1、中信证券股份有限公司2009年年度报告 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 二零零九年年度报告中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 二零零九年年度报告 二零一零零一零年三月 中信证券股份有限公司2009年年度报告 1 目 录 目 录 一、重要提示. 2 二、公司基本情况简介. 2 三、会计数据和业务数据摘要 . 3 四、股本变动及股东情况. 6 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 8 六、公司治理结构. 14 七、股东大会情况简介. 19 八、董事会报告. 19 九、监事会报告. 35 十、重要事项. 36 十一、财务报告. 44 十二、备查文件目录. 98 中信证券股份有限公司

2、2009年年度报告 2一、重要提示一、重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本报告经公司第四届董事会第十次会议审议通过。公司 12 位董事中，10 位董事现场参会，张极井、李扬等 2 位董事未亲自出席会议，其中，张极井董事书面委托居伟民董事代行表决权，李扬独立董事书面委托张宏久独立董事代行表决权。 未有董事、监事对本报告提出异议。 本公司年度财务报告已经安永华明会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长王东明先生、总经理兼财务工作负责人程

3、博明先生声明：保证本年度报告中的财务报告真实、完整。 本公司不存在被关联方非经营性资金占用情况。 本公司不存在对外提供担保的情况。 二、公司基本情况简介 二、公司基本情况简介 （一）公司名称 （一）公司名称 法定中文名称：中信证券股份有限公司 法定中文名称缩写：中信证券 法定英文名称：CITIC Securities Company Limited 法定英文名称缩写：CITIC Securities Co., Ltd. （二）公司法定代表人：王东明 （三）董事会秘书：谭宁 （二）公司法定代表人：王东明 （三）董事会秘书：谭宁 联系地址：广东省深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦第 A

4、 层（邮政编码：518040） 北京市朝阳区新源南路 6 号京城大厦 3 层（邮政编码：100004） 电子信箱： 证券事务代表：郑京 联系地址：广东省深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦第 A 层（邮政编码：518040） 北京市朝阳区新源南路 6 号京城大厦 3 层（邮政编码：100004） 电子信箱： 联系电话：、 传真：、 （四）公司地址 （四）公司地址 公司注册地址：广东省深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦第 A 层（邮政编码：518040） 公司办公地址：广东省

5、深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦第 A 层（邮政编码：518040） 公司国际互联网网址：http:/ http:/ 电子邮箱： （五）信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报、证券时报 （五）信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http:/ 公司年度报告备置地点：广东省深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦第 A 层 北京市朝阳区新源南路 6 号京城大厦 3 层 （六）股票上市交易所：上海证券交易所 （六）股票上市交易所：上海证券交易所 股票种类：A 股 股票简称：中信证券 股票代码：600030 中信证券股份有限

6、公司2009年年度报告 3（七）其他有关资料 （七）其他有关资料 1、公司首次注册登记日期：1995 年 10 月 25 日 地址：北京市朝阳区新源南路 6 号京城大厦 2、最近一次变更注册登记日期：2010 年 3 月 22 日 地址：广东省深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦第 A 层 企业法人营业执照注册号：8305 组织机构代码：10178144-0 税务登记号码：深国税油字 440300101781440；深地税字 440300101781440 3、历次工商注册变更情况： （1）1995 年 10 月 25 日，中信证券有限责任公司成立，注册资本人民

7、币 30,000 万元； （2）1999 年 12 月 29 日，增资改制为中信证券股份有限公司，注册资本增至人民币 208,150 万元； （3）2000 年 4 月 6 日，注册地变更至深圳市罗湖区湖贝路 1030 号海龙王大厦； （4） 2003 年 6 月 25 日， 注册资本增至人民币 248,150 万元 （首次向社会公众公开发行 A 股 4 亿股） ； （5）2006 年 12 月 5 日，注册资本增至人民币 298,150 万元（非公开发行 A 股 5 亿股） ； （6）2008 年 1 月 7 日，注册资本增至人民币 331,523.38 万元（公开发行 A 股 33,373

8、.38 万股） ； （7）2008 年 6 月 30 日，注册地迁至北京市朝阳区新源南路 6 号京城大厦； （8）2008 年 10 月 24 日，注册资本增至人民币 663,046.76 万元（资本公积每 10 股转增 10 股） ； （9）2008 年 11 月 11 日，注册地迁至广东省深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦第 A 层； （10）2009 年 8 月 28 日，根据中国证监会重新核发的经营证券业务许可证 ，修改经营范围； （11）2010 年 3 月 22 日，经营范围增加融资融券业务。 4、公司聘请的法定审计机构：安永华明会计师事务所 法定审计机构办公地址：北京

9、市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 16 层 三、会计数据和业务数据摘要 三、会计数据和业务数据摘要 （一）主要会计数据 （一）主要会计数据 单位：元 项目 2009 年度 2008 年度 本期比上年同期增减（%） 2007 年度 营业收入 22,006,522,161.8817,708,257,237.0724.27 30,862,005,267.90营业利润 13,260,382,505.679,543,299,939.0938.95 19,853,825,990.96利润总额 13,301,991,800.509,561,376,837.6639.12 19,904,172,753

10、.75归属于公司股东的净利润 8,984,029,173.877,305,001,010.0422.98 12,388,521,279.25归属于公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,940,183,188.887,298,554,061.6622.49 12,355,860,698.33经营活动产生的现金流量净额 64,360,358,101.51-22,190,374,419.28390.04 67,681,646,389.09项目 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 本期末比上年同期末增减（%） 2007 年 12 月 31 日总资产 206,807,

11、443,965.64136,888,271,985.5051.08 189,653,881,677.51所有者权益（不含少数股东权益） 61,599,435,882.5255,221,765,268.0511.55 51,599,431,868.55（二）主要财务指标 （二）主要财务指标 单位：元 项目 2009 年度 2008 年度 本期比上年同期增减（%） 2007 年度 基本每股收益 1.35 1.10 22.73 2.00 稀释每股收益 1.35 1.10 22.73 2.00 扣除非经常性损益后的基本每股收益 1.35 1.10 22.73 2.00 中信证券股份有限公司2009年年

12、度报告 4加权平均净资产收益率（%） 15.38 13.49 比上年增加 1.89 个百分点 46.46 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 15.31 13.48 比上年增加 1.83 个百分点 46.37 每股经营活动产生的现金流量净额 9.71 -3.35 389.85 20.42 项目 2009 年 12 月 31 日2008年12月31日本期末比上年同期末增减（%） 2007年12月31日归属于公司股东的每股净资产 9.29 8.33 11.52 15.56 注：2007 年的基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益已根据企业会计准则-每股收益的规定，

13、按照调整后的股数重新计算。 （三）非经常性损益项目 （三）非经常性损益项目 单位：元 非经常性损益项目 2009 年度 说明 非流动资产处置损益 3,088,805.32主要是固定资产处置收入 计入当期损益的政府补助， 但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 45,439,000.00主要是公司迁址奖励及地区政府给予的补助 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 -56,473,674.11主要是处理华夏证券清算遗留问题预计负债增加 除上述各项之外的其他营业外收支净额 49,555,163.62主要是逾期应付款结转收入及赔偿款 非经常性损益

14、合计 41,609,294.83- 减：所得税影响数 4,535,268.38- 扣除所得税影响数后的非经常性损益 37,074,026.45- 减：少数股东损益 -6,771,958.54- 扣除少数股东损益后的非经常性损益 43,845,984.99- （四）采用公允价值计量的项目 （四）采用公允价值计量的项目 单位：元 项目 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 本期变动 对本期利润的影响金额交易性金融资产 11,887,157,177.53 6,004,843,167.175,882,314,010.36 830,707,985.34可供出售金融资产 42

15、,923,258,593.52 34,099,202,962.318,824,055,631.21 2,541,048,939.78交易性金融负债 - - - - 衍生金融负债 6,230,205.75 2,879,497.303,350,708.45 -11,485,368.59合计 54,816,645,976.80 40,106,925,626.7814,709,720,350.02 3,360,271,556.53（五）按证券公司年度报告内容与格式准则 （2008 年修订）的要求计算的主要财务数据与财务 指标 （五）按证券公司年度报告内容与格式准则 （2008 年修订）的要求计算的主要

16、财务数据与财务 指标 单位：元 项目 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 增减（%） 货币资金 129,205,085,092.4180,411,873,303.42 60.68 结算备付金 9,837,618,433.615,010,957,190.99 96.32 交易性金融资产 11,887,157,177.536,004,843,167.17 97.96 可供出售金融资产 42,923,258,593.5234,099,202,962.31 25.88 持有至到期投资 -628,030,806.28 -100.00 长期股权投资 3,436,499,07

17、9.232,591,872,529.91 32.59 资产总额 206,807,443,965.64136,888,271,985.50 51.08 衍生金融负债 6,230,205.752,879,497.30 116.36 代理买卖证券款 112,477,669,565.6761,069,718,880.41 84.18 负债总额 141,993,064,921.3379,361,961,842.59 78.92 股本 6,630,467,600.006,630,467,600.00 - 未分配利润 15,772,406,121.3313,133,941,200.83 20.09 中信证券

18、股份有限公司2009年年度报告 5项目 2009 年度 2008 年度 增减（%） 手续费及佣金净收入 16,919,087,748.7212,798,440,201.90 32.20 利息净收入 1,401,360,992.261,705,605,599.87 -17.84 投资收益 3,478,916,119.196,451,468,331.36 -46.08 公允价值变动收益 51,537,690.04-3,341,380,871.12 101.54 营业支出 8,746,139,656.218,164,957,297.98 7.12 利润总额 13,301,991,800.509,56

19、1,376,837.66 39.12 归属于公司股东的净利润 8,984,029,173.877,305,001,010.04 22.98 （六）母公司的净资本及相关风险控制指标 （六）母公司的净资本及相关风险控制指标 根据中国证监会的要求，从 2008 年 12 月 1 日起，公司按照证券公司风险控制指标管理办法 （中国证监会令第 55 号）计算净资本， 2009 年 12 月 31 日母公司净资本为 349.04 亿元，较 2008 年 12 月 31日的净资本 387.79 亿元减少了 9.99%，主要原因是期末证券投资规模增加及报告期内对子公司继续增资所致。 单位：元 项目 2009

20、年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 净资本 34,904,277,443.62 38,778,845,921.25净资产 52,459,183,371.73 49,333,202,259.52净资本/各项风险准备之和（%） 491.75709.71净资本/净资产（%） 66.5478.61净资本/负债（%） 170.48338.92净资产/负债（%） 256.22431.17自营权益类证券及证券衍生品/净资本（%） 40.398.10自营固定收益类证券/净资本（%） 91.5686.87注：公司各项业务风险控制指标均符合证券公司风险控制指标管理办法的有关规定。 （七）净资

21、产收益率和每股收益 （七）净资产收益率和每股收益 单位：元 每股收益（元/股） 报告期利润 2009 年度 加权平均净资产收益率（%）基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 8,984,029,173.8715.38 1.35 1.35 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 8,940,183,188.8815.31 1.35 1.35 （八）归属于母公司的股东权益变动情况 （八）归属于母公司的股东权益变动情况 单位：元 项目 2008 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2009 年 12 月 31 日 变动原因 股本 6,630,467,600.00 -

22、6,630,467,600.00 - 资本公积 27,946,626,759.34 715,885,322.43-28,662,512,081.77 可供出售金融资产公允价值变动 盈余公积 2,800,131,671.33 936,767,677.8312,910,164.803,723,989,184.36 提取盈余公积 一般风险准备 4,820,306,546.04 2,136,218,080.8733,584,625.276,922,940,001.64 提取一般风险准备及交易风险准备 未分配利润 13,133,941,200.83 9,026,684,479.206,388,219,5

23、58.7015,772,406,121.33 净利润增加和利润分配 外币报表折算差额 -109,708,509.49 -3,170,597.09-112,879,106.58 汇率变动 归属于母公司的股东权益合计 55,221,765,268.05 12,815,555,560.336,437,884,945.8661,599,435,882.52 - 中信证券股份有限公司2009年年度报告 6四、股本变动及股东情况 四、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表 （一）股份变动情况表 报告期内，公司股份未发生变动。 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例（%）送股

24、、 公积金转股增发其他小计 数量 比例（%）一、有限售条件股份 1、国家持有股份 - - -2、国有法人持有股份 - - -3、其他内资持股 其中：境内法人持股 境内自然人持股 其他 60,000,000 - 44,326,232 15,673,768 0.91- 0.67 0.24- - - - 60,000,000 - 44,326,232 15,673,7680.91- 0.670.244、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 - - -有限售条件股份合计 60,000,000 0.91 - 60,000,0000.91二、无限售条件股份 1、人民币普通股 6,570,467,6

25、00 99.09- 6,570,467,60099.092、境内上市的外资股 - - -3、境外上市的外资股 - - -4、其他 - - -无限售条件股份合计 6,570,467,600 99.09- 6,570,467,60099.09三、股份总数 6,630,467,600 100.00- 6,630,467,600100.00（二）限售股份变动情况表 （二）限售股份变动情况表 报告期内，公司限售股份未发生变动。 单位：股 股东名称 年初 限售股数 本年解除 限售股数 本年增加 限售股数 年末 限售股数 限售原因 解除限售日期 王东明 1,600,000 -1,600,000张佑君 1,0

26、40,000 -1,040,000笪新亚 1,040,000 -1,040,000张 耀 72,000 -72,000杨振宇 72,000 -72,000雷 勇 290,000 -290,000程博明 1,040,000 -1,040,000黄卫东 1,040,000 -1,040,000吴玉明 1,040,000 -1,040,000倪 军 1,040,000 -1,040,000谭 宁 1,040,000 -1,040,000其他股权激励对象 35,012,232 -35,012,2322011 年 9 月 6 日股权激励暂存股 15,673,768 -15,673,768股权激励 限售

27、（注） 待实施后确定 合计 60,000,000 -60,000,000- - 注：公司股权激励相关情况详见中信证券股份有限公司第三届董事会第五次会议决议公告（2006 年 9 月 7 日，中国证券报、上海证券报和证券时报）。 中信证券股份有限公司2009年年度报告 7（三）近三年证券发行与上市情况 （三）近三年证券发行与上市情况 1、2007 年，公司发行 33,373.38 万股 A 股。2007 年 6 月 20 日，公司 2007 年第一次临时股东大会审议通过了关于向非特定对象公开发行 A 股股票的议案 ，经中国证监会证监发行字2007244 号文核准，2007 年 8 月 27 日，

28、公司以公开发行的方式发行了 33,373.38 万股 A 股，发行价格 74.91 元/股，募集资金总额为 24,999,998,958 元，扣除发行费用 23,807,000.34 元后，募集资金净额为 24,976,191,957.66元。发行完成后，公司总股本由 298,150 万股增加至 331,523.38 万股。该次发行的股份无持有期限制，已于 2007 年 9 月 4 日全部上市流通。 2、2008 年，公司实施了 2007 年度利润分配方案：每 10 股派发现金红利 5 元（含税） 、资本公积每10 股转增 10 股。资本公积转增完成后，公司总股本由 331,523.38 万股

29、增至 663,046.76 万股，新增股份已于 2008 年 4 月 25 日上市流通。 3、报告期内，公司无派送红股、配股。 4、公司目前不存在内部职工股。 （四）主要股东持股情况介绍 （四）主要股东持股情况介绍 1、报告期末股东总数：629,867 户。 2、截至 2009 年 12 月 31 日，公司前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 年末持股数量（股） 比例（%）年内股份 变动数量（股）持有无限售条件 股份数量（股） 持有有限售条件股份数量（股）国有法人 1,555,020,814 23.45 -1,555,020,814 -中国中信集团公司 暂存股 15,673,7680.24

30、- 15,673,768中国人寿保险股份有限公司 365,968,104 5.52-173,810,883 365,968,104 -中国人寿保险(集团)公司 传统普通保险产品 220,481,099 3.33-102,093,743 220,481,099 -雅戈尔集团股份有限公司 境内非国有法人 110,000,000 1.66-60,970,000 110,000,000 -中国运载火箭技术研究院 国有法人 74,020,600 1.12- 74,020,600 -柳州两面针股份有限公司 境内非国有法人 63,685,000 0.96-2,845,000 63,685,000 -南京新港

31、高科技股份有限公司 61,215,756 0.92-61,215,756 -中信国安集团公司 国有法人 44,310,132 0.67-23,660,000 44,310,132 -交通银行易方达 50 指数证券投资基金 44,308,749 0.6739,654 44,308,749 -中国农业银行中邮核心成长股票型证券投资基金 境内非国有法人 44,176,621 0.67-25,510,713 44,176,621 -注 1：公司前十名股东所持股份均为人民币普通股 A 股。报告期内公司前十名股东无股份质押和冻结情况。中国中信集团公司所持股份中，15,673,768 股为公司股权激励计划暂

32、存股。 注 2：公司前十名股东中，中信国安集团公司为中国中信集团公司的全资子公司；中国人寿保险股份有限公司为中国人寿保险（集团）公司的控股子公司。 注 3： 上表， 中国人寿保险股份有限公司的持股数系 “中国人寿保险股份有限公司传统普通保险产品005LCT001 沪”和“中国人寿保险股份有限公司分红个人分红005LFH002 沪”两个证券帐户的合计持股数，该两个帐户分别持有 359,476,620 股和 6,491,484 股公司股票，以下同。 3、截至 2009 年 12 月 31 日，公司前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称 年末持有无限售条件流通股的数量（股） 种类 （A、 B、

33、 H 股或其它）中国中信集团公司 1,555,020,814 A 股 中国人寿保险股份有限公司 365,968,104 A 股 中国人寿保险（集团）公司传统普通保险产品 220,481,099 A 股 雅戈尔集团股份有限公司 110,000,000 A 股 中国运载火箭技术研究院 74,020,600 A 股 柳州两面针股份有限公司 63,685,000 A 股 南京新港高科技股份有限公司 61,215,756 A 股 中信证券股份有限公司2009年年度报告 8中信国安集团公司 44,310,132 A 股 交通银行易方达 50 指数证券投资基金 44,308,749 A 股 中国农业银行中邮

34、核心成长股票型证券投资基金 44,176,621 A 股 4、截至 2009 年 12 月 31 日，公司有限售条件流通股股东持股情况 有限售条件股份可上市交易情况 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量（股）可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件1 中国中信集团公司（代持） 15,673,768 股权激励计划暂存股，待实施后确定- 2 董事、监事、高级管理人员 9,314,000 2011 年 9 月 6 日 - 3 其他股权激励对象 35,012,232 2011 年 9 月 6 日 - 注 注：公司董事、监事、高级管理人员持股情况见本报告“五、董事、监事、高级管理人

35、员和员工情况（一）董事、监事、高级管理人员持股变动及报酬情况”。 5、公司第一大股东情况介绍 中国中信集团公司是公司的第一大股东，截至 2009 年 12 月 31 日，持有公司 1,555,020,814 股，占公司总股本的 23.45%。中国中信集团公司是经国务院批准，于 1979 年 10 月 4 日设立的全民所有制企业，现任法人代表为孔丹先生，注册资本人民币 300 亿元，主营业务包括： 一般经营项目：银行、证券、保险、信托、期货、租赁、基金、信用卡金融行业及相关产业、信息基础设施、基础电信和增值电信业务、能源、交通基础设施、矿产、林木资源开发和原材料工业、机械制造、环境保护、医药、生

36、物工程和新材料、航空、运输、仓储、酒店、旅游业、商业、教育、出版、传媒、文化和体育行业的投资业务；工程招标、勘测、设计、施工、监理、承包及分包；房地产开发；进出口业务；承包境外工程和境内国际招标工程；承包上述境外工程的勘测、咨询、设计和监理项目；咨询服务；资产管理；资本运营。 许可经营项目：因特网信息服务业务（除新闻、出版、教育、医疗保健、药品、医疗器械以外的内容；有效期至 2013 年 11 月 25 日） ；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员（有效期至 2009 年 12 月 30日） 。 6、报告期内，公司无其他持股 10%以上的股东。 中国中信集团公司 财政部 23.45% 中信证

37、券股份有限公司 中信证券股份有限公司2009年年度报告 9五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员持股变动及报酬情况 （一）董事、监事、高级管理人员持股变动及报酬情况 1、基本情况（董事、独立董事和监事分别按姓氏笔画排序） 姓名 职务 性别 年龄任期起止日期 年初持股数 （股） 年末持股数 （股） 2009 年度报酬总额（万元）王东明 董事长 男 58 2002.5.30-2012.6.301,766,500 1,766,500 211.19 刘乐飞 董事 男 36 2008.5.4-2012.6.30 - - - 邬小蕙

38、董事 女 49 1999.9.26-2009.6.30- - 4.00 张佑君 董事 男 44 1999.9.26-2012.6.301,155,440 1,155,440 - 张极井 董事 男 54 2005.5.23-2012.6.30- - 8.00 李如成 董事 男 58 1999.9.26-2009.2.203,000 3,000 1.33 吴幼光 董事 男 48 2003.7.7-2009.6.30 - - 4.00 居伟民 董事 男 46 2002.5.30-2012.6.30- - 8.00 杨华良 董事 男 45 2008.5.4-2012.6.30 - - - 殷 可 董事

39、 男 46 2009.6.30-2012.6.30- - - 笪新亚 董事 男 53 1999.9.26-2012.6.301,096,121 1,096,121 202.88 万寿义 独立董事 男 54 2002.10.14-2009.6.30- - 6.00 王彩俊 独立董事 男 64 2002.5.30-2009.6.30- - 6.00 冯祖新 独立董事 男 55 2006.5.12-2012.6.30- - 12.00 张宏久 独立董事 男 55 2006.5.12-2012.6.30- - 12.00 李 扬 独立董事 男 58 2006.5.12-2012.6.30- - 12.

40、00 李 健 独立董事 女 56 2006.5.12-2012.6.30- - 12.00 冯 征 监事会主席 男 56 2005.12.16-2012.6.30- - 202.88 秦永忠 监事会副主席 男 52 1999.9.26-2009.4.24- - 2.66 张 耀 监事、综合管理部 男 57 2002.5.30-2009.6.3079,200 79,200 62.86 何德旭 监事 男 47 2006.5.12-2012.6.30- - 8.00 杨振宇 监事、总部办公楼筹备组 男 39 2005.12.16-2012.6.3072,000 72,000 64.10 卿 虹 监事

41、 女 41 2002.5.30-2009.6.30- - 4.00 郭 昭 监事 男 53 1999.9.26-2012.6.30- - 8.00 雷 勇 监事、经纪业务管理部 男 42 2002.5.30-2012.6.30322,190 322,190 115.41 程博明 总经理 男 48 2010.2.10-2012.6.301,155,440 1,155,440 207.57 德地立人 副总经理 男 57 2002.8.26-2012.6.30- - 280.42 黄卫东 副总经理 男 42 2002.8.26-2012.6.301,152,242 1,152,242 202.88

42、吴玉明 副总经理 男 43 2002.8.26-2012.6.301,152,242 1,152,242 202.57 倪 军 总会计师 女 54 1998.3.25-2010.2.101,152,242 1,152,242 202.88 谭 宁 董事会秘书 男 50 2006.1.11-2012.6.301,155,440 1,155,440 200.57 吴建伟 合规总监 女 54 2009.11.27-2012.6.30- - 110.00 合计 10,262,057 10,262,057 2,374.20 注 1：报告期内，公司董事、监事和高级管理人员所持股份未发生变动。 注 2：职务

43、栏中有两个职务时，仅标注第一个职务的任期。 注 3：上表，除李如成先生外，公司董事、监事和高级管理人员所持股份系公司首批股权激励计划第一步实施方案的激励股份以及增发配售股份，其中：激励股份的限售期自 2006 年 9 月 6 日起至 2011 年 9 月 5 日止，将于 2011 年 9 月6 日上市流通；2007 年增发配售股份无限售期限制，已于 2007 年 9 月 4 日上市流通。 注 4：根据 2006 年度股东大会决议，公司年支付独立董事补助人民币 12 万元整（含税） ，年支付不在公司领取报酬的董事、监事补助费人民币 8 万元整（含税） ，并报销上述人员参加公司会议的相关费用（相关

44、决议详见 2007 年 4 月10 日的中国证券报 、 上海证券报和证券时报 ） 。 注 5：报告期内，公司完成了董事会、监事会的换届选举工作，殷可先生为新任董事。 中信证券股份有限公司2009年年度报告 10注 6：2009 年 8 月 14 日，李扬先生因职务变动，向公司董事会递交了辞呈。鉴于李扬先生的辞职将导致公司独立董事人数低于董事会总人数的 1/3，根据有关规定，李扬先生的辞职须在公司股东大会补足独立董事人数后方可生效。此前，李扬先生仍继续履行公司独立董事的职责（详见 2009 年 8 月 15 日的中国证券报 、 上海证券报和证券时报 ） 。 注 7：2010 年 2 月 10 日

45、，公司部分董事、监事和高级管理人员发生了变更，相关情况详见 2010 年 2 月 11 日的中国证券报 、 上海证券报和证券时报 。 2、董事、监事和高级管理人员的股权激励情况 报告期内，公司未实施新的股权激励计划。公司已实施的股权激励计划是经 2006 年 9 月 6 日公司第三届董事会第五次会议审议通过后实施的 （详见 2006 年 9 月 7 日的 中国证券报 、 上海证券报 和证券时报 ） 。2008 年，公司实施了资本公积转增，即，资本公积每 10 股转增 10 股，转增完成后，股权激励股份相应发生变化。截至 2009 年 12 月 31 日，公司已实施的股权激励计划情况如下： 序号

46、 激励对象 职务 2008 年底持有激励股（股）2009 年底持有激励股（股） 1 王东明 董事长 1,600,000 1,600,000 2 张佑君 董事 1,040,000 1,040,000 3 笪新亚 董事 1,040,000 1,040,000 4 张 耀 监事、综合管理部 72,000 72,000 5 杨振宇 监事、总部办公楼筹备组 72,000 72,000 6 雷 勇 监事、经纪业务管理部 290,000 290,000 7 程博明 总经理 1,040,000 1,040,000 8 黄卫东 副总经理 1,040,000 1,040,000 9 吴玉明 副总经理 1,040,

47、000 1,040,000 10 倪 军 总会计师 1,040,000 1,040,000 11 谭 宁 董事会秘书 1,040,000 1,040,000 上述人员合计持股 9,314,000 9,314,000 其他业务骨干持股 35,012,232 35,012,232 合计 44,326,232 44,326,232 注 1：上表仅指激励对象所持有的激励股份，不包括其持有的 2007 年增发配售股，激励对象的其它持股情况详见本节“ （一）董事、监事、高级管理人员持股变动及报酬情况” 。 注 2：2009 年 12 月 31 日（2009 年最后一个交易日） ，公司股票收盘价为 31.7

48、7 元。 3、目前，在股东单位任职的董事、监事情况 姓名 所任职的股东单位名称 在股东单位担任的职务 任职期间 是否在股东单位领取报酬、津贴王东明 中国中信集团公司 董事、总经理助理 2001.8 至今 否 居伟民 中国中信集团公司 董事、财务总监、财务部主任 2002.3 至今 是 张极井 中国中信集团公司 董事、总经理助理、战略与计划部主任2005.9 至今 是 杨华良 中国人寿保险（集团）公司 资产管理部总经理 2006.12至今 是 冯祖新 上海工业投资 （集团） 有限公司 法定代表人、总裁、党委副书记 2003.4 至今 是 郭 昭 南京新港高科技股份有限公司 董事、副总经理 200

49、1.1 至今 是 4、目前，在其他单位任职的董事、监事情况 姓名 任职单位名称 所担任的职务 任职期间 是否领取报酬、津贴 张佑君 中信建投证券有限责任公司 董事长 2006.2 至今 是 殷 可 中信证券国际有限公司 副董事长、行政总裁 2007.2 至今 是 刘乐飞 中信产业投资基金管理有限公司 董事长兼 CEO 2009.1 至今 是 张宏久 竞天公诚律师事务所 合伙人 1996.5 至今 是 李 扬 中国社会科学院 副院长 2009.7 至今 是 李 健 中央财经大学 金融学系主任 1999.9 至今 是 何德旭 中国社会科学院 数量经济与技术经济研究所副所长2008.10 至今 是

50、中信证券股份有限公司2009年年度报告 115、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历 非独立董事（8 名，按姓氏笔画排序） （1）王东明先生，现年 58 岁，硕士研究生学历，高级经济师。曾就职于加拿大枫叶银行证券公司投资银行部，曾任华夏证券公司投资银行部总经理， 南方证券公司副总裁， 中信证券有限责任公司副总经理、总经理，中信证券股份有限公司总经理。现任本公司董事长，中国中信集团公司董事、总经理助理，中信控股有限责任公司董事、中信国际金融控股有限公司董事、中信资本控股有限公司董事、华夏基金管理有限公司董事长、中信证券国际有限公司董事。 （2) 刘乐飞先生，现年 36 岁，硕士研究生学历。

51、曾就职于国家财政部综合司，曾任首创证券公司董事、中国银河证券有限责任公司投资管理总部总经理、中国人寿保险股份有限公司首席投资执行官兼投资管理部总经理，现任本公司董事、中信产业投资基金管理有限公司董事长兼 CEO、第九届和第十届全国青联委员。刘先生未在本公司领取薪酬，在公司控股子公司中信产业投资基金管理有限公司领取薪酬。 （3）张佑君先生，现年 44 岁，硕士研究生学历。曾任中信证券有限责任公司交易部总经理，中信证券有限责任公司襄理、副总经理，长盛基金管理有限公司总经理，中信证券股份有限公司总经理，中信建投证券有限责任公司董事、总经理。现任本公司董事、中信建投证券有限责任公司董事长。张先生未在本

52、公司领取薪酬，在公司控股子公司中信建投证券有限责任公司领取薪酬。 （4）张极井先生，现年 54 岁，经济学硕士，高级经济师。曾任中国国际信托投资公司海外投资部综合处副处长，中信澳大利亚公司董事、副总经理、总经理。现任本公司董事，中国中信集团公司董事、总经理助理、战略与计划部主任，中信泰富有限公司董事总经理，中信银行股份有限公司董事，中信资源控股有限公司董事，中信房地产股份有限公司董事，中海信托股份有限公司董事。张先生未在本公司领取薪酬。 （5）居伟民先生，现年 46 岁，硕士研究生学历，美国注册会计师、高级经济师。曾任中国国际信托投资公司财务部副主任、主任、总会计师，肖特吉有限公司董事总经理。

53、现任本公司董事，中国中信集团公司董事、财务总监、财务部主任，中信信托投资有限责任公司董事长，中信泰富有限公司董事，中信国际金融控股有限公司、中信嘉华银行和中信银行股份有限公司非执行董事。居先生未在本公司领取薪酬。 （6）杨华良先生，现年 45 岁，大学本科学历，高级会计师,享受国务院政府特殊津贴。曾就职于中国人民保险公司、中保人寿保险有限公司、中国人寿保险公司以及中国人寿保险股份有限公司，现任本公司董事、中国人寿保险（集团）公司资产管理部总经理、中国人寿保险海外股份有限公司董事、国寿投资控股有限公司董事。杨先生未在本公司领取薪酬。 （7）殷可先生，现年 46 岁，硕士研究生学历。曾任深圳证券交

54、易所总经理秘书，深圳投资基金管理公司副总经理，君安证券有限公司副总裁、执行董事，国泰君安合并工作委员会副主任，国泰君安股份有限公司专职董事，联合证券有限公司总裁、执行董事，中信资本控股有限公司执行董事、副行政总裁。现任本公司董事，中信证券国际有限公司副董事长、行政总裁，中信泰富有限公司非执行董事，大昌行集团有限公司非执行董事。殷先生不在本公司领取薪酬，在公司全资子公司中信证券国际有限公司领取薪酬。 （8）笪新亚先生，现年 53 岁，硕士研究生学历。曾任北京标准股份咨询公司副总经理，中信证券投资银行部总经理、公司副总经理。现任本公司董事、公司风险控制部行政负责人、中信产业投资基金管理有限公司董事

55、。 独立董事（4 名，按姓氏笔画排序） （1）冯祖新先生，现年 55 岁，硕士研究生学历。曾任上海市经济委员会信息中心副主任、主任，上海市工业投资公司副总经理、总经理，上海工业投资（集团）有限公司副总裁。现任本公司独立董事，上海工业投资（集团）有限公司法定代表人、总裁、党委副书记，上海市工业投资公司董事长，上海临港经济发展（集团）有限公司董事，上海工投集团美洲国际有限公司董事长。冯先生未在本公司领取薪酬。 （2）张宏久先生，现年 55 岁，硕士研究生学历，律师。曾任北京大学法律系教师、中信律师事务所主任律师。现任本公司独立董事、竞天公诚律师事务所合伙人、中兴-沈阳商业大厦（集团）股份有限公司独

56、立董事、山煤国际能源集团股份有限公司独立董事，兼任中华全国律师协会常务理事、全国律协金融证券专业委员会副主任、全国律协国际业务与 WTO 事务专业委员会副主任、全国律协外事委员会副主任、中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员、全国工商联并购公会理事、英国皇家御准仲裁员协会特许仲裁员。中信证券股份有限公司2009年年度报告 12张先生未在本公司领取薪酬。 （3）李扬先生，现年 58 岁，经济学博士、美国哥伦比亚大学高级访问学者。中国金融学会副会长、学术委员会委员，中国国际金融学会副会长，中国城市金融学会常务理事，中国财政学会常务理事，中国科学院自然科学和社会科学交叉研究中心学术委员会委员，若干省、市政

57、府顾问。现任本公司独立董事，中国社会科学院学部委员，中国社会科学院副院长、研究员、博士生导师，上海浦东发展银行股份有限公司独立董事，清华大学、北京大学、中国人民大学、复旦大学、南京大学、中国科技大学等大学兼职教授；第三任中国人民银行货币政策委员会委员，国家级“有突出贡献中青年专家” ，国务院“政府特殊津贴”享受者，曾五次获得“孙冶方经济科学”著作奖和论文奖。李先生未在本公司领取薪酬。 （4）李健女士，现年 56 岁，研究生学历，经济学博士。现任本公司独立董事，中央财经大学教授、博士生导师、金融学系主任。兼任教育部高职高专经济学教学指导委员会主任，中国金融学会理事，中国国际金融学会理事。国务院特

58、殊津贴和首届百位国家教学名师奖获得者，首批国家级教学团队带头人。主要研究方向为货币、银行和金融市场。李女士未在本公司领取薪酬。 监事会成员（5 名，按姓氏笔画排序） （1）冯征先生，现年 56 岁，大学本科学历，高级经济师。曾任中国工商银行商业信贷部副处长、处长，华夏证券有限公司交易部总经理，中国工商银行总行房地产信贷部副总经理，华夏证券公司临时领导小组成员，华夏证券股份有限公司副总裁。现任本公司监事会主席、中证期货有限公司董事、中信产业投资基金管理有限公司监事长。 （2）何德旭先生，现年 47 岁，经济学（金融专业）博士，享受国务院颁发的政府特殊津贴专家。曾任美国科罗拉多大学和南加州大学访问

59、学者、西南财经大学博士后研究员。现任本公司监事，中国社会科学院数量经济与技术经济研究所副所长、研究员，中国社会科学院研究生院教授、博士生导师；兼任中国社会科学院金融研究中心副主任、中国金融学会常务理事、中国投资学会常务理事、华夏银行股份有限公司监事、荣盛房地产发展股份有限公司独立董事、中央财经大学等多所高校教授。何先生未在本公司领取薪酬。 （3）杨振宇先生，现年 39 岁，大学本科学历。曾任中信证券股份有限公司综合管理部副总经理、资金运营部高级副总裁。现任本公司监事、公司总部办公楼筹备组总监。 （4）郭昭先生，现年 53 岁，研究生学历，会计师。曾任南京国际集装箱装卸有限公司副总会计师、南京新

60、港高科技股份有限公司董事会秘书。现任本公司监事，南京新港高科技股份有限公司董事、副总经理，南京臣功制药有限公司董事、总经理。郭先生未在本公司领取薪酬。 （5）雷勇先生，现年 42 岁，大学专科学历。曾任中信证券有限责任公司交易部副总经理、中信证券北京北三环中路证券营业部总经理。现任本公司监事、经纪业务管理部董事总经理。 其他高级管理人员（7 名） （1）程博明先生，现年 48 岁，经济学博士。曾任金融时报社理论部负责人，北京证券登记有限公司总经理兼任长城资信评估有限公司董事长，中信证券股份有限公司襄理、董事会秘书、副总经理、常务副总经理。现任本公司总经理、中信证券国际有限公司董事、中信产业投资

61、基金管理有限公司董事。 （2）德地立人先生，现年 57 岁，日本国籍，北京大学中文系学士，美国斯坦福大学东亚研究中心硕士(主攻中国经济)。曾任日本大和证券公司：国际金融部中国业务负责人、美国公司投资银行部副总裁、香港公司执行副总裁、北京代表处首席代表、新加坡公司总裁；兼任：新加坡投资银行协会副会长、印尼投资基金董事会主席、马来西亚投资基金董事、大和新加坡期货公司董事长等。现任本公司副总经理（负责投资银行业务、债券销售交易业务） 、中信证券国际有限公司董事长、金石投资有限公司董事。2009 年9 月，德地立人先生荣获中华人民共和国国家外国专家局颁发的“友谊奖” 。 （3）黄卫东先生，现年 42

62、岁，硕士研究生学历。曾任中信证券：债券部总经理、资产管理部总经理、资金运营部总经理、金融产品开发小组组长、公司襄理。现任本公司副总经理（负责资产管理业务） 、金石投资有限公司董事。 （4）吴玉明先生，现年 43 岁，经济学博士。曾任君安证券天津营业部副总经理，中信证券：天津管理总部常务副总经理、天津管理总部总经理、公司襄理。现任本公司副总经理（负责经纪业务） 、工会主席，中证期货有限公司董事长，中信万通证券有限责任公司董事。 中信证券股份有限公司2009年年度报告 13（5）倪军女士，现年 54 岁，硕士研究生学历，高级会计师。曾任中信兴业公司财务处副处长、中信证券计划财务部总经理、中信证券总

63、会计师（同期兼任会计机构负责人，负责资金运营业务） 。现任中信建投证券有限责任公司董事、中信万通证券有限责任公司董事。 （6）谭宁先生，现年 50 岁，大学本科学历。曾任中信公司人事教育处副处长、中信证券人力资源部总经理、天津管理总部副总经理、公司襄理、武汉营业部总经理、公司总经理办公室行政负责人、公司董事会办公室行政负责人。现任本公司董事会秘书。 （7）吴建伟女士，现年 54 岁，法学硕士，律师。曾任最高人民法院高级法官，华泰保险公司办公室副总经理，中国法律杂志社助理总编辑、副总编辑，连云港如意集团股份有限公司独立董事，华东医药股份有限公司独立董事，中国人寿再保险股份有限公司办公室副总经理（

64、主持工作） ，三九医药股份有限公司独立董事，中信证券总经理办公室执行总经理。 现任本公司合规总监， 中国法学会证券法学会常务理事，北京仲裁委员会、上海仲裁委员会、深圳仲裁委员会仲裁员，深圳证监局辖区“公司治理与内控专家” 。 （二）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 （二）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、董事，监事和高级管理人员报酬决策程序：董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定。 2、董事、监事和高级管理人员报酬确定依据：按中信证券股份有限公司薪酬管理制度执行，与岗位和绩效挂钩。 3、现任董事、监事、高级管理人员年度报酬情况详见本节： “（一）董事、监事、高级

65、管理人员持股变动及报酬情况” 。独立董事津贴按年计算，按月发放。 （三）董事、监事、高级管理人员变更情况 （三）董事、监事、高级管理人员变更情况 序号 姓名 职务 变更时间 变更原因 1 李如成 董事 2009.2.20 公务繁忙，辞职 2 邬小蕙 董事 2009.6.30 届满离任 3 吴幼光 董事 2009.6.30 届满离任 4 万寿义 独立董事 2009.6.30 届满离任 5 王彩俊 独立董事 2009.6.30 届满离任 6 殷 可 董事 2009.6.30 换届选举，新任职 7 秦永忠 监事会副主席 2009.4.24 公务繁忙，辞职 8 卿 虹 监事 2009.6.30 届满离

66、任 9 张 耀 监事 2009.6.30 届满离任 10 吴建伟 合规总监 2009.11.27 董事会聘任 1、董事变更情况 （1）2009 年 2 月 20 日，李如成先生因公务繁忙向公司董事会提交了辞呈。根据公司章程的规定，李如成先生的辞职自辞职书送达董事会时生效，即，2009 年 2 月 20 日起，李如成先生不再担任公司董事。 （2）2009 年 6 月 29 日，公司 2009 年第一次临时股东大会审议通过了关于选举公司第四届董事会成员的议案 ，经换届选举，公司第三届董事会成员中，邬小蕙女士、吴幼光先生不再担任公司董事，万寿义先生、王彩俊先生不再担任公司独立董事，选举殷可先生为公司

67、第四届董事会董事。 2、监事变更情况 （1）2009 年 4 月 24 日，秦永忠先生因公务繁忙向公司监事会提交了辞呈。根据公司章程的规定，秦永忠先生的辞职自辞职书送达监事会时生效，即，2009 年 4 月 24 日起，秦永忠先生不再担任公司监事。 （2）2009 年 6 月 29 日，公司 2009 年第一次临时股东大会审议通过了关于选举公司第四届监事会非职工监事的议案 ，经换届选举，公司第三届董事会成员中，卿虹女士、张耀先生不再担任公司监事。 3、高级管理人员变更情况 2009 年 10 月 30 日，公司第四届董事会第七次会议审议通过了关于聘任高级管理人员的议案 ，拟聘任吴建伟女士为公司

68、合规总监，2009 年 11 月 27 日，中国证监会深圳证监局下发关于吴建伟担任中信证券股份有限公司合规总监的意见 ，对吴建伟女士担任公司合规总监职务无异议，吴建伟女士正式出任公司合规总监。 注 1：2009 年 8 月 14 日，李扬先生因职务变动，向公司董事会递交了辞呈。鉴于李扬先生的辞职将导致公司独立董事人数低于董事会总人数的 1/3，根据有关规定，李扬先生的辞职须在公司股东大会补足独立董事人数后方可生效。 此前， 李扬先生仍继续履行公司独立董事的职责 （详见 2009 年 8 月 15 日的 中中信证券股份有限公司2009年年度报告 14国证券报 、 上海证券报和证券时报 ） 。 注

69、 2：2010 年 2 月 10 日，公司部分董事、监事和高级管理人员发生了变更，相关情况详见 2010 年 2月 11 日的中国证券报 、 上海证券报和证券时报 。 （四）公司员工情况 （四）公司员工情况 截至 2009 年 12 月 31 日，公司全系统共有员工 10,487 人（含经纪人） ，其中母公司员工人数 2,770人，构成情况见下表： 项目 人数 比例（%） 经纪业务 6,826 65.09 投资银行 724 6.90 资产管理 530 5.05 证券投资类 116 1.11 股票/债券销售交易 121 1.15 直接投资 73 0.70 期货业务 254 2.42 研究 212

70、 2.02 清算 81 0.77 风险控制 56 0.53 法律监察/合规/稽核 108 1.03 信息技术 576 5.50 计划财务 428 4.08 行政 262 2.50 专业结构 其它 （业务管理支持、 网点管理、 客服等）120 1.15 博士 148 1.41 硕士 1,764 16.82 本科 5,041 48.07 受教育程度 大专及以下 3,534 33.70 34 岁以下 6,433 61.34 35 岁至 50 岁 3,742 35.68 年龄分布 51 岁以上 312 2.98 人数合计 10,487 100.00 截至2009年12月31日，公司全系统内需承担费用的

71、退休人员共有47人。 六、公司治理结构 六、公司治理结构 公司严格按照公司法 、 证券法及中国证监会相关规章制度的要求，不断完善法人治理结构，形成了股东大会、董事会、监事会和经营管理层相互分离、相互制衡的公司治理结构，使各层次在各自的职责、权限范围内，各司其职，各负其责，确保了公司的规范运作。 （一）公司治理情况 （一）公司治理情况 在公司章程的指引下，公司有序运行并保持健康稳定的发展，切实保护了公司及股东的利益。有关公司治理情况如下： 1、关于股东与股东大会：公司严格按照相关规定召集、召开股东大会，确保所有股东，特别是中小股东享有平等的地位，能够充分行使自己的权利。 2、关于第一大股东与公司

72、的关系：公司第一大股东能够按照法律、法规及公司章程的规定行使其享有的权利，未出现超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的情况，未出现占用公司资金或要求为其担保或为他人担保的情况，在人员、资产、财务、机构和业务方面与公司做到明确分开。 3、关于董事与董事会：公司严格按照公司章程的规定聘任和变更董事，董事人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会能够不断完善董事会议事规则，董事会会议的召集、召开及表决程序合法有效；公司完善了独立董事制度，独立董事能够独立及客观地维护小股东权益，在董事会进行决策时起到制衡作用。 中信证券股份有限公司2009年年度报告 154、关于监事和监事会：公司监事会

73、向股东大会负责，不断完善监事会议事规则；监事会的人数和人员构成均符合法律法规的要求；监事能够认真履行职责，遵循程序，列席全部现场董事会会议并向股东大会汇报工作，提交监事会报告和有关议案；本着对全体股东负责的精神，对公司财务以及公司董事会、经营管理层履行责任的合法合规性进行有效监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司结合自身的实际情况，形成了一套公正、透明的绩效评价与激励约束制度。 6、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护股东及其他债权人、职工、客户等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康的发展。 7、关于信息披露与透明度： （1）公司能够严格按照法律、法规和公司章程 、公司信息

74、披露事务管理制度的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息，确保所有股东都有平等的机会获得信息。 （2）为加强内幕信息管理，做好内幕信息保密工作，公司在报告期内制定并实施了内幕信息知情人登记制度 ，以维护信息披露的公平原则，保护广大投资者的合法权益。 （3）根据公司信息披露事务管理制度和投资者关系管理制度 ，指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询。除法律规定的信息披露途径外，公司主要通过电话、电子邮件、网络平台、接待来访、参加投资者见面会等形式与投资者进行交流。 （4）公司能够按照有关规定，及时披露大股东的详细资料和股份的变化情况。 （二）公司治理专项活动开展情况 （二）公司治理专项

75、活动开展情况 2007 年以来，在中国证监会的统一部署和深圳证监局的具体指导下，公司开展了为期两年的公司治理专项活动，2007 年完成了自查及各项整改工作，2008 年对相关规章制度进行了修订和补充。公司通过“自查、整改” 、 “防止资金占用、推进公司治理”两个阶段的工作，增强了规范运作意识，完善了内部控制制度，进一步提高了公司治理水平。 2009 年，根据深圳证监局关于做好 2009 年上市公司治理相关工作的通知要求，为进一步完善内部管理制度，建立规范公司运作的长效机制，公司在整改提高的基础上，制定了内幕信息知情人登记制度 ，该制度经公司第四届董事会第六次会议审议通过，于 2009 年 9

76、月 29 日实施。 公司董事会将进一步完善公司内部控制环境和内部控制结构，使内部控制为公司的整体决策提供依据。随着国家法律法规的逐步深化和公司业务的不断发展，公司的内控制度和内控机制将进一步健全和完善，推动公司治理的深入发展。 公司不存在向大股东、实际控制人提供未公开信息等公司治理非规范情况。 （三）董事履行职责情况 （三）董事履行职责情况 1、董事会出席情况 董事姓名 是否 独立董事 本年应参加 董事会次数 亲自出席 次数 以通讯方式 参加次数 委托出席 次数 缺席次数 是否连续两次 未亲自参加会议王东明 否 11 11 8 - - 否 刘乐飞 否 11 9 8 2 - 否 邬小蕙 否 3

77、2 1 1 - 否 张佑君 否 11 11 8 - - 否 张极井 否 11 10 8 1 - 否 李如成 否 1 1 1 - - 否 吴幼光 否 3 1 1 2 - 否 居伟民 否 11 8 8 3 - 否 杨华良 否 11 10 8 1 - 否 殷 可 否 8 8 7 - - 否 笪新亚 否 11 11 8 - - 否 万寿义 是 3 3 1 - - 否 王彩俊 是 3 3 1 - - 否 冯祖新 是 11 10 8 1 - 否 张宏久 是 11 9 8 2 - 否 中信证券股份有限公司2009年年度报告 16李 扬 是 11 8 8 3 - 否 李 健 是 11 11 8 - - 否 年

78、内召开董事会会议次数 11（第三届董事会 3 次会议，第四届董事会 8 次会议） 其中：现场会议次数 3 通讯方式召开会议次数 8 现场结合通讯方式召开会议次数 0 注：报告期内，公司完成了换届选举工作，第三届董事会成员中，邬小蕙女士、吴幼光先生不再担任公司董事，万寿义先生、王彩俊先生不再担任公司独立董事，选举殷可先生为公司第四届董事会董事。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对董事会议案及其他议案提出异议。 3、公司独立董事相关工作制度的建立健全情况及独立董事履职情况 为完善公司的治理结构，促进规范运作，维护公司整体利益，保障全体股东特别是中小股东的合法权益，

79、公司独立董事工作制度于 2008 年 7 月 28 日经公司第三届董事会第二十八次会议审议通过后正式实施。该制度主要包括：独立董事的任职条件，独立董事的提名、选举和更换，独立董事的特别职权，独立董事的独立意见，为独立董事提供必要的条件，年度报告工制度等内容。独立董事报告期内的工作情况见本报告“八、董事会工作报告（三）董事会日常工作情况3、报告期内独立董事工作情况” 。 公司独立董事在任职期间，能够遵守法律、法规及公司章程的有关规定，有足够的时间和精力履行职责；作出独立判断时，不受公司主要股东和其他与公司存在利害关系的单位、个人的影响；尽力维护了公司及中小股东的利益。 公司独立董事积极参与各次董

80、事会。公司董事会的审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会的成员中，分别按规定配置了独立董事，并由其中一位独立董事担任委员会召集人，召集人能够按照相关议事规则召集会议。 独立董事出席董事会的情况请见本节“ （三）董事履行职责情况1、董事会出席情况” 。 （四）公司与第一大股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 （四）公司与第一大股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 1、业务独立情况 公司已取得了经营证券业务所需的各项特许权利，具有独立完整的经营系统，业务运营不受股东单位及关联方控制和影响，能独立面向市场参与竞争。 2、人员独立情况 公司设立了专门的人力资源部，

81、建立了独立的劳动人事工资制度。公司的劳动人事管理与股东单位完全分离。 公司董事、监事和高级管理人员的选聘符合公司法 、 证券法以及证券公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理办法的有关规定，公司现任董事、监事和高级管理人员均已取得深圳证监局批复的证券公司任职资格。 公司高级管理人员不存在在控股股东单位任职的现象。 3、资产完整情况 公司拥有业务经营所需的特许经营权、房产和经营设备。公司未对前述资产设置抵押、质押或其它担保，并合法拥有该资产的所有权和使用权。不存在资产、资金被第一大股东占用而损害公司利益的情况。 4、机构独立情况 公司作为一个面向市场独立经营的经济实体，经过十几年的发展，建立了适

82、应业务发展需要的组织机构，公司现有的业务部门和职能部门形成了一个有机统一的整体。 5、财务独立情况 公司按照企业会计准则 、 企业会计准则-应用指南 、 金融企业财务规则等规定建立了独立的财务会计核算体系，设立了独立的财务会计部门，配备了独立的财务会计人员，不存在财务会计人员在股东单位兼职的现象。 公司开设了独立的银行帐户，办理了独立的税务登记，依法照章纳税，与股东单位无混合纳税现象。 截至 2009 年 12 月 31 日，公司没有为股东单位及其他关联方提供担保的现象。 中信证券股份有限公司2009年年度报告 17（五）公司内部控制制度的建立健全情况 （五）公司内部控制制度的建立健全情况 1

83、、内部控制建设的总体方案 公司内部控制建设的总体方案主要侧重于规范业务流程、完善管理制度和明确部门岗位职责三个方面。在业务开展的过程中坚持制度、流程先行的原则，每年年终由法律监察部、合规部、风险控制部、稽核部、计划财务部、人力资源部等部门从各自的专业角度对各部门的制度建立、健全以及执行情况进行考核。 规范业务流程。 一是根据业务运作的实际需要， 找出业务的主要风险点， 根据风险点来制定管理制度、作业标准和操作守则；二是根据业务环节所涉及的岗位和人员，寻找岗位和业务环节的对应关系，以此确定不同岗位的职责，评价岗位重要性。 完善管理制度。公司对所有内部管理制度进行及时地汇总和清理，并根据所发现的业

84、务风险点对管理制度进行补充和完善，具体包括三个方面：一是制定管理制度，针对各项业务的开展方式、管理关系和决策过程进行规范；二是确定作业标准，明确业务对象的选择标准和业务操作标准；三是规定操作程序，明确各项业务的具体操作环节。 明确部门岗位职责。公司对所有岗位制定了岗位说明书 ，明确了岗位的设置目的、岗位职责、汇报关系、任职要求和所需技能。 2、内部控制制度的建立健全情况 报告期内，公司董事会进一步加强了对内部控制有关工作的安排、进一步完善了公司的内部控制环境和内部控制结构，使内部控制为公司的整体决策提供依据，公司各项业务的内部控制与风险限制将成为公司决策的一部分。 公司正根据业务发展和市场环境

85、与监管要求的变化不断调整和完善公司内部控制制度与机制。 财务管理控制方面， 公司设置计划财务部， 行使财务会计职能， 依据 会计法 、 会计基础工作规范 、企业会计准则 、 企业会计准则-应用指南和金融企业财务规则等制定了财务会计制度、会计工作操作流程，并针对各个风险控制点建立了严密的会计控制系统。此外，公司强化会计的事前控制，提高管理效率。公司实行垂直管理的财务管理体系，各证券营业部的财务人员由公司计划财务部直接管理、公司人力资源部统一聘任，财务部门在岗位分工的基础上明确各财务岗位职责，重要岗位均建立了相互监督机制。公司一直注重对表外项目（如担保、抵押、未决诉讼、赔偿责任等）的风险管理，对或

86、有事项进行严密监控。公司在财务核算中建立了与公允价值计量相关的内部控制制度，贯彻了稳健原则。 信息披露管理方面，公司严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息，确保所有股东都有平等的机会获得信息。 投资者关系管理方面，公司制订投资者关系管理制度 ，指定董事会秘书组织接待股东来访和咨询，举办并参加投资者见面会。此外，公司还通过电话、电子邮件、网络平台等形式与投资者进行交流。 3、内部监督和内部控制自我评价工作开展情况 根据各类法律法规及监管要求，公司内部控制检查监督部门的组织结构日益完善，建立了以董事会下属的风险管理委员会为决策机构、相关内部控制部门和前台内部控制人员发

87、挥监督作用的组织模式，形成了以法律监察部、合规部、风险控制部、稽核部为核心的、以业务部门自身监控岗位为辅助的，较为完善的多层次内部控制体系，从决策、执行和监督三个层面上控制风险。 其中，法律监察部、合规部、风险控制部、稽核部及其它相关职能部门一起履行覆盖公司事前、事中和事后的风险管理和内控管理职能。主要有关部门的职能及相关情况如下： 法律监察部工作职责及业务范围：负责处理公司的诉讼和仲裁案件；负责参与处理有关项目组的法律工作，包括参与谈判，起草、修改和审核合同等；负责按各部门/业务线的需求起草、审核合同等各种法律文件；负责公司的监察工作。制定监察制度，接待来信来访，调查、核实群众举报的违法违纪

88、行为并向公司经营管理层提出处理建议；负责公司的普法及法律法规的研究工作。及时向公司经营管理层提供与公司业务有关的法律法规和政策的变化情况；向各部门/业务线提供法律咨询；根据监管机构和上级主管单位的要求开展相关工作；负责接待与配合司法机关的调查取证、冻结和划扣客户证券和资金等相关工作；根据商标法律法规和中国中信集团公司的要求处理、协调与商标使用和管理有关的事务。 中信证券股份有限公司2009年年度报告 18公司一贯强调依法经营、依法治企，公司经营管理层始终高度重视法律风险防范工作，公司始终坚持经营决策的法律审核与把关；从企业日常经营管理到重大经营决策，法律人员基本实现了全过程参与，有效降低和控制

89、了公司的法律风险，员工法制意识普遍增强。公司由于法律风险教育相关工作突出，经中国中信集团公司推荐而被评为全国“五五”普法先进集体，在遵纪守法、规范经营等方面，也一直受到监管机构的肯定和行业认可。 合规部工作职责及业务范围：拟订公司合规管理的基本制度；提供合规咨询；进行合规宣传培训；对公司新产品、新业务及公司规章制度或业务流程的制定，提出合规审查意见；组织或协助有关部门梳理并评估制度和流程的合规性，督导其制定、完善有关制度和流程；对有关经营活动及员工行为的合规性进行及时监测，独立组织或联合其他部门进行合规检查；对监管部门要求合规总监出具意见的专项事项进行合规审核并出具意见；拟订或组织拟订有关反洗

90、钱、隔离墙以及业务资格管理的制度和流程，并监督实施；接受违规举报，及时发现违法违规行为，按照职责分工和程序进行查处或移送处理；向董事会和监管部门提交合规报告等。 公司确立了符合监管要求和实际工作需要的合规管理组织架构。 合规管理组织架构运转正常。 董事会、监事会、经营管理层积极推动合规文化建设，主动合规；合规总监、合规部、合规督导员等合规管理主体均依照公司合规管理暂行规定要求，切实履行各自的合规管理职责。同时，合规管理队伍建设卓有成效。合规部根据部门职责，积极履行合规咨询、合规审核等日常合规管理工作。完成大量的网上网下各类合规咨询、审核事项，为业务的开展提供了有力的支持与保障。 风险控制部工作

91、职责及业务范围：协助各业务部门确定风险控制指标体系和模型，协助制订和完善风险控制制度；具体负责风险信息的汇总、分析、反馈和预警，根据公司设定的风险限额对各项业务进行监控，完成对各业务部门面临的主要风险的日常评价工作，并将风险控制结果及时通报公司经营管理层及业务相关部门；定期提交风险控制评价报告，并据此与相关专业委员会修订次年风险控制指标体系、模型和风险控制制度；股票承销业务内部审核。 公司始终坚持正视风险，分析和控制风险，对风险做到可测、可查、可控和可承受。风险控制部目前覆盖了公司自有资金投资、投资银行、经纪业务、资产管理等主要业务的风险控制，并建立了相应的风险报告体系。风险控制部执行公司风险

92、管理政策，独立和客观地审查承担风险的业务，运用数量分析工具和监控信息系统，对公司主要业务进行持续量化监控，记录和管理市场风险、操作风险、信用风险和流动性风险等风险暴露。风险控制部本着专业和务实的理念，为各项业务稳健发展提供更加有力的保障。 稽核部工作职责及业务范围：负责对公司各项业务独立、客观地履行检查、评价、报告、建议；负责实施公司各项业务的全面稽核，对其业务流程和制度执行的合规性作出评价、报告、提出改善建议；负责对公司内部控制系统的合理性、有效性进行独立、客观评价,协助管理层有效履行其责任。稽核部独立于公司各业务部门以外，定期对公司的各项业务和分支机构进行事后稽核，在公司风险管理和内控管理

93、方面履行事后控制和监督职责。 稽核部不断学习国外同行的风险管理经验，引入了风险导向型审计观念，注重稽核队伍的建设，实现了稽核人员知识结构的专业化、 多元化。 稽核人员按公司业务线进行业务分工， 稽核范围覆盖了经纪业务、投资银行业务、自有资金、资产管理等多条业务线。 4、内部控制存在的缺陷及整改情况 2009 年，公司董事会和各专门委员会对公司内部控制制度的建设发挥了积极、重要的作用，公司董事会对公司内部控制情况出具了自我评估报告，认为：公司内部控制健全、执行有效，未发现公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。 2010 年，董事会将进一步加强对内部控制有关工作的安排，工作计划包括但不限于：继

94、续落实企业内部控制基本规范 ，继续审议公司相关内部控制的主要制度，提出内部控制方面相关建议，加强对内部控制有关工作的安排、完善公司的内部控制环境和内部控制结构等。公司将根据 2010 年业务发展和市场环境发展态势与监管要求的变化，不断调整和完善公司内部控制制度与机制。 安永华明会计师事务所根据研究和评价，出具安永华明(2010)专字第 60469435_A03 号中信证券股份有限公司内部控制评价报告 （与本报告同日披露） ，截止 2009 年 12 月 31 日未发现公司与财务报表编制有关的内部控制存在重大缺陷。 中信证券股份有限公司2009年年度报告 195、对董事会信息披露事务管理制度实施

95、情况的自我评估 报告期内，公司能够严格按照法律、法规、公司章程以及信息披露事务管理制度的规定，真实、准确、完整地披露信息，确保了信息披露的及时性和公平性。 （1）修改和完善信息披露制度 2009 年，公司为加强内幕信息管理，根据关于做好 2009 年上市公司治理相关工作的通知 （深证局公司字200965 号）的规定，制定了内幕信息知情人登记制度 ，作为公司信息披露事务管理制度的组成部分，经公司第四届董事会第六次会议审议通过后，于 2009 年 9 月 29 日正式实施。 （2）进一步加强信息披露事务管理 公司及时下发内幕信息知情人登记制度 ，重申内幕信息流转的审批程序，建立内幕信息知情人档案，

96、保证内幕信息的保密性。 （3）组织学习相关文件 向全体董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东转报关于对上市公司未公开信息知情人违法违规买卖股票处理情况的通报 （深证局发2009204 号）等文件，并向相关人员进行了内部通报，提请公司董事、监事、高级管理人员等引以为戒，再次明确禁止发生违规买卖公司股票的行为；提请股东单位加强股份管理，避免在窗口期内买卖股票。 向全体董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东转报关于督促上市公司董事、监事、高级管理人员和公司股东严格执行有关股份交易规定的通知和上市公司董事、监事、高级管理人员、股东股份交易行为规范问答 ，督促认真执行相关规则，合规从事股

97、份交易行为。 通过上述学习，加强了股东单位、董事、监事和高级管理人员的规范意识，2009 年，公司未出现违规买卖公司股票的情况。 （4）制度实施与落实情况良好 2009 年，公司信息披露事务管理制度等相关制度得以有效实施，进一步规范了公司信息披露工作，提高了公司信息披露事务管理水平和信息披露质量。同时， 信息披露事务管理制度与公司内部制度对公司重大事件的报告、传递、审核、披露程序进行了明确的规定，落实情况良好。 （六）公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制 （六）公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制 1、业绩考评：公司高级管理人员就职责范围内的工作明确业绩目标，年终进行评价。 2、激

98、励机制：在现有法律框架内，实行的是年度业绩奖金激励。董事会根据公司取得的经营业绩，给予相应奖金总额，根据既定的原则进行分配。 3、股权激励：公司在股权分置改革时，开展了股权激励计划，2006 年 9 月 6 日，公司首批股权激励方案正式实施， 该次用于激励公司高级管理人员及业务骨干的股份合计 22,163,116 股， 限售期为 60 个月。2008 年公司实施资本公积每 10 股转增 10 股后，该等股份相应增加至 44,326,232 股。 （七）公司内部控制的自我评估报告、社会责任报告披露情况 （七）公司内部控制的自我评估报告、社会责任报告披露情况 作为上海证券交易所“上证公司治理板块”

99、样本公司，公司将在披露本报告的同时，披露中信证券股份有限公司董事会关于公司 2009 年度内部控制的自我评估报告和中信证券股份有限公司 2009 年度社会责任报告 （详见 2010 年 3 月 31 日上海证券交易所网站 http:/） 。 （八）公司年报信息披露重大差错责任追究制度的建立情况 （八）公司年报信息披露重大差错责任追究制度的建立情况 为进一步完善公司内部控制制度、强化财务问责机制，公司根据中国证监会关于做好上市公司 2009年年度报告及相关工作的公告 （证监会公告200934 号）和深圳证监局关于要求制定上市公司年报信息披露重大差错责任追究制度的通知 （深证局公司字201014

100、号） ，制订了中信证券股份有限公司年报 信 息 披 露 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度 （ 详 见 2010 年 3 月 31 日 上 海 证 券 交 易 所 网 站http:/） ，建立了年报信息披露重大差错责任追究机制，主要包括重大差错的认定及处理程序、重大差错的责任追究等内容。该制度经公司第四届董事会第十次会议审议通过后，于 2010 年 3 月29 日正式实施。 报告期内，公司不存在重大会计差错、重大遗漏信息补充、业绩预告更正等情况。 中信证券股份有限公司2009年年度报告 20七、股东大会情况简介 七、股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了两次股东大会，相关情况如下： 1、

101、公司 2008 年度股东大会，于 2009 年 5 月 25 日在北京华都饭店大观堂二楼召开，相关决议详见2009 年 5 月 26 日的中国证券报 、 上海证券报和证券时报 。 2、公司 2009 年第一次临时股东大会，于 2009 年 6 月 29 日在深圳圣廷苑酒店二楼多功能厅召开，相关决议详见 2009 年 6 月 30 日的中国证券报 、 上海证券报和证券时报 。 八、董事会报告 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 A、报告期内经营情况的回顾 （一）管理层讨论与分析 A、报告期内经营情况的回顾 公司是中国证监会核准的第一批综合类证券公司之一，前身是中信证券有限责任公司，目前注册资

102、本6,630,467,600 元，根据中国证监会核发的经营证券业务许可证，公司经营范围包括：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；融资融券；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务。 报告期内，公司紧紧围绕年度工作目标，扎实推进“完善风险管理体系、提升信息技术水平、加强预算管理、巩固传统卖方业务市场地位、积极开展业务创新、扎实推进国际化进程、稳步发展买方业务、进一步加强内部协作和上海品茶建设”等八项重点工作，各主要业务继续保持市场领先地位，各控股子公司经营稳定。在证券公司分类评审中，公司被中国证监会评为目前行业中的最高评级

103、A 类 AA 级。2010 年 3月 19 日公司顺利取得融资融券业务资格。 1、公司总体经营情况 2009 年，经各国政府的通力合作和史无前例的经济刺激，全球经济走出金融危机的阴影，市场信心逐步恢复。我国资本市场呈现强劲复苏局面，成为全球最活跃的资本市场之一。上证综合指数收于 3,277点，全年累计上涨 80%。股票基金日均交易量 2,193 亿元，同比增长 97%。全年 A 股市场股票融资额 5,207亿元，同比增长 51%，其中 IPO 融资额 2,022 亿元，同比增长 94%。 2009 年，我国债券市场收益率明显上行，国债、政策性金融债和企业债收益率分别上升 80、85 和 90个

104、基点。受低利率环境及经济刺激政策的影响，债券市场规模大幅增加，各类产品发行和托管规模均创历史新高。全年共发行债券 4.88 万亿元，同比增长 62%，其中信用类债券 1.96 万亿元，同比增长 70%。 2009 年，证券行业总收入超过 2,000 亿元，同比增长 64%。其中，代理交易佣金收入 1,419 亿元，同比增长 46%；证券承销佣金收入 152 亿元，同比增长 90%。 报告期内，公司主要业务继续保持市场领先地位，各项管理和服务工作取得相应进展。2009 年归属于公司股东的净利润 89.84 亿元，同比增长 22.98%。公司净收入和净利润均居全国证券公司首位，其中，净利润占全行业

105、的比例为 9.6%。 2、主营业务情况分析 报告期内，公司各主营业务继续保持行业领先地位，多项业务排名市场前列，同时，公司积极开展业务创新，为下一步发展奠定了坚实基础。 （1）经纪业务 2009 年，公司合并实现股票基金交易量 90,685 亿元，合并市场份额 8.36%（交易所口径，以下同） ，排名市场第一位。其中，母公司实现股票基金交易量 27,731 亿元，市场份额 2.56%，排名市场第十三位；销售基金 113.81 亿元；被亚洲金融杂志评选为“年度本土最佳经纪行” 。 （2）投资银行业务 2009 年，公司投资银行业务完成股票主承销项目 20 单，其中 5 单 IPO 项目，15 单

106、增发项目，主承销金额合计 864.90 亿元，市场份额 24.13%，排名市场第一位（中国证券业协会口径） 。 债券业务完成企业债、公司债、可转债等债券主承销项目 35 单，主承销金额 487.04 亿元，市场份额11.30%，排名同业第一位（中国证券业协会口径） ，并荣获亚洲金融杂志“年度本土最佳债券行” 。 中信证券股份有限公司2009年年度报告 21（注：本节“13、公司各项主营业务的经营情况（2）证券承销业务情况”以实际合同数统计。 ） 资产证券化业务完成 2 单私募结构融资项目，储备了多家优质的信贷资产和企业资产证券化项目。 （3）资产管理业务 报告期内，公司成立两款集合资产管理计划

107、“债券优化”集合计划及创新产品“聚宝盆”伞型集合计划，发行规模均远超同期证券公司理财产品首发平均规模，截至 2009 年 12 月 31 日，公司集合资产管理计划规模超 100 亿元；公司获选成为全国社保基金转持股份管理人；新增单一企业年金客户 26 家。 公司全资子公司华夏基金管理有限公司的基金资产管理规模为 2,657 亿元，继续排名市场第一位，并扩大了领先优势。 （4）债券销售交易业务 债券销售交易业务累计销售各类债券 2,643 亿元，现券交易量 9,380 亿元，均位列同业第一位，利率互换衍生品交易量保持领先。 （5）股票销售交易业务 股票销售交易业务新增 8 家 QFII 客户，客

108、户保有量位居行业第二位。 （6）研究业务 研究业务在新财富 “2009 年最佳分析师评选”中，四年蝉联“本土最佳研究团队”第一位，宏观经济、银行、石油化工等 13 个研究领域获得或蝉联第一。 此外，公司其他业务也积极开拓市场，稳步发展。并购业务在 6 单跨国并购项目中担任财务顾问；企业发展融资业务完成创业板和中小板承销项目 5 单，创业板承销金额排名市场第一位。2009 年，公司提高了权益类资产配置比例，并根据市场情况进行适时调整；交易与衍生产品业务设立四种类型的股票投资账户，开拓多策略交易业务；公司成立专项投资业务小组，引进人才，增强自营投资力量。 3、报告期公司盈利能力情况分析 2009

109、年归属于公司股东的净利润为 89.84 亿元，同比增长 22.98%，每股收益为 1.35 元。从盈利性质来看，公司的盈利基本来源于主营业务，主营业务利润构成了利润总额的主体，非经常性损益及公允价值变动的影响甚小；从收入结构来看，公司各项主营业务均衡发展，各项主营业务的收入均位居行业前列，体现出公司业务发展的多元化格局及抗风险能力；从利润质量水平来看，公司的各项收入主要是以现金形式实现，使公司的利润具有较高的质量水平。公司的净利润作为公司的经营活动成果，构成公司最主要、最稳定的资金来源，为公司的长远发展奠定了良好的资产基础，表明公司在激烈的市场竞争环境下，保持较强的创收能力和发展潜力。 4、比

110、较式会计报表中变动幅度超过 30%以上项目的情况 单位：元 项目 2009 年 12 月 31 日2008 年 12 月 31 日增减（%）变动原因 货币资金 129,205,085,092.4180,411,873,303.4260.68客户保证金存款增加 结算备付金 9,837,618,433.615,010,957,190.9996.32客户备付金增加 交易性金融资产 11,887,157,177.536,004,843,167.1797.96交易性金融资产投资规模增加 买入返售金融资产 1,903,140,344.603,326,520,961.64-42.79买入返售业务减少 存出保

111、证金 1,420,042,360.91518,732,042.85173.75证券买卖交易量增加 持有至到期投资 -628,030,806.28-100.00处置持有至到期投资资产 长期股权投资 3,436,499,079.232,591,872,529.9132.59对外投资增加 在建工程 1,534,044,910.0014,790,966.9110,271.50购置办公楼 递延所得税资产 954,270,598.67727,696,584.0331.14应付职工薪酬产生的可抵扣暂时性差异增加 衍生金融负债 6,230,205.752,879,497.30116.36利率互换业务增加 卖出

112、回购金融资产款 17,922,705,174.098,593,187,140.50108.57卖出回购业务增加 代理买卖证券款 112,477,669,565.6761,069,718,880.4184.18经纪业务客户保证金增加 代理承销证券款 225,187,234.1047,090,859.98378.20未结算的承销款项增加 应付职工薪酬 5,893,886,484.464,356,712,984.7835.28计提的职工费用增加 预计负债 56,366,724.121,543,612.973,551.61因处理华夏证券清算遗留问题预计负债增加 中信证券股份有限公司2009年年度报告

113、22递延所得税负债 412,728,658.38180,612,156.90128.52公允价值变动导致应纳税暂时性差异增加 盈余公积 3,723,989,184.362,800,131,671.3332.99计提盈余公积 一般风险准备 6,922,940,001.644,820,306,546.0443.62计提一般风险准备及交易风险准备少数股东权益 3,214,943,161.792,304,544,874.8639.50少数股东损益增加 项目 2009 年度 2008 年度 增减（%）变动原因 手续费及佣金净收入 16,919,087,748.7212,798,440,201.9032.

114、20主要是经纪业务和承销业务手续费增加 投资收益 3,478,916,119.196,451,468,331.36-46.08权证创设业务产生的投资收益大幅减少 公允价值变动收益 51,537,690.04-3,341,380,871.12101.54权证赎回注销冲回已确认的公允价值变动收益 汇兑收益 4,250,425.6322,990,078.34-81.51汇率变动影响 其他业务收入 151,369,186.0471,133,896.72112.79投资顾问收入增加 营业税金及附加 1,033,641,061.87784,757,902.0731.71应税营业收入增加 资产减值损失 -3

115、15,269,418.47709,335,931.04-144.45处置可供出售金融资产 营业外收入 114,331,465.0741,094,398.64178.22政府奖励和逾期应付款结转收入 营业外支出 72,722,170.2423,017,500.07215.94预计负债增加 所得税费用 3,213,795,680.481,511,147,565.56112.67应纳税额增加及递延所得税变动 少数股东损益 1,104,166,946.15745,228,262.0648.16净利润增加 其他综合收益 755,402,528.31-2,086,835,539.15136.20可供出售金

116、融资产公允价值变动 综合收益 10,843,598,648.335,963,393,732.9581.84归属于母公司股东的综合收益 9,696,064,948.355,280,731,822.8883.61归属于少数股东的综合收益 1,147,533,699.98682,661,910.0768.10净利润及其它综合收益增加 经营活动产生的现金流量净额 64,360,358,101.51-22,190,374,419.28390.04经纪业务客户资金及手续费收入增加投资活动产生的现金流量净额 -7,037,771,046.09-25,153,235,788.5872.02可供出售金融资产净流

117、出减少 筹资活动产生的现金流量净额 -3,974,923,828.17-2,572,658,967.73-54.51偿还到期债券本金及利润分配增加现金及现金等价物净增加额 53,344,474,644.46-50,101,815,250.18206.47经营活动净流量增加 5、公司营业收入、营业利润的分部报告 （1）公司营业收入地区分部情况 单位：元 2009 年度 2008 年度 地区 营业部数量 营业收入 营业部数量 营业收入 增减百分比（%）北京市 20 1,294,506,715.0115 886,264,922.98 46.06 上海市 28 1,330,510,464.2626 1

118、,208,833,682.70 10.07 浙江省 34 2,047,347,109.0426 1,393,367,765.21 46.94 山东省 36 1,592,710,645.9733 1,183,331,823.49 34.60 广东省 18 913,685,772.3618 663,521,058.18 37.70 江苏省 14 587,429,427.4711 413,341,817.78 42.12 湖北省 12 449,771,619.968 316,535,836.97 42.09 湖南省 9 238,047,385.038 165,784,093.36 43.59 江西省

119、 13 318,534,635.987 213,384,541.98 49.28 辽宁省 8 281,653,139.377 198,270,382.01 42.06 四川省 8 320,565,622.865 197,585,333.03 62.24 天津市 4 221,676,050.815 155,351,514.02 42.69 重庆市 10 251,297,578.204 135,505,179.36 85.45 福建省 5 168,691,126.714 121,123,079.01 39.27 陕西省 2 145,358,730.252 94,414,618.66 53.96 海

120、南省 1 73,195,529.641 42,070,641.57 73.98 黑龙江省 3 78,601,046.303 53,759,329.75 46.21 甘肃省 2 51,539,626.141 31,245,351.14 64.95 吉林省 2 54,081,123.921 39,091,678.93 38.34 河北省 3 122,696,475.862 87,400,329.86 40.38 河南省 1 3,486,723.521 505,549.27 589.69 中信证券股份有限公司2009年年度报告 23山西省 1 2,440,872.74- - - 小计 234 10,

121、547,827,421.40188 7,600,688,529.26 38.77 公司本部 - 10,831,163,943.00- 9,787,090,622.20 10.67 境内小计 234 21,378,991,364.40188 17,387,779,151.46 22.95 境外小计 - 627,530,797.48- 320,478,085.61 95.81 合计 234 22,006,522,161.88188 17,708,257,237.07 24.27 注：公司 2009 年度营业收入根据中国证监会会计部函20101 号关于证券公司会计核算有关问题的通知的规定计算，详见本

122、报告： “十一、财务报告财务报表附注五、29” 。 （2）公司营业利润地区分部情况 单位：元 2009 年度 2008 年度 地区 营业部数量 营业利润 营业部数量 营业利润 增减百分比（%）北京市 20 1,018,925,762.7015 656,841,743.92 55.13 上海市 28 980,900,210.9226 894,726,961.54 9.63 浙江省 34 1,534,728,057.3426 972,547,514.19 57.80 山东省 36 951,242,937.9533 626,680,124.85 51.79 广东省 18 675,836,847.11

123、18 420,397,120.89 60.76 江苏省 14 449,902,676.7211 275,548,441.93 63.28 湖北省 12 340,392,633.728 214,646,989.62 58.58 湖南省 9 175,237,386.088 110,547,288.50 58.52 江西省 13 232,329,731.457 142,418,567.73 63.13 辽宁省 8 200,741,962.067 126,108,124.03 59.18 四川省 8 248,477,351.725 143,678,422.40 72.94 天津市 4 171,995,

124、374.295 108,447,438.07 58.60 重庆市 10 161,344,629.484 91,623,107.12 76.10 福建省 5 122,505,430.814 84,476,267.52 45.02 陕西省 2 104,275,151.292 58,259,471.54 78.98 海南省 1 54,717,263.091 29,683,944.72 84.33 黑龙江省 3 52,995,857.853 35,180,428.39 50.64 甘肃省 2 36,946,746.611 21,211,372.84 74.18 吉林省 2 40,014,490.371

125、 26,541,583.39 50.76 河北省 3 94,116,992.072 55,883,912.73 68.42 河南省 1 859,323.211 -77,797.01 1204.57 山西省 1 -544,010.89- - - 小计 234 7,647,942,805.95188 5,095,371,028.91 50.10 公司本部 - 5,414,771,891.44- 4,371,266,667.54 23.87 境内小计 234 13,062,714,697.39188 9,466,637,696.45 37.99 境外小计 - 197,667,808.28- 76,6

126、62,242.64 157.84 合计 234 13,260,382,505.67188 9,543,299,939.09 38.95 6、资产结构和资产质量 2009 年末公司总资产为 2,068.07 亿元，同比增加 699.19 亿元，增长 51.08%。扣除客户保证金后，2009 年末公司总资产为 943.30 亿元，同比增长 24.41%。 从资产（扣除客户保证金）结构看，2009 年末总资产为 943.30 亿元，其中，货币资金 278.92 亿元，占 29.57%；交易性金融资产、可供出售金融资产 548.10 亿元，其中债券投资占 65.94%，且基本为信用等级较高的债券。公司

127、的资产为流动性较强、风险相对较小的资产。 从资产负债 （扣除客户保证金） 规模和结构看， 2009年末公司负债总额为295.15亿元， 同比增加112.23亿元，主要是正常的回购业务导致的。2009 年末公司资产负债率为 31.29%，扣除代买卖证券款，公司的资产流动性较强，完全能够满足负债支付的需求。 公司资产具有较强的流动能力、周转能力和变现能力，以及与负债流动压力的相称性，表明公司资产状况、资产结构良好，具备持续经营的稳定性及安全性。 2009 年末归属于母公司的股东权益为 615.99 亿元，同比增长 11.55%，公司资本实现保值和增值。 2009 年母公司净资本额为 349.04

128、亿元，较 2008 末净资本 387.79 亿元下降了 9.99%，母公司的净资本与净资产的比例为 66.54%。公司各项财务及业务风险监管指标均符合证券公司管理办法及证券公司风险控制指标管理办法的有关规定。 中信证券股份有限公司2009年年度报告 24截止 2009 年 12 月 31 日，公司不存在重大到期未偿还债务和担保的情况。 7、现金流转情况 2009 年公司现金及现金等价物净增加额为 533.44 亿元，同比增加 1,034.46 亿元，增长 206.47%。 从结构上看，主要是经营活动产生的现金流量净额增加幅度较大。2009 年经营活动产生的现金流量净额为 643.60 亿元，较

129、 2008 年增加 865.51 亿元，增长 390.04%，主要原因是经纪业务客户资金及手续费收入的增加；2009 年投资活动产生的现金净流量为-70.38 亿元，较 2008 年减少流出净额 181.15 亿元，主要由于公司 2009 年可供出售金融资产投资和股权投资增加幅度减缓；2009 年筹资活动产生的现金流量净额为-39.75 亿元，较 2008 年增加流出净额 14.02 亿元，主要由于公司偿还到期债券本金及现金分红。 从上述情况看，公司 2009 年现金及现金等价物净增加额主要是经营活动产生的现金流量净额增加。公司每股经营活动产生的现金流量净额为 9.71 元，说明公司现金的创造

130、能力、支付能力及周转能力较强，同时也表明公司具有较高的收益质量。 8、报表合并范围变更的说明 截止 2009 年 12 月 31 日，公司拥有全资子公司 5 家，即中信金通证券有限责任公司、中信证券国际有限公司、华夏基金管理有限公司、金石投资有限公司、中证期货有限公司；拥有控股子公司 3 家，即中信建投证券有限责任公司、中信万通证券有限责任公司、中信产业投资基金管理有限公司。公司原全资子公司中信基金管理有限责任公司已于 2009 年 12 月 29 日注销。截止 2009 年 12 月 31 日，中信证券国际有限公司纳入合并范围的子公司增加到 24 家。 9、与最近一期年度报告相比，会计政策、

131、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 为符合中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2010年修订） 的要求，同时与企业会计准则讲解 2008和企业会计准则解释第 3 号等最新会计法规保持一致，公司对现行会计政策进行了修订和补充。 2010 年 3 月 29 日，公司第四届董事会第十次会议审议通过了关于修订公司会计政策的议案 ，修订后的会计政策于 2009 年度起执行。 对于购买子公司少数股权，公司原根据企业会计准则实施问题专家工作组意见 （第 1 期）进行处理， 因购买少数股权增加的长期股权投资成本与新取得的按股权比例计算确定应享有子公司在交易日可辨认净资

132、产公允价值的差额，在合并财务报表中确认为商誉。现根据财政部发布的企业会计准则解释第 2号 ，对于该差额在合并财务报表中调整资本公积，不足冲减的调整留存收益。根据该解释，公司对此会计政策变更采用未来适用法。 对采用成本法核算的长期股权投资， 公司原以被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额为限确认为投资收益，所获得的现金股利或利润超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。根据财政部发布的企业会计准则解释第 3 号 ，自 2009 年 1 月 1 日起变更会计政策，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。变更后，公司对采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价

133、中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外， 按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。该变更对公司财务报表无重大影响。 根据财政部发布的企业会计准则解释第 3 号 ，在利润表增列“其他综合收益”项目和“综合收益总额”项目。该变更仅对公司的报表列报产生影响。 根据财政部发布的企业会计准则解释第 3 号 ，以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。该变更对公司的财务状况及经营业绩无重大影响。 10、公允价值变动损益对公司利润的影响 单位：元 项目 对 2009 年度利润的影响 占利润的比例（%） 交易性金融资产 54,888,398.4

134、9 0.41 衍生金融负债 -3,350,708.45 -0.03 合计 51,537,690.04 0.38 2009 年公允价值变动收益较 2008 年增加 3,392,918,561.16 元，主要原因是 2008 年公司将创设的权证全部赎回注销，同时冲回已确认的公允价值变动损益，而 2009 年公司无此项业务。 11、公允价值的计量 中信证券股份有限公司2009年年度报告 25报告期内，公司对公允价值的确认、计量方法没有改变，仍执行公司既定的会计政策。 公允价值的估值原则是：存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。有充足证据表明市场报价不能真实反映公允价值

135、的，则在谨慎性原则的基础上采用适当的估值技术，确定公允价值。金融工具不存在活跃市场的，采用适当的估值技术，审慎确定其公允价值。对于没有报价且其公允价值不能可靠计量的金融资产投资，按成本计量。 与公允价值计量相关的项目 单位：万元 项目 2008 年 12 月 31 日 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 2009 年 12 月 31 日金融资产 交易性金融资产 600,484.32 5,488.84 - - 1,188,715.72可供出售金融资产 3,409,920.30 -114,698.994,139.33 4,292,325.86金融资产合计 4,010,

136、404.62 5,488.84114,698.994,139.33 5,481,041.58金融负债 交易性金融负债 - - -衍生金融负债 287.95 -335.07- 623.02金融负债合计 287.95 -335.07- 623.0212、持有外币金融资产、金融负债的情况 单位：万元 项目 2008 年 12 月 31 日 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 2009 年 12 月 31 日金融资产 交易性金融资产 - 3,445.70- 78,242.12贷款和应收款 40,864.77 - 76,833.77可供出售金融资产 11,652.03 -

137、712.57 4,139.33 11,365.70金融资产合计 52,516.80 3,445.70712.574,139.33 166,441.59金融负债 交易性金融负债 - - -衍生金融负债 - 59.30- 59.30金融负债合计 - 59.30- 59.3013、公司各项主营业务的经营情况 （1）代理买卖证券情况 合并数据 单位：亿元 2009 年交易额 2008 年交易额 证券种类 上海证券交易所 深圳证券交易所2009 年 市场份额上海证券交易所 深圳证券交易所 2008 年 市场份额股票 58,186.03 30,337.308.31% 30,977.5113,770.88

138、8.49% 基金 1,221.32 940.1411.06% 884.63432.60 11.84% 权证 4,069.04 441.614.20% 5,385.641,009.44 4.60% 其他债券 902.89 324.1813.58% 973.37132.65 14.05% 合计 64,379.28 32,043.238.03% 38,221.1515,345.57 7.82% 注：上表数据来源于沪深证券交易所（不含回购业务） 。2009 年公司股票基金交易额合计市场份额为 8.36%。 母公司数据 单位：亿元 2009 年交易额 2008 年交易额 证券种类 上海证券交易所 深圳证

139、券交易所2009 年 市场份额上海证券交易所 深圳证券交易所 2008 年 市场份额股票 17,802.35 9,141.482.53% 10,737.054,620.92 2.92% 基金 428.90 358.164.03% 322.44159.07 4.33% 中信证券股份有限公司2009年年度报告 26权证 597.24 59.380.61% 895.24197.48 0.79% 其他债券 642.39 205.639.38% 681.9985.17 9.74% 合计 19,470.87 9,764.652.43% 12,636.725,062.64 2.58% 注：上表数据来源于沪深

140、证券交易所（不含回购业务） 。2009 年母公司股票基金交易额合计市场份额为 2.56%。 （2）证券承销业务情况 合并数据 单位：万元 承销次数 承销金额 承销收入 承销方式 证券名称 2009 年度 历年累计2009 年度 历年累计 2009 年度 历年累计新股发行 14 101 3,298,372.70 18,022,709.63 92,585.62 -增发新股 16 44 6,947,919.97 13,316,800.72 67,890.65 -配股 3 43 216,697.16 4,167,932.99 2,016.97 -可转债 - 9 - 2,380,800.00 - -基金

141、 - 2 - 503,000.00 - -债券发行 73 199 11,809,371.53 31,537,993.44 73,843.26 -主承销 小计 106 398 22,272,361.36 69,929,236.78 236,336.51 819,594.75新股发行 6 139 146,839.10 -83.88 -增发新股 4 42 97,249.90 -2,327.17 -配股 - 31 - - -可转债 - 21 - - -基金 - 1 - - -债券发行 388 1,660 21,355,833.32 -7,354.02 -副主承销及分销 小计 398 1,894 21,

142、599,922.32 98,625,546.23 9,765.07 34,752.88合计 504 2,292 43,872,283.67168,554,783.00246,101.58 854,347.63母公司数据 单位：万元 承销次数 承销金额 承销收入 承销方式 证券名称 2009 年度 历年累计2009 年度 历年累计 2009 年度 历年累计新股发行 5 82 1,728,717.7015,152,913.83 66,936.45 -增发新股 15 36 6,920,319.97 12,848,307.97 67,240.65 -配股 - 39 - 3,830,496.33 - -

143、可转债 - 8 - 2,241,800.00 - -基金 - 2 -503,000.00 - -债券发行 49 158 8,897,382.80 25,446,004.71 49,927.75 -主承销 小计 69 325 17,546,420.47 60,022,522.84 184,104.85 710,916.30新股发行 1 98 10,366.40 - 10.00 -增发新股 - 32 - - - -配股 - 31 - - - -可转债 - 8 - - - -基金 - 1 - - - -债券发行 326 1,425 18,767,083.32 - 5,759.33 -副主承销及分销

144、小计 327 1,595 18,777,449.72 87,055,519.15 5,769.33 25,976.51合计 396 1,920 36,323,870.19 147,078,041.99 189,874.18 736,892.81（3）证券投资业务情况 合并数据 单位：元 项目 2009 年度 2008 年度 证券投资收益 3,323,931,741.446,434,251,120.31其中：出售交易性金融资产收益 384,655,711.56302,460,387.92中信证券股份有限公司2009年年度报告 27出售交易性金融负债收益 -3,452,661,586.20出售可供

145、出售金融资产投资收益 1,720,265,744.061,530,582,116.90出售持有至到期投资的投资收益 -1,771,318.77-金融资产持有期间收益 1,228,916,264.731,142,356,885.81衍生金融工具的投资收益 -8,134,660.146,190,143.48公允价值变动损益 51,537,690.04-3,341,380,871.12其中：交易性金融资产 54,888,398.49-136,802,779.04交易性金融负债 -3,201,698,594.78衍生金融工具 -3,350,708.45-2,879,497.30合计 3,375,469

146、,431.483,092,870,249.19注：上表，2008 年度的数据已按照公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定（2010 年修订） 及财务报告披露格式调整（下表同） 。 母公司数据 单位：元 项目 2009 年度 2008 年度 证券投资收益 2,696,473,726.46 5,574,626,615.50其中：出售交易性金融资产收益 89,032,372.08 508,299,980.66出售交易性金融负债收益 -3,452,661,586.20出售可供出售金融资产投资收益 1,551,895,657.62 959,842,652.20金融资产持有期间

147、收益 1,063,680,356.90 647,632,252.96衍生金融工具的投资收益 -8,134,660.14 6,190,143.48公允价值变动损益 36,782,587.53 -3,347,654,361.78其中：交易性金融资产 39,540,292.70 -143,076,269.70交易性金融负债 - -3,201,698,594.78衍生金融工具 -2,757,705.17 -2,879,497.30合计 2,733,256,313.99 2,226,972,253.72（4）受托资产管理业务情况 公司的受托资产管理业务包括定向资产管理业务、集合资产管理业务及专项资产管理

148、业务。具体情况如下： 2009 年度 2008 年度 项目 受托规模（亿元） 管理费收入（万元）受托规模（亿元）管理费收入（万元）定向资产管理业务 181.78 2,535.82 59.945,318.18集合资产管理业务 102.15 12,032.97 49.809,629.42专项资产管理业务 6.62 39.80 9.8139.80合计 290.55 14,608.59 119.5514,987.40注：报告期内，仅母公司有受托资产管理业务。 （5）基金资产经营情况 公司全资子公司华夏基金管理有限公司管理着 23 只开放式基金、2 只封闭式基金、亚洲债券基金二期中国子基金及多只全国社保

149、基金投资组合，担任 78 家大中型企业年金投资管理人，并被多家客户确定为特定客户资产管理人。截至 2009 年 12 月 31 日，华夏基金管理资产规模超过 3,000 亿元，其中基金资产规模达 2,657 亿元，继续保持行业第一。2009 年度证券投资基金管理费收入为 28.04 亿元。 14、主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析 （1）中信建投证券有限责任公司，注册资本 27 亿元，公司持有 60%的股权。截止 2009 年 12 月 31日，中信建投证券总资产 6,600,523.92 万元，净资产 731,027.98 万元，营业收入 608,212.04 万元，利润总额 348,

150、799.50 万元，净利润 261,732.83 万元。拥有证券营业部 120 家，员工 3,567 人（含经纪人、含并表子公司） 。 中信建投证券的主营业务：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务。 （2）中信金通证券有限责任公司，注册资本 8.85 亿元，为公司的全资子公司。截止 2009 年 12 月中信证券股份有限公司2009年年度报告 2831 日，中信金通证券总资产 2,215,975.82 万元，净资产 225,631.96 万元，营业收入 215,417.30 万元，利

151、润总额 133,690.57 万元， 净利润 98,799.43 万元。 拥有证券营业部 32 家， 证券服务部 10 家， 员工 1,860人（含经纪人） 。 中信金通证券的主营业务：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；中国证监会批准的其它与经纪类有关的业务。 （3）中信万通证券有限责任公司，注册资本 8 亿元，公司持有 91.40%的股权。截止 2009 年 12 月 31日，中信万通证券总资产 1,211,535.13 万元，净资产 208,762.33 万元，营业收入 126,546.19 万元，利润总额 73,011.02 万元，净利润 52,380.58

152、 万元。拥有证券营业部 29 家，员工 1,193 人（含经纪人） 。 中信万通证券的主营业务：证券（含境内上市外资股）的代理买卖；代理证券还本付息、分红派息；证券的代保管、鉴证；代理登记开户；证券的自营买卖；证券（含境内上市的外资股）的承销（含主承销） ；受托投资管理；证券投资咨询（含财务顾问） ；中国证监会批准的其他业务（以上范围需经许可经营的，须凭许可证经营） 。 （4）中信证券国际有限公司，实收资本为 373,675 万港元，为公司的全资子公司。截止 2009 年 12月31日， 总资产516,707.91万元， 净资产372,842.64万元， 营业收入61,714.80万元， 利润

153、总额20,184.68万元，净利润 18,130.19 万元。在香港拥有分行 7 家，员工 325 人（含经纪人） 。 中信证券国际的主营业务：投资银行、证券经纪、证券期货、资产管理和自营业务。 （5）华夏基金管理有限公司，注册资本 2.38 亿元，为公司的全资子公司。截止 2009 年 12 月 31 日，华夏基金总资产 340,755.24 万元，净资产 269,977.90 万元，营业收入 312,600.75 万元，利润总额146,982.35 万元，净利润 110,833.79 万元，员工 539 人。 华夏基金的主营业务：发起设立基金、基金管理；因特网信息服务业务。 （6）中证期货

154、有限公司，注册资本 1.5 亿元，为公司的全资子公司。截止 2009 年 12 月 31 日，中证期货总资产 85,182.41 万元， 净资产 16,570.70 万元， 营业收入 6,353.21 万元， 利润总额 1,929.26 万元，净利润 1,189.16 万元。拥有期货营业部 6 家，员工 157 人。 中证期货的主营业务：商品期货经纪和金融期货经纪。 （7）金石投资有限公司，注册资本 30 亿元，为公司的全资子公司。截止 2009 年 12 月 31 日，金石投资总资产 343,614.22 万元，净资产 334,169.86 万元，营业收入 19,315.53 万元，利润总额

155、 14,697.96万元，净利润 12,933.87 万元，员工 20 人。 金石投资的主营业务：实业投资。 （8）中信产业投资基金管理有限公司，注册资本 1 亿元，公司持有 71%的股权。截止 2009 年 12 月31 日，中信产业投资基金总资产 17,739.03 万元，净资产 11,569.40 万元，营业收入 14,297.98 万元，利润总额 2,664.04 万元，净利润 1,879.63 万元，员工 56 人。 中信产业投资基金的主营业务：产业（股权）投资基金管理；发起设立产业（股权）投资基金；投资咨询。 （9）建投中信资产管理有限责任公司，注册资本 19 亿元，公司持有 30

156、%的股权。截止 2009 年 12 月31 日，建投中信总资产 234,320.40 万元，净资产 134,839.27 万元，净利润-1,454.46 万元（未经审计） 。 建投中信的主营业务：收购、经营、管理和处置金融机构或其他机构转让的本外币不良资产；追偿本外币债务； 对所收购本外币不良资产形成的资产进行租赁或者以其他形式转让、 重组； 本外币债权转股权，并对企业阶段性持股； 运用现金资本金对所管理的政策性和商业化收购不良贷款的抵债实物资产进行必要投资；投资咨询，投资管理；企业管理咨询；财务顾问，财务咨询；资产及项目评估；国内商业、自有房屋的物业管理、投资管理；股权及其他资产管理；法律许

157、可经营的其他业务。 （10）中信标普指数信息服务（北京）有限公司，注册资本 100 万美元，公司持有 50%的股权。截止2009 年 12 月 31 日，中信标普总资产 108.75 万元，净资产 0.69 万元，净利润-6.52 万元（未经审计） 。 中信标普的主营业务：证券信息咨询服务；包括编制、计算、维护证券、固定收益指数；开发、推广和提供该指数信息咨询；指数的技术开发、技术培训、技术服务和业务咨询。 B、对公司未来发展的展望 、对公司未来发展的展望 1、公司面对的竞争形势 中信证券股份有限公司2009年年度报告 29根据公司对经济金融形势的判断，预计 2010 年证券行业运营环境较为宽

158、松，收入水平有望保持稳定增长。证券业务的各类参与者将积极争夺市场份额，国内同行、外资投行、商业银行及其它金融机构都将对公司的相关业务产生激烈的竞争。 第一，公司在传统卖方业务领域面临国内同行的激烈竞争。 经纪业务方面，新设网点审批放开之后，2009 年全行业新增证券营业部 600 余家，预计 2010 年还要增设 300 到 400 家。经过一年的调整，经纪业务竞争格局已经悄然改变。同时，各证券公司在营销和服务体系建设上各显神通，纷纷实施差异化竞争。公司的市场份额正遭受冲击、略有下降。 股票融资业务方面，中金公司及中小证券公司正对公司形成双重竞争压力。其中，中金公司的主承销金额优势进一步突出；

159、中小证券公司凭借在中小项目上的优势，积极与大型证券公司争夺中低端市场，分占承销业务收入。2009 年，前五大证券公司 IPO 市场份额为 63%，比 2008 年下滑了近 8 个百分点；前十大证券公司 IPO 市场份额为 80%，比 2008 年减少了近 6 个百分点。股票承销市场的集中度明显下降。 债券融资业务方面，商业银行凭借其雄厚的实力和强大的营销渠道，极大地挤压了证券公司的市场空间。 商业银行在国债、地方政府债、政策性金融债等传统业务销售上继续保持垄断优势，同时加强了对中期票据和短期融资券的竞争。2009 年，各大商业银行主承销中期票据 6,666 亿元，市场份额 90%；主承销短期融

160、资券 6,024 亿元，市场份额 99%。中国工商银行的中期票据和短期融资券市场份额高达 25%和 23%，保持绝对领先优势。证券公司在中期票据市场的份额不到 10%（公司市场份额为 4.6%） ；证券公司在短期融资券市场的份额不到 1%（公司市场份额为 0.2%） 。 第二，在买方业务领域，基金公司、信托公司及其他投资机构与证券公司的竞争日益加剧。 在理财品种和规模方面，证券公司与基金公司相比处于劣势。截至 2009 年底，市场上存续的各种公募基金产品 557 只， 资产净值合计 26,760 亿元， 而证券公司集合理财产品不过 82 只， 资产净值合计 1,040亿元。在投资回报方面，证券

161、公司也低于其他同类机构。2009 年，各种类型的阳光私募产品平均回报率53%，各种类型的开放式基金平均回报率 45%，而证券公司集合理财产品平均回报率仅为 35%。 第三，国际业务方面，公司面对外资投行的竞争更加激烈。 外资投行凭借强大的全球网络和成熟的技术优势，对公司的国际业务形成巨大压力。根据彭博资讯的统计，在 2009 年香港股票承销市场中，瑞银证券和摩根士丹利遥遥领先，市场份额分别为 17%和 14%，集中度进一步提高（公司香港子公司中信证券国际有限公司的市场份额仅为 2.1%，排名第 13 位） 。与此同时，外资投行纷纷将业务重点转向中国企业海外并购和债券承销业务，例如，瑞银证券承揽

162、了中铝和中海油等跨境并购项目，对国内证券公司提出了严峻的挑战。 总之，证券行业的竞争环境不容乐观，证券同业、外资投行、商业银行和其他金融机构等多方的参与，使得竞争愈加激烈。 2、公司未来的发展机遇和挑战 根据公司研究部的分析，2010 年国内外经济形势将进一步好转，股票市场震荡上行，公司面临的外部经营环境将有所改善。 从国际经济形势看，2010 年全球经济继续回升。国际研究机构普遍上调全球经济增长预测，国际货币基金组织预测 2010 年全球经济将增长 3.1%， 其中， 美国、 欧元区和日本等主要经济体将分别增长 1.5%、0.3%和 1.7%。随着全球经济的回升，各国宏观经济政策将从金融危机

163、阶段的积极扩张逐步转向中性，极度宽松的流动性局面将有所改变。但是国际资本仍将继续流向亚洲等新兴国家和地区，中国大陆和香港地区会受到关注。 从国内经济形势看，宏观经济将呈现持续复苏格局。在全球经济回升作用下，我国出口增速将由 2009年的大幅下降转变为 2010 年的较高增长，外需对我国经济的贡献由负变正。投资和消费继续稳步增长，经济增长速度将有所加快。2010 年我国将走出通缩，出现温和通胀，工业盈利将显著改善。预计 GDP 增长率从 2009 年的 8.7%提高至 2010 年的 10%左右，CPI 水平由-0.7%回升至 3.2%。 从股票市场环境看，2010 年上市公司盈利增长将达到 2

164、5%，加之动态市盈率较低，A 股市场很可能维持震荡上行的格局。股指期货和融资融券等创新产品即将推出，预计市场成交仍将保持活跃，股票日均交易额可能继续维持在 2,000 亿元左右。2010 年 A 股融资额将大幅增长，预计规模在 6,000 到 8,000 亿元中信证券股份有限公司2009年年度报告 30之间。但是经济复苏、通货膨胀、人民币升值、政策退出和结构调整等诸多因素纠结在一起，总体环境非常复杂，市场波动会加剧。2010 年伊始，宏观调控提前启动，力度陡然增强，金融创新步伐明显加快，对股票市场产生了较大影响。面对上述复杂的股票市场环境，公司与相关业务线应随着环境的变化，早做布局，积极应对。

165、 从债券市场环境看，2010 年我国债券市场预计仍将处于震荡格局中。在积极的财政政策、较强的企业融资需求和央行公开市场操作等因素影响下，债券产品供应充足，预计总发行规模将达 9 万亿元，其中与企业融资相关的各类债券发行额 2 万亿元。同时，受商业银行信贷规模限制和保险机构可投资债券范围比例扩大双重影响，债券产品的需求也相应有所增加。总体上，债券市场供求将保持均衡态势。产品创新方面，高收益债券是关注的重点；信贷资产证券化产品可能重开；利率互换交易额将达 8,000 亿元；信用违约掉期有望推出。面对上述环境，公司与相关业务线应提前谋划，在竞争中扩大业务规模和收入，提升盈利能力。 从监管环境看，根据

166、证券公司监督管理条例等要求，公司通过收购等方式搭建的原有格局，需根据监管要求进行相应的规范， 相关变化会对公司既定的发展战略产生不确定的影响， 也要求公司积极应对，及时调整发展战略。 3、公司发展的资金需求 经历了 2008 年世界范围的金融危机，2009 年我国经济出现了企稳、复苏的迹象；但仍旧存在诸多问题，面临巩固成果、结构调整、持续发展的挑战。相应的，证券市场也面临复杂情况，存在重大的不确定。公司为了抵御市场波动、扩展业务，尤其是大力发展买方业务，存在一定的资金需求。公司将审慎考虑自身需求和市场融资成本等各项因素，选择有利于公司和股东的融资方式。 C、风险因素及对策 C、风险因素及对策

167、公司报告期内存在如下风险因素： 国家法律法规和监管机构条例变化，如对业务的管理和规范不能及时跟进，而造成的法律以及合规风险； 对国内资本市场深刻的变化进行正确目标定位的战略风险； 公司面临业务流程的调整、 新业务的产生、新技术的出现而改变原有业务模式和工作流程带来的管理风险； 金融产品价格的波动、 市场流动性的变动、收益曲线变动等可能导致公司某一头寸或组合遭受损失的市场风险； 随着公司交易对手与交易产品的信用等级变化可能导致公司某一头寸或组合遭受损失的信用风险， 随着公司规模的扩大和业务的发展， 因管理、信息系统或人员等可能引起的操作风险。此外，公司还存在竞争的国际化及金融创新业务等带来的风险

168、。 针对上述风险，公司采取了以下防范措施： 1、从组织架构上防范风险 建立了完整有效的治理结构体系，公司股东大会、董事会和监事会根据公司法 、 证券法 、公司章程履行职权，对公司的经营运作进行监督管理。根据证券公司内部控制指引的规定，公司建立了独立于业务部门之外的合规审查机构：法律监察部、合规部、风险控制部和稽核部，这四个部门在防范、控制和化解风险方面发挥了应有的作用。 2、从机制上防范风险 在规章制度、资金财务及信息传递等方面建立有效的防火墙机制和授权体系，一方面保证公司决策在纵向贯彻和传导上的畅通，另一方面也形成了各部门之间的横向制约关系，提高公司控制风险的能力。完善内部风险报告体系，建立

169、了定期的整体风险报告和各项业务风险报告制度，对各业务部门和公司整体的经营、风险控制和资源配置与利用情况进行监督、分析、汇总，为公司风险管理提供建议。 3、从技术方面防范风险 公司加大信息技术系统的投入， 提高信息系统的业务覆盖范围和深度， 加强业务监控信息系统的建设，借此成为公司提高整体风险防范的技术基础；同时，公司对技术系统本身引发的风险也非常关注，努力防范以集中交易为代表的技术风险，成立了集中交易应急领导小组，领导和协调集中交易风险防范工作，应对集中交易故障以及可能面临的赔付风险和客户流失风险。 4、对市场风险和信用风险进行管理 公司加强了对各业务市场风险和信用风险的量化分析，通过对有关风

170、险指标的跟踪测量，了解投资组合市值变动的趋势及公司承担的市场风险和信用风险状况，在此基础上，采取相应的措施将市场风险控制中信证券股份有限公司2009年年度报告 31在合理的范围之内。 5、优化业务流程控制操作风险 公司对业务部门现行流程、环节说明和制度框架进行梳理，并就公司整体和各业务线存在的不足以及风险管理措施进行监控，寻找各项业务流程上的风险控制点，对业务流程中不适应管理需要及运作要求的方面进行完善和修正，规避部分由于操作不规范、不标准或部门间缺乏协调机制而引起的操作性风险，保障风险管理的有效及监控措施到位。 6、防范金融创新业务带来的风险 报告期内公司重点做好创新业务和创新产品的风险监控

171、工作，如对金融衍生产品、跨境业务、股指期货 IB 业务、融资融券业务提前研究并做好相应的制度流程、风险管理和技术系统等准备工作等。 D、其他报告事项 D、其他报告事项 1、关于公司关联方资金往来情况 安永华明会计师事务所根据中国证监会证监发200356 号关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知的规定及中国证监会深圳监管局文件深证局发字2004338 号关于加强上市公司资金占用和违规担保信息披露工作的通知的要求，出具了安永华明（2010）专字第60469435_A05 号关于中信证券股份有限公司被第一大股东和其他关联方占用资金情况的专项说明 （与本报告同日披露） ，提及

172、：2009 年度内，公司无被第一大股东及其他关联方占用资金的情况。 2、报告期内，公司所得税政策的变化情况 2008 年 1 月 1 日起，公司所得税执行中华人民共和国企业所得税法和中华人民共和国企业所得税法实施条例及国发200739 号国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知等文件。所得税的计算缴纳按照国税发200828 号跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理暂行办法的通知执行。公司总部及深圳地区的证券营业部适用的所得税税率为 20%，其他地区证券营业部适用的所得税税率为 25%。 3、报告期内，公司无对外担保、抵押等问题；公司不存在到期未偿还债务问题。 公司独立董事对报告期内公司累计和当

173、期对外担保情况、违规担保情况、执行证监会200356 号文件规定的专项说明及独立意见如下： 公司独立董事冯祖新先生、张宏久先生、李扬先生、李健女士（以姓氏笔画为序）根据中国证监会200356 号关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知相关规定和要求，通过对公司有关情况的了解和调查，根据公司提供的情况，就报告期内公司累计和当期担保情况出具了如下专项说明及独立意见： （1）截止 2009 年 12 月 31 日，公司无累计和当期担保情况； （2）公司不存在为控股股东及控股股东所属企业、任何非法人单位或个人提供担保的情况。 4、报告期内，公司无违法违规行为。 5、报告期内，公

174、司选定的信息披露报刊为中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 。 （二）公司投资情况 （二）公司投资情况 1、报告期内募集资金使用情况 公司报告期内未募集资金，且无延续至报告期内的募集资金。 2、公司年内发生的其它投资活动 （1）向中信证券国际有限公司追加投资 2007 年 12 月 10 日，公司 2007 年第二次临时股东大会审议通过了关于对中信证券国际有限公司追加 4.5 亿美元投资的议案 （详见 2007 年 12 月 11 日的中国证券报 、 上海证券报和证券时报 ） 。根据股东大会的授权，2008 年，公司完成了以 0.25 亿美元全资收购中信证券国际股权并向其进行了第一期增资

175、1.6 亿美元。报告期内，公司完成了第二期增资 2.65 亿美元，至此，全部 4.25 亿美元已增资完毕，增资完成后，中信证券国际的实收资本已由 191,550 万港元增加至 373,675 万港元。 报告期内，公司向中信证券国际的投资额为 160,328.75 万元，较 2008 年度的投资额 111,814.90 万元增加 48,513.85 万元，增加幅度为 43%。 （2）向金石投资有限公司增资 中信证券股份有限公司2009年年度报告 322008 年 3 月 13 日，公司第三届董事会第二十三次会议审议通过了关于对金石投资有限公司追加投资 21.69 亿元的议案 （详见 2008 年

176、 3 月 17 日的中国证券报 、 上海证券报和证券时报 ） 。根据董事会的授权，2008 年，公司完成了第一期增资 6.69 亿元的相关手续。报告期内，公司对金石投资有限公司进行了第二期增资 15 亿元，至此，全部 21.69 亿元已增资完毕，增资完成后，金石投资的注册资本已由 15 亿元增加至 30 亿元。 报告期内，公司向金石投资增资 15 亿元，较 2008 年度的投资额 6.69 亿元增加 8.31 亿元，增加幅度为 124%。 （三）董事会日常工作情况 （三）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 2009 年董事会共召开十一次会议： （1）公司第三届董事会第三

177、十三次会议，于 2009 年 1 月 8 日以通讯方式召开，相关决议详见 2009年 1 月 10 日的中国证券报 、 上海证券报和证券时报 。 （2）公司第三届董事会第三十四次会议，于 2009 年 4 月 28 日在北京京城大厦召开，相关决议详见2009 年 4 月 30 日的中国证券报 、 上海证券报和证券时报 。 （3）公司第三届董事会第三十五次会议，于 2009 年 6 月 12 日在北京京城大厦召开，相关决议详见2009 年 6 月 13 日的中国证券报 、 上海证券报和证券时报 。 （4） 公司第四届董事会第一次会议， 于 2009 年 6 月 29 日在深圳圣廷苑酒店召开， 相

178、关决议详见 2009年 6 月 30 日的中国证券报 、 上海证券报和证券时报 。 （5）公司第四届董事会第二次会议，于 2009 年 7 月 10 日以通讯方式召开，相关决议详见 2009 年 7月 11 日的中国证券报 、 上海证券报和证券时报 。 （6）公司第四届董事会第三次会议，于 2009 年 8 月 3 日以通讯方式召开，相关决议详见 2009 年 8月 4 日的中国证券报 、 上海证券报和证券时报 。 （7）公司第四届董事会第四次会议，于 2009 年 8 月 14 日以通讯方式召开，相关决议详见 2009 年 8月 15 日的中国证券报 、 上海证券报和证券时报 。 （8）公司

179、第四届董事会第五次会议，于 2009 年 9 月 9 日以通讯方式召开，相关决议详见 2009 年 9月 10 日的中国证券报 、 上海证券报和证券时报 。 （9）公司第四届董事会第六次会议，于 2009 年 9 月 29 日以通讯方式召开，相关决议详见 2009 年 9月 30 日的中国证券报 、 上海证券报和证券时报 。 （10）公司第四届董事会第七次会议，于 2009 年 10 月 30 日以通讯方式召开，相关决议详见 2009 年10 月 31 日的中国证券报 、 上海证券报和证券时报 。 （11）公司第四届董事会第八次会议，于 2009 年 11 月 23 日以通讯方式召开，相关决议

180、详见 2009 年11 月 24 日的中国证券报 、 上海证券报和证券时报 。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）公司 2009 年 5 月 25 日召开的 2008 年度股东大会审议通过了关于 2008 年度利润分配议案 ，即，每 10 股派发现金红利 5.00 元（含税） 。2009 年 6 月 5 日，公司刊登中信证券股份有限公司 2008年度分红派息实施公告 ，现金红利发放已于 2009 年 6 月 17 日完成。 （2）公司 2009 年 5 月 25 日召开的 2008 年度股东大会审议通过了关于续聘会计师事务所的议案 ，根据该议案，公司继续聘请安永华明会计师事务所为公司

181、2009 年度财务报告的审计机构，2010 年 3 月 29日安永为公司出具了安永华明（2010）审字第 60469435_A01 号标准无保留意见的审计报告。 （3）公司 2009 年 6 月 29 日召开的 2009 年第一次临时股东大会审议通过了关于修订公司章程的议案 。公司根据股东大会的授权，着手办理章程的变更手续。2009 年 7 月 30 日，公司取得中国证监会深圳监管局深证局函2009427 号关于对中信证券股份有限公司变更公司章程的备案复函 ；2009 年 8 月 7 日，公司取得中国证监会证监许可2009756 号关于核准中信证券股份有限公司变更公司章程重要条款的批复 ；20

182、09 年 8 月 28 日，公司完成了相关工商备案手续，并换发了新的营业执照 。 3、报告期内独立董事工作情况 （1）定期报告相关工作 中信证券股份有限公司2009年年度报告 33公司全体独立董事根据中国证监会的要求以及中信证券股份有限公司独立董事工作制度的规定，在年度报告编制过程中，履行了全部职责： 2008 年报编制、审议工作 2009 年 2 月 26 日，公司独立董事对公司 2008 年度报告的审计工作进行了实地考察和指导，分别听取了公司经营管理层、总会计师和审计机构关于公司 2008 年度的生产经营情况、财务状况以及审计情况的汇报。 2009 年 4 月 28 日，公司第三届董事会第

183、三十四次会议审议通过了2008 年度独立董事工作报告 ，同时，在该次董事会中，公司独立董事还就公司 2008 年度累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行证监会200356 号文件情况等，出具了专项说明或独立意见。 2009 年报编制、审议工作 2009 年 10 月 16 日，公司审计委员会听取审计机构关于公司 2009 年度审计方案的汇报，审计委员会5 位委员中有 3 位是独立董事，以审计委员会委员和独立董事双重身份参加了会议，并提出了指导意见。 2009 年 10 月 21 日，公司以书面形式向独立董事汇报中信证券股份有限公司 2009 年度审计工作安排 。 2010 年 3 月 17

184、 日，公司独立董事到公司进行实地考察和指导，分别听取了公司经营管理层、财务工作负责人和审计机构关于公司 2009 年度的生产经营情况、财务状况以及审计情况的汇报。 （2）审议关联交易事项 公司第三届董事会第三十四次会议中， 公司独立董事就 关于预计公司 2009 年日常关联交易的预案 、2009 年关联交易事项，分别出具了独立意见； 2009 年 5 月 15 日，公司独立董事就中信建投证券有限责任公司与北京国安足球俱乐部有限责任公司签署宣传推广合作协议之关联交易事项进行了专项表决，并一致审议通过； 2009 年 6 月 29 日，公司独立董事关于公司与中信网络有限公司签署机柜空间租用合同之关

185、联交易事项进行了专项表决，并一致审议通过； 2009 年 8 月 29 日，公司独立董事就深圳市中信联合创业投资有限公司向 CIAM Capital Partners Limited（中国中信集团公司的三级子公司）转让中信通商企业管理有限公司股权之关联交易事项进行了专项表决，并一致审议通过。 前述三项关联交易均在独立董事审议通过后报上海证券交易所备案。 4、董事会审计委员会相关工作制度的建立健全情况及履职情况汇总报告 审计委员会根据公司董事会审计委员会议事规则的规定召集会议、审议相关事项并进行决策，努力提高工作效率和科学决策的水平；审计委员会积极组织对公司董事会审计委员会年报工作规程的执行和修

186、订工作，使该规程更具操作性；根据前述相关规定，审计委员会认真履行职责，积极参与年度财务报告的编制、审计及披露工作，维护审计的独立性，提高审计质量，维护公司及股东的整体利益。 审计委员会及其委员按照有关法律法规的要求，充分发挥了审查、监督作用，勤勉尽责地开展工作，为完善公司治理结构、提高审计工作质量发挥了重要作用。 审计委员会对公司的财务状况进行了审慎的核查并对公司编制的财务报表进行了审核，认为：公司财务体系运营稳健，财务状况良好。 （1）报告期及延续至报告日，审计委员会会议情况 会议召开日期 会议内容 2009 年 2 月 26 日 安永华明会计师事务所关于公司 2008 年度初步审计结果的汇

187、报 2009 年 4 月 28 日 公司2008年年度报告 、 公司2009年第一季度报告 、 关于续聘会计师事务所的预案 、 安永华明会计师事务所审计工作情况总结 、 审计委员会履职情况 、 关于制订董事会审计委员会年报工作规程的预案 、 关于预审公司 2008 年度内部控制报告的预案 2009 年 8 月 14 日 公司 2009 年半年度报告并出具书面意见 2009 年 10 月 16 日 公司 2009 年度审计工作安排 2009 年 10 月 30 日 公司 2009 年第三季度报告并出具书面意见 2010 年 3 月 17 日 安永华明会计师事务所关于公司2009年度初步审计结果的

188、汇报 、 公司合规总监关于公司2009年度合规管理情况的汇报 、 关于修订公司会计政策的预案 、 关于修订公司董事会审计委员会年报工作规程的预案 2010 年 3 月 24 日 安永华明会计师事务所审计工作总结 、 公司2009年年度报告 、 公司2009年度内部控制报告 、 关于续聘会计师事务所的预案 、 审计委员会履职情况汇总报告 中信证券股份有限公司2009年年度报告 34审计委员会委员积极参加各次会议，会前认真审议会议文件，为履行职责做了充分的准备。会议议题讨论过程中，各位委员依托自身的专业背景、经验提出了中肯的建议，积极指导公司改进相关工作。 （2）审计工作总体情况介绍 公司 200

189、9 年审计工作主要分为预审和年末审计两个阶段。其中：预审阶段，负责公司年审工作的安永华明会计师事务所对公司总部层面的 10 个业务流程和营业部层面的 7 个业务流程进行系统测试，以评价内部控制设计的有效性，以及这些控制是否在审计期间被一贯有效地执行。年末审计阶段，年审会计师对各科目以及相关表外项目进行详细审计，并继续跟进预审阶段审计的相关科目，重点分析其变动情况。同期，对纳入合并范围的子公司，年审会计师也执行了相应的审计程序。 为做好公司 2009 年年度财务报告审计工作、督促年审会计师在商定的时间内出具相关审计报告，公司第四届董事会审计委员会委托公司计划财务部与年审会计师就审计工作计划未决事

190、项、会计附注内容、审计初稿和终稿定稿时间等事项，于审计期间进行了 11 次督促。 2010 年 3 月 29 日，年审会计师如期向公司出具了正式的标准无保留意见的审计报告。 审计委员会认为，年审会计师在公司 2009 年年度财务报表审计过程中认真尽责，以公允、客观的态度进行独立审计，顺利完成了年度审计工作，并向董事会提议，续聘安永华明会计师事务所为公司 2010年度的审计机构。 5、董事会薪酬与考核委员会的履职情况汇总报告 薪酬与考核委员会较好地履行了职责，2009 年共召开两次会议，分别审议通过了薪酬与考核委员会2008 年度履职情况报告、公司 2008 年业绩完成情况、高级管理人员效益年薪

191、执行方案以及公司持续激励约束机制等相关议案。 报告期内，薪酬与考核委员会对公司薪酬制度的执行情况进行了监督，认为公司能够严格执行薪酬与考核委员会制订的薪酬制度，公司 2009 年年度报告所披露的董事、监事和高级管理人员的薪酬信息真实、准确、完整，符合中国证监会年度报告的内容与格式 （2007 年修订）的要求。 此外， 薪酬与考核委员会对公司股权激励计划的实施情况进行了审核， 认为公司股权激励计划自 2006年 9 月实施以来，各项工作均符合有关规定，并按照计划严格执行。 （四）2009年度利润分配及资本公积转增股本的预案 （四）2009年度利润分配及资本公积转增股本的预案 2009 年 初 母

192、 公 司 未 分 配 利 润 为 9,291,434,690.37 元 ， 加 上 本 年 度 母 公 司 实 现 的 净 利 润6,188,717,908.19 ， 扣 除 2009 年 现 金 分 红 3,315,233,800.00 ， 本 年 度 母 公 司 可 供 分 配 利 润 为 12,164,918,798.56 元。 根据公司法 、 证券法 、 金融企业财务规则 、 公司章程 ，母公司可供分配利润按如下顺序进行分配： 1、公司按2009年度母公司实现净利润的10%提取法定公积金 618,871,790.82元； 2、按10%提取一般风险准备金 618,871,790.82 元

193、； 3、按10%提取交易风险准备金 618,871,790.82元； 上述三项提取合计为 1,856,615,372.46 元。 扣除上述三项提取后母公司可供分配利润为10,308,303,426.10元。 根据上市公司在现行会计准则核算条件下，公允价值变动计入当期净损益的部分，不可进行现金分红的有关规定，扣除本年度公允价值变动损益对可供分配利润影响后，2009年可供投资者分配的利润中可进行现金分红部分为10,287,900,448.49 元。 从公司发展和股东利益等综合因素考虑，公司2009年度利润分配及资本公积转增股本的预案如下： 1、每10股派发现金红利5.00元（含税） ，实际分配现金

194、利润为3,315,233,800元，占可供现金分配利润的32.22%。2009年度剩余可进行现金分红部分未分配利润 6,972,666,648.49 元转入下一年度。 2、资本公积每10股转增5股，实际资本公积转增股本为3,315,233,800元。转增后，公司总股本由6,630,467,600股变更为9,945,701,400.00 股。 公司2009年度利润分配及资本公积转增股本方案经年度股东大会审议通过后，将于该次股东大会审议通过之日起两个月内派发现金红利。其中有限售条件股的现金红利，由公司负责分发；无限售条件股的现金红利委托中国证券登记结算公司上海分公司进行分发。 中信证券股份有限公司

195、2009年年度报告 35转增股本完成后，授权公司经营管理层办理注册资本、公司章程等相关变更手续。 公司自成立以来每年都进行现金分红，其中，前三年现金分红情况如下： 单位：元 分红年度 现金分红的金额 （含税） 可供投资者分配的净利润 占可供投资者分配的净利润的比例 分红年度合并报表中归属于母公司股东的净利润 占合并报表中归属于母公司股东的净利润的比例 2006 年度 596,300,000.00 1,846,640,743.8232.29% 2,371,040,863.82 25.15% 2007 年度 1,657,616,900.00 6,579,807,238.1125.19% 12,38

196、8,521,279.25 13.38% 2008 年度 3,315,233,800.00 9,274,627,211.0835.75% 7,305,001,010.04 45.38% 注：2007 年度的利润分配方案除现金分红外，还包括资本公积每 10 股转增 10 股。上表，2007 年可供投资者分配的净利润只包括可进行现金分红的部分。 （五）外部信息使用人管理制度建立健全情况 （五）外部信息使用人管理制度建立健全情况 公司一直重视对外部信息报送和使用的管理。报告期内，经董事会审议批准，公司内幕信息知情人登记制度 于 2009 年 9 月 29 日正式施行。 公司对于无法律法规依据的外部单位

197、统计报表等一律不予报送。依据法律法规要求应当报送的，公司则将外部单位相关人员作为内幕知情人登记在案备查。公司能够根据内幕信息知情人登记制度的要求，做好内幕信息管理以及内幕信息知情人登记工作，能够如实、完整记录内幕信息在公开前的报告、传递、编制、审核、披露等各环节所有内幕信息知情人名单，以及知情人知悉内幕信息的内容和时间等相关档案，供公司自查和相关监管机构查询。对于违反规定的人员，公司将根据内幕信息知情人登记制度进行处罚。 九、监事会报告 九、监事会报告 2009 年，公司监事会严格遵守公司法 、公司章程等有关规定，依法独立履行职责，监督董事会对股东大会决议的执行情况，并定期对公司日常经营和财务

198、状况进行检查，维护了公司和广大股东的合法权益，保证了公司的规范运作。 （一）报告期内监事会会议情况 （一）报告期内监事会会议情况 报告期内，公司监事会召开了五次会议，相关情况如下： 1、公司第三届监事会第十四次会议，于 2009 年 4 月 28 日在北京京城大厦召开，相关决议详见 2009年 4 月 30 日的中国证券报 、 上海证券报和证券时报 。 2、公司第三届监事会第十五次会议，于 2009 年 6 月 12 日在北京京城大厦召开，详见 2009 年 6 月13 日的中国证券报 、 上海证券报和证券时报 。 3、公司第四届监事会第一次会议，于 2009 年 6 月 29 日在深圳圣廷苑

199、酒店召开，详见 2009 年 6 月30 日的中国证券报 、 上海证券报和证券时报 。 4、公司第四届监事会第二次会议，于 2009 年 8 月 14 日以通讯方式召开，审议通过了中信证券股份有限公司 2009 年半年度报告 （详见 2009 年 8 月 15 日的 中国证券报 、 上海证券报 和 证券时报 ） ，并出具了书面审核意见。 5、公司第四届监事会第三次会议，于 2009 年 10 月 30 日以通讯方式召开，审议通过了中信证券股份有限公司 2009 年第三季度报告 （详见 2009 年 10 月 31 日的中国证券报 、 上海证券报和证券时报 ） ，并出具了书面审核意见。 （二）监

200、事会的独立意见 （二）监事会的独立意见 报告期内，公司监事会列席了各次董事会现场会议和股东大会，监督检查了公司依法运作情况、重大决策和重大经营活动情况及公司的财务状况，并在此基础之上，对公司发表如下独立意见： 1、公司能够严格按照公司法 、 证券法 、公司章程及国家有关规定运作，公司决策程序合法，不断健全内控制度，未发现公司董事、高级管理人员在执行公司职务时存在违法违纪、损害公司利益的行为。 2、公司财务情况运行良好，2009 年度财务报告经安永华明会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见的审计报告，该财务报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 中信证券股份有限公司2009年年度报告

201、 363、公司最近一次募集资金为 2007 年 8 月 27 日向非特定对象发行 333,733,800 股 A 股，扣除发行费用后募集资金金额为人民币 24,976,191,957.66 元，全部用于增加公司资本金，扩充相关业务。募集资金的实际投入项目与承诺投入项目一致。 4、公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，也没有发现损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。 5、公司相关关联交易依法公平进行，无损害公司利益的情况。 6、公司指定董事会秘书负责信息披露工作，具体负责接待投资者来电、来访及咨询等活动；指定中国证券报 、 上海证券报和证券时报为公司的信息披露报纸，指定上海证券

202、交易所网站（http:/）为公司信息披露网站；报告期内，公司董事会加强了内幕信息管理，制订了内幕信息知情人登记制度 ；公司严格按照有关法律法规及信息披露事务管理制度的规定和要求，真实、准确、及时、完整地披露有关信息，并保证所有的股东有平等的机会获知相关信息。 报告期内，公司信息披露事务管理制度得以有效实施，按照监管制度要求，全面规范了公司信息披露工作，提高了公司信息披露事务管理水平和信息披露质量。同时， 信息披露事务管理制度与公司内部制度对公司重大事件的报告、传递、审核、披露程序进行了明确的规定，落实情况良好。 7、对董事会编制的年度报告书面审核意见如下： （1）公司年报编制和审议程序符合相关

203、法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定； （2）年报的内容和格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定，所包含的信息能够从各个方面真实地反映出公司当年度的经营管理和财务状况等事项； （3）未发现参与年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。 十、重要事项 十、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 1、广东南国德赛律师事务所诉公司委托合同纠纷案 本案涉及金额 1,309 万元（详见公司 2009 年半年度报告，2009 年 8 月 15 日中国证券报 、 上海证券报和证券时报 ） 。2009 年 12 月 23 日，本案在珠海市香洲区人民法院一审开庭，目前法院尚未

204、做出判决。 2、中信证券经纪（香港）有限公司诉 Great Wall Investment Group Ltd.还款案 本案涉及金额 2,756 万港元 （详见公司 2009 年第三季度报告， 2009 年 10 月 31 日 中国证券报 、 上海证券报和证券时报 ） 。2010 年 1 月 5 日，双方签署和解协议，由 Great Wall Investment Group Ltd.向中信证券经纪（香港）有限公司转让其持有的 16,949,440 股 United Gene High Tech Group Ltd.股份，转让价款为 1 港元。目前，该和解协议已经履行完毕。 3、盐城市住房公积

205、金管理中心与中信建投证券权益纠纷案 本案涉及金额 6,278 万元（详见公司 2009 年第三季度报告，2009 年 10 月 31 日中国证券报 、 上海证券报和证券时报 ） 。报告期内，本案移送至上海市第一中级人民法院审理，上海市第一中级人民法院判决中信建投证券不承担任何责任，目前判决已经生效。 （二）持有其他上市公司股权、参股金融企业的情况 （二）持有其他上市公司股权、参股金融企业的情况 1、证券投资情况 序号 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资 成本 （万元）持有数量 （万股） 期末账面价值（万元） 占期末证券总投资比例（%） 报告期损益（万元） 1 股票 600008 首创股份

206、7,731.601,020.007,384.80 12.30 17.172 股票 000939 凯迪电力 5,245.02385.416,856.39 11.42 1,611.363 可转债 125709 唐钢转债 3,890.8735.30 万张4,305.49 7.17 3,984.734 股票 1618.HK METALLURGICAL CORP OF CHIN-H 4,587.301,000.004,039.64 6.73 -547.665 股票 600795 国电电力 4,152.06540.633,989.87 6.64 -162.19中信证券股份有限公司2009年年度报告 376

207、 股票 E02:SIN EU YAN SANG INTERNATIONAL 2,412.541,500.003,362.93 5.60 950.397 股票 600088 中视传媒 2,730.16166.002,617.74 4.36 -112.418 股票 600053 中江地产 1,380.55145.101,400.19 2.33 19.639 可转债 110003 新钢转债 1,049.709.92 万张1,369.95 2.28 245.3810 股票 000759 武汉中百 1,067.8688.381,162.15 1.94 94.29期末持有的其他证券投资 21,836.39

208、-23,567.0339.23 1,861.40报告期已出售证券投资损益 - 35,086.64 合计 56,084.05 -60,056.18 100.00 43,048.73 注：上表数据中的证券投资包括交易性金融资产中的股票投资和权证、可转债投资。 2、持有其他上市公司股权情况 单位：万元 序号 证券 代码 证券简称 最初 投资成本 占该公司股权比例 （%）期末 账面价值 报告期损益报告期所有者权益变动 会计核算科目 股份来源 1 600547 山东黄金 180,482.21 3.28 187,158.23994.106,676.02 购买 2 000012 南玻 A 64,000.00

209、 6.54 131,280.00800.0066,100.00 增发和受让3 601939 建设银行 84,835.25 0.06 87,578.18459.302,742.94 购买 4 601398 工商银行 67,585.36 0.04 69,839.069,632.097,643.45 购买 5 600837 海通证券 49,847.99 0.33 51,389.28-1,541.28 购买 6 000629 攀钢钢钒 54,533.44 1.03 45,477.062,040.28-9,056.38 购买 7 601088 中国神华 44,392.26 0.06 45,265.90-

210、21,399.2426,139.20 购买 8 601006 大秦铁路 47,138.68 0.32 42,801.29-5,711.06450.70 购买 9 600383 金地集团 42,000.00 1.20 41,640.001,340.31-360.00 购买 10 600036 招商银行 42,012.59 0.11 40,287.602,350.43741.44 购买 其他 623,146.08 - 675,988.40140,012.5336,945.82 可供出售金融资产 - 合计 1,299,973.86 - 1,418,705.00130,518.74139,564.47

211、 - - 注：上表数据中的持有其他上市公司股权包括可供出售金融资产中的股票投资。 3、持有非上市金融企业股权情况 所持对象名称 最初投资成本（万元） 持有数量（万股） 占该公司股权比例 （%）期末账面价值（万元）报告期损益（万元）报告期所有者权益变动（万元） 会计核算科目 股份 来源 国泰君安证券股份有限公司 288.52 152.08 -288.5245.62- 转让、增资建投中信资产管理有限责任公司 57,000.00 - 30.0042,000.00- 新设 中信标普指数信息服务（北京）有限公司 401.35 - 50.005.67-2.76- 新设 合计 57,689.87 - - 4

212、2,294.19 42.86- 长期股权投资 - 4、买卖其他上市公司股份的情况 买卖方向 股票名称 期初股份数量（万股） 报告期买入/卖出股份数量（万股）期末股份数量（万股） 使用的资金数量 （万元） 产生的投资收益（万元） 买入 中国建筑 - 30,890.98 - 3,659.39 5,350.82 买入 建设银行 - 14,148.33 14,148.33 84,835.25 487.41 买入 工商银行 2,200.00 12,833.36 12,838.06 77,716.25 9,860.35 买入 攀钢钢钒 - 5,921.49 5,921.49 54,533.44 2,040

213、.28 买入 唐钢股份 - 4,615.53 4,615.53 33,629.79 4,684.45 注：上表数据为公司买卖上市公司股票前五名情况。2009 年卖出申购新股产生的投资收益总额为 11,710.25 万元。 （三）报告期内公司资产交易事项 （三）报告期内公司资产交易事项 1、报告期内，公司受让中科成环保集团有限公司持有的中信产业投资基金管理有限公司 2%的股权，中信证券股份有限公司2009年年度报告 38受让价格 200 万元，受让完成后，公司持有中信产业投资基金管理有限公司的股权比例增至 71%。 2、2009 年 7 月 10 日，公司第四届董事会第二次会议审议通过了关于公司

214、购买办公用楼的议案 ，同意公司购买北京市瑞城中心写字楼项目，作为中信证券系统内北京地区相关机构的办公所在地，涉及金额不超过人民币 14 亿元，公司将以自有资金分期支付（详见 2009 年 7 月 11 日的中国证券报 、 上海证券报和证券时报 ） 。截至 2009 年 12 月 31 日，公司已支付购房款 102,292.13 万元。 2009 年 8 月 3 日，公司第四届董事会第三次会议审议通过了关于购买深圳办公楼的议案 ，同意公司购买卓越时代广场二期写字楼项目作为公司注册地深圳的办公楼，涉及金额不超过人民币 10.40 亿元，以自有资金支付。截至 2009 年 12 月 31 日，公司已

215、支付购房款 43,772.70 万元。 此外，公司第四届董事会第三次会议还审议通过了关于投资建设青岛培训中心的议案 ，同意公司投资建设中信证券青岛培训中心，主要用作公司及下属子公司的员工培训基地，该培训基地由公司与华夏基金管理有限公司、中信万通证券有限责任公司三方共同出资 1 亿元人民币投资建设，其中，公司出资4,000 万元，两家子公司分别出资 3,000 万元（详见 2009 年 8 月 4 日的中国证券报 、 上海证券报和证券时报 ） 。截至 2009 年 12 月 31 日，公司已支付土地出让金 712.50 万元。 根据公司第四届董事会第六次会议对王东明董事长的授权（详见 2009

216、年 9 月 30 日的中国证券报 、上海证券报和证券时报 ） ，2009 年度该授权已使用 4,253.15 万元，用于购买青岛金融广场第 17、20、21 层的房产。 此外，2009 年公司无其它重大资产收购、出售或置换以及企业兼并事项。 公司的资产收购符合公司业务发展的需要，扩大了经营及资产规模，增强了盈利能力。上述资产收购事项对公司业务的连续性和管理层的稳定性没有影响。 （四）公司股权激励计划的实施情况及其对公司财务状况和经营成果的影响 （四）公司股权激励计划的实施情况及其对公司财务状况和经营成果的影响 1、公司股权激励计划的实施情况 报告期内，公司未实施新的股权激励计划。公司已经实施的

217、股权激励计划是经 2006 年 9 月 6 日公司第三届董事会第五次会议审议通过后实施的，详见本报告“五、董事、监事、高级管理人员和员工情况（一）董事、监事、高级管理人员持股变动及报酬情况” 。 报告期内，公司未对激励对象的范围进行调整。 2、对激励对象的考核情况 公司建立了完整的绩效评价系统，并已实施运行。该绩效评价系统包含在公司的目标管理体系内，与预算管理制度相互配合，采用“平衡计分卡”确定和分解年度的重要指标和目标，并通过 IT 系统实施全程的网上评估。公司以年初制定的工作目标，对于激励对象职责范围内的工作进行了目标考核，年终进行评价。 3、实施股权激励计划对公司财务状况和经营成果的影响

218、 公司股权激励的实施，为公司建立起更完善的治理结构，将公司高管、业务骨干的自身利益与公司整体利益、股东利益联系在一起；同时，针对证券公司业绩波动较大的特点，公司股权激励机制中明确规定用于激励机制的股份限售期为 60 个月，保证了这种利益联系机制的长效性。 随着报告期内证券市场的大幅波动，同业人才竞争局面更加激烈，公司通过股权激励机制，稳定了业务骨干队伍。 （五）报告期内重大关联交易事项 （五）报告期内重大关联交易事项 1、报告期内发生的与日常经营相关的关联交易 单位：元 关联交易方 交易内容 定价原则2009 年预计的 交易金额 2009 年全年实际发生的 交易金额 占同类交易额的比例（%）

219、对公司利润 的影响 中国中信集团及其关联公司 服务费收入 市场原则以实际发生数计算3,167,614.85 15.57 3,167,614.85中国中信集团及其关联公司 手续费及佣金收入 市场原则20,000,000.007,840,247.28 0.06 7,840,247.28中国中信集团公司 承销费收入 市场原则以实际发生数计算45,555,000.00 1.85 45,555,000.00中国中信集团公司 资管管理费收入 市场原则9,660,134.37 6.61 9,660,134.37中国中信集团及其关联公司 投资顾问咨询费收入 市场原则500,000,000.00 89,075,

220、607.63 87.59 89,075,607.63中信证券股份有限公司2009年年度报告 39中国中信集团公司 财务顾问费收入 市场原则以实际发生数计算26,289,445.71 14.99 26,289,445.71中国中信集团及其关联公司 其他业务收入 市场原则800,000.00 728,528.01 3.58 728,528.01中国中信集团及其关联公司 利息收入 市场原则以实际发生数计算150,973,381.94 7.48 150,973,381.94中信银行股份有限公司 投资收益 市场原则以实际发生数计算5,643,029.99 0.16 5,643,029.99中国中信集团及

221、其关联公司 房租及其物业费支出 市场原则74,500,000.0053,304,834.63 0.66 -53,304,834.63中国中信集团及其关联公司 销售费用支出 市场原则150,000,000.007,588,719.90 0.09 -7,588,719.90中国中信集团及其关联公司 咨询费支出 市场原则12,000,000.001,800,000.00 0.02 -1,800,000.00中信控股有限责任公司 服务费支出 市场原则26,800,000.001,501,931.23 0.02 -1,501,931.23中国中信集团及其关联公司 服务费支出-网络租用 市场原则6,950

222、,000.004,684,057.42 0.06 -4,684,057.42中信嘉华银行有限公司 服务费支出-内审服务费 市场原则1,000,000.00 880,480.00 0.01 -880,480.00中国中信集团及其关联公司 其它服务费支出 市场原则10,590,000.0010,355,748.18 0.13 -10,355,748.18信诚人寿保险有限公司 保险费支出 市场原则1120 元/人 年1,805,630.81 0.02 -1,805,630.81中国中信集团公司 计划生育奖励基金 市场原则5 元/人 年2,000.00 0.00 -2,000.00中国中信集团公司 9

223、5558 资源占用费 市场原则15,000.008,380.95 0.00 -8,380.95中信银行股份有限公司 第三方存管服务费支出 市场原则中信嘉华银行有限公司 手续费支出 市场原则以实际发生数计算50,086,617.39 4.07 -50,086,617.39中国中信集团及其关联公司 利息支出 市场原则以实际发生数计算1,768,844.01 0.29 -1,768,844.01注：上述其它服务费支出包括培训、劳务外包、汽油、广告、装修等费用。 上述关联交易按照市场价格进行，定价原则是合理、公平的，无任何高于或低于正常交易价格的情况发生，不存在损害非关联股东利益的情形，且市场中可以为

224、公司提供类似交易的交易方很广泛。因此，上述关联交易不会对公司的独立性产生不良影响。 公司的关联交易主要与公司第一大股东中国中信集团公司及其下属子公司之间发生。 中信集团经营范围广泛，下属子公司众多，公司依托中信集团这一平台，获取了较多的业务机会。公司与中信集团及其下属公司之间的关联交易按照市场价格进行。公司作为金融市场的参与者，将不可避免的与中信银行、中信信托、 信诚人寿、 信诚基金等具有较高市场影响力的公司发生交易， 并与其组成中信控股之综合经营模式，与中信国际金融控股有限公司共同为客户提供境内外全面金融服务，一方面有助于扩展公司服务范围，提升服务水平，另一方面也为公司带来了更多的业务机会。

225、因此，公司与关联方相关业务的开展有利于促进公司业务的增长，提高投资回报，相关关联交易符合公司实际情况，有利于公司的长远发展。 2、报告期内，公司无资产收购、出售发生的关联交易，无共同对外投资的重大关联交易。 3、公司与关联方存在担保、债权、债务往来等事项的情况 （1）关联方为公司提供的担保 2006 年，公司发行 15 亿元公司债券，由中国中信集团公司提供担保。截止 2009 年 12 月 31 日，中国中信集团公司为公司提供的担保总额为 15 亿元（2008 年 12 月 31 日：19.50 亿元） 。 （2）关联方债权债务余额 单位：元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 关

226、联关系 发生额 余额 发生额 余额 中信银行股份有限公司 公司第一大股东子公司 67,500.00 67,500.00 - -中信室内装修工程有限公司 公司第一大股东子公司 -5,620,722.40- -中信资本控股有限公司 公司第一大股东子公司 -781,367.97 - -中信控股有限责任公司 公司第一大股东子公司 -197,502.14 - -中信国安集团公司 公司第一大股东子公司 -5,000,000.00 5,000,000.00 中信室内装修工程有限公司 公司第一大股东子公司 - 396,138.90 396,138.90 中信嘉华银行有限公司 公司第一大股东子公司 -2,733

227、,592.52 -中信银行股份有限公司 公司第一大股东子公司 - -569,094.30 -截止 2009 年 12 月 31 日，公司不存在关联方占用公司资金情况。 关联方债权债务形成原因： 公司应收的押金； 中信证券股份有限公司2009年年度报告 40公司装修预付款； 中信证券国际有限公司应收的后台服务费； 中信基金管理有限责任公司信息技术建设平台预付款； 中信建投证券有限责任公司应支付的广告费； 公司应支付的装修款； 中信证券国际有限公司应支付的手续费； 中信基金管理有限责任公司应付的手续费。 上述关联债权债务对公司的财务状况和经营成果无不良影响。 4、其他重大关联往来 （1）截止 20

228、09 年 12 月 31 日，公司持有中信信托有限责任公司设立的“财产受益”产品购买成本为391,812,000.00 元（2008 年 12 月 31 日：391,812,000.00 元） ； “三亚鹿回头贷款集合资金信托计划”成本为 40,000,000.00 元（2008 年 12 月 31 日：无） 。 （2）公司接受中国中信集团公司、中信金属公司的委托进行资产管理。截至 2009 年 12 月 31 日，受托资金余额分别为 1,217,756,548.75 元（2008 年 12 月 31 日：854,544,491.01 元）和 31,000,000.00 元（2008 年 12

229、 月 31 日：968,215.00 元） 。 5、其他 2006 年，公司管理的江苏吴中公司 BT 项目回购款专项资产管理计划，由中信银行为“与优先级收益凭证相对应的预期支付金额和相关费用”提供无条件不可撤消的连带责任保证担保。截止 2009 年 12 月31 日，该资产管理计划担保余额为 335,964,000.00 元（2008 年 12 月 31 日：641,852,000.00 元） 。 6、公司董事会、监事会认为公司 2009 年关联交易符合公正、公允、公平的原则，交易价格公允，符合公司及全体股东的利益。同时，公司独立董事对 2009 年关联交易进行了审核，发表了独立意见，认为公司

230、 2009 年关联交易按照市场价格进行，定价原则是合理、公平的，无任何高于或低于正常交易价格的情况发生，不存在损害非关联股东利益的情形。 （六）重大合同及其履行情况 （六）重大合同及其履行情况 1、报告期内公司无重大托管、承包、租赁事项。 2、报告期内公司无重大担保事项。 3、报告期内公司未发生委托他人进行现金、资产管理事项。 4、报告期内无其他应披露而未披露的重大合同。 （七）公司或持股 5%以上股东报告期内或持续到报告期内的承诺事项 （七）公司或持股 5%以上股东报告期内或持续到报告期内的承诺事项 1、公司承诺事项 公司目前仍在办理房产证明或准备处置的房产主要有 3 处： 上海番禺路 39

231、0 号时代大厦房屋 10 套 （建筑面积 1,300 平方米） 、南京华侨大厦 23 层（建筑面积 700.14 平方米） 、北京光华大厦 6-7 层（建筑面积3,000 平方米） ，公司承诺： “公司将抓紧办理该部分房产的变更和过户手续，保证不会因该部分房产造成损害股东利益的情形出现” 。 2、原非流通股股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及履行情况 （1）承诺事项 因公司实施股权分置改革， 公司原非流通股股东对其所持有限售条件股份在规定限期内不上市交易或转让等事项进行了承诺。 公司实施股权分置改革时，持有公司股份总数 5%以上的股东，即中国中信集团公司、雅戈尔集团股份有限公司和中信国安集

232、团公司，承诺：所持股份自获得上市流通权之日起 12 个月内不上市交易或转让的承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在 12 个月内不超过 5%，在 24 个月内不超过 10%。 持有公司股份总数 5%以下的有限售条件股东还分别承诺：自非流通股获得上市流通权之日起，至少在 12 个月内不上市交易或者转让。 此外，上述股东承诺：在遵守前项承诺的前提下，通过交易所挂牌交易出售的股份数量达到中信证券股份总数的 1%的，自该事实发生之日起两个工作日内作出公告。 中信证券股份有限公司2009年年度报告 41在报告期内或持续到报告期内，公司持股 5%以上的股东并无其它承诺

233、事项。 （2）报告期内承诺事项的履行情况 根据上述承诺，公司实施股权分置改革时持有公司股份总数 5%以上的股东，均履行了承诺。其中，报告期内，雅戈尔集团股份有限公司在减持比例达公司总股本 3%时，委托公司进行了公告（ 中信证券股份有限公司关于雅戈尔集团股份有限公司减持公司股权的公告 ，2009 年 2 月 6 日中国证券报 、 上海证券报和证券时报 ） 。 （八）聘用会计师事务所及更换注册会计师情况 （八）聘用会计师事务所及更换注册会计师情况 报告期内，公司继续聘请安永华明会计师事务所为公司 2009 年度财务报告的审计机构。 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任会计师事务所情况： 境内会计师事

234、务所名称： 安永华明会计师事务所 境内会计师事务所报酬： 人民币 180 万元/年 境内会计师事务所审计年限： 3 年（注：2000 年-2006 年期间担任公司补充审计机构） （九）公司、公司董事会及董事在报告期内受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （九）公司、公司董事会及董事在报告期内受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 无。 （十）报告期内公司董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东违反相关规定买卖公司股票的情形 （十）报告期内公司董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东违反相关规定买卖公司股票

235、的情形 无。 （十一）报告期内其它重要事项及期后事项（十一）报告期内其它重要事项及期后事项 1、2010 年 3 月 19 日，根据中国证监会关于核准中信证券股份有限公司融资融券业务资格的批复（证监许可2010313 号） ，公司取得融资融券业务资格。根据该批复，公司已换领了新的营业执照、经营证券业务许可证，并办理完毕公司章程工商备案手续。 2、经中国证监会批准，公司目前已推出 6 支集合资产管理计划,其中,存续产品 5 支。截至 2009 年12 月 31 日，中信理财 2 号集合资产管理计划的资产份额为 2,495,452,427.85 份，中信证券股债双赢集合资产管理计划的资产份额为 1

236、,773,748,814.88 份，中信证券债券优化集合资产管理计划的资产份额为3,097,068,939.08 份，中信证券聚宝盆伞型集合资产管理计划的资产份额为 2,849,058,053.40 份。 报告期至本报告披露日，公司发行了 3 支集合资产管理计划，中信证券债券优化集合资产管理计划于2009 年 1 月 6 日正式成立；中信证券聚宝盆伞型集合资产管理计划于 2009 年 5 月 8 日正式成立；2010 年1 月 15 日，公司启动了中信证券稳健回报集合资产管理计划的首次募集工作，并于 2010 年 2 月 25 日正式成立，成立金额为 2,251,058,562.58 亿元。上

237、述 3 支集合资产管理计划成立规模均超同期首发的证券公司理财产品平均规模。 3、报告期内，为合理有效利用证券营业部牌照资源，实现证券营业部合理布局，公司对营业网点进行了调整：完成了 12 家证券营业部的迁址工作，其中，11 家证券营业部同城迁址、1 家异地迁址；将 3家证券营业部、2 家证券服务部转让给中信金通证券；受让中信金通证券 1 家证券营业部；将 2 家证券服务部规范为证券营业部。分别为： 一、12 家证券营业部迁址 序号 迁址前证券营业部名称 迁址后证券营业部名称 1 上海番禺路时代大厦证券营业部 上海淮海中路证券营业部 2 上海辽源西路证券营业部 上海东方路证券营业部 3 中山松苑

238、路证券营业部 中山中山四路证券营业部 4 长沙梓园路证券营业部 长沙芙蓉路证券营业部 5 上海四平路证券营业部 上海溧阳路证券营业部 6 如皋环城南路证券营业部 如皋健康南路证券营业部 7 天津中山北路证券营业部 太原迎泽西大街证券营业部 8 绍兴鉴湖路证券营业部 绍兴县万商路证券营业部 9 上海复兴中路证券营业部 上海巨鹿路证券营业部 10 上海昌平路证券营业部 上海长寿路证券营业部 11 东莞旗峰路证券营业部 东莞鸿福路证券营业部 12 佛山季华路证券营业部 佛山湖景路证券营业部 中信证券股份有限公司2009年年度报告 42二、3 家证券营业部、2 家证券服务部转让给中信金通证券 序号 转

239、让前证券营业部/服务部名称 转让后证券营业部/服务名称 1 中信证券股份有限公司杭州庆春路证券营业部 中信金通证券有限责任公司杭州庆春路证券营业部 2 中信证券股份有限公司宁波江东北路证券营业部 中信金通证券有限责任公司宁波江东北路证券营业部3 中信证券股份有限公司绍兴鉴湖路证券营业部 中信金通证券有限责任公司绍兴县万商路证券营业部4 中信证券股份有限公司宁波江东北路证券营业部 溪口证券服务部 中信金通证券有限责任公司宁波江东北路证券营业部溪口证券服务部 5 中信证券股份有限公司宁波江东北路证券营业部 邱隘证券服务部 中信金通证券有限责任公司宁波江东北路证券营业部邱隘证券服务部 三、受让中信金

240、通证券 1 家证券营业部 序号 受让前证券营业部名称 受让后证券营业部名称 1 中信金通证券有限责任公司上海恒丰路证券营业部 中信证券股份有限公司上海恒丰路证券营业部 四、2 家证券服务部规范为证券营业部 序号 规范前证券服务部名称 规范后证券营业部名称 1 北京安外大街证券营业部昌平证券服务部 北京天通苑证券营业部 2 上海沪闵路证券营业部安亭镇证券服务部 上海安亭证券营业部 注 1：根据 2010 年 2 月 4 日深圳证监局下发的关于同意中信证券股份有限公司深圳湖贝路证券营业部新址开业及更名的函 ，公司原“深圳湖贝路证券营业部”迁至“深圳深南中路 1093 号中信大厦 9 楼” ，并更名

241、为“深圳深南中路中信大厦证券营业部” 。 注 2：2010 年 2 月 24 日，公司“北京南三环东路证券营业部”取得了中国证监会颁发的证券经营业务许可证 ，原“北京白家庄东里证券营业部房山区证券服务部”正式规范为“北京南三环东路证券营业部” 。 此外，公司根据第三届董事会第三十五次会议决议（2009 年 6 月 13 日， 中国证券报 、 上海证券报和证券时报 ） ，向中国证监会递交了第一批新设 5 家证券营业部的申请，并已取得中国证监会关于核准中信证券股份有限公司在安徽等地设立 5 家证券营业部的批复 （证监许可20091467 号） ，公司获准在安徽省合肥市、河北省唐山市、辽宁省沈阳市、

242、广东省惠州市、湖北省襄樊市各设立 1 家证券营业部。目前，公司正积极开展上述 5 家证券营业部场地、人员、设施的选择与配置等工作，并在达到监管要求后正式开业。 4、中信建投证券公司客户交易结算资金 根据国务院批准的华夏证券重组方案，2005 年 12 月 12 日，中信建投证券与华夏证券签订了资产收购协议，约定华夏证券应将其下属全部证券营业部、服务部的经纪业务交付给中信建投证券，还应将交付的经纪业务所对应的现金、银行存款、客户交易结算资金、托管的有价证券、结算备用金及相关的资产、资料和交易系统（包括但不限于交易席位）交付给中信建投证券。由于华夏证券未按协议全额移交经纪业务对应的客户资金，曾致使

243、中信建投证券形成了客户交易结算资金缺口。截止 2007 年 12 月 31 日，该缺口已全部弥补，其中，中信建投证券以垫付自有资金方式弥补了 337,156,624.30 元（垫付的自有资金在“其他应收款”科目中核算） ，待中国证券投资者保护基金公司收购款到位后，中信建投证券将通过正常手续撤回垫付的自有资金。 截至 2009 年 12 月 31 日，尚有 87,331,200.31 元垫付资金未收回。该部分垫付资金对应的客户资金主要为小额休眠账户、单资金账户、存疑账户以及混合账户，其中，对于小额休眠账户和单资金账户，待数据固化并经监管部门批准后，不作为表内负债管理，中信建投证券可将垫付资金收回

244、，待账户激活后再向中国证券投资者保护基金公司申请收购；对于存疑账户和混合账户，待监管部门确认其属于正常经纪类账户后由中国证券投资者保护基金公司收购，属于非正常经纪类账户的，则退回华夏证券，由中信建投证券收回相应垫付资金。 （十二）信息披露索引 （十二）信息披露索引 报告期内，公司在中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报以及上海证券交易所网站（）上披露的信息如下： 序号 刊登日期 公告事项 1 2009 年 1 月 12 日 公司三届三十三次董事会决议公告 2 2009 年 1 月 15 日 关于终止购买北京朝阳广场相关楼宇的公告 中信证券股份有限公司2009年年度报告 433 2009 年

245、1 月 21 日 公司 2008 年度业绩快报 4 2009 年 2 月 6 日 关于雅戈尔集团股份有限公司减持公司股权的公告 5 2009 年 2 月 23 日 公司董事变更公告 6 2009 年 3 月 13 日 关于中国人寿减持公司股份的公告 7 2009 年 4 月 25 日 公司监事变更公告 8 2009 年 4 月 30 日 公司三届三十四次董事会决议公告 9 2009 年 4 月 30 日 公司三届十四次监事会决议公告 10 2009 年 4 月 30 日 关于召开 2008 年度股东大会的通知 11 2009 年 4 月 30 日 公司 2008 年年度报告 12 2009 年

246、 4 月 30 日 公司 2009 年第一季度报告 13 2009 年 5 月 26 日 公司 2008 年度股东大会决议公告 14 2009 年 6 月 5 日 2008 年度分红派息实施公告 15 2009 年 6 月 13 日 公司三届三十五次董事会决议公告 16 2009 年 6 月 13 日 公司三届十五次监事会决议公告 17 2009 年 6 月 13 日 关于召开 2009 年第一次临时股东大会的通知 18 2009 年 6 月 23 日 关于披露国家审计署审计情况的公告 19 2009 年 6 月 30 日 公司 2009 年第一次临时股东大会决议公告 20 2009 年 6

247、月 30 日 公司四届一次董事会决议公告 21 2009 年 6 月 30 日 公司四届一次监事会决议公告 22 2009 年 7 月 7 日 关于华夏基金吸收合并中信基金的阶段性公告 23 2009 年 7 月 11 日 公司四届二次董事会决议公告 24 2009 年 8 月 4 日 公司四届三次董事会决议公告 25 2009 年 8 月 15 日 公司四届四次董事会决议公告 26 2009 年 8 月 15 日 公司董事会公告 27 2009 年 8 月 15 日 公司 2009 年半年度报告 28 2009 年 8 月 29 日 关于章程变更及换发新营业执照的公告 29 2009 年 9

248、 月 10 日 公司四届五次董事会决议公告 30 2009 年 9 月 30 日 公司四届六次董事会决议公告 31 2009 年 10 月 31 日 公司四届七次董事会决议公告 32 2009 年 10 月 31 日 公司 2009 年第三季度报告 33 2009 年 11 月 24 日 公司四届八次董事会决议公告 34 2009 年 11 月 28 日 公司合规总监正式任职的公告 中信证券股份有限公司2009年年度报告 44十一、财务报告 十一、财务报告 审 计 报 告 审 计 报 告 安永华明（2010）审字第 60469435_A01 号 中信证券股份有限公司全体股东： 中信证券股份有限

249、公司全体股东： 我们审计了后附的中信证券股份有限公司（ “贵公司” ）及其子公司（统称“贵集团” ）财务报表，包括 2009 年 12 月 31 日的合并及公司的资产负债表，2009 年度合并及公司的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。

250、 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分的、适当的，为发表审计

251、意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了贵集团和贵公司 2009 年 12 月 31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和现金流量。 安永华明会计师事务所 中国注册会计师：张小东 中国 北京 中国注册会计师：陈 珊 2010 年 3 月 29 日 中信证券股份有限公司2009年年度报告 45合并及母公司资产负债表 合并及母公司资产负债表 编制单位：中信证券股份有限公司 货币单位：人民币元 附注 合并 母公司 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 附注五 附注六 合并 母公司 合并 母公

252、司 资产： 货币资金 1 129,205,085,092.4141,138,002,700.89 80,411,873,303.42 37,078,341,923.25其中：客户资金存款 101,818,518,003.9127,864,114,986.52 55,956,478,911.49 21,646,392,761.46结算备付金 2 9,837,618,433.611,896,327,439.295,010,957,190.99 992,116,908.79其中：客户备付金 9,331,929,360.041,728,236,815.334,688,444,854.37 901,41

253、9,666.99交易性金融资产 3 11,887,157,177.538,111,948,434.826,004,843,167.17 3,987,862,595.37买入返售金融资产 4 1,903,140,344.60-3,326,520,961.64 -应收利息 50,058,324.921,293,805.1339,012,775.10 22,964,816.08存出保证金 5 1,420,042,360.91379,265,085.54518,732,042.85 168,966,800.04可供出售金融资产 6 42,923,258,593.5237,944,627,858.59

254、34,099,202,962.31 32,203,830,079.54持有至到期投资 7 -628,030,806.28 -长期股权投资 8 1 3,436,499,079.2310,835,339,184.672,591,872,529.91 7,531,932,091.39投资性房地产 159,284,956.7769,711,952.28149,461,750.86 72,202,795.98固定资产 9 846,146,717.49144,255,213.38869,334,898.46 145,751,647.50在建工程 10 1,534,044,910.001,510,304,8

255、48.2014,790,966.91 -无形资产 145,432,216.3637,718,499.40129,017,217.01 35,127,778.92其中：交易席位费 58,341,822.3210,408,314.8670,723,828.04 12,809,797.64商誉 11 829,153,637.10-832,830,686.01 -递延所得税资产 12 954,270,598.67615,807,663.92727,696,584.03 619,745,660.44其他资产 13 1,676,251,522.52176,176,942.681,534,094,142.5

256、5 580,811,309.81资产总计 206,807,443,965.64 102,860,779,628.79 136,888,271,985.50 83,439,654,407.11负债： 短期借款 15 88,048,000.00- -衍生金融负债 6,230,205.755,637,202.472,879,497.30 2,879,497.30卖出回购金融资产款 16 17,922,705,174.0914,469,131,468.248,593,187,140.50 5,444,522,755.13代理买卖证券款 17 112,477,669,565.6729,927,236,1

257、89.22 61,069,718,880.41 22,664,656,588.09代理承销证券款 18 225,187,234.1053,573,994.5047,090,859.98 47,090,859.98应付职工薪酬 19 5,893,886,484.462,764,325,036.274,356,712,984.78 2,167,697,788.66应交税费 20 2,049,269,231.58967,945,978.792,023,968,207.94 1,348,404,683.65应付利息 40,480,836.7437,187,500.0051,736,862.74 50,

258、350,000.00预计负债 56,366,724.12-1,543,612.97 -应付债券 21 1,500,000,000.001,500,000,000.001,950,000,000.00 1,950,000,000.00递延所得税负债 12 412,728,658.38199,930,592.69180,612,156.90 131,939,192.80其他负债 22 1,320,492,806.44476,628,294.881,084,511,639.07 298,910,781.98负债合计 141,993,064,921.3350,401,596,257.06 79,361

259、,961,842.59 34,106,452,147.59股东权益： 股本 23 6,630,467,600.006,630,467,600.006,630,467,600.00 6,630,467,600.00资本公积 24 28,662,512,081.7728,113,326,223.70 27,946,626,759.34 27,860,829,219.68盈余公积 25 3,723,989,184.362,775,193,007.662,800,131,671.33 2,156,321,216.84一般风险准备 26 6,922,940,001.644,631,893,114.274

260、,820,306,546.04 3,394,149,532.63未分配利润 27 15,772,406,121.3310,308,303,426.10 13,133,941,200.83 9,291,434,690.37外币报表折算差额 (112,879,106.58)-(109,708,509.49) -归属于母公司股东权益合计 61,599,435,882.5252,459,183,371.73 55,221,765,268.05 49,333,202,259.52少数股东权益 28 3,214,943,161.79-2,304,544,874.86 -股东权益合计 64,814,379,

261、044.31 52,459,183,371.73 57,526,310,142.91 49,333,202,259.52负债和股东权益总计 206,807,443,965.64102,860,779,628.79 136,888,271,985.50 83,439,654,407.11公司负责人：王东明 主管财会工作负责人兼财会机构负责人：程博明 中信证券股份有限公司2009年年度报告 46合并及母公司利润表 合并及母公司利润表 编制单位：中信证券股份有限公司 货币单位：人民币元 公司负责人：王东明 主管财会工作负责人兼财会机构负责人：程博明附注 合并 母公司2009 年度 2008 年度 项

262、目 附注五 附注六 合并 母公司 合并 母公司 一、营业收入 22,006,522,161.88 10,038,153,080.47 17,708,257,237.079,363,014,104.00手续费及佣金净收入 29 2 16,919,087,748.725,023,799,320.30 12,798,440,201.90 3,910,126,766.06其中：代理买卖证券业务净收入 10,921,849,766.772,810,514,904.507,457,115,659.74 2,088,092,986.57证券承销业务净收入 2,401,334,045.911,862,895,

263、855.561,782,839,232.91 1,458,051,824.84受托客户资产管理业务 净收入 29.1 146,085,929.38146,085,929.38149,874,003.51 149,874,003.51基金管理费收入 2,987,314,603.86-2,828,134,810.30 -基金销售收入 166,046,393.64-189,574,783.05 -利息净收入 30 3 1,401,360,992.26569,925,304.401,705,605,599.87 786,595,943.81投资收益 31 4 3,478,916,119.194,393

264、,607,583.506,451,468,331.36 7,961,341,099.21其中： 对联营公司和合营公司的投资收益 102,738,620.7521,462,981.02632,516.05 (1,234,732.56)公允价值变动收益 （损失以负号填列） 32 5 51,537,690.0436,782,587.53 (3,341,380,871.12) (3,347,654,361.78)汇兑收益（损失以负号填列） 4,250,425.63(76,967.32)22,990,078.34 40,038,133.93其他业务收入 151,369,186.0414,115,252.

265、0671,133,896.72 12,566,522.77二、营业支出 8,746,139,656.21 2,532,825,671.30 8,164,957,297.98 2,788,306,764.66营业税金及附加 33 1,033,641,061.87361,069,166.17784,757,902.07 291,193,138.09业务及管理费 34 6 8,016,052,577.94 2,482,757,241.69 6,658,158,630.15 2,176,804,342.38资产减值损失 （损失以负号填列） 35 (315,269,418.47) (315,244,07

266、4.97)709,335,931.04 315,791,273.38其他业务成本 11,715,434.874,243,338.4112,704,834.72 4,518,010.81三、营业利润 13,260,382,505.677,505,327,409.179,543,299,939.09 6,574,707,339.34加：营业外收入 36 114,331,465.0758,966,730.1241,094,398.64 3,695,008.96减：营业外支出 37 72,722,170.242,735,698.8423,017,500.07 6,720,668.69四、利润总额 13

267、,301,991,800.507,561,558,440.459,561,376,837.66 6,571,681,679.61减：所得税费用 38 3,213,795,680.481,372,840,532.261,511,147,565.56 399,117,689.93五、净利润 10,088,196,120.026,188,717,908.198,050,229,272.10 6,172,563,989.68归属于母公司股东的净利润 8,984,029,173.877,305,001,010.04 少数股东损益 1,104,166,946.15745,228,262.06 六、每股收益

268、 39 （一）基本每股收益 1.351.10 （二）稀释每股收益 1.351.10 七、其他综合收益 41 755,402,528.31252,497,004.02 (2,086,835,539.15) (1,460,231,366.88)八、综合收益总额 10,843,598,648.33 6,441,214,912.21 5,963,393,732.95 4,712,332,622.80归属于母公司股东的综合收益总额 9,696,064,948.355,280,731,822.88 归属于少数股东的综合收益总额 1,147,533,699.98682,661,910.07 中信证券股份有限

269、公司2009年年度报告 47合并股东权益变动表 合并股东权益变动表 编制单位：中信证券股份有限公司 货币单位：人民币元 归属于母公司的股东权益 股本资本公积盈余公积一般风险准备 未分配利润外币报表折算差额少数股东权益股东权益合计 2009年1月1日 6,630,467,600.00 27,946,626,759.342,800,131,671.334,820,306,546.04 13,133,941,200.83 (109,708,509.49)2,304,544,874.8657,526,310,142.91 本年增减变动金额 - 715,885,322.43923,857,513.032

270、,102,633,455.60 2,638,464,920.50(3,170,597.09)910,398,286.937,288,068,901.40 净利润 - - 8,984,029,173.87-1,104,166,946.1510,088,196,120.02 其他综合收益 - 715,206,371.57- -(3,170,597.09)43,366,753.83755,402,528.31 综合收益总额 - 715,206,371.57- 8,984,029,173.87(3,170,597.09)1,147,533,699.9810,843,598,648.33 所有者投入和减

271、少资本 - 678,950.86(12,910,164.80)(33,584,625.27) 42,655,305.33-27,139,930.8123,979,396.93 其中：所有者投入资本 - - -47,833,917.4147,833,917.41 其他 - 678,950.86(12,910,164.80)(33,584,625.27) 42,655,305.33-(20,693,986.60)(23,854,520.48) 利润分配 - -936,767,677.832,136,218,080.87 (6,388,219,558.70)-(264,275,343.86) (3,

272、579,509,143.86) 其中：提取盈余公积 - -936,767,677.83 (936,767,677.83)- 提取一般风险准备 - -2,136,218,080.87 (2,136,218,080.87)- 对股东的分配 - - (3,315,233,800.00)-(264,275,343.86) (3,579,509,143.86) 2009年12月31日余额 6,630,467,600.00 28,662,512,081.773,723,989,184.366,922,940,001.64 15,772,406,121.33 (112,879,106.58)3,214,94

273、3,161.7964,814,379,044.31 公司负责人：王东明 主管财会工作负责人兼财会机构负责人：程博明 中信证券股份有限公司2009年年度报告 48合并股东权益变动表（续） 合并股东权益变动表（续） 编制单位：中信证券股份有限公司 货币单位：人民币元 归属于母公司的股东权益 股本资本公积盈余公积一般风险准备 未分配利润外币报表折算差额少数股东权益股东权益合计 2008年1月1日 3,315,233,800.00 33,177,202,760.391,836,920,437.242,870,188,582.09 10,399,886,288.83-2,423,993,620.0254

274、,023,425,488.57 本年增减变动金额 3,315,233,800.00 (5,230,576,001.05)963,211,234.091,950,117,963.95 2,734,054,912.00 (109,708,509.49)(119,448,745.16)3,502,884,654.34 净利润 - - 7,305,001,010.04-745,228,262.068,050,229,272.10 其他综合收益 - (1,914,560,677.67)- - (109,708,509.49)(62,566,351.99)(2,086,835,539.15) 综合收益总额

275、 - (1,914,560,677.67)- 7,305,001,010.04 (109,708,509.49)682,661,910.075,963,393,732.95 所有者投入和减少资本 - (781,523.38)- -(78,990,655.23)(79,772,178.61) 其中：所有者投入资本 - - -31,000,310.5031,000,310.50 其他 - (781,523.38)- -(109,990,965.73)(110,772,489.11) 利润分配 -963,211,234.091,950,117,963.95 (4,570,946,098.04)(72

276、3,120,000.00)(2,380,736,900.00) 其中：提取盈余公积 - -963,211,234.09- (963,211,234.09)- 提取一般风险准备- -1,950,117,963.95 (1,950,117,963.95)- 对股东的分配 - - (1,657,616,900.00)-(723,120,000.00)(2,380,736,900.00) 所有者权益内部结转 3,315,233,800.00 (3,315,233,800.00)- - 其中：资本公积转增股本3,315,233,800.00 (3,315,233,800.00)- - 2008年12月3

277、1日余额 6,630,467,600.00 27,946,626,759.342,800,131,671.334,820,306,546.04 13,133,941,200.83 (109,708,509.49)2,304,544,874.8657,526,310,142.91 公司负责人：王东明 主管财会工作负责人兼财会机构负责人：程博明 中信证券股份有限公司2009年年度报告 49母公司股东权益变动表 母公司股东权益变动表 编制单位：中信证券股份有限公司 货币单位：人民币元 股本资本公积盈余公积 一般风险准备未分配利润所有者权益合计 2009年1月1日 6,630,467,600.0027

278、,860,829,219.682,156,321,216.84 3,394,149,532.639,291,434,690.3749,333,202,259.52本年增减变动金额 -252,497,004.02618,871,790.82 1,237,743,581.641,016,868,735.733,125,981,112.21净利润 - -6,188,717,908.196,188,717,908.19 其他综合收益 -252,497,004.02- -252,497,004.02 综合收益总额 -252,497,004.02- -6,188,717,908.196,441,214,9

279、12.21 所有者投入和减少资本 - -其中：所有者投入资本 - - 股份支付计入所有者权益的金额 - - 其他 - -利润分配 -618,871,790.82 1,237,743,581.64(5,171,849,172.46)(3,315,233,800.00) 其中：提取盈余公积 -618,871,790.82 -(618,871,790.82)- 提取一般风险准备 - 1,237,743,581.64(1,237,743,581.64)- 对股东的分配 - -(3,315,233,800.00)(3,315,233,800.00) 其他 - - 所有者权益内部结转 - - 其中：资本公

280、积转增股本 - - 其他 - - 2009年12月31日余额 6,630,467,600.0028,113,326,223.702,775,193,007.66 4,631,893,114.2710,308,303,426.1052,459,183,371.73 公司负责人：王东明 主管财会工作负责人兼财会机构负责人：程博明 中信证券股份有限公司2009年年度报告 50母公司股东权益变动表（续） 母公司股东权益变动表（续） 编制单位：中信证券股份有限公司 货币单位：人民币元 股本资本公积盈余公积 一般风险准备未分配利润所有者权益合计 2008年1月1日 3,315,233,800.0032,6

281、37,075,909.941,539,064,817.87 2,159,636,734.696,628,256,797.6046,279,268,060.10本年增减变动金额 3,315,233,800.00(4,776,246,690.26)617,256,398.97 1,234,512,797.942,663,177,892.773,053,934,199.42净利润 - -6,172,563,989.686,172,563,989.68 其他综合收益 -(1,460,231,366.88)- -(1,460,231,366.88) 综合收益总额 -(1,460,231,366.88)-

282、 -6,172,563,989.684,712,332,622.80 所有者投入和减少资本 -(781,523.38)- -(781,523.38)其中：所有者投入资本 - - 股份支付计入所有者权益的金额 - - 其他 -(781,523.38)- -(781,523.38)利润分配 -617,256,398.97 1,234,512,797.94(3,509,386,096.91)(1,657,616,900.00) 其中：提取盈余公积 -617,256,398.97 -(617,256,398.97)- 提取一般风险准备 - 1,234,512,797.94(1,234,512,797.

283、94)- 对股东的分配 - -(1,657,616,900.00)(1,657,616,900.00) 其他 - - 所有者权益内部结转 3,315,233,800.00(3,315,233,800.00)- - 其中：资本公积转增股本 3,315,233,800.00(3,315,233,800.00)- - 其他 - - 2008年12月31日余额 6,630,467,600.0027,860,829,219.682,156,321,216.84 3,394,149,532.639,291,434,690.3749,333,202,259.52 公司负责人：王东明 主管财会工作负责人兼财会

284、机构负责人：程博明 中信证券股份有限公司2009年年度报告 51合并及母公司现金流量表 合并及母公司现金流量表 编制单位：中信证券股份有限公司 货币单位：人民币元 附注 合并 母公司 2009 年度 2008 年度 附注五 附注六 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 回购业务资金净增加额 10,623,443,378.288,907,028,725.4920,075,954,392.22 13,931,508,834.42收取利息、手续费及佣金的现金 19,879,574,587.896,087,201,760.0916,648,653,158.27 5,478,366,

285、184.87代理买卖证券收到的现金净额 51,359,339,280.997,263,001,326.73 (56,735,795,281.67) (19,978,483,461.65)代理承销证券收到的现金净额 178,096,374.126,483,134.52(4,270,200.00) (4,270,200.00)收到其他与经营活动有关的现金 42 1,321,566,114.66745,599,003.3113,388,326,776.02 11,985,060,953.31经营活动现金流入小计 83,362,019,735.9423,009,313,950.14(6,627,131

286、,155.16) 11,412,182,310.95交易性金融资产净增加额 5,087,734,720.683,700,437,317.792,948,389,456.32 1,727,937,936.13支付利息、手续费及佣金的现金 2,094,570,705.69336,878,584.361,958,126,369.84 615,941,207.64支付给职工以及为职工支付的现金 3,600,602,819.971,260,885,927.074,197,948,716.17 1,835,854,480.59支付的各项税费 4,476,016,607.852,098,857,478.28

287、5,825,782,249.34 1,661,130,192.32拆出资金净增加额 - (5,000,000,000.00) (5,000,000,000.00)支付其他与经营活动有关的现金 43 3,742,736,780.24771,320,761.015,632,996,472.45 2,695,343,068.91经营活动现金流出小计 19,001,661,634.438,168,380,068.5115,563,243,264.12 3,536,206,885.59经营活动产生的现金流量净额 64,360,358,101.5114,840,933,881.63 (22,190,374

288、,419.28) 7,875,975,425.36二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 663,835,679.3543,343,387.74742,977.72 164,875,862.47取得投资收益收到的现金 48,403,045.901,675,670,876.0227,113,030.36 2,387,949,216.27收到其他与投资活动有关的现金 2,460,141.181,565,013.6911,428,897.82 3,856,458.84投资活动现金流入小计 714,698,866.431,720,579,277.4539,284,905.90 2,556,6

289、81,537.58可供出售金融资产净增加额 4,896,701,147.772,785,133,189.1121,876,561,567.44 22,102,823,115.79投资支付的现金 934,688,666.503,324,637,500.002,931,998,445.26 2,225,547,538.92购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,905,884,727.891,640,843,061.91376,102,215.55 97,119,977.57支付其他与投资活动有关的现金 15,195,370.36-7,858,466.23 -投资活动现金流出小计 7,

290、752,469,912.527,750,613,751.0225,192,520,694.48 24,425,490,632.28投资活动产生的现金流量净额 (7,037,771,046.09) (6,030,034,473.57) (25,153,235,788.58) (21,868,809,094.70)三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 47,833,917.41-31,000,310.50 -其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 47,833,917.41-31,000,310.50 -收到其他与筹资活动有关的现金 44 88,048,000.00- -筹资活动现金流

291、入小计 135,881,917.41-31,000,310.50 -偿还债务支付的现金 450,000,000.00450,000,000.00141,102,400.00 -分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,660,805,745.583,396,533,800.002,461,775,354.85 1,738,916,900.00其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 240,191,945.58-723,120,000.00 -支付其他与筹资活动有关的现金 -781,523.38 781,523.38筹资活动现金流出小计 4,110,805,745.583,846,533,800.

292、002,603,659,278.23 1,739,698,423.38筹资活动产生的现金流量净额 (3,974,923,828.17) (3,846,533,800.00) (2,572,658,967.73) (1,739,698,423.38)四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (3,188,582.79)(494,299.92)(185,546,074.59) (42,152,140.97)五、现金及现金等价物净增加额 53,344,474,644.464,963,871,308.14 (50,101,815,250.18) (15,774,684,233.69)加：期初现金及现金等价

293、物余额 84,912,565,201.6538,070,458,832.04 135,014,380,451.83 53,845,143,065.73 六、期末现金及现金等价物余额 47 138,257,039,846.1143,034,330,140.1884,912,565,201.65 38,070,458,832.04 公司负责人：王东明 主管财会工作负责人兼财会机构负责人：程博明 中信证券股份有限公司2009年年度报告 52中信证券股份有限公司 财务报表附注 2009 年 12 月 31 日 中信证券股份有限公司 财务报表附注 2009 年 12 月 31 日 （除特别注明外，金额单

294、位均为人民币元） 一、 公司概况 一、 公司概况 中信证券股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司” ）于 1995 年 10 月 25 日正式成立，原为有限责任公司，注册资本为人民币 300,000,000.00 元，由中国中信集团公司（原中国国际信托投资公司） 、中信宁波信托投资公司、中信兴业信托投资公司和中信上海信托投资公司共同出资组建。 1999 年，经中国证券监督管理委员会批准（以下简称“证监会” ） （证监机构字1999121 号） ，本公司增资改制为股份有限公司，企业法人营业执照注册号为 8305 号，税务登记证号为440300101781440。本公司于

295、2003 年 1 月 6 日在上海证券交易所上市，注册地为广东省深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦第 A 层。 根据证监会关于中信证券有限责任公司增资改制的批复 （证监机构字199950 号及1999121 号）和中国中信集团公司关于中信证券有限责任公司资本公积和法定盈余公积金转增资本的通知 ，本公司于 1999 年以资本公积 535,187,924.06 元、盈余公积 88,075,035.48 元、未分配利润 76,737,040.46 元转增资本。同年，本公司增资 1,730,400,000.00 元，其中 1,081,500,000.00 元作为股本，648,900,000

296、.00元作为资本公积。本公司增资后的注册资本为 2,081,500,000.00 元，股本为 2,081,500,000.00 元。增资结果已经北京天华会计师事务所天华验字99第 146 号验资报告验证。 2002 年，经证监会证监发行字2002129 号文核准，本公司向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）400,000,000 股，每股面值 1.00 元，发行后的注册资本为 2,481,500,000.00 元。增资结果已经北京天华会计师事务所天华验字2002026 号验资报告验证。 2005 年 8 月本公司完成股权分置改革工作。股权分置完成后，本公司总股本仍为 2,481,500,00

297、0 股，所有股份均为流通股，其中有限售条件的股数为 1,941,500,000 股，占本公司总股本的 78.24%；无限售条件的股数为 540,000,000 股，占本公司总股本的 21.76%。 2006 年 6 月，经证监会关于核准中信证券股份有限公司非公开发行股票的通知 （证监发行字200623 号文）核准，本公司以非公开方式发行人民币普通股（A 股）500,000,000 股，每股面值 1.00元。此次发行后，本公司总股本为 2,981,500,000 股，其中有限售条件的股数为 2,441,500,00 股，占本公司总股本的 81.89%，无限售条件的股数为 540,000,000

298、股，占本公司总股本的 18.11%。本次增资结果已经北京天华会计师事务所天华验字（2006）009-37 号验资报告验证。 2007 年 8 月 27 日，本公司向社会公众公开发行人民币普通股 333,733,800 股。发行完成后，本公司的总股本增至 3,315,233,800 股。此次发行经证监会证监发行字2007244 号文核准。此次募集资金总额24,999,998,958.00 元，扣除发行费用后募集资金金额为 24,976,191,957.66 元。经天华中兴会计师事务所有限公司为此次发行出具的天华验字2007第 1009-58 号验资报告验证。 2008 年 4 月，根据 2007

299、 年度股东大会通过的2007 年度利润分配及资本公积转增议案决议，本公司按每 10 股转增 10 股的比例，以资本公积向全体股东转增股份，每股面值 1.00 元，增加股本3,315,233,800.00 元。转增后本公司股本变更为 6,630,467,600.00 元。此次增资结果已经安永华明会计师事务所安永华明（2008）验字第 60469435A03 号验资报告验证。 2006 年 8 月起，本公司部分有限售条件股份限售期满开始流通，截止 2009 年 12 月 31 日，无限售条件流通股的股份数量增至 6,570,467,600 股。 截止 2009 年 12 月 31 日，公司拥有 4

300、1 家批准设立并已开业的证券营业部及 5 家批准筹建但未开立的证券营业部，此外公司尚有 1 家证券服务部正在办理规范为证券营业部的手续中；拥有全资子公司 5 家，即中信金通证券有限责任公司（以下简称“中信金通证券”)、华夏基金管理有限公司（以下简称“华夏基金”)、金石投资有限公司（以下简称“金石投资” ） 、中证期货有限公司（以下简称“中证期货” ） 、中信证券国际有限公司（以下简称“中信证券国际” ） ；拥有控股子公司 3 家，即中信万通证券有限责任公司（以下简称“中信万通证券” ） 、中信建投证券有限责任公司（以下简称“中信建投证券” ） 、中信产业投资基金管理有限公司（以下简称“中信产业

301、基金” ） 。截止 2009 年 12 月 31 日，公司共有员工 2,770 人，其中高级管理人员共计 8 人。 本公司经营范围为：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务。 二、主要会计政策及会计估计 二、主要会计政策及会计估计 1.财务报表的编制基础 中信证券股份有限公司2009年年度报告 53本财务报表按照财政部 2006 年 2 月颁布的企业会计准则基本准则和 38 项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则” ）编制。 本财务报表以持续经营为

302、基础列报。 2.遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本公司所属各子公司（以下简称“本集团” ）于 2009 年 12 月 31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和现金流量。 3.会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 4.记账本位币 以人民币为记账本位币。 5.记账基础和计价原则 以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告；编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。 6.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或

303、事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当

304、期损益。为企业合并发行的债券或承担其它债务支付的手续费、佣金，计入所发行的债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行的权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权

305、益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 商誉不进行摊销，年末对商誉进行减值测试，当资产的可回收金额低于其帐面价值时，确认相应的减值损失。 7.合并财务报表的编制方法 （1）合

306、并范围的确定原则 对具有实际控制权的被投资单位纳入合并范围。 （2）合并的会计方法 以母公司及纳入合并范围的被投资单位的个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵消相互之间的投资、往来款项及重大内部交易后，编制合并会计报表。 8.现金及现金等价物的确定标准 中信证券股份有限公司2009年年度报告 54现金，是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。 现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 9.外币业务和外币报表折算 外币业务采用分账制记账方法。外币业务发生时，分别不同的币种按照原币记账。 本集团发生外汇买卖业务时的外汇买卖差价，各币种汇总编

307、制会计报表时发生的汇兑差额，均计入当期汇兑损益。 资产负债表日，编制美元报表时，美元以外的外币按中国人民银行或授权单位公布的人民币汇率中间价的比率，折合成美元；编制人民币报表时，外币按中国人民银行或授权单位公布的人民币汇率中间价，折合为人民币。由于外币财务报表折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中股东权益项目下单独列示。 10.金融工具 （1）金融工具的确认和终止确认 当本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)： （a）收取金融资产现金流量的权利届满； （b）转移了收取金融资产现金流量

308、的权利，或在“过手”协议下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（i）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（ii）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。 本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资

309、产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。 （2）金融资产的分类和计量方法 本集团基于风险管理和投资策略等原因，通过内部书面文件对金融资产进行分类，将金融资产划分为四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 （a）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入

310、当期损益的金融资产包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本集团采用近期出售的投资策略而买入的股票、基金、债券等确认为交易性金融资产。这类金融资产按取得时的公允价值入账， 交易费用计入当期损益。 支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，确认为应收项目，持有期间取得的利息或红利，确认为投资收益。期末按公允价值与原账面价值的差额确认公允价值变动损益，计入当期损益。售出时，确认投资收益。本集团售出的交易性金融资产，以加权平均法结转成本。 （b）持有至到期投资 本集团有明确意图持有至到期且具有固定或可确定回收金额及固定期限的非衍生性金融资产，确认为持

311、有至到期投资。持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。后续计量采用实际利率法，按摊余成本计量。如果合同利率或票面利率与实际利率差异不大，采用合同利率或票面利率，按摊余成本计量。 （c）贷款和应收款项 本集团发放的贷款或提供劳务形成的应收款项等债权确认为贷款和应收款项。贷款按发放贷款的本金和相关交易费用之和作为初始确认金额，后续计量采用实际利率法，按摊余成本计量。如果合同利率与实际利率差异不大，采用合同利率，按摊余成本计量。应收款项按向提供劳务对方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。本集团收回应收款项时，按取得的价款与应收款项账面价值之间的差额，确认为当期损益。 （

312、d）可供出售金融资产 中信证券股份有限公司2009年年度报告 55没有划分为上述三类金融资产的非衍生性金融资产确认为可供出售金融资产，包括股票、基金、债券等，承销证券的余额也划分为此类。可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，后续计量以公允价值计量，没有公允价值的按成本计量。处置可供出售金融资产时，按取得的价款与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额，与该金融资产账面价值之间的差额，确认为投资收益。成本的结转采用加权平均法。 （e）特殊规定类金融资产 本集团持有的对上市公司具有重大影响以上的限售股权，作为长期股权投资，视对上市公司的影响程度分别

313、采用成本法或权益法核算； 本集团持有的对上市公司不具有控制、 共同控制或重大影响的限售股权，划分为可供出售金融资产。 本集团持有的集合理财产品，划分为可供出售金融资产。 直接投资业务形成的投资，在被投资公司股票上市前，作为长期股权投资，视对被投资公司的影响程度分别采用成本法或权益法核算；在被投资公司股票上市后，如对被投资公司存在控制、共同控制或重大影响，继续作为长期股权投资，并视对被投资公司的影响程度分别采用成本法或权益法核算；如对被投资公司不具有控制、共同控制或重大影响，于被投资公司股票上市之日将该项投资转作可供出售金融资产，并按本集团的计价政策进行初始及后续计量。 （f）金融资产的重分类

314、本集团改变投资意图时，将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产。当出售或重分类金额相对于该类投资在出售或重分类前的总额较大时，其剩余部分转入可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。 （3）金融负债的分类和计量方法 金融负债分成以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 （a）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 本集团将近期回购而承担的金融负债确认为交易性金融负债，包括本集团发行或创

315、设的权证。这类金融负债按取得时的公允价值入账，交易费用计入当期损益。后续计量以公允价值计量，其公允价值变动计入当期损益。 （b）其他金融负债 本集团将除交易性金融负债以外的金融负债确认为其他金融负债。其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，采用摊余成本进行后续计量。 （c）本集团为筹集资金而实际发行的债券及应付利息确认为应付债券。按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。后续计量采用实际利率法，按摊余成本计量。如果票面利率与实际利率差异不大，采用票面利率，按摊余成本计量。 （4）公允价值的确定方法 公允价值的估值原则 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市

316、场中的报价确定其公允价值。有充足证据表明市场报价不能真实反映公允价值的，则在谨慎性原则的基础上采用适当的估值技术，确定公允价值。 金融工具不存在活跃市场的，采用适当的估值技术，审慎确定其公允价值。 对于没有报价且其公允价值不能可靠计量的金融资产投资，按成本计量。 具体投资品种的估值方法 公允价值的初始计量原则上采用以公开市场买入或卖出的价格，适用于金融资产和金融负债。根据谨慎性原则，对公允价值的后续计量方法规定如下： （a）股票类金融资产：交易所上市股票，以报表日或最近交易日收盘价计算；如报表日无成交市价、且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，应当在谨慎性原则的基础上采用适当的估值技术，审慎

317、确定公允价值。首次发行未上市的股票，以发行价计算；首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的市价估值；非公开发行有明确锁定期的股票，按以下规定确定公允价值： 如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值。 如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应采用相应的估值技术确定估值日该股票的公允价值。 （b）基金类金融资产：封闭型基金，其公允价值以报表日或最近交易日收盘价计算；开放型基金及集合理财计

318、划等，以报表日公布的最新净值计算公允价值。 中信证券股份有限公司2009年年度报告 56（c）证券交易所上市债券类金融资产：包括国债、企业债、可转债、金融债等，以收盘价作为公允价值。 （d）银行间市场和场外交易债券类金融资产：包括国债、企业债、短期融资券、特种金融券、中央银行票据和资产支持证券等固定收益品种，采用估值技术确定公允价值。 （e）信托产品类金融资产：有交易价的，按当月平均价作为公允价值；无交易价的，按成本价作为公允价值。 （f）权证：包括权证投资（做市）和创设（发行）权证。剩余期限在 1 个月以上的，权证投资（做市）按最近交易日市价计算公允价值，创设（发行）权证按最近交易价计算公允

319、价值；在 1 个月以内者，权证投资（做市）采用 B-S 估值模型等估价与最近交易日市价孰低作为公允价值，创设（发行）权证采用B-S 估值模型等估价与最近交易日市价孰高作为公允价值。采用 B-S 模型估值，无风险利率采用一年期银行定期存款利率或人民银行公布的基准利率，波动率采用标的股票 180 天的历史波动率。 上述公允价值由本公司及本公司所属各子公司指定相对独立的部门提供，以后新增投资品种，根据产品的性质和市场状况确定其公允价值。 （5）金融资产减值 除交易性金融资产不需要进行减值测试外，其他类的金融资产均应在期末进行减值测试。 （a）持有至到期投资、贷款的减值测试采用未来现金流折现法，资产负

320、债表日，对于持有至到期投资、贷款，收集债务人的经营和信用状况，如果按合同或协议没有收到款项或利息，或债务人发生财务困难的，将根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。 （b）如果可供出售金融资产的发行人或债务人发生严重财务困难，很可能倒闭或进行财务重组等导致公允价值持续下降，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应计提减值准备，确认减值损失。 如果单项可供出售金融资产的公允价值出现较大幅度下降，预期这种下降趋势属于非暂时性的，且在整个持有期间得不到根本改变时，也可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应计提减值准备，确认减值损失。 在确认减值损

321、失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。但可供出售债务工具因客观原因导致公允价值上升的，原确认的减值损失可以转回，计入当期损益。 11.应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 （1）对应收款项采用计提坏账准备的方法。因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项（包括应收账款和其他应收款） ，或者因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项确认为坏账。 （2）本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，按月计提坏账准备。对各项应收款项扣除差旅费、备用金等后分账龄按如

322、下方法计提坏账准备： （a）对账龄在一年以内的应收款项余额按 0.5%的比例计提； （b）对账龄一年以上，二年以内的应收款项余额按 10%计提； （c）对账龄二年以上，三年以内的应收款项余额按 20%计提； （d）对账龄三年以上的应收款项余额按 50%计提； 如果某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显的差别，导致该项应收款项如果按照账龄分析法及上述标准计提坏账准备无法真实地反映其可收回金额的，将采用个别认定法计提坏账准备。 12.受托理财业务的确认和计量 本集团的受托理财业务，包括定向资产管理业务、集合资产管理业务和专项资产管理业务，以托管客户为主体或集合计划，独立建账，独立核算，定

323、期与托管人的会计核算和估值结果进行复核。 在编制会计报表时，受托理财业务列入会计报表附注。 13.长期股权投资的确认和计量方法 （1）长期股权投资的初始投资成本确定 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。 采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。 中信证券股份有限公司2009年年度报告 57采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；

324、长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 （2）后续计量及损益确定方法 对被投资单位不具有共同控制或重大影响,且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益； 对具有控制权的被投资单位，日常会计实务采用成本法核算，编制合并报表时调整为权益法； 对合资企业、联营企业的长期股权投资采用权益法核算。采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享

325、有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并

326、计入股东权益，待处置该项投资时按相应比例转入当期损益。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入当期损益。 （3）确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据 对占被投资单位表决权在 50%（不含 50%）以上者，视为具有控制权； 对被投资单位表决权在 50% （含 50%） 以下但高于 20%的长期股权投资， 视为具有共同控制或重大影响。 对被投资单位表决权比例在 20%以下的长期股权投资，按照合同约定对某项经济活动所共有的控制或对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利，视为具有共同控

327、制或重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 长期股权投资减值准备按可收回金额低于其帐面价值的差额确认。 14.投资性房地产 投资性房地产， 是指为赚取租金或资本增值， 或两者兼有而持有的房地产， 包括已出租的土地使用权、已出租的建筑物。 本集团的投资性房地产按成本模式计量。出租的房屋、建筑物的初始计量和后续计量比照同类固定资产的计价和折旧方法等；土地使用权比照同类无形资产的年限摊销。 年末本集团对投资性房地产逐项进行分析，对其中可收回金额低于其帐面价值的，采用单项计提法计提减值准备。 15.固定资产 （1）固定资产的确认条件 固定资产指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、运输工具以及电

328、子设备（含 UPS 电池、显示屏、无盘站等）等，以及使用年限在一年以上，单位价值在人民币 2000 元以上的其他实物资产。 （2）固定资产的初始计量以成本计价 外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等；自建的固定资产的成本是建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。 投入使用后发生的修理及保养等支出，计入当期损益。固定资产采用平均年限法按月计提折旧。 根据本集团经所需的固定资产状态，其折旧年限和预计净残值做如下会计估计： 中信证券股份有限公司2009年年度报告 58 确认本集团固定资产折

329、旧年限时，要扣除已使用年限。年末对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，与上述估计数有差异的，将调整以上估计数。 预计净残值率估计，综合考虑固定资产清理时的变价收入和处理费用及税费支出等因素。 （3）固定资产减值准备 年末本集团对固定资产逐项进行分析，对其中由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于其帐面价值的，采用单项计提法计提固定资产减值准备。 （a）除房屋之外的固定资产，由于技术进步、损坏等原因导致其实质上已不可能给公司带来经济利益的，按固定资产报废方式进行固定资产清理。 （b）长期闲置不用，且市场公允价值低于该项房屋类固定资产帐面净值的，按其市场公允价值低于帐

330、面价值的差额计提准备。 16.在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 年末本集团对在建工程逐项进行分析，对其中可收回金额低于其帐面价值的，采用单项计提法计提减值准备。 17.无形资产 无形资产按购入时的实际成本计价，在预计受益期内平均摊销。 （1）沪深交易所的交易席位费按 10 年摊销（以后行业有规定时从其规定） ，其中自用席位计入当期费用，出租席位计入“其他业务成本” ； （2）外购软件按 5 年摊销； （3）土地使用权通常确认为无形资产，按其

331、土地使用权证确认的使用年限摊销；用于赚取租金或资本增值的土地使用权，视为投资性房地产（其摊销记入其他业务成本） ；自用的土地使用权和相关的建筑物的价款难以合理分配的，视为固定资产。 年末本集团对无形资产逐项进行分析，对由于新技术的产生等原因，导致该项无形资产为公司创造经济利益的能力大幅下降或其市价当期大幅下跌的，按帐面价值的 50%或公允价值低于帐面价值的部分计提无形资产减值准备。 18.长期待摊费用 经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出按租赁合同期限与 5 年孰短年限平均摊销，其他长期待摊费用项目按费用项目的受益期平均摊销，但最长不得超过 10 年。 19.收入 代理承销业务在提供劳务交

332、易的结果能够可靠估计、合理确认时，通常于发行项目完成后确认结转收入； 代买卖证券业务在证券买卖交易日确认收入； 委托资产管理业务按合同约定方式确认当期收入； 其他业务在完成合同义务并实际收到服务佣金时确认收入。 固定资产类别 折旧年限月折旧率预计净残值率房屋及建筑物 35 年2.2625%电子设备 2-5 年1.667%-4.167%0%运输设备 5 年1.617%3%通讯设备 5 年1.617%3%办公设备 3 年2.778%0%安全防卫设备 5 年1.617%3%其他设备 5 年1.617%3%中信证券股份有限公司2009年年度报告 5920.所得税 所得税包括当期税项及递延税项。当期所得

333、税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算预期应交纳或可抵扣的所得税金额。 本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。 各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非： （1）应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认

334、：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非： （1）可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可

335、抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 21.或有事项 当与或有事项相关的义务同

336、时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债： （1）该义务是本集团承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 22.利润分配 本公司当年实现的税后利润，在弥补以前年度亏损后，按 10%提取法定公积金、按 10%提取一般风险准备金、并按证监会等监管机构规定的比例 10%提取交易风险

337、准备金后，经年度股东大会批准，按 5%10%提取任意公积金，余额按股东大会批准方案进行分配。公司法定公积金累计额达到公司注册资本的 50%时，可以不再提取。 公司计提的一般风险准备金和交易风险准备金，用于弥补证券交易的损失。公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司股本，但资本公积不得用于弥补公司的亏损。法定公积金转为股本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的 25%。 23. 会计政策变更 对购买子公司少数股权，本集团原根据企业会计准则实施问题专家工作组意见 （第 1 期）进行处理，因购买少数股权增加的长期股权投资成本，与新取得的按股权比例计算确定应享有子公

338、司在交易日可辨认净资产公允价值的差额，在合并财务报表中确认为商誉。现根据财政部发布的企业会计准则解释第2 号 ，对于该差额，在合并财务报表中调整资本公积，不足冲减的调整留存收益。根据该解释，本集团对此会计政策变更采用未来适用法。 中信证券股份有限公司2009年年度报告 60对采用成本法核算的长期股权投资，本集团原以被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额为限确认为投资收益，所获得的现金股利或利润超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。根据财政部发布的企业会计准则解释第 3 号 ，自 2009 年 1 月 1 日起变更会计政策，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。变更后，

339、本集团对采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。该变更对本集团财务报表无重大影响。 根据财政部发布的企业会计准则解释第 3 号 ，在利润表增列“其他综合收益”项目和“综合收益总额”项目。该变更仅对本集团的报表列报产生影响。 根据财政部发布的企业会计准则解释第 3 号 ，以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。该变更对本集团的财务状况及经营业绩无重大影响。本集团认为经营分部与修改前的准则对业务分部的界定一致。 三、税项计量依据

340、三、税项计量依据 按照国家规定的税收政策，现行的税项是： （1）所得税 本公司 2008 年 1 月 1 日起所得税执行中华人民共和国企业所得税法和中华人民共和国企业所得税法实施条例及国发200739 号国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知等文件。所得税的计算和缴纳按照国税发200828 号跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理暂行办法的通知执行。总部及深圳地区的证券营业部适用的所得税税率为 20%，其他地区证券营业部适用的所得税税率为 25%。 （2）营业税 本公司营业税的计算和缴纳按照财政部令第 52 号中华人民共和国营业税暂行条例实施细则 、财税200121 号财政部、国家税务总局关

341、于降低金融保险业营业税税率的通知 、财税2004203 号财政部、国家税务总局关于资本市场有关营业税政策的通知等有关政策执行，按照应税营业税收入的 5%计缴营业税。 根据财税2006172 号财政部、国家税务总局关于证券投资者保护基金有关营业税问题的通知和财税200878 号财政部、国家税务总局关于中国证券投资者保护基金有限责任公司有关税收问题的补充通知 ，准许证券公司上缴的证券投资者保护基金从其营业税计税营业额中扣除。 （3）车船使用税、房产税、印花税等按税法有关规定缴纳。 （4）城市建设维护税、教育费附加分别按应纳流转税额的 7%、3%计缴（其中城市建设维护税，总部及深圳地区的营业部按应纳

342、流转税额的 1%计缴） 。 中信证券股份有限公司2009年年度报告 61四、合并财务报表的合并范围 四、合并财务报表的合并范围 1.本集团重要子公司的情况如下： （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司全称 子公司类型注册地 组织机构代码法人代表 业务性质注册资本经营范围 金石投资有限公司 全资子公司北京市71093513-4程博明 直接投资300,000 万元 实业投资 中信产业投资基金管理公司 控股子公司四川省绵阳市67576541-5刘乐飞 投资基金管理10,000 万元产业（股权）投资基金管理；发起设立产业（股权）投资基金；投资咨询 中信建投证券有限责任公司 控股子公司北京市78

343、170345-3张佑君 证券业务270,000 万元证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问； 证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务。 华夏基金（香港）有限公司 全资子公司香港 不适用不适用 金融投资不适用 提供资产管理和咨询服务 中信建投资本管理有限公司 控股子公司的控股子公司北京市69324824-3王常青 项目投资业务15,000 万元项目投资；投资管理；资产管理；财务顾问（不含中介） 中信证券国际有限公司 全资子公司香港 不适用不适用 控股、投资不适用 控股、投资 中信证券经纪（香港）有限公司 全资子公司香港 不适用

344、不适用 证券经纪不适用 证券经纪 中信证券期货（香港）有限公司 全资子公司香港 不适用不适用 期货经纪不适用 期货经纪 中信证券融资（香港）有限公司 全资子公司香港 不适用不适用 投资银行业务不适用 投资银行业务 中信证券国际资产管理有限公司 全资子公司香港 不适用不适用 尚未运作不适用 尚未运作 中信证券国际资产管理有限公司 全资子公司英属维尔京群岛不适用不适用 资产管理控股不适用 资产管理控股 Dragon Stream Investments Limited 全资子公司香港 不适用不适用 自营买卖不适用 自营买卖 CITIC Securities International Fixed

345、Income Limited 全资子公司英属维尔京群岛不适用不适用 自营买卖不适用 自营买卖 CITIC Securities Equity Trading Company Limited全资子公司开曼群岛不适用不适用 自营买卖不适用 自营买卖 CITIC Securities International Partners, Ltd.控股子公司开曼群岛不适用不适用 控股公司不适用 控股公司 中信证券股份有限公司2009年年度报告 62 子公司全称 年末实际出资额持股比例（%）表决权比例（%）是否合并报表 金石投资有限公司 300,000 万元100%100%是 中信产业投资基金管理公司 7,1

346、00 万元71%71%是 中信建投证券有限责任公司 162,000 万元60%60%是 华夏基金（香港）有限公司 10,000 万港元100%100%是 中信建投资本管理有限公司 15,000 万元60%60%是 中信证券国际有限公司 373,675 万港元100%100%是 中信证券经纪（香港）有限公司 11,300 万港元100%100%是 中信证券期货（香港）有限公司 2,000 万港元100%100%是 中信证券融资（香港）有限公司 25,500 万港元100%100%是 中信证券国际资产管理有限公司 1 港元100%100%是 中信证券国际资产管理有限公司 1 美元100%100%是

347、 Dragon Stream Investments Limited 1,000 万港元100%100%是 CITIC Securities International Fixed Income Limited 200 美元100%100%是 CITIC Securities Equity Trading Company Limited 200 万美元100%100%是 CITIC Securities International Partners, Ltd. 18 万美元72%72%是 注：少数股东权益参见附注五、28。 中信证券股份有限公司2009年年度报告 63（2）非同一控制下企业合并

348、取得的子公司 子公司全称 子公司类型注册地组织机构代码法人代表业务性质注册资本经营范围 华夏基金管理有限公司 全资子公司北京市63369406-5凌新源 基金管理23,800 万元 发起设立基金、基金管理及因特网信息服务业务 深圳市中信联合创业投资有限公司 控股子公司广东省深圳市73206504-5程博明 直接投资7,000 万元直接投资高新技术产业和其他技术创新产业， 受托管理和经营其他创业投资公司的创业资本； 为高新技术企业提供投资咨询；直接投资或参与企业孵化器的建设 中信建投期货经纪有限责任公司 控股子公司的控股子公司重庆市20293665-9彭文德 期货经纪15,000 万元 期货经纪

349、业务 北京华夏证券研究所有限公司 控股子公司的控股子公司北京市63370107-7王常青 管理咨询业务1,000 万元 技术咨询、企业管理咨询 中信万通证券有限责任公司 控股子公司山东省青岛市26458531-3史洁民 证券业务80,000 万元证券（含境内上市外资股）的代理买卖；代理证券的还本付息、分红派息；证券代保管、鉴证，代理登记开户；证券的自营买卖；证券（含境内上市外资股）的承销（含主承销） ；受托投资管理；证券投资咨询（含财务顾问） ；中国证监会批准的其他业务（以上范围需经许可经营的，须凭许可证经营） 中信金通证券有限责任公司 全资子公司浙江省杭州市73602481-4刘军 证券业务

350、88,500 万元证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；中国证监会批准的其它与经纪类有关的业务 中证期货有限公司 全资子公司广东省深圳市10002062-3严金明 期货经纪15,000 万元 商品期货经纪，金融期货经纪 子公司全称 年末实际出资额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表 华夏基金管理有限公司 96,970 万元100%100%是 深圳市中信联合创业投资有限公司 12,072 万元91.35%91.35%是 中信建投期货经纪有限责任公司 15,000 万元60%60%是 北京华夏证券研究所有限公司 1,000 万元60%60%是 中信万通证券有限责任公

351、司 75,106 万元91.40%91.40%是 中信金通证券有限责任公司 -100%100%是 中证期货有限公司 15,303 万元100%100%是 注：少数股东权益参见附注五、28。 中信证券股份有限公司2009年年度报告 642.合并范围发生变更的说明 中信建投证券于本年度在北京新设立其全资子公司中信建投资本管理有限公司，故将其纳入本年合并财务报表范围。 华夏基金于本年度在香港新设立其全资子公司华夏基金（香港）有限公司，故将其纳入本年合并财务报表范围。 根据中国证监会关于核准华夏基金管理有限公司吸收合并中信基金管理有限责任公司的批复（证监许可2009581 号），华夏基金合并中信基金。

352、合并后，中信基金的注册资本人民币 100,000,000 元合并到华夏基金，并于 2009 年 12 月 29 日注销。 深圳市中信联合创业投资有限公司于 2009 年 11 月 30 日将其所属子公司中信通商企业有限公司（以下简称“中信通商”）转让，故中信通商自该日起不再纳入本年合并财务报表范围。 中信证券国际于本年度分别在香港及海外新设立子公司共计 9 家， 故将其纳入本年合并财务报表范围。 3.本年新纳入合并范围的子公司和本年不再纳入合并范围的子公司 （1）本年新纳入合并范围的子公司 名称 年末净资产 本年净利润中信建投资本管理有限公司 150,058,299.50 58,299.50华

353、夏基金（香港）有限公司 85,498,120.67 (4,179,030.41)CITIC Securities International Fixed Income Limited38,746,096.16 38,744,730.51CITIC Securities Equity Trading Company Limited 14,507,016.08 850,507.13CSI China - Hong Kong Leaders Fund 185,671,974.33 15,078,974.33CSI Capital GP Company, Ltd. (19,908.05) (26,73

354、6.30)CSI Management Limited 4,050,831.04 4,044,002.73CSI Capital HK Limited 337,720.49 336,840.02CSI Capital, L.P. (15,739,733.43) (15,739,733.43)CSI Capital GP,L.P. - -CSIAM (CAC) Investments Limited 6.83 -（2）本年不再纳入合并范围的子公司 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润中信通商企业管理有限公司 3,959,374.47 (39,246.53) 4.境外经营实体主要报表项目的折算汇

355、率 年末汇率 2009 年2008 年美元 6.82826.8346港币 0.880480.88189五、合并财务报表主要项目附注五、合并财务报表主要项目附注 1.货币资金 2009-12-31 2008-12-31 类别 原币 汇率折人民币原币汇率 折人民币现金 人民币 569,807.22 1.00000569,807.22592,102.621.00000 592,102.62美元 35.00 6.82820238.9915.006.83460 102.52港币 5,180.85 0.880484,561.634,241.280.88189 3,740.34小计 574,607.84 5

356、95,945.48 银行存款 客户资金存款 人民币 99,459,505,275.07 1.0000099,459,505,275.07 54,415,418,031.111.00000 54,415,418,031.11美元 162,531,997.66 6.828201,109,800,986.44115,334,641.666.83460 788,266,141.94港币 1,418,784,915.50 0.880481,249,211,742.40853,615,233.690.88189 752,794,738.44小计 101,818,518,003.91 55,956,478,

357、911.49中信证券股份有限公司2009年年度报告 65 公司自有存款 人民币 25,597,533,769.15 1.0000025,597,533,769.15 23,286,874,158.481.00000 23,286,874,158.48美元 216,013,773.94 6.828201,474,985,251.2284,442,960.016.83460 577,133,854.42港币 340,232,080.09 0.88048299,567,541.95567,842,131.950.88189 500,774,297.74小计 27,372,086,562.32 24,

358、364,782,310.64银行存款小计 129,190,604,566.23 80,321,261,222.13 其他货币资金 人民币 13,905,918.34 1.0000013,905,918.3490,016,135.811.00000 90,016,135.81小计 13,905,918.34 90,016,135.81 合计 129,205,085,092.41 80,411,873,303.42 截止 2009 年 12 月 31 日，货币资金余额较上年末增加 48,793,211,788.99 元，增加比例为 60.68%，这主要是由于客户资金存款大幅增加。 截止 2009

359、年 12 月 31 日， 使用受到限制的货币资金共计 759,943,635.05 元 （2008 年： 510,265,292.76元），全部为华夏基金的一般风险准备专户款项。 该款项为基金管理公司按照证监会的要求存于专用账户，从而使用受到限制。 此外，截止 2009 年 12 月 31 日，本集团存放在境外的货币资金共计 2,584,391,853.48 元（2008 年：1,517,100,228.45 元），主要为中信证券国际设立其在香港及海外的子公司使用。 2.结算备付金 类别 2009-12-31 2008-12-31 原币 汇率折人民币原币汇率 折人民币客户备付金 人民币 9,2

360、28,253,204.40 1.000009,228,253,204.404,629,092,598.821.00000 4,629,092,598.82美元 11,028,014.02 6.8282075,301,485.347,378,236.496.83460 50,427,295.10港币 32,226,365.50 0.8804828,374,670.3010,120,264.940.88189 8,924,960.45小计 9,331,929,360.04 4,688,444,854.37公司备付金 人民币 492,530,255.00 1.00000492,530,255.003

361、21,633,744.041.00000 321,633,744.04美元 1,008,654.90 6.828206,887,297.4022,529.306.83460 153,978.75港币 7,122,843.37 0.880486,271,521.17821,660.100.88189 724,613.83小计 505,689,073.57 322,512,336.62 合计 9,837,618,433.61 5,010,957,190.99 截止 2009 年 12 月 31 日，结算备付金余额较上年末增加 4,826,661,242.62 元，增加比例为 96.32%，这主要是

362、由于客户备付金大幅增加。 截止 2009 年 12 月 31 日使用受限的结算备付金共计 25,720,044.86 元（2008 年：无），全部为中信建投证券因其客户原因被司法冻结的客户资金。 3.交易性金融资产 项目 2009-12-312008-12-31本年变动 初始投资成本交易性债券投资 10,000,503,208.205,365,800,467.464,634,702,740.74 9,938,117,190.94交易性权益工具投资 948,902,270.1493,471,129.71855,431,140.43 910,513,173.63其他 937,751,699.195

363、45,571,570.00392,180,129.19 934,211,493.71合计 11,887,157,177.536,004,843,167.175,882,314,010.36 11,782,841,858.28 本集团截至 2009 年 12 月 31 日无变现有限制的交易性金融资产（2008 年：无）。 中信证券股份有限公司2009年年度报告 66截止2009年12月31日， 交易性金融资产余额较上年末增加5,882,314,010.36元， 增加比例为97.96%，这主要是集团自有资金增加，从而加大了对交易性金融资产的投资规模。 4.买入返售金融资产 （1）按金融资产种类 项

364、目 2009-12-312008-12-31买入返售证券 1,903,140,344.603,326,520,961.64合计 1,903,140,344.603,326,520,961.64 （2）按交易对手 项目 2009-12-312008-12-31银行金融机构 470,083,268.071,882,505,952.32非银行金融机构 1,433,057,076.531,444,015,009.32合计 1,903,140,344.603,326,520,961.64 截止 2009 年 12 月 31 日，买入返售金融资产余额较上年末减少 1,423,380,617.04 元，减少

365、比例为42.79%，这主要是由于与银行金融机构进行的买入返售金融资产减少。 5.存出保证金 项目 2009-12-312008-12-31交易保证金 1,420,042,360.91498,732,042.85履约保证金 - 20,000,000.00合计 1,420,042,360.91518,732,042.85 截止 2009 年 12 月 31 日，存出保证金余额较上年末增加 901,310,318.06 元，增加比例为 173.75%，这主要是由于客户交易保证金大幅增加。 6.可供出售金融资产 项目 2009-12-312008-12-31本年变动 初始投资成本可供出售债券 26,1

366、40,669,559.5330,508,797,164.95(4,368,127,605.42) 26,081,867,110.93可供出售权益工具 16,470,154,307.643,484,042,769.0112,986,111,538.63 14,863,647,204.50其他 727,754,241.02820,333,467.70(92,579,226.68) 727,917,220.00减：可供出售金融资产减值准备 415,319,514.67713,970,439.35(298,650,924.68) -合计 42,923,258,593.5234,099,202,962.

367、318,824,055,631.21 41,673,431,535.43 存在限售期限的可供出售金融资产 证券名称 证券代码限售解禁日中储股份 6007872010 年 12 月 8 日南玻 A 0000122010 年 10 月 15 日美都控股 6001752010 年 6 月 17 日理工监测 0023222010 年 12 月 18 日威创股份 0023082010 年 11 月 27 日晋西车轴 6004952010 年 2 月 10 日神州泰岳 3000022012 年 10 月 30 日机器人 3000242010 年 10 月 30 日 截止 2009 年 12 月 31 日，

368、可供出售金融资产余额较上年末增加 8,824,055,631.21 元，增加比例为25.88%，这主要是集团自有资金增加，从而加大了对可供出售金融资产，特别是可供出售权益工具的投资规模。 中信证券股份有限公司2009年年度报告 677.持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 项目 2009-12-312008-12-31持有至到期债券 -628,030,806.28合计 -628,030,806.28 （2）本年内出售但尚未到期的持有至到期投资情况 项目 金额占该项投资出售前金额的比例（%）08 央票 112 418,498,636.20100%08 央票 114 194,919,983.8

369、1100%08 央票 117 14,612,186.27100%合计 628,030,806.28 截止 2009 年 12 月 31 日，持有至到期投资余额较上年末减少 628,030,806.28 元，这主要是由于本集团将持有至到期投资出售所致。本集团将上述持有至到期票据出售的日期距票据到期日的时间均小于 90天。 中信证券股份有限公司2009年年度报告 688.长期股权投资 （1）长期股权投资 被投资单位名称 初始投资成本2008-12-31本年增加本年减少 本年转回减值准备2009-12-31在被投资单位持股比例 在被投资单位表决权比例减值准备 本年现金红利 成本法 建投中信资产管理责

370、任公司 570,000,000.00420,000,000.00- -420,000,000.00 30.00%30.00%150,000,000.00 - 中信房地产股份有限公司 423,211,500.00423,211,500.00- -423,211,500.001.32%1.32%- - 贵州开磷（集团）有限责任公司400,712,102.00400,512,102.00200,000.00- -400,712,102.00 24.75%24.75%- - 北京昊华能源股份有限公司 151,295,600.00151,295,600.00- -151,295,600.006.98%6

371、.98%- 24,000,000.00 中油金鸿天然气输送公司 155,111,500.00155,077,500.0034,000.00- -155,111,500.00 7.213%7.213%- - 广西丰林木业集团股份有限公司150,155,000.00150,155,000.00- -150,155,000.00 11.02%11.02%- - 内蒙古北方重工业集团有限公司146,666,667.00-146,666,667.00- -146,666,667.00 11.28%11.28%- - 兰州兰石机械设备有限责任公司106,007,162.00-106,007,162.00-

372、 -106,007,162.00 15.00%15.00%- - 富奥汽车零部件股份有限公司 58,029,000.00-58,029,000.00- -58,029,000.005.00%5.00%- - 其他 178,626,027.7681,983,954.00185,716,150.00120,654,933.00 15,650,000.00162,695,171.0015,930,856.76 24,403,045.90 小计 2,339,814,558.761,782,235,656.00496,652,979.00120,654,933.00 15,650,000.002,173

373、,883,702.00165,930,856.76 48,403,045.90 权益法 绵阳科技城产业投资基金 366,000,000.00122,000,000.00267,835,006.55- -389,835,006.55注1- - 中信标普指数信息服务（北京）有限公司 4,013,500.0084,276.28-27,598.61 -56,677.67 50.00%50.00%- - 金石农业投资基金管理中心 14,850,000.00-14,850,000.0018,689.15 -14,831,310.85 49.50%49.50%- - 北京农业产业投资基金 80,000,00

374、0.00-80,000,000.00691,154.52 -79,308,845.48 47.61%47.61%- - CITIC Securities Alpha LeadersFund Ltd. 698,942,480.17687,552,597.63217,698,881.05126,667,942.00 -778,583,536.68注2- - 小计 1,163,805,980.17809,636,873.91580,383,887.60127,405,384.28 -1,262,615,377.23- - 合计 3,503,620,538.932,591,872,529.911,07

375、7,036,866.60248,060,317.28 15,650,000.003,436,499,079.23165,930,856.76 48,403,045.90 注 1：绵阳科技城产业投资基金为有限合伙企业。由于本公司下属子公司中信产业基金为其执行事务合伙人，因此对该基金具有重大影响。 注 2：由于中信证券国际委派相关人士担任该公司的基金经理及投资咨询经理，并在董事会中派有代表，因此对其采用权益法核算。 截止 2009 年 12 月 31 日，长期股权投资余额较上年末增加 844,626,549.32 元，增加比例为 32.59%，这主要是由于集团对外投资增加所致。 中信证券股份有限公

376、司2009年年度报告 69（2）截至 2009 年 12 月 31 日本集团无向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况。 （3）对合营企业投资和联营企业投资 合营及联营企业基本情况： 被投资单位名称 企业类型注册地组织机构代码法人代表业务性质注册资本本集团持股比例本集团在被投资 单位表决权比例 合营企业 直接间接 中信标普指数信息服务（北京）有限公司 合资公司北京市78320221-4张远强金融服务业802.70 万元50%-50% CITIC Securities Alpha Leaders Fund Ltd.合营公司开曼群岛不适用不适用种子基金投资33,862 美元注 2注 2 联营企业

377、 绵阳科技城产业投资基金 有限合伙公司四川省绵阳市68238529-3刘乐飞投资管理业900,000 万元注 1注 1 金石农业投资基金管理中心 有限合伙公司北京市69634632-4崔建国基金管理3,000 万元49.50%-49.50% 北京农业产业投资基金 有限合伙公司北京市69321856-2崔建国投资16,800 万元47.61%-47.61% 合营及联营企业财务信息： 被投资单位名称 2009 年末资产总额2009 年末负债总额2009 年末净资产总额2009 年营业收入2009 年 净利润 合营企业 中信标普指数信息服务（北京）有限公司 1,087,486.231,080,562

378、.446,923.79858,159.32(65,184.57) CITIC Securities Alpha Leaders Fund Ltd.1,847,490,260.00899,020,771.00948,469,489.00173,713,115.4098,185,055.21 联营企业 绵阳科技城产业投资基金 2,814,687,194.7012,779,224.872,801,907,969.83238,235,429.5372,859,223.47 金石农业投资基金管理中心 30,454,376.92492,132.7829,962,244.141,366,969.53(37,

379、755.86) 北京农业产业投资基金 167,960,044.551,411,470.50166,548,574.05160,059.55(1,451,425.95) 注 1：绵阳科技城产业投资基金为有限合伙企业。由于本公司下属子公司中信产业基金为其执行事务合伙人，因此对该基金具有重大影响。 注 2：由于中信证券国际委派相关人士担任该公司的基金经理及投资咨询经理，并在董事会中派有代表，因此对其采用权益法核算。 中信证券股份有限公司2009年年度报告 709.固定资产 2009 年计提的折旧金额为 233,238,072.84 元（2008 年：193,116,294.48 元）。 于 2009

380、 年 12 月 31 日，本集团无已被抵押作为本集团获得银行贷款担保的固定资产。 于 2009 年 12 月 31 日，本集团无暂时闲置的固定资产。 于 2009 年 12 月 31 日，本集团尚有部分房屋及建筑物仍未取得有关的房产证，其原值金额为 0.53 亿元（2008 年：0.53 亿元）。 于 2009 年 12 月 31 日，本集团固定资产未发生减值。 房屋及建筑物通讯设备办公设备运输设备 安全防卫设备电子设备其他合计 原值： 2008年12月31日 571,224,363.876,360,521.2842,449,279.8862,373,774.93 4,111,453.3865

381、3,594,361.9356,611,224.02 1,396,724,979.29 本年增加 27,233,870.7830,521.3636,469,475.3220,317,286.00 3,814,745.55135,068,647.057,112,705.48230,047,251.54 本年减少 21,271,757.88510,962.305,581,467.902,789,119.24 387,472.2827,107,391.074,000.0057,652,170.67 2009年12月31日 577,186,476.775,880,080.3473,337,287.307

382、9,901,941.69 7,538,726.65761,555,617.9163,719,929.50 1,569,120,060.16 累计折旧： 2008年12月31日 119,346,158.353,788,646.1620,029,993.1530,640,548.80 1,757,369.29316,172,959.9135,654,405.17527,390,080.83 本年增加 16,235,095.75118,970.6225,061,194.15 9,734,244.01 1,581,492.26172,956,863.347,550,212.71 233,238,072

383、.84 本年减少 2,513,255.84486,337.605,347,059.653,822,933.26 241,925.4525,239,419.203,880.0037,654,811.00 2009年12月31日 133,067,998.263,421,279.1839,744,127.6536,551,859.55 3,096,936.10463,890,404.0543,200,737.88722,973,342.67 净值： 2009年12月31日 444,118,478.512,458,801.1633,593,159.6543,350,082.14 4,441,790.5

384、5297,665,213.8620,519,191.62846,146,717.49 2008年12月31日 451,878,205.522,571,875.1222,419,286.7331,733,226.13 2,354,084.09337,421,402.0220,956,818.85869,334,898.46 中信证券股份有限公司2009年年度报告 7110.在建工程 （1）在建工程 2009-12-31 2008-12-31 项目名称 账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值 瑞城中心办公楼 1,022,921,311.00-1,022,921,311.00- 卓越时代广

385、场二期 437,727,043.20-437,727,043.20- 青岛金融广场 42,531,494.00-42,531,494.00- 万通标山路营业部改造 12,127,997.69-12,127,997.691,451,226.47-1,451,226.47 后台基地建设项目 11,498,739.11-11,498,739.1110,087,800.00-10,087,800.00 青岛培训中心 7,125,000.00-7,125,000.00- 基建办新大楼装修设计费 113,325.00-113,325.00- 建投营业部装修 -3,251,940.44-3,251,940.

386、44 合计 1,534,044,910.00-1,534,044,910.0014,790,966.91-14,790,966.91 （2）重大在建工程项目变动情况 项目名称 预算数2008-12-31本年增加本年减少转入固定资产 其他减少工程投入占预算比例工程进度资金来源2009-12-31卓越时代广场二期 1,040,000,000.00-437,727,043.20-42.09% 尚未完工自有资金437,727,043.20瑞城中心办公楼 1,400,000,000.00-1,022,921,311.00-73.07% 尚未完工自有资金1,022,921,311.00合计 2,440,0

387、00,000.00-1,460,648,354.20-1,460,648,354.20 截止 2009 年 12 月 31 日，在建工程余额较上年末增加 1,519,253,943.09 元，增加比例为 10,271.50%，这主要是由于增加卓越时代广场二期及瑞城中心办公楼项目，上述项目完工后将作为本公司在深圳和北京两地的办公用房。 中信证券股份有限公司2009年年度报告 7211.商誉 我们对于因企业合并形成的商誉账面价值按照预计未来现金流量现值进行计算，其可收回金额均高于账面价值，尚未发生减值现象。 12. 递延所得税资产和递延所得税负债 （1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 项目

388、 2009-12-312008-12-31递延所得税资产： 固定资产 505,296.75514,684.99交易性金融资产 389,358.63423,335.00可供出售金融资产减值准备 84,613,207.39169,665,792.08应付职工薪酬 853,709,057.66554,812,821.77衍生金融工具 1,257,443.54719,874.33其他 13,796,234.701,560,075.86合计 954,270,598.67727,696,584.03 递延所得税负债： 交易性金融资产 16,381,973.8012,990,336.76可供出售金融资产 3

389、90,893,413.29167,548,379.18其他 5,453,271.2973,440.96合计 412,728,658.38180,612,156.90 （2）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异 项目 暂时性差异金额引起暂时性差异的资产 固定资产 2,021,187.00交易性金融资产 1,557,434.52可供出售金融资产减值准备 338,618,985.43应付职工薪酬 3,718,815,575.74衍生金融工具 5,637,202.47其他 56,054,960.76合计 4,122,705,345.92 引起暂时性差异的负债 交易性金融资产 72,047,4

390、47.88可供出售金融资产 1,656,513,385.98其他 24,128,770.33合计 1,752,689,604.19 截止 2009 年 12 月 31 日，递延所得税资产较上年末增加 226,574,014.64 元，增加比例为 31.14%，这主要是由于本年度应付职工薪酬产生的可抵扣暂时性差异增加。 截止 2009 年 12 月 31 日，递延所得税负债较上年末增加 232,116,501.48 元，增加比例为 128.52%，这主要是由于金融资产公允价值变动产生的应纳税暂时性差异增加。 项目 2009-12-312008-12-31年初数 成本 832,830,686.01

391、739,151,640.95累计减值 -账面价值 832,830,686.01739,151,640.95年初账面价值 832,830,686.01739,151,640.95子公司股东权益变动 (3,677,048.91)93,679,045.06发生减值 -年末账面价值 829,153,637.10832,830,686.01年末数 成本 829,153,637.10832,830,686.01累计减值 -账面价值 829,153,637.10832,830,686.01中信证券股份有限公司2009年年度报告 73 13.其他资产 项目 2009-12-312008-12-31应收手续费及

392、佣金 364,424,828.11233,000,959.54应收融资融券客户款 423,167,163.20101,502,009.78其他应收款 （1）547,840,060.19977,929,338.64待摊费用 37,038,506.8725,736,258.99长期待摊费用 （2）271,827,343.87181,912,879.62其他资产 60,412,409.9743,740,384.36减：坏账准备 28,458,789.6929,727,688.38合计 1,676,251,522.521,534,094,142.55 （1）其他应收款 2009-12-31 2008-

393、12-31 账面余额坏账准备账面余额 坏账准备项目 金额比例金额比例金额 比例 金额比例单项金额重大的其他应收款 - - - -单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 较大的其他应收款 - - - -其他不重大其他应收款 547,840,060.19 100%28,458,789.69100% 977,929,338.64 100% 29,727,688.38100%合计 547,840,060.19 100%28,458,789.69100% 977,929,338.64 100% 29,727,688.38100% （i）截止 2009 年 12 月 31 日，其他应收款中无持

394、本公司 5%（含）以上股份的股东单位欠款。 （ii）其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 金额占比(%)年限款项内容投资者保护基金公司 87,331,200.3115.94%1 年以内中信建投收购华夏证券客户资金缺口OZ Management LP 73,649,799.0713.44%1 年以内中信证券国际应收经纪业务清算款HSBC Private Bank (Suisse) SA Hong Kong-A/C Clients 45,509,668.678.31%1 年以内中信证券国际应收经纪业务清算款Fantasia 承销团队 21,232,176.473.88%1 年以内中信证券国际应收

395、投行承销业务款华夏证券清算组 17,199,400.003.14%3 年以上中信建投委托债权投资款合计 244,922,244.52 （iii）应收关联方款项参见“八、关联方关系及其交易”。 （2）长期待摊费用 项目 2008-12-31本年增加本年摊销其他减少 2009-12-31租入固定资产改良支出 98,267,702.15115,771,570.4140,417,754.40100,566.79 173,520,951.37网络工程 16,606,098.5215,995,972.506,278,911.1060,734.10 26,262,425.82其他 67,039,078.95

396、13,597,850.968,592,963.23- 72,043,966.68合计 181,912,879.62145,365,393.8755,289,628.73161,300.89 271,827,343.87 14.资产减值准备 项目 2008-12-31本年增加 本年减少 2009-12-31 转回转销 坏账准备 29,727,688.38131,350.071,503,862.32(103,613.56) 28,458,789.69可供出售金融资产减值准备 713,970,439.3541,393,258.19340,044,182.87- 415,319,514.67无形资产减

397、值准备 -392,132.36- 392,132.36长期股权投资减值准备 181,580,856.76-15,650,000.00- 165,930,856.76合计 925,278,984.4941,916,740.62357,198,045.19(103,613.56) 610,101,293.48 截止 2009 年 12 月 31 日，资产减值准备较上年末减少 315,177,691.01 元，减少比例为 34.06%，这主要是由于本集团处置可供出售金融资产所致。 中信证券股份有限公司2009年年度报告 74 15.短期借款 短期借款分类： 项目 2009-12-312008-12-

398、31抵押借款 88,048,000.00-合计 88,048,000.00 - 16.卖出回购金融资产款 项目 2009-12-312008-12-31按性质分类： 证券 17,922,705,174.098,593,187,140.50合计 17,922,705,174.098,593,187,140.50 按交易方分类： 银行金融机构 16,223,405,174.098,382,744,456.94非银行金融机构 1,699,300,000.00210,442,683.56合计 17,922,705,174.098,593,187,140.50 截止 2009 年 12 月 31 日，卖

399、出回购金融资产款余额较上年末增加 9,329,518,033.59 元，增加比例为 108.57%，这主要是由于集团增加了与银行机构的卖出回购交易。 17.代理买卖证券款 项目 2009-12-312008-12-31境内 个人客户 94,750,516,985.5947,297,388,701.06法人客户 16,731,822,805.5513,186,139,296.13小计 111,482,339,791.1460,483,527,997.19境外 995,329,774.53586,190,883.22合计 112,477,669,565.6761,069,718,880.41 截止

400、 2009 年 12 月 31 日，代理买卖证券款余额较上年末增加 51,407,950,685.26 元，增加比例为84.18%，这主要是由于经纪业务个人客户存款增加所致。 18.代理承销证券款 项目 2009-12-312008-12-31股票 165,158,034.1017,184,794.50债券 60,029,200.0029,906,065.48其中：企业债券 47,744,200.0017,042,200.00合计 225,187,234.1047,090,859.98 截止2009年12月31日， 代理承销证券款余额较上年末增加178,096,374.12元， 增加比例为37

401、8.20%，这主要是由于期末尚未结算的证券承销业务款增加。 19.应付职工薪酬 项目 2008-12-31本年增加本年减少 2009-12-31工资、奖金、津贴和补贴 4,276,448,401.164,598,528,676.873,070,398,873.625,804,578,204.41职工福利费 -3,416,080.143,047,214.91368,865.23社会保险费 22,686,261.57281,674,661.62272,325,194.0832,035,729.11住房公积金 1,778,253.07158,963,990.87159,439,230.681,303

402、,013.26工会经费和职工教育经费 45,797,702.1530,834,097.5730,346,685.5846,285,114.14因解除劳动关系给予的补偿 9,305,482.31227,600.00227,600.009,305,482.31其他 696,884.5270,164.00756,972.5210,076.00合计 4,356,712,984.785,073,715,271.073,536,541,771.395,893,886,484.46 中信证券股份有限公司2009年年度报告 75（1）应付职工薪酬发放时间安排：预计 2010 年发放 24.56 亿元，2010

403、 年以后发放 33.48 亿元。 （2）本年度，本公司向高级管理人员支付的薪酬总额为 1,609.77 万元。 截止 2009 年 12 月 31 日， 应付职工薪酬余额较上年末增加 1,537,173,499.68 元， 增加比例为 35.28%，这主要是由于本集团本年度员工费用增加所致。 20.应交税费 税费项目 2009-12-312008-12-31所得税 1,598,833,181.511,567,619,255.91营业税 174,391,537.2973,271,969.34城市维护建设税 7,400,179.213,933,775.03教育费附加 5,480,855.542,4

404、39,623.40其他 263,163,478.03376,703,584.26合计 2,049,269,231.582,023,968,207.94 中信证券股份有限公司2009年年度报告 7621.应付债券 债券名称 面值 发行日期债券期限 票面利率发行金额年初应付利息本年应计利息本年已付利息年末应付利息年末余额 04中信债 450,000,000.00 2004-3-255年3.90%450,000,000.0013,162,500.004,387,500.0017,550,000.00- 06中信债 1,500,000,000.00 2006-5-2915年4.25%1,500,000

405、,000.0037,187,500.0063,750,000.0063,750,000.0037,187,500.001,500,000,000.00 合计 1,950,000,000.00 1,950,000,000.0050,350,000.0068,137,500.0081,300,000.0037,187,500.001,500,000,000.00 （1）经证监会证监发行字200422 号文核准，2004 年公司定向发行债券 4.5 亿元，该债券的发行由中国中信集团公司提供担保。该债券于 2009 年 3月 25 日到期兑付。本公司已于 2009 年 3 月 25 日向债券持有者支付

406、了全部本金及应付利息。至此，该期债券已还本付息。 （2）经证监会证监发行字200614 号文件关于核准中信证券股份有限公司发行债券的通知和中国人民银行银复200618 号文件中国人民银行关于办理中信证券股份有限公司债券登记托管有关问题的批复的批准，公司于 2006 年 5 月 25 日至 2006 年 6 月 2 日发行了总额为 15 亿元的 2006 年中信证券股份有限公司债券，中国中信集团公司为本次债券发行提供了不可撤销的连带责任担保。 中信证券股份有限公司2009年年度报告 7722.其他负债 项目 2009-12-312008-12-31代理兑付证券款 （1） 194,364,936.

407、30191,054,263.22其他应付款 （2） 989,368,321.98833,124,170.06应付股利 1,249,357.371,249,357.37长期应付款 10,833,458.7528,030,541.95其他 124,676,732.0431,053,306.47合计 1,320,492,806.441,084,511,639.07 （1）代理兑付证券款 项目 2008-12-31 本年收到兑付资金本年已兑付债券 2009-12-31国债 12,652,968.461,512.005,683.60 12,648,796.86企业债券 177,862,806.992,0

408、64,017,869.842,060,269,200.63 181,611,476.20其他债券 538,487.77160,645.00594,469.53 104,663.24合计 191,054,263.222,064,180,026.842,060,869,353.76 194,364,936.30 （2）截止2009年12月31日，其他应付款中无欠持本公司5%（含）以上股份的股东单位款项。 23.股本 本次变动增减（+、-） 项目 2008-12-31 发行新股送股公积金转股其他小计 2009-12-31股份总数 6,630,467,600.00 - 6,630,467,600.00

409、 24.资本公积 项目 2008-12-31本年增加本年减少2009-12-31股本溢价 30,798,775,702.93- 30,798,775,702.93资本公积转增股本 (3,315,233,800.00)- (3,315,233,800.00)其他综合收益 431,783,509.03715,206,371.57- 1,146,989,880.60权益法下被投资单位 其他所有者权益变动 525,082.62- 525,082.62其他 30,776,264.76678,950.86- 31,455,215.62合计 27,946,626,759.34715,885,322.43-

410、28,662,512,081.77 截止 2009 年 12 月 31 日，资本公积余额较上年末增加 715,885,322.43 元，增加比例为 2.56%，这主要是由于可供出售金融资产公允价值变动增加所致。 25.盈余公积 项目 2008-12-31本年增加本年减少 2009-12-31法定盈余公积 2,594,815,619.38936,767,677.8312,910,164.80 3,518,673,132.41任意盈余公积 205,316,051.95- 205,316,051.95合计 2,800,131,671.33936,767,677.8312,910,164.80 3,7

411、23,989,184.36 截止 2009 年 12 月 31 日，盈余公积余额较上年末增加 923,857,513.03 元，增加比例为 32.99%，这主要是由于本集团计提本年度盈余公积所致。 26.一般风险准备 项目 2008-12-31本年增加本年减少 2009-12-31一般风险准备 2,730,730,564.231,214,321,451.3833,584,625.27 3,911,467,390.34交易风险准备 2,089,575,981.81921,896,629.49- 3,011,472,611.30合计 4,820,306,546.042,136,218,080.87

412、33,584,625.27 6,922,940,001.64 截止 2009 年 12 月 31 日， 一般风险准备余额较上年末增加 2,102,633,455.60 元， 增加比例为 43.62%，中信证券股份有限公司2009年年度报告 78这主要是由于本集团旗下中信证券，中信建投证券，中信金通证券和中信万通证券均按照净利润的 10%计提一般风险准备及交易风险准备； 中证期货按照净利润的 10%计提一般风险准备； 华夏基金按照基金管理费收入的 10%及净利润的 1%计提一般风险准备。 27.未分配利润 项目 2009年2008年年初未分配利润 13,133,941,200.8310,399,

413、886,288.83加：本年归属于母公司所有者的净利润 8,984,029,173.877,305,001,010.04减：提取法定盈余公积 936,767,677.83963,211,234.09提取一般风险准备 1,214,321,451.381,124,005,372.07提取交易风险准备 921,896,629.49826,112,591.88对所有者（或股东）的分配 3,315,233,800.00 1,657,616,900.00所有者投入和减少资本 加：其他 42,655,305.33-年末未分配利润 15,772,406,121.3313,133,941,200.83 本公司于

414、2009年5月25日召开的2008年度股东大会上确认支付2008年度的股息，每10股获分派5.0元（含税） ，按6,630,467,600股进行分配，共分配股息3,315,233,800.00元。 截止2009年12月31日，未分配利润余额较上年末增加2,638,464,920.50元，增加比例为20.09%，这主要是由于本年净利润增加。 28.少数股东权益 本公司重要子公司少数股东权益如下： 子公司名称 2009-12-312008-12-31中信建投证券 2,924,111,923.872,085,528,979.46中信万通证券 179,535,603.20143,397,146.39中

415、信产业基金 33,551,249.7930,038,264.22中信证券国际 44,191,413.882,494,374.25金石投资 33,552,971.0543,086,110.54合计 3,214,943,161.792,304,544,874.86 截止2009年12月31日，少数股东权益余额较上年末增加910,398,286.93元，增加比例为39.50%，这主要是由于少数股东损益增加。 29.手续费及佣金净收入 项目 2009 年度2008 年度手续费及佣金收入 证券经纪业务收入 12,072,729,984.288,015,401,952.86证券承销业务收入 2,461,0

416、15,772.701,782,839,232.91基金管理费收入 2,987,314,603.862,828,134,810.30基金销售收入 166,046,393.64189,574,783.05受托客户资产管理业务收入 29.1146,085,929.38149,874,003.51保荐业务收入 20,166,666.6659,950,000.00财务顾问业务收入 175,408,897.29164,879,981.26投资咨询业务收入 101,697,059.69124,624,993.35其他收入 20,346,235.1443,191,515.29手续费及佣金收入小计 18,150

417、,811,542.6413,358,471,272.53 手续费及佣金支出 证券经纪业务支出 641,778,687.59558,286,293.12佣金支出 509,101,529.92-证券承销业务支出 59,681,726.79-财务顾问支出 1,686,647.14-其他支出 19,475,202.481,744,777.51中信证券股份有限公司2009年年度报告 79手续费及佣金支出小计 1,231,723,793.92560,031,070.63手续费及佣金净收入 16,919,087,748.7212,798,440,201.90 根据中国证券监督管理委员会会计部函20101 号

418、 关于证券公司会计核算有关问题的通知 的规定，自 2009 年度，本集团将原在业务及管理费科目核算的佣金支出调入手续费及佣金支出科目中核算；对于承销业务过程中的相关收入和支出项目，依照收入和支出的性质分别在手续费及佣金收入（支出）科目下的财务顾问、证券承销业务明细科目中核算。2008 年度，本集团佣金支出金额为 374,721,554.84 元，证券承销业务支出 49,507,158.94 元，财务顾问支出为 2,587,946.21 元。 29.1 受托客户资产管理业务收入 项目 2009 年度2008 年度定向资产管理业务 25,358,208.1853,181,789.21专项资产管理业

419、务 398,000.00398,000.00集合资产管理业务（按项目列示） 120,329,721.2096,294,214.30其中：中信避险共赢 -18,107,140.01中信理财 2 号 34,255,058.3338,666,128.04中信股债双盈 27,312,652.94 39,520,946.25中信优化债券 30,459,535.54-中信稳健收益 14,881,383.77-中信积极配置 8,646,472.70-中信优选成长 4,774,617.92-合计 146,085,929.38149,874,003.51 2009 年度手续费及佣金净收入较上年增加 4,120,

420、647,546.82 元，增加比例为 32.20%，主要是受到证券市场行情影响，本集团经纪业务交易量增加所致。 30.利息净收入 项目 2009 年度2008 年度利息收入 存放金融同业利息收入 1,973,694,799.163,118,593,836.85买入返售金融资产利息收入 27,055,113.2795,236,905.22融资融券利息收入 （1）18,499,186.8320,217,640.66其他 165,062.90-利息收入小计 2,019,414,162.163,234,048,382.73 利息支出 客户资金存款利息支出 381,622,853.291,322,576

421、,151.65拆入资金利息支出 3,632,074.4919,343,670.57卖出回购金融资产利息支出 159,194,208.25100,280,879.06发行债券利息支出 68,137,500.0081,300,000.00其他 5,466,533.874,942,081.58利息支出小计 618,053,169.901,528,442,782.86 利息净收入 1,401,360,992.261,705,605,599.87 （1）该收入为中信证券国际开展融资融券业务产生的相关利息收入。 2009 年度利息净收入较上年减少 304,244,607.61 元，减少比例为 17.84%

422、。这主要是由于日均存款余额减少导致了存放金融同业利息净收入有所减少。 31.投资收益 （1）投资收益明细 项目 2009 年度2008 年度成本法核算的长期股权投资收益 48,403,045.9016,584,695.00中信证券股份有限公司2009年年度报告 80权益法核算的长期股权投资收益 102,738,620.75632,516.05处置长期股权投资产生的投资收益 3,842,711.10-持有交易性金融资产期间取得的投资收益 391,163,875.29141,228,584.94持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 16,969,193.725,627,306.28持有可

423、供出售金融资产等期间取得的投资收益 820,783,195.72 995,500,994.59处置交易性金融资产取得的投资收益 384,655,711.56302,460,387.92处置可供出售金融资产等取得的投资收益 1,720,265,744.061,530,582,116.90处置持有至到期投资取得的投资收益 (1,771,318.77)-处置交易性金融负债取得的投资收益 -3,452,661,586.20其他 (8,134,660.14)6,190,143.48合计 3,478,916,119.196,451,468,331.36 2009 年度投资收益较上年减少 2,972,552

424、,212.17 元，减少比例为 46.08%。这主要是由于 2009 年度本集团不再开展创设权证业务，故处置交易性金融负债取得的收益有较大幅度的下降。 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位 2009 年度2008 年度本年比上年增减变动的原因北京昊华能源股份有限公司 24,000,000.0012,000,000.00被投资单位分红发生变动北京清源德丰创业投资有限公司 19,000,000.00-被投资单位分红发生变动广东威创日新电子股份有限公司 4,946,797.503,166,912.50被投资单位分红发生变动神州商旅有限公司 -657,368.50被投资单位分红发生变动国泰

425、君安证券股份有限公司 456,248.40760,414.00被投资单位分红发生变动合计 48,403,045.9016,584,695.00 （3）按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 2009 年度2008 年度本年比上年增减变动的原因绵阳科技城产业投资基金 23,835,006.52-被投资单位的净利润发生变动中信标普指数信息服务（北京）有限公司 (27,598.61)(1,234,732.56)被投资单位的净利润发生变动北京农业产业投资基金 (691,154.52)-本年新增的投资项目金石农业投资基金管理中心 (18,689.15)-本年新增的投资项目CITIC Securiti

426、es Alpha Leaders Fund Ltd.79,641,056.511,867,248.61被投资单位的净利润发生变动合计 102,738,620.75632,516.05 （4）于 2009 年 12 月 31 日，本集团投资收益的汇回均无重大限制。 32.公允价值变动收益 项目 2009 年度2008 年度交易性金融资产 54,888,398.49(136,802,779.04)交易性金融负债 -(3,201,698,594.78)衍生金融工具 (3,350,708.45)(2,879,497.30)合计 51,537,690.04(3,341,380,871.12)2008 年

427、度本集团创设的权证已经全部赎回注销，因此冲回上年度确认的公允价值变动收益。2009 年度本集团亦未开展相关业务。由于主要受到上述因素的影响，本集团 2009 年度公允价值变动收益较上年增加 3,392,918,561.16 元。 33.营业税金及附加 项目 2009 年度2008 年度营业税 946,839,357.88721,264,832.31城市维护建设税 49,041,873.2834,798,881.23教育费附加 31,777,813.0523,964,775.47其他 5,982,017.664,729,413.06合计 1,033,641,061.87784,757,902.0

428、7中信证券股份有限公司2009年年度报告 812009 年度营业税金及附加较上年增加 248,883,159.80 元，增加比例为 31.71%，主要是由于营业税应税收入增加所致。 34.业务及管理费 项目 2009 年度2008 年度职工费用 5,169,128,735.543,714,766,402.34基金营销费用 450,874,901.26382,834,307.55租赁费 361,588,686.04296,533,190.15公杂费 308,744,850.29568,861,845.69证券投资者保护基金 234,576,995.42177,337,418.55折旧费 228,

429、050,494.11193,143,794.22差旅费 146,343,336.41144,961,464.95邮电通讯费 146,291,071.39162,363,759.74业务招待费 131,410,010.09108,727,000.49咨询费 99,100,520.26194,735,083.91其他 739,942,977.13713,894,362.56合计 8,016,052,577.946,658,158,630.15 2009 年度业务及管理费较上年增加 1,357,893,947.79 元，增加比例为 20.39%，主要是由于集团利润总额增加，导致当年集团的员工费用增加

430、所致。 35.资产减值损失 项目 2009 年度2008 年度坏账损失 (1,375,088.82)(4,234,508.31)可供出售金融资产减值损失 (298,636,462.01)713,570,439.35长期股权投资减值损失 (15,650,000.00)-无形资产减值准备 392,132.36-合计 (315,269,418.47)709,335,931.04 2009 年度资产减值损失较上年减少 1,024,605,349.51 元， 主要是由于本集团处置可供出售金融资产所致。 36.营业外收入 项目 2009 年度2008 年度非流动资产处置利得 3,433,203.463,1

431、48,252.91其中：固定资产处置利得 3,433,203.463,148,252.91政府补助 45,439,000.00-其他 65,459,261.6137,946,145.73合计 114,331,465.0741,094,398.64 （1）政府补助明细 项目 2009 年度2008 年度专项扶持基金 22,439,000.00-迁址奖励 23,000,000.00-合计 45,439,000.00- 2009 年度营业外收入较上年增加 73,237,066.43 元，增加比例为 178.22%，主要是由于获得政府补助所致。 中信证券股份有限公司2009年年度报告 8237.营业外

432、支出 项目 2009 年度2008 年度非流动资产处置损失 344,398.14433,871.93其中：固定资产处置损失 344,398.14433,871.93公益性捐赠支出 6,653,000.0012,660,529.30其他 65,724,772.109,923,098.84合计 72,722,170.2423,017,500.07 2009 年度营业外支出较上年增加 49,704,670.17 元，增加比例为 215.94%，主要是由于中信建投证券收购华夏证券资产的遗留问题导致本年度确认预计负债所致。 38.所得税费用 项目 2009 年度2008 年度当期所得税费用 3,431,

433、598,227.752,812,869,559.46其中：中国境内 3,411,053,254.382,797,618,113.71中国香港及澳门 20,544,973.3715,251,445.75递延所得税费用 (217,802,547.27)(1,301,721,993.90)合计 3,213,795,680.481,511,147,565.56 2009 年度所得税费用较上年增加 1,702,648,114.92 元，增加比例为 112.67%，主要是由于应税利润总额增加及中信证券本年递延所得税变动所致。 39.每股收益 基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外

434、的普通股的加权平均数计算。 截止 2009 年 12 月 31 日，本公司已发行股份按加权平均计算的股数为 6,630,467,600 股。 基本每股收益的具体计算如下： 2009年度2008年度收益： 归属于本公司普通股股东的当期净利润 8,984,029,173.877,305,001,010.04股份： 本公司发行在外普通股的加权平均数 6,630,467,6006,630,467,600基本每股收益 1.351.10 本公司无稀释性潜在普通股。 40.受托客户资产管理业务 资产项目 2009-12-312008-12-31受托管理资金存款 -122,164,706.14存出于托管账户受

435、托资金 6,354,432,799.581,670,777,158.32应收款项 145,567,024.04169,371,710.63受托投资 22,689,187,089.3610,040,558,920.18其中：投资成本 24,227,436,393.109,895,520,712.92已实现未结算损益 (1,538,249,303.74)145,038,207.26合计 29,189,186,912.9812,002,872,495.27 负债项目 受托管理资金 29,055,580,098.5111,954,971,654.40应付款项 133,606,814.4747,900,

436、840.87合计 29,189,186,912.9812,002,872,495.27 中信证券股份有限公司2009年年度报告 8341.其他综合收益 项目 2009年度 2008年度1可供出售金融资产产生的利得/（损失）金额 1,269,670,551.49 (598,550,951.28)减：可供出售金融资产产生的所得税影响 302,885,900.82 (155,521,459.76)前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 208,211,525.27 1,534,097,538.14小计 758,573,125.40 (1,977,127,029.66)2按照权益法核算的在被投资单位其

437、他综合收益中所享有的份额- -减： 按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响 - -前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -小计 - -3现金流量套期工具产生的利得/（损失）金额 - -减：现金流量套期工具产生的所得税影响 - -前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -转为被套期项目初始确认金额的调整 - -小计 - -4外币财务报表折算差额 (3,170,597.09) (109,708,509.49)减：处置境外经营当期转入损益的净额 - -小计 (3,170,597.09) (109,708,509.49)5其他 - -减：由其他计入其他综合收益

438、产生的所得税影响 - -前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -小计 - -合计 755,402,528.31 (2,086,835,539.15) 42.收到其他与经营活动有关的现金 项目 2009 年度 2008 年度中信证券收回朝阳广场楼宇建设款 531,152,453.00 -收到的咨询及顾问业务收入 256,200,700.40 -中信建投收到垫付的客户资金缺口 - 249,825,423.96收到的存出保证金 - 12,455,337,523.90其他 534,212,961.26 683,163,828.16合计 1,321,566,114.66 13,388,326,

439、776.02 43.支付其他与经营活动有关的现金 项目 2009 年度 2008 年度赎回权证业务支付的现金 - 1,615,597,008.58支付的存出保证金 876,252,646.21 -以现金支付的营业费用 1,600,258,128.31 2,593,207,397.32其他 1,266,226,005.72 1,424,192,066.55合计 3,742,736,780.24 5,632,996,472.45 44.收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 2009 年度 2008 年度短期银行贷款 88,048,000.00 -合计 88,048,000.00 - 中信证券股份有

440、限公司2009年年度报告 8445.现金流量表补充资料 2009 年度 2008 年度 补充资料 合并 母公司 合并 母公司 1将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 10,088,196,120.026,188,717,908.198,050,229,272.10 6,172,563,989.68加：资产减值准备 (315,269,418.47)(315,244,074.97)710,599,104.42 315,791,273.38固定资产及投资性房地产折旧 233,018,591.7249,318,202.12197,548,390.33 40,369,541.33无形资产摊销 30,4

441、73,474.208,445,272.8133,139,050.68 8,413,221.44长期待摊费用摊销 55,289,628.7314,619,022.4966,949,506.18 10,707,485.87处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以负号填列） (3,030,820.24)(2,740,325.96)(1,613,209.18) (751,933.04)公允价值变动损失 （收益以负号填列） (51,537,690.04)(36,782,587.53)3,341,380,871.12 3,347,654,361.78财务费用 68,137,500.0068,13

442、7,500.0081,300,000.00 81,300,000.00投资损失（收益以负号填列） (2,709,268,131.20) (4,018,134,501.91)(5,757,845,509.60) (7,119,491,494.72)递延所得税资产减少 （增加以负号填列） (226,574,014.64)3,937,996.52(466,843,381.84) (364,939,859.33)递延所得税负债增加 （减少以负号填列） 8,771,467.3712,976,768.34(834,878,612.01) (836,163,585.13)经营性应收项目的减少 （增加以负号填

443、列） (5,710,641,511.98) (3,820,298,479.39)26,833,589,095.78 23,185,740,149.05经营性应付项目的增加 （减少以负号填列） 62,892,792,906.04 16,687,981,180.92 (54,443,928,997.26) (16,965,217,724.95)经营活动产生的现金流量净额 64,360,358,101.51 14,840,933,881.63 (22,190,374,419.28) 7,875,975,425.36 2 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 - -一年内到期的可转换公司债

444、券 - -融资租入固定资产 - - 3现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 138,257,039,846.11 43,034,330,140.1884,912,565,201.65 38,070,458,832.04减：现金的期初余额 84,912,565,201.65 38,070,458,832.04135,014,380,451.83 53,845,143,065.73加：现金等价物的期末余额 - -减：现金等价物的期初余额 - -现金及现金等价物净增加额 53,344,474,644.464,963,871,308.14 (50,101,815,250.18) (15,774,

445、684,233.69) 46.本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 项目 2009 年度2008 年度 处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1处置子公司及其他营业单位的价格 7,000,000.00- 2处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 7,000,000.00- 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3,860,011.79- 3处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 3,139,988.21- 4处置子公司的净资产 3,959,374.47- 流动资产 3,870,091.79- 非流动资产 94,282.68- 流动负债 5,000.00- 非流动负债

446、- 中信证券股份有限公司2009年年度报告 8547.现金和现金等价物 项目 2009年度2008年度 一、现金 其中：库存现金 574,607.84595,945.48 可随时用于支付的银行存款 138,242,559,319.9384,821,953,120.36 可随时用于支付的其他货币资金 13,905,918.3490,016,135.81 二、现金等价物 - 三、期末现金及现金等价物余额 138,257,039,846.1184,912,565,201.65 中信证券股份有限公司2009年年度报告 86六、公司财务报表主要项目附注 六、公司财务报表主要项目附注 1.长期股权投资 被

447、投资单位名称 初始金额 2008-12-31本年增加本年减少本年转回减值准备2009-12-31在被投资单位持股比例在被投资单位表决权比例减值准备 本年现金红利 成本法 中信金通证券 -100.00%100.00%- 494,688,468.37 中信万通证券 751,055,665.88751,055,665.88-751,055,665.8891.40%91.40%- 255,920,000.00 中信建投证券 1,620,000,000.00 1,620,000,000.00-1,620,000,000.0060.00%60.00%- 356,400,000.00 中信证券国际 3,49

448、4,264,560.40 1,890,977,060.40 1,603,287,500.00-3,494,264,560.40100.00%100.00%- - 中信基金 -143,343,387.74-143,343,387.74- 72,206,159.25 华夏基金 969,699,990.57869,699,990.57100,000,000.00-969,699,990.57100.00%100.00%- 496,000,000.00 中证期货 153,026,539.52153,026,539.52-153,026,539.52100.00%100.00%- - 金石投资 3,00

449、0,000,000.00 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00-3,000,000,000.00100.00%100.00%- - 中信产业基金 71,000,000.0069,000,000.002,000,000.00-71,000,000.0071.00%71.00%- - 建投中信资产管理570,000,000.00420,000,000.00-420,000,000.0030.00%30.00%150,000,000.00 - 其他 6,474,404.304,745,171.00-650,000.00650,000.004,745,171.001,72

450、9,233.30 456,248.40 小计 10,635,521,160.67 7,421,847,815.11 3,205,287,500.00143,993,387.74650,000.0010,483,791,927.37151,729,233.30 1,675,670,876.02 权益法 绵阳产业基金 330,000,000.00110,000,000.00241,490,579.63-351,490,579.63注- - 中信标普 4,013,500.0084,276.28-27,598.61-56,677.6750%50%- - 小计 334,013,500.00110,084

451、,276.28241,490,579.6327,598.61-351,547,257.30- - 合计 10,969,534,660.67 7,531,932,091.39 3,446,778,079.63144,020,986.35650,000.0010,835,339,184.67151,729,233.30 1,675,670,876.02 注：绵阳科技城产业投资基金为有限合伙企业。由于本公司下属子公司中信产业基金为其执行事务合伙人，因此对该基金具有重大影响。 截止 2009 年 12 月 31 日，长期股权投资余额较上年末增加 3,303,407,093.28 元，增加比例为 43.

452、86%，这主要是由于公司对外投资增加所致。 中信证券股份有限公司2009年年度报告 872.手续费及佣金净收入 项目 2009 年度2008 年度手续费及佣金收入 证券经纪业务收入 2,965,108,017.062,169,952,508.93证券承销业务收入 1,898,741,798.951,458,051,824.84受托客户资产管理业务收入 146,085,929.38149,874,003.51保荐业务收入 6,166,666.6643,350,000.00财务顾问业务收入 108,477,663.4789,871,464.94投资咨询业务收入 82,051,014.6068,44

453、2,385.12其他收入 13,334,394.3312,444,101.08手续费及佣金收入小计 5,219,965,484.453,991,986,288.42 手续费及佣金支出 证券经纪业务手续费支出 36,063,895.8481,859,522.36佣金支出 118,529,216.72-证券承销业务 35,845,943.39-财务顾问业务 333,425.88-其他 5,393,682.32-手续费及佣金支出小计 196,166,164.1581,859,522.36 手续费及佣金净收入 5,023,799,320.303,910,126,766.06 截止 2009 年 12

454、月 31 日，手续费及佣金净收入余额较上年末增加 1,113,672,554.24 元，增加比例为28.48%，这主要是受到证券市场行情影响，公司经纪业务交易量增加所致。 根据中国证券监督管理委员会会计部函20101 号关于证券公司会计核算有关问题的通知的规定，自 2009 年度，本公司将原在业务及管理费科目核算的佣金支出调入手续费及佣金支出科目中核算；对于承销业务过程中的相关收入和支出项目，依照收入和支出的性质分别在手续费及佣金收入（支出）科目下的财务顾问、证券承销业务明细科目中核算。2008 年度，本公司佣金支出金额为 161,783,153.49 元，证券承销业务支出 35,024,43

455、1.23 元，财务顾问支出为 851,546.85 元。 3.利息净收入 项目 2009 年度2008 年度利息收入 存放金融同业利息收入 896,355,307.881,437,281,349.26买入返售金融资产利息收入 -39,503,492.78利息收入小计 896,355,307.881,476,784,842.04 利息支出 客户资金存款利息支出 137,920,293.52511,140,847.68拆入资金利息支出 2,792,222.3418,624,031.68卖出回购金融资产利息支出 117,579,987.6279,124,018.87发行债券利息支出 68,137,5

456、00.0081,300,000.00利息支出小计 326,430,003.48690,188,898.23 利息净收入 569,925,304.40786,595,943.81 4.投资收益 项目 2009 年度2008 年度成本法核算的长期股权投资收益 1,675,670,876.022,387,949,216.27权益法核算的长期股权投资收益 21,462,981.02(1,234,732.56)持有交易性金融资产期间取得的投资收益 294,575,374.9782,586,632.41持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 769,104,981.93565,045,620.55处置交

457、易性金融资产取得的投资收益 89,032,372.08508,299,980.66中信证券股份有限公司2009年年度报告 88处置可供出售金融资产等取得的投资收益 1,551,895,657.62959,842,652.20处置交易性金融负债取得的投资收益 -3,452,661,586.20其他 (8,134,660.14)6,190,143.48合计 4,393,607,583.507,961,341,099.21 2009 年度投资收益较上年减少 3,567,733,515.71 元，减少比例为 44.81%，这主要是由于 2009 年度本公司不再开展创设权证业务，故处置交易性金融负债取得

458、的收益有较大幅度的下降。 5.公允价值变动收益 项目 2009 年度2008 年度交易性金融资产 39,540,292.70(143,076,269.70)交易性金融负债 -(3,201,698,594.78)衍生金融工具 (2,757,705.17)(2,879,497.30)合计 36,782,587.53(3,347,654,361.78) 2008 年度本公司创设的权证已经全部赎回注销，因此冲回上年度确认的公允价值变动收益。 2009 年度本公司亦未开展相关业务。由于主要受到上述因素的影响，本公司 2009 年度公允价值变动收益较上年增加 3,384,436,949.31 元。 6.业

459、务及管理费 项目 2009 年度2008 年度职工费用 1,857,513,174.681,427,189,950.07租赁费 125,274,008.15101,844,415.29投资者保护基金 97,103,540.8369,820,961.89差旅费 57,995,517.2167,417,845.35公杂费 50,903,446.26215,189,102.87折旧费 46,827,358.4237,879,694.29邮电通讯费 38,639,987.2333,618,763.14业务招待费 34,464,134.3842,430,712.85交易所会员年费 29,632,858.

460、5314,195,624.81长期待摊费用摊销 14,619,022.4910,707,485.87其他 129,784,193.51156,509,785.95合计 2,482,757,241.692,176,804,342.38 2009 年度业务及管理费较上年增加 305,952,899.31 元，增加比例为 14.06%，主要是由于公司利润总额增加，导致当年本公司的员工费用增加所致。 中信证券股份有限公司2009年年度报告 89七、分部报告 七、分部报告 本集团管理层出于管理目的，根据业务种类划分成业务单元。本集团的报告分部为：经纪业务、资产管理业务、证券投资业务、证券承销业务及其他业

461、务。 2009 年度 经纪业务资产管理业务证券投资业务证券承销业务其他合计一、营业收入 12,175,947,603.663,582,531,888.103,176,120,661.162,575,333,289.72496,588,719.2422,006,522,161.88 手续费及佣金净收入10,897,487,820.723,299,442,913.41-2,583,414,728.90138,742,285.6916,919,087,748.72其他收入 1,278,459,782.94283,088,974.693,176,120,661.16(8,081,439.18)357,

462、846,433.555,087,434,413.16 二、营业支出 4,313,043,092.412,002,106,868.81928,533,541.941,285,043,235.45217,412,917.608,746,139,656.21 三、营业利润 7,862,904,511.251,580,425,019.292,247,587,119.221,290,290,054.27279,175,801.6413,260,382,505.67 四、资产总额 124,672,660,313.594,020,503,345.5555,480,661,288.301,374,293,49

463、1.9321,259,325,526.27206,807,443,965.64 五、负债总额 114,297,288,520.70911,333,668.5722,483,850,802.612,723,570,137.671,577,021,791.78141,993,064,921.33 六、补充信息 1、折旧和摊销费用 192,998,583.1127,907,526.1438,790,213.5540,244,901.0318,840,470.82318,781,694.652、资本性支出 867,463,426.4151,556,448.51543,345,596.80397,348

464、,589.9046,170,666.271,905,884,727.89 2008 年度 经纪业务资产管理业务证券投资业务证券承销业务其他合计一、营业收入 8,822,579,947.493,741,951,148.29 2,495,657,060.442,022,267,829.09625,801,251.7617,708,257,237.07 手续费及佣金净收入 7,468,540,135.453,283,345,986.06 -2,022,267,829.09 24,286,251.3012,798,440,201.90 其他收入 1,354,039,812.04458,605,162.

465、232,495,657,060.44-601,515,000.464,909,817,035.17 二、营业支出 2,766,965,713.372,128,838,845.55 1,296,010,190.10988,532,231.91 984,610,317.058,164,957,297.98 三、营业利润 6,055,614,234.121,613,112,302.74 1,199,646,870.341,033,735,597.18(358,809,065.29)9,543,299,939.09 四、资产总额 66,531,779,007.543,355,452,530.67 45

466、,884,062,855.682,794,649,182.3218,322,328,409.29136,888,271,985.50 五、负债总额 62,082,426,620.05587,136,319.24 12,398,840,214.481,956,917,604.93 2,336,641,083.8979,361,961,842.59 六、补充信息 1、折旧和摊销费用 153,347,560.5248,280,613.10 12,669,638.4925,615,051.4944,512,700.39284,425,563.992、资本性支出 232,105,825.9937,846

467、,536.71 31,459,271.1021,867,472.3052,823,109.45376,102,215.55中信证券股份有限公司2009年年度报告 90八、关联方关系及其交易 八、关联方关系及其交易 1.关联方的认定标准 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 下列各方构成本公司的关联方： （1）本公司的第一大股东； （2）本公司的子公司； （3）与本公司受同一第一大股东控制的其他企业； （4）对本公司实施共同控制的投资方； （5）对本公司施加重大影响的投资方； （6）本公司的合营企业； （7）本公司的联

468、营企业； （8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； （9）本公司的关键管理人员或第一大股东关键管理人员，以及与其关系密切的家庭成员； （10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的其他企业。 2.本公司的第一大股东情况 股东名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表业务性质 注册资本第一大股东对本公司的持股比例(%) 第一大股东对本公司的表决权比例(%)组织机构代码中国中信集团公司 第一大 股东 国有控股 北京市 孔丹金融、实业及其他服务业300 亿元23.45%23.45% 10168558-X 3.本公司的重要子公司情况 本

469、公司所属重要子公司情况详见附注四、1。 4.本公司的合营和联营企业情况 本公司的合营及联营企业情况详见附注五、8。 5.本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码（1）中信银行股份有限公司 本公司第一大股东的子公司 10169072-5（2）中信资本控股有限公司 本公司第一大股东的子公司 783458（3）信诚人寿保险有限公司 本公司第一大股东的合营公司 72501087-1（4）中信信托有限责任公司 本公司第一大股东的子公司 10173099-3（5）中信国安集团公司 本公司第一大股东的子公司 71092704-6（6）北京鸿联九五信息产业有限公司 本公司第

470、一大股东的子公司 10120543-5（7）中信嘉华银行有限公司 本公司第一大股东的子公司 0062098500007089（8）Goldon Investment Limited 本公司第一大股东的子公司 不适用（9）中信国际资产管理有限公司 本公司第一大股东的子公司 不适用（10）中信泰富有限公司 本公司第一大股东的子公司 不适用（11）中信金属公司 本公司第一大股东的子公司 10000717-0（12）信诚基金管理有限公司 本公司第一大股东的子公司 71785876-8（13）中信网络有限公司 本公司第一大股东的子公司 71092606-X（14）中信室内装修工程有限公司 本公司第一大股

471、东的子公司 10113772-7（15）中信控股有限责任公司 本公司第一大股东的子公司 71093008-5（16）中信宁波集团公司 本公司第一大股东的子公司 25610660-X（17）中信国际合作公司 本公司第一大股东的子公司 10001628-8（18）CPCNet Hong Kong Ltd. 本公司第一大股东的子公司 不适用（19）Dah Chong Hong Holdings Ltd. 本公司第一大股东的子公司 不适用 6.关联交易情况 本集团与关联方交易按照市场价格进行，无任何高于或低于正常交易价格的情况发生。 （1）支付的租赁费 中信证券股份有限公司2009年年度报告 91企业

472、名称 2009 年度 2008 年度中信泰富有限公司及 Goldon Investment Ltd. 26,892,329.83 22,232,255.08中国中信集团公司 20,921,823.00 21,389,273.75中信国际合作公司 3,188,653.00 -中信嘉华银行有限公司 1,247,640.16 1,186,789.48中信银行股份有限公司 229,260.00 1,936,227.00中信宁波集团公司 187,500.00 -合计 52,667,205.99 46,744,545.31 （2）利息收入 企业名称 2009 年度 2008 年度中信银行股份有限公司 14

473、2,626,192.12 693,874,554.12中信嘉华银行有限公司 8,213,181.72 24,444,115.51中信信托有限责任公司 134,008.10 -合计 150,973,381.94 718,318,669.63 （3）利息支出 企业名称 2009 年度 2008 年度中国中信集团公司 1,519,884.77 4,225,195.43中信嘉华银行有限公司 248,959.24 545,367.03合计 1,768,844.01 4,770,562.46 （4）承销证券收入 企业名称 2009 年度 2008 年度中国中信集团公司 30,840,000.00 -中信国

474、安集团公司 14,715,000.00 -中信银行股份有限公司 - 9,000,000.00合计 45,555,000.00 9,000,000.00 （5）收取的服务费 企业名称 2009 年度 2008 年度中信信托有限责任公司 86,564,738.03 64,014,897.11中国中信集团公司 28,919,133.08 51,388,395.82中信金属公司 7,030,447.00 -中信国际资产管理有限公司 3,167,614.85 2,698,230.00信诚人寿保险有限公司 2,510,869.60 1,831,622.22中信嘉华银行有限公司 228,732.86 3,5

475、14.26中信资本控股有限公司 77,212.81 1,942,725.60信诚基金管理有限公司 13,809.24 7,438,284.78雅戈尔集团股份有限公司 - 2,000,000.00中国人寿保险股份有限公司 - 800,000.00中信银行股份有限公司 - 600,000.00合计 128,512,557.47 132,717,669.79 （6）支付的服务费 企业名称 2009 年度 2008 年度中信嘉华银行有限公司 43,055,473.76 29,953,808.50中信银行股份有限公司 9,388,719.90 50,258,558.85中信国安集团公司 7,000,00

476、0.00 -中信网络有限公司 3,462,726.00 2,004,749.00中信室内装修工程有限公司 2,724,801.66 -信诚人寿保险有限公司 1,805,630.81 -中信证券股份有限公司2009年年度报告 92中信控股有限责任公司 1,501,931.23 4,197,224.11CPCNet Hong Kong Ltd. 1,103,037.17 -Goldon Investment Ltd. 531,008.68 -中国中信集团企业年金计划 230,190.00 -Dah Chong Hong Holdings Ltd. 140,892.65 -中国中信集团公司 24,9

477、80.95 103,950.00北京鸿联九五信息产业有限公司 - 504,948.00中信通用航空有限责任公司 - 363,000.00北京中信联合体体育场运营有限公司 - 200,000.00合计 70,969,392.81 87,586,238.46 （7）利率互换业务投资收益 企业名称 2009 年度 2008 年度中信银行股份有限公司 5,643,029.99 5,019,630.59 （8）手续费收入 企业名称 2009 年度 2008 年度中信银行股份有限公司 1,154,685.03 -中信信托有限责任公司 6,654,335.35 -合计 7,809,020.38 - （9）手

478、续费支出 企业名称 2009 年度 2008 年度中信银行股份有限公司 8,381,801.71 - （10）关联租赁情况 出租方名称 承租方名称 租赁资产情况租赁资产涉及金额租赁起始日 租赁终止日租赁收益租赁收益确定依据中信建投证券有限责任公司武汉中北路证券营业部 中信银行股份有限公司武汉分行承租房屋转租250,0002008-11-12014-6-3090,000.00租赁合同中信建投证券有限责任公司常州邮电路证券营业部 中信银行股份有限公司常州支行承租房屋转租 1,533,1002004-10-82010-10-8350,000.00租赁合同 （11）关联担保情况 担保方 被担保方担保金

479、额担保起始日担保到期日 担保是否已经履行完毕中国中信集团公司 中信证券股份有限公司1,500,000,000.002006-5-292021-5-29 否 （12）其他关联交易 2006 年，本公司管理江苏吴中公司 BT 项目回购款专项资产管理计划，由中信银行为“与优先级收益凭证相对应的预期支付金额和相关费用”提供无条件不可撤消的连带责任保证担保，截止 2009 年 12 月31 日，该资产管理计划担保余额为 335,964,000.00 元（2008 年 12 月 31 日：641,852,000.00 元） 。 7.关联方往来 （1）关联方往来信托产品 截止 2009 年 12 月 31

480、日，本公司持有中信信托有限责任公司设立的“财产受益”产品购买成本为391,812,000.00 元（2008 年 12 月 31 日：391,812,000.00 元） ， “三亚鹿回头贷款集合资金信托计划”成本为 40,000,000.00 元（2008 年 12 月 31 日：无） 。 （2）关联方往来存放中信银行款项 企业名称 2009-12-312008-12-31中信银行股份有限公司 22,214,924,223.2511,078,528,124.41中信证券股份有限公司2009年年度报告 93其中：客户资金存款 18,168,633,603.717,806,448,902.53自有

481、资金存款 4,046,290,619.543,272,079,221.88中信嘉华银行有限公司 2,696,420,499.321,239,775,346.59其中：客户资金存款 1,572,243,832.17538,986,032.80自有资金存款 1,124,176,667.15700,789,313.79合计 24,911,344,722.5712,318,303,471.00 （3）关联方往来应收款项 项目名称 关联方 2009-12-312008-12-31押金 中信银行股份有限公司 67,500.00-装修预付款 中信室内装修工程有限公司 -5,620,722.40后台服务费 中

482、信资本控股有限公司 -781,367.97信息技术平台预付款 中信控股有限责任公司 -197,502.14合计 67,500.006,599,592.51 （4）关联方往来应付款项 项目名称 关联方 2009-12-312008-12-31广告费 中信国安集团公司 5,000,000.00-装修费 中信室内装修工程公司 396,138.90-手续费 中信嘉华银行有限公司 -2,733,592.52手续费 中信银行股份有限公司 -569,094.30合计 5,396,138.903,302,686.82 （5）关联方往来受托资金 企业名称 2009-12-312008-12-31中国中信集团公司

483、 1,217,756,548.75854,544,491.01中信金属公司 31,000,000.00968,215.00合计 1,248,756,548.75855,512,706.01 8.高级管理人员薪酬 请参见附注“五、19 应付职工薪酬”相关内容。 九、或有事项 九、或有事项 截止资产负债表日，本集团并无须作披露的或有事项。 十、承诺事项 十、承诺事项 1.资本性支出承诺 项目 2009-12-312008-12-31已签约但未拨付 255,151,120.813,604,880.00合计 255,151,120.813,604,880.00 上述主要为本集团购建房屋和设备的资本性支

484、出承诺。 2.投资承诺 项目 2009-12-312008-12-31已签约但未履行 1,366,000,000.001,098,000,000.00合计 1,366,000,000.001,098,000,000.00 上述承诺主要为本公司和中信产业基金对绵阳科技城产业投资基金的投资承诺。 中信证券股份有限公司2009年年度报告 943.经营性租赁承诺 于各资产负债表日，本集团就下列期间的不可撤销之租赁协议需缴付的最低租金为： 2009-12-312008-12-31一年以内 262,307,161.29243,651,818.17一至二年 214,188,718.69195,168,704

485、.23二至三年 162,387,238.74147,328,720.64三年以上 327,344,789.13319,102,927.30合计 966,227,907.85905,252,170.34 4.前期承诺履行情况 2008 年相关承诺事项，均已按照合同/协议约定履行。 十一、资产负债表日后事项 十一、资产负债表日后事项 1.重要的资产负债表日后事项说明 2010 年 3 月 19 日， 本公司收到中国证监会 关于核准中信证券股份有限公司融资融券业务资格的批复 （证监许可2010313 号文） ，同意公司“变更业务范围，增加融资融券业务” 。根据上述批复，截止2010 年 3 月 23

486、 日，本公司完成工商变更登记及章程修订的备案工作，并换领了新的营业执照。根据新的营业执照，本公司向中国证监会申请并换领了经营证券业务许可证 （编号：Z20374000） ，经营范围增加“融资融券” 。 2.资产负债表日后利润分配及资本公积转增股本的说明 本公司董事会于 2010 年 3 月 29 日决议通过， 以审计后的本公司净利润为基准， 按 10%提取本年度法定公积金人民币 618,871,790.82 元，按 10%提取一般风险准备金人民币 618,871,790.82 元，按 10%提取交易风险准备金人民币 618,871,790.82 元。同时，董事会通过支付 2009 年度的股利，

487、每 10 股现金分红人民币 5.00 元（含税） ，共分配股利人民币 3,315,233,800.00 元。本年度利润分配方案尚待股东大会批准。 此外，本公司董事会决议通过以资本公积每 10 股转增 5 股，实际资本公积转增股本为人民币3,315,233,800.00 元。转增后，公司总股本由 6,630,467,600 股变更为 9,945,701,400 股。转增股本方案尚待股东大会批准。 十二、其他重要事项 十二、其他重要事项 1.以公允价值计量的资产和负债 各项数据之间不存在必然的勾稽关系。 项目 2008-12-31本年公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本年计提的减值2009

488、-12-31金融资产： 交易性金融资产 6,004,843,167.1754,888,398.49- 11,887,157,177.53可供出售金融资产 34,099,202,962.31-1,146,989,880.6041,393,258.19 42,923,258,593.52金融负债： 衍生金融负债 2,879,497.30(3,350,708.45)- 6,230,205.75 由于下列资产及负债期限较短，它们的账面价值与其公允价值相若： 资产 负债 货币资金 短期借款 结算备付金 卖出回购金融资产款 拆出资金 代理买卖证券款 买入返售金融资产 代理承销证券款 应收利息 应付利息 存

489、出保证金 其他金融负债 其他金融资产 2.外币金融资产和外币金融负债 中信证券股份有限公司2009年年度报告 95项目 2008-12-31 本年公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本年计提的减值2009-12-31金融资产： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产） 34,456,972.92- 782,421,192.83贷款和应收款 408,647,709.01 - 768,337,723.12可供出售金融资产 116,520,316.72 -7,125,654.6941,393,258.19 113,656,998.5金融负债： 衍生金融负债 - 593,

490、003.28 - - 593,003.28 3.关于拟转让部分子公司股权的事宜 为满足监管机构的相关要求，本公司于 2010 年 3 月 12 日发布公告，拟转让部分中信建投证券有限责任公司的股权及部分华夏基金管理有限公司的股权。上述股权转让事项尚需获得财政部、中国证监会的批准。 十三、金融工具及其风险分析 十三、金融工具及其风险分析 管理层认为，有效的风险管理对于公司的成功运营至关重要。因此，公司设计了一套风险管理与控制体系以衡量、监督和管理在经营过程中产生的财务风险，主要包括信用风险、市场风险与流动性风险。 风险管理举措 根据各类法律法规及监管要求，公司建立了以董事会下属的风险管理委员会为

491、决策机构、相关内部控制部门和前台内部控制人员发挥监督作用的组织模式，形成了以风险控制部、稽核部、合规部、法律监察部为核心的、以业务部门自身监控岗位为辅助的，较为完善的多层次内部控制体系，从决策、执行和监督三个层面上控制风险。 在决策层面，公司根据公司法 、 上市公司章程指引 、 上市公司治理准则和证券公司内部控制指引等法律法规修订了公司章程，制订股东大会、董事会和监事会议事规则，形成了公司治理框架制度体系，董事会设置了审计委员会、发展战略委员会、风险管理委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，使董事会的决策分工更加细化，现在董事会有 4 名独立董事，使公司的治理结构更加完善，以充分保护股东权益。

492、董事会加强了对内部控制有关工作的安排、完善了公司的内部控制环境和内部控制结构，使内部控制为公司的整体决策提供依据，公司各项业务的内部控制与风险限制将成为公司决策的一部分。 公司正根据业务发展和市场环境与监管要求的变化不断调整和完善公司内部控制制度与机制。公司建立了经营决策会议制度，对公司经营中的重大问题进行集体决策，公司设立资产配置委员会和资本承诺委员会，资产配置委员会负责公司证券投资的一级资产配置；资本承诺委员会负责公司承销项目的决策，防止承销过程中出现由于包销等原因造成的资本损失。 在执行层面，公司对前、中、后台进行了分离，分别行使不同的职责，建立了相应的制约机制。公司的股票交易及衍生产品

493、业务强调研究和投资交易流程的规范性，对非系统性市场风险进行了控制，对组合的系统性风险进行跟踪和调整，设定了多个控制和监控指标，将该业务总体市场风险、流动性风险、操作中的风险控制在公司可承受范围之内。资产管理业务在原有制度体系基础上进一步细化，加强了禁买股票制度和防止对敲制度等。债券交易业务梳理了业务流程，重点整理了部门授权体系，增加了对利率互换等衍生产品和债券远期产品的流程和风险控制办法。经纪业务主要实施了客户资金第三方存管，进一步保证了客户资金和资产的安全性，全部证券营业部实现了集中交易，保证了交易权限的统一管理。投资银行业务完善了资本承诺委员会职能、保荐制及其配套制度和投行项目的监控。 在

494、监督层面，公司设立风险控制部，负责梳理公司业务流程，审查内控制度与体系，制订风险指标和事中监控，进行风险识别、测量、分析、监控、报告和管理，分析和评价公司总体和业务线风险。目前风险控制部针对投行业务、经纪业务、股票交易业务、债券交易业务、资产管理业务等建立了与业务特点相适应的报告体系，公司分别建设了经纪业务监控系统、投资业务和资产管理业务监控系统，实时监控各类风险。公司设立了稽核部全面负责内部稽核，组织对公司各部门进行全面稽核，监督内部控制制度执行的情况，防范各种道德风险和政策风险，对突发事件协助公司进行核查。公司稽核部直接向监事会汇报。 公司设立合规部，组织拟订并实施公司合规管理的基本制度；

495、为公司经营管理层及各部门、业务线和分支机构提供合规建议及咨询，并对其经营管理活动的合法合规性进行监督；督导公司各部门、业务线和分支机构根据法律法规和准则的变化，评估、制定、修改、完善内部管理制度和业务流程；对公司内部管理制度、重大决策、新产品、新业务及重要业务活动等进行事前合规审查；履行向监管部门定期和临时的报告义务等。公司设立法律监察部，负责控制公司及相关业务法律风险等。 中信证券股份有限公司2009年年度报告 96在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。公司制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监

496、控上述各类风险。 1.信用风险 信用风险是指因借款人或交易对手无法履约而带来损失的风险。 信用风险主要来自两方面：一是代理客户买卖证券及进行的期货交易，若没有提前要求客户依法缴足交易保证金，在结算当日客户的资金不足以支付交易所需的情况下，或客户资金由于其他原因出现缺口，公司有责任代客户进行结算而造成损失。二是债券投资的违约风险，即所投资债券之发行人或交易对手出现违约、拒绝支付到期本息，导致资产损失和收益变化的风险。 为了控制经纪业务产生的信用风险，在中国大陆代理客户进行的证券交易均以全额保证金结算。通过全额保证金结算的方式在很大程度上控制了交易业务相关的结算风险。 以 2009 年底公允价值计

497、算，在本公司的交易性金融资产、可供出售金融资产和持有至到期投资中，债券投资占比为 66%。在以上债券投资中，国债、央票和金融债占比 34%，企业债占比 46%，短期融资券占比 19%，集合票据占比 1%。本公司投资的企业债信用等级较高，在获得评级的企业债中，A 级以上债券占比 99%。本公司投资的短期融资券信用评级全部为 A-1 级，公司整体债券投资违约概率较低。 本公司 2009 年的债券投资未发生逾期和减值的情况。 由于本公司没有重大的对外担保，因此，在不考虑可利用的担保物或其他信用增级的情况下，最能代表本公司资产负债表日最大信用风险敞口为本公司金融资产的账面金额减去相应的减值准备，故不重

498、复披露。 2.市场风险 公司涉及的市场风险是指持有的金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括市场利率风险、汇率风险和其他价格风险。 利率风险是指公司的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。公司的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。 公司利用敏感性分析作为监控利率风险的主要工具。采用敏感性分析衡量在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将对利润总额和股东权益产生的影响。本公司债券投资主要为期限较短的债券品种，剩余期限 5 年期以上的债券占交易性金融资产、可供出售金融资产和持有至到期投资中债券投资总额的比重为 21%，而本

499、公司持有债券的修正久期较小，金融工具公允价值受利率上升影响较小，利率变动对本公司权益的影响并不重大。本公司主要的资产和负债由证券经纪业务产生，客户资金存款和代买卖证券款币种和期限相互匹配，因此本公司的利率敏感性资产和负债的币种和期限结构基本匹配，利率风险敞口较小，利率变动对利润总额的影响并不重大。 在汇率风险方面，本公司持有的外币资产及负债占整体的资产及负债比重并不重大；在本公司收入结构中，绝大部分赚取收入的业务均以人民币进行交易，外币业务在本公司中所占比例并不重大。由于外币在本公司资产负债及收入结构中所占比例较低，本公司认为汇率风险对本公司目前的经营影响并不重大。 其他价格风险主要为股票价格

500、和产品价格等的不利变动而使本公司表内和表外业务发生损失的风险。该项风险在数量上表现为交易性金融工具的市价波动同比例影响本公司的利润变动；可供出售金融工具的市价波动同比例影响本公司的股东权益变动。截至 2009 年 12 月 31 日，本公司交易性金融资产占资产总额的比例为 5.75%，可供出售金融资产占资产总额的比例为 20.76%。 3. 流动性风险 流动性是指资产在不受价值损失的条件下是否具有迅速变现的能力，资金的流动性影响到本公司偿还到期债务的能力。本公司一贯坚持资金的统一管理和运作，持续加强资金管理体系的建设，明确资金的拆借、回购、质押贷款等业务由资金运营部负责， 资金的筹集和运用需要

501、经过资金运营部和计划财务部会签，规模较大的资金运作需要经过资产配置委员会集体决策。此外，本公司还逐步建立了资金业务的风险评估和监测制度，严格控制流动性风险。本公司 79%的负债为证券经纪业务产生的代理买卖证券款，在实行三方存管后，代理买卖证券款对应的客户资金存款由托管银行监控，证券公司不能支配和挪用，因此这部分经纪业务负债不构成本公司的流动性风险。本公司金融负债账面金额与按照未折现合同现金流计算的金额并不存在重大差异。截至 2009 年 12 月 31 日，本公司货币资金中自有资金中可即时支付的活期存款与库存现金之和为 241.55 亿元，本公司可随时用于变现的交易性金融资产中的债券投资为 1

502、00 亿元，二者之和大于扣除代买卖证券款的负债总额 295.15 亿元，能够支付除经纪业务以外的所有负债。此外，本公司尚存在已经签约但尚未支付的财务承诺 25.87 亿元，公司的上述资金亦能满足财务承诺的支付需求。本年度末公司净资本高于扣除代理买卖证券款后的负债总额及财务承诺总额，流动性风险并不重大。 中信证券股份有限公司2009年年度报告 97 十四、财务报表的批准 十四、财务报表的批准 本财务报表于2010年3月29日经本公司董事会批准。 财务报表补充资料 财务报表补充资料 1.当期非经常性损益明细表 项目 金额非流动资产处置损益 3,088,805.32计入当期损益的政府补助（与企业业务

503、密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 45,439,000.00与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 (56,473,674.11)除上述各项之外的其他营业外收入和支出 49,555,163.62所得税影响额 4,535,268.38合计 37,074,026.45 本集团对非经常性损益项目的确认依照公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号非经常性损益的规定执行。 2.净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益归属于公司普通股股东的净利润 15.38% 1.35扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 15.31% 1.35 本公司

504、无稀释性潜在普通股。 中信证券股份有限公司2009年年度报告 98十二、备查文件目录 十二、备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、主管财会工作负责人和财会机构负责人签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 （四）公司章程 。 中信证券股份有限公司 董事长：王东明 二零一零年三月二十九日 1中信证券股份有限公司董事会 关于公司2009年度内部控制的自我评估报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完

505、整性承担个别及连带责任。 根据中国证监会 证券公司内部控制指引 、 深圳证监局 关于做好证券公司2009年度报告审计工作的通知以及深圳辖区证券公司年报审计关注要点 （试行）要求，本评价报告所指的内部控制是指公司为实现经营目标，根据经营环境变化，对公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。本评价的范围主要包括对公司内部控制环境、风险识别与评估、控制活动与措施、信息沟通与反馈、监督与评价等要素进行评价，评价目的在于对上述要素的健全性、合理性、制衡性、独立性等方面进行自我评价，以利于进一步完善公司内部控制体系和机制。 内部控制评价依据的标准主要包括： （1）公司经

506、营的合法合规及公司内部规章制度的贯彻执行情况； （2）防范经营风险和道德风险的情况； （3）客户及公司资产的安全、完整情况； （4）公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时的情况； （5）公司经营效率和效果。衡量重大缺陷的标准即对上述五个方面是否出现受到监管层关注的重大合法合规问题；经营风险相对于公司资本实力是否能够承受；客户及公司资产的安全；公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时的情况等完整是否满足监管要求和公司自身经营控制的要求；公司经营效率和效果是否达到行业的正常或更高的发展水平等。 按照以上内部控制的评价范围和评价方法，现对内部控制情况具体进行描述，包括公司整体层

507、面的内部控制设计与执行情况、业务流程层面的内部控制设计与执行情况等，同时，对被评估的内部控制整体是否有效做出结论，对公司识别的缺陷及改进措施进行分析与计划。 一、公司内部控制的建设 公司自设立以来一直注重内部规章制度和管理体制的建设。在中国证监会颁布证券公司内部控制指引和上海证券交易所出台上市公司内部控制指引以后，公司按照证券公司内部控制指引和上市公司内部控制指引的要求进一步完善了内部控制，并把内部控制的建设始终贯穿于公司经营发展过程之中。董事会进 2一步加强了对内部控制有关工作的安排、完善了公司的内部控制环境和内部控制结构，使内部控制为公司的整体决策提供依据，公司各项业务的内部控制与风险限制

508、成为公司决策的一部分。 （一）内部控制机制的健全 公司内部控制的系统化建设已近十年。公司从2001年开始专门组织人员根据市场发展和监管的要求梳理了业务流程，同时根据业务流程重新进行了岗位设计。这不仅配合了公司当时上市的要求，同时落实了监管机构颁布的证券公司内部控制指引 ，为公司合规和稳健发展奠定了基础。近年来，随着对各项业务流程的不断改善，公司结合证券公司内部控制指引和上市公司内部控制指引 ，根据市场变化对公司组织结构进行积极调整，目前，公司岗位设计、岗位制约机制、薪酬评定和激励等机制进一步完善，内部控制体系逐步完善、风险管理的能力不断提高。 2002年5月，公司2001年度股东大会制定了董事

509、会专门委员会制度和股东大会议事规则 ，进一步完善了公司法人治理结构，有助于提高公司决策的科学性和运作的规范性；2003年1月，公司顺利上市（上海证券交易所，600030） ，公司治理结构得以进一步改善。 在组织结构上，公司设立稽核部全面负责内部稽核；设立风险控制部，负责分析和评价公司总体和业务风险；设立法律监察部，控制公司和业务的法律风险；设立合规部，全面负责合规管理，履行向监管部门定期和临时的报告义务等。 （二）内部控制制度的建设 公司内部控制制度的建设主要侧重于规范业务流程、完善管理制度和明确部门岗位职责三个方面。 规范业务流程。一是根据业务运作的实际需要，找出业务的主要风险点，根据风险点

510、来制定管理制度、作业标准和操作守则；二是根据业务环节所涉及的岗位和人员，寻找岗位和业务环节的对应关系，以此确定不同岗位的职责，评价岗位重要性。 完善管理制度。公司对所有内部管理制度进行及时地汇总和清理，并根据所发现的业务风险点对管理制度进行了补充和完善，具体包括三个方面：一是制定管理制度，针对各项业务的开展方式、管理关系和决策过程进行规范；二是确定作业标准，明确业务对象的选择标准和业务操作标准；三是规定操作程序，明确规定各项业务的具体操作环节。 3明确部门岗位职责。公司对所有岗位制定了岗位说明书 ，明确了岗位的设置目的、岗位职责、汇报关系、任职要求和所需技能。 公司高度重视内部控制制度的建设，

511、在业务开展的过程中坚持制度、流程先行的原则，并将制度建立、健全和遵循工作列入对部门的考核中，每年年终由法律监察部、合规部、风险控制部、稽核部、计划财务部等部门，分别从各自的专业角度，就各业务线和部门的制度建立、更新和遵守，主要工作流程中的控制点、风险程度等方面给予评定。 此外，公司控股子公司也根据所处行业的监管要求，积极制定并落实内部控制制度。 二、公司内部控制状况 （一）公司的内部控制机制 1、环境控制机制 （1）公司的法人治理结构 股东大会是公司的权力机构。公司每年按规定期限召开股东大会，股东大会的通知方式、召开方式、表决程序和决议内容符合公司法和公司章程的要求。为了充分保证股东的利益，公

512、司按规定分别提前15日或20日送发股东大会通知及议案，还在股东大会前尽量征求股东的反馈意见，争取股东大会决议能够满足大多数股东的意愿。 董事会是公司的常设决策机构，向股东大会负责。公司充分利用董事的专业知识，发挥民主集体决策的职能，董事会下设风险管理委员会、审计委员会、提名委员会、发展战略委员会和薪酬与考核委员会等五个专门委员会，实行董事的内部分工。独立董事在董事会专门委员会中发挥了重要作用，其中，提名委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会分别由独立董事担任召集人。公司高级管理人员由董事会聘任，对董事会负责，由董事会聘任的总经理主持公司的经营管理工作，组织实施董事会决议。 （2）公司的授权控制

513、公司的授权控制主要包括三个层次：在法人治理层面，公司股东大会、董事会和监事会根据公司章程的规定履行职权，建立公司的内部授权制度，确保公司各项规章制度得以贯彻实施；在部门层面，公司作为法人实体独立承担民事责任，各业务部门、各分支机构在规定的业务、财务和人事等授权范围内行使相应的职权； 4在人员层面，各业务人员在授权范围内进行工作，各项业务和管理程序遵从公司制定的各项操作规程。 为了保证授权控制的有效性，公司对授权部门和人员建立了相应的反馈机制，授权期限不超过一年，以便及时修改或取消不适当的授权。 （3）公司的人力资源管理 公司拥有完整的聘用、培训、考评、晋升和轮岗体系，有序实施对人力资源的管理。

514、 2、业务控制机制 （1）融资类业务的风险控制机制 公司融资类业务所面临的风险主要包括三类：政策风险、操作风险和承销风险，承销风险又可以具体划分为项目本身的风险（包括财务方面和法律方面）和发行风险。 项目风险的控制和风险揭示 公司投资银行委员会下设发展战略及业务规划委员会，主要是确定投资银行委员会的整体业务战略、年度业务规划和业务定位，拟定重点客户及项目名单，发掘出业务机会并及时调整业务发展方向，对其投资银行业务进行整体上的风险控制。 投资银行委员会下属行业组的项目人员负责项目的执行，在事前、事中、事后各个环节具体把握和控制项目自身的风险，实施尽职调查、申报材料的制作、项目质量控制和保荐工作档

515、案的建立等。 投资银行委员会下属项目及人力资源管理委员会，负责对公司融资项目进行立项管理，按照公司项目选择标准决定是否由项目人员进场承做业务。 企业发展融资部有明确的业务定位。坚持有所为有所不为，重点服务于新技术、消费、资源领域的优秀企业，并建立了明确的立项标准。通过预立项、立项环节的工作，可从源头提高项目质量。企业发展融资部采取专业化分工、一体化运营的机制。项目执行人员由部门根据客户特点统一优化配置，每个项目均配备合理的技术力量，最大限度的控制项目风险。 投资银行业务线和企业发展融资部均下设质量控制小组，通过重大事项跟踪制度和现场检查，全程督导项目风险控制，并组织资源提供技术支持。 公司内核

516、小组负责股权融资及公司债券项目申报之前的内部审核并揭示项目本身的风险。内核小组的成员主要由风险控制部、资本市场部、研究部以及外聘律师、 5会计师等专业人士组成，其专业性和独立性较强，是公司股票发行项目风险的主要控制机构。内核小组通过召开内核会议，由参会内核委员投票表决的方式决定是否推荐项目上报证监会，未通过内核会议审核的项目不能申报。实行内核制度以来，所有项目均严格遵守了这一规定。 发行风险的控制 公司资本承诺委员会对公司融资类业务的资本承诺进行最终的风险审查和审批，委员会主要由公司董事长、总经理、投行业务行政负责人、风险控制行政负责人、公司财务负责人等构成，其决策内容主要有：在主承销项目的最

517、后可控阶段对发行价格（区间） 、发行方式或发行时间进行审批决策；在需动用公司信用或资本承诺的购并和结构融资方案的最后可控阶段，对其具体条款进行审批。 在具体操作上，投资银行委员会下属各业务线、企业发展融资部及项目组的项目人员负责发行条款的初步制定，资本市场部负责研究发行方案并与证监会和发行人就发行价格和发行方案进行沟通，对承销风险进行分析评估，牵头组织公司内的审批流程并组织协调发行工作。 （2）股票投资类及衍生产品类业务的控制机制 股票交易业务是指在公司股东大会授权范围内，在公司资产配置委员会进行一级资产配置的基础上，对配置于股票类投资品种的资金进行有效的二级资产配置，通过组合构建、行业配置、

518、个股选择等投资流程，获取相应的投资收益。其允许交易的品种包括股票、基金和可转换债券等。 衍生产品业务是指通过股票衍生产品的设计、交易和销售获取收益的业务。报告期内，证券市场股票类衍生产品品种很少，因此这方面业务机会较少。 股票市场系统风险的控制机制 针对股票市场大幅波动的系统性风险，公司采取了如下风险管理措施与手段： 首先，通过股票交易业务的规模授权控制股票交易业务的总体市场风险暴露水平。根据股东大会的授权，公司资产配置委员会每季度以及不定期对股票交易业务的一级资产配置进行讨论和核定。股票交易业务只能在公司核定的股票交易业务规模范围之内进行投资决策。公司资金运营部根据资产配置委员会的授权，对日

519、常股票交易业务具体使用资金的规模进行控制。风险控制部每日对股票交易业务风险规模进行跟踪、分析与监控。 其次，公司通过止损制度控制自营账户的下行风险与最大损失。公司制定了权 6益类业务的止损管理办法，对二级市场交易的权益类股票交易业务的止损授权与操作进行了规范。如果相关账户投资经理未按照事先规定的止损线进行平仓，那么账户到达止损线之后，将由风险控制部进行强行平仓。 再次，公司通过多部门组成的投资联席会、交易与衍生产品业务部内部定期投资策略会等方式，加强对股票市场系统性风险的趋势判断。同时风险控制部初步建立对国内外重大市场的风险监测机制，并采用定量方式，对系统风险进行研究和判断。 个股风险防范机制

520、 在对个股特定风险管理方面，公司通过以下措施对个股的特定风险进行管理与控制： 股票池制度。通过选取我国股票市场中质地优良、业绩稳定并富有成长性、流动性良好的上市公司，进行价值比较，筛选出具有“比较价值”的优质股票，然后构建成股票池。股票池通过量化指标筛选或研究、投资人员推荐经审批可进入股票池。股票池在交易系统中进行设置，投资经理无法买入股票池之外的股票。 研究。自营部门有专职买方业务研究人员，覆盖股票池以及组合中的股票研究。同时建立了以公司研究部为核心，囊括外部证券公司研究部门、专业研究机构的研究支持体系。 集中度限制。相关帐户对投资设置了集中度限制，将个股风险规模限制在一定范围之内。个股投资

521、最大数量不能超过该账户设置的集中度限制。 （3）债券投资类业务的控制机制 债券交易和配置业务 按交易场所分为：交易所市场、银行间市场、企业债场外交易市场。 按交易品种分为：国债（交易所和银行间） 、金融债（银行间） 、央行票据（银行间） 、企业债（交易所、场外） 、短期融资券（银行间） 、资产证券化产品（银行间、交易所大宗交易） 。 按交易形式分为：撮合、自营、买断式回购和远期交易、利率互换业务等。撮合型交易是指已经寻找到上、下家，当日完成交易，当日实现赢利，不占用公司头寸，在银行间市场和场外完成；自营是指债券的二级市场买卖交易；买断式回购分为正回购和逆回购两种，正回购是指以券抵押融入资金，按

522、协议规定在远期赎回抵押券，即出券入资，逆回购是指借出资金并收到抵押券，按协议规定对方在远期再 7将抵押券赎回，即出资入券；远期交易是指交易双方在未来某一时点以事先约定的交易要素进行交易的方式；利率互换业务是指不进行实际本金交收而仅对利息交换的合约。 债券销售业务 债券销售业务主要包括企业债销售、国债及金融债承销、短期融资券、资产证券化产品销售及其他金融产品销售。 从内部控制措施看，主要有如下方面举措： 组织结构 从公司结构角度：债券销售交易部和资金运营部作为债券投资类业务前台运作部门与清算部、计划财务部、风险控制部、合规部、法律监察部等中后台支持、监控部门相分离。债券销售交易部主要负责债券投资

523、、交易与销售，资金运营部主要负责运用高流动性高信用资产进行公司流动性管理； 从部门结构角度：前台业务运作部门的产品销售、投资交易、研究设计、绩效评估等各岗位相分离； 从账户管理角度：根据用途各账户独立建档。 风险控制监控机制 事前方面：规范债券投资类业务的管理制度与操作流程，建立风险控制指标体系。对新业务、新产品，前中后台各部门共同参与进行综合风险分析； 事中方面：风险控制部门与业务部门共同制定风险控制指标。风险控制部门对风险状况进行分析与揭示，依据风险控制指标进行风险管理； 事后方面：定期进行风险审计与风险评价。 固定收益产品应对市场风险的策略与措施如下： 根据市场状况及时调整资产配置，根据

524、需要降低风险敞口。同时考虑运用利率风险对冲工具进行保护。 （4）资产管理业务的控制机制 公司资产管理业务涵盖了集合资产管理业务、定向资产管理业务、专项资产管理业务和企业年金管理业务等四个方面。 组织结构制衡机制 公司资产管理部从多个不同的角度建立相互制衡的组织结构，包括：前台运作部门与中后台支持、监控部门相分离；业务运作各岗位相分离；账户、资金体系相 8分离等。 系统管理控制机制 公司资产管理部通过多个不同的业务管理系统，全面覆盖资产管理业务客户服务、投资运作、清算估值、风险控制等各业务运作环节。通过系统管理、系统控制加强对资产管理业务的内部控制力度。 风险控制监控机制 事前控制：规范资产管理

525、业务的管理制度与操作流程，建立风险控制指标体系，对新业务、新产品进行风险分析，对账户进行事前风险审核； 事中控制：风险控制部门与资产管理部门共同制定风险控制参数，风险控制部门对各个账户的风险状况进行分析与揭示，检查账户运行是否符合监管及客户要求，对账户运行中出现的高风险情况进行预警，并对相应的账户调整过程进行监督； 事后控制：定期对账户进行风险审计与风险评价，对账户整体表现进行绩效评估。 （5）经纪业务的控制机制 组织结构 公司内部搭建组织架构体系，使不同业务之间保持相互独立，各部门在客户资产的管理及服务过程中各司其职，同时又相互关联、相互制衡。 经纪业务管理部负责公司证券营业部的运行管理、金

526、融产品销售管理及客户关系管理；信息技术中心负责公司交易系统等IT系统建设、运行维护及信息输入输出；清算部负责公司的集中清算及一、二级交收服务、资产存管服务；计划财务部负责建立集中的财务核算系统，将客户资金核算与自有资金核算分开，监督证券营业部的资金存取与财务状况；法律监察部对于业务和客户关系中的法律不确定因素进行审核或制订法律避险方案；风险控制部负责制定集中监控系统的风险指标及进行风险追溯，跟踪业务运行，履行风险侦测、报告职能；稽核部负责事后稽核职能；合规部负责业务的合规性监督和检查。 业务运行 2009年经纪业务继续强化了帐户清理和证券营业部前后台分离的工作，使得客户的帐户得到了规范，证券营

527、业部内部的职责和分工更加明确。重点开展了经纪人治理、基金销售及交易行为的规范、客户异常交易行为的排查等工作，进一步强化了对经纪人的管理，降低了营销行为带来的风险，避免了因异常交易行为可能对公 9司带来的不利影响。 账户规范情况说明 公司自2005年即着手开展账户清理工作，并根据监管部门的要求，于2006年开始成立账户规范小组，遵循“统一安排、分散实施、平稳推进”的原则，通过制定第三方存管账户规范方案和相关制度、指引，组织营业部培训、进行投资者教育与公告等措施，在账户规范过程中防范风险，合理规划，严密组织，保障第三方存管业务的顺利实施。经过分类筛选、持续清理、对小额休眠和不合格账户采取限制措施、

528、 复查督导等四个阶段， 于2008年5月通过了深圳监管局的帐户规范工作验收。 为巩固账户规范工作的成果，完善账户管理长效机制，我公司2009年继续开展休眠账户和剩余不合格账户的规范工作。同时，公司建立了新开账户监控机制，杜绝新开不合格账户，并且配合登记公司在账户管理工作中进一步加强了投资者身份核查。 截止2009年12月31日，公司经纪业务客户共有证券账户1,860,367户，其中，合格证券账户1,714,303户，占92.15%；不合格证券账户885户，占0.05%；休眠证券账户145,179户，占7.8%；无司法冻结证券账户；无风险处置证券账户。 此外，截止2009年12月31日，公司经纪

529、业务客户共有纯资金账户175,603户，其中，合格纯资金账户63,398户，占36.1%；不合格纯资金账户95户，占0.06%；休眠纯资金账户112,110户， 占63.84%； 无司法冻结纯资金账户； 无风险处置纯资金账户。 财务核算管理架构 公司经纪业务的财务核算实现了集中管理，营业部财会人员由公司财务部垂直管理；公司和营业部执行统一的会计制度和财务制度；核算数据集中管理，各营业部的保证金核算账簿集中在总部管理，总部财务部对各营业部的核算数据可以实时监控。 信息管理架构 证券营业部的电脑人员划归总部信息技术中心垂直管理。 公司信息技术中心统一负责证券营业部电脑系统升级、功能完善与测试。 结

530、算管理架构 清算部建立了集中的清算管理体系，完成了公司一级、二级结算交收的集中。 公司证券营业部实现了三级结算交收。除了实行证券营业部总经理、财务和电脑人员的垂直管理（垂直管理包括了证券营业部上述人员的任免、薪酬、考核等都 10由总部对应部门完成） ，辅之以轮岗制度外，公司制定并不断完善经纪业务的各项制度、业务流程，涵盖证券营业部的设立与运行，日常交易的各环节等，符合证监会对证券公司内控指引中所规定的要求。 监控机制 公司对经纪业务的监控主要包括： 事前控制：制度与流程的修订和完善、新业务开展的多部门讨论与会签批准。 事中控制：借助公司内部的经纪业务监控系统实现了对国债回购、透支、资金调整等重

531、要事项的日常监控。 事后控制：稽核部、合规部定期对证券营业部进行事后稽核，以及根据日常监控中发现的问题采取及时改进措施等。 技术层面，证券营业部已全部在公司集中交易系统上运行，这有利于公司从总部直接获取相关数据、有利于权限上收及管理其分配与使用等，从而在技术上支持风险控制的实施。 3、资金管理控制机制 （1）在公司管理层面，资金业务包括： 资金的筹集 指筹集公司开展业务所需资金。按融入资金使用期限分为短期和长期两种，目前，短期融资主要包括同业拆借市场拆入、证券回购、股票质押贷款等方式，长期融资包括以股权和债权等方式筹集资金。 资金的运用 指制定预算计划，使资金在各类业务之间合理分配与使用，包括

532、资本性支出和经营性支出。前者主要内容有：拨付营运资金、固定资产购置、收购证券营业部、新设证券营业部、股票二级市场自营业务、资金运营业务、证券发行余额包销业务、股票和股权投资、股东分红及其它资本性支出等。后者主要内容有：证券代理交易业务、证券代理发行业务、代兑付债券业务、委托资产管理业务、费用性支出（含借款） 、税金及附加、营业外支出等。 （2）资金管理权限 公司资产配置委员会在股东大会的授权范围内对公司的自有资金进行管理，进行一级资产配置，决定在股票投资、债券投资和流动性管理方面各投入多少资金。交易及衍生产品业务部、债券销售交易部和资金运营部则分别在授权投资额度内进 11行二级资产配置，分别确

533、定股票投资组合（包括股票、转债、基金和衍生产品） ，债券投资组合（包括国债、金融债、企业债和央行票据）以及流动性管理方案（包括正逆回购、拆借和短期债券类投资等） 。 （3）资金管理流程 公司一贯坚持资金的统一管理和运作，继续加强了资金管理体系的建设，明确在规定的权限内，资金的拆借、回购、质押贷款等业务由资金运营部负责，资金的筹集和运用需要经过资金运营部和计划财务部会签，规模较大的资金运作需要经过公司资产配置委员会集体决策。此外，公司还逐步建立了资金业务的风险评估和监测制度，严格控制流动性风险。 4、财务会计控制机制 公司设置计划财务部，行使财务会计职能，依据会计法 、 会计基础工作规范 、 企

534、业会计准则 、 企业会计准则-应用指南和金融企业财务规则等制定了财务会计制度、会计工作操作流程，并针对各个风险控制点建立了严密的会计控制系统。此外，公司强化会计的事前控制，提高管理效率。 公司实行垂直管理的财务管理体系，各证券营业部的财务人员由公司计划财务部直接管理，公司人力资源部统一聘任，财务部门在岗位分工的基础上明确各财务岗位职责，重要岗位均建立了相互监督机制。 公司一直注重对表外项目（如担保、抵押、未决诉讼、赔偿责任等）的风险管理，对或有事项进行严密监控。 5、信息系统控制机制 公司设立了信息技术中心，行使信息技术支持职能。为了保证电子信息系统安全性、实用性和可操作性，公司制定了电子信息

535、系统的管理规章、操作流程和风险控制制度，建立了电子信息系统的相互制约机制，包括公司计算机系统技术人员、日常维护及管理人员均独立于实际业务操作人员；对操作系统的管理独立于对数据库系统的管理等。 6、监控机制 法律监察部、合规部、风险控制部、稽核部及其他相关职能部门一起履行覆盖公司事前、事中和事后的风险管理和内控管理职能。主要有关部门的职能及相关情况如下： 法律监察部工作职责及业务范围：负责处理公司的诉讼和仲裁案件；负责参与 12处理有关项目组的法律工作，包括参与谈判，起草、修改和审核合同等；负责按各部门（业务线）的需求起草、审核合同等各种法律文件；负责公司的监察工作。制定监察制度，接待来信来访，

536、调查、核实群众举报的违法违纪行为并向公司领导提出处理建议；负责公司的普法及法律法规的研究工作。及时向公司领导提供与公司业务有关的法律法规和政策的变化情况；向各部门（业务线）提供法律咨询；根据监管机构和上级主管单位的要求开展相关工作；负责接待与配合司法机关的调查取证、冻结和划扣客户证券和资金等相关工作；根据商标法律法规和中国中信集团公司的要求处理、协调与商标使用和管理有关的事务。 公司一贯强调依法经营、依法治企，公司领导始终高度重视法律风险防范工作，公司始终坚持经营决策的法律审核与把关；从企业日常经营管理到重大经营决策，法律人员基本实现了全过程参与，有效降低和控制了公司的法律风险，员工法制意识普

537、遍增强。公司由于法律风险教育相关工作突出，经中国中信集团公司推荐而被评为全国“五五”普法先进集体，在遵纪守法、规范经营等方面，也一直受到监管机构的肯定和行业认可。 合规部工作职责及业务范围：拟订公司合规管理的基本制度；提供合规咨询；进行合规宣传培训；对公司新产品、新业务及公司规章制度或业务流程的制定，提出合规审查意见；组织或协助有关部门梳理并评估制度和流程的合规性，督导其制定、完善有关制度和流程；对有关经营活动及员工行为的合规性进行及时监测，独立组织或联合其他部门进行合规检查；对监管部门要求合规总监出具意见的专项事项进行合规审核并出具意见；拟订或组织拟订有关反洗钱、隔离墙以及业务资格管理的制度

538、和流程，并监督实施；接受违规举报，及时发现违法违规行为，按照职责分工和程序进行查处或移送处理；向董事会和监管部门提交合规报告等。 公司确立了符合监管要求和实际工作需要的合规管理组织架构。合规管理组织架构运转正常。董事会、监事会、经营管理层积极推动合规文化建设，主动合规；合规总监、合规部、合规督导员等合规管理主体均依照公司合规管理暂行规定要求，切实履行各自的合规管理职责。同时，合规管理队伍建设卓有成效。合规部根据部门职责，积极履行合规咨询、合规审核等日常合规管理工作。完成大量的网上网下各类合规咨询、审核事项，为业务的开展提供了有力的支持与保障。风险控制部工作职责及业务范围：协助各业务部门确定风险

539、控制指标体系和模型，协助制定和完善风险控制制度；具体负责风险信息的汇总、分析、反馈和预警，根据公司 13设定的风险限额对各项业务进行监控，完成对各业务部门面临的主要风险的日常评价工作，并将风险控制结果及时通报公司经营管理层及业务相关部门；定期提交风险控制评价报告，并据此与相关专业委员会修订次年风险控制指标体系、模型和风险控制制度；股票承销业务内部审核。 公司始终坚持正视风险，分析和控制风险，对风险做到可测、可查、可控和可承受。风险控制部目前覆盖了公司自有资金投资、投资银行、经纪业务、资产管理等主要业务的风险控制，并建立了相应的风险报告体系。风险控制部执行公司风险管理政策，独立和客观地审查承担风

540、险的业务，运用数量分析工具和监控信息系统，对公司主要业务进行持续量化监控，记录和管理市场风险、操作风险、信用风险和流动性风险等风险暴露。风险控制部本着专业和务实的理念，为各项业务稳健发展提供更加有力的保障。 稽核部工作职责及业务范围：对公司各项业务独立、客观地履行检查、评价、报告、建议；实施公司各项业务的全面稽核，对其业务流程和制度执行的合规性作出评价、报告、提出改善建议；对公司内部控制系统的合理性、有效性进行独立、客观评价，协助管理层有效履行其责任。稽核部作为公司内审部门，独立于公司各业务部门以外，定期对公司的各项业务和分支机构进行事后稽核，在公司风险管理和内控管理方面履行事后控制和监督职责

541、。 稽核部不断学习国外同行的风险管理经验，引入了风险导向型审计观念，注重稽核队伍的建设，实现了稽核人员知识结构的专业化、多元化。稽核人员按公司业务线进行业务分工，业务范围覆盖了经纪业务、投资银行业务、自有资金、资产管理等多条业务线。 7、信息披露 公司制定了信息披露事务管理制度和投资者关系管理制度 ，指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法津、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息，并确保所有股东都有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东的详细资料和股份的变化情况。除法律规定的信息披露途径外，公司主要通过电话、电子邮件、网络平台、

542、接待来访、参加投资者见面会等形式与投资者进行交流。 报告期内，公司信息披露事务管理制度等相关制度得以有效实施，进一步规范了公司信息披露工作，提高了公司信息披露事务管理水平和信息披露质量。同 14时， 信息披露事务管理制度与公司内部制度对公司重大事件的报告、传递、审核、披露程序进行了明确的规定，落实情况良好。 为加强内幕信息管理，做好内幕信息保密工作，公司在报告期内制定并实施了内幕信息知情人登记制度 ，以维护信息披露的公平原则，保护广大投资者的合法权益。 （二）公司的内部控制制度 早在上市时，公司就已经建立了覆盖公司资金财务、信息和四条业务线（经纪业务、资产管理业务、投资银行业务、交易业务）的制

543、度体系。公司风险控制部于2003年对公司所有业务线进行了业务流程梳理，对相关业务制度和管理规定进行了统计和审视，形成了全面的流程制度修改意见，并已在公司逐步实施。目前公司制度建设的主要工作是细化制度体系，进一步进行流程梳理，强化制度执行。 在决策层面，公司根据公司法 、 上市公司章程指引 、 上市公司治理准则和证券公司内部控制指引等法律法规修订了公司章程 ，制定股东大会、董事会和监事会议事规则，形成了公司治理框架制度体系。 在执行层面，公司对前、中、后台进行了分离，分别行使不同的职责，建立了相应的制约机制。公司的股票交易及衍生产品业务强调研究和投资交易流程的规范性，对非系统性市场风险进行了控制

544、，对组合的系统性风险进行跟踪和调整，设定了多个控制和监控指标，将该业务总体市场风险、流动性风险、操作中的风险控制在公司可承受范围之内。资产管理业务在原有制度体系基础上进一步细化，加强了禁买股票制度和防止对敲制度。债券交易业务第三次梳理了业务流程，重点整理了部门授权体系，增加了对利率互换产品的流程和风险控制办法。经纪业务主要实施了客户资金第三方存管，并制定了第三方存管制度汇编 ，进一步保证了客户资金和资产的安全性，全部证券营业部实现了集中交易，保证了交易权限的统一管理。投资银行业务完善了资本承诺委员会职能、保荐制及其配套制度和投行项目的监控。制定了以资本承诺委员会章程为引导核心的制度管理体系。公

545、司相关的中、后台部门也及时根据业务的发展制定了配套的制度和流程。 在监督层面，公司法律监察部、合规部、风险控制部、稽核部等一起形成覆盖公司业务全过程（事前、事中和事后）的风险控制和内部监察机制。 三、公司内部控制的整体评估 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会及管理层的责任。公司内部控制的 15目标是：保证公司经营的合法合规及内部规章制度的贯彻执行、防范经营风险和道德风险、保障客户及公司资产的安全、完整、保证公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时、提高公司经营效率和效果。 内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经

546、营情况的改变而改变。公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，公司将立即采取整改措施。 公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要素：内部控制制度的目标设定、内部环境、风险确认、风险评估、风险管理策略选择、控制活动、信息沟通、检查监督等要素。 公司现行的内部控制制度和机制基本建立健全并已得到有效执行，在环境控制、业务控制、资金管理和财务会计控制、信息系统控制、人力资源与薪酬管理、风险监控等内控方面不存在重大缺陷；在信息沟通与披露的管理方面，报告期内，公司能够严格按照法律、法规、公司章程以及信息披露事务管理制度的规定，真实、准确、完整地披露信息，确保了信息披露的及时性和公平性、信息沟通

547、的顺畅与及时；公司的内部控制能够适应公司管理和公司发展的需要。 随着国家法律法规的逐步深化和公司业务不断发展的需要，公司的内控制度和内控机制将进一步健全和完善。 公司董事会对2009年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估，认为公司内部控制健全、执行有效，未发现公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。 本报告已于2010年3月29日经公司第四届董事会第十次会议审议通过，公司董事会及其全体成员对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司聘请了安永华明会计师事务所对公司内部控制进行核实评价。安永华明会计师事务所根据研究和评价，出具安永华明（2010）专字第60469435_A03号

548、中信证券股份有限公司内部控制评价报告 （见附件） ，截止2009年12月31日未发现公司与财务报表编制有关的内部控制存在重大缺陷。 （以下无正文） 附件： 中信证券股份有限公司内部控制评价报告 （安永华明（2010）专字第60469435_A03号） 2010年3月29日 16附件： 1中信证券股份有限公司2009年度社会责任报告 一、报告编制说明 本报告介绍了2009年中信证券股份有限公司（以下简称“公司” ）积极承担经济、社会和环境责任方面的活动及表现。时间范围为2009年1月1日至2009年12月31日，特别注明的除外。 本报告中的财务数据来源于经审计的公司2009年度财务报告。除特别注

549、明外，本报告中所涉金额以人民币作为计量币种。 本报告依据上海证券交易所发布的 关于加强上市公司社会责任承担工作暨发布的通知 、上海证券交易所上市公司环境信息披露指引 及上市公司2009年年度报告工作备忘录第一号附件二 公司履行社会责任的报告编制指引编制。本报告内容符合指引中的有关要求。 本报告所披露的内容和数据，经公司董事会、监事会审议通过。本报告做了一部分的规划和预测，但不排除对趋势预测有一定的不确定性。本报告以PDF电子文件形式向读者发布，其中PDF电子文件可在上海证券交易所网站（）或公司网站（）下载阅读。 二、董事长致词 2009年，经过各国政府的通力合作和史无前例的经济刺激，全球经济走

550、出金融危机的阴影，市场信心逐步恢复。我国资本市场呈现强劲复苏局面，成为全球最活跃的资本市场之一。上证综合指数收于3,277点，全年累计上涨80%。股票基金日均交易量2,193亿元，同比增长97%。全年A股市场股票融资额5,207亿元，同比增长51%， 其中IPO融资额2,022亿元， 同比增长94%。 证券行业总收入超过2,000亿元，同比增长64%。其中，代理交易佣金收入1,419亿元，同比增长46%；证券承销佣金收入152亿元，同比增长90%。 一年来，在董事会、监事会、股东大会的指导下，公司积极贯彻既定的工作目标，扎实推进“完善风险管理体系、提升信息技术水平、加强预算管理、巩固传统卖方业

551、务市场地位、积极开展业务创新、扎实推进国际化进程、稳步发展买方业务、进一步加强内部协作和上海品茶建设”等八项重点工作，主要业务继续 2保持市场领先地位，各项管理和服务工作取得相应进展，各控股公司经营稳定。在证券公司分类评审中，公司被评为目前行业中的最高评级A类AA级。2009年，公司实现营业收入约220亿元，营业利润133亿元，净利润90亿元（同比增长近23%） 。公司营业收入、营业利润和净利润等指标均居全国证券公司首位，其中，净利润占全行业的比例为9.6%。 2010年，国内外经济形势将进一步好转，股票市场震荡上行，公司面临的外部经营环境将有所改善，收入水平有望保持稳定增长。投行业务、创新业

552、务和投资业务的增长空间较大。但是，证券行业的竞争环境不容乐观，行业收入的增长赶不上竞争对手的增加，证券同业、外资投行、商业银行和其他金融机构都在争夺并不丰厚的证券行业的蛋糕，竞争形势更加严峻。公司要保持清醒的认识，找准差距，直面竞争。 与国际一流投行相比，公司的盈利能力有待提高。作为业务导向型公司，公司的利润既是经营成功的结果，也是实现成功的条件。有了超额盈利才能使员工对公司有信心，才能招到并留住一流的人才；拥有最优秀的人才，才能开拓并拥有一流的业务，从而形成良性循环。 多年以来，公司的卖方业务强，买方业务弱；传统业务强，创新业务弱；国内业务强，国际业务弱，这种“三强三弱”的状况目前还没有得到

553、根本性改变；同时，公司主要业务增长、管理效率提升、增收等方面的压力越来越大。 2010年公司工作的总方针是：直面竞争，积极进取，努力提高公司整体盈利能力；并要做好以下5项重点工作，即：提高买方业务投资收益水平，扭转卖方业务市场份额下滑局面，有效推进卖方业务与买方业务的合作，增强海外业务创收能力，加强预算管理和绩效考核。公司全体员工将紧紧围绕这些重点工作，统一思想，改变观念，敢于承担风险和责任，抓住机会，力争用两到三年的时间，推动公司业务转型，实现公司盈利能力的提升。 公司追求卓越， 公司的每一项业务和每一个岗位都应该追求领先的市场地位和影响力。在追赶一流投行的竞争中，没有捷径，唯有异乎寻常地加

554、倍努力，才能实现超常的成功。公司当前正处于战略跃升的关键阶段，能否突破盈利能力的瓶颈将直接决定公司能否从最大向最强的跃升。在成就百年基业、建设百年老店的征途上，我们要承担起新的责任和使命，积极进取，永不懈怠，为股东、为客 3户、为员工创造更多的财富！ 三、公司简况和公司治理 （一）公司简况 公司是中国证监会核准的第一批综合类证券公司之一， 前身是中信证券有限责任公司，于1995年10月25日在北京成立，2002年12月13日，经中国证券监督管理委员会核准，公司向社会公开发行4亿股普通A股股票，并于2003年1月6日在上海证券交易所挂牌上市交易（股票简称“中信证券” ，股票代码“600030”

555、） ，截止2009年12月31日，公司注册资本6,630,467,600元。 根据中国证监会核发的经营证券业务许可证， 公司经营范围包括： 证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；融资融券；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务。 公司第一大股东为中国中信集团公司（以下简称“中信集团” ） 。公司与中信银行股份有限公司、中信信托有限责任公司、信诚人寿保险有限公司等共同组成中信控股之综合经营模式， 并与中信国际金融控股共同为客户提供境内外全面金融服务。 公司下属中信建投证券有限责任公司（以下简称“中信建投” ） 、中信金通证券

556、有限责任公司（以下简称“中信金通” ） 、中信万通证券有限责任公司（以下简称“中信万通” ） 、中信证券国际有限公司（以下简称“中信证券国际” ） 、华夏基金管理有限公司（以下简称“华夏基金” ） 、中证期货有限公司（以下简称“中证期货” ） 、金石投资有限公司、中信产业投资基金管理有限公司等控股子公司。包括控股子公司在内， 公司在内地合计拥有234家营业部 （包括： 222家证券营业部、12家期货营业部）和13家证券服务部，在香港地区拥有7家证券营业部。 （二）公司治理 公司严格按照公司法 、 证券法及中国证监会相关规章制度的要求，不断完善法人治理结构， 形成了股东大会、 董事会、 监事会和

557、经营管理层相互分离、相互制衡的公司治理结构，使各层次在各自的职责、权限范围内，各司其职，各负其责，确保了公司的规范运作。 在公司章程的指引下，公司有序运行并保持健康稳定的发展，切实保护 4了公司及股东的利益。有关公司治理情况如下： 1、关于股东与股东大会：公司严格按照相关规定召集、召开股东大会，确保所有股东，特别是中小股东享有平等的地位，能够充分行使自己的权利。 2、关于第一大股东与公司的关系：公司第一大股东能够按照法律、法规及公司章程的规定行使其享有的权利，未出现超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的情况， 未出现占用公司资金或要求为其担保或为他人担保的情况，在人员、资产、财务、机

558、构和业务方面与公司做到明确分开。 3、关于董事与董事会：公司严格按照公司章程的规定聘任和变更董事，董事人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会能够不断完善董事会议事规则，董事会会议的召集、召开及表决程序合法有效。 公司完善了独立董事制度，董事会成员中现有4名独立董事。公司独立董事能够遵守法律、法规及公司章程的有关规定，有足够的时间和精力履行职责，积极参与各次董事会；做出独立判断时，不受公司主要股东和其他与公司存在利害关系的单位、个人的影响。公司董事会的审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会的成员中，分别按规定配置了独立董事，并由其中一位独立董事担任委员会召集人，召集人能够按照相关议事规

559、则召集会议。 4、关于监事和监事会：公司监事会向股东大会负责，不断完善监事会议事规则； 监事会的人数和人员构成均符合法律法规的要求； 监事能够认真履行职责，遵循程序，列席全部现场董事会会议并向股东大会汇报工作，提交监事会报告和有关议案；本着对全体股东负责的精神，对公司财务以及公司董事会、经营管理层和其他高级管理人员履行责任的合法合规性进行有效监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司结合自身的实际情况，形成了一套公正、透明的绩效评价与激励约束制度。 6、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护股东及其他债权人、职工、客户等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康的发展。 7、关于信息披

560、露与透明度： （1）公司能够严格按照法律、法规和公司章程 、公司信息披露事务管理制度的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息，确保所有股东都有平等的机会获得信息。 5（2）为加强内幕信息管理，做好内幕信息保密工作，公司在报告期内制定并实施了内幕信息知情人登记制度 ，以维护信息披露的公平原则，保护广大投资者的合法权益。 （3）根据公司信息披露事务管理制度和投资者关系管理制度 ，指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询。除法律规定的信息披露途径外，公司主要通过电话、电子邮件、网络平台、接待来访、参加投资者见面会等形式与投资者进行交流。 （4）公司能够按照有关规定，及时披露大股东的详细资料

561、和股份的变化情况。 （三）公司内部控制制度 公司内部控制制度的建设主要侧重于规范业务流程、 完善管理制度和明确部门岗位职责三个方面。在业务开展的过程中坚持制度、流程先行的原则，每年年终由法律监察部、合规部、稽核部、风险控制部、计划财务部、人力资源部等部门从各自的专业角度对各部门的制度建立、健全以及执行情况进行考核。 1、内控制度的有效性 规范业务流程。一是根据业务运作的实际需要，找出业务的主要风险点，根据风险点制定管理制度、作业标准和操作守则；二是根据业务环节所涉及的岗位和人员，寻找岗位和业务环节的对应关系，以此确定不同岗位的职责，评价岗位重要性。 完善管理制度。公司对所有内部管理制度进行及时

562、地汇总和清理，并根据所发现的业务风险点对管理制度进行补充和完善，具体包括三个方面：一是制定管理制度，针对各项业务的开展方式、管理关系和决策过程进行规范；二是确定作业标准，明确业务对象的选择标准和业务操作标准；三是规定操作程序，明确各项业务的具体操作环节。 明确部门岗位职责。公司对所有岗位制定了岗位说明书 ，明确了岗位的设置目的、岗位职责、汇报关系、任职要求和所需技能。 2、内部控制检查监督 根据各类法律法规及监管要求， 公司内部控制检查监督部门的组织结构日益完善，建立了以董事会下属的风险管理委员会为决策机构、相关内部控制部门和 6前台内部控制人员发挥监督作用的组织模式，形成了以法律监察部、合规

563、部、风险控制部、稽核部为核心的、以业务部门自身监控岗位为辅助的，较为完善的多层次内部控制体系，从决策、执行和监督三个层面上控制风险，形成覆盖公司业务全过程（事前、事中和事后）的风险控制和内部监察机制。 四、社会责任业绩 （一）提升公司价值 表一 2009年经营业绩及社会经济贡献 单位：万元 经营业绩 2009年度 2008年度 2007年度 营业收入 2,200,652.22 1,770,825.72 3,086,200.53 营业利润 1,326,038.25 954,329.99 1,985,382.60 利润总额 1,330,199.18 956,137.68 1,990,417.28

564、归属于公司股东的净利润 898,402.92 730,500.10 1,238,852.13 总资产 20,680,744.40 13,688,827.20 18,965,388.17 所有者权益 （不含少数股东权益） 6,159,943.59 5,522,176.53 5,159,943.19 加权平均净资产收益率（%） 15.38 13.49 46.46 社会经济发展贡献 2009 年度 2008年度 2007年度 企业所得税 321,379.57 151,114.76 635,838.69 营业税及附加 103,364.11 78,475.79 132,163.35 可供分配净利润 92

565、7,462.72 657,980.72 已派发现金分红 待股东大会审议 331,523.38 165,761.69 利息支出 61,805.32 152,844.28 129,472.09 证券投资者保护基金 23,457.70 17,733.74 60,872.40 捐赠支出 665.30 1,266.05 - 职工费用 516,912.87 371,476.64 596,958.60 1、公司经营业绩继续保持行业前列 2009年，证券行业总收入超过2,000亿元，同比增长64%。其中，代理交易佣金收入1,419亿元，同比增长46%；证券承销佣金收入152亿元，同比增长90%。 报告期内，

566、公司各主要业务继续保持市场领先地位， 各控股子公司经营稳定。在证券公司分类评审中， 公司被中国证监会评为目前行业中的最高评级A类AA级。 2009年公司业务继续保持行业前列，公司实现营业收入220.07亿元，较上年增长24.27%；实现净利润89.84亿元，同比增长22.98%；基本每股收益为1.35元，加权平均净资产收益率为15.38%；向国家缴纳的所得税、营业税及附加等总计42.47亿元；公司及控股证券公司（中信建投、中信金通、中信万通）合计缴纳证券投资者保护基金2.35亿元。 公司实现每股社会贡献值为2.90元。 （注：每股社会贡献值的计算公式：每股社会贡献值=每股收益1.35+每股增值

567、额 71.55。其中：每股增值额=（年内上缴税收+支付员工工资+向债权人给付的借款利息+公司对外捐赠额+证券投资者保护基金因环境污染等造成的其他社会成本）股份；此外，每股收益为扣除非经常性损益后的基本和稀释每股收益； 应缴税收包括按照权责发生制统计的所得税、营业税及附加、车船使用税、印花税和房产税等；员工成本包括工资、奖金、福利费、住房公积金等各项员工成本，具体参见年度报告；向债权人给付的利息包括客户资金存款利息支出以及同业拆入款项、已发行债券等利息支出，参见年度报告利息支出；公司2009年未发生重大环境污染事件， “因环境污染等造成的其他社会成本”指标为零。 ） 2、股东回报稳步增长 200

568、9年5月25日召开的2008年度股东大会审议通过公司2008年度利润分配方案。根据该方案，公司已向股权登记日在册的全体股东派发现金红利（每10股派5元，含税） ，共计派发现金红利约33.15亿元，占可供现金分配利润的35.75%，占合并报表中归属于母公司股东的净利润的比例为45.38%。 2010年3月29日公司第四届董事会第十次会议审议通过了2009年度利润分配及资本公积转增股本的预案，即，每10股派发现金红利5.00元（含税） ，资本公积每10股转增5股。此预案尚待公司股东大会审议。 3、主要业务保持市场前列 2009年， 公司合并实现股票基金交易量90,685亿元， 合并市场份额8.36

569、% （交易所口径） ，排名市场第一。其中，母公司实现股票基金交易量27,731亿元，市场份额2.56%，排名市场第十三位；销售基金113.81亿元；被亚洲金融杂志评选为“年度本土最佳经纪行” 。 2009年，公司投资银行业务完成股票主承销项目20单，其中5单IPO项目，15单增发项目， 主承销金额合计864.90亿元， 市场份额24.13%， 排名市场第一位 （证券业协会口径） 。债券业务完成企业债、公司债、可转债等债券主承销项目35单，主承销金额487.04亿元，市场份额11.30%，排名同业第一位（证券业协会口径） ，并荣获亚洲金融杂志“年度本土最佳债券行” 。企业发展融资业务完成创业板和

570、中小板承销项目5单，创业板承销金额排名市场第一。资产证券化业务完成2单私募结构融资项目，储备了多家优质的信贷资产和企业资产证券化项目。 债券销售交易业务累计销售各类债券2,643亿元，现券交易量9,380亿元，均位列同业第一位，利率互换衍生品交易量保持领先；股票销售交易业务新增8家 8QFII客户，客户保有量位居行业第二位；研究业务在新财富 “2009年最佳分析师评选”中，四年蝉联“本土最佳研究团队”第一名，宏观经济、银行、石油化工等13个研究领域获得或蝉联第一。 4、风险管理体系逐步完善 2009年，公司启动风险预算工作，加强对创新业务和买方业务的风险监控；完成对风险控制指标实时监控系统的升

571、级优化； 对延伸到香港的业务开展实时监控；加强对控股公司常规财务管理，实现按月度报送监管报表；建立了稽核管理信息系统，实现对稽核项目的异地监控和远程复核；公司治理结构持续完善，获上海证券交易所首次专项评比的“十佳董事会”称号。 5、继续推进业务创新和管理创新 创新是公司最主要特点，通过产品创新、业务创新、管理创新等等，推动公司各项业务持续快速发展，为客户创造价值，促进经济社会可持续发展。 根据市场新的变化与客户新的需求，公司积极开发创新产品，在产业基金、股权投资、资产证券化、专项受益凭证、衍生产品、融资融券业务等方面，投入大量人力物力研究市场需求，开发设计各种创新产品。2009年度“创新奖”评

572、审活动中，公司双新委员会共收到26项提名，其中10个项目获得奖项。 2009年，在业务创新方面，公司担任苏宁电器跨境收购日本LAOX公司的财务顾问，该项目是中国企业对日本上市公司的首次成功控股收购；承销国内首只结构化票据山东诸城集合票据； 开发 “债券接力” 理财产品。 在管理创新方面，公司开发并推广使用黑莓移动办公系统；自主研发推出行业内首家智能芯片+数字签名认证体系；建立新的QFII交易系统，全面支持全球客户接入；正式启用经纪业务核心客户咨询服务终端。 （二）促进经济发展 1、提供优良产品和服务，促进市场健康发展 公司通过承销、企业购并、财务顾问、资产证券化、资产管理和基金管理等专业化金融

573、服务，不仅成功推动企业上市融资、改善企业治理结构、促进企业快速发展，而且为投资者提供了丰富的优良投资品种和专业的金融服务，为社会财富的保值增值、促进我国资本市场健康稳定发展做出积极贡献。 （1）为国企改制、行业整合、结构转型提供金融服务 92009年公司完成中国中冶、美的电气、中国软件、东方航空、TCL、保利地产、首开股份、浦发银行等保荐项目，其中中国中冶是新股发行制度改革后第一家以先A后H方式上市的公司。 随着国内企业在资源、装备、大宗商品和电子食品等方面境内整合以及跨境并购的发展，公司积极提供包括网络、执行和融资等各方面的综合金融服务，做好参谋、智囊和中介。2009年公司累计运行项目62个

574、，其中为34个项目提供跨国并购、为15个项目提供财务顾问。 （2）为中小企业发展提供融资和顾问服务 为了促进我国中小企业的发展，公司在实施大项目战略的同时，也积极涉足中小企业的保荐和投资。在深圳中小板IPO市场，公司保荐承销了广东威创和宁波理工等项目，承销金额市场占比4.6%，排名第六。公司抓住深圳推出创业板市场的机遇，积极培育优秀中小企业，成功保荐承销了神州泰岳和新松机器人等项目，承销金额市场占比12%，排名第一。 （3）为社会财富保值增值服务 截至2009年12月31日，公司管理集合资产管理计划6只，总份额102亿份，总市值113.35亿元。2009年新发募集成立了两只集合资产管理计划。其

575、中“中信证券债券优化集合” 成立确认金额40.30亿元； 公司第一只创新型理财产品 “聚宝盆”伞型集合资产管理计划成立确认金额37.01亿元。公司正式获准成为“全国社保基金转持股份管理人” ，首批管理社保转持股份市值超过100亿元人民币。公司2009年新增单一企业年金客户26家。 公司全资子公司华夏基金管理有限公司管理着23只开放式基金、2只封闭式基金、亚洲债券基金二期中国子基金及多只全国社保基金投资组合，担任78家大中型企业年金投资管理人，并被多家客户确定为特定客户资产管理人。截至2009年12月31日，华夏基金管理资产规模超过3,000亿元，其中基金资产规模达2,657亿元，继续保持行业第

576、一。 2、提高经纪业务客户服务水平，提升客户价值 （1）持续推进分级客户服务体系，建设优化管理工具和服务平台，深化产品再造。 公司规范分级服务的工作流程，通过分析已有的各类服务和产品，结合客户 10需求，归纳设计出系列化的服务与产品，由营业部根据具体情况推送给客户；在客户细分基础上，积极整合资源，为各类客户提供标准化、个性化服务。另一方面，与研究部、交易及衍生品业务线等合作，深化提升咨询服务产品与投资产品再造工作，提高产品针对性，突出中信特色。目前的主要咨询服务产品包括核心客户平台、 私人客户投资参考 、 基金公司评价 、中信彩信等。其中中信彩信已经成为核心产品，覆盖营业部员工及高端客户，彩信

577、定制超过3万人；短信发送总数达6,500万条。 公司完成了经纪业务高端客户咨询服务平台、经纪业务营业部视频系统、经纪业务网站改版、手机证券等项目的建设；完成了VIP交易系统、数字安全认证系统， 并已投入使用； 完成了短彩信平台、 经纪业务管理平台的优化和完善工作。公司高端客户咨询服务平台访问量超过34万人/次，满足客户资讯服务个性化、自助化需求。 （2）贴近客户优化网点布局。在营业部搬迁、服务部升级和新网点建设方面，年内完成长沙、上海溧阳路、上海巨鹿路、上海长寿路、上海辽源西路、上海时代大厦、绍兴、东莞、佛山、中山、深圳湖贝路等11家营业部的搬迁；完成上海安亭、北京天通苑、南三环等3个服务部升

578、级为营业部的相关工作，积极申报新建惠州、襄樊、合肥、沈阳、唐山等5家新网点。 3、加强投资者教育，保障投资者利益 随着我国证券市场的繁荣发展，创业板顺利推出，公司深入开展投资者教育工作，使之成为保护投资者合法权益的重要环节。 按照公司2008年制定和下发的中信证券股份有限公司投资者教育工作制度 ，公司成立了投资者教育工作小组，由分管经纪业务的公司高级管理人员为组长，经纪业务管理部、合规部、风险控制部、稽核部负责人为小组成员。工作小组负责公司和营业部投资者教育工作计划的制定； 对营业部投资者教育工作检查、指导和考核；传达和落实监管部门、协会、交易所等部门对投资者教育工作的有关指示。 营业部的投资

579、者教育工作小组，由营业部总经理为第一负责人，运营主管为组织者，前后台各岗位具体执行。工作落实到人，岗位责任分工明确，同时挂钩内部考核办法，确保投资者教育落实到位。公司资产管理业务线也于2009年针对 11资管客户的特点制定了中信证券资产管理业务投资者教育工作管理办法 。 公司在投资者教育方面的实际投入大量资金， 主要用于营业部投资者园地建设、投资者教育教程、教育手册订购、宣传资料印刷、开展投资者教育专项活动等。公司还统一向上交所订购了投资者分析年报 、 ETF投资指南 、 公司债券知识读本等书籍。 2009年公司各营业部在日常工作的各个环节均加强了投资者教育和权益保护。 （1）结合实施中国证券

580、业协会证券公司营业部投资者教育工作规范 ，完善开户、交易和营销个环节业务流程，优化开户文档，进一步体现投资者教育的内容，将投资者教育内容融入其中。修改了客户开户文档，将客户风险评估问卷调查加入客户开户文档中，作为客户开户必备环节，将客户身份识别内容完善到客户开户申请表中。 （2）继续向投资者宣讲交易所客户交易行为管理规定，加强客户交易行为的监控， 协助交易所做好客户交易风险提示和合规教育， 自觉培养合格的投资者。2009年主要是配合交易所做好新股上市交易客户风险提示工作， 维护市场正常秩序。 （3）加强客户适当性管理工作，继续做好客户风险承受能力划分工作，除了对新开客户进行风险能力问卷调查外，

581、还要通过现场、网上交易委托界面等方式，加快对存量客户的风险能力问卷调查工作。在此工作基础的上，根据客户风险承受能力划分的不同，有针对性的进行投资者教育。 （4）资产管理业务线针对资管客户特点，每季度结束后向集合计划份额持有人邮寄该持有人最近一季度的账户状况对账单， 同时在对账单背面增加对普通投资者的风险教育内容；每半年安排对客户进行一次信函回访调查，调查内容包括客户投资偏好、风险特征、客户满意度等，向投资者及时传递市场和客户资产等信息，提示投资者关注投资风险。 （5）营业部对投资者教育园地的形式也进行了创新，有条件的营业部将园地分为固定张贴栏和电子栏， 固定张贴栏张贴了风险揭示、 业务介绍、

582、办理流程、分级服务项目、信息提示、投诉电话等内容，每月进行更新；此外还在业务办理大厅开设电子宣传栏，播放PPT、视频等宣传材料，使投教形式更加生动。 124、积极做好创业板投资者教育工作 创业板市场投资者教育是2009年投资者教育最重要的工作之一。 按照证券监管部门和深圳证券交易所的有关要求，公司制定了中信证券投资者开通创业板交易业务规定和业务流程 、中信证券创业板市场投资者适当性管理及投资者教育工作方案 。 2009年7月15日以后，公司营业部立即可以接受客户创业板交易申请和签署创业板市场投资风险揭示书 ，公司客户可以通过网上交易系统或到营业部现场参加风险承受能力评估问卷调查。营业部可以通过

583、“新意”股东账户信息系统，查询客户交易经验，营业部柜台系统具备开通创业板交易功能。 为了加强创业板市场宣传工作， 公司要求营业部负责人必须参加证券业协会组织的创业板业务培训，培训后再组织营业部业务人员培训。营业部工作人员要不断学习创业板业务知识，掌握创业板市场投资者适当性管理工作要求，做好创业板市场投资者教育工作，把该项工作具体落实到客户开户、客户管理和客户营销等工作环节中。在公司网站和营业部投资者园地建立创业板专栏。利用多种形式开展对客户进行创业板市场的业务宣传和创业板市场风险教育工作。 5、加强投资者关系及媒体关系管理 （1）投资者关系管理方面，公司制订投资者关系管理制度 ，指定董事会秘书

584、组织接待股东来访和咨询，举办并参加投资者见面会。2009年公司接待了来自境内外40余家机构投资者、上百人次的来访，每天接听投资者电话咨询超过20余次，不定期更新公司网站信息。 （2）在媒体关系方面，为了进一步做好新闻宣传和舆论引导工作，公司主要负责人亲自研究、 部署并协调， 加强公司宣传和媒体关系工作， 完善工作机制。 公司董事会秘书作为网络舆情和媒体报道联络人组织健全公司舆论引导机制和重大新闻应急处置的工作机制，对问题做到及时发现，及时应对，努力避免造成不良社会影响。 公司建立新闻发言人制度。新闻发言人是代表公司向媒体和公众进行消息、新闻发布的唯一途径， 其余任何人未经授权不得接受任何媒体关

585、于公司经营管理方面的任何采访。 公司总经理办公室负责公司宣传和媒体关系管理， 统一宣传及舆论监测等工 13作，设置专门岗位进行媒体关系管理和媒体监测，有计划、有预案主导媒体和媒体信息的发布，突出公司宣传，完成公司形象的树立、影响力的放大，并在出现媒体危机时及时补救修正形象，有效防止盲目和失策带来的声誉混乱。 总经理办公室安排专人具体组织落实日常媒体关系管理。 负责与相关的主要媒体机构保持有序及良好的联络关系。更新主要媒体、主要记者和媒体资深人士的名单，建立分层次媒体功能联络图。建立良好媒体沟通渠道，保持日常沟通，维护良好关系。负责整理、分析外部媒体（报纸、杂志、电视、网络、博客）对公司的报道动

586、态，及时做出效果评估，组织编辑媒体动态，适时进行媒体引导或危机处理；制定媒体危机预案，化解处理媒体危机。负责编审媒体宣传稿件，分析发布情况和发布效果。负责接待记者来访、接听记者电话，编审采访提纲、记者文稿等等。 （注：2010年2月，公司媒体管理工作划归董事会办公室。 ） 6、遵纪守法，维护稳定 公司党委按照中国中信集团公司党委的要求，全面贯彻党的十七大精神，以加强党的基层组织建设和增强党组织的活力为主线， 以庆祝建国六十周年和中国中信集团公司成立三十周年为契机，在科学发展观的指引下，在所属各级党组织和全体党员的共同努力下，紧紧围绕公司的经营目标开展党的工作，为适应急剧变化的国内外金融环境、迎

587、接新的挑战、提升公司核心竞争能力，更好地发挥了各级党组织和广大党员的先锋模范作用， 为促进公司完成经营目标提供了思想和组织保证。 公司党委以深入贯彻落实科学发展观为重点， 加深对科学发展观和构建社会主义和谐社会的重大战略思想的理解，增强了贯彻落实科学发展观的自觉性，紧密结合公司业务的实际，以科学发展观统领各项工作，为实现公司各项业务又好又快发展提供了有力保证。公司各级领导通过深入学习实践科学发展观，深刻领会科学发展观的重要思想，深入基层全面了解运营情况，坚定地执行党和国家的方针政策，实事求是地评价公司的发展状况、冷静客观地分析存在的问题，统一思想，直面竞争、积极进取，为实现公司战略跃升努力奋斗

588、。 重视抓好反腐倡廉制度的落实。 公司党委认真落实了中国中信集团公司党委关于建立健全惩治和预防腐败体系的要求，严格执行党风廉政建设责任制，抓住 14责任分解、考核、追究等关键环节，完善领导干部决策和用权的基本制度，进一步规范资金运作、业务经营、招标采购、收入分配和选人用人的基本程序，公司党委与董事长、监事会主席、总经理、高级管理人员、党委委员、公司总部各部门的行政负责人、营业部总经理签订了廉政责任承诺书，从源头上严防违法违纪问题的发生。 进一步加强合规运营。 公司的合规工作按照已有的管理框架和工作机制有效运行，各项制度不断完善和落实。公司董事会积极履行领导职责，确定了有效回避风险、保障业务健康

589、发展的原则，积极倡导合规文化，支持合规管理工作，有效实行违规责任追究；公司经营管理层和相关部门在经营活动中，认真落实各项监管要求，严格执行公司合规管理暂行规定 ，实行合规自律，保证经营和业务主动合规，落实各项合规履职保障。2009年，公司上下的合规意识得到进一步提升，业务合规与合规管理的联系更加紧密，合规管理有效性得到进一步增强，保证公司合规经营、规范发展。 2009年，公司获得“全国五五普法中期先进集体”荣誉称号，是唯一获得该项奖励的证券公司和上市公司。 完善信息披露制度， 严格进行信息披露。 公司严格按照法律、 法规、 公司 章程以及信息披露事务管理制度的规定，真实、准确、完整地披露信息，

590、确保了信息披露的及时性和公平性。 为强化公司敏感信息内部排查、归集、保密及披露机制，减少内幕交易、股价操纵行为，切实保护中小投资者利益，对公司信息披露事务管理制度进行了多次修订。2009年，公司为加强内幕信息管理，制定了内幕信息知情人登记制度 ，作为公司信息披露事务管理制度的组成部分，重申内幕信息流转的审批程序，建立内幕信息知情人档案，保证内幕信息的保密性。 维护社会稳定，防范非法证券活动。对集中交易系统、网络和其它重要业务系统严格按照流程进行运维和操作， 对涉及互联网的应用重点关注安全防范和漏洞修补。2009年公司各系统整体表现平稳，没出现大的问题，圆满完成了六十周年国庆维稳工作。 公司按照

591、深圳证监局要求， 针对经纪业务客户和资产管理业务客户开展了防范非法证券活动风险宣传月活动。 营业部通过公司短信平台向投资者发送防范非 15法证券活动的警示信息共计1,186,154条； 向投资者发放宣传材料共计30,047份；在营业部醒目位置张贴宣传画、海报共计207张；制作活动展板、横幅共计73个；制作板报、墙报共计89期。资产管理业务线也通过短信平台向持有公司存续集合计划的投资者发送了两次警示短信，提醒客户注意提高警惕意识。 经纪业务和资产管理业务线在对客户的回访电话中均增加了防范诈骗提醒环节，向客户进行重点提示。 （三）关心员工成长发展 公司推进员工多元化，充分吸引、凝聚、激励和使用各类

592、优秀人才，积极推进自身的国际化经营和发展。 公司在发展过程中，始终坚持以人为本，关爱员工，充分调动和挖掘员工的潜能，激发员工的工作热情，凝聚员工对公司的归属感，实现公司与员工共同成长。 截至2009年末，公司本部正式员工2,770人。其中：男性员工1,749人，女性员工1,021人，少数民族员工67人。此外，公司还有劳务派遣用工85人；退休职工21人，常年为在校大学生提供实习岗位200个，每年从高校招聘100多名应届毕业生。 1、保障员工权益 （1）工会和职工代表大会 工会依照法律和工会章程开展工作，维护员工合法权益。工会以职工代表大会为基本的民主管理制度， 维护平等协商和集体合同制度， 发挥

593、民主决策、 管理、监督的作用。工会以举办各种竞赛、评先创优、提供合理化建议等多种方式开展工作。职工代表大会依法组织职工行使民主管理权力。公司员工通过职工代表大会制度，享有听取并讨论管理层领导工作报告及行务公开内容执行情况，参与讨论经营方面的重大问题和重要规章草案并提出建议， 参与讨论审议职工工资福利分配原则、制度和规章，参与讨论通过集体合同草案等权利。 公司选举职工监事，完善职代会与公司法人治理结构的有机衔接。公司工会在2009年3月30日召开了第二届三次职工代表大会，以无记名投票的方式，选举通过了雷勇、杨振宇两位同志为公司第四届监事会职工监事。通过职工代表大会民主选举职工监事是体现民主管理、

594、健全公司内部监督、约束机制的具体措施， 16进一步完善了职工代表大会与公司法人治理结构的有机衔接， 促进了公司规范运作水平的提高。 公司全资子公司中信金通召开职工代表大会讨论决定 关于调整公司用工政策的决定 。职工代表大会召开前，中信金通的经营管理层和工会委员以分片调研的方式，深入到各工会小组与职工代表进行交流，充分听取了员工的意见，为新用工政策的拟定提供了依据。职代会召开前夕，召开了主席团会议，进一步讲解了预案，统一了思想。最后，在110名职工代表参加的职工代表大会表决中，以100票赞成，10票反对的结果高票通过了“中信金通证券有限责任公司用工政策调整方案” ，采用“全日制” 、 “非全日制

595、”两种用工形式，有效解决了员工的用工性质与监管要求方面的矛盾与冲突。 公司控股子公司中信万通的公司工会积极拓宽员工参与民主管理渠道， 使公司的决策能较好地反映广大员工的意愿。 开发区等分会建立了营业部总经理与员工的沟通制度， 利用晨会和办公会认真听取员工对营业部建设发展的意见、 建议，对员工反映的问题，能解决的及时落实，解决不了的，做好解释说明。胶州分会积极协助营业部完善经营指标考核办法，做好员工劳动合同签订的鉴证工作。大沽路分会围绕营业部经营发展，组织员工开展献计献策活动。东海西路分会配合营业部通过座谈会、谈话沟通等形式听取员工的意见和建议，积极引导员工参与经营管理。 （2）薪酬和用工制度

596、公司认真贯彻落实劳动合同法 ，实行劳动合同制，依法与员工订立劳动合同。员工依法享有平等就业和选择职业的权利、取得劳动报酬的权利、休息休假的权利、获得劳动安全卫生保护的权利、接受职业技能培训的权利、享受社会保险和福利的权利、提请劳动争议处理的权利以及法律规定的其他劳动权利。 （3）社会保险和住房公积金 公司根据国家社会保险制度和住房公积金制度相关规定， 为劳动合同制员工按时足额缴纳了基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险和住房公积金。 （4）企业福利 公司建立完善的企业年金、补充医疗保险等员工福利制度，以补充员工的养 17老、医疗保障。 公司目前已经建立全员企业年金制度， 使员

597、工退休后在获得基本社会养老金的基础上，能够获得更高的养老金，完善员工的养老保障。 公司为全面保障员工福利，根据国家相关规定为员工参加了基本医疗保险，并且采取了商业保险形式补充社会基本医疗保险的不足部分， 用以补贴员工个人负担的医疗费用，显著提高员工医疗保障水平。 2、关心员工健康与发展 （1）组织丰富多彩的活动增进员工健康 公司在内部建立了多项体育健身俱乐部，如足球、篮球、羽毛球、网球、乒乓球、游泳等俱乐部，常年定期组织活动，感兴趣的员工根据自身爱好每周参加体育健身活动。同时，公司每年定期组织所有员工参加体检、组织女职工参加专项体检，关爱员工身体健康。 2009年5月至6月，中信证券系统华中、

598、杭州、青岛、深圳、上海、北京地区分别举行了羽毛球友谊比赛，公司、中信建投、中信万通、中信金通、中证期货等单位合计员工357人分别参加了各地区的比赛。 公司在北京、上海、深圳地区共有各类俱乐部九个，会员400余人，共进行了80余场比赛，组织了332次活动，约7,200人次参加。 公司上海地区工会在江苏常州市举行了第三届趣味运动会， 来自上海以及江苏地区的所有的营业部、服务部、上海办事处，在沪投资银行、资产管理部、研究部等各部门的240多名员工积极参与；公司深圳地区工会组织了篮球比赛和郊游。公司各部门和上海东方路、辽源西路、古北路、巨鹿路营业部、上海时代大厦营业部、安亭服务部、广州营业部、西安营业

599、部、绍兴营业部、天津大港营业部、天津友谊路营业部、大连营业部、杭州营业部、长沙营业部等分别组织了漂流、爬山、沙滩排球、羽毛球、篮球、滑雪或郊游活动。 中信金通分别组织员工开展了环西湖毅行、登山活动，共800余人次参加。 中信万通先后组织了迎新春联欢会、春季越野赛、跳绳比赛。 中信证券国际在H1N1流感病毒入侵香港之际，主动发布疫情报告，提醒职工注意健康并安排职工接种疫苗。同时，为提倡职工注重身心健康及家庭生活，特别举办“工作与生活平衡日” （Work-life balance day） ，鼓励职工减少加班、 18按时下班，以取得工作与生活的平衡。中信证券国际还推动“家庭友善计划”其中让男性职工

600、在配偶生产时取得3天的陪产假来照顾家人。另外，中信证券国际首次邀请职工的子女参加年度职工晚会，在增进亲子关系的同时，也使职工之间的关系更紧密。 中信证券国际亦非常重视内地职工与香港同事之间的专业交流与文化融合，安排部分内地同事派驻香港进行工作训练和专业学习。 （2）通过职业规划和培训促进员工发展 公司重视员工职业生涯的发展， 把员工个人职业发展需求与公司发展规划予以统筹规划。通过建立公平、公开、公正的人才选聘机制、提供多元化的培养渠道、建立合理的用人机制，建立以工作绩效为评价标准的考核体系等，鼓励员工全面提升自身的综合能力。充分、合理、有效地利用内部的人力资源，实现企业人力资源需求和员工个人职

601、业生涯需求之间的平衡； 对人力资源的开发与管理进行深化与发展，最大限度地发展人才队伍，规划员工的职业生涯发展，促进员工与公司共同进步。 通过充分研究公司的业务特点，以及各职级人员的管理（业务）时间周期性特点，公司将各职级人员合理有效的分配培训课程。在公司国际化战略影响下，调研国际化培训需求，设计国际化培训项目。2009年公司增强了培训管理的力度与深度，不仅建立了远程培训系统，而且对网络课程进行了甄选。在中国中信集团公司和监管机构布置的培训工作上，公司积极配合，不同业务线及不同层级人员完成了所有的培训课程。2009年度公司共举办了68期员工培训班，参与培训的人数达2,955人次。 （四）开展慈善

602、公益活动 2009年，各级党组织继续开展了扶贫助学、慰问孤残儿童等社会慈善公益事业，自觉履行社会责任，尽力回报社会，树立了良好的企业形象，为构建和谐社会做出了贡献。 1、继续开展捐资助学活动。2009年，公司总部设立了“社会公益捐助金” ，总部员工972人共捐款205万。2009年已向北京“六合兴助学中心”捐款100万元，其中从“社会公益捐助金”中支出50万元。至2009年秋季开学，北京“六合兴助学中心”已资助8,100名高中在校学生。 公司经纪业务系统2009年为“希望学校”捐款为78.44万元，计划将这些捐 19款继续通过中国青少年发展基金会在内蒙古地区建立中信证券希望学校。2009年8月

603、12日，公司及中信建投、中信万通、中信金通的工会负责人专程来到地处大漠草原的内蒙古阿尔山市明水希望小学，带着中信证券系统员工的深情厚谊，为草原上的孩子们捐赠书包、笔盒等文具用品，奉献大家的一片爱心。 2、设立“浙江中信金通教育基金会” 、探望慰问残障儿童。中信金通在2008年发起设立了“浙江中信金通教育基金会” ，由全体党员和员工个人出资300万，用于帮助贫苦学生完成大学学业和捐助希望小学。2009年又增资到500万元。目前，教育基金会运作良好，已经初步确定了第一批援助对象，并计划在衢州地区捐资设立中信金通希望小学。中信金通的党团员、工会会员还带着手推车、日常生活用品等探望慰问了浙江省残障儿童

604、康复中心的残障儿童。 3、在慈善工作方面，中信证券国际为奖励员工参与社会关怀活动，提名两位最热心参与公益活动的职工，参与香港社会服务联会比赛，并获得“关怀大使奖” 。积极参与对老人、贫困家庭、儿童、智力残障者、心脏病患、听障者及自然灾害受灾者等人群的社会关怀活动，2009年共参与23项社会关怀活动，122名员工捐款20万港币。由于积极投入社会关怀活动，中信证券国际获得香港社会服务联会颁发的“商界展关怀”标志。 案例中信证券系统员工为希望工程奉献爱心 案例中信证券系统员工为希望工程奉献爱心 伴随着中国经济持续、稳定的发展，中国证券市场也呈现出快速发展的良好态势。这为证券从业人员带来了较好的机遇，

605、人民的生活水平也在不断改善。作为有社会责任感的中信证券经纪业务系统员工感到回馈社会是大家共同的愿望和应尽的职责。 从2007年至2009年， 公司经纪业务管理部连续三年倡议经纪业务系统全体人员， 为贫困地区渴望上学接受教育的孩子们建立他们心中的家园希望学校而踊跃捐款。经纪业务管理部及营业部负责人带头捐款，各营业部员工积极响应，三年共捐款273.29万元。 2007年经纪业务系统将全部捐款通过中国青少年发展基金会为“希望学校”捐款51.61万元，其中5.16万元（10%）作为中国青少年发展基金会的行政及管理费用，其余的46.45万元分为两个23.23万元分别援建两所希望小学。援建的两所希望小学中

606、，内蒙古科左中旗花胡硕苏木中信证券小学已在2008年8月建成；原 20计划援建的内蒙古兴安盟阿尔山市西口小学因当地乡镇行政合并， 改建到明水小学，目前正在筹备施工。 2008年经纪业务系统员工为“希望学校”捐款为143.23万元，2009年为“希望学校”捐款为78.44万元，经纪业务系统计划将这些捐款继续通过中国青少年发展基金会在贫困地区建立希望学校。 2009年8月12日，公司以及中信建投、中信万通、中信金通的工会负责人以及各公司工会先进集体代表和个人一行36人，带着中信证券系统员工的深情厚谊， 来到地处大漠草原的内蒙古阿尔山市明水小学， 为草原上的孩子们捐赠书包、笔盒等文具用品，奉献大家的

607、一片爱心。明水小学举行了简短的捐赠仪式。阿尔山市领导和兴安盟团委书记对中信证券系统员工的无私捐助表示衷心地感谢， 小学生毛迪代表同学们表示一定要努力学习， 用优异的成绩回报中信证券叔叔阿姨对他们的关心和厚爱。大家看到孩子们兴高采烈地领到崭新的书包和笔盒等文具，为自己能为希望工程尽一点绵薄之力而感到欣慰。 4、环保理念深入人心 公司积极倡导环境保护理念，在日常工作中加以贯彻落实。公司在新办公楼设计和装修中，处处强调节能环保，所使用的各种装修材料均来自国内外优秀企业，严格符合国家建筑材料环保标准。公司的青岛数据中心机房已经通过机房协 21会的验收，在供电、UPS、很多重要指标设计中达到或基本达到了

608、T4的国际最高标准，符合绿色机房的要求。 五、社会认可与反馈 2009年，公司积极应对复杂多变的国际国内经济金融形势，公司治理、风险管理和客户服务水平持续提升，各项业务稳健发展，核心绩效指标继续处于国内同业领先地位，受到监管机构、境内外媒体及客户的高度认可。报告列举部分社会认可和客户反馈。 2009年8月5日， 由上海证券交易所和中证指数有限公司联合编制的上证社会责任指数 （代码为000048） 正式对外发布行情。 中信证券入选社会责任指数样本。 （一）荣誉奖项 1、社会责任类 2009年4月9日 “2008年中国金融企业慈善榜” 颁奖活动在钓鱼台国宾馆举行，公司获得“证券行业突出贡献奖” 。

609、 2、行业排名类 根据中国证券业协会2010年2月8日发布的“2009年度证券公司会员证券经纪、承销业务的排名情况” ，公司在各主营业务类别中的排名如下（合并口径） ： 股票及债券承销金额 第一名 股票及债券主承销家数 第一名 股票主承销金额 第一名 股票主承销家数 第一名 债券主承销金额 第一名 债券主承销家数 第一名 3、行业影响类 （1）公司获得2009年亚洲金融的“中国最佳经纪行”和“中国最佳债权融资行” 。 （2） 公司获得彭博社2009年行业排名 “最佳本土投资银行” 、 “最佳经纪行” 。 （3）2009年5月15日，公司获得中国证券报 “2008年度上市公司金牛奖”百强榜第一名

610、。 （4）2009年证券时报中国区优秀投行评选活动: 22最具影响力投行：中信证券（第一） 最具融资能力投行：中信证券（独家） 最佳债券承销投行：中信证券（第一） 最佳销售投行：中信证券（第一） 最具影响力项目：中信证券 中国铁建IPO 最具创新项目：中信证券 东方电气集团主业资产整体上市（第一） 最具投资价值保荐项目：中信证券 招商地产公开增发 最佳债券承销项目：中信证券2008年铁路建设债券 最佳IPO保荐人：中信证券 李虎（第一） 最佳债券项目主办人：中信证券 柏勇（第一） （5）中信证券获得上海证券报 “第三届中国最佳投行”的“2008年最佳大型项目团队” （6）中信证券获得第三届新财

611、富最佳投行排名： 本土最佳投行团队（第一名) 最受尊敬的投行（第二名） 最具创新能力投行（第一名) 最具定价能力投行（第二名） 最佳服务质量投行（第二名） 最具挖掘企业价值能力投行（第二名） 最佳IPO项目：中国铁建（第二名） 最佳财务顾问项目：中国联通、中国网通并购（第四名） 最佳可转债项目：08宝钢债（第三名） 最佳债券项目：保利债（第三名） ，万科债（第四名） 最佳配股项目：鞍钢股份 最市场化投行（第一名） 最佳保荐人（董莱，第一名） （7） 新财富 “2009最佳分析师评选” 机构奖项： 2009新财富本土最佳研究团队 第一名：中信证券 232009新财富最佳销售服务团队 第二名：中信

612、证券 个人奖项的第一名（13个，排名不分先后） ： 宏观经济 第一名：诸建芳等 银行 第一名：朱琰等 建筑和工程 第一名：潘建平等 交通运输仓储 第一名：马晓立等 石油化工 第一名：殷孝东等 有色金属 第一名：李追阳等 汽车和汽车零部件 第一名：李春波等 电力、煤气及水等公用事业 第一名：杨治山等 电力设备与新能源 第一名：刘磊等 社会服务业 第一名：赵雪芹等 家电 第一名：胡雅丽等 纺织 第一名：李鑫 造纸 第一名：许骏 （二）客户反馈 “中信证券是中国资本市场发展的旗帜， 中信证券在国有企业改制上市方面有着非常丰富的经验，尤其在有色金属资源企业方面，有着很强的专业化业务优势；另外，中信证券

613、有着长期服务的战略理念，是我们很好的协作伙伴。 ” 江西稀有稀土金属钨业集团有限公司 “较高的专业水平，良好的沟通协调能力，至真至诚的服务态度。 ” 苏宁电器股份有限公司 “中信证券具备丰富的金融项目经验，拥有专业化的金融客户服务团队，客户服务工作良好；具备良好的投行品牌，与监管机构和投资者沟通流畅，融资效率高。 ” 南京银行 “中信证券是国内综合实力最为突出的证券公司，投行业务实力较强。投行部交通组对高速公路行业有着较为深入的理解，在明确公司发展战略的基础上，能够就战略实施的路径和方式提出切实可行的意见，并推动实施相应的资本运 24作。 在前期分离债发行及今年权证行权的项目中， 中信证券的工

614、作人员认真负责，很好地履行了责任，保证相关工作顺利完成，对公司的发展起到了积极的推动作用。 ” 深圳高速公路股份有限公司 “丰富的案例工作经验，优秀的团队精神，优秀的专业人员业务素质，充分了解行业与企业的发展” 东方电气股份有限公司 “投行业内口碑好，综合能力强。 ” 上海电力股份有限公司 “在项目中的业务能力和素质取得我司同仁的一致认可， 为公司的发展和资本运作工作提供了非常大的帮助， 项目小组也能准确了解我司所属行业特点和公司实际情况。总体而言，对贵司的服务表示满意和感谢。 ” 中国船舶工业股份有限公司 六、公司基本信息 中文注册名称：中信证券股份有限公司 英文名称：CITIC Securities Company Limited 注册地址：广东省深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦第A层 邮政编码：518040 法定代表人：王东明 公司总部所在地：深圳 上海证券交易所上市交易股票代码：600030 国际互联网网址： 经纪业务客户服务热线： 资产管理业务客户服务热线： 报告备置地点：中信证券股份有限公司董事会办公室 2010 年 3 月 29 日