1、1香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告之內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公告全部或任何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。Kingsoft Corporation Limited金 山 軟 件 有 限 公 司（於開曼群島持續經營的有限公司）（股份代號：03888）（可換股債券代號：40210）截 至 二 零 二 一 年 十 二 月 三 十 一 日 止 年 度 業 績 公 告金山軟件有限公司 （ 本公司 ） 董事 （ 董事 ） 會 （ 董事會 ） 謹此公佈本公司及其附屬公司 （ 本集團 ） 截至二零二一年十二月三

2、十一日止年度之經審核業績。該等業績已由本公司核數師安永會計師事務所根據 香港審計準則 審核。此外，該等業績亦已由本公司的審核委員會 （ 審核委員會 ） 審閱。財務資料概要截至十二月三十一日止年度二零二一年二零二零年同比變動人民幣千元人民幣千元%收益6,371,4065,594,24314營運溢利1,360,5831,855,134(27)扣除股份酬金成本前的營運溢利1,579,7342,034,506(22)母公司擁有人應佔溢利395,33210,045,043(96)人民幣元人民幣元每股基本盈利 來自本年度溢利0.297.35(96) 來自持續經營業務溢利0.290.94(69)每股攤薄盈利

3、 來自本年度溢利0.287.32(96) 來自持續經營業務溢利0.280.92(70)2股息董事會建議就截至二零二一年十二月三十一日止年度派付末期股息每股0.12港元 （二零二零年：每股0.20港元） 。末期股息如在本公司應屆股東週年大會 （ 股東週年大會 ） 上獲股東批准，將預計於二零二二年六月二十一日派發。合併財務狀況表於二零二一年十二月三十一日於十二月三十一日二零二一年二零二零年附註人民幣千元人民幣千元非流動資產物業、廠房及設備1,258,5031,184,902投資物業157,11164,003使用權資產488,728504,971商譽185,564185,564其他無形資產121,8

4、5967,175於合營公司之投資146,121180,920於聯營公司之投資12,130,55812,752,057指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的權益投資8,41810,725以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產226,969198,953遞延稅項資產124,674116,981其他非流動資產35,09846,301 非流動資產總額14,883,60315,312,552 流動資產存貨18,57719,085應收貿易賬款10839,268772,485預付款項、其他應收款項及其他資產1,691,939967,372以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產2,902,2053

5、,910,553受限制現金9,38213,079現金及銀行存款16,190,13814,049,069 流動資產總額21,651,50919,731,643 3合併財務狀況表 （續）於二零二一年十二月三十一日於十二月三十一日二零二一年二零二零年附註人民幣千元人民幣千元流動負債應付貿易賬款11423,400290,855其他應付款項及應計開支1,426,5851,158,305租賃負債50,80452,758合同負債2,003,3241,475,907應付所得稅192,071265,823 流動負債總額4,096,1843,243,648 流動資產淨額17,555,32516,487,995 總

6、資產減流動負債32,438,92831,800,547 非流動負債合同負債143,80798,190遞延稅項負債1,029,6331,059,090租賃負債154,455169,759可換股債券負債部分122,248,5872,196,595其他非流動負債63,830 49,003衍生金融工具6,426 非流動負債總額3,646,7383,572,637 資產淨額28,792,19028,227,910 權益母公司擁有人應佔權益已發行股本5,3085,316股份溢價賬2,490,6502,762,242庫存股份(15,259)(11,181)可換股債券權益部分12468,700468,700其

7、他儲備21,834,67021,439,482 24,784,06924,664,559非控股權益4,008,1213,563,351 權益總額28,792,19028,227,910 4合併損益表截至二零二一年十二月三十一日止年度截至十二月三十一日止年度二零二一年二零二零年附註人民幣千元人民幣千元持續經營業務收益辦公軟件及服務3,264,7942,257,177網絡遊戲及其他3,106,6123,337,066 6,371,4065,594,243收益成本(1,157,117)(917,281) 毛利5,214,2894,676,962研究及開發成本(2,328,009)(1,656,067

8、)銷售及分銷開支(1,064,954) (838,482)行政開支(570,016) (453,809)股份酬金成本6(219,151)(179,372)其他收入391,203310,789其他開支(62,779)(4,887) 營運溢利1,360,5831,855,134其他收益，淨額5842,402154,739財務收入416,250437,997財務成本(142,789)(107,514)分佔溢利及虧損：合營公司(31,673)(25,929)聯營公司(1,301,645)(245,067) 持續經營業務除稅前溢利41,143,1282,069,360所得稅開支7(190,285)(27

9、0,924) 持續經營業務本年度溢利952,8431,798,436 非持續經營業務非持續經營業務本年度溢利8,446,504 本年度溢利952,84310,244,940 以下人士應佔：母公司擁有人395,33210,045,043非控股權益557,511199,897 952,84310,244,940 5合併損益表 （續）截至二零二一年十二月三十一日止年度截至十二月三十一日止年度二零二一年二零二零年人民幣元人民幣元母公司普通權益持有人應佔每股盈利基本 來自本年度溢利0.297.35 來自持續經營業務溢利0.290.94 攤薄 來自本年度溢利0.287.32 來自持續經營業務溢利0.280

10、.92 6合併綜合收益表截至二零二一年十二月三十一日止年度二零二一年二零二零年人民幣千元人民幣千元本年度溢利952,84310,244,940其他綜合收益 （虧損）於後續期間可能重新分類為損益的其他綜合收益 （虧損） ：換算差額：呈列貨幣換算差額101,521124,302視為出售一間附屬公司的重新分類調整64,475部分出售及視為出售聯營公司的重新分類調整22,2369,002分佔聯營公司其他綜合虧損(95,844)(324,056) 於後續期間可能重新分類為損益的其他綜合收益 （虧損） 淨額27,913(126,277) 於後續期間將不會重新分類為損益的其他綜合收益 （虧損） ：換算差額：

11、呈列貨幣換算差額(154,010)(400,252)指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的權益投資：公允價值變動 （除稅後）(2,307)959,391分佔聯營公司其他綜合收益40,5768,419 於後續期間將不會重新分類為損益的其他綜合收益 （虧損） 淨額(115,741)567,558 本年度其他綜合收益 （虧損）（除稅後）(87,828)441,281 本年度綜合收益總額865,01510,686,221 以下人士應佔：母公司擁有人315,97710,515,256非控股權益549,038170,965 865,01510,686,221 7合併權益變動表截至二零二一年十二月三

12、十一日止年度母公司擁有人應佔 已發行股本股份溢價賬庫存股份可換股債券權益部分法定儲備股份酬金儲備其他資本儲備以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益之金融資產之公允價值儲備外匯換算儲備保留溢利總計非控股權益權益總額人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元於二零二一年一月一日5,3162,762,242(11,181)468,700443,939543,5323,842,751(8,332)(105,705)16,723,29724,664,5593,563,35128,227,910本年度溢利395,332

13、395,332557,511952,843本年度其他綜合收益 （虧損） ：指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益之權益投資的公允價值變動 （扣除稅項）(2,307)(2,307)(2,307)呈列貨幣換算差額(44,016)(44,016)(8,473)(52,489)部分出售及視為出售聯營公司的重新分類調整22,23622,23622,236分佔聯營公司其他綜合收益 （虧損）40,576(95,844)(55,268)(55,268) 本年度綜合收益 （虧損） 總額38,269(117,624)395,332315,977549,038865,015派付予非控股權益之股息(207,86

14、7)(207,867)已宣派二零二零年末期股息(227,736)(227,736)(227,736)股份酬金成本139,276139,27684,322223,598行使購股權537,905(13,477)24,43324,433歸屬及結算股份獎勵18,8483,291(22,139)行使及歸屬附屬公司發行之股份獎勵(10,156)5,895(4,261)(1,688)(5,949)分佔聯營公司儲備777777777已購回股份(13)(100,609)(7,369)(107,991)(107,991)溢利分配190,375(190,375)附屬公司所有權權益變動(20,965)(20,965)

15、20,965 於二零二一年十二月三十一日5,3082,490,650(15,259)468,700634,314*637,036*3,828,458*29,937*(223,329)*16,928,254*24,784,0694,008,12128,792,190 * 該等儲備賬包括合併財務狀況表中的其他合併儲備人民幣21,834,670,000元 （二零二零年：人民幣21,439,482,000元） 。母公司擁有人應佔 已發行股本股份溢價賬庫存股份可換股債券權益部分法定儲備股份酬金儲備其他資本儲備公允價值儲備外匯換算儲備保留溢利總計非控股權益權益總額人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人

16、民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元於二零二零年一月一日5,3162,995,605(14,631)348,987556,5914,008,820(1,072,927)391,8926,577,49513,797,1481,812,23315,609,381本年度溢利10,045,04310,045,043199,89710,244,940本年度其他綜合收益 （虧損） ：指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益之權益投資的公允價值變動 （扣除稅項）959,391959,391959,391境外實體外幣換算差額(247,018)(247,0

17、18)(28,932)(275,950)視為出售一間附屬公司的重新分類調整64,47564,47564,475部分出售及視為出售聯營公司的重新分類調整9,0029,0029,002分佔聯營公司其他綜合收益 （虧損）8,419(324,056)(315,637)(315,637) 本年度綜合收益 （虧損） 總額967,810(497,597)10,045,04310,515,256170,96510,686,221派付予非控股權益之股息(226,555)(226,555)於出售以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益之權益投資時轉讓公允價值撥備96,785(96,785)已宣派二零一九年末期股息(

18、124,861)(124,861)(124,861)其他分派(130,033)(130,033)(130,033)發行可換股債券468,700468,700468,700股份酬金成本158,323158,32384,590242,913歸屬及結算獎勵股份21,5313,450(24,981)行使及歸屬附屬公司發行之股份獎勵(49,619)51,3581,7391,5003,239分佔聯營公司儲備6,9186,9186,918溢利分配102,523(102,523)附屬公司所有權權益變動(28,631)(28,631)(3,337)(31,968)收購一間附屬公司30,10830,108視為出售

19、一間附屬公司(7,571)(96,782)(195,714)300,0671,693,8471,693,847 於二零二零年十二月三十一日5,3162,762,242(11,181)468,700443,939*543,532*3,842,751*(8,332)*(105,705)*16,723,297*24,664,5593,563,35128,227,910 8簡明合併現金流量表截至二零二一年十二月三十一日止年度二零二一年二零二零年人民幣千元人民幣千元經營活動所得現金流量淨額2,220,0982,991,073投資活動所用現金流量淨額(1,605,298)(7,574,945)融資活動 （

20、所用） 所得現金流量淨額(479,605)1,876,271 現金及現金等值項目增加 （減少） 淨額135,195(2,707,601)年初的現金及現金等值項目4,455,2717,329,845外幣匯率變動影響，淨額(37,038)(166,973) 年末的現金及現金等值項目4,553,4284,455,271於獲得時原本到期日超過三個月的無抵押定期存款4,997,4822,749,999於獲得時原本到期日超過三個月的保本型結構性存款6,639,2286,843,799 合併財務狀況表所列的現金及銀行存款16,190,13814,049,069 9財務報表附註1. 公司資料本公司於一九九八年

21、三月二十日根據英屬處女群島公司法註冊成立。於二零零五年十一月十五日，本公司根據開曼群島公司法 （二零零四年修訂本） 遷冊至開曼群島。本公司之股份 （ 股份 ） 自二零零七年十月九日於香港聯合交易所有限公司 （ 聯交所 ） 主板上市。本集團主要從事以下業務： 設計、研究、開發及銷售推廣WPS Office辦公軟件產品及服務；及 研究及開發遊戲，以及提供端遊及手遊服務。2. 編製基準及主要會計政策編製基準該等財務報表乃根據國際會計準則理事會 （ 國際會計準則理事會 ） 頒佈之國際財務報告準則 （ 國際財務報告準則 ）（包括所有國際財務報告準則、國際會計準則 （ 國際會計準則 ） 及詮釋） 編製。該

22、等財務報表亦符合香港公司條例的適用披露要求。該等財務報表乃根據歷史成本慣例編製，惟以公允價值計量之衍生金融工具、權益投資及若干其他金融資產除外。該等財務報表以人民幣呈列。除另有指明外，所有數值均調整至最接近的千位。主要會計政策本集團已就本年度財務報表首次採納以下經修訂國際財務報告準則。國際財務報告準則第9號、國際會計準則第39號、國際財務報告準則第7號、國際財務報告準則第4號及國際財務報告準則第16號 （修訂本）利率基準變革 第二階段國際財務報告準則第16號 （修訂本）二零二一年六月三十日後的COVID-19相關租金寬減（提早採納）上述國際財務報告修訂本概無對本集團產生任何重大財務影響。本集團

23、尚未提早採納任何其他已發行但尚未生效之準則、詮釋或修訂本。103. 經營分部資料就管理而言，本集團根據其產品及服務劃分業務單元，並有以下兩個可呈報經營分部：(a) 辦公軟件及服務分部：設計、研究、開發及銷售推廣WPS Office辦公軟件產品及服務；及(b) 娛樂軟件及其他分部：從事研究、開發遊戲，以及提供端遊及手遊服務。管理層監控本集團經營分部的業績，以就資源配置及業績評估方面作出決策。分部表現根據來自持續經營業務的經調整除稅前溢利計量的可呈報分部溢利進行評估。此來自持續經營業務的經調整除稅前溢利與本集團來自持續經營業務的除稅前溢利一致計量，惟其他收益淨額、財務收入、非租賃相關之財務成本及分

24、佔合營公司及聯營公司溢利及虧損不包括在該等計量中。截至二零二一年十二月三十一日止年度辦公軟件及服務娛樂軟件及其他總計人民幣千元人民幣千元人民幣千元分部收入：銷售3,264,7943,106,6126,371,406分部業績896,850454,8031,351,653對賬：其他收益，淨額842,402財務收入416,250財務成本 （不包括租賃負債利息）(133,859)分佔溢利及虧損：合營公司(31,673)聯營公司(1,301,645) 持續經營業務除稅前溢利1,143,128 113. 經營分部資料 （續）截至二零二零年十二月三十一日止年度辦公軟件及服務娛樂軟件及其他總計人民幣千元人民幣

25、千元人民幣千元分部收入：銷售2,257,1773,337,0665,594,243分部業績735,8321,107,9371,843,769對賬：其他收益，淨額154,739財務收入437,997財務成本 （不包括租賃負債利息）(96,149)分佔溢利及虧損：合營公司(25,929)聯營公司(245,067) 持續經營業務除稅前溢利2,069,360 124. 持續經營業務除稅前溢利本集團的持續經營業務除稅前溢利已扣除 （計入） 以下項目：二零二一年二零二零年人民幣千元人民幣千元僱員福利開支 （包括董事酬金） ：工資及薪金2,257,2461,630,802社會保險成本及員工福利332,942

26、237,738股份酬金成本219,151179,372退休金計劃供款*194,35157,148 3,003,6902,105,060 出售物業、廠房及設備項目之 （收益） 虧損(231)36未計入租賃負債計量的租賃付款26,30818,734已售存貨的成本2,1282,747提供服務的成本920,592783,226物業、廠房及設備折舊126,997111,297使用權資產折舊56,46058,274投資物業折舊1,5331,517其他無形資產攤銷27,44512,620應收貿易賬款及其他應收款項減值*46,3242,293捐款*10,0181,672* 於二零二一年十二月三十一日，本集團並

27、無可用沒收供款，用作削減未來年度退休金計劃的供款 （二零二零年：無） 。* 該等金額乃計入合併損益表之 其他開支 內。135. 其他收益，淨額二零二一年二零二零年人民幣千元人民幣千元出售一間聯營公司的收益51,048視為出售聯營公司的收益628,586159,494視為出售合營公司的收益9,856部分出售一間聯營公司的收益3,276按收購日期公允價值重新計量之先前持有之權益投資收益81,341於合營公司的投資減值(48,098)於一間聯營公司的投資減值(3,932)給予一間合營公司的貸款減值(7,200)給予一間聯營公司的貸款減值(38,517)實物分派收益3,688指定為以公允價值計量且其變

28、動計入其他綜合收益之權益投資交換虧損(676)匯兌差額，淨額32,52240,378以公允價值計量且其變動計入損益的金融工具的公允價值收益 （虧損） ，淨額121,153(31,739)其他(4,039) 842,402154,739 146. 股份酬金成本(a) 購股權計劃二零一一年購股權計劃為向合資格參與者提供鼓勵及獎勵，本公司執行二零一一年購股權計劃 （ 二零一一年計劃 ） 。二零一一年計劃的合資格參與者包括本集團的執行董事 （不含任何非執行董事） 及本集團其他僱員。二零一一年計劃已於二零一一年十二月九日生效，並自該日起持續10年有效 （除非另行註銷或修訂） 。截至二零二一年及二零二零年

29、十二月三十一日止年度，二零一一年計劃項下尚未行使的購股權及其加權平均行使價 （ 加權平均行使價 ） 載列如下：二零二一年二零二一年二零二零年二零二零年購股權數目加權平均行使價每股港元購股權數目加權平均行使價每股港元於一月一日尚未行使4,600,00020.584,600,00020.58年內已行使(1,470,200)20.25 於十二月三十一日尚未行使3,129,80020.734,600,00020.58 於十二月三十一日可行使3,009,80020.653,560,00020.50 新購股權計劃本公司實行新購股權計劃，旨在向合資格參與者提供鼓勵及獎勵。新購股權計劃的合資格參與者包括本集團

30、或本集團任何被投資實體的董事及其他僱員。新購股權計劃於二零二一年十二月九日生效，除被註銷或更改外，將自該日起計10年內有效。自其採納起，概無根據新購股權計劃授出任何購股權。(b) 股份獎勵計劃於二零零八年三月三十一日，本公司董事批准並採納本集團特選僱員可參與的股份獎勵計劃。除非本公司董事提早終止股份獎勵計劃，否則該計劃自二零零八年三月三十一日起計五年內有效及具效力。於過往年度，本公司董事決議將股份獎勵計劃的終止日期作出數次延長，於二零二一年七月五日，本公司董事決議將股份獎勵計劃的終止日期進一步延長至二零二七年三月三十日。董事將不會授出任何獎勵股份，致使有關股份總數 （不包括任何已失效或已沒收之

31、股份）合共超過授出日期本公司已發行股本的10%。156. 股份酬金成本 （續）(b) 股份獎勵計劃 （續）截至二零二一年及二零二零年十二月三十一日止年度，股份獎勵計劃項下尚未行使的獎勵股份如下：二零二一年二零二零年獎勵股份數目獎勵股份數目於一月一日尚未行使2,735,2803,462,200年內授出4,282,800810,000年內沒收(582,100)(46,960)年內歸屬(1,381,220)(1,489,960) 於十二月三十一日尚未行使5,054,7602,735,280 7. 所得稅中華人民共和國 （ 中國 ） 企業所得稅乃指對在本集團在中國大陸成立的實體產生的估計應課稅溢利徵收

32、的稅項。一般而言，本集團的中國附屬公司須按中國企業所得稅稅率25%繳稅，惟符合資格獲得免稅及享受優惠稅率的若干中國附屬公司除外。年內，香港利得稅乃就香港產生的估計應課稅溢利按16.5% （二零二零年：16.5%） 的稅率計提撥備，惟本集團一間合資格之利得稅兩級制項下的實體的附屬公司除外。該附屬公司的應課稅溢利的首2,000,000港元 （二零二零年：2,000,000港元） 按8.25% （二零二零年：8.25%） 的稅率繳稅，餘下應課稅溢利按16.5% （二零二零年：16.5%） 的稅率繳稅。其他地區的應課稅溢利已按本集團經營所在司法權區的現行稅率計算。二零二一年二零二零年人民幣千元人民幣千

33、元即期 中國大陸203,423326,690即期 香港5,84111,011即期 其他地區18,17211,492遞延(37,151)(78,269) 來自持續經營業務的本年度稅項總支出190,285270,924來自非持續經營業務的本年度稅項總支出1,076,585 190,2851,347,509 168. 股息二零二一年二零二零年人民幣千元人民幣千元建議末期股息 （附註(a)） ：按年末已發行股本派發每股0.12港元 （二零二零年：0.20港元）134,433231,058減：年末為股份獎勵計劃而持有股份的股息(364)(789) 134,069230,269 (a) 本年度建議末期股息

34、須待本公司股東於應屆股東週年大會上批准。9. 母公司普通權益持有人應佔每股盈利每 股 基 本 盈 利 是 根 據 年 內 母 公 司 普 通 權 益 持 有 人 應 佔 溢 利，及 年 內 已 發 行1,368,379,188股 （二零二零年：1,367,090,890股） 普通股加權平均數目計算。每股攤薄盈利乃根據年內母公司普通權益持有人應佔溢利計算 （乃經調整以反映由於本集團附屬公司採納的購股權計劃及股份獎勵計劃對盈利的影響） 。計算所用普通股加權平均數目為年內已發行的普通股數目 （與用於計算每股基本盈利的相同） ，及假設已無償發行普通股的加權平均數目，且此等無償發行視作行使或轉換所有潛在

35、可攤薄普通股為普通股。概無就發行在外的可換股債券對二零二一年呈列的每股基本盈利作出任何調整，乃由於其具有反攤薄影響。179. 母公司普通權益持有人應佔每股盈利 （續）每股基本及攤薄盈利的計算乃基於：二零二一年二零二零年人民幣千元人民幣千元盈利用於計算每股基本盈利的母公司普通權益持有人應佔溢利：來自持續經營業務395,3321,280,344來自非持續經營業務8,764,699 395,33210,045,043就本集團附屬公司採納的購股權計劃及股份獎勵計劃調整的盈利減少(13,798)(16,869) 381,53410,028,174 以下應佔：持續經營業務381,5341,263,475非

36、持續經營業務8,764,699 381,53410,028,174 股份數目二零二一年二零二零年股份用於計算每股基本盈利的年內扣減為股份獎勵計劃而持有的股份後的已發行普通股加權平均數目1,368,379,1881,367,090,890攤薄影響 普通股加權平均數目：購股權3,013,2011,726,557獎勵股份2,983,8722,055,482 1,374,376,2611,370,872,929 1810. 應收貿易賬款本集團於報告期末的應收貿易賬款，扣除虧損撥備後，按發票日期的賬齡分析如下：二零二一年二零二零年人民幣千元人民幣千元0至30日358,400339,53431至60日11

37、3,692127,07261至90日102,58958,41591至365日149,186187,9151至2年74,67948,6272年以上40,72210,922 839,268772,485 11. 應付貿易賬款本集團於報告期末的應付貿易賬款按發票日期的賬齡分析如下：二零二一年二零二零年人民幣千元人民幣千元0至30日210,511105,67931至60日69,50460,33561至90日31,13460,34291至365日97,90344,6961年以上14,34819,803 423,400290,855 1912. 可換股債券於二零二零年四月二十九日，本公司發行本金額為3,1

38、00百萬港元之五年期可換股債券，年息0.625厘，每半年予以付息 （ 二零二零年可換股債券 ） 。二零二零年可換股債券可由債券持有人依其選擇權自二零二零年六月九日至到期日之前第10日下午三時正按每股35.7637港元 （可予調整） 之價格轉換為股份。若干情況下，本公司可透過向債券持有人發出不少於30日且不多於60日之事先通知，按提早贖回金額外加應計利息贖回發行在外之二零二零年可換股債券。於到期日，任何未轉換之二零二零年可換股債券將由本公司按本金額之105.85%外加其應計及未付利息贖回。負債部分之公允價值乃使用無轉換權之類似債券之等同市場利率在發行日期予以估計。剩餘金額劃歸權益部分並計入股東權

39、益。根據二零二零年可換股債券的條款及條件，本公司所派發與Kingsoft Cloud Holdings Limited （ 金山雲 ） 分拆及獨立上市有關的特別股息、二零一九年末期股息及二零二零年末期股息的支付總額導致二零二零年可換股債券換股價的調整 （ 該等調整 ） 。該等調整於二零二一年六月八日生效，二零二零年可換股債券的換股價調整為每股35.32港元。假設按經調整換股價每股35.32港元悉數轉換二零二零年可換股債券及並無進一步發行股份，二零二零年可換股債券將可轉換為本公司約87,768,969股股份，較原86,680,069股股份增加1,088,900股股份。於二零二一年期間概無轉換或贖

40、回二零二零年可換股債券。20營運摘要於二零二一年十二月於二零二零年十二月於二零二一年九月同比變動%環比變動%辦公軟件主要產品月活躍設備* （百萬）544477526143 於二零二一年十二月三十一日於二零二零年十二月三十一日同比變動%累計付費用戶* （百萬）25.3719.6229 * 主要產品月活躍設備數定義為WPS Office及金山詞霸各端月活躍設備數合併，不包含金山文檔等產品數據。* 累計付費用戶數定義為中國大陸過去十二個月內發生付費行為的個人付費用戶 （不含一次性零售） 。21財務摘要截至下列日期止三個月二零二一年十二月三十一日二零二零年十二月三十一日二零二一年九月三十日人民幣千元人

41、民幣千元人民幣千元（未經審核）（未經審核）（未經審核）收益辦公軟件及服務903,901756,473803,683網絡遊戲及其他918,209849,037706,480 1,822,1101,605,5101,510,163收益成本(372,524)(258,643)(269,192) 毛利1,449,5861,346,8671,240,971研究及開發成本(684,258) (426,767)(620,838)銷售及分銷開支(307,777) (277,508)(242,577)行政開支(155,461) (141,665)(133,607)股份酬金成本(73,094)(80,750)(7

42、3,663)其他收入108,399137,122126,222其他開支(5,996)2,468(9,209) 營運溢利331,399559,767287,299其他收益 （虧損） ，淨額27,676(111,436)733,941財務收入114,868112,753108,633財務成本(35,545)(35,984)(36,073)分佔溢利及虧損：合營公司(9,507)(39,009)(6,329)聯營公司(579,869)(20,695)(286,079) 除稅前溢利 （虧損）(150,978)465,396801,392所得稅開支(52,685)(113,986)(97,440) 本期溢

43、利 （虧損）(203,663)351,410703,952 以下人士應佔：母公司擁有人(335,102)220,562565,198非控股權益131,439130,848138,754 (203,663)351,410703,952 人民幣元人民幣元人民幣元（未經審核）（未經審核）（未經審核）母公司普通權益持有人應佔每股盈利 （虧損）基本(0.24)0.160.41 攤薄(0.25)0.160.41 22財務摘要 （續）截至十二月三十一日止年度二零二一年二零二零年人民幣千元人民幣千元持續經營業務收益辦公軟件及服務3,264,7942,257,177網絡遊戲及其他3,106,6123,337,0

44、66 6,371,4065,594,243收益成本(1,157,117)(917,281) 毛利5,214,2894,676,962研究及開發成本(2,328,009) (1,656,067)銷售及分銷開支(1,064,954) (838,482)行政開支(570,016) (453,809)股份酬金成本(219,151)(179,372)其他收入391,203310,789其他開支(62,779)(4,887) 營運溢利1,360,5831,855,134其他收益，淨額842,402154,739財務收入416,250437,997財務成本(142,789)(107,514)分佔溢利及虧損：

45、合營公司(31,673)(25,929)聯營公司(1,301,645)(245,067) 持續經營業務除稅前溢利1,143,1282,069,360所得稅開支(190,285)(270,924) 持續經營業務本年度溢利952,8431,798,436 非持續經營業務非持續經營業務本年度溢利8,446,504 本年度溢利952,84310,244,940 以下人士應佔：母公司擁有人395,33210,045,043非控股權益557,511199,897 952,84310,244,940 23財務摘要 （續）截至十二月三十一日止年度二零二一年二零二零年人民幣元人民幣元母公司普通權益持有人應佔每股

46、盈利基本 來自本年度溢利0.297.35 來自持續經營業務溢利0.290.94 攤薄 來自本年度溢利0.287.32 來自持續經營業務溢利0.280.92 24管理層討論及分析二零二一年第四季度與二零二零年第四季度及二零二一年第三季度之比較收益二零二一年第四季度的收益為人民幣1,822.1百萬元，較上年同期增長13%，較上季度增長21%。來自辦公軟件及服務和網絡遊戲及其他產生的收益分別佔本集團二零二一年第四季度收益總額的50%及50%。二零二一年第四季度來自辦公軟件及服務業務的收益為人民幣903.9百萬元，較上年同期增長19%，較上季度增長12%。同比增長主要是由於北京金山辦公軟件股份有限公司

47、（ 金山辦公 ） 及其附屬公司 （合稱 金山辦公集團 ） 的個人及機構訂閱業務持續增長。個人訂閱業務快速增長主要得益於付費用戶不斷擴大。機構訂閱業務持續增長主要得益於企業用戶數據管理及行業數字化需求不斷湧現。環比增長主要是由於個人訂閱業務及機構授權業務持續增長。二零二一年第四季度來自網絡遊戲及其他業務的收益為人民幣918.2百萬元，較上年同期增長8%，較上季度增長30%。同比增長主要是由於成功推出若干手遊，進一步豐富了我們的遊戲矩陣，部分被現有遊戲收益減少所抵銷。環比增長主要是由於新推出手遊的收益貢獻，及 劍網3 的收益增長。收益成本及毛利二零二一年第四季度的收益成本為人民幣372.5百萬元，

48、較上年同期增長44%，較上季度增長38%。增長主要是由於服務和產品採購成本增加，以及渠道成本隨著金山辦公集團的業務增長而增加。二零二一年第四季度的毛利為人民幣1,449.6百萬元，較上年同期增長8%，較上季度增長17%。本集團的毛利率為80%，較上年同期下降四個百分點，較上季度下降兩個百分點。研究及開發 （ 研發 ） 成本二零二一年第四季度的研發成本為人民幣684.3百萬元，較上年同期增長60%，較上季度增長10%。增長主要是由於不斷加大對產品及服務研發的投入導致員工人數以及員工相關開支增加。25銷售及分銷開支二零二一年第四季度的銷售及分銷開支為人民幣307.8百萬元，較上年同期增長11%，較

49、上季度增長27%。增長主要是由於網絡遊戲業務的營銷推廣支出增加。行政開支二零二一年第四季度的行政開支為人民幣155.5百萬元，較上年同期增長10%，較上季度增長16%。增長主要是由於員工相關開支增加。股份酬金成本二零二一年第四季度的股份酬金成本為人民幣73.1百萬元，較上年同期減少9%，較上季度減少1%。扣除股份酬金成本前的營運溢利二零二一年第四季度扣除股份酬金成本前的營運溢利為人民幣404.5百萬元，較上年同期減少37%，較上季度增長12%。其他收益 （虧損） ，淨額二零二一年第四季度的其他收益淨額為人民幣27.7百萬元，而二零二零年第四季度的其他虧損淨額為人民幣111.4百萬元，及二零二一

50、年第三季度的其他收益淨額為人民幣733.9百萬元。二零二零年第四季度錄得虧損主要由於確認視為出售金山雲的虧損，原因是行使僱員期權具攤薄影響。二零二一年第三季度錄得收益主要是由於我們確認視為出售金山雲的收益，該公司發行新股份產生攤薄影響。分佔聯營公司溢利及虧損我們於二零二一年第四季度錄得分佔聯營公司虧損人民幣579.9百萬元，而二零二零年第四季度及二零二一年第三季度分別錄得分佔虧損人民幣20.7百萬元及人民幣286.1百萬元。二零二一年第四季度及第三季度的虧損主要是由於金山雲及Cheetah Mobile Inc. （ 獵豹移動 ） 確認虧損所致。二零二零年第四季度的虧損主要是由於金山雲確認虧損