1、 中国农业银行股份有限公司中国农业银行股份有限公司 （A 股股票代码：601288） 2017 年年度报告年年度报告 1 公司简介公司简介 本行的前身最早可追溯至 1951 年成立的农业合作银行。上世纪 70 年代末以来，本行相继经历了国家专业银行、国有独资商业银行和国有控股商业银行等不同发展阶段。2009 年 1 月，本行整体改制为股份有限公司。2010 年 7 月，本行分别在上海证券交易所和香港联合交易所挂牌上市。 本行是中国主要的综合性金融服务提供商之一，致力于建设经营特色明显、服务高效便捷、功能齐全协同、价值创造能力突出的国际一流商业银行集团。本行凭借全面的业务组合、庞大的分销网络和领

2、先的技术平台，向广大客户提供各种公司银行和零售银行产品和服务，同时开展金融市场业务及资产管理业务，业务范围还涵盖投资银行、基金管理、金融租赁、人寿保险等领域。截至 2017 年末，本集团总资产 210,533.82 亿元，发放贷款和垫款 107,206.11 亿元，吸收存款 161,942.79 亿元，资本充足率 13.74%，全年实现净利润 1,931.33 亿元。 截至 2017 年末，本行境内分支机构共计 23,661 个，包括总行本部、总行大客户部、3个总行专营机构、3 个培训学院、37 个一级分行（含 5 家直属分行） 、378 个二级分行（含省区分行营业部） 、3,485 个一级支

3、行（含直辖市、直属分行营业部和二级分行营业部） 、19,701 个基层营业机构以及 52 个其他机构。 境外分支机构包括 13 家境外分行和 4 家境外代表处。本行拥有 15 家主要控股子公司，其中境内 10 家，境外 5 家。 2014 年起，金融稳定理事会连续四年将本行纳入全球系统重要性银行名单。2017 年，在美国财富杂志世界 500 强排名中，本行位列第 38 位；在英国银行家杂志全球银行 1,000 强排名中，以一级资本计，本行位列第 6 位。本行标准普尔发行人信用评级为A/A-1，惠誉长/短期发行人违约评级为 A/F1。 2 重要提示重要提示 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管

4、理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2018 年 3 月 26 日，本行董事会 2018 年第 5 次会议审议通过了本行2017 年年度报告正文及摘要。会议应出席董事 14 名，实际出席董事 14 名，其中王纬董事、郭宁宁董事由于其他公务安排，分别书面委托赵欢副董事长、周慕冰董事长出席会议并代为行使表决权。 本行按中国会计准则和国际财务报告准则编制的 2017 年度财务报告已经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所分别根据中国和国际审计准则审计，并出具标准无保留意见的审计报告。 本行董事会建议按

5、照每 10 股 1.783 元（含税）向普通股股东派发 2017 年现金股利，共人民币 579.11 亿元（含税） 。该股息分配方案将提请 2017 年年度股东大会审议。 本行法定代表人周慕冰、 主管财会工作副行长张克秋及财会机构负责人姚明德保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中国农业银行股份有限公司董中国农业银行股份有限公司董事会事会 二零一八年三月二十六日 本年度报告包含若干对本行财务状况、 经营业绩及业务发展的展望性陈述。 本行使用诸如 “将” 、“可能” 、 “有望” 、 “力争” 、 “努力”及类似字眼以表达展望性陈述。该等陈述基于现行计划、估计及预测而作出，虽然本行相信该

6、等展望性陈述中所反映的期望是合理的，但本行不能保证其将会证实为正确，故不应对其过分依赖。务请注意，多种因素均可能导致实际结果偏离任何展望性陈述所预期或暗示的状况，在某些情况下甚至会出现重大偏差。这些因素包括：本行经营业务所在市场整体经济环境发生变化，政府出台的调控政策或法规有变，以及有关本行的特定状况等。 本年度报告的展望性陈述不构成本行对投资者的实质承诺，请投资者及相关人士对此保持足够的风险认识，并理解计划、预测与承诺之间的差异。 有关本行面临的主要风险以及相应的应对措施，详见本年度报告“讨论与分析-风险管理与内部控制”一节，请投资者注意阅读。 3 目录目录 1 1 释义释义 .4 2 公司

7、基本情况及主要财务指标公司基本情况及主要财务指标 .5 3 荣誉与奖项荣誉与奖项 . 11 4 董事长致辞董事长致辞 . 13 5 行长致辞行长致辞 . 15 6 讨论与分析讨论与分析 . 18 6.1 环境与展望 . 18 6.2 财务报表分析 . 18 6.3 业务综述 . 40 6.4 县域金融业务. 61 6.5 风险管理与内部控制 . 69 6.6 资本管理 . 89 7 股份变动及主要股东持股情况股份变动及主要股东持股情况 . 90 8 优先股相关情况优先股相关情况 . 94 9 董事、监事、高级管理人员情况董事、监事、高级管理人员情况 . 97 10 公司治理公司治理 . 108

8、 11 董事会报告董事会报告 . 123 12 监事会报告监事会报告 . 131 13 重要事项重要事项 . 136 14 组织结构图组织结构图 . 140 15 机构名录机构名录 . 141 16 董事、高级管理人员关于年度报告的确认意见董事、高级管理人员关于年度报告的确认意见 . 146 17 备查备查文件目录文件目录 . 148 附录一附录一 流动性覆盖率信息流动性覆盖率信息 附录二附录二 杠杆率信息杠杆率信息 附录三附录三 商业银行全球系统重要性评估指标商业银行全球系统重要性评估指标 附录四附录四 审计报告审计报告及财务报表及财务报表 附录五附录五 未经审计补充资料未经审计补充资料 4

9、 1 1 释义释义 在本年度报告中，除文义另有所指外，下列词语具有以下涵义： 1. 本行/本集团/农行/农业银行/中国农业银行 指 中国农业银行股份有限公司，或中国农业银行股份有限公司及其附属公司 2. 本行章程 指 于 2017 年 11 月 8 日经中国银行业监督管理委员会核准的中国农业银行股份有限公司章程 3. A 股 指 境内上市的以人民币认购和交易的普通股股票 4. H 股 指 获准在香港联合交易所有限公司上市的以人民币标明面值、以港币认购和交易的股票 5. 央行/人民银行 指 中国人民银行 6. 财政部 指 中华人民共和国财政部 7. 银监会/中国银监会 指 中国银行业监督管理委员

10、会 8. 证监会/中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 9. 汇金公司 指 中央汇金投资有限责任公司 10. 社保基金理事会 指 全国社会保障基金理事会 11. 香港联合交易所 指 香港联合交易所有限公司 12. 香港上市规则 指 香港联合交易所有限公司证券上市规则 13. 中国会计准则 指 中华人民共和国财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的企业会计准则及其他相关规定 14. 三农 指 农业、农村、农民 15. 县域/县域地区 指 中国县级行政区划（不包括市辖区）及所辖地区，包括建制县和县级市 16. 县域金融业务 指 本行通过位于全国县及县级市（即县域地区）的所有经营机

11、构，向县域客户提供广泛的金融服务。该等业务统称为县域金融业务，又称三农金融业务 17. 三农金融事业部 指 本行根据股份制改革的要求，为实施三农和县域金融服务专业化经营而采取的一种内部组织管理模式，以县域金融业务为主体，在治理机制、经营决策、财务核算、激励约束等方面具有一定的独立性 18. 基点 指 利率或汇率变动量的度量单位，为 1 个百分点的 1%，即 0.01% 19. 久期 指 测度债券现金流加权平均期限的一种方法，主要体现债券对利率变化的敏感性 20. 经济资本 指 由商业银行管理层内部评估产生的配置给资产或某项业务用以减缓风险冲击的资本 21. 全球系统重要性银行 指 金融稳定理事

12、会（Financial Stability Board）公布的在金融市场中承担关键功能、具有全球性特征的银行 5 2 公司基本情况公司基本情况及主要财务指标及主要财务指标 2.1 公司基本情况公司基本情况 法定中文名称法定中文名称 简称简称 中国农业银行股份有限公司 中国农业银行 法定英文名称法定英文名称 简称简称 AGRICULTURAL BANK OF CHINA LIMITED AGRICULTURAL BANK OF CHINA （缩写：ABC） 法定代表人法定代表人 周慕冰 授权代授权代表表 赵欢 张克秋 董事会秘书、公司秘书董事会秘书、公司秘书 张克秋 联系地址：中国北京市东城区建

13、国门内大街 69 号 联系电话：86-10-85109619（投资者联系电话） 传真：86-10-85108557 电子信箱： 注册和办公地址注册和办公地址 邮政编码邮政编码 中国北京市东城区建国门内大街 69 号 100005 客服和投诉电话客服和投诉电话 95599 国际互联网网址国际互联网网址 香港主要营业地点香港主要营业地点 香港中环干诺道中 50 号中国农业银行大厦 25 楼 信息披露信息披露媒体媒体 中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、 证券日报 登载登载 A 股年度报告的上股年度报告的上海证券交易所网站海证券交易所网站 登载登载 H 股年度报告的香股年度报告的香港联合

14、交易所网站港联合交易所网站 www.hkexnews.hk 年度报告备置地点年度报告备置地点 本行董事会办公室 A 股股股票上市交易所股票上市交易所 股票简称股票简称 股票代码股票代码 上海证券交易所 农业银行 601288 6 股份登记处股份登记处 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（地址：中国上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 3 楼） H 股股票上市交易所股股票上市交易所 股票简称股票简称 股份代号股份代号 股份登记处股份登记处 香港联合交易所有限公司 农业银行 1288 香港中央证券登记有限公司（地址：香港湾仔皇后大道东 183 号合和中心 17 楼 1712-171

15、6 室） 优先股挂牌交易所和系优先股挂牌交易所和系统平台统平台 证券简称（证券代码）证券简称（证券代码） 证券登记处证券登记处 上海证券交易所综合业务平台 农行优 1（360001） 、农行优 2（360009） 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（地址：中国上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 3 楼） 中国内地法律顾问中国内地法律顾问 办公地址办公地址 北京市金杜律师事务所 北京市朝阳区东三环中路 7 号北京财富中心写字楼 A 座 40 层 香港法律顾问香港法律顾问 办公地址办公地址 富而德律师事务所 香港鰂鱼涌太古坊港岛东中心 55 楼 国内审计师国内审计师 办公地址办公

16、地址 签字会计师姓名签字会计师姓名 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广场二座普华永道中心11楼 王伟、韩丹 国际审计师国际审计师 办公地址办公地址 罗兵咸永道会计师事务所 香港中环太子大厦 22 楼 7 2.2 财务概要财务概要 （本年度报告所载财务数据和指标按照中国会计准则编制，以人民币标价） 8 2.2.1 财务数据财务数据 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日 2015 年年 12 月月 31 日日 报告期末报告期末数据（数据（人民币百万元）人民币百万元） 资产总额 21,053,382 19,57

17、0,061 17,791,393 发放贷款和垫款总额 10,720,611 9,719,639 8,909,918 公司类贷款 6,147,584 5,368,250 5,378,404 票据贴现 187,502 569,948 356,992 个人贷款 4,000,273 3,340,879 2,727,890 境外及其他 385,252 440,562 446,632 贷款减值准备 404,300 400,275 403,243 发放贷款和垫款净额 10,316,311 9,319,364 8,506,675 投资净额 6,152,743 5,333,535 4,512,047 现金及存放

18、中央银行款项 2,896,619 2,811,653 2,587,057 存放同业和拆出资金 635,514 1,203,614 1,202,175 买入返售金融资产 540,386 323,051 471,809 负债总额 19,623,985 18,248,470 16,579,508 吸收存款 16,194,279 15,038,001 13,538,360 公司存款 6,379,447 5,599,743 4,821,751 个人存款 9,246,510 8,815,148 8,065,556 境外及其他 568,322 623,110 651,053 同业存放和拆入资金 1,254,

19、791 1,458,065 1,537,660 卖出回购金融资产款 319,789 205,832 88,804 已发行债务证券 475,017 388,215 382,742 归属于母公司股东的权益 1,426,415 1,318,193 1,210,091 资本净额1 1,731,946 1,546,500 1,471,620 核心一级资本净额1 1,339,953 1,231,030 1,124,690 其他一级资本净额1 79,906 79,904 79,902 二级资本净额1 312,087 235,566 267,028 风险加权资产1 12,605,577 11,856,530

20、10,986,302 2017 年年 2016 年年 2015 年年 年度经营业绩年度经营业绩（人民币百万元）（人民币百万元） 营业收入 537,041 506,016 536,168 利息净收入 441,930 398,104 436,140 手续费及佣金净收入 72,903 90,935 82,549 业务及管理费 177,010 175,013 178,443 资产减值损失 98,166 86,446 84,172 税前利润总额 239,478 226,624 230,857 净利润 193,133 184,060 180,774 归属于母公司股东的净利润 192,962 183,941

21、 180,582 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 192,695 184,456 184,197 经营活动产生的现金流量净额 633,417 715,973 820,348 9 2.2.2 财务指标财务指标 2017 年年 2016 年年 2015 年年 盈利能力盈利能力 (%) 平均总资产回报率2 0.95 0.99 1.07 加权平均净资产收益率3 14.57 15.14 16.79 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率3 14.55 15.19 17.13 净利息收益率4 2.28 2.25 2.66 净利差5 2.15 2.10 2.49 风险加权资产收益率1,6 1.5

22、3 1.55 1.65 手续费及佣金净收入比营业收入 13.57 17.97 15.40 成本收入比7 32.96 34.59 33.28 每股数据（人民币元）每股数据（人民币元） 基本每股收益3 0.58 0.55 0.55 稀释每股收益3 0.58 0.55 0.55 扣除非经常性损益后基本每股收益3 0.58 0.55 0.56 每股经营活动产生的现金流量净额 1.95 2.20 2.53 2017 年年 12 月月 31日日 2016 年年 12 月月 31日日 2015 年年 12 月月 31 日日 资产质量资产质量(%) 不良贷款率8 1.81 2.37 2.39 拨备覆盖率9 2

23、08.37 173.40 189.43 贷款总额准备金率10 3.77 4.12 4.53 资本充足情况资本充足情况 (%) 核心一级资本充足率1 10.63 10.38 10.24 一级资本充足率1 11.26 11.06 10.96 资本充足率1 13.74 13.04 13.40 风险加权资产占总资产比率1 59.87 60.59 61.75 总权益对总资产比率 6.79 6.75 6.81 每股数据（人民币元）每股数据（人民币元） 每股净资产11 4.15 3.81 3.48 注： 1、根据商业银行资本管理办法（试行） 等相关规定计算。 2、净利润除以期初和期末资产总额的平均值。 3、

24、根据证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露 （2010年修订）的规定计算。 4、利息净收入除以生息资产平均余额。 5、生息资产平均收益率减付息负债平均付息率。 6、净利润除以期末风险加权资产，风险加权资产根据银监会相关规定计算。 7、业务及管理费除以营业收入。 8、不良贷款余额除以发放贷款和垫款总额。 9、贷款减值准备余额除以不良贷款余额。 10、贷款减值准备余额除以发放贷款和垫款总额。 11、为期末扣除其他权益工具后的归属于母公司普通股股东的权益除以期末普通股股本总数。 10 2.2.3 其他财务指标其他财务指标 监管标监管标准准 2017 年年

25、 12 月月31 日日 2016 年年 12 月月31 日日 2015 年年 12月月 31 日日 流动性比率流动性比率1（%） 人民币 25 50.95 46.74 44.50 外币 25 106.74 82.24 115.15 最大单一客户贷款比例最大单一客户贷款比例2（%） 10 7.26 6.98 7.15 最大十家客户贷款比例最大十家客户贷款比例3（%） 18.27 16.58 16.82 贷款迁徙率贷款迁徙率4（%） 正常类 2.13 3.00 4.96 关注类 18.70 24.86 18.28 次级类 71.48 89.23 86.94 可疑类 6.94 9.55 10.35

26、注：1、流动资产除以流动负债，流动性比率按照银监会的相关规定计算。 2、最大一家客户贷款总额除以资本净额。 3、最大十家客户贷款总额除以资本净额。 4、根据银监会的相关规定计算，为境内数据。 2.2.4 季度数据季度数据 2017 年年（人民币百万元）（人民币百万元） 第一季度第一季度 第二季度第二季度 第三季度第三季度 第四季度第四季度 营业收入 148,388 128,565 131,437 128,651 归属于母公司股东的净利润 55,710 52,883 51,417 32,952 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 55,365 53,549 50,721 33,060 经

27、营活动产生的现金流量净额 294,126 48,747 253,261 37,283 11 3 荣誉与奖项荣誉与奖项 评奖机构评奖机构 荣誉奖项荣誉奖项 最佳绿色金融全国性商业银行 最佳海外市场表现绿色金融奖 最佳数字化银行 中国 Fintech 领导者：最佳国有银行 最佳中东和非洲区域服务一带一路中资银行 最受市场认可应收账款类资产证券化产品奖 最佳资产证券化财务顾问奖 创新性资产证券化产品奖 年度最具影响力银行品牌 年度卓越私人银行 最佳人民币债券 最佳电子银行 最具创意核心银行项目 BoEing 最具创意手机银行项目 十佳互联网金融产品创新 2017 年度最佳普惠金融服务银行 2017

28、年度国有商业银行 2017 年度房贷综合金融服务银行 2017 年最佳上海品茶奖 2017 年度卓越普惠金融业务银行 年度最佳私人银行 12 2017 中国区全能银行投行君鼎奖 2017 中国区财务顾问银行君鼎奖 资产管理卓越奖 创新理财产品卓越奖 年度最佳责任企业奖 年度责任贡献奖 2017 卓越竞争力金融扶贫银行 2017 卓越竞争力国有商业银行 2017 年度 IDC 亚太金融行业创新大奖 2016 年度最具社会责任金融机构奖 2016 年度最佳社会责任管理者奖 2016 年度最佳社会责任特殊贡献网点奖 2016 年度公益慈善优秀项目奖 2016 年度法律风险管理先进单位 2016 年度

29、养老金业务最佳发展奖 银团业务最佳业绩奖 中国大学生最佳雇主 TOP50 金融行业最佳雇主 TOP15 金融科技创新突出贡献奖 运维创新贡献奖 贸易金融杂志、中国贸易金融网、中国交易银行年会组委会 最佳国际业务银行 福布斯亚洲、富国基金管理有限公司 最佳组织奖（中国优选理财师） 中央国债登记结算有限公司 中国债券市场“优秀托管机构奖” 13 4 董事长董事长致辞致辞 2017年，世界经济企稳向好，我国经济更具活力和韧性。本行始终坚持稳中求进工作总基调，以“六维方略”为引领，加强实体经济金融服务，加大案防风控工作力度，持续深化改革和加强管理，圆满完成了全年各项工作任务，主要经营指标好于预期。截至

30、2017年末，本行总资产达21.05万亿元，较上年末增长7.6%。全年实现净利润1,931.33亿元，同比增长4.9%，增速居可比同业前列；平均总资产回报率（ROAA）0.95%，加权平均净资产收益率（ROAE）14.57%。不良贷款率1.81%，较上年末下降0.56个百分点，拨备覆盖率达到208.37%。这些成绩的取得，是股东、客户和社会各界鼎力支持的结果，也是广大员工奋力拼搏、无私奉献的结果，本人谨代表董事会深致谢忱。 当前，中国银行业面临着更为复杂的外部形势，机遇与挑战并存。中国经济由高速增长阶段向高质量发展阶段迈进，既带来新的金融需求和新的展业领域，也对银行业转型发展提出了新的更高要求

31、。金融监管力度加大，银行业监管达标、合规经营压力持续增加。金融科技已成为深刻改变金融业面貌的颠覆性力量，银行业进入金融科技革命的新阶段，孕育着前所未有的大变局。 2018年，本行将坚持稳中求进的工作总基调，坚持新发展理念，按照高质量发展的要求，深入实施“六维方略” ，坚定不移地服务实体经济、防控金融风险、推进经营转型、持续深化改革，努力夺取建设国际一流商业银行集团新胜利。 坚定不移地服务好实体经济。服务实体经济是金融回归本源的必然要求，是防范化解风险的根本之策，也是本行的天职和宗旨。围绕供给侧结构性改革，继续压降产能过剩行业信贷投放，坚决退出僵尸企业，大力支持新产业、新业态、新商业模式。围绕国

32、家重大战略，坚持以项目为驱动，全力对接京津冀协同发展、长江经济带、雄安新区、粤港澳大湾区等重大区域发展战略。围绕乡村振兴，重点实施金融服务国家粮食安全战略、农村产业融合、农村集体产权制度改革等“七大行动” ；聚焦精准扶贫、深度贫困地区扶贫和定点扶贫，创新金融服务模式，全力做好金融扶贫各项工作。围绕污染防治，积极创新绿色金融产品，加大绿色信贷投放力度，建设绿色金融领军银行。围绕全面开放新格局，切实加强“一带一路”金融服务，稳步推进海外机构布局，提升海外机构经营管理水平。 坚定不移地防控金融风险。继续打好防范化解金融风险攻坚战，既防“黑天鹅” ，也防“灰犀牛” 。按照“严格控制增量、稳妥化解存量”

33、的思路，把从严治贷的标准和要求在全行立起来，开展集团客户、房地产等重点领域风险治理，进一步加强信用风险管理。 14 高度警惕表内外、境内外风险的扩散传染，增强主动负债能力，畅通多元化融资渠道，持续做好流动性风险管理。严密盯防各类市场风险因素波动情况，主动对接资产管理新规，切实管住市场风险。坚持“双基”管理、 “三线一网格” 、科技防控“三箭齐发” ，严防案件风险。 坚定不移地推进经营转型。始终坚持以客户为中心的经营理念，围绕转型和创新，致力于提供超预期的产品和服务。紧跟互联网时代三农发展趋势，加快推进互联网金融服务三农“一号工程” ，进一步完善平台功能、创新产品，打造服务三农新优势。创造性地运

34、用互联网思维，以“金融科技+”为主线，推进零售业务战略转型，持续巩固和强化零售业务传统优势。坚持分类施策，强化激励，全面提升中间业务的创收能力。不断强化资本节约意识，坚决消灭资本无效、低效占用，标本兼治提高资本充足水平。坚持开源节流与机制建设并重，优化资产组合结构，坚持向成本宣战不动摇，完善资源配置和绩效考核机制，努力提升经营绩效。 坚定不移地深化各项改革。以释放经营活力为导向，进一步深化体制机制改革。深入推进总行组织架构、三农金融事业部、总行直接经营体制、综合化经营、省会城市行管理体制、人才发展体制与专业岗位、审计与内控合规体制机制等多项改革的落地实施。以市场化和信息化为导向，加快推进科技与

35、产品创新管理体制改革。按照净值化、市场化、公司化的方向，稳步推进资管业务体系改革。着眼长远、完善体系，切实推进业务流程转型和变革。 功崇惟志，业广惟勤。2018年是改革开放40周年和本行股改10周年，也是本行实施2016-2020年改革发展规划、深化体制机制改革的关键之年。在新的一年里，本行将锐意进取、埋头苦干，在不懈奋斗中谱写农业银行改革发展新篇章！ 董事长 周慕冰 二零一八年三月二十六日 15 5 行长致辞行长致辞 2017年，面对错综复杂的国内外经济金融环境，本行认真贯彻落实国家决策部署，坚持稳中求进工作总基调，以服务供给侧结构性改革为主线，加大对三农和实体经济的支持力度，调结构、促发展

36、、防风险、强基础，业务运行稳中向好、好中提质、好于预期，实现规模、质量、效益协同发展，全面完成了董事会确定的各项经营目标任务。 坚持稳健经营，业绩稳步提升。截至2017年末，集团总资产达到21.05万亿元，比上年末增加1.48万亿元，增速7.6%；全年实现净利润1,931.33亿元，增速4.9%。存贷款市场位次稳定，贷款增加10,009.72亿元，增速10.3%；存款增加11,562.78亿元，增速7.7%，其中个人存款余额和增量均保持同业领先。拨备覆盖率208.37%，较上年末提升34.97个百分点。成本收入比32.96%，同比下降1.63个百分点。 积极服务农业供给侧结构性改革，三农金融服

37、务和金融扶贫工作迈上新台阶。本行坚持服务三农的战略定位，突出支持“大三农、新三农、特色三农” ，水利、县域城镇化和专业大户等重点领域贷款实现较快增长。 积极支持农民进城购房，“农民安家贷” 增加1,820亿元。适应农村金融需求新变化，启动互联网金融服务三农“一号工程”并取得良好开局。加大金融精准扶贫力度，832个国家扶贫工作重点县贷款增加1,107亿元，同比多增187亿元，县均新增贷款1.33亿元。截至2017年末，本行县域贷款余额达3.57万亿元，比上年末增加3,900亿元，增量创历史新高，增速12.3%，高出全行贷款增速2.0个百分点，县域增量贷存比为78.9%；涉农贷款和农户贷款（涉农贷

38、款口径）余额分别突破3万亿元和1万亿元；县域不良余额和不良率创近三年新低，三农金融事业部各项监管指标全面达标，服务三农实现新突破。 加大信贷投放和结构调整力度，服务实体经济成效显著。本行秉承金融服务实体经济的天职和宗旨， 将更多金融资源配置到国民经济发展的重点领域和薄弱环节。 铁路、 公路、电力、环境治理、城市基础设施、棚户区改造等重大项目贷款投放5,678亿元，同比多投放2,081亿元。出台新经济金融服务指导意见，新增战略性新兴产业贷款457亿元。推进普惠金融业务体系建设，稳步拓展“数据网贷”等重点业务，新增小微企业贷款1,602亿元。认真落实房地产调控政策，在把控好住房按揭贷款总量和区域投

39、向的同时，稳步发展消费信贷业务，新增个人贷款6,593.94亿元。同时，坚决落实去产能政策要求，钢铁和煤炭行业信用风险敞口继续下降，高不良批发零售、低端制造行业客户也在持续退出，全行信贷结构调整取得新进展。 16 深化改革创新转型，战略性业务快速发展。坚持以改革创新促转型，不断推进业务结构调整和盈利模式转型。 金融市场投资和做市能力持续提升， 债券投资收益率和债券做市、外汇即期做市能力均保持同业领先。理财业务平稳发展，日均规模达到1.75万亿元。私人银行客户金融资产突破万亿元，托管业务规模突破10万亿元，信用卡、贵金属、国际结算、结售汇与外汇买卖等业务均实现较快增长。投行业务着力抓创新，成为首

40、批“债券通”承销商，推出“绿水青山” 、棚户区改造等国内多个首单资产证券化产品。综合化经营子公司和境外机构平稳发展，盈利能力提升。迪拜分行开业，伦敦分行、澳门分行、河内分行和圣保罗代表处获当地监管机构批复，境外机构网络建设取得新进展。 控新降旧双向发力，资产质量明显改善。把防控风险放到更加重要的位置，坚持分类施策、标本兼治，开展不良贷款压降攻坚战。深入推进集团和关联客户治理，加强高风险担保圈、僵尸企业、地方政府融资等重点领域风险管控，不良贷款发生率下降，关注类贷款占比、逾期贷款率、逾期90天以上贷款等指标均有好转，风险高发势头得到有效遏制。同时，加大不良贷款处置力度，着力提高处置效益。经过全行

41、上下共同努力，不良贷款大幅“双降” ，不良余额1,940.32亿元，比上年末下降368.02亿元，不良率1.81%，比上年末下降0.56个百分点，资产质量进一步向好。 提升基层基础管理精细化水平，进一步夯实发展根基。本行认真落实监管要求，扎实做好市场乱象集中整治等银监会专项治理整治工作。深化内控合规管理，深入开展“双基管理建设年”活动，推广“三线一网格”管理模式，全面加强运营风险管控，扎实开展案防风控“大排查” ，不断提升反洗钱合规管理水平，及时发现和化解了一批风险隐患，内控机制进一步健全。有序推进“信息化银行”建设，大额交易和可疑交易报告系统一期工程等一批重大项目顺利投产，大数据分析应用成果

42、显著，信息科技对业务经营和管理的支撑作用进一步加强。通过一系列行之有效的措施，制度在完善，漏洞在弥补，全行上下合规意识明显增强。 2018年是全面贯彻党的十九大精神开局之年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年，也是农业银行深化改革转型、加快建设国际一流商业银行集团的重要之年。新的一年，本行管理层将紧紧围绕董事会确定的发展目标，坚持新发展理念，按照高质量发展的要求，坚定不移抓好服务实体经济、防控金融风险、推进经营转型、持续深化改革等重点工作，不断提升可持续发展能力，努力为股东、客户创造更大价值。 17 值此，我谨代表高级管理层，诚挚感谢全行广大员工的辛勤付出，感谢各位董

43、事、监事的指导帮助，感谢广大客户、投资者和各界朋友的关心和厚爱。 行长 赵欢 二零一八年三月二十六日 18 6 讨论与分析讨论与分析 6.1 环境与展望环境与展望 2017年，世界经济延续复苏态势，实现六年来最快增长，通胀总体温和。美国私人投资提速，经济保持强劲增长，通胀水平明显回升，失业率降至十六年以来新低。欧元区经济持续复苏，各经济体普遍出现较强增长，失业率处于欧债危机以来的低位。日本经济继续温和复苏，通胀水平有所改观，失业率创24年以来新低。新兴市场经济体经济总体增长较快，受大宗商品价格回升推动，俄罗斯和巴西经济逐步企稳。全年道琼斯工业指数、欧洲STOXX50指数和日经225指数分别上涨

44、25.1%、5.56%和19.1%。美元指数走势较弱，全年下跌9.89%。大宗商品价格小幅震荡上行，CRB现货指数全年微涨2.19%。 2017年，中国经济保持稳中向好态势，结构继续优化，新兴动能加快成长，质量效益有所提高。全年GDP增长6.9%，同比回升0.2个百分点。出口增长10.8%，同比回升12.8个百分点。固定资产投资和社会消费品零售总额分别增长7.2%和10.2%，分别较上年回落0.9和0.2个百分点。经济结构继续优化，第三产业增加值对GDP增长的贡献率为58.8%，比上年提高1.3个百分点。中高端消费、创新引领、绿色低碳、共享经济、现代供应链等领域新市场主体大量涌现，对经济增长的

45、支撑效应愈发明显。供给侧结构性改革进一步深化，“三去一降一补”取得明显成效。对外开放深入发展， “一带一路”建设取得突破性进展。居民消费价格温和上涨，2017年CPI同比上涨1.6%；工业领域通胀压力上升，PPI同比上涨6.3%。2017年广义货币（M2）增速为8.2%，社会融资存量规模为174.6万亿元。 面对复杂多变的国内外经济金融环境，中国政府坚持稳中求进的工作总基调，继续实施稳健的货币政策和积极的财政政策。成立国务院金融稳定发展委员会，加强金融监管协调、补齐监管短板。金融监管全面从严，加强市场乱象整治，严厉打击违规行为。健全货币政策和宏观审慎政策双支柱调控框架，表外理财纳入广义信贷指标

46、范围，继续完善全口径跨境融资宏观审慎管理。金融改革持续深化，资产管理新规即将出台，普惠金融发展机制进一步完善，商业银行市场化债转股取得积极成效。 2018年，世界经济复苏态势有望延续。根据IMF2018年1月的预测，2018年全球经济增速将由2017年的3.6%升至3.9%。 美国税改以及劳动力市场改善将推动经济加快复苏。 欧洲主要国家大选尘埃落定，未来不确定因素减少。日本经济仍然维持温和复苏态势。新兴市场经济体经济继续保持强劲增长。另一方面，全球经济回暖基础并不牢固，面临着货币政策正常化、新一轮全球贸易和投资保护主义升级等诸多风险和挑战。 19 中国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段。2

47、018年，中国经济增速预计略有放缓，通胀保持温和。房地产投资和基建投资以稳为主，先进制造业投资将明显提速，整体固定资产投资增速有望保持平稳。居民消费结构升级持续加快，以文化、旅游、信息、绿色产品等为代表的中高端消费占比将进一步提升。随着环保督查常态化，工业品价格将小幅上涨，房价对房租和服务业价格的压力逐步释放，消费品价格上涨较为温和，通胀压力整体不大。 2018年， 宏观调控政策将主要为推动经济高质量发展服务。 积极的财政政策取向不变，更强调调整优化支出结构，确保对精准扶贫、污染防治、雄安新区建设、乡村振兴等重点领域和项目的支持力度。稳健的货币政策保持中性，强调管住货币供给总闸门，预计流动性维

48、持紧平衡。中美利差维持高位将支撑人民币汇率稳中有升，人民币有效汇率指数总体保持稳定。防范系统性金融风险仍将是监管重点，继续加强和完善与影子银行关系密切的金融业务的监管，切实引导金融业回归本源、专注主业。 中国经济转入高质量发展阶段将为本行改革发展带来难得的市场机遇。2018年，本行将坚持“稳中求进”的工作总基调，扎实推进服务三农和实体经济，防范金融风险，推进经营转型，持续深化改革，努力夺取建设国际一流商业银行集团新胜利。 一是坚持回归本源，有效服务实体经济。重点做好供给侧结构性改革、国家重大战略及重大改革、乡村振兴战略等领域的金融服务。加大改革创新力度，深化内部管理，持续提升服务实体经济的效率

49、和水平。二是打造服务三农新优势。互联网金融服务三农是新时代本行全面转变三农服务方式、破解三农服务难题的重大战略举措，下一步要做大规模、做出亮点、做响品牌，快速占领农村互联网金融服务制高点。三是持续深化改革，推动业务转型发展。以“金融科技+”为主线，运用互联网思维，推进零售业务战略转型。全面提升中间业务创收能力，着力巩固基础性中间业务优势地位，做优做强代理代销业务，推动新兴业务加速发展。强化资本节约意识，提高资本充足水平。强化客户经营中的数据驱动、价值导向，建设智能化、场景化、一体化的渠道体系，构建标准化、集约化的运营流程。四是抓好重点领域风险管理。切实管住信用风险，持续做好流动性和市场风险防控

50、，多策并举，切实防范合规风险。 20 6.2 财务报表分析财务报表分析 6.2.1利润表分析 2017年，本行实现净利润1,931.33亿元，较上年增加90.73亿元，增长4.9%。 利润表主要项目变动表 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2017年年 2016年年 增减额增减额 增长率增长率(%)(%) 利息净收入 441,930 398,104 43,826 11.0 手续费及佣金净收入 72,903 90,935 (18,032) -19.8 其他非利息收入 22,208 16,977 5,231 30.8 营营业收入业收入 537,041 506,016 31,025 6.1 减：业

51、务及管理费 177,010 175,013 1,997 1.1 税金及附加 4,953 11,449 (6,496) -56.7 资产减值损失 98,166 86,446 11,720 13.6 其他业务成本 21,554 8,513 13,041 153.2 营业利润营业利润 235,358 224,595 10,763 4.8 加：营业外收支净额 4,120 2,029 2,091 103.1 税前利润 239,478 226,624 12,854 5.7 减：所得税费用 46,345 42,564 3,781 8.9 净利润净利润 193,133 184,060 9,073 4.9 归属

52、于：母公司股东 192,962 183,941 9,021 4.9 少数股东 171 119 52 43.7 利息净收入利息净收入 利息净收入是本行营业收入的最大组成部分，占2017年营业收入的82.3%。2017年，本行实现利息净收入4,419.30亿元，较上年增加438.26亿元，其中，规模增长导致利息净收入增加372.77亿元，利率变动导致利息净收入增加65.49亿元。 2017 年，本行净利息收益率 2.28%，净利差 2.15%，分别较上年上升 3 和 5 个基点，主要是由于本行进一步巩固稳定、低成本存款优势，活期存款占比上升，加之前期付息率较高的部分定期存款到期后重定价，存款平均付

53、息率较 2016 年下降 13 个基点。 21 下表列示了生息资产与付息负债的平均余额、利息收入和支出、平均收益率和平均付息率。 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2017 年年 2016 年年 平均余额平均余额 利息收入利息收入/ /支出支出 平均收益率平均收益率/ /付息率（付息率（% %） 平均余额平均余额 利息收入利息收入/ / 支出支出 平均收益率平均收益率/ /付息率（付息率（% %） 资产资产 发放贷款和垫款 10,373,827 441,475 4.26 9,370,200 410,790 4.38 债券投资1 5,464,803 200,475 3.67 4,618,837

54、 170,096 3.68 非重组类债券 5,099,513 189,274 3.71 4,253,514 158,870 3.74 重组类债券2 365,290 11,201 3.07 365,323 11,226 3.07 存放中央银行款项 2,620,442 41,604 1.59 2,478,513 39,264 1.58 存拆放同业3 908,848 30,145 3.32 1,222,750 37,040 3.03 总生息资产总生息资产 19,367,920 713,699 3.68 17,690,300 657,190 3.71 减值准备4 (413,876) (410,350)

55、 非生息资产4 1,143,042 966,835 总资产 20,097,086 18,246,785 负债负债 吸收存款 15,599,797 209,782 1.34 14,233,459 209,149 1.47 同业存拆放5 1,306,033 34,723 2.66 1,383,379 34,248 2.48 其他付息负债6 862,685 27,264 3.16 483,256 15,689 3.25 总付息负债总付息负债 17,768,515 271,769 1.53 16,100,094 259,086 1.61 非付息负债4 1,021,891 1,067,598 总负债 1

56、8,790,406 17,167,692 利息净收入利息净收入 441,930 398,104 净利差净利差 2.15 2.10 净利息收益率净利息收益率 2.28 2.25 注：1、债券投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资、可供出售债券投资、持有至到期投资以及应收款项类投资。 2、重组类债券包括应收财政部款项和特别国债。 3、存拆放同业主要包括存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、买入返售金融资产。 4、非生息资产、非付息负债及减值准备的平均余额为相应的期初、期末余额的平均余额。 5、同业存拆放主要包括同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产款。 6、其他付息负

57、债主要包括已发行债务证券和向中央银行借款。 下表列示了利息净收入由于规模和利率改变而产生的变化。 22 人民币百万元 增增/ /（减）原因（减）原因 净增净增/ /（减）（减） 规模规模 利率利率 资产资产 发放贷款和垫款 42,711 (12,026) 30,685 债券投资 31,034 (655) 30,379 存放中央银行款项 2,253 87 2,340 存拆放同业 (10,412) 3,517 (6,895) 利息收入变化 65,586 (9,077) 56,509 负债负债 吸收存款 18,374 (17,741) 633 同业存拆放 (2,056) 2,531 475 其他付息

58、负债 11,991 (416) 11,575 利息支出变化 28,309 (15,626) 12,683 利息净收入变化利息净收入变化 37,277 6,549 43,826 注：由规模和利率共同引起的变化分配在规模变化中。 利息收入利息收入 2017年，本行实现利息收入7,136.99亿元，较上年增加565.09亿元，主要是由于生息资产平均余额增加16,776.20亿元。 发放贷款和垫款利息收入 发放贷款和垫款利息收入 4,414.75 亿元，较上年增加 306.85 亿元，增长 7.5%，主要是由于平均余额增加 10,036.27 亿元。 下表列示了本行发放贷款和垫款按业务类型划分的平均余

59、额、 利息收入以及平均收益率情况。 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2017年年 2016年年 平均余额平均余额 利息收入利息收入 平均收益率平均收益率（%） 平均余额平均余额 利息收入利息收入 平均收益率平均收益率 （%） 公司类贷款 5,991,265 263,591 4.40 5,455,502 250,729 4.60 短期公司类贷款 2,328,333 95,481 4.10 2,249,014 96,411 4.29 中长期公司类贷款 3,662,932 168,110 4.59 3,206,488 154,318 4.81 23 票据贴现 273,659 9,113 3.33

60、 450,555 14,326 3.18 个人贷款 3,681,674 158,165 4.30 3,031,025 134,990 4.45 境外及其他 427,229 10,606 2.48 433,118 10,745 2.48 发放贷款和垫款总额发放贷款和垫款总额 10,373,827 441,475 4.26 9,370,200 410,790 4.38 公司类贷款利息收入 2,635.91 亿元，较上年增加 128.62 亿元，增长 5.1%，主要是由于平均余额增加 5,357.63 亿元，但部分被平均收益率下降 20 个基点所抵销。个人贷款利息收入 1,581.65 亿元，较上年

61、增加 231.75 亿元，增长 17.2%，主要是由于平均余额增加6,506.49 亿元，但部分被平均收益率下降 15 个基点所抵销。公司类贷款和个人贷款平均收益率下降主要是由于“营改增”后利息收入价税分离导致贷款利息收入减少以及 2014年 11 月至 2015 年央行连续降息的延续性影响。 票据贴现利息收入 91.13 亿元，较上年减少 52.13 亿元，下降 36.4%，主要是由于平均余额减少 1,768.96 亿元，但部分被平均收益率上升 15 个基点所抵销。平均收益率上升主要是由于票据市场利率同比有所提高。 境外及其他贷款利息收入 106.06 亿元，较上年减少 1.39 亿元，下降

62、 1.3%，主要是由于平均余额减少 58.89 亿元。 债券投资利息收入 债券投资利息收入为本行利息收入的第二大组成部分。2017 年，本行债券投资利息收入 2,004.75 亿元，较上年增加 303.79 亿元，主要是由于平均余额增加 8,459.66 亿元。 存放中央银行款项利息收入 存放中央银行款项利息收入 416.04 亿元，较上年增加 23.40 亿元，主要是由于平均余额增加 1,419.29 亿元。 存拆放同业利息收入 存拆放同业利息收入 301.45 亿元，较上年减少 68.95 亿元，主要是由于平均余额减少3,139.02 亿元，但部分被平均收益率上升 29 个基点所抵销。平均

63、收益率上升主要是由于资金面偏紧推动市场利率走高。 利息支出利息支出 24 利息支出 2,717.69 亿元， 较上年增加 126.83 亿元， 主要是由于平均余额增加 16,684.21亿元。 吸收存款利息支出 吸收存款利息支出 2,097.82 亿元，较上年增加 6.33 亿元，主要是由于平均余额增加13,663.38 亿元，但部分被平均付息率下降 13 个基点所抵销。平均付息率下降主要是由于活期存款占比上升和定期存款重定价的影响。 按产品类型划分的存款平均成本分析 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2017 2016 平均余额平均余额 利息支出利息支出 平均付息率平均付息率（%） 平均余

64、额平均余额 利息支出利息支出 平均付息率平均付息率（%） 公司存款 定期 2,241,983 54,598 2.44 2,119,595 54,861 2.59 活期 4,236,947 26,983 0.64 3,562,748 22,064 0.62 小计 6,478,930 81,581 1.26 5,682,343 76,925 1.35 个人存款 定期 4,413,278 109,000 2.47 4,319,228 115,665 2.68 活期 4,707,589 19,201 0.41 4,231,888 16,559 0.39 小计 9,120,867 128,201 1.4

65、1 8,551,116 132,224 1.55 吸收存款总额吸收存款总额 15,599,797 209,782 1.34 14,233,459 209,149 1.47 同业存拆放利息支出 同业存拆放利息支出 347.23 亿元，较上年增加 4.75 亿元，主要是由于平均付息率上升 18 个基点。平均付息率上升主要是由于资金面偏紧推动市场利率走高。 其他付息负债利息支出 其他付息负债利息支出 272.64 亿元，较上年增加 115.75 亿元，主要是由于平均余额增加 3,794.29 亿元。平均余额增加主要是由于本行与央行常规化开展借贷便利，以及境外分行发行中期票据和存款证。 手续费及佣金净

66、收入手续费及佣金净收入 25 2017 年，本行实现手续费及佣金净收入 729.03 亿元，较上年减少 180.32 亿元，下降19.8%。 手续费及佣金净收入主要构成 人民币百万元，百分比除外 项项 目目 2017 年年 2016 年年 增减额增减额 增长率（增长率（%） 结算与清算手续费 11,113 16,715 (5,602) -33.5 顾问和咨询费 8,358 9,050 (692) -7.6 代理业务手续费 22,773 39,377 (16,604) -42.2 银行卡手续费 22,699 20,108 2,591 12.9 电子银行业务收入 14,595 9,993 4,60

67、2 46.1 承诺手续费 2,094 2,263 (169) -7.5 托管及其他受托业务佣金 3,368 3,119 249 8.0 其他 257 194 63 32.5 手续费及佣金收入手续费及佣金收入 85,257 100,819 (15,562) -15.4 减：手续费及佣金支出 12,354 9,884 2,470 25.0 手续费及佣金净收入手续费及佣金净收入 72,903 90,935 (18,032) -19.8 结算与清算手续费收入 111.13 亿元，较上年减少 56.02 亿元，下降 33.5%，主要是由于本行贯彻落实国家金融服务收费政策，减免部分业务收费。 顾问和咨询费

68、收入 83.58 亿元，较上年减少 6.92 亿元，下降 7.6%，主要是由于本行加大涉企收费的优惠减免力度。 代理业务手续费收入 227.73 亿元，较上年减少 166.04 亿元，下降 42.2%，主要是由于代理财政部委托资产处置业务于 2016 年底到期。 银行卡手续费收入 226.99 亿元，较上年增加 25.91 亿元，增长 12.9%，主要是由于信用卡分期业务收入和收单业务收入增加。 电子银行业务收入 145.95 亿元，较上年增加 46.02 亿元，增长 46.1%，主要是由于电子商务业务实现较快发展。 承诺手续费收入 20.94 亿元，较上年减少 1.69 亿元，下降 7.5%

69、，主要是由于本行取消了与贷款相关的部分担保承诺类收费。 26 托管及其他受托业务佣金收入 33.68 亿元，较上年增加 2.49 亿元，增长 8.0%，主要是由于托管资产规模增加。 其其他他非利息收入非利息收入 2017 年，本行其他非利息收入 222.08 亿元，较上年增加 52.31 亿元。 投资损益 62.78 亿元，较上年增加 83.38 亿元，主要是由于衍生金融工具投资收益增加。 公允价值变动损益-181.96 亿元，较上年减少 253.33 亿元，主要是由于衍生金融工具公允价值下降。 汇兑收益 110.21 亿元，较上年增加 111.19 亿元，主要是由于汇率波动导致外汇敞口汇兑收

70、益增加。 其他业务收入 231.05 亿元，较上年增加 111.07 亿元，主要是本行子公司农银人寿保险股份有限公司保费收入增加。 其他非利息收入主要构成 人民币百万元 项目项目 2017年年 2016年年 投资损益 6,278 (2,060) 公允价值变动损益 (18,196) 7,137 汇兑损益 11,021 (98) 其他业务收入 23,105 11,998 合计合计 22,208 16,977 业务及管理费业务及管理费 2017 年，本行业务及管理费 1,770.10 亿元，较上年增加 19.97 亿元；成本收入比为32.96%，较上年下降 1.63 个百分点。 职工薪酬及福利 1,

71、138.39 亿元，较上年增加 23.03 亿元，增长 2.1%，主要是由于职工薪酬随市场状况、业绩提升增长，同时各项社会保险费等有所增加。 27 业务费用 450.24 亿元，较上年增加 5.84 亿元，增长 1.3%，主要是由于本行业务规模增长及对重点项目的投入有所增加。 折旧和摊销 181.47 亿元，较上年减少 8.90 亿元，下降 4.7%，主要是由于本行严控固定资产投入，加大闲置资产处置力度，折旧支出有所下降。 业务及管理费主要构成 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2017 年年 2016 年年 增减额增减额 增长率增长率(%) 职工薪酬及福利 113,839 111,536

72、2,303 2.1 业务费用 45,024 44,440 584 1.3 折旧和摊销 18,147 19,037 (890) -4.7 合计合计 177,010 175,013 1,997 1.1 资产减值损失资产减值损失 2017 年，本行资产减值损失 981.66 亿元，较上年增加 117.20 亿元。 贷款减值损失 928.64 亿元，较上年增加 139.36 亿元。 所得税费用所得税费用 2017 年，本行所得税费用 463.45 亿元，比上年增加 37.81 亿元，增长 8.9%，实际税率 19.35%。实际税率低于法定税率，主要是由于持有的中国国债、地方政府债利息收入按税法规定为免

73、税收入。 分部报告分部报告 本行通过审阅分部报告进行业绩评价并决定资源的分配。分部信息按照与本行内部管理和报告一致的方式进行列报。目前本行从业务、地理区域、县域金融业务三个方面进行管理。 下表列示了于所示期间本行各业务分部的营业收入情况。 28 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2017年年 2016年年 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 公司银行业务 246,632 45.9 239,618 47.4 个人银行业务 203,296 37.8 192,331 38.0 资金运营业务 56,150 10.5 56,317 11.1 其他业务 30,963 5.8 17,7

74、50 3.5 营业收入合计营业收入合计 537,041 100.0 506,016 100.0 下表列示了于所示期间本行各地区分部的营业收入情况。 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2017年年 2016年年 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 总行 21,956 4.1 46,815 9.2 长江三角洲地区 107,583 20.0 96,981 19.2 珠江三角洲地区 73,332 13.6 67,873 13.4 环渤海地区 81,919 15.3 75,967 15.0 中部地区 78,993 14.7 69,404 13.7 西部地区 116,271 21.7

75、 106,156 21.0 东北地区 21,151 3.9 21,626 4.3 境外及其他 35,836 6.7 21,194 4.2 营业收入合计营业收入合计 537,041 100.0 506,016 100.0 注：有关区域划分情况详见“财务报表附注八、1地区经营分部” 。 下表列示了于所示期间本行县域金融业务及城市金融业务的营业收入情况。 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2017年年 2016年年 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 县域金融业务 207,577 38.7 191,357 37.8 城市金融业务 329,464 61.3 314,659 62.

76、2 营业收入合计营业收入合计 537,041 100.0 506,016 100.0 6.2.2资产负债表分析 29 资产资产 截至 2017 年 12 月 31 日，本行总资产为 210,533.82 亿元，较上年末增加 14,833.21 亿元，增长 7.6%。其中，发放贷款和垫款净额增加 9,969.47 亿元，增长 10.7%；投资净额增加 8,192.08 亿元，增长 15.4%；现金及存放中央银行款项增加 849.66 亿元，增长 3.0%；存放同业和拆出资金减少 5,681.00 亿元，下降 47.2%，主要是由于存放同业合作性款项减少；买入返售金融资产增加 2,173.35 亿

77、元，增长 67.3%，主要是由于买入返售债券增加。 资产主要项目 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2017年年12月月31日日 2016年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 发放贷款和垫款总额 10,720,611 - 9,719,639 - 减：贷款减值准备 404,300 - 400,275 - 发放贷款和垫款净额 10,316,311 49.0 9,319,364 47.6 投资净额 6,152,743 29.2 5,333,535 27.3 现金及存放中央银行款项 2,896,619 13.8 2,811,653 14.4 存放同业和拆出资金

78、 635,514 3.0 1,203,614 6.2 买入返售金融资产 540,386 2.6 323,051 1.7 其他 511,809 2.4 578,844 2.8 资产合计资产合计 21,053,382 100.0 19,570,061 100.0 发放贷款和垫款 截至 2017 年 12 月 31 日，本行发放贷款和垫款总额 107,206.11 亿元，较上年末增加10,009.72 亿元，增长 10.3%。 按业务类型划分的发放贷款和垫款分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2017年年12月月31日日 2016年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额

79、占比（占比（%） 境内分行贷款 10,335,359 96.4 9,279,077 95.5 公司类贷款 6,147,584 57.4 5,368,250 55.2 票据贴现 187,502 1.7 569,948 5.9 个人贷款 4,000,273 37.3 3,340,879 34.4 境外及其他 385,252 3.6 440,562 4.5 30 合计合计 10,720,611 100.0 9,719,639 100.0 公司类贷款 61,475.84 亿元，较上年末增加 7,793.34 亿元，增长 14.5%，主要是由于本行积极服务供给侧结构性改革，加大对棚户区改造、城市基础设施

80、建设、交通设施、战略性新兴产业等领域的信贷支持力度。 个人贷款 40,002.73 亿元，较上年末增加 6,593.94 亿元，增长 19.7%，主要是由于本行积极支持个人住房、个人综合消费等民生领域信贷需求，个人贷款实现较快增长。 票据贴现 1,875.02 亿元，较上年末减少 3,824.46 亿元，下降 67.1%，主要是由于本行调整信贷投放结构，压缩票据融资规模，优先保障实体贷款需求。 境外及其他贷款 3,852.52 亿元，较上年末减少 553.10 亿元，下降 12.6%，主要是由于境外分行贸易融资业务规模有所减少。 按产品期限划分的公司类贷款分布情况 人民币百万元，百分比除外 项

81、目项目 2017年年12月月31日日 2016年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 短期公司类贷款 2,311,991 37.6 2,169,949 40.4 中长期公司类贷款 3,835,593 62.4 3,198,301 59.6 合计合计 6,147,584 100.0 5,368,250 100.0 短期公司类贷款增加 1,420.42 亿元，增长 6.5%。中长期公司类贷款增加 6,372.92 亿元，增长 19.9%，占比较上年末上升 2.8 个百分点至 62.4%。 按行业划分的公司类贷款分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目项目 20

82、17年年12月月31日日 2016年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 制造业 1,241,537 20.2 1,225,322 22.8 电力、热力、燃气及水生产和供应业 801,355 13.1 660,361 12.3 房地产业1 513,512 8.4 449,687 8.4 31 项目项目 2017年年12月月31日日 2016年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 交通运输、仓储和邮政业 1,223,618 19.9 1,006,903 18.8 批发和零售业 356,353 5.8 404,172 7.

83、5 水利、环境和公共设施管理业 367,775 6.0 236,880 4.4 建筑业 223,058 3.6 181,634 3.4 采矿业 224,098 3.6 230,098 4.3 租赁和商务服务业 797,744 13.0 552,447 10.3 金融业 137,590 2.2 179,338 3.3 信息传输、软件和信息技术服务业 45,054 0.7 23,804 0.4 其他行业2 215,890 3.5 217,604 4.1 合计合计 6,147,584 100.0 5,368,250 100.0 注：1、本表按照借款人所在的行业对贷款进行划分。房地产业贷款包括发放给主

84、营业务为房地产行业企业的房地产开发贷款、经营性物业抵押贷款和其他发放给房地产行业企业的非房地产用途的贷款。 2、其他行业主要包括农、林、牧、渔业，教育业以及住宿和餐饮业。 2017 年，本行继续加强行业深度研究和精准指导。修订了火电、纺织、风电、造纸、焦化、教育、医疗卫生等行业信贷政策。积极支持经济增长新动能，制定战略性新兴产业信贷政策指引， 明确积极支持、 择优支持的领域和方向。 继续加强对产能过剩行业的管控，进一步压缩用信规模。 截至 2017 年 12 月 31 日，本行五大主要贷款行业包括：（1）制造业；（2）交通运输、仓储和邮政业；（3）电力、热力、燃气及水生产和供应业；（4）租赁和

85、商务服务业；（5）房地产业。五大行业贷款余额合计占公司类贷款总额的 74.6%，较上年末上升 2 个百分点。全年贷款占比上升最多的行业为租赁和商务服务业，制造业贷款占比下降最多。 按产品类型划分的个人贷款分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2017年年12月月31日日 2016年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 个人住房贷款 3,133,474 78.4 2,558,116 76.6 个人消费贷款 137,525 3.4 119,088 3.6 个人经营贷款 204,681 5.1 228,214 6.8 个人卡透支 317,547 7.9

86、242,451 7.3 32 农户贷款 206,044 5.2 191,786 5.7 其他 1,002 - 1,224 - 合计合计 4,000,273 100.0 3,340,879 100.0 截至 2017 年 12 月 31 日， 个人住房贷款 31,334.74 亿元， 较上年末增加 5,753.58 亿元，增长 22.5%。 主要是由于本行积极贯彻落实国家房地产调控政策， 支持居民合理购房需求。 个人消费贷款 1,375.25 亿元， 较上年末增加 184.37 亿元， 增长 15.5%， 主要是由于 “网捷贷”、个人自助质押贷款等中短期线上消费贷款增长较快。 个人经营贷款 2,

87、046.81 亿元，较上年末减少 235.33 亿元，下降 10.3%，主要是由于本行适应个人信贷市场变化，调整个人信贷业务结构。 个人卡透支 3,175.47 亿元，较上年末增加 750.96 亿元，增长 31.0%，主要是由于信用卡发卡量和消费额增加。 农户贷款2,060.44亿元，较上年末增加142.58亿元，增长7.4%，主要是由于本行加大支持新型农业经营主体。 按地域划分的贷款分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2017年年12月月31日日 2016年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 总行 246,197 2.3 279,762 2

88、.9 长江三角洲地区 2,415,289 22.5 2,170,468 22.3 珠江三角洲地区 1,635,306 15.2 1,466,397 15.1 环渤海地区 1,682,564 15.7 1,500,014 15.4 中部地区 1,519,322 14.2 1,309,273 13.5 东北地区 428,538 4.0 394,896 4.1 西部地区 2,408,143 22.5 2,158,267 22.2 境外及其他 385,252 3.6 440,562 4.5 合计合计 10,720,611 100.0 9,719,639 100.0 报告期内， 本行进一步优化信贷规模区

89、域配置，对“一带一路”建设及京津冀协同发展、长江经济带等国家重大区域发展战略地区及自贸区配置战略性信贷资源，重点支持产业向中西部和东北地区转移以及中西部地区基础设施，促进信贷业务区域协调发展。 33 投资 截至 2017 年 12 月 31 日，本行投资净额 61,527.43 亿元，较上年末增加 8,192.08 亿元，增长 15.4%。 按产品类型划分的投资 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2017年年12月月31日日 2016年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 非重组类债券 5,490,804 89.2 4,789,697 89.8 重组类债

90、券 367,314 6.0 365,323 6.9 权益工具 19,025 0.3 12,954 0.2 其他1 275,600 4.5 165,561 3.1 合计合计 6,152,743 100.0 5,333,535 100.0 注：1、主要包括本行通过发行理财产品募集资金并按约定进行投资而形成的资产。 截至 2017 年 12 月 31 日， 非重组类债券投资较上年末增加 7,011.07 亿元， 主要是 2017年债券市场收益率经历了多次较大幅度的上行，本行加强趋势研判，较好把握市场走势，在利率高点加大债券配置力度，债券投资组合规模有所扩大。 按发行人划分的非重组类债券投资分布情况

91、人民币百万元，百分比除外 项目项目 2017年年12月月31日日 2016年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 政府 2,485,220 45.3 1,927,598 40.3 政策性银行 1,526,936 27.8 1,442,999 30.1 同业及其他金融机构 889,472 16.2 814,571 17.0 公共实体 188,414 3.4 174,025 3.6 公司 400,762 7.3 430,504 9.0 合计合计 5,490,804 100.0 4,789,697 100.0 2017 年，本行深入分析国内外宏观经济形势，密切跟

92、踪债券市场变化，把握投资节奏，加强风险控制，适度加大地方债的投资力度。 34 按剩余期限划分的非重组类债券投资分布情况 人民币百万元，百分比除外 剩余期限剩余期限 2017年年12月月31日日 2016年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 已逾期 - - - - 3 个月内 489,001 8.9 279,454 5.8 3-12 个月 515,278 9.4 695,366 14.5 1-5 年 2,815,757 51.3 2,296,876 48.0 5 年以上 1,670,768 30.4 1,518,001 31.7 合计合计 5,490,80

93、4 100.0 4,789,697 100.0 2017 年，本行准确把握债券市场收益率波动特征，根据收益期限相配比的原则，合理调整投资组合期限结构。在债券市场收益率较高时，本行适度扩大中长期限债券品种的配置规模，灵活调整短期限品种投资规模。 按币种划分的非重组类债券投资分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2017年年12月月31日日 2016年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 人民币 5,233,831 95.3 4,546,871 94.9 美元 190,976 3.5 191,831 4.0 其他外币 65,997 1.2 50,995

94、 1.1 合计合计 5,490,804 100.0 4,789,697 100.0 2017 年，本行非重组类债券投资以人民币债券为主，同时根据国内外债券市场情况，适度配置国外主权和非主权实体发行的美元债券和其他外币债券， 优化债券投资组合的币种结构。 按持有目的划分的投资分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2017年年12月月31日日 2016年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 35 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 577,965 9.4 417,955 7.8 可供出售金融资产 1,426,420 23.2 1,408,88

95、1 26.5 持有至到期投资 3,489,135 56.7 2,882,152 54.0 应收款项类投资 659,223 10.7 624,547 11.7 合计合计 6,152,743 100.0 5,333,535 100.0 持有金融债券的情况 金融债券指由政策性银行、 同业及其他金融机构发行的， 按约定还本付息的有价证券。截至2017年12月31日， 本行金融债券余额24,164.08亿元， 其中政策性银行债券15,269.36亿元，同业及其他金融机构债券 8,894.72 亿元。 下表列示了截至 2017 年 12 月 31 日本行持有的面值最大十只金融债券的情况。 人民币百万元，百

96、分比除外 债券名称债券名称 面面值值 年利率年利率 到期日到期日 减值减值1 2017年政策性银行债券 29,446 3.85% 2027/1/6 - 2017 年政策性银行债券 25,502 3.83% 2024/1/6 - 2017 年政策性银行债券 20,675 4.11% 2027/3/20 - 2017 年政策性银行债券 19,214 4.13% 2022/4/21 - 2014 年政策性银行债券 18,248 5.44% 2019/4/8 - 2016 年政策性银行债券 17,855 2.65% 2019/10/20 - 2017 年政策性银行债券 17,660 3.70% 202

97、2/1/6 - 2015 年政策性银行债券 16,412 3.97% 2025/2/27 - 2016 年政策性银行债券 14,864 3.43% 2021/12/8 - 2017 年政策性银行债券 14,788 3.54% 2020/1/6 - 注：1、本表所列减值指按个别方式计提的减值准备，不包括组合方式计提的减值准备。 负债负债 截至 2017 年 12 月 31 日，本行负债总额为 196,239.85 亿元，较上年末增加 13,755.15亿元，增长 7.5%。其中吸收存款增加 11,562.78 亿元，增长 7.7%；同业存放和拆入资金减少 2,032.74 亿元，减少 13.9%

98、；卖出回购金融资产款增加 1,139.57 亿元，增长 55.4%，主要是由于卖出回购债券增加；已发行债务证券增加 868.02 亿元，增长 22.4%，包括 2017年发行二级资本债 400 亿元。 36 负债主要项目 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2017年年12月月31日日 2016年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 吸收存款 16,194,279 82.5 15,038,001 82.4 同业存放和拆入资金 1,254,791 6.4 1,458,065 8.0 卖出回购金融资产款 319,789 1.6 205,832 1.1 已发行债

99、务证券 475,017 2.4 388,215 2.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 391,772 2.0 301,170 1.7 其他负债 988,337 5.1 857,187 4.7 负债合计负债合计 19,623,985 100.0 18,248,470 100.0 吸收存款 截至 2017 年 12 月 31 日， 本行吸收存款余额 161,942.79 亿元， 较上年末增加 11,562.78亿元，增长 7.7%。从客户结构上看，个人存款占比较上年末下降 1.5 个百分点至 57.1%；从期限结构来看，活期存款占比较上年末上升 2.4 个百分点至 58.3%。 按

100、业务类型划分的吸收存款分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2017年年12月月31日日 2016年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 境内分行存款 16,118,044 99.5 14,937,670 99.3 公司存款 6,379,447 39.4 5,599,743 37.2 定期 1,836,635 11.3 1,707,628 11.4 活期 4,542,812 28.1 3,892,115 25.8 个人存款 9,246,510 57.1 8,815,148 58.6 定期 4,351,017 26.9 4,279,398 28.5

101、活期 4,895,493 30.2 4,535,750 30.1 其他存款1 492,087 3.0 522,779 3.5 境外及其他 76,235 0.5 100,331 0.7 合计合计 16,194,279 100.0 15,038,001 100.0 注：1、包括保证金存款、应解汇款及汇出汇款。 37 按地域划分的吸收存款分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2017年年12月月31日日 2016年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 总行 72,960 0.5 82,577 0.5 长江三角洲地区 3,612,588 22.3 3,30

102、9,192 22.0 珠江三角洲地区 2,250,015 13.9 2,100,051 14.0 环渤海地区 2,870,864 17.7 2,681,161 17.8 中部地区 2,759,875 17.0 2,536,899 16.9 东北地区 792,119 4.9 773,462 5.1 西部地区 3,759,623 23.2 3,454,328 23.0 境外及其他 76,235 0.5 100,331 0.7 合计合计 16,194,279 100.0 15,038,001 100.0 按剩余期限划分的吸收存款分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2017年年12月月31日

103、日 2016年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 活期/即期 10,030,752 61.9 9,007,828 59.9 3个月以内 1,785,447 11.0 1,685,789 11.2 3-12个月 2,551,584 15.8 2,637,833 17.6 1-5年 1,826,342 11.3 1,705,965 11.3 5年以上 154 - 586 - 合计合计 16,194,279 100.0 15,038,001 100.0 股东权益股东权益 截至 2017 年 12 月 31 日， 本行股东权益合计 14,293.97 亿元， 其

104、中普通股股本 3,247.94亿元，其他权益工具 798.99 亿元，资本公积 987.73 亿元，盈余公积 1,343.48 亿元，一般风险准备 2,307.50 亿元，未分配利润 5,775.73 亿元。每股净资产为 4.15 元，较上年末增加 0.34 元。 下表列示了于所示日期股东权益构成情况。 38 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2017年年12月月31日日 2016年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 普通股股本 324,794 22.7 324,794 24.6 其他权益工具 79,899 5.6 79,899 6.0 资本公积 98

105、,773 7.0 98,773 7.5 盈余公积 134,348 9.4 115,136 8.7 一般风险准备 230,750 16.1 198,305 15.0 未分配利润 577,573 40.4 496,083 37.5 其他综合收益 (19,722) (1.4) 5,203 0.4 少数股东权益 2,982 0.2 3,398 0.3 股东权益合计股东权益合计 1,429,397 100.0 1,321,591 100.0 表外项目表外项目 本行资产负债表外项目主要包括衍生金融工具、或有事项及承诺等。本行主要以交易、资产负债管理及代客为目的而叙做与汇率、利率及贵金属相关的衍生金融工具。

106、本行或有事项及承诺具体包括信贷承诺、资本支出承诺、经营及融资租赁承诺、债券承销及兑付承诺、抵质押资产、法律诉讼及其他事项。信贷承诺是表外项目的主要组成部分，由贷款承诺、银行承兑汇票、开出保函及担保、开出信用证和信用卡承诺等构成。 信贷承诺构成 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2017年年12月月31日日 2016年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 贷款承诺 727,562 41.6 588,401 36.0 银行承兑汇票 233,788 13.4 312,255 19.1 开出保函及担保 220,826 12.6 229,177 14.0 开出信用

107、证 140,034 8.0 181,284 11.1 信用卡承诺 426,668 24.4 323,217 19.8 合计合计 1,748,878 100.0 1,634,334 100.0 39 6.2.3其他财务信息 会计政策变更说明会计政策变更说明 本报告期未发生重大会计政策变更。 按境内外会计准则编制的财务报表差异说明按境内外会计准则编制的财务报表差异说明 本行按照中国会计准则编制的合并财务报表与按照国际财务报告准则编制的合并财务报表的报告期内净利润及股东权益无差异。 40 6.3 业务综述业务综述 6.3.1公司金融业务 2017 年，本行积极服务实体经济，加快公司业务经营转型，持续

108、提升综合化金融服务能力。 继续服务好“一带一路”建设及京津冀协同发展、长江经济带、粤港澳大湾区等重大区域战略。积极服务雄安新区建设，做好“十三五”发展规划 165 项重大工程以及 PPP项目库的对接。开展国企混改综合金融服务专项营销，为 168 家国有企业混改提供综合金融服务方案。积极服务发展新经济、培育新动能，在战略性新兴产业、先进制造业、绿色金融等领域， 积极探索金融服务新模式， 抢先拓展一批独角兽企业。 积极支持中国企业 “走出去” ，做好“一带一路”重点客户和重大项目金融服务，成功营销一批境外并购项目。服务民生领域，持续支持棚户区改造、旧城改造和保障性住房建设，做好租售并举的综合金融服

109、务。增强对公产品创新能力，在负债类产品、供应链金融、移动支付等领域，不断提高线上化营销管理水平。成功上线对公客户营销管理系统（CMM） ，推进“金融+科技”的深度融合。 截至 2017 年 12 月末，本行拥有 412.27 万个公司银行客户，其中有贷款余额的客户5.66 万个。 公司类存公司类存贷款业务贷款业务 报告期内， 本行持续推进对公客户综合营销， 提高资金行内循环率。 加快新产品研发，依托大额存单、 活利丰等智能型存款产品， 提升产品市场竞争力， 对公存款实现稳步增长。截至 2017 年 12 月 31 日，本行境内对公存款余额 63,794.47 亿元，较上年末增加 7,797.0

110、4亿元，增长 13.9%。 本行加大重大营销项目投放和储备，在基础设施建设、传统产业升级、先进制造业、新经济等领域支持了一批经济效益好、社会影响大的重点项目。截至 2017 年 12 月 31 日，本行境内公司类贷款和票据贴现余额合计 63,350.86 亿元，较上年末增加 3,968.88 亿元，增长 6.7%。重大营销项目库入库项目达 8,423 个，较上年末增加 2,612 个；全年实现贷款投放 5,678.31 亿元，较上年多投放 2,080.75 亿元。 本行持续优化客户、区域和产品结构，加强贷后管理，推动法人房地产业务健康发展。重点支持一线城市和经济发达、区域集聚效应明显的二线城市

111、，择优支持三大经济带区域 41 中心城市和中西部省会城市，从严控制供需比不合理的三、四线城市。重点支持市场需求较大、定价合理的普通商品住房项目，大力支持核心地段的棚户区改造项目，继续从严控制低密度高端住宅、商业地产和经营性物业等贷款项目。落实国家加快建立租购并举住房制度的相关要求，积极支持人口净流入大中城市的租赁性住房业务发展。截至 2017 年末，法人房地产贷款余额 2,380.71 亿元，比上年末增加 45.45 亿元。棚户区改造贷款余额3,271.22 亿元，比上年末增加 1,774.85 亿元。 机构业务机构业务 截止 2017 年末，本行银银合作领域不断拓宽，合作中资银行达 187

112、家，第三方存管系统上线证券公司 100 家，签约客户 3,671 万户，存管资金日均余额 1,655 亿元。银期合作不断深入，合作期货公司数达 153 家，期货保证金存管规模 244 亿元。不断提升政府客户服务能力，2017 年代理中央财政业务规模达 1,183 亿元。银保市场影响力不断增强。截至 2017 年末， 本行共与 95 家保险公司开展代理保险业务合作， 代理新单保费规模 1,828.68亿元，实现代理保险手续费收入 75.07 亿元，保费和手续费收入均排名四大行第一。 交易银行业务交易银行业务 报告期内，本行加快建设以结算账户为基础，现金管理和供应链融资为两翼的交易银行体系，有效推

113、动交易银行业务发展。 本行围绕“扩户提质”工作，充分利用电子渠道开展营销，不断创新结算产品功能。截至 2017 年末，本行对公人民币结算账户达 504.10 万户，较上年末增长 7.0%。持续推进现金管理产品创新，成功上线跨行代收、双向资金保付等新兴收付款产品，不断强化现金管理境内外一体化建设，提高资金结算和划拨统筹管理能力。截至 2017 年末，本行现金管理活跃客户数达 211.20 万户，较上年末增长 32.5%。 2017 年，本行荣获“2016-2017 陶朱奖”财资管理实践创新奖和最佳融资解决方案奖项。 投资银行业务投资银行业务 报告期内，本行大力提升投资银行业务综合服务能力，确立债

114、券承销、资产证券化、产业基金、债券融资计划、银团融资、并购重组、股权融资七大核心产品线，推动投行业务向 “融资+融智+融信” 高端服务转型。 积极服务供给侧结构性改革和重大国家发展战略，推出京津冀、一带一路、长江经济带、三农、雄安新区等专项投行业务服务方案。 42 报告期内，本行全年共承销债券 276 期，募集资金 3,018 亿元。成功发行部分西部省份“一带一路”建设债券和扶贫中票等新型债券，成功发行市场首批“债券通1”项下首单完成缴款的债务融资工具。 报告期内，本行创新运作全国首单“绿水青山”专项信贷、5A 级自然景区资产证券化项目、央企应收账款资产证券化项目以及全球首单可持续发展资产证券

115、化项目。本行推动发展不良资产证券化，在银行间市场成功发行首单信用卡不良资产证券化项目“农盈2017 年第二期不良资产支持证券” ，处置信用卡不良债权本息 21.3 亿元。 并购业务快速增长，结构持续优化。全年新增投放并购融资 478.1 亿元，并购贷款余额达到 712.28 亿元。 融资结构化交易结构设计能力持续提升，为“一带一路”建设及京津冀、长江经济带、粤港澳大湾区、雄安新区建设等国家重大战略，以及三农、扶贫等国家重点领域提供投行设计方案 336 例。截至 2017 年末，本行银团贷款余额较上年末增加 425.5 亿元，同比增长 5.60%。 本行获亚洲货币 “最佳绿色金融全国性商业银行”

116、 、 “最佳海外市场表现绿色金融银行” 。 证券时报 “中国区财务顾问银行君鼎奖” 。银团业务获评中国银行业协会“最佳业绩奖” 。 6.3.2个人金融业务 2017 年，本行顺应客户需求变化及金融科技发展趋势，充分借助大数据、人工智能等技术，加快推进零售业务转型，稳步提高个人金融业务市场竞争力。积极推进网点智能化转型，加快建设线上线下一体化的现代化服务渠道。全面推广网点标准化转型，持续提升客户体验。实行客户智慧管理，加强数据挖掘和精准销售，优化升级个人客户营销管理系统，产品交叉销售率稳步提升。 个人贷款个人贷款 截至 2017 年 12 月 31 日，本行个人贷款余额 40,002.73 亿元

117、，较上年末增加 6,593.94亿元。报告期内，本行严格落实监管要求，稳健发展个人住房贷款业务。截至 2017 年 12月末，个人住房贷款余额 31,334.74 亿元，较上年末增加 5,753.58 亿元。以消费及技术升级为契机，推动消费贷款场景化、跨界合作，大幅提高客户覆盖率。落实支持实体经济和 1 “债券通” ，全称为“内地与香港债券市场互联互通合作” ，是指全球投资者可以通过香港离岸市场的金融业务平台，投资中国银行间债券市场。 43 普惠金融服务政策，根据不同产品、区域和市场需求，实行差异化政策，推进个人经营贷款业务稳健发展。 个人存款个人存款 2017 年，本行立足城市与县域两个市场

118、，发挥品牌、系统联动、特色产品等综合优势，满足客户储蓄、支付结算、投资理财等多样化金融需求，加大客户营销推广，保持个人存款持续稳定增长。截至 2017 年 12 月 31 日，本行境内个人存款余额 92,465.10 亿元，比上年末增加 4,313.62 亿元。 银行卡业务银行卡业务 截至 2017 年 12 月末，本行借记卡累计发卡 9.1 亿张，较上年末增加 0.3 亿张，存量居四大行首位。其中，IC 借记卡累计发卡 5.68 亿张，较上年末增加 0.59 亿张。本行发布扫码付、华为 Pay、小米 Pay 及小额免密等多种新型支付产品，与国内大型航空公司、叫车平台、连锁酒店等行业领军企业合

119、作，开展借记卡刷卡消费营销及云闪付专项营销，有效提升借记卡使用率及客户活跃度。 截至 2017 年末，信用卡1累计发卡 8,481 万张，当年新增发卡 1,618 万张，同比增长23.6%。推出虚拟信用卡产品“信用币” ，与国航、东航、南航等 6 家航空公司合作发行联名信用卡，信用卡产品体系进一步完善。利用大数据，开展智慧营销，持续推进“乐享周六” 、 “乐游天下” 、 “乐玩积分”主题营销活动，品牌影响力稳步提升。信用卡全年消费额15,163 亿元，同比增长 13.3%；分期交易额 2,023 亿元，同比增长 51.1%。 项目项目 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 1

120、2 月月 31 日日 增长率（增长率（%） 借记卡发卡量（万张） 90,964.16 88,046.72 3.3 信用卡发卡量（万张） 8,480.89 6,863.00 23.6 项目项目 2017 年年 2016 年年 增长率（增长率（%） 借记卡年消费额（亿元） 63,322.03 62,533.63 1.3 信用卡年消费额（亿元） 15,163.02 13,384.13 13.3 私人银行业务私人银行业务 截至 2017 年末，本行私人银行客户数 10.6 万户，管理资产余额 10,286 亿元。报告期内，本行持续推进私人银行品牌建设，不断提升私人银行业务专业服务能力。加快拓展创新私人

121、银行客户专属服务，推出私人银行绿钻信用卡。大力推广家族信托服务，创新研发 1 信用卡包括贷记卡和准贷记卡。 44 保险金信托及跨境金融业务。全力打造私人银行专属产品体系，专属产品存续规模达1,876.18 亿元，较上年末增加 416.95 亿元。 2017 年本行获得中国银行业协会颁发的“最佳中国私人银行” 、 每日经济新闻颁发的“年度最佳私人银行”等多个奖项和荣誉。 6.3.3资金业务 本行资金业务包括货币市场业务和投资组合管理。本行坚持稳健经营，灵活应对国内外经济金融市场变化，适时调整投资策略，不断提升风险管理水平，资产运作收益处于同业较高水平。 货币市场业务货币市场业务 2017 年，人

122、民银行继续实施稳健中性的货币政策，通过综合运用公开市场操作、中期借贷便利 （MLF） 、 抵押补充贷款 （PSL） 、 常备借贷便利 （SLF） 、 临时流动性便利 （TLF）及国库现金管理等多种工具，在确保市场资金整体充足的基础上适当收紧流动性。国家金融监管趋严，着力压降金融体系杠杆，强化同业市场监管。 本行加强货币政策研究和市场流动性预判，综合运用各项融资工具拓展主动负债渠道，在确保流动性安全的前提下提高资金使用效率。2017 年，本行人民币融资交易量188,038.36 亿元，其中融出资金交易量 131,696.24 亿元，融入资金交易量 56,342.13 亿元。密切关注发达经济体货币

123、政策转向及欧美政治局势等引发的市场变化， 继续坚持稳健的外币融资策略。 投资组合管理投资组合管理 截至 2017 年 12 月 31 日， 本行投资净额 61,527.43 亿元， 较上年末增加 8,192.08 亿元，增长 15.4%。 交易账户业务 本行在银行间市场的做市业务和交易所市场的交易业务均处于同业领先地位。2017年，国内债券收益率呈震荡上行态势。本行密切关注债券市场行情走势，在收益率快速上行时适度缩短交易组合久期、减少风险暴露，同时灵活调整交易组合、提高组合收益。 2017 年， 本行荣获中国外汇交易中心颁发的 2017 年度银行间本币市场 “核心交易商” 、“优秀债券市场交易

124、商” 、 “对外开放突出贡献奖” ，中央国债登记结算有限责任公司颁发的“优秀自营机构奖” 、 “优秀结算代理机构奖” 、 “柜台业务优秀机构奖” ，上海证券交易所颁发的“债券优秀交易商” 。 45 银行账户业务 2017 年，本行合理把握投资时点与节奏，在收益率高点加大投资力度，积极配置投资价值较高券种。顺应国家财税体制改革趋势，适度加大地方债投资力度。以服务实体为导向， 配置符合国家战略导向的优质信用债。 持续动态调整投资组合结构， 降低组合风险，适度提高组合收益率。 本行坚持稳中求进的外币投资策略，进一步加强对美联储加息缩表、欧央行货币政策走势的研判，控制组合久期，严控信用风险，改善组合流

125、动性，不断优化外币投资组合结构。 6.3.4 资产管理业务 理财业务理财业务 报告期内，本行积极开展理财产品研发创新，推出新客户新资金专享产品、多次派息期次产品、结构化及外币固定频率起息产品等新产品，加快理财产品净值化转型。优化线上渠道，着力提升网上银行、掌上银行理财客户使用体验。积极支持国家战略，服务实体经济，加大对 PPP、债转股、一带一路建设、雄安新区等项目投资力度。截至 2017 年末，本行理财产品余额 17,608.38 亿元，较上年末增长 7.9%，其中个人理财产品 13,560.41 亿元，对公理财产品 4,047.97 亿元。 理财产品结构 人民币亿元，百分比除外 项目项目 产

126、品余额产品余额 占比占比(%) 按对象 个人理财 13,560.41 77.0 机构理财 4,047.97 23.0 按类型 保本产品 3,919.60 22.3 非保本产品 13,688.78 77.7 合计合计 17,608.38 100.0 2017 年，本行荣获上海证券报评选的“年度资产管理卓越奖”和“年度创新理财产品卓越奖” ；荣获证券时报评选的“2017 中国财富管理品牌君鼎奖” 、 “2017 中国银行理财品牌君鼎奖” 、 “2017 中国结构性银行理财产品君鼎奖” ； 荣获 21 世纪经济报道评选的“2017 最具竞争力资产管理银行”奖。 资产托管资产托管业务业务 46 201

127、7 年，本行加强营销拓展，强化风险防控，持续提升托管服务能力。截至 2017 年末，本行托管资产规模 102,931.43 亿元，较上年末增长 14.3%；全年实现托管及其他受托业务佣金收入 33.68 亿元，较上年增长 8.0%。 养老金业务养老金业务 2017 年，本行企业年金、类年金及全国社会保障基金托管业务稳步发展，职业年金业务取得积极成效。截至 2017 年末，本行养老金托管规模 4,334.32 亿元，较上年末增长16.5%。 贵金属业务贵金属业务 2017 年以来，在美联储加息政策和避险情绪的双重影响下，贵金属市场呈现震荡上涨走势，本行账户金产品和黄金租赁业务实现较快发展。201

128、7 年，本行自营及代理黄金交易量为 4,319.25 吨，白银交易量为 68,959.14 吨，同比分别增长 29.7%和 37.7%。 代客资金交易代客资金交易 2017 年，本行作为大行做市商，银行间即期做市业务稳居市场第一。积极优化对客结汇报价策略，促进结售汇业务均衡发展，全年代客结售汇实现顺差。报告期内，本行代客结售汇及外汇买卖交易量1为 3,484 亿美元，同比增长 26.9%。 作为国家首批“债券通”做市商，本行积极参与对境外机构做市业务，与近半数入市机构建立交易对手关系，交易对手数、交易金额同业领先，荣获中国外汇交易中心“对外开放突出贡献奖”和中央结算公司“优秀结算代理机构奖”

129、。本行大力拓展面向中小投资者的债券分销业务， 全年债市宝业务一级市场分销量 306.08 亿元， 二级市场交易量 134.49亿元，均居同业第一。本行荣获中央结算公司“柜台业务进步机构奖”和“柜台业务优秀机构奖” 。 代销基金业务代销基金业务 2017 年，本行与优秀基金公司深入合作，大力研发契合市场主题和客户需求的创新产品。开展“百城万家”客户沙龙、基金巡讲等活动，做好客户营销与咨询服务。加强投资研究团队建设，着力培养农银优选基金专家，提升基金业务专业服务水平。优化科技系统功能和业务流程，提升客户体验。代销基金业务稳健发展，全年累计销售基金 3,373 亿元，同比增长 31.2%。 代理国债

130、业务代理国债业务 1 代客结售汇及外汇买卖交易量，包括代客即期结售汇及外汇买卖交易量、远期和掉期结售汇及外汇买卖签约量。 47 2017 年本行代理发行储蓄国债 18 期， 实际销售 524.82 亿元。 其中储蓄国债 （电子式）10 期，实际销售 318.07 亿元；凭证式国债 8 期，实际销售 206.75 亿元。2017 年本行荣获中央国债登记结算有限责任公司颁布的 2017 年度中债优秀成员-储蓄国债（电子式）优秀机构奖。 6.3.5 网络金融业务 报告期内，本行全力推动网络金融业务转型升级，实现线上流量全面提升和互联网金融服务三农“一号工程”的良好开局，各类网络金融客户规模稳步增长，

131、交易规模持续扩大。2017 年，本行电子渠道金融性交易笔数为 447.86 亿笔，较上年增长 42.3%。 做强做强 B B 端商户端商户 本行不断完善企业金融服务平台，推出集团业务、多级账簿等账户管理产品，上线在线票据池融资、对公跨境人民币汇款等特色产品。面向移动端客户推出企业 e 开户、企业掌银转账等功能，强化移动端公司金融服务能力。 本行积极推进互联网金融服务三农 “一号工程” ， 持续建设和推广 “农银惠农 e 通”1平台，面向供应链上下游企业、专业市场、惠农通服务点和农户提供专属定制化服务。详细情况请参见“讨论与分析县域金融业务” 。 做活做活 C C 端客户端客户 本行不断创新与升

132、级掌上银行，推出“农银快 e 付” 、 “农银快 e 宝” 、 “农银快 e 贷”等特色产品，构建满足客户衣、食、住、行、娱等全方位需求的移动金融生态圈。 “农银快 e 宝”产品支持账户余额自动投资，方便资金灵活使用。重构“农银快 e 贷”业务流程，丰富质押贷款押品类型，扩大客户群体。 本行积极拓展金融消费场景，以缴费中心、消费商城为重点，开展“互联网金融+电商”服务模式创新，加快消费电商金融发展步伐。报告期内，全行缴费商户累计达 10,104户，较上年末增长 514%，累计交易金额达 254.7 亿元。构建了涵盖零售购物、游戏娱乐、出行旅游、医疗保障、汽车生活、家政家居、文化娱乐等 20 个

133、消费场景的消费商城，日均访问量近 120 万。 推出 2.0 版微信银行，率先推出“农行微服务”微信小程序，实现预约、优惠和信用卡线上线下场景联动。 健全支撑体系健全支撑体系 1 “农银惠农 e 通”是本行以“农银 e 管家”平台为基础，全新打造的互联网金融服务三农平台。 48 打造专业团队，优化产品设计。成立用户体验实验室，邀请用户参与产品原型测试；实施用户满意度研究项目，优化产品设计研发流程，不断提升网络金融产品的用户体验。夯实数据基础，创新数据场景应用。探索大数据精准营销管理机制，构建精准营销模型。助推网点转型，打造“客户经理在线”线上营销服务平台，提升线上营销服务能力。 构建贯穿事前、

134、事中、事后的风险管控机制。引入蓝牙 K 宝，升级网银安全助手，提升客户身份认证安全性。健全网络金融交易监控机制，做好可疑名单、可疑交易的监测和控制。引入商业保险赔付机制，创新事后补偿方案。 与百度公司围绕金融科技、金融产品和渠道用户等三大领域开展深入合作，以精准营销、风险监控、信用评价、智能客服和智能投顾等领域为业务场景切入点，开展智能银行项目建设。 6.3.6 普惠金融业务 普惠金融是指立足机会平等要求和商业可持续原则， 以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当、有效的金融服务。本行依托覆盖城乡的物理网点等线下渠道，以及网上银行、掌上银行、电话银行、自助银行等线上渠道，为小微

135、企业、农民、城镇低收入人群、贫困人群和残疾人、老年人等普惠领域重点客户提供包括支付结算、融资融信、投资理财等在内的多样化金融服务。 组织架构组织架构 报告期内，本行积极构建“三农金融事业部+普惠金融事业部”双轮驱动的普惠金融服务体系。本行在董事会层面设立“三农”金融/普惠金融发展委员会，高级管理层层面设立三农及普惠金融事业部管理委员会。 总行普惠金融事业部设立 “一部八中心” ， “一部”即普惠金融事业部， “八中心”即在总行 8 个中后台部门设置人力资源、核算与考评、资本和资金管理、风险管理、信用管理、信用审批、渠道管理、互联网金融管理八个支持中心。在全部一级分行设立普惠金融事业部，在首批

136、16 个“中国制造 2025”试点示范城市（群）全面建成普惠金融服务机构，打造“小微企业金融服务示范支行”与科技支行等专营机构，并将普惠金融服务机构逐步向二级分行以及县域、乡镇分支机构延伸。 三农金融事业部具体情况详见 “讨论与分析县域金融业务管理架构与管理机制” 。 经营机制经营机制 本行着力打造普惠金融“五专”经营机制。按照零售化、小额化、标准化、批量化的思路建立专门的小微企业信贷管理体系，提高运作效率。建立专门的统计核算机制，明确 49 普惠金融事业部与其他部门之间的成本分摊和收益分享，合理确定内部资金转移价格，真实反映普惠金融事业部经营状况。建立专门的风险管理机制，不断完善普惠金融事业

137、部风险管理， 有效防范业务风险。 建立专门的资源配置机制， 确保资源配置与业务发展相适应。建立专门的考核评价机制，优化普惠金融事业部专项考核方式和考核内容，引导各级机构提升普惠金融服务能力。 产品产品服务服务 本行加强业务模式与产品服务创新，不断提高普惠金融服务的覆盖率、可得性与满意度。打造小微企业“信贷工厂”优质品牌，不断提升小微企业金融服务水平和风险防控能力。加快构建银政合作发展普惠金融服务的新模式，依托政府主导的增信机构提供的政策性担保、风险补偿基金、信用保险等新型担保方式，为普惠领域客户提供政府增信融资。借助互联网、大数据、云计算、人工智能等金融科技，推出服务供应链上下游小微企业的“数

138、据网贷”产品、 724 小时单位开户在线预填系统以及中小企业贷款在线申请平台，不断提高服务效率，改善用户体验。 2017 年末，本行小微企业贷款余额 1.36 万亿元，贷款增速 13.3%，高于全行各项贷款增速 3 个百分点。小微企业贷款户数 38.8 万户，同比增长 16.9%。全年小微企业法人信贷投放 6,636 亿元，平均贷款利率为 5.01%。 报告期内，本行荣获21 世纪经济报道 “2017 年度卓越普惠金融业务银行”奖项与金融时报 “2017 年度最佳普惠金融服务银行”奖项。 6.3.7 绿色金融业务 绿色信贷绿色信贷 报告期内，本行秉承可持续发展理念，将绿色信贷作为业务发展和结构

139、调整的重点方向，积极服务绿色发展。 绿色信贷投放力度明显加大。积极支持清洁能源、绿色交通、绿色农业等重点行业，推行能效信贷、环境权益抵质押融资等绿色信贷产品。截至 2017 年末，本行绿色信贷业务贷款余额 7,476.25 亿元，较上年末增长 15.1%。 绿色信贷政策进一步完善。 在年度信贷政策指引中明确绿色信贷的发展方向和管理要求，引导绿色信贷业务健康可持续发展。围绕效率、效益、环保、资源消耗和社会管理五大类绿色指标，及时修订行业信贷政策，目前绿色指标已覆盖 19 个行业信贷政策。 50 环境和社会风险管理能力持续增强。 将环境和社会风险评估情况作为客户评级、 准入、管理和退出的重要依据，

140、严格执行环境和社会风险“一票否决制” 。将煤炭、钢铁、火电等高耗能、高污染行业纳入设限行业，制定年度用信压降计划，严格实施行业限额管理。 绿色投行产品体系绿色投行产品体系 本行建立完善绿色债务融资工具、绿色信贷资产证券化、绿色资产支持票据、绿色基金等绿色投行产品体系，重点服务清洁能源、轨道交通、污水处理、垃圾无害化处理等领域。 开展绿色债务融资工具承销发行。成功发行 40 亿元绿色债务融资工具；承销发行 10支绿色金融债券，募集资金 383 亿元。 创新绿色资产证券化项目。服务国家“打好污染防治攻坚战”重大战略，成功发行银行间市场首单经认证的绿色信贷资产证券化产品农盈 2017 年第一期“绿水

141、青山”专项绿色信贷资产支持证券，发行规模为 14.34 亿元。 发行绿色资产支持票据。成功发行可再生能源电费补贴资产支持票据产品 5.3 亿元，注册绿色资产支持票据 13.47 亿元。 6.3.8 跨境金融服务 2017 年，本行积极服务国家经济外交战略，重点在“一带一路”沿线国家和地区稳步推进机构布局，打造具有本行特色的、差异化的海外服务平台，境外机构的业务范围、经营层次、跨境金融服务能力有效提升。报告期内，本行迪拜分行暨阿联酋人民币业务清算行正式营业；圣保罗代表处、伦敦分行、澳门分行和河内分行的设立获得当地监管机构正式批复；温哥华分行的境外申设工作顺利推进。截至 2017 年末，本行已在

142、17 个国家和地区设立了 22 家境外机构和 1 家合资银行，覆盖亚洲、欧洲、美洲、大洋洲和非洲的境外机构骨干网络基本形成。截至 2017 年末，本行境外分行及控股机构资产总额 1,222.07亿美元，比上年末增长 11.8%；全年实现净利润 5.01 亿美元，同比增长 77.1%。 2017 年，本行优化跨境金融服务体系，积极服务“一带一路”倡议及企业“走出去” 、人民币国际化等国家战略，积极拓展出口信保融资、短期出口特险项下融资、涉外保函、跨境人民币等产品，国际结算、贸易融资业务保持平稳健康发展态势，跨境金融服务市场竞争力进一步提升。不断夯实跨境人民币业务基础设施建设，上线跨境人民币对公网

143、银汇款，稳步开展人民币资本项目可兑换业务。成功办理全国首笔在“一带一路”沿线国家发行的企业“熊猫债”跨境人民币结算业务。对蒙跨境人民币业务中心成功办理首笔人民币 51 对蒙古图格里克银行间市场区域交易。2017 年，本行境内分行累计办理国际贸易融资业务 933 亿美元，实现国际结算量 8,958.98 亿美元，对外担保量 225.35 亿美元。 6.3.9 多元化经营 本行已搭建起覆盖基金管理、证券及投行、金融租赁、人寿保险和债转股业务的综合化经营平台，持续推进综合化经营战略实施。 2017 年，本行五家综合化经营附属机构（包括农银汇理、农银国际、农银租赁、农银人寿、农银投资）围绕集团整体发展

144、战略，专注主业、做精专业、稳健经营，市场竞争力稳步提升，集团综合化经营的协同效应逐步显现。农银汇理资产管理规模超过 5,377 亿元，同比增长 28.0%；农银国际核心投行业务持续发展，利润大幅增长；农银租赁深化业务转型， 推进资产结构调整； 农银人寿行业竞争力进一步提升， 总保费收入达到 248 亿元。报告期内，农银投资成立并开业运营，探索多元化的业务模式，包括将客户的银行债务转换为普通股、在客户集团层面增加少数股东权益以及投资客户的可续期债等，稳妥有序地实施各类债转股项目， 助力遇到暂时困难但发展前景良好的企业客户渡过难关。 截至 2017年末，农银投资与 26 家企业签署债转股框架协议，

145、落地实施债转股业务合计 400 余亿元，业务规模居同业第二；成功实施国内银行业首单不良贷款债转普通股项目。 2017 年末，五家综合化经营附属机构资产合计 1,573 亿元，比上年末增长 92 亿元；全年实现净利润合计 16.02 亿元，较上年增长 37.9%。 6.3.10分销渠道 线下渠道线下渠道 2017 年，本行持续优化网点结构布局，全面推广网点标准化管理，加大培训和转型宣讲力度，固化网点标准化转型效果。继续开展低效网点“瘦身” ，在 6,800 多家网点推广标准化转型， 激发网点经营活力。 积极探索网点智能化、 轻型化及线上线下一体化转型，试点推出轻型化、智能化的“无高柜网点” ，实

146、施 700 多家网点智能化升级。保持县域网点总数不降低，调整优化县域金融服务覆盖范围。 线上渠道线上渠道 网上银行 本行不断升级个人网上银行和企业网上银行，网上银行产品体系逐步完善，客户体验稳步提升。 截至 2017 年末， 本行个人网上银行注册客户数达 2.23 亿， 较上年末增长 18.0%； 52 全年交易额达 47.7 万亿元。企业网上银行客户数达 531.8 万户，较上年末增长 18.7%；全年交易金额 72.7 万亿元；对公产品的线上化覆盖率达到 85%，较上年末提升 14%。 掌上银行 本行秉承“开放、定制、整合、共享”的核心服务理念，持续加强掌上银行产品和服务创新。掌上银行基本

147、覆盖存款、贷款、转账、投资理财、信用卡等各类金融服务。截至2017 年末，掌上银行用户总数达 2.06 亿户，较上年末增长 21.9%；全年交易额达 31.8 万亿元，同比增长 116.3%。 电话银行 报告期内，本行持续优化电话银行人工及自助语音客户服务，提升客户体验。2017年， 客户致电本行电话银行 4.77 亿通， 转客户服务中心人工电话 1.26 亿通， 人工接通 1.05亿通，接通率 83.76%，满意度 98.84%。 自助银行 报告期内，本行探索推进自助设备一体化服务和智能化管理，创新推出 ATM 刷脸取款和自助设备精准销售功能。截至 2017 年末，本行自助现金终端 12.5

148、9 万台，自助服务终端 4.26 万台，跨行交易笔数和金额继续保持同业首位。 2017 年，本行电子渠道金融性交易占比 97.2%，较上年提升 1.2 个百分点。 6.3.11信息科技 本行加大金融科技创新力度，为经营管理提供有力技术支撑。报告期内，8 项成果获得人民银行“科技发展奖” ，4 项成果获得银监会“信息科技风险管理课题研究成果奖” 。 金融科技创新金融科技创新 移动互联技术应用方面， 掌上银行增加指纹登录和二维码支付， 提升客户体验； 为 “惠农通”服务点打造专属手机移动客户端，上线惠农采购、农产品信息发布、惠农理财、惠农贷款等产品功能，构建农行特色的“互联网+三农”移动金融服务体

149、系。 人工智能技术应用方面，推广 ATM 刷脸取款，采用当前最先进的活体检测技术，人脸识别准确率达 98%， 有效降低了伪卡风险和 ATM 吞卡数量， 推动自助渠道智能化转型；开展“自助智能语音导航人脸识别”的掌上银行智能转账交易试点。 区块链技术应用方面，在国内银行业中首次将区块链技术应用于电商供应链金融领域，上线涉农互联网电商融资产品“e 链贷” ，为电商平台商户提供无抵押、纯信用的融资 53 服务，实现自动审批、受托支付、自助还款等功能；推进金融数字积分（简称“嗨豆” ）系统建设，打造同业领先的区块链积分体系，提升客户活跃度。 大数据技术应用方面，依托数据分析挖掘平台，完成 14 个大数

150、据分析试点项目，初步建立大数据应用的集中化服务支持能力；建立信用卡数据实验室，探索反欺诈、风险管理模式升级。 网络安全技术应用方面，推进量子通信、动态防御、态势感知、威胁情报等新技术的研发和项目实施，持续提升网络安全监测、防御和处置能力。 探索全员创新，推进联合创新。上线众创平台“农银 e 创” ，面向全行员工收集、评选、发布产品创意。与百度公司合作，探索掌上银行与百度 AI 功能对接。与华为公司共同建设新一代基础架构云平台，实现基础架构弹性伸缩、灵活调度、敏捷交付，有效提升资源利用率。 提高经营管理科技化水平提高经营管理科技化水平 推进互联网金融服务三农“一号工程” ，搭建“惠农 e 通”统

151、一服务平台，创建线上线下一体化的三农金融服务新模式。推广“三线一网格”管理系统，提升案防科技水平，进一步落实案防主体责任，强化员工行为管理。推进信用风险统一视图的建设与应用，通过接入外部数据有效提高反欺诈识别能力，提升智能化风险监控预警能力。落实人民银行大额交易和可疑交易报告监管要求，完成反洗钱综合分析平台一期投产，提升反洗钱管控水平。实施运营集中监管平台升级，丰富风险监控模型库,优化预警处置流程及履职评价功能,持续完善运营风险监控体系。对公客户营销管理系统一期工程投产，促进对公营销工作流程的标准化和规范化,提升客户经理综合营销能力。 保障信息系统安全运行保障信息系统安全运行 推进京沪“两地三

152、中心”工程建设（上海生产中心、上海同城灾备中心及北京异地灾备中心） ，在同业率先成功实施对外开放全面服务的核心系统异地灾备切换实战演练，提升信息系统应急处置能力。报告期内，本行生产运行交易量快速增长，核心系统工作日日均交易量达 4.33 亿笔，日交易量峰值达 5.81 亿笔，保持了稳定的连续运行服务能力。 6.3.12人力资源管理和机构管理 人力资源管理人力资源管理 人力资源改革 54 报告期内，本行坚持市场化改革方向，持续深化人力资源改革，优化员工队伍结构，完善人才发展机制，持续提升人力资源效能。设立普惠金融事业部，建成“普惠金融事业部+三农金融事业部”双轮驱动的普惠金融服务体系。成立农银金

153、融资产投资有限公司，推进债转股市场化运作。加强反洗钱中心机构设置和人员配备，建成境内外一体化的反洗钱管理体系。推进省会城市行管理体制改革，实现多家省行营业部更名为城市分行，进一步明晰省会城市行定位， 提高社会认可度。 完成托管业务部直接经营体制及营运集中改革。响应国家战略，申请设立雄安分行，升格自贸区、国家级新区和“省直管县”等 12 家二级分行。 报告期内，本行加快推进“一把手”建设、专业人才成长发展、基层队伍转型优化、“拴心留人”的人才发展“四大工程” ，在领军人物选拔、专业人才晋升、核心骨干激励方面实施一系列改革举措，调动和发挥全行员工的积极性、主动性和创造性。创新领军人物培养选拔方式，

154、开展总行直管领导人员公开遴选，指导分支行加快年轻领导人员培养选拔，促进领军人物队伍更新换代。做实“拴心留人”工程，在总分行开展高等级专业岗位选聘，拓宽员工成长发展路径。加强网点转型过程中的人力资源配置，推动网点劳动组合优化，指导富余柜员有序转岗，盘活基层行人力资源。 人力资源培养与开发 报告期内，本行实施更加积极、更加开放、更加有效的人才策略，加强关键领域人才培养，统筹推进各类人才队伍建设。围绕金融科技融合，积极培养金融科技复合型人才；围绕新兴业务发展，加大对直营部门、境外机构和子公司的人才引进和培养力度；围绕国际化发展战略，出台国际化人才发展规划，加快国际化人才培养；围绕服务三农定位，深入推

155、进县域青年英才开发工程。 报告期内，本行深化农银大学建设，加强国家政策培训，以业务转型和金融科技为重点加强业务培训，举办一系列示范性培训项目。面向高级管理人员，举办“农行大讲堂” 、高端境外培训和党校轮训；面向专业人才，开展“产训研”结合的专题培训和岗位资格分级分类考试，举办公司金融理财顾问示范培训和新兴业务专题讲座；面向基层骨干，办好新员工入职和柜面经理转岗培训。2017 年，全行共举办培训班 2.99 万期，培训 161.37 万人次。 薪酬与福利管理 55 报告期内，按照国家主管部门有关要求，本行总体薪酬水平根据全行效益和人员等情况核定。按照薪酬管理制度，本行所辖各级机构薪酬总额与单位经

156、营效益与绩效考核结果等挂钩分配；员工个人薪酬与单位、员工绩效考核结果等挂钩分配。 本行不断深化薪酬分配机制改革，优化资源配置，加强分支机构、子公司工资总额集团化管控，严格按照监管规定和公司治理要求制定年度薪酬方案，加大薪酬分配与价值创造、经营转型和风险管理的挂钩力度，促进全面协调可持续发展。 优化员工薪酬分配办法，激励绩效贡献，健全长期激励，实施薪酬延期支付制度，将员工当前和长远的责任、 贡献与本行发展和滞后风险挂钩。 完善福利保障， 加大关键岗位、核心人才薪酬激励，促进人才发展。薪酬资源向基层倾斜，落实基层员工最低工资保障及差别化津贴制度，提高员工归属感和向心力。完善企业年金和福利负债基金管

157、理机制，稳步推进企业年金社会化管理，提升长期投资收益。本行离退休职工福利由福利负债基金及企业年金基金承担。 有关本行薪酬相关政策， 请参见本行在上海证券交易所网站和香港联合交易所网站发布的2017 年资本充足率报告 。 员工情况 截至 2017 年末，本行在职员工总数 487,307 人（另有劳务派遣用工 8,541 人） ，较上年末减少 9,391 人。本行在职员工中，境内主要控股公司 8,007 人，境外机构当地雇员 812人。 员工地域分布情况 2017 年年 12 月月 31 日日 在岗员工数量（人）在岗员工数量（人） 占比（占比（%） 总行 8,757 1.8 长江三角洲地区 66,

158、504 13.6 珠江三角洲地区 53,016 10.9 环渤海地区 70,054 14.4 中部地区 102,383 21.0 东北地区 50,190 10.3 西部地区 127,584 26.2 境内分支机构小计 478,488 98.2 境内主要控股公司 8,007 1.6 境外机构 812 0.2 合计合计 487,307 100.0 员工学历结构 2017 年年 12 月月 31 日日 在岗员工数量（人）在岗员工数量（人） 占比（占比（%） 56 博士 482 0.1 硕士 25,002 5.1 本科 225,018 46.2 专科及职业技术学校 148,628 30.5 专科以下

159、88,177 18.1 合计合计 487,307 100.0 员工业务结构 2017 年年 12 月月 31 日日 在岗员工数量（人）在岗员工数量（人） 占比（占比（%） 管理人员 125,298 25.7 风险管理人员 17,904 3.7 财务人员 21,997 4.5 行政人员 18,293 3.8 营销人员 110,110 22.6 交易人员 253 0.1 科技人员 6,256 1.3 柜面人员 138,438 28.4 技能人员 32,915 6.8 其他 15,843 3.1 合计合计 487,307 100 员工年龄结构 2017 年年 12 月月 31 日日 在岗员工数量（人

160、）在岗员工数量（人） 占比（占比（%） 30 岁以下 100,899 20.7 31-40 岁 75,900 15.6 41-50 岁 191,248 39.2 51 岁以上 119,260 24.5 合计合计 487,307 100.0 机构管理机构管理 境内分支机构 截至 2017 年末，本行境内分支机构共计 23,661 个，包括总行本部、总行大客户部、3 个总行专营机构、 3 个培训学院、 37 个一级分行 （含 5 家直属分行） 、 378 个二级分行 （含省区分行营业部） 、3,485 个一级支行（含直辖市、直属分行营业部和二级分行营业部） 、19,701 个基层营业机构以及 52

161、 个其他机构。 按地理区域划分的境内分行及分支机构数量 2017年年12月月31日日 57 境内机构（个）境内机构（个） 占比（占比（%） 总行1 8 0.03 长江三角洲地区 3,100 13.10 珠江三角洲地区 2,546 10.76 环渤海地区 3,403 14.38 中部地区 5,268 22.26 东北地区 2,287 9.67 西部地区 7,049 29.80 境内机构总数境内机构总数 23,661 100.00 注：1、包括总行本部、票据营业部、大客户部、私人银行部、信用卡中心、长春培训学院、天津培训学院和武汉培训学院。 境外分支机构 截至 2017 年末，本行共有 13 家境

162、外分行和 4 家境外代表处，分别是香港、新加坡、首尔、纽约、迪拜国际金融中心、东京、法兰克福、悉尼、卢森堡、迪拜、伦敦、澳门、河内分行及温哥华、河内、台北、圣保罗代表处。 主要控股子公司 农银汇理基金管理有限公司 农银汇理基金管理有限公司成立于 2008 年 3 月，注册资本人民币 2 亿元，本行持股51.67%。公司业务性质：基金募集、基金销售、资产管理。主要产品有股票型、混合型、债券型、货币市场基金。 截至 2017 年 12 月 31 日， 农银汇理基金管理有限公司总资产 10.48 亿元， 净资产 9.14亿元，全年实现净利润 2.23 亿元。 农银国际控股有限公司 农银国际控股有限公

163、司于 2009 年 11 月在香港成立，注册资本港币 41.13 亿元，本行持股 100%。农银国际在香港可从事上市保荐承销、债券发行承销、财务顾问、资产管理、直接投资、机构销售、证券经纪、证券咨询等全方位、一体化的金融服务；在内地可从事除 A 股保荐上市之外的各类资本市场业务。 截至 2017 年 12 月 31 日，农银国际总资产 377.61 亿港元，净资产 71.43 亿港元，全年实现净利润 13.35 亿港元。 58 农银金融租赁有限公司 农银金融租赁有限公司成立于2010年9月， 注册资本人民币30亿元, 本行持股100%，主要经营范围包括： 融资租赁业务， 转让和受让融资租赁资产

164、， 固定收益类证券投资业务，接受承租人的租赁保证金，吸收非银行股东 3 个月（含）以上定期存款，同业拆借，向金融机构借款，境外借款，租赁物变卖及处理业务，经济咨询，在境内保税地区设立项目公司开展融资租赁业务，为控股子公司、项目公司对外融资提供担保，中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。 截至 2017 年 12 月 31 日，农银金融租赁总资产 415.88 亿元，净资产 47.11 亿元，全年实现净利润 1.13 亿元。 农银人寿保险股份有限公司 农银人寿保险股份有限公司注册资本人民币 29.5 亿元，本行持股 51%，主要经营范围为：人寿保险、健康保险、意外伤害保险等各类人身保险业务；上

165、述业务的再保险业务；国家法律、法规允许的保险资金运用业务；经中国保监会批准的其他业务。 截至 2017 年 12 月 31 日，农银人寿总资产 830.95 亿元，净资产 42.53 亿元，全年实现净利润 1.11 亿元。 农银财务有限公司 农银财务有限公司注册资本港币 5.8879 亿元，本行持股 100%。 农银金融资产投资有限公司 农银金融资产投资有限公司注册资本金 100 亿元，本行持股 100%，主要经营范围为：突出开展债转股及配套支持业务；依法依规面向合格社会投资者募集资金用于实施债转股；发行金融债券，专项用于债转股；经银监会批准的其他业务。 截至 2017 年 12 月 31 日

166、，农银投资总资产 101 亿元，净资产 100.80 亿元，全年实现净利润 0.80 亿元。 中国农业银行（英国）有限公司 中国农业银行（英国）有限公司为本行在英国注册的全资控股子公司，注册资本 1 亿美元。业务范围包括公司存款、双边贷款、银团贷款、贸易融资、国际结算、外汇交易和 59 衍生品等公司金融业务。截至 2017 年 12 月 31 日，中国农业银行（英国）有限公司总资产为 10.80 亿美元，实现净利润 77.35 万美元。 中国农业银行（卢森堡）有限公司 中国农业银行（卢森堡）有限公司为本行在卢森堡注册的全资控股子公司，注册资本2,000 万欧元。业务范围包括零售、批发以及资金交

167、易等各类金融业务。截至 2017 年 12月 31 日，中国农业银行（卢森堡）有限公司总资产为 0.24 亿美元，实现净利润 103.31 万美元。 中国农业银行（莫斯科）有限公司 中国农业银行（莫斯科）有限公司为本行在俄罗斯注册的全资控股子公司，注册资本14 亿卢布。业务范围包括国际结算、公司存款、银团贷款、双边贷款、贸易融资、外汇交易等批发银行业务。截至 2017 年 12 月 31 日，中国农业银行（莫斯科）有限公司总资产为 1.01 亿美元。 湖北汉川农银村镇银行 湖北汉川农银村镇银行于 2008 年 8 月在湖北省汉川市成立，注册资本人民币 3,100万元， 本行持股 50%。截至

168、2017 年 12 月 31 日，湖北汉川农银村镇银行总资产 2.76 亿元，净资产 0.62 亿元，全年实现净利润 437.25 万元。 克什克腾农银村镇银行 克什克腾农银村镇银行于 2008 年 8 月在内蒙古自治区赤峰市克什克腾旗成立，注册资本人民币 1,960 万元，本行持股 51.02%。截至 2017 年 12 月 31 日，克什克腾农银村镇银行总资产 1.95 亿元，净资产 0.38 亿元，全年实现净利润 363.08 万元。 安塞农银村镇银行 安塞农银村镇银行于 2010 年 3 月在陕西省延安市安塞县成立， 注册资本人民币 4,000万元，本行持股 51%。截至 2017 年

169、 12 月 31 日，安塞农银村镇银行总资产 6.26 亿元，净资产 0.57 亿元，全年实现净利润 505.76 万元。 60 绩溪农银村镇银行 绩溪农银村镇银行于 2010 年 5 月在安徽省宣城市绩溪县成立， 注册资本人民币 2,940万元，本行持股 51.02%。截至 2017 年 12 月 31 日，绩溪农银村镇银行总资产 1.82 亿元，净资产 0.41 亿元，全年净亏损 518.85 万元。 浙江永康农银村镇银行 浙江永康农银村镇银行于 2012 年 6 月在浙江省金华市永康市成立，注册资本人民币2.1 亿元，本行持股 51%。截至 2017 年 12 月 31 日，浙江永康农银

170、村镇银行总资产 5.79亿元，净资产 2.44 亿元，全年实现净利润 521.00 万元。 厦门同安农银村镇银行 厦门同安农银村镇银行于 2012 年 6 月在福建省厦门市同安区成立，注册资本人民币1 亿元，本行持股 51%。截至 2017 年 12 月 31 日，厦门同安农银村镇银行总资产 10.17 亿元，净资产 1.42 亿元，全年实现净利润 1,259.32 万元。 主要参股公司 本行在刚果共和国合资设立中刚非洲银行。本行投资金额 2,667,140 万中非法郎，持股比例 50%。 61 6.4 县域金融业务县域金融业务 本行通过位于全国县及县级市（即县域地区）的所有经营机构，向县域客

171、户提供全方位的金融服务。该类业务统称为县域金融业务，又称三农金融业务。报告期内，本行践行服务三农、做强县域的战略定位，积极服务农业供给侧结构性改革，持续深化三农金融事业部改革，不断开展三农产品与服务模式创新，巩固提升了本行县域金融服务能力和市场竞争力。 6.4.1管理架构与管理机制 管理架构管理架构 董事会董事会董事会董事会“三农三农”金融金融/ /普普惠金融发展委员会惠金融发展委员会行长兼行长兼三农金融事业部总裁三农金融事业部总裁三农业务总监三农业务总监三农及普惠金融三农及普惠金融事业部管理委员事业部管理委员会会总行三农金融事业部总行三农金融事业部( (3 3部门部门8 8中心中心) )三农

172、政策与业务创新部三农政策与业务创新部三农对公业务部三农对公业务部/ /扶贫开发金融部扶贫开发金融部农户金融部农户金融部三农及普惠金融人力资源管理中心三农及普惠金融人力资源管理中心三农及普惠金融核算与考评中心三农及普惠金融核算与考评中心三农及普惠金融资本与资金中心三农及普惠金融资本与资金中心三农及普惠金融风险管理中心三农及普惠金融风险管理中心三农及普惠金融信用管理中心三农及普惠金融信用管理中心三农及普惠金融信用审批中心三农及普惠金融信用审批中心三农及普惠金融渠道管理中心三农及普惠金融渠道管理中心三农及普惠互联网金融管理中心三农及普惠互联网金融管理中心一级分行管理层一级分行管理层支行管理层支行管理

173、层二级分行管理层二级分行管理层一级分行三农金融事业部一级分行三农金融事业部二级分行三农金融事业部二级分行三农金融事业部县支行县支行总行层面总行层面分行层面分行层面监事会监事会 三农金融事业部管理架构图三农金融事业部管理架构图 本行董事会层面设立“三农”金融/普惠金融发展委员会，高级管理层层面设立三农及普惠金融事业部管理委员会。总行三农金融事业部设立“三部八中心” ， “三部”即三农政策与业务创新部、三农对公业务部/扶贫开发金融部、农户金融部三个专业部门， “八中 62 心”即在总行 8 个中后台部门设置人力资源、核算与考评、资本和资金管理、风险管理、信用管理、信用审批、渠道管理、互联网金融管理

174、八个支持中心。各一级分行和二级分行比照总行，结合实际确定本级三农金融事业部机构设置。县域支行为三农金融事业部的基本经营单元。 管理机制管理机制 本行构建了以“县域+涉农” 、 “部门+中心” 、 “双委员会+双线报告制”1、 “内部政策+外部政策”2、 “六个单独管理”3为特色的三农金融事业部管理体制机制。报告期内，本行先后出台了客户管理边界划分、信贷政策和授权管理、考评激励、资源配置、放权搞活县支行、重点县支行发展、县域英才培养使用等多项配套政策制度，进一步优化了三农金融事业部管理机制。 本行紧密围绕农业供给侧结构性改革，加强重点涉农行业、区域信贷政策研究，制定年度三农信贷政策指引和精准扶贫

175、信贷政策指引，修订畜牧业、饲料加工等涉农行业信贷政策和粮食、花卉等 5 个优势农业区域信贷政策，三农信贷政策体系进一步健全。制定农村基础设施建设项目审查标准，修订高标准农田改造和水利建设项目审查标准，优化优先办结和各项急办机制，三农信用审批质量和效率明显提升。 本行持续加强县域金融业务风险管控，严格执行产行业信贷政策，控制产能过剩行业风险敞口，从严控制宾馆酒店、商业地产和经营性物业等贷款项目，加强潜在风险较大企业授用信管控。 加强对县域不良贷款的化解和处置力度， 确保县域金融业务风险整体可控。 6.4.2县域公司金融业务 报告期内，本行突出做好三农重点领域金融服务，着力加强县域特色产品创新，持

176、续巩固提升县域公司金融业务竞争优势。 三农重点领域金融服务取得新成效。围绕农业供给侧结构性改革的重点领域，本行持续加大对新型城镇化、水利建设、县域成长性行业等重点领域的金融支持力度。截至 2017年末，县域城镇化贷款余额 5,625 亿元，较上年末增加 1,625 亿元，增长 40.6%；县域水 1 “双委员会”是指董事会层面设立的“三农”金融/普惠金融发展委员会和高级管理层层面设立的三农及普惠金融事业部管理委员会。 “双线报告”是指在八中心工作报告路径上，三农有关事项既要向分管本部门的行领导报告，也要向分管三农工作的行长报告。 2 “内部政策”是指本行对三农金融事业部实施单独配置县域信贷计划

177、、单独安排三农固定资产投资预算、单独核定三农金融事业部工资总额等倾斜支持政策。 “外部政策”是指国家对本行实施增值税优惠、差别化存款准备金率、监管费减免等专项支持政策。 3“六个单独管理”是指单独的资本管理、单独的信贷管理、单独的会计核算、单独的风险拨备与核销、单独的资金平衡与运营、单独的考核激励约束。 63 利贷款余额 3,353 亿元，较上年末增加 607 亿元，增长 22.1%；县域旅游业贷款余额 289亿元，较上年末增加 106 亿元，增长 57.9%。 三农对公产品创新实现新突破。不断丰富三农产品和服务模式，较好地满足了县域对公客户金融需求。推出“旅游景区收益权支持贷款” ，优化“旅

178、游+龙头企业” 、 “旅游+特色小镇”等多种服务模式，有效支持了县域旅游业发展。创新推出“农牧贷” 、 “美丽宜居城乡贷”等区域性产品，形成了一系列服务三农的亮点和品牌。 三农金融服务能力得到新提升。加强重点客户营销管理，逐户制定个性化的综合性金融服务方案。加强银政合作，与农业部、商务部、国家林业局等政府部门密切合作，支持农业绿色发展、商品流通追溯体系建设、林权制度改革、林业生态建设等国家重点项目。 截至 2017 年末，县域公司存款余额 20,591 亿元，较上年末增加 1,987 亿元；县域公司类贷款（不含贴现）21,292 亿元，较上年末增加 2,559 亿元。 6.4.3县域个人金融业

179、务 报告期内，本行围绕农村产权改革和农业农村移动互联新趋势，持续开展产品和服务模式创新，深入推进“惠农通”工程互联网化升级，有力推动县域个人金融各项业务健康快速发展。 进一步加大对新型农业经营主体信贷支持力度，截至 2017 年末，专业大户、家庭农场等新型农业经营主体贷款余额 656 亿元， 较上年末增加 128 亿元。 稳步推进农村 “两权”（农村土地承包经营权、农民住房财产权）抵押贷款业务试点，截至 2017 年末，农村土地承包经营权抵押贷款试点扩大至31家分行， 农民住房财产权抵押贷款扩大至21家分行，贷款余额共计 29 亿元。持续推广农民安家贷、农家乐贷款等创新产品，截至 2017 年

180、末，农民安家贷余额达 3,497 亿元，较上年末增长 108.65%。 深入推进 “金穗惠农通” 工程。 截至 2017 年末， 全行电子机具行政村覆盖率达 74.4%；惠农卡发卡量达到 2.06 亿张，较上年末增加 1,200 万张，惠农卡存款余额 1,649 亿元，较上年末增加 447 亿元；代理城乡居民养老保险 1,425 个县，较上年末增加 19 个；代理新农合 920 个县，较上年末增加 23 个；代理涉农财政补贴项目 5,586 个，较上年末增加 636个。 截至 2017 年末，县域个人存款余额 47,226 亿元，较上年末增加 2,918 亿元；县域个人贷款 14,058 亿元

181、，较上年末增加 2,067 亿元。 64 6.4.4金融扶贫工作情况 报告期内，本行围绕关于做好“十三五”期间金融扶贫工作的意见所确定的金融扶贫五年规划纲要， 持续推进扶贫开发金融服务， 坚持精准扶贫， 助力国家脱贫攻坚战略。 20172017 年度计划年度计划 2017 年，遵循突出精准、因地制宜、服务到位、风险可控的基本原则，本行设定了在 832 个国家扶贫工作重点县新增贷款不少于 750 亿元， 精准扶贫新增贷款不少于 400 亿元，精准扶贫贷款服务新增带动不少于 100 万贫困人口等目标。本行向 832 个国家扶贫工作重点县支行匹配专项信贷计划， 在贫困户信用评级、 政府增信项目准入、

182、 扶贫过桥贷款、贷款利率等方面给予政策倾斜。进一步完善考评机制，在重点考核 832 个国家扶贫工作重点县支行精准扶贫贷款、服务带动贫困人口等情况的同时，将 832 个国家扶贫工作重点县的各项贷款投放情况纳入三农金融事业部考核。 工作成效工作成效 互联网金融服务三农“一号工程”取得规模效应互联网金融服务三农“一号工程”取得规模效应 报告期内，本行顺应互联网发展趋势，全面推进互联网金融服务三农“一号工程” ，搭建贴合涉农产业链商户生产经营活动线上化场景的“农银惠农 e 通”平台，着力打造“农银惠农 e 贷” 、 “农银惠农 e 付” 、 “农银惠农 e 商” 三大模块，实现对农企农户提供平台化、标

183、准化、综合化、场景化的金融服务。截至 2017 年末，平台累计上线商户数达156 万户，较上年末增加 118 万户，平台交易金额 2,492 亿元，同比增长 177%。 以“农银惠农 e 贷”为主体的网络融资业务取得突破。加快三农金融服务经营方式和商业模式创新，创新“惠农 e 贷”农户贷款产品，实现农户贷款批量化、标准化投放。截至 2017 年末，本行已有 31 家一级分行、868 家支行开办了惠农 e 贷农户贷款业务，贷款余额达 151.8 亿元。 以“农银惠农 e 付”为代表的网络支付结算场景快速扩展。研发综合收银台，推出了聚合扫码支付在内的多种线上线下支付方式。提供包括新农保、新农合以及

184、水电气等丰富的便民缴费业务。依托平台，推动 24.5 万个惠农通服务点实现互联网升级，767 个国家级贫困县的 17.6 万农企农户实现“触网” ，有力促进贫困户脱贫增收。 以“农银惠农 e 商”为依托的农村电商金融服务模式获得市场认可。基于现有县域商贸流通基本格局，本行围绕农业产业化龙头企业、农产品批市场、县域批发商、惠农通服务点、农户等涉农产业链客户，立足“工业品下乡”和“农产品进城”领域，为农业产供销链条上的各类用户提供一揽子电商金融服务。 本行互联网金融服务三农“一号工程”的市场效应和社会效应逐步显现。推出的“电商扶贫专区”已覆盖全国 9 省区、13 个国家级贫困县，打通了贫困地区特色

185、产品网络销售绿色通道，直接带动 160 余种特色商品产地直销。与农业部“信息进村入户”工程对接，为农民提供农业农技、生产生活信息服务，有效推动信息进村、服务到户。 65 贫困地区贷款投放持续增加。截至 2017 年末，本行在 832 个国家扶贫工作重点县贷款余额达 8,151 亿元，较上年末增长 1,107 亿元，增幅 15.7%，高于全行贷款增速 5.4 个百分点。 金融扶贫精准度显著提高。截至 2017 年末，本行精准扶贫贷款余额 2,878 亿元，较上年末增长 844 亿元，增幅 41.5%。精准扶贫贷款服务带动贫困人口 665 万人，较上年末增加 105 万人。对建档立卡贫困户发放的贷

186、款余额达 222 亿元，较上年末增长 36.1%，直接支持贫困人口 123.3 万人。 定点扶贫工作取得积极成效。截至 2017 年末，在河北武强、河北饶阳、贵州黄平、重庆秀山 4 个定点扶贫县和河北阜平县（享受同等帮扶政策）贷款余额 78 亿元，较上年末增长 29 亿元， 增幅 58.1%。 全年向 5 县拨付帮扶资金 1,200 万元和专项党费 1,300 万元，用于脱贫攻坚。2017 年，5 县有 6.6 万贫困人口脱贫，其中秀山县已脱贫摘帽。 特色扶贫产品日益丰富，已初步形成覆盖光伏扶贫、易地扶贫搬迁、贫困户生产经营等方面的扶贫小额贷款产品体系。其中，截至 2017 年末，光伏扶贫贷款

187、余额达 25 亿元，支持光伏扶贫项目 235 个，带动 15.6 万贫困人口增收，直接支持了 1.7 万贫困户安装户用光伏发电系统。着力发放产业精准扶贫贷款，利用贫困地区特色农产业带动扶贫，重点支持了江西脐橙、广西蔗糖、青海高原畜牧、陕西猕猴桃等优势产业发展。截至 2017 年末，本行产业精准扶贫贷款余额 728 亿元，较上年末增长 44.7%，带动 38.8 万贫困人口增收。 20182018 年度计划年度计划 2018 年，本行力争在 832 个国家扶贫工作重点县新增贷款不低于 800 亿元，精准扶贫新增贷款不低于 400 亿元，精准扶贫贷款服务新增带动不少于 100 万贫困人口。 多策并

188、举确保完成 2018 年度金融扶贫计划。在客户与项目准入方面，将带动贫困人口情况持续作为授、用信调查的重点内容，精准选择帮扶客户和项目。在资源配置方面，继续向 832 个国家扶贫工作重点县支行单列信贷计划， 在业务费用、 员工招聘、 业务培训、双向交流、捐赠资源等方面适度倾斜，增强贫困县支行金融扶贫能力；从聚焦精准、加大投入、推进创新、提升服务、倾斜资源、强化考核等多个方面推动深度贫困地区金融扶贫工作；对于已脱贫摘帽的定点扶贫县，保持帮扶政策不变。在渠道建设方面，进一步完善物理网点、惠农通服务点的功能，提高在贫困地区行政村的覆盖率。加快互联网金融服务三农“一号工程”在贫困地区的落地实施，有效利

189、用“惠农 e 通”平台，打通贫困地区特色产品网络销售绿色通道，为涉农产业链上农企、农户提供综合化金融服务，助力贫困地区脱贫致富。 66 2017 年金融精准扶贫工作情况统计表 一、金融精准扶贫贷款（期末余额，人民币亿元） 1.1 个人精准扶贫贷款 287.90 1.1.1 建档立卡贫困人口贷款 221.83 1.1.2 其他个人精准扶贫贷款 66.07 1.2 单位精准扶贫贷款 2,590.00 1.2.1 产业精准扶贫贷款 728.40 1.2.2 项目精准扶贫贷款 1,861.60 其中：生态环境改造贷款 61.99 农村基础设施贷款 1,772.96 二、金融精准扶贫贷款带动服务情况（存

190、量贷款人数，万人） 2.1 报告期末建档立卡贫困人口贷款带动人数 123.29 2.2 报告期末其他个人精准扶贫贷款带动人数 12.248 2.3 报告期末产业精准扶贫贷款带动人数 38.82 2.4 报告期末项目精准扶贫贷款服务人数 490.82 6.4.5财务状况 资产负债情况资产负债情况 截至 2017 年 12 月 31 日，县域金融业务总资产 75,856.43 亿元，较上年末增长 7.7%。发放贷款及垫款总额 35,683.63 亿元，较上年末增长 12.3%，高于全行 2.0 个百分点。吸收存款余额 69,156.72 亿元，较上年末增长 7.7%。 下表列示了于所示日期县域金融

191、业务资产负债主要项目。 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日 金额金额 占比占比(%) 金额金额 占比占比(%) 发放贷款和垫款总额 3,568,363 - 3,178,345 - 贷款减值准备 (163,246) - (162,590) - 发放贷款和垫款净额 3,405,117 44.9 3,015,755 42.8 存放系统内款项1 3,561,280 46.9 3,435,785 48.8 其他资产 619,246 8.2 588,876 8.4 资产合计资产合计 7,585,643 100.0 7,040,

192、416 100.0 吸收存款 6,915,672 97.4 6,421,067 97.3 其他负债 182,302 2.6 177,792 2.7 负债合计负债合计 7,097,974 100.0 6,598,859 100.0 注：1、存放系统内款项指县域金融业务分部通过内部资金往来向本行其他分部提供的资金。 67 利润情况利润情况 2017 年，本行县域金融业务实现税前利润 832.11 亿元，较上年增长 26.2%，主要是由于利息净收入增加。 下表列示了于所示期间县域金融业务利润表主要项目。 人民币百万元，百分比除外 2017 年年 2016 年年 增减额增减额 增长率增长率(%) 外部

193、利息收入 157,305 143,479 13,826 9.6 减：外部利息支出 86,537 88,268 (1,731) -2.0 内部利息收入1 106,176 102,598 3,578 3.5 利息净收入 176,944 157,809 19,135 12.1 手续费及佣金净收入 30,019 31,887 (1,868) -5.9 其他非利息收入 614 1,661 (1,047) -63.0 营业收入营业收入 207,577 191,357 16,220 8.5 减：业务及管理费 81,325 81,411 (86) -0.1 税金及附加 1,438 3,466 (2,028)

194、-58.5 资产减值损失 44,474 44,186 288 0.7 其他业务成本 826 (1,170) 1,996 - 营业利润营业利润 79,514 63,464 16,050 25.3 营业外收支净额 3,697 2,456 1,241 50.5 税前利润总额税前利润总额 83,211 65,920 17,291 26.2 注：1、内部利息收入是指县域金融业务分部向本行其他分部提供的资金通过转移计价所取得的收入。本行内部资金转移计价利率基于市场利率确定。 主要财务指标主要财务指标 2017 年，本行县域金融业务平均总资产回报率 0.92%，较上年提升 12 个基点；存贷款利差 3.27

195、%，高于全行 35 个基点。截至 2017 年 12 月 31 日，县域金融业务不良贷款率2.17%，较上年末下降 0.83 个百分点；拨备覆盖率 211.30%，贷款总额准备金率 4.57%。 下表列示了于所示日期或期间本行县域金融业务主要财务指标。 单位：% 项目项目 2017 年年 2016 年年 平均总资产回报率 0.92 0.80 贷款平均收益率 4.55 4.73 存款平均付息率 1.28 1.40 手续费及佣金净收入占营业收入比例 14.46 16.66 68 成本收入比 39.18 42.54 项目项目 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31

196、日日 贷存款比例 51.60 49.50 不良贷款率 2.17 3.00 拨备覆盖率 211.30 170.30 贷款总额准备金率 4.57 5.12 69 6.5 风险管理风险管理与内部控制与内部控制 6.5.1风险管理 全面风险管理体系全面风险管理体系 全面风险管理是指按照全面覆盖、全程管理、全员参与原则，将风险偏好、政策制度、组织体系、工具模型、数据系统和风险文化等要素有机结合，及时识别、计量、监测、报告、控制业务经营中的各类风险，确保全行风险管理从决策、执行到监督层面有效运转。 2017 年，面对复杂多变的风险防控形势，本行持续推进全面风险管理体系建设。在“全面防范风险，向风险宣战”的

197、总体要求下，继续以“控新降旧”为主线，把防控风险放在更加重要的位置，牢牢守住了风险底线。进一步优化风险管理部门职责分工，完善风险管理责任追究和绩效考核机制。加强重点领域信用风险化解，信贷资产质量持续改善，风险抵补水平继续领先可比同业。完善债券、理财、同业等市场业务风险管理。持续推进案件防控和操作风险管理，遏制违法违规行为。 2017 年 1 月，银监会正式核准本行实施市场风险内部模型法、统一境内外非零售评级主标尺、撤销零售风险加权资产不低于权重法的监管限制，本行资本管理高级方法的实施和应用进一步深化。信用风险方面，持续推进境内外非零售内部评级体系的统一实施和管理，优化非零售客户评级系统，基于大

198、数据开展零售贷款欺诈风险的预警和识别。市场风险方面，强化内部模型法的应用，通过扩大市场风险管理系统的监测范围，加强限额管理，提高数据质量。操作风险方面，深化操作风险计量方法的内部应用，加强案件及反洗钱风险计量。 2017 年，本行高级管理层风险管理委员会共召开 6 次会议，审议全面风险管理指引落实情况、行业限额管理制度、子公司风险管理办法、境外分子行风险管理办法、高级管理层风险管理委员会工作规则、信息科技风险评估检查报告等多项议案和报告。 风险偏好风险偏好 风险偏好是本行董事会根据主要利益相关者对本行的期望和约束、 外部经营环境以及本行实际，为实现战略目标，有效管理风险，对本行愿意承担的风险类

199、型和风险水平的表达。2017 年，本行修订了风险偏好陈述书 ，新修订的风险偏好陈述书从集团层面统筹考虑，纳入全部附属机构和境外机构，新增信息科技风险、洗钱风险等风险类型，完善风 70 险量化指标，健全风险偏好传导机制。本行按月监测风险偏好指标执行情况，按年开展风险偏好回检，建立了风险偏好纠偏管理机制，不断提高风险偏好管理的有效性。 本行风险偏好的整体陈述是：本行致力于建设国际一流商业银行集团，实行稳健型风险偏好，严格依法合规经营，坚持资本、风险、收益之间的平衡，兼顾安全性、盈利性和流动性的统一，在风险承担上既不冒进也不保守，通过承担适度风险换取适中回报，保持充足的风险拨备和资本充足水平，全面提

200、升风险管理能力以适应业务发展和创新的需要，实现风险管理创造价值并最终为全行战略目标的实现提供有效保障。 风险管理组风险管理组织架构织架构 本行董事会承担风险管理的最终责任，并通过下设的风险管理委员会、审计及合规管理委员会、美国区域机构风险委员会行使风险管理相关职能，审议风险管理重大事项，对全行风险管理体系建设和风险水平进行监督评价。 高级管理层是全行风险管理工作的组织者和实施者，下设风险管理委员会、贷款审查委员会、资产负债管理委员会、资产处置委员会等风险管理职能委员会。其中，风险管理委员会主要负责审议重大风险管理事项，研究拟定风险管理政策制度和管理工具，分析评价全行整体风险状况，协调指导并检查

201、监督各部门和分行的风险管理工作。 监事会负责对本行董事会、高级管理层建立与实施风险管理和内部控制进行监督。 本行按照“集中管控、矩阵分布、全面覆盖、全员参与”的原则，建立了由业务经营部门（风险承担部门） 、风险管理部门、内部审计部门共同构成的风险管理“三道防线” 。2017 年，本行进一步完善风险治理架构，强化全面风险管理与信用、市场、操作等主要风险的牵头管理部门职能，各类主要风险的专业化管理程度不断提高。 71 风险管理组织架构图风险管理组织架构图 董事会董事会风险管理委员会董事会审计及合规管理委员会审计局行长首席风险官风险管理委员会贷款审查委员会资产处置委员会资产负债管理委员会信用风险管理

202、操作风险管理市场风险管理流动性风险管理信用管理部信用审批部风险资产处置部前台业务部门内控与法律合规部 （反洗钱中心）运营管理部安全保卫部人力资源部科技与产品管理局其他部门风险管理部资产负债管理部金融市场部资产管理部风险管理部一级分行管理层支行管理层二级分行管理层一级分行风险管理部二级分行风险管理部支行风险管理部董事会、监事会层面总行层面分行层面美国区域机构风险委员会审计分局监事会 风险管理制度体系风险管理制度体系 2017 年，本行持续优化风险管理政策制度体系。风险管理组织架构方面，修订了高级管理层风险管理委员会工作规则、一级分行风险管理部负责人业务任职资格管理规定、风险管理条线尽职监督工作实

203、施细则。信用风险管理方面，制定了境外分行信用类资产风险分类管理办法，修订了行业信贷风险限额管理办法。同时，本行制定年度客户评级、资产分类、资金交易与市场风险管理政策，为日常风险管理工作提供有效指导。 风险分析报告风险分析报告 72 2017 年，本行持续跟踪宏观经济形势、国家产行业政策变化以及监管政策要求，强化对重点区域、行业、产品和客户的风险识别、监测和预警，提高风险分析报告的针对性、及时性和全面性。积极利用内部评级、风险限额、经济资本、压力测试等工具方法，不断拓展风险分析报告的广度和深度。 信用风险信用风险 信用风险是指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险。 本行的信用风险

204、主要分布于贷款组合、投资组合、担保业务以及其他各种表内外信用风险敞口。 信用风险管理信用风险管理 2017 年，本行认真贯彻落实国家宏观调控政策，完善信用风险管理体系建设。持续优化信贷结构，加强重点领域风险防控和行业风险限额管理，及时化解各类风险隐患。拓宽不良贷款清收处置渠道，保持资产质量稳定。 信用风险管理架构 本行信用风险管理组织体系主要由董事会及其下设风险管理委员会、 高级管理层及其下设风险管理委员会、贷款审查委员会、资产处置委员会以及信用管理部、信用审批部、风险管理部和各前台客户部门等构成，实施集中统一管理和分级授权。 公司类业务风险管理 完善政策制度体系。出台高标准农田、畜牧业、战略

205、性新兴产业等信贷政策，持续健全行业信贷政策体系。制定信贷业务尽职免责规定等规章制度，进一步规范相关业务的操作流程，提升风险管理能力。 强化重点领域风险管理。继续严格实行贷款准入管理和客户名单制管理，加强行业限额管理，进一步压降产能过剩行业用信，引导信贷投向优质客户。严格落实房地产调控政策及各项监管要求，坚持“一城一策”的差异化管理策略，从严控制高库存城市的住房项目及地价过高的高成本项目。加强政府融资平台存量贷款管理，持续优化政府融资平台贷款结构。 加强贷后管理和不良资产清收处置。 强化重点客户贷后管理工作， 加强大额风险监测，及时化解风险。加大不良贷款清收处置力度，在坚持自主清收、加快核销的基

206、础上，积极拓宽处置渠道，继续开展不良贷款批量转让，推进不良资产证券化和市场化债转股。 完善信用风险管理系统。 优化法人监控系统， 成功上线风险统一监控视图第一期项目，引入司法、海关和舆情等外部数据，推进大数据在信用风险管理领域的应用，提升风险管理的智能化水平。 73 个人业务风险管理 加快个贷作业中心建设，优化运作流程，促进个人贷款的专业化、集约化经营。制定个人信贷业务前中后台协同风险管控制度、尽职监督工作实施细则等，从制度层面强化前中后台风险管控。制定年度个人贷款评分管理政策，对高风险贷款提高准入门槛。加大不良贷款清收和核销力度，个人贷款资产质量进一步提升。 信用卡业务风险管理 加强信用卡业

207、务授信管理，筛选信用卡优质客户群体，精准给予授信额度，严格控制大额授信和高风险群体授信。加强信用卡发卡审批的授权管理，提升发卡业务标准化、规范化。上线贷中风险监控平台，在线开展客户风险预警。优化套现认定规则，加强资金流向管控。加强逾期贷款清收力度，提升委外催收效率。多渠道开展不良贷款处置，发行信用卡不良资产证券化产品。 资金业务风险管理 深入研究重点行业和重点客户的信用状况，制定针对性的风险管控策略。密切跟踪市场和估值变化，重点投资高评级资产。完善负面消息监测响应机制，及时跟踪市场风险事件，动态调整负面消息波及重要客户的相关资金业务。加强投前准入和投后监测管理，进一步加强履约保障。 贷款风险分

208、类 本行根据银监会贷款风险分类指引要求，制定、完善贷款风险分类管理制度。通过综合考虑借款人的还款能力、还款记录、还款意愿、贷款项目的盈利能力以及第二还款来源的保障程度等因素，判断贷款到期偿还的可能性，确定分类级次。 本行对贷款实行五级分类和十二级分类两种管理模式。对公司类贷款，主要实施十二级分类管理，通过对客户违约风险和债项交易风险两个维度的综合评估，客观反映贷款风险程度，提高风险识别的前瞻性和敏感性。对个人贷款实行五级分类管理，主要根据贷款本息逾期天数及担保方式，由系统自动进行风险分类，强化风险反映的客观性。对其中500 万元以上大额个人生产经营类贷款，每半年进行一次人工分类，增强风险敏感性

209、。此外，依据信贷管理中掌握的风险信号及时对分类形态进行调整，客观反映贷款质量。 信用风险分析信用风险分析 按担保方式划分的贷款结构 人民币百万元，百分比除外 74 项目项目 2017年年12月月31日日 2016年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 抵押贷款 4,945,683 46.1 4,594,468 47.3 质押贷款 1,499,489 14.0 1,485,633 15.3 保证贷款 1,359,512 12.7 1,293,680 13.3 信用贷款 2,915,927 27.2 2,345,858 24.1 合计合计 10,720,611

210、 100.0 9,719,639 100.0 按逾期期限划分的逾期贷款结构 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2017年年12月月31日日 2016年年12月月31日日 金额金额 占贷款总额百分占贷款总额百分比（比（%） 金额金额 占贷款总额百分占贷款总额百分比（比（%） 逾期 90 天以下（含 90 天） 91,100 0.8 79,545 0.8 逾期 91 天至 360 天 49,520 0.5 86,468 0.9 逾期 361 天至 3 年 （含 3 年） 65,325 0.6 98,427 1.0 逾期 3 年以上 18,121 0.2 10,195 0.1 合计合计 224,0

211、66 2.1 274,635 2.8 贷款集中度 人民币百万元，百分比除外 十大借款人十大借款人 行业行业 金额金额 占贷款总额百分比（占贷款总额百分比（%） 借款人 A 交通运输、仓储和邮政业 125,703 1.17 借款人 B 金融业 28,000 0.26 借款人 C 其他行业 24,250 0.23 借款人 D 交通运输、仓储和邮政业 23,976 0.22 借款人 E 交通运输、仓储和邮政业 21,890 0.21 借款人 F 交通运输、仓储和邮政业 19,556 0.18 借款人 G 交通运输、仓储和邮政业 19,485 0.18 借款人 H 电力、热力、燃气及水生产和供应业 1

212、8,616 0.17 借款人 I 交通运输、仓储和邮政业 18,126 0.17 借款人 J 交通运输、仓储和邮政业 16,875 0.16 合计合计 316,477 2.95 75 截至 2017 年 12 月 31 日，本行对最大单一借款人的贷款总额占资本净额的 7.26%，对最大十家借款人贷款总额占资本净额的 18.27%，均符合监管要求。 贷款五级分类分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2017年年12月月31日日 2016年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 正常 10,175,764 94.92 9,111,457 93.75 关注

213、 350,815 3.27 377,348 3.88 不良贷款不良贷款 194,032 1.81 230,834 2.37 次级 38,877 0.36 57,550 0.59 可疑 131,479 1.23 151,587 1.56 损失 23,676 0.22 21,697 0.22 合计合计 10,720,611 100.00 9,719,639 100.00 报告期内，本行持续推动重点领域信用风险治理，分类施策有效化解存量风险，保持资产质量平稳向好。 （1）调整信贷结构，夯实信贷管理基础。围绕供给侧结构性改革，对接国家重大战略和重点项目，实施行业限额管控，压降高风险行业风险敞口。 （2

214、）健全信用风险监控体系，对重点行业、区域和客户加强日常监测、分析，强化风险预警。定期开展风险排查，准确掌握潜在风险客户清单，并制定风险处置预案。 （3）推动信用风险化解和风险治理，重点关注高风险区域，加强治理多头融资、过度授信和“僵尸企业”贷款等风险。 （4）重点推进以改善资产质量为目标的“净表计划” ，强化自主清收，积极运用不良贷款批量转让、证券化、债转股等多种市场化手段，加大清收处置力度。 截至 2017 年 12 月 31 日，本行不良贷款余额 1,940.32 亿元，较上年末减少 368.02 亿元；不良贷款率 1.81%，较上年末下降 0.56 个百分点。关注类贷款余额 3,508.

215、15 亿元，较上年末减少 265.33 亿元；关注类贷款占比 3.27%，下降 0.61 个百分点。 按业务类型划分的不良贷款结构 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2017年年12月月31日日 2016年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 不良率不良率（%） 金额金额 占比 （占比 （%） 不良率不良率（%） 公司类贷款公司类贷款 156,380 80.6 2.54 188,767 81.8 3.52 76 其中：短期公司类贷款 113,076 58.3 4.89 146,138 63.3 6.73 中长期公司类贷款 43,304 22.3 1.13 42,629 18.5 1

216、.33 票据贴现票据贴现 - - - 1 - - 个人贷款个人贷款 34,204 17.6 0.86 37,980 16.4 1.14 个人住房贷款 11,268 5.8 0.36 11,014 4.8 0.43 个人卡透支 6,335 3.3 1.99 6,982 3.0 2.88 个人消费贷款 1,732 0.9 1.26 2,252 1.0 1.89 个人经营贷款 8,753 4.5 4.28 10,672 4.6 4.68 农户贷款 6,044 3.1 2.93 6,955 3.0 3.63 其他 72 - 7.19 105 - 8.61 境外及其他贷款境外及其他贷款 3,448 1.

217、8 0.89 4,086 1.8 0.93 合计合计 194,032 100.0 1.81 230,834 100.0 2.37 截至2017年12月31日， 本行公司类不良贷款余额1,563.80亿元， 较上年末减少323.87亿元；不良贷款率 2.54%，较上年末下降 0.98 个百分点。个人不良贷款余额 342.04 亿元，较上年末减少 37.76 亿元；不良贷款率 0.86%，较上年末下降 0.28 个百分点。 按地域划分的不良贷款结构 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2017年年12月月31日日 2016年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 不良率（不良率（%） 金额

218、金额 占比（占比（%） 不良率 （不良率 （%） 总行 7 - - 7 - - 长江三角洲地区 29,460 15.2 1.22 35,471 15.4 1.63 珠江三角洲地区 26,957 13.9 1.65 30,530 13.2 2.08 环渤海地区 39,031 20.1 2.32 45,728 19.8 3.05 中部地区 27,377 14.1 1.80 30,194 13.1 2.31 东北地区 8,438 4.3 1.97 8,772 3.8 2.22 西部地区 59,314 30.6 2.46 76,046 32.9 3.52 境外及其他 3,448 1.8 0.89 4,

219、086 1.8 0.93 合计合计 194,032 100.0 1.81 230,834 100.0 2.37 报告期内，本行各区域不良贷款率均有所下降，其中，西部地区、环渤海地区不良贷款率下降较多，分别较上年末下降 1.06 和 0.73 个百分点。 按行业划分的公司类不良贷款结构 77 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2017年年12月月31日日 2016年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 不良率不良率（%） 金额金额 占比占比（%） 不良率不良率（%） 制造业 70,771 45.3 5.70 77,124 40.9 6.29 电力、 热力、 燃气及水生产和供应业 4,

220、234 2.7 0.53 3,247 1.7 0.49 房地产业 5,789 3.7 1.13 11,086 5.9 2.47 交通运输、仓储和邮政业 4,734 3.0 0.39 3,951 2.1 0.39 批发和零售业 42,925 27.4 12.05 63,140 33.4 15.62 水利、环境和公共设施管理业 1,051 0.7 0.29 810 0.4 0.34 建筑业 5,674 3.6 2.54 6,004 3.2 3.31 采矿业 10,348 6.7 4.62 13,275 7.0 5.77 租赁和商务服务业 5,502 3.5 0.69 3,783 2.0 0.68

221、金融业 224 0.1 0.16 177 0.1 0.10 信息传输、 软件和信息技术服务业 147 0.1 0.33 140 0.1 0.59 其他行业 4,981 3.2 2.31 6,030 3.2 2.77 合计合计 156,380 100.0 2.54 188,767 100.0 3.52 截至 2017 年 12 月 31 日，本行不良贷款率下降较多的两个行业为批发和零售业、采矿业，分别较上年末下降 3.57 和 1.15 个百分点。 贷款减值准备变动情况 人民币百万元 项目项目 以个别方式评估以个别方式评估 以组合方式评估以组合方式评估 合计合计 年初余额年初余额 133,605

222、 266,670 400,275 本年计提 67,430 25,434 92,864 -新增 87,588 107,125 194,713 -回拨 (20,158) (81,691) (101,849) 本年核销及转出 (82,283) (12,010) (94,293) 本年转回 -收回原转销贷款和垫款导致的转回 4,758 2,343 7,101 -贷款和垫款因折现价值上升导致转回 (1,077) (353) (1,430) -汇率变动 (122) (95) (217) 年年末余额末余额 122,311 281,989 404,300 78 市场风险市场风险 市场风险是指因市场价格的不利变

223、动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。 市场风险分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险。本行面临的主要市场风险包括利率风险和汇率风险。本行市场风险管理组织体系由董事会及其下设风险管理委员会、高级管理层及其下设风险管理委员会、风险管理部、资产负债管理部以及市场风险承担部门（机构）等构成。 报告期内，本行制定年度市场风险管理政策，出台年度资金交易投资和市场风险管理策略，修订交易账户和银行账户划分、风险价值计量等市场风险管理办法，进一步完善市场风险管理制度体系。持续提升市场风险管理系统限额预警、参数管理等功能，继续开展内部模型法全面验证。加强衍生交易业务管理，落实衍生交易履约保障工作。

224、合理控制可供出售账户规模和久期，保持各类自营交易的规模处于较小范围内，全行市场业务风险总体可控。 市场风险限额管理市场风险限额管理 本行市场风险限额分为指令性限额和和指导性限额。2017 年，本行继续加强市场风险限额管理，优化限额种类，按照产品类型、风险类型等维度设置不同的市场风险限额，利用系统自动化计量、监测和报告限额。报告期内，本行市场风险限额皆在设定目标范围内。 交易账户和银行账户划分交易账户和银行账户划分 为更有针对性地进行市场风险管理和更准确计量市场风险监管资本， 本行将所有表内外资产负债划分为交易账户和银行账户。 交易账户包括本行为交易目的或规避交易账户其他项目风险而持有的金融工具

225、和商品的头寸，除此之外的其他各类头寸划入银行账户。 交易账户市场风险管理交易账户市场风险管理 本行采用风险价值（VaR） 、限额管理、敏感性分析、久期、敞口分析、压力测试等多种方法管理交易账户市场风险。 本行采用历史模拟法（选取 99%的置信区间、1 天的持有期，250 天历史数据）计量总行本部、境内外分行交易账户风险价值。根据境内外不同市场的差异，本行选择合理的模型参数和风险因子，以反映真实的市场风险水平，并通过数据验证、平行建模以及对市场风险计量模型进行返回检验等措施，检验风险计量模型的准确性和可靠性。 79 交易账户风险价值（交易账户风险价值（VaR）情况情况 人民币百万元 项目项目 2

226、017 年年 2016 年年 期末期末 平均平均 最高最高 最低最低 期末期末 平均平均 最高最高 最低最低 利率风险 32 49 72 32 53 63 71 39 汇率风险1 33 51 105 18 20 86 213 14 商品风险 8 11 20 6 9 13 28 3 总体风险价值 56 73 153 40 44 96 213 44 注：1、根据商业银行资本管理办法（试行） 的监管要求，黄金相关风险价值已体现在汇率风险中。 20172017 年交易账户风险价值（年交易账户风险价值（VaR）变动图）变动图 人民币百万元 报告期内，本行债券交易组合规模减少、期限结构缩短，利率风险 Va

227、R 值下降；黄金敞口规模比去年整体缩小，汇率风险 VaR 值下降；白银交易组合规模小幅下降，商品风险VaR 值略有下降。 银行账户市场风险管理银行账户市场风险管理 本行综合运用限额管理、压力测试、情景分析和缺口分析等技术手段，管理银行账户市场风险。 利率风险管理 80 利率风险是指因法定或市场利率的不利变动而引起银行收入或经济价值遭受损失的风险。 本行的银行账户利率风险主要来源于本行银行账户中利率敏感资产和负债的到期期限或重新定价期限的不匹配，以及资产负债所依据的基准利率变动不一致。 2017 年，本行正式上线银行账户利率风险系统，大幅提高了利率风险计量的精确性和及时性。深化内部资金转移定价管

228、理改革，提升内部资金转移定价在反映资金价值、优化资源配置、引导外部定价、强化风险管理等方面的作用。 汇率风险管理 汇率风险指资产与负债的币种错配所带来的风险。 汇率风险主要分为风险可对冲的交易性汇率风险和经营上难以避免的结构性资产负债产生的汇率风险 （ “结构性汇率风险” ） 。 2017 年，本行定期开展汇率风险敞口监测和汇率敏感性分析，继续完善汇率风险计量并加强系统建设。通过外币币种匹配管理，灵活调整交易性汇率风险敞口，保持结构性汇率风险敞口稳定，全行汇率风险敞口控制在合理范围之内。 利率风险分析利率风险分析 截至 2017 年 12 月 31 日，本行一年以内利率敏感性累计负缺口为 18

229、,601.83 亿元，缺口绝对值较上年末扩大 4,730.33 亿元。 利率风险缺口 人民币百万元 1 个月以内个月以内 1-3 个月个月 3-12 个月个月 1 年及以下小年及以下小计计 1 至至 5 年年 5 年以上年以上 非生息非生息 2017 年 12 月 31 日 (3,415,357) 430,009 1,125,165 (1,860,183) 1,141,827 2,040,189 (123,398) 2016 年 12 月 31 日 (3,577,103) 392,162 1,797,791 (1,387,150) 595,675 1,991,228 (137,593) 注：有

230、关情况详见“财务报表附注十三、5.市场风险”。 利率敏感性分析 人民币百万元 收益率基点变动收益率基点变动 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日 利息净收入变利息净收入变动动 其他综合收益其他综合收益变变动动 利息净收入变动利息净收入变动 其他综合收其他综合收益益变变动动 上升 100 个基点 (24,928) (37,095) (24,271) (40,354) 下降 100 个基点 24,928 37,095 24,271 40,354 81 上述利率敏感性分析显示未来 12 个月内，在各个利率情形下，利息净收入及其他综合收益的变动情况。上述分析以

231、所有期限的利率均以相同幅度变动为前提，且未考虑管理层为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。 以本行 2017 年 12 月 31 日的资产及负债为基础计算，若利率即时上升（下降）100个基点，本行的利息净收入将减少（增加）249.28 亿元，本行的其他综合收益将减少（增加）370.95 亿元。 汇率风险分析汇率风险分析 本行面临的汇率风险主要是美元兑人民币汇率产生的敞口风险。2017 年，人民币兑美元汇率中间价累计升值 4,028 个基点，升值幅度 6.16%。截至 2017 年末，本行表内表外外汇敞口 34.48 亿美元，敞口绝对值较上年末下降 54.89 亿美元。 外汇敞口 人民币（美元

232、）百万元 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日 人民币人民币 等值美元等值美元 人民币人民币 等值美元等值美元 表内金融资产/负债外汇敞口净额 (40,320) (6,171) 69,050 9,954 表外金融资产/负债外汇敞口净额 62,851 9,619 (7,052) (1,017) 注：有关情况详见“财务报表附注十三、5.市场风险”。 汇率敏感性分析 人民币百万元 币种币种 外币对人民币汇率上涨外币对人民币汇率上涨/下降下降 税前利润变动税前利润变动 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日 美元 +5%

233、 (122) 881 -5% 122 (881) 港币 +5% 673 863 -5% (673) (863) 本行持有的外币资产负债以美元和港币为主。 根据报告期末表内外的汇率敞口规模测算，美元兑人民币汇率每升值（贬值）5%，本行税前利润将减少（增加）1.22 亿元人民币。 流动性风险流动性风险 82 流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。 影响流动性风险的主要因素包括：市场流动性的负面冲击、存款客户支取存款、贷款客户提款、资产负债结构不匹配、债务人违约、资产变现困难、融资能力下降等。 流动性风险管理流

234、动性风险管理 本行流动性风险管理治理结构由决策系统、执行系统和监督系统组成。其中，决策系统包括董事会及其下设的风险管理委员会、 总行高级管理层及其下设的资产负债管理委员会和风险管理委员会；执行系统包括全行流动性管理部门及资产、负债业务部门；监督系统包括监事会以及审计局、内控与法律合规部两个职能部门。上述系统按职责分工分别履行流动性风险管理决策、执行和监督职能。 本行坚持稳健的流动性管理策略，明确流动性管理的总体目标和管理模式。本行根据监管要求、外部宏观经营环境和业务发展情况等制定流动性风险管理政策，在确保流动性安全的前提下，有效平衡流动性、安全性和效益性。 本行流动性风险管理目标是：通过建立科

235、学、完善的流动性风险管理体系，对流动性风险实施有效的识别、计量、监控和报告，确保全行在正常经营环境或压力状态下，能及时满足资产、负债及表外业务引发的流动性需求，履行对外支付义务，有效平衡资金的效益性和安全性，并以此为基础，加强分支机构、附属机构和各业务条线的流动性风险管理和监测，有效防范集团整体流动性风险。 本行持续监测全行资产负债业务发展状况和流动性状况。优化资产负债结构，合理摆布到期现金流，平抑期限错配风险。稳定核心存款来源，加强主动负债管理，扩大资金来源渠道。确保市场融资渠道畅通和优质流动性资产储备充裕，满足各项支付需求。完善大额资金往来预报机制，强化资金头寸的实时监测预警与灵活调度，保

236、持合理备付水平，有效应对市场波动。开展了总分行联动的应急演练，提升流动性应急处置能力。持续优化流动性管理 IT 系统，增强监测、预警和控制的有效性，不断提升精细化管理水平。 本行结合市场状况和业务实际，充分考虑可能影响流动性状况的各种风险因素，设定流动性风险压力情景。 本行按季度开展压力测试， 测试结果显示， 在设定的压力情景下，本行均能通过监管规定的最短生存期测试。 流动性风险分析流动性风险分析 83 报告期内，本行到期现金流安排合理，流动性状况总体充足、安全可控。截至 2017年末， 本行人民币流动性比率 50.95%， 外币流动性比率为 106.74%， 均满足监管要求。 2017年四季

237、度流动性覆盖率均值为 121.2 %，比上季度下降 7 个百分点。 流动性缺口分析流动性缺口分析 下表列示了于所示日期本行流动性净额情况。 人民币百万元 已逾期已逾期 即期偿还即期偿还 1个月内个月内 1 个月个月至至3 个月个月 3 个月个月至至 12 个月个月 1年至年至5年年 5 年以上年以上 无期限无期限 合计合计 2017 年 12 月31 日 29,774 (10,417,627) 169,469 (689,320) (155,304) 3,009,691 6,494,599 2,757,153 1,198,435 2016 年 12 月31 日 52,387 (9,355,146

238、) (62,220) (510,004) 643,576 2,295,700 5,409,806 2,588,061 1,062,160 注：有关情况详见“财务报表附注十三、4.流动性风险” 。 有关本行流动性覆盖率情况，请参见“附录一 流动性覆盖率信息” 。 操作风险操作风险 操作风险管理操作风险管理 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。 报告期内，本行进一步优化操作风险治理架构和职责分工，强化操作风险的专业化管理。深入开展案防风控大排查，根据银监会系列监管检查要求进行自查自纠，持续开展业务条线风

239、险自评估，加强重点领域操作风险管控。优化关键风险指标体系，提高操作风险监测的敏感性。完善操作风险经济资本计量政策，加强对案件和洗钱风险的计量。开展信息科技专项风险评估，制定业务连续性总体预案，加快推进灾备中心建设，强化信息科技风险管理和业务连续性保障能力。 法律风险管理法律风险管理 法律风险是银行因其经营管理行为违反法律规定、行政规章、监管规定和合同约定，或未能妥善设定和行使权利， 以及外部法律环境因素等影响， 导致银行可能承担法律责任、丧失权利、损害声誉等不利后果的风险。法律风险既包括法律上的原因直接形成的风险，又涵盖其他风险转化而来的风险。 84 2017 年，本行持续推进“法治农行”建设

240、，完善法律风险管理机制，不断提高全行法律风险防控水平。在国内同业中首家设立总法律顾问岗位，促进业务经营依法合规，强化重大决策法律风险管理。修订法律审查管理办法，制定年度法律审查工作指引，全面规范法律审查；完善制度草案公开征求意见机制，重点推进各项制度的日常审查，持续优化全行制度体系。加强合同全流程管理，持续完善各类制式合同与示范合同文本，有效发挥合同在业务拓展中的基础性作用。加强海外知识产权申请管理，优化知识产权管理流程，稳步推进知识产权管理。深挖被诉案件的问题根源，有针对性地防范日常业务中的法律风险。积极开展不良资产诉讼清收，加快不良资产的法律处置。 声誉风险声誉风险 声誉风险是指由本行经营

241、、 管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对本行负面评价的风险。 2017 年，本行制定了舆情防控工作责任制管理办法，明确舆情防控各条线、各部门的责任划分， 强化完善考核机制。 组织开展全行声誉风险排查工作， 查找潜在声誉风险点，做好风险预警。 加大新媒体监测力度，着重做好舆情线索快速收集和声誉事件前端化解，明确报告路径和应对流程。加强重大声誉事件预案控制，完善防控机制，主动回应舆论关切。举办全行新闻发言人培训班，加大对分支机构声誉风险防控技巧培训和媒体关系管理培训力度。 国别风险国别风险 国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝

242、偿付本行债务， 或使本行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使本行遭受其他损失的风险。 本行严格贯彻落实银监会监管要求，将国别风险管理纳入全面风险管理体系。持续监测和报告国别风险，通过一系列方法和工具管理国别风险，包括国别风险评级、风险限额核定、风险敞口统计、市场研究分析、风险因素监测和压力测试等。通过完善管理制度、优化工作流程、强化系统建设，持续提升国别风险管理水平。 风险并表管理风险并表管理 报告期内，本行要求各附属机构在集团整体风险偏好和全面风险管理体系框架下，建立自身的风险偏好和全面风险管理体系，确保集团风险管理的一致性和有效性。集团总部层面，制定了并表管理办法、子公司风险管理办法、境

243、外分子行风险管理办法等制度，指 85 导附属机构建立完善的全面风险管理体系；持续监测附属机构风险状况，预警、提示风险信息；按季对附属机构进行风险考核，引导其强化重点领域风险管控。附属机构层面，建立健全覆盖自身各类业务和主要风险的全面风险管理体系， 制定或修订各自的风险偏好陈述书，搭建风险偏好管理框架；不断完善风险治理架构，优化风险管理程序与方法，定期向总行报告风险水平与风险管理情况。 6.5.2内部控制 内部控制管理体系内部控制管理体系 报告期内，本行继续完善内部控制机制，以合规文化为引领，以信息化建设为支撑，持续深入推进内部控制体系建设。 一是以提高内部控制有效性为目标，不断完善内部控制组织

244、体系。本行董事会负责建立健全和有效实施内部控制，下设审计及合规管理委员会、风险管理委员会、美国区域机构风险委员会、关联交易控制委员会，履行内部控制管理的相应职责，评价内部控制的有效性。 高级管理层负责全行内部控制的日常运行， 下设合规管理委员会。 监事会对董事会、高级管理层建立与实施内部控制进行监督。总行及一级分行、二级分行均设有内控与法律合规部门，具体负责组织协调内部控制的实施及日常工作。在总行、一级分行内控与法律合规部门下设立反洗钱中心。支行设立合规岗，具体实施内部控制的日常工作。 86 内部控制管理组织架构图 二是遵循公司治理机制，不断完善公司章程、基本制度、管理办法、操作规程纵向多个层

245、级的规则体系。严格立项管理，规范制度发文管理，通过会审制、建立基层行联系点、网络公开征求意见等方式提高制度质量，定期开展制度清理和后评价，着力提升制度管理的精细化水平。 三是以增强内控合力为目标，多策并举推进质量控制体系建设。推行精细化的岗位授权，充分发挥授权管理在资源配置中的控制作用。建立多层次、全覆盖的内控评价机制，强化各级行内部控制建设。将整改工作纳入综合绩效考核，实施责任单位自查自纠、整改督办部门审核确认、监察部门落实责任追究的整改机制，确保内部控制缺陷问题得到根源性治理。 四是形成以职能部门尽职监督、内控合规部门统筹管理与重点检查、审计部门再监督为内容的内部监督体系。明确“三道防线”

246、的风险揭示与检查监督主体责任，各部门各履其职、各尽其责，实现对经营管理各环节、各条线、各机构案防风控的有效覆盖。 内部控制建设情况内部控制建设情况 87 2017 年，本行全面落实监管要求，持续夯实“双基”管理，深入推进内部控制机制改革，为全行依法合规经营提供有力保障。 一是推进合规文化建设。加强合规价值理念引导，发挥合规文化的导向、约束、凝聚和激励功能。开展 2017 年境外机构和境外业务“合规管理年”活动，推动境外合规管理工作常态化、长效化。 二是完善规章制度体系。修订内部控制基本规定，建立与业务发展和风险管控相适应的规章制度体系。完善制度后评价机制，开展制度全面清理工作，及时修订、完善、

247、废止不适用规定。按季发布有效制度目录，严格把控制度数量和质量。 三是深入开展“双基管理建设年”活动。采取“全面风险排查+专项治理+长效机制构建”的联动管控模式，针对信贷管理、产品销售与跨业合作、员工行为管理等重点领域，扎实推进专项治理。深入开展案防风控大排查，全面排查潜在风险，深入查找、评估内部控制缺陷，夯实风险防控基础。 四是推进信息化建设。持续优化内控合规管理信息系统的功能，丰富完善合规风险监测平台功能，改进重点业务领域风险监控模型，提升风险监测和预警处置能力。 五是强化责任追究机制。推广“三线一网格”管控模式，进一步落实案防主体责任，强化责任追究与考核评价。持续推进整改问责工作，落实重大

248、风险问题整改责任，推动问题系统性、根源性整改。 六是加强人才队伍建设。增加境外机构合规管理人员，强化监督检查、非现场监测、操作风险管理等培训，持续提升内控管理能力。 反洗钱反洗钱 2017 年，本行将洗钱与制裁合规风险纳入全面风险管理体系，持续推进反洗钱、反恐怖融资与制裁合规管理。优化反洗钱组织架构，在总行和一级分行设立反洗钱中心，集中上收反洗钱监测分析业务。制定大额交易和可疑交易报告管理办法、涉及恐怖活动资产冻结管理办法等专项制度， 完善反洗钱制度体系。 持续做好客户身份识别和尽职调查工作，优化可疑交易监测模型，提升可疑交易报告的有效性。严格执行中国政府、联合国制裁政策，全面部署制裁名单监测

249、系统，有效实施洗钱及制裁风险后续控制措施，切实履行反洗钱法律义务。加大全行反洗钱培训力度，不断充实反洗钱人才队伍，进一步提升反洗钱管理水平。 内部控制自我评价报告内部控制自我评价报告 88 本行董事会 2018 年第 5 次会议审议通过了 中国农业银行股份有限公司 2017 年度内部控制评价报告 。报告具体内容见上海证券交易所网站。 内部控制审计报告内部控制审计报告 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）已根据相关规定对本集团 2017 年 12 月31 日的财务报告相关内部控制的有效性进行了审计，并出具了标准无保留意见的内部控制审计报告 ，具体内容见上海证券交易所网站。 89 6.6 资本

250、管理资本管理 报告期内，本行根据商业银行资本管理办法（试行） 的资本监管规定，贯彻执行本行 2016-2018 年资本规划和 2013-2018 年资本充足率达标规划，坚持既定的资本管理基本原则与资本充足率管理目标，强化资本约束和回报管理，建立健全资本管理长效机制，确保资本充足率持续满足风险覆盖、 价值创造和监管合规的要求。 实施资本管理高级方法，并根据银监会要求，并行期内采用资本计量高级方法和其他方法并行计量资本充足率。 作为全球系统重要性银行，根据金融稳定理事会（FSB）规定及其他相关国际和国内监管要求，本行已完成中国农业银行股份有限公司恢复计划与中国农业银行股份有限公司处置计划的年度更新

251、，已经提交由国内外监管部门组成的跨境危机管理工作组审阅通过。 报告期内，本行加快内部资本充足评估程序（ICAAP）建设，完成 2017 年度内部资本充足评估，开展 2017 年度内部资本充足评估程序专项审计工作，不断完善资本治理基础。 2017 年 10 月 17 日，本行在全国银行间债券市场成功发行人民币 400 亿元二级资本债券，品种为 10 年期固定利率债券，票面利率为 4.45%，在第 5 年末附有前提条件的发行人赎回权。 报告期内，本行持续优化经济资本配置机制，突出价值回报理念、结构优化要求和经营战略导向， 强化资本总量约束， 提高资源配置效率。 加强经济资本事中监测与事后评价，推动

252、经济资本计量结果深度应用，引导全行加快业务经营转型。 有关本行资本充足率详细信息及信用风险资产组合缓释后风险暴露余额，请参见本行在上海证券交易所网站和香港联合交易所网站发布的2017 年资本充足率报告。杠杆率情况参见 “附录二 杠杆率信息”。 90 7 股份变动及主要股东持股情况股份变动及主要股东持股情况 7.1 普通股普通股股份变动情况股份变动情况 股份变动情况表股份变动情况表 单位：股 2016 年 12 月 31 日 报告期内增减（，） 2017 年 12 月 31 日 数量 比例3 （%） 发行新股 其他 小计 数量 比例3（%） 一、有限售条件股份1 - - - - - - - 二、

253、无限售条件股份 324,794,117,000 100.00 - - - 324,794,117,000 100.00 1、人民币普通股 294,055,293,904 90.54 - - - 294,055,293,904 90.54 2、境外上市的外资股2 30,738,823,096 9.46 - - - 30,738,823,096 9.46 三、股份总数 324,794,117,000 100.00 - - - 324,794,117,000 100.00 注：1、 “有限售条件股份”是指股份持有人依照法律、法规规定或按承诺有转让限制的股份。 2、 “境外上市的外资股”即 H 股，根

254、据中国证监会公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 5 号公司股份变动报告的内容与格式 （2007 年修订）中的相关内容界定。 3、上表中“比例”一列，由于四舍五入的原因可能出现小数尾差。 7.2 证券发行与上市情况证券发行与上市情况 证券发行情况证券发行情况 报告期内本行证券发行情况，请参见“财务报表附注七、28 已发行债务证券” 内部职工股情况内部职工股情况 本行无内部职工股。 7.3 普通股普通股股东情况股东情况 股东数量和持股情况股东数量和持股情况 报告期末，本行股东总数为 352,423 户。其中 H 股股东 24,555 户，A 股股东 327,868户。截至 2018 年 2

255、 月 28 日（即本行 A 股年度报告公布之日上一个月末） ，本行股东总数404,980 户，其中 H 股股东 23,630 户，A 股股东 381,350 户。 本行前本行前 10 名股东持股情况名股东持股情况（H 股股东持股情况是根据 H 股股份过户登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计） 单位：股 91 股东总数 352,423 户（2017 年 12 月 31 日 A+H 在册股东数） 前 10 名股东持股情况（以下数据来源于 2017 年 12 月 31 日的在册股东情况） 股东名称 股东性质 股份 类别 报告期内增减 （，） 持股比例 （%） 持股总数 持有有限售条件股份数量

256、 质押或冻结的股份数量 中央汇金投资有限责任公司 国家 A 股 - 40.03 130,005,103,782 - 无 中华人民共和国财政部 国家 A 股 - 39.21 127,361,764,737 - 无 香港中央结算（代理人）有限公司 境外法人 H 股 +1,226,093,535 9.40 30,539,495,771 - 未知 全国社会保障基金理事会 国家 A 股 - 3.02 9,797,058,826 - 无 中国证券金融股份有限公司 国有法人 A 股 -165,145,059 1.83 5,941,731,807 - 无 中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人 A 股 - 0

257、.39 1,255,434,700 - 无 梧桐树投资平台有限责任公司 国有法人 A 股 - 0.30 980,723,700 - 无 中国双维投资有限公司 国有法人 A 股 - 0.23 746,268,000 - 无 中国铁路建设投资公司 国有法人 A 股 - 0.23 742,974,000 - 无 中国人寿保险股份有限公司分红个人分红005LFH002沪 其他 A 股 +408,408,500 0.19 629,222,489 - 无 注：1、香港中央结算（代理人）有限公司持股总数是该公司以代理人身份，代表截至 2017 年 12 月 31 日，在该公司开户登记的所有机构和个人投资者持

258、有的 H 股股份合计数。 2、上述股东中，除中央汇金资产管理有限责任公司为汇金公司的全资子公司外，本行未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。汇金公司及其全资子公司中央汇金资产管理有限责任公司合并计算的持股数为 131,260,538,482 股，持股比例为 40.41%。 3、本行前 10 名无限售条件的普通股股东与前 10 名普通股股东一致。 主要股东情况主要股东情况 报告期内，本行的主要股东及控股股东没有变化。本行无实际控制人。 财政部 财政部成立于 1949 年 10 月，作为国务院的组成部门，是主管我国财政收支、税收政策等事宜的宏观调控部门。 截至 2017 年 12 月 31

259、日，财政部持有本行股份 127,361,764,737 股，占本行总股本的39.21%。 汇金公司 汇金公司成立于 2003 年 12 月 16 日，是依据中华人民共和国公司法由国家出资设立的国有独资公司，注册资本 8,282.09 亿元人民币，注册地北京市东城区朝阳门北大街 92 1 号新保利大厦，统一社会信用代码：9329615，法定代表人丁学东1。汇金公司根据国务院授权，对国有重点金融企业进行股权投资，以出资额为限代表国家依法对国有重点金融企业行使出资人权利和履行出资人义务，实现国有金融资产保值增值。汇金公司不开展其他任何商业性经营活动，不干预其控股的国有重点金融企

260、业的日常经营活动。 鉴于汇金公司 2017 年度经审计的财务报告需待控参股机构财务报表全部审计完成后方能提供，以下所列财务数据为 2016 年度经审计的数据。截止 2016 年 12 月 31 日，汇金公司资产总计为 411,377,146.85 万元，负债合计为 48,532,829.56 万元，所有者权益合计为362,844,317.29 万元；2016 年度净利润为 44,786,420.95 万元；2016 年度经营活动、投资活动、筹资活动产生的现金净流出额为 2,404,074.96 万元（以上均为人民币） 。 截至 2017 年 12 月 31 日，汇金公司直接持股企业基本信息如下

261、： 序号 机构名称 汇金公司持股比例 1 国家开发银行 34.68% 2 中国工商银行股份有限公司 1 34.71% 3 中国农业银行股份有限公司 40.03% 4 中国银行股份有限公司 64.02% 5 中国建设银行股份有限公司 57.11% 6 中国光大集团股份公司 55.67% 7 中国光大银行股份有限公司 19.53% 8 中国出口信用保险公司 73.63% 9 中国再保险（集团）股份有限公司 71.56% 10 新华人寿保险股份有限公司 31.34% 11 中国建银投资有限责任公司 100.00% 12 中国银河金融控股有限责任公司2 78.57% 13 申万宏源集团股份有限公司 3

262、 25.03% 14 中国国际金融股份有限公司 4 58.58% 15 中信建投证券股份有限公司 32.93% 16 建投中信资产管理有限责任公司 70.00% 17 国泰君安投资管理股份有限公司 14.54% 注 1、代表 A 股上市公司；代表 H 股上市公司。 2、2018 年 2 月，中国银河金融控股有限责任公司（“银河金控”）与中国银河投资管理有限公司实施整合的工商变更手续完成，汇金公司直接持有银河金控的股权比例变更为 69.07%。 3、2017 年 12 月 12 日，证监会核准申万宏源集团股份有限公司（“申万宏源集团”）非公开发行不超过 25 亿股新股。2018 年 1 月 30

263、 日，上述新股在深圳证券交易所发行上市，汇金公司直接持有的申万宏源集团股权比例变更为 22.28%。 4、2017 年 9 月 20 日，中国国际金融股份有限公司（“中金公司”）与 Tencent Mobility Limited 签订认购协议，向该公司定向增发 H 股，约占发行后全部股份的 4.95%。截至 2017 年底，相关手续正在办理中。 1 丁学东已调任国务院副秘书长（正部长级） ，授权屠光绍代行中投公司法定代表人、汇金公司董事长及法定代表人职权，自 2017 年 3 月 2 日起生效，至国务院做出新的任命为止。屠光绍现任中投公司副董事长兼总经理。 93 5、除上述控参股企业外，汇金

264、公司还全资持有子公司中央汇金资产管理有限责任公司。中央汇金资产管理有限责任公司于 2015 年 11 月设立，注册地北京，注册资本 50 亿元，从事资产管理业务。 截至报告期末，汇金公司持有本行股份 130,005,103,782 股，占本行总股本的 40.03%报告期内，中央汇金公司提名张定龙、陈剑波、徐建东先生为本行非执行董事。 除财政部和汇金公司外，截至 2017 年 12 月 31 日，本行无其他持股在 10%或以上的法人股东。 主要股东及其他人士的权益和淡仓主要股东及其他人士的权益和淡仓 截至 2017 年 12 月 31 日，本行接获以下人士通知其在本行股份及相关股份中拥有的权益或

265、淡仓，该等权益或淡仓已根据香港证券及期货条例第 336 条而备存的登记册所载如下： 单位：股 名称 身份 相关权益和淡仓 性质 占类别发行股份百分比（%） 占已发行股份总数百分比（%） 财政部 实益拥有人/代名人1 138,682,352,926（A股）2 好仓 47.16% 42.70% 汇金公司 实益拥有人 131,260,538,482（A股）3 好仓 44.64% 40.41% Qatar Investment Authority 受控制企业权益 2,448,859,255 （H 股）4 好仓 7.97% 0.75% Qatar Holding LLC 实益拥有人 2,408,696,

266、255 （H 股）4 好仓 7.84% 0.74% QSMA1 LLC 实益拥有人 40,163,000（H 股）4 好仓 0.13% 0.01% The Bank of New York Mellon Corporation 受控制企业权益 2,379,952,872 （H 股） 好仓 7.74% 0.73% The Bank of New York Mellon Corporation 受控制企业权益 2,336,689,517 （H 股） 可供借出的股份 7.60% 0.72% BlackRock, Inc. 受控制企业权益 2,154,970,851 （H 股） 好仓 7.01% 0.

267、66% BlackRock, Inc. 保管人 法团核准 借出代理人 189,000（H 股） 淡仓 0.00% 0.00% 注：1、其中 9,797,058,826 股 A 股由社保基金理事会持有，但其表决权已根据 2010 年 4 月 21 日签订的股份认购协议和财政部于 2010 年 5 月 5 日发布的关于中国农业银行国有股转持方案的批复转授予财政部。 2、根据本行截至 2017 年 12 月 31 日股东名册，财政部登记在册的本行股份为 127,361,764,737 股 A 股，占已发行A 股股份的 43.31%，占已发行股份总数的 39.21%。 3、根据本行截至 2017 年

268、12 月 31 日股东名册，汇金公司登记在册的本行股份为 130,005,103,782 股 A 股，占已发行 A 股股份的 44.21%，占已发行股份总数的 40.03%。 4、Qatar Investment Authority 被视为拥有其全资附属公司 Qatar Holding LLC 及QSMA1 LLC合计持有的2,448,859,255 股 H 股之权益。 94 8 优先股相关情况优先股相关情况 8.1 优先股发行与上市情况优先股发行与上市情况 优先股代码 优先股简称 发行日期 发行价格（人民币） 首个股息率调整期的股息率 发行数量 挂牌日期 获准挂牌数量 终止转让日期 募集资金

269、（人民币） 募集资金使用 360001 农行优 1 2014/10/31 100 元/股 6.00% 4 亿股 2014/11/28 4 亿股 无 400 亿 补充其他一级资本 360009 农行优 2 2015/3/6 100 元/股 5.50% 4 亿股 2015/3/27 4 亿股 无 400 亿 补充其他一级资本 有关上述优先股发行的具体条款以及相关情况请参见本行于上海证券交易所网站、香港联合交易所网站及本行网站发布的公告。 8.2 优先股股东数量及持股情况优先股股东数量及持股情况 截至报告期末， 本行优先股农行优 1 （证券代码 360001） 股东总数1为 25 户。 截至 201

270、8年 2 月 28 日（本行 A 股年度报告公布之日上一个月末） ，本行优先股农行优 1（证券代码360001）股东总数为 25 户。 农行优农行优 1（证券代码（证券代码 360001）前前 10 名名优先股优先股股东持股情况股东持股情况 单位：股 股东名称1 股东 性质 股份类别 报告期内增减2 （，） 持有优先股 数量 持有优先股比例3（%） 所持优先股质押或冻结情况 交银施罗德资产管理有限公司 其他 境内优先股 - 60,000,000 15.00 无 招商基金管理有限公司 其他 境内优先股 - 49,000,000 12.25 无 北京天地方中资产管理有限公司 其他 境内优先股 -

271、35,000,000 8.75 无 安邦保险集团股份有限公司 其他 境内优先股 - 30,000,000 7.50 无 中国平安人寿保险股份有限公司 其他 境内优先股 - 30,000,000 7.50 无 中国人民人寿保险股份有限公司 其他 境内优先股 - 30,000,000 7.50 无 北京国际信托有限公司 其他 境内优先股 - 30,000,000 7.50 无 中海信托股份有限公司 其他 境内优先股 - 20,000,000 5.00 无 宁波银行股份有限公司 其他 境内优先股 - 15,000,000 3.75 无 北银丰业资产管理有限公司 其他 境内优先股 - 12,000,0

272、00 3.00 无 注：1、本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与前 10 名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。 2、 “报告期内增减”指通过二级市场交易导致持股数量发生的变化。 1 优先股的股东以实际持有的合格投资者为单位计数，在计算合格投资者人数时，同一资产管理机构以其管理的两只或以上产品认购或受让优先股的，视为一人。 95 3、 “持有优先股比例”指优先股股东持有农行优 1 的股份数量占农行优 1 股份总数（即 4 亿股）的比例。 截至报告期末， 本行优先股农行优 2 （证券代码 360009） 股东总数为 28 户。 截至 2018年 2 月 28 日（本行 A 股年度报

273、告公布之日上一个月末） ，本行优先股农行优 2（证券代码360009）股东总数为 28 户。 农行优农行优 2（证券代码（证券代码 360009）前前 10 名名优先股优先股股东持股情况股东持股情况 单位：股 股东名称1 股东性质 股份类别 报告期内增减2（，） 持有优先股 数量 持有优先股比例3（%） 所持优先股质押或冻结情况 中国人寿保险股份有限公司 其他 境内优先股 - 50,000,000 12.50 无 中国烟草总公司 其他 境内优先股 - 50,000,000 12.50 无 北京千石创富资本管理有限公司 其他 境内优先股 - 25,000,000 6.25 无 永赢基金管理有限公

274、司 其他 境内优先股 - 25,000,000 6.25 无 中国移动通信集团公司 其他 境内优先股 - 20,000,000 5.00 无 上海兴全睿众资产管理有限公司 其他 境内优先股 - 20,000,000 5.00 无 交银施罗德资产管理有限公司 其他 境内优先股 - 20,000,000 5.00 无 中国银行股份有限公司上海市分行 其他 境内优先股 - 20,000,000 5.00 无 中国烟草总公司江苏省公司 其他 境内优先股 - 20,000,000 5.00 无 中国烟草总公司云南省公司 其他 境内优先股 - 20,000,000 5.00 无 注：1、中国双维投资有限公

275、司、中国烟草总公司江苏省公司、中国烟草总公司云南省公司为中国烟草总公司的全资子公司，中国人寿保险股份有限公司分红个人分红005LFH002 沪由中国人寿保险股份有限公司管理,除此之外，本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与前 10 名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。 2、 “报告期内增减”指通过二级市场交易导致持股数量发生的变化。 3、 “持有优先股比例”指优先股股东持有农行优 2 的股份数量占农行优 2 股份总数（即 4 亿股）的比例。 本行优先股农行优 1、农行优 2 均为无限售条件股份，农行优 1、农行优 2 前 10 名无限售条件的优先股股东与前 10 名优先股股东一致

276、。 8.3 优先股利润分配情况优先股利润分配情况 本行优先股股息以现金方式支付，每年支付一次。在本行决议取消部分或全部优先股派息的情形下，当期未分派股息不累积至之后的计息期。本行的优先股股东按照约定的股息率分配股息后，不再与普通股股东一起参与剩余利润分配。 报告期内， 本行于 2017 年 3 月 13 日向截至 2017 年 3 月 10 日收市后登记在册的全体农行优 2（证券代码 360009）股东派发现金股息，按照票面股息率 5.50%计算，每股优先股派发现金股息人民币 5.50 元（含税） ，合计人民币 22 亿元（含税） 。本行于 2017 年 11 96 月 6 日向截至 2017

277、 年 11 月 3 日收市后登记在册的全体农行优 1（证券代码 360001）股东派发现金股息，按照票面股息率 6%计算，每股优先股派发现金股息人民币 6 元（含税） ，合计人民币 24 亿元（含税） 。 2018 年 3 月 12 日，本行向截至 2018 年 3 月 9 日收市后登记在册的全体农行优 2（证券代码 360009）股东派发现金股息，按照票面股息率 5.50%计算，每股优先股派发现金股息人民币 5.50 元（含税） ，合计人民币 22 亿元（含税） 。 具体付息情况请参见本行于上海证券交易所网站及本行网站发布的公告。 8.4 优优先股回购及转换情况先股回购及转换情况 报告期内，

278、本行发行的优先股未发生回购或转换的情况。 8.5 优先股表决权恢复情况优先股表决权恢复情况 报告期内，本行发行的优先股未发生表决权恢复的情况。 8.6 会计政策会计政策 根据财政部颁发的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量 、 企业会计准则第 37 号金融工具列报和金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定的规定，本行认为优先股农行优 1（证券代码 360001）和农行优 2（证券代码 360009）的条款符合作为权益工具核算的要求。 97 9 董事、监事、高级管理人员情况董事、监事、高级管理人员情况 9.1 基本情况基本情况 姓名姓名 职务职务 性别性别 年龄年龄 任职起止任职起止 现

279、任董事现任董事 周慕冰 董事长、执行董事 男 60 2016.07-2019.07 赵 欢 副董事长、执行董事、行长 男 54 2016.03-2019.03 王 纬 执行董事、副行长 男 55 2018.02-2021.02 郭宁宁 执行董事、副行长 女 47 2018.02-2021.02 张定龙 非执行董事 男 61 2015.01-2020.12 陈剑波 非执行董事 男 54 2015.01-2020.12 胡孝辉 非执行董事 男 58 2015.01-至今 徐建东 非执行董事 男 54 2015.02-2020.12 廖路明 非执行董事 男 54 2017.08-2020.08 温铁

280、军 独立非执行董事 男 66 2011.06-至今2 袁天凡 独立非执行董事 男 65 2013.03-2019.03 肖 星 独立非执行董事 女 47 2015.03-2018.03 王欣新 独立非执行董事 男 65 2016.05-2019.05 黄振中 独立非执行董事 男 53 2017.09-2020.09 现任监事现任监事 王醒春 股东代表监事 男 53 2014.06 -2020.06 刘成旭 职工代表监事 男 55 2016.07 -2019.07 夏宗禹 职工代表监事 男 53 2016.07 -2019.07 李旺 外部监事 男 53 2015.06 -2018.06 吕淑琴

281、 外部监事 女 67 2015.06 -2018.06 现任高级管理人员现任高级管理人员 赵 欢 副董事长、执行董事、行长 男 54 2016.03- 龚 超 纪委书记 男 58 2012.03- 王 纬 执行董事、副行长 男 55 2013.12- 郭宁宁 执行董事、副行长 女 47 2016.06- 张克秋 副行长、董事会秘书 女 54 2017.07-3 李志成 首席风险官 男 55 2017.02- 离任董事、监事、高级管理人员离任董事、监事、高级管理人员 楼文龙 原执行董事、副行长 男 60 2012.12-2017.04 4 赵 超 原非执行董事 男 59 2012.02-2018

282、.02 周 可 原非执行董事 男 51 2014.07-2017.07 卢建平 原独立非执行董事 男 54 2015.06-2017.04 康 义 原副行长 男 51 2017.01-2018.01 袁长清 原监事长、股东代表监事 男 56 2015.06 -2017.06 夏太立 原职工代表监事 男 55 2014.12 -2017.12 郑鑫 原职工代表监事 男 59 2011.07-2017.01 注：1、有关本行董事、监事、高级管理人员变动情况请参见本节“董事、监事、高级管理人员变动情况” 。 2、温铁军先生于 2017 年 6 月任期届满，为确保本行独立非执行董事不低于三分之一的要求

283、，温铁军先生继续履行独立非执行董事职务。 3、张克秋女士作为本行副行长的任期载于上表，其作为本行董事会秘书的任期始于 2015 年 6 月。 4、楼文龙先生作为本行执行董事的任期载于上表，其作为本行副行长的任期始于 2012 年 9 月。 98 9.2 董事、监事、高级管理人员简历董事、监事、高级管理人员简历 9.2.1董事简历 周慕冰周慕冰 董事长、执行董事董事长、执行董事 周慕冰，男，中国人民大学经济学博士，高级经济师。2016 年 7 月起任中国农业银行股份有限公司董事长、执行董事。先后在四川省荣昌县插队，四川省荣昌县第四中学、四川财经学院任教，国家经济体制改革委员会工作，曾先后任中国工

284、商银行海南省分行行长助理兼洋浦分行行长、总行政策研究室主任、福建省分行行长，重庆市渝北区副区长、代理区长、区长，重庆市政府办公厅主任、市政府秘书长。2004 年 3 月任重庆市政府副市长，2010 年 12 月任中国银行业监督管理委员会副主席。 赵赵 欢欢 副董事长、执行董事、行长副董事长、执行董事、行长 赵欢，男，西安交通大学工学学士，高级经济师。2016 年 3 月起任中国农业银行股份有限公司副董事长、执行董事、行长。曾任中国建设银行信贷部业务管理处副处长、处长、公司业务部综合管理处处长，公司业务部副总经理，厦门市分行副行长，公司业务部总经理，上海市分行行长，2010 年 12 月起任中国

285、建设银行高级管理层成员，2011 年 5 月起任中国建设银行副行长，2014 年 1 月起先后任中国光大（集团）总公司、中国光大集团股份公司执行董事，中国光大银行股份有限公司执行董事、行长。目前兼任中国农村金融学会第八届理事会会长，中国支付清算协会会长。 王王 纬纬 执行董事、副行长执行董事、副行长 王纬，男，西南财经大学经济学博士，高级经济师。2011 年 12 月任中国农业银行股份有限公司高级管理层成员，2013 年 12 月任中国农业银行股份有限公司副行长，2018 年2 月起任中国农业银行股份有限公司执行董事、副行长。曾任中国农业银行宁夏区分行副行长，甘肃省分行副行长，甘肃省分行行长，

286、新疆区分行行长、新疆兵团分行行长，总行办公室主任、河北省分行行长，内控合规部总经理，人力资源部总经理，三农业务总监。目前兼任中国金融思想政治工作研究会第五届理事会副会长， 中国金融工会第四届全国委员会常务委员。 郭宁宁郭宁宁 执行董事、副行长执行董事、副行长 99 郭宁宁，女，清华大学工学学士、管理学硕士、经济学博士，中欧国际工商学院高级工商管理硕士。2016年6月任中国农业银行股份有限公司副行长，2018年2月起任中国农业银行股份有限公司执行董事、副行长。曾任中国银行总行风险管理部副总经理、江苏省分行副行长、总行金融市场总部总经理、香港交易中心总经理、香港分行行长、新加坡分行行长。曾兼任江苏

287、省青联副主席、江苏国际金融学会副会长、中央国家机关青联和全国金融青联常委。目前兼任中国银行间市场交易商协会副会长、中国互联网金融协会副会长、中国银联股份有限公司董事、银联国际有限公司监事、中国农业银行（卢森堡）有限公司董事长。 张定龙张定龙 非执行董事非执行董事 张定龙，男，中央民族大学法学博士。现任职于中央汇金投资有限责任公司，2015年 1 月起任中国农业银行股份有限公司非执行董事。曾任中央书记处农村政策研究室、国务院农村发展研究中心联络室课题处副处长(主持工作)，国务院研究室农村经济研究司处长、副司长，国务院研究室秘书司司长，广西自治区玉林地委副书记（挂职） ，国务院研究室秘书司司长、保

288、密委副主任、机关工会主席。第十一届、十二届全国人民代表大会代表，最高人民法院特约监督员。 陈剑波陈剑波 非执行董事非执行董事 陈剑波，男，中国人民大学管理学博士。现任职于中央汇金投资有限责任公司，2015年 1 月起任中国农业银行股份有限公司非执行董事。曾任中央书记处农村政策研究室、国务院农村发展研究中心发展研究所企业研究室助理研究员、副处长，国务院发展研究中心农村部处长、研究员，中央财经领导小组办公室、中央农村工作领导小组办公室农村一组巡视员。 胡孝辉胡孝辉 非执行董事非执行董事 胡孝辉，男，大学学历，经济师。现任职于中央汇金投资有限责任公司，2015 年 1月起任中国农业银行股份有限公司非

289、执行董事。 曾任财政部驻湖南省财政监察专员办事处湘潭组副处长，益阳组副处长(主持工作)，办公室副主任(主持工作)，综合处副处长、处长，一处处长，专员助理、机关党委书记，副巡视员，副监察专员兼纪检组长。 100 徐建东徐建东 非执行董事非执行董事 徐建东，男，大学学历。现任职于中央汇金投资有限责任公司，2015 年 2 月起任中国农业银行股份有限公司非执行董事。曾任国家外汇管理局国际收支司市场汇价处副处长，国际收支司银行外汇收支管理处处长，国际收支司副巡视员，吉林省金融工作办公室副主任，国家外汇管理局管理检查司副巡视员。 廖路明廖路明 非执行董事非执行董事 廖路明，男，财政部财政科学研究所财政学

290、博士。现任职于中央汇金投资有限责任公司，2017 年 8 月起任中国农业银行股份有限公司非执行董事。1985 年 8 月进入财政部，先后任财政部办公厅研究处主任科员，信息处副处长、处长，新闻处处长，2003 年 1 月任财政部办公厅副主任，2012 年 1 月任财政部机关党委正司级干部，2012 年 2 月任财政部机关党委常务副书记（正司长级） 。 温铁军温铁军 独立非执行董事独立非执行董事 温铁军，男，管理学博士。2011 年 5 月起任中国农业银行股份有限公司独立非执行董事。 现任中国人民大学二级教授、 校学术委员会副主任、 可持续发展高等研究院执行院长、中国农村经济与金融研究所所长、乡村

291、建设中心主任；以及国家环境咨询委员会委员，商务部、林业局、粮食局、北京市、福建省等省部级顾问和咨询专家。2007 年当选中国农业经济学会副会长，2008 年起连任国务院学位委员会学科评议组成员。曾任农业部农村经济研究中心研究员、中国经济体制改革研究会副秘书长、中国人民大学农业与农村发展学院院长等。 袁天凡袁天凡 独立非执行董事独立非执行董事 袁天凡，男，芝加哥大学经济学学士，上海市政协委员。现任盈科亚洲拓展有限公司（非执行）副主席。2013 年 3 月起任中国农业银行股份有限公司独立非执行董事。曾任香港联合交易所行政总裁，盈科拓展集团副主席兼执行董事，盈科拓展日本主席兼董事会代表，电讯盈科有限

292、公司副主席兼执行董事，盈科大衍地产发展有限公司副主席，盈科保险集团有限公司执行主席，盈科亚洲拓展有限公司副主席兼执行董事，奇盛（集团）有限公司（现为盛洋投资（控股）有限公司）非执行董事，中国太平洋保险（集团）股份有限公司独立非执行董事，中国食品有限公司独立非执行董事。目前还担任香港经济研究中心 101 董事会主席，泓策投资管理有限公司咨询委员会主席，芝加哥大学、上海复旦大学校董会成员， 上海实业控股有限公司独立非执行董事, 易鑫集团有限公司独立非执行董事。 肖星肖星 独立非执行董事独立非执行董事 肖星，女，会计学博士。现任清华大学经济管理学院会计系主任、教授、博士生导师。2015 年 3 月起

293、任中国农业银行股份有限公司独立非执行董事。曾赴哈佛大学、麻省理工学院、威斯康辛大学学习或任高级访问学者，2011 年度富布莱特学者。曾任国家开发银行专家组成员、 世界银行独立咨询专家、 华宇软件股份有限公司和多喜爱有限公司独立董事。目前还担任全国会计专业硕士教指委委员、中国会计学会财务成本分会理事、北京市高校会计专业群教学协作委员会委员、 中国会计与财务研究杂志副主编、 中国会计评论杂志编委会理事，歌尔声学股份有限公司独立董事。 王欣新王欣新 独立非执行董事独立非执行董事 王欣新，男，法学硕士。现任中国人民大学法学院经济法教研室教师，教授、博士研究生导师。2016 年 5 月起任中国农业银行股

294、份有限公司独立非执行董事。曾任全国人大财经委企业破产法起草工作组成员。现任中国人民大学破产法研究中心主任，北京市破产法学会会长，山东省法学会企业破产与重组研究会名誉会长，上海市法学会破产法研究会顾问， 中国法学会经济法研究会常务理事， 最高人民法院破产法司法解释起草组顾问，最高人民法院司法案例研究院首批首席研究员，紫光股份有限公司、珠江控股股份有限公司、天奈科技股份有限公司（非上市公司）独立董事。 黄振中黄振中 独立非执行董事独立非执行董事 黄振中，男，法学博士。现任北京师范大学法学院教授，博士生导师，中国企业家犯罪预防研究中心副主任。2017 年 9 月起任中国农业银行股份有限公司独立非执行

295、董事。曾任中国石化集团资产经营管理部企业改革处副处长、高级经济师，北京师范大学法学院副院长、法律顾问室主任，西藏自治区检察院副检察长、检委会委员。现兼任中国东盟法律合作中心副理事长、中国法学会能源法研究会常务理事、中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员、 中国国际商会调解中心调解员、 天津仲裁委员会仲裁员、 海南仲裁委员会仲裁员、北京市京师律师事务所终身荣誉主任、英国皇家特许仲裁员协会会员，中石化石油机械股 102 份有限公司独立董事、中节能太阳能股份有限公司独立董事、北京慈文传媒股份有限公司独立董事、北京利德曼生化股份有限公司独立董事。 9.2.2监事简历 王醒春王醒春 股东代表监事股东代表监事

296、王醒春，男，中国人民银行研究生部经济学硕士，高级经济师。2014 年 6 月起任中国农业银行股份有限公司股东代表监事。曾任中国农业银行研究室政策研究处副处长，发展规划部政策研究处处长，发展规划部总经理助理，市场开发部总经理助理，市场开发部副总经理，培训部副总经理，2002 年 2 月任中国农业银行天津培训学院副院长，2003 年11 月任中国农业银行法律事务部总经理，2006 年 6 月任中国农业银行法律与合规部总经理，2008 年 7 月任中国农业银行法律事务部总经理，2009 年 4 月任中国农业银行股份有限公司职工代表监事、法律事务部总经理，2011 年 3 月任中国农业银行股份有限公司

297、职工代表监事、审计局直属分局局长，2011 年 7 月任中国农业银行审计局直属分局局长，2014 年 3 月任中国农业银行监事会办公室主任。 刘成旭刘成旭 职工代表监事职工代表监事 刘成旭，男，硕士研究生，高级经济师。2016 年 7 月起任中国农业银行股份有限公司职工代表监事。曾任国家机械电子工业部教育司科研外事处副处长，机械工业部教育司院校处副处长，国家机械工业局企事业改革司科教处副处长、正处级调研员、知识产权办公室副主任，中组部企业干部办公室正处级调研员，中组部干部五局正处级调研员兼副处长、处长、副巡视员，2012 年 4 月任中国农业银行股份有限公司人力资源部总经理,2017年 2 月

298、任中国农业银行股份有限公司总监兼人力资源部总经理。 夏宗禹夏宗禹 职工代表监事职工代表监事 夏宗禹，男，硕士研究生学历，高级经济师。2016 年 7 月起任中国农业银行股份有限公司职工代表监事。曾任中国农业银行办公室综合处副处长、政策研究处副处长、政策研究处处长、公文管理处处长，2003 年 10 月任中国农业银行办公室副主任，2008 年 4 月任中国农业银行三农个人金融部负责人，2008 年 7 月任中国农业银行三农个人金融部总经理，2009 年 6 月任中国农业银行福建省分行副行长，2012 年 11 月任中国农业银行工会工作部负责人，2013 年 1 月任中国农业银行工会工作部主任。

299、103 李旺李旺 外部监事外部监事 李旺，男，法学博士。2015 年 6 月起任中国农业银行股份有限公司外部监事。1997年 11 月至今在清华大学法学院工作，任教授、博士生导师，曾任日本京都大学法学院助教，日本坂本律师事务所、日本大江桥律师事务所律师，北京京融律师事务所律师。目前兼任北京天驰君泰律师事务所律师和首创置业股份有限公司独立董事。 吕淑吕淑琴琴 外部监事外部监事 吕淑琴，女，本科学历。2015年6月起任中国农业银行股份有限公司外部监事。2014年7月至今任众环海华会计师事务所合伙人，现同时任万向德农股份有限公司独立董事。曾任河南省西平县工业经理部主管物资会计，国家物资部中国物资出版

300、社办公室副主任，国家物资部中国木材总公司财务处处长、总经理助理、总会计师，华建会计师事务所审计部、中审会计师事务所规划发展部主任，中瑞岳华会计师事务所副主任会计师，中审亚太会计师事务所副所长。 9.2.3高级管理人员简历 赵欢、王纬、郭宁宁简历详见“董事简历”部分。其他高级管理人员简历如下： 龚超龚超 纪委书记纪委书记 龚超，男，西安交通大学经济学硕士，高级经济师。2011年12月任中国农业银行股份有限公司纪委书记，2012年3月任中国农业银行股份有限公司副行长、纪委书记，2016年7月起任中国农业银行股份有限公司纪委书记。曾任中国农业发展银行人事部副主任，全国社会保障基金理事会行政事务部、办

301、公厅副主任，中国农业发展银行北京市分行副行长，2006年9月任中国农业发展银行人力资源部总经理。 张克秋张克秋 副行长、董事会秘书副行长、董事会秘书 张克秋，女，南开大学经济学硕士，高级会计师，国务院政府特殊津贴专家。2015年6月任中国农业银行股份有限公司董事会秘书， 2017年7月起任中国农业银行股份有限公司副行长、董事会秘书。曾任中国农业银行股份有限公司资产负债管理部总经理，财务会计部总经理，财务总监。目前兼任中国农业银行上海管理部主任，中国金融会计学会理事会副秘书长，中国国债协会第五届理事会副会长。 104 李志成李志成 首席风险官首席风险官 李志成，男，陕西财经学院经济学硕士。201

302、7年2月起任中国农业银行股份有限公司首席风险官。曾任中国农业银行武汉管理干部学院院长助理，总行研究室副主任，河北省分行副行长，2005年6月起先后任中国农业银行研究室主任，吉林省分行行长，江苏省分行行长，2014年7月任中国农业银行投资总监（其间曾兼任香港分行总经理） 。 9.3 董事、监事、高级管理人员变动情况董事、监事、高级管理人员变动情况 董事变动情况董事变动情况 2017年4月18日，楼文龙先生因工作变动，辞去本行执行董事职务。卢建平先生不再担任独立非执行董事职务。1 2017年6月28日，本行2016年年度股东大会选举廖路明先生为本行非执行董事、黄振中先生为本行独立非执行董事。 廖路

303、明先生的任职资格于2017年8月31日获得银监会核准，黄振中先生的任职资格于2017年9月25日获得银监会核准。 2017年7月31日，周可先生因任期届满，不再担任本行非执行董事。 2017年12月15日，本行2017年度第一次临时股东大会选举王纬先生、郭宁宁女士为本行执行董事。王纬先生、郭宁宁女士的任职资格于2018年2月13日获得银监会核准。 2018年2月28日，赵超先生因任期届满，不再担任本行非执行董事。 监事变动情况监事变动情况 2017 年 1 月 9 日，郑鑫先生因年龄原因，辞去本行职工代表监事、监事会财务与内部控制监督委员会委员职务。 2017 年 6 月 6 日，袁长清先生因

304、工作原因，辞去本行股东代表监事、监事长、监事会履职尽职监督委员会主席和监事会财务与内部控制监督委员会主席职务。 2017 年 6 月 28 日，本行 2016 年年度股东大会选举王醒春先生连任本行股东代表监事。 2017 年 12 月 4 日，夏太立先生因任期届满，不再担任本行职工代表监事、监事会履职尽职监督委员会委员职务。 1本行董事会于 2015 年 12 月 31 日审议批准了卢建平先生辞去本行独立非执行董事职务。鉴于楼文龙先生辞任后，本行独立非执行董事比例已经满足不低于董事会成员人数三分之一的要求，根据法律法规及本行公司章程的相关规定，卢建平先生的辞任生效。 105 高级管理人员变动情

305、况高级管理人员变动情况 2016年11月22日，本行董事会聘任康义先生为本行副行长。康义先生的任职资格于2017年1月24日获得银监会核准。 2017年2月28日，本行董事会聘任李志成先生为本行首席风险官。 2017年4月18日，楼文龙先生因工作变动，辞去本行副行长职务。 2017年6月9日，本行董事会聘任张克秋女士为本行副行长。张克秋女士的任职资格于2017年7月28日获得银监会核准。 2018年1月22日，康义先生因工作调整，辞去本行副行长职务。 2018年3月12日，本行董事会聘任周万阜先生为本行董事会秘书，并担任本行公司秘书及授权代表， 在取得上海证券交易所董事会秘书培训合格证书并在银

306、监会核准其任职资格后生效。 9.4 年度薪酬情况年度薪酬情况 根据国家有关规定，2015年1月1日起，本行董事长、行长、监事长以及其他副职负责人的薪酬，按照中央金融企业负责人薪酬管理暂行办法执行，本行已据此发放工资。董事、监事及高级管理人员2017年最终薪酬仍在确认过程中，本行将另行发布公告披露。 下表列示了本行董事、监事及高级管理人员2017年已支付薪酬情况。 姓名姓名 职务职务 任职任职 起止起止 时间时间 2017 年度已支付年度已支付税前税前薪酬情况（单位：万元）薪酬情况（单位：万元） 是否在股是否在股东单位或东单位或其他关联其他关联方领取薪方领取薪酬酬 已支付已支付 薪酬薪酬 (1)

307、 社会保险、 企业年金社会保险、 企业年金及住房公积金的单及住房公积金的单位位缴存部分缴存部分 (2) 袍金袍金 (3) 合计合计 (4)=(1)+(2)+(3) 周慕冰 董事长、 执行董事 2016.07-2019.07 51.91 14.37 - 66.28 否 赵 欢 副董事长、 执行董事、行长 2016.03-2019.03 51.91 14.37 - 66.28 否 王 纬 执行董事、 副行长 2018.02-2021.02 46.72 14.08 - 60.80 否 郭宁宁 执行董事、 副行长 2018.02-2021.02 46.72 14.08 - 60.80 否 张定龙 非执

308、行董事 2015.01-2020.12 - - - - 是 陈剑波 非执行董事 2015.01-2020.12 - - - - 是 106 注： 1. 本行为同时是本行员工的董事、监事及高级管理人员提供薪酬，包括工资、奖金、各项社会保险和住房公积金的单位缴费等。本行独立非执行董事领取董事袍金。本行外部监事领取监事袍金。本行董事长、执行董事及高级管理人员均不在本行附属机构领取薪酬。对于本行的职工代表监事，上述金额仅包括其作为监事提供服务而领取的袍金。 2. 非执行董事张定龙先生、陈剑波先生、胡孝辉先生、徐建东先生、廖路明先生未在本行领取薪酬。 3. 楼文龙先生 2017 年度在本行任职期间领取薪

309、酬 23.31 万元。 4. 原非执行董事赵超先生、周可先生 2017 年度未在本行领取袍金。 5. 原独立非执行董事卢建平先生 2017 年度未在本行领取袍金。 6. 原监事长袁长清先生 2017 年度在本行任职期间领取薪酬 32.90 万元。 7. 王醒春先生 2017 年度未在本行领取股东代表监事袍金。 8. 原职工代表监事夏太立先生 2017 年度在本行领取袍金 5 万元。 9. 原职工代表监事郑鑫先生 2017 年度在本行领取袍金 0.42 万元。 胡孝辉 非执行董事 2015.01-至今 - - - - 是 徐建东 非执行董事 2015.02-2020.12 - - - - 是 廖

310、路明 非执行董事 2017.08-2020.08 - - - - 是 温铁军 独立非执行董事 2011.06-至今 - - 41.00 41.00 是 袁天凡 独立非执行董事 2013.03-2019.03 - - 38.00 38.00 是 肖 星 独立非执行董事 2015.03-2018.03 - - 38.00 38.00 是 王欣新 独立非执行董事 2016.05-2019.05 - - 36.00 36.00 是 黄振中 独立非执行董事 2017.09-2020.09 - - 9.67 9.67 是 王醒春 股东代表监事 2014.06 -2020.06 - - - - 否 刘成旭

311、职工代表监事 2016.07 -2019.07 - - 5.0 5.0 否 夏宗禹 职工代表监事 2016.07 -2019.07 - - 5.0 5.0 否 李旺 外部监事 2015.06 -2018.06 - - 28.00 28.00 是 吕淑琴 外部监事 2015.06 -2018.06 - - 28.00 28.00 是 龚 超 纪委书记 2012.03- 46.72 14.08 - 60.80 否 张克秋 副行长、 董事会秘书 2017.07- 66.76 18.31 - 85.07 否 李志成 首席风险官 2017.02- 86.28 14.59 - 100.87 否 107 1

312、0. 原副行长康义先生 2017 年度在本行任职期间领取薪酬 60.80 万元。 11. 2017 年上述本行已支付董事、监事及高级管理人员（含已离任的董事、监事及高级管理人员）的税前薪酬总额为852.00 万元。 12. 温铁军先生于 2017 年 6 月任期届满，为确保本行独立非执行董事不低于三分之一的要求，温铁军先生继续履行独立非执行董事职务。 13. 张克秋女士作为本行副行长的任期载于上表，其作为本行董事会秘书的任期始于 2015 年 6 月。张克秋女士在同时担任副行长和董事会秘书期间，仅领取副行长职位的薪酬。 本行原监事郑鑫先生报告期初持有本行A股股票375,000股1。除此之外，本

313、行董事、监事和高级管理人员均不持有或者买卖本行股份。报告期内，本行董事、监事和高级管理人员均未持有本行股票期权或被授予限制性股票。 1由于正常交易的原因，郑鑫先生于 2017 年 7 月 13 日卖出 75,000 股本行 A 股股票、于 2017 年 7 月 17 日卖出 300,000股本行 A 股股票。报告期末，郑鑫先生未持有本行股票。 108 10 公司治理公司治理 本行持续推进公司治理体系和治理能力的现代化建设，遵循各治理主体独立运作、有效制衡、相互合作、协调运转的原则，不断优化董事会科学决策、高级管理层高效执行和监事会严格监督的运行机制。 报告期内，本行严格遵守法律、法规及上市地监

314、管规则等相关要求，不断完善公司治理机制， 持续提升公司治理在战略把控、 风险管理、 内部控制和透明度建设等方面的作用。根据境内外最新监管规定，完成公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等公司治理文件的修订工作，制定了董事会美国区域机构风险委员会工作规则；董事会下设“三农”金融发展委员会更名为“三农”金融/普惠金融发展委员会，增加普惠金融管理职责；调整董事会、监事会及其专门委员会人员调整。 本行公司治理架构图 企业管治守则 109 2017 年 4 月 18 日，本行独立非执行董事卢建平先生辞任生效后，本行董事会提名与薪酬委员会的委员降至 6 人，其中独立非执行董事人数降至

315、3 人，不符合香港上市规则第3.25 条及附录十四企业管治守则第 A.5.1 条要求的独立非执行董事占大多数的要求。2017 年 7 月 31 日，本行非执行董事周可先生的董事任期届满，不再担任本行董事职务。周可先生卸任后，本行提名与薪酬委员会的委员人数降至 5 人，其中独立非执行董事人数3 人，满足前述委员会人员组成的要求。2017 年 8 月 31 日，廖路明先生的董事任职资格获核准后，本行董事会提名与薪酬委员会的委员人数为 6 人，当中独立非执行董事人数 3人，不符合香港上市规则第 3.25 条及附录 14 企业管治守则第 A.5.1 条要求的独立非执行董事占提名与薪酬委员会大多数的要求

316、。2017 年 9 月 25 日，黄振中先生的董事任职资格获核准后，本行董事会提名与薪酬委员会的委员人数增至 7 人，其中独立非执行董事人数为 4 人，占董事会提名与薪酬委员会委员的大多数，从而符合上述规定。 除上述披露外，报告期内，本行全面遵守香港上市规则附录十四企业管治守则所载的原则和守则条文，并遵守了其中大多数建议最佳常规。 本行董事会积极履行企业管治职能，负责制订本行章程、股东大会议事规则、董事会议事规则的修订案，制订公司治理相关制度，并持续对本行公司治理状况进行评估完善。董事会下设各专门委员会，严格按照企业管治各项要求开展工作。 10.1 董事会及专门委员会董事会及专门委员会 10.

317、1.1董事会组成 报告期末，本行董事会共有董事13名， 其中执行董事2名，即周慕冰先生、赵欢先生；非执行董事6名，即赵超先生、张定龙先生、陈剑波先生、胡孝辉先生、徐建东先生、廖路明先生；独立非执行董事5名，即温铁军先生、袁天凡先生、肖星女士、王欣新先生、黄振中先生。有关在任董事的详情，请参见 “董事、监事、高级管理人员情况”。 本行已制定董事会成员多元化政策， 列明本行关于董事会成员多元化所持立场以及在实现过程中持续采取的方针。本行了解并认同董事会成员多元化的禆益，并将实现董事会成员多元化视为支持本行达到战略目标、维持竞争优势及实现可持续发展的关键因素。本行在设定董事会成员组合时，会从多个方面

318、考虑董事会成员多元化，包括才能、技能、行业经验、文化及教育背景、性别、年龄、种族及其他因素。所有董事会成员的委任均为综合考量董事会整体运作所需要的才能、技能及经验水平后作出。 110 011121314职务年龄性别担任本行董事时间专业背景董事人数董事会成员多元化情况图 10.1.2董事会的职权 本行董事会的主要职权包括但不限于以下各项： 召集股东大会，并向股东大会报告工作； 执行股东大会的决议； 决定本行发展战略（包括三农业务发展战略、绿色信贷战略等） ； 决定本行经营计划和投资方案； 制订本行的年度财务预算方案、决算方案； 制订本行的利润分配方案和弥补亏损方案； 制订本

319、行增加或者减少注册资本、财务重组方案； 制订本行发行公司债券或其他有价证券及上市方案等资本补充方案； 制订本行合并、分立、解散及变更公司形式的方案； 制订本行回购普通股股票方案； 制定本行的基本管理制度和政策，监督基本管理制度和政策的执行； 建立健全本行风险管理和内部控制基本管理制度；审议批准本行全面风险管理报告和风险资本分配方案， 并对本行风险管理的有效性作出评价， 以改进本行风险管理工作； 制定本行章程、股东大会议事规则、董事会议事规则的修订案，制定相关公司治理制度； 评估并完善本行的公司治理状况； 执行董事 2 人 非执行 董事 6 人 独立非执行董事 5 人 55 岁以下 （含）6 人

320、 60 岁以上 4 人 55 至 60 岁（含）3 人 男 12 人 女 1 人 三年以下 10 人 三年以上 3 人 会计 1 人 法律 3 人 经济 9 人 111 在股东大会授权范围内，决定与本行已发行优先股的相关事项，包括但不限于决定是否回购、转换、派息等； 法律、行政法规、部门规章和本行章程规定，以及本行股东大会授予的其他职权。 10.1.3董事会会议 董事会的议事方式为董事会会议。报告期内，本行共召开 14 次董事会会议，主要审议了 2017 年度经营计划、2017 年度固定资产投资预算安排、提名董事等 67 项议案。 报告期内， 本行董事出席股东大会、 董事会会议及董事会专门委员

321、会会议的情况如下： 亲自出席次数1/应出席次数 董事董事 股东股东大会大会 董事会董事会 董事会下设专门委员会会议董事会下设专门委员会会议 战略规划战略规划委员会委员会 “三农三农”金金融融/普惠普惠金金融发展委员融发展委员会会 提名与薪酬提名与薪酬委员会委员会 审计及合规审计及合规管理委员会管理委员会 风险管理风险管理委员会委员会 关联交易关联交易控制委员控制委员会会 美国区域美国区域机构风险机构风险委员委员会会 执行董事执行董事 周慕冰 2/2 14/14 7/7 赵欢 2/2 13/14 7/7 3/3 4/5 非执行董事非执行董事 赵超 2/2 14/14 7/7 5/5 3/3 5/

322、5 张定龙 2/2 14/14 7/7 3/3 6/6 陈剑波 2/2 14/14 7/7 3/3 5/5 5/5 胡孝辉 2/2 14/14 7/7 3/3 6/6 徐建东 2/2 14/14 5/5 5/5 5/5 廖路明 1/1 5/5 1/1 1/1 1/1 2/2 独立非执行独立非执行董事董事 温铁军 2/2 13/14 6/7 3/3 5/5 5/6 袁天凡 2/2 13/14 5/6 4/5 2/3 4/5 肖星 2/2 12/14 1/3 4/5 6/6 王欣新 2/2 12/14 4/5 4/5 2/3 4/5 黄振中 1/1 5/5 1/1 1/1 1/1 2/2 已离任董

323、事已离任董事 楼文龙 0/0 3/4 1/2 1/2 卢建平 0/0 2/4 3/3 0/1 0/1 0/1 周可 1/1 8/8 2/2 2/2 3/3 2/2 注：1、亲自出席包括现场出席以及通过电话、视频连线等电子通讯方式参加会议。报告期内，本行未能出席董事会及专门委员会会议的董事，均已委托其他董事出席并代为行使表决权。 112 10.1.4独立非执行董事的独立性以及履职情况 截至报告期末，本行独立非执行董事的资格、人数和比例完全符合监管机构的规定。独立非执行董事在本行及本行子公司不拥有任何业务或财务利益， 也不担任本行的任何管理职务。本行已收到每位独立非执行董事就其独立性所作的年度承诺

324、函，并对他们的独立性保持认同。 报告期内，本行独立非执行董事在出席董事会及各专门委员会会议过程中，利用自身专业能力和从业经验，就风险管理、年度审计项目计划等各项重大决策提出了独立、客观的意见。通过列席本行重要工作会议、听取重要业务专题汇报、与外部审计师座谈等多种方式，积极加强与高级管理层、专业部门及外部审计师的沟通，深入了解本行经营管理情况。本行独立非执行董事切实履行诚信与勤勉义务，遵守独立董事工作制度，为董事会科学决策提供强有力的支持，切实维护了本行和全体股东的利益。本行高度重视独立非执行董事的相关意见和建议，并积极组织落实。 报告期内，本行独立非执行董事未对本行董事会或专门委员会的决议事项

325、提出异议。独立董事年度述职报告已进行了专门披露，具体内容见上海证券交易所网站。 10.1.5董事会专门委员会 本行董事会下设战略规划委员会、 “三农”金融/普惠金融发展委员会、提名与薪酬委员会、审计及合规管理委员会、风险管理委员会（下设关联交易控制委员会） 、美国区域机构风险委员会（由风险管理委员会兼任） 。报告期内董事会专门委员会人员构成调整如下： 楼文龙先生辞去战略规划委员会、 “三农”金融发展委员会委员职务； 卢建平先生辞去提名与薪酬委员会、风险管理委员会、美国区域机构风险委员会、关联交易控制委员会委员职务； 廖路明先生担任“三农”金融/普惠金融发展委员会、提名与薪酬委员会、风险管理委员

326、会、美国区域机构风险委员会委员； 黄振中先生担任提名与薪酬委员会、风险管理委员会、美国区域机构风险委员会、关联交易控制委员会委员； 周可先生辞去“三农”金融/普惠金融发展委员会、提名与薪酬委员会、风险管理委员会及美国区域机构风险委员会委员职务。 113 战略规划委员会战略规划委员会 报告期末，本行董事会战略规划委员会由 7 名董事构成，包括董事长周慕冰先生、副董事长赵欢先生、非执行董事赵超先生、张定龙先生、陈剑波先生、胡孝辉先生、独立非执行董事温铁军先生。董事长周慕冰先生为战略规划委员会主席。战略规划委员会的主要职责是审议本行总体发展战略规划、各专项发展战略规划、重大投资和融资方案、设立法人机

327、构和其他影响本行发展的重大事项，并向董事会提出建议。 报告期内， 董事会战略规划委员会共召开 7 次会议， 审议了 2017 年度经营计划、 2017年度固定资产投资预算安排等 9 项议案，听取了中国农业银行 2016-2020 年改革发展规划2016 年度实施情况的汇报。战略规划委员会在本行境外发展规划、呆账核销、信息化建设规划等方面提出了相应意见和建议。 “三农三农”金融金融/普惠金融发展委员会普惠金融发展委员会 2017 年 7 月 24 日，本行董事会决议将董事会“三农”金融发展委员会更名为“三农”金融/普惠金融发展委员会，并新增普惠金融管理的相关职责。截至报告期末，本行董事会“三农”

328、金融/普惠金融发展委员会由 7 名董事构成，包括副董事长赵欢先生、非执行董事张定龙先生、陈剑波先生、胡孝辉先生、廖路明先生，独立非执行董事温铁军先生、肖星女士。副董事长赵欢先生为“三农”金融/普惠金融发展委员会主席。 “三农”金融/普惠金融发展委员会的主要职责是审议本行三农业务、普惠金融业务发展战略规划，三农业务、 普惠金融的政策和基本管理制度， 和其他有关三农业务、 普惠金融发展的重大事项，并向董事会提出建议。 报告期内，董事会“三农”金融/普惠金融发展委员会共召开 3 次会议，审议了本行“十三五” 时期三农和县域业务发展规划的议案， 研究了三农人力资源现状与下一步思路、三农金融事业部 20

329、18 年财务目标测算情况等 6 项报告。 “三农”金融/普惠金融发展委员会就本行三农金融部财务测算、三农人力资源等方面进行了深入讨论和研究，提出了相应意见和建议。 提名与薪酬委员会提名与薪酬委员会 截至报告期末，本行董事会提名与薪酬委员会由 7 名董事构成，包括副董事长赵欢先生、非执行董事徐建东先生、廖路明先生，独立非执行董事温铁军先生、肖星女士、王欣新先生、黄振中先生。其中温铁军先生为董事会提名与薪酬委员会主席。提名与薪酬委员 114 会的主要职责是拟定本行董事、董事会各专门委员会主席、委员和高级管理人员的选任标准和程序，就董事、高级管理人员的人选及任职资格条件向董事会提出建议，拟定董事及高

330、级管理人员薪酬办法，提出薪酬分配方案，提交董事会审议。 本行章程规定了董事提名的程序和方式， 并对独立非执行董事的产生方式作了特别规定，详情请参阅本行章程第一百三十八条、第一百四十八条等内容。本行章程已于上海证券交易所网站、香港联合交易所网站和本行网站对外披露。报告期内，本行严格执行本行章程的相关规定，选举了本行董事。 董事会提名与薪酬委员会在提名董事候选人时，主要考虑其是否具备董事任职资格，是否遵守法律、行政法规、规章及本行公司章程，是否能够对本行负有勤勉义务，是否了解本行业务经营管理状况并接受本行监事会对其履行职责的监督， 并适度考虑董事会成员多元化的要求。提名与薪酬委员会会议应由全体委员

331、的半数以上出席方可举行。会议作出的决议，必须经委员会全体委员的半数以上表决通过。 报告期内，董事会提名与薪酬委员会共召开 5 次会议，审议了提名董事、聘任副行长等 9 项议案。 审计及合规管理委员会审计及合规管理委员会 截至报告期末，本行董事会审计及合规管理委员会由 5 名董事构成，包括非执行董事张定龙先生、胡孝辉先生、独立非执行董事温铁军先生、袁天凡先生、肖星女士。其中肖星女士为董事会审计及合规管理委员会主席。 审计及合规管理委员会的主要职责是审议本行内部控制管理制度、重大财务会计政策、审计基本管理制度、规章、中长期审计规划、年度工作计划，并向董事会提出建议；审议批准本行案件防控工作的总体政

332、策，对本行案件防控工作进行有效审查和监督。 审计及合规管理委员会年度履职情况已进行了专门披露，具体内容见上海证券交易所网站。 风险管理委员会风险管理委员会 截至报告期末，本行董事会风险管理委员会由 7 名董事构成，包括非执行董事赵超先生、陈剑波先生、徐建东先生、廖路明先生，独立非执行董事袁天凡先生、王欣新先生、黄振中先生。其中袁天凡先生为董事会风险管理委员会主席。风险管理委员会的主要职责是审议本行的风险管理战略规划、风险偏好、重大风险管理政策、风险管理报告和风险资 115 本分配方案，审议本行消费者权益保护工作的战略、政策和目标，持续监督本行风险管理体系，监督、评价本行风险管理工作和消费者权益

333、保护工作，并向董事会提出建议。 报告期内，董事会风险管理委员会共召开 5 次会议，审议了 2016 年度全面风险管理报告、修订本行并表管理办法等 4 项议案，听取了 2016 年流动性风险管理情况报告、内部评级运行及资本管理高级方法验证情况等 5 项汇报。 风险管理委员会定期关注全行风险状况，并就本行市场风险管理政策、流动性风险管控提出相应意见和建议。 关联交易控制委员会关联交易控制委员会 截至报告期末，本行董事会关联交易控制委员会由 4 名董事构成，包括非执行董事赵超先生、独立非执行董事袁天凡先生、王欣新先生、黄振中先生。其中袁天凡先生为关联交易控制委员会主席。关联交易控制委员会的主要职责是

334、对本行的关联方进行确认，审议关联交易基本管理制度，以及对关联交易进行审核和备案，并向董事会提出建议。 报告期内，董事会关联交易控制委员会召开 3 次会议，审议了修订本行关联交易管理基本规范、关联方名单等 3 项议案，听取了 2016 年本行关联交易管理情况的汇报。关联交易控制委员会审阅和批准全行的关联方信息， 就加强本行关联方和关联交易管理提出了相应意见和建议。 美国区域机构风险委员会美国区域机构风险委员会 截至报告期末，本行董事会美国区域机构风险委员会由 7 名董事构成，包括非执行董事赵超先生、陈剑波先生、徐建东先生、廖路明先生，独立非执行董事袁天凡先生、王欣新先生、黄振中先生。其中袁天凡先

335、生为董事会美国区域机构风险委员会主席。美国区域机构风险委员会的主要职责是审议批准美国业务的风险管理政策并监督实施， 审议在美机构内外部检查发现问题及整改情况的报告，以及董事会授权的其他事宜。风险管理委员会兼任美国区域机构风险委员会的职责。 报告期内，董事会美国区域机构风险委员会共召开 5 次会议，审议了纽约分行风险管理基本政策、纽约分行风险偏好和管理政策 2 项议案，听取了纽约分行反洗钱问题整改工作进展、独立监管人聘用协议有关情况等 8 项汇报。美国区域机构风险委员会定期关注美国业务风险状况以及整改工作进展，提出相应意见和建议。 116 10.1.6独立非执行董事对本行对外担保情况出具的专项说

336、明和独立意见函 10.1.7董事就财务报告所承担的责任 董事负责监督编制每个会计期间的财务报告， 以使财务报告真实公允反映本集团的财务状况、经营成果及现金流量。于编制截至 2017 年 12 月 31 日止年度的财务报告时，董事已选用适用的会计政策并贯彻应用，已作出审慎合理判断及估计。 报告期内，本行遵循有关法律法规和上市地上市规则的规定，完成了 2016 年年度报告、2017 年第一季度报告、半年度报告和第三季度报告的披露工作。 10.1.8 风险管理及内部控制 本行董事会负责建立健全及有效的风险管理及内部控制，并对全行的内部控制、风险管理体系建设和风险水平进行监督评价（包括审查其有效性）。

337、该等体系旨在为不会有重大的失实陈述或损失作出合理（而非绝对）的保证，并管理（而非消除）未能达成业务目标的风险。报告期内，本行董事会已通过其下设的审计及合规管理委员会、风险管理委员会、 美国区域机构风险委员会及关联交易控制委员会审查全行的风险管理及内部控制的充足程度及成效。经听取及审阅相关董事会专门委员会的报告，本行董事会认为本行的风险管理及内部控制为足够且有效。 独立非执行董事关于公司对外担保的专项说明及独立意见独立非执行董事关于公司对外担保的专项说明及独立意见 根据中国证券监督管理委员会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 （证监发200356 号）及上海证券交易

338、所的相关规定，作为中国农业银行股份有限公司的独立非执行董事，本着公正、公平、客观的原则，我们对本行的对外担保情况进行了核查，现发表专项说明及意见如下： 经核查，本行开展的对外担保业务以开出保函为主，是经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准的本行日常经营范围内的常规性银行业务之一。 截至 2017 年 12 月 31 日， 本行对外担保业务 （开出保函及担保）的余额为人民币 2,208.26 亿元。 本行高度重视对该项业务的风险管理，对被担保对象的资信标准、担保业务的操作流程和审批程序均有严格的规定。我们认为，本行对担保业务风险的控制是有效的。 中国农业银行股份有限公司独立非执行董事 温铁

339、军、袁天凡、肖星、王欣新、黄振中 117 有关本行风险管理及内部控制的详情，请见“讨论与分析风险管理与内部控制” 。 10.1.9董事及董事会秘书参加培训情况 2017 年，本行董事遵照香港上市规则及境内监管要求，积极参加了本行和中介机构组织的新金融工具准则、反洗钱和制裁合规、并表管理等专项培训，以及北京上市公司协会组织的董事监事专题培训。本行董事还通过撰写和发表专业著作和文章、出席论坛、参加研讨会、公开授课、对国内外同业和本行分支机构实地调研等多种方式促进自身专业水平的提升。报告期内，本行董事会秘书兼公司秘书张克秋女士参加了相关专业培训，培训时间超过 15 个学时，符合有关监管要求。 10.

340、2 高级管理层高级管理层 高级管理层是本行的执行机构，对董事会负责，接受监事会的监督。高级管理层与董事会权限划分严格按照本行章程等公司治理文件执行。 行长根据本行章程的规定行使以下主要职权： 主持本行的经营管理工作，组织实施董事会决议； 在董事会授权范围内，从事或授权其他高级管理人员以及本行内部职能部门负责人，与分支机构负责人等人员从事日常经营管理活动； 拟订本行的基本管理制度和政策；制定本行的具体规章（内部审计规章除外） ； 拟订本行经营计划和投资方案，经董事会批准后组织实施； 拟订本行的年度财务预算方案、决算方案，风险资本分配方案、利润分配方案和弥补亏损方案，增加或者减少注册资本方案，发行

341、本行公司债券或者其他有价证券及上市方案，回购股票方案，并向董事会提出建议； 拟订本行内部职能部门的设置方案和境内外一级分行、 直属分行及其他直属机构、境外机构的设置方案，并向董事会提出建议； 提请董事会聘任或解聘副行长及其他高级管理人员（董事会秘书除外） ； 聘任或解聘本行内部职能部门负责人（内部审计部门负责人除外）和分支机构负责人； 决定本行内部职能部门负责人（内部审计部门负责人除外）和分支机构负责人的薪酬方案和绩效考核方案，并对其进行薪酬水平评估和绩效考核； 118 决定本行员工的工资、福利和奖惩方案，决定或授权下级管理者聘用或解聘本行员工； 在本行发生挤兑等与业务经营相关的重大突发事件时

342、可采取符合本行利益的紧急措施，并立即向国务院银行业监督管理机构、董事会和监事会报告； 法律、行政法规、部门规章和本行章程规定，以及股东大会、董事会决定由行长行使的其他职权。 报告期内，本行开展了董事会对行长授权方案执行情况的检查，未发现超越行长权限审批的事项。 10.3 股东大会股东大会会议会议情况情况 报告期内，本行共召开 1 次年度股东大会、1 次临时股东大会，审议通过了 21 项议案，听取了 3 项汇报。具体情况如下： 2017 年 6 月 28 日，本行在北京召开 2016 年年度股东大会，审议批准了 2016 年度财务决算方案、2016 年度利润分配方案等 11 项议案，听取了 20

343、16 年度独立董事述职报告、本行关联交易管理有关情况汇报等 3 项汇报。 2017 年 12 月 15 日，本行在北京召开 2017 年第一次临时股东大会，审议批准了 2016年度董事监事薪酬标准方案、修订股东大会议事规则、选举董事等 10 项议案。 上述股东大会严格按照有关法律法规及两地上市规则召集、召开，本行董事、监事、高级管理人员出席会议并与股东就其关心的问题进行了交流。 本行按照监管要求及时发布了上述股东大会的决议公告和法律意见书。决议公告已分别于 2017 年 6 月 28 日、12 月15 日刊载于香港联合交易所网站，于 2017 年 6 月 29 日、12 月 16 日登载于上海

344、证券交易所网站和本行指定的信息披露报纸。 10.4 董事长及行长董事长及行长 根据香港上市规则附录十四企业管治守则守则条文第 A.2.1 条及本行公司章程规定，本行董事长和行长分设，且董事长不得由控股股东的法定代表人或主要负责人兼任。 周慕冰先生担任本行董事长，为本行的法定代表人，负责全行业务战略和整体发展等重大事项。 119 赵欢先生担任本行行长，主持本行的经营管理工作。本行行长由董事会聘任，对董事会负责，根据本行公司章程的规定及董事会的授权履行职责。 董事长及行长之角色互相分立，各自有明确职责区分。 10.5 董事及监事的证券交易董事及监事的证券交易 本行已就董事及监事的证券交易采纳一套不

345、低于香港上市规则附录十 上市发行人董事进行证券交易的标准守则所规定标准的行为守则。本行各位董事、监事确认在截至2017 年 12 月 31 日止年度内均遵守了上述守则。 10.6 董事的任期董事的任期 本行严格遵循香港上市规则及本行公司章程的规定，董事由股东大会选举产生，任期三年，从中国银监会核准之日起计算。董事任期届满后连选可以连任，连选连任的任期自股东大会审议通过之日起计算。独立非执行董事任职时间累计不得超过 6 年。 10.7 高级管理人员考评和激励机制高级管理人员考评和激励机制 报告期内对高级管理人员的考评和激励情况，请参见“董事会报告董事、监事及高级管理人员薪酬情况” 。 10.8

346、审计师聘任情况及酬金审计师聘任情况及酬金 经本行 2016 年年度股东大会批准，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）聘任为本行 2017 年度国内会计师事务所， 罗兵咸永道会计师事务所聘任为本行 2017 年度国际会计师事务所。上述会计师已连续五年（2013 年度至 2017 年度）为本行提供审计服务。2017 年度，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）及罗兵咸永道会计师事务所为本行提供集团财务报表审计服务的费用为人民币 12,230 万元（包括内部控制审计服务费用人民币 978 万元） 。2017 年度，普华永道及其网络成员机构为本行子公司及境外分行提供财务报表审计的费用为人民币 1

347、,096 万元。2017 年度，普华永道及其网络成员机构为本行提供非审计专业服务的费用为人民币 959 万元。 120 10.9 股东权利股东权利 召开临时股东大会 本行严格依照监管法规和公司治理基本制度，切实保证股东权利。单独或者合计持有本行有表决权股份总数10%以上的股东（简称“提议股东” ）有权向董事会请求召开临时股东大会，并应当以书面形式向董事会提出议案。董事会不同意召开临时股东大会，或者在收到提案之日起10日内未作出反馈的，提议股东有权向监事会提议召开临时股东大会，并应当以书面形式向监事会提出提案。监事会未在规定期限内发出股东大会通知的，视为监事会不召集和主持股东大会，连续90日以上

348、单独或者合计持有本行有表决权股份总数10%以上股份的股东可以自行召集和主持。 向董事会提出查询 本行股东享有查询权，有权依照本行章程的规定获得有关信息。股东可以在本行办公时间免费查阅会议记录复印件。任何股东向本行索取有关会议记录的复印件，本行在收到合理费用后7日内送出。股东提出查阅有关信息或者索取资料的，应当提供证明其持有本行股份的种类以及持股数量的书面文件，本行经核实股东身份后按照股东的要求提供。本行董事会下设办公室，负责协助董事会处理日常事务。股东有任何查询事项，可与董事会办公室联络。 于股东大会提出议案 本行召开股东大会， 单独或者合计持有本行有表决权股份总数3%以上的股东 （简称 “提

349、案股东” ）有权提出议案。提案股东可以在股东大会召开10日前提出临时提案并书面提交董事会。本行董事会办公室负责股东大会会议的筹备、文件准备及会议记录等事务。 优先股股东特别规定 优先股股东在本行出现下列情况时，享有表决权： （1）修改本行公司章程中与优先股相关的内容； （2）一次或累计减少本行注册资本超过10%； （3）本行合并、分立、解散或变更公司形式； （4）发行优先股； （5）法律、行政法规和本行公司章程规定的其他情形。 出现以上情形之一时，优先股股东有权出席股东大会，本行应当提供网络投票。本行召开股东大会应通知优先股股东，并遵循本行公司章程通知普通股股东的程序。 121 本行累计3个会

350、计年度或连续2个会计年度未按约定支付优先股股息的，自股东大会批准当年不按约定分配利润的方案次日起， 优先股股东有权出席股东大会与普通股股东共同表决。表决权恢复直至本行全额支付当年优先股股息。 10.10 报告期公司章程报告期公司章程的重大变动的重大变动 报告期内，根据中华人民共和国公司法 、银监会商业银行公司治理指引等监管规定和将党建工作纳入公司章程的总体要求，本行对公司章程进行了修订。本次修订主要新增了党建工作相关规定，并对股东义务、董事会职责、监事会职责、董监事提名等内容进行了调整。修订后的公司章程全文请见上海证券交易所网站和香港联合交易所网站。 10.11 信息披露信息披露和投资者关系和

351、投资者关系 信息披露 报告期内，本行依法合规完成定期报告和各类临时报告的编制和披露，持续加强自愿性披露，提高信息披露透明度。持续完善信息披露制度体系，优化信息披露的工作流程。2017 年本行在上海证券交易所和香港联合交易所共披露 270 余项信息披露文件。 本行持续加强内幕信息管理，提升内幕信息知情人合规意识，组织开展了年度内幕交易自查和内幕信息知情人登记备案工作。 报告期内，本行未发生重大会计差错更正，未遗漏任何重大信息，亦未发生业绩预告修正等情况。 投资者关系 2017 年，本行持续加强与投资者的沟通，全年共举行各类投资者会议百余场，及时高效地将公司发展规划、业务经营、财务指标等重要信息传

352、递到资本市场，有效增进了广大投资者对本行投资价值的认同。同时，本行认真听取投资者的合理建议，不断促进公司管理水平和经营效益的提升。本行通过业绩发布、路演、参加资本市场峰会、接待投资者拜访、投资者热线交流、上证 E 平台和投资者邮箱答复等多种形式，已构建起覆盖大、中、小股东全方位、高效的沟通渠道，切实保障全体股东特别是中小股东的知情权与参与权。 投资者如需查询相关问题，或股东有任何前述提议、查询或提案，敬请联络： 中国农业银行股份有限公司董事会办公室 122 地址：中国北京市东城区建国门内大街 69 号 电话：86-10-85109619 传真：86-10-85108557 电邮地址： 10.1

353、2 内部审计内部审计 本行设立对董事会及其审计及合规管理委员会负责并报告工作的审计机构， 审计机构接受监事会和高级管理层的指导，并向其报告审计情况。审计机构以风险为导向，对全行经营管理、经营行为、经营绩效进行审计和评价。审计机构由总行审计局和十个审计分局组成。总行审计局统一组织、管理和报告全行审计工作；审计分局作为总行审计局的派出机构，负责辖区内分行的内部审计工作，向审计局负责并报告工作。 本行内部审计总体框架结构图如下： 报告期内，本行围绕外部监管要求和董事会战略决策，以风险为导向，重点关注和揭示重大经营风险、案件风险、内控缺陷、监管合规风险以及境外机构风险。对部分分行开展了以信贷业务、财会

354、业务、内部控制和员工行为等为重点内容的风险审计；开展了消费者权益保护、绩效考评和薪酬管理、内部控制再监督、反洗钱合规管理、投资银行业务、新资本协议、沃尔克规则、子公司并表管理等专项审计和审计调查；稳步推进境外机构审计；规范实施高管责任审计；对上年度重点审计项目整改情况实施了后续审计。 123 11 董事会报告董事会报告 11.1 主要业务主要业务及业务审视及业务审视 本行主要业务为提供银行及相关金融服务， 本行业务经营情况及遵循香港 公司条例附表 5 进行的业务审视载列于“行长致辞” 、 “讨论与分析” 、 “公司治理” 、 “重要事项” 、“合并财务报表附注”及本“董事会报告”等相关章节。

355、具体而言，本行业务的审视及年内表现的论述及分析、面对的主要风险及不明朗因素及本行业务的未来发展，参见讨论与分析章节“业务综述” 、 “风险管理与内部控制” 。本行财务关键表现指标分析，参见讨论与分析章节“财务报表分析” 。本行环境及社会相关的主要表现和政策，参见董事会报告“消费者权益保护”及“企业社会责任” 。遵守对本行有重大影响的相关法律法规，参见讨论与分析章节“风险管理与内部控制” 。本行与其雇员、客户及股东等的关系说明，参见讨论与分析章节“人力资源管理和机构管理” 、 “消费者权益保护”及公司治理章节“投资者关系” 。2018 年 3 月 12 日，本行召开董事会提议非公开发行 A 股股

356、票，详情参见重要事项章节。 11.2 利润及股息分配利润及股息分配 本行截至 2017 年 12 月 31 日止年度的利润情况载列于“讨论分析财务报表分析” 。 经 2016 年年度股东大会批准，本行向截至 2017 年 7 月 12 日收市后登记在册的 A 股股东和 H 股股东派发现金股息，每 10 股人民币 1.70 元（含税） ，合计人民币 552.15 亿元（含税） 。 董事会建议派发 2017 年度普通股现金股息，以 324,794,117,000 股普通股为基数，每10 股派发人民币 1.783 元（含税） ，派息总额约为人民币 579.11 亿元（含税） 。该分配方案将提请 20

357、17 年年度股东大会批准。如获批准，上述股息将支付予在 2018 年 5 月 24 日名列本行股东名册的 A 股股东和 H 股股东。本行将于 2018 年 5 月 19 日至 2018 年 5 月 24日（包括首尾两日）期间暂停办理 H 股股份过户登记手续。若本行 H 股股东欲获得收取建议分派的现金股息的资格， 须于 2018 年 5 月 18 日下午四时三十分或之前将过户文件连同有关股票交回本行 H 股股份过户登记处香港中央证券登记有限公司， 地址为香港湾仔皇后大道东 183 号合和中心 17 楼 1712-1716 号铺。A 股股息预计将于 2018 年 5 月 25 日支付， H 股股息

358、预计将于 2018 年 6 月 14 日支付。 若上述日期有任何变动， 本行将另行公告。 124 下表列示了本行前三年现金分红情况。 人民币百万元，百分比除外 2016年年 2015年年 2014年年 现金股息（含税）现金股息（含税） 55,215 54,176 59,113 现金派息比例现金派息比例1(%) 30.0 30.0 32.9 注：1、现金股息（含税）除以当期归属于母公司股东的净利润。 根据国家税务总局关于国税发1993045 号文件废止后有关个人所得税征管问题的通知 （国税函2011348 号）规定，境内非外商投资企业在香港发行股票，其境外居民个人股东可根据其居民身份所属国家与中

359、国签署的税收协定及内地和香港（澳门）间税收安排的规定，享受相关税收优惠。在香港发行股票的境内非外商投资企业派发股息红利时，一般可按 10%税率扣缴个人所得税，相关税法法规及税收协定另有规定的除外。 根据国家税务总局 关于中国居民企业向境外 H 股非居民企业股东派发股息代扣代缴企业所得税有关问题的通知 （国税函2008897 号）的规定，对境外非居民企业取得本行的 H 股股息，本行负有代扣代缴非居民企业所得税的义务，须按照 10%的税率从支付或到期应支付给非居民企业的 H 股股息中扣缴企业所得税。 根据现行香港税务局惯例，无须就本行派付的股息在香港缴税。 本行建议股东应向彼等的税务顾问咨询有关拥

360、有及处置本行 H 股所涉及的中国、 香港及其他税务影响的意见。 11.3 现金分红政策执行情况现金分红政策执行情况 本行现金分红政策的制定和执行符合本行公司章程的规定和股东大会决议的要求， 相关决策程序和机制完备，分红标准和比例明确和清晰，独立非执行董事勤勉履行职责、发挥了应有的作用并发表了意见，中小股东有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到充分维护。 11.4 储备储备 截至 2017 年 12 月 31 日止年度的储备变动详情载于财务报表之“合并股东权益变动表” 。 125 11.5 财务资料概要财务资料概要 截至 2017 年 12 月 31 日止三个年度的经营业绩、资产和负

361、债之概要载列于“公司基本情况及主要财务指标” 。 11.6 捐款捐款 截至 2017 年 12 月 31 日止年度，本行对外捐赠（境内）为人民币 4,411.38 万元。 11.7 固定资产固定资产 截至 2017 年 12 月 31 日止年度的固定资产变动的详情载列于“财务报表附注七、13固定资产” 。 11.8 子公司子公司 截至 2017 年 12 月 31日， 本行主要控股子公司的详情载列于 “讨论与分析业务综述” 。 11.9 股本及公众持股量股本及公众持股量 截至 2017 年 12 月 31 日，本行普通股总股本 324,794,117,000 股（其中 A 股294,055,2

362、93,904 股，H 股 30,738,823,096 股） 。截至本年度报告公布之日，本行具有足够的公众持股量， 符合香港上市规则对公众持股量的最低要求及在本行上市时香港联合交易所所授予的豁免。 11.10 股份的买卖或赎回股份的买卖或赎回 截至 2017 年 12 月 31 日止年度，本行及子公司均未购买、出售或赎回本行的任何上市股份。 126 11.11 优先认股权优先认股权 本行章程没有关于优先认股权的强制性规定。根据本行章程的规定，本行增加注册资本，可以采取公开或非公开发行股份、向现有股东（不含优先股股东）派送新股、以资本公积转增股本以及法律、行政法规规定和相关部门核准的其他方式。

363、11.12 主要客户主要客户 截至 2017 年 12 月 31 日止年度，本行最大五家客户所占本行利息收入及其他营业收入总额不超过本行年度利息收入及其他营业收入的 30%。 11.13 募集资金的使用情况募集资金的使用情况 本行历次募集资金按照招股书和募集说明书中披露的用途使用， 即用于补充本行的资本金，以支持未来业务的发展。 11.14 非募集资金投资的重大项目情况非募集资金投资的重大项目情况 截至 2017 年 12 月 31 日止年度，本行无非募集资金投资的重大项目。 11.15 董事及监事在重要交易、安排或合约中的权益董事及监事在重要交易、安排或合约中的权益 截至 2017 年 12

364、 月 31 日止年度，本行董事或监事或与该等董事、监事有关连的实体在本行或其任何附属公司就本行业务订立的重要交易、 安排或合约中概无直接或间接拥有任何重大权益。 本行董事或监事亦无与本行或其任何附属公司签订任何一年内若由本行终止合约时须作出赔偿（法定赔偿除外）的服务合约。 11.16 董事在董事在与与本行构成竞争的业务中所占的权益本行构成竞争的业务中所占的权益 在与本行直接或间接构成或可能构成竞争的业务中，本行所有董事均未持有任何权益。 127 11.17 董事及监事认购股份或债券之权利董事及监事认购股份或债券之权利 截至 2017 年 12 月 31 日止年度，本行并无发给本行董事及监事任何

365、认购股份或债券之权利，亦没有任何该等权利被行使；本行或本行的子公司亦无订立任何使董事及监事可因购买本行或其他公司的股份或债券而获利的协议或安排。 11.18 董事及监事董事及监事在在股份、相关股份及债权证股份、相关股份及债权证中中的权益的权益 本行概无任何董事或监事在本行或其任何相联法团（定义见香港证券及期货条例第XV部）的股份、相关股份或债权证中拥有须根据香港证券及期货条例第XV部第7及第8分部知会本行及香港联合交易所的任何权益或淡仓（包括他们根据香港证券及期货条例的该等规定被视为拥有的权益及淡仓） ，又或须根据香港证券及期货条例第352条载入有关条例所述登记册内的权益或淡仓，又或根据香港上

366、市规则的附录十上市发行人董事进行证券交易的标准守则须知会本行及香港联合交易所的权益或淡仓。本行主要股东及其他人士的权益及淡仓请参见“股本变动及主要股东持股情况” 。 11.19 关联交易关联交易 2017年，本行积极履行各监管规则下上市公司关联交易管理义务。强化管理基础，修订业务制度，优化信息系统，深入推进关联交易管理，不断提高关联交易风险管控能力和精细化管理水平。报告期内，本行关联交易按照一般商业条款，依法合规进行，利率定价遵循公允的商业原则，未发现损害本行及中小股东利益的行为。 2017年，本行向证监会上市公司信息披露管理办法界定的关联自然人提供了贷款业务。截至2017年12月31日，贷款

367、余额为305.84万元，该等贷款遵守本行业务规范中关于定价的规定，且落实相应的担保措施。 依据会计准则界定的关联交易情况请参照“财务报表附注九、关联方关系及交易”中的内容。 2017年，本行在日常业务中与香港上市规则界定的本行关连人士进行了一系列关连交易。该等交易及/或财务报表附注中所列的关联交易不构成上市规则界定的关连交易或符合上市规则第14A.73条规定的豁免适用条件，全面豁免遵守股东批准、年度审阅及所有披露相关规定。 128 11.20 董事、监事及高董事、监事及高级管理人员薪酬级管理人员薪酬情况情况 高级管理人员薪酬水平需经本行董事会审议批准， 董事和监事的薪酬水平需经本行股东大会审议

368、通过，具体薪酬标准详见“董事、监事及高级管理人员年度薪酬情况” 。年度考核结束后，根据考核结果确定董事、监事及高级管理人员的绩效年薪；业绩考核任期结束后，根据任期考核评价结果确定任期激励收入，任期激励收入在任期考核结束后分三年延期支付。本行未制定董事、监事及高级管理人员的股权激励计划。 11.21 获准许的弥偿条文获准许的弥偿条文 根据本行章程， 除非董事、 监事、 高级管理人员被证明未能诚实或善意地履行其职责，本行将在法律、行政法规允许的最大范围内，或在法律、行政法规未禁止的范围内，承担董事、监事、高级管理人员在其职责期间产生的民事责任。本行已投保责任保险，以就本行董事、监事、高级管理人员可

369、能需要承担任何因本行业务而产生之潜在责任而向彼等提供保障。 报告期内，本行已为董事、监事及高级管理人员续保责任险。 11.22 股票挂钩协议股票挂钩协议 截至 2017 年 12 月 31 日，除本行曾于 2014 年 10 月 31 日及 2015 年 3 月 6 日分别发行优先股农行优 1（证券代码 360001）及农行优 2（证券代码 360009）外，本行未订立或存续任何股票挂钩协议。 本行根据相关规定对优先股农行优1及农行优2分别设置了强制转换为A股普通股的触发事件，包括： (i)本行核心一级资本充足率降至 5.125%（或以下） ，则优先股将全额或部分转为 A 股普通股，促使核心一

370、级资本充足率恢复到 5.125%以上。 (ii)在以下两种情形中较早者发生时，则优先股将全额转为 A 股普通股： (a)中国银监会认定若不进行转股，本行将无法生存； (b)相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，本行将无法生存。 129 假设发生上述触发事件并且所有优先股农行优 1、农行优 2 均需要按照初始转股价格强制转换为 A 股普通股，转换数量不会超过 32,921,810,699 股 A 股普通股。到目前为止，尚未发生任何触发优先股农行优 1 或农行优 2 强制转换为 A 股普通股的事件。 11.23 本行董事会成员之间财务、业务、亲属关系本行董事会成员之间财务、业务、亲

371、属关系 本行董事会成员之间不存在任何关系，包括财务、业务、家属或其他重大关系。 11.24 员工福利计划员工福利计划 有关本行员工福利计划情况请参见“财务报表附注七、24 应付职工薪酬” 。 11.25 管理合约管理合约 除本行管理人员的服务合同外， 本行概无与任何个人、 公司或法人团体订立任何合同，以管理或处理本行任何业务的整体部分或任何重大部分。 11.26 审计师审计师 本行按中国企业会计准则和国际财务报告准则编制的 2017 年财务报告已经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所分别根据中国和国际审计准则审计，并出具标准无保留意见的审计报告。 11.27 消费者

372、权益保护消费者权益保护 本行秉承“客户至上，始终如一”的服务理念，创新服务管理机制，不断提升服务品质。 深入贯彻落实国家法律法规和监管规定， 自觉保障金融消费者的财产安全权、 知情权、自主选择权、公平交易权、依法求偿权、受教育权、受尊重权、信息安全权等权利。健全消费者权益保护工作机构，优化投诉处理流程，完善全流程的消费者权益保护体系。制定客户信息保护管理办法，全流程规范客户信息的收集、使用、查询、存储等各环节，切实履行客户信息保护义务。按照监管规定，修订网点销售专区及录音录像管理办法，规范自有理财产品和代销产品销售行为，维护消费者合法权益。持续深入开展金融知识宣传普及活动，帮助消费者提高防范金

373、融风险、使用正规金融服务的意识和能力。 130 2017年，本行当选中国银行业协会消费者保护委员会主任单位，荣获“金融知识进万家”活动先进单位和“中国银行业普及金融知识万里行”活动最佳成效奖。 11.28 企业社会企业社会责任责任 报告期内，本行助力国家发展战略，不断推进经济、环境与社会协调可持续发展，积极践行国有大型商业银行社会责任。积极服务农业供给侧结构性改革和乡村振兴战略，主动对接贫困地区发展规划，勇于担当金融精准扶贫脱贫重任。构建普惠金融服务体系，着力服务实体经济，支持区域协调发展。制定绿色金融发展规划（2017-2020 年） ，构建绿色金融服务和管理体系，大力发展绿色信贷，创新绿色

374、金融产品和服务，提升绿色金融服务水平，打造独具特色的绿色金融领军银行。建立诚信、共赢的供应商合作模式，加强金融风险防控，保障消费者金融安全。支持广西、四川等地灾后重建，做好灾区金融服务。开展“母亲健康快车” 、 “小小银行家” 、 “小积分大梦想”等公益活动，积极回馈社会。实施人才发展“四大工程” ，加快人力资源改革，助力员工成长；加强人文关怀，保障员工合法权益。 此外，鉴于本行业务性质，目前没有任何环境法律法规会对本行造成重大影响。 本行环境信息、 履行社会责任的详情请参见本行另行发布的 2017 年社会责任报告 。 承董事会命 周慕冰 董事长 二零一八年三月二十六日 131 12 监事会监

375、事会报告报告 12.1 监事会的组成监事会的组成 截至报告期末，本行监事会共有监事 5 名。其中股东代表监事 1 名，即王醒春先生；职工代表监事 2 名，即刘成旭先生和夏宗禹先生；外部监事 2 名，即李旺先生和吕淑琴女士。有关在任监事的详情，请参见 “董事、监事、高级管理人员情况” 。 12.2 监事会的职权及运作监事会的职权及运作 本行监事会的主要职权包括但不限于以下各项： 监督董事会、高级管理层履职情况，监督董事和高级管理人员的尽职情况并进行质询，要求董事和高级管理人员纠正其损害本行利益的行为； 对违反法律、行政法规、本章程或股东大会决议的董事和高级管理人员提出罢免建议或依法提起诉讼； 根

376、据需要对董事和高级管理人员进行离任审计； 制订监事的薪酬和津贴分配方案，提交股东大会审议；监督本行的财务活动、经营决策、风险管理和内部控制，并指导本行内部审计部门的工作； 核对董事会拟提交股东大会的财务报告、营业报告和利润分配方案等财务资料，发现疑问的，可以本行名义委托注册会计师、执业审计师帮助复审； 监督本行三农业务发展战略规划、政策和基本管理制度的实施； 向股东大会提出提案； 提名股东代表监事、外部监事及独立董事； 制订监事会议事规则的修订案； 监督外部审计机构的聘用、解聘、续聘合规性，聘用条款和酬金的公允性，以及外部审计工作的独立性和有效性； 法律、行政法规、部门规章和章程规定，以及股东

377、大会授予的其他职权。 132 监事会的议事方式为监事会会议。监事会会议分为定期监事会会议和临时监事会会议。定期监事会会议每年至少应当召开 4 次。 监事会下设办公室，作为监事会的办事机构，负责监事会及专门委员会会议的筹备、文件准备及会议记录等日常事务,并按照监事会要求开展日常监督监测工作。 本行监事会下设履职尽职监督委员会、财务与内部控制监督委员会。 履职尽职监督委员会履职尽职监督委员会 报告期末，履职尽职监督委员会由 2 名监事组成，即刘成旭先生和李旺先生。 履职尽职监督委员会根据监事会授权开展工作，对监事会负责。 履职尽职监督委员会的主要职责包括： 拟订对董事会、高级管理层以及董事和高级管

378、理人员履职尽职情况进行监督的工作计划和实施方案，提交监事会批准后组织实施； 提出对董事会、高级管理层以及董事和高级管理人员履职尽职情况的监督意见，并向监事会提出建议； 根据需要，拟订对董事和高级管理人员进行离任审计的方案，提交监事会批准后组织实施； 就股东代表监事、外部监事、独立董事、监事会各专门委员会人选向监事会提出建议； 拟定监事的考核办法，组织对监事的业绩考核，并向监事会提出建议； 提出监事薪酬和津贴分配方案的建议，提交监事会审议； 研究处理董事会、高级管理层以及董事和高级管理人员告知或提供的有关事项或文件资料； 监事会授权的其他事宜。 财务与内部控制监督委员会财务与内部控制监督委员会

379、报告期末，财务与内部控制监督委员会由 2 名监事组成，即夏宗禹监事和吕淑琴监事。 财务与内部控制监督委员会根据监事会的授权开展工作，对监事会负责。 财务与内部控制监督委员会主要职责包括： 133 拟订监事会财务与内部控制监督的工作计划和实施方案，提交监事会批准后组织实施； 监督本行三农业务发展战略规划、政策和基本管理制度的实施，对实施效果进行评估，并向监事会提出建议； 核对本行财务报告、营业报告以及董事会制订的利润分配方案，并向监事会提出建议； 拟定监事会对本行财务活动、经营决策、风险管理和内部控制等进行监督检查的方案，提交监事会批准后组织实施。必要时，可向监事会建议聘请外部审计机构对本行财务

380、进行审计； 指导本行内部审计部门的工作； 研究处理董事会、高级管理层以及董事和高级管理人员告知或提供的有关事项或文件资料； 监督外部审计机构的聘用、解聘、续聘合规性，聘用条款和酬金的公允性，以及外部审计工作的独立性和有效性，并向监事会提出建议； 监事会授权的其他事宜。 12.3 监事会监事会及专门委员会及专门委员会会议会议 报告期内， 监事会共召开 6 次会议， 审议通过了 2016 年年度报告及摘要等 17 项议案，并听取专项工作汇报 9 项。 财务与内部控制监督委员会共召开 2 次会议，听取专项工作汇报 4 项。 履职尽职监督委员共召开 2 次会议， 审议通过了 3 项议案， 并听取专项工

381、作汇报 2 项。 本行监事在报告期内出席监事会会议及监事会专门委员会会议的情况如下： 亲自出席次数1/应出席次数 监事监事 监事会监事会 监事会下设专门委员会监事会下设专门委员会 履职尽职监督委员会履职尽职监督委员会 财务与内部控制监督委员会财务与内部控制监督委员会 王醒春 6/6 1/1 刘成旭 5/6 2/2 夏宗禹 5/6 2/2 李旺 6/6 2/2 吕淑琴 6/6 2/2 离任监事离任监事 袁长清 2/2 1/1 1/1 134 夏太立 6/6 2/2 郑鑫 0/0 0/0 0/0 注：1、亲自出席包括现场出席以及通过电话、视频连线等电子通讯方法参与会议。 2、监事变动情况请参见“董

382、事、监事、高级管理人员变动情况” 。 12.4 监事会工作情况监事会工作情况 报告期内，本行监事会依据法律法规赋予的职责和本行章程的规定，认真履行监督职责，围绕全行改革发展和业务经营管理开展监督，努力提高监督的有效性，促进公司治理有效运转，有效维护股东和本行的利益。 依法开展履职监督，促进公司治理水平的提升依法开展履职监督，促进公司治理水平的提升 通过监测分析、列席会议、听取汇报、审议议案、监督调研以及利用内外部检查成果等方式，对董事会和高管层的履职情况开展监督。重点关注本行落实国家金融经济政策的情况以及改革发展规划实施推进情况；关注战略规划、风险管理和内部控制的有效性等，提出监督建议。完善履

383、职监督制度体系，修订了监事会履职尽职监督委员会工作规则和董事和高级管理人员履职评价办法 ，并按相关规定对董事会和高管层及其成员进行了年度履职评价。 加强财务监督，促进业务经营稳中求进加强财务监督，促进业务经营稳中求进 对信息披露定期报告、利润分配方案、财务决算方案等进行审议。对固定资产管理、并表管理、押品管理等方面开展持续性监督，并督促高级管理层的整改落实。对本行三农业务发展战略规划、政策和基本管理制度的实施情况进行监督，对 2017 年度服务三农情况开展了监督评价， 并对三农金融事业部制改革以来的资源配置效果及效率进行了监督分析。 开展风险、内控监督，促进开展风险、内控监督，促进本行本行持续

384、健康发展持续健康发展 听取风险管理部门、 内审部门及内控合规等部门的专题汇报， 审阅风险管理定期报告，监督内外部检查发现问题的整改。重视内外部审计成果的运用，关注内部控制、合规管理的有效性。 12.5 外部监事工作外部监事工作情况情况 报告期内， 本行外部监事李旺先生和吕淑琴女士严格按照本行章程的规定履行监督职责，勤勉尽职，认真审议相关议案，听取工作汇报，开展监督调研，亲自出席了全部监事会会议和专门委员会会议，在会议上发表了专业、严谨、独立的意见和观点，为促进本行公司治理的完善和经营管理水平的提升发挥了积极的作用。 135 12.6 监事会发表的独立意见监事会发表的独立意见 依法运作依法运作

385、报告期内，本行坚持依法合规经营，不断完善内部控制制度。董事、高级管理人员勤勉尽职， 监事会未发现其履行职务时有违反法律、 法规、 本行章程或损害本行利益的行为。 年度报告年度报告 本年度报告编制和审核程序符合法律、行政法规和监管规定，报告内容真实、准确、完整地反映了本集团合并财务状况和经营成果。 三农业务三农业务 报告期内，本行三农金融事业部运行符合外部监管要求。 收购和出售资产收购和出售资产 报告期内，未发现本行收购、出售资产中有内幕交易、损害股东权益或造成公司资产流失的行为。 关联交易关联交易 报告期内，未发现关联交易中有损害公司利益的行为。 内部控制内部控制 监事会对中国农业银行股份有限

386、公司 2017 年度内部控制评价报告无异议。 董事、董事、监事、高级管理人员履职评价结果监事、高级管理人员履职评价结果 现任董事、监事、高级管理人员 2017 年度履职评价结果为称职。 除以上披露事项外，监事会对报告期内其他监督事项无异议。 中国农业银行股份有限公司监事会 二零一八年三月二十六日 136 13 重要事项重要事项 13.1 重大诉讼重大诉讼和和仲裁事项仲裁事项 报告期内，本行未发生对经营活动产生重大影响的诉讼、仲裁。 截至 2017 年 12 月 31 日，本行作为被告、仲裁被申请人或第三人的未结诉讼、仲裁涉及的标的金额约为人民币 85.58 亿元。管理层认为本行已对该等事项可能

387、遭受的损失足额计提了预计负债，该等事项不会对本行的财务状况和经营成果产生重大不利影响。 13.2 重大资产收购、出售及吸收合并事项重大资产收购、出售及吸收合并事项 报告期内，本行未发生重大收购、出售资产及吸收合并事项。 13.3 股权激励计划实施情况股权激励计划实施情况 报告期内，本行未实施管理层股票增值权计划和员工持股计划等股权激励方案。 13.4 重大关联交易事项重大关联交易事项 报告期内，本行未发生重大关联交易。 13.5 重大合同及其履行情况重大合同及其履行情况 重大托管、承包、租赁事项重大托管、承包、租赁事项 报告期内，本行未发生需要披露的重大托管、承包、租赁其他公司资产或需要披露的

388、其他公司托管、承包、租赁本行资产的事项。 重大担保事项重大担保事项 担保业务属于本行日常经营活动中常规的表外业务之一。报告期内，本行除中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准的经营范围内的金融担保业务外， 没有其他需要披露的重大担保事项。 137 13.6 控股股东及其他关联方占控股股东及其他关联方占用用资金的情况资金的情况 本行不存在控股股东及其他关联方占用资金的情况。普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）已出具中国农业银行股份有限公司 2017 年度控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告 。 13.7 本行及本行董事、监事、高级管理人员本行及本行董事、监事、高级管理人员、控股股东、控

389、股股东受处罚情况受处罚情况 本行现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年未受证券监管机构处罚。 报告期内，本行及本行董事、监事、高级管理人员、控股股东没有被有权机关调查，被司法机关或纪检部门采取强制措施，被移送司法机关或追究刑事责任，被中国证监会立案调查或行政处罚、被市场禁入、被认定为不适当人选，被环保、安监、税务等其他行政管理部门给予重大行政处罚，以及被证券交易所公开谴责的情况发生。 13.8 本行及控股股东诚信情况本行及控股股东诚信情况 本行及控股股东不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。 13.9 获取的重大股权投资和正在进行的重大非股权投资情况获取的重大

390、股权投资和正在进行的重大非股权投资情况 2017 年 8 月，农银金融资产投资有限公司获准开业。农银金融资产投资有限公司注册资本为 100 亿元，由本行独资设立。 报告期内，本行不存在重大非股权投资。 13.10 精准扶贫工作情况精准扶贫工作情况 报告期内，本行精准扶贫工作情况请参见 “讨论与分析县域金融业务金融扶贫工作情况”。 13.11 非公开发行非公开发行 A 股股票股股票 本行拟非公开发行 A 股股票，募集资金规模不超过人民币 1,000 亿元，扣除相关发行费用后将全部用于补充本行核心一级资本。本次非公开发行 A 股股票方案已经于 2018 年 138 3 月 12 日举行的本行董事会

391、审议通过，尚需本行股东大会逐项审议批准。此外，根据有关法律法规的规定， 本次非公开发行 A 股股票方案尚需中国银监会、 中国证监会等监管机构核准后方可实施，并以前述监管机构最终核准的方案为准。 非公开发行 A 股股票的详情请参见上海证券交易所 ()及香港联合交易所网站(www.hkexnews.hk)发布的相关公告。 13.12 承诺事项承诺事项 承诺主体 承诺事项 具体承诺内容 作出承诺时点 承诺履行期限 截至目前的履行情况 中央汇金投资有限责任公司 避免同业竞争承诺 （一）只要汇金公司持有本行的股份，而汇金公司持有本行股份按照中国或本行股票上市地的法律或上市规则被视为本行的控股股东或该等股

392、东的关联人士或本行的实际控制人，汇金公司承诺将不会在中国境内或境外从事或参与任何竞争性商业银行业务；若汇金公司在中国境内或境外任何地方参与或进行竞争性商业银行业务或任何演变为竞争性商业银行业务的业务或活动， 汇金公司承诺将立即终止对该等竞争性商业银行业务的参与、管理或经营。 （二）若汇金公司取得了任何政府批准、授权或许可可以直接经营商业银行业务，或者取得了经营商业银行业务的其他机会，则汇金公司承诺立即放弃该等批准、授权或许可，不从事任何商业银行业务。 （三）尽管有上述第（一）和（二）条的规定，鉴于汇金公司是中国政府设立的从事金融/银行业投资的国有投资公司， 汇金公司可以通过其他下属企业，以任何

393、形式（包括但不限于独资经营、合资或合作经营以及直接或间接拥有其他公司或企业的股票或其他权益）在中国境内或者境外从事或参与任何竞争性商业银行业务。 （四）汇金公司作为中国政府设立的从事金融/银行业投资的国有投资公司，应公平地对待其所投资的商业银行，不得将其所取得或可能取得的经营商业银行业务的政府批准、授权、许可或业务机会授予或提供给任何商业银行， 亦不得利用其本行股东的地位或利用该地位获得的信息作出不利于本行而有利于其他其所投资的商业银行的决定或判断，并应避免该种客观结果的发生。 汇金公司在行使其本行股东权利时应如同其所投资的商业银行仅有本行，为本行的最大或最佳利益行使其股东权利，不得因其投资于

394、其他商业银行而影响其作为本行股东为本行谋求最大或最佳利益的商业判断。 2010年7月15日 长期有效 持续承诺， 正常履行 139 全国社会保障基金理事会 股份锁定承诺 所持已购本行股份须自交易完成日起锁定五年，或自本行首次公开发行定价日起锁定三年，以较长时间为准。在本行自交易完成日起五年内完成首次公开发行的前提下，在锁定期满后一年内，可以转让总计不超过30%的已购股份（包括任何已购股份产生的分股、拆股、送股和配股） ；在锁定期满后两年内，可以转让总计不超过60%的已购股份（包括任何由已购股份产生的分股、拆股、送股和配股） 。 2010年4月21日 2017年4月21日 履行完毕 140 14

395、 组织结构图组织结构图 141 15 机构名录机构名录 15.1 境内机构名录境内机构名录 北京市分行北京市分行 地址：北京市东城区朝阳门北大街 13 号 邮编：100010 电话： 传真： 天津市分行天津市分行 地址：天津市河西区紫金山路 3 号增 6 号 邮编：300074 电话： 传真： 河北省分行河北省分行 地址：石家庄市自强路 39 号 邮编：050000 电话： 传真： 山西省分行山西省分行 地址：太原市南内环西街 33 号 邮编：03

396、0024 电话： 传真： 内蒙古自治区分行内蒙古自治区分行 地址：呼和浩特市哲里木路 83 号 邮编：010010 电话： 传真： 辽宁省分行辽宁省分行 地址：沈阳市青年北大街 27 号 邮编：110013 电话： 传真： 吉林省分行吉林省分行 地址：长春市人民大街 926 号 邮编：130051 电话： 传真： 黑龙江省分行黑龙江省分行 地址：哈尔滨市南岗区西大直街 131 号 邮编：150006

397、电话： 传真： 上海市分行上海市分行 地址：上海市浦东新区银城路 9 号 邮编：200120 电话： 传真： 江苏省分行江苏省分行 地址：南京市洪武路 357 号 邮编：210002 电话： 传真： 浙江省分行浙江省分行 地址：杭州市江干区江锦路 100 号 邮编：310003 电话： 传真： 安徽省分行安徽省分行 地址：合肥市长江中路 448 号 邮编：230061 电话：

398、73 传真： 福建省分行福建省分行 地址：福州市华林路 177 号 邮编：350003 电话： 传真： 江西省分行江西省分行 地址：南昌市中山路 339 号 邮编：330008 电话： 传真： 山东省分行山东省分行 地址：济南市经七路 168 号 邮编：250001 电话： 传真： 河南省分行河南省分行 地址：郑州市郑东新区商务外环路 16 号 邮编：450016 电话： 传真：0371-

399、69196724 湖北省分行湖北省分行 地址：武汉市武昌区中北路 66 号 A 座 邮编：430071 电话： 传真： 湖南省分行湖南省分行 地址：长沙市芙蓉中路一段 540 号 邮编：410005 电话： 传真： 142 广东省分行广东省分行 地址：广州市天河区珠江新城珠江东路 425 号 邮编：510623 电话： 传真： 广西自治区分行广西自治区分行 地址：南宁市金湖路 56 号 邮编：530028 电话： 传真：07

400、71-2106035 海南省分行海南省分行 地址：海口市滨海大道 26 号 邮编：570125 电话： 传真： 四川省分行四川省分行 地址：成都市天府三街 666 号 邮编：610000 电话： 传真： 重庆市分行重庆市分行 地址：重庆市江北区江北城南大街 1 号 邮编：400020 电话： 传真： 贵州省分行贵州省分行 地址：贵阳市中华南路 201 号 邮编：550002 电话： 传真： 云南省分行

401、云南省分行 地址：昆明市穿金路 36 号 邮编：650051 电话： 传真： 西藏自治区分行西藏自治区分行 地址：拉萨市金珠西路 44 号 邮编：850000 电话： 传真： 陕西省分行陕西省分行 地址：西安市高新区唐延路 31 号 邮编：710065 电话： 传真： 甘肃省分行甘肃省分行 地址：兰州市金昌北路 108 号 邮编：730030 电话： 传真： 青海省分行青海省分行 地址：西宁市黄河路

402、96 号 邮编：810001 电话： 传真： 宁夏自治区分行宁夏自治区分行 地址：银川市兴庆区解放西街 95 号 邮编：750001 电话： 传真： 新疆自治区分行新疆自治区分行 地址：乌鲁木齐市解放南路 66 号 邮编：830002 电话： 传真： 新疆兵团分行新疆兵团分行 地址：乌鲁木齐市解放南路 173 号 邮编：830002 电话： 传真： 大连市分行大连市分行 地址：大连市中山区中山路 10 号

403、 邮编：116001 电话： 传真： 青岛市分行青岛市分行 地址：青岛市山东路 19 号 邮编：266071 电话： 传真： 宁波市分行宁波市分行 地址：宁波市中山东路 518 号 邮编：315040 电话： 传真： 厦门市分行厦门市分行 地址：厦门市思明区嘉禾路 98100 号 邮编：361009 电话： 传真： 深圳市分行深圳市分行 地址：深圳市深南东路 5008 号 邮编：518001

404、电话： 传真： 天津培训学院天津培训学院 地址：天津市南开区卫津南路 88 号 邮编：300381 电话： 传真： 143 长春培训学院长春培训学院 地址：长春市朝阳区前进大街 1408 号 邮编：130012 电话： 传真： 武汉培训学院武汉培训学院 地址：武汉市武昌区中北路 186 号 邮编：430077 电话： 传真： 苏州分行苏州分行 地址：苏州市新区狮山路 65 号 邮编：215011

405、电话： 传真： 农银汇理基金管理有限公司农银汇理基金管理有限公司 地址：上海市浦东新区世纪大道 1600 号陆家嘴商务广场 7楼 邮编：200122 电话： 传真： 农银金融租赁有限公司农银金融租赁有限公司 地址：上海市黄浦区延安东路 518 号 5-6 层 邮编：200001 电话： 传真： 农银人寿保险股份有限公司农银人寿保险股份有限公司 地址：北京市东城区建国门内大街 28 号民生金融中心 A 座 邮编：100005 电话：010-82828

406、899 传真： 农银金融资产投资有限公司农银金融资产投资有限公司 地址：北京市海淀区复兴路甲 23 号 邮编：100036 电话： 传真： 湖北汉川农银村镇银行有限责任公司湖北汉川农银村镇银行有限责任公司 地址：湖北省汉川市新河镇新正大道 32 号 邮编：431600 电话： 传真： 克什克腾农银村镇银行有限责任公司克什克腾农银村镇银行有限责任公司 地址：克什克腾旗经棚镇解放路中段 邮编：025350 电话： 传真： 安塞农银村

407、镇银行有限责任公司安塞农银村镇银行有限责任公司 地址：陕西安塞县迎宾路金明美地小区 A-02 商铺 邮编：717400 电话： 传真： 绩溪农银村镇银行有限责任公司绩溪农银村镇银行有限责任公司 地址：安徽省宣城市绩溪县华阳镇龙川大道 340 号 邮编：245300 电话： 传真： 厦门同安厦门同安农银村镇银行有限责任公司农银村镇银行有限责任公司 地址：厦门市同安区朝元路朝元居委会综合楼 185-199 号 邮编：361100 电话： 传真： 浙江永康浙

408、江永康农银村镇银行有限责任公司农银村镇银行有限责任公司 地址：浙江永康市总部中心金松大厦一楼 邮编：321300 电话： 传真： 144 15.2 境外机构名录境外机构名录 香港分行香港分行 地址：25/F, Agricultural Bank of China Tower, 50 Connaught Road Central, Hong Kong 电话： 传真： 新加坡分行新加坡分行 地址：7 Temasek Boulevard #30-01/02/03, Suntec Tower 1

409、, Singapore 038987 电话： 传真： 首尔分行首尔分行 地址：14F Seoul Finance Center,136,Sejong-daero,Jung-gu,Seoul 04520,Korea 电话：0082-2-37883900 传真：0082-2-37883901 纽约分行纽约分行 地址：277 Park Ave, 30th Floor, New York, NY, 10172, USA 电话：001- 传真：001- 迪拜国际金融中心分行迪拜国际金融中心分行 地址：Offi

410、ce 2901, Level 29, Al Fattan Currency House Tower 2, DIFC, Dubai, UAE 电话： 传真： 迪拜分行迪拜分行 地址：Office 201, Emaar Business Park Building No.1, Dubai, UAE 电话： 传真： 东京分行东京分行 地址：Yusen Building, 2-3-2 Marunouchi 100-0005 Japan 电话：0081-3-62506911 传真：0081-3

411、-62506924 法兰克福分行法兰克福分行 地址：Ulmenstrasse 37-39, 60325 Frankfurt am Main, Germany 电话：0049-69-401255-211 传真：0049-69-401255-209 悉尼分行悉尼分行 地址：Level 18, Chifley Tower, 2 Chifley Square, Sydney NSW 2000, Australia 电话：0061-2-82278888 传真：0061-2-82278800 卢森堡分行卢森堡分行 地址：65, Boulevard Grande-Duchesse Charlotte, Lu

412、xembourg. L-1331. 电话： 传真： 伦敦分行伦敦分行 地址：7/F, 1 Bartholomew Lane, London, EC2N 2AX, UK 电话：0044-20-73748900 传真：0044-20-73746425 澳门分行澳门分行 地址：Avenida Doutor Mrio Soares, No.300-322, Edifcio Finance and IT Center of Macau, 21 andar, em Macau 电话：00853-8599-5599 传真：00853-8599-55

413、90 145 河内分行河内分行 地址：Unit 901-907, 9th Floor, TNR Building, 54A Nguyen Chi Thanh, Lang Thuong Ward, Dong Da District, Hanoi, Vietnam. 电话：0084-24-39460599 传真：0044-24-39460587 中国农业银行（英国）有限公司中国农业银行（英国）有限公司 地址：7/F, 1 Bartholomew Lane, London, EC2N 2AX, UK 电话：0044-20-73748900 传真：0044-20-73746425 中国农业银行（卢森堡

414、）有限公司中国农业银行（卢森堡）有限公司 地址：65, Boulevard Grande-Duchesse Charlotte, Luxembourg. L-1331. 电话： 传真： 中国农业银行（莫斯科）有限公司中国农业银行（莫斯科）有限公司 地址：4/F, 5 Lesnaya Str., Moscow, 125047, the Russian Federation. 电话：007- 传真：007- 农银国际控股有限公司农银国际控股有限公司 地址：16/F, Agricultural B

415、ank of China Tower, 50 Connaught Road Central, Hong Kong 电话： 传真： 农银财务有限公司农银财务有限公司 地址：26/F, Agricultural Bank of China Tower, 50 Connaught Road Central, Hong Kong 电话： 传真： 温哥华代表处温哥华代表处 地址：Suite 2220, 510 W. Georgia Street, Vancouver, BC V6B 0M3,

416、Canada 电话：001- 传真：001- 河内代表处河内代表处 地址：Unit 901-907, 9th Floor, TNR Building, 54A Nguyen Chi Thanh, Lang Thuong Ward, Dong Da District, Hanoi, Vietnam. 电话：0084-4-39460599 传真：0084-4-39460587 台北代表处台北代表处 地址：3203, No.333, Keelung Road, Sec.1, Xinyi District, Taipei City, 11012, Taiwa

417、n 电话：00886-2-27293636 传真：00886-2-23452020 圣保罗代表处圣保罗代表处 地址：4/F, No.86 Sao Tome Road (Edificio Vila Olimpia Corporate Plaza), Jardim Paulista, Sao Paulo, Brazil 邮箱： 146 16 董事、高级管理人员关于年度报告的确认意见董事、高级管理人员关于年度报告的确认意见 根据中华人民共和国证券法 、中国证监会公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号年度报告的内容与格式（2017 年修订） 、 公开发行证券的公司信息披露编报规则第 26

418、号商业银行信息披露特别规定（2014 年修订） 相关规定和要求，作为中国农业银行股份有限公司的董事、高级管理人员，我们在全面了解和审核本行 2017年年度报告及其摘要后，出具意见如下： 一、本行严格执行企业会计准则，本行 2017 年年度报告及其摘要公允地反映了本行2017 年度的财务状况和经营成果。 二、本行根据中国会计准则和国际财务报告准则编制的 2017 年度财务报告已经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所分别根据中国和国际审计准则审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 三、我们保证本行 2017 年年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述

419、或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 147 全体董事及高级管理人员（签字） ：全体董事及高级管理人员（签字） ： 周慕冰 赵欢 王纬 郭宁宁 张定龙 陈剑波 胡孝辉 徐建东 廖路明 温铁军 袁天凡 肖星 王欣新 黄振中 龚超 张克秋 李志成 148 17 备查文件目录备查文件目录 （一） 载有董事长、主管财务工作副行长、财会机构负责人签名并盖章的财务报表。 （二） 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三） 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。 （四） 在其他证券市场公布的年度报告。 149 附录附录一一 流动性覆盖率信息流动性覆

420、盖率信息 本行根据中国银行业监督管理委员会相关规定披露以下流动性覆盖率信息。 流动性覆盖率监管要求 银监会商业银行流动性风险管理办法（试行） ，要求商业银行的流动性覆盖率应当在 2018 年底前达到 100%。在过渡期内，应当在 2017 年底前达到 90%，并鼓励有条件的商业银行提前达标。同时，银监会商业银行流动性覆盖率信息披露办法 ，要求商业银行按照发布财务报告的频率披露流动性覆盖率信息，自 2017 年起，披露季内每日数值的简单算术平均值，并披露计算该平均值所依据的每日数值的个数。 流动性覆盖率 本行按照商业银行流动性风险管理办法（试行） 及相关统计制度的规定计算流动性覆盖率。本行 20

421、17 年第四季度流动性覆盖率日均值为 121.2%，比上季度下降 7 个百分点，计算该平均值所依据的数值个数为 92 个。本行合格优质流动性资产主要包括现金、压力条件下可动用的存放央行超额准备金、以及满足银监会商业银行流动性风险管理办法（试行） 中一级和二级资产定义的债券。 2017 年第四季度内日均流动性覆盖率及各明细项目的平均值如下表所示： 150 人民币万元，百分比除外 序号 折算前数值 折算后数值 合格优质流动性资产 1 合格优质流动性资产 406,957,725 现金流出 2 零售存款、小企业客户存款，其中： 987,056,022 90,479,432 3 稳定存款 164,517

422、,729 8,225,603 4 欠稳定存款 822,538,293 82,253,829 5 无抵（质）押批发融资，其中： 636,320,600 261,599,512 6 业务关系存款（不包括代理行业务） 185,606,804 45,105,420 7 非业务关系存款（所有交易对手） 447,542,096 213,322,392 8 无抵（质）押债务 3,171,700 3,171,700 9 抵（质）押融资 1,328,800 10 其他项目，其中： 200,242,586 46,398,216 11 与衍生产品及其他抵（质）押品要求相关的现金流出 32,605,913 32,60

423、5,913 12 与抵（质）押债务工具融资流失相关的现金流出 - - 13 信用便利和流动性便利 167,636,673 13,792,303 14 其他契约性融资义务 34,823,108 34,823,108 15 或有融资义务 65,428,456 1,611,463 16 预期现金流出总量 436,240,531 现金流入 17 抵（质）押借贷（包括逆回购和借入证券） 19,373,873 19,217,646 18 完全正常履约付款带来的现金流入 82,054,785 47,118,298 19 其他现金流入 33,897,624 33,897,624 20 预期现金流入总量 135

424、,326,282 100,233,568 调整后数值 21 合格优质流动性资产 406,957,725 22 现金净流出量 336,006,963 23 流动性覆盖率（%） 121.2% 151 附录二附录二 杠杆率信息杠杆率信息 截至 2017 年 12 月 31 日，本行按照中国银监会商业银行杠杆率管理办法（修订） 计量的杠杆率为 6.23%，高于监管要求。 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2017年年12月月31日日 2017年年9月月30日日 2017年年6月月30日日 2017年年3月月31日日 一级资本净额 1,419,859 1,398,679 1,348,286 1,355

425、,629 调整后的表内外资产余额 22,791,573 22,327,545 22,217,208 22,112,817 杠杆率 6.23% 6.26% 6.07% 6.13% 人民币百万元 序号序号 项目项目 余额余额 1 并表总资产 21,053,382 2 并表调整项 (79,836) 3 客户资产调整项 - 4 衍生产品调整项 4,063 5 证券融资交易调整项 - 6 表外项目调整项 1,821,464 7 其他调整项 (7,500) 8 调整后的表内外资产余额 22,791,573 人民币百万元，百分比除外 序号序号 项目项目 余额余额 1 表内资产（除衍生产品和证券融资交易外）

426、20,406,792 2 减：一级资本扣减项 (7,500) 3 调整后的表内资产余额（衍生产品和证券融资交易除外）调整后的表内资产余额（衍生产品和证券融资交易除外） 20,399,292 4 各类衍生产品的重置成本（扣除合格保证金） 19,092 5 各类衍生产品的潜在风险暴露 13,254 6 已从资产负债表中扣除的抵质押品总和 - 7 减：因提供合格保证金形成的应收资产 - 8 减：为客户提供清算服务时与中央交易对手交易形成的衍生产品资产余额 - 9 卖出信用衍生产品的名义本金 - 10 减：可扣除的卖出信用衍生产品资产余额 - 11 衍生产品资产余额衍生产品资产余额 32,346 12

427、 证券融资交易的会计资产余额 538,471 13 减：可以扣除的证券融资交易资产余额 - 14 证券融资交易的交易对手信用风险暴露 - 15 代理证券融资交易形成的证券融资交易资产余额 - 152 16 证券融资交易资产余额证券融资交易资产余额 538,471 17 表外项目余额 4,301,118 18 减：因信用转换减少的表外项目余额 (2,479,654) 19 调整后的表外项目余额调整后的表外项目余额 1,821,464 20 一级资本净额 1,419,859 21 调整后的表内外资产余额 22,791,573 22 杠杆率杠杆率 6.23% 153 附录三附录三 商业银行全球系统重

428、要性评估指标商业银行全球系统重要性评估指标 以下内容根据中国银监会商业银行全球系统重要性评估指标披露指引的有关要求披露。 商业银行全球系统重要性评估指标商业银行全球系统重要性评估指标 人民币百万元 指标类别指标类别 项目项目 2017 年余额年余额/发生额发生额 规模 1.调整后的表内外资产余额 22,791,573 关联度 2.金融机构间资产 1,524,969 3.金融机构间负债 1,285,360 4.发行证券和其他融资工具 1,854,677 可替代性 5.通过支付系统或代理行结算的支付额（年初至报告期末数） 216,834,091 6.托管资产 10,293,143 7.有价证券承销

429、额（年初至报告期末数） 327,452 复杂性 8.场外衍生产品名义本金 2,366,049 9.交易类和可供出售类证券 211,647 10.第三层次资产 116,973 全球活跃程度 11.跨境债权 417,098 12.跨境负债 543,208 中国农业银行股份有限公司 2017 年度财务报表及审计报告 审计报告 普华永道中天审字(2018)第 10005 号 (第一页，共十页) 中国农业银行股份有限公司全体股东： 一、 审计意见一、 审计意见 (一) 我们审计的内容 我们审计了中国农业银行股份有限公司(以下简称“农业银行”)的财务报表，包括 2017年 12 月 31日的合并及银行资产

430、负债表，2017年度的合并及银行利润表、合并及银行现金流量表、合并及银行股东权益变动表以及财务报表附注。 (二) 我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了农业银行 2017 年 12 月 31 日的合并及银行财务状况以及 2017 年度的合并及银行经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道

431、德守则，我们独立于农业银行，并履行了职业道德方面的其他责任。 - 2 - 普华永道中天审字(2018)第 10005 号 (第二页，共十页) 三、 关键审计事项三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下： (一) 发放贷款和垫款损失准备 (二) 首次采用新金融工具准则影响评估的披露 预期信用损失 (三) 结构化主体的合并 - 3 - 普华永道中天审字(2018)第 10005 号 (第三页，共十页) 三、 三、 关键

432、审计事项关键审计事项(续续) 关键审计事项 我们在审计中如何应对关键审计事项 (一)发放贷款和垫款损失准备 参见财务报表附注四、8(3)，附注五、1，附注七、8(2)，附注七、45 以及附注十三、3。 于 2017年12月 31日，农业银行合并资产负债表中发放贷款和垫款余额人民币 107,206.11 亿元，管理层确认的发放贷款和垫款损失准备余额人民币 4,043.00 亿元。农业银行合并利润表中确认的 2017 年度发放贷款和垫款资产减值损失为人民币 928.64 亿元。 发放贷款和垫款损失准备反映了管理层采用个别评估以及组合评估的方法，在报表日对损失准备做出的最佳估计。 对于对公贷款，农业

433、银行逐笔评估其是否存在减值迹象。对于有客观证据证明已减值的贷款，管理层通过定期预估未来与该笔贷款相关的现金流，对损失准备进行评估。 为了对农业银行发放贷款和垫款损失准备评估和计算相关内部控制设计及运行的有效性进行评估，我们针对农业银行以下环节的相关定期复核和审批进行了测试，主要包括: (1) 管理层为及时发现和确认贷款减值的客观证据而定期执行的信贷审阅； (2) 抵质押物估值； (3) 对个别评估的减值贷款未来现金流预测和现值计算；及 (4) 组合评估的损失准备计算(包含所使用模型的适当性、输入值、关键假设和相关调整)。 我们还测试了与农业银行损失准备模型相关的信息系统的内部控制。 我们选取了

434、贷款样本，进行了独立的信贷审阅工作。基于农业银行已获得的借款人和担保人的财务信息、抵质押物的最新评估价值以及其他相关的外部证据和考虑因素，就农业银行减值贷款识别的恰当性，我们进行了评估。 - 4 - 普华永道中天审字(2018)第 10005 号 (第四页，共十页) 三、 三、 关键审计事项关键审计事项(续续) 关键审计事项 我们在审计中如何应对关键审计事项 (一)发放贷款和垫款损失准备(续) 针对未发现减值迹象的对公贷款以及全部个人贷款，农业银行基于相似的信用风险特征采用组合评估的方式为其计提损失准备。管理层在损失准备组合评估中使用了相关模型，这些模型的关键假设包括历史损失经验数据、已发生但

435、尚未识别的减值损失识别期间、宏观经济、行业和地区风险等因素。管理层定期对这些关键假设进行评估，并且在必要情况下做出适当调整。 农业银行的减值贷款识别和损失准备评估过程均涉及重大的管理层判断，因此我们对此重点关注。 对于个别评估的已减值贷款，我们选取样本，就农业银行基于借款人和担保人的财务信息、抵质押物的最新评估价值、其他已获得信息得出的预计未来现金流量及折现率而计算的损失准备，我们进行了检查。 对于组合评估的损失准备，我们结合相关行业实践评估了农业银行所使用模型的适当性。我们还对这些模型所使用的参数和输入值执行了独立测试，包括原始数据的准确性和完整性，基于信用风险相似特征的贷款分组的合理性，历

436、史损失率、宏观经济因素和其他风险因子和参数及其调整在内的输入值和重要假设的合理性。 我们与管理层讨论并评价了其在损失准备评估过程中所使用的关键假设的合理性，并在必要时与可获得的外部证据进行对比。我们还对关键假设执行了敏感性测试。 基于我们执行的程序，考虑发放贷款和垫款损失准备评估的固有不确定性，管理层在损失准备评估中所采取的方法和模型、使用的关键假设以及计算的结果是可接受的。 - 5 - 普华永道中天审字(2018)第 10005 号 (第五页，共十页) 三、 三、 关键审计事项关键审计事项(续续) 关键审计事项 我们在审计中如何应对关键审计事项 (二) 首次采用新金融工具准则影响评估的披露

437、预期信用损失 参见财务报表附注四、29(1)。 财政部 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报(合称“新金融工具准则”)将于2018 年 1 月 1 日起正式生效。农业银行披露了新金融工具准则的实施预期将导致2018年1月1日集团股东权益合计减少不超过 2%，最主要的影响源自以摊余成本计量的发放贷款和垫款、部分贷款承诺和财务担保合同预期信用损失减值模型的实施。 我们通过以下程序评估农业银行关于首次采用新金融工具准则预计影响披露的合理性： (1) 了解与会计政策和模

438、型方法论的选择及审批相关的内部控制流程； (2) 通过复核文档以及与农业银行管理层和其信贷模型专家讨论的方式，了解预期信用损失模型方法论和开发流程。在我们信用损失和模型专家的协助下，我们评估了管理层作出的主要数据输入、判断、解读和假设的合理性； - 6 - 普华永道中天审字(2018)第 10005 号 (第六页，共十页) 三、 三、 关键审计事项关键审计事项(续续) 关键审计事项 我们在审计中如何应对关键审计事项 (二) 首次采用新金融工具准则影响评估的披露 预期信用损失(续) 新金融工具准则要求按照预期信用损失原则制定新的减值评估模型，并使用新模型对按摊余成本计量的发放贷款和垫款、部分贷款

439、承诺以及财务担保合同计提损失准备，这一过程涉及大量的判断、假设和对新准则的解读，且涉及使用新的参数。农业银行就新金融工具准则实施及影响评估披露建立了相关的新的治理流程和控制机制。 农业银行有关首次采用新金融工具准则的预期影响评估是一个高度复杂的流程，涉及重大的管理层判断和解读，因此我们将其作为关键审计事项。 (3) 抽样检查预期信用损失模型的关键数据录入，以评估其准确性和完整性；及 (4) 了解农业银行与首次采用新金融工具准则影响评估披露相关的关键流程，并检查相关审批文档。 基于我们执行的程序，我们认为有关首次采用新金融工具准则影响评估的披露是可接受的。 - 7 - 普华永道中天审字(2018

440、)第 10005 号 (第七页，共十页) 三、 三、 关键审计事项关键审计事项(续续) 关键审计事项 我们在审计中如何应对关键审计事项 (三)结构化主体的合并 参见财务报表附注四、5，附注五、6，附注十、3。 结构化主体主要包括农业银行 发行、管理和/或投资的理财产品、资产证券化产品、基金、信 托 计 划 和 资 产 管 理 计 划 。 于 2017 年 12 月 31 日，合并财务 报表中核算的合并结构化主体 的总资产和农业银行投资的未 合 并 结 构 化 主 体 的 账 面 价 值 分别为人民币 4,824.41 亿元和 人民币 452.30 亿元。此外，于 2017 年 12 月 31

441、日，农业银行发行及管理的未合并且未在合并财务报表中核算的非保本理财产品的资产余额为人民币 15,805.27 亿元。 农业银行确定是否合并特定结构化主体是基于：对结构化主体所拥有的权力；通过参与结构化主体的相关活动而享有的可变回报；以及有能力运用对结构化主体的权力影响农业银行回报金额的评估结果。 我们考虑到对结构化主体控制的评估，涉及重大判断以及结构化主体的金额重大，我们确定其为关键审计领域。 针对农业银行与合并结构化主体相关的控制的设计和运行的有效性，我们进行了评估和测试，包括交易结构的审批，合同条款、可变回报的计算以及合并评估结果的复核与审批。 对于结构化主体，我们选取样本评估了不同交易结

442、构下的合同权利和义务，并评估了农业银行对结构化主体的权力。我们完成了独立的可变回报分析和测试，可变回报包括但不限于农业银行作为资产管理者获得的手续费收入及资产管理费、留存的剩余收益，以及是否对结构化主体提供了流动性支持或其他支持。 为判断农业银行在结构化主体交易中担任主要责任人还是代理人的角色，我们选取样本分析和评估了农业银行对结构化主体决策权的范围、提供资产管理服务而获得的报酬水平、因持有结构化主体中的其他权益所承担可变回报的风险以及其他参与方持有的实质性权利。 通过执行以上程序，管理层对结构化主体作出的合并判断是可接受的。 - 8 - 普华永道中天审字(2018)第 10005 号 (第八

443、页，共十页) 四、 其他信息四、 其他信息 农业银行管理层对其他信息负责。其他信息包括农业银行 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、 管理层和治理层对财务报表的责任五、 管理层和治理层对财务报表的责任 农

444、业银行管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估农业银行的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算农业银行、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督农业银行的财务报告过程。 - 9 - 普华永道中天审字(2018)第 10005 号 (第九页，共十页) 六、 注册会计师对财务报表审计的责任六、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并

445、出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于

446、未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 (三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对农业银行持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致农业银行不能持续经营。 (五)评价财务报表的总体列报

447、、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (六)就农业银行中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 - 10 - 普华永道中天审字(2018)第 10005 号 (第十页，共十页) 六、 注册会计师对财务报表审计的责任六、 注册会计师对财务报表审计的责任(续续) 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认

448、为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 普华永道中天会计师事务所 注册会计师 (特殊普通合伙) 王伟 (项目合伙人) 中国上海市 注册会计师 2018 年 3 月 26 日 韩丹 中国农业银行股份有限公司 合并资产负债表 2017 年 12 月 31 日 (除另有注明外，金额单位

449、均为人民币百万元) 1 本集团 本集团 附注七 附注七 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日 资产 资产 现金及存放中央银行款项 1 2,896,619 2,811,653 存放同业及其他金融机构款项 2 130,245 622,665 贵金属 32,008 59,105 拆出资金 3 505,269 580,949 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 4 577,965 417,955 衍生金融资产 5 28,284 31,460 买入返售金融资产 6 540,386 323,051 应收利息 7 118,693 110,370 发放贷款

450、和垫款 8 10,316,311 9,319,364 可供出售金融资产 9 1,426,420 1,408,881 持有至到期投资 10 3,489,135 2,882,152 应收款项类投资 11 659,223 624,547 长期股权投资 12 227 213 固定资产 13 155,258 158,669 无形资产 14 24,535 25,266 商誉 1,381 1,381 递延所得税资产 15 97,751 83,187 其他资产 16 53,672 109,193 资产总计 资产总计 21,053,382 19,570,061 中国农业银行股份有限公司 合并资产负债表(续) 2

451、017 年 12 月 31 日 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 2 本集团本集团 附注附注七七 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日 负债负债 向中央银行借款 18 465,947 291,052 同业及其他金融机构存放款项 19 974,730 1,156,044 拆入资金 20 280,061 302,021 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 21 391,772 301,170 衍生金融负债 5 30,872 20,758 卖出回购金融资产款 22 319,789 205,832 吸收存款 23 16,194,279 1

452、5,038,001 应付职工薪酬 24 40,222 39,902 应交税费 25 40,164 21,578 应付利息 26 228,805 229,115 预计负债 27 10,709 13,590 已发行债务证券 28 475,017 388,215 递延所得税负债 15 87 58 其他负债 29 171,531 241,134 负债合计负债合计 19,623,985 18,248,470 股东权益股东权益 普通股股本 30 324,794 324,794 其他权益工具 31 79,899 79,899 资本公积 32 98,773 98,773 其他综合收益 33 (19,722)

453、5,203 盈余公积 34 134,348 115,136 一般风险准备 35 230,750 198,305 未分配利润 36 577,573 496,083 归属于母公司股东权益合计 1,426,415 1,318,193 少数股东权益 2,982 3,398 股东权益股东权益合计合计 1,429,397 1,321,591 负债和负债和股东权益股东权益总计总计 21,053,382 19,570,061 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 第 1 页至第 216 页的财务报表由下列负责人签署： 周慕冰 张克秋 姚明德 董事长 法定代表人 主管财务工作副行长 财会机构负责人 二一八年

454、三月二十六日 中国农业银行股份有限公司 银行资产负债表 2017 年 12 月 31 日 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 3 本行本行 附注附注七七 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日 资产资产 现金及存放中央银行款项 1 2,896,341 2,809,879 存放同业及其他金融机构款项 2 115,998 616,450 贵金属 32,008 59,105 拆出资金 3 515,371 590,223 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 4 487,724 380,003 衍生金融资产 5 28,150 31,430 买入

455、返售金融资产 6 536,521 322,948 应收利息 7 116,221 109,064 发放贷款和垫款 8 10,277,039 9,282,320 可供出售金融资产 9 1,379,329 1,375,156 持有至到期投资 10 3,477,280 2,869,711 应收款项类投资 11 586,826 604,991 长期股权投资 12 21,887 11,873 控制结构化主体投资 126,400 30,000 固定资产 13 147,214 152,457 无形资产 14 23,952 24,706 递延所得税资产 15 97,320 82,670 其他资产 16 47,7

456、49 87,655 资产总计资产总计 20,913,330 19,440,641 中国农业银行股份有限公司 银行资产负债表(续) 2017 年 12 月 31 日 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 4 本行本行 附注七附注七 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日 负债负债 向中央银行借款 18 465,647 290,992 同业及其他金融机构存放款项 19 979,501 1,161,931 拆入资金 20 239,044 269,591 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 21 391,772 301,170 衍生金融负债 5

457、 30,736 20,734 卖出回购金融资产款 22 314,479 202,938 吸收存款 23 16,192,746 15,035,744 应付职工薪酬 24 39,705 39,409 应交税费 25 40,301 21,424 应付利息 26 228,593 228,839 预计负债 27 11,265 14,572 已发行债务证券 28 465,323 378,094 其他负债 29 90,711 159,377 负债合计负债合计 19,489,823 18,124,815 股东权益股东权益 普通股股本 30 324,794 324,794 其他权益工具 31 79,899 79

458、,899 资本公积 32 98,574 98,574 其他综合收益 33 (18,817) 5,401 盈余公积 34 134,061 114,890 一般风险准备 35 230,065 197,695 未分配利润 36 574,931 494,573 股东权益合计股东权益合计 1,423,507 1,315,826 负债和股东权益总计负债和股东权益总计 20,913,330 19,440,641 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 中国农业银行股份有限公司 合并利润表 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 5 本集团本集团 附注附注七七 2017 年年 2016

459、年年 一、营业收入一、营业收入 537,041 506,016 利息净收入 37 441,930 398,104 利息收入 713,699 657,190 利息支出 (271,769) (259,086) 手续费及佣金净收入 38 72,903 90,935 手续费及佣金收入 85,257 100,819 手续费及佣金支出 (12,354) (9,884) 投资损益 39 6,278 (2,060) 其中：对联营企业的投资损益 14 (9) 公允价值变动损益 40 (18,196) 7,137 汇兑损益 41 11,021 (98) 其他业务收入 42 23,105 11,998 二、营业支出

460、二、营业支出 (301,683) (281,421) 税金及附加 43 (4,953) (11,449) 业务及管理费 44 (177,010) (175,013) 资产减值损失 45 (98,166) (86,446) 其他业务成本 46 (21,554) (8,513) 三、营业利润三、营业利润 235,358 224,595 加：营业外收入 5,871 4,103 减：营业外支出 (1,751) (2,074) 四、利润总额四、利润总额 239,478 226,624 减：所得税费用 47 (46,345) (42,564) 五、净利润五、净利润 193,133 184,060 归属于母

461、公司股东的净利润 192,962 183,941 少数股东损益 171 119 中国农业银行股份有限公司 合并利润表(续) 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 6 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 本集团本集团 附注附注七七 2017 年年 2016 年年 六、其他综合六、其他综合收益收益的税后净额的税后净额 33 归属于母公司股东的其他综合收益的 税后净额 以后将重分类进损益的其他综合收益 可供出售金融资产公允价值变动 (23,268) (18,851) 外币报表折算差额 (1,657) 1,788 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 (587) (31

462、7) 其他综合收益税后净额 (25,512) (17,380) 七、综合收益总额七、综合收益总额 167,621 166,680 归属于母公司股东的综合收益总额 168,037 166,878 归属于少数股东的综合收益总额 (416) (198) 八八、每股收益、每股收益 基本及稀释每股收益(人民币元) 48 0.58 0.55 中国农业银行股份有限公司 银行利润表 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 7 本行本行 附注附注七七 2017 年年 2016 年年 一、营业收入一、营业收入 507,329 489,439 利息净收入 37 437,233 394,515 利

463、息收入 707,232 652,674 利息支出 (269,999) (258,159) 手续费及佣金净收入 38 72,608 90,535 手续费及佣金收入 84,936 100,375 手续费及佣金支出 (12,328) (9,840) 投资损益 39 4,916 (2,731) 其中：对联营企业的投资损益 14 (9) 公允价值变动损益 40 (18,706) 6,847 汇兑损益 41 10,909 (56) 其他业务收入 42 369 329 二、营业支出二、营业支出 (273,711) (266,104) 税金及附加 43 (4,907) (11,364) 业务及管理费 44 (

464、174,332) (172,261) 资产减值损失 45 (97,037) (84,919) 其他业务成本 46 2,565 2,440 三、营业利润三、营业利润 233,618 223,335 加：营业外收入 5,776 4,030 减：营业外支出 (1,731) (2,070) 四、利润总额四、利润总额 237,663 225,295 减：所得税费用 47 (45,949) (42,350) 五、净利润五、净利润 191,714 182,945 中国农业银行股份有限公司 银行利润表(续) 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 8 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

465、。 本行本行 附注附注七七 2017 年年 2016 年年 六、其他六、其他综合综合收益的税后净额收益的税后净额 33 以后将重分类进损益的其他综合收益 可供出售金融资产公允价值变动 (22,702) (18,490) 外币报表折算差额 (1,516) 1,616 其他综合收益税后净额 (24,218) (16,874) 七、综合收益总额七、综合收益总额 167,496 166,071 中国农业银行股份有限公司 合并股东权益变动表 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 9 归属于母公司股东权益归属于母公司股东权益 附注七附注七 普通股普通股 股本股本 其他权益其他权益 工

466、具工具 资本公积资本公积 其他综合其他综合 收益收益 盈余公积盈余公积 一般风险一般风险 准备准备 未分配利润未分配利润 少数股东权益少数股东权益 合计合计 一、2017 年 1 月 1 日余额 324,794 79,899 98,773 5,203 115,136 198,305 496,083 3,398 1,321,591 二、本年增减变动金额 (一)净利润 - - - - - - 192,962 171 193,133 (二)其他综合收益 33 - - - (24,925) - - - (587) (25,512) 综合收益总额 - - - (24,925) - - 192,962 (

467、416) 167,621 (三)利润分配 - - - - 19,212 32,445 (111,472) - (59,815) 1.提取盈余公积 36 - - - - 19,212 - (19,212) - - 2.提取一般风险准备 36 - - - - - 32,445 (32,445) - - 3.对普通股股东的股利分配 36 - - - - - - (55,215) - (55,215) 4.对其他权益工具持有者的股利分配 31 - - - - - - (4,600) - (4,600) 三、2017 年 12 月 31 日余额 324,794 79,899 98,773 (19,722

468、) 134,348 230,750 577,573 2,982 1,429,397 中国农业银行股份有限公司 合并股东权益变动表(续) 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 10 归属于母公司股东权益归属于母公司股东权益 附注七附注七 普通股普通股 股本股本 其他权益其他权益 工具工具 资本公积资本公积 其他综合其他综合 收益收益 盈余公积盈余公积 一般风险一般风险 准备准备 未分配利润未分配利润 少数股东权益少数股东权益 合计合计 一、2016 年 1 月 1 日余额 324,794 79,899 98,773 22,266 96,748 175,606 412,005

469、 1,794 1,211,885 二、本年增减变动金额 (一)净利润 - - - - - - 183,941 119 184,060 (二)其他综合收益 33 - - - (17,063) - - - (317) (17,380) 综合收益总额 - - - (17,063) - - 183,941 (198) 166,680 (三)所有者投入资本 - - - - - - - 1,843 1,843 (四)利润分配 - - - - 18,388 22,699 (99,863) (41) (58,817) 1.提取盈余公积 36 - - - - 18,388 - (18,388) - - 2.提取

470、一般风险准备 36 - - - - - 22,699 (22,699) - - 3.对普通股股东的股利分配 36 - - - - - - (54,176) - (54,176) 4.对其他权益工具持有者的股利分配 31 - - - - - - (4,600) - (4,600) 5.对少数股东的股利分配 - - - - - - - (41) (41) 三、2016 年 12 月 31 日余额 324,794 79,899 98,773 5,203 115,136 198,305 496,083 3,398 1,321,591 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 中国农业银行股份有限公司

471、银行股东权益变动表 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 11 附注七附注七 普通股普通股 股本股本 其他权益其他权益 工具工具 资本公积资本公积 其他综合其他综合 收益收益 盈余公积盈余公积 一般风险准备一般风险准备 未未分配分配利润利润 合计合计 一、2017 年 1 月 1 日余额 324,794 79,899 98,574 5,401 114,890 197,695 494,573 1,315,826 二、本年增减变动金额 (一)净利润 - - - - - - 191,714 191,714 (二)其他综合收益 33 - - - (24,218) - - - (2

472、4,218) 综合收益总额 - - - (24,218) - - 191,714 167,496 (三)利润分配 - - - - 19,171 32,370 (111,356) (59,815) 1.提取盈余公积 36 - - - - 19,171 - (19,171) - 2.提取一般风险准备 36 - - - - - 32,370 (32,370) - 3.对普通股股东的股利分配 36 - - - - - - (55,215) (55,215) 4.对其他权益工具持有者的股利分配 31 - - - - - - (4,600) (4,600) 三、2017 年 12 月 31 日余额 324

473、,794 79,899 98,574 (18,817) 134,061 230,065 574,931 1,423,507 中国农业银行股份有限公司 银行股东权益变动表(续) 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 12 附注七附注七 普通股普通股 股本股本 其他权益其他权益 工具工具 资本公积资本公积 其他综合其他综合 收益收益 盈余公积盈余公积 一般风险准备一般风险准备 未分配利润未分配利润 合计合计 一、2016 年 1 月 1 日余额 324,794 79,899 98,574 22,275 96,567 175,021 411,401 1,208,531 二、本年

474、增减变动金额 (一)净利润 - - - - - - 182,945 182,945 (二)其他综合收益 33 - - - (16,874) - - - (16,874) 综合收益总额 - - - (16,874) - - 182,945 166,071 (三)利润分配 - - - - 18,323 22,674 (99,773) (58,776) 1.提取盈余公积 36 - - - - 18,323 - (18,323) - 2.提取一般风险准备 36 - - - - - 22,674 (22,674) - 3.对普通股股东的股 利分配 36 - - - - - - (54,176) (54,

475、176) 4.对其他权益工具持 有者的股利分配 31 - - - - - - (4,600) (4,600) 三、2016 年 12 月 31 日余额 324,794 79,899 98,574 5,401 114,890 197,695 494,573 1,315,826 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 中国农业银行股份有限公司 合并现金流量表 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 13 本集团本集团 附注附注七七 2017 年年 2016 年年 一、一、经营活动产生的现金流量经营活动产生的现金流量 吸收存款和同业及其他金融机构存放款项净增加额 974,964

476、 1,433,784 存放中央银行和同业及其他金融机构 款项净减少额 265,819 - 向中央银行借款净增加额 174,895 230,453 拆入/拆出资金净增加额 136,372 - 收取的利息、手续费及佣金的现金 631,452 575,991 收到其他与经营活动有关的现金 196,226 305,690 经营活动现金流入小计 2,379,728 2,545,918 客户贷款和垫款净增加额 (1,135,665) (939,134) 存放中央银行和同业及其他金融机构 款项净增加额 - (89,447) 拆入/拆出资金净减少额 - (153,988) 支付利息、手续费及佣金的现金 (28

477、0,198) (258,946) 支付给职工以及为职工支付的现金 (113,459) (111,515) 支付的各项税费 (61,353) (89,534) 支付其他与经营活动有关的现金 (155,636) (187,381) 经营活动现金流出小计 (1,746,311) (1,829,945) 经营活动产生的现金流量净额 50 633,417 715,973 二、二、投资活动产生的现金流量投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 1,920,667 1,261,234 取得投资收益收到的现金 189,384 154,753 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 2,138

478、2,287 投资活动现金流入小计 2,112,189 1,418,274 投资支付的现金 (2,577,239) (2,039,374) 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金 (16,011) (22,637) 投资活动现金流出小计 (2,593,250) (2,062,011) 投资活动产生的现金流量净额 (481,061) (643,737) 中国农业银行股份有限公司 合并现金流量表(续) 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 14 本集团本集团 附注七附注七 2017 年年 2016 年年 三、筹资活动产生的现金流量三、筹资活动产生的现金流量 已发行债务

479、证券收到的现金 676,543 699,446 收到非全资子公司的股东出资 - 1,843 筹资活动现金流入小计 676,543 701,289 偿付已发行债务证券支付的现金 (579,791) (705,293) 偿付已发行债务证券利息支付的现金 (10,564) (12,109) 为已发行债务证券所支付的现金 (35) (51) 分配股利、利润支付的现金 (59,815) (58,817) 其中：本行普通股股东 (55,215) (54,176) 其他权益工具持有者 (4,600) (4,600) 少数股东 - (41) 筹资活动现金流出小计 (650,205) (776,270) 筹资活

480、动产生的现金流量净额 26,338 (74,981) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (5,146) 8,474 五、现金及现金等价物的变动净额五、现金及现金等价物的变动净额 50 173,548 5,729 加：年初现金及现金等价物余额 827,698 821,969 六、年末现金及现金等价物余额六、年末现金及现金等价物余额 49 1,001,246 827,698 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 中国农业银行股份有限公司 银行现金流量表 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 15 本行本行 附注附注七七 2017 年

481、年 2016 年年 一、一、经营活动产生的现金流量经营活动产生的现金流量 吸收存款和同业及其他金融机构存放 款项净增加额 974,572 1,435,269 存放中央银行和同业及其他金融机构 款项净减少额 264,835 - 向中央银行借款净增加额 174,655 230,503 拆入/拆出资金净增加额 131,533 - 收取的利息、手续费及佣金的现金 629,147 574,344 收到其他与经营活动有关的现金 171,508 335,715 经营活动现金流入小计 2,346,250 2,575,831 客户贷款和垫款净增加额 (1,131,559) (934,343) 存放中央银行和同业

482、及其他金融机构 款项净增加额 - (89,189) 拆入/拆出资金净减少额 - (167,298) 支付利息、手续费及佣金的现金 (278,268) (258,237) 支付给职工以及为职工支付的现金 (111,807) (110,201) 支付的各项税费 (60,887) (89,199) 支付其他与经营活动有关的现金 (95,330) (200,132) 经营活动现金流出小计 (1,677,851) (1,848,599) 经营活动产生的现金流量净额 50 668,399 727,232 二、二、投资活动产生的现金流量投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 1,918,682 1,26

483、1,036 取得投资收益收到的现金 186,087 152,138 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 1,542 1,351 投资活动现金流入小计 2,106,311 1,414,525 投资支付的现金 (2,616,093) (2,046,211) 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金 (13,108) (18,315) 投资活动现金流出小计 (2,629,201) (2,064,526) 投资活动产生的现金流量净额 (522,890) (650,001) 中国农业银行股份有限公司 银行现金流量表(续) 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元

484、) 16 本行本行 附注附注七七 2017 年年 2016 年年 三、三、筹资活动产生的现金流量筹资活动产生的现金流量 已发行债务证券收到的现金 676,367 692,987 筹资活动现金流入小计 676,367 692,987 偿付已发行债务证券支付的现金 (579,596) (705,293) 偿付已发行债务证券利息支付的现金 (10,564) (12,012) 为已发行债务证券所支付的现金 (2) (23) 分配股利、利润支付的现金 (59,815) (58,776) 其中：本行普通股股东 (55,215) (54,176) 其他权益工具持有者 (4,600) (4,600) 筹资活动

485、现金流出小计 (649,977) (776,104) 筹资活动产生的现金流量净额 26,390 (83,117) 四、四、汇率变动对现金及现金等价物的影响汇率变动对现金及现金等价物的影响 (5,058) 8,623 五、五、现金及现金等价物的变动净额现金及现金等价物的变动净额 50 166,841 2,737 加：年初现金及现金等价物余额 822,213 819,476 六、六、年年末现金及现金等价物余额末现金及现金等价物余额 49 989,054 822,213 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民

486、币百万元) 17 一一 银行银行简介简介 中国农业银行股份有限公司(以下简称“本行”)的前身中国农业银行(以下简称 “原农行”)是由中国人民银行批准并于 1979 年 2 月 23 日成立的国有独资商业银 行。2009 年 1 月 15 日，在财务重组完成后，原农行改制成中国农业银行股份有限公司。本行设立经中国人民银行批准。于 2010 年 7 月 15 日和 2010 年 7 月 16 日，本行分别在上海证券交易所和香港联合交易所有限公司上市。 本 行 经 中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称 “ 银 监 会 ” ) 批 准 持 有 B0002H11100000

487、1 号金融许可证，并经北京市工商行政管理局核准换发统一社会信用代码 9054748 号企业法人营业执照。本行的注册地址为中国北京市东城区建国门内大街 69 号。 本行及其子公司(以下统称“本集团”)主要经营范围包括：人民币和外币存款、贷款、清算和结算、资产托管、基金管理、金融租赁、保险业务以及经有关监管机构批准的其他业务及境外机构所在地有关监管机构所批准经营的业务。 本行总行、中国境内分支机构及在中国境内注册设立的子公司统称为“境内机构”，中国境外分支机构及在中国境外注册设立并经营的子公司统称为“境外机构”。 二二 财务报表编制基础财务报表编制基础 本财务报表按照中华人民

488、共和国财政部(以下简称“财政部”)于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的企业会计准则基本准则、各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定的披露规定及其他信息披露相关规定编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 三三 遵循企业会计准则的声明遵循企业会计准则的声明 本行 2017 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本行于2017 年 12 月 31 日的合并及银行财务状况以及 2017 年度的合并及

489、银行经营成果和现金流量等有关信息。 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计 本集团根据业务和经营特点确定具体会计政策及会计估计，主要体现在金融工 具的分类、确认和计量(附注四、8(2)和附注四、8(5)、金融资产减值的判断标准 (附注四、8(3)、贵金属的确认与计量(附注四、11)、对结构化主体拥有控制的判断(附注四、5)、固定资产折旧(附注四、14)、无形资产摊销(附注四、15)以及职工薪酬(附注四、18)等。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 18 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 1.

490、 会计期间会计期间 本集团的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2. 记账本位币记账本位币 人民币为本集团境内机构经营所处的主要经济环境中的货币，本集团境内机构以人民币为记账本位币。本集团境外机构根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币。本集团编制本财务报表所采用的货币为人民币。 3. 记账记账基础基础和计价原则和计价原则 本集团会计核算以权责发生制为记账基础，除某些金融工具以公允价值计量及本行股份制改组时评估资产按财政部确认的评估价值入账外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 4. 非同一非同

491、一控制控制下企业合并的会计处理方法下企业合并的会计处理方法 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。 合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益。 购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。 因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报

492、，并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 19 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 5. 合并财务报表的编制方法合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本行及全部子公司以及本行控制的结构化主体。 子公司是指被本集团控制的主体。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。本集团

493、在取得子公司控制权之日合并该子公司，并在丧失控制权之日终止将其合并入账。对于本集团购入或处置的子公司，购买日起或截至处置日(丧失控制权的日期)前的财务状况、经营成果和现金流量已包括在合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表中。 结构化主体，是指在判断主体的控制方时，表决权或类似权利没有被作为设计主体架构时的决定性因素(例如表决权仅与行政管理事务相关)的主体。主导该主体相关活动的依据是合同或相应安排。 当本集团在结构化主体中担任资产管理人时，本集团将评估就该结构化主体而 言，本集团是以主要责任人还是代理人的身份行使决策权。如果资产管理人仅仅是代理人，则其主要代表其他方(结构化主体的其他投资者)

494、行使决策权，因此并不控制该结构化主体。但若资产管理人被判断为主要代表其自身行使决策权，则是主要责任人，因而控制该结构化主体。 如果子公司采用的会计政策或会计期间与本行不一致，在编制合并财务报表时，已按照本行的会计政策及会计期间对子公司财务报表进行了必要调整。 集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销，内部交易损失中属于资产减值损失的部分相应的未实现损失不予抵销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不属于本行所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。 如果以本集团为会计主

495、体与以本行或子公司为会计主体对同一交易的认定不同 时，从本集团的角度对该交易予以调整。 6. 现金及现金等价物现金及现金等价物 现金及现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的货币性资产，包括现金以及原始期限不超过三个月的存放中央银行款项、存放同业及其他金融机构款项、拆出资金以及买入返售金融资产。 7. 外币外币业务业务和外币报表折算和外币报表折算 外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 20 四四 重要重要会计政策及会计估计会计政策及会计

496、估计(续续) 7. 外币外币业务业务和外币报表折算和外币报表折算(续续) 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币。以外币计价，分类为可供出售金融资产的货币性项目，其外币折算差额分解为由摊余成本变动产生的折算差额和该等项目的其他账面金额变动产生的折算差额。属于摊余成本变动产生的折算差额计入当期损益，属于其他账面金额变动产生的折算差额计入其他综合收益。其他货币性资产及负债项目产生的折算差额计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位

497、币金额与原记账本位币金额的差额，对于可供出售金融资产，确认为其他综合收益；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债，则计入当期损益。 编制财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，确认为其他综合收益；处置全部或部分境外经营时，相关的累计外币折算差额将会从权益重分类至当期损益。 为编制合并财务报表，境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；除未分配利润项目外的股东权益项目按发生时的即期汇率折算；利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按交易发生日

498、的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额在资产负债表中列示为其他综合收益。 8. 金融工具金融工具 当本集团成为金融工具合同条款中的一方时，确认相应的金融资产或金融负债。 (1) 公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、行业协 会、定价服务机构等获

499、得的价格，且代表了在有序交易中实际发生的市场交易的价格。如不能满足上述条件，则被视为非活跃市场。非活跃市场的迹象主要包括：存在显著买卖价差、买卖价差显著扩大或不存在近期交易。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考市场参与者最近进行的有序交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法、期权定价模型及其他市场参与者常用的估值技术等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值。这些估值技术包括使用可观察输入值和/或不可

500、观察输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 21 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 8. 金融工具金融工具(续续) (2) 金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式购买或出售是指一项金融资产的购买或出售根据市场的规章制度或惯例所确立的时间限度内交付。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允

501、价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：(1)取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；(2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生金融工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生金融工具、属于财务担保合同的衍生金融工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计

502、量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；(2)本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；(3)包含一项或多项嵌入衍生金融工具的混合工具，除非嵌入衍生金融工具不会对混合工具的现金流量产生重大改变，或者所嵌入的衍生金融工具明显不应当从相关混合工具中分拆。 以公允

503、价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失、与该等金融资产相关的股利和利息收入以及处置产生的处置损益计入当期损益。 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 22 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 8. 金融工具金融工具(续续) (2) 金融

504、资产的分类、确认和计量(续) 持有至到期投资(续) 实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金

505、融资产。本集团划分为贷款和应收款项的金融资产主要包括存放中央银行款项、存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、买入返售金融资产、发放贷款和垫款以及应收款项类投资。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损 失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益 外，直接计

506、入股东权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。 可供出售金融资产持有期间按照实际利率法计算的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，分别计入利息收入和投资收益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量，并定期进行减值评估。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 23 四四 重要重要会计政策及会计估计会计政策及会计估计(续续) 8. 金融工具金融工具(续续) (3) 金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集

507、团在每个资产负 债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值 的，计提减值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项： 发行方或债务人发生严重财务困难； 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； 本集团出于经济或法律等因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； 因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的 数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金 流量确已减少且可计量，包括：

508、该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状 况； 权益工具发行人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变 化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； 其他表明金融资产发生减值的客观证据。 本集团对对公贷款和垫款、应收款项类投资、可供出售金融资产以及持有至到期投资单独进行减值测试；将其他金融资产(不含以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有

509、类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 如有客观证据表明以摊余成本计量的金融资产发生减值，减值损失将按照该资产的账面价值与以其原始实际利率贴现的预计未来现金流(不包括尚未发生的未来信用损失)的现值之间的差额进行计量，并通过计提减值准备减少该资产的账面价值，减值损失计入当期损益。如果金融资产的合约利率为浮动利率，用于确定减值损失的贴现率为按合同确定的当前实际利率。 无论抵押物是否执行，带有抵押物的金融资产按照执行抵押物价值减去获得和出售抵押物成本的金额估计和计算未

510、来现金流的现值。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 24 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 8. 金融工具金融工具(续续) (3) 金融资产减值(续) 持有至到期投资、贷款和应收款项减值(续) 在进行减值情况的组合评估时，将根据信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险特征通常与被检查资产的未来现金流测算相关，反映债务人按照这些资产的合同条款偿还所有到期金额的能力。 当某项金融资产不可收回，本集团在所有必要的程序执行完毕且损失金额确定 时，将该金融资产冲减相应的减值准备并核销。金融资产

511、核销后又收回的金额，计入当期损益。 如果期后减值准备金额减少且该减少客观上与发生在确认该准备后的某事件相关联(例如借款人的信用评级提升)，原确认的减值损失予以转回，但金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产减值 可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。在决定公允价值是否出现严重或非暂时性下跌时，本集团考虑公允价值低于其初始投资成本超过 50%(含 50%)或低于其初始投资成本持续时间超过一年(含一年)及其他相关因素。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入股东

512、权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对于已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。 以成本计量的可供出售金融资产发生减值时，将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。已发生的减值损失以后期间不再转回。 (4) 金融资产的终止

513、确认 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 25 四四 重要重要会计政策及会计估计会计政策及会计估计(续续) 8. 金融工具金融工具(续续) (4) 金融资产的终止确认(续) 该金融资产已转移，若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风

514、险和报酬，且并未放弃对该金融资产的控制，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并确认相应的负债。 金融资产终止确认时，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 (5) 金融负债的分类、确认和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 包括交易性金融负债和指

515、定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 如果承担该金融负债的目的，主要是为了在近期内出售或回购；或该金融负债属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期采用短期获利方式对该组合进行管理；则将该金融负债分类为为交易而持有的金融负债。衍生工具同样被分类为为交易而持有的金融负债，除非被指定为有效对冲的衍生工具。 在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金

516、融负债相关的利息支出计入当期损益。 其他金融负债 其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 (6) 金融负债的终止确认 金融负债的现时义务已经全部或部分得以履行、取消或到期的，终止确认该金融负债或义务已解除部分。本集团(债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 26 四四 重要重要会计政策及会计估计会计政策及会计估计(续

517、续) 8. 金融工具金融工具(续续) (6) 金融负债的终止确认(续) 金融负债终止确认的，将终止确认金融负债的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 (7) 权益工具 权益工具是能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。同时满足下列条件的，应当将发行的金融工具分类为权益工具：(1)该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；(2)将来须用或可用自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，

518、只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。 本集团发行的权益工具以实际收到的对价扣除直接归属于权益性交易的交易费用后的余额确认。 (8) 衍生金融工具 衍生金融工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生金融工具的公允价值变动计入当期损益。 (9) 嵌入衍生金融工具 对包含嵌入衍生金融工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生金融工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生金融工具条件相同，单独存在的工具符合衍生金融工具定义的，嵌入衍生金融工具从混合工具中分拆，

519、作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生金融工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 (10) 金融资产与金融负债的抵销 当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。抵销权应当不取决于未来事项，而且在本集团和所有交易对手方的正常经营过程中，或在出现违约、无力偿债或破产等各种情形下，本集团均

520、可执行该法定权利。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 27 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 9. 买入返售金融资产和卖出回购金融资产款买入返售金融资产和卖出回购金融资产款 具有固定回购日期和价格的标准回购合约中，作为抵押品而转移的金融资产无需终止确认，其继续按照出售或借出前的金融资产项目分类列报，向交易对手收取的款项作为卖出回购金融资产款列示。未终止确认的项目在附注十一、6 担保物中披露。 为按返售合约买入的金融资产所支付的对价作为买入返售金融资产列示，相应买入的金融资产无需在合并资产负债表中确认(附

521、注十一、6 担保物)。 买入返售或卖出回购业务的买卖价差，在交易期间内采用实际利率法摊销，产生的利得或损失计入当期损益。 10. 保险合同保险合同 保险合同分类 保险合同指本集团承担重大保险风险的合同。本集团所签发的保险合同主要为寿险合同，于长时期内承担与人身相关的保险风险。本集团签发的保险合同也包括非寿险合同，涵盖意外事故和健康保险风险。必要时，本集团通过再保险合同将保险风险转移给分保人。重大保险风险测试于保险合同初始日进行。 某些保险产品同时包含保险部分与存款部分。若保险部分与存款部分可以单独计 量，本集团对组成部分进行拆分。对于拆分后的保险部分，按照保险合同进行会计处理；对于拆分后的存款

522、部分，则作为金融负债(投资合同负债)进行会计处理。 保费收入的确认 长期寿险保险合同的保费收入在保险合同确立需收取相应对价时确认为收入。短期非寿险合同的保费于承保日收到时作为未实现保费收入计入合并资产负债表中，并在相应承保期限内按直线法摊销计入损益。 当本集团通过再保险合同转移保险合同风险时，本集团基于再保险合同的约定计算分出保费和应向再保险接受人摊回的分保费用，计入当期损益。 保险合同准备金 本集团以履行保险合同相关义务所需支出的合理估计金额为基础计量保险合同准备金，即该类保险合同产生的预期未来现金流出与预期未来现金流入的差额。合理预计净现金流以资产负债表日可获取的当前信息为基础确定。在计算

523、长期寿险合同准备金时，本集团将考虑时间价值的影响。 在评估保险合同负债时，本集团于资产负债表日基于可获得的信息对各项准备金进行负债充足性测试。如存在差额，则按照其差额补提相关准备金。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 28 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 11. 贵金属贵金属 贵金属包括黄金、白银及其他贵金属。 本集团非交易性贵金属按照取得时的成本进行初始计量，以成本与可变现净值较低者进行后续计量。本集团交易性贵金属按照取得时的公允价值进行初始计量，并按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

524、 12. 长期股权投资长期股权投资 长期股权投资包括本行对子公司的长期股权投资，以及本集团对联营企业的长期股权投资。 联营企业是指本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 投资成本的确定 长期股权投资按照成本进行初始计量。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券

525、的公允价值作为初始投资成本。 成本法核算的长期股权投资 对子公司的投资，在本行财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并。 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 29 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 12. 长期股权投资长期股权投资(续续) 权益法核算的长期股权投资 对联营企业的投资采

526、用权益法核算。采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资的成本。 采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益、

527、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。 13. 投资性房地产投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。 投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本

528、能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。 本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。 投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 14. 固定资产固定资产 固定资产是指为提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 30 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 14. 固定资产固定资产(续续) 固定资产按成本并

529、考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。对为本行股份制改组而评估的固定资产，按其经财政部确认后的评估值作为入账价值。固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下： 类别 使用寿命 预计净残值率 年折旧率 房屋建筑物 5-50 年 3% 1.94%-19.40% 办公和电子设备 3-11 年 3% 8.82%-32.33% 运输工具 5-8 年 3% 12.13%-19.40% 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状 态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 与固

530、定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值，除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复 核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。对为本行股份制改组而评估的在建工程，按其经财政部确认后的评估值作为入账价值。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 1

531、5. 无形资产无形资产 无形资产是指本集团拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。对为本行股份制改组而评估的无形资产，按其经财政部确认后的评估值作为入账价值。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他无形项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造房屋建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配 的，全部作为固定资产处理。 中国农业银行

532、股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 31 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 15. 无形资产无形资产(续续) 无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和累计减值准备后的余额，在其预计剩余使用寿命内采用直线法分期平均摊销。本集团的无形资产主要包括土地使用权，其使用寿命通常为 30 至 70 年。其他无形资产主要包括计算机软件等。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。 16. 抵债资产抵债资产 抵债资产按公允价值进行初始计量。资产负债表日，抵债资产按照账面价

533、值与可收回金额孰低计量，当可收回金额低于账面价值时，对抵债资产计提减值准备。 处置抵债资产时，取得的处置收入与抵债资产账面价值的差额计入当期损益。 取得抵债资产后转为自用的，按转换日抵债资产的账面净值结转。 对于持有的抵债资产，本集团采用多种方式予以处置。抵债资产原则上不得自 用，确因经营管理需要将抵债资产转为自用的，视同新购固定资产进行管理。 17. 非非金融资产金融资产减值减值 本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 产、投资性房地产以及其他资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其

534、差额计提资产减值准备，并计入当期损益。 估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。 商誉无论是否存在减值迹象，本集团至少每年对其进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业

535、合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比 重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 32 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 18. 职工薪酬职工薪酬 职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予

536、的各种形式的报酬或补偿，包括短期薪酬和离职后福利。 短期薪酬 短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险 费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益。 离职后福利 本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险、失业保险和设立的企业年金，均属于设定提存计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用 后，不再承担进一步支付义务的离职后福利。 本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险

537、经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益。 除基本养老保险外，2009 年 9 月 25 日经财政部批准、2009 年 12 月 28 日经人力资源和社会保障部备案，本行境内机构职工参加由本行设立的退休福利供款计划(以下简称“年金计划”)。本行按照上一年度工资的一定比例向年金计划供款，供款义务发生时计入当期损益。除按固定的金额向年金计划供款外，如年金计划不足以支付员工未来退休福利，本行并无义务注入资金。 内部退养福利 内部退养福利是对未达到国家规定

538、退休年龄，经本行管理层批准，向自愿退出工作岗位休养的员工支付的各项福利费用。本行自员工内部退养安排开始之日起至达到国家正常退休年龄止，向接受内部退养安排的境内机构员工支付内部退养福利。 对于内部退养福利，本行比照辞退福利进行会计处理，在符合相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内部退养福利，确认为负债，计入当期损益。精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。 19. 股利分配股利分配 向本行普通股股东分配的股利，在该等股利获本行股东大会批准的当期于本集团及本行的财务报表内确认为负债。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外

539、，金额单位均为人民币百万元) 33 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 19. 股利分配股利分配(续续) 本行宣派和支付优先股股息由本行董事会根据股东大会授权决定。向本行优先股股东分配的优先股股息，在该等股息获本行董事会批准的当期于本集团及本行的财务报表内确认为负债。 20. 预计负债预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：(1)该义务是承担的现时义务；(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出；(3)该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因 素，按照履行相关现时义务所需支出的最

540、佳估计数对预计负债进行计量。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 21. 利息收入和支出利息收入和支出 金融工具利息收入和支出采用实际利率法计算，计入当期损益。 金融资产确认减值损失后，确认利息收入所使用的利率为计量减值损失时对未来现金流进行贴现时使用的原实际利率。 22. 手续费及佣金收入手续费及佣金收入 手续费及佣金收入在服务提供时按权责发生制确认。 23. 所得税所得税 所得税费用 所得税费用包括当期所得税和

541、递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 34 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策

542、及会计估计(续续) 23. 所得税所得税(续续) 递延所得税 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会

543、转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情 况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转

544、以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果暂时性差异在可预见的未来很可能无法转回或者未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得

545、税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 35 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 24. 受托业务受托

546、业务 本集团通常根据与证券投资基金、社会保障基金、保险公司、信托公司、合格境外机构投资者、年金计划和其他机构订立的代理人协议，作为代理人、受托人或以其他受托身份代表客户管理资产。本集团仅根据代理人协议提供服务并收取费用，但不会就所代理的资产承担风险和利益。所代理的资产不在本集团资产负债表中确认。 本集团也经营委托贷款业务。根据委托贷款合同，本集团作为中介人按照委托人确定的贷款对象、用途、金额、利率及还款计划等向借款人发放贷款。本集团负责安排并收回委托贷款，并就提供的服务收取费用，但不承担委托贷款所产生的风险和利益。委托贷款及委托贷款资金不在本集团资产负债表中确认。 25. 财务财务担保合同担保

547、合同 财务担保合同要求发行人为合同持有人提供偿还保障，即在被担保人到期不能履行合同条款支付款项时，代为偿付合同持有人的损失。 财务担保合同在担保提供日按公允价值进行初始确认。在初始确认之后，负债金额按初始确认金额扣减担保手续费摊销后的摊余价值与对本集团履行担保责任所需准备金的最佳估计孰高列示。这些估计基于类似交易经验、过去损失历史和管理层判断而得出。与该合同相关负债的增加计入当期损益。 26. 或有负债或有负债 或有负债是由过去事项形成的潜在义务，其存在须通过未来本集团不可控的不确定事项的发生或不发生予以证实。或有负债也可能是一项由过去事项导致的未确认的现时义务，因为其很可能不会导致经济利益流

548、出或该项义务的影响金额不能可靠计量。本集团对该等义务不作确认，仅在财务报表附注十一、或有事项及承诺中披露或有负债。如满足附注四、20 预计负债的确认条件，本集团将其确认为预计负债。 27. 租赁租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 本集团作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率

549、法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。应收融资租赁款减去未实现融资收益的差额，作为发放贷款和垫款列示于资产负债表中。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 36 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 27. 租赁租赁(续续) 本集团作为承租人记录融资租赁业务 本集团作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额计入负 债，差额作为未确认融资费用。本集团采用实际利率法确认当期的融资费用。租入的资产采用与自有固定

550、资产相一致的折旧政策计提折旧。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为其他负债列示于资产负债表中。 本集团作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 本集团作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 28. 重要会计政策变更重要会计政策变更 财政部于 2

551、017 年颁布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营和修订后的企业会计准则第 16 号政府补助，本集团已采用上述准则编制 2017 年度财务报表，上述准则的采用未对本集团财务报表产生重大影响。 29. 与本集团相关，已颁布但尚未生效且本年与本集团相关，已颁布但尚未生效且本年未采用的准则未采用的准则 (1) 财政部于 2017 年对企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计 准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会 计准则第 37 号金融工具列报进行了修订(以下合称“新金融工具准则”)，本集 团自 2018 年 1 月 1 日起适

552、用。 新金融工具准则保留但简化了金融资产的混合计量模型，并确定了金融资产三个主 要的计量类别：以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益以及 以公允价值计量且其变动计入损益。此分类基准由主体的业务模式以及金融资产的 合同现金流特征决定。权益工具投资需要以公允价值计量且其变动计入损益，若初 始不可撤销地选择在其他综合收益计量公允价值变动，则其他综合收益不会循环至 损益。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 37 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 29. 与本集团相关，已颁布但尚未生效且本年与本集

553、团相关，已颁布但尚未生效且本年未采用的准则未采用的准则(续续) 就金融资产的减值而言，相较修订前的已发生信用损失模型，新金融工具准则要求采用预期信用损失模型。新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、部分贷款承诺和财务担保合同。在初始确认时，对因在未来 12 个月内可能发生的违约事件导致的预期信用损失应计提减值准备(或者对承诺和担保应计提预计负债)。如果信用风险显着增加，则应按金融工具预计存续期内可能发生的违约事件所导致的预期信用损失计提准备(或预计负债)(即存续期预期信用损失)。确认 12 个月预期信用损失的金融资产归入“第一阶段”

554、类别；信用风险显着增加的金融资产归入“第二阶段”类别；存在客观减值证据并因此被视为已发生违约或信用减值的金融资产归入“第三阶段”类别。 信用风险的评估以及预期信用损失的估计必须是无偏的且按概率加权，同时应包含所有可获得的与评估相关的信息，包括有关过去事项、当前状况及未来经济状况预测的合理及可支持的信息。另外，预期信用损失的估计还应考虑货币的时间价值。因此，相较修订前的金融工具准则，新金融工具准则要求减值确认和计量更具前瞻性。 新修订的套期会计要求对套期工具的会计处理同本集团风险管理实践更好的保持一致。整体而言，由于新修订的套期会计采用了更加基于原则的方法，更多的套期关系可以满足运用套期会计的条

555、件。 本集团建立预期信用损失减值模型及对金融资产信用风险的变化情况进行分析，通过对相关业务模式、投资及其他金融工具的合同现金流量特征进行分析完成存量金融资产的分类，以评估应用新金融工具准则对财务报表将产生的潜在影响。本集团预计新金融工具准则的采用将导致 2018 年 1 月 1 日集团股东权益合计减少不超过2%，最主要的影响是源自以摊余成本计量的发放贷款和垫款、部分贷款承诺和财务担保合同预期信用损失减值模型的实施。该估计所依赖的会计政策、假设、判断和模型技术将于 2018 年度继续完善和校准。 新金融工具准则于 2018 年 1 月 1 日起正式生效。准则实施日，分类与计量及预期信用损失减值将

556、追溯调整至期初资产负债表，但并不要求重述比较期数字。本集团预计不重述比较数字。 套期会计方面，本集团确认现有套期关系在采用新金融工具准则后仍符合有效套期的条件。 (2) 财政部于 2017 年对企业会计准则第 14 号收入进行了修订，本集团自 2018 年 1 月 1 日起适用。此修订将现行的收入准则和建造合同准则统一为一个收 入确认模型，以“控制权转移”取代之前的“风险报酬转移”作为收入确认的判断 标准，同时明确了收入确认中的一些具体应用。本集团预期上述修订的采用不会对 本集团财务报表产生重大影响。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百

557、万元) 38 五五 在运用会计政策中所做的重要判断和会计估计采用的关键假设和不确定因素在运用会计政策中所做的重要判断和会计估计采用的关键假设和不确定因素 本集团在运用附注四所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判 断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素包括对未来事项的合理预期的基础上作出的。 本集团对前述判断、估计和假设持续进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日

558、，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设且存在会导致资产和负债的账面价值在未来 12 个月出现重大调整的重要风险的关键领域如下。 1. 发放贷款和垫款减值发放贷款和垫款减值 本集团每年定期对贷款组合的减值情况进行评估。本集团以反映贷款组合预计未来现金流减少且其减少可以可靠计量的可观察数据为客观依据，判断和估计贷款是否存在减值迹象及其程度，确定是否需要计提减值准备。减值迹象的判断涉及个别评估的发放贷款和垫款以及具有类似风险特征的贷款组合，具体会计政策在 附注四、8(3)金融资产减值中披露。 个别评估的贷款和垫款，以及具有类似风险特征的贷款组合是否存在客观减值迹象，需要做出重大判断。减值迹

559、象包括特定借款人(或特定同类借款人)因财务状况恶化影响还款能力、逾期情况、担保人的财务状况、近期的抵质押物价值，本集团考虑到借款人的财务困难与借款人达成协议或者依据法院的裁定做出的让步、所在产业落后或产能过剩、以及所在国家、地区经济情况恶化等导致违约增加的情况等。本集团在进行定期贷款质量评估时以及其他表明可能出现客观减值证据的情况下会进行上述判断。 当本集团确定个别评估的贷款和垫款存在减值迹象时，对影响未来现金流的负面因素的判断和估计是至关重要的。本集团会定期审阅对未来现金流的金额和时间进行估计所使用的方法和假设，以减少估计贷款损失和实际贷款损失之间的差异。影响判断的因素包括特定借款人相关信息

560、的可获得性、精细程度，以及定性因素间的相关性(如行业情况、区域经济变化与贷款违约之间的关系等)。 对于个别测试未发现减值迹象的对公贷款和垫款和全部个人贷款和垫款，本集团将其包括在具有类似信用风险特征的同质性组合中，通过组合评估方式再进行减值测试。组合评估减值的估计需要高度依赖判断，影响估计的关键因素包括模型假设(例如违约损失率)，以及定性指标与违约情况间的相关程度。组合方式评估的减值准备考虑的因素包括：(1)具有类似信用风险特征组合的历史损失经验；(2)从出现损失到该损失被识别所需时间；(3)行业和区域，及(4)管理层通过分析当前经济和信用环境，评估实际内在损失是否应高于或低于历史水平。本集团

561、对进行减值估计所使用的方法和假设进行评估时，考虑了本集团运营地区的宏观经济环境变化及不确定性，并做出了适当调整。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 39 五五 在运用会计政策中所做的重要判断和会计估计采用在运用会计政策中所做的重要判断和会计估计采用的关键假设和不确定因素的关键假设和不确定因素(续续) 2. 金融工具公允价值金融工具公允价值 金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括使用近期交易相同或类似金融工具的价格，现金流量折现法和公认定价模型等。通过估值技术估计公允价值时使用市场实际可观察输入值

562、和数据，例如利率收益曲线、外汇汇率和期权隐含波动率。当市场可观察输入值不可获得时，本集团使用经校准的假设尽可能接近市场可观察的数据。管理层需要对本集团和交易对手面临的信用风险、流动性、市场波动及相关性等因素做出估计，这些假设的变动可能影响金融工具的公允价值。 对于中国政府在大额政策性金融安排中的债务，因为不存在其他与其规模或期限相当的公平交易的市场价格或收益率，其公允价值根据该金融工具的相关条款确 定，并参考了中国政府在参与或安排类似交易时确定的条款。 3. 持有至到期投资持有至到期投资 本集团将符合条件的有活跃市场报价、有固定或可确定还款金额和固定到期日、且本集团有明确意图和能力持有至到期的

563、非衍生金融资产归类为持有至到期投资。管理层在评估对该类投资的持有至到期意图和能力时，主要考虑本集团的投资目的及流动性需求。持有至到期投资分类涉及重大判断，除特定情况外(例如在接近到期日时出售金额不重大的投资)，如果本集团未能将这些投资持有至到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产，并且两年内不可将任何投资分类为持有至到期投资。 4. 其他金融资产减值其他金融资产减值 对持有至到期投资和应收款项类投资，本集团确定该等投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款(例如，偿付利息或本金发生违约)

564、等。在进行判断的过程中，本集团需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。 对可供出售金融资产，本集团确定其是否减值在很大程度上依赖于管理层的判 断。在进行判断的过程中，本集团考虑该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。 5. 税项税项 本集团在正常的经营活动中，某些交易最终的税务影响存在不确定性。本集团结合当前的税收法规及以前年度政府主管机关对本集团的政策，对税收法规的实施及不确定性的事项进行了税务估计。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定

565、期间的当期所得税及递延所得税产生影响。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 40 五五 在运用会计政策中所做的重要判断和会计估计采用的关键假设和不确定因素在运用会计政策中所做的重要判断和会计估计采用的关键假设和不确定因素(续续) 6. 结构化主体的合并结构化主体的合并 当本集团作为结构化主体中的资产管理人或做为投资人时，本集团需要就是否控制该结构化主体并将其纳入合并范围做出重大判断。本集团评估了交易结构下的合同权利和义务以及对结构化主体的权力，分析和测试了结构化主体的可变回报，包括但不限于作为资产管理者获得的手续费收入及资产管理费

566、、留存的剩余收益，以及是否对结构化主体提供了流动性支持或其他支持。此外，本集团在结构化主体交易中所担任主要责任人还是代理人的角色进行了判断，包括分析和评估了对结构化主体决策权的范围、提供资产管理服务而获得的报酬水平、因持有结构化主体中的其他权益所承担可变回报的风险以及其他参与方持有的实质性权利。 7. 金融资产转移的终止确认金融资产转移的终止确认 本集团在正常经营活动中通过常规方式交易、资产证券化、卖出回购协议、证券借贷等多种方式转移金融资产。在确定转移的金融资产是否能够全部或者部分终止确认的过程中，本集团需要作出重大的判断和估计。 若本集团通过结构化交易转移金融资产至特殊目的实体，本集团分析

567、评估与特殊目的实体之间的关系是否实质表明本集团对特殊目的实体拥有控制权从而需进行合 并。合并的判断将决定终止确认分析应在合并主体层面，还是在转出金融资产的单体机构层面进行。 本集团需要分析与金融资产转移相关的合同现金流权利和义务，从而依据以下判断确定其是否满足终止确认条件。 是否转移获取合同现金流的权力；或现金流是否已满足“过手”的要求转移给独立第三方。 评估金融资产所有权上的风险和报酬转移程度。本集团在估计转移前后现金流以及其他影响风险和报酬转移程度的因素时，运用了重要会计估计及判断。 若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，本集团继续分析评估本集团是否放弃了对金融

568、资产的控制，以及本集团是否继续涉入已转让的金融资产。在评估本集团是否放弃对金融资产的控制时，本集团分析转入方是否具有出售被转让资产的实际能力，即转入方是否能够向非关联的第三方整体出售该项资产且转入方能够单方面实施此能力，无需附加额外限制。若本集团已经放弃对金融资产的控制，则本集团终止确认相关金融资产并依据金融资产转移过程中产生或者保留的权利和义务确认相关资产与负债。若本集团未放弃对金融资产的控制，则本集团按照继续涉入所转移金融资产的程度继续确认相关金融资产。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 41 六六 主要税项主要税项 1.

569、企业所得税企业所得税 根据中华人民共和国企业所得税法，本集团境内机构的所得缴纳企业所得 税，税率 25%。 本集团境外机构分别按照当地税率在当地缴纳企业所得税，境外机构所得税税率与境内税率差异部分按照有关税法由本行总行统一补缴所得税。 企业所得税的税前扣除项目按照国家有关规定执行。 2. 增值税增值税 2016 年 5 月 1 日前，本集团境内机构按应税营业额缴纳营业税，营业税税率为 5%，实行就地缴纳的办法，由境内机构向当地税务部门申报缴纳营业税。自 2016 年 5 月 1 日起，本集团贷款服务、直接收费金融服务、保险服务及金融商品转让业务收入适用增值税，税率为 6%。 根据财政部、国家税

570、务总局关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知(财税201646 号)规定，对本行纳入“三农金融事业部”改革试点的各省、自治区、直辖市、计划单列市分行下辖的县域支行和新疆生产建设兵团分行下辖的县域支行，提供农户贷款、农村企业和农村各类组织贷款取得的利息收入，选择适用简易计税方法按照 3%的征收率计算缴纳增值税。 根据财政部和国家税务总局关于明确金融、房地产开发、教育辅助等增值税 政策的通知(财税2016140 号)、关于资管产品增值税有关问题的补充通知 (财税20172 号) 以及关于资管产品增值税有关问题的通知(财税201756 号) 规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的

571、增值税应税行为，自 2018 年 1 月 1 日(含)起，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。 实施营改增后，本集团的相关利息收入、手续费及佣金收入、金融商品转让业务收入及保险业务收入扣除相应的增值税金后以净额列示。 3. 城市维护建设税城市维护建设税 本集团境内机构按增值税的 1%，5%或 7%计缴城市维护建设税。 4. 教育费附加教育费附加 本集团境内机构按增值税的 3%或 5%计缴教育费附加。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 42 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注 1. 现金及存放中央银行款项

572、现金及存放中央银行款项 (1) 存放中央银行法定存款准备金系指本集团按规定对于中国人民银行及海外监管机构纳入法定存款准备金缴存范围的各类款项缴纳的存款准备金，包括人民币存款准备金和外币存款准备金，该准备金不能用于日常业务。 于 2017 年 12 月 31 日，本行符合自 2017 年 3 月 27 日生效的中国人民银行办公厅 关 于 2 0 1 7 年 中 国 农 业 银 行 县 级 三 农 金 融 事 业 部 考 核 结 果 的 通 知 (银办发201764 号)的要求，境内机构适用的人民币存款准备金缴存比率为 14.5% (2016 年 12 月 31 日：14.5%)，其余本行境内机构

573、适用的人民币存款准备金缴存比率为 16.5%(2016 年 12 月 31 日：16.5%)；符合规定缴存范围的境外人民币业务参加行适用的人民币存款准备金缴存比率为 16.5%(2016 年 12 月 31 日：16.5%)；外币存款准备金缴存比率为 5%(2016 年 12 月 31 日：5%)。境外机构缴存比率按海外监管机构的规定执行。中国人民银行对缴存的外币存款准备金不计付利息。 本集团本集团 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 库存现金 108,497 111,607 存放中央银行的法定存款准备金 (1) 2,581,677 2,437,53

574、6 存放中央银行的超额存款准备金 (2) 43,408 111,753 存放中央银行的其他款项 (3) 163,037 150,757 合计 2,896,619 2,811,653 本行本行 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 库存现金 108,472 110,066 存放中央银行的法定存款准备金 (1) 2,581,488 2,437,370 存放中央银行的超额存款准备金 (2) 43,344 111,686 存放中央银行的其他款项 (3) 163,037 150,757 合计 2,896,341 2,809,879 中国农业银行股份有限公司 财务

575、报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 43 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注 1. 现金及存放中央银行款项现金及存放中央银行款项(续续) (2) 存放中央银行超额存款准备金主要系本集团存放于中国人民银行超出法定准备金的款项，主要用于资金清算。 (3) 存放中央银行其他款项主要系存放中国人民银行的财政性存款以及外汇风险准备金，这些款项不能用于日常业务，其中财政性款项不计付利息，外汇风险准备金利率暂定为零。外汇风险准备金是本集团根据中国人民银行 2015 年 8 月 31 日发布 的中国人民银行关于加强远期售汇宏观审慎管理的通(银发2015273 号)

576、 所规定的比例缴存中国人民银行的款项。于 2016 年度及 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 9 月 10 日，期间本集团发生的相关业务依据上月远期售汇签约额 的 20%按月计提并缴存外汇风险准备金，冻结期为 1 年。按照中国人民银行 2017 年 9 月 8 日发布的中国人民银行关于调整外汇风险准备金政策的通知 (银发2017207 号)，自 2017 年 9 月 11 日起所发生的相关业务，外汇风险准备金率调整为零，即不再缴存外汇风险准备金。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 44 七七 财务财务报表主要项目附注

577、报表主要项目附注(续续) 2. 存放存放同业同业及其他金融机构款项及其他金融机构款项 本集团本集团 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 存放境内同业 92,355 583,545 存放境内其他金融机构 6,961 6,471 存放境外同业 31,018 32,976 合计 130,334 622,992 减：组合方式评估存放同业及其他金融机构款项减值准备 (89) (327) 存放同业及其他金融机构款项账面价值 130,245 622,665 本行本行 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 存放境内同业 78

578、,290 577,781 存放境内其他金融机构 6,961 6,470 存放境外同业 30,836 32,526 合计 116,087 616,777 减：组合方式评估存放同业及其他金融机构款项减值准备 (89) (327) 存放同业及其他金融机构款项账面价值 115,998 616,450 于 2017 年 12 月 31 日，本集团及本行存放同业及其他金融机构款项中的限制性存款余额分别为人民币 105.98 亿元和人民币 100.08 亿元(2016 年 12 月 31 日： 人民币 65.26 亿元和人民币 60.06 亿元)，主要为存放在交易所的保证金。 中国农业银行股份有限公司 财务

579、报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 45 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 3. 拆出资金拆出资金 本集团本集团 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 拆放境内同业 243,304 222,526 拆放境内其他金融机构 189,488 322,216 拆放境外同业 73,415 39,239 合计 506,207 583,981 减：组合方式评估拆出资金减值准备 (938) (3,032) 拆出资金账面价值 505,269 580,949 本行本行 2017 年年 2016 年年 12 月月 31

580、 日日 12 月月 31 日日 拆放境内同业 243,303 222,526 拆放境内其他金融机构 195,338 328,175 拆放境外同业 77,668 42,554 合计 516,309 593,255 减：组合方式评估拆出资金减值准备 (938) (3,032) 拆出资金账面价值 515,371 590,223 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 46 七七 财务财务报表报表主要项目附注主要项目附注(续续) 4. 以以公允公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本集团本集团 20

581、17 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 交易性金融资产 债券按发行方划分： 政府债券 12,112 3,290 公共实体及准政府债券 79,368 44,554 金融机构债券 50,845 46,944 公司债券 21,624 13,307 债券小计 163,949 108,095 贵金属合同 30,691 15,523 合计 194,640 123,618 指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 债券按发行方划分： 政府债券 19,352 17,610 公共实体及准政府债券 61,344 55,230 金融机构债券 52,805 63,045

582、 公司债券 39,138 35,358 债券小计 172,639 171,243 同业存款 93,741 40,953 同业借款 92,388 58,485 其他 (1) 24,557 23,656 合计 383,325 294,337 总计 577,965 417,955 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 47 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 4. 以以公允公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(续续) 本行本行 2017 年年 2016 年年 12 月月 31

583、 日日 12 月月 31 日日 交易性金融资产 债券按发行方划分： 政府债券 11,913 3,290 公共实体及准政府债券 24,176 27,488 金融机构债券 38,614 38,272 公司债券 14,778 9,307 债券小计 89,481 78,357 贵金属合同 30,691 15,523 合计 120,172 93,880 指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 债券按发行方划分： 政府债券 19,352 17,610 公共实体及准政府债券 61,344 55,230 金融机构债券 52,306 62,565 公司债券 39,138 35,358 债券小计 1

584、72,140 170,763 同业存款 93,741 40,953 同业借款 92,388 59,185 其他 (1) 9,283 15,222 合计 367,552 286,123 总计 487,724 380,003 (1) 本集团持有投资的其他以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产主要包括信 贷类资产、权益工具及基金投资。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 48 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 5. 衍生金融资产及负债衍生金融资产及负债 本集团主要以交易、资产负债管理及代客为目的而叙做与汇率、利

585、率及贵金属等相关的衍生金融工具。 资产负债表日本集团持有的衍生金融工具的合同/名义金额及其公允价值列示如下表。衍生金融工具的合同/名义金额仅为表内所确认的资产或负债的公允价值提供对比的基础，并不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值，因而也不能反映本集团所面临的信用风险或市场风险。随着与衍生金融工具合约条款相关的市场利率、外汇汇率或贵金属价格的波动，衍生金融工具的估值可能对本集团产生有利(资产)或不利(负债)的影响，这些影响可能在不同期间有较大的波动。 本集团部分金融资产与金融负债遵循可执行的净额结算安排或类似协议。本集团与交易对手之间的该类协议通常允许在双方同意的情况下以净额结算。如果双方没

586、有达成一致，则以总额结算。但在一方违约前提下，另一方可以选择以净额结算。于2017 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日，本集团遵循上述可执行的净额结算安排或类似协议的金融资产与金融负债的金额不重大，根据相关规定，本集团未选择对这部分金融资产与金融负债予以抵销列示。本集团并未持有除衍生金融工具外的适用净额结算安排或类似协议的其他金融资产或金融负债。 本集团本集团 2017 年年 12 月月 31 日日 公允价值公允价值 合同合同/名义本金名义本金 资产资产 负债负债 货币衍生工具 货币远期、货币掉期及 交叉货币利率掉期 1,997,265 24,349 (29,838)

587、货币期权 62,409 945 (275) 小计 25,294 (30,113) 利率衍生工具 利率掉期 279,373 1,132 (406) 贵金属合同及其他 126,596 1,858 (353) 合计 28,284 (30,872) 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 49 七七 财务财务报表主要项目附注报表主要项目附注(续续) 5. 衍生衍生金融资产金融资产及负债及负债(续续) 本集团本集团 2016 年年 12 月月 31 日日 公允价值公允价值 合同合同/名义本金名义本金 资产资产 负债负债 货币衍生工具 货币远期、

588、货币掉期及 交叉货币利率掉期 1,382,401 25,139 (18,410) 货币期权 119,352 68 (1,353) 小计 25,207 (19,763) 利率衍生工具 利率掉期 258,523 1,061 (604) 贵金属合同及其他 94,506 5,192 (391) 合计 31,460 (20,758) 本行本行 2017 年年 12 月月 31 日日 公允价值公允价值 合同合同/名义本金名义本金 资产资产 负债负债 货币衍生工具 货币远期、货币掉期及 交叉货币利率掉期 1,989,413 24,215 (29,702) 货币期权 62,409 945 (275) 小计 2

589、5,160 (29,977) 利率衍生工具 利率掉期 279,373 1,132 (406) 贵金属合同及其他 126,596 1,858 (353) 合计 28,150 (30,736) 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 50 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 5. 衍生衍生金融资产金融资产及负债及负债(续续) 本行本行 2016 年年 12 月月 31 日日 公允价值公允价值 合同合同/名义本金名义本金 资产资产 负债负债 货币衍生工具 货币远期、货币掉期及 交叉货币利率掉期 1,381,216 25,

590、109 (18,386) 货币期权 119,352 68 (1,353) 小计 25,177 (19,739) 利率衍生工具 利率掉期 258,523 1,061 (604) 贵金属合同及其他 94,506 5,192 (391) 合计 31,430 (20,734) 6. 买入返售金融资产买入返售金融资产 本集团本集团 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 按担保物列示如下： 债券 481,056 303,120 票据 59,330 19,931 合计 540,386 323,051 本行本行 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日

591、12 月月 31 日日 按担保物列示如下： 债券 477,191 303,017 票据 59,330 19,931 合计 536,521 322,948 本集团于买入返售交易中收到的担保物在附注十一、6 担保物中披露。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 51 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 7. 应收利息应收利息 本集团本集团 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 存放同业及其他金融机构款项利息 607 5,870 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产利

592、息 6,322 4,567 买入返售金融资产利息 1,044 1,381 发放贷款和垫款利息 24,738 20,195 可供出售金融资产利息 17,140 17,446 持有至到期投资利息 61,301 49,234 应收款项类投资利息 4,655 7,970 其他应收利息 2,886 3,707 合计 118,693 110,370 本行本行 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 存放同业及其他金融机构款项利息 560 5,792 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产利息 4,929 4,186 买入返售金融资产利息 1,043 1,38

593、1 发放贷款和垫款利息 24,692 20,165 可供出售金融资产利息 16,636 17,128 持有至到期投资利息 60,957 48,884 应收款项类投资利息 4,507 7,814 其他应收利息 2,897 3,714 合计 116,221 109,064 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 52 七七 财务财务报表主要项目附注报表主要项目附注(续续) 8. 发放贷款和垫款发放贷款和垫款 (1) 发放贷款和垫款按对公和个人分布情况如下： 本集团本集团 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月

594、31 日日 对公贷款和垫款 贷款 6,527,217 5,803,277 贴现 187,502 569,948 小计 6,714,719 6,373,225 个人贷款和垫款 个人住房 3,133,503 2,558,149 个人生产经营 205,549 232,728 个人消费 142,184 119,781 信用卡透支 317,547 242,451 其他 207,109 193,305 小计 4,005,892 3,346,414 发放贷款和垫款总额 10,720,611 9,719,639 减：发放贷款和垫款损失准备 (404,300) (400,275) 其中：个别方式评估 (122,

595、311) (133,605) 组合方式评估 (281,989) (266,670) 发放贷款和垫款账面价值 10,316,311 9,319,364 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 53 七七 财务财务报表主要项目附注报表主要项目附注(续续) 8. 发放贷款和垫款发放贷款和垫款(续续) (1) 发放贷款和垫款按对公和个人分布情况如下(续)： 本行本行 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 对公贷款和垫款 贷款 6,488,207 5,764,747 贴现 187,502 569,948

596、 小计 6,675,709 6,334,695 个人贷款和垫款 个人住房 3,130,792 2,558,129 个人生产经营 204,680 232,062 个人消费 141,329 119,098 信用卡透支 317,547 242,451 其他 207,046 193,145 小计 4,001,394 3,344,885 发放贷款和垫款总额 10,677,103 9,679,580 减：发放贷款和垫款损失准备 (400,064) (397,260) 其中：个别方式评估 (118,982) (131,503) 组合方式评估 (281,082) (265,757) 发放贷款和垫款账面价值 1

597、0,277,039 9,282,320 为与本年度财务报表列报方式保持一致，该附注项下若干个人贷款和垫款比较数据已经重新分类。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 54 七七 财务财务报表主要项目附注报表主要项目附注(续续) 8. 发放发放贷款和垫款贷款和垫款(续续) (2) 发放贷款和垫款按损失准备评估方式列示如下： 本集团本集团 已识别的减值贷款和垫款已识别的减值贷款和垫款(ii) 组合方式评估组合方式评估计提计提损失损失准备准备 的贷款和垫款的贷款和垫款(i) 组合方式组合方式 评估计提评估计提 损失损失准备准备 个别方式个

598、别方式 评估计提评估计提 损失损失准备准备 小计小计 合计合计 已识别的减值贷已识别的减值贷款和垫款占发放款和垫款占发放贷款和垫款总额贷款和垫款总额的比例的比例(%) 2017 年 12 月 31 日 发放贷款和垫款总额 10,526,579 34,227 159,805 194,032 10,720,611 1.81 发放贷款和垫款损失准备 (255,266) (26,723) (122,311) (149,034) (404,300) 发放贷款和垫款账面价值 10,271,313 7,504 37,494 44,998 10,316,311 2016 年 12 月 31 日 发放贷款和垫款

599、总额 9,488,805 37,986 192,848 230,834 9,719,639 2.37 发放贷款和垫款损失准备 (237,671) (28,999) (133,605) (162,604) (400,275) 发放贷款和垫款账面价值 9,251,134 8,987 59,243 68,230 9,319,364 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 55 七七 财务财务报表主要项目附注报表主要项目附注(续续) 8. 发放贷款和垫款发放贷款和垫款(续续) (2) 发放贷款和垫款按损失准备评估方式列示如下(续)： 本行本行

600、 已识别的减值贷款和垫款已识别的减值贷款和垫款(ii) 组合方式评估组合方式评估计提计提损失损失准备准备 的贷款和垫款的贷款和垫款(i) 组合方式组合方式 评估计提评估计提 损失损失准备准备 个别方式个别方式 评估计提评估计提 损失损失准备准备 小计小计 合计合计 已识别的减值贷已识别的减值贷款和垫款占发放款和垫款占发放贷款和垫款总额贷款和垫款总额的比例的比例(%) 2017 年 12 月 31 日 发放贷款和垫款总额 10,487,376 34,204 155,523 189,727 10,677,103 1.78 发放贷款和垫款损失准备 (254,369) (26,713) (118,98

601、2) (145,695) (400,064) 发放贷款和垫款账面价值 10,233,007 7,491 36,541 44,032 10,277,039 2016 年 12 月 31 日 发放贷款和垫款总额 9,452,689 37,980 188,911 226,891 9,679,580 2.34 发放贷款和垫款损失准备 (236,763) (28,994) (131,503) (160,497) (397,260) 发放贷款和垫款账面价值 9,215,926 8,986 57,408 66,394 9,282,320 (i) 指尚未单项识别为减值的发放贷款和垫款，其损失准备以组合方式评估

602、计提。 (ii) 已识别的减值贷款和垫款包括客观依据表明存在减值迹象且已经被识别为有减值损失的贷款。这些贷款的损失准备以个别方式(对公贷款和垫款)或组合方式(个人贷款和垫款)评估计提。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 56 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 8. 发放贷款和垫款发放贷款和垫款(续续) (3) 发放贷款和垫款损失准备列示如下： 本集团本集团 2017 年年 个别方式个别方式 评估的评估的 损失损失准备准备 组合方式组合方式 评估的评估的 损失损失准备准备 合计合计 年初 133,605 26

603、6,670 400,275 计提 87,588 107,125 194,713 转回 (20,158) (81,691) (101,849) 核销及转出 (82,283) (12,010) (94,293) 收回原核销贷款和垫款导致的转入 4,758 2,343 7,101 因折现价值上升导致转出 (1,077) (353) (1,430) 汇兑差额 (122) (95) (217) 年末 122,311 281,989 404,300 本集团本集团 2016 年年 个别方式个别方式 评估的评估的 损失损失准备准备 组合方式组合方式 评估的评估的 损失损失准备准备 合计合计 年初 133,90

604、0 269,343 403,243 计提 96,110 64,216 160,326 转回 (21,941) (59,457) (81,398) 核销及转出 (73,949) (8,797) (82,746) 收回原核销贷款和垫款导致的转入 925 1,421 2,346 因折现价值上升导致转出 (1,730) (479) (2,209) 汇兑差额 290 423 713 年末 133,605 266,670 400,275 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 57 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 8. 发

605、放发放贷款贷款和垫款和垫款(续续) (3) 发放贷款和垫款损失准备列示如下(续)： 本行本行 2017 年年 个别方式个别方式 评估的评估的 损失损失准备准备 组合方式组合方式 评估的评估的 损失损失准备准备 合计合计 年初 131,503 265,757 397,260 计提 86,778 107,109 193,887 转回 (20,128) (81,675) (101,803) 核销及转出 (82,078) (12,004) (94,082) 收回原核销贷款和垫款导致的转入 4,079 2,343 6,422 因折现价值上升导致转出 (1,077) (353) (1,430) 汇兑差额

606、(95) (95) (190) 年末 118,982 281,082 400,064 本行本行 2016 年年 个别方式个别方式 评估的评估的 损失损失准备准备 组合方式组合方式 评估的评估的 损失损失准备准备 合计合计 年初 132,716 268,564 401,280 计提 94,397 63,908 158,305 转回 (21,156) (59,322) (80,478) 核销及转出 (73,938) (8,752) (82,690) 收回原核销贷款和垫款导致的转入 925 1,421 2,346 因折现价值上升导致转出 (1,730) (479) (2,209) 汇兑差额 289

607、417 706 年末 131,503 265,757 397,260 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 58 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 9. 可供出售金融资产可供出售金融资产 本集团本集团 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 以公允价值计量 (1) 债券按发行方划分： 政府债券 510,794 464,613 公共实体及准政府债券 312,321 383,861 金融机构债券 398,098 353,335 公司债券 177,671 188,869 债券小

608、计 1,398,884 1,390,678 基金投资 3,715 7,015 权益工具 7,226 5,049 其他 (2) 16,298 5,818 合计 1,426,123 1,408,560 以成本计量 权益工具 (3) 297 321 总计 1,426,420 1,408,881 本行本行 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 以公允价值计量 (1) 债券按发行方划分： 政府债券 509,876 464,476 公共实体及准政府债券 300,662 377,854 金融机构债券 394,441 346,329 公司债券 172,893 183,

609、511 债券小计 1,377,872 1,372,170 基金投资 - 2,279 权益工具 1,160 386 合计 1,379,032 1,374,835 以成本计量 权益工具 (3) 297 321 总计 1,379,329 1,375,156 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 59 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 9. 可供出售金融资产可供出售金融资产(续续) (1) 以公允价值计量的可供出售金融资产的成本(摊余成本)、公允价值、累计计入其他综合收益的公允价值变动金额，以及累计已计提减值金额列示如

610、下： 本集团本集团 2017 年年 12 月月 31 日日 债务工具的债务工具的摊余成本摊余成本/ 权益工具权益工具 的成本的成本(i) 公允价值公允价值 累计计入其他累计计入其他综合收益的综合收益的 公允价值变动公允价值变动金额金额 累累计计已计提已计提 减值金额减值金额(ii) 债券 1,426,225 1,398,884 (27,029) (312) 基金投资 4,247 3,715 (162) (370) 权益工具 7,660 7,226 400 (834) 其他 16,410 16,298 (112) - 合计 1,454,542 1,426,123 (26,903) (1,516)

611、 本集团本集团 2016 年年 12 月月 31 日日 债务工具的债务工具的摊余成本摊余成本/ 权益工具权益工具 的成本的成本(i) 公允价值公允价值 累计计入其他累计计入其他综合收益的综合收益的 公允价值变动公允价值变动金额金额 累累计计已计提已计提 减值金额减值金额(ii) 债券 1,387,075 1,390,678 4,194 (331) 基金投资 7,621 7,015 (12) (594) 权益工具 4,945 5,049 351 (247) 其他 5,811 5,818 7 - 合计 1,405,452 1,408,560 4,540 (1,172) 中国农业银行股份有限公司 财

612、务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 60 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 9 可供出售金融资产可供出售金融资产(续续) (1) 以公允价值计量的可供出售金融资产的成本(摊余成本)、公允价值、累计计入其他综合收益的公允价值变动金额，以及累计已计提减值金额列示如下(续)： 本行本行 2017 年年 12 月月 31 日日 债务工具的债务工具的摊余成本摊余成本/ 权益工具权益工具 的成本的成本(i) 公允价值公允价值 累计计入其他累计计入其他综合收益的综合收益的 公允价值变动公允价值变动金额金额 累计已计提累计已计提 减值金额减值金额(ii

613、) 债券 1,404,064 1,377,872 (25,880) (312) 基金投资 326 - 1 (327) 权益工具 1,406 1,160 505 (751) 合计 1,405,796 1,379,032 (25,374) (1,390) 本行本行 2016 年年 12 月月 31 日日 债务工具的债务工具的摊余成本摊余成本/ 权益工具权益工具 的成本的成本(i) 公允价值公允价值 累计计入其他累计计入其他综合收益的综合收益的 公允价值变动公允价值变动金额金额 累计已计提累计已计提 减值金额减值金额(ii) 债券 1,368,558 1,372,170 4,675 (331) 基金

614、投资 2,634 2,279 (8) (347) 权益工具 27 386 359 - 合计 1,371,219 1,374,835 5,026 (678) (i) 上表中的摊余成本未包含已计提减值准备的金额。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 61 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 9. 可供出售金融资产可供出售金融资产(续续) (1) 以公允价值计量的可供出售金融资产的成本(摊余成本)、公允价值、累计计入其他综合收益的公允价值变动金额，以及累计已计提减值金额列示如下(续)： (ii) 可供出售金融资产减值

615、准备的变动情况： 本集团本集团 2017 年年 年初已年初已计提减计提减值金额值金额 本年本年 计提计提 其中：其中：从其他从其他综合收综合收益转入益转入 本年本年 减少减少 其中：本年其中：本年公允价值公允价值 回升转回回升转回 年末已年末已计提减计提减值金额值金额 债券 331 - - (19) - 312 基金投资 594 - - (224) - 370 权益工具 247 787 8 (200) - 834 合计 1,172 787 8 (443) - 1,516 本集团本集团 2016 年年 年初已年初已计提减计提减值金额值金额 本年本年 计提计提 其中：其中：从其他从其他综合收综合收

616、益转入益转入 本年本年 减少减少 其中：本年其中：本年公允价值公允价值 回升转回回升转回 年末已年末已计提减计提减值金额值金额 债券 312 21 - (2) (51) 331 基金投资 324 270 - - - 594 权益工具 84 163 - - - 247 合计 720 454 - (2) (51) 1,172 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 62 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 9. 可供出售金融资产可供出售金融资产(续续) (1) 以公允价值计量的可供出售金融资产的成本(摊余成本)、公允价

617、值、累计计入其他 综合收益的公允价值变动金额，以及累计已计提减值金额列示如下(续)： (ii) 可供出售金融资产减值准备的变动情况(续)： 本行本行 2017 年年 年初已年初已计提减计提减值金额值金额 本年本年 计提计提 其中：从其中：从其他综合其他综合收益转入收益转入 本年本年 减少减少 其中：本年其中：本年公允价值公允价值 回升转回回升转回 年末已年末已计提减计提减值金额值金额 债券 331 - - (19) - 312 基金投资 347 - - (20) - 327 权益工具 - 751 - - - 751 合计 678 751 - (39) - 1,390 本行本行 2016 年年

618、年初已年初已计提减计提减值金额值金额 本年本年 计提计提 其中：从其中：从其他综合其他综合收益转入收益转入 本年本年 减少减少 其中：本年其中：本年公允价值公允价值 回升转回回升转回 年末已年末已计提减计提减值金额值金额 债券 312 21 - (2) (46) 331 基金投资 324 23 - - - 347 合计 636 44 - (2) (46) 678 (2) 分类为其他的可供出售金融资产主要包括本集团投资的资产管理计划。 (3) 部分非上市的权益工具投资由于公允价值不能可靠计量，而采用成本计量。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人

619、民币百万元) 63 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 10. 持有至到期投资持有至到期投资 本集团本集团 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 债券按发行方划分： 政府债券 1,774,655 1,320,638 公共实体及准政府债券 1,269,267 1,129,986 金融机构债券 302,240 263,950 公司债券 149,146 171,604 合计 3,495,308 2,886,178 减：组合方式评估持有至到期投资减值准备 (6,173) (4,026) 持有至到期投资账面价值 3,489,135 2,882

620、,152 本行本行 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 债券按发行方划分： 政府债券 1,774,655 1,320,638 公共实体及准政府债券 1,260,985 1,121,718 金融机构债券 300,717 262,275 公司债券 147,096 169,106 合计 3,483,453 2,873,737 减：组合方式评估持有至到期投资减值准备 (6,173) (4,026) 持有至到期投资账面价值 3,477,280 2,869,711 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

621、 64 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 11. 应收款项类投资应收款项类投资 本集团本集团 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 应收财政部款项 (1) 271,678 272,023 财政部特别国债 (2) 93,300 93,300 政府债券 169,336 120,618 公共实体及准政府债券 - 29,997 金融机构债券 81,075 64,130 公司债券 15,887 20,983 凭证式国债及储蓄式国债 3,612 2,990 其他 (3) 28,688 25,160 合计 663,576 629,201 减：应

622、收款项类投资减值准备 (4,353) (4,654) 其中：个别方式评估 (3,068) (3,516) 组合方式评估 (1,285) (1,138) 应收款项类投资账面价值 659,223 624,547 本行本行 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 应收财政部款项 (1) 271,678 272,023 财政部特别国债 (2) 93,300 93,300 政府债券 169,336 120,618 公共实体及准政府债券 - 29,997 金融机构债券 34,675 64,915 公司债券 13,315 20,483 凭证式国债及储蓄式国债 3,61

623、2 2,990 其他 (3) 5,063 5,390 合计 590,979 609,716 减：应收款项类投资减值准备 (4,153) (4,725) 其中：个别方式评估 (2,868) (3,499) 组合方式评估 (1,285) (1,226) 应收款项类投资账面价值 586,826 604,991 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 65 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 11. 应收款项类投资应收款项类投资(续续) (1) 根 据 财 政 部 关 于 中 国 农 业 银 行 不 良 资 产 剥 离 的

624、 有 关 问 题 的 通 知 (财金2008138 号)，自 2008 年 1 月 1 日起，该款项暂定按照 15 年分年偿还，对未支付款项余额按年利率 3.3%计收利息。 (2) 财政部于 1998 年为补充原农行资本金而发行面值计人民币 933 亿元的不可转让债券。该债券将于 2028 年到期，自 2008 年 12 月 1 日起固定年利率为 2.25%。 (3) 本集团持有的其他应收款项类投资，大部分属于持有投资的其他未纳入合并范围的结构化主体(附注十、3)。 12. 长期股权投资长期股权投资 本集团本集团 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日

625、对联营企业的投资 278 264 减：对联营企业的投资减值准备 (51) (51) 对联营企业的投资账面价值 227 213 本行本行 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 对子公司的投资 22,319 12,319 对联营企业的投资 278 264 合计 22,597 12,583 减：长期股权投资减值准备 (710) (710) 其中：对子公司的投资减值准备 (659) (659) 对联营企业的投资减值准备 (51) (51) 长期股权投资账面价值 21,887 11,873 本行的主要子公司及联营企业列示于附注十、在其他主体中的权益。 中国农业银

626、行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 66 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 13. 固定资产固定资产 本集团本集团 房屋建筑物房屋建筑物 办公和办公和 电子设备电子设备 运输工具运输工具 在建工程在建工程 合计合计 原值 2017 年 1 月 1 日 162,858 64,203 8,309 22,031 257,401 本年购置 1,986 4,176 2,868 4,285 13,315 在建工程转入/(转出) 9,794 351 1 (10,146) - 出售/处置 (836) (3,884) (1,169) -

627、 (5,889) 2017 年 12 月 31 日 173,802 64,846 10,009 16,170 264,827 累计折旧 2017 年 1 月 1 日 (54,032) (41,258) (3,128) - (98,418) 本年计提 (7,516) (7,483) (454) - (15,453) 出售/处置 313 3,841 560 - 4,714 2017 年 12 月 31 日 (61,235) (44,900) (3,022) - (109,157) 减值准备 2017 年 1 月 1 日 (296) (8) (2) (8) (314) 本年计提 - - - (101

628、) (101) 出售/处置 2 - 1 - 3 2017 年 12 月 31 日 (294) (8) (1) (109) (412) 净额 2017 年 1 月 1 日 108,530 22,937 5,179 22,023 158,669 2017 年 12 月 31 日 112,273 19,938 6,986 16,061 155,258 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 67 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 13. 固定资产固定资产(续续) 本集团本集团 房屋建筑物房屋建筑物 办公和办公和 电子设

629、备电子设备 运输工具运输工具 在建工程在建工程 合计合计 原值 2016 年 1 月 1 日 155,284 62,547 4,586 20,833 243,250 本年购置 1,691 6,973 3,843 8,310 20,817 在建工程转入/(转出) 6,824 286 1 (7,111) - 出售/处置 (941) (5,603) (121) (1) (6,666) 2016 年 12 月 31 日 162,858 64,203 8,309 22,031 257,401 累计折旧 2016 年 1 月 1 日 (46,618) (37,278) (2,858) - (86,754)

630、 本年计提 (7,934) (7,953) (377) - (16,264) 出售/处置 520 3,973 107 - 4,600 2016 年 12 月 31 日 (54,032) (41,258) (3,128) - (98,418) 减值准备 2016 年 1 月 1 日 (299) (9) (2) (8) (318) 本年计提 (1) - - - (1) 出售/处置 4 1 - - 5 2016 年 12 月 31 日 (296) (8) (2) (8) (314) 净额 2016 年 1 月 1 日 108,367 25,260 1,726 20,825 156,178 2016

631、年 12 月 31 日 108,530 22,937 5,179 22,023 158,669 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 68 七七 财务财务报表报表主要项目附注主要项目附注(续续) 13. 固定资产固定资产(续续) 本行本行 房屋建筑物房屋建筑物 办公和办公和 电子设备电子设备 运输工具运输工具 在建工程在建工程 合计合计 原值 2017 年 1 月 1 日 161,018 63,788 4,464 21,467 250,737 本年购置 1,931 4,149 249 4,229 10,558 在建工程转入/(转出)

632、 9,781 351 1 (10,133) - 出售/处置 (831) (3,874) (580) - (5,285) 2017 年 12 月 31 日 171,899 64,414 4,134 15,563 256,010 累计折旧 2017 年 1 月 1 日 (53,810) (41,087) (3,069) - (97,966) 本年计提 (7,465) (7,440) (320) - (15,225) 出售/处置 312 3,835 559 - 4,706 2017 年 12 月 31 日 (60,963) (44,692) (2,830) - (108,485) 减值准备 2017

633、 年 1 月 1 日 (296) (8) (2) (8) (314) 出售/处置 2 - 1 - 3 2017 年 12 月 31 日 (294) (8) (1) (8) (311) 净额 2017 年 1 月 1 日 106,912 22,693 1,393 21,459 152,457 2017 年 12 月 31 日 110,642 19,714 1,303 15,555 147,214 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 69 七七 财务财务报表报表主要项目附注主要项目附注(续续) 13. 固定资产固定资产(续续) 本行本

634、行 房屋建筑物房屋建筑物 办公和办公和 电子设备电子设备 运输工具运输工具 在建工程在建工程 合计合计 原值 2016 年 1 月 1 日 153,795 61,272 4,577 20,301 239,945 本年购置 1,318 6,921 6 8,274 16,519 在建工程转入/(转出) 6,816 291 1 (7,108) - 出售/处置 (911) (4,696) (120) - (5,727) 2016 年 12 月 31 日 161,018 63,788 4,464 21,467 250,737 累计折旧 2016 年 1 月 1 日 (46,442) (37,146) (

635、2,855) - (86,443) 本年计提 (7,886) (7,913) (321) - (16,120) 出售/处置 518 3,972 107 - 4,597 2016 年 12 月 31 日 (53,810) (41,087) (3,069) - (97,966) 减值准备 2016 年 1 月 1 日 (299) (9) (2) (8) (318) 本年计提 (1) - - - (1) 出售/处置 4 1 - - 5 2016 年 12 月 31 日 (296) (8) (2) (8) (314) 净额 2016 年 1 月 1 日 107,054 24,117 1,720 20,

636、293 153,184 2016 年 12 月 31 日 106,912 22,693 1,393 21,459 152,457 根据国家的相关规定，本行在股份公司成立后需将原农行固定资产的权属变更至本行名下。于 2017 年 12 月 31 日，本行尚未全部完成权属更名手续，本行管理层预期未完成的权属变更手续不会影响本行承继这些资产的权利或对本行的经营造成不利影响。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 70 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 14. 无形资产无形资产 本集团本集团 计算机软件计算机软件 土地

637、使用权土地使用权 其他其他 合计合计 原值 2017 年 1 月 1 日 6,862 28,875 345 36,082 本年增加 672 289 59 1,020 本年减少 (40) (237) - (277) 2017 年 12 月 31 日 7,494 28,927 404 36,825 累计摊销 2017 年 1 月 1 日 (4,154) (6,427) (202) (10,783) 本年计提 (792) (737) (39) (1,568) 本年减少 29 60 - 89 2017 年 12 月 31 日 (4,917) (7,104) (241) (12,262) 减值准备 20

638、17 年 1 月 1 日 (3) (30) - (33) 本年减少 - 5 - 5 2017 年 12 月 31 日 (3) (25) - (28) 净额 2017 年 1 月 1 日 2,705 22,418 143 25,266 2017 年 12 月 31 日 2,574 21,798 163 24,535 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 71 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 14. 无形资产无形资产(续续) 本集团本集团 计算机软件计算机软件 土地使用权土地使用权 其他其他 合计合计 原值 20

639、16 年 1 月 1 日 6,047 28,789 320 35,156 本年增加 818 142 37 997 本年减少 (3) (56) (12) (71) 2016 年 12 月 31 日 6,862 28,875 345 36,082 累计摊销 2016 年 1 月 1 日 (3,446) (5,722) (178) (9,346) 本年计提 (708) (731) (35) (1,474) 本年减少 - 26 11 37 2016 年 12 月 31 日 (4,154) (6,427) (202) (10,783) 减值准备 2016 年 1 月 1 日 (3) (31) - (34

640、) 本年减少 - 1 - 1 2016 年 12 月 31 日 (3) (30) - (33) 净额 2016 年 1 月 1 日 2,598 23,036 142 25,776 2016 年 12 月 31 日 2,705 22,418 143 25,266 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 72 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 14. 无形资产无形资产(续续) 本行本行 计算机软件计算机软件 土地使用权土地使用权 其他其他 合计合计 原值 2017 年 1 月 1 日 6,775 28,497 121

641、 35,393 本年增加 661 289 14 964 本年减少 (40) (237) - (277) 2017 年 12 月 31 日 7,396 28,549 135 36,080 累计摊销 2017 年 1 月 1 日 (4,114) (6,426) (114) (10,654) 本年计提 (787) (737) (11) (1,535) 本年减少 29 60 - 89 2017 年 12 月 31 日 (4,872) (7,103) (125) (12,100) 减值准备 2017 年 1 月 1 日 (3) (30) - (33) 本年减少 - 5 - 5 2017 年 12 月 3

642、1 日 (3) (25) - (28) 净额 2017 年 1 月 1 日 2,658 22,041 7 24,706 2017 年 12 月 31 日 2,521 21,421 10 23,952 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 73 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 14. 无形资产无形资产(续续) 本行本行 计算机软件计算机软件 土地使用权土地使用权 其他其他 合计合计 原值 2016 年 1 月 1 日 5,967 28,411 117 34,495 本年增加 811 142 16 969 本年减

643、少 (3) (56) (12) (71) 2016 年 12 月 31 日 6,775 28,497 121 35,393 累计摊销 2016 年 1 月 1 日 (3,409) (5,721) (116) (9,246) 本年计提 (705) (731) (9) (1,445) 本年减少 - 26 11 37 2016 年 12 月 31 日 (4,114) (6,426) (114) (10,654) 减值准备 2016 年 1 月 1 日 (3) (31) - (34) 本年减少 - 1 - 1 2016 年 12 月 31 日 (3) (30) - (33) 净额 2016 年 1 月

644、 1 日 2,555 22,659 1 25,215 2016 年 12 月 31 日 2,658 22,041 7 24,706 根据国家的相关规定，本行在股份公司成立后需将原农行土地使用权权属变更至本行名下。于 2017 年 12 月 31 日，本行尚未全部完成权属更名手续，本行管理层预期未完成的权属变更手续不会影响本行承继这些资产的权利或对本行的经营造成不利影响。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 74 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 15. 递延税项递延税项 本集团本集团 2017 年年 2016

645、 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 递延所得税资产 97,751 83,187 递延所得税负债 (87) (58) 净额 97,664 83,129 本行本行 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 递延所得税资产 97,320 82,670 (1) 递延所得税余额变动情况 本集团本集团 2017 年年 2016 年年 年初余额 83,129 81,437 计入损益 6,947 (4,692) 计入其他综合收益 7,588 6,384 年末余额 97,664 83,129 本行本行 2017 年年 2016 年年 年初余额 82,67

646、0 81,213 计入损益 6,952 (4,716) 计入其他综合收益 7,698 6,173 年末余额 97,320 82,670 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 75 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 15. 递延税项递延税项(续续) (2) 互抵前的递延所得税资产和负债及对应的暂时性差异列示如下： 本集团本集团 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日 可抵扣可抵扣 /(应纳税应纳税) 暂时性差异暂时性差异 递延所得税递延所得税资产资产/(负债负债) 可抵扣可

647、抵扣 /(应纳税应纳税) 暂时性差异暂时性差异 递延所得税递延所得税资产资产/(负债负债) 递延所得税资产递延所得税资产 资产减值准备 314,625 78,656 303,723 75,931 金融工具公允价值变动 63,486 15,872 24,340 6,085 已计提尚未支付的职工成本 29,505 7,376 27,270 6,818 预计负债 10,709 2,677 13,590 3,398 内部退养福利 3,762 940 5,325 1,331 其他 1,095 274 359 88 小计 423,182 105,795 374,607 93,651 递延所得税负债递延所得

648、税负债 金融工具公允价值变动 (32,437) (8,109) (41,992) (10,498) 其他 (89) (22) (98) (24) 小计 (32,526) (8,131) (42,090) (10,522) 净额 390,656 97,664 332,517 83,129 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 76 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 15. 递延税项递延税项(续续) (2) 互抵前的递延所得税资产和负债及对应的暂时性差异列示如下(续)： 本行本行 2017 年年 12 月月 31

649、日日 2016 年年 12 月月 31 日日 可抵扣可抵扣 /(应纳税应纳税) 暂时性差异暂时性差异 递延所得税递延所得税资产资产/(负债负债) 可抵扣可抵扣 /(应纳税应纳税) 暂时性差异暂时性差异 递延所得税递延所得税资产资产/(负债负债) 递延所得税资产递延所得税资产 资产减值准备 312,702 78,175 301,565 75,391 金融工具公允价值变动 63,368 15,842 23,891 5,973 已计提尚未支付的职工成本 29,367 7,342 27,213 6,804 预计负债 11,265 2,816 14,572 3,643 内部退养福利 3,762 940

650、5,325 1,331 其他 993 249 202 50 小计 421,457 105,364 372,768 93,192 递延所得税负债递延所得税负债 金融工具公允价值变动 (32,117) (8,029) (41,992) (10,498) 其他 (60) (15) (98) (24) 小计 (32,177) (8,044) (42,090) (10,522) 净额 389,280 97,320 330,678 82,670 16. 其他资产其他资产 本集团本集团 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 应收及暂付款 (1) 35,169 78,

651、998 应收保费、应收分保账款及 应收分保准备金 2,903 16,670 投资性房地产 2,755 3,213 长期待摊费用 2,672 3,103 抵债资产 (2) 2,666 1,945 应收增值税 1,581 1,430 其他 5,926 3,834 合计 53,672 109,193 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 77 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 16. 其他资产其他资产(续续) 本行本行 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 应收及暂付款 (1

652、) 32,403 74,502 投资性房地产 2,763 3,184 长期待摊费用 2,572 3,067 抵债资产 (2) 2,666 1,945 应收增值税 1,581 1,430 其他 5,764 3,527 合计 47,749 87,655 (1) 应收及暂付款项主要包括应收待结算及清算款项。 应收及暂付款按账龄列示如下： 本集团本集团 2017 年年 12 月月 31 日日 金额金额 比例比例(%) 坏账准备坏账准备 净额净额 1 年以内 33,248 88 (505) 32,743 1 至 2 年 1,419 4 (383) 1,036 2 至 3 年 751 2 (299) 45

653、2 3 年以上 2,192 6 (1,254) 938 合计 37,610 100 (2,441) 35,169 本集团本集团 2016 年年 12 月月 31 日日 金额金额 比例比例(%) 坏账准备坏账准备 净额净额 1 年以内 77,449 96 (516) 76,933 1 至 2 年 1,003 1 (199) 804 2 至 3 年 395 1 (151) 244 3 年以上 1,801 2 (784) 1,017 合计 80,648 100 (1,650) 78,998 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 78 七七

654、 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 16. 其他资产其他资产(续续) 应收及暂付款按账龄列示如下(续)： 本行本行 2017 年年 12 月月 31 日日 金额金额 比例比例(%) 坏账准备坏账准备 净额净额 1 年以内 30,483 88 (505) 29,978 1 至 2 年 1,300 4 (264) 1,036 2 至 3 年 751 2 (299) 452 3 年以上 2,191 6 (1,254) 937 合计 34,725 100 (2,322) 32,403 本行本行 2016 年年 12 月月 31 日日 金额金额 比例比例(%) 坏账准备坏账准备 净额净额

655、 1 年以内 72,954 96 (516) 72,438 1 至 2 年 1,003 1 (199) 804 2 至 3 年 395 1 (151) 244 3 年以上 1,800 2 (784) 1,016 合计 76,152 100 (1,650) 74,502 (2) 于 2017 年 12 月 31 日，本集团及本行持有的抵债资产的账面净值为 人民币 26.66 亿元(2016 年 12 月 31 日：人民币 19.45 亿元)，本集团及本行对 抵债资产计提的减值准备折合人民币 49.64 亿元(2016 年 12 月 31 日：折合 人民币 7.58 亿元)。 中国农业银行股份有限

656、公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 79 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 17. 资产减值准备资产减值准备 本集团本集团 2017 年年 年初数年初数 本年本年 计提计提 本年本年 转回转回 本年转入本年转入/(转出转出) 本年本年 转销转销 汇率汇率 变动变动 年末数年末数 拆出资金 3,032 208 (2,278) (21) - (3) 938 发放贷款和垫款 400,275 194,713 (101,849) 5,671 (94,293) (217) 404,300 持有至到期投资 4,026 2,155 (6) 6

657、- (8) 6,173 应收款项类投资 4,654 552 (842) - - (11) 4,353 长期股权投资 51 - - - - - 51 固定资产 314 101 - (3) - - 412 无形资产 33 - - (2) (3) - 28 其他 4,215 5,504 (743) 77 (250) (36) 8,767 合计 416,600 203,233 (105,718) 5,728 (94,546) (275) 425,022 本集团本集团 2016 年年 年初数年初数 本年本年 计提计提 本年本年 转回转回 本年本年转入转入/(转出转出) 本年本年 转销转销 汇率汇率 变动

658、变动 年末数年末数 拆出资金 1,604 1,505 (135) 56 - 2 3,032 发放贷款和垫款 403,243 160,326 (81,398) 137 (82,746) 713 400,275 持有至到期投资 1,820 2,215 (2) (9) - 2 4,026 应收款项类投资 2,045 2,702 (99) - - 6 4,654 长期股权投资 - 51 - - - - 51 固定资产 318 1 - (4) (1) - 314 无形资产 34 - - (1) - - 33 其他 3,530 1,030 (153) (62) (174) 44 4,215 合计 412,

659、594 167,830 (81,787) 117 (82,921) 767 416,600 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 80 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 17. 资产减值准备资产减值准备(续续) 本行本行 2017 年年 年初数年初数 本年本年 计提计提 本年本年 转回转回 本年转入本年转入/(转出转出) 本年本年 转销转销 汇率汇率 变动变动 年末数年末数 拆出资金 3,032 208 (2,278) (21) - (3) 938 发放贷款和垫款 397,260 193,887 (101,80

660、3) 4,992 (94,082) (190) 400,064 持有至到期投资 4,026 2,155 (6) 6 - (8) 6,173 应收款项类投资 4,725 276 (842) - - (6) 4,153 长期股权投资 710 - - - - - 710 固定资产 314 - - (3) - - 311 无形资产 33 - - (2) (3) - 28 其他 4,220 5,416 (727) 77 (244) (36) 8,706 合计 414,320 201,942 (105,656) 5,049 (94,329) (243) 421,083 本行本行 2016 年年 年初数年初

661、数 本年本年 计提计提 本年本年 转回转回 本年本年转入转入/(转出转出) 本年本年 转销转销 汇率汇率 变动变动 年末数年末数 拆出资金 1,603 1,505 (134) 56 - 2 3,032 发放贷款和垫款 401,280 158,305 (80,478) 137 (82,690) 706 397,260 持有至到期投资 1,820 2,215 (2) (9) - 2 4,026 应收款项类投资 2,087 2,703 (70) - - 5 4,725 长期股权投资 659 51 - - - - 710 固定资产 318 1 - (4) (1) - 314 无形资产 34 - - (

662、1) - - 33 其他 3,569 978 (153) (62) (156) 44 4,220 合计 411,370 165,758 (80,837) 117 (82,847) 759 414,320 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 81 七七 财务财务报表主要项目附注报表主要项目附注(续续) 18. 向中央银行借款向中央银行借款 于 2017 年 12 月 31 日，向中央银行借款主要包括与中国人民银行开展的中期借贷便利，余额为人民币 4,645 亿元(2016 年 12 月 31 日：人民币 2,890 亿元)。 19.

663、 同业及其他金融机构存放款项同业及其他金融机构存放款项 本集团本集团 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 境内同业存放款项 117,401 178,354 境内其他金融机构存放款项 815,908 947,210 境外同业存放款项 9,262 5,220 境外其他金融机构存放款项 32,159 25,260 合计 974,730 1,156,044 本行本行 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 境内同业存放款项 117,830 179,968 境内其他金融机构存放款项 819,029 950,103 境外同

664、业存放款项 9,262 5,302 境外其他金融机构存放款项 33,380 26,558 合计 979,501 1,161,931 20. 拆入资金拆入资金 本集团本集团 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 境内同业及其他金融机构拆入 92,665 123,108 境外同业及其他金融机构拆入 187,396 178,913 合计 280,061 302,021 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 82 七七 财务财务报表主要项目附注报表主要项目附注(续续) 20. 拆入资金拆入资金(续续

665、) 本行本行 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 境内同业及其他金融机构拆入 62,407 95,997 境外同业及其他金融机构拆入 176,637 173,594 合计 239,044 269,591 21. 以以公允公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 本集团本集团及本行及本行 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 交易性金融负债 与贵金属相关的金融负债 21,118 17,504 指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 保本型理财产品 364,1

666、51 283,666 境外债务 6,503 - 合计 391,772 301,170 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 83 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 21. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(续续) 本集团及本行将发行的保本型理财产品指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，用该等资金进行的投资指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。于 2017 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日，本集团及本行已

667、发行保本型理财产品的公允价值与按照合同于到期日应支付理财产品持有人的金额差异并不重大。 于 2017 年度和 2016 年度，本集团及本行指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值并未发生由于本集团及本行自身信用风险变化导致的重大变动。 22. 卖出回购金融资产款卖出回购金融资产款 本集团本集团 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 按担保物列示如下： 债券 319,608 205,022 票据 181 810 合计 319,789 205,832 本行本行 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日

668、日 按担保物列示如下： 债券 314,298 202,128 票据 181 810 合计 314,479 202,938 本集团于卖出回购交易中用作抵质押物的担保物在附注十一、6 担保物中披露。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 84 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 23. 吸收存款吸收存款 本集团本集团 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 活期存款 公司客户 4,554,308 3,902,828 个人客户 4,896,269 4,536,249 定期存款 公

669、司客户 1,889,604 1,778,060 个人客户 4,356,685 4,286,428 存入保证金 (1) 305,276 338,065 其他 192,137 196,371 合计 16,194,279 15,038,001 本行本行 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 活期存款 公司客户 4,554,128 3,902,372 个人客户 4,896,166 4,536,089 定期存款 公司客户 1,889,917 1,777,802 个人客户 4,355,926 4,285,815 存入保证金 (1) 304,488 337,295

670、其他 192,121 196,371 合计 16,192,746 15,035,744 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 85 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 23. 吸收存款吸收存款(续续) (1) 存入保证金按项目列示如下： 本集团本集团 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 开出保函及担保保证金 92,174 100,896 贸易融资保证金 80,551 75,375 银行承兑汇票保证金 62,906 86,167 开出信用证保证金 24,856 30,11

671、8 其他保证金 44,789 45,509 合计 305,276 338,065 本行本行 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 开出保函及担保保证金 92,174 101,926 贸易融资保证金 80,861 75,375 银行承兑汇票保证金 62,906 86,167 开出信用证保证金 24,856 30,118 其他保证金 43,691 43,709 合计 304,488 337,295 24. 应付职工薪酬应付职工薪酬 本集团本集团 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 应付短期薪酬 (1) 35,89

672、4 33,956 应付设定提存计划 (2) 566 621 应付内部退养福利 (3) 3,762 5,325 合计 40,222 39,902 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 86 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 24. 应付职工薪酬应付职工薪酬(续续) 本行本行 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 应付短期薪酬 (1) 35,377 33,463 应付设定提存计划 (2) 566 621 应付内部退养福利 (3) 3,762 5,325 合计 39,705

673、39,409 (1) 短期薪酬 本集团本集团 2017 年年 年年初数初数 本本年年增加增加 本年减少本年减少 年年末数末数 工资、奖金、津贴和补贴 (i) 25,524 73,140 (71,835) 26,829 住房公积金 (i) 155 8,212 (8,210) 157 社会保险费 (i) 176 5,109 (5,114) 171 其中：医疗保险费 156 4,611 (4,608) 159 生育保险费 16 330 (339) 7 工伤保险费 4 168 (167) 5 工会经费和职工教育经费 4,418 3,269 (2,343) 5,344 其他 3,683 8,799 (9

674、,089) 3,393 合计 33,956 98,529 (96,591) 35,894 本集团本集团 2016 年年 年年初数初数 本本年年增加增加 本年减少本年减少 年年末数末数 工资、奖金、津贴和补贴 (i) 23,773 70,770 (69,019) 25,524 住房公积金 (i) 178 8,638 (8,661) 155 社会保险费 (i) 124 5,016 (4,964) 176 其中：医疗保险费 107 4,524 (4,475) 156 生育保险费 9 312 (305) 16 工伤保险费 8 180 (184) 4 工会经费和职工教育经费 3,981 2,625 (2

675、,188) 4,418 其他 3,665 9,424 (9,406) 3,683 合计 31,721 96,473 (94,238) 33,956 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 87 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 24. 应付职工薪酬应付职工薪酬(续续) (1) 短期薪酬(续) 本行本行 2017 年年 年初数年初数 本年增加本年增加 本年减少本年减少 年末数年末数 工资、奖金、津贴和补贴 (i) 25,103 71,868 (70,571) 26,400 住房公积金 (i) 150 8,150 (

676、8,146) 154 社会保险费 (i) 155 5,059 (5,079) 135 其中：医疗保险费 135 4,563 (4,575) 123 生育保险费 16 329 (338) 7 工伤保险费 4 167 (166) 5 工会经费和职工教育经费 4,383 3,226 (2,305) 5,304 其他 3,672 8,669 (8,957) 3,384 合计 33,463 96,972 (95,058) 35,377 本行本行 2016 年年 年初数年初数 本年增加本年增加 本年减少本年减少 年末数年末数 工资、奖金、津贴和补贴 (i) 23,403 69,736 (68,036) 2

677、5,103 住房公积金 (i) 178 8,577 (8,605) 150 社会保险费 (i) 123 4,915 (4,883) 155 其中：医疗保险费 107 4,425 (4,397) 135 生育保险费 8 311 (303) 16 工伤保险费 8 179 (183) 4 工会经费和职工教育经费 3,978 2,586 (2,181) 4,383 其他 3,658 9,343 (9,329) 3,672 合计 31,340 95,157 (93,034) 33,463 (i)上述应付短期薪酬中工资、奖金、津贴和补贴及住房公积金和社会保险费按照相关法律法规及本集团规定已及时发放或缴纳。

678、 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 88 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 24. 应付职工薪酬应付职工薪酬(续续) (2) 设定提存计划 本集团本集团 2017 年年 年初数年初数 本年增加本年增加 本年减少本年减少 年末数年末数 基本养老保险 456 11,413 (11,342) 527 失业保险费 35 351 (354) 32 年金计划 130 3,469 (3,592) 7 合计 621 15,233 (15,288) 566 本集团本集团 2016 年年 年初数年初数 本年增加本年增加 本年减

679、少本年减少 年末数年末数 基本养老保险 396 11,332 (11,272) 456 失业保险费 44 545 (554) 35 年金计划 5 3,427 (3,302) 130 合计 445 15,304 (15,128) 621 本行本行 2017 年年 年初数年初数 本年增加本年增加 本年减少本年减少 年末数年末数 基本养老保险 457 11,299 (11,229) 527 失业保险费 34 350 (352) 32 年金计划 130 3,465 (3,588) 7 合计 621 15,114 (15,169) 566 本行本行 2016 年年 年初数年初数 本年增加本年增加 本年减

680、少本年减少 年末数年末数 基本养老保险 396 11,225 (11,164) 457 失业保险费 44 544 (554) 34 年金计划 5 3,424 (3,299) 130 合计 445 15,193 (15,017) 621 上述设定提存计划按照相关法律法规及本集团规定已及时发放或缴纳。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 89 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 24. 应付职工薪酬应付职工薪酬(续续) (3) 内部退养福利 本集团及本行本集团及本行 2017 年年 年初数年初数 本年增加本年增加

681、本年减少本年减少 年末数年末数 应付内部退养福利 5,325 77 (1,640) 3,762 本集团及本行本集团及本行 2016 年年 年初数年初数 本年增加本年增加 本年减少本年减少 年末数年末数 应付内部退养福利 7,724 (241) (2,158) 5,325 于资产负债表日，本集团及本行应付内部退养福利所采用的主要假设列示如下： 本集团及本行本集团及本行 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 折现率 3.80% 3.05% 平均医疗费用年增长率 8.00% 8.00% 工资补贴年增长率 8.00% 8.00% 正常退休年龄 男性 60 60

682、 女性 55 55 未来死亡率的假设是基于中国人寿保险业经验生命表(20102013 年)确定的，该表为中国地区的公开统计信息。 以上内部退养福利的精算变动金额全部计入当期损益员工费用中。 25. 应交税费应交税费 本集团本集团 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日 企业所得税 32,842 16,356 增值税 5,547 3,765 城市维护建设税及教育费附加 840 570 其他 935 887 合计 40,164 21,578 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 90 七七 财务报

683、表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 25. 应交税费应交税费(续续) 本行本行 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日 企业所得税 32,689 16,220 增值税 5,840 3,741 城市维护建设税及教育费附加 839 570 其他 933 893 合计 40,301 21,424 26. 应付利息应付利息 本集团本集团 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日 同业及其他金融机构存放款项应付利息 14,287 19,986 拆入资金应付利息 1,290 970 吸收存款应付利息 198,388 20

684、0,387 已发行债务证券应付利息 4,037 3,583 其他应付利息 10,803 4,189 合计 228,805 229,115 本行本行 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日 同业及其他金融机构存放款项应付利息 14,346 20,019 拆入资金应付利息 1,051 682 吸收存款应付利息 198,361 200,366 已发行债务证券应付利息 4,037 3,583 其他应付利息 10,798 4,189 合计 228,593 228,839 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万

685、元) 91 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 27. 预计负债预计负债 本集团本集团 2017 年年 年初数年初数 本年计提本年计提 本年转回本年转回/转出转出 本年支付本年支付 年末数年末数 担保和承诺 6,610 3,348 (6,422) - 3,536 案件及诉讼预计损失 6,030 1,481 (1,091) (180) 6,240 其他 950 65 (73) (9) 933 合计 13,590 4,894 (7,586) (189) 10,709 本集团本集团 2016 年年 年初数年初数 本年计提本年计提 本年转回本年转回/转出转出 本年支付本年支付 年末

686、数年末数 担保和承诺 10,018 5,813 (9,221) - 6,610 案件及诉讼预计损失 6,696 1,418 (1,850) (234) 6,030 其他 968 7 (21) (4) 950 合计 17,682 7,238 (11,092) (238) 13,590 本行本行 2017 年年 年初数年初数 本年计提本年计提 本年转回本年转回/转出转出 本年支付本年支付 年末数年末数 担保和承诺 7,592 2,922 (6,422) - 4,092 案件及诉讼预计损失 6,030 1,481 (1,091) (180) 6,240 其他 950 65 (73) (9) 933

687、合计 14,572 4,468 (7,586) (189) 11,265 本行本行 2016 年年 年初数年初数 本年计提本年计提 本年转回本年转回/转出转出 本年支付本年支付 年末数年末数 担保和承诺 10,018 6,795 (9,221) - 7,592 案件及诉讼预计损失 6,696 1,418 (1,850) (234) 6,030 其他 968 7 (21) (4) 950 合计 17,682 8,220 (11,092) (238) 14,572 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 92 七七 财务报表主要项目附注财

688、务报表主要项目附注(续续) 28. 已发行债务证券已发行债务证券 本集团本集团 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 已发行债券 (1) 246,833 202,107 已发行存款证 (2) 196,412 147,245 已发行商业票据 (3) 22,915 28,711 已发行同业存单 (4) 8,857 10,152 合计 475,017 388,215 本行本行 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 已发行债券 (1) 237,139 191,986 已发行存款证 (2) 196,412 147,245

689、 已发行商业票据 (3) 22,915 28,711 已发行同业存单 (4) 8,857 10,152 合计 465,323 378,094 于 2017 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日，本集团及本行发行的债务证券没有出现拖欠本金、利息或赎回款项的违约情况。 (1) 已发行债券 本集团本集团 2017 年年 2016 年年 名称 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 2 年期固定利率绿色债券 (i) - 600 3 年期固定利率绿色债券 (ii) 2,614 2,775 5 年期固定利率绿色债券 (iii) 3,267 3,468 中期票据 (iv) 45

690、,951 40,383 15 年期固定利率次级债券 (v) 25,000 25,000 15 年期固定利率次级债券 (vi) 50,000 50,000 15 年期固定利率次级债券 (vii) 50,000 50,000 10 年期固定利率二级资本债券 (viii) 30,000 30,000 10 年期固定利率二级资本债券 (ix) 40,000 - 合计名义价值 246,832 202,226 减：未摊销的发行成本及折价 1 (119) 账面余额 246,833 202,107 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 93 七七

691、财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 28. 已发行债务证券已发行债务证券(续续) (1) 已发行债券(续) 本行本行 2017 年年 2016 年年 名称 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 2 年期固定利率绿色债券 (i) - 600 3 年期固定利率绿色债券 (ii) 2,614 2,775 5 年期固定利率绿色债券 (iii) 3,267 3,468 中期票据 (iv) 36,257 30,262 15 年期固定利率次级债券 (v) 25,000 25,000 15 年期固定利率次级债券 (vi) 50,000 50,000 15 年期固定利率次级债券 (vii

692、) 50,000 50,000 10 年期固定利率二级资本债券 (viii) 30,000 30,000 10 年期固定利率二级资本债券 (ix) 40,000 - 合计名义价值 237,138 192,105 减：未摊销的发行成本及折价 1 (119) 账面余额 237,139 191,986 经相关监管机构的批准，本集团发行了如下债券： (i) 于 2015 年 10 月 20 日在伦敦发行的 2 年期固定利率人民币绿色债券，票面年利率4.15%，每半年付息一次。 (ii) 于 2015 年 10 月 20 日在伦敦发行的 3 年期固定利率美元绿色债券，票面年利率2.125%，每半年付息一

693、次。 (iii) 于 2015 年 10 月 20 日在伦敦发行的 5 年期固定利率美元绿色债券，票面年利率2.75%，每半年付息一次。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 94 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 28. 已发行债务证券已发行债务证券(续续) (1) 已发行债券(续) (iv) 中期票据由本集团境外机构发行并且按摊余成本进行后续计量，已发行中期票据的情况如下： 本集团本集团 名称名称 到期日区间到期日区间 票面利率票面利率(%) 2017 年年 12 月月 31 日日 美元固定利率中期票据 2

694、018 年 5 月 至 2021 年 6 月 1.875-3.60 27,175 人民币固定利率中期票据 2018 年 12 月 至 2019 年 12 月 2.375-3.80 2,761 美元浮动利率中期票据 2018 年 5 月 至 2019 年 9 月 3 个月美元LIBOR 利率加75 至 98 个基点 13,068 港币固定利率中期票据 2018 年 8 月 至 2020 年 8 月 1.43-2.18 2,613 港币浮动利率中期票据 2020 年 9 月 3 个月港币HIBOR 利率加70 个基点 334 合计 45,951 本集团本集团 名称名称 到期日区间到期日区间 票面利

695、率票面利率(%) 2016 年年 12 月月 31 日日 美元固定利率中期票据 2017 年 10 月 至 2021 年 6 月 1.875-2.875 26,769 人民币固定利率中期票据 2017 年 5 月 至 2019 年 8 月 3.35-3.80 3,350 美元浮动利率中期票据 2017 年 3 月 至 2019 年 9 月 3 个月美元LIBOR 利率加75 至 133 个基点 9,781 欧元固定利率中期票据 2017 年 3 月 0.48 365 美元零息中期票据 2017 年 2 月 - 118 合计 40,383 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度

696、(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 95 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 28. 已发行债务证券已发行债务证券(续续) (1) 已发行债券(续) (iv) 已发行中期票据的情况如下(续)： 本行本行 名称名称 到期日区间到期日区间 票面利率票面利率(%) 2017 年年 12 月月 31 日日 美元固定利率中期票据 2018 年 5 月 至 2020 年 5 月 1.875-3.60 17,481 人民币固定利率中期票据 2018 年 12 月 至 2019 年 8 月 2.875-3.80 2,761 美元浮动利率中期票据 2018 年 5 月 至 2019

697、年 9 月 3 个月美元LIBOR 利率加 75 至 98 个基点 13,068 港币固定利率中期票据 2018 年 8 月 至 2020 年 8 月 1.43-2.18 2,613 港币浮动利率中期票据 2020 年 9 月 3 个月港币HIBOR 利率加70 个基点 334 合计 36,257 本行本行 名称名称 到期日区间到期日区间 票面利率票面利率(%) 2016 年年 12 月月 31 日日 美元固定利率中期票据 2017 年 12 月 至 2020 年 5 月 1.875-2.875 16,648 人民币固定利率中期票据 2017 年 5 月 至 2019 年 8 月 3.35-3

698、.80 3,350 美元浮动利率中期票据 2017 年 3 月 至 2019 年 9 月 3 个月美元LIBOR 利率加 75 至 133 个基点 9,781 欧元固定利率中期票据 2017 年 3 月 0.48 365 美元零息中期票据 2017 年 2 月 - 118 合计 30,262 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 96 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 28. 已发行债务证券已发行债务证券(续续) (1) 已发行债券(续) (v) 于 2009 年 5 月发行的 15 年期固定利率次级债券，票面

699、年利率为 4.0%，每年付息一次。本行有权选择于 2019 年 5 月 20 日按面值提前赎回全部债券。如本行不行使赎回权，则自 2019 年 5 月 20 日起，票面年利率增加至 7.0%。 (vi) 于 2011 年 6 月发行的 15 年期固定利率次级债券，票面年利率 5.3%，每年付息一次。本行有权选择于 2021 年 6 月 7 日按面值提前赎回全部债券。如本行不行使赎回权，则自 2021 年 6 月 7 日起，票面年利率维持 5.3%不变。 (vii) 于 2012 年 12 月发行的 15 年期固定利率次级债券，票面年利率 4.99%，每年付息一次。本行有权选择于 2022 年

700、12 月 20 日按面值提前赎回全部债券。如本行不行使赎回权，则自 2022 年 12 月 20 日起，票面年利率维持 4.99%不变。 (viii) 于 2014 年 8 月发行的 10 年期固定利率二级资本债券，票面年利率为 5.8%，每年付息一次。在得到银监会批准且满足发行文件中约定的赎回条件的情况下，本行有权选择于 2019 年 8 月 17 日按面值部分或全额赎回该债券。如本行不行使赎回权，则自 2019 年 8 月 18 日起，票面年利率维持 5.8%不变。本债券具有二级资本工具的减记特征，当发生发行文件中约定的监管触发事件时，本行有权对该债券的本金进行全额减记，任何尚未支付的累计

701、应付利息亦将不再支付。依据银监会相关规定，该二级资本债券符合合格二级资本工具的标准。 (ix) 于 2017 年 10 月发行的 10 年期固定利率二级资本债券，票面年利率为 4.45%，每年付息一次。在得到银监会批准且满足发行文件中约定的赎回条件的情况下，本行有权选择于 2022 年 9 月 16 日按面值部分或全额赎回该债券。如本行不行使赎回权，则自 2022 年 9 月 17 日起，票面年利率维持 4.45%不变。本债券具有二级资本工具的减记特征，当发生发行文件中约定的监管触发事件时，本行有权对该债券的本金进行全额减记，任何尚未支付的累计应付利息亦将不再支付。依据银监会相关规定，该二级资

702、本债券符合合格二级资本工具的标准。 (2) 存款证由本集团境外机构发行，以摊余成本计量。于 2017 年 12 月 31 日，尚 未到期的已发行存款证的原始期限为 1 个月至 7 年，年利率区间为 0%-5.06% (2016 年 12 月 31 日：原始期限为 1 个月至 7 年，年利率区间为 0%-5.8%)。 (3) 商业票据由本集团境外机构发行，以摊余成本计量。于 2017 年 12 月 31 日， 尚未到期的已发行商业票据的原始期限为 2 个月至 1 年，年利率区间为 0.01%-2.36%(2016 年 12 月 31 日：原始期限为 1 个月至 2 年，年利率区 间为 0.03%

703、-6.4%)。 (4) 同业存单由本行总行发行。于 2017 年 12 月 31 日，尚未到期的已发行同业存单的原始期限为 1 个月至 6 个月，年利率区间为 4.30%-4.60%(2016 年 12 月 31 日：原始期限为 1 个月至 2 年，年利率区间为 2.68%-4.39%)。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 97 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 29. 其他负债其他负债 本集团本集团 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 保险负债 73,869 7

704、5,728 应付待结算及清算款项 47,126 87,993 应付财政部款项 (1) 3,154 26,293 久悬未取款项 2,469 1,782 其他应付款项 44,913 49,338 合计 171,531 241,134 本行本行 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 应付待结算及清算款项 47,085 87,922 应付财政部款项 (1) 3,154 26,293 久悬未取款项 2,469 1,782 其他应付款项 38,003 43,380 合计 90,711 159,377 (1) 根 据 财 政 部 关 于 中 国 农 业 银 行 不

705、良 资 产 剥 离 的 有 关 问 题 的 通 知 (财金2008138 号)，财政部委托本行对剥离的不良资产进行管理和处置。应付财政部款项为本行代财政部处置已转让的不良资产回收的所得款项。 30. 普通股普通股股本股本 于 2017 年度和 2016 年度，本行普通股股本未发生变动。 2017 年年和和 2016 年年 1 月月 1 日及日及 12 月月 31 日日 股份数股份数(百万百万) 名义金额名义金额 已注册、发行及缴足： 每股面值为人民币 1 元的 A 股 294,055 294,055 每股面值为人民币 1 元的 H 股 30,739 30,739 合计 324,794 324,

706、794 A 股是指境内上市的以人民币认购和交易的普通股股票，H 股是指获准在香港上市的以人民币标明面值、以港币认购和交易的股票。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 98 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 30. 普通股普通股股本股本(续续) 于 2017 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日，本行的 A 股及 H 股均不存在限售条件。 31. 其他权益工具其他权益工具 发行在发行在外的外的 发行发行 发行数量发行数量 发行金额发行金额 到期日或到期日或 转换转换 金融工具金融工具 股息

707、率股息率 价格价格(元元) (百万股百万股) (百万元百万元) 续期情况续期情况 情况情况 优先股 首期 发行后前 5年的股息率为 6%，之后每 5 年调整一次 100 400 40,000 无到期日 未发生 转换 优先股 二期 发行后前 5年的股息率为 5.5%，之后每 5 年调整一次 100 400 40,000 无到期日 未发生 转换 经股东大会授权并经监管机构核准，本行可发行不超过 8 亿股的优先股，每股面值人民币 100 元。 于2014年11月，本行按面值完成了首期4亿股优先股的发行。于2017年12月31日，本次发行的非累积型优先股扣除直接发行费用后的余额计人民币399.44亿元

708、。首期优先股发行后前5年的股息率为每年6%，每年支付一次。股息率每5年调整一次，调整参考待偿期为5年的国债到期收益率，并包括2.29%的固定溢价。 于2015年3月，本行按面值完成了第二期4亿股优先股的发行。于2017年12月31日，本次发行的非累积型优先股扣除直接发行费用后的余额计人民币399.55亿元。第二期优先股发行后前5年的股息率为每年5.5%，每年支付一次。股息率每5年调整一次，调整参考待偿期为5年的国债到期收益率，并包括2.24%的固定溢价。 上述优先股的账面价值自发行后未发生变动。 本行宣派和支付优先股股息由本行董事会根据股东大会授权决定。除非本行决议完全派发当期优先股股息，否则

709、本行将不会向普通股股东进行利润分配。本行有权取消部分或全部优先股派息，本优先股为非累积型优先股。优先股股东不可与普通股股东一起参与剩余利润分配。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 99 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 31. 其他权益工具其他权益工具(续续) 经监管机构批准，本行在募集说明中所规定的特定情形满足时可行使赎回权，优先股股东无权要求本行赎回优先股。 进行清算时，优先股股东优于普通股股东分配本行剩余财产，但清偿顺序在存款人、一般债权人、二级资本工具持有人以及与之享有同等受偿权的次级债务人之后。

710、当发生中国银监会关于商业银行资本工具创新的指导意见(银监发201256 号“二、(三)”)所规定的触发事件时，并经监管机构批准，优先股以 2.43 元人民币/股的价格全额或部分强制转换为 A 股普通股。根据发行文件中约定的转股价格调整方式及计算公式，当发生送红股、配股、转增股本和增发新股等情况时，转股价格将进行调整以维护优先股股东和普通股股东之间的相对利益平衡。 本行发行的优先股分类为权益工具，列示于合并资产负债表股东权益中。依据银监会相关规定，本优先股符合合格其他一级资本工具的标准。 归属于权益工具持有者的权益 本集团本集团 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月

711、 31 日日 归属于母公司所有者的权益 1,426,415 1,318,193 归属于母公司普通股持有者的权益 1,346,516 1,238,294 归属于母公司其他权益持有者的权益 79,899 79,899 其中：净利润 (1) 4,600 4,600 当期已分配股利 4,600 4,600 归属于少数股东的权益 2,982 3,398 归属于普通股少数股东的权益 2,982 3,398 本行本行 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 归属于普通股持有者的权益 1,343,608 1,235,927 归属于其他权益持有者的权益 79,899 79

712、,899 其中：净利润 (1) 4,600 4,600 当期已分配股利 4,600 4,600 (1) 于 2017 年度，本行对优先股股东的股息发放于附注七、36 未分配利润中披露。 32. 资本公积资本公积 资本公积为本行 2010 年发行普通股之溢价。发行溢价扣除直接发行成本后计入资本公积，直接发行成本主要包括承销费及专业机构服务费。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 100 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 33. 其他综合收益其他综合收益 本集团本集团 资产负债表中其他综合资产负债表中其他综合收益

713、收益 2017 年度利润表中其他综合年度利润表中其他综合收益收益 2017 年年 1 月月 1 日日 税后归属税后归属 于母公司于母公司 2017 年年 12 月月 31 日日 本年所得税本年所得税 前发生额前发生额 减：前期计入减：前期计入其他综合收其他综合收益本年转出益本年转出 减：所得减：所得税费用税费用 税后税后归属归属 于母公司于母公司 税后归税后归 属于少属于少 数股东数股东 以后将重分类进损益的其他综合收益 可供出售金融资产公允价值变动损益 3,578 (23,268) (19,690) (31,400) (43) 7,588 (23,268) (587) 外币报表折算差额 1,

714、625 (1,657) (32) (1,657) - - (1,657) - 合计 5,203 (24,925) (19,722) (33,057) (43) 7,588 (24,925) (587) 本集团本集团 资产负债表中其他综合资产负债表中其他综合收益收益 2016 年度利润表中其他综合年度利润表中其他综合收益收益 2016 年年 1 月月 1 日日 税后归属税后归属 于母公司于母公司 2016 年年 12 月月 31 日日 本年所得税本年所得税 前发生额前发生额 减：前期计入减：前期计入其他综合收其他综合收益本年转出益本年转出 减：所得减：所得税费用税费用 税后税后归属归属 于母公司

715、于母公司 税后归税后归 属于少属于少 数股东数股东 以后将重分类进损益的其他综合收益 可供出售金融资产公允价值变动损益 22,429 (18,851) 3,578 (24,654) (898) 6,384 (18,851) (317) 外币报表折算差额 (163) 1,788 1,625 1,788 - - 1,788 - 合计 22,266 (17,063) 5,203 (22,866) (898) 6,384 (17,063) (317) 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 101 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附

716、注(续续) 33. 其他综合收益其他综合收益(续续) 本行本行 资产负债表中其他综合资产负债表中其他综合收益收益 2017 年度利润表中其他综合年度利润表中其他综合收益收益 2017 年年 1 月月 1 日日 税后净额税后净额 2017 年年 12 月月 31 日日 本年所得税本年所得税前发生额前发生额 减：前期计入减：前期计入其他综合收益其他综合收益本年转出本年转出 减：所得减：所得税费用税费用 其他综合收益税后净额其他综合收益税后净额 以后将重分类进损益的其他综合收益 可供出售金融资产公允价值变动损益 3,768 (22,702) (18,934) (31,340) 940 7,698 (

717、22,702) 外币报表折算差额 1,633 (1,516) 117 (1,516) - - (1,516) 合计 5,401 (24,218) (18,817) (32,856) 940 7,698 (24,218) 本行本行 资产负债表中其他综合资产负债表中其他综合收益收益 2016 年度利润表中其他综合年度利润表中其他综合收益收益 2016 年年 1 月月 1 日日 税后净额税后净额 2016 年年 12 月月 31 日日 本年所得税本年所得税前发生额前发生额 减：前期计入减：前期计入其他综合收益其他综合收益本年转出本年转出 减：所得减：所得税费用税费用 其他综合收益税后净额其他综合收益

718、税后净额 以后将重分类进损益的其他综合收益 可供出售金融资产公允价值变动损益 22,258 (18,490) 3,768 (24,396) (267) 6,173 (18,490) 外币报表折算差额 17 1,616 1,633 1,616 - - 1,616 合计 22,275 (16,874) 5,401 (22,780) (267) 6,173 (16,874) 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 102 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 34. 盈余盈余公积公积 根据中华人民共和国的相关法律规定，本行

719、须按中国企业会计准则下净利润提取 10%作为法定盈余公积。当法定盈余公积累计额达到股本的 50%时，可以不再提取法定盈余公积。此外，部分子公司及海外分行须根据当地监管要求提取盈余公积。 经股东大会批准，本行提取的法定盈余公积可用于弥补本行的亏损或者转增本行普通股股本。运用法定盈余公积转增普通股股本后，所留存的法定盈余公积不得少于普通股股本的 25%。 35. 一般一般风险风险准备准备 本集团本集团 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 银行一般风险准备(含监管储备) (1) 230,065 197,695 子公司一般风险准备 (2) 685 610 合

720、计 230,750 198,305 本行本行 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 银行一般风险准备(含监管储备) (1) 230,065 197,695 (1) 本行按于 2012 年 7 月 1 日生效的金融企业准备金计提管理办法 (财金201220 号)的规定，在提取资产减值准备的基础上，设立一般风险准备用以弥补银行尚未识别的与风险资产相关的潜在可能损失，该一般风险准备作为利润分配处理，是股东权益的组成部分，原则上应不低于风险资产期末余额的 1.5%。其中，包括境外分行按照当地监管要求提取的监管储备。 (2) 按中国境内有关监管规定，本行部分境内

721、子公司须从净利润中提取一定金额作为一般风险准备。提取该一般风险准备作为利润分配处理。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 103 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 36. 未未分配分配利润利润 (1) 2017 年度利润分配 于 2018 年 3 月 26 日，董事会审议通过并提请股东大会批准的本行 2017 年度利润分配方案如下： (i) 提取法定盈余公积金人民币 191.71 亿元。 (ii) 提取一般风险准备人民币 83.80 亿元。 (iii) 2017 年度按已发行之股份 3,247.94 亿股计算

722、，向全体普通股股东派发现金股利每股人民币 0.1783 元，共计人民币 579.11 亿元。 于 2017 年 12 月 31 日，该等提取的法定盈余公积金已计入盈余公积。其余两项利润分配方案将在本行股东大会批准后计入本行及本集团财务报表。 于 2017 年 1 月 13 日，本行董事会审议通过优先股二期(“农行优 2”)股息发放方案。按照“农行优 2”票面股息率 5.5%计算，每股发放现金股息人民币 5.50 元 (含税)，合计人民币 22 亿元(含税)，股息发放日为 2017 年 3 月 13 日。 于 2017 年 10 月 9 日，本行董事会审议通过优先股一期(“农行优 1”)股息发放

723、方案。按照“农行优 1”票面股息率 6%计算，每股发放现金股息人民币 6 元(含税)，合计人民币 24 亿元(含税)，股息发放日为 2017 年 11 月 6 日。 (2) 2016 年度利润分配 于 2017 年 6 月 28 日，股东大会批准的本行 2016 年度利润分配方案如下： (i) 提取法定盈余公积金人民币 182.94 亿元。于 2016 年 12 月 31 日，该等提取的法定盈余公积已计入盈余公积。 (ii) 提取一般风险准备人民币 319.47 亿元。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 104 七七 财务报表主

724、要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 36. 未未分配分配利润利润(续续) (2) 2016 年度利润分配(续) (iii) 2016 年度按已发行之股份 3,247.94 亿股计算，向全体普通股股东派发现金股利每股人民币 0.17 元，共计人民币 552.15 亿元。 于 2017 年 12 月 31 日，上述提取的一般风险准备及股利分配已计入资产负债表。该股利已于 2017 年 7 月及 8 月派发。 于 2016 年 1 月 21 日，本行董事会审议通过优先股二期(“农行优 2”)股息发放方案。按照“农行优 2”票面股息率 5.5%计算，每股发放现金股息人民币 5.5 元 (含税)，合

725、计人民币 22 亿元(含税)，股息发放日为 2016 年 3 月 11 日。 于 2016 年 10 月 28 日，本行董事会审议通过优先股一期(“农行优 1”)股息发放方案。按照“农行优 1”票面股息率 6%计算，每股发放现金股息人民币 6 元(含税)，合计人民币 24 亿元(含税)，股息发放日为 2016 年 11 月 7 日。 (3) 2015 年度利润分配 于 2016 年 6 月 27 日，股东大会批准的本行 2015 年度利润分配方案如下： (i) 提取法定盈余公积金人民币 180.78 亿元。于 2015 年 12 月 31 日，该等提取的法定盈余公积金已计入盈余公积。 (ii)

726、 提取一般风险准备人民币 224.64 亿元。 (iii) 2015 年度按已发行之股份 3,247.94 亿股计算，向全体普通股股东派发现金股利每股人民币 0.1668 元，共计人民币 541.76 亿元。 于 2016 年 12 月 31 日，上述提取的一般风险准备及股利分配已计入资产负债 表。该股利已于 2016 年 7 月派发。 于 2015 年 10 月 23 日，本行董事会审议通过优先股一期(“农行优 1”)股息发放方案。按照“农行优 1”票面股息率 6%计算，每股发放现金股息人民币 6 元(含税)，合计人民币 24 亿元(含税)，股息发放日为 2015 年 11 月 5 日。 中

727、国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 105 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 37. 利息净收入利息净收入 本集团本集团 2017 年年 2016 年年 利息收入 发放贷款和垫款 441,475 410,790 其中：对公贷款和垫款 274,039 261,332 个人贷款和垫款 158,323 135,131 票据贴现 9,113 14,327 持有至到期投资 123,270 99,737 可供出售金融资产 49,070 46,155 存放中央银行款项 41,604 39,264 应收款项类投资 23,654

728、 21,395 拆出资金 13,060 12,922 买入返售金融资产 9,745 6,497 存放同业及其他金融机构款项 7,340 17,621 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 4,481 2,809 小计 713,699 657,190 利息支出 吸收存款 (209,782) (209,149) 同业及其他金融机构存放款项 (24,995) (27,175) 已发行债务证券 (13,772) (12,133) 向中央银行借款 (13,254) (3,556) 拆入资金 (6,240) (4,247) 卖出回购金融资产款 (3,488) (2,826) 以公允价值计量且其变

729、动计入 当期损益的金融负债 (238) - 小计 (271,769) (259,086) 利息净收入 441,930 398,104 利息收入中包括： 已识别减值金融资产的利息收入 1,430 2,209 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 106 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 37. 利息净收入利息净收入(续续) 本行本行 2017 年年 2016 年年 利息收入 发放贷款和垫款 439,778 409,400 其中：对公贷款和垫款 272,459 260,040 个人贷款和垫款 158,206 135

730、,034 票据贴现 9,113 14,326 持有至到期投资 122,707 99,240 可供出售金融资产 47,952 45,183 存放中央银行款项 41,602 39,262 应收款项类投资 21,866 19,907 拆出资金 13,253 13,104 买入返售金融资产 9,684 6,496 存放同业及其他金融机构款项 7,151 17,362 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 3,239 2,720 小计 707,232 652,674 利息支出 吸收存款 (209,757) (209,140) 同业及其他金融机构存放款项 (25,140) (27,205) 已发

731、行债务证券 (13,577) (12,036) 向中央银行借款 (13,253) (3,554) 拆入资金 (4,682) (3,419) 卖出回购金融资产款 (3,352) (2,805) 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 (238) - 小计 (269,999) (258,159) 利息净收入 437,233 394,515 利息收入中包括： 已识别减值金融资产的利息收入 1,430 2,209 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 107 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 38. 手续费及佣

732、金净收入手续费及佣金净收入 本集团本集团 2017 年年 2016 年年 手续费及佣金收入 代理业务 22,773 39,377 银行卡 22,699 20,108 电子银行业务 14,595 9,993 结算与清算业务 11,113 16,715 顾问和咨询业务 8,358 9,050 托管及其他受托业务 3,368 3,119 信贷承诺 2,094 2,263 其他业务 257 194 小计 85,257 100,819 手续费及佣金支出 银行卡 (7,328) (5,394) 电子银行业务 (2,623) (1,992) 结算与清算业务 (1,487) (1,469) 其他业务 (916

733、) (1,029) 小计 (12,354) (9,884) 手续费及佣金净收入 72,903 90,935 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 108 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 38. 手续费及佣金净收入手续费及佣金净收入(续续) 本行本行 2017 年年 2016 年年 手续费及佣金收入 代理业务 23,037 39,566 银行卡 22,699 20,108 电子银行业务 14,595 9,993 结算与清算业务 11,121 16,717 顾问和咨询业务 7,764 8,418 托管及其他受托业

734、务 3,368 3,119 信贷承诺 2,100 2,263 其他业务 252 191 小计 84,936 100,375 手续费及佣金支出 银行卡 (7,328) (5,393) 电子银行业务 (2,623) (1,992) 结算与清算业务 (1,492) (1,463) 其他业务 (885) (992) 小计 (12,328) (9,840) 手续费及佣金净收入 72,608 90,535 39. 投资投资损损益益 本集团本集团 2017 年年 2016 年年 贵金属投资收益 5,632 1,239 衍生金融工具收益/(损失) 717 (4,497) 出售可供出售金融资产收益 43 898

735、 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融工具(损失)/收益 (226) 287 其他 112 13 合计 6,278 (2,060) 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 109 七七 财务财务报表主要项目附注报表主要项目附注(续续) 39. 投资投资损损益益(续续) 本行本行 2017 年年 2016 年年 贵金属投资收益 5,632 1,239 衍生金融工具收益/(损失) 713 (4,497) 出售可供出售金融资产(损失)/收益 (940) 267 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融工具(损失)/收益 (601)

736、203 其他 112 57 合计 4,916 (2,731) 40. 公允价值变动损益公允价值变动损益 本集团本集团 2017 年年 2016 年年 衍生金融工具 (13,706) 8,204 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融工具 (5,749) (1,449) 贵金属及其他 1,259 382 合计 (18,196) 7,137 本行本行 2017 年年 2016 年年 衍生金融工具 (13,720) 8,214 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融工具 (6,245) (1,749) 贵金属及其他 1,259 382 合计 (18,706) 6,847 中国农业银行股份有限

737、公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 110 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 41. 汇兑损益汇兑损益 主要包括与外汇业务相关的汇差收入以及外币货币性资产和负债折算产生的差额。 42. 其他业务收入其他业务收入 本集团本集团 2017 年年 2016 年年 保险业务收入 21,899 10,972 租赁收入 538 406 其他收入 668 620 合计 23,105 11,998 本行本行 2017 年年 2016 年年 租赁收入 234 251 其他收入 135 78 合计 369 329 43. 税金及附加税金及附加 本集

738、团本集团 2017 年年 2016 年年 营业税 (69) 7,338 城市维护建设税 1,756 1,593 教育费附加 1,287 1,180 房产税 1,406 943 其他税金 573 395 合计 4,953 11,449 本行本行 2017 年年 2016 年年 营业税 (69) 7,283 城市维护建设税 1,738 1,583 教育费附加 1,279 1,172 房产税 1,397 937 其他税金 562 389 合计 4,907 11,364 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 111 七七 财务报表主要项目附

739、注财务报表主要项目附注(续续) 44. 业务及管理费业务及管理费 本集团本集团 2017 年年 2016 年年 职工薪酬及福利 (1) 113,839 111,536 业务费用 45,024 44,440 折旧和摊销 18,147 19,037 合计 177,010 175,013 本行本行 2017 年年 2016 年年 职工薪酬及福利 (1) 112,163 110,109 业务费用 44,178 43,262 折旧和摊销 17,991 18,890 合计 174,332 172,261 (1) 职工薪酬及福利 本集团本集团 2017 年年 2016 年年 短期薪酬 工资、奖金、津贴和补贴

740、 73,140 70,770 住房公积金 8,212 8,638 社会保险费 5,109 5,016 其中：医疗保险费 4,611 4,524 生育保险费 330 312 工伤保险费 168 180 工会经费和职工教育经费 3,269 2,625 其他 8,799 9,424 小计 98,529 96,473 设定提存计划 15,233 15,304 内部退养福利 77 (241) 合计 113,839 111,536 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 112 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 44. 业务

741、及管理费业务及管理费(续续) (1) 职工薪酬及福利(续) 本行本行 2017 年年 2016 年年 短期薪酬 工资、奖金、津贴和补贴 71,868 69,736 住房公积金 8,150 8,577 社会保险费 5,059 4,915 其中：医疗保险费 4,563 4,425 生育保险费 329 311 工伤保险费 167 179 工会经费和职工教育经费 3,226 2,586 其他 8,669 9,343 小计 96,972 95,157 设定提存计划 15,114 15,193 内部退养福利 77 (241) 合计 112,163 110,109 45. 资产减值损失资产减值损失 本集团本

742、集团 2017 年年 2016 年年 发放贷款和垫款 92,864 78,928 持有至到期投资 2,149 2,213 可供出售金融资产 651 403 固定资产 101 1 长期股权投资 - 51 拆出资金 (2,070) 1,370 应收款项类投资 (290) 2,603 其他 4,761 877 合计 98,166 86,446 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 113 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 45. 资产减值损失资产减值损失(续续) 本行本行 2017 年年 2016 年年 发放贷款和垫

743、款 92,084 77,827 持有至到期投资 2,149 2,213 可供出售金融资产 751 (2) 长期股权投资 - 51 固定资产 - 1 拆出资金 (2,070) 1,371 应收款项类投资 (566) 2,633 其他 4,689 825 合计 97,037 84,919 46. 其他业务成本其他业务成本 本集团本集团 2017 年年 2016 年年 担保和承诺预计负债 (2,985) (3,474) 保险业务成本 22,552 11,211 其他 1,987 776 合计 21,554 8,513 本行本行 2017 年年 2016 年年 担保和承诺预计负债 (3,411) (2

744、,492) 其他 846 52 合计 (2,565) (2,440) 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 114 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 47. 所得税费用所得税费用 本集团本集团 2017 年年 2016 年年 当期所得税费用 53,292 37,872 递延所得税费用 (6,947) 4,692 合计 46,345 42,564 本行本行 2017 年年 2016 年年 当期所得税费用 52,901 37,634 递延所得税费用 (6,952) 4,716 合计 45,949 42,350 所得

745、税费用与会计利润的调节表如下： 本集团本集团 2017 年年 2016 年年 税前利润 239,478 226,624 按法定税率 25%计算的所得税费用 59,870 56,656 不可抵扣费用等的纳税影响 6,839 490 免税收入的纳税影响 (1) (20,284) (14,528) 境外机构税率不一致的影响 (80) (54) 所得税费用 46,345 42,564 本行本行 2017 年年 2016 年年 税前利润 237,663 225,295 按法定税率 25%计算的所得税费用 59,416 56,324 不可抵扣费用等的纳税影响 6,486 455 免税收入的纳税影响 (1)

746、 (19,953) (14,429) 所得税费用 45,949 42,350 (1) 免税收入主要为中国国债及地方政府债利息收入。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 115 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 48. 每股收益每股收益 2017 年年 2016 年年 归属于母公司股东的当年净利润 192,962 183,941 减：归属于母公司其他权益持有者的 当年净利润 (4,600) (4,600) 归属于母公司普通股股东的当年净利润 188,362 179,341 当年发行在外普通股股数的加权平均数 (

747、百万股) 324,794 324,794 基本及稀释每股收益(人民币元) 0.58 0.55 于 2015 年度和 2014 年度，本行分别发行了两期非累积型优先股，其具体条款于附注七、31 其他权益工具中予以披露。 计算本年度普通股基本每股收益时，已在归属于本行普通股股东的净利润中扣除了当年宣告发放的优先股股利共计人民币 46 亿元。 优先股的转股特征使得本行存在或有可发行普通股。于 2017 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日，转股的触发事件并未发生，优先股的转股特征对 2017 年度和2016 年度基本及稀释每股收益的计算没有影响。 49. 现金及现金等价物现金及

748、现金等价物 本集团本集团 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 库存现金 108,497 111,607 存放中央银行款项 45,847 114,830 存放同业及其他金融机构款项 98,590 168,369 拆出资金 252,570 172,012 买入返售金融资产 495,742 260,880 合计 1,001,246 827,698 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 116 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 49. 现金及现金等价物现金及现金等价物(续续)

749、 本行本行 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 库存现金 108,472 110,066 存放中央银行款项 45,784 114,762 存放同业及其他金融机构款项 86,022 164,842 拆出资金 256,900 171,766 买入返售金融资产 491,876 260,777 合计 989,054 822,213 列入现金等价物的金融资产的原始期限均不超过三个月。 50. 现金流量表补充资料现金流量表补充资料 本集团本集团 2017 年年 2016 年年 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 193,133 184,060 加：资产减值损

750、失 98,166 86,446 固定资产折旧 15,453 16,264 无形资产摊销 1,568 1,474 长期待摊费用摊销 1,258 1,299 债券投资利息收入 (195,994) (167,287) 贷款和垫款减值准备折现调整 (1,430) (2,209) 已发行债务证券利息支出 13,772 12,133 投资损益 (150) (911) 公允价值变动损益 18,196 (7,137) 汇兑损益 5,178 (13,797) 递延税项变动 (6,947) 4,692 固定资产、无形资产和其他长期 资产盘盈及处置净收益 (941) (209) 经营性应收项目变动 (793,725

751、) (1,064,010) 经营性应付项目变动 1,285,880 1,665,165 经营活动产生的现金流量净额 633,417 715,973 现金及现金等价物净变动情况 现金及现金等价物的年末余额 1,001,246 827,698 减：现金及现金等价物的年初余额 (827,698) (821,969) 现金及现金等价物的变动净额 173,548 5,729 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 117 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 50. 现金流量表补充资料现金流量表补充资料(续续) 本行本行 20

752、17 年年 2016 年年 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 191,714 182,945 加：资产减值损失 97,037 84,919 固定资产折旧 15,225 16,120 无形资产摊销 1,535 1,445 长期待摊费用摊销 1,231 1,325 债券投资利息收入 (192,525) (164,330) 贷款和垫款减值准备折现调整 (1,430) (2,209) 已发行债务证券利息支出 13,577 12,036 投资损益 833 (324) 公允价值变动损益 18,706 (6,847) 汇兑损益 5,588 (13,235) 递延税项变动 (6,952) 4,716 固

753、定资产、无形资产和其他长期 资产盘盈及处置净收益 (940) (209) 经营性应收项目变动 (750,177) (1,039,313) 经营性应付项目变动 1,274,977 1,650,193 经营活动产生的现金流量净额 668,399 727,232 现金及现金等价物净变动情况 现金及现金等价物的年末余额 989,054 822,213 减：现金及现金等价物的年初余额 (822,213) (819,476) 现金及现金等价物的变动净额 166,841 2,737 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 118 七七 财务报表主要

754、项目附注财务报表主要项目附注(续续) 51. 外币货币性项目外币货币性项目 本集团本集团 2017 年年 12 月月 31 日日 项目项目 美元美元 港币港币 其他币种其他币种 合计合计 原币 折人民币 原币 折人民币 折人民币 折人民币 现金及存放中央银行款项 4,905 32,052 1,309 1,094 7,623 40,769 存放同业及其他金融机构款项 4,142 27,063 3,670 3,068 13,820 43,951 拆出资金 20,904 136,594 27,765 23,209 7,510 167,313 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,074

755、7,018 12,421 10,383 3,270 20,671 衍生金融资产 186 1,215 25 21 820 2,056 发放贷款和垫款 48,077 314,143 69,104 57,764 45,864 417,771 可供出售金融资产 24,804 162,075 3,535 2,955 36,472 201,502 持有至到期投资 4,250 27,771 14,954 12,500 2,908 43,179 应收款项类投资 206 1,346 1,308 1,093 3,121 5,560 其他资产 1,172 7,656 901 753 1,675 10,084 外币货

756、币性资产合计外币货币性资产合计 109,720 716,933 134,992 112,840 123,083 952,856 向中央银行借款 - - - - (1,117) (1,117) 同业及其他金融机构存放款项 (4,372) (28,566) (15,922) (13,309) (364) (42,239) 拆入资金 (25,169) (164,459) (65,471) (54,727) (19,658) (238,844) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 (1,036) (6,769) - - - (6,769) 衍生金融负债 (4,580) (29,929) (4

757、67) (390) (230) (30,549) 卖出回购金融资产款 (5,668) (37,034) - - (5,867) (42,901) 吸收存款 (49,269) (321,932) (35,590) (29,750) (36,631) (388,313) 应付职工薪酬 - (1) (262) (219) (52) (272) 应交税费 (5) (35) (223) (186) (84) (305) 已发行债务证券 (31,365) (204,948) (22,216) (18,570) (31,142) (254,660) 其他负债 (1,915) (12,513) (1,677)

758、 (1,402) (1,804) (15,719) 外币货币性负债合计外币货币性负债合计 (123,379) (806,186) (141,828) (118,553) (96,949) (1,021,688) 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 119 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 51. 外币货币性项目外币货币性项目(续续) 本集团本集团 2016 年年 12 月月 31 日日 项目项目 美元美元 港币港币 其他币种其他币种 合计合计 原币 折人民币 原币 折人民币 折人民币 折人民币 现金及存放中央

759、银行款项 6,700 46,480 2,269 2,030 6,721 55,231 存放同业及其他金融机构款项 4,177 28,974 4,058 3,630 20,868 53,472 拆出资金 14,418 100,020 2 1 4,448 104,469 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 337 2,332 6,993 6,256 897 9,485 衍生金融资产 3,676 25,501 125 112 356 25,969 发放贷款和垫款 54,113 375,380 72,212 64,594 29,931 469,905 可供出售金融资产 24,603 170,

760、674 9,773 8,742 32,482 211,898 持有至到期投资 2,860 19,843 - - 1,639 21,482 应收款项类投资 - - 151 135 1 136 其他资产 6,324 43,867 697 669 1,262 45,798 外币货币性资产合计外币货币性资产合计 117,208 813,071 96,280 86,169 98,605 997,845 向中央银行借款 - - (1,500) (1,342) (621) (1,963) 同业及其他金融机构存放款项 (4,968) (34,464) (12,271) (10,976) (360) (45,8

761、00) 拆入资金 (27,988) (194,150) (37,091) (33,178) (13,757) (241,085) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 (128) (885) - - - (885) 衍生金融负债 (25) (172) (314) (281) (1,666) (2,119) 卖出回购金融资产款 (1,823) (12,647) - - (3,067) (15,714) 吸收存款 (52,076) (361,250) (26,681) (23,866) (42,544) (427,660) 应付职工薪酬 - - (216) (193) (38) (231)

762、 应交税费 (5) (37) (80) (72) (60) (169) 已发行债务证券 (22,606) (156,819) (15,428) (13,801) (14,792) (185,412) 其他负债 (1,491) (10,346) (1,304) (1,222) (1,725) (13,293) 外币货币性负债合计外币货币性负债合计 (111,110) (770,770) (94,885) (84,931) (78,630) (934,331) 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 120 七七 财务报表主要项目附注财务

763、报表主要项目附注(续续) 51. 外币货币性项目外币货币性项目(续续) 本行本行 2017 年年 12 月月 31 日日 项目项目 美元美元 港币港币 其他币种其他币种 合计合计 原币 折人民币 原币 折人民币 折人民币 折人民币 现金及存放中央银行款项 4,905 32,052 1,309 1,094 7,591 40,737 存放同业及其他金融机构款项 4,107 26,839 1,640 1,371 13,637 41,847 拆出资金 21,335 139,410 27,764 23,208 8,947 171,565 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 287 1,876

764、9,986 8,347 1,983 12,206 衍生金融资产 186 1,218 25 21 820 2,059 发放贷款和垫款 46,967 306,894 69,104 57,764 44,074 408,732 可供出售金融资产 24,462 159,840 3,432 2,869 37,301 200,010 持有至到期投资 4,250 27,771 14,954 12,500 2,908 43,179 其他资产 1,111 7,259 347 290 1,657 9,206 外币货币性资产合计 107,610 703,159 128,561 107,464 118,918 929,

765、541 向中央银行借款 - - - - (1,117) (1,117) 同业及其他金融机构存放款项 (4,562) (29,808) (16,105) (13,462) (371) (43,641) 拆入资金 (23,045) (150,580) (63,901) (53,415) (16,110) (220,105) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 (1,036) (6,769) - - - (6,769) 衍生金融负债 (4,560) (29,793) (467) (390) (230) (30,413) 卖出回购金融资产款 (5,668) (37,034) - - (5,8

766、67) (42,901) 吸收存款 (49,484) (323,338) (35,590) (29,750) (36,073) (389,161) 应付职工薪酬 - (1) (66) (55) (42) (98) 应交税费 (5) (34) (178) (149) (87) (270) 已发行债务证券 (29,882) (195,254) (22,216) (18,570) (31,142) (244,966) 其他负债 (1,786) (11,667) (1,279) (1,069) (1,804) (14,540) 外币货币性负债合计外币货币性负债合计 (120,028) (784,278

767、) (139,802) (116,860) (92,843) (993,981) 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 121 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 51. 外币货币性项目外币货币性项目(续续) 本行本行 2016 年年 12 月月 31 日日 项目项目 美元美元 港币港币 其他币种其他币种 合计合计 原币 折人民币 原币 折人民币 折人民币 折人民币 现金及存放中央银行款项 6,667 46,251 1,100 984 6,688 53,923 存放同业及其他金融机构款项 4,087 28,350

768、 4,058 3,630 20,820 52,800 拆出资金 14,842 102,962 - - 4,821 107,783 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 308 2,131 6,993 6,256 897 9,284 衍生金融资产 3,672 25,471 125 112 356 25,939 发放贷款和垫款 52,885 366,861 72,212 64,594 28,604 460,059 可供出售金融资产 24,430 169,473 9,158 8,192 32,432 210,097 持有至到期投资 2,860 19,843 - - 1,639 21,482

769、应收款项类投资 - - 1 1 1 2 其他资产 6,199 42,999 272 243 1,243 44,485 外币货币性资产合计外币货币性资产合计 115,950 804,341 93,919 84,012 97,501 985,854 向中央银行借款 - - (1,500) (1,342) (621) (1,963) 同业及其他金融机构存放款项 (5,280) (36,624) (12,478) (11,162) (479) (48,265) 拆入资金 (26,613) (184,611) (36,970) (33,070) (12,460) (230,141) 以公允价值计量且其变

770、动计入当期损益的金融负债 (128) (885) - - - (885) 衍生金融负债 (25) (172) (314) (281) (1,666) (2,119) 卖出回购金融资产款 (1,823) (12,647) - - (3,067) (15,714) 吸收存款 (52,116) (361,526) (26,615) (23,807) (42,367) (427,700) 应付职工薪酬 - - (48) (43) (31) (74) 应交税费 (5) (33) - - (61) (94) 已发行债务证券 (21,147) (146,698) (15,428) (13,801) (14,

771、792) (175,291) 其他负债 (1,389) (9,636) (1,101) (985) (1,725) (12,346) 外币货币性负债合计外币货币性负债合计 (108,526) (752,832) (94,454) (84,491) (77,269) (914,592) 本集团及本行外币货币性项目采用国家外汇管理局发布的人民币汇率中间价作为即期汇率折算，于 2017 年 12 月 31 日，美元兑人民币及港币兑人民币中间价分别为 6.5342 和 0.8359 (2016 年 12 月 31 日：6.9370 和 0.8945)。本集团及本行其他币种主要包括欧元及日元，其兑人民币

772、中间价分别为 7.8023 和 0.0579(2016 年 12 月 31 日：7.3068 和 0.0596)。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 122 八八 经营分部经营分部 经营分部根据本集团内部组织结构、管理要求及内部报告制度确认。董事会及相关管理委员会作为主要经营决策者，定期审阅该等报告，以为各分部分配资源及评估其表现。本集团主要营运决策者审查三种不同类别财务报告。该等财务报告基于(i)地理位置；(ii)业务活动及(iii)县域金融业务及城市金融业务。 分部资产及负债和分部收入、费用及经营结果均按照本集团的会计政策作

773、为基础计量。分部会计政策与用于编制本年度财务报表的会计政策之间并无差异。 分部间交易按一般商业条款及条件进行。内部转让定价参照市场利率厘定，并已于各分部的业绩状况中反映。 分部收入、经营业绩、资产及负债包含直接归属某一分部的项目，以及可按合理的基准分配的项目。 1. 地区经营分部地区经营分部 本集团地区经营分部如下： 总行 长江三角洲： 上海、江苏、浙江、宁波 珠江三角洲： 广东、深圳、福建、厦门 环渤海地区： 北京、天津、河北、山东、青岛 中部地区： 山西、湖北、河南、湖南、江西、海南、安徽 西部地区： 重庆、四川、贵州、云南、陕西、甘肃、青海、宁夏、新疆(含新疆兵团)、西藏、内蒙古、广西

774、东北地区： 辽宁、黑龙江、吉林、大连 境外及其他： 境外分行及境内外子公司 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 123 八八 经营分部经营分部(续续) 1. 地区经营分部地区经营分部(续续) 总行总行 长江三角洲长江三角洲 珠江三角洲珠江三角洲 环渤海地区环渤海地区 中部地区中部地区 西部地区西部地区 东北地区东北地区 境外及其他境外及其他 抵销抵销 合计合计 2017 年年 利息净收入 10,141 93,207 62,867 72,046 70,870 104,320 18,828 9,651 - 441,930 外部利息收入

775、 268,082 100,934 66,983 68,460 64,374 103,393 17,701 23,772 - 713,699 外部利息支出 (37,623) (55,790) (30,608) (43,439) (36,783) (41,631) (12,717) (13,178) - (271,769) 内部利息(支出)/收入 (220,318) 48,063 26,492 47,025 43,279 42,558 13,844 (943) - - 手续费及佣金净收入 17,611 13,765 9,977 8,489 8,120 11,780 2,289 872 - 72,9

776、03 手续费及佣金收入 19,984 15,987 11,780 10,092 9,716 13,984 2,775 939 - 85,257 手续费及佣金支出 (2,373) (2,222) (1,803) (1,603) (1,596) (2,204) (486) (67) - (12,354) 投资损益 7,178 (72) 3 120 (23) 59 17 (1,004) - 6,278 其中：对联营企业的投资损益 14 - - - - - - - - 14 公允价值变动损益 (19,329) 41 20 981 - 19 28 44 - (18,196) 汇兑损益 6,233 608

777、 459 269 (9) 63 (16) 3,414 - 11,021 其他业务收入 122 34 6 14 35 30 5 22,859 - 23,105 税金及附加 (524) (995) (649) (770) (664) (1,027) (236) (88) - (4,953) 业务及管理费 (10,254) (29,265) (21,555) (26,455) (29,938) (42,551) (13,083) (3,909) - (177,010) 资产减值损失 192 (21,022) (13,083) (25,927) (10,955) (21,480) (4,030) (1

778、,861) - (98,166) 其他业务成本 5,177 (843) (400) (893) (236) 416 (104) (24,671) - (21,554) 营业利润 16,547 55,458 37,645 27,874 37,200 51,629 3,698 5,307 - 235,358 加：营业外收入 31 443 212 253 510 4,233 94 95 - 5,871 减：营业外支出 (174) (214) (172) (461) (195) (386) (130) (19) - (1,751) 利润总额 16,404 55,687 37,685 27,666 37

779、,515 55,476 3,662 5,383 - 239,478 减：所得税费用 (46,345) 净利润 193,133 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 124 八八 经营分部经营分部(续续) 1. 地区经营分部地区经营分部(续续) 总行总行 长江三角洲长江三角洲 珠江三角洲珠江三角洲 环渤海地区环渤海地区 中部地区中部地区 西部地区西部地区 东北地区东北地区 境外及其他境外及其他 抵销抵销 合计合计 2017 年年 12 月月 31 日日 分部资产 5,245,493 4,685,961 2,721,293 3,673,

780、909 3,087,743 4,353,179 946,065 926,250 (4,684,262) 20,955,631 其中：投资联营企业 227 - - - - - - - - 227 未分配资产 97,751 总资产 21,053,382 其中：非流动资产(1) 11,782 31,931 17,599 29,337 28,021 41,821 11,843 12,875 - 185,209 分部负债 (3,874,946) (4,691,262) (2,720,278) (3,690,361) (3,084,338) (4,362,114) (950,890) (901,129)

781、4,684,262 (19,591,056) 未分配负债 (32,929) 总负债 (19,623,985) 补充信息： 折旧和摊销费用 1,601 2,796 2,087 2,931 3,155 4,148 1,231 330 - 18,279 资本性支出 789 1,085 1,579 2,193 2,263 3,301 897 3,508 - 15,615 信贷承诺 39,053 488,442 241,298 334,741 201,770 287,590 66,396 89,588 - 1,748,878 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单

782、位均为人民币百万元) 125 八八 经营分部经营分部(续续) 1. 地区经营分部地区经营分部(续续) 总行总行 长江三角洲长江三角洲 珠江三角洲珠江三角洲 环渤海地区环渤海地区 中部地区中部地区 西部地区西部地区 东北地区东北地区 境外及其他境外及其他 抵销抵销 合计合计 2016 年年 利息净收入 22,472 80,103 54,654 64,550 59,523 90,644 17,989 8,169 - 398,104 外部利息收入 249,147 94,849 60,600 65,338 56,112 95,937 16,965 18,242 - 657,190 外部利息支出 (21

783、,227) (57,135) (31,466) (46,229) (37,594) (42,768) (12,996) (9,671) - (259,086) 内部利息(支出)/收入 (205,448) 42,389 25,520 45,441 41,005 37,475 14,020 (402) - - 手续费及佣金净收入 21,670 15,877 12,564 11,200 9,756 15,389 3,524 955 - 90,935 手续费及佣金收入 23,010 17,811 14,224 12,427 11,071 17,287 3,949 1,040 - 100,819 手续费

784、及佣金支出 (1,340) (1,934) (1,660) (1,227) (1,315) (1,898) (425) (85) - (9,884) 投资损益 (3,150) (73) (64) (58) (79) 18 20 1,326 - (2,060) 其中：对联营企业的投资损益 (9) - - - - - - - - (9) 公允价值变动损益 7,796 121 7 2 - (3) (20) (766) - 7,137 汇兑损益 (1,978) 903 679 237 167 121 105 (332) - (98) 其他业务收入 5 50 33 36 37 (13) 8 11,842

785、 - 11,998 税金及附加 (785) (2,510) (1,684) (1,890) (1,489) (2,497) (479) (115) - (11,449) 业务及管理费 (8,039) (29,395) (21,653) (26,438) (30,063) (42,431) (13,406) (3,588) - (175,013) 资产减值损失 (7,746) (13,975) (8,226) (9,471) (10,244) (31,276) (3,698) (1,810) - (86,446) 其他业务成本 1,292 78 (145) 601 (293) 2,216 (20

786、4) (12,058) - (8,513) 营业利润 31,537 51,179 36,165 38,769 27,315 32,168 3,839 3,623 - 224,595 加：营业外收入 49 225 71 98 175 3,344 67 74 - 4,103 减：营业外支出 (110) (298) (79) (302) (331) 569 (39) (1,484) - (2,074) 利润总额 31,476 51,106 36,157 38,565 27,159 36,081 3,867 2,213 - 226,624 减：所得税费用 (42,564) 净利润 184,060 中国

787、农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 126 八八 经营分部经营分部(续续) 1. 地区经营分部地区经营分部(续续) 总行总行 长江三角洲长江三角洲 珠江三角洲珠江三角洲 环渤海地区环渤海地区 中部地区中部地区 西部地区西部地区 东北地区东北地区 境外及其他境外及其他 抵销抵销 合计合计 2016 年年 12 月月 31 日日 分部资产 4,565,308 4,149,290 2,532,893 3,378,776 2,833,496 3,922,132 913,274 807,402 (3,615,697) 19,486,874 其中

788、：投资联营企业 213 - - - - - - - - 213 未分配资产 83,187 总资产 19,570,061 其中：非流动资产(1) 12,806 33,865 17,993 30,287 28,931 42,839 12,191 11,261 - 190,173 分部负债 (3,291,426) (4,162,053) (2,528,928) (3,386,705) (2,833,390) (3,943,549) (915,912) (785,790) 3,615,697 (18,232,056) 未分配负债 (16,414) 总负债 (18,248,470) 补充信息： 折旧和摊

789、销费用 1,662 3,026 2,209 2,963 3,329 4,345 1,317 186 - 19,037 资本性支出 2,348 3,387 1,585 2,931 2,727 4,144 1,069 4,730 - 22,921 信贷承诺 42,861 464,193 208,914 317,307 187,281 222,055 66,799 124,924 - 1,634,334 (1) 非流动资产包括固定资产、投资性房地产、无形资产及其他长期资产。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 127 八八 经营分部经营

790、分部(续续) 2. 业务经营分部业务经营分部 本集团业务经营分部如下： 公司银行业务 公司银行业务分部涵盖向公司类客户、政府机关和金融机构提供金融产品和服务。这些产品和服务包括公司类贷款、贸易融资、公司存款、对公理财及各类公司中间业务。 个人银行业务 个人银行业务分部涵盖向个人客户提供金融产品和服务。这些产品和服务包括个人贷款、个人存款、银行卡服务、个人理财服务及各类个人中间业务。 资金运营业务 资金运营业务分部涵盖本集团的货币市场交易、回购交易、债务工具投资、贵金属业务及自营或代客经营衍生。 其他业务 本业务分部范围包括不能直接归属上述分部的本集团其余业务，及未能合理地分配的若干总行资产、负

791、债、收入或支出。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 128 八八 经营分部经营分部(续续) 2. 业务经营分部业务经营分部(续续) 公司公司 银行业银行业务务 个个人人 银行业务银行业务 资金资金 运营运营业务业务 其他其他业务业务 合计合计 2017 年年 利息净收入 208,829 174,776 53,649 4,676 441,930 外部利息收入 288,486 158,017 260,417 6,779 713,699 外部利息支出 (84,260) (143,031) (42,375) (2,103) (271,7

792、69) 内部利息收入/(支出) 4,603 159,790 (164,393) - - 手续费及佣金净收入 37,458 34,150 (2) 1,297 72,903 手续费及佣金收入 42,349 41,572 - 1,336 85,257 手续费及佣金支出 (4,891) (7,422) (2) (39) (12,354) 投资损益 307 (330) 4,915 1,386 6,278 其中：对联营企业的投资 损益 - - - 14 14 公允价值变动损益 31 (5,300) (13,437) 510 (18,196) 汇兑损益 - - 10,909 112 11,021 其他业务收

793、入 7 - 116 22,982 23,105 税金及附加 (2,273) (1,265) (1,296) (119) (4,953) 业务及管理费 (67,215) (86,071) (21,030) (2,694) (177,010) 资产减值损失 (92,610) (3,610) (391) (1,555) (98,166) 其他业务成本 2,205 - - (23,759) (21,554) 营业利润 86,739 112,350 33,433 2,836 235,358 加：营业外收入 2,701 2,634 440 96 5,871 减：营业外支出 (886) (846) - (1

794、9) (1,751) 利润总额 88,554 114,138 33,873 2,913 239,478 减：所得税费用 (46,345) 净利润 193,133 2017 年年 12 月月 31 日日 分部资产 6,584,597 4,468,376 9,635,618 267,040 20,955,631 其中：投资联营企业 - - - 227 227 未分配资产 97,751 总资产 21,053,382 分部负债 (7,306,002) (10,302,042) (1,826,344) (156,668) (19,591,056) 未分配负债 (32,929) 总负债 (19,623,9

795、85) 补充信息： 折旧和摊销费用 3,590 10,683 3,744 262 18,279 资本性支出 2,526 7,518 2,635 2,936 15,615 信贷承诺 1,234,005 514,873 - - 1,748,878 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 129 八八 经营分部经营分部(续续) 2. 业务经营分部业务经营分部(续续) 公司公司 银行业银行业务务 个个人人 银行业务银行业务 资金资金 运营运营业务业务 其他其他业务业务 合计合计 2016 年年 利息净收入 188,893 154,403 51

796、,256 3,552 398,104 外部利息收入 281,890 135,229 235,294 4,777 657,190 外部利息支出 (89,004) (148,393) (20,464) (1,225) (259,086) 内部利息(支出)/收入 (3,993) 167,567 (163,574) - - 手续费及佣金净收入 50,146 39,567 (2) 1,224 90,935 手续费及佣金收入 53,339 46,209 - 1,271 100,819 手续费及佣金支出 (3,193) (6,642) (2) (47) (9,884) 投资损益 462 (13) (3,25

797、5) 746 (2,060) 其中：对联营企业的投资 损益 - - - (9) (9) 公允价值变动损益 110 (1,626) 8,364 289 7,137 汇兑损益 - - (56) (42) (98) 其他业务收入 7 - 10 11,981 11,998 税金及附加 (7,071) (3,971) (249) (158) (11,449) 业务及管理费 (66,449) (85,094) (20,703) (2,767) (175,013) 资产减值损失 (55,612) (24,051) (6,187) (596) (86,446) 其他业务成本 3,467 - - (11,980

798、) (8,513) 营业利润 113,953 79,215 29,178 2,249 224,595 加：营业外收入 2,146 1,884 - 73 4,103 减：营业外支出 28 (618) - (1,484) (2,074) 利润总额 116,127 80,481 29,178 838 226,624 减：所得税费用 (42,564) 净利润 184,060 2016 年年 12 月月 31 日日 分部资产 6,332,417 3,730,943 9,223,479 200,035 19,486,874 其中：投资联营企业 - - - 213 213 未分配资产 83,187 总资产

799、19,570,061 分部负债 (6,778,331) (9,760,885) (1,542,284) (150,556) (18,232,056) 未分配负债 (16,414) 总负债 (18,248,470) 补充信息： 折旧和摊销费用 3,822 11,298 3,797 120 19,037 资本性支出 3,740 11,054 3,715 4,412 22,921 信贷承诺 1,234,807 399,527 - - 1,634,334 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 130 八八 经营分部经营分部(续续) 3. 县

800、域县域金融金融业务业务及城市金融业务分部及城市金融业务分部 本集团县域金融业务及城市金融业务分部如下： 县域金融业务 本集团县域金融业务旨在通过遍布中国境内的县及县级市的所有经营机构向县域客户提供广泛的金融产品和服务。这些产品和服务主要包括贷款、存款、银行卡服务以及中间业务。 城市金融业务 本集团城市金融业务包括不在县域金融业务覆盖范围的其他所有业务，以及境外业务及子公司。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 131 八八 经营分部经营分部(续续) 3. 县域金融业务及城市金融业务分部县域金融业务及城市金融业务分部(续续) 县域县

801、域金融金融业务业务 城市金融城市金融业务业务 抵销抵销 合计合计 2017 年年 利息净收入 176,944 264,986 - 441,930 外部利息收入 157,305 556,394 - 713,699 外部利息支出 (86,537) (185,232) - (271,769) 内部利息收入/(支出) 106,176 (106,176) - - 手续费及佣金净收入 30,019 42,884 - 72,903 手续费及佣金收入 34,442 50,815 - 85,257 手续费及佣金支出 (4,423) (7,931) - (12,354) 投资损益 92 6,186 - 6,278

802、 其中：对联营企业的投资 损益 - 14 - 14 公允价值变动损益 (1,411) (16,785) - (18,196) 汇兑损益 420 10,601 - 11,021 其他业务收入 1,513 21,592 - 23,105 税金及附加 (1,438) (3,515) - (4,953) 业务及管理费 (81,325) (95,685) - (177,010) 资产减值损失 (44,474) (53,692) - (98,166) 其他业务成本 (826) (20,728) - (21,554) 营业利润 79,514 155,844 - 235,358 加：营业外收入 4,023 1

803、,848 - 5,871 减：营业外支出 (326) (1,425) - (1,751) 利润总额 83,211 156,267 - 239,478 减：所得税费用 (46,345) 净利润 193,133 2017 年年 12 月月 31 日日 分部资产 7,585,643 13,400,362 (30,374) 20,955,631 其中：投资联营企业 - 227 - 227 未分配资产 97,751 总资产 21,053,382 分部负债 (7,097,974) (12,523,456) 30,374 (19,591,056) 未分配负债 (32,929) 总负债 (19,623,985

804、) 补充信息： 折旧和摊销费用 8,395 9,884 - 18,279 资本性支出 4,440 11,175 - 15,615 信贷承诺 449,431 1,299,447 - 1,748,878 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 132 八八 经营分部经营分部(续续) 3. 县域金融业务及城市金融业务分部县域金融业务及城市金融业务分部(续续) 县域县域金融金融业务业务 城市金融城市金融业务业务 抵销抵销 合计合计 2016 年年 利息净收入 157,809 240,295 - 398,104 外部利息收入 143,479 5

805、13,711 - 657,190 外部利息支出 (88,268) (170,818) - (259,086) 内部利息收入/(支出) 102,598 (102,598) - - 手续费及佣金净收入 31,887 59,048 - 90,935 手续费及佣金收入 35,605 65,214 - 100,819 手续费及佣金支出 (3,718) (6,166) - (9,884) 投资损益 17 (2,077) - (2,060) 其中：对联营企业的投资损益 - (9) - (9) 公允价值变动损益 19 7,118 - 7,137 汇兑损益 692 (790) - (98) 其他业务收入 933

806、 11,065 - 11,998 税金及附加 (3,466) (7,983) - (11,449) 业务及管理费 (81,411) (93,602) - (175,013) 资产减值损失 (44,186) (42,260) - (86,446) 其他业务成本 1,170 (9,683) - (8,513) 营业利润 63,464 161,131 - 224,595 加：营业外收入 2,954 1,149 - 4,103 减：营业外支出 (498) (1,576) - (2,074) 利润总额 65,920 160,704 - 226,624 减：所得税费用 (42,564) 净利润 184,0

807、60 2016 年年 12 月月 31 日日 分部资产 7,040,416 12,554,090 (107,632) 19,486,874 其中：投资联营企业 - 213 - 213 未分配资产 83,187 总资产 19,570,061 分部负债 (6,598,859) (11,740,829) 107,632 (18,232,056) 未分配负债 (16,414) 总负债 (18,248,470) 补充信息： 折旧和摊销费用 8,855 10,182 - 19,037 资本性支出 5,494 17,427 - 22,921 信贷承诺 380,806 1,253,528 - 1,634,33

808、4 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 133 九九 关联方关联方关系关系及及交易交易 1. 财政部财政部 于 2017 年 12 月 31 日，财政部直接持有本行 39.21%(2016 年 12 月 31 日：39.21%)的普通股股权。 财政部是国务院的组成部门，主要负责国家财政收支和税收政策等。 本集团与财政部进行的日常业务交易，按正常商业条款进行。主要余额及交易的详细情况如下： (1) 年末余额 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 资产 持有国债及特别国债 604,345 64

809、0,131 应收财政部款项(附注七、11) 271,678 272,023 应收利息 国债及特别国债 6,132 7,648 应收财政部款项 125 3,802 其他应收款 10,147 13,147 负债 应付财政部款项(附注七、29) 3,154 26,293 财政部存入款项 8,127 10,265 应付利息 44 23 其他负债代理兑付国债 87 102 (2) 本年交易形成的损益 2017 年年 2016 年年 利息收入 28,778 29,607 利息支出 (213) (189) 手续费及佣金收入 1,009 15,072 (3) 利率区间 2017 年年 2016 年年 (%)

810、(%) 债券投资及应收财政部款项 2.25-9.00 1.94-9.00 财政部存入款项 0.05-2.12 0.05-1.76 (4) 国债兑付承诺详见附注十一、7 国债兑付承诺。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 134 九九 关联方关联方关系关系及及交易交易(续续) 2. 汇金公司汇金公司 中央汇金投资有限责任公司(以下简称“汇金公司”)是中国投资有限责任公司的全资子公司，注册地为中国北京。汇金公司经国务院授权对国有金融机构进行股权投资，不从事其他商业性经营活动。汇金公司代表中国政府依法行使对本行的权利和义务。 于 201

811、7 年 12 月 31 日，汇金公司直接持有本行 40.03%(2016 年 12 月 31 日：40.03%)的普通股股权。 与汇金公司的交易与汇金公司的交易 本集团与汇金公司进行的日常业务交易，按正常商业条款进行。主要余额及交易的详细情况如下： (1) 年末余额 (2) 本年交易形成的损益 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 资产 发放贷款和垫款 28,000 - 债券投资 13,839 12,103 应收利息 771 145 负债 本行发行的保本理财产品 15,000 7,000 汇金公司存入款项 5,301 27 应付利息 122 49 20

812、17 年年 2016 年年 利息收入 1,029 463 利息支出 (903) (518) 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 135 九九 关联方关联方关系关系及及交易交易(续续) 2. 汇金公司汇金公司(续续) 与汇金公司的交易与汇金公司的交易(续续) (3) 利率区间 与汇金旗下公司的交易与汇金旗下公司的交易 根据中央政府的指导，汇金公司对部分银行及非银行金融机构进行股权投资。本集团与这些银行及非银行金融机构在正常的商业条款下进行日常业务交易。本集团与这些银行及非银行金融机构交易的相关余额如下： 年末余额 2017 年年 2

813、016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 资产 存放同业及其他金融机构款项 28,959 120,985 贵金属租出 2,061 930 拆出资金 42,563 56,783 衍生金融资产 4,642 2,671 买入返售金融资产 30,335 74,740 发放贷款和垫款 17,548 12,876 债券投资 742,623 817,129 负债 同业及其他金融机构存放款项 39,220 63,007 拆入资金 44,498 85,744 衍生金融负债 1,929 2,238 卖出回购金融资产款 16,405 12,438 权益 其他权益工具 2,000 2,000 表外

814、项目 本行发行的非保本理财产品 2,943 22,642 2017 年年 2016 年年 (%) (%) 发放贷款和垫款 3.92-4.35 - 债券投资 3.32-4.98 3.16-4.20 本行发行的保本理财产品 2.95-4.41 2.90-5.00 汇金公司存入款项 1.26-1.76 1.38-2.80 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 136 九九 关联方关联方关系关系及及交易交易(续续) 3. 本行的控股子公司本行的控股子公司 本行与控股子公司的交易以一般交易价格为定价基础，按正常商业条款进行。 主要余额及交易的

815、详细情况如下： (1) 年末余额 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 资产 存放同业及其他金融机构款项 - 3 拆出资金 11,067 11,411 发放贷款和垫款 3,649 4,398 应收利息 68 68 其他资产 7 6 负债 同业及其他金融机构存放款项 4,771 5,887 拆入资金 160 1,041 吸收存款 2,117 1,758 应付利息 42 44 表外项目 开出保函及担保 10,357 11,388 (2) 本年交易形成的损益 2017 年年 2016 年年 利息收入 312 144 手续费及佣金收入 925 810 其他业务

816、收入 20 16 利息支出 (141) (29) 业务及管理费 (29) (28) 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 137 九九 关联方关系及交易关联方关系及交易(续续) 3. 本行的控股子公司本行的控股子公司(续续) (3) 利率区间 4. 本集团的联营企业本集团的联营企业 本集团与联营企业的交易以一般交易价格为定价基础，按正常商业条款进行。 主要余额及交易的详细情况如下： (1) 年末余额 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 拆出资金 133 183 (2) 利率区间 2017

817、年年 2016 年年 (%) (%) 拆出资金 0.10 0.02-0.30 于 2017 年度和 2016 年度，本集团与联营企业间的交易损益金额不重大。 5. 关键管理人员关键管理人员 关键管理人员是指有权并负责计划、指挥和控制本集团活动的人员。本集团关联方还包括关键管理人员及其关系密切的家庭成员，以及关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的其他企业。本集团于日常业务中与上述关键管理人员及其关联方进行正常的银行业务交易。于 2017 年 12 月 31 日，本集团对上述关键管理人员及其关联方的发放贷款和垫款余额为人民币 305.84 万元(2016 年 12 月

818、31 日：人民币 490.86 万元)。 2017 年年 2016 年年 (%) (%) 拆出资金 0.01-5.15 0.01-3.29 发放贷款和垫款 1.73-4.79 1.73-4.13 同业及其他金融机构存放款项 0.01-5.20 0.00-4.90 拆入资金 0.10-2.30 1.15-1.25 吸收存款 0.30-2.94 0.30-2.94 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 138 九九 关联方关系及交易关联方关系及交易(续续) 5. 关键管理人员关键管理人员(续续) 董事及其他关键管理人员的薪酬总额列示如下

819、： 2017 年年 2016 年年(重述重述) (人民币万元) (人民币万元) 薪酬及福利 852 1,067 根据国家有关部门的规定，该等关键管理人员 2017 年度的薪酬总额尚未最终确定，但集团管理层预计上述金额与最终确认的薪酬差额不会对本集团 2017 年度的财务报表产生重大影响。实际薪酬总额将待确认并获得批准之后再行披露。 本行关键管理人员 2016 年的薪酬总额于 2016 年度财务报表发布时尚未最终确 定。2016 年度计入损益的关键管理人员薪酬为人民币 843 万元。该等薪酬总额于 2017 年 8 月 30 日最终确定为人民币 1,067 万元，本行进行了补充公告。比较数据已进

820、行重新列报。 6. 企业年金企业年金 除正常的供款外，本集团与本行设立的年金计划的交易及余额如下： (1) 年末余额 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 企业年金存入款项 135 16,367 应付利息 - 619 (2) 本年交易形成的损益 2017 年年 2016 年年 利息支出 (225) (394) (3) 利率区间 2017 年年 2016 年年 (%) (%) 企业年金存入款项 0.72-6.20 0.72-6.20 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 139 十十 在其他主

821、体中的权益在其他主体中的权益 1. 在子公司中的权益在子公司中的权益 (1) 通过设立或投资等方式取得的主要子公司 注册公司名称注册公司名称 成立时间成立时间 注册地注册地/ 主要经营地主要经营地 实收资本实收资本 持股比例持股比例 (%) 享有表决权享有表决权 比例比例(%) 业务性质业务性质 及经营范围及经营范围 农银财务有限公司 1988 年 中国香港 港币 588,790,000 元 100.00 100.00 投资 农银国际控股有限公司 2009 年 中国香港 港币 4,113,392,449 元 100.00 100.00 投资 农银金融租赁有限公司 2010 年 中国上海 人民币

822、 3,000,000,000 元 100.00 100.00 融资租赁 中国农业银行(英国)有限公司 2011 年 英国伦敦 美元 100,000,000 元 100.00 100.00 银行 农银汇理基金管理有限公司 2008 年 中国上海 人民币 200,000,001 元 51.67 51.67 基金管理 克什克腾农银村镇银行有限责任公司 2008 年 中国内蒙古 人民币 19,600,000 元 51.02 51.02 银行 湖北汉川农银村镇银行有限责任公司 (i) 2008 年 中国湖北 人民币 31,000,000 元 50.00 66.67 银行 绩溪农银村镇银行有限责任公司 2

823、010 年 中国安徽 人民币 29,400,000 元 51.02 51.02 银行 安塞农银村镇银行有限责任公司 2010 年 中国陕西 人民币 20,000,000 元 51.00 51.00 银行 浙江永康农银村镇银行有限责任公司 2012 年 中国浙江 人民币 210,000,000 元 51.00 51.00 银行 厦门同安农银村镇银行有限责任公司 2012 年 中国福建 人民币 100,000,000 元 51.00 51.00 银行 中国农业银行(卢森堡)有限公司 2014 年 卢森堡卢森堡 欧元 20,000,000 元 100.00 100.00 银行 中国农业银行(莫斯科)

824、有限公司 2014 年 俄罗斯莫斯科 卢布 1,400,000,000 元 100.00 100.00 银行 农银金融资产投资有限公司 (ii) 2017 年 中国北京 人民币 10,000,000,000 元 100.00 100.00 债转股及配套支持业务 于 2017 年度和 2016 年度，除新设立的子公司外，本行对上述子公司的持股比例及享有表决权比例没有变化。 (i) 湖北汉川农银村镇银行有限责任公司董事会三名董事中由本行委任两名董事，本行对该行拥有实际控制权，因此将其纳入财务报表合并范围。 (ii) 于 2017 年度，本行新增设立农银金融资产投资有限公司。 中国农业银行股份有限公

825、司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 140 十十 在其他主体中的权益在其他主体中的权益(续续) 1. 在子公司中的权益在子公司中的权益(续续) (2) 非同一控制下企业合并取得的子公司 注册公司名称注册公司名称 成立时间成立时间 注册地注册地/ 主要经营地主要经营地 实收资本实收资本 持股比例持股比例 (%) 享有表决权享有表决权 比例比例(%) 业务性质业务性质 及经营范围及经营范围 农银人寿保险股份有限公司 2005 年 中国北京 人民币 2,949,916,475 元 51.00 51.00 人寿保险 本行于 2012 年 12 月 31 日收购

826、嘉禾人寿保险股份有限公司 51%的股权成为其控股股东，并将其更名为农银人寿保险股份有限公司。由于该交易，本集团于 2012 年 12 月 31 日确认商誉计人民币 13.81 亿元。 于 2016 年度，本行及其他股东对农银人寿增资人民币 37.61 亿元，使得农银人寿实收资本增加人民币 9.17 亿元，资本公积增加 人民币 28.44 亿元。增资后，本集团对该子公司的持股比例及享有表决权比例仍为 51%。其他股东的增资金额为人民币 18.43 亿元。 于 2017 年度和 2016 年度，该项商誉未发生明显的减值迹象。 2. 在联营企业中的权益在联营企业中的权益 注册公司名称注册公司名称 成

827、立时间成立时间 注册地注册地/ 主要经营地主要经营地 注册资本注册资本 持股比例持股比例(%) 享有表决权享有表决权 比例比例(%) 业务性质业务性质 及经营范围及经营范围 中刚非洲银行 2015 年 刚果共和国 布拉柴维尔 中非法郎53,342,800,000 元 50.00 50.00 银行 于 2015 年 5 月 28 日，本行与其他投资者出资设立的中刚非洲银行取得当地监管机构批准的银行业营业执照。本行享有中刚非洲银行 50%的股东权益及表决权。本行对中刚非洲银行的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 中国农业银行股份有限公司 财务报表

828、附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 141 十十 在其他主体中的权益在其他主体中的权益(续续) 3. 在结构化主体中的权益在结构化主体中的权益 (1) 纳入合并范围内的结构化主体 本集团发行及管理的保本型理财产品 本集团发行及管理的保本型理财产品，集团对此等理财产品的本金提供承诺，并且将此等理财的投资和相应负债产品金额分别计入以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债。 其他纳入合并范围的结构化主体 本集团其他纳入合并范围的结构化主体包括本集团发行、管理和/或投资的部分信托计划、资产管理计划、基金产品以及资产证券化产品。由于本集团对此类结构化主体拥有权

829、力，通过参与相关活动享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报，因此本集团对此类结构化主体存在控制。 于 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 ， 纳 入 合 并 范围 的 结 构 化 主 体 的资产 规 模 为 人民币 4,824.41 亿元(2016 年 12 月 31 日：人民币 3,061.77 亿元)。 (2) 未纳入合并范围内的结构化主体 本集团发行及管理的未纳入合并范围的结构化主体 本集团发行及管理的未纳入合并范围的结构化主体主要包括非保本理财产品，本集团未对此等理财产品的本金和收益提供任何承诺。理财业务主体主要投资于货币市场工具、债券以及信贷资产等固定收益

830、类资产。作为这些产品的管理人，本集团代理客户将募集到的理财资金根据产品合同的约定投入相关基础资产，根据产品运作情况分配收益给投资者。 于 2017 年 12 月 31 日，非保本理财产品投资的资产规模为人民币 15,805.27 亿元 (2016 年 12 月 31 日：人民币 13,790.09 亿元)，相应的本集团发行的未到 期非保本理财产品的发售规模为人民币 13,688.78 亿元(2016 年 12 月 31 日： 人民币 12,993.75 亿元)。于 2017 年度，本集团于非保本型理财产品中获得的利益主要包括手续费及佣金净收入计人民币 76.45 亿元(2016 年：人民币 8

831、3.13 亿元)，以及本集团与非保本理财产品资金拆借及买入返售交易产生的利息净收入计 人民币 8.03 亿元(2016 年：人民币 2.61 亿元)。 本集团与理财业务主体进行了拆出资金和买入返售的交易，上述交易基于市场价格进行定价。这些交易的余额代表了本集团对理财业务主体的最大风险敞口。 于 2017 年度，上述拆出资金和买入返售交易金额平均敞口以及加权平均期限分别为人民币 231.68 亿元以及 5.31 天(2016 年：人民币 87.76 亿元以及 3.06 天)， 于 2017 年 12 月 31 日的敞口为人民币 848.62 亿元(2016 年 12 月 31 日： 人民币 1,

832、256.27 亿元)。上述交易并非本集团的合同义务。于 2017 年 12 月 31 日和2016 年 12 月 31 日，所有上述敞口金额均计入拆出资金和买入返售中。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 142 十十 在其他主体中的权益在其他主体中的权益(续续) 3. 在结构化主体中的权益在结构化主体中的权益(续续) (3) 未纳入合并范围内的结构化主体(续) 本集团发行及管理的未纳入合并范围的结构化主体(续) 于 2017 年度和 2016 年度，本集团与理财业务主体或任一第三方之间不存在由于上述理财产品导致的、增加本集团风险

833、的协议性流动性安排、担保或其他承诺，亦不存在本集团优先于其他方承担理财产品损失的条款。于 2017 年度和 2016 年度，本集团发行的非保本理财产品对本集团利益未造成损失，也未遇到财务困难。 本集团持有投资的其他未纳入合并范围的结构化主体 为了更好地运用资金获取收益，本集团投资于部分其他机构发行或管理的未纳入合并范围的结构化主体，相关损益列示在投资损益以及利息收入中。这些未合并结构化主体主要为本集团投资的资产管理产品、基金产品及资产支持证券。于 2017 年 12 月 31 日，本集团持有以上未纳入合并范围的结构化主体的账面价值和由此产生的最大风险敞口为人民币 452.30 亿元(2016

834、年 12 月 31 日： 人民币 344.63 亿元)，于本集团财务报表的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资及应收款项类投资分类中列示。上述本集团持有投资的未纳入合并范围的结构化主体的总体规模，无公开可获得的市场资料。 十一十一 或有事项及承诺或有事项及承诺 1. 法律诉讼法律诉讼及及其他其他 本 行 及 子 公 司 在 正 常 业 务 过 程 中 因 若 干 法 律 诉 讼 事 项 作 为 被 告 人 。 于 2017 年 12 月 31 日，根据法庭判决或者法律顾问的意见，本集团及本行已作出的准备为人民币 62.40 亿元(2016 年 12 月

835、 31 日：人民币 60.30 亿元)，并在附注七、27预计负债中进行了披露。本集团管理层认为该等法律诉讼的最终裁决结果不会对本集团的财务状况或经营产生重大影响。 于 2016 年 9 月 28 日，本行及纽约分行共同与美国纽约联邦储备银行签署一项禁止令。于 2016 年 11 月 4 日，本行及纽约分行共同与美国纽约金融服务局签署一项同意令，并向美国纽约金融服务局支付罚金。本行及纽约分行正在积极回应上述两项指令下的相关要求。 于 2016 年 12 月 31 日，上述支付的罚金已反映在本集团的 2016 年度财务报表中。相关美国监管机构是否会采取进一步的监管行动，是基于执行该等指令下相关要求

836、后的监管结论，本集团认为目前无法估计。因此未予计提预计负债。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 143 十一十一 或有事项及承诺或有事项及承诺(续续) 2. 资本支出承诺资本支出承诺 本集团本集团 本行本行 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日 已签订合同但未拨付 5,062 4,951 4,932 4,316 此外，于 2017 年 12 月 31 日，本集团无对被投资单位的股权投资承诺，本 行对子公司农银

837、汇理基金管理有限公司的股权投资承诺金额为人民币 8.0 亿元； (2016 年 12 月 31 日：本集团无对被投资单位的股权投资承诺，本行对被投资 单位的股权投资承诺金额为 42.5 亿港元，于 2017 年 12 月 31 日，本次增资尚未完成)。 3. 信贷信贷承承诺诺 本集团本集团 本行本行 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日 贷款承诺 其中：原到期日在 1 年 以下 58,038 38,433 58,038 38,433 原到期日在 1 年 以上(含 1 年)

838、669,524 549,968 669,524 549,968 小计 727,562 588,401 727,562 588,401 银行承兑汇票 233,788 312,255 233,788 312,255 信用卡承诺 426,668 323,217 426,668 323,217 开出保函及担保 220,826 229,177 232,483 241,314 开出信用证 140,034 181,284 140,034 181,284 合计 1,748,878 1,634,334 1,760,535 1,646,471 信贷承诺包括对客户提供的信用卡授信额度和一般信用额度，该一般信用额度可

839、以通过贷款或开出信用证、开出保函及担保或银行承兑汇票等形式实现。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 144 十一十一 或有事项及承诺或有事项及承诺(续续) 4. 经营租赁承诺经营租赁承诺 本集团作为承租人对外签订的不可撤销的经营租赁合约项下最低租赁付款额到期情 况如下： 本集团本集团 本行本行 2017 年年 2016 年年 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 1 年以内 3,892 3,948 3,765 3,931 1 至 2 年 2

840、,950 3,051 2,854 3,035 2 至 3 年 2,023 2,262 1,971 2,262 3 至 5 年 2,069 2,451 2,028 2,438 5 年以上 1,005 1,255 985 1,255 合计 11,939 12,967 11,603 12,921 于 2017 年度，本集团及本行于业务及管理费(附注七、44 业务及管理费)中 确认的经营租赁费用分别为人民币 49.90 亿元和人民币 48.26 亿元(2016 年： 人民币 51.90 亿元和人民币 50.35 亿元)。 5. 融资租赁融资租赁承诺承诺 于 2017 年 12 月 31 日，本集团无作

841、为出租人对外签订的不可撤销的融资租赁合约承诺(2016 年：人民币 3.38 亿元)；于 2017 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日，本行无作为出租人对外签订的不可撤销的融资租赁合约承诺。 于 2017 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日，本行无应收融资租赁款余额，本集团记录在发放贷款和垫款中的应收融资租赁款总额分别为人民币 365.00 亿元和 人民币 382.45 亿元，其剩余期限情况如下： 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 145 十一十一 或有事项及承诺或有事项及承诺(续

842、续) 5. 融资租赁融资租赁承诺承诺(续续) 本集团本集团 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 已逾期 3,317 4,256 1 年以内 6,235 7,643 1 至 5 年 17,245 17,748 5 年以上 9,703 8,598 合计 36,500 38,245 6. 担保担保物物 (1) 作为担保物的资产 被用作卖出回购质押物的资产账面价值如下： 本集团本集团 本行本行 2017 年年 月月日日 2016 年年 月月日日 2017 年年 月月日日 2016 年年 月月日日 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 12 月月 3

843、1 日日 12 月月 31 日日 债券 328,469 208,529 322,471 205,517 票据 183 814 183 814 合计 328,652 209,343 322,654 206,331 于 2017 年 12 月 31 日，本集团及本行卖出回购金融资产款(附注七、22)账面 价值分别为人民币 3,197.89 亿元和人民币 3,144.79 亿元(2016 年 12 月 31 日： 人民币 2,058.32 亿元和人民币 2,029.38 亿元)。回购协议均在协议生效起 12 个月内到期。 卖出回购交易中，部分属于卖断式交易，相关担保物权利已转移给交易对手，见附注十二

844、、金融资产的转移。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 146 十一十一 或有事项及承诺或有事项及承诺(续续) 6. 担保担保物物(续续) (1) 作为担保物的资产(续) 此外，本集团部分债券投资及存放同业款项按监管要求用作衍生或向中央银行 借款等交易的抵质押物。于 2017 年 12 月 31 日，本集团及本行上述抵质押 物账面价值为人民币 7,034.92 亿元(2016 年 12 月 31 日：本集团及本行为 人民币 3,651.53 亿元)。 (2) 收到的担保物 本集团在相关证券借贷业务和买入返售(附注七、6 买入返售金

845、融资产)业务中接受了 债券和票据作为抵质押物。于 2017 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日，本集团 无可以出售或再次向外抵押的抵质押物。 7. 国债兑付承诺国债兑付承诺 本集团受财政部委托作为其代理人承销国债。国债持有人可以要求提前兑付持有的 国债，而本集团亦有义务对国债履行兑付责任。本集团国债提前兑付金额为国债本 金及根据提前兑付协议决定的应付利息。 于 2017 年 12 月 31 日，本集团及本行具有提前兑付义务的国债本金余额为 人民币 654.19 亿元(2016 年 12 月 31 日：人民币 565.55 亿元)。上述国债的原始期 限为三至五年不等。管理

846、层认为在该等国债到期日前，本集团所需提前兑付的国债 金额并不重大。 财政部对提前兑付的国债不会即时兑付，但会在国债到期时兑付本金和按发行协议 约定支付利息。 8. 证券承销承诺证券承销承诺 于 2017 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日，本集团均无未履行的证券承销承诺。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 147 十十二二 金融资产的转移金融资产的转移 在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转移给第三方或者特殊目的主体，这些金融资产转移若符合终止确认条件，相关金融资产全部或部分终止确认。当

847、本集团保留了已转移资产的绝大部分风险与回报时，相关金融资产转移不符合终止确认的条件，本集团继续确认上述资产。 信贷资产证券化信贷资产证券化 在日常交易中，本集团将信贷资产出售给特殊目的信托，再由特殊目的信托向投资者发行资产支持证券。根据附注四、8(4)和附注五、7 的判断标准，本集团会按照风险和报酬的保留程度及是否放弃了控制，分析判断是否终止确认相关信贷资产。 于 2017 年 12 月 31 日，未到期的已转让信贷资产减值前账面原值为 人民币 245.31 亿元(2016 年 12 月 31 日：人民币 183.64 亿元)。其中，对于不良信贷资产转让账面原值人民币 117.23 亿元(20

848、16 年 12 月 31 日：人民币 101.54 亿元)，本集团认为符合完全终止确认条件。对于信贷资产转让账面原值人民币 128.08 亿元 (2016 年 12 月 31 日：人民币 82.10 亿元)，本集团继续涉入了该转让的信贷资产。于 2017 年 12 月 31 日，本集团继续确认的资产价值为人民币 29.41 亿元 (2016 年 12 月 31 日：人民币 7.12 亿元)，并已划分为发放贷款和垫款。同时本集团由于该事项确认了相同金额的继续涉入资产和继续涉入负债。 不良贷款转让不良贷款转让 于 2017 年度，本集团通过向第三方转让或发行资产证券化产品的方式共处置不良贷款账面余

849、额人民币 543.31 亿元(2016 年：人民币 729.69 亿元)。其中，通过上述资产证券化方式处置人民币 15.69 亿元(2016 年：人民币 101.54 亿元)。本集团根据附注四、8(4)和附注五、7 中所列示的标准进行了评估，认为转让的不良贷款可以完全终止确认。 卖断式卖出回购交易卖断式卖出回购交易 在卖出回购交易中，作为抵押品而转移的金融资产未终止确认(附注四、9)。于 2017 年 12 月 31 日，相关担保物权利已转移给交易对手的卖断式交易所对应的债券投资金额为人民币 406.47 亿元(2016 年 12 月 31 日：人民币 140.87 亿元)，已包括在附注十一、

850、6 担保物的披露中。 证券借出证券借出交易交易 于证券借出交易中，交易对手在本集团无任何违约的情况下，可以将上述证券出售或再次用于担保，但同时需承担在协议规定的到期日将上述证券归还于本集团的义务。对于上述交易，本集团认为本集团保留了相关证券的绝大部分风险和报酬，故未对相关证券进行终止确认。于 2017 年 12 月 31 日，本集团在证券借出交易中转让资产的账面价值为人民币 673.73 亿元(2016 年 12 月 31 日：人民币 154.15 亿元)。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 148 十十三三 金融金融风险管理风

851、险管理 1. 概述概述 本集团金融风险管理的目标是在满足监管部门、存款人和其他利益相关者对银行稳健经营要求的前提下，在可接受的风险范围内，实现投资者利益的最大化。 本集团通过制定风险管理政策，设定适当的风险限额及控制程序以识别、分析、监控和报告风险情况，通过银行信息系统提供开展风险管理活动的相关及时信息。本集团还定期复核风险管理政策及相关系统，以反映市场、产品及行业最佳做法的新变化。 本集团面临的风险主要包括信用风险、市场风险及流动性风险等。其中，市场风险包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 2. 风险管理框架风险管理框架 本集团董事会负责制定本集团总体风险偏好，审议和批准本集团风险管理的目

852、标和战略。 风险管理框架包括：本集团高级管理层负有整体管理责任，负责风险管理的各个方面，包括实施风险管理策略、措施和信贷政策，批准风险管理的内部制度、措施和程序，设立风险管理部等相关部门来管理集团的主要风险。 3. 信用风险信用风险 3.1 信用风险管理 信用风险是指因债务人或交易对手违约而造成损失的风险。操作失误导致本集团作出未获授权或不恰当的发放贷款和垫款、资金承诺或投资，也会产生信用风险。本集团面临的信用风险，主要源于本集团的发放贷款和垫款、资金运营业务以及表外信用风险敞口。 本集团信用风险管理组织体系主要由董事会及其下设风险管理委员会、高级管理层及其下设风险管理委员会、贷款审查委员会、

853、资产处置委员会以及风险管理部、信用管理部、信用审批部和各前台客户部门等构成，实施集中统一管理和分级授权。 本集团对包括授信调查和申报、授信审查审批、贷款发放、贷后监控和不良贷款管理等环节的信贷业务全流程实行规范化管理，通过严格规范信贷操作流程，强化贷前调查、评级授信、审查审批、放款审核和贷后监控全流程管理，提高押品风险缓释效果，加快不良贷款清收处置，推进信贷管理系统升级改造等手段以全面提升本集团的信用风险管理水平。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 149 十十三三 金融金融风险管理风险管理(续续) 3. 信用信用风险风险(续续

854、) 3.1 信用风险管理(续) 2017 年，本行认真贯彻落实国家宏观调控政策，完善信用风险管理体系建设。持续优化信贷结构，加强重点领域风险防控和行业风险限额管理，及时化解各类风险隐患。拓宽不良贷款清收处置渠道，保持资产质量稳定。 除信贷资产会给本集团带来信用风险外，对于资金业务，本集团通过谨慎选择具备适当信用水平的同业及其他金融机构作为交易对手、平衡信用风险与投资收益率、综合参考内外部信用评级信息、分级授信，并运用适时的额度管理系统审查调整授信额度等方式，对资金业务的信用风险进行管理。此外，本集团为客户提供表外承诺和担保业务，因此存在客户违约而需本集团代替客户付款的可能性，并承担与贷款相近的

855、风险，因此本集团对此类业务适用信贷业务相类似的风险控制程序及政策来降低该信用风险。 3.2 减值评估 减值评估的主要因素 本集团根据银监会贷款风险分类指引要求，制定贷款风险分类管理相关制度，实行贷款五级分类管理，按照风险程度将贷款形态划分为正常、关注、次级、可疑和损失五个级次，后三类被视为已减值贷款和垫款。对于贷款减值的主要考虑为偿贷的可能性和贷款本息的可回收性，主要评估因素包括：借款人还款能力、还款记录、还款意愿、贷款项目盈利能力、担保和抵质押物以及贷款偿还的法律责任等。本集团通过个别评估和组合评估的方式来计提贷款损失准备。 发放贷款和垫款五级分类的主要定义列示如下： 正常类：借款人能够履行

856、合同，没有足够理由怀疑信贷资产本息不能按时足额偿还。 关注类：尽管借款人目前有能力偿还信贷资产本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。 次级类：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法及时、足额偿还信贷资产本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。 可疑类：借款人无法足额偿还信贷资产本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。 损失类：在采取所有可能的措施或必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。 对于除以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产以外的债权性投资，本集团在每个报告期末评估是否存在减值迹象，并根据适用情况，分别采用个别或组合识别减值的方式评估债

857、权性投资的减值情况。对于已减值的可供出售金融资产，其减值损失准备的金额等于当前未实现损失，并计入利润表。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 150 十十三三 金融金融风险管理风险管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.3 最大信用风险敞口信息 不考虑任何所持抵质押物或其他信用增级措施的最大信用风险敞口信息 在不考虑任何可利用的抵质押物或其他信用增级措施时，最大信用风险敞口信息反映了各期末信用风险敞口的最坏情况。本集团信用风险敞口主要来源于信贷业务以及资金业务。此外，表外项目如贷款承诺、信用卡承诺、银行承兑汇票、开出保函

858、及担保及信用证等也包含信用风险。 于资产负债表日，最大信用风险敞口的信息如下： 本集团本集团 本行本行 2017 年年 2016 年年 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 存放中央银行款项 2,788,122 2,700,046 2,787,869 2,699,813 存放同业及其他金融 机构款项 130,245 622,665 115,998 616,450 拆出资金 505,269 580,949 515,371 590,223 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 561,602 409,

859、846 486,635 378,667 衍生金融资产 28,284 31,460 28,150 31,430 买入返售金融资产 540,386 323,051 536,521 322,948 发放贷款和垫款 10,316,311 9,319,364 10,277,039 9,282,320 可供出售金融资产 1,398,884 1,390,678 1,377,872 1,372,170 持有至到期投资 3,489,135 2,882,152 3,477,280 2,869,711 应收款项类投资 659,223 624,547 586,826 604,991 其他金融资产 155,111 20

860、5,718 146,962 183,242 表内项目合计 20,572,572 19,090,476 20,336,523 18,951,965 表外项目 信贷承诺 1,748,878 1,634,334 1,760,535 1,646,471 合计 22,321,450 20,724,810 22,097,058 20,598,436 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 151 十十三三 金融金融风险管理风险管理(续续) 3. 信用信用风险风险(续续) 3.3 最大信用风险敞口信息(续) 本集团已采取一系列的政策和信用增级措施来

861、降低信用风险敞口至可接受水平。其中，常用的方法包括要求借款人交付保证金、提供抵质押物或担保。本集团需要取得的担保物金额及类型基于对交易对手的信用风险评估决定。对于担保物类型和评估参数本集团制定了相关指引。 担保物主要包括以下几种类型： 个人住房贷款通常以房产作为抵押物； 除个人住房贷款之外的其他个人贷款及对公贷款，通常以房地产或借款人的其他资产作为抵质押物； 买入返售协议下的抵质押物主要包括债券、票据。 本集团管理层会定期检查抵质押物市场价值，并在必要时根据相关协议要求追加担保物。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 152 十十

862、三三 金融金融风险管理风险管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.4 发放贷款和垫款 (1) 发放贷款和垫款按地区分布情况如下： 本集团本集团 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日 金额金额 比例比例(%) 金额金额 比例比例(%) 对公贷款和垫款 总行 246,123 3.7 279,658 4.4 长江三角洲 1,420,351 21.2 1,310,376 20.6 珠江三角洲 762,152 11.3 752,897 11.8 环渤海地区 1,061,001 15.8 1,001,682 15.7 中部地区 929,075 13.8

863、857,319 13.5 西部地区 1,629,197 24.3 1,463,806 22.9 东北地区 287,187 4.3 272,460 4.3 境外及其他 379,633 5.6 435,027 6.8 小计 6,714,719 100.0 6,373,225 100.0 个人贷款和垫款 总行 74 - 104 - 长江三角洲 994,938 25.0 860,092 25.6 珠江三角洲 873,154 21.8 713,500 21.3 环渤海地区 621,563 15.5 498,332 14.9 中部地区 590,247 14.7 451,954 13.5 西部地区 778,

864、946 19.4 694,461 20.8 东北地区 141,351 3.5 122,436 3.7 境外及其他 5,619 0.1 5,535 0.2 小计 4,005,892 100.0 3,346,414 100.0 发放贷款和垫款总额 10,720,611 9,719,639 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 153 十十三三 金融金融风险管理风险管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.4 发放贷款和垫款(续) (1) 发放贷款和垫款按地区分布情况如下(续)： 本行本行 2017 年年 12 月月 31 日日

865、2016 年年 12 月月 31 日日 金额金额 比例比例(%) 金额金额 比例比例(%) 对公贷款和垫款 总行 246,123 3.7 278,873 4.4 长江三角洲 1,420,114 21.3 1,310,376 20.8 珠江三角洲 763,830 11.4 754,812 11.9 环渤海地区 1,062,040 15.9 1,001,682 15.8 中部地区 929,076 13.9 857,319 13.5 西部地区 1,628,206 24.4 1,463,806 23.1 东北地区 287,187 4.3 272,460 4.3 境外及其他 339,133 5.1 39

866、5,367 6.2 小计 6,675,709 100.0 6,334,695 100.0 个人贷款和垫款 总行 74 - 85 - 长江三角洲 994,265 24.9 860,092 25.7 珠江三角洲 872,564 21.8 713,500 21.3 环渤海地区 621,143 15.5 498,332 14.9 中部地区 589,848 14.7 451,954 13.5 西部地区 778,419 19.5 694,461 20.8 东北地区 141,255 3.5 122,436 3.7 境外及其他 3,826 0.1 4,025 0.1 小计 4,001,394 100.0 3,

867、344,885 100.0 发放贷款和垫款总额 10,677,103 9,679,580 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 154 十十三三 金融金融风险管理风险管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.4 发放贷款和垫款(续) (2) 发放贷款和垫款按行业分布情况如下： 本集团本集团 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日 金额金额 比例比例(%) 金额金额 比例比例(%) 对公贷款和垫款 制造业 1,286,480 19.2 1,325,386 20.9 交通运输、仓储 和邮政

868、业 1,268,677 18.9 1,052,336 16.5 批发和零售业 405,678 6.0 497,976 7.8 电力、热力、燃气及水生产和供应业 812,850 12.1 673,621 10.6 房地产业 573,248 8.5 510,470 8.0 租赁和商务服务业 803,575 12.0 560,270 8.8 金融业 373,461 5.6 735,915 11.5 采矿业 232,699 3.5 243,396 3.8 建筑业 227,238 3.4 187,931 2.9 水利、环境和公共 设施管理业 372,581 5.5 241,365 3.8 其他行业 35

869、8,232 5.3 344,559 5.4 小计 6,714,719 100.0 6,373,225 100.0 个人贷款和垫款 个人住房 3,133,503 78.3 2,558,149 76.4 个人生产经营 205,549 5.1 232,728 7.0 个人消费 142,184 3.5 119,781 3.6 信用卡透支 317,547 7.9 242,451 7.2 其他 207,109 5.2 193,305 5.8 小计 4,005,892 100.0 3,346,414 100.0 发放贷款和垫款总额 10,720,611 9,719,639 中国农业银行股份有限公司 财务报表

870、附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 155 十十三三 金融金融风险管理风险管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.4 发放贷款和垫款(续) (2) 发放贷款和垫款按行业分布情况如下(续)： 本行本行 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日 金额金额 比例比例(%) 金额金额 比例比例(%) 对公贷款和垫款 ,254 制造业 1,281,086 19.2 1,317,493 20.9 交通运输、仓储 和邮政业 1,246,075 18.7 1,031,752 16.3 批发和零售业 405,349 6.1 496,5

871、59 7.8 电力、热力、燃气及水生产和供应业 809,993 12.1 670,853 10.6 房地产业 572,043 8.6 509,542 8.0 租赁和商务服务业 803,359 12.0 561,408 8.9 金融业 375,421 5.6 736,992 11.6 采矿业 231,302 3.5 242,757 3.8 建筑业 226,831 3.4 187,585 3.0 水利、环境和公共设施管理业 367,891 5.5 237,108 3.7 其他行业 356,359 5.3 342,646 5.4 小计 6,675,709 100.0 6,334,695 100.0

872、个人贷款和垫款 个人住房 3,130,792 78.3 2,558,129 76.5 个人生产经营 204,680 5.1 232,062 6.9 个人消费 141,329 3.5 119,098 3.6 信用卡透支 317,547 7.9 242,451 7.2 其他 207,046 5.2 193,145 5.8 小计 4,001,394 100.0 3,344,885 100.0 发放贷款和垫款总额 10,677,103 9,679,580 为与本年度财务报表列报方式保持一致，该附注项下若干个人贷款和垫款比较数据已经重新分类。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除

873、另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 156 十十三三 金融金融风险管理风险管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.4 发放贷款和垫款(续) (3) 发放贷款和垫款总额按合同约定期限及担保方式分布情况如下： 本集团本集团 2017 年年 12 月月 31 日日 1 年以内年以内 1 至至 5 年年 5 年以上年以上 合计合计 信用贷款 1,266,909 620,786 1,028,232 2,915,927 保证贷款 606,458 327,650 425,404 1,359,512 抵押贷款 817,342 409,405 3,718,936 4,945,683 质押贷款 43

874、8,651 79,322 981,516 1,499,489 合计 3,129,360 1,437,163 6,154,088 10,720,611 本集团本集团 2016 年年 12 月月 31 日日 1 年以内年以内 1 至至 5 年年 5 年以上年以上 合计合计 信用贷款 992,899 466,138 886,821 2,345,858 保证贷款 618,532 330,718 344,430 1,293,680 抵押贷款 947,139 519,723 3,127,606 4,594,468 质押贷款 786,985 69,113 629,535 1,485,633 合计 3,345

875、,555 1,385,692 4,988,392 9,719,639 本行本行 2017 年年 12 月月 31 日日 1 年以内年以内 1 至至 5 年年 5 年以上年以上 合计合计 信用贷款 1,264,478 612,960 1,015,418 2,892,856 保证贷款 602,427 324,517 418,804 1,345,748 抵押贷款 815,105 408,256 3,717,258 4,940,619 质押贷款 438,644 79,011 980,225 1,497,880 合计 3,120,654 1,424,744 6,131,705 10,677,103 中国

876、农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 157 十十三三 金融金融风险管理风险管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.4 发放贷款和垫款(续) (3) 发放贷款和垫款总额按合同约定期限及担保方式分布情况如下(续)： 本行本行 2016 年年 12 月月 31 日日 1 年以内年以内 1 至至 5 年年 5 年以上年以上 合计合计 信用贷款 991,197 460,688 874,586 2,326,471 保证贷款 615,333 326,138 335,736 1,277,207 抵押贷款 945,627 519,132 3,

877、126,985 4,591,744 质押贷款 785,943 69,060 629,155 1,484,158 合计 3,338,100 1,375,018 4,966,462 9,679,580 (4) 逾期贷款 本集团本集团 2017 年年 12 月月 31 日日 逾期逾期 1 逾期逾期 91 逾期逾期 361 天天 逾期逾期 3 年年 以上以上 至至 90 天天 至至 360 天天 至至 3 年年 合计合计 信用贷款 6,489 6,984 2,015 1,249 16,737 保证贷款 22,362 12,158 17,004 5,864 57,388 抵押贷款 51,287 29,4

878、10 43,171 8,885 132,753 质押贷款 10,962 968 3,135 2,123 17,188 合计 91,100 49,520 65,325 18,121 224,066 本集团本集团 2016 年年 12 月月 31 日日 逾期逾期 1 逾期逾期 91 逾期逾期 361 天天 逾期逾期 3 年年 以上以上 至至 90 天天 至至 360 天天 至至 3 年年 合计合计 信用贷款 4,411 8,619 4,460 406 17,896 保证贷款 19,386 23,586 26,612 2,937 72,521 抵押贷款 53,772 52,054 60,454 6,

879、405 172,685 质押贷款 1,976 2,209 6,901 447 11,533 合计 79,545 86,468 98,427 10,195 274,635 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 158 十十三三 金融金融风险管理风险管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.4 发放贷款和垫款(续) (4) 逾期贷款(续) 本行本行 2017 年年 12 月月 31 日日 逾期逾期 1 逾期逾期 91 逾期逾期 361 天天 逾期逾期 3 年年 以上以上 至至 90 天天 至至 360 天天 至至 3 年年 合计

880、合计 信用贷款 6,489 6,852 2,005 1,228 16,574 保证贷款 22,305 11,798 15,870 4,654 54,627 抵押贷款 51,287 29,406 42,884 8,779 132,356 质押贷款 10,962 968 3,084 2,123 17,137 合计 91,043 49,024 63,843 16,784 220,694 本行本行 2016 年年 12 月月 31 日日 逾期逾期 1 逾期逾期 91 逾期逾期 361 天天 逾期逾期 3 年年 以上以上 至至 90 天天 至至 360 天天 至至 3 年年 合计合计 信用贷款 4,41

881、1 8,619 4,439 406 17,875 保证贷款 19,047 22,846 24,598 2,680 69,171 抵押贷款 53,770 52,054 60,039 6,405 172,268 质押贷款 1,976 2,156 6,458 447 11,037 合计 79,204 85,675 95,534 9,938 270,351 任何一期本金或利息逾期 1 天，整笔贷款将归类为逾期贷款。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 159 十十三三 金融金融风险管理风险管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.

882、4 发放贷款和垫款(续) (5) 发放贷款和垫款的信用质量 本集团本集团 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 未逾期且未减值 (i) 10,471,150 9,433,058 已逾期但未减值 (ii) 55,429 55,747 已减值 (iii) 194,032 230,834 小计 10,720,611 9,719,639 减：发放贷款和垫款损失准备 (404,300) (400,275) 发放贷款和垫款账面价值 10,316,311 9,319,364 本行本行 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 未

883、逾期且未减值 (i) 10,432,005 9,397,282 已逾期但未减值 (ii) 55,371 55,407 已减值 (iii) 189,727 226,891 小计 10,677,103 9,679,580 减：发放贷款和垫款损失准备 (400,064) (397,260) 发放贷款和垫款账面价值 10,277,039 9,282,320 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 160 十十三三 金融金融风险管理风险管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.4 发放贷款和垫款(续) (5) 发放贷款和垫款的信用质量(

884、续) (i) 未逾期且未减值的发放贷款和垫款 本集团本集团 2017 年年 12 月月 31 日日 正常类正常类 关注类关注类 合计合计 对公贷款和垫款 6,234,570 298,077 6,532,647 个人贷款和垫款 3,934,840 3,663 3,938,503 合计 10,169,410 301,740 10,471,150 本集团本集团 2016 年年 12 月月 31 日日 正常类正常类 关注类关注类 合计合计 对公贷款和垫款 5,832,088 321,400 6,153,488 个人贷款和垫款 3,276,326 3,244 3,279,570 合计 9,108,414

885、 324,644 9,433,058 本行本行 2017 年年 12 月月 31 日日 正常类正常类 关注类关注类 合计合计 对公贷款和垫款 6,198,322 296,945 6,495,267 个人贷款和垫款 3,933,087 3,651 3,936,738 合计 10,131,409 300,596 10,432,005 本行本行 2016 年年 12 月月 31 日日 正常类正常类 关注类关注类 合计合计 对公贷款和垫款 5,797,863 321,396 6,119,259 个人贷款和垫款 3,274,816 3,207 3,278,023 合计 9,072,679 324,603

886、 9,397,282 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 161 十十三三 金融金融风险管理风险管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.4 发放贷款和垫款(续) (5) 发放贷款和垫款的信用质量(续) (ii) 已逾期但未减值的发放贷款和垫款 本集团本集团 2017 年年 12 月月 31 日日 逾期逾期 1 逾期逾期 31 逾期逾期 61 其中其中：抵质押：抵质押物覆盖的敞口物覆盖的敞口 至至 30 天天 至至 60 天天 至至 90 天天 合计合计 对公贷款和垫款 24,500 460 8 24,968 20,477

887、 个人贷款和垫款 19,365 6,514 4,582 30,461 22,174 合计 43,865 6,974 4,590 55,429 42,651 本集团本集团 2016 年年 12 月月 31 日日 逾期逾期 1 逾期逾期 31 逾期逾期 61 其中其中：抵质押：抵质押物覆盖的敞口物覆盖的敞口 至至 30 天天 至至 60 天天 至至 90 天天 合计合计 对公贷款和垫款 21,940 4,902 18 26,860 23,588 个人贷款和垫款 17,124 6,590 5,173 28,887 20,430 合计 39,064 11,492 5,191 55,747 44,018

888、 本行本行 2017 年年 12 月月 31 日日 逾期逾期 1 逾期逾期 31 逾期逾期 61 其中其中：抵质押：抵质押物覆盖的敞口物覆盖的敞口 至至 30 天天 至至 60 天天 至至 90 天天 合计合计 对公贷款和垫款 24,500 420 - 24,920 20,477 个人贷款和垫款 19,357 6,513 4,581 30,451 22,173 合计 43,857 6,933 4,581 55,371 42,650 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 162 十三十三 金融金融风险管理风险管理(续续) 3. 信用风

889、险信用风险(续续) 3.4 发放贷款和垫款(续) (5) 发放贷款和垫款的信用质量(续) (ii) 已逾期但未减值的发放贷款和垫款(续) 本行本行 2016 年年 12 月月 31 日日 逾期逾期 1 逾期逾期 31 逾期逾期 61 其中：抵质押其中：抵质押物覆盖的敞口物覆盖的敞口 至至 30 天天 至至 60 天天 至至 90 天天 合计合计 对公贷款和垫款 21,742 4,783 - 26,525 23,588 个人贷款和垫款 17,120 6,589 5,173 28,882 20,426 合计 38,862 11,372 5,173 55,407 44,014 (iii) 已减值的发

890、放贷款和垫款 本集团本集团 2017 年年 12 月月 31 日日 发放贷款发放贷款 发放贷款发放贷款和和 和垫款总额和垫款总额 垫款损失准备垫款损失准备 账面价值账面价值 按个别方式评估 159,805 (122,311) 37,494 按组合方式评估 34,227 (26,723) 7,504 合计 194,032 (149,034) 44,998 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 163 十十三三 金融金融风险管理风险管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.4 发放贷款和垫款(续) (5) 发放贷款和垫款的信用质

891、量(续) (iii) 已减值的发放贷款和垫款(续) 本集团本集团 2016 年年 12 月月 31 日日 发放贷款发放贷款 发放贷款发放贷款和和 和垫款总额和垫款总额 垫款损失准备垫款损失准备 账面价值账面价值 按个别方式评估 192,848 (133,605) 59,243 按组合方式评估 37,986 (28,999) 8,987 合计 230,834 (162,604) 68,230 本行本行 2017 年年 12 月月 31 日日 发放贷款发放贷款 发放贷款和发放贷款和 和垫款总额和垫款总额 垫款损失准备垫款损失准备 账面价值账面价值 按个别方式评估 155,523 (118,982)

892、 36,541 按组合方式评估 34,204 (26,713) 7,491 合计 189,727 (145,695) 44,032 本行本行 2016 年年 12 月月 31 日日 发放贷款发放贷款 发放贷款和发放贷款和 和垫款总额和垫款总额 垫款损失准备垫款损失准备 账面价值账面价值 按个别方式评估 188,911 (131,503) 57,408 按组合方式评估 37,980 (28,994) 8,986 合计 226,891 (160,497) 66,394 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 164 十十三三 金融金融风险

893、管理风险管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.4 发放贷款和垫款(续) (5) 发放贷款和垫款的信用质量(续) (iii) 已减值的发放贷款和垫款(续) 其中： 已减值的发放贷款和垫款按地区分布情况列示如下： 本集团本集团 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 个别方式评估的减值贷款和垫款 159,805 192,848 个别方式评估的减值贷款和垫款 占贷款和垫款总额的比例 1.49% 1.98% 抵质押物覆盖的敞口 24,802 39,021 本行本行 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 个别方

894、式评估的减值贷款和垫款 155,523 188,911 个别方式评估的减值贷款和垫款 占贷款和垫款总额的比例 1.46% 1.95% 抵质押物覆盖的敞口 24,802 39,021 本集团本集团 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日 金额金额 比例比例(%) 金额金额 比例比例(%) 总行 7 - 7 - 长江三角洲 29,460 15.2 35,471 15.4 珠江三角洲 26,957 13.9 30,530 13.2 环渤海地区 39,031 20.1 45,728 19.8 中部地区 27,377 14.1 30,194 13.1 西部地区 5

895、9,314 30.6 76,046 32.9 东北地区 8,438 4.3 8,772 3.8 境外及其他 3,448 1.8 4,086 1.8 合计 194,032 100.0 230,834 100.0 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 165 十十三三 金融金融风险管理风险管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.4 发放贷款和垫款(续) (5) 发放贷款和垫款的信用质量(续) (iii) 已减值的发放贷款和垫款(续) 已减值的发放贷款和垫款按地区分布情况列示如下(续)： 本行本行 2017 年年 12 月月 3

896、1 日日 2016 年年 12 月月 31 日日 金额金额 比例比例(%) 金额金额 比例比例(%) 总行 7 - 7 - 长江三角洲 29,460 15.5 35,471 15.6 珠江三角洲 26,957 14.2 30,530 13.5 环渤海地区 39,031 20.6 45,728 20.1 中部地区 27,377 14.4 30,194 13.3 西部地区 58,324 30.8 76,046 33.5 东北地区 8,438 4.4 8,772 3.9 境外及其他 133 0.1 143 0.1 合计 189,727 100 226,891 100.0 (6) 重组贷款和垫款 重组

897、贷款是指本集团与财务状况恶化或无法如期还款的借款人重新商定合同条款的贷款。本集团考虑到借款人的财务困难与借款人达成协议或者依据法院的裁定而做出了让步。于 2017 年 12 月 31 日，本集团和本行重组贷款和垫款余额为 人民币 551.20 亿元(2016 年 12 月 31 日：人民币 524.91 亿元)。 于 2017 年度，本集团将部分贷款进行了债务重组，确认了公允价值为 人民币 18.73 亿元的股权。在上述债务重组中，本集团确认的债务重组损 失不重大。 (7) 本年因处置担保物或其他信用增级对应资产而取得的资产 该等资产已作为抵债资产在本集团其他资产中反映，见附注七、16(2)。

898、 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 166 十十三三 金融金融风险管理风险管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.5 信贷承诺 信贷承诺信用风险加权金额体现了与信贷承诺相关的信用风险，其计算参照银 监会颁布并于 2013 年 1 月 1 日生效的商业银行资本管理办法(试行)的要 求进行，金额大小取决于交易对手的信用程度及各项合同的到期期限等因素。于2017 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日，信贷承诺相关的信用风险加权金额按内部评级法计量。 本集团本集团 2017 年年 2016 年年 12 月

899、月 31 日日 12 月月 31 日日 信贷承诺的信用风险加权金额 866,063 831,636 本行本行 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 信贷承诺的信用风险加权金额 877,720 843,110 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 167 十十三三 金融金融风险管理风险管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.6 债务工具 债务工具的信用质量 下表列示了持有至到期投资与应收款项类投资的账面价值和减值准备： 本集团本集团 2017 年年 2016 年年 12 月月 31

900、日日 12 月月 31 日日 未逾期且未减值 (1) 4,152,386 3,509,837 已减值 (2) 6,498 5,542 合计 4,158,884 3,515,379 减：减值准备 (10,526) (8,680) 其中：个别方式评估 (3,068) (3,516) 组合方式评估 (7,458) (5,164) 持有至到期投资与应收款类投资账面价值 4,148,358 3,506,699 本行本行 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 未逾期且未减值 (1) 4,070,775 3,478,411 已减值 (2) 3,657 5,042 合

901、计 4,074,432 3,483,453 减：减值准备 (10,326) (8,751) 其中：个别方式评估 (2,868) (3,499) 组合方式评估 (7,458) (5,252) 持有至到期投资与应收款类投资账面价值 4,064,106 3,474,702 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 168 十十三三 金融金融风险管理风险管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.6 债务工具(续) 债务工具的信用质量(续) (1) 上述未逾期且未减值的债务工具包含于下表中 本集团本集团 2017 年年 12 月月 31

902、日日 以公允价值计量以公允价值计量 且其变动计入当且其变动计入当 可供出售可供出售 持有至持有至 应收款项应收款项 债务工具债务工具类别类别 期损益的金融资产期损益的金融资产 金融资产金融资产 到期投资到期投资 类投资类投资 合计合计 债券按发行方划分： 政府 31,464 510,794 1,774,655 169,336 2,486,249 公共实体及准政府 140,712 312,292 1,269,267 - 1,722,271 金融机构 103,650 398,098 302,240 81,075 885,063 公司 60,762 177,655 149,146 13,273 40

903、0,836 财政部特别国债 - - - 93,300 93,300 应收财政部款项 - - - 271,678 271,678 凭证式国债及储蓄式国债 - - - 3,612 3,612 其他 12,835 - - 24,804 37,639 合计 349,423 1,398,839 3,495,308 657,078 5,900,648 本集团本集团 2016 年年 12 月月 31 日日 以公允价值计量以公允价值计量 且其变动计入当且其变动计入当 可供出售可供出售 持有至持有至 应收款项应收款项 债务工具债务工具类别类别 期损益的金融资产期损益的金融资产 金融资产金融资产 到期投资到期投资

904、 类投资类投资 合计合计 债券按发行方划分： 政府 20,900 464,613 1,320,638 120,618 1,926,769 公共实体及准政府 99,784 383,824 1,129,986 29,997 1,643,591 金融机构 109,989 353,335 263,950 64,130 791,404 公司 48,665 188,869 171,604 20,436 429,574 财政部特别国债 - - - 93,300 93,300 应收财政部款项 - - - 272,023 272,023 凭证式国债及储蓄式国债 - - - 2,990 2,990 其他 15,8

905、83 - - 20,165 36,048 合计 295,221 1,390,641 2,886,178 623,659 5,195,699 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 169 十十三三 金融金融风险管理风险管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.6 债务工具(续) 债务工具的信用质量(续) (1) 上述未逾期且未减值的债务工具包含于下表中(续) 本行本行 2017 年年 12 月月 31 日日 以公允价值计量以公允价值计量 且其变动计入当且其变动计入当 可供出售可供出售 持有至持有至 应收款项应收款项 债务工具债

906、务工具类别类别 期损益的金融资产期损益的金融资产 金融资产金融资产 到期投资到期投资 类投资类投资 合计合计 债券按发行方划分： 政府 31,265 509,876 1,774,655 169,336 2,485,132 公共实体及准政府 85,520 300,632 1,260,985 - 1,647,137 金融机构 90,920 394,441 300,717 34,675 820,753 公司 53,916 172,877 147,096 13,273 387,162 财政部特别国债 - - - 93,300 93,300 应收财政部款项 - - - 271,678 271,678 凭

907、证式国债及储蓄式国债 - - - 3,612 3,612 其他 9,283 - - 1,448 10,731 合计 270,904 1,377,826 3,483,453 587,322 5,719,505 本行本行 2016 年年 12 月月 31 日日 以公允价值计量以公允价值计量 且其变动计入当且其变动计入当 可供出售可供出售 持有至持有至 应收款项应收款项 债务工具债务工具类别类别 期损益的金融资产期损益的金融资产 金融资产金融资产 到期投资到期投资 类投资类投资 合计合计 债券按发行方划分： 政府 20,900 464,476 1,320,638 120,618 1,926,632

908、公共实体及准政府 82,718 377,817 1,121,718 29,997 1,612,250 金融机构 100,837 346,329 262,275 64,915 774,356 公司 44,665 183,511 169,106 20,436 417,718 财政部特别国债 - - - 93,300 93,300 应收财政部款项 - - - 272,023 272,023 凭证式国债及储蓄式国债 - - - 2,990 2,990 其他 14,222 - - 395 14,617 合计 263,342 1,372,133 2,873,737 604,674 5,113,886 中国

909、农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 170 十十三三 金融金融风险管理风险管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.6 债务工具(续) 债务工具的信用质量(续) (2) 已减值债务工具 本集团本集团 2017 年年 12 月月 31 日日 持有至持有至 应收款项应收款项 到期投资到期投资 类投资类投资 合计合计 公司债券 - 2,614 2,614 其他 - 3,884 3,884 合计 - 6,498 6,498 减：减值准备 - (3,068) (3,068) 已减值持有至到期投资和应收款项类投资 的账面价值 - 3,43

910、0 3,430 本集团本集团 2016 年年 12 月月 31 日日 持有至持有至 应收款项应收款项 到期投资到期投资 类投资类投资 合计合计 公司债券 - 547 547 其他 - 4,995 4,995 合计 - 5,542 5,542 减：减值准备 - (3,516) (3,516) 已减值持有至到期投资和应收款项类投资 的账面价值 - 2,026 2,026 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 171 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.6 债务工具(续) 债务工具的信用质量(续

911、) (2) 已减值债务工具(续) 本行本行 2017 年年 12 月月 31 日日 持有至持有至 应收款项应收款项 到期投资到期投资 类投资类投资 合计合计 公司债券 - 42 42 其他 - 3,615 3,615 合计 - 3,657 3,657 减：减值准备 - (2,868) (2,868) 已减值持有至到期投资和应收款项类投资 的账面价值 - 789 789 本行本行 2016 年年 12 月月 31 日日 持有至持有至 应收款项应收款项 到期投资到期投资 类投资类投资 合计合计 公司债券 - 47 47 其他 - 4,995 4,995 合计 - 5,042 5,042 减：减值准

912、备 - (3,499) (3,499) 已减值持有至到期投资和应收款项类投资 的账面价值 - 1,543 1,543 本集团持有的可供出售债券全部以个别方式进行减值评估。于 2017 年 12 月 31 日，本集团及本行已发生减值的可供出售债券账面价值为人民币 0.45 亿元 (2016 年 12 月 31 日：人民币 0.37 亿元)，本集团及本行对这部分减值的可供出售债券计提的减值准备为人民币 3.12 亿元(2016 年 12 月 31 日：人民币 3.31 亿元)。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 172 十十三三 金

913、融金融风险管理风险管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.6 债务工具(续) 债务工具的信用质量(续) (3) 债务工具按照信用评级进行分类 本集团采用信用评级方法监控持有的债券组合信用风险状况。评级参照债券发行机构所在国家主要评级机构的评级。于资产负债表日债券投资账面价值按投资评级分布如下： 本集团本集团 2017 年年 12 月月 31 日日 未评级未评级(i) AAA AA A A 以下以下 合计合计 债券按发行方划分： 政府 1,607,333 867,410 5,072 1,731 56 2,481,602 公共实体及准政府 1,483,157 176,302 2,391

914、60,193 - 1,722,043 金融机构 551,733 194,393 27,860 78,676 30,349 883,011 公司 (ii) 50,568 305,743 3,224 24,994 18,341 402,870 财政部特別国债 93,300 - - - - 93,300 应收财政部款项 271,678 - - - - 271,678 凭证式国债及储蓄式国债 3,612 - - - - 3,612 其他 54,846 - - - - 54,846 合计 4,116,227 1,543,848 38,547 165,594 48,746 5,912,962 本集团本集团

915、 2016 年年 12 月月 31 日日 未评级未评级(i) AAA AA A A 以下以下 合计合计 债券按发行方划分： 政府 1,322,981 594,641 5,249 1,033 705 1,924,609 公共实体及准政府 1,469,672 162,840 10,692 209 - 1,643,413 金融机构 526,761 144,056 36,508 51,620 30,377 789,322 公司 (ii) 47,367 337,875 4,262 23,743 16,116 429,363 财政部特別国债 93,300 - - - - 93,300 应收财政部款项 27

916、2,023 - - - - 272,023 凭证式国债及储蓄式国债 2,990 - - - - 2,990 其他 37,578 - - - - 37,578 合计 3,772,672 1,239,412 56,711 76,605 47,198 5,192,598 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 173 十十三三 金融金融风险管理风险管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.6 债务工具(续) 债务工具的信用质量(续) (3) 债务工具按照信用评级进行分类(续) 本行本行 2017 年年 12 月月 31 日日 未评级

917、未评级(i) AAA AA A A 以下以下 合计合计 债券按发行方划分： 政府 1,606,834 867,004 5,072 1,576 - 2,480,486 公共实体及准政府 1,464,328 174,952 2,391 5,241 - 1,646,912 金融机构 503,469 181,725 26,707 78,098 28,700 818,699 公司 (ii) 49,615 291,857 2,061 24,863 18,289 386,685 财政部特別国债 93,300 - - - - 93,300 应收财政部款项 271,678 - - - - 271,678 凭证式

918、国债及储蓄式国债 3,612 - - - - 3,612 其他 11,509 - - - - 11,509 合计 4,004,345 1,515,538 36,231 109,778 46,989 5,712,881 本行本行 2016 年年 12 月月 31 日日 未评级未评级(i) AAA AA A A 以下以下 合计合计 债券按发行方划分： 政府 1,322,980 594,537 5,249 1,033 672 1,924,471 公共实体及准政府 1,438,333 162,838 10,692 209 - 1,612,072 金融机构 510,793 143,952 36,228

919、51,076 30,136 772,185 公司 (ii) 44,171 329,070 3,949 23,795 16,041 417,026 财政部特別国债 93,300 - - - - 93,300 应收财政部款项 272,023 - - - - 272,023 凭证式国债及储蓄式国债 2,990 - - - - 2,990 其他 16,147 - - - - 16,147 合计 3,700,737 1,230,397 56,118 76,113 46,849 5,110,214 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 174

920、十十三三 金融风险管理金融风险管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.6 债务工具(续) 债务工具的信用质量(续) (3) 债务工具按照信用评级进行分类(续) (i) 本集团持有的未评级债务工具主要为政策性银行金融债券、国债和地方政府债券及应收财政部款项。 (ii) 于 2017 年 12 月 31 日，本集团及本行包含在公司债券中的计人民币 171.10 亿元的超级短期融资券(2016 年 12 月 31 日：人民币 234.20 亿元)，基于发行人评级信息分析上述信用风险。 3.7 衍生金融工具 交易对手信用风险加权金额体现了与衍生交易相关的交易对手的信用风险，其计算参照银监会颁

921、布并于 2013 年 1 月 1 日生效的商业银行资本管理办法(试行)的要求进行，金额大小取决于交易对手的信用程度及各项合同的到期期限等因素。于2017 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日，衍生交易相关的交易对手信用风险加权金额按内部评级法计量，见附注十三、7 资本管理。 本集团本集团/ /本行本行 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 交易对手的信用风险加权金额 22,868 26,601 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 175 十十三三 金融风险管理金融风险

922、管理(续续) 4. 流动性风险流动性风险 流动性风险是在负债到期时缺乏资金还款的风险。资产和负债的现金流或期限的不匹配，均可能产生上述风险。 本集团的资产负债管理部通过下列方法对流动性风险进行管理： 优化资产负债结构； 保持稳定的存款基础； 预测未来现金流量和评估流动资产水平； 保持高效的内部资金划拨机制； 定期执行压力测试。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 176 十十三三 金融金融风险管理风险管理(续续) 4. 流动性风险流动性风险(续续) 4.1 流动性分析 (1) 到期日分析 下表按照资产负债表日至合同到期日的剩余期限

923、对金融资产和金融负债按账面金额进行到期日分析： 本集团本集团 项目项目 2017 年年 12 月月 31 日日 已逾期已逾期 即期偿还即期偿还 1 个月内个月内 1 至至 3 个月个月 3 至至 12 个月个月 1 至至 5 年年 5 年以上年以上 无期限无期限 合计合计 金融资产 现金及存放中央银行款项 - 151,906 3,740 2,403 5,952 - - 2,732,618 2,896,619 存放同业及其他金融机构款项 - 48,237 58,819 9,001 13,807 381 - - 130,245 拆出资金 - - 226,817 80,021 153,026 41,

924、519 3,886 - 505,269 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 1,089 50,111 140,456 120,178 201,413 51,421 13,297 577,965 衍生金融资产 - - 4,497 4,850 17,604 1,029 304 - 28,284 买入返售金融资产 3,872 - 499,251 17,869 19,394 - - - 540,386 发放贷款和垫款 23,581 - 499,209 646,162 2,345,151 2,115,703 4,686,505 - 10,316,311 可供出售金融资产 - - 133,4

925、44 102,788 139,887 753,385 285,678 11,238 1,426,420 持有至到期投资 - - 54,929 128,831 269,426 1,791,968 1,243,981 - 3,489,135 应收款项类投资 - 143 2,842 22,286 46,800 127,629 459,523 - 659,223 其他金融资产 2,321 28,530 38,751 33,884 50,971 544 110 - 155,111 金融资产总额 29,774 229,905 1,572,410 1,188,551 3,182,196 5,033,571

926、6,731,408 2,757,153 20,724,968 金融负债 向中央银行借款 - (30) (40,000) (70,540) (354,923) (454) - - (465,947) 同业及其他金融机构存放款项 - (495,065) (220,930) (126,369) (73,107) (59,259) - - (974,730) 拆入资金 - - (96,494) (115,380) (57,125) (6,330) (4,732) - (280,061) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - (21,118) (163,471) (110,444) (91,

927、841) (4,860) (38) - (391,772) 衍生金融负债 - - (2,230) (3,990) (23,957) (497) (198) - (30,872) 卖出回购金融资产款 - - (277,813) (28,113) (13,535) (328) - - (319,789) 吸收存款 - (10,030,752) (535,504) (1,249,943) (2,551,584) (1,826,342) (154) - (16,194,279) 已发行债务证券 - - (44,803) (94,537) (97,102) (43,679) (194,896) - (4

928、75,017) 其他金融负债 - (100,567) (21,696) (78,555) (74,326) (82,131) (36,791) - (394,066) 金融负债总额 - (10,647,532) (1,402,941) (1,877,871) (3,337,500) (2,023,880) (236,809) - (19,526,533) 净头寸 29,774 (10,417,627) 169,469 (689,320) (155,304) 3,009,691 6,494,599 2,757,153 1,198,435 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (

929、除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 177 十十三三 金融金融风险管理风险管理(续续) 4. 流动性风险流动性风险(续续) 4.1 流动性分析(续) (1) 到期日分析(续) 本集团本集团 项目项目 2016 年年 12 月月 31 日日 已逾期已逾期 即期偿还即期偿还 1 个月内个月内 1 至至 3 个月个月 3 至至 12 个月个月 1 至至 5 年年 5 年以上年以上 无期限无期限 合计合计 金融资产 现金及存放中央银行款项 - 223,360 5,110 4,836 16,262 - - 2,562,085 2,811,653 存放同业及其他金融机构款项 - 63,917 127

930、,622 168,455 261,620 1,051 - - 622,665 拆出资金 - - 159,166 86,942 293,126 41,715 - - 580,949 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 336 22,501 66,714 146,386 134,936 39,309 7,773 417,955 衍生金融资产 - - 2,121 2,485 25,284 1,165 405 - 31,460 买入返售金融资产 3,872 - 274,766 26,276 18,137 - - - 323,051 发放贷款和垫款 46,908 - 496,239 630

931、,872 2,541,515 1,895,689 3,708,141 - 9,319,364 可供出售金融资产 - - 34,068 54,098 235,151 719,158 348,203 18,203 1,408,881 持有至到期投资 - - 51,331 90,654 315,762 1,362,537 1,061,868 - 2,882,152 应收款项类投资 - 103 2,205 12,876 52,418 109,354 447,591 - 624,547 其他金融资产 1,607 73,522 32,579 50,698 46,485 776 51 - 205,718 金

932、融资产总额 52,387 361,238 1,207,708 1,194,906 3,952,146 4,266,381 5,605,568 2,588,061 19,228,395 金融负债 向中央银行借款 - (30) (16,342) (69,000) (205,059) (621) - - (291,052) 同业及其他金融机构存放款项 - (523,652) (296,656) (146,008) (94,165) (95,563) - - (1,156,044) 拆入资金 - - (132,600) (94,050) (68,138) (4,820) (2,413) - (302,

933、021) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - (16,587) (77,982) (64,520) (125,422) (16,621) (38) - (301,170) 衍生金融负债 - - (2,576) (3,582) (13,143) (1,111) (346) - (20,758) 卖出回购金融资产款 - - (193,068) (12,004) (760) - - - (205,832) 吸收存款 - (9,007,828) (499,909) (1,185,880) (2,637,833) (1,705,965) (586) - (15,038,001) 已发行债务

934、证券 - - (34,405) (56,128) (89,372) (52,699) (155,611) - (388,215) 其他金融负债 - (168,287) (16,390) (73,738) (74,678) (93,281) (36,768) - (463,142) 金融负债总额 - (9,716,384) (1,269,928) (1,704,910) (3,308,570) (1,970,681) (195,762) - (18,166,235) 净头寸 52,387 (9,355,146) (62,220) (510,004) 643,576 2,295,700 5,409

935、,806 2,588,061 1,062,160 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 178 十十三三 金融金融风险管理风险管理(续续) 4. 流动性风险流动性风险(续续) 4.1 流动性分析(续) (1) 到期日分析(续) 本行本行 项目项目 2017 年年 12 月月 31 日日 已逾期已逾期 即期偿还即期偿还 1 个月内个月内 1 至至 3 个月个月 3 至至 12 个月个月 1 至至 5 年年 5 年以上年以上 无期限无期限 合计合计 金融资产 现金及存放中央银行款项 - 151,817 3,740 2,403 5,952

936、 - - 2,732,429 2,896,341 存放同业及其他金融机构款项 - 46,930 48,661 7,200 13,207 - - - 115,998 拆出资金 - - 231,146 82,332 155,637 42,370 3,886 - 515,371 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 1,089 43,528 134,399 96,794 159,346 52,568 - 487,724 衍生金融资产 - - 4,482 4,793 17,542 1,029 304 - 28,150 买入返售金融资产 3,872 - 495,386 17,869 19,3

937、94 - - - 536,521 发放贷款和垫款 22,410 - 498,201 644,726 2,338,803 2,095,781 4,677,118 - 10,277,039 可供出售金融资产 - - 132,692 101,884 136,135 740,640 266,521 1,457 1,379,329 持有至到期投资 - - 54,929 128,701 269,383 1,789,319 1,234,948 - 3,477,280 应收款项类投资 - 143 342 5,774 21,150 113,959 445,458 - 586,826 其他金融资产 2,318 2

938、8,260 38,259 26,823 50,650 542 110 - 146,962 金融资产总额 28,600 228,239 1,551,366 1,156,904 3,124,647 4,942,986 6,680,913 2,733,886 20,447,541 金融负债 向中央银行借款 - (30) (40,000) (70,500) (354,663) (454) - - (465,647) 同业及其他金融机构存放款项 - (496,869) (223,668) (126,369) (73,336) (59,259) - - (979,501) 拆入资金 - - (90,732

939、) (109,707) (37,236) (1,369) - - (239,044) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - (21,118) (163,471) (110,444) (91,841) (4,860) (38) - (391,772) 衍生金融负债 - - (2,213) (3,934) (23,894) (497) (198) - (30,736) 卖出回购金融资产款 - - (273,061) (28,113) (13,305) - - - (314,479) 吸收存款 - (10,030,480) (535,402) (1,249,561) (2,551,650

940、) (1,825,652) (1) - (16,192,746) 已发行债务证券 - - (44,803) (94,537) (97,102) (33,985) (194,896) - (465,323) 其他金融负债 - (90,387) (21,066) (46,607) (73,048) (82,010) (17) - (313,135) 金融负债总额 - (10,638,884) (1,394,416) (1,839,772) (3,316,075) (2,008,086) (195,150) - (19,392,383) 净头寸 28,600 (10,410,645) 156,950

941、 (682,868) (191,428) 2,934,900 6,485,763 2,733,886 1,055,158 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 179 十十三三 金融金融风险管理风险管理(续续) 4. 流动性风险流动性风险(续续) 4.1 流动性分析(续) (1) 到期日分析(续) 本行本行 项目项目 2016 年年 12 月月 31 日日 已逾期已逾期 即期偿还即期偿还 1 个月内个月内 1 至至 3 个月个月 3 至至 12 个月个月 1 至至 5 年年 5 年以上年以上 无期限无期限 合计合计 金融资产 现金及

942、存放中央银行款项 - 221,752 5,110 4,836 16,262 - - 2,561,919 2,809,879 存放同业及其他金融机构款项 - 62,010 127,072 166,549 260,819 - - - 616,450 拆出资金 - - 164,017 86,941 297,365 41,900 - - 590,223 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 336 21,920 65,553 125,051 127,028 39,115 1,000 380,003 衍生金融资产 - - 2,121 2,484 25,255 1,165 405 - 31,4

943、30 买入返售金融资产 3,872 - 274,663 26,276 18,137 - - - 322,948 发放贷款和垫款 44,535 - 495,566 629,443 2,535,437 1,876,382 3,700,957 - 9,282,320 可供出售金融资产 - - 33,171 50,504 233,346 715,634 339,515 2,986 1,375,156 持有至到期投资 - - 51,331 90,654 315,340 1,360,006 1,052,380 - 2,869,711 应收款项类投资 - 103 1,967 12,576 51,431 97

944、,923 440,991 - 604,991 其他金融资产 1,625 71,344 32,096 31,385 46,129 612 51 - 183,242 金融资产总额 50,032 355,545 1,209,034 1,167,201 3,924,572 4,220,650 5,573,414 2,565,905 19,066,353 金融负债 向中央银行借款 - (30) (16,342) (69,000) (204,999) (621) - - (290,992) 同业及其他金融机构存放款项 - (528,300) (296,884) (146,619) (94,365) (95

945、,763) - - (1,161,931) 拆入资金 - - (132,205) (88,244) (48,437) (705) - - (269,591) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - (16,587) (77,982) (64,520) (125,422) (16,621) (38) - (301,170) 衍生金融负债 - - (2,576) (3,582) (13,119) (1,111) (346) - (20,734) 卖出回购金融资产款 - - (190,666) (12,004) (268) - - - (202,938) 吸收存款 - (9,007,596

946、) (499,389) (1,185,144) (2,638,747) (1,704,867) (1) - (15,035,744) 已发行债务证券 - - (34,405) (56,128) (85,922) (46,028) (155,611) - (378,094) 其他金融负债 - (157,219) (15,768) (41,770) (73,414) (93,061) (18) - (381,250) 金融负债总额 - (9,709,732) (1,266,217) (1,667,011) (3,284,693) (1,958,777) (156,014) - (18,042,44

947、4) 净头寸 50,032 (9,354,187) (57,183) (499,810) 639,879 2,261,873 5,417,400 2,565,905 1,023,909 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 180 十十三三 金融金融风险管理风险管理(续续) 4. 流动性风险流动性风险(续续) 4.1 流动性分析(续) (2) 以合同到期日划分的未折现合同现金流 可用于偿还所有负债及用于支付发行在外信贷承诺的资产主要包括现金及存放中央银行款项、存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、以公允价值计量且其变动计入当期损益的

948、金融资产、买入返售金融资产等。在正常经营过程中，大部分活期存款及到期的定期存款并不会立即被提取而是继续留在本集团，另外可供出售金融资产也可以在需要时处置取得资金用于偿还到期债务。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 181 十十三三 金融金融风险管理风险管理(续续) 4. 流动性风险流动性风险(续续) 4.1 流动性分析(续) (2) 以合同到期日划分的未折现合同现金流(续) 下表按照资产负债表日至合同到期日的剩余期限列示了非衍生金融资产和负债的现金流。表中披露的金额是未经折现的合同现金流： 本集团本集团 项目项目 2017 年年

949、 12 月月 31 日日 已逾期已逾期 即期偿还即期偿还 1 个月内个月内 1 至至 3 个月个月 3 至至 12 个月个月 1 至至 5 年年 5 年以上年以上 无期限无期限 合计合计 非衍生金融资产 现金及存放中央银行款项 - 151,906 3,741 3,688 5,952 - - 2,732,618 2,897,905 存放同业及其他金融机构款项 - 48,237 59,316 9,121 14,059 433 - - 131,166 拆出资金 - - 227,887 81,885 157,594 44,296 5,499 - 517,161 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

950、资产 - 1,089 50,916 143,248 126,888 221,007 58,694 13,297 615,139 买入返售金融资产 3,872 - 500,347 18,110 19,967 - - - 542,296 发放贷款和垫款 128,314 - 558,620 755,681 2,733,620 3,282,327 6,800,862 - 14,259,424 可供出售金融资产 - - 134,272 104,752 146,132 793,772 326,900 11,238 1,517,066 持有至到期投资 - - 56,957 134,287 286,304 1

951、,881,236 1,396,308 - 3,755,092 应收款项类投资 - 143 2,986 22,954 49,168 138,050 471,212 - 684,513 其他金融资产 - 28,448 795 5,258 1,898 12 7 - 36,418 非衍生金融资产总额 132,186 229,823 1,595,837 1,278,984 3,541,582 6,361,133 9,059,482 2,757,153 24,956,180 非衍生金融负债 向中央银行借款 - (30) (41,220) (72,789) (366,463) (447) - - (480,

952、949) 同业及其他金融机构存放款项 - (495,066) (223,308) (131,541) (79,749) (66,309) - - (995,973) 拆入资金 - - (96,846) (116,595) (58,214) (7,649) (5,445) - (284,749) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - (21,118) (164,332) (111,693) (94,451) (4,876) (38) - (396,508) 卖出回购金融资产款 - - (278,384) (28,329) (13,757) (356) - - (320,826) 吸收

953、存款 - (10,037,044) (573,267) (1,304,326) (2,654,872) (2,033,087) (154) - (16,602,750) 已发行债务证券 - - (44,924) (94,770) (97,647) (44,666) (195,000) - (477,007) 其他金融负债 - (94,303) (762) (31,827) (1,389) (195) (36,785) - (165,261) 非衍生金融负债总额 - (10,647,561) (1,423,043) (1,891,870) (3,366,542) (2,157,585) (237

954、,422) - (19,724,023) 净头寸 132,186 (10,417,738) 172,794 (612,886) 175,040 4,203,548 8,822,060 2,757,153 5,232,157 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 182 十十三三 金融金融风险管理风险管理(续续) 4. 流动性风险流动性风险(续续) 4.1 流动性分析(续) (2) 以合同到期日划分的未折现合同现金流(续) 本集团本集团 项目项目 2016 年年 12 月月 31 日日 已逾期已逾期 即期偿还即期偿还 1 个月内个月内

955、 1 至至 3 个月个月 3 至至 12 个月个月 1 至至 5 年年 5 年以上年以上 无期限无期限 合计合计 非衍生金融资产 现金及存放中央银行款项 - 223,360 5,111 6,056 16,262 - - 2,562,085 2,812,874 存放同业及其他金融机构款项 - 63,917 128,856 171,825 267,814 1,082 - - 633,494 拆出资金 - - 159,871 88,487 300,526 42,951 - - 591,835 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 336 23,121 68,906 155,908 150

956、,736 45,275 7,773 452,055 买入返售金融资产 3,872 - 275,769 26,782 18,654 - - - 325,077 发放贷款和垫款 170,526 - 556,130 724,261 2,879,489 2,852,032 5,326,820 - 12,509,258 可供出售金融资产 - - 35,142 55,927 247,596 747,779 376,454 18,203 1,481,101 持有至到期投资 - - 53,256 94,931 333,034 1,430,249 1,198,113 - 3,109,583 应收款项类投资 -

957、103 2,283 13,552 54,372 114,864 456,142 - 641,316 其他金融资产 - 73,449 1,333 18,492 1,922 145 7 - 95,348 非衍生金融资产总额 174,398 361,165 1,240,872 1,269,219 4,275,577 5,339,838 7,402,811 2,588,061 22,651,941 非衍生金融负债 向中央银行借款 - (30) (16,839) (70,067) (209,950) (622) - - (297,508) 同业及其他金融机构存放款项 - (523,653) (297,5

958、33) (153,366) (102,476) (111,199) - - (1,188,227) 拆入资金 - - (132,947) (94,693) (69,026) (5,491) (2,548) - (304,705) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - (16,587) (78,887) (65,584) (132,069) (18,375) (39) - (311,541) 卖出回购金融资产款 - - (193,213) (12,047) (791) - - - (206,051) 吸收存款 - (9,013,383) (513,834) (1,224,360) (

959、2,737,611) (1,925,423) (586) - (15,415,197) 已发行债务证券 - - (34,492) (56,479) (90,211) (55,385) (155,720) - (392,287) 其他金融负债 - (162,912) (649) (31,945) (1,415) (338) (36,768) - (234,027) 非衍生金融负债总额 - (9,716,565) (1,268,394) (1,708,541) (3,343,549) (2,116,833) (195,661) - (18,349,543) 净头寸 174,398 (9,355,4

960、00) (27,522) (439,322) 932,028 3,223,005 7,207,150 2,588,061 4,302,398 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 183 十十三三 金融金融风险管理风险管理(续续) 4. 流动性风险流动性风险(续续) 4.1 流动性分析(续) (2) 以合同到期日划分的未折现合同现金流(续) 本行本行 项目项目 2017 年年 12 月月 31 日日 已逾期已逾期 即期偿还即期偿还 1 个月内个月内 1 至至 3 个月个月 3 至至 12 个月个月 1 至至 5 年年 5 年以上年以

961、上 无期限无期限 合计合计 非衍生金融资产 现金及存放中央银行款项 - 151,817 3,741 3,687 5,952 - - 2,732,429 2,897,626 存放同业及其他金融机构款项 - 46,930 49,156 7,300 13,448 - - - 116,834 拆出资金 - - 232,235 84,255 160,306 45,147 5,499 - 527,442 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 1,089 44,336 137,194 103,490 178,788 59,837 - 524,734 买入返售金融资产 3,872 - 496,47

962、8 18,110 19,967 - - - 538,427 发放贷款和垫款 124,601 - 557,437 753,912 2,725,992 3,258,669 6,790,248 - 14,210,859 可供出售金融资产 - - 133,512 103,807 142,183 778,760 306,090 1,457 1,465,809 持有至到期投资 - - 56,957 134,157 286,260 1,878,547 1,387,258 - 3,743,179 应收款项类投资 - 143 437 5,851 22,389 120,544 453,092 - 602,456

963、其他金融资产 - 28,179 613 48 1,884 10 6 - 30,740 非衍生金融资产总额 128,473 228,158 1,574,902 1,248,321 3,481,871 6,260,465 9,002,030 2,733,886 24,658,106 非衍生金融负债 向中央银行借款 - (30) (41,220) (72,748) (366,200) (447) - - (480,645) 同业及其他金融机构存放款项 - (496,870) (226,066) (131,542) (80,027) (66,309) - - (1,000,814) 拆入资金 - -

964、(91,018) (110,660) (37,832) (1,427) - - (240,937) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - (21,118) (164,332) (111,693) (94,451) (4,876) (38) - (396,508) 卖出回购金融资产款 - - (273,612) (28,329) (13,527) - - - (315,468) 吸收存款 - (10,036,772) (573,166) (1,303,944) (2,654,974) (2,032,396) (1) - (16,601,253) 已发行债务证券 - - (44,924

965、) (94,770) (97,569) (34,323) (195,000) - (466,586) 其他金融负债 - (84,144) (144) (19) (120) (98) (17) - (84,542) 非衍生金融负债总额 - (10,638,934) (1,414,482) (1,853,705) (3,344,700) (2,139,876) (195,056) - (19,586,753) 净头寸 128,473 (10,410,776) 160,420 (605,384) 137,171 4,120,589 8,806,974 2,733,886 5,071,353 中国农业

966、银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 184 十十三三 金融金融风险管理风险管理(续续) 4. 流动性风险流动性风险(续续) 4.1 流动性分析(续) (2) 以合同到期日划分的未折现合同现金流(续) 本行本行 项目项目 2016 年年 12 月月 31 日日 已逾期已逾期 即期偿还即期偿还 1 个月内个月内 1 至至 3 个月个月 3 至至 12 个月个月 1 至至 5 年年 5 年以上年以上 无期限无期限 合计合计 非衍生金融资产 现金及存放中央银行款项 - 221,752 5,111 6,056 16,262 - - 2,561,91

967、9 2,811,100 存放同业及其他金融机构款项 - 62,010 128,306 170,088 266,723 - - - 627,127 拆出资金 - - 164,744 88,486 304,871 43,156 - - 601,257 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 336 22,522 67,701 132,187 141,129 45,082 1,000 409,957 买入返售金融资产 3,872 - 275,666 26,782 18,654 - - - 324,974 发放贷款和垫款 166,112 - 555,281 722,304 2,871,463

968、 2,827,321 5,316,651 - 12,459,132 可供出售金融资产 - - 34,238 52,291 245,714 744,214 367,383 2,986 1,446,826 持有至到期投资 - - 53,256 94,931 332,612 1,427,718 1,188,625 - 3,097,142 应收款项类投资 - 103 2,031 13,214 53,316 103,277 449,541 - 621,482 其他金融资产 - 70,839 1,199 114 1,913 106 7 - 74,178 非衍生金融资产总额 169,984 355,040

969、1,242,354 1,241,967 4,243,715 5,286,921 7,367,289 2,565,905 22,473,175 非衍生金融负债 向中央银行借款 - (30) (16,839) (70,067) (209,889) (622) - - (297,447) 同业及其他金融机构存放款项 - (528,302) (297,763) (153,977) (102,680) (111,446) - - (1,194,168) 拆入资金 - - (132,511) (88,725) (49,014) (730) - - (270,980) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

970、融负债 - (16,587) (78,887) (65,584) (132,069) (18,375) (39) - (311,541) 卖出回购金融资产款 - - (190,808) (12,047) (270) - - - (203,125) 吸收存款 - (9,013,143) (513,312) (1,223,621) (2,738,540) (1,924,321) (1) - (15,412,938) 已发行债务证券 - - (34,492) (56,479) (86,583) (48,221) (155,720) - (381,495) 其他金融负债 - (151,952) (36

971、) (137) (171) (99) (18) - (152,413) 非衍生金融负债总额 - (9,710,014) (1,264,648) (1,670,637) (3,319,216) (2,103,814) (155,778) - (18,224,107) 净头寸 169,984 (9,354,974) (22,294) (428,670) 924,499 3,183,107 7,211,511 2,565,905 4,249,068 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 185 十十三三 金融金融风险管理风险管理(续续)

972、4. 流动性风险流动性风险(续续) 4.2 衍生金融工具流动性分析 (1) 按照净额结算的衍生金融工具 本集团按照净额结算的衍生金融工具主要为利率类衍生产品。下表按于各资产负债表日至合同到期日的剩余期限，列示了本集团以净额结算的衍生金融工具的状况。表中披露的金额是未经折现的合同现金流。 本集团及本行本集团及本行 2017 年年 12 月月 31 日日 1 个月内个月内 1 至至 3 个月个月 3 至至 12 个月个月 1 至至 5 年年 5 年年 以上以上 合计合计 利率衍生金融工具 - 12 43 637 125 817 本集团及本行本集团及本行 2016 年年 12 月月 31 日日 1

973、个月内个月内 1 至至 3 个月个月 3 至至 12 个月个月 1 至至 5 年年 5 年年 以上以上 合计合计 利率衍生金融工具 4 29 11 400 34 478 (2) 按照总额结算的衍生金融工具 本集团按照总额结算的衍生金融工具主要为汇率类及贵金属类衍生产品。下表按于各资产负债表日至合同到期日的剩余期限，列示了本集团以总额结算的衍生金融工具的状况。表中披露的金额是未经折现的合同现金流。 本集团本集团 2017 年年 12 月月 31 日日 1 个月内个月内 1 至至 3 个月个月 3 至至 12 个月个月 1 至至 5 年年 5 年年 以上以上 合计合计 按照总额结算的 衍生金融工具

974、 现金流入 343,773 300,972 1,505,759 26,930 477 2,177,911 现金流出 (341,540) (300,112) (1,511,810) (26,987) (496) (2,180,945) 合计 2,233 860 (6,051) (57) (19) (3,034) 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 186 十十三三 金融金融风险管理风险管理(续续) 4. 流动性风险流动性风险(续续) 4.2 衍生金融工具流动性分析(续) (2) 按照总额结算的衍生金融工具(续) 本集团本集团 201

975、6 年年 12 月月 31 日日 1 个月内个月内 1 至至 3 个月个月 3 至至 12 个月个月 1 至至 5 年年 5 年年以上以上 合计合计 按照总额结算的 衍生金融工具 现金流入 305,839 230,340 1,032,215 36,311 485 1,605,190 现金流出 (306,299) (231,425) (1,018,999) (36,568) (469) (1,593,760) 合计 (460) (1,085) 13,216 (257) 16 11,430 本行本行 2017 年年 12 月月 31 日日 1 个月内个月内 1 至至 3 个月个月 3 至至 12

976、个月个月 1 至至 5 年年 5 年年以上以上 合计合计 按照总额结算的 衍生金融工具 现金流入 343,245 299,625 1,499,743 26,930 477 2,170,020 现金流出 (341,013) (298,765) (1,505,797) (26,987) (496) (2,173,058) 合计 2,232 860 (6,054) (57) (19) (3,038) 本行本行 2016 年年 12 月月 31 日日 1 个月内个月内 1 至至 3 个月个月 3 至至 12 个月个月 1 至至 5 年年 5 年年以上以上 合计合计 按照总额结算的 衍生金融工具 现金流

977、入 305,773 230,326 1,030,979 36,311 485 1,603,874 现金流出 (306,233) (231,412) (1,017,768) (36,568) (469) (1,592,450) 合计 (460) (1,086) 13,211 (257) 16 11,424 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 187 十十三三 金融金融风险管理风险管理(续续) 4. 流动性风险流动性风险(续续) 4.3 表外项目 本集团的表外项目主要有贷款承诺、银行承兑汇票、信用卡承诺、开出保函及担保及开出信用证。下

978、表按合同的剩余期限列示表外项目金额： 本集团本集团 2017 年年 12 月月 31 日日 1 年以内年以内 1 至至 5 年年 5 年以上年以上 合计合计 贷款承诺 103,736 149,075 474,751 727,562 银行承兑汇票 233,788 - - 233,788 信用卡承诺 426,668 - - 426,668 开出保函及担保 115,371 85,801 19,654 220,826 开出信用证 133,670 6,364 - 140,034 合计 1,013,233 241,240 494,405 1,748,878 本集团本集团 2016 年年 12 月月 31

979、日日 1 年以内年以内 1 至至 5 年年 5 年以上年以上 合计合计 贷款承诺 84,529 142,003 361,869 588,401 银行承兑汇票 312,255 - - 312,255 信用卡承诺 323,217 - - 323,217 开出保函及担保 107,922 94,520 26,735 229,177 开出信用证 161,127 20,157 - 181,284 合计 989,050 256,680 388,604 1,634,334 本行本行 2017 年年 12 月月 31 日日 1 年以内年以内 1 至至 5 年年 5 年以上年以上 合计合计 贷款承诺 103,73

980、6 149,075 474,751 727,562 银行承兑汇票 233,788 - - 233,788 信用卡承诺 426,668 - - 426,668 开出保函及担保 116,767 96,062 19,654 232,483 开出信用证 133,670 6,364 - 140,034 合计 1,014,629 251,501 494,405 1,760,535 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 188 十十三三 金融金融风险管理风险管理(续续) 4. 流动性风险流动性风险(续续) 4.3 表外项目(续) 本行本行 201

981、6 年年 12 月月 31 日日 1 年以内年以内 1 至至 5 年年 5 年以上年以上 合计合计 贷款承诺 84,529 142,003 361,869 588,401 银行承兑汇票 312,255 - - 312,255 信用卡承诺 323,217 - - 323,217 开出保函及担保 115,920 98,659 26,735 241,314 开出信用证 161,127 20,157 - 181,284 合计 997,048 260,819 388,604 1,646,471 5. 市场风险市场风险 市场风险是指因市场价格(利率、汇率、商品价格和股票价格等)的变动而使本集团表内和表外业

982、务发生损失的风险。市场风险存在于本集团的自营交易和代客交易业务中。 本集团的利率风险主要来自公司、个人银行业务以及资金业务的利率风险。利率风险是本集团许多业务的内在风险，且在大型银行普遍存在。生息资产和付息负债重新定价日的不匹配是利率风险的主要原因。 本集团的汇率风险是指汇率变动导致以外币计价资产和负债进行的交易使本集团因外汇敞口而蒙受损失的风险，该损失的风险主要由汇率变动引起。 本集团承担的商品风险主要来源于黄金及其他贵金属。该损失风险由商品价格波动引起。本集团对黄金价格相关风险与汇率风险合并管理。 本集团认为来自交易及投资组合中股票价格及除黄金外的商品价格的市场风险并不重大。 交易账户和银

983、行账户划分交易账户和银行账户划分 为更有效地进行市场风险管理和更准确计量市场风险监管资本，本集团将所有表内外资产负债划分为交易账户和银行账户。交易账户包括本集团为交易目的或风险对冲目的而持有的金融工具和商品的头寸，除此之外的其他各类头寸划入银行账户。 交易账户市场风险管理交易账户市场风险管理 本集团采用风险价值(VaR)、限额管理、敏感性分析、久期、敞口分析、压力测试等多种方法管理交易账户市场风险。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 189 十三十三 金融金融风险管理风险管理(续续) 5. 市场风险市场风险(续续) 交易账户市场

984、风险管理交易账户市场风险管理(续续) 本集团根据外部市场变化和业务经营状况，制定年度资金交易、投资业务和市场风险管理政策，进一步明确债券交易和衍生品交易等业务遵循的基本政策以及敞口、期限等风险控制要求，构建了以 VaR 值为核心的限额指标体系，并运用市场风险管理系统实现交易账户市场风险计量和监控。 本集团采用历史模拟法(选取 99%的置信区间、1 天的持有期，250 天历史数据)计量总行本部、境内分行和境外分行交易账户风险价值。根据境内外不同市场的差异，本行选择合理的模型参数和风险因子以反映真实的市场风险水平，并通过数据分析、平行建模以及对市场风险计量模型进行回溯测试等措施，检验风险计量模型的

985、准确性和可靠性。 交易账户风险价值(VaR) 本行本行 2017 年年 年末年末 平均平均 最高最高 最低最低 利率风险 32 49 72 32 汇率风险 (1) 33 51 105 18 商品风险 8 11 20 6 总体风险价值 56 73 153 40 本行本行 2016 年年 年末年末 平均平均 最高最高 最低最低 利率风险 53 63 71 39 汇率风险 (1) 20 86 213 14 商品风险 9 13 28 3 总体风险价值 44 96 213 44 本行计算交易账户风险价值(不含按相关规定开展结售汇业务形成的交易头寸)。本行按季进行交易账户压力测试，以债券资产、利率衍生产品

986、、货币衍生产品和贵金属交易等主要资金业务为承压对象，设计利率风险、汇率风险和贵金属价格风险等压力情景，测算在假想压力情景下对承压对象的潜在损益影响。 (1) 黄金价格相关风险价值已体现在汇率风险中。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 190 十三十三 金融金融风险管理风险管理(续续) 5. 市场风险市场风险(续续) 银行账户市场风险管理银行账户市场风险管理 本集团综合运用限额管理、压力测试、情景分析和缺口分析等技术手段，管理银行账户市场风险。 利率风险管理 本集团的银行账户利率风险主要来源于本集团银行账户中利率敏感资产和负债的到

987、期期限或重新定价期限的不匹配，以及主要境内利率敏感性金融资产及金融负债所依据的基准利率变动不一致。 本集团密切关注宏观经济形势和人民银行货币政策导向，及时灵活调整资产负债各项业务定价策略。本集团建立了全面的利率风险管理政策和工具，提高集团利率风险计量、监测、分析和管理的一致性。 本集团定期运用缺口分析、敏感性分析、情景模拟及压力测试对利率风险进行计量和分析，将利率风险敞口控制在可承受的范围内。 汇率风险管理 汇率风险源于经营活动中货币性资产与负债币种错配导致的与汇率变动相关的潜在损失。 本集团定期开展汇率风险敞口监测和敏感性分析，协调发展外汇资产负债业务，将全行汇率风险敞口控制在合理范围内。

988、市场风险限额管理市场风险限额管理 本集团市场风险限额按照效力类型分为指令性限额和指导性限额，包括头寸限 额、止损限额、风险限额和压力测试限额。 本集团持续加强市场风险限额管理，根据自身风险偏好，制定相应的限额指标，优化市场风险限额的种类，并对限额执行情况进行持续监测、报告、调整和处理。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 191 十三十三 金融金融风险管理风险管理(续续) 5. 市场风险市场风险(续续) 5.1 汇率风险 本集团主要经营人民币业务，部分交易涉及美元、港币及少量其他货币。 于资产负债表日，金融资产和金融负债的汇率风险

989、敞口如下： 本集团本集团 项目项目 2017 年年 12 月月 31 日日 人民币人民币 美元美元(折合人民币折合人民币) 港币港币(折合人民币折合人民币) 其他币种其他币种(折合人民币折合人民币) 合计合计 现金及存放中央银行款项 2,855,850 32,052 1,094 7,623 2,896,619 存放同业及其他金融机构款项 86,294 27,063 3,068 13,820 130,245 拆出资金 337,956 136,594 23,209 7,510 505,269 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 557,294 7,018 10,383 3,270 577

990、,965 衍生金融资产 26,228 1,215 21 820 28,284 买入返售金融资产 540,386 - - - 540,386 发放贷款和垫款 9,898,540 314,143 57,764 45,864 10,316,311 可供出售金融资产 1,224,918 162,075 2,955 36,472 1,426,420 持有至到期投资 3,445,956 27,771 12,500 2,908 3,489,135 应收款项类投资 653,663 1,346 1,093 3,121 659,223 其他金融资产 145,442 7,001 1,014 1,654 155,11

991、1 金融资产总额 19,772,527 716,278 113,101 123,062 20,724,968 向中央银行借款 (464,830) - - (1,117) (465,947) 同业及其他金融机构存放款项 (932,491) (28,566) (13,309) (364) (974,730) 拆入资金 (41,217) (164,459) (54,727) (19,658) (280,061) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 (385,003) (6,769) - - (391,772) 衍生金融负债 (323) (29,929) (390) (230) (30,87

992、2) 卖出回购金融资产款 (276,888) (37,034) - (5,867) (319,789) 吸收存款 (15,805,966) (321,932) (29,750) (36,631) (16,194,279) 已发行债务证券 (220,357) (204,948) (18,570) (31,142) (475,017) 其他金融负债 (378,204) (12,408) (1,651) (1,803) (394,066) 金融负债总额 (18,505,279) (806,045) (118,397) (96,812) (19,526,533) 资产负债表内敞口净额 1,267,24

993、8 (89,767) (5,296) 26,250 1,198,435 衍生金融工具的净名义金额 (46,787) 59,135 18,397 (14,681) 16,064 信贷承诺 1,484,322 228,505 5,724 30,327 1,748,878 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 192 十三十三 金融金融风险管理风险管理(续续) 5. 市场风险市场风险(续续) 5.1 汇率风险(续) 本集团本集团 项目项目 2016 年年 12 月月 31 日日 人民币人民币 美元美元(折合人民币折合人民币) 港币港币(折

994、合人民币折合人民币) 其他币种其他币种(折合人民币折合人民币) 合计合计 现金及存放中央银行款项 2,756,422 46,480 2,030 6,721 2,811,653 存放同业及其他金融机构款项 569,193 28,974 3,630 20,868 622,665 拆出资金 476,480 100,020 1 4,448 580,949 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 406,539 2,332 8,187 897 417,955 衍生金融资产 5,491 25,501 112 356 31,460 买入返售金融资产 323,051 - - - 323,051 发放贷款

995、和垫款 8,849,459 375,380 64,594 29,931 9,319,364 可供出售金融资产 1,193,761 170,794 11,844 32,482 1,408,881 持有至到期投资 2,860,670 19,843 - 1,639 2,882,152 应收款项类投资 624,411 - 135 1 624,547 其他金融资产 159,614 43,831 1,013 1,260 205,718 金融资产总额 18,225,091 813,155 91,546 98,603 19,228,395 向中央银行借款 (289,089) - (1,342) (621) (

996、291,052) 同业及其他金融机构存放款项 (1,110,244) (34,464) (10,976) (360) (1,156,044) 拆入资金 (60,936) (194,150) (33,178) (13,757) (302,021) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 (300,285) (885) - - (301,170) 衍生金融负债 (18,639) (172) (281) (1,666) (20,758) 卖出回购金融资产款 (190,118) (12,647) - (3,067) (205,832) 吸收存款 (14,610,341) (361,250) (2

997、3,866) (42,544) (15,038,001) 已发行债务证券 (202,803) (156,819) (13,801) (14,792) (388,215) 其他金融负债 (449,526) (10,316) (1,576) (1,724) (463,142) 金融负债总额 (17,231,981) (770,703) (85,020) (78,531) (18,166,235) 资产负债表内敞口净额 993,110 42,452 6,526 20,072 1,062,160 衍生金融工具的净名义金额 1,442 614 10,566 (18,232) (5,610) 信贷承诺 1

998、,385,194 223,195 5,322 20,623 1,634,334 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 193 十十三三 金融金融风险管理风险管理(续续) 5. 市场风险市场风险(续续) 5.1 汇率风险(续) 本行本行 项目项目 2017 年年 12 月月 31 日日 人民币人民币 美元美元(折合人民币折合人民币) 港币港币(折合人民币折合人民币) 其他币种其他币种(折合人民币折合人民币) 合计合计 现金及存放中央银行款项 2,855,604 32,052 1,094 7,591 2,896,341 存放同业及其他金

999、融机构款项 74,151 26,839 1,371 13,637 115,998 拆出资金 343,806 139,410 23,208 8,947 515,371 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 475,518 1,876 8,347 1,983 487,724 衍生金融资产 26,091 1,218 21 820 28,150 买入返售金融资产 536,521 - - - 536,521 发放贷款和垫款 9,868,307 306,894 57,764 44,074 10,277,039 可供出售金融资产 1,179,319 159,840 2,869 37,301 1,37

1000、9,329 持有至到期投资 3,434,101 27,771 12,500 2,908 3,477,280 应收款项类投资 586,826 - - - 586,826 其他金融资产 138,434 6,603 290 1,635 146,962 金融资产总额 19,518,678 702,503 107,464 118,896 20,447,541 向中央银行借款 (464,530) - - (1,117) (465,647) 同业及其他金融机构存放款项 (935,860) (29,808) (13,462) (371) (979,501) 拆入资金 (18,939) (150,580) (5

1001、3,415) (16,110) (239,044) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 (385,003) (6,769) - - (391,772) 衍生金融负债 (323) (29,793) (390) (230) (30,736) 卖出回购金融资产款 (271,578) (37,034) - (5,867) (314,479) 吸收存款 (15,803,585) (323,338) (29,750) (36,073) (16,192,746) 已发行债务证券 (220,357) (195,254) (18,570) (31,142) (465,323) 其他金融负债 (298,

1002、707) (11,562) (1,063) (1,803) (313,135) 金融负债总额 (18,398,882) (784,138) (116,650) (92,713) (19,392,383) 资产负债表内敞口净额 1,119,796 (81,635) (9,186) 26,183 1,055,158 衍生金融工具的净名义金额 (46,735) 58,896 18,397 (14,494) 16,064 信贷承诺 1,485,153 238,598 5,724 31,060 1,760,535 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币

1003、百万元) 194 十十三三 金融金融风险管理风险管理(续续) 5. 市场风险市场风险(续续) 5.1 汇率风险(续) 本行本行 项目项目 2016 年年 12 月月 31 日日 人民币人民币 美元美元(折合人民币折合人民币) 港币港币(折合人民币折合人民币) 其他币种其他币种(折合人民币折合人民币) 合计合计 现金及存放中央银行款项 2,755,956 46,251 984 6,688 2,809,879 存放同业及其他金融机构款项 563,650 28,350 3,630 20,820 616,450 拆出资金 482,440 102,962 - 4,821 590,223 以公允价值计量且

1004、其变动计入当期损益的金融资产 370,719 2,131 6,256 897 380,003 衍生金融资产 5,491 25,471 112 356 31,430 买入返售金融资产 322,948 - - - 322,948 发放贷款和垫款 8,822,261 366,861 64,594 28,604 9,282,320 可供出售金融资产 1,162,635 169,593 10,496 32,432 1,375,156 持有至到期投资 2,848,229 19,843 - 1,639 2,869,711 应收款项类投资 604,989 - 1 1 604,991 其他金融资产 138,79

1005、5 42,963 243 1,241 183,242 金融资产总额 18,078,113 804,425 86,316 97,499 19,066,353 向中央银行借款 (289,029) - (1,342) (621) (290,992) 同业及其他金融机构存放款项 (1,113,666) (36,624) (11,162) (479) (1,161,931) 拆入资金 (39,450) (184,611) (33,070) (12,460) (269,591) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 (300,285) (885) - - (301,170) 衍生金融负债 (18,

1006、615) (172) (281) (1,666) (20,734) 卖出回购金融资产款 (187,224) (12,647) - (3,067) (202,938) 吸收存款 (14,608,044) (361,526) (23,807) (42,367) (15,035,744) 已发行债务证券 (202,803) (146,698) (13,801) (14,792) (378,094) 其他金融负债 (368,935) (9,606) (985) (1,724) (381,250) 金融负债总额 (17,128,051) (752,769) (84,448) (77,176) (18,0

1007、42,444) 资产负债表内敞口净额 950,062 51,656 1,868 20,323 1,023,909 衍生金融工具的净名义金额 1,360 695 10,566 (18,232) (5,611) 信贷承诺 1,385,864 234,662 5,322 20,623 1,646,471 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 195 十三十三 金融金融风险管理风险管理(续续) 5. 市场风险市场风险(续续) 5.1 汇率风险(续) 下表列示了在人民币对本集团存在风险敞口的外币的即期与远期汇率同时升值 5%或贬值 5%的情况

1008、下，外币货币性资产与负债的净敞口及货币衍生工具净头寸对税前利润及其他综合收益的潜在影响。 本集团本集团 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日 税前利润 其他综合收益 税前利润 其他综合收益 升值 5% (1,094) (33) (1,892) (9) 贬值 5% 1,094 33 1,892 9 本行本行 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日 税前利润 其他综合收益 税前利润 其他综合收益 升值 5% (1,293) (34) (2,139) (9) 贬值 5% 1,293 34 2,139 9 对税前利润及其

1009、他综合收益的影响是基于对本集团于各资产负债表日的汇率敏感性头寸及货币衍生工具净头寸保持不变的假设确定的。本集团基于管理层对外币汇率变动走势的判断，通过积极调整外币敞口及运用适当的衍生金融工具以降低汇率风险。该分析未考虑不同货币汇率变动之间的相关性，也未考虑管理层可能采取的降低汇率风险的措施。因此，上述敏感性分析可能与汇率变动的实际结果存在差异。 5.2 利率风险 本集团的利率风险源于生息资产和付息负债的合同到期日或重新定价日的不匹 配。本集团的生息资产和付息负债主要以人民币计价。中国人民银行对人民币基准利率作出了规定，允许金融机构根据商业原则自主确定贷款利率水平。自 2015 年 10 月 2

1010、4 日起，中国人民银行对商业银行不再设置存款利率浮动上限。 本集团采用以下方法管理利率风险： 定期监控可能影响到中国人民银行基准利率的宏观经济因素； 优化对生息资产和付息负债合同到期日或重新定价日不匹配的管理；及 参考中国人民银行基准利率，提高生息资产和付息负债之间的净息差水平。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 196 十三十三 金融金融风险管理风险管理(续续) 5. 市场风险市场风险(续续) 5.2 利率风险(续) 于资产负债表日，金融资产和金融负债的合同到期日或重新定价日(较早者)的情况如下： 本集团本集团 项目项目 20

1011、17 年年 12 月月 31 日日 1 个月以内个月以内 1 至至 3 个月个月 3 至至 12 个月个月 1 至至 5 年年 5 年以上年以上 非生息非生息 合计合计 现金及存放中央银行款项 2,612,008 2,403 5,952 - - 276,256 2,896,619 存放同业及其他金融机构款项 105,307 9,801 14,506 381 - 250 130,245 拆出资金 228,642 85,460 151,545 35,736 3,886 - 505,269 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 50,843 141,449 118,589 201,278 5

1012、1,420 14,386 577,965 衍生金融资产 - - - - - 28,284 28,284 买入返售金融资产 499,251 17,869 19,394 - - 3,872 540,386 发放贷款和垫款 4,572,496 1,678,914 3,596,541 253,948 214,412 - 10,316,311 可供出售金融资产 171,410 152,062 129,293 688,494 273,923 11,238 1,426,420 持有至到期投资 59,497 171,547 270,895 1,743,231 1,243,965 - 3,489,135 应收款

1013、项类投资 3,185 22,485 49,238 133,846 450,469 - 659,223 其他金融资产 - - - - - 155,111 155,111 金融资产总额 8,302,639 2,281,990 4,355,953 3,056,914 2,238,075 489,397 20,724,968 向中央银行借款 (40,000) (70,540) (354,923) (454) - (30) (465,947) 同业及其他金融机构存放款项 (715,735) (126,369) (73,110) (59,259) - (257) (974,730) 拆入资金 (96,49

1014、5) (119,229) (57,017) (4,369) (2,951) - (280,061) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 (134,625) (139,290) (91,841) (4,860) (38) (21,118) (391,772) 衍生金融负债 - - - - - (30,872) (30,872) 卖出回购金融资产款 (277,813) (28,113) (13,535) (328) - - (319,789) 吸收存款 (10,400,858) (1,249,742) (2,551,341) (1,825,885) (1) (166,452) (16,1

1015、94,279) 已发行债务证券 (52,470) (118,698) (89,021) (19,932) (194,896) - (475,017) 其他金融负债 - - - - - (394,066) (394,066) 金融负债总额 (11,717,996) (1,851,981) (3,230,788) (1,915,087) (197,886) (612,795) (19,526,533) 利率风险缺口 (3,415,357) 430,009 1,125,165 1,141,827 2,040,189 (123,398) 1,198,435 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 20

1016、17 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 197 十三十三 金融金融风险管理风险管理(续续) 5. 市场风险市场风险(续续) 5.2 利率风险(续) 本集团本集团 项目项目 2016 年年 12 月月 31 日日 1 个月以内个月以内 1 至至 3 个月个月 3 至至 12 个月个月 1 至至 5 年年 5 年以上年以上 非生息非生息 合计合计 现金及存放中央银行款项 2,538,115 4,836 16,262 - - 252,440 2,811,653 存放同业及其他金融机构款项 189,386 168,262 261,871 1,051 - 2,095 622,665 拆出

1017、资金 161,388 93,665 290,302 35,594 - - 580,949 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 22,709 61,030 101,238 133,661 91,208 8,109 417,955 衍生金融资产 - - - - - 31,460 31,460 买入返售金融资产 274,766 26,276 18,137 - - 3,872 323,051 发放贷款和垫款 3,744,515 1,438,931 3,706,198 217,857 211,863 - 9,319,364 可供出售金融资产 63,969 107,182 248,715 630

1018、,290 340,522 18,203 1,408,881 持有至到期投资 56,045 112,776 319,438 1,338,194 1,055,699 - 2,882,152 应收款项类投资 2,902 14,960 51,865 107,229 447,591 - 624,547 其他金融资产 - - - - - 205,718 205,718 金融资产总额 7,053,795 2,027,918 5,014,026 2,463,876 2,146,883 521,897 19,228,395 向中央银行借款 (16,342) (69,000) (205,059) (621) -

1019、(30) (291,052) 同业及其他金融机构存放款项 (819,981) (146,008) (94,165) (95,563) - (327) (1,156,044) 拆入资金 (132,599) (97,112) (68,183) (4,127) - - (302,021) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 (77,982) (64,520) (125,422) (16,621) (38) (16,587) (301,170) 衍生金融负债 - - - - - (20,758) (20,758) 卖出回购金融资产款 (193,068) (12,004) (760) - -

1020、- (205,832) 吸收存款 (9,350,819) (1,185,810) (2,637,484) (1,705,236) (6) (158,646) (15,038,001) 已发行债务证券 (40,107) (61,302) (85,162) (46,033) (155,611) - (388,215) 其他金融负债 - - - - - (463,142) (463,142) 金融负债总额 (10,630,898) (1,635,756) (3,216,235) (1,868,201) (155,655) (659,490) (18,166,235) 利率风险缺口 (3,577,10

1021、3) 392,162 1,797,791 595,675 1,991,228 (137,593) 1,062,160 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 198 十三十三 金融金融风险管理风险管理(续续) 5. 市场风险市场风险(续续) 5.2 利率风险(续) 本行本行 项目项目 2017 年年 12 月月 31 日日 1 个月以内个月以内 1 至至 3 个月个月 3 至至 12 个月个月 1 至至 5 年年 5 年以上年以上 非生息非生息 合计合计 现金及存放中央银行款项 2,611,740 2,403 5,952 - - 27

1022、6,246 2,896,341 存放同业及其他金融机构款项 95,583 7,200 13,206 - - 9 115,998 拆出资金 232,971 87,004 154,924 36,586 3,886 - 515,371 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 43,615 135,390 95,850 159,213 52,567 1,089 487,724 衍生金融资产 - - - - - 28,150 28,150 买入返售金融资产 495,386 17,869 19,394 - - 3,872 536,521 发放贷款和垫款 4,569,213 1,677,191 3,5

1023、90,993 234,622 205,020 - 10,277,039 可供出售金融资产 167,204 150,500 125,718 676,392 258,058 1,457 1,379,329 持有至到期投资 59,497 171,417 270,852 1,740,582 1,234,932 - 3,477,280 应收款项类投资 485 5,774 21,150 113,959 445,458 - 586,826 其他金融资产 - - - - - 146,962 146,962 金融资产总额 8,275,694 2,254,748 4,298,039 2,961,354 2,199

1024、,921 457,785 20,447,541 向中央银行借款 (40,000) (70,500) (354,663) (454) - (30) (465,647) 同业及其他金融机构存放款项 (720,276) (126,369) (73,340) (59,259) - (257) (979,501) 拆入资金 (90,732) (109,707) (37,236) (1,369) - - (239,044) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 (134,625) (139,290) (91,841) (4,860) (38) (21,118) (391,772) 衍生金融负债 -

1025、 - - - - (30,736) (30,736) 卖出回购金融资产款 (273,061) (28,113) (13,305) - - - (314,479) 吸收存款 (10,400,525) (1,249,561) (2,551,650) (1,825,652) (1) (165,357) (16,192,746) 已发行债务证券 (52,470) (118,698) (89,021) (10,238) (194,896) - (465,323) 其他金融负债 - - - - - (313,135) (313,135) 金融负债总额 (11,711,689) (1,842,238) (3

1026、,211,056) (1,901,832) (194,935) (530,633) (19,392,383) 利率风险缺口 (3,435,995) 412,510 1,086,983 1,059,522 2,004,986 (72,848) 1,055,158 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 199 十三十三 金融金融风险管理风险管理(续续) 5. 市场风险市场风险(续续) 5.2 利率风险(续) 本行本行 项目项目 2016 年年 12 月月 31 日日 1 个月以内个月以内 1 至至 3 个月个月 3 至至 12 个月个月

1027、 1 至至 5 年年 5 年以上年以上 非生息非生息 合计合计 现金及存放中央银行款项 2,536,356 4,836 16,262 - - 252,425 2,809,879 存放同业及其他金融机构款项 187,397 166,557 260,819 - - 1,677 616,450 拆出资金 166,239 93,663 294,542 35,779 - - 590,223 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 22,128 59,160 79,903 126,462 91,014 1,336 380,003 衍生金融资产 - - - - - 31,430 31,430 买入返售

1028、金融资产 274,663 26,276 18,137 - - 3,872 322,948 发放贷款和垫款 3,737,082 1,422,436 3,699,508 212,603 210,691 - 9,282,320 可供出售金融资产 62,722 102,941 246,828 627,694 331,985 2,986 1,375,156 持有至到期投资 56,045 112,776 319,016 1,335,663 1,046,211 - 2,869,711 应收款项类投资 2,070 12,576 51,431 97,923 440,991 - 604,991 其他金融资产 -

1029、- - - - 183,242 183,242 金融资产总额 7,044,702 2,001,221 4,986,446 2,436,124 2,120,892 476,968 19,066,353 向中央银行借款 (16,342) (69,000) (204,999) (621) - (30) (290,992) 同业及其他金融机构存放款项 (824,857) (146,619) (94,365) (95,763) - (327) (1,161,931) 拆入资金 (132,206) (88,283) (48,398) (704) - - (269,591) 以公允价值计量且其变动计入当期损

1030、益的金融负债 (77,982) (64,520) (125,422) (16,621) (38) (16,587) (301,170) 衍生金融负债 - - - - - (20,734) (20,734) 卖出回购金融资产款 (190,666) (12,004) (268) - - - (202,938) 吸收存款 (9,350,144) (1,185,079) (2,638,805) (1,704,864) (1) (156,851) (15,035,744) 已发行债务证券 (40,107) (61,302) (81,711) (39,363) (155,611) - (378,094)

1031、其他金融负债 - - - - - (381,250) (381,250) 金融负债总额 (10,632,304) (1,626,807) (3,193,968) (1,857,936) (155,650) (575,779) (18,042,444) 利率风险缺口 (3,587,602) 374,414 1,792,478 578,188 1,965,242 (98,811) 1,023,909 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 200 十三十三 金融金融风险风险管理管理(续续) 5. 市场市场风险风险(续续) 5.2 利率风险

1032、(续) 下表列示了在相关收益率曲线同时平行上升或下降 100 个基点的情况下，基于报告期末本集团的生息资产与付息负债的结构，对未来 12 个月内利息净收入及其他综合收益所产生的潜在税前影响。该分析假设所有期限的利率均以相同幅度变动，未反映若某些利率改变而其他利率维持不变的情况。 对利息净收入的敏感性分析基于利率的预期合理可能变动作出。该分析假设期末持有的金融资产及负债的结构保持不变，未将客户行为、基准风险或债券提前偿还的期权等变化考虑在内。 对其他综合收益的敏感性分析是指基于在一定利率变动时对各资产负债表日持有的可供出售金融资产进行重估后公允价值变动的影响。 本集团本集团 2017 年年 12

1033、 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日 利息净收入利息净收入 其他综合收其他综合收益益 利息净收入利息净收入 其他综合收益其他综合收益 上升 100 个基点 (24,928) (37,095) (24,271) (40,354) 下降 100 个基点 24,928 37,095 24,271 40,354 本行本行 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日 利息净收入利息净收入 其他综合收益其他综合收益 利息净收入利息净收入 其他综合收益其他综合收益 上升 100 个基点 (25,415) (36,185) (24,539) (39,5

1034、80) 下降 100 个基点 25,415 36,185 24,539 39,580 有关假设未考虑本集团出于资本使用及利率风险管理政策而可能采取的降低利率风险的措施。因此，上述分析可能与实际情况存在差异。 另外，上述利率变动影响分析仅是作为例证，显示在不同的收益率曲线平行移动情形及本集团除衍生金融工具外的现时利率风险敞口下，利息净收入和其他综合收益的估计变动。 6. 保险风险保险风险 本集团主要在中国内地经营保险业务，保险风险主要指保险事故发生的不确定所带来的对财务的影响，本集团通过有效的销售管理、核保控制、再保险风险转移和理赔管理等手段来积极管理风险。通过有效的销售管理，降低销售误导的风险

1035、，提高核保信息的准确性。通过核保控制，可以降低逆选择的风险，还可以对不同类别的风险根据风险的高低进行区别定价。通过再保险风险转移，提高承保能力并降低目标风险。通过有效的理赔管理，确保按照既定标准对客户的赔款进行控制。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 201 十三十三 金融金融风险管理风险管理(续续) 6. 保险风险保险风险(续续) 寿险合同的预计未来赔付成本及所收取保费的不确定性来自于无法预测死亡率整 体水平的长期变化。为提高风险管理水平，本集团进行死亡率、退保率等经验分 析，以提高假设的合理性。 7. 资本管理资本管理 本集

1036、团资本管理的目标为： 维持充足的资本基础，以支持业务的发展； 支持本集团的稳定及成长； 以有效率及注重风险的方法分配资本，为投资者提供最大的经风险调整后的回报； 保护本集团持续经营的能力，以持续为投资者及其他利益相关者提供回报及利益。 按照 2012 年银监会发布的商业银行资本管理办法(试行)的规定，商业银行资本充足率监管要求包括最低资本要求、储备资本要求、系统重要性银行附加资本要求、逆周期资本要求以及第二支柱资本要求。具体如下： 核心一级资本充足率、一级资本充足率以及资本充足率的最低要求分别为 5%、6%以及 8%； 储备资本要求 2.5%，由核心一级资本来满足； 系统重要性银行附加资本要求

1037、 1%，由核心一级资本满足； 此外，如监管机构要求计提逆周期资本或对单家银行提出第二支柱资本要 求，商业银行应在规定时限内达标。 于 2014 年 4 月，银监会正式核准本集团实施资本计量高级方法。对符合监管要求的非零售和零售风险暴露采用内部评级法计量信用风险加权资产，采用标准法计量操作风险加权资产和市场风险加权资产。银监会对获准实施资本计量高级方法的商业银行设立并行期，并行期至少 3 年。并行期内，商业银行应当分别按照资本计量高级方法和原方法计算资本充足率，并遵守商业银行资本管理办法(试行)规定的资本底线要求。 于 2017 年 1 月，银监会正式核准本集团对符合监管要求的风险暴露采用内部模

1038、型法计量市场风险加权资产。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 202 十三十三 金融金融风险管理风险管理(续续) 7. 资本管理资本管理(续续) 本集团管理层基于巴塞尔委员会的相关指引，以及银监会的监管规定，实时监控资本的充足性和监管资本的运用情况。本行每季度向银监会上报所要求的资本信息。 本集团于资产负债表日按照银监会商业银行资本管理办法(试行)计算的资本充足率情况如下： 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日 核心一级资本充足率 (1) 10.63% 10.38% 一级资本充足率 (1

1039、) 11.26% 11.06% 资本充足率 (1) 13.74% 13.04% 核心一级资本 (2) 1,347,453 1,238,683 核心一级资本监管扣除项目 (3) (7,500) (7,653) 核心一级资本净额 1,339,953 1,231,030 其他一级资本 (4) 79,906 79,904 一级资本净额 1,419,859 1,310,934 二级资本 (5) 312,087 235,566 资本净额 1,731,946 1,546,500 风险加权资产 (6) 12,605,577 11,856,530 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有

1040、注明外，金额单位均为人民币百万元) 203 十三十三 金融金融风险管理风险管理(续续) 7. 资本管理资本管理(续续) 根据商业银行资本管理办法(试行)： (1) 本集团并表资本充足率的计算范围包括符合规定的境内外分支机构及金融机构类附属公司。 核心一级资本充足率等于核心一级资本净额除以风险加权资产；一级资本充足率等于一级资本净额除以风险加权资产；资本充足率等于资本净额除以风险加权资产。 (2) 本集团核心一级资本包括普通股股本、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入核心一级资本部分，以及外币报表折算差额。 (3) 本集团核心一级资本监管扣除项目包括其他无形

1041、资产(不含土地使用权)，以及对有控制权但不纳入资本计算并表范围的金融机构的核心一级资本投资。 (4) 本集团其他一级资本包括其他权益工具及少数股东资本可计入其他一级资本部分。 (5) 本集团二级资本包括二级资本工具及其溢价可计入金额、超额贷款损失准备，以及少数股东资本可计入二级资本部分。 (6) 风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产。 8. 公允价值估计公允价值估计 本集团资产负债表中大部分资产负债项目是金融资产和金融负债。非金融资产和非金融负债的公允价值计量对本集团整体的财务状况和业绩不会产生重大影响。 于 2017 年度和 2016 年度，本集团并没有属于非

1042、持续的以公允价值计量的资产或负债项目。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 204 十三十三 金融金融风险管理风险管理(续续) 8. 公允价值估计公允价值估计(续续) 8.1 估值技术、输入参数和流程 金融资产和金融负债的公允价值是根据以下方式确定： 拥有标准条款并在活跃市场交易的金融资产和金融负债，其公允价值是参考市场标价的买入、卖出价分别确定。 不在活跃市场交易的金融资产和金融负债，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括使用近期交易相同或类似金融工具的价格，现金流量折现法和公认定价模型等。 本集团对于金融资产及金融负债

1043、建立了独立的估值流程。金融市场部牵头负责金融资产及金融负债的估值工作，风险管理部对于估值方法、参数、假设和结果进行独立验证，运营管理部按照账务核算规则对估值结果进行账务处理，并基于经独立审阅的估值结果准备金融资产和金融负债披露信息。 不同类型金融工具的估值政策和程序由本集团风险管理委员会批准。对估值政策和程序的任何改变，在实际采用前都需要报送风险管理委员会批准。 于 2017 年度和 2016 年度，本集团财务报表中公允价值计量所采用的估值技术和输入值并未发生重大变化。 8.2 公允价值层次 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次

1044、：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值； 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 205 十三十三 金融金融风险管理风险管理(续续) 8. 公允价值估计公允价值估计(续续) 8.3 不以公允价值计量的金融资产和金融负债 下表列示了在资产负债表中不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值以及相应的公允价值。账面价值和公允价值相近的金融资产和金融负债，例如：存放中央银行款项、存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、买入返

1045、售金融资产、发放贷款和垫款、应收财政部款项、财政部特别国债、向中央银行借款、同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产款、吸收存款、已发行存款证、已发行同业存单及已发行商业票据等未包括于下表中。 本集团本集团 2017 年年 12 月月 31 日日 账面价值 公允价值 第一层次 第二层次 第三层次 金融资产 持有至到期投资 3,489,135 3,395,950 355 3,395,571 24 应收款项类投资(不包含应收财政部款项及财政部特别国债) 294,245 285,737 - 135,993 149,744 合计 3,783,380 3,681,687 355 3,531

1046、,564 149,768 金融负债 已发行债券 246,833 246,877 1,954 244,923 - 2016 年年 12 月月 31 日日 账面价值 公允价值 第一层次 第二层次 第三层次 金融资产 持有至到期投资 2,882,152 2,892,525 1,528 2,890,997 - 应收款项类投资(不包含应收财政部款项及财政部特别国债) 259,224 257,948 - 117,334 140,614 合计 3,141,376 3,150,473 1,528 3,008,331 140,614 金融负债 已发行债券 202,107 202,084 10,392 191,6

1047、92 - 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 206 十三十三 金融金融风险管理风险管理(续续) 8. 公允价值估计公允价值估计(续续) 8.3 不以公允价值计量的金融资产和金融负债(续) 本本行行 2017 年年 12 月月 31 日日 账面价值 公允价值 第一层次 第二层次 第三层次 金融资产 持有至到期投资 3,477,280 3,385,011 355 3,384,632 24 应收款项类投资(不包含应收财政部款项及财政部特别国债) 221,848 213,340 - 89,538 123,802 合计 3,699,128

1048、 3,598,351 355 3,474,170 123,826 金融负债 已发行债券 237,139 237,183 1,954 235,229 - 2016 年年 12 月月 31 日日 账面价值 公允价值 第一层次 第二层次 第三层次 金融资产 持有至到期投资 2,869,711 2,880,038 1,528 2,878,510 - 应收款项类投资(不包含应收财政部款项及财政部特别国债) 239,668 238,385 - 118,024 120,361 合计 3,109,379 3,118,423 1,528 2,996,534 120,361 金融负债 已发行债券 191,986

1049、192,029 10,392 181,637 - 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 207 十三十三 金融金融风险管理风险管理(续续) 8. 公允价值估计公允价值估计(续续) 8.4 以公允价值计量的金融资产和金融负债 下表列示了以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值： 本集团本集团 2017 年年 12 月月 31 日日 第一层第一层次次 第二层第二层次次 第三层第三层次次 合计合计 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 交易性金融资产 债券 496 163,453 - 163,949 贵金属合同 - 30,69

1050、1 - 30,691 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 债券 8,347 161,407 2,885 172,639 同业存款 - 93,741 - 93,741 同业借款 - - 92,388 92,388 其他 1,378 2,489 20,690 24,557 小计 10,221 451,781 115,963 577,965 衍生金融资产 货币衍生工具 - 25,276 18 25,294 利率衍生工具 - 1,125 7 1,132 贵金属合同及其他 - 1,858 - 1,858 小计 - 28,259 25 28,284 可供出售金融资产 债券 17,672 1

1051、,378,581 2,631 1,398,884 基金投资 2,783 - 932 3,715 权益工具 3,848 - 3,378 7,226 其他 - 46 16,252 16,298 小计 24,303 1,378,627 23,193 1,426,123 资产合计 34,524 1,858,667 139,181 2,032,372 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 交易性金融负债 与贵金属合同相关的金融负债 - (21,118) - (21,118) 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 保本型理财产品 - - (364,151) (364,151) 境外债

1052、务 - (6,503) - (6,503) 小计 - (27,621) (364,151) (391,772) 衍生金融负债 货币衍生工具 - (30,083) (30) (30,113) 利率衍生工具 - (399) (7) (406) 贵金属合同及其他 - (353) - (353) 小计 - (30,835) (37) (30,872) 负债合计 - (58,456) (364,188) (422,644) 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 208 十三十三 金融金融风险管理风险管理(续续) 8. 公允价值公允价值估计估计

1053、(续续) 8.4 以公允价值计量的金融资产和金融负债(续) 本集团本集团 2016 年年 12 月月 31 日日 第一层第一层次次 第二层第二层次次 第三层第三层次次 合计合计 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 交易性金融资产 债券 - 108,095 - 108,095 贵金属合同 - 15,523 - 15,523 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 债券 6,256 163,137 1,850 171,243 同业存款 - - 40,953 40,953 同业借款 - - 58,485 58,485 其他 1,456 1,710 20,490 23,656 小

1054、计 7,712 288,465 121,778 417,955 衍生金融资产 货币衍生工具 - 25,153 54 25,207 利率衍生工具 - 1,042 19 1,061 贵金属合同及其他 - 5,192 - 5,192 小计 - 31,387 73 31,460 可供出售金融资产 债券 46,517 1,343,906 255 1,390,678 基金投资 7,015 - - 7,015 权益工具 3,482 - 1,567 5,049 其他 - - 5,818 5,818 小计 57,014 1,343,906 7,640 1,408,560 资产合计 64,726 1,663,75

1055、8 129,491 1,857,975 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 交易性金融负债 与贵金属合同相关的金融负债 - (17,504) - (17,504) 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 保本型理财产品 - - (283,666) (283,666) 小计 - (17,504) (283,666) (301,170) 衍生金融负债 货币衍生工具 - (19,650) (113) (19,763) 利率衍生工具 - (585) (19) (604) 贵金属合同及其他 - (391) - (391) 小计 - (20,626) (132) (20,758) 负

1056、债合计 - (38,130) (283,798) (321,928) 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 209 十三十三 金融金融风险管理风险管理(续续) 8. 公允价值公允价值估计估计(续续) 8.4 以公允价值计量的金融资产和金融负债(续) 本行本行 2017 年年 12 月月 31 日日 第一层第一层次次 第二层第二层次次 第三层第三层次次 合计合计 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 交易性金融资产 债券 - 89,481 - 89,481 贵金属合同 - 30,691 - 30,691 指定为以公允价值计量且

1057、其变动计入当期损益的金融资产 债券 8,347 161,401 2,392 172,140 同业存款 - 93,741 - 93,741 同业借款 - - 92,388 92,388 其他 - - 9,283 9,283 小计 8,347 375,314 104,063 487,724 衍生金融资产 货币衍生工具 - 25,142 18 25,160 利率衍生工具 - 1,125 7 1,132 贵金属合同及其他 - 1,858 - 1,858 小计 - 28,125 25 28,150 可供出售金融资产 债券 17,587 1,357,654 2,631 1,377,872 权益工具 531

1058、 - 629 1,160 小计 18,118 1,357,654 3,260 1,379,032 资产合计 26,465 1,761,093 107,348 1,894,906 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 交易性金融负债 与贵金属合同相关的金融负债 - (21,118) - (21,118) 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 保本型理财产品 - - (364,151) (364,151) 境外债务 - (6,503) - (6,503) 小计 - (27,621) (364,151) (391,772) 衍生金融负债 货币衍生工具 - (29,947) (3

1059、0) (29,977) 利率衍生工具 - (399) (7) (406) 贵金属合同及其他 - (353) - (353) 小计 - (30,699) (37) (30,736) 负债合计 - (58,320) (364,188) (422,508) 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 210 十三十三 金融金融风险管理风险管理(续续) 8. 公允价值公允价值估计估计(续续) 8.4 以公允价值计量的金融资产和金融负债(续) 本行本行 2016 年年 12 月月 31 日日 第一层第一层次次 第二层第二层次次 第三层第三层次次 合

1060、计合计 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 交易性金融资产 债券 - 78,357 - 78,357 贵金属合同 - 15,523 - 15,523 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 债券 6,256 163,137 1,370 170,763 同业存款 - - 40,953 40,953 同业借款 - - 59,185 59,185 其他 - - 15,222 15,222 小计 6,256 257,017 116,730 380,003 衍生金融资产 货币衍生工具 - 25,123 54 25,177 利率衍生工具 - 1,042 19 1,061 贵金属合同及

1061、其他 - 5,192 - 5,192 小计 - 31,357 73 31,430 可供出售金融资产 债券 45,811 1,326,306 53 1,372,170 基金投资 2,279 - - 2,279 权益工具 386 - - 386 小计 48,476 1,326,306 53 1,374,835 资产合计 54,732 1,614,680 116,856 1,786,268 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 交易性金融负债 与贵金属合同相关的金融负债 - (17,504) - (17,504) 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 保本型理财产品 - - (

1062、283,666) (283,666) 小计 - (17,504) (283,666) (301,170) 衍生金融负债 货币衍生工具 - (19,626) (113) (19,739) 利率衍生工具 - (585) (19) (604) 贵金属合同及其他 - (391) - (391) 小计 - (20,602) (132) (20,734) 负债合计 - (38,106) (283,798) (321,904) 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 211 十三十三 金融金融风险管理风险管理(续续) 8. 公允价值公允价值估计估计

1063、(续续) 8.4 以公允价值计量的金融资产和金融负债(续) 本集团划分为第二层次的金融工具主要包括债券投资、存放同业及其他金融机构款项、货币远期及掉期、利率掉期、货币期权、贵金属合同等。人民币债券的公允价值按照中央国债登记结算有限责任公司的估值结果确定，外币债券的公允价值按照彭博的估值结果确定。存放同业及其他金融机构款项、货币远期及掉期、利率掉期、货币期权等采用现金流折现法和布莱尔-斯科尔斯模型等方法对其进行估值，交易性贵金属合同的公允价值主要按照相关可观察市场参数确定。所有重大估值参数均为市场可观察。 分类为第三层次的金融资产主要包括本集团发行的保本理财产品所投资的基础资产，这些资产主要包括

1064、存放同业及其他金融机构款项、拆出资金以及信贷类资产。存放同业及其他金融机构款项及拆出资金的交易对手主要为境内商业银行及非银行金融机构，信贷类资产主要为向境内公司发放的贷款。分类为第三层次的金融负债主要包括本集团发行的保本理财产品。由于并非所有涉及这些资产和负债公允价值评估的输入值均可观察，本集团将以上基础资产和负债分类为第三层次。这些资产和负债中的重大不可观察输入值主要为信用风险、流动性信息及折现率。管理层基于可观察的减值迹象、收益率曲线、外部信用评级及可参考信用利差的重大变动的假设条件，做出该等金融资产公允价值的会计估计，但该等金融资产在公允条件下交易的实际价值可能与管理层的会计估计存有差异

1065、。 于 2017 年度和 2016 年度，公允价值各层次间无重大转移。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 212 十三十三 金融金融风险管理风险管理(续续) 8. 公允价值公允价值估计估计(续续) 8.4 以公允价值计量的金融资产和金融负债(续) 本集团第三层次金融工具变动如下： 本集团本集团 2017 年年 以公允价值计以公允价值计量且其变动计量且其变动计入当期损益的入当期损益的金融资产金融资产 衍生衍生 金融资产金融资产 可供出售可供出售 金融资产金融资产 以公允价值以公允价值 计量且其变动计量且其变动 计入当期损益计入当期

1066、损益 的金融负债的金融负债 衍生衍生 金融负债金融负债 2017 年 1 月 1 日 121,778 73 7,640 (283,666) (132) 购买 1,975,472 - 20,960 - - 发行 - - - (3,778,572) - 结算/处置 (1,991,329) (6) (5,321) 3,707,985 12 计入损益的利得 /(损失) 10,042 (42) - (9,898) 83 计入其他综合收益的损失 - - (86) - - 2017 年 12 月 31 日 115,963 25 23,193 (364,151) (37) 计入当期损益的已实现利得/(损失)

1067、投资损益 8,437 1 - (9,854) 10 计入当期损益的未实现利得/(损失) 公允价值变动损益 1,605 (43) - (44) 73 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 213 十三十三 金融金融风险管理风险管理(续续) 8. 公允价值公允价值估计估计(续续) 8.4 以公允价值计量的金融资产和金融负债(续) 本集团本集团 2016 年年 以公允价值计以公允价值计量且其变动计量且其变动计入当期损益的入当期损益的金融资产金融资产 衍生衍生 金融资产金融资产 可供出售可供出售 金融资产金融资产 以公允价值以公允价值 计量

1068、且其变动计量且其变动 计入当期损益计入当期损益 的金融负债的金融负债 衍生衍生 金融负债金融负债 2016 年 1 月 1 日 216,565 58 3,631 (406,407) (91) 购买 487,191 - 5,995 - - 发行 - - - (1,758,926) - 结算/处置 (588,006) (11) (1,999) 1,891,502 14 计入损益的利得 /(损失) 6,028 26 - (9,835) (55) 计入其他综合收益的损失 - - 13 - - 2016 年 12 月 31 日 121,778 73 7,640 (283,666) (132) 计入当期损

1069、益的已实现利得/(损失) 投资损益 6,685 5 - (10,010) (8) 计入当期损益的未实现利得/(损失) 公允价值变动损益 (657) 21 - 175 (47) 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 214 十三十三 金融金融风险管理风险管理(续续) 8. 公允价值公允价值估计估计(续续) 8.4 以公允价值计量的金融资产和金融负债(续) 本行本行 2017 年年 以公允价值计以公允价值计量且其变动计量且其变动计入当期损益的入当期损益的金融资产金融资产 衍生衍生 金融资产金融资产 可供出售可供出售 金融资产金融资产 以

1070、公允价值以公允价值 计量且其变动计量且其变动 计入当期损益计入当期损益 的金融负债的金融负债 衍生衍生 金融负债金融负债 2017 年 1 月 1 日 116,730 73 53 (283,666) (132) 购买 1,968,767 - 3,239 - - 发行 - - - (3,778,572) - 结算/处置 (1,990,968) (6) (24) 3,707,985 12 计入损益的利得/(损失) 9,534 (42) - (9,898) 83 计入其他综合收益的损失 - - (8) - - 2017 年 12 月 31 日 104,063 25 3,260 (364,151) (

1071、37) 计入当期损益的已实现利得/(损失) 投资损益 8,447 1 - (9,854) 10 计入当期损益的未实现利得/(损失) 公允价值变动损益 1,087 (43) - (44) 73 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 215 十三十三 金融金融风险管理风险管理(续续) 8. 公允价值公允价值估计估计(续续) 8.4 以公允价值计量的金融资产和金融负债(续) 本行本行 2016 年年 以公允价值计以公允价值计量且其变动计量且其变动计入当期损益的入当期损益的金融资产金融资产 衍生衍生 金融资产金融资产 可供出售可供出售 金融

1072、资产金融资产 以公允价值以公允价值 计量且其变动计量且其变动 计入当期损益计入当期损益 的金融负债的金融负债 衍生衍生 金融负债金融负债 2016 年 1 月 1 日 214,836 58 84 (406,414) (91) 购买 486,447 - 1 - - 发行 - - - (1,758,926) - 结算/处置 (591,201) (11) (31) 1,891,509 14 计入损益的利得/(损失) 6,648 26 (1) (9,835) (55) 2016 年 12 月 31 日 116,730 73 53 (283,666) (132) 计入当期损益的已实现利得/(损失) 投资

1073、损益 6,716 5 (1) (10,010) (8) 计入当期损益的未实现利得/(损失) 公允价值变动损益 (68) 21 - 175 (47) 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 216 十四十四 资产负债表日后事项资产负债表日后事项 1. 优先股股息发放优先股股息发放 于 2018 年 1 月 11 日，本行董事会审议通过优先股二期(“农行优 2”)股息发放方案。按照“农行优 2”票面股息率 5.50%计算，发放股息共计人民币 22 亿元，股息发放日为 2018 年 3 月 12 日。 2. 发行股份一般性授权发行股份一般性

1074、授权 于 2018 年 3 月 12 日，董事会决议于 2018 年 3 月 29 日提请临时股东大会审议批准关于授予董事会一般性授权的特别决议案。根据该一般性授权(倘获授出)，董事会将可 单 独 或 同 时 配 发 、 发 行 及 / 或 处 理 最 多 58,811,058,780 股 A 股 及 / 或6,147,764,619 股 H 股，分别占该一般性授权获临时股东大会批准之日本行已发行A 股总数及/或已发行 H 股总数的 20%(假设已发行 A 股及已发行 H 股数量于该一般性授权获临时股东大会批准之日仍保持不变)。 3. 建议非公开发行建议非公开发行 A 股股 董事会于 2018

1075、 年 3 月 12 日决议批准本行以非公开发行方式发行不超过27,472,527,469 股 A 股，本次非公开发行须达成若干条件后方可作实。在同一 日，本行与发行对象分别签署了附条件生效的股份认购协议，与发行对象约定认购本次非公开发行 A 股股票相关事宜，其发行价格仍需核准。 根据相关中国法律、法规及香港上市规则，本次非公开发行须待(其中包括)股东大 会以特别决议案批准发行股份一般性授权以及本次非公开发行，并取得银监 会、证监会等监管机构的核准后方可实施，且以前述监管机构最终核准的方 案为准。 除上述事项外，本集团及本行无重大的资产负债表日后事项。 十五十五 财务报告之批准财务报告之批准 本

1076、年度财务报表已于 2018 年 3 月 26 日经本行董事会批准。 中国农业银行股份有限公司 2017 年度未经审计补充资料 中国农业银行股份有限公司 未经审计补充资料 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 一一 非经常性损益明细表非经常性损益明细表 本表系根据中国证券监督管理委员会颁布的公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益(2008)的相关规定编制。 本集团本集团 2017 年年 2016 年年 固定资产处置损益 678 145 除上述项之外的其他营业外收支净额 (316) (821) 非经常性损益的所得税影响 (91) 169 合计 271 (5

1077、07) 其中： 归属于母公司普通股股东的非经常性损益 267 (515) 归属于少数股东权益的非经常性损益 4 8 非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相 关，但由于性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的各项交易和事项产生的损益。中国农业银行股份有限公司(以下简称“本行”)结合自身正常业务的性质和特点，未将单独进行减值测试的应收款项减值准备转回、持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益及受托经营取得的托管费收入等列入非经常性损益项目。 二二 中国会

1078、计准则与国际财务报告准则财务报表差异说明中国会计准则与国际财务报告准则财务报表差异说明 作为一家在中华人民共和国注册成立的金融机构，本行按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、中国证券监督管理委员会及其他监管机构颁布的相关规定(统称“中国会计准则”)编制包括本行及合并子公司(以下简称“本集团”)的银行及合并财务报表。 本集团亦按照国际会计准则理事会颁布的国际财务报告准则及其解释及香港联合交易所有限公司证券上市规则适用的披露条例编制合并财务报表。 本集团按照中国会计准则编制的合并财务报表及按照国际财务报告准则编制的合并财务报表中列示的 2017 年度和 2016 年度的净利润，以及于 201

1079、7 年 12 月 31 日和2016 年 12 月 31 日的股东权益并无差异，仅在财务报表列报方式上略有不同。 中国农业银行股份有限公司 未经审计补充资料 2017 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 三三 净资产收益率及每股收益净资产收益率及每股收益 本表系根据公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益计算及披露(2010 年修订)的规定编制。在相关期间，基本每股收益按照当期净利润除以当期已发行普通股股数的加权平均数计算。 2017 年年 2016 年年 归属于母公司普通股股东的净利润 188,362 179,341 加权平均净资产收益率(%) 14.5

1080、7 15.14 基本及稀释每股收益(人民币元/股) 0.58 0.55 扣除非经常性损益后归属于母公司 普通股股东的净利润 188,095 179,856 加权平均净资产收益率(%) 14.55 15.19 基本及稀释每股收益(人民币元/股) 0.58 0.55 于 2017 年 12 月 31 日，本行非公开发行的非累积型优先股金额共计 人民币 800 亿元。本行于 2017 年 3 月 13 日发放二期优先股股息，共计 人民币 22 亿元，于 2017 年 11 月 6 日发放一期优先股股息，共计 人民币 24 亿元，在计算每股收益及加权平均净资产收益率时，本行已考虑相应的 优先股股息。 四四 资本充足率信息披露报告资本充足率信息披露报告 根据商业银行资本管理办法(试行)以及关于强化商业银行资本构成信息披露要求的通知的相关规定，银监会要求商业银行对资本充足率信息进行充分披露。 关 于 本 集 团 编 制 的 2017 年 资 本 充 足 率 报 告 ， 请 参 见 本 行 网 站(http:/