1、TCL 集团股份有限公司 TCL 集团股份有限公司 TCL CORPORATIONTCL CORPORATION 2004年年度报告2004年年度报告 二五年四月十六日 第一节 重要提示及目录 第一节 重要提示及目录 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事严勇、胡秋生、万明坚、顾明均， 独立董事张今强、杨世忠、田溯宁因出差原因未能出席审议年报董事会。所有未能出席的董事均授权吕忠丽代为出席会议并行使表决权，所有未能出席的独立董事均授权独立董事项兵代为出席会议并行使表决权。 公司董事长李东生先

2、生、主管会计工作负责人吕忠丽女士、会计机构负责人邵光洁女士声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 第一节 重要提示及目录 2 第二节公司基本情况简介 3 第三节会计数据及业务数据摘要 4 第四节股本变动及股东情况 7 第五节董事、监事、高级管理人员和员工情况 11 第六节公司治理结构 19 第七节股东大会情况简介 21 第八节董事会报告 24 第九节监事会报告 42 第十节重要事项 44 第十一节财务报告 45 第十二节备查文件目录 46 第二节公司基本情况简介 第二节公司基本情况简介 1. 公司法定中文名称：TCL 集团股份有限公司 中文名称缩写：TCL 集团 公司法定英文名称：TC

3、L Corporation 英文名称缩写：TCL Corp. 2. 公司法定代表人：李东生 3. 公司董事会秘书：陈华明 电话: 传真：, 电子信箱: 证券事务代表：何陟华 电话：, 传真：, 电子信箱： 4. 公司注册地址：广东省惠州市仲恺高新技术开发区十九号小区 公司办公地址：广东省惠州市鹅岭南路六号 TCL 工业大厦 邮政编码：516001 公司国际互联网网址:http:/ 电子信箱： 5. 公司选定的信息披露报

4、纸名称:证券时报 、 中国证券报 、 上海证券报 公司年报刊登之互联网网址: http:/ 公司年度报告备置地点： TCL 集团股份有限公司董事会办公室 6. 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：TCL 集团 股票代码：000100 7. 其他有关资料： （1） 公司首次注册及变更注册登记日期、地点： 首次注册登记日期：2002 年 4 月 19 日 首次注册登记地点：广东省惠州市仲恺高新技术开发区十九号小区 变更注册登记日期：2002 年 5 月 17 日 变更名称：TCL 集团股份有限公司 变更注册登记日期：2003 年 10 月 13 日 变更企业类型：中外合资股份有限公司（外

5、资比例低于 25%） （2） 企业法人营业执照注册号：企股粤总字第 003362 号 （3） 税务登记号码：4450 （4） 公司聘请的会计师事务所名称：安永华明会计师事务所 会计师事务所办公地址： 北京市东城区东长安街 1 号东方广场东方经贸城东三办公室 16 层 第三节会计数据及业务数据摘要 第三节会计数据及业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据 单位：元 利润总额 288,847,693 净利润 245,205,122 扣除非经常性损益后的净利润 44,275,033 主营业务利润 7,388,531,848 其他业务利润 105,219,609 营业利润 299,

6、505,684 投资收益 -117,903,440 补贴收入 126,532,572 营业外收支净额 -19,287,123 经营活动产生的现金流量净额 -1,314,180,481 现金及现金等价物净额增减额 4,034,347,278 扣除的非经常性损益项目和金额： 处置长期股权投资产生的损益 -25,232,225 处置固定资产等长期资产产生的损益 1,140,425 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 各种形式的政府补贴 -126,532,572 短期投资损益 1,447,211 委托投资损益 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的 资

7、产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 14,984,910 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 以前年度已经计提各项减值准备的转回 -70,132,838 债务重组损益 资产置换损益 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 其他 3,395,000 （二）公司前三年主要会计数据和财务指标（合并报表） 1. 单位：元 项 目 2004 年度 2003 年度 2002 年 主营业务收入 40,282,232,711 28,254,258,408 22,116,506,259 净利润 245,205,122 5

8、70,576,574 424,641,343 总资产 30,735,020,777 15,934,207,451 14,517,018,302股东权益 （不含少数股东权益） 5,459,385,1072,263,385,2251,899,674,085每股收益 0.09480.35840.2667 每股净资产 2.11091.42181.1933调整后的每股净资产 2.06731,40271.1032每股经营活动产生的现金流量净额 -0.50810.41810.6941净资产收益率(%) 4.49%25.21%22.35% 2.利润表附表 净资产收益率 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加

9、权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 135.34% 157.47% 2.8568 3.6827 营业利润 5.49% 6.38% 0.1158 0.1493 净利润 4.49% 5.23% 0.0948 0.1222 扣除非经营性损益后的净利润 0.81% 0.94% 0.0171 0.0221 （三）公司报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:法定公益金 未分配利润 外币报表折算差额 股东权益 合 计 期初数 1,591,935,200 10,920,007 328,208,05949,760,896323,362,573 8,959,386 2,2

10、63,385,225本期增加 994,395,944 1,970,260,018 36,780,76812,260,256406,829,284 31,421,128 3,439,687,142本期减少 - - -243,687,260 -243,687,260期末数 2,586,331,144 1,981,180,025 364,988,82762,021,152486,504,597 40,380,514 5,459,385,107变动原因 新股发行 新股发行以及吸收合并 按净利润15%提取 按净利润5%提取 利润增加及利润分配 汇兑调整 新股发行及当期实现利润 第四节股本变动及股东情况

11、第四节股本变动及股东情况 （一） 股份变动情况表 单位： 股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 其他 小计 一、未上市流通股份 1、 发起人股份 1,591,935,20000 1,591,935,200其中： 国家持有股份 652,282,69800 652,282,698 境内法人持有股份 95,516,11200 95,516,112 境外法人持有股份 197,081,57700 197,081,577 其他 647,054,81300 647,054,8132、 募集法人股份 000 03、 内部职工股 000 04、 优先股或其他 000 0未上市流通股份合计 1,59

12、1,935,20000 1,591,935,200二、已上市流通股份 1、 人民币普通股 0994,395,944994,395,944 994,395,9442、 境内上市的外资股 000 03、 境外上市的外资股 000 04、其他 000 0已上市流通股份合计 0994,395,944994,395,944 994,395,944三、股份总数 1,591,935,200994,395,944994,395,944 2,586,331,144 （二）股票发行与上市情况 1、经中国证券监督管理委员会 2004 年 1 月 2 日签发的证监发行字20041 号 文批复，本公司于 2004 年

13、1 月 7 日在深圳证券交易所以每股 4.26 元价格上网定价公开发行股票，共计公开发行人民币普通股 994,395,944 股，其中，向社会公开发行 590,000,000股， 向TCL 通讯设备股份有限公司全体流通股股东发行 404,395,944股，用于换取其持有的 TCL 通讯设备股份有限公司流通股，吸收合并 TCL 通讯设备股份有限公司。本公司 994,395,944 股公众股于 2004 年 1 月 30 日在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码 000100。 本次发行前，本公司持有TCL通讯股份的全部非流通股，占其总股本的56.70%，每股TCL通讯股份流通股折为本公司流通股的折股

14、价格为人民币21.15元，按本次向社会公众公开发行新股的发行价每股人民币4.26元计算， 本公司向TCL通讯股份流通股股东共发行404,395,944股人民币普通股股票作为吸收合并TCL通讯股份的对价，以实现对TCL通讯设备股份有限公司的吸收合并。 吸收合并后，TCL通讯股份的全部资产、负债及权益并入本公司，TCL通讯股份于1月13日退市并注销法人资格。 在将原由TCL通讯股份持有的对惠州TCL移动通信有限公司及TCL金能电池有限公司的投资转让于本公司之后, 原TCL通讯股份将其剩余资产重新注册为TCL通讯设备(惠州)有限公司。 有关该次发行具体情况详见刊载于2004年1月5日的中国证券报 、

15、 证券时报 上海证券报的TCL集团招股说明书摘要 ，全文刊载于巨潮网。 2、本报告期内，公司股份总数增加共计994395944股流通股。 3、公司没有内部职工股。 （三）公司股东情况 1、截止2004 年12 月31 日，公司股东共255904 户。 2、前10 名股东持股情况 报告期末股东总数 255,904户 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 年度内增减 年末持股数量比例（） 股份类别（已流通或未流通） 质押或冻结的股份数量 股东性质（国有股东或外资股东） 惠州市投资控股652,282,69825.22%未流通 国有股 有限公司 TCL集团股份有限公司工会工作委员会 235,418,4

16、849.10%未流通 其他 李东生 144,521,7305.59%未流通 自然人股 南太电子（深圳）有限公司 95,516,1123.69%未流通 境内法人股 PHILIPS ELECTRONICS CHINA B.V. 63,677,4092.46%未流通 外资法人股 LUCKY CONCEPT LIMITED 47,758,0561.85%未流通 外资法人股 REGAL TRINITY LIMITED 47,758,0561.85%未流通 外资法人股 株式会社东芝 31,838,7031.23%未流通 外资法人股 袁信成 24,791,5270.96%未流通 自然人股 郑传烈 23,56

17、9,6610.91%未流通 自然人股 上述股东关联关系或一致行动的说明 本公司股东Lucky Concept Limited与Regal Trinity Limited为金山工业（集团）有限公司的关联公司。金山工业（集团）持有新加坡上市公司GP工业有限公司87.1%股权，而GP工业分别持有新加坡上市公司金山电池49.1%股权和新加坡上市公司CIH Limited 67.6%股权。Lucky Concept Limited是金山电池全资子公司，Regal Trinity Limited 是CIH Limited的全资子公司。除上述关系外，上述本公司股东之间不存在关联关系。 （四）公司控股股东简介

18、 1、本公司控股股东为惠州市投资控股有限公司。该公司法定代表人：陈石东，注册资本：人民币85000 万元，成立日期：2001 年12 月31 日，公司地址：惠州市下埔财政信托大厦，经营范围：惠州市政府授权范围内的国有资产经营管理。 2、报告期内控股股东无变动。 3、惠州市投资控股有限公司受惠州市属国有资产经营公司管理。 4、实际控制人与公司之间的产权和控制关系图： （五）前10 名流通股东持股情况 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它） 中国建设银行华宝兴业多策略增长证券投资基金 8,173,574A股 中国工商银行普丰证券投资基金 6,6

19、99,000A股 全国社保基金一零八组合 6,500,000A股 中国民族证券有限责任公司 6,412,253A股 中国工商银行申万巴黎盛利精选证券投资基金 6,247,371A股 银丰证券投资基金 5,795,404A股 中国光大银行股份有限公司光大保德信量化核心证券投资基金 5,404,500A股 中国建设银行博时裕富证券投资基金 5,261,244A股 中国工商银行融通深证100指数证券投资基金 3,563,365A股 惠州市投资控股有限公司惠州市投资控股有限公司 TCL集团股份有限公司集团股份有限公司 惠州市属国有资产经营公司100%25.22% 华宝信托投资有限责任公司 3,403,

20、348A股 说明： 华宝信托投资有限责任公司是中国建设银行-华宝兴业多策略增长证券投资基金的管理公司华宝兴业基金管理有限公司的控股股东。中国建设银行博时裕富证券投资基金, 全国社保基金一零八组合的管理人同为博时基金管理有限公司，未知其他流通股股东之间是否存在关联关系以及是否属上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。 第五节董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五节董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员的情况 1、 董事、监事、高级管理人员的基本情况 姓名 职务 性别年龄 任期起止日期 年初持股数年末持股数 变动原因李东生 董事长,总裁 男 482002

21、年4月2005年4月 144,521,730 144,521,730无 袁信成 副董事长，高级执行副总裁,COO 男 542002年4月2005年4月 24,791,52724,791,527无 陈石东 副董事长 男 632002年4月2005年4月 00无 郑传烈 董事,高级副总裁 男 542002年4月2005年4月 23,569,66123,569,661无 吕忠丽 董事,高级副总裁 女 602002年4月2005年4月 23,569,66123,569,661无 胡秋生 董事,高级副总裁 男 462002年4月2005年4月 19,012,88819,012,888无 万明坚 董事,高

22、级副总裁 男 412002年4月2005年4月 3,313,8143,313,814无 严勇 董事,副总裁 男 432003年10月2005年4月 00无 罗仲荣 董事 男 552002年4月2005年4月 00无 顾明均 董事 男 602002年4月2005年4月 00无 Andreas Wente 董事 男 492004年10月2005年4月 00无 朱友植 独立董事 男 692002年4月2005年4月 00无 张今强 独立董事 男 682002年4月2005年4月 00无 杨世忠 独立董事 男 482002年4月2005年4月 00无 田溯宁 独立董事 男 412002年4月2005年

23、4月 00无 陈盛沺 独立董事 男 562003年10月2005年4月 00无 项兵 独立董事 男 422004年10月2005年4月 00无 赵忠尧 副总裁 男 412004年3月2005年4月 6,444,9546,444,954无 邵光洁 财务总监 女 422004年3月2005年4月 2,224,0692,224,069无 陈华明 董事会秘书 男 372003年3月2005年4月 00无 杨杏华 监事长 男 462004年10月2005年4月 00无 杨利 监事 男 462002年4月2005年4月 10,025,60410,025,604无 曾永东 监事 男 342002年4月200

24、5年4月 00无 注：现任董事、监事在股东单位任职的有： 姓名 任职单位 职务 任期 陈石东 惠州市投资控股有限公司 董事长 2002年2月至今罗仲荣 GP 工业有限公司及奇胜工业(集团)有限公司 主席 1999年1月至今顾明均 Nam Tai Electronics Inc. 非执行董事 2005 年 1 月至今Andreas Wente 皇家飞利浦电子集团亚太区 主席总裁 2001年9月至今 2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位任 职或兼职情况 （1）董事 李东生先生李东生先生，现年48岁。本公司董事长、总裁、集团党委书记、创始人之一。 曾任惠州市TTK

25、家庭电器有限公司车间副主任、业务经理，TCL通讯设备有限公司总经理，惠州市工业发展总公司引进部主任，惠州市电子通讯工业总公司副总经理，TCL电子集团公司总经理。李东生于1994年被授予“发展中国家电事业特殊贡献功臣”称号，1995年被授予第五届“全国优秀青年企业家”称号。2000年被评为全国劳模。2002年入选为党的十六大代表。2002年12月当选“2002CCTV中国经济年度人物”和获得唯一年度创新奖。2004年2月6日，被国际著名杂志财富评为“2004亚洲年度经济人物”。 2004年9月3日， 法国总统希拉克高度评价TCL集团推动中法两国经济合作所做的突出贡献，在总统府向李东生先生颁发了法

26、国国家荣誉勋章（OFFICIER DE LA LEGION DHONNEUR）,这是法国政府首次授予中国大陆企业家的最高国家荣誉。 2004年，美国时代周刊和有线新闻网(CNN)新近评选出2004年全球最具影响力的25名商界人士。 2004年12月28日入选“CCTV2004中国经济年度人物奖” 。 陈石东先生陈石东先生，现年 63 岁。本公司副董事长、惠州市投资控股有限公司董事长。长期从事企业和国有资产管理工作，曾任惠州市财政局副科长、科长、副局长、正处调研员、惠州大众股份公司董事长、惠州市国有资产管理办公室主任。 袁信成先生，袁信成先生， 现年 54 岁。 本公司副董事长， 高级执行副总裁

27、、 首席运营官 （COO） ， TCL 集团通讯事业本部总裁。曾任湖南省邵阳市无线电二厂厂长，TCL 通力电子（惠州）有限公司副总经理、总经理，惠州 TCL 电器销售有限公司总经理。1985 年荣获全国五一劳动奖章、全国优秀经营管理者。 郑传烈先生郑传烈先生，现年 54 岁。本公司董事，高级副总裁。曾任惠阳地区机械局电子科科员、工程师，惠阳地区电子工业公司经理，惠州市电子技术开发公司经理，惠州市电子通讯工业总公司副总经理，TCL 电子集团公司副总经理。 吕忠丽女士 吕忠丽女士，现年 60 岁。本公司董事，高级副总裁。曾任武汉钢铁公司会计房产处财务副科长、研究所财务科长，惠州惠信精密部件有限公司

28、财务部长，TCL 电子集团公司财务部长。 胡秋生先生胡秋生先生，现年 46 岁。本公司董事、高级副总裁、部品事业本部总裁。曾任创维集团总经理， TCL 海外事业本部总裁、 TCL 王牌电子 （深圳） 有限公司副总经理、总经理，河南 TCL美乐公司电子有限总经理，本公司 TV 事业部总经理、多媒体电子事业本部总裁。 万明坚先生万明坚先生，现年 41 岁。博士。本公司董事、高级副总裁， TCL 通讯设备（惠州）有限公司董事长。曾任 TCL 通讯设备股份有限公司部长、副总工程师、董事、副总经理、总经理。在加入本公司前，万明坚先生是深圳桑达实业股份有限公司的工程师。 万明坚先生 1991 年毕业于中国

29、电子科技大学电子系统专业， 获工学博士学位。 严勇先生，严勇先生，现年 43 岁。硕士。本公司董事，副总裁。严先生亦是 TCL-阿尔卡特合资公司之董事会主席。他亦是 TCL 多媒体的董事总经理兼首席财务官及集团战略发展部部长。在加盟 TCL 前，曾任中国社会科学院助理研究员，美国科蓝技术有限公司总经理，中帝战略投资咨询公司合伙人，荷兰郁金香电脑（亚洲）有限公司中国区总经理，严先生为史丹佛大学工商管理硕士及北京大学计算机科学硕士，拥有超过 10 年在美国及中国的管理及财务经验。 罗仲荣先生罗仲荣先生，现年 55 岁。本公司董事，GBS,太平绅士。自一九七二年效力金山工业集团，现时是香港上市公司金

30、山工业(集团)有限公司主席兼总裁，也是新加坡上市公司 GP 工业有限公司和 CIH Limited 之主席， 并曾于一九九零年至一九九三年出任金山电池国际有限公司主席，二零零一年七月荣获香港特别行政区政府颁授 “金紫荆星章”。 罗先生现时是香港科技园公司主席、 香港理工大学校董会主席和香港设计中心监察委员会主席，同时也是香港创新及科技督导委员会成员、大珠三角商务委员会成员以及香港外汇基金咨询委员会成员。罗先生曾于二零零一年七月至二零零三年七月出任香港工业总会主席。 顾明均先生顾明均先生，现年 60 岁。本公司董事。顾先生为 Nam Tai Electronics, Inc. (“NTE Inc

31、.”)非执行董事及创办人，曾任 NTE Inc.主席、执行董事及首席财务官。出任主席及首席财务官之职位分别至 1998 年 9 月及 2004 年 12 月,并于二零零五年一月一日起转任为 NTE Inc.非执行董事。 文安德（Mr.Andreas Wente）先生文安德（Mr.Andreas Wente）先生,现年 49 岁。硕士。本公司董事，德国汉堡数码电子工程硕士，现任飞利浦电子亚太区主席总裁。曾任飞利浦显示器业务部总裁、飞利浦消费电子部行政副总裁、飞利浦消费电子管理层成员、汉堡飞利浦半导体消费系统总经理、台北飞利浦半导体亚太区市场营销经理、飞利浦零件及半导体部门多项市场和销售职位，更担

32、任飞利浦半导体中欧区销售董事。 朱友植先生朱友植先生，现年 69 岁。本公司独立董事，先后历任河源市委书记、河源市人大常委会主任、惠州市委书记兼人大常委会主任、广东省人大常委会委员。 张今强先生 张今强先生，现年 68 岁。本公司独立董事，先后历任国营 781 厂厂长、电子工业部雷达工业管理局副局长、电子工业部科技司司长、生产司司长、机械电子工业部生产司副司长、机械电子工业部总工程师、电子工业部副部长。现为全国政协委员、中国电子企业协会会长。 杨世忠先生 杨世忠先生,现年 48 岁。 硕士。本公司独立董事，1982 年毕业于河北地质学院地质经济管理系，并留校任教；1985 年到北京经济学院财政

33、会计系攻读硕士研究生，1988 年毕业留校任教至今。现为首都经济贸易大学会计学院教授。 田溯宁先生田溯宁先生，现年 41 岁。博士。本公司独立董事，现任中国网络通信有限公司总裁。亚信集团创建者、前总裁。田先生在 2000 年被美国的亚洲商业周刊评为年度的“亚洲之星” ，被中国中央电视台评为“CCTV2000 经济人物” 。 陈盛沺先生，陈盛沺先生，现年 56 岁。硕士。本公司独立董事，美国犹他州州立大学土木系硕士。 现任新宝集团总裁， 曾任新宝电机 （东莞） 有限公司 董事长、 新宝电器 （苏州）有限公司 董事长、声宝股份有限公司董事长。陈盛沺先生现为苏州大学名誉教授。 项兵先生项兵先生,现年

34、 42 岁。博士。本公司独立董事，阿尔伯他大学博士，现任长江商学院教授和创办院长。他曾任北京大学光华管理学院 EMBA 和 EDP 创办主任和博士生导师，并曾执教于香港科技大学和中欧国际工商学院，曾是中欧国际工商学院的首批七个核心教授之一。项兵博士在高层管理培训方面有着丰富的经验，曾执教于多家世界知名的高层经理培训项目，包括密西根大学、纽约大学等，并曾为国 内外诸多企业进行过管理培训。 项兵博士现担任多家香港及内地上市公司的独立董事和多家知名企业的管理顾问。 （2）监事 杨杏华先生杨杏华先生,本公司监事长。现年 46 岁。中共党员。高级经济师。历任江西铜业公司下属实业总公司铜材厂厂长、 书记，

35、 江西铜业公司下属实业总公司副总经理，惠州市体改委企改科副科长、办公室副主任、主任科员，惠州市经贸局企业改革与监督科科长，现任惠州市经济贸易局助理调研员。 曾永东先生 曾永东先生，本公司股东代表监事。现年 34 岁。中共党员。会计师。1997 年 4月在惠州市财政局会计科工作，2001 年 10 月起任惠州市财务总监办公室副主任。 杨利先生杨利先生，本公司员工代表监事。现年 46 岁。中共党员。经济师。曾任惠州通力电子（惠州）有限公司副总经理，惠州 TCL 电器销售有限公司总经理,TCL 集团企管部部长。现任本公司深圳 TCL 房地产有限公司董事长。 （3）高级管理人员 赵忠尧先生赵忠尧先生，

36、现年 41 岁。硕士。本公司副总裁、 ；2004 年 7 月起担任 TTE 公司首席执行官。曾担任西北工业大学讲师；1991 年 12 月加入 TCL 集团股份有限公司，历任 TCL 电器销售有限公司西安分公司总经理、西北区总监； TCL 电器销售有限公司副总经理、常务副总经理，TCL 通力电子有限公司总经理；担任 TCL 电器销售有限公司总裁，自 2002 年 8 月起兼任 TCL 集团多媒体电子事业本部常务副总裁；在2000 年 1 月至 2002 年 4 月期间内，担任 TCL 集团有限公司董事；2002 年 9 月 2004年 4 月， 担任 TCL 集团多媒体电子事业本部总裁， 兼

37、TCL 电器销售有限公司董事长； 邵光洁女士，邵光洁女士，现年 42 岁。硕士。本公司财务总监，曾任西安市粮油机械厂会计、西安市审计局商贸处副主任科员、王牌电器（惠州）有限公司、王牌电子（深圳）有限公司财务部经理、总会计师、副总经理,TCL 王牌电器（内蒙）有限公司、TCL 王牌电器（南昌）有限公司董事长，多媒体电子事业本部副总裁兼运营总裁，TCL 集团财务部部长。 陈华明先生，陈华明先生，现年 37 岁。博士。本公司董事会秘书。深圳市政协常委，民进深圳市委副主委。1993 年 7 月1994 年 3 月在深圳罗湖投资管理公司任项目经理。1994 年 3 月1996 年 10 月在招银证券有限

38、公司（现招商证券有限公司）任发行部高级经理。1996 年 102001 年 6 月在国信证券有限公司任投资银行部执行副总经理、资产管理部总经理。2001 年 62003 年 1 月在富港控股（香港）有限公司任执行总经理。陈华明先生现兼任上市公司“陕西秦川发展股份有限公司”综合开发研究院（中国.深圳）特邀研究员。 3、董事、监事、高级管理人员的年度报酬情况 （1） 董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： 公司董事、监事的报酬及津贴经公司2003年10月13日股东大会审议通过。 （2） 董事薪酬及津贴：公司董事 17 人，其中 7 人专职在公司任职，其薪酬根据TCL 集团总部薪酬管

39、理制度确定；公司董事的津贴为每人每年人民币 6 万元（含税） 。 （3） 独立董事津贴及其他待遇：独立董事津贴为每人每年 6 万元（含税），独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费以及按公司章程行使职权时所需费用，由公司承担。 （4） 监事薪酬及津贴： 公司监事 3 人， 其中 1 人专职在公司任职， 其薪酬根据 TCL集团总部薪酬管理制度确定；监事津贴每人每年人民币 3.6 万元（含税） 。独立董事津贴由股东大会批准。 （5） 董事、监事和高级管理人员报酬总额 529 万元。金额最高的前三名董事的报酬总额 228 万元。金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 134 万元。董事、监事、高级管

40、理人员 2004 年度收入在 70 万元以上的 5 人，50-60 万元之间的 1 人，20-40 万元之间的 1 人，6-10 万元之间的 10 人，6 万元以下 3 人。 （6） 不在公司领取报酬的董事、监事情况 公司董事陈石东、罗仲荣、顾明均、Andreas Wente(文安德)、杨世忠、田溯宁、张今强、朱友植、陈盛沺，公司监事杨杏华、曾永东不在公司领薪。其中除陈 石东、罗仲荣、顾明均、Andreas Wente（文安德）在公司股东单位领取报酬之外，其余董事、监事未在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴。 4、董事、监事、高级管理人员的离任情况 报告期内，第一届监事第七次会议同意监事长刘

41、又双女士的辞职，并同意提名杨杏华先生为公司监事.第一届董事会第十五次会议同意增加高级执行副总裁、 高级副总裁职位；聘任袁信成为高级执行副总裁；郑传烈、吕忠丽、万明坚、胡秋生为高级副总裁；聘任赵忠尧、严勇为副总裁，邵光洁为公司财务总监。第一届董事会第二十三次会议同意聘任现任高级执行副总裁袁信成先生为公司首席运营官（Chief Operating Officer 简称“COO”） 。 二、在职员工情况 截止 2004 年 12 月 31 日，公司在职员工总数： 65,370 人。 1、按专业结构划分： 项目 财务管理人员 人力资源管理人员 营销人员 生产管理人员研发人员 综 合 管理人员 工人及其

42、他员工 合计 人数 1358 577 12037 3630 2029 1900 43839 65370 比例(%) 2.1% 0.9% 18.4% 5.6% 3.1% 2.9% 67% 100% 2、按教育程度划分： 本集团除工人和其它员工外的员工共 21,531 人 项目 博士 硕士 本科 大专 中 专 及以下 合计 人数 82 528 7190 8006 5725 21531 比例(%) 0.4% 2.5% 33.4% 37.2% 26.6% 100% 3、截至报告期末，本集团共有离退休职工 97 人，均纳入社会保障体系，按照社保有关规定享受离退休待遇。 第六节公司治理结构 第六节公司治理

43、结构 （一）公司治理情况。 公司严格按照公司法 、 证券法和上市公司治理准则等法律、法规的要求，制定了公司章程 、 股东大会议事规则 、 董事会议事规则和监事会议事规则 TCL 集团信息披露管理办法等规范性文件，不断完善公司法人治理机构，进一步健全公司各项规章制度，规范公司的运作，符合有关法律、法规的要求。 报告期内， 公司第一届董事会分别对 公司章程 、 TCL集团信息披露管理办法 （修正案） 作出了修改，使得公司治理结构功能更加完善，运作更为规范。 公司第一届董事会第二十二次会议公司指定董事会秘书领导信息披露工作并专设投资者关系部，能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，公平、真实、准确、

44、完整、及时地披露有关信息。 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员加强了上市公司治理的相关法规、文件的学习，增强了管理层的自我约束，勤勉尽责，切实维护全体股东，特别是中小股东的利益。 （二）独立董事履行职责的情况。 报告期内， 公司第一届董事会增加一名独立董事， 并对相应公司章程作出修改。公司六名独立董事能切实履行法律、法规和公司章程赋予的职责和义务，积极参加董事会、股东大会会议，对关联交易，经营管理，信息披露，规范运作等方面发表了独立意见。同时，能够从全体股东利益的角度对公司的战略思路、技术发展、风险控制等重大问题提出有益的意见和建议。 1、独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加

45、董事会次数亲自出席(次)委托出席(次) 缺席(次) 备注 田溯宁 9513 张今强 9612 朱友植 9900 项兵 2200 注1 杨世忠 9900 陈盛沺 9603 注1： 2004年第二次临时股东大会选举项兵先生为公司独立董事， 本年度应参加董事会次数为2次。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，独立董事对公司本年度董事会各项议案及其他事项没有提出异议。 （三）公司的独立性与五分开情况 人员方面：公司有独立的劳动、人事及工资管理系统。 资产方面： 公司与控股股东之间产权关系明确， 公司拥有独立的经营场地、 设施，独立拥有工业产权、商标等无形资产。 财务方面： 公司拥有独立

46、的财务部门和财务人员， 建立了独立的会计核算系统和财务管理制度，开设有独立的银行帐号，依法单独纳税，具有规范、独立的财务运作体系。 机构方面：公司拥有独立和完整的生产管理、经营管理和供销管理机构，各自独立运作。 业务方面：公司业务独立于控股股东，自主经营，拥有独立的采购、生产、销售系统。 （四）公司对高级管理人员的考评及激励机制、奖励制度的建立与实施。 报告期内， 本公司对经理人员实行 KPI 考核制度。 本年度实行 KPI 考核制度中，本公司以利润增长、成本控制、产品合格率等经济指标为绩效考核的重点，将企业战略转化为内部过程和活动，通过关键指标的设定和考核，牵引公司各个系统的工 作方向，达到

47、了提高公司整体工作效率的目的。 第七节股东大会情况简介 第七节股东大会情况简介 （一）年度股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 公司于2004年4月7日在中国证券报 、 证券时报 、 上海证券报刊登了第一届董事会第十六次会议决议公告暨召开二零零三年年度股东大会的通知，2003年年度股东大会如期于2004年5月15日上午10时在广东省惠州市鹅岭南路6号TCL工业大厦二楼会议室召开。出席本次股东大会的股东及股东授权代表共34人，代表有效股数1,334,963,414股，占本公司股份总数的51.62。 2、股东大会通过的决议和决议刊登的信息披露报纸及披露日期 2003年年度股东大会以记名投票

48、方式经逐项审议表决形成以下决议 1、会议审议通过了本公司2003年度董事会工作报告 。 2、会议审议通过了本公司2003年度监事会工作报告 。 3、会议审议通过了本公司2003年度财务决算报告 。 4、会议审议通过了本公司2003年度利润分配方案 。 5、会议审议通过了修改公司章程（修正案） 的议案。 6、会议审议通过续聘安永华明会计师事务所的议案。 7、会议审议通过设立TCL社会公益捐赠基金的议案。 8、会议审议通过因部品业务进行重组而发生的关联交易的议案。 9、会议审议通过TCL移动电话业务整合并在境外上市的总体方案 。 10、 会议审议通过授权董事会办理本公司移动电话业务在境外分拆上市相

49、关事宜的议案。 本次股东大会会议决议公告刊登在2004年5月18日的中国证券报 、 证券时报 、上海证券报上。 （二）临时股东大会 1、2004 年第1 次临时股东大会情况 公司于2004年6月2日在中国证券报 、 证券时报 、 上海证券报刊登了第一届董事会第十八次会议决议公告暨召开临时股东大会的通知，2004年第一次临时股东大会如期于2004年7月2日上午10时在广东省深圳市五洲宾馆召开。出席本次股东大会的股东及股东授权代表共27人， 代表有效股数1,348,920,746股， 占本公司有表决权股份总数的52.1558。 本次临时股东大会以记名投票方式经逐项审议表决形成以下决议： 1、会议审

50、议通过了关于TCL电视机业务与Thomson电视机业务合并成立合资公司TCL-Thomson Electronics Limited的议案。 2、会议审议通过了关于股东协议的议案。 3、会议审议通过了关于换股权协议的议案。 4、会议审议通过了关于北美销售及营销代理协议的议案。 5、会议审议通过了关于欧洲、中东和非洲销售及营销代理协议的议案。 本次股东大会会议决议公告刊登在2004年7月3日的 中国证券报 、证券时报 、上海证券报上。 2、 2004 年第2 次临时股东大会情况 公司于2004年6月21日在中国证券报 、 证券时报 、 上海证券报刊登了第一届董事会第十九次会议决议公告暨召开临时股

51、东大会的通知，2004年第二次临时股东大会如期于2004年7月22日上午10时在广东省深圳市五洲宾馆召开。 出席本次股东大 会的股东及股东授权代表共13人，代表有效股数1，359，887，654股，占本公司有表决权股份总数的52.58。 本次临时股东大会以记名投票方式经逐项审议表决通过了 关于TCL通讯科技控股有限公司与阿尔卡特公司成立合资公司的议案。 本次股东大会会议决议公告刊登在2004年7月23日的中国证券报 、 证券时报 、上海证券报上。 3、 2004 年第3 次临时股东大会情况 公司于2004年9月25日在中国证券报 、 证券时报 、 上海证券报刊登了第一届董事会第二十一次会议决议

52、公告暨召开2004年第三次临时股东大会的通知，2004年第三次临时股东大会如期于2004年10月27日上午9时在广东省惠州市鹅岭南路6号TCL大厦会议室召开。 出席本次股东大会的股东及股东授权代表共14人， 代表有效股数1,433,504,097股，占本公司股份总数的55.43。 本次临时股东大会以记名投票方式经逐项审议表决形成以下决议 1、会议审议通过了修改公司章程的议案。 2、会议审议通过了关于聘任文安德先生（Mr.Andreas Wente）为公司董事的议案。 3、会议审议通过了关于聘任项兵先生为公司独立董事的议案。 4、会议审议通过了关于聘任杨杏华先生为监事的议案。 本次股东大会会议决

53、议公告刊登在2004年10月28日的中国证券报 、 证券时报 、上海证券报上。 （三）选举、更换公司董事、监事情况 第一届监事会第七次会议同意刘又双女士辞去公司监事、监事长职务，并同意提名杨杏华先生为公司监事。 公司第一届董事会第二十一次会议同意提名文安德Andreas Wente先生为公司董事，提名项兵先生为 公司独立董事，提名杨杏华先生为公司监 事，2004年第三次临时股东大会同意聘任文安德Andreas Wente先生为公司董事，聘任项兵先生为 公司独立董事， 聘任杨杏华先生为公司监事。 第一届监事会第八次会议同意推选杨杏华监事为监事长。 第八节董事会报告 第八节董事会报告 一、业务回顾

54、与展望 2004 年 1 月，集团成功完成吸收合并 TCL 通讯和新股发行，并在深交所挂牌上市，整体上市的成功为 TCL 集团的长远发展奠定了坚实的基础；8 月，TCL 多媒体与汤姆逊集团正式签署合并重组彩电业务的协议，双方携手缔造全球最大彩电企业TTE；9 月，TCL 通讯与阿尔卡特组成合营公司(T&A)。两项购并使 TCL 在彩电及手机两个主流产业进入了欧美主流市场，TCL 亦从一家区域性企业，晋身成为一家跨国公司。集团的国际化的战略着眼于股东的长远利益，符合消费电子产业全球化竞争的趋势。 年内，集团实现销售收入 402.8 亿元，较上年增长 43%，由于原汤姆逊彩电欧美业务及阿尔卡特手机

55、业务存在较大亏损,加之 TCL 移动的手机业务出现较大幅度的下滑，年内集团合并后的净利润 2.45 亿元，较上年下降 57%；TCL 彩电的市场份额于国内及全球处于领先地位， 手机业务市场份额则有所下降。 TCL 品牌价值 305.69亿元，较上年提升 14 %，位列全国最有价值品牌之一。 （一）主要经营数据 1、本年度公司主要产业的收入、成本、毛利率情况 单位:万元 主营主营 收入收入 主营主营 成本成本 毛利率主营业务收入同比变化毛利率主营业务收入同比变化 主营业务成本同比变化主营业务成本同比变化 毛利率增减毛利率增减 多媒体电子多媒体电子 23,262,614,509 18,735,07

56、9,98019%69% 67% +0.4% 通信产业通信产业 8,043,865,283 6,728,236,51916.3%-14% -10% -4.4% 数码电子数码电子 3,577,029,277 3,188,853,69210.8%不适用不适用 不适用不适用 不适用不适用 电气电气 1,128,655,091 703,006,06637.7%107% 99% +2.5% 家电家电 3,167,677,222 2,607,638,23917.7%81% 84% -1.6% 部品及其他部品及其他 1,102,391,329 858,166,38522%128% 122% +1.% 合计合计

57、 40,282,232,711 32,820,980,88118.5%43% 44% -0.6% 注：多媒体电子、移动通信、数码电子的合并口径与上年不同。 2、按地区划分的营业收入 单位: 元 2004年度 2003年度 销售额 比重 销售额 比重 中国内地 24,307,255,322 60% 24,930,692,714 88% 香港及海外 15,974,977,389 40% 3,323,565,694 12% 合计 40,282,232,711 100% 28,254,258,408 100% 3、按行业划分的公司三年主营业务收入构成变化 2004年年 2003年年 2002年年 比例

58、比例 比例比例 多媒体电子多媒体电子 57.7% 48.8% 46.9% 通信产业（含固定电话）通信产业（含固定电话） 20% 34.6% 39.4% 数码电子数码电子 8.9% 7.3% 7.5% 电气电气 2.8% 1.9% 1.8% 家电家电 7.9% 6.2% 3.6% 部品及其他部品及其他 2.7% 1.2% 0.8% 合计合计 100% 100% 100% （二）主要产业经营分析： （二）主要产业经营分析： 多媒体电子： 多媒体电子： 2004 年集团多媒体电子业务的核心是对 TTE 欧美彩电业务的整合，TTE 的整合围绕“协同效应”展开。在制造环节，集团对墨西哥的工厂进行了合并、

59、将德国施耐德的生产转移至波兰工厂、以中国的工厂支持北美市场，预期在推行这些措施及完成重组计划后，每年可节约成本约 2,000 万欧元；在采购环节，集团初步搭建了全球化的采购平台，在规模采购、零部件标准化及供货商进一步精简的情况下，集团希望今后每年节省约 4,000 万欧元的支出；在研发环节，通过重新分配研发资源及双向交流，加快了新品在全球市场的推出速度。 根据新的业务架构，TTE 成立了五大利润中心，包括中国、欧洲、北美、新兴市场及策略性 OEM 业务。年内彩电实现销量达至 1,672 万台，分布如下： 销售量 截至十二月三十一日止之年度 2004 2003 增长 彩电销售 (万台) (万台)

60、 (%) - 中国 888 783 134 - 欧洲 149 11 不可比 - 北美 160 不适用 - 新兴市场 305 233 31 - 策略性 OEM 业务 170 139 22 合计 1672 1166 434 中国市场 中国市场 年内集团在中国市场的彩电销量上升 13.4%至 888 万台，来自中国市场的彩电销售收入达 111 亿元，占本集团彩电业务收入的 48%。集团通过双品牌策略强化市场领导地位,根据信息产业部及本公司的数据显示， TCL 及乐华两个品牌于中国的市场占有率约为 20%， 较二零零三年的 19%有所增长。 产品销售结构的提升令本集团的产品平均售价保持在一个稳定的水平

61、，上游零部件价格下降及供应链管理效率的提升降低了成本，令本集团的彩电毛利率上升 2%至 22%。 展望未来，国内彩电市场仍然由超大、超薄、高清、具 3C 融合功能的智能型彩电推动，平板电视将会是本集团未来研发及产品开发的主要方向。 TCL 将继续通 过数字高清、高品质 3C 融合及卓越影音系统三方面的突破，领先其它同业。 欧洲 欧洲 在欧洲市场，本集团主要以汤姆逊及施耐德品牌销售产品。截至二零零四年十二月三十一日止五个月期内，欧洲的彩电销售量为 149 万台，其中汤姆逊及施耐德品牌彩电销量分别占 85%及 15%。来自欧洲的销售收入达 48.94亿元，占本集团彩电收入的 21%。根据 GFK

62、Panel 的统计数据显示，二零零四年汤姆逊彩电于欧洲的市场占有率轻微下降至 6%。然而，期内之毛利率却上升至 16%，主要是由于平板电视销售增长提升了产品销售结构、以及成本控制加强所致。以金额计，液晶体、等离子及背投电视占汤姆逊品牌产品销售额的 33%。 未来，对欧洲市场而言，高端的彩电及大屏幕的液晶体电视将会成为高速增长点。本集团将继续投入研发资源，巩固和提升在欧洲市场的地位。 北美 北美 本集团在北美市场主要以RCA品牌销售产品。截至二零零四年十二月三十一日止的五个月期内，北美彩电的销量达 160 万台，销售收入 37.7 亿元，占彩电销售收入的 16。根据 Synovate 二零零四年

63、首十一个月的数据显示， RCA品牌的市场份额为 7.8%。 年内集团对北美业务采取了一系列的重组措施，本集团部分于北美销售的彩电型号已开始采用 TCL 制造之机芯，亦有部分是中国生产基地制造之电视。这些举措加上一系列成本控制措施，令毛利率提升至 16%。 预期二零零五年市场对液晶体、等离子、背投微显示及数码电视等的需求仍然旺盛。为了加强 RCA 品牌之未来竞争力，本集团将推出一项以科技，负担得起为主题之 RCA 品牌年轻化推广计划，通过互联网、产品包装、广告等全方位出击。此外，本集团亦将加大投入，以强化与销售渠道及客户的关系。 新兴市场 新兴市场 新兴市场是本集团未来业务发展的主要增长点之一。

64、年内集团于新兴市场的彩电销量达 305 万台，较去年同期大幅增长 31%；销售收入达 22.8 亿元，占彩电总销售金额的 10%。经过不懈努力，集团彩电业务由东南亚市场拓展至全球新兴市场，于印度、泰国、澳洲及墨西哥等国家成立分支办事处，同时在中东、南非及拉美成立分公司的计划亦在进行当中。 本集团以不同的产品系列满足不同地域市场的需求，在发展中的新兴市场推出一般 CRT 彩电产品系列而在个别市场如澳洲及拉丁美洲则推出液晶体显示、等离子及背投彩电等高端型号。 策略性 OEM 业务 策略性 OEM 业务 年内本集团之策略性 OEM 业务销量达 170 万台，同比增长 22，占总彩电业务营业额 5%。

65、 集团对策略性 OEM 业务的前景乐观。在 TTE 成立以后，受惠于更佳的规模效益及更强大的研发实力，集团在全球 OEM 市场将更具竞争力。 通信产业： 通信产业： 2004 年国内及全球手机市场竞争更为激烈，市场容量增速放缓，国内外厂商竞相推陈出新，手机寿命周期缩短，产能急剧放大，市场供过于求，价格迅速走低。在外部环境恶化的情况下，为提升自身竞争力，扩大市场覆盖，拓宽收入来源，集团于二零零四年九月与阿尔卡特正式携手成立合资公司 T&A，经营原阿尔卡特手机业务， 令手机业务网络覆盖全球超过 50 个国家， 为集团手机业务初步构建了一个国际性的经营平台，同时，集团的移动业务经过架构重组后在香港联

66、交所以介绍形式上市， 理顺了移动通信业务的股权架构， 为移动通信业务的长远发展建奠定了基础。 但是， 由于未能对外部环境的变化及时作出正确的应对， 集团手机业务在研发、供应链管理、 销售渠道管理等环节出现了较大的失误， 导致销量和利润大幅度下滑，手机销量同比下降 23.5%， 国内市场份额由 03 年的 11下降为 5.85 。 期内手机业务实现销售收入 77 亿元人民币 ， 其中 TCL 移动及 T&A 的毛利率分别为 14.4%和13.1%。 由于 T&A 成立伊始， ， 阿尔卡特原有业务的亏损依然延续， 同时国内手机业务的困难影响了对阿尔卡特手机业务的及时整合，期内 T&A 的亏损为 2

67、677 万欧元（约 2.83 亿元人民币） 。 具体运营数据如下： 手机销量分布 二零零四年 (万台) 二零零三年 (万台) 变动 (%) TCL 移动 中国 海外 751 666 85 982 954 28 -23.5% -30% 204% T&A 250 不适用 不可比 总量 1,001 982 2% 董事会相信 05 年全球手机行业竞争仍然激烈， 随着中国手机牌照的放开， 国内市场的竞争形势将更为严峻；同时，T&A 的整合任重道远，集团将采取一系列措施提升手机业务的系统竞争力，包括： - 优化库存结构，减低成本； - 简化销售模式，直接向零售连锁店及大型卖场供货； - 加大研发力度，适时

68、推出新产品； - 加强与 T&A 于营销方面的合作， 同时逐渐通过统一采购节省成本， 通过结合T&A 的技术水平使 TCL 手机品质能够获得全面提升； - T&A 将于二零零五年把生产基地移往以中国为总部的 TCL 移动；利用 TCL 移动于中国的高效及低成本生产平台，增加生产阿尔卡特品牌手机，提升阿尔卡特品牌手机于国际市场上的竞争力。 电气产业 电气产业 年内，集团充分发挥 TCL 平板开关插座的品牌拉动作用，在民用电器、工业电器、照明电器、智能楼宇四个产业积极拓展。塑料外壳式断路器、双电源开关、框架式断路器、接触器、热继电器五大主流低压电器元器件产品的上市，标志着 TCL工业电器产业已正式

69、进入了中国输配电产业的低压电器元器件领域； TCL 智能楼宇事业部的综合布线产品被列入中国市场“2004 年十大综合布线品牌”之一，成为此次获奖单位的唯一国产品牌；TCL 照明电器开发的直管荧光灯等光源产品的上市，确立公司在高档节能灯领域的优势地位；年内电气事业共实现销售收入 11.3 亿元 。 2005 年电气产业将通过引进合作与自我发展并举的方式， 在巩固现有的优势的基础上进一步增强竞争力；电气产业将抓住电力系统多种经营产业改制的机会，通过并购成套企业的方式，进入成套设备和输配电领域。成套设备属于终端产品，直接材料占成本的比重在 80%以上。通过发展成套设备，抢占终端市场，将进一步带动中低

70、压元器件的快速发展。 数码电子 数码电子 期内国内主流 PC 厂商发起了新一轮价格战，竞争态势进一步加剧。TCL 电脑重点拓展商用 PC、家用 PC、笔记本三个领域，取得理想业绩，TCL 品牌电脑总销量 62万台，同比增长 17，其中台式电脑及笔记本分别占 95和 5。销售收入 21 亿元 ，同比增长 19。由于提升产品组合、加强成本控制，毛利率由 8上升到 9。 展望未来，中国计算机市场的竞争仍然激烈，具备网上娱乐及液晶显示电视功能的 3C 创新产品将会是市场焦点。本集团将继续利用其强大的 3C 融合经验，迎合市场需求推出新品。 家用电器 家用电器 本年度国内家电产业在经历了产能急剧扩张、海

71、外出口激增、原材料价格上涨等变化后，产业重组的步伐明显加快。年内集团加大了对家电业务的投入，相继在武汉投入 7939 万元建立空调基地、 与东芝合资在南海设立冰箱制造及销售公司、 在 山东青岛建立冰箱基地、于南海设立小家电制造基地，初步完成了家电产品产业布局。同时，家电产业的系统管理能力、产品创新能力不断提高，为“虎”计划的实现奠定了坚实基础。全年空调实现销量 133 万台，同比增长 115%；冰箱实现销量 38万台，同比增长 26%，洗衣机实现销量 71 万台,同比增长 27%。家电共实现销售收入31.68 亿元，同比增长 81%，实现毛利 5.6 亿元,同比增长 65%。 2005 年，家

72、电市场面临更为激烈的竞争，成本的上升和产能的急剧扩大加速了行业的洗牌和优胜劣汰，市场份额将进一步向少数品牌集中，TCL 的家电产业面临更为巨大的挑战。集团 05 年计划销售空调 210 万台，同比增长 48，冰箱、洗衣机 129 万台，同比增长 19，小家电 250 万台。 部品 部品 为了进一步提升集团的核心竞争力，集团顺应“价值链垂直整合”的趋势，确立了向上游部品产业拓展的战略，以期为下游产业提供技术和资源支持，提高整机产品的获利能力，同时形成集团新的利润增长点。 根据部品行业的特点，年内初步建成了部品事业本部的运作管理架构，并进一步加大了对基础部品和关键部品的投入，集团与 InFocus

73、 合资成立斯曼特微显示科技有限公司从事光机的研发和生产、销售，与韩国 BHflex 合资成立 FPC（柔性线路板）项目，投资设立 LCM（显示模块）项目，三个重点项目的迅速落地，为部品业务发展奠定基础。从事基础部品业务的升华公司和高频公司在原材料大幅上涨的情形下， 也取得了理想增长。 全球消费电子制造向中国转移过程中对部品的巨大需求，将给部品行业带来难得的发展机遇，平板需求的强劲增长，为集团进入平板产业提供了战略机会，2005年部品产业的发展重点为： 1、依托现有光机产品，拓展背投模组和前投整机； 2、通过爱思科公司的经营变革，搭建集团 IC 产业平台； 3、择机进入 LCD/PDP/OLED

74、 等产业； （三） 、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 公司名称 业务或产品 注册资本 总资产 (亿元) 净利润 （万元） TCL 实业控股 （香港）有限公司 投资控股 港币 100,000 256.92 12,264 TCL 多媒体科技控股有限公司 投资控股 港币273,773,499 178.59 33,572 TCL 通讯科技控股有限公司 投资控股 港币500,000,000 58.11 -23,695 TCL 王牌电器 （惠州）有限公司 生产、 销售彩电产品 港币256,000,000 39.99 33,061 惠州 TCL 移动通信有限公司 生产、 销售移动电话产品 美元29

75、,800,000 29.40 -2,016 TCL 国际电工 （惠州）有限公司 生产、 销售电工产品 港币50,000,000 2.69 4,814 TCL 空调器（中山）有限公司 生产、 销售空调产品 美元13,000,000 11.65 318 惠州市 TCL 电脑科技有限责任公司 生产、 销售电脑产品 人民币100,000,000 7.63 5,815 （四）前五名供应商、客户购销情况（四）前五名供应商、客户购销情况： 本集团向前五大客户销售的收入总额于 2004 年度及 2003 年度分别为人民币37.9 亿元及人民币 55.9 亿元,分别占销售收入的 9.41 %及 19.77；本年

76、度向前五大供应商采购金额合计 72.9 亿元,占年度采购总额的 21.32%。 （五）报告期内投资情况 （五）报告期内投资情况 1、募股资金投资情况 单位：万元： 本年度已使用 募集资金总额 99865.00 募集资金 总额 251,340.00 已累计使用 募集资金总额 99865.00 承诺项目 拟投入金额 是否变更 项目 实际投入金额 产生收益金额 是否符合 计划进度 是否符合 预计收益 偿还银行 贷款 57,000.00否 57,000.002,284.86是 是 2.4G无绳 电话 17,700.00否 2,598.000.00 是 是 企业信息化改造 19,500.00否 1,47

77、2.000.00 是 是 物流平台 技术改造 18,500.00否 10,400.000.00 是 是 新型微 显示器 19,375.00否 10,000.000.00 是 是 半导体制冷 19，500.00否 0 0 否 收购兼并 100,000.00 否 18,395.000.00 是 是 合计 251,575.00 - 99,865.002,284.86- - 未达到计划进度和预计收益的说明（分具体项目） 1、偿还银行贷款项目已完成； 2、2.4G无绳电话项目正按计划进行中； 3、企业信息化改造项目重点投入在2005、2006年； 4、物流平台技术改造项目正按计划进行中； 5、新型微显示

78、器项目将于2005年完成投入，2006年产出； 6、半导体制冷项目正在重估外部环境的变化，项目推迟。 7、收购兼并项目现正为投入期； 8、本集团剩余的募股资金仍然存放于银行。 2、非募股资金的重要投资与收购 2、非募股资金的重要投资与收购 本集团于 04 年 8 月 以 TCL 多媒体为主体与法国汤姆逊集团签署协议，双方将各自全部彩电业务投入新的合资公司 TTE,TCL 多媒体投入净资产 20.2 亿元， 汤姆逊集团投入净资产 20.8 亿元，TCL 多媒体拥有合资公司 67股权，汤姆逊集团拥有合资公司 33股权。 本集团所属 TCL 移动与阿尔卡特于二零零四年八月三十一日成立合营公司； TC

79、L移动投入 55,000,000 欧元，占合营公司 55%股权；阿尔卡特以现金及手机业务（ Alcatel mPD ）总值 45,000,000 欧元，取得合营公司余下 45%股权。 二、 年度财务状况分析 二、 年度财务状况分析 由于年内集团财务结构与去年同期发生了重大变化，包括吸收合并原 TCL 通讯及新股发行、完成了对汤姆逊彩电业务及阿尔卡特手机业务的重大收购，导致集团合并财务报表与去年同期具有较大的不可比性。 （一） 、盈利能力 （一） 、盈利能力 年内集团实现销售收入 402.82 亿元，较上年增长 43，剔除彩电、手机两个购并项目的影响，与去年同比增长 7，但其中移动通信产业同比下

80、降 38。全年完成利润总额 2.89 亿元，同比下降 79；净利润 2.45 亿元，同比下降 57%，利润下降的主要因素为： 1.由于汤姆逊彩电业务和阿尔卡特手机业务并入集团运行伊始，管理整合正在进行， TTE 欧美利润中心和 T&A 均出现了较大亏损， 其中 TTE 欧美利润中心亏损 1.43亿元， T&A 亏损 2.83 亿元，两项亏损直接影响集团合并净利润 1.41 亿元； 2.受手机产品销量和单价同时大幅下降的影响， TCL 移动盈利出现了大幅下滑，2004 年度净利润为亏损 0.20 亿元，同比减少了 8.31 亿元，影响集团合并净利润同比减少了 3.32 亿元。 3、本集团的其他业

81、务包括电气、数码电子、部品、家电等在年内都取得了良好的业绩，利润同比均有较大增长。 （二） 、运营效率 （二） 、运营效率 由于两个合资公司成立在三季度，有关销售数据与应收帐款、存货数据之间的 比较不相匹配，因而影响周转数据分析的可比性。 年末集团应收帐款同比增加 57.23 亿元，增幅 357，年度应收帐款周转天数为 40 天，比上年度的 14 天上升了 26 天。剔除与汤姆逊及阿尔卡特合资的影响后，周转天数为 25 天，同比上升了 11 天，上升幅度为 79%，引起应收账款周转速度大幅减慢的主要原因是： （1）手机市场竞争加剧，TCL 移动对手机产品销售逐步采用赊销方式，期末应收账款余额加

82、大，周转速度明显放慢，2004 年度周转天数为 24 天，同比上升了 15天，升幅 167%。 （2）海外销售大幅增长，销售大多采用信用证或信用保险的方式结算，导致了应收账款的余额上升 98%。海外事业本部的应收账款周转天数为 87 天，远远高于集团的平均水平且影响程度加大，导致了集团合并周转天数上升。 集团 2004 年度存货周转天数为 61 天， 剔除与汤姆逊及阿尔卡特合资的影响后，周转天数为 71 天，与去年 70 天的水平基本持平。 （三）现金流量 （三）现金流量 与 2003 年 12 月 31 日之银行存款余额相比，本集团和本公司 2004 年 12 月 31日的货币资金分别增加了

83、人民币 3,892,891,742 元和人民币 1,706,731,433 元，主要是由于本集团 2004 年度发行上市募集资金尚未大规模的投入募股资金使用项目导致人民币存款增加，以及与汤姆逊公司合并各自电视机业务及资产成立 TTE 公司和与阿尔卡特公司合资成立 T&A 致使外币存款，特别是欧元存款大幅增加。 集团 2004 年度经营活动产生的现金流量净额为13.14 亿元，主要原因是： 1.受国家宏观调控政策影响，本集团所处行业竞争加剧，为扩大或维持产品市场份额，部分国内企业逐渐放松信用政策，导致产品赊销比重加大，销售商品收回的现金相应减少。 2. 为规避原材料涨价风险， 以及为扩大生产销售

84、规模， 部分企业进行战略性材料储备，导致购买商品支付的现金相应加大。 3. 海外业务规模虽然不断扩大， 但是由于货款的回收周期相对较长， 现金回笼 速度相对较慢。 三、董事会日常工作情况 三、董事会日常工作情况 （一）报告期内，公司董事会共召开了九次会议： （1） 第一届董事会第十五次会议于2004年3月2日上午10： 45分在香港中环金钟道88号太古广场港丽酒店召开。本次会议应到董事15人，实到董事 12 人，公司3位监事和高级管理人员列席了此次会议。会议以记名投票的方式审议通过如下决议： 一、 审议通过公司 2003 年度董事会工作报告。 二、 审议通过公司 2003 年度财务报告。 三、

85、 审议通过公司 2003 年坏帐核销的议案。 四、 审议通过公司 2003 年年度报告全文及摘要。 五、 审议通过公司 2003 年年度利润分配的预案。 六、 审议通过修改公司章程的议案。 七、 审议通过续聘安永华明会计师事务所为公司 2004 年审计机构。 八、 审议通过增加高级执行副总裁、高级副总裁职位；聘任袁信成为高级执行副总裁；郑传烈、吕忠丽、万明坚、胡秋生为高级副总裁；聘任赵忠尧、严勇为副总裁，邵光洁为公司财务总监。 九、 审议通过设立 TCL 社会公益捐赠基金的议案。 （2） 第一届董事会第十六次会议于 2004 年 4 月 6 日以通讯方式召开。本次董事会实际参加会议的董事共 1

86、3 人，符合公司法及本公司章程规定的最低应当参加会议的董事人数。经逐项审议表决，形成以下决议： 一、 通过本公司移动电话业务在境外分拆上市的总体方案。 二、 通过提请股东大会授权董事会办理本公司移动电话业务在境外分拆上市相关事宜的议案。 授权范围如下： 授权董事会处理及决定有关本公司移动电话业务在境外分拆上市涉及的具体事项， 并授权李东生董事长签署相关的具体文件。 三、 于 2004 年 5 月 15 日召开本公司 2003 年年度股东大会，审议本公司 第一届董事会第十四次会议、 第一届董事会第十五次会议及本次会议通过的需提交股东大会审议的事项。 （3） 第一届董事会第十七次会议于 2004

87、年 4 月 27 日以通讯方式召开。 本次董事会应到董事 15 人，实际参加会议的董事共 13 人，符合公司法及本公司章程规定的最低应当参加会议的董事人数。本次董事会经逐项审议表决，形成以下决议： 一、 审议通过TCL 集团 2004 年第一季度报告 。 二、 审议通过TCL 集团信息披露管理办法（修正案） 。 （4） 第一届董事会第十八次会议于 2004 年 6 月 1 日以通讯方式召开。本次董事会实际参加会议的董事共 12 人，符合公司法及本公司章程规定的最低应当参加会议的董事人数。本次董事会经逐项审议表决，形成以下决议： 一、通过关于 TCL 电视机业务与 Thomson 电视机业务合并

88、成立合资公司 TCL-Thomson Electronics Limited 的议案 ，提请股东大会予以审议。 二、逐项审议通过关于本次合并相关事宜的议案 ，对其中第 1 项股东协议 ，第 2 项换股权协议 ，第 8 项北美销售及营销代理协议 ，第9 项欧洲、中东和非洲销售及营销代理协议提请股东大会予以审议。 三、通过关于授权李东生董事长签署其它交易文件的议案 。 四、通过TCL 集团股份有限公司重大合资事项报告书 。 五、决定于 2004 年 7 月 2 日召开本公司临时股东大会审议上述决议所涉及事项。 （5） 第一届董事会第十九次会议于 2004 年 6 月 17 日以通讯方式召开。 本次

89、董事会实际参加会议的董事共 12 人，符合公司法及本公司章程规定的最低应当参加会议的董事人数。本次董事会经逐项审议表决，形成以下决议： 一、通过关于 TCL 通讯科技控股有限公司与阿尔卡特公司成立合资公司的议案 ，提请股东大会予以审议。 二、通过关于本次合资相关事宜的议案 。 三、通过关于授权李东生董事签署本次合资的其他交易文件的议案 。 四、通过关于TCL 集团股份有限公司关于与阿尔卡特公司共同投资设立合资公司 的公告的议案 。 五、决定于 2004 年 7 月 22 日在深圳召开本公司临时股东大会审议关于TCL 通讯科技控股有限公司与阿尔卡特公司成立合资公司的议案。 （6） 第一届董事会第

90、二十次会议于 2004 年 8 月 25 日以通讯方式召开。 本次董事会实际参加会议的董事共 13 人，符合公司法及本公司章程的规定。本次董事会经逐项审议表决，形成以下决议： 一、审议通过本公司 2004 年半年度报告全文及摘要 。 二、审议通过修改公司章程的议案 。 公司章程第 48 条第一款原文为董事人数不足公司法规定的法定最低人数，或者少于章程所定人数的三分之二（即十人）时；现修改为董事人数不足公司法规定的法定最低人数，或者少于章程所定人数的三分之二时；公司章程第 145 条原文为董事会由十五名董事组成，设董事长一人，副董事长二人。现修改为：董事会由十七名董事组成，设董事长一人，副董事长

91、二人。本议案需提请股东大会审议。 三、审议通过关于提名项兵先生为公司独立董事候选人的议案 ，本议案需提请股东大会审议。 四、审议通过关于独立董事提名人声明的议案 。 。 五、审议通过关于提名文安德（Andreas Wente）先生为公司董事候选人的议案 ，本议案需提请股东大会审议。 六、审议通过关于授权总裁批准日常资金头寸管理事宜的议案 。 为提高资金使用效率，优化公司日常资金头寸管理，考虑到日常资金头寸管理工作对时效性的要求， 决定授权公司总裁与主管财务工作的高级副总裁共同批准以下日常资金头寸管理事宜： 1、通过代理银行在银行间债券市场购买央行票据，持有票据余额不超过7.5 亿元，票据到期期

92、限不超过 6 个月； 2、根据运营资金需要进行上述未到期央行票据的回购操作以获得临时资金周转。 （7） 第一届董事会第二十一次会议于 2004 年 9 月 24 日以通讯方式召开。 本次董 事会实际参加会议的董事共 10 人，符合公司法及本公司章程规定的最低应当参加会议的董事人数。 本次董事会经审议形成决议如下： 决定于 2004年 10 月 27 日上午 9 点在广东省惠州市鹅岭南路 6 号 TCL 大厦九楼会议室召开 2004 年第三次临时股东大会审议以下议案： 1. 审议修改公司章程的议案 ； 2. 审议关于提名文安德（Andreas Wente）先生为公司董事候选人的议案 ； 3. 审

93、议关于提名项兵先生为公司独立董事候选人的议案 ； 4. 审议提名杨杏华先生为公司监事的议案 。 （8） 第一届董事会第二十二次会议于 2004 年 10 月 27 日在惠州市鹅岭南路 6 号TCL 大厦会议室召开。本次董事会应到董事 17 人，实到董事 10 人，董事 顾明均，严勇 因工作原因未能亲自出席会议，分别委托 袁信成 代为出席行使表决权。会议由本公司董事长李东生先生主持，公司 3 位监事和高级 管理人员列席了此次会议。会议以记名投票方式审议通过如下决议： 1. 审议通过 TCL 集团股份有限公司 2004 年第三季度报告。 2. 审议通过关于设立首席运营官（Chief Operati

94、ng Officer）岗位的议案 （9） 一届董事会第二十三次会议于 2004 年 12 月 13 日以电子邮件和传真形式发出通知，并于 2004 年 12 月 16 日以通讯方式召开。本次董事会应参与表决董事 17 人，实际参与表决董事 16 人，独立董事张今强先生因出差原因未能参与表决。本次会议符合公司法及本公司章程的有关规定。参与表决的 16 名董事全部同意聘任现任高级执行副总裁袁信成先生为本公司首席运营官（Chief Operating Officer 简称COO） 。其主要职责是帮助总裁负责集团日常业务管理工作。 本公司独立董事田溯宁、朱友植、陈盛沺、杨世忠和项兵认为聘为公司首席营运

95、官的袁信成先生任职资格合法，且该人员的提名、聘任通过的程序符合公司法及本公司章程规定，聘任程序合法有效。同意聘任袁信成先生为公司的首席营运官。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况： 本年度董事会严格按股东大会的授权履行有关职权，认真执行股东大会通过的各项决议。 报告期内经股东大会授权，完成以下工作： 1、按照公司招股说明书的承诺安排募股资金的使用； 2、 按照公司 2003 年年度股东大会的决议， 于 2004 年 6 月初实施利润分配方案； 3、按照公司 2003 年年度股东大会的决议，办理本公司移动电话业务在境外分立上市的相关事宜; 4、按照公司 2003 年年度股东大会以及第三次临时股

96、东大会的决议，修改了公司章程; 5、 根据股东大会的批准和授权， 完成了对汤姆逊集团彩电业务和阿尔卡特手机业务的并购。 （三）执行关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知的说明 1、 安永华明会计师事务所关于本公司与关联方资金往来的专项说明： 贵公司于2004 年 12 月 31 日与关联公司之往来余额如下: 一、其他往来 其他应收款其他应付款 占用资金净额 人民币人民币 人民币 TCL瑞智(惠州)制冷设备有限公司 12,000- 12,000河南TCL-美乐电子有限公司 696,496(42,293,316) (41,596,820)惠州市三华工业有限公司 764,8

97、89- 764,889Opta Corporation 37,158,300- 37,158,300电大在线远程教育技术有限公司 -(8,726,560) (8,726,560)惠州TCL房地产开发有限公司 31,787,395- 31,787,395金金科计算机技术(北京)有限公司 25,000,000(10,000,000) 15,000,000福州金科计算机技术有限公司 9,680,000- 9,680,000惠州TCL信息技术有限公司 8,588,880(5,811,660) 2,777,220Thomson公司及其子公司 179,916,901(39,571,825) 140,345

98、,076法国阿尔卡特公司及其子公司 5,843,497- 5,843,497 合计 299,448,358(106,403,361) 193,044,997 二、其他资产 其他长期资产 占用资金净额 人民币 人民币 Thomson公司及其子公司 178,478,560 178,478,560 合计 178,478,560 178,478,560三、借款 短期借款长期借款 占用资金净额 人民币人民币 人民币 Thomson公司及其子公司 (456,593,387)(639,230,742) (1,095,824,129)合计 (456,593,387)(639,230,742) (1,095,8

99、24,129) 注：第三项“借款”为汤姆逊集团借款予 TTE。 本公司独立董事对上述资金往来发表如下意见： 本公司独立董事对上述资金往来发表如下意见： 上述“其他往来”中关联方占用集团的资金不符合证监会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 的有关要求,公司应密切关注相关风险并予以限期纠正。 2、年内本公司为关联方的担保情况： 年内本公司没有为关联方担保的事宜。 （四）指定的信息披露媒体 （四）指定的信息披露媒体 公司选定的信息披露报纸为证券时报 、 中国证券报和上海证券报 。 四、本年度利润分配预案 四、本年度利润分配预案 2004 年度集团净利润为人民币 245,

100、205,122 元。 按 10的比例提取法定盈余公积金人民币 24,520,512 元，按 5的比例提取公益金人民币 12,260,256 元，加上年未分配利润及其他转入 484,986,735 元，可供股东分配的利润为人民币693,411,089 元，扣除已支付的上年度股利 206,906,492 元，本年度实际可供股东分配的利润为 486,504,597元， 按总股本 2,586,331,144股,每股派发现金股利 0.05元(含税),合计拟派发股息 129,316,557 元。 五、2005 年总体经营规划 五、2005 年总体经营规划 2005 年集团面临的形势依然严峻，尤其在上半年，

101、集团的手机业务及 TTE 欧美业务出现的亏损会给整体业绩带来压力， 上述业务能否按照计划扭亏对集团至关重要，集团的经营管理将围绕“推进卓越工程，倡导一流主义”展开，具体落实到以下几个方面： （一）贯彻 TTE 和 T&A 两个合资公司的既定战略，落实整合目标。 今年年是国际化战略的决战决胜之年，集团将全力以赴，按照既定策略推动两个合资公司的整合； （二）夯实其他国内业务基础，提升国内各项业务的系统竞争力。 继续推行积极的变革创新，深入推进六西格玛的实施，创建学习型组织，进一步提升全程供应链的管理能力；进行流程变革，系统提升基础管理能力；着重提升产品品质； （三） 、逐步建立起国际化的管理能力

102、理顺集团三级管理体系，建立以事业本部为中心和责任主体去发展事业、承担责任的管理体系，推动各产业的发展；提升国际化的战略、财务、品牌、人力资源等方面的管理能力。 （四）努力创建具有国际竞争力的上海品茶。 适应国际化的新形势，集团上海品茶需要进行相应的变革，其目标是让 TCL 上海品茶从理念层的高度，系统转化为企业的员工行为规范、制度规范和组织规范，使文化价值成为管理的根； 在集团的流程/行为层面体现国际化成功企业所共有的文化特征：持久的创新激情与高绩效文化。 第九节监事会报告 第九节监事会报告 （一）报告期内监事会工作情况 报告期内，监事会共召开三次会议。 1、公司第一届监事会第六次会议于200

103、4年3月2日上午在香港中环金钟道88 号太古广场港丽酒店召开。会议应到监事3人，实到3人。会议以记名投票的方式审议通过如下决议。 (1)审议通过关于公司2003年度坏帐核销的议案。 (2)审议通过公司2003年年度报告及其摘要。 (3)审议通过2003年监事会工作报告。 具体内容刊登在2004 年3 月3日的中国证券报、上海证券报和证券时报 2、 第一届监事会第七次会议于2004年9月24日上午在公司九楼会议室召开,本次监事会应到监事三人，实际到会监事两人。 会议审议通过以下决议： 1. 同意刘又双女士辞去公司监事、 监事会监事长职务， 并对刘又双女士任职期 间的工作给予了高度评价。 2. 提

104、名杨杏华先生为公司第一届监事会监事候选人 （任期截至二零零五年四月 十五日） 具体内容刊登在2004 年9 月25日的中国证券报、 上海证券报和证券时报 3、 公司第一届监事会第八次会议于2004年10月27日上午在集团会议室召开。 本次监事会应到监事3人，实际到会监事3人。会议审议通过以下决议： 推选杨杏华先生为公司第一届监事会监事长 具体内容刊登在2004 年10 月28日的中国证券报、上海证券报和证券时报 （二）2004 年度监事会独立意见： 一、_公司依法运作情况 报告期内，公司监事会依法对公司运作情况进行了监督，认为公司决策程序合法，建立了比较完善的内部控制制度，未发现董事、总裁及其

105、他高级管理人员在执行公司职务时有违反法律、法规、本公司章程或损害公司利益的行为。 二、_检查公司财务的情况 为确保广大股东的利益，监事会对报告期内公司财务进行了监督，认为公司的财务制度健全、财务运行状况良好，公司严格按照企业会计制度和会计准则及其他相关财务规定的要求执行；监事会对安永华明会计师事务所出具标准无保留审计意见的2004年度审计报告进行了审阅，认为公司2004年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 三、_募集资金使用情况 监事会认为公司募集资金的使用基本按照有关规定和要求在实施，但进程较慢，希望加快实施相关项目，早日实现预期目标。 四、_收购，出售资产情况 监事会认为报告

106、期内公司收购，出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害股东利益或造成公司资产流失 五、关联交易 监事会认为公司有关关联交易严格按照股东大会通过的关联交易规则及协议执行，符合公平、合理的原则，未损害公司及股东利益。 第十节重要事项 第十节重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项。 无 （二）本年度公司收购及出售资产、吸收合并事项。 无 （三）本年度公司重大关联交易。 无 （四）对外担保。 年内没有为关联方担保的事宜。 （五）委托理财。 无 （六）聘任解聘会计师事务所的情况及支付报酬情况。 报告期内，公司续聘安永华明会计师事务所为公司财务报表的审计单位。公司2004年的中报、年报审计费用总额为

107、158万元。目前，安永华明会计师事务所已为本公司提供审计服务的连续年限为6年。 （七）报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通 报批评、证券交易所公司公开谴责的情形。 无 （八）承诺事项 详见本公司2004年财务报告相关内容。 （九）其他重大事项 1于2004年1月29日，本公司、TCL多媒体控股与Thomson公司签订了共同成立TTE公司的协议。根据协议，本集团、TCL多媒体控股与Thomson公司各自的彩电、DVD业务及相关资产将会合并， 并由TTE公司拥有和管理。协议主要内容包括： TCL多媒体控股进行重组，以TCL多媒体控股之全部彩电业务及资产，即包括目前位于

108、中国、德国及东南亚等国家的彩电业务及资产注入TTE公司； TCL多媒体控股将向本公司购买TCL无锡数码及内蒙古王牌的全部资产，并将其注入TTE公司； Thomson公司以其位于墨西哥、 波兰及泰国等国家的彩电业务及相关资产， 以 及位于德国、美国和印度的研发中心等资产注入TTE公司。 TCL多媒体控股及Thomson公司将分别持有TTE公司67%及33%的股权，TCL多媒体控股将TTE公司纳入合并范围。 Thomson公司在TTE公司成立后的18个月内， 可以用其在TTE公司的股权置换TCL多媒体控股的股权。 经本公司第一届董事会第十八次会议和2004年第一次临时股东大会同意，本集团于2004

109、年7月29日正式将电视机业务与Thomson公司电视机业务合并成立合资公司TTE公司。 22004年本公司对移动业务进行了整合和股权重组并在境外上市，主要内容如下： 将本公司将持有的TCL惠州移动36%的股权转给TCL通讯(BVI)， 将本公司之子公司TCL控股(BVI)所持有的TCL惠州移动40.8%的股权转让给TCL通信控股，TCL惠州移动其余股东将其股权转让给Alpha Alliance。 随后TCL通讯(BVI)，TCL通信控股，Alpha Alliance的股东将上述三家公司及其他资产投入成立TCL通讯科技控股。 新公司成立后， 本公司通过子公司TCL实业控股持有57.4%的股权。

110、2004年6月28日本公司之子公司TCL通讯科技控股与法国阿尔卡特公司签订了股份认购协议 ，协议主要内容包括：由法国阿尔卡特公司在香港成立合资公司； 法国阿尔卡特公司以现金和全部手机业务相关资产、 权益和债务合计4,500万欧元(约合人民币45,117万元)投入合资公司，占合资公司45%股份；TCL通讯科技控股向合资公司投入5,500万欧元现金(约合人民币55,143万元)，占合资公司的55%股份。 2004年9月27日，经香港联合交易所上市委员会批准，TCL通讯科技控股在香港联合交易所主板上市。本公司通过子公司TCL实业控股持股57.4%。 第十一节财务报告 第十一节财务报告 （一）审计报告

111、。（附后） （二）会计报表。（附后） （三）会计报表附注。（附后） 第十二节备查文件目录第十二节备查文件目录 （一）载有公司董事长李东生先生、主管会计工作负责人吕忠丽女士、会计机构负责人邵光洁女士签名并盖有公章的会计报表。 （二）载有安永华明会计师事务所盖章，签名并盖公章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 董事长（签名）李东生 TCL集团股份有限公司 董事会 二五年四月十六日 TCL集团股份有限公司 已审会计报表 2004年12月31日 安永华明会计师事务所 中国 目 录 页 次 一、 审计报告 1 二、 已审会计报表 合并资产

112、负债表 2 - 3 合并利润及利润分配表 4 合并现金流量表 5 - 9 母公司资产负债表 10 - 11 母公司利润及利润分配表 12 母公司现金流量表 13 - 14 会计报表附注 15 - 107 附录 I 会计报表补充资料 1. 全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益 108 附录 II 1. 股东权益变动表 109 1 审计报告 安永华明(2005)审字第244514-20号 TCL集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的TCL集团股份有限公司(以下简称“贵公司”或“母公司”)及其下属子公司(以下统称“贵集团”)2004年12月31日的合并及母公司的资产负债表和2004年

113、度的合并及母公司的利润及利润分配表，以及合并和母公司的现金流量表。这些会计报表的编制是 贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司及 贵集团2004年12月3

114、1日的财务状况和合并财务状况，2004年度的经营成果和合并经营成果和2004年度的现金流量和合并现金流量。 安永华明会计师事务所 注册会计师 中国 北京 注册会计师 2005年4月16日 TCL 集团股份有限公司 合并资产负债表 2004 年 12 月 31 日 人民币元 2资产 附注五 2004年12月31日 2003年12月31日流动资产 货币资金 1 6,565,420,100 2,672,528,358短期投资 2 123,907,893 4,000,000应收票据 3 1,566,208,671 3,072,423,829应收股利 3,580,863 6,584,242应收利息 2,

115、340,747 -应收账款 4 7,328,028,278 1,605,272,964其他应收款 5 1,628,372,062 975,548,772预付账款 6 374,506,328 281,252,665存货 7 7,108,299,962 4,054,662,209待摊费用 8 94,407,672 11,947,492 流动资产合计 24,795,072,576 12,684,220,531 长期投资 长期股权投资 9 950,351,416 1,254,199,556长期债权投资 - 1,620 长期投资合计 950,351,416 1,254,201,176 固定资产 固定资产

116、原价 10 5,261,982,231 2,663,632,715减：累计折旧 10 (1,832,089,084) (1,048,729,525)固定资产净值 3,429,893,147 1,614,903,190减：固定资产减值准备 10 (19,553,516) (32,897,073)固定资产净额 3,410,339,631 1,582,006,117在建工程 11 444,387,081 198,534,515 固定资产合计 3,854,726,712 1,780,540,632 无形资产及其他资产 无形资产 12 279,178,709 231,283,265长期待摊费用 13 1

117、5,994,052 18,283,042其他长期资产 14 839,697,312 - 无形资产及其他资产合计 1,134,870,073 249,566,307 资产总计 30,735,020,777 15,968,528,646 附注为本会计报表的组成部分TCL 集团股份有限公司 合并资产负债表（续） 2004 年 12 月 31 日 人民币元 3负债及股东权益 附注五 2004年12月31日 2003年12月31日流动负债 短期借款 15 1,769,307,590 1,295,043,396应付票据 16 2,202,518,469 2,286,447,546应付账款 17 8,508

118、,509,691 3,488,920,999预收账款 18 852,648,388 905,958,385应付工资 19 281,325,547 101,711,653应付福利费 19 276,563,697 86,338,062应付股利 20 49,980,563 192,775,440应交税金 21 (72,864,159) 60,611,301其他应交款 22 2,356,240 2,677,276其他应付款 23 1,211,459,844 792,280,151预提费用 24 1,696,015,027 133,216,173一年内到期的长期负债 25 935,140,078 203

119、,363,003 流动负债合计 17,712,960,975 9,549,343,385 长期负债 长期借款 26 2,915,422,065 733,254,968应付债券 27 272,716,800 369,425,643长期应付款 28 84,196,065 11,362,359其他长期负债 100,555,347 109,795,226 长期负债合计 3,372,890,277 1,223,838,196 负债合计 21,085,851,252 10,773,181,581 少数股东权益 4,189,784,418 2,931,961,840 股东权益 股本 29 2,586,331

120、,144 1,591,935,200资本公积 30 1,981,180,025 10,920,007盈余公积 31 364,988,827 328,208,059其中：公益金 31 62,021,152 49,760,896未分配利润 486,504,597 323,362,573其中：拟派发之现金股利 42 129,316,557 206,906,492外币报表折算差额 32 40,380,514 8,959,386 股东权益合计 5,459,385,107 2,263,385,225 负债及股东权益总计 30,735,020,777 15,968,528,646 法定代表人： 主管会计 工

121、作负责人： 会计机构 负责人： 附注为本会计报表的组成部分 TCL 集团股份有限公司 合并利润及利润分配表 2004 年度 人民币元 4 附注五 2004年度 2003年度 主营业务收入 33 40,282,232,711 28,254,258,408减： 主营业务成本 (32,820,980,881) (22,863,714,365)主营业务税金及附加 34 (72,719,982) (21,813,225) 主营业务利润 7,388,531,848 5,368,730,818加： 其他业务利润 35 105,219,609 62,246,959减： 营业费用 (4,707,046,403)

122、 (2,803,423,582)管理费用 (2,506,528,652) (1,208,528,153)财务费用 36 19,329,282 (63,640,389) 营业利润 299,505,684 1,355,385,653减： 投资损失 37 (117,903,440) (73,790,961)加：补贴收入 38 126,532,572 30,714,079营业外收入 39 25,887,687 70,347,156减： 营业外支出 40 (45,174,810) (31,002,922) 利润总额 288,847,693 1,351,653,005减： 所得税 (168,809,385

123、) (112,390,740)少数股东损益 125,166,814 (668,685,691) 净利润 245,205,122 570,576,574加： 年初未分配利润 323,362,573 233,213,106其他转入 41 161,624,162 - 可供分配的利润 730,191,857 803,789,680减： 提取法定盈余公积 31 (24,520,512) (57,057,657)提取法定公益金 31 (12,260,256) (28,528,829) 可供股东分配的利润 693,411,089 718,203,194减： 提取任意盈余公积 - (161,627,515)应

124、付普通股股利 42 (206,906,492) (233,213,106) 年末未分配利润 486,504,597 323,362,573 法定代表人： 主管会计 工作负责人： 会计机构 负责人： 附注为本会计报表的组成部分 TCL 集团股份有限公司 合并利润及利润分配表 2004 年度 人民币元 5 2004年1-12月 2003年1-12月1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 0 0 2.自然灾害发生的损失 0 0 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 0 0 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 0 0 5.债务重组损失 0 0 6.其他 0 0 TCL 集团股份有限公司 合并现金

125、流量表 2004 年度 人民币元 6 附注五 2004年度 2003年度 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 41,999,825,665 32,979,224,932收到的税费返还 48,819,655 19,324,677收到的其他与经营活动有关的现金 537,331,870 258,783,716 现金流入小计 42,585,977,190 33,257,333,325 购买商品、接受劳务支付的现金 (37,777,250,301) (27,596,535,637)支付给职工以及为职工支付的现金 (1,381,893,574) (801,937,213)支付的各

126、项税费 (1,131,935,094) (914,991,738)支付的其他与经营活动有关的现金 43 (3,609,078,702) (3,278,310,105) 现金流出小计 (43,900,157,671) (32,591,774,693) 经营活动产生的现金流量净额 (1,314,180,481) 665,558,632 二、 投资活动产生的现金流量： 合并范围变化所增加的子公司收到的现金 1,105,881,122 41,616,412收回投资所收到的现金 12,770,394 -分得股利或利润所收到的现金 57,875,961 8,749,899处置固定资产、无形资产和其他长期资

127、产所收到的现金 105,529,565 71,006,194 现金流入小计 1,282,057,042 121,372,505 转让子公司/停止合并子公司所减少的现金 (17,108,049) (1,206,957)购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (1,173,396,648) (549,631,112)投资所支付的现金 (406,959,827) (211,488,551) 现金流出小计 (1,597,464,524) (762,326,620) 投资活动产生的现金流量净额 (315,407,482) (640,954,115) 附注为本会计报表的组成部分 TCL 集团股份

128、有限公司 合并现金流量表（续） 2004 年度 人民币元 7 附注五 2004年度 2003年度 三、 筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 2,928,601,250 87,800,901借款所收到的现金 16,488,434,932 5,870,365,031收到的其他与筹资活动有关的现金 552,890 - 现金流入小计 19,417,589,072 5,958,165,932 偿还债务所支付的现金 (13,184,107,554) (5,169,465,245)分配股利或利润所支付的现金 (519,719,412) (240,358,157)偿还利息所支付的现金 (11

129、4,131,885) (94,045,111) 现金流出小计 (13,817,958,851) (5,503,868,513) 筹资活动产生的现金流量净额 5,599,630,221 454,297,419 四、 汇率变动对现金的影响 64,305,020 2,835,395 五、 现金及现金等价物净增加额 4,034,347,278 481,737,331 附注为本会计报表的组成部分TCL 集团股份有限公司 合并现金流量表（续） 2004 年度 人民币元 8 补充资料 (1) 将净利润调节为经营活动的现金流量： 2004年度 2003年度 净利润 245,205,122 570,576,57

130、4加： 少数股东收益 (125,166,814) 668,685,691计提的资产减值准备 350,261,381 133,019,939固定资产折旧 478,032,117 313,539,180无形资产摊销 26,184,119 25,723,902长期待摊费用摊销 10,980,018 14,219,299待摊费用增加 (23,323,830) (1,680,124)预提费用增加 668,157,573 32,256,554处置固定资产和无形资产的(收益)/损失 (348,241) 833,068财务费用 20,047,691 96,218,598投资损失 117,903,440 73,

131、790,961存货的 (增加)/减少 (1,399,435,152) 746,343,747经营性应收项目的减少 (2,667,623,565) (1,651,858,339)经营性应付项目的增加/ (减少) 843,490,124 (581,658,160)其他货币资金的减少 141,455,536 225,547,742 经营活动产生的现金流量净额 (1,314,180,481) 665,558,632 (2) 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 少数股东以固定资产投资下属子公司 2,000,000 -以固定资产支付股利 - 2,504,200以科技发展基金抵减股利 - 29,583,704

132、以吸收合并的方式增加净资产 208,757,027 - (3) 现金及现金等价物净增加情况： 现金及现金等价物的期末余额 6,405,998,191 2,371,650,913减：现金及现金等价物的期初余额 (2,371,650,913) (1,889,913,582) 现金及现金等价物净增加额 4,034,347,278 481,737,331 附注为本会计报表的组成部分 TCL 集团股份有限公司 合并现金流量表（续） 2004 年度 人民币元 9 补充资料（续） (4) 转让子公司/停止合并子公司产生的现金流量： 2004年度 2003年度 转让子公司/停止合并子公司的基本情况： 转让价格

133、 3,348,000 1,526,053转让价格中收到的现金 2,380,057 -转让子公司/停止合并子公司所减少的现金 19,488,106 1,206,957非现金资产： 应收账款 30,159,647 2,249,635坏账准备 (477,900) -其他应收款 72,544,752 28,964,907坏账准备 (11,904,700) -预付账款 5,801,604 57,469存货 14,724,756 12,195,492待摊费用 306,788 4,219其他流动资产 500,000 -固定资产原价 68,611,833 1,569,267累计折旧 (41,535,264)

134、(1,167,408)固定资产减值准备 (8,292,329) -长期待摊费用 - 123,910长期股权投资 4,954,166 1,987,124负债： 银行借款 38,970,000 8,588,880应付账款 25,342,679 5,430,513预收账款 8,696,385 1,983,456应付工资 456,570 27,347应付福利费 6,037,885 263,023应交税金 (1,817,853) 80,297其他应交款 38,620 359其他应付款 61,840,462 1,234,102预提费用 2,538,282 2,691,016长期应付款 90,789 -少数

135、股东权益 13,153,626 17,499,437 附注为本会计报表的组成部分 TCL 集团股份有限公司 合并现金流量表（续） 2004 年度 人民币元 10 补充资料（续） (5) 合并范围变化所增加子公司产生的现金流量： 2004年度 2003年度 合并范围变化所增加子公司的基本情况： 本集团对增加子公司投入的现金(注1) 562,075,517 97,280,500少数股东对增加子公司投入的现金(注1) 385,322,137 500,000增加子公司所取得的现金 2,053,278,776 42,116,412非现金资产： 应收票据 6,722,202 6,215,377应收股利 -

136、 3,514,043应收利息 52,032 -应收账款 1,861,014,078 143,656,671坏账准备 (90,040,099) (400,260)其他应收款 1,164,212,304 54,329,199坏账准备 (15,433,553) (483)预付账款 4,830,918 5,369,585存货 1,980,284,231 32,624,592待摊费用 59,443,138 844,224其他流动资产 (37,821) -固定资产原价 1,758,374,911 56,703,007累计折旧 (566,238,411) (14,773,676)在建工程 1,194,763

137、 -无形资产 47,831,915 384,000长期待摊费用 - 2,332,116长期股权投资 7,927,602 96,403,887负债： 短期借款 257,972,184 53,600,000应付账款 2,067,912,713 121,760,300应付票据 9,619,126 20,000,000预收账款 3,933,512 5,504,512应付工资 51,545,732 2,953,839应付福利费 177,627,597 3,217,636应交税金 (149,408,677) 1,640,617应付股利 8,751,749 -其他应付款 1,480,174,071 38,8

138、14,703其他应交款 68,041 73,474预提费用 1,088,941,422 2,209,200其他流动负债 28,657,504 -其他长期应付款 46,202,380 635,505少数股东权益 2,039,178,760 24,424,620 注1：本集团对增加子公司投入的现金主要为TCL通讯科技控股有限公司向其子公司TCL & Alcatel Mobile Phones Ltd.投入资金。少数股东对增加子公司投入的现金为TCL & Alcatel Mobile Phones Ltd.少数股东Alcatel S.A. (以下简称“法国阿尔卡特公司”)对其投入的资金。相关内容请见

139、附注十一(2)。 法定代表人： 主管会计 工作负责人： 会计机构 负责人： 附注为本会计报表的组成部分 TCL 集团股份有限公司 母公司资产负债表 2004 年 12 月 31 日 人民币元 11 资产 附注五 2004年12月31日 2003年12月31日流动资产 货币资金 1 1,951,677,725 244,946,292短期投资 - 4,000,000应收票据 3 220,032,651 402,874,400应收股利 7,000,000 2,000,000应收利息 1,654,798 -应收账款 4 353,011,880 374,017,130其他应收款 5 1,434,125,

140、551 1,154,774,780预付账款 6 4,192,841 -存货 7 197,548 85,662,505待摊费用 8 30,200 49,692 流动资产合计 3,971,923,194 2,268,324,799 长期投资 长期股权投资 9 4,001,326,460 3,267,251,222 固定资产 固定资产原价 10 199,943,832 199,128,871减：累计折旧 10 (90,263,573) (80,229,691)固定资产净值 109,680,259 118,899,180在建工程 11 8,761,624 - 固定资产合计 118,441,883 11

141、8,899,180 无形资产及其他资产 无形资产 12 93,947,289 101,298,113长期待摊费用 13 1,387,503 988,710 无形资产及其他资产合计 95,334,792 102,286,823 资产总计 8,187,026,329 5,756,762,024 附注为本会计报表的组成部分 TCL 集团股份有限公司 母公司资产负债表（续） 2004 年 12 月 31 日 人民币元 12 负债及股东权益 附注五 2004年12月31日 2003年12月31日流动负债 短期借款 15 571,554,500 1,213,529,212应付账款 17 320,170,0

142、35 577,487,767预收账款 18 51,645,559 3,563,683应付工资 19 178,768 121,498应付福利费 19 3,508,207 5,356,971应付股利 20 42,575,642 184,785,823应交税金 21 11,472,429 (4,992,806)其他应交款 22 14,565 7,534其他应付款 23 977,563,387 875,288,066预提费用 24 1,508,673 1,525,025一年内到期的长期负债 25 697,091,800 100,000,000 流动负债合计 2,677,283,565 2,956,67

143、2,773 长期负债 长期借款 26 - 426,358,800长期应付款 28 5,600,000 5,600,000其他长期负债 44,757,657 104,745,226 长期负债合计 50,357,657 536,704,026 负债合计 2,727,641,222 3,493,376,799 股东权益 股本 29 2,586,331,144 1,591,935,200资本公积 30 1,981,180,025 10,920,007盈余公积 31 364,988,827 328,208,059其中：公益金 31 62,021,152 49,760,896未分配利润 486,504,5

144、97 323,362,573其中：拟派发之现金股利 42 129,316,557 206,906,492外币报表折算差额 32 40,380,514 8,959,386 股东权益合计 5,459,385,107 2,263,385,225 负债及股东权益总计 8,187,026,329 5,756,762,024 法定代表人： 主管会计 工作负责人： 会计机构 负责人： 附注为本会计报表的组成部分 TCL 集团股份有限公司 母公司利润及利润分配表 2004 年度 人民币元 13 附注五 2004年度 2003年度 主营业务收入 33 3,843,993,157 5,027,817,318减：

145、主营业务成本 (3,816,547,112) (5,013,020,677)主营业务税金及附加 34 (261,129) (191,810) 主营业务利润 27,184,916 14,604,831加： 其他业务利润 35 4,631,151 11,433,331营业费用 (2,518,472) (4,299,947)管理费用 (86,911,493) (51,904,758)财务费用 36 21,878,220 (20,758,159) 营业亏损 (35,735,678) (50,924,702)加： 投资收益 37 247,309,302 619,300,579补贴收入 38 42,788

146、,001 4,210,407营业外收入 39 3,972,064 415,139减： 营业外支出 40 (13,128,567) (2,424,849) 利润总额 245,205,122 570,576,574减： 所得税 - - 净利润 245,205,122 570,576,574加： 年初未分配利润 323,362,573 233,213,106其他转入 41 161,624,162 - 可供分配的利润 730,191,857 803,789,680减： 提取法定盈余公积 31 (24,520,512) (57,057,657)提取法定公益金 31 (12,260,256) (28,52

147、8,829) 可供股东分配的利润 693,411,089 718,203,194减： 提取任意盈余公积 - (161,627,515)应付普通股股利 42 (206,906,492) (233,213,106) 年末未分配利润 486,504,597 323,362,573 法定代表人： 主管会计 工作负责人： 会计机构 负责人： 附注为本会计报表的组成部分 TCL 集团股份有限公司 母公司现金流量表 2004 年度 人民币元 14 2004年度 2003年度一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,748,898,613 5,706,696,988收到的税费返还 1,

148、435,467 -收到的其他与经营活动有关的现金 225,356,930 478,387,632 现金流入小计 4,975,691,010 6,185,084,620 购买商品、接受劳务支付的现金 (4,641,539,675) (6,431,812,306)支付给职工以及为职工支付的现金 (36,666,945) (24,175,331)支付的各项税费 (31,034,028) (6,115,745)支付的其他与经营活动有关的现金 (347,153,703) (215,231,537) 现金流出小计 (5,056,394,351) (6,677,334,919) 经营活动产生的现金流量净额

149、(80,703,341) (492,250,299) 二、 投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 114,154,718 -分得股利或利润所收到的现金 659,997,596 11,436,012处置固定资产、无形资产和其他长期资产 所收到的现金 9,140,107 154,000 现金流入小计 783,292,421 11,590,012 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 (5,365,813) (4,657,672)投资所支付的现金 (562,265,287) (202,145,738) 现金流出小计 (567,631,100) (206,803,410) 投资

150、活动产生的现金流量净额 215,661,321 (195,213,398) 三、 筹资活动产生的现金流量： 首次公开发行所收到的现金 2,419,905,100 -借款所收到的现金 8,252,016,751 5,873,223,000 现金流入小计 10,671,921,851 5,873,223,000 偿还债务所支付的现金 (8,723,258,463) (5,054,741,050)分配股利或利润所支付的现金 (315,721,019) (59,826,095)偿还利息所支付的现金 (52,715,916) (46,673,145)支付的其他与筹资活动有关的现金 - (2,146,75

151、0) 现金流出小计 (9,091,695,398) (5,163,387,040) 筹资活动产生的现金流量净额 1,580,226,453 709,835,960 四、 汇率变动对现金的影响 3,824,747 6,152,018 五、 现金及现金等价物净增加额 1,719,009,180 28,524,281 附注为本会计报表的组成部分 TCL 集团股份有限公司 母公司现金流量表(续) 2004 年度 人民币元 15 补充资料 2004年度 2003年度 (1) 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 245,205,122 570,576,574加： 计提的资产减值准备 14,121,

152、633 10,883,838固定资产折旧 13,093,456 13,833,505无形资产摊销 2,205,703 1,747,596长期待摊费用摊销 229,033 245,889处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (3,930,191) (83,242)财务费用 48,891,169 40,521,127待摊费用减少 19,492 19,800预提费用(减少) /增加 (16,352) 1,044,660投资收益 (247,309,302) (619,300,579)存货的减少 85,464,957 145,100,525经营性应收项目的(减少) /增加 106,922,757

153、(362,703,167)经营性应付项目的减少 (357,878,565) (270,092,044)其他货币资金的减少/ (增加) 12,277,747 (24,044,781) 经营活动产生的现金流量净额 (80,703,341) (492,250,299) (2) 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以固定资产支付股利 - 2,504,200以科技发展基金抵减股利 - 29,583,704 (3) 现金及现金等价物净增加情况： 现金及现金等价物的期末余额 1,939,910,691 220,901,511减：现金及现金等价物的期初余额 (220,901,511) (192,377,230)

154、 现金及现金等价物净增加额 1,719,009,180 28,524,281 法定代表人： 主管会计 工作负责人： 会计机构 负责人： 附注为本会计报表的组成部分 TCL 集团股份有限公司 母公司现金流量表(续) 2004 年度 人民币元 16 资产减值准备明细表 单位：元 本期减少数 期初余额 本期增加数 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计 期末余额 130,326,294 156,069,417 (9,011,073) (53,274,832) (62,285,905) 224,109,806 73,058,275 109,218,202 (4,585,854) (14,380,2

155、55) (18,966,109) 163,310,368 57,268,019 46,851,215 (4,425,219) (38,894,577) (43,319,796) 60,799,438 - 32,730,013 - - - 32,730,013 216,553,191 599,400,915 (55,454,793) (78,596,352) (134,051,145) 681,902,961 11,900,847 20,522,885 - - - 32,423,732 32,897,073 615,744 (5,666,972) (8,292,329) (13,959,301)

156、 19,553,516 2,546,044 2,546,044 175,000 (175,000) (175,000) - - - - - - - 391,852,405 779,155,005 (70,132,838) (140,338,513) (210,471,351) 960,536,059 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 17 一、 本公司的基本情况 TCL集团股份有限公司(原称“TCL集团有限公司”，以下简称“本公司”)是根据中华人民共和国公司法 (以下简称“公司法”)于1997年7月17日在中华人民共和国(以下简称“中国”)注册成立的有限责

157、任公司。经广东省人民政府粤办函200294号文、粤府函2002134号文及广东省经济贸易委员会粤经贸函2002112号文和粤经贸函2002184号文批准，本公司在原TCL集团有限公司基础上，整体变更为股份有限公司，注册资本人民币1,591,935,200元。本公司已于2002年4月19日经广东省工商行政管理局核准注册，注册号:4400001009990。 经中国证券监督管理委员会2004年1月2日签发的证监发行字20041号文批复，本公司获准于2004年1月7日向社会公开发行590,000,000 股及向TCL通讯设备股份有限公司(以下简称“TCL 通讯股份”)全体流通股股东换股发行404,3

158、95,944股人民币普通股股票(A股)，并于2004年1月30日于深圳证券交易所挂牌上市。 向社会公开发行部分采用全部上网定价发行方式，每股面值1元，每股发行价为人民币4.26元，共募集资金人民币2,513,400,000元。此次发行结束后，本公司注册资本增加至人民币258,633万元，并于2004年7月16日经广东省工商行政管理局核准换取注册号为企股粤总字第003362号的营业执照。 本公司的主要业务涉及多媒体电子、通讯、家电、信息、电工和部品等六大产业，经批准的经营范围为：经营本企业及成员企业自产产品及相关技术的出口，生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口

159、业务及出口与本企业自产产品配套的相关或同类的商品(仅限机电产品)(具体按粤外经贸进字99233号、 2000074号文经营)。研究、开发、生产、销售电子产品、移动电话及通讯设备，五金、交电，VCD、DVD视盘机，家庭影院系统，电子计算机及配件，电池，普通机械，电子计算机技术服务，货运仓储，影视器材维修。 二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 本会计报表所载财务信息是根据下列主要会计政策，会计估计和合并会计报表的编制方法编制，它们是根据企业会计准则和企业会计制度及相关的补充规定以及财政部颁布的有关准则、制度和规定拟定的。 1. 会计制度 本公司及中国境内附属公司执行企业会计准

160、则和企业会计制度 。本公司之境外子公司执行相应国家或地区之会计准则。本会计报表已按照企业会计准则和企业会计制度的要求编制，各国或地区之会计准则与企业会计制度之间的差异对本会计报表的影响已按照企业会计制度的规定进行了调整。 2. 会计年度 本公司与下属子公司(以下简称“本集团”)会计年度釆用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 18 二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） 3. 记账本位币 记账本位币和编制本会计报表所采用的货币均为人民币，除有特别说明外， 均以人民币元为单位表示。 4. 记

161、账基础和计价原则 除政府补贴收入(详见本会计报表附注二之19)外，本集团会计核算以权责发生制为基础，以历史成本为计价原则。 5. 外币业务 发生外币业务时，釆用当月月初中国人民银行公布的汇率折合为本位币记账。 年末，外币账户的外币余额按年末的汇率进行调整，由此产生的折算差额，属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理，其他部分计入当期损益。 6. 外币会计报表的折算方法 所有资产、负债类项目按年末的汇率折合为人民币；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的汇率折合为人民币；“未分配利润”项目以折算后的利润及

162、利润分配表中该项目的数额填列；折算后资产类项目总计与负债类项目及所有者权益类项目合计的差额作为“外币会计报表折算差额”在“未分配利润”项下单独列示。利润及利润分配表内所有发生额项目按本年平均汇率折合为人民币。 现金流量表所有项目均按年末汇率折算为人民币。所有年初数和上年实际数按上年折算后的数额列示。 7. 现金等价物 现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险小的投资。 8. 短期投资 本集团短期投资是指能随时变现并且持有时间不准备超过1年的投资，包括股票、债券和基金等，于取得时以实际发生的投资成本扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利和已

163、到付息期但尚未领取的债券利息。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 19 二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) 8. 短期投资(续) 短期投资持有期间内收到被投资单位发放的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，于实际收到时冲减投资的账面价值。处置短期投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为本期投资损益。出售短期投资结转投资成本时采用个别计价法。 短期投资年末按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额按单项投资计提短期投资跌价准备，并记入本期损益。 9. 坏账准备 (1) 坏账的确认标准为： - 债务人破

164、产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； - 债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 对于确定无法收回的款项，报经董事会批准后作为坏账转销。 (2) 本集团采用备抵法核算坏账损失，对预计可能发生的坏账损失分别提取特别坏账准备及一般坏账准备。 对于关联公司发生的应收款项不计提一般坏账准备。 特别坏账准备，是指管理层对个别应收款项期末余额的可收回程度作出判断并计提相应的坏账准备。一般坏账准备，是指除特别坏账准备之外，管理层对剩余的应收账款和其他应收款，按账龄分析法对年末余额计提坏账准备。本集团根据债务单位财务状况，现金流量等情况确定的一般坏账准备比例如下： 账

165、龄 坏账提取比例 一年以内 0.5%一至二年 5%二至三年 25%三年以上 30% 10. 存货 存货包括原材料、在产品、产成品和低值易耗品。存货包括了在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。 各类存货均以实际成本入账。原材料以采购成本入账，原材料发出采用加权平均法核算。 产成品和在产品成本包括直接材料和直接人工以及按照一定方法分配的制造费用。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 20 二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） 10. 存

166、货（续） 存货盘存制度采用永续盘存制。 低值易耗品釆用一次摊销法核算。 存货在年末按成本与可变现净值孰低计量，对可变现净值低于存货成本的差额，按单个存货项目提取存货跌价准备。可变现净值，指在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。 11. 长期投资 长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，在取得时以初始投资成本入账。 本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；本公司对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资

167、单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，在合同规定的投资期限内摊销，无投资期限的，按借方差额不超过10年，贷方差额不低于10年的期限摊销。根据财政部关于执行和相关会计准则有关问题解答(二)的规定，自2003年3月17日起，新发生的对外投资，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积科目。 采用权益法核算时，按本集团取得投资后本年应享有或应分担的被投资单位本年实现的净利润或发生净亏损的份额，调整长期股权投资的账面价值并确认为当年的投资损益；所承担亏损数额以投资账面价值减记至零为限。 采用成本法核算时，按本集团取得投资后当年应享有被投资单位宣告分派的利润或现金股利数

168、额确认为投资收益；超过部分作为投资成本的收回。 长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按票面价值与票面利率按期计算利息收入，确认为当期投资收益。债券溢价和折价采用直线法在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，计入当年损益。 长期投资在年末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对于可收回金额低于投资的账面价值的差额，计提股权投资减值准备，并冲销股权投资形成的资本公积，不足部分计入当年损益。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 21 二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) 12. 固定资产计价和折旧方法 固定资产

169、是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用年限超过一年且单位价值较高的有形资产。 固定资产按成本入账。购置固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其它支出，如运输费、安装费等。与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原来的估计，则计入固定资产。 固定资产的折旧釆用直线法平均提列，并根据固定资产类别的原价、预计使用年限和预计残值(原价的0-3%)确定其折旧率如下: 估计使用年限年折旧率 租入固定资产改良支出 1-520%-100%房屋及建筑物 20-502%-5%机器设备 1.5-119%-

170、67%办公及电子设备 4-520%-25%运输工具 4-520%-25% 固定资产一般按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减少的固定资产，从下月起不提折旧。 固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，计入当期损益。可收回金额，是指固定资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的现金流量的现值两者之中的较高者。 13. 在建工程 在建工程是指购建固定资产使工程达到预定可使用状态前发生的必要支出，包括工程直接材料、直接工资、待安装设备，工程建筑安装费、工程管理费和工程试运转净损益及允许资本化的借

171、款费用。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 对长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的项目，或者所建项目在性能上或技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大不确定性的项目，计提减值准备，计入当年损益。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 22 二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） 14. 借款费用 借款费用是指本集团因借款而发生的利息、 折溢价摊销、 辅助费用及外币汇兑差额。专门借款是指为购建固定资产而专门借入的款项， 专门借款费用在同时具备下列三个条件时开始资本化，计入该资产的成本：借款费用是指本集团因借款而发

172、生的利息、 折溢价摊销、 辅助费用及外币汇兑差额。专门借款是指为购建固定资产而专门借入的款项， 专门借款费用在同时具备下列三个条件时开始资本化，计入该资产的成本： (1) 资产支出已经发生；资产支出已经发生； (2) 借款费用已经发生；借款费用已经发生； (3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。个月，则暂停借款费用的资本化，

173、将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化， 以后发生的借款费用计入当期损益。当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化， 以后发生的借款费用计入当期损益。 每年的利息资本化金额为按截至当年末止的购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的加权平均利率， 在不超过当年实际发生的利息和折价或溢价摊销范围内确定资本化金额； 外币专门借款的汇兑差额和重大的专门借款辅助费用按实际发生额确认为资本化金额。每年的利息资本化金额为按截至当年末止的购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的加权平均利率， 在不超过当年实际发生的利息和折价或溢价摊销范围内确

174、定资本化金额； 外币专门借款的汇兑差额和重大的专门借款辅助费用按实际发生额确认为资本化金额。 其他借款发生的借款费用，于发生当期直接确认为财务费用。其他借款发生的借款费用，于发生当期直接确认为财务费用。 15. 无形资产计价和摊销方法 本集团的无形资产按取得时的实际成本入账。 无形资产的成本自取得当月起在预计使用年限、合同规定的收益年限和法律规定有效年限三者中的最短者平均摊销。各项无形资产的摊销年限如下： 类别 摊销年限 专利权 2-10 年 非专利技术 2-10 年 商标权 2-10 年 土地使用权 土地使用权年限或公司经营年限中较短者 年末，无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对预计

175、可收回金额低于其账面价值部分计提减值准备，计入当年损益。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 23 二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） 16. 长期待摊费用 本集团的长期待摊费用是指企业已经支出，但摊销年限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销。 17. 收入确认原则 收入仅在经济利益能够流入本集团且相关的收入和成本能够可靠计量，并同时满足下列条件时才确认： 销售商品 本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品保留继续管理权和实施控制，确认商品销售收入的实现。 提供劳务 如提供的劳务在同一

176、年度内开始并完成，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。 利息收入 按借出资金本金和适用利率计算的应计利息确认为收入。 股利收入 股利于股东确立了收取款项的权力时确认为收入。 租金收入 租金收入在租约持续期间按直线法确认。 18. 所得税 本集团按应付税款法核算企业所得税。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 24 二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） 19. 补贴

177、收入 本集团之补贴收入主要为先征后退的增值税及科技发展基金和挖潜基金补贴。当实际收到退还的增值税及科技发展基金和挖潜基金补贴时，记入补贴收入。 20. 经营租赁 凡租出公司仍保留与资产所有权有关的风险和报酬的租赁为经营租赁。经营租赁之租金支出已按租约年期采用直线法计入当期费用。 21. 融资租赁 融资租入固定资产于租赁开始日按最低租赁付款额作为融资租赁固定资产及长期应付账款的入账价值。租赁资产折旧采用与本公司自有应折旧资产一致的折旧政策。对于可合理确定租赁届满时将会取得其所有权的租赁资产，在其尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期满时能够取得所有权的租赁资产，在租赁期与租赁资产尚可使用年限

178、两者中较短的期间内计提折旧。 22. 会计政策变更 除以下说明外，本会计报表采用与以往年度一致的会计政策和会计估计。 根据财政部关于执行和相关会计准则有关问题解答(四)的规定(财会20043号)，对追加投资产生的长期股权投资借方差额，由原独立按投资期限平均摊销，改为先冲销该项投资所产生的贷方差额(或其已计入资本公积的余额)，抵消后的差额再按投资期限或不低于10年的期限平均摊销，计入损益。此项会计政策变更采用未来适用法。 根据财政部有关规定(财会20043号)，如果与所贴现应收债权有关的风险和报酬并未实质转移，则本集团应该将贴现取得的款项作为质押借款计入资产负债表内。本集团原作为或有负债披露的附

179、有追索权的应收票据贴现，改为不冲减应收票据，而增加短期贷款。此项会计政策变更采用追溯调整法，但对本年度及以前年度的净利润无影响。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 25 二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） 23. 合并会计报表的编制方法 合并会计报表是按照财政部财会字199511号文 关于印发“合并会计报表暂行规定” 编制。对拥有超过50%以上股权并具有实质控制权，或虽然拥有不足50%以上股权，但具有实质控制权的被投资单位，纳入合并范围。所有重大的集团内部交易及余额已经在合并时冲抵。 因本集团的合营公司对本集团的财务状况及经营成

180、果没有重大影响，本公司在编制合并会计报表时，未对合营公司按照比例合并，而以权益法核算。 本公司在编制合并会计报表时，对原按各国或地区会计准则编制的子公司会计报表，已按企业会计制度的规定进行了调整和重新表述。合并会计报表中已包含被购买企业自购买日至资产负债表日之经营成果和现金流量。 发生转让/购买股权而减少/增加控股子公司、 联营公司时， 以以下条件均能满足的日期作为股权转让/购买日： 出售协议已获股东大会(或股东会)批准通过； 与购买方已办理必需的财产交接手续； 已获得/支付价款的大部分(超过50%)； 转让方已不能再从所持的股权中获得利益和承担风险； 如果有关股权转让需要经过国家有关部门批准

181、， 亦已经取得国家有关部门的批准文件。 非本位币会计报表按照合并会计报表暂行规定所规定的折算方法折算为本位币报表。因会计报表各项目按规定采用不同汇率而产生的折算差额，以“外币报表折算差额”项目在资产负债表单独列示。 对于2004年12月31日被纳入合并范围的控股子公司的详细情况， 请参见本会计报表附注四。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 26 三、 税项 本集团的主要税项及其税率列示如下： (1) 增值税 根据国家税务法规，本集团产品销售收入为计征增值税收入。应本集团内各分公司及子公司的个别情况，增值税征收方法有所不同。分、子公司为增值税一般纳税人的，增

182、值税由买方按销售额的17%计算连同销售金额一并支付分、子公司，分、子公司在扣除那些因购进货物所支付而允许抵扣的增值税之后上缴税务机关。 本公司进口货物，按照组成计税价格和中华人民共和国增值税暂行条例规定的税率计算应纳增值税税额，由海关代征。本公司直接出口的货物，一律先按照增值税的规定征税，然后由主管出口退税业务的税务机关在国家出口退税计划内依照规定的退税率审批退税。 根据深圳市人民政府办公厅深府办199738号通知的规定，有位于深圳市的子公司收到由买方按销售额的17%并扣除那些因购进货物所支付而允许抵扣的增值税之后上缴税务机关，税务机关于期后把相关增值税税金全额退还子公司。本集团把这部分返还之

183、增值税税金已作为补贴收入，其详细内容请参阅附注五(38)。 (2) 营业税 根据国家有关税务法规, 本集团按照属营业税征缴范围的销售收入及服务收入的5%计缴营业税。 (3) 城巿维护建设税 根据国家有关税务法规及当地有关规定，应本集团内各分、子公司的个别情况按国家规定的比例计缴城巿维护建设税。 (4) 教育费附加 根据国家有关税务法规及当地有关规定，应本集团内各分、子公司的个别情况按国家规定的比例计缴教育费附加。 (5) 堤防维护费 根据国家有关税务法规及当地有关规定计缴。 (6) 房产税 根据国家有关税务法规及当地有关规定，对拥有产权的房屋按国家规定的比例计缴房产税。 (7) 企业所得税 本

184、集团依照中华人民共和国企业所得税暂行条例 ，按应纳税所得额计算企业所得税。本公司于2002年起被广东省科学技术厅认定为广东高新技术企业，根据中华人民共和国企业所得税暂行规定 ，于国务院批准的高新技术企业开发区内的高新技术企业，减按15%税率征收企业所得税。本集团内各公司情况不同，税率亦有所不同。本集团的中外合资子公司，按中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税的有关规定享受所得税优惠政策，即二免三减半。本集团各境外子公司(包括中华人民共和国香港特别行政区)按照当地税法要求适用之税种及税率计算并缴纳税款。 (8) 个人所得税 根据国家有关税务法规，本集团支付予职工的所得额由本集团代为扣缴个人所

185、得税。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 27 四、 控股子公司、合营公司及联营公司 1. 纳入合并范围的子公司 被投资 注册 经济性质 拥有权益比例 单位名称 地点 经营范围 或类型法人代表注册资本 直接 间接 TCL实业控股(香港)有限公司 香港 投资控股 海外公司李东生港币 100,000 100% - TCL多媒体科技控股有限公司(注4) 英属开曼群岛投资控股 海外公司李东生港币 273,773,499 - 54.83% TCL 信 息 产 业(集团)有限公司(BVI) (注4) 英属开曼群岛投资控股 海外公司李东生美元 4,500,000 - 5

186、4.83% TCL 教育网络有限 公 司 (BVI)(注4) 英属处女群岛提供远程教育服务 海外公司李东生美元 1 - 54.83% 深圳TCL教育电子有限公司 (注4) 深圳市 从事计算机软件、教育软件、硬件及信息网络的技术开发、并提供相应的技术服务；销售自行开发的产品；经济信息咨询。 外商独资企业 赵敏港币 500,000 - 54.83% TCL 万 维 科 技(深圳)有限公司(注4) 深圳市 从事信息家电产品软、硬件技术开发，PDA产品的生产经营。生产经营电脑及其周边设备、零配件。产品50%内销 外商独资企业 杨伟强26,750,000 - 54.83%* 深圳TCL新纬信息技术有限公

187、司(注4) 深圳市 系统设计、软件开发、系统集成及相关的技术服务(不含限制项目) 有限责任公司 (国内合资)杨伟强20,000,000 - 54.83%* TCL 国 际 电 子(BVI)有限公司(注4) 英属处女群岛投资控股 海外公司不适用美元 1 - 54.83% 深圳市TCL工业 研究院有限公司 (注2) 深圳市 电子、通讯、视听产品、计算机软件及系统集成的技术研究开发(以上不含限制项目) 有限责任公司 郑传烈50,000,000 35% 35.64% TCL 通 力 电 子(惠州)有限公司(注4) 惠州市 生产、销售、研发电声产品、HI-FI音响、家庭影院、音箱、激光视盘机、计算机网络

188、音响播放机、扬声器等产品。(产品60%外销，40%内销) 外商独资经营 袁信成46,000,000 - 54.83% ： 经董事会特别决议批准，该公司(原 TCL 国际控股有限公司)，于 2005 年 2 月 22 日正式更名为 TCL 多媒体科技控股有限公司(以下简称“TCL 多媒体控股”) *： 成立于 2004 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 28 四、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 1. 纳入合并范围的子公司（续） 被投资 注册 经济性质 拥有权益比例 单位名称 地点 经营范围 或类型法人代表注册资本 直接 间接 TCL数字技术(惠州 )

189、 有 限 公 司(注4) 惠州市 生产、 销售数字(数码)显示系统、 显示器件、机顶盒、家用数码小电器、DVD家庭影院系统、可兼容数字电视、高清晰度电视、数码图象语音记录、及相关配套产品 外商独资企业 袁信成港币 30,000,000 - 54.83% 广州数码乐华科技有限公司 (注4) 广州市 研制、开发、生产、销售系列彩电、视盘机、音响、电子通讯设备、空调、冰箱、洗衣机、数码相机、显示器、电脑周边设备、小家电产品，提供相关技术咨询及其产品销售服务 中外合资企业 赵忠尧120,000,000 - 38.38% TCL 国 际 电 子(惠州)有限公司(注4) 惠州市 生产、销售cable、mo

190、dem、路由器等网络设备。产品50%外销、50%内销 外商独资经营 吕忠丽港币 20,000,000 - 54.83% 惠州TCL电器销售 有 限 公 司(注11) 惠州市 销售家用电器、电子产品、通讯设备、电子计算机及配件、电视机、音响设备、电子元器件、磁带、仪器仪表、五金交电、化工产品、建筑材料、家用电器维修服务 有限责任公司 袁信成30,000,000 49% 27.96%* PT. TCL 印度尼 贸易公司 海外公司易春雨印尼盾 - 43.86% Indonesia (注4) 西亚 1,767,200,000 * TCL 电 脑 科 技(BVI)有限公司(注4) 英属处女群岛投资控股

191、海外公司杨伟强美元 5,000 - 54.83% 惠州市TCL电脑科技有限责任公司 (注4) 惠州市 生产经营电脑整机及其周边设备、零配件和软件的开发，及计算机系统开发与维护、硬件安装与维修，系统集成软硬件升级与技术咨询、电脑教育与培训、信息资源与网络通讯服务等业务。产品50%外销，50%内销 外商独资经营 李东生100,000,000 - 54.83%* 深圳市星光使者信息技术服务有限公司(注4) 深圳市 电脑及周边设备、数码影像、存储设备及其零配件、软件销售、系统集成、软硬件维护服务(不含专营、专控、专卖商品及限制项目) 有限责任公司 不适用10,000,000 - 54.83% *： 成

192、立于 2004TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 29 四、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 1. 纳入合并范围的子公司（续） 被投资 注册 经济性质 拥有权益比例 单位名称 地点 经营范围 或类型法人代表注册资本 直接 间接 * TCL-Thomson Electronics Limited(注4) 英属处女群岛投资控股 海外公司不适用美元 10,000 - 36.74% TCL控股(BVI)有限公司(注4) (注19) 英属处女群岛投资控股 海外公司袁信成美元 25,000 - 36.74% TCL 王 牌 电 子(深圳)有限公司(注4) (注19

193、) 深圳市 生产彩色及黑白电视机、多功能彩色监视器、计算机、高级组合音响系统、录相机和其他家用电器及上述电器产品配套的塑胶制品、办公自动化设备、为家用电器配套的五金小件、模具制造及中小型机械加工。(属国家现行出口许可证管理的商品除外)；产品全部外销 外商独资企业 袁信成港币 100,000,000 - 36.74% 深圳TCL新技术有限公司(注4)(注19) 深圳市 生产经营DVD家庭影院系统、机顶盒、数字通讯器材、卫星接收机。产品70%外销 中外合资企业 袁信成港币 10,000,000 - 36.74% TCL 王 牌 电 器(惠州)有限公司(注4)(注19) 惠州市 研究开发及生产彩色电

194、视机(含模拟、数字及背投影彩色电视机)、数字电视机顶盒、计算机显示器、数字电视仪器及相关配套的注塑零部件，销售自产产品 中外合资经营 袁信成港币 256,000,000 - 36.74% TCL 王 牌 电 器(呼和浩特)有限公司(注4) (注19) 呼和 浩特 生产数字电视机、网络电视机、显示器、机顶盒、数字视频光盘机、电脑、网络接入设备相关产品 外商独资经营 胡秋生21,400,000 - 36.74% TCL 王 牌 电 器(无锡)有限公司(注4) (注19) 无锡市 生产数字电视机、网络电视机、电视机、显示器、机顶盒、数字视频光盘机、个人数字助理、电脑、家庭影院设备、网络接入设备、其他

195、家用电器、销售自产产品 中外合资经营 (港资)李东生10,700,000 - 25.72% TCL 王 牌 电 器(南昌) 有限公司(注4) (注19) 南昌市 生产、销售彩色监视器、显示器、高清晰度彩色电视接收机、彩色通讯器 (国家有专项规定的项目除外) 外商独资经营 邵光洁港币 20,000,000 - 36.74%*： 成立于 2004TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 30 四、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 1. 纳入合并范围的子公司（续） 被投资 注册 经济性质 拥有权益比例 单位名称 地点 经营范围 或类型法人代表注册资本 直接 间接

196、内蒙古TCL王牌电器有限公司(注4)(注21) 呼和 浩特 各式电视机、多媒体彩电、彩色显示器及相关配套的零部件、CRD软件制造、注塑模具、塑料制品的加工、销售 有限责任公司 李东生88,130,825 - 36.74% TCL数码科技(无锡 ) 有 限 公 司(注4) (注21) 无锡市 生产销售数字电视机、 网络电视机、电视机、显示器、机顶盒、数字视频光盘机、电脑、个人数字助理、家庭影院设备、网络接入设备(须批准的经批准后经营) 中外合资经营 (港资)李东生122,570,000 - 25.72% 北京天天宜多媒体有限公司 (注4) 北京市 从事开发, 生产或委托生产电视,数字电视接收器,

197、 数字影碟机及音像产品 外商独资企业 史万文美元 30,000,000 - 36.74% TCL海外电子 (惠州)有限公司 (注4) (注19) 惠州市 数字(数码)显示系统、 电视、 机顶盒、家用数码小电器、DVD家庭影院系统、可兼容数字电视、高清晰度电视、数码图像语言设备及相关配套产品制造(产品在国内市场销售) 外商独资企业 (港资)于广辉港币100,000,000 - 36.74%* TCL王牌电器(成都)有限公司(注4) (注19) 成都市 研究开发及生产彩色电视机(含模拟、数字及背投影彩色电视机)、数字电视机顶盒、计算机显示器、数字电视仪器及相关配套的注塑零部件，销售自产产品 外商独

198、资企业 史万文港币 95,000,000 - 36.74% TCL海外控股有限公司(注4) (注19) 英属处女群岛投资控股 海外公司安明濬美元 1 - 36.74% TCL电子(香港)有限公司(注4) (注19) 香港 买卖影音产品、原材料及零件 海外公司孙熙伟港币 30,000,000 - 36.74% TCL销售(香港)有限公司(注4) (注19) 香港 买卖影音产品 海外公司安明濬港币 10,000 - 36.74% TCL OEM销售有限公司(注4) (注19) 香港 买卖影音产品 海外公司孙熙伟港币 2 - 36.74%*： 成立于 2004TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2

199、004年12月31日 人民币元 31 四、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 1. 纳入合并范围的子公司（续） 被投资 注册 经济性质 拥有权益比例 单位名称 地点 经营范围 或类型法人代表注册资本 直接 间接 TCL海外销售有限公司(注4) (注19) 英属处女群岛买卖影音产品 海外公司安明濬美元 1 - 36.74% Century BusinessLtd. (注4) (注19) 英属处女群岛投资控股 海外公司安明濬美元 1 - 36.74% TCL Electronics (Singapore) Pte.Ltd. (注4) (注19) 新加坡 销售影音产品 海外公司安明濬新加坡元90

200、0,000 - 31.23% Sizzon Pte Ltd. (注4) (注19) 新加坡 买卖音像产品 海外公司不适用新加坡元 10 - 24.98% TCL IntegratedMarketing Inc.(注4) (注19) 美国 电子、通讯视听产品、计算机技术研究、开发 海外公司郑振宜美元 200,000 - 36.74% Schneider Electronics GMBH (注4) (注19) 德国 生产销售影音产品 海外公司不适用欧元 2,000,000 - 36.74%* TCL Russia LLC (注4)(注19) 俄罗斯 贸易公司 海外公司易春雨3,000,000 -

201、36.74% Brilliant DecadeLtd. (注4) (注19) 英属处女群岛投资控股 海外公司不适用美元 50,000 - 36.74% TCL OverseasConsumer Electronics Limited (注4) (注19) 香港 买卖音像产品 海外公司不适用港币 10,000 - 36.74%* TCL Electronics(Thailand) Co.,Ltd. ( 注 4)(注20) 泰国 进出口贸易 海外公司易春雨泰铢 100,000,000 - 36.74%* TCL ElectronicsAustralia PtyLtd. ( 注 4)(注20) 澳大

202、利亚 进出口贸易 海外公司易春雨澳元 500,000 - 36.74% *： 成立于 2004TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 32 四、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 1. 纳入合并范围的子公司（续） 被投资 注册 经济性质 拥有权益比例 单位名称 地点 经营范围 或类型法人代表注册资本 直接 间接 Luks TechnologyDevelopment Co. Ltd. (注4) (注20) 英属处女群岛投资控股 海外公司易春雨美元 1 - 36.74% TCL(Vietnam) 越南 生产及销售影音产品 海外公司易春雨越南盾 - 36.74%

203、Corporation Ltd. (注4) (注20) 37,135,000,000 * TCL-India Holdings Pvt.Ltd. (注4) (注20) 印度 进出口贸易 海外公司易春雨印度卢比 100,000 - 36.74%* TTE (HK) Ltd.(注4) (注20) 香港 电视机贸易 海外公司不适用港币 1 - 36.74%* Braviar HoldingsLimited ( 注 4)(注20) 英属处女群岛投资控股 海外公司易春雨美元 1 - 36.74%* TCL ThomsonElectronics (Thailand) Limited (注4) (注20)

204、泰国 进出口贸易 海外公司不适用泰铢 220,000,000 - 36.74%* Renova Electronics Private Limited(注4) (注20) 印度 进出口贸易 海外公司易春雨印度卢比 900,000,000 - 36.74%* TCL-Thomson Electronics Singapore PTELimited (注4) (注20) 新加坡 提供研究开发服务 海外公司不适用新加坡元 1,600,000 - 36.74% Thomson Televisiones DeMexico, S.A. deC.V. (注4) (注20) 美国 电视机制造 海外公司不适用美

205、元 16,000,000 - 36.74% Manufacturas Avanzadas, S.A.de C.V. (注4) (注20) 美国 电视机制造 海外公司不适用美元 25,452,000 - 36.74% RCA Componentes, S.A. de C.V. (注4) (注20) 美国 电视机制造 海外公司不适用美元 6,103,000 - 36.74% *： 成立于 2004TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 33 四、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 1. 纳入合并范围的子公司（续） 被投资 注册 经济性质 拥有权益比例 单位名称

206、地点 经营范围 或类型法人代表注册资本 直接 间接 * TTE Mexico,S.A. de C.V. (注4) (注20) 墨西哥进出口贸易 海外公司易春雨比索 50,000 - 36.74%* TTE GermanyGmbH (注4) (注20) 德国 提供研究开发服务 海外公司不适用欧元 25,000 - 36.68%* TCL-Thomson Electronics Europe SAS (注4) (注20) 法国 进出口贸易 海外公司不适用欧元 14,267,000 - 36.68%* TTE TechnologyInc. (注4) (注20) 美国 进出口贸易 海外公司不适用美元

207、14,786,000 - 36.68%* TCL-Thomson Electronics Polska S.P. zo.o(注4) (注20) 波兰 进出口贸易 海外公司不适用兹罗提30,000,000 - 36.68%* TTE TechnologyCanada, Ltd.(注4) (注20) 加拿大 进出口贸易 海外公司不适用加拿大元 4,430,000 - 36.68% TCL 通 讯 设 备(香港)有限公司(注4) 香港 投资控股 海外公司不适用162 - 100%* TCL通讯科技控股有限公司 (注4)(注22) 英属开曼群岛 投资控股 海外公司不适用港币 282,750,000 -

208、 57.4%* TCL 通 讯 (BVI)有限公司 (注4)(注22) 英属处女群岛投资控股 海外公司不适用美元 1 - 57.4%* TCL 移动通信控股有限公司 (注4)(注22) 英属处女群岛投资控股 海外公司不适用美元 1 - 57.4%* Alpha AllianceEnterprises Limited (注4)(注22) 英属处女群岛投资控股 海外公司不适用美元 1 - 57.4%* TCL & AlcatelMobile PhonesLtd. (注4)(注23) 香港 投资控股 中外合资经营 李东生港币 10,000,000 - 31.56% *： 成立于 2004TCL集团股

209、份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 34 四、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 1. 纳入合并范围的子公司（续） 被投资 注册 经济性质 拥有权益比例 单位名称 地点 经营范围 或类型法人代表注册资本 直接 间接 * TCL & AlcatelMobile PhonesSAS (注4)(注23) 法国 移动电话贸易 海外公司李东生欧元 20,040,000 - 31.56%* TCL & AlcatelMobile PhoneChina HoldingLtd. (注4)(注23) 香港 投资控股 中外合资经营 李东生美元 1 - 31.56%* TCL & Alc

210、atelMobile PhoneAmerican Holding Ltd. (注4)(注23) 香港 投资控股 中外合资经营 李东生港币 1 - 31.56% Alcatel SuzhouTelecommuni-cation Co., Ltd. (注4)(注23) 苏州 移动电话贸易 中外合资经营 李东生美元28,000,000 - 31.56% TCL & Alcatel,Mobile Phones,S.A. de C.V.(墨西哥) (注4) (注23) 墨西哥 移动电话贸易 海外公司李东生美元 4,300 - 31.56% 惠州TCL移动通信 有 限 公 司(注4) (注22) 惠州市

211、数字移动电话及相关的零配件产品制造及自产产品维修。 产品100 %外销(在国内采购原辅材料生产的产品内销) 中外合资经营 李东生美元 29,800,000 - 57.4% 王牌通讯(香港)有限公司(注4)(注22) 香港 买卖移动电话及相关零件 海外公司不适用港币 5,000,000 - 57.4% TCL移动通信(呼和浩特)有限公司 (注4) (注22) 呼和浩特市 生产移动电话及相关配件，销售仅本公司自产产品 中外合资经营 (港资)万明坚30,000,000 - 57.4%* TCL移动通信(重庆 ) 有 限 公 司(注4) (注22) 重庆市 研究、开发、生产、销售电子产品和通讯设备及终

212、端产品，便携式VCD、DVD视盘机，多媒体系统，电子计算机及配件，电池；电子产品技术咨询及服务， 电子设备维修。(涉及许可经营的凭许可证经营) 中外合资经营 万明坚5,000,000 - 57.4% *： 成立于 2004TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 35 四、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 1. 纳入合并范围的子公司（续） 被投资 注册 经济性质 拥有权益比例 单位名称 地点 经营范围 或类型法人代表注册资本 直接 间接 TCL通讯设备 (惠州)有限公司 (注15) 惠州市 研究开发、生产、销售有线及无线通讯终端产品、 宽带网络接入设备、个人

213、数字终端，及提供相关产品的技术服务、售后服务。产品在国内外市场销售 有限责任公司 李东生 106,000,000 75% 25% TCL通讯设备(国际 ) 有 限 公 司(注4) 香港 销售电话机及有关的零件 海外公司万明坚16,050,000 - 100% TCL 网 络 设 备(深圳)有限公司(注4) 深圳市 信息终端设备的技术开发和研究 外商独资企业 顾工港币 29,800,000 - 100% 惠州TCL金能电池 有 限 公 司(注16) 惠州市 锂高子系列电池产品、碱性电池产品及应用产品制造，并提供相应的服务和技术咨询 中外合资经营 (港资)李东生美元 14,058,100 65%

214、35% TCL 国 际 电 工(惠州)有限公司 (注1) 惠州市 开发研究、设计、生产经营系列综合布线、灯具、仪用接插件、光电开关、接近开关、电气开关、插座及相关配件、小型断路器、漏电断路器及配件制造。产品95% 内销，5%外销 中外合资经营 (港资)李东生50,000,000 20% 60%* TCL 电 工 科 技(惠州)有限公司(注4) 惠州市 生产销售系列光电开关、 接近开关、电气开关、器具开关及相关配件、仪用接插件、地脚接插件、地脚插、排插、插座及相关配件、综合布线、电线及电线套管、 电缆及电缆套管、排气扇、电动工具及配件。产品在国内外市场销 中外合资经营 (港资)张杰 1,000,

215、000 - 60% TCL 国 际 电 工(无锡)有限公司(注9) 无锡市 生产电器开关、插座、断路器及配件；销售自产产品 中外合资经营 (港资)温尚霖10,000,000 20% 60% Broomdate ProfitLtd. (注4) 英属处女群岛 投资控股 海外公司 不适用美元 1 - 100% 惠州市万迪美电子 工 业 公 司(注4) 惠州市 生产经营税控机、收款机及其零配件产品，并提供产品的售后服务 中外合资经营 李洪志6,472,200 - 100% *： 成立于 2004TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 36 四、 控股子公司、合营公司及联

216、营公司（续） 1. 纳入合并范围的子公司（续） 被投资 注册 经济性质 拥有权益比例 单位名称 地点 经营范围 或类型法人代表注册资本 直接 间接 东茗工业(惠州)有限公司 (注4) 惠州市 投资控股 中外合资经营 王凯8,066,794 - 90% 惠州王牌视听电子 有 限 公 司(注4) 惠州市 各式电视机、彩电半成品、CD组合音像、收录放音机及其相关零部件制造(产品除国内采购原材料生产的产品可内销外，其余100%外销) 中外独资经营 郑传烈港币109,091,000 - 100%* 深圳速必达商务服务有限公司 (注15) 深圳市 计算机信息技术服务、电子商务系统维护与服务、信息咨询、客户

217、服务中心、物流信息处理及相关咨询业务，利用计算机网络管理和运作公司内部物流业务 中外合资经营 (港资)张付民40,000,000 75% 25% TCL 空 调 器 ( 中山 ) 有 限 公 司(注12) 中山市 生产变频、模糊、智能分体式空调器和静音窗式空调器及其零配件(不含压缩机)及自产产品维修，并提供相应的配套服务和技术咨询 中外合资经营 袁信成美元 13,000,000 61.92%25%* TCL 空 调 器 ( 武汉)有限公司 (注14) 武汉市 空调器及零配件(不含压缩机)的设计、制造、销售及自产产品维修，并提供相应的服务和技术咨询 中外合资经营 胡立宪美元 12,000,000

218、 55% 25% TCL电器(陕西)有限公司(注13) 宝鸡市 家用洗涤清洁、制冷、电热、通风、厨卫器具，饮水器，电工工具，小家电及机械、模具的加工制造，销售自产产品 中外合资经营 袁信成5,000,000 45% 25% TCL 家 用 电 器(惠州)有限公司(注10) 惠州市 家用洗衣机、家电冰箱、小家电产品以及电器(涉证产品除外)的应用研究、开发、设计、制造、加工、销售维修服务。(制造、加工项目需经有关部门审批的，经批准后方可进行制造、加工) 中外合资经营 (港资)袁信成40,000,000 60% 40%* TCL家庭电器(南海 ) 有 限 公 司(注17) 佛山市 家用电器(出口不含

219、涉证产品)，产品内外销售 中外合资经营 (港资)王康平40,000,000 60% 20%* 宁波TCL沁园智能家电有限公司(注4) 慈溪市 饮水机、净水器、水处理设备、洗衣机、家用电器制造 有限责任公司 叶建荣3,000,000 - 40.8% *： 成立于 2004TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 37 四、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 1. 纳入合并范围的子公司（续） 被投资 注册 经济性质 拥有权益比例 单位名称 地点 经营范围 或类型法人代表注册资本 直接 间接 TCL照明电器有限公司 (注3) 惠州市 开发、生产、销售节能灯、镇流器及

220、相关灯具产品，照明工程的设计 中外合资经营 廖昆20,000,000 55% 25%* TCL照明电器(宝鸡 ) 有 限 公 司(注4) 宝鸡市 直管荧光灯、灯泡、灯管、节能灯、镇流器、相关灯具产品、照明电器、灯用玻璃管及其原材料和半成品的开发、生产、批发、零售、代购代销、代运、以及照明工程的设计 有限责任公司 廖昆10,000,000 - 56%* TCL显示科技(惠州 ) 有 限 公 司(注15) 惠州市 研发、生产、销售各种显示器件及相关配套产品。 产品70%内销， 30%外销 中外合资经营 (港资)胡秋生50,000,000 75% 25%* TCL光电科技(深圳 ) 有 限 公 司(

221、注15) 深圳市 从事新型电子元器件的研究开发、生产销售， 并提供相关的技术转让、咨询服务 中外合资经营(港资)胡秋生 200,000,000 75% 25% 惠州市升华工业有限公司 (注7)惠州市 各式电路板、 高频头等电子五金件、电子配件及其配套的塑胶制品制造(产品100%外销) 中外合资经营 赵忠尧37,360,700 75% 5% 华庆国际有限公司(注4) 英属处女群岛投资控股 不适用不适用美元 50,000 - 80% 新乡TCL华新纸制品有限公司 (注4) 新乡市 生产加工名类纸板、纸箱销售自产产品 合资企业(港资)赵曙光4,270,000 - 41.6% 华通纸制品(惠州)有限公

222、司 (注4) 惠州市 生产、销售纸箱及其他纸制品 中外合资经营 廖昆2,289,320 - 80% 华通发泡胶(惠州 ) 有 限 公 司(注4) 惠州市 发泡胶制品、塑胶制品、薄膜等化工产品制造(产品40%外销，60%内销) 中外合资经营 赵曙光7,000,000 - 80% 惠州市安达模具塑胶有限公司 (注4) 惠州市 生产经营各类塑胶制品、 电子元件、金属配件以及各种模具的开发、制造 中外合资企业 赵曙光2,000,000 - 80% 惠州TTK家庭电器有限公司 (注4) 惠州市 生产销售音箱、遥控器、功放机、塑胶部件、金属制品等 中外合资经营 黄平初美元 3,500,000 - 80%

223、*： 成立于 2004TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 38 四、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 1. 纳入合并范围的子公司（续） 被投资 注册 经济性质 拥有权益比例 单位名称 地点 经营范围 或类型法人代表注册资本 直接 间接 惠州TCL王牌高频电子有限公司 (注4) 惠州市 生产经营电子调谐器、 电子调制器、变压器等家电配套电子产品、摄像机、多媒体数字监控保安系统。产品100%外销 中外合资经营 沈大伟18,000,000 - 80%* TCL升华(呼和浩特)工业有限公司(注4) 呼和 浩特 生产五金制品、线束、发泡胶等电器配套产品(销售仅限

224、本公司自产产品) 有限责任公司 赵曙光5,000,000 - 80% 翰林汇信息产业股份有限公司(注4) 北京市 信息网络及计算机软硬件的技术开发、技术转让、技术培训、技术服务、技术咨询；销售开发后的产品、电子计算机及外部设备 股份有限公司 袁信成65,000,000 - 85.38% 惠州市TCL文化发展有限公司 惠州市 生产、销售音像制品、通讯产品、家用电器、电子元件、金属材料、建筑材料、电子仪器仪表 有限责任公司 郑传烈100,000,000 80% - 惠州TCL音像制品 有 限 公 司(注4) 惠州市 生产(灌制)销售有声录音带(产品70%外销、30%内销) 中外合资经营 谢灿英2,

225、643,200 - 60% 广东美卡文化音像 有 限 公 司(注4) 广州市 音像制品批发，音响器材、家用电器 (彩电零售) 有限责任公司 谢灿英1,000,000 - 72%* 广州数码存储科技有限公司 (注4) 广州市 研究、生产、加工可记录光盘产品(CD-R 、 CD-RW 、 DVD-R 、DVD-RAM)，销售本公司产品，并提供技术咨询及售后服务 中外合资经营 (港资)郑传烈港币 100,000,000 - 85%* 惠 州 TCL 集 团进出口物流有限公司 惠州市 运输(筹办)；销售电子产品、通讯设备、五金交电、化工产品(有专项规定除外)、进出口贸易(国家限定公司经营或禁止进出口的

226、商品和技术除外) 有限责任公司 郑传烈80,000,000 80% - 深圳市爱思科微电子有限公司 深圳市 集成电路及电子应用产品的技术开发，设计、购销、信息咨询(以上不含限制项目) 有限责任公司 刘晋平40,000,000 75% - *： 成立于2004T CL 集团股份有限公司 会计报表附注 2 0 0 4 年1 2 月3 1 日 人民币元 四、 控股子公司、合营公司及联营公司(续) 39 2. 不纳入合并范围的子公司 被投资 注册 经济性质注册资本 投资额 拥有权益比例单位名称 地点 经营范围 或类型 法人代表人民币元 人民币元 直接间接 TCL 电 子 集 团 ( 美 国 ) 公 司

227、 (注5) 美国 投资控股 海外公司不适用美元 60,668 553,344 100%- 惠州TCL通讯实业 有 限 公 司 (注6) 惠州市 生产经营寻呼机、集团电话机、管理电话机、传真机、调制解调器、以及提供相应的服务和技术咨询。产品60%外销，40%内销 中外合资经营 (港资) 高孝先5,000,000 5,000,000 -100% 惠州TCL信息技术 有 限 公 司 (注6) 惠州市 开发、生产及经营计算机软硬件、电子元器件及原材料、网络接入设备、有线电视加解扰系统及相关的零部件(产品80%外销，20%内销) 中外合资经营 (港资) 李东生10,000,000 7,500,000 7

228、5%25% 惠州TCL东讯通讯工业有限公司(注6) 惠州市 集团电话、数字环路载波机等通讯设备制造 中外合资经营 (港资) 李东生10,700,000 8,111,740 -75% TCL通讯技术 (香港)有限公司 (注6) 香港 投资控股 海外公司不适用1,000,000 5,602,500 -74.7% 深圳市TCL通信技术有限公司 (注6) 深圳市 生产经营通信器材及插件(不含国家限制项目)，从事通信设备技术开发 有限责任公司 肖锋 64,200,000 47,957,400 -74.7% 惠州TCL联讯移动通讯设备有限公司(注6) 惠州市 生产经营寻呼机及其配件产品，并提供相应的服务的

229、技术咨询。产品60%外销，40%内销 中外合资经营 高孝先41,500,000 16,600,000 -100% 内蒙古天叶电脑(模具)有限公司(注6) 呼和 浩特 设计、生产、销售、维修各种模具 中外合资经营 牛新安19,974,967 5,592,991 -28% 金科集团控股有限公司(注18) 英 属 处女群岛 投资控股 海外公司不适用美元 200,000 美元 200,000 -75.5% 金科集团香港有限公司(注18) 香港 投资控股及贸易 海外公司不适用港币 2 港币 2 -75.5% 成都金科计算机技术有限公司 (注18) 成都市 电脑软件、电脑、网络产品以及配件开发，销售本公司

230、产品 外资企业(港资) 何志毅2,119,000 2,119,000 -75.5%T CL 集团股份有限公司 会计报表附注 2 0 0 4 年1 2 月3 1 日 人民币元 四、 控股子公司、合营公司及联营公司(续) 40 2. 不纳入合并范围的子公司 被投资 注册 经济性质注册资本投资额 拥有权益比例单位名称 地点 经营范围 或类型 法人代表人民币元人民币元 直接间接 福州金科计算机技术有限公司 (注18) 福州市 开发生产计算机及其配件、通讯网卡、路由器、集线器、调制能调及其网络配件 外资企业(港资) 何志毅10,180,471 10,180,471 -75.5% 金金科计算机技术(北京)

231、有限公司 (注18) 北京市 研究、开发、生产计算机软件、硬件；通讯网卡、路由器、集线器及网络产品配件；自产产品的技术咨询、技术培训、技术服务；销售自产产品 外资企业(港资) 何志毅12,736,324 12,736,324 -75.5% 兰州金科计算机技术有限公司 (注18) 兰州市 小型、微型计算机及外部设备的制造与销售、计算机网络技术服务。计算机图像处理及医用装置制造、销售。计算机系统集成及网络工程、软件开发、计算机网络技术服务及信息技术培训 外资企业(港资) 何志毅642,900642,900 -75.5% TCL 数 码 科 技（北京）有限公司(注6) 北京市 生产销售笔记本及配件中

232、外合资公司 刘东援87,000,000 87,000,000 - 30.16% 3. 合营公司(注) 被投资单位名称 经营范围 人民币元 直接 间接 河南TCL-美乐电子有限公司(注8) 生产、销售彩色监视器、彩色显示器、高滤晰度彩色电视接收机、电子之器件等 138,619,145 - 19.1% TCL Sun, Inc. (注8) 销售影音产品 菲律宾比索 68,025,471 - 18.37% 电大在线远程教育技术有限公司 (注8) 开发、生产计算机软件、硬件，远程教育软件；信息网络的技术开发；有关自产产品的技术咨询、技术服务；销售自产产品 60,000,000 - 27.42% TCL

233、 Baron India Limited (注8) 销售影音产品 印度卢比 100,000,000 - 18.74% 注. 因本集团的合营公司对本集团的财务状况及经营成果没有重大影响，本公司在编制合并会计报表时，未对合营公司按照比例合并，而以权益法核算。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 41 四、 控股子公司、合营公司及联营公司(续) 4. 联营公司 注册资本 拥有权益比例 被投资单位名称 经营范围 人民币元 直接 间接 乐金电子(惠州)有限 公司 各式收音、音响设备、CD、VCD、CD-ROM放音设备及相关的零配件制造 86,522,800 20% -

234、 上海双菱空调器制造 有限公司 空调及配件的生产、销售(涉及许可经营的凭许可证经营) 80,000,000 20% - TCL瑞智(惠州)制冷 设备有限 公司 生产销售空调压缩机、电动机、空气压缩机及其零配件，并提供售后服务与技术咨询。产品100%外销(国内采购部分可以内销) 66,400,000 22.22% - 惠州三华工业有限公司(注8) 彩色显示器和彩色电视机用FBT系列产品等电子元件制造 10,000,000 - 32% 路 讯 网 络 有 限 公 司 (注8) 网络技术服务 3,816,600 - 25% Pride Telecom Limited.(注8) 发展电话机业务 7,8

235、09,524 - 21%* 广州美卡国际文化交流有限公司(注8) 影视制作(持音像制品许可证经营) 800,000 - 32.4%* 北京中文发文化投资管理有限公司 (注8) 投资管理；举办国内及引进香港、澳门特别行政区和台湾地区及国外的演出单位或个人的演出活动；从事文化经纪业务；组织文化艺术交流、承办展览展示、艺术装璜设计；安装、设计舞台灯光、音响设备；技术培训；销售工艺美术品、交电 12,000,000 - 24%* 北京翰林汇软件有限公司 (注8) 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获审批前不得经营；法律、法规未规定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动 22,1000,00

236、0 - 65%* 北京翰林汇信息技术服务有限公司 (注8) 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获审批前不得经营；法律、法规未规定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动(计算机维修、销售等) 300,000 - 45%* 惠州TCL房地产开发有限公司 房地产开发(凭资质证书经营) 70,000,000 45% -* 惠州华科电器有限公司 (注8) 生产销售新型平板显示器件及回扫变压器、等离子显示器电源等配件、新型电子元器件及电源转换器、电源适配器等配件。产品在国内外销售 5,000,000 - 32%Opta Corporation (注8) 销售消费电子产品 美元 64,244 -

237、 47.58% : 经该公司董事会特别决议批准，该公司 (原 Lotus Pacific Inc.)，于2004年9月15日正式更名为 Opta Corporation *： 成立于2004年 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 42 四、 控股子公司、合营公司及联营公司(续) 5. 报告期内增加子公司情况 报告期内增加的子公司于购买日或开始合并报表日的资产、负债情况如下： 购买日或开始合并报表日 人民币元 购买日或开始合并报表日子公司拥有的现金 2,053,278,776购买日或开始合并报表日子公司的非现金资产 流动资产(不含货币资金) 4,971,047

238、,430 长期投资 7,927,602 固定资产 1,193,331,263 其他资产 47,831,915资产总额 8,273,416,986购买日或开始合并报表日子公司的负债 流动负债 5,025,794,974 长期负债 46,202,380负债总额 5,071,997,354 少数股东权益 3,253,593 净资产 3,198,166,039 报告期内增加的子公司自购买日或开始合并报表日至2004年12月31日的经营成果如下： 购买日或开始合并报表日至2004年12月31日 人民币元主营业务收入 19,222,003,485主营业务利润 2,823,724,236亏损总额 (119,

239、764,997)所得税 (66,127,884)净亏损 (187,978,191) TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 43 四、 控股子公司、合营公司及联营公司(续) 6. 报告期内减少子公司情况 报告期内减少的子公司于转让日或停止合并报表日以及上年度末的资产、负债情况如下： 转让日或停止合并报表日 2003年12月31日 人民币元 人民币元 转让价格 3,348,000 转让价格中收到的现金 2,380,057 转让日或停止合并报表日/2003年12月31日子公司拥有的现金19,488,106 21,895,529转让日或停止合并报表日/2003年12月

240、31日子公司的非现金资产 流动资产(不含货币资金) 111,654,947 123,783,908 长期投资 4,954,166 2 固定资产 18,784,240 19,889,362 无形资产及其他资产 - 5,340,833资产总额 154,881,459 170,909,634转让日或停止合并报表日/2003年12月31日子公司的负债 流动负债 142,103,030 154,437,082 长期负债 90,789 90,789负债总额 142,193,819 154,527,871 少数股东权益 3,136,419 3,243,823 净资产 9,551,221 13,137,940

241、 报告期内减少的子公司自2004年1月1日至转让日或停止合并报表日以及上年度的经营成果如下： 2004年1月1日至转让日或停止合并报表日 2003年 人民币元 人民币元 主营业务收入 29,501,707 158,228,884主营业务利润 4,545,356 22,493,160亏损总额 (3,810,819) (26,502,776)所得税 (118,914) 67,585净亏损 (3,929,733) (27,095,886)TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 44 四、 控股子公司、合营公司及联营公司(续) 注1. 本公司直接拥有该公司20%之权益，

242、并通过本公司之全资子公司TCL实业控股(香港)有限公司(以下简称“TCL实业控股”)间接拥有该公司60%之权益，本公司合计拥有该公司80%之权益，故将其作为子公司纳入合并范围。 注2. 本公司直接拥有该公司35%之权益，并通过本公司之全资子公司TCL实业控股之子公司TCL多媒体控股之全资子公司TCL国际电子(BVI)有限公司(以下简称“TCL国际电子(BVI)”)间接拥有该公司35.64%之权益，本公司合计拥有该公司70.64%之权益，故将其作为子公司纳入合并范围。 注3. 本公司直接拥有该公司55%之权益，并通过本公司之全资子公司TCL实业控股间接拥有该公司25%之权益，本公司合计拥有该公司

243、80%之权益，故将其作为子公司纳入合并范围。 注4. 本公司并非直接投资该公司，而是通过本公司之子公司间接拥有该公司半数以上权益，故将其作为子公司纳入合并范围。 注5. 该公司为非持续经营之子公司，故未将其纳入合并范围。本公司已将对该公司的长期投资全额计提长期投资减值准备。 注6. 惠州TCL信息技术有限公司(以下简称“信息技术”)、惠州TCL通讯实业有限公司(以下简称“通讯实业”)、惠州TCL东讯通讯工业有限公司(以下简称“东讯”)、TCL通讯技术(香港)有限公司(以下简称“TCL通讯技术(香港)”) 、 深圳市TCL通信技术有限公司(以下简称“通讯深圳”)、惠州TCL联讯移动通讯设备有限公

244、司(以下简称“联讯”)、内蒙古天叶电脑(模具)有限公司(以下简称“内蒙天叶”)及TCL数码科技(北京)有限公司(以下简称“TCL数码科技(北京)”)已经停业，而且，本公司管理层认为信息技术、通讯实业、东讯、TCL通讯技术(香港)、通讯深圳、联讯、内蒙天叶及TCL数码科技(北京)的经营业绩对本集团整体经营业绩的影响并不重大，所以未将其纳入合并范围。本公司已将对东讯的长期投资全额计提长期投资减值准备，将信息技术、通讯实业、TCL通讯技术(香港)、通讯深圳及联讯的长期投资账面价值减记至零。 注7. 本公司直接拥有该公司75%权益，并通过本公司之全资子公司TCL实业控股间接拥有该公司5%之权益，本公司

245、合计拥有该公司80%之权益，故将其作为子公司纳入合并范围。 注8. 公司并非直接投资该公司，而是通过本公司之子公司间接持有该公司权益。 注9. 本公司直接拥有该公司20%之权益，并通过本公司之全资子公司TCL实业控股间接拥有该公司60%之权益，本公司合计拥有该公司80%之权益，故将其作为子公司纳入合并范围。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 45 四、 控股子公司、合营公司及联营公司(续) 注10. 本公司直接拥有该公司60%之权益，并通过本公司之全资子公司TCL实业控股间接拥有该公司40%之权益，本公司合计拥有该公司100%之权益，故将其作为子公司纳入合

246、并范围。 注11. 本公司直接拥有该公司49%之权益，并通过本公司之全资子公司TCL实业控股之子公司TCL多媒体控股之全资子公司TCL国际电子(BVI)之全资子公司TCL国际电子(惠州)有限公司(以下简称“TCL国际电子(惠州)”)间接拥有该公司27.96%之权益，本公司合计拥有该公司76.96%之权益，故将其作为子公司纳入合并范围。 注12. 本公司直接拥有该公司61.92%之权益，并通过本公司之全资子公司TCL实业控股间接拥有该公司25%之权益，本公司合计拥有该公司86.92%之权益，故将其作为子公司纳入合并范围。 注13. 本公司直接拥有该公司45%之权益，并通过本公司之全资子公司TCL

247、实业控股间接拥有该公司25%之权益，本公司合计拥有该公司70%之权益，故将其作为子公司纳入合并范围。 注14. 本公司直接拥有该公司55%之权益，并通过本公司之全资子公司TCL实业控股间接拥有该公司25%之权益，本公司合计拥有该公司80%之权益，故将其作为全资子公司纳入合并范围。 注15. 本公司直接拥有该公司75%之权益，并通过本公司之全资子公司TCL实业控股间接拥有该公司25%之权益，本公司合计拥有该公司100%之权益，故将其作为全资子公司纳入合并范围。 注16. 本公司直接拥有该公司65%之权益，并通过本公司之全资子公司TCL实业控股间接拥有该公司35%之权益，本公司合计拥有该公司100

248、%之权益，故将其作为全资子公司纳入合并范围。 注17. 本公司直接拥有该公司60%之权益，并通过本公司之全资子公司TCL实业控股间接拥有该公司20%之权益，本公司合计拥有该公司80%之权益，故将其作为全资子公司纳入合并范围。 注18. 根据与Gardex Enterprises Ltd. 签订的股权转让协议， 本公司计划将对金科集团控股有限公司及其下属子公司(以下简称“金科集团”)的股权转让， 故从2004年4月起停止合并金科集团的会计报表。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 46 四、 控股子公司、合营公司及联营公司(续) 注19. 根据2004年1月2

249、8日TCL多媒体控股与Thomson S.A.（以下简称“Thomson公司”)签订成立TCL-Thomson Electronics Limited(以下简称“TTE公司”)的合并协议的资产重组安排， TCL多媒体控股于2004年7月31日将旗下全部电视机业务及资产， 即TCL多媒体控股位于中国、 德国及东南亚等地的经营电视机业务的子公司投入TTE公司。 注20. 根据2004年1月28日TCL多媒体控股与Thomson公司签订成立TTE公司的合并协议的资产重组安排，Thomson公司于2004年7月31日向TTE公司注入原旗下位于墨西哥、波兰、印度和泰国等国家的与电视机业务有关的子公司。

250、注21. 根据2004年1月28日TCL多媒体控股与Thomson 公司签订成立TTE公司的合并协议的资产重组安排，TCL多媒体控股于2004年7月31日从本公司和TCL家用电器(惠州)有限公司(以下简称“TCL家用电器”)购入内蒙古TCL王牌电器有限公司(以下简称“内蒙古王牌”)之85%和15%之股权，从本公司之全资子公司TCL实业控股购入其全部持有的TCL数码科技(无锡)有限公司(以下简称“TCL无锡数码”)之70%股权。 注22. 为筹备旗下之移动电话业务上市，本集团于2004年对移动电话业务进行了一系列股权重组。 2004年2月26日，TCL通讯科技控股有限公司(以下简称“TCL通讯科

251、技控股”)注册成立。2004年2月27日，TCL通讯(BVI)有限公司(以下简称“TCL通讯(BVI)”)向TCL实业控股定向发行一股股票成立，成为TCL实业控股子公司。2004年3月5日TCL通讯科技控股唯一认购人Codan Trust Company(以下简称“Cayman”)将唯一一股以未缴股款方式认购的股票转让给TCL实业控股。 2004年5月21日，TCL移动通信控股有限公司(以下简称“TCL通信控股”)向TCL控股BVI定向发行一股成立，代价为TCL控股(BVI)向其转让惠州TCL移动通信有限公司(以下简称“TCL惠州移动”)40.8%的股权。 2004年5月21日， Alpha

252、Alliance Enterprises Limited(以下简称“Alpha Alliance”)分别向齐福投资有限公司(以下简称“齐福”)， 捷讯投资有限公司(以下简称“捷讯”)及美风有限公司(以下简称“美风”)定向发行100、90及42股，代价为Alpha Alliance取得TCL惠州移动相应的23.2%的股权。2004年5月21日，本公司将TCL惠州移动36%的股权以转让价人民币141,797,600元，转让给TCL通讯(BVI)。 2004年8月10日，TCL通讯科技控股向齐福，捷讯和美风分别发行100股、90股及42股，代价为取得Alpha Alliance的股权；向TCL实业控

253、股发行359股加1股未缴股款股票，取得TCL实业控股对TCL通讯(BVI)的股权。TCL控股(BVI)以实物派息方式将TCL通信控股股权转让予TCL多媒体控股。TCL通讯科技控股向TCL多媒体控股定向发行408股股票， 代价是TCL多媒体控股将TCL通信控股股权转让给TCL通讯科技控股。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 47 四、 控股子公司、合营公司及联营公司(续) 注22. (续) 2004年8月25日，TCL通讯科技控股分别向TCL多媒体控股，TCL实业控股，齐福，捷讯，美风定向发行股票，TCL通讯科技控股之股本从港币380,000元增加至港币50

254、0,000,000元。2004年9月24日TCL多媒体控股以实物派息的形式，向列于2004年9月23日TCL多媒体控股股东名册的股东， 分派其所持有的 TCL 通讯科技控股股权。2004年9月27日，TCL通讯科技控股于香港联合交易所主板正式上市。 2004年12月31日，本公司通过全资子公司TCL实业控股及其子公司TCL通讯科技控股间接持有TCL通讯科技控股之子公司TCL通讯(BVI)，TCL通信控股，Alpha Alliance，TCL惠州移动，及王牌通讯(香港)有限公司(以下简称“王牌通讯(香港)”)，TCL移动通信(呼和浩特)有限公司(以下简称“TCL呼市移动”)，TCL移动通信(重庆

255、)有限公司(以下简称“TCL重庆移动”)各57.40%之股权，故将其纳入合并范围。 注23. 依据2004年6月18日，TCL通讯科技控股与法国阿尔卡特公司签订的股份认购协议 ，合资公司TCL & Alcatel Mobile Phones Ltd.于2004年8月31日在香港成立，法国阿尔卡特公司以其位于法国，中国和墨西哥的手机业务投入合资公司。本公司通过全资子公司TCL实业控股之子公司TCL通讯科技控股间接持有合营公司TCL & Alcatel Mobile Phones Ltd.及其下属公司半数以上股权，故将其纳入合并范围。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日

256、人民币元 48 五、 会计报表主要项目注释 1. 货币资金 本集团 本公司 2004年12月31日2003年12月31日 2004年12月31日 2003年12月31日现金 11,652,4558,454,914 172,614 606,289银行存款 人民币存款 3,188,198,4581,701,161,379 1,934,728,892 214,661,266美元存款 965,689,459275,733,477 85,185 198,936港币存款 702,281,745345,881,440 4,924,000 5,435,020其他币种存款 1,538,176,07440,419

257、,703 - -其他货币资金 159,421,909300,877,445 11,767,034 24,044,781合计 6,565,420,1002,672,528,358 1,951,677,725 244,946,292 于2004年12月31日，本集团美元存款为116,798,435美元(2003年：33,343,582美元)，有关的外币折算汇率为1美元兑换8.268元人民币； 港币存款为662,529,948港元(2003年： 325,199,330港元)，有关的外币折算汇率为1港元兑换1.060元人民币。 于2004年12月31日， 本集团其他货币资金中人民币56,620,037

258、元(2003年： 人民币260,486,819元)，人民币62,213,382元(2003年：人民币5,651,596元)，人民币28,619,435元(2003年：人民币0元)和人民币3,202,021元(2003年： 人民币25,971,996元)分别为开具银行承兑汇票保证金、信用证保证金、在途货币资金和其他业务保证金。 于2004年12月31日， 本集团其他货币资金中人民币8,767,034元(2003年： 人民币8,767,034元)已被冻结，关于被冻结银行存款，详细内容请参阅附注十一(3)。 于2004年12月31日，本集团没有其他货币资金(2003年：人民币0元)抵押于银行作为本集

259、团借款之抵押。 于2004年12月31日，本集团存放于境外的货币资金为人民币2,980,315,655元(2003年：人民币625,438,223元)，全部为本集团的境外子公司拥有之货币资金。 与与 2003 年年 12 月月 31 日之银行存款余额相比， 本集团和本公司日之银行存款余额相比， 本集团和本公司 2004 年年 12 月月 31 日的货币资金分别增加了人民币日的货币资金分别增加了人民币3,892,891,742元元(约约146%)和人民币和人民币1,706,731,433元元(约约697%)，主要是由于本集团，主要是由于本集团 2004 年度发行上市募集资金尚未大规模的投入募股资

260、金使用项目导致人民币存款增加，以及与年度发行上市募集资金尚未大规模的投入募股资金使用项目导致人民币存款增加，以及与 Thomson 公司合并各自电视机业务及资产成立公司合并各自电视机业务及资产成立 TTE 公司和与阿尔卡特公司合资成立公司和与阿尔卡特公司合资成立 TCL&Alcatel Mobile Phones Ltd.致使外币存款，特别是欧元存款大幅增加。关于致使外币存款，特别是欧元存款大幅增加。关于 TTE 公司与公司与 TCL&Alcatel Mobile Phones Ltd.的详细情况请参阅附注十一的详细情况请参阅附注十一(1)、(2)。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 20

261、04年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 49 2. 短期投资 本集团 本公司 2004年12月31日2003年12月31日 2004年12月31日 2003年12月31日 股权投资 -股票 67,499,020- - -基金 89,138,886- - 债券投资 -央行债券 -4,000,000- 4,000,000 减： 短期投资跌价准备 (32,730,013)- - 合计 123,907,8934,000,000- 4,000,000 于2004年12月31日，股票投资市价总额为人民币34,769,007元，基金投资市价总额为人民币89,138,886元，按照200

262、4年12月31日短期投资的账面价值与市价孰低计提短期投资跌价准备。参考市价为2004年12月31日相关证券交易所公布的收盘价。 与2003年12月31日之短期投资账面余额相比，本集团2004年12月31日的投资增加了约人民币1.5亿元， 主要是本公司之子公司TCL多媒体控股于2004年9月24日将其子公司TCL通讯科技控股之投资以实物派息形式派出之剩余部分，基金为TCL多媒体控股之子公司TTE公司之子公司Europe SAS于2004年12月购入之共同基金。 本集团认为，于资产负债表日，本集团的短期投资不存在变现的重大限制。 3. 应收票据 本集团 本公司 2004年12月31日2003年12

263、月31日 2004年12月31日 2003年12月31日商业承兑汇票 291,037,182118,104,664- -银行承兑汇票 1,275,171,4892,954,319,165220,032,651 402,874,400合计 1,566,208,6713,072,423,829220,032,651 402,874,400 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 50 3. 应收票据（续） 应收票据余额中并无持有本公司应收票据余额中并无持有本公司 5%或以上股份的股东欠款。或以上股份的股东欠款。 于于 2004 年年

264、12 月月 31 日，本集团并无用于质押的商业承兑汇票。日，本集团并无用于质押的商业承兑汇票。 与与 2003 年年 12 月月 31 日之应收票据余额相比， 本集团日之应收票据余额相比， 本集团 2004 年年 12 月月 31 日的应收票据减少了人民币日的应收票据减少了人民币 1,506,215,158 元元(约约 49%)， 主要是由于以前年度移动电话业务大量使用应收票据，本年度移动电话业务规模有所萎缩，应收票据相应减少。， 主要是由于以前年度移动电话业务大量使用应收票据，本年度移动电话业务规模有所萎缩，应收票据相应减少。 与与 2003 年年 12 月月 31 日之应收票据余额相比，

265、本公司日之应收票据余额相比， 本公司 2004 年年 12 月月 31 日的应收票据减少了人民币日的应收票据减少了人民币 182,841,749 元元(约约 45%)，主要是由于本公司，主要是由于本公司 2004 年度将主要的进出口业务转给新成立的子公司惠州年度将主要的进出口业务转给新成立的子公司惠州 TCL 集团进出口物流有限公司集团进出口物流有限公司(以下简称以下简称“TCL 物流公司物流公司”)，故本公司应收票据余额相应减少。，故本公司应收票据余额相应减少。 4. 应收账款 应收账款账龄分析如下： 本集团 2004年12月31日 2003年12月31日 金额 比例 坏账准备计提比例金额比

266、例 坏账准备 计提比例 1年以内 7,419,182,873 99.04% 108,153,1891.46%1,629,835,718 97.11% 45,507,905 2.79%1至2年 63,108,881 0.84% 48,407,80576.71%21,856,8901.30% 3,618,294 16.55%2至3年 5,868,995 0.08% 4,334,52273.85%25,000,3321.49% 22,293,777 89.17%3年以上 3,177,897 0.04% 2,414,85275.99%1,638,2990.10% 1,638,299 100.00% 合

267、计 7,491,338,646 100% 163,310,3682.18%1,678,331,239100% 73,058,275 4.35% 本公司 2004年12月31日 2003年12月31日 金额 比例 坏账准备 计提比例金额比例 坏账准备 计提比例 1年以内 350,394,207 99.26% -374,004,268100% - -1至2年 2,617,673 0.74% -12,862- - - 合计 353,011,880 100% -374,017,130100% - - TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续）

268、 51 4. 应收账款（续） 应收账款坏账准备分析如下： 本集团 本公司 年初余额 73,058,275 -增加子公司 90,040,099 -本年增加 19,178,103 -本年冲回 (4,585,854) -本年冲销 (13,902,355) -减少子公司 (477,900) 年末余额 163,310,368 - 本集团和本公司期末应收账款前五名的金额合计分别为1,928,363,564元和346,419,647元， 占本集团应收账款总额比例为26%，占本公司应收账款总额比例为98%。 于2004年12月31日，本账户余额中并无持本公司5%或以上股份的主要股东欠款。 坏账损失的估计是首先

269、对金额较大的应收账款，通过单独认定已有迹象表明不能回收或不能全额回收的款项，并根据相应不能回收的可能性做出估计后提取特殊坏账准备。其余的应收款项于资产负债表日按照账龄分析和管理层认为合理的比例提取一般坏账准备。本集团管理层根据以往经验以及回收情况确定此项提取比例。 本期间内，本集团根据管理层意见，对个别账龄很长，以前年度已全额计提坏账准备，对可回收性极小的重大应收账款进行了实际的冲销。 本期间内，本集团及本公司并没有个别重大的收回以前年度已全额或较大比例计提坏账准备的应收账款。 与2003年12月31日之应收账款余额相比，本集团2004年12月31日的应收账款增加了人民币5,813,007,4

270、07元(约346%)， 主要是由于本集团与Thomson公司合并各自电视机业务及资产成立TTE公司，致本集团业务大幅增长，故应收账款余额相应增加。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 52 5. 其他应收款 其他应收款的账龄情况如下： 本集团 2004年12月31日 2003年12月31日 金额 比例 坏账准备计提比例账面金额比例 坏账准备 计提比例 1年以内 1,593,157,320 94.32% 22,943,7781.44%882,870,97985.48% 4,590,585 0.52%1至2年 50,085,402

271、 2.97% 1,661,0903.32%89,005,9298.62% 8,613,178 9.68%2至3年 11,675,242 0.69% 3,350,69428.7%24,717,8782.39% 7,974,408 32.26%3年以上 34,253,536 2.02% 32,843,87695.88%36,222,0053.51% 36,089,848 99.64% 合计 1,689,171,500 100% 60,799,4383.6%1,032,816,791100% 57,268,019 5.54% 本公司 2004年12月31日 2003年12月31日 金额 比例 坏账准

272、备计提比例账面金额比例 坏账准备 计提比例 1年以内 871,286,82860.52% 2,718,1750.31%1,094,176,01693.32% - -1至2年 561,205,03038.98% -4,630,3360.39% 157,808 3.41%2至3年 2,000- -578,5530.05% 28,553 4.94%3年以上 7,107,1480.50% 2,757,28038.80%73,165,7376.24% 17,589,501 24.04% 合计 1,439,601,006100% 5,475,4550.38%1,172,550,642100% 17,775

273、,862 1.52% 其他应收款坏账准备分析如下： 本集团 本公司年初余额 57,268,019 17,775,862增加子公司 15,433,553 -本年增加 31,417,662 14,121,633本年冲回 (4,425,219) -坏账准备冲销 (26,989,877) (26,422,040)减少子公司 (11,904,700) -年末余额 60,799,438 5,475,455 本集团和本公司期末其他应收款前五名的金额合计分别为791,535,725元和1,139,121,816元，占本集团其他应收款总额比例为47%，占本公司其他应收款总额比例为79%。 其他应收款余额主要为关

274、联公司和其他单位的往来款。于2004年12月31日，本账户余额中并无持本公司5%或以上股份的股东欠款。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 53 5. 其他应收款（续） 本年内，本集团根据管理层意见，对个别账龄很长，以前年度已全额计提坏账准备，可回收性极小的重大其他应收款进行了实际的冲销。 本年内，本集团及本公司并没有个别重大的收回以前年度已全额或以较大比例计提坏账准备的其他应收款。 与2003年12月31日之其他应收款余额相比，本集团2004年12月31日的其他应收款增加了人民币656,354,709元(约64%)， 主要是

275、由于本集团之海外子公司按当地之税法应收之退税及子公司TCL王牌电器(惠州)有限公司支付的模具、设备款及保证金金额较多，致其他应收款余额相应增加。 与2003年12月31日之其他应收款余额相比，本公司2004年12月31日的其他应收款增加了人民币267,050,364元(约23%)，主要是由于本公司2004年度加大对下属公司资金投入，借给下属子公司较多款项，故其他应收款余额有所增加。 6. 预付账款 本集团 本公司 2004年12月31日2003年12月31日2004年12月31日 2003年12月31日1年以内 374,506,328281,252,6654,192,841 - 于2004年1

276、2月31日，本账户余额中并无持本公司5%或以上股份的股东欠款。 7. 存货 本集团 本公司 2004年12月31日2003年12月31日2004年12月31日 2003年12月31日原材料 2,845,327,5981,476,628,70666,548 85,477,447在产品 517,867,015302,253,755- -产成品 4,397,992,3392,486,072,090- -低值易耗品 29,015,9716,260,849131,000 185,058 7,790,202,9234,271,215,400197,548 85,662,505 减：跌价准备 (681,90

277、2,961)(216,553,191)- - 7,108,299,9624,054,662,209197,548 85,662,505TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 54 7. 存货（续） 存货跌价准备分析如下： 本集团 本公司年初余额 216,553,191 -增加子公司 232,589,248 -本年增加 366,811,667 -本年冲回 (55,454,793) -本年冲销 (54,226,054) -减少子公司 (24,370,298) - 年末余额 681,902,961 - 与2003年12月31日之存货余额

278、相比，本集团2004年12月31的存货增加了人民币3,518,987,523元（约82%） ，主要是由于本集团增加部分子公司及为扩大生产销售年底大量备货，故存货余额相应增加。 与2003年12月31日之存货余额相比， 本公司2004年12月31日的存货减少了人民币85,464,957元(约100%)，主要是由于本公司2004年度将主要的进出口业务转给新成立的子公司TCL物流公司，故存货余额相应减少。 8. 待摊费用 本集团 2004年1月1日 增加子公司本年增加本年摊销减少子公司 2004年12月31日 房租 890,404 263,67516,550,767(14,670,310)(140,

279、764) 2,893,772装修费 1,573,966 -12,674,010(8,837,603)- 5,410,373软件 354,277 -344,127(522,094)- 176,310保险费 607,703 237,9121,540,946(1,643,882)(76,329) 666,350手机模具 - 58,449,17335,576,440(22,100,111)- 71,925,502其他 8,521,142 492,37883,259,582(78,848,042)(89,695) 13,335,365 合计 11,947,492 59,443,138149,945,87

280、2(126,622,042)(306,788) 94,407,672 本公司 2004年1月1日本年增加本年摊销 2004年12月31日 其他 49,6925,310(24,802) 30,200 本账户结存原因是因为本集团及本公司上述待摊费用尚在收益期。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 55 8. 待摊费用(续) 与2003年12月31日之待摊费用余额相比，本集团2004年12月31日的待摊费用增加了人民币82,460,180元(约690%)，主要是由于本集团之子公司TCL & Alcatel Mobile Phones

281、 Ltd. 因移动业务发展需要，投入使用较多的模具所致。本公司管理层认为，该等模具经济使用寿命较短，故于待摊费用中摊销。 9. 长期股权投资 本集团 2004年12月31日 2003年12月31日 按成本法核算的股票投资 (i) - 4,289,408按成本法核算的股权投资 (ii) 24,842,595 78,746,519按权益法核算的股权投资 - 占联营公司之权益 (iii) 247,940,604 138,725,920- 占合营公司之权益 (iv) 155,157,768 162,554,723合并价差 (vi) 495,108,993 880,487,910对未纳入合并范围的子公司

282、投资(vii) 59,725,188 1,295,923 小计 982,775,148 1,266,100,403 长期投资减值准备(viii) (32,423,732) (11,900,847) 长期投资净额 950,351,416 1,254,199,556 本公司 2004年12月31日 2003年12月31日 按成本法核算的股权投资 (ii) 7,957,371 1,184,071按权益法核算的股权投资 - 占联营公司之权益 (iii) 153,199,872 106,109,116- 占子公司之权益 (v) 3,840,722,561 3,160,511,379小计 4,001,87

283、9,804 3,267,804,566长期投资减值准备 (viii) (553,344) (553,344) 合计 4,001,326,460 3,267,251,222 本公司管理层认为，于2004年12月31日，本公司已对经营不善，资不抵债的被投资单位全额计提长期投资减值准备，除此之外，长期股权投资不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 56 9. 长期股权投资（续） (i) 按成本法核算的股票投资 本集团 股份 投资成本 股票期末市价 被投资企业名称 类别 股数 所占权益 2004年

284、12月31日 2003年12月31日 2004年12月31日 2003年12月31日金蝶国际软件集团有限公司 流通股 - -4,289,408- 8,312,806 (ii) 按成本法核算的股权投资 本集团 所占权益 实际投入金额 被投资企业名称 投资期限注册资本直接间接2004年 12月31日 2003年12月31日 惠州市港业股份有限公司 50 年299,259,2590.27%- 788,000 788,000TCL磁电制品有限公司 15 年7,066,0005%- 76,071 76,071惠州市TCL通讯技贸有限公司 10 年4,820,000- - 320,000南方通信(惠州)实

285、业有限公司 10 年84,508,938-8.1% 6,845,224 6,845,224深大TCL通讯设备有限公司 不适用17,400,000-10% 1,740,000 1,740,000Opta Corporation 不适用美元 64,244 - 61,827,224北京中视联数字系统有限公司 15 年38,680,000-1.55% 1,800,000 1,800,000TCL数码科技(北京)有限公司 20 年87,000,000- - 4,350,000山东德州三和电器有限公司 10 年10,000,000-10% 1,000,000 1,000,000广东联合传媒有限公司 3 年

286、55,000,000-6.54% 500,000 -联 合 信 源 数 字 音 视 频 技 术 (北京)有限公司 30 年66,500,000-7.52% 5,000,000 -瑞智精密机械(惠州)有限公司 20 年美元 12,000,0007.14%- 7,093,300 - 24,842,595 78,746,519 本公司 实际投入金额 被投资企业名称 投资期限注册资本所占权益2004年 12月31日 2003年12月31日 惠州市港业股份有限公司 50年299,259,2590.27%788,000 788,000TCL磁电制品有限公司 15年7,066,0005%76,071 76,

287、071惠州市TCL通讯技贸有限公司 10年4,820,000- 320,000瑞智精密机械(惠州)有限公司 20年 美元12,000,0007.14%7,093,300 -7,957,371 1,184,071TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 57 9. 长期股权投资（续） (iii) 占联营公司之权益 本集团 投资成本 占联营公司之累计溢利(亏损) 总投资金额 投资期限 初始投资额2003年 12月31日 投资增减额2004年12月31日2003年12月31日本期权益增减数2004年12月31日其他 增减额 2004年 1

288、2月31日 2003年12月31日 翰林汇信息产业股份有限公司 25年 25,161,290 25,161,290 -25,161,290 (14,715,553)1,448,013 (13,267,540)(11,893,750) - 10,445,737 惠州TCL房地产开发有限公司 30年 31,500,000 - 31,500,000 31,500,000 -(272,130)(272,130)- 31,227,870 - 乐金电子(惠州)有限公司 50年 6,380,000 21,950,692 5,796,000 27,746,692 29,818,04713,617,337 43

289、,435,384(11,435,086) 59,746,990 51,768,739 惠州市怡力通讯产品有限公司 20年 1,605,000 1,605,000 -1,605,000 343,51527,478 370,993(1,975,993) - 1,948,515 路讯网络有限公司 不适用 954,000954,000 -954,000 - 954,000 954,000 上海双菱空调器制造有限公司 15年 16,000,000 16,000,000 -16,000,000 (27,647)-(27,647)27,647 16,000,000 15,972,353 Pride Tele

290、com Limited 不适用 1,653,600 1,653,600 -1,653,600 - 1,653,600 1,653,600 TCL瑞智(惠州)制冷设备有限公司 20年 33,120,000 23,797,634 -23,797,634 4,124,65318,302,72522,427,378- 46,225,012 27,922,287 王牌高频电子有限公司 10年 5,400,000 5,400,000 -5,400,000 11,261,3091,477,500 12,738,809 (18,138,809) - 16,661,309 三华工业有限公司 10年 9,884,

291、974 9,884,974 -9,884,974 1,514,4062,244,532 3,758,938 - 13,643,912 11,399,380 北京中文发文化投资管理有限公司 30年 3,600,000 - 3,600,000 3,600,000 - 3,600,000 - 广州美卡国际文化交流有限公司 7年 316,470 - 316,470 316,470 - 316,470 - 北京翰林汇软件有限公司 20年 17,000,000 - 17,000,000 17,000,000 -(3,520,821)(3,520,821)(8,456,288) 5,022,891 - 北京

292、翰林汇信息技术服务有限公司 60年 160,000 - 160,000 160,000 -34,96834,968(108,821) 86,147 - 惠州华科电器有限公司 10年 2,331,467 - 2,331,467 2,331,467 -1,224,5451,224,545 - 3,556,012 -Opta Corporation 不适用 61,827,224- 61,827,22461,827,224-4,080,476 65,907,700 - 106,407,190 122,531,161 228,938,351 32,318,73034,584,14766,902,877(

293、47,900,624) 247,940,604 138,725,920 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 58 9. 长期股权投资（续） (iii) 占联营公司之权益（续） 本公司 投资成本 占联营公司之累计溢利(亏损) 总投资金额 投资期限 初始投资额2003年 12月31日 投资增减额2004年12月31日2003年12月31日本期权益增减数2004年12月31日其他 增减额 2004年 12月31日 2003年12月31日 翰林汇信息产业股份有限公司(注1) 25年 25,161,29025,161,290 -25,1

294、61,290(14,715,553)1,448,013(13,267,540)(11,893,750) - 10,445,737 惠州TCL房地产开发有限公司 30年 31,500,000 - 31,500,000 31,500,000 -(272,130)(272,130)- 31,227,870 - 乐金电子(惠州)有限公司 50年 6,380,00021,950,692 5,796,00027,746,69229,818,04713,617,33743,435,384(11,435,086) 59,746,990 51,768,739 上海双菱空调器制造有限公司 15年 16,000,0

295、0016,000,000 -16,000,000(27,647)-(27,647)27,647 16,000,000 15,972,353 TCL瑞智(惠州)制冷设备有限公司 20年 33,120,00023,797,634 -23,797,6344,124,65318,302,72522,427,378- 46,225,012 27,922,287 86,909,616 37,296,000124,205,61619,199,50033,095,94552,295,445(23,301,189) 153,199,872 106,109,116 联营公司之注册资本及占联营公司之权益比例请参见附

296、注四。 (iv) 占合营公司之权益 本集团 投资成本 占合营公司之累计溢利(亏损) 总投资金额 投资期限 初始投资额2003年 12月31日 投资增减额2004年12月31日2003年12月31日本期权益增减数2004年12月31日其他 增减额 2004年 12月31日 2003年12月31日 河南TCL-美乐电子有限公司 50年 72,081,95472,081,954 -72,081,95434,499,4516,518,10241,017,553(14,290,639) 98,808,868 106,581,405 TCL Sun, Inc. 不适用 1,419,4265,754,728

297、 -5,754,7282,119,775(618,668)1,501,107(471,719) 6,784,116 7,874,503 TCL Baron India Limited 不适用 9,441,6809,441,680 -9,441,680(9,441,680)-(9,441,680)- - - 电大在线远程教育技术有限公司 20年 30,000,00045,000,000 -45,000,0003,098,8151,465,9694,564,784- 49,564,784 48,098,815 132,278,362 -132,278,36230,276,3617,365,4033

298、7,641,764(14,762,358) 155,157,768 162,554,723 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 59 9. 长期股权投资（续） (v) 占子公司之权益 投资成本 占子公司之累计溢利(亏损) 总投资金额 初始投资额 2003年 12月31日 投资 增加额 2004年 12月31日 股权投资差额期初金额股权投资差额期末金额2003年12月31日本期权益增减2004年12月31日其他 增减额 2004年12月31日2003年12月31日TCL 实 业 控 股 (香港)有限公司 105,500 105,

299、500 - 105,500 -2,254,353,209122,639,6182,376,992,827535,336,472 2,912,434,7992,254,458,709 TCL通讯股份有限公司(注1) 64,207,342 178,670,834 - 178,670,834 41,519,692-264,812,092-264,812,092(443,482,926) -485,002,618 TCL 国 际 电 工 (惠州)有限公司 6,000,000 10,000,000 - 10,000,000 -7,738,9289,627,29617,366,224(5,448,655)

300、 21,917,56917,738,928 内蒙古TCL王牌电器有限公司(注2) 74,911,201 74,911,201 - 74,911,201 -12,821,3213,218,65516,039,976(90,951,177) -87,732,522 惠州市TCL文化发展有限公司 2,030,000 22,000,000 99,815,814 121,815,814 -9,674,9776,364,8398,634,63514,999,474860,771 147,351,03628,364,839 深圳爱思科微电子有限公司 30,000,000 30,000,000 - 30,00

301、0,000 -(12,798,546)47,072(12,751,474)- 17,248,52617,201,454 深圳市TCL工业研究院有限公司 5,000,000 5,000,000 11,755,929 16,755,929 -(297,629)-(297,629)- 16,458,3004,702,371 TCL 电 子 集 团 (美国)公司 553,344 553,344 - 553,344 - 553,344553,344 TCL 国 际 电 工 (无锡)有限公司 2,000,000 2,000,000 - 2,000,000 -2,434,3921,233,4463,667,

302、838- 5,667,8384,434,392 TCL 家 用 电 器 (惠州)有限公司 24,000,000 24,000,000 - 24,000,000 -(8,937,572)13,679,0684,741,4961,318,295 30,059,79115,062,428 惠州TCL电器销售有限公司 15,300,000 3,782,701 - 3,782,701 47,533,23141,771,62736,664,4941,917,52838,582,02214,698 84,151,04887,980,426 TCL空调器(中山)有限公司 42,217,800 39,946,2

303、66 - 39,946,266 -(8,738,894)1,971,201(6,767,693)- 33,178,57331,207,372 TCL 电 器 ( 陕 西 ) 有限公司 3,500,000 3,888,699 - 3,888,699 -61,161(3,385,493)(3,324,332)- 564,3673,949,860 惠州TCL住商电子有限公司(注3) 2,632,208 2,632,208 - 2,632,208 -345,526(590,361)(244,835)(2,387,373) -2,977,734 惠州市升华工业有限公司 6,092,434 86,603,

304、997 - 86,603,997 15,856,64214,244,1025,227,06821,126,15526,353,2231,397,492 128,598,814107,687,707 TCL照明电器有限公司 3,000,000 11,000,000 - 11,000,000 -456,6754,780,1215,236,796- 16,236,79611,456,675 TCL通讯设备 (惠州)有限公司 (注1) 79,500,000 - 79,500,000 79,500,000 -7,725,3427,725,342531,113 87,756,455- 惠州TCL移动通信有

305、限公司(注1) 88,359,837 - 88,359,837 88,359,837 -(88,359,837) - 惠州TCL金能电池有限公司(注1) 75,676,292 - 75,676,292 75,676,292 -7,756,3037,756,303(28,987,162) 54,445,433- 翰林汇信息产业股份有限公司(注4) 32,068,564 - 38,763,307 38,763,307 -16,151,301-29,560,80329,560,803(84,475,411) -TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项

306、目注释（续） 60 9. 长期股权投资（续） (v) 占子公司之权益（续） 投资成本 占子公司之累计溢利(亏损) 总投资金额 初始投资额 2003年 12月31日 投资 增加额 2004年 12月31日 股权投资差额期初金额股权投资差额期末金额2003年12月31日本期权益增减2004年 12月31日 其他 增减额 2004年12月31日2003年12月31日北京翰林汇软件有限公司(注4) 2,500,000 - 2,500,000 2,500,000 - (2,500,000) -深圳速必达商务服务有限公司 10,001,779 - 30,000,000 30,000,000 - 5,338

307、 30,005,338 -TCL空调(武汉)有限公司 54,582,000 - 54,582,000 54,582,000 - - 54,582,000 -TCL 家庭电器(南海)有限公司 24,000,000 - 24,000,000 24,000,000 - (675,852) (675,852) - 23,324,148 - TCL 显 示 科 技(惠州)有限公司 37,500,000 - 37,500,000 37,500,000 -(886,910) (886,910) - 36,613,090 - 惠州TCL集团进出口物流有限公司 64,000,000 - 64,000,000 6

308、4,000,000 -555,006 555,006 - 64,555,006 - TCL 光 电 科 技（深圳）有限公司 75,000,000 - 75,000,000 75,000,000 -20,29020,290 - 75,020,290- 495,094,750 681,453,179 1,176,547,929 104,909,56581,842,0072,560,507,064228,953,9232,789,460,987 (207,128,362) 3,840,722,5613,160,511,379 子公司之注册资本及占子公司之权益比例请参见附注四。 TCL集团股份有限公司

309、 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 61 9. 长期股权投资（续） (v) 占子公司之权益(续) 注1 经中国证券监督管理委员会2004年1月2日签发的证监发行字20041号文批复，本公司获准于2004年1月7日向社会公开发行590,000,000股及向TCL通讯股份全体流通股股东换股发行404,395,944股人民币普通股股票(A股)。 本次发行前，本公司持有TCL通讯股份的全部非流通股，占其总股本的56.70%，每股TCL通讯股份流通股折为本公司流通股的折股价格为人民币21.15元，按本次向社会公众公开发行新股的发行价每股人民币4.26元计算，

310、本公司向TCL通讯股份流通股股东共发行404,395,944股人民币普通股股票作为吸收合并TCL通讯股份的对价，以实现对TCL通讯股份的吸收合并。 吸收合并后，TCL通讯股份的全部资产、负债及权益并入本公司，TCL通讯股份于1月13日退市并注销法人资格。在将原由TCL通讯股份持有的对TCL惠州移动及TCL金能电池有限公司的投资转让于本公司之后，原TCL通讯股份将其剩余资产重新注册为TCL通讯设备(惠州)有限公司。 根据本公司与本公司拥有的子公司TCL通讯(BVI)于2004年3月15日签订的股权转让协议，本公司将由于吸收合并TCL通讯股份所取得的TCL惠州移动36%的股权，以转让价人民币141

311、,797,600元于2004年5月21日转让给TCL通讯(BVI)。 注2 根据2004年本公司与TCL控股(BVI)签订的股权转让协议，本公司将所持有的内蒙古TCL王牌电器有限公司之85%的股权于2004年7月31日转让给TCL控股(BVI)。 注3 经惠外经贸资审字2004541号文批复，惠州TCL住商电子有限公司已于2004年11月25日清算。清算报告已由惠州市安信会计师事务所有限公司出具。 注4 根据2004年本公司与TCL实业控股签订的股权转让协议，本公司将所持有的翰林汇信息产业股份有限公司（以下简称“翰林汇” ）的85.38%的股权，于2004年10月31日以账面价值转让给TCL实

312、业控股。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 62 9. 长期股权投资（续） (vi) 合并价差 2004年 12月31日 2003年12月31日 股权投资差额形成股权投资差额股权投资差额股权投资差额 股权 投资差额 股权投资差额被投资公司名称 初始金额原因 摊销期限本期摊销额本期转出额 摊余价值 摊余价值 TCL通讯股份有限公司6,353,376注110年2,541,350- - 2,541,350TCL通讯股份有限公司7,113,938注210年3,556,969- - 3,556,969TCL通讯股份有限公司21,786

313、,637注310年10,893,318- - 10,893,318TCL通讯股份有限公司9,351,287注410年5,610,772- - 5,610,772惠州王牌视听电子有限公司 2,933,322注510年293,332- 1,466,662 1,759,994TCL (Vietnam) Corporation Ltd. 1,946,559注610年194,656- 1,167,935 1,362,591王牌通讯（香港）有限公司 309,765注710年30,977- 185,858 216,835惠州TCL移动通信有限公司 3,185,119注810年232,6911,996,892

314、 - 2,229,583TCL电脑科技有限公司20,425,125注910年2,042,513- 10,212,560 12,255,073TCL多媒体控股有限公司11,418,581注1010年1,141,858- 6,851,149 7,993,007TCL多媒体控股有限公司(5,409,407)注1110年(540,941)- (3,786,584) (4,327,525)TCL多媒体控股有限公司39,130,301注1210年3,913,030- 27,391,211 31,304,241TCL数码科技（无锡）有限公司 (55,557,474)注1310年(2,777,874)(36,

315、112,359) - (38,890,233)惠州TCL移动通信有限公司 856,648,022注1410年60,760,437658,149,348 - 718,909,785TCL多媒体控股有限公司28,017,467注1510年2,801,747- 21,013,100 23,814,847惠州TCL电器销售有限公司 57,616,038注1610年5,761,604- 41,771,627 47,533,231TCL多媒体控股有限公司8,952,033注1710年895,203- 7,161,627 8,056,830惠州升华工业有限公司16,125,399注1810年1,612,54

316、0- 14,244,102 15,856,642TCL通讯股份有限公司30,838,552注1910年29,810,600- - 29,810,600TCL多媒体控股有限公司36,258,648注2010年3,625,865- 32,632,783 -惠州市TCL文化发展有限公司 10,184,186注2110年509,210- 9,674,976 -翰林汇信息产业股份有限公司 17,001,370注2210年850,069- 16,151,301 -TCL数码科技(北京)有限公司 9,265,687注2310年-9,265,687 - -TCL通讯科技控股有限公司 316,893,011注2

317、410年7,922,325- 308,970,686 -TCL & Alcatel Mobile Phones, S. A. de C.V. 7,571,133注251年7,571,133- - - 149,253,384633,299,568 495,108,993 880,487,910 注1. 本公司于1997年4月15日增购TCL通讯股份2,640,000股股份，价格为人民币13,314,000元。于此次增购股权的交割日，本公司持有TCL通讯股份总计6.45%股权所对应的累计投入金额与TCL通讯股份于该股权交割日所有者权益中本公司所占份额的差额(人民币6,353,376元)，记入本科目

318、。由于TCL通讯股份于2004年1月13日为本公司吸收合并，本科目余额一次性记入本年费用。 注2. 本公司于1998年增购TCL通讯股份2,568,858股股份, 价格为人民币15,413,148元。 于此次增购股权的交割日, 本公司持有TCL通讯股份总计6.74%的股权所对应的累计投入金额与TCL通讯股份于该股权交割日所有者权益中本公司所占份额的差额(人民币7,113,938元)，记入本科目。由于TCL通讯股份于2004年1月13日为本公司吸收合并，本科目余额一次性记入本年费用。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 63 9

319、. 长期股权投资（续） (vi) 合并价差（续） 注3. 本公司之全资子公司TCL实业控股之全资子公司TCL通讯设备香港有限公司于1998年增购TCL通讯股份7,867,200股股份，价格为人民币47,203,200元。于此次增购股权的交割日，通讯香港持有TCL通讯股份25%股权所对应的累计投入金额与TCL通讯股份于该股权交割日所有者权益中通讯香港所占份额的差额(人民币21,786,637元)，记入本科目。由于TCL通讯股份于2004年1月13日为本公司吸收合并，本科目余额一次性记入本年费用。 注4. 本公司于1999年3月增购TCL通讯股份18,231,675股股份，价格为人民币45,624

320、,195元。于此次增购股权的交割日，本公司持有TCL通讯股份总计16.43%的股权所对应的累计投入金额与TCL通讯股份于该股权交割日所有者权益中本公司所占份额的差额(人民币9,351,287元)，记入本科目。由于TCL通讯股份于2004年1月13日为本公司吸收合并，本科目余额一次性记入本年费用。 注5. 本公司之全资子公司TCL实业控股之全资子公司金宇投资公司(以下简称“金宇投资”)于1999年6月购买惠州王牌视听电子有限公司(以下简称“王牌视听”)100%的股权，价格为港币109,090,909元。于此次购买股权的交割日，金宇投资持有王牌视听100%股权所对应的累计投入金额与王牌视听于该股权

321、交割日所有者权益中金宇投资所占份额的差额(折合人民币2,933,322元)，记入本科目。 注6. 本公司之全资子公司TCL实业控股之子公司TCL多媒体控股之全资子公司TCL海外控股有限公司于2000年11月增购TCL (Vietnam) Corporation Ltd. (以下简称“TCL Vietnam”) 100%股权，价格为港币10,690,000元。于此次增购股权的交割日， TCL海外控股有限公司持有TCL Vietnam 100%股权所对应的累计投入金额与TCL Vietnam 于该股权交割日所有者权益中所占份额的差额(折合人民币1,946,559元)，记入本科目。 注7. 本公司之

322、全资子公司TCL实业控股之子公司TCL多媒体控股之全资子公司 TCL控股(BVI)于2000年7月增购王牌通讯(香港)20%的股权，价格为港币1,000,000元。于此次增购股权的交割日，TCL控股(BVI)持有王牌通讯(香港)20%股权所对应的累计投入金额与王牌通讯(香港)于该股权交割日所有者权益中TCL控股(BVI)所占份额的差额(折合人民币309,765元)，记入本科目。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 64 9. 长期股权投资（续） (vi) 合并价差（续） 注8. 本公司之全资子公司 TCL实业控股之子公司TCL

323、多媒体控股之全资子公司TCL控股(BVI)于2000年7月增购TCL惠州移动20%的股权。价格为港币15,560,000元。于此次增购股权的交割日，TCL控股(BVI)持有TCL移动通信20%股权所对应的累计投入金额与TCL移动通信于该股权交割日所有者权益中TCL控股(BVI)所占份额的差额(折合人民币3,185,119元)，记入本科目。 2004年TCL控股(BVI)将所持惠州TCL移动通信之股权以实物派息的方式转给其母公司TCL多媒体控股。 2004年9月24日， TCL多媒体控股以实物派息的方式将所持惠州TCL移动通信的股权派出，其股权投资差额也一并转出。 注9. 本公司之全资子公司TC

324、L实业控股于1999年8月增购TCL电脑科技有限公司(以下简称“TCL电脑科技”)50%的股权，价格为人民币3,500,000元。于此次增购股权的交割日，TCL实业控股持有TCL电脑科技50%股权所对应的累计投入金额与TCL电脑科技于该股权交割日所有者权益中TCL实业控股所占份额的差额(人民币20,425,125元)， 记入本科目。 注10. 本公司之全资子公司TCL实业控股于2000年增购TCL多媒体控股19,220,000股股票，价格为港币29,871,859元。 于此次增购股权的交割日， TCL实业控股持有TCL多媒体控股共计51.82%股权所对应的累计投入金额与TCL多媒体控股于该股权

325、交割日所有者权益中TCL实业控股所占份额的差额(折合人民币11,418,581元), 记入本科目。 注11. 本公司之全资子公司TCL实业控股于2001年增购TCL多媒体控股32,556,000股股票，价格为港币30,607,722元。 于此次增购股权的交割日， TCL实业控股持有TCL多媒体控股共计55.15%股权所对应的累计投入金额与TCL多媒体控股于该股权交割日所有者权益中TCL实业控股所占份额的差额(折合人民币-5,409,407元), 记入本科目。 注12. 根据本公司之全资子公司TCL实业控股之子公司TCL多媒体控股之全资子公司TCL控股(BVI)与TCL实业控股就收购TCL电脑科

326、技于2000年底订立之有条件协议， TCL多媒体控股向TCL实业控股以每股港币1.78元的价格发行105,619,289股代价股份。于此次交易日，TCL实业控股持有TCL多媒体控股共计53.86%股权所对应的累计投入金额与TCL多媒体控股于该股权交割日所有者权益中TCL实业控股所占份额的差额(折合人民币39,130,301元)，记入本科目。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 65 9. 长期股权投资（续） (vi) 合并价差（续） 注13. 根据本公司之全资子公司TCL实业控股于2000年8月与无锡市电仪资产经营有限公司(以

327、下简称“无锡电仪”)签订之协议，TCL实业控股以港币4,200,000元的代价购买无锡电仪约人民币60,000,000元资产，用于对TCL实业控股对与无锡电仪的合营公司 TCL数码科技(无锡)的出资。于此次交易日，TCL实业控股持有TCL数码科技(无锡)70%股权所对应的投入金额与TCL数码科技(无锡)于该交易日所有者权益中TCL实业控股所占份额的差额(折合人民币-55,557,474元)，记入该科目。 根据本公司之全资子公司TCL实业控股于2004年5月28日与本公司之全资子公司TCL实业控股之子公司TCL多媒体控股之全资子公司TCL控股(BVI)签订的股权转让协议， TCL实业控股以人民币

328、105,746,433元的转让价向TCL控股(BVI)转让其持有的TCL数码科技(无锡)的股权，股权投资差额一次性记入本年利润。 注14. 本公司之全资子公司TCL实业控股之子公司TCL多媒体控股之全资子公司TCL控股(BVI)于2002年1月21日及2002年11月7日购买Jasper Ace及美风持有TCL移动通信之10%及13.8%之股权，价格分别为人民币300,000,000元及人民币811,440,000元，与TCL移动通信股权交割日所有者权益中所占份额的差额人民币856,648,022元，记入本科目。 2004年9月24日，TCL多媒体控股将以实物股息的形式从TCL控股(BVI)取

329、得对TCL移动通信之40.8%的股权，以实物派息的方式派出，相应的股权投资差额余额也一并派出。 注15. 本公司之全资子公司TCL实业控股于2002年增购TCL多媒体控股39,610,000股股票，价格为港币76,719,045元。 于此次增购股权的交割日， TCL实业控股持有TCL多媒体控股共计54.15%股权所对应的累计投入金额与TCL多媒体控股于该股权交割日所有者权益中TCL实业控股所占份额的差额(折合人民币28,017,467元)，记入本科目。 注16. 本公司于2002年4月12日以人民币61,398,739元购买惠州TCL电器销售有限公司(以下简称“TCL销售公司”)之49%的股权

330、。 于此项交易日， 本公司持有TCL销售公司49%股权所对应的总计投入金额与TCL销售公司于该交易日所有者权益中本公司所占份额的差额(折合人民币57,616,038元)，记入本科目。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 66 9. 长期股权投资（续） (vi) 合并价差（续） 注17. 本公司之全资子公司TCL实业控股于2003年增购TCL多媒体控股37,080,000股股票，价格为港币62,304,820元。 于此次增购股权的交割日， TCL实业控股持有TCL多媒体控股共计54.51%股权所对应的累计投入金额与TCL多媒体控

331、股于该股权交割日所有者权益中TCL实业控股所占份额的差额(折合人民币8,952,033元)，记入本科目。 注18. 本公司于2003年10月12日以人民币89,594,500元购买升华工业有限公司（以下简称“升华工业”）之57.86%的股权。于此项交易日，本公司持有升华工业75%股权所对应的总计投入金额与升华工业于该交易日所有者权益中本公司所占份额的差额(折合人民币16,125,399元)，记入本科目。 注19. 本公司于2003年8月增购TCL通讯股份28,723,117股股份，价格为人民币145,302,042元。于此次增购股权的交割日，本公司持有TCL通讯股份总计56.7%的股权所对应的

332、累计投入金额与TCL通讯股份于该股权交割日所有者权益中本公司所占份额的差额(人民币30,838,552元)，记入本科目。由于TCL通讯股份于2004年1月为本公司吸收合并，本科目余额一次性记入本年费用。 注20. 本公司之全资子公司TCL实业控股于2004年增购TCL多媒体控股50,436,000股股票，价格为港币126,814,012元。于此次增购股权的交割日，TCL实业控股持有TCL多媒体控股共计54.83%股权所对应的累计投入金额与TCL多媒体控股于该股权交割日所有者权益中TCL实业控股所占份额的差额(折合人民币36,258,648元)，记入本科目。 注21. 本公司之子公司惠州市TCL

333、文化发展有限公司(以下简称“TCL文化发展”)2004年6月修改其公司章程变更注册资本。变更后，原注册资本由人民币34,531,637元增加至人民币100,000,000元。本公司同比增资并增购TCL文化发展20%的股权，共增加投资人民币110,000,000元。于此次增购股权的交割日，本公司持有TCL文化发展80%股权所对应的累计投入金额与TCL文化发展于该股权交割日所有者权益中本公司所占份额的差额(人民币10,184,186元)，记入本科目。 注22. 本公司于2004年以人民币30,603,587元购买翰林汇之19.66%的股权。 于此项交易日，本公司持有翰林汇85.38%股权所对应的累

334、计投入金额与翰林汇于该交易日所有者权益中本公司所占份额的差额(人民币17,001,370元)，记入本科目。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 67 9. 长期股权投资（续） (vi) 合并价差（续） 注23. 本公司之全资子公司TCL实业控股之子公司TCL多媒体控股之全资子公司TCL信息产业(集团)有限公司(BVI) (以下简称“TCL信息产业”)于2004年2月以美元5,604,010元向Opta Corportation购入50% TCL数码科技(北京)的股权。于此次增购股权的交割日， 本公司持有TCL数码科技(北京)5

335、5%股权所对应的累计投入金额与TCL数码科技(北京)于该股权交割日所有者权益中TCL信息产业所占份额的差额(折合人民币9,265,687元)，记入本科目。由于TCL数码科技(北京)准备被清理，TCL信息产业将对其的长期投资转为成本法核算，本科目余额一并转出，并根据实际占有2004年12月31日TCL数码科技(北京)之所有者权益与长期投资的账面价值计提长期投资减值准备。 注24. 本公司之全资子公司TCL实业控股于2004年9月以对价人民币1,510,016,021元取得其子公司TCL通讯科技控股之57.4%股权，于此次交易日，TCL实业控股持有TCL通讯科技控股57.4%的股权所对应的累计投入

336、金额与TCL通讯科技控股于该股权交割日所有者权益中TCL实业控股所占份额的差额(折合人民币316,893,011元)，记入本科目。 注25. 本公司之全资子公司TCL实业控股之子公司TCL通讯科技控股之子公司TCL-阿尔卡特合资公司(以下简称“TCL-阿尔卡特”)于2004年8月24日购买TCL & Alcatel Mobile Phones, S. A. de C.V.(“TCL & Alcatel Mobile Phones, S.A. de C.V.”)之100股股票，价格为港币33,530元。于此次购买股权的交割日，TCL-阿尔卡特持有TCL & Alcatel Mobile Phon

337、es, S. A. de C.V.共计100%股权所对应的投入金额与TCL & Alcatel Mobile Phones, S. A. de C.V.于该股权交割日所有者权益中TCL-阿尔卡特所占份额的差额(折合人民币7,571,133元)，记入本科目。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 68 9. 长期股权投资（续） (vii) 对未纳入合并范围的子公司投资 投资成本 占未合并子公司之累计溢利(亏损) 其他增减额总投资金额 投资期限2003年 12月31日 投资增减额2004年12月31日2003年12月31日本期权益增

338、减数2004年 12月31日 2004年12月31日2003年12月31日 TCL电子集团（美国）公司 不适用553,344 -553,344- - 553,344553,344惠州TCL通讯实业有限公司 20年3,750,000 -3,750,000(3,750,000)-(3,750,000) - -金科集团控股有限公司 不适用- - 20,373,163 20,373,163-惠州TCL东讯通讯工业有限公司 20年8,111,740 -8,111,740(7,369,161)-(7,369,161) - 742,579742,579惠州TCL信息技术有限公司 20年7,500,000 -

339、7,500,000(7,500,000)-(7,500,000) - -内 蒙 古 天 叶 电 脑(模具)有限公司 12年- 1,233,8821,233,882-(69,606)(69,606) - 1,164,276-TCL数码科技(北京)有限公司 20年- 46,333,95546,333,955- (13,792,129)(13,792,129) 4,350,000 36,891,826- 19,915,084 47,567,83767,482,921(18,619,161)(13,861,735)(32,480,896) 24,723,163 59,725,1881,295,923

340、注册资本及对未纳入合并范围的子公司投资比例请参照附注四。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 69 9. 长期股权投资（续） (viii) 长期投资减值准备 本集团 计提被投资公司名称 2004年12月31日 2003年12月31日 原因 广州美卡国际文化交流有限公司 149,722- 注3TCL电子集团(美国)公司 553,344553,344 注1深大TCL通讯设备有限公司 1,740,0001,740,000 注2路讯网络有限公司 954,000954,000 注1南方通信(惠州)实业有限公司 6,845,2246,84

341、5,224 注1惠州TCL东讯通讯工业有限公司 742,579742,579 注2Pride Telecom Limited 1,065,7001,065,700 注3金科集团控股有限公司 20,373,163- 注4 32,423,73211,900,847 本公司 计提被投资公司名称 2004年12月31日 2003年12月31日 原因 TCL电子集团(美国)公司 553,344553,344 注1 注1. 该公司由于经营不善，已资不抵债，故将对其之长期投资全额计提长期投资减值准备。 注2. 该公司现处于清算状态，故将对其之长期投资全额计提长期投资减值准备。 注3. 该公司由于经营不善，发

342、生经营亏损，故将对其之长期投资按与该公司期末净资产之本集团应占有部分之间的差额计提长期投资减值准备。 注4. 该公司因为在近期计划以低于其账面投资额的价格转让，故对其账面投资额与转让价格之差异计提长期投资减值准备。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 70 10. 固定资产 本集团 房屋 及建筑物 租入固定资产改良支出机器设备办公及电子设备 运输工具 合计原值: 2004年1月1日 873,329,098 259,393,4861,099,344,057321,976,679 109,589,395 2,663,632,715

343、增加 增加子公司 601,335,973 9,968,171964,924,584167,119,414 15,026,769 1,758,374,911购置 126,896,319 1,281,171444,821,03698,422,624 32,005,890 703,427,040在建工程转入 343,658,452 3,600,000140,729,38033,787,416 49,229 521,824,477 减少 减少子公司 (17,825,520) -(27,086,918)(16,280,569) (7,418,826) (68,611,833)清理 (56,199,167

344、) (145,304,567)(55,816,916)(31,941,716) (27,402,713) (316,665,079)2004年12月31日 1,871,195,155 128,938,2612,566,915,223573,083,848 121,849,744 5,261,982,231 累计折旧: 2004年1月1日 191,987,416 155,888,020457,130,163182,801,625 60,922,301 1,048,729,525增加 增加子公司 114,756,881 6,967,933391,676,45946,456,066 6,381,07

345、2 566,238,411增加 51,024,204 65,768,755259,179,66684,293,656 17,765,836 478,032,117 减少 减少子公司 (996,617) -(24,219,182)(11,417,149)(4,902,316) (41,535,264)清理 (3,218,694) (142,638,770)(33,873,021)(20,706,167)(18,939,053) (219,375,705)2004年12月31日 353,553,190 85,985,9381,049,894,085281,428,031 61,227,840 1,

346、832,089,084 固定资产净值: 2004年12月31日 1,517,641,965 42,952,3231,517,021,138291,655,817 60,621,904 3,429,893,147 2003年12月31日 681,341,682 103,505,466642,213,894139,175,054 48,667,094 1,614,903,190TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 71 10. 固定资产（续） 本公司 租入固定资产改良支出房屋及建筑物办公及电子设备 运输工具 合计原值: 2004年1

347、月1日 17,833,889155,247,00615,236,78710,811,189 199,128,871购置 345,600-1,520,0272,073,700 3,939,327减少 -(423,566)(2,700,800) (3,124,366)2004年12月31日 18,179,489155,247,00616,333,24810,184,089 199,943,832 累计折旧: 2004年1月1日 13,244,05049,651,94510,048,1947,285,502 80,229,691增加 842,6489,285,0101,657,3851,308,41

348、3 13,093,456减少 -(362,120)(2,697,454) (3,059,574)2004年12月31日 14,086,69858,936,95511,343,4595,896,461 90,263,573 固定资产净值: 2004年12月31日 4,092,79196,310,0514,989,7894,287,628 109,680,259 2003年12月31日 4,589,839105,595,0615,188,5933,525,687 118,899,180 固定资产减值准备分析如下： 本集团 本公司 年初余额 32,897,073 -本年增加 615,744 -本年冲

349、回 (5,666,972) -减少子公司 (8,292,329) - 年末余额 19,553,516 - 有关固定资产抵押之资料请参阅附注五(26)。 与2003年12月31日之固定资产原值相比，本集团固定资产原值增加了人民币2,598,349,516元(约98%)， 主要是由于本集团2004年度购买子公司和因多媒体产品业务需要购入较多固定资产以及TCL工业研究院大厦等在建工程完工转入，故固定资产余额增加。TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 72 11. 在建工程 本集团 工程项目名称 预算数 年初余额 本年增加本年转入固定资

350、产增加子公司本年转入无形资产清理/ 报废 年末余额 工程投入占预算数的比例 TCL工业研究院大厦 300,000,000 167,640,338 132,359,662(300,000,000)- - 100%无锡工业园项目 280,000,000 - 10,462,626- 10,462,626 4%模具 54,172,357 8,603,346 33,739(8,246,519)-(390,566) - 100%中山空调厂房扩建工程 28,330,653 - 11,139,820(933,665)- 10,206,155 39%广州光盘厂厂房 71,650,000 - 72,546,190

351、-(17,756) 72,528,434 100%武汉空调厂 244,460,000 - 78,250,745- 78,250,745 32%光盘流水线 55,000,000 - 54,200,379- 54,200,379 98%安装及装修工程 62,000,000 554,158 35,690,939(9,430,572)-(129,251)(9,289) 26,675,985 58%广域网信息系统 31,872,380 4,136,898 20,000,976(2,109,513)- 22,028,361 76%惠州生产基地工程 20,834,867 1,523,289 15,447,8

352、01(9,125,639)-(535,626) 7,309,825 81%呼和浩特厂房改造工程 32,000,000 - 28,379,283(24,225,849)- 4,153,434 89%生产线改造工程 310,000,000 - 187,499,490(50,121,961)- 137,377,529 75%其他 不适用 16,251,486 123,615,783(117,630,759)1,194,763(1,562,181)(675,484) 21,193,608 不适用 198,709,515 769,627,433(521,824,477)1,194,763(1,691,4

353、32)(1,628,721) 444,387,081 减值准备 (175,000) - 净额 198,534,515 444,387,081 本公司 工程项目名称 年初余额本年增加本年转入固定资产本年转入无形资产本年转入 长期待摊费用 清理/报废 年末余额 集团门户项目 -4,222,484- - 4,222,484财务信息化 -1,471,535- - 1,471,535惠东新阉埔顶村安装及装修工程 175,000- (175,000) -仲恺总部大楼 -798,660- - 798,660邮件系统 -2,268,945- - 2,268,945 175,0008,761,624- (175

354、,000) 8,761,624 减值准备 (175,000) - 净额 - 8,761,624 在建工程的资金来源全部为自有资金，无资本化利息支出。 在建工程减值准备如下： 本集团 本公司 年初余额 175,000 175,000本年增加 - -本年冲销 (175,000) (175,000) 年末余额 - - TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 73 12. 无形资产 本集团 原始金额 累计摊销额 2004年1月1日购买子公司在建工程转入本年购置本年摊销 本年清理2004年12月31日 土地使用权 208,610,417 1

355、4,956,684 194,944,7621,366,197-12,737,933(10,083,688) (5,311,471)193,653,733专有技术/专利权 3,917,077 1,022,123 4,412,622-327,212(958,123) (886,757)2,894,954商标使用权 63,481,936 7,479,501 31,788,87624,920,686-3,419,181(4,126,308) -56,002,435其他 44,641,670 15,468,039 137,00521,545,0321,691,43216,816,162(11,016,0

356、00) -29,173,631 320,651,100 38,926,347 231,283,26547,831,9151,691,43233,300,488(26,184,119) (6,198,228)281,724,753 本公司 原始金额 累计摊销额 2004年1月1日在建工程转入本年减少 本年摊销 2004年12月31日 土地使用权 107,682,061 13,734,775101,298,113-(5,145,121) (2,205,703) 93,947,289 无形资产减值准备分析如下： 本集团 本公司 年初余额 - -本年增加 2,546,044 -本年冲回 - -其它转出

357、 - - 年末余额 2,546,044 - 本集团之土地使用权均为本公司及其下属子公司通过出让方式，支付了土地出让金之后获得。 本集团之专有技术、商标使用权及其他无形资产主要为外购无形资产，按实际支付的价款入账，剩余摊销年限最长不超过10年。 13. 长期待摊费用 本集团 2004年1月1日本年增加本年摊销 2004年12月31日 软件费 13,796,165349,203(4,332,823) 9,812,545其他 4,486,8778,341,825(6,647,195) 6,181,507 18,283,0428,691,028(10,980,018) 15,994,052TCL集团股

358、份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 74 13. 长期待摊费用(续) 本公司 2004年1月1日本年增加本年摊销 2004年12月31日 软件费 988,710627,826(229,033) 1,387,503 14. 其他长期资产 本集团 本公司 2004年12月31日2003年12月31日2004年12月31日 2003年12月31日专利费 657,590,216- -昂热工厂设备 178,478,560- -其他 3,628,536- - 839,697,312- - 根据本集团与根据本集团与 Thomson 公司于公司于 200

359、4 年年 1 月月 29 日签订的合并各自电视机业务及资产成立日签订的合并各自电视机业务及资产成立 TTE 公司的合并协议，公司的合并协议，TTE 公司设立了人民币公司设立了人民币 7.2 亿元亿元(欧元欧元 7,000 万元万元)的预付专利费账户，用于支付根据若干经营协议应付的预付专利费账户，用于支付根据若干经营协议应付 Thomson 公司及其附属公司的专利费。公司及其附属公司的专利费。Thomson 公司及其附属公司与公司及其附属公司与 TTE 公司及其附属公司订立的专利特许权协议下的任何应付专利费，均从该账户中支付。于合并协议签定四年后，公司及其附属公司订立的专利特许权协议下的任何应付

360、专利费，均从该账户中支付。于合并协议签定四年后，TTE公司可选择动用该账户之余额， 以支付其他经营协议项下可能需要支付给公司可选择动用该账户之余额， 以支付其他经营协议项下可能需要支付给 Thomson公司及其附属公司的任何其他款项。公司及其附属公司的任何其他款项。 根据关于昂热工厂的协议 ，根据关于昂热工厂的协议 ，Thomson 公司和公司和 TTE 公司将会对昂热工厂进行重组。在重组过程中，公司将会对昂热工厂进行重组。在重组过程中，TTE 公司可以公司可以 1 欧元购买昂热工厂在协议内列明的价值欧元购买昂热工厂在协议内列明的价值 800万欧元的若干固定资产万欧元的若干固定资产(“标的资产

361、标的资产”)和和Thomson公司购买的不超过公司购买的不超过800万欧元用于生产的新资产万欧元用于生产的新资产(“新资产新资产”)。如果。如果 Thomson 公司向公司向 TTE 公司转让的标的资产和新资产的价值合计少于公司转让的标的资产和新资产的价值合计少于 1,600 万欧元万欧元(约人民币约人民币 1.78 亿元亿元)，Thomson 将以现金或昂热工厂的其他资产补足。将以现金或昂热工厂的其他资产补足。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 75 15. 短期借款 本集团 本公司 2004年12月31日 2003年12

362、月31日 2004年12月31日 2003年12月31日担保借款 300,000,000120,000,000300,000,000 100,000,000抵押借款 456,593,38771,090,000- 70,000,000信用借款 1,012,714,2031,103,953,396271,554,500 1,043,529,212 1,769,307,5901,295,043,396571,554,500 1,213,529,212 本集团抵押借款中有美元借款25,014,780元(折合人民币206,822,210元)及欧元借款22,391,162元(折合人民币249,771,17

363、7元)以价值约人民币11亿元的应收账款抵押。 本公司担保借款中人民币100,000,000元是由招商银行股份有限公司深圳蔡屋围支行提供连带责任保证；人民币200,000,000元是由兴业银行深圳分行提供连带责任保证。 与与 2003 年年 12 月月 31 日的短期借款余额相比， 本集团日的短期借款余额相比， 本集团 2004 年年 12 月月 31 日的短期借款余额增加了人民币日的短期借款余额增加了人民币 474,264,194 元元(约约 37%)，主要是由于本集团与，主要是由于本集团与 Thomson 公司合并各自电视机业务及资产成立公司合并各自电视机业务及资产成立 TTE 公司，其中部

364、分新纳入合并的公司短期借款余额较大，致使短期借款大幅增加。关于公司，其中部分新纳入合并的公司短期借款余额较大，致使短期借款大幅增加。关于 TTE 公司的详细情况请参阅附注十一公司的详细情况请参阅附注十一(1)。 与2003年12月31日的短期借款余额相比，本公司2004年12月31日的短期借款余额减少了人民币641,974,712元(约53%)，其主要原因是本公司按募集资金使用用途归还了部分借款。 16. 应付票据 本集团 2004年12月31日 2003年12月31日银行承兑汇票 1,897,136,544 1,906,211,249商业承兑汇票 305,381,925 380,236,29

365、7 2,202,518,469 2,286,447,546 本集团之应付票据均于六个月内到期。 于2004年12月31日，本账户余额中并无应付持本公司5%或以上股份的股东票据。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 76 17. 应付账款 期末应付账款主要系应付原材料款和外购零部件款，其中并无超过三年的大额应付款项。 应付账款的账龄情况如下： 本集团 2004年12月31日比例2003年12月31日 比例 1年以内 8,456,168,70199.38%3,465,692,908 99.33%1至2年 38,603,3920.4

366、5%18,710,288 0.54%2至3年 6,038,2580.07%261,465 0.01%3年以上 7,699,3400.1%4,256,338 0.12% 合计 8,508,509,691100%3,488,920,999 100% 本公司 2004年12月31日比例2003年12月31日 比例 1年以内 317,470,59299.16%576,925,284 99.90%1至2年 2,699,4430.84%562,483 0.10% 320,170,035100%577,487,767 100% 于2004年12月31日，本账户余额中并无持本公司5%或以上股份的股东款项。 与

367、2003年12月31日的应付账款余额相比，本集团2004年12月31日应付账款余额增加了人民币5,019,588,692元(约144%)， 主要是由于本集团与Thomson公司合并各自电视机业务及资产成立TTE公司，致本集团业务大幅增长，故应付账款余额相应增加。 18. 预收账款 于2004年12月31日，本账户余额中并无持本公司5%或以上股份的股东款项。 于2004年12月31日，本集团并没有账龄超过一年的预收账款。 19. 应付工资及福利费 与2003年12月31日的应付工资及福利费余额相比，本集团2004年12月31日的应付工资及福利费共增加了人民币369,839,529元(约197%)

368、，主要是由于本集团与Thomson公司合并各自电视机业务及资产成立TTE公司， 其中部分新纳入合并的公司应付工资及福利费余额较大，致使应付工资及福利费大幅增加。关于TTE公司的详细情况请参阅附注十一(1)。 本集团及本公司应付工资余额中无拖欠或工效挂钩部分工资。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 77 20. 应付股利 本集团 本公司 2004年12月31日2003年12月31日2004年12月31日 2003年12月31日 国家股股东 2348,477,43123 47,778,624外资法人股股东 18,074,6874

369、1,056,35417,862,921 40,285,542境内法人股股东/境内投资者 30,311,008102,341,69723,151,858 96,721,657流通股股东 1,594,845899,9581,560,840 - 合计 49,980,563192,775,44042,575,642 184,785,823 与2003年12月31日的应付股利余额相比，本集团及本公司2004年12月31日的应付股利减少了人民币142,794,877元(约74%)及人民币142,210,181元(约77%)，主要是因为本公司于本年度支付了宣告分配的现金股利。 21. 应交税金 本集团 本公

370、司 2004年12月31日 2003年12月31日 2004年12月31日 2003年12月31日 增值税 (275,224,693)(1,131,191)321,790 (1,154,308)营业税 5,148,5571,242,027581,239 99,113企业所得税 133,726,87060,774,450(999,539) (999,539)其他 63,485,107(273,985)11,568,939 (2,938,072) 合计 (72,864,159)60,611,30111,472,429 (4,992,806) 应交税金各项税金计提标准及税率请参见会计报表附注三。 应

371、交税金其他包括应交个人所得税人民币13,404,063元及本集团之子公司应交海外销售税人民币29,326,043元。 与2003年12月31日的应交税金余额相比，本集团2004年12月31日的应交税金余额减少了人民币133,475,460元(约220%)，主要是由于本集团于2004年12月采购了较多存货，进项税留存较大，致使应交税金大幅减少。 22. 其他应交款 其他应交款主要为应交的教育费附加。TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 78 23. 其他应付款 其他应付款的账龄情况如下： 本集团 本公司 2004年 12月31日

372、比例2003年12月31日比例2004年12月31日比例 2003年 12月31日 比例 1年以内 1,149,000,283 94.85%615,709,73977.71%900,999,40592.17% 801,068,322 91.52%1至3年 39,172,279 3.23%148,747,89218.77%70,099,4527.17% 67,679,831 7.73%2至3年 10,477,692 0.86%15,733,1751.99%- 3,311,660 0.38%3年以上 12,809,590 1.06%12,089,3451.53%6,464,5300.66% 3,2

373、28,253 0.37% 合计 1,211,459,844 100%792,280,151100%977,563,387100% 875,288,066 100% 期末本公司其他应付款余额中超过三年的大额其他应付款主要为关联方往来款。 于2004年12月31日，本账户并无应付给持有本公司5%或以上股份的股东款项。 24. 预提费用 本集团 本公司 2004年12月31日2003年12月31日2004年 12月31日 2003年12月31日 专利费 4,067,1037,316,837- -研究开发费 8,476,1601,615,832- -运输费 75,030,05623,900,876-

374、-销售佣金 2,285,88111,597,356- -促销费 76,917,8847,647,458- -外部承包商承包费及补价 841,117,265- -产品售后服务费 448,942,89826,814,713- -审计费及专业服务费 31,116,8488,351,2101,500,000 1,520,000租赁费 8,868,8901,735,329- -利息 8,173,332585,437- -水电费 8,470,49210,813,984- -网络服务费 5,567,4072,018,889- -奖金 48,473,4832,946,145- -其他 128,507,3282

375、7,872,1078,673 5,025 合计 1,696,015,027133,216,1731,508,673 1,525,025TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 79 24. 预提费用(续) 期末预提费用结存原因是本集团及本公司尚未支付上述预提费用。 与2003年12月31日之预提费用余额相比，本集团2004年12月31日的预提费用增加了人民币1,562,798,854元(约1173%)，主要是由于本公司新纳入合并范围的控股子公司预提了较多售后服务费，承包费及补价，故预提费用余额相应增加。 其中，售后服务费系本集团根据

376、以前年度维修和退货的经验、当前的销售水平和产品质量保证年限等相关信息来预计的维修及服务费。承包费系预计的外部承包商为生产手机之承包费。补价系预计的补偿外部承包商为生产准备的材料因本集团生产不足而承担的跌价损失。 25. 一年内到期的长期负债 本集团 本公司 单位名称 附注五 2004年12月31日2003年12月31日2004年 12月31日 2003年12月31日长期借款 26 935,140,078199,764,707697,091,800 100,000,000长期应付款 28 -3,598,296- -其他长期负债 - - 935,140,078203,363,003697,091,

377、800 100,000,000 一年内到期的长期负债主要为本公司及本集团之子公司TCL实业控股将于2005年内到期的1.5-2年期的长期借款。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 80 26. 长期借款 本集团 2004年12月31日 2003年12月31日 币种 原币人民币币种原币 人民币 担保借款 人民币 -人民币427,000,000 427,000,000 美元 36,000,000298,044,000美元12,000,000 99,358,800 港币376,470,588 399,058,824 抵押借款 人民币

378、 6,013,3416,013,341人民币5,873,692 5,873,691 美元 142,981,2201,182,168,718港币1,630,528 1,728,360 欧元 87,125,966976,994,166 信用借款 美元 48,200,000399,047,800 港币 932,352,941988,294,118 3,850,562,143 933,019,675 其中：一年内到期长期借款 (935,140,078) (199,764,707) 2,915,422,065 733,254,968 本公司 2004年12月31日 2003年12月31日 币种 原币人民

379、币币种原币 人民币 担保借款 人民币 -人民币427,000,000 427,000,000 美元 36,000,000298,044,000美元12,000,000 99,358,800信用借款 美元 48,200,000399,047,800 697,091,800 526,358,800 其中：一年内到期长期借款 (697,091,800) (100,000,000) - 426,358,800 本集团抵押借款中有人民币6,013,341元的借款是由本集团之子公司以原值为人民币12,940,000元的房屋作为抵押。另有美元借款108,000,000元(折合人民币892,944,000元)

380、及欧元借款55,749,128元(折合人民币626,988,142元)由本集团之子公司TCL多媒体控股之子公司之应收账款提供抵押。另有美元借款34,981,220元(折合人民币289,224,718元)及欧元借款31,376,838元(折合人民币350,006,024元)与附注五(15)中所述之抵押借款为同一抵押物。 本公司担保借款中有美元36,000,000元(折合人民币298,044,000元)是由兴业银行深圳分行及中国建设银行惠州市分行提供连带责任还款保证。 与2003年12月31日之长期借款余额相比，本集团2004年12月31日的长期借款增加了人民币2,182,167,097元(约29

381、8%)， 主要是由于本公司之子公司TCL多媒体控股于2004年11月作为借款人与十一家银行签订了一项五年期人民币14.89亿元(美元180,000,000元)的银团贷款，故长期借款余额相应增加。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 81 27. 应付债券 债券名称 期限 发行日期 面值总额本期应付利息累计应付利息本期支付利息累计支付 利息 2004年 12月31日 2003年12月31日 可转换债券 三年 2002年11月8日 271,360,0008,072,93220,808,4698,321,775 19,451,669

382、 272,716,800 369,425,643 本集团之子公司TCL多媒体控股于2002年11月8日按面值发行港币350,000,000元之可转换债券，由发行日起计息，年息3%，每半年期末支付一次。认购人有权于发行日期至到期日内任何时间全部或部分以本金港币10,000,000元或其完整倍数按换股价将可转换债券转换成新股份。初步换股价为港币2.556元，在若干情况下将予调整，包括股份之合并或分拆、溢利或储备资本化、资本分派及供股。于发行日期18个月后，倘TCL多媒体控股之股票在香港联交所之收市价在连续30个交易日期间最少有20个交易日以不低于该交易日换股价之130%收市，则TCL多媒体控股有权

383、选择全部或部分(即本金10,000,000港元或其完整倍数)赎回可转换债券，赎回金额为本金之100%，另加累计至赎回日期(但不包括该日)之利息。 根据TCL实业控股于2003年8月22日与可转换债券认购人签订的修订协议， 为了方便该等可转换债券的买卖， 可转换债券的最低票面值及最低兑换金额由港币10,000,000元调低至港币10,000元。 于2004年1月至12月，港币91,000,000元之可转换债券以港币2.556元换股价转换为35,602,504股新股份。假设剩余的可转换债券按初步换股价悉数转换，发行之股份数目将为100,156,495股，约占TCL多媒体控股现有已发行股本之3.63

384、%，另占TCL多媒体控股发行该等股份后之股本约3.50%。 28. 长期应付款 本集团 2004年12月31日2003年12月31日初始 金额 应计 利息 期限 应付融资租入固定资产租赁费 - 2,472,486 其他 84,196,065 12,488,169 84,196,065 - 3-10年其中：一年内到期的长期应付款 (3,598,296) 84,196,065 11,362,359 本公司 2004年12月31日2003年12月31日初始 金额 应计 利息 期限 其他 5,600,0005,600,0005,600,000 - 10年 长期应付款期末余额主要是本集团之子公司TCL空

385、调器（武汉）有限公司向武汉关家山台商投资区管会借支的基建款，该款项年利率为1%。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 82 29. 股本 本集团和本公司注册及实收股本计人民币2,586,331,144元，每股面值人民币1元，股份种类及其结构如下： 年初数 本年增加 年末数 股数比例股数比例股数 比例 一、尚未上市流通股份: 国家持有股份 652,282,69840.97%-652,282,698 25.22%境内法人持有股份 95,516,1126.00%-95,516,112 3.69%境外法人持有股份 197,081,57

386、712.38%-197,081,577 7.62%自然人持有股份 647,054,81340.65%-647,054,813 25.02%合计: 1,591,935,200100%-1,591,935,200 61.55%二、已上市流通股份: 人民币普通股 -994,395,944100%994,395,944 38.45%合计: -994,395,944100%994,395,944 38.45%三、股份合计: 1,591,935,200100%994,395,944100%2,586,331,144 100% 关于本公司本年股本的变动情况请参阅附注一。 上述股本业经安永华明会计师事务所专项

387、验证。 30. 资本公积 本集团和本公司 2004年1月1日本年增加 2004年12月31日 股本溢价 (i) -1,634,266,182 1,634,266,182股权投资准备 (ii) 6,360,309335,993,836 342,354,145其他资本公积 4,559,698- 4,559,698 10,920,0071,970,260,018 1,981,180,025 (i) 如附注一所述，因向社会公开发行人民币普通股股票，本集团股本溢价增加人民币1,829,905,100元。同时，因吸收合并TCL通讯股份，抵减股本溢价人民币195,638,918元。 (ii) 股权投资准备增

388、加主要是依权益法按投资比例确认子公司因合并TTE公司产生的资本公积增加额。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 83 31. 盈余公积 本集团和本公司 2004年1月1日本年增加 2004年12月31日 法定盈余公积 99,521,79124,520,512 124,042,303法定公益金 49,760,89612,260,256 62,021,152任意盈余公积 178,925,372- 178,925,372 328,208,05936,780,768 364,988,827 根据中国公司法及本公司的公司章程，本公司须按

389、适用于本公司的中国会计准则及规定计算的净利润的10%提取法定盈余公积金，直至该储备已达本公司注册资本的50%。在符合中国公司法及本公司的公司章程的若干规定下，部分法定公积金可转为本公司的股本，而留存的法定公积金余额不可低于注册资本的25%。 根据中国公司法，本公司须按适用于本公司的中国会计准则及规定计算的净利润的5%至10%提取法定公益金。法定公益金须作为职工集体福利设施的资本开支之用，而该等设施保留作为本公司的资产。 当法定公益金被使用时，相当于资产成本和法定公益金余额两者孰低之金额须从法定公益金转拨至一般盈余公积金。此储备除本公司结束解散外，不可作分派用途。当有关资产被出售时，原从法定公益

390、金转拨至一般盈余公积金的金额应予以冲回。 2004年度，本公司的法定盈余公积和法定公益金是根据按中国会计准则确定的净利润人民币245,205,122元，分别按10%及5%提取，以上盈余公积的提取已经本公司董事会于2005年4月16日批准。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 84 32. 外币报表折算差额 本集团和本公司 2004年1月1日 8,959,386汇兑调整 31,421,128 2004年12月31日 40,380,514 33. 主营业务收入 主营业务收入是指产品销售收入。本集团及本公司的分行业及分地区资料已于附

391、注六中列示。 本集团向前五大客户销售的收入总额于2004年度及2003年度分别为人民币3,790,493,930元及人民币5,586,333,771元；分别占销售收入的9%及20%。 34. 主营业务税金及附加 本集团 本公司 2004年度2003年度2004年度 2003年度 营业税 6,347,7631,551,21241,000 8,000海关关税 37,724,371- -城市维护建设税 12,015,39212,589,579137,580 114,881教育费附加 5,784,1146,055,77282,549 68,929其他 10,848,3421,616,662- - 合计

392、 72,719,98221,813,225261,129 191,810 主营业务税金及附加的计缴标准已于附注三列示。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 85 35. 其他业务利润 本集团 2004年度 2003年度 其他业务收入： 原材料销售收入1,565,199,406 1,837,168,931劳务收入 66,200,235 22,440,384租赁收入 20,170,350 16,708,327维修费收入 7,403,440 20,433,102其他收入 57,124,102 52,548,268 合计 1,716,

393、097,533 1,949,299,012 其他业务支出： 原材料销售成本1,546,199,859 1,838,756,846税金 8,120,738 3,286,111其他支出 56,557,327 45,009,096 合计 1,610,877,924 1,887,052,053 其他业务利润 105,219,609 62,246,959 本公司 2004年度 2003年度 其他业务收入： 租赁收入 11,274,461 13,407,884其他收入 1,095,986 378,878 合计 12,370,447 13,786,762 其他业务支出： 税金 7,684,296 2,353

394、,431其他支出 55,000 - 合计 7,739,296 2,353,431 其他业务利润 4,631,151 11,433,331 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 86 36. 财务费用 本集团 2004年度 2003年度 利息支出 122,260,923 96,218,598减：利息收入 (82,355,205) (38,375,484)汇兑损失 31,715,659 3,858,215减：汇兑收益 (135,827,492) (6,877,666)其他 44,876,833 8,816,726 合计 (19,32

395、9,282) 63,640,389 本公司 2004年度 2003年度 利息支出 68,194,140 46,673,145减：利息收入 (82,213,201) (19,936,325)汇兑损失 1,138,276 186,318减：汇兑收益 (4,963,023) (6,338,336)其他 (4,034,412) 173,357 合计 (21,878,220) 20,758,159 与2003年之财务费用发生额相比，本集团2004年财务费用减少了人民币82,969,671元(约130%)，主要是由于本集团之子公司TCL & Alcatel Mobile Phones Ltd. 本年度发生

396、较大的汇兑收益，故财务费用发生额相应减少。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 87 37. 投资(损失)/收益 本集团 2004年度 2003年度 债券投资收益(注1) 22,829,217 87,273股票投资收益(注2) 6,491,361 66,504短期投资亏损(注3) (30,767,789) -分占联营公司本期利润 34,584,147 16,832,602分占合营公司本期利润 7,365,403 11,808,839股权投资差额摊销 (149,253,384) (100,192,547)长期投资减值准备 (20

397、,522,885) (1,065,700)处置长期投资之净收益(注4) 25,232,225 3,015,810视同出售之亏损(注5) - (4,343,742)分占未纳入合并范围的子公司本年亏损 (13,861,735) - 合计 (117,903,440) (73,790,961) 本公司 2004年度 2003年度 债券投资收益 22,244,468 87,273分占子公司本期利润 228,953,923 613,402,889分占联营公司本期利润 33,095,945 15,150,591股权投资差额摊销 (61,146,431) (9,340,174)处置长期投资之亏损 24,161

398、,397 - 合计 247,309,302 619,300,579 于资产负债表日，本集团和本公司的投资收益的汇回均无重大限制。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 88 37. 投资(损失)/收益（续） 注1： 2004年债券投资收益为本集团投资央行票据所取得的收益。 注2： 2004年股票投资收益主要为： TCL实业控股以转让价人民币10,450,769元出售所持的金蝶国际软件集团有限公司股票，该股票投资记于TCL实业控股的成本为人民币4,289,408元，本集团从此项转让股票投资中获得人民币6,161,361元的投资收益

399、。 注3： 2004年短期投资亏损为： 本公司之全资子公司TCL实业控股之子公司TCL多媒体控股以实物方式派发特别股息，按每持有100股TCL多媒体控股每股面值为0.10港元的股份可获分派40股TCL通讯科技控股股票，向列于2004年9月23日TCL多媒体控股股东名册的股东，分派其所持有的TCL通讯科技控股股权。据此，共1,103,157,000股 TCL通讯科技控股的股份已获分派或出售(除有权但不符合资格获得分派的股东外)，而TCL多媒体控股则保留共50,463,000股TCL通讯科技控股股份作为短期投资。TCL 通讯科技控股于2004年9月27日于香港联合交易所主板正式上市，于2004年1

400、2月31日之收市价为每股0.65港元，按其市价与TCL多媒体控股账面价值的差额(折合人民币30,767,789元)计提短期投资跌价准备，记入短期投资亏损。 注4： 2004年处置长期投资净收益主要为： 根据TCL多媒体控股与Thomson 公司于2004年1月28日签订成立TTE公司的合并协议所订之资产重组安排，本公司之子公司TCL实业控股之子公司TCL多媒体控股之子公司TCL控股(BVI)于2004年7月31日向TCL实业控股购入其子公司TCL数码科技(无锡)，转让价为2004年7月31日TCL数码科技(无锡)之净资产。2004年7月31日该项长期投资记于TCL实业控股的成本为人民币53,9

401、76,970元，收益为人民币26,498,775元，主要由于TCL实业控股2000年从无锡电仪资产经营公司购入TCL数码科技(无锡)产生的贷方股权投资差额摊余账面价值。 2003年处置长期投资净收益主要为： 于2003年8月，TCL实业控股与万荃管理有限公司签订一项股权转让协议，TCL实业控股将其持有华通纸制品有限公司18%的权益以总代价港币3,870,000元转让予万荃管理有限公司。 截止出售日， 该长期投资记于TCL实业控股的成本为人民币1,125,089元，本集团从此项处置长期投资获得人民币3,015,810元的投资收益。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人

402、民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 89 37. 投资(损失)/收益（续） 注5. 2003年视同出售之亏损主要为： 根据本公司之全资子公司TCL实业控股之子公司TCL多媒体控股之购股权计划， TCL多媒体控股授出购股权予该公司之管理层及雇员。于2003年，TCL多媒体控股之管理层及雇员行使购股权49,155,999股。另外TCL多媒体控股之可转换债券认购人于2003年将港币3,000,000之可转换债券转换为新股份，换股价为港币2.556元，共换股1,173,709股。上述交易完成后，TCL实业控股持有TCL多媒体控股之权益由55.56%摊薄至54.51%，而被视同为出售之亏损人民币4,

403、343,742元已记入当年投资损益。 38. 补贴收入 本集团 2004年度 2003年度 收到的增值税退税(详见附注二(19)和附注三(1)48,819,655 19,324,677科技发展基金及挖潜基金 64,751,960 8,776,847其他 12,960,957 2,612,555 126,532,572 30,714,079 本公司 2004年度 2003年度 科技发展基金 42,780,689 3,400,000其他 7,312 810,407 42,788,001 4,210,407TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注

404、释（续） 90 39. 营业外收入 本集团 2004年度 2003年度 补偿收入 138,388 49,544,400罚款收入 4,015,137 1,652,385处理固定资产净收入 7,807,303 2,114,533其他 13,926,859 17,035,838 合计 25,887,687 70,347,156 本公司 2004年度 2003年度 处理固定资产净收入 425,178 186,225其他 3,546,886 228,914 合计 3,972,064 415,139 40. 营业外支出 本集团 2004年度 2003年度 固定资产清理损失 8,947,728 2,947,

405、601非常损失 1,590,066 888,617罚款支出 508,634 3,886,327捐赠支出 16,085,726 4,098,548资产减值准备 (2,505,184) 9,099,344债务重组损失 16,023,000 -其他 4,524,840 10,082,485 合计 45,174,810 31,002,922 本公司 2004年度 2003年度 捐赠支出 13,065,937 2,146,750固定资产清理损失 33,499 102,983其他 29,131 175,116 合计 13,128,567 2,424,849TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年1

406、2月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 91 41. 其他转入 其他转入系本集团因吸收合并TCL通讯股份而增加的由原TCL通讯股份之少数股东分占的年初未分配利润。关于吸收合并TCL通讯股份的详细情况请参阅附注五(9)。 42. 应付普通股股利 于2004年3月2日，本公司董事会通过决议，按上市后的总股本2,586,331,144股，每股派发现金股利0.08元(含税)，总计人民币206,906,492元。 根据经修订的企业会计准则资产负债表日后事项(财会200312号)，资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构制定的利润分配方案中分配的股利，或者由董事会或类似机构制

407、定并经股东大会或类似机构批准宣告发放的股利，按照如下方式予以处理： (1) 现金股利在资产负债表股东(所有者)权益中单独列示； (2) 股票股利在会计报表附注中单独披露。 本公司于2005年4月16日宣派的现金股利人民币129,316,557元已在合并资产负债表和资产负债表股东权益内单独列示为拟派发之现金股利。 43. 支付的其他与经营活动有关的现金 截至2004年12月31日止合并现金流量表中支付其他与经营活动有关的现金为人民币3,609,078,702元，主要为营业费用与管理费用。 六、分行业及分地区资料 本集团 行业种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 2004年度 2003年

408、度2004年度2003年度2004年度 2003年度 销售多媒体产品 23,262,614,509 13,776,893,29318,735,079,98011,207,950,3124,527,534,529 2,568,942,981销售其他家电产品 3,167,677,222 1,754,723,9062,607,638,2391,416,030,110560,038,983 338,693,796销售移动电话 7,679,455,523 9,445,665,6636,442,961,3687,487,537,0091,236,494,155 1,958,128,654销售电脑 3,57

409、7,029,277 1,914,011,1333,188,853,6921,748,158,093388,175,585 165,853,040销售电话机 364,409,760 333,947,042285,275,151264,334,36879,134,609 69,612,674销售电工产品 1,128,655,091 545,786,056703,006,066353,669,364425,649,025 192,116,692 IT产品 72,129,822 142,978,87667,430,008121,620,3324,699,814 21,358,544其他 1,030,2

410、61,507 340,252,439790,736,377264,414,777239,525,130 75,837,662 40,282,232,711 28,254,258,40832,820,980,88122,863,714,3657,461,251,830 5,390,544,043TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 92 六、分行业及分地区资料（续） 本集团 地区分部 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 2004年度 2003年度2004年度2003年度2004年度 2003年度 中华人民共和国 (除香港地区外) 24,307,255,32

411、2 24,930,692,71419,174,261,57119,842,430,7105,132,993,751 5,088,262,004海外地区 15,974,977,389 3,323,565,69413,646,719,3103,021,283,6552,328,258,079 302,282,039 合计 40,282,232,711 28,254,258,40832,820,980,88122,863,714,3657,461,251,830 5,390,544,043 本公司 行业种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 2004年度 2003年度2004年度2003年度

412、2004年度 2003年度 原材料销售收入 3,839,048,342 5,025,938,8523,812,128,6345,011,774,03126,919,708 14,164,821其他 4,944,815 1,878,4664,418,4781,246,646526,337 631,820 3,843,993,157 5,027,817,3183,816,547,1125,013,020,67727,446,045 14,796,641 与2003年主营业务收入相比， 本集团2004年度主营业务收入增长人民币12,027,974,303元(约43%)的主要原因是主要是由于本集团与T

413、homson公司合并各自电视机业务及资产成立TTE公司，致本集团多媒体产品业务大幅增长，故主营业务收入大幅增加。关于TTE公司的详细情况请参阅附注十一(1)。 七、关联方关系及其交易 1. 存在控制关系的关联方 公司名称 注册地 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法人代表 惠州市投资控股 有限公司 广东省惠州市惠州市政府授权范围内的国有资产的经营管理 主要股东国有 陈石东 2001年12月29日，本公司之股东惠州市人民政府以惠府函2001148号文决定，以惠州市人民政府持有本公司的股权和部分现金作为出资成立惠州市投资控股有限公司，代表惠州市人民政府持有本公司的国有股份。 TCL集团股份有

414、限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 93 七、关联方关系及其交易（续） 2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 2004年12月31日 2003年12月31日 惠州市投资控股有限公司 850,000,000 850,000,000 除新成立、减少的子公司及下列子公司外，本集团所属的子公司的注册资本无变化，其具体情况请参阅附注四。 子公司 深圳市TCL文化发展有限公司TCL多媒体控股有限公司 TCL金能电池有限公司 2004年1月1日 34,531,637284,220,827 6,616,500增加数 65,468,3638,123,000 7,441,60

415、0减少数 - - 2004年12月31日 100,000,000292,343,827 14,058,100 3. 存在控制关系的关联方所持股份或权益变化 2004年12月31日 2003年12月31日 % % 惠州市投资控股有限公司 652,282,69825.22652,282,698 40.97 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 94 七、关联方关系及其交易（续） 3. 存在控制关系的关联方所持股份或权益变化（续） 子公司 所持股份或权益 所持股份或权益比例变化(%) 2004年 1月1日 增加数减少数2004年12月31日2004年1月1日增加数

416、减少数 2004年12月31日 TCL实业控股(香港)有限公司 105,500 -105,500100- - 100TCL通讯设备(惠州)有限公司 - 106,000,000-106,000,000-100 - 100TCL国际电工(惠州)有限公司 40,000,000 -40,000,00080- - 80内蒙古TCL王牌电器有限公司 74,911,201 -(42,531,936)32,379,26585- - (48.26) 36.74惠州市TCL文化发展有限公司 20,718,982 59,281,018-80,000,0006020 - 80深圳市爱思科微电子有限公司 30,000,

417、000 -30,000,00075- - 75深圳市TCL工业研究院有限公司 29,805,000 5,515,000-35,320,00059.6111.03 - 70.64广东美卡文化音像有限公司 540,000 180,000-720,0005418 - 72TCL移动通信(呼和浩特)有限公司 12,795,000 4,425,000-17,220,00042.6514.75 - 57.4惠州TCL信息技术有限公司 10,000,000 -10,000,000100- - 100TCL电子集团(美国)公司 553,344 -553,344100- - 100TCL多媒体科技控股有限公司

418、154,928,773 5,363,347-160,292,12054.510.32 - 54.83TCL信息产业(集团 ) 有 限 公 司(BVI) 20,419,828 119,874-20,539,70254.510.32 - 54.83TCL教育网络有限公司(BVI) 4.36 0.03-4.3954.510.32 - 54.83TCL Overseas Consumer Electronics Limited 5,778 -(1,884)3,89454.51- (17.77) 36.74TCL万维科技(深圳)有限公司 14,581,425 85,600-14,667,02554.51

419、0.32 - 54.83TCL网络设备(深圳)有限公司 17,776,017 13,574,983-31,351,00056.743.3 - 100TCL控股(BVI)有限公司 113,108 -(36,872)76,23654.51- (17.77) 36.74TCL王牌电子(深圳)有限公司 港币 54,510,000 -港币(17,770,000)港币36,740,00054.51- (17.77) 36.74深圳TCL新技术有限公司 港币 5,451,000 -港币(1,777,000)港币3,674,00054.51- (17.77) 36.74TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2

420、004年12月31日 人民币元 95 七、关联方关系及其交易（续） 3. 存在控制关系的关联方所持股份或权益变化（续） 子公司 所持股份或权益 所持股份或权益比例变化(%) 2004年 1月1日 增加数减少数2004年12月31日2004年1月1日增加数 减少数 2004年12月31日 惠州TCL电器销售有限公司 23,040,000 48,000-23,088,00076.80.16 - 76.96PT TCL Indonesia - 印尼盾775,093,920印尼盾775,093,920-43.86 - 43.86TCL王牌电器(呼和浩特)有限公司 11,665,140 -(3,802,

421、780)7,862,36054.51- (17.77) 36.74TCL王牌电器(无锡)有限公司 4,083,120 -(1,331,080)2,752,04038.16- (12.44) 25.72TCL空调器(中山)有限公司 93,494,976 -93,494,97686.92- - 86.92TCL通力电子(惠州)有限公司 25,074,600 147,200-25,221,80054.510.32 - 54.83TCL电脑科技有限公司 54,510,000 320,000-54,830,00054.510.32 - 54.83TCL国际电子(惠州)有限公司 11,565,932 67

422、,897-11,633,82954.510.32 - 54.83Brilliant Decade Ltd. 美元 27,255 美元 (8,885)美元18,37054.51- (17.77) 36.74Sizzon Pte Ltd. 新加坡元 3.71 -新加坡元(1.21)新加坡元2.5037.06- (12.08) 24.98TCL电子(香港)有限公司 17,497,710 -(5,704,170)11,793,54054.51- (17.77) 36.74TCL海外控股有限公司 4.36 -(1.42)2.9454.51- (17.77) 36.74TCL销售(香港)公司 5,833

423、-(1902)3,93154.51- (17.77) 36.74TCL OEM销售有限公司 1.09 -(0.36)0.7354.51- (17.77) 36.74 TCL海外销售有限公司 4.36 -(1.42)2.9454.51- (17.77) 36.74Century Business Ltd. 4.36 -(1.42)2.9454.51- (17.77) 36.74TCL数码科技（北京）有限公司 2,375,100 23,864,100-26,239,2002.7327.43 - 30.16TCL Electronics (Singapore) Pte.Ltd. 新加坡元416,97

424、0 -新加坡元(135,900)新加坡元281,07046.33- (15.10) 31.23TCL Integrated Marketing Inc. 美元 109,020 -美元(35,540)美元73,48054.51- (17.77) 36.74TCL(Vietnam) Corpration Ltd. 越南盾20,242,288,500 -越南盾(6,598,889,500)越南盾13,643,399,00054.51- (17.77) 36.74TCL王牌电器(南昌)有限公司 港币10,902,000 -港币(3,554,000)港币7,348,00054.51- (17.77) 3

425、6.74惠州王牌视听电子有限公司 120,000,000 -120,000,000100- - 100TCL通讯设备(香港)公司 162 -162100- - 100TCL通讯设备(国际)有限公司 9,100,350 6,949,650-16,050,00056.743.3 - 100TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 96 七、关联方关系及其交易（续） 3. 存在控制关系的关联方所持股份或权益变化（续） 子公司 所持股份或权益 所持股份或权益比例变化(%) 2004年 1月1日 增加数减少数2004年12月31日2004年1月1日增加数 减少数 2004年

426、12月31日 TCL通讯技术(香港)有限公司 423,500 323,500-747,00042.3532.35 - 74.7TCL王牌电器(惠州)有限公司 149,313,792 -(48,675,584)100,638,20854.51- (17.77) 36.74深圳市TCL通信技术有限公司 27,188,700 20,768,700-47,957,40042.3532.35 - 74.7惠州TCL金能电池有限公司 美元 3,424,700 美元10,633,400-美元14,058,10051.7648.24 - 100惠州TCL通讯实业有限公司 2,835,000 2,165,000

427、-5,000,00056.7043.3 - 100TCL电器(陕西)有限公司 3,500,000 -3,500,00070- - 70惠州TCL联讯移动通讯设备有限公司 23,530,500 17,969,500-41,500,00056.743.3 - 100惠州TCL移动通信有限公司 美元 12,709,700 美元4,395,500-美元17,105,20042.6514.75 - 57.4惠州TCL东讯通讯工业有限公司 4,550,710 3,474,290-8,025,00042.5332.47 - 75TCL数码科技(无锡)有限公司 85,799,000 -(54,273,996)

428、31,525,00470- (44.28) 25.72Broomdate Profit Ltd. 8 -8100- - 100华通纸制品(惠州)有限公司 2,289,320 -(457,864)1,831,456100- (20) 80惠州市万迪美电子工业公司 6,472,200 -6,472,200100- - 100 内蒙古天叶电脑(模具)有限公司 12,734,041 -(7,141,050)5,592,99163.75- (35.75) 28惠州TCL音像制品有限公司 1,189,440 396,480-1,585,9204515 - 60TCL照明电器有限公司 16,000,000

429、-16,000,00080- - 80广州数码乐华科技有限公司 45,792,000 264,000-46,056,00038.160.22 - 38.38Schneider Electronics GMBH 欧元 1,090,200 -欧元(355,400)欧元734,80054.51- (17.77) 36.74东茗工业(惠州)有限公司 7,260,115 -7,260,11590- - 90TCL 国际电工(无锡)有限公司 9,600,000 -(1,600,000)8,000,00096- (16) 80王牌通讯(香港)有限公司 2,281,775 760,425-3,042,2004

430、2.6514.75 - 57.4 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 97 七、关联方关系及其交易（续） 3. 存在控制关系的关联方所持股份或权益变化（续） 子公司 所持股份或权益 所持股份或权益比例变化(%) 2004年 1月1日 增加数减少数2004年12月31日2004年1月1日增加数 减少数 2004年12月31日 TCL数字技术(惠州)有限公司 17,497,710 102,720-17,600,43054.510.32 - 54.83TCL家用电器(惠州)有限公司 40,000,000 -40,000,000100- - 100金科集团控股有限公

431、司 1,250,280 -1,250,28075.5- - 75.5金科集团香港有限公司 港币 1.51 -港币1.5175.5- - 75.5成都金科计算机技术有限公司 1,599,845 -1,599,84575.5- - 75.5福州金科计算机技术有限公司 7,686,256 -7,686,25675.5- - 75.5金金科计算机技术(北京)有限公司 9,615,925 -9,615,92575.5- - 75.5兰州金科计算机技术有限公司 485,390 -485,39075.5- - 75.5TCL海外电子(惠州)有限公司 港币 54,510,000 -港币(17,770,000)

432、港币36,740,00054.51- (17.77) 36.74惠州TTK家庭电器有限公司 美元 2,800,000 -美元2,800,00080- - 80惠州市升华工业有限公司 29,888,560 -29,888,56080- - 80华庆国际有限公司 美元 40,000 -美元40,00080- - 80新乡TCL华新纸制品有限公司 1,776,320 -1,776,32041.6- - 41.6华通发泡胶(惠州)有限公司 5,600,000 -5,600,00080- - 80惠州市安达模具塑胶有限公司 1,600,000 -1,600,00080- - 80惠州TCL王牌高频电子有

433、限公司 7,893,000 6,507,000-14,400,00043.8536.15 - 80 TCL 国 际 电 子（BVI）有限公司 - 美元0.55-美元0.55-54.83 - 54.83北京天天宜多媒体有限公司 - 美元11,022,000-美元11,022,000-36.74 - 36.74TCL家庭电器(南海)有限公司 - 32,000,000-32,000,00080- - 80宁波TCL沁园智能家电有限公司 - 1,224,000-1,224,00040.8- - 40.8TCL显示科技(惠州)有限公司 - 50,000,000-50,000,000100- - 100广

434、州数码存储科技有限公司 - 港币85,000,000-港币85,000,00085- - 85TCL照明电器(宝鸡)有限责任公司 - 5,600,000-5,600,000-56 - 56TCL空调器(武汉)有限公司 - 美元9,600,000-美元9,600,000-80 - 80TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 98 七、关联方关系及其交易（续） 3. 存在控制关系的关联方所持股份或权益变化（续） 子公司 所持股份或权益 所持股份或权益比例变化(%) 2004年 1月1日 增加数减少数2004年12月31日2004年1月1日增加数 减少数 2004年1

435、2月31日 惠州TCL 集团进出口物流有限公司 - 64,000,000-64,000,000-80 - 80深圳速必达商务服务有限公司 - 40,000,000-40,000,000-100 - 100TCL光电科技(深圳)有限公司 - 200,000,000-200,000,000-100 - 100TCL通讯科技控股有限公司 - 港币162,298,500-港币162,298,500-57.4 - 57.4TCL 通讯(BVI)有限公司 - 美元0.57-美元0.57-57.4 - 57.4TCL 移动通信控股有限公司 - 美元0.57-美元0.57-57.4 - 57.4Alpha A

436、lliance Enterprises Limited - 美元0.57-美元0.57-57.4 - 57.4TCL & Alcatel Mobile Phones Ltd. - 港币3,156,000-港币3,156,000-31.56 - 31.56TCL & Alcatel Mobile Phones SAS - 欧元6,324,624-欧元6,324,624-31.56 - 31.56TCL & Alcatel Mobile Phone China Holding Ltd. - 美元0.32-美元0.32-31.56 - 31.56TCL & Alcatel Mobile Phone

437、American Holding Ltd. - 港币0.32-港币0.32-31.56 - 31.56Alcatel Suzhou Telecommunica-tion Co., Ltd. - 美元8,836,800-美元8,836,800-31.56 - 31.56TCL & Alcatel Mobile Phones SA de CA - 美元1,357-美元1,357-31.56 - 31.56TCL移动通信（重庆）有限公司 - 2,870,000-2,870,000-57.4 - 57.4TCL电工科技(惠州)有限公司 - 600,000-600,000-60 - 60TCL电脑科技(

438、BVI)有限公司 - 美元2,742-美元2,742-54.83 - 54.83深圳TCL教育电子有限公司 - 港币274,150-港币274,150-54.83 - 54.83深圳TCL新纬信息技术有限公司 - 10,966,000-10,966,000-54.83 - 54.83深圳市星光使者信息技术服务有限公司 - 5,483,000-5,483,000-54.83 - 54.83TCL-Thomson Electronics Limited - 美元3,674-美元3,674-36.74 - 36.74TCL王牌电器(成都)有限公司 - 港币34,903,000-港币34,903,00

439、0-36.74 - 36.74TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 99 七、关联方关系及其交易（续） 3. 存在控制关系的关联方所持股份或权益变化（续） 子公司 所持股份或权益 所持股份或权益比例变化(%) 2004年 1月1日 增加数减少数2004年12月31日2004年1月1日增加数 减少数 2004年12月31日 TCL Electronics (Thailand) Co., Ltd. - 泰铢36,740,000-泰铢36,740,000-36.74 - 36.74TCL Electronics Australia Pty Ltd. - 澳元183,

440、700-澳元183,700-36.74 - 36.74Luks Technology Development Co. Ltd. - 美元0.37-美元0.37-36.74 - 36.74TCL-India Holdings Pvt. Ltd. - 印度卢比367,40-印度卢比367,40-36.74 - 36.74TTE (HK) Ltd. - 港币0.37-港币0.37-36.74 - 36.74Braviar Holdings Limited - 美元0.37-美元0.37-36.74 - 36.74TCL Thomson Electronics (Thailand) Limited -

441、 泰铢80,828,000-泰铢80,828,00036.74 - 36.74Renova Electronics Private Limited - 印度卢比330,660,000-印度卢比330,660,00036.74 - 36.74TCL-Thomson Electronics Singapore PTE Limited - 新加坡元587,840-新加坡元587,84036.74 - 36.74TTE Germany GmbH - 欧元9,170-欧元9,17036.68 - 36.68TCL-Thomson Electronics Europe SAS - 欧元5,233,136-

442、欧元5,233,13636.68 - 36.68TTE Technology Inc. - 美元5,423,505-美元5,423,50536.68 - 36.68TCL-Thomson Electronics Polska S.P. zo.o - 兹罗提11,004,000-兹罗提11,004,00036.68 - 36.68TTE Technology Canada, Ltd. - 加拿大元1,624,924-加拿大元1,624,92436.68 - 36.68TTE Mexico, S.A. de C.V. - 比索18,370-比索18,37036.74 - 36.74RCA Comp

443、onentes, S.A. de C.V. - 美元2,242,242-美元2,242,24236.74 - 36.74Manufacturas Avanzadas, S.A. de C.V. - 美元9,351,065-美元9,351,06536.74 - 36.74Thomson Televisiones De Mexico, S.A. de C.V. - 美元5,878,400-美元5,878,40036.74 - 36.74TCL升华（呼和浩特）工业有限公司 - 4,000,000-4,000,000-80 - 80翰林汇信息产业股份有限公司 25,161,500 30,335,500

444、-55,497,00038.7146,67 - 85.38TCL Russia LLC - 1,102,200-1,102,200-36.74 - 36.74TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 100 七、关联方关系及其交易（续） 4. 不存在控制关系的关联方性质 与本集团发生关联方交易而不存在控制关系的关联方资料如下: 公司名称 与本集团关系 TCL瑞智(惠州)制冷设备有限公司 联营公司 乐金电子(惠州)有限公司 联营公司 电大在线远程教育技术有限公司 合营公司 TCL Sun Inc. 合营公司 河南TCL-美乐电子有限公司 合营公司 惠州市三华工业有限

445、公司 联营公司 惠州TCL房地产开发有限公司 联营公司 Opta Corporation 联营公司 TCL磁电制品有限公司 被投资企业 Thomson 公司及其子公司 子公司之少数股东 法国阿尔卡特公司及其子公司 子公司之少数股东 惠州TCL王牌高频电子有限公司 联营公司(已于2004年变更为子公司） 翰林汇信息产业股份有限公司 联营公司(已于2004年变更为子公司) 惠州怡力通讯产品有限公司 被投资企业(已于2004年转让其所持股权) TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 101 七、关联方关系及其交易（续） 5. 本集团与关联方主要关联交易如下： 2004

446、年度 2003年度 (1) 销售原材料和产成品 注12,976,228,884 1,527,930,832其中： 河南TCL-美乐电子有限公司 2,209,492,885 1,437,729,114TCL瑞智(惠州)制冷设备有限公司* 393,888,020 36,833,062惠州TCL王牌高频电子有限公司 - 53,368,656Thomson 公司及其子公司 372,847,979 - (2) 采购原材料和产成品 注25,528,867,539 1,743,265,380其中： 河南TCL-美乐电子有限公司 2,373,657,144 1,557,707,863TCL瑞智(惠州)制设备有

447、限公司* 226,374,487 86,611,904惠州TCL王牌高频电子有限公司 - 98,945,613Thomson 公司及其子公司 2,928,835,908 - (3) 提供或接受劳务 销售佣金 注3- 481,573其中： 河南TCL-美乐电子有限公司 - 481,573服务费 753,891,829 -其中： Thomson公司及其子公司 645,278,929 -法国阿尔卡特公司及其子公司 108,612,900 - (4) 提供或获得资金 注4 提供资金 - 449,491,000其中： TCL瑞智(惠州)制冷设备有限公司 - 1,770,000翰林汇信息产业股份有限公司

448、- 447,721,000 获得资金 1,095,824,129 1,519,638,322其中： Thomson公司及其子公司 1,095,824,129 -惠州TCL王牌高频电子有限公司 - 129,313,357电大在线远程教育技术有限公司 - 20,791,037翰林汇信息产业股份有限公司 - 1,171,333,209TCL瑞智(惠州)制冷设备有限公司 - 198,200,719 (5) 收取利息 注4- 4,671,827支付利息 注49,627,807 291,088 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 102 七、关联方关系及其交易（续） 5

449、. 本集团与关联方主要关联交易如下（续）: 2004年度 2003年度 (6) 租赁 注5 租金收入 1,053,220 6,667,661租金支出 6,903,780 - (7) 专利使用费* 注619,790,117 - (8) 商标使用费* 注6- - * 本集团向TCL瑞智(惠州)制冷设备有限公司销售原材料、 购买原材料。 向该公司销售原材料是因本公司具有进出口权，协助该家公司进口空调压缩机等原材料；向这家公司采购原材料是本集团内从事相应业务生产的企业，以满足它们各自生产中的原材料需求。 * 本集团之子公司需向其关联方Thomson公司及其子公司支付部分专利和商标使用费用。关于上述专利

450、和商标使用许可的细节可参阅附注十一(1)。 注1. 销售原材料、产成品 本集团以市场价向集团下属合营公司、联营公司销售原材料、备件、辅助材料及产成品，交易结算方式和与非关联方交易相同。该关联交易对本集团利润无重大影响，但对本集团的持续经营活动起重要作用。 注2. 购买原材料、产成品 本集团从下属合营公司、联营公司购买原材料及产成品，其购买价格参照向独立第三方购买的采购价格，交易结算方式和与非关联方交易相同。该关联交易对本集团利润无重大影响，但对本集团的持续经营活动起重要作用。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 103 七、关联方关系及其交易（续） 5. 本

451、集团与关联方主要关联交易如下（续） ： 注3. 提供或接受劳务 TCL多媒体控股与TCL销售公司于1999年11月15日订立分销协议。据此，TCL多媒体控股同意委任TCL销售公司为该公司的非独家代理，负责透过该网络在中国分销及销售该公司的TCL品牌产品。TCL多媒体控股内部产生的销售佣金已全部抵销，余下的销售佣金主要为TCL销售公司代本集团的合营公司所销售TCL品牌产品的佣金收入。 经本公司2004年第一次临时股东大会同意,本公司与Thomsom公司签定了一系列营运协议和服务协议等，主要包括北美销售及营销代理协议，欧洲、中东及非洲销售及营销代理协议，Thomsom式样设计服务协议，Thomso

452、m战略采购协议，Thomsom共享服务协议，Thomsom信息技术共享服务协议。 此外，本公司还与法国阿尔卡特公司签订若干销售支持、代理及管理服务协议。本公司根据上述协议支付营销代理、式样设计、管理服务、信息技术服务等服务费。 注4. 提供或获得资金并收取或支付利息 本公司于1997年设立财务结算中心(以下简称“结算中心”)，结算中心主要负责本集团的财务、资金的运用及调配。结算中心从各附属子公司、合营公司及联营公司集中结算资金并支付利息给相关公司。另外，结算中心从各附属子公司、合营公司及联营公司集中存放的资金中，调拨予各企业并收取利息。本公司与之由此产生的利息收入及支出以中国人民银行规定的利率

453、为计算依据。 此外，本公司之子公司TTE公司以应收账款做抵押，向其少数股东Thomson公司借入一笔借款，该借款的年利率为2.32%，期限为12年。 注5. 租金收入和支出 本集团以市场价出租或租赁办公场地等。 注6. 专利及商标使用 本集团依照与Thomson公司签订的相关协议的规定来支付专利使用费和商标使用费。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 104 七、关联方关系及其交易（续） 6关联方应收应付款余额 应收账款 2004年 12月31日 2003年12月31日 TCL瑞智(惠州)制冷设备有限公司 105,397,347 88,359,329TCL

454、Sun Inc. 37,162,291 5,531,363惠州TCL王牌高频电子有限公司 - 12,315,472乐金电子(惠州)有限公司 4,353,171 5,691,059惠州市三华工业有限公司 195,788 -Thomson公司及其子公司 264,847,175 - 411,955,772 111,897,223 应收票据 惠州怡力通讯产品有限公司 - 120,000TCL瑞智(惠州)制冷设备有限公司 125,000,000 -乐金电子(惠州)有限公司 17,262,147 - 142,262,147 120,000 应付账款 2004年 12月31日 2003年12月31日 惠州怡

455、力通讯产品有限公司 - 2,056,108乐金电子(惠州)有限公司 6,484,101 -TCL磁电制品有限公司 9,101 -惠州TCL王牌高频电子有限公司 - 24,008,301河南TCL-美乐电子有限公司 70,673,126 77,439,475TCL瑞智(惠州)制冷设备有限公司 11,560,331 5,112,428惠州市三华工业有限公司 32,073,027 -Thomson公司及其子公司 1,751,162,971 -法国阿尔卡特公司及其子公司 52,300,817 - 1,924,263,474 108,616,312 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月

456、31日 人民币元 105 七、关联方关系及其交易（续） 6. 关联方应收应付款余额（续） 其他应收款 2004年 12月31日 2003年12月31日TCL瑞智(惠州)制冷设备有限公司 12,000 16,824翰林汇信息产业股份有限公司 - 55,121,000惠州TCL王牌高频电子有限公司 - 29,124,078河南TCL-美乐电子有限公司 696,496 83,710TCL Sun Inc. - 1,412,636惠州市三华工业有限公司 764,889 -电大在线远程教育技术有限公司 - 121,698惠州TCL房地产开发有限公司 31,787,395 -惠州TCL信息技术有限公司 8

457、,588,880 -福州金科计算机技术有限公司 9,680,000 -金金科计算机技术(北京)有限公司 25,000,000 -Opta Corporation 37,158,300 -Thomson公司及其子公司 179,916,901 -法国阿尔卡特公司及其子公司 5,843,497 - 299,448,358 85,879,946 其他应付款 惠州TCL王牌高频电子有限公司 - 5,422,956电大在线远程教育技术有限责任公司 8,726,560 5,528,617金金科计算机技术(北京)有限公司 10,000,000 -翰林汇信息产业股份有限公司 - 814,531惠州TCL信息技术

458、有限公司 5,811,660 -河南TCL-美乐电子有限公司 42,293,316 1,850Thomson公司及其子公司 39,571,825 - 106,403,361 11,767,954TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 106 七、关联方关系及其交易（续） 6. 关联方应收应付款余额（续） 预付账款 2004年 12月31日 2003年12月31日 TCL瑞智(惠州)制冷设备有限公司 3,518,566 35,552,734 应收股利 惠州市三华工业有限公司 3,110,664 -惠州怡力通讯产品有限公司 - 477,199河南TCL-美乐电子有限

459、公司 - 2,600,000 3,110,664 3,077,199 其他长期资产 Thomson公司及其子公司 178,478,560 - 短期借款 Thomson公司及其子公司 456,593,387 - 长期借款 Thomson公司及其子公司 639,230,742 - 应收及应付关联方款项除下属公司存放于结算中心或由结算中心向下属公司调剂资金的往来款以及下属公司向Thomson公司的借款需计利息，其余均不计息、无抵押，且无固定还款期。 八、 承诺事项 租赁承诺 于资产负债表日，本公司已签订的不可撤销经营租赁合约在资产负债表日后以下会计期间需支付的最低租赁付款额如下： 本集团 本公司 第

460、一年 84,755,629 260,000第二年 36,726,935 -第三年 23,380,885 -以后年度 94,329,027 - 合计 239,192,476 260,000 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 107 八、 承诺事项（续） 资本承诺 本集团 本公司 已签订但未拨备 注1 248,643,570 2,715,860已经董事会批准但未签约 注2 941,991,898 651,050,000 合计 1,190,635,468 653,765,860 注1. 已签约但未拨备之资本承诺主要为建设惠州生产基地工程。 注2. 已经董事会批准

461、但未签约之资本承诺主要包括新型微显示大屏幕投影电视机/显示器项目，物流平台技术改造项目，企业信息化技术改造项目，半导体制冷技术系统研发项目，2.4G无绳电话扩大出口及内销项目和无锡数码科技的工业园项目。 截至2004年12月31日，除上述已披露的事项外，本集团和本公司无其他须作披露的重大承诺事项。 九、 或有负债 于结算日，未于财务报告内计提准备之或有负债如下： 本集团 2004年 12月31日 2003年12月31日 为关联公司之承兑汇票提供担保 - 联营公司 - 14,380,000 本公司 2004年 12月31日 2003年12月31日 为关联公司之承兑汇票提供担保 - 子公司 1,8

462、25,850,149 1,480,137,356- 联营公司 - 25,924,900 截至2004年12月31日，本集团和本公司估计上述担保事项不可能引致重大损失。 截至2004年12月31日，除上述已披露的事项外，本集团和本公司无其他须作披露的重大或有事项。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 108 十、 资产负债表日后事项 1. 根据本公司第一届二十六次董事会通过的2004年度利润分配预案， 以公司期末总股本2,586,331,144股为基数，每10股派发现金红利0.5元（含税） ，总计129,316,557元。该利润分配方案需经公司股东大会批准后实

463、行。 截至2004年12月31日，除上述已披露的事项外，本集团和本公司无其他须作披露的重大资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 1. 于2004年1月28日， 本公司、 TCL多媒体控股与Thomson公司签订了共同成立TTE公司的协议。根据协议，本集团、TCL多媒体控股与Thomson公司各自的彩电、DVD业务及相关资产将会合并， 并由TTE公司拥有和管理。协议主要内容包括： TCL多媒体控股进行重组，以TCL多媒体控股之全部彩电业务及资产，即包括目前位于中国、德国及东南亚等国家的彩电业务及资产注入TTE公司； TCL多媒体控股将向本公司购买TCL无锡数码及内蒙古王牌的全部资产，并将其注

464、入TTE公司； Thomson公司以其位于墨西哥、波兰及泰国等国家的彩电业务及相关资产，以及位于德国、美国和印度的研发中心等资产注入TTE公司。 TCL多媒体控股及Thomson公司将分别持有TTE公司67%及33%的股权，TCL多媒体控股将TTE公司纳入合并范围。Thomson公司在TTE公司成立后的18个月内，可以用其在TTE公司的股权置换TCL多媒体控股的股权。 此外，该合并协议还有如下重大约定： 重组成本补偿协议 对于合并完成日起两周年内TTE公司因重组Thomson公司电视机业务及资产产生的损失，Thomson公司将向TTE公司作出最多3,300万欧元(约合人民币3.09亿元)的补偿

465、(经双方同意可以进行调整)。重组费用与整个重组计划需要得到TTE公司董事会的批准。但如果任意三个月内的重组费用总额不超过100万欧元(约合人民币936万元)，则不需要得到TTE公司董事会的批准。 专利费协议 专利费协议由Thomson公司之子公司Thomson Licensing S.A.和TTE公司签订。鉴于Thomson在本次合并中向TTE公司注入现金和资产， TTE公司从而建立一个7,000万欧元(约合人民币7.20亿元)专利费专用账户， 用于以后年度应向Thomson公司支付的专利费。该专利费将根据生产地所在国家，按Thomson公司向第三方收取的水平收取。协议为期五年，并将于其后自动

466、续期五年，除非任何一方在届满前给予另一方六个月事先书面通知予以终止。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2004年12月31日 人民币元 109 十一、其他重要事项（续） 商标使用协议 在合并完成日两周年内，TTE公司不需要向Thomson公司支付任何商标使用费。其后，商标使用费应按照TTE公司电视产品的销售收入净额(指销售收入减销售折扣、运费、销售税金及正常的销售退回)及适用的商标使用费率计算。 经本公司第一届董事会第十八次会议和2004年第一次临时股东大会同意， 本集团于2004年7月29日正式将电视机业务与Thomson公司电视机业务合并成立合资公司TTE公司。 2. 2004年本公

467、司对移动电话业务进行了整合和股权重组并在境外上市，主要内容如下： 本公司将持有的TCL惠州移动36%的股权转给TCL通讯(BVI)，将本公司之子公司TCL控股(BVI)所持有的TCL惠州移动40.8%的股权转让给TCL通信控股，TCL惠州移动其余股东将其股权转让给Alpha Alliance。随后TCL通讯(BVI)，TCL通信控股，Alpha Alliance的股东将上述三家公司及其他资产投入成立TCL通讯科技控股。 新公司成立后， 本公司通过子公司TCL实业控股持有57.4%的股权。 2004年6月28日本公司之子公司TCL通讯科技控股与法国阿尔卡特公司签订了 股份认购协议 ，协议主要内容

468、包括：由法国阿尔卡特公司在香港成立合资公司；法国阿尔卡特公司以现金和全部手机业务相关资产、权益和债务合计4,500万欧元(约合人民币45,117万元)投入合资公司，占合资公司45%股份；TCL通讯科技控股向合资公司投入5,500万欧元现金(约合人民币55,143万元)，占合资公司的55%股份。 2004年9月27日，经香港联合交易所上市委员会批准，TCL通讯科技控股在香港联合交易所主板上市。本公司通过子公司TCL实业控股持股57.4%。 3. 惠州城市信用社(以下简称“该信用社”)于1998年因涉及金融案件被惠州市人民政府查封，同时，该信用社的所有存款亦冻结。于2004年12月31日，本集团约

469、人民币8,767,034元的银行存款因存放于该信用社而被冻结。截至本报告日止，该信用社所涉及的金融案件尚未有最终结果。 十二、比较数字 若干比较数字已重新分类，以符合本年度之呈报方式。 十三、会计报表之批准 本会计报表业经本公司董事会于2005年4月16日决议通过及批准。 TCL集团股份有限公司 附注I：补充资料 2004年12月31日 人民币元 110 一、全面摊薄和加权平均计算的净资产收益及每股收益 报告期利润净资产收益率 每股收益（人民币）项目 人民币千元全面摊薄加权平均全面摊薄 加权平均 主营业务利润 7,388,532135.34%157.47%2.8568 3.6827 营业利润

470、299,5055.49%6.38%0.1158 0.1493 净利润 245,2054.49%5.23%0.0948 0.1222 扣除非经常性损益后的净利润 44,2740.81%0.94%0.0171 0.0221 其中，扣除非经常性损益后的净利润 2004年度 2003年度 人民币千元 人民币千元 净利润 245,205 570,577加（减） ： 非经常性损益项目 处置长期投资损失（减：收益） (25,232) (3,016)处置固定资产损失（减：收益） 1,140 833各种形式的政府补贴 (126,533) (30,714)短期投资损益 1,447 (154)扣除公司日常根据企业会

471、计制度规定计提的资产减值准备后的其他营业外收入、支出 14,985 (48,444)以前年度已经计提各项减值准备的转回 (70,133) (30,561) 非经常性损益的所得税影响数 3,395 - 扣除非经常性损益后的净利润 44,274 458,521 本公司对非经常性损益项目的确认依照中国证监会会计字20044号文关于公布公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号的规定执行。 2004年度 2003年度一、 股本 年初余额 1,591,935,200 1,591,935,200本年增加数 994,395,944 -其中： 发行新股增加的股本 994,395,944 -本年减少数 - -年末

472、余额 2,586,331,144 1,591,935,200 二、 资本公积 年初余额 10,920,007 204,803本年增加数 1,970,260,018 10,715,204其中： 股本溢价 1,634,266,182 -股权投资准备 335,993,836 6,155,506其他 - 4,559,698本年减少数 - -其中： 转增股本 - -年末余额 1,981,180,025 10,920,007 三、 法定和任意盈余公积 年初余额 278,447,163 59,761,991本年增加数 24,520,512 218,685,172其中： 从净利润中提取数 24,520,512

473、 218,685,172本年减少数 - -年末余额 302,967,675 278,447,163其中： 法定盈余公积 124,042,303 99,521,791 四、 法定公益金 年初余额 49,760,896 21,232,067本年增加数 12,260,256 28,528,829其中： 从净利润中提取数 12,260,256 28,528,829本年减少数 - -年末余额 62,021,152 49,760,896 五、 未分配利润 年初未分配利润 323,362,573 233,213,106加： 其他转入 161,624,162 -本年净利润 245,205,122 570,576,574本年利润分配 (243,687,260) (480,427,107)年末未分配利润 486,504,597 323,362,573