的，就相关政策、规划执行情况发表专项说明和意见；（6）股东大会应根据法律法规和公司章程的规定对董事会提出的利润分配预案进行表决。6、公司利润分配政策的调整公司利润分配政策的调整 公司根据生产经营需要需调整利润分配政策的，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定，有关调整利润分配政策的议案需事先由独立董事及监事会发表独立意见，

65、经独立董事及监事会认可后提交董事会审议，并需经公司董事会审议通过后提交股东大会批准，经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过。为充分听取中小股东意见，公司应当安排通过证券交易所交易系统、互联网投票系统等网络投票方式为社会公众股东参加股东大会提供便利。十、特别风险提示 公司特别提醒投资者注意“第四节 风险因素”中所列示的相关风险，并特别关注其中的以下风险因素：（一）食品安全风险 公司生产藤椒油及其他系列产品须经过原料采购、加工、储运、销售等多个环节，只有对各环节进行全面、准确、有效的把控才能确保产品质量。随着我国对食品安全的日趋重视、消费者食品安全意识及权益保护意识的增强，食品质量安全

66、控制已成为食品类企业经营的重中之重，特别是近年来国内爆发的食品安全事件，对公司在产品质量安全控制方面提出更严格的要求。公司核心产品较为集中，如果核心产品未来发生不可预计的产品质量安全方面的问题，将会对公司的品牌、信誉度、市场形象、产品销售等造成负面影响，甚至影响公司的持续经营。幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-24（二）经营风险 1、原材料价格波动的风险、原材料价格波动的风险 公司生产的主要原材料为油料，以及藤椒、红花椒、木姜、竹笋等农副产品。公司采购的上述农副产品并非大宗商品，该等农副产品受种植面积、自然条件等多种因素的影响，历年的供求格局和采购价格存在较大波动。2021

67、年，公司采购的菜籽油价格同比上涨 36.98%，鲜藤椒价格同比上涨 51.78%，导致 2021 年采购成本增长幅度较大，当年主营业务毛利率同比下降 5.58%。如果未来菜籽油、鲜藤椒等主要原材料价格进一步出现大幅上升，在公司不能有效向下游传导原材料价格波动的情况下，公司毛利率可能出现进一步下滑，经营业绩将因此受到不利影响。2、存货风险、存货风险 报告期各期末，公司存货净额分别为 11,152.74 万元、15,559.18 万元以及 19,688.16万元，金额较大且呈现逐年上升趋势。其中以藤椒基础油为主的半成品系存货主要组成部分，报告期各期末净额合计分别为 8,249.47 万元、13,0

68、44.44 万元以及 17,554.75 万元。总体而言，公司存货周转速度较快，库龄较短且质量较高。但如市场竞争加剧导致销售不畅，或仓储管理不善，则可能造成库存积压，存货库龄过长，导致其变质损耗风险上升。3、新冠疫情造、新冠疫情造成发行人业绩波动的风险成发行人业绩波动的风险 2020 年初爆发新冠疫情，因强制隔离、交通管制等防疫管控措施的施行，全球范围内的物流、生产、贸易都受到巨大的影响，餐饮行业的市场需求亦受到明显抑制，导致公司 2020 年营业收入同比有所下降。如果后续新冠疫情在国内出现反复或在全球范围内不能得到有效遏制，或受经济环境变化、市场竞争加剧导致的订单不及预期、成本管控不力等不确

69、定性因素影响，公司可能面临新增订单不足、经营业绩下滑的风险。（三）财务风险 1、财务内部控制有效性不足风险、财务内部控制有效性不足风险 报告期前期，公司存在使用个人卡进行销售回款、部分销售回款实际付款方与合同签署方不一致、签收单不齐全等内部控制不规范情形。目前公司已建立健全并有效执行相关内部控制制度，消除上述不规范情形。但如公司无法随经营规模的扩大而加强对经幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-25 销商客户的管理，或内部控制制度无法随实际经营情况不断完善并有效执行，可能导致财务内部控制有效性不足，影响公司生产经营及管理活动的正常有序开展。2、经营性现金流量风险、经营性现金流量风

70、险 2019-2021 年度，公司经营活动产生的现金流量净额分别为 12,495.99 万元、3,292.49万元以及 11,679.90万元，同期净利润分别为9,599.82万元、10,205.30万元以及 9,789.66万元。总体而言公司通过经营活动获取现金能力较强，净利润较高，但报告期内经营活动产生的现金流量净额及其与净利润的差异均有一定波动。如后续公司未能合理安排资金使用、下游客户预付款项规模缩减或上游供应商信用政策收紧，都将对公司经营活动产生的现金流量净额造成不利影响，导致现金流状况不佳，使得公司面临资金周转风险。上述重大事项提示并不能涵盖公司全部的风险及其他重要事项，请投资者认真

71、阅上述重大事项提示并不能涵盖公司全部的风险及其他重要事项，请投资者认真阅读招股说明书读招股说明书“风险因素风险因素”章节的全部内容。章节的全部内容。幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-26 目 录 本次发行概况本次发行概况.1 重要声明重要声明.3 重大事项提示重大事项提示.4 一、股东关于所持股份流通限制和自愿锁定股份的承诺.4 二、关于公司稳定股价的预案及相关承诺.6 三、关于因信息披露重大违规回购新股、赔偿损失承诺及相应约束措施.11 四、持股 5%以上股东持股意向及减持意向的承诺.14 五、填补被摊薄即期回报的措施及承诺.15 六、发行人及相关责任主体对相关承诺的约束措

72、施.18 七、关于发行人财务报告审计截止日后主要经营状况的核查.19 八、发行前滚存利润分配方案.19 九、发行后公司股利分配政策和未来三年分红规划.20 十、特别风险提示.23 目目 录录.26 第一节第一节 释义释义.31 一、普通术语.31 二、专业术语.32 第二节第二节 概览概览.34 一、发行人概况.34 二、发行人控股股东、实际控制人.35 三、发行人主要财务数据及财务指标.36 四、本次发行情况.38 五、募集资金用途.38 第三节第三节 本次发行概况本次发行概况.40 一、本次发行基本情况.40 二、本次发行的有关当事人.41 三、发行人与中介机构关系的说明.43 四、有关本

73、次发行上市的重要日期.44 幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-27 第四节第四节 风险因素风险因素.45 一、质量控制风险.45 二、食品安全风险.45 三、经营风险.46 四、内控风险.48 五、税收政策变化风险.48 六、财务风险.49 七、法律风险.50 八、可能严重影响公司持续经营的其他因素.50 第五节第五节 发行人基本情况发行人基本情况.52 一、发行人基本情况.52 二、发行人的设立情况.52 三、发行人股本结构的形成及变化情况.54 四、发行人重大资产重组情况.65 五、发行人历次验资情况及投入的资产计量属性.65 六、公司设立时发起人投入资产的计量属性.66

74、 七、发行人的股权结构和组织结构.66 八、发行人及其子公司情况简介.69 九、发起人、持有发行人 5%以上股份主要股东及实际控制人的基本情况.70 十、发行人股本情况.88 十一、发行人内部职工股、工会持股、职工持股会持股、信托持股、委托持股或股东数量超过 200 人的情况.93 十二、已经制定或实施的股权激励及相关安排.93 十三、员工及其社会保障情况.99 十四、实际控制人、持有 5%以上股份的主要股东以及作为股东的董事、监事、高级管理人员作出的重要承诺及其履行情况.106 第六节第六节 业务和技术业务和技术.108 一、发行人的主营业务、主要产品及设立以来变化情况.108 二、发行人所

75、处行业的基本情况.117 三、发行人在行业中的竞争地位.140 幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-28 四、发行人主营业务的具体情况.146 五、主要固定资产和无形资产情况.204 六、特许经营权和主要经营资质情况.227 七、发行人核心技术及研发情况.229 八、发行人的境外经营情况.234 九、发行人的质量控制情况.234 第七节第七节 同业竞争与关联交易同业竞争与关联交易.238 一、发行人的独立运行情况.238 二、同业竞争.239 三、关联方、关联关系和关联交易.240 四、公司关联交易程序规定.256 五、报告期内关联交易制度的执行情况及独立董事的意见.259 六

76、、拟采取的减少关联交易的措施.260 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员与核心技术人员董事、监事、高级管理人员与核心技术人员.263 一、董事、监事、高级管理人员与核心技术人员概况.263 二、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员个人投资情况.270 三、董事、监事、高级管理人员与核心技术人员的薪酬情况.277 四、公司与董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的有关协议及重要承诺.278 五、董事、监事、高级管理人员与核心技术人员相互之间的亲属关系.278 六、董事、监事和高级管理人员的任职资格.279 七、报告期内公司董事、监事和高级管理人员变动情况.279 第九节第九节 公司治理公司

77、治理.283 一、概述.283 二、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书以及审计委员会等机构和人员的运行及履职情况.283 三、公司报告期内违法违规行为情况.295 四、公司报告期内资金占用和对外担保的情况.296 五、内部控制制度的评估意见.296 第十节第十节 财务会计信息财务会计信息.298 一、发行人的财务报表.298 幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-29 二、注册会计师的审计意见.311 三、财务报表的编制基础与合并财务报表范围.312 四、报告期内重要会计政策及会计估计.313 五、分部信息.338 六、最近一年收购兼并情况.338 七、非经常性损益明

78、细表.338 八、报告期内执行的主要税收政策.339 九、发行人最近一期末主要资产情况.340 十、发行人最近一期末主要负债情况.341 十一、股东权益情况.342 十二、现金流量情况.343 十三、期后事项、或有事项及其他重要事项.343 十四、主要财务指标.343 十五、盈利预测.345 十六、资产评估情况.345 十七、历次验资情况.346 第十一节第十一节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.347 一、财务状况分析.347 二、盈利能力分析.381 三、现金流量分析.429 四、资本性支出.434 五、重大担保、诉讼、其他或有事项和重大期后事项.434 六、财务状况和盈利能力的未来发展

79、趋势.434 七、首次公开发行股票摊薄即期回报的测算及相关填补回报措施.435 第十二节第十二节 业务发展目标业务发展目标.439 一、发行人未来三年发展规划.439 二、发展规划的前提条件、主要困难和实现方式.441 三、公司发展规划与现有业务的关系.442 第十三节第十三节 募募集资金运用与未来发展规划集资金运用与未来发展规划.444 一、募集资金运用计划.444 幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-30 二、募集资金投资项目的必要性和可行性分析.446 三、募集资金投资项目基本情况.462 四、募集资金运用对经营成果及财务状况的影响.480 第十四节第十四节 股利分配政策

80、股利分配政策.482 一、发行人的股利分配政策.482 二、发行人最近三年股利的分配情况.482 三、本次发行完成前滚存利润的分配安排和已履行的决策程序.483 四、本次发行上市后的股利分配政策.483 第十五节第十五节 其他重要事项其他重要事项.486 一、信息披露与投资者服务.486 二、重大合同.486 三、对外担保事项.489 四、重大诉讼或仲裁事项.489 五、发行人董事、监事、高级管理人员、核心技术人员的重大诉讼、仲裁和刑事诉讼情况.489 六、控股股东、实际控制人的重大诉讼、仲裁、行政处罚和刑事诉讼情况.489 第十六节第十六节 董事、监事、高级管理人员及中介机构声明董事、监事、

81、高级管理人员及中介机构声明.490 一、发行人及其全体董事、监事、高级管理人员声明.490 二、保荐机构（主承销商）声明.499 三、发行人律师声明.502 四、会计师事务所声明.503 五、资产评估机构声明.504 六、验资机构声明.505 七、验资复核机构声明.506 第十七节第十七节 备查文件备查文件.507 一、备查文件.507 二、查阅地点和时间.507 附表一：商标附表一：商标.508 一、境内注册商标.508 二、境外注册商标.529 幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-31 第一节 释义 本招股说明书中，除文意另有所指，下列简称或名词具有如下含义：一、普通术语

82、发行人发行人、公司、本公司、本公司、幺麻子、股公司、幺麻子、股份公司份公司 指 幺麻子食品股份有限公司 幺麻子有限幺麻子有限 指 四川洪雅县幺麻子食品有限公司，发行人的前身 本次发行、本次发本次发行、本次发行上市行上市 指 幺麻子食品股份有限公司首次公开发行A股股票并在深圳证券交易所主板上市 洪雅聚才洪雅聚才 指 洪雅聚才股权投资中心（有限合伙），一家依据中国法律设立的有限合伙企业，现为发行人股东 网聚投资网聚投资 指 深圳网聚投资有限责任公司，一家依据中国法律设立的有限责任公司，现为发行人股东 湖南肆壹伍湖南肆壹伍 指 湖南肆壹伍私募股权基金企业（有限合伙），一家依据中国法律设立的有限合伙企

83、业，现为发行人股东 中金启辰中金启辰 指 中金启辰（苏州）新兴产业股权投资基金合伙企业（有限合伙），一家依据中国法律设立的有限合伙企业，现为发行人股东 幺麻子生物幺麻子生物 指 四川幺麻子生物科技有限公司，发行人的全资子公司 德元楼德元楼 指 洪雅县德元楼餐饮有限公司，发行人于报告期内转让的全资子公司 天下大厨天下大厨 指 四川天下大厨文化旅游有限公司，发行人于报告期内注销的全资子公司 幺麻子成都分公司幺麻子成都分公司 指 幺麻子食品股份有限公司成都分公司，发行人的分支机构 高级管理人员高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 控股股东控股股东 指 赵跃军 实际控制人实际控

84、制人 指 赵跃军、龚万芬、赵麒、赵麟 三会三会 指 股东大会、董事会、监事会 绝味食品绝味食品 指 绝味食品股份有限公司 丁点儿食品丁点儿食品 指 四川丁点儿食品开发股份有限公司 千禾味业千禾味业 指 千禾味业食品股份有限公司 天味食品天味食品 指 四川天味食品集团股份有限公司 恒顺醋业恒顺醋业 指 江苏恒顺醋业股份有限公司 海天味业海天味业 指 佛山市海天调味食品股份有限公司 证监会、中国证监证监会、中国证监会会 指 中国证券监督管理委员会 深交所深交所 指 深圳证券交易所 幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-32 保荐人保荐人、主承销商、主承销商、保荐机构、中金公保荐机构、

85、中金公司司 指 中国国际金融股份有限公司 申报会计师、审计申报会计师、审计机构、天职会计师、机构、天职会计师、天职天职、天职国际、天职国际 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙），本次发行及上市的申报会计师及验资机构 发行人律师、君合发行人律师、君合所、君合所、君合 指 北京市君合律师事务所 沃克森沃克森 指 沃克森（北京）国际资产评估有限公司 公司章程公司章程 指 在本招股说明书中，根据上下文意所需，指当时有效的四川洪雅县幺麻子食品有限公司章程或幺麻子食品股份有限公司章程以及章程修正案 A股章程股章程 指 经发行人2021年第二次临时股东大会通过的、将于发行人本次发行及上市完成之日（即发行

86、人股票在深圳证券交易所挂牌上市之日）起生效的幺麻子食品股份有限公司章程（草案）内控鉴证报告内控鉴证报告 指 天职会计师为本次发行及上市之目的于2022年3月22日出具的幺麻子食品股份有限公司内部控制鉴证报告（天职业字20226441-1号）审计报告审计报告 指 天职会计师为本次发行及上市之目的于2022年3月22日出具的幺麻子食品股份有限公司审计报告（天职业字20226441号）报告期报告期、最最近三年、近三年、报告期各期报告期各期 指 2019年度、2020年度和2021年度 报告期各期末报告期各期末 指 2019年12月31日、2020年12月31日、2021年12月31日 元、万元元、万

87、元 指 人民币元、人民币万元 招股说明书招股说明书 指 幺麻子食品股份有限公司首次公开发行股票招股说明书（申报稿）证券法证券法 指 中华人民共和国证券法（中华人民共和国主席令第37号）（1998年12月29日第九届全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过，并于2019年12月28日经第十三届全国人民代表大会常务委员会第十五次会议第二次修订）公司法公司法 指 中华人民共和国公司法（中华人民共和国主席令第15号）（1993年12月29日第八届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过，并于2018年10月26日经第十三届全国人民代表大会常务委员会第六次会议修正）企业会计准则企业会计准则 指 财政部颁

88、布的企业会计准则及其应用指南和其他相关规定 商标局商标局 指 国家知识产权局商标局，原国家工商行政管理总局商标局 工商局工商局 指 工商行政管理局 市场监督局市场监督局 指 市场监督管理局 二、专业术语 藤椒藤椒 指“芸香科、花椒属、花椒亚属、竹叶花椒种”植物，藤椒果实呈青绿色，属于青花椒体系 红花椒红花椒 指“芸香科、花椒属、花椒亚属、花椒种”植物，红花椒果实呈鲜红色 雅笋雅笋 指 产自四川省洪雅县的竹笋 幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-33 閟制閟制 指 使用高温油脂浸泡物料并从中萃取有效成分的提取方法 鲜榨鲜榨 指 使用物理压榨机器破碎新鲜物料并从中萃取有效成分的提取

89、方法 超临界萃取超临界萃取 指 使用超临界二氧化碳流体作为溶剂，利用其高溶解和高渗透能力，从物料中萃取有效成分的提取方法 复合调味料复合调味料 指 用两种或两种以上的调味品配制，经特殊加工而制成的一种调味料 风味风味物质物质 指 调味品中存在的呈香呈味的成分 腐笋腐笋 指 雅笋表面或内部竹纤维呈腐坏状态，口感耙软。主要系新鲜雅笋采收过程中外力对雅笋表面的损伤及加工过程中的烘烤不及时产生 虫笋虫笋 指 生长过程中被虫啃食后的竹笋 藤椒基础油藤椒基础油 指 通过閟制、鲜榨和超临界萃取工艺提取的尚未进行灌装的藤椒油半成品 本招股说明书中若出现表格内合计数与实际所列数值总和不符的情况，均为四舍五入所致

90、。幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-34 第二节 概览 本概览仅对招股说明书全文做扼要提示。投资者做出投资决策前，应认真阅读招股说明书全文。一、发行人概况（一）发行人基本情况 中文名称中文名称 幺麻子食品股份有限公司 英文名称英文名称 Yaomazi Food Co.,Ltd.注册资本注册资本 13,200.00 万元 法定代表人法定代表人 赵跃军 幺麻子有限成立日期幺麻子有限成立日期 2008 年 3 月 20 日 整体变更设立日期整体变更设立日期 2019 年 12 月 23 日 公司住所及办公地址公司住所及办公地址 四川省眉山市洪雅县止戈镇五龙路 15 号 经营范围经营

91、范围 生产销售：调味品（调味料、酱类）、肉制品（酱卤肉制品）、罐头、蔬菜制品、食用油、油脂及其制品（食用植物油）、糕点、豆制品（发酵性豆制品）；蔬菜种植、销售；藤椒种植、销售；文化旅游；演艺；展览馆管理；与本企业相关产品的进出口贸易；与本企业相关的非物质文化遗产传承。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）邮政编码邮政编码 620360 电话号码电话号码 028-3741 1928 传真传真 028-3741 1928 互联网网址互联网网址 http:/ （二）发行人的主营业务 公司秉承“给世界添一份椒香”的使命，以建设中国一流的藤椒产业为己任，自设立以来一直从事麻系味型特色调

92、味食品的研发、生产和销售，已经初步形成了以藤椒调味油为主导、椒麻味型复合调味料和地方特产食品为特色的产品矩阵。公司拥有行业领先的“閟制+鲜榨+超临界萃取”藤椒油制作工艺，通过探索完善的供应链体系、多元的销售渠道和服务网络，致力于成为中国最具代表性的麻系调味品生产企业，为食品工幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-35 业、餐饮企业和家庭消费者提供绿色、安全、美味的高品质产品。公司是国内藤椒油相关调味品类的开拓者，是国内最大的藤椒油及椒麻味型复合调味品生产厂商之一。公司生产的核心产品“幺麻子”牌藤椒油是该品类全国市场占有率领先的头部品牌产品，于 2004 年被国家农业部认证为第一批

93、无公害农产品，并于 2006年获得中国绿色食品认证。公司独立研发的藤椒油制备方法于 2009 年获得国家发明专利，进一步确立了“幺麻子”牌藤椒油的工艺壁垒和品牌优势。自品牌创立以来，“幺麻子”牌藤椒油在各地市场抽检合格率均为 100%，畅销全国并出口美国、加拿大、新加坡、日本等十多个国家和地区。公司坚持通过产品创新、技术创新增强核心竞争力。公司在眉山、成都均设立了研发中心，积极培养和引进专业人才，提高自主创新能力。此外，公司通过产学研结合的方式，与四川农业大学、华南农业大学等科研院校合作，对生产设备和生产工艺进行优化升级。在工业数字化的时代潮流下，公司积极引进高端设备与技术，把高端药用分离系统

94、、超临界萃取技术应用于生产，通过自动化、控制化的工艺提高工作效率和降低运营成本。公司坚持“绿色生产，精益智造”的产业化发展理念，通过了 ISO9001 国际质量管理体系、ISO22000 食品安全管理体系认证与 HACCP 危害分析与关键控制点体系认证。自成立以来，公司坚持提供高标准、高品质藤椒风味产品，先后被授予“农业产业化省级重点龙头企业”、“川调行业创新发展领军企业”等 20 余项荣誉称号。“幺麻子”牌藤椒油凭借独特的风味，连续多年被列入地方特色产品推荐目录，先后获得“四川省优质品牌农产品”、“四川省著名商标”以及“四川名牌食品”等多项荣誉称号。二、发行人控股股东、实际控制人 公司控股股

95、东为赵跃军、实际控制人为赵跃军、龚万芬、赵麒、赵麟。赵跃军、龚万芬系夫妻关系，赵麒、赵麟分别为赵跃军、龚万芬的长子和次子。截至本招股说明书签署之日，赵跃军直接持有 30.9221%股份，赵麟直接持有 15.1579%股份，赵麒直接持有 12.1305%股份，龚万芬直接持有 10.00%股份，四人合计直接持有发行人 68.2105%股份，合计持有的股份表决权比例超过发行人全部股份表决权比例的三分之二，四人为公司的实际控制人。幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-36 为了确认和巩固各方之间的共同控制关系，四人于 2020 年 12 月 31 日共同签署了关于共同控制幺麻子食品股份有

96、限公司之一致行动协议，约定就发行人相关事项，各方内部在行使作为发行人股东/董事的权利时应当事先进行充分沟通协商，在各方统一意见后再采取行动；若各方出现意见不一致的特殊情形，应以赵跃军的意见为准。上述一致行动事项包括但不限于：（1）在目标公司股东大会/董事会上行使股东/董事的表决权；（2）向股东大会/董事会行使提案权；（3）行使董事/监事候选人提名权；（4）行使临时股东大会/董事会的召集权；（5）其他根据法律法规、规范性文件、公司章程由股东/董事采取行动决定目标公司相关事项的权利。未经各方一致同意，任何一方不得采取任何影响发行人控制权的单方行动，包括但不限于签订股份转让协议、出售股份、质押股份、

97、提议或表决支持任何足以影响目标公司控制权的提议或决定等。报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。三、发行人主要财务数据及财务指标（一）合并资产负债表主要数据 根据天职国际出具的审计报告（天职业字20226441号），公司报告期内的主要财务数据如下：单位：万元 项目项目 2021 年年 12 月月 31 日日 2020 年年 12 月月 31 日日 2019 年年 12 月月 31 日日 流动资产合计 59,337.68 49,143.96 46,897.51 非流动资产合计 23,886.61 19,207.18 14,723.85 资产总计 83,224.29 68,351.14 61

98、,621.36 流动负债合计 15,912.35 11,892.70 14,144.46 非流动负债合计 1,339.52 478.20 318.12 负债合计 17,251.87 12,370.90 14,462.58 归属于母公司所有者权益合计 65,972.41 55,980.24 47,158.78 所有者权益合计 65,972.41 55,980.24 47,158.78 幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-37（二）合并利润表的主要数据 单位：万元 项目项目 2021 年度年度 2020 年度年度 2019 年度年度 营业收入 46,184.64 35,649.95

99、 40,984.71 营业利润 11,440.51 12,014.35 11,345.65 利润总额 11,434.04 12,007.44 11,310.89 净利润 9,789.66 10,205.30 9,599.82 归属于母公司所有者的净利润 9,789.66 10,205.30 9,599.82 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 8,858.70 9,027.16 8,746.10 （三）合并现金流量表的主要数据 单位：万元 项目项目 2021 年度年度 2020 年度年度 2019 年度年度 经营活动产生的现金流量净额 11,679.90 3,292.49 12,495

100、.99 投资活动产生的现金流量净额-10,737.27-875.58-31,399.65 筹资活动产生的现金流量净额-463.64-1,205.32 18,787.32 汇率变动对现金及现金等价物的影响-0.71-0.02 现金及现金等价物净增加额 479.00 1,210.87-116.37 （四）主要财务指标 项目项目 2021 年度年度 2020 年度年度 2019 年度年度 流动比率（倍）3.73 4.13 3.32 速动比率（倍）2.49 2.82 2.53 资产负债率（母公司）20.33%18.10%23.47%资产负债率（合并报表）20.73%18.10%23.47%归属于发行人

101、股东的每股净资产（元）5.00 4.24 3.57 无形资产（扣除土地使用权后）占净资产的比例 0.09%0.12%0.10%应收账款周转率（次）216.15 146.45 204.11 存货周转率（次）1.67 1.53 2.39 息税折旧摊销前利润（万元）12,857.03 12,708.37 11,771.06 利息保障倍数（倍）808.59 115.34 不适用 幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-38 项目项目 2021 年度年度 2020 年度年度 2019 年度年度 每股经营活动产生的现金流量（元）0.88 0.25 0.95 每股净现金流量（元）0.04 0.0

102、9-0.01 注 1：公司 2019 年度未发生利息支出 注：上述财务指标的计算方法及说明：1、流动比率流动资产 流动负债 2、速动比率（流动资产存货）流动负债 3、资产负债率（负债总额 资产总额）100%4、归属于发行人股东的每股净资产=归属于母公司股东的权益 总股本 5、无形资产占净资产的比例=无形资产（不含土地使用权、采矿权）/归属于母公司股东权益 6、应收账款周转率营业收入 平均应收账款余额 7、存货周转率营业成本 平均存货余额 8、息税折旧摊销前利润利润总额利息支出折旧费用摊销费用 9、利息保障倍数息税折旧摊销前利润 利息支出 10、每股经营活动产生的现金流量净额经营活动产生现金流量

103、净额 期末普通股股份总数 11、每股净现金流量现金及现金等价物净增加额 期末普通股股份总数 四、本次发行情况 股票种类股票种类 人民币普通股（A 股）发行规模发行规模 本次公司首次公开发行的股份数量不超过 4,400 万股，占发行后总股本的比例不低于 25%；本次发行全部为公司公开发行新股，公司股东不进行公开发售股份 每股面值每股面值 1.00 元 每股发行价格每股发行价格【】元 发行方式发行方式 本次发行将采取网下向投资者询价配售与网上按市值申购定价发行相结合的方式，或中国证监会认可的其他发行方式 发行对发行对象象 符合资格的网下投资者和在深圳证券交易所开户的境内自然人、法人等投资者（中国法

104、律、行政法规、所适用的其他规范性文件及公司须遵守的其他监管要求所禁止者除外）或中国证监会规定的其他对象 承销方式承销方式 余额包销 五、募集资金用途 本次公开发行实际募集资金金额将由最终确定的发行价格和发行数量决定，募集资金总额在扣除了发行费用之后，将按照重要性和紧迫性安排投资于以下项目：幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-39 单位：万元 序号序号 项目名称项目名称 项目项目 投资总额投资总额 募集资金投募集资金投资总额资总额 项目备案项目备案 环评批复环评批复 1 年产20,000吨藤椒油及1,800吨藤椒系复合调味酱汁及休闲食品建设项目 37,394.67 37,394.

105、67 川投资备【-04-01-252109】FGQB-0005号 洪环建【2021】6号 2 营销网络及信息化建设项目 16,152.65 16,152.65 川投资备【-04-01-664953】FGQB-0006号-3 研发中心建设项目 4,013.96 4,013.96 川投资备【-04-01-834634】FGQB-0019号 成津环承诺环评审【2021】10号 4 补充流动资金 4,000.00 4,000.00-合计合计 61,561.28 61,561.28-公司将严格按照有关的管理制度使用募集资金。如实际募集资金

106、不足以按上述计划投资以上项目，公司将通过自有资金、银行借款等途径自筹资金来解决资金缺口，从而保证项目的顺利实施。若实际募集资金净额满足上述项目投资后有所剩余，剩余部分将用于补充与公司主营业务相关的营运资金。为把握市场机遇，在本次发行募集资金到位前，公司将根据上述项目的实际付款进度，通过自筹资金进行先期投入。待本次发行募集资金到位后，公司将以募集资金置换先期已投入的自筹资金。具体置换事宜待募集资金到账后，由公司根据募集资金使用的有关规定和相关法定程序另行审议。幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-40 第三节 本次发行概况 一、本次发行基本情况 股票种类股票种类 人民币普通股（A

107、股）每股面值每股面值 1.00 元/股 发行规模发行规模 本次公司首次公开发行的股份数量不超过 4,400 万股，占发行后总股本的比例不低于 25.00%；本次发行全部为公司公开发行新股，公司股东不进行公开发售股份 每股发行价格每股发行价格【】元 发行市盈率发行市盈率【】倍（按每股发行价格除以发行后每股收益计算）发行后每股收益发行后每股收益【】元（按【】年经审计的、扣除非经常性损益前后孰低的归属于母公司股东的净利润除以本次发行后总股本计算）发行前每股净资产发行前每股净资产【】元（按经审计的截至【】年【】月【】日归属于母公司股东的净资产除以发行前总股本计算）发行后每股净资产发行后每股净资产【】元

108、（按本次发行后归属于母公司的净资产除以发行后总股本计算，其中，发行后归属于母公司的净资产按经审计的截至【】年【】月【】日归属于母公司的净资产和本次募集资金净额之和计算）发行市净率发行市净率【】倍（按每股发行价除以发行后每股净资产计算）发行方式发行方式 网下向投资者询价配售与网上按市值申购定价发行相结合的方式，或中国证监会认可的其他发行方式 发行对象发行对象 符合资格的网下投资者和在深圳证券交易所开户的境内自然人、法人等投资者（中国法律、行政法规、所适用的其他规范性文件及公司须遵守的其他监管要求所禁止者除外）或中国证监会规定的其他对象 承销方式承销方式 余额包销 预计募集资金总额预计募集资金总额

109、【】万元 预计募集资金净额预计募集资金净额【】万元 发行费用概算发行费用概算 本次发行费用总额为【】万元，其中：1、承销保荐费【】万元 2、审计及验资费用【】万元 3、律师费用【】万元 4、与本次发行的信息披露费用【】万元 5、发行手续费用【】万元 6、审核费【】万元 7、其他费用【】万元 幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-41 二、本次发行的有关当事人（一）发行人：幺麻子食品股份有限公司 法定代表人法定代表人 赵跃军 住所住所 四川省眉山市洪雅县止戈镇五龙路15号 联系电话联系电话（86-28）3741 1928 传真传真（86-28）3741 1928 联系人联系人 苏健

110、 （二）保荐人（主承销商）：中国国际金融股份有限公司 法定代表人法定代表人 沈如军 住所住所 北京市朝阳区建国门外大街1号国贸大厦2座27层及28层 联系电话联系电话（86-10）6505 1166 传真传真（86-10）6505 1156 保荐保荐代表人代表人 渠亮、潘闽松 项目协办人项目协办人 黄弋 项目经办人项目经办人 莫鹏、金勇、陈斯惟、艾雁迪、伍润豪 （三）发行人律师：北京市君合律师事务所 律师事务所主任律师事务所主任 华晓军 事务所地址事务所地址 北京市东城区建国门北大街8号华润大厦20层 联系电话联系电话（86-10）8519 1300 传真传真（86-10）8519 1350

111、经办律师经办律师 李若晨、卜祯 （四）会计师事务所/审计机构：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）执行事务合伙人执行事务合伙人 邱靖之 住所住所 北京海淀区车公庄西路19号外文文化创意园12号楼 联系电话联系电话（86-10）8882 7799 传真传真（86-10）8801 8737 经办注册会计师经办注册会计师 申军、钟炽兵、刘浪 幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-42（五）保荐人（主承销商）律师：上海市锦天城律师事务所 律师事务所主任律师事务所主任 顾功耘 事务所地址事务所地址 上海市浦东新区银城中路501号上海中心大厦11、12层 联系电话联系电话（86-21）205

112、1 1000 传真传真（86-21）2051 1999 经办律师经办律师 沈诚、吴圣卿、钟焱 （六）保荐人（主承销商）会计师：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）执行事务合伙人执行事务合伙人 谭小青 住所住所 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层 联系电话联系电话（86-10）6554 2288 传真传真（86-10）6554 7190 经办注册会计师经办注册会计师 廖继平、丁茂 （七）会计师事务所/验资机构：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）执行事务合伙人执行事务合伙人 邱靖之 住所住所 北京海淀区车公庄西路19号外文文化创意园12号楼 联系电话联系电话（86-10）8882 77

113、99 传真传真（86-10）8801 8737 经办注册会计师经办注册会计师 申军、刘浪 （八）资产评估机构：沃克森（北京）国际资产评估有限公司 法定代表人法定代表人 徐伟建 住所住所 北京市海淀区车公庄西路19号37幢三层305-306 联系电话联系电话（86-10）5259 6085 传真传真（86-10）8801 9300 经办注册评估师经办注册评估师 王玉林、欧阳靓 （九）股票登记机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 营业场所营业场所 深圳市福田区莲花街道深南大道2012号深圳证券交易所广场25楼 联系电话联系电话（86-755）2593 8000 幺麻子食品股份有限公司 招股

114、说明书（申报稿）1-1-43 传真传真（86-755）2598 8122 （十）保荐人（主承销商）收款银行：中国建设银行北京国贸支行 开户名开户名 中国国际金融股份有限公司 账号账号 056000400 （十一）拟上市证券交易所：深圳证券交易所 拟上市交易所拟上市交易所 深圳证券交易所 住所住所 深圳市福田区深南大道2012号 联系电话联系电话（86-755）8866 8888 传真传真（86-755）8866 8888 三、发行人与中介机构关系的说明 发行人与本次发行的保荐机构中金公司存在如下关联关系：本次发本次发行行中介中介机构机构 与发行人直接或间接的股权关系或其他

115、权益关系与发行人直接或间接的股权关系或其他权益关系 保荐机构/中金公司 截至本招股说明书签署之日，中金公司全资子公司中金资本运营有限公司（简称“中金资本”）控制且出资占比0.0355%的中金启辰（苏州）新兴产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）（简称“中金启辰”）直接持有发行人6,947,368股股份，中金资本控制且出资占比0.04%的中金启融（厦门）股权投资基金合伙企业（有限合伙）为中金启辰的有限合伙人，间接持有发行人1,108,501股股份，因此中金公司通过中金启辰间接持有发行人2,909股股份，间接持股数量约占发行人股份总数的0.0022%。上市公司绝味食品（603517.SH）的全资子公

116、司网聚投资直接持有发行人18,063,158股股份，并通过持有湖南肆壹伍65.3465%的合伙份额间接持有发行人3.4393%股份，合计持有发行人17.1235%股份。截至2021年12月31日，中金公司及其下属公司在二级市场共持有绝味食品1,307,427股股份，约占绝味食品股份总数的0.2126%，因此中金公司通过绝味食品间接持有发行人0.0364%的股份，具体持仓情况如下：单位：股 持股持股对象对象 资管资管 账户账户 中金基金中金基金管理账户管理账户 中金财中金财富证券富证券 内地自内地自营账户营账户 中金香中金香港自营港自营账户账户 合计持股合计持股数数 合计持合计持股比例股比例 绝

117、味食品 198,642 448,100 20,000 307,844 332,841 1,307,427 0.2126%注：本次发行的中介机构间接持有发行人的股份数量四舍五入保留至整数、股份比例四舍五入保留幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-44 至小数点后四位。除上述情况外，截至本招股说明书签署之日，本公司与本次发行有关的中介机构及其负责人、高级管理人员及经办人员之间不存在其他直接或间接的股权关系或其他权益关系。四、有关本次发行上市的重要日期 询价推介时间询价推介时间【】发行公告刊登日期发行公告刊登日期【】网上、网下申购日期网上、网下申购日期【】网上、网下缴款日期网上、网下缴

118、款日期【】预计股票上市日期预计股票上市日期【】幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-45 第四节 风险因素 投资者在评价公司本次发行的股票时，除本招股说明书提供的各项资料外，应特别认真的考虑下述各项风险因素。下述风险是根据重要性原则或可能影响投资者决策的程度大小排序，但该排序并不表示下述风险会依次发生。一、质量控制风险（一）原辅材料采购过程中的质量控制风险 公司的主要原材料为油料、农副产品、包装材料及其他辅料等，上游原材料的质量与最终产品的质量具有密切关系。尽管公司建立了较为完善的采购管理制度，但是上游原材料的质量难以直接管控，导致下游食品生产企业存在潜在的食品安全问题。假设供应

119、商的原材料质量出现瑕疵，且公司未能在原材料入库检验中发现问题，可能导致后续出现食品安全事故，对公司声誉及持续经营造成重大不利影响。（二）产品生产、销售过程中的质量控制风险 在公司生产经营的过程中，产品在生产、储存、运输和销售等环节均存在因质量不合格而引发食品安全风险的潜在因素。随着调味品行业质量安全标准的日趋严格，如果公司食品安全的控制程序和控制标准缺失，且在生产及销售过程中未能及时发现质量隐患，可能引发重大食品安全问题，对消费者购买信心产生负面作用，从而影响公司未来的经营业绩。二、食品安全风险 公司生产藤椒油及其他系列产品须经过原料采购、加工、储运、销售等多个环节，只有对各环节进行全面、准确

120、、有效的把控才能确保产品质量。随着我国对食品安全的日趋重视、消费者食品安全意识及权益保护意识的增强，食品质量安全控制已成为食品类企业经营的重中之重，特别是近年来国内爆发的食品安全事件，对公司在产品质量安全控制方面提出更严格的要求。公司核心产品较为集中，如果核心产品未来发生不可预幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-46 计的产品质量安全方面的问题，将会对公司的品牌、信誉度、市场形象、产品销售等造成负面影响，甚至影响公司的持续经营。三、经营风险（一）竞争加剧的风险 随着消费者品质需求的升级，以及市场标准的日益完善，调味品行业对企业的研发能力、生产能力和营销能力的要求越来越高。在行业

121、市场竞争加剧的情况下，若公司不能保持业务规模持续快速增长，将面临被市场淘汰的风险。此外，公司新进入复合调味料业务领域，面临复合调味料市场其他强有力市场参与者的竞争，如果不能快速适应市场需求，将导致公司产业规划无法达成的风险。（二）原材料价格波动的风险 公司生产的主要原材料为油料，以及藤椒、红花椒、木姜、竹笋等农副产品。公司采购的上述农副产品并非大宗商品，该等农副产品受种植面积、自然条件等多种因素的影响，历年的供求格局和采购价格存在较大波动。2021 年，公司采购的菜籽油价格同比上涨 36.98%，鲜藤椒价格同比上涨 51.78%，导致 2021 年采购成本增长幅度较大，当年主营业务毛利率同比下

122、降 5.58%。如果未来菜籽油、鲜藤椒等主要原材料价格进一步出现大幅上升，在公司不能有效向下游传导原材料价格波动的情况下，公司毛利率可能出现进一步下滑，经营业绩将因此受到不利影响。（三）采购集中的风险 2019 年、2020 年和 2021 年，公司前五大供应商的采购占比分别为 64.34%、59.35%和 61.71%。报告期内，公司的核心供应商群体较为稳定，如果核心供应商自身经营情况不佳，或公司与核心供应商的业务关系有所变化，公司的供应体系和成本管理或将受到较大不利影响。（四）经销商管理风险 公司主要采取经销模式进行产品销售，借助经销商的渠道扩大终端市场覆盖面，降低交易及仓储成本。截至报告

123、期末，公司已经拥有 400 余家经销商，经销收入占比超过90%。公司高度重视经销商队伍的管理与维护，建立了完善的经销商管理制度，但是随幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-47 着经营规模和经销网络的持续扩大，公司对经销商管理的难度也随之增加。如果公司对经销商的管理未及时跟上业务的发展速度，或经销商不能较好地理解公司的品牌理念和发展目标，公司的品牌推广、渠道建设、产品销售等方面可能产生不利影响，进而导致公司的经营业绩下滑。（五）单一产品依赖风险 报告期内，公司来自主要产品藤椒油的收入占主营业务收入的比例在 85%以上，公司正在积极拓展复合调味品、休闲食品以及其他调味油产品的相关业

124、务，短期内公司业绩对藤椒油产品仍然存在较大依赖。如果未来藤椒油产品市场需求增长不及预期，或公司无法持续保持在藤椒油业务领域的竞争优势，将对公司业绩造成重大不利影响。（六）新冠疫情造成发行人业绩波动的风险 2020 年初爆发新冠疫情，因强制隔离、交通管制等防疫管控措施的施行，全球范围内的物流、生产、贸易都受到巨大的影响，餐饮行业的市场需求亦受到明显抑制，导致公司 2020 年营业收入同比有所下降。如果后续新冠疫情在国内出现反复或在全球范围内不能得到有效遏制，或受经济环境变化、市场竞争加剧导致的订单不及预期、成本管控不力等不确定性因素影响，公司可能面临新增订单不足、经营业绩下滑的风险。（七）知识产

125、权被侵权或者被宣告无效的风险 随着公司业务的发展和市场影响力的提高，公司所拥有的专利、商标等知识产权可能面临被竞争对手侵权、申请宣告撤销或无效的情形，将会对公司的知识产权管理能力提出更高的要求。如果对专利商标的保护措施实施不当，或者对仿冒产品的应对处理不当，可能导致公司产品在市场上的竞争力降低、声誉受损，进而影响公司相关产品的销售，并对公司的经营业绩产生不利影响。（八）核心技术人员流失风险 核心技术人员的研发能力和技术水平是公司持续创新、长期保持技术优势的重要基础。如果未来公司不能持续引进或者培养足够的优秀人才，或者核心技术人员流失，可能会对公司经营业绩的稳定性产生不利影响。（九）存货风险 报

126、告期各期末，公司存货净额分别为 11,152.74 万元、15,559.18 万元以及 19,688.16 幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-48 万元，金额较大且呈现逐年上升趋势。其中以藤椒基础油为主的半成品系存货主要组成部分，报告期各期末净额合计分别为 8,249.47 万元、13,044.44 万元以及 17,554.75 万元。总体而言，公司存货周转速度较快，库龄较短且质量较高。但如市场竞争加剧导致销售不畅，或仓储管理不善，则可能造成库存积压，存货库龄过长，导致其变质损耗风险上升。四、内控风险（一）资产和经营规模迅速扩张带来的管理风险 公司近年来以较快的速度发展，经营

127、规模和业务范围不断扩大，组织结构和管理体系日益复杂，随着本次发行募集资金的到位和投资项目的实施，公司的规模将进一步扩大，对公司经营管理、资源整合、持续创新、市场开拓等方面都提出了更高的要求，经营决策和风险控制难度进一步增加，公司管理团队的管理水平及控制经营风险的能力将面临更大考验。如果公司管理团队的人员配备和管理水平不能适应规模迅速扩张的需要，在本次发行上市后迅速建立起适应资本市场要求和公司业务发展需要的运作机制并有效运行，将直接影响公司的经营效率、发展速度和业绩水平，公司的日常运营及资产安全将面临管理风险。（二）实际控制人控制不当的风险 截至本招股说明书签署之日，公司实际控制人赵跃军、龚万芬

128、、赵麒和赵麟四人合计直接持有发行人超过三分之二的股份，处于绝对控制地位。控股股东、实际控制人可能凭借其控制地位通过行使表决权等方式对公司的人事任免、经营决策等进行影响，从而满足个人利益，这类行为可能损害公司利益及中小股东权益。因此，公司在一定程度上存在实际控制人控制不当的风险。五、税收政策变化风险 根据 2011 年 7 月 27 日财政部、海关总署、国家税务总局发布的关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知（财税201158 号），自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所幺麻子食品股份有限公司 招

129、股说明书（申报稿）1-1-49 得税。根据财政部、税务总局、国家发展改革委联合发布关于延续西部大开发企业所得税政策的公告（财政部公告 2020 年第 23 号），明确自 2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日，继续实行上述政策。根据上述文件，本公司报告期适用所得税税率为15%。报告期内公司享受的税收优惠金额及对公司经营成果的影响如下：单位：万元 项目项目 2021 年度年度 2020 年度年度 2019 年度年度 税收优惠总计 905.17 1,153.86 1,080.76 利润总额 11,434.04 12,007.44 11,310.89 占比 7.92%9.6

130、1%9.56%由上表可见，报告期各期，公司税收优惠占利润总额比例分别为 9.56%、9.61%以及 7.92%，如后续税收优惠政策变化，则可能对公司经营成果造成不利影响。六、财务风险（一）财务内部控制有效性不足风险 报告期前期，公司存在使用个人卡进行销售回款、部分销售回款实际付款方与合同签署方不一致、签收单不齐全等内部控制不规范情形。目前公司已建立健全并有效执行相关内部控制制度，消除上述不规范情形。但如公司无法随经营规模的扩大而加强对经销商客户的管理，或内部控制制度无法随实际经营情况不断完善并有效执行，可能导致财务内部控制有效性不足，影响公司生产经营及管理活动的正常有序开展。（二）经营性现金流

131、量风险 2019-2021 年度，公司经营活动产生的现金流量净额分别为 12,495.99 万元、3,292.49万元以及 11,679.90 万元，同期净利润分别为 9,599.82 万元、10,205.30 万元以及 9,789.66 万元。总体而言公司通过经营活动获取现金能力较强，净利润较高，但报告期内经营活动产生的现金流量净额及其与净利润的差异均有一定波动。如后续公司未能合理安排资金使用、下游客户预付款项规模缩减或上游供应商信用政策收紧，都将对公司经营活动产生的现金流量净额造成不利影响，导致现金流状况不佳，使得公司面临资金周转风险。幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-5

132、0 七、法律风险（一）未足额缴纳社会保险和住房公积金的风险 报告期内，公司存在未为部分员工缴纳社会保险、住房公积金，以及未按照实发工资作为基数为员工缴纳社会保险及住房公积金的情形。报告期内公司虽未因此问题受到相关主管部门的行政处罚，但仍存在未来被要求补缴社保及住房公积金、进而影响公司利润水平，以及被主管机关追责的风险。（二）环境保护风险 公司的生产运营受到环境保护部门的日常监管。如果公司的日常运营出现环保问题，可能会受到环保主管部门的处罚，并被要求整改，进而对公司的正常生产经营产生不利影响。八、可能严重影响公司持续经营的其他因素（一）募集资金项目风险 公司本次发行募集资金主要计划用于年产20,

133、000吨藤椒油及1,800吨藤椒系复合调味酱汁及休闲食品建设项目、营销网络及信息化建设项目、研发中心建设项目及补充流动资金项目，该等项目的开发进度和经营情况将对公司未来几年的发展和盈利水平产生较大影响。公司结合对未来市场的预测，已对本次募集资金投资项目进行了审慎、充分的可行性研究、论证。但如果行业市场形势等外部因素发生变化，不排除部分项目存在无法如期实施或实际投资收益水平低于预期的风险。（二）股东即期回报被摊薄的风险 2019年、2020年和2021年，公司的加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润口径）分别为28.36%、17.30%和14.53%。本次发行后，公

134、司净资产规模将大幅增长，总股本也将相应增加，但由于募集资金投资项目存在一定的建设期及达产期，难以在短期内产生可观的经济效益，公司净利润增长幅度可能会低于净资产和总股本的增长幅度。因此每股收益、净资产收益率等财务指标将可能出现一定幅度的下降，公司存在股东即期回报被摊薄的风险。幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-51（三）不可抗力事件的风险 诸如地震、台风、战争、疫病等不可抗力事件的发生，可能给公司的生产经营和盈利能力带来不利影响。幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-52 第五节 发行人基本情况 一、发行人基本情况 发行人中文名称发行人中文名称 幺麻子食品股份有限公

135、司 发行人英文名称发行人英文名称 Yaomazi Food Co.,Ltd.注册资本注册资本 13,200.00万元 法定代表人法定代表人 赵跃军 成立时间成立时间 2008年3月20日 整体变更时间整体变更时间 2019年12月23日 住所住所 四川省眉山市洪雅县止戈镇五龙路15号 邮政编码邮政编码 620360 联系电话联系电话 028-3741 1928 传真传真 028-3741 1928 互联网网址互联网网址 http:/ 二、发行人的设立情况（一）发行人的设立方式 发行人系由四川洪雅县幺麻子食品有限公司整体变更设立的股份有限公司。经幺麻子有限 2019 年 12 月 5 日股东会审

136、议通过且发行人于 2019 年 12 月 21 日召开创立大会暨第一次临时股东大会审议，同意以幺麻子有限截至 2019 年 10 月 31 日经审计确认的净资产 453,999,537.81 元折合 13,200 万股，每股面值 1.00 元，由幺麻子有限截至 2019 年 10 月 31 日登记在股东名册的 7 名股东作为发起人按原出资比例持有整体变更后股份有限公司的全部股份。整体变更后，股份有限公司的注册资本为人民币13,200.00 万元，公司股本总额为 13,200 万股，净资产折合股本后余额计入股份有限公司的资本公积。根据天职于 2019 年 12 月 5 日出具的 四川洪雅县幺麻子

137、食品有限公司净资产专项审计报告（天职业字201937427 号），以 2019 年 10 月 31 日为基准日，幺麻子有限幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-53 经审计的账面净资产为 453,999,537.81 元。根据沃克森于 2019 年 12 月 5 日出具的 四川洪雅县幺麻子食品有限公司拟整体变更为股份有限公司项目涉及净资产资产评估报告（沃克森评报字（2019）第 1500 号），以 2019 年 10 月 31 日为评估基准日，按照资产基础法评估，幺麻子有限净资产的评估价值为 46,938.88 万元。2019 年 12 月 23 日，发行人完成了变更设立股份公司

138、的工商变更登记手续，并取得 了 眉 山 市 市 场 监 督 管 理 局 核 发 的 营 业 执 照 （统 一 社 会 信 用 代 码：9178797）。2019 年 12 月 24 日，天职会计师出具了验资报告（天职业字201939116 号），截至 2019 年 12 月 24 日，发行人已收到全体 7 名发起人缴纳的股本合计 13,200 万元整，发行人截至 2019 年 10 月 31 日经审计账面净资产为人民币 453,999,537.81 元，各发起人以其持有的幺麻子有限出资额对应的权益出资，以幺麻子有限截至 2019 年 10 月 31日经审计的账面净资产按

139、1:0.2907（约）的比例折合成股份公司股份 13,200 万股，其中13,200 万元计入股份公司股本，余额 321,999,537.81 元计入股份公司资本公积。（二）发起人 公司发起人为赵跃军、龚万芬、赵麟、网聚投资、洪雅聚才、湖南肆壹伍和中金启辰。公司设立时，各发起人持股情况如下：序号序号 股东名称股东名称/姓名姓名 所持股数（股）所持股数（股）持股比例（持股比例（%）1 赵跃军 40,817,179 30.9221 2 龚万芬 29,212,295 22.1305 3 赵麟 20,008,421 15.1579 4 网聚投资 18,063,158 13.6842 5 洪雅聚才 10

140、,004,211 7.5789 6 湖南肆壹伍 6,947,368 5.2632 7 中金启辰 6,947,368 5.2632 总计总计 132,000,000 100.0000 （三）发行人改制设立前后，主要发起人拥有的主要资产和实际从事的主要业务 发行人的发起人为赵跃军、龚万芬、赵麟、网聚投资、洪雅聚才、湖南肆壹伍和中幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-54 金启辰，以上发起人均为持股 5%以上的主要发起人。公司改制设立前，除持有幺麻子有限股权以外，上述主要发起人拥有的主要资产和实际从事的主要业务情况详见本招股说明书“第五节 发行人基本情况”之“九、发起人、持有发行人 5

141、%以上股份主要股东及实际控制人的基本情况”的相关内容。公司改制设立前后，公司主要发起人的主要资产和实际从事的主要业务没有发生变化。（四）发行人改制设立时拥有的主要资产和实际从事的主要业务 发行人由幺麻子有限整体变更设立，承继了幺麻子有限的全部资产和负债及相关业务，公司改制设立时从事的主要业务为麻系味型特色调味品的研发、生产和销售。（五）改制前后发行人的业务流程 改制前后公司的业务流程没有发生变化，具体业务流程详见本招股说明书“第六节 业务与技术”相关内容。（六）发行人成立以来，在生产经营方面与主要发起人的关联关系及演变情况 公司成立以来，在生产经营方面不存在依赖主要发起人的情形。公司与关联方发

142、生的关联交易情况详见本招股说明书“第七节 同业竞争与关联交易”之“三、关联方、关联关系和关联交易”相关内容。（七）发行人出资资产的产权变更手续办理情况 发行人系幺麻子有限依法整体变更设立的股份公司，承继了幺麻子有限的全部资产、负债及权益。截至本招股说明书签署之日，发行人相关房产、土地使用权、专利等资产的产权变更手续均已办理完毕。三、发行人股本结构的形成及变化情况（一）发行人的股本形成及其变化 发行人股本形成过程经历了有限责任公司和股份有限公司两个阶段。幺麻子有限成立于 2008 年 3 月 20 日，注册资本 60.00 万元；2019 年 12 月 23 日，幺麻子有限整体变更为股份公司，注

143、册资本为 13,200.00 万元。发行人的股本形成及变化示意图如下：幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-55 幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-56（二）幺麻子有限的设立及历次股本变动 1、2008 年年 3 月，幺麻子有限设立月，幺麻子有限设立 2008 年 3 月 17 日，赵跃军、龚万芬签署洪雅县幺麻子食品有限公司章程，二人共同以货币形式出资设立幺麻子有限，幺麻子有限设立时的名称为“洪雅县幺麻子食品有限公司”，注册资本为 60.00 万元，其中：赵跃军出资 30.60 万元（对应持有幺麻子有限 51.00%股权），龚万芬出资 29.40 万元（对应持有

144、幺麻子有限 49.00%股权）。2013 年 4 月 11 日，四川省眉山市洪雅县工商行政管理局出具“（川工商）名称变核内字2013第 000571 号”企业名称变更核准通知书，核准幺麻子有限的企业名称变更为“四川洪雅县幺麻子食品有限公司”。2008 年 3 月 18 日，四川鼎元会计师事务所有限公司出具验资报告（鼎元验报字2008051 号），经审验，截至 2008 年 3 月 18 日，幺麻子有限（筹）已收到赵跃军、龚万芬以货币形式缴纳的注册资本合计 60.00 万元，幺麻子有限实收资本为 60.00 万元。2021 年 3 月 9 日，天职会计师对上述验资报告进行了复核，并出具了幺麻子食

145、品股份有限公司验资复核报告（天职业字202114639 号）。2008 年 3 月 20 日，四川省眉山市洪雅县工商行政管理局核发 企业法人营业执照（注册号：5233），幺麻子有限已办理公司设立登记手续。幺麻子有限成立时的股权结构如下：序号序号 股东名称股东名称/姓名姓名 出资额（万元）出资额（万元）出资比例（出资比例（%）出出资方式资方式 1 赵跃军 30.60 51.00 货币 2 龚万芬 29.40 49.00 货币 合计合计 60.00 100.00-2、2012 年年 3 月，幺麻子有限第一次增资月，幺麻子有限第一次增资 2012 年 3 月 8 日，幺麻子有限

146、召开股东会并作出决议，同意幺麻子有限的注册资本由 60.00 万元增至 600.00 万元，新增 540.00 万元注册资本全部以货币方式投入，其中：赵跃军出资 275.40 万元，龚万芬出资 264.60 万元。2012 年 3 月 16 日，四川鼎元会计师事务所有限公司出具验资报告（鼎元验报字2012056 号），经审验，截至 2012 年 3 月 15 日，幺麻子有限已收到赵跃军、龚万幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-57 芬以货币形式缴纳的新增注册资本合计 540.00 万元；连同前期实缴出资，幺麻子有限的实收资本变更为 600.00 万元。2021 年 3 月 9

147、日，天职会计师对上述验资报告进行了复核，并出具了幺麻子食品股份有限公司验资复核报告（天职业字202114639号）。2012 年 3 月 26 日，四川省眉山市洪雅县工商行政管理局向幺麻子有限换发企业法人营业执照（注册号：5233），幺麻子有限已就本次增资办理了变更登记手续。本次增资完成后，幺麻子有限的股权结构如下：序号序号 股东名称股东名称/姓名姓名 出资额（万元）出资额（万元）出资比例（出资比例（%）出资方式出资方式 1 赵跃军 306.00 51.00 货币 2 龚万芬 294.00 49.00 货币 合计合计 600.00 100.00-3、2013 年年 7 月

148、，幺麻子有限第二次增资月，幺麻子有限第二次增资 2013 年 7 月 16 日，幺麻子有限召开股东会并作出决议，同意公司的注册资本由600.00 万元增至 2,000.00 万元；新增 1,400.00 万元注册资本全部以货币方式投入，其中：赵跃军出资 714.00 万元，龚万芬出资 686.00 万元。2013 年 7 月 18 日，四川博锐会计师事务所有限责任公司出具验资报告（川博锐验字2013 第 036 号），经审验，截至 2013 年 7 月 16 日，幺麻子有限已收到赵跃军、龚万芬以货币形式缴纳的新增注册资本合计 1,400.00 万元；连同前期实缴出资，幺麻子有限的实收资本变更为

149、 2,000.00 万元。2021 年 3 月 9 日，天职会计师对上述验资报告进行了复核，并出具了幺麻子食品股份有限公司验资复核报告（天职业字202114639 号）。2013 年 7 月 19 日，四川省眉山市洪雅县工商行政管理局向幺麻子有限换发企业法人营业执照（注册号：5233），幺麻子有限已就本次增资办理了变更登记手续。本次增资完成后，幺麻子有限的股权结构如下：幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-58 序号序号 股东名称股东名称/姓名姓名 出资额（万元）出资额（万元）出资比例（出资比例（%）出资方式出资方式 1 赵跃军 1,020.00 51.00

150、 货币 2 龚万芬 980.00 49.00 货币 合计合计 2,000.00 100.00-4、2014 年年 7 月，幺麻子有限第三次增资月，幺麻子有限第三次增资 2014 年 7 月 1 日，幺麻子有限召开股东会并作出决议，同意公司的注册资本由2,000.00 万元增至 5,000.00 万元；新增 3,000.00 万元注册资本全部以货币方式投入，其中：赵跃军出资 1,530.00 万元，龚万芬出资 1,470.00 万元。2014 年 7 月 2 日，四川金典会计师事务所有限公司出具验资报告（川金会验报字（2014）第 358 号），经审验，截至 2014 年 7 月 1 日，幺麻子

151、有限已收到赵跃军、龚万芬缴纳的新增注册资本（实收资本）合计人民币 3,000.00 万元，赵跃军以货币出资1,530.00 万元，龚万芬以货币出资 1,470.00 万元。2021 年 3 月 9 日，天职会计师对上述验资报告进行了复核，并出具了幺麻子食品股份有限公司验资复核报告（天职业字202114639 号）。2014 年 7 月 7 日，四川省眉山市洪雅县工商行政管理局向幺麻子有限换发营业执照（注册号：5233），幺麻子有限已就本次增资办理了变更登记手续。本次增资完成后，幺麻子有限的股权结构如下：序号序号 股东名称股东名称/姓名姓名 出资额出资额（万元）（万元）出资

152、比例（出资比例（%）出资方式出资方式 1 赵跃军 2,550.00 51.00 货币 2 龚万芬 2,450.00 49.00 货币 总计总计 5,000.00 100.00-5、2015 年年 9 月，幺麻子有限月，幺麻子有限第四次增资第四次增资 2015 年 9 月 10 日，幺麻子有限召开股东会并作出决议：幺麻子有限的注册资本由5,000.00 万元增至 6,000.00 万元；新增 1,000.00 万元注册资本中，赵跃军以货币出资459.4612万元，以洪国用（2004）字第254号土地使用权按照土地评估价作价出资50.5388万元，依据四川永正资产评估房地产土地估价有限公司于 20

153、15 年 8 月 13 日出具的土地估价报告（川永正地评（2015）字第 60 号），该块土地评估价为 50.5388 万元，幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-59 由此，赵跃军以上述方式合计出资 510.00 万元；龚万芬以货币出资 490.00 万元；赵跃军前述用于出资的土地与幺麻子有限的现有土地使用权进行合并处理。2015 年 7 月 24 日，洪雅县人民政府下发关于同意四川洪雅县幺麻子食品有限公司合并办理的批复（洪府函201591 号），同意幺麻子有限按照评估机构的评估结果补缴土地出让金 3.1282 万元，将洪国用（2004）字第 254 号土地使用权证的终止日期延

154、长与洪国用（2015）第 1029 号土地使用权证的终止日期 2064 年 5 月 19 日一致，两块土地合并办理国有土地使用权证。2015 年 9 月 24日，洪雅县人民政府、洪雅县国土资源局就合并后的土地向幺麻子有限核发国有土地使用证（洪国用（2015）第 2073 号）。2015 年 9 月 17 日，洪雅县工商行政管理和质量技术监督局向幺麻子有限换发营业执照（注册号：5233），幺麻子有限已就本次增资办理了变更登记手续。2019 年 10 月 30 日，天职会计师出具验资报告（天职业字201935511 号），对上述土地使用权和货币出资进行了补充审验。本次增资完成

155、后，幺麻子有限的股权结构如下：序号序号 股东名称股东名称/姓名姓名 出资额出资额（万元）（万元）出资比例（出资比例（%）出资方式出资方式 1 赵跃军 3009.4612 51.00 货币 50.5388 土地使用权 2 龚万芬 2,940.0000 49.00 货币 总计总计 6,000.0000 100.00-经核查，本次增资过程中，赵跃军作为其自有资产增资入股公司的洪国用（2004）字第 254 号土地使用权彼时的证载土地使用权人仍为洪雅县幺麻子有机食品厂（以下简称为“幺麻子食品厂”）。幺麻子食品厂是赵跃军注册设立的个体工商户（赵跃军为经营者），其于 2008 年 3 月 20 日已经注销

156、，注销后其名下的资产依法应归经营者所有，但赵跃军未在注销后及时将洪国用（2004）字第 254 号土地使用权变更登记至其个人名下。并且，本次增资亦未履行验资手续。据此，本次增资过程中，赵跃军以洪国用（2004）字第 254 号土地出资存在瑕疵。为弥补上述出资瑕疵，2019 年 10 月 15 日，幺麻子有限召开股东会，基于谨慎性幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-60 原则，全体股东一致同意股东赵跃军以货币方式向公司补充出资 50.5388 万元，以确保前述 2015 年公司增资时赵跃军出资的充足性。本次补充出资不导致公司股权发生变动、不对公司各股东的权利产生任何影响，且赵跃军

157、原用于出资的洪国用（2004）字第 254号土地使用权仍归公司所有并由公司继续使用前述土地使用权项下的土地，公司无需就此向赵跃军支付任何对价或补偿。公司收到补充出资的款项后计入资本公积。2019 年 10 月 31 日，天职会计师出具验资报告（天职业字201937541 号），截至 2019 年 10 月 15 日，幺麻子有限已收到赵跃军用以补充出资的现金 50.5388 万元。补充出资后幺麻子有限注册资本和实收资本均为人民币 13,194.4444 万元，除 50.5388万元为土地使用权出资外，其余均为货币资金出资。综上，发行人系原洪国用（2004）字第 254 号土地使用权人，截至本招股

158、说明书签署之日，该土地使用权权属不存在任何争议，且赵跃军已通过补充货币出资的方式确保了出资的充足性，不会对发行人造成重大不利影响。6、2016 年年 9 月，幺麻子有限第五次增资月，幺麻子有限第五次增资 2016 年 9 月 27 日，幺麻子有限召开股东会并作出决议，同意公司的注册资本由6,000.00 万元增至 8,000.00 万元；新增 2,000.00 万元注册资本全部以货币方式投入，其中：赵跃军出资 1,020.00 万元，龚万芬出资 980.00 万元。2016 年 9 月 29 日，洪雅县工商行政管理和质量技术监督局向幺麻子有限换发营业执照（统一社会信用代码：9151142374

159、00178797），幺麻子有限已就本次增资办理了变更登记手续。本次增资完成后，幺麻子有限的股权结构如下：序号序号 股东名称股东名称/姓名姓名 出资额（万元）出资额（万元）出资比例（出资比例（%）出资方式出资方式 1 赵跃军 4,029.4612 51.00 货币 50.5388 土地使用权 2 龚万芬 3,920.00 49.00 货币 总计总计 8,000.00 100.00-2019 年 10 月 30 日，天职会计师出具验资报告（天职业字201935511 号），对本次增资的实缴情况进行了补充审验。幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-61 7、2017 年年 2 月，幺麻

160、子有限第六次增资月，幺麻子有限第六次增资 2017 年 2 月 13 日，幺麻子有限召开股东会并作出决议，同意增加赵麟为公司新股东；公司的注册资本由 8,000.00 万元增至 10,000.00 万元；新增 2,000.00 万元注册资本全部由新股东赵麟以货币方式投入，本次增资完成后：赵跃军出资 4,080.00 万元，龚万芬出资 3,920.00 万元，赵麟出资 2,000.00 万元。2017 年 2 月 16 日，洪雅县工商行政管理和质量技术监督局向幺麻子有限换发营业执照（统一社会信用代码：9178797），幺麻子有限已就本次增资办理了变更登记手续。本次增资完成后

161、，幺麻子有限的股权结构如下：序号序号 股东名称股东名称/姓名姓名 出资额（万元）出资额（万元）出资比例（出资比例（%）出资方式出资方式 1 赵跃军 4,029.4612 40.80 货币 50.5388 土地使用权 2 龚万芬 3,920.00 39.20 货币 3 赵麟 2,000.00 20.00 货币 总计总计 10,000.00 100.00-2019 年 10 月 30 日，天职会计师出具验资报告（天职业字201935511 号），对本次增资的实缴情况进行了补充审验。8、2019 年年 3 月，幺麻子有限第一次股权转让月，幺麻子有限第一次股权转让 2019 年 3 月 2 日，幺麻子

162、有限召开股东会并作出决议，同意股东龚万芬将其持有的幺麻子有限 1,000.00 万元出资额以 1,000.00 万元的价格平价转让给洪雅聚才。2019 年 3 月 19 日，洪雅县市场监督局向幺麻子有限换发营业执照（统一社会信用代码：9178797），幺麻子有限已就本次股权转让办理了变更登记手续。本次转让完成后，幺麻子有限的股权结构如下：序号序号 股东名称股东名称/姓名姓名 出资额出资额（万元）（万元）出资比例（出资比例（%）出资方式出资方式 1 赵跃军 4,029.4612 40.80 货币 50.5388 土地使用权 2 龚万芬 2,920.0000 29.20 货币

163、 3 赵麟 2,000.0000 20.00 货币 幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-62 序号序号 股东名称股东名称/姓名姓名 出资额出资额（万元）（万元）出资比例（出资比例（%）出资方式出资方式 4 洪雅聚才 1,000.0000 10.00 货币 总计总计 10,000.0000 100.00-9、2019 年年 4 月，幺麻子有限第七次增资月，幺麻子有限第七次增资 2019 年 3 月 26 日，幺麻子有限召开股东会并作出决议，同意公司的注册资本增至11,805.5556 万元；网聚投资以人民币 13,000.00 万元认购幺麻子有限的全部新增注册资本，入股价格 7.

164、2 元/注册资本，其中 1,805.5556 万元计入幺麻子有限的注册资本，余下11,194.4444 万元计入幺麻子有限的资本公积。2019 年 4 月 4 日，洪雅县市场监督局向幺麻子有限换发营业执照（统一社会信用代码：9178797），幺麻子有限已就本次增资办理了变更登记手续。2019 年 4 月 15 日，天职会计师出具验资报告（天职业字201923524 号），经审验，截至 2019 年 4 月 15 日，幺麻子有限累计实缴注册资本为人民币 11,805.5556万元，实收资本为人民币 11,805.5556 万元，网聚投资以货币出资 13,000.00 万元，

165、其中高于其认缴新增注册资本部分，即 11,194.4444 万元人民币计入幺麻子有限资本公积。本次增资完成后，幺麻子有限的股权结构如下：序号序号 股东名称股东名称/姓名姓名 出资额出资额（万元）（万元）出资比例（出资比例（%）出资方式出资方式 1 赵跃军 4,029.4612 34.5600 货币 50.5388 土地使用权 2 龚万芬 2,920.0000 24.7341 货币 3 赵麟 2,000.0000 16.9412 货币 4 网聚投资 1,805.5556 15.2941 货币 5 洪雅聚才 1,000.0000 8.4706 货币 总计总计 11,805.5556 100.000

166、0-10、2019 年年 9 月，幺麻子有限第八次增资月，幺麻子有限第八次增资 2019 年 8 月 26 日，幺麻子有限召开股东会并作出决议，同意公司的注册资本增至13,194.4444 万元；湖南肆壹伍和中金启辰分别向幺麻子有限投资 5,000.00 万元，以各自认购幺麻子有限 694.4444 万元注册资本，入股价格均为 7.2 元/注册资本，合计出资幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-63 10,000.00 万元中的 1,388.8888 万元计入幺麻子有限的注册资本，剩余 8,611.1112 万元计入幺麻子有限资本公积。2019 年 9 月 5 日，洪雅县市场监督

167、局向幺麻子有限换发营业执照（统一社会信用代码：9178797），幺麻子有限已就本次增资办理了变更登记手续。2019 年 10 月 30 日，天职会计师出具验资报告（天职业字201935499 号），截至 2019 年 9 月 27 日，幺麻子有限已收到中金启辰、湖南肆壹伍缴纳的新增实收资本合计 1,388.8888 万元，其中：中金启辰以货币出资 5,000.00 万元，湖南肆壹伍以货币出资 5,000.00 万元，出资超过认缴注册资本的部分计入幺麻子有限资本公积。幺麻子有限的注册资本与实收资本变更为 13,194.4444 万元。本次增资完成后，幺麻子有限的股权结构如下

168、：序号序号 股东名称股东名称/姓名姓名 出资额出资额（万元）（万元）出资比例（出资比例（%）出资方式出资方式 1 赵跃军 4,029.4612 30.9221 货币 50.5388 土地使用权 2 龚万芬 2,920.0000 22.1305 货币 3 赵麟 2,000.0000 15.1579 货币 4 网聚投资 1,805.5556 13.6842 货币 5 洪雅聚才 1,000.0000 7.5789 货币 6 湖南肆壹伍 694.4444 5.2632 货币 7 中金启辰 694.4444 5.2632 货币 总计总计 13,194.4444 100.0000-11、2019 年年 1

169、2 月，股份公司设立月，股份公司设立 股份公司的设立过程详见本招股说明书“第五节 发行人基本情况”之“二、发行人的设立情况”之“（一）发行人的设立方式”。12、2020 年年 12 月，股份公司第一次股份转让月，股份公司第一次股份转让 龚万芬与赵麒于 2020 年 12 月 24 日签署股份转让协议，龚万芬同意将其持有的发行人 12.1305%股份（对应发行人 16,012,295 股股份）以 16,012,295 元的对价转让予赵麒。该次股份转让已于 2020 年 12 月 24 日完成公司股东名册的变更登记。本次股份转让后，发行人的股本结构为：幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1

170、-1-64 序号序号 股东名称股东名称/姓名姓名 所持股数（股）所持股数（股）持股比例（持股比例（%）出资方式出资方式 1 赵跃军 40,817,179 30.9221 净资产 2 赵麟 20,008,421 15.1579 净资产 3 网聚投资 18,063,158 13.6842 净资产 4 赵麒 16,012,295 12.1305 净资产 5 龚万芬 13,200,000 10.0000 净资产 6 洪雅聚才 10,004,211 7.5789 净资产 7 湖南肆壹伍 6,947,368 5.2632 净资产 8 中金启辰 6,947,368 5.2632 净资产 总计总计 132,0

171、00,000 100.0000-（三）发行人关于公司股东信息披露专项承诺1 2022 年 3 月 20 日，发行人出具了幺麻子食品股份有限公司关于申请首次公开发行股票并上市股东信息披露的专项承诺，承诺：（一）本公司已在招股说明书中真实、准确、完整地披露了股东信息；（二）本公司历史沿革中不存在股份代持、委托持股等情形，不存在股权争议或潜在纠纷等情形；本公司的员工持股平台洪雅聚才股权投资中心（有限合伙）历史上存在部分合伙人为他人代持出资份额的情形，该等代持情形已于本次发行上市申报前清理完毕，相关方之间不存在股权争议或潜在纠纷等情形；（三）本公司不存在法律法规规定禁止持股的主体直接或间接持有发行人股

172、份的情形；不存在证监会系统离职人员2或目前仍在证监会系统任职的工作人员入股的情形；（四）本次发行上市的保荐机构中国国际金融股份有限公司的全资子公司中金资本运营有限公司所控制的有限合伙企业中金启辰（苏州）新兴产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）为本公司直接股东，中金资本运营有限公司担任执行事务合伙人的有限合伙企业中金启融（厦门）股权投资基金合伙企业（有限合伙）为中金启辰（苏州）新兴产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）的有限合伙人，因此中国国际金融股份有限公 1 员工持股平台代持情况见“第五节 发行人基本情况”之“十二、已经制定或实施的股权激励及相关安排”。2 指离开证监会系统未满十年的工作人员，

173、包括但不限于以下情形：从证监会会机关、派出机构、沪深证券交易所、全国股转公司离职的工作人员，从证监会系统其他会管单位离职的会管干部，在发行部或公众公司部借调累计满 12 个月并在借调结束后三年内离职的证监会系统其他会管单位的非会管干部，从会机关、派出机构、沪深证券交易所、全国股转公司调动到证监会系统其他会管单位并在调动后三年内离职的非会管干部。幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-65 司通过中金启辰（苏州）新兴产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）间接持有发行人股份；截至 2021 年 12 月 31 日，中国国际金融股份有限公司及其下属公司在二级市场共持有绝味食品股份有限公司

174、1,307,427 股股份，绝味食品股份有限公司 100%持股的深圳网聚投资有限责任公司为本公司直接股东，因此中国国际金融股份有限公司通过深圳网聚投资有限责任公司间接持有发行人股份。除前述情形外，本次发行的中介机构或其负责人、高级管理人员、经办人员不存在直接或间接持有发行人股份的情形；（五）本公司与本公司股东不存在以发行人股权进行不当利益输送的情形；（六）本公司在提交申请前 12 个月内的新增股东为赵麒，除前述情形外，本公司不存在其他在提交申请前 12 个月内新增股东的情形；（七）本公司股东湖南肆壹伍私募股权基金企业（有限合伙）与中金启辰（苏州）新兴产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）系已完成

175、私募投资基金备案的私募投资基金，除前述情形外，本公司股东中不存在私募投资基金等金融产品；（八）本公司承诺向中介机构提供的资料真实、准确和完整，全面配合中介机构开展尽职调查，依法履行信息披露义务；（九）若违反上述承诺，本公司将承担由此产生的一切法律后果。四、发行人重大资产重组情况 报告期内，发行人未发生重大资产重组。五、发行人历次验资情况及投入的资产计量属性 发行人自幺麻子有限成立后共进行过 10 次验资，历次验资情况如下：序号序号 验资报告出具日验资报告出具日 验验资事由资事由 验资后实收资本验资后实收资本/股本（万元）股本（万元）验资机构验资机构 验资报告号验资报告号 1 2008年3月18

176、日 有限公司设立 60.0000 四川鼎元会计师事务所 鼎元验报字2008051号 2 2012年3月16日 增资扩股 600.0000 四川鼎元会计师事务所 鼎元验报字2012056号 3 2013年7月18日 增资扩股 2,000.0000 四川博锐会计师事务所 川博锐验字2013 第036号 幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-66 序号序号 验资报告出具日验资报告出具日 验验资事由资事由 验资后实收资本验资后实收资本/股本（万元）股本（万元）验资机构验资机构 验资报告号验资报告号 4 2014年7月2日 增资扩股 5,000.0000 四川金典会计师事务所 川金会验字（

177、2014）第358号 5 2019年10月30日 增资扩股 10,000.0000 天职会计师 天职业字201935511号 6 2019年4月15日 增资扩股 11,805.5556 天职会计师 天职业字201923524号 7 2019年10月30日 增资扩股 13,194.4444 天职会计师 天职业字201935499号 8 2019年10月31日 变更出资方式 13,194.4444 天职会计师 天职业字201937541号 9 2019年12月24日 整体变更净资产投入 13,200.0000 天职会计师 天职业字201939116号 10 2021年3月9日 复核验资 13,20

178、0.0000 天职会计师 天职业字202114639号 六、公司设立时发起人投入资产的计量属性 公司系由幺麻子有限整体变更设立，设立时发起人投入的资产为幺麻子有限的全部资产及负债。截至 2019 年 10 月 31 日经审计确认的净资产 453,999,537.81 元折合 13,200万股，每股面值 1.00 元，由公司截至 2019 年 10 月 31 日登记在股东名册的 7 名股东作为发起人按原出资比例持有整体变更后股份有限公司的全部股份。整体变更后，股份有限公司的注册资本为人民币 13,200.00 万元，公司股本总额为 13,200 万股，净资产折合股本后余额计入股份有限公司的资本公

179、积。整体变更设立股份公司前后，发起人投入资产的计量属性未发生变化。七、发行人的股权结构和组织结构（一）股权结构及投资结构图 截至本招股说明书签署之日，公司的股权结构如下图：幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-67 （二）发行人组织结构的设置情况 截至本招股说明书签署之日，公司的内部组织结构如下图：（三）发行人主要内部职能部门及主要职责 公司的最高权力机构是股东大会，下设董事会和监事会，直接向股东大会负责。董事会聘任了总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员，公司内部组织结构设置 13 个职能部门。各部门职能如下：部门名称部门名称 主要职责主要职责 证券事务部 负责股

180、东大会、董事会、监事会的组织及文件、资料准备；负责公司股权资本融资、对外信息披露、投资者关系管理；负责与证券监管机构、证券交易所和中介机构的联络工作；协助董事会依法行使职权，督办董事会相关决议的执行和落实；负责对公司日常法律关系、法律纠纷处理等的把关及文件审核等事务。审计部 实施企业内部审计，防范企业运营中采购、工程、财务等各项风险；负责对公司内部控制的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估；受理各种举报、投诉，对公司内部违规违纪行为进行处理；协助建立健全反舞弊机制，确定反舞弊的关键环节和主要内容，并在审计过程中合理关注和检查可能存在的舞弊行为；配合外部幺麻子食品股份有限公司 招股说明书

181、（申报稿）1-1-68 部门名称部门名称 主要职责主要职责 审计部门和审计机构的审计工作。财务部 拟定并执行公司各项财务规划与管理制度；负责公司的财务预算、决算及核算等工作；负责债权融资及资金管理工作；负责成本的控制与管理；负责公司税务管理；负责公司资产风险管理；负责会计核算、报表编制和报表分析等。党建部 负责党组织建设，党务、党员管理；负责工会组织建设及日常工作事务；负责妇联组织建设及日常工作事务。行政人事部 负责制定公司人力资源管理规划与规章制度；负责人员的招聘、录用、异动及人事档案管理；负责员工的培训、开发、教育、专业技术职称的管理；负责绩效考核、工资薪酬与福利、员工关系管理；负责国家法

182、定节假日及日常员工值班管理与考核；负责公司上海品茶建设；负责公司制度汇编与管理；负责非技术类的政府项目申报；负责公司会议、非营销类接待管理及各项活动管理工作；负责办公资产、低值易耗、物料的管理工作；负责公司档案、证照的办理与管理工作；负责公司的收发文管理；负责员工食堂、员工宿舍、门卫、保洁等后勤保障与日常管理工作。综合部 负责销售订单的收集与传递，根据发货计划，及时与生产进行对接，确保供货；负责销售发货管理，根据发货情况进行库存调配、物流安排等工作；负责销售数据的统计与报送，确保销售数据的及时性、准确性；负责销售合同管理，协助销售进行相关费用的审核和上报工作；负责公司重要客户、厨师活动等接待工

183、作；负责公司车辆管理工作。市场企划部 负责制定公司年度市场推广计划与策划方案，编制推广活动费用预算，组织实施市场推广方案，并对市场推广活动效果进行评估和改进；负责行业政策、竞争产品、目标消费者、销售渠道等信息收集、整理和研究，并制定相应策略；制定和完善公司品牌管理、发展、传播策略；对新产品的客户、区域、渠道等进行规划；负责产品线上线下推广策划、价格管理、包装设计、产品打样等；负责公司内外网站、平台的建设、更新与维护；负责公司内刊的组稿、编辑、发行工作。销售部 负责制定公司整体销售规划，并分解和落实各业务单元的销售计划；负责建立健全公司区域/渠道销售管理制度、促销方案，收集、汇总和审核月度订单情

184、况；负责销售队伍、经销商队伍的建设与管理；负责销售合同的签订及收款、催款、核账等工作。品控部 负责公司质量管理体系建立、运行、监督和改进；负责原材料及产品生产全过程的品质检验与监控，按计划和规定对产品进行抽查送检；负责对不合格产品的管理与控制、质量事故的处理等；负责对供应商的产品质量进行严格的审核，协同业务部门到供应商处实地审核；负责员工食品安全与质量管理教育和培训工作；负责产品标签审核与管理工作；负责对接质量监督、检验检测、环境保护等国家相关监管部门的工作；负责技术类的政府项目申报。供应部 建立健全供应部管理制度和流程；负责公司生产原辅材料、包装物料、研发物资、办公用品等的采购及管理工作，确

185、保物资保质保量地及时供应；负责供应商的评价、选择、管理；负责采购成本控制；收集主要原材料的市场价格并发现采购机会；负责藤椒基地的管理工作。工程部 负责公司的设备开发、引进等工作，建立和完善设备档案；负责生产设备的安装、调试、维修、保养，并制定定期保养计划；负责公司生产性固定资产管理工作；负责编制并审核工程预决算，工程成本控制工作；负责项目建设、工程维修，并检查监督工程施工现场等；负责公司信息化系统建设和管理。生产部 负责生产计划编制与实施；负责产品质量控制、成本控制、生产数据统计与分析、现场作业、安全培训和职业健康的管理；负责制定生产管理制度及操作规程等，并监督落实执行；负责特种设备操作证件等

186、管理；负责公司原辅料、在线产品、产成品及包装材料的仓储管理。研发部 负责建立并维护公司核心技术管理体系；负责新配方、新产品、新技术、新工艺的开发与研究，并推动其标准化、产业化；负责与高等院校、研究所开展产学研项目幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-69 部门名称部门名称 主要职责主要职责 的战略合作，进行前瞻性的研究与开发；负责为餐饮、食品工业客户提供产品技术支持；负责将公司技术成果进行专利的转化与管理；制定产品应用方案，通过外出厨师活动、大型展会、重要客户拜访等活动进行展示，并为客户提供产品组合创新及解决方案。八、发行人及其子公司情况简介 截至本招股说明书签署之日，发行人拥有

187、 1 家全资子公司，1 家分公司。（一）发行人的子公司情况 1、幺麻子生物幺麻子生物（1）基本情况）基本情况 统一社会信用代码统一社会信用代码 91510132MA6812JW9U 注册资本注册资本 2,000.00万元 实收资本实收资本 400.00万元 法定代表人法定代表人 赵麟 住所住所/主要生产经营地主要生产经营地 成都市新津区普兴街道西新大道3109号 成立日期成立日期 2020年12月9日 经营范围经营范围 一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；食品添加剂销售；企业管理咨询（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可项目：食品经营

188、（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。股权结构股权结构 幺麻子持股100.00%（2）最近一年财务状况）最近一年财务状况 幺麻子生物最近一年的主要财务数据如下：单位：元 项目项目 2021年年12月月31日日/2021年度年度 资产总额 70,631.23 所有者权益-152,856.19 营业收入 0.00 净利润-1,652,856.19 注：上述财务数据作为发行人合并财务报表的一部分已经天职审计。幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-70 （二）发行人的分公司情况 1、幺麻子成都分公司、幺麻子成都分公司 统一

189、社会信用代码统一社会信用代码 91510100MA6C78EG9H 负责负责人人 邓飞 住所住所 中国（四川）自由贸易试验区成都高新区天府大道中段530号1栋14楼1407号 成立日期成立日期 2017年11月30日 经营范围经营范围 食品经营（未取得相关行政许可（审批），不得开展经营活动）；销售农副产品；种植、销售蔬菜、农作物；综合文艺表演（未取得相关行政许可（审批），不得开展经营活动）；展览展示服务；货物进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。九、发起人、持有发行人 5%以上股份主要股东及实际控制人的基本情况（一）发起人 发行人的发起人为赵跃军、龚万芬、赵麟、网聚

190、投资、洪雅聚才、湖南肆壹伍、中金启辰，其基本情况如下：1、赵跃军、赵跃军 赵跃军，男，中国国籍，身份证号为：5111271963*，无境外永久居留权，住所为四川省眉山市洪雅县。2、龚万芬、龚万芬 龚万芬，女，中国国籍，身份证号为：5111271964*，无境外永久居留权，住所为四川省眉山市洪雅县。3、赵麟、赵麟 赵麟，男，中国国籍，身份证号为：5138241988*，无境外永久居留权，住所为四川省眉山市洪雅县。幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-71 4、洪雅聚才、洪雅聚才（1）基本情况）基本情况 名称名称 洪雅聚才股权投资中心（有限合伙）统一社会信用代码统一社会信用代码 91

191、511423MA688K5K9L 出资总额出资总额 1,000.00万元 实收资本实收资本 1,000.00万元 执行事务合伙人执行事务合伙人 湛江波 住所住所 洪雅县止戈镇五龙村（幺麻子二车间）1-2层等9处 成立日期成立日期 2019年3月1日 经营范围经营范围 对非上市企业的股权、上市公司非公开发行的股权等非公开交易的股权投资以及相关咨询服务。（不得从事非法集资、吸收公众资金等金融活动）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）洪雅聚才系发行人员工持股平台。截至本招股说明书签署之日，洪雅聚才的合伙人构成及出资情况如下表所示：序号序号 合伙人合伙人 姓名姓名 出资额出资额（万

192、元）（万元）出资比例出资比例 合伙人类型合伙人类型 在公司的在公司的任职情况任职情况 1 龚万芬 474.50 47.45%有限合伙人 供应部总监 2 李杰祥 50.00 5.00%成都分公司行政人事部经理 3 赵桂林 30.00 3.00%监事、工程部总监 4 李静 30.00 3.00%董事、财务总监 5 黄凤祥 30.00 3.00%销售部零售事业部总监 6 邓飞 28.40 2.84%销售部总监 7 苏健 21.00 2.10%副总经理、董事会秘书 8 刘洪钧 20.00 2.00%品控部副总监 9 方志珍 20.00 2.00%供应部副总监 10 吴洪艳 20.00 2.00%综合部

193、副总监 11 朱翔 20.00 2.00%研发部副总监 12 刘俊良 18.70 1.87%研发部应用工程师 13 赵麒 15.20 1.52%董事 14 毛雨坤 15.00 1.50%研发部总监 15 赵军 11.20 1.12%研发部应用经理 16 李乔 10.00 1.00%销售部大区经理 17 宋运峰 10.00 1.00%销售部大区经理 幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-72 序号序号 合伙人合伙人 姓名姓名 出资额出资额（万元）（万元）出资比例出资比例 合伙人类型合伙人类型 在公司的在公司的任职情况任职情况 18 马瑞 10.00 1.00%销售部大区经理 19

194、郭万平 10.00 1.00%销售部大区经理 20 吴祥 10.00 1.00%销售部大区经理 21 刘君贵 10.00 1.00%公司特邀顾问（非发行人员工,系四川省川联川菜调料商会秘书长）22 文达 10.00 1.00%销售部区域主管 23 王刚 8.00 0.80%职工代表监事、销售部副总监 24 杨国超 6.00 0.60%销售部大区经理 25 范光华 5.00 0.50%销售部大区经理 26 何枷玲 5.00 0.50%销售部区域经理 27 鲜芳 5.00 0.50%行政人事部经理 28 杨方利 5.00 0.50%研发部高级工程师 29 张海 5.00 0.50%销售部区域经理

195、30 王崇旭 5.00 0.50%工程部经理 31 胥中江 5.00 0.50%销售部区域经理 32 王超 5.00 0.50%销售部区域主管 33 殷燕霞 5.00 0.50%销售部电商运营总监 34 李正远 5.00 0.50%销售部区域经理 35 欧永福 3.00 0.30%生产部经理 36 张宇茂 3.00 0.30%销售部区域经理 37 王静 3.00 0.30%研发部应用总监 38 凌杨 2.50 0.25%审计部经理 39 唐受文 2.00 0.20%销售部区域主管 40 金院生 2.00 0.20%公司厨务顾问（非发行人员工，系德元楼员工）41 文成刚 2.00 0.20%研发

196、部经理 42 黄勇 2.00 0.20%销售部大用户经理 43 唐聪 2.00 0.20%销售部区域主管 44 伍娟 2.00 0.20%销售部商超经理 45 李廷政 2.00 0.20%销售部区域主管 46 郭鼎昊 2.00 0.20%销售部区域主管 47 钟清 2.00 0.20%研发部研发工程师 48 陈亮 1.50 0.15%销售部区域主管 49 邱桂铃 1.00 0.10%销售部外贸经理 幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-73 序号序号 合伙人合伙人 姓名姓名 出资额出资额（万元）（万元）出资比例出资比例 合伙人类型合伙人类型 在公司的在公司的任职情况任职情况 50

197、 湛江波 30.00 3.00%普通合伙人 副总经理、董事长助理 合计合计 1,000.00 100%-（2）最近一年财务状况）最近一年财务状况 洪雅聚才最近一年的主要财务数据如下：单位：元 项目项目 2021年年12月月31日日/2021年度年度 资产总额 10,004,163.97 所有者权益 9,994,163.97 营业收入 0.00 净利润 846.74 注：上述财务数据未经审计。5、网聚投资、网聚投资（1）基本情况）基本情况 名称名称 深圳网聚投资有限责任公司 统一社会信用代码统一社会信用代码 9259807 注册资本注册资本 80,000.00万元 实收资本

198、实收资本 80,000.00万元 法定代表人法定代表人 彭刚毅 住所住所 深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室（入驻深圳市前海商务秘书有限公司）成立日期成立日期 2014年9月12日 经营范围经营范围 一般经营项目是：投资兴办实业（具体项目另行申报）；投资咨询、财务顾问（以上均不含限制项目）。（以上各项涉及法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）。许可经营项目：无 基金备案基金备案 网聚投资系依据中国法律设立的有限责任公司。网聚投资不存在以非公开方式向合格投资者募集资金以及接受委托进行资产管理的情形；其严格按照公司章程经营，不存在聘请管理人管理日常经营

199、及对外投资等经营性事务的情形，不属于私募投资基金监督管理暂行办法和私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）中规范的私募投资基金，无需根据该等规定办理私募基金备案。幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-74 截至本招股说明书签署之日，网聚投资的出资结构如下：序号序号 股东股东名称名称 出资额（万元）出资额（万元）出资比例（出资比例（%）1 绝味食品 80,000.00 100.00 （2）最近一年财务状况）最近一年财务状况 网聚投资最近一年的主要财务数据如下：单位：元 项目项目 2021年年12月月31日日/2021年度年度 资产总额 2,276,473,647.63 所有者权

200、益 843,349,097.20 营业收入 0.00 净利润 166,644,967.57 注：上述财务数据未经审计。6、湖南肆壹伍、湖南肆壹伍（1）基本情况）基本情况 名称名称 湖南肆壹伍私募股权基金企业（有限合伙）统一社会信用代码统一社会信用代码 91430104MA4PPKNUXY 注册资本注册资本 45,450.00万元 实收资本实收资本 45,450.00万元 执行事务合伙人执行事务合伙人 湖南香与韵企业管理有限公司 住所住所 湖南省长沙市岳麓区观沙岭街道滨江路53号楷林国际大厦A栋17楼（集群注册）成立日期成立日期 2018年7月10日 经营范围经营范围 从事非上市类股权投资活动及

201、相关咨询服务（不得从事吸收公众存款或变相吸收公众存款、发放贷款等金融业务）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）基金备案基金备案 2018年8月30日完成私募投资基金备案（备案编码为SEJ293），其基金管理人为长沙伍壹柒私募股权基金管理有限公司，已完成基金管理人登记，登记编号为P1070058 截至本招股说明书签署之日，湖南肆壹伍的出资结构如下：幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-75 序号序号 合伙人名称合伙人名称/姓名姓名 出资额（万元）出资额（万元）出资比例出资比例 合伙人性质合伙人性质 1 深圳网聚投资有限责任公司 29,700.00 65.346

202、5%有限合伙人 2 李丽卿 3,000.00 6.6007%3 叶伟 2,000.00 4.4004%4 袁庆宏 2,000.00 4.4004%5 曾小丽 2,000.00 4.4004%6 陈轩 2,000.00 4.4004%7 闫永波 2,000.00 4.4004%8 湖南良师胜友企业管理咨询合伙企业（有限合伙）1,600.00 3.5204%9 赣州九派允公股权投资合伙企业（有限合伙）850.00 1.8702%10 湖南香与韵企业管理有限公司 300.00 0.6601%普通合伙人 合计合计 45,450.00 100%（2）最近一年财务状况）最近一年财务状况 湖南肆壹伍最近一年

203、的主要财务数据如下：单位：元 项目项目 2021年年12月月31日日/2021年度年度 资产总额 439,980,866.70 所有者权益 439,980,866.70 营业收入 0.00 净利润-8,066,349.07 注：上述财务数据未经审计。7、中金启辰、中金启辰（1）基本情况）基本情况 名称名称 中金启辰（苏州）新兴产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）统一社会信用代码统一社会信用代码 91320581MA1P593R3L 注册资本注册资本 282,030.00万元 实收资本实收资本 282,030.00万元 执行事务合伙人执行事务合伙人 中金资本运营有限公司 住所住所 常熟市联丰路5

204、8号4楼401室 幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-76 成立日期成立日期 2017年6月7日 经营范围经营范围 从事对未上市企业的投资，对上市公司非公开发行股票的投资及相关咨询服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）基金备案基金备案 2019年2月26日在中国证券投资基金业协会完成了私募基金备案（基金编号为SEZ596），其基金管理人为中金资本，已完成基金管理人登记，登记编号PT2600030375 截至本招股说明书签署之日，中金启辰的合伙人具体出资情况如下：序号序号 合伙人名称合伙人名称/姓名姓名 出资额（万元）出资额（万元）出资比例出资比例 合伙人

205、性质合伙人性质 1 中国国有企业结构调整基金股份有限公司 83,000.00 29.4295%有限合伙人 2 中金启融（厦门）股权投资基金合伙企业（有限合伙）45,000.00 15.9557%3 苏州市创新产业发展引导基金（有限合伙）37,000.00 13.1192%4 深圳市招商招银股权投资基金合伙企业（有限合伙）30,000.00 10.6372%5 常熟市高新产业经营投资有限公司 21,000.00 7.4460%6 常熟市国发创业投资有限公司 10,000.00 3.5457%7 常熟市发展投资有限公司 9,000.00 3.1911%8 贵州铁路人保壹期壹号股权投资基金中心（有限

206、合伙）8,000.00 2.8366%9 上海张江科技创业投资有限公司 7,000.00 2.4820%10 苏州凯润股权投资合伙企业（有限合伙）6,680.00 2.3685%11 成都武海置业有限公司 5,000.00 1.7729%12 王志宇 3,500.00 1.2410%13 滕文宏 3,000.00 1.0637%14 薛原 3,000.00 1.0637%15 叶佳 2,000.00 0.7091%16 王悦 2,000.00 0.7091%17 浙江融洲商贸有限公司 2,000.00 0.7091%18 宁波保税区明之投资合伙企业（有限合伙）1,930.00 0.6843%1

207、9 宁波梅山保税港区荣言投资管理合伙企业（有限合伙）1,520.00 0.5389%20 珠海横琴金斧子盘古柒拾号股权投资基金（有限合伙）750.00 0.2659%21 宁波梅山保税港区荣余投资管理合伙企业（有限合伙）550.00 0.1950%22 中金资本运营有限公司 100.00 0.0355%普通合伙人 幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-77 序号序号 合伙人名称合伙人名称/姓名姓名 出资额（万元）出资额（万元）出资比例出资比例 合伙人性质合伙人性质 合计合计 282,030.00 100.0000%-（2）最近一年财务状况）最近一年财务状况 中金启辰最近一年的主要

208、财务数据如下：单位：元 项目项目 2021年年12月月31日日/2021年度年度 资产总额 3,415,381,434.40 所有者权益 3,402,266,220.85 营业收入 1,063,798,184.48 净利润 1,009,014,620.09 注：上述财务数据未经审计。（二）持有发行人 5%以上股份主要股东 截至本招股说明书签署之日，持有公司 5%以上股份的股东为赵跃军、龚万芬、赵麟、赵麒、网聚投资、洪雅聚才、湖南肆壹伍、中金启辰。赵麒，男，中国国籍，身份证号：5138241986*，无境外永久居留权，住所为四川省成都市高新区。其他持有公司 5%以上股份的股东基本情况详见本招股说

209、明书“第五节 发行人基本情况”之“九、发起人、持有发行人 5%以上股份主要股东及实际控制人的基本情况”之“（一）发起人”。（三）控股股东和实际控制人基本情况 1、控股股东、实际控制人基本情况、控股股东、实际控制人基本情况（1）赵跃军系发行人的控股股东）赵跃军系发行人的控股股东 赵跃军现任发行人董事长、总经理和法定代表人，截至本招股说明书签署之日，赵跃军直接持有发行人 40,817,179 股股份，直接持股比例为 30.9221%，为发行人的控股股东。赵跃军的基本情况详见本招股说明书“第五节 发行人基本情况”之“九、发起人、幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-78 持有发行人 5

210、%以上股份主要股东及实际控制人的基本情况”之“（一）发起人”.（2）赵跃军、龚万芬、赵麒和赵麟系发行人的实际控制人）赵跃军、龚万芬、赵麒和赵麟系发行人的实际控制人 赵跃军、龚万芬系夫妻关系，赵麒、赵麟分别为赵跃军、龚万芬的长子和次子。赵跃军直接持有发行人 30.9221%股份，赵麟直接持有发行人 15.1579%股份，赵麒直接持有发行人 12.1305%股份，龚万芬直接持有发行人 10.00%股份，四人合计直接持有发行人 68.2105%股份，合计持有的股份表决权比例超过发行人全部股份表决权比例的三分之二，故四人为发行人的共同实际控制人。赵跃军的基本情况详见本招股说明书“第五节 发行人基本情况

211、”之“九、发起人、持有发行人 5%以上股份主要股东及实际控制人的基本情况”之“（一）发起人”。龚万芬的基本情况详见本招股说明书“第五节 发行人基本情况”之“九、发起人、持有发行人 5%以上股份主要股东及实际控制人的基本情况”之“（一）发起人”。赵麒的基本情况详见本招股说明书“第五节 发行人基本情况”之“九、发起人、持有发行人 5%以上股份主要股东及实际控制人的基本情况”之“（二）持有发行人 5%以上股份主要股东”。赵麟的基本情况详见本招股说明书“第五节 发行人基本情况”之“九、发起人、持有发行人 5%以上股份主要股东及实际控制人的基本情况”之“（一）发起人”。2、认定赵跃军、龚万芬、赵麒和赵麟

212、为发行人的实际控制人的依据、认定赵跃军、龚万芬、赵麒和赵麟为发行人的实际控制人的依据（1）赵跃军、龚万芬、赵麒和赵麟四人）赵跃军、龚万芬、赵麒和赵麟四人均均直接持有直接持有公司公司的股份表决权的股份表决权 截至本招股说明书签署之日，赵跃军直接持有公司 4,081.7179 万股股份，持股比例为 30.92%；龚万芬直接持有公司 1,320.0000 万股股份，持股比例为 10%；赵麒直接持有公司 1,601.2295 万股股份，持股比例为 12.13%；赵麟直接持有公司 2,000.8421 万股股份，持股比例为 15.16%。因此，赵跃军、龚万芬、赵麒、赵麟均直接持有公司股份，合计持股比例为

213、 68.21%。（2）发行人公司治理结构健全、运行良好，四人共同拥有公司控制权的情况不影发行人公司治理结构健全、运行良好，四人共同拥有公司控制权的情况不影响发行人的规范运作响发行人的规范运作 发行人已按照公司法及公司章程的规定，建立了股东大会、董事会、监事会的议事制度，以及独立董事、董事会秘书、总经理、副总经理和财务总监等健全的组幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-79 织机构，各组织机构的人员及职责明确，发行人已具有健全独立的法人治理结构且运行良好。截至本招股说明书签署之日，赵跃军担任发行人董事长兼总经理、赵麒担任发行人董事、赵麟担任发行人董事兼副总经理、龚万芬担任公司供应部

214、总监，四人均实际参与公司的日常经营与管理，对发行人的重大决策、经营管理等事项形成了有效的共同控制，其四人共同拥有公司控制权的情况不影响发行人的规范运作。（3）四人已就共同控制关系签订一致行动协议）四人已就共同控制关系签订一致行动协议 为了确认和巩固各方之间的共同控制关系，赵跃军、龚万芬、赵麒和赵麟于 2020年 12 月 31 日共同签署了 关于共同控制幺麻子食品股份有限公司之一致行动协议（以下简称一致行动协议），内容包括：1）确认自 2018 年 1 月 1 日至一致行动协议签署日期间，各方在其直接或间接持有发行人股权/股份或担任发行人董事期间，均通过在发行人董事会及股东（大）会上采取相同意

215、思表示的方式实施一致行动，以实现对发行人的控制，同时，对 2018 年1 月 1 日以来四人分别持有公司股份的情况进行了确认，如下；赵跃军、龚万芬、赵麟自 2018 年 1 月 1 日起直接持有发行人股权；赵麒自 2019年 3 月至 2019 年 12 月期间担任洪雅聚才的执行事务合伙人并间接持有发行人股权，自2019 年 12 月起担任发行人董事，并自 2020 年 12 月起直接持股。截至协议签署之日，赵跃军直接持有发行人 30.9221%的股份，龚万芬直接持有发行人 10%的股份，赵麒直接持有发行人 12.1305%的股份，赵麟直接持有发行人15.1579%的股份。2）自一致行动协议签

216、署之日起，就发行人的相关事项，各方内部在行使作为发行人股东/董事的权利时，应当事先进行充分沟通协商，在各方统一意见后再采取行动；若各方出现意见不一致的特殊情形，应以赵跃军的意见为准；3）未经各方一致同意，任何一方不得采取任何影响发行人控制权的单方行动；4）协议自发行人本次发行与上市之日起 3 年内不得解除或终止。经核查发行人工商档案、历次股东（大）会的会议文件，赵跃军、龚万芬、赵麒和赵麟在其各自持有/控制公司股权/股份期间，就公司历次股东（大）会行使股东表决权幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-80 时，均保持了一致的表决意见，同时基于上述一致行动协议的签订情况，保荐机构、发行

217、人律师认为：赵跃军、龚万芬、赵麒和赵麟在一致行动协议中约定“在其直接或间接持有发行人股权/股份或担任发行人董事期间，均通过在发行人董事会及股东（大）会上采取相同意思表示的方式实施一致行动，以实现对发行人的控制”时已考虑赵麒在报告期内存在部分期间未持有发行人股权的情形，上述约定内容符合实际情况，且系各方的真实意思表示，真实并有效。此外，赵跃军、龚万芬、赵麒、赵麟均为直系亲属关系，且四人均已按照相关法律法规规定，签署了关于公司首次公开发行股票并上市的各项文件，确认了四人作为公司共同实际控制人应当承担的责任与义务，因此，四人共同控制权是真实、稳定的，该情况在最近 3 年内且在首发后的可预期期限内是稳

218、定、有效存在的。（4）最近三年）最近三年实际支配公司股份表决权比例最高的人未发生变化实际支配公司股份表决权比例最高的人未发生变化 最近三年，发行人实际控制人通过直接持股及/或担任洪雅聚才的执行事务合伙人，实际支配的公司股份表决权变化情况如下：日期日期3 支配表决权方式支配表决权方式 赵跃军赵跃军 龚万芬龚万芬 赵麒赵麒4 赵麟赵麟 合计合计 2019.01.01-2019.03.18 直接持股 40.80%39.20%-20.00%100.00%通过控制洪雅聚才-2019.03.19-2019.04.03 直接持股 40.80%29.20%-20.00%100.00%通过控制洪雅聚才-10.0

219、0%-2019.04.04-2019.09.04 直接持股 34.56%24.74%-16.94%84.71%通过控制洪雅聚才-8.47%-2019.09.05-2020.01.19 直接持股 30.92%22.13%-15.16%75.79%通过控制洪雅聚才-7.58%-2020.01.20-2020.12.23 直接持股 30.92%22.13%-15.16%68.21%通过控制洪雅聚才-2020.12.24至今 直接持股 30.92%10.00%12.13%15.16%68.21%通过控制洪雅聚才-如上表所示，最近三年，赵跃军一直是发行人的第一大股东且持股比例始终超过 30%，3 为免疑

220、义，此处所示日期系相关股权变动的工商变更登记完成之日。4 在 2018 年 1 月 1 日至 2019 年 3 月 18 日，以及在 2020 年 1 月 20 日至 2020 年 12 月 23 日期间，赵麒未作为股东实际支配发行人的股份表决权，但其自 2016 年 7 月起即在发行人任职，历任董事长助理、营销副经理、电商负责人、董事等职务。幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-81 因此实际支配公司股份表决权比例最高的人未发生变化，且不存在重大不确定性，不存在首次公开发行股票并上市管理办法第十二条“实际控制人没有发生变更”的理解和适用证券期货法律适用意见第 1 号（以下简称证

221、券期货法律适用意见第 1 号）第三条第三款与第四款规定的公司控制权发生变更的情形。（5）关于认定赵麒为共同实际控制人的事由）关于认定赵麒为共同实际控制人的事由 在 2018 年 1 月 1 日至 2019 年 3 月 18 日期间，赵麒未直接/间接持有公司股权，未实际支配发行人股份表决权；在 2020 年 1 月 20 日至 2020 年 12 月 23 日期间，赵麒作为洪雅聚才的有限合伙人间接持有发行人股份。虽然在上述期间，赵麒未作为股东直接支配发行人的股份表决权，但其自 2016 年 7 月起即在发行人任职，历任董事长助理、营销副经理、电商负责人、董事等职务，在公司的经营决策中发挥了重要的

222、作用。并且，自 2020年 12 月 24 日起，赵麒已通过受让龚万芬持有的发行人 12.1305%股份成为发行人的直接股东，可以直接行使股份表决权对发行人的股东大会决议施加影响。此外，发行人认定赵麒与赵跃军、龚万芬、赵麟为共同实际控制人，已经发行人全体股东予以确认，所以，尽管赵麒在 2018 年 1 月 1 日至 2019 年 3 月 18 日期间未持有发行人股权，但将其认定为共同实际控制人符合 首发业务若干问题解答（2020 年 6 月修订）的相关规定。（6）结论）结论 综上所述，赵跃军、龚万芬、赵麒、赵麟作为公司共同实际控制人在最近 3 年内且在首发后的可预期期限内是稳定、有效存在的，将

223、赵麒认定为共同实际控制人符合证券期货法律适用意见第 1 号以及首发业务若干问题解答（2020 年 6 月修订）关于共同实际控制人的认定标准。3、最近三年、最近三年发行人发行人实际控制人未发生变更实际控制人未发生变更 最近三年，发行人的实际控制人未发生变更，具体分析如下：（1）报告期内报告期内，实际控制人合计控制，实际控制人合计控制的的发行人股权发行人股权/股份表决权比例股份表决权比例始终保持在三始终保持在三分之二以上，可以实际控制分之二以上，可以实际控制发行人股东大会发行人股东大会的表决结果的表决结果 1）根据前述发行人实际控制人通过直接持股及/或担任洪雅聚才的执行事务合伙人实际支配的公司股份

224、表决权变化情况的图表所示，自 2018 年 1 月 1 日起至本招股说明幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-82 书签署之日，赵跃军、龚万芬和赵麟三人通过直接持股，合计拥有发行人不低于 56.08%的股份表决权。2018 年 1 月 1 日至 2019 年 3 月 18 日期间，以及在 2020 年 1 月 20 日至 2020 年 12月 23 日期间，赵麒虽未作为股东实际支配发行人的股份表决权，但其在此期间一直在发行人担任重要职务，在公司的经营决策中发挥了重要作用。并且，自 2020 年 12 月24 日起，赵麒已通过受让龚万芬持有的发行人 12.1305%股份成为发行人的

225、直接股东，可以直接行使股份表决权对发行人的股东大会决议施加影响。此外，发行人认定赵麒与赵跃军、龚万芬、赵麟为共同实际控制人，发行人股东均已予以确认。因此，认定赵麒为共同实际控制人之一符合首发业务若干问题解答（2020 年 6 月修订）的相关规定。2）根据证券期货法律适用意见第 1 号的相关规定，如果发行人最近三年内持有、实际支配公司股份表决权比例最高的人发生变化，且变化前后的股东不属于同一实际控制人，视为公司控制权发生变更；发行人最近三年内持有、实际支配公司股份表决权比例最高的人存在重大不确定性的，比照前款规定执行。最近三年，赵跃军一直是发行人的第一大股东且持股比例始终超过 30%，据此，实际

226、支配公司股份表决权比例最高的人未发生变化，且不存在重大不确定性。综上，最近三年，实际控制人合计持有的股权/股份表决权比例始终保持在三分之二以上，可以实质控制发行人股东大会的表决结果，且实际支配公司股份表决权比例最高的人未发生变化，不存在重大不确定性。（2）最近三年，实际控制人在发行人及其前身的股东（大）会上均保持了一致行最近三年，实际控制人在发行人及其前身的股东（大）会上均保持了一致行动，且已就共同控制发行人签署一致行动协议动，且已就共同控制发行人签署一致行动协议 具体情况可参见本招股说明书“第五节 发行人基本情况”之“九、发起人、持有发行人 5%以上股份主要股东及实际控制人的基本情况”之“（

227、三）控股股东和实际控制人基本情况”之“2、认定赵跃军、龚万芬、赵麒和赵麟为发行人的实际控制人的依据”之“（3）四人已就共同控制关系签订一致行动协议”。（3）报告期内报告期内，实际控制人均在发行人处任职，对发行人董事会和日常经营管理，实际控制人均在发行人处任职，对发行人董事会和日常经营管理产生重大影响产生重大影响 自 2018 年 1 月 1 日至 2019 年 3 月 25 日期间，幺麻子有限未设董事会，由赵跃军幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-83 担任执行董事兼总经理；自 2019 年 3 月 26 日5公司设立董事会至今，赵跃军一直担任董事长兼总经理，在发行人的重大经营

228、方针、发展规划过程中始终处于领导核心地位。赵麒6、赵麟自幺麻子有限整体变更为发行人以来一直担任公司董事，赵麟同时担任公司的副总经理，且二人在股改前亦实际参与公司的日常经营与管理，能够对发行人的发展规划和经营决策产生实质影响。自 2018 年 1 月 1 日至今，龚万芬一直担任公司的供应部总监，实际参与公司的日常经营，并可通过在发行人股东（大）会上行使表决权的方式对发行人重大经营决策事项施加影响。综上所述，报告期内认定赵跃军、龚万芬、赵麒和赵麟为共同实际控制人依据充分，发行人的实际控制人在最近三年内未发生变更，不构成本次发行上市的障碍。（四）控股股东和实际控制人控制的其他企业情况 1、实际控制人

229、赵麒控制的其他企业情况实际控制人赵麒控制的其他企业情况 截至本招股说明书签署之日，本公司实际控制人赵麒先生除直接持有发行人12.1305%股份外，其还持有德元楼 100.00%股权，德元楼情况如下：企业名称 洪雅县德元楼餐饮有限公司 企业类型 有限责任公司（自然人独资）成立时间 2015年11月6日 注册资本 100.00万元 法定代表人 赵麒 统一社会信用代码 91511423MA62J0P7X1 注册地址 洪雅县止戈镇五龙村 经营范围 许可项目：餐饮服务；住宿服务；食品经营（销售预包装食品）；保健食品销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文

230、件或许可证件为准）一般项目：会议及展览服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）德元楼股东的股权结构情况如下：序号序号 股东名称股东名称 出资额（万元）出资额（万元）出资比例（出资比例（%）1 赵麒 100.00 100.00 5 为免疑义，此处所示日期系幺麻子有限设立董事会、相应增加董事人数的股东会决议作出之日。6 赵麒自 2019 年 3 月 26 日公司设立董事会时开始担任幺麻子有限董事，并于 2019 年 12 月 31 日经公司创立大会暨第一次临时股东大会选举成为股份公司第一届董事会董事。幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-84 德元楼最近一年的

231、财务数据如下：单位：元 项目项目 2021年年12月月31日日/2021年度年度 资产总额 741,880.72 所有者权益-1,995,232.59 营业收入 4,054,248.46 净利润-1,970,340.80 注：上述财务数据未经审计。2、转让、注销或解散的控股股东及实际控制人控制之企业、转让、注销或解散的控股股东及实际控制人控制之企业 截至本招股说明书签署之日，转让、注销或解散的控股股东及实际控制人控制之企业如下：序号序号 公司名称公司名称 登记机关登记机关 关联方式和持有期间关联方式和持有期间 转让转让/注销注销/解散解散 转让、转让、注销或解散前主营业务注销或解散前主营业务

232、1 幺幺饭店 乐山市工商行政管理局 发行人实际控制人、董事长赵跃军设立并经营的个体工商户；设立于1992年12月，已于2002年6月注销 注销 餐饮 2 洪雅县幺麻子有机食品厂 眉山市洪雅县工商行政管理局 发行人实际控制人、董事长赵跃军设立并经营的个体工商户；设立于2002年7月，已于2008年3月注销 注销 生产与销售藤椒油 3 成都厨宝宝信息技术有限公司 成都高新区市场监督管理局 发行人实际控制人、董事长赵跃军担任法定代表人并控制的企业；设立于2015年11月，已于2016年7月注销 注销 未开展经营活动 4 仁寿县猫土地藤椒专业合作社 仁寿县市场监督管理局 发行人实际控制人、董事长赵跃军

233、在报告期内担任法定代表人的农民专业合作社；设立于2010年5月，已于2019年7月注销 注销 未开展经营活动 5 洪雅县绿尔久藤椒专业合作社 洪雅县市场监督管理局 发行人实际控制人、董事长赵跃军担任法定代表人的农民专业合作社；设立于2010年5月，已于2021年6月注销 注销 藤椒种植 6 洪 雅 县 幺 麻子 钵 钵 鸡 小吃店 洪雅县工商行政管理和质量技术监督局 发行人实际控制人龚万芬设立并经营的个体工商户；设立于2008年3月，已于2016年6月注销 注销 餐饮 幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-85 序号序号 公司名称公司名称 登记机关登记机关 关联方式和持有期间关联

234、方式和持有期间 转让转让/注销注销/解散解散 转让、转让、注销或解散前主营业务注销或解散前主营业务 7 洪 雅 县 山 紫水 明 休 闲 茶庄 洪雅县市场监督管理局 发行人实际控制人龚万芬设立并经营的个体工商户；设立于2013年12月，已于2020年10月注销 注销 茶水服务 8 四 川 幺 麻 子餐 饮 管 理 有限公司 金牛区市场和质量监督管理局 发行人实际控制人、董事赵麒于报告期内控制的企业；设立于2018年2月，已于2018年9月注销 注销 餐饮 9 成 华 区 幺 麻子 钵 钵 鸡 店昭 觉 寺 南 路店 成都市成华区市场监督管理局 发行人实际控制人、董事赵麒于报告期内控制的个体工商

235、户；设立于2018年5月，已于2021年6月注销 注销 餐饮 10 深圳市岳睿餐饮管理有限公司 深圳市龙岗区市场监督局 发行人实际控制人赵麟报告期内曾控制并担任总经理的企业；设立于2018年8月，已于2019年11月出让股权并退出 转让 食品、调味品生产加工与销售；餐饮服务；中餐制售；冷热饮品制售；预包装食品销售；普通货运 11 深 圳 市 罗 湖区 东 门 街 道藤 椒 料 哆 哆小吃店 深圳市罗湖区市场监督管理局 实际控制人赵麟出资设立的个体工商户，设立于2018年11月19日，已于2019年12月注销。注销 餐饮服务；冷食类、热食类食品制售 （五）控股股东和实际控制人持有的发行人股份质押

236、或有争议的情况 截至本招股说明书签署之日，控股股东和实际控制人所持有的发行人股份均不存在质押或其他有争议的情况。（六）对赌协议等类似安排及解除情况 1、部分发行人股东享有特殊权利的情况、部分发行人股东享有特殊权利的情况 2019 年 3 月 26 日，网聚投资与发行人、赵跃军、龚万芬、赵麟、洪雅聚才签署有关四川洪雅县幺麻子食品有限公司之股东协议，该协议约定网聚投资享有回购权、新增注册资本/股份的优先认购权、优先购买权、共同出售权、优先清算权、反稀释、领售权、知情权、最优惠待遇等特殊权利。2019 年 8 月 21 日，网聚投资、湖南肆壹伍和中金启辰（以下简称为“投资方”）与赵跃军、龚万芬、赵麟

237、和洪雅聚才（以下简称为“引资股东”）、发行人共同签署 有关四川洪雅县幺麻子食品有限公司之股东协议（以下简称为“股东协议”），该协议第 9.2 条约定前述 2019 年 3 月 26 日签署的有关四川洪雅县幺麻子食品有限公司幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-86 之股东协议即告终止。该协议第二条中约定了投资方享有“回购权”、“新增注册资本/股份的优先认购权”、“优先购买权”、“共同出售权”、“优先清算权”、“反稀释”、“领售权”、“知情权”和“最优惠待遇投资人”等特殊权利。同时，协议约定当触发股权回购时，投资方有权要求发行人和引资股东连带地、以现金方式按照约定的回购价格回购投资

238、方所持有的全部或部分股权。此外，股东协议第 2.12.1 条约定：协议项下投资方的回购权、共同出售权、优先清算权、反稀释权以及任何其他可能构成公司合格首次公开发行的法律障碍或对公司上市进程造成任何不利影响的条款于公司取得其所在省级证监局的辅导备案通知之日起自动失效。但同时，第 2.12.2 条又约定：若公司在取得省证监局的辅导备案通知之日后发生如下任何一种情形，则根据上款自动失效或被投资方放弃之各项权利和安排立即自动恢复，并视同该等权利和安排从未失效或被放弃：（1）若公司自取得辅导备案通知之日起十二（12）个月内（或投资方书面同意的更长期限内）未通过其所在省证监局上市辅导验收，或公司撤回辅导验

239、收申请；（2）公司在通过省证监局辅导验收合格之日起四（4）个月内未正式向中国证券监督管理委员会（“证监会”）提交正式首次公开发行并上市申请；（3）公司主动撤回首次公开发行并上市申请；（4）公司未能在提交正式上市申请之日起十八（18）个月内通过证监会发行审核委员会审核，或公司的上市保荐人撤回对公司的上市保荐，但投资方的特别权利根据本条恢复的前提是该等特殊权利的恢复不会影响公司未来继续申请上市；（5）公司在其股票首次公开发行申请获得证监会发行批文之日起六（6）个月内，无论因任何原因导致没有完成在证券交易所的上市交易。2、股东特殊权利的解除情况、股东特殊权利的解除情况 为解除 股东协议 中发行人作为

240、股东特殊权利的义务主体所承担的责任，投资方、引资股东与发行人于 2020 年 12 月 2 日共同签署 有关四川洪雅县幺麻子食品有限股东协议之补充协议（以下简称为“股东协议补充协议一”），同意发行人不再承担以现金方式购买投资方持有的全部或部分公司股权的回购义务，并同意和确认股东协议约定的发行人的回购义务自始无效。投资方可通过书面通知的方式要求引资股东以现金方式按照约定的回购价格回购投资方所持有的全部或部分股权。幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-87 此外，股东协议补充协议一第 1.5 条对股东协议第 2.12.1 条进行了修订，约定公司取得其所在省级证监局的辅导备案通知之日起

241、，协议项下投资方的回购权、共同出售权、优先清算权、反稀释权以及任何其他可能构成公司合格首次公开发行的法律障碍或对公司上市进程造成任何不利影响的条款不仅自动失效，并且自始无效。股东协议补充协议一第 1.6 条对股东协议第 2.12.2 条进行了修订，在保留原条款内容的情况下，增加约定：无论如何，本协议项下投资方的回购权、共同出售权、优先清算权、反稀释权等特别权利将于公司完成 IPO 之日终止。为彻底解除股东协议和股东协议补充协议一约定的关于股东特殊权利因发行人取得省证监局的辅导备案通知而自动失效后仍可能自动恢复的条款，投资方、引资股东与发行人于 2021 年 3 月 3 日又共同签署了有关四川洪

242、雅县幺麻子食品有限股东协议之补充协议（二）（以下简称为“股东协议补充协议二”），同意自始且不可撤销地删除股东协议第 2.12.2 条及股东协议补充协议一第 1.6 条有关股东特殊权利恢复的条款，并且一致确认，截至股东协议补充协议二签署之日，各投资方未曾依据股东协议第二条“投资方的特别权利”之约定，向公司主张行使包括但不限于回购权、优先清算权、反稀释、最优惠待遇等投资方的任何特别权利，亦未依据 股东协议第四条“违约责任”之约定要求公司承担任何违约责任；各投资方溯及既往且不可撤销地放弃依据股东协议第二条之约定要求公司作为投资方特别权利项下义务承担主体的任何权利或主张，各方同意并确认公司自始且在未来

243、任何条件下均不会就股东协议第二条项下投资方的特别权利承担任何义务或责任。综上，发行人与其股东之间签署过的投资协议中未曾存在涉及经营业绩对赌或与发行人市值挂钩的股东特殊权利条款，其他涉及由发行人作为特殊权利义务承担主体的协议条款均已彻底终止且不附有恢复条件，发行人不会作为对赌协议等类似安排的当事人承担合同义务，不存在可能导致公司控制权变化或者严重影响发行人持续经营能力或投资者权益的情形。发行人与其股东之间签署过的投资协议中所涉及对赌条款中，涉及由发行人作为特殊权利义务承担主体的对赌条款均已彻底终止，发行人不会作为相关特殊权利的义务承担方。3、保荐机构和发行人律师意见、保荐机构和发行人律师意见 保

244、荐机构和发行人律师认为：鉴于发行人已在中国证监会四川监管局辅导备案，基幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-88 于各方已自始并不可撤销地删除了特殊权利的终止恢复条款，前述投资方的特殊权利条款已自动失效。十、发行人股本情况（一）本次发行前后公司股本情况 本次发行前发行人的总股本为 13,200 万股，发行人本次拟申请公开发行人民币普通股不超过 4,400 万股，占发行后总股本的比例不低于 25.00%。假设本次发行新股 4,400万股，发行人本次发行前后股本结构如下表所示：股东名称股东名称 发行前发行前 发行后发行后 持股数（股）持股数（股）占比（占比（%）持股数（股）持股数（股

245、）占比（占比（%）一、有限售条件流通股一、有限售条件流通股 132,000,000 100.0000 132,000,000 75.0000 赵跃军 40,817,179 30.9221 40,817,179 23.1916 赵麟 20,008,421 15.1579 20,008,421 11.3684 赵麒 16,012,295 12.1305 16,012,295 9.0979 网聚投资 18,063,158 13.6842 18,063,158 10.2632 龚万芬 13,200,000 10.0000 13,200,000 7.5000 洪雅聚才 10,004,211 7.5789

246、 10,004,211 5.6842 湖南肆壹伍 6,947,368 5.2632 6,947,368 3.9474 中金启辰 6,947,368 5.2632 6,947,368 3.9474 二、本次发行流通股二、本次发行流通股-44,000,000 25.0000 合计合计 132,000,000 100.0000 176,000,000 100.0000 （二）本次发行前，发行人前十名股东情况 本次发行前，发行人共有八名股东，股东的持股情况如下表所示：股东名称股东名称 所持股数（股）所持股数（股）持股比例（持股比例（%）赵跃军 40,817,179 30.9221 赵麟 20,008,

247、421 15.1579 网聚投资 18,063,158 13.6842 赵麒 16,012,295 12.1305 龚万芬 13,200,000 10.0000 幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-89 股东名称股东名称 所持股数（股）所持股数（股）持股比例（持股比例（%）洪雅聚才 10,004,211 7.5789 湖南肆壹伍 6,947,368 5.2632 中金启辰 6,947,368 5.2632 总计总计 132,000,000 100.0000 （三）本次发行前，前十名自然人股东及其在发行人处担任的职务 本次发行前，公司共有四名自然人股东。该四名自然人股东在发行人处

248、的任职及直接持股情况如下表所示：序号序号 股东姓名股东姓名 持股数（股）持股数（股）持股比例持股比例（%）在公司担任职务在公司担任职务 1 赵跃军 40,817,179 30.9221 董事长、总经理 2 赵麟 20,008,421 15.1579 董事、副总经理 3 赵麒 16,012,295 12.1305 董事 4 龚万芬 13,200,000 10.0000 供应部总监 （四）战略投资者及其持股情况 本次发行前公司的股东中不存在战略投资者持股情形。（五）发行人股份的性质 本次发行前的股份为一般法人股或自然人股，不存在国有股、国有法人股及外资股。（六）最近 12 个月内新增股东情况 1、

249、新增股东基本情况、新增股东基本情况 截至首次申报之日前 12 个月，发行人新增一名自然人股东赵麒，赵麒的基本情况详见本招股说明书“第五节 发行人基本情况”之“九、发起人、持有发行人 5%以上股份主要股东及实际控制人的基本情况”之“（二）持有发行人 5%以上股份主要股东”。2、最近、最近 12 个月新增股东的持股数量、取得股权时间、入股原因及定价依据个月新增股东的持股数量、取得股权时间、入股原因及定价依据 赵跃军、龚万芬系夫妻，赵麒、赵麟分别为赵跃军、龚万芬之长子与次子。在赵麒入股前，赵跃军、龚万芬和赵麟分别持有发行人 30.9221%、22.1305%和 15.1579%的股份，赵麒通过持有洪

250、雅聚才 1.52%的合伙份额间接持有发行人 0.1152%的股份。根据龚幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-90 万芬、赵跃军提供的说明，基于合理分配家庭内部财产的原因，龚万芬以每股 1 元的价格将其所持发行人 16,012,295 股股份转让予赵麒。就此次股份转让，赵麒已于2021年2月28日向龚万芬支付股份转让价款16,012,295元。龚万芬已于 2021 年 3 月 2 日就本次股权转让事宜在国家税务总局洪雅县税务局第一税务分局金税三期税收管理系统“分类所得个人所得税自行申报（ITS）”中进行申报。3、最近、最近 12 个月新增股东与发行人其他股东、董事、监事及高级管理

251、人员是否存个月新增股东与发行人其他股东、董事、监事及高级管理人员是否存在关联关系在关联关系（1）最近）最近 12 个月新增股东与发行人其他股东存在关联关系个月新增股东与发行人其他股东存在关联关系 新增股东新增股东 存在关联关系的其他股东存在关联关系的其他股东 关联关系关联关系 赵麒 赵跃军，持有发行人30.9221%股份 赵麒系赵跃军和龚万芬之长子、赵麟之胞兄；赵跃军、龚万芬、赵麒和赵麟为公司的实际控制人，四人签署了一致行动协议，为一致行动人 赵麟，持有发行人15.1579%股份 龚万芬，持有发行人10.0000%股份 洪雅聚才，持有发行人7.5789%股份 赵麒系洪雅聚才的有限合伙人，在洪雅

252、聚才员工持股平台持有1.52%合伙份额 （2）最近）最近 12 个月新增股东与发行人董事、监事及高级管理人员存在关联关系个月新增股东与发行人董事、监事及高级管理人员存在关联关系 新增股东新增股东 存在关联关系的董事、监事及高级管理人员存在关联关系的董事、监事及高级管理人员 关联关系关联关系 赵麒 赵跃军，现任发行人董事长、总经理 赵麒系赵跃军和龚万芬之长子，系赵麟之胞兄 赵麟，现任发行人董事、副总经理 截至本招股说明书签署之日，除上述情形以外，最近 12 个月新增股东与发行人其他股东、董事、监事和高级管理人员不存在关联关系。4、最近、最近 12 个月新增股东与本次发行的中介机构及其负责人、高级

253、管理人员、经个月新增股东与本次发行的中介机构及其负责人、高级管理人员、经办人员是否存在关联关系办人员是否存在关联关系 新增股东赵麒与本次发行的中介机构及其负责人、高级管理人员、经办人员不存在关联关系。5、最近、最近 12 个月新增股东是否存在股份代持情况个月新增股东是否存在股份代持情况 新增股东赵麒不存在股份代持情况。幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-91 6、最近、最近 12 个月新增股东的减持承诺个月新增股东的减持承诺 根据赵麒作为新增股东出具的关于不转让新增股份的承诺函，其承诺：“本人于 2020 年 12 月 24 日通过受让方式取得发行人 12.1305%股份（对应

254、发行人16,012,295 股股份），作为公司在提交申请前 12 个月内的新增股东，本人承诺所持前述新增股份自取得之日起 36 个月内不进行转让。本人不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。本人同意承担并赔偿因违反上述承诺而给公司及其下属企业造成的一切损失、损害和开支。”此外，赵麒作为发行人的实际控制人、董事，亦同时出具了关于所持股份的流通限制和自愿锁定的承诺函，并承诺：“1、自发行人上市后 36 个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份，也不提议由发行人回购本人直接或间接持有的该部分股份；本人同时承诺，在前述锁定期内，本人不会以任何形式要求

255、洪雅聚才为本人办理回购、转让本人持有的合伙份额的手续，亦不会要求洪雅聚才为本人办理出售本人间接持有的发行人股份的相关手续。2、发行人股票上市后 6 个月内，如公司股票连续 20 个交易日的收盘价（若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，发行价将进行除权、除息调整）均低于发行价，或者上市后 6 个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价，本人持有发行人上市前已发行股份的锁定期自动延长 6个月。3、前述第 1 至 2 项锁定期均届满后，在本人于公司任职期间（如本人在任期届满前离职的，在本人就任时确定的任期内和任期届满后 6 个月内），每年转让的发行人

256、股份不超过本人所持公司股份总数的 25%；在本人离职后半年内，不转让本人所持有的公司股份；本人承诺遵守法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及证券交易所业务规则对本人股份转让的其他规定。4、本人在前述锁定期届满后两年内减持的，减持价格不低于发行价（若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，发行价将进行除权、除息调整）。若未履行该承诺，减持公司股份所得收益归公司所有。幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-92 5、在本人被认定为公司实际控制人及/或在公司任职期间，将向公司申报本人直接或间接持有的公司股份及其变动情况。6、如相关法律、法规、规范性文件或中国证券监督

257、管理委员会、深交所等证券监管机构对股份锁定期有其他要求，本人同意对本人所持公司股份的锁定期进行相应调整。本人不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。本人同意承担并赔偿因违反上述承诺而给公司及其下属企业造成的一切损失、损害和开支。”（七）本次发行前各股东间的关联关系及关联股东各自持股比例 1、赵跃军、龚万芬、赵麒、赵麟之间的关联关系、赵跃军、龚万芬、赵麒、赵麟之间的关联关系 赵跃军直接持有发行人 30.9221%股份，赵麟直接持有发行人 15.1579%股份，赵麒直接持有发行人 12.1305%股份，龚万芬直接持有发行人 10.00%股份。赵跃军、龚万芬系夫妻关系，赵麒、赵麟分别为赵跃军、

258、龚万芬的长子和次子。龚万芬和赵麒系洪雅聚才有限合伙人，龚万芬持有洪雅聚才 47.45%合伙份额，龚万芬通过洪雅聚才员工持股平台间接持有发行人 3.5962%股份；赵麒持有洪雅聚才1.52%合伙份额，赵麒通过洪雅聚才员工持股平台间接持有发行人 0.1152%股份。2、网聚投资与湖南肆壹伍之间的关联关系、网聚投资与湖南肆壹伍之间的关联关系 发行人董事吴惠玲系湖南香与韵企业管理有限公司的执行董事、总经理和法定代表人。湖南香与韵企业管理有限公司担任湖南肆壹伍的执行事务合伙人。网聚投资是湖南肆壹伍的有限合伙人，持有湖南肆壹伍 65.3465%的合伙份额。吴惠玲曾于 2018 年 7 月至 2019 年

259、8 月任职于网聚投资，担任副总经理，湖南肆壹伍投资发行人时已离职。截至本招股说明书签署之日，除上述情形以外，其他各股东不存在关联关系。（八）本次发行前股东所持股份的限售安排和自愿锁定股份的承诺 关于本次发行前股东所持股份流通限制和自愿锁定股份的承诺的具体内容，详见本招股说明书“重大事项提示”之“一、股东关于所持股份流通限制和自愿锁定股份的承诺”。幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-93 十一、发行人内部职工股、工会持股、职工持股会持股、信托持股、委托持股或股东数量超过 200 人的情况 截至本招股说明书签署之日，公司未发行过内部职工股，未曾存在工会持股、职工持股会持股、信托持股

260、、委托持股和股东数量超过 200人的情况。公司的员工持股平台洪雅聚才股权投资中心（有限合伙）历史上存在部分合伙人为他人代持出资份额的情形，该等代持情形已于本次发行上市申报前清理完毕，相关方之间不存在股权争议或潜在纠纷等情形。十二、已经制定或实施的股权激励及相关安排（一）发行人已经制定及实施的股权激励的基本情况 截至本招股说明书签署之日，发行人通过洪雅聚才作为持股平台实施了股权激励，激励对象为公司高级管理人员、技术骨干、优秀员工与公司顾问，并履行了相应的决策程序。1、洪雅聚才的基本情况、洪雅聚才的基本情况 洪雅聚才的基本情况详见“第五节 发行人基本情况”之“九、发起人、持有发行人 5%以上股份主

261、要股东及实际控制人的基本情况”之“（一）发起人”。2、股权激励的实施情况、股权激励的实施情况（1）第一期股权激励计划）第一期股权激励计划 2019 年 12 月，发行人实施了第一期股权激励计划，激励对象均通过受让龚万芬所持洪雅聚才出资份额的方式成为洪雅聚才的合伙人7，具体情况如下：序号序号 激励对象激励对象 激励份额数激励份额数/洪雅洪雅聚才出资额（元）聚才出资额（元）授予价格授予价格（元（元/出资额）出资额）取得激励份额时的任职取得激励份额时的任职情况情况 取得激励份额时的取得激励份额时的对外兼职情况对外兼职情况 1 湛江波 300,000 5 副总经理、董事长助理 无 2 赵桂林 300,

262、000 5 工程部总监、监事 无 3 李静 300,000 5 财务总监 无 4 刘洪钧 200,000 5 品控部副总监 无 5 方志珍 200,000 5 采购部经理 无 7 系于 2020 年 1 月完成工商变更登记手续。幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-94 序号序号 激励对象激励对象 激励份额数激励份额数/洪雅洪雅聚才出资额（元）聚才出资额（元）授予价格授予价格（元（元/出资额）出资额）取得激励份额时的任职取得激励份额时的任职情况情况 取得激励份额时的取得激励份额时的对外兼职情况对外兼职情况 6 苏健 200,000 5 董事会秘书 担任四川铁通公铁物流股份有限公司

263、董事 7 吴洪艳 200,000 5 综合部副总监 无 8 刘君贵 100,000 5 顾问 担任四川省川菜调料商会秘书长 9 邓飞 100,000 5 销售部总监 无 10 王刚 80,000 5 销售部副总监、职工代表监事 无 11 郭万平 80,000 5 销售部大区经理 无 12 李乔 80,000 5 销售部大区经理 无 13 吴祥 80,000 5 销售部大区经理 无 14 马瑞 80,000 5 销售部大区经理 无 15 宋运峰 60,000 5 销售部大区经理 无 16 文成刚 20,000 5 研发部经理 无 17 杨方利 20,000 5 研发部高级工程师 无 18 吴勇明

264、 20,000 5 研发部应用经理 无 19 黄勇 20,000 5 销售部大用户经理 无 20 赵军 20,000 5 研发部应用主管 无 21 金院生 20,000 5 顾问 担任德元楼行政总厨 22 胡异 20,000 5 销售部社区事业部总监 无 23 李正远 20,000 5 销售部区域经理 无 24 何枷玲 20,000 5 销售部区域经理 无 25 胥中江 20,000 5 销售部区域经理 无 26 郭鼎昊 20,000 5 销售部区域主管 无 27 李廷政 20,000 5 销售部区域主管 无 28 王超 20,000 5 销售部区域主管 无 29 刘俊良 20,000 5 研

265、发部应用工程师 无 30 林琪峻 12,000 5 销售部区域主管 无 31 伍娟 10,000 5 销售部商超经理 无 32 唐受文 10,000 5 销售部区域主管 无 33 邱桂铃 10,000 5 销售部外贸事业部经理 无 34 唐聪 10,000 5 销售部区域主管 无 幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-95（2）第二期股权激励计划）第二期股权激励计划 2020 年 12 月，发行人实施了第二期股权激励计划，具体情况如下：序号序号 激励对象激励对象 激励份额数激励份额数/洪雅聚才出资洪雅聚才出资额（元）额（元）授予价格授予价格（元（元/出资额）出资额）取得激励份额时

266、的任取得激励份额时的任职情况职情况 取得激励份取得激励份额时的对外额时的对外兼职情况兼职情况 新增新增/增持增持 1 李杰祥 500,000 6 成都分公司行政人事部经理 无 新增 2 黄凤祥 300,000 6 销售部零售事业部总监 无 新增 3 朱翔 200,000 6 研发部副总监 无 新增 4 王洪伟 200,000 6 市场企划部项目运营总监 无 新增 5 邓飞 184,000 6 销售部总监 无 增持 6 刘俊良 167,000 6 研发部应用工程师 无 增持 7 毛雨坤 150,000 6 研发部总监 无 新增 8 文达 100,000 6 销售部区域主管 无 新增 9 赵军 9

267、2,000 6 研发部应用经理 无 增持 10 杨国超 60,000 6 销售部大区经理 无 新增 11 范光华 50,000 6 销售部大区经理 无 新增 12 张海 50,000 6 销售部区域经理 无 新增 13 张宇茂 50,000 6 销售部区域经理 无 新增 14 殷燕霞 50,000 6 销售部电商运营总监 担任成都鼎实贸易有限责任公司执行董事兼总经理 新增 15 王崇旭 50,000 6 工程部经理 无 新增 16 鲜芳 50,000 6 行政人事部经理 无 新增 17 宋运峰 40,000 6 销售部大区经理 无 增持 18 欧永福 30,000 6 生产部经理 无 新增 1

268、9 杨方利 30,000 6 研发部高级工程师 无 增持 20 李正远 30,000 6 销售部区域经理 无 增持 21 何枷玲 30,000 6 销售部区域经理 无 增持 22 胥中江 30,000 6 销售部区域经理 无 增持 23 郭鼎昊 30,000 6 销售部区域主管 无 增持 24 王超 30,000 6 销售部区域主管 无 增持 25 陈亮 25,000 6 销售部区域主管 无 新增 26 郭万平 20,000 6 销售部大区经理 无 增持 幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-96 序号序号 激励对象激励对象 激励份额数激励份额数/洪雅聚才出资洪雅聚才出资额（元）

269、额（元）授予价格授予价格（元（元/出资额）出资额）取得激励份额时的任取得激励份额时的任职情况职情况 取得激励份取得激励份额时的对外额时的对外兼职情况兼职情况 新增新增/增持增持 27 李乔 20,000 6 销售部大区经理 无 增持 28 吴祥 20,000 6 销售部大区经理 无 增持 29 马瑞 20,000 6 销售部大区经理 无 增持 30 苏健 10,000 6 副总经理、董事会秘书 担任四川铁通公铁物流股份有限公司董事 增持 31 伍娟 10,000 6 销售部商超经理 无 增持 32 唐受文 10,000 6 销售部区域主管 无 增持 33 唐聪 10,000 6 销售部区域主管

270、 无 增持 （3）激励计划实施后的变动情况）激励计划实施后的变动情况 2020 年，林琪峻、胡异和吴勇明因主动离职等原因解除了其与公司之间的劳动或聘用关系，根据股权激励协议退出了员工持股平台，赵麒为洪雅聚才执行事务合伙人指定的收购方，受让了胡异、林琪峻、吴勇明所持洪雅聚才的全部出资份额。2021 年 8 月，激励对象郭鼎昊因家庭原因急需资金，经公司董事会同意后将所持部分出资份额（3 万元）以 18 万元的价格转让给董事会认可的新增激励对象凌杨。2021 年 9 月，王洪伟因主动离职与公司解除劳动关系，丧失激励资格，实际控制人龚万芬为执行事务合伙人指定的收购方，以 102 万元的价格受让王洪伟

271、17 万出资份额；王静作为董事会认可的新增激励对象，以 18 万元的价格受让了王洪伟所持洪雅聚才的 3 万元出资份额。陈亮及凌杨因个人原因，分别将 1 万元出资份额及 0.5 万元出资份额以 6 万元、3 万元的价格转让给执行事务合伙人指定的收购方龚万芬。激励对象张宇茂曾代其亲友邓长江、江欢分别持有 1 万元出资份额，激励对象宋运峰和杨国超分别代持张宇茂 2 万元出资份额及 4 万元出资份额。截至本招股说明书签署之日，前述主体已分别解除并终止了前述代持关系，资金均已偿还完毕；其中，张宇茂还按照公司要求将其违规为外部第三方代持的 2 万元出资份额以 12 万元的价格转让给董事会认可的新增激励对象

272、钟清。上述相关方已出具确认，确认前述代持关系及其解除不存在任何已经发生的、正在进行的或潜在的争议或纠纷。2021 年 9 月 30 日，发行人召开第一届董事会第十二次会议，审议通过了关于公幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-97 司股权激励计划所涉激励人员及激励股权变动情况的议案，发行人董事会已认可前述激励对象及激励股权的调整情况，并同意凌杨、王静、钟清为适格的激励对象，同意赵麒、龚万芬为指定的份额收购方。3、洪雅聚才的合伙人构成、出资情况、洪雅聚才的合伙人构成、出资情况 截至本招股说明书签署之日，洪雅聚才的合伙人构成、出资情况详见“第五节 发行人基本情况”之“九、发起人、持有

273、发行人 5%以上股份主要股东及实际控制人的基本情况”之“（一）发起人”。4、取得洪雅聚才合伙份额时的任职情况、取得洪雅聚才合伙份额时的任职情况 截至本招股说明书签署之日，洪雅聚才合伙人取得合伙份额时在发行人的任职情况详见“第五节 发行人基本情况”之“十二、已经制定或实施的股权激励及相关安排”之“（一）发行人已经制定及实施的股权激励的基本情况”。5、外部激励对象取得洪雅聚才合伙份额的情况、外部激励对象取得洪雅聚才合伙份额的情况 洪雅聚才的合伙人中，龚万芬和赵麒因设立洪雅聚才而取得合伙份额，该二人未参与股权激励；刘君贵和金院生虽非发行人员工，但因其顾问身份而作为外部激励对象参与股权激励并取得洪雅聚

274、才合伙份额。除赵麒、刘君贵及金院生外，洪雅聚才的其他合伙人均为发行人的员工，均系通过参与股权激励而取得合伙份额。（1）外部激励对象入股背景）外部激励对象入股背景 刘君贵系四川省川联川菜调料商会秘书长，其作为发行人特邀顾问参与幺麻子2019 年 12 月第一期股权激励。2019 年 12 月 28 日，发行人与刘君贵签署顾问服务协议，约定：“发行人授予持股平台（“洪雅聚才”）100,000 股，刘君贵以员工激励价格在规定的时间 2019 年 12 月 31 日前行权，发行人不再另行支付刘君贵固定的薪金报酬，刘君贵也不收取任何的其他费用。”2019 年 12 月 30 日，刘君贵与龚万芬签署洪雅聚

275、才股权投资中心（有限合伙）出资份额转让协议，同意龚万芬将其所持 10.00 万元出资份额以共计 50.00 万元的价格转让给刘君贵，入股价格为 5.00 元/股。金院生系德元楼行政总厨，非发行人关联方，其作为幺麻子厨务顾问参与幺麻子2019 年 12 月第一期股权激励。2019 年 11 月 11 日，发行人与金院生签署顾问服务协幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-98 议，约定双方拟于 2019 年 12 月签署股权激励协议，据以约定金院生通过受让公司股权激励持股平台洪雅聚才股权投资中心（有限合伙）（“洪雅聚才”）份额的方式成为洪雅聚才的合伙人，并通过洪雅聚才间接持有幺麻子

276、2 万股股份。双方确认，金院生在约定服务期限内担任公司特聘顾问并向公司提供顾问服务系金院生依照前述条件获得并持续拥有前述激励股权的对价，据此公司无需就金院生在服务期限内提供的顾问服务再另行向金院生支付服务报酬，金院生也不收取任何的其他费用。金院生具有多年的烹调经验，擅长制作藤椒口味等川味菜品，对消费者口味有独到的见解，其为发行人提供品牌推介、产品推广、业务拓展及展览展示等服务，因此发行人激励金院生具有的必要性，发行人未对其服务形成依赖，此次股权激励不会对发行人独立性产生影响。2019 年 12 月 30 日，金院生与龚万芬签署出资份额转让协议，同意龚万芬将其所持 2.00 万元出资份额以共计

277、10.00 万元的价格转让给金院生，入股价格为 5.00 元/股。（2）是否存在法律法规规定禁止持股的主体直接或间接持有发行人股份）是否存在法律法规规定禁止持股的主体直接或间接持有发行人股份 刘君贵、金院生均不属于法律法规明确禁止持有发行人股份的主体，且均系以合法的自有或自筹资金出资参与股权激励，不存在委托持股、委托出资、信托持股、股权代持等任何代他人间接持股的情形或其他任何协议安排、利益安排。（3）外部激励对象的基本情况）外部激励对象的基本情况 刘君贵，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号码为 5110281950*，住所为四川省郫县。金院生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号码为 511

278、1271974*，住所为四川省洪雅县。6、股份锁定期安排、股份锁定期安排 根据洪雅聚才出具的关于所持股份的流通限制和自愿锁定的承诺函，其承诺：“1、自发行人上市之日起 12 个月内，不转让或者委托他人管理本单位直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份，也不提议由发行人回购本单位持有的该部分股份。2、本单位在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价（若公司股票有派幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-99 息、送股、资本公积转增股本等除权、除息事项的，发行价将进行除权、除息调整）。3、如相关法律法规及规范性文件或中国证券监督管理委员会、深交所等证券监管机构对股份锁定

279、期有其他要求，本单位同意对所持公司股份的锁定期进行相应调整。本单位同意承担并赔偿因违反上述承诺而给公司造成的相关损失、损害和开支。”7、对公司经营状况、财务状况、控制权变化等方面的影响、对公司经营状况、财务状况、控制权变化等方面的影响 发行人实施的上述股权激励旨在鼓励且激发公司管理人员、核心人员及骨干的积极性，既实现了公司利益和员工利益的一体化，又间接地提升了员工在公司经营和治理过程中的参与度，提高了公司的经营效率。发行人实施的上述股权激励不会对公司的经营状况、财务状况、控制权产生重大不利影响。（二）发行人已经制定、上市后实施的股权激励的基本情况 截至本招股说明书签署之日，发行人不存在已经制定

280、、上市后实施的股权激励计划。十三、员工及其社会保障情况（一）员工人数情况 截至 2021 年 12 月 31 日，公司共有员工 362 人。报告期内，公司员工人数变化情况如下：时间时间 2021 年年 12 月月 31 日日 2020 年年 12 月月 31 日日 2019 年年 12 月月 31 日日 员工人数（人）员工人数（人）362 288 245 （二）员工专业结构 截至 2021 年 12 月 31 日，公司员工按专业结构划分情况如下：专业专业 职工职工人数人数（人）（人）占员工总数比例（占员工总数比例（%）生产人员 157 43.37 销售人员 108 29.83 技术人员 45

281、12.43 行政管理人员 52 14.36 幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-100 专业专业 职工职工人数人数（人）（人）占员工总数比例（占员工总数比例（%）合计合计 362 100.00 （三）员工受教育程度 截至 2021 年 12 月 31 日，公司员工按学历结构划分情况如下：学历学历 职工人数（人）职工人数（人）占员工总数比例（占员工总数比例（%）硕士硕士 3 0.83 本科本科 39 10.77 专科专科 91 25.14 高中及以下高中及以下 229 63.26 合计合计 362 100.00 （四）员工年龄结构 截至 2021 年 12 月 31 日，公司员工

282、按年龄结构划分情况如下：年龄结构年龄结构 职工人数（人）职工人数（人）占员工总数比例（占员工总数比例（%）30 岁以下岁以下 78 21.55 31-40 岁岁 157 43.37 41-50 岁岁 90 24.86 51 岁以上岁以上 37 10.22 合计合计 362 100.00 （五）发行人执行社会保障制度、住房公积金管理制度的情况 1、发行人员工办理社会保险和住房公积金的人数、未缴纳的员工人数及原因、发行人员工办理社会保险和住房公积金的人数、未缴纳的员工人数及原因 公司实行劳动合同制，与员工按照中华人民共和国劳动合同法的有关规定签署劳动合同，为员工提供必要的社会保障措施。公司已按照相

283、关的法律规范，结合自身的实际情况，为员工办理和缴纳养老保险、医疗保险、生育保险、工伤保险、失业保险和住房公积金。报告期各期末，发行人社会保险和住房公积金缴纳的具体情况如下：幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-101 年份年份 项目项目 已缴纳人数已缴纳人数（人）（人）正式员工人正式员工人数（人）数（人）缴纳比例缴纳比例（%）未缴纳原因未缴纳原因 人数（人）人数（人）2019年12月31日 社会保险 208 245 84.90 退休返聘 15 新入职 18 自愿放弃 4 住房公积金 208 245 84.90 退休返聘 15 新入职 18 自愿放弃 4 2020年12月31日 社

284、会保险 257 288 89.24 退休返聘 19 新入职 9 自愿放弃 3 住房公积金 255 288 88.54 退休返聘 19 新入职 10 自愿放弃 4 2021年12月31日 社会保险 322 362 88.95 退休返聘 22 新入职 16 自愿放弃 2 住房公积金 322 362 88.95 退休返聘 22 新入职 16 自愿放弃 2 如上表所示，报告期内，除部分员工因新入职、退休返聘和自愿放弃等原因未办理社会保险和住房公积金以外，发行人及其子公司已为其余员工缴纳社会保险和住房公积金。就新入职的员工，发行人均从其试用期转正或其入职次月后为其缴纳社会保险与住房公积金；自愿放弃缴纳社

285、会保险的员工签署了关于自愿放弃缴纳社会保险及住房公积金之声明书；退休返聘人员无需购买社会保险与住房公积金。此外，发行人存在未按照实发工资作为基数为员工缴纳社会保险及住房公积金的情形。2、足额缴纳、足额缴纳社会保险和住房公积社会保险和住房公积金金对经营业绩的影响对经营业绩的影响 基于前述发行人存在未为部分员工缴纳社会保险、住房公积金，以及未按照实发工资作为基数为员工缴纳社会保险及住房公积金的情形，发行人按照全体员工及员工实发工资作为缴费基数的标准进行模拟测算，发行人报告期内社会保险、住房公积金未足额幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-102 缴纳的金额及对净利润的影响如下：单位：

286、万元 项目项目 2021年度年度 2020年度年度 2019年度年度 社保未足额缴纳金额 267.44 45.418 164.63 公积金未足额缴纳金额 53.45 83.79 44.15 社保、公积金未足额缴纳金额合计 320.90 129.21 208.78 发行人各期末净利润 9,789.66 10,205.30 9,599.82 未缴金额占当期净利润比例 3.28%1.27%2.17%3、相关风险和应对方案、相关风险和应对方案 根据社会保险法第六十三条和住房公积金管理条例第三十八条的规定，发行人未足额缴纳社会保险费或逾期不缴、少缴住房公积金的，由社会保险费征收机构、住房公积金管理中心可

287、责令其限期缴纳或者补足。针对上述情况，发行人及其子公司所在地的社保及住房公积金管理部门，已出具 证明，确认自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日期间，发行人及其子公司无涉及违反劳动、社会保障及住房公积金相关法律、法规而遭受行政处罚的记录。此外，公司控股股东赵跃军、实际控制人赵跃军、龚万芬、赵麒、赵麟已出具书面承诺：“如果公司及/或其子公司被要求为其员工补缴或被追偿上市之前未足额缴纳的基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、生育保险、工伤保险和住房公积金（以下统称“五险一金”），或因“五险一金”缴纳问题受到有关政府部门的处罚，本人将全额承担应补缴或被追偿的金额、承担滞

288、纳金和罚款等相关费用，保证公司及/或其子公司不会因此遭受损失。本人同意承担并赔偿因违反上述承诺而给公司造成的一切损失、损害和开支。”综上，虽然报告期内发行人存在未为部分员工缴纳社会保险、住房公积金，以及未按照实发工资作为基数为员工缴纳社会保险及住房公积金的情形，但发行人已采取措施，取得了社保及住房公积金管理部门的合规证明，以及控股股东、实际控制人的兜底承诺。发行人报告期内亦未因违反社会保险、住房公积金相关法律法规而受到处罚，因此，前述风险对公司持续经营造成的影响较小，未构成重大违法行为，不会构成本次发行上市的实质性法律障碍。幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-103（六）劳务派

289、遣、劳务外包及临时用工情况 1、劳务派遣、劳务派遣 报告期内，发行人不存在劳务派遣用工情况。2、劳务外包、劳务外包（1）报告期内劳务外包情况）报告期内劳务外包情况 2019 年、2020 年和 2021 年期间，发行人将相关原料上料、拣选、生榨、分离、閟制以及种植藤椒等工作任务外包给四川天朗人力资源管理服务有限公司（以下简称为“外包服务公司”），外包服务公司为发行人提供临时性、季节性劳务用工（以下简称为“劳务人员”），发行人向外包公司支付劳务报酬。为发行人提供业务外包服务的公司基本情况如下：公司名称公司名称 四川天朗人力资源管理服务有限公司 成立时间成立时间 2009年12月29日 统一社会信

290、用代码统一社会信用代码 91511423MA62J2WD94 企业类型企业类型 有限责任公司（自然人投资或控股）注册资本注册资本 609.00万元 法定代表人法定代表人 张梦玉 注册地址注册地址 洪雅县洪川镇九天大道371号 经营范围经营范围 劳务派遣、国内职业介绍、劳务输出、人力资源外包、劳务外包、家政服务、物业管理、户外拓展、园林绿化、建筑劳务分包。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）股权结构股权结构 股东名称股东名称 认缴出资额（万元）认缴出资额（万元）持股比例持股比例（%）张梦玉 426.30 70.00 徐红 182.70 30.00 合计合计 609.00 10

291、0.00 为发行人提供外包服务的劳务公司的经营合法合规，不存在专门或主要为发行人服务的情形，与发行人不存在关联关系。报告期内，发行人与劳务公司保持固定的合作关系，劳务公司未发生变动。报告期内，发行人劳务人员数量及外包具体内容如下：幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-104 年度年度 劳务人员劳务人员 数量数量 劳务外包具体内容劳务外包具体内容 数量数量8 岗位岗位 具体内容具体内容 2019 417 175 生产环节 预处理：将筛选后的椒壳、椒籽、椒杆进行打包称重，放在指定区域，以及根据工艺要求对雅笋进行平头、切片 转运：原材料和包装材料在车间和设备之间的转运 脱油：将椒壳放置

292、离心机内进行脱油 4 后勤 负责清理打扫车间、食堂的环境卫生和帮工 242 藤椒基地 采摘藤椒、除草、修枝、施肥、打药、除草、修枝等 2020 260 143 生产环节 预处理：将筛选后的椒壳、椒籽、椒杆进行打包称重，放在指定区域，通过三级筛选剔除藤椒枝杆，以及根据工艺要求对雅笋进行平头、切片将鲜椒从货车上卸载至保鲜库房 转运：原材料、半成品和包装材料在车间和设备之间的转运 装箱：将半成品进行套外袋装箱 公司食堂帮厨 12 后勤 负责清理打扫车间、食堂的环境卫生和帮工 107 藤椒基地 采摘藤椒、除草、修枝、施肥、打药、除草、修枝等 2021 263 163 生产环节 预处理：将筛选后的椒壳、

293、椒籽、椒杆进行打包称重，放在指定区域，通过三级筛选剔除藤椒枝杆，以及根据工艺要求对雅笋进行平头、切片将鲜椒从货车上卸载至保鲜库房 转运：原材料、半成品和包装材料在车间和设备之间的转运 装箱：将半成品进行套外袋装箱 榨油：将椒壳通过榨机进行藤椒油榨取 公司食堂帮厨 24 后勤 负责清理打扫车间、食堂的环境卫生和帮工 96 藤椒基地 采摘藤椒、除草、修枝、施肥、打药、除草、修枝等 如上表所示，发行人劳务外包人员所提供的服务主要包括预处理、转运、装箱、清洁、种植藤椒等，其所在岗位属于发行人生产经营活动过程中的辅助性岗位，不涉及发行人生产经营核心工艺，劳务人员仅参与发行人生产经营过程中的部分岗位，所提

294、供的劳务均为重复项劳动，可替代性较高，未涉及外包服务公司向发行人交付产品。因藤椒采摘和藤椒油生产具有明显的季节性特征（主要集中在每年 6-8 月），所以，发行人在藤椒基础油集中生产期对临时劳务外包人员的需求较大。8 数量相加结果大于左列劳务人员数量的原因系存在部分劳务人员从事多个劳务外包岗位的情况。幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-105（2）报告期内的劳务费用情况）报告期内的劳务费用情况 报告期内发行人劳务外包费用金额占当期营业成本比例情况如下：项目项目 2021年度年度 2020年度年度 2019年度年度 营业成本（元）营业成本（元）293,483,724.54 204,

295、848,412.12 255,531,753.31 劳务费用（元劳务费用（元，含税，含税）1,122,657.05 1,521,055.82 1,560,481.86 占比（占比（%）0.38 0.74 0.61 报告期内，发行人劳务费用系按照市场行情定价，不存在跨期核算情形，劳务费用变动情况与发行人经营业绩相匹配。（3）劳务外包公司的责任划分符合食品生产管理规定）劳务外包公司的责任划分符合食品生产管理规定 根据发行人与外包服务公司的签订的劳务外包合同，外包服务公司应按时并保质保量的完成发行人安排的劳务任务，如外包服务公司在提供劳务过程中因故意或过失给发行人造成损失的，发行人有权解除合同并要求

296、外包服务公司赔偿实际损失；外包服务公司或外包服务公司提供的劳务人员在履行发行人安排的劳务任务期间，因故意或过失导致对任何第三方的侵权责任，均由外包服务公司自行承担，发行人对此不承担任何责任。发行人劳务外包以及前述责任划分安排不存在违反食品生产管理规定的情形，符合食品生产管理规定。此外，经公开检索，在食品类上市公司中，天味食品（603317）、洽洽食品（002557）、三全食品（002216）、祖名股份（003030）等公司亦采用了劳务外包方式作为正常生产的有益补充。3、临时用工、临时用工 公司各报告期末无临时用工。（1）发行人临时用工）发行人临时用工的情形的情形不属于劳务派遣不属于劳务派遣 发

297、行人因藤椒油閟制工艺环节辅助用工等季节性用工需求较大，2018 年存在临时用工的情形。发行人在聘用临时用工时，直接与临时用工人员根据中华人民共和国劳动法 签订了 临时工劳动合同，用工期结束后发行人直接向临时用工人员支付报酬。在发行人的临时用工过程中，没有劳务派遣单位参与，所以，发行人的临时工用工性质属于劳动关系，而不属于劳务派遣。幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-106（2）发行人临时用工）发行人临时用工情形情形不存在被劳动主管部门处罚的风险不存在被劳动主管部门处罚的风险 由于临时用工期限较短，发行人没有为临时用工人员缴纳社会保险和住房公积金，但发行人已及时针对上述问题进行了

298、整改并对用工方案进行了针对性调整：通过与具备资质的劳务外包公司签署劳务外包协议方式解决季节性用工。截至本招股说明书签署之日，公司已不存在临时用工情况。发行人所在地的洪雅县人力资源和社会保障局于 2021年 7 月及2022 年 1月出具证明文件，确认发行人自 2019 年 1 月 1 日起至 2021 年 12 月 31 日止，发行人能够自觉遵守国家及地方关于劳动用工方面法律、法规和规范性文件的规定，依法聘用员工，与员工签订劳动合同，不存在违反国家及地方劳动用工方面法律、法规及规范性文件的情形，亦不存在因违反前述规定而受到劳动监察部门行政处罚的情形。公司控股股东赵跃军、实际控制人赵跃军、龚万芬

299、、赵麒、赵麟已就公司报告期内临时用工问题向本公司出具承诺：“如果公司及/或其子公司因本次发行上市前临时用工事宜而产生任何补偿、第三方索赔或赔偿责任，或被有关主管部门处罚的，本人将自愿承担全部经济责任，补偿发行人因此遭受的经济损失”。十四、实际控制人、持有 5%以上股份的主要股东以及作为股东的董事、监事、高级管理人员作出的重要承诺及其履行情况（一）避免同业竞争的承诺 公司控股股东赵跃军、实际控制人赵跃军、龚万芬、赵麒、赵麟出具了关于避免同业竞争的承诺函，详见本招股说明书“第七节 同业竞争与关联交易”之“二、同业竞争”的相关内容。（二）所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺 具体情况详见本招股说明

300、书“重大事项提示”之“一、股东关于所持股份流通限制和自愿锁定股份的承诺”的相关内容。（三）关于上市后三年内稳定股价预案的相关承诺 具体情况详见本招股说明书“重大事项提示”之“二、关于公司稳定股价的预案及相关承诺”的相关内容。幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-107（四）关于因信息披露重大违规回购新股、赔偿损失承诺及相应约束措施 具体情况详见本招股说明书“重大事项提示”之“三、关于因信息披露重大违规回购新股、赔偿损失承诺及相应约束措施”的相关内容。（五）关于减持意向的相关承诺 具体情况详见本招股说明书“重大事项提示”之“四、持股 5%以上股东持股意向及减持意向的承诺”的相关内容

301、。（六）关于减少和规范关联交易的承诺 公司控股股东赵跃军、实际控制人赵跃军、龚万芬、赵麒、赵麟以及持有公司 5%以上股份的股东网聚投资、洪雅聚才、湖南肆壹伍、中金启辰就规范关联交易事项作出了承诺，具体详见本招股说明书“第七节 同业竞争与关联交易”之“六、拟采取的减少关联交易的措施”的相关内容。（七）有关社会保险及住房公积金的承诺 具体情况详见本招股说明书“第五节 发行人基本情况”之“十三、员工及其社会保障情况”之“（五）发行人执行社会保障制度、住房公积金管理制度的情况”的相关内容。（八）有关临时用工的承诺 具体情况详见本招股说明书“第五节 发行人基本情况”之“十三、员工及其社会保障情况”之“（

302、六）劳务派遣、劳务外包及临时用工情况”的相关内容。（九）公司董事、高级管理人员对填补即期回报的措施及承诺 具体情况详见本招股说明书“重大事项提示”之“五、填补被摊薄即期回报的措施及承诺”的相关内容。幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-108 第六节 业务和技术 一、发行人的主营业务、主要产品及设立以来变化情况（一）发行人主营业务概况 公司秉承“给世界添一份椒香”的使命，以建设中国一流的藤椒产业为己任，自设立以来一直从事麻系味型特色调味食品的研发、生产和销售，已经初步形成了以藤椒调味油为主导、椒麻味型复合调味料和地方特产食品为特色的产品矩阵。公司拥有行业领先的“閟制+鲜榨+超临界

303、萃取”藤椒油制作工艺，通过探索完善的供应链体系、多元的销售渠道和服务网络，致力于成为中国最具代表性的麻系调味品生产企业，为食品工业、餐饮企业和家庭消费者提供绿色、安全、美味的高品质产品。公司是国内藤椒油相关调味品类的开拓者，是国内最大的藤椒油及椒麻味型复合调味品生产厂商之一。公司生产的核心产品“幺麻子”牌藤椒油是该品类全国市场占有率领先的头部品牌产品，于 2004 年被国家农业部认证为第一批无公害农产品，并于 2006年获得中国绿色食品认证。公司独立研发的藤椒油制备方法于 2009 年获得国家发明专利，进一步确立了“幺麻子”牌藤椒油的工艺壁垒和品牌优势。自品牌创立以来，“幺麻子”牌藤椒油在各地

304、市场抽检合格率均为 100%，畅销全国并出口美国、加拿大、新加坡、日本等十多个国家和地区。公司坚持通过产品创新、技术创新增强核心竞争力。公司在眉山、成都均设立了研发中心，积极培养和引进专业人才，提高自主创新能力。此外，公司通过产学研结合的方式，与四川农业大学、华南农业大学等科研院校合作，对生产设备和生产工艺进行优化升级。在工业数字化的时代潮流下，公司积极引进高端设备与技术，把高端药用分离系统、超临界萃取技术应用于生产，通过自动化、控制化的工艺提高工作效率和降低运营成本。公司坚持“绿色生产，精益智造”的产业化发展理念，通过了 ISO9001 国际质量管理体系、ISO22000 食品安全管理体系认

305、证与 HACCP 危害分析与关键控制点体系认证。自成立以来，公司坚持提供高标准、高品质藤椒风味产品，先后被授予“农业产业化省级重点龙头企业”、“川调行业创新发展领军企业”等 20 余项荣誉称号。“幺麻幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-109 子”牌藤椒油凭借独特的风味，连续多年被列入地方特色产品推荐目录，先后获得“四川省优质品牌农产品”、“四川省著名商标”以及“四川名牌食品”等多项荣誉称号。报告期内，公司主营业务收入的构成情况如下：单位：万元 产品分类产品分类 2021 年年度度 2020 年度年度 2019 年度年度 金额金额 比例比例 金额金额 比例比例 金额金额 比例比

306、例 调味油 42,913.88 95.02%32,955.05 96.50%38,412.36 96.37%复合调味料 1,358.88 3.01%402.31 1.18%349.41 0.88%蔬菜制品 792.46 1.75%673.93 1.97%720.30 1.81%休闲食品 96.99 0.21%119.46 0.35%375.44 0.94%合计合计 45,162.21 100.00%34,150.75 100.00%39,857.51 100.00%（二）发行人主要产品情况 公司自设立以来一直专注于麻系味型特色调味品的研发、生产和销售，生产的主要产品可以分为调味油、复合调味料、

307、蔬菜制品、休闲食品四个系列，其中蔬菜制品及休闲食品以地方特产食品为主，具体情况如下：1、调味油、调味油 调味油系列产品主要包括藤椒油、花椒油、木姜油、熟香菜籽油四个系列，同时公司还少量生产红油、麻椒油等调味油产品。藤椒油是公司产品矩阵中的核心产品。公司生产的藤椒油采用先进的制作工艺，以川渝地区优质鲜藤椒、非转基因菜籽油为原料，将传统閟制工艺制成的閟制藤椒基础油、CO2超临界萃取工艺制成的萃取藤椒基础油、鲜榨工艺制成的鲜榨藤椒基础油按照一定比例进行混合调配，最终形成兼具“清、香、鲜、麻”四种风味的藤椒油成品。区别于花椒油单一的“麻香”特征，藤椒油“清、香、鲜、麻”的特色风味广受市场欢迎和用户喜爱

308、。近年来，用藤椒油制备的各类藤椒风味菜肴和藤椒风味食品兴起，为消费者带来全新的体验。藤椒油的使用场景越来越多元，在餐饮、家庭烹饪中应用广泛，可直接用于制作凉菜、拌面和蘸碟等，也可在烧菜、炒菜起锅后放入为菜品增添风味，藤椒味型已经逐渐成为一种快速发展的基础味型。花椒油、木姜油、熟香菜籽油是公司调味油系列的主力产品。其中，花椒油以优质幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-110 鲜红花椒为原料，使用閟制和超临界萃取技术调制而成，有效保存了红花椒特有的浓郁麻香，长期以来主要应用于麻辣味型的食品加工和菜肴烹饪。木姜油又名山胡椒油，使用传统浸取工艺调制而成，拥有姜香和柠檬香完美融合的独特口

309、感，具有去腥除膻、提味增鲜的作效，主要应用于特色菜肴的复合调味。熟香菜籽油使用低温熟化技术，更好地保留了菜籽油中的营养成分，能够减少厨房炼油的步骤，提高餐饮行业的出菜效率。报告期内，公司调味油系列的主要产品概况如下：产品名称产品名称 产品图片产品图片 产品特点产品特点 产品规格产品规格 藤椒油 藤椒油用于各类川式菜品的调味，增添“清、香、鲜、麻”的独特风味。幺麻子藤椒油以川渝当地特色藤椒及非转基因菜籽油为主要原料，采用传统閟制、常温鲜榨、CO2超临界萃取三重工艺，完好保留藤椒营养成分不流失的同时，更好地突出藤椒油清香鲜麻的香浓气息。45ml/80ml/110ml/180ml/210ml/250

310、ml/400ml/500ml/1.8L/2L/2.5L/4L/5L/18L/20L 花椒油 花椒油色泽纯正，用于各类川式菜品的调味，增添麻香。幺麻子花椒油采用非转基因菜籽油与花椒，使用物理压榨提取技术配合冷法调配精制而成，有效地保持了花椒特有的麻香气和麻香味，麻香四溢，麻味绵长。45ml/80ml/110ml，180ml/210ml/250ml/380ml/400ml/1.8L/2.5L/5L/20L 木姜油 木姜油用于各类菜品的调味，增添独特的姜香和柠檬香。幺麻子木姜油以野生山胡椒为原料，用物理压榨法提取，有一种特殊的果香味，有增香、提味、去腥等功效。45ml/80ml/110ml，210m

311、l/250ml/2.5L/5L/20L 熟香菜籽油 熟香菜籽油用于各类菜品的基础烹饪，熟香菜油相比生菜油可以节约厨师烹饪时间。幺麻子熟香菜籽油采用浓香型非转基因纯压榨菜籽油，经过低温熟化技术，更好地保留菜籽油中的营养成分，口味醇正，且省去繁多的炼油步骤，降低厨房炼油的危险系数，提高出菜效率。280ml/780ml/2L/4L/5L/20L 2、复合调味料、复合调味料 复合调味料是公司计划重点发展的业务领域，公司围绕麻系复合调味品的核心产品定位，持续研发符合餐饮市场、食品工业和家庭消费者需求的产品。复合调味料产品主幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-111 要分为半固态调味料和液

312、态调味料，报告期内的代表产品包括金麻子料哆哆大酱、藤椒肘子大酱、藤椒煳辣汁、钵钵鸡鸡汁等，可以有效提升餐饮连锁企业的菜品创新和标准化水平。除以上复合调味料产品外，公司在深耕川菜调味料多年的基础上，积极迎合川菜发展和方便速食的时代趋势，在 2021 年相继推出了幺麻子汤锅系列、拌侣系列、小龙虾调味料系列、火锅底料系列、定制产品系列等复合调味料，让家庭消费者和餐饮企业能够轻松烹饪出美味菜肴。半固态调味料方面，公司生产的金麻子料哆哆大酱选用十余种优质川味泡菜原料，按小煎、小炒的川菜烹饪手法炒制后混合制酱，既保留了原有食材的味道，又使多种食材相互融合，形成麻辣鲜香、醇厚味浓的特色。公司生产的藤椒肘子大

313、酱是专为制作四川眉山名菜“东坡肘子”调制的酱料，在保留咸甜特色之余，加入藤椒油以增色添香，使烹饪出的肘子肥而不腻、汁浓味厚。此外，公司还具有幺麻子汤锅系列、小龙虾调味料系列、火锅底料系列、泰式酸辣调味料、油泼辣子、雅笋酱等半固态复合调味料产品。液态调味料方面，公司生产的藤椒煳辣汁混合了“煳辣”、“糖醋”和“藤椒”三种川菜味型，可直接淋入各类新鲜蔬菜、鱼虾、肉类，食材在搅拌均匀后即可食用，做法简便快捷，味道独特香醇。公司生产的钵钵鸡鸡汁使用密闭熬制工艺，具有藤椒清汤、藤椒红汤、木香清汤、木香红汤四种口味，在降低制作菜品难度的同时保留洪雅当地特色，一汁成菜，方便快捷。此外，公司还具有拌侣系列、藤椒

314、捞汁、红油系列等液态复合调味料产品。报告期内，公司复合调味料系列的主要产品概况如下：产品名称产品名称 产品图片产品图片 产品特点产品特点 产品规格产品规格 金麻子料哆哆大酱 金麻子藤椒大酱选用十余种优质川味泡菜原料，按川菜小煎小炒烹饪手法单独炒制后再混合制酱，具有风味独特、麻辣鲜香、滋味互补、醇厚味浓等特点，用于提升烧菜、炒菜的风味，也可直接用于制作烤鱼、干锅、火锅、蘸料。70g/300g/500g（定制）/1.75kg/2.5kg/19kg/20kg 藤椒肘子大酱 幺麻子藤椒肘子大酱咸中有甜，具有双椒味香，用于制作东坡肘子。250g/1.75kg 幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）

315、1-1-112 产品名称产品名称 产品图片产品图片 产品特点产品特点 产品规格产品规格 藤椒煳辣汁 幺麻子藤椒煳辣汁采用地道原料，使用传统技法，使清香诱人、煳辣浓郁、酸甜咸香的三重风味融合，用于增加拌菜、沙拉的风味。300g/2.5kg 钵钵鸡鸡汁 幺麻子钵钵鸡鸡汁结合多种香辛料及新鲜食材慢火熬炖，再添加幺麻子藤椒油调制而成。该产品汤汁浓郁，奇香扑鼻，麻香爽口，简单易操作，用于制作钵钵鸡。160g/380g/500g 幺麻子汤锅 幺麻子汤锅酱料选用多种地道四川泡菜，同时使用动植物油脂混合提香，通过将多种优质川味原料按川菜小煎小炒之烹饪手法单独炒制后再混合制酱，使每一种食材在保留自有的味道的同时

316、相互融合，形成风味独特、麻辣鲜香、滋味醇厚的特色。200g/280g 拌侣系列 幺麻子拌侣系列产品分为面条拌侣、凉菜拌侣、河鲜拌侣、火锅拌侣四个系列，分别用于面食佐料、凉菜拌制、河鲜烹调、火锅蘸碟，使菜品具有清爽味醇、汁浓味厚的特点。180ml 藤椒捞汁 幺麻子藤椒捞汁是融合当下流行风味制作的新型复合调味汁，具有酸甜可口、好吃不腻、操作简单的特点，主要用来制作各类凉菜，也可用作火锅店自助调味汁，尤其适合烹调小海鲜。1.2kg 红油系列 幺麻子红油系列产品分为藤椒红油、香辣红油两个系列。藤椒红油甄选优质子弹头、二荆条等辣椒品种，经非转基因菜籽油炼制，融合地道幺麻子藤椒油，使调味食物椒香麻辣、芳香

317、馥郁。香辣红油是川味凉拌菜中的经典调料，由幺麻子坚持传统制油法和原生食材味的理念精心研制，具有麻辣鲜香、味道醇厚的特点，使调味食物色泽红亮、香气扑鼻。红油系列产品主要应用180ml/480ml/1.8L 幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-113 产品名称产品名称 产品图片产品图片 产品特点产品特点 产品规格产品规格 于拌菜、面食、凉卤食品和蘸料。小龙虾调味料系列 幺麻子小龙虾调味料系列分为麻辣小龙虾调味料和十三香小龙虾调味料两个产品。产品甄选地道四川豆瓣和优质藤椒油，辅以多种香辛料及辣椒、花椒等匠心制作而成，主要用于烹饪小龙虾。200g 火锅底料系列 幺麻子火锅底料系列产品分

318、为藤椒清汤火锅底料、藤椒红汤火锅底料、泰式火锅底料三个风味产品。藤椒火锅底料甄选定制鲜榨藤椒油和纯正牛油，融合多种辣椒及植物香辛料，经过精心炒制加工而成。该产品适用于制作火锅，亦可用于冒菜、干锅、毛血旺等菜肴的烹饪。500g 油泼辣子 幺麻子油泼辣子甄选多种优质辣椒和香辛料炼制而成。经该产品调制的菜品，油亮红润，辣而不燥，川味十足。该产品适用于制作红油鸡片、麻辣牛肉、面条、饺子等菜品。248g 泰式酸辣调味料 幺麻子泰式酸辣调味料甄选多种优质食材，一料多用，风味独特，酸辣可口，使用便捷，适用于制作酸辣鱼、酸辣鸡、酸辣牛肉、酸辣海鲜等菜品。300g 雅笋酱系列 幺麻子雅笋酱系列包含雅笋酱、鸡肉雅

319、笋酱、青椒雅笋酱三个产品。该产品甄选瓦屋山有机竹笋为主要原料，辅以优质菜籽油和藤椒油精心制作而成，麻香入味，清脆爽口，开罐即食，可用于佐餐、拌饭、拌面等。248g 小龙虾泡汁 幺麻子小龙虾泡汁甄选地道原料，经传统技法调配，将川菜味型中的煳辣风味、糖醋风味与藤椒风味完美融合，颠覆了传统小龙虾的烹饪手法，适用于制作泡小龙虾，亦可用于拌凉菜 1.08L 幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-114 产品名称产品名称 产品图片产品图片 产品特点产品特点 产品规格产品规格 定制复合调味料产品 幺麻子定制复合调味料产品包括藤椒鸡调料、口水鸡调料、清油火锅底料、香辣红油等产品，主要应用于餐饮渠

320、道，为客户产品加工提供味型支持 定制规格 3、蔬菜制品、蔬菜制品 蔬菜制品主要为清水雅笋。清水雅笋以竹笋为主要原料，其选用的竹笋产自大熊猫栖息地之一的四川省洪雅县瓦屋山地区，竹笋采区是位于海拔 1,400-2,000 米的竹林。公司选用的竹笋在采挖之后就地去壳，只保留柔嫩可口的笋尖部分，快速烟熏制成干笋进行储存，后续再进行恒温泡发，确保竹笋纤维稳定和口感清爽，最大程度保留了雅笋的原汁原味。公司生产的清水雅笋肉质鲜嫩，口感爽脆，富含多种维生素和氨基酸，已获得“产品+基地”双有机认证。报告期内，公司蔬菜制品系列的主要产品概况如下：产品名称产品名称 产品图片产品图片 产品特点产品特点 产品规格产品规

321、格 清水雅笋 幺麻子清水雅笋采自瓦屋山地区所产野生竹笋，口感爽脆，免煮免泡。产品开袋后经沸水漂洗即可食用，可用于制作烧菜、炒菜、凉菜、汤羹等。260g/300g 4、休闲食品、休闲食品 休闲方便食品主要为钵钵鸡。公司生产的钵钵鸡采用优质鸡肉作为主要原料，在鸡肉的基础上添加有机干笋，并加以各种植物香辛料炒制而成。公司生产的一系列休闲方便食品顺应了中国食品行业发展的趋势，是可用于居家小宴、外出旅游、工作加餐、赠送亲朋的理想食品。报告期内，公司休闲食品系列的主要产品概况如下：幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-115 产品名称产品名称 产品图片产品图片 产品特点产品特点 产品规格产品

322、规格 钵钵鸡 幺麻子钵钵鸡具有藤椒、香辣、五香等系列，产品采用优质鸡肉，经传统工艺方式炒制而成。产品开袋即食，方便快捷。64g/96g 报告期前期，除生产、销售上述四个系列的产品之外，公司为更好地推广藤椒味型菜品和传播藤椒美食文化，还通过子公司洪雅县德元楼餐饮有限公司从事餐饮业务。2019 年 11 月，公司为专注于以藤椒调味品为核心的主营业务发展，将持有的洪雅县德元楼餐饮有限公司全部股权转让给股东赵麒，不再从事餐饮经营业务。（三）发行人主营业务、主要产品变化情况 1、主营业务发展历程、主营业务发展历程 自设立以来，公司一直致力于以藤椒油为核心的调味油、复合调味料和地方特色食品的研发、生产和销

323、售。经过十余年的发展，公司以原生态有机绿色食材为原料，坚守“绿色智造”理念，开拓了以“幺麻子”为核心品牌的藤椒食品产业。公司主营业务的发展历程如下：2008 年，四川洪雅县幺麻子食品有限公司成立，公司新建藤椒油生产线和储油设备，满足日益增长的藤椒风味消费需求。2011 年，公司与日本川田研究所签订藤椒精深加工研发合作项目，并在后续成立眉山藤椒工程技术研究中心，推动洪雅当地的藤椒产业快速发展。2012 年，公司与四川农业大学开展产学研校企合作，并进一步与藤椒种植基地构建产业协同联系，积极推广藤椒的种植和应用。2013 年，公司新建全自动鲜榨藤椒油生产线和 4 个 2,500 吨储油设备，逐步将主

324、营业务产品从调味油扩展到休闲食品、复合调味料等藤椒系列产品，增强幺麻子品牌的市场竞争力和创新创造力。2017 年，公司新建多条藤椒油灌装生产线，推动藤椒油生产从现代化走向自动化。2019 年，公司新建藤椒油超临界萃取生产线，初步形成自主生产体系。幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-116 2020 年，公司布局投资藤椒产业园，启动藤椒工程科研中心、仓储物流中心、营销及品牌展示中心的建设，并与华南农业大学、四川农业大学达成战略合作，加快藤椒创新成果、麻系创新制品的研发进程和应用转化。2、主要产品发展历程、主要产品发展历程 2002 年，公司前身洪雅县幺麻子有机食品厂开始进行藤椒油

325、的商业化生产，第一瓶商品包装的藤椒油在幺麻子工厂车间问世。2008 年，四川洪雅县幺麻子食品有限公司成立，公司主要从事以藤椒油为核心的调味品生产、制造和销售。报告期内，公司主营业务未发生重大变化，产品矩阵自公司成立以来的拓展过程如下：时间时间 重要事件重要事件 产品图片产品图片 2011 年 藤椒油产品升级 2013 年 休闲肉制品钵钵鸡上市 2014 年 花椒油产品上市 调味油系列产品升级 2016 年 清水雅笋上市 2017 年 熟香菜籽油上市 料哆哆大酱上市 幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-117 时间时间 重要事件重要事件 产品图片产品图片 2018 年 钵钵鸡鸡汁

326、上市 藤椒煳辣汁上市 藤椒肘子大酱上市 2021 年 汤锅系列上市 拌侣系列上市 藤椒捞汁上市 红油系列上市 小龙虾调味料系列上市 火锅底料系列上市 油泼辣子上市 泰式酸辣调味料上市 雅笋酱系列上市 定制复合调味料上市 二、发行人所处行业的基本情况（一）行业主管部门、监管体制及主要法律法规及政策 根据公司主营产品工艺和用途，按照中国证监会上市公司行业分类指引（2012年修订），公司属于“C14”之“食品制造业”。根据国民经济行业分类（GB/T 4754-2017），公司属于调味品、发酵制品制造行业。1、行业主管部门和监管体制、行业主管部门和监管体制 公司所属行业由不同的监管部门根据各自职责范围

327、分别进行管理。行业主管部门包括国家市场监督管理总局、农业农村部、国家卫生健康委员会等。除此之外，公司还接受中国食品工业协会、中国调味品协会等行业内自律性管理机构的行业自律管理。国家市场监督管理总局是国务院直属机构。国家市场监督管理总局的主要职责是：负责市场综合监督管理，统一登记市场主体并建立信息公示和共享机制，组织和指导市场监管综合执法工作，反垄断统一执法，监督管理市场秩序，宏观质量管理，产品质量安全监督管理，食品安全监督管理综合协调，食品安全监督管理等。农业农村部是国务院组成部门。农业农村部主要职责是：统筹研究和组织实施“三农”工作战略、规划和政策，监督管理种植业、畜牧业、渔业、农垦、农业机

328、械化、农产品质量安全，负责农业投资管理等。幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-118 国家卫生健康委员会是国务院组成部门。国家卫生健康委员会主要职责是：拟订国民健康政策，协调推进深化医药卫生体制改革，组织制定国家基本药物制度，监督管理公共卫生、医疗服务、卫生应急，负责计划生育管理和服务工作，拟订应对人口老龄化、医养结合政策措施等。中国食品工业协会是经国务院批准成立的全国食品工业的自律性行业管理组织，主要职能和任务为协助政府和食品企业开展统筹、规划、协调工作，加强对食品企业的指导和服务。中国调味品协会是国家一级协会，由全国酱油、食醋、酱类、酱腌菜、腐乳、烹调酒和各种调味料生产经营

329、及相关的企业、事业单位组成，是跨地区、跨部门、不分所有制的全国性、非盈利性行业组织。中国调味品协会在业务上归国务院国有资产监督管理委员会指导，协会主要任务是在政府主管部门的指导下开展工作，在协会会员和政府之间发挥桥梁和纽带作用，既反映调味品行业的愿望和要求，为企业服务，又接受政府部门委托做好行业管理工作，推动调味品行业发展。2、行业主要法律法规及政策、行业主要法律法规及政策 序号序号 生效日期生效日期 文件名称文件名称 主要内容主要内容 1 2020 年 3 月 食品生产许可管理办法（2020 年修订）为规范食品、食品添加剂生产许可活动，加强食品生产监督管理，保障食品安全而制定。分总则、申请与

330、受理、审查与决定、许可证管理、变更、延续与注销、监督检查、法律责任、附则 8 章 61 条 2 2020 年 7 月 食品安全地方标准：花椒油 规定了花椒油的食品安全各类指标 3 2019 年 12 月 中华人民共和国食品安全法实施条例（2019 修订）根据中华人民共和国食品安全法制定。分总则、食品安全风险监测和评估、食品与安全标准、食品生产经营、食品检验、食品进出口、食品安全事故处置、监督管理、法律责任、附则 10 章 86 条 4 2019 年 5 月 中共中央国务院关于深化改革加强食品安全工作的意见（2019 年 5 月 9 日）到 2035 年，基本实现食品安全领域国家治理体系和治理能

331、力现代化。食品安全标准水平进入世界前列，产地环境污染得到有效治理，生产经营者责任意识、诚信意识和食品质量安全管理水平明显提高等 5 2021 年 4 月 中华人民共和国食品安全法（2021 年修订）为保证食品安全，保障公众身体健康和生命安全而制定。分总则、食品安全风险监测和评估、食品安全标准、食品生产经营、食品检验、食品进出口、食品安全事故处置、监督管理、法律责任、附则 10 章 154 条 幺麻子食品股份有限公司 招股说明书（申报稿）1-1-119 序号序号 生效日期生效日期 文件名称文件名称 主要内容主要内容 6 2018 年 12 月 食品安全国家标准：植物油 规定了植物油的食品安全各类

332、指标，取代食用植物油卫生标准和食用植物油煎炸过程中的卫生标准 7 2018 年 5 月 四川省人民政府办公厅关于推进花椒产业持续健康发展的意见 到 2022 年，四川省花椒种植面积稳定在 600万亩，其中现代花椒基地突破 300 万亩，花椒果品加工转化率达到 70%，建成亿元级加工企业 10 个、省级以上花椒产业融合发展示范园区 10 个、省级以上花椒产业特色优势区 10 个，培育区域公共品牌和企业知名品牌 20 个，实现综合产值 300 亿元，主产区椒农人均年收入达到 3000 元，努力把四川省打造成全国种植面积最大、研究和开发水平领先、综合效益显著的花椒产业第一省 8 2017 年 11

333、月 食品经营许可管理办法 为规范食品经营许可活动，加强食品经营监督管理，保障食品安全而制定。分总则、申请与受理、审查与决定、许可证管理、变更、延续、补办与注销、监督检查、法律责任、附则 8 章57 条 9 2017 年 2 月“十三五”国家食品安全规划 到 2020 年，食品安全治理能力、食品安全水平、食品产业发展水平和人民群众满意度明显提升。主要实现食品安全抽检覆盖全部食品类别、品种，农业源头污染得到有效治理，食品安全现场检查全面加强，食品安全标准更加完善，食品安全监管和技术支撑能力得到明显提升五大目标 10 2017 年 1 月 国家发展改革委、工业和信息化部关于促进食品工业健康发展的指导意见 到 2020 年，食品工业规模化、智能化、集约化、绿色化发展水平明显提升，供给质量和效率显著提高。产业规模不断壮大，产业结构持续优化，规模以上食品工业企业主营业务收入预期年均增长 7%左右；创新