1、 宜宾五粮液股份有限公司 宜宾五粮液股份有限公司 一一一一九九九九九九九九八八八八年年年年度度度度报报报报告告告告 董事长董事长 王国春王国春 一九九九年四月十六日一九九九年四月十六日 2 重要提示本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏虚假陈述或者严重误导并对其内容的真实性准确性和完整性负个别及连带责任 一一公司简介 公司简介 1. 公司法定中文名称宜宾五粮液股份有限公司 英文名称YIBIN WULIANGYE CO.,LTD. 2. 公司注册地址四川省宜宾市翠屏区岷江西路 150 号 办公地址四川省宜宾市翠屏区岷江西路 150 号 邮政编码644007 3.公司法定代表人王国春 4

2、. 公司董事会秘书及其授权人姓名范德宽 联系地址宜宾五粮液股份有限公司 联系电话08313553988 转 6858 传真号码08313555958 5. 公司年度报告备置地点公司证券部 6. 公司股票上市地深圳证券交易所 股票简称五粮液 股票代码0858 二二会计数据和业务数据摘要 会计数据和业务数据摘要 1 1公司本年度实现利润情况公司本年度实现利润情况 项 目 金 额元 利润总额 813,869,455.66 净利润 553,291,095.09 主营业务利润 1,130,184,539.22 其它业务利润 35,394.33 投资收益 0 补贴收入 142,133,651.22 营业外

3、收支净额 -1,616,150.10 以前年度损益调整 0 3 经营活动产生的现金流量净额 359,005,459.04 现金及现金等价物净增加额 882,028,088.50 注 利润总额813,869,455.66元减地方财政返还18%所得税 补贴收入 142,133,651.22元加上 1998 年度发生的按财政部国家税务总局财政字199845 号文件规定应作所得税前纳税调整的广告宣传费 117,895,591.25 元应纳税所得额为 789,631,395.69 元按33%计提所得税为 260,578,360.57 元,利润总额 813,869,455.66 元减计提所得税260,57

4、8,360.57 元后净利润为 553,291,095.09 元 2 2截止本年度末公司前三年的主要会计数据和财务指标 截止本年度末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位元 项 目 1998 年度 1997 年度 1996 年度 主营业务收入 2,814,346,533.12 2,204,454,415.56 1,309,696,890.55 净利润 553,291,095.09 341,298,375.86 259,939,328.41 总资产 2,743,030,879.00 1,155,167,331.93 875,504,919.83 股东权益 1,764,990,217.67 39

5、2,384,778.43 264,958,379.21 每股收益 1.729 1.42 1.08 每股收益加权 1.82 每股净资产 5.52 1.63 1.10 净资产收益率% 31.35 86.98 98.10 净资产收益率%(加权) 41.03 调整后的每股净资产 5.51 1.62 1.09 扣除新股申购冻结资金 利息后的净利润 534,575,476.68 扣除申购利息后的每股收益 1.67 注1 新股申购冻结资金利息为 22,018,374.60 元 扣除 15%所得税负 3,302,756.19元进入净利润的金额为 18,715,618.41 元 2公司新股缴款结束日为 1998

6、 年 3 月 27 日以 98 年 1 至 3 月4 至 12 月相关数据作为加权平均的计算基数 3主要财务指标的计算方法 每股收益=净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 净资产收益率=净利润/年度末股东权益100% 调整后的每股净资产=年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理流动固定资产净损失-开办费-长期待摊费用/年度末普通股股份总数 加权平均净资产收益率=当期净利润/期初净资产+期末净资产 /2+当期发行新股新增净资产自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6/12 加权平均每股收益=当期净利润/期末股份总数/1+配股比例式增发新股比

7、例+期末 4 股份总数/1+配股比例式或增发新股比例配股比例或增发新股比例缴款结束日下一月份至期末的月份数/12 三三股本变动及股东情况 股本变动及股东情况 1 1股本变动情况 股本变动情况 1股份变动情况表 数量单位股 本次变动增减+- 期初数 配股 送股 公积金 转 赠 其他 小计 期末数 一尚未流通股份 1发起人股份 240,000,000 240,000,000 其中国家拥有股份 240,000,000 240,000,000 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2募集法人股 3内部职工股 4优先股或其他 尚未流通股份合计 240,000,000 240,000,000 二已流通

8、股份 1境内上市的人民币普通股 80,000,000 80,000,000 80,000,000 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其他 已流通股份合计 80,000,000 80,000,000 80,000,000 三股份总数 240,000,000 80,000,000 80,000,000 320,000,000 2股票发行与上市情况 公司于 1998 年 3 月 27 日在深交所上网定价发行人民币普通股 8000 万股 其中公司职工股 800 万股发行价格 14.77 元/股社会公众股 7200 万股于 1998 年 4 月 27 日在深交所上市交易公司职工股于 98 年 3

9、 月 27 日发行发行价格 14.77 元/股发行数量 800 万股于 98 年 4 月 26 日在深圳证券登记中心托管98 年 10 月 28 日 793.89 万股职工股在深交所上市交易现存公司董事监事及高级管理人员所持职工股 6.11 万股继续冻结 2 2股东情况介绍 股东情况介绍 1报告期末股东总数为 80,456 户 2前 10 名股东持股情况 序 号 股 东 名 称 持有股数 持股比例 1 宜宾市国有资产管理局 240,000,000 75% 2 北京宏源股份有限公司证券部 945,718 0.29% 3 上海昆明国投 720,970 0.22% 5 4 上海安信证券投资基金 58

10、5,185 0.18% 5 深圳国信三部 577,129 0.18% 6 沈阳许文尧 470,000 0.14% 7 深圳李先兰 390,000 0.12% 8 武汉熊成勇 377,775 0.11% 9 重庆吕松 370,000 0.11% 10 天津王晨月 356,000 0.11% 注持有本公司 5%以上含 5%股份的法人股东所持股份未发生质押冻结等情况 3持股 10%含 10%以上的股东为宜宾市国有资产管理局其所持股份为国家股在本报告年度内无增减变动 4公司现任董事监事和高级管理人员持股情况 序号 姓 名 职 务 年初持股数 年内股份增减数 年末持股数 1 王国春 董事长 8700 8

11、700 2 徐可强 董事总经理 6300 6300 3 章凌厉 董事 0 0 4 范德宽 董事兼秘书 6300 6300 5 郑晚宾 董事 0 0 6 刘沛龙 董事 6300 6300 7 陈显煌 董事副总经理 6300 6300 8 唐万裕 董事 6300 6300 9 冯光兴 董事财务总监 4100 4100 10 龙文举 监事会主席 3100 3100 11 李谦 监事 2800 2800 12 范国琼 监事 3900 3900 13 陈林 副总经理 3900 3900 14 彭智辅 副总经理 3100 3100 合计 61,100 61,100 四四股东大会简介 股东大会简介 本报告年

12、度内本公司股东大会的有关情况如下 1. 本报告年度内 公司召开了一次股东大会 股东大会以公告方式在 证券时报上海证券报中国证券报 上刊登会议通知 并于 1998 年 4 月 18 日由公司筹委会召集召开 2. 股东大会的出席股东代表共 131 人持有代表股份 24039 万股占公司股份总数的 75.1% 3. 股东大会通过了如下决议 1审议通过了宜宾五粮液股份有限公司筹委会工作报告 2审议通过了宜宾五粮液股份有限公司章程 6 3审议通过了关于发起人抵作股款的财产作价报告 4审议通过了关于宜宾五粮液股份有限公司设立费用的报告 5审议通过了关于设立宜宾五粮液股份有限公司的决议 6审议通过了关于申请

13、本公司股票上市交易的决议 7审议通过了关于宜宾五粮液股份有限公司股利分配政策的决议 8审议通过了关于选举宜宾五粮液股份有限公司董事的决议 9审议通过了关于选举宜宾五粮液股份有限公司监事的决议 4本次股东大会选举王国春先生徐可强先生章凌厉先生范德宽先生郑晚宾先生陈显煌先生刘沛龙先生唐万裕先生冯光兴先生为本公司董事选举龙文举先生李谦先生和职代会推选的范国琼女士为公司监事 5至本报告年末为止现任公司董事监事情况 序号 姓 名 性别 年龄 职 务 任 期 年度报酬 年末持股数 1 王国春 男 52 董事长 2001 年 4 月 33,007.24 8700 2 徐可强 男 54 董事总经理 2001

14、年 4 月 27,497.80 6300 3 章凌厉 男 55 董事 2001 年 4 月 不在公司支付 4 范德宽 男 46 董事兼秘书 2001 年 4 月 20,692.36 6300 5 郑晚宾 男 46 董事 2001 年 4 月 不在公司支付 6 刘沛龙 男 58 董事 2001 年 4 月 28,706.56 6300 7 陈显煌 男 51 董事 2001 年 4 月 24,055.36 6300 8 唐万裕 男 55 董事 2001 年 4 月 27,199.96 6300 9 冯光兴 男 44 董事 2001 年 4 月 28,920.20 4100 10 龙文举 男 47

15、监事会主席 2001 年 4 月 28,902.20 3100 11 李 谦 男 44 监事 2001 年 4 月 20,041.24 2800 12 范国琼 女 42 监事 2001 年 4 月 28,994.62 3900 五五董事会报告 董事会报告 1 1董事会工作报告 董事会工作报告 本公司经中国证监会批准于一九九八年三月二十七日在深圳证券交易所募集发行股票8000 万股其中公司职工股 800 万股成功募集发行股票后于一九九八年四月十八日召开了首届股东大会选举产生了本公司第一届董事会并由王国春先生等九位董事组成 1 董事会会议情况及决议内容 A 1998 年 4 月 18 日公司召开了

16、一届一次董事会选举了本届董事会的董事长和副董事长根据董事长提名聘任了公司董事会秘书公司总经理副总经理总工程师和财务总监本次董事会决议公告刊登于 1998 年 4 月 20 日的中国证券报证券时报和上海 7 证券报上 B 1998 年 8 月 1 日公司召开了一届二次董事会应到董事 9 人实到董事 8 人郑晚宾董事因公外出委托章凌厉董事代理监事会召集人列席了会议会议讨论通过了关于一九九八年度中期报告本次董事会讨论通过的中期报告刊登在 1998 年 8 月 6 日的 证券时报上 2 董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会在本年度内认真执行了股东大会决议遵守公司章程忠实履行义务维护公司利益园满完

17、成了本年度的工作任务 3 聘任公司经理董事会秘书的情况 公司一届一次董事会聘任以下人员为公司总经理副总经理和董事会秘书 徐可强先生为公司总经理 陈显煌先生为公司副总经理 彭智辅先生为公司副总经理 陈林女士为公司副总经理 刘沛龙先生为公司总工程师 冯光兴先生为公司财务总监 范德宽先生为公司董事会秘书 4对会计师事务所出具的有解释性说明保留意见无法表示意见或否定意见的审计报告所涉及事项的说明 会计师事务所出具的审计报告无以上意见之事项董事会无说明 5 本公司在本报告年度基本完成了经营目标 2 2 高级管理人员情况 高级管理人员情况 王国春先生52 岁大学文化高级经济师现任五粮液集团公司董事长总裁党

18、委书记 宜宾五粮液股份公司董事长 1970 年参加工作以来先后任四川珙县铁厂生技科副科长科长四川珙县磷肥厂副厂长厂长被评为有突出贡献的中青年专家享受政府特殊津贴获中国经营管理大师称号 徐可强先生54 岁大专文化高级经济师现任五粮液集团公司副总裁党委委员五粮液股份有限公司副董事长总经理1965 年入伍曾先后任团政治处干事连指导员营副教导员教导员军分区政治部组织科长五粮液酒厂党委办公室主任党委副书记 8 副厂长等职 章凌厉先生55 岁高中文化会计师现任宜宾市财政局副局长宜宾市国有资产管理局局长1965 年参加工作曾任会计员财政局工作员副科长科长等职不在公司支付报酬 范德宽先生46 岁大学文化高级政

19、工师现任五粮液集团公司监事会主席公司党委副书记五粮液股份有限公司董事董事会秘书1977 年参加工作曾任珙县二轻工业局副局长珙县铁厂党委副书记宜宾五粮液酒厂党委组织部部长党委副书记兼纪委书记等职 郑晚宾先生46 岁大学文化注册会计师现任宜宾市财政局副局长1975 年参加工作曾任宜宾五粮液酒厂党支部委员主办会计宜宾市财政局副科长科长局长助理等职不在公司支付报酬 陈显煌先生51 岁大专文化高级政工师现任五粮液集团公司董事党委委员五粮液股份有限公司董事副总经理1976 年参加工作曾任四川江津县二中教师宜宾五粮液酒厂职工技校副校长厂办公室主任对外关系部部长厂党委委员厂工会主席和全总十二大执委 刘沛龙先生

20、58 岁大专文化高级工程师现任五粮液集团公司董事总工程师五粮液股份有限公司董事总工程师1959 年参加工作曾任五粮液酒厂出纳员化验室负责人全质办副主任副厂长总工程师等职并担任九三学社宜宾市委副主任四川省政协常委先后当选为中国白酒协会中国酿酒协会中国酒文化协会中国条码技术与应用协会中国标准化协会中国国际质量认证咨询促进会等学会组织的常务理事理事等职并被评为有特殊贡献的专家享受政府特殊津贴 唐万裕先生55 岁大学文化高级工程师现任五粮液集团公司董事五粮液股份有限公司董事五粮液科研所所长1968 年参加工作曾任四川古蔺县酒厂管理员五粮液酒厂副厂长五粮液酒厂科研所所长等职被评为有突出贡献专家享受政府特

21、殊津贴 冯光兴先生44 岁大专文化高级会计师现任五粮液集团公司总会计师五粮液股份有限公司董事财务总监1974 年入伍曾任连队司务长财务股助理员军需股长五粮液酒厂会计财务处副处长处长等职 龙文举先生47 岁大学文化高级政工师现任五粮液集团公司纪委书记工会主席 五粮液股份有限公司监事会召集人 1969 年参加工作 曾任五粮液酒厂政工干事 秘书 9 厂办付主任党办付主任主任党委委员组织部长等职 李 谦先生44 岁大专文化现任五粮液集团公司审监部部长五粮液股份有限公司监事1971 年参加工作曾任五粮液酒厂生产科部工作员503 车间513 车间主任和法监部部长等职 范国琼女士42 岁大专文化工程师现任五

22、粮液股份有限公司监事506 车间主任1981 年参加工作曾任五粮液酒厂勾兑员车间付主任荣获全国三八红旗手称号出席十四大代表等 彭智辅先生 42 岁 大学文化 工程师 现任宜宾五粮液股份有限公司副总经理 1982年由华南理工大学分配到五粮液酒厂曾任车间副主任主任科研所室主任厂生产管理部副部长部长党支部书记等职 陈 林女士39 岁大专文化工程师现任宜宾五粮液股份有限公司副总经理四川省第九届人大代表宜宾市人大常委委员1980 年参加工作曾任勾兑员车间副主任主任党支部书记等职 在本报告期内公司无高级管理人员离任 3 3 本年度利润分配预案和公积金转增股本预案 本年度利润分配预案和公积金转增股本预案 本

23、公司一九九八年度利润分配预案为每 10 股派现金红利 12.50 元 含税公积金不转增股本该预案需经 1999 年 5 月 25 日召开的股东大会审议 4 在报告期内公司选定的信息披露报纸是 中国证券报 和 证券时报本公司 1998年度中期报告刊登在 1998 年 8 月 6 日的证券时报上 六六监事会报告 监事会报告 在本报告期内公司监事会共召开了二次会议 1998 年 4 月 18 日召开第一届一次监事会会议会议选举龙文举先生为首届监事会主席监事会成员任期三年 1998 年 8 月 11 日召开了第一届二次监事会会议 会议审查了公司 1998 年度中期报告 11998 年公司在生产经营中严

24、格按照市场经济规律依法经营没有违规行为园满完成了年度经营目标 2公司董事经理执行公司职务时无违反法律法规公司章程的行为没有出现损 10 害公司利益的行为 3公司募集发行股票 8000 万股所募资金 11.816 亿元实际投入项目与招股说明书上所承诺投入项目一致 4公司在经营活动中所发生的关联交易是按照市场公平的原则进行没有损害公司利益的行为 七七业务报告摘要 业务报告摘要 1 1 公司所处的行业以及公司在本行业中的地位 公司所处的行业以及公司在本行业中的地位 本公司属大型白酒酿造企业面对严竣的白酒消费市场公司充分发扬五粮液人创新开拓竞争拼搏奋进的企业精神转变观念树立市场第一的思想牢牢抓住市场销

25、售这一重要环节 制定正确的营销策略 努力在 买方市场 中创造和寻找 卖方市场不断强化质量管理和内部管理千方百计降低消耗降低采购成本提高产品的市场竞争能力公司的主要经济指标继续稳步上升经济效益再创历史新高已连续 5 年稳居白酒行业规模效益之冠 2 2 公司 1998 年度的经营情况 公司 1998 年度的经营情况 1公司主营业务 本公司主业为五粮液系列酒的生产和销售 98 年公司销售五粮液系列酒 11.72 万吨 实现主营业务收入 28.14 亿元利润总额 6.72 亿元扣除补贴收入净利润 5.53 亿元分别比 97 年增长 1.30%27.68%32.02%62.17% 1998 年是公司正式

26、步入上市公司规范化运作的第一年也是白酒市场最为严峻竞争最为激烈的一年机遇与挑战成功与失败并存公司决策层和执行层审时度势认真落实集团公司提出的质量最优化成本最小化效益最大化生产经营方针在正确分析把握市场有利条件和不利因素的基础上制订并实施了正确有效的营销策略保证了公司业绩的快速稳定健康增长其主要措施有 A狠抓产品质量努力提高服务质量为用户提供满意的高质量高服务的产品 市场是一个变化的市场正是基于这一点公司才在一个很高的起点上不断生产出满足人们需求变化的产品来不断创造更高的新起点1998 年公司面对严峻的市场环境进一步完善包装辅料质量管理办法及考核细则修订成品酒包装检验手册加强对 11 出厂酒的开

27、箱检查质量审核和产品卫生质量的检测积极开展原材料分供方质量认证加强对分供方的质量控制增强了质量体系运作的有效性和灵活性公司的产品也就满足了消费者不断变化的需求成为了广大消费者心目中最为理想的首选品牌巩固了公司产品的消费市场 具备了好的产品质量同时也要具备高的服务质量才是一个完美的质量随着人们消费观念的加强法制意识和道德修养的不断提高企业的竞争也不仅仅是产品的竞争更扩展到了服务的竞争因此公司紧紧抓住市场的变化调整营销理念公司做到了只要经销商一个电话或信函款到即发货既减少了经销商的费用又能抢占市场的先机公司做到了资金品种计划生产安排装车运输财务结算一条龙服务既为公司节约资金也减轻了客户的负担公司还

28、做到了对消费者反映的问题能在 48 小时内就得到处理或回复这些措施大大增强了经销商和消费者对本公司的信心确保了五粮液的龙头地位 B加强企业管理努力降低生产营销成本为广大消费者提供价廉物美的产品 1998 年公司面对需求不足的经济形势采取了积极稳妥的降低成本措施以不断增强产品竞争力为公司创造了很好的经济效益在企业管理中公司按照集团公司的规定严格控制通讯费公务车出差费接待费和办公用品费在生产上坚持优质高产低耗均衡安全的方针降低粮食消耗提高一级原酒的产量在原辅料供应上根据国家实行粮食顺价销售的政策严格按没有主渠道不稳没有多渠道不活的方针引入报价竞争制择优选定分供方并大幅度减少中转库库存量98 年粮食

29、采购成本下降 14.04%包装材料采购成本下降了 7.48%实行减员增效合理分流降低活劳动消耗仅工资性支付全年就节约上千万元 C强化营销工作加强营销网络的建设 面对严重供过于求的白酒市场公司通过竞争和淘汰制组建了一支能吃苦能打硬仗的高素质营销队伍坚持常年战斗在市场第一线坚持贯彻公司的营销政策抓促销抓零售抓终端消费不断寻找商机挤占市场在买方市场中不断寻找主动权同时公司根据白酒市场的特点审时度势采取了分阶段实施稳量稳价上量让利促销增效的营销策略充分发挥五粮液系列酒在同行业中的品牌质量人才技术管理优势确保了公司全年经营任务的完成 企业营销工作成败的关键要看是否建立有稳定畅通的销售渠道在 98 年空前

30、激烈的市场竞争的情况下公司借助有实力有营销手段重合同守信用的经销商坚持主渠道不 12 动摇厂商联手共同培育市场开拓市场抓终端消费同时进行市场细分根据区域市场的特殊性对产品进行细分以满足不同地区不同消费层次的需求目前公司产品的销售网络已经形成网络终端遍及全国各地并延伸至区乡稳定畅通的销售渠道使本公司的产品始终处于顺销的良好态势 D加大打假防伪的力度保护消费者利益 经济学理论告诉我们市场是无限的但市场的容量是有限的由于五粮液系列产品有很高的知名度不法分子为追求高额利润不惜铤而走险大肆假冒我公司产品不仅损害了企业形象及产品声誉也挤占了部分市场容量鉴于此公司打假人员积极配合各地执法机构给违法分子予以了

31、猛烈的打击净化了市场同时公司也使用目前最先进的防伪技术 使广大消费者能够放心地买到真正的五粮液系列酒 赢得了消费者 也就赢得了市场 2公司财务状况及经营情况 单位万元 项 目 1998 年末 1997 年末 98 比 97 增减 变 动 原 因 总资产 274,303 115,517 158,786 发行股票和当年实现利润 长期负债 0 3,000 -3,000 已用自有资金归还 股东权益 176,499 39,238 137,261 发行股票和当年实现利润 主营业务利润 113,018 79,173 33,845 扩大销售降低成本 净利润 55,329 34,130 21,199 扩大销售降

32、低成本 3公司员工数量专业构成教育程度及退休职工人数情况 本公司现有员工近 10000 人 其中 生产人员 7800 人 销售人员 63 人 技术人员 1100人财务人员 16 人行政人员 1027 人 本公司员工受过高中含技校中专教育的人数占员工总数的 65%受过大专以上教育的人数占员工总数的 18%公司现有退休职工 185 人 3 3公司投资情况 公司投资情况 本公司 1998 年通过发行新股共募集资金 118,160 万元没有变更投资项目 在 1998 年末共完成 19 个项目的投资1 个项目的大部份投资其分项目的投资情况见下表 募股资金投向汇总表募股资金投向汇总表 单位万元 序号 项目

33、名称 计划投资额 实际投资额 项目进度 预计产生效益时间 1 年产 2500 吨系列酒技改 2,922 2,150 73.58% 2000 年 2 第五勾包中心 2,980 3,279 已完工 1999 年 3 陈化车间技改 2,980 2,848 已完工 1999 年 4 年增 1000 吨系列酒技改 2,950 3,092 已完工 1999 年 5 异型瓶精品包装车间技改 2,872 2,983 已完工 1999 年 6 煤渣砖技改工程 2,980 3,219 已完工 1999 年 13 7 年产 6000 吨低度酒技改 2,887 3,559 已完工 2000 年 8 五粮醇包装车间技改

34、 2,983 3,266 已完工 1999 年 9 综合修理厂技改 2,605 2,934 已完工 1999 年 10 勾兑中心技改工程 2,985 2,848 已完工 1999 年 11 改建停车场车库技改 2,970 3,476 已完工 1999 年 12 年处理 18 万吨废糟技改 2,855 2,952 已完工 1999 年 13 新增 2 万吨/日供水技改 2,860 2,779 已完工 1999 年 14 废水治理及综合利用技改 2,978 2,868 已完工 1999 年 15 大口沉井技改 2,980 3,048 已完工 1999 年 16 供电系统技改 2,942 3,347

35、 已完工 1999 年 17 35kv 中心变电站技改 2,933 2,870 已完工 1999 年 18 京酒包装车间技改 2,992 2,999 已完工 1999 年 19 收购宜宾塑胶瓶盖厂 9,532 待付款 已完成收购 1999 年 20 收购宜宾印务总厂 13,323 待付款 已完成收购 1999 年 4 41999 年度的业务发展计划 1999 年度的业务发展计划 1生产经营总目标及措施 本公司将紧紧围绕进一步增强企业整体实力保持并扩大行 业绝对领先地位的发展目标继续贯彻落实质量最优化成本最小化效益最大化的方针99 年度生产经营总目标为销售量 14.28 万吨销售收入 34 亿元

36、 2 实现公司 99 年度生产经营目标采取的措施 A改革完善营销体制建立适应市场的营销队伍将全国市场划分为八大销售片区实行片区经理责任制确保销量销售额任务的完成 B根据市场形势和公司情况制订了稳价促销增量保效益保龙头地位的总体营销策略进一步培育市场健全销售网络巩固销售渠道提高产品的市场占有率 C加大宣传力度和打假力度不断提高企业及产品的知名度 进一步积累企业无形资产净化市场保护消费者权益促进销量的明显增长 D在 98 年的基础上进一步强化并落实降低生产成本采购 成本管理成本营销成本财务成本的有效措施提高产品市场竞争能力 E积极推行科技兴企使已完工的技改项目在 1999 年逐步产生效益圆满完成公

37、司 99年生产经营目标 八八重大事项 重大事项 1 1重大诉讼重大诉讼仲裁事项 仲裁事项 本年度内公司无重大诉讼仲裁事项 14 2 2重大关联交易事项重大关联交易事项 关联单位 交易内容 交易数量 价格 金 额元 定价原则 宜宾五粮液酒厂 基础酒加工 67,108,953.78 协议价 宜宾五粮液酒厂 购买原酒 151,530,411.40 协议价 宜宾五粮液酒厂 购买专利权 951,420.00 协议价 宜宾五粮液酒厂 综合服务 40,511,648.76 协议价 宜宾五粮液运输公司 货物运输 19,745,344.24 市场价 宜宾精美印刷公司 购买包装材料 97,132,209.51 市

38、场价 宜宾五粮液酒厂 商标使用费 40,000,000.00 协议价 3为公司进行审计的为四川君和会计师事务所原德阳会计师事务所 4其它重大事项 由于本公司所处行业对计算机系统依赖性程度不大因此计算机 2000 年问题对公司基本上没有影响 九九财务报告 财务报告 一一审计报告 审计报告 15 审 计 报 告 审 计 报 告 君和审股1999第 020 号 宜宾五粮液股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 1998 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表 1998年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表1998 年度现金流量表及合并现金流量表这些会计报表由贵公司负责我们

39、的责任是对这些会计报表发表审计意见我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中我们结合贵公司的实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为上述会计报表符合企业会计准则及股份有限公司会计制度的有关规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 1998 年 12 月 31 日的财务状况和 1998 年度的经营成果及 1998 年度现金流量情况会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 四川君和会计师事务所 中国注册会计师 尹淑萍 中国.四川.成都 中国注册会计师 何 勇 一九九九年四月八日 二二会计报表 会计报表 16 资 产 负 债 表 资 产 负 债 表 编制单位宜宾五粮

40、液股份有限公司 1998 年 12 月 31 日 单位元 年 末 数 资 产 附 注 年 初 数 母 公 司 合 并 流动资产 货币资金 4.1 170,626,574.80 455,995,840.89 1,052,654,663.30 短期投资 减短期投资跌价准备 短期投资净额 应收票据 4.2.4 26,924,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 4.2.1 1,781,269.24 1,456.45 13,522,153.39 减坏帐准备 应收帐款净额 1,781,269.24 1,456.45 13,522,153.39 预付帐款 4.2.2 43,872,563.14 52

41、,103,421.99 应收补贴款 4.3 27,236,100.21 146,884,402.01 其他应收款 4.2.3 36,862,013.93 311,111,946.23 8,383,799.74 存货 4.4 609,545,054.58 401,739,183.67 552,805,762.85 减存货跌价准备 存货净额 609,545,054.58 401,739,183.67 552,805,762.85 待摊费用 3,487,944.55 664,399.15 待处理流动资产净损失 一年内到期长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 流动资产合计 866,175,420.

42、24 1,196,084,527.45 1,853,942,602.43 长期投资: 长期股权投资 546,966,342.12 长期债权投资 长期投资合计 546,966,342.12 减长期投资跌价准备 长期投资净额 长期投资净额 546,966,342.12 其中合并价差 其中股权投资差额 固定资产: 固定资产原价 4.5 306,752,163.34 697,378,858.62 984,696,272.32 减累计折旧 81,238,398.44 154,572,772.98 184,089,116.74 固定资产净值 225,513,764.90 542,806,085.64 80

43、0,607,155.58 工程物资 在建工程 4.6 21,500,000.00 21,500,000.00 固定资产清理 待处理固定资产净损失 固定资产合计 固定资产合计 225,513,764.90 564,306,085.64 822,107,155.58 无形资产及其他资产: 无形资产 4.7 63,478,146.79 66,981,120.99 66,981,120.99 开办费 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 无形资产及其他资产合计 63,478,146.79 66,981,120.99 66,981,120.99 递延税项: 递延税项借款 资产总计 资产总计

44、 1,155,167,331.93 2,374,338,076.20 2,743,030,879.00 17 资 产 负 债 表资 产 负 债 表续续 编制单位宜宾五粮液股份有限公司 1998 年 12 月 31 日 单位元 年 末 数 负债及股东权益 附 注 年 初 数 母 公 司 合 并 流动负债: 短期借款 4.8 40,000,000.00 应付票据 应付帐款 4.9 96,482.04 9,800.00 4,567,124.41 预收帐款 4.9 267,886,661.70 171,408.94 134,594,069.79 代销商品款 应付工资 51,455,827.97 26,

45、497,526.86 76,261,524.62 应付福利费 4.10 18,458,106.19 10,206,188.09 24,456,512.69 应付股利 4.11 400,000,000.00 400,000,000.00 应交税金 130,531,218.91 167,469,434.17 275,509,234.20 其他应交款 4.12 8,621,062.95 3,330,869.68 11,326,233.79 其他应付款 4.9 215,733,193.74 1,662,630.79 51,325,961.83 预提费用 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计

46、 流动负债合计 732,782,553.50 609,347,858.53 978,040,661.33 长期负债: 长期借款 4.13 30,000,000.00 应付债券 长期应付款 住房周转金 其他长期负债 长期负债合计 长期负债合计 30,000,000.00 递延税款: 递延税款贷项 少数股东权益 负债合计 负债合计 762,782,553.50 609,347,858.53 978,040,661.33 股东权益: 股本 4.14 240,000,000.00 320,000,000.00 320,000,000.00 资本公积 4.15 62,700,492.73 1,202,0

47、14,836.88 1,202,014,836.88 盈余公积 4.16 13,452,642.87 96,446,307.13 96,446,307.13 其中公益金 4,484,214.28 32,148,769.04 32,148,769.04 未分配利润 4.17 76,231,642.83 146,529,073.66 146,529,073.66 外币报表折算差额 股东权益合计 股东权益合计 392,384,778.43 1,764,990,217.67 1,764,990,217.67 负债和股东权益合计 负债和股东权益合计 1,155,167,331.93 2,374,338,

48、076.20 2,743,030,879.00 18 利润及利润分配表 利润及利润分配表 编制单位:宜宾五粮液股份有限公司 1998 年度 单位:元 本年累计数 项 目 附注 母 公 司 合 并 上年累计数 一主营业务收入 905,584,406.79 2,814,346,533.12 2,204,454,415.56 减销售折扣与折让 主营业务收入净额 905,584,406.79 2,814,346,533.12 2,204,454,415.56 减主营业务成本 576,950,320.07 1,486,186,561.35 1,142,349,023.22 主营业务税金及附加 172,1

49、48,390.32 197,975,432.55 270,374,752.14 二主营业务利润 156,485,696.40 1,130,184,539.22 791,730,640.20 加其他业务利润 4,999.33 35,394.33 156,787.02 减存货跌价损失 营业费用 4.18 2,975,567.36 342,697,922.81 205,458,922.98 管理费用 4.19 43,051,451.93 156,961,577.28 65,192,867.91 财务费用 4.20 -29,925,406.94 -42,791,521.08 11,835,075.34

50、 三营业利润 140,389,083.38 673,351,954.54 509,400,560.99 加投资收益 434,068,304.23 补贴收入 4.21 25,264,429.18 142,133,651.22 营业外收入 58,146.51 100,322.90 减营业外支出 4.22 185,123.00 1,716,473.00 四利润总额 599,594,840.30 813,869,455.66 509,400,560.99 减所得税 46,303,745.21 260,578,360.57 168,102,185.13 少数股东损益 五净利润 553,291,095.0

51、9 553,291,095.09 341,298,375.86 加年初未分配利润 76,231,642.83 76,231,642.83 盈余公积转入 六可供分配的利润 629,522,737.92 629,522,737.92 341,298,375.86 减提取法定盈余公积 55,329,109.50 55,329,109.50 8,968,428.59 提取法定公益金 27,664,554.76 27,664,554.76 4,484,214.28 七可供股东分配的利润 546,529,073.66 546,529,073.66 327,845,732.99 减应付优先股股利 提取任意盈

52、余公积 应付普通股股利 400,000,000.00 400,000,000.00 剥离给集团的利润 251,614,090.16 八未分配利润 146,529,073.66 146,529,073.66 76,231,642.83 19 现 金 流 量 表 现 金 流 量 表 编制单位:宜宾五粮液股份有限公司 1998 年度 单位:元 项 目 母公司数 合并数 一经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 933,986,727.66 3,260,216,380.31 收到的租金 收到的增值税销项税和退回的增值税款 收到的除增值税以外的其他税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 8

53、,936,825.64 11,277,019.84 现金流入小计 942,923,553.30 3,271,493,400.15 购买商品接受劳务支付的现金 444,717,100.95 1,631,733,152.66 经营租赁所支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 62,642,254.24 97,413,638.55 支付的增值税款 66,418,505.81 243,726,349.55 支付的所得税款 30,000,000.00 210,000,000.00 支付的除增值税所得税以外的其他税费 190,583,731.58 208,076,339.47 支付的其他与经营活动有关

54、的现金 217,115,152.43 521,538,460.88 现金流出小计 1,011,476,745.01 2,912,487,941.11 经营活动产生的现金流量净额 -68,553,191.71 359,005,459.04 二投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 分得股利或利润所收到的现金 取得债券利息收入所收到的现金 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 25,980.76 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 25,980.76 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 368,722,534.52 585,117,171.00 权益性投资

55、所支付的现金 385,468,827.38 债权性投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 754,191,361.90 585,117,171.00 投资活动产生的现金流量净额 -754,191,361.90 -585,091,190.24 三筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 1,165,397,962.47 1,165,397,962.47 发行债券所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 22,169,914.80 22,169,914.80 现金流入小计 1,187,567,877.27 1,187,567,877.27 偿

56、还债券所支付的现金 70,000,000.00 70,000,000.00 发生筹资费用所支付的现金 6,041,000.00 6,041,000.00 分配股利或利润所支付的现金 偿付利息所支付的现金 3,413,057.57 3,413,057.57 融资租赁所支付的现金 减少注册资本所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 79,454,057.57 79,454,057.57 筹资活动产生的现金流量净额 1,108,113,819.70 1,108,113,819.70 四汇率变动对现金的影响额 五现金及现金等价物净增加额 285,369,266.09 882,028

57、,088.50 20 现 金 流 量 表现 金 流 量 表续续 编制单位:宜宾五粮液股份有限公司 1998 年度 单位:元 补 充 资 料 母公司数 合并数 1不涉及现金收支的投资和筹资活动 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行投资 以存货偿还债务 融资租赁固定资产 接受捐赠非现金资产 2将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润(亏损以-号填列) 553,291,095.09 553,291,095.09 加计提的坏帐准备或转销的坏帐 固定资产折旧 34,446,570.83 42,460,875.85 无形资产摊销长期待摊费用摊销 2,442,875.52 2,442,875.

58、52 待摊费用的减少 3,487,944.55 2,823,545.40 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失减收益 固定资产报废损失 财务费用 -29,925,406.94 -42,791,521.08 投资损失减收益 递延税款贷项减借项 存货的减少减增加 207,805,870.91 56,739,291.73 经营性应收项目的减少减增加 -347,138,408.40 -165,301,930.82 经营性应付项目的增加减减少 -483,434,694.80 -118,741,892.40 增值税增加净额减减少 其他 -9,529,038.47 28,083,119.75 经营活动产

59、生的现金流量净额 -68,553,191.71 359,005,459.04 3现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 455,995,840.89 1,052,654,663.30 减货币资金的期初余额 170,626,574.80 170,626,574.80 加现金等价物的期末余额 减现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 285,369,266.09 882,028,088.50 21 股东权益增减变动表 股东权益增减变动表 编制单位:宜宾五粮液股份有限公司 1998 年度 单位:元 项 目 年 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 年 末 数 股本 240,000,

60、000.00 80,000,000.00 320,000,000.00 资本公积 62,700,492.73 1,139,314,344.15 1,202,014,836.88 盈余公积 13,452,642.87 82,993,664.26 96,446,307.13 其中:公益金 4,484,214.28 27,664,554.75 32,148,769.03 未分配利润 76,231,642.83 470,297,430.83 400,000,000.00 146,529,073.66 合 计 392,384,778.43 1,772,605,439.24 400,000,000.00

61、1,764,990,217.67 应交增值税明细表 应交增值税明细表 编制单位宜宾五粮液股份有限公司 1998 年度 单位元 一应交增值税 1年初未抵数 2销项税款 627,703,730.89 出口退税 6,450,318.11 进项税额转出 5,737,548.40 转出多交增值税 3进项税额 365,728,674.97 已交税金 减免税款 出口抵减内销产品税额 6,450,318.11 转出未交增值税 267,712,604.32 4年末未抵扣数 二未交增值税 1年初未抵数 114,523,616.50 2本年转入数 267,712,604.32 3本年已交数 243,726,349.

62、55 4年末已交数 5年末未交数 138,509,871.27 22 三 三会计报表附注会计报表附注 附注一 公司简介 宜宾五粮液股份有限公司以下简称本公司是 1997 年 8 月 19 日经四川省人民政府以川府发1997295 号文批准由四川省宜宾五粮液酒厂独家发起于 1998 年 3 月 27 日在深圳证券交易所上网定价发行人民币普通股 8000 万股采取募集方式设立的股份有限公司主要从事五粮液及其系列白酒的生产和销售 附注二 主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 1会计制度 本公司执行股份有限公司会计制度 2会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3记

63、帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币 4记帐原则和计价基础 本公司采用权责发生制为记帐原则以历史成本为计价基础 5外币业务核算方法 本公司以人民币为记帐本位币当外币业务发生时采用业务发生当日外汇牌价中间价为折算汇率期末对有关外币帐户余额按期末外汇牌价中间价进行调整差额进入当期损益 6合并会计报表编制方法 本公司合并会计报表以公司本部及子公司的个别会计报表为基础按合并会计报表暂行规定的要求编制合并时将公司本部与子公司之间的重要往来货物购销等内部交易及未实现利润予以抵销本年纳入合并范围的子公司为宜宾五粮液供销公司该公司为本公司全资子公司 7现金等价物的确定标准 本公司将所持有的期限短流动性强易于转

64、换为已知金额现金价值变动风险很小的投资等视为现金等价物 8坏帐核算方法 1本公司坏帐核算采用直接转销法发生坏帐损失时直接计入当期损益 23 1 坏帐确认标准 A债务人死亡或破产以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回B帐龄在二年以上确有证据表明不能收回 9存货核算方法 1本公司存货包括原材料燃料包装物委托加工材料在制品自制半成品产成品 2核算方法原材料燃料包装物低值易耗品的购入与发出按计划成本核算实际成本与计划成本的差额计入材料成本差异月末按分类材料成本差异率计算发出材料应分摊的差异将发出材料成本调整为实际成本在制品自制半成品产成品按实际成本进行核算发出按加权平均法计价低值易耗品领用时按一次摊销

65、法摊销成批领用列入待摊费用分期摊销 3本公司未计提存货跌价准备 10长期投资核算方法 1长期股权投资计价及收益确认方法按投资时实际支付的价款或评估协议确定的价值记帐公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的 20%或 20%以上或虽投资不足 20%但有重大影响采用权益法核算公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下或虽占 20%或 20%以上但不具有重大影响采用成本法核算对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%不含 50%以上时按权益法核算并编制合并会计报表 2长期债权投资的计价按投资时实际支付的成本计价并按权责发生制计算应计利息 11固定资产及累计折旧 1 本公司固

66、定资产标准为使用年限在一年以上单位价值在 2000 元以上的房屋建筑物机器设备运输工具以及其他与生产经营有关的设备器具工具等不属于主要生产经营设备的单位价值在 2000 元以上且使用年限在 2 年以上的资产亦列入固定资产核算 2 固定资产按取得时的实际成本计价 3 固定资产折旧采用直线法平均计算并按各类固定资产预计使用年限扣除净残值原值的 3%确定其折旧率分类折旧率如下 24 固定资产类别 预计使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 30 年 3.2% 通 用 设 备 12 年 8.1% 专 用 设 备 8 年 12.1% 运 输 设 备 6 年 16.2% 其 他 设 备 6 年 16.2% 12

67、在建工程核算方法 在建工程以实际成本计价工程成本包括前期工程费用工程直接成本直接施工管理费在建工程完工并交付使用时转入固定资产利息资本化方法为购建固定资产发生的贷款利息在工程交付使用前计入在建工程成本工程完工交付使用后的利息费用均计入当期财务费用 13无形资产计价和摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本计价其中土地使用权以评估确认数计价自公司成立之日起按 50 年期限平均摊销其他无形资产按有效使用年限平均摊销 14开办费长期待摊费用的摊销方法 本公司开办费按五年期平均摊销长期待摊费用在其受益期限内平均摊销 15收入确认原则 1销售商品已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方公司不再拥有对

68、该商品的继续管理权和实际控制权相关的收入已经收到或取得了收款的证据并且与销售该商品有关的成本能可靠地计量时确认营业收入的实现 2提供劳务劳务已经完成相关的收入已经收到或取得了收款的证据并且与提供劳务有关的成本能可靠地计量时确认营业收入的实现 16所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法 附注三 税项 1本公司适用的流转税及附加的税种税率如下 税 种 计税依据 适用税率 增值税 销售收入 17%抵扣进项税后缴纳 消费税 从价征收按生产环节销售收入 25% 25 城建税 应纳增值税+消费税 7% 教育费附加 应纳增值税+消费税 3% 交通建设附加费 应纳增值税 4% 2所得税

69、 按四川省人民政府函1997298 号文件批复本公司执行的所得税率为 33%由地方财政返还 18%后实际税负为 15% 3其他税费按国家规定征收比例计算缴纳 附注四 会计报表主要项目注释金额单位为人民币元 41 货币资金 项 目 期 初 数 期 末 数 现 金 2,495.57 232.42 银行存款 170,624,079.23 1,028,654,430.88 其他货币资金 24,000,000.00 合 计 170,626,574.80 1,052,654,663.30 注本项目年末余额比年初增长 5.2 倍主要是因为本年公开发行股票募回资金和公司盈利使货币资金增加 42 应收帐款应收票

70、据预付帐款和其他应收款 421 应收帐款 帐 龄 期 初 数 期 末 数 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 1,661,727.12 93.29 12,903,159.58 95.42 12 年 119,542.12 6.71 618,993.81 4.58 23 年 3 年以上 合 计 1,781,269.24 100 13,522,153.39 100 注 本项目中无持有本公司 5%以上股份的股东单位欠款 年末余额比年初增加 6.59 倍主要原因是部分代垫运杂费未收回 422 预付帐款 帐 龄 期 初 数 期 末 数 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 43,872,563.

71、14 100 44,465,060.32 85.34 12 年 7,638,361.67 14.66 23 年 3 年以上 合 计 43,872,563.14 100 52,103,421.99 100 注本项目中无持有本公司 5%以上股份的股东单位欠款 423 其他应收款 26 帐 龄 期 初 数 期 末 数 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 36,670,921.25 99.5 8,064,495.91 96.19 12 年以上 191,092.68 0.5 319,303.83 3.81 23 年 3 年以上 合 计 36,862,013.93 100 8,383,799.74 1

72、00 注1本项目中应收本公司关联单位-宜宾五粮液酒厂款项 21,031.93 元 2欠款额占本项目总额的 10%以上的欠款单位如下 欠款单位 经济内容 期末余额 北京世邦广告有限公司 预付待结算广告款 1,363,462.86 北京东方博美广告公司 预付待结算广告款 2,400,000.00 合 计 3,763,462.86 3 本项目年末余额比年初减少 77.26% 是因为上年待结算广告支出已结算完毕所致 424 应收票据 出票单位 出票日期 到期日 金 额(元) 备 注 白山市糖酒站 98.12.8 99.3.15 1,000,000.00 银行承兑 白山市糖酒站 98.12.8 99.2

73、.23 1,000,000.00 银行承兑 内蒙古民族实业公司 99.1.12 1,000,000.00 银行承兑 99.1.20 1,000,000.00 银行承兑 98.12.17 99.3.13 1,000,000.00 银行承兑 98.12.17 99.3.15 1,000,000.00 银行承兑 上饶地糖司 99.2.2 470,000.00 银行承兑 98.11.25 99.3.5 410,000.00 银行承兑 98.12.4 99.3.23 860,000.00 银行承兑 甘肃省糖酒陇西公司 99.1.6 864,000.00 银行承兑 赣州地区酒业总公司 99.1.26 50

74、0,000.00 银行承兑 99.1.26 500,000.00 银行承兑 甘肃省糖酒天水公司 99.1.18 648,000.00 银行承兑 西安市世纪糖司 98.10.27 99.4.26 3,000,000.00 银行承兑 抚卅地糖司 98.12.16 99.1.22 650,000.00 银行承兑 湖北孝感糖司 99.1.16 440,000.00 银行承兑 27 99.2.3 440,000.00 银行承兑 仙桃市糖司 99.1.28 600,000.00 银行承兑 安徽百州 98.11.26 99.2.26 2,000,000.00 银行承兑 长沙海达酒类批司 98.11.20 9

75、9.5.10 600,000.00 银行承兑 广州新凯贸司 98.12.17 99.3.17 3,000,000.00 银行承兑 江苏省糖司 98.12.18 99.3.18 4,872,000.00 银行承兑 十堰市糖司 98.12.23 99.3.23 650,000.00 银行承兑 岳阳市糖司 98.12.14 99.2.14 420,000.00 银行承兑 合 计24 笔 26,924,000.00 本项目无贴现抵押的票据 43 应收补贴款 本项目主要是根据四川省人民政府函1997298 号文件批复本公司按 33%上交所得税后应由地方财政返还的所得税18% 44 存货及存货跌价准备 期

76、 初 数 期 末 数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 55,386,172.43 10,280,560.71 包装物 50,997,017.14 144,755,539.01 自制半成品 386,395,496.25 332,166,875.43 在制品 80,708,198.30 35,173,191.97 产成品 36,058,170.46 29,426,755.30 低值易耗品 1,002,840.43 合 计 609,545,054.58 552,805,762.85 注本公司未计提存货跌价准备 45 固定资产及累计折旧 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末

77、数 备注 原值 房屋及建筑物 186,510,810.07 398,986,669.55 585,497,479.62 通用设备 53,116,784.07 122,433,210.65 27,063.24 175,522,931.48 专用设备 64,294,784.03 151,795,799.62 216,090,583.65 运输工具 171,310.00 3,369,469.46 3,540,779.46 其他设备 2,658,475.17 1,386,022.94 4,044,498.11 合 计 306,752,163.34 677,971,172.22 27,063.24 98

78、4,696,272.32 累计折旧 房屋及建筑物 45,081,975.42 71,595,103.85 116,677,079.27 通用设备 14,515,065.87 18,329,163.77 1,082.48 32,843,147.16 专用设备 20,407,972.04 12,303,628.16 32,711,600.20 运输工具 56,303.67 154,615.85 210,919.52 28 其他设备 1,177,081.44 469,289.15 1,646,370.59 合 计 81,238,398.44 102,851,800.78 1,082.48 184,0

79、89,116.74 固定资产净值 225,513,764.90 575,119,371.44 25,980.76 800,607,155.58 注固定资产年末余额比年初增长 2.21 倍主要是委托五粮液集团公司建造的 17 个技改项目已完工转入 523,669,083.70 元及资产评估增值所致 46 在建工程及已完工工程 公司募股资金投入建设项目共 18 个其中 17 个工程项目已在本报告年度内完工2 个收购项目已完成待付款 募股资金投向汇总表 单位万元 序号 工程名称 期初数 本 期 增 加 本期转入固定资产 其他减 少 数 期末数 资金来源 项目 进度 1 年产 2500 吨系列酒技改

80、2,150 2,150 募股资金 73.58% 2 第五勾包中心 3,279 3,279 募股资金 已完工 3 陈化车间技改 2,848 2,848 募股资金 已完工 4 年增 1000 吨系列酒技改 3,092 3,092 募股资金 已完工 5 异型瓶精品包装车间技改 2,983 2,983 募股资金 已完工 6 煤渣砖技改工程 3,219 3,219 募股资金 已完工 7 年产 6000 吨低度酒技改 3,559 3,559 募股资金 已完工 8 五粮醇包装车间技改 3,266 3,266 募股资金 已完工 9 综合修理厂技改 2,934 2,934 募股资金 已完工 10 勾兑中心技改工

81、程 2,848 2,848 募股资金 已完工 11 改建停车场车库技改 3,476 3,476 募股资金 已完工 12 年处理 18 万吨废糟技改 2,952 2,952 募股资金 已完工 13 新增 2 万吨/日供水技改 2,779 2,779 募股资金 已完工 14 废水治理及综合利用技改 2,868 2,868 募股资金 已完工 15 大口沉井技改 3,048 3,048 募股资金 已完工 16 供电系统技改 3,347 3,347 募股资金 已完工 17 35kv 中心变电站技改 2,870 2,870 募股资金 已完工 18 京酒包装车间技改 2,999 2,999 募股资金 已完工

82、 合 计 54,517 52,367 2,150 47 无形资产 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 土地使用权 51,965,662.84 48,623,979.79 3,341,683.05 692,875.52 51,272,787.32 用电权 17,500,000.00 14,854,167.00 2,604,166.67 1,750,000.00 15,708,333.67 合 计 69,465,662.84 63,478,146.79 5,945,849.72 2,442,875.52 66,981,120.99 注土地使用权本期增加数 3,341,683.05

83、元为评估增值调帐 48 短期借款一年内到期的长期借款 短期借款 借款类别 期初数 期末数 备注 抵押借款 担保借款 信用借款 40,000,000.00 29 合 计 40,000,000.00 注1998 年末余额为 0 主要是利用公司自有资金归还了全部短期借款 49 应付款项应付帐款预收货款和其他应付款 项 目 期 初 数 期 末 数 应付帐款 96,482.04 4,567,124.41 预收货款 267,886,661.70 134,594,069.79 其他应付款 215,733,193.74 51,325,961.83 注1应付帐款预收货款其他应付款中无欠持有本公司 5%含 5%以

84、上股份的股东单位款项 2应付帐款的年末余额比年初增加 46 倍主要是应付粮食款待结算所致 3预收货款期末数比期初减少 49.76%主要是改变销售策略所致 4其他应付款项目年末余额比年初减少 4.2 倍主要是年初应付集团公司款已偿付完毕所致 其他应付款项目中数额较大的欠款明细A根据商标有偿使用协议欠本公司关联单位宜宾五粮液酒厂五粮神京酒五湖液等新产品商标使用费 40,000,000.00 元B欠长城国际广告公司 1,659,544.87 元属待结算广告费 410 应付福利费 期初数为 18,458,106.19 元期末余额为 24,456,512.69 元期末比期初增加 32.5%系因提取福利费

85、大于使用数所致 411 应付股利 年末余额 400,000,000.00 元,系根据董事会决议的分配预案拟派发的 1998 年度现金股利 412 应交税金 税 种 期 初 数 期 末 数 增值税 113,668,251.25 138,509,871.27 消费税 4,926,989.68 71,526,355.01 所得税 -768,345.98 49,810,014.59 城建税 12,704,323.96 14,681,496.14 房产税 917,314.78 土地使用税 64,182.41 30 合 计 130,531,218.91 275,509,234.20 注1 所得税根据四川省

86、人民政府川府函(1997)298 号文批复 本公司执行 33%的所得税率由同级财政返还 18%实际税负为 15% 2期末数比期初数增加 115%主要是部份税款暂未上交所致 413 长期借款期初数为 30,000,000.00 元期末数为零系公司利用自有资金归还了全部长期借款 414 股本 本次变动增减+- 期初数 配股 送股 公积金 转 赠 其 他 小计 期末数 一尚未流通股份 1发起人股份 240,000,000 240,000,000 其中国家拥有股份 240,000,000 240,000,000 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2募集法人股 3内部职工股 4优先股或其他 尚未

87、流通股份合计 240,000,000 240,000,000 二已流通股份 1境内上市的人民币普通股 80,000,000 80,000,000 80,000,000 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其他 已流通股份合计 80,000,000 80,000,000 80,000,000 三股份总数 240,000,000 80,000,000 80,000,000 320,000,000 本年度股本增加数系本年公开发行股票增加的股份 415 资本公积 项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 股本溢价 1,079,508,502.67 1,079,508,502.67

88、接收捐赠实物资产 住房周转金转入 资产评估增值 59,805,841.48 59,805,841.48 投资准备 未分类的资本公积 62,700,492.73 62,700,492.73 合 计 62,700,492.73 1,139,314,344.15 1,202,014,836.88 注资本公积系发起人投入本公司的净资产与折合股份之间的差额本期增加数系资产评估增值 59,805,841.48 元公开发行股 票溢价 1,079,508,502.67 元 416 盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 31 法定盈余公积 8,968,428.59 55,329,109.

89、50 64,297,538.09 公益金 4,484,214.28 27,664,554.76 32,148,769.04 任意盈余公积 合 计 13,452,642.87 82,993,664.26 96,446,307.13 注本项目本期增加数均为按净利润计提的盈余公积 417 未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未分配利润 76,231,642.83 470,297,430.83 400,000,000.00 146,529,073.66 合 计 76,231,642.83 470,297,430.83 400,000,000.00 146,529,073.66 注:本年税后

90、利润按 10%计提法定盈余公积金及按 5%计提法定公益金后,根椐董事会对1998 年度的利润分配预案拟以每 10 股派送现金 12.50 元含税的比例向股东派送股利 418 营业费用本年度比上年数上升了 66.80%系因销售规模扩大及销售策略改变和加强了产品宣传所致 419 管理费用本年度比上年数上升了 140%系因生产经营规模扩大使费用上升及本年应付五粮神京酒五湖液等三个品牌的商标使用费 4000 万元所致 420 财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 3,413,057.57 20,730,104.69 减利息收入 46,246,625.98 10,672,354.34 汇兑

91、损失 39,463.43 减汇兑收益 1,607.07 其 他 2,583.90 1,778,932.06 合 计 -42,791,521.08 11,835,075.34 注1本年利息收入中含新股申购冻结未中签资金利息收入 22,018,374.60 元 2本年度财务费用比上年下降 4.6 倍系因本年已还清借款减少了利息支出银行存款大幅上升利息收入增加及新股申购冻结资金利息计入了本项目所致 421 补贴收入本项目 142,133,651.22 元是根据四川省人民政府川府函1997298 号文批复由同级财政返还 1998 年度 18%的所得税 4 22 营业外支出 本项目是抗洪救灾捐款支出 1

92、,500,000.00 元 其他支出 216,473.00元 423 支付的其他与经营活动有关的现金明细 1 支付本公司重组过程中形成的应付发起人款 183,641,213.05 元; 2 广告及宣传费 137,543,604.43 元; 3 运杂费 68,424,992.83 元; 4 经销费用 112,000,000.00 元; 32 5 其 他 19,928,650.57 元; 小 计 521,538,460.88 元 附注五其他报表项目 本公司无少见的报表项目报表项目的名称反映不出项目的性质报表项目金额异常的情况 附注六分行业资料本公司的经营目前只涉及酒类营销 单位:万元 营 业 收

93、入 营 业 成 本 营 业 毛 利 行 业 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 酒类营销 220,445.44 281,434.65 114,234.90 148,618.66 106,210.54 132,815.99 合 计 220,445.44 281,434.65 114,234.90 148,618.66 106,210.54 132,815.99 附注七 关联方关系及其交易 71 关联方关系 711 存在控制关系关联方 关联单位 主营业务 经济性质 与本公司关系 宜宾五粮液集团公司 酒类生产药业印刷 国有 本公司发起人 712 存在控制关系关联方注册资本及其变化 单位:

94、万元 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注 宜宾五粮液集团公司 40,369 40,369 713 不存在控制关系的关联方 关联单位 主营业务 经济性质 与本公司关系 宜宾五粮液酒厂 基础酒加工综合服务 国有 发起人子公司 宜宾五粮液汽车运输公司 汽车货运 国有 发起人子公司 宜宾精美印刷有限公司 包装物生产 国有 发起人子公司 72 关联方交易 721 购买货物或接受劳务 关联单位 交易内容 金 额(元) 交易定价 所占比例 宜宾五粮液酒厂 基础酒加工 67,108,953.78 协议价 100% 宜宾五粮液酒厂 购买原酒 151,530,411.40 协议价 100% 宜宾五

95、粮液酒厂 商标使用费 40,000,000.00 协议价 宜宾五粮液酒厂 购买专利权 951,420.00 协议价 100% 33 宜宾五粮液酒厂 综合服务 40,511,648.76 协议价 宜宾五粮液运输公司 货物运输 19,745,344.24 市场价 宜宾精美印刷公司 购买包装材料 97,132,209.51 市场价 定价政策有市场价的参照现行市场价格定价无市场价的根据历史成本协商定价 722 委托建造固定资产 本年度本公司募股资金用于技术改造的 18 个工程项目均委托给宜宾五粮液集团公司技改部负责组织和实施按委托协议约定技改项目完工交付本公司使用后进行价款结算结算价格由股份公司根据工

96、程预决算书实行总额控制最终以工程决算书认定的成本及其他实际支出经本公司与集团公司双方认可后确定支付工程款本年已完工项目 17 个本公司其支付工程款 523,669,083.70 元另预付在建工程款 21,500,000.00 元 723 关联单位往来款项A其他应付款宜宾五粮液酒厂 40,000,000.00 元应付商标使用费B其他应收款宜宾五粮液酒厂 21,031.93 元 附注八 或有事项 本公司无重大或有负债和或有损失 附注九 承诺事项 本公司无重大对外财务承诺事项 附注十资产负债表日后事项 本公司没有涉及资产负债表日后事项 附注十一其他重要事项 本公司没有需要披露的其他重要事项 附注十二

97、期后事项 1 本公司于 1998 年 12 月 20 日与宜宾市国有资产管理局正式签订了收购宜宾塑胶瓶盖厂和宜宾印务总厂的协议交接手续正在办理中 2本公司于 1998 年 5 月 11 日与宜宾五粮液酒厂签订了商标有偿使用协议约定由本公司有偿使用五粮液酒厂拥有的五粮神京酒五湖液等三个品牌的商标有偿使用费为 4000 万元/年使用时间暂定为 1998 年 1 月 1 日到 1998 年 12 月 31 日使用期满后经双方协商可续签使用协议 十十公司的其他有关资料 公司的其他有关资料 34 1 公司首次注册或变更注册登记日期地点 公司首次注册日期1998 年 4 月 2 日 地址四川省宜宾市岷江西

98、路 150 号 2 公司法人营业执照注册号20188900-2 3 税务登记号码5038 4 公司未流通股票的托管机构名称 深圳证券登记有限公司 5 公司报告期内证券主承销机构名称 君安证券有限责任公司 6 公司聘请的会计师事务所名称办公地点 四川君和会计师事务所成都市城守东大街蓝光大厦 20 楼 十一十一备查文件 备查文件 在本公司证券部备有下列文件 1载有本公司法定代表人财务负责人会计经办人员签名并盖章的会计报表 2载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告正本 3 报告期内在 证券时报中国证券报 上公开披露的公司文件正本及公告的原稿 宜宾五粮液股份有限公司 一九九九年四月十六日 宜宾五粮液股份有限公司 一九九九年四月十六日