1、深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 深圳光大同创新材料股份有限公司深圳光大同创新材料股份有限公司 Shenzhen Bromake New Material Co.,Ltd.（深圳市光明区光明街道东周社区高新路研祥科技工业园）（深圳市光明区光明街道东周社区高新路研祥科技工业园）首次公开发行股票并在创业板上市首次公开发行股票并在创业板上市 招股说明书招股说明书 保荐人（主承销商）保荐人（主承销商）（上海市中山南路（上海市中山南路 318 号东方国际金融广场号东方国际金融广场 24 层）层）创业板投资风险提示：本次发行股票拟在创业板上市，创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合存在不确定性、

2、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 2 发行概况发行概况 发行股票类型：人民币普通股（A 股）本次发行股数：本次公开发行股票 1,900.00 万股，公开发行的股票数量占发行后总股本的比例为 25.00%；全部为公开发行新股 每股面值：1.00元 每股发行价格：58.32 元/股 发行日期：2023年 4 月 6日 上市的证券交易所和板块：深圳证券交易所创业板 发行后总股本：7,600.00万股 保荐人、主承销商：东方证券承销保荐

3、有限公司 招股说明书签署日期：2023年 4 月 12日 深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 3 重要声明重要声明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据证券法的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。深圳光大同创新材料股份有限公司 招

4、股说明书 4 目目 录录 重要声明重要声明.3 目目 录录.4 第一节第一节 释义释义.8 一、常用词汇释义.8 二、专业词汇释义.10 第二节第二节 概览概览.12 一、重大事项提示.12 二、公司及本次发行的中介机构基本情况.14 三、本次发行概况.15 四、公司主营业务经营情况.16 五、公司符合创业板板块定位情况.20 六、公司报告期的主要财务数据和财务指标.20 七、财务报告审计截止日后的公司主要财务信息及经营情况.21 八、公司符合创业板上市标准的说明.24 九、公司治理特殊安排.24 十、本次募集资金主要用途与未来发展规划.24 十一、其他对发行人有重大影响的事项.25 第三节第

5、三节 风险因素风险因素.26 一、与发行人相关的风险.26 二、与行业相关的风险.32 三、其他风险.33 第四节第四节 发行人基本情况发行人基本情况.35 一、公司基本情况.35 二、公司设立情况和报告期内的股本和股东变化情况.35 三、公司设立以来重大资产重组情况.38 四、发行人在其他证券市场的上市/挂牌情况.45 五、公司股权结构.45 六、公司控股及参股公司情况.46 深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 5 七、持有公司5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况.62 八、特别表决权股份、协议控制架构或类似特殊安排.68 九、控股股东、实际控制人的合规性.68 十、公司股本

6、情况.68 十一、公司正在执行的股权激励及其他制度安排和执行情况.70 十二、本次公开发行申报前已经制定或者实施的股权激励及相关安排.70 十三、公司历史沿革中是否存在股权代持情况以及形成原因、演变情况、解除过程、是否存在纠纷或潜在纠纷等.72 十四、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员.76 十五、公司员工及其社会保障情况.87 第五节第五节 业务和技术业务和技术.91 一、发行人主营业务及变化情况.91 二、发行人所处行业基本情况.106 三、行业竞争情况.123 四、发行人与同行业上市公司的比较情况.129 五、销售情况和主要客户.130 六、采购情况和主要供应商.150 七、与发行人

7、业务相关的主要固定资产及无形资产.160 八、发行人拥有的特许经营权情况.173 九、发行人技术和研发情况.173 十、生产经营中涉及的主要环境污染物、主要处理设施及处理能力.178 十一、境外经营情况.179 十二、公司创新、创造、创意特征，科技创新、模式创新、业态创新和新旧产业融合情况.179 第六节第六节 财务会计信息与管理层分析财务会计信息与管理层分析.181 一、财务报表.181 二、会计师事务所的审计意见类型.197 三、影响收入、成本、费用和利润的主要因素以及对盈利能力具有预示作用的财务或非财务指标及其影响因素.201 四、财务报告审计截止日后的主要财务信息和经营情况.202 深

8、圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 6 五、会计报表编制基础和合并财务报表范围及变化情况.202 六、报告期内采用的主要会计政策和会计估计.204 七、经注册会计师鉴证的非经常性损益明细表.255 八、主要税项.257 九、主要财务指标.259 十、盈利能力分析.261 十一、财务状况分析.297 十二、现金使用分析.328 十三、报告期内实际现金股利分配情况.334 十四、会计报表附注中的期后事项、或有事项及其他重要事项.335 十五、盈利预测报告.335 十六、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况.335 第七节第七节 募集资金运用与未来发展规划募集资金运用与未来发展规划.33

9、9 一、募集资金运用概况.339 二、募集资金投资项目实施的必要性与可行性.341 三、募集资金投资项目对同业竞争和独立性的影响.345 四、募集资金投资项目具体情况.345 五、募集资金投资项目实施对财务状况和经营成果的影响.351 六、公司未来发展战略规划.352 第八节第八节 公司治理与独立性公司治理与独立性.355 一、报告期内公司治理存在的缺陷及改进情况.355 二、公司特别表决权股份情况.355 三、公司协议控制架构情况.355 四、公司内部控制情况.355 五、公司最近三年及一期违法违规情况.356 六、公司最近三年及一期资金占用和违规担保情况.358 七、公司独立持续经营能力情

10、况.360 八、同业竞争.362 九、关联交易.363 第九节第九节 投资者保护投资者保护.386 深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 7 一、投资者关系的主要安排.386 二、本次发行完成后公司的股利分配政策.387 三、本次发行完成后滚存利润的分配安排.391 四、在审期间现金分红情况.391 五、股东投票机制的建立情况.393 六、特别表决权股份、协议控制架构或类似特殊安排.393 第十节第十节 其他重要事项其他重要事项.394 一、重要合同.394 二、对外担保.401 三、重大诉讼或仲裁事项.402 第十一节第十一节 有关声明有关声明.405 一、全体董事、监事、高级管理人员

11、声明.405 二、公司控股股东声明.408 三、保荐人（主承销商）声明.409 四、公司律师声明.412 五、发行人会计师声明.413 六、资产评估机构声明.414 七、验资机构声明.415 八、验资复核机构声明.416 第十二节第十二节 附件附件.418 一、备查文件.418 二、查阅时间.419 三、查阅地点.419 四、重要承诺、未履行承诺的约束措施.420 深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 8 第一节第一节 释义释义 在本招股说明书中，除上下文另有所指，下列简称具有如下含义：一、常用词汇释义一、常用词汇释义 光大同创、发行人、公司、本公司 指 深圳光大同创新材料股份有限公司

12、光大同创有限 指 深圳光大同创新材料有限公司，系公司的前身 武汉光大同创 指 武汉光大同创新材料有限公司 昆山光大同创 指 昆山光大同创新材料有限公司 昆山光大同创张浦分公司 指 昆山光大同创新材料有限公司张浦分公司 安徽光大美科 指 安徽光大美科新材料科技有限公司 惠州光大同创 指 惠州光大同创新材料有限公司 都江堰光大同创 指 都江堰光大同创新材料有限公司 深圳沃普 指 深圳沃普智选科技有限公司 青岛音诺 指 青岛音诺电子材料有限公司 合肥山秀 指 合肥山秀碳纤科技有限公司 无锡山秀 指 无锡山秀科技有限公司 天津茂创 指 天津茂创科技发展有限公司 香港光大同创 指 BROMAKE（HON

13、GKONG）INVESTMENT LIMITED 南昌美科 指 南昌美科同创新材料有限公司 合肥奔放 指 合肥奔放项目管理有限公司 厦门奔方 指 厦门奔方材料科技有限公司 苏州领新 指 苏州领新智能科技有限公司 安徽光大同创 指 安徽光大同创新材料有限公司 墨西哥光大同创 指 BROMAKE,S.A.DE C.V.越南光大同创 指 BROMAKE VIETNAM COMPANY LIMITED 菲律宾光大同创 指 BROMAKE PHILIPPINES CORPORATION 安徽创跃 指 安徽光大创跃电子科技有限公司 重庆致贯 指 重庆致贯科技有限公司 深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说

14、明书 9 汇科智选 指 深圳汇科智选投资有限合伙企业 同创智选 指 深圳同创智选投资有限合伙企业 前海钰禧 指 深圳前海钰禧实业合伙企业（有限合伙）光大同创控股（香港）指 BROMAKE HOLDINGS LIMITED 香港普特姆 指 PROUDTIME TECHNOLOGY（HONG KONG）COMPANY LIMITED 维蓝科技 指 VLAN TECHNOLOGY LIMITED 新纪智选 指 新纪智选投资（深圳）合伙企业（有限合伙）联想集团 指 联想集团有限公司（00992.HK）及其控制公司 立讯精密 指 立讯精密工业股份有限公司（002475.SZ）及其控制的公司 歌尔股份 指

15、 歌尔股份有限公司（002241.SZ）及其控制的公司 仁宝电脑 指 仁宝电脑工业股份有限公司（2324.TW）及其控制的公司 纬创资通 指 纬创资通股份有限公司（3231.TW）及其控制的公司 和硕科技 指 和硕联合科技股份有限公司（4938.TW）及其控制的公司 英华达 指 英华达股份有限公司（3367.TW）及其控制的公司 TCL电子 指 TCL电子控股有限公司（1070.HK）及其控制的公司 昆山上艺 指 昆山上艺电子有限公司 裕同科技 指 深圳市裕同包装科技股份有限公司（002831.SZ）恒铭达 指 苏州恒铭达电子科技股份有限公司（002947.SZ）安洁科技 指 苏州安洁科技股份

16、有限公司（002635.SZ）飞荣达 指 深圳市飞荣达科技股份有限公司（300602.SZ）智动力 指 深圳市智动力精密技术股份有限公司（300686.SZ）博硕科技 指 深圳市博硕科技股份有限公司（300951.SZ）达瑞电子 指 东莞市达瑞电子股份有限公司（300976.SZ）鸿富瀚 指 深圳市鸿富瀚科技股份有限公司（301086.SZ）本次发行 指 本次向社会公开发行 1,900 万股人民币普通股 东方投行、保荐人、主承销商 指 东方证券承销保荐有限公司 康达律师、律师 指 北京市康达律师事务所 中汇会计师、会计师 指 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）国众联、评估机构 指 国众联资产评估

17、土地房地产估价有限公司 深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 10 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 公司章程 指 公司现行有效的章程 公司章程（草案）指 深圳光大同创新材料股份有限公司章程（草案）（上市后适用）报告期、最近三年及一期 指 2019年、2020 年、2021年和 2022年 1-6月 元、万元 指 人民币元、万元 二、专业词汇释义二、专业词汇释义 消费电子 指（Consumer Electronics）消费电子产品，即供日常消费者生活使用之电子产品，通常会应用于娱乐、通讯

18、以及文书等用途 模切 指 根据产品设计要求，利用覆合和分切设备，将一种或多种材料（如光学保护膜、胶带、泡棉、石墨片、橡胶、金属箔片、硅胶等材料）进行组合、分切，再借助于模具，通过冲切设备的压力作用形成预定规格零部件的工艺 双面胶 指 一种可在柔性印刷电路板上使用的双面胶（Double Side Tape），又称压敏胶 PSA（Pressure Sensitive Adhesive），可细分为普通胶、耐高温胶、导电胶、导热胶等 终端品牌商 指 向终端消费者销售自有品牌电子产品的厂商 制造服务商 指 电子制造服务商，为终端品牌商提供制造、采购、部分设计以及物流等一系列服务的生产厂商 组件生产商 指

19、 电子产品组件的生产企业，通常提供电子产品中某个或多个单元组件的设计、制造服务 VMI 指（Vendor Managed Inventory）供应商管理库存，一种以制造商和供应商都获得最低成本为目的，由供应商对库存进行监管规划，并监督和修订协议执行情况和内容，使库存管理得到持续改进的合作性策略 OEM 指（Original Equipment Manufacturer）指由采购方提供设计和技术方案，制造方按照要求负责生产，采购方负责销售的一种生产方式 CNC 指（Computerized Numerical Control）数控机床，能够程序控制自动化加工零件 FPC 指（Flexible P

20、rinted Circuit）柔性印制电路板，以柔性覆铜板为基材制成的一种电路板 EMI 指 指电磁波与电子元件作用后而产生的干扰现象 EPE 指（Expandable Polyethylene）可发性聚乙烯，又称珍珠棉。它是以低密度聚乙烯为主要原料挤压生成的高泡沫聚乙烯制品 深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 11 IQC 检验 指（Incoming Quality Control）来料质量控制，是指来料质量检验 FQC检验 指（Final Quality Control）最终质量控制，是指在产品完成所有制程或工序后，对产品本身的品质状况，进行全面且最后一次的检验与测试,亦称为制程完

21、成品检查验证 IPQC首件确认 指（In Process Quality Control）生产过程质量控制，是指制程中的品质管控；首件确认是指每批产品生产时针对第一件做质量确认 OQC 检验 指（Out-going Quality Control）出货检验，针对产品进行出货前检验 PET 指（Polyethylene terephthalate）聚对苯二甲酸乙二醇酯，属聚酯类，俗称涤纶树脂 PP 指（Polypropylene）聚丙烯，是一种性能优良的热塑性合成树脂，为无色半透明的热塑性轻质通用塑料 PS 指（Polystyrene）聚苯乙烯，一种无色透明的热塑性塑料 吸塑 指 一种加工工艺，

22、主要原理是将平展的塑料硬片材加热变软后，采用真空吸附于模具表面，冷却后成型 纸塑 指 一种加工工艺，以天然植物纤维或废纸为原料，利用助剂及模具使纸浆脱水，压塑成形 PCS 指 Pieces的简称，一种计数单位，一般指套、个、件、张等 注：本招股说明书中部分合计数与各分项直接相加之和如在尾数上有差异，除含特别标注外，均为四舍五入所致。深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 12 第二节第二节 概览概览 发行人声明：本概览仅对发行人声明：本概览仅对招股说明书招股说明书全文做扼要提示。投资者作出投资决全文做扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读策前，应认真阅读招股说明书招股说明书全文。全文。

23、一、一、重大事项提示重大事项提示 本重大事项提示仅对需要特别关注的风险因素和其他重要事项做扼要提示。投资者作出投资决策前，应当认真阅读招股说明书全文。（一）（一）本次发行相关主体作出的重要承诺本次发行相关主体作出的重要承诺 公司提示投资者阅读公司、公司实际控制人、其他股东、董事、监事、高级管理人员、其他核心人员以及本次发行的保荐人及证券服务机构等本次发行相关责任方作出的与本次发行相关的承诺事项，具体承诺详见本招股说明书“第十二节 附件”之“四、重要承诺、未履行承诺的约束措施”。（二）（二）本次发行前滚存利润的分配安排本次发行前滚存利润的分配安排 经公司 2021 年第二次临时股东大会决议，公司

24、首次公开发行股票前滚存的未分配利润由发行后的所有新老股东按其各自持股比例共享，具体内容详见本招股说明书“第九节 投资者保护”之“三、本次发行完成后滚存利润的分配安排”。（三）（三）本次发行上市后公司的利润分配政策本次发行上市后公司的利润分配政策 本公司提醒投资者关注公司发行上市后的利润分配政策、现金分红的最低比例。公司发行上市后的股利分配政策具体内容详见本招股说明书“第九节 投资者保护”之“二、本次发行完成后公司的股利分配政策”。本公司提请投资者认真阅读该章节的全部内容。（四）（四）风险提示风险提示 请投资者对公司重大事项提示予以特别关注，并仔细阅读本招股说明书“第三节 风险因素”章节的全部内

25、容。（五五）公司关于股东信息披露的专项承诺公司关于股东信息披露的专项承诺 深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 13 根据中国证监会监管规则适用指引关于申请首发上市企业股东信息披露的要求，公司对股东信息披露事项出具专项承诺，具体内容如下：一、本公司股东为汇科智选、张京涛、同创智选、前海钰禧、夏侯早耀。上述主体均具备持有本公司股份的主体资格，不存在法律法规规定禁止持股的主体直接或间接持有本公司股份的情形。二、本次发行的中介机构或其负责人、高级管理人员、经办人员不存在直接或间接持有本公司股份或其他权益的情形。三、本公司股东不存在以本公司股权进行不当利益输送的情形。四、本公司及本公司股东已及时

26、向本次发行的中介机构提供了真实、准确、完整的资料，积极和全面配合了本次发行的中介机构开展尽职调查，依法在本次发行的申报文件中真实、准确、完整地披露了股东信息，履行了信息披露义务。若本公司违反上述承诺，将承担由此引起的一切法律责任。（六）参股公司重庆致贯原有股东之间存在股权纠纷，发行人于（六）参股公司重庆致贯原有股东之间存在股权纠纷，发行人于 2020 年收购重年收购重庆致贯庆致贯 35%股权而被股权而被作为连带被告并要求就上述股权纠纷事项产生的债务承担作为连带被告并要求就上述股权纠纷事项产生的债务承担连带赔偿责任。连带赔偿责任。发行人于 2020 年收购参股公司重庆致贯 35%股权，以 3,0

27、00 万元增资获得重庆致贯 19.09%股权，以 1,131.10 万元收购苏孟波持有的 7.20%股权，以1,368.90 万元收购李亚玲持有的 8.71%股权。2023 年 2 月 27 日，发行人收到北京市大兴区人民法院民事传票，因重庆致贯原有股东之间的纠纷，发行人作为收购方被作为连带被告并要求就上述股权纠纷事项产生的债务承担连带的赔偿责任。上述诉讼的涉及内容为朱江（以下简称“原告”）与苏孟波（发行人收购重庆致贯股权的出让方）、李亚玲（发行人收购重庆致贯股权的出让方）、重庆致贯之间存在股权纠纷，起诉上述被告以及发行人（为“被告四”），请求法院确认其与被告李亚玲在 2019 年 8 月 1

28、5 日之间至 2022 年 10 月 28 日期间朱江与李亚玲之间就重庆致贯 50%股权存在代持关系，享有分红权并要求李亚玲、深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 14 重庆致贯向朱江返还上述期间内朱江应获得的分红款 612.68 万元，请求法院判令李亚玲向朱江返还股权转让款 1,368.90 万元，请求法院判令李亚玲、苏孟波、重庆致贯向朱江赔偿逾期付款损失，金额为 52.05万元。同时，其请求法院判令苏孟波、重庆致贯、发行人对李亚玲向朱江承担的债务承担连带责任。截至本招股说明书签署日，上述诉讼尚在审理中。上述诉讼事项不涉及发行人及子公司的股权结构，不会对发行人的主要资产、核心技术、商标

29、以及持续经营能力产生重大不利影响，发行人符合注册管理办法的相关规定、符合上市条件，不会对发行人本次发行构成实质障碍。二二、公司及本次发行的中介机构基本情况、公司及本次发行的中介机构基本情况（一）（一）发行人发行人基本情况基本情况 发行人名称 深圳光大同创新材料股份有限公司 成立日期 2012年 3 月 20日 注册资本 5,700.00万元 法定代表人 马增龙 注册地址 深圳市光明区光明街道东周社区高新路研祥科技工业园三栋电子厂房西侧 101 主要生产经营地址 深圳市南山区高新南一道2号飞亚达科技大厦西区 10F 控股股东 汇科智选 实际控制人 马增龙 行业分类 计算机、通信和其他电子设备制造

30、业（分类代码：C39）在 其 他 交 易 场 所（申请）挂牌或上市的情况 无（二）本次发行的有关中介机构（二）本次发行的有关中介机构 保荐人 东方证券承销保荐有限公司 主承销商 东方证券承销保荐有限公司 发行人律师 北京市康达律师事务所 其他承销机构 无 审计机构 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）评估机构 国众联资产评估土地房地产估价有限公司 发行人与本次发行有关的保荐人、承销机构、证券服务机构及其负责人、高级管理人员、经办人员之间存在的直接或间接的股权关系或其他利益关系 无（三三）本次发行其他有关机构本次发行其他有关机构 股票登记机构 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 收款银行 中国工

31、商银行上海市分行第二营业部 深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 15 其他与本次发行有关的机构 无 三三、本次发行概况、本次发行概况（一）本次发行的基本情况（一）本次发行的基本情况 股票种类 人民币普通股（A股）每股面值 人民币 1.00 元 发行股份数量 1,900 万股 占发行后总股本比例 25.00%其中：发行新股数量 1,900 万股 占发行后总股本比例 25.00%股东公开发售股份数量 不适用 占发行后总股本比例 不适用 发行后总股本 7,600 万股 每股发行价格 58.32 元 发行市盈率 35.83 倍（发行价格/每股收益，每股收益为 2021 年扣除非经常性损益前后孰

32、低的归属于母公司股东净利润/发行后总股本计算）发行前每股净资产 9.05 元（按公司截至2022年6月30日经审计的归属于母公司所有者权益除以发行前总股本计算）发行前每股收益 2.17元（按2021年经审计的扣除非经常性损益前后孰低的归属于母公司股东的净利润除以本次发行前总股本计算）发行后每股净资产 20.00 元（按公司截至2022年6月30日经审计的归属于母公司所有者权益与本次募集资金净额之和除以发行后总股本计算）发行后每股收益 1.63元（按2021年经审计的扣除非经常性损益前后孰低的归属于母公司股东的净利润除以本次发行后总股本计算）发行市净率 2.92倍（发行价格除以发行后每股净资产计

33、算）预测净利润（如有）无 发行方式 本次发行采用向参与战略配售的投资者定向配售、网下向符合条件的网下投资者询价配售与网上向持有深圳市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式进行 发行对象 符合资格的参与战略配售的投资者、网下机构投资者和符合投资者适当性要求且在深交所开户并开通创业板市场交易账户的境内自然人、法人和其他机构等投资者（国家法律、行政法规、证监会及深交所规范性文件禁止购买者除外）承销方式 主承销商余额包销 深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 16 募集资金总额 110,808.00 万元 募集资金净额 100,436.25 万元 募集资金投

34、资项目 光大同创安徽消费电子防护及功能性产品生产基地建设项目、光大同创研发技术中心建设项目、企业管理信息化升级建设项目、补充流动资金项目 发行费用概算（1）承销保荐费用：8,051.10万元；（2）律师费用：695.00 万元；（3）审计及验资费用：1,150.00 万元；（4）用于本次发行的信息披露费用：438.68万元；（5）发行手续费及材料制作费用：36.97 万元。注：以上费用均不含增值税；上述合计数与各数值直接相加之和若在尾数上存在差异，系由于四舍五入造成；发行手续费中包含本次发行的印花税，税基为扣除印花税前的募集资金净额，税率为 0.025%。高级管理人员、员工参与战略配售情况 公

35、司高级管理人员及核心员工通过专项资产管理计划参与本次发行战略配售，最终获配数量为本次发行数量的 7.44%，即141.2894 万股，认购金额 82,399,978.08 元。资产管理计划获配股票的限售期为 12 个月，限售期自本次公开发行的股票在深交所上市之日起开始计算。保荐人相关子公司参与战略配售情况 本次发行价格为 58.32 元/股，不超过剔除最高报价后网下投资者报价的中位数和加权平均数以及剔除最高报价后公募基金、社保基金、养老金、年金基金、保险资金和合格境外投资者资金报价中位数和加权平均数孰低值，保荐人相关子公司无需参与本次发行的战略配售。拟公开发售股份股东名称、持股数量及拟公开发售

36、股份数量、发行费用的分摊原则 不适用（二）本次发行上市的重要日期（二）本次发行上市的重要日期 刊登询价公告日期 2023年 3 月 28日 初步询价日期 2023年 3 月 30日 刊登发行公告日期 2023年 4 月 4日 申购日期 2023年 4 月 6日 缴款日期 2023年 4 月 10日 股票上市日期 本次股票发行结束后发行人将尽快申请在深圳证券交易所挂牌上市（三三）发行人高级管理人员及核心员工参与战略配售的情况发行人高级管理人员及核心员工参与战略配售的情况 1、投资主体 发行人的高级管理人员与核心员工参与本次战略配售设立的专项资产管理深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 17

37、 计划为东证期货光大同创战略配售集合资产管理计划。2、参与规模和具体情况 东证期货光大同创战略配售集合资产管理计划参与战略配售的数量为141.2894 万股，占本次公开发行股份数量的比例为 7.44%，获配金额为82,399,978.08 元。东证期货光大同创战略配售集合资产管理计划的具体情况如下：产品名称 东证期货光大同创战略配售集合资产管理计划 成立日期 2023年 2 月 16日 备案日期 2023年 2 月 22日 备案编码 SZF482 募集资金规模 8,240.00万元 管理人名称 上海东证期货有限公司 托管人名称 兴业银行股份有限公司深圳分行 实际支配主体 上海东证期货有限公司

38、参与人姓名、职务与比例：序序号号 姓名姓名 担任职务担任职务 是否为发行是否为发行人董监高人董监高 对应资产管理对应资产管理计划参与比例计划参与比例 认购资产管理计认购资产管理计划金额（万元）划金额（万元）1 马增龙 董事长，总经理 是 97.09%8,000.00 2 马英 董事、副总经理、财务总监、董事会秘书 是 1.46%120.00 3 罗英 财务高级经理 否 1.46%120.00 合计合计 100.00%8,240.00 四四、公司主营业务经营情况、公司主营业务经营情况（一）公司主要业务和产品（一）公司主要业务和产品 公司产品主要为消费电子防护性及功能性产品，广泛应用于个人电脑、智

39、能手机、智能穿戴设备等消费电子产品及其组件。公司客户主要为消费电子产品终端品牌商、制造服务商、组件生产商。经过多年的发展，公司已经成为行业内具有较强竞争优势的企业之一，拥有了包括联想集团、立讯精密、歌尔股深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 18 份、仁宝电脑、纬创资通、和硕科技等知名消费电子行业公司在内的优质客户资源。报告期内，公司前五大客户的合计收入金额占营业收入的比例分别为69.40%、64.49%、67.54%和 68.59%。报告期内公司主要产品所需原材料主要包括 EPE 板、胶带、保护膜、碳纤板等，公司重要供应商包括安徽英美达新材料科技有限公司及其关联方、无锡山秀科技有限公司

40、、安徽明讯新材料科技股份有限公司、惠东县新永源包装材料有限公司、苏州淼鑫精密电子有限公司等。公司主要产品中的防护性产品主要用于消费电子产品的安全及形态防护，在生产及储运过程中起到缓冲、减震、抗压、防尘、防潮等防护作用；功能性产品是消费电子产品及其组件实现特定功能所需的元器件，在消费电子产品狭小内部空间实现粘接、固定、防震、密封、电磁屏蔽、导电、绝缘等功能或在消费电子产品表面实现防刮、防尘、防水、标识等功能。报告期内公司主营业务收入分产品构成情况如下：单位：万元 项目项目 2022 年年 1-6 月月 2021 年度年度 2020 年度年度 2019 年度年度 金额金额 比例比例 金额金额 比例

41、比例 金额金额 比例比例 金额金额 比例比例 防护性产品 27,180.12 55.48%53,952.12 55.15%46,806.31 57.16%42,763.02 65.50%功能性产品 20,417.81 41.68%40,200.60 41.09%33,237.27 40.59%20,955.88 32.10%其他 1,390.26 2.84%3,678.47 3.76%1,840.92 2.25%1,563.53 2.40%合计合计 48,988.18 100.00%97,831.18 100.00%81,884.50 100.00%65,282.42 100.00%公司为高新

42、技术企业并深耕消费电子行业产业链多年，具有突出的研发设计能力、良好的综合生产及服务能力、优异稳定的产品质量、人才及经营管理等优势。公司紧跟行业发展趋势、稳步推进战略布局，先后在武汉、惠州、昆山、合肥、都江堰等地建立生产基地并在墨西哥、越南等区域设立子公司，逐步形成了相对完善的区域基地布局，实现对全国主要消费电子生产聚集区域市场和客户的覆盖并提供属地化服务。公司自设立以来一直专注于消费电子防护性及功能性产品的研发、生产和深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 19 销售，主营业务未发生重大变化。（二）公司主要经营模式（二）公司主要经营模式 公司的经营模式主要包括采购模式、生产模式和销售模式。

43、采购方面，公司设立了专门的供应链部门负责采购业务，制定了完善的采购制度体系对采购链条进行规范，建立了合格供应商管理体系以保障原材料的及时供应；供应链部门根据生产部门提供的原材料需求向供应商进行询价采购，并对采购订单的执行情况进行跟进且与生产部门保持及时的沟通。生产方面，公司以客户的需求为导向，根据销售订单及客户需求预测编制生产计划和交货计划，组织生产部门进行生产，公司采取以自主生产为主的生产模式。销售方面，公司根据客户的合同或订单约定进行发货、销售。报告期内，公司的经营模式未发生重大变化。公司经营模式的具体情况详见本招股说明书“第五节 业务和技术”之“一、发行人主营业务及变化情况”之“（六）发

44、行人的主要经营模式”。（三）公司的竞争地位情况（三）公司的竞争地位情况 公司客户主要为消费电子产品终端品牌商、制造服务商、组件生产商。上述大型厂商通常在产品质量、产品规格、供应商生产能力等方面具有严格要求，在选择供应商时拥有一套严格的选择标准，对供应商的认证流程复杂、认证成本较高，一经认证合格则双方一般情况下会保持长期稳定的合作关系。因此优质的客户资源是行业内企业竞争优势的重要体现。公司凭借在长期生产经营过程中积累的研发设计能力优势、综合生产及服务能力优势、产品质量优势、人才及经营管理优势，为客户提供高品质的产品并已经得到客户的充分认可。公司主要客户包括联想集团、立讯精密、歌尔股份、仁宝电脑、

45、纬创资通、和硕科技等知名消费电子行业公司，产品广泛应用于个人电脑、智能手机、智能穿戴设备等消费电子产品及其组件。公司与下游行业中的主要优质企业建立了长期、稳定的合作关系，积累了优质稳定的全球客户资源，为公司未来业务发展奠定了良好的客户基础。深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 20 五五、公司公司符合创业板符合创业板板块定位情况板块定位情况 深圳证券交易所创业板企业发行上市申报及推荐暂行规定（2022 年修订）结合创业板定位，以及现有上市公司以高新技术企业和战略性新兴产业公司为主的板块特征，设置了上市推荐行业负面清单，原则上不支持属于以下行业的企业申报创业板上市，包括：（一）农林牧渔业；

46、（二）采矿业；（三）酒、饮料和精制茶制造业；（四）纺织业；（五）黑色金属冶炼和压延加工业；（六）电力、热力、燃气及水生产和供应业；（七）建筑业；（八）交通运输、仓储和邮政业；（九）住宿和餐饮业；（十）金融业；（十一）房地产业；（十二）居民服务、修理和其他服务业。根据中国证监会颁布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所处行业为“计算机、通信和其他电子设备制造业”（分类代码：C39）；根据国家统计局发布的国民经济行业分类 GB/T4754-2017，公司所处行业为“计算机、通信和其他电子设备制造业”（分类代码：C39）。公司所属行业不属于深圳证券交易所创业板企业发行上市申报及推荐暂行规

47、定（2022 年修订）中的传统行业，行业属性符合创业板定位。六六、公司报告期的主要财务数据和财务指标、公司报告期的主要财务数据和财务指标 项目项目 2022-06-30/2022 年年 1-6月月 2021-12-31/2021 年度年度 2020-12-31/2020 年度年度 2019-12-31/2019 年度年度 资产总额（万元）115,207.49 105,666.03 73,029.32 51,307.94 归属于母公司所有者权益（万元）51,582.65 47,813.49 35,627.53 27,365.52 资产负债率（母公司）56.88%57.01%56.26%49.29

48、%营业收入（万元）49,946.02 99,536.37 83,127.42 66,402.75 净利润（万元）5,777.74 13,129.07 8,823.06 10,248.31 归属于母公司所有者的净利润（万元）5,741.12 12,915.74 9,445.53 10,310.38 扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润（万元）6,537.96 12,369.03 10,784.08 11,367.68 基本每股收益（元）1.01 2.27 1.66 2.06 深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 21 稀释每股收益（元）1.01 2.27 1.66 2.06 加权平

49、均净资产收益率 11.55%31.25%30.23%45.78%经营活动产生的现金流量净额（万元）4,218.09 18,375.62 7,864.25 7,425.43 现金分红（万元）2,000.00 -3,000.00 1,500.00 研发投入占营业收入的比例 4.61%3.47%3.57%4.21%七、财务报告审计截止日后的公司主要财务信息及经营情况七、财务报告审计截止日后的公司主要财务信息及经营情况（一）财务报告审计截止日后的主要财务信息（一）财务报告审计截止日后的主要财务信息 公司财务报告审计截止日为 2022年 6月 30日。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2022 年

50、 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，截至 2022 年12月 31日止十二个月期间的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及非经常性损益明细表进行了审阅，并出具了“中汇会阅20230266”审阅报告，发表了如下意见：“根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信深圳光大同创公司 2022 年度财务报表没有按照企业会计准则的规定编制，未能在所有重大方面公允反映深圳光大同创公司的合并及母公司财务状况、经营成果和现金流量。”公司 2022年末及 2022 年度主要财务数据如下：单位：万元 项目项目 2022 年年 12 月月 31 日日 2021 年

51、年 12 月月 31 日日 变动比例变动比例 资产总计 126,544.22 105,666.03 19.76%负债合计 69,311.43 57,990.63 19.52%归属于母公司股东的权益 57,217.22 47,813.49 19.67%项目项目 2022 年度年度 2021 年度年度 变动比例变动比例 营业收入 99,570.40 99,536.37 0.03%营业利润 13,816.31 15,140.25 -8.74%利润总额 13,612.79 15,170.92 -10.27%净利润（归属于母公司）11,371.17 12,915.74 -11.96%扣除非经常性损益后的

52、净利润（归属于母公司）13,033.52 12,369.03 5.37%深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 22 经营活动产生现金流量净额 13,551.30 18,375.62 -26.25%截至 2022 年 12 月 31 日，公司资产负债状况总体良好，资产总额为126,544.22 万元、较上年末增加 19.76%，负债总额为 69,311.43 万元，较上年末增加 19.52%。2022 年度，公司实现营业收入 99,570.40 万元，与上一年度营业收入99,536.37万元基本持平，归属于母公司股东净利润金额为 11,371.17 万元、较上年同期减少 1,544.57

53、万元、下降 11.96%，主要是由于：（1）2022年度受人员成本上升以及新增部分自有及租赁房产等因素影响，公司 2022 年度管理费用较上年同期增长 1,553.45 万元；同时公司加大了研发项目投入，研发人员职工薪酬及研发物料投入均有所增长，研发费用较上一年度增加 774.29 万元。（2）报告期内公司境外地区、境内保税区收入金额占各期主营业务收入的比例分别为52.01%、57.68%、59.73%和65.67%，占比相对较高。公司上述地区的业务主要以美元结算，美元兑人民币的汇率波动将对公司的经营业绩产生影响。2022 年第二季度以来美元兑人民币汇率整体呈现上升的趋势且上升幅度较大，在公司

54、外销收入金额占比较高且 2022 年第二季度、第三季度人民币贬值幅度较大的情况下，2022 年度公司汇兑收益、外汇产品公允价值变动收益及投资收益金额合计同比增长 1,351.16 万元，对当期盈利情况产生了一定积极影响。上述因素综合影响下，公司营业收入规模整体较为稳定的情况下归属母公司股东净利润金额略有下降。2022 年度公司扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润金额为13,033.52 万元、较上年同期增长 5.37%，主要是非经常性损失金额影响所致。2022年公司非经常性损益主要项目和金额如下表所示：单位：万元 项目项目 2022 年年 2021 年年 非流动资产处置损益-23.23 -

55、16.08 越权审批或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 6.97 0.00 深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 23 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）122.44 295.81 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 115.06 0.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-2,290.09 329.92 单独进行减值测试的应

56、收款项、合同资产减值准备转回 90.39 4.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-176.52 8.12 其他符合非经常性损益定义的损益项目 7.11 10.50 小计小计-2,146.64 632.27 减：所得税影响数（所得税费用减少以“-”表示）-360.70 85.40 非经常性损益净额-1,787.17 546.87 其中：归属于母公司股东的非经常性损益其中：归属于母公司股东的非经常性损益-1,662.35 546.71 公司为尽量减少汇率波动给生产经营带来的影响，通过签订远期合约、期权等方式减少汇率波动的风险。2022 年度，受汇率波动影响当期上述产品产生的投资收益以及公允

57、价值变动损益金额较大、金额为-2,290.09 万元，导致当期非经常性损益金额较上年同期变动较大。2022年公司经营活动产生的现金流量净额为 13,551.30万元，较上年同期减少 4,824.32 万元、同比下降 26.25%，主要是当期集中支付供应商货款金额较高所致。公司财务报告审计截止日后至本招股说明书签署日，公司的经营模式、采购模式、生产模式、销售模式、主要客户及供应商、税收政策以及其他可能影响投资者判断的重大事项均未发生重大不利变化。（二）（二）2023 年年 1-3 月月经营业绩情况经营业绩情况 结合公司的实际经营状况，经初步测算，2023 年 1-3 月公司营业收入预计为 21,

58、000.00 万元至 25,800.00 万元，较上年同期变动-11.11%9.20%；归属于母公司股东的净利润预计为 2,380.00 万元至 3,010.00 万元，较上年同期变动-深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 24 14.34%8.33%；扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润预计为2,180.00万元至 2,680.00 万元，较上年同期变动-9.70%11.02%。上述 2023 年 1-3 月业绩预计情况为公司初步估算的结果，未经会计师审计或审阅，不构成公司的盈利预测或业绩承诺。八八、公司符合创业板上市标准的说明、公司符合创业板上市标准的说明 2020 年、202

59、1 年，公司归属于母公司所有者的净利润（扣除非经常性损益前后孰低）分别为 9,445.53 万元、12,369.03 万元，均为正数，两年累计净利润金额为 21,814.56万元，满足深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023年修订）2.1.2 第一款“最近两年净利润为正，且累计净利润不低于 5,000 万元”的相关要求。九九、公司治理特殊安排、公司治理特殊安排 截至本招股说明书签署日，公司不存在特别表决权股份、协议控制架构等公司治理特殊安排。十十、本次募集资金主要用途、本次募集资金主要用途与未来发展规划与未来发展规划 本次公开发行股票的募集资金到位后，公司将严格遵守募集资金管理制度的相关规定

60、，募集资金将存放于董事会指定的专户集中管理，做到专款专用。本次公开发行股票募集资金扣除发行费用后，拟投入到以下项目：单位：万元 序号序号 项目名称项目名称 项目总投资额项目总投资额 募集资金投资额募集资金投资额 建设期（月）建设期（月）1 光大同创安徽消费电子防护及功能性产品生产基地建设项目 40,018.60 40,018.60 24 2 光大同创研发技术中心建设项目 20,041.50 20,041.50 24 3 企业管理信息化升级建设项目 5,000.00 5,000.00 24 4 补充流动资金 20,000.00 20,000.00-合计合计 85,060.10 85,060.10

61、-深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 25 若实际募集资金净额少于上述项目对募集资金需求总额，不足部分公司将以自有资金及银行贷款投入等方式解决。若实际募集资金净额超出上述项目对募集资金的需求，超出部分将用于补充与主营业务相关的营运资金。若公司以自筹资金对募集资金投资项目进行先期投资，公司将用本次募集资金置换预先已投入上述项目的自筹资金，并将本次募集资金用于后续投入。上述募集资金投资项目及发展规划的详细情况，请参见本招股说明书“第七节 募集资金运用与未来发展规划”。十一十一、其他对发行人有重大影响的事项其他对发行人有重大影响的事项 截至本招股说明书签署日，公司不存在其他未披露的对公司有重

62、大影响的事项。深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 26 第第三三节节 风险因素风险因素 投资者在评价本公司本次公开发行的股票时，除本招股说明书提供的各项资料外，应特别认真地考虑下述各项风险因素。一、与发行人相关的风险一、与发行人相关的风险（一）技术和创新风险（一）技术和创新风险 1、技术与产品开发质量的风险、技术与产品开发质量的风险 公司产品主要为消费电子防护性及功能性产品，广泛应用于个人电脑、智能手机、智能穿戴设备等消费电子产品及其组件。近年来消费电子产品迭代速度加快，产品的创新、智能化水平越来越高，如果公司不能准确判断技术、产品和市场的发展趋势，及时掌握客户的需求动态并对技术和产品

63、进行相应调整，则可能导致客户对公司认可度的降低，从而对公司经营业绩带来不利影响。2、核心技术人员和管理人员流失风险、核心技术人员和管理人员流失风险 经过多年的发展，公司积累了一批具有在消费电子防护性及功能性产品领域具有丰富经验的管理、研发、生产、销售等方面的人才队伍。正常的人才流动不会对公司的经营造成重大不利影响，但随着公司经营规模的扩大，公司的资产、业务、资金运营等方面的规模将相应显著扩大，市场开拓、内部管理及新品开发的压力将随之增加。如果公司上述核心技术人员和管理人员大规模流失，则可能造成公司核心生产技术的泄露和生产管理水平的下降，从而对公司经营业绩造成不利影响。3、核心技术泄密的风险、核

64、心技术泄密的风险 经过持续的研发投入，公司在消费电子防护性及功能性产品领域取得了一批专利及专有技术。为防止公司的技术泄密，公司采取了对新产品、新技术申请专利保护、签订技术保密协议等多种措施。公司十分重视核心技术的保密工作，但仍然不排除核心技术泄密的可能。如果发生核心技术泄密的情况，则可能对公司的产品设计、研发、生产经营及可持续发展造成不利影响。深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 27（二）经营风险（二）经营风险 1、客户相对集中的风险、客户相对集中的风险 公司产品主要为消费电子防护性及功能性产品，广泛应用于个人电脑、智能手机、智能穿戴设备等消费电子产品及其组件。公司客户主要为消费电子产

65、品终端品牌商、制造服务商、组件生产商，包括联想集团、立讯精密、歌尔股份、仁宝电脑、纬创资通、和硕科技等知名消费电子行业公司。报告期内，公司前五大客户的合计收入金额占营业收入的比例分别为 69.40%、64.49%、67.54%和 68.59%，客户集中度相对较高。其中联想集团为报告期内公司第一大客户，公司对联想集团的收入金额占营业收入的比例为 39.35%、39.70%、46.04%、47.30%，第一大客户占比较高。出于质量管控、技术要求、降低成本等因素考虑，该等客户执行严格的供应商评估与准入制度并进行持续的跟踪考核。一般而言，公司通过严格认证成为上述大型消费电子产品企业的合格供应商后，将与

66、其保持长期稳定的合作关系。如果公司与联想集团等重要客户的合作情况发生变化，或该等客户自身经营陷入困境，或该客户发生重大不确定性风险，公司与该客户合作的持续性和稳定性发生重大不利变化，则将对公司的经营业绩造成不利影响。2、市场竞争加剧风险、市场竞争加剧风险 消费电子行业的快速发展为消费电子防护性及功能性产品提供了广阔的市场发展空间。近年来，在巨大的市场需求推动下，更多企业进入上述市场领域，导致市场竞争日趋激烈。未来若竞争对手通过技术创新、业务模式创新等方式不断提高竞争力，公司将可能面临市场竞争加剧的风险。3、成长性风险、成长性风险 报告期内，公司营业收入分别为 66,402.75万元、83,12

67、7.42万元、99,536.37万元和 49,946.02 万元，2019 年至 2021 年复合增长率为 22.43%，增长情况良好。公司经营过程中宏观环境、行业环境、市场竞争格局以及公司竞争优势等因素的变化均会影响公司的发展速度，如果上述因素出现不利于公司未来发展的变化，则公司未来可能存在成长性风险。深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 28 4、境外经营、境外经营风险风险 为业务拓展需要，公司分别在香港、墨西哥、越南等国家和地区设立子公司，在境外开展业务和设立机构需要遵守所在国家和地区的法律法规。如果境外业务所在国家和地区的法律法规、产业政策或者政治经济环境发生重大变化，可能对公司

68、境外业务的正常开展和持续发展带来潜在不利影响。5、未足额缴纳社会保险和住房公积金的风险未足额缴纳社会保险和住房公积金的风险 报告期内，公司存在未为部分员工缴纳社会保险和住房公积金的情况。公司已积极采取措施为未缴人员缴纳社会保险和住房公积金，同时实际控制人已出具相关承诺由其全额承担可能对公司造成的损失，但公司仍存在未来被要求补缴社会保险及住房公积金以及被主管机关追责的风险。（三）管理及内控风险（三）管理及内控风险 1、实际控制人控制风险、实际控制人控制风险 本次发行前，马增龙通过汇科智选及同创智选合计控制公司 52.02%表决权，为公司实际控制人。本次发行后，马增龙仍将处于实际控制人地位。公司已

69、根据相关法律法规建立了完善的法人治理结构和内部控制制度，若实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司的人事安排、经营决策、发展战略实施重大影响从而影响公司决策的合理性及科学性，则存在侵害公司及其他股东利益的风险。2、快速发展引致的管理及经营风险、快速发展引致的管理及经营风险 本次发行后，随着募集资金的到位和投资项目的实施，公司资产、业务、机构和人员将进一步扩张。公司在战略规划、制度建设、组织设置、运营管理、资金管理和内部控制等方面将面临更大的挑战。同时经营规模的快速增长，也给公司建立适应现代企业制度所需要的管理体系、制度以及建立有效的激励和约束机制带来了一定的压力。（四）财务与税收风险（四

70、）财务与税收风险 1、人力成本上涨的风险、人力成本上涨的风险 深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 29 报告期内公司人员规模持续增加，各期末人员数量分别为 1,116 人、1,136人、1,188 人和 1,240 人。随着业务规模的扩张和募集资金投资项目的实施，公司人员规模尤其是高端管理、销售及研发人员数量将进一步增加。同时随着经济水平的发展及生活水平的不断提升，未来公司员工平均工资可能持续提高，导致人力成本相应上升。如果公司营业收入规模不能相应增长，则人力成本的上升可能会对公司的未来盈利能力带来不利影响。2、应收账款规模不断扩大的风险、应收账款规模不断扩大的风险 报告期内伴随业务规

71、模不断扩大，公司应收账款规模也相应增长。报告期各期末，公司应收账款账面金额分别为 30,191.28 万元、34,933.30 万元、38,960.12 万元和 41,233.90 万元，占资产总额的比例分别为 58.84%、47.83%、36.87%和 35.79%。随着未来经营规模的扩大，公司应收账款可能会进一步增加。尽管公司严格控制应收账款风险并已按照谨慎性原则计提了坏账准备或预计信用损失，但若短期内公司主要客户出现财务状况恶化、无法按期付款的情况，则存在应收账款出现逾期或无法收回而发生坏账的可能，从而对公司业绩和生产经营产生不利影响。3、毛利率波动的风险、毛利率波动的风险 报告期内，公

72、司主营业务毛利率分别为 43.10%、37.12%、33.19%和31.91%。公司毛利率水平受下游消费电子终端及制造产业链的发展状况、市场竞争、客户结构、产品结构、原材料价格、人力成本、工艺技术、汇率波动等多种因素的影响。如上述因素发生持续不利变化，将对公司的毛利率水平和盈利能力产生不利影响，从而影响公司的经营业绩。4、税收优惠政策变化的风险、税收优惠政策变化的风险 公司母公司于 2017 年 10 月取得高新技术企业证书，证书编号：GR201744203157，有效期三年，根据国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告（国家税务总局公告 2017 年第 24 号），201

73、8-2019 年公司享受 15%的优惠企业所得税率。公司母公司于 2020 年 12 月再次取得高新技术企业证书，证书编号：GR202044204743，有效期三年，2020 年度、深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 30 2021 年度、2022 年 1-6 月享受 15%的优惠企业所得税率。高新技术企业证书到期后，公司能否继续获得该项认证取决于公司是否仍然满足高新技术企业认定管理办法规定的有关条件。如果因各种因素影响公司不能继续获得高新技术企业证书或者上述优惠企业所得税政策发生变化，则企业所得税法定税率将从 15%上升至 25%，从而对公司税后净利润水平造成不利影响。5、功能性产品

74、毛利率不断下降的风险、功能性产品毛利率不断下降的风险 报告期功能性产品为发行人重要收入来源之一，收入金额占比分别为32.10%、40.59%、41.09%和 41.68%，占比较高。报告期各期发行人功能性产品毛利率分别为65.63%、47.59%、36.38%和29.98%，毛利率水平不断下降且幅度相对较大。若未来该类产品受产品结构变化、下游终端产品需求波动、汇率波动等因素影响其毛利率继续下降，则将对公司整体财务状况及经营业绩产生一定不利影响。（五）募集资金投资项目相关风险（五）募集资金投资项目相关风险 1、募集资金项目未能实现预期效益的风险、募集资金项目未能实现预期效益的风险 本次募集资金投

75、资项目包括光大同创安徽消费电子防护及功能性产品生产基地建设项目、光大同创研发技术中心建设项目、企业管理信息化升级建设项目、补充流动资金等，均属于公司主营业务，符合公司发展战略。公司对募集资金投资项目进行了充分的可行性论证，但由于该等项目投资金额较大、投资项目需要一定的建设和达产周期，如果相关政策、宏观经济环境或市场竞争等方面因素出现重大不利变化，未来公司的市场开拓不能满足产能扩张速度，或市场空间增长低于预期，或出现募集资金投资项目实施组织管理不力、募集资金投资项目不能按计划进展或市场拓展不理想等情况，则募集资金将难以给公司带来预期的效益。2、折旧及摊销增加可能影响公司盈利水平的风险、折旧及摊销

76、增加可能影响公司盈利水平的风险 本次募集资金投资项目包括光大同创安徽消费电子防护及功能性产品生产基地建设项目、光大同创研发技术中心建设项目等固定资产投资项目，项目建成后公司新增的固定资产折旧和无形资产摊销金额相对较大。如果募集资金投深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 31 资项目不能按照原定计划实现预期经济效益，新增固定资产折旧及摊销费用将对公司业绩产生不利影响。3、募集资金投资项目实施过程中的风险、募集资金投资项目实施过程中的风险 本次募集资金投资项目建成投产后，将对公司发展战略的实现、经营规模的扩大和业绩水平的提高产生重大积极影响。公司已对募集资金投资项目的可行性进行了充分论证和分

77、析，并对募集资金投资项目在战略选择、研发设计等方面制订了周密的计划。但是本次募集资金投资项目的建设计划能否按时完成、项目的实施过程和实施效果等仍存在一定不确定性。如果在项目实施及后期运营过程中出现募集资金不能及时到位、实施方案调整、实施周期延长、人力资源成本变动等情况，可能会导致项目建设无法如期完成，产生的收益无法覆盖项目建设新增的折旧和相关成本，将对公司整体的盈利水平产生不利影响。（六）公司首次公开发行股票摊薄即期回报的风险（六）公司首次公开发行股票摊薄即期回报的风险 本次首次公开发行股票并上市后，公司的股本及净资产均将有所增加。随着本次发行募集资金的陆续投入，公司将进一步扩大业务规模、提升

78、研发技术和信息化管理水平并补充流动资金，对未来经营业绩产生积极影响。但考虑到募集资金产生效益需要一定的过程和时间，在募集资金投入产生效益之前，公司利润和股东回报仍主要依赖现有业务。如果公司受经济周期、投资规划、技术进步、募集资金投资项目实施情况等各项因素影响，净利润不能保持较快的增长速度，则公司短期内可能存在因股本总额增加导致每股收益、净资产收益率等即期回报指标被摊薄的风险。公司特别提醒投资者理性投资，关注本次发行股票后即期回报被摊薄的风险。（七七）因参股公司原股东之间的股权纠纷而被诉讼的风险）因参股公司原股东之间的股权纠纷而被诉讼的风险 发行人于 2020 年收购参股公司重庆致贯 35%股权

79、，以 3,000 万元增资获得重庆致贯 19.09%股权，以 1,131.10 万元收购苏孟波持有的 7.20%股权，以1,368.90 万元收购李亚玲持有的 8.71%股权。2023 年 2 月 27 日，发行人收到北深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 32 京市大兴区人民法院民事传票，因重庆致贯原有股东之间的纠纷，发行人作为收购方被作为连带被告并要求就上述股权纠纷事项产生的债务承担连带的赔偿责任。上述诉讼的具体内容请见本招股说明书“第十节 其他重要事项”之“三、重大诉讼或仲裁事项”的具体内容，截至本招股说明书签署日，上述诉讼尚在审理中。二二、与行业相关的风险与行业相关的风险（一）宏

80、观经济波动和市场环境风险（一）宏观经济波动和市场环境风险 公司主要从事消费电子防护性及功能性产品的研发、生产和销售，客户主要为消费电子产品终端品牌商、制造服务商、组件生产商，受消费电子行业发展的影响较大。消费电子行业和宏观经济周期具有较强的关联性，其景气状况会随着宏观经济周期出现波动。如果全球经济发生衰退或宏观环境不景气或者消费电子行业的内外部环境发生较大变化，则将对消费电子产品行业造成不利影响，进而可能对公司的经营业绩造成不利影响。（二）原材料价格上涨或不能及时供应的风险（二）原材料价格上涨或不能及时供应的风险 公司生产所用的主要原材料包括 EPE 板、胶带、保护膜、碳纤维板等。报告期内公司

81、直接材料占营业成本的比例相对较高，上述原材料采购价格的波动对公司经营业绩的影响较大。公司主要原材料价格受供求关系等多方面因素影响呈现一定幅度的波动。报告期内，供应链部门根据物料特点和供应商实际情况，合理确定各物料的采购周期和采购量。如果原材料价格未来出现大幅上升或持续剧烈波动或供应商不能及时供货，将对公司的经营业绩产生不利影响。（三三）经济下行、行业变化等带来的下游市场波动风险经济下行、行业变化等带来的下游市场波动风险 公司所处的消费电子防护性及功能性产品市场的发展与终端消费电子产品消费市场的景气度高度相关。目前全球范围内经济发展的影响因素较多，给各国经济发展带来一定的不利影响。如果未来经济下

82、行、行业变化导致消费者收深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 33 入水平下降，则会导致消费者消费能力及消费意愿降低，将会对消费电子产品的需求产生影响，进而造成下游客户对消费电子防护性及功能性产品的需求下降，从而给公司的经营业绩带来不利影响。三三、其他风险、其他风险（一）因（一）因经济下行、外部经济下行、外部形势变化导致业绩无法持续增长的风险形势变化导致业绩无法持续增长的风险 报告期内，公司主营业务中应用于个人电脑领域的产品收入金额分别为35,652.29 万元、50,332.46 万元、62,983.64 万元和 33,109.53 万元，占主营业务收入的比例分别为 54.61%、61

83、.47%和 64.38%和 67.59%，占比相对较高，个人电脑为公司产品的主要应用领域。2020 年以来，居家办公及远程学习需求使得全球个人电脑出货量增长幅度相对较大，公司应用于个人电脑领域的产品需求也相应所有增加。如果未来经济下行、行业变化导致消费者收入水平下降，则会导致消费者消费能力及消费意愿降低，将会对消费电子产品的需求产生影响，进而造成下游客户对消费电子防护性及功能性产品的需求下降，从而给公司的经营业绩带来不利影响。（二）汇率波动的风险（二）汇率波动的风险 报告期内公司境外地区、境内保税区收入金额占各期主营业务收入的比例分别为52.01%、57.68%、59.73%和65.67%，占

84、比相对较高。公司的上述地区业务主要以美元结算，人民币相较于美元的汇率波动将对公司的经营业绩产生影响。其一，人民币升值短期内可能给公司造成汇兑损失，并降低公司出口产品的价格竞争力；其二，人民币贬值将给公司带来汇兑收益，同时在一定程度上增强公司出口产品的价格竞争力。报告期内，公司汇兑收益金额分别为 266.47万元、-2,279.15 万元、-909.83 万元和 1,736.37 万元。未来如果人民币出现大幅升值，则可能会给公司生产经营以及出口产品的价格竞争力带来不利影响。（三）发行失败的风险（三）发行失败的风险 公司股票的市场价格不仅取决于公司的经营业绩和发展前景，宏观经济形势变化、国家经济政

85、策的调控、利率水平、汇率水平、投资者预期变化等各种因素均可能对股票市场带来影响，进而影响投资者对公司股票的价值判断。因深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 34 此，本次发行存在由于发行认购不足或未能达到上市条件而发行失败的风险。深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 35 第第四四节节 发行人基本情况发行人基本情况 一、公司基本情况一、公司基本情况 中文名称：深圳光大同创新材料股份有限公司 英文名称：Shenzhen Bromake New Material Co.,Ltd.注册资本：5,700.00万元 法定代表人：马增龙 成立日期：2012年 3 月 20日 整体变更设立日期：

86、2020年 10月 21 日 住所：深圳市光明区光明街道东周社区高新路研祥科技工业园三栋电子厂房西侧 101 邮政编码：518000 电话：0755-8652 7252 传真：0755-8652 7252 互联网网址： 电子信箱： 负责信息披露和投资者关系的部门：董事会秘书办公室 信息披露和投资者关系负责人及联系电话：马英（0755-8652 7252）二、公司设立情况和报告期内的股本和股东变化情况二、公司设立情况和报告期内的股本和股东变化情况 公司设立简要情况和报告期内股本、股东变化简要情况如下表所示：序序号号 时间时间 基本情况基本情况 股本变化情况股本变化情况 股东变化情况股东变化情况

87、有限公司设立情况有限公司设立情况 1 2012年 3 月 有限公司设立 有限公司设立时注册资本为100.00 万元 有限公司设立时股东情况如下：马增龙 35.00%；张京涛 35.00%；刘丽珍 30.00%报告期内股本、股东变化情况及股份公司设立情况报告期内股本、股东变化情况及股份公司设立情况 深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 36 1 2019年 10月 同创智选受让汇科智选、张京涛、前海钰禧、夏侯早耀合计 6.00%股权 本次股权转让前后公司股本为 5,000万元，未发生变化 本次股权转让前股东持股情况：汇科智选 40.16%；张京涛 30.16%；前海钰禧 14.83%；同创

88、智选 8.50%；夏侯早耀 6.36%；本次股权转让后股东持股情况：汇科智选 37.52%；张京涛 28.18%；前海钰禧 13.86%；同创智选 14.50%；夏侯早耀 5.94%2 2020年 9 月 有限公司整体变更为股份有限公司 股本由 5,000.00万元变更为5,700.00万元 本次整体变更前后股东及持股比例未发生变化，整体变更后股东持股情况如下：汇科智选 37.52%；张京涛 28.18%；前海钰禧 13.86%；同创智选 14.50%；夏侯早耀 5.94%具体情况如下：（一）有限公司设立情况（一）有限公司设立情况 光大同创有限设立于 2012年 3月 20日，系由马增龙、张京

89、涛与刘丽珍以货币方式出资设立，设立时注册资本为 100.00 万元，股权结构如下：序号序号 股东股东 出资额（万元）出资额（万元）股权比例股权比例 1 马增龙 35.00 35.00%2 张京涛 35.00 35.00%3 刘丽珍 30.00 30.00%合计合计 100.00 100.00%2012 年 3 月 14日，深圳瑞博会计师事务所对光大同创有限设立时的注册资本到位情况进行了审验，并出具“深瑞博验内字2012036 号”验资报告。经审验，截至 2012年 3月 13日，光大同创有限已收到全体股东以货币缴纳的注册资本 100.00万元。2012 年 3 月 20 日，光大同创有限取得了

90、注册号为 440301106081118 的企业法人营业执照。深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 37（二）股份公司设立情况（二）股份公司设立情况 2020 年 9 月 25日，经光大同创有限股东会决议通过，由光大同创有限全体股东作为发起人，以中汇会计师事务所出具的“中汇会审20206187 号”审计报告经审计的截至 2020 年 7 月 31 日净资产 25,289.04 万元，折为 5,700.00万股（各股东所持有的股权比例不变），净资产超出注册资本的部分 19,589.04万元转为资本公积，整体变更为股份有限公司。中汇会计师事务所出具了“中汇会验20206188 号”验资报告对

91、整体变更进行了审验。国众联以 2020 年7 月 31 日为评估基准日对母公司进行评估并出具了“国众联评报字（2020）第2-1381 号”资产评估报告，公司未根据上述评估结果进行账务调整。公司于 2020年 10月 12日召开了股份公司创立大会，并于 2020年 10月 21日完成了工商变更登记手续。公司整体变更设立时发起人及股本结构如下：序号序号 股东股东 持股数量（万股）持股数量（万股）持股比例持股比例 1 汇科智选 2,138.75 37.52%2 张京涛 1,606.12 28.18%3 同创智选 826.50 14.50%4 前海钰禧 790.04 13.86%5 夏侯早耀 338

92、.59 5.94%合合 计计 5,700.00 100.00%（三三）股份公司设立后及报告期内的股本及股东变化情况股份公司设立后及报告期内的股本及股东变化情况 1、2019 年年 10 月，光大同创有限股权转让月，光大同创有限股权转让 2019 年 10 月 26 日，光大同创有限召开股东大会，通过决议如下：（1）同意张京涛将其持有的公司 1.98%的股权以人民币 395.48万元的价格转让给同创智选；（2）同意夏侯早耀将其持有的公司 0.42%的股权以人民币 83.37 万元的价格转让给同创智选；深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 38（3）同意前海钰禧将其持有的公司 0.97%的股

93、权以人民币 194.53 万元的价格转让给同创智选；（4）同意汇科智选将其持有的公司 2.63%的股权以人民币 526.62 万元的价格转让给同创智选。上述股权转让的具体情况如下：序号序号 转让方转让方 受让方受让方 转让出资额转让出资额（万元）（万元）转让比例转让比例 1 汇科智选 同创智选 131.66 2.63%2 张京涛 98.87 1.98%3 前海钰禧 48.63 0.97%4 夏侯早耀 20.84 0.42%2019年 10月，光大同创有限就本次转让事项在深圳市市场监督管理局办理了变更登记。本次转让后，公司股权结构如下：序号序号 股东股东 出资额（万元）出资额（万元）股权比例股权

94、比例 1 汇科智选 1,876.09 37.52%2 张京涛 1,408.88 28.18%3 前海钰禧 693.02 13.86%4 同创智选 725.00 14.50%5 夏侯早耀 297.01 5.94%合计合计 5,000.00 100.00%2、2020 年年 10 月，光大同创有限整体变更设立股份公司月，光大同创有限整体变更设立股份公司 参见本节“二、公司设立情况和报告期内的股本和股东变化情况”之“（二）股份公司设立情况”。三、公司设立以来重大资产重组情况三、公司设立以来重大资产重组情况 股份公司设立以来未曾发生重大资产重组。报告期内公司收购了部分经营性资产以及部分公司股权，具体情

95、况如下：深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 39（一）（一）2019 年收购昆山上艺相关经营性资产、进行业务合并年收购昆山上艺相关经营性资产、进行业务合并 为进一步扩大功能性产品的生产规模、提升公司竞争优势和能力、拓展客户资源，公司于 2019 年通过现金方式收购昆山上艺相关经营性资产、进行业务合并。上述收购并未构成重大资产重组，具体情况如下：1、昆山上艺的基本情况、昆山上艺的基本情况 名称 昆山上艺电子有限公司 统一社会信用代码 9354382 住所 江苏省昆山市张浦镇港浦路 268 号 注册资本 1,666.95万美元 成立日期 2001-07-04 股东情况

96、 WENPRO INTERNATIONAL CORP 持有 100%股权 经营范围 开发、生产和加工：电脑、手机、汽车电子配件，绝缘、导电、导热、电磁波等新型材料，新型电子元器件，五金冲压件，无纺布、擦拭布及新型包装材料。销售公司自产产品，提供产品售后服务。道路普通货物运输。自有房屋租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）主营业务介绍 主要生产计算机用绝缘材料、EMI 材料、铭板标签、贴合成型、平面冲件等 公司收购的经营性资产包括存货、机器设备（模切机、冲床、裁切机、覆膜机等）、电子设备及车辆等有形资产以及专利、专有技术在内的无形资产。有形资产具体账面价值及评估情况如下：

97、单位：万元 序号序号 资产名称资产名称 账面价值账面价值 评估价值评估价值 1 存货 1,286.05 1,671.58 2 固定资产 1,809.26 1,978.49 合计合计 3,095.31 3,650.07 2、收购昆山上艺相关经营性资产、进行业务合并的具体过程及资产交割、收购昆山上艺相关经营性资产、进行业务合并的具体过程及资产交割情况情况 2019 年 10 月 8日，公司召开股东会审议通过了收购昆山上艺经营性资产的相关议案。2019 年 10 月 10 日，昆山光大同创与昆山上艺签署了资产转让协深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 40 议。中汇会计师对昆山上艺最近一年及一

98、期的财务报表进行审计并出具了“中汇深会审20190300 号”审计报告。国众联出具了“国众联评报字（2019）第 2-1345 号”资产评估报告，于评估基准日 2019 年 9 月 30 日，上述经营性资产中固定资产、存货的评估价值为 3,650.07万元。综合考虑昆山上艺经营性资产的具体情况及所处行业的未来发展前景、结合上述审计及评估结果，双方友好协商确定本次经营性资产的交易价格为 3,600万元，同时昆山光大同创承担与上述经营性资产相关人员的补偿金等成本。公司合计支付金额为 4,086.60 万元，资产评估价值与合并对价的差额 436.53 万元形成商誉。截至招股说明书签署日，上述经营性资

99、产中需进行交割的资产均已经完成了资产交割手续。3、上述收购及业务合并对公司的影响、上述收购及业务合并对公司的影响 上述经营性资产收购发生于 2019 年，收购前一年即 2018 年上述被收购资产主要财务数据和占公司相应财务指标的情况如下：单位：万元 项目项目 昆山上艺经营性资产昆山上艺经营性资产 公司公司 占比占比=/资产总额 3,095.31 32,097.73 9.64%资产净额 3,095.31 17,506.05 17.68%公司通过现金方式收购昆山上艺经营性资产的总体对价金额为 4,086.60 万元，占公司 2018 年末资产总额、资产净额的比例分别为 12.73%、23.34%，

100、根据上市公司重大资产重组管理办法的规定，上述通过现金方式收购经营性资产并不构成重大资产重组，不构成公司主营业务的变化，符合相关规定的要求。本次收购有利于公司进行业务资源整合、进一步提升生产经营能力，对公司经营具有积极影响。收购资产相关财务指标占公司的比例较低，对公司报告期内的财务数据不具有重大影响，未导致公司主营业务发生重大变化。本次收购前后，公司的主营业务、控股股东、实际控制人及管理层均未发生重大变深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 41 化。4、被重组方资产总额、营业收入、利润总额占重组前发行人相应科目的、被重组方资产总额、营业收入、利润总额占重组前发行人相应科目的比重比重 根据中

101、汇会计师出具的审计报告，收购前一年即 2018 年被重组方昆山上艺与重组方光大同创资产总额、资产净额、营业收入、利润总额数据及相应占比情况如下：单位：万元 项目项目 昆山上艺昆山上艺 发行人发行人 占比占比=/资产总额 17,650.49 32,097.73 54.99%资产净额 7,990.68 17,506.05 45.65%营业收入 17,210.89 49,372.70 34.86%利润总额 559.29 8,025.21 6.97%昆山上艺收购前一年末资产总额占公司资产总额的比例超过 50%，根据首发业务若干问题解答的规定，公司应在收购完成满 12 个月后申请发行。公司于 2019

102、年 10 月完成对昆山上艺相关资产的收购，首次发行股票并上市申请的时间为 2021年 6月、已满 12个月，符合首发业务若干问题解答关于运行期限的要求。5、收购的原因、合理性及重组后的整合情况、收购的原因、合理性及重组后的整合情况 昆山上艺在长期的生产经营过程中，积累了一定的实力并拥有了相对稳定的业内客户资源。但该公司整体生产经营规模相对较小，其实际控制人王金福及李琇足年龄相对较大，不愿再投入精力继续对昆山上艺进行日常经营管理、其子女也无意继承相关业务。发行人主营业务与昆山上艺高度相关，有意承接相关资产、业务、人员且具备相应的能力及条件。本次收购有利于提升公司的生产能力、拓展业务和客户资源、提

103、升研发和技术实力，对公司经营及业绩的未来增长均产生积极影响。6、被重组方收购前一年的财务报表主要数据、被重组方收购前一年的财务报表主要数据 深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 42 单位：万元 项目项目 2018-12-31/2018 年年 资产负债表资产负债表 资产总额 17,650.49 负债总额 9,659.81 资产净额 7,990.68 利润表利润表 营业收入 17,210.89 利润总额 559.29 净利润 559.29 7、收购昆山上艺相关资产对公司营业收入的影响、收购昆山上艺相关资产对公司营业收入的影响 报告期内，公司因收购昆山上艺相关资产而向昆山上艺及其客户的销售金

104、额（含直接销售以及通过昆山上艺间接销售）分别为 4,376.30 万元、15,482.31万元、13,920.89 万元和 6,166.36 万元，占公司主营业务收入金额的比例分别为6.70%、18.91%、14.23%和 12.59%，整体占比相对较低。2020年，昆山上艺相关资产带来的收入增长金额为 11,106.01万元，公司主营业务收入增长金额为 16,602.08 万元，前述相关资产带来收入增长金额占公司主营业务收入当期增长金额的比例为 66.90%，带动公司主营业务收入同比增长17.01%。收购昆山上艺资产对 2020 年公司主营业务收入增长及增长率的影响相对较大。2021年，昆山

105、上艺相关资产带来的收入较 2020年有所下降。剔除收购昆山上艺资产事项的影响，报告期内公司营业收入及增长情况如下：单位：万元 项目项目 2022 年年 1-6 月月 2021 年年 2020 年年 2019 年年 金额金额 金额金额 同比增加同比增加 金额金额 同比增加同比增加 金额金额 营业收入 43,779.66 85,615.48 17,970.37 67,645.11 5,618.66 62,026.45 剔除收购昆山上艺资产事项的影响，2020 年、2021 年公司营业收入分别同比增加 5,618.66万元、17,970.37万元，同比增长 9.06%、26.56%，2019-202

106、1年深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 43 复合增长率为 17.49%，整体增长情况良好。2021 年剔除收购事项后公司营业收入增长幅度相对较大，主要是由于：一方面，受主要客户联想集团出货量持续增长及市场份额提升、家电领域业务规模不断扩大等积极因素影响，防护性产品收入金额同比增长 7,145.47 万元；另一方面，公司持续加大对模切类产品及碳纤维类产品的研发及市场拓展力度，与下游客户的合作规模不断扩大，模切类产品及碳纤维类产品收入金额同比增长 8,712.29 万元。2022 年 1-6 月，剔除收购昆山上艺资产事项的影响后公司实现营业收入金额 43,779.66 万元，金额较大、经

107、营情况良好。由上可见，剔除收购昆山上艺资产事项的影响后，公司报告期内营业收入整体增长情况依然良好。（二）（二）2020 年取得重庆致贯年取得重庆致贯 35%股权股权 公司看好消费电子功能性产品行业的发展前景，于 2020 年通过增资及股权转让的方式获得重庆致贯 35%的股权。上述收购并未构成重大资产重组，具体情况如下：1、重庆致贯的基本情况、重庆致贯的基本情况 名称 重庆致贯科技有限公司 统一社会信用代码 974338L 住所 重庆市北碚区万宝大道 196 号 1-1 注册资本 3707.8652 万元 成立日期 2010-01-13 股东情况 光大同创持股 35%；苏孟

108、波持股 33.26%；李亚玲持股 31.74%经营范围 一般项目：计算机软硬件开发、销售；生产、加工、销售：环保节能材料；生产、销售：仪器仪表配件；加工：电子精密模切，胶带；销售：机电设备、电机马达、工业传感器、暖通设备、计算机配件、电子及电力类产品配件、通讯设备（不含无线电发射及地面接收装置）及器材零部件、汽车配件、通机配件、仪器仪表、粘胶剂、粘胶带、绝缘材料、发泡材料、金属材料、建筑材料（不含危险化学品）、装饰材料（不含危险化学品）、防静电及洁净产品、劳保用品；货物进出口、技术进出口，人工智能基础资源与技术平台，智能基础制造装备制造，智能基础制造装备销售，工业控制计算机及系统制造，工业控制

109、计算机及系统销售，可穿戴智能设备制造，可穿戴智能设备销售，技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广（除依法须经批深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 44 准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）主营业务介绍 为光电显示企业提供各类功能型模切产品、柔性材料 2、收购获得重庆致贯、收购获得重庆致贯 35%股权的具体过程及资产交割情况股权的具体过程及资产交割情况 2020 年 11 月 22 日，公司召开第一届董事会第三次会议，审议通过了通过增资及股权转让方式取得重庆致贯 35%股权的议案。2020年 12月 7日，公司、重庆致贯、苏孟波、李亚玲签署了投资协议及股东协议

110、，约定公司以2,500 万元收购原股东持有的重庆致贯 15.91%股权，以 3,000 万元增资获得重庆致贯 19.09%股权，即以现金 5,500万元共计获得重庆致贯 35.00%股权。中汇会计师对重庆致贯最近一年及一期的财务报表进行审计并出具了“中汇深会审20200320 号”审计报告。国众联出具了“国众联评报字（2020）第 2-1815 号”资产评估报告，于评估基准日 2020年 10月 31日，重庆致贯全部股东权益评估值为 12,820.00 万元。综合考虑重庆致贯的具体情况及所处行业的未来发展前景、结合上述审计及评估结果，双方友好协商确定重庆致贯的整体价值金额为 12,714.29

111、 万元。上述股权收购已经于 2020 年 12 月办理完毕工商变更登记手续，公司持有重庆致贯 35.00%股权。3、上述收购对公司的影响、上述收购对公司的影响 上述股权收购发生于 2020 年，收购前一年即 2019 年上述被收购企业主要财务数据及占公司相应财务指标的情况如下：单位：万元 项目项目 重庆致贯重庆致贯 公司公司 占比占比=*35%/营业收入 4,619.09 66,402.75 2.43%利润总额 259.20 12,525.69 0.72%资产总额 4,045.76 51,307.94 2.76%资产净额 951.49 27,502.32 1.21%公司通过现金方式收购重庆致贯

112、35%股权的交易金额为5,500万元，占公司上述财务指标的比例均低于 50%，根据上市公司重大资产重组管理办法的深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 45 规定，上述通过现金方式收购重庆致贯 35%股权事项并不构成重大资产重组，不构成公司主营业务的变化，符合相关规定的要求。本次收购有利于公司进行业务资源整合、进一步扩展未来业务布局，对公司经营具有积极影响。重庆致贯相关财务指标占公司的比例较低，对公司报告期内的财务数据不具有重大影响，未导致公司主营业务发生重大变化。本次收购前后，公司的主营业务、控股股东、实际控制人及管理层均未发生重大变化。四、发行人在其他证券市场的上市四、发行人在其他证券

113、市场的上市/挂牌情况挂牌情况 自设立至本招股说明书签署日，公司不存在在其他证券市场上市、挂牌的情况。五、公司股权结构五、公司股权结构 截至本招股说明书签署日，公司股权结构情况如下图所示：深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 46 六、公司控股及参股公司情况六、公司控股及参股公司情况 截至本招股说明书签署日，公司共有 17 家控股子公司及 1 家参股子公司，具体情况如下：（一）（一）重要子公司情况重要子公司情况 1、武汉光大同创、武汉光大同创（1）基本情况）基本情况 名称 武汉光大同创新材料有限公司 统一社会信用代码 981487L 住所 武汉市江夏区经济开发区藏龙岛

114、办事处九凤街 18 号长咀电子工业园光电谷三楼 D 座 301室 法定代表人 马增龙 注册资本 3,000.00万元 实收资本 3,000.00万元 成立日期 2014年 4 月 4日 股东情况 公司持股 100%经营范围 一般项目：新型膜材料制造；新型膜材料销售；纸和纸板容器制造；塑料包装箱及容器制造；塑料制品制造；纸制品制造；金属包装容器及材料制造；橡胶制品制造；金属制品销售；金属制品研发；橡胶制品销售；塑料制品销售；皮革制品销售；包装材料及制品销售；玻璃纤维及制品销售；玻璃纤维增强塑料制品销售；特种陶瓷制品销售；纸制品销售；软木制品销售；草及相关制品销售；非金属矿及制品销售；新材料技术研

115、发；机械设备研发；电子专用设备制造；电子专用材料研发；电子元器件制造；电子元器件批发；电子元器件零售；电子元器件与机电组件设备销售；机械设备销售；办公设备销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；互联网销售（除销售需要许可的商品）；销售代理；再生资源回收（除生产性废旧金属）；再生资源销售；生产性废旧金属回收（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）。许可项目：第二类增值电信业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）发行人业务板块中的定位 为华中地区客户提供产品及服务（2）主要财务数据）主要财

116、务数据 深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 47 武汉光大同创最近一年及一期经中汇会计师审计的主要财务数据如下：单位：万元 项目项目 2022 年年 6 月月 30 日日/2022 年年1-6 月月 2021 年年 12 月月 31 日日/2021 年年度度 总资产 16,538.69 17,583.91 所有者权益 11,597.03 11,241.44 营业收入 2,671.52 7,856.69 净利润 355.60 1,531.12 2、昆山光大同创、昆山光大同创（1）基本情况）基本情况 名称 昆山光大同创新材料有限公司 统一社会信用代码 979038L

117、住所 昆山市张浦镇俱进路 550号 3幢 法定代表人 马增龙 注册资本 1,000.00万元 实收资本 1,000.00万元 成立日期 2011 年 4月 11 日 股东情况 公司持股 100%经营范围 模切制品、包装材料、电子材料、绝缘材料、吸塑制品、塑胶制品、机械设备、自动化设备及配件的设计、生产及销售；电子元器件、模治具及配件、运输设备、办公设备、办公用品、劳保用品、五金机电、防静电产品的销售；自营和代理货物及技术的进出口业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）一般项目：劳动保护用品生产；日用口罩（非医用）生产；日用口罩（非医用）销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执

118、照依法自主开展经营活动）发行人业务板块中的定位 为华东地区客户提供产品及服务（2）主要财务数据）主要财务数据 昆山光大同创最近一年及一期经中汇会计师审计的主要财务数据如下：单位：万元 深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 48 项目项目 2022 年年 6 月月 30 日日/2022 年年1-6 月月 2021 年年 12 月月 31 日日/2021 年年度度 总资产 19,295.29 18,760.43 所有者权益 8,486.31 7,449.16 营业收入 9,469.67 21,277.85 净利润 1,037.15 2,190.36 3、安徽光大美科、安徽光大美科（1）基本情

119、况）基本情况 名称 安徽光大美科新材料科技有限公司 统一社会信用代码 91340123MA2RAMPU4P 住所 安徽省合肥市肥西县桃花工业园玉兰大道与汤口路交口安徽鑫盛仓储有限公司厂房一层 法定代表人 马增龙 注册资本 500.00 万元 实收资本 500.00 万元 成立日期 2017年 12月 1日 股东情况 公司持股 100%经营范围 一般项目:新材料技术研发;电子专用材料研发;塑料制品制造;橡胶制品制造;日用木制品制造;高性能纤维及复合材料制造;软木制品制造;纸制品制造;地板制造;建筑用木料及木材组件加工;包装材料及制品销售;金属制品销售;纸制品销售;日用木制品销售;软木制品销售;机

120、械设备销售;电子产品销售;橡胶制品销售;五金产品批发;建筑材料销售;高性能纤维及复合材料销售;普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）;物业管理;租赁服务（不含许可类租赁服务）;货物进出口;技术进出口;进出口代理（除许可业务外,可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）许可项目:道路货物运输（不含危险货物）（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）发行人业务板块中的定位 为安徽地区客户提供产品及服务（2）主要财务数据）主要财务数据 安徽光大美科最近一年及一期经中汇会计师审计的主要财务数据如下：单位：万元 项目项目 2022

121、 年年 6 月月 30 日日/2022 年年1-6 月月 2021 年年 12 月月 31 日日/2021 年年度度 深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 49 总资产 12,774.84 7,821.63 所有者权益 2,216.16 1,908.70 营业收入 9,868.82 11,901.71 净利润 307.46 402.01 4、惠州光大同创、惠州光大同创（1）基本情况）基本情况 名称 惠州光大同创新材料有限公司 统一社会信用代码 91441303MA4WHBQCXU 住所 惠州市惠阳区秋长街道办新塘村厂房 法定代表人 马增龙 注册资本 500.00 万元 实收资本 500.

122、00 万元 成立日期 2017年 5 月 4日 股东情况 公司持股 100%经营范围 研发、销售：环保材料；加工、销售：包装制品（不含一次性餐具）、塑胶制品、纸制品（不含印刷）；实业投资；室内建筑装饰工程；土石方工程；物业管理及租赁服务；货物及技术进出口；国内贸易。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）发行人业务板块中的定位 为华南区客户提供产品及服务（2）主要财务数据）主要财务数据 惠州光大同创最近一年及一期经中汇会计师审计的主要财务数据如下：单位：万元 项目项目 2022 年年 6 月月 30 日日/2022 年年1-6 月月 2021 年年 12 月月 31 日日/20

123、21 年年度度 总资产 5,918.13 7,352.40 所有者权益 1,438.98 1,584.70 营业收入 1,595.46 3,888.66 净利润-145.72 97.85 5、合肥山秀、合肥山秀 深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 50（1）基本情况）基本情况 名称 合肥山秀碳纤科技有限公司 统一社会信用代码 91340111MA2TDPA18B 住所 安徽省合肥市经济技术开发区习友路 5899 号联想科技港 D 座 12层 8单元 法定代表人 王国堂 注册资本 500.00 万元 实收资本 500.00 万元 成立日期 2019年 1 月 10日 股东情况 公司持股

124、60%、无锡山秀持股 40%经营范围 电子产品、塑料制品、电力电子元器件、碳纤维制品的技术开发、技术转让、技术咨询及技术服务；包装材料、环保材料、电子技术的研发；电子产品、纤维制品及碳纤维复合材料制品的制造及销售；计算机设备、绝缘制品、电子元器件、塑胶制品、五金材料、建材的销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）发行人业务板块中的定位 为客户提供碳纤维产品及相关服务（2）主要财务数据）主要财务数据 合肥山秀最近一年及一期经中汇会计师审计的主要财务数据如下：单位：万元 项目项目 2022

125、年年 6 月月 30 日日/2022 年年1-6 月月 2021 年年 12 月月 31 日日/2021 年年度度 总资产 13,028.59 10,327.40 所有者权益 397.24 56.85 营业收入 8,430.26 16,121.01 净利润 340.39 709.53 6、香港光大同创、香港光大同创（1）基本情况）基本情况 名称 BROMAKE（HONG KONG）INVESTMENT LIMITED 公司编码 2558248 住所 香港中环德己立街 2-12业丰大厦 901 室 深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 51 注册资本 200.00 万美元 实收资本 200

126、.00 万美元 成立日期 2017年 7 月 21日 股东情况 公司持股 100%运营业务 普通贸易 发行人业务板块中的定位 产品境外销售（2）主要财务数据）主要财务数据 香港光大同创最近一年及一期经中汇会计师审计的主要财务数据如下：单位：万元 项目项目 2022 年年 6 月月 30 日日/2022 年年1-6 月月 2021 年年 12 月月 31 日日/2021 年年度度 总资产 21,320.69 18,646.91 所有者权益 1,160.69 1,421.73 营业收入 10,851.82 20,016.67 净利润-261.04 799.46 7、苏州领新、苏州领新（1）基本情况

127、）基本情况 名称 苏州领新智能科技有限公司 统一社会信用代码 91320594MA7ET7PJ4Y 住所 苏州市漕湖街道方桥路 528 号 3E 数字智造园 3 号楼 法定代表人 马增龙 注册资本 3,000.00万元 实收资本 600.00 万元 成立日期 2021年 12月 14 日 股东情况 公司持股 70%、王凤明持股 30%经营范围 一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；塑料制品制造；塑料制品销售；塑胶表面处理；喷涂加工；电子专用材料制造；电子专用材料销售；电子专用材料研发；新材料技术研发；电子元器件与机电组件设备销售；电子产品销售；五金产品制造；五金

128、产品批发；五金产品零售；五金产品研发；机械零件、零部件销售；模具制造；模具销售；汽深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 52 车零部件及配件制造；汽车零配件零售；专业设计服务；工业设计服务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）发行人业务板块中的定位 碳纤维板材加工基地（2）主要财务数据）主要财务数据 苏州领新最近一年及一期经中汇会计师审计的主要财务数据如下：单位：万元 项目项目 2022 年年 6 月月 30 日日/2022 年年1-6 月月 2021 年年 12 月月 31 日日/2021 年年度度 总资产 2,504.33 200.00 所有者权益 453.15

129、-1.99 营业收入-净利润-144.86 -1.99 8、厦门奔方、厦门奔方（1）基本情况）基本情况 名称 厦门奔方材料科技有限公司 统一社会信用代码 91350211MA8RCW914H 住所 厦门市同安区草塘路 789号 106 室 法定代表人 马增龙 注册资本 300.00 万元 实收资本 300.00 万元 成立日期 2021年 1 月 26日 股东情况 公司持股 100%经营范围 一般项目：新材料技术研发；新材料技术推广服务；生物基材料制造；生物基材料销售；生物基材料技术研发；石墨及碳素制品销售；石墨及碳素制品制造；工程和技术研究和试验发展；金属制品研发。（除依法须经批准的项目外，

130、凭营业执照依法自主开展经营活动）。发行人业务板块中的定位 碳纤维板材生产基地（2）主要财务数据）主要财务数据 厦门奔方最近一年及一期经中汇会计师审计的主要财务数据如下：深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 53 单位：万元 项目项目 2022 年年 6 月月 30 日日/2022 年年1-6 月月 2021 年年 12 月月 31 日日/2021 年年度度 总资产 1,744.36 1,469.56 所有者权益 460.20 187.99 营业收入 1,166.11 313.27 净利润 272.22 -112.01 9、墨西哥光大同创、墨西哥光大同创（1）基本情况）基本情况 名称 BR

131、OMAKE,S.A.DE C.V.公司编码 BRO160607456 住所 墨西哥新莱昂州阿波达卡市 实收资本 10,073.60万墨西哥比索 成立日期 2016年 6 月 7日 股东情况 香港光大同创持股 99.999%，王清坤持股 0.001%发行人业务板块中的定位 为墨西哥地区客户提供产品及服务（2）主要财务数据）主要财务数据 墨西哥光大同创最近一年及一期经中汇会计师审计的主要财务数据如下：单位：万元 项目项目 2022 年年 6 月月 30 日日/2022 年年1-6 月月 2021 年年 12 月月 31 日日/2021 年年度度 总资产 5,217.26 2,586.59 所有者权

132、益-721.84 -1,284.59 营业收入 3,760.43 5,125.47 净利润 624.59 337.82 10、越南光大同创、越南光大同创（1）基本情况）基本情况 名称 BROMAKE VIETNAM COMPANY LIMITED 深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 54 企业登记证书代码 2400883297 住所 越南北江省协和县 注册资本 500.00 万美元 实收资本 500.00 万美元 成立日期 2020年 3 月 2日 股东情况 香港光大同创持股 100%发行人业务板块中的定位 为越南地区客户提供产品及服务（2）主要财务数据）主要财务数据 越南光大同创最近

133、一年及一期经中汇会计师审计的主要财务数据如下：单位：万元 项目项目 2022 年年 6 月月 30 日日/2022 年年1-6 月月 2021 年年 12 月月 31 日日/2021 年年度度 总资产 7,040.82 7,675.16 所有者权益 2,902.50 3,125.08 营业收入-净利润-311.85 -90.80（二二）其他子公司及参股公司情况其他子公司及参股公司情况 1、都江堰光大同创、都江堰光大同创（1）基本情况）基本情况 名称 都江堰光大同创新材料有限公司 统一社会信用代码 91058XJ 住所 四川省成都市都江堰市四川都江堰经济开发区泰兴大道 27

134、号就业创业基地 3号厂房 法定代表人 马增龙 注册资本 200.00 万元 实收资本 200.00 万元 成立日期 2012年 8 月 17日 股东情况 公司持股 100%经营范围 新型 EPE 环保材料、塑胶制品、五金制品、纸制品及包装材料的生产、销售；仓储服务（不含危险品）；货物进出口和技术进出口。深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 55（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。发行人业务板块中的定位 为西南地区客户提供产品及服务（2）主要财务数据）主要财务数据 都江堰光大同创最近一年及一期经中汇会计师审计的主要财务数据如下：单位：万元 项目项目 2022 年年 6

135、 月月 30 日日/2022 年年1-6 月月 2021 年年 12 月月 31 日日/2021 年年度度 总资产 845.36 1,103.45 所有者权益 712.71 652.61 营业收入 348.36 612.74 净利润 60.09 48.05 2、深圳沃普、深圳沃普（1）基本情况）基本情况 名称 深圳沃普智选科技有限公司 统一社会信用代码 91440300MA5EG5XBXE 住所 深圳市光明区光明街道东周社区高新路研祥科技工业园二栋研发大楼 711 法定代表人 马增龙 注册资本 800.00 万元 实收资本 680.00 万元 成立日期 2017年 4 月 19日 股东情况 公

136、司持股 85%、易发斌持股 8%、黎永刚持股 7%经营范围 一般经营项目是：自动化设备，包装材料，模具，环保相关材料的研发、销售；企业管理咨询；投资咨询；国内贸易；经营进出口业务。许可经营项目是：自动化设备，包装材料，环保相关材料的制造。发行人业务板块中的定位 提供设备、模具及生产工艺整体解决方案，纸塑类防护性产品的研发（2）主要财务数据）主要财务数据 深圳沃普最近一年及一期经中汇会计师审计的主要财务数据如下：单位：万元 深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 56 项目项目 2022 年年 6 月月 30 日日/2022 年年1-6 月月 2021 年年 12 月月 31 日日/2021

137、 年年度度 总资产 524.53 1,423.18 所有者权益 338.83 493.64 营业收入 2.00 949.52 净利润-154.80 -19.34 3、青岛音诺、青岛音诺（1）基本情况）基本情况 名称 青岛音诺电子材料有限公司 统一社会信用代码 91370202MA3QHHJD2P 住所 山东省青岛市市南区山东路 17 号海信创业中心 505室 法定代表人 马增龙 注册资本 3,000.00万元 实收资本 318.00 万元 成立日期 2019年 9 月 4日 股东情况 公司持股 70%、任铎持股 30%经营范围 包装材料、环保材料、电子技术的研发；包装制品（不含一次性餐具）、模

138、切制品、金属制品、纸制品、木制品、机械设备、胶水、电子产品、计算机设备、绝缘制品、电子元器件、塑胶制品、五金材料、建材（不含石灰、黄沙、石子）的销售；仓储服务（不含危险品）、物业服务及租赁服务；普通货物运输；货物及技术进出口（不含出版物）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）发行人业务板块中的定位 新型材料的研发（2）主要财务数据）主要财务数据 青岛音诺最近一年及一期经中汇会计师审计的主要财务数据如下：单位：万元 项目项目 2022 年年 6 月月 30 日日/2022 年年1-6 月月 2021 年年 12 月月 31 日日/2021 年年度度 总资产 275.94 66

139、5.19 所有者权益 2.27 54.15 营业收入 223.16 350.12 深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 57 净利润-51.88 -97.06 4、天津茂创、天津茂创（1）基本情况）基本情况 名称 天津茂创科技发展有限公司 统一社会信用代码 91120103MA05XK5M8P 住所 天津市河西区怒江道 7号 21 幢一层西 法定代表人 康勇刚 注册资本 200.00 万元 实收资本 154.00 万元 成立日期 2017年 11月 2 日 股东情况 公司持股 51%、康勇刚持股 26%、李士才持股 23%经营范围 包装材料、装置设备及配件技术开发、咨询、服务、转让；机械

140、设备安装、维护；金属材料、化工原料及产品（危险化学品及易制毒品除外）、机电设备、五金交电、针纺织品、办公设备及用品、日用百货批发兼零售；货物及技术进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）发行人业务板块中的定位 新型环保材料的研发（2）主要财务数据）主要财务数据 天津茂创最近一年及一期经中汇会计师审计的主要财务数据如下：单位：万元 项目项目 2022 年年 6 月月 30 日日/2022 年年1-6 月月 2021 年年 12 月月 31 日日/2021 年年度度 总资产 191.58 236.05 所有者权益 182.22 230.26 营业收入-净利润-48.04

141、 -84.17 5、合肥奔放、合肥奔放（1）基本情况）基本情况 名称 合肥奔放项目管理有限公司 深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 58 统一社会信用代码 91340111MA2WQBY838 住所 安徽省合肥市经济技术开发区云谷路 3188 号合肥经济技术开发区综合保税区内 1#标准厂房二楼 法定代表人 马增龙 注册资本 2,000.00万元 实收资本-成立日期 2021年 2 月 26日 股东情况 公司持股 100%经营范围 工程项目管理及技术咨询；复合材料、防护材料、环保材料、包装材料、胶粘制品、绝缘材料、散热材料、精密模切件、塑胶制品、金属制品、纸制品、木制品、电子产品、电子电

142、气材料及器件、精密结构件及组件、光电器件的研发、设计、生产和销售；仓储服务（不含危险品）；货物或技术进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）发行人业务板块中的定位 为中部地区客户提供产品及服务（2）主要财务数据）主要财务数据 合肥奔放最近一年及一期经中汇会计师审计的主要财务数据如下：单位：万元 项目项目 2022 年年 6 月月 30 日日/2022 年年1-6 月月 2021 年年 12 月月 31 日日/2021 年年度度 总资产 517.50 105.63 所有者权益-49.86 -24.65 营业收入-净利润-25

143、.21 -24.65 6、安徽光大同创、安徽光大同创 名称 安徽光大同创新材料有限公司 统一社会信用代码 91340111MA8PH2QM84 住所 安徽省合肥市经济技术开发区新港工业园综合保税区出口 5 路与出口 1 路交口 4栋综合楼 法定代表人 马增龙 注册资本 500.00 万元人民币 实收资本-深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 59 成立日期 2022年 9 月 23日 股东情况 公司持股 100%经营范围 一般项目：电子专用材料制造；电子专用材料研发；电子专用材料销售；电子元器件制造；电子元器件批发；电子元器件与机电组件设备销售；包装材料及制品销售；塑料包装箱及容器制造；

144、塑料制品制造；纸制品制造；纸和纸板容器制造；新型膜材料制造；新型膜材料销售；金属包装容器及材料制造；橡胶制品制造；高性能纤维及复合材料制造；合成材料制造（不含危险化学品）；高性能纤维及复合材料销售；纸制品销售；电子元器件零售；金属制品销售；金属制品研发；橡胶制品销售；塑料制品销售；皮革制品销售；软木制品销售；草及相关制品销售；非金属矿及制品销售；新材料技术研发；机械设备研发；电子专用设备制造；机械设备销售；办公设备销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；国际货物运输代理；国内货物运输代理；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；货物进出口；技术进出口；进

145、出口代理（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）发行人业务板块中的定位 募投项目实施主体、为安徽地区客户提供产品及服务 7、南昌美科、南昌美科（1）基本情况）基本情况 名称 南昌美科同创新材料有限公司 统一社会信用代码 91360106MA39RRKU4K 住所 江西省南昌市南昌高新技术产业开发区创新大道 999 号残疾人托养服务中心建设项目 1#楼三层 法定代表人 马增龙 注册资本 200.00 万元 实收资本 200.00 万元 成立日期 2020年 12月 4日 股东情况 公司持股 100%经营范围 许可项目：货物进出口，技术进出口，进出口代理（依法须经批准的项目，经相

146、关部门批准后方可开展经营活动）一般项目：新材料技术研发，生态环境材料销售，包装材料及制品销售，高性能纤维及复合材料销售，高性能纤维及复合材料制造，金属制品销售，纸制品销售，纸制品制造，木制容器销售，木制容器制造，橡胶制品销售，橡胶制品制造，电子元器件与机电组件设备销售，机械设备销售，电子产品销售，工业自动控制系统装置销售，工业自动控制系统装置制造，普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目），国内贸易代理，五金产品制造，包装服务，纸制造，塑料制品销售，塑料包装箱及容器制造，塑料制品制造，金属制品研发（除许可业务外，可自主依法经营法深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 60 律法规

147、非禁止或限制的项目）发行人业务板块中的定位 为江西地区客户提供产品及服务（2）主要财务数据）主要财务数据 南昌美科最近一年及一期经中汇会计师审计的主要财务数据如下：单位：万元 项目项目 2022 年年 6 月月 30 日日/2022 年年1-6 月月 2021 年年 12 月月 31 日日/2021 年年度度 总资产 326.38 370.62 所有者权益 127.14 119.46 营业收入 280.26 201.11 净利润 7.68 -80.54 8、重庆致贯、重庆致贯（1）基本情况）基本情况 名称 重庆致贯科技有限公司 统一社会信用代码 974338L 住所 重庆

148、市北碚区万宝大道 196 号 1-1 法定代表人 苏孟波 注册资本 3,707.87万元 实收资本 1,515.87万元 成立日期 2010年 1 月 13日 股东情况 公司持股 35.00%、苏孟波持股 33.26%、李亚玲持股 31.74%经营范围 一般项目：计算机软硬件开发、销售；生产、加工、销售：环保节能材料；生产、销售：仪器仪表配件；加工：电子精密模切，胶带；销售：机电设备、电机马达、工业传感器、暖通设备、计算机配件、电子及电力类产品配件、通讯设备（不含无线电发射及地面接收装置）及器材零部件、汽车配件、通机配件、仪器仪表、粘胶剂、粘胶带、绝缘材料、发泡材料、金属材料、建筑材料（不含危

149、险化学品）、装饰材料（不含危险化学品）、防静电及洁净产品、劳保用品；货物进出口、技术进出口，人工智能基础资源与技术平台，智能基础制造装备制造，智能基础制造装备销售，工业控制计算机及系统制造，工业控制计算机及系统销售，可穿戴智能设备制造，可穿戴智能设备销售，技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广（除依法须经批深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 61 准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）发行人业务板块中的定位 为光电显示领域客户提供产品及服务（2）主要财务数据）主要财务数据 重庆致贯最近一年及一期的主要财务数据如下：单位：万元 项目项目 2022 年年 6 月月

150、 30 日日/2022 年年1-6 月月 2021 年年 12 月月 31 日日/2021 年年度度 总资产 19,978.78 17,101.04 所有者权益 7,061.69 6,297.78 营业收入 8,570.17 17,632.51 净利润 283.82 1,657.86 注：2021年财务数据已经中汇会计师审计，2022年 1-6 月财务数据未经审计。（三三）报告期内注销子公司情况）报告期内注销子公司情况 1、菲律宾光大同创、菲律宾光大同创 名称 BROMAKE PHILIPPINES CORPORATION 公司编码 CS201702837 住所 菲律宾八打雁省丹瑙湾市 注册资

151、本 1,500 万菲律宾比索 实收资本 1,500 万菲律宾比索 成立日期 2017年 1 月 26日 注销时间 2020年 12月 15 日 股东情况 香港光大同创持股 99.9967%、Xiaoqian Sun等持股 0.0033%注销前主要业务 消费电子防护性产品的生产、销售 注销原因 经营计划调整 菲律宾光大同创于自 2019 年 1 月 1 日至注销之日不存在重大违法违规的行为。2、安徽创跃、安徽创跃 名称 安徽光大创跃电子科技有限公司 深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 62 统一社会信用代码 91341523MA2WF2AA2C 住所 安徽省六安市舒城县杭埠镇中鑫模具产业

152、园 D栋 法定代表人 王国堂 注册资本 500万元 成立日期 2020年 11月 20 日 注销日期 2021年 5 月 12日 股东情况 公司持股 60.00%、王德洋持股 25.00%、王国堂持股 15.00%经营范围 计算机零部件研发、生产及技术推广服务；塑料制品、电子产品及其零配件、汽车零部件、塑料制品及碳纤材料的加工、应用；精密注塑模具的设计、加工；自产产品销售及相关技术配套服务，自营和代理各类商品及技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）注销前主要业务 未实际展开经营活动 注销原因 经营计划调整 安徽创跃自成立之日至注销之日不存在重大违法违规的行为

153、。七、持有公司七、持有公司 5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况 截至本招股说明书签署日，本公司共有 5 名股东。具体情况如下：（一）控股股东情况（一）控股股东情况 1、控股股东的基本情况、控股股东的基本情况 截至本招股说明书签署日，公司控股股东为汇科智选，持股比例为37.52%，其基本情况如下：公司名称 深圳汇科智选投资有限合伙企业 统一社会信用代码 91440300MA5EJW9FXN 住所 深圳市光明区凤凰街道东坑社区科能路中集低轨卫星物联网产业园F 座 310 注册资本 2,489.54万元 实收资本 2,489.54万元 执行事务合伙人

154、 马增龙 合伙人 马增龙持有90%合伙企业份额、马增龙之母马风兰持有10%合伙企业份额 深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 63 成立日期 2017年 6 月 5日 经营范围 一般经营项目是：投资兴办实业（具体项目另行申报）；创业投资业务；投资咨询、经济信息咨询、财务咨询、企业管理咨询（以上均不含限制项目）。（以上各项涉及法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）主要业务 投资管理 2、控股股东的财务数据、控股股东的财务数据 汇科智选最近一年及一期经深圳德正会计师事务所有限公司审计的主要财务数据如下：单位：万元 项目项目 2022 年年 6 月月 30

155、日日/2022 年年1-6 月月 2021 年年 12 月月 31 日日/2021 年年度度 总资产 2,492.24 2,497.50 所有者权益 2,471.68 2,476.93 营业收入-净利润 745.18 12.26（二）实际控制人情况（二）实际控制人情况 马增龙为汇科智选及同创智选之执行事务合伙人，通过汇科智选控制公司37.52%表决权、通过同创智选控制公司14.50%表决权，合计控制公司52.02%表决权并担任公司之董事长、总经理，对公司董事会、股东（大）会的决策具有控制力和影响力，为公司之实际控制人。马增龙先生，中国国籍，无境外永久居留权（同时持有香港居民身份证），住所位于广

156、东省深圳市南山区，身份证号码为 3525261977*，担任公司董事长、总经理。其简历详见本节之“十二、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员”之“（一）董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的简要情况”之“1、董事会成员”。张京涛先生为公司实际控制人之一致行动人，中国国籍，无境外永久居留权，住所位于北京市海淀区，身份证号码为 1101081966*，担任公司董事，合计直接及间接持有公司 29.88%股权。其简历详见本节之“十二、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员”之“（一）董事、监事、高级管理人员深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 64 及其他核心人员的简要情况”之“1、董事会成

157、员”。2020年 10月，马增龙同张京涛签署了一致行动协议，主要内容如下：（1）马增龙系同创智选执行事务合伙人，拥有按照合伙协议约定负责同创智选管理、运营、控制、决策的职权。如根据合伙协议相关事项需要由同创智选全体合伙人审议的，马增龙、张京涛双方应在事前充分沟通，直至达成一致意见，并在行使合伙人权利时采取一致行动并保持一致意见。如无法达成一致意见的，以马增龙意见为准；（2）马增龙、张京涛作为光大同创董事，在行使公司董事相应的提案权和表决权之前充分沟通协商，直至达成一致意见，并在提案或表决时保持一致意见并采取一致行动；如果双方进行充分沟通协商后，对有关提案或议案表决仍不能达成一致意见，以马增龙意

158、见为准；（3）汇科智选、同创智选、张京涛在行使光大同创股东权利时，在股东大会召开前，马增龙、张京涛应就待审议的议案进行充分的沟通协商，直至达成一致意见，由汇科智选、同创智选及张京涛在提案或表决时保持一致意见并采取一致行动；如果双方进行充分沟通协商后，对有关提案或议案表决仍不能达成一致意见，以马增龙意见为准；（4）如未来本协议双方存在新增直接持有或间接控制公司股份的情形，双方亦应当根据本协议约定的原则，在行使公司股东、董事的提案权和表决权时保持一致行动。（5）一致行动协议至发行人首次公开发行股票并上市交易三十六个月满后失效；各方如无异议，有效期届满后自动延续三年。最近两年内马增龙合计控制公司 5

159、0%以上的表决权，一直担任公司执行董事/董事长、总经理，对公司董事会、股东（大）会的决策具有控制力和影响力。马增龙同张京涛签署了一致行动协议，一方按照合伙协议、公司章程或者相关法律法规的规定行使合伙人、董事或股东的提案权和表决权等权利时，各方应事先协商一致；如不能达成一致意见，则以马增龙的意见为准。综上所述，马增龙为公司实际控制人。深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 65（三）公司控股股东、实际控制人控制的其他企业（三）公司控股股东、实际控制人控制的其他企业 截至招股说明书签署日，除公司及其子公司外，公司控股股东汇科智选未控制其他企业。实际控制人马增龙除控制汇科智选、公司及子公司外，其

160、控制、共同控制的其他企业如下：序号序号 关联方名称关联方名称 关联关系情况关联关系情况 1 深圳同创智选投资有限合伙企业 马增龙担任执行事务合伙人、持有24.71%出资额 2 新纪智选投资（深圳）合伙企业（有限合伙）马增龙担任执行事务合伙人、持有48.43%出资额 上述企业的具体情况如下：1、同创智选、同创智选（1）基本情况基本情况 公司名称 深圳同创智选投资有限合伙企业 统一社会信用代码 91440300MA5EEWCW0C 住所 深圳市光明区凤凰街道东坑社区科能路中集低轨卫星物联网产业园F 座 310 注册资本 961.84 万元人民币 执行事务合伙人 马增龙 股权结构 马增龙持有 24.

161、71%合伙企业份额 成立日期 2017年 3 月 30日 经营范围 一般经营项目是：投资咨询；创业投资；投资兴办实业；经济信息咨询；财务咨询；企业管理咨询。主要业务 投资管理（2）合伙人及出资情况合伙人及出资情况 截至招股说明书签署日，同创智选的合伙人及出资情况如下：单位：万元 序号序号 合伙人姓名合伙人姓名 出资额出资额 出资比例出资比例 任职情况任职情况 1 马增龙 237.66 24.71%董事长、总经理 2 张京涛 112.77 11.72%董事 3 宋雅敏 88.45 9.20%总经理助理 深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 66 4 王辉 76.34 7.94%董事、副总经

162、理 5 马英 69.01 7.17%董事、副总经理、财务总监、董事会秘书 6 李海全 53.07 5.52%副总经理 7 任铎 46.55 4.84%子公司副总经理 8 王国堂 46.43 4.83%子公司副总经理 9 刘晓梅 44.80 4.66%业务副总裁 10 刘炀焯 26.53 2.76%中层管理 11 任保 19.90 2.07%中层管理 12 刘明 17.25 1.79%业务骨干 13 张红波 11.94 1.24%业务骨干 14 何鹏 11.64 1.21%技术骨干 15 罗英 10.61 1.10%中层管理 16 谷丽梅 9.29 0.97%中层管理 17 潘腾 9.29 0.

163、97%业务骨干 18 马辉 7.96 0.83%技术骨干 19 马增虎 7.96 0.83%中层管理 20 谢天建 6.63 0.69%中层管理 21 姚新安 6.63 0.69%中层管理 22 王东 6.63 0.69%中层管理 23 何健雄 6.63 0.69%技术骨干 24 王大伟 3.98 0.41%中层管理 25 吴永红 3.98 0.41%中层管理 26 吴羽 3.98 0.41%业务骨干 27 张敏 2.65 0.28%技术骨干 28 姜理 2.65 0.28%中层管理 29 吴先姣 2.65 0.28%中层管理 30 李燕峰 1.33 0.14%技术骨干 31 洪波 1.33

164、0.14%中层管理 32 赵国飞 1.33 0.14%技术骨干 深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 67 33 姚海真 1.33 0.14%业务骨干 34 高有青 1.33 0.14%中层管理 35 王波 1.33 0.14%中层管理 合计合计 961.84 100.00%-2、新纪智选、新纪智选 公司名称 新纪智选投资（深圳）合伙企业（有限合伙）统一社会信用代码 91440300MA5FNR7X35 住所 深圳市前海深港合作区前湾一路 1号 A栋 201室（入驻深圳市前海商务秘书有限公司）注册资本 500.00 万元人民币 执行事务合伙人 马增龙 股权结构 马增龙持有 48.43%合

165、伙企业份额、曹子峰持有 21.82%合伙企业份额、陈志民持有 11.89%合伙企业份额、陈楚船持有 17.86%合伙企业份额 成立日期 2019年 6 月 26日 经营范围 一般经营项目是：投资咨询；创业投资；投资兴办实业；经济信息咨询；财务咨询；企业管理咨询。（四四）控股股东及实际控制人持有公司股份的质押或其他有争议的情况控股股东及实际控制人持有公司股份的质押或其他有争议的情况 截至本招股说明书签署日，公司控股股东、实际控制人直接或间接持有的公司股份不存在质押或其他有争议的情况。（五）持有公司（五）持有公司 5%以上股份的其他主要股东以上股份的其他主要股东 截至本招股说明书签署日，持有 5%

166、以上股份的股东包括汇科智选、张京涛、同创智选、前海钰禧和夏侯早耀。汇科智选的具体情况请见本节“七、（一）控股股东情况”。张京涛的具体情况请见本节“七、（二）实际控制人情况”。同创智选的具体情况请见本节“七、（三）公司控股股东、实际控制人控制的其他企业”之“1、同创智选”。前海钰禧和夏侯早耀的具体情况如下：1、前海钰禧、前海钰禧 公司名称 深圳前海钰禧实业合伙企业（有限合伙）深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 68 统一社会信用代码 91440300MA5ECC7G2N 住所 深圳市前海深港合作区前湾一路 1号 A栋 201室（入驻深圳市前海商务秘书有限公司）注册资本 1,000.00万

167、元人民币 执行事务合伙人 刘丽珍 成立日期 2017年 2 月 14日 经营范围 一般经营项目是：投资兴办实业；企业管理咨询。合伙人 刘丽珍（持有70%合伙企业份额）、夏侯莹莹（持有15%合伙企业份额）、夏侯钰菲（持有 15%合伙企业份额）主要业务 投资管理。2、夏侯早耀、夏侯早耀 夏侯早耀，男，中国国籍，无境外永久居留权，住所位于广东省深圳市南山区，身份证号码为 4416211968*。1994 年 10 月至 2019 年 7 月，担任深圳市德吉程包装材料有限公司执行董事、经理；2017 年 8 月至今担任深圳市庐陵汇富投资合伙企业（有限合伙）投资总监。八、八、特别表决权股份、协议控制架构

168、或类似特殊安排特别表决权股份、协议控制架构或类似特殊安排 截至本招股说明书签署日，公司不存在特别表决权股份、协议控制架构或其他类似特殊安排。九、控股股东、实际控制人的合规性九、控股股东、实际控制人的合规性 报告期内，公司控股股东汇科智选、实际控制人马增龙不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪，不存在欺诈发行、重大信息披露违法或者其他涉及国家安全、公共安全、生态安全、生产安全、公众健康安全等领域的重大违法行为。十十、公司股本情况、公司股本情况（一）本次发行前后的股本变化情况（一）本次发行前后的股本变化情况 截至本招股说明书签署日，本公司总股本为 5,700.0

169、0 万股。本次公开发行股份占发行后股本总额的比例不低于 25%。深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 69 本次公开发行股票数量为 1,900.00 万股，本次发行前后公司股本结构如下表所示：单位：万股 序号序号 股东名称股东名称 发行前发行前 发行后发行后 持股数持股数 持股比例持股比例 持股数持股数 持股比例持股比例 1 汇科智选 2,138.75 37.52%2,138.75 28.14%2 张京涛 1,606.12 28.18%1,606.12 21.13%3 同创智选 826.50 14.50%826.50 10.88%4 前海钰禧 790.04 13.86%790.04 10

170、.40%5 夏侯早耀 338.59 5.94%338.59 4.46%6 社会公众股-1,900.00 25.00%合计合计 5,700.00 100.00%7,600.00 100.00%（二）本次发行前的前十名股东（二）本次发行前的前十名股东 序号序号 股东名称股东名称 股份数量（万股）股份数量（万股）持股比例持股比例 1 汇科智选 2,138.75 37.52%2 张京涛 1,606.12 28.18%3 同创智选 826.50 14.50%4 前海钰禧 790.04 13.86%5 夏侯早耀 338.59 5.94%合计合计 5,700.00 100.00%（三）本次发行前的前十名自然

171、人股东及其在公司处担任的职务（三）本次发行前的前十名自然人股东及其在公司处担任的职务 截至本招股说明书签署日，公司五名股东中的自然人股东为张京涛、夏侯早耀。张京涛直接及间接合计持有公司 29.88%股权，在公司担任董事；夏侯早耀直接持有公司 5.94%股权，未在公司担任职务。（四）国有股及外资股情况（四）国有股及外资股情况 截至本招股说明书签署日，公司无国有股东或外资股东。（五）（五）公司申报前十二个月新增股东情况公司申报前十二个月新增股东情况 深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 70 公司首次申报前十二个月不存在新增股东情况。（六）本次发行前各股东间的关联关系及关联股东的各自持股比例

172、（六）本次发行前各股东间的关联关系及关联股东的各自持股比例 截至本招股说明书签署日，公司股东包括汇科智选、张京涛、同创智选、前海钰禧、夏侯早耀。上述股东中，公司实际控制人马增龙为汇科智选、同创智选的执行事务合伙人；张京涛为马增龙之一致行动人。除上述情形外，公司上述股东之间不存在其他关联关系。（七）公司股东公开发售股份对公司的控制权、治理结构及生产经营产生的影（七）公司股东公开发售股份对公司的控制权、治理结构及生产经营产生的影响响 公司本次公开发行股票 1,900.00 万股，不进行股东公开发售股份，不存在公开发售股份对公司的控制权、治理结构及生产经营产生影响的情况。（八）发行人穿透计算股东人数

173、情况（八）发行人穿透计算股东人数情况 本次发行前，发行人共有 5 名股东，按照穿透计算的相关规定，发行人穿透计算的股东人数未超过 200人。十一十一、公司正在执行的股权激励及其他制度安排和执行情况、公司正在执行的股权激励及其他制度安排和执行情况 截至招股说明书签署日，公司不存在正在执行的对公司董事、监事、高级管理人员、其他核心人员、员工实施的股权激励及其他制度安排。十十二二、本次公开发行申报前已经制定或者实施的股权激励及相关安本次公开发行申报前已经制定或者实施的股权激励及相关安排排（一）股权激励的基本情况（一）股权激励的基本情况 报告期内，公司对管理层及优秀骨干员工进行了激励，激励方式为管理层

174、及优秀骨干员工通过员工持股平台同创智选间接持有公司股份。截至本招股说明书签署日，同创智选持有公司股份情况如下：股东名称股东名称 股份数量（万股）股份数量（万股）持股比例持股比例 同创智选 826.50 14.50%深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 71 同创智选的基本情况及股权结构详见本节之“七、持有公司 5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况”之“（三）公司控股股东、实际控制人控制的其他企业”之“1、同创智选”。（二）同创智选登记备案情况（二）同创智选登记备案情况 同创智选不存在以非公开方式向特定对象募集资金或设立投资基金的情况，不属于私募基金管理人管理的以投资活动为目的设立

175、的企业，不存在将其资产委托给基金管理人进行管理或受托管理资产的情形，不属于私募投资基金监督管理暂行办法及私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）等法律法规规定的私募投资基金或者基金管理人，无需办理登记备案程序。（三）目前执行情况及上市后行权安排（三）目前执行情况及上市后行权安排 截至本招股说明书签署日，发行人上述股权激励已实施完毕，不涉及上市后行权安排。除上述情况外，截至本招股说明书签署日，公司不存在已经制定且尚未实施的股权或期权激励计划，也不存在已经制定且尚在实施的股权或期权激励计划。（四）对公司经营状况、财务状况、控制权变化的影响情况（四）对公司经营状况、财务状况、控制权变化的影响情况

176、 发行人的股权激励有助于调动员工的积极性和创造性，形成利益共享、风险共担的科学管理体系，有助于优化公司的经营状况、促进公司的良性发展。2019 年、2020 年，因实施股权激励确认的股份支付费用分别为 1,230.43 万元、1,796.47万元。股权激励实施完毕前后，公司控股股东、实际控制人未发生变化。（五）股份支付费用的会计处理（五）股份支付费用的会计处理 报告期内，公司股份支付费用的会计处理符合企业会计准则的相关规定，具体参见本招股说明书“第六节 财务会计信息与管理层分析”之“十、盈利能力分析”之“（五）期间费用分析”之“2、管理费用”。经核查，保荐人认为，截至本招股说明书签署日，发行人

177、股权激励已实施深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 72 完毕，不存在上市后行权的安排。发行人实施的股权激励对经营状况不存在重大不利影响、未造成控制权变化。发行人已按照企业会计准则的要求计提了股份支付费用。十十三三、公司历史沿革中是否存在股权代持情况以及、公司历史沿革中是否存在股权代持情况以及形成原因、演变形成原因、演变情况、解除过程、是否存在纠纷或潜在纠纷等情况、解除过程、是否存在纠纷或潜在纠纷等（一）公司机构股东汇科智选的历史沿革中存在合伙企业份额登记在实际持有（一）公司机构股东汇科智选的历史沿革中存在合伙企业份额登记在实际持有人母亲名下的情形人母亲名下的情形 公司机构股东汇科智选持

178、有 37.52%股权。公司机构股东汇科智选的历史沿革中，存在合伙企业份额登记在实际持有人母亲名下的情形，具体情况如下：1、马增龙应享有的汇科智选合伙企业份额登记在其母亲名下的具体过程、马增龙应享有的汇科智选合伙企业份额登记在其母亲名下的具体过程 汇科智选由马增龙和马风兰（马增龙母亲）于 2017 年 6 月 5 日共同设立，认缴出资总额为 1,000.00 万元。2017 年 7 月 12 日，马增龙向汇科智选缴纳出资款项 100.00 万元，马风兰向汇科智选缴纳出资款项 780.00 万元，合计出资金额为 880.00 万元。汇科智选合伙人及出资情况如下：序号序号 合伙人合伙人 认缴出资额认

179、缴出资额（万元）（万元）认缴出资比例认缴出资比例 实缴出资额实缴出资额（万元）（万元）合伙人类型合伙人类型 1 马增龙 100.00 10.00%100.00 普通合伙人 2 马风兰 900.00 90.00%780.00 有限合伙人 合计合计 1,000.00 100.00%880.00-2017年8月24日，汇科智选作出变更决定，将合伙企业份额总额增至5,000万元，新增份额出资额 4,000 万元由马增龙认缴 400.00 万元、马风兰认缴3,600.00 万元。截至 2017 年 8 月 24 日，马增龙累计向汇科智选实际出资 278.00万元，马风兰累计向汇科智选实际出资 2,386

180、.20 万元。2017 年 9 月 1 日，汇科智选就本次增资在深圳市市场监督管理局完成了变更。本次增资完成后，汇科智选的合伙人及出资情况如下：深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 73 序号序号 合伙人合伙人 出资额出资额（万元）（万元）出资比例出资比例 实缴额实缴额（万元）（万元）实缴额比例实缴额比例 合伙人类型合伙人类型 1 马增龙 500.00 10.00%278.00 10.43%普通合伙人 2 马风兰 4,500.00 90.00%2,386.20 89.57%有限合伙人 合计合计 5,000.00 100.00%2,664.20 100.00%-2017 年，马增龙作为公司

181、自然人股东计划变更持股形式，由其作为自然人直接持有公司股权变更为通过有限合伙企业间接持有公司股权。根据中华人民共和国合伙企业法第十四条：设立合伙企业，应当具备下列条件：（一）有二个以上合伙人。合伙人为自然人的，应当具有完全民事行为能力。马增龙综合考虑上述情形，决定设立有限合伙企业并由其作为执行事务合伙人，由其母亲作为有限合伙人并代其持有部分合伙企业份额，以满足上述合伙企业设立时在合伙企业人数等方面的要求。马风兰向汇科智选出资的款项中，资金来源为自有资金及其子马增龙向其提供的资金，存在部分合伙企业份额应由马增龙享有但实际登记在马增龙母亲名下的情况。马风兰持有的 90%合伙企业份额中，80%为代其

182、子马增龙持有，10%为其自有。2、马增龙应享有的汇科智选合伙企业份额登记在其母亲名下的解除过程、马增龙应享有的汇科智选合伙企业份额登记在其母亲名下的解除过程（1）2020 年年 6月第一次合伙企业份额转让月第一次合伙企业份额转让 2020 年 6 月，汇科智选作出变更决定，同意马风兰将其持有的汇科智选0.43%的合伙企业份额（出资额21.73万元）以21.73万元的价格转让给马增龙。同日，双方签署财产份额转让协议书。2020 年 6 月 30日，汇科智选就本次合伙企业份额转让在深圳市市场监督管理局完成了变更。本次合伙企业份额转让完成后，马增龙直接持有 10.43%合伙企业份额，马风兰直接持有

183、89.57%合伙企业份额。上述合伙企业的份额转让交易双方并未实际支付转让价款。（2）2020 年年 7月合伙企业减资及第二次合伙企业份额转让月合伙企业减资及第二次合伙企业份额转让 2020 年 7 月，汇科智选作出变更决定，各合伙人按照出资比例同比例减深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 74 资，将出资额减少至 2,489.54 万元。同意马风兰将其持有汇科智选 79.57%的合伙企业份额（出资额 1,980.81 万元）以 1,980.81 万元的价格转让给马增龙。同日，双方签署了财产份额转让协议。2020 年 7 月 7 日，汇科智选就减资及合伙企业份额转让在深圳市市场监督管理局完

184、成了变更登记。本次减资及合伙企业份额转让完成后，马增龙直接持有 90.00%合伙企业份额，马风兰直接持有 10.00%合伙企业份额。上述合伙企业的份额转让交易双方并未实际支付转让价款。上述合伙企业的份额转让交易事项完成后，实际应由马增龙享有但登记在其母亲名下的合伙企业份额已经完全登记在马增龙名下，不存在委托他人持有或代他人持有的情形。汇科智选历史沿革中存在的马增龙部分合伙企业份额登记在其母亲名下的情形已经完全予以解除。（二）发行人机构股东前海钰禧的历史沿革中存在合伙企业份额登记在实际持（二）发行人机构股东前海钰禧的历史沿革中存在合伙企业份额登记在实际持有人的母亲及姐妹名下的情形有人的母亲及姐妹

185、名下的情形 截至本招股说明书签署日，公司机构股东前海钰禧持有公司 13.86%股权。前海钰禧的历史沿革中存在合伙企业份额登记在实际持有人母亲及姐妹名下的情形。1、实际持有人应享有的前海钰禧份额登记在其母亲及其姐妹名下的具体、实际持有人应享有的前海钰禧份额登记在其母亲及其姐妹名下的具体过程过程 刘丽珍与夏侯早耀办理离婚手续后，双方对财产进行了分割，双方及四名女儿对于刘丽珍持有的光大同创股权分割方案确认如下：1）2017年 8月刘丽珍将持有的光大同创股权转让给汇科智选、同创智选，转让完成后刘丽珍直接持有公司 21.19%股权；2）上述 21.19%股权的股权分割比例如下：夏侯早耀持有 6.36%股

186、权，刘丽珍及四个女儿通过前海钰禧合计持有 14.83%；3）刘丽珍及四个女儿通过前海钰禧持有的 14.83%股权的分割比例如下：刘丽珍享有 5.93%、每个女儿享有 2.23%；深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 75 4）由于其中两名女儿未满 18 周岁，因此该两名女儿享有的合伙企业份额暂时登记在刘丽珍名下。根据中华人民共和国合伙企业法第十四条：设立合伙企业，应当具备下列条件：（一）有二个以上合伙人。合伙人为自然人的，应当具有完全民事行为能力。鉴于 2017年 8月前海钰禧成立时，两名女儿均未满 18周岁，因此不适合作为前海钰禧之有限合伙人，上述二人应持有的前海钰禧合伙企业份额，以及

187、大女儿（因设立前海钰禧时未在境内无法签署工商登记文件）应持有的前海钰禧合伙企业份额，暂时登记在其母亲刘丽珍及二女儿名下。2、实际持有人应享有的前海钰禧份额登记在其母亲及其姐妹名下的解除、实际持有人应享有的前海钰禧份额登记在其母亲及其姐妹名下的解除过程及进展情况过程及进展情况 2018年 4月 3日，前海钰禧作出变更决定，刘丽珍将占有合伙企业 2%的财产份额以人民币 1 元转让给大女儿，二女儿将占有合伙企业 13%的财产份额以人民币 1 元转让给大女儿。同日，转让各方签署财产份额转让协议书。2018 年 4 月 3 日，前海钰禧就本次财产份额转让在深圳市市场监督管理局完成变更登记。转让完成后，大

188、女儿、二女儿均持有合伙企业 15%的合伙企业份额。鉴于另外两名女儿依然未满 18 周岁、无法登记为前海钰禧之有限合伙人，因此其应持有的前海钰禧合伙企业份额仍登记在其母亲刘丽珍名下。（三）相关人员及股东就上述事项已经出具了确认文件，确认不存在任何争（三）相关人员及股东就上述事项已经出具了确认文件，确认不存在任何争议，不存在任何纠纷或潜在纠纷议，不存在任何纠纷或潜在纠纷 1、针对汇科智选中存在合伙企业份额登记在实际持有人的母亲名下的情、针对汇科智选中存在合伙企业份额登记在实际持有人的母亲名下的情形形 马增龙、马风兰均已经出具了确认文件，确认汇科智选合伙企业份额变动情况以及马增龙应享有的部分合伙企业

189、份额登记在其母亲马风兰名下的具体过程、解除过程，不存在任何争议，不存在任何纠纷或潜在纠纷。2、针对前海钰禧中存在合伙企业份额登记在实际持有人母亲及姐妹名下、针对前海钰禧中存在合伙企业份额登记在实际持有人母亲及姐妹名下的情形的情形 深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 76 刘丽珍就解决上述合伙企业份额事项已经出具了专项承诺和说明，确认：自另外两名女儿年满 18 周岁、根据中华人民共和国合伙企业法相关规定可登记成为前海钰禧有限合伙人的条件成就之日起 30 日内，在工商登记主管部门办理完毕相关的变更登记手续，将登记在其个人名下的 15%、15%合伙企业份额无偿转让给上述二人、登记在其个人名下

190、。上述转让完成后，前海钰禧合伙企业份额均登记在其实际持有人名下，不存在委托他人持有或代他人持有的情形。夏侯早耀、刘丽珍及四名女儿均已经出具了确认文件，确认前海钰禧合伙企业份额变动情况以及两名未成年女儿应享有的合伙企业份额登记在刘丽珍名下、未来直接登记至两名女儿名下事项，不存在任何争议，不存在任何纠纷或潜在纠纷。十十四四、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员（一）董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的简要情况（一）董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的简要情况 1、董事会成员、董事会成员 本公司董事会由 7名董事组成，其中 3名为独立董事，基本情况如

191、下：姓名姓名 职职 位位 马增龙 董事长、总经理 张京涛 董事 王辉 董事、副总经理 马英 董事、副总经理、财务总监、董事会秘书 冯泽辉 独立董事 李建伟 独立董事 唐都远 独立董事 董事由股东大会选举或更换，任期三年。董事任期届满可连选连任，独立董事每届任期与公司其他董事任期相同。本届董事任期至 2023年 10月 11日。本公司现任董事简历如下：深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 77 马增龙先生，1977 年 1 月出生，硕士学历，中国国籍，无境外永久居留权（同时持有香港居民身份证）。2003 年 9 月至 2018 年 4 月，担任上海博琛包装材料厂总经理；2006 年 8 月

192、至 2018 年 9 月，担任惠州市光大园实业有限公司执行董事、总经理；2012 年 3 月至 2020 年 10 月，担任光大同创有限执行董事、总经理；2020年 10 月至今，担任公司董事长、总经理。张京涛先生，1966 年 3 月出生，专科学历，中国国籍，无境外永久居留权。1993 年 6 月至 2018 年 4 月，担任北京海淀光大塑料制品厂执行董事；2010年 12 月至今，担任北京皓海嘉业精密钣金有限公司执行董事、经理；2014 年 1月至今，担任北京新方通信技术有限公司董事；2020年 10月至今，担任公司董事。王辉先生，1977 年 4 月出生，硕士学历，中国国籍，无境外永久居

193、留权。1998 年 1 月至 2004 年 7 月，历任惠阳联想电子工业有限公司生产部组员、组长、主管；2004 年 7 月至 2012 年 3 月，担任深圳市博琛实业有限公司运营总监；2012年 3月至 2020年 10月，担任光大同创有限销售副总裁；2020年 10月至今，担任公司董事、副总经理。马英女士，1978 年 5 月出生，硕士学历，中国国籍，无境外永久居留权。1999 年 3 月至 2003 年 11 月，担任新疆兵团路桥总公司会计；2004 年 1 月至2004 年 12 月，担任深圳中天华正会计师事务所审计师，2005 年 1 月至 2007 年3月，担任深圳南方民和会计师事

194、务所审计师；2007年 4月至 2011年 11月，担任大华会计师事务所授薪合伙人；2011 年 12 月至 2017 年 1 月，担任深圳市同益实业股份有限公司董事、副总经理、财务总监、董事会秘书；2017 年 5 月至2018年 12月，担任深圳市安泰科能源环保有限公司副总经理、财务总监、董事会秘书；2019年1月至2020年10月，担任光大同创有限副总经理、财务总监；2020年 10 月至今，担任公司董事、副总经理、财务总监、董事会秘书。冯泽辉先生，1962 年 1 月出生，本科学历，中国国籍，无境外永久居留权。1982年8月至1990年10月，历任深圳市建筑设计院工程师、设计室主任；1

195、990年 10月至今，历任中国深圳国际合作（集团）股份有限公司总工程师、总经理、董事；2008 年 4 月至 2016 年 11 月，担任深圳市深越联合投资有限公司深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 78 总经理；2015 年 12 月至 2021 年 7 月，担任泰达长林管道科技（江西）股份有限公司董事；目前担任四川国青川贝母生物科技股份有限公司、江西长青电器制造有限公司等公司董事；2020 年 10月至今，担任公司独立董事。李建伟先生，1973 年 6 月出生，本科学历，中国国籍，无境外永久居留权，中国注册会计师。2003年 12月至今就职于大华会计师事务所（特殊普通合伙），现任深

196、圳分所执行合伙人；2021 年 4 月至今，担任深圳市注册会计师协会副会长；2020年 10 月至今，担任公司独立董事。唐都远先生，1978 年 11 月出生，本科学历，中国国籍，无境外永久居留权，执业律师。2004 年 1 月至 2009 年 7 月，就职于广东君言律师事务所；2009年 7月至 2019年 2月，就职于国浩律师（深圳）事务所；2019年 3月至 2020年2 月，就职于广东信达律师事务所；2020 年 2 月至 2022 年 6 月，就职于北京市君泽君（深圳）律师事务所；2022 年 6 月至今，就职于国浩律师（深圳）事务所；2020 年 10 月至今，担任公司独立董事。2

197、、监事会成员、监事会成员 本公司监事会由 3名监事组成，其基本情况如下：姓姓 名名 职职 位位 吴永红 监事会主席 何健雄 监事 姚新安 职工代表监事 本公司监事任期 3 年，任期届满后可以连选连任。本届监事任期至 2023 年10月 11 日。本公司现任监事简历如下：吴永红先生，1978 年 3 月出生，专科学历，中国国籍，无境外永久居留权。2001 年 9 月至 2002 年 7 月，担任深圳市公明塘尾攀登发泡胶厂品管员；2002 年 8 月至 2003 年 12 月，担任深圳市宝安区公明镇合水口村耀威塑胶制品厂品质主管；2004 年 1 月至 2012 年 2 月，担任深圳市博琛实业有限

198、公司行政经理；2012 年 3 月至 2020 年 10 月，担任光大同创有限行政部门高级经理；2020深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 79 年 10 月至今，担任公司监事会主席、行政部门高级经理。何健雄先生，1977 年 10 月出生，专科学历，中国国籍，无境外永久居留权。2002 年 1 月至 2004 年 4 月，担任深圳市宝安区公明镇合水口村耀威塑胶制品厂工程师；2004 年 5 月至 2012 年 4 月，担任深圳博琛实业有限公司工程部经理；2012 年 5 月至 2020 年 10 月，担任光大同创有限研发部门高级经理；2020年 10 月至今，担任公司监事、研发部门高

199、级经理。姚新安先生，1972 年 2 月出生，专科学历，中国国籍，无境外永久居留权。1998 年 3 月至 2010 年 4 月，担任惠阳联想电子工业有限公司高级技术员；2010年 5月至 2012年 3月，担任深圳博琛实业有限公司运营经理；2012年 4月至 2020 年 10 月，担任光大同创有限质量管理部门高级经理；2020 年 10 月至今，担任公司职工代表监事、质量管理部门高级经理。3、高级管理人员、高级管理人员 截至本招股说明书签署日，本公司共有高级管理人员 4 名，其基本情况如下：姓姓 名名 职职 位位 马增龙 董事长、总经理 王辉 董事、副总经理 马英 董事、副总经理、财务总监

200、、董事会秘书 李海全 副总经理 本公司现任高级管理人员简历如下：马增龙、王辉、马英简历参见本部分之“1、董事会成员”。李海全先生，1979 年 9 月出生，专科学历，中国国籍，无境外永久居留权。2001 年 5 月至 2010 年 9 月，担任恩斯迈电子（深圳）有限公司工程课长；2010年10月至2014年1月，担任深圳宝龙达信息技术股份有限公司工厂厂长；2014年 2月至 2020年 10月，担任光大同创有限副总经理；2020年 10月至今，担任公司副总经理。深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 80 4、核心技术人员、核心技术人员 截至本招股说明书签署日，本公司共有核心技术人员 2

201、名，其基本情况如下：姓姓 名名 职职 位位 马增龙 董事长、总经理 何健雄 监事 马增龙、何健雄的简历情况详见本节“十四、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员”相关内容。5、董事、监事的提名和选聘情况、董事、监事的提名和选聘情况 本公司董事和监事中，除监事姚新安为 2020 年 10 月 12 日职工代表大会选聘外，其余董事、监事均为公司创立大会选聘。6、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员相互之间的亲属关系、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员相互之间的亲属关系 公司董事、监事、高级管理人员及核心人员之间不存在亲属关系。7、董事、监事、高级管理人员的合规性、董事、监事、高级管理人员的合

202、规性 截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员最近三年不存在涉及行政处罚、监督管理措施、纪律处分或自律监管措施、被司法机关立案侦查、被中国证监会立案调查情况。8、董事、监事、高级管理人员了解股票发行上市相关法律法规及其法定、董事、监事、高级管理人员了解股票发行上市相关法律法规及其法定义务责任的情况义务责任的情况 公司董事、监事、高级管理人员对股票发行上市、上市公司规范运作等相关的法律法规和规范性文件进行了学习，已经了解股票发行上市相关法律法规，知悉其作为上市公司董事、监事和高级管理人员的法定义务和责任。（二）董事、监事、高级管理人员及核心技术人员及其近亲属持有本公司股份（二）董事、

203、监事、高级管理人员及核心技术人员及其近亲属持有本公司股份情况情况 深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 81 1、公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员及其近亲属直接持股、公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员及其近亲属直接持股情况情况 截至本招股说明书签署日，除公司董事张京涛直接持有公司 28.18%股权外，不存在公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其近亲属直接持有本公司股份的情况。2、公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员及其近亲属间接持股、公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员及其近亲属间接持股情况情况 截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员、

204、核心技术人员及近亲属间接持股情况如下：序号序号 股东股东 间接持股比例间接持股比例 职务职务 1 马增龙 37.35%董事长、总经理 2 张京涛 1.70%董事 3 王辉 1.15%董事、副总经理 4 马英 1.04%董事、副总经理、财务总监、董事会秘书 5 吴永红 0.06%监事会主席 6 何健雄 0.10%监事 7 姚新安 0.10%职工代表监事 8 李海全 0.80%副总经理 9 马风兰 3.75%马增龙之母亲 公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及近亲属直接及间接持有的公司股份目前不存在质押、冻结的情况。除上述情形外，本公司其他董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及近亲属不存在

205、直接或间接持有公司股票的情况。（三）董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的其他对外投资情况（三）董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的其他对外投资情况 截至本招股说明书签署日，董事、监事、高级管理人员及核心技术人员主要直接对外投资情况如下：单位：万元 深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 82 姓名姓名 本公司任职本公司任职 对外投资企业名称对外投资企业名称 注册资本注册资本/出出资总额资总额 持股比例持股比例 马增龙 董事长、总经理 汇科智选 2,489.54 90.00%同创智选 961.84 24.71%新纪智选投资（深圳）合伙企业（有限合伙）500.00 48.43%北京耘想

206、科技有限公司 500.00 28.00%深圳市金洋电子股份有限公司 6,680.00 6.89%张京涛 董事 同创智选 961.84 11.72%北京皓海嘉业精密钣金有限公司 1,200.00 80.00%宁德昌隆林业发展有限公司 300.00 80.00%北京龙渊虹光商贸有限公司 202.00 70.00%北京皓海嘉业机械科技有限公司 12,500.00 64.00%北京新方通信技术有限公司 1,500.00 27.00%西藏雅月投资合伙企业（有限合伙）3,000.00 10.00%嘉兴凯联安致投资合伙企业（有限合伙）7,550.00 3.97%青岛凯联安诺股权投资合伙企业（有限合伙）15,

207、050.00 1.99%王辉 董事、副总经理 同创智选 961.84 7.94%马英 董事、副总经理、财务总监、董事会秘书 同创智选 961.84 7.17%深圳前海森索自动化科技有限公司 500.00 30.00%武汉岚尚文化传播有限公司 100.00 20.00%凤栖吾同投资（深圳）合伙企业（有限合伙）850.00 5.88%冯泽辉 独立董事 此刻文化科技（深圳）有限公司 100.00 90.00%四川多福寿中药材种植有限责任公司 1,200.00 32.00%共青城大器精成股权投资合伙企业（有限合伙）1,560.00 29.23%深圳市卓仕投资发展有限公司 2,000.00 12.50%

208、李建伟 独立董事 大华会计师事务所（特殊普通合伙）2,880.00 0.35%吴永红 监事 同创智选 961.84 0.41%姚新安 监事 同创智选 961.84 0.69%深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 83 姓名姓名 本公司任职本公司任职 对外投资企业名称对外投资企业名称 注册资本注册资本/出出资总额资总额 持股比例持股比例 何健雄 监事 同创智选 961.84 0.69%李海全 副总经理 同创智选 961.84 5.52%截至招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员除上述已披露的对外投资情况外，均不存在其它重大对外投资的情况。（四）董事、监事、高级管理人员

209、及核心人员的薪酬情况（四）董事、监事、高级管理人员及核心人员的薪酬情况 本公司独立董事在本公司上市前领取独立董事津贴。本公司监事、职工代表监事在本公司领取其本职工作所得的薪酬，不因其监事身份而获取额外报酬。在公司担任职务的董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的薪酬由其为公司工作而获得的个人基本报酬和为公司所做贡献的奖励构成。高级管理人员的薪酬由董事会决定，独立董事薪酬由股东大会审议决定。公司高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的职务并领取薪酬。本公司现任董事、监事、高级管理人员及核心技术人员 2021 年度从本公司领取薪酬/津贴情况如下：单位：万元 序

210、号序号 姓名姓名 在本公司任职在本公司任职 薪酬薪酬/津贴津贴 备注备注 1 马增龙 董事长、总经理 131.48-2 张京涛 董事-不在公司领薪 3 王辉 董事、副总经理 71.03-4 马英 董事、副总经理、财务总监、董事会秘书 84.03-5 冯泽辉 独立董事 10.00 津贴 6 李建伟 独立董事 10.00 津贴 7 唐都远 独立董事 10.00 津贴 8 吴永红 监事会主席 27.07-9 何健雄 监事 29.58-深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 84 10 姚新安 职工代表监事 29.76-11 李海全 副总经理 44.19-报告期内公司董事、监事、高级管理人员的薪酬

211、总额及其占公司利润总额的比例情况如下：单位：万元 项目项目 2022 年年 1-6 月月 2021 年度年度 2020 年度年度 2019 年度年度 薪酬总额 228.13 447.15 407.09 364.51 利润总额 6,644.76 15,170.92 10,830.58 12,525.69 占比 3.43%2.95%3.76%2.91%（五）董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的兼职情况（五）董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的兼职情况 截至本招股说明书签署日，本公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员在除公司及其子公司以外的其他单位兼职情况如下：姓名姓名 本公司任本公司任

212、职职 兼职单位兼职单位 兼职职务兼职职务 兼职单位与本公兼职单位与本公司关系司关系 马增龙 董事长、总经理 汇科智选 执行事务合伙人 公司关联方 同创智选 执行事务合伙人 公司关联方 新纪智选投资（深圳）合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人 公司关联方 重庆致贯 董事 参股子公司 张京涛 董事 北京皓海嘉业精密钣金有限公司 执行董事、经理 公司关联方 宁德昌隆林业发展有限公司 监事 公司关联方 北京龙渊虹光商贸有限公司 监事 公司关联方 北京新方通信技术有限公司 董事 公司关联方 马英 董事、副总经理、财务总监、董事会秘书 凤栖吾同投资（深圳）合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人 公司关联方 武汉

213、岚尚文化传播有限公司 监事 无关联关系 冯泽辉 独立董事 此刻文化科技（深圳）有限公司 执行董事、总经理 公司关联方 四川多福寿中药材种植有限责任公司 执行董事、总经理 公司关联方 泰达国际控股有限公司 董事 公司关联方 深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 85 四川国青川贝母生物科技股份 有限公司 董事 公司关联方 江西长青电器制造有限公司 董事 公司关联方 海南金木装修工程有限公司 副董事长 公司关联方 中国深圳国际合作（集团）股份有限公司 董事 公司关联方 海南洋浦福海实业开发公司 董事长 公司关联方 海南福海实业开发公司 总经理 公司关联方 海南万宁福海实业开发公司 总经理 公

214、司关联方 四川国青健康管理有限公司 董事 公司关联方 广东金合沙石有限公司 董事长 公司关联方 李建伟 独立董事 广东飞南资源利用股份有限公司 独立董事 无关联关系 深圳市强达电路股份有限公司 独立董事 无关联关系 李海全 副总经理 重庆致贯 监事 参股子公司 除上述披露情况外，公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员不存在在公司及控股子公司以外的其他单位兼职的情形。（六）董事、监事、高级管理人员及核心技术人员与本公司签署的协议及承诺（六）董事、监事、高级管理人员及核心技术人员与本公司签署的协议及承诺 公司与在公司专职的董事、监事、高级管理人员及核心技术人员签署了劳动合同，与独立董事签署了聘

215、任协议，其中核心技术人员还与公司签署了保密协议。以上合同和协议对双方的权利义务进行了约定，目前正常履行。公司的董事、监事、高级管理人员及其他核心人员所持股份未发生被质押、冻结或诉讼纠纷等情形。（七）董事、监事（七）董事、监事、高级管理人员高级管理人员及核心技术人员及核心技术人员变动情况变动情况 公司最近三年内董事、监事及高级管理人员的变动简要情况如下：变动时变动时间间 职务类型职务类型 变动前任变动前任职人员及职人员及职位职位 变动后任职人员及职位变动后任职人员及职位 变动原因及影响变动原因及影响 2020年10 月 董事 马增龙任执行董事 马增龙任董事长 为完善公司治理结构，公司建立健全董事

216、会、监事会，并选聘高级管理人员。相关人员变动 张京涛任董事 王辉任董事 深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 86 马英任董事 有助于进一步规范经营管理行为，为公司实现业务发展目标提供健康的机制保障 冯泽辉任独立董事 李建伟任独立董事 唐都远任独立董事 2020年10 月 监事 张京涛任监事 吴永红任监事会主席 何健雄任监事 姚新安任监事 2020年10 月 高级管理人员 马增龙任总经理 马增龙任总经理 王辉任副总经理 李海全任副总经理 马英任副总经理、财务总监、董事会秘书 具体情况如下：1、董事变动情况、董事变动情况 2020 年初，光大同创有限执行董事为马增龙。2020 年 10 月

217、 12 日，公司召开创立大会，选举马增龙、张京涛、王辉、马英、冯泽辉、李建伟、唐都远为第一届董事会董事，其中冯泽辉、李建伟、唐都远为公司独立董事。2、监事变动情况、监事变动情况 2020 年初，光大同创有限监事为张京涛。2020 年 10 月 12 日，公司召开创立大会，选举吴永红、何健雄为第一届监事会成员。公司于 2020 年 10 月 12 日召开职工代表大会，选举姚新安为第一届监事会职工代表监事。3、高级管理人员变动情况、高级管理人员变动情况 2020 年初，光大同创有限总经理为马增龙，副总经理为王辉、李海全、马英。2020 年 10 月 12 日，公司召开第一届董事会第一次会议，聘任马

218、增龙为公司总经理，王辉、李海全为公司副总经理，马英为公司副总经理、财务总监、董事会秘书。报告期内，公司董事、监事和高级管理人员变化系为规范公司法人治理结构，进一步提升公司的治理水平，且履行了必要的法律程序，符合法律、法规深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 87 及有关规范性文件和公司章程的规定，马增龙作为核心经营管理人员始终未发生变动，不影响公司经营决策的连续性和一贯性。上述变化不会对公司的经营管理构成重大不利影响，发行人董事、监事、高级管理人员最近三年未发生重大不利变化。公司最近三年核心技术人员未发生变动。十十五五、公司员工及其社会保障情况、公司员工及其社会保障情况（一）员工人数及变

219、化情况（一）员工人数及变化情况 报告期各期末，公司及其子公司员工总人数分别为 1,116 人、1,136 人、1,188人和 1,240 人。（二）员工专业结构（二）员工专业结构 截至 2022年 6 月 30日，公司员工的专业结构如下：专业分工专业分工 员工人数员工人数 比例比例 研发及技术人员 103 8.31%生产人员 879 70.89%销售人员 83 6.69%管理及行政人员 175 14.11%合合 计计 1,240 100.00%（三）员工受教育程度（三）员工受教育程度 截至 2022年 6 月 30日，公司员工受教育程度如下：专业分工专业分工 员工人数员工人数 比例比例 硕士及

220、以上 14 1.13%本科 118 9.52%大专及以下 1108 89.35%合合 计计 1,240 100.00%（四）员工年龄结构（四）员工年龄结构 深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 88 截至 2022年 6 月 30日，公司员工年龄结构如下：年龄结构年龄结构 员工人数员工人数 比例比例 30 岁及以下 371 29.92%31-40岁 516 41.61%41-50岁 293 23.63%51 岁以上 60 4.84%合合 计计 1,240 100.00%（五）劳务派遣用工情况（五）劳务派遣用工情况 截至 2022 年 6 月 30 日，公司及其境内控股子公司在册员工人数

221、1,109 人，劳务派遣人数 24 人，劳务派遣人数占公司用工总量的 2.16%，劳务派遣人员主要从事搬运、打包等基础、辅助性工作。根据中华人民共和国劳动合同法、劳务派遣暂行规定之规定，劳务用工需具备临时性、辅助性或者替代性的要求；用工单位应当严格控制劳务派遣用工数量，使用的被派遣劳动者数量不得超过用工总量的 10%。公司劳务用工的工作岗位及用工人数符合相关法律、法规的规定。（六）公司执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革情况（六）公司执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革情况 根据中华人民共和国劳动合同法的相关规定，公司与员工均签订了劳动合同，双方按照劳动合同约定享受权利和承担义

222、务。公司及其控股子公司按相关法律、法规之规定为其境内员工缴纳社会保险，社会保险范围包括基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险。报告期各期末，根据中华人民共和国社会保险法应缴纳社会保险的境内正式员工数量分别为 989人、976人、1,067人和 1,109人，公司为其缴纳社会保险及住房公积金情况如下：1、公司社会保险缴纳情况、公司社会保险缴纳情况 报告期内，公司需要缴纳社会保险的境内员工社会保险缴纳情况如下：单位：人 深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 89 期间期间 员工人数员工人数 项目项目 缴纳人数缴纳人数 未缴纳人数未缴纳人数 2022-06-30 1,109

223、养老保险 1,084 25 失业保险 1,085 24 医疗保险 1,086 23 生育保险 1,086 23 工伤保险 1,090 19 2021-12-31 1,067 养老保险 1,034 33 失业保险 1,036 31 医疗保险 1,032 35 生育保险 1,032 35 工伤保险 1,038 29 2020-12-31 976 养老保险 942 34 失业保险 943 33 医疗保险 943 33 生育保险 943 33 工伤保险 943 33 2019-12-31 989 养老保险 936 53 失业保险 937 52 医疗保险 937 52 生育保险 937 52 工伤保险

224、937 52 2、公司公积金缴纳情况、公司公积金缴纳情况 报告期内，公司需要缴纳住房公积金的境内员工公积金缴纳情况如下：单位：人 类型类型 2022-06-30 2021-12-31 2020-12-31 2019-12-31 已缴纳 1,085 1,046 956 355 未缴纳 24 21 20 634 合计合计 1,109 1,067 976 989 公司实际缴纳社会保险、住房公积金人数与当期员工总人数存在差异，原因主要包括：（1）新入职员工社会保险、住房公积金手续尚在办理中或社会保深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 90 险、住房公积金缴存关系尚未从原单位及时转出；（2）部分正

225、在办理离职手续的员工社会保险、住房公积金已经停缴；（3）部分员工于报告期期末所在月份入职，已于次月离职，故未缴纳社会保险、住房公积金；（4）部分员工自愿放弃通过公司缴存社会保险、住房公积金；（5）部分员工为退休返聘人员，无需缴纳社会保险、住房公积金；（6）部分员工为非全日制员工，未缴纳社会保险、住房公积金。上述涉及新入职人员尚未办妥社保、公积金缴纳手续的，公司已积极安排办妥相关缴纳手续。同时公司通过加大宣传教育、完善员工保障制度等方式，积极采取措施为员工缴纳社会保险和住房公积金，努力减少未缴纳社会保险和住房公积金的员工数量。公司实际控制人就为员工缴纳社会保险、住房公积金的事项作出如下承诺：“若

226、发行人及其控股子公司因任何社会保障相关法律法规执行情况受到追溯，包括但不限于经有关主管部门认定需为员工补缴社会保险金或住房公积金，受到主管部门处罚，或任何利益相关方以任何方式提出权利要求且该等要求获主管部门支持；本人将无条件全额承担相关补缴、处罚的款项，利益相关方的赔偿或补偿款项以及发行人及其控股子公司因此所支付的相关费用，以保证发行人及其控股子公司不会因此遭受任何损失。”公司及其子公司社会保险及住房公积金主管部门针对存在在册员工的公司已出具相关合规证明。报告期内，公司及子公司不存在因违反国家社会保险、住房公积金相关行政法规而受到行政处罚的情形。3、公司境外子公司的员工保障情况、公司境外子公司

227、的员工保障情况 公司境外子公司在报告期内的劳动用工情况符合当地法律法规的相关要求，在劳动用工方面不存在受到当地政府重大行政处罚的情形。深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 91 第第五五节节 业务和技术业务和技术 一、发行人主营业务及变化情况一、发行人主营业务及变化情况（一）发行人主营业务（一）发行人主营业务 公司产品主要为消费电子防护性及功能性产品，广泛应用于个人电脑、智能手机、智能穿戴设备等消费电子产品及其组件。公司客户主要为消费电子产品终端品牌商、制造服务商、组件生产商。经过多年的发展，公司已经成为行业内具有较强竞争优势的企业之一，拥有了包括联想集团、立讯精密、歌尔股份、仁宝电脑、

228、纬创资通、和硕科技等知名消费电子行业公司在内的优质客户资源。报告期内，公司前五大客户的合计收入金额占营业收入的比例分别为69.40%、64.49%、67.54%和 68.59%。公司主要产品中的防护性产品主要用于消费电子产品的安全及形态防护，在生产及储运过程中起到缓冲、减震、抗压、防尘、防潮等防护作用；功能性产品是消费电子产品及其组件实现特定功能所需的元器件，在消费电子产品狭小内部空间实现粘接、固定、防震、密封、电磁屏蔽、导电、绝缘等功能或在消费电子产品表面实现防刮、防尘、防水、标识等功能。报告期内公司主营业务收入分产品构成情况如下：单位：万元 项目项目 2022 年年 1-6 月月 2021

229、 年度年度 2020 年度年度 2019 年度年度 金额金额 比例比例 金额金额 比例比例 金额金额 比例比例 金额金额 比例比例 防护性产品 27,180.12 55.48%53,952.12 55.15%46,806.31 57.16%42,763.02 65.50%功能性产品 20,417.81 41.68%40,200.60 41.09%33,237.27 40.59%20,955.88 32.10%其他 1,390.26 2.84%3,678.47 3.76%1,840.92 2.25%1,563.53 2.40%合计合计 48,988.18 100.00%97,831.18 100

230、.00%81,884.50 100.00%65,282.42 100.00%公司为高新技术企业并深耕消费电子行业产业链多年，具有突出的研发设计能力、良好的综合生产服务能力、优异稳定的产品质量、人才及经营管理等优势。公司紧跟行业发展趋势、稳步推进战略布局，先后在武汉、惠州、昆山、合肥、都江堰等地建立生产基地并在墨西哥、越南等区域设立子公司，逐深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 92 步形成了相对完善的区域基地布局，实现对全国主要消费电子生产聚集区域市场和客户的覆盖并提供属地化服务。公司自设立以来一直专注于消费电子防护性及功能性产品的研发、生产和销售，主营业务未发生重大变化。（二）发行人主

231、要产品及用途（二）发行人主要产品及用途 公司主要产品根据使用材料、生产过程及使用用途的不同可以分为防护性产品及功能性产品。其中防护性产品可以分为保护类和缓冲类，功能性产品可以分为模切类和碳纤维类。公司产品的主要分类情况如下：产品分类产品分类 防护性产品 保护类产品 袋类 缓冲类产品 EPE 类 吸塑类 纸塑类 功能性产品 模切类产品 粘接类 保护类 EMI类 导电类 表面防护类 标识类 碳纤维类产品 碳纤维结构件 1、消费电子防护性产品、消费电子防护性产品 在生产、储运过程中，公司防护性产品主要用于保护产品不受损害，起到缓冲、减震、抗压、防尘、防潮等防护作用，主要情况如下：（1）保护类产品）保

232、护类产品 保护类产品主要为袋类，用于保护消费电子产品表面不受到仓储、运输途中的刮伤剐蹭并且增加密闭性，具体如下：深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 93 （2）缓冲类产品）缓冲类产品 缓冲类防护性质产品主要用于固定消费电子产品，防止其在运输中由于颠簸或其他情况造成的移位、撞击、破损，在运输过程中起到减震、隔热、吸收冲击波等作用，减少其受到路途颠簸可能带来的损伤。其根据使用材料的不同，具体产品如下：1）EPE 类类 EPE 珍珠棉系由低密度聚乙烯脂经物理发泡产生无数的独立气泡构成的新型环保的包装材料，具有隔水防潮、防震、隔音、保温、可塑性能佳、韧性强、循环再造、环保、抗撞力强，具有良好的

233、抗化学性能等优点。2）吸塑吸塑类类 公司吸塑产品主要以 PET、PP、PS 等各种塑胶材料为原材料，具备防震、缓冲、分隔、防震、陪衬等功能，具有轻便、可靠性强、可回收、可循环利用等优点。3）纸塑纸塑类类 公司纸塑产品以天然植物纤维或废纸为原料，可以实现自行降解和循环利深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 94 用，绿色环保。纸塑包装产品具有良好的防震、防冲击、防静电性能、重量轻、抗压强度大、可叠堆、仓容低等优点。2、消费电子功能性产品、消费电子功能性产品（1）消费电子功能性产品简介）消费电子功能性产品简介 消费电子功能性产品主要起到粘贴、缓冲、防电磁干扰、保护、表面防护、标识等功能。根据

234、材料、生产工艺、具体用途等，消费电子功能性产品可以分为模切类产品和碳纤维产品两类，具体情况如下：1）模切类产品）模切类产品 模切类产品通过选择并集成不同功能特性的原材料，并运用模切、贴合等工艺完成原材料的加工与组合，使其成为具有特定形状、多层次结构、集成多种功能的元器件，以满足消费电子产品复杂的内部和外观功能性要求。按照使用途径和功能的不同，公司的产品主要可以分为以下几大类：粘接类粘接类 利用各类胶类产品可达到电子产品及其组件之间的粘合与固定，从而实现产品的轻薄特征并且加强其密闭性。保护类保护类 保护类产品能起到避免产品零组件之间的直接摩擦、刮伤以及缓冲、防震等功能，也能利用材料的特殊光学性质

235、在生产过程中起到防光作用。深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 95 EMI 类类 在各电子元组件之间起到抗电磁波干扰，可避免各电子组件发生漏电、击穿故障、短路等问题，防止各类产品受电磁信号干扰而不能正常工作。导电类导电类 导电类产品主要用于增强主板各元器件的电能传导，防止各元器件因静电产生超高电压击穿电子元器件。表面防护类表面防护类 表面防护类产品主要用于消费电子产品表面，在生产过程及最终出货过程中起到防刮、防尘等作用。标识标识类类 主要为标签及铭牌，用于标识各类不同产品的品牌、性能、产地、注意事项、防伪等。深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 96 2）碳纤维产品）碳纤维产品

236、碳纤维是一种高强度、高模量纤维的新型纤维材料，广泛应用于航空航天、能源装备、交通运输、消费类产品，体育休闲等领域。公司目前的碳纤维产品为使用碳纤维板材制成的笔记本电脑结构件，由碳纤维丝及树脂等材料复合而成，具备轻、薄、强度高等优异特性。（2）消费电子功能性产品应用）消费电子功能性产品应用 公司消费电子功能性产品主要用于个人电脑、智能手机及周边（智能手机、智能穿戴设备等）等消费电子产品及其组件。1）功能性产品在功能性产品在个人个人电脑中的应用电脑中的应用 公司各类消费电子功能性产品在个人电脑中的应用示意图如下：深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 97 2）功能性产品在智能手机中的应用功能

237、性产品在智能手机中的应用 公司各类消费电子功能性产品在智能手机中的应用示意图如下：3）功能性产品在）功能性产品在智能穿戴设备智能穿戴设备中的应用中的应用 深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 98 公司消费电子功能性产品在智能穿戴设备中（以智能耳机为例）中的应用示意图如下：（三）发行人主营业务收入构成情况（三）发行人主营业务收入构成情况 报告期内，发行人主营业务收入的构成情况如下：单位：万元 产品名称产品名称 2022 年年 1-6 月月 2021 年年度度 2020 年度年度 2019 年度年度 金额金额 占比占比 金额金额 占比占比 金额金额 占比占比 金额金额 占比占比 防护性产品

238、 27,180.12 55.48%53,952.12 55.15%46,806.31 57.16%42,763.02 65.50%功能性产品 20,417.81 41.68%40,200.60 41.09%33,237.27 40.59%20,955.88 32.10%其他 1,390.26 2.84%3,678.47 3.76%1,840.92 2.25%1,563.53 2.40%合计合计 48,988.18 100.00%97,831.18 100.00%81,884.50 100.00%65,282.42 100.00%（四）按产品用途收入变动情况（四）按产品用途收入变动情况 公司防护

239、性及功能性产品按照其终端应用电子产品进行分类，报告期内公司产品按用途进行划分的情况具体如下：单位：万元 产品名产品名称称 用途用途 2022 年年 1-6 月月 2021 年年度度 2020 年度年度 2019 年度年度 金额金额 占比占比 金额金额 占比占比 金额金额 占比占比 金额金额 占比占比 防护性产品 个人电脑类 19,344.40 39.49%40,549.31 41.45%35,253.51 43.05%32,190.44 49.31%深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 99 电子配件类 2,820.93 5.76%4,063.18 4.15%3,878.30 4.74%

240、4,167.99 6.38%其他类 5,014.78 10.24%9,339.62 9.55%7,674.50 9.37%6,404.59 9.81%小计小计 27,180.12 55.48%53,952.12 55.15%46,806.31 57.16%42,763.02 65.50%功能性产品 智能手机及周边类 6,376.99 13.02%17,110.28 17.49%17,938.40 21.91%17,360.72 26.59%个人电脑类 13,765.13 28.10%22,434.32 22.93%15,078.95 18.41%3,461.85 5.30%其他类 275.69

241、 0.56%656.00 0.67%219.91 0.27%133.30 0.20%小计小计 20,417.81 41.68%40,200.60 41.09%33,237.27 40.59%20,955.88 32.10%其他 1,390.26 2.84%3,678.47 3.76%1,840.92 2.25%1,563.53 2.40%合计合计 48,988.18 100.00%97,831.18 100.00%81,884.50 100.00%65,282.42 100.00%（五）主营业务及主要产品的变化情况（五）主营业务及主要产品的变化情况 公司产品主要为消费电子防护性及功能性产品，广

242、泛应用于个人电脑、智能手机、智能穿戴设备等消费电子产品及其组件。公司客户主要为消费电子产品终端品牌商、制造服务商、组件生产商。经过多年的发展，公司已经成为行业内具有较强竞争优势的企业之一，拥有了包括联想集团、立讯精密、歌尔股份、仁宝电脑、纬创资通、和硕科技等知名电子行业公司在内的优质客户资源。（六）发行人的主要经营模式（六）发行人的主要经营模式 1、盈利模式、盈利模式 公司产品主要为消费电子防护性及功能性产品，广泛应用于个人电脑、智能手机、智能穿戴设备等消费电子产品及其组件。公司通过向下游客户销售产品的方式实现盈利。2、采购模式、采购模式 公司采购主要包括原材料、模具、机器设备等。公司各类产品

243、的采购均由供应链部门负责。公司对采购流程严格管控，制定了采购控制程序供应商管理控制程序等制度对供应商准入、采购审批流程、材料质量控制等采购业务环节实施全链条规范，公司采购管理制度完备。公司建立了合格供应商名深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 100 册，并经过审核、评估等流程后确定合格供应商名单，每年进行动态稽核评估，确保采购产品品质及售后服务符合公司生产要求。公司结合产品质量、环保要求、按期供货能力、供货价格等多种维度对合格供应商进行评定，由供应链部门根据实际物料采购需要对相应供应商的质量、价格和交期进行比较最终确定供应商。采购过程中，供应商需经样品测试等相关检验、验证程序，方可进入

244、批量供货阶段。3、生产模式、生产模式（1）自主生产模式）自主生产模式 公司根据在手订单情况和客户需求预测安排生产计划。公司生产部门根据生产计划具体组织协调生产过程中各种资源，及时处理订单在执行过程中的相关问题，对质量、产量、成本、良率等方面实施管控，保证生产计划能够顺利完成。（2）OEM 模式模式 公司产品方案得到客户认可后，公司会综合考虑产品要求、自身产能等因素将部分订单采用 OEM 方式进行生产。OEM 生产模式下，公司向生产厂商提出原材料、设计、规格、型号、功能等方面的具体要求，生产厂商按照公司要求进行产品定制化生产，产品生产完成后提供给公司。（3）外协加工模式）外协加工模式 公司采取自

245、主生产为主的方式，针对部分技术含量较低的非关键工序环节，公司采取外协加工的方式进行生产。公司对外协厂商设置了严格的筛选制度，充分保证生产质量及供货速度，使公司各个生产环节有序高效进行。4、销售模式、销售模式 公司与长期合作的客户签订产品销售的框架协议，约定供货方式、结算方式、质量保证等条款。客户在实际采购时向公司发出订单，约定产品规格、数量、价格、交期等信息，供需双方根据框架协议及订单约定组织生产、发货、结算、回款。公司于2019年10月收购昆山上艺机器设备、存货等经营性资产，深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 101 在客户资源尚未完全转移的情况下，报告期内存在通过昆山上艺向部分最终

246、客户销售的情况。5、影响经营模式的关键因素及未来变化趋势、影响经营模式的关键因素及未来变化趋势 影响公司目前经营模式的关键因素包括市场竞争情况、行业上下游供求状况、工艺技术水平等。报告期内，公司经营模式未发生变化，随着公司业务规模的发展和本次发行募集资金投资项目的实施与达成，公司将进一步优化、升级现有经营模式，预计未来影响经营模式的关键因素不会发生重大变化。（七）发行人主要产品的工艺流程（七）发行人主要产品的工艺流程 公司主要生产消费电子防护性和功能性产品，具有交付时间短、品种及批次较多、更新周期快等特点，对生产厂商的整体设计、研发及制造能力要求较高。1、消费电子防护性产品工艺流程、消费电子防

247、护性产品工艺流程（1）保护类产品（以袋类为例）保护类产品（以袋类为例）（2）缓冲类产品）缓冲类产品 1）EPE 类类 深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 102 公司核心技术在 EPE类产品的具体使用情况和效果如下表所示：序序号号 名称名称 流程流程节点节点 技术先进性及效果技术先进性及效果 1 折叠拼合式结构缓冲技术 贴合 将高密度材料与低密度材料进行结合，形成 70/30/70 的高低密度结合棉，提高材料缓冲性能，同时增强材料表面韧性，能经受多次翻折冲击；单片缓冲板材模压成型后，进行折叠组装即可完成，创新的成型结构和特有的材料技术在有效的保护产品的同时节省了空间，节约了存储及运输成

248、本 2 内包装反压成型技术 冲压 在不浪费材料的前提下，增加对产品包裹的深度及长度，同时在外侧增加缓冲过度台阶，有效改善对产品边角的保护并提高整体的缓冲性能，提升产品的安全性及可靠性 3 植物纤维缓冲包装技术 贴合 将植物纤维进行打浆模压成型，利用材质的韧性设计可折叠结构实现面平整；改进之后的缓冲包装通过与笔记本边缘嵌套来实现对其位置的限定，通过恰当的凹、凸结构使得其具有良好的缓冲性能 2）吸塑类）吸塑类 3）纸塑类）纸塑类 深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 103 公司核心技术在纸塑类产品的具体使用情况和效果如下表所示：序序号号 名称名称 流程流程节点节点 技术先进性及效果技术先进

249、性及效果 1 植物纤维缓冲包装技术 碎浆、热压整形 将植物纤维进行打浆模压成型，利用材质的韧性设计可折叠结构实现面平整；改进之后的缓冲包装通过与笔记本边缘嵌套来实现对其位置的限定，通过恰当的凹、凸结构使得其具有良好的缓冲性能 2、消费电子功能性产品工艺流程、消费电子功能性产品工艺流程（1）模切类产品）模切类产品 公司核心技术在模切类产品的具体使用情况和效果如下表所示：序序号号 名称名称 流程流程节点节点 技术先进性及效果技术先进性及效果 深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 104 1 网罩切割技术 模切 利用一种新型的网罩热式切刀，将导热杆、石棉网以及其他材料装置在刀具上，使刀具可以升

250、温进行对网罩的切割，同时高温刀具可以将切割后的网罩端点进行高温熔融粘接，避免了网罩端点分散，提高了网罩防火性能及强度 2 手机听筒喇叭装饰技术 贴合、模切 开发可以固定手机听筒与屏幕之间的固定手柄，正反固定手柄免去了手机冲孔网反复粘贴的过程，同时听筒与屏幕之间的固定手柄在通话时能够减少声音发散，减少外界干扰（2）碳纤维类产品）碳纤维类产品 公司核心技术在碳纤维类产品的具体使用情况和效果如下表所示：序序号号 名称名称 流程流程节点节点 技术先进性及效果技术先进性及效果 1 复合材料板材的结合牢固技术 成型 复合材料板与热塑性材料边框通过锯齿凹槽相互啮合连接，连接工艺简单，结合强度高，环境友好 2

251、 电子设备的加框板材技术 成型 解决了现有技术中在板材边缘直接灌注塑胶，塑胶成型后收缩量大，易引起板材变形的技术问题，到达增强板材边缘的机械强度、减小塑胶使用量、减少板材变形度的技术效果 3 用于制造电子设备壳体的复合板材技术 成型 通过将注塑成型结构与具有至少一开槽的第一板材相互结合，同时复合板材的第一板材还具有与至少一开槽相对应的至少一弯折部，提高了复合板材的可塑性，可以用于塑造不同的电子设备外形。此外，注塑成型结构与第一板材通过模内注塑成型工艺相互结合在一起，从而增强电子设备壳体的受力强度，不易断裂与变形 深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 105（八）公司报告期内主要业务指标变

252、动情况（八）公司报告期内主要业务指标变动情况 报告期内，公司主要业务指标变动情况如下表所示：单位：万 PCS 项目项目 2022 年年 1-6 月月 2021 年度年度 2020 年度年度 2019 年度年度 防护性产品销量 15,567.79 37,443.83 31,353.03 26,104.37 功能性产品销量 79,441.56 199,876.93 206,318.30 190,608.04 其中：碳纤维类产品销量 45.42 58.73 17.06-公司防护性产品的主要应用领域为个人电脑，根据 IDC 数据，报告期内全球个人电脑出货量持续增长，由 2019 年度的 2.66 亿台

253、增长至 2021 年度的 3.49亿台，公司防护性产品销量稳步提升，与全球个人电脑出货量增长趋势基本一致。报告期内，公司功能性产品中模切类产品销量占比较大，分别为 100%、99.99%、99.97%和 99.94%，公司持续拓展模切类产品下游应用领域，报告期内产品应用领域结构持续变化。其中，公司应用于个人电脑领域的模切类产品单价较高，应用于智能穿戴类产品单价较低，由于产品应用领域结构变化，公司各期应用于个人电脑领域的模切类产品占比分别为 5.06%、18.00%、23.50%、32.53%，报告期内模切类产品销量相对稳定、收入持续增长。报告期内，公司碳纤维类产品实现量产出货，2020 年度、

254、2021 年度、2022年 1-6 月，公司碳纤维类产品销量分别为 17.07 万 PCS、58.73 万 PCS、45.42 万PCS，销量增长较快，碳纤维类产品收入金额分别为 2,521.35 万元、8,273.16 万元和 6,263.96 万元，推动公司主营业务收入持续增长。（九）公司产品符合产业政策和国家经济发展战略情况（九）公司产品符合产业政策和国家经济发展战略情况 公司产品主要为消费电子防护性及功能性产品，广泛应用于个人电脑、智能手机、智能穿戴设备等消费电子产品及其组件。消费电子行业是电子信息行业的重要组成部分，电子信息行业是国家鼓励发展的行业。国务院、国家发展和改革委员会、科技

255、部、商务部等各主管部门出台的一系列鼓励行业发展的规划、政策和指导意见，如基础电子元器件产业发展行动计划 2021-2023 年等，有力推动了我国电子信息产业的发展。深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 106 根据国民经济和社会发展第十四个五年规划和 2035 年远景目标纲要，深入实施扩大内需战略，增强消费对经济发展的基础性作用和投资对优化供给结构的关键性作用，建设消费和投资需求旺盛的强大国内市场，消费对经济增长的基础性作用持续增强。公司产品面向消费电子领域，符合国家经济发展战略。因此，公司产品符合产业政策和国家经济发展战略。二、发行人所处行业基本情况二、发行人所处行业基本情况（一）所属

256、行业及确定所属行业的依据（一）所属行业及确定所属行业的依据 公司主要从事消费电子防护性、功能性产品的研发、生产和销售。自设立以来，公司致力于为优秀的中国消费电子产品制造商提供一体化防护及功能解决方案服务。根据中国证监会颁布的上市公司行业分类指引，公司所处行业为计算机、通信和其他电子设备制造业（分类代码：C39）；根据国民经济行业分类 GB/T4754-2017，公司所处行业为“计算机、通信和其他电子设备制造业”（分类代码：C39）。（二）所属行业的行业主管部门、行业监管体制、行业主要法律法规政策及对（二）所属行业的行业主管部门、行业监管体制、行业主要法律法规政策及对发行人经营发展的影响发行人经

257、营发展的影响 1、行业主管部门和行业监管体制、行业主管部门和行业监管体制 公司所处行业主管部门为国家工业和信息化部，行业自律性组织为中国电子企业协会。国家工业和信息化部职责包括拟订并组织实施工业、通信业、信息化的发展规划，推进产业结构战略性调整和优化升级，推进信息化和工业化融合；制定并组织实施工业、通信业的行业规划、计划和产业政策，提出优化产业布局、结构的政策建议；监测分析工业、通信业运行态势，统计并发布相关信息，进行预测预警和信息引导等。中国电子企业协会为本行业的自律性行业组织，主要负责针对行业内热点问题开展专题调研，为政府制定政策、法规、标准与规划提供决策依据；针对传统电子产业，为会员单位

258、建立网上商店，对企业产品进行推广；整合群体资深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 107 源，重塑竞争形态，打造一个以产业链为纽带的企业综合集群；组织电子企业培训等。2、主要法律法规、主要法律法规 公司产品主要为消费电子防护性及功能性产品，广泛应用于个人电脑、智能手机、智能穿戴设备等消费电子产品及其组件。公司客户主要为消费电子产品终端品牌商、制造服务商、组件生产商。公司产品主要应用于消费电子产品领域，与下游消费电子行业的发展密切相关，因此也适用下游消费电子产品所属行业的产业政策。（1）中华人民共和国工业产品生产许可证管理条例实施办法）中华人民共和国工业产品生产许可证管理条例实施办法 国家

259、质量监督检验检疫总局于 2014 年发布的中华人民共和国工业产品生产许可证管理条例实施办法取消了原办法对集团公司及其子公司、分公司或者生产基地“必须有企业法人资格”的特别规定，进一步放宽了市场准入条件。（2）中华人民共和国环境保护法）中华人民共和国环境保护法 2015 年实施的中华人民共和国环境保护法修订版指出，国家支持环境保护科学技术研究、开发和应用，鼓励环境保护产业发展，促进环境保护信息化建设，提高环境保护科学技术水平。（3）中华人民共和国节约能源法）中华人民共和国节约能源法 2018 年实施的中华人民共和国节约能源法第二次修订版指出，国家鼓励、支持节能科学技术的研究、开发、示范和推广，促

260、进节能技术创新与进步。（4）中华人民共和国产品质量法）中华人民共和国产品质量法 2018 年实施的中华人民共和国产品质量法第三次修订版指出，国家鼓励推行科学的质量管理方法，采用先进的科学技术，鼓励企业产品质量达到并且超过行业标准、国家标准和国际标准。3、主要产业政策、主要产业政策 深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 108 国家及相关单位出台的主要产业政策如下：政策名称政策名称 发布单位发布单位 发布时间发布时间 相关政策内容相关政策内容 当前优先发展的高技术产业化重 点 领 域 指 南（2011年度）国家发改委、工业和信息化部、科技部等 2011 将信息功能产品作为优先发展的高技术产

261、业化的重点之一 新材料产业“十二五”重点产品目录 工业和信息化部 2012 将光学聚酯膜、透明导电膜、电磁波屏蔽膜、增亮膜等功能性膜材料列入新材料“十二五”重点发展的产品 电子基础材料和关键元器件十二五规划 工业和信息化部 2012 紧紧围绕节能环保、新一代信息技术、生物、高端装配制造、新能源、新材料和新能源汽车等战略新兴产业发展需求，发展相关配套元产品及电子材料 中华人民共和国清洁生产促进法 全国人大常委会 2012 产品和包装物的设计，应当考虑其在生命周期中对人类健康和环境的影响，优先选择无毒、无害、易于降解或者便于回收利用的方案 战略性新兴产业重点产品和服务 指 导 目 录（2016 年

262、版）国家发展和改革委员 2016 将新型元产品制造、电子产品用材料等做为培育和发展的战略性新兴产业重点领域“十三五”国家战略性新兴产业发展规划 国务院 2016 加快发展新型智能手机、信息安全产品的创新与应用。提升新型片式元件、光通信产品、专用电子材料供给保障能力 中 国 制 造2025“1+X”规划体系 工信部 2017 X 指 11 个配套指南，1 指中国制造 2025，包括智能制造、绿色制造、工业强基等 5 大工程实施指南，发展服务型制造和装备制造业品质质量品牌 2 个专项行动指南以及新材料，制造业等 4个发展规划指南 信息产业发展指南 工业和信息化部 2017 重点发展面向下一代移动互

263、联网和信息消费的新型智能手机、平板电脑、等终端产品，提升产品的研发应用能力、产业配套能力和品牌竞争力 国务院关于进一步扩大和升级信息消费持续释放内需潜力的指导意见 国务院 2017 促进新型信息产品消费。升级智能化、高端化、融合化信息产品，重点发展面向消费升级的中高端移动通信终端、可穿戴设备、数字家庭产品等新型信息产品 广东省战略性新兴产业发展“十三五”规划 广东省人民政府办公厅 2017 顺应制造业智能化、绿色化、服务化，统筹研发、制造、应用各环节，加快突破关键技术、材料，建设覆盖研发设计、制造和技术服务的高端制造产业体系 中华人民共和国电子商务法 全国人民代表大会常务委员会 2018 国务

264、院和县级以上地方人民政府及其有关部门应当采取措施，支持、推动绿色包装、仓储、运输，促进电子商务绿色发展 国家智能制造标准体系建设指南（2018年版）工信部、国家标准化管理委员 2018 充分发挥指南标准在推进智能制造产业健康有序发展中的指导、规范、引领和保障作用。针对智能制造标准跨行业、跨领域、跨专业的特点，立足国内需求，兼顾国际体系，建立涵盖深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 109 基础共性、关键技术和行业应用等三类标准的国家智能制造标准体系。加强标准的统筹规划与宏观指导，加快创新技术 产业结构调整指导目录（2019年本）国家发展和改革委员会 2019 新型电子元产品制造、电子产品

265、用材料属于“鼓励类”项目范畴 工业和信息化部关于促进制造业产品和服务质量提升的实施意见 工业和信 息化部 2019 推动信息技术产业迈向中高端。支持各类电子产品创新中心建设，加强关键共性技术攻关，积极推进创新成果的商品化、产业化 基础电子元器件产业发展行动计 划 2021-2023年 工信部 2021 瞄准智能手机、穿戴式设备、无人机等智能终端市场，推动微型片式阻容元件、微型大电流电感器、微型射频滤波器等各类电子元器件应用 4、对发行人经营发展的影响、对发行人经营发展的影响 电子信息行业是国家鼓励发展的行业。国务院、国家发展和改革委员会、科技部、商务部等各主管部门出台的一系列鼓励行业发展的规划

266、、政策和指导意见，有利推动了我国电子信息产业的发展。作为电子信息产业的一员，国家鼓励和推进电子产业链发展的政策，为公司的发展带来了良好的生产经营环境和发展机遇，有助于公司进一步快速发展。5、新出台的法律法规及对公司的影响、新出台的法律法规及对公司的影响 2021年 1月，工信部出台了基础电子元器件产业发展行动计划 2021-2023年，重点推广智能终端市场，瞄准智能手机、穿戴式设备、无人机等智能终端市场，推动微型片式阻容元件、微型大电流电感器、微型射频滤波器等各类电子元器件应用。推动消费电子终端产品行业的发展，也将促进与其相关产业的快速发展，扩大其对应防护性、功能性产品的需求，从而进一步扩大其

267、对应市场。故作为消费电子类产业链的一员，公司发展前景良好，报告期内主要法律法规对其经营资质、准入门槛、运营模式、行业竞争格局等持续经营能力不会产生重大不利影响，具体分析如下：（1）经营资质）经营资质 自设立以来，公司一直专注于消费电子防护性和功能性产品行业，始终聚深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 110 焦于消费电子保护类、缓冲类、模切类及碳纤维背板等产品的研发、生产与销售业务。根据产品质量法第十四条规定，企业根据自愿原则可以向国务院市场监督管理部门认可的或者国务院市场监督部门授权的部门认可的认证机构申请企业质量体系认证，经认证合格的由认证机构颁发企业质量证书。公司已经获得质量管理体

268、系认证、环境管理体系认证、职业健康安全管理体系认证，有利的推动了公司产品质量管控，获得了客户高度认可。（2）准入门槛）准入门槛 2019 年，国家发改委及工业和信息化部门发布的产业结构调整指导目录（2019 年本）和工业和信息化部关于促进制造业产品和服务质量提升的实施意见规定新型电子元产品制造、电子产品用材料属于“鼓励类”项目范畴，提出国家积极推动信息技术产业迈向中高端、支持各类电子产品创新中心建设、加强关键共性技术攻关、积极推进创新成果的商品化、产业化等。上述政策变化有利于行业不断走向高端化，智能化，自动化方向，随之而带来的行业壁垒，准入门槛可能因此有所提高。公司已在此行业钻研多年，与行业内

269、主要优质客户签订了长期合作协议，且合作关系不断深化，其产品质量以及研发技术已获得客户认可，准入门槛的提高有利于公司继续稳固其在行业内的地位、声誉并不断发展新的客户资源。（3）运营模式）运营模式 2021 年工信部发布的基础电子元器件产业发展行动计划 2021-2023 年指出国家鼓励企业立足于自身优势，全力打造战略性、全局性产业链，为客户提供一体化服务。公司自设立以来一直致力于自身运营模式上的不断优化，不断完善其现代企业管理制度，形成了结构合理、责任明确的内部管理体制，整合各部门与运营管理部门的配合与流程，力争为客户提供最完善的服务。经过多年的实践，公司已形成一套完备的运营管理模式，获得了客户

270、认可。（4）行业竞争格局）行业竞争格局 2017 年国务院发布的国务院关于进一步扩大和升级信息消费持续释放内需潜力的指导意见以及 2021 年工信部发布的基础电子元器件产业发展行动深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 111 计划2021-2023年都指出未来下游消费电子行业将促进新信息产品消费，升级智能化，鼓励企业立足产业规模优势、部分领域优势等先发优势，打造战略性全局性产业链。因此，未来行业中，产品质量高、研发能力强、对客户需求把握准确、可以提供一体化服务的厂商，将更有机会在竞争中获利。公司自设立以来，一直深耕消费电子类防护性、功能性产品，已经形成自己独特的核心技术、研发体系、创新结

271、构，并且与众多优质客户建立了良好的合作关系，其产品质量、科研技术以及提供一体化服务的能力已获取客户认可，因此在行业竞争中占据有利地位。（三）（三）所属所属行业概况行业概况 1、行业概况、行业概况、技术水平及技术特点技术水平及技术特点（1）消费电子防护性产品行业概述）消费电子防护性产品行业概述 从二十世纪九十年代开始，世界消费类电子产品的生产基地已逐步向新兴市场国家转移，我国凭借着良好的制造业产业配套资源以及较强的制造成本优势，吸引了消费类电子产品制造业内的大批国际企业和知名品牌在我国布局生产，我国已成为世界电子产品的制造中心，消费电子行业保持了快速增长。消费电子防护性产品影响消费电子产品的性能

272、、安全、用户体验，是消费电子产品不可或缺的组成部分，消费电子行业的进一步发展将带动消费电子防护性产品的快速发展。作为消费类电子产品的配套产业，消费电子防护性产品具备性价比较高、机械加工性能好、易于规模化生产、无毒无害、便于回收等特点，产品材质、结构、功能及生产工艺也在不断更新换代。（2）消费电子功能性产品行业概述）消费电子功能性产品行业概述 消费电子功能性产品主要应用于消费电子产品及其组件，其上游行业为泡棉、胶带、绝缘纸、保护膜、导电布等材料生产企业，下游行业为智能手机、个人电脑、智能穿戴设备等消费电子产品及其组件的生产企业。上游行业对消费电子功能性产品行业的影响主要体现在技术和价格上。从技术

273、上看，各种新材料的出现促进消费电子功能性产品行业技术的革新、增加深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 112 产品实现的功能、拓宽应用领域；从成本上来看，上游产品价格的变化将直接影响公司的生产成本并影响本行业的利润水平。下游消费电子行业的发展很大程度上决定了消费电子功能性产品的市场容量、利润水平和技术发展方向。在移动互联新时代，消费电子产品更加强调智能化、便携性、互联互通等特性，更新换代速度加快。智能手机和平板电脑作为消费电子快速发展的重点领域，成为消费电子功能性产品行业发展的驱动力，有利于行业规模的扩大以及盈利能力的提升。消费电子功能性产品属于定制化产品，需根据客户的具体需求进行设计、

274、研发和生产，具有品种多样、型号复杂、精密度高等特点，能够在传统机械零件无法应对的狭小空间内实现特定功能。消费电子功能性产品的性能直接影响着消费电子产品的质量、可靠性、性能以及使用寿命，是电子产品生产制造的基础性器件。下游消费电子产品行业的发展是影响功能性产品发展的关键因素。我国是全球最大的消费电子产品制造基地和全球最大的消费电子产品消费国，在全球消费电子产品行业具有重要地位。消费电子产品行业的规模持续扩大，为我国消费电子功能性产品产业的发展奠定了良好的基础并推动行业持续发展。（3）行业技术水平及技术特点）行业技术水平及技术特点 为满足消费电子产品不断提高的安全、环保需求，防护性产品生产商一方面

275、需要测试不同原材料的组合性能，根据不同原材料的物理及化学特性，提高相关调配技术水平，满足消费电子产品的保护、缓冲、减震、抗压、防尘、可回收、可循环使用等需求，另一方面需要不断提高研发及生产工艺，根据客户需求、使用习惯、材料类型等研发与生产出更加符合客户要求的产品。随着消费电子产品性能越来越强、集成度和结构复杂度不断提高，为了保证消费电子产品的平稳运行，功能性产品需要根据电子产品内外部极其有限的空间，通过多层不同功能的原材料组合设计来实现消费电子产品粘接、散热、缓冲、屏蔽、保护、标识等功能。消费电子功能性产品的精密度、层数、性能不断提升，生产技术从最初的单座模切技术向技术要求更高的多模具组合一体

276、模切技术发展，机器设备从使用单一机器的简单加工到采用多个设备的组合加深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 113 工再到目前使用的多功能组合设备加工。2、行业进入壁垒行业进入壁垒 目前在我国消费电子防护性及功能性产品行业领域中，多数小型厂商采用简单模切等工艺，而上述产品生产具备技术与资金密集型的特征，需要生产企业拥有较强的资金实力、技术实力。只有具有较强技术实力、雄厚的资金实力、规模生产优势的企业才能在激烈的市场竞争中立足。行业壁垒情况如下：（1）优质客户资源和认证壁垒优质客户资源和认证壁垒 行业内企业的客户主要为消费电子产品终端品牌商、制造服务商、组件生产商。行业内优质客户对于零部件供

277、应商在产品质量、产品规格、产品环保性、供应商资质、生产能力、管理能力等诸多方面有严格要求，在选择供应商时具有一套严格的资质认定标准，对供应商生产规模、生产流程、品质管理、研发设计、全球业务支持和售后服务能力等有明确要求，形成较高的进入壁垒。因上述客户对供应商的认证流程复杂、认证成本较高，故一经认证合格，双方通常会保持长期稳定的合作关系，客户粘性较高、客户相对较为稳定。（2）研发设计能力壁垒研发设计能力壁垒 公司消费电子防护性及功能性产品具有较强的研发设计能力壁垒。以功能性产品为例，其生产需综合机械工程、结构工程、材料、自动化、信息化等跨学科知识，生产工艺复杂、技术壁垒较高，对企业的生产工艺和制

278、造水平具有较高的要求。从技术进步的角度看，消费电子下游行业发展迅速，产品技术更新速度较快，市场和客户不断提出新的要求。个人电脑、智能手机、智能穿戴设备等消费电子产品向智能化、多功能化、集成化、高性能等方向发展，对防护性及功能性产品的性能、品质、技术性、轻薄性要求越来越高。上述产品生产企业必须具有自身的核心技术和丰富的生产实践经验，不断提高设计研发能力、生产工艺水平，才能开发出符合客户需求的产品，适应市场的快速变化。从与下游行业客户的关联度看，消费电子产品防护性及功能性产品从开发到批量生产需要经过产品设计研发、模具开发、试制、技术指标测试、小批量深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 114

279、 生产、规模化生产等环节，上述环节技术水平及生产工艺水平的高低直接影响着防护性及功能性产品的性能、质量、研发周期、研发成本、供货速度，从而影响行业内企业的盈利能力。（3）综合生产服务能力壁垒综合生产服务能力壁垒 从服务的客户领域来看，消费电子产品防护性及功能性产品主要下游应用领域为个人电脑、智能手机、智能穿戴设备等消费电子领域，各领域客户对上述产品的设计、材料选型、生产工艺等方面的需求各异，相关产品具有品种多、规格型号多、定制化程度较强、工艺复杂的特点，需要行业内生产企业具有为客户提供定制化制造服务的能力。同时消费电子领域的品牌商、制造服务商、组件生产商会针对市场变化、库存情况等因素实时调整采

280、购规模，上述客户为稳定并逐步扩大市场份额，需要不断推陈出新、推出多元化的新产品，并要求相关上游供应商在具有良好成本管控能力的基础上，可以通过良好的设计、生产能力生产出符合其要求的产品，以便更好的满足不同消费者的需求。另一方面，客户通常要求上游生产企业具备多品类、多批次、小批量的快速反应生产能力，这对供应商的供应链管理能力、生产管理能力、质量管控能力提出了较高要求。因此，不具备相应生产能力、无法满足客户严苛交货要求的供应商将逐步从客户的供应链体系中淘汰。（4）人才壁垒人才壁垒 拥有优秀的经营管理团队、良好的技术研发实力、丰厚的行业经验积累和先进的生产工艺技术的消费电子上游供应商更受下游客户的青睐

281、，同时上述优势也是企业持续发展和提升行业竞争力的重要基础。一方面，消费电子防护性及功能性领域内的技术人员需要具有相关的专业知识且生产经验丰富才能满足复杂多变、精密生产的要求；另一方面，消费电子行业更新换代速度较快，为快速响应市场需求，需要大量进行技术创新和工艺改进的研发人员。上述因素形成了较高的优秀人才壁垒。（5）生产规模壁垒生产规模壁垒 深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 115 消费电子产品防护性和功能性产品生产有较高的规模壁垒。规模较大的企业具有强大的生产能力和更加多元化的加工工艺，可以同时满足多个客户、多种产品的需求，有利于扩大业务规模和市场份额；规模越大对原材料供应商的议价能

282、力越强，能够有效降低生产成本、为企业带来更多效益。因此，新入行企业必须要进行大规模投资，形成规模化生产以及良好的规模经济效应。3、行业发展状况及未来发展趋势、行业发展状况及未来发展趋势（1）消费电子产品行业）消费电子产品行业 目前，我国已成为全球最大的消费电子产品生产国、消费国和出口国，具备全球领先的产业配套能力、技术应用能力和产业服务能力。目前，我国消费电子产品智能化、高端化成果显著，新技术新产品不断涌现，形成新的产业发展热点。1）个人电脑市场）个人电脑市场 市场规模市场规模 根据 IDC 数据，自 2017年以来，全球个人电脑出货量呈现增长态势。2021年居家办公及远程学习等需求进一步延续

283、，推动全球个人电脑出货量持续上升，达到 3.49亿台，同比上升 15.18%。全球全球个人电脑个人电脑出货量（单位：亿台）出货量（单位：亿台）数据来源：IDC。本招股说明书披露的第三方数据并非专门为本次发行准备，发行人未为此支付费用或提供帮助。2.58 2.66 3.03 3.49 1.52 0.000.501.001.502.002.503.003.504.002018年度2019年度2020年度2021年度2022年1-6月深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 116 发展趋势发展趋势 A、主机与键盘分离、折叠屏、多屏幕等新技术拉动笔记本换机需求、主机与键盘分离、折叠屏、多屏幕等新技

284、术拉动笔记本换机需求 随着网络的快速发展和用户需求的改变，各大笔记本电脑品牌商开始推出主机与键盘分离的笔记本电脑，其中微软的 Surface、联想的 YOGA、惠普的EliteBook 等知名度较高。这类笔记本电脑采用将主机和键盘分离的形式，造型更加多变、更加便携、与智能手机联动更加方便、能够胜任更多的使用场景，极大提高了使用者的消费体验感。同时在新型铰链、可折叠屏、双屏等新兴技术的推动下，笔记本电脑行业将迎来一场深刻的革新，加速行业的发展。B、笔记本电脑市场创新加速，生命、笔记本电脑市场创新加速，生命周期缩短、潜在换机需求较大周期缩短、潜在换机需求较大 在大规模定制时代，为了适应不同类型消费

285、者群体的个性化需求，各大电脑品牌除主力产品系列外，还针对各个目标群体定向研发产品子系列，产品系列越来越多，市场细分越来越明确，从过去的商务笔记本电脑和家用笔记本电脑，到现在的以目标用户为导向的各类笔记本电脑配置或设计层出不穷。在笔记本电脑产品加速创新的背景下，系列产品迭代周期的进一步缩短，从过去的2-3年到现在的 6个月，有的产品系列甚至更短。2）智能手机市场）智能手机市场 市场规模市场规模 2011 年至 2021 年，全球智能手机出货量由 4.95 亿台增长至 13.55 亿台，年复合增长率约 11%。中国已成为全球重要的智能手机市场，2021 年国内智能手机出货量达到 3.29 亿台，占

286、全球手机出货量的比例约为 25%。受益于消费电子信息行业的快速发展，智能手机制造水平不断提高，国内智能手机出货量在2011年至 2013年间快速增长，随着智能手机的逐渐普及，目前市场需求主要以更新换代为主。深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 117 全球全球及国内智能手机出货量及国内智能手机出货量（单位：亿台）（单位：亿台）数据来源：IDC。本招股说明书披露的第三方数据并非专门为本次发行准备，发行人未为此支付费用或提供帮助。发展趋势发展趋势 A、新一代移动通信技术将催生对智能手机的新需求、新一代移动通信技术将催生对智能手机的新需求 随着通信技术的不断成熟和发展，信号的传输能力大幅提升，

287、网络延迟大幅减少。新一代 5G通信技术的研发应用及通信网络在各个空间的全面覆盖对智能手机的品质性能、应用场景等提出新的需求。随着便捷支付、智能驾驶、远程教育、远程医疗、新零售、虚拟现实等细分行业的进一步普及，手机的应用场景也将进一步丰富，灵敏度、分辨率、内存容量、散热效率等性能将持续增强。B、中国手机品牌将进一步扩大海外市场份额、中国手机品牌将进一步扩大海外市场份额 经过十多年高速发展，中国手机市场接近饱和状态，智能手机以结构性的存量替代为主，5G 通讯技术、全面屏、人工智能等技术预计将带来较大规模的换机需求。同时，在印度、非洲等新兴市场，智能手机仍有较大增长潜力华为、小米、OPPO、VIVO

288、、传音等国产手机品牌未来有望进一步扩大海外手机市场份额。C、未来智能手机将向轻薄化、便携化、多功能化发展、未来智能手机将向轻薄化、便携化、多功能化发展 4.95 7.25 10.19 13.01 14.37 14.37 14.66 13.95 13.71 12.92 13.55 6.00 0.95 2.58 4.23 3.89 4.57 5.22 4.61 3.90 3.72 3.26 3.29 1.41 0.002.004.006.008.0010.0012.0014.0016.00全球智能手机出货量国内智能手机出货量深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 118 随着运算能力的进一步增

289、长、新材料的不断涌现，未来智能手机将在重量、厚度等方面进一步优化，折叠屏、柔性屏的发展，将使得手机变得更加便携，手机也将与个人电脑、可穿戴设备、汽车等产生更多的互动，逐步实现“万物互联”的效果，进一步丰富手机功能。3）智能穿戴设备市场）智能穿戴设备市场 市场规模市场规模 2014 年以来，随着智能手环、智能手表、智能耳机等智能穿戴设备的渗透率快速提升，全球智能穿戴设备市场规模迅速扩大。据 IDC 数据，2020 年全球智能穿戴设备出货量达 4.45 亿部；2021 年度，全球智能穿戴设备出货量为 5.34亿部，较上年同期增长 19.99%，同比保持良好增长态势。全球智能穿戴设备出货量（单位：亿

290、台）全球智能穿戴设备出货量（单位：亿台）数据来源：IDC。本招股说明书披露的第三方数据并非专门为本次发行准备，发行人未为此支付费用或提供帮助。发展前景发展前景 A、5G 通信技术将推进可穿戴设备物联网浪潮通信技术将推进可穿戴设备物联网浪潮 随着 5G通信技术的不断成熟及普及应用，数据传输速度获得了质的飞跃，可穿戴设备将迅速普及并成为物联网的重要入口与应用终端，协助用户实现信0.78 1.02 1.15 1.72 3.37 4.45 5.34 0.001.002.003.004.005.006.002015年2016年2017年2018年2019年2020年2021年深圳光大同创新材料股份有限公

291、司 招股说明书 119 息感知与处理能力的提升，为用户带来全新的物联网交互体验。B、技术进步将使得可穿戴设备进一步普及、技术进步将使得可穿戴设备进一步普及 随着移动互联网的发展、技术进步和高性能低功耗处理芯片的推出，智能穿戴设备性能、功能将更加多元化。从尺寸角度而言，未来可穿戴设备将拥有更小的封装、更轻的重量，从而更加便于携带以及能够提高集成度，增加产品的应用场景。从功耗角度而言，未来可穿戴设备将拥有更低的功耗，这将进一步拓宽可穿戴设备产品的应用场景。传感器技术的发展使得产品拥有更高的生物兼容性以及更灵敏、可靠的人体工程学设计。（2）消费电子防护性及功能性产品行业）消费电子防护性及功能性产品行

292、业 消费电子防护性及功能性产品行业为消费电子产品的上游产业，根据消费电子产品特定功能的需求，消费电子防护性及功能性产品行业依托技术、工艺的不断创新，将高性能材料、新型材料加工成为实现特定功能需求的非标准化器件产品，以实现特定的功能。1）下游行业需求旺盛推动行业快速发展）下游行业需求旺盛推动行业快速发展 受移动互联网、物联网、云计算、大数据等技术发展影响，智能手机、平板电脑等智能终端逐渐成为消费电子产品的主力，智能穿戴设备的出现与发展标志着消费电子产品智能化达到了新的高度，有力推动了消费电子防护性及功能性产品的市场需求。随着全球电子信息行业的产业转移，我国已成为世界电子产品的制造中心，消费电子行

293、业保持了快速增长。消费电子防护性及功能性产品影响消费电子产品的性能、质量、用户体验，是消费电子产品不可或缺的组成部分，消费电子行业的进一步发展将带动消费电子防护性及功能性产品产业的快速发展。2）新材料、新技术的不断应用使消费电子防护性及功能性产品更加丰富）新材料、新技术的不断应用使消费电子防护性及功能性产品更加丰富 随着行业竞争加剧，消费电子产品的更新换代速度不断加快，新的智能终端产品层出不穷。下游行业相关技术不断创新与产品需求的持续增长，既为消费电子防护性及功能性产品产业的发展提供了广阔的市场空间和发展机遇，又对消费电子防护性及功能性产品的性能、品质提出了越来越高的要求。例如，深圳光大同创新

294、材料股份有限公司 招股说明书 120 防水透气膜的出现有效解决了智能耳机对音质及防水性能的双重需求。随着新材料、新技术的不断出现与应用，实现功能的不断增加，消费电子防护性及功能性产品的品种、规格型号将更加丰富，并有效促进消费电子产品的快速发展。3）消费电子防护性及功能性产品生产企业从单一生产向综合服务转变）消费电子防护性及功能性产品生产企业从单一生产向综合服务转变 随着消费电子行业的发展，下游客户出于成本、效益的考虑，要求消费电子防护性及功能性产品生产企业不仅能够提供合格的产品，而且要能够根据要求提供新产品的研发及设计方案。因此，消费电子防护性及功能性产品生产企业需提供涵盖产品设计、研发、生产

295、、检测及售后服务的整体解决方案，从而满足客户的差异化需求。由此可见，消费电子防护性及功能性产品生产企业从单一生产向综合服务转变，是行业长期发展的必然结果。4）消费电子品牌对用户体验重视程度的不断提高，会不断增加对有效提）消费电子品牌对用户体验重视程度的不断提高，会不断增加对有效提升客户体验的新型产品的市场需求升客户体验的新型产品的市场需求 消费电子产品市场竞争激烈，除了重视产品的质量、性能外，越来越重视消费电子产品外观带给消费者的用户体验。因此，消费电子终端品牌商在消费电子产品工业设计、功能设计及外观设计方面不断进行创新。4、行业、行业面临面临的的机遇与风险机遇与风险 消费电子产业具有技术快速

296、迭代和新兴产品快速渗透的特点，随着信息技术的不断发展，消费电子产品更新换代速度越来越快，消费电子产品的更新换代持续推动着旺盛的市场需求，为消费电子相关的防护性及功能性产品提供了广阔的市场空间。与此同时，近年来消费电子产业链已基本完成向国内转移，消费电子行业的发展有利于促进我国从制造业大国转变为制造业强国，国家和地方政府重视相关行业的发展并提供了良好的政策环境，我国消费电子制造规模持续扩大，为上游防护性及功能性产品厂商同样提供了重要的发展机遇。消费电子行业和宏观经济周期具有较强的关联性，其景气状况会随着宏观经济周期出现波动。如果全球经济发生衰退或宏观环境不景气或者消费电子行业的内外部环境发生较大

297、变化，则将对消费电子产品行业造成不利影响。宏观深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 121 经济波动导致的下游需求不利变化是消费电子行业面临的主要风险。5、行业的周期性、区域性、季节性特征行业的周期性、区域性、季节性特征（1）区域性区域性 从我国消费电子产品的区域分布看，长三角和珠三角地区是消费电子产品生产的聚集地，并带动了相关配套产业的发展，这使得消费电子防护性及功能性产品的生产商呈现出一定的区域性特征。随着我国沿海地区劳动力成本的提高，消费电子产业正在逐步向中部、西部地区转移，其配套的消费电子防护性及功能性产品生产商也随之发生转移。（2）周期性周期性 消费电子防护性及功能性产品产业的

298、发展与宏观经济形势紧密相关，其下游行业由于直接面对消费者，从而不可避免地会受宏观经济景气程度的影响而呈现出一定的周期性。在经济高速发展时，消费者可支配收入增加，会增加对消费电子产品的需求；在经济低迷时，消费者可支配收入减少甚至出现失业，会减少或取消电子产品消费。相应的，消费电子产品防护性及功能性等上游产业也会随着宏观经济的周期波动而波动。近年来，智能手机、平板电脑、个人电脑、智能穿戴设备等产业发展迅猛，推动了消费电子防护性及功能性产品的发展。产品更新换代、技术革新速度较快对消费电子防护性及功能性产品仍存在巨大的市场需求。同时，智能穿戴设备及其它消费电子产业正在快速发展，有助于扩大对防护性及功能

299、性产品等上游产业的市场需求。以上因素为消费电子防护性及功能性产品的持续发展奠定了基础，减弱了下游消费电子行业周期性波动所导致的行业周期性波动。（3）季节性季节性 消费电子防护性及功能性产品的生产和销售受下游行业需求波动的影响较大，受消费者消费习惯等因素影响，智能手机、平板电脑、智能穿戴设备等电子产品一般在节假日为销售旺季。消费电子防护性及功能性产品生产企业会根据下游行业需求合理安排生产，销售周期较终端产品市场周期有所提前。深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 122 6、上述情况在报告期内的变化和未来可预见的变化趋势上述情况在报告期内的变化和未来可预见的变化趋势 报告期内，随着信息技术的

300、持续发展，消费电子产品性能越来越强、集成度和结构复杂度不断提高，带动了行业进入壁垒的提升。相较于报告期初，消费电子产品及其防护性和功能性产品行业整体呈现增长态势，行业发展态势良好。消费电子行业面临的机遇与风险并存，新技术、新产品、新工艺更新迭代推动着相关产品需求的快速增长，同时行业发展趋势与宏观经济景气程度具有一定关联，受宏观经济周期波动而波动。未来可预见的情况下，宏观经济增长预期良好，行业技术水平不断提高，行业进入壁垒加固，消费电子防护性及功能性产品仍将迎来广阔的增长空间。7、发行人所属行业在产业链中的地位和作用，与上、下游行业之间的关、发行人所属行业在产业链中的地位和作用，与上、下游行业之

301、间的关联性；联性；公司所属行业在消费电子产品制造产业链中位于中游，消费电子防护性及功能性产品为消费电子产品内外部构件，公司所属细分行业的发展有利于推动下游产品精密程度、产品寿命、散热能力、功能稳定性、产品轻薄度及便携性等多方面的提升，在消费电子产品制造产业链中具有不可或缺的地位。消费电子产品制造产业链上游为基础材料行业，其中防护性及功能性产品上游原材料主要包括 EPE 板、胶带、保护膜、碳纤板等，上游原材料市场较为成熟，市场竞争充分，产品供应充足，使得公司原材料采购可以得到充分的保障。消费电子制造产业链下游为消费电子产品制造服务行业，制造服务商对于零部件供应商在产品质量、产品规格、产品环保性、

302、供应商资质、生产能力、管理能力等诸多方面有严格要求，在选择供应商时具有一套严格的资质认定标准，对供应商生产规模、生产流程、品质管理、研发设计、全球业务支持和售后服务能力等有明确要求，因此消费电子防护性及功能性产品厂商与制造服务商通常会保持长期稳定的合作关系，下游制造服务商粘性较高、相对较为稳定。深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 123 三、行业竞争情况三、行业竞争情况（一）发行人产品的市场地位（一）发行人产品的市场地位 自设立以来，公司一直专注于消费电子防护性和功能性产品行业，始终聚焦于消费电子保护类、缓冲类、模切类及碳纤维背板等产品的研发、生产与销售业务，能够为客户提供高品质的产品

303、。经过多年的研发积累和行业应用实践，公司已经发展成集新材料研发、设计、生产、服务、循环利用项目于一体的解决方案提供商。消费电子行业具有技术创新强，更新换代快的特点，经过多年的发展，公司已经成为行业内具有较强竞争优势的企业之一，拥有了包括联想集团、立讯精密、歌尔股份、仁宝电脑、纬创资通、和硕科技等知名电子行业公司在内的优质客户资源。公司不断创新已有业务模式，将绿色、环保、循环利用的理念融入服务过程中，将承担企业社会责任融入到公司的经营发展之中，创造多方共赢的同时助推消费电子行业的发展。公司拥有多项发明及实用新型专利、被评为高新技术企业，生产基地也已取得 ISO9001等多项认证。（二）发行人技术

304、水平及特点（二）发行人技术水平及特点 自成立以来，公司一直秉承着自我创新，独立研发，科学发展的理念，紧跟科技消费时代的发展脚步。公司结合消费电子制造等多项发展优势，创新、研发和销售了一系列消费电子防护性及功能性产品，截至 2022年 6月 30日，公司已拥有 16项发明专利、106 项实用新型专利。公司以独立研发核心技术为根本，具备消费电子产品的设计、生产研发及市场销售能力，大力推进和满足客户的产品需求。1、公司的创新机制、公司的创新机制 公司已经形成以需求导向的研发机制，紧靠终端客户并针对市场趋势走向进行研发，依靠自身的自主创新和对市场技术走向的把握能力，满足客户的各项需求。公司加大研发力度

305、，有针对性的完善工艺流程、改进材料，积极增强深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 124 公司竞争力。除此以外，公司重视人才内部培养，积极引入经验丰富或富有创新能力的研发技术人员、积极做好人才储备，并为研发人员提供了良好的学习成长环境。公司也通过提供专业培训来有意识的培养各类人才，进一步提高技术研发水平。同时，公司也将持续完善研发管理和激励机制，鼓励研发人员推进新技术研发和产品研发。通过调动核心技术人员积极性，进一步提高公司的技术研发水平。2、公司的研发团队、公司的研发团队 公司经过多年研发生产已经组建了一支经验丰富的专业化研发团队，其核心技术人员具备多年研发实践，在防护性和功能性产品方

306、面具备丰富的行业经验。3、公司的研发投入、公司的研发投入 为了保持自身竞争优势、不断提高产品性能，公司将持续进行研发投入以满足新产品的开发、迭代升级等需求。充足的研究经费可以保证各项目的顺利开展，也有利于提高研发人员的积极性。4、公司持续创新成果、公司持续创新成果 公司为高新技术企业。公司结合产品的特点和要求积极推进技术创新，目前公司已经在主要产品领域积累了丰富的研发经验及核心技术。（三）行业内的主要竞争对手（三）行业内的主要竞争对手 公司在消费电子防护性及功能性产品领域的主要竞争对手如下：竞争对手竞争对手 简要情况简要情况 裕同科技 002831.SZ 公司作为高端品牌包装整体解决方案提供商

307、，为客户提供“一体化产品制造和供应解决方案、创意设计与研发创新解决方案、全球化运营及服务解决方案”。公司在专注消费类电子产品纸质包装的同时，积极开展业务多元化，拓展高档烟酒、化妆品及高端奢侈品等行业包装业务。公司立足国内，并积极拓展海外市场，终端客户包括华为、联想、三星、索尼、雀巢等国内外知名品牌企业，并为仁深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 125 宝、富士康等知名代工厂商提供产品和服务。裕同科技于 2016年 12 月 16 日在深交所中小板上市。恒铭达 002947.SZ 恒铭达是一家专业为消费电子产品提供高附加值精密功能性产品的科技企业，凭借长期积累的技术研发优势、丰富的生产经

308、验、创新的生产工艺、高精密与高品质的产品及快速响应能力，能够参与终端品牌客户产品的研发环节，为客户提供消费电子功能性产品、消费电子防护产品等产品的设计研发、材料选型、产品试制和测试、批量生产、及时配送、后续跟踪服务等一体化综合解决方案。产品广泛应用于手机、平板电脑、笔记本电脑、智能穿戴设备等消费电子产品及其组件。恒铭达于 2019 年 2 月 1日在深交所中小板上市。飞荣达 300602.SZ 飞荣达主要从事电磁屏蔽材料及产品、导热材料及产品、基站天线及相关产品、防护功能产品的研发、设计、生产与销售，并能够为客户提供相关领域的整体解决方案，致力成为 ICT领域新材料及智能制造领先企业。飞荣达于

309、 2017 年 1 月 26日在深交所创业板上市。博硕科技 300915.SZ 博硕科技主要从事电子产品功能性产品的设计、研发、生产和销售。公司电子产品功能性产品业务聚焦于智能手机、智能穿戴设备等消费电子以及汽车电子两大应用领域。博硕科技于 2021年 2月 26 日在深交所创业板上市。（四）竞争优势与劣势（四）竞争优势与劣势 1、竞争优势、竞争优势（1）优质、稳定的客户资源优势）优质、稳定的客户资源优势 行业内企业的客户主要为消费电子产品终端品牌商、制造服务商、组件生产商。行业内优质客户对于零部件供应商在产品质量、产品规格、产品环保性、供应商资质、生产能力、管理能力等诸多方面有严格要求，在选

310、择供应商时具有一套严格的资质认定标准，对供应商生产规模、生产流程、品质管理、研发设计、全球业务支持和售后服务能力等有明确要求，形成较高的进入壁垒。因上述客户对供应商的认证流程复杂、认证成本较高，故一经认证合格，双方通常会保持长期稳定的合作关系，客户粘性较高、客户相对较为稳定。经过多年的发展，公司已经成为行业内具有较强竞争优势的企业之一，拥有了包括联想集团、立讯精密、歌尔股份、仁宝电脑、纬创资通、和硕科技等知名消费电子行业公司在内的优质客户资源。（2）研发设计能力优势）研发设计能力优势 公司持续加大研发投入力度，具备较强的研发能力，能够综合运用信息化、自动化等技术来满足客户的定制化需求，同时不断

311、提升自身的产品良率、深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 126 生产效率及成本控制水平。公司在建立完善的研发体系的基础上，培养了一支专业结构合理、研发经验丰富、敢于创新的技术研发团队，以持续创新、客户导向的研发体系深度参与到产品的全生命周期研发中，同时结合自身的系统研究及行业经验，在材料设计、选型等早期阶段即可提前提出正向的技术改进建议，并建立了标准化的技术问题资料库，大幅提升了研发效率，通过及时、专业的响应客户新产品的开发需求来强化与客户合作的稳定性和长期性。（3）良好的综合生产及服务能力优势）良好的综合生产及服务能力优势 从服务的客户领域来看，消费电子防护性及功能性产品主要下游应用

312、领域为个人电脑、智能手机、智能穿戴设备等消费电子领域，各领域客户对上述产品的设计、材料选型、生产工艺等方面的需求各异，相关产品具有品种多、规格型号多、定制化程度较强、工艺复杂的特点，需要行业内生产企业具有为客户提供定制化制造服务的能力。同时消费电子领域的品牌商、制造服务商、组件生产商会针对市场变化、库存情况等因素实时调整采购规模。一方面，发行人在具有良好成本管控能力的基础上，通过良好的设计、生产能力生产出符合其要求的产品，以便更好的满足下游客户的需求。另一方面，发行人为迅速适应市场需求，通过建设良好的供应链管理能力、生产管理能力、质量管控能力，形成了多品类、多批次、小批量的快速反应生产能力。（

313、4）优异稳定的产品质量优势）优异稳定的产品质量优势 发行人在消费电子防护性及功能性产品领域具有多年的经验，在长期的生产经营过程中，公司积累了丰富的行业经验并在生产实践中积累沉淀了各种生产经验与工艺等。公司近些年不断强化生产能力、管理能力并不断精进优化，积极推进精细化管理。公司的生产优势及成熟的质量控制体系，使得公司具有较为明显的竞争优势。公司为国家高新技术企业，已经通过了质量管理体系认证、环境管理体系认证、职业健康安全管理体系认证。公司通过稳定的产品质量进一步赢得了客户的信任与肯定，巩固了良好的合作关系。深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 127（5）人才及经营管理优势）人才及经营管理

314、优势 公司自设立以来，组建了一支经验丰富、能力优秀的管理团队。管理团队人员对行业有着深刻的认识，能够敏锐地把握行业内的发展趋势，抓住业务拓展机会，对公司未来发展有着科学的规划。相关管理人员利用自己在行业内深耕积累的经验优势，为公司未来业绩发展提供了有力保障。公司整合采购、生产、质量管控、销售、研发和财务等各个生产业务部门和运营管理部门流程。股份公司设立后，公司进一步完善了现代企业管理制度，形成了结构合理、责任明确的内部管理体制。公司股东之间、股东与管理层之间、管理层与员工之间相互监督、相互促进、相互协作，形成了合作与制约的企业管理运作体系。2、竞争劣势、竞争劣势 发行人目前的融资渠道较为单一，

315、主要依靠自身经营积累以及银行贷款融资。公司在业务开展过程中，技术研发、生产经营等日常活动都需要大量资金流投入。只有具备一定的资金实力，才能建设高洁净度生产经营场所、购置先进生产设备与检测设备、招聘一流的业内专业人才并不断提升研发技术水平。公司迫切需要扩宽融资渠道维持和发展公司业务，扩大优势产品产能、提升研发实力，为客户提供更优质的产品和服务。此外，公司规模的扩张也因融资方式单一受到制约，间接影响公司新产品的开发推广。（五）影响发行人发展的有利和不利因素（五）影响发行人发展的有利和不利因素 1、有利因素、有利因素（1）国）国家政策支持家政策支持 消费电子防护性和功能性产品是消费电子产业链的重要组

316、成部分。消费电子行业的发展有利于促进我国从制造业大国转变为制造业强国，国家和地方政府十分重视消费电子产品及上游电子元器件行业的发展，属于国家鼓励发展的产业，享受多项政策支持。近年来，国务院、发改委、工信部等多个政府部门均发布了如国务院关深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 128 于进一步扩大和升级信息消费持续释放内需潜力的指导意见、战略性新兴产业重点产品和服务指导目录（2016 年版）等一系列法律法规，将新型元器件、智能手机、平板电脑、耳机等设为新兴产业重点领域，为行业的发展创造了良好的政策环境，为促进其发展提供了良好机遇，行业发展前景广阔。（2）防护性及功能性产品对下游电子产品的重要

317、性）防护性及功能性产品对下游电子产品的重要性 功能性产品是下游终端产品必备的重要组成构件，是保证电子部件是否能正常运行工作的基础，其品质的不同直接决定了终端产品的质量、寿命、可靠性等特点，在智能终端生产中发挥着不可替代的作用。随着终端产品朝着轻薄化、便携式、多功能化、高性能化发展，产品不断推陈出新，应用领域逐渐扩大，对功能性和防护性的质量和精密度等要求越来越高，其对终端产品的保护性和安全性的作用也在不断提升。（3）下游消费电子行业市场扩大）下游消费电子行业市场扩大 我国是全球大型电子产品制造基地之一，随着上下游产业链的不断完善和创新，行业市场规模也在逐步壮大。同时由于互联网、大数据、物联网、云

318、计算等技术的快速发展，智能手机、个人电脑、智能穿戴设备等为代表的消费电子产品需求量不断增加，更新换代速度也在不断加快，市场需求旺盛。同时促进了消费电子防护性和功能性产品等消费电子上游产业规模不断扩大，给行业内企业带来了良好的发展机遇。2、不利因素、不利因素（1）国内生产设备制造水平相对较低制约行业内企业发展）国内生产设备制造水平相对较低制约行业内企业发展 我国部分消费电子功能性产品的生产设备自动化水平相对较低，生产效率、稳定性、精密度等方面与国际领先设备存在一定差距。随着终端消费电子产品的发展以及更新换代速度不断加快，下游客户对防护性及功能性产品生产要求不断提高，对高端设备的市场需求规模逐步加

319、大。（2）专业技术人才紧缺）专业技术人才紧缺 消费电子防护性及功能性产品的设计、研发、生产环节涉及机械工程、结深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 129 构工程、材料、自动化、信息化等多学科专业知识的综合应用，对专业人员的专业素养要求很高，与此同时还需要对上下游行业产业链有深度理解，具有丰富的实践经验。虽然公司通过内部培养、外部招揽等方式积极积累人才，但随着业务快速发展，人才储备依然难以满足业务发展需求。（3）劳动力成本增加）劳动力成本增加 劳动力成本相对较低一直是我国制造业的重要优势及特征之一，也是过去我国经济长期稳定增长的重要因素。随着社会进步和制造业发展，人力成本进一步提高。人力

320、成本增加了公司的成本压力和工人短缺，给企业进一步扩大生产经营规模带来一定压力。（六）（六）发行人与同行业上市公司的比较情况发行人与同行业上市公司的比较情况 与公司主要产品具有相似产品和业务的同行业上市公司的主要产品及经营情况如下：单位：万元 公司公司名称名称 主营业务主营业务及产品及产品 应用应用 领域领域 主要应用客户主要应用客户及品牌及品牌 2021 年收入年收入 2021 年归年归属于母公属于母公司股东净司股东净利润利润 2022 年年 1-6月收入月收入 2022 年年 1-6 月归属月归属于母公司于母公司股东净利股东净利润润 裕同科技 彩 盒、礼盒、说 明书、不 干胶 贴 纸、纸 箱

321、、纸托 以 及 智能 包 装、环保包装、功 能包装等 消费类电子、高端烟酒、化妆品及高端奢侈品等 终端客户包括华为、联想、三星、索尼、雀巢等，也为仁宝、富士康等代工厂提供产品及服务 1,485,012.76 101,721.92 715,075.84 47,573.18 安洁科技 精 密 功 能性 产 品、精 密 结 构件 和 模 组类 等 智 能终 端 零 组件产品 产品用于智能手机、笔 记 本 电脑、平板电脑、一体机、可穿戴设 备、智 能 家居、新 能 源 汽车、信息存储设备、5G 通讯等终端产品 主要客户包括苹果、华为、微软、谷歌、联想 388,379.77 19,910.14 196,

322、024.11 13,699.92 飞荣达 电 磁 屏 蔽材 料 及 器智能手机、通信设备、电子计算通信类及终端类客户主要包305,800.87 3,009.39 172,271.37 -3,682.51 深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 130 件、导 热材 料 及 器件、基 站天 线 及 相关 器 件 及防 护 功 能器件 机、汽车电子、医疗器械、智能家居和其它消费电子等 括 华 为、中兴、诺基亚、爱立信、虹信通信、三星、小米、微软及联想等 恒铭达 消 费 电 子功 能 性 产品、消 费电 子 防 护产品 广 泛 应 用 于 手机、平板电脑、笔记本电脑、智能穿戴设备等消费电子产品及

323、其组件 产品最终应用于 苹 果、华为、小米、谷歌 113,016.95 3,126.40 58,598.52 8,133.11 智动力 消 费 电 子功 能 性 及结 构 性 器件 智能手机、平板电 脑、智 能 穿戴、智能家居等消费电子产品及新能源汽车 应用品牌主要包括三星、华为、OPPO、vivo、小米、谷歌、夏普 216,602.17 5,618.83 91,964.32 2,230.52 博硕科技 电 子 产 品功 能 性 产品 以 及 夹治 具、自动化设备 聚 焦 于 智 能 手机、智能穿戴设备等消费电子以及汽车电子两大应用领域 苹果、华为、奥迪、大众等 83,592.10 23,67

324、3.99 45,203.17 12,390.47 达瑞电子 消 费 电 子功 能 性 产品、结 构性 器 件、3C 智能装配 自 动 化设备 智能手机、平板电脑、笔记本电脑、可穿戴电子产品、智能家居等消费电子领域 苹果、华为、OPPO、vivo、三星等消费电子产品终端品牌 121,416.62 22,220.54 56,298.67 5,866.87 鸿富瀚 消 费 电 子功 能 性 器件、自 动化设备 智能手机、平板电脑、笔记本电脑、智能穿戴、家用智能设备等消费电子产品及其组件 苹果、微软、亚 马 逊、华为、小米等 73,955.34 13,678.50 31,645.91 6,115.86

325、 四、发行人主要产品四、发行人主要产品或服务特点或服务特点、业务模式、行业竞争程度、外部、业务模式、行业竞争程度、外部市场环境等因素市场环境等因素以及以及对发行人盈利和财务状况的影响对发行人盈利和财务状况的影响（一）产品和服务特点（一）产品和服务特点 公司产品主要为消费电子防护性及功能性产品，广泛应用于个人电脑、智能手机、智能穿戴设备等消费电子产品及其组件。公司产品的具体情况详见本招股说明书“第五节 业务和技术”之“一、发行人主营业务及变化情况”之“（一）发行人主营业务”和“（二）发行人主要产品及用途”。深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 131 消费电子行业产品迭代速度快，客户对防护

326、性及功能性产品的设计、材料选型、生产工艺等方面的需求各异，相关产品具有品种多、规格型号多、定制化程度强、工艺复杂的特点。经过多年的持续研发投入，公司已经在消费电子防护性产品及功能性产品领域拥有了自主核心技术，并拥有了对技术、工艺、材料进行持续创新及优化的能力。新品类、新工艺、新材料的研究、开发与应用为主营业务收入增长创造新的动力，将有助于公司盈利能力提升和财务状况改善。（二）业务模式（二）业务模式 经过多年的发展，公司形成了成熟、稳定的业务模式，具体详见本招股说明书“第五节 业务和技术”之“一、发行人主营业务及变化情况”之“（六）发行人的主要经营模式”。公司通过向下游客户销售产品的方式实现盈利

327、。公司客户主要为消费电子产品终端品牌商、制造服务商、组件生产商。行业内优质客户对供应商的认证流程复杂、认证成本较高，故一经认证合格，双方通常会保持长期稳定的合作关系，客户粘性较高、客户相对较为稳定。与此同时。报告期内公司已搭建科学的业务体系促进采购、生产、销售、研发等业务环节高效运转，为公司的快速发展提供了保障。（三）行业竞争程度（三）行业竞争程度 经过多年的发展，公司已经成为行业内具有较强竞争优势的企业之一，拥有了包括联想集团、立讯精密、歌尔股份、仁宝电脑、纬创资通、和硕科技等知名消费电子行业公司在内的优质客户资源。公司主要竞争对手为裕同科技、恒铭达、飞荣达、博硕科技等，公司所处行业竞争程度

328、及其变化情况参见本招股说明书“第五节 业务和技术”之“三、行业竞争情况”。截至 2022 年 6 月 30 日，公司已获授权的专利共 123 项，包括发明专利 16项、实用新型专利 106 项、外观专利 1 项。公司拥有核心技术、具有较难的可复制性，形成了行业的技术门槛。未来，公司将持续进行产品创新，为客户提供更优质的产品和服务，巩固和扩大自身的竞争优势。深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 132（四）外部市场环境（四）外部市场环境 报告期内，公司营业收入持续增长，消费电子行业整体呈现增长态势。行业发展情况参见招股说明书“第五节 业务和技术”之“二、发行人所处行业基本情况”之“（三）所

329、属行业概况”。随着宏观经济增长预期逐步回升及消费电子行业保持较高的景气度，预计外部市场环境将对公司业绩产生正向的影响，将有利于公司收入和利润水平进一步提高。五、销售情况和主要客户五、销售情况和主要客户（一）主要产品产能、产量及销量情况（一）主要产品产能、产量及销量情况 报告期内，公司主要从事消费电子防护性及功能性产品的研发、设计、生产及销售，防护性及功能产品收入占整体营业收入金额的比例均在 96%以上。报告期内，公司防护性产品的产能、产量及销量情况如下表所示：单位：万 PCS 项目项目 2022 年年 1-6 月月 2021 年度年度 2020 年度年度 2019 年度年度 产能 3,740.

330、00 7,400.00 6,600.00 6,300.00 产量 15,772.33 37,883.40 32,569.04 27,480.79 其中：自产产量 3,115.88 6,469.77 5,815.00 6,156.19 销量 15,567.79 37,443.83 31,353.03 26,104.37 产能利用率 83.31%87.43%88.11%97.72%产销率 98.70%98.84%96.27%94.99%注：产能利用率=自产产量/产能；产销率=销量/产量。报告期内，公司功能性产品的产能、产量及销量情况如下表所示：单位：万 PCS 项目项目 2022 年年 1-6 月

331、月 2021 年度年度 2020 年度年度 2019 年度年度 产能 115,000.00 230,000.00 230,000.00 198,500.00 产量 82,047.07 207,071.65 221,584.23 205,419.20 其中：自产产量 59,471.10 171,020.70 201,390.16 196,353.03 销量 79,441.56 199,876.93 206,318.30 190,608.04 深圳光大同创新材料股份有限公司 招股说明书 133 产能利用率 51.71%74.36%87.56%98.92%产销率 96.82%96.53%93.11%

332、92.79%注：产能利用率=自产产量/产能；产销率=销量/产量。2021 年公司功能性产品的产能利用率有所下降且 2022 年 1-6 月产能利用率水平相对较低，主要是由于应用于智能穿戴领域的功能性产品的产量下降幅度相对较大。报告期内应用于智能穿戴领域的功能性产品体积、单片规格相对较小，占功能性产品整体产量的比例较高。受下游智能穿戴产品终端市场需求变动、客户生产基地调整及越南社会形势变化等因素影响，2021 年公司智能穿戴类功能性产品的产量规模相对较小。2022 年 1-6 月，受宏观经济波动、下游智能穿戴产品终端市场需求变动、上半年国内社会经济形势变化对正常物流活动产生一定不利影响等多因素影

333、响，2022 年 1-6 月公司智能穿戴类功能性产品的销量规模相对较小、占 2021 年全年销量的比例仅为 33.27%；同时一般而言上半年为消费电子领域相对淡季，市场需求及公司产品销量、收入金额占比较低。上述因素综合影响，导致 2022年上半年功能性产品产能利用率相对较低，具有合理性。（二）公司产品销售收入情况（二）公司产品销售收入情况 报告期内，公司的产品主要为消费电子防护性及功能性产品，主要应用于电脑、智能手机、智能穿戴设备等消费电子产品领域。按照最终的用途，公司各主要类别产品的销售情况如下：单位：万元 产品产品名称名称 用途用途 2022 年年 1-6 月月 2021 年年度度 2020 年度年度 2019 年度年度 金额金额 占比占比 金额金额 占比占比 金额金额 占比占比 金额金额 占比占比 防护性产品 个人电脑类 19,344.40 39.49%40,549.31 41.45