1、12重要提示重要提示1、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别及连带的法律责任。2、公司于 2021 年 3 月 25 日在上海召开第七届董事会第二十一次会议，张冬董事因公务无法亲自出席会议，书面委托王红梅董事代行表决权；其余董事亲自出席会议并行使表决权。3、公司 2020 年度分别按照企业会计准则和国际财务报告准则编制的财务报表均经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。4、公司董事长郑杨、行长潘卫东、副行长兼财务总监王新浩及会计机构负责人潘培东声明：保证年度报告

2、中财务报告的真实、准确、完整。5、经董事会审议的报告期利润分配预案：以届时实施利润分配股权登记日普通股总股本为基数，向全体普通股股东每10 股派发现金股利人民币 4.80 元（含税） 。截至 2020 年 12 月 31 日，公司普通股总股本 29,352,140,893 股，以此计算合计拟派发现金股利人民币 140.89 亿元（含税） 。6、公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。7、公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。8、前瞻性陈述的风险声明：本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且

3、应当理解计划、预测与承诺之间的差异。9、重大风险提示：公司不存在可预见的重大风险。公司经营中面临的风险主要有信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等，公司已经采取各种措施，有效管理和控制各类经营风险，具体详见第四节“经营情况讨论与分析”中“风险管理”相关内容。3目目录录重要提示重要提示.2目目录录.3释释义义.4第一节第一节致辞致辞.6第二节第二节公司简介公司简介.16第三节第三节经营概览经营概览.20第四节第四节经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.23第五节第五节重要事项重要事项.56第六节第六节普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.62第七节第七节优先股相关情况优先股相关情

4、况.62第八节第八节可转换公司债券相关情况可转换公司债券相关情况.68第九节第九节董事、监事、高级管理人员、员工和机构情况董事、监事、高级管理人员、员工和机构情况.70第十节第十节公司治理公司治理.79第十一节第十一节财务报告财务报告.88第十二节第十二节备查文件目录备查文件目录.884释释义义在本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：浦发银行、公司、母公司、本行指上海浦东发展银行股份有限公司本集团指上海浦东发展银行股份有限公司及其附属公司上海信托指上海国际信托有限公司浦银租赁指浦银金融租赁股份有限公司浦银安盛指浦银安盛基金管理有限公司浦发硅谷银行指浦发硅谷银行有限公司浦发村镇银行指

5、上海浦东发展银行股份有限公司发起设立的共 28 家村镇银行浦银国际指浦银国际控股有限公司央行、人民银行指中国人民银行中国银保监会、银保监会指中国银行保险监督管理委员会中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会报告期末指2020 年 12 月 31 日报告期指2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日上年同期指2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日上年末指2019 年 12 月 31 日比较期指2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日56第一节第一节致辞致辞1.

6、11.1 董事长致辞董事长致辞惊蛰时节，万物复苏，恰是一年好春光。2020 年，是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，是“十四五”规划谋篇布局之年，也是上海浦东开发开放30 周年。在这不平凡的一年，全体浦发人在危机中育新机、于变局中开新局，取得了来之不易的经营成果，站在了迈向高质量发展的新起点上。 集团总资产近 8 万亿元， 实现营业收入 1964 亿元，净利润 583 亿元。我们前进的每一小步，都有赖于千万客户与我们同舟共济、携手前行，有赖于广大股东的长期信任、鼎力支持，更有赖于全行近 6 万名员工勠力同心、奋斗不辍。借此机会，我谨代表董事会，向长期以来关心支持公司成长发展的各位股东、

7、客户和各界人士表示衷心的感谢，感谢你们让浦发银行事业有了源源不断的发展动力！过往一年，我们坚持党建引领，持续提升治理水平，夯实公司治理的基石取得积极实效。过往一年，我们坚持党建引领，持续提升治理水平，夯实公司治理的基石取得积极实效。我们把党的全面领导更好融入公司治理，使之成为治理效能持续提升的重要驱动力。持续完善公司治理制度体系，推动各个治理主体更好地发挥作用。我们紧跟监管要求，对照最佳公司治理实践与准则，不断完善健全、高效、协调、制衡的公司治理体系。过往一年，我们把握发展大势，坚持对标一流，加快战略谋篇布局，打好三年行动计划关键之战取得积极成效。过往一年，我们把握发展大势，坚持对标一流，加快

8、战略谋篇布局，打好三年行动计划关键之战取得积极成效。面对百年未有之大变局，我们坚持以变应变，积极推行三年行动计划取得显著成效。我们明确了“建设具有国际竞争力的一流股份制商业银行”的总体战略目标，并以此为起点，全面擘画“十四五”发展蓝图，进一步提出了“全面一流”的高远目标，努力实现发展质量效益明显提升。过往一年，我们攻坚克难、主动作为，积极投身疫情防控和复工复产，助力国家战略和经济转型升级取得积极质效过往一年，我们攻坚克难、主动作为，积极投身疫情防控和复工复产，助力国家战略和经济转型升级取得积极质效。面对百年一遇的新冠大流行，全体浦发人以金融赴使命、以挚爱护苍生，与全国人民共克时艰。我们成立了

9、723 支志愿者突击队，全力支持抗击疫情；我们积极服务“六稳”“六保”，围绕实体经济持续加大资产投放，积极支持长三角一体化、京津冀、粤港澳大湾区等国家重大区域发展战略，更好服务上海“五个中心”“四大功能”“三大任务一大平台”建设，充分展现了浦发的责任与担当。过往一年，我们强化资本管理，注重股东回报，保护利益相关方权益取得积极绩效。过往一年，我们强化资本管理，注重股东回报，保护利益相关方权益取得积极绩效。我们成功发行了 800 亿元二级资本债、500 亿元金融债、500 亿元永续债，资本实力得到进一步夯实。全年累计分红 176.11 亿元，现金分红比例超过30%。高管层第三次集体购入近 40 万

10、股公司股票，充分彰显了管理层对浦发银行未来发展的信心。董事会创新金融扶贫模式、推动绿色金融发展、增强消费者权益保护、提升客户体验、重视员工成长与关怀，携手社会各界创造经济、社会、环境共享价值的命运共同体。过往一年，我们推进风控立行，持续构建全面有效的风险合规与内控管理体系取得积极效能。过往一年，我们推进风控立行，持续构建全面有效的风险合规与内控管理体系取得积极效能。我们持续完善三道防线的有效治理机制，推进公司全面风险管理和法治建设，推行审慎稳健的风险管理文化。我们全力以赴压降风险，持续提升风险经营能力，加快不良清收处置，加强重点领域风险化解，前瞻精准高效支持资产高质量投放。持续推动“一个银行”

11、理念不断深入，强化总行引领和穿透管理，深入推进合规体制改革、审计架构改革，打造闭环管理流程，前中后台协同效率进一步提高，合规内控与审计监督效能进一步提升。千川汇海阔，风好正扬帆。千川汇海阔，风好正扬帆。时间的年轮又进一载，二十八岁的浦发，朝气蓬勃，带着血液中的“海派基因”，以变革激发活力，以创新驱动发展。新的一年，作为上海国际金融中心旗舰企业，我们将着力提升核心竞争力、行业引领力、全球影响力，更加注重从全局谋划一行、以一行服务全局，在传承中变革，努力在构建新发展格局中展现新作为，新7征程，再出发！在传承中变革，就是要对标公司治理最佳实践，以可持续发展为基础，努力探索有中国特色的最优公司治理经验

12、，成在传承中变革，就是要对标公司治理最佳实践，以可持续发展为基础，努力探索有中国特色的最优公司治理经验，成为资本市场优质蓝筹为资本市场优质蓝筹。2021 年，我们将持续把党的领导更好融入公司治理的机制建设，形成“党委领导核心、董事会战略决策、监事会独立监督、经营层授权经营”的现代公司治理体系，推动制度优势更好转化为治理效能。我们将对照良好公司治理十项标准，致力于打造卓越董事会，领航公司高质量发展，进一步提升投资者体验，心向市场，与投资者共享价值创造，做基业常青的资本市场优质蓝筹。在传承中变革在传承中变革，就是要持续发挥战略的统领作用就是要持续发挥战略的统领作用，打好打好“十四五十四五”发展的开

13、局之战发展的开局之战。2021 年，我们将贯彻落实国家和上海“十四五”规划，积极推进公司新五年发展规划实施，加强战略宣导，凝聚发展共识，保持战略定力，坚持改革创新，强化战略穿透和协同，不断将高质量发展推向新阶段。我们将以服务于国家战略为使命，把握国家全力推动科技创新、加快经济转型的机遇，把握上海和长三角大发展的机遇，进一步提升综合金融服务能力，真正打造好“长三角自己的银行”这张名片。在传承中变革，就是要实施客户体验和数字科技双轮驱动，做大做强优势业务，打响浦发特色品牌。在传承中变革，就是要实施客户体验和数字科技双轮驱动，做大做强优势业务，打响浦发特色品牌。新冠疫情以来，数字科技加速与金融业务深

14、度融合，商业银行线上化、智能化、数字化服务的进程不断提速。我们将加快推进数字化转型，以“面向全用户，贯穿全时域、提供全服务、实现全智联”为技术愿景，将数字科技与客户旅程等各个领域紧密结合，通过构建企业级的经营管理架构，实现银行内部、银行与客户、银行与合作伙伴之间互联互通，以极致体验为核心打造客户经营新模式，夯实客户基础，构建发展新优势，重塑增长新动力。在传承中变革在传承中变革，就是要强化底线思维就是要强化底线思维，增强全面风险管理能力增强全面风险管理能力。2021 年，我们将始终保持忧患意识和危机意识，紧密跟踪宏观经济形势和政策变化，增强各类风险预警能力，充分做好应对预案，提升在复杂环境中驾驭

15、风险的能力。强化协同管理，加快推进面向集团的企业级数字化风控中枢体系建设，推动三道防线各司其职、高效协作，确保全面风险管理不留死角。时代强音今胜昔，东方风来满眼春。2021 年是中国共产党成立 100 周年，是“十四五”规划开局起步之年，更是我国全面建成小康社会之后现代化建设进程中具有特殊重要性的一年。我们将高扬改革创新之帆、鼓足攻坚克难之劲、笃定决战决胜之志，昂首阔步在“全面建设具有国际竞争力的一流股份制商业银行”战略愿景大道上，以实际行动和更优异成绩向中国共产党建党 100 周年献礼！8党委书记、董事长：党委书记、董事长： 郑郑杨杨9101.21.2 行长致辞行长致辞2020 年,面对新冠

16、疫情持续冲击和世界经济严重衰退的复杂形势，我们深入贯彻落实党中央、国务院决策部署和监管要求，充分把握新发展格局的新变化、新趋势，全力以赴向着“全面建设具有国际竞争力的一流股份制商业银行，推动全行成为新时代金融业高质量发展的排头兵和先行者”的战略目标砥砺前行。主动作为，持续提升服务实体经济质效主动作为，持续提升服务实体经济质效我们坚持与国家战略同频共振，加大重点领域投放，资产规模接近 8 万亿大关，对公贷款规模重返股份制银行领先地位；我们响应号召，积极开展民营、小微、三农、扶贫、科技、绿色、自贸等创新服务，其中制造业中长期贷款增幅55%，远超一般贷款增速；我们重点支持长三角、京津冀、大湾区等国家

17、重大战略，聚焦“客户体验+数字科技”双轮驱动,持续增强核心竞争力和行业引领力。乘势而上，着力优化全行业务结构乘势而上，着力优化全行业务结构我们深调负债结构，带动负债成本持续下降；我们深入经营战略客户、大力拓展个人 AUM 及代发、结算、托管等业务，结算性存款实现较快增长；我们持续提升客户经营能级、迭代商业模式，推动资产负债进一步均衡发展；我们着力拓宽非息收入来源，在保持投行、支付结算、信用卡、资管、托管等传统业务优势的同时，积极发展财富管理业务，基金类代销规模实现飞跃式增长，市场影响力不断提升。筑牢底板，不断提升风险经营能力筑牢底板，不断提升风险经营能力我们全力以赴降风险，不良指标连续 4 个

18、季度实现双降，保持持续向好趋势；我们一手抓不良清收处置，多措并举遏制分类下迁，全年现金清收额度和比例均创历史新高，风险成本和资本使用效率居行业领先水平；我们一手抓业务发展，高效支持优质资产投放,资产质量得到进一步夯实。同时,通过强化科技赋能,提升全面风险管理的专业化、数字化水平。前瞻创新，引领数字化转型前瞻创新，引领数字化转型数字技术是商业银行开展业务的利器，开放银行更是转型发展的必然选择。我们发布“全景银行”蓝皮书、联合华为发布“物的银行”白皮书、成立“开放金融联盟”，推动开放银行建设进入新阶段；我们持续优化经营模式，“千家万户”链接工程成效初显，全年新增 API 组件 566 个，触达客户

19、 1.4 万户；迭代完善“金融+科技”综合服务方案，拓展场景 36 个，覆盖 17 个行业；深化智能客服、远程智能银行、数字人、智能风控等“科技智胜”应用，AI 识别率已达 96%，AI 服务占比达 85%以上，是业内首家全面实现电话智能语音服务的银行。我们持续加大科技实力打造，与 30家优秀 IT 公司建立科技合作共同体，科技人员总数占比近 10%，年度科技投入 57.15 亿元。2021 年是“十四五”规划启动之年，国内外形势依然复杂严峻，我们将继续前瞻精准把握政策，动态调整应对策略，围绕“做强特色、补齐短板、夯实基础、挑战极限”的经营主线，全面推进数字化建设，牢牢把握新发展格局下科技创新

20、、经济转型的历史机遇，从资源依赖性银行转变为能力经营型银行，在服务国家大局中努力率先突破，勇夺先机。聚焦国家战略，提升聚焦国家战略，提升“大金融大金融”服务服务能力能力我们以服务国家战略为己任，聚焦长三角一体化、京津冀协同发展、粤港澳大湾区建设，强化信贷资源和综合金融服务支持，助力国家发展现代产业体系，推动经济体系优化升级。我们将依托集团拥有的信托、基金、境外投行、金融租赁、科技银行、货币经纪等多牌照优势，加大集团协同，持续提升综合化金融服务能力。我们要全面打响“长三角自己的银行”品牌，依靠我们的网点覆盖度和服务能力在股份制银行中处于领先地位，将以舍我其谁的勇气，加快把主场优势转变为“一骑绝尘

21、”的市场领先优势，在推动浦发银行高质量发展的同时，全面助力长三角一体化发展迈上新台阶。11聚焦财富管理，提升聚焦财富管理，提升“大资管大资管”服务服务能力能力我们致力于打造客户“财富管理首选银行”，以“智能、专业、匠心”为支点，构建集需求洞察、投研规划、交互陪伴于一体的智能财富管理体系。通过加强市场预判，汇聚头部机构，发挥集团优势，挖掘优质产品，为客户提供全景、无缝、定制的专业财富管理服务，实现大类资产配置合理规划。在资管行业进入竞争、创新、混业经营的全新阶段，我们通过在大资管业务领域前瞻布局，有效整合集团各类牌照，构建了“大资管”业务体系。资产管理规模在同业排名前列，理财业务中间收入位列市场

22、第一梯队。我们持续深化要素市场客群经营，FICC 业务保持市场领先地位，多项交易规模保持市场第一；同时，持续提升“浦银避险”品牌价值，为实体经济客户提供特色增值服务。打造智慧资产托管服务体系，保持国内资产托管业务资质最全、产品线最丰富的商业银行领先地位。聚焦特色业务，提升聚焦特色业务，提升“大投行大投行”服务服务能力能力我们将充分发挥“泛投行”思维，积极整合股债贷各类资源、横跨多个市场、连通各类机构的功能。在做好并购融资、债券承销、银团贷款等业务的同时，积极打造优秀的直投能力，以金融服务为纽带伴随企业成长。我们将继续巩固科创金融优势，在与超过 70%的科创板上市公司建立合作的基础上，形成“科创

23、板上市就找浦发”的最强品牌，并运用“股权投资+金融科技”，更大程度实现与上市企业共同发展。作为唯一一家连续十次入选上海自贸区创新案例评选的股份制商业银行，我们将持续向全国输出领先的自贸金融服务方案，进一步服务好各地先进制造业、前沿产业、现代服务业等高价值客群。我们将积极响应国家号召，深入落实“碳达峰”“碳中和”战略，重点深耕绿色智造、绿色城镇化、绿色能源、碳金融等领域，重点加强长三角和长江经济带的绿色融资服务，支持中国低碳经济和绿色产业发展，以商业行为、市场机制支持节能、环保绿色产业，打造低碳银行。聚焦开放银行，提升聚焦开放银行，提升“大生态大生态”服务服务能力能力随着产业互联网的加速发展，银

24、行的经营模式必然要升级到生态化阶段，融入产业链、城市治理等各个层面，实现生态共生式发展。作为行业内率先提出“开放银行”理念的先行者，我们不断拓展数字化创新生态。根据零售、企业、政府三大客群特点，拓展 APP+API 的平台模式，延伸服务边界、把握流量入口、深度经营客户。我们将进一步打造产业金融服务平台、社会服务数字化平台，提供金融科技装备库、行业解决方案库，以新模式助力企业与机构客户实现新发展。我们将加快完善浦惠到家生态经营平台，加快引进企业、商户入驻，丰富非金融服务功能，加快拓展各类场景，提升平台获客、活客、留客效能，推动用户向客户高效转化。浦发银行砥砺奋斗而来，亦将奋楫未来征程。我们将依托

25、数字化建设，以强有力的统筹引领、穿透管理，配合强有力的贯彻落实、战略执行，上下齐心，坚持不渝，继续为社会创造价值，努力让股东更好分享公司价值增长成果，开启全面建设一流股份制商业银行新征程！12党委副书记、副董事长、行长：党委副书记、副董事长、行长： 潘卫东潘卫东13141.31.3 监事会主席致辞监事会主席致辞2020 年，面对严峻复杂的国内外形势特别是突如其来的新冠肺炎疫情的严重冲击，公司深入贯彻落实党中央、国务院和上海市委、市政府决策部署，按照监管要求，紧紧围绕三年行动计划目标，奋力拼搏，砥砺前行，坚持疫情防控与经营发展两手抓，大力支持复工复产，全力做好“六稳”“六保”工作，积极服务实体经

26、济，扎实推进各项经营管理工作，取得了来之不易的经营成果。2020 年，公司监事会努力克服疫情不利影响，在公司董事会、高级管理层的支持和配合下，根据有关法律法规、监管规定及公司章程，按照公司治理各主体的职责分工，准确把握监事会职能定位，依法履职、勤勉尽责，积极开展对董事会、高级管理层及其成员履职以及财务、风险、内控管理等方面的监督，努力提升监督成效，寓监督于发展中,助力公司高质量发展。过去一年，公司监事会依法依规召开监事会会议，重点关注公司战略规划、资本管理、财务报告、全面风险管理、内控合规、薪酬管理以及内部审计等重大经营管理事项，促进公司依法合规经营。过去一年，公司监事会依法依规开展董事会及其

27、成员履职行为的监督，重点关注董事会及其成员依法决策和公司发展战略、经营理念执行以及公司治理体系完善情况，推进公司治理能力提升。过去一年，公司监事会依法依规开展高级管理层及其成员履职行为的监督，重点关注高级管理层及其成员落实国家战略、监管规定、公司战略规划和董事会决策等方面的情况，促进公司执行力和经营管理能力提升。过去一年，公司监事会组织开展基层调研巡查，督查新冠肺炎疫情防控、“三年行动计划”、全行年度工作会议精神落实等方面情况，提出在抓好疫情防控的同时，只争朝夕抓好“三年行动计划”和年度重点工作任务的落实，加强集团化协同，坚持“一个法人”理念，坚持依法合规经营，切实提升执行力，更好地助力区域经

28、济社会发展。过去一年，公司监事会持续关注财务风险预警指标及其改进情况，组织开展财务风险预警工作的监督检查，了解掌握财务风险预警指标及其改善等方面的情况，促进财务风险预警指标进一步优化。过去一年，公司监事会密切关注全面风险管理工作,组织开展全面风险管理工作监督检查，了解掌握全面风险管理及其体制优化、“一行一策”落实等方面情况，要求立足公司现阶段特点推进全面风险管理体系改革，切实加强全面风险管理，努力发挥风险管理作用，提升风险经营能力，有效防范金融风险，促进全行高质量发展。过去一年，公司监事会重点关注合规内控管理情况，组织开展合规内控专项监督检查，了解掌握合规内控及其管理体系优化、洗钱风险管理、全

29、行制度梳理完善、整改落实等方面工作情况，促进全行牢固树立合规经营理念，增强全员合规风险意识，不断提升制度约束力和执行力。过去一年，公司监事会积极关注金融科技创新，组织开展金融科技创新专项调研，要求全力以赴落实“三年行动计划” ，加快推进数字化转型，引领数字化服务模式创新，强化数字化赋能，提升穿透管理能力、客户经营能力以及风险管理、合规内控数字化管理能力。过去一年，公司监事会注重自身能力建设，持续优化监事监督治理体系和监督方式，不断完善监督机制，加强学习交流，深化与审计、内控合规、风险等部门协同合作，发挥监督合力，促进监督效能提升。道阻且长，行则将至。行而不辍，未来可期。道阻且长，行则将至。行而

30、不辍，未来可期。2021 年是“十四五”开局之年，也是公司迈向新一轮高质量发展的新起点。公司监事会将深入学习领会十九届五中全会、中央经济工作会议精神，贯彻落实党中央、国务院和上海市委、市政府决策部署，对标国际先进和国内优秀同业，优化公司治理，依法合规开展监督，进一步提高履职水平，为把浦发银行建设成为“具有国际竞争力的一流股份制商业银行”护航、助力！15监事会主席：王建平监事会主席：王建平16第二节第二节公司简介公司简介2 2.1.1 公司基本信息公司基本信息中文名称上海浦东发展银行股份有限公司中文简称上海浦东发展银行、浦发银行英文名称SHANGHAI PUDONG DEVELOPMENT BA

31、NK CO., LTD.英文名称缩写SPD BANK法定代表人郑杨首次注册日期1992 年 10 月 19 日目前注册和办公地址中国上海市中山东一路 12 号（邮政编码：200002）统一社会信用代码91158XC金融许可证机构编码B0015H131000001公司网址http:/电子信箱服务热线955282 2.2.2 联系人和联系方式联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名谢伟李光明、吴蓉联系地址上海市中山东一路 12 号浦发银行董监事会办公室电话1-61618888 转董监事会办公室传真1-63230807电

32、子信箱ligm-、注:因工作变动原因,李光明先生于 2021 年 3 月 25 日起不再担任公司证券事务代表的职务。2.32.3 信息披露及备置地点信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体名称中国证券报、上海证券报、证券时报登载年度报告的中国证监会指定网站网址http:/公司年度报告备置地点公司董监事会办公室2.42.4 公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称普通股 A 股上海证券交易所浦发银行600000-优先股浦发优 1360003-浦发优 2360008-可转换公司债券浦发转债110059-172.52.5 其他有关资料其他有关资料公司聘请的会计师事

33、务所 （企业会计准则编制的财务报表）名称毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址中国北京市东长安街 1 号东方广场毕马威大楼 8 层签字会计师姓名石海云、窦友明公司聘请的会计师事务所 （国际财务报告准则编制的财务报表）名称毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址中国北京市东长安街 1 号东方广场毕马威大楼 8 层报告期内履行持续督导职责的保荐机构名称中信证券股份有限公司办公地址上海市浦东新区世纪大道 1568 号中建大厦 23 层签字保荐代表人姓名朱钰、姜颖持续督导期间2019 年 11 月 15 日2020 年 12 月 31 日名称国泰君安证券股份有限公司办公地址上海市静安区新

34、闸路 669 号 36 层签字保荐代表人姓名朱哲磊、郁韡君持续督导期间2019 年 11 月 15 日2020 年 12 月 31 日公司有限售条件流通股普通股的托管机构中国证券登记结算有限责任公司上海分公司2.62.6 公司发展战略公司发展战略公司以服务国家战略和经济社会发展大局为己任，顺应经济发展方式转变和经济转型升级趋势，积极服务以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局，服务长三角一体化、京津冀协同发展、粤港澳大湾区建设等国家重大战略，积极支持国家和区域重大基础设施建设和民生事业发展，助力国家发展现代产业体系，推动经济体系优化升级，不断强化信贷资源和综合金融服务支持；充分发

35、挥总部在上海的优势，通过加大公司银行业务、零售业务、金融市场业务领域的创新，积极支持上海“三大任务一个平台”“四大功能”“五个中心”建设等重大任务，助力上海打造国内大循环的中心节点和国内国际双循环的战略链接、加快建成具有世界影响力的社会主义现代化国际大都市。公司提出“全面建设具有国际竞争力的一流股份制商业银行，推动全行成为新时代金融业高质量发展的排头兵和先行者”的战略目标，战略路径突出“一条主线、一个根本、一个导向、双轮驱动、三个能力”，即：以高质量发展为主线，以服务为根本，以市场为导向，实施客户体验和数字科技双轮驱动，增强核心竞争力、行业引领力和全球影响力。公司通过持续推进各项战略举措，努力

36、将浦发银行打造成为客户信赖的首选银行，资本市场的优质蓝筹，广大员工共享发展成果的温馨家园，合规稳健和让监管放心的系统重要性银行，令人尊敬和信任的优秀企业公民。2.72.7 公司核心竞争力分析公司核心竞争力分析2020 年，公司围绕五年发展战略规划和“全面建设具有国际竞争力的一流股份制商业银行”战略目标，着力提升服务实体经济的质效，坚持稳中求进工作总基调，始终抓牢发展第一要务不放松，以改革创新为根本动力，以高质量发展为主线，以服务为根本，以市场为导向，不断增强核心竞争力、行业引领力和全球影响力。特别是新冠疫情暴发以来，公司一手抓好疫情防控，一手抓好经营发展，保持了经营业绩的稳定增长。集团拥有银行

37、、租赁、基金、信托、货币经纪、境外投行等多种金融牌照，具备了为客户提供综合化金融服务的能力。通过持续加大集团协同力度，强化全方位、多层次协同联动，集团协同质效持续提升。2.82.8 公司荣誉公司荣誉国内外排名国内外排名美国福布斯杂志排名“全球企业 2000 强” 榜单第 65 位，居上榜中资企业第 16 位、中资银行第 9 位。英国银行家杂志排名“全球银行 1000 强” 榜单第 20 位，居上榜中资银行第 7 位。排名“全球银行品牌 500 强” 榜单第 15 位，居上榜中资银行第 7 位，品牌价值 150.53亿美元，品牌评级 AAA-。美国财富杂志排名“财富世界 500 强” 榜单第 2

38、20 位，居上榜中资企业第 58 位、中资银行第 7 位。上海市企业联合会上海百强企业排行榜“2020 上海企业 100 强”第 6 名、“2020 上海服务业企业 100 强”18第 4 名。综合金融服务综合金融服务中国人民银行“构建数据驱动模式下数据中台的研究与探索”、“基于测试分析建模的案例自动化生成项目”荣获 2019 年度银行科技发展奖二等奖“数智天眼风控决策系统”、“新零售 O2O 网聚生态圈项目”、“零售客户智能化营销项目”、“基于云原生的亿级流量电子商务支付链路系统”荣获 2019 年度银行科技发展奖三等奖上海市人民政府“零售银行财富与支付业务全流程智能风控创新平台” 项目荣获

39、 2019 年上海金融创新成果奖二等奖上海证券交易所上海证券交易所地方政府债券优秀承销商、金融债券优秀承销商上海期货交易所2020 年度做市业务钻石奖、做市业务行业特别贡献奖、优秀会员奖、 贵金属产业服务奖、年度标准仓单平台优秀交易商上海黄金交易所2019 年度优秀会员、最佳竞价交易、最佳询价交易创新标杆机构、最佳询价市场开拓贡献机构、最佳询价交易机构特级机构、疫情期间市场稳定特殊贡献奖中央国债登记结算公司2020 年度优秀资产托管机构外汇交易中心 （银行间同业拆借中心）2020 年核心交易商，优秀货币市场、债券市场、衍生品市场交易商，优秀同业存单发行人、 优秀资产管理机构、 对外开放贡献奖、

40、 市场创新奖以及 X-Repo、 X-Swap、 X-Lending、iDeal 交易机制创新奖中国银行业协会2020 年银团贷款业务评优“最佳业绩奖”、 “最佳项目奖” 、 2020 年中国银行业金融科技应用成果大赛“最佳应用成果奖二等奖”中国并购公会“宇华教育集团并购山东英才学院并购项目”获最佳并购交易奖上海银行同业公会“58 同城私有化并购融资项目”与“新风天域并购和睦家之并购综合金融服务”获最佳投资银行业务案例中国金融认证中心最佳金融科技创新应用奖、最佳手机银行安全奖进出口银行人民币金融债券“优秀承销商”、 抗疫复产贡献奖农业发展银行2020 年优秀承销商、最佳全国性商业银行、最具社会

41、责任奖、优秀二级做市商、交易所优秀承销商国家开发银行2020 年银行间市场卓越承销商、交易所市场优秀承销商、最具社会责任机构-多市场同发、最具社会责任机构-战疫先锋、最佳投标表现优秀机构银行家“2020 中国金融创新奖”之“十佳投资银行创新奖”证券时报中国区银行业资产托管银行天玑奖金融理财2020 年度第十一届金貔貅奖“年度金牌市场潜力金融产品-养老金产品”贸易金融2020 年度最佳财资管理银行奖金融界2020 金融界领航中国年度评选“杰出公司银行奖”董事会杂志荣获董事会杂志“金圆桌奖最佳董事会”奖项中国上市公司百强高峰论坛中国上市公司百强高峰论坛中获得百强企业奖第 13 位、中国百强“二十年

42、特别贡献企业奖”中国金融前沿论坛2020 年度不动产证券化“前沿奖”之年度最佳发起机构齐鲁交通投资有限公司 2019 年度第一期资产支持票据项目荣获年度杰出收费收益权ABS/ABN 奖浦鑫安居 2020 年第一期个人住房抵押贷款资产支持证券项目荣获年度杰出 RMBS 奖东方财富风云榜2020 年优秀家族信托服务案例、年度最佳托管银行企业社会责任企业社会责任中国银行业协会2019 年中国银行业社会责任百佳评估“最佳绿色金融成效奖”、2019 年度绿色银行总体评价先进单位中国银行保险报2020 中国金融品牌影响力评选“社会责任优秀传播案例”证券时报第 14 届中国上市公司价值评选“中国上市公司社会

43、责任奖”每日经济新闻第十届中国上市公司口碑榜“最具责任上市公司奖”2.2.9 9 报告期末国际信用评级情况报告期末国际信用评级情况评级公司信用评级评级展望穆迪（Moodys）长期存款评级：Baa2短期存款评级：Prime-2稳定19标准普尔（Standard & Poors）长期发债人信用评级：BBB短期发债人信用评级：A-2稳定惠誉评级（Fitch Ratings）长期发行人违约评级：BBB稳定20第三节第三节经营概览经营概览3.13.1 主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标单位：人民币百万元20202020 年年审计数审计数2019 年审计数本期比上年同期增减（%）2018 年审计

44、数主要会计数据主要会计数据营业收入196,384190,6882.99170,865利润总额66,68269,817-4.4965,284归属于母公司股东的净利润58,32558,911-0.9955,914归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润57,91057,5540.6255,643经营活动产生的现金流量净额126,385-68,628不适用-338,360主要主要财务指标财务指标基本每股收益（元/股）1.881.95-3.591.85稀释每股收益（元/股）1.731.92-9.901.85扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）1.871.90-1.581.84每股经营活动产生的

45、现金流量净额（元/股）4.31-2.34不适用-11.53盈利能力指标（盈利能力指标（% %）加权平均净资产收益率10.8112.29下降 1.48 个百分点13.14扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率10.7312.00下降 1.27 个百分点13.08平均总资产收益率0.790.90下降 0.11 个百分点0.91全面摊薄净资产收益率10.4611.58下降 1.12 个百分点12.27扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率10.3811.30下降 0.92 个百分点12.21净利差1.972.27下降 0.30 个百分点2.06净利息收益率2.022.34下降 0.32 个百分点2

46、.13成本收入比23.7822.58上升 1.20 个百分点24.90现金分红比例25.5030.80下降 5.30 个百分点18.96占营业收入百分比（占营业收入百分比（% %）利息净收入比营业收入70.5775.79下降 5.22 个百分点72.06非利息净收入比营业收入29.4324.21上升 5.22 个百分点27.94手续费及佣金净收入比营业收入17.2912.99上升 4.30 个百分点16.23单位：人民币百万元20202020 年年末末审计数审计数2019 年末审计数本期末比上年同期末增减（%）2018 年末审计数规模指标规模指标资产总额7,950,2187,005,92913

47、.486,289,606其中：贷款总额4,533,9734,025,90112.623,598,474负债总额7,304,4016,444,87813.345,811,226其中：存款总额4,076,4843,627,85312.373,227,018归属于母公司股东的净资产638,197553,86115.23471,562归属于母公司普通股股东的净资产528,288493,9456.95441,642归属于母公司普通股股东的每股净资产(元/股)18.0016.836.9515.05资产质量指标（资产质量指标（% %）不良贷款率1.732.03下降 0.30 个百分点1.90贷款减值准备对不

48、良贷款比率152.77134.94上升 17.83 个百分点156.0821贷款减值准备对贷款总额比率2.642.74下降 0.10 个百分点2.97注:（1）基本及稀释每股收益、加权平均净资产收益率根据公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订） 计算。基本每股收益=归属于母公司普通股股东的净利润/发行在外的普通股加权平均数。稀释每股收益= （归属于母公司普通股股东的净利润+稀释性潜在普通股对归属于母公司普通股股东净利润的影响）/（发行在外的普通股加权平均数+稀释性潜在普通股转化为普通股的加权平均数） 。加权平均净资产收益率=归属于母公司普通股

49、股东的净利润/归属于母公司普通股股东的加权平均净资产。（2）2020年3月、2020年12月，公司分别对浦发优2、浦发优1两期优先股发放股息人民币8.25亿元、8.37亿元。2020年7月，公司对19浦发银行永续债支付利息人民币14.19亿元。在计算本报告披露的每股收益及加权平均净资产收益率等指标时，公司考虑了两期优先股股息发放和永续债付息的影响。（3）非经常性损益根据中国证券监督管理委员会公告 2008 年第 43 号公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益的定义计算。（4）归属于母公司普通股股东的每股净资产=（归属于母公司股东的净资产-其他权益工具优先股、永续债部分）/期

50、末普通股股本总数。（5）平均总资产收益率=净利润/资产平均余额，资产平均余额（期初资产总额期末资产总额）/2。（6）全面摊薄净资产收益率=报告期归属于母公司普通股股东的净利润/期末归属于母公司普通股股东的净资产。（7）扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率=报告期归属于母公司普通股股东的扣除非经常性损益的净利润/期末归属于母公司普通股股东的净资产。（8）净利差为总生息资产平均收益率与总计息负债平均成本率两者的差额。（9）净利息收益率=利息净收入/总生息资产平均余额。（10）成本收入比=业务及管理费/营业收入。（11）现金分红比例=现金分红的数额/分红年度合并报表中归属于母公司普通股股东的净利润

51、，以截止报告期末公司普通股总股本29,352,140,893股测算。（12）贷款总额为企业贷款、个人贷款及票据贴现本金余额的合计数，存款总额为企业存款、个人存款和其他存款本金余额的合计数。（13）根据监管统计要求及行业惯例，应收融资租赁款列报项目从“其他资产”调整至“发放贷款和垫款”。根据财政部、国资委、银保监会和证监会相关监管要求，调整信用卡分期业务收入的列报项目，从“手续费及佣金收入”项目调整至“利息收入”项目列示。因上述财务报表项目列报口径变化，同期比较数据已按照当期口径进行了重述。3.23.2 企业会计准则与国际财务报告准则下会计数据差异企业会计准则与国际财务报告准则下会计数据差异由于

52、本集团在国际财务报告准则下于2020年1月1日首次采用国际财务报告准则第16号租赁 ，导致本集团按照企业会计准则编制的财务报表和按照国际财务报告准则编制的财务报表中列示的报告期的本集团净利润及净资产金额产生差异，相关准则说明请参阅国际财务报表“编制基础及会计政策” ，会计数据差异如下所示：单位：人民币百万元会计准则本期净利润本期净利润期末净资产企业会计准则58,993645,817国际财务报告准则58,924645,216差异金额69601223.33.3 本集团本集团 20202020 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据单位：人民币百万元项目第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月

53、份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入55,42445,98347,32447,653利润总额20,70612,86018,06615,050归属于母公司股东的净利润17,36111,59415,78713,583归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润17,29611,50115,75313,360经营活动产生的现金流量净额92,37830,95986,753-83,7053.43.4 非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额单位：人民币百万元项目20202020 年度年度2019 年度2018 年度非流动资产处置损益-81,47051政府补助7204855

54、15其他营业外净支出-54-47-59非经常性损益的所得税影响数-179-488-147合计4791,420360其中：归属于母公司普通股股东的非经常性损益4151,357271归属于少数股东的非经常性损益64638923第四节第四节经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析4.14.1 公司总体经营情况及竞争优势分析公司总体经营情况及竞争优势分析4.1.14.1.1 公司总体经营情况公司总体经营情况2020 年以来，面对新冠疫情的冲击，本集团积极贯彻落实国家战略部署与监管要求，全面服务好“六稳”“六保”工作，把握“双循环”发展格局的新变化、新趋势，围绕公司三年行动计划目标，以高质量发展为主线，实施

55、客户体验和数字科技双轮驱动，坚定信心、攻坚克难，积极服务实体经济，加大风险成本计提，夯实稳健发展的基础，经营工作取得较好进展。资产负债均衡发展资产负债均衡发展报告期末，本集团资产总额为 79,502.18 亿元，比上年末增加 9,442.89 亿元，增长 13.48%；其中，本外币贷款总额为 45,339.73 亿元，比上年末增加 5,080.72 亿元，增长 12.62%。本集团负债总额 73,044.01 亿元，增长 13.34%；其中，本外币存款总额为 40,764.84 亿元，比上年末增加 4,486.31 亿元，增长 12.37%。营业收入稳步增长营业收入稳步增长报告期内本集团保持营

56、业收入稳步增长, 集团口径实现营业收入 1,963.84 亿元，比上年增加 56.96 亿元，同比增长2.99%；实现利润总额 666.82 亿元；税后归属于母公司股东的净利润 583.25 亿元。2020 年，平均总资产收益率（ROA）为 0.79%；加权平均净资产收益率（ROE）为 10.81%。成本收入比率为 23.78%，比上年上升 1.20 个百分点。业务结构持续优化业务结构持续优化报告期内，本集团多措并举，调结构、稳增长成效显著；三大业务板块营收占比持续优化，零售业务贡献继续保持领先；集团实现利息净收入 1,385.81 亿元；非利息净收入 578.03 亿元，同比增长 25.21

57、%。资产质量持续向好资产质量持续向好报告期内，本集团信贷业务运行平稳，新发生不良趋缓，风险处置有序，年末不良贷款率较年初下降，资产质量趋势向好，截至报告期末，按五级分类口径统计，本集团后三类不良贷款余额为 784.61 亿元，比上年末减少 34.20 亿元，不良贷款率 1.73%，较上年末下降 0.30 个百分点；不良贷款的准备金覆盖率达 152.77%，比上年末上升 17.83 个百分点。稳步推进集团化、国际化经营稳步推进集团化、国际化经营报告期内， 本集团主要投资企业合计实现营收 117.64 亿元,净利润 34.73 亿元,覆盖信托、 金融租赁、基金、 村镇银行、科技银行、境外投资银行、

58、货币经纪等。境外分行资产规模突破 2000 亿元，其中香港分行市场影响力进一步提升，新加坡分行持续打造大宗商品服务特色，伦敦分行有效助力全行跨欧亚、跨时区经营。4.1.24.1.2 公司竞争优势分析公司竞争优势分析4 4. .1 1. .2.12.1 夯实长三角区位优势夯实长三角区位优势作为总部在上海的全国性股份制银行，把服务长三角作为业务发展的战略高地，着力推进金融改革开放与创新发展，将上海主场优势延伸至整个长三角区域。（1 1）机构布局广，）机构布局广，客户基础雄厚客户基础雄厚公司在长三角共设立上海、南京、杭州、宁波、苏州、合肥和上海自贸实验区分行 7 家分行，资产规模近 2.2 万亿元,

59、机构总数超 500 家，从业人员逾万人，网点覆盖度和服务能力在股份制银行中处于领先地位。在同业中率先成立长三角一体化示范区管理总部，创新推出了“长三贷”、“长三债”、“长三购”、“长三链”等一系列特色金融服务。截至报告期末，共服务长三角企业客户超 36 万户、零售客户超 2800 万户;公司在长三角区域内人民币贷款总额 1.38万亿元，存款余额 1.74 万亿元，存、贷款余额均位列股份制银行第一位。24（2 2）全力）全力支持长三角一体化建设支持长三角一体化建设积极支持科创板建设积极支持科创板建设，公司以科创板设立为契机，联动政府、券商、PE/VC、科技企业等各类主体，推出全周期、全流程、跨市

60、场、智能化的综合金融服务。截至报告期末，公司服务科技型企业超 4 万户，较年初增加 5000 余户；科技型企业贷款余额超 2400 亿元，较年初增幅 33%；在科创板上市企业中，超过 70%为公司服务的客户。加强对绿色经济金融服务支持加强对绿色经济金融服务支持，公司落实金融企业社会责任，深耕绿色智造、绿色城镇化、绿色能源、碳金融等领域，加强产品开发创新，重点加强长三角和长江经济带的绿色融资。截至报告期末，公司绿色信贷余额 2,628 亿元，较年初增加 375 亿元。全面支持上海自贸新片区建设，全面支持上海自贸新片区建设，在上海地区继续保持业内自贸领先优势，临港新片区企业贷款余额超百亿元；率先落

61、地了新片区首批优质企业跨境人民币便利化服务、首单全功能型跨境双向资金池、首单跨境支付机构数字化便利服务等超过 14 项新片区首单或首批创新业务，FT 核心业务综合排名股份制银行首位。4.1.2.24.1.2.2 打造智能化财富管理优势打造智能化财富管理优势公司坚持以“智能、专业、匠心”为支点，以全景银行“全用户、全时域、全服务、全智联”为蓝图，打造智能财富管理体系，发布浦发卓信财富管理品牌，将 AI、大数据、云计算、区块链、物联网、VR 等金融科技前沿技术，智能应用于客户的需求洞察、投研规划、交互陪伴等场景，打造客户“财富管理首选银行”。（1 1）智能数字化全流程管控）智能数字化全流程管控产品

62、管理数字化产品管理数字化，实现代理类产品准入评审、上线审核、存续期监测、风险预警自动推送等数字化全生命周期管理。智慧营销数字化智慧营销数字化，建立 7 大类 32 子类、2000 余项零售客户标签，构建 360 度全景客户画像，实现对客户的深度洞察。勾画客户旅程并实现自动跟踪，主动营销。研发盈利体验分析工具，支持止盈止损个性化设置和自动触发提醒。渠道渠道运营数字化运营数字化，打造“厅堂智慧大脑”，智能感知、智能计算和精准服务，手机银行 APP 建立财富管理投前（收益可测算）、投中（收益每日见）、投后（收益可回溯）的全链路收益管理体验，推出智能语音、数字人和 30 项交易实时感知等智能操作。风险

63、管控数字化风险管控数字化，建成财富类业务合规销售智能风控体系，将双录等合规要求嵌入业务流程前置管控，并实现双录自动播报和实时智能检查。（2 2）客户及管理客户总资产（）客户及管理客户总资产（A AUMUM）上台阶）上台阶聚焦全景银行探索客户经营模式，加大金融服务向客户场景的延伸，提供特色化优质金融服务。截至报告期末，公司零售客户总数达到 1.18 亿户。管理个人金融资产余额（含市值）达到 3.13 万亿元,保持稳步增长；个人存款余额达到9,390 亿元。财富管理收入达到 70.7 亿元。（3 3）综合服务助力客户财富稳增长）综合服务助力客户财富稳增长报告期内，聚焦头部公司开展合作，强化集团多牌

64、照协同，推动基金、信托、保险等代销业务，助力客户实现财富持续稳健增长。个人理财产品理财产品余额 9,928.06 亿元，新净值型理财产品余额在个人理财中的占比提升 30 个百分点，提升至 67%。基金基金业务业务加强市场研判，做优“靠浦之选”精品库，保有规模突破 1500 亿元，代销基金销售屡创新高，市场影响力不断提升。私人银行私人银行业务完善融合创新服务模式，发行“启臻”系列项目类理财，截至报告期末，私行产品募集规模 459 亿元；私人银行客户规模近 2.4 万户，管理私人银行客户金融资产近 4700 亿元。4.1.2.34.1.2.3 稳固金融市场领先优势稳固金融市场领先优势公司在金融市场

65、业务中持续加大对核心客户的服务，升级代客代理业务服务，从而提升浦发在产业链上下游的市场竞争力，并通过产品策略创新，以差异化服务获取超额收益，打造生态圈，为实体经济客户提供高价值增值服务，展现核心竞争力。（1 1）金融机构客户经营）金融机构客户经营公司合作目标客户数累计突破 3000 家，15 个行业实现全覆盖。战略合作客户占比 68%，“e 同行”同业线上平台服务支撑能力进一步增强，多项功能处于领先水平，包括利率债销售、浦银通、LPR 利率互换。“外滩十二号”同业交流平台体系不断完善，创设线上直播活动模式，客户体验进一步提升，品牌影响力不断扩大。（2 2）金融要素市场经营特色）金融要素市场经营

66、特色公司累计获得金融要素市场相关业务资格 67 项，金融市场金融市场，落地全市场首笔经纪成交的利率互换期权交易；首创代理客户使用基金份额充抵人民币利率互换最低保证金。票据市场票据市场，公司参与全市场首批标准化票据的存托和创设业务；参与跨境贸易融资资产转让平台建设。期货市场期货市场，公司积极支持大商所业务创新，实现多项首单合作突破，包括市场首家参与大商所场外综合服务平台标准仓单交易、首家申报大商所 2020 年度“企业风险管理计划”试点项目、首次发行挂钩大商所主力期货合约结构性存款。25（3 3）FICCFICC 业务相对领先业务相对领先积极服务实体经济，积极服务实体经济，主承全市场首单多市场同

67、发国开行“应对气候变化”专题绿色金融债券，投资全球首批碳中和债券；投资市场首单粤港澳大湾区小微金融债、首单央企混改专项债、首单抗疫特别国债承销等。疫情期间积极维护市场稳定，支持抗疫企业复工复产，获上海黄金交易所“疫情期间市场稳定特殊贡献奖”。紧抓市场波段机会，紧抓市场波段机会，准确预判市场波段机会，强化策略制定和执行，在债券、大宗商品等领域实现收入较快增长。提升避险核心能力，提升避险核心能力，“浦银避险”客户服务核心能力显著提升，通过浦商银、浦银通、LPR 利率互换等优势产品，通过整合“数字化拓客+数字化管理”的立体化数字经营体系，协同服务各类实体企业超 2.1 万户。强化交易风险管理，强化交

68、易风险管理，针对报告期内市场波动增大的情况，开展逆向极限压力测试，提升投资交易策略科学性、安全性。锐意创新引领市场，锐意创新引领市场，推动数字化转型，强化程序化交易；积极倡导推进摊余成本法基金投资，平衡资产负债组合；积极参与市场创新，推动十余项全市场首单/首批业务落地。（4 4）资产管理经营牌照齐全、产品与渠道丰富）资产管理经营牌照齐全、产品与渠道丰富本集团拥有银行理财牌照（筹建中）以及主要投资企业所持有的资管牌照，包括上海信托及其下属资管子公司持有信托及 PE 牌照、浦银安盛、上投摩根及其下属资管子公司拥有的基金及基金资管牌照、浦银国际及下属经纪公司拥有境外投行牌照（投行、经纪）、境外资管（

69、浦银国际下属资产管理公司、上海信托香港子公司）。从新产品类型来看，截至报告期末，现金管理类产品维持在 3650 亿元规模；债券投资类产品规模保持在千亿以上；债项混合类“悦盈利定开”产品加速改造，新产品规模 940 亿元；含权混合类产品全面布局，规模已超 670 亿元。从重点产品发行情况来看，含权系列产品方面，累计规模达 670 亿元；养老产品引爆热点，品牌影响力持续提升，累计发行 26 款产品，存续规模达到 147 亿元，项目投资类产品方面累计发售 43 款产品，总存续规模突破 186 亿元。（5 5）资产托管市场领先）资产托管市场领先截至报告期末，公司资产托管规模为 13.80 万亿元，保持

70、行业第 4 位；托管费收入 30.36 亿元。公募基金托管规模同比增长 75%，首发托管规模 3,793 亿元，排名全行业第 2 位，占行业首发总规模 12%，保险资金托管规模和养老金托管规模同比增长均超过 50%。4 4. .1 1. .2.2.4 4 提升科技赋能创新优势提升科技赋能创新优势公司加快数字化转型步伐，育新机、开新局，始终以客户为中心，以场景为切入，全力推动金融服务“线上化、数字化、智能化、生态化”，通过线下金融业务线上化拓展、专业化金融直销终端建设、金融生态服务共享等多种形式，为客户及用户提供更便捷的服务。（1 1）客户经营数字化转型）客户经营数字化转型面向零售客户，面向零售

71、客户，推出了虚拟营业厅，实现财富产品的线上闭环营销。研发了智能化营销项目，精准地匹配用户需求。推出甜橘 APP，实现个人房产按揭贷款申请可全流程线上办理，线下零售信贷贷后服务实现了可在线进行申请。面向公司客户，面向公司客户，推动在线融资服务、拓展线上服务渠道，通过互联网平台引流打开新客服务渠道，开发了房抵快贷、银税贷、在线贴现三款标准化产品；在公司网银渠道上增设了在线无还本续贷的申请功能；通过大数据、电子签名、互联网等技术，提升公司线上服务客户的能力。面向同业客户面向同业客户，提升 E 同行同业互动营销平台,新增利率债分销等在线交易品种、线上沙龙直播、同业问答等生态场景功能；针对专业投资客户，

72、初步搭建完成包含外汇衍生品、贵金属衍生品、利率衍生品的 E 联盟专业客户服务平台，并针对托管客户搭建网上托管服务平台。（2 2）“全景银行全景银行”与与“金融联盟金融联盟”公司推动开放银行进入发展新阶段“全景银行”，以“面向全用户、贯穿全时域、提供全服务、实现全智联”为目标，从客户体验、赋能增信、价值共创等维度，重新定义开放银行，为公司数字化客户经营体系建设、产业数字金融业务创新提供指南。联动京、浙、沪、皖等 9 家金融机构，共同发起成立开放金融联盟，涵盖银、证、保多种金融业态，旨在通过成员间业务共享、科技赋能、生态共建等领域深度合作，实现金融机构间优势互补，合作共赢。联盟将在监管指导下共同推

73、进开放银行行业技术规范、治理框架等方面工作，助力公司从“单体高质量发展”进阶到“整体协同发展”。26（3 3）创新实验室）创新实验室公司创新实验室自 2018 年 2 月正式挂牌成立，联创生态已初步构建完成，已与华为、百度、科大讯飞、中移动、IBM等成立了 12 家产业联合实验室，以及分别与清华大学、浙江大学创设高校联合研究（创新）中心，与哈工大创设金融网络空间安全联合研究中心，形成联合科研创新生态。（4 4）科技赋能）科技赋能智能客服智能客服“小浦小浦”: :构建打造“浦发大脑”语言与听觉中枢，实现电话银行基于自然语言的人机智能产品推荐、业务咨询等智能场景化服务，并具备快速自学习及迭代优化能

74、力，确保“人机交互”服务体验与服务质量持续提升。目前，语音识别率超 96%，服务占比 85%以上，达到业内领先水平。手机智能手机智能 APP10.0APP10.0：以极简体验为理念，深入推进全景银行建设，构建财富管理、生活服务一体的综合金融服务平台。围绕财富管理，手机银行实现投前、投中、投后全链路服务体验颠覆式重构，推出智能交互式的 AI 数字员工财富导购服务；围绕线上生活，引入商超、出行、医保、征信查询等民生类应用，并推出互动资讯社区，为用户提供全场景服务。远程智能银行远程智能银行：提升空中银行远程化、智能化经营能力、强化 AI 和 RPA 技术的创新融合，公司构建了集智能应答和智能外呼于一

75、体智能语音客服体系，成为业内首家全面实现电话智能语音服务的银行。AI 识别率 96%，AI 服务占比 85%以上，居业内领先水平，其中，外呼业务承载量可达每日 20 万通，相当于替代近 800 名外呼人员，已广泛应用于客群营销、产品推介、催收、追保、大额核实等场景，交互完成率达 33%。“浦惠到家浦惠到家”APPAPP：聚焦客户需求，将金融和非金融服务嵌入到衣、食、住、行等生活场景，公司推出了浦惠到家 APP，全方位服务 C 端客户，赋能服务 B 端客户。面对今年的突发疫情，及时上线抗“疫”急需的口罩预约、体温登记、线上问诊服务等功能，帮助中小企业、社区服务和个人客户解难题，惠及全国 150

76、多个城市，4800 余家复工企业，覆盖客户总人次达到 383 万。截止报告期末,注册用户数 1100 万户。“甜橘甜橘”APPAPP：在非银生态布局中，围绕居家住宅场景，推出甜橘 APP，作为一款针对购房客群开发的集找房、看房、按揭申请和生活优惠权益等为一体的线上服务平台，为客户提供购房全流程闭环服务。正式推广以来，发起的按揭贷款预申请总笔数近 6.65 万笔。智能营销平台智能营销平台：针对代发客户，截至 2020 年末，公司已对现有 21 家分行代发客户开展营销,累计惠及代发客 758 万人次。报告期内,智能营销平台年日均资产净提升为 23.65 亿元。针对财富类客户，智能营销成功客户累计带

77、来月日均资产提升超过 300 亿元。数字人数字人：推出全行业首个 AI 基金培训师，目前已完成超过 1.8 万人次的培训；推出数字人服务屏“小浦问问”，助力网点服务+营销的数字化、智能化升级；在手机银行 APP 上线数字人对话式导购服务，较传统静态页面产品推荐转化率提升一倍以上；推出 H5 版数字人身份认证服务，助力互联网获客新客核身；上线 AI 新闻播报服务。智能风控智能风控：运用于信用风险、反欺诈、反洗钱等领域。融合内外部数据，建立模型识别企业类集团关系，准确率逾 72%，客户风险预警识别准确率达 70%。零售信贷风控方面，“发呗”自主风控模型策略全面对接手机分期、“发呗支付”等开放客群和

78、场景。拓展企业级交易反欺诈模型体系，有效挽回欺诈交易金额 3700 余万元。智能外呼智能外呼： 2020 年全年共外呼电话服务客户 2577 万人次， 相当于同期人工外呼量的 5 倍； 外呼接通率保持在 66%以上，交互完成率稳定保持在 34%以上，与人工服务能力基本持平。（5 5）科技投入）科技投入20202020 年年信息科技投入(百万元)5,7155,715. .0909母公司科技开发相关人员数量(人)5,8595,859274.24.2 利润表分析利润表分析报告期内，本集团实现营业收入 1,963.84 亿元，同比增加 56.96 亿元，增长 2.99%；实现归属于母公司股东的净利润5

79、83.25 亿元，同比下降 0.99%。单位：人民币百万元项目报告期上年同期变动额营业收入196,384190,6885,696-利息净收入138,581144,523-5,942-手续费及佣金净收入33,94624,7749,172-其他净收入23,85721,3912,466营业支出129,648120,8248,824-税金及附加2,1171,946171-业务及管理费46,70243,0523,650-信用减值损失及其他减值损失79,55374,7074,846-其他业务成本1,2761,119157营业外收支净额-54-47-7利润总额66,68269,817-3,135所得税费用7

80、,68910,311-2,622净利润58,99359,506-513归属于母公司股东的净利润58,32558,911-586少数股东损益668595734.2.14.2.1 营业收入营业收入下表列出本集团近三年营业收入构成及占比情况项目20202020 年（年（% %）2019 年（%）2018 年（%）利息净收入70.5775.7972.06手续费及佣金净收入17.2912.9916.23其他净收入12.1411.2211.71合计100.00100.00100.00注：根据财政部、国资委、银保监会和证监会相关监管要求，调整信用卡分期业务收入的列报项目，从“手续费及佣金收入”项目调整至“利

81、息收入”项目列示。因上述财务报表项目列报口径变化，同期比较数据已按照当期口径进行了重述。报告期内，本集团实现业务总收入 3,630.99 亿元，同比增加 84.18 亿元，增长 2.37%。下表列出业务总收入变动情况单位：人民币百万元项目金金额额占业务总收入比重 （%） 比上年同期增减（%）贷款利息收入215,98759.480.19投资利息收入62,40517.19-1.13手续费及佣金收入44,25712.1924.59存拆放同业和其他金融机构往来业务利息收入10,7222.95-16.63存放央行利息收入5,8711.62-5.28其他收入23,8576.5711.53合计363,099

82、100.002.3728下表列出本集团营业收入地区分部的情况单位：人民币百万元地区营业收入营业收入比上年同期增减（%）营业利润营业利润比上年同期增减（%）总行86,386-2.2536,274-4.15长三角地区38,0099.8722,3961.02珠三角及海西地区12,73613.058,618133.36环渤海地区15,5742.876,825上年同期为负中部地区15,5739.822,617-51.80西部地区9,724-11.11-17,619上年同期为负东北地区4,8580.291,529307.73境外及附属机构13,52419.136,09612.31合计196,3842.99

83、66,736-4.48注：根据 2020 年的业务结构调整，重述 2019 年的总行及长三角地区相关数据。作为本报告的用途，本集团地区分部的定义为：（1）总行：总行本部(总行本部及直属机构)（2）长三角地区：上海、江苏、浙江、安徽地区分行（报告期安徽调入长三角地区，上年期数据予以了追溯调整）（3）珠三角及海西地区：广东、福建地区分行（4）环渤海地区：北京、天津、河北、山东地区分行（5）中部地区：山西、河南、湖北、湖南、江西、海南地区分行（6）西部地区：重庆、四川、贵州、云南、广西、陕西、甘肃、青海、宁夏、新疆、内蒙古、西藏地区分行（7）东北地区：辽宁、吉林、黑龙江地区分行（8）境外及附属机构：

84、境外分行及境内外子公司4.2.24.2.2 利息净收入利息净收入报告期内，集团实现利息净收入 1,385.81 亿元。下表列出所示期间本集团资产负债项目利息收支、平均收益和成本情况单位：人民币百万元报告期报告期上年同期生息资产生息资产平均余额平均余额利息收入利息收入平均收益率（平均收益率（% %）平均余额利息收入平均收益率（%）贷款及垫款4,239,783215,9875.093,767,467215,5885.72投资1,690,59462,4053.691,557,83263,1204.05存放中央银行款项416,5645,8711.41419,8186,1981.48存拆放同业及其他金融

85、机构512,82510,7222.09441,74812,8612.91合计合计6,859,766294,9854.306,186,865297,7674.81单位：人民币百万元报告期报告期上年同期计息负债计息负债平均余额平均余额利息利息支出支出平均平均成本成本率率（% %） 平均余额利息支出平均成本率（%）客户存款3,933,77682,7132.103,543,08075,3152.13同业及其他金融机构存拆放款项1,479,74032,8212.221,402,87539,6612.83已发行债务证券1,040,48032,8613.16876,69331,5273.60向中央银行借款2

86、48,0038,0093.23202,6536,7413.33合计合计6,701,999156,4042.336,025,301153,2442.54294.2.2.14.2.2.1 利息收入利息收入报告期内，集团实现利息收入 2,949.85 亿元；零售贷款利息收入 1,134.97 亿元。贷款及垫款利息收入贷款及垫款利息收入单位：人民币百万元报告期报告期上年同期平均余额平均余额利息收入利息收入平均收益率（平均收益率（% %）平均余额利息收入平均收益率（%）公司贷款2,170,86392,6374.271,889,08192,0364.87零售贷款1,715,425113,4976.621,

87、586,527113,4587.15票据贴现353,4959,8532.79291,85910,0943.46注：其中，一般性短期贷款平均收益率为 5.92%，中长期贷款平均收益率为 4.85%投资利息收入投资利息收入报告期内，本集团投资利息收入为 624.05 亿元，投资平均收益率为 3.69%。存拆放同业和其他金融机构往来业务利息收入存拆放同业和其他金融机构往来业务利息收入报告期内，本集团存拆放同业和其他金融机构往来业务利息收入为 107.22 亿元，存拆放同业和其他金融机构往来业务平均收益率为 2.09%。4.2.2.24.2.2.2 利息支出利息支出客户存款利息支出客户存款利息支出报告

88、期内，本集团客户存款利息支出为 827.13 亿元，平均成本率 2.10%。下表列出所示期间本集团公司存款及零售存款的平均余额、利息支出和平均成本率单位：人民币百万元报告期报告期上年同期平均余额平均余额利息支出利息支出平均成本率平均成本率（% %）平均余额利息支出平均成本率 （%）公司客户公司客户活期1,360,72115,1941.121,235,44012,9271.05定期1,468,00141,8722.851,318,15138,7882.94零售客户零售客户活期253,8878280.33223,1237040.32定期628,72322,0823.51552,97320,3463

89、.68同业和其他金融机构存拆放款项利息支出同业和其他金融机构存拆放款项利息支出报告期内，本集团同业和其他金融机构存拆放款项利息支出为 328.21 亿元，比上年下降了 17.25%，主要受同业资金利率下降的影响。已发行债务证券利息支出已发行债务证券利息支出报告期内，本集团已发行债务证券利息支出为 328.61 亿元，比上年增长 4.23%。4.2.34.2.3 非利息净收入非利息净收入报告期内，集团实现非利息净收入 578.03 亿元，比上年增长 25.21%。占营业收入的比重为 29.43%，上升了 5.22 个百分点。其中，手续费及佣金净收入 339.46 亿元，增长 37.02%，其他非

90、利息收益 238.57 亿元，增长 11.53%。单位：人民币百万元报告期报告期上年同期项目金额金额占比（占比（% %）金额占比（%）手续费及佣金净收入33,94658.7324,77453.66其中：手续费及佣金收入44,25776.5735,52376.95手续费及佣金支出-10,311-17.84-10,749-23.29投资损益18,98032.8413,57129.4030公允价值变动损益2,2203.843,7658.16汇兑损益-215-0.373120.68其他业务收入2,1603.741,7883.87资产处置损益-8-0.011,4703.18其他收益7201.234851

91、.05合计57,803100.0046,165100.004.2.3.14.2.3.1 手续费及佣金收入手续费及佣金收入报告期内，集团手续费及佣金收入持续增长，全年实现收入442.57亿元，比上年增加87.34亿元，增幅24.59%。单位：人民币百万元报告期报告期上年同期项目金额金额占比（占比（% %）金额占比（%）托管及其他受托业务15,41534.8311,55632.53银行卡业务14,52832.8312,74235.87投行类业务4,45710.073,63110.22信用承诺2,2235.022,1546.06代理业务5,07811.472,7237.67结算与清算业务8832.0

92、09752.74其他1,6733.781,7424.91合计44,257100.0035,523100.004.2.3.24.2.3.2 投资损益投资损益报告期内，本集团实现投资损益189.80亿元，比上年增长39.86%。单位：人民币百万元报告期报告期上年同期项目金额金额占比（占比（% %）金额占比（%）交易性金融资产15,32080.7211,34183.58票据买卖差价净收益1,6238.552,02214.90债权投资4332.28-309-2.28其他债权投资1,1185.89-144-1.06其他权益工具投资450.24440.32贵金属1,6408.633492.57衍生金融工具

93、-1,686-8.88-168-1.24按权益法核算的长期股权投资1460.771711.26其他3411.802651.95合计18,980100.0013,571100.004.2.3.34.2.3.3 公允价值变动损益公允价值变动损益单位：人民币百万元报告期报告期上年同期项目金额金额占比（占比（% %）金额占比（%）衍生金融工具4,697211.58-1,366-36.28被套期债券26712.032967.86以公允价值计量且其变1014.55-54-1.4331动计入当期损益的贷款交易性金融工具-545-24.551,84348.95贵金属-2,485-111.943,12282.9

94、2其他1858.33-76-2.02合计2,220100.003,765100.004.2.44.2.4 业务及管理费用业务及管理费用报告期内，本集团业务及管理费为467.02亿元，同比增长8.48%；成本收入比为23.78%，比上年增加1.20个百分点。单位：人民币百万元报告期报告期上年同期项目金额金额占比（占比（% %）金额占比（%）员工费用27,50958.9027,01562.76租赁费3,3727.223,1407.29折旧及摊销费3,2126.882,8696.66其他12,60927.0010,02823.29合计46,702100.0043,052100.004.2.54.2.

95、5 信用减值损失及其他资产减值损失信用减值损失及其他资产减值损失报告期内，本集团坚持严格不良贷款分类管理，着力夯实资产质量基础；贷款和垫款减值损失为750.22亿元，比上年增长7.26%。单位：人民币百万元报告期报告期上年同期减值损失项目金额金额占比（占比（% %）金额占比（%）发放贷款和垫款75,02294.3069,94793.63其他资产4,5315.704,7606.37合计79,553100.0074,707100.004.2.64.2.6 所得税费用所得税费用报告期内，所得税费用 76.89 亿元，比上年减少 26.22 亿元，下降 25.43%。单位：人民币百万元项目报告期报告期

96、上年同期税前利润66,68269,817按中国法定税率计算的所得税16,67117,454子公司采用不同税率的影响-126-46不可抵扣支出的影响497289免税收入的影响-9,486-7,716以前年度所得税调整133330所得税费用7,68910,311324.34.3 资产负债表分析资产负债表分析4.3.14.3.1 资产情况分析资产情况分析截至报告期末，本集团资产总额 79,502.18 亿元，比上年末增加 9,442.89 亿元，增长 13.48%。单位：人民币百万元报告期末报告期末上年末项目金额金额占比（占比（% %）金额占比（%）贷款总额4,533,97357.034,025,9

97、0157.46贷款应计利息15,5760.2015,0280.21减： 以摊余成本计量的贷款减值准备-119,321-1.50-110,179-1.57金融投资2,302,54728.962,083,54729.74长期股权投资2,4010.032,0490.03衍生金融资产63,5890.8038,7190.55现金及存放央行款项489,0886.15477,8536.82存拆放同业及其他金融机构款项422,4535.31279,2353.99商誉6,9810.096,9810.10其他232,9312.93186,7952.67合计7,950,218100.007,005,929100.0

98、04.3.1.14.3.1.1 客户贷款客户贷款报告期末，本集团贷款及垫款总额为 45,339.73 亿元，比上年末增长 12.62%；贷款和垫款总额占资产总额的比例为57.03%，比上年末下降 0.43 个百分点。4.3.1.24.3.1.2 金融投资金融投资单位：人民币百万元报告期末报告期末上年末项目金额金额占比（占比（% %）金额占比（%）交易性金融资产549,14923.85505,31824.25债权投资1,169,77750.801,074,92751.59其他债权投资577,78625.10497,50823.88其他权益工具投资5,8350.255,7940.28合计2,302

99、,547100.002,083,547100.00交易性金融资产交易性金融资产单位：人民币百万元报告期末报告期末上年末项目余额余额占比（占比（% %）余额占比（%）债券70,50512.8367,71913.40资金信托计划及资产管理计划20,2943.7065,31312.93基金投资428,55278.04360,85671.41券商收益凭证18,6513.40-股权投资5,1040.934,3060.85其他投资6,0431.107,1241.41合计549,149100.00505,318100.0033债权投资债权投资单位：人民币百万元报告期末报告期末上年末项目余额余额占比（占比（%

100、 %）余额占比（%）债券784,69367.08687,24063.93资金信托计划及资产管理计划372,86031.87378,42935.21其他债权工具8,1300.702,1550.20应计利息16,0411.3715,8181.47减值准备-11,947-1.02-8,715-0.81合计1,169,777100.001,074,927100.00其他债权投资其他债权投资单位：人民币百万元报告期末报告期末上年末项目余额余额占比（占比（% %）余额占比（%）债券524,96490.86487,43597.97资产管理计划45,0117.792,8250.57应计利息7,8111.357

101、,2481.46合计577,786100.00497,508100.00其他权益工具投资其他权益工具投资单位：人民币百万元报告期末报告期末上年末项目余额余额占比（占比（% %）余额占比（%）股权5,01886.004,98386.00其他权益投资81714.0081114.00合计5,835100.005,794100.00按发行主体分类列示的本集团债券投资总额构成单位：人民币百万元报告期末报告期末上年末项目金额金额占比（占比（% %）金额占比（%）中国财政部、地方政府、央行800,48258.00679,61654.70政策性银行312,77422.66334,69326.94商业银行及其他

102、金融机构122,5528.88112,4199.05其他144,35410.46115,6669.31债券投资合计1,380,162100.001,242,394100.0034持有的面值最大的十只金融债券情况单位：人民币百万元本集团面值年利率（%）到期日计提减值准备2018 年政策性银行债券15,4004.982025 年 1 月 12 日1.902018 年政策性银行债券10,4304.732025 年 4 月 2 日1.352017 年政策性银行债券10,2004.442022 年 11 月 9 日1.322018 年政策性银行债券9,4654.042028 年 7 月 6 日0.632

103、017 年政策性银行债券8,4304.302024 年 8 月 21 日1.092019 年政策性银行债券8,1203.632026 年 7 月 19 日0.462020 年政策性银行债券8,0103.432027 年 1 月 14 日1.032018 年政策性银行债券7,0004.152025 年 10 月 26 日0.902019 年政策性银行债券6,6903.742029 年 7 月 12 日0.862019 年政策性银行债券6,6753.422024 年 7 月 2 日0.464.3.1.34.3.1.3 长期股权投资长期股权投资报告期末，本集团长期股权投资余额 24.01 亿元，比上

104、年末增长 17.18%。其中，对合营公司投资余额 21.27 亿元，比上年末增 15.54%，报告期末，本集团长期股权投资减值准备余额为零。4.3.1.44.3.1.4 衍生金融工具衍生金融工具报告期末，本集团所持衍生金融工具主要类别和金额情况如下表所示。单位：人民币百万元报告期末报告期末上年末名义金额名义金额资产资产负债负债名义金额资产负债汇率衍生工具1,973,52339,47039,1092,571,50419,83319,822利率衍生工具5,399,46418,26018,1035,568,64313,24613,434贵金属衍生工具210,3255,1223,632182,0645

105、,4328,110其他14,7177373029,903208137合计63,58961,14638,71941,503其中被指定为套期工具的衍生产品：公允价值套期-利率互换合同24,2835652720,09621399-货币互换合同现金流量套期-利率互换合同663-9193-2-货币互换合同389-473,4675912总计5658888418354.3.1.54.3.1.5 商誉商誉依据中国企业会计准则的规定，报告期末，本集团对收购上海信托形成的商誉进行了减值测试。在进行商誉减值测试时，本集团将相关资产或资产组组合(含商誉)的账面价值与其可收回金额进行比较，如果可收回

106、金额低于账面价值，相关差额计入当期损益。资产组和资产组组合的可收回金额是依据管理层批准的五年期预算，采用现金流量预测方法计算，超过五年期的现金流量采用估计的增长率作出推算。相应的资产组包含上海国际信托有限公司、上投摩根基金管理有限公司、上海国利货币经纪有限公司、上信资产管理有限公司。经减值测试，确定报告期不需计提减值准备，报告期末，商誉账面价值为 69.81 亿元。4.3.24.3.2 负债情况分析负债情况分析截至报告期末，本集团负债总额 73,044.01 亿元，比上年末增加 8,595.23 亿元，增长 13.34%单位：人民币百万元报告期末报告期末上年末项目金额金额占比（占比（% %）金

107、额占比（%）存款总额4,076,48455.813,627,85356.29存款应付利息45,9230.6333,9890.53同业及其他金融机构存拆放款项1,597,91821.881,390,95221.59已发行债务证券1,140,65315.621,003,50215.57向中央银行借款274,3463.76233,4233.62交易性金融负债16,0570.2223,2950.36衍生金融负债61,1460.8441,5030.64其他91,8741.2490,3611.40负债总额7,304,401100.006,444,878100.004.3.2.14.3.2.1 存款总额构成

108、存款总额构成截至报告期末，本集团存款总额 40,764.84 亿元，比上年末增加 4,486.31 亿元，增长 12.37%。单位：人民币百万元报告期末报告期末上年末项目余额余额占比（占比（% %）余额占比（%）活期存款1,910,46046.861,551,36042.76其中：公司存款1,606,17939.401,312,07336.16个人存款304,2817.46239,2876.60定期存款2,163,36353.072,074,05557.17其中：公司存款1,508,21037.001,477,38240.72个人存款655,15316.07596,67316.45其他存款2,

109、6610.072,4380.07合计4,076,484100.003,627,853100.004.3.4.3.3 3 股东权益变动分析股东权益变动分析报告期末，本集团股东权益为 6,458.17 亿元，比上年末增长 15.11%。归属于母公司股东权益为 6,381.97 亿元，比上年末增长 15.23%；未分配利润为 1,880.38 亿元，比上年末增长 10.14%，主要是由于报告期内实现净利润以及利润分配所致。单位：人民币百万元项目股本其他权益工具资本公积盈余公积一般风险准备其他综合收益未分配利润归属于母公司股东权益合计期初数29,35262,69881,760125,80576,249

110、7,267170,730553,861本期增加-49,993116,9343,391-58,325128,64436本期减少-3,29141,01744,308期末数29,352112,69181,761142,73979,6403,976188,038638,197单位：人民币百万元项目报告期末报告期末上年末比上年末增减（%）股本29,35229,352-其他权益工具112,69162,69879.74资本公积81,76181,760-其他综合收益3,9767,267-45.29盈余公积142,739125,80513.46一般风险准备79,64076,2494.45未分配利润188,038

111、170,73010.14归属于母公司股东权益合计638,197553,86115.23少数股东权益7,6207,1905.98股东权益合计645,817561,05115.114.44.4 会计报表中变动超过会计报表中变动超过 30%30%以上项目及原因以上项目及原因单位：人民币百万元项目报告期末报告期末上年末增减（%）报告期内变动的主要原因存放同业及其他金融机构款项151,796103,75546.30存放境内银行款项规模增加拆出资金234,131172,60735.64拆放境内非银行金融机构款项规模增加贵金属44,96930,87045.67自营及代客贵金属规模增加衍生金融资产63,589

112、38,71964.23公允价值估值变化所致买入返售金融资产36,5262,8731,171.35买入返售债券增加其他资产92,91869,65333.40待清算款项增加交易性金融负债16,05723,295-31.07卖空贵金属规模下降衍生金融负债61,14641,50347.33公允价值估值变化所致其他权益工具112,69162,69879.74新增永续债其他综合收益3,9767,267-45.29其他债权投资估值变动项目2022020 0年年1-11-12 2月月2019 年 1-12 月增减（%）报告期内变动的主要原因手续费及佣金净收入33,94624,77437.02托管及其他受托业务

113、等手续费及佣金收入增加投资损益18,98013,57139.86交易性金融资产及其他债权投资投资收益增加公允价值变动损益2,2203,765-41.04贵金属及衍生产品估值变动所致汇兑损益-215312-168.91市场汇率波动，汇兑收益下降资产处置损益-81,470-100.54去年同期实现东银大厦处置收益其他收益72048548.45政策性补助增加其他资产减值损失-61-700.00抵债资产减值损失减少其他综合收益的税后净额-3,3072,609-226.75其他债权投资估值变动经营活动产生的现金流量净额126,385-68,628不适用客户存款和同业及其他金融机构存放款项的增加投资活动产

114、生的现金流量净额-141,677-66,973不适用投资支付的现金增加374.54.5 贷款质量分析贷款质量分析4.5.14.5.1 五级分类情况五级分类情况单位：人民币百万元五级分类报告期末报告期末占比（%）比上年同期末增减（%）正常类4,338,44995.6912.99关注类117,0632.5812.29次级类33,1910.73-17.27可疑类27,4800.6123.78损失类17,7900.39-9.05合计4,533,973100.0012.62单位：人民币百万元分类报告期末报告期末占比（%）比上年同期末增减（%）重组贷款2,7780.06-41.70逾期贷款96,8942.

115、1410.27注：1）重组贷款为原已减值或发生减值但相关合同条款已重新商定过的贷款。2）本集团将本金或利息逾期 1 天及以上的贷款整笔归类为逾期贷款。4.5.24.5.2 按产品类型划分的贷款结构及贷款质量按产品类型划分的贷款结构及贷款质量截至报告期末，公司贷款占比 50.86%，比上年末上涨 2.79 个百分点，个人贷款占比 39.53%，比上年末下降 2.09 个百分点，票据贴现占比 9.61%，比上年末下降 0.70 个百分点。单位：人民币百万元报告期末报告期末上年末产品类型贷款余额贷款余额不良贷款额不良贷款额不良贷款率（不良贷款率（% %）贷款余额不良贷款额不良贷款率（%）企业企业贷款

116、贷款2,305,78753,7962.331,935,40159,5283.08一般企业贷款2,248,16853,5962.381,901,64359,4273.13贸易融资57,6192000.3533,7581010.30票据贴现票据贴现435,9084370.10415,1242880.07零售贷款零售贷款1,792,27824,2281.351,675,37622,0651.32个人住房贷款849,1932,8650.34730,2601,9780.27个人经营贷款325,7824,9101.51274,6063,9061.42信用卡及透支372,1179,3752.52421,53

117、59,7152.30其他245,1867,0782.89248,9756,4662.60总计4,533,97378,4611.734,025,90181,8812.034.5.34.5.3 按行业划分的贷款结构及贷款质量按行业划分的贷款结构及贷款质量单位：人民币百万元报告期末报告期末上年末贷款余额贷款余额占总贷款比占总贷款比例（例（% %）不良贷款率不良贷款率（% %）贷款余额占总贷款比例（%）不良贷款率（%）企业贷款企业贷款2,305,78750.862.331,935,40148.073.08制造业392,3858.654.13337,9168.395.8538租赁和商务服务业361,90

118、77.980.98264,5246.570.82房地产业346,4867.642.07334,2298.302.63批发和零售业207,7984.584.85149,2063.717.42水利、环境和公共设施管理业173,8713.840.17165,8684.120.36建筑业160,7983.551.62140,2123.481.92交通运输、仓储和邮政业157,4783.471.22141,3093.510.58电力、热力、燃气及水生产和供应业116,5442.570.8882,6562.051.36金融业104,0932.300.2282,7822.06-采矿业95,1672.107.

119、2681,9452.046.35信息传输、软件和信息技术服务业58,8201.302.0739,4320.982.33科学研究和技术服务业30,2620.673.9424,0160.601.51文化、体育和娱乐业20,2210.451.1818,8430.470.65农、林、牧、渔业20,1720.444.7027,7850.6916.25卫生和社会工作19,4170.430.0117,5120.43-教育15,4800.340.0111,9840.30-住宿和餐饮业8,2850.181.457,2940.1714.80居民服务、修理和其他服务业2,3570.053.903,4970.092.

120、26公共管理、社会保障和社会组织2,2230.05-1,1020.030.00其他12,0230.270.063,2890.086.17票据贴现票据贴现435,908435,9089.619.610.10415,12410.310.07个人贷款个人贷款1,792,2781,792,27839.5339.531.351,675,37641.621.32总总计计4,533,9734,533,973100.00100.001.734,025,901100.002.034.5.44.5.4 按地区划分的贷款结构按地区划分的贷款结构单位：人民币百万元报告期末报告期末上年末地区账面余额账面余额占比（占比（

121、% %）账面余额占比（%）总行631,12313.91647,56216.08长三角地区1,382,67030.501,157,14928.74珠三角及海西地区499,06011.01405,92510.08环渤海地区573,92812.66489,84812.17中部地区533,56911.77465,70111.57西部地区557,30112.29509,49612.66东北地区186,7394.12193,2244.80境外及附属机构169,5833.74156,9963.90合计4,533,973100.004,025,901100.00394.5.54.5.5 担保方式分布情况担保方

122、式分布情况单位：人民币百万元报告期末报告期末上年末项目账面余额账面余额占比（占比（% %）账面余额占比（%）信用贷款1,818,27940.111,636,35540.65保证贷款776,42717.12731,90818.18抵押贷款1,668,95536.811,425,28335.40质押贷款270,3125.96232,3555.77合计4,533,973100.004,025,901100.004.5.64.5.6 贷款迁徙率情况贷款迁徙率情况20202020 年年2019 年2018 年项目（%）年末年末平均平均年末平均年末平均正常类贷款迁徙率2.902.983.053.103.1

123、43.59关注类贷款迁徙率26.4033.4040.4036.9233.4436.74次级类贷款迁徙率35.3243.3651.3966.2281.0483.92可疑类贷款迁徙率10.7024.8238.9448.3357.7248.104.5.74.5.7 前十名贷款客户情况前十名贷款客户情况单位：人民币百万元客户名称20202020 年年 1212 月月 3131 日日占比（%）客户 A10,0000.22客户 B8,0860.18客户 C6,9980.15客户 D6,5120.14客户 E6,5000.14客户 F5,4700.12客户 G5,3760.12客户 H5,3670.12客户

124、 I5,1660.11客户 J5,0990.11合计64,5741.424.5.84.5.8 政府融资平台贷款管理情况政府融资平台贷款管理情况本公司根据中国银保监会和自身经营管理要求，持续改进和提升地方政府债务性融资业务管理，落实地方政府融资平台、地方政府债券等重点业务管控。一是严格执行国家对地方政府债务性融资管理的政策，在按照监管要求，落实平台公司名单制管理基础上，实施地方政府债务性融资的分类管理。二是防范化解地方政府隐性债务风险。对存量业务分类指导、稳妥处置化解，杜绝违规新增政府隐性债务。三是继续支持各地关系重大民生工程等融资需要，支持在建项目后续融资，规范开展 PPP 项目融资和市场化运

125、作的公益性项目，择优参与地方政府债券承销、投资等业务。四是强化业务监测与贷后管理，实施地方政府债务类业务的债务属性监测、业务规模监测和集中度监测，实施针对性管理。五是执行好地方政府预算管理、债务管理、债务限额管理等一系列法律、法规和政策要求，稳妥解决债务置换过程中关键环节的相互衔接，确保公司权益。报告期内，本公司政府融资平台贷款业务整体运行稳定，风险可控，符合监管要求。404.5.94.5.9 期末不良贷款情况及采取的相应措施期末不良贷款情况及采取的相应措施本集团后三类不良贷款余额为 784.61 亿元，比上年末减少 34.20 亿元，不良贷款率 1.73%，较上年末下降 0.30 个百分点。

126、公司采取的相应措施如下：一是加大对重点行业、重点区域的信贷投放，实现有质量的信贷增量投放，大力实施压控类行业的有效退出和客户调整，推动本行信贷资产的行业结构加快优化。二是持续开展行业限额管理，对控制压缩类行业实施指令性行业限额管理。通过总量控制、有扶有控的方式实现资产结构和客户结构的优化配置。三是一手抓实资产质量，一手做好不良压降。2020 年末公司 60 天以上、90 天以上逾期贷款比不良保持在 100%以下。四是加强不良压降与处置工作。有效克服疫情不利影响，综合采取多元化手段大力加强现金清收力度，强化重点分行、重点领域、重点项目清收处置力度，有效提升不良处置成效。五是加强风险预警管理，扎实

127、推进结构调整。继续优化公司、零售信贷及金融市场、理财投资等全口径业务的预警机制，探讨构建同业机构风险预警机制，提高预警及时性及有效性。通过强化现金压退、提前落实信贷资金和利息的到期管理，积极化解预警客户的潜在风险，减少预期损失、盘活存量资产。六是加强各类业务风险排查，从传统信贷业务到各类新型业务，提高风险检查覆盖面，按照穿透原则监测各类业务风险本质，夯实资产质量。七是公司持续深化保全专业机制体制建设。积极推进不良资产经营转型，积极探索线上保全和风控手段运用，大力克服疫情影响，不良资产处置总量和现金清收成效均创历史新高；强化不良资产处置政策工具引领作用，大力强化不良资产尽职追索力度，加强风险化解

128、和法律专业课题研究和培训，不断夯实管理基础和队伍能力；积极扩宽不良资产市场化、网络化招商推介和处置渠道平台，助力提升不良处置效益。八是以企业级数字化风控体系建设，提升全面风险管理的专业化、数字化水平。4.5.104.5.10 集团客户贷款授信情况集团客户贷款授信情况公司对集团客户授信坚持“统一授信、适度授信、差异化管理”的原则，持续加强集团客户风险管理。综合评估授信客体风险水平和风险承担能力，合理确定对集团客户的总体授信额度，优化集团客户结构，防范集中度风险，兼顾风险与效率，健全集团客户管理的分类模式。全面提升集团客户风险预警能力，强化重点业务风险排查，夯实集团授信质效。公司通过不断完善集团客

129、户授信管理制度体系, 优化集团客户授信管理流程，强化集团客户预警和贷后管理，确保报告期内公司集团客户授信总体平稳，风险可控，符合监管要求。4.5.114.5.11 贷款减值准备计提情况贷款减值准备计提情况单位：人民币百万元本集团报告期报告期上年同期年初余额110,491106,465本年计提75,02269,947本年核销及处置-70,044-68,004收回原核销贷款和垫款5,6483,539其他变动-1,250-1,456年末余额119,867110,491注：贷款减值准备金计提方法的说明：本集团结合前瞻性信息进行了预期信用损失评估。对预期信用损失的计量方法反映了以下各项要素：通过评估一系

130、列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币的时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况及对未来经济状况预测的合理且有依据的信息。414.64.6 商业银行其他监管指标分析商业银行其他监管指标分析4.6.14.6.1 资本结构资本结构根据中国银保监会商业银行资本管理办法（试行） 相关规定计算：单位：人民币百万元报告期末报告期末上年末项目本集团本集团本行本行本集团本行资本总额810,544790,165666,724651,429其中：核心一级资本530,953513,851496,289483,001其他一级资本110,385109,91060,2

131、9559,916二级资本169,206166,404110,140108,512资本扣除项11,68529,55111,02927,008其中：核心一级资本扣减项11,68529,55111,02927,008其他一级资本扣减项-二级资本扣减项-资本净额798,859760,614655,695624,421最低资本要求（%）8.008.008.008.00储备资本和逆周期资本要求（%）2.502.502.502.50附加资本要求-风险加权资产5,458,5045,300,2934,731,3544,598,796其中：信用风险加权资产5,049,4724,916,6074,334,6104,

132、233,697市场风险加权资产60,41953,42560,49050,184操作风险加权资产348,613330,261336,254314,915核心一级资本充足率（%）9.519.1410.269.92一级资本充足率（%）11.5411.2111.5311.22资本充足率（%）14.6414.3513.8613.58注：（1）以上为根据中国银保监会商业银行资本管理办法（试行）计量的母公司和集团口径资本充足率相关数据及信息。核心一级资本净额=核心一级资本-核心一级资本扣减项； 一级资本净额=核心一级资本净额+其他一级资本-其他一级资本扣减项；总资本净额=一级资本净额+二级资本-二级资本扣减

133、项。（2）根据中国银保监会关于商业银行资本构成信息披露的监管要求，公司在官方网站（）投资者关系专栏披露本报告期资本构成表、有关科目展开说明表、资本工具主要特征等附表信息。（3）享受过渡期优惠政策的资本工具：按照中国银保监会商业银行资本管理办法（试行）相关规定，商业银行2010年9月12日以前发行的不合格二级资本工具可享受优惠政策，即2013年1月1日起按年递减10%。2012年末本公司不合格二级资本账面金额为386亿元，2013年起按年递减10%，报告期末本公司不合格二级资本工具可计入金额为77.2亿元。4.6.24.6.2杠杆率情况杠杆率情况根据中国银保监会商业银行杠杆率管理办法（修订）的要

134、求，对杠杆率指标进行了计量。报告期末，本行杠杆率为 6.69%，较 2019 年末上升 0.13 个百分点；集团杠杆率为 6.97%，比上年末上升 0.14 个百分点。单位：人民币百万元报告期末报告期末上年末项目本集团本集团本行本行本集团本行一级资本净额629,653629,653594,210545,555515,909调整后的表内外资产余额9,034,8999,034,8998,879,3897,983,7047,858,498杠杆率（%）6.976.976.696.836.56公司在官方网站（）投资者关系专栏披露本报告期杠杆率相关明细信息。424.6.34.6.3 流动性覆盖率信息流动性

135、覆盖率信息单位：人民币百万元本集团报告期末报告期末合格优质流动性资产1,035,652.73现金净流出量783,077.67流动性覆盖率（%）132.254.6.44.6.4 净稳定资金比例净稳定资金比例单位：人民币百万元本集团20202020 年年 1212 月月 3131 日日2020 年 9 月 30 日2020 年 6 月 30 日2020 年 3 月 31 日净稳定资金比例（%）105.01105.01101.88103.82101.42可用的稳定资金4,218,134.184,218,134.183,943,438.363,995,149.183,775,228.50所需的稳定资金

136、4,017,048.464,017,048.463,870,826.643,847,997.593,722,525.614.6.54.6.5 公司近三年其他监管财务指标公司近三年其他监管财务指标截止报告期末监管标准值实际值项目（%）20202020 年年 1212 月月 3 31 1 日日2019 年 12 月 31 日2018 年 12 月 31 日资本充足率10.514.3513.5813.37一级资本充足率8.511.2111.2210.45核心一级资本充足率7.59.149.929.73资 产 流 动性比率人民币2546.0052.1856.05本外币合计2545.9551.6155.

137、43单一最大客户贷款占资本净额比率101.311.481.75最大十家客户贷款占资本净额比率508.498.6010.18拨备覆盖率130150.74133.85156.38贷款拨备率1.82.592.702.94注： （1）本表中资本充足率、资产流动性比率、单一最大客户贷款比例、最大十家客户贷款比例、拨备覆盖率、贷款拨备率按照上报监管机构数据计算，数据口径为母公司口径。（2）根据中国银行保险监督管理委员会关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知 （银监发【2018】7号）规定，对各股份制银行实行差异化动态调整“拨备覆盖率”和“贷款拨备率”监管标准。4.74.7 公司业务概要公司业务概要4.

138、7.14.7.1 公司主营业务公司主营业务经中国人民银行和中国银行保险监督管理委员会批准，公司主营业务主要包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理结算；办理票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；同业拆借；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保险箱业务；外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；国际结算；同业外汇拆借；外汇票据的承兑和贴现；外汇借款；外汇担保；结汇、售汇；买卖和代理买卖股票以外的外币有价证券；自营外汇买卖；代客外汇买卖；资信调查、咨询、见证业务；离岸银行业务；证券投资基金托管业务；全国社会保障基金托管业务；经中国人民银行

139、和中国银行保险监督管理委员会批准经营的其他业务。4.7.24.7.2 公司所处行业发展情况公司所处行业发展情况2020 年，银行业努力克服新冠肺炎疫情冲击、稳妥应对各种风险挑战，继续保持稳健运行良好态势。截至 2020 年 12月末，银行业金融机构总资产 319.7 万亿元，同比增长 10.1%，总负债 293.1 万亿元，同比增长 10.2%。2020 年人民币贷款增加 19.6 万亿元，较上年多增 2.8 万亿元。民营企业、制造业贷款分别增加 5.7 万亿元、2.2 万亿元。普惠型43小微企业贷款、科学研究和技术服务业贷款、信息技术服务业贷款同比分别增长 30.9%、20.1%、14.9%

140、。银行业加大了风险防控工作力度, 主要经营和风险指标处于合理区间。2020 年，银行业共处置不良资产 3.02 万亿元。截至 2020 年末，不良贷款余额 3.5 万亿元，较年初增加 2816 亿元；不良贷款率 1.92%，较年初下降 0.06 个百分点；逾期 90 天以上贷款与不良贷款比例 76%，较年初下降 5.1 个百分点。2020 年，通过发行优先股、永续债、二级资本债等工具补充了商业银行资本1.34万亿元， 新提取拨备1.9万亿元， 同比多提取1139亿元。 2020年末， 拨备覆盖率182.3%，贷款拨备率 3.5%，均保持较高水平。4.7.34.7.3 公司主要业务情况公司主要业

141、务情况4.7.3.14.7.3.1 公司金融业务公司金融业务报告期内，公司坚持以客户为中心，深化客户经营，着力服务实体经济，为客户提供商业信贷、交易银行、投资银行、电子银行、跨境业务、离岸业务等全方位金融服务；持续推进数字生态经营工作，强化金融创新，主要经营指标企稳回升，报告期内实现对公营业净收入 618.94 亿元。客户分层分类经营持续深化，不断夯实客户基础，截至报告期末，公司客户数达到 167.99 万户，较上年末增加 13.01 万户。战略客户经营业务战略客户经营业务总行战略客户：截至报告期末，总行战略客户人民币对公贷款余额 4,974 亿元；人民币对公存款余额 7,001 亿元。低成本

142、存款日均 4,143 亿元。分行战略客户：截至报告期末，分行战略客户人民币对公存款日均 3,128 亿元，其中低成本存款日均 2,364 亿元。人民币对公贷款余额 2,970 亿元，其中中长期贷款余额 1,897 亿元。对公存贷款业务对公存贷款业务公司进一步优化信贷客户结构，大力支持传统优势产业、升级产业、战略新兴产业、现代服务业和绿色产业，严控“两高一剩”行业的资金投放。截至报告期末，公司对公存款总额 31,037.95 亿元，较上年末增加 3,227.69 亿元，增长11.61%；对公贷款总额（含票据贴现）26,620.61 亿元，较上年末增加 3,740.67 亿元，增长 16.35%。

143、投资银行业务投资银行业务报告期内，公司主承销债券 1,534 单，主承销金额 7,375 亿元，其中债务融资工具 5,445 亿元。金融债 47 单，金额445.29 亿元；境外债 162 只，金额 367.03 亿元。支持国家疫情防控，落地疫情防控债券 45 单、公司份额 206.95 亿元，其中 20 华发（疫情防控债）SCP003 为全国首单疫情防控债。助力国家重大战略，落地全国首单国企混改专项中票（20 久事 MTN001）、全国首单长三角科创企业集合短融（20 长三角科创集合 CP001）。践行普惠金融，创设并发行全国首批、公司首单标准化票据“浦发浦票盈 2020 年度第一期标准化票

144、据”创设多单风险缓释工具。积极响应国家号召，服务国家战略，加强对制造业、绿色金融等实体经济信贷支持，落实金融企业社会责任。截至报告期末， 公司制造业中长期贷款余额1,012亿元， 首次突破千亿大关； 绿色信贷余额为2,628亿元,银团贷款余额2349.97亿元。交易银行业务交易银行业务紧紧围绕全行核心任务，服务公司全量客户，推动公司数字化经营转型。交易银行迅速响应，助力企业复工复产；搭“双循环”快车，国际国内贸易融资逆势增长；探索新业态新模式，推动数字化服务升级；服务实体经济，普惠金融、科技金融行业领先；精耕细作，丰富交易银行服务品牌。报告期内，公司跨境人民币收付业务量突破 5700 亿元，同

145、比增长 54.27%；电子渠道交易量 58.11 万亿元，公司业务离柜率突破 99%，网点对公业务自助分流率突破 90%；公司支付结算活跃客户数突破 12 万户，同比净增 2 万户。截至报告期末，在岸外币投放余额为 66.88 亿美元；供应链核心客户达 628 户；上下游供应链客户数达 12344 户；其中汽车金融上下游客户数达 1871 户。普惠金融普惠金融报告期内，面对新冠疫情对小微企业造成的重大影响，公司迅速行动，主动作为，出台一系列措施，为疫情防控、复工复产、实体经济发展提供普惠金融服务：2020 年末公司普惠两增口径贷款余额 2,709.58 亿元，较年初净增 668.6944亿元,

146、增幅 32.76%；两增口径小微贷款户数 18.75 万户，较年初净增 3.75 万户。当年普惠两增口径累放利率 4.78%,较 2019 年下降 0.73 个百分点。报告期内，公司持续完善普惠金融体制机制建设，充分研究小微企业经营风险特征及风险管理差异，单列信贷计划和风险限额、制定差异化的行业投向政策等，同时通过加大 FTP 补贴力度、强化考核激励、规范小微企业收费、优化普惠金融尽职免责制度、落实延期还本付息政策等多项举措，鼓励普惠贷款投放，赋能普惠业务提质增效，助力实体经济持续发展。报告期内，公司继续深化普惠金融数字化经营模式转型，坚持批量化获客、标准化经营、数字化支撑、智能化风控，实现小

147、企业融资业务的线上流程再造。一是加强小微移动金融服务，优化手机银行小微服务专区，陆续迭代支付结算、额度试算、预约开户、还款试算等功能；二是搭建集合浦慧 APP、个贷小程序、房抵快贷 H5 等个人经营性贷款品种的线上服务平台，升级个人经营性贷款客户的数字化服务模式；三是实现线上融资品种全覆盖，推出包括：在线保理、在线福费廷、银税贷、在线贴现、“宅抵速贷”等各类标准化小微在线产品，满足客户多层次多场景的融资需求；四是深化金融科技创新技术的行业应用，以区块链技术应用切入各行业开展深度服务，并不断升级服务方案；五是与多家优质核心企业或供应链平台合作开展在线供应链融资业务，高效、便捷地解决核心企业上下游

148、供应链中小微客户的融资需求。国际业务平台国际业务平台稳步推进国际化经营发展，依托海外分行、自贸区分行、离岸打造完善境内外一体化的国际业务平台，积极对接国家对外开放重大战略，致力于为“走出去”中资企业、“一带一路”建设、自贸区建设提供配套金融服务。报告期内，国际业务平台（含离岸、自贸区分行和海外分行）紧抓市场机遇，聚焦核心客户经营，加快业务结构优化，推动各项国际业务取得较好发展。截至报告期末，国际业务平台资产合计 3,496.83 亿元人民币。报告期内，累计实现营业收入 38.48 亿元人民币。4 4.7.3.2.7.3.2 零售银行业务零售银行业务报告期内，公司坚持以客户为中心，以全景银行为指

149、引，强化数字化经营，提高客户体验；瞄准重点业务、短板业务，深挖市场潜力，持续深化客户服务、产品创新、风控体系、管理机制、渠道体系的数字化水平，数字赋能成效显著，营业净收入提升至 733 亿元，继续保持第一收入贡献。 零售存款突破 9000 亿元大关，零售贷款 1.78 万亿元，个人金融资产余额（含市值）达到 3.13 万亿元，总体实力巩固提升。在推动业务增长的同时，坚持“零售四极驱动”再升级，夯实零售客户分层经营基础，不断提升零售可持续增长动力。零售客户及管理客户总资产零售客户及管理客户总资产报告期内，公司行运用数字化提升客户经营能力，优化客户服务，提升客户满意度和获得感。聚焦全景银行探索客户

150、经营模式，布局发展“浦惠到家”平台，注册用户数从年初的 188 万户快速达到 1100 万户；深耕出行、生活、居住、教育、文旅等领域，加大金融服务向客户场景的延伸，提供特色化优质金融服务；强化公私联动，全力开拓代发业务，代发金额同比增幅 27%，保持较好增长水平。加强消保和个人客户信息保护工作，不断健全消保工作制度体系，构建客户体验监测平台，优化服务质量监测体系。截至报告期末，零售客户数（含借记卡和信用卡客户）突破 1.18 亿户，管理个人金融资产余额（含市值）达到 3.13 万亿元,保持稳步增长；个人存款余额达到 9,390 亿元。财富管理业务财富管理业务报告期内，公司积极应对市场环境变化，

151、夯实经营发展基础，为客户提供专业财富管理服务。聚焦头部企业开展合作，强化集团协同，加大产品创设力度和销售模式创新，增强市场竞争力。加强市场预判，及时调整产品策略，推动基金、保险、信托等代销业务销售不断上台阶。试点推出虚拟营业厅，通过多点视频、场景互动、体验友好、全程双录等模式，为一线队伍提供标准化客户触达手段；推出智慧营销助手，帮助理财经理向客户提供更为精准和有效的财富管理服务。报告期内，公司个人理财产品余额 9,928.06 亿元，新净值型理财产品余额在个人理财中的占比提升 30 个百分点,取得明显进展；基金实现较快增长，基金保有规模同比增幅 220%，市场影响力不断提升；财富管理收入达到

152、70.7 亿元。45零售信贷业务零售信贷业务报告期内，公司持续丰富零售信贷产品体系，加强数字化风控能力建设，优化业务经营体制机制。截至报告期末，个人贷款总额 17,767.94 亿元，其中住房按揭贷款 8,419.67 亿元。创新推出全数据驱动、全流程在线、全自主风控的信用类普惠贷款产品“浦慧税贷”，小额全线上消费贷款“浦发发呗”，集看房、买房、贷款、生活为一体的场景生活化 APP“甜橘 APP”，同时实现还款变更、结清证明等八项贷后服务的 7*24 小时全线上办理。疫情期间，公司针对重点产品提供贷款利率优惠，开通调整还款计划绿色通道，合理设置还款宽限期，帮扶小微企业渡过难关，与广大客户共克时

153、艰。借记卡及支付结算业务借记卡及支付结算业务报告期内，公司与 500 余家合作伙伴打造联名卡及主题卡，推出线上定制卡号和卡面服务、优化线上领卡邮寄服务，并成为首批手机号码支付、刷脸支付、OPPO PAY、VIVO PAY 支付合作推广银行，丰富用户无卡支付体验。报告期内公司新发借记卡 891.29 万张；截至报告期末累计卡量 7529.60 万张。收单业务持续提升服务水平，坚持服务实体经济，通过 API、智能终端、公众号、小程序、APP 等线上线下渠道服务各行业销售收款需求，服务便民缴费、交通运输、零售、卫生、教育等行业数字化转型，为消费者提供了便捷易用的支付体验。信用卡业务信用卡业务报告期内

154、，公司信用卡业务各项指标保持稳健增长，风险平稳可控。截至报告期末，流通卡数 4,372.22 万张，流通户数 3,157.40 万户； 信用卡透支余额 3,721.17 亿元。 报告期内， 信用卡交易额 21,792.25 亿元， 信用卡业务总收入 449.89亿元。报告期内，信用卡中心积极践行“全景银行”发展理念，深入实施客户体验与科技赋能“双轮”驱动要求，大力推进开放生态建设。通过 API、小程序等方式促进生态场景服务能力与合作伙伴场景服务能力双向融合，初步构建了开放合作、场景驱动、协同联动的多元场景金融生态。同时，在深化数据赋能方面，充分利用大数据、云计算、人工智能等金融科技，持续升级风

155、控体系与客户经营体系，打造了业务、数据、技术深度融合的智能决策中枢系统，经营管理量化决策能力得到进一步提升；在科技创新驱动方面，推进信用卡智能机器人系统群建设、流程机器人应用场景拓展等系列工作落地，努力探索科技驱动业务的着力点。其中自主研发的智能催收机器人，带动催收业务成效正向增长，荣获上海市“金融创新成果提名奖”。客户体验方面，将客户体验延展至客户用卡生命周期，以客户用卡生命周期的业务旅程为横坐标，接触渠道为纵坐标，绘制客户体验旅程的全景视图。同时，从客户视角出发，制定各旅程客户触点体验指标及标准，完成客户体验监测体系搭建，开展评估并持续优化，形成常态化体验闭环监测，持续提升客户满意度，荣获

156、中国银联 2020 年跨行服务座谈会“客户服务突出贡献奖”。私人银行业务私人银行业务报告期内，公司私人银行坚持“价值永续”的核心定位，秉承“传承的不只是财富”的品牌使命，依托浦发银行在公司业务和零售业务领域的市场领先优势，整合集团优势,创建融资一体化,境内外一体化,公私一体化联动服务模式,加快完善高净值客户经营体系，打造以高净值个人客户及其家族、家业为服务对象、全面呵护客户家族财富管理和企业持续经营的“管家式”私人银行服务体系。截至报告期末，公司的私人银行客户规模近 2.4 万户，管理私人银行客户金融资产近 4700 亿元。4.7.3.34.7.3.3 金融市场与金融机构业务金融市场与金融机构

157、业务报告期内，公司主动顺应监管要求，强化客户经营，加大产品和业务创新力度，扩大业务规模，优化业务结构，紧抓市场机遇，不断增强金融市场业务运作水平和投资交易能力，提升经营效益、强化风险管控。截至报告期末，公司主动运作资金类资产规模 2.12 万亿元。报告期内，实现金融市场业务营业净收入 408.73 亿元。投资交易业务投资交易业务同业业务方面，公司抢抓市场窗口，推动业务稳健开展，资产证券化投资规模稳步增长。债券交易方面，公司积极把握市场波动，择机调整债券策略，紧抓市场创新机遇，获取超额收益。票据业务方面,持续推动业务创新,提高数字化建设，加快业务转型。代客代理业务方面，强化“浦银避险”品牌建设，

158、发布 2020 年“浦银避险”市场展望蓝皮书，向市场传递专业判断和策略建议，升级代客代理业务服务。同时，公司有效把握利率、汇率、贵金属及大宗商品市场46机遇，积极发挥专业能力和市场领先优势，积极布局利率衍生业务、外汇结构性产品、外汇 E 联盟、商品 E 联盟、利率 E 联盟、浦银通等一批极具竞争力产品，接连落地众多创新业务。金融机构业务金融机构业务报告期内，公司围绕以客户为中心的经营理念，坚持客户经营、产品经营双轮驱动策略，持续夯实“授信网、资金网、代理网”基础，做强“销售网、数字网”架构，持续提升对客户的服务能力和经营效能。截至报告期末，合作目标客户数累计突破 3000 家，主要行业客户满意

159、度持续位居高位。要素市场经营特色进一步巩固。各类中资金融机构授信客户 452 家，授信结构进一步优化。“e 同行”同业线上平台服务支撑能力进一步增强，平台累计客户数突破 2000 户。“外滩十二号”同业交流平台体系不断完善，创设线上直播活动模式，全年开展活动近 50 场，品牌影响力不断扩大。资产管理业务资产管理业务报告期内，公司持续丰富符合资管新规产品体系，保障产品供给，以客户为中心，全力服务公司客户，满足不同客户需求；加大标准化资产配置力度，适当把握非标投资；多措并举化解存量业务风险资产，加强风险防控；确定理财存量整改计划，顺利完成阶段性目标；理财子公司获批筹，加速推进子公司开业准备工作，持

160、续推动资管业务向高质量发展转型，取得良好成效。截至报告期末，理财产品规模 1.25 万亿元，报告期内实现中间业务收入 86 亿元。资产托管业务资产托管业务报告期内，公司着力于资产托管业务持续稳健发展，一是推进结构转型，大力发展估值类业务，在多个产品重点领域取得良好发展业绩；二是坚持全面风控，运用数字化风控手段，提高风控效率和精准度；三是打造集约化运营，成为行业内首家运营全部总行集中的托管银行。截至报告期末，资产托管业务规模 13.80 万亿元,实现托管费收入 30.36 亿元。4.7.3.4.7.3.4 4 渠道与服务渠道与服务网点建设网点建设报告期内，公司新设机构 94 家，其中，同城支行

161、68 家，同时通过提高金融科技服务覆盖能力，终止营业机构 60 家。截至报告期末，公司已在 31 个省、直辖市、自治区以及香港特别行政区、新加坡、伦敦开设了 41 家一级分行，共 1640个分支机构。电子银行电子银行报告期内，公司强化 AI 创新赋能，以客户体验优先，重塑业务流程，提升线上线下用户体验与服务效率，全力推进全景银行建设。在线上，持续升级手机银行智能 APP，全新打造关爱版、极简版服务体系，上线数字员工智能导购服务，提升财富投资投前、投中、投后全流程服务体验；打造厅堂智慧大脑，促进传统被动式应答服务向主动式精准服务升级，提升网点服务效能。探索数字化“小浦新店”服务中小企业结算服务，

162、带动零售获客，提升网点智能化服务体验；在远程，打造智能客服，实现全国首家智能语音服务电话银行全覆盖，创新加载“小浦 E 懂”富媒体触达远程服务，“智能小浦”AI 服务保持业内领先水准；组建专属营销团队，加强智能外呼应用，整合业内最先进的语音识别与语义理解能力，智能外呼能力行业领先；提升外呼产能，拓展智能催收、银企对账、批量开户核实、反洗钱尽职调查、AMA自动外呼营销等新场景，支撑全行外呼业务。同时，探索图数据、生物识别、区块链等先进金融科技融合创新应用，持续提升智能风控能力，保障零售业务高质量健康发展。截至报告期末，个人网银客户 3,690.97 万户，报告期内交易笔数 1.03 亿笔，交易金

163、额 5.49 万亿元；个人手机银行客户 4,982.33 万户，报告期内交易笔数 14.87 亿笔，交易金额 11.41 万亿元；互联网支付绑卡个人客户 4,382.69 万户，较上年末增长 14.46%，报告期内交易笔数 29.04 亿笔，交易金额 1.59 万亿元；现金类自助设备保有量 4,902 台，各类自助网点 2,924 个；电子渠道交易替代率 99.4%。运营支撑运营支撑报告期内，公司坚持以着眼于“高效、直达、智能、共享”，全面推进“智慧运营+”体系建设。一是跨前联动，支持业务高质量发展。助力公司、零售、金融市场板块的重点业务落地；全面重构代发、批量开户流程，提供不同类型企47业端

164、到端解决方案；推出“留学汇款”、“跨境代发”等个人汇款拳头产品，简化客户操作、为驻外中资机构员工提供便利化收结汇服务。二是主动站位，携手共渡抗疫难关。构建全行共享作业池，全行运营作业统一调度，跨地域协同无缝衔接，保证抗疫支付、融资等业务及时落地；根据境内外分行所在地疫情制订保障方案，确保全行业务不中断。应用无接触远程开户，开辟批量代发和批量开户业务抗疫应急通道。三是技术引入，提升作业智能程度。在常规业务操作中引入 RPA、OCR、机器人外呼，替代简单重复的人工作业；通过 NLP、知识图谱等人工智能，将专业知识固化为系统智慧。四是夯实基础，降低运营风险隐患。构建内部账管理平台，梳理并规范记账业务

165、场景及审核流程；建立账户大数据评价体系，流程中新增联网核查、名单扫描等管理功能，确保公司涉案账户在同业中保持较低水平。五是做强自身，打造高质量人才队伍。持续推进“三才队伍”建设，持续开展运营坐销，助力全行重点产品营销，提升运营人员价值贡献。组织开展业务技术比赛运营项目，为全行培养一批运营工匠。加强运营服务，全年共有 45 个网点入围中银协“千佳网点”。4.7.3.4.7.3.5 5 人力资源管理人力资源管理报告期内，公司强化执行，围绕党建引领和人力资源管理战略的整体目标，为全行经营管理工作提供有效的组织人事支撑。一是聚焦党建引领，以高质量党建推动高质量发展；二是结合内外部环境推进人力资源三年行

166、动计划实施，保证落实效果；三是积极贯彻落实“稳就业”政策，加大人才引进力度，开展多元化人才培养，打造高素质人才队伍；四是持续开展全行组织架构优化，适应转型发展要求；五是做好人员队伍总量控制和结构优化、网点布局优化和产能提升；六是优化干部选用机制，加强人才梯队建设，推动干部队伍年龄结构更加合理、整体素质进一步提升；七是完善市场化薪酬管理、建立全员绩效管理体系等激励约束机制，并加强过程管理与监督改进。4.7.44.7.4 控股参股公司分析控股参股公司分析4.7.4.14.7.4.1 对外股权投资情况对外股权投资情况单位：人民币百万元报告期末集团投资余额12,523报告期末投资余额比上年增减数1,1

167、85报告期末投资余额增减幅度（%）10.45单位：人民币百万元报告期末报告期末上年末对合营公司的投资2,1271,841对联营公司的投资274208其他股权投资10,1229,289合计12,52311,338注： （1）合营公司包括浦银安盛、浦发硅谷银行（2）联营公司包括中国信托登记有限责任公司，本公司子公司上海信托向其派驻一名董事（3）其他股权投资主要包括申联国际投资有限公司、中国银联股份有限公司、国家融资担保基金有限责任公司4.7.4.24.7.4.2 持有非上市金融企业股权情况持有非上市金融企业股权情况单位：人民币百万元所持对象名称投资金额占该公司股权比（%）期末账面值报告期损益报告期

168、其他所有者权益变动会计核算科目浦银安盛基金管理有限公司97451.001,384130-长期股权投资浦发硅谷银行有限公司75050.00743-12-长期股权投资48注：报告期损益指该项投资对集团报告期利润的影响。4 4.7.4.3.7.4.3 集团主要投资企业分析集团主要投资企业分析（1 1）上海信托）上海信托上海国际信托有限公司成立于 1981 年，是国内最早成立的信托公司之一。2016 年 3 月，公司完成向上海信托原股东上海国际集团有限公司等发行普通股股份购买上海信托股权的交易，成为上海信托的控股股东。上海信托现注册资本50 亿元人民币，公司持有其 97.33%的股份。上海信托积极推进

169、业务转型，努力培育主动管理能力，不断创新业务及管理模式，在市场上树立了品牌形象，综合实力居全国信托公司前列。截至报告期末，上海信托合并管理规模 8,697.32 亿元。报告期内，上海信托实现合并报表营业收入 52.54 亿元，净利润 16.20 亿元。（2 2）浦银安盛）浦银安盛浦银安盛基金管理有限公司成立于 2007 年 8 月，是一家中外合资基金管理有限公司。浦银安盛现注册资本 19.1 亿元人民币，公司持有其 51%的股份。报告期内，浦银安盛资产规模全面提升，投资业绩持续稳定。截至报告期末， 浦银安盛管理资产规模 5536.65 亿元。 报告期内，浦银安盛实现营业收入 9.7 亿元， 净

170、利润 3.03 亿元。（3 3）浦银租赁）浦银租赁浦银金融租赁股份有限公司成立于 2012 年 5 月，是国内全国首家金融资本和产业资本结合的金融租赁公司。浦银租赁现注册资本 50 亿元人民币，公司持有其 61.02%的股份。浦银租赁依托各股东方的强大平台和优势资源，致力于“服务国产大飞机战略”，专注于航空航运、公用事业、能源电力、先进制造、新兴产业等领域的发展，竭诚为客户提供专业化、特色化、创新型的金融租赁产品和服务。截至报告期末，浦银租赁资产总额 910.16 亿元。报告期内，浦银租赁实现营业净收入 33.25 亿元，净利润 7.04 亿元。（4 4）浦发硅谷银行）浦发硅谷银行浦发硅谷银行

171、有限公司成立于 2012 年 8 月，是中国首家拥有独立法人地位、致力于服务科技创新型企业的银行，也是第一家中美合资银行。浦发硅谷银行现注册资本 15 亿元人民币，公司持有其 50%的股份。浦发硅谷银行致力于服务中国的科技创新企业，并在中国打造“科技创新生态系统”，努力成为中国科技创新企业及其投资人的最优选银行。截至报告期末，浦发硅谷银行资产总额 209.15 亿元，报告期内实现营业收入 3.3 亿元，净利润 22.26 万元。（5 5）浦银国际）浦银国际浦银国际控股有限公司于 2015 年 3 月在香港正式开业。浦银国际拥有香港证监会颁发的第一类“证券交易”、第四类“就证券提供意见”、第六类

172、“就机构融资提供意见”、第九类“资产管理”等受规管活动许可，以及香港上市保荐业务资格。浦银国际致力于打造国际化全牌照投资银行业务平台，依托境内市场和营销管道，服务客户跨境投融资需求，为客户提供包括上市保荐、证券销售及交易、资产管理、投资咨询等在内的“股债贷，境内外”一体化、全流程金融服务，实现投资银行业务与商业银行业务的联动和互补。报告期内，浦银国际实现营业收入 25.76 亿港元，净利润 15.86 亿港元。申联国际投资有限公司28616.5048429-163金融投资：其他权益工具投资中国银联股份有限公司1043.079731624金融投资：其他权益工具投资国家融资担保基金有限责任公司15

173、003.031,500-金融投资：其他权益工具投资中国信托业保障基金有限责任公司5004.3550027-金融投资：交易性金融资产上海人寿保险股份有限公司801.3380-金融投资：交易性金融资产中国信托登记有限责任公司1003.3399-3-长期股权投资合计4,2945,763187-13949（6 6）浦发村镇银行）浦发村镇银行浦发村镇银行是公司积极响应国家“三农”战略和“支农支小”号召而发起设立的具有独立法人资格的银行业金融机构。自 2008 年在四川绵竹地震灾区发起设立第一家浦发村镇银行以来，截至报告期末共设立浦发村镇银行 28 家，分布在全国十九个省市的县域，其中三分之二在中西部。浦

174、发村镇银行始终坚持“立足县域、服务三农、支持小微”的办行宗旨，在服务对象上，以农户和小微企业为主；市场定位上，坚持立足县域经济，为缓解农民和小微企业贷款难、扩大农村金融服务做出了积极贡献。2020 年，共有 8 家行获评全国百强村镇银行。截至报告期末， 28 家浦发村镇银行实现营业收入 8.82 亿元,资产总额 405 亿元， 日均存款余额 319 亿元、 贷款余额 232亿元，结算客户 113 万户，贷款客户 5 万户，涉农和小微贷款在贷款总额中的占比达到 90%，切实践行普惠金融政策。4 4.8.8 根据监管要求披露的其他信息根据监管要求披露的其他信息4 4.8.1.8.1 应收利息应收利

175、息报告期末，本集团应收利息详见财务报表各项金融资产及负债的附注披露4 4.8.2.8.2 抵债资产及减值准备计提情况抵债资产及减值准备计提情况单位：人民币百万元报告期末报告期末上年末本集团金额金额减值准备余额减值准备余额金额减值准备余额房地产888168772171其他-1-合计8881687731714 4.8.3.8.3 公允价值计量的金融资产及公允价值计量的金融资产及其他资产其他资产同公允价值计量相关的内部控制制度情况：对于存在活跃市场的金融工具，本集团优先采用活跃市场的报价确定其公允价值；对于不存在活跃市场的金融工具，采用估值模型或第三方报价等估值技术确定其公允价值。估值技术包括：参考

176、熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值和现金流量折现法等。在可行的情况下，估值技术尽可能使用市场参数。然而，当缺乏市场参数时，需就交易对手的信用点差、市场波动率、相关性等方面作出估计。这些相关假设的变化会对金融工具的公允价值产生影响。单位：人民币百万元与公允价值计量相关的项目2019 年12 月 31 日本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值2020 年12 月 31 日金融资产1.贵金属30,870-2,420-44,9692.交易性金融资产505,318-545-549,1493.衍生金融资产38,71924

177、,870-63,5894.以公允价值计量且其变动计入当期损益的贷款3,180101-18,2805.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款412,,5086.其他债权投资497,5082671,250650577,7867.其他权益工具投资5,794-334-5,835金融资产合计1,494,32422,2731,8139691,682,116金融负债501.交易性金融负债23,29565-16,0572.衍生金融负债41,50319,643-61,146金融负债合计64,79819,708-77,203注：本表不存在必然的勾稽关系。4 4.8.4.8.4 报告

178、期委托理财、资产证券化、各项代理、托管等业务的开展和损益情况报告期委托理财、资产证券化、各项代理、托管等业务的开展和损益情况4 4.8.4.1.8.4.1 报告期理财与财富管理业务的开展情况报告期理财与财富管理业务的开展情况公司着力提升精细管理水平，不断优化产品结构布局，大力推进理财产品研发和创新工作，通过丰富现金管理货架、加快净值产品转型、 细分客群专属产品、 打造消费理财品牌， 促进理财业务持续稳步健康发展； 财富管理业务收入 70.7亿元。4 4.8.4.2.8.4.2 报告期资产证券化业务的开展和损益情况报告期资产证券化业务的开展和损益情况报告期内，公司积极开展行内信贷资产证券化业务，

179、进一步通过资产证券化手段加强对资产负债主动管理，全年共发行 8 单信贷资产证券化项目。公司作为主承销商实现资产证券化承销规模 343.76 亿元，承销项目数 60 单。4 4.8.4.3.8.4.3 报告期托管业务的开展和损益情况报告期托管业务的开展和损益情况报告期内，公司开展了客户资金托管、信托保管、证券投资基金托管、QDII 专项资产托管、保险资金托管、基金专户产品托管、证券公司客户资产托管、期货公司客户资产托管、私募基金托管、直接股权托管、银行理财产品托管、企业年金和福利计划托管等多项托管业务。截至报告期末，资产托管业务规模 13.80 万亿元；报告期内，实现托管费收入 30.36 亿元

180、。4 4.8.4.4.8.4.4 报告期基金证券（代理）业务的开展和损益情况报告期基金证券（代理）业务的开展和损益情况基金证券代理业务方面，精选重点基金合作伙伴，推出“靠浦之选”基金精品库，重点推广开放式公墓基金产品、极客智投、普发宝、标准资产基金专户业务等业务，报告期内实现零售客户基金代理非息收入 15.76 亿元。保险代理业务方面，积极推动期交保险业务转型，报告期内实现代销收入 13.25 亿元。零售贵金属业务方面，推出黄金交易训练营，优化手机银行金品汇交易社区平台，报告期内实现非息收入 3.66 亿元。4 4.8.5.8.5 对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目情况对财务状况与经营

181、成果造成重大影响的表外项目情况单位：人民币百万元本集团报告期末报告期末上年末信用承诺1,368,5311,182,694其中：银行承兑汇票553,527473,598开出信用证176,517162,473开出保函112,56488,940信用卡及贷款承诺525,923457,683经营租赁承诺9,7699,243资本性承诺13,88711,7034 4.9.9 关于未来发展的讨论和分析关于未来发展的讨论和分析4 4.9.9.1 1 2022021 1 年度管理措施年度管理措施公司将深入贯彻落实党中央、国务院决策部署和监管要求，坚持稳中求进工作总基调，积极服务实体经济，坚决防范金融风险，围绕经营

182、主线，全面推进数字化建设，开启全面建设一流股份制商业银行的新征程。做强长板，补齐短板，夯实高质量发展基础做强长板，补齐短板，夯实高质量发展基础。发挥业务优势，着力打造科创、自贸、绿色金融等特色品牌。补齐51业务短板，深入抓好重点区域、重点客群和产品经营。继续推动优质资产投放，做好普惠金融等服务，夯实高质量发展基础。强化协同联动，提升客户经营合力强化协同联动，提升客户经营合力。从客户视角出发，强化集团内全方位、多层次协同联动，打破藩篱、强化融合，推动经营方式加速变革。持续强化能力建设，增强队伍战斗力持续强化能力建设，增强队伍战斗力。重点提升全行干部员工的研究能力、业务能力和数字能力，促进经营质效

183、进一步提高。全面推进数字化建设，加快构建拓客新模式全面推进数字化建设，加快构建拓客新模式。升级经营管理平台架构，强化数据治理，开展客户生态经营，持续优化客户经营体系。着力提升资产质量，增强全面风险管理能力着力提升资产质量，增强全面风险管理能力。继续抓好风险压降工作，持续强化全面风险管理，加快重构风险管控新模式。进一步提升合规内控管理效力。持续夯实基础管理，巩固提升全行发展能级持续夯实基础管理，巩固提升全行发展能级。扎实做好资产负债、运营等基础管理。推进理财子公司稳健运营和科技子公司设立。持续深化集团化、国际化经营。做好常态化疫情防控等工作。4 4.9.2.9.2 可能面对的风险可能面对的风险疫

184、情依然对全球经济增长形成束缚，全球经济增长缺乏动能的状态依然没有改变。考虑到经济复苏依然存在干扰项，2021 年海外主要经济体或仍将采取宽松政策以支持经济增长，短期内地缘政治格局难以明显改善。在国内经济方面，两大因素或导致 2021 年经济增速呈现前高后低的状态。一是基数效应。由于 2020 年一季度经济增速出现异常低点，基数效应或将导致 2021 年一季度 GDP 增速偏高。二季度以后 GDP 增速数据也会因为基数效应持续滑落。二是阶段性宽松政策可能逐步退出。从逆周期调节政策的角度出发，2020 年为应对疫情出台的阶段性、偏宽松的特别举措可能将在 2021 年逐步退出，对经济的影响将在下半年

185、逐步显现。从监管环境来看，监管政策将更加注重平衡防风险、稳增长和金融创新的关系。商业银行在全面风险管理、严格落实房地产贷款集中度管理制度和重点房地产企业融资管理规定等方面将采取更加有效的措施。特别是，2021 年是资管新规过渡期最后一年，对理财存量资产处置不力的机构加大监管力度等领域面临更加审慎的监管要求，这要求商业银行加快转变经营模式，提升发展质效。4 4.10.10 风险管理风险管理4 4.10.1.10.1 公司面临的风险公司面临的风险作为经营货币和信用的特殊企业，公司在经营中主要面临信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇率风险等）、操作风险（包括结算风险、技术风险、系统风险等

186、），以及合规风险、法律风险、信息科技风险、战略风险、声誉风险、国别风险等其他各种风险。4 4.10.2.10.2 信用风险状况的说明信用风险状况的说明4 4.10.2.1.10.2.1 政策制定方面政策制定方面一是制定总行风险管理“十四五”规划及风险条线“三年行动计划”，全面规划部署未来五年风险管理的战略目标、重点举措，并落实三年的行动计划。二是制定总行 2021-2023 年新三年风险偏好，指导各子公司、海外分行编制风险偏好，实现“因业施策”，形成覆盖全集团的“1+3+7”的风险偏好政策体系。三是建立三层次信贷政策体系，规范总体投向、行业政策和客户名单。制定年度信贷投向政策，持续优化信贷政策

187、支持抗击疫情，细化“一行一策”头部企业筛选标准。四是组织实施“一行一策”及其常态化管理，实现“因地制宜”，指导精准投放。年初下发各分行“一行一策”头部客户名单，年中对名单进一步增补调整。对名单内头部优质客户分别在客户准入、审批授权、行业限额等方面实施优先的政策支持。52五是发挥行业限额的刚性约束，高效传导政策导向，全面施行“指令性+指导性”行业限额管理。4 4.10.2.2.10.2.2 授信管理方面授信管理方面一是响应国家战略部署，履行好商业银行的社会责任。二是紧跟国家宏观经济金融形势，认真贯彻金融监管要求，以审慎专业的授信审批维护本行资产质量安全，信贷结构调整取得实效。三是授信审批集约化程

188、度不断提升，全行风险政策、风险偏好的执行和贯彻更为到位，授信审批标准得到进一步统一。四是授信基础管理成效显著，精细化水平不断提高，审批质量稳中有进，审批时效居于股份制银行同业领先水平。五是积极助力授信投放，促进信贷资源优化配置，以专业能力引导客户选择和风险预判，保障优质项目顺利落地。六是开展分层次、多样化的授信培训，全面提升授信条线队伍能力水平。七是持续开展对各分支机构的授信管理现场检查，有效提升公司授信业务质量和合规管控水平。4 4.10.2.3.10.2.3 风险预警方面风险预警方面一是持续完善风险预警机制，对重大风险客户加强对公、零售、同业机构、理财及并表子公司的授信业务排查以及交叉预警

189、管理，深化授信业务风险预警联动机制。对理财业务整改工作中的回表资产加强穿透式风险监测预警。实施境外分行与并表机构专项检查、对重点风险领域开展系统化监测，线上与线下结果相互印证、互为补充，推进覆盖全集团、境内外的数字化风控体系。二是持续加强风险预警管理平台建设，优化和部署自动化预警规则，建立风险预警后评价机制，提升风险预警的全面性、有效性和及时性。三是强化预警信息共享和有效应用，加强公司授信、自营、资管等业务条线间的风险预警信息共享，并加强风险预警与授信作业流程各环节、风险分类、信用评级以及信贷检查等工作的有效联动。四是继续推进预警客户现金压退工作，进一步优化信贷结构。4 4.10.2.4.10

190、.2.4 资产保全方面资产保全方面公司持续加大不良贷款清收化解力度，努力提高本行风险贷款处置化解效益。一是对公司风险贷款实施名单分类管理，强化重点分行、重点业务、重点项目不良资产风险化解工作督导管理，全面摸排，精准施策。二是充分运用现金清收、债转股、以资抵债、重组化解、损失核销、资产证券化、风险消除退出等多元化处置手段，逐户制定清收化解方案并强化推进实施。三是加快不良资产经营处置转型，积极推动和引领全行积极转变不良处置工作方式，搭建市场化处置平台，开发运用大数据排查工具，不断深化推进尽职追索管理要求，有效提升不良经营处置绩效。4 4.10.3.10.3 流动性风险状况的说明流动性风险状况的说明

191、公司流动性风险管理目标是确保公司以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求，确保流动性安全；通过积极主动的管理，在确保流动性安全的同时节约流动性成本，实现资产负债总量与结构的均衡以及流动性与盈利性的平衡。报告期内，公司根据总量平衡、结构均衡的要求，实行分层次的流动性风险事先平衡管理；对本外币日常头寸账户开展实时监测，对本外币头寸实行集中调拨；建立大额头寸预报制度，对流动性总量水平进行监测；按日编制现金流缺口表，运用缺口管理的方法对未来资产负债表内外项目现金流缺口变化状况进行预测；动态评估公司资产负债表内外流动性风险状况，并根据公司流动性风险偏

192、好和风险限额要求，通过主动融资安排、资产负债组合对流动性缺口进行提前平滑与动态调整，使公司在业务发展中实现总量平衡、结构均衡，有效满足公司流动性管理目标要求。53报告期内，公司积极关注宏观经济变化，把握信贷政策和货币政策的调控节奏，结合自身资产负债结构和资金总体平衡状况，及时调整公司现金流缺口方向、规模和结构，积极防范流动性风险，业务经营运行稳健，流动性水平保持合理平衡。具体策略方面，一是多措并举推动一般存款有效增长，夯实负债基础，提升负债质量；二是统筹推进金融债等主动负债工具，增加长期稳定资金来源；三是加强宏观经济研判及全行流动性状况动态预测，精准配置资产负债，滚动优化资产负债期限结构，加强

193、风险主动管理水平；四是持续优化司库日常流动性管理，完善细化头寸预报机制，提高头寸预报水平，加强日间头寸监控，确保备付安全；五是定期开展压力测试与应急演练，提升对流动性风险事件的应对能力；六是加强管理信息系统建设，提升流动性风险计量的精确度和时效性，支撑管理决策。通过综合运用上述措施，防范流动性风险。截至报告期末，根据监管口径计算的集团口径流动性比例 46.03%，公司口径流动性比例 45.95%；人民币超额备付率3.63%，较上年末上升 0.51 个百分点；集团口径流动性覆盖率 132.25%，公司口径流动性覆盖率 131.61%，较上年末上升 9.45 个百分点。整体流动性状况适度、稳健。4

194、 4.10.4.10.4 市场风险管理状况市场风险管理状况2020 年，在公司 2019-2021 年市场风险偏好的基础上制定了 2020 年市场风险限额。报告期内，公司紧密跟踪市场风险暴露及国内外金融市场变动，强化交易业务新产品审核和交易策略跟踪评价，加强市场风险限额、交易授权、授信额度、交易行为、损益预警等方面监测，公司各项市场风险监控指标均处于偏好许可范围内，压力测试结果显示公司在极端不利情景下虽然会面临一定的负面影响，但该影响仍在公司可控范围内。报告期内，公司密切关注国内外金融监管政策、货币政策、新冠疫情和国际地缘政治事件的影响，持续提升市场形势分析能力、市场风险计量能力和交易策略评价

195、能力，强化市场风险管理，防范金融市场重大事件对交易业务造成不利冲击。一是建立交易业务新产品管理机制，完善新产品风险审核评价流程；二是持续推进系统建设，提高复杂衍生品计量能力；三是按计划进度实施巴三市场风险新标准法合规达标项目，建立符合巴三和国内监管要求的新标准法计量体系，全面提升和优化市场风险政策体系和管理流程；四是完善市场风险数据平台，优化建设市场风险计算引擎，打造高水平的市场风险管理基础。报告期末，公司并表口径标准法市场风险资本 48.34 亿元，各类风险的一般风险资本占用和特定风险资本占用详见下表。单位：人民币百万元一般风险资本特定风险资本合计时间利率风险汇率风险期权风险商品风险股票风险

196、2020 年12 月 31 日1,333.601,709.6038.771,138.9921.51591.044,833.514 4.10.5.10.5 操作风险状况的说明操作风险状况的说明操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。操作风险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。报告期内，外部欺诈风险和监管处罚力度加大，公司业务及其流程也日趋丰富和复杂，操作风险呈上升趋势。根据监管要求，公司着手推进巴三操作风险新标准法咨询项目，致力构建操作风险新标准法资本体系。报告期内公司对部分关键风险指标发生异动的情况，公司相关部门和分行已制定了整改措施。同

197、时报告期内公司开展了对基层机构的现场检查和培训，并对检查发现的问题提出整改建议。公司操作风险整体可控。4 4.10.6.10.6 其他风险状况的说明其他风险状况的说明4 4.10.6.1.10.6.1 合规风险合规风险围绕公司战略，合规管理工作紧紧围绕高质量发展的工作主线，优化体制机制，夯实管理基础，提升管理水平，聚焦监管重点关注与内部风险环节，推动工作举措、防控措施、数字化管理手段持续完善，进一步牢固树立合规意识，提升规管理质效，公司合规风险管理总体情况良好。544 4.10.6.2.10.6.2 反洗钱反洗钱公司积极应对外部洗钱风险高发威胁，持续夯实管理基础，压实机构责任，取得积极成效。公

198、司通过反洗钱工作考核激发全员反洗钱合规意识，通过建立“三反”管理框架、管控洗钱高发领域风险、运用前沿技术、实施机构洗钱评估等举措，有效识别和控制洗钱风险。公司结合社会热点，加强反洗钱宣传，较好践行社会责任。4 4.10.6.3.10.6.3 法律风险法律风险公司严格落实依法治企要求，注重结合外部法律法规变化，及时评估修订内部管理制度，加强对创新业务和重点领域法律风险识别和防范，强化法律风险识别、防范、处置和管理，并重视提升法律风险管理数字化水平，促进法律风险管理质效提升。公司持续推进法治宣传教育工作，致力提升全员法治意识，积极履行企业普法责任。4 4.10.6.4.10.6.4 信息科技风险信

199、息科技风险公司持续完善信息科技风险管理机制，通过多次开展信息科技风险专项评估、持续开展信息科技风险事件和指标监测等工作，不断加强对信息科技风险的识别和防范。4.10.6.54.10.6.5 业务连续性管理业务连续性管理公司针对疫情加强了业务连续性管理工作，全行严格落实各项疫情防控措施，并及时启用了总行张江备用业务场地增强了业务运营韧性。全行未因疫情发生业务运营中断事件。4 4.10.6.10.6.6 6 战略风险战略风险公司继续秉持“战略-规划-预算-考核”的战略管理模式，加强战略在本行发展中的统领作用，紧紧围绕控风险和保收入这两条主线组织开展本行各项工作。总体来看，本行的战略应对思路契合了形

200、势变化和国家战略，战略执行力持续提升，本行战略风险的管控能力不断增强，本行战略风险总体平稳可控。4 4.10.6.10.6.7 7 声誉风险声誉风险公司保持高度的舆情敏感度，持续完善声誉风险管理机制，强化声誉风险全流程管理，积极发挥数字化平台的作用，提升声誉风险管理系统性；加强新媒体管理和应用，完善自媒体传播矩阵建设，正面宣传规模、影响不断提升。报告期内声誉风险可控且趋势稳定。4 4.10.6.10.6.8 8 国别风险国别风险报告期内，国别风险在全球范围显著攀升，公司国别风险敞口快速上涨，管理难度不断加大。公司通过强化国别限额管控、加大监测预警力度、落实涉外风险专项排查机制、升级系统管理工具

201、等措施，有效提升国别风险监测效能，合理控制重点国家敞口，进一步优化跨境资产组合配置。截至报告期末，公司国别风险敞口结构分布良好，限额执行情况良好，风险整体平稳可控。4 4.1.11 1 利率、汇率、税率发生变化以及新的政策、法规对商业银行经营业务和盈利能力构利率、汇率、税率发生变化以及新的政策、法规对商业银行经营业务和盈利能力构成重大影响情况成重大影响情况一是利率市场化改革取得进一步进展。2020 年央行持续深化利率市场化改革，促进贷款市场报价利率（LPR）推广运用，推进存量浮动利率贷款定价基准转换，实体经济融资成本逐步下降。2021 年，预计央行将进一步疏通货币政策传导机制，通过持续深化改革

202、推动综合融资成本明显下降。这要求商业银行持续加强利率走势研判，在增强对实体经济服务的基础上，提升资产负债经营管理能力。二是人民币汇率市场化形成机制进一步完善。2020 年，央行进一步深化汇率市场化改革，同时注重加强预期引导，人民币汇率双向浮动，市场预期平稳。2021 年，全球政治经济形势不确定性依旧较多，人民币汇率双向波动仍将趋于常态化，商业银行仍需警惕不确定性事件冲击带来的汇率风险，进一步提升汇率风险管理能力，积极拓展相关业务发展空间。55三是加大减税降费政策和实施财政资金直达机制等纾困政策惠及更多经济实体。2020 年，为应对新冠肺炎疫情，国家推动减税降费和财政资金直达机制等规模性助企纾困

203、政策，为企业新增减负超 2.5 万亿元，有力支持了疫情防控和复工复产。2021 年，国家将继续实施积极的财政政策，强化落实减税降费政策，支持经济稳中向好。税收环境的改善有利于企业经营，为商业银行做好金融服务提供了有力保障。4.124.12 历次募集资金情况历次募集资金情况1999 年 9 月 23 日，公司向社会公开发行人民币普通股 4 亿股，每股发行价格人民币 10 元，扣除发行费用后，实际募集资金人民币 39.55 亿元。2003 年 1 月 8 日，公司增发人民币普通股 3 亿股，每股发行价格人民币 8.45 元，扣除发行费用后，实际募集资金人民币 24.94 亿元。2006 年 11

204、月 16 日，公司增发人民币普通股 439,882,697 股，每股发行价格人民币 13.64 元，扣除发行费用后，实际募集资金人民币 59.10 亿元。2009 年 9 月 21 日，公司非公开发行人民币普通股 904,159,132 股，每股发行价格人民币 16.59 元，扣除发行等费用后，实际募集资金人民币 148.27 亿元。2010 年 10 月 14 日，公司非公开发行人民币普通股 2,869,764,833 股，每股发行价格人民币 13.75 元，扣除发行费用后，实际募集资金人民币 391.99 亿元。2014 年 11 月 28 日， 公司非公开发行 1.5 亿股优先股， 每股

205、面值 100 元， 扣除发行等费用后， 实际募集资金人民币 149.60亿元。2015 年 3 月 6 日， 公司非公开发行 1.5 亿股优先股， 每股面值 100 元， 扣除发行等费用后， 实际募集资金人民币 149.60亿元。2016 年 3 月 18 日，公司发行人民币普通股 999,510,332 股购买上海信托 97.33%股权，每股发行价格 16.36 元，交易对价 163.52 亿元。2017 年 9 月 4 日，公司非公开发行人民币普通股 1,248,316,498 股，每股发行价格人民币 11.88 元，扣除发行等费用后，实际募集资金人民币 148.17 亿元。2019 年

206、7 月 12 日，公司在全国银行间债券市场完成发行“上海浦东发展银行股份有限公司 2019 年无固定期限资本债券”，发行规模为人民币 300 亿元，扣除发行等费用后，实际募集资金人民币 299.96 亿元。2019 年 11 月 1 日，公司完成 A 股可转换公司债券发行工作，募集资金总额 500 亿元，扣除发行费用后募集资金净额约 499.12 亿元；2019 年 11 月 15 日，上述 A 股可转债在上交所挂牌交易，简称“浦发转债”，代码 110059。2020 年 11 月 23 日，公司在全国银行间债券市场完成发行“上海浦东发展银行股份有限公司 2020 年无固定期限资本债券”，发行

207、规模为人民币 500 亿元，扣除发行等费用后，实际募集资金人民币 499.93 亿元。56第五节第五节重要事项重要事项5 5.1.1 普通股利润分配或资本公积金转增预案普通股利润分配或资本公积金转增预案5 5.1.1.1.1 现金分红政策的制定及执行情况现金分红政策的制定及执行情况为进一步贯彻落实中国证监会、上海证券交易所等监管机构有关上市公司现金分红等新的要求，切实保护投资者的合法利益，公司章程明确公司利润分配的基本原则、具体政策、决策程序、组织实施及利润分配政策的变更，明确公司现金分红方案应遵循监管机构的相关规定，除特殊情况外，最近三年现金分红累计分配的利润应不少于最近三年实现的年均可分配

208、利润的百分之三十。公司利润分配相关决策程序符合公司章程的规定及股东大会决议的相关的要求，现金分红的标准和比例明确、清晰，各位独立董事对利润分配方案发表了明确意见。公司通过多种形式听取中小股东意见和诉求，利润分配结合了公司的行业特点、发展阶段和自身盈利水平、资本需求等因素，又兼顾了投资者分享公司成长、发展成果，取得合理投资回报等要求。5 5.1.2.1.2 公司近三年的普通股股利分配方案或预案、资本公积转增股本方案或预案公司近三年的普通股股利分配方案或预案、资本公积转增股本方案或预案单位：人民币百万元分红年度每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数（元）（含税）每 10 股转增数（股）现金分

209、红的数额（含税）分红年度合并报表中归属于母公司普通股股东的净利润现金分红比例（%）2020 年-4.80-14,08955,24425.502019 年-6.00-17,61157,18630.802018 年-3.50-10,27354,18918.96注：2020 年度利润分配预案尚需股东大会审议批准后方可实施。现金分红比例=现金分红的数额/分红年度合并报表中归属于母公司普通股股东的净利润，以截止报告期末公司普通股总股本 29,352,140,893 股测算。5 5.1.3.1.3 公司公司 20202020 年度利润分配预案年度利润分配预案根据经审计的 2020 年度会计报表，母公司共实

210、现净利润人民币 551.76 亿元。其中扣除 2020 年发放的浦发优 1 和浦发优 2 股息 16.62 亿元、以及永续债分红 14.19 亿元后，可供普通股股东分配的当年利润为 520.95 亿元。公司拟定 2020 年度分配预案如下：（1）按当年税后利润 30%的比例提取任意盈余公积，共计人民币 165.53 亿元。（2）按照财政部金融企业准备金计提管理办法的规定，从事存贷款业务的金融企业，应在税后净利润中按一定比例计提一般准备，一般准备余额占风险资产期末余额的比例不低于 1.5%。2020 年提取一般准备 110 亿元。（3） 以届时实施利润分配股权登记日普通股总股本为基数， 向全体普

211、通股股东每 10 股派发现金股利人民币 4,8 元 （含税）。截至 2020 年 12 月 31 日， 公司普通股总股本 29,352,140,893 股， 以此计算合计拟派发现金股利人民币 140.89 亿元 （含税）。5 5.2.2 报告期内公司发行资本性债券情况报告期内公司发行资本性债券情况5 5. .2 2.1.1 二级资本债券二级资本债券经中国银保监会和中国人民银行批准，公司于 2020 年 8 月 3 日在全国银行间债券市场完成发行“2020 年第一期二级资本债券”。本期债券发行规模为人民币 400 亿元，分为两个品种。其中：品种一为 10 年期固定利率品种，在第 5 年末附有条件

212、的发行人赎回权，发行规模为人民币 320 亿元，票面利率为 3.87%；品种二为 15 年期固定利率品种，在第5710 年末附有条件的发行人赎回权，发行规模为人民币 80 亿元，票面利率为 4.18%。本期债券的募集资金依据适用法律和监管机构批准，用于补充公司二级资本。经中国银保监会和中国人民银行批准，公司于 2020 年 9 月 17 日在全国银行间债券市场完成发行“2020 年第二期二级资本债券”。本期债券发行规模为人民币 400 亿元，分为两个品种。其中：品种一为 10 年期固定利率品种，在第 5 年末附有条件的发行人赎回权，发行规模为人民币 300 亿元，票面利率为 4.27%；品种二

213、为 15 年期固定利率品种，在第10 年末附有条件的发行人赎回权，发行规模为人民币 100 亿元，票面利率为 4.52%。本期债券的募集资金依据适用法律和监管机构批准，用于补充公司二级资本。5 5. .2 2.2.2 无固定期限资本债券无固定期限资本债券经中国银保监会和中国人民银行批准，公司于 2020 年 11 月 23 日在全国银行间债券市场完成发行“公司 2020 年无固定期限资本债券”。本期债券发行规模为人民币 500 亿元，前 5 年票面利率为 4.75%，每 5 年调整一次，在第 5 年及之后的每个付息日附发行人赎回权。本期债券的募集资金依据适用法律和监管机构批准，用于补充公司其他

214、一级资本。5 5.3.3 报告期内公司发行金融债券情况报告期内公司发行金融债券情况经中国银保监会和中国人民银行批准，公司于 2020 年 4 月 29 日在全国银行间债券市场完成发行“2020 年第一期金融债券”。本期债券发行规模为人民币 500 亿元，3 年期固定利率债券,票面利率为 2.08%。本期债券的募集资金依据适用法律和监管机构批准，用于满足公司资产负债配置需要，充实资金来源，优化负债期限结构，促进业务的稳健发展。5 5. .4 4 关于投资企业股权处置情况关于投资企业股权处置情况根据国务院金融稳定发展委员会关于进一步扩大金融业对外开放的有关举措及中国证券监督管理委员会安排，自202

215、0 年 4 月 1 日起，在全国范围内取消基金管理公司外资股比限制。报告期内，公司控股子公司上海信托收到摩根资产管理（以下简称“摩根资产”）的通知，摩根资产拟收购上海信托持有的上投摩根基金管理公司（以下简称“上投摩根”）剩余的股份。上投摩根于 2004 年设立，上海信托持股 51%，摩根资产管理（英国）有限公司持股 49%。为落实国家金融业对外开放并优化集团发展战略，公司根据监管规定、国有资产管理的要求以及公司章程的规定，基于互惠互利的商业原则，启动上述股权转让的沟通协商、评估、挂牌等相关事宜。5 5. .5 5 报告期注册资本变化情况报告期注册资本变化情况因公司可转换公司债券“浦发转债”于

216、2020 年 5 月 6 日进入转股期，截至报告期末，公司普通股总股本增至29,352,140,893 股，相关注册资本金的变更尚需报请中国银保监会核准。5 5. .6 6 报告期内公司无资金被占用情况报告期内公司无资金被占用情况5 5. .7 7 聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所情况单位：人民币万元是否改聘会计师事务所否会计师事务所名称毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所报酬570会计师事务所审计年限1 年单位：人民币万元名称报酬内部控制审计会计师事务所毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）145585 5. .8 8 报告期内无破产重整相关事项报告期内无破产重

217、整相关事项5 5. .9 9 会计政策变更情况及对公司的影响会计政策变更情况及对公司的影响2019 年 12 月，财政部印发企业会计准则解释第 13 号(以下简称“解释第 13 号”)的通知，要求执行企业会计准则的企业自 2020 年 1 月 1 日起实施。公司根据财政部要求，已于相应实施日正式实施解释第 13 号，并对会计政策相关内容进行调整。解释第 13 号分别进一步明确了企业与其所属企业集团其他成员企业等相关的关联方判断， 以及企业合并中取得的经营活动或资产的组合是否构成业务的判断。解释第 13 号的实施未对本集团的财务状况和经营成果产生重大影响。5 5.1.10 0 重大诉讼、仲裁事项

218、重大诉讼、仲裁事项截止报告期末，公司作为原告已起诉尚未判决的诉讼有 18,544 笔，涉及金额为人民币 424.78 亿元。公司作为被告被起诉尚未判决的诉讼案件有 339 笔（含第三人），涉及金额人民币 84.57 亿元。5 5.1.11 1 关联交易事项关联交易事项5 5.1.11 1.1.1 关联交易综述关联交易综述根据中国银保监会颁布的商业银行与内部人和股东关联交易管理办法商业银行股权管理暂行办法以及企业会计准则和中国证监会、上海证券交易所关联交易管理有关规定，不存在对公司有控制关系的关联方。报告期内，公司进一步夯实关联交易管理，动态认定关联方，建立关联交易方数据库，优化关联交易审核流程

219、，推动关联交易精细化管理，加强关联交易的日常监控、统计与分析，确保关联交易规范、信息披露合规。公司与关联方的交易遵循诚信、公允原则，有力促进了公司与集团企业、关联股东协同发展。5 5.1.11 1.2.2 重大关联交易情况重大关联交易情况交易对方交易对方交易类型交易类型交易金额交易金额审批机构审批机构交易主要内容交易主要内容百联集团有限公司授信人民币90亿元第七届董事会第三次会议同意给予百联集团综合授信人民币90亿元，不对其发放无担保贷款且不优于对非关联方同类交易条件，授信期限2年。上海国际信托有限公司浦银金融租赁有限公司浦银国际控股有限公司30亿元人民币133亿 元 人 民 币（或等值货币）

220、80亿港元 （或等值货币）董事会第七届董事会第五次会议同意给予上海国际信托有限公司综合授信人民币30亿元，给予浦银金融租赁有限公司综合授信人民币133亿元（或等值货币） ，给予浦银国际控股有限公司综合授信80亿港元（或等值货币） ，定价不优于对非关联方同类交易条件，授信期限1年。上海久事（集团）有限公司人民币245亿元第七届董事会第九次会议同意给予上海久事（集团）有限公司综合授信人民币245亿元，不对其发放无担保贷款且不优于对非关联方同类交易条件，授信期限至2021年12月3日。申能（集团）有限公司人民币200亿元第七届董事会第十四次会议同意给予申能 （集团） 有限公司综合授信人民币200亿元

221、，不对其发放无担保贷款且不优于对非关联方同类交易条件，授信期限至2021年8月6日。上海国际集团有限公司人民币80.4亿元，港币5亿元第七届董事会第十六次会议同意给予上海国际集团有限公司综合授信人民币80.4亿元、港币5亿元，不对其发放无担保贷款且不优于对非关联方同类交易条件，授信期限1年。59国泰君安证券股份有限公司海通证券股份有限公司人民币246亿元人民币215亿元第七届董事会第十八次会议同意分别给予国泰君安证券股份有限公司、海通证券股份有限公司综合授信额度人民币246亿元、人民币215亿元，不优于对非关联方同类交易条件,授信期限1年。5 5.1.11 1. .3 3 关联自然人及交易余额

222、关联自然人及交易余额公司关联自然人主要包括公司董事、监事、总行和分行高级管理人员、有权决定或参与授信和资产转移的其他人员及其近亲属，公司关联法人（主要股东）的董事、监事和高级管理人员等相关自然人。截至报告期末，公司关联自然人及关联交易情况如下：单位：人民币百万元报告期末报告期末关联自然人人数（人）18,531关联交易余额2,2715 5.1.11 1. .4 4 共同对外投资的重大关联交易共同对外投资的重大关联交易报告期内，公司未发生共同对外投资的重大关联交易。5 5.1.12 2 公司或持股公司或持股 5%5%以上的股东在指定的报刊或网站上披露承诺事项以上的股东在指定的报刊或网站上披露承诺事

223、项2017 年 8 月，公司向上海国际集团有限公司、上海国鑫投资发展有限公司非公开发行股份，认购方承诺并同意，其认购的标的股份锁定期为 36 个月，在锁定期内不上市交易或以任何方式转让标的股份或标的股份所衍生取得的股份。2020 年 9 月 4 日,上述限售股锁定期届满,已上市流通。5 5.1.13 3 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况整改情况报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、第一大股东不存在被有权机关调查、被司法机关或纪检部门采取强制措施、

224、被移送司法机关或追究刑事责任、被中国证监会立案调查或行政处罚、被采取市场禁入、被认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚，以及被证券交易所公开谴责的情形。报告期内，公司没有发生被中国证监会及其派出机构采取行政监管措施并提出限期整改要求的情形。5 5.1.14 4 公司尚未实施股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励。公司尚未实施股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励。5 5.1.15 5 重大合同及其履行情况重大合同及其履行情况（一）重大托管、承包、租赁事项：本报告期内没有发生重大托管、承包、租赁事项。（二）重大担保：报告期内，公司除中国银保监会批准的经营范围内的金融担保业务外，无其他需要披

225、露的重大担保事项。（三）其他重大合同（含担保等）及其履行情况：报告期内公司各项业务合同履行情况正常，无重大合同纠纷发生。5 5.1.16 6 重大重大委托理财事项委托理财事项报告期内，本公司未发生正常业务范围之外的委托理财事项。5 5.1.17 7 重大资产收购重大资产收购、出售或处置以及企业兼并事项出售或处置以及企业兼并事项公司控股子公司上海信托处置上投摩根股份情况，参见“5.4 关于投资企业股权处置”。除上述事项外，报告期内，公司未发生其他重大资产收购、出售或处置以及企业兼并事项。605 5.1.18 8 公司报告期内核销损失类贷款情况公司报告期内核销损失类贷款情况报告期内，根据上海浦东发

226、展银行资产损失核销管理办法等制度规定，经董事会审批通过并进行核销账务处理的损失类贷款共计 680.09 亿元。按照“账销、案存、权在”原则，公司继续保持对外追索权利，把信贷资金损失减少到最低。5 5. .1919 积极履行社会责任的工作情况积极履行社会责任的工作情况5 5. .1919.1.1 上市公司扶贫工作情况上市公司扶贫工作情况5 5. .1919.1.1.1.1 精准扶贫规划精准扶贫规划公司坚持“制度化、创新化、多元化”的理念，多年来在深耕金融服务的同时，积极履行企业公民应尽职责，持续完善金融扶贫工作机制。遵循“找准定位、因村制宜、分步实施、力求实效”的原则，发挥金融专长，创新金融扶贫

227、模式，切实贯彻精准扶贫精准脱贫基本方略，因地制宜、多措并举、多管齐下，扶贫扶志扶智，带人带物带产业，举全行之力打赢精准脱贫攻坚战。5 5. .1919.1.2.1.2 年度精准扶贫概要年度精准扶贫概要以产业扶贫为抓手，聚力攻坚，精准施策，不断优化长效帮扶机制，持续培育贫困村自我造血能力，激活脱贫致富内生动力。同时，不断推进公益捐赠的规范化，持续在安老抚幼、扶贫济困、医疗卫生、文化教育等领域广泛开展公益慈善活动，积极推行“逐梦萤火虫”儿科医护人员进修计划、“放眼看世界”儿童眼健康公益手术、“无忧计划”儿童保险礼物等品牌公益项目，以赤诚之心主动担当社会责任，用实际行动深入践行金融普惠民生。报告期内

228、，实施精准扶贫捐赠项目共 45 项，捐赠扶贫资金总计 2,190.82 万元。其中，实施定点扶贫项目 39 项，投入资金 1,453.36 万元，落实各省、市级扶贫攻坚工作任务，包括开展“百企帮百村”云南省文山市结对帮扶工作、落实上海市金山区深化农村综合帮扶工作、 资助江苏省泗洪县产业扶贫等； 开展健康扶贫项目 3 项， 投入资金 717.31 万元，包括持续推进“逐梦萤火虫”儿科医护人员进修计划、“浦爱古丈 光明行”公益项目等；实施教育扶贫项目 3 项，投入资金 20.15 万元，支持“希望工程 1+1”公益项目等，服务经济社会协调可持续发展，努力打造令人尊敬和信任的优秀企业公民形象。5 5

229、. .1919.1.3.1.3 上市公司上市公司 20202020 年精准扶贫工作情况统计表年精准扶贫工作情况统计表单位：人民币万元指标开展情况开展情况1.教育脱贫20.15资助贫困学生投入金额2.健康扶贫717.31贫困地区医疗卫生资源投入金额3.社会扶贫1,453.36定点扶贫工作投入金额4.其他项目投入金额总计总计2,190.822,190.825 5. .1919.1.4.1.4 后续精准扶贫计划后续精准扶贫计划坚决贯彻党中央决策部署，接续推进全面脱贫与乡村振兴有效衔接，脱贫不脱钩，持续巩固脱贫攻坚成果，防范返贫和新生贫困，推进产业扶贫向产业振兴升级，以稳定农民增收致富和持续减贫为重点

230、，促进乡村可持续发展，发挥专业金融优势，加快推进农业农村现代化，实现乡村全面振兴。5 5. .1919.2.2 社会责任工作情况社会责任工作情况2006 年率先发布中国银行业第一份企业社会责任报告， 至今已连续发布第十六年。 将企业社会责任纳入发展战略规划，围绕社会责任理念、责任目标、责任标准和责任领域，以创新思维担当经济责任，以赤诚之心履行社会责任，以低碳61发展引领环境责任，持续推进社会责任工作全面开展。坚持党建引领，立足金融本源，夯实风险管理，护航经济发展，回馈奉献社会，践行对客户、股东、员工和社会公众的责任担当，促进自身和利益相关方可持续发展。经济责任方面，积极服务京津冀协同、长三角一

231、体化和粤港澳大湾区建设等国家重大战略，推进“一带一路”互惠合作，强化自贸区、跨境等金融创新，主动服务上海“五个中心”“四大品牌”建设，大力推动“三大任务、一大平台”战略落地，加快推进数字化转型，更好服务实体经济、践行普惠金融；社会责任方面，持续创新公益实践模式，扎实推进员工志愿服务制度化常态化，连续 14 年开展全行志愿者日活动，构建具有浦发银行特色的责任文化，形成具有浦发银行特色的责任竞争力；环境责任方面，积极建设低碳银行，大力倡导环保理念，推进绿色金融的创新，全面对接服务国家绿色金融改革创新试验区建设。本集团报告期每股社会贡献值：时间（年）20202020 年年2019 年2018 年每股

232、社会贡献值（元/股，按加权平均股数)9.229.229.229.02注：每股社会贡献值=每股收益+（纳税额+职工费用+利息支出+公益投入总额）/报告期发行在外的普通股加权平均数。5 5.2.20 0 公司积极抗击新型冠状病毒肺炎疫情的情况公司积极抗击新型冠状病毒肺炎疫情的情况疫情发生以来，公司高度重视疫情防控和促进经济发展工作。2020 年 1 月 22 日召开全公司视频会议进行部署，成立防控疫情领导小组，快速响应中央及各级地方政府的相关精神和要求，积极部署并扎实工作，及时推出了一系列有针对性举措，取得了较好成效。总、分行及子公司纷纷捐款，驰援抗疫。截至报告期末，公司及集团投资企业捐款捐物共计

233、 3,016 万元，员工捐款 864万元，主要用于驰援武汉、为医疗机构购置防疫物资、关爱医护人员等，以实际行动彰显企业责任担当，树立优秀企业公民形象。在此次疫情防控中，公司近年来数字化转型的一些成果得到充分展现。在业务方面，除监管部门规定必须面对面办理以外，其余所有个人业务均实现线上经营。在客服方面，公司作为全国首家实现智能语音服务电话全覆盖的银行，实现 AI 智能客服，有效规避了客服人员集中办公。在营销方面，推出 AMA 智能营销机器人，自动开展线上营销活动，在特殊时期实现客户服务不中断。特殊时期，公司采取特殊信贷政策和服务方式，全力支持企业经营发展、做好个人金融服务。一是针对企业客户，及时

234、调整部分信贷政策，切实优化内部审批流程，并通过债券市场积极支持企业发展。二是针对个人客户，公司为到期还款资金不足或还款不方便的个人客户，提供了宽限期服务。三是充分发挥平台服务功能，履行社会责任。在浦发银行 APP 上线浦惠系列“预约登记服务”，惠及全国 150 多个城市，上线免费问诊服务并已为近 400 万人次提供服务。此外，公司积极参与各类金融要素市场建设。疫情发生后，公司在贵金属和大宗商品市场、债券及利率衍生市场以及外汇和货币市场等领域，主动发挥做市职责，为维护市场平稳有序充分发挥积极作用。62第六节第六节普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况6.16.1 股本情况股本情况6.1

235、.16.1.1 普通股股份变动情况表普通股股份变动情况表变动前变动增减变动后数量比例（%）可转债转股限售股解禁数量比例（%）一、有限售条件股份1、国家持股-2、国有法人持股1,248,316,4984.25-1,248,316,498-3、其他内资持股-4、外资持股-二、无限售条件流通股份1、人民币普通股28,103,763,89995.75+60,496+1,248,316,49829,352,140,893100.002、其他-三、 普通股股份总数29,352,080,397100.00-29,352,140,893100.006.1.26.1.2 限售股份变动情况限售股份变动情况截至报告

236、期末，公司限售普通股变动情况如下：单位：股6 6.2.2 股东情况股东情况6 6.2.1.2.1 股东总数股东总数单位：户截止报告期末普通股股东总数221,395221,395年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数200,882200,882截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数0 0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数0 06 6.2.2.2.2 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表前十名普通股股东持股情况单位（股）单位：股股东名称报告期内增减期末持股数量比例（%）持有有限售条

237、件股份数量质押或冻结数上海国际集团有限公司6,331,322,67121.57-中国移动通信集团广东有限公司5,334,892,82418.18-富德生命人寿保险股份有限公司传统2,779,437,2749.47-富德生命人寿保险股份有限公司资本金1,763,232,3256.01-上海上国投资产管理有限公司1,395,571,0254.75-中国证券金融股份有限公司1,307,994,7594.46-富德生命人寿保险股份有限公司万能 H1,270,428,6484.33-上海国鑫投资发展有限公司945,568,9903.22-香港中央结算有限公司-12,374,735492,055,3561

238、.68-中央汇金资产管理有限责任公司398,521,4091.36-上述股东关联关系或一致行动关系的说明1、 上海国际集团有限公司为上海上国投资产管理有限公司、上海国鑫投资发展有限公司的控股公司。股东名称期初限售股数期初限售股数报告期内解除限售普通股股数报告期末报告期末限售股数限售股数限售原因上市流通日期上市流通日期上海国际集团有限公司842,003,367842,003,367842,003,367- - 参与定向增发，36个月内不转让20202020 年年 9 9 月月 4 4 日日上海国鑫投资发展有限公司406,313,131406,313,131406,313,131- -202020

239、20 年年 9 9 月月 4 4 日日632、 富德生命人寿保险股份有限公司传统、富德生命人寿保险股份有限公司资本金、富德生命人寿保险股份有限公司万能 H 为同一法人。3、 除上述情况外，公司未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。注: 富德生命人寿保险股份有限公司的股东资格尚须银保监会核准。6 6.2.3.2.3 控股股东及实际控制人情况控股股东及实际控制人情况公司不存在控股股东或实际控制人。公司不存在控股股东或实际控制人。公司合并持股第一大股东是上海国际集团有限公司，本报告期内没有发生变更。截至报告期末，上海国际集团有限公司与其控股子公司合并持有公司 29.67%的股份。上海国际集团有限

240、公司成立于 2000 年 4 月 20 日，注册资本人民币 3,000,000 万元，注册地址为上海市静安区威海路511 号，法定代表人为俞北华。统一社会信用代码：957739E。经营范围为：开展以金融为主、非金融为辅的投资，资本运作与资产管理，金融研究，社会经济咨询等。公司与合并持股第一大股东之间的产权及控制关系的方框图公司与合并持股第一大股东之间的产权及控制关系的方框图6 6. .2 2.4.4 截止本报告期末公司其他持股在百分之十以上的法人股东截止本报告期末公司其他持股在百分之十以上的法人股东1、富德生命人寿保险股份有限公司成立于 2002 年 3 月 4 日，注册

241、资本 1,175,200.5497 万元，注册地址深圳市福田区福中一路 1001 号生命保险大厦 27、28、29、30 层，法定代表人方力。企业类型为股份有限公司。统一社会信用代码：977639J。经营范围包括：个人意外伤害保险、个人定期死亡保险、个人两全寿险、个人终身寿险、个人年金保险、个人短期健康保险、个人长期健康保险、团体意外伤害保险、团体定期寿险、团体终身保险、团体年金保险、团体短期健康保险、团体长期健康保险、经中国保监会批准的其它人身保险业务。上述保险业务的再保险业务。保险兼业代理业务（凭许可证经营）。经中国银行保险监督管理委员会批准的资金运用业务。2、中国移

242、动通信集团广东有限公司（以下简称“广东移动”）成立于 1998 年 1 月 13 日，注册资本 559,484.07 万元人民币，注册地址广州市天河区珠江新城珠江西路 11 号广东全球通大厦，法定代表人魏明。企业类型为有限责任公司（外商投资企业法人独资）。统一社会信用代码：953099T。广东移动的经营范围包括：在公司所在省经营移动通信业务（包括话音、数据、多媒体等）；IP 电话及互联网接入服务；从事移动通信、IP 电话和互联网等网络的设计、投资和建设；移动通信、IP 电话和互联网等设施的安装、工程施工和维修；经营与移动通信、IP 电话和互联网业务相关的系统集成、漫游结算

243、、技术开发、技术服务，设备销售等；出售、出租移动电话终端设备、IP 电话设备、互联网设备及其零配件，并提供售后服务；卫星国际专线业务，因特网数据传送业务，国际数据通信业务；国内通信设施服务业务；国内甚小口径终端地球站（VSAT）通信业务、网络托管业务；在线数据处理与交易处理业务、国内因特网虚拟专用网业务、因特网数据中心业务；信息服务业务（含移动信息服务和互联网信息服务，互联网信息服务不含新闻、出版、教育、医疗保健、药品和医疗器械、电子公告服务等内容）； 固定网本地电话业务，固定网国内长途电话业务，固定网国际长途业务，公众电报和用户电报业务，无线接入专业（含 26GHz 无线接入业务，3.5GH

244、z 无线接入业务，其中 3.5GHz 无线接入业务覆盖范围不含广州）（上述涉及许可经营的凭许可证经营）；设计、制作、发布、代理国内外各类广告；代收水电煤燃气费；票务代理；销售：百货，家用电器，电子产品，电子计算机及配件，穿戴设备，通讯设备及配件等；提供专业培训（不含学历教育及职业培训)；提供会务服务；场地租赁，自有房屋租赁，柜64台租赁；餐饮服务：制售中餐、西餐等配套服务；旅店业服务：提供住宿等配套服务和其他商务服务。65第七节第七节优先股相关情况优先股相关情况7 7.1.1 截至报告期末近截至报告期末近 3 3 年优先股的发行与上市情况年优先股的发行与上市情况单位：万股优先股代码优先股简称发

245、行日期发行价格（元）票面股息率（%）发行数量上市日期上市交易数量终止上市日期360003浦发优 12014-11-281005.5815,0002014-12-1815,浦发优 22015-03-061004.8115,0002015-03-2615,000-注：（1）2019 年 12 月 3 日，浦发优 1 票面股息率予以了调整，第二个五年票面股息率 5.58%，包括本次优先股第二个股息率调整期的重定价日前 20 个交易日（不含重新定价日当日）5 年期的国债收益率算术平均值 3.02%及固定溢价2.56%。票面股息率根据基准利率变化每五年调整一次。（2）浦发优 2 首个

246、五年票面股息率 5.50%，包括本次优先股第二个股息率调整期的重定价日前 20 个交易日（不含重新定价日当日）5 年期的国债收益率算术平均值 3.26%及固定溢价 2.24%。票面股息率根据基准利率变化每五年调整一次。2020 年 3 月 11 日，浦发优 2 票面股息率予以了调整，第二个五年票面股息率 4.81%。7 7.2.2 优先股股东情况优先股股东情况7 7.2.1.2.1 优先股股东总数优先股股东总数代码简称股东总数（户）截至报告期末优先股股东总数360003浦发优 134360008浦发优 217年度报告披露日前一个月末优先股股东总数360003浦发优 135360008浦发优 2

247、187 7.2.2.2.2 截至报告期末前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表截至报告期末前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表7 7.2.2.1.2.2.1 浦发优浦发优 1 1单位：股股东名称期末持有股份数量占比（%）中金公司中金公司农银瑞驰 1 号集合资产管理计划18,004,54512.00交银施罗德资管交银施罗德资管卓远 2 号集合资产管理计划11,540,0007.69中国平安人寿保险股份有限公司个险万能11,470,0007.65中国平安人寿保险股份有限公司个险分红11,470,0007.65中国平安财产保险股份有限公司普通保险产品11,470,0

248、007.65永赢基金宁波银行股份有限公司11,470,0007.65北京天地方中资产宁波银行宁波银行股份有限公司8,410,0005.61博时基金灵活配置 5 号特定多个客户资产管理计划7,645,4555.10交银施罗德资管交银施罗德资管卓远 1 号集合资产管理计划7,600,0005.07泰康人寿保险有限责任公司个人分红019LFH002 沪5,770,0003.85前十名优先股股东之间，上述股东与前十名普通股股东之间存在关联关系或属于一致行动人的说明1、中国平安人寿保险股份有限公司个险万能、中国平安人寿保险股份有限公司个险分红、 中国平安财产保险股份有限公司普通保险产品为一致行动人。2、

249、除上述情况外，公司未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。667 7.2.2.2.2.2.2 浦发优浦发优 2 2单位：股股东名称期末持有股份数量占比（%）中国人民财产保险股份有限公司传统普通保险产品008CCT001 沪34,880,00023.25中国平安人寿保险股份有限公司个险分红20,360,00013.57中国平安人寿保险股份有限公司自有资金19,500,00013.00中国平安人寿保险股份有限公司个险万能19,500,00013.00中国银行股份有限公司上海市分行10,460,0006.97永赢基金宁波银行股份有限公司10,460,0006.97中国平安财产保险股份有限公司传统普

250、通保险产品10,460,0006.97交银施罗德资管交通银行交银施罗德资管卓远 2 号集合资产管理计划6,970,0004.65中信证券邮储银行中信证券星辰 28 号集合资产管理计划4,840,0003.23中海信托股份有限公司中海优先收益 2 号资金信托3,050,8402.03前十名优先股股东之间，上述股东与前十名普通股股东之间存在关联关系或属于一致行动人的说明1、 中国平安人寿保险股份有限公司个险分红、中国平安人寿保险股份有限公司自有资金、中国平安人寿保险股份有限公司个险万能、中国平安财产保险股份有限公司传统为一致行动人。2、除此之外，公司未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。7 7

251、.3.3 优先股股息发放情况优先股股息发放情况7 7.3.1.3.1 报告期内优先股股息发放情况报告期内优先股股息发放情况2020 年 2 月 29 日，公司披露了优先股二期股息发放实施公告，本期优先股股息派发股权登记日为 2020 年 3 月 10日、除息日为 2020 年 3 月 10 日；股息发放的计息起始日为 2020 年 3 月 11 日，股息发放日 2020 年 3 月 11 日，按照浦发优 2 票面股息率 5.50%计算，每股发放现金股息人民币 5.50 元（含税），合计人民币 8.25 亿元（含税）。2020 年 11 月 19 日，公司披露了优先股一期股息发放实施公告，本期优

252、先股股息派发股权登记日为 2020 年 12 月2 日、除息日为 2020 年 12 月 2 日；股息发放的计息起始日为 2020 年 12 月 3 日，股息发放日 2020 年 12 月 3 日，按照浦发优 1 票面股息率 5.58%计算，每股发放现金股息人民币 5.58 元（含税），合计人民币 8.37 亿元（含税）。7 7.3.2.3.2 近近 3 3 年优先股股息发放情况年优先股股息发放情况单位：人民币亿元年度优先股股息发放金额说明2020 年16.62发放浦发优 1、浦发优 2 股息2019 年17.25发放浦发优 1、浦发优 2 股息2018 年17.25发放浦发优 1、浦发优 2

253、 股息7 7.4.4 报告期内公司进行优先股的回购、转换事项报告期内公司进行优先股的回购、转换事项报告期内，公司无优先股的回购、转换事项。7 7.5.5 报告期内存在优先股表决权恢复的情况报告期内存在优先股表决权恢复的情况报告期内，公司不存在优先股表决权恢复的情况。677 7.6.6 报告期内优先股票面股息率调整的情况报告期内优先股票面股息率调整的情况根据上海浦东发展银行股份有限公司非公开发行优先股募集说明书 （以下简称“募集说明书”），公司于 2015年 3 月 11 日非公开发行的 1.5 亿股优先股采用分阶段调整的票面股息率，以 5 年为一个股息率调整期。浦发优 2 第二个股息率调整期的

254、重定价日为 2020 年 3 月 11 日，票面股息率的确定方式为根据本次重定价日的基准利率加首次定价时所确定的固定溢价得出。其中，本次重定价日基准利率为重定价日（2020 年 3 月 11 日）前 20 个交易日（不含重定价日当日）中央国债登记结算有限责任公司编制的中债银行间固定利率国债到期收益率曲线（目前在中国债券信息网 公布）中，待偿期为 5 年的国债收益率算术平均值（即 2.57%，四舍五入计算到0.01%）。首次定价时所确定的固定溢价为 2.24%。据此，根据本次重定价日基准利率调整后，浦发优 2 第二个股息率调整期的基准利率为 2.57%，固定溢价为 2.24%，票面股息率为 4

255、.81%，起息日为 2020 年 3 月 11 日，股息每年支付一次。68第八节第八节可转换公司债券相关情况可转换公司债券相关情况8.18.1 基本情况基本情况2019 年 11 月 1 日，公司完成 A 股可转换公司债券（以下简称“可转债”）发行工作，募集资金 500 亿元，扣除发行费用后募集资金净额约 499.12 亿元；2019 年 11 月 15 日，上述 A 股可转债在上交所挂牌交易，简称“浦发转债”，代码 110059；转股简称“浦发转股”，转股代码 190059。8.28.2 报告期可转债持有人及担保人情况报告期可转债持有人及担保人情况期末可转债持有人数（户）68,271公司可转

256、债担保人无前十名可转债持有人名称期末持债票面金额持有比例（%）中国移动通信集团广东有限公司9,085,323,00018.17上海国际集团有限公司3,284,968,0006.57上海汽车集团财务有限责任公司1,064,967,0002.13上海上国投资产管理有限公司560,857,0001.12招商银行股份有限公司泓德致远混合型证券投资基金546,991,0001.09上海国鑫投资发展有限公司500,000,0001.00中意人寿保险有限公司传统产品330,814,0000.66中国银行股份有限公司268,186,0000.54中国银行股份有限公司博时宏观回报债券型证券投资基金265,291

257、,0000.53百年人寿保险股份有限公司分红保险产品241,749,0000.488.38.3 报告期可转债变动情况报告期可转债变动情况截至 2020 年 12 月 31 日，累计已有人民币 901,000 元浦发转债转为公司普通股，累计转股股数为 60,496 股，占浦发转债转股前公司已发行普通股股份总额的 0.0002%。尚未转股的浦发转债金额为人民币 49,999,099,000 元，占浦发转债发行总量的比例为 99.9982%。8.48.4 转股价格历次调整情况转股价格历次调整情况公司于 2020 年 7 月 23 日实施了 2019 年度 A 股普通股利润分配。根据上海浦东发展银行股

258、份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书相关条款及有关法规规定，在公司可转债发行后，当公司出现因派送现金股利使公司股东权益发生变化时，公司将相应调整可转债转股价格。为此，本次利润分配实施后，浦发转债的初始转股价格自 2020 年 7月 23 日（除息日）起，由人民币 15.05 元/股调整为人民币 14.45 元/股。转股价格调整情况见下表：转股价格调整日调整后转股价格披露时间披露媒体转股价格调整说明15.05 元/股14.45 元/股2020年 7月16日中国证券报 上海证券报 证券时报上交所网站、公司网站因实施2019年度普通股利润分配调整转股价格截至本报告期末最新转股价格14.45 元

259、/股8.58.5 公司的负债、资信变化情况以及在未来年度偿债的现金安排公司的负债、资信变化情况以及在未来年度偿债的现金安排根据中国证监会上市公司证券发行管理办法、公司债券发行与交易管理办法和上海证券交易所股票上市规则的相关规定，公司委托信用评级机构上海新世纪资信评估投资服务有限公司（以下简称“新世纪”）为公司 2019年 10 月发行的浦发转债进行了信用评级，新世纪出具了上海浦东发展银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债69券信用评级报告，评级结果如下：公司主体信用等级为 AAA，评级展望稳定，“浦发转债”的信用等级为 AAA。公司各方面经营情况稳定，资产结构合理，负债情况无明显变化，资

260、信情况良好。公司未来年度还债的现金来源主要包括公司业务正常经营所获得的收入所带来的现金流入和流动资产变现等。70第九节第九节董事、监事、高级管理人员、员工和机构情况董事、监事、高级管理人员、员工和机构情况9 9.1.1 董事、监事、高级管理人员基本情况董事、监事、高级管理人员基本情况9 9.1.1.1.1 报告期末报告期末董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员姓名职务性别出生年份任职起止日期报 告 期新 增 买入股数(万股)报告期末持股数(万股)报告期内从公司领取的税前报酬（万元）郑杨党委书记、董事长、执行董事男1966 年2019.12.16-任期届满止79.86潘卫东党委副书记、

261、副董事长、执行董事、行长男1966 年2019.12.16-任期届满止8.0020.00108.97陈正安党委副书记、执行董事男1963 年2019.12.16-任期届满止86.30刘以研执行董事、副行长、首席风险官男1964 年2019.12.16-任期届满止7.3917.7493.37管蔚非执行董事女1971 年2019.12.16-任期届满止王红梅非执行董事女1961 年2019.12.16-任期届满止张冬非执行董事男1969 年2019.12.16-任期届满止王喆独立董事男1960 年2019.12.16-任期届满止31.00张鸣独立董事男1958 年2019.12.16-任期届满止2

262、8.00袁志刚独立董事男1958 年2019.12.16-任期届满止31.00蔡洪平独立董事男1954 年2019.12.16-任期届满止26.00吴弘独立董事男1956 年2019.12.16-任期届满止0刘信义拟任董事男1965 年2019.12.16-任期届满止5.6021.60董桂林拟任董事男1963 年2020.12.30-任期届满止王建平监事会主席、外部监事男1960 年2020.12.30-任期届满止孙伟股东监事男1970 年2019.12.16-任期届满止曹奕剑股东监事男1976 年2019.12.16-任期届满止李庆丰股东监事男1971 年2019.12.16-任期届满止吴坚

263、外部监事男1968 年2019.12.16-任期届满止28.00王跃堂外部监事男1963 年2019.12.16-任期届满止28.00李光明职工监事男1963 年2020.12.29-任期届满止350.67张宝全职工监事男1965 年2020.12.29-任期届满止428.59何卫海职工监事男1967 年2019.12.16-任期届满止428.59姜方平驻行纪检监察组组长男1966 年2019.8-71.86王新浩副行长、财务总监男1967 年2019.12.16-任期届满止6.0017.1090.88崔炳文副行长、总法律顾问男1969 年2019.12.16-任期届满止4.9014.8785

264、.68谢伟副行长、董事会秘书男1971 年2019.12.16-任期届满止5.2015.8090.88注： （1） 2020年7月， 公司收到 中国银保监会关于上海浦东发展银行王红梅、 张冬任职资格的批复 （银保监复 【2020】417号），中国银保监会已核准王红梅、张冬担任公司董事的任职资格，上述董事自中国银保监会资格核准后履职。（2）2020年8月，公司收到中国银保监会关于浦发银行陈正安、刘以研任职资格的批复（银保监复【2020】514号），中国银保监会已核准陈正安、刘以研担任公司执行董事的任职资格，上述执行董事自中国银保监会资格核准后履职。71（3）2020年12月，公司收到中国银保监会

265、关于浦发银行吴弘任职资格的批复（银保监复【2020】888号），中国银保监会已核准吴弘先生担任公司独立董事的任职资格。吴弘独立董事自中国银保监会资格核准后履职。（4）2020年12月，公司2020年第一次临时股东大会选举董桂林为公司董事，任期与第七届董事会一致。该董事将在监管机构任职资格核准后开始履职。（5）根据监管要求，公司拟任董事的任职资格申报及个别拟任董事的离任审计工作正在办理中，待中国银保监会资格核准后履职。（6）2020年12月29日，公司第三届职工代表大会第一次会议选举李光明先生和张宝全先生担任公司第七届监事会职工监事，任期与第七届监事会任期一致。（7）2020年12月30日，公司

266、2020年第一次临时股东大会选举王建平先生为公司监事，任期与第七届监事会任期一致。9 9.1.1.2 2 离任离任董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员姓名职务性别出生年份任职起止日期报告期内从公司领取的税前报酬（万元）刘培峰原非执行董事男1969 年2019.12.16-2020.12.14孙建平原监事会主席男1957 年2019.12.16-2020.6.29张宜临原职工监事男1960 年2019.12.16-2020.9.15374.11吴国元原职工监事男1961 年2019.12.16-2020.12.29380.40徐海燕原副行长女1960 年2019.12.16-2020

267、.5.1344.60注：（1）公司于2020年5月13日收到公司副行长徐海燕女士的辞呈。由于已届退休年龄，徐海燕女士申请辞去公司副行长的职务。根据公司章程规定，该辞呈自送达公司董事会之日起生效。（2）公司于2020年6月29日收到公司监事会主席孙建平先生的辞呈。由于已届退休年龄，孙建平先生辞去公司监事会主席、监事会提名委员会委员及监督委员会委员的职务。根据公司章程规定，该辞呈自送达公司监事会之日起生效。（3）公司于2020年9月15日收到公司职工监事张宜临先生的辞呈。由于已届退休年龄，张宜临先生辞去公司监事及监事会监督委员会委员的职务。根据公司章程规定，该辞呈自送达公司监事会之日起生效。（4）

268、公司于2020年12月14日收到公司董事刘培峰先生的辞呈。因工作调动原因刘培峰先生辞去公司董事、董事会战略委员会(普惠金融发展委员会)委员的职务。根据公司章程规定，该辞呈自送达公司董事会之日起生效。（5）公司于2020年12月29日收到公司职工监事吴国元先生的辞呈。因年龄原因，吴国元先生辞去公司监事及监事会提名委员会委员的职务。根据公司章程规定，该辞呈自送达公司监事会之日起生效。9 9.1.1.3 3 经考核及主管部门确认后经考核及主管部门确认后 20201 19 9 年度董事、监事及高管领薪情况年度董事、监事及高管领薪情况姓名职务薪酬期间应付薪酬（万元）（1）社会保险、 企业年金、 补充医疗

269、保险及住房公积金的单位缴存部分（2）其他货币性收入（注明具体项目并分列）（3）合计(4)=(1)+(2)+(3)郑 杨党委书记、董事长、执行董事2019 年 8 月-12 月47.537.330.0054.86潘卫东党委副书记、副董事长、执行董事、行长2019 年 1 月-12 月237.0221.880.00258.90陈正安党委副书记、执行董事2019 年 1 月-12 月102.6617.110.00119.77刘以研执行董事、副行长、首席风险官2019 年 1 月-12 月22121.410.00242.4172吴国元原职工监事2019 年 1 月-12 月367.9120.810.0

270、0388.72张宜临原职工监事2019 年 1 月-12 月473.3019.570.00492.87何卫海职工监事2019 年 1 月-12 月445.6719.490.00465.16姜方平驻行纪检监察组组长2019 年 8 月-12 月42.767.160.0049.92王新浩副行长、财务总监2019 年 1 月-12 月22121.410.00242.41崔炳文副行长、总法律顾问2019 年 1 月-12 月20816.220.00224.22谢伟副行长2019 年 1 月-12 月22121.410.00242.41高国富原董事长2019 年 1 月-11 月104.5616.050

271、.00120.61刘信义原副董事长、行长2019 年 1 月-11 月238.3220.900.00259.22徐海燕原副行长2019 年 1 月-12 月20820.930.00228.939 9.1.1.4 4 董事、监事、高级管理人员的主要工作经历及任职情况董事、监事、高级管理人员的主要工作经历及任职情况9 9.1.1.4 4.1.1 董事董事郑杨，男，1966 年出生，研究生学历，博士学位，高级经济师。曾任国家经贸委经济法规司调研处副处长；中国机电设备招标中心开发处处长、第七招标业务处处长；国家外汇管理局资本项目司副司长；中国人民银行上海分行党委委员、副行长、国家外汇管理局上海市分局副

272、局长；中国人民银行上海总部党委委员、副主任兼外汇管理部主任；上海市金融工作党委副书记、市金融办主任；上海市金融工作党委书记、市金融办主任；上海市金融工作党委书记、市地方金融监管局（市金融工作局）局长。现任上海浦东发展银行党委书记、董事长，浦发硅谷银行有限公司董事长。潘卫东，男，1966 年出生，硕士研究生，高级经济师。曾任宁波证券公司业务一部副经理；上海浦东发展银行宁波分行资财部总经理兼任北仑办事处主任、宁波分行副行长；上海浦东发展银行产品开发部总经理；上海浦东发展银行昆明分行行长、党组书记；上海市金融服务办公室挂职并任金融机构处处长；上海国际集团党委委员、总经理助理，上海国际集团党委委员、副

273、总经理，上海国际信托有限公司党委书记、董事长；上海浦东发展银行党委委员、执行董事、副行长、财务总监。现任上海浦东发展银行党委副书记、副董事长、行长，上海国际信托有限公司董事长。陈正安，男，1963 年出生，大学本科学历。曾任上海市静安区人民检察院党组成员、副检察长、检委会委员；上海市静安区石门二路街道党工委副书记、办事处主任、党工委书记；上海市静安区房地局党组书记、局长；上海市金山区政府副区长、区委常委、组织部部长；中共上海市金融工作委员会副书记；上海浦东发展银行纪委书记、监事会副主席。现任上海浦东发展银行党委副书记、执行董事、浦银大学校长。刘以研，男，1964 年出生，博士研究生，高级经济师

274、。曾任交通银行长春分行党委委员、副行长；上海浦东发展银行长春分行党委书记、行长，总行个人银行总部总经理、人力资源部总经理、风险总监。现任上海浦东发展银行党委委员、执行董事、副行长、首席风险官。刘信义，男，1965 年出生，硕士研究生，高级经济师。曾任上海浦东发展银行空港支行副行长（主持工作）、上海浦东发展银行上海地区总部党委委员、副总经理；上海市金融服务办公室挂职并任金融机构处处长、上海市金融服务办主任助理；上海浦东发展银行副行长兼上海地区总部党委书记、总经理，上海浦东发展银行副行长兼上海分行党委书记、行长，上海浦东发展银行副行长兼财务总监；上海国盛集团有限公司党委副书记、总裁；上海浦东发展银

275、行党委副书记、副董事长、行长，浦发硅谷银行董事长。现任上海国际集团有限公司党委副书记、董事、总裁。管蔚，女，1971 年出生，大学学历，硕士学位，高级会计师。曾任上海申通集团有限公司财务管理部经理助理；上海久事公司财务管理部副经理、经理，纪委委员、审计监察部经理、监事会监事；上海都市旅游卡发展有限公司党支部书记、总经理；上海地产（集团）有限公司财务总监；上海国际集团有限公司财务总监。现任上海国际集团有限公司副总裁、财务总监。王红梅，女，1961 年出生，博士研究生，教授级高级工程师。曾任原邮电部经济技术发展研究中心副主任，中国移动通信集团有限公司发展战略部总经理，改革办主任，中国移动慈善基金会

276、秘书长。现任中国移动通信集团有限公司发展战略部资深经理（总经理级），中移股权基金管理有限公司董事。73张冬，男，1969 年出生，工商管理硕士，工程师。曾任江苏移动徐州分公司副总经理(主持工作)；江苏移动连云港分公司总经理、党委书记；江苏移动通信有限责任公司人力资源部总经理；中国移动通信集团海南有限公司董事、副总经理、党组成员；中国移动通信集团江苏有限公司董事、副总经理、党委委员。现任中国移动通信集团有限公司市场经营部总经理。董桂林，男，1963 年出生，研究生学历，硕士学位，高级经济师。曾任江苏省卷烟销售公司副经理；江苏省烟草公司卷烟销售管理处处长；苏州市烟草专卖局（公司）党组书记、局长、经

277、理。现任江苏省烟草专卖局（公司）党组成员、副总经理。王喆，男，1960 年出生，工商管理硕士，经济师。曾任中国人民银行办公厅副处长，中国金币总公司深圳中心经理，中信银行深圳分行副行长，大鹏证券董事长，中国金币总公司副总经理，上海黄金交易所总经理、党委书记、理事长，中国外汇交易中心党委书记。现任上海市互联网金融行业协会秘书长，上海金融业联合会副理事长，中国光大银行股份有限公司外部监事，保集健康控股有限公司独立董事。张鸣，男，1958 年出生，博士研究生学历，中国注册会计师。曾任上海财经大学会计学院副院长。现任上海财经大学会计学院教授、博士生导师、高级研究员，上海商业会计学会副会长，中国会计学会、

278、中国金融会计学会、上海会计学会等学术机构理事会员、中国会计学会学术委员会委员、海通证券股份有限公司独立董事、上海硅产业股份有限公司独立董事、上海申丝企业发展有限公司董事、无锡市振华汽车部件股份有限公司董事。袁志刚，男，1958 年出生，博士研究生，教育部“长江学者”特聘教授。曾任复旦大学经济学院院长。现任复旦大学经济学院教授、博士生导师，复旦大学就业与社会保障研究中心主任，华东师范大学经管学部学术委员会主任，上海市政府决策咨询委专家，福建省政府顾问，广西壮族自治区政府决咨委专家，中建投信托股份有限公司独立董事，上海银行股份有限公司外部监事、融创中国控股有限公司独立董事。蔡洪平，男，1954 年

279、出生，大学学历。曾任中国石化上海石油化工股份有限公司办公室主任；国务院国家体改委中国企业海外上市指导小组成员及中国 H 股公司董事会秘书联席会议主席；百富勤投资银行董事总经理；瑞士银行亚洲区主席；德意志银行亚洲区主席。现任汉德产业促进资本主席、中国东方航空股份有限公司独立董事、中远海运发展股份有限公司独立董事。吴弘，男，1956 年生，博士研究生。曾任华东政法大学经济法学院院长，中国银行法研究会副会长、中国商法研究会理事、上海市法学会金融法研究会会长、上海国际商务法律研究会副会长、国家司法考试命题委员会委员、上海市人大常委会立法咨询专家、上海市消费者权益保护委员会委员等。现任华东政法大学教授、

280、博士生导师，浙江泰隆商业银行独立董事、东方证券股份有限公司独立董事、西部利得基金管理公司独立董事。9 9.1.1.4 4.2.2 监事监事王建平，男，1960 年出生，大学学历，工商管理硕士，经济师，注册会计师。曾任上海市财政局预算处处长、城市经济建设处处长；上海市浦东新区国税（地税）局局长、党组书记；上海市发展改革委副主任；上海市统计局局长、党组书记；上海市审计局局长、党组书记（2018 年 2 月5 月，中央第八巡视组副组长）。现任上海浦东发展银行监事会主席。孙伟，男，1970 年出生，大学本科学历，硕士学位。曾任上海法维莱交通车辆设备有限公司副总经理；上海电气集团股份有限公司产业发展部经

281、理；上海轨道交通设备发展有限公司总经理助理、副总经理，上海轨道交通设备发展有限公司屏蔽门工程公司总经理；上海电气（集团）总公司战略规划部副部长、战略规划部部长，上海电气集团股份有限公司产业发展部部长。现任百联集团有限公司副总裁。曹奕剑，男，1976 年出生，硕士研究生学历，经济师。曾任上海汇浦科技投资有限公司资产管理部经理；上海强生集团有限公司资产经营部经理助理、副经理、经理；上海久事置业有限公司资产运营部经理；上海久事公司投资发展部副总经理；上海久事（集团）有限公司投资发展部副总经理。现任上海久事（集团）有限公司投资发展部总经理。李庆丰，男，1971 年出生，硕士研究生学历。曾任上海久恒期货

282、经纪有限公司总经理；上海久联集团有限公司总经济师、副总经理、党总支副书记。现任上海久联集团有限公司党委书记、董事长，兼上海石油交易所总经理。74吴坚，男，1968 年出生，硕士研究生学历。曾任上海市计划委员会上海物价局助理经济师；美国麦当劳中国发展公司法律顾问。现任上海段和段律师事务所董事局主席、联席会议主席；上海市律师协会理事；复星保德信人寿保险有限公司独立董事、奥瑞金科技股份有限公司独立董事、上海仪电（集团）有限公司董事、云能投（上海）能源开发有限公司董事。上海市第十五届人民代表大会代表。王跃堂，男，1963 年出生，管理学（会计）博士，中国注册会计师，教育部长江学者特聘教授。曾任扬州大学

283、商学院教员、香港岭南大学商学院高级研究员、美国康奈尔大学访问学者。现任南京大学管理学院院长，会计系教授，博士生导师；江苏省会计学会副会长、中国实证会计研究会常务理事；江苏国信集团外部董事、弘业期货股份有限公司独立董事、南京中央商场（集团）股份有限公司独立董事。李光明，男，1963 年出生，中共党员，硕士研究生，高级经济师、高级工程师。曾任中国建设银行呼和浩特市中心支行第二支行行长，呼和浩特市分行党委委员、副行长，内蒙古分行营业部党委副书记、副总经理（主持工作）；上海浦东发展银行呼和浩特分行党委书记、行长；上海浦东发展银行党委办公室主任、党委宣传部部长、办公室主任、董监事会办公室主任。现任上海浦

284、东发展银行工会主席、党委办公室主任、党委宣传部部长、办公室主任。张宝全，男，1965 年出生，中共党员，硕士研究生，高级经济师。曾任中国工商银行天津市保税区分行副行长（主持工作），开发区分行副行长，北辰区支行副行长（主持工作），天津市分行国际业务部总经理、国际业务处处长兼市场拓展二部总经理；上海浦东发展银行天津分行党组成员、副行长，青岛分行党组书记、行长，北京代表处副主任，总行风险管理总部北京审贷中心主任，授信审批部北京审批中心总经理，北京分行党委委员、副行长；总行授信管理部总经理、业务审批中心主任。现任上海浦东发展银行风险总监、风险管理部总经理。何卫海，男，1967 年出生，大学本科学历，硕

285、士学位，经济师职称，国际注册高级内部审计师。曾任中国建设银行宁波分行北仑区支行保税区（开发区）副行长；招商银行宁波支行副行长；上海浦东发展银行宁波分行江北支行行长、中兴支行行长、营销管理部总经理；上海浦东发展银行审计部公金业务执行审计官、贸易与现金管理部总经理；上海浦东发展银行温州分行党委书记、行长；上海浦东发展银行杭州分行党委书记、行长。现任上海浦东发展银行南京分行党委书记、行长。9 9.1.1.4 4.3.3 高级管理人员高级管理人员潘卫东，同前。姜方平，男，1966 年出生，研究生学历，三级检察官。曾任上海市人民检察院反贪局侦查二处副处长、侦查一处副处长，市纪委、市监察委五室副主任，市纪

286、委、市监察局一室主任，市纪委、市监察局二室主任，市纪委驻市商务委纪检组组长，市商务委党组成员，市纪委驻市国资委党委纪检组组长、市国资委党委委员，市纪委监委驻市国资委纪检监察组组长、市国资委党委委员。现任上海浦东发展银行党委委员、市纪委监委驻浦发银行纪检监察组组长。刘以研，同前。王新浩，男，1967 年出生，博士研究生。曾任中国光大银行大连分行资产管理部总经理，客户经理部总经理，公司银行部总经理；上海浦东发展银行大连分行党组成员、副行长，大连分行党委书记、行长，上海分行党委书记、行长兼上海自贸区分行党委书记、行长。现任上海浦东发展银行党委委员、副行长、财务总监，浦银国际控股有限公司董事长，浦银金

287、融租赁股份有限公司党委书记、董事长，浦发硅谷银行有限公司副董事长。崔炳文，男，1969 年出生，博士研究生，高级经济师。曾任中国工商银行天津分行津西支行副行长、东丽支行副行长（主持工作）；上海浦东发展银行天津分行人力资源部负责人，公司金融部总经理，天津分行党组成员、行长助理，天津分行党委委员、副行长，天津分行党委书记、行长，北京分行党委书记、行长兼总行集团客户部总经理、总行金融市场部（北京）总经理。现任上海浦东发展银行党委委员、副行长、总法律顾问。谢伟，男，1971 年出生，硕士研究生，高级经济师。曾任中国建设银行河南省分行公司业务部总经理，许昌市分行党委书记、行长；上海浦东发展银行公司及投资

288、银行总部发展管理部总经理，公司及投资银行总部副总经理兼投行业务部、发展管理部、大客户部总经理，福州分行党委书记、行长，总行资金总部总经理，资产管理部总经理、金融市场部总经理。现任上海浦东发展银行党委委员、副行长、董事会秘书、金融市场业务总监，浦银安盛基金管理有限公司董事长。759 9.2.2 在股东单位任职情况在股东单位任职情况姓姓名名任职的股东名称任职的股东名称现担任的职务现担任的职务刘信义上海国际集团有限公司党委副书记、董事、总裁管 蔚上海国际集团有限公司副总裁、财务总监王红梅中国移动通信集团有限公司发展战略部资深经理（总经理级）张冬中国移动通信集团有限公司市场经营部总经理董桂林中国烟草总

289、公司江苏省公司党组成员、副总经理孙伟百联集团有限公司副总裁曹奕剑上海久事（集团）有限公司投资发展部总经理李庆丰上海久联集团有限公司党委书记、董事长9 9.3.3 在其他单位任职情况在其他单位任职情况姓姓名名其他单位名称其他单位名称现担任的职务现担任的职务王喆上海市互联网金融行业协会秘书长上海金融业联合会副理事长中国光大银行股份有限公司外部监事保集健康控股有限公司独立董事张鸣上海财经大学会计学院教授、博士生导师、高级研究员上海商业会计学会副会长海通证券股份有限公司独立董事上海硅产业股份有限公司独立董事上海申丝企业发展有限公司董事无锡市振华汽车部件股份有限公司董事袁志刚复旦大学经济学院教授、博士生

290、导师华东师范大学经管学部学术委员会主任中建投信托股份有限公司独立董事上海银行股份有限公司外部监事融创中国控股有限公司独立董事蔡洪平汉德产业促进资本主席中国东方航空股份有限公司独立董事中远海运发展股份有限公司独立董事吴弘上海浦东发展集团财务有限责任公司独立董事浙江泰隆商业银行独立董事东方证券股份有限公司独立董事西部利得基金管理公司独立董事孙伟上海百联利安食品有限公司董事长上海百吉食品有限公司董事长上海第一医药股份有限公司副董事长上海实业开发有限公司副董事长曹奕剑上海公共交通卡股份有限公司董事上海久事投资有限公司执行董事海通证券股份有限公司监事李庆丰上海石油交易所总经理76吴坚上海段和段律师事务所

291、董事局主席、联席会议主席复星保德信人寿保险有限公司独立董事奥瑞金科技股份有限公司独立董事上海仪电（集团）有限公司董事云能投（上海）能源开发有限公司董事王跃堂南京大学管理学院院长、会计系教授江苏国信集团外部董事弘业期货股份有限公司独立董事南京中央商场（集团）股份有限公司独立董事9 9.4.4 董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司发薪的董事、监事、高级管理人员的薪酬由董事会下设的提名与薪酬考核委员会审核，并报董事会通过。董事、监事、高级管理人员报酬确定依据属于国有企业领导人员范围的董事、监事、高级管理人员纳入相应薪酬制度管理，由

292、主管部门根据考核结果核定。其他人员按照董事会及其提名与薪酬考核委员会通过的公司薪酬分配方案执行。董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情况由于领薪董事、监事和高级管理人员的考核尚未结束，报告期内的薪酬还未包括考核核定应发放的薪酬。报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计属于国有企业领导人员范围的董事、监事和高级管理人员的最终薪酬主管部门正在确认过程中，目前公司支付的薪酬合计为 2714.762714.76 万元（税前） 。9 9. .5 5 母公司和主要子公司的员工情况母公司和主要子公司的员工情况9 9. .5 5.1.1 员工情况员工情况单位：人母公司在职员工的数量59,051

293、主要子公司在职员工的数量2,635在职员工的数量合计61,686母公司及主要子公司离退休职工的数量1,523其中：母公司员工专业构成管理人员321银行业务人员52,871技术人员5,859其中：母公司员工教育程度类别大专、中专学历9,336大学本科学历38,321硕士、博士学历11,4849 9. .5 5.2.2 薪酬政策薪酬政策报告期内，公司积极推进构建国际化薪酬体系，完善海外机构和海外派出人员薪酬机制。按照集团化要求推进子公司薪酬管理，继续完善专业岗位绩效薪酬与业绩增长挂钩的激励机制。强化问责管理，有效发挥延付薪酬的风险约束效果。779 9. .6 6 公司公司分级管理情况及各层级分支机

294、构数量和地区分布情况分级管理情况及各层级分支机构数量和地区分布情况本行实行一级法人体制，采用总分行制。根据经济效益和经济区划原则，按照全国性商业银行的发展布局，公司在国内大中城市以及沿江沿海、东北和中西部地区的重要中心城市先后设置了分支机构。截至报告期末， 公司共设有 1,640个分支机构（含总行），具体情况详见下表：地区机构名称地址职工数（人）资产规模（百万元）所属机构数总行总行上海市中山东一路 12 号8,4523,741,9131639信用卡中心上海市浦东南路 588 号浦发大厦11,672362,211-小计20,1244,104,1241639长三角地区上海分行上海市浦东南路 588

295、 号4,3941,030,137185杭州分行杭州市延安路 129 号2,712382,699101宁波分行宁波市江厦街 21 号1,287117,78940南京分行南京市中山东路 90 号2,991374,424110合肥分行合肥市滨湖新区杭州路 2608 号1,087102,46138苏州分行苏州市工业园区钟园路 718 号892110,65731上海自贸试验区分行上海市浦东南路 588 号浦发大厦 22 楼3873,783-小计13,4012,191,950505珠三角及海西地区广州分行广州市天河区珠江西路 12 号2,080248,30869深圳分行深圳市罗湖区笋岗街道梨园路 333

296、号1,611317,22345福州分行福州市湖东路 222 号72854,22258厦门分行厦门市厦禾路 666 号之一27315,90515小计4,692635,658187环渤海地区北京分行北京市西城区太平桥大街 18 号1,928510,27777天津分行天津市河西区宾水道增 9 号 D 座1,237177,29636济南分行济南市黑虎泉西路 139 号1,28472,47762青岛分行青岛市崂山区海尔路 188 号82177,13331石家庄分行石家庄市长安区裕华东路 133 号方北购物广场 10175362,54831小计6,023899,731237中部地区郑州分行郑州市金水路 2

297、99 号1,904246,65190武汉分行武汉市江汉区新华路 218 号93980,66042太原分行太原市青年路 5 号88679,47854长沙分行长沙市滨江新城茶子山东路 102 号96087,74651南昌分行南昌市红谷中大道 1402 号67063,30433海口分行海口市玉沙路 26 号1838,9686小计5,542566,807276西部地区重庆分行重庆市北部新区高新园星光大道 78 号69491,37024昆明分行昆明市东风西路 156 号70956,90536成都分行成都市成华区二环路东二段 22 号71171,68822西安分行西安市高新区锦业路 6 号1,057109

298、,98049南宁分行南宁市金浦路 22 号57486,83822乌鲁木齐分行乌鲁木齐市新华南路 379 号46231,42019呼和浩特分行呼和浩特市赛罕区敕勒川大街 18 号东方君座 B 座57132,0502678地区机构名称地址职工数（人）资产规模（百万元）所属机构数兰州分行兰州市广场南路 101 号48335,12829贵阳分行贵阳市观山湖区中天会展城 B 区金融商务区东区东四塔36237,89917西宁分行西宁市城西区微波巷 1 号 1-7 亚楠大厦2228,9707银川分行银川市兴庆区新华东街 51 号1776,2505拉萨分行拉萨市城关区北京中路 48 号 1 号商务楼1235,

299、2261小计6,145573,724257东北地区大连分行大连市沙河口区会展路 45 号89788,03955沈阳分行沈阳市沈河区奉天街 326 号68949,00127哈尔滨分行哈尔滨市南岗区红旗大街 226 号68251,00832长春分行长春市人民大街 3518 号48340,89423小计2,751228,942137境外香港分行香港轩尼诗道 1 号浦发银行大厦 30 楼253167,356-新加坡分行新加坡码头大道 12 号滨海湾金融中心（12MarinaBoulevard,#34-01,MBFCTower3,Singapore）8024,745-伦敦分行19thfloor,1Ang

300、elCourtLondon,EC2R7HJ4010,403-小计373202,504-汇总调整-1,605,14840总计59,0517,798,2921639注：职工数、资产规模、所属机构数的总计数均不包含控股子公司79第十节第十节公司治理公司治理1 10 0.1.1 公司治理的基本状况公司治理的基本状况报告期内，公司进一步完善公司治理结构，借鉴国际上成熟的公司治理经验，努力构建合理的股权结构，通过明晰公司治理各主体的职责边界，实现各利益相关者的利益均衡化和最大化，保护存款人的利益，为股东赢取回报，为社会创造价值，努力建设资本充足、内控严密、运营安全、效益良好的具有核心竞争优势的现代金融服务

301、企业。2020 年 6 月 19 日，股东大会通过了修订的议案，根据上市公司治理准则要求，进一步规范公司治理实践和股权管理,公司章程的修订已获得中国银保监会核准。1 10 0.1.1.1.1 关于股东与股东大会关于股东与股东大会公司严格按照公司章程股东大会议事规则的要求召集、召开股东大会，2020 年度公司共召开 2 次股东大会，通过决议 12 项，听取报告 3 项；保证股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权，确保所有股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。1 10 0.1.2.1.2 关于董事与董事会关于董事与董事会报告期末，公司第七届董事会履职董事 12 名，其中执行董事

302、 4 名、股东董事 3 名、独立董事 5 名，独立董事均由经济、金融、会计、法律等方面有较大社会影响的专业人士担任。报告期内，董事会会议召开 16 次，其中现场会议 7 次，通讯表决会议 9 次；通过决议 76 项，审阅专项报告 37 项。公司董事会下设战略委员会（普惠金融发展委员会）、审计委员会、提名与薪酬考核委员会、风险管理委员会（消费者权益保护委员会） 共 4 个专门委员会。董事会专门委员会共召开会议 24 次，其中战略委员会（普惠金融发展委员会）6 次，审计委员会 5 次，提名与薪酬考核委员会召开 3 次，风险管理委员会（消费者权益保护委员会）召开 10 次，共通过决议 68 项，听取

303、报告 8 项。公司董事运用丰富的知识、经验和良好的职业道德，积极推动党的领导与公司治理有机融合，对重大问题进行深入研究，在公司治理、战略规划、服务实体经济、资本补充、风险防范、利润分配、反洗钱、监管整改、内控审计、资产处置、激励约束等方面做出了科学、务实、高效的决策，在监督高级管理层的有效履职、监督银行财务报告的完整性、准确性等方面倾注了大量的时间和精力，确保银行遵守法律、法规、规章，切实保护股东的合法权益，关注和维护存款人和其他利益相关者的利益，有效履行受托职责。801 10 0.1.3.1.3 关于监事和监事会关于监事和监事会报告期末，公司第七届监事会有监事 9 名，其中：股东监事 3 名

304、、外部监事 3 名、职工监事 3 名；监事会下设提名委员会、监督委员会。报告期内，公司监事会组织召开监事会会议 15 次，审议通过议案 95 项，审阅报告 24 项；应出席监事 125 人次，亲自出席 124 人次，亲自出席率 99.2%。公司监事会下设提名委员会、监督委员会共 2 个专门委员会，报告期内，提名委员会召开 3 次会议，监督委员会召开 7 次会议，共审议议案 29 项，审阅报告 2 项。监事会及其专门委员会重点关注董事和高管人员履职情况、战略规划及其执行、资本管理、财务报告、年度利润分配方案、全面风险管理、资产损失核销、内控合规、薪酬管理、内部审计等重大经营管理事项。公司监事勤勉

305、敬业，努力发挥专业特长，认真履行监督职责，积极提出意见建议。1 10 0.1.4.1.4 关于高级管理层关于高级管理层报告期末，公司高级管理层设 1 名行长、4 名副行长（分别兼任首席风险官、财务总监、总法律顾问、董事会秘书）。公司高管层在董事会领导下，遵循诚信原则，审慎、勤勉地在其职权范围内行使职权。2020 年，公司深入贯彻落实党中央、国务院决策部署和监管要求，紧扣“六稳”“六保”工作任务，凝心聚力、共克时艰，统筹推进疫情防控和经营发展，公司资产规模和营业收入等集团主要指标提前完成“三年行动计划”任务目标，行业地位与社会影响持续提升。公司高级管理层下设资产负债管理委员会、风险防控委员会、信

306、息科技管理委员会等。1 10 0.1.5.1.5 关于信息披露与透明度关于信息披露与透明度公司严格按照法律、法规和公司章程，以及公司信息披露制度的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。报告期内，公司完成定期报告披露 4 次，临时公告披露 84 次，对公司“三会”决议以及重大事项如实施利润分配等及时进行了公告。2020 年 1 月 22 日，公司披露业绩快报，连续第 15 年首月披露业绩快报，有助于股东及时了解公司的经营情况与财务状况。1 10 0.2.2 股东大会情况简介股东大会情况简介报告期内，公司召开年度股东大会 1 次,临时股东大会 1 次。会议

307、届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期2019 年年度股东大会2020 年 6 月 19 日http:/2020 年 6 月 20 日2020 年第一次临时股东大会2020 年 12 月 30 日2020 年 12 月 31 日1 10 0.3.3 董事履行职责情况董事履行职责情况1 10 0.3.1.3.1 董事参加董事会议的出席情况董事参加董事会议的出席情况董事姓名是否独立董事参加董事会情况出席股东大会次数本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席次数是否连续两次未亲自参会郑杨否1616900否2潘卫东否1616900否2陈正安否65310否2刘

308、以研否65310否2管蔚否1616900否281王红梅否77400否2张冬否76410否2王喆是1615910否2张鸣是1616900否2袁志刚是1616900否2蔡洪平是1615910否2吴弘是11100否1年内召开董事会会议次数16其中：现场会议次数7通讯方式召开会议次数9现场结合通讯方式召开会议次数01 10 0.3.2.3.2 独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项提出异议的情况报告期内，公司独立董事未对本年度的董事会议案提出异议。1 10 0.3.3.3.3 独立董事履职情况独立董事履职情况截至报告期末，公司董事会共有独立董事 5 名，达到董事会成员三分之一以上的

309、规定。董事会风险管理委员会（消费者权益保护委员会）、提名与薪酬考核委员会、审计委员会主任委员均由独立董事担任。2020 年，董事会召开 16 次会议，独立董事亲自出席会议率超过 98%。董事会专门委员会召开 24 次会议，独立董事在专门委员会中积极参会，发挥了较大的作用；报告期召开独立董事会议 1 次，通过决议 1 项，独立董事发表专项独立意见 14 项。各独立董事本着为全体股东负责的态度，认真履行诚信和勤勉义务，维护公司整体利益及中小股东的合法权益不受侵犯，并为董事会科学决策发挥了积极作用。1 10 0.3.4.3.4 独立董事关于对外担保情况的独立意见独立董事关于对外担保情况的独立意见根据

310、中国证券监督管理委员会证监发【2003】56 号文的相关规定及要求，本着公正、公平、客观的态度，独立董事对本集团的对外担保情况进行了核查。截止 2020 年 12 月 31 日，本集团开展对外担保业务是经中国人民银行和中国银行保险监督管理委员会批准的，对外担保业务属于正常业务之一，公司章程就审批权限做了明确规定，针对担保业务的风险特点制定了具体的管理办法、操作流程和审批程序，从而有效控制了担保业务的风险。本集团对外担保均系正常表外业务，表外负债情况如下：单位：人民币百万元项目报告期末上年末银行承兑汇票553,527473,598开出信用证176,517162,473开出保函112,56488,

311、940信用卡及贷款承诺525,923457,683本集团没有对关联方的特殊担保情况。报告期内，能认真执行证监会【2003】56 号文件的相关规定，没有违规担保的情况。1 10 0.4.4 董事会专门委员会履行职责情况董事会专门委员会履行职责情况公司董事会下设战略委员会（普惠金融发展委员会）、审计委员会、提名与薪酬考核委员会、风险管理委员会（消费者权益保护委员会）共 4 个专门委员会。1 10 0.4.1.4.1 战略委员会（普惠金融发展委员会）战略委员会（普惠金融发展委员会）截至报告期末，公司战略委员会（普惠金融发展委员会）由 5 名董事组成，包括郑杨先生（主任委员）、潘卫东先生、管蔚女士、王

312、红梅女士和袁志刚先生。82战略委员会（普惠金融发展委员会）共召开 6 次会议，审议了董事会战略委员会（普惠金融发展委员会）工作细则关于 2020 年支行级机构建设计划的议案关于三年行动计划的议案关于投资企业股权处置的议案2020年度资产负债管理政策的议案2019 年度企业社会责任报告2019 年度募集资金存放与使用情况报告关于投资国家绿色发展基金的议案修订的议案关于设立金融资产投资有限公司的议案等 19 项议案，审阅了2020 年上半年战略执行情况分析报告。1 10 0.4.2.4.2 提名与薪酬考核委员会提名与薪酬考核委员会截至报告期末，公司提名与薪酬考核委员会由 6 名董事组成，包括袁志刚

313、先生（主任委员）、郑杨先生、陈正安先生、王红梅女士、王喆先生和蔡洪平先生。报告期内，提名与薪酬考核委员会共召开 3 次会议，审议了关于提名董事候选人的议案关于聘任总法律顾问的议案2019 年度高管（职业经理人）履职考核的议案2019 年度高级管理人员薪酬的议案等 8 项议案。1 10 0.4.3.4.3 风险管理委员会（消费者权益保护委员会）风险管理委员会（消费者权益保护委员会）截至报告期末，公司风险管理委员会（消费者权益保护委员会）由 5 名董事组成，包括王喆先生（主任委员）、刘以研先生、张鸣先生、蔡洪平先生和吴弘先生。报告期内，风险管理委员会（消费者权益保护委员会）共召开 10 次会议，审

314、议了关于资产损失核销的议案2020年度资产损失核销授权的议案2020 年度对主要投资企业综合授信的议案2020 年度关联方确定的议案关于修订的议案关于的议案关于的议案等 28 项议案，听取了2020 年市场乱象整治“回头看”工作情况专项报告。1 10 0.4.4.4.4 审计委员会审计委员会截至报告期末，公司审计委员会由 6 名董事组成，包括张鸣先生（主任委员）、管蔚女士、张冬先生、王喆先生、袁志刚先生和吴弘先生。报告期内，审计委员会共召开 5 次会议，审议了关于 2019 年年度报告及其的议案关于 2019 年度财务决算和 2020 年度财务预算的议案关于 2019 年度利润分配的议案的议案

315、关于2020 年第一季度报告的议案 关于 2020 年半年度报告及其的议案 关于 2020 年第三季度报告的议案 首席审计官工作制度2020 年半年度资本充足率报告等 13 项议案，听取了公司 2019 年度经营工作报告等 6 项报告。1 10 0.5.5 监事履行职责情况监事履行职责情况截至报告期末，公司第七届监事会共有监事 9 人，其中：股东监事 3 人、职工监事 3 人、外部监事 3 人（含监事会主席）。报告期内，公司监事会按照有关法律法规、监管规定和公司章程，准确把握监事会定位，依法履职、勤勉尽责，依法依规开展对董事会、高级管理层及其成员履职监督和财务、风险、内控管理等方面的监督，努力

316、提升监督成效。各位监事勤勉敬业，能够按照有关法律法规及公司章程的规定履行监督职责，在报告期内未发现有损害股东利益的行为。报告期内，公司监事会共召开监事会会议 15 次，通过各项决议 95 项，审阅专项报告 24 项；监事会专门委员会召开会议 10 次，审议通过了 29 项议案。监事亲自出席会议的比例平均达到 99.2%，符合监管机构“监事每年亲自出席至少三分之二监事会会议”的规定。监事会重点关注董事和高管人员履职情况、战略规划及其执行、资本管理、财务报告、年度利润分配方案、全面风险管理、资产损失核销、内控合规、薪酬管理、内部审计等重大经营管理事项。各位监事认真审议、审阅各项议案、报告，独立发表

317、自己的意见建议。报告期内，公司监事会积极开展基层调研巡查。一年内，监事会调研巡查了 6 家一级分行、2 家二级分行、8 个总行板块部门、3 家境内子公司和上海地区 10 家支行，累计召开专题会议 35 次。2020 年上半年，监事会赴宁波及其辖属台州分行调研，检查督促“三年行动计划”和全行年度工作会议精神落实情况，推进经营机构提升经营管理能力，更好83地助力区域经济社会发展；监事会赴上海分行辖属支行调研，检查督促疫情防控和“三年行动计划”重点工作任务落实情况，要求在抓好疫情防控的同时，只争朝夕抓好“三年行动计划”落实。2020 年下半年，监事会先后组织开展十余次调研活动，密切关注监管要求和风险

318、内控管理要求落实情况，明确提出要正确处理好监督与发展的关系，牢固树立合规经营理念，坚持依法合规经营。2020 年 12 月，公司组织董监事赴上海信托开展调研巡查，了解子公司经营情况和公司集团化战略落实情况。通过巡查，监事对上海信托经营状况、集团化协同及其成效有了较深的了解，并提出了很好的意见建议。报告期内，公司监事会组织开展董事会、高管层及其成员和监事年度履职评价。根据商业银行监事会工作指引，按照公司董事履职评价实施细则和监事履职评价办法等制度办法，组织开展 2019 年度董事、监事和高级管理人员履职情况评价，形成2019 年度董事、监事和高级管理人员履职评价报告，经七届监事会八次会议审议通过

319、后按时上报银保监会，并通过股东大会向股东报告。报告期内，公司监事会组织开展年度企业监督评价。根据上海市国资委监管企业董事（会）、监事（会）有关报告管理办法和上海市管国有企业外派监事会主席和外派监事履职目录（2020 版），组织开展年度企业经营管理业绩与财务状况的评价，结合监事会议案审议、调研、巡查和督查情况，形成上海浦东发展银行监督评价报告，经公司七届九次监事会审议通过后报市国资委。报告期内，公司监事会关注全面风险管理体系的完善。监事会组织开展全面风险管理情况的监督检查，了解掌握风险管理工作总体情况、全面风险管理体制优化推进情况，提出要立足浦发银行现阶段特点推进全面风险管理体系改革，更好地发挥

320、风险管理作用，促进全行高质量发展。报告期内，公司监事会关注合规内控管理体系优化。监事会组织开展合规内控工作开展情况专项监督检查，了解掌握合规内控工作总体情况、内控合规管理体系优化完善情况、全行制度梳理完善工作推进情况以及整改落实情况，促进全行进一步健全审慎文化，牢固树立审慎经营理念，增强合规风险意识，不断提升制度约束力和执行力。报告期内，公司监事会组织开展风险管理“一行一策”落实情况督查。组织召开专题调研会，了解信贷政策在区域、分行的差异化管理以及政策投向与落地投放的一致性，促进“一行一策”持续优化和有效落实，提升经营发展质量。报告期内，公司监事会关注金融科技创新。监事会组织召开专题会议，听取

321、金融科技创新工作汇报，提出要全力以赴落实“三年行动计划”，推进数字银行建设，提升敏捷研发、数据经营、技术创新等方面的科技动能；强化穿透管理和风险防控数字化赋能，促进全面风险管理、合规内控管理数字化建设，全面提升风险防控能力。报告期内，公司监事会关注财务风险预警指标及其改进情况。监事会组织开展财务风险预警工作的监督检查，了解掌握财务风险预警工作总体情况、财务风险预警指标亮灯情况以及财务风险预警工作计划安排，促进财务风险指标进一步优化。1 10 0.6.6 监事会专门委员会履行职责情况监事会专门委员会履行职责情况公司监事会下设提名委员会、监督委员会共 2 个专门委员会。1 10 0.6.1.6.1

322、 提名委员会提名委员会截至报告期末，公司监事会提名委员会由 4 名监事组成，包括吴坚先生（主任委员）、王建平先生、孙伟先生、王跃堂先生。报告期内，提名委员会召开 3 次会议，审议了2019 年度董事履职评价报告2019 年度监事履职评价报告2019年度高级管理人员履职评价报告2019 年度高管（职业经理人）履职考核的议案2019 年度高级管理人员薪酬的议案关于提名监事候选人的议案关于 2020 年度高管（职业经理人）考核目标责任书的议案，共 7 项议案。1 10 0.6.2.6.2 监督委员会监督委员会截至报告期末，公司监事会监督委员会由 4 名监事组成，包括王跃堂先生（主任委员）、王建平先生

323、、曹奕剑先生、吴坚先生。84报告期内，监督委员会召开 7 次会议，审议了2019 年年度报告及其的议案关于的议案关于的议案关于修订的议案等22 项议案。1 10 0.7.7 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司没有控股股东。公司合并持股第一大股东是上海国际集团有限公司，其与控股的子公司合并持有公司 29.67%的股份；公司与其在资产、人员、财务、机构和业务等方面均完全独立，公司重大决策由公司独立做出并实施，不存在大股东以任何形式占用公司资金和要求公司为他人提供担保的行为。是否独立完整情况说明对公司产

324、生的影响改进措施业务方面独立完整情况是公司业务独立，自主经营，业务结构完整。-人员方面独立完整情况是公司在劳动、 人事及工资管理等方面实行独立。 行长、 副行长、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均在公司领取报酬，未在第一大股东单位领取报酬。-资产方面独立完整情况是公司拥有独立的经营场所和配套设施。-机构方面独立完整情况是公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会及公司职能部门等机构独立运作， 不存在与第一大股东职能部门之间的从属关系。-财务方面独立完整情况是公司设有独立的财务部门， 并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。-1 10 0.8.8 报告期内对高级管理人员的考评机制及激励机制

325、的建立、实施情况报告期内对高级管理人员的考评机制及激励机制的建立、实施情况2020 年，公司结合自身实际，持续贯彻落实市管国有企业职业经理人薪酬制度改革试点工作方案的要求，完成公司职业经理人、组织任命管理的其他领导人员 2019 年履职考核评价和薪酬分配。1 10 0.9.9 内部控制自我评价报告内部控制自我评价报告公司编制了2020 年度内部控制评价报告，并在上海证券交易所网站 予以披露。根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

326、根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。1 10 0.10.10 内部控制审计报告的相关情况说明内部控制审计报告的相关情况说明公司编制并披露了2020 年度内部控制评价报告，毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2020 年 12 月31 日财务报告内部控制的有效性进行了审计，并出具了内部控制审计报告。上述报告全文刊登在上海证券交易所网站 。1 10 0.11.11 投资者关系管理投资者关系管理报告期内，面对新冠疫情，公司积极创新投资者管理模式，公司积极做好投资价值宣讲，秉承“高效、精准、协作、守则”的精神，以网络会议

327、、电话会议等方式组织投资者会议，对外发挥资本市场窗口作用，以互联网的方式组织召开了年度业绩发布会，向境内外投资者客观、全面、及时并准确地向市场及股东推介公司的战略规划、经营管理以及社会责任等情况，主动做好上市公司与股东沟通的桥梁，增强公司的透明度，完善价值传递，保护投资者权益。公司积极响应监管机构的倡导，加强投资者教育，提高了投资者股东权利意识与责任，培养理性投资、价值投资理念。851 10 0.12.12 信息披露索引信息披露索引根据中国证监会的有关规定，公司在报告期内在中国证监会指定的报刊中国证券报、上海证券报、证券时报及上海证券交易所网站（）上披露的信息有：事项刊载日期上海市联合律师事务

328、所关于上海浦东发展银行股份有限公司 2020 年第一次临时股东大会之法律意见书2020/12/31关于公司职工监事变动的公告2020/12/312020 年第一次临时股东大会决议公告2020/12/31第七届监事会第十七次会议决议公告2020/12/30关于与国泰君安证券股份有限公司关联交易公告2020/12/30关联交易事项独立董事事前认可函2020/12/30第七届董事会第十八次会议决议公告2020/12/30独立董事关于关联交易事项的独立意见2020/12/302020 年第一次临时股东大会会议资料2020/12/23关于独立董事任职资格获中国银保监会核准的公告2020/12/23关于

329、2019 年度高管薪酬的公告2020/12/18独立董事关于提名董事候选人的独立意见2020/12/15关于召开 2020 年第一次临时股东大会的通知2020/12/15第七届董事会第十七次会议决议公告2020/12/15关于公司董事辞任的公告2020/12/15关于无固定期限资本债券发行完毕的公告2020/11/25优先股一期股息发放实施公告2020/11/19第七届监事会第十六次会议决议公告2020/11/13关于与上海国际集团有限公司关联交易公告2020/11/13第七届董事会第十六次会议决议公告2020/11/13关联交易事项独立董事事前认可函2020/11/13独立董事关于关联交易事

330、项的独立意见2020/11/132020 年第三季度报告全文2020/10/312020 年第三季度报告正文2020/10/31第七届董事会第十五次会议决议公告2020/10/31第七届监事会第十五次会议决议公告2020/10/31关于发行无固定期限资本债券获得中国人民银行批准的公告2020/10/24关于浦发转债 2020 年付息事宜的公告2020/10/22第七届董事会第十四次会议决议公告2020/10/15关于与申能(集团)有限公司关联交易公告2020/10/15独立董事关于关联交易事项的独立意见2020/10/15第七届监事会第十四次会议决议公告2020/10/15关联交易事项独立董事

331、事前认可函2020/10/15关于可转债转股结果暨股份变动公告2020/10/12关于发行无固定期限资本债券获得中国银保监会批准的公告2020/9/19关于 2020 年第二期二级资本债券发行完毕的公告2020/9/19关于公司职工监事辞任的公告2020/9/16关于赎回二级资本债券的公告2020/9/1186中信证券股份有限公司,国泰君安证券股份有限公司关于上海浦东发展银行股份有限公司 2017 年度非公开发行股票限售股份上市流通之核查意见2020/9/1关于 2017 年度非公开发行股票限售股份上市流通公告2020/9/12020 年半年度报告2020/8/29第七届董事会第十三次会议决议

332、公告2020/8/292020 年半年度报告摘要2020/8/292020 年半年度资本充足率报告2020/8/29第七届监事会第十三次会议决议公告2020/8/29关于执行董事任职资格获中国银保监会核准的公告2020/8/21关于浦银理财有限责任公司获准筹建的公告2020/8/13关于 2020 年第一期二级资本债券发行完毕的公告2020/8/42019 年度全球系统重要性银行评估指标2020/7/25第七届监事会第十二次会议决议公告2020/7/25第七届董事会第十二次会议决议公告2020/7/25关于拟任董事买入本公司股票的公告2020/7/21关于发行二级资本债券获得中国人民银行批准的

333、公告2020/7/18关于高级管理人员买入本公司股票的公告2020/7/17关于根据 2019 年度利润分配方案调整可转换公司债券转股价格的公告2020/7/16关于高级管理人员买入本公司股票的公告2020/7/162019 年度普通股分红派息实施公告2020/7/162019 年度普通股分红派息实施暨“浦发转债”转股连续停牌的提示性公告2020/7/10关于董事任职资格获中国银保监会核准的公告2020/7/9关于第一大股东及其一致行动人减持公司可转换公司债券的公告2020/7/8关于可转债转股结果暨股份变动公告2020/7/3关于发行二级资本债券获得中国银保监会批准的公告2020/7/1第七

334、届监事会第十一次会议决议公告2020/6/30关于公司监事会主席辞任的公告2020/6/30第七届董事会第十一次会议决议公告2020/6/30关于可转换公司债券 2020 年跟踪评级结果的公告2020/6/25公开发行可转换公司债券跟踪评级报告2020/6/252019 年年度股东大会决议公告2020/6/202019 年年度股东大会之法律意见书2020/6/20第七届监事会第十次会议决议公告2020/6/19第七届董事会第十次会议决议公告2020/6/19关于召开 2019 年年度股东大会的提示性公告2020/6/172019 年年度股东大会会议资料2020/6/11第七届董事会第九次会议决

335、议公告2020/5/29关于与上海久事(集团)有限公司关联交易公告2020/5/29独立董事关于关联交易事项的独立意见2020/5/29关于召开 2019 年年度股东大会的通知2020/5/29第七届监事会第九次会议决议公告2020/5/29关联交易事项独立董事事前认可函2020/5/29关于公司副行长辞任的公告2020/5/1487关于 2020 年第一期金融债券发行完毕的公告2020/4/30关于“浦发转债”开始转股的公告2020/4/282019 年度企业社会责任报告关键数据独立有限鉴证报告2020/4/272019 年度财务报表及审计报告2020/4/25关于公司章程修订的公告2020

336、/4/25上海浦东发展银行股份有限公司监事会议事规则修订对照表2020/4/252019 年度企业社会责任报告2020/4/252019 年内部控制审计报告2020/4/252019 年年度报告2020/4/25中信证券股份有限公司,国泰君安证券股份有限公司关于上海浦东发展银行股份有限公司公开发行可转换公司债券 2019 年度持续督导报告书2020/4/252019 年度利润分配方案公告2020/4/252020 年第一季度报告(正文)2020/4/252019 年度独立董事述职报告2020/4/25上海浦东发展银行股份有限公司董事会议事规则修订对照表2020/4/25独立董事独立意见2020

337、/4/25关于续聘会计师事务所的公告2020/4/252020 年第一季度报告(全文)2020/4/252019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明2020/4/252019 年度董事会审计委员会履职情况报告2020/4/252019 年度募集资金存放与使用情况报告2020/4/252019 年年度报告摘要2020/4/25第七届监事会第八次会议决议公告2020/4/252019 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告及鉴证报告2020/4/25第七届董事会第八次会议决议公告2020/4/25中信证券股份有限公司,国泰君安证券股份有限公司关于上海浦东发展银行股份有限公司 20

338、19 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告2020/4/252019 年度内部控制评价报告2020/4/25关于获准发行金融债券的公告2020/4/22第七届董事会第七次会议决议公告2020/4/11第七届监事会第七次会议决议公告2020/4/11关于投资企业股权处置提示性公告2020/4/4第七届董事会第六次会议决议公告2020/3/21第七届监事会第六次会议决议公告2020/3/21关于调整优先股二期票面股息率的公告2020/3/12第七届董事会第五次会议决议公告2020/2/29独立董事关于关联交易事项的事前认可函2020/2/29第七届监事会第五次会议决议公告2020/2/29

339、独立董事关于关联交易事项的独立意见2020/2/29优先股二期股息发放实施公告2020/2/29第七届监事会第四次会议决议公告2020/2/4第七届董事会第四次会议决议公告2020/2/4独立董事关于关联交易事项的事前认可函2020/1/22独立董事关于关联交易事项的独立意见2020/1/2288第七届监事会第三次会议决议公告2020/1/22关于与百联集团有限公司关联交易公告2020/1/222019 年度业绩快报公告2020/1/22第七届董事会第三次会议决议公告2020/1/22第七届董事会第二次会议决议公告2020/1/2第七届监事会第二次会议决议公告2020/1/2第十一节第十一节财

340、务报告财务报告1 11 1.1.1 按企业会计准则编制的按企业会计准则编制的 20202020 年度财务报表及审计报告（见附件）年度财务报表及审计报告（见附件）1 11 1.2.2 按国际财务报告准则编制的按国际财务报告准则编制的 20202020 年度财务报表及审计报告（见附件）年度财务报表及审计报告（见附件）1 11 1.3.3 补充资料补充资料按中国证监会发布的公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号的要求计算的净资产收益率及每股收益：净资产收益率（%）每股收益（元）报告期利润全面摊薄加权平均基本每股收益稀释每股收益归属于母公司普通股股东的净利润10.4610.811.881.73扣除

341、非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润10.3810.731.871.72第十二节第十二节备查文件目录备查文件目录1 12 2.1.1 载有法定代表人、行长、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。载有法定代表人、行长、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。1 12 2.2.2 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。1 12 2.3.3 报告期内公司在上海证券报证券时报中国证券报公开披露过的所有文报告期内公司在上海证券报证券时报中国证券报公开披露过的所有文件正本及公告原稿。件正本及公告原稿。1 1

342、2 2.4.4公司公司 20202020 年度内部控制评价报告公司年度内部控制评价报告公司 20202020 年企业社会责任的报告。年企业社会责任的报告。董事长： 郑杨上海浦东发展银行股份有限公司董事会2021 年 3 月 25 日上海浦东发展银行股份有限公司自 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 1 页，共 11 页审计报告审计报告毕马威华振审字第 2101517 号上海浦东发展银行股份有限公司全体股东：一、审计意见一、审计意见我们审计了后附的第 1 页至第 139 页的上海浦东发展银行股份有限公司 (以下简称 “贵行” )及其子公司 (统称“贵

343、集团”) 财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表，2020 年度的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现金流量表、合并股东权益变动表和股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则 (以下简称“企业会计准则”) 的规定编制，公允反映了贵行 2020 年 12 月 31 日的合并财务状况和财务状况以及 2020 年度的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。二、形成审计意见的基础二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审计准则”) 的规定执行了审计工作。审

344、计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵集团，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。第 2 页，共 11 页审计报告审计报告 (续续)毕马威华振审字第 2101517 号三、关键审计事项三、关键审计事项 (续续)发放贷款和垫款、金融投资中债权投资、财务担保合

345、同和贷款承诺的预期信用损失计量发放贷款和垫款、金融投资中债权投资、财务担保合同和贷款承诺的预期信用损失计量请参阅财务报表附注三第 8.(6)项、附注五第 6 项、附注五第 7.(b)项、附注五第 14 项、附注五第 23 项、 附注十二第 1.(1)项、 附注十二第 1.(3)项、 附注十二第 1.(4)项、 附注十二第 1.(5)项。关键审计事项关键审计事项在审计中如何应对该事项在审计中如何应对该事项发放贷款和垫款、金融投资中债权投资、财务担保合同和贷款承诺的预期信用损失计量涉及管理层主观判断。贵集团就预期信用损失计量建立了相关的内部控制。与评价发放贷款和垫款、金融投资中债权投资、财务担保合

346、同和贷款承诺的预期信用损失计量相关的审计程序中包括以下程序：了解和评价与发放贷款和垫款、金融投资中债权投资、财务担保合同和贷款承诺的预期信用损失计量相关的关键财务报告内部控制的设计和运行有效性：-了解和评价信用审批、记录、监控、定期信用等级重评、预期信用损失模型数据输入、预期信用损失计算等相关的关键财务报告内部控制的设计和运行有效性； 特别地， 我们评价与基于各级次发放贷款和垫款、 金融投资中债权投资、 财务担保合同和贷款承诺的信用质量而进行各金融工具阶段划分相关的关键财务报告内部控制的设计和运行有效性；-利用我们信息技术专家和金融风险管理专家的工作， 了解和评价相关信息系统控制的设计和运行有

347、效性， 包括： 系统的信息技术一般控制、 关键内部历史数据的完整性、 系统间数据传输、 预期信用损失模型参数的映射， 以及发放贷款和垫款、 金融投资中债权投资、 财务担保合同和贷款承诺预期信用损失的系统计算逻辑设置等；第 3 页，共 11 页审计报告审计报告 (续续)毕马威华振审字第 2101517 号三、关键审计事项三、关键审计事项 (续续)发放贷款和垫款、金融投资中债权投资、财务担保合同和贷款承诺的预期信用损失计量发放贷款和垫款、金融投资中债权投资、财务担保合同和贷款承诺的预期信用损失计量 (续续)请参阅财务报表附注三第 8.(6) 项、附注五第 6 项、附注五第 7.(b) 项、附注五第

348、 14 项、附注五第 23 项、附注十二第 1.(1) 项、附注十二第 1.(3) 项、附注十二第 1.(4) 项、附注十二第1.(5) 项。关键审计事项关键审计事项在审计中如何应对该事项在审计中如何应对该事项贵集团通过评估发放贷款和垫款、金融投资中债权投资、财务担保合同和贷款承诺的信用风险自初始确认后是否显著增加，运用三阶段减值模型计量预期信用损失。对于发放贷款和垫款、金融投资中债权投资、财务担保合同和贷款承诺，管理层运用包含违约概率、违约损失率、违约风险敞口和折现率等关键参数的风险参数模型法评估损失准备。 利用我们金融风险管理专家的工作，评价贵集团评估预期信用损失时所用的预期信用损失模型和

349、参数的可靠性，审慎评价违约概率、违约损失率、违约风险暴露、折现率、前瞻性调整及其他调整等，以及其中所涉及的关键管理层判断的合理性，包括是否考虑了新型冠状病毒肺炎疫情影响下的宏观经济情况； 评价预期信用损失模型使用的关键数据的完整性和准确性。针对与业务原始档案相关的关键内部数据，我们将管理层用以评估减值准备的发放贷款和垫款、金融资产中债权投资、财务担保合同和贷款承诺清单总额分别与总账进行比较，以评价清单的完整性。 我们选取样本， 将单项贷款、金融投资中债权投资或财务担保合同和贷款承诺的信息与相关协议以及其他有关文件进行比较，以评价清单的准确性；针对关键外部数据，我们将其与公开信息来源进行核对，以

350、评价其准确性； 评价涉及主观判断的输入参数，包括从外部寻求支持证据，比对历史损失经验及担保方式等内部记录。作为上述程序的一部分，我们还询问了管理层对关键假设和输入参数所做调整的理由，并考虑管理层所运用的判断是否一致；第 4 页，共 11 页审计报告审计报告 (续续)毕马威华振审字第 2101517 号三、关键审计事项三、关键审计事项 (续续)发放贷款和垫款、金融投资中债权投资、财务担保合同和贷款承诺的预期信用损失计量发放贷款和垫款、金融投资中债权投资、财务担保合同和贷款承诺的预期信用损失计量 (续续)请参阅财务报表附注三第 8.(6) 项、附注五第 6 项、附注五第 7.(b) 项、附注五第

351、14 项、附注五第 23 项、附注十二第 1.(1) 项、附注十二第 1.(3) 项、附注十二第 1.(4) 项、附注十二第1.(5) 项。关键审计事项关键审计事项在审计中如何应对该事项在审计中如何应对该事项预期信用损失计量模型所包含的重大管理层判断和假设主要包括：(1)将具有类似信用风险特征的业务划入同一个组合， 选择恰当的计量模型，并确定计量相关的关键参数；(2)信用风险显著增加、 违约和已发生信用减值的判断标准；(3)用于前瞻性计量的经济指标、 经济情景及其权重的采用。新型冠状病毒疫情的经济影响增加了与会计估计相关的估计不确定性的程度。将管理层在上年计量预期信用损失时采用的经济指标估计与

352、本年实际情况进行比较，以评价是否存在管理层偏向的迹象；针对需由系统运算生成的关键内部数据，我们选取样本将系统运算使用的输入数据核对至业务原始档案以评价系统输入数据的准确性。此外，利用我们信息技术专家的工作，选取样本，测试了发放贷款和垫款逾期信息的编制逻辑；选取样本，评价管理层对信用风险自初始确认后是否显著增加的判断以及是否已发生信用减值的判断的合理性。我们按照行业分类对公司类发放贷款和垫款以及金融投资中债权投资进行分析，选取样本时考虑选取受目前行业周期及调控政策影响较大的行业，关注高风险领域的贷款以及债权投资，并选取已发生信用减值的贷款以及债权投资、逾期未发生信用减值的贷款以及债权投资、内部评

353、级较低的贷款以及债权投资、存在负面预警信号、负面媒体消息、拆分评级等其他风险因素的借款人为信贷审阅的样本。我们在选取样本的基础上查看业务文档、检查逾期信息、向客户经理询问借款人的经营状况、检查借款人的财务信息以及搜寻有关借款人业务和经营的市场信息等；第 5 页，共 11 页审计报告审计报告 (续续)毕马威华振审字第 2101517 号三、关键审计事项三、关键审计事项 (续续)发放贷款和垫款、金融投资中债权投资、财务担保合同和贷款承诺的预期信用损失计量发放贷款和垫款、金融投资中债权投资、财务担保合同和贷款承诺的预期信用损失计量 (续续)请参阅财务报表附注三第 8.(6) 项、附注五第 6 项、附

354、注五第 7.(b) 项、附注五第 14 项、附注五第 23 项、附注十二第 1.(1) 项、附注十二第 1.(3) 项、附注十二第 1.(4) 项、附注十二第1.(5) 项。关键审计事项关键审计事项在审计中如何应对该事项在审计中如何应对该事项由于发放贷款和垫款、 金融投资中债权投资、 财务担保合同和贷款承诺的预期信用损失计量存在固有不确定性以及涉及管理层判断， 同时对贵集团的经营状况和资本状况会产生重要影响， 我们将发放贷款和垫款、金融投资中债权投资、财务担保合同和贷款承诺的预期信用损失计量识别为关键审计事项。对选取的已发生信用减值的公司类发放贷款和垫款以及金融投资中债权投资执行信贷审阅时，通

355、过询问、运用职业判断和独立查询等方法，评价其预计可收回的现金流。我们还评价担保物的变现时间和方式并考虑管理层提供的其他还款来源。评价管理层对关键假设使用的一致性，并将其与我们的数据来源进行比较；选取样本，复核对预期信用损失的计算，以评价贵集团对预期信用损失模型的应用；根据相关会计准则，评价发放贷款和垫款、金融投资中债权投资、财务担保合同和贷款承诺的财务报表信息披露的合理性。第 6 页，共 11 页审计报告审计报告 (续续)毕马威华振审字第 2101517 号三、关键审计事项三、关键审计事项 (续续)结构化主体的合并结构化主体的合并请参阅财务报表附注三第 4 项以及附注七。关键审计事项关键审计事

356、项在审计中如何应对该事项在审计中如何应对该事项结构化主体通常是为实现具体而明确的目的而设计并成立的，并在确定的范围内开展业务活动。贵集团可能通过发起设立、持有投资或保留权益份额等方式在结构化主体中享有权益。这些结构化主体主要包括理财产品、资产支持证券、信托计划、资产管理计划或证券投资基金。与评价结构化主体的合并相关的审计程序中包括以下程序： 通过询问管理层和检查与管理层对结构化主体是否合并作出的判断过程相关的文件，以评价贵集团就此设立的流程是否完备； 选取样本，对结构化主体执行了下列审计程序：- 检查相关合同、内部设立文件以及向投资者披露的信息，以理解结构化主体的设立目的以及贵集团对结构化主体

357、的参与程度，并评价管理层关于贵集团对结构化主体是否拥有权力的判断；- 检查结构化主体对风险与报酬的结构设计，包括在结构化主体中拥有的任何资本或对其收益作出的担保、提供流动性支持的安排、佣金的支付和收益的分配等，以评价管理层就贵集团因参与结构化主体的相关活动而拥有的对结构化主体的风险敞口、权力及对可变回报的影响所作的判断；第 7 页，共 11 页审计报告审计报告 (续续)毕马威华振审字第 2101517 号三、关键审计事项三、关键审计事项 (续续)结构化主体的合并结构化主体的合并 (续续)请参阅财务报表附注三第 4 项以及附注七。关键审计事项关键审计事项在审计中如何应对该事项在审计中如何应对该事

358、项当判断贵集团是否应该将结构化主体纳入贵集团合并范围时，管理层应考虑贵集团所承担的风险和享有的报酬，贵集团对结构化主体相关活动拥有的权力，以及通过运用该权力而影响其可变回报的能力。这些因素并非完全可量化的，需要综合考虑整体交易的实质内容。由于涉及部分结构化主体的交易较为复杂，并且贵集团在对每个结构化主体的条款及交易实质进行定性评估时需要作出判断，我们将结构化主体的合并识别为关键审计事项。 选取样本，对结构化主体执行了下列审计程序(续)：-检查管理层对结构化主体的分析，包括定性分析，以及贵集团对享有结构化主体的经济利益的比重和可变动性的计算，以评价管理层关于贵集团影响其来自结构化主体可变回报的能

359、力判断；-评价管理层就是否合并结构化主体所作的判断； 评价财务报表中对结构化主体的相关披露是否符合企业会计准则的披露要求。第 8 页，共 11 页审计报告审计报告 (续续)毕马威华振审字第 2101517 号三、关键审计事项三、关键审计事项 (续续)金融工具公允价值的评估金融工具公允价值的评估请参阅财务报表附注三第 8 项、附注三第 23 项以及附注十二第 4 项。关键审计事项关键审计事项在审计中如何应对该事项在审计中如何应对该事项以公允价值计量的金融工具是贵集团持有/承担的重要资产/负债。公允价值调整可能影响损益或其他综合收益。贵集团以公允价值计量的金融工具的估值以市场数据和估值模型为基础，

360、其中估值模型通常需要大量的参数输入。大部分参数来源于能够可靠获取的数据，尤其是第一层次和第二层次公允价值计量的金融工具，其估值模型采用的参数分别是市场报价和可观察参数。当可观察的参数无法可靠获取时，即第三层次公允价值计量的金融工具的情形下，不可观察输入值的确定会使用到管理层估计，这当中会涉及管理层的重大判断。此外，贵集团已对特定的第二层次及第三层次公允价值计量的金融工具开发了自有估值模型，这也会涉及管理层的重大判断。由于金融工具公允价值的评估涉及复杂的流程，以及在确定估值模型使用的参数时涉及管理层判断的程度，我们将金融工具公允价值的评估识别为关键审计事项。与评价金融工具的公允价值相关的审计程序

361、中包括以下程序： 了解和评价贵集团与估值、独立价格验证、前后台对账及金融工具估值模型审批相关的关键财务报告内部控制的设计和运行有效性； 选取样本，通过比较贵集团采用的公允价值与公开可获取的市场数据，评价第一层次公允价值计量的金融工具的估值； 利用我们的金融风险管理专家的工作，在选取样本的基础上对第二层次和第三层次公允价值计量的金融工具进行独立估值，并将我们的估值结果与贵集团的估值结果进行比较。上述程序具体包括将贵行的估值模型与我们了解的行业通行估值方法进行比较，测试公允价值计算的输入值，以及建立平行估值模型进行重估； 在评价对构成公允价值组成部分的公允价值调整的运用是否适当时，询问管理层计算公

362、允价值调整的方法是否发生变化，并评价参数运用的恰当性； 评价财务报表的相关披露，是否符合企业会计准则的披露要求，恰当反映了金融工具估值风险。第 9 页，共 11 页审计报告审计报告 (续续)毕马威华振审字第 2101517 号四、其他信息四、其他信息贵行管理层对其他信息负责。 其他信息包括贵行 2020 年年度报告中涵盖的信息， 但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重

363、大错报。基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。五、管理层和治理层对财务报表的责任五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估贵集团及贵行的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项 (如适用) ，并运用持续经营假设，除非贵集团及贵行计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督贵集团的财务报告过程。六、注册会计师对财务报表审计的责任六、注册会计师对

364、财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。第 10 页，共 11 页审计报告审计报告 (续续)毕马威华振审字第 2101517 号六、注册会计师对财务报表审计的责任六、注册会计师对财务报表审计的责任 (续续)在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以

365、下工作：(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险， 设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵集团及贵行持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出

366、结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵集团及贵行不能持续经营。(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。(6)就贵集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。第 11 页，共 11 页审计报告审计报告 (续续)毕马威华振审字第 2101517 号六、注册会计师对财务报表审计的

367、责任六、注册会计师对财务报表审计的责任 (续续)我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施 (如适用)。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟

368、通该事项。毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙)中国注册会计师中国 北京石海云 (项目合伙人)窦友明日期：2021 年 3 月 25 日第 1 页上海浦东发展银行股份有限公司合并资产负债表和资产负债表2020 年 12 月 31 日(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)本集团本行附注2020 年12 月 31日2019 年12 月 31日2020 年12 月 31日2019 年12 月 31日资产现金及存放中央银行款项五、1489,088477,853484,262472,824存放同业及其他金融机构款项五、2151,796103,755143,44796,179拆出资金五、3234

369、,131172,607238,959177,854贵金属44,96930,87044,96930,870衍生金融资产五、463,58938,71963,58938,719买入返售金融资产五、536,5262,87336,5262,873发放贷款和垫款五、64,430,2283,930,7504,339,3333,857,413金融投资：五、7- 交易性金融资产549,149505,318514,468488,178- 债权投资1,169,7771,074,9271,167,5361,072,249- 其他债权投资577,786497,508571,508491,384- 其他权益工具投资5,8

370、355,7945,8355,794长期股权投资五、82,4012,04926,43426,148固定资产五、932,36430,38316,25014,852无形资产五、1010,52310,3578,2348,067商誉五、116,9816,981-递延所得税资产五、1252,15745,53250,85344,586其他资产五、1392,91869,65386,08964,417资产总额7,950,2187,005,9297,798,2926,892,407刊载于第 14 页至第 139 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。第 2 页上海浦东发展银行股份有限公司合并资产负债表和资产负债

371、表 (续)2020 年 12 月 31 日(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)本集团本行附注2020 年12 月 31日2019 年12 月 31日2020 年12 月 31日2019 年12 月 31日负债和股东权益负债向中央银行借款274,346233,423272,964232,934同业及其他金融机构存放款项五、151,182,8901,000,8281,193,0431,008,810拆入资金五、16182,682162,541117,013117,719交易性金融负债五、1716,05723,2956,06718,464衍生金融负债五、461,14641,50361,13

372、741,501卖出回购金融资产款五、18232,346227,583225,425227,583吸收存款五、194,122,4073,661,8424,090,3413,634,003应付职工薪酬五、2013,82212,62812,18311,269应交税费五、2127,69328,06026,24226,165已发行债务证券五、221,140,6531,003,5021,127,379991,301递延所得税负债五、12689634-预计负债五、235,2806,6985,2766,697其他负债五、2444,39042,34136,65532,551负债总额7,304,4016,444,

373、8787,173,7256,348,997- -刊载于第 14 页至第 139 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。第 3 页上海浦东发展银行股份有限公司合并资产负债表和资产负债表 (续)2020 年 12 月 31 日(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)本集团本行附注2020 年12 月 31日2019 年12 月 31日2020 年12 月 31日2019 年12 月 31日负债和股东权益 (续)股东权益股本五、2529,35229,35229,35229,352其他权益工具五、26112,69162,698112,69162,698资本公积五、2781,76181,7608

374、1,71181,710其他综合收益五、283,9767,2673,3496,670盈余公积五、29142,739125,805142,739125,805一般风险准备五、3079,64076,24978,00074,900未分配利润五、31188,038170,730176,725162,275归属于母公司股东权益合计638,197553,861624,567543,410少数股东权益7,6207,190-股东权益合计645,817561,051624,567543,410- -负债及股东权益合计7,950,2187,005,9297,798,2926,892,407本财务报表已于 2021

375、年 3 月 25 日获本行董事会批准。董事长：郑杨行长：潘卫东财务总监：王新浩会计机构负责人：潘培东刊载于第 14 页至第 139 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。第 4 页上海浦东发展银行股份有限公司合并利润表和利润表2020 年度(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)本集团本行附注2020 年度2019 年度2020 年度2019 年度一、营业收入196,384190,688185,057181,536利息收入294,985297,767290,103293,497利息支出(156,404)(153,244)(153,741)(150,955)利息净收入五、32138,58

376、1144,523136,362142,542手续费及佣金收入44,25735,52340,15831,515手续费及佣金支出(10,311)(10,749)(10,409)(10,818)手续费及佣金净收入五、3333,94624,77429,74920,697投资损益五、3418,98013,57117,76712,990其中：对联营企业和合营企业的投资收益8以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的损益433(309)433(309)其他收益720485255229公允价值变动损益五、352,2203,7657972,934汇兑损益五、36(215)312(175)328

377、其他业务收入2,1601,788310346资产处置损益(8)1,470(8)1,470二、营业支出(129,648)(120,824)(123,165)(115,727)税金及附加(2,117)(1,946)(2,034)(1,868)业务及管理费五、37(46,702)(43,052)(43,706)(40,297)信用减值损失五、38(79,547)(74,708)(77,328)(73,182)其他资产减值损失(6)1(3)1其他业务成本(1,276)(1,119)(94)(381)刊载于第 14 页至第 139 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。第 5 页上海浦东发展银行股份有

378、限公司合并利润表和利润表 (续)2020 年度(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)本集团本行附注2020 年度2019 年度2020 年度2019 年度三、营业利润66,73669,86461,89265,809加：营业外收入2减：营业外支出(191)(153)(143)(127)四、利润总额66,68269,81761,87565,784减：所得税费用五、39(7,689)(10,311)(6,699)(9,337)五、净利润58,99359,50655,17656,447-(一) 按经营持续性分类持续经营净利润58,99359,50655,17656,447

379、终止经营净利润-(二) 按所有者归属分类归属于母公司股东的净利润58,32558,91155,17656,447少数股东损益668595-刊载于第 14 页至第 139 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。第 6 页上海浦东发展银行股份有限公司合并利润表和利润表 (续)2020 年度(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)本集团本行附注2020 年度2019年度2020 年度2019 年度六、其他综合收益的税后净额五、28(3,307)2,609(3,321)2,043- - -归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额(3,291)2,608(3,321)2,043将重分类进损益的其

380、他综合收益(2,946)2,363(2,976)1,798其他债权投资公允价值变动(3,521)1,760(3,401)1,541其他债权投资信用损失准备747645484329现金流量套期储备(2)(1)2-外币财务报表折算差异(170)(41)(61)(72)不能重分类进损益的其他综合收益(345)245(345)245其他权益工具投资公允价值变动(345)245(345)245归属于少数股东的其他综合收益的税后净额(16)1- - -七、综合收益总额55,68662,11551,85558,490归属于母公司股东的综合收益55,03461,51951,85558,490归属于少数股东的综

381、合收益652596-八、每股收益 (人民币元)五、40基本每股收益1.881.95稀释每股收益1.731.92刊载于第 14 页至第 139 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。第 7 页上海浦东发展银行股份有限公司合并现金流量表和现金流量表2020 年度(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)本集团本行附注2020 年度2019 年度2020 年度2019 年度一、经营活动产生的现金流量客户存款和同业及其他金融机构存放款项净增加额630,325335,540628,494338,769向中央银行借款净增加额40,59312,94939,70013,200拆入资金净增加额20,274

382、13,907-8,082回购业务资金净增加额4,810108,023-108,023存放中央银行和存放同业及其他金融机构款项净减少额21,2336,57721,7355,164返售业务资金净减少额83210,71883210,718收到的利息247,891242,337242,799237,658收取的手续费及佣金46,95436,95542,66432,837收到其他与经营活动有关的现金15,56810,27512,8888,467经营活动现金流入小计1,028,480777,281989,112762,918-客户贷款及垫款净增加额(571,450)(491,993)(553,977)(4

383、87,500)为交易目的而持有的金融资产净增加额(22,022)(26,727)(18,485)(21,569)拆出资金净增加额(62,677)(64,918)(60,981)(66,615)拆入资金净减少额-(471)-回购业务资金净减少额-(2,111)-支付的利息(111,896)(116,830)(110,067)(115,423)支付的手续费及佣金(10,971)(11,023)(11,019)(11,091)支付给职工以及为职工支付的现金(26,595)(25,174)(24,967)(23,595)支付的各项税费(31,354)(33,010)(28,241)(31,342)支付

384、其他与经营活动有关的现金(65,130)(76,234)(64,521)(70,061)经营活动现金流出小计(902,095)(845,909)(874,840)(827,196)-经营活动产生/(使用)的现金流量净额五、42126,385(68,628)114,272(64,278)-刊载于第 14 页至第 139 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。第 8 页上海浦东发展银行股份有限公司合并现金流量表和现金流量表 (续)2020 年度(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)本集团本行2020 年度2019 年度2020 年度2019 年度二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现

385、金1,926,5031,280,9991,887,8731,270,712取得投资收益收到的现金85,24375,08284,68174,177收到其他与投资活动有关的现金3092,4772422,468投资活动现金流入小计2,012,0551,358,5581,972,7961,347,357-投资支付的现金(2,147,940)(1,416,702)(2,096,373)(1,415,030)购建固定资产、 无形资产和其他长期资产支付的现金(5,792)(8,829)(4,510)(3,840)投资活动现金流出小计(2,153,732)(1,425,531)(2,100,883)(1,41

386、8,870)-投资活动使用的现金流量净额(141,677)(66,973)(128,087)(71,513)-刊载于第 14 页至第 139 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。第 9 页上海浦东发展银行股份有限公司合并现金流量表和现金流量表 (续)2020 年度(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)本集团本行附注2020 年度2019 年度2020 年度2019 年度三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金-24-其中： 子公司吸收少数股东投资收到的现金-24-发行债券及同业存单收到的现金1,366,1581,239,3071,362,0561,235,316筹资活动现金流入

387、小计1,366,1581,239,3311,362,0561,235,316-偿还债务支付的现金(1,179,103)(1,045,263)(1,176,093)(1,044,853)分配股利和偿付利息支付的现金(52,921)(42,301)(52,175)(41,525)筹资活动现金流出小计(1,232,024)(1,087,564)(1,228,268)(1,086,378)-筹资活动产生的现金流量净额134,134151,767133,788148,938-四、汇率变动对现金及现金等价物的影响(5,308)1,274(5,195)1,236-五、现金及现金等价物净增加额五、42113,

388、53417,440114,77814,383加：年初现金及现金等价物余额五、41205,084187,644197,837183,454六、年末现金及现金等价物余额五、41318,618205,084312,615197,837刊载于第 14 页至第 139 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。第 10 页上海浦东发展银行股份有限公司合并股东权益变动表2020 年度(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)归属于母公司股东权益附注股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润小计少数股东权益股东权益合计一、一、2020 年年 1 月月 1 日余额日余额29,3526

389、2,69881,7607,267125,80576,249170,730553,8617,190561,051二、本年增减变动金额二、本年增减变动金额(一) 净利润-58,32558,32566858,993(二) 其他综合收益五、28-(3,291)-(3,291)(16)(3,307)(三) 股东投入资本五、26- 发行无固定期限资本债-49,993-49,993-49,993- 可转换公司债券转股-1-1-1(四) 利润分配- 提取盈余公积五、29-16,934-(16,934)- 提取一般风险准备五、30-3,391(3,391)- 普通股现金股利分配五、31-(17,611)(17,

390、611)-(17,611)- 优先股现金股利分配五、31-(1,662)(1,662)-(1,662)- 无固定期限资本债付息五、31-(1,419)(1,419)-(1,419)(五) 子公司的股利分配-(222)(222)三、三、2020 年年 12 月月 31 日余额日余额29,352112,69181,7613,976142,73979,640188,038638,1977,620645,817刊载于第 14 页至第 139 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。第 11 页上海浦东发展银行股份有限公司合并股东权益变动表 (续)2019 年度(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列

391、示)归属于母公司股东权益附注股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润小计少数股东权益股东权益合计一、一、2019 年年 1 月月 1 日余额日余额29,35229,92081,7604,659109,71775,946140,208471,5626,818478,380二、本年增减变动金额二、本年增减变动金额(一) 净利润-58,91158,91159559,506(二) 其他综合收益五、28-2,608-2,60812,609(三) 股东投入资本五、26- 发行无固定期限资本债-29,996-29,996-29,996- 发行可转换公司债券所增加的权益-2,782-

392、2,782-2,782- 子公司增资导致少数股东权益变动-2424(四) 利润分配- 提取盈余公积五、29-16,088-(16,088)- 提取一般风险准备五、30-303(303)- 普通股现金股利分配五、31-(10,273)(10,273)-(10,273)- 优先股现金股利分配五、31-(1,725)(1,725)-(1,725)(五) 子公司的股利分配-(248)(248)三、三、2019 年年 12 月月 31 日余额日余额29,35262,69881,7607,267125,80576,249170,730553,8617,190561,051刊载于第 14 页至第 139 页

393、的财务报表附注为本财务报表的组成部分。第 12 页上海浦东发展银行股份有限公司股东权益变动表2020 年度(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)附注股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计一、一、2020 年年 1 月月 1 日余额日余额29,35262,69881,7106,670125,80574,900162,275543,410二、本年增减变动金额二、本年增减变动金额(一) 净利润-55,17655,176(二) 其他综合收益五、28-(3,321)-(3,321)(三) 股东投入资本五、26- 发行无固定期限资本债-49,993-49,9

394、93- 可转换公司债券转股-1-1(四) 利润分配- 提取盈余公积五、29-16,934-(16,934)- 提取一般风险准备五、30-3,100(3,100)- 普通股现金股利分配五、31-(17,611)(17,611)- 优先股现金股利分配五、31-(1,662)(1,662)- 无固定期限资本债付息五、31-(1,419)(1,419)三、三、2020 年年 12 月月 31 日余额日余额29,352112,69181,7113,349142,73978,000176,725624,567刊载于第 14 页至第 139 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。第 13 页上海浦东发展银

395、行股份有限公司股东权益变动表 (续)2019 年度(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)附注股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计一、一、2019 年年 1 月月 1 日余额日余额29,35229,92081,7104,627109,71774,900133,914464,140二、本年增减变动金额二、本年增减变动金额(一) 净利润-56,44756,447(二) 其他综合收益五、28-2,043-2,043(三) 股东投入资本五、26- 发行无固定期限资本债-29,996-29,996- 发行可转换公司债券所增加的权益-2,782-2,782(

396、四) 利润分配- 提取盈余公积五、29-16,088-(16,088)- 普通股现金股利分配五、31-(10,273)(10,273)- 优先股现金股利分配五、31-(1,725)(1,725)三、三、2019 年年 12 月月 31 日余额日余额29,35262,69881,7106,670125,80574,900162,275543,410刊载于第 14 页至第 139 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。第 14页上海浦东发展银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外，所有金额均以人民币百万元列示)一基本情况上海浦东发展银行股份有限公司 (以下简称 “本行” ) 为 1992 年

397、8 月 28 日经中国人民银行以银复 (1992) 350 号文批准设立的股份制商业银行， 注册地为中华人民共和国上海市，总部地址为上海市中山东一路 12 号。1992 年 10 月 19 日由上海市工商行政管理局颁发法人营业执照，1993 年 1 月 9 日正式开业。1999 年 11 月 10 日，本行人民币普通股在上海证券交易所上市交易。本 行 法 人 统 一 社 会 信 用 代 码 为 91158XC ， 金 融 许 可 证 号 为B0015H131000001。本行及子公司 (以下统称“本集团”) 主要属于金融行业，主要经营范围为经中国人民银行及中国银行保险监督

398、管理委员会 (以下简称“银保监会”) 批准的商业银行业务，融资租赁业务， 信托业务以及经香港证券及期货事务监察委员会颁发的相关牌照所规定的投资银行业务和资产管理业务。本行的主要监管机构为银保监会，本行境外分行及子公司亦需遵循经营所在地监管机构的监管要求。本年纳入合并范围的主要子公司详见附注六。二财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明本集团以持续经营为基础编制财务报表。本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则要求，真实、完整地反映了本行 2020 年 12月 31 日的合并财务状况和财务状况、 2020 年度的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。此外，本行的财务报表同时符合中国证券

399、监督管理委员会 (以下简称“证监会”) 2014 年修订的公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报表的一般规定有关财务报表及其附注的披露要求。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 15 页三主要会计政策和会计估计1会计期间会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。2记账本位币本集团境内机构的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。境外机构根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，在编制本财务报表时，这些境外机构的外币财务报表按照附注三、5 进行了折算。3同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法本

400、集团取得对另一个或多个企业 (或一组资产或净资产) 的控制权且其构成业务的，该交易或事项构成企业合并。企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。对于非同一控制下的交易，购买方在判断取得的资产组合等是否构成一项业务时，将考虑是否选择采用“集中度测试”的简化判断方式。如果该组合通过集中度测试，则判断为不构成业务。如果该组合未通过集中度测试，仍应按照业务条件进行判断。当本集团取得了不构成业务的一组资产或净资产时，应将购买成本按购买日所取得各项可辨认资产、负债的相对公允价值基础进行分配，不按照以下企业合并的会计处理方法进行处理。同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同

401、的多方最终控制且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额) 的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的， 调整留存收益。 为进行企业合并发生的直接相关费用， 于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。非同一控制下的企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的， 为非同一控制下的企业合并。本集团作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产 (包括购买日之前所持有的被购买方的

402、股权) 、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日公允价值份额的差额，如为正数则确认为商誉 (参见附注三、20) ；如为负数则计入当期损益。本集团将作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券的或债务性证券的初始确认金额。本集团为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本集团在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年

403、 12 月 31 日止年度财务报表第 16 页通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本集团会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量， 公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益或其他综合收益。 购买日之前持有的被购买方的股权涉及的权益法核算下的以后可重分类进损益的其他综合收益及其他所有者权益变动 (参见附注三、14(2)(b)于购买日转入当期投资收益； 购买日之前持有的被购买方的股权为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的， 购买日之前确认的其他综合收益于购买日转入留存收益。4合并财务报表的编制方法总体原则合并财务报表的合并范围以控制为

404、基础予以确定，包括本行及本行控制的子公司 (包括结构化主体) 。控制，是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在判断本集团是否拥有对被投资方的权力时，本集团仅考虑与被投资方相关的实质性权利 (包括本集团自身所享有的及其他方所享有的实质性权利) 。子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。结构化主体，是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定因素而设计的主体。主导该主体相关活动的依据通常是合同安排或其他安排形式。子公司少数股东应占的权益、 损益和综合收益总额分别在合

405、并资产负债表的股东权益中和合并利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。当子公司所采用的会计期间或会计政策与本行不一致时， 合并时已按照本行的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部交易及余额，包括未实现内部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。合并取得子公司对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以被合并子公司的各项资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为

406、基础，视同被合并子公司在本行最终控制方对其开始实施控制时纳入本行合并范围， 并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的被购买子公司各项可辨认资产、 负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本行合并范围。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 17 页处置子公司本集团丧失对原有子公司控制权时，由此产生的任何处置收益或损失，计入丧失控制权当期的投资收益。对于剩余股权投资，本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，由此产生的任何收益或损失，也计入丧

407、失控制权当期的投资收益。通过多次交易分步处置对子公司长期股权投资直至丧失控制权的， 按下述原则判断是否为一揽子交易：-这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；-这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；-一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；-一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。如果各项交易不属于一揽子交易的，则在丧失对子公司控制权以前的各项交易，按照不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的会计政策进行处理。如果各项交易属于一揽子交易的， 则将各项交易作为一项处置原有子公司并丧失控制权的交易进行处理， 在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对

408、应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额之间的差额， 在合并财务报表中计入其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。少数股东权益变动本行因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的净资产份额之间的差额， 以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额， 均调整合并资产负债表中的资本公积 (股本溢价) ，资本公积 (股本溢价) 不足冲减的，调整留存收益。5外币折算外币交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率折合为记账本位币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用该日

409、的即期汇率折算。因货币性项目结算或折算而产生的汇兑差异计入当期损益。以外币计量，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的货币性项目， 其外币折算差额分解为由摊余成本变动产生的折算差额和其他账面金额变动产生的折算差额。属于摊余成本变动产生的折算差额计入利润表，属于其他账面金额变动产生的折算差额计入其他综合收益。以历史成本计量的外币非货币性项目按初始交易日的即期汇率折算； 以公允价值计量的外币非货币性项目以公允价值确认日的即期汇率折算， 对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，差额计入其他综合收益；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，差额计入利润表。上海

410、浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 18 页对境外经营的财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算， 股东权益项目中除未分配利润及其他综合收益中的外币财务报表折算差额项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益中列示。处置境外经营时，相关的外币财务报表折算差额自其他综合收益转入处置当期损益。6现金及现金等价物的确定标准现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款以及持有的期限短、

411、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。7贵金属贵金属主要包括黄金、白银和其他贵金属。本集团非交易性贵金属按照取得时的成本进行初始计量，并以成本和可变现净值较低者进行后续计量。本集团为交易目的而获得的贵金属按照取得时的公允价值进行初始确认，并以公允价值于资产负债表日进行后续计量，相关变动计入当期损益。8金融工具(1)金融资产及金融负债的确认和初始计量金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类

412、别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，本集团按照根据附注三、26 的会计政策确定的交易价格进行初始计量。(2)金融资产的分类和后续计量(a) 本集团金融资产的分类本集团通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征， 在初始确认时将金融资产分为不同类别：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除非本集团改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类

413、， 否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 19 页-本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；-该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：-本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流

414、量为目标又以出售该金融资产为目标；-该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资， 本集团可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本集团可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金

415、融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、 出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估， 以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、 以及

416、其他基本借贷风险、 成本和利润的对价。 此外，本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。(b) 本集团金融资产的后续计量-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息和股利收入) 计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。-以摊余成本计量的金融资产初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计

417、入当期损益。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 20 页-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他

418、综合收益中转出，计入留存收益。(3)金融负债的分类和后续计量本集团将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失 (包括利息费用) 计入当期损益。-以摊余成本计量的金融负债初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。(4)抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满

419、足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：-本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；-本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。(5)金融资产和金融负债的终止确认满足下列条件之一时，本集团终止确认该金融资产：-收取该金融资产现金流量的合同权利终止；-该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；-该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 21 页金融资产

420、转移整体满足终止确认条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期损益：-被转移金融资产在终止确认日的账面价值；-因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 (涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资) 之和。如果本集团采用为所转移金融资产提供担保的形式继续涉入， 则本集团的继续涉入程度是下述二者中的孰低者， 即该金融资产的初始账面金额或本集团可能被要求偿付对价的最大金额。资产证券化作为经营活动的一部分，本集团将部分信贷资产证券化，一般是将这些资产出售给结构化主体，然后再由其向投资者发行证券。金融资产终止确认的前提条

421、件参见前述段落，对于未能符合终止确认条件的信贷资产证券化，相关金融资产不终止确认，从第三方投资者筹集的资金以融资款处理；对于符合部分终止确认条件的信贷资产证券化，本集团在资产负债表上按照本集团的继续涉入程度确认该项金融资产，其余部分终止确认。所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，终止确认部分的账面价值与其对价之间的差额计入当期损益。附回购条件的资产转让附回购条件的金融资产转让，根据交易的经济实质确定是否终止确认。对于将予回购的资产与转让的金融资产相同或实质上相同、回购价格固定或是原转让价格加上合理回报的，本集团不终止确认所转让的金融资

422、产。 对于在金融资产转让后只保留了优先按照公允价值回购该金融资产权利的 (在转入方出售该金融资产的情况下) ，本集团终止确认所转让的金融资产。金融负债 (或其一部分) 的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债 (或该部分金融负债) 。(6)减值本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：-以摊余成本计量的金融资产；-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具；-财务担保合同和贷款承诺；-租赁应收款。本集团持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型， 包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资或权益工具投资， 指定为以公允价值计量且其

423、变动计入其他综合收益的权益工具投资，以及衍生金融资产。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 22 页预期信用损失的计量预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金流短缺的现值。在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权) 。整个存续期预期信用损失， 是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来 12 个月内预期信用损失

424、， 是指因资产负债表日后 12 个月内 (若金融工具的预计存续期少于 12 个月， 则为预计存续期) 可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。对于应收账款，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本集团基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失，相关历史经验根据资产负债表日借款人的特定因素、 以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。附注十二第 1.(3) 项就如何计量预期信用损失准备提供了更多详情信息。预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化， 本集团在每个资产负债表日重新

425、计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，本集团在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。核销如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回， 则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍可能受到本集团催收到期款项相关执行活动的影响。已减

426、记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。(7)贷款合同修改在某些情况 (如重组贷款) 下，本集团会修改或重新议定金融资产合同。本集团会评估修改后的合同条款是否发生了实质性的变化。如果修改后合同条款发生了实质性的变化，本集团将终止确认原金融资产，并按修改后的条款确认一项新金融资产。如果修改后的合同条款并未发生实质性的变化，但导致合同现金流量发生变化的，本集团在评估相关金融工具的信用风险是否已经显著增加时， 应当将基于变更后的合同条款在资产负债表日发生违约的风险与基于原合同条款在初始确认时发生违约的风险进行比较。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31

427、 日止年度财务报表第 23 页(8)权益工具本行发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本行权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。回购本行股份时，回购的股份作为库存股管理，回购股份的全部支出转为库存股成本，同时进行备查登记。 库存股不参与利润分配， 在资产负债表中作为股东权益的备抵项目列示。库存股注销时，按注销股票面值总额减少股本，库存股成本超过面值总额的部分，应依次冲减资本公积 (股本溢价) 、盈余公积和未分配利润；库存股成本低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积 (股本溢价) 。库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积 (股本溢价)；低于库存股

428、成本的部分，依次冲减资本公积 (股本溢价) 、盈余公积、未分配利润。9财务担保合同和贷款承诺根据合同约定，当特定的债务人无法偿债时，财务担保合同的签发人必须向持有人补偿相关损失。财务担保合同包括签发的银行承兑汇票、信用证和保函等。财务担保合同初始以公允价值计量，后续按以下两项孰高进行计量：-按照附注十二第 1.(3) 项中的方式计算的损失准备金额；-初始确认金额扣除按照企业会计准则第 14 号收入相关规定所确认的累计摊销后的余额。本集团提供的贷款承诺按照附注十二第 1.(3)项中的方式计算的损失准备金额进行计量。本集团未承诺以任何低于市场利率的价格发放贷款， 也不以支付现金或发行其他金融工具的

429、方式对贷款承诺作净额结算。本集团将财务担保合同和贷款承诺的损失准备列报在预计负债中。10衍生工具和套期活动衍生工具于合同签订之日进行初始确认并按公允价值进行初始和后续计量。某些衍生工具被嵌入到非衍生工具中，构成混合合同。对于混合合同包含的主合同属于金融资产的，本集团将该混合合同作为一个整体进行分类和计量 (参见附注三第 8.(2)项) 。对于混合合同包含的主合同不属于金融资产，在符合以下条件时，从混合工具中分拆嵌入衍生工具，将其作为单独存在的衍生工具处理：(i)嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同不紧密相关；(ii)与嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义；(iii)混合合同不是

430、以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 24 页本集团可以选择将被拆分的嵌入式衍生工具以公允价值计量且其变动计入损益， 或者选择将混合合同指定为以公允价值计量且其变动计入损益。衍生工具的公允价值变动的确认方法取决于该衍生工具是否被指定为且符合套期工具的要求，以及被套期项目的性质。本集团采用了公允价值套期和现金流量套期，将某些衍生工具指定用于对已确认资产的公允价值或与己确认资产的现金流量相关的特定风险进行套期。在套期开始时，本集团完成了套期相关文档，内容包括被套期项目与套期工具的关系，以及各种套期交易对应

431、的风险管理目标和策略。 本集团也在套期开始时和开始后持续的记录了套期是否有效的评估，即套期工具是否能够很大程度上抵销被套期项目公允价值的变动。公允价值套期公允价值套期是指对已确认资产或负债、尚未确认的确定承诺，或上述项目组成部分的公允价值变动风险敞口进行的套期。套期工具产生的利得或损失计入当期损益。 被套期项目因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益，同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。被套期项目为以摊余成本计量的金融工具 (或其组成部分) 的，本集团对被套期项目账面价值所作的调整按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销，并计入当期损益。现金流量套期现金流量套期是指对现金

432、流量变动风险敞口进行的套期。 套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部分，本集团将其作为现金流量套期储备，计入其他综合收益。现金流量套期储备的金额为下列两项的绝对额中较低者：-套期工具自套期开始的累计利得或损失；-被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。每期计入其他综合收益的现金流量套期储备的金额为当期现金流量套期储备的变动额。套期工具产生的利得或损失中属于套期无效的部分，计入当期损益。被套期项目为预期交易，且该预期交易使本集团随后确认一项非金融资产或非金融负债的， 或者非金融资产或非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时，本集团将原在其他综合收益中确认

433、的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额。对于不属于上述情况的现金流量套期， 本集团在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间，将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入当期损益。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 25 页当本集团对现金流量套期终止运用套期会计时， 在其他综合收益中确认的累计现金流量套期储备金额，按照下列会计政策进行处理：-被套期的未来现金流量预期仍然会发生的，累计现金流量套期储备的金额予以保留，并按照上述现金流量套期的会计政策进行会计处理；-被套期的未来现金流量预期不再发生的，累计现金流量套期储备

434、的金额从其他综合收益中转出，计入当期损益。境外经营净投资套期境外经营净投资套期是指对境外经营净投资外汇风险敞口进行的套期。 套期工具形成的利得或损失中属于套期有效的部分，计入其他综合收益，并于全部或部分处置境外经营时相应转出，计入当期损益。套期工具形成的利得或损失中属于套期无效的部分，计入当期损益。11可转换工具含权益成分的可转换工具对于本集团发行的可转换为权益股份且转换时所发行的股份数量和对价的金额固定的可转换工具，本集团将其作为包含负债和权益成分的复合金融工具。在初始确认时，本集团将相关负债和权益成分进行分拆，先确定负债成分的公允价值 (包括其中可能包含的非权益性嵌入衍生工具的公允价值)

435、，再从复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值，作为权益成分的价值，计入权益。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。初始确认后，对于没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的负债成分，采用实际利率法按摊余成本计量。权益成分在初始计量后不再重新计量。当可转换工具进行转换时，本集团将负债成分和权益成分转至权益相关科目。当可转换工具被赎回时，赎回支付的价款以及发生的交易费用被分配至权益和负债成分。分配价款和交易费用的方法与该工具发行时采用的分配方法一致。价款和交易费用分配后，其与权益和负债成分账面价值的差异中， 与权益成分相关的计入权益，

436、 与负债成分相关的计入损益。不含权益成分的其他可转换工具对于本集团发行的不含权益成分的其他可转换工具，在初始确认时，可转换工具的衍生工具成分以公允价值计量，剩余部分作为主债务工具的初始确认金额。初始确认后，衍生工具成分以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。对于主债务工具，采用实际利率法按摊余成本计量。当可转换工具进行转换时，本集团将主债务工具和衍生工具成分转至权益相关科目。当可转换工具被赎回时， 赎回支付的价款与主债务工具和衍生工具成分账面价值的差异计入损益。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 26 页12优先股和永续债本集团

437、根据所发行的优先股、永续债的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将这些金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。本集团对于其发行的同时包含权益成分和负债成分的优先股和永续债， 按照与含权益成分的可转换工具相同的会计政策进行处理。 本集团对于其发行的不包含权益成分的优先股和永续债，按照与不含权益成分的其他可转换工具相同的会计政策进行处理。本集团对于其发行的应归类为权益工具的优先股和永续债，按照实际收到的金额，计入权益。存续期间分派股利或利息的，作为利润分配处理。按合同条款约定赎回优先股和永续债的，按赎回价格冲减权益。13买入返售和卖出回

438、购交易 (包括证券借入和借出交易)根据协议约定于未来某确定日期回购的已售出资产不在资产负债表内予以终止确认。 出售该等资产所得款项，包括应计利息，在资产负债表中列示为卖出回购款项，以反映其作为向本集团贷款的经济实质。售价与回购价之差额在协议期间内按实际利率法确认，计入利息支出。相反，购买时根据协议约定于未来某确定日返售的资产将不在资产负债表内予以确认。为买入该等资产所支付的成本，包括应计利息，在资产负债表中列示为买入返售款项。购入与返售价格之差额在协议期间内按实际利率法确认，计入利息收入。证券借入和借出交易一般均附有抵押，以证券或现金作为抵押品。只有当与证券所有权相关的风险和收益同时转移时，与

439、交易对手之间的证券转移才于资产负债表中反映。所支付的现金或收取的现金抵押品分別确认为资产或负债。借入的证券不在资产负债表内确认。如该类证券出售给第三方，偿还债券的责任确认为为交易而持有的金融负债，并按公允价值计量，所形成的利得或损失计入当期损益。14长期股权投资(1)长期股权投资投资成本确定(a)通过企业合并形成的长期股权投资-对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本行按照合并日取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足

440、冲减时，调整留存收益。通过非一揽子的多次交易分步实现的同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本行按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 27 页-对于非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本行按照购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，作为该投资的初始投资成本。通过非一揽子的多次

441、交易分步实现的非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，其初始投资成本为本行购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。(b)其他方式取得的长期股权投资对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，在初始确认时，对于以支付现金取得的长期股权投资，本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；对于发行权益性证券取得的长期股权投资， 本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。(2)长期股权投资后续计量及损益确认方法(a)对子公司的投资在本行个别财务报表中，本行采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量，除非投资符合持有待售的条件。 对被投资单位宣告分

442、派的现金股利或利润由本行享有的部分确认为当期投资收益， 但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除外。对子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。 对子公司投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、21。在本集团合并财务报表中，对子公司按附注三、4 进行处理。(b)对合营企业和联营企业的投资合营企业指本集团与其他合营方共同控制 (参见附注三、 14(3) 且仅对其净资产享有权利的一项安排。联营企业指本集团能够对其施加重大影响 (参见附注三、14(3) 的企业。后续计量时，对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算，除非投资符合持有待售的条

443、件。本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括：-对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 以前者作为长期股权投资的成本； 对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 以后者作为长期股权投资的成本，长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当期损益。-取得对合营企业和联营企业投资后， 本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额， 分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对合营企

444、业或联营企业除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动 (以下简称 “其他所有者权益变动” )，本集团按照应享有或应分担的份额计入股东权益， 并同时调整长期股权投资的账面价值。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 28 页-在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益、 其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，本集团以取得投资时被投资单位可辨认净资产公允价值为基础，按照本集团的会计政策或会计期间进行必要调整后确认投资收益和其他综合收益等。 本集团与联营企业及合营企业之间内部交易产生的未实现损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分，

445、 在权益法核算时予以抵销。 内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。-本集团对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本集团负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。 合营企业或联营企业以后实现净利润的， 本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。本集团对合营企业和联营企业投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、21。(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准共同控制指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动 (即对安排的回报产

446、生重大影响的活动) 必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本集团在判断对被投资单位是否存在共同控制时，通常考虑下述事项：-是否任何一个参与方均不能单独控制被投资单位的相关活动；-涉及被投资单位相关活动的决策是否需要分享控制权参与方一致同意。重大影响指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力， 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。15固定资产(1)固定资产确认条件固定资产指本集团为提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。外购固定资产的初始成本包括购买价款、 相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的支出。自

447、行建造固定资产按附注三、16 确定初始成本。对于构成固定资产的各组成部分， 如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产。对于固定资产的后续支出，包括与更换固定资产某组成部分相关的支出，在与支出相关的经济利益很可能流入本集团时资本化计入固定资产成本， 同时将被替换部分的账面价值扣除；与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 29 页(2)固定资产的折旧方法本集团将固

448、定资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在其使用寿命内按年限平均法计提折旧，除非固定资产符合持有待售的条件。各类固定资产的使用寿命、预计净残值率和年折旧率分别为：资产类别使用寿命预计净残值率年折旧率房屋及建筑物30 年3 - 5%3.17 -3.23%运输工具5 年3 - 5%19.00 - 19.40%电子计算机及其他设备3 - 5 年3 - 5%19.00 - 32.33%飞行及船舶设备20 年5%4.75%本集团至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。(3)减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、21。(4)固定资产处置固定资产满足下述条件之一时，本集团

449、会予以终止确认。-固定资产处于处置状态；-该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与项目账面金额之间的差额，并于报废或处置日在损益中确认。16在建工程自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。 自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产，此前列于在建工程，且不计提折旧。在建工程以成本减减值准备(参见附注三、21) 在资产负债表内列示。17无形资产无形资产以成本减累计摊销 (仅限于使用寿命有限的无形资产) 及减值准备 (参见附注三、21) 后在资产

450、负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产，本集团将无形资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期内摊销， 除非该无形资产符合持有待售的条件。-土地使用权从购入月份起按法定使用年限平均摊销。 外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。-软件从购入月份起按受益年限平均摊销。-客户合同关系从收购日起按最长受益年限平均摊销。-品牌及特许经营权为无预期使用寿命的无形资产，不进行摊销。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 30 页本集团至少在每年年度终了对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行

451、复核。本集团将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产， 并对这类无形资产不予摊销。 本集团在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按上述使用寿命有限的无形资产处理。18长期待摊费用长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。19抵债资产抵债资产是指本集团依法行使债权或担保物权而受偿于债务人、 担保人或第三人的实物资产或财产权利。抵债资产是金融资产的，按附注三、8

452、 进行确认和计量。抵债资产是非金融资产的，按放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金和其他成本进行初始确认，按其账面价值和可收回金额孰低进行后续计量。于资产负债表日，对可收回金额低于账面价值的此类抵债资产，计提减值损失。20商誉因非同一控制下企业合并形成的商誉， 其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。本集团对商誉不摊销，以成本减累计减值准备 (参见附注三、21) 在资产负债表内列示。商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。21除金融资产外的其他资产减值本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象，包括：-固

453、定资产-在建工程-无形资产-长期股权投资-商誉-长期待摊费用等本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试，估计资产的可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本集团至少每年对尚未达到可使用状态的无形资产估计其可收回金额，于每年年度终了对商誉及使用寿命不确定的无形资产估计其可收回金额。 本集团依据相关资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中的受益情况分摊商誉账面价值， 并在此基础上进行商誉减值测试。可收回金额是指资产 (或资产组、资产组组合，下同) 的公允价值 (参见附注三、23) 减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 1

454、2 月 31 日止年度财务报表第 31 页资产组由创造现金流入相关的资产组成，是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产预计未来现金流量的现值， 按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值， 再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项

455、资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额 (如可确定的) 、该资产预计未来现金流量的现值 (如可确定的) 和零三者之中最高者。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不会转回。22预计负债如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务， 且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团，以及有关金额能够可靠地计量，则本集团会确认预计负债。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 对于货币时间价值影响重大的，预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。在确定最佳估计数时，本集团综合考虑了与或有事

456、项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：-或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。-或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核， 并按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。23公允价值的计量除特别声明外，本集团按下述原则计量公允价值：公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中， 出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团估计公允价值时， 考虑市场参与者在计量

457、日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征 (包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等)，并采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 32 页24股利分配资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润，不确认为资产负债表日的负债，在附注中单独披露。25受托业务本集团在作为代理人的受托业务中仅根据代理人协议提供服务并收取费用， 但不会就所代理的资产承担风险和利益。所代理的资产不在本集团资产负债表中确认。本集团也经营委托贷款业

458、务。委托贷款业务指由委托人提供资金，本集团根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、利率及还款计划等代理发放并协助收回贷款的业务，其风险由委托人承担，本集团只收取相关手续费。委托贷款不纳入本集团资产负债表。26收入确认收入是本集团在日常活动中形成的， 会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益净总流入。利息收入对于所有以摊余成本计量的金融工具及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产中计息的金融工具，利息收入以实际利率计量。实际利率是指按金融工具的预计存续期间将其预计未来现金流入或流出折现至该金融资产账面余额或金融负债摊余成本的利率。实际利率的计算需要考虑金融工具的合同条款 (例如提

459、前还款权) 并且包括所有归属于实际利率组成部分的费用和所有交易成本，但不包括预期信用损失。本集团根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入并列报为利息收入， 但下列情况除外：(1)对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入；(2)对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产的摊余成本(即，账面余额扣除预期信用损失准备之后的净额)和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一

460、事件相联系， 应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。手续费及佣金收入本集团通过向客户提供各类服务收取手续费及佣金。 本集团确认的手续费及佣金收入反映其向客户提供服务而预期有权收取的对价金额，并于履行了合同中的履约义务时确认收入。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 33 页(1)满足下列条件之一时，本集团在时段内按照履约进度确认收入：-客户在本集团履约的同时即取得并消耗通过本集团履约所带来的经济利益；-客户能够控制本集团履约过程中进行的服务；-本集团在履约过程中所进行的服务具有不可替代用途， 且本集团在整个合同期间内有权就累计至今

461、已完成的履约部分收取款项。(2)其他情况下，本集团在客户取得相关服务控制权时点确认收入。股利收入股利收入于本集团获得收取股利的权利确立时确认。27政府补助政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产， 但不包括政府以投资者身份向本集团投入的资本。政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。本集团取得的、 用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。本集团取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，本集团将其确认为

462、递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外收入。与收益相关的政府补助，如果用于补偿本集团以后期间的相关成本费用或损失的，本集团将其确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入其他收益或营业外收入；否则直接计入其他收益或营业外收入。28职工薪酬(1)短期薪酬本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、奖金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。(2)离职后福利本集团所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求， 本集团职工参加的由政府机构设立管理的社会保障体

463、系中的基本养老保险。 基本养老保险的缴费金额按国家规定的基准和比例计算。本集团在职工提供服务的会计期间，将应缴存的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 34 页除了社会基本养老保险外，本集团亦为员工设立退休福利提存计划 (以下简称“年金计划”) 。本集团及职工按照上一年度基本工资的一定比例向年金计划供款。本集团供款在发生时计入当期损益。本集团按固定的金额向年金计划供款，如企业年金基金不足以支付员工未来退休福利，本集团也无义务再注入资金。(3)辞退福利本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系， 或

464、者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议， 在下列两者孰早日， 确认辞退福利产生的负债， 同时计入当期损益：-本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；-本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划；并且，该重组计划已开始实施，或已向受其影响的各方通告了该计划的主要内容，从而使各方形成了对本集团将实施重组的合理预期时。29所得税除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益) 的交易或者事项产生的所得税外，本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。当期所得税是按本年度应税所得额，根据税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上以往年度应付所得税的调整。资产负债

465、表日，如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额， 包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。 递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额 (或可抵扣亏损)，则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生相关的递延所得税。资产

466、负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定， 按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益， 则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。资产负债表日， 递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：-主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日

467、止年度财务报表第 35 页-递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。30租赁租赁分为融资租赁和经营租赁。 融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。(1)经营租赁租入资产经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。 或有租金在实际发生时计入当期损益。(2)经营租赁租出资产经营租赁租出的除

468、投资性房地产以外的固定资产按附注三、15(2) 所述的折旧政策计提折旧，按附注三、21 所述的会计政策计提减值准备。对于其他经营租赁租出资产，比照前述披露具体的会计政策。经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，金额较大时予以资本化，在整个租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；金额较小时，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。(3)融资租赁租出资产于租赁期开始日， 本集团将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的

469、差额确认为未实现融资收益。本集团采用实际利率法在租赁期内各个期间分配未实现融资收益。资产负债表日，本集团将应收融资租赁款减去未实现融资收益的差额列示在发放贷款和垫款。 或有租金在实际发生时计入当期损益。31关联方一方控制、 共同控制另一方或对另一方施加重大影响， 以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成关联方。此外，本行同时根据证监会颁布的上市公司信息披露管理办法确定本集团或本行的关联方。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 36 页32分部报告本集团以内部组

470、织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在各单项产品或劳务的性质、生产过程的性质、产品或劳务的客户类型、销售产品或提供劳务的方式、生产产品及提供劳务受法律及行政法规的影响等方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部。本集团以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报告分部。本集团在编制分部报告时，分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。33主要会计估计和判断编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响

471、。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估， 会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。(1)主要会计估计除固定资产及无形资产等资产的折旧及摊销 (参见附注三、 15 和 17) 和各类资产减值 (参见附注五) 涉及的会计估计外，其他主要的会计估计如下：(i)收入的确认 - 如附注三、26 所述，本集团部分手续费及佣金收入在一段时间内确认，相关收入的确认取决于本集团对于合同结果和履约进度的估计。如果实际发生的总收入和总成本金额高于或低于管理层的估计值，将会影响本集团未来期间收入和利润确认的金额；(ii)附注五、12 - 递延所得税资产的确

472、认；(iii)附注十二、1.(3) - 预期信用损失的计量；及(iv)附注十二、4 - 金融工具的公允价值。(2)主要会计判断本集团在运用会计政策过程中做出的重要判断如下：(i)附注五、26 - 优先股和无固定期限资本债划分为权益工具；及(ii)附注六 - 披露对其他主体实施控制、共同控制或重大影响的重大判断和假设。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 37 页34重要会计政策变更与本集团相关的于 2020 年生效的企业会计准则相关规定为企业会计准则解释第 13 号(财会2019 21 号) (“解释第 13 号”) 。解释第 13 号修订了业务构

473、成的三个要素，细化了业务的判断条件，对非同一控制下企业合并购买方在判断取得的经营活动或资产的组合是否构成一项业务时，引入了“集中度测试”的选择。此外，解释第 13 号进一步明确了企业的关联方还包括企业所属企业集团的其他成员单位(包括母公司和子公司) 的合营企业或联营企业，以及对企业实施共同控制的投资方的其他合营企业或联营企业等。解释第 13 号自 2020 年 1 月 1 日起施行，本集团采用未来适用法对上述会计政策变更进行会计处理。采用该解释未对本集团的财务状况、经营成果和关联方披露产生重大影响。四税项本集团在中国境内的业务应缴纳的主要税项及有关税率列示如下：增值税按税法规定的应税收入的适用

474、税率 6%-16%计算销项税额， 在扣除当期允许抵扣的进项税额后， 差额即为应交增值税。 部分业务根据政策分别适用 3%、5%等相应档次税率简易征收。城市维护建设税按实际缴纳增值税的 1%-7%计征。教育费附加按实际缴纳增值税的 3%-5%计征。所得税本行按应纳所得税额的 25%缴纳所得税。本行境内子公司的税项以相关地区适用的税率计算缴纳。本集团在境外的税项则根据当地税法及适用税率缴纳。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 38 页五财务报表主要项目注释1现金及存放中央银行款项本集团本行注2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日

475、2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日库存现金5,3566,1125,2145,964存放中央银行法定准备金(1)339,269364,433337,532362,304存放中央银行超额存款准备金(2)143,283105,063140,336102,311存放中央银行财政存款1,0112,0651,0112,065应计利息0合计489,088477,853484,262472,824(1)本集团按规定向中国人民银行及境外中央银行缴存法定存款准备金，包括人民币、外币存款准备金以及远期售汇业务外汇风险准备金，此部分资金不能用于本集团的日常经营。(2)超

476、额存款准备金为本集团存放于中国人民银行以及境外中央银行用于资金清算的款项。2存放同业及其他金融机构款项本集团本行2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日境内银行77,68456,58369,52949,231境外银行71,45846,07571,28945,994境内非银行金融机构2,4608152,457666应计利息460498413477减：减值准备(266)(216)(241)(189)合计151,796103,755143,44796,179上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31

477、日止年度财务报表第 39 页3拆出资金本集团本行2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日境内银行12,55826,26012,55826,260境外银行45,39315,86445,39315,864境内非银行金融机构159,967108,621161,132109,831境外非银行金融机构14,40620,46818,05624,485应计利息1,9531,4601,9651,478减：减值准备(146)(66)(145)(64)合计234,131172,607238,959177,8544衍生金融工具本集团20

478、20 年 12 月 31 日名义金额公允价值资产负债利率衍生工具5,399,46418,260(18,103)汇率衍生工具1,973,52339,470(39,109)贵金属衍生工具210,3255,122(3,632)商品及其他衍生工具14,717737(302)合计63,589(61,146)其中被指定为套期工具的衍生产品：公允价值套期-利率互换合同24,28356(527)-货币互换合同693-(5)现金流量套期-利率互换合同663-(9)-货币互换合同389-(47)合计56(588)上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 40 页2019

479、年 12 月 31 日名义金额公允价值资产负债利率衍生工具5,568,64313,246(13,434)汇率衍生工具2,571,50419,833(19,822)贵金属衍生工具182,0645,432(8,110)商品及其他衍生工具9,903208(137)合计38,719(41,503)其中被指定为套期工具的衍生产品：公允价值套期-利率互换合同20,09621(399)-货币互换合同6278(5)现金流量套期-利率互换合同193-(2)-货币互换合同3,46759(12)合计88(418)本行2020 年 12 月 31 日名义金额公允价值资产负债利率衍生工具5,398,80118,260(

480、18,094)汇率衍生工具1,973,52339,470(39,109)贵金属衍生工具210,3255,122(3,632)商品及其他衍生工具14,717737(302)合计63,589(61,137)其中被指定为套期工具的衍生产品：公允价值套期-利率互换合同24,28356(527)-货币互换合同693-(5)现金流量套期-利率互换合同-货币互换合同389-(47)合计56(579)上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 41 页2019 年 12 月 31 日名义金额公允价值资产负债利率衍生工具5,568,45013,246(13,432)汇率衍

481、生工具2,571,50419,833(19,822)贵金属衍生工具182,0645,432(8,110)商品及其他衍生工具9,903208(137)合计38,719(41,501)其中被指定为套期工具的衍生产品：公允价值套期-利率互换合同20,09621(399)-货币互换合同6278(5)现金流量套期-利率互换合同-货币互换合同3,46759(12)合计88(416)资产负债表日各种衍生金融工具的名义金额仅提供了一个与表内所确认的公允价值资产或负债的对比基础，并不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值，因而也不能反映本集团所面临的信用风险或市场风险。随着与衍生金融产品合约条款相关的外汇汇率、

482、市场利率及股票或期货价格的波动，衍生金融产品的估值可能产生对本集团有利 (确认为资产) 或不利 (确认为负债) 的影响，这些影响可能在不同期间有较大的波动。5买入返售金融资产本集团及本行2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日债券36,5202,715票据-145应计利息714减：减值准备(1)(1)合计36,5262,873上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 42 页6发放贷款和垫款本集团本行2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日发放贷款和垫款

483、- 以摊余成本计量(a)4,093,1853,609,7863,998,0673,533,088- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 (b)422,508412,935422,508412,935- 以公允价值计量且其变动计入当期损益 (c)18,2803,18018,2803,180小计4,533,9734,025,9014,438,8553,949,203-应计利息15,57615,02814,85114,487-减：减值准备- 以摊余成本计量的发放贷款和垫款本金(119,116)(110,059)(114,168)(106,157)- 以摊余成本计量的发放贷款和垫款应计利息(205

484、)(120)(205)(120)小计(119,321)(110,179)(114,373)(106,277)-发放贷款和垫款净额4,430,2283,930,7504,339,3333,857,413上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 43 页本集团本行2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日(a)以摊余成本计量的发放贷款和垫款企业贷款一般企业贷款2,248,1681,901,6432,168,5591,839,136贸易融资49,04832,62349,04832,

485、623贴现3,6911443,666120个人贷款住房贷款849,193730,260841,967724,536信用卡及透支372,117421,535372,117421,398经营贷款325,782274,606321,078267,758消费贷款及其他245,186248,975241,632247,517小计4,093,1853,609,7863,998,0673,533,088-(b)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款企业贷款贸易融资5,627 355,62735贴现416,881412,900416,881412,900小计422,508412,935422,

486、508412,935-(c)以公允价值计量且其变动计入当期损益的发放贷款和垫款企业贷款贸易融资2,9441,1002,9441,100贴现15,3362,08015,3362,080小计18,2803,18018,2803,180-发放贷款和垫款合计4,533,9734,025,9014,438,8553,949,203上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 44 页6.1按行业分类分布情况本集团2020 年 12 月 31 日2019 年 12 月 31 日金额比例 (%)金额比例 (%)企业贷款企业贷款制造业392,3858.65337,9168

487、.39租赁和商务服务业361,9077.98264,5246.57房地产业346,4867.64334,2298.30批发和零售业207,7984.58149,2063.71水利、环境和公共设施管理业173,8713.84165,8684.12建筑业160,7983.55140,2123.48交通运输、仓储和邮政业157,4783.47141,3093.51电力、热力、燃气及水生产和供应业116,5442.5782,6562.05金融业104,0932.3082,7822.06采矿业95,1672.1081,9452.04信息传输、软件和信息技术服务业58,8201.3039,4320.98科

488、学研究和技术服务业30,2620.6724,0160.60文化、体育和娱乐业20,2210.4518,8430.47农、林、牧、渔业20,1720.4427,7850.69卫生和社会工作19,4170.4317,5120.43教育15,4800.3411,9840.30住宿和餐饮业8,2850.187,2940.17居民服务、修理和其他服务业2,3570.053,4970.09公共管理、社会保障和社会组织2,2230.051,1020.03其他12,0230.273,2890.08小计小计2,305,78750.861,935,40148.07贴现贴现435,9089.61415,12410.

489、31个人贷款个人贷款1,792,27839.531,675,37641.62合计4,533,973100.004,025,901100.00上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 45 页本行2020 年 12 月 31 日2019 年 12 月 31 日金额比例 (%)金额比例 (%)企业贷款企业贷款制造业383,2128.63325,6328.25租赁和商务服务业362,0678.16264,9356.71房地产业346,4617.81334,2088.46批发和零售业180,7014.07134,9763.42水利、环境和公共设施管理业164,

490、9663.72151,9883.85建筑业158,6543.57138,8603.52交通运输、仓储和邮政业157,3263.54141,1343.57电力、热力、燃气及水生产和供应业95,0372.1467,4771.71金融业104,0092.3483,1342.10采矿业90,6332.0479,4182.01信息传输、软件和信息技术服务业57,5811.3038,7790.98科学研究和技术服务业30,0990.6823,9970.61文化、体育和娱乐业19,4750.4418,2630.46农、林、牧、渔业16,9710.3826,4180.67卫生和社会工作19,1110.4316

491、,8990.43教育15,3320.3511,8370.30住宿和餐饮业8,0850.187,1440.18居民服务、修理和其他服务业2,2120.053,4460.09公共管理、社会保障和社会组织2,2230.051,1020.03其他12,0230.273,2470.08小计小计2,226,17850.151,872,89447.43贴现贴现435,8839.82415,10010.51个人贷款个人贷款1,776,79440.031,661,20942.06合计4,438,855100.003,949,203100.00上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年

492、度财务报表第 46 页6.2按担保方式分布情况本集团本行2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日信用贷款1,818,2791,636,3551,786,8111,621,148保证贷款776,427731,908740,152697,934抵押贷款1,668,9551,425,2831,652,0881,410,241质押贷款270,312232,355259,804219,880合计4,533,9734,025,9014,438,8553,949,2036.3逾期贷款本集团2020 年 12 月 31 日逾期 1

493、 天逾期 90 天逾期 1 年至 90 天至 1 年至 3 年(含 90 天)(含 1 年)(含 3 年)逾期 3 年以上合计信用贷款8,89913,7284,95385728,437保证贷款9,82810,4877,6301,60529,550抵押贷款10,64610,2269,4471,38931,708质押贷款1,5443,2332,325977,199合计30,91737,67424,3553,94896,8942019 年 12 月 31 日逾期 1 天逾期 90 天逾期 1 年至 90 天至 1 年至 3 年(含 90 天)(含 1 年)(含 3 年)逾期 3 年以上合计信用贷款1

494、2,64913,4963,75136030,256保证贷款9,7598,3816,7131,22126,074抵押贷款12,0419,2265,7441,32828,339质押贷款1,2831,371480683,202合计35,73232,47416,6882,97787,871上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 47 页本行2020 年 12 月 31 日逾期 1 天逾期 90 天逾期 1 年至 90 天至 1 年至 3 年(含 90 天)(含 1 年)(含 3 年)逾期 3 年以上合计信用贷款8,87913,5594,13985627,43

495、3保证贷款9,48410,0617,5171,55228,614抵押贷款10,47510,1429,3851,38231,384质押贷款1,4353,2302,325977,087合计30,27336,99223,3663,88794,5182019 年 12 月 31 日逾期 1 天逾期 90 天逾期 1 年至 90 天至 1 年至 3 年(含 90 天)(含 1 年)(含 3 年)逾期 3 年以上合计信用贷款12,64713,4602,80336029,270保证贷款9,1808,1976,4281,17524,980抵押贷款11,8259,1525,6301,31727,924质押贷款1

496、,2471,371479683,165合计34,89932,18015,3402,92085,339本集团及本行将本金或利息逾期 1 天及以上的贷款整笔归类为逾期贷款。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 48 页6.4贷款减值准备变动(a)以摊余成本计量的贷款和垫款的减值准备变动本集团第一阶段第二阶段第三阶段注12 个月预期信用损失整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失总计2020 年 1 月 1 日余额29,90419,44660,709110,059本年转移：-至第一阶段1,850(1,606)(244)-至第二阶段(1,300)2,3

497、65(1,065)-至第三阶段(1,742)(7,668)9,410-本年净增加(1)2,34410,29462,06574,703本年核销 / 处置-(70,044)(70,044)收回原核销贷款和垫款-5,6485,648其他变动(12)-(1,238)(1,250)2020 年 12 月 31 日余额31,04422,83165,241119,116第一阶段第二阶段第三阶段注12 个月预期信用损失整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失总计2019 年 1 月 1 日余额25,66526,76653,831106,262本年转移：-至第一阶段3,123(2,941)(182)-至第二

498、阶段(1,622)2,125(503)-至第三阶段(1,149)(17,057)18,206-本年净增加(1)3,88610,55355,27969,718本年核销 / 处置-(68,004)(68,004)收回原核销贷款和垫款-3,5393,539其他变动1-(1,457)(1,456)2019 年 12 月 31 日余额29,90419,44660,709110,059上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 49 页本行第一阶段第二阶段第三阶段注12 个月预期信用损失整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失总计2020 年 1 月 1 日余额

499、28,53018,99858,629106,157本年转移：- 至第一阶段1,793(1,593)(200)- 至第二阶段(1,196)2,245(1,049)- 至第三阶段(1,678)(7,624)9,302-本年净增加(1)1,8839,50161,82173,205本年核销 / 处置-(69,574)(69,574)收回原核销贷款和垫款-5,6005,600其他变动(12)-(1,208)(1,220)2020 年 12 月 31 日余额29,32021,52763,321114,168第一阶段第二阶段第三阶段注12 个月预期信用损失整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失总计20

500、19 年 1 月 1 日余额24,55126,50152,597103,649本年转移：- 至第一阶段3,055(2,923)(132)- 至第二阶段(1,589)2,089(500)- 至第三阶段(1,122)(16,998)18,120-本年净增加(1)3,63410,32954,12768,090本年核销 / 处置-(67,683)(67,683)收回原核销贷款和垫款-3,4733,473其他变动1-(1,373)(1,372)2019 年 12 月 31 日余额28,53018,99858,629106,157(1)该项目包括由模型参数的更新导致的违约概率、违约敞口、违约损失率变动以及

501、阶段变化对预期信用损失计量产生的影响。(2)第一阶段金融工具为自初始确认后信用风险未显著增加的金融工具；第二阶段金融工具为自初始确认后信用风险显著增加，但尚未发生信用减值的金融工具；第三阶段金融工具为在资产负债表日已发生信用减值的金融工具。信用减值的判断标准详见附注十二第 1.(3) 项。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 50 页(b)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款减值准备变动本集团及本行第一阶段第二阶段第三阶段12 个月预期信用损失整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失总计2020 年 1 月 1 日余额2888

502、136432本年转移：- 至第一阶段- 至第二阶段- 至第三阶段-本年净增加 / (减少)241(4)823192020 年 12 月 31 日余额5294218751第一阶段第二阶段第三阶段12 个月预期信用损失整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失总计2019 年 1 月 1 日余额1994-203本年转移：- 至第一阶段- 至第二阶段- 至第三阶段-本年净增加8941362292019 年 12 月 31 日余额2888136432上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 51 页7金融投资本集团本行注2020 年12 月 31 日2019

503、 年12 月 31 日2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日交易性金融资产(a)549,149505,318514,468488,178债权投资(b)1,169,7771,074,9271,167,5361,072,249其他债权投资(c)577,786497,508571,508491,384其他权益工具投资(d)5,8355,7945,8355,794金融投资净额2,302,5472,083,5472,259,3472,057,605(a)交易性金融资产本集团本行注2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日2020 年12 月 31 日2019 年1

504、2 月 31 日基金投资428,552360,856407,181354,530企业债券42,04039,35041,70539,129资金信托及资产管理计划(1)20,29465,31313,35160,531券商收益凭证18,651-18,651-政府债券11,0965,84611,0955,846金融债券10,41210,3139,15810,126股权投资5,1044,306532114政策性银行债券3,4077,7803,4077,780同业存单2,9884,4242,9884,424资产支持证券56264636他行理财产品7290-其他投资(2)5,9717,0345,9375,6

505、92合计549,149505,318514,468488,178(1)资金信托及资产管理计划由第三方信托计划受托人或资产管理人管理和运作，主要投向于债券、资产支持证券和附有第三方回购安排的权益性投资等。(2)其他投资主要是本集团将长期应付职工薪酬委托给长江养老保险股份有限公司进行投资运作。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 52 页(b)债权投资本集团本行2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日政府债券558,397 481,018558,397481,018资金信托

506、及资产管理计划- 资产支持证券180,867 122,905180,233122,905- 贷款139,798 138,263138,979137,120- 票据资产44,841 106,20044,841106,200- 其他7,354 11,0617,35411,061政策性银行债券194,122 193,020194,122193,020金融债券24,158 3,67824,1583,469券商收益凭证8,130 1,9508,1301,950企业债券6,883 6,8056,7526,267同业存单833 1,3738331,373资产支持证券300 1,3463001,346其他债权

507、工具- 205-205小计1,165,683 1,067,8241,164,0991,065,934- - - -应计利息16,04115,81815,99915,733- - - -减值准备- 债权投资本金(11,899)(8,679)(12,535)(9,382)- 债权投资应计利息(48)(36)(27)(36)小计(11,947)(8,715)(12,562)(9,418)- - - -债权投资净额1,169,777 1,074,9271,167,5361,072,249上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 53 页(i)债权投资减值准备变

508、动如下：本集团第一阶段第二阶段第三阶段12 个月预期信用损失整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失总计2020 年 1 月 1 日余额1,599577,0238,679本年转移：- 至第一阶段- 至第二阶段(61)61- 至第三阶段-(27)27-本年净 (减少) /增加(69)834,2364,250本年核销 / 处置-(1,030)(1,030)2020 年 12 月 31 日余额1,46917410,25611,899第一阶段第二阶段第三阶段12 个月预期信用损失整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失总计2019 年 1 月 1 日余额2,9092384,3417,488本年

509、转移：- 至第一阶段29(4)(25)- 至第二阶段(5)5- 至第三阶段(196)(132)328-本年净 (减少) /增加(1,137)(50)2,3581,171本年收回原核销投资-2121其他变动(1)-(1)2019 年 12 月 31 日余额1,599577,0238,679上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 54 页本行第一阶段第二阶段第三阶段12 个月预期信用损失整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失总计2020 年 1 月 1 日余额1,574537,7559,382本年转移：- 至第一阶段- 至第二阶段(42)42- 至

510、第三阶段-(23)23-本年净 (减少) /增加(73)834,1734,183本年核销 / 处置-(1,030)(1,030)2020 年 12 月 31 日余额1,45915510,92112,535第一阶段第二阶段第三阶段12 个月预期信用损失整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失总计2019 年 1 月 1 日余额2,9322384,6217,791本年转移：- 至第一阶段29(4)(25)- 至第二阶段(5)5- 至第三阶段(5)(132)137-本年净 (减少) /增加(1,376)(54)3,0011,571本年收回原核销投资-2121其他变动(1)-(1)2019 年 1

511、2 月 31 日余额1,574537,7559,382上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 55 页(c)其他债权投资本集团本行注2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日政府债券230,989192,752230,989192,752政策性银行债券115,245133,893115,245133,893企业债券86,75159,06682,18855,974金融债券80,32880,97879,62880,631资产管理计划(1)45,0112,82543,997147

512、资产支持证券7,8189,0937,8189,093同业存单3,83311,6533,83311,653小计569,975490,260563,698484,143应计利息7,8117,2487,8107,241合计577,786497,508571,508491,384(1)资产管理计划由资产管理人管理和运作，主要投向于票据资产和福费廷资产等。(i)其他债权投资减值准备变动如下：本集团第一阶段第二阶段第三阶段12 个月预期信用损失整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失总计2020 年 1 月 1 日余额367837471,197本年转移：- 至第一阶段- 至第二阶段(2)2- 至第三阶

513、段(6)(36)42-本年净增加其他变动(7)-(25)(32)2020 年 12 月 31 日余额5371011,1771,815上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 56 页第一阶段第二阶段第三阶段12 个月预期信用损失整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失总计2019 年 1 月 1 日余额53016169715本年转移：- 至第一阶段1(1)- 至第二阶段(50)50- 至第三阶段(38)(34)72-本年净 (减少) /增加(79)52600573本年核销 / 处置-(95)(95)其他变动3-142019 年

514、 12 月 31 日余额367837471,197本行第一阶段第二阶段第三阶段12 个月预期信用损失整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失总计2020 年 1 月 1 日余额29241414747本年转移：- 至第一阶段- 至第二阶段(2)2- 至第三阶段-(36)36-本年净增加其他变动(7)-(22)(29)2020 年 12 月 31 日余额419565981,073上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 57 页第一阶段第二阶段第三阶段12 个月预期信用损失整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失总计2019

515、年 1 月 1 日余额35414169537本年转移：- 至第一阶段- 至第二阶段(3)3- 至第三阶段-(18)18-本年净 (减少) /增加(62)42321301本年核销 / 处置-(95)(95)其他变动3-142019 年 12 月 31 日余额29241414747(d)其他权益工具投资本集团及本行2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日股权投资5,0184,983其他权益投资817811合计5,8355,794上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 58 页8长期股权投资本集团本行附注2020 年12 月 31 日2

516、019 年12 月 31 日2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日合营企业六、22,1271,8412,1271,841联营企业六、2274208-子公司六、1-24,30724,307合计2,4012,04926,43426,148本集团2020 年1 月 1 日追加投资按权益法调整的净损益宣告分派的现金股利其他变动2020 年12 月 31 日浦银安盛基金管理有限公司(以下简称“浦银安盛”)1,336-130 (82)-1,384浦发硅谷银行有限公司(以下简称“浦发硅谷”)505250- -(12)743其他2085116 -(1)274合计2,049301146 (

517、82)(13)2,4012019 年1 月 1 日按权益法调整的净损益宣告分派的现金股利其他变动2019 年12 月 31 日浦银安盛1,247166(77)-1,336浦发硅谷510(8)-3505其他21113-(16)208合计1,968171(77)(13)2,049上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 59 页9固定资产本集团房屋及建筑物运输工具电子计算机及其他设备飞行及船舶设备在建工程合计原值2019 年 1 月 1 日13,0164617,96812,5954,49938,539本年购入204349794,6848406,741在建工

518、程转入 /(转出)1,244-3-(1,366)(119)本年处置(749)(48)(644)-(1,441)2019 年 12 月 31 日13,7154478,30617,2793,97343,720本年购入472331,4681,1861,1974,356在建工程转入 /(转出)-10-(162)(152)本年处置(3)(27)(910)-(940)2020 年 12 月 31 日14,1844538,87418,4655,00846,984- - - - - -累计折旧2019 年 1 月 1 日(4,214)(360)(5,958)(1,515)-(12,047)本年计提(471)(

519、43)(942)(744)-(2,200)本年处置33 年 12 月 31 日(4,353)(358)(6,367)(2,259)-(13,337)本年计提(488)(27)(845)(811)-(2,171)本年处置 年 12 月 31 日(4,840)(361)(6,349)(3,070)-(14,620)- - - - - -账面价值2020 年 12 月 31 日9,344922,52515,3955,00832,3642019 年 12 月 31 日9,362891,93915,0203,97330,383于 2020 年 12

520、 月 31 日，本集团子公司浦银金融租赁股份有限公司 (以下简称“浦银租赁”)经营租出的飞行及船舶设备账面价值为人民币 153.95 亿元 (2019 年 12 月 31 日： 人民币150.20 亿元) 。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 60 页本行房屋及建筑物运输工具电子计算机及其他设备在建工程合计原值2019 年 1 月 1 日12,4904367,7954,49925,220本年购入1,837在建工程转入 /(转出)1,244-3(1,366)(119)本年处置(739)(47)(630)-(1,416)2019

521、 年 12 月 31 日13,1084138,0313,97025,522本年购入472291,4369442,881在建工程转入 /(转出)-10(145)(135)本年处置(3)(20)(892)-(915)2020 年 12 月 31 日13,5774228,5854,76927,353-累计折旧2019 年 1 月 1 日(4,134)(345)(5,856)-(10,335)本年计提(368)(28)(824)-(1,220)本年处置32 年 12 月 31 日(4,180)(329)(6,161)-(10,670)本年计提(459)(25)(813)-(

522、1,297)本年处置 年 12 月 31 日(4,638)(336)(6,129)-(11,103)-账面价值2020 年 12 月 31 日8,939862,4564,76916,2502019 年 12 月 31 日8,928841,8703,97014,852于 2020 年 12 月 31 日，本集团及本行原值为人民币 9.06 亿元，净值为人民币 7.35 亿元的房屋及建筑物已在使用但产权登记正在办理中。于 2019 年 12 月 31 日，本集团及本行原值为人民币 12.36 亿元，净值为人民币 10.78 亿元的房屋及建筑物已在使用但产权登记正在办理中

523、。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 61 页10无形资产本集团土地使用权软件及其他客户合同关系品牌及特许经营权合计原值2019 年 1 月 1 日6,8003,6426882,23613,366本年增加-1,336-1,336本年处置-(4)-(4)2019 年 12 月 31 日6,8004,9746882,23614,698本年增加-1,425-1,425本年处置-(1)-(1)2020 年 12 月 31 日6,8006,3986882,23616,122-累计摊销2019 年 1 月 1 日(277)(2,479)(648)-(3,40

524、4)本年摊销(177)(745)(19)-(941)本年处置-4-42019 年 12 月 31 日(454)(3,220)(667)-(4,341)本年摊销(173)(1,072)(14)-(1,259)本年处置-1-12020 年 12 月 31 日(627)(4,291)(681)-(5,599)-账面价值2020 年 12 月 31 日6,1732,10772,23610,5232019 年 12 月 31 日6,3461,754212,23610,357上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 62 页本行土地使用权软件及其他合计原值2019

525、 年 1 月 1 日6,7973,57210,369本年增加-1,2821,282本年处置-(2)(2)2019 年 12 月 31 日6,7974,85211,649本年增加-1,4001,400本年处置-(1)(1)2020 年 12 月 31 日6,7976,25113,048-累计摊销2019 年 1 月 1 日(277)(2,437)(2,714)本年摊销(177)(693)(870)本年处置-222019 年 12 月 31 日(454)(3,128)(3,582)本年摊销(173)(1,060)(1,233)本年处置-112020 年 12 月 31 日(627)(4,187)(

526、4,814)-账面价值2020 年 12 月 31 日6,1702,0648,2342019 年 12 月 31 日6,3431,7248,06711商誉2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日商誉- 上海国际信托有限公司 (以下简称“上海信托”)6,9816,981减：减值准备-6,9816,981商誉为本行于 2016 年 3 月发行普通股收购上海信托 97.33%的股权产生的。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 63 页本集团的所有商誉已于购买日分摊至相关的资产组或资产组组合， 分摊情况根据经营分部汇总如下：2020 年

527、及 2019 年12 月 31 日上海信托4,739上海信托子公司2,242合计6,981在进行商誉减值测试时，本集团将相关资产或资产组组合 (含商誉) 的账面价值与其可收回金额进行比较，如果可收回金额低于账面价值，相关差额计入当期损益。本集团的商誉分摊本年度未发生变化。于 2020 年 12 月 31 日，上海信托个别子公司资产组和资产组组合的可收回余额，按照其公允价值减去处置费用后的净额确定。 相关公允价值由管理层根据治理层决议和已签署的相关文件作为依据确定。除上述情况外，其他资产组和资产组组合的可收回金额是依据管理层批准的五年期预算，采用现金流量预测方法计算。本集团根据历史经验及对市场发

528、展的预测确定增长率，并采用能够反映相关资产组和资产组组合的特定风险的税前利率为折现率。 稳定期增长率为本集团预测五年期预算后的现金流量所采用的加权平均增长率。12递延所得税12.1 本集团和本行互抵后的递延所得税资产和负债列示如下：本集团本行2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日递延所得税资产52,15745,53250,85344,586递延所得税负债(689)(634)-上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 64 页12.2 互抵前的递延所得税资产和负债及对应的暂

529、时性差异列示如下：本集团2020 年 12 月 31 日2019 年 12 月 31 日可抵扣 / (应纳税)暂时性差异递延所得税资产 / (负债)可抵扣 / (应纳税)暂时性差异递延所得税资产 / (负债)资产减值准备197,66849,400178,39844,599衍生金融负债公允价值变动61,14615,28641,50310,376应付职工薪酬7,4251,8567,4961,874预计负债5,2801,3206,6981,674以公允价值计量且其变动计入损益的金融工具公允价值变动2,685671647162以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动1,039260

530、565141贵金属公允价值变动620155601150其他5,2251,3088121小计281,08870,256235,98958,997互抵金额(18,099)(13,465)互抵后的递延所得税资产金额52,15745,5322020 年 12 月 31 日2019 年 12 月 31 日可抵扣 / (应纳税)暂时性差异递延所得税资产 / (负债)可抵扣 / (应纳税)暂时性差异递延所得税资产 / (负债)衍生金融资产公允价值变动(63,589)(15,897)(38,719)(9,680)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动(4,179)(1,045)(8,75

531、1)(2,187)以公允价值计量且其变动计入损益的金融工具公允价值变动(3,596)(899)(3,030)(758)非同一控制下企业合并形成的可辨认净资产公允价值与账面价值差异(2,888)(689)(2,529)(632)贵金属公允价值变动(900)(225)(3,359)(840)其他(144)(33)(8)(2)小计(75,296)(18,788)(56,396)(14,099)互抵金额18,09913,465互抵后的递延所得税负债金额(689)(634)上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 65 页本行2020 年 12 月 31 日20

532、19 年 12 月 31 日可抵扣 / (应纳税)暂时性差异递延所得税资产 / (负债)可抵扣 / (应纳税)暂时性差异递延所得税资产 / (负债)资产减值准备193,69248,423175,58943,897衍生金融负债公允价值变动61,13715,28441,50110,376应付职工薪酬7,2331,8086,4801,620预计负债5,2761,3196,6971,674以公允价值计量且其变动计入损益的金融工具公允价值变动2,685671475119以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动935234565141贵金属公允价值变动620155601150其他4,0

533、571,0157920小计275,63568,909231,98757,997互抵金额(18,056)(13,411)互抵后的递延所得税资产金额50,85344,5862020 年 12 月 31 日2019 年 12 月 31 日可抵扣 / (应纳税)暂时性差异递延所得税资产 / (负债)可抵扣 / (应纳税)暂时性差异递延所得税资产 / (负债)衍生金融资产公允价值变动(63,589)(15,897)(38,719)(9,680)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动(4,179)(1,045)(8,534)(2,133)以公允价值计量且其变动计入损益的金融工具公允价

534、值变动(3,447)(862)(3,030)(758)贵金属公允价值变动(900)(225)(3,359)(840)其他(108)(27)-小计(72,223)(18,056)(53,642)(13,411)互抵金额18,05613,411互抵后的递延所得税负债金额-上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 66 页12.3 递延所得税的变动情况列示如下：本集团本行附注2020 年2019 年2020 年2019 年年初净额44,89836,23444,58636,078计入利润表的递延所得税五、395,4889,3575,1819,213计入其他综合

535、收益的递延所得税五、281,082(693)1,086(705)年末净额51,46844,89850,85344,58613其他资产本集团本行2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日待清算款项57,67441,88457,66141,884存出保证金10,48012,35310,48012,353其他应收款7,4874,5446,0462,693预付土地及其他款项4,7702,2042,3532,204应收利息2,9415742,941568信托业保障基金代垫款2,5143,004-长期待摊费用1,0791,123

536、1,0301,064抵债资产720628678602其他5,2533,3394,9003,049合计92,91869,65386,08964,417上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 67 页14资产减值准备本集团2020 年1 月 1 日本年净增加本年核销 / 处置其他2020 年12 月 31 日存放同业及其他金融机构款项21650-266拆出资金6680-146买入返售金融资产1-1以摊余成本计量的发放贷款和垫款110,05974,703(70,044)4,398119,116以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款43231

537、9-751债权投资8,6794,250(1,030)-11,899其他债权投资1,197650-(32)1,815应计及应收利息1,076607(284)-1,399其他资产3,329312(224)-3,417合计125,05580,971(71,582)4,366138,8102019 年1 月 1 日本年净增加/ (减少)本年核销 / 处置其他2019 年12 月 31 日存放同业及其他金融机构款项116100-216拆出资金90(24)-66买入返售金融资产7(6)-1以摊余成本计量的发放贷款和垫款106,26269,718(68,004)2,083110,059以公允价值计量且其变动

538、计入其他综合收益的发放贷款和垫款203229-432债权投资7,4881,171-208,679其他债权投资715573(95)41,197应计及应收利息812255-91,076其他资产2,822741(234)-3,329合计118,51572,757(68,333)2,116125,055上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 68 页本行2020 年1 月 1 日本年净增加本年核销 / 处置其他2020 年12 月 31 日存放同业及其他金融机构款项18952-241拆出资金6481-145买入返售金融资产1-1以摊余成本计量的发放贷款和垫款

539、106,15773,205(69,574)4,380114,168以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款432319-751债权投资9,3824,183(1,030)-12,535其他债权投资747355-(29)1,073应计及应收利息1,067358(61)-1,364其他资产3,311199(179)-3,331合计121,35078,752(70,844)4,351133,6092019 年1 月 1 日本年净增加/ (减少)本年核销 / 处置其他2019 年12 月 31 日存放同业及其他金融机构款项9297-189拆出资金88(24)-64买入返售金融资产7(6)-

540、1以摊余成本计量的发放贷款和垫款103,64968,090(67,683)2,101106,157以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款203229-432债权投资7,7911,571-209,382其他债权投资537301(95)4747应计及应收利息803255-91,067其他资产2,795714(198)-3,311合计115,96571,227(67,976)2,134121,350上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 69 页15同业及其他金融机构存放款项本集团本行2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31

541、 日2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日境内银行282,404263,808290,180269,760境外银行11,51015,29711,51015,297境内非银行金融机构872,880702,051874,951703,303境外非银行金融机构13,16417,10813,43717,861应计利息2,9322,5642,9652,589合计1,182,8901,000,8281,193,0431,008,81016拆入资金本集团本行2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日境内银行1

542、23,653106,18675,05067,872境外银行48,29650,15941,34246,741境内非银行金融机构10,3205,3005002,400境外非银行金融机构-350-350应计利息4合计182,682162,541117,013117,71917交易性金融负债本集团本行注2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日与贵金属相关的金融负债6,06718,4646,06718,464合并结构化主体中其他份额持有人权益(1)9,9904,831-合计16,05723,2956,0

543、6718,464(1)本集团将纳入合并财务报表范围的结构化主体的其他份额持有人权益指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。于 2020 年 12 月 31 日及 2019 年 12月 31 日，上述公允价值未发生由于信用风险变化导致的重大变动。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 70 页18卖出回购金融资产款本集团本行2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日债券125,010136,559118,089136,559票据107,27390,574107,2

544、7390,574同业存单-340-340应计利息6311063110合计232,346227,583225,425227,58319吸收存款本集团本行2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日活期存款- 公司1,606,1791,312,0731,598,3911,308,329- 个人304,281239,287301,612236,633定期存款- 公司1,508,2101,477,3821,505,4041,472,697- 个人655,153596,673637,444580,767其他存款2,6612,43

545、82,6262,414小计4,076,4843,627,8534,045,4773,600,840应计利息45,92333,98944,86433,163合计4,122,4073,661,8424,090,3413,634,003上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 71 页20应付职工薪酬本集团注2020 年1 月 1 日本年增加本年减少其他2020 年12 月 31 日短期薪酬工资、奖金、津贴和补贴5,48619,580(18,896)-6,170职工福利费-839(839)-社会保险费- 医疗保险费52641(643)-50- 工伤保险费41

546、1(12)-3- 生育保险费540(31)-14住房公积金331,261(1,269)-25工会经费和职工教育经费236458(461)-233其他-436(436)-养老保险费(1)190918(907)-201失业保险费(1)2394(117)-企业年金(1)4756(757)-3其他长期职工薪酬(2)6,5952,475(2,227)2807,123合计12,62827,509(26,595)28013,822注2019 年1 月 1 日本年增加本年减少其他2019 年12 月 31 日短期薪酬工资、奖金、津贴和补贴3,58319,435(17,532)-5,486职工福利费-658(6

547、58)-社会保险费- 医疗保险费47713(708)-52- 工伤保险费315(14)-4- 生育保险费468(67)-5住房公积金221,144(1,133)-33工会经费和职工教育经费305485(554)-236其他-263(263)-养老保险费(1)1591,435(1,404)-190失业保险费(1)14118(109)-23企业年金(1)3636(635)-4其他长期职工薪酬(2)6,3472,045(2,097)3006,595合计10,48727,015(25,174)30012,628上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 72 页

548、本行注2020 年1 月 1 日本年增加本年减少其他2020 年12 月 31 日短期薪酬工资、奖金、津贴和补贴4,24818,025(17,567)-4,706职工福利费-782(782)-社会保险费- 医疗保险费51610(612)-49- 工伤保险费411(12)-3- 生育保险费537(28)-14住房公积金321,212(1,220)-24工会经费和职工教育经费236431(435)-232其他-424(424)-养老保险费(1)189911(899)-201失业保险费(1)2294(116)-企业年金(1)4728(729)-3其他长期职工薪酬(2)6,4782,349(2,143

549、)2676,951合计11,26925,614(24,967)26712,183注2019 年1 月 1 日本年增加本年减少其他2019 年12 月 31 日短期薪酬工资、奖金、津贴和补贴2,51318,005(16,270)-4,248职工福利费-603(603)-社会保险费- 医疗保险费46680(675)-51- 工伤保险费314(13)-4- 生育保险费465(64)-5住房公积金211,096(1,085)-32工会经费和职工教育经费300453(517)-236其他-258(258)-养老保险费(1)1581,370(1,339)-189失业保险费(1)14114(106)-22企

550、业年金(1)3616(615)-4其他长期职工薪酬(2)6,2491,989(2,050)2906,478合计9,31125,263(23,595)29011,269(1)本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的养老保险、失业保险和设立的企业年金，均属于设定提存计划。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 73 页(2)本集团其他长期职工薪酬为本集团递延支付的应付职工薪酬，均为设定提存计划。根据监管部门要求及本集团的相关规定，本集团应付职工薪酬递延支付部分将在未来三年后逐年发放。21应交税费本集团本行2020 年12 月 31 日2019 年12 月 3

551、1 日2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日所得税23,80423,24023,15322,651增值税2,5912,9822,4932,564代扣代缴税费及其他1,2981,838596950合计27,69328,06026,24226,165上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 74 页22已发行债务证券本集团本行注2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日发行存款证及同业存单(1)780,410692,491780,410692,491- -

552、- -已发行债券11 次级债券(2)18,40018,40018,40018,40012 次级债券(3)12,00012,00012,00012,00015 浦发银行二级(4)-30,000-30,000绿色金融债 02(5)15,00015,00015,00015,000绿色金融债 03(6)15,00015,00015,00015,00017 浦发银行 01(7)-15,000-15,00017 浦发银行 02(8)-22,000-22,00017 浦发银行 03(9)-13,000-13,00018 浦发银行二级 01(10)20,00020,00020,00020,00018 浦发银行

553、二级 02(11)20,00020,00020,00020,00019 浦发银行小微债01(12)50,00050,00050,00050,00020 浦发银行 01(13)50,000-50,000-20 浦发银行二级 01(14)32,000-32,000-20 浦发银行二级 02(15)8,000-8,000-20 浦发银行二级 03(16)30,000-30,000-20 浦发银行二级 04(17)10,000-10,000-香港美元中期票据(18)8,82912,1918,82912,191新加坡美元中期票据(19)1,9622,0901,9622,090伦敦美元中期票据(20)1,

554、9622,0901,9622,090浦发转债(21)49,99950,00049,99950,00017 浦银租赁债(22)-3,000-18 浦银租赁债(23)5,0005,000-19 浦银租赁债 01(24)2,0002,000-19 浦银租赁债 02(25)2,0002,000-20 浦银租赁二级(26)1,100-20 浦银租赁债(27)3,000-小计356,252308,771343,152296,771减：待摊销金额(975)(2,645)(961)(2,629)已发行债券355,277306,126342,191294,142- - - -资产支持证券17 浦信 1-9- -

555、 - -应计利息4,9664,8764,7784,668- - - -合计1,140,6531,003,5021,127,379991,301上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 75 页(1)于 2020 年 12 月 31 日，本集团及本行在全国银行间债券市场公开发行但尚未到期的同业存单共计 323 笔，最长期限为 1 年，利率区间为 1.40%至 3.36% (于 2019年 12 月 31 日，本集团及本行在全国银行间债券市场公开发行但尚未到期的同业存单共计 266 笔，最长期限为 3 年，利率区间为 2.65%至 3.28%)。本集团发行

556、的存款证均由本集团境外机构发行。于 2020 年 12 月 31 日，本集团发行但尚未到期的存款证共计 72 笔，最长期限为 1 年，利率区间为 0%到 2.06% (于2019 年 12 月 31 日，本集团公开发行但尚未到期的存款证共计 50 笔，最长期限为372 天，利率区间为 0%到 3.30%)。(2)2011 年 10 月 11 日，本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币 184 亿元的次级债券。该期债券期限为 15 年，本行具有在第 10 年末有条件按面值赎回全部次级债券的选择权，票面年利率固定为 6.15%。(3)2012 年 12 月 27 日，本行在全国银行间债券市场发行

557、总额为人民币 120 亿元的次级债券。该期债券期限为 15 年，本行具有在第 10 年末按面值赎回全部次级债券的选择权，票面年利率固定为 5.20%。(4)2015 年 9 月 7 日，本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币 300 亿元的二级资本工具。该债券期限为 10 年，本行具有在第 5 年末有条件按面值一次性赎回全部或部分债券的选择权，票面年利率固定为 4.50%。本报告期内，本行已行使上述赎回选择权。(5)2016 年 3 月 25 日， 本行在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币 150 亿元的“2016 年第二期绿色金融债券” 。 该期债券期限为 5 年， 票面年利率固定为

558、3.20%。(6)2016 年 7 月 14 日， 本行在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币 150 亿元的“2016 年第三期绿色金融债券” 。 该期债券期限为 5 年， 票面年利率固定为 3.40%。(7)2017 年 2 月 22 日， 本行在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币 150 亿元的“2017 年第一期金融债券”。该期债券期限为 3 年，票面年利率为 4.00%。(8)2017 年 4 月 26 日， 本行在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币 220 亿元的“2017 年第二期金融债券”。该期债券期限为 3 年，票面年利率为 4.20%。(9)2017 年 8 月

559、10 日， 本行在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币 130 亿元的“2017 年第三期金融债券”。该期债券期限为 3 年，票面年利率固定为 4.20%。(10) 2018 年 9 月 5 日，本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币 200 亿元的二级资本工具。该债券期限为 10 年，本行具有在第 5 年末有条件按面值一次性赎回全部或部分债券的选择权，票面年利率固定为 4.96%。(11) 2018 年 9 月 14 日， 本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币 200 亿元的二级资本工具。该债券期限为 10 年，本行具有在第 5 年末有条件按面值一次性赎回全部或部分债券的选择权，票面

560、年利率固定为 4.96%。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 76 页(12) 2019 年 3 月 25 日， 本行在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币 500 亿元的“2019 年第一期小型微型企业贷款专项金融债券”。该债券期限为 3 年，票面年利率固定为 3.50%。(13)2020 年 4 月 27 日， 本行在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币 500 亿元的“2020 年第一期金融债券”。该期债券期限为 3 年，票面年利率固定为 2.08%。(14) 2020 年 7 月 30 日， 本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币

561、320 亿元的二级资本工具。该债券期限为 10 年，本行具有在第 5 年末有条件按面值一次性赎回全部或部分债券的选择权，票面年利率固定为 3.87%。(15) 2020 年 7 月 30 日，本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币 80 亿元的二级资本工具。该债券期限为 15 年，本行具有在第 10 年末有条件按面值一次性赎回全部或部分债券的选择权，票面年利率固定为 4.18%。(16) 2020 年 9 月 15 日， 本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币 300 亿元的二级资本工具。该债券期限为 10 年，本行具有在第 5 年末有条件按面值一次性赎回全部或部分债券的选择权，票面年利率

562、固定为 4.27%。(17) 2020 年 9 月 15 日，本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币 100 亿元的二级资本工具。该债券期限为 15 年，本行具有在第 10 年末有条件按面值一次性赎回全部或部分债券的选择权，票面年利率固定为 4.52%。(18)2017 年 2 月 13 日，本行在香港联交所发行总额为 5 亿美元的中期票据。该票据期限为 3 年，票面年利率固定为 2.375%。2017 年 7 月 13 日，本行在香港联交所发行总额为4亿美元的中期票据。 该票据期限为3年， 票面年利率浮动为3ML+85BPS。2017 年 7 月 13 日，本行在香港联交所发行总额为 3.

563、5 亿美元的中期票据。该票据期限为 5 年，票面年利率浮动为 3ML+95BPS。2018 年 9 月 24 日，本行在香港联交所发行总额为 5 亿美元的中期票据。该票据期限为 3 年，票面年利率浮动为3ML+84BPS。2020 年 7 月 27 日，本行在香港联交所发行总额为 5 亿美元的中期票据。该票据期限为 3 年，票面年利率浮动为 3ML+85BPS。(19)2018 年 11 月 26 日，本行在新加坡交易所发行总额为 3 亿美元的中期票据。该票据期限为 3 年，票面年利率浮动为 3ML+87BPS。(20) 2019 年 10 月 30 日，本行在伦敦交易所发行总额为 3 亿美元

564、的中期票据。该票据期限为 3 年，票面年利率浮动为 3ML+70BPS。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 77 页(21) 本行可转换公司债券发行规模为人民币 500 亿元，于 2019 年 11 月 15 日在上海证券交易所上市，存续的起止日期为 2019 年 10 月 28 日至 2025 年 10 月 27 日，存续期间共六年，第一年债券利率为 0.20%、第二年债券利率为 0.80%、第三年债券利率为 1.50%、第四年债券利率为 2.10%、第五年债券利率为 3.20%、第六年债券利率为 4.00%。本债券采用每年付息一次的付息方式，

565、到期归还本金和最后一年利息。本债券转股期自债券发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止，即为 2020 年 5 月 4 日至 2025 年 10 月 27 日。本债券的初始转股价格为 15.05 元/股，在本次发行之后，当本行出现因派送股票股利、转增股本、增发新股或配股等情况（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）使本行股份发生变化或派送现金股利时，本行将按一定公式进行转股价格的调整。本债券持有人在转股期内申请转股，转股数量的计算方式为本债券持有人申请转股的本债券票面总金额除以申请转股当日有效的转股价格。在本行发行的可转债期满后五个交易日内，本行将以本债券可转债面值的 110

566、%（含最后一年利息）赎回全部未转股的可转债。本债券具体发行条款参见相关发行公告。于 2020 年 12 月 31 日，累计约人民币 90 万元的可转换公司债券转为 A 股普通股，累计转股股数为 60,496 股。上述转债对本行其它权益工具的累积影响不重大。本集团及本行已发行可转换公司债券的负债和权益成份分拆如下：负债成份权益成份合计(附注五、26)可转换公司债券发行金额47,2142,78650,000直接交易费用(78)(4)(82)于发行日余额47,1362,78249,918年初累计摊销306-306于 2020 年 1 月 1 日余额47,4422,78250,224本年摊销1,683

567、-1,683本年转股(1) -(1)于 2020 年 12 月 31 日余额49,1242,78251,906(22) 2017 年 8 月 24 日，本行子公司浦银租赁在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币30亿元的 “2017年金融债券” 。 该期债券期限为3年， 票面年利率固定为4.96%。(23) 2018 年 7 月 19 日，本行子公司浦银租赁在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币50亿元的 “2018年金融债券” 。 该期债券期限为3年， 票面年利率固定为4.49%。(24) 2019 年 7 月 23 日，本行子公司浦银租赁在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币 20 亿

568、元的“2019 年第一期金融债券”。该期债券期限为 3 年，票面年利率固定为 3.62%。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 78 页(25) 2019 年 8 月 20 日，本行子公司浦银租赁在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币 20 亿元的“2019 年第二期金融债券”。该期债券期限为 3 年，票面年利率固定为 3.45%。(26) 2020 年 8 月 11 日，本行子公司浦银租赁在全国银行间债券市场发行总额为人民币11 亿元的二级资本工具。该债券期限为 10 年，本行具有在第 5 年末有条件按面值一次性赎回全部或部分债券的选择权，票面

569、年利率固定为 4.20%。(27) 2020 年 11 月 17 日，本行子公司浦银租赁在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币 30 亿元的“2020 年金融债券”。该期债券期限为 3 年，票面年利率固定为3.88%。23预计负债本集团本行2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日财务担保合同和贷款承诺减值准备5,2806,6985,2766,69724其他负债本集团本行2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日待清算款项24,08424

570、,65624,07924,656预收履约款及保证金9,7395,6975,7771,533合同负债2,8323,2901,9542,073预提费用1,4101,3801,3951,257保障基金公司融资款8001,000-其他5,5256,3183,4503,032合计44,39042,34136,65532,551上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 79 页25股本本集团及本行2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日境内上市人民币普通股 (A 股)29,35229,352(1)本行发行的 A 股股本均为普通股，每股面值人民币

571、 1 元，享有同等权益。(2)如附注五、22(21)所述，经银保监会等相关机构批准，本行于 2019 年公开发行票面金额为人民币 500 亿元 A 股可转换公司债券。截至 2020 年 12 月 31 日，约人民币 90 万元可转换公司债券转为 A 股普通股，增加本行股本为 60,496 股。26其他权益工具本集团及本行注2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日计入本行一级资本的其他权益工具浦发转债权益成份(1)2,7822,782计入本行其他一级资本的其他权益工具(2)109,90959,916合计112,69162,698(1)于 2020 年 12 月 31 日，本行

572、发行的可转换公司债券权益成份为人民币 27.82 亿元 (2019年：人民币 27.82 亿元)，具体信息参见附注五、22 (21)。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 80 页(2)计入本行其他一级资本的其他权益工具发行在外的发行年初本年年末到期日或其他权益工具付息率价格 (元)数量金额变动金额续期情况转换情况浦发优 1 (a)第一个 5 年的股息率为 6%；第二个 5 年的股息率为 5.58%1001.5 亿15,000-15,000无到期日未发生转换浦发优 2 (a)第一个 5 年的股息率为 5.5%；第二个 5 年的股息率为 4.81%1

573、001.5 亿15,000-15,000无到期日未发生转换19 浦发银行永续债 (b)前 5 年的股息率为 4.73%1003.0 亿30,000-30,000无到期日未发生转换20 浦发银行永续债 (b)前 5 年的股息率为 4.75%1005.0 亿-50,00050,000无到期日未发生转换减：发行费用(84)(7)(91)账面价值59,91649,993109,909(a)于 2014 年 11 月 28 日和 2015 年 3 月 6 日，本行向境内投资者发行票面金额合计人民币 300 亿元的非累积优先股，本行按扣除发行费用后的金额计人民币 299.20亿元计入其他权益工具。在优先股

574、存续期间，在满足相关要求的情况下，如得到银保监会的批准，本行有权在优先股发行日期满 5 年之日起于每年的优先股股息支付日行使赎回权，赎回全部或部分本次发行的优先股，优先股股东无权要求本行赎回优先股。发行的优先股采用分阶段调整的票面股息率，即在一个 5 年的股息率调整期内以固定股息率每年一次以现金方式支付股息。本行有权全部或部分取消优先股股息的宣派和支付。当本行发生下述强制转股触发事件时，经银保监会批准，本行发行并仍然存续的优先股将全部或部分转为本行普通股：1、 当本行核心一级资本充足率降至 5.125% (或以下) 时，由本行董事会决定，本次发行的优先股应按照强制转股价格全额或部分转为本行 A

575、 股普通股，并使本行的核心一级资本充足率恢复至 5.125%以上；2、 当本行发生二级资本工具触发事件时，发行的优先股应按照强制转股价格全额转为本行 A 股普通股。当满足强制转股触发条件时，仍然存续的优先股将在监管部门批准的前提下以人民币 7.62 元/股的价格全额或部分转换为 A 股普通股。在董事会决议日后，当本行发生送红股、转增股本、增发新股 (不包括因本行发行的带有可转为普通股条款的融资工具，如优先股、可转换公司债券等转股而增加的股本) 和配股等情况时，本行将按上述条件出现的先后顺序，依次对转股价格按照既定公式进行累计调整。依据适用的法律法规和“中国银监会关于浦发银行非公开发行优先股及修

576、改公司章程的批复” (银监复2014 564 号)，优先股募集资金用于补充本行其他一级资本。在本行清算时，本行优先股股东优先于普通股股东分配，其所获得的清偿金额为票面金额，如本行剩余财产不足以支付的，按照优先股股东持股比例分配。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 81 页(b)于 2019 年 7 月和 2020 年 11 月，本行在全国银行间债券市场分别发行“上海浦东发展银行股份有限公司2019年无固定期限资本债券” (发行规模为人民币300亿元)和“上海浦东发展银行股份有限公司 2020 年无固定期限资本债券”(发行规模为人民币 500 亿元

577、)，本行按扣除发行费用后合计的金额计入其他权益工具。上述无固定期限资本债的存续期与本行持续经营存续期一致。在满足相关要求的情况下，如得到银保监会的批准，本行有权在无固定期限资本债发行日期满 5 年之日起于每年的无固定期限资本债利息支付日行使赎回权，赎回全部或部分本次发行的无固定期限资本债，无固定期限资本债持有人无权要求本行赎回无固定期限资本债。本行有权全部或部分取消无固定期限资本债利息的宣派和支付。依据适用的法律法规、“中国银保监会关于浦发银行发行无固定期限资本债券的批复”( 2019 596 号)及 “中国银保监会关于浦发银行发行无固定期限资本债券的批复”(银保监复 2020 595 号)，

578、本行固定期限资本债募集资金用于补充本行其他一级资本。本行无固定期限资本债的受偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于本无固定期限资本债债顺位的次级债务之后、本行股东持有的所有类别股份之前；本行无固定期限资本债与发行人其他偿还顺序相同的其他一级资本工具同顺位受偿。对于“上海浦东发展银行股份有限公司 2019 年无固定期限资本债券”，当本行发生银保监会或相关部门认为的下述触发事件并获得监管部门批准前提下，本行有权在无需获得本无固定期限资本债投资者同意的情况下对本次债券进行减记。1、 当其他一级资本工具触发事件发生时，即本行核心一级资本充足率降至5.125%(或以下)，本行有权在报银保监会并获得同意、但

579、无需获得债券持有人同意的情况下，将届时已发行且存续的本无固定期限资本债按照票面总金额全部或部分减记，促使核心一级资本充足率恢复到 5.125%以上；2、 当二级资本工具触发事件发生时，本行有权在无需获得债券持有人同意的情况下将届时已发行且存续的本无固定期限资本债按照票面总金额全部减记。对于“上海浦东发展银行股份有限公司 2020 年无固定期限资本债券”，当无法生存触发事件发生时，本行有权在无需获得债券持有人同意的情况下，将本次债券的本金进行部分或全部减记。无法生存触发事件是指以下两种情形的较早发生者：（1）银保监会认定若不进行减记发行人将无法生存；（2）相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同

580、等效力的支持，发行人将无法生存。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 82 页27资本公积本集团本行2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日股本溢价81,69081,68981,69081,689其他资本公积- 子公司增资变动5050- 其他21212121合计81,76181,76081,71181,710上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 83 页28其他综合收益本集团2020 年归属于母公司股东的其他综合收益年初余额

581、本年所得税前发生额减：其他综合收益本年转出减：所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东归属于母公司股东的其他综合收益年末余额将重分类进损益的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产- 公允价值变动5,000(1,936)(2,741)1,148(3,521)(8)1,479- 减值准备1,334937-(182)74782,081外币报表折算差额255(184)-(170)(14)85现金流量套期储备(1)(5)-1(2)(2)(3)不能重分类进损益的其他综合收益其他权益工具投资公允价值变动679(460)-115(345)-3347,267(1,648)(2,741)

582、1,082(3,291)(16)3,9762019 年归属于母公司股东的其他综合收益年初余额本年所得税前发生额减：其他综合收益本年转出减：所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东归属于母公司股东的其他综合收益年末余额将重分类进损益的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产- 公允价值变动3,2404,186(1,878)(546)1,76025,000- 减值准备689806(95)(66)645-1,334外币报表折算差额296(41)-(41)-255现金流量套期储备-(2)-(1)(1)(1)不能重分类进损益的其他综合收益其他权益工具投资公允价值变动434326-

583、(81)245-6794,6595,275(1,973)(693)2,60817,267上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 84 页本行2020 年其他综合收益年初余额本年所得税前发生额减：其他综合收益本年转出减：所得税费用税后净额其他综合收益年末余额将重分类进损益的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产- 公允价值变动5,077(2,047)(2,487)1,133(3,401)1,676- 减值准备884645-(161)4841,368外币报表折算差额30(61)-(61)(31)现金流量套期储备-3-(1)22不能重

584、分类进损益的其他综合收益其他权益工具投资公允价值变动679(460)-115(345)3346,670(1,920)(2,487)1,086(3,321)3,3492019 年其他综合收益年初余额本年所得税前发生额减：其他综合收益本年转出减：所得税费用税后净额其他综合收益年末余额将重分类进损益的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产- 公允价值变动3,5363,621(1,566)(514)1,5415,077- 减值准备555534(95)(110)329884外币报表折算差额102(72)-(72)30不能重分类进损益的其他综合收益其他权益工具投资公允价值变动4343

585、26-(81)2456794,6274,409(1,661)(705)2,0436,670上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 85 页29盈余公积本集团及本行2020 年1 月 1 日本年增加2020 年12 月 31 日法定盈余公积22,206-22,206任意盈余公积103,59916,934120,533合计125,80516,934142,7392019 年1 月 1 日本年增加2019 年12 月 31 日法定盈余公积22,206-22,206任意盈余公积87,51116,088103,599合计109,71716,088125,805

586、根据有关规定，本行应当按照法定财务报表税后利润的 10%提取法定盈余公积。当本行法定盈余公积金累计额达到本行股本的 50%时，可不再提取。在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。30一般风险准备本集团2020 年1 月 1 日本年变动2020 年12 月 31 日一般风险准备76,2493,39179,6402019 年1 月 1 日本年变动2019 年12 月 31 日一般风险准备75,94630376,249上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 86 页本行2020 年1 月 1 日本年变动2020 年12 月 31 日一般风险准备74,

587、9003,10078,0002019 年1 月 1 日本年变动2019 年12 月 31 日一般风险准备74,900-74,900本行按财政部金融企业准备金计提管理办法(财金2012 20 号)的规定提取一般准备。本集团一般风险准备还包括本行下属子公司根据其所属行业或所属地区的法规提取的其他一般准备。31利润分配(1)2019 年度利润分配于 2020 年 6 月 19 日，股东大会批准的本行 2019 年度利润分配方案如下：(i)按当年税后利润 30%的比例提取任意盈余公积，共计人民币 169.34 亿元；(ii)提取一般准备人民币 31 亿元；(iii)以实施利润分配股权登记日普通股总股本

588、为基数，向全体股东每 10 股派送现金股利人民币 6 元 (含税)，合计分配现金股利人民币 176.11 亿元。(2)2018 年度利润分配于 2019 年 4 月 24 日，股东大会批准的本行 2018 年度利润分配方案如下：(i)按当年税后利润 30%的比例提取任意盈余公积，共计人民币 160.88 亿元；(ii)以 2018 年末普通股总股本 29,352,080,397 股为基数，向全体股东每 10 股派送现金股利人民币 3.50 元 (含税)，合计分配现金股利人民币 102.73 亿元。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 87 页(3)

589、优先股股利分配于 2020 年 11 月 18 日， 本行董事会审议通过浦发优 1 股息发放方案。 按照浦发优 1 票面股息率 5.58%计算， 发放股息共计人民币 8.37 亿元 (含税)，股息发放日为 2020 年 12 月3 日。于 2020 年 2 月 28 日，本行董事会审议通过浦发优 2 股息发放方案。按照浦发优 2 票面股息率 5.5%计算，发放股息共计人民币 8.25 亿元 (含税)，股息发放日为 2020 年 3 月11 日。于 2019 年 11 月 20 日， 本行董事会审议通过浦发优 1 股息发放方案。 按照浦发优 1 票面股息率 6.0%计算，发放股息共计人民币 9.

590、00 亿元 (含税)，股息发放日为 2019 年 12 月3 日。于 2019 年 2 月 1 日，本行董事会审议通过浦发优 2 股息发放方案。按照浦发优 2 票面股息率 5.5%计算，发放股息共计人民币 8.25 亿元 (含税)，股息发放日为 2019 年 3 月 11日。(4)无固定期限资本债付息于 2020 年 7 月， 本行按照 2019 年无固定期限资本债券的相关发行条款确认发放无固定期限资本债利息人民币 14.19 亿元。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 88 页32利息净收入本集团本行2020 年2019 年2020 年2019

591、年利息收入利息收入发放贷款和垫款- 公司贷款92,63792,03689,18089,026- 个人贷款113,497113,458112,607112,648- 票据贴现9,85310,0949,85210,091金融投资- 债权投资41,76346,50541,63046,307- 其他债权投资20,64216,61520,30116,360拆出资金7,3278,1177,4088,328存放中央银行款项5,8716,1985,8366,155存放同业及其他金融机构款项2,0802,7751,9742,613买入返售金融资产1,3151,9691,3151,969小计294,985297,

592、767290,103293,497-利息支出利息支出吸收存款(82,713)(75,315)(81,953)(74,686)已发行债务证券(32,861)(31,527)(32,356)(31,076)同业及其他金融机构存放款项(24,373)(29,392)(24,519)(29,575)向中央银行借款(8,009)(6,741)(7,989)(6,727)卖出回购金融资产款(4,902)(4,715)(4,902)(4,715)拆入资金(3,546)(5,554)(2,022)(4,176)小计(156,404)(153,244)(153,741)(150,955)-利息净收入利息净收入1

593、38,581144,523136,362142,542上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 89 页33手续费及佣金净收入本集团本行2020 年2019 年2020 年2019 年手续费及佣金收入托管及其他受托业务15,41511,55611,8228,091银行卡业务14,52812,74214,52712,742代理业务5,0782,7235,0782,722投行类业务4,4573,6314,3583,512信用承诺2,2232,1542,2212,152结算与清算业务883975883973其他1,6731,7421,2691,323小计44

594、,25735,52340,15831,515手续费及佣金支出(10,311)(10,749)(10,409)(10,818)手续费及佣金净收入33,94624,77429,74920,69734投资损益本集团本行2020 年2019 年2020 年2019 年金融投资- 交易性金融资产15,32011,34114,13410,956- 债权投资433(309)433(309)- 其他债权投资1,118(144)864(456)- 其他权益工具投资45444544票据买卖差价净收益1,6232,0221,6232,022贵金属1,6403491,640349按权益法核算的长期股权投资146171

595、130158子公司分红-243129衍生金融工具(1,686)(168)(1,686)(168)其他341265341265合计18,98013,57117,76712,990上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 90 页35公允价值变动损益本集团本行2020 年2019 年2020 年2019 年衍生金融工具4,697(1,366)4,697(1,364)被套期债券267296267296以公允价值计量且其变动计入当期损益的贷款101(54)101(54)交易性金融工具(545)1,843(1,968)1,010贵金属(2,485)3,122(2

596、,485)3,122其他185(76)185(76)合计2,2203,7657972,93436汇兑损益本集团本行2020 年2019 年2020 年2019 年外汇衍生工具投资损益309481309481外汇衍生工具公允价值变动损益382(1,880)382(1,880)其他(906)1,711(866)1,727合计(215)312(175)32837业务及管理费本集团本行2020 年2019 年2020 年2019 年员工费用- 短期薪酬23,26622,78121,53221,174- 离职后福利1,7682,1891,7332,100- 其他长期职工薪酬2,4752,0452,349

597、1,989租赁费3,3723,1403,1802,950折旧及摊销费3,2122,8692,9502,533其他12,60910,02811,9629,551合计46,70243,05243,70640,297上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 91 页38信用减值损失本集团本行2020 年2019 年2020 年2019 年发放贷款和垫款75,02269,94773,52468,319其他4,5254,7613,8044,863合计79,54774,70877,32873,18239所得税费用本集团本行2020 年2019 年2020 年201

598、9 年当期所得税费用13,17719,66811,88018,550递延所得税费用(5,488)(9,357)(5,181)(9,213)合计7,68910,3116,6999,337所得税费用与会计利润的关系：本集团本行2020 年2019 年2020 年2019 年税前利润66,68269,81761,87565,784按中国法定税率计算的所得税16,67117,45415,46816,446子公司采用不同税率的影响(126)(46)-不可抵扣支出的影响497289348214免税收入的影响(9,486)(7,716)(9,251)(7,627)以前年度所得税调整4所

599、得税费用7,68910,3116,6999,337上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 92 页40每股收益(1)基本每股收益基本每股收益以归属于母公司普通股股东的净利润除以本行发行在外普通股的加权平均数计算。优先股的转股特征使得本行存在或有可发行普通股。截至 2020 年 12 月 31 日，转股的触发事件并未发生， 因此报告期间优先股的转股特征对本年的基本及稀释每股收益的计算没有影响。本集团2020 年2019 年归属于母公司股东本年净利润58,32558,911减：归属于母公司优先股股东的当年净利润(1,662)(1,725)支付无固定期限资

600、本债利息(1,419)-归属于母公司普通股股东的当年净利润55,24457,186本行发行在外普通股股本的加权平均数(百万股)29,35229,352基本每股收益 (人民币元)1.881.95本年累计发放优先股股利人民币 16.62 亿元， 支付无固定期限资本债利息人民币 14.19 亿元，计算普通股基本每股收益时，已在归属于普通股股东的净利润中扣除当年宣告发放的优先股股利及无固定期限资本债利息。(2)稀释每股收益本年度稀释每股收益基于本行2019年公开发行的人民币500亿元可转换公司债券在当期期初转换为普通股的假设， 以调整可转换公司债券当期计提的利息费用后归属于本行普通股股东的净利润除以本

601、行在假设条件下发行在外的普通股加权平均数计算。本集团2020 年2019 年归属于母公司普通股股东的当年净利润55,24457,186加：本年可转换公司债券的利息费用 (税后)1,377243本年用于计算稀释每股收益的净利润56,62157,429本行发行在外普通股股本的加权平均数 (百万股)29,35229,352加：假定可转换公司债券全部转换为普通股的加权平均数 (百万股)3,322554用以计算稀释每股收益的当年发行在外普通股的加权平均数 (百万股)32,67429,906稀释每股收益 (人民币元)1.731.92上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财

602、务报表第 93 页41现金及现金等价物本集团本行2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日库存现金5,3566,1125,2145,964存放中央银行超额存款准备金143,283105,063140,336102,311原始到期日不超过三个月的存放同业及其他金融机构款项105,96062,816101,61958,326原始到期日不超过三个月的拆出资金27,52429,09028,95129,233原始到期日不超过三个月的买入返售金融资产36,4952,00336,4952,003合计318,618205,08431

603、2,615197,83742现金流量表补充资料(a)现金流量表补充资料将净利润调节为经营活动现金流量：本集团本行2020 年2019 年2020 年2019 年净利润58,99359,506 55,17656,447加：信用减值损失79,54774,708 77,32873,182其他资产减值损失6(1) 3(1)折旧及摊销4,0233,613 2,9502,533处置固定资产、无形资产和其他长期资产的收益8(1,470)8(1,470)公允价值变动损益(2,220)(3,765)(797)(2,934)汇兑损益(382)1,880(382)1,880已发行债务证券利息支出32,05530,7

604、4131,55030,289债权投资及其他债权投资的利息收入(61,795)(62,287)(61,321)(61,834)投资收益(14,215)(6,892)(14,160)(6,444)递延所得税资产的增加(5,543)(9,348)(5,181)(9,213)递延所得税负债的增加/(减少)55(9)-经营性应收项目的增加(663,885)(628,202)(637,143)(619,209)经营性应付项目的增加699,738472,898666,241472,496经营活动产生/(使用)的现金流量净额126,385(68,628)114,272(64,278)上海浦东发展银行股份有限公

605、司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 94 页(b)现金及现金等价物净变动情况本集团本行2020 年2019 年2020 年2019 年现金及现金等价物年末余额318,618205,084312,615197,837减：现金及现金等价物年初余额(205,084)(187,644)(197,837)(183,454)现金及现金等价物净增加额113,53417,440114,77814,38343金融资产转移在日常业务中， 本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方或特殊目的信托。这些金融资产转让若全部或部分符合终止确认条件，相关金融资产全部或部分终止确认。当本集团保

606、留了已转让资产的绝大部分风险与报酬时，相关金融资产转让不符合终止确认条件，本集团继续在资产负债表上确认上述资产。资产证券化交易本集团进行的部分证券化交易会使本集团终止确认全部转移的金融资产。2020 年度，本集团通过该类资产证券化交易转移的金融资产账面原值人民币 239.48 亿元，符合完全终止确认条件 (2019 年度：人民币 289.30 亿元) 。除上述证券化交易外，截至 2020 年 12 月 31 日，本集团将账面原值为人民币 222.76 亿元 (2019 年 12 月 31 日：人民币 111.23 亿元) 的信贷资产转让给证券化实体，本集团在上述交易中既没有转移也没有保留与所转

607、让信贷资产所有权有关的几乎所有风险和报酬，且保留了对该信贷资产的控制。 本集团在资产负债表上会按照本集团的继续涉入程度确认该项资产，其余部分终止确认。截至 2020 年 12 月 31 日，本集团继续确认的资产价值为人民币 26.39 亿元 (2019 年 12 月 31 日：人民币 13.96 亿元) 。信贷资产转让2020 年度，本集团直接向第三方转让信贷资产人民币 96.74 亿元，均为向资产管理公司转让不良贷款，且均已终止确认 (2019 年度，本集团直接向第三方转让信贷资产人民币241.89 亿元，均为向资产管理公司转让不良贷款，且均已终止确认) 。证券借出交易于证券借出交易中，交易

608、对手在本集团无任何违约的情况下，可以将上述证券出售或再次用于担保，但同时需承担在协议规定的到期日将上述证券归还于本集团的义务。对于上述业务，本集团认为本集团保留了相关证券的绝大部分风险和报酬，故未对相关证券进行终止确认。在 2020 年 12 月 31 日，本集团在证券借出交易中转让资产的账面价值为人民币396.80 亿元 (2019 年 12 月 31 日：人民币 595.40 亿元) 。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 95 页六在其他主体中的权益1在主要子公司中的权益1.1集团内主要子公司子公司名称子公司名称主要经营地注册地取得方式持股比

609、例(直接)浦银金融租赁股份有限公司上海上海设立61.02%上海信托上海上海收购97.33%浦银国际控股有限公司香港香港收购100.00%绵竹浦发村镇银行有限责任公司四川绵竹四川绵竹设立55.00%溧阳浦发村镇银行股份有限公司江苏溧阳江苏溧阳设立51.00%巩义浦发村镇银行股份有限公司河南巩义河南巩义设立51.00%上海奉贤浦发村镇银行股份有限公司上海奉贤上海奉贤设立51.00%资兴浦发村镇银行股份有限公司湖南资兴湖南资兴设立51.00%重庆巴南浦发村镇银行股份有限公司重庆巴南重庆巴南设立51.00%邹平浦发村镇银行股份有限公司山东邹平山东邹平设立51.00%泽州浦发村镇银行股份有限公司山西晋城

610、山西晋城设立51.00%大连甘井子浦发村镇银行股份有限公司辽宁甘井子辽宁甘井子设立51.00%韩城浦发村镇银行股份有限公司陕西韩城陕西韩城设立51.00%江阴浦发村镇银行股份有限公司江苏江阴江苏江阴设立51.00%浙江平阳浦发村镇银行股份有限公司浙江平阳浙江平阳设立51.00%浙江新昌浦发村镇银行股份有限公司浙江新昌浙江新昌设立51.00%沅江浦发村镇银行股份有限公司湖南沅江湖南沅江设立51.00%茶陵浦发村镇银行股份有限公司湖南株洲湖南株洲设立51.00%临川浦发村镇银行股份有限公司江西抚州江西抚州设立51.00%临武浦发村镇银行股份有限公司湖南郴州湖南郴州设立51.00%衡南浦发村镇银行股

611、份有限公司湖南衡阳湖南衡阳设立51.00%哈尔滨呼兰浦发村镇银行股份有限公司黑龙江哈尔滨黑龙江哈尔滨设立51.00%公主岭浦发村镇银行股份有限公司吉林四平吉林四平设立51.00%榆中浦发村镇银行股份有限公司甘肃兰州甘肃兰州设立51.00%富民浦发村镇银行股份有限公司云南富民云南富民设立51.00%宁波海曙浦发村镇银行股份有限公司浙江宁波浙江宁波设立51.00%乌鲁木齐米东浦发村镇银行股份有限公司新疆乌鲁木齐新疆乌鲁木齐设立51.00%天津宝坻浦发村镇银行股份有限公司天津宝坻天津宝坻设立49.00%重庆铜梁浦发村镇银行股份有限公司重庆铜梁重庆铜梁设立51.00%黔西南义龙浦发村镇银行股份有限公司

612、贵州义龙贵州义龙设立51.00%扶风浦发村镇银行股份有限公司陕西宝鸡陕西宝鸡设立51.00%根据本行与天津宝坻浦发村镇银行股份有限公司其他股东的相关约定， 本行在天津宝坻浦发村镇银行股份有限公司股东大会中持有 51%的表决权，故本行认为能够对其实施控制。上述子公司均为非上市公司，全部纳入本行合并报表的合并范围。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 96 页1.2重要非全资子公司的相关信息本行评估了每一家子公司的少数股东权益， 认为每一家子公司的少数股东权益对本集团均不重大。2在合营企业和联营企业中的权益2.1主要合营企业和联营企业的基础信息被投资单

613、位名称被投资单位名称注注主要经营地主要经营地注册地注册地对集团是否对集团是否具有战略性具有战略性持股比例持股比例(直接直接)业务性质业务性质合营企业:浦银安盛基金管理有限公司(a)上海上海是51%金融业浦发硅谷银行有限公司上海上海是50%金融业本集团对上述股权投资均采用权益法核算。(a)根据浦银安盛的章程，涉及决定公司的战略计划和公司自有资金的投资计划、授权董事会批准公司的年度财务预算方案与决算方案、批准公司的利润分配方案与弥补亏损方案、批准公司的任何股权转让和批准修改章程等事项的股东会决议须以特别决议的形式，经持有与会股东代表所持表决权三分之二以上的股东代表同意才能通过， 因此虽然本集团持有

614、浦银安盛 51%的表决权股份， 但仍无法单独对其施加控制。2.2主要合营企业和联营企业的主要财务信息本集团的合营及联营企业均为非上市公司。 上述合营企业及联营企业的净利润和净资产对本集团影响均不重大。七在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益1在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。 这些结构化主体未纳入本集团的合并财务报表范围，主要包括基金投资、资金信托及资产管理计划、资产支持证券以及其他投资。 这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。上海浦东发展银行股份有限公

615、司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 97 页本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的机构化主体中享有的权益的账面价值及最大损失敞口列示如下本集团账面价值2020 年 12 月 31 日2019 年 12 月 31 日交易性金融资产基金投资428,491359,823资金信托及资产管理计划14,73960,531资产支持证券459-他行理财产品-90其他投资5,9717,034债权投资资金信托及资产管理计划360,756368,384资产支持证券2801,361其他债权投资资产管理计划44,424147资产支持证券7,8189,093其他权益工具投资其他权益投资817

616、811资金信托及资产管理计划和资产支持证券的最大损失敞口按其在资产负债表中确认的分类为其在报告日的公允价值或摊余成本。 基金投资和其他投资的最大损失敞口为其在报告日的公允价值。2在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体主要为本集团发行的非保本理财产品、信托计划、基金投资及资产支持证券等。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或通过管理这些结构化主体收取管理费收入。于 2020 年 12

617、 月 31 日，本集团因直接持有投资以及应收手续费而在资产负债表中反映的资产项目的账面价值金额不重大。截至 2020 年 12 月 31 日， 本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理财产品投资的资产规模为人民币 13,455.00 亿元 (2019 年 12 月 31 日： 人民币 14,470.50亿元) 。于 2020 年度，本集团通过买入返售的方式向自身发起设立的非保本理财产品提供融资交易的平均敞口为人民币 0.59 亿元 (2019 年度：人民币 0.31 亿元) 。这些交易是根据正常的商业交易条款和条件进行的。截至 2020 年 12 月 31 日， 本集团发起设立但

618、未纳入本集团合并财务报表范围的信托计划总规模为人民币 4,708.37 亿元 (2019 年 12 月 31 日：人民币 5,605.21 亿元) 。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 98 页截至 2020 年 12 月 31 日， 本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的基金投资总规模为人民币 3,696.33 亿元 (2019 年 12 月 31 日：人民币 3,903.04 亿元) 。截至 2020 年 12 月 31 日， 本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的资产支持证券总规模为人民币 1,080.34 亿元 (2019

619、 年 12 月 31 日：人民币 1,110.19 亿元) 。3本集团于本年度发起但于2020年12 月31日已不再享有权益的未纳入合并财务报表范围的结构化主体本集团于 2020 年 1 月 1 日之后发行，并于 2020 年 12 月 31 日之前已到期的非保本理财产品发行总量共计人民币 654.45 亿元 (2019 年 1 月 1 日之后发行，并于 2019 年 12 月31 日之前已到期的非保本理财产品发行量共计人民币 192.06 亿元)。本集团于 2020 年 1 月 1 日之后发行，并于 2020 年 12 月 31 日之前已到期的资产支持证券发行总量共计人民币 6.25 亿元

620、(本集团无于 2019 年 1 月 1 日之后发行，并于 2019 年12 月 31 日之前已到期的资产支持证券)。本集团无于 2020 年 1 月 1 日之后发行，并于 2020 年 12 月 31 日之前已到期的信托计划与基金投资。于 2020 年度，本集团于上述结构化主体中赚取的收入不重大 (2019 年度：不重大) 。八分部报告本集团高级管理层按照本行各地分行及子公司所处的不同经济地区审阅本集团的经营情况。本行的各地分行及子公司主要服务于当地客户和极少数其他地区客户，因此经营分部以资产所在地为依据。 本集团各经营分部的主要收入来源于向客户提供各种商业银行服务及投资业务，包括存贷款、票据

621、、贸易融资、货币市场拆借及证券投资等。本集团的地区经营分部如下：总行：总行本部 (总行本部及直属机构)长三角地区：上海、江苏、浙江、安徽地区分行珠三角及海西地区：广东、福建地区分行环渤海地区：北京、天津、河北、山东地区分行中部地区：山西、河南、湖北、湖南、江西、海南地区分行西部地区：重庆、四川、贵州、云南、广西、陕西、甘肃、青海、宁夏、新疆、内蒙古、西藏地区分行东北地区：辽宁、吉林、黑龙江地区分行境外及附属机构：境外分行及境内外子公司本集团根据国务院印发的长江三角洲区域一体化发展规划纲要中提出的规划范围，将安徽地区分行从原中部地区划分到长三角地区，并对可比数据进行相应重述。此外，本集团根据本年

622、度相关业务在各区域内的损益分配方案，将可比数据按照相应口径进行了调整。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 99 页2020 年总行长三角地区珠三角及海西地区环渤海地区中部地区西部地区东北地区境外及附属机构地区间抵销合计一、营业收入86,38638,00912,73615,57415,5739,7244,85813,524-196,384利息收入258,764147,72045,59356,61244,04837,79415,58410,645(321,775)294,985其中：外部利息收入115,81461,51222,00925,67427,

623、82723,3039,0899,757-294,985分部间利息收入142,95086,20823,58430,93816,22114,4916,495888(321,775)-利息支出(213,208)(111,269)(35,038)(42,536)(28,678)(28,914)(11,280)(7,256)321,775(156,404)其中：外部利息支出(62,735)(38,580)(11,846)(17,395)(8,652)(6,556)(4,117)(6,523)-(156,404)分部间利息支出(150,473)(72,689)(23,192)(25,141)(20,026

624、)(22,358)(7,163)(733)321,775-手续费及佣金净收入24,6081,1761,703955(154)5165294,613-33,946投资损益15,4553643853923002401201,724-18,980其他收益34465-720公允价值变动损益1,182(8)(20)(12)13(19)(119)1,203-2,220汇兑损益(569)(74)5281191918239-(215)其他业务收入91,891-2,160资产处置损益(16)27(2)(3)(1)(6)(7)-(8)-二、营业支出(50,112)(15

625、,613)(4,118)(8,749)(12,956)(27,343)(3,329)(7,428)-(129,648)-税金及附加(552)(531)(193)(221)(238)(214)(81)(87)-(2,117)业务及管理费(15,998)(10,081)(3,209)(4,632)(3,515)(3,854)(1,766)(3,647)-(46,702)信用减值损失(33,555)(4,969)(711)(3,858)(9,200)(23,265)(1,480)(2,509)-(79,547)其他资产减值损失-3-(1)-(5)-(3)-(6)其他业务成本(7)(35)(5)(37

626、)(3)(5)(2)(1,182)-(1,276)三、营业利润/(亏损)36,27422,3968,6186,8252,617(17,619)1,5296,096-66,736加：营业外收入35354151112817-137减：营业外支出(53)(27)(4)(13)(12)(13)(13)(56)-(191)四、分部利润/(亏损)总额36,25622,4048,6186,8272,616(17,620)1,5246,057-66,682上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 100 页2020 年 12 月 31 日总行长三角地区珠三角及海西地区

627、环渤海地区中部地区西部地区东北地区境外及附属机构地区间抵销合计发放贷款和垫款622,0921,365,333491,756562,422519,030525,264179,284165,749(702)4,430,228分部资产总额4,104,1242,191,950635,658899,731566,807573,724228,942372,540(1,623,258)7,950,218-吸收存款121,8281,739,815535,105680,717423,622340,547188,16894,352(1,747)4,122,407分部负债总额3,505,5252,169,23562

628、6,911892,700564,088591,531227,416350,253(1,623,258)7,304,401-分部资产负债净头寸598,59922,7158,7477,0312,719(17,807)1,52622,287-645,817上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 101 页2019 年总行长三角地区珠三角及海西地区环渤海地区中部地区西部地区东北地区境外及附属机构地区间抵销合计一、营业收入88,37134,59511,26615,14014,18110,9394,84411,352-190,688利息收入269,644137,

629、62539,64652,01738,56437,23515,62311,864(304,451)297,767其中：外部利息收入133,43858,20618,38522,39222,51022,9429,17510,719-297,767分部间利息收入136,20679,41921,26129,62516,05414,2936,4481,145(304,451)-利息支出(211,799)(103,647)(30,540)(38,910)(25,428)(27,415)(11,447)(8,509)304,451(153,244)其中：外部利息支出(65,241)(35,264)(10,71

630、0)(16,045)(8,043)(6,343)(4,093)(7,505)-(153,244)分部间利息支出(146,558)(68,383)(19,830)(22,865)(17,385)(21,072)(7,354)(1,004)304,451-手续费及佣金净收入/(支出)15,527(226)1,7651,2386718284844,487-24,774投资损益10,2961,0942895567-13,571其他收益5256-485公允价值变动损益2,5781545-(24)7391,006-3,765汇兑损益480(500)5593232

631、620115-312其他业务收入41,466-1,788资产处置损益1,4765(2)(4)(2)-(3)-1,470二、营业支出(50,528)(12,425)(7,573)(17,099)(8,752)(14,054)(4,469)(5,924)-(120,824)税金及附加(508)(529)(158)(193)(196)(202)(81)(79)-(1,946)业务及管理费(14,081)(9,425)(3,300)(4,190)(3,328)(3,665)(1,702)(3,361)-(43,052)信用减值损失(35,872)(2,304)(4,112)(12

632、,576)(5,224)(10,186)(2,686)(1,748)-(74,708)其他资产减值损失-(6)2-32-1其他业务成本(67)(161)(5)(140)(4)(4)(2)(736)-(1,119)三、营业利润/(亏损)37,84322,1703,693(1,959)5,429(3,115)3755,428-69,864加：营业外收入2528412161074-106减：营业外支出(13)(49)(13)(23)(12)(12)(5)(26)-(153)四、分部利润/(亏损)总额37,85522,1493,684(1,970)5,433(3,117)3775,406-69,817

633、上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 102 页2019 年 12 月 31 日总行长三角地区珠三角及海西地区环渤海地区中部地区西部地区东北地区境外及附属机构地区间抵销合计发放贷款和垫款627,9751,139,590399,324477,637457,269490,269185,552154,699(1,565)3,930,750分部资产总额3,284,0811,896,919519,156805,725524,440549,913230,223325,114(1,129,642)7,005,929-吸收存款157,2281,469,865426

634、,262641,551401,679304,583160,601104,653(4,580)3,661,842分部负债总额2,775,4551,867,943515,452807,559519,004553,374229,568306,165(1,129,642)6,444,878-分部资产负债净头寸508,62628,9763,704(1,834)5,436(3,461)65518,949-561,051上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 103页九或有事项及承诺1信用承诺本集团信用承诺明细如下：2020 年12 月 31 日2019 年12

635、月 31 日银行承兑汇票553,527473,598开出信用证176,517162,473开出保函112,56488,940信用卡及贷款承诺525,923457,683合计1,368,5311,182,6942凭证式国债兑付承诺本集团受财政部委托作为其代理人发行凭证式国债。 凭证式国债持有人可以要求在到期日前的任何时间兑付持有的凭证式国债，而本集团亦有义务履行兑付责任，兑付金额为凭证式国债本金及兑付日的应付利息。于 2020 年 12 月 31 日，本集团代理发行的尚未到期、尚未兑付的凭证式国债的本金余额为人民币 40.25 亿元 (2019 年 12 月 31 日：人民币 44.01 亿元)

636、。财政部对提前兑付的凭证式国债不会即时兑付，但会在到期时兑付本金及利息。管理层认为在该等凭证式国债到期日前，本集团所需兑付的凭证式国债金额并不重大。3经营租赁承诺于报告期末， 根据与出租人签订的租赁合同， 本集团未来期间最小应付经营租赁金额如下：2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日一年以内2,9082,745一年至两年2,2622,021两年至三年1,7191,513三年以上2,8802,964合计9,7699,243上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 104页4资本性承诺截至 2020 年 12 月 31 日止， 本集团

637、已签订合同但尚未支付的资本支出为人民币 38.97 亿元 (2019 年 12 月 31 日：人民币 36.40 亿元) 。此外，本行子公司已签订合同但尚未支付的融资租赁承诺和经营性固定资产采购计划为人民币62.18亿元 (2019年12月31日：人民币 37.78 亿元) 。截至 2020 年 12 月 31 日止， 本集团已批准但未签订合同的资本支出为人民币 35.95 亿元(2019 年 12 月 31 日：人民币 2.92 亿元) 。此外，本行子公司已批准但未签订合同的融资租赁承诺和经营性固定资产采购计划为人民币 1.77 亿元 (2019 年 12 月 31 日： 人民币39.93

638、亿元) 。5诉讼事项于 2020 年 12 月 31 日， 本集团作为被告被起诉尚未判决的诉讼案件有 148 笔， 涉及金额约人民币 17.46 亿元，本集团作为第三人被起诉尚未判决的诉讼案件有 126 笔，涉及金额约人民币 6.77 亿元，其中除对个别案件已计提预计损失人民币 5.20 亿元外，其余案件预计赔付可能性均不大 (于 2019 年 12 月 31 日，本集团作为被告被起诉尚未判决的诉讼案件有 153 笔，涉及金额约人民币 22.16 亿元，本集团作为第三人被起诉尚未判决的诉讼案件有 92 笔，涉及金额约人民币 2.2 亿元，预计赔付可能性均不大，因此年末无需确认预计负债)。十委托

639、贷款业务本集团向第三方提供委托贷款业务。因委托贷款业务而持有的资产未包括在财务报表中。于 2020 年 12 月 31 日，本集团的委托贷款余额为人民币 1,071.47 亿元 (2019 年 12 月31 日：人民币 1,372.21 亿元)。十一 关联方关系及其交易1持有本行 5%及以上股份的主要股东于 2020 年 12 月 31 日和 2019 年 12 月 31 日，持有本行 5%及以上普通股份的主要股东包括：直接持股比例主营业务上海国际集团有限公司21.57%投资管理中国移动通信集团广东有限公司18.18%移动通信富德生命人寿保险股份有限公司传统9.47%保险业务富德生命人寿保险股

640、份有限公司资本金6.01%保险业务上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 105页2子公司子公司的基本情况及相关信息详见附注六、1 在主要子公司中的权益。3合营企业和联营企业合营企业和联营企业的基本情况及相关信息详见附注六、2 在合营企业和联营企业中的权益。4其他主要关联方其他关联方主要包括持有本行 5%及以上普通股股份主要股东所属集团，其他对本集团施加重大影响的主要股东及其所属集团， 本行关键管理人员 (包括董事、 监事和高级管理层)及与其关系密切的家庭成员以及该等关键管理人员或与其关系密切的家庭成员能控制、 共同控制的公司以及担任董事、高级管理人

641、员的公司。此外，本行依据相关规定，已向上海证券交易所就豁免披露本行与本行独立董事及外部监事兼职企业的交易进行了报备。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 106页5关联方交易及余额本集团与关联方进行的主要交易的金额及于资产负债表日的主要往来款项余额如下：主要股东合营企业及联营企业其他主要关联方-主要股东所属集团(不含股东)其他主要关联方-关键管理人员及其近亲属有重大影响的企业(不含股东)其他主要关联方 -关联自然人合计占有关同类交易金额/余额的比例2020 年进行的主要交易金额如下：利息收入-665311200.04%利息支出(643)(61)(1

642、,038)(336)(1)(2,079)1.33%手续费及佣金收入-3592022-4010.91%投资损益-146-1460.77%公允价值变动损益-1-(51)-(50)-2.25%汇兑损益-(1)-75-74-34.42%业务及管理费(7)-(218)-(225)0.48%其他综合收益-1-1-0.03%上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 107页主要股东合营企业及联营企业其他主要关联方-主要股东所属集团(不含股东)其他主要关联方-关键管理人员及其近亲属有重大影响的企业(不含股东)其他主要关联方-关联自然人合计占有关同类交易金额/余额的比例

643、于 2020 年 12 月 31 日主要往来款项的余额如下：存放同业-302-3020.20%拆出资金-2,3561,316-3,6721.57%发放贷款和垫款-8481,099191,9660.04%衍生金融资产-1-471-4720.74%金融投资：- 其他债权投资-446-4460.08%长期股权投资-2,401-2,401100.00%同业及其他金融机构存放款项-(1,353)(40,125)(6,016)-(47,494)4.02%拆入资金-(3,009)-(3,009)1.65%衍生金融负债-(357)-(357)0.58%吸收存款(6,533)(551)(45,166)(8,92

644、4)(33)(61,207)1.48%于 2020 年 12 月 31 日重大表外项目如下：开出保函-15-150.01%信用卡承诺-15150.01%委托贷款-971,600-1,6971.58%提供信贷业务担保-22,371963-3,3360.12%注 (1)：于 2020 年 12 月 31 日，本行关键管理人员持有本行所发行的普通股共计 855,100 股，并定期获取相应的现金股利分红。注 (2)：于 2020 年 12 月 31 日，上海国际集团有限公司及其子公司合计持有本行发行的可转换公司债券中 8.69%的份额，中国移动通信集团广东有限公司直接持有本行发行的可转换公司债券中 1

645、8.17%的份额。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 108页主要股东合营企业及联营企业其他主要关联方-主要股东所属集团(不含股东)其他主要关联方-关键管理人员及其近亲属有重大影响的企业(不含股东)其他主要关联方 -关联自然人合计占有关同类交易金额/余额的比例2019 年进行的主要交易金额如下：利息收入-3664314100.15%利息支出(349)(22)(1,535)(294)(1)(2,201)1.44%手续费及佣金收入-1951820-2330.46%投资损益-262-2621.93%公允价值变动损益-104-1042.76%汇兑损益-1

646、-(1)-0.00%业务及管理费(17)-(256)-(273)0.63%其他综合收益-16-160.61%上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 109页主要股东合营企业及联营企业其他主要关联方-主要股东所属集团(不含股东)其他主要关联方-关键管理人员及其近亲属有重大影响的企业(不含股东)其他主要关联方-关联自然人合计占有关同类交易金额/余额的比例于 2019 年 12 月31 日主要往来款项的余额如下：拆出资金-1,567-1,5670.91%发放贷款和垫款-491877301,3980.04%衍生金融资产-1-540-5411.40%金融投资：

647、- 交易性金融资产-916-9160.18%- 债权投资-40-400.00%- 其他债权投资-1,803-1,8030.36%长期股权投资-2,049-2,049100.00%同业及其他金融机构存放款项-(1,981)(20,585)(10,771)-(33,337)3.33%衍生金融负债-(450)-(450)1.08%吸收存款(4,421)(1,747)(43,542)(10,084)(57)(59,851)1.63%于 2019 年 12 月31 日重大表外项目如下：开出保函-2,529-2,5292.84%开出信用证-644-500.03%信用卡承诺-24240.01%注 (1)：于

648、 2019 年 12 月 31 日，本行关键管理人员持有本行所发行的普通股共计 808,200 股，并定期获取相应的现金股利分红。注 (2)：于 2019 年 12 月 31 日，上海国际集团有限公司及其子公司合计持有本行发行的可转换公司债券中 14.66%的份额，中国移动通信集团广东有限公司直接持有本行发行的可转换公司债券中 18.17%的份额。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 110页6存在控制关系的关联方与本行存在控制关系的关联方为本行的控股子公司。 与控股子公司之间的重大往来余额及交易均已在合并财务报表中抵销，主要交易的详细情况如下：年

649、末余额：2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日存放同业及其他金融机构款项156257拆出资金4,9675,527发放贷款和垫款7021,565同业及其他金融机构存放款项10,1558,076吸收存款1,7474,580其他2326报告期间交易：2020 年2019 年存放同业及其他金融机构款项利息收入46拆出资金利息收入162220发放贷款和垫款利息收入3151同业及其他金融机构存放款项利息支出250271吸收存款利息支出6878手续费及佣金收入6688手续费及佣金支出126114其他业务收入227关键管理人员薪酬关键管理人员是指有权利及责任直接或间接地计划、指令和控制本

650、集团活动的人员，包括董事、监事和高级管理人员。关键管理人员各期薪酬 (不包括由本行承担的社会保险费) 如下：2020 年2019 年支付关键管理人员薪酬32362020 年度关键管理人员薪酬为在过去 12 个月或者根据相关协议安排在未来 12 个月内在本行任职的董事、 监事及高级管理人员于本年度获得由本行发放的除本行承担的社会保险费外的全部薪酬。8与年金计划的交易本集团设立的企业年金基金除正常的供款外，于报告期内均未发生其它关联交易。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 111页十二 金融风险管理本集团的经营活动面临多种金融风险，本集团分析、评估、

651、接受和管理某种程度的风险或风险组合。管理金融风险对于金融行业至关重要，同时商业运营也必然会带来金融风险。本集团的目标是达到风险与收益之间恰当的平衡， 同时尽量减少对本集团财务报表的不利影响。本集团制定金融风险管理政策的目的是为了识别并分析相关风险， 以制定适当的风险限额和控制程序，并通过可靠的信息系统对风险及其限额进行监控。本集团面临的主要金融风险为信用风险、市场风险和流动性风险。其中市场风险包括汇率风险、利率风险和商品价格风险。本行董事会确定本集团的风险偏好。本行高级管理层根据董事会确定的风险偏好，在信用风险、市场风险和流动性风险等领域制定相应的风险管理政策及程序，经董事会批准后由总行各部门

652、负责执行。1信用风险信用风险是债务人或交易对手未能或不愿履行其义务或承诺而造成损失的风险。 当所有交易对手集中在单一行业或地区中，信用风险则较高。这是由于原本不同的交易对手会因处于同一行业或地区而受到同样的经济发展影响，最终影响其还款能力。(1)信用风险管理(i)贷款本集团管理、限制以及控制所发现的信用风险集中度，特别是集中于单一借款人、集团、行业和区域。本集团对同一借款人、集团、区域和行业设定限额，以优化信用风险结构。本集团适时监控上述风险，必要之时增加审阅的频率。本集团通过定期分析借款人偿还本金和利息的能力管理信贷风险暴露， 并据此适时地更新借款额度。本集团制定了一系列政策，采取各种措施缓

653、释信用风险。其中获取抵质押物、保证金以及取得公司或个人的担保是本集团控制信用风险的重要手段之一。 本集团规定了可接受的特定抵质押物的种类，主要包括以下几个类型：住宅，土地使用权商业资产，如商业房产、存货和应收款项金融工具，如债券和股票上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 112页抵质押物公允价值一般需经过本集团指定的专业评估机构的评估。 当有迹象表明抵质押物发生减值时， 本集团会重新审阅该等抵质押物是否能够充分覆盖相应贷款的信用风险。为降低信用风险，本集团规定了不同抵质押物的最高抵押率 (贷款额与抵质押物公允价值的比例)，企业贷款和零售贷款的主要抵

654、质押物种类及其对应的最高抵押率如下：抵质押物最高抵质押率定期存单92% - 100%国债90% - 100%金融债95%公司类债券 (含金融机构)80%收费权60% - 70%特许经营权50%商业用房、标准厂房60%商品住宅70%土地使用权50% - 60%管理层基于最新的外部估价评估抵质押物的公允价值，同时根据经验、当前的市场情况和处置费用对公允价值进行调整。对于由第三方担保的贷款， 本集团会评估担保人的财务状况， 历史信用及其代偿能力。(ii)债券及其他票据本集团通过控制投资规模、设定发行主体准入名单、评级准入、投后管理等机制管理债券及其他票据的信用风险敞口。一般情况下，外币债券要求购买时

655、的发行主体外部信用评级 (以标准普尔或同等评级机构为标准) 在 BBB-或以上。境外人民币债券要求购买时发行主体的外部信用评级 (中央银行认定的信用评级机构) 在 BBB+或以上。境内中长期人民币债券评级 (中央银行认定的信用评级机构) 为 AA 或以上，短期债券评级 (中央银行认定的信用评级机构) 为 A-1。(iii) 以摊余成本计量的其他金融资产以摊余成本计量的其他金融资产主要包括资金信托及资产管理计划。 本集团对合作的信托公司、证券公司和基金公司实行评级准入制度，对信托计划及资产管理计划最终融资方设定授信额度，并定期进行后续风险管理。(iv) 同业往来本集团对单个金融机构的信用风险进行

656、定期的审阅和管理。 对于与本集团有资金往来的单个银行或非银行金融机构均设定有信用额度。(v) 衍生金融工具本集团对衍生金融工具的交易进行额度限制。对于企业客户，本集团还通过收取保证金来缓释衍生金融工具相关的信用风险。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 113页(vi) 信用承诺信用承诺的主要目的是确保客户能够获得所需的资金。承兑汇票、信用证和开出保函等信用承诺为本集团作出的不可撤销的承诺， 即本集团承诺代客户向第三方付款或在客户无法履行其对第三方的付款义务时将代其履行支付义务， 本集团承担与贷款相同的信用风险。在客户申请的信用承诺金额超过其原有授

657、信额度的情况下，本集团将收取保证金以降低提供该项服务所承担的信用风险。 本集团面临的潜在信用风险的金额等同于信用承诺的总金额。此外，本集团授予客户信用卡额度和贷款承诺，客户在未来支用信用卡额度和贷款承诺时会产生现金流出。(vii) 受托管理信托计划受托管理信托计划的信用风险主要表现为，在交易过程中交易对手不履行承诺，不能或不愿履行合约承诺而使信托财产或固有财产遭受潜在损失的可能性。 本集团对受托管理信托计划严格实行“贷前调查、贷中审查、贷后检查”。在产品交易结构设计上，通过引入金融机构信用、财产抵押、权利质押等担保方式，综合运用规避、预防、分散、转移、补偿等手段管理风险，分散、转移融资主体的信

658、用风险，尽力降低信用风险敞口。(2)信用风险衡量本集团根据贷款风险分类指引(银监发 2007 54 号) 制定了信贷资产五级分类系统，用以衡量及管理本集团信贷资产的质量。本集团的信贷资产五级分类系统和贷款风险分类指引要求将表内信贷资产分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类贷款被视为不良信贷资产。贷款风险分类指引对信贷资产分类的核心定义为：正常类： 借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。关注类： 尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。次级类： 借款人还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也

659、可能会造成一定损失。可疑类： 借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。损失类： 在采取所有可能措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。(3)预期信用损失计量方法本集团根据新准则要求将需要确认预期信用损失准备的金融工具划分为三个阶段， 第一阶段是“信用质量正常”阶段，仅需计算未来一年预期信用损失，第二阶段是“信用风险显着增加”阶段，以及第三阶段是“已发生信用减值”阶段，需计算整个生命周期的预期信用损失。本集团按新准则要求开发了减值模型来计算预期信用损失，采用自上而下的开发方法，建立了国内生产总值、居民消费价格指数等宏观指标与风险参数回归模型，并

660、定期预测乐观、基准和悲观共三种宏观情景，应用减值模型计算多情景下的预期信用损失。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 114页信用风险评级本集团采用内部信用风险评级反映单个交易对手的违约概率评估结果， 且对不同类别的交易对手采用不同的内部评级模型。在贷款申请时收集的借款人及特定贷款信息 (例如：可支配收入、零售敞口的担保率、公司借款人的销售收入和行业分类) 都被纳入评级模型。同时，本集团还将征信机构借款人评分等外部数据作为补充信息。此外，本模型还将信用风险管理人员的专家判断纳入到逐笔信用敞口的最终内部信用评级中， 从而将可能未被其他来源考虑的因素纳

661、入评级模型。本集团无按照企业会计准则相关要求认定为“低风险”并进行信用风险管理的金融资产。阶段划分信用风险显著增加本集团在每个资产负债表日评估相关金融资产的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本集团进行金融资产的预期信用损失阶段划分时充分考虑反映其信用风险是否出现显著变化的各种合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。主要考虑因素有监管及经营环境、内外部信用评级、偿债能力、经营能力、贷款合同条款、还款行为等。当触发以下一个或多个定量、定性或上限标准时，本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标准：本集团通过信用风险评级是否下跌到一定等级如企业贷款和金融投资交易对手在报告日的信用风险评级较初始

662、确认时的信用风险评级下降达到 B 级及以下或违约概率较初始确认的违约概率是否大幅上升如个人贷款交易对手在报告日违约概率达到初始违约概率的8-10 倍等表明信用风险显着增加的情况，判断金融资产的信用风险自初始确认后是否发生显着增加。定性标准：对于企业贷款和金融投资，如果借款人在风险监控清单上和 / 或该工具满足以下一个或多个标准： 信用利差显着上升 借款人出现业务、财务和/或经济状况的重大不利变化 实际或预期的宽限期或重组 借款人经营情况的实际或预期的重大不利变化 出现现金流/流动性问题的早期迹象，例如应付账款 / 贷款还款的延期上限标准：交易对手在合同付款日后逾期超过 30 天仍未付款。上海浦

663、东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 115页根据监管机构相关通知政策， 本集团审慎评估受新型冠状病毒肺炎疫情影响的借款人的贷款延期延付申请，为满足政策条件的借款人提供临时性延期还款便利，并依据延期还款的具体条款和借款人的还款能力等分析判断相关金融资产的信用风险是否自初始确认后显著增加。违约和已发生信用减值当金融资产发生减值时，本集团将该金融资产界定为已发生违约。当金融资产符合以下一项或多项条件时，本集团将该金融资产界定为已发生信用减值：定性标准：交易对手满足“难以还款”的标准，表明交易对手发生重大财务困难，示例包括： 发行方或债务人发生重大财务困难 债

664、务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等 债权人出于债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出让步 债务人很可能破产或进行其他债务重组 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实上限标准：交易对手在合同付款日后逾期超过 90 天仍未付款。上述标准适用于本集团所有的金融资产，且与内部信用风险管理目标保持一致。违约定义已被一致地应用于本集团的预期信用损失计算过程中对违约概率、 违约损失率及违约风险敞口的模型建立。对预期信用损失计量所使用的参数、假设及估计技术的说明根据信用风险是否显着增加或已发

665、生信用减值，本集团对不同的资产分别以 12 个月或整个存续期的预期信用损失计量准备损失。预期信用损失是违约概率、违约风险敞口及违约损失率三者的乘积。相关定义如下： 违约概率是指债务人在未来 12 个月或在整个剩余存续期发生违约的可能性。 违约风险敞口是指发生违约时某一债项应被偿付的金额。 违约损失率是指某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例。本集团通过预计未来各单个敞口的违约概率、违约损失率和违约风险敞口，来确定预期信用损失。这种做法可以有效地计算未来各月的预期信用损失。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 116页整个存续期违约概率

666、是基于到期信息由 12 个月违约概率推演而成。到期分析覆盖了贷款从初始确认到整个存续期结束的违约变化情况。到期组合的基础是可观察的历史数据，并假定同一组合和信用等级的资产的情况相同。上述分析以历史数据作为支持。本集团根据对影响违约后回收的因素来确定违约损失率。 不同产品类型的违约损失率有所不同。在确定 12 个月及整个存续期预期信用损失时应考虑前瞻性经济信息。本报告期内，估计技术或关键假设未发生重大变化。预期信用损失模型中包括的前瞻性信息信用风险显着增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。 本集团通过进行历史数据分析，识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的关键经济指标。本集团依

667、据行业最佳实践结合集团内部专家判断，选择了一系列宏观经济指标 (包含生产价格指数同比变动率、固定资产投资完成额同比变动率和居民消费价格指数同比变动率等)，进而对各模型敞口建立实际违约概率与宏观因子间的统计学关系，并通过对应宏观因子预测值计算得到实际违约概率的前瞻性结果。除了提供基本经济情景外，本集团根据对每一个主要产品类型的分析，设定情景的数量。本集团在每一个报告日重新评估情景的数量及其特征。于 2020 年 12 月 31 日及 2019 年12 月 31 日，本集团结合统计分析及专家判断来确定情景权重，并同时考虑了各情景所代表的可能结果的范围。本集团在判断信用风险是否发生显着增加时，使用了

668、基准及其他情景下的整个存续期违约概率乘以情景权重，并考虑了定性和上限标准。在确定金融工具处于第一阶段、第二阶段或第三阶段时，也相应确定了应当按照 12 个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。本集团以加权的 12 个月预期信用损失 (第一阶段) 或加权的整个存续期预期信用损失 (第二阶段及第三阶段) 计量相关的损失准备。于 2020 年 12 月 31 日，本集团在预测前瞻性宏观经济指标和经济情景权重时，充分考虑了新型冠状病毒肺炎疫情影响下的宏观经济情况。本集团认为这些预测体现了集团对可能结果的最佳估计， 并分析了本集团不同组合的非线性及不对称特征，以确定所选择的情景能够适当地代表可能发生

669、的情景。与其他经济预测类似，对预计值和发生可能性的估计具有的高度的固有不确定性，因此实际结果可能同预测存在重大差异。评价预期信用风险的组合方法在统计预期信用损失准备和宏观经济指标关联性时， 本集团将具有类似信用风险特征的资产划入同一组合，在进行分组时，本集团获取了充分的信息，确保其统计上的可靠性。当无法从内部获取足够信息时，本集团参照内部/外部的补充数据用于建立模型。用于确定分组特征的信息以及补充数据列示如下：上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 117页企业贷款和金融投资 行业 担保类型个人贷款 产品类型 (例如，住房贷款、消费贷款、信用卡) 还

670、款方式 额度使用率区间 按照抵押率 (贷款余额 / 押品价值) 的区间(4)最大信用风险敞口纳入减值评估范围的金融资产和担保及承诺下表对纳入预期信用损失评估范围的金融工具的信用风险敞口进行了分析。 下列金融资产的账面价值即本集团就这些资产的最大信用风险敞口。2020 年 12 月 31 日第一阶段第二阶段第三阶段合计存放中央银行款项483,732-483,732存放同业及其他金融机构款项151,796-151,796拆出资金234,131-234,131买入返售金融资产36,526-36,526发放贷款和垫款- 以摊余成本计量3,863,316101,30524,8193,989,440- 以

671、公允价值计量且其变动计入其他综合收益421,642429437422,508金融投资- 债权投资1,135,6914,37229,7141,169,777- 其他债权投资576,0397451,002577,786其他金融资产79,6963571,04381,096合计6,982,569107,20857,0157,146,792上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 118页2019 年 12 月 31 日第一阶段第二阶段第三阶段合计存放中央银行款项471,741-471,741存放同业及其他金融机构款项103,72530-103,755拆出资金1

672、72,607-172,607买入返售金融资产2,873-2,873发放贷款和垫款- 以摊余成本计量3,373,475116,97524,1853,514,635- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益412,457188290412,935金融投资- 债权投资1,071,3511,0522,5241,074,927- 其他债权投资495,853879776497,508其他金融资产60,4961,15271162,359合计6,164,578120,27628,4866,313,3402020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日最大信用风险敞口最大信用风险敞口担保及承诺：银行

673、承兑汇票551,226471,274开出信用证176,235162,001开出保函112,37287,542信用卡及贷款承诺523,418455,179合计1,363,2511,175,996(5)已发生信用减值的发放贷款和垫款本集团密切监控已发生信用减值的金融资产对应的担保品，因为相较于其他担保品，本集团为降低潜在信用损失而没收这些担保品的可能性更大。于 2020 年 12 月 31 日，本集团已发生信用减值的发放贷款和垫款账面余额为人民币 904.97 亿元 (2019 年 12 月 31 日：人民币 839.99 亿元)，其中，有担保物覆盖的部分为人民币 329.66 亿元 (2019

674、年 12 月31 日：人民币 305.51 亿元)。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 119页(6)债券及其他投资下表列示了标准普尔或债券发行机构所在国家主要评级机构的评级对本集团持有债券及其他债项投资的评级情况。2020 年 12 月 31 日人民币交易性金融资产债权投资其他债权投资合计中长期债券：AAA11,203210,615140,739362,557AA+到 AA-2552975,4265,978A+到 A-5656C-211-211短期债券：A-1-103103未评级95,524952,295356,5281,404,347106,

675、9821,163,418502,8521,773,2522020 年 12 月 31 日外币交易性金融资产债权投资其他债权投资合计AAA74-2,9423,016AA59-738797A 及 A 以下5821,58842,72344,893未评级1,8254,77128,53135,1272,5406,35974,93483,833上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 120页2019 年 12 月 31 日人民币交易性金融资产债权投资其他债权投资合计中长期债券：AAA14,096398,495146,716559,307AA+到 AA-44223

676、,7305,13529,307A+到 A-187187短期债券：A-12,126-9663,092未评级111,284651,488274,2331,037,005127,9481,073,713427,2371,628,8982019 年 12 月 31 日外币交易性金融资产债权投资其他债权投资合计AAA1,819313242,174AA7-477484A 及 A 以下2,54032418,87321,737未评级49485950,59751,9504,8601,21470,27176,3452市场风险市场风险是指因市场价格 (利率、汇率、股票价格和商品价格) 的不利变动而使银行表内和表外业

677、务发生损失的风险。 本集团面临的市场风险存在于本集团的交易账户与银行账户中，主要包括利率风险和汇率风险，以及商品价格风险。本集团认为本集团面临的商品价格风险并不重大。董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保集团有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。在董事会的授权下，高级管理层负责集团市场风险管理体系的建设，建立分工明确的市场风险管理组织结构、权限结构和责任机制。执行层各部门负责从政策流程、计量方法、计量模型、分析报告、限额管控等方面落实集团市场风险管理的执行工作，及时准确地识别、计量、监测与控制所辖领域内的市场风险，并向董事会和高级管理层进行汇报。同时， 集团市场风

678、险管理遵照内部控制与外部督查相结合的原则， 各业务经营部门承担有关市场风险管理的日常内控职责， 并与市场风险管理部门和合规部门， 以及审阅部门构成市场风险管理的三道防线。本集团按照既定标准和当前管理能力测度市场风险， 其主要的测度方法包括压力测试、 风险价值分析、返回检验、缺口分析、敏感性分析等。在新产品或新业务上线前，该产品和业务中的市场风险将按照规定流程予以辨识。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 121页(1)汇率风险本集团主要在中华人民共和国境内经营，主要经营人民币业务，外币业务以美元为主。下表汇总了本集团于资产负债表日的外币汇率风险敞口

679、分布， 各原币金融资产和金融负债的账面价值已折合为人民币金额：2020 年 12 月 31 日人民币美元港币其他币种本外币折合人民币折合人民币折合人民币折合人民币合计现金及存放中央银行款项447,13538,8962,759298489,088存放同业及其他金融机构款项61,72966,1918,97714,899151,796拆出资金161,74963,3137,7191,350234,131衍生金融资产63,27127743763,589买入返售金融资产36,50224-36,526发放贷款和垫款4,261,041129,47725,32614,3844,430,228金融投资：交易性金融

680、资产539,6189,531-549,149债权投资1,163,4186,224-1351,169,777其他债权投资502,85266,7704,6663,498577,786其他权益工具投资5,835-5,835其他金融资产33,96240,6923,4662,97681,096金融资产总额金融资产总额7,277,112421,39552,91737,5777,789,001- - - - -向中央银行借款274,346-274,346同业及其他金融机构存放款项1,147,91115,2209,43210,3271,182,890拆入资金91,42576,55411,5963,107182

681、,682交易性金融负债15,226831-16,057衍生金融负债59,8321,196615761,146卖出回购金融资产款221,12211,224-232,346吸收存款3,868,117227,13319,3127,8454,122,407已发行债务证券1,102,17434,4643,7742411,140,653其他金融负债33,3235,20812423438,889金融负债总额金融负债总额6,813,476371,83044,29921,8117,251,416- - - - -金融工具金融工具净头寸净头寸463,63649,5658,61815,766537,585货币衍生合

682、约货币衍生合约40,562(39,727)6,546(4,052)3,329信用承诺信用承诺1,300,31751,5475,0976,2901,363,251上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 122页2019 年 12 月 31 日人民币美元港币其他币种本外币折合人民币折合人民币折合人民币折合人民币合计现金及存放中央银行款项460,18612,4804,873314477,853存放同业及其他金融机构款项48,91447,5851,3785,878103,755拆出资金117,75644,9619,512378172,607衍生金融资产37,

683、8972515561538,719买入返售金融资产2,873-2,873发放贷款和垫款3,785,846108,18525,68511,0343,930,750金融投资：交易性金融资产496,0069,091221-505,318债权投资1,073,7,074,927其他债权投资427,23764,5442,4983,229497,508其他权益工具投资5,794-5,794其他金融资产23,30934,0972,6652,28862,359金融资产总额金融资产总额6,479,531321,77147,99423,1676,872,463- - - - -向中央银行借款2

684、33,423-233,423同业及其他金融机构存放款项953,87428,71515,2273,0121,000,828拆入资金81,88772,5874,6973,370162,541交易性金融负债8,32714,968-23,295衍生金融负债40,378560558741,503卖出回购金融资产款213,34014,243-227,583吸收存款3,425,104204,74025,1816,8173,661,842已发行债务证券968,86833,937697-1,003,502其他金融负债33,9571,84326639636,462金融负债总额金融负债总额5,959,158371,

685、59346,62613,6026,390,979- - - - -金融工具金融工具净头寸净头寸520,373(49,822)1,3689,565481,484货币衍生合约货币衍生合约(53,342)56,9551,222(3,978)857信用承诺信用承诺1,102,48758,1058,1647,2401,175,996上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 123页本集团采用敏感性分析衡量汇率变化对本集团净利润的可能影响。 下表列出了于资产负债表日按当日金融资产和金融负债进行汇率敏感性分析结果。净利润2020 年 12 月 31 日2019 年

686、12 月 31 日汇率变动汇率变动(减少) / 增加-1%1%-1%1%美元对人民币(74)74(54)54其他外币对人民币(202)202(61)61以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构，其计算了当其他因素不变时，外币对人民币汇率的合理可能变动对净利润的影响。有关的分析基于以下假设：(1) 各种汇率敏感度是指各币种对人民币于报告日当天收盘 (中间价) 汇率绝对值波动 1%造成的汇兑损益；(2) 其他外币汇率变动是指其他外币对人民币汇率同时同向波动；(3) 计算外汇敞口时，包含了即期外汇敞口和远期外汇敞口。由于基于上述假设，汇率变化导致本集团净利润出现的实际变化可能与此敏感性分析

687、的结果不同。(2)利率风险利率风险是指由于利率水平、 期限结构等要素发生不利变动导致整体收益和经济价值遭受损失的风险，包括银行账户的利率风险和交易账户的利率风险。本集团根据中国人民银行相关规定自主确定贷款利率水平。本集团面临的利率风险主要是源于银行账户利率风险。 银行账户利率风险， 是指利率水平、期限结构等不利变动导致银行账户经济价值和整体收益遭受损失的风险。 本集团已建立较为完善的银行账户利率风险治理体系， 本行董事会负责批准银行账户利率风险偏好及重要的政策与程序，承担银行账户利率风险管理的最终责任；本行高级管理层负责根据董事会批准的银行账户利率风险偏好，制定适当的银行账户利率风险管理机制、

688、组织架构、制度与流程等，以保障管理目标的实现；本行总行资产负债管理部负责牵头组织实施日常风险识别、计量、监测、控制与缓释管理，本行总行审计部负责对银行账户利率风险独立开展内部审计。本集团主要采用重定价缺口分析、久期分析、敏感性分析、情景模拟等适当的计量方法与工具对利率风险进行计量、 监测。 报告期内， 本行秉承中性审慎的银行账户利率风险偏好，加强对国内外宏观政策及货币政策的研判，结合利率市场化、利率曲线变化趋势及贷款市场报价利率（以下简称“LPR”）改革的影响，实行动态监测与前瞻性风险管理；报告期内，本集团根据中国人民银行相关规定推进 LPR 定价，并通过资产负债主动配置工具、价格工具引导业务

689、规模与期限结构按照风险管理策略及资产负债经营目标的方向调整， 顺周期操作，保持利率风险指标在董事会风险偏好范围内并可持续运行；同时，本集团结合LPR 改革，加强对银行账户利率风险对冲工具的研究，丰富表外衍生工具对利率风险敞口的对冲工具建设。本集团的利率风险敞口如下表列示。 各项金融资产和金融负债按合同约定的重新定价日与到期日两者较早者，以账面价值列示。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 124页2020 年 12 月 31 日1 个月以内1 至 3 个月3 个月至 1 年1 至 5 年5 年以上不计息合计资产资产现金及存放中央银行款项475,17

690、0-13,918489,088存放同业及其他金融机构款项109,5278,82832,982 -459151,796拆出资金35,73868,293105,93722,210-1,953234,131衍生金融资产-63,58963,589买入返售金融资产36,49524-736,526发放贷款和垫款1,210,020453,2501,367,3981,178,360205,82915,3714,430,228金融投资：交易性金融资产17,69011,18819,82119,29212,500468,658549,149债权投资68,00478,127126,051510,316371,2861

691、5,9931,169,777其他债权投资23,91123,78674,142315,058133,0787,811577,786其他权益工具投资-5,8355,835其他金融资产-9,964-71,13281,096金融资产金融资产总额总额1,976,555643,4961,736,2952,045,236722,693664,7267,789,001-负债负债向中央银行借款23,50325,811221,968-3,064274,346同业及其他金融机构存放款项764,606215,349200,003-2,9321,182,890拆入资金98,71843,69433,6885,944225

692、413182,682交易性金融负债-16,05716,057衍生金融负债-61,14661,146卖出回购金融资产款186,30930,57815,396-63232,346吸收存款1,947,776996,377494,734637,591645,9234,122,407已发行债务证券88,462283,982448,189164,676150,3784,9661,140,653其他金融负债4,8661,144893-31,98638,889金融负债总额金融负债总额3,114,2401,596,9351,414,871808,211150,609166,5507,251,416-净额净额(1

693、,137,685)(953,439)321,4241,237,025572,084498,176537,585上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 125页2019 年 12 月 31 日1 个月以内1 至 3 个月3 个月至 1 年1 至 5 年5 年以上不计息合计资产资产现金及存放中央银行款项457,557-20,296477,853存放同业及其他金融机构款项64,72910,99827,,755拆出资金40,82137,21572,81820,293-1,460172,607衍生金融资产-38,71938,719买入返售金

694、融资产2,433426-142,873发放贷款和垫款1,991,427472,6831,265,840155,51630,37614,9083,930,750金融投资：交易性金融资产8,5134,63239,65039,12121,594391,808505,318债权投资48,08336,282191,243510,980272,55715,7821,074,927其他债权投资4,14410,74857,516277,470140,3827,248497,508其他权益工具投资-5,7945,794其他金融资产-11,858-50,50162,359金融资产金融资产总额总额2,617,707

695、572,9841,666,4551,003,380464,909547,0286,872,463-负债负债向中央银行借款6,88010223,799-2,734233,423同业及其他金融机构存放款项546,133211,843240,288-2,5641,000,828拆入资金83,90730,63040,9096,2,541交易性金融负债-23,29523,295衍生金融负债-41,50341,503卖出回购金融资产款182,51524,03820,,583吸收存款2,188,505422,188492,649524,30320833,9893,6

696、61,842已发行债务证券87,959221,984451,89988,965147,8194,8761,003,502其他金融负债1,495-728-34,23936,462金融负债总额金融负债总额3,097,394910,6931,471,192619,439148,405143,8566,390,979-净额净额(479,688)(337,709)195,263383,941316,504403,172481,484注：以上列示为 1 个月以内的金融资产包括于 2020 年 12 月 31 日和 2019 年 12 月 31 日的逾期金额 (扣除减值准备)。上海浦东发展银行股份有限公司截

697、至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 126页本集团采用敏感性分析衡量利率变化对本集团净利润和权益的可能影响。 下表列出于资产负债表日按当日资产和负债进行利率敏感性分析结果。2020 年 12 月 31 日2019 年 12 月 31 日利率变动 (基点)利率变动 (基点)-100+100-100+100净利润 (减少) /增加(3,885)3,885(2,112)2,112权益中其他综合收益增加 /(减少)12,345(11,554)14,327(13,392)以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的利率风险结构。 有关的分析仅衡量一年内利率变化，反映为一年内本集团资产和负债的

698、重新定价对本集团按年化计算利息收入的影响，基于以下假设：(1) 除活期存款外，所有在三个月内及三个月后但一年内重新定价或到期的资产和负债均假设在有关期间中间重新定价或到期；(2) 活期存款和央行存款准备金利率保持不变；(3) 收益率曲线随利率变化而平行移动；(4) 资产和负债组合并无其他变化。由于基于上述假设， 利率增减导致本集团净利润出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。权益变动的敏感性分析是基于收益率曲线随利率变动而平移的假设， 通过设定利率变动一定百分比对期末以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具公允价值进行重新估算得出的。3流动性风险本集团流动性风险的管理目标是确保履行

699、对客户提款及支付义务， 实现资产负债总量与结构的均衡；通过积极主动的管理，降低流动性成本，避免自身流动性危机的发生，并能够有效应对系统性流动性风险。本集团建立了较为完善的流动性风险治理体系。 本行董事会负责审核批准流动性风险管理体系、风险偏好、风险限额、应急计划，承担对流动性风险管理的最终责任；本行监事会负责对董事会和高管层的流动性风险管理履职情况进行监督； 本行董事会授权高管层履行全行流动性风险管理工作职责；本行资产负债管理委员会职责为审议流动性风险管理政策、风险限额、压力测试方案及应急计划，组织职能部门进行压力测试，审议压力测试报告等。本行总行资产负债管理部负责拟定集团层面流动性风险管理政

700、策和程序，并牵头开展流动性风险管理各项定性和定量分析等具体管理工作。 本行总行审计部负责对流动性风险独立开展内部审计。 本集团流动性风险偏好审慎， 符合监管要求和本集团自身管理需要。本集团流动性风险管理体系主要分为日常流动性管理体系与应急管理体系， 具体内容主要涉及十个方面，分别是政策策略、管理架构、规章制度、管理工具、日常运行、压力测试、系统建设、风险监测、风险报告、应急管理与应急演练。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 127页流动性风险的日常管理。报告期内，本集团根据总量平衡、结构均衡的要求，实行分层次的流动性风险事先平衡管理；对本外币日常

701、头寸账户进行实时监测，对本外币头寸实行集中调拨；建立大额头寸提前申报制度，对流动性总量水平建立监测机制；按日编制现金流缺口表，运用缺口管理的方法预测未来资产负债表内外项目现金流缺口变化状况；定期(遇重大事项时也可不定期) 对资产负债表内外项目进行流动性风险评估，根据本集团流动性风险政策和风险限额要求，通过主动融资安排、资产负债组合调整，使本集团的业务发展总量、结构、速度满足适度流动性的要求。下表按剩余期限列示的本集团非衍生金融资产和非衍生金融负债为合同规定的未贴现现金流。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 128页2020 年 12 月 31 日

702、即时偿还3 个月内3 个月至 1 年1 至 5 年5 年以上已逾期无期限合计资产现金及存放中央银行款项149,819-339,269489,088存放同业及其他金融机构款项103,84114,79233,773-152,406拆出资金-99,650114,07223,308-237,030买入返售金融资产-36,531-36,531发放贷款和垫款-1,086,5681,583,7411,299,4191,370,66952,444-5,392,841金融投资：交易性金融资产461,32226,99021,51940,79916,7234,8397,336579,528债权投资-135,9001

703、53,363614,784449,32142,730-1,396,098其他债权投资-43,08789,221364,340151,4461,005-649,099其他权益工具投资-5,8355,835其他金融资产72,674-2,31610,48085,470金融资产总额787,6561,443,5181,995,6892,342,6501,988,159103,334362,9209,023,926-负债向中央银行借款-50,915228,531-279,446同业及其他金融机构存放款项631,962351,173204,308-1,187,443拆入资金-143,19333,9816,3

704、49279-183,802交易性金融负债15,-16,057卖出回购金融资产款-217,11715,501-232,618吸收存款1,953,7761,025,276517,063732,2417-4,228,363已发行债务证券-371,987470,172203,787179,193-1,225,139其他金融负债29,8955,1031,1972,156573-38,924金融负债总额2,630,6652,164,7641,470,816944,849180,698-7,391,792-净额(1,843,009)(721,246)524,8731,397,8011

705、,807,461103,334362,9201,632,134衍生金融工具-流入-200,410131,81847,46742-379,737-流出-199,590130,50847,240156-377,494衍生金融工具净额-8201,310227(114)-2,243信用承诺471,703311,621544,22138,1792,807-1,368,531上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 129页2019 年 12 月 31 日即时偿还3 个月内3 个月至 1 年1 至 5 年5 年以上已逾期无期限合计资产现金及存放中央银行款项113,

706、420-364,433477,853存放同业及其他金融机构款项58,64617,50131,675-107,822拆出资金-68,59684,06623,319-175,981买入返售金融资产-2,878-2,878发放贷款和垫款-928,3561,541,0221,160,7321,201,25062,430-4,893,790金融投资：交易性金融资产386,66612,68341,82978,36426,4974,2935,142555,474债权投资-88,640220,592604,506313,8637,270-1,234,871其他债权投资-40,42370,902318,6571

707、60,972244-591,198其他权益工具投资-5,7945,794其他金融资产47,472-2,53412,35362,359金融资产总额606,2041,159,0772,002,4392,185,5781,702,58276,771387,7228,108,020-负债向中央银行借款-7,109231,185-238,294同业及其他金融机构存放款项328,115432,812244,886-1,005,813拆入资金-114,01943,0906,399477-163,985交易性金融负债21,393-1141,214574-23,295卖出回购金融资产款-206,78821,12

708、0-227,908吸收存款1,552,5811,073,724566,834547,530247-3,740,916已发行债务证券-300,735472,658126,479165,821-1,065,693其他金融负债31,2842971,2693,206446-36,502金融负债总额1,933,3732,135,4841,581,156684,828167,565-6,502,406-净额(1,327,169)(976,407)421,2831,500,7501,535,01776,771387,7221,605,614衍生金融工具-流入-163,350209,55450,99027-4

709、23,921-流出-164,686211,44750,82982-427,044衍生金融工具净额-(1,336)(1,893)161(55)-(3,123)信用承诺432,004277,360424,13448,272924-1,182,694上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 130页4金融工具的公允价值(1)公允价值层次按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值， 公允价值层次可分为： 第一层次相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。这一层次包括上市的权益证券、债权工具和开放式基金投资。 第二层次除第一层次输入值外相关资产

710、或负债直接或间接可观察的输入值。这一层次包括大部分场外交易的衍生工具和债券。收益率曲线或对手方信用风险的输入值参数的来源是 Thomson Reuters、Bloomberg 和中国债券信息网。 第三层次相关资产或负债的不可观察输入值。这一层次包括权益工具和具有重大非可观察组成部分的债权工具。(2)非以公允价值计量的金融工具资产负债表中不以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括：存放中央银行款项、存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、买入返售金融资产、发放贷款和垫款(以摊余成本计量)、金融投资债权投资、向中央银行借款、同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产款、吸收存款和已发行

711、债务证券。下表列示了本集团在资产负债表日，未按公允价值列示的金融投资债权投资、已发行债务证券的账面价值以及相应的公允价值。2020 年 12 月 31 日账面价值公允价值第一层次第二层次第三层次合计金融资产：金融投资债权投资1,169,777-957,148221,4171,178,565金融负债：已发行债务证券1,140,653-1,142,652-1,142,6522019 年 12 月 31 日账面价值公允价值第一层次第二层次第三层次合计金融资产：金融投资债权投资1,074,927-804,624282,2081,086,832金融负债：已发行债务证券1,003,502-1,012,35

712、9-1,012,359上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 131页(i)金融投资债权投资债权投资的公允价值以市场报价为基础，属于第一层次。如果债权投资无法获得相关的市场信息，则使用现金流贴现模型来进行估价，属于第三层次。在适用的情况下，债权投资参照中央国债登记结算有限责任公司、 中证指数有限公司或彭博的估值结果来确定，属于第二层次。(ii)已发行债务证券已发行债务证券的公允价值以市场上公开报价为基础。对无法获得市场报价的债券，其公允价值以与该债券的剩余期限匹配类似的实际收益率为基础的， 以现金流量贴现法确定计算。除上述金融资产和金融负债外， 在资

713、产负债表中非以公允价值计量的其他金融资产和金融负债采用未来现金流折现法确定其公允价值，由于这些金融工具期限较短，或其利率随市场利率浮动，其账面价值和公允价值无重大差异。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 132页(3)持续的以公允价值计量的资产和负债2020 年 12 月 31 日第一层次第二层次第三层次合计金融投资：交易性金融资产- 基金投资425,1244702,958428,552- 债券投资3,65263,00529866,955- 资金信托及资产管理计划-8,49111,80320,294- 券商收益凭证-18,651-18,651-

714、股权投资3,5592201,3255,104- 同业存单-2,988-2,988- 资产支持证券-562-562- 他行理财产品-7272- 其他投资-5,9715,971其他债权投资- 债券投资48,180465,133-513,313- 资产管理计划-43,9971,01445,011- 资产支持证券-7,818-7,818- 同业存单-3,833-3,833其他权益工具投资- 股权投资375-4,6435,018- 其他权益投资-817817发放贷款和垫款：以公允价值计量且其变动计入其他综合收益- 贴现-416,881-416,881- 贸易融资-5,627-5,627以公允价值计量且其

715、变动计入当期损益- 贴现-15,336-15,336- 贸易融资-2,944-2,944衍生金融资产-63,589-63,589金融资产金融资产合计合计480,8901,119,54528,9011,629,336衍生金融负债-61,146-61,146交易性金融负债- 与贵金属相关的金融负债5,236831-6,067- 合并结构化主体中其他份额持有人权益8,3301811,4799,990金融金融负债负债合计合计13,56662,1581,47977,203上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 133页2019 年 12 月 31 日第一层次第

716、二层次第三层次合计金融投资：交易性金融资产- 基金投资358,371-2,485360,856- 资金信托及资产管理计划-17,27348,04065,313- 债券投资2,31060,57240763,289- 股权投资2,687-1,6194,306- 同业存单-4,424-4,424- 他行理财产品-9090- 资产支持证券-6-6- 其他投资-7,0347,034其他债权投资- 债券投资52,676421,261-473,937- 同业存单-11,653-11,653- 资产支持证券-9,093-9,093- 资产管理计划-3442,4812,825其他权益工具投资- 股权投资397-

717、4,5864,983- 其他权益投资-811811发放贷款和垫款：以公允价值计量且其变动计入其他综合收益- 贴现-412,900-412,900- 贸易融资-35-35以公允价值计量且其变动计入当期损益- 贴现-2,080-2,080- 贸易融资-1,100-1,100衍生金融资产-38,719-38,719金融资产金融资产合计合计416,441979,46067,5531,463,454衍生金融负债-41,503-41,503交易性金融负债- 与贵金属相关的金融负债18,464-18,464- 合并结构化主体中其他份额持有人权益2,929451,8574,831金融金融负债负债合计合计21,

718、39341,5481,85764,798上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 134页本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年无第一层次与第二层次间的转换。(i)第二层次的金融工具没有在活跃市场买卖的金融工具 (例如场外衍生工具) 的公允价值利用估值技术确定。估值技术尽量利用可观察市场数据 (如有)，尽量少依赖主体的特定估计。如计算一金融工具的公允价值所需的所有重大输入为可观察数据，则该金融工具列入第二层次。如一项或多项重大输入并非根据可观察市场数据，则该金融工具列入第三层次。本集团划分为第二层次的金融工具主要包括债券

719、投资、外汇远期及掉期、利率掉期及外汇期权等。人民币债券的公允价值按照中央国债登记结算有限责任公司的估值结果确定，外币债券的公允价值按照彭博的估值结果确定。外汇远期及掉期、利率掉期、外汇期权等采用现金流折现法和布莱尔-斯科尔斯模型等方法对其进行估值。所有重大估值参数均采用可观察市场信息。(ii)第三层次的金融工具本集团上述第三层次资产和负债变动如下：交易性金融资产其他债权投资其他权益工具投资交易性金融负债合计2020 年 1 月 1 日59,6752,4815,397(1,857)65,696购入3,665228512(1,313)3,092出售或结算(41,243)(1,965)(45)1,6

720、52(41,601)计入损益的利得或损失3302664539680计入其他综合收益的利得或损失-4(449)-(445)2020 年 12 月 31 日22,4271,0145,460(1,479)27,4222020 年 12 月 31 日仍持有的金融工具计入 2020 年损益的未实现利得或损失(843)-14(829)交易性金融资产其他债权投资其他权益工具投资交易性金融负债合计2019 年 1 月 1 日62,3431,2133,640(9,282)57,914购入20,1523,0481,431(819)23,812出售或结算(23,946)(2,124)(44)8,371(17,743

721、)计入损益的利得或损失1,12634244(127)1,385计入其他综合收益的利得或损失- 年 12 月 31 日59,6752,4815,397(1,857)65,6962019 年 12 月 31 日仍持有的金融工具计入 2019 年损益的未实现利得或损失(756)-(22)(778)上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 135页使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的相关信息如下：2020 年12 月 31 日公允价值估值技术不可观察输入值金融投资交易性金融资产- 资金信托及资产管理计划10,997收益法贴现率

722、806参考最近交易不适用- 股权投资1,325收益法贴现率- 基金投资2,958参考最近交易不适用- 债券投资298收益法贴现率- 他行理财产品72收益法贴现率- 其他投资5,971参考最近交易不适用22,427其他债权投资-资产管理计划1,014收益法贴现率其他权益工具投资- 股权投资1,657参考最近交易不适用2,860市场法流动性折扣-市净率126市场法流动性折扣-市盈率- 其他权益投资50市场法流动性折扣-市净率767参考最近交易不适用5,460交易性金融负债- 合并结构化主体中其他份额持有人权益1,479注 1注 1上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止

723、年度财务报表第 136页2019 年12 月 31 日公允价值估值技术不可观察输入值金融投资交易性金融资产-资金信托及资产管理计划47,227收益法贴现率813参考最近交易不适用- 股权投资1,619收益法贴现率- 基金投资2,485参考最近交易不适用- 债券投资407收益法贴现率- 他行理财产品90收益法贴现率- 其他投资7,034参考最近交易不适用59,675其他债权投资- 资金信托及资产管理计划2,481收益法贴现率其他权益工具投资- 股权投资1,149参考最近交易不适用3,287市场法流动性折扣市净率150市场法流动性折扣市盈率- 其他权益投资763参考最近交易不适用48市场法流动性折

724、扣市净率5,397交易性金融负债- 合并结构化主体中其他份额持有人权益1,857注 1注 1注 1： 合并结构化主体中其他份额持有人权益的公允价值是基于结构化主体的净值计算的归属于结构化主体投资人的金额。上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 137页5金融资产与金融负债的抵销本集团部分金融资产与金融负债遵循可执行的净额结算安排或类似协议。本集团与其交易对手之间的该类协议通常允许在双方同意的情况下以净额结算。如果双方没有达成一致，则以总额结算。但在一方违约前提下，另一方可以选择以净额结算。根据企业会计准则的要求，本集团未对这部分金融资产与金融负债进行

725、抵销。截至 2020 年 12 月 31 日止，本集团上述遵循可执行的净额结算安排或类似协议的金融资产与金融负债的金额不重大。6资本管理本集团资本管理的基本目标是：(1)资本充足率持续满足监管要求， 确保经营的合规性， 并在此基础上实现资本总量和结构的优化。(2)确保资本能充分抵御相应的风险， 实现本集团经营的安全性， 保持充足而合理的资本水平。(3)建立以经济资本为核心的资本配置和管理体系， 在集团层面优化资源配置和经营管理机制，实现资本集约化经营，最终实现股东价值最大化。本集团对资本结构进行管理，并根据经济环境的变化和面临的风险特征，本集团可能将调整资本结构。本集团调整资本结构的方法通常包

726、括调整股利分配、增加资本、发行合格一级资本工具及发行合格二级资本工具等。我国商业银行应满足商业银行资本管理办法 (试行)规定的资本充足率要求，对于国内系统重要性银行，其核心一级资本充足率不得低于 8.50%，一级资本充足率不得低于 9.50%，资本充足率不得低于 11.50%。对于非国内系统重要性银行，其核心一级资本充足率不得低于 7.50%，一级资本充足率不得低于 8.50%，资本充足率不得低于 10.50%。中国人民银行和银保监会已制定系统重要性银行评估办法，该办法自2021 年 1 月 1 日起施行。本集团2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日核心一级资本净额519

727、,268485,260一级资本净额629,653545,555资本净额798,859655,695风险加权资产总额5,458,5044,731,354核心一级资本充足率9.51%10.26%一级资本充足率11.54%11.53%资本充足率14.64%13.86%上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 138页(1)本集团并表资本充足率的计算范围包括境内外分支机构及符合规定的金融机构类附属公司。(2)本集团核心一级资本包括：普通股股本、可转换公司债券权益成份、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入核心一级资本部分。(

728、3)本集团核心一级资本监管扣除项目包括其他无形资产 (不含土地使用权) 扣减与之相关的递延税负债后的净额。(4)本集团其他一级资本包括优先股、 无固定期限资本债以及少数股东资本可计入其他一级资本部分。(5)本集团二级资本包括：二级资本工具及其溢价可计入金额、超额贷款损失准备，以及少数股东资本可计入二级资本部分。(6)风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产。本集团采用权重法计量信用风险加权资产，采用标准法计量市场风险加权资产，采用基本指标法计量操作风险加权资产。十三 已作质押资产本集团部分金融资产被用做金融负债的质押物，相关资产的分析如下：2020 年12 月 31

729、 日2019 年12 月 31 日金融投资491,435473,693票据107,49790,791贷款778414合计599,710564,898上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表第 139页十四 资产负债表日后事项1利润分配方案本行于 2021 年 3 月 25 日召开董事会，批准了 2020 年度利润分配的方案并上报年度股东大会审议批准。2新租赁准则财政部于 2018 年修订颁布了企业会计准则第 21 号租赁（以下简称“新租赁准则”） 。新租赁准则将主要影响本集团作为承租人的租赁相关的会计处理。在新租赁准则下，对于本集团作为承租人的租赁，不再

730、区分融资租赁和经营租赁。本集团将按照与原租赁准则下承租人融资租赁会计相类似的方式对所有租赁进行会计处理， 即：在租赁期开始日， 本集团按照尚未支付的租赁付款额的现值确认和计量一项租赁负债，并确认相应的使用权资产。对相关资产和负债进行初始确认后，本集团将确认租赁负债的利息费用以及使用权资产的折旧费用，而不是按照原会计政策，在租赁期内按照系统合理的方法确认经营租赁所产生的租赁费用。新的会计处理模式预计会使本集团的资产和负债同时增加，并影响租赁期内费用在利润表中的确认时点。本集团于 2021 年 1 月 1 日实施新租赁准则，根据新租赁准则的衔接规定，本集团根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首

731、次执行新租赁当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。本集团预计采用新租赁会计准则不会对 2021 年 1 月 1 日留存收益产生重大影响。十五 比较数据为与本年财务报表列报方式保持一致，若干比较数据已经过重分类。上海浦东发展银行股份有限公司财务报表补充资料(除特别注明外，所有金额均以人民币百万元列示)上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日至止财务报表补充资料第 1 页一每股收益本集团按照证监会颁布的 公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露(2010 年修订) (以下简称“信息披露编报规则第 9 号”) 计

732、算的每股收益如下：2020 年2019 年扣除非经常性损益前的每股收益- 归属于母公司普通股股东的净利润55,24457,186- 归属于母公司普通股股东的基本每股收益(人民币元)1.881.95- 归属于母公司普通股股东的稀释每股收益(人民币元)1.731.92扣除非经常性损益后的每股收益- 扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润54,82955,829- 归属于母公司普通股股东的基本每股收益(人民币元)1.871.90- 归属于母公司普通股股东的稀释每股收益(人民币元)1.721.87二净资产收益率本集团按照证监会颁布的信息披露编报规则第 9 号计算的净资产收益率如下：2020

733、年2019 年归属于母公司普通股股东的加权净资产511,116465,154扣除非经常性损益前- 归属于母公司普通股股东的净利润55,24457,186- 加权平均净资产收益率10.81%12.29%扣除非经常性损益后- 归属于母公司普通股股东的净利润54,82955,829- 加权平均净资产收益率10.73%12.00%上海浦东发展银行股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日至止财务报表补充资料第 1 页三非经常性损益明细表本集团根据证监会颁布的公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益(2008) 确认的非经常性损益如下：2020 年2019 年政府补助72048

734、5非流动资产处置损益(8)1,470其他营业外净支出(54)(47)非经常性损益的所得税影响数(179)(488)合计4791,420其中：归属于母公司普通股股东的非经常性损益4151,357归属于少数股东权益的非经常性损益6463本集团因正常经营业务产生的持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具取得的投资损益，未作为非经常性损益披露。四杠杆率信息关于本集团杠杆率的信息，参见本行网站 () “投资者关系”栏目。五监管资本关于本集团监管资本的信息，参

735、见本行网站 () “投资者关系”栏目。自 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表上海浦东发展银行股份有限公司第 1页，共 11 页独立审计师报告致上海浦东发展银行股份有限公司全体股东：致上海浦东发展银行股份有限公司全体股东：(于中华人民共和国注册成立的股份有限公司)审计意见审计意见我们审计了后附第 1 页至第 131 页的上海浦东发展银行股份有限公司 (以下简称“贵行”) 及其子公司 (以下合称“贵集团”) 的财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并财务状况表和财务状况表，截至 2020 年 12 月 31 日止年度的合并利润表和利润表、合

736、并综合收益表和综合收益表、合并股东权益变动表和股东权益变动表、合并现金流量表和现金流量表，以及重要会计政策和财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照国际会计准则理事会颁布的国际财务报告准则 的规定编制， 公允反映了贵行 2020 年 12 月 31 日的合并财务状况和财务状况以及贵行 2020年度的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。形成审计意见的基础形成审计意见的基础我们按照国际会计准则理事会颁布的国际审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“审计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中华人民共和国境内关于财务报表审计相关的职业道德方

737、面的要求，我们独立于贵集团，并履行了中国境内职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。关键审计事项关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。第 2页，共 11 页独立审计师报告致上海浦东发展银行股份有限公司全体股东：致上海浦东发展银行股份有限公司全体股东：(于中华人民共和国注册成立的股份有限公司)关键审计事项（续）关键审计事项（续）发放贷款和垫款、发放贷款和垫款、以摊余成本计量的金融投资以摊余成本计量的金融投资、财

738、务担保合同和贷款承诺的预期信用损失计、财务担保合同和贷款承诺的预期信用损失计量量请参阅财务报表附注二第 4.(8)(vi)项、附注三第 13 项、附注三第 14.(b)项、附注三第 26 项、附注八第 1.(1)项、附注八第 1.(3)项、附注八第 1.(4)项、附注八第 1.(5)项。关键审计事项关键审计事项在审计中如何应对该事项在审计中如何应对该事项发放贷款和垫款、以摊余成本计量的金融投资、 财务担保合同和贷款承诺的预期信用损失计量涉及管理层主观判断。贵集团就预期信用损失计量建立了相关的内部控制。与评价发放贷款和垫款、以摊余成本计量的金融投资、财务担保合同和贷款承诺的预期信用损失计量相关的

739、审计程序中包括以下程序：了解和评价与发放贷款和垫款、以摊余成本计量的金融投资、财务担保合同和贷款承诺的预期信用损失计量相关的关键财务报告内部控制的设计和运行有效性：-了解和评价信用审批、记录、监控、定期信用等级重评、 预期信用损失模型数据输入、 预期信用损失计算等相关的关键财务报告内部控制的设计和运行有效性；特别地，我们评价与基于各级次发放贷款和垫款、 以摊余成本计量的金融投资、 财务担保合同和贷款承诺的信用质量而进行各金融工具阶段划分相关的关键财务报告内部控制的设计和运行有效性；-利用我们信息技术专家和金融风险管理专家的工作， 了解和评价相关信息系统控制的设计和运行有效性，包括：系统的信息技

740、术一般控制、 关键内部历史数据的完整性、系统间数据传输、预期信用损失模型参数的映射， 以及发放贷款和垫款、以摊余成本计量的金融投资、 财务担保合同和贷款承诺预期信用损失的系统计算逻辑设置等；第 3页，共 11 页独立审计师报告致上海浦东发展银行股份有限公司全体股东：致上海浦东发展银行股份有限公司全体股东：(于中华人民共和国注册成立的股份有限公司)关键审计事项（续）关键审计事项（续）发放贷款和垫款、发放贷款和垫款、以摊余成本计量的金融投资以摊余成本计量的金融投资、财务担保合同和贷款承诺的预期信用损失计、财务担保合同和贷款承诺的预期信用损失计量量 ( (续续) )请参阅财务报表附注二第 4.(8)

741、(vi)项、附注三第 13 项、附注三第 14.(b)项、附注三第 26 项、附注八第 1.(1)项、附注八第 1.(3)项、附注八第 1.(4)项、附注八第 1.(5)项。关键审计事项关键审计事项在审计中如何应对该事项在审计中如何应对该事项贵集团通过评估发放贷款和垫款、以摊余成本计量的金融投资、财务担保合同和贷款承诺的信用风险自初始确认后是否显著增加，运用三阶段减值模型计量预期信用损失。对于发放贷款和垫款、以摊余成本计量的金融投资、财务担保合同和贷款承诺，管理层运用包含违约概率、违约损失率、违约风险敞口和折现率等关键参数的风险参数模型法评估损失准备。 利用我们金融风险管理专家的工作， 评价预

742、期信用损失时所用的预期信用损失模型和参数的可靠性，审慎评价违约概率、违约损失率、违约风险暴露、折现率、前瞻性调整及其他调整等，以及其中所涉及的关键管理层判断的合理性，包括是否考虑了新型冠状病毒肺炎疫情影响下的宏观经济情况； 评价预期信用损失模型使用的关键数据的完整性和准确性。针对与业务原始档案相关的关键内部数据，我们将管理层用以评估减值准备的发放贷款和垫款、以摊余成本计量的金融投资、财务担保合同和贷款承诺清单总额分别与总账进行比较，以评价清单的完整性。选取样本，将单项贷款、以摊余成本计量的金融投资或财务担保合同和贷款承诺的信息与相关协议以及其他有关文件进行比较，以评价清单的准确性；针对关键外部

743、数据，我们将其与公开信息来源进行核对，以评价其准确性； 评价涉及主观判断的输入参数， 包括从外部寻求支持证据，比对历史损失经验及担保方式等内部记录。作为上述程序的一部分，我们还询问了管理层对关键假设和输入参数所做调整的理由，并考虑管理层所运用的判断是否一致；第 4页，共 11 页独立审计师报告致上海浦东发展银行股份有限公司全体股东：致上海浦东发展银行股份有限公司全体股东：(于中华人民共和国注册成立的股份有限公司)关键审计事项（续）关键审计事项（续）发放贷款和垫款发放贷款和垫款、以摊余成本计量的金融投资以摊余成本计量的金融投资、财务担保合同和贷款承诺的预期信用损失计量财务担保合同和贷款承诺的预期

744、信用损失计量( (续续) )请参阅财务报表附注二第 4.(8)(vi)项、附注三第 13 项、附注三第 14.(b)项、附注三第 26 项、附注八第 1.(1)项、附注八第 1.(3)项、附注八第 1.(4)项、附注八第 1.(5)项。关键审计事项关键审计事项在审计中如何应对该事项在审计中如何应对该事项预期信用损失计量模型所包含的重大管理层判断和假设主要包括：(4)将具有类似信用风险特征的业务划入同一个组合，选择恰当的计量模型，并确定计量相关的关键参数；(5)信用风险显著增加、 违约和已发生信用减值的判断标准；(6)用于前瞻性计量的经济指标、 经济情景及其权重的采用。新型冠状病毒疫情的经济影响

745、增加了与会计估计相关的估计不确定性的程度。将管理层在上年计量预期信用损失时采用的经济指标估计与本年实际情况进行比较，以评价是否存在管理层偏向的迹象；针对需由系统运算生成的关键内部数据， 我们选取样本将系统运算使用的输入数据核对至业务原始档案以评价系统输入数据的准确性。此外，利用我们信息技术专家的工作，选取样本，测试了发放贷款和垫款逾期信息的编制逻辑；选取样本， 评价管理层对信用风险自初始确认后是否显著增加的判断以及是否已发生信用减值的判断的合理性。 我们按照行业分类对公司类发放贷款和垫款以及以摊余成本计量的金融投资进行分析， 选取样本时考虑选取受目前行业周期及调控政策影响较大的行业， 关注高风

746、险领域的贷款以及债权投资，并选取不良贷款以及债权投资、逾期非不良的贷款以及债权投资、 内部评级较低的贷款以及债权投资、存在负面预警信号、负面媒体消息、 拆分评级等其他风险因素的借款人为信贷审阅的样本。 我们在选取样本的基础上查看业务文档、检查逾期信息、向客户经理询问借款人的经营状况、 检查借款人的财务信息以及搜寻有关借款人业务和经营的市场信息等。第 5页，共 11 页独立审计师报告致上海浦东发展银行股份有限公司全体股东：致上海浦东发展银行股份有限公司全体股东：(于中华人民共和国注册成立的股份有限公司)关键审计事项（续）关键审计事项（续）发放贷款和垫款发放贷款和垫款、以摊余成本计量的金融投资以摊

747、余成本计量的金融投资、财务担保合同和贷款承诺的预期信用损失计量财务担保合同和贷款承诺的预期信用损失计量( (续续) )请参阅财务报表附注二第 4.(8)(vi)项、附注三第 13 项、附注三第 14.(b)项、附注三第 26 项、附注八第 1.(1)项、附注八第 1.(3)项、附注八第 1.(4)项、附注八第 1.(5)项。关键审计事项关键审计事项在审计中如何应对该事项在审计中如何应对该事项由于发放贷款和垫款、以摊余成本计量的金融投资、财务担保合同和贷款承诺的预期信用损失计量存在固有不确定性以及涉及管理层判断，同时对贵集团的经营状况和资本状况会产生重要影响，我们将发放贷款和垫款、以摊余成本计量

748、的金融投资、财务担保合同和贷款承诺的预期信用损失计量识别为关键审计事项。对选取的已发生信用减值的公司类发放贷款和垫款以及以摊余成本计量的金融投资执行信贷审阅时，通过询问、运用职业判断和独立查询等方法， 评价其预计可收回的现金流。 我们还评价担保物的变现时间和方式并考虑管理层提供的其他还款来源。 评价管理层对关键假设使用的一致性， 并将其与我们的数据来源进行比较；选取样本，复核对预期信用损失的计算，以评价贵集团对预期信用损失模型的应用；根据相关会计准则，评价与发放贷款和垫款、以摊余成本计量的金融投资、财务担保合同和贷款承诺的财务报表信息披露的合理性。第 6页，共 11 页独立审计师报告致上海浦东

749、发展银行股份有限公司全体股东：致上海浦东发展银行股份有限公司全体股东：(于中华人民共和国注册成立的股份有限公司)关键审计事项（续）关键审计事项（续）结构化主体的合并结构化主体的合并请参阅财务报表附注二第 4.(1)项以及附注三第 36 项。关键审计事项关键审计事项在审计中如何应对该事项在审计中如何应对该事项结构化主体通常是为实现具体而明确的目的而设计并成立的，并在确定的范围内开展业务活动。贵集团可能通过发起设立、持有投资或保留权益份额等方式在结构化主体中享有权益。这些结构化主体主要包括理财产品、资产支持证券、 信托计划、 资产管理计划或证券投资基金。与评价结构化主体的合并相关的审计程序中包括以

750、下程序： 通过询问管理层和检查与管理层对结构化主体是否合并作出的判断过程相关的文件，以评价贵集团就此设立的流程是否完备； 选取样本，对结构化主体执行了下列审计程序：- 检查相关合同、 内部设立文件以及向投资者披露的信息， 以理解结构化主体的设立目的以及贵集团对结构化主体的参与程度， 并评价管理层关于贵集团对结构化主体是否拥有权力的判断；- 检查结构化主体对风险与报酬的结构设计， 包括在结构化主体中拥有的任何资本或对其收益作出的担保、 提供流动性支持的安排、佣金的支付和收益的分配等，以评价管理层就贵集团因参与结构化主体的相关活动而拥有的对结构化主体的风险敞口、 权力及对可变回报的影响所作的判断；

751、第 7页，共 11 页独立审计师报告致上海浦东发展银行股份有限公司全体股东：致上海浦东发展银行股份有限公司全体股东：(于中华人民共和国注册成立的股份有限公司)关键审计事项（续）关键审计事项（续）结构化主体的合并结构化主体的合并 ( (续续) )请参阅财务报表附注二第 4.(1)项以及附注三第 36 项。关键审计事项关键审计事项在审计中如何应对该事项在审计中如何应对该事项当判断贵集团是否应该将结构化主体纳入贵集团合并范围时，管理层应考虑贵集团所承担的风险和享有的报酬，贵集团对结构化主体相关活动拥有的权力，以及通过运用该权力而影响其可变回报的能力。这些因素并非完全可量化的，需要综合考虑整体交易的实

752、质内容。由于涉及部分结构化主体的交易较为复杂，并且贵集团在对每个结构化主体的条款及交易实质进行定性评估时需要作出判断，我们将结构化主体的合并识别为关键审计事项。 选取样本，对结构化主体执行了下列审计程序 (续)：-检查管理层对结构化主体的分析，包括定性分析，以及贵集团对享有结构化主体的经济利益的比重和可变动性的计算，以评价管理层关于贵集团影响其来自结构化主体可变回报的能力判断；-评价管理层就是否合并结构化主体所作的判断； 评价财务报表中对结构化主体的相关披露是否符合相关会计准则的披露要求。第 8页，共 11 页独立审计师报告致上海浦东发展银行股份有限公司全体股东：致上海浦东发展银行股份有限公司

753、全体股东：(于中华人民共和国注册成立的股份有限公司)关键审计事项（续）关键审计事项（续）金融工具公允价值的评估金融工具公允价值的评估请参阅财务报表附注二第 4.(8)项、附注二第 4.(22)项以及附注八第 4 项。关键审计事项关键审计事项在审计中如何应对该事项在审计中如何应对该事项以公允价值计量的金融工具是贵集团持有/承担的重要资产/负债。公允价值调整可能影响损益或其他综合收益。贵集团以公允价值计量的金融工具的估值以市场数据和估值模型为基础，其中估值模型通常需要大量的参数输入。大部分参数来源于能够可靠获取的数据，尤其是第一层次和第二层次公允价值计量的金融工具，其估值模型采用的参数分别是市场报

754、价和可观察参数。当可观察的参数无法可靠获取时，即第三层次公允价值计量的金融工具的情形下，不可观察输入值的确定会使用到管理层估计，这当中会涉及管理层的重大判断。此外，贵集团已对特定的第二层次及第三层次公允价值计量的金融工具开发了自有估值模型，这也会涉及管理层的重大判断。由于金融工具公允价值的评估涉及复杂的流程，以及在确定估值模型使用的参数时涉及管理层判断的程度，我们将金融工具公允价值的评估识别为关键审计事项。与评价金融工具的公允价值相关的审计程序中包括以下程序： 了解和评价贵集团与估值、独立价格验证、前后台对账及金融工具估值模型审批相关的关键财务报告内部控制的设计和运行有效性； 选取样本，通过比

755、较贵集团采用的公允价值与公开可获取的市场数据，评价第一层次公允价值计量的金融工具的估值； 利用我们的金融风险管理专家的工作，在选取样本的基础上对第二层次和第三层次公允价值计量的金融工具进行独立估值，并将我们的估值结果与贵集团的估值结果进行比较。上述程序具体包括将贵行的估值模型与我们了解的行业通行估值方法进行比较，测试公允价值计算的输入值，以及建立平行估值模型进行重估； 在评价对构成公允价值组成部分的公允价值调整的运用是否适当时，询问管理层计算公允价值调整的方法是否发生变化，并评价参数运用的恰当性； 评价财务报表的相关披露，是否符合相关会计准则的披露要求，恰当反映了金融工具估值风险。第 9页，共

756、 11 页独立审计师报告致上海浦东发展银行股份有限公司全体股东：致上海浦东发展银行股份有限公司全体股东：(于中华人民共和国注册成立的股份有限公司)其他信息其他信息贵行管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需

757、要报告。管理层和治理层对财务报表的责任管理层和治理层对财务报表的责任贵行管理层负责按照国际会计准则理事会颁布的国际财务报告准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。编制财务报表时，管理层负责评估贵集团的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用) ，并运用持续经营假设，除非管理层计划对贵集团进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督贵集团的财务报告过程。审计师对财务报表审计的责任审计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意

758、见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照国际审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。第 10页，共 11 页独立审计师报告致上海浦东发展银行股份有限公司全体股东：致上海浦东发展银行股份有限公司全体股东：(于中华人民共和国注册成立的股份有限公司)审计师对财务报表审计的责任审计师对财务报表审计的责任 (续续)在按照国际审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重

759、大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对贵集团的内部控制的有效性发表意见。评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则

760、要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的审计证据。然而，未来的事项或情况可能导致贵集团不能持续经营。评价财务报表的总体列报、结构和内容 (包括披露) ，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。就贵集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。第 11页，共 11 页独立审计师报告致上海浦东发展银行股份有限公司全体股东：致上海浦东发展银行股份有限公司全体股东：(于中华人民共和国注册成立的股份有限公司)审

761、计师对财务报表审计的责任审计师对财务报表审计的责任 (续续)我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施 (如适用) 。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在

762、审计报告中沟通该事项。负责审计并出具本独立审计师报告的项目合伙人是石海云。毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）中国 北京2021 年 3 月 25 日第 1页上海浦东发展银行股份有限公司合并利润表和利润表2020 年度(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)本集团本行附注2020年度2019 年度2020年度2019年度利息收入294,985297,767290,103293,497利息支出(156,404)(153,244)(153,741)(150,955)利息净收入三、1138,581144,523136,362142,542手续费及佣金收入44,25735,52340,1583

763、1,515手续费及佣金支出(10,311)(10,749)(10,409)(10,818)手续费及佣金净收入三、233,94624,77429,74920,697净交易损益三、317,62015,86415,05114,664金融投资净损益三、43,2191,6133,2081,430其他营业净收入3,0553,7297292,027营业费用三、5(50,425)(46,318)(46,097)(42,757)资产减值损失三、6(79,553)(74,707)(77,331)(73,181)联营企业及合营企业投资净损益8税前利润66,58969,64961,80165,5

764、80所得税费用三、7(7,665)(10,269)(6,680)(9,286)净利润净利润58,92459,38055,12156,294净利润归属于：母公司股东58,26158,77155,12156,294非控制性权益所有者663609-母公司普通股股东享有的：基本每股收益 (人民币元)三、81.881.94稀释每股收益 (人民币元)三、81.731.92刊载于第 13 页至第 131 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。第 2页上海浦东发展银行股份有限公司合并综合收益表和综合收益表2020 年度(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)本集团本行附注2020 年度2019年度20

765、20年度2019年度净利润58,92459,38055,12156,294-其他综合收益三、33以后将重分类进损益的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资公允价值变动(3,529)1,762(3,401)1,541以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资信用损失准备755645484329现金流量套期储备(4)(2)2-外币财务报表折算差异(184)(41)(61)(72)以后不能重分类进损益的其他综合收益指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资公允价值变动(345)245(345)245其他综合收益，税后(3,307)2,609(3,32

766、1)2,043-综合收益合计55,61761,98951,80058,337综合收益总额归属于：母公司股东54,97061,37951,80058,337非控制性权益所有者647610-刊载于第 13 页至第 131 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。第 3页上海浦东发展银行股份有限公司合并财务状况表和财务状况表2020 年 12 月 31 日(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)本集团本行附注2020 年12 月 31日2019 年12 月 31日2020 年12 月 31日2019 年12 月 31日资产资产现金及存放中央银行款项三、9489,088477,853484,26

767、2472,824存放和拆放同业及其他金融机构款项三、10385,927276,362382,406274,033贵金属44,96930,87044,96930,870衍生金融资产三、1163,58938,71963,58938,719买入返售金融资产三、1236,5262,87336,5262,873发放贷款和垫款三、134,430,2283,930,7504,339,3333,857,413金融投资：三、14-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资549,149505,318514,468488,178-以摊余成本计量的金融投资1,169,7771,074,9271,167,5361,

768、072,249-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资583,621503,302577,343497,178投资联营企业及合营企业三、152,4012,0492,1271,841投资子公司-24,30724,307固定资产三、1632,36430,38316,25014,852无形资产三、1710,52310,3578,2348,067商誉三、186,9816,981-递延所得税资产三、1952,35845,70951,04944,763其他资产三、20100,65676,84593,39371,126资产总计7,958,1577,013,2987,805,7926,899,293

769、刊载于第 13 页至第 131 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。第 4页上海浦东发展银行股份有限公司合并财务状况表和财务状况表 (续)2020 年 12 月 31 日(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)本集团本行附注2020 年12 月31 日2019 年12 月31 日2020 年12 月 31日2019 年12 月 31日负债负债向中央银行借款274,346233,423272,964232,934同业及其他金融机构存入和拆入款项三、211,365,5721,163,3691,310,0561,126,529以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债三、2216,057

770、23,2956,06718,464衍生金融负债三、1161,14641,50361,13741,501卖出回购金融资产款三、23232,346227,583225,425227,583吸收存款三、244,122,4073,661,8424,090,3413,634,003应交所得税23,80423,24023,15322,651已发行债务证券三、251,140,6531,003,5021,127,379991,301递延所得税负债三、19689634-预计负债三、265,2806,6985,2766,697其他负债三、2770,64167,69060,01154,749负债总计7,312,94

771、16,452,7797,181,8096,356,412-刊载于第 13 页至第 131 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。第 5页上海浦东发展银行股份有限公司合并财务状况表和财务状况表 (续)2020 年 12 月 31 日(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)本集团本行附注2020 年12 月31 日2019 年12 月31 日2020 年12 月31 日2019 年12 月31 日股东权益股东权益股本三、2829,35229,35229,35229,352其他权益工具三、29112,69162,698112,69162,698资本公积三、3081,76181,76081,7

772、1181,710盈余公积三、31142,739125,805142,739125,805一般风险准备三、3279,64076,24978,00074,900其他储备三、333,9767,2673,3496,670未分配利润三、34187,441170,197176,141161,746归属于母公司股东权益合计637,600553,328623,983542,881非控制性权益7,6167,191-股东权益合计645,216560,519623,983542,881- - -负债及股东权益合计7,958,1577,013,2987,805,7926,899,293本财务报表已于 2021 年 3

773、 月 25 日由董事会批准并由下列人员签署：董事长：郑杨行长：潘卫东财务总监：王新浩会计机构负责人：潘培东刊载于第 13 页至第 131 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。第 6页上海浦东发展银行股份有限公司合并股东权益变动表2020 年度(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)归属于母公司股东权益普通股股本其他权益工具资本公积盈余公积一般风险准备其他储备未分配利润小计非控制性权益合计2020 年 1 月 1 日余额29,35262,69881,760125,80576,2497,267170,197553,3287,191560,519净利润-58,26158,26166358,

774、924其他综合收益-(3,291)-(3,291)(16)(3,307)综合收益合计-(3,291)58,26154,970647 55,617发行无固定期限资本债-49,993-49,993-49,993可转换公司债券转股所增加的权益-1-1-1提取盈余公积-16,934-(16,934)- -提取一般风险准备-3,391-(3,391)- -普通股现金股利分配-(17,611)(17,611)-(17,611)优先股现金股利分配-(1,662)(1,662)-(1,662)无固定期限资本债付息-(1,419)(1,419)-(1,419)子公司的股利分配-(222)(222)2020 年

775、12 月 31 日余额29,352112,69181,761142,73979,6403,976187,441637,6007,616645,216刊载于第 13 页至第 131 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。第 7页上海浦东发展银行股份有限公司合并股东权益变动表 (续)2019 年度(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)归属于母公司股东权益普通股股本其他权益工具资本公积盈余公积一般风险准备其他储备未分配利润小计非控制性权益合计2019 年 1 月 1 日余额29,35229,92081,760109,71775,9464,659139,815471,1696,805477,

776、974净利润-58,77158,77160959,380其他综合收益-2,608-2,6081 2,609综合收益合计-2,60858,77161,379610 61,989发行无固定期限资本债-29,996-29,996-29,996发行可转换公司债券所增加的权益-2,782-2,782-2,782子公司增资导致非控制性权益变动-24 24提取盈余公积及一般风险准备-16,088303-(16,391)- -普通股现金股利分配-(10,273)(10,273)-(10,273)优先股现金股利分配-(1,725)(1,725)-(1,725)子公司的股利分配-(248)(248)2019 年

777、12 月 31 日余额29,35262,69881,760125,80576,2497,267170,197553,3287,191 560,519刊载于第 13 页至第 131 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。第 8页上海浦东发展银行股份有限公司股东权益变动表2020 年度(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)股本其他权益工具资本公积盈余公积一般风险准备其他储备未分配利润股东权益合计2020 年 1 月 1 日余额29,35262,69881,710125,80574,9006,670161,746542,881净利润-55,12155,121其他综合收益-(3,321)-(

778、3,321)综合收益合计-(3,321)55,12151,800发行无固定期限资本债-49,993-49,993可转换公司债券转股所增加的权益-1-1提取盈余公积-16,934-(16,934)-提取一般风险准备-3,100-(3,100)-普通股现金股利分配-(17,611)(17,611)优先股现金股利分配-(1,662)(1,662)无固定期限资本债付息-(1,419)(1,419)2020 年 12 月 31 日余额29,352112,69181,711142,73978,0003,349176,141623,983刊载于第 13 页至第 131 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分

779、。第 9页上海浦东发展银行股份有限公司股东权益变动表 (续)2019 年度(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)股本其他权益工具资本公积盈余公积一般风险准备其他储备未分配利润股东权益合计2019 年 1 月 1 日余额29,35229,92081,710109,71774,9004,627133,538463,764净利润-56,29456,294其他综合收益-2,043-2,043综合收益合计-2,04356,29458,337发行无固定期限资本债-29,996-29,996发行可转换公司债券所增加的权益-2,782-2,782提取盈余公积-16,088-(16,088)-普通股现金

780、股利分配-(10,273)(10,273)优先股现金股利分配-(1,725)(1,725)2019 年 12 月 31 日余额29,35262,69881,710125,80574,9006,670161,746542,881刊载于第 13 页至第 131 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。第 10页上海浦东发展银行股份有限公司合并现金流量表和现金流量表2020 年度(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)本集团本行2020 年度2019 年度2020 年度2019 年度经营活动产生的现金流经营活动产生的现金流税前利润66,58969,64961,80165,580调整：折旧与摊销

781、6,7363,6135,5412,533资产减值损失79,55374,70777,33173,181筹资活动产生的利息支出32,37530,74131,85130,289金融投资业务利息收入(61,795)(62,287)(61,321)(61,834)处置固定资产净损益8(1,325)8(1,325)联营企业及合营企业投资净收益(146)(171)(130)(158)衍生金融工具未实现净损益(5,079)3,246(5,079)3,244金融投资净损益(3,219)(1,613)(3,208)(1,430)净交易损益(8,386)(10,236)(6,934)(9,151)投资、筹资活动产生

782、的汇兑损益13(3)12(3)经营性资产的净变动：经营性资产的净变动：存放中央银行法定存款准备金25,164(407)24,772(914)存放和拆放同业及其他金融机构款项(66,608)(57,934)(64,018)(60,537)为交易目的而持有的金融资产(22,022)(26,727)(18,485)(21,569)买入返售金融资产83210,71883210,718发放贷款和垫款(571,450)(491,993)(553,977)(487,500)其他经营性资产(29,797)(58,964)(26,267)(56,632)刊载于第 13 页至第 131 页的财务报表附注为本财务报

783、表的组成部分。第 11页上海浦东发展银行股份有限公司合并现金流量表和现金流量表 (续)2020 年度(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)本集团本行2020 年度2019 年度2020 年度2019 年度经营活动产生的现金流经营活动产生的现金流(续续)经营性负债的净变动：经营性负债的净变动：向中央银行借款40,59312,94939,70013,200同业及其他金融机构存入和拆入款项201,968(51,388)183,386(57,071)卖出回购金融资产款4,810108,023(2,111)108,023吸收存款448,631400,835444,637403,922其他经营性负

784、债3,511(4,106)728(2,047)所得税前经营活动产生 / (使用)的净现金流142,281(52,673)129,069(49,481)支付所得税(12,613)(13,085)(11,378)(12,081)经营活动产生 / (使用)的净现金流129,668(65,758)117,691(61,562)-投资活动产生的现金流投资活动产生的现金流收回投资收到的现金1,926,5031,280,9991,887,8731,270,712收到的投资收益85,24375,08284,68174,177处置固定资产所收到的现金3092,4772422,468购建固定资产、无形资产和其他长

785、期资产支付的现金(5,792)(8,829)(4,510)(3,840)投资支付的现金(2,147,940)(1,416,702)(2,096,373)(1,415,030)投资活动使用的净现金流(141,677)(66,973)(128,087)(71,513)-刊载于第 13 页至第 131 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。第 12页上海浦东发展银行股份有限公司合并现金流量表和现金流量表 (续)2020 年度(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)本集团本行2020年度2019 年度2020 年度2019 年度筹资活动产生的现金流筹资活动产生的现金流吸收权益性投资收到的现金-

786、24-发行债券及同业存单收到的现金1,366,1581,239,3071,362,0561,235,316偿还债务支付的现金(1,179,103)(1,045,263)(1,176,093)(1,044,853)分配股利、利润或偿付利息支付的现金(52,921)(42,301)(52,175)(41,525)支付其他与筹资活动有关的现金(3,283)(2,870)(3,419)(2,716)筹资活动产生的净现金流130,851148,897130,369146,222-汇率变动对现金及现金等价物的影响(5,308)1,274(5,195)1,236-现金及现金等价物净增加额113,53417,

787、440114,77814,383年初现金及现金等价物余额205,084187,644197,837183,454年末现金及现金等价物余额318,618205,084312,615197,837经营活动的现金流量包括：经营活动的现金流量包括：收到的利息247,891242,337242,799237,658支付的利息(111,896)(116,830)(110,067)(115,423)现金及现金等价物的组成：现金及现金等价物的组成：2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日库存现金5,3566,1125,2145,9

788、64存放中央银行超额存款准备金143,283105,063140,336102,311原始到期日不超过三个月的存放及拆放同业款项133,48491,906130,57087,559原始到期日不超过三个月的买入返售金融资产36,4952,00336,4952,003合计1318,618205,084312,615197,837刊载于第 13 页至第 131 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。第 13页上海浦东发展银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外，所有金额均以人民币百万元列示)一基本情况上海浦东发展银行股份有限公司 (以下简称“本行”) 为 1992 年 8 月 28 日经中国人民

789、银行以银复 (1992) 350 号文批准设立的股份制商业银行，注册地为中华人民共和国上海市，总部地址为上海市中山东一路 12 号。1992 年 10 月 19 日由上海市工商行政管理局颁发法人营业执照，1993 年 1 月 9 日正式开业。1999 年 11 月 10 日，本行人民币普通股在上海证券交易所上市交易。本 行 法 人 统 一 社 会 信 用 代 码 为 91158XC ， 金 融 许 可 证 号 为B0015H131000001。本行及子公司 (以下统称“本集团”) 主要属于金融行业，主要经营范围为经中国人民银行及中国银行保险监督管理委员会 (以下简称“银保

790、监会”) 批准的商业银行业务，融资租赁业务，信托业务以及经香港证券及期货事务监察委员会颁发的相关牌照所规定的投资银行业务和资产管理业务。本行的主要监管机构为银保监会，本行境外分行及子公司亦需遵循经营所在地监管机构的监管要求。本年纳入合并范围的主要子公司详见附注三、37.(1)。二编制基础及会计政策1.编制基础本集团会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本财务报表符合国际会计准则理事会公布的国际财务报告准则的规定，并以持续经营为基础编制。除衍生金融工具、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以交易为目的持有

791、的贵金属和大宗商品以公允价值计量外，本财务报表均以历史成本为计价原则。在按国际财务报告准则编制财务报表时，管理层需要作出某些判断、估计和假设。这些判断、估计和假设，会影响会计政策的执行并对财务报告中的资产、负债、收入和支出的列报金额产生影响，实际结果可能与估计不同。对于财务报表影响重大的判断事项和主要未来不确定事项，请参见本财务报表附注二、4.(30)。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 14页2.会计政策变更下述由国际会计准则理事会颁布的经修订的国际财务报告准则 (包括国际会计准则及其修订) 于 2020 年生效且与本集团及本行的经营相关。国际财务报告准则

792、第 3 号企业合并的修订 对业务的定义作出澄清国际会计准则第 1 号财务报表列报和国际会计准则第 8 号会计政策、会计估计变更和差错的修订 重要性的定义国际财务报告准则第 9 号金融工具、国际会计准则第 39 号金融工具：分类和计量和国际财务报告准则第 7 号金融工具：披露的修订 利率基准改革本财务报表已于 2020 年度首次采纳上述经修订的并于 2020 年度生效的国际财务报告准则。首次采纳上述经修订的准则对本集团的财务状况及经营成果无重大影响。3.已颁布但尚未生效的主要国际财务报告准则的影响本集团在本财务报表中尚未采用下列已颁布但尚未生效的新的及经修订的国际财务报告准则与国际会计准则。国际

793、财务报告准则第 9 号、国际会计准则第 39 号、国际财务报告准则第 7 号、国际财务报告准则第 14 号国际财务报告准则第 16 号 (修订)(1)利率基准改革第二阶段国际财务报告准则第 3 号 (修订)(2)概念框架的索引国际会计准则第 16 号(修订)(2)不动产、厂场和设备达到 其预定用途前所获取的收入国际会计准则第 37 号(修订)(2)亏损合同履行合同的成本国际财务报告准则年度改进2018-2020 年度期间(2)国际财务报告准则第 17 号及其修订(3)保险合同及其相关修订国际会计准则第 1 号(修订)(3)负债的流动和非流动分类国际财务报告准则第 10 号及投资者与其联营企业或

794、合营企业国际会计准则第 28 号(修订)(4)之间出售或投入资产(1)对自 2021 年 1 月 1 日及之后开始的年度期间生效。(2)对自 2022 年 1 月 1 日及之后开始的年度期间生效。(3)对自 2023 年 1 月 1 日及之后开始的年度期间生效。(4)生效日期尚未确定。本集团正在评估上述修订和改进对本集团财务状况及经营成果的影响。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 15页4.重要会计政策(1)子公司子公司指由本集团控制的被投资方 (包括结构化主体) 。控制，是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运

795、用对被投资方的权力影响其回报金额。如果一项或多项控制因素发生变化，本集团将重新评估是否能控制被投资方。 这包括拥有的保护性权利 (例如借款关系) 变为实质性权利，从而使得本集团对被投资方拥有权力的情形。结构化主体， 是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定因素而设计的主体。主导该主体相关活动的依据通常是合同安排或其他安排形式。对子公司的投资自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，本集团内部所有交易及余额，包括未实现内部交易损益均已抵销。在本行财务状况表中， 本行对子公司的投资， 以成本扣除减值准备列示 (参见附注二、4.(20)。(2

796、)非控制性权益非控制性权益指子公司所有者权益中不直接或间接归属于母公司的权益。非控制性权益在合并财务状况表中股东权益项目下与归属于母公司股东的权益分开列示。在合并利润表中归属于非控制性权益和归属于母公司股东的净利润分开列示。在不丧失控制权的前提下，如果本集团享有子公司的权益发生变化，按照权益类交易进行核算。 相关权益的变动将体现为合并权益表中归属于母公司和非控制性权益金额的调整，但是无需调整商誉也不确认损益。(3)联营及合营公司联营公司是指本集团能够对其施加重大影响的企业。合营公司是指本集团与其他合营方共同控制且仅对其净资产享有权利的一项安排。本集团对联营或合营公司的投资采用权益法进行核算。在

797、权益法下，对联营或合营公司投资在合并财务状况表中以成本加本集团应占收购后联营公司或合营公司净资产份额变动，并扣除减值准备列示。合并利润表反映本集团所占联营或合营公司的经营成果的份额。当联营或合营公司出现直接计入权益的变动项目，本集团根据所持有份额在合并股东权益变动表中确认及披露。 本集团与联营及合营公司之间内部发生交易所产生的未实现损益，已按应享有的比例计算归属本集团的部分，在权益法核算时予以抵销。在本行财务状况表中，对联营及合营公司的投资以成本扣除减值准备列示 (参见附注二、4.(20) 。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 16页(4)记账本位币本集团境

798、内机构的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。境外机构根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，在编制本财务报表时，这些境外机构的外币财务报表按照附注二、4.(5)进行了折算。(5)外币折算外币交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率折合为记账本位币金额。 于资产负债表日，外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。因货币性项目结算或折算而产生的汇兑差异计入当期损益。以外币计量，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的货币性项目， 其外币折算差额分解为由摊余成本变动产生的折算差额和其他账面金额变动产生的折算差额。属于摊余成本变动产生的折算差额计入利润表，属于其他账面金额变动

799、产生的折算差额计入其他综合收益。以历史成本计量的外币非货币性项目按初始交易日的即期汇率折算； 以公允价值计量的外币非货币性项目以公允价值确认日的即期汇率折算， 对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，差额计入其他综合收益；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，差额计入利润表。对境外经营的财务报表进行折算时，财务状况表中的资产和负债项目，采用报告期末的即期汇率折算， 股东权益项目中除未分配利润及其他综合收益中的外币财务报表折算差额项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。 按照上述折算

800、产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益中列示。处置境外经营时，相关的外币财务报表折算差额自其他综合收益转入处置当期损益。(6)现金及现金等价物的确定标准现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款以及持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。(7)贵金属贵金属主要包括黄金、白银和其他贵金属。本集团非交易性贵金属按照取得时的成本进行初始计量，并以成本和可变现净值较低者进行后续计量。本集团为交易目的而获得的贵金属按照取得时的公允价值进行初始确认， 并以公允价值于报告期末进行后续计量，相关变动计入当期损益。(8)金融工具(i)金融资产及金融负债的确认和初始计量

801、金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时， 于财务状况表内确认。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 17页在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，本集团按照根据附注二、4.(25) 的会计政策确定的交易价格进行初始计量。(ii)金融资产的分类和后续计量(a)本集团金融资产的分类本集团通常根据管理金融资产的业务模

802、式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将金融资产分为不同类别：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除非本集团改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：-本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；-该金融资产的合同条款规定， 在特定日期产生的现金流量， 仅为对本金

803、和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：-本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；-该金融资产的合同条款规定， 在特定日期产生的现金流量， 仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本集团可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变

804、动计入其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本集团可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。上海浦东发展银行股份有限公司截至

805、2020年12月31日止年度财务报表第 18页本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、 与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、 以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。(b) 本集团金融资产的后续计量-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量

806、，产生的利得或损失 (包括利息和股利收入) 计入当期损益， 除非该金融资产属于套期关系的一部分。-以摊余成本计量的金融资产初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。-以公

807、允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。(iii)金融负债的分类和后续计量本集团将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产

808、生的利得或损失 (包括利息费用) 计入当期损益。-以摊余成本计量的金融负债初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 19页(iv)抵销金融资产和金融负债在财务状况表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在财务状况表内列示：-本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；-本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。(v)金融资产和金融负债的终止确认满足下列条件之一时，本集团终止确认该金融资产：-收取该金融资产现金流量的合同权利终止；-该金融

809、资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；-该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。金融资产转移整体满足终止确认条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期损益：-被转移金融资产在终止确认日的账面价值；-因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 (涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资) 之和。如果本集团采用为所转移金融资产提供担保的形式继续涉入， 则本集团的继续涉入程度是下述二者中的孰低者， 即该金融资产

810、的初始账面金额或本集团可能被要求偿付对价的最大金额。资产证券化作为经营活动的一部分，本集团将部分信贷资产证券化，一般是将这些资产出售给结构化主体，然后再由其向投资者发行证券。金融资产终止确认的前提条件参见前述段落，对于未能符合终止确认条件的信贷资产证券化，相关金融资产不终止确认，从第三方投资者筹集的资金以融资款处理；对于符合部分终止确认条件的信贷资产证券化，本集团在财务状况表上按照本集团的继续涉入程度确认该项金融资产，其余部分终止确认。 所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊， 终止确认部分的账面价值与其对价之间的差额计入当期损益。附

811、回购条件的资产转让附回购条件的金融资产转让，根据交易的经济实质确定是否终止确认。对于将予回购的资产与转让的金融资产相同或实质上相同、 回购价格固定或是原转让价格加上合理回报的，本集团不终止确认所转让的金融资产。对于在金融资产转让后只保留了优先按照公允价值回购该金融资产权利的 (在转入方出售该金融资产的情况下) ，本集团终止确认所转让的金融资产。金融负债 (或其一部分) 的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债 (或该部分金融负债) 。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 20页(vi)减值本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准

812、备：- 以摊余成本计量的金融资产；- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资；- 财务担保合同和贷款承诺；- 租赁应收款。本集团持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型， 包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资或权益工具投资， 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，以及衍生金融资产。预期信用损失的计量预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金流短缺的现值。本集团计量金融工具预期信用损

813、失的方法反映下列各项要素：(i)通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；(ii)货币时间价值；(iii)在报告期末无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、 当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。在计量预期信用损失时， 本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限 (包括考虑续约选择权) 。整个存续期预期信用损失， 是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来 12 个月内预期信用损失， 是指因报告期末后 12 个月内 (若金融工具的预计存续期少于 12 个月，则为预计存续期) 可能发生的金融工具违约事件而导致的

814、预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。对于应收账款， 本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本集团基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失，相关历史经验根据资产负债表日借款人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。附注八、1.(3)就如何计量预期信用损失准备提供了更多详情信息。预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化， 本集团在每个报告期末重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在财务

815、状况表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，本集团在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 21页核销如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回， 则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍可能受到本集团催收到期款项相关执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。(vi

816、i)贷款合同修改在某些情况 (如重组贷款) 下，本集团会修改或重新议定金融资产合同。本集团会评估修改后的合同条款是否发生了实质性的变化。 如果修改后合同条款发生了实质性的变化，本集团将终止确认原金融资产，并按修改后的条款确认一项新金融资产。如果修改后的合同条款并未发生实质性的变化，但导致合同现金流量发生变化的，本集团在评估相关金融工具的信用风险是否已经显著增加时， 应当将基于变更后的合同条款在报告期末发生违约的风险与基于原合同条款在初始确认时发生违约的风险进行比较。(viii)权益工具本行发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本行权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。(

817、9)财务担保合同和贷款承诺根据合同约定，当特定的债务人无法偿债时，财务担保合同的签发人必须向持有人补偿相关损失。财务担保合同包括签发的银行承兑汇票、信用证和保函等。财务担保合同初始以公允价值计量，后续按以下两项孰高进行计量：-按照附注八、1.(3)项中的方式计算的损失准备金额；-初始确认金额扣除按照财务担保合同相关收益的累计摊销额后的余额。本集团提供的贷款承诺按照附注八、1.(3) 中的方式计算的损失准备金额进行计量。本集团未承诺以任何低于市场利率的价格发放贷款， 也不以支付现金或发行其他金融工具的方式对贷款承诺作净额结算。本集团将财务担保合同和贷款承诺的损失准备列报在预计负债中。(10)衍生

818、工具和套期活动衍生工具于合同签订之日进行初始确认并按公允价值进行初始和后续计量。某些衍生工具被嵌入到非衍生工具中，构成混合合同。对于混合合同包含的主合同属于金融资产的，本集团将该混合合同作为一个整体进行分类和计量 (参见附注二、第8.(ii)项) 。对于混合合同包含的主合同不属于金融资产，在符合以下条件时，从混合工具中分拆嵌入衍生工具，将其作为单独存在的衍生工具处理：(i)嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同不紧密相关；(ii)与嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义；(iii)混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。本集团可以选择将被拆分的嵌入式衍生工具以公

819、允价值计量且其变动计入损益， 或者选择将混合合同指定为以公允价值计量且其变动计入损益。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 22页衍生工具的公允价值变动的确认方法取决于该衍生工具是否被指定为且符合套期工具的要求，以及被套期项目的性质。本集团采用了公允价值套期和现金流量套期，将某些衍生工具指定用于对已确认资产的公允价值或与己确认资产的现金流量相关的特定风险进行套期。在套期开始时， 本集团完成了套期相关文档， 内容包括被套期项目与套期工具的关系，以及各种套期交易对应的风险管理目标和策略。 本集团也在套期开始时和开始后持续的记录了套期是否有效的评估， 即套期工具是否

820、能够很大程度上抵销被套期项目公允价值的变动。公允价值套期公允价值套期是指对已确认资产或负债、尚未确认的确定承诺，或上述项目组成部分的公允价值变动风险敞口进行的套期。套期工具产生的利得或损失计入当期损益。 被套期项目因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益，同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。被套期项目为以摊余成本计量的金融工具（或其组成部分）的，本集团对被套期项目账面价值所作的调整按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销，并计入当期损益。现金流量套期现金流量套期是指对现金流量变动风险敞口进行的套期。 套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部分，本集团将其作为现金流量套期

821、储备，计入其他综合收益。现金流量套期储备的金额为下列两项的绝对额中较低者：- 套期工具自套期开始的累计利得或损失；- 被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。每期计入其他综合收益的现金流量套期储备的金额为当期现金流量套期储备的变动额。套期工具产生的利得或损失中属于套期无效的部分，计入当期损益。被套期项目为预期交易， 且该预期交易使本集团随后确认一项非金融资产或非金融负债的， 或者非金融资产或非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时，本集团将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额。对于不属于上述情况的现金流量套期，

822、本集团在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间，将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入当期损益。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 23页当本集团对现金流量套期终止运用套期会计时， 在其他综合收益中确认的累计现金流量套期储备金额，按照下列会计政策进行处理：-被套期的未来现金流量预期仍然会发生的，累计现金流量套期储备的金额予以保留，并按照上述现金流量套期的会计政策进行会计处理；-被套期的未来现金流量预期不再发生的，累计现金流量套期储备的金额从其他综合收益 中转出，计入当期损益。境外经营净投资套期境外经营净投资套期是指对境外经营净投资外汇风险敞

823、口进行的套期。 套期工具形成的利得或损失中属于套期有效的部分，计入其他综合收益，并于全部或部分处置境外经营时相应转出， 计入当期损益。 套期工具形成的利得或损失中属于套期无效的部分，计入当期损益。(11)可转换工具含权益成分的可转换工具对于本集团发行的可转换为权益股份且转换时所发行的股份数量和对价的金额固定的可转换工具，本集团将其作为包含负债和权益成分的复合金融工具。在初始确认时，本集团将相关负债和权益成分进行分拆，先确定负债成分的公允价值(包括其中可能包含的非权益性嵌入衍生工具的公允价值) ， 再从复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值，作为权益成分的价值，计入权益。发行复合金融工具发

824、生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。初始确认后，对于没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的负债成分，采用实际利率法按摊余成本计量。权益成分在初始计量后不再重新计量。当可转换工具进行转换时，本集团将负债成分和权益成分转至权益相关科目。当可转换工具被赎回时，赎回支付的价款以及发生的交易费用被分配至权益和负债成分。分配价款和交易费用的方法与该工具发行时采用的分配方法一致。 价款和交易费用分配后，其与权益和负债成分账面价值的差异中，与权益成分相关的计入权益，与负债成分相关的计入损益。不含权益成分的其他可转换工具对于本集团发行的不含权益成分的其他可转换工具，

825、在初始确认时，可转换工具的衍生工具成分以公允价值计量，剩余部分作为主债务工具的初始确认金额。初始确认后，衍生工具成分以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。对于主债务工具，采用实际利率法按摊余成本计量。当可转换工具进行转换时，本集团将主债务工具和衍生工具成分转至权益相关科目。当可转换工具被赎回时， 赎回支付的价款与主债务工具和衍生工具成分账面价值的差异计入损益。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 24页(12)优先股和无固定期限资本债本集团根据所发行的优先股、无固定期限资本债的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融资产、金融负债和权益工具的

826、定义，在初始确认时将这些金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。本集团对于其发行的同时包含权益成分和负债成分的优先股和无固定期限资本债，按照与含权益成分的可转换工具相同的会计政策进行处理。本集团对于其发行的不包含权益成分的优先股和无固定期限资本债，按照与不含权益成分的其他可转换工具相同的会计政策进行处理。本集团对于其发行的应归类为权益工具的优先股和无固定期限资本债，按照实际收到的金额，计入权益。存续期间分派股利或利息的，作为利润分配处理。按合同条款约定赎回优先股和无固定期限资本债的，按赎回价格冲减权益。(13)买入返售和卖出回购交易（包括证券借入和借出交易）根据协议约定于未来某

827、确定日期回购的已售出资产不在财务状况表内予以终止确认。出售该等资产所得款项，包括应计利息，在财务状况表中列示为卖出回购款项，以反映其作为向本集团贷款的经济实质。售价与回购价之差额在协议期间内按实际利率法确认，计入利息支出。相反，购买时根据协议约定于未来某确定日返售的资产将不在财务状况表内予以确认。为买入该等资产所支付的成本，包括应计利息，在财务状况表中列示为买入返售款项。购入与返售价格之差额在协议期间内按实际利率法确认，计入利息收入。证券借入和借出交易一般均附有抵押，以证券或现金作为抵押品。只有当与证券所有权相关的风险和收益同时转移时，与交易对手之间的证券转移才于财务状况表中反映。所支付的现金

828、或收取的现金抵押品分別确认为资产或负债。借入的证券不在财务状况表内确认。如该类证券出售给第三方，偿还债券的责任确认为为交易而持有的金融负债， 并按公允价值计量， 所形成的利得或损失计入当期损益。(14)固定资产固定资产确认条件固定资产指本集团为提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的支出。 自行建造固定资产按附注二、 4(15)确定初始成本。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 25页对于构成固定资产的各组成部分，如果各自具有不同

829、使用寿命或者以不同方式为本集团提供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产。对于固定资产的后续支出，包括与更换固定资产某组成部分相关的支出，在与支出相关的经济利益很可能流入本集团时资本化计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在财务状况表内列示。固定资产的折旧方法本集团将固定资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在其使用寿命内按年限平均法计提折旧，除非固定资产符合持有待售的条件。各类固定资产的使用寿命、预计净残值率和年折旧率分别为：资产类别使用寿命预计净残值率

830、年折旧率房屋及建筑物30 年3 - 5%3.17 -3.23%运输工具5 年3 - 5%19.00 - 19.40%电子计算机及其他设备3 - 5 年3 - 5%19.00 - 32.33%飞行及船舶设备20 年5%4.75%本集团至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。减值测试方法及减值准备计提方法参见附注二、4(20)。固定资产处置固定资产满足下述条件之一时，本集团会予以终止确认。-固定资产处于处置状态；-该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与项目账面金额之间的差额，并于报废或处置日在损益中确认。上

831、海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 26页(15)在建工程自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产，此前列于在建工程，且不计提折旧。在建工程以成本减减值准备 (参见附注二、4.(20) 在财务状况表内列示。(16)无形资产无形资产以成本减累计摊销 (仅限于使用寿命有限的无形资产) 及减值准备 (参见附注二、4(20) 后在财务状况表内列示。对于使用寿命有限的无形资产，本集团将无形资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后按直线法

832、在预计使用寿命期内摊销，除非该无形资产符合持有待售的条件。-土地使用权从购入月份起按法定使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。-软件从购入月份起按受益年限平均摊销。-客户合同关系从收购日起按最长受益年限平均摊销。-品牌及特许经营权为无预期使用寿命的无形资产，不进行摊销。本集团至少在每年年度终了对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。本集团将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产，并对这类无形资产不予摊销。本集团在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 如果有证据表明无形资产的使

833、用寿命是有限的， 则估计其使用寿命，并按上述使用寿命有限的无形资产处理。(17)长期待摊费用长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。(18)抵债资产抵债资产是指本集团依法行使债权或担保物权而受偿于债务人、担保人或第三人的实物资产或财产权利。抵债资产是金融资产的，按附注二、4.(8) 进行确认和计量。抵债资产是非金融资产的，按放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金和其他成本进行初始确认， 按其账面价值和可收回金额孰低进行后续计量。 于资产负债表日，对可收回金

834、额低于账面价值的此类抵债资产，计提减值损失。(19)商誉因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本为支付的对价、确认的非控制性权益，以及本集团在购买日前享有的被合并方权益的公允价值的总额超过所购买可辨认资产和所承担负债净额的差额。本集团对商誉不摊销，以成本减累计减值准备 (参见附注二、4.(20) 在财务状况表内列示。商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 27页(20)除金融资产外的其他资产减值本集团在报告期末根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象，包括：-固定资产-在建工程-无形资产-

835、长期股权投资-商誉-长期待摊费用-使用权资产等本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试，估计资产的可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本集团至少每年对尚未达到可使用状态的无形资产估计其可收回金额，于每年年度终了对商誉及使用寿命不确定的无形资产估计其可收回金额。本集团依据相关资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中的受益情况分摊商誉账面价值，并在此基础上进行商誉减值测试。可收回金额是指资产 (或资产组、资产组组合，下同) 的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。资产组由创造现金流入相关的资产组成，是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他

836、资产或者资产组。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额 (如可确定

837、的) 、该资产预计未来现金流量的现值 (如可确定的) 和零三者之中最高者。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不会转回。(21)预计负债如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团，以及有关金额能够可靠地计量，则本集团会确认预计负债。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。对于货币时间价值影响重大的，预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。在确定最佳估计数时，本集团综合考虑了与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确

838、定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 28页-或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。-或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。本集团在报告期末对预计负债的账面价值进行复核，并按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。(22)公允价值的计量除特别声明外，本集团按下述原则计量公允价值：公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团估计公允价值时，考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征 (包括资产状况及所在位置、对

839、资产出售或者使用的限制等)，并采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。(23)股利分配股利在本行股东大会批准及宣告发放后确认为负债，并且从权益中扣除。中期股利自批准和宣告发放并且本行不能随意更改时从权益中扣除。期末股利的分配方案在报告期末之后决议通过的，作为报告期后事项予以披露。(24)受托业务本集团在作为代理人的受托业务中仅根据代理人协议提供服务并收取费用，但不会就所代理的资产承担风险和利益。所代理的资产不在本集团财务状况表中确认。本集团也经营委托贷款业务。委托贷款业务指由委托人提供资金，本集团根据委托人确定的贷款对象、

840、用途、金额、利率及还款计划等代理发放并协助收回贷款的业务，其风险由委托人承担， 本集团只收取相关手续费。 委托贷款不纳入本集团财务状况表。(25)收入确认收入是本集团在日常活动中形成的，会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益净总流入。利息收入对于所有以摊余成本计量的金融工具及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产中计息的金融工具，利息收入以实际利率计量。实际利率是指按金融工具的预计存续期间将其预计未来现金流入或流出折现至该金融资产账面余额或金融负债摊余成本的利率。 实际利率的计算需要考虑金融工具的合同条款 (例如提前还款权)并且包括所有归属于实际利率组成部分的费用和所有交易

841、成本，但不包括预期信用损失。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 29页本集团根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入并列报为利息收入， 但下列情况除外：(i) 对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入；(ii) 对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产， 按照该金融资产的摊余成本(即， 账面余额扣除预期信用损失准备之后的净额)和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与

842、应用上述规定之后发生的某一事件相联系，应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。手续费及佣金收入本集团通过向客户提供各类服务收取手续费及佣金。 本集团确认的手续费及佣金收入反映其向客户提供服务而预期有权收取的对价金额， 并于履行了合同中的履约义务时确认收入。(iii) 满足下列条件之一时，本集团在时段内按照履约进度确认收入：客户在本集团履约的同时即取得并消耗通过本集团履约所带来的经济利益；客户能够控制本集团履约过程中进行的服务；本集团在履约过程中所进行的服务具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。(iv) 其他情况下，本集团在客户取得相关

843、服务控制权时点确认收入。股利收入股利收入于本集团获得收取股利的权利确立时确认。交易净收入交易净收入包括因持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和负债、 衍生金融工具、交易性贵金属及大宗商品而产生的收益和损失等。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 30页(26)职工薪酬短期薪酬本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、奖金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。离职后福利本集团所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求，本集团职工参加的由政府机构设立管

844、理的社会保障体系中的基本养老保险。基本养老保险的缴费金额按国家规定的基准和比例计算。 本集团在职工提供服务的会计期间， 将应缴存的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除了社会基本养老保险外，本集团亦为员工设立退休福利提存计划 (以下简称“年金计划”) 。本集团及职工按照上一年度基本工资的一定比例向年金计划供款。本集团供款在发生时计入当期损益。本集团按固定的金额向年金计划供款，如企业年金基金不足以支付员工未来退休福利，本集团也无义务再注入资金。辞退福利本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在下列两者孰早日，确认辞退福利产生的负

845、债，同时计入当期损益：-本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；-本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划；并且，该重组计划已开始实施，或已向受其影响的各方通告了该计划的主要内容，从而使各方形成了对本集团将实施重组的合理预期时。(27)所得税除因企业合并和直接计入股东权益（包括其他综合收益）的交易或者事项产生的所得税外，本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。当期所得税是按本年度应税所得额，根据税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上以往年度应付所得税的调整。报告期末，如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行，那么当

846、期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 31页递延所得税负债应按各种应纳税暂时性差异确认，除非：(i)应纳税暂时性差异与具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认相关：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并， 并

847、且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损；(ii) 对于与子公司、合营公司及联营公司投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：(i)可抵扣暂时性差异与具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认相关：该交易不是企业合并， 并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损；(ii) 对于与子公司、合营公司及联营公司投

848、资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的， 确认相应的递延所得税资产： 暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣该可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。报告期末，本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。报告期末，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。报告期末， 递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足

849、以下条件时以抵销后的净额列示：- 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；- 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 32页(28)租赁租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日， 本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。 如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一

850、项或多项已识别资产使用的权利以换取对价， 则该合同为租赁或者包含租赁。本集团作为承租人在租赁期开始日， 本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。 使用权资产按照成本进行初始计量， 包括租赁负债的初始计量金额、 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额(扣除已享受的租赁激励相关金额) ，发生的初始直接费用以及为拆卸及移除租赁资产、 复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本集团使用直线法对使用权资产计提折旧。 对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。使用

851、权资产按附注二、4.(20)所述的会计政策计提减值准备。租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量， 本集团各机构采用其类似经济环境下获得与使用权资产价值接近的资产， 与类似期间以类似抵押条件借入资金而必须支付的利率作为增量借款利率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用， 并计入当期损益或相关资产成本。 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。租赁期开始日后， 发生下列情形的， 本集团按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：(i)根据担保余值预计的应付金额发生变动；(ii) 用于确定租赁付款额的指数或比率发生

852、变动；(iii) 本集团对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 33页在对租赁负债进行重新计量时， 本集团相应调整使用权资产的账面价值。 使用权资产的账面价值已调减至零， 但租赁负债仍需进一步调减的， 本集团将剩余金额计入当期损益。本集团已选择对短期租赁(租赁期不超过12个月的租赁) 和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债， 并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。本集团作为出租人在租赁开始日， 本集团

853、将租赁分为融资租赁和经营租赁。 融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。 经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。融资租赁下，在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。 本集团对应收融资租赁款进行初始计量时， 将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。 租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。 应收融资租赁款的终止确认和减值按附注二、4.(8)所述的会计政策进行会计处理。经营租赁的租赁收款额在

854、租赁期内按合理的方法确认为租金收入。 本集团将其发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化， 在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。(29)关联方满足如下条件的一方是本集团的关联方：(a)该方是个人或与该个人关系密切的家庭成员，如果该个人：(i)对本集团实施控制或共同控制；(ii) 对本集团实施重大影响；或者(iii) 是本集团或本集团母公司的关键管理人员的成员；上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 34页(b)该方是满足如下条件的主体：(i)该主体与本集团是同一集团的成员；(ii) 一方是另一方的联营或合营公司 (或是另一方的母

855、公司、子公司或同系附属子公司的联营或合营公司) ；(iii) 该主体和本集团是相同第三方的合营公司；(iv) 一方是第三方的合营公司并且另一方是该第三方的联营公司；(v) 该主体是为本集团或与本集团关联的主体的雇员福利而设的离职后福利计划；(vi) 该主体受 (a) 项所述的个人的控制或共同控制；(vii)(a)(i) 项所述的个人对该主体能够实施重大影响或 (a)(i) 项所述的个人是该主体 (或其母公司) 的关键管理人员的成员；且(viii)该主体或其所在集团的成员为本集团或本集团的母公司提供关键管理人员服务。(30)主要会计估计和判断(a)主要会计估计除固定资产及无形资产等资产的折旧及摊

856、销 (参见附注二、4.(14)和(16) 和各类资产减值 (参见附注三) 涉及的会计估计外，其他主要的会计估计如下：(v)收入的确认 - 如附注二、 4.(25)所述， 本集团部分手续费及佣金收入在一段时间内确认， 相关收入的确认取决于本集团对于合同结果和履约进度的估计。如果实际发生的总收入和总成本金额高于或低于管理层的估计值，将会影响本集团未来期间收入和利润确认的金额。(vi)附注三、19 - 递延所得税资产的确认；(vii)附注八、1.(3) - 预期信用损失的计量；及(viii) 附注八、4 - 金融工具的公允价值。(b)主要会计判断本集团在运用会计政策过程中做出的重要判断如下：(i)附

857、注三、29 - 优先股和无固定期限资本债划分为权益工具；及(ii)附注三、37 - 披露对其他主体实施控制、共同控制或重大影响的重大判断和假设。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 35页三本财务报告主要项目注释1利息净收入本集团本行2020 年2019 年2020 年2019 年利息收入利息收入发放贷款和垫款-公司贷款92,63792,03689,18089,026-个人贷款113,497113,458112,607112,648-票据贴现9,85310,0949,85210,091金融投资-以摊余成本计量的金融投资41,76346,50541,63046,

858、307-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资20,64216,61520,30116,360存放和拆放同业及其他金融机构款项9,40710,8929,38210,941存放中央银行款项5,8716,1985,8366,155买入返售金融资产1,3151,9691,3151,969小计294,985297,767290,103293,497-利息支出利息支出吸收存款(82,713)(75,315)(81,953)(74,686)已发行债务证券(32,861)(31,527)(32,356)(31,076)同业及其他金融机构存入和拆入款项(27,919)(34,946)(26,541)

859、(33,751)向中央银行借款(8,009)(6,741)(7,989)(6,727)卖出回购金融资产款(4,902)(4,715)(4,902)(4,715)小计(156,404)(153,244)(153,741)(150,955)-利息净收入利息净收入138,581144,523136,362142,542上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 36页2手续费及佣金净收入本集团本行2020 年2019 年2020 年2019 年手续费及佣金收入托管及其他受托业务15,41511,55611,8228,091银行卡业务14,52812,74214,52712

860、,742代理业务5,0782,7235,0782,722投行类业务4,4573,6314,3583,512信用承诺2,2232,1542,2212,152结算与清算业务883975883973其他1,6731,7421,2691,323小计44,25735,52340,15831,515手续费及佣金支出(10,311)(10,749)(10,409)(10,818)手续费及佣金净收入33,94624,77429,74920,6973净交易损益本集团本行2020 年2019 年2020 年2019 年以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产14,87613,13012,26711,912非外

861、汇衍生金融工具3,011(1,534)3,011(1,532)被套期债券267296267296汇兑损益(215)312(175)328贵金属(845)3,471(845)3,471其他526189526189合计17,62015,86415,05114,664上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 37页4金融投资净损益本集团本行2020 年2019 年2020 年2019 年以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资2,7411,8782,4871,566以摊余成本计量的金融投资433(309)433(309)股息收入4544288173合计3,219

862、1,6133,2081,4305营业费用本集团本行2020 年2019 年2020 年2019 年员工费用- 短期薪酬23,26622,78121,53221,174- 离职后福利1,7682,1891,7332,100- 其他长期职工薪酬2,4752,0452,3491,989小计27,50927,01525,61425,263折旧与摊销费5,9255,5115,5414,893税金及附加2,1171,9462,0341,868其他14,87411,84612,90810,733合计50,42546,31846,09742,757上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财

863、务报表第 38页6资产减值损失本集团本行2020 年2019 年2020 年2019 年发放贷款和垫款75,02269,94773,52468,319其他4,5314,7603,8074,862合计79,55374,70777,33173,1817所得税费用本集团本行2020 年2019 年2020 年2019 年当期所得税费用13,17719,66811,88018,550递延所得税费用(5,512)(9,399)(5,200)(9,264)合计7,66510,2696,6809,286将基于利润表的税前利润采用适用税率计算的所得税调节为所得税费用：本集团本行2020 年2019 年2020

864、 年2019 年税前利润66,58969,64961,80165,580按中国法定税率计算的所得税16,64717,41215,44916,395子公司采用不同税率的影响(126)(46)-不可抵扣支出的影响497289348214免税收入的影响(9,486)(7,716)(9,251)(7,627)以前年度所得税调整4所得税费用7,66510,2696,6809,286上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 39页8每股收益(1)基本每股收益基本每股收益以归属于母公司普通股股东的净利润除以本行发行在外普通股的加权平均数计算。优先股的转股特

865、征使得本行存在或有可发行普通股。截至 2020 年 12 月 31 日，转股的触发事件并未发生，因此优先股的转股特征对本年的基本及稀释每股收益的计算没有影响。本集团2020 年2019 年归属于母公司股东的本年净利润58,26158,771减：归属于母公司优先股股东的当年净利润(1,662)(1,725)支付无固定期限资本债利息(1,419)-归属于母公司普通股股东的当年净利润55,18057,046本行发行在外普通股股本的加权平均数 (百万股)29,35229,352基本每股收益 (人民币元)1.881.94本年累计发放优先股股利人民币 16.62 亿元，支付无固定期限资本债利息人民币 14

866、.19 亿元，计算普通股基本每股收益时，已在归属于普通股股东的净利润中扣除当年宣告发放的优先股股利及无固定期限资本债利息。本年未宣告发放无固定期限资本债利息。(2)稀释每股收益本年度稀释每股收益基于本行 2019 年公开发行的人民币 500 亿元可转换公司债券在当期期初转换为普通股的假设，以调整可转换公司债券当期计提的利息费用后归属于本行普通股股东的净利润除以本行在假设条件下发行在外的普通股加权平均数计算。本集团2020 年2019 年归属于母公司普通股股东的当年净利润55,18057,046加：本年可转换公司债券的利息费用 (税后)1,377243归属于母公司普通股股东的当年净利润56,55

867、757,289本行发行在外普通股股本的加权平均数(百万股)29,35229,352加：假定可转换公司债券全部转换为普通股的加权平均数 (百万股)3,322554用以计算稀释每股收益的当年发行在外普通股的加权平均数 (百万股)32,67429,906稀释每股收益 (人民币元)1.731.92上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 40页9现金及存放中央银行款项本集团本行注2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日库存现金5,3566,1125,2145,964存放中央银行法定准备金(1)

868、339,269364,433337,532362,304存放中央银行超额存款准备金(2)143,283105,063140,336102,311存放中央银行财政存款1,0112,0651,0112,065应计利息0合计489,088477,853484,262472,824(1)本集团按规定向中国人民银行及境外中央银行缴存法定存款准备金，包括人民币、外币存款准备金以及远期售汇业务外汇风险准备金， 此部分资金不能用于本集团的日常经营。(2)超额存款准备金为本集团存放于中国人民银行以及境外中央银行用于资金清算的款项。10存放和拆放同业及其他金融机构款项本集团本行2020 年1

869、2 月 31 日2019 年12 月 31 日2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日存放境内银行77,68456,58369,52949,231存放境外银行71,45846,07571,28945,994存放境内非银行金融机构2,4608152,457666拆放境内银行12,55826,26012,55826,260拆放境外银行45,39315,86445,39315,864拆放境内非银行金融机构159,967108,621161,132109,831拆放境外非银行金融机构14,40620,46818,05624,485应计利息2,4131,9582,3781,955减：

870、减值准备(412)(282)(386)(253)合计385,927276,362382,406274,033上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 41页11衍生金融工具本集团2020 年 12 月 31 日名义金额公允价值资产负债利率衍生工具5,399,46418,260(18,103)汇率衍生工具1,973,52339,470(39,109)贵金属衍生工具210,3255,122(3,632)商品及其他衍生工具14,717737(302)合计63,589(61,146)其中被指定为套期工具的衍生产品：公允价值套期-利率互换合同24,28356(527)-货币

871、互换合同693-(5)现金流量套期-利率互换合同663-(9)-货币互换合同389-(47)合计56(588)2019 年 12 月 31 日名义金额公允价值资产负债利率衍生工具5,568,64313,246(13,434)汇率衍生工具2,571,50419,833(19,822)贵金属衍生工具182,0645,432(8,110)商品及其他衍生工具9,903208(137)合计38,719(41,503)其中被指定为套期工具的衍生产品：公允价值套期-利率互换合同20,09621(399)-货币互换合同6278(5)现金流量套期-利率互换合同193-(2)-货币互换合同3,46759(12)合

872、计88(418)上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 42页本行2020 年 12 月 31 日名义金额公允价值资产负债利率衍生工具5,398,80118,260(18,094)汇率衍生工具1,973,52339,470(39,109)贵金属衍生工具210,3255,122(3,632)商品及其他衍生工具14,717737(302)合计63,589(61,137)其中被指定为套期工具的衍生产品：公允价值套期-利率互换合同24,28356(527)-货币互换合同693-(5)现金流量套期-利率互换合同-货币互换合同389-(47)合计56(579)2019 年

873、12 月 31 日名义金额公允价值资产负债利率衍生工具5,568,45013,246(13,432)汇率衍生工具2,571,50419,833(19,822)贵金属衍生工具182,0645,432(8,110)商品及其他衍生工具9,903208(137)合计38,719(41,501)其中被指定为套期工具的衍生产品：公允价值套期-利率互换合同20,09621(399)-货币互换合同6278(5)现金流量套期-利率互换合同-货币互换合同3,46759(12)合计88(416)资产负债表日各种衍生金融工具的名义金额仅提供了一个与表内所确认的公允价值资产或负债的对比基础，并不代表所涉及的未来现金流量

874、或当前公允价值，因而也不能反映本集团所面临的信用风险或市场风险。随着与衍生金融产品合约条款相关的外汇汇率、市场利率及股票或期货价格的波动， 衍生金融产品的估值可能产生对本集团有利 (确认为资产) 或不利 (确认为负债) 的影响，这些影响可能在不同期间有较大的波动。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 43页12买入返售金融资产本集团及本行2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日债券36,5202,715票据-145应计利息714减：减值准备(1)(1)合计36,5262,87313发放贷款和垫款本集团本行2020 年12 月 31 日201

875、9 年12 月 31 日2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日发放贷款和垫款-以摊余成本计量 (a)4,093,1853,609,7863,998,0673,533,088-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 (b)422,508412,935422,508412,935-以公允价值计量且其变动计入当期损益 (c)18,2803,18018,2803,180小计4,533,9734,025,9014,438,8553,949,203-应计利息15,57615,02814,85114,487-减：减值准备-以摊余成本计量的发放贷款和垫款本金(119,116)(110,0

876、59)(114,168)(106,157)-以摊余成本计量的发放贷款和垫款应计利息(205)(120)(205)(120)小计(119,321)(110,179)(114,373)(106,277)-发放贷款和垫款净额4,430,2283,930,7504,339,3333,857,413上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 44页本集团本行2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日(a)以摊余成本计量的发放贷款和垫款企业贷款一般企业贷款2,248,1681,901,6432,168

877、,5591,839,136贸易融资49,04832,62349,04832,623贴现3,6911443,666120个人贷款住房贷款849,193730,260841,967724,536信用卡及透支372,117421,535372,117421,398经营贷款325,782274,606321,078267,758消费贷款及其他245,186248,975241,632247,517小计4,093,1853,609,7863,998,0673,533,088-(b)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款企业贷款贸易融资5,627 355,62735贴现416,881412

878、,900416,881412,900小计422,508412,935422,508412,935-(c)以公允价值计量且其变动计入当期损益的发放贷款和垫款企业贷款贸易融资2,9441,1002,9441,100贴现15,3362,08015,3362,080小计18,2803,18018,2803,180-发放贷款和垫款合计4,533,9734,025,9014,438,8553,949,203上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 45页13.1 按行业分类分布情况本集团2020 年 12 月 31 日2019 年 12 月 31 日金额比例 (%)金额比例

879、(%)企业贷款企业贷款制造业392,3858.65337,9168.39租赁和商务服务业361,9077.98264,5246.57房地产业346,4867.64334,2298.30批发和零售业207,7984.58149,2063.71水利、环境和公共设施管理业173,8713.84165,8684.12建筑业160,7983.55140,2123.48交通运输、仓储和邮政业157,4783.47141,3093.51电力、热力、燃气及水生产和供应业116,5442.5782,6562.05金融业104,0932.3082,7822.06采矿业95,1672.1081,9452.04信息传

880、输、软件和信息技术服务业58,8201.3039,4320.98科学研究和技术服务业30,2620.6724,0160.60文化、体育和娱乐业20,2210.4518,8430.47农、林、牧、渔业20,1720.4427,7850.69卫生和社会工作19,4170.4317,5120.43教育15,4800.3411,9840.30住宿和餐饮业8,2850.187,2940.17居民服务、修理和其他服务业2,3570.053,4970.09公共管理、社会保障和社会组织2,2230.051,1020.03其他12,0230.273,2890.08小计小计2,305,78750.861,935,

881、40148.07贴现贴现435,9089.61415,12410.31个人贷款个人贷款1,792,27839.531,675,37641.62合计4,533,973100.004,025,901100.00上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 46页本行2020 年 12 月 31 日2019 年 12 月 31 日金额比例 (%)金额比例 (%)企业贷款企业贷款制造业383,2128.63325,6328.25租赁和商务服务业362,0678.16264,9356.71房地产业346,4617.81334,2088.46批发和零售业180,7014.0713

882、4,9763.42水利、环境和公共设施管理业164,9663.72151,9883.85建筑业158,6543.57138,8603.52交通运输、仓储和邮政业157,3263.54141,1343.57电力、热力、燃气及水生产和供应业95,0372.1467,4771.71金融业104,0092.3483,1342.10采矿业90,6332.0479,4182.01信息传输、软件和信息技术服务业57,5811.3038,7790.98科学研究和技术服务业30,0990.6823,9970.61文化、体育和娱乐业19,4750.4418,2630.46农、林、牧、渔业16,9710.3826,

883、4180.67卫生和社会工作19,1110.4316,8990.43教育15,3320.3511,8370.30住宿和餐饮业8,0850.187,1440.18居民服务、修理和其他服务业2,2120.053,4460.09公共管理、社会保障和社会组织2,2230.051,1020.03其他12,0230.273,2470.08小计小计2,226,17850.151,872,89447.43贴现贴现435,8839.82415,10010.51个人贷款个人贷款1,776,79440.031,661,20942.06合计4,438,855100.003,949,203100.00上海浦东发展银行股

884、份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 47页13.2 按担保方式分布情况本集团本行2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日信用贷款1,818,2791,636,3551,786,8111,621,148保证贷款776,427731,908740,152697,934抵押贷款1,668,9551,425,2831,652,0881,410,241质押贷款270,312232,355259,804219,880合计4,533,9734,025,9014,438,8553,949,20313.3 逾期贷款

885、本集团2020 年 12 月 31 日逾期 1 天逾期 90 天逾期 1 年至 90 天至 1 年至 3 年(含 90 天)(含 1 年)(含 3 年)逾期 3 年以上合计信用贷款8,89913,7284,95385728,437保证贷款9,82810,4877,6301,60529,550抵押贷款10,64610,2269,4471,38931,708质押贷款1,5443,2332,325977,199合计30,91737,67424,3553,94896,8942019 年 12 月 31 日逾期 1 天逾期 90 天逾期 1 年至 90 天至 1 年至 3 年(含 90 天)(含 1 年

886、)(含 3 年)逾期 3 年以上合计信用贷款12,64913,4963,75136030,256保证贷款9,7598,3816,7131,22126,074抵押贷款12,0419,2265,7441,32828,339质押贷款1,2831,371480683,202合计35,73232,47416,6882,97787,871上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 48页本行2020 年 12 月 31 日逾期 1 天逾期 90 天逾期 1 年至 90 天至 1 年至 3 年(含 90 天)(含 1 年)(含 3 年)逾期 3 年以上合计信用贷款8,87913,

887、5594,13985627,433保证贷款9,48410,0617,5171,55228,614抵押贷款10,47510,1429,3851,38231,384质押贷款1,4353,2302,325977,087合计30,27336,99223,3663,88794,5182019 年 12 月 31 日逾期 1 天逾期 90 天逾期 1 年至 90 天至 1 年至 3 年(含 90 天)(含 1 年)(含 3 年)逾期 3 年以上合计信用贷款12,64713,4602,80336029,270保证贷款9,1808,1976,4281,17524,980抵押贷款11,8259,1525,630

888、1,31727,924质押贷款1,2471,371479683,165合计34,89932,18015,3402,92085,339本集团及本行将本金或利息逾期 1 天及以上的贷款整笔归类为逾期贷款。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 49页13.4 贷款减值准备变动(a)以摊余成本计量的贷款和垫款的减值准备变动本集团第一阶段第二阶段第三阶段注12 个月预期信用损失整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失总计2020 年 1 月 1 日余额29,90419,44660,709110,059本年转移：-至第一阶段1,850(1,606)(244)-至第二阶

889、段(1,300)2,365(1,065)-至第三阶段(1,742)(7,668)9,410-本年净增加(1)2,34410,29462,06574,703本年核销 / 处置-(70,044)(70,044)收回原核销贷款和垫款-5,6485,648其他变动(12)-(1,238)(1,250)2020 年 12 月 31 日余额31,04422,83165,241119,116第一阶段第二阶段第三阶段注12 个月预期信用损失整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失总计2019 年 1 月 1 日余额25,66526,76653,831106,262本年转移：-至第一阶段3,123(2,94

890、1)(182)-至第二阶段(1,622)2,125(503)-至第三阶段(1,149)(17,057)18,206-本年净增加(1)3,88610,55355,27969,718本年核销 / 处置-(68,004)(68,004)收回原核销贷款和垫款-3,5393,539其他变动1-(1,457)(1,456)2019 年 12 月 31 日余额29,90419,44660,709110,059上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 50页本行第一阶段第二阶段第三阶段注12 个月预期信用损失整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失总计2020 年 1 月 1

891、 日余额28,53018,99858,629106,157本年转移：-至第一阶段1,793(1,593)(200)-至第二阶段(1,196)2,245(1,049)-至第三阶段(1,678)(7,624)9,302-本年净增加(1)1,8839,50161,82173,205本年核销 / 处置-(69,574)(69,574)收回原核销贷款和垫款-5,6005,600其他变动(12)-(1,208)(1,220)2020 年 12 月 31 日余额29,32021,52763,321114,168第一阶段第二阶段第三阶段注12 个月预期信用损失整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失总计2

892、019 年 1 月 1 日余额24,55126,50152,597103,649本年转移：-至第一阶段3,055(2,923)(132)-至第二阶段(1,589)2,089(500)-至第三阶段(1,122)(16,998)18,120-本年净增加(1)3,63410,32954,12768,090本年核销 / 处置-(67,683)(67,683)收回原核销贷款和垫款-3,4733,473其他变动1-(1,373)(1,372)2019 年 12 月 31 日余额28,53018,99858,629106,157(1)该项目包括由模型参数的更新导致的违约概率、违约敞口、违约损失率变动以及阶段

893、变化对预期信用损失计量产生的影响。(2)第一阶段金融工具为自初始确认后信用风险未显著增加的金融工具； 第二阶段金融工具为自初始确认后信用风险显著增加，但尚未发生信用减值的金融工具；第三阶段金融工具为在财务状况表日已发生信用减值的金融工具。 信用减值的判断标准详见附注八第 1.(3)项。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 51页(b)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款减值准备变动本集团及本行第一阶段第二阶段第三阶段12 个月预期信用损失整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失总计2020 年 1 月 1 日余额2888136432本年转

894、移：-至第一阶段-至第二阶段-至第三阶段-本年净增加/ (减少)241(4)823192020 年 12 月 31 日余额5294218751第一阶段第二阶段第三阶段12 个月预期信用损失整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失总计2019 年 1 月 1 日余额1994-203本年转移：-至第一阶段-至第二阶段-至第三阶段-本年净增加8941362292019 年 12 月 31 日余额2888136432上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 52页14金融投资本集团本行注2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日2020 年12 月

895、31 日2019 年12 月 31 日以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资(a)549,149505,318514,468488,178以摊余成本计量的金融投资(b)1,169,7771,074,9271,167,5361,072,249以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资(c)583,621503,302577,343497,178金融投资净额2,302,5472,083,5472,259,3472,057,605(c)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资本集团本行注2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日2020 年12 月 31 日2019

896、 年12 月 31 日基金投资428,552360,856407,181354,530企业债券42,04039,35041,70539,129资金信托及资产管理计划(1)20,29465,31313,35160,531券商收益凭证18,651-18,651-政府债券11,0965,84611,0955,846金融债券10,41210,3139,15810,126股权投资5,1044,306532114政策性银行债券3,4077,7803,4077,780同业存单2,9884,4242,9884,424资产支持证券56264636他行理财产品7290-其他投资(2)5,9717,0345,937

897、5,692合计549,149505,318514,468488,178(3)资金信托及资产管理计划由第三方信托计划受托人或资产管理人管理和运作， 主要投向于债券、资产支持证券和附有第三方回购安排的权益性投资等。(4)其他投资主要是本集团将长期应付职工薪酬委托给长江养老保险股份有限公司进行投资运作。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 53页(b)以摊余成本计量的金融投资本集团本行2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日政府债券558,397 481,018558,397481,01

898、8资金信托及资产管理计划-资产支持证券180,867 122,905180,233122,905-贷款139,798 138,263138,979137,120-票据资产44,841 106,20044,841106,200-其他7,354 11,0617,35411,061政策性银行债券194,122 193,020194,122193,020金融债券24,158 3,67824,1583,469券商收益凭证8,130 1,9508,1301,950企业债券6,883 6,8056,7526,267同业存单833 1,3738331,373资产支持证券300 1,3463001,346其他债

899、权工具- 205-205小计1,165,683 1,067,8241,164,0991,065,934- - -应计利息16,041 15,81815,99915,733- -减值准备-投资本金(11,899)(8,679)(12,535)(9,382)-应计利息(48)(36)(27)(36)小计(11,947)(8,715)(12,562)(9,418)- - -以摊余成本计量的金融投资净额1,169,777 1,074,9271,167,5361,072,249上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 54页(i)以摊余成本计量的金融投资减值准备变动如下：本

900、集团第一阶段第二阶段第三阶段12 个月预期信用损失整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失总计2020 年 1 月 1 日余额1,599577,0238,679本年转移：-至第一阶段-至第二阶段(61)61-至第三阶段-(27)27-本年净 (减少) /增加(69)834,2364,250本年核销 / 处置-(1,030)(1,030)2020年12月31日余额1,46917410,25611,899第一阶段第二阶段第三阶段12 个月预期信用损失整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失总计2019 年 1 月 1 日余额2,9092384,3417,488本年转移：-至第一阶段29(4

901、)(25)-至第二阶段(5)5-至第三阶段(196)(132)328-本年净 (减少) /增加(1,137)(50)2,3581,171本年收回原核销投资-2121其他变动(1)-(1)2019年12月31日余额1,599577,0238,679上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 55页本行第一阶段第二阶段第三阶段12 个月预期信用损失整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失总计2020 年 1 月 1 日余额1,574537,7559,382本年转移：-至第一阶段-至第二阶段(42)42-至第三阶段-(23)23-本年净 (减少) /增加(73)834

902、,1734,183本年核销 / 处置-(1,030)(1,030)2020年12月31日余额1,45915510,92112,535第一阶段第二阶段第三阶段12 个月预期信用损失整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失总计2019 年 1 月 1 日余额2,9322384,6217,791本年转移：-至第一阶段29(4)(25)-至第二阶段(5)5-至第三阶段(5)(132)137-本年净 (减少) /增加(1,376)(54)3,0011,571本年收回原核销投资-2121其他变动(1)-(1)2019年12月31日余额1,574537,7559,382上海浦东发展银行股份有限公司截至2

903、020年12月31日止年度财务报表第 56页(c)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资本集团本行注2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日政府债券230,989192,752230,989192,752政策性银行债券115,245133,893115,245133,893企业债券86,75159,06682,18855,974金融债券80,32880,97879,62880,631资产管理计划(1)45,0112,82543,997147资产支持证券7,8189,0937,8189,093股权投资5,0

904、184,9835,0184,983同业存单3,83311,6533,83311,653其他权益投资8小计575,810496,054569,533489,937应计利息7,8117,2487,8107,241合计583,621503,302577,343497,178(1)资产管理计划由资产管理人管理和运作，主要投向于票据资产和福费廷资产等。(i)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资减值准备变动如下：本集团第一阶段第二阶段第三阶段12 个月预期信用损失整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失总计2020 年 1 月 1 日余额367837471,197本年

905、转移：-至第一阶段-至第二阶段(2)2-至第三阶段(6)(36)42-本年净增加其他变动(7)-(25)(32)2020年12月31日余额5371011,1771,815上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 57页第一阶段第二阶段第三阶段12 个月预期信用损失整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失总计2019 年 1 月 1 日余额53016169715本年转移：-至第一阶段1(1)-至第二阶段(50)50-至第三阶段(38)(34)72-本年净 (减少) /增加(79)52600573本年核销 / 处置-(95)(95)其他变动3

906、-142019年12月31日余额367837471,197本行第一阶段第二阶段第三阶段12 个月预期信用损失整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失总计2020 年 1 月 1 日余额29241414747本年转移：-至第一阶段-至第二阶段(2)2-至第三阶段-(36)36-本年净增加其他变动(7)-(22)(29)2020年12月31日余额419565981,073第一阶段第二阶段第三阶段12 个月预期信用损失整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失总计2019 年 1 月 1 日余额35414169537本年转移：-至第一阶段-至第二阶段(3)3-至第三阶段-

907、(18)18-本年净 (减少) / 增加(62)42321301本年核销 / 处置-(95)(95)其他变动3-142019年12月31日余额29241414747上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 58页15投资联营企业及合营企业本集团本行附注2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日合营企业三、37(2)2,1271,8412,1271,841联营企业三、37(2)274208-合计2,4012,0492,1271,841本集团2020 年1 月 1 日追加投资按权益法调整的净

908、损益宣告分派的现金股利其他变动2020 年12 月 31 日浦银安盛基金管理有限公司(以下简称“浦银安盛”)1,336-130 (82)-1,384浦发硅谷银行有限公司(以下简称“浦发硅谷”)505250- -(12)743其他2085116 -(1)274合计2,049301146 (82)(13)2,4012019 年1 月 1 日按权益法调整的净损益宣告分派的现金股利其他变动2019 年12 月 31 日浦银安盛1,247166(77)-1,336浦发硅谷510(8)-3505其他21113-(16)208合计1,968171(77)(13)2,049上海浦东发展银行股份有限公司截至20

909、20年12月31日止年度财务报表第 59页16固定资产本集团房屋及建筑物运输工具电子计算机及其他设备飞行及船舶设备在建工程合计原值2019 年 1 月 1 日13,0164617,96812,5954,49938,539本年购入204349794,6848406,741在建工程转入 /(转出)1,244-3-(1,366)(119)本年处置(749)(48)(644)-(1,441)2019 年12 月 31 日13,7154478,30617,2793,97343,720本年购入472331,4681,1861,1974,356在建工程转入 /(转出)-10-(162)(152)本年处置(3

910、)(27)(910)-(940)2020 年12 月 31 日14,1844538,87418,4655,00846,984-累计折旧2019 年 1 月 1 日(4,214)(360)(5,958)(1,515)-(12,047)本年计提(471)(43)(942)(744)-(2,200)本年处置33 年12 月 31 日(4,353)(358)(6,367)(2,259) -(13,337)本年计提(488)(27)(845)(811) -(2,171)本年处置124863- -8882020 年12 月 31 日(4,840)(361)(6,349)(3,0

911、70)-(14,620)-账面价值2020 年12 月 31 日9,344922,52515,3955,00832,3642019 年12 月 31 日9,362891,93915,0203,97330,383于 2020 年 12 月 31 日， 本集团子公司浦银金融租赁股份有限公司 （以下简称 “浦银租赁” ）经营租出的飞行及船舶设备账面价值为人民币 153.95 亿元（2019 年 12 月 31 日：人民币150.20 亿元）。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 60页本行房屋及建筑物运输工具电子计算机及其他设备在建工程合计原值2019 年 1 月

912、1 日12,4904367,7954,49925,220本年购入1,837在建工程转入 /(转出)1,244-3(1,366)(119)本年处置(739)(47)(630)-(1,416)2019 年 12 月 31 日13,1084138,0313,97025,522本年购入472291,4369442,881在建工程转入 /(转出)-10(145)(135)本年处置(3)(20)(892)-(915)2020 年 12 月 31 日13,5774228,5854,76927,353-累计折旧2019 年 1 月 1 日(4,134)(345)(5,856)-(10,3

913、35)本年计提(368)(28)(824)-(1,220)本年处置32 年 12 月 31 日(4,180)(329)(6,161)-(10,670)本年计提(459)(25)(813)-(1,297)本年处置 年 12 月 31 日(4,638)(336)(6,129)-(11,103)-账面价值2020 年 12 月 31 日8,939862,4564,76916,2502019 年 12 月 31 日8,928841,8703,97014,852于 2020 年 12 月 31 日，本集团及本行原值为人民币 9.06 亿元，净值为人

914、民币 7.35 亿元的房屋及建筑物已在使用但产权登记正在办理中。于 2019 年 12 月 31 日，本集团原值为人民币 12.36 亿元，净值为人民币 10.78 亿元的房屋及建筑物已在使用但产权登记正在办理中。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 61页17无形资产本集团土地使用权软件及其他客户合同关系品牌及特许经营权合计原值2019 年 1 月 1 日6,8003,6426882,23613,366本年增加-1,336-1,336本年处置-(4)-(4)2019 年 12 月 31 日6,8004,9746882,23614,698本年增加-1,425-

915、1,425本年处置-(1)-(1)2020 年 12 月 31 日6,8006,3986882,23616,122-累计摊销2019 年 1 月 1 日(277)(2,479)(648)-(3,404)本年摊销(177)(745)(19)-(941)本年处置-4-42019 年 12 月 31 日(454)(3,220)(667)-(4,341)本年摊销(173)(1,072)(14)-(1,259)本年处置-1-12020 年 12 月 31 日(627)(4,291)(681)-(5,599)-账面价值2020 年 12 月 31 日6,1732,10772,23610,5232019 年

916、 12 月 31 日6,3461,754212,23610,357上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 62页本行土地使用权软件及其他合计原值2019 年 1 月 1 日6,7973,57210,369本年增加-1,2821,282本年处置-(2)(2)2019 年 12 月 31 日6,7974,85211,649本年增加-1,4001,400本年处置-(1)(1)2020 年 12 月 31 日6,7976,25113,048-累计摊销2019 年 1 月 1 日(277)(2,437)(2,714)本年摊销(177)(693)(870)本年处置-2220

917、19 年 12 月 31 日(454)(3,128)(3,582)本年摊销(173)(1,060)(1,233)本年处置-112020 年 12 月 31 日(627)(4,187)(4,814)-账面价值2020 年 12 月 31 日6,1702,0648,2342019 年 12 月 31 日6,3431,7248,06718商誉2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日商誉-上海国际信托有限公司 (以下简称“上海信托”)6,9816,981减：减值准备-合计6,9816,981商誉为本行于 2016 年 3 月发行普通股收购上海信托 97.33%的股权产生的。上海浦东

918、发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 63页本集团的所有商誉已于购买日分摊至相关的资产组或资产组组合，分摊情况根据经营分部汇总如下：2020 年及 2019 年12 月 31 日上海信托4,739上海信托子公司2,242合计6,981在进行商誉减值测试时， 本集团将相关资产或资产组组合 (含商誉) 的账面价值与其可收回金额进行比较，如果可收回金额低于账面价值，相关差额计入当期损益。本集团的商誉分摊本年度未发生变化。于 2020 年 12 月 31 日，上海信托个别子公司资产组和资产组组合的可收回余额，按照其公允价值减去处置费用后的净额确定。相关公允价值由管理层根据治理

919、层决议和已签署的相关文件作为依据确定。除上述情况外，其他资产组和资产组组合的可收回金额是依据管理层批准的五年期预算，采用现金流量预测方法计算。本集团根据历史经验及对市场发展的预测确定增长率，并采用能够反映相关资产组和资产组组合的特定风险的税前利率为折现率。稳定期增长率为本集团预测五年期预算后的现金流量所采用的加权平均增长率。19递延所得税19.1 本集团及本行互抵后的递延所得税资产和负债列示如下：本集团本行2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日递延所得税资产52,35845,70951,04944,763递延所得

920、税负债(689)(634)-上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 64页19.2互抵前的递延所得税资产和负债及对应的暂时性差异列示如下：本集团2020 年 12 月 31 日2019 年 12 月 31 日可抵扣 / (应纳税) 暂时性差异递延所得税资产 / (负债)可抵扣 / (应纳税) 暂时性差异递延所得税资产 / (负债)资产减值准备197,66849,400178,39844,599衍生金融负债公允价值变动61,14615,28641,50310,376应付职工薪酬7,4251,8567,4961,874预计负债5,2801,3206,6981,674

921、以公允价值计量且其变动计入损益的金融工具公允价值变动2,685671647162以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动1,039260565141贵金属公允价值变动620155601150其他6,0291,509789198小计281,89270,457236,69759,174互抵金额(18,099)(13,465)互抵后的递延所得税资产金额52,35845,7092020 年 12 月 31 日2019 年 12 月 31 日可抵扣 / (应纳税) 暂时性差异递延所得税资产 / (负债)可抵扣 / (应纳税) 暂时性差异递延所得税资产 / (负债)衍生金融资产公允价值

922、变动(63,589)(15,897)(38,719)(9,680)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动(4,179)(1,045)(8,751)(2,187)以公允价值计量且其变动计入损益的金融工具公允价值变动(3,596)(899)(3,030)(758)非同一控制下企业合并形成的可辨认净资产公允价值与账面价值差异(2,888)(689)(2,529)(632)贵金属公允价值变动(900)(225)(3,359)(840)其他(144)(33)(8)(2)小计(75,296)(18,788)(56,396)(14,099)互抵金额18,09913,465互抵后的递延所

923、得税负债金额(689)(634)上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 65页本行2020 年 12 月 31 日2019 年 12 月 31 日可抵扣 / (应纳税) 暂时性差异递延所得税资产 / (负债)可抵扣 / (应纳税) 暂时性差异递延所得税资产 / (负债)资产减值准备193,69248,423175,58943,897衍生金融负债公允价值变动61,13715,28441,50110,376应付职工薪酬7,2331,8086,4801,620预计负债5,2761,3196,6971,674以公允价值计量且其变动计入损益的金融工具公允价值变动2,685

924、671475119以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动935234565141贵金属公允价值变动620155601150其他4,8411,211787197小计276,41969,105232,69558,174互抵金额(18,056)(13,411)互抵后的递延所得税资产金额51,04944,7632020 年 12 月 31 日2019 年 12 月 31 日可抵扣 / (应纳税) 暂时性差异递延所得税资产 / (负债)可抵扣 / (应纳税) 暂时性差异递延所得税资产 / (负债)衍生金融资产公允价值变动(63,589)(15,897)(38,719)(9,680)

925、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动(4,179)(1,045)(8,534)(2,133)以公允价值计量且其变动计入损益的金融工具公允价值变动(3,447)(862)(3,030)(758)贵金属公允价值变动(900)(225)(3,359)(840)其他(108)(27)-小计(72,223)(18,056)(53,642)(13,411)互抵金额18,05613,411互抵后的递延所得税负债金额-上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 66页19.3递延所得税的变动情况列示如下：本集团本行附注2020 年2019 年2020 年20

926、19 年年初净额45,07536,36944,76336,204计入利润表的递延所得税三、7 5,5129,3995,2009,264计入其他综合收益的递延所得税三、33 1,082(693)1,086(705)年末净额51,66945,07551,04944,76320其他资产本集团本行注2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日待清算款项57,67441,88457,66141,884存出保证金10,48012,35310,48012,353使用权资产(1)8,4467,7178,0057,235其他应收款7,4

927、874,5446,0462,693预付土地及其他款项4,7702,2042,3532,204应收利息2,9415742,941568信托业保障基金代垫款2,5143,004-抵债资产720628678602长期待摊费用371598329538其他5,2533,3394,9003,049合计100,65676,84593,39371,126上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 67页(1)使用权资产本集团租赁房屋及建筑物租赁其他设备合计原值2019 年 1 月 1 日14,13967514,814本年增加3,648253,673本年减少(1,690)(273)(

928、1,963)2019 年 12 月 31 日16,09742716,524本年增加4,500464,546本年减少(4,136)(295)(4,431)2020 年 12 月 31 日16,46117816,639-累计折旧2019 年 1 月 1 日(7,299)(315)(7,614)本年增加(2,482)(160)(2,642)本年减少1,2931561,4492019 年 12 月 31 日(8,488)(319)(8,807)本年增加(2,681)(32)(2,713)本年减少3,0732543,3272020 年 12 月 31 日(8,096)(97)(8,193)-账面价值20

929、20 年 12 月 31 日8,365818,4462019 年 12 月 31 日7,6091087,717上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 68页本行租赁房屋及建筑物租赁其他设备合计原值2019 年 1 月 1 日13,87230014,172本年增加3,118253,143本年减少(1,673)(57)(1,730)2019 年 12 月 31 日15,31726815,585本年增加4,422454,467本年减少(4,077)(137)(4,214)2020 年 12 月 31 日15,66217615,838-累计折旧2019 年 1 月 1

930、日(7,150)(165)(7,315)本年增加(2,308)(52)(2,360)本年减少1,271541,3252019 年 12 月 31 日(8,187)(163)(8,350)本年增加(2,559)(32)(2,591)本年减少3,009993,1082020 年 12 月 31 日(7,737)(96)(7,833)-账面价值2020 年 12 月 31 日7,925808,0052019 年 12 月 31 日7,1301057,235上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 69页21同业及其他金融机构存入和拆入款项本集团本行2020 年12 月

931、31 日2019 年12 月 31 日2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日境内银行存放款项282,404263,808290,180269,760境外银行存放款项11,51015,29711,51015,297境内非银行金融机构存放款项872,880702,051874,951703,303境外非银行金融机构存放款项13,16417,10813,43717,861境内银行拆入款项123,653106,18675,05067,872境外银行拆入款项48,29650,15941,34246,741境内非银行金融机构拆入款项10,3205,3005002,400境外非银行金融

932、机构拆入款项-350-350应计利息3,3453,1103,0862,945合计1,365,5721,163,3691,310,0561,126,52922以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债本集团本行注2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日与贵金属相关的金融负债6,06718,4646,06718,464合并结构化主体中其他份额持有人权益 (1)9,9904,831-合计16,05723,2956,06718,464(1)本集团将纳入合并财务报表范围的结构化主体的其他份额持有人权益指定为以公允价值计量且

933、其变动计入当期损益的金融负债。于 2020 年 12 月 31 日及 2019 年 12月 31 日，上述公允价值未发生由于信用风险变化导致的重大变动。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 70页23卖出回购金融资产款本集团本行2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日债券125,010136,559118,089136,559票据107,27390,574107,27390,574同业存单-340-340应计利息6311063110合计232,346227,583225,42522

934、7,58324吸收存款本集团本行2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日活期存款-公司1,606,1791,312,0731,598,3911,308,329-个人304,281239,287301,612236,633定期存款-公司1,508,2101,477,3821,505,4041,472,697-个人655,153596,673637,444580,767其他存款2,6612,4382,6262,414小计4,076,4843,627,8534,045,4773,600,840应计利息45,92333,9

935、8944,86433,163合计4,122,4073,661,8424,090,3413,634,003上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 71页25已发行债务证券本集团本行注2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日发行存款证及同业存单(1)780,410692,491780,410692,491- - - -已发行债券11 次级债券(2)18,40018,40018,40018,40012 次级债券(3)12,00012,00012,00012,00015 浦发银行二级(4)-

936、30,000-30,000绿色金融债 02(5)15,00015,00015,00015,000绿色金融债 03(6)15,00015,00015,00015,00017 浦发银行 01(7)-15,000-15,00017 浦发银行 02(8)-22,000-22,00017 浦发银行 03(9)-13,000-13,00018 浦发银行二级 01(10)20,00020,00020,00020,00018 浦发银行二级 02(11)20,00020,00020,00020,00019 浦发银行小微债 01 (12)50,00050,00050,00050,00020 浦发银行 01(13)

937、50,000-50,000-20 浦发银行二级 01(14)32,000-32,000-20 浦发银行二级 02(15)8,000-8,000-20 浦发银行二级 03(16)30,000-30,000-20 浦发银行二级 04(17)10,000-10,000-香港美元中期票据(18)8,82912,1918,82912,191新加坡美元中期票据(19)1,9622,0901,9622,090伦敦美元中期票据(20)1,9622,0901,9622,090浦发转债(21)49,99950,00049,99950,00017 浦银租赁债(22)-3,000-18 浦银租赁债(23)5,0005

938、,000-19 浦银租赁债 01(24)2,0002,000-19 浦银租赁债 02(25)2,0002,000-20 浦银租赁二级(26)1,100-20 浦银租赁债(27)3,000-小计356,252308,771343,152296,771减：待摊销金额(975)(2,645)(961)(2,629)已发行债券355,277306,126342,191294,142- - - -资产支持证券17 浦信 1-9- - - -应计利息4,9664,8764,7784,668- - - -合计1,140,6531,003,5021,127,379991,301上海浦东发展银行股份有限公司截至

939、2020年12月31日止年度财务报表第 72页(1)于 2020 年 12 月 31 日， 本集团及本行在全国银行间债券市场公开发行但尚未到期的同业存单共计 323 笔， 最长期限为 1 年，利率区间为 1.40%至 3.36% (于 2019 年 12月 31 日，本集团及本行在全国银行间债券市场公开发行但尚未到期的同业存单共计266 笔，最长期限为 3 年，利率区间为 2.65%至 3.28%)。本集团发行的存款证均由本集团境外机构发行。于 2020 年 12 月 31 日，本集团发行但尚未到期的存款证共计 72 笔， 最长期限为 1 年， 利率区间为 0%到 2.06% (于 2019年

940、 12 月 31 日， 本集团公开发行但尚未到期的存款证共计 50 笔， 最长期限为 372 天，利率区间为 0%到 3.30%)。(2)2011 年 10 月 11 日，本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币 184 亿元的次级债券。该期债券期限为 15 年，本行具有在第 10 年末有条件按面值赎回全部次级债券的选择权，票面年利率固定为 6.15%。(3)2012 年 12 月 27 日，本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币 120 亿元的次级债券。该期债券期限为 15 年，本行具有在第 10 年末按面值赎回全部次级债券的选择权，票面年利率固定为 5.20%。(4)2015 年 9 月

941、 7 日，本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币 300 亿元的二级资本工具。该债券期限为 10 年，本行具有在第 5 年末有条件按面值一次性赎回全部或部分债券的选择权，票面年利率固定为 4.50%。本报告期内，本行已行使上述赎回选择权。(5)2016 年 3 月 25 日，本行在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币 150 亿元的“2016 年第二期绿色金融债券”。该期债券期限为 5 年，票面年利率固定为 3.20%。(6)2016 年 7 月 14 日，本行在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币 150 亿元的“2016 年第三期绿色金融债券”。该期债券期限为 5 年，票面年利率固定

942、为 3.40%。(7)2017 年 2 月 22 日，本行在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币 150 亿元的“2017 年第一期金融债券”。该期债券期限为 3 年，票面年利率为 4.00%。(8)2017 年 4 月 26 日，本行在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币 220 亿元的“2017 年第二期金融债券”。该期债券期限为 3 年，票面年利率为 4.20%。(9)2017 年 8 月 10 日，本行在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币 130 亿元的“2017 年第三期金融债券”。该期债券期限为 3 年，票面年利率固定为 4.20%。(10) 2018 年 9 月 5 日，

943、本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币 200 亿元的二级资本工具。该债券期限为 10 年，本行具有在第 5 年末有条件按面值一次性赎回全部或部分债券的选择权，票面年利率固定为 4.96%。(11) 2018 年 9 月 14 日，本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币 200 亿元的二级资本工具。该债券期限为 10 年，本行具有在第 5 年末有条件按面值一次性赎回全部或部分债券的选择权，票面年利率固定为 4.96%。(12) 2019 年 3 月 25 日，本行在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币 500 亿元的“2019 年第一期小型微型企业贷款专项金融债券”。该债券期限为 3 年

944、，票面年利率固定为 3.50%。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 73页(13)2020 年 4 月 27 日，本行在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币 500 亿元的“2020 年第一期金融债券”。该期债券期限为 3 年，票面年利率固定为 2.08%。(14) 2020 年 7 月 30 日，本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币 320 亿元的二级资本工具。该债券期限为 10 年，本行具有在第 5 年末有条件按面值一次性赎回全部或部分债券的选择权，票面年利率固定为 3.87%。(15) 2020 年 7 月 30 日，本行在全国银行间债券市场发行

945、总额为人民币 80 亿元的二级资本工具。该债券期限为 15 年，本行具有在第 10 年末有条件按面值一次性赎回全部或部分债券的选择权，票面年利率固定为 4.18%。(16) 2020 年 9 月 15 日，本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币 300 亿元的二级资本工具。该债券期限为 10 年，本行具有在第 5 年末有条件按面值一次性赎回全部或部分债券的选择权，票面年利率固定为 4.27%。(17) 2020 年 9 月 15 日，本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币 100 亿元的二级资本工具。该债券期限为 15 年，本行具有在第 10 年末有条件按面值一次性赎回全部或部分债券的选择

946、权，票面年利率固定为 4.52%。(18)2017 年 2 月 13 日，本行在香港联交所发行总额为 5 亿美元的中期票据。该票据期限为 3 年，票面年利率固定为 2.375%。2017 年 7 月 13 日，本行在香港联交所发行总额为 4 亿美元的中期票据。该票据期限为 3 年，票面年利率浮动为 3ML+85BPS。2017 年 7 月 13 日，本行在香港联交所发行总额为 3.5 亿美元的中期票据。该票据期限为 5 年，票面年利率浮动为 3ML+95BPS。2018 年 9 月 24 日，本行在香港联交所发行总额为 5 亿美元的中期票据。该票据期限为 3 年，票面年利率浮动为3ML+84B

947、PS。2020 年 7 月 27 日，本行在香港联交所发行总额为 5 亿美元的中期票据。该票据期限为 3 年，票面年利率浮动为 3ML+85BPS。(19)2018 年 11 月 26 日，本行在新加坡交易所发行总额为 3 亿美元的中期票据。该票据期限为 3 年，票面年利率浮动为 3ML+87BPS。(20) 2019 年 10 月 30 日，本行在伦敦交易所发行总额为 3 亿美元的中期票据。该票据期限为 3 年，票面年利率浮动为 3ML+70BPS。(21) 本行可转换公司债券发行规模为人民币 500 亿元， 于 2019 年 11 月 15 日在上海证券交易所上市，存续的起止日期为 201

948、9 年 10 月 28 日至 2025 年 10 月 27 日，存续期间共六年，第一年债券利率为 0.20%、第二年债券利率为 0.80%、第三年债券利率为1.50%、第四年债券利率为 2.10%、第五年债券利率为 3.20%、第六年债券利率为4.00%。本债券采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利息。本债券转股期自债券发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止， 即为2020 年 5 月 4 日至 2025 年 10 月 27 日。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 74页本债券的初始转股价格为 15.05 元/股，在本次发行之后

949、，当本行出现因派送股票股利、转增股本、增发新股或配股等情况（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本） 使本行股份发生变化或派送现金股利时， 本行将按一定公式进行转股价格的调整。本债券持有人在转股期内申请转股， 转股数量的计算方式为本债券持有人申请转股的本债券票面总金额除以申请转股当日有效的转股价格。 在本行发行的可转债期满后五个交易日内，本行将以本债券可转债面值的 110%（含最后一年利息）赎回全部未转股的可转债。本债券具体发行条款参见相关发行公告。于 2020 年 12 月 31 日，累计约人民币 90 万元的可转换公司债券转为 A 股普通股，累计转股股数为 60,496 股。上述转债对本

950、行其它权益工具的累积影响不重大。本集团及本行已发行可转换公司债券的负债和权益成份分拆如下：负债成份权益成份合计(附注三、29)可转换公司债券发行金额47,2142,78650,000直接交易费用(78)(4)(82)于发行日余额47,1362,78249,918年初累计摊销306-306于 2020 年 1 月 1 日余额47,4422,78250,224本年摊销1,683-1,683本年转股(1)-(1)于 2020 年 12 月 31 日余额49,1242,78251,906(22) 2017 年 8 月 24 日， 本行子公司浦银租赁在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币 30 亿元的

951、 “2017 年金融债券” 。 该期债券期限为 3 年， 票面年利率固定为 4.96%。(23) 2018 年 7 月 19 日， 本行子公司浦银租赁在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币 50 亿元的 “2018 年金融债券” 。 该期债券期限为 3 年， 票面年利率固定为 4.49%。(24) 2019 年 7 月 23 日， 本行子公司浦银租赁在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币 20 亿元的“2019 年第一期金融债券”。该期债券期限为 3 年，票面年利率固定为 3.62%。(25) 2019 年 8 月 20 日， 本行子公司浦银租赁在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币 2

952、0 亿元的“2019 年第二期金融债券”。该期债券期限为 3 年，票面年利率固定为 3.45%。(26) 2020 年 8 月 11 日，本行子公司浦银租赁在全国银行间债券市场发行总额为人民币11 亿元的二级资本工具。该债券期限为 10 年，本行具有在第 5 年末有条件按面值一次性赎回全部或部分债券的选择权，票面年利率固定为 4.20%。(27) 2020 年 11 月 17 日，本行子公司浦银租赁在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币 30 亿元的 “2020 年金融债券” 。 该期债券期限为 3 年， 票面年利率固定为 3.88%。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止

953、年度财务报表第 75页26预计负债本集团本行2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日财务担保合同和贷款承诺减值准备5,2806,6985,2766,69727其他负债本集团本行注2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日待清算款项24,08424,65624,07924,656应付职工薪酬13,82212,62812,18311,269预收履约款及保证金9,7395,6975,7771,533租赁负债(1)8,5447,9078,0887

954、,421应交增值税及其他税费3,8894,8203,0893,514合同负债2,8323,2901,9542,073预提费用1,4061,3741,3911,251保障基金公司融资款8001,000-其他5,5256,3183,4503,032合计70,64167,69060,01154,749(1)租赁负债按到期日分析本集团本行2020 年 12 月 31 日2020 年 12 月 31 日未折现金额账面价值未折现金额账面价值一年以内2,7572,7092,6482,601一年至两年2,1592,0412,0811,967两年至三年1,6421,4941,5751,433三年至五年1,887

955、1,6301,7831,541五年以上890670723546合计9,3358,5448,8108,088上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 76页28股本本集团及本行2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日境内上市人民币普通股 (A 股)29,35229,352(1)本行发行的 A 股均为普通股，每股面值人民币 1 元，享有同等权益。(2)如附注三、25(21)所述，经银保监会等相关机构批准，本行于 2019 年公开发行票面金额为人民币 500 亿元 A 股可转换公司债券。截至 2020 年 12 月 31 日，约人民币 90 万元可转

956、换公司债券转为 A 股普通股，增加本行股本为 60,496 股。29其他权益工具本集团及本行注2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日计入本行一级资本的其他权益工具浦发转债权益成份(1)2,7822,782计入本行其他一级资本的其他权益工具(2)109,90959,916合计112,69162,698(1)于 2020 年 12 月 31 日，本行发行的可转换公司债券权益成份为人民币 27.82 亿元 (2019年：人民币 27.82 亿元)，具体信息参见附注三、25.(21)。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 77页(2)计入本行其他

957、一级资本的其他权益工具发行在外的发行年初本年年末到期日或其他权益工具付息率价格 (元)数量金额变动金额续期情况转换情况浦发优 1 (a)第一个 5 年的股息率为 6%；第二个 5 年的股息率为 5.58%1001.5 亿15,000-15,000无到期日未发生转换浦发优 2 (a)第一个 5 年的股息率为 5.5%；第二个 5 年的股息率为 4.81%1001.5 亿15,000-15,000无到期日未发生转换19 浦发银行永续债 (b)前 5 年的股息率为 4.73%1003.0 亿30,000-30,000无到期日未发生转换20 浦发银行永续债 (b)前 5 年的股息率为 4.75%100

958、5.0 亿-50,00050,000无到期日未发生转换减：发行费用(84)(7)(91)账面价值59,91649,993109,909(a)于 2014 年 11 月 28 日和 2015 年 3 月 6 日，本行向境内投资者发行票面金额合计人民币 300 亿元的非累积优先股，本行按扣除发行费用后的金额计人民币 299.20 亿元计入其他权益工具。在优先股存续期间，在满足相关要求的情况下，如得到银保监会的批准， 本行有权在优先股发行日期满 5 年之日起于每年的优先股股息支付日行使赎回权，赎回全部或部分本次发行的优先股，优先股股东无权要求本行赎回优先股。发行的优先股采用分阶段调整的票面股息率，

959、即在一个 5 年的股息率调整期内以固定股息率每年一次以现金方式支付股息。 本行有权全部或部分取消优先股股息的宣派和支付。当本行发生下述强制转股触发事件时，经银保监会批准，本行发行并仍然存续的优先股将全部或部分转为本行普通股：3、当本行核心一级资本充足率降至 5.125% (或以下) 时，由本行董事会决定，本次发行的优先股应按照强制转股价格全额或部分转为本行 A 股普通股， 并使本行的核心一级资本充足率恢复至 5.125%以上；4、 当本行发生二级资本工具触发事件时， 发行的优先股应按照强制转股价格全额转为本行 A 股普通股。当满足强制转股触发条件时， 仍然存续的优先股将在监管部门批准的前提下以

960、人民币7.62 元/股的价格全额或部分转换为 A 股普通股。在董事会决议日后，当本行发生送红股、 转增股本、 增发新股 (不包括因本行发行的带有可转为普通股条款的融资工具，如优先股、可转换公司债券等转股而增加的股本) 和配股等情况时，本行将按上述条件出现的先后顺序，依次对转股价格按照既定公式进行累计调整。依据适用的法律法规和 “中国银监会关于浦发银行非公开发行优先股及修改公司章程的批复” (银监复2014 564 号)，优先股募集资金用于补充本行其他一级资本。在本行清算时， 本行优先股股东优先于普通股股东分配， 其所获得的清偿金额为票面金额，如本行剩余财产不足以支付的，按照优先股股东持股比例分

961、配。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 78页(d)于 2019 年 7 月和 2020 年 11 月， 本行在全国银行间债券市场分别发行 “上海浦东发展银行股份有限公司 2019 年无固定期限资本债券” (发行规模为人民币 300 亿元) 和“上海浦东发展银行股份有限公司 2020 年无固定期限资本债券” (发行规模为人民币500 亿元)，本行按扣除发行费用后合计的金额计入其他权益工具。上述无固定期限资本债的存续期与本行持续经营存续期一致。在满足相关要求的情况下，如得到银保监会的批准， 本行有权在无固定期限资本债发行日期满 5 年之日起于每年的无固定期限资

962、本债利息支付日行使赎回权，赎回全部或部分本次发行的无固定期限资本债，无固定期限资本债持有人无权要求本行赎回无固定期限资本债。 本行有权全部或部分取消无固定期限资本债利息的宣派和支付。依据适用的法律法规、“中国银保监会关于浦发银行发行无固定期限资本债券的批复”( 2019 596 号)及 “中国银保监会关于浦发银行发行无固定期限资本债券的批复” (银保监复 2020 595 号)，本行固定期限资本债募集资金用于补充本行其他一级资本。本行无固定期限资本债的受偿顺序在存款人、 一般债权人和处于高于本无固定期限资本债债顺位的次级债务之后、本行股东持有的所有类别股份之前；本行无固定期限资本债与发行人其他

963、偿还顺序相同的其他一级资本工具同顺位受偿。对于“上海浦东发展银行股份有限公司 2019 年无固定期限资本债券”，当本行发生银保监会或相关部门认为的下述触发事件并获得监管部门批准前提下， 本行有权在无需获得本无固定期限资本债投资者同意的情况下对本次债券进行减记。3、当其他一级资本工具触发事件发生时，即本行核心一级资本充足率降至5.125%(或以下)，本行有权在报银保监会并获得同意、但无需获得债券持有人同意的情况下，将届时已发行且存续的本无固定期限资本债按照票面总金额全部或部分减记，促使核心一级资本充足率恢复到 5.125%以上；4、当二级资本工具触发事件发生时，本行有权在无需获得债券持有人同意的

964、情况下将届时已发行且存续的本无固定期限资本债按照票面总金额全部减记。对于“上海浦东发展银行股份有限公司 2020 年无固定期限资本债券”，当无法生存触发事件发生时，本行有权在无需获得债券持有人同意的情况下，将本次债券的本金进行部分或全部减记。无法生存触发事件是指以下两种情形的较早发生者：（1）银保监会认定若不进行减记发行人将无法生存；（2）相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，发行人将无法生存。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 79页30资本公积本集团本行2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日2020 年12 月 31

965、 日2019 年12 月 31 日股本溢价81,69081,68981,69081,689其他资本公积-子公司增资变动5050-其他21212121合计81,76181,76081,71181,71031盈余公积本集团及本行2020 年1 月 1 日本年增加2020 年12 月 31 日法定盈余公积22,206-22,206任意盈余公积103,59916,934120,533合计125,80516,934142,7392019 年1 月 1 日本年增加2019 年12 月 31 日法定盈余公积22,206-22,206任意盈余公积87,51116,088103,599合计109,71716,0

966、88125,805根据有关规定，本行应当按照法定财务报表税后利润的 10%提取法定盈余公积。当本行法定盈余公积金累计额达到本行股本的 50%时，可不再提取。在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 80页32一般风险准备本集团2020 年1 月 1 日本年增加2020 年12 月 31 日一般风险准备76,2493,39179,6402019 年1 月 1 日本年增加2019 年12 月 31 日一般风险准备75,94630376,249本行2020 年1 月 1 日本年变动2020 年12 月 31 日一般风险准备7

967、4,9003,10078,0002019 年1 月 1 日本年变动2019 年12 月 31 日一般风险准备74,900-74,900本行按财政部金融企业准备金计提管理办法(财金2012 20 号)的规定提取一般准备。本集团一般风险准备还包括本行下属子公司根据其所属行业或所属地区的法规提取的其他一般准备。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 81页33其他储备本集团2020 年归属于母公司股东的其他综合收益年初余额本年所得税前发生额减：其他综合收益本年转出减：所得税费用税后归属于母公司税后归属于非控制性权益归属于母公司股东的其他综合收益年末余额将重分类进损益的

968、其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具- 公允价值变动5,000(1,936)(2,741)1,148(3,521)(8)1,479- 减值准备1,334937-(182)74782,081外币报表折算差额255(184)-(170)(14)85现金流量套期储备(1)(5)-1(2)(2)(3)不能重分类进损益的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具- 公允价值变动679(460)-115(345)-3347,267(1,648)(2,741)1,082(3,291)(16)3,976上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报

969、表第 82页2019 年归属于母公司股东的其他综合收益年初余额本年所得税前发生额减：其他综合收益本年转出减：所得税费用税后归属于母公司税后归属于非控制性权益归属于母公司股东的其他综合收益年末余额将重分类进损益的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具- 公允价值变动3,2404,186(1,878)(546)1,76025,000- 减值准备689806(95)(66)645-1,334外币报表折算差额296(41)-(41)-255现金流量套期储备-(2)-(1)(1)(1)不能重分类进损益的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具- 公允价值变动43

970、4326-(81)245-6794,6595,275(1,973)(693)2,60817,267上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 83页本行2020 年其他综合收益年初余额本年所得税前发生额减：其他综合收益本年转出减：所得税费用税后净额其他综合收益年末余额将重分类进损益的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具- 公允价值变动5,077(2,047)(2,487)1,133(3,401)1,676- 减值准备884645-(161)4841,368外币报表折算差额30(61)-(61)(31)现金流量套期储备-3-(1)22不能重分类

971、进损益的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具- 公允价值变动679(460)-115(345)3346,670(1,920)(2,487)1,086(3,321)3,349上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 84页2019 年其他综合收益年初余额本年所得税前发生额减：其他综合收益本年转出减：所得税费用税后净额其他综合收益年末余额将重分类进损益的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具- 公允价值变动3,5363,621(1,566)(514)1,5415,077- 减值准备555534(95)(110)329884

972、外币报表折算差额102(72)-(72)30不能重分类进损益的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具- 公允价值变动434326-(81)2456794,6274,409(1,661)(705)2,0436,670上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 85页34利润分配(1)2019 年度利润分配于 2020 年 6 月 19 日，股东大会批准的本行 2019 年度利润分配方案如下：(iv)按当年税后利润 30%的比例提取任意盈余公积，共计人民币 169.34 亿元；(v)提取一般准备人民币 31 亿元；(vi)以实施利润分配股权登记日普

973、通股总股本为基数，向全体普通股股东每 10 股派发现金股利人民币 6 元(含税)，合计分配现金股利人民币 176.11 亿元。(2)2018 年度利润分配于 2019 年 4 月 24 日，股东大会批准的本行 2018 年度利润分配方案如下：(i)按当年税后利润 30%的比例提取任意盈余公积，共计人民币 160.88 亿元；(ii)以 2018 年末普通股总股本 29,352,080,397 股为基数，向全体股东每 10 股派送现金股利人民币 3.50 元 (含税)，合计分配现金股利人民币 102.73 亿元。(3)优先股股利分配于 2020 年 11 月 18 日，本行董事会审议通过浦发优

974、1 股息发放方案。按照浦发优 1 票面股息率 5.58%计算，发放股息共计人民币 8.37 亿元 (含税)，股息发放日为 2020 年 12 月3 日。于 2020 年 2 月 28 日，本行董事会审议通过浦发优 2 股息发放方案。按照浦发优 2 票面股息率 5.5%计算， 发放股息共计人民币 8.25 亿元 (含税)， 股息发放日为 2020 年 3 月 11 日。于 2019 年 11 月 20 日，本行董事会审议通过浦发优 1 股息发放方案。按照浦发优 1 票面股息率 6.0%计算，发放股息共计人民币 9.00 亿元 (含税)，股息发放日为 2019 年 12 月 3日。于 2019 年

975、 2 月 1 日，本行董事会审议通过浦发优 2 股息发放方案。按照浦发优 2 票面股息率 5.5%计算， 发放股息共计人民币 8.25 亿元 (含税)， 股息发放日为 2019 年 3 月 11 日。(4)无固定期限资本债付息于 2020 年 7 月，本行按照 2019 年无固定期限资本债券的相关发行条款确认发放无固定期限资本债利息人民币 14.19 亿元。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 86页35金融资产转移在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方或特殊目的信托。这些金融资产转让若全部或部分符合终止确认条件，相关金融资产全部或

976、部分终止确认。当本集团保留了已转让资产的绝大部分风险与报酬时，相关金融资产转让不符合终止确认条件，本集团继续在财务状况表上确认上述资产。资产证券化交易2020 年度，本集团通过资产证券化交易转移的金融资产账面原值人民币 239.48 亿元，符合完全终止确认条件。(2019 年度，本集团通过资产证券化交易转移的金融资产账面原值人民币 289.30 亿元，符合完全终止确认条件) 。除上述证券化交易外，截至 2020 年 12 月 31 日，本集团将账面原值为人民币 222.76 亿元(2019 年 12 月 31 日：人民币 111.23 亿元) 的信贷资产转让给证券化实体，本集团在上述交易中既没

977、有转移也没有保留与所转让信贷资产所有权有关的几乎所有风险和报酬，且保留了对该信贷资产的控制。本集团在资产负债表上会按照本集团的继续涉入程度确认该项资产，其余部分终止确认。截至 2020 年 12 月 31 日，本集团继续确认的资产价值为人民币 26.39 亿元 (2019 年 12 月 31 日：人民币 13.96 亿元) 。信贷资产转让2020 年度，本集团直接向第三方转让信贷资产人民币 96.74 亿元，均为向资产管理公司转让不良贷款， 且均已终止确认 (2019年度， 本集团直接向第三方转让信贷资产人民币241.89亿元，均为向资产管理公司转让不良贷款，且均已终止确认) 。证券借出交易于

978、证券借出交易中，交易对手在本集团无任何违约的情况下，可以将上述证券出售或再次用于担保，但同时需承担在协议规定的到期日将上述证券归还于本集团的义务。对于上述业务，本集团认为本集团保留了相关证券的绝大部分风险和报酬，故未对相关证券进行终止确认。在 2020 年 12 月 31 日，本集团在证券借出交易中转让资产的账面价值为人民币396.80 亿元 (2019 年 12 月 31 日：人民币 595.40 亿元) 。36在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益(1)在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化主体未纳入

979、本集团的合并财务报表范围，主要包括基金投资、资金信托及资产管理计划、资产支持证券以及其他投资。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 87页本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的机构化主体中享有的权益的账面价值及最大损失敞口列示如下本集团账面价值2020 年 12 月 31 日2019 年 12 月 31 日以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资基金投资428,491359,823资金信托及资产管理计划14,73960,531资产支持证券459-他行理财

980、产品-90其他投资5,9717,034以摊余成本计量的金融投资资金信托及资产管理计划360,756368,384资产支持证券2801,361以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资资产管理计划44,424147资产支持证券7,8189,093其他权益投资817811资金信托及资产管理计划和资产支持证券的最大损失敞口按其在资产负债表中确认的分类为其在报告日的公允价值或摊余成本。基金投资和其他投资的最大损失敞口为其在报告日的公允价值。(2)在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体主要为本集团发行的非保本理财产品、信

981、托计划、基金投资及资产支持证券等。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或通过管理这些结构化主体收取管理费收入。于 2020 年 12 月 31 日，本集团因直接持有投资以及应收手续费而在资产负债表中反映的资产项目的账面价值金额不重大。截至 2020 年 12 月 31 日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理财产品投资的资产规模为人民币 13,455.00 亿元 (2019 年 12 月 31 日：人民币 14,470.50亿元) 。于 2

982、020 年度， 本集团通过买入返售的方式向自身发起设立的非保本理财产品提供融资交易的平均敞口为人民币 0.59 亿元 (2019 年度：人民币 0.31 亿元) 。这些交易是根据正常的商业交易条款和条件进行的。截至 2020 年 12 月 31 日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的信托计划总规模为人民币 4,708.37 亿元 (2019 年 12 月 31 日：人民币 5,605.21 亿元) 。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 88页截至 2020 年 12 月 31 日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的基金投资总规模为人民

983、币 3,696.33 亿元 (2019 年 12 月 31 日：人民币 3,903.04 亿元) 。截至 2020 年 12 月 31 日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的资产支持证券总规模为人民币 1,080.34 亿元 (2019 年 12 月 31 日：人民币 1,110.19 亿元) 。(3)本集团于本年度发起但于 2020 年 12 月 31 日已不再享有权益的未纳入合并财务报表范围的结构化主体本集团于 2020 年 1 月 1 日之后发行，并于 2020 年 12 月 31 日之前已到期的非保本理财产品发行总量共计人民币 654.45 亿元 (2019 年 1 月 1

984、 日之后发行， 并于 2019 年 12 月 31日之前已到期的非保本理财产品发行总量共计人民币 192.06 亿元) 。本集团于 2020 年 1 月 1 日之后发行，并于 2020 年 12 月 31 日之前已到期的资产支持证券发行总量共计人民币 6.25 亿元 (本集团无于 2019 年 1 月 1 日之后发行，并于 2019 年12 月 31 日之前已到期的资产支持证券)。本集团无于 2020 年 1 月 1 日之后发行，并于 2020 年 12 月 31 日之前已到期的信托计划与基金投资。于 2020 年度，本集团于上述结构化主体中赚取的收入不重大 (2019 年度：不重大) 。上海

985、浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 89页37在其他主体中的权益(1)在主要子公司中的权益(i)集团内主要子公司子公司名称子公司名称主要经营地主要经营地注册地注册地取得取得方式方式持股比例持股比例(直接直接)浦银金融租赁股份有限公司上海上海设立61.02%上海信托上海上海收购97.33%浦银国际控股有限公司香港香港收购100.00%绵竹浦发村镇银行有限责任公司四川绵竹四川绵竹设立55.00%溧阳浦发村镇银行股份有限公司江苏溧阳江苏溧阳设立51.00%巩义浦发村镇银行股份有限公司河南巩义河南巩义设立51.00%上海奉贤浦发村镇银行股份有限公司上海奉贤上海奉贤设立5

986、1.00%资兴浦发村镇银行股份有限公司湖南资兴湖南资兴设立51.00%重庆巴南浦发村镇银行股份有限公司重庆巴南重庆巴南设立51.00%邹平浦发村镇银行股份有限公司山东邹平山东邹平设立51.00%泽州浦发村镇银行股份有限公司山西晋城山西晋城设立51.00%大连甘井子浦发村镇银行股份有限公司辽宁甘井子辽宁甘井子设立51.00%韩城浦发村镇银行股份有限公司陕西韩城陕西韩城设立51.00%江阴浦发村镇银行股份有限公司江苏江阴江苏江阴设立51.00%浙江平阳浦发村镇银行股份有限公司浙江平阳浙江平阳设立51.00%浙江新昌浦发村镇银行股份有限公司浙江新昌浙江新昌设立51.00%沅江浦发村镇银行股份有限公司

987、湖南沅江湖南沅江设立51.00%茶陵浦发村镇银行股份有限公司湖南株洲湖南株洲设立51.00%临川浦发村镇银行股份有限公司江西抚州江西抚州设立51.00%临武浦发村镇银行股份有限公司湖南郴州湖南郴州设立51.00%衡南浦发村镇银行股份有限公司湖南衡阳湖南衡阳设立51.00%哈尔滨呼兰浦发村镇银行股份有限公司黑龙江哈尔滨 黑龙江哈尔滨设立51.00%公主岭浦发村镇银行股份有限公司吉林四平吉林四平设立51.00%榆中浦发村镇银行股份有限公司甘肃兰州甘肃兰州设立51.00%富民浦发村镇银行股份有限公司云南富民云南富民设立51.00%宁波海曙浦发村镇银行股份有限公司浙江宁波浙江宁波设立51.00%乌鲁木

988、齐米东浦发村镇银行股份有限公司 新疆乌鲁木齐 新疆乌鲁木齐设立51.00%天津宝坻浦发村镇银行股份有限公司天津宝坻天津宝坻设立49.00%重庆铜梁浦发村镇银行股份有限公司重庆铜梁重庆铜梁设立51.00%黔西南义龙浦发村镇银行股份有限公司贵州义龙贵州义龙设立51.00%扶风浦发村镇银行股份有限公司陕西宝鸡陕西宝鸡设立51.00%根据本行与天津宝坻浦发村镇银行股份有限公司其他股东的相关约定，本行在天津宝坻浦发村镇银行股份有限公司股东大会中持有 51%的表决权，故本行认为能够对其实施控制。上述子公司均为非上市公司，全部纳入本行合并报表的合并范围。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日

989、止年度财务报表第 90页(ii)重要非全资子公司的相关信息本行评估了每一家子公司的非控制性权益，认为每一家子公司的非控制性权益对本集团均不重大。(2)在合营企业和联营企业中的权益(i)主要合营企业和联营企业的基础信息被投资单位名称被投资单位名称注注 主要经营地主要经营地注册地注册地对集团是否对集团是否具有战略性具有战略性持股比例持股比例(直接直接)业务性质业务性质合营企业:浦银安盛基金管理有限公司(a)上海上海是51%金融业浦发硅谷银行有限公司上海上海是50%金融业本集团对上述股权投资均采用权益法核算。(a)根据浦银安盛基金管理有限公司的章程，涉及决定公司的战略计划和公司自有资金的投资计划、授

990、权董事会批准公司的年度财务预算方案与决算方案、批准公司的利润分配方案与弥补亏损方案、批准公司的任何股权转让和批准修改章程等事项的股东会决议须以特别决议的形式，经持有与会股东代表所持表决权三分之二以上的股东代表同意才能通过，因此虽然本集团持有浦银安盛基金管理有限公司 51%的表决权股份，但仍无法单独对其施加控制。(ii)主要合营企业和联营企业的主要财务信息本集团的合营及联营企业均为非上市公司。 上述合营企业及联营企业的净利润和净资产对本集团影响均不重大。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 91页四分部报告本集团高级管理层按照本行各地分行及子公司所处的不同经济地

991、区审阅本集团的经营情况。本行的各地分行及子公司主要服务于当地客户和极少数其他地区客户，因此经营分部以资产所在地为依据。本集团各经营分部的主要收入来源于向客户提供各种商业银行服务及投资业务，包括存贷款、票据、贸易融资、货币市场拆借及证券投资等。本集团的地区经营分部如下：总行：总行本部 (总行本部及直属机构)长三角地区：上海、江苏、浙江、安徽地区分行珠三角及海西地区：广东、福建地区分行环渤海地区：北京、天津、河北、山东地区分行中部地区：山西、河南、湖北、湖南、江西、海南地区分行西部地区：重庆、四川、贵州、云南、广西、陕西、甘肃、青海、宁夏、新疆、内蒙古、西藏地区分行东北地区：辽宁、吉林、黑龙江地区

992、分行境外及附属机构：境外分行及境内外子公司本集团根据国务院印发的长江三角洲区域一体化发展规划纲要中提出的规划范围，将安徽地区分行从原中部地区划分到长三角地区，并对可比数据进行相应重述。此外，本集团根据本年度相关业务在各区域内的损益分配方案，将可比数据按照相应口径进行了调整。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 92页2020 年总行长三角地区珠三角及海西地区环渤海地区中部地区西部地区东北地区境外及附属机构地区间抵销合计利息收入258,764147,72045,59356,61244,04837,79415,58410,645(321,775)294,985其中

993、：外部利息收入115,81461,51222,00925,67427,82723,3039,0899,757-294,985分部间利息收入142,95086,20823,58430,93816,22114,4916,495888(321,775)-利息支出(213,208)(111,269)(35,038)(42,536)(28,678)(28,914)(11,280)(7,256)321,775(156,404)其中：外部利息支出(62,735)(38,580)(11,846)(17,395)(8,652)(6,556)(4,117)(6,523)-(156,404)分部间利息支出(150,

994、473)(72,689)(23,192)(25,141)(20,026)(22,358)(7,163)(733)321,775-利息净收入45,55636,45110,55514,07615,3708,8804,3043,389-138,581-手续费及佣金净收入24,6081,1761,703955(154)5165294,613-33,946净交易损益12,7302824193,139-17,620金融投资净损益3,208-11-3,219其他营业净收入2350142,373-3,055营业费用(16,592)(10,705)(3,429)(4,

995、941)(3,783)(4,102)(1,871)(5,002)-(50,425)资产减值损失(33,555)(4,966)(711)(3,859)(9,200)(23,270)(1,480)(2,512)-(79,553)联营企业及合营企业投资净损益130-16-146-分部税前利润/ (亏损)总额36,32022,3738,6006,7892,601(17,636)1,5156,027-66,589上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 93页2020 年 12 月 31 日总行长三角地区珠三角及海西地区环渤海地区中部地区西部地区东北地区境外及附属机构地区间

996、抵销合计发放贷款和垫款622,0921,365,333491,756562,422519,030525,264179,284165,749(702)4,430,228分部资产总额4,104,5312,193,480636,595901,649567,591574,494229,368373,707(1,623,258)7,958,157-吸收存款121,8281,739,815535,105680,717423,622340,547188,16894,352(1,747)4,122,407分部负债总额3,505,9832,170,863627,999894,693564,949592,3352

997、27,855351,522(1,623,258)7,312,941-分部资产负债净头寸598,54822,6178,5966,9562,642(17,841)1,51322,185-645,216上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 94页2019 年总行长三角地区珠三角及海西地区环渤海地区中部地区西部地区东北地区境外及附属机构地区间抵销合计利息收入269,644137,62539,64652,01738,56437,23515,62311,864(304,451)297,767其中：外部利息收入133,43858,20618,38522,39222,5102

998、2,9429,17510,719-297,767分部间利息收入136,20679,41921,26129,62516,05414,2936,4481,145(304,451)-利息支出(211,799)(103,647)(30,540)(38,910)(25,428)(27,415)(11,447)(8,509)304,451(153,244)其中：外部利息支出(65,241)(35,264)(10,710)(16,045)(8,043)(6,343)(4,093)(7,505)-(153,244)分部间利息支出(146,558)(68,383)(19,830)(22,865)(17,385)

999、(21,072)(7,354)(1,004)304,451-利息净收入57,84533,9789,10613,10713,1369,8204,1763,355-144,523-手续费及佣金净收入15,527(226)1,7651,2386718284844,487-24,774净交易损益11,7667483496443532341781,592-15,864金融投资净损益1,430-183-1,613其他营业净收入1,6957131,581-3,729营业费用(14,786)(10,197)(3,497)(4,688)(3,551)(3,899)(1,770)(3,930

1000、)-(46,318)资产减值损失(35,872)(2,310)(4,110)(12,576)(5,224)(10,183)(2,684)(1,748)-(74,707)联营企业及合营企业投资净损益158-13-171-分部税前利润/ (亏损)总额37,76322,1163,663(2,112)5,422(3,133)3975,533-69,649上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 95页2019 年 12 月 31 日总行长三角地区珠三角及海西地区环渤海地区中部地区西部地区东北地区境外及附属机构地区间抵销合计发放贷款和垫款627,9751,139,59039

1001、9,324477,637457,269490,269185,552154,699(1,565)3,930,750分部资产总额3,284,3481,898,507519,869806,897525,227550,834230,710326,548(1,129,642)7,013,298-吸收存款157,2281,469,865426,262641,551401,679304,583160,601104,653(4,580)3,661,842分部负债总额2,775,8251,869,621516,299808,736519,867554,338230,064307,671(1,129,642)6,

1002、452,779-分部资产负债净头寸508,52328,8863,570(1,839)5,360(3,504)64618,877-560,519上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 96页五或有事项及承诺1信用承诺本集团信用承诺明细如下：2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日银行承兑汇票553,527473,598开出信用证176,517162,473开出保函112,56488,940信用卡及贷款承诺525,923457,683合计1,368,5311,182,6942凭证式国债兑付承诺本集团受财政部委托作为其代理人发行凭证式国债。凭证式国

1003、债持有人可以要求在到期日前的任何时间兑付持有的凭证式国债，而本集团亦有义务履行兑付责任，兑付金额为凭证式国债本金及兑付日的应付利息。于 2020 年 12 月 31 日，本集团代理发行的尚未到期、尚未兑付的凭证式国债的本金余额为人民币 40.25 亿元 (2019 年 12 月 31 日：人民币 44.01 亿元)。财政部对提前兑付的凭证式国债不会即时兑付，但会在到期时兑付本金及利息。管理层认为在该等凭证式国债到期日前，本集团所需兑付的凭证式国债金额并不重大。3资本性承诺截至 2020 年 12 月 31 日止，本集团已签订合同但尚未支付的资本支出为人民币 38.97 亿元 (2019 年 1

1004、2 月 31 日：人民币 36.40 亿元) 。此外，本行子公司已签订合同但尚未支付的融资租赁承诺和经营性固定资产采购计划为人民币 62.18 亿元 (2019 年 12 月 31 日： 人民币 37.78 亿元) 。截至 2020 年 12 月 31 日止，本集团已批准但未签订合同的资本支出为人民币 35.95 亿元(2019 年 12 月 31 日：人民币 2.92 亿元) 。此外，本行子公司已批准但未签订合同的融资租赁承诺和经营性固定资产采购计划为人民币1.77亿元 (2019年12月31日： 人民币39.93亿元) 。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表

1005、第 97页4诉讼事项于 2020 年 12 月 31 日，本集团作为被告被起诉尚未判决的诉讼案件有 148 笔，涉及金额约人民币 17.46 亿元，本集团作为第三人被起诉尚未判决的诉讼案件有 126 笔，涉及金额约人民币 6.77 亿元，其中除对个别案件已计提预计损失人民币 5.20 亿元外，其余案件预计赔付可能性均不大 (于 2019 年 12 月 31 日，本集团作为被告被起诉尚未判决的诉讼案件有 153 笔，涉及金额约人民币 22.16 亿元，本集团作为第三人被起诉尚未判决的诉讼案件有 92 笔，涉及金额约人民币 2.2 亿元，预计赔付可能性均不大，因此年末无需确认预计负债)。六委托贷款

1006、业务本集团向第三方提供委托贷款业务。因委托贷款业务而持有的资产未包括在财务报表中。于 2020 年 12 月 31 日， 本集团的委托贷款余额为人民币 1,071.47 亿元 (2019 年 12 月 31日：人民币 1,372.21 亿元)。七关联方关系及其交易1持有本行 5%及以上股份的主要股东于 2020 年 12 月 31 日和 2019 年 12 月 31 日， 持有本行 5%及以上普通股份的主要股东包括：直接持股比例主营业务上海国际集团有限公司21.57%投资管理中国移动通信集团广东有限公司18.18%移动通信富德生命人寿保险股份有限公司传统9.47%保险业务富德生命人寿保险股份有

1007、限公司资本金6.01%保险业务2子公司子公司的基本情况及相关信息详见附注三、37.(1)在其他主体中的权益。3合营企业和联营企业合营企业和联营企业的基本情况及相关信息详见附注三、37.(2)在其他主体中的权益。4其他主要关联方其他关联方主要包括持有本行 5%及以上普通股股份主要股东所属集团， 其他对本集团施加重大影响的主要股东及其所属集团， 本行关键管理人员 (包括董事、 监事和高级管理层) 及与其关系密切的家庭成员以及该等关键管理人员或与其关系密切的家庭成员能控制、共同控制的公司以及担任董事、高级管理人员的公司。此外，本行依据相关规定，已向上海证券交易所就豁免披露本行与本行独立董事及外部监事

1008、兼职企业的交易进行了报备。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 98页5关联方交易及余额本集团与关联方进行的主要交易的金额及于报告期末的主要往来款项余额如下：主要股东合营企业及联营企业其他主要关联方-主要股东所属集团(不含股东)其他主要关联方-关键管理人员及其近亲属有重大影响的企业(不含股东)其他主要关联方-关联自然人合计占有关同类交易金额/余额的比例2020 年进行的主要交易金额如下：利息收入-66531 1200.04%利息支出(643)(61)(1,038)(336)(1) (2,079)1.33%手续费及佣金收入-3592022- 4010.91%净交

1009、易损益-24- 240.14%联营企业及合营企业投资净损益-146- 146100.00%营业费用(7)-(218)- (225)0.45%其他综合收益-1- 1-0.03%上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 99页主要股东合营企业及联营企业其他主要关联方-主要股东所属集团(不含股东)其他主要关联方-关键管理人员及其近亲属有重大影响的企业(不含股东)其他主要关联方-关联自然人合计占有关同类交易金额/余额的比例于 2020 年 12 月 31 日主要往来款项的余额如下：存放和拆放同业及其他金融机构款项-2,3561,618-3,9741.03%发放贷款和垫款-

1010、8481,099191,966 0.04%衍生金融资产-1-471-472 0.74%金融投资：-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资-446-4460.08%投资联营企业及合营企业-2,401-2,401 100.00%同业及其他金融机构存入和拆入款项-(1,353)(43,134)(6,016)-(50,503)3.70%衍生金融负债-(357)-(357) 0.58%吸收存款(6,533)(551)(45,166)(8,924)(33)(61,207) 1.48%于 2020 年 12 月 31 日重大表外项目如下：开出保函-15-15 0.01%信用卡承诺-1515 0.0

1011、1%委托贷款-971,600-1,697 1.58%提供信贷业务担保-22,371963-3,336 0.12%注(1)：于 2020 年 12 月 31 日，本行关键管理人员持有本行所发行的普通股共计 855,100 股，并定期获取相应的现金股利分红。注(2)：于 2020 年 12 月 31 日，上海国际集团有限公司及其子公司合计持有本行发行的可转换公司债券中 8.69%的份额，中国移动通信集团广东有限公司直接持有本行发行的可转换公司债券中 18.17%的份额。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 100页主要股东合营企业及联营企业其他主要关联方-主要股东

1012、所属集团(不含股东)其他主要关联方-关键管理人员及其近亲属有重大影响的企业(不含股东)其他主要关联方-关联自然人合计占有关同类交易金额/余额的比例2019 年进行的主要交易金额如下：利息收入-366431 4100.15%利息支出(349)(22)(1,535)(294)(1) (2,201)1.44%手续费及佣金收入-1951820- 2330.46%净交易损益-92-103- 1951.23%联营企业及合营企业投资净损益-171- 171100.00%营业费用(17)-(256)- (273)0.59%其他综合收益-16- 160.61%上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31

1013、日止年度财务报表第 101页主要股东合营企业及联营企业其他主要关联方-主要股东所属集团(不含股东)其他主要关联方-关键管理人员及其近亲属有重大影响的企业(不含股东)其他主要关联方-关联自然人合计占有关同类交易金额/余额的比例于 2019 年 12 月 31 日主要往来款项的余额如下：存放和拆放同业及其他金融机构款项-1,567-1,5670.57%发放贷款和垫款-491877301,398 0.04%衍生金融资产-1-540-541 1.40%金融投资：-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资-916-9160.18%-以摊余成本计量的金融投资-40-40 0.00%-以公允价值计量且其

1014、变动计入其他综合收益的金融投资-1,803-1,8030.36%投资联营企业及合营企业-2,049-2,049 100.00%同业及其他金融机构存入和拆入款项-(1,981)(20,585)(10,771)-(33,337)2.87%衍生金融负债-(450)-(450) 1.08%吸收存款(4,421)(1,747)(43,542)(10,084)(57)(59,851) 1.63%于 2019 年 12 月 31 日重大表外项目如下：开出保函-2,529-2,529 2.84%开出信用证-644-50 0.03%信用卡承诺-2424 0.01%注 (1)：于 2019 年 12 月 31 日

1015、，本行关键管理人员持有本行所发行的普通股共计 808,200 股，并定期获取相应的现金股利分红。注 (2)：于 2019 年 12 月 31 日，上海国际集团有限公司及其子公司合计持有本行发行的可转换公司债券中 14.66%的份额，中国移动通信集团广东有限公司直接持有本行发行的可转换公司债券中 18.17%的份额。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 102页6存在控制关系的关联方与本行存在控制关系的关联方为本行的控股子公司。与控股子公司之间的重大往来余额及交易均已在合并财务报表中抵销，主要交易的详细情况如下：年末余额：2020 年12 月 31 日2019

1016、年12 月 31 日存放和拆放同业及其他金融机构款项5,1235,784发放贷款和垫款7021,565同业及其他金融机构存放款项10,1558,076吸收存款1,7474,580其他2326报告期间交易：2020 年2019 年存放和拆放同业及其他金融机构款项利息收入166226发放贷款和垫款利息收入3151同业及其他金融机构存放款项利息支出250271吸收存款利息支出6878手续费及佣金收入6688手续费及佣金支出126114其他业务收入227关键管理人员薪酬关键管理人员是指有权利及责任直接或间接地计划、指令和控制本集团活动的人员，包括董事、监事和高级管理人员。关键管理人员各期薪酬(不包括由

1017、本行承担的社会保险费)如下：2020 年2019 年支付关键管理人员薪酬32362020年度关键管理人员薪酬为在过去12个月或者根据相关协议安排在未来12个月内在本行任职的董事、监事及高级管理人员于本年度获得由本行发放的除本行承担的社会保险费外的全部薪酬。8与年金计划的交易本集团设立的企业年金基金除正常的供款外，于报告期内均未发生其他关联交易。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 103页八金融风险管理本集团的经营活动面临多种金融风险，本集团分析、评估、接受和管理某种程度的风险或风险组合。管理金融风险对于金融行业至关重要，同时商业运营也必然会带来金融风险。本集

1018、团的目标是达到风险与收益之间恰当的平衡，同时尽量减少对本集团财务报表的不利影响。本集团制定金融风险管理政策的目的是为了识别并分析相关风险，以制定适当的风险限额和控制程序，并通过可靠的信息系统对风险及其限额进行监控。本集团面临的主要金融风险为信用风险、市场风险和流动性风险。其中市场风险包括汇率风险、利率风险和商品价格风险。本行董事会确定本集团的风险偏好。本行高级管理层根据董事会确定的风险偏好，在信用风险、市场风险和流动性风险等领域制定相应的风险管理政策及程序，经董事会批准后由总行各部门负责执行。1信用风险信用风险是债务人或交易对手未能或不愿履行其义务或承诺而造成损失的风险。当所有交易对手集中在单

1019、一行业或地区中，信用风险则较高。这是由于原本不同的交易对手会因处于同一行业或地区而受到同样的经济发展影响，最终影响其还款能力。(1)信用风险管理(i)贷款本集团管理、限制以及控制所发现的信用风险集中度，特别是集中于单一借款人、集团、行业和区域。本集团对同一借款人、集团、区域和行业设定限额，以优化信用风险结构。本集团适时监控上述风险，必要之时增加审阅的频率。本集团通过定期分析借款人偿还本金和利息的能力管理信贷风险暴露，并据此适时地更新借款额度。本集团制定了一系列政策，采取各种措施缓释信用风险。其中获取抵质押物、保证金以及取得公司或个人的担保是本集团控制信用风险的重要手段之一。本集团规定了可接受的

1020、特定抵质押物的种类，主要包括以下几个类型：住宅，土地使用权商业资产，如商业房产、存货和应收款项金融工具，如债券和股票上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 104页抵质押物公允价值一般需经过本集团指定的专业评估机构的评估。当有迹象表明抵质押物发生减值时，本集团会重新审阅该等抵质押物是否能够充分覆盖相应贷款的信用风险。为降低信用风险，本集团规定了不同抵质押物的最高抵押率 (贷款额与抵质押物公允价值的比例)，企业贷款和零售贷款的主要抵质押物种类及其对应的最高抵押率如下：抵质押物最高抵质押率定期存单92% - 100%国债90% - 100%金融债95%公司类债券 (

1021、含金融机构)80%收费权60% - 70%特许经营权50%商业用房、标准厂房60%商品住宅70%土地使用权50% - 60%管理层基于最新的外部估价评估抵质押物的公允价值，同时根据经验、当前的市场情况和处置费用对公允价值进行调整。对于由第三方担保的贷款，本集团会评估担保人的财务状况，历史信用及其代偿能力。(ii)债券及其他票据本集团通过控制投资规模、设定发行主体准入名单、评级准入、投后管理等机制管理债券及其他票据的信用风险敞口。一般情况下，外币债券要求购买时的发行主体外部信用评级 (以标准普尔或同等评级机构为标准) 在 BBB-或以上。境外人民币债券要求购买时发行主体的外部信用评级 (中央银行

1022、认定的信用评级机构) 在 BBB+或以上。 境内中长期人民币债券评级 (中央银行认定的信用评级机构) 为 AA 或以上， 短期债券评级 (中央银行认定的信用评级机构) 为 A-1。(iii)以摊余成本计量的其他金融资产以摊余成本计量的其他金融资产主要包括资金信托及资产管理计划。本集团对合作的信托公司、证券公司和基金公司实行评级准入制度，对信托计划及资产管理计划最终融资方设定授信额度，并定期进行后续风险管理。(iv)同业往来本集团对单个金融机构的信用风险进行定期的审阅和管理。对于与本集团有资金往来的单个银行或非银行金融机构均设定有信用额度。(v)衍生金融工具本集团对衍生金融工具的交易进行额度限制

1023、。对于企业客户，本集团还通过收取保证金来缓释衍生金融工具相关的信用风险。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 105页(vi)信用承诺信用承诺的主要目的是确保客户能够获得所需的资金。承兑汇票、信用证和开出保函等信用承诺为本集团作出的不可撤销的承诺，即本集团承诺代客户向第三方付款或在客户无法履行其对第三方的付款义务时将代其履行支付义务，本集团承担与贷款相同的信用风险。在客户申请的信用承诺金额超过其原有授信额度的情况下，本集团将收取保证金以降低提供该项服务所承担的信用风险。本集团面临的潜在信用风险的金额等同于信用承诺的总金额。此外，本集团授予客户信用卡额度和贷款承

1024、诺，客户在未来支用信用卡额度和贷款承诺时会产生现金流出。(vii)受托管理信托计划受托管理信托计划的信用风险主要表现为， 在交易过程中交易对手不履行承诺，不能或不愿履行合约承诺而使信托财产或固有财产遭受潜在损失的可能性。本集团对受托管理信托计划严格实行“贷前调查、贷中审查、贷后检查”。在产品交易结构设计上，通过引入金融机构信用、财产抵押、权利质押等担保方式，综合运用规避、预防、分散、转移、补偿等手段管理风险，分散、转移融资主体的信用风险，尽力降低信用风险敞口。(2)信用风险衡量本集团根据贷款风险分类指引(银监发2007 54 号) 制定了信贷资产五级分类系统，用以衡量及管理本集团信贷资产的质量

1025、。本集团的信贷资产五级分类系统和贷款风险分类指引要求将表内信贷资产分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类贷款被视为不良信贷资产。贷款风险分类指引对信贷资产分类的核心定义为：正常类： 借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。关注类： 尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。次级类： 借款人还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。可疑类： 借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。损失类： 在采取所有可能措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或

1026、只能收回极少部分。(3)预期信用损失计量方法本集团根据新准则要求将需要确认预期信用损失准备的金融工具划分为三个阶段， 第一阶段是“信用质量正常”阶段，仅需计算未来一年预期信用损失，第二阶段是“信用风险显着增加”阶段，以及第三阶段是“已发生信用减值”阶段，需计算整个生命周期的预期信用损失。本集团按新准则要求开发了减值模型来计算预期信用损失，采用自上而下的开发方法，建立了国内生产总值、居民消费价格指数等宏观指标与风险参数回归模型，并定期预测乐观、基准和悲观共三种宏观情景，应用减值模型计算多情景下的预期信用损失。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 106页信用风险

1027、评级本集团采用内部信用风险评级反映单个交易对手的违约概率评估结果， 且对不同类别的交易对手采用不同的内部评级模型。在贷款申请时收集的借款人及特定贷款信息(例如：可支配收入、零售敞口的担保率、公司借款人的销售收入和行业分类) 都被纳入评级模型。 同时， 本集团还将征信机构借款人评分等外部数据作为补充信息。 此外，本模型还将信用风险管理人员的专家判断纳入到逐笔信用敞口的最终内部信用评级中，从而将可能未被其他来源考虑的因素纳入评级模型。本集团无按照企业会计准则相关要求认定为“低风险”并进行信用风险管理的金融资产。阶段划分信用风险显著增加本集团在每个财务状况表日评估相关金融资产的信用风险自初始确认后是

1028、否已显著增加。 本集团进行金融资产的预期信用损失阶段划分时充分考虑反映其信用风险是否出现显著变化的各种合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。 主要考虑因素有监管及经营环境、内外部信用评级、偿债能力、经营能力、贷款合同条款、还款行为等。当触发以下一个或多个定量、 定性或上限标准时， 本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标准：本集团通过信用风险评级是否下跌到一定等级如企业贷款和金融投资交易对手在报告日的信用风险评级较初始确认时的信用风险评级下降达到 B 级及以下或违约概率较初始确认的违约概率是否大幅上升如个人贷款交易对手在报告日违约概率达到初始违约概率的 8-10 倍等表明信用风险显着增

1029、加的情况，判断金融资产的信用风险自初始确认后是否发生显着增加。定性标准：对于企业贷款和金融投资，如果借款人在风险监控清单上和 / 或该工具满足以下一个或多个标准： 信用利差显着上升 借款人出现业务、财务和/或经济状况的重大不利变化 实际或预期的宽限期或重组 借款人经营情况的实际或预期的重大不利变化 出现现金流/流动性问题的早期迹象，例如应付账款/贷款还款的延期上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 107页上限标准：交易对手在合同付款日后逾期超过 30 天仍未付款。根据监管机构相关通知政策， 本集团审慎评估受新型冠状病毒肺炎疫情影响的借款人的贷款延期延付申请，为

1030、满足政策条件的借款人提供临时性延期还款便利，并依据延期还款的具体条款和借款人的还款能力等分析判断相关金融资产的信用风险是否自初始确认后显著增加。违约和已发生信用减值当金融资产发生减值时，本集团将该金融资产界定为已发生违约。当金融资产符合以下一项或多项条件时，本集团将该金融资产界定为已发生信用减值：定性标准：交易对手满足“难以还款”的标准，表明交易对手发生重大财务困难，示例包括： 发行方或债务人发生重大财务困难 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等 债权人出于债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出让步 债务人很可能破产或进行其他债务重组 发行方或债务人财

1031、务困难导致该金融资产的活跃市场消失 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实上限标准：交易对手在合同付款日后逾期超过 90 天仍未付款。上述标准适用于本集团所有的金融资产，且与内部信用风险管理目标保持一致。违约定义已被一致地应用于本集团的预期信用损失计算过程中对违约概率、 违约损失率及违约风险敞口的模型建立。对预期信用损失计量所使用的参数、假设及估计技术的说明根据信用风险是否显着增加或已发生信用减值，本集团对不同的资产分别以 12 个月或整个存续期的预期信用损失计量准备损失。预期信用损失是违约概率、违约风险敞口及违约损失率三者的乘积。相关定义如下： 违约概率是指债务人在

1032、未来 12 个月或在整个剩余存续期发生违约的可能性。 违约风险敞口是指发生违约时某一债项应被偿付的金额。 违约损失率是指某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例。本集团通过预计未来各单个敞口的违约概率、违约损失率和违约风险敞口，来确定预期信用损失。这种做法可以有效地计算未来各月的预期信用损失。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 108页整个存续期违约概率是基于到期信息由 12 个月违约概率推演而成。到期分析覆盖了贷款从初始确认到整个存续期结束的违约变化情况。 到期组合的基础是可观察的历史数据， 并假定同一组合和信用等级的资产的情况相同。 上述分析

1033、以历史数据作为支持。本集团根据对影响违约后回收的因素来确定违约损失率。 不同产品类型的违约损失率有所不同。在确定 12 个月及整个存续期预期信用损失时应考虑前瞻性经济信息。本报告期内，估计技术或关键假设未发生重大变化。预期信用损失模型中包括的前瞻性信息信用风险显着增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。 本集团通过进行历史数据分析，识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的关键经济指标。本集团依据行业最佳实践结合集团内部专家判断， 选择了一系列宏观经济指标 (包含生产价格指数同比变动率、 固定资产投资完成额同比变动率和居民消费价格指数同比变动率等)，进而对各模型敞口建立实际违约概率

1034、与宏观因子间的统计学关系，并通过对应宏观因子预测值计算得到实际违约概率的前瞻性结果。除了提供基本经济情景外， 本集团根据对每一个主要产品类型的分析， 设定情景的数量。本集团在每一个报告日重新评估情景的数量及其特征。于 2020 年 12 月 31 日及2019 年 12 月 31 日，本集团结合统计分析及专家判断来确定情景权重，并同时考虑了各情景所代表的可能结果的范围。 本集团在判断信用风险是否发生显着增加时， 使用了基准及其他情景下的整个存续期违约概率乘以情景权重， 并考虑了定性和上限标准。在确定金融工具处于第一阶段、第二阶段或第三阶段时，也相应确定了应当按照12 个月或整个存续期的预期信用

1035、损失计量损失准备。 本集团以加权的 12 个月预期信用损失 (第一阶段) 或加权的整个存续期预期信用损失 (第二阶段及第三阶段) 计量相关的损失准备。于 2020 年 12 月 31 日，本集团在预测前瞻性宏观经济指标和经济情景权重时，充分考虑了新型冠状病毒肺炎疫情影响下的宏观经济情况。本集团认为这些预测体现了集团对可能结果的最佳估计， 并分析了本集团不同组合的非线性及不对称特征， 以确定所选择的情景能够适当地代表可能发生的情景。 与其他经济预测类似， 对预计值和发生可能性的估计具有的高度的固有不确定性， 因此实际结果可能同预测存在重大差异。评价预期信用风险的组合方法在统计预期信用损失准备和宏

1036、观经济指标关联性时， 本集团将具有类似信用风险特征的资产划入同一组合，在进行分组时，本集团获取了充分的信息，确保其统计上的可靠性。当无法从内部获取足够信息时，本集团参照内部/外部的补充数据用于建立模型。用于确定分组特征的信息以及补充数据列示如下：上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 109页企业贷款和金融投资行业担保类型个人贷款产品类型 (例如，住房贷款、消费贷款、信用卡)还款方式额度使用率区间按照抵押率 (贷款余额 / 押品价值) 的区间(4)最大信用风险敞口纳入减值评估范围的金融资产和担保承诺下表对纳入预期信用损失评估范围的金融工具的信用风险敞口进行了分析

1037、。 下列金融资产的账面价值即本集团就这些资产的最大信用风险敞口。2020 年 12 月 31 日第一阶段第二阶段第三阶段合计存放中央银行款项483,732-483,732存放和拆放同业及其他金融机构款项385,927-385,927买入返售金融资产36,526-36,526发放贷款和垫款- 以摊余成本计量3,863,316101,30524,8193,989,440- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益421,642429437422,508金融投资- 以摊余成本计量1,135,6914,37229,7141,169,777- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益576,0397451,

1038、002577,786其他金融资产79,6963571,04381,096合计6,982,569107,20857,0157,146,792上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 110页2019 年 12 月 31 日第一阶段第二阶段第三阶段合计存放中央银行款项471,741-471,741存放和拆放同业及其他金融机构款项276,33230-276,362买入返售金融资产2,873-2,873发放贷款和垫款- 以摊余成本计量3,373,475116,97524,1853,514,635- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益412,457188290412,9

1039、35金融投资- 以摊余成本计量1,071,3511,0522,5241,074,927- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益495,853879776497,508其他金融资产60,4961,15271162,359合计6,164,578120,27628,4866,313,3402020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日最大信用风险敞口最大信用风险敞口担保及承诺：银行承兑汇票551,226471,274开出信用证176,235162,001开出保函112,37287,542信用卡及贷款承诺523,418455,179合计1,363,2511,175,996(5)已发生信

1040、用减值的发放贷款和垫款本集团密切监控已发生信用减值的金融资产对应的担保品，因为相较于其他担保品，本集团为降低潜在信用损失而没收这些担保品的可能性更大。 于2020 年12 月 31 日，本集团已发生信用减值的发放贷款和垫款账面余额为人民币 904.97 亿元 (2019 年12 月 31 日：人民币 839.99 亿元)，其中，有担保物覆盖的部分为人民币 329.66 亿元 (2019 年 12 月 31 日：人民币 305.51 亿元)。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 111页(6)债券及其他投资下表列示了标准普尔或债券发行机构所在国家主要评级机构的评

1041、级对本集团持有债券及其他债项投资的评级情况。2020 年 12 月 31 日人民币以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资以摊余成本计量的金融投资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资合计中长期债券：AAA11,203210,615140,739362,557AA+到 AA-2552975,4265,978A+到 A-5656C-211-211短期债券：A-1-103103未评级95,524952,295356,5281,404,347106,9821,163,418502,8521,773,2522020 年 12 月 31 日外币以公允价值变动且其变动计入当期损益的金融投资以

1042、摊余成本计量的金融投资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资合计AAA74-2,9423,016AA59-738797A 及 A 以下5821,58842,72344,893未评级1,8254,77128,53135,1272,5406,35974,93483,833上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 112页2019 年 12 月 31 日人民币以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资以摊余成本计量的金融投资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资合计中长期债券：AAA14,096398,495146,716559,307AA+到 A

1043、A-44223,7305,13529,307A+到 A-187187短期债券：A-12,126-9663,092未评级111,284651,488274,2331,037,005127,9481,073,713427,2371,628,8982019 年 12 月 31 日外币以公允价值变动且其变动计入当期损益的金融投资以摊余成本计量的金融投资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资合计AAA1,819313242,174AA7-477484A 及 A 以下2,54032418,87321,737未评级49485950,59751,9504,8601,21470,27176,3452市

1044、场风险市场风险是指因市场价格 (利率、 汇率、 股票价格和商品价格) 的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。 本集团面临的市场风险存在于本集团的交易账户与银行账户中，主要包括利率风险和汇率风险，以及商品价格风险。本集团认为本集团面临的商品价格风险并不重大。董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保集团有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。在董事会的授权下，高级管理层负责集团市场风险管理体系的建设，建立分工明确的市场风险管理组织结构、权限结构和责任机制。执行层各部门负责从政策流程、计量方法、计量模型、分析报告、限额管控等方面落实集团市场风险管理的执行工作，及时

1045、准确地识别、计量、监测与控制所辖领域内的市场风险，并向董事会和高级管理层进行汇报。同时，集团市场风险管理遵照内部控制与外部督查相结合的原则，各业务经营部门承担有关市场风险管理的日常内控职责，并与市场风险管理部门和合规部门，以及审阅部门构成市场风险管理的三道防线。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 113页本集团按照既定标准和当前管理能力测度市场风险，其主要的测度方法包括压力测试、风险价值分析、返回检验、缺口分析、敏感性分析等。在新产品或新业务上线前，该产品和业务中的市场风险将按照规定流程予以辨识。(1)汇率风险本集团主要在中华人民共和国境内经营， 主要经营人

1046、民币业务， 外币业务以美元为主。下表汇总了本集团于财务状况表日的外币汇率风险敞口分布， 各原币金融资产和金融负债的账面价值已折合为人民币金额：2020 年 12 月 31 日人民币美元港币其他币种本外币折合人民币折合人民币折合人民币折合人民币合计现金及存放中央银行款项447,13538,8962,759298489,088存放和拆放同业及其他金融机构款项223,478129,50416,69616,249385,927衍生金融资产63,27127743763,589买入返售金融资产36,50224-36,526发放贷款和垫款4,261,041129,47725,32614,3844,430,2

1047、28金融投资：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资539,6189,531-549,149以摊余成本计量的金融投资1,163,4186,224-1351,169,777以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资508,68766,7704,6663,498583,621其他金融资产33,96240,6923,4662,97681,096金融资产总额金融资产总额7,277,112421,39552,91737,5777,789,001-向中央银行借款274,346-274,346同业及其他金融机构存入和拆入款项1,239,33691,77421,02813,4341,365,572

1048、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债15,226831-16,057衍生金融负债59,8321,196615761,146卖出回购金融资产款221,12211,224-232,346吸收存款3,868,117227,13319,3127,8454,122,407已发行债务证券1,102,17434,4643,7742411,140,653其他金融负债40,8055,2081,14327747,433金融负债总额金融负债总额6,820,958371,83045,31821,8547,259,960-金融工具金融工具净头寸净头寸456,15449,5657,59915,723529,041

1049、货币衍生合约货币衍生合约40,562(39,727)6,546(4,052)3,329信用承诺信用承诺1,300,31751,5475,0976,2901,363,251上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 114页2019 年 12 月 31 日人民币美元港币其他币种本外币折合人民币折合人民币折合人民币折合人民币合计现金及存放中央银行款项460,18612,4804,873314477,853存放和拆放同业及其他金融机构款项166,67092,54610,8906,256276,362衍生金融资产37,8972515561538,719买入返售金融资产2,8

1050、73-2,873发放贷款和垫款3,785,846108,18525,68511,0343,930,750金融投资：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资496,0069,091221-505,318以摊余成本计量的金融投资1,073,7,074,927以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资433,03164,5442,4983,229503,302其他金融资产23,30934,0972,6652,28862,359金融资产总额金融资产总额6,479,531321,77147,99423,1676,872,463-向中央银行借款233,423-233,423

1051、同业及其他金融机构存入和拆入款项1,035,761101,30219,9246,3821,163,369以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债8,32714,968-23,295衍生金融负债40,378560558741,503卖出回购金融资产款213,34014,243-227,583吸收存款3,425,104204,74025,1816,8173,661,842已发行债务证券968,86833,937697-1,003,502其他金融负债40,5191,8431,60240544,369金融负债总额金融负债总额5,965,720371,59347,96213,6116,398,886

1052、-金融工具金融工具净头寸净头寸513,811(49,821)329,556473,578货币衍生合约货币衍生合约(53,342)56,9551,222(3,978)857信用承诺信用承诺1,102,48758,1058,1647,2401,175,996上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 115页本集团采用敏感性分析衡量汇率变化对本集团净利润的可能影响。 下表列出了于财务状况表日按当日金融资产和金融负债进行汇率敏感性分析结果。净利润2020 年 12 月 31 日2019 年 12 月 31 日汇率变动汇率变动(减少) / 增加-1%1%-1%1%美元对人民

1053、币(74)74(54)54其他外币对人民币(202)202(61)61以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构， 其计算了当其他因素不变时，外币对人民币汇率的合理可能变动对净利润的影响。有关的分析基于以下假设：(1) 各种汇率敏感度是指各币种对人民币于报告日当天收盘 (中间价) 汇率绝对值波动 1%造成的汇兑损益；(2) 其他外币汇率变动是指其他外币对人民币汇率同时同向波动；(3) 计算外汇敞口时，包含了即期外汇敞口和远期外汇敞口。由于基于上述假设，汇率变化导致本集团净利润出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。(2)利率风险利率风险是指由于利率水平、 期限结构等要素发生不利变动

1054、导致整体收益和经济价值遭受损失的风险，包括银行账户的利率风险和交易账户的利率风险。本集团根据中国人民银行相关规定自主确定贷款利率水平。本集团面临的利率风险主要是源于银行账户利率风险。银行账户利率风险，是指利率水平、期限结构等不利变动导致银行账户经济价值和整体收益遭受损失的风险。本集团已建立较为完善的银行账户利率风险治理体系， 本行董事会负责批准银行账户利率风险偏好及重要的政策与程序，承担银行账户利率风险管理的最终责任；本行高级管理层负责根据董事会批准的银行账户利率风险偏好， 制定适当的银行账户利率风险管理机制、组织架构、制度与流程等，以保障管理目标的实现；本行总行资产负债管理部负责牵头组织实施

1055、日常风险识别、计量、监测、控制与缓释管理，本行总行审计部负责对银行账户利率风险独立开展内部审计。本集团主要采用重定价缺口分析、久期分析、敏感性分析、情景模拟等适当的计量方法与工具对利率风险进行计量、监测。报告期内，本行秉承中性审慎的银行账户利率风险偏好，加强对国内外宏观政策及货币政策的研判，结合利率市场化、利率曲线变化趋势及贷款市场报价利率（以下简称“LPR”）改革的影响，实行动态监测与前瞻性风险管理；报告期内，本集团根据中国人民银行相关规定推进 LPR 定价，并通过资产负债主动配置工具、 价格工具引导业务规模与期限结构按照风险管理策略及资产负债经营目标的方向调整，顺周期操作，保持利率风险指标

1056、在董事会风险偏好范围内并可持续运行； 同时， 本集团结合 LPR 改革， 加强对银行账户利率风险对冲工具的研究，丰富表外衍生工具对利率风险敞口的对冲工具建设。本集团的利率风险敞口如下表列示。 各项金融资产和金融负债按合同约定的重新定价日与到期日两者较早者，以账面价值列示。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 116页2020 年 12 月 31 日1 个月以内1 至 3 个月3 个月至 1 年1 至 5 年5 年以上不计息合计资产资产现金及存放中央银行款项475,170-13,918489,088存放和拆放同业及其他金融机构款项145,26577,121138

1057、,91922,210-2,412385,927衍生金融资产-63,58963,589买入返售金融资产36,49524-736,526发放贷款和垫款1,210,020453,2501,367,3981,178,360205,82915,3714,430,228金融投资：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资17,69011,18819,82119,29212,500468,658549,149以摊余成本计量的金融投资68,00478,127126,051510,316371,28615,9931,169,777以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资23,91123,78674,1

1058、42315,058133,07813,646583,621其他金融资产-9,964-71,13281,096金融资产金融资产总额总额1,976,555643,4961,736,2952,045,236722,693664,7267,789,001-负债负债向中央银行借款23,50325,811221,968-3,064274,346同业及其他金融机构存入和拆入款项863,324259,043233,6915,9442253,3451,365,572以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-16,05716,057衍生金融负债-61,14661,146卖出回购金融资产款186,30930,5

1059、7815,396-63232,346吸收存款1,947,776996,377494,734637,591645,9234,122,407已发行债务证券88,462283,982448,189164,676150,3784,9661,140,653其他金融负债5,2201,5542,8385,16567031,98647,433金融负债总额金融负债总额3,114,5941,597,3451,416,816813,376151,279166,5507,259,960-净额净额(1,138,039)(953,849)319,4791,231,860571,414498,176529,041上海浦东发

1060、展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 117页2019 年 12 月 31 日1 个月以内1 至 3 个月3 个月至 1 年1 至 5 年5 年以上不计息合计资产资产现金及存放中央银行款项457,557-20,296477,853存放和拆放同业及其他金融机构款项105,55048,213100,34820,293-1,958276,362衍生金融资产-38,71938,719买入返售金融资产2,433426-142,873发放贷款和垫款1,991,427472,6831,265,840155,51630,37614,9083,930,750金融投资：以公允价值计量且其变

1061、动计入当期损益的金融投资8,5134,63239,65039,12121,594391,808505,318以摊余成本计量的金融投资48,08336,282191,243510,980272,55715,7821,074,927以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资4,14410,74857,516277,470140,38213,042503,302其他金融资产-11,858-50,50162,359金融资产金融资产总额总额2,617,707572,9841,666,4551,003,380464,909547,0286,872,463-负债负债向中央银行借款6,88010223,

1062、799-2,734233,423同业及其他金融机构存入和拆入款项630,040242,473281,1976,1713783,1101,163,369以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-23,29523,295衍生金融负债-41,50341,503卖出回购金融资产款182,51524,03820,,583吸收存款2,188,505422,188492,649524,30320833,9893,661,842已发行债务证券87,959221,984451,89988,965147,8194,8761,003,502其他金融负债1,7853462,5864,52688

1063、734,23944,369金融负债总额金融负债总额3,097,684911,0391,473,050623,965149,292143,8566,398,886-净额净额(480,518)(338,055)193,405379,415315,617403,713473,577注：以上列示为 1 个月以内的金融资产包括于 2020 年 12 月 31 日和 2019 年 12 月 31 日的逾期金额 (扣除减值准备)。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 118页本集团采用敏感性分析衡量利率变化对本集团净利润和权益的可能影响。 下表列出于财务状况表日按当日资产和

1064、负债进行利率敏感性分析结果。2020 年 12 月 31 日2019 年 12 月 31 日利率变动 (基点)利率变动 (基点)-100+100-100+100净利润 (减少) /增加(3,885)3,885(2,112)2,112权益中其他综合收益增加 / (减少)12,345(11,554)14,327(13,392)以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的利率风险结构。 有关的分析仅衡量一年内利率变化， 反映为一年内本集团资产和负债的重新定价对本集团按年化计算利息收入的影响，基于以下假设：(1) 除活期存款外，所有在三个月内及三个月后但一年内重新定价或到期的资产和负债均假设在有关期间中间重

1065、新定价或到期；(2) 活期存款和央行存款准备金利率保持不变；(3)收益率曲线随利率变化而平行移动；(4) 资产和负债组合并无其他变化。由于基于上述假设，利率增减导致本集团净利润出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。权益变动的敏感性分析是基于收益率曲线随利率变动而平移的假设， 通过设定利率变动一定百分比对期末以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具公允价值进行重新估算得出的。3流动性风险本集团流动性风险的管理目标是确保履行对客户提款及支付义务，实现资产负债总量与结构的均衡；通过积极主动的管理，降低流动性成本，避免自身流动性危机的发生，并能够有效应对系统性流动性风险。本集团建立了较为

1066、完善的流动性风险治理体系。本行董事会负责审核批准流动性风险管理体系、风险偏好、风险限额、应急计划，承担对流动性风险管理的最终责任；本行监事会负责对董事会和高管层的流动性风险管理履职情况进行监督；本行董事会授权高管层履行全行流动性风险管理工作职责； 本行资产负债管理委员会职责为审议流动性风险管理政策、风险限额、压力测试方案及应急计划，组织职能部门进行压力测试，审议压力测试报告等。本行总行资产负债管理部负责拟定集团层面流动性风险管理政策和程序，并牵头开展流动性风险管理各项定性和定量分析等具体管理工作。本行总行审计部负责对流动性风险独立开展内部审计。本集团流动性风险偏好审慎，符合监管要求和本集团自身

1067、管理需要。本集团流动性风险管理体系主要分为日常流动性管理体系与应急管理体系，具体内容主要涉及十个方面，分别是政策策略、管理架构、规章制度、管理工具、日常运行、压力测试、系统建设、风险监测、风险报告、应急管理与应急演练。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 119页流动性风险的日常管理。报告期内，本集团根据总量平衡、结构均衡的要求，实行分层次的流动性风险事先平衡管理；对本外币日常头寸账户进行实时监测，对本外币头寸实行集中调拨；建立大额头寸提前申报制度，对流动性总量水平建立监测机制；按日编制现金流缺口表， 运用缺口管理的方法预测未来资产负债表内外项目现金流缺口变化

1068、状况； 定期 (遇重大事项时也可不定期) 对资产负债表内外项目进行流动性风险评估，根据本集团流动性风险政策和风险限额要求，通过主动融资安排、资产负债组合调整，使本集团的业务发展总量、结构、速度满足适度流动性的要求。下表按剩余期限列示的本集团非衍生金融资产和非衍生金融负债为合同规定的未贴现现金流。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 120页2020 年 12 月 31 日即时偿还3 个月内3 个月至 1 年1 至 5 年5 年以上已逾期无期限合计资产现金及存放中央银行款项149,819-339,269489,088存放和拆放同业及其他金融机构款项103,841

1069、114,442147,84523,308-389,436买入返售金融资产-36,531-36,531发放贷款和垫款-1,086,5681,583,7411,299,4191,370,66952,444-5,392,841金融投资：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资461,32226,99021,51940,79916,7234,8397,336579,528以摊余成本计量的金融投资-135,900153,363614,784449,32142,730-1,396,098以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资-43,08789,221364,340151,4461,0055,

1070、835654,934其他金融资产72,674-2,31610,48085,470金融资产总额787,6561,443,5181,995,6892,342,6501,988,159103,334362,9209,023,926-负债向中央银行借款-50,915228,531-279,446同业及其他金融机构存入和拆入款项631,962494,366238,2896,349279-1,371,245交易性金融负债15,-16,057卖出回购金融资产款-217,11715,501-232,618吸收存款1,953,7761,025,276517,063732,2417-4,2

1071、28,363已发行债务证券-371,987470,172203,787179,193-1,225,139其他金融负债29,8955,8683,1887,8451,463-48,259金融负债总额2,630,6652,165,5291,472,807950,538181,588-7,401,127-净额(1,843,009)(722,011)522,8821,392,1121,806,571103,334362,9201,622,799衍生金融工具-流入-200,410131,81847,46742-379,737-流出-199,590130,50847,240156-377,494衍生金融工具

1072、净额-8201,310227(114)-2,243信用承诺471,703311,621544,22138,1792,807-1,368,531上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 121页2019 年 12 月 31 日即时偿还3 个月内3 个月至 1 年1 至 5 年5 年以上已逾期无期限合计资产现金及存放中央银行款项113,420-364,433477,853存放和拆放同业及其他金融机构款项58,64686,097115,74123,319-283,803买入返售金融资产-2,878-2,878发放贷款和垫款-928,3561,541,0221,160,7

1073、321,201,25062,430-4,893,790金融投资：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资386,66612,68341,82978,36426,4974,2935,142555,474以摊余成本计量的金融投资-88,640220,592604,506313,8637,270-1,234,871以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资-40,42370,902318,657160,9722445,794596,992其他金融资产47,472-2,53412,35362,359金融资产总额606,2041,159,0772,002,4392,185,5781,702,5

1074、8276,771387,7228,108,020-负债向中央银行借款-7,109231,185-238,294同业及其他金融机构存入和拆入款项328,115546,831287,9766,399477-1,169,798交易性金融负债21,393-1141,214574-23,295卖出回购金融资产款-206,78821,120-227,908吸收存款1,552,5811,073,724566,834547,530247-3,740,916已发行债务证券-300,735472,658126,479165,821-1,065,693其他金融负债31,2849333,1277,7321,333-4

1075、4,409金融负债总额1,933,3732,136,1201,583,014689,354168,452-6,510,313-净额(1,327,169)(977,043)407,0721,496,2241,534,13076,771387,7221,597,707衍生金融工具-流入-163,350209,55450,99027-423,921-流出-164,686211,44750,82982-427,044衍生金融工具净额-(1,336)(1,893)161(55)-(3,123)信用承诺432,004277,360424,13448,272924-1,182,694上海浦东发展银行股份有限

1076、公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 122页4金融工具的公允价值(1)公允价值层次按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值， 公允价值层次可分为： 第一层次相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。这一层次包括上市的权益证券、债权工具和开放式基金投资。 第二层次除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。这一层次包括大部分场外交易的衍生工具和债券。收益率曲线或对手方信用风险的输入值参数的来源是 Thomson Reuters、Bloomberg 和中国债券信息网。 第三层次相关资产或负债的不可观察输入值。这一层次包括权益工具和具有重大非可观察组成部

1077、分的债权工具。(2)非以公允价值计量的金融工具财务状况表中不以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括：存放中央银行款项、存放和拆放同业及其他金融机构款项、买入返售金融资产、发放贷款和垫款(以摊余成本计量)、以摊余成本计量的金融投资、向中央银行借款、同业及其他金融机构存入和拆入款项、卖出回购金融资产、吸收存款、租赁负债和已发行债务证券。下表列示了本集团在财务状况表日， 未按公允价值列示的金融投资以摊余成本计量的金融投资、已发行债务证券的账面价值以及相应的公允价值。2020 年 12 月 31 日账面价值公允价值第一层次第二层次第三层次合计金融资产：金融投资以摊余成本计量的金融投资1,169,7

1078、77-957,148221,4171,178,565金融负债：已发行债务证券 1,140,653-1,142,652-1,142,6522019 年 12 月 31 日账面价值公允价值第一层次第二层次第三层次合计金融资产：金融投资以摊余成本计量的金融投资1,074,927-804,624282,2081,086,832金融负债：已发行债务证券 1,003,502-1,012,359-1,012,359上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 123页(i)金融投资以摊余成本计量的金融投资以摊余成本计量的金融投资的公允价值以市场报价为基础，属于第一层次。如果债权投资

1079、无法获得相关的市场信息，则使用现金流贴现模型来进行估价，属于第三层次。在适用的情况下，以摊余成本计量的金融投资参照中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司或彭博的估值结果来确定，属于第二层次。(ii)已发行债务证券已发行债务证券的公允价值以市场上公开报价为基础。对无法获得市场报价的债券，其公允价值以与该债券的剩余期限匹配类似的实际收益率为基础的，以现金流量贴现法确定计算。除上述金融资产和金融负债外， 在财务状况表中非以公允价值计量的其他金融资产和金融负债采用未来现金流折现法确定其公允价值，由于这些金融工具期限较短，或其利率随市场利率浮动，其账面价值和公允价值无重大差异。上海浦东发展银行股

1080、份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 124页(3)持续的以公允价值计量的资产和负债本集团持续的以公允价值计量的资产和负债按上述三个层次列示如下：2020 年 12 月 31 日第一层次第二层次第三层次合计金融投资：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资- 基金投资425,1244702,958428,552- 债券投资3,65263,00529866,955- 资金信托及资产管理计划-8,49111,80320,294- 收益凭证-18,651-18,651- 股权投资3,5592201,3255,104- 同业存单-2,988-2,988- 资产支持证券-562-56

1081、2- 他行理财产品-7272- 其他投资-5,9715,971以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资- 债券投资48,180465,133-513,313- 资金信托及资产管理计划-43,9971,01445,011- 资产支持证券-7,818-7,818- 同业存单-3,833-3,833- 股权投资375-4,6435,018- 其他权益投资-817817发放贷款和垫款：以公允价值计量且其变动计入其他综合收益-贴现-416,881-416,881-贸易融资-5,627-5,627以公允价值计量且其变动计入当期损益-贴现-15,336-15,336-贸易融资-2,944-2,944

1082、衍生金融资产-63,589-63,589金融资产金融资产合计合计480,8901,119,54528,9011,629,336衍生金融负债-61,146-61,146以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债- 与贵金属相关的金融负债5,236831-6,067- 合并结构化主体中其他份额持有人权益8,3301811,4799,990金融金融负债负债合计合计13,56662,1581,47977,203上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 125页2019 年 12 月 31 日第一层次第二层次第三层次合计金融投资：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投

1083、资- 基金投资358,371-2,485360,856- 资金信托及资产管理计划-17,27348,04065,313- 债券投资2,31060,57240763,289- 股权投资2,687-1,6194,306- 同业存单-4,424-4,424- 他行理财产品-9090- 资产支持证券-6-6- 其他投资-7,0347,034以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资- 债券投资52,676421,261-473,937- 同业存单-11,653-11,653- 资产支持证券-9,093-9,093- 资金信托及资产管理计划-3442,4812,825- 股权投资397-4,586

1084、4,983- 其他权益投资-811811发放贷款和垫款：以公允价值计量且其变动计入其他综合收益- 贴现-412,900-412,900- 贸易融资-35-35以公允价值计量且其变动计入当期损益- 贴现-2,080-2,080- 贸易融资-1,100-1,100衍生金融资产-38,719-38,719金融资产金融资产合计合计416,441979,46067,5531,463,454衍生金融负债-41,503-41,503以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债- 与贵金属相关的金融负债18,464-18,464- 合并结构化主体中其他份额持有人权益2,929451,8574,831金融金融负

1085、债负债合计合计21,39341,5481,85764,798上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 126页本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 本年无第一层次与第二层次间的转换。(i)第二层次的金融工具没有在活跃市场买卖的金融工具 (例如场外衍生工具) 的公允价值利用估值技术确定。估值技术尽量利用可观察市场数据 (如有)，尽量少依赖主体的特定估计。如计算一金融工具的公允价值所需的所有重大输入为可观察数据，则该金融工具列入第二层次。如一项或多项重大输入并非根据可观察市场数据，则该金融工具列入第三层次。本集团划分为第二层次的金融工具主

1086、要包括债券投资、外汇远期及掉期、利率掉期及外汇期权等。人民币债券的公允价值按照中央国债登记结算有限责任公司的估值结果确定，外币债券的公允价值按照彭博的估值结果确定。外汇远期及掉期、利率掉期、外汇期权等采用现金流折现法和布莱尔-斯科尔斯模型等方法对其进行估值。所有重大估值参数均采用可观察市场信息。(ii)第三层次的金融工具本集团上述第三层次资产和负债变动如下：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债合计2020 年 1 月 1 日59,6757,878(1,857)65,696购入3,665740(1

1087、,313)3,092出售或结算(41,243)(2,010)1,652(41,601)计入损益的利得或损失33031139680计入其他综合收益的利得或损失的变动-(445)-(445)2020 年 12 月 31 日22,4276,474(1,479)27,4222020 年 12 月 31 日仍持有的金融工具计入截至 2020 年末损益的未实现利得或损失的变动(843)-14(829)上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 127页以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资以公允价值计量且其变动计入当期损益的

1088、金融负债合计2019 年 1 月 1 日62,3434,853(9,282)57,914购入20,1524,479(819)23,812出售或结算(23,946)(2,168)8,371(17,743)计入损益的利得或损失1,126386(127)1,385计入其他综合收益的利得或损失的变动- 年 12 月 31 日59,6757,878(1,857)65,6962019 年 12 月 31 日仍持有的金融工具计入截至 2020 年末损益的未实现利得或损失的变动(756)-(22)(778)上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 128页使

1089、用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的相关信息如下：2020 年12 月 31 日公允价值估值技术不可观察输入值金融投资以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资-资金信托及资产管理计划10,997收益法贴现率806参考最近交易不适用-股权投资1,325收益法贴现率-基金投资2,958参考最近交易不适用-债券投资298收益法贴现率- 他行理财产品72收益法贴现率-其他投资5,971参考最近交易贴现率22,427以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资-资金信托及资产管理计划1,014收益法贴现率-股权投资1,657参考最近交易不适用2,860市场法流动性折扣-市净率126市场法

1090、流动性折扣-市盈率-其他权益投资50市场法流动性折扣-市净率767参考最近交易不适用6,474以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-合并结构化主体中其他份额持有人权益1,479注 1注 1上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 129页2019 年12 月 31 日公允价值估值技术不可观察输入值金融投资以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资-资金信托及资产管理计划47,227收益法贴现率813参考最近交易不适用-股权投资1,619收益法贴现率-基金投资2,485参考最近交易不适用-债券投资407收益法贴现率-他行理财产品90收益法贴现率-其他投资7

1091、,034注 1注 159,675以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资-资金信托及资产管理计划2,481收益法贴现率-股权投资1,149参考最近交易不适用3,287市场法 流动性折扣市净率150市场法 流动性折扣市盈率-基金投资763参考最近交易不适用48市场法 流动性折扣市净率7,878以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-合并结构化主体中其他份额持有人权益1,857注 1注 1注 1：合并结构化主体中其他份额持有人权益的公允价值是基于结构化主体的净值计算的归属于结构化主体投资人的金额。上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表第 130页5金融资

1092、产与金融负债的抵销本集团部分金融资产与金融负债遵循可执行的净额结算安排或类似协议。本集团与其交易对手之间的该类协议通常允许在双方同意的情况下以净额结算。如果双方没有达成一致，则以总额结算。但在一方违约前提下，另一方可以选择以净额结算。根据企业会计准则的要求，本集团未对这部分金融资产与金融负债进行抵销。截至 2020 年 12 月 31 日止，本集团上述遵循可执行的净额结算安排或类似协议的金融资产与金融负债的金额不重大。6资本管理本集团资本管理的基本目标是：(1)资本充足率持续满足监管要求，确保经营的合规性，并在此基础上实现资本总量和结构的优化。(2)确保资本能充分抵御相应的风险，实现本集团经营

1093、的安全性，保持充足而合理的资本水平。(3)建立以经济资本为核心的资本配置和管理体系， 在集团层面优化资源配置和经营管理机制，实现资本集约化经营，最终实现股东价值最大化。本集团对资本结构进行管理，并根据经济环境的变化和面临的风险特征，本集团可能将调整资本结构。本集团调整资本结构的方法通常包括调整股利分配、增加资本、发行合格一级资本工具及发行合格二级资本工具等。我国商业银行应满足商业银行资本管理办法 (试行)规定的资本充足率要求，对于国内系统重要性银行，其核心一级资本充足率不得低于 8.50%，一级资本充足率不得低于9.50%，资本充足率不得低于 11.50%。对于非国内系统重要性银行，其核心一级

1094、资本充足率不得低于 7.50%，一级资本充足率不得低于 8.50%，资本充足率不得低于 10.50%。中国人民银行和银保监会已制定系统重要性银行评估办法，该办法自 2021 年 1 月 1 日起施行。本集团2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日核心一级资本净额519,268485,260一级资本净额629,653545,555资本净额798,859655,695风险加权资产总额5,458,5044,731,354核心一级资本充足率9.51%10.26%一级资本充足率11.54%11.53%资本充足率14.64%13.86%上海浦东发展银行股份有限公司截至2020年12月3

1095、1日止年度财务报表第 131页(1)本集团并表资本充足率的计算范围包括境内外分支机构及符合规定的金融机构类附属公司。(2)本集团核心一级资本包括：普通股股本、可转换公司债券权益成份、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、非控制性权益资本可计入核心一级资本部分。(3)本集团核心一级资本监管扣除项目包括其他无形资产 (不含土地使用权) 扣减与之相关的递延税负债后的净额。(4)本集团其他一级资本包括优先股、 无固定期限资本债以及非控制性权益资本可计入其他一级资本部分。(5)本集团二级资本包括：二级资本工具及其溢价可计入金额、超额贷款损失准备，以及非控制性权益资本可计入二级资本部分。

1096、(6)风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产。本集团采用权重法计量信用风险加权资产，采用标准法计量市场风险加权资产，采用基本指标法计量操作风险加权资产。九已作质押资产本集团部分金融资产被用做金融负债的质押物，相关资产的分析如下：2020 年12 月 31 日2019 年12 月 31 日金融投资491,435473,693票据107,49790,791贷款778414合计599,710564,898十报告期后事项1利润分配方案本行于 2021 年 3 月 25 日召开董事会，批准了 2020 年度利润分配的方案并上报年度股东大会审议批准。十一比较数据为与本年度财务报表列报方式保持一致，若干比较数据已经过重分类。