1、演讲者：金晔财务产品管理与解决方案事业本部不确定时代，财务数智化转型迫在眉睫Volatility 易变性Ambiguity 模糊性Complexity 复杂性Uncertainty 不确定性不确定时代，企业面临的经营环境持续变化，市场竞争日益激烈，企业迫切需要通过财务数智化转型，挖掘数据背后的价值，实现精细管理、敏捷经营和实时决策。通过数智技术、实现业财融合，重构企业精细管理、敏捷经营的基础。推动企事业单位深入开展业财融合管理会计通过利用相关信息，有机融合财务与业务活动，在单位规划、决策、控制和评价等方面发挥重要作用的管理活动。财政部会计改革十四五规划管理会计指引强化精益运营和精益管理，以市场

2、为导向、以效益为中心组织生产运营，抓好成本关键环节和重点要素管控，实现全生命周期成本最优主动融入业务事前、事中、事后全流程，有效识别业务改进的机会和目标，帮助解决业务痛点和难点，为生产运行优化赋能国资委价值创造行动一流财务财务部门重塑管理职能，更多服务业务，更多提供洞察打通与协同：财务作业需要拉通业务运营财务会计管理支持共享财务（财务会计）卓越中心（管理会计）业务财务战略财务合作与制衡：财务运营需要促进管控精细与业务精益配置与导航：价值创造融入企业价值链政策指引财务部门重塑管理职能，推动业财融合国内领先企业在探索业财融合实现模式典型方式：全业务报账模式为典型，流程贯穿或独立填报实现业财税资档一

3、体化延伸方式：通过新技术应用提升自动化程度；或以数据中心+规则中心等方式实现业务逻辑与处理过程的解耦典型代表：中国移动、中国平安、海康威视流程主导模式中台主导模式数据主导模式组织主导模式典型方式：报账中心的中台化，通过微服务化形成业财标准对接与转换，从而替换“中间表”集成方式延伸方式：基于敏态与稳态的分离，将敏态应用进一步解耦，形成动态表单+规则服务典型代表：中国建筑、中国邮政、阿里典型方式：传统是以数据方式实现管理会计，导致财务会计与管理会计是两套数据与逻辑延伸方式：解决传统BI的数据颗粒度、维度等不对齐情况；借助事项会计中台实现同源分流典型代表：国网、腾讯；用友典型方式：基于财务三支柱进行

4、组织划分，分成共享财务、专家财务（或拆分战略财务）、业务财务等，业务财务则进入业务组织中延伸方式：业务财务角色深化为小CFO典型代表：华为、海尔注：相关模式是基于企业特征所选择，并同时存在混合模式大型集团企业在业财融合中普遍面临的四大挑战 业务部门：财务部门只围绕财务报表；财务部门是监督管控业务部门的；听不懂财务语言，财务数据对决策没有帮助 财务部门：业务部门强势，害怕阻碍业务发展，变革难；财务系统和业务建设各自为政，数据质量不行，无法深度分析理念挑战业务和财务各自建立管理规范，导致流程繁琐、冗余、效率低下；没有统一的标准和规范来指导财务和业务管理管理规范挑战多业务系统、多财务系统（核算系统、

5、资金系统、税务系统等），分别建设，导致业财信息孤岛化现象严重，无法实时获得精细准确的业务数据；系统自动化能力弱，大量基础核算工作需要靠人工完成。系统工具挑战财务部门人才结构以财务核算（成本、资金等）人才为主、不懂业务（客户、产品、项目、合同等）、不懂数据及智能工具应用人才挑战“敏态业务+稳态财务“特性，需要数智技术桥梁来连接实现业财管理闭环 营销 采购 生产 研发 供应 仓储 物流 敏捷快速、动态调整市场趋势竞争格局技术水平管理水平行业态势政策因素地域因素人员结构.标准规范、统一稳健财务会计管理会计数据的一致性数据的及时性数据的准确性数据的精准性业财流程智能高效业财数据科学严谨全场景覆盖全流程

6、闭环全风险可控全效率提升业财融合业务侧财务侧流程融合财务共享平台数据融合事项会计中台全业务报账业务影像采集影像上传影像查阅.智能共享运营采购报账材料采购暂估报账采购付款.人力报账薪酬计提薪资发放社保公积金.资金报账资金调拨资金结算资金重付.费用报账招待报销商旅付款办公费用.收入报账收入确认收款认领收入清分.资产报账项目转资资产购置资产维修.税务报账税金计提税金缴纳开票申请.总账报账预提结转调账.融资报账到期还本到期还息佣金/违约金.本地共享运营绩效质量任务任务财务会计事务+事项分录共享API人工规则统计分析追溯查询运营看板绩效统计.财务核算多维分析资金结算档案归档预警预测.预算编制预算调整预算

7、控制预算分析费用报销资产管理销售管理人力资源采购管理资金管理税务管理投资管理工程管理办公、个人报销等采购应付/暂估资产购置/维修销售开票/收款薪酬福利计提/发放资金结算税务计提/缴纳投资类付款项目/合同/保险/维修业务事项 统一化/标准化/流程化自动化/智能化场景化/配置化/可视化以智能共享运营推动端到端业财流程融合与持续优化数据采集事项分录业务信息财务信息精细、多维的企业业财数据数据服务实时的计划-决策-控制-评价会计事务采购入库暂估发出商品销售转成本结转法人核算目的采购入库暂估发出商品销售转成本结转利润中心核算目的采购入库暂估发出商品销售转成本结转IFRS核算账簿会计事务的自动核算PRC核

8、算账簿事项中心企业各类经济业务事项采购管理采购订单价格结算采购发票采购结算销售服务销售订单费用单签收单销售发票库存管理采购入库其他入库调入/调出销售出库生产制造委外管理生产订单作业申报完工报告财资服务现金管理资金管理商业汇票信用证管理费控服务报销单个人借款预提单差旅费报销业务组织物料信息支付信息通用信息税收信息资产信息扩展信息财务组织会计要素货币计量成本核算内部核算财务来源扩展信息财务会计核算完整的会计业务能力强大的数据服务能力事项会计中台责任会计核算成本管理税务管理电子档案全面预算合并报告全面商业数据服务数据分发业务系统供应链管理项目管理制造系统销售系统费用系统资金管理ERP可扩展的业财融合

9、能力智能实时精细业财融合用友BIP事项会计中台全面支撑可扩展的业财数据融合用友BIP智能中台助力企业智能高效业财融合用友打造领先、基础、实用的AI技术，以大模型以及服务平台+算法+知识图谱为基础，通过数智员工、智能大搜和智能服务作用于领域云与行业云，提升其核心竞争力，助力企业降本增效、防范风险、优化流程、决策创新六驾马车：YonGPT、数智员工、智能搜索、知识图谱、智能服务、AI算法用友BIP实现端到端业财流程智能化场景全覆盖020103060504费用报销自动化：90%活动无需人工参与智能化：智能稽核、语音填报、规则引擎、OCR等数据：消费级数据控制与分析采购到付款自动化：70%无需人工参与

10、智能化：智能合同、智能审核、规则引擎、OCR等数据分析：业务+物料级的采购控制与分析销售到收款自动化：70%无需人工参与智能化：智能合同、OCR、规则引擎等数据分析：业务+物料级别的信用、库存、应收款控制与分析总账核算自动化：90%活动无需人工参与智能化：智能填报、智能审核、规则引擎、OCR数据：业、财融合的数据分析智能月结自动化：95%活动无需人工参与智能化：规则引擎等数据：月结单据级别的数据可视与分析智能报表自动化：90%活动无需人工参与智能化：智能填报、规则引擎数据：满足行业监管需求颗粒度数据智能化场景用友BIP通过流程超级自动化、风险预控智能化、问询智能化、触达反馈实时化，实现更高效、

11、更“安全”、更好用户体验。示例说明示例：围绕项目、合同至核算全生命周期主线，实现业财全面融合项目立项采购申请寻源（单一/推荐）价格审核开口合同闭口合同全面预算项目评价进度验收到货验收预验收安装完成终验预提结算预付款付进度款合同变更、追加合约管理立项/采购执行管理转资付质保金项目合同索赔扣款项目立项采购管理合同管理执行管理预算管理结算付进度款付质保金扣款预提预算管理、资金预测、资金计划预算管控项目追踪合同追踪资金计划会计核算 项目预算控制 预算预实分析.项目执行追踪 项目偏差分析.合同执行追踪 合同付款分析.资金计划预测 资金计划控制.财务会计核算 管理会计核算.业务财务核心价值1、集团财务共享

12、平台 实现招标采购全流程透明高效运行HeadingHeading2、集团数字采购平台3、国贸跨境交易平台 连接采购方和供应商之间的一站式电子采购交易市场 集团范围统一竞价项目分类 首个钢贸企业全业务数字化转型（资金流、业务流、信息流三流合一），实现18个海外分支机构、1000多家国内外客户及合作伙伴跨境信息互联互通 建立跨组织交易协同平台，实现离岸公司（本部、两港公司、香港公司）跨境交易协同，鞍山、攀枝花、香港三地数字化共享。打造集中化管理、专业化运营、规范廉洁的供应链管理体系，实现“降低成本、规范流程、提高效率、创新价值”为目标，努力建设一流的共享服务中心。鞍钢集团：全组织、全业务、多行业、

13、多异构核算系统高度集成的财务共享，成为数字化转型的坚实基础鞍钢集团于2010年5月由鞍山钢铁集团公司和攀钢集团有限公司联合重组而成，被誉为“新中国钢铁工业的摇篮”“共和国钢铁工业的长子”。2018年,鞍钢集团第五次进入世界500强，位列榜单第428位，创历史新高。涉及10个产业板块，梳理集团级流程511个、组织级流程907个 费用上线单位194家；应收上线单位175家；应付上线单位163家；总账上线单位174家；鞍山区域2018年共处理64461张单据 全业务深度共享，深度业财融合，刚性管控领先实践领先实践海螺水泥：以财务共享服务为载体，撬动集团管控水平整体升级与转型安徽海螺水泥股份有限公司成

14、立于1997年，是水泥行业首家“A+H”上市公司，经过多年的快速发展，已成为国内最大的建材企业集团之一。海螺水泥下属300余家子公司，分布在全国20余个省市自治区和印尼、老挝、缅甸、柬埔寨、乌兹别克斯坦等海外国家，员工5万余人，除水泥主业外，公司经营产业还涉及装备制造、新型物流、建筑安装、光伏发电、耐火材料、塑料制品、国际贸易等多个领域，形成了集团化管理和国际化、区域化运转的经营管理新格局，成就了“世界水泥看中国，中国水泥看海螺”的美誉。数字化转型建设规划共享系统周边系统对接费用流程范围数据分析（如核心利润、运营分析）资金资产应收应付成本总账及报表数据分析（其余核心指标）板块范围水泥主业+新能

15、源水泥主业+新能源+他业所有流程持续优化上海区域皖北区域机构范围江西区域陕甘区域江苏区域省内基地贵州区域川渝区域湖南区域他业全部资金费用资产应收应付成本总账及报表数据分析*COE专家小组（如税务、工程等）用友系统（共享、核算、税务云、财资、预算、影像、档案、智能分析）上线费控系统（OA/NCC）上线OA协同系统上线前端业务系统（云销系统、供应链系统、人力系统）上线用友系统（集团报表及合并）上线RPA功能应用用友系统（共享、核算、税务云、财资、预算、影像、档案、集团报表及合并、智能分析）上线费控系统（NCC）上线OA协同系统上线云销系统、供应链系统、人力系统等业务系统上线RPA功能应用资产全生命

16、周期管理系统上线费控系统（OA/NCC）与用友系统（共享、税务云、核算、财资、预算、影像）对接OA协同系统与用友共享对接用友内部模块集成云销与用友系统（共享、税务云、核算、财资、影像）对接供应链与用友系统（共享、税务云、核算、财资、影像）对接人力与用友系统（共享、财资、影像）对接用友内部模块集成费控系统（NCC）与用友系统对接（共享、税务云、核算、财资、预算、影像、集团报表及合并）OA协同系统与用友共享对接云销与用友（共享、税务云、核算、财资、影像）对接供应链与用友（共享、税务云、核算、财资、影像）对接人力与用友系统（共享、财资、影像）对接用友内部模块集成资产全生命周期管理系统与用友（共享、税

17、务云、核算、财资、影像、集团报表及合并）对接系统应用、系统接口持续优化股份本部浙江区域*新能源云南区域广东区域广西区域变革体系，融合多元将共享建设作为整个财务管理体系优化的切入点和衔接点，借流程重塑、标准规范、系统升级等，实现与共享相关的全财务职能运营水平整体上一个新台阶，将全组织、全行业、全业务、多系统通过共享平台实现“融合”优化人力，提升效能加速向三分财务运营模式的转型，明确定岗定责定编，以技术替代人力，实现财务人员规模整体精简，人才梯队能力结构优化，满足未来财务对复合型人才的需求整合服务，孵化大中台以财务共享为起点，未来不断拓宽共享服务的边界和延申至其他非财务领域，以多职能共享构建企业大中台能力，实现立体多维的价值输出汇聚数据，创新技术经济（经营）活动全要素、全量数据汇聚与沉淀，实时、全面、多维、智能数据分析、应用，形成集团数脑；场景迭代嵌入大数据与AI（规则、视、听、物联、算法模型）、云间互联（税、票、DaaS服务）等价值点，引领数字化转型核心价值关于业财融合的三点经验总结融合是基础理解业务模式与运营流程，确保业财能够充分对齐，并能够正确回馈业务数据是核心事项会计中台，产出多维、精细、实时的业财数据，形成核心能力应用是关键先做起来，不断深化精益运营与精益管理，全面支撑管理提升，激发企业活力