1、 中国农业银行股份有限公司中国农业银行股份有限公司 （A 股股票代码：601288） 2016 年年度报告年年度报告 1 公司简介公司简介 本行的前身最早可追溯至 1951 年成立的农业合作银行。上世纪 70 年代末以来，本行相继经历了国家专业银行、国有独资商业银行和国有控股商业银行等不同发展阶段。2009 年 1 月，本行整体改制为股份有限公司。2010 年 7 月，本行分别在上海证券交易所和香港联合交易所挂牌上市。 本行是中国主要的综合性金融服务提供商之一，致力于建设经营特色明显、服务高效便捷、功能齐全协同、价值创造能力突出的国际一流商业银行集团。本行凭借全面的业务组合、庞大的分销网络和领

2、先的技术平台，向广大客户提供各种公司银行和零售银行产品和服务，同时开展金融市场业务及资产管理业务，业务范围还涵盖投资银行、基金管理、金融租赁、人寿保险等领域。截至 2016 年末，本行总资产 195,700.61 亿元，发放贷款和垫款 97,196.39 亿元，吸收存款 150,380.01 亿元，资本充足率 13.04%，全年实现净利润1,840.60 亿元。 截至 2016 年末，本行境内分支机构共计 23,682 个，包括总行本部、总行营业部、3个总行专营机构，37 个一级（直属）分行，365 个二级分行（含省区分行营业部），3,506个一级支行（含直辖市、直属分行营业部，二级分行营业部

3、）、19,714 个基层营业机构以及 55 个其他机构。境外分支机构包括 10 家境外分行和 3 家境外代表处。本行拥有 14 家主要控股子公司，其中境内 9 家，境外 5 家。 2014 年起，金融稳定理事会连续三年将本行纳入全球系统重要性银行名单。2016 年，在美国财富杂志世界 500 强排名中，本行位列第 29 位；在英国银行家杂志全球银行 1,000 强排名中，以一级资本计，本行位列第 5 位。本行标准普尔发行人信用评级为A/A-1，惠誉长/短期发行人违约评级为 A/F1。 2 重要提示重要提示 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚

4、假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2017 年 3 月 28 日，本行董事会 2017 年第 4 次会议审议通过了本行2016 年年度报告正文及摘要。会议应出席董事 14 名，实际出席董事 14 名，其中楼文龙董事、卢建平董事由于其他公务安排， 分别书面委托周慕冰董事长和王欣新董事出席会议并代为行使表决权。 本行按中国会计准则和国际财务报告准则编制的 2016 年度财务报告已经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所分别根据中国和国际审计准则审计，并出具标准无保留意见的审计报告。 本行董事会建议按照每 10 股 1.70 元（含税）向普通股股东

5、派发 2016 年现金股利，共人民币 552.15 亿元（含税）。该股息分配方案将提请 2016 年年度股东大会审议。 本行法定代表人周慕冰、 主管财会工作副行长楼文龙及财会机构负责人姚明德保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中国农业银行股份有限公司董事会中国农业银行股份有限公司董事会 二零一七年三月二十八日 本年度报告包含若干对本行财务状况、 经营业绩及业务发展的展望性陈述。 本行使用诸如 “将” 、“可能”、“有望”、“力争”、“努力”及类似字眼以表达展望性陈述。该等陈述基于现行计划、估计及预测而作出，虽然本行相信该等展望性陈述中所反映的期望是合理的，但本行不能保证其将会证实为正

6、确，故不应对其过分依赖。务请注意，多种因素均可能导致实际结果偏离任何展望性陈述所预期或暗示的状况，在某些情况下甚至会出现重大偏差。这些因素包括：本行经营业务所在市场整体经济环境发生变化，政府出台的调控政策或法规有变，以及有关本行的特定状况等。 本年度报告的展望性陈述不构成本行对投资者的实质承诺，请投资者及相关人士对此保持足够的风险认识，并理解计划、预测与承诺之间的差异。 有关本行面临的主要风险以及相应的应对措施，详见本年度报告“讨论与分析-风险管理与内部控制”一节，请投资者注意阅读。 3 目录目录 1 1 释义释义 .4 2 公司基本情况及主要财务指标公司基本情况及主要财务指标 .5 3 荣誉

7、与奖项荣誉与奖项 . 11 4 董事长致辞董事长致辞 . 14 5 行长致辞行长致辞 . 16 6 讨论与分析讨论与分析 . 18 6.1 环境与展望 . 18 6.2 2016-2020 年改革发展规划 . 20 6.3 财务报表分析. 21 6.4 业务综述 . 41 6.5 县域金融业务. 63 6.6 风险管理与内部控制 . 70 6.7 资本管理 . 91 7 股份变动及主要股东持股情况股份变动及主要股东持股情况 . 92 8 优先股相关情况优先股相关情况 . 96 9 董事、监事、高级管理人员情况董事、监事、高级管理人员情况 . 99 10 公司治理公司治理 . 112 11 董事

8、会报告董事会报告 . 127 12 监事会报告监事会报告 . 135 13 重要事项重要事项 . 141 14 组织结构图组织结构图 . 144 15 机构名录机构名录 . 145 16 董事、高级管理人员关于年度报告的确认意见董事、高级管理人员关于年度报告的确认意见 . 150 17 备查文件目录备查文件目录 . 152 附录一附录一 流动性覆盖率信息流动性覆盖率信息 附录二附录二 杠杆率信息杠杆率信息 附录三附录三 商业银行全球系统重要性评估指标商业银行全球系统重要性评估指标 附录四附录四 审计报告及审计报告及合并合并财务报表财务报表 4 1 1 释义释义 在本年度报告中，除文义另有所指外

9、，下列词语具有以下涵义： 1. 本行/本集团/农行/农业银行/中国农业银行 指 中国农业银行股份有限公司，或中国农业银行股份有限公司及其附属公司 2. 本行章程 指 于 2014 年 8 月 14 日经中国银行业监督管理委员会核准的中国农业银行股份有限公司章程 3. A 股 指 境内上市的以人民币认购和交易的普通股股票 4. H 股 指 获准在香港联合交易所有限公司上市的以人民币标明面值、以港币认购和交易的股票 5. 央行/人民银行 指 中国人民银行 6. 财政部 指 中华人民共和国财政部 7. 银监会/中国银监会 指 中国银行业监督管理委员会 8. 证监会/中国证监会 指 中国证券监督管理委

10、员会 9. 汇金公司 指 中央汇金投资有限责任公司 10. 社保基金理事会 指 全国社会保障基金理事会 11. 香港联合交易所 指 香港联合交易所有限公司 12. 香港上市规则 指 香港联合交易所有限公司证券上市规则 13. 中国会计准则 指 中华人民共和国财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的企业会计准则及其他相关规定 14. 三农 指 农业、农村、农民 15. 县域/县域地区 指 中国县级行政区划（不包括市辖区）及所辖地区，包括建制县和县级市 16. 县域金融业务 指 本行通过位于全国县及县级市（即县域地区）的所有经营机构，向县域客户提供广泛的金融服务。该等业务统称为县域

11、金融业务，又称三农金融业务 17. 三农金融事业部 指 本行根据股份制改革的要求，为实施三农和县域金融服务专业化经营而采取的一种内部组织管理模式，以县域金融业务为主体，在治理机制、经营决策、财务核算、激励约束等方面具有一定的独立性 18. 基点 指 利率或汇率变动量的度量单位，为 1 个百分点的 1%，即 0.01% 19. 久期 指 测度债券现金流加权平均期限的一种方法，主要体现债券对利率变化的敏感性 20. 经济资本 指 由商业银行管理层内部评估产生的配置给资产或某项业务用以减缓风险冲击的资本 21. 两高一剩 指 高耗能、高污染及产能过剩行业 22. 全球系统重要性银行 指 金融稳定理事

12、会（Financial Stability Board）公布的在金融市场中承担关键功能、具有全球性特征的银行 5 2 公司基本情况公司基本情况及主要财务指标及主要财务指标 2.1 公司基本情况公司基本情况 法定中文名称法定中文名称 简称简称 中国农业银行股份有限公司 中国农业银行 法定英文名称法定英文名称 简称简称 AGRICULTURAL BANK OF CHINA LIMITED AGRICULTURAL BANK OF CHINA （缩写：ABC） 法定代表人法定代表人 周慕冰 授权代表授权代表 赵欢 张克秋 董事会秘书、公司秘书董事会秘书、公司秘书 张克秋 联系地址：中国北京市东城区建

13、国门内大街 69 号 联系电话：86-10-85109619（投资者联系电话） 传真：86-10-85108557 电子信箱： 注册和办公地址注册和办公地址 邮政编码邮政编码 中国北京市东城区建国门内大街 69 号 100005 客服和投诉电话客服和投诉电话 95599 国际互联网网址国际互联网网址 香港主要营业地点香港主要营业地点 香港中环干诺道中 50 号中国农业银行大厦 25 楼 信息披露信息披露媒体媒体 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 登载登载 A 股年度报告的上股年度报告的上海证券交易所网站海证券交易所网站 登载登载 H 股年度报告的香股年度报告的香港联合交易所网站港

14、联合交易所网站 www.hkexnews.hk 年度报告备置地点年度报告备置地点 本行董事会办公室 A 股股票上市交易所股股票上市交易所 股票简称股票简称 股票代码股票代码 上海证券交易所 农业银行 601288 6 股份登记处股份登记处 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（地址：中国上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 3 楼） H 股股票上市交易所股股票上市交易所 股票简称股票简称 股份代号股份代号 股份登记处股份登记处 香港联合交易所有限公司 农业银行 1288 香港中央证券登记有限公司（地址：香港湾仔皇后大道东 183 号合和中心 17 楼 1712-1716 室） 优

15、先股挂牌交易所和系优先股挂牌交易所和系统平台统平台 证券简称（证券代码）证券简称（证券代码） 证券登记处证券登记处 上海证券交易所综合业务平台 农行优 1（360001）、农行优 2（360009） 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（地址：中国上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 3 楼） 中国内地法律顾问中国内地法律顾问 办公地址办公地址 北京市金杜律师事务所 北京市朝阳区东三环中路 7 号北京财富中心写字楼 A 座 40 层 香港法律顾问香港法律顾问 办公地址办公地址 富而德律师事务所 香港中环交易广场第 2 座 11 楼 国内审计师国内审计师 办公地址办公地址 签字会计

16、师姓名签字会计师姓名 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普华永道中心 11 楼 王伟、韩丹 国际审计师国际审计师 办公地址办公地址 罗兵咸永道会计师事务所 香港中环太子大厦 22 楼 持续督导保荐机构持续督导保荐机构 办公地址办公地址 签字保荐代表人姓名签字保荐代表人姓名 持续督导期间持续督导期间 中信证券股份有限公司 广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 周宇、邵向辉 2014 年 11 月 14 日至 2016 年 12 月 31 日 7 2.2 财务概要财务概要 （本年度报告所载财务数据和指标按照中国会计准则编

17、制，以人民币标价） 资产总额资产总额（人民币百万元）（人民币百万元）15,974,15217,791,39319,570,06105,000,00010,000,00015,000,00020,000,0002014年2015年2016年 发放贷款和垫款总额发放贷款和垫款总额（人民币百万元）（人民币百万元）8,098,0679,719,6398,909,91803,000,0006,000,0009,000,00012,000,0002014年2015年2016年手续费及佣金净收入手续费及佣金净收入（人民币百万元）（人民币百万元）90,93582,54980,123025,00050,0007

18、5,000100,0002014年2015年2016年加权平均净资产收益率加权平均净资产收益率（%）（%）19.5716.7915.140.0010.0020.0030.002014年2015年2016年不良贷款率不良贷款率（%）（%）2.392.371.540.001.002.003.002014年2015年2016年净利润净利润（人民币百万元）（人民币百万元）179,510184,060180,774050,000100,000150,000200,0002014年2015年2016年成本收入比成本收入比（%）（%）34.5934.5633.280.0010.0020.0030.0040.

19、002014年2015年2016年拨备覆盖率拨备覆盖率（%）（%）189.43173.40286.530.00100.00200.00300.002014年2015年2016年 8 2.2.1 财务数据财务数据 2016 年年 12 月月 31 日日 2015 年年 12 月月 31 日日 2014 年年 12 月月 31 日日 报告期末报告期末数据（数据（人民币百万人民币百万元）元） 资产总额 19,570,061 17,791,393 15,974,152 发放贷款和垫款总额 9,719,639 8,909,918 8,098,067 公司类贷款 5,368,250 5,378,404 5

20、,147,410 票据贴现 569,948 356,992 157,349 个人贷款 3,340,879 2,727,890 2,396,639 境外及其他 440,562 446,632 396,669 贷款减值准备 400,275 403,243 358,071 发放贷款和垫款净额 9,319,364 8,506,675 7,739,996 投资净额 5,333,535 4,512,047 3,575,630 现金及存放中央银行款项 2,811,653 2,587,057 2,743,065 存放同业和拆出资金 1,203,614 1,202,175 979,867 买入返售金融资产 32

21、3,051 471,809 509,418 负债总额 18,248,470 16,579,508 14,941,533 吸收存款 15,038,001 13,538,360 12,533,397 公司存款 5,599,743 4,821,751 4,437,283 个人存款 8,815,148 8,065,556 7,422,318 境外及其他 623,110 651,053 673,796 同业存放和拆入资金 1,458,065 1,537,660 1,056,064 卖出回购金融资产款 205,832 88,804 131,021 已发行债务证券 388,215 382,742 325,1

22、67 归属于母公司股东的权益 1,318,193 1,210,091 1,031,066 资本净额1 1,546,500 1,471,620 1,391,559 核心一级资本净额1 1,231,030 1,124,690 986,206 其他一级资本净额1 79,904 79,902 39,946 二级资本净额1 235,566 267,028 365,407 风险加权资产1 11,856,530 10,986,302 10,852,619 2016 年年 2015 年年 2014 年年 年度经营业绩年度经营业绩（人民币百万（人民币百万元）元） 营业收入 506,016 536,168 520

23、,858 利息净收入 398,104 436,140 429,891 手续费及佣金净收入 90,935 82,549 80,123 业务及管理费 175,013 178,443 179,992 资产减值损失 86,446 84,172 67,971 税前利润总额 226,624 230,857 232,257 净利润 184,060 180,774 179,510 归属于母公司股东的净利润 183,941 180,582 179,461 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 184,456 184,197 179,728 经营活动产生的现金流量净额 715,973 820,348 34,

24、615 9 2.2.2 财务财务指标指标 2016 年年 2015 年年 2014 年年 盈利能力盈利能力 (%) 平均总资产回报率2 0.99 1.07 1.18 加权平均净资产收益率3 15.14 16.79 19.57 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率3 15.19 17.13 19.60 净利息收益率4 2.25 2.66 2.92 净利差5 2.10 2.49 2.76 风险加权资产收益率1,6 1.55 1.65 1.65 手续费及佣金净收入比营业收入 17.97 15.40 15.38 成本收入比7 34.59 33.28 34.56 每股数据（人民币元）每股数据（人民币元

25、） 基本每股收益3 0.55 0.55 0.55 稀释每股收益3 0.55 0.55 0.55 扣除非经常性损益后基本每股收益3 0.55 0.56 0.55 每股经营活动产生的现金流量净额 2.20 2.53 0.11 2016 年年 12 月月 31日日 2015 年年 12 月月 31 日日 2014 年年 12 月月 31 日日 资产质量资产质量(%) 不良贷款率8 2.37 2.39 1.54 拨备覆盖率9 173.40 189.43 286.53 贷款总额准备金率10 4.12 4.53 4.42 资本充足情况资本充足情况 (%) 核心一级资本充足率1 10.38 10.24 9.

26、09 一级资本充足率1 11.06 10.96 9.46 资本充足率1 13.04 13.40 12.82 风险加权资产占总资产比率1 60.59 61.75 67.94 总权益对总资产比率 6.75 6.81 6.46 每股数据（人民币元）每股数据（人民币元） 每股净资产11 3.81 3.48 3.05 注： 1、根据商业银行资本管理办法（试行）等相关规定计算。 2、净利润除以期初和期末资产总额的平均值。 3、根据证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露 （2010年修订）的规定计算。 4、利息净收入除以生息资产平均余额。 5、生息资产平均收益率

27、减付息负债平均付息率。 6、净利润除以期末风险加权资产，风险加权资产根据银监会相关规定计算。 7、业务及管理费除以营业收入。 8、不良贷款余额除以发放贷款和垫款总额。 9、贷款减值准备余额除以不良贷款余额。 10、贷款减值准备余额除以发放贷款和垫款总额。 11、为期末扣除其他权益工具后的归属于母公司普通股的权益除以期末普通股股本总数。 10 2.2.3 其他财务指标其他财务指标 监管标准监管标准 2016 年年 12 月月31 日日 2015 年年 12 月月31 日日 2014 年年 12 月月31 日日 流动性比率流动性比率1（%） 人民币 25 46.74 44.50 44.02 外币

28、25 82.24 115.15 72.49 最大单一客户贷款比例最大单一客户贷款比例2（%） 10 6.98 7.15 5.23 最大十最大十家客户贷款比例家客户贷款比例3（%） 16.58 16.82 14.43 贷款迁徙率贷款迁徙率4（%） 正常类 3.00 4.96 3.60 关注类 24.86 18.28 4.99 次级类 89.23 86.94 42.53 可疑类 9.55 10.35 10.10 注：1、流动资产除以流动负债，流动性比率按照银监会的相关规定计算。 2、最大一家客户贷款总额除以资本净额。 3、最大十家客户贷款总额除以资本净额。 4、根据银监会的相关规定计算，为境内数据

29、。 2.2.4 季度数据季度数据 2016 年年（人民币百万元）（人民币百万元） 第一季度第一季度 第二季度第二季度 第三季度第三季度 第四季度第四季度 营业收入 138,046 122,339 125,769 119,862 归属于母公司股东的净利润 54,688 50,460 49,022 29,771 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 55,047 50,300 48,744 30,365 经营活动产生/（使用）的现金流量净额 191,116 343,653 (25,279) 206,483 11 3 荣誉与奖项荣誉与奖项 评奖机构评奖机构 荣誉奖项荣誉奖项 The Best

30、National Cash Management Bank in China（中国最佳国内现金管理银行） Best Global Offshore RMB Bond Issuer （全球最佳离岸人民币债券发行人） Best Private Bank in China - SRI/Social Impact Investing（中国最佳社会影响力投资私人银行） Best Private Bank in China - Innovation Technology - Client Experience（中国最佳技术创新私人银行） 最佳资产证券化项目 最佳并购融资项目 最佳上市公司奖 2016 年中

31、国金融创新奖 上市公司监事会最佳实践 20 强 最佳网上银行 最佳“三农”金融服务银行 最佳绿色金融银行 12 2016 年互联网金融业务创新奖 2016 年最佳上海品茶奖 绿色金融创新银行 卓越零售银行 2016 年中国最受尊敬企业 2015-2016 年度卓越中资银行 年度金牌财富管理银行 最佳全能银行投行 最佳债券承销银行 最佳银团融资银行 2016 年度卓越竞争力国有商业银行 2016 年度卓越竞争力网络金融银行 年度企业奖 2016 年度中国金融行业最佳创新大奖 最佳跨境金融服务银行 杰出中资银行奖 社会责任奖 银行理财产品创新奖 优秀消费金融品牌 中国大学生最佳雇主 TOP50 金

32、融行业最佳雇主 TOP15 13 2015 年度最具社会责任金融机构奖 2015 年度法律风险管理工作先进单位 银团融资业务最佳业绩奖 中国资产证券化研究院 2016 绿色金融 ABS(企业)最佳结构奖 14 4 董事长董事长致辞致辞 2016 年，世界经济缓慢复苏，国内经济处于“三期叠加”大环境中，银行业面临有效信贷需求不足、利差收窄和风控压力加大等多重挑战。面对复杂的经营形势和激烈的市场竞争，本行认真贯彻落实国家各项决策部署，主动适应经济“新常态”，稳发展、促改革、强管理、防风险，实现了规模、质量、结构、效益协调发展。截至 2016 年末，本行总资产达 19. 57 万亿元，较上年末增长

33、10.0%。全年实现净利润 1,840.60 亿元，加权平均净资产收益率（ROAE）15.14%。不良贷款率 2.37%，较上年末下降 0.02 个百分点。拨备覆盖率达到 173.40%。这些成绩的取得，是股东、客户和社会各界鼎力帮助的结果，也是广大员工努力拼搏的结果，本人谨代表董事会深致谢忱。 当前，中国银行业面临着新的机遇与挑战。世界经济仍处于缓慢复苏进程中，复杂性和不确定性凸显。我国供给侧结构性改革深入推进，经济基本面持续向好，但仍存在不少突出矛盾和问题。银行业监管趋严、竞争加剧、有效信贷需求不足、风险持续暴露，对业务发展、经营转型和改革创新提出了更高要求。 2017 年是我国供给侧结构

34、性改革的深化之年， 也是本行实施 2016-2020 年改革发展规划的关键之年。面对新形势、新任务、新机遇、新挑战，我们将坚决贯彻落实国家大政方针和战略部署，坚持“稳中求进”的工作总基调，把方向、管大局、保落实，以发展战略为引领，以服务供给侧结构性改革为主线，坚持把案防风控放到更加重要的位置，着力深化体制机制改革，持续夯实“双基”管理，确保业绩平稳增长，努力夺取建设国际一流商业银行集团的新胜利。 持续提升持续提升“三农”和实体经济金融服务水平。“三农”和实体经济金融服务水平。以支持供给侧结构性改革为主线，助力“三去一降一补”五大任务，持续提升服务实体经济质量和效率。去产能方面去产能方面，按照增

35、贷有度、稳贷有力、减贷有理的策略，压降过剩行业信贷总量，更加突出有保有压，积极支持企业转型升级。去库存方面去库存方面，实施差异化的房地产业务发展策略，做大做强“农民安家贷”特色产品。去杠杆方面去杠杆方面，用好农银资产管理公司平台，稳妥有序推进市场化债转股，并积极通过理财融资、产业基金、投贷联动等方式为企业提供权益性资金。降成本方面降成本方面，严格贯彻落实服务价格相关政策法规，严格控制收费水平，稳定和引导农村资金价格。补补短板方面短板方面，围绕全局性基础性重大工程项目、企业技术改造与设备更新、“双创”等领域，创新融资服务方式，增加有效金融供给。将服务“三农”和精准扶贫作为服务补短板的重要着力点，

36、加强互联网金融服务“三农”创新，加快建设和推广“农银e管家”电商平台， 15 不断提升“三农”金融服务广度和深度。 持续实现业绩平稳增长。持续实现业绩平稳增长。面对错综复杂的内外部形势，坚持“四个结合”，着力拓展盈利来源，避免业绩大起大落。坚持创造客户价值与提高股东回报相结合坚持创造客户价值与提高股东回报相结合，充分发挥集团优势，通过综合服务、综合定价获取综合回报。坚持巩固提升传统业务坚持巩固提升传统业务与大力拓展新兴业与大力拓展新兴业务相结合务相结合，积极拓宽金融服务视野，推动新兴业务与传统业务齐头并进、协调发展。坚持坚持成本管控与提高全要素生产率相结合成本管控与提高全要素生产率相结合，提升

37、财务资源、资本、人力资源和网点的投入产出比。坚持存量经营与流量经营相结合坚持存量经营与流量经营相结合，在服务客户资金流转中发掘业务机会，提高经营回报。 持续加强风险管理和内部控制。持续加强风险管理和内部控制。当前金融风险易发高发，本行将把防控风险放到更加重要位置，坚持疏堵结合、标本兼治、分类施策，确保案件可控、风险可控。一方面一方面，加大重点领域风险管理。针对信贷风险、流动性风险、市场风险、互联网金融风险、外部冲击风险等重点领域，细化落实防控和化解措施，明确责任要求，力争跑赢风险，守住底线。另一方面另一方面，加强内部控制建设和案件防控。开展“双基管理建设年”活动，扎实推进案件风险隐患大起底、大

38、排查，不断夯实信贷、运营、信息科技、安全生产、员工行为等管理基础。推广 “三线一网格”管理模式，提升案防科技水平，强化问题整改和持续改进，推动问题根源性、系统性治理。 持续深化体制机制改革。持续深化体制机制改革。本行将改革作为治行兴行的关键一招，坚持战略导向、市场导向、 问题导向、 结果导向， 持续深化体制机制改革。 推进三农金融事业部改革， 做实 “六个单独”的运行机制，搞活做强县支行。推进总行直接经营体制改革，切实发挥金融市场、资产管理、投资银行等直营部门对全行转型发展的示范引领作用。推进省会城市行管理体制改革，着力提升省会城市行市场竞争力。推进综合化经营改革，完善子公司的管理体制和配套机

39、制，进一步扩大子公司的经营自主权。推进激励约束机制改革，提升绩效考评和薪酬分配的科学化水平。推进审计内控管理体制改革，进一步发挥好职能作用。 “功崇惟志，业广惟勤”。在新的一年里，我们将振奋精神、凝聚力量，撸起袖子加油干，与全体股东、客户和社会各界携手共创农行美好未来！ 董事长 周慕冰 二零一七年三月二十八日 16 5 行长致辞行长致辞 2016 年， 面对复杂的内外部经营环境，管理层紧紧围绕董事会提出的发展战略和目标任务，加快推进经营转型，积极调整优化客户和业务结构，全力向风险宣战、向成本宣战、向案件宣战，业务经营稳中有进、稳中向好，风险总体可控，财务成果好于预期。 主要业务平稳增长， 经营

40、绩效稳中有升。主要业务平稳增长， 经营绩效稳中有升。 2016 年末， 本行总资产规模 19.57 万亿元，较上年末增长 10.0%。存贷款增量市场位次稳定，个人存款增量保持同业领先。贷款拨备余额、拨贷比、拨备覆盖率等财务指标居可比同业首位。在全行减值准备计提稳中有升的情况下，实现净利润 1,840.60 亿元，比上年增长 1.8%。成本收入比 34.59%，还原营改增影响因素后同比总体稳定。 调整优化信贷结构，服务“三农”和实体经济成效明显。调整优化信贷结构，服务“三农”和实体经济成效明显。本行以五大发展理念为指导，紧紧围绕供给侧结构性改革和“三去一降一补”五大任务，做好信贷“加减法”，全力

41、服务国家重大战略、重点任务和重点工程，有力支持了实体经济发展。持续加大对国家重大项目的金融资源供给，新增重大项目贷款 3,598 亿元，同比多增 1,212 亿元；通过债券、理财融资、产业基金等多元化融资方式，为实体经济提供融资 7,200 亿元。强化“双创”和小微企业金融服务，小微企业贷款增加 1,154 亿元，增速连续 8 年高于全行平均水平。个人贷款增加 6,130 亿元，增速 22.5%。“三农”和金融扶贫服务力度进一步加大。县域城镇化、水利、新型农业经营主体等“三农”重点领域贷款实现了较快增长。创新推出“农民安家贷”特色产品，支持农民进城购房，全年共发放贷款 1,676亿元。扎实做好

42、金融精准扶贫，832 个扶贫重点县贷款增加 920 亿元，增速高出全行贷款平均增速近 6 个百分点。在做好信贷“加法”的同时，坚决落实去产能政策要求，调整压缩产能严重过剩行业用信，煤炭、钢铁等行业贷款余额下降。 加快发展战略新兴业务，多元化收入来源进一步拓宽。加快发展战略新兴业务，多元化收入来源进一步拓宽。紧跟市场需求变化，大力发展金融市场、投行、理财等轻资本型业务，实现手续费及佣金净收入 909 亿元，增速10.2%。金融市场投资和做市能力持续提升，债券投资收益率连续五年保持同业领先。投行业务转型发展取得积极成效，资产证券化、绿色债券、跨境并购等领域实现较大突破。资产管理业务规模和收入双增长

43、，理财产品余额三年增加了近一倍，达到 1.63 万亿元。私人银行、信用卡、贵金属、托管等战略新兴业务发展较快，国际结算、结售汇、跨境人民币业务市场份额稳中有升。境外机构稳步增长，在 15 个国家和地区设立了 18家境外机构及 1 家合资银行，实现了五大洲经营网络全覆盖。完善综合化经营平台，启 17 动债转股专营机构筹备工作，行司联动取得新的成效。 扎实推进风险管控，资产质量保持稳定。扎实推进风险管控，资产质量保持稳定。降旧控新两端发力，严防不良贷款大幅上升，牢牢守住了风险底线。突出抓好关键领域风险治理和大额客户风险化解，着力控制不良贷款增量，不良贷款发生率比上年有所下降。在立足清收、加快核销的

44、基础上，创新处置方式，积极压降不良贷款存量。成功发行不良资产证券化产品 102 亿元，稳步推进市场化债转股工作。截至 2016 年末，本行不良贷款率 2.37%，比上年末下降 0.02 个百分点；拨备覆盖率 173.40%，保持较强的风险抵补和损失吸收能力。 强化基层基础管理， 经营管理效能稳步提升。强化基层基础管理， 经营管理效能稳步提升。 针对管理领域的薄弱环节和瓶颈问题，实施了一批强基层、打基础、利长远的建设工程和专项治理行动，夯实管理基础、激发创新活力。启动运营风险监控体系改革，实施柜面业务综合化改造，全面升级推广超级柜台，运营风险防控能力和服务水平进一步提升。加快推进“信息化银行”建

45、设，互联网金融三大平台主体功能全部投产，大数据建设取得新突破，信息科技的综合服务能力得到增强。针对票据、“飞单”、违规代销、员工异常交易等风险高发领域，以及电信网络诈骗、违规征信查询等行为，开展全面排查和专项整治行动，及时处置和消除了一批风险隐患。强化反洗钱合规管理，加快构建高标准的反洗钱合规体系，进一步夯实合规管理基础。精简优化信贷、运营、产品研发等流程，提升市场响应速度。 2017 年，管理层将认真落实董事会确定的五年改革发展规划和年度经营目标任务，坚持稳中求进总基调，以发展战略为引领，以服务供给侧结构性改革为主线，以提质增效为总抓手，进一步推进“双基”管理和创新转型发展，以更加优异的业绩

46、回报广大股东和社会各界的信任和支持！ 行长 赵欢 二零一七年三月二十八日 18 6 讨论与分析讨论与分析 6.1 环境与展望环境与展望 根据国际货币基金组织的估计，2016年全球经济增长3.1%，低于上年0.1个百分点。主要经济体经济复苏步伐持续分化。美国复苏态势较好，消费支出稳步提高，通胀水平回升，劳动力市场持续改善；欧元区经济复苏略有改善，通缩压力有所缓解，但仍面临难民问题与银行业风险；日本经济增长持续乏力，通缩压力依然存在；部分新兴市场经济体经济状况有所改善，但总体上仍面临调整与转型压力。全年道琼斯工业指数和日经225指数分别上涨13.4%和0.42%，欧洲STOXX50指数下跌2.89

47、%。美元指数继续保持强势，全年上涨3.73%。大宗商品价格震荡上行，CRB现货指数全年上涨12.9%。 2016年，中国经济形势总的特点是缓中趋稳、稳中向好，经济发展出现更多积极变化。全年实现GDP74.4万亿元，增长6.7%，较上年回落0.2个百分点。固定资产投资、社会消费品零售总额分别同比增长8.1%和10.4%， 出口同比下降2.0%， 分别比上年回落1.9、0.3和0.2个百分点。经济结构继续优化，高技术产业、装备制造业、战略性新兴产业增长较快，新业态新模式不断涌现，最终消费对GDP增长的贡献为64.6%，第三产业增加值占GDP比重达51.6%，比上年提高1.4个百分点。改革开放取得新

48、突破，对外开放布局进一步完善，“一带一路”建设进展快速。供给侧结构性改革全面推进，“三去一降一补”取得积极进展。居民消费价格温和回升，2016年CPI同比上涨2.0%，涨幅比上年回升0.6个百分点；工业领域通缩压力明显缓解，PPI同比下降1.4%，降幅比上年缩小3.8个百分点。2016年中国广义货币（M2）增速为11.3%，社会融资规模为17.8万亿元。 面对复杂多变的国内外经济环境，中国政府坚持稳中求进的工作总基调，继续实施稳健的货币政策和积极的财政政策。央行综合运用各类货币政策工具，市场流动性保持合理充裕。金融改革不断深化，全口径跨境融资宏观审慎管理全面推广，平均法考核存款准备金制度进一步

49、完善，投贷联动试点工作正式启动，银行卡清算市场进一步开放，人民币正式纳入特别提款权（SDR）货币篮子，市场化债转股开启。 2017年，世界经济预计仍将处于缓慢复苏的进程中，不确定性进一步上升。根据国际货币基金组织的预测，2017年全球经济增速将由2016年的3.1%上升至3.4%。美国经济有望继续温和复苏，美联储还将继续加息，但是美国新任总统特朗普的经济政策取向及其影响效应还存在较大不确定性。欧洲多国将先后迎来政府换届选举，欧洲一体化进程面临重大考验，对经济复苏的负面影响有待继续观察。日本经济政策空间有限，人口老 19 龄化严重，短期内很难摆脱低增长状态。新兴市场经济体经济状况有望继续改善，但

50、仍面临外贸低迷、劳动生产率增速放缓、经济结构不合理等问题。 2017年，随着培育壮大经济发展新动能和供给侧结构性改革的深入推进，中国经济增速预计将止跌企稳，通胀水平保持温和。中国居民消费升级将加快，养老、旅游、医疗保健等新兴消费进一步提速，但是居民收入增长可能继续放缓，预计消费仍维持平稳增长。考虑到制造业投资回暖、房地产投资低位趋稳、积极财政政策对基础建设投资继续支撑， 固定资产投资增速有望小幅回升。 在全球经济复苏、 人民币汇率贬值的刺激下，出口预计将略有回升。需求增加将推动工业品价格继续上升，服务价格上涨将推动居民消费价格小幅回升，预计物价整体温和向上。 2017年，中国将坚持以推进供给侧

51、结构性改革为主线，适度扩大总需求，促进经济平稳健康发展。财政政策更加积极有效，着力服务供给侧结构性改革、企业税费减负和保障民生等多个方面。货币政策保持稳健中性，适应货币供应方式新变化，调节货币闸门，畅通货币政策传导渠道和机制，维护流动性基本稳定。在增强汇率弹性的同时，保持人民币汇率在合理均衡水平上的基本稳定。把防控金融风险放到更加重要的位置，着力防控资产泡沫，提高和改进监管能力，确保不发生系统性金融风险。 “十三五”规划的稳步实施与供给侧结构性改革的持续深化，将为本行改革发展带来新的机遇和挑战。2017年，本行将持续推进结构调整和转型发展，确保实现各项业务健康平稳发展。 一是拓展业务发展空间。

52、 准确把握新产业、 新行业的发展前景， 大力发展民生金融、绿色金融和科技金融，在信贷管理、业务联动、风险缓释等方面不断创新突破。大力支持政府和社会资本合作项目（PPP）、新型城镇化建设重点项目，为稳增长、稳投资提供有力金融支撑。围绕农业供给侧结构性改革，切实做好“三农”金融服务。 二是构建多元竞争优势。顺应金融市场总体格局的深刻变化，在深耕传统信贷市场的基础上，积极拓展以资本市场为代表的新兴金融市场。持续提升托管、清算、代理等基础中介服务功能，大胆探索投资银行、资产管理等直接介入资本市场的新渠道。 三是提升“线上线下”一体化服务水平。顺应互联网金融发展趋势，不断提升移动金融服务水平，突出做好互

53、联网+“三农”金融服务，持续加强大数据能力建设。 四是全面提升风险管理能力。 清醒认识风险形势， 制定好落实好各项风险防控措施，持续强化内控管理，坚决预防和遏制案件和风险事件的发生。 20 6.2 2016-2020 年改革发展规划年改革发展规划 基于把农业银行建设成为一家“经营特色明显、服务高效便捷、功能齐全协同、价值创造能力突出的国际一流商业银行集团”的战略目标，结合对国内外经济金融形势和自身优劣势的分析，本行制定了 2016-2020 年改革发展规划，明确了未来几年全行改革发展的指导思想、经营战略和奋斗目标，描绘了“十三五”时期的发展蓝图。 强化经营理念。强化经营理念。在继续坚持价值创造

54、、资本约束、成本约束、风险约束等现代商业银行经营理念的基础上，本行将着力推动从“以自我为中心”向“以客户为中心”转型，从“单一信用中介服务商”向“全面金融服务商”转型，从“重资本型业务”向“轻资本型业务”转型，以更好地适应经营环境变化。 突出战略定位突出战略定位。本行将进一步突出“服务三农、做强县域，突出重点、做优城市，集团合成、做高回报”三大经营定位。继续巩固和扩大“三农”和县域业务阵地，强化和提升“三农”和县域优势；坚持有取有舍、有进有退做优城市业务，将稀缺资源配置到最能创造价值和效益的用途上；强化总与分、城与乡、境内外、行与司、业务间、线上与线下等六方面合成能力，将集团经营优势转化为最大

55、化客户价值创造与财务回报。 加快经营转型步伐加快经营转型步伐。坚持服务到位、风险可控和商业可持续原则，突出做好“三农”重点领域金融服务，创新“三农”金融服务模式。通过强化对公客户基础、创新业务模式和营销方式、提高专业化服务能力等举措，加快推进城市对公业务发展转型。巩固并增强零售客户基础，积极拓展综合性个人金融业务，实现由零售大行向零售强行转变。积极介入战略新兴行业和现代服务业， 加快探索建立与新经济轻资产特征相适应的有效金融服务模式，着力提升对新经济的服务能力。加快业务结构调整，大力发展投资银行、金融市场、资产管理、同业业务、托管业务、养老金融、私人银行等低资本消耗、高附加值的新兴业务。顺应“

56、工业 4.0”智能制造和产业互联网高度融合的“银行 4.0”时代发展趋势，加快Bank4.0 转型和互联网金融布局，努力构建全业态金融产品服务体系，将金融服务从“无处不在”向“适时而在”转变。 规划期内，本行将适应业务发展需要，加快业务流程改造，推进渠道整合创新，完善集团合成定价和利益分成机制，努力提升经营管理水平和业务发展动力。同时，本行将持续完善全面风险管理体系，强化内控合规管理和审计监督，加强人才队伍和信息化银行建设，深植新型上海品茶，探索建立具有农行特色的现代公司治理体系，为经营转型和改革创新提供支撑和保障。本行将细化全行规划体系，完善实施保障，强化实施反馈评估，切实发挥规划对全行改革

57、发展的引领和约束作用。 21 6.3 财务报表分析财务报表分析 6.3.1利润表分析 2016年，本行实现净利润1,840.60亿元，较上年增加32.86亿元，增长1.8%。 利润表主要项目变动表 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2016年年 2015年年 增减额增减额 增长率增长率(%)(%) 利息净收入 398,104 436,140 (38,036) -8.7 手续费及佣金净收入 90,935 82,549 8,386 10.2 其他非利息收入 16,977 17,479 (502) -2.9 营业收入营业收入 506,016 536,168 (30,152) -5.6 减：业务及管

58、理费 175,013 178,443 (3,430) -1.9 税金及附加 11,449 29,075 (17,626) -60.6 资产减值损失 86,446 84,172 2,274 2.7 其他业务成本 8,513 11,607 (3,094) -26.7 营业利润营业利润 224,595 232,871 (8,276) -3.6 加：营业外收支净额 2,029 (2,014) 4,043 -200.7 税前利润 226,624 230,857 (4,233) -1.8 减：所得税费用 42,564 50,083 (7,519) -15.0 净利润净利润 184,060 180,774

59、3,286 1.8 归属于：母公司股东 183,941 180,582 3,359 1.9 少数股东 119 192 (73) -38.0 利息净收入利息净收入 利息净收入是本行营业收入的最大组成部分， 占 2016 年营业收入的 78.7%。 2016 年，本行实现利息净收入 3,981.04 亿元，较上年减少 380.36 亿元，其中，规模增长导致利息净收入增加 405.80 亿元，利率变动导致利息净收入减少 786.16 亿元。 2016 年， 本行净利息收益率 2.25%， 净利差 2.10%， 分别较上年下降 41 和 39 个基点，主要是由于 2014 年 11 月至 2015 年

60、央行连续降息， 贷款、 投融资业务收益率同比下降， 22 以及自 2016 年 5 月 1 日起实施“营改增”，贷款等业务的利息收入实行价税分离，导致生息资产收益率有所下降。 下表列示了生息资产与付息负债的平均余额、利息收入和支出、平均收益率和平均付息率。 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2016 年年 2015 年年 平均余额平均余额 利息收入利息收入/ /支出支出 平均收益率平均收益率/ /付息率（付息率（% %） 平均余额平均余额 利息收入利息收入/ / 支出支出 平均收益率平均收益率/ /付息率（付息率（% %） 资产资产 发放贷款和垫款 9,370,200 410,790 4.3

61、8 8,633,586 476,988 5.52 债券投资1 4,618,837 170,096 3.68 3,665,564 147,882 4.03 非重组类债券 4,253,514 158,870 3.74 3,294,083 136,475 4.14 重组类债券2 365,323 11,226 3.07 371,481 11,407 3.07 存放中央银行款项 2,478,513 39,264 1.58 2,517,511 39,745 1.58 存拆放同业3 1,222,750 37,040 3.03 1,566,387 61,178 3.91 总生息资产总生息资产 17,690,3

62、00 657,190 3.71 16,383,048 725,793 4.43 减值准备4 (410,350) (385,312) 非生息资产4 966,835 973,294 总资产 18,246,785 16,971,030 负债负债 吸收存款 14,233,459 209,149 1.47 12,865,645 233,377 1.81 同业存拆放5 1,383,379 34,248 2.48 1,698,281 43,398 2.56 其他付息负债6 483,256 15,689 3.25 375,815 12,878 3.43 总付息负债总付息负债 16,100,094 259,08

63、6 1.61 14,939,741 289,653 1.94 非付息负债4 1,067,598 1,051,534 总负债 17,167,692 15,991,275 利息净收入利息净收入 398,104 436,140 净利差净利差 2.10 2.49 净利息收益率净利息收益率 2.25 2.66 注：1、债券投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资、可供出售债券投资、持有至到期投资以及应收款项类投资。 2、重组类债券包括应收财政部款项和特别国债。 3、存拆放同业主要包括存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、买入返售金融资产。 4、非生息资产、非付息负债及减值准备的平均余额为相应

64、的期初、期末余额的平均余额。 5、同业存拆放主要包括同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产款。 6、其他付息负债主要包括已发行债务证券和向中央银行借款。 23 下表列示了利息净收入由于规模和利率改变而产生的变化。 人民币百万元 增增/ /（减）原因（减）原因 净增净增/ /（减）（减） 规模规模 利率利率 资产资产 发放贷款和垫款 32,293 (98,491) (66,198) 债券投资 35,106 (12,892) 22,214 存放中央银行款项 (618) 137 (481) 存拆放同业 (10,410) (13,728) (24,138) 利息收入变化 56,371

65、(124,974) (68,603) 负债负债 吸收存款 20,099 (44,327) (24,228) 同业存拆放 (7,796) (1,354) (9,150) 其他付息负债 3,488 (677) 2,811 利息支出变化 15,791 (46,358) (30,567) 利息净收入变化利息净收入变化 40,580 (78,616) (38,036) 注：由规模和利率共同引起的变化分配在规模变化中。 利息收入利息收入 2016 年，本行实现利息收入 6,571.90 亿元，较上年减少 686.03 亿元，主要是由于平均收益率下降 72 个基点，但部分被生息资产平均余额增加 13,072

66、.52 亿元所抵销。 发放贷款和垫款利息收入 发放贷款和垫款利息收入 4,107.90 亿元，较上年减少 661.98 亿元，下降 13.9%，主要是由于平均收益率下降 114 个基点，但部分被平均余额增加 7,366.14 亿元所抵销。 下表列示了本行发放贷款和垫款按业务类型划分的平均余额、 利息收入以及平均收益率情况。 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2016年年 2015年年 平均余额平均余额 利息收入利息收入 平均收益率平均收益率（%） 平均余额平均余额 利息收入利息收入 平均收益率平均收益率 （%） 24 公司类贷款 5,455,502 250,729 4.60 5,375,88

67、1 308,531 5.74 短期公司类贷款 2,249,014 96,411 4.29 2,267,447 123,082 5.43 中长期公司类贷款 3,206,488 154,318 4.81 3,108,434 185,449 5.97 票据贴现 450,555 14,326 3.18 252,083 10,765 4.27 个人贷款 3,031,025 134,990 4.45 2,558,245 145,036 5.67 境外及其他 433,118 10,745 2.48 447,377 12,656 2.83 发放贷款和垫款总额发放贷款和垫款总额 9,370,200 410,79

68、0 4.38 8,633,586 476,988 5.52 公司类贷款利息收入 2,507.29 亿元，较上年减少 578.02 亿元，下降 18.7%，主要是由于平均收益率下降 114 个基点。 个人贷款利息收入 1,349.90 亿元， 较上年减少 100.46 亿元，下降 6.9%，主要是由于平均收益率下降 122 个基点。公司类贷款和个人贷款平均收益率下降主要是由于： （1）2014 年 11 月以来央行连续六次降息，本行贷款陆续重定价以及新发放贷款利率下行；（2）“营改增”后利息收入价税分离导致贷款利息收入减少。 票据贴现利息收入 143.26 亿元，较上年增加 35.61 亿元，增

69、长 33.1%，主要是由于平均余额增加 1,984.72 亿元，但部分被平均收益率下降 109 个基点所抵销。平均收益率下降主要是由于市场利率回落，以及“营改增”后利息收入价税分离导致利息收入减少。 境外及其他贷款利息收入 107.45 亿元，较上年减少 19.11 亿元，下降 15.1%，主要是由于平均收益率下降 35 个基点及平均余额减少 142.59 亿元。 债券投资利息收入 债券投资利息收入为本行利息收入的第二大组成部分。2016 年，本行债券投资利息收入 1,700.96 亿元，较上年增加 222.14 亿元，主要是由于平均余额增加 9,532.73 亿元，但部分被平均收益率下降 3

70、5 个基点所抵销。平均收益率下降主要是由于本行适度加大利率相对较低但综合投资回报较好的地方债配置，以及“营改增”后利息收入价税分离导致债券利息收入减少。 存放中央银行款项利息收入 存放中央银行款项利息收入 392.64 亿元，较上年减少 4.81 亿元，主要是由于平均余额减少 389.98 亿元。 存拆放同业利息收入 25 存拆放同业利息收入 370.40 亿元，较上年减少 241.38 亿元，主要是由于平均收益率下降 88 个基点以及平均余额减少 3,436.37 亿元。平均收益率下降主要是由于市场利率下行。 利息支出利息支出 利息支出 2,590.86 亿元，较上年减少 305.67 亿元

71、，主要是由于平均付息率下降 33 个基点，但部分被平均余额增加 11,603.53 亿元所抵销。 吸收存款利息支出 吸收存款利息支出 2,091.49 亿元，较上年减少 242.28 亿元，主要是由于平均付息率下降 34 个基点，但部分被平均余额增加 13,678.14 亿元所抵销。平均付息率下降主要是由于：（1）2014 年 11 月至 2015 年央行连续降息后，本行存款陆续重定价以及新吸收存款执行较低利率；（2）本行加强存款定价管理，有效控制付息成本。 按产品类型划分的存款平均成本分析 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2016年 2015年 平均余额平均余额 利息支出利息支出 平均付

72、息率平均付息率（%） 平均余额平均余额 利息支出利息支出 平均付息率平均付息率（%） 公司存款 定期 2,119,595 54,861 2.59 1,964,384 62,730 3.19 活期 3,562,748 22,064 0.62 3,033,507 20,848 0.69 小计 5,682,343 76,925 1.35 4,997,891 83,578 1.67 个人存款 定期 4,319,228 115,665 2.68 4,219,163 136,561 3.24 活期 4,231,888 16,559 0.39 3,648,591 13,238 0.36 小计 8,551,1

73、16 132,224 1.55 7,867,754 149,799 1.90 吸收存款总额吸收存款总额 14,233,459 209,149 1.47 12,865,645 233,377 1.81 同业存拆放利息支出 同业存拆放利息支出 342.48 亿元，较上年减少 91.50 亿元，主要是由于平均余额减少3,149.02 亿元以及平均付息率下降 8 个基点。平均付息率下降主要是由于市场利率下行。 其他付息负债利息支出 26 其他付息负债利息支出 156.89 亿元，较上年增加 28.11 亿元，主要是由于平均余额增加 1,074.41 亿元，但部分被平均付息率下降 18 个基点所抵销。平

74、均余额增加主要是由于本行与央行常规化开展借贷便利。 手续费及佣金净收入手续费及佣金净收入 2016 年，本行实现手续费及佣金净收入 909.35 亿元，较上年增加 83.86 亿元，增长10.2%。手续费及佣金净收入占营业收入的比重为 17.97%，较上年上升 2.57 个百分点。 手续费及佣金净收入主要构成 人民币百万元，百分比除外 项项 目目 2016 年年 2015 年年 增减额增减额 增长率（增长率（%） 结算与清算手续费 16,715 17,714 (999) -5.6 顾问和咨询费 9,050 8,892 158 1.8 代理业务手续费 39,377 28,628 10,749 3

75、7.5 银行卡手续费 20,108 20,689 (581) -2.8 电子银行业务收入 9,993 8,962 1,031 11.5 承诺手续费 2,263 2,547 (284) -11.2 托管及其他受托业务佣金 3,119 2,857 262 9.2 其他 194 205 (11) -5.4 手续费及佣金收入手续费及佣金收入 100,819 90,494 10,325 11.4 减：手续费及佣金支出 9,884 7,945 1,939 24.4 手续费及佣金净收入手续费及佣金净收入 90,935 82,549 8,386 10.2 结算与清算手续费收入 167.15 亿元，较上年减少

76、9.99 亿元，下降 5.6%，主要是由于受渠道分流影响，结算收入有所下滑。 顾问和咨询费收入 90.50 亿元，较上年增加 1.58 亿元，增长 1.8%，主要是由于企业并购重组业务及债务类融资顾问业务手续费收入增加。 代理业务手续费收入 393.77 亿元，较上年增加 107.49 亿元，增长 37.5%，主要是由于代理财政部委托资产处置及代理保险业务增加。 银行卡手续费收入 201.08 亿元，较上年减少 5.81 亿元，下降 2.8%，主要是由于信用卡分期业务收入有所下降。 27 电子银行业务收入 99.93 亿元，较上年增加 10.31 亿元，增长 11.5%，主要是由于电子商务业务

77、较快发展。 承诺手续费收入 22.63 亿元，较上年减少 2.84 亿元，下降 11.2%，主要是由于本行加大对企业收费的优惠减免力度，取消与贷款相关的部分担保承诺类收费。 托管及其他受托业务佣金收入 31.19 亿元，较上年增加 2.62 亿元，增长 9.2%，主要是由于理财托管业务收入较快增长。 其其他他非利息收入非利息收入 2016 年，其他非利息收入 169.77 亿元，较上年减少 5.02 亿元。 投资损益-20.60 亿元，较上年减少 29.06 亿元，主要是由于衍生金融工具投资损失增加。 公允价值变动损益 71.37 亿元，较上年增加 18.52 亿元，主要是由于衍生金融工具的公

78、允价值变动损益增加。 汇兑损益-0.98 亿元，较上年减少 29.40 亿元，主要是由于汇率波动导致外汇敞口汇兑收益减少。 其他业务收入 119.98 亿元，较上年增加 34.92 亿元，主要由于本行子公司农银人寿保险股份有限公司保费收入增加。 其他非利息收入主要构成 人民币百万元 项目项目 2016年年 2015年年 投资损益 (2,060) 846 公允价值变动损益 7,137 5,285 汇兑损益 (98) 2,842 其他业务收入 11,998 8,506 合计合计 16,977 17,479 业务及管理费业务及管理费 28 2016 年，本行业务及管理费 1,750.13 亿元，较上

79、年减少 34.30 亿元；成本收入比为34.59%，较上年上升 1.31 个百分点。 职工薪酬及福利 1,115.36 亿元，较上年增加 11.87 亿元，增长 1.1%，主要是由于职工薪酬随市场状况、业绩提升增长，同时各项社会保险费等有所增长。 业务费用 444.40 亿元，较上年减少 40.21 亿元，下降 8.3%，主要是由于本行加强成本管控，业务费用有所下降。 折旧和摊销 190.37 亿元，较上年减少 5.96 亿元，下降 3.0%，主要是由于本行严控固定资产投入，加大闲置资产处置力度。 业务及管理费主要构成 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2016 年年 2015 年年 增减额

80、增减额 增长率增长率(%) 职工薪酬及福利 111,536 110,349 1,187 1.1 业务费用 44,440 48,461 (4,021) -8.3 折旧和摊销 19,037 19,633 (596) -3.0 合计合计 175,013 178,443 (3,430) -1.9 资产减值损失资产减值损失 2016 年，本行资产减值损失 864.46 亿元，较上年增加 22.74 亿元。 贷款减值损失 789.28 亿元，较上年减少 29.69 亿元，主要是由于个别方式计提的贷款减值准备同比减少。 所得所得税费用税费用 2016 年，本行所得税费用 425.64 亿元，比上年减少 75

81、.19 亿元，下降 15.0%，实际税率 18.78%。所得税费用减少和实际税率低于法定税率，主要是由于 2016 年本行持有的中国国债、地方债利息收入等免税收入增加。 29 分部报告分部报告 本行通过审阅分部报告进行业绩评价并决定资源的分配。分部信息按照与本行内部管理和报告一致的方式进行列报。目前本行从业务、地理区域、县域金融业务三个方面进行管理。 下表列示了于所示期间本行各业务分部的营业收入情况。 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2016年年 2015年年 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 公司银行业务 239,618 47.4 272,799 50.9 个人银行

82、业务 192,331 38.0 194,673 36.3 资金运营业务 56,317 11.1 55,756 10.4 其他业务 17,750 3.5 12,940 2.4 营业收入合计营业收入合计 506,016 100.0 536,168 100.0 下表列示了于所示期间本行各地区分部的营业收入情况。 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2016年年 2015年年 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占占比（比（%） 总行 46,815 9.2 58,839 11.0 长江三角洲地区 96,981 19.2 104,891 19.5 珠江三角洲地区 67,873 13.4 71,956

83、13.4 环渤海地区 75,967 15.0 84,067 15.7 中部地区 69,404 13.7 68,472 12.7 西部地区 106,156 21.0 109,703 20.5 东北地区 21,626 4.3 20,134 3.8 境外及其他 21,194 4.2 18,106 3.4 营业收入合计营业收入合计 506,016 100.0 536,168 100.0 注：有关区域划分情况详见“财务报表附注八、1地区经营分部”。 下表列示了于所示期间本行县域金融业务及城市金融业务的营业收入情况。 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2016年年 2015年年 30 金额金额 占比（占

84、比（%） 金额金额 占比（占比（%） 县域金融业务 191,357 37.8 197,540 36.8 城市金融业务 314,659 62.2 338,628 63.2 营业收入合计营业收入合计 506,016 100.0 536,168 100.0 6.3.2资产负债表分析 资产资产 截至 2016 年 12 月 31 日，本行总资产为 195,700.61 亿元，较上年末增加 17,786.68 亿元，增长10.0%。其中，发放贷款和垫款净额增加8,126.89亿元，增长9.6%；投资净额增加8,214.88亿元，增长18.2%；现金及存放中央银行款项增加2,245.96亿元，增长8.7%

85、，主要是由于存放中央银行的法定存款准备金增加；存放同业和拆出资金增加 14.39 亿元，增长0.1%；买入返售金融资产减少1,487.58亿元，下降31.5%，主要是由于买入返售票据减少。 资产主要项目 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2016年年12月月31日日 2015年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 发放贷款和垫款总额 9,719,639 - 8,909,918 - 减：贷款减值准备 400,275 - 403,243 - 发放贷款和垫款净额 9,319,364 47.6 8,506,675 47.8 投资净额 5,333,535 27.3

86、 4,512,047 25.4 现金及存放中央银行款项 2,811,653 14.4 2,587,057 14.5 存放同业和拆出资金 1,203,614 6.2 1,202,175 6.8 买入返售金融资产 323,051 1.7 471,809 2.6 其他 578,844 2.8 511,630 2.9 资产合计资产合计 19,570,061 100.0 17,791,393 100.0 发放贷款和垫款 截至 2016 年 12 月 31 日，本行发放贷款和垫款总额 97,196.39 亿元，较上年末增加8,097.21 亿元，增长 9.1%。 31 按业务类型划分的发放贷款和垫款分布情

87、况 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2016年年12月月31日日 2015年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 境内分行贷款 9,279,077 95.5 8,463,286 95.0 公司类贷款 5,368,250 55.2 5,378,404 60.4 票据贴现 569,948 5.9 356,992 4.0 个人贷款 3,340,879 34.4 2,727,890 30.6 境外及其他 440,562 4.5 446,632 5.0 合计合计 9,719,639 100.0 8,909,918 100.0 公司类贷款 53,682.50 亿元

88、，较上年末减少 101.54 亿元，下降 0.2%，主要是由于有效信贷需求变化影响，以及本行加大了不良贷款处置力度。 个人贷款 33,408.79 亿元，较上年末增加 6,129.89 亿元，增长 22.5%，主要是由于本行加强零售客户营销力度，加大个人住房贷款的投放力度。 票据贴现 5,699.48 亿元，较上年末增加 2,129.56 亿元，增长 59.7%，主要是由于本行根据市场变化情况适度增加了票据资产配置。 境外及其他贷款 4,405.62 亿元，较上年末减少 60.70 亿元，下降 1.4%。 按产品期限划分的公司类贷款分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2016年年12

89、月月31日日 2015年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 短期公司类贷款 2,169,949 40.4 2,283,318 42.5 中长期公司类贷款 3,198,301 59.6 3,095,086 57.5 合计合计 5,368,250 100.0 5,378,404 100.0 短期公司类贷款减少 1,133.69 亿元，下降 5.0%。中长期公司类贷款增加 1,032.15 亿元，增长 3.3%，占比较上年末上升 2.1 个百分点至 59.6%，主要是由于基础设施建设项目贷款增长较快。 32 按行业划分的公司类贷款分布情况 人民币百万元，百分比

90、除外 项目项目 2016年年12月月31日日 2015年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 制造业 1,225,322 22.8 1,367,358 25.4 电力、热力、燃气及水生产和供应业 660,361 12.3 592,832 11.0 房地产业1 449,687 8.4 526,408 9.8 交通运输、仓储和邮政业 1,006,903 18.8 893,535 16.6 批发和零售业 404,172 7.5 504,342 9.4 水利、环境和公共设施管理业 236,880 4.4 205,021 3.8 建筑业 181,634 3.4 21

91、0,539 3.9 采矿业 230,098 4.3 249,938 4.7 租赁和商务服务业 552,447 10.3 453,344 8.4 金融业 179,338 3.3 130,682 2.4 信息传输、软件和信息技术服务业 23,804 0.4 26,929 0.5 其他行业2 217,604 4.1 217,476 4.1 合计合计 5,368,250 100.0 5,378,404 100.0 注：1、本表按照借款人所在的行业对贷款进行划分。房地产业贷款包括发放给主营业务为房地产行业企业的房地产开发贷款、经营性物业抵押贷款和其他发放给房地产行业企业的非房地产用途的贷款。 2、其他行

92、业主要包括农、林、牧、渔业，教育业以及住宿和餐饮业。 报告期内，本行进一步加强行业深度研究和精准指导。主动调整信贷行业结构，积极支持新兴产业发展和传统行业升级改造，加大战略性新兴产业、基础设施行业信贷投放，将绿色信贷作为业务发展和结构调整的重点方向。 “两高一剩”相关行业及贸易类客户实施“白名单”管理，严控“两高一剩”相关行业用信。 截至 2016 年 12 月 31 日，本行五大主要贷款行业包括：（1）制造业；（2）交通运输、仓储和邮政业；（3）电力、热力、燃气及水的生产和供应业；（4）租赁和商务服务业；（5）房地产业。五大行业贷款余额合计占公司类贷款总额的 72.6%，较上年末上升1.4

93、个百分点。全年贷款占比上升最多的三大行业为（1）交通运输、仓储和邮政业；（2）租赁和商务服务业；（3）电力、热力、燃气及水生产和供应业。制造业贷款占比下降最多。 按产品类型划分的个人贷款分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2016年年12月月31日日 2015年年12月月31日日 33 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 个人住房贷款 2,559,970 76.6 1,927,018 70.7 个人消费贷款 153,251 4.6 179,453 6.6 个人经营贷款 192,213 5.8 230,223 8.4 个人卡透支 242,451 7.3 222,20

94、6 8.1 农户贷款 191,770 5.7 167,695 6.1 其他 1,224 - 1,295 0.1 合计合计 3,340,879 100.0 2,727,890 100.0 截至 2016 年 12 月 31 日， 个人住房贷款 25,599.70 亿元， 较上年末增加 6,329.52 亿元，增长 32.8%。主要是由于本行贯彻落实国家房地产宏观调控政策，大力积极支持居民合理自住购房。 个人消费贷款 1,532.51 亿元，较上年末减少 262.02 亿元，下降 14.6%；个人经营贷款1,922.13 亿元，较上年末减少 380.10 亿元，下降 16.5%。个人消费贷款和个人

95、经营贷款减少主要是由于本行适应个人信贷市场变化，主动调整个人信贷业务结构。 个人卡透支 2,424.51 亿元，较上年末增加 202.45 亿元，增长 9.1%，主要是由于信用卡发卡量以及卡消费金额增加。 农户贷款 1,917.70 亿元，较上年末增加 240.75 亿元，增长 14.4%，主要是由于本行进一步加大对新型农业经营主体的支持力度。 按地域划分的贷款分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2016年年12月月31日日 2015年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 总行 279,762 2.9 215,418 2.4 长江三角洲地区 2,

96、170,468 22.3 2,048,393 23.0 珠江三角洲地区 1,466,397 15.1 1,263,044 14.2 环渤海地区 1,500,014 15.4 1,463,574 16.4 中部地区 1,309,273 13.5 1,132,516 12.7 东北地区 394,896 4.1 364,412 4.1 西部地区 2,158,267 22.2 1,975,929 22.2 境外及其他 440,562 4.5 446,632 5.0 34 合计合计 9,719,639 100.0 8,909,918 100.0 报告期内， 本行跟踪“一带一路”、京津冀协同发展和长江经济

97、带国家三大战略的实施进展，积极对接项目，加大信贷支持力度。抓住东部地区产业向中西部地区转移以及中西部地区和东北地区基础设施投资大幅增加的机遇， 加大中西部和东北地区相关领域的信贷投放。 投资 截至 2016 年 12 月 31 日，本行投资净额 53,335.35 亿元，较上年末增加 8,214.88 亿元，增长 18.2%。 按产品类型划分的投资 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2016年年12月月31日日 2015年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 非重组类债券 4,789,697 89.8 3,885,0912 86.1 重组类债券 365,

98、323 6.9 365,323 8.1 权益工具 12,954 0.2 9,308 0.2 其他1 165,561 3.1 252,325 5.6 合计合计 5,333,535 100.0 4,512,047 100.0 注：1、主要包括本行通过发行理财产品募集资金并按约定进行投资而形成的资产。 2、该数据已按本年列报方式进行重新分类。 2016 年债券市场收益率波动较大，信用违约事件频发。本行较好把握市场走势，合理安排投资节奏，增加综合投资回报较好的债券配置力度，债券投资组合规模有所扩大。截至 2016 年 12 月 31 日，非重组类债券投资较上年末增加 9,046.06 亿元。 按发行人

99、划分的非重组类债券投资分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2016年年12月月31日日 2015年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 政府 1,927,598 40.3 1,231,991 31.6 人民银行 - - 21,404 0.6 35 政策性银行 1,442,999 30.1 1,499,520 38.6 同业及其他金融机构 814,571 17.0 492,298 12.7 公共实体 174,025 3.6 162,436 4.2 公司 430,504 9.0 477,442 12.3 合计合计 4,789,697 100.0 3,

100、885,091 100.0 2016 年， 本行深入分析国内外宏观经济形势， 密切跟踪债券市场变化和信用违约事件，加强风险控制，适度加大地方债、金融机构债及同业存单的投资力度，减持部分产能过剩行业及低资质信用债。 按剩余期限划分的非重组类债券投资分布情况 人民币百万元，百分比除外 剩余期限剩余期限 2016年年12月月31日日 2015年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 已逾期 - - 1 - 3 个月内 279,454 5.8 185,155 4.8 3-12 个月 695,366 14.5 587,915 15.1 1-5 年 2,296,876

101、48.0 1,889,171 48.6 5 年以上 1,518,001 31.7 1,222,849 31.5 合计合计 4,789,697 100.0 3,885,091 100.0 2016 年，本行根据收益期限相配比的原则，合理调整投资组合期限结构，适度扩大短期限品种投资规模，合理配置中长期限品种。 按币种划分的非重组类债券投资分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2016年年12月月31日日 2015年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 人民币 4,546,871 94.9 3,744,671 96.4 美元 191,831 4.0 10

102、0,809 2.6 其他外币 50,995 1.1 39,611 1.0 合计合计 4,789,697 100.0 3,885,091 100.0 36 2016 年，本行根据国内外债券市场情况，适度配置国外主权和非主权实体发行的美元债券和其他外币债券，优化债券投资组合的币种结构。 按持有目的划分的投资分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2016年年12月月31日日 2015年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 417,955 7.8 439,261 9.7 可供出售金融资产 1,408,881 2

103、6.5 1,214,542 26.9 持有至到期投资 2,882,152 54.0 2,300,824 51.0 应收款项类投资 624,547 11.7 557,420 12.4 合计合计 5,333,535 100.0 4,512,047 100.0 持有金融债券的情况 金融债券指由政策性银行、 同业及其他金融机构发行的， 按约定还本付息的有价证券。截至2016年12月31日， 本行金融债券余额22,575.70亿元， 其中政策性银行债券14,429.99亿元，同业及其他金融机构债券 8,145.71 亿元。 下表列示了截至 2016 年 12 月 31 日本行持有的面值最大十只金融债券的

104、情况。 人民币百万元，百分比除外 债券名称债券名称 面值面值 年利率年利率 到期日到期日 减值减值1 2014 年政策性银行债券 19,181 5.44% 2019-04-08 - 2015 年政策性银行债券 16,721 3.97% 2025-02-27 - 2016 年政策性银行债券 13,886 3.01% 2021-01-06 - 2014 年政策性银行债券 13,819 5.61% 2021-04-08 - 2016 年政策性银行债券 13,576 2.96% 2021-02-18 - 2016 年政策性银行债券 13,257 5.67% 2024-04-08 - 2014 年政策性

105、银行债券 12,693 4.21% 2025-04-13 - 2015 年政策性银行债券 11,944 4.02% 2020-01-14 - 2015 年政策性银行债券 11,167 3.99% 2025-02-09 - 2015 年政策性银行债券 11,011 3.07% 2021-02-22 - 注：1、本表所列减值指按个别方式计提的减值准备，不包括组合方式计提的减值准备。 37 负债负债 截至 2016 年 12 月 31 日，本行负债总额为 182,484.70 亿元，较上年末增加 16,689.62亿元，增长10.1%。其中吸收存款增加14,996.41亿元，增长11.1%；同业存放

106、和拆入资金减少 795.95 亿元，下降 5.2%，主要是由于证券公司存放款项减少；卖出回购金融资产款增加 1,170.28 亿元，增长 131.8%，主要是由于央行逆回购业务增加；已发行债务证券增加54.73亿元，增长1.4%，主要是由于中期票据和同业存单发行增加；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债减少 1,292.73 亿元，下降 30.0%，主要是由于本行主动控制保本理财发行规模。 负债主要项目 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2016年年12月月31日日 2015年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 吸收存款 15,038,001

107、82.4 13,538,360 81.7 同业存放和拆入资金 1,458,065 8.0 1,537,660 9.3 卖出回购金融资产款 205,832 1.1 88,804 0.5 已发行债务证券 388,215 2.1 382,742 2.3 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 301,170 1.7 430,443 2.6 其他负债 857,187 4.7 601,499 3.6 负债合计负债合计 18,248,470 100.0 16,579,508 100.0 吸收存款 截至2016年12月31日，本行吸收存款余额150,380.01亿元，较上年末增加14,996.41亿元

108、，增长 11.1%。从客户结构上看，个人存款占比较上年末下降 1.0 个百分点至58.6%；从期限结构来看，活期存款占比较上年末上升 3.3 个百分点至 55.9%。 按业务类型划分的吸收存款分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2016年年12月月31日日 2015年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 38 境内分行存款 14,937,670 99.3 13,449,015 99.3 公司存款 5,599,743 37.2 4,821,751 35.6 定期 1,707,628 11.4 1,599,187 11.8 活期 3,892,115

109、25.8 3,222,564 23.8 个人存款 8,815,148 58.6 8,065,556 59.6 定期 4,279,398 28.5 4,166,985 30.8 活期 4,535,750 30.1 3,898,571 28.8 其他存款1 522,779 3.5 561,708 4.1 境外及其他 100,331 0.7 89,345 0.7 合计合计 15,038,001 100.0 13,538,360 100.0 注：1、包括保证金存款、应解汇款及汇出汇款等。 按地域划分的吸收存款分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2016年年12月月31日日 2015年年12月

110、月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 总行 82,577 0.5 74,161 0.5 长江三角洲地区 3,309,192 22.0 2,974,911 22.0 珠江三角洲地区 2,100,051 14.0 1,846,193 13.6 环渤海地区 2,681,161 17.8 2,418,137 17.9 中部地区 2,536,899 16.9 2,277,151 16.8 东北地区 773,462 5.1 710,741 5.2 西部地区 3,454,328 23.0 3,147,721 23.3 境外及其他 100,331 0.7 89,345 0.7 合

111、计合计 15,038,001 100.0 13,538,360 100.0 按剩余期限划分的吸收存款分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2016年年12月月31日日 2015年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 活期/即期 9,007,828 59.9 7,673,376 56.7 3个月以内 1,685,789 11.2 1,681,820 12.4 3-12个月 2,637,833 17.6 2,553,458 18.9 1-5年 1,705,965 11.3 1,629,705 12.0 39 5年以上 586 - 1 - 合计合计 15

112、,038,001 100.0 13,538,360 100.0 股东权益股东权益 截至 2016 年 12 月 31 日， 本行股东权益合计 13,215.91 亿元， 其中普通股股本 3,247.94亿元，其他权益工具 798.99 亿元，资本公积 987.73 亿元，盈余公积 1,151.36 亿元，一般风险准备 1,983.05 亿元，未分配利润 4,960.83 亿元。每股净资产为 3.81 元，较上年末增加 0.33 元。 下表列示了于所示日期股东权益构成情况。 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2016年年12月月31日日 2015年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%）

113、 金额金额 占比（占比（%） 普通股股本 324,794 24.6 324,794 26.8 其他权益工具 79,899 6.0 79,899 6.6 资本公积 98,773 7.5 98,773 8.2 盈余公积 115,136 8.7 96,748 8.0 一般风险准备 198,305 15.0 175,606 14.5 未分配利润 496,083 37.5 412,005 34.0 其他综合收益 5,203 0.4 22,266 1.8 少数股东权益 3,398 0.3 1,794 0.1 股东权益合计股东权益合计 1,321,591 100.0 1,211,885 100.0 表外项目

114、表外项目 本行资产负债表外项目主要包括衍生金融工具、或有事项及承诺等。本行主要以交易、资产负债管理及代客为目的而叙做与汇率、利率及贵金属相关的衍生金融工具。本行或有事项及承诺具体包括信贷承诺、资本支出承诺、经营及融资租赁承诺、债券承销及兑付承诺、抵质押资产、 法律诉讼及其他事项。信贷承诺是表外项目的主要组成部分，由贷款承诺、银行承兑汇票、开出保函及担保、开出信用证和信用卡承诺等构成。 信贷承诺构成 40 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2016年年12月月31日日 2015年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 贷款承诺 588,401 36.0 45

115、0,433 30.4 银行承兑汇票 312,255 19.1 382,255 25.8 开出保函及担保 229,177 14.0 233,376 15.7 开出信用证 181,284 11.1 158,905 10.7 信用卡承诺 323,217 19.8 258,745 17.4 合计合计 1,634,334 100.0 1,483,714 100.0 6.3.3其他财务信息 会计政策变更说明会计政策变更说明 本报告期未发生重大会计政策变更。 按境内外会计准则编制的财务报表差异说明按境内外会计准则编制的财务报表差异说明 本行按照中国会计准则编制的合并财务报表与按照国际财务报告准则编制的合并财

116、务报表的报告期内净利润及股东权益无差异。 41 6.4 业务综述业务综述 6.4.1公司金融业务 2016 年，本行应对经济发展新常态，积极服务实体经济和民生领域，加快公司业务经营转型，持续提升综合化金融服务能力。贯彻落实国家产行业政策以及国家去产能、去库存、去杠杆的工作要求，对发改委“十一类”工程包、国际产能合作和专项建设基金项目等重点领域出台配套支持政策，加大对基础设施建设、战略性新兴产业和现代服务产业支持力度，加强对新经济、新动能领域的金融服务。积极服务国家重大区域发展战略，制定长江经济带、珠三角地区、粤港澳区域、对口援疆、振兴东北等区域业务联动策略。贯彻落实全行 “百城强行” 战略相关

117、配套政策， 做大做强城市业务。 积极服务企业 “走出去” ，加强境内外联动，加大对自贸区、跨境并购投资等业务的支持力度。积极服务民生领域，持续加大对棚户区改造、旧城改造、保障性住房建设等的支持力度，继续加大对优质小微企业的金融扶持，打造本行新型城镇化金融服务品牌。深入开展对公业务综合营销，围绕供应链融资、现金管理、投资银行等重点领域，加大产品创新和推广力度，提高产品综合营销能力。深入推进公司业务投行化，大力发展债券承销、资产证券化、银团贷款等高端投行业务，增强投贷联动，提升综合化金融服务能力。 本行以市场化、法制化方式，帮助企业降低杠杆率，助推供给侧结构性改革。通过与央企合资设立产业基金或有限

118、合伙基金方式，支持杠杆率偏高、有发展前景的优质企业降杠杆、降成本和优化债务结构。农银国际等子公司发挥平台优势，保荐承销多家国内企业在香港上市，积极参与直接投资项目，帮助企业进行股权融资。创新企业融资方式，通过并购贷款推进企业兼并重组，通过企业资产证券化盘活企业存量资产，通过产业基金优化企业融资结构，全方位协助企业降低杠杆率。本行董事会率先审议通过了筹建债转股专营机构的议案，目前正积极开展相关筹备工作。按照“有序推进，市场主导、一户一策”的原则，创新运作模式，推进市场化债转股项目，已与贵州六枝工矿集团、四川泸天化集团、山东高速集团等客户签署了债转股合作框架性协议。 截至 2016 年末，本行拥有

119、 379.85 万个公司银行客户，其中有贷款余额的客户 6.30 万个。 公司类存贷款业务公司类存贷款业务 42 报告期内，本行加大资金组织力度，加快产品研发销售和系统升级，重点推进供应链融资、现金管理等领域产品创新，公司存款实现稳步增长。截至 2016 年 12 月 31 日，本行境内公司存款余额 55,997.43 亿元，较上年末增加 7,779.92 亿元，增长 16.1%。 本行围绕“大行业、大项目、大客户”，加大重大营销项目库建设与贷款投放力度，成功拓展了一批基础设施建设、棚户区改造、产业升级、水利改造、油气工程等国家重点项目。 截至 2016 年 12 月 31 日， 本行境内公司

120、类贷款和票据贴现余额合计 59,381.98 亿元，较上年末增加 2,028.02 亿元，增长 3.5%。重大营销项目库入库项目达 5,811 个，较上年末增加 3,060 个；当年实现贷款投放 3,597.56 亿元，较上年多投放 1,211.56 亿元。 本行持续优化法人房地产客户区域和产品结构，加强贷后管理，推动法人房地产业务健康发展。重点支持一线城市和经济发达、区域集聚效应明显的二线城市，择优支持三大经济带区域中心城市和中西部省会城市，从严控制供需比不合理的三、四线城市。重点支持市场需求较大、定价合理的普通商品住房项目，大力支持土地资源稀缺的一线城市和经济发达二线城市土地开发和棚户区改

121、造项目，继续从严控制低密度高端住宅、商业地产和经营性物业等贷款项目。截至 2016 年末，法人房地产贷款余额 2,335.26 亿元，比上年末减少 1,236.21 亿元。 小微企业金融业务小微企业金融业务 报告期内，本行着力建设优质小微客户群，重点支持纳入政府增信机制的小微企业、核心客户上下游企业、有良好纳税记录的小微企业和“双创”型小微企业。加大特色产品研发推广力度， 推出税银通、 网捷贷等全行创新型产品， 开发中小企业贷款在线申请平台，不断扩大“科创贷”产品的试点范围。探索新型经营管理模式，进一步完善小微企业客户营销与服务模式，推进小微企业信贷业务模板化管理。深化专营机构建设，建成行内首

122、批小微企业金融服务示范支行，以点带面提升全行小微企业金融服务能力。 截至 2016 年末， 本行小微企业贷款余额 12,035.78 亿元， 较上年末增加 1,153.50 亿元，贷款增速 10.6%，高于全行贷款增速 1.5 个百分点。 机构业务机构业务 截至 2016 年末，本行共与 209 家银行建立代理合作关系，合作领域不断拓宽。第三方存管系统上线证券公司 99 家，签约客户 3,204.66 万户，存管资金日均余额 2,170.58 亿 43 元。银期合作不断深入，合作期货公司数达 147 家，期货保证金存管规模 273.55 亿元。不断提升政府客户服务能力，2016 年代理中央财政

123、业务规模达 1,138.75 亿元，较上年增长 5.8%。银保市场影响力不断增强。截至 2016 年末，共与 95 家保险公司签订全面合作协议，实现代理新单保费 3,108.29 亿元，实现代理保险业务收入 89.59 亿元，较上年增长85.4%。 结算与现金管理业务结算与现金管理业务 支付结算 本行强化对公账户的基础管理，持续实施“扩户提质”工程，提高新注册企业开户率，结算账户规模和账户余额持续不断增加。积极推进交易银行体系建设，加大基础结算产品的营销推广力度。截至 2016 年末，本行对公人民币结算账户达 471.29 万户，较上年末增长 4.8%。 现金管理 本行持续提升现金管理服务能力

124、，积极推广面向服务业、交易市场等领域的“互联网+金融”新型服务模式，持续拓展资金保付、易捷收付、“票据池+”产品，对接第三方支付平台，向企业上下游延伸，实现全产业链服务。逐步构建高效的境内外互联互通网络，为客户提供全方位、高智能的全球现金管理服务，持续提升“行云”现金管理市场竞争力。截至 2016 年末，本行现金管理活跃客户数 159.40 万户1，较上年末增长 54.3%。2016 年，本行荣获亚洲银行家“2016 年度中国最佳国内现金管理银行”奖项。 贸易融资贸易融资和国际结算业务和国际结算业务 本行积极落实“一带一路”、人民币国际化、企业“走出去”等一系列国家发展战略，持续优化贸易金融服

125、务体系，不断提升贸易金融服务能力。积极拓展出口信保融资、国际保理、短期出口特险项下融资、涉外保函等产品，国际结算、结售汇、贸易融资业务平稳健康发展，跨境金融服务市场竞争力和综合实力进一步提升。稳步开展人民币资本项目可兑换业务，成为“深港通”首批跨境结算银行。加强跨境人民币业务基础设施建设，人民币跨境支付系统（CIPS）清算业务较快发展。拓展沪粤津闽自由贸易试验区跨境人民币业 1 现金管理活跃客户是指动账大于或者等于 10 次的现金管理客户。2016 年，本行调整了现金管理客户的认定标准，新增单位结算卡和票据池两项产品的客户。 44 务客户和产品，大力推动自由贸易区人民币业务发展。 2016 年

126、，本行境内分行国际贸易融资发生额 1,038.7 亿美元；境内分行完成国际结算量 8,739.6 亿美元；对外担保量 350.8 亿美元，同比增长 12.8%。2016 年，本行获得亚洲银行家杂志“全球最佳离岸人民币债券发行人”奖项。 投资银行业务投资银行业务 2016 年，本行持续加大债券承销力度，积极推进产品创新。全年共承销债券 352 期，募集资金 4,151.28 亿元，成功承销熊猫债、SDR 债券、铁路建设债券等新型债券。创新服务“三农”新模式，作为联席承销商，为沂南县城乡建设发展有限公司发行 5 亿元扶贫社会效应债券，期限 10 年，利率 3.75%，发行募集的资金全部用于该县脱贫

127、攻坚工程项目。 创新推进资产证券化业务，完成多单企业资产证券化项目，包含清洁能源、汽车消费贷款、租赁资产、物业费收益权等类型。2016 年，本行主导发行了“农银穗盈金风科技风电收费收益权绿色资产支持专项计划”，为国内首单交易所市场绿色资产支持证券。发行对公不良资产证券化项目“农盈 2016 年第一期不良资产支持证券”，入池资产 1,199笔，本息 107.27 亿元，发行规模为 30.64 亿元，为国内不良资产证券化重启以来规模最大的一单项目，占全年银行间市场对公不良资产证券化发行总规模的 38.4%。此次发行在发行价格、认购倍数、推进效率等方面均创市场可比最好记录，具有较强的示范意义。 并购

128、贷款业务取得重大进展， 全年累计审批并购贷款金额 564.4 亿元， 年末余额 412.7亿元。 本行在证券时报举行的“国内银行最佳投行”评选中获得中国区“最佳全能银行投行”、“最佳债券承销银行”、“最佳银团融资银行”。在 2016 中国资产证券化论坛年会中获得“年度优胜奖”、“年度新锐奖”。在 2016 年第二届结构性融资与资产证券化论坛上获得“最具规模产品奖”、“最受投资者认可产品奖”和“最具市场影响力产品奖” 。 荣获香港 财资 杂志 The ASSET Triple A Country Awards 2016 的 “Best Securitization”奖项。在中国银行业协会的银团业

129、务评优活动中荣获“最佳业绩奖”。 6.4.2个人金融业务 2016 年，本行顺应客户需求变化趋势，扎实推进零售业务价值创造力提升工程，稳步提高各项业务市场竞争力。实施网点分类分级管理，加快网点标准化转型，着力提升客 45 户体验。推进客户分层服务，完善财富管理体系，深入挖掘客户价值。强化公私部门联动营销，精心组织 “春天行动”等零售业务综合营销活动。推出个人客户营销管理系统，初步建立精准化和全渠道协同的营销体系， 有效提升大数据应用能力， 提高交叉营销水平。 个人贷款个人贷款 截至 2016 年 12 月 31 日，本行个人贷款余额 33,408.79 亿元，较上年末增加 6,129.89亿元

130、。报告期内，本行认真落实国家房地产调控政策，积极支持居民家庭购买首套和改善型自住房，大力支持农民进城购房，个人住房贷款实现快速增长。截至 2016 年末，个人住房贷款余额 25,599.70 亿元，较上年末增加 6,329.52 亿元。抓住传统消费提质升级、新兴消费蓬勃兴起的契机，持续加大个人消费贷款创新与支持力度，推出“网捷贷”、个人自助质押贷款、“房联贷”等新产品，实现全流程线上消费金融服务。 个人存款个人存款 2016 年，本行充分发挥城市与县域两个市场的优势，积极组织低成本资金，持续优化负债结构。加大县域市场资源投入，充分发挥县域网点、服务站的功能，巩固县域市场个人存款的优势地位。通过

131、公私联动、一体化营销，以代发工资、个人资金归集等业务为切入点，批量拓展源头性资金。实行流量化经营，大力营销支付、结算和投资类产品，促进低成本资金沉淀。截至 2016 年 12 月 31 日，本行个人存款余额 88,151.48 亿元，较上年末增加 7,495.92 亿元，增长 9.3%。 银行卡业务银行卡业务 截至 2016 年末，本行借记卡累计发卡 8.8 亿张，较上年末增加 0.68 亿张，存量居四大行首位。其中，IC 借记卡累计发卡 5.09 亿张，较上年末增加 1.0 亿张。为丰富借记卡产品体系、满足客户多样化用卡需求，本行推出了 ApplePay、HCE 等新型支付产品，创新发行了低

132、碳生态卡、金穗靓卡、金辉福寿卡、京津冀协同卡等主题特色卡。联合酒店、航空公司等商户开展了系列消费促销活动，有效提升了借记卡使用率及客户活跃度。 截至 2016 年末，信用卡1累计发卡 6,863 万张，当年新增发卡 1,025 万张；信用卡全年消费 13,384.13 亿元，较上年增长 16.0%。依托网点渠道和客户优势，以 ETC 卡、靓居 1信用卡包括贷记卡和准贷记卡。 46 卡、漂亮升级妈妈信用卡等明星产品为主线，打造信用卡特色产品体系。2016 年重点产品新增发卡 593 万张，结构占比 57.9%。持续开展“乐享周六”、“乐游天下”等系列营销活动，扩大品牌知名度。大力拓展账单分期、现

133、金分期，以汽车节、团购活动带动汽车分期业务发展，全年共实现分期交易额 1,339.22 亿元，较上年增长 47.1%。 项目项目 2016 年年 12 月月 31 日日 2015 年年 12 月月 31 日日 增长率（增长率（%） 借记卡发卡量（万张） 88,041.56 81,275.29 8.3 贷记卡发卡量（万张） 6,365.95 5,323.18 19.6 项目项目 2016 年年 2015 年年 增长率（增长率（%） 借记卡年消费额（亿元） 62,533.63 67,023.91 -6.7 贷记卡年消费额（亿元） 13,322.50 11,465.80 16.2 私人银行业务私人银

134、行业务 截至 2016 年末，本行 37 家一级（直属）分行均已开办私人银行业务，私人银行客户数 7.0 万户，管理资产余额为 8,184 亿元。 报告期内，本行全力打造私人银行专属产品体系，持续增加产品供给，推出私人银行自主管理的委托资产管理理财产品，私人银行各项专属产品的存续规模达到 1,459.23 亿元，较上年末增加 304 亿元。根据经济周期、客户风险属性和生命周期三个维度，创新研发资产配置模板，全方位推广私人银行资产配置专业服务。完善以家族信托为核心的私人银行专属服务，搭建特色增值服务平台，加强境内外联动推进跨境金融服务。 6.4.3资金业务 本行资金业务包括货币市场业务和投资组合

135、管理。本行坚持稳健经营，灵活应对国内外经济金融市场变化，适时调整投资策略，不断提升风险管理水平，资产运作收益处于同业较高水平。 货币市场业务货币市场业务 47 2016 年，全球政治经济形势持续动荡，英国脱欧、美国大选等重大事件频发，各国经济基本面和政策走势分化日趋显著。境内货币政策由稳健转向稳健中性，叠加金融监管从严、市场去杠杆等因素，人民币资金和债券市场出现巨幅波动。 在高波动、高风险、低收益的市场环境下，本行流动性管理和货币市场业务盈利能力均面临较大挑战。本行通过加强内外联动、扩充主动负债、优化组合结构、平衡风险收益等举措，在确保流动性安全边际的前提下，提高资金使用效率。2016 年，本

136、行人民币资金融资交易量 287,409.99 亿元，其中融出资金交易量 158,631.33 亿元，融入资金交易量128,778.66 亿元。大力发展同业存单业务，全年存单交易量 2,519.75 亿元，较上年增长137.9%。 投资组合投资组合管理管理 截至 2016 年 12 月 31 日， 本行投资净额 53,335.35 亿元， 较上年末增加 8,214.88 亿元，增长 18.2%。 交易账户业务 2016 年，国内债券收益率全年大幅波动。本行密切关注债券市场变化，在收益率快速上行时缩短组合久期、减少风险暴露，同时灵活调整交易组合、增加票息收入；在收益率区间震荡过程中积极进行波段操作

137、，取得了较好的收益。2016 年，本行在银行间市场的做市业务和交易所市场的交易业务均处于同业领先地位, 荣获中国外汇交易中心颁发的 2016 年度“银行间本币市场优秀交易商”、“优秀债券交易商”、“对外开放突出贡献奖”，上海证券交易所颁发的“优秀债券交易商”和中央国债登记结算有限责任公司颁发的“中国债券市场优秀自营商”。 银行账户业务 2016 年，本行准确把握债券收益率走势，合理把握投资节奏，在收益率高点加大投资力度，积极配置具有较高投资价值的券种。加强信用债精细化管理，密切跟踪企业信用资质变化和信用违约事件发展态势，加强风险预判和防范；通过一二级市场联动，持续调整投资组合，有效控制投资风险

138、。 48 本行坚持稳中求进的外币投资策略，进一步加强对美联储加息形势的研判，契合市场变化，适度扩大组合规模，有效控制组合久期，外币投资组合结构不断优化。同时，不断提高市场把控能力和产品定价能力，严控信用风险。 6.4.4 资产管理业务 理财业务理财业务 报告期内，本行大力推进理财产品设计创新和销售模式创新，实现理财产品 7*24 小时预约申购赎回，推出多款与股指、汇率、商品价格等因子挂钩的结构化理财产品，理财业务规模和签约客户稳定增长。截至 2016年末，本行理财产品余额 16,311.96 亿元，较上年末增长 3.4%，其中个人理财产品 11,515.88 亿元，对公理财产品 4,796.0

139、8 亿元。 人民币亿元，百分比除外 项目项目 产品余额产品余额 占比占比(%) 按对象 个人理财 11,515.88 70.6 机构理财 4,796.08 29.4 按类型 保本产品 3,318.21 20.3 非保本产品 12,993.75 79.7 合计合计 16,311.96 100.0 2016 年，本行荣获证券时报评选的最佳结构性银行理财产品（如意系列理财产品）和最佳银行理财品牌（安心系列理财产品）；荣获21 世纪经济报道评选的最具竞争力资产管理银行和最佳服务创新银行奖；荣获银行家评选的十佳财富管理创新奖（惠农系列理财产品）；荣获每日经济新闻评选的银行理财产品创新奖。 资产托管资产托

140、管业务业务 截至 2016 年末，本行托管资产规模 90,039.02 亿元，较上年末增长 26.0%；其中保险资产托管规模 28,350.35 亿元，较上年末增长 19.2%。全年实现托管及其他受托业务佣金收入 31.19 亿元。 养老金业务养老金业务 49 2016 年，本行积极开展全国社会保障基金托管业务，稳步发展企业年金及类年金业务，养老金业务取得较快增长。截至 2016 年末，本行养老金托管规模 3,720.96 亿元，较上年末增长 16.9%。 贵金属业务贵金属业务 受国际地缘政治局势紧张、英国脱欧以及美联储加息预期等因素的影响，2016 年贵金属价格先扬后抑，呈现出倒 V 形走势

141、。作为境内主要贵金属做市银行，本行依托上海黄金交易所、上海期货交易所及伦敦贵金属市场，通过黄金租赁、账户贵金属业务、实物黄金买卖等业务，满足客户的贵金属交易、投资和套期保值需求。 报告期内，本行稳健推进贵金属交易类业务发展，不断深化贵金属客户交易系统渠道建设，加大营销力度，对私账户交易类业务客户成交量实现大幅增长。2016 年，自营及代理黄金交易 3,329.97 吨，较上年增长 55.5%；自营及代理白银交易 50,066.34 吨，较上年增长 89.1%。 代客资金交易代客资金交易 2016 年，本行根据市场变化及时调整对客报价策略，努力发掘客户结汇需求，促进全行结售汇业务均衡发展，实现全

142、年代客结售汇顺差。2016 年，本行继续推进“一带一路”沿线区域小币种挂牌交易，先后实现了人民币对南非兰特、阿联酋迪拉姆、沙特里亚尔等币种的挂牌报价和直接交易，促进人民币区域化和国际化。报告期内，本行代客结售汇交易量 2,566.40 亿美元1，代客外汇买卖交易量 177.39 亿美元2。 代销基金业务代销基金业务 2016 年，本行以优化客户资产配置为重点，与优秀基金公司深入合作，研发契合市场主题的创新产品，做好首发和绩优基金的营销工作。组建专业化投资研究团队，专业指导基金销售。优化科技系统功能，持续提升客户体验。代销基金业务稳健发展，全年累计销售基金 2,570 亿元。 1 代客结售汇交易

143、量，包括代客即期结售汇交易量、远期和掉期结售汇签约量。 2 代客外汇买卖交易量，包括代客即期外汇买卖交易量、远期和掉期外汇买卖签约量、外汇宝交易量。 50 代理国债业务代理国债业务 2016 年本行代理发行储蓄国债 14 期，实际销售 464.1 亿元。其中储蓄国债（电子式）10 期，实际销售 291.3 亿元；凭证式国债 4 期，实际销售 172.8 亿元。 6.4.5 绿色金融 本行持续推广绿色金融理念，较早在信贷、债券、基金等一系列领域进行了卓有成效的探索，在绿色资产证券化领域实现了创新和突破，为银行业支持绿色产业、履行环保承诺作出了应有的贡献。 报告期内，本行荣获 2016 年第一财经

144、金融价值榜“最佳绿色金融银行”称号，在21 世纪经济报道亚洲金融企业竞争力评选中获得“2016 年度卓越绿色金融创新银行” 称号，在中国资产证券化研究院年会获得“2016 绿色金融 ABS（企业）最佳结构奖” 。 绿色信贷绿色信贷 截至 2016 年末，本行绿色信贷业务余额 6,494.32 亿元，较上年末增长 1,063.01 亿元，增幅 19.6%。 报告期内，本行将绿色信贷作为业务发展和信贷结构调整的重点方向，积极支持生态保护、清洁能源、节能环保、循环经济、污染治理、资源综合利用等绿色经济领域，大力发展能效信贷、合同能源管理未来收益权质押贷款、排污权抵押贷款、碳排放权抵押贷款等绿色信贷业

145、务以及节能减排顾问等绿色金融服务。 本行将环境和社会风险防范纳入信贷业务全流程管理， 将客户控制环境和社会风险措施的完整性和合法合规性作为信贷审查的重要内容。对环保部门审核不达标的客户，坚决实行“一票否决”；对涉及环保诉讼、行政处罚、负面报道等环境和社会风险较高的客户，及时下调客户分类结果，积极压降用信。启动与世界银行国际金融公司（IFC）的绿色信贷合作，积极引进绿色金融的国际先进理念和经验。重点针对管理机制、产品创新、能力建设等关键环节，借助外部智力支持，加快完善绿色信贷管理体系。 本行对钢铁、煤炭行业客户进行重新分类，依照分类结果在信贷操作系统中实施差异化额度锁定，通过系统制约促进信贷资源

146、向行业内有竞争优势的客户倾斜。对钢铁、煤炭等限额管理的 11 个行业拟定压降客户清单， 加快推进限额压降。 截至 2016 年末， 本行 “两 51 高一剩”行业贷款较上年末减少 27.72 亿元。其中钢铁、水泥、电解铝、平板玻璃、造船五大产能严重过剩行业贷款余额较上年末减少 62.36 亿元。 绿色债券绿色债券 报告期内， 本行积极开展绿色债券承销和发行， 支持绿色实体经济的健康发展。 2016年，本行累计承销、发行绿色债券 105 亿元，作为主承销商参与了兴业银行三支绿色金融债券的发行工作，参与主承销的武汉地铁集团有限公司绿色中期票据项目已取得交易商协会注册批准。 报告期内， 本行于 20

147、15 年 10 月在英国伦敦发行的 9.95 亿美元等值双币种绿色债券所募资金，已全部投放至遵循国际通行的绿色债券原则并经有资质的第三方认证机构初步鉴定的相关绿色项目，涉及清洁交通、风力发电、光伏发电、生物发电共 14 个项目，总金额达 63 亿元人民币。 绿色基金绿色基金 2015 年 11 月，本行作为第一家设立跨国绿色基金的中资银行，与法国东方汇理资产管理公司合作发起中法国际能源过渡绿色基金。报告期内，双方成立专项工作小组进行多轮磋商。目前已完成商业计划书初稿，就绿色基金将设立的合资公司的股权比例、设立地点、投资方向、资金募集等事项达成初步共识。 绿色资产证券化绿色资产证券化 报告期内，

148、本行主导发行了国内首单交易所市场绿色资产支持证券“农银穗盈金风科技风电收费收益权绿色资产支持专项计划”。该证券的基础资产为新疆金风科技股份有限公司下属的分布于新疆、山西等地的 5 个优质风电场电费收益权，由挪威船级社（DNVGL）、世界银行国际金融公司（IFC）给予绿色认证和绿色绩效评估。据IFC 评估，项目基础资产（风电场）在 5 年存续期内可减少温室气体排放约 240 万吨，相当于节约标准煤 85.8 万吨，具有明显的环境效益。 此次绿色资产证券化的成功发行不仅是本行践行绿色金融的具体实践，也是本行服务“三农”和支持“一带一路”建设的创新。 52 6.4.6分销渠道 物理网点物理网点 报告

149、期内，本行以优化网点结构、提升网点效能、改善服务体验为核心，持续推进“四个一批”（增设一批、瘦身一批、迁址一批、做强一批）网点优化工程，加快实施网点标准化转型，着力提升网点价值创造能力。对近 1800 家低效网点实施“瘦身”，在 12000 多家网点推广了标准化转型，激发网点经营活力。在县域地区新建离行式自助银行 1000 多家，新覆盖空白乡镇 400 多个，县域金融服务触角进一步延伸。 网络金融网络金融 报告期内，本行优化互联网分销渠道，全力推动网络金融业务转型升级。持续打造金融、社交、电商三大平台，推出农银快 e 宝、农银快 e 贷、农银快 e 付等金融产品，创新互联网金融交互场景营销，进

150、一步提升客户体验。2016 年，本行各类网络金融客户规模稳步增长，交易规模持续扩大，价值创造能力稳步提升。截至 2016 年末，各类网络金融1客户累计达 7.11 亿户，全年新增客户 1.19 亿户；全年电子渠道金融性交易笔数达 314.66 亿笔，较上年增长 50.3%；电子渠道金融性交易占比达 96.0%，较上年提高了3.0 个百分点。 金融服务平台 个人金融方面，秉承“开放、整合、定制、共享”的核心服务理念，推出新版个人网上银行和掌上银行，在业务流程、产品功能等方面进行优化改造，融入了生活化、场景化的体验流程，丰富了他行客户注册、线上理财、线上融资、快捷认证等亮点功能。截至 2016 年

151、末，个人网上银行注册客户2总数达 1.89 亿户，较上年末增长 16.7%，全年交易额达 48.4 万亿元；掌上银行用户数达 1.69 亿户，较上年末增长 20.7%，全年交易额3达 14.7 万亿元，较上年增长 146.3%。2016 年，门户网站访问量达 34.3 亿次；年末短信账户数达 3.47 亿户，全年消息发送量 176 亿条。 企业金融方面，根据行业特征及企业规模，创新推出企业网上银行金融服务平台和企业掌上银行，实现了定制化的产品组合、模板化的审批流程和参数化的权限配置，丰 1 各类网络金融客户=各类电子银行客户-电话银行客户。 2 个人网上银行注册客户包括 K 宝注册客户和 IE

152、 证书注册客户。 3 计算掌上银行全年交易额时，本行账户间的转账采用单向口径计算，不再采用双向口径计算。 53 富了现金管理、投资理财、国际业务等领域的产品种类，充分体现“管家式”服务特色。截至 2016 年末，企业网上银行客户总数达 448.2 万户，较上年末增长 18.7%；全年交易额达 73.2 万亿元；对公产品的线上覆盖率由上年末的 51%提升至 71%。 社交生活平台 以客户社交生活服务为主题， 以消费场景为切入点， 全力打造缴费中心、 优惠中心、交互中心、营销中心四大支撑体系。在掌上银行“附近”栏目上线优惠中心，引入第三方商户资源，营造丰富的 O2O 消费优惠场景。创新互联网金融交

153、互场景营销，通过 PC端和移动端的在线服务功能， 实现客户经理与客户的线上双向互动， 促成银客关系紧密、线上线下联动的社交生活生态圈，为“请进来”的客户带来良好体验，为“走出去”的营销提供有力抓手。 电子商务平台 深入贯彻落实“互联网+三农”战略，持续建设“农银 e 管家”平台。“农银 e 管家”平台有效利用“惠农通”工程已有的服务点和电子机具等资源优势，面向涉农生产企业、县域批发商、农家店、农户，提供惠农采购、农产品撮合、管家服务、惠农贷款、惠农理财等一系列涉农电子商务金融服务，完善“工业品下乡”和“农产品进城”双向流通电子商务服务体系，将金融、信息服务深度融入企业和农户生产经营，帮助客户进

154、行商务一体化、全流程管理。同时，将“惠农通”服务点打造成为集农村社区金融服务点、电子商务示范点和物流驿站等多种功能于一体的综合性服务实体，促进县域地区基础金融环境改善。截至 2016 年末，“农银 e 管家”平台商户规模共计 70.34 万户，较上年末增长 392.9%；全年交易额达 1,469.76 亿元, 同比增长 322.4%。“农银 e 管家”平台被国家发改委评为“互联网+”行动百佳实践案例。 电话银行电话银行 报告期内， 本行实现电话银行自助语音服务系统的全国一体化， 持续优化产品服务，进一步提升客户体验。2016 年，全行 95599 客服中心总呼入量 3.21 亿通，人工接通量8

155、,245 万通，接通率 86.73% 自助银行自助银行 54 截至 2016 年末，本行自助现金终端 12.98 万台、自助服务终端 5.24 万台；全年交易额 20.50 万亿元，同比增长 5.0%。跨行交易笔数和金额均居同业首位，来行业务自助设备分流率 86.4%。 报告期内，本行持续加强基础交易平台和营销支持平台建设，提升自助渠道服务客户并主动营销客户的能力，优化运营管理，推进自助银行业务智能化转型。完成国际卡EMV 受理环境改造， 全面开通国际卡取现业务； 加快推进非接触式 IC 卡受理环境改造，支持云闪付移动支付产品；增加自助服务终端代理保险、结售汇等功能，丰富缴费业务品种；推广自助

156、设备抽奖营销系统，提高精准营销能力。 6.4.7 跨境金融服务 2016 年，本行积极服务国家经济外交战略，稳步推进境外机构布局与发展，持续提升全球一体化金融服务能力，境外机构的业务范围、经营层次和跨境金融服务能力有效提升。报告期内，本行迪拜分行正式获得当地监管机构批复，并获人民银行授权担任阿联酋人民币清算行；圣保罗代表处、伦敦分行、澳门分行的设立申请获得中国银行业监督管理委员会批准；河内分行和温哥华分行的境外申设工作顺利推进并取得阶段性成果。截至2016 年末，本行已在 14 个国家和地区设立了 18 家境外机构，并在刚果共和国合资设立了中刚非洲银行，覆盖亚洲、欧洲、北美、大洋洲和非洲的境外

157、机构骨干网络基本形成。截至 2016 年末， 本行境外分行及控股机构资产总额 1,093.06 亿美元； 全年实现净利润 2.83亿美元。 本行将根据境内外经济金融形势，在完善主要国际金融中心机构和功能布局基础上，围绕农业“走出去”、基础设施互联互通、人民币国际化等国家战略，重点在“一带一路”国家和地区稳步推进机构布局，打造具有农行特色的、差异化的海外服务平台，进一步提升全球一体化金融服务能力。 6.4.8 多元化经营 目前，本行已搭建起覆盖基金管理、证券及投行、金融租赁和人寿保险的综合化经营平台，持续推进综合化经营战略的实施。本行进一步加强综合化经营平台建设，强化母子公司战略协同，加快培育新

158、的竞争优势，提升跨业、跨界、跨境经营水平。 55 2016 年，面对国内外经济金融复杂形势，本行四家综合化经营附属机构（包括农银汇理、农银国际、农银租赁、农银人寿）围绕集团整体发展战略，深化改革、强化管理，总体业务经营情况持续向好。农银汇理资产管理规模较快增长，超过 4,200 亿元；农银国际核心投行业务持续发展，利润大幅增长；农银租赁积极推进业务转型；农银人寿总保费收入达到 247 亿元。2016 年末，四家综合化经营附属机构资产合计 1,481.37 亿元，比上年末增长 223.35 亿元；全年实现净利润合计 11.62 亿元，较上年增长 48.97%。多元化经营的协同效应逐步显现，集团综

159、合金融服务能力全面增强。 6.4.9信息科技 报告期内，本行有序推进产品与服务科技创新，为经营管理提供有力的技术支撑。发布信息化银行建设方案，明确建设思路、目标和任务。8 项成果获得中国人民银行“银行科技发展奖”，4 项成果获得银监会“银行业信息科技风险管理课题研究成果奖”。本行首次参与国际金融标准制定，牵头编制的国际标准银行业产品说明书描述规范通过了ISO/TC68/SC7 的立项。 推进重点科技工程建设。完成互联网金融服务、电子商务和社交生活三大平台建设，推出电子账户、线上质押贷款、快 e 宝，快 e 付等重点创新产品。提升数据服务的效率和质量，完成大数据平台数据入库，加快公司、个人、监管

160、、运营数据集市建设，建设经营管理信息平台和全行统一指标库。 推进科技产品创新和应用。推出金穗快农贷，探索农户贷款新模式。建设全行个人客户统一积分系统，实现借记卡和贷记卡积分累计、统一使用和管理。加快金融市场与资产管理对客交易系统研发，完成双向宝、账户贵金属、净值归一新产品的上线。完成全行统一黑名单、境外反洗钱系统上线，推进新设境外机构 IT 筹建。 支持经营管理精细化。完成个人客户营销管理系统一、二期投产和对公客户营销管理系统一期试点。完善运营风险监控体系，完成 79 个风险监控模型投产，建立统一预警核查流程和履职评价功能。试点运行柜面业务综合化改造项目，实现凭证电子化、签章电子化、实物印章信

161、息化管控。完善信用风险监测手段，搭建预警模型工厂，发布 183 个风险指标，加强风险监测信号在信贷审批中的强制控制。 56 保障信息系统安全运行。推进京沪两地生产运行作业及应用支持一体化。大力推进京沪“两地三中心”工程建设，完成示范应用双活改造投产，验证京沪数据中心系统级一键切换流程。提高设备虚拟化应用水平，扩大基础架构云平台的应用范围，完成全行营业网点WIFI 建设及总行数据中心首次非计划性灾难恢复演练。报告期内，本行生产运行交易量平稳增长，核心生产系统的工作日日均交易量达 3.18 亿笔，日交易量峰值达 4.37 亿笔，保持了稳定的连续运行服务能力。 6.4.10人力资源管理和机构管理 人

162、力资源管理人力资源管理 人力资源改革 报告期内，本行坚持市场化改革方向，持续深化人力资源改革。实施总行组织架构改革，强化总行直接经营能力，探索对直接经营部门配套灵活的管理机制和激励机制，发挥好总部经营管理的引领作用。组建了投资银行部、私人银行部和个人信贷部，提升对公、对私高端客户服务水平。整合互联网金融职能设置网络金融部，满足新兴业务发展催生的金融需求。重组运营管理部和客户服务中心，实现客服体系一体化运作。深化三农金融事业部改革，增设三农渠道管理中心和三农互联网金融管理中心，形成“三部八中心”的三农事业部组织架构。推进“债转股”市场化运作，筹备成立债转股专营机构。 报告期内，本行加快推进“一把

163、手”建设、专业人才成长发展、基层队伍转型优化、拴心留人的人才发展“四大工程”，在领军人物选拔、专业人才晋升、核心骨干激励方面实施一系列改革举措，注重调动好、保护好、发挥好全行员工的积极性、主动性和创造性。创新领军人物选拔机制，组织完成两次总行直管领导人员公开遴选，指导分支行加快年轻领导人员培养选拔， 促进领军人物队伍更新换代。 创新人才发展及岗位晋升机制， 出台 深化人才发展体制机制改革的意见和关于加强专业岗位建设的意见，构建管理序列和专业序列“双通道”，拓宽员工职业发展路径。优化基层员工配置策略和管理方式，适应互联网金融发展趋势，综合运用电子渠道替代、超级柜台、劳动组合优化，释放基层的劳动潜

164、力和创新活力。创新更具竞争力的激励机制，加大对核心骨干人才的吸引、激励和保留力度，努力做到事业留人、环境留人、机制留人。 57 人力资源培养与开发 报告期内，全面深化农银大学建设，拓宽办学思路，创新培训方式，着力提高教育培训的适应性和针对性。启动实施名师培养工程，上线“农银大学 e 课堂”微信公众号，优化网络学院培训内容，丰富课程库、教材库、案例库、试题库和电子图书馆，为全行员工搭建多元化学习平台。实施分层分类培训，面向领导人员，举办践行“创新、协调、绿色、开放、共享”专题研修班以及风险管理与三农业务境外培训等高端项目。面向专业人才，持续推进各专业条线岗位职业轮训，举办投资银行、资产管理、跨境

165、金融、银租合作等新兴业务示范培训。面向基层骨干，制定岗位资格考试管理办法，开展25个专业序列、17.2万人次的员工岗位资格考试，以考促学促用。 薪酬与福利管理 报告期内，本行不断完善薪酬分配机制，加强对分支机构、子公司工资总额集团化管控，加大薪酬分配与价值创造、经营转型的挂钩力度。优化员工薪酬分配办法，健全长期激励，完善福利保障，加大关键岗位、核心人才薪酬激励。薪酬资源向基层倾斜，落实基层员工最低工资保障及差别化津贴制度，提高员工归属感和向心力。完善企业年金和福利负债基金管理机制，稳步推进企业年金社会化管理，提升长期投资收益。本行离退休职工福利由福利负债基金及企业年金基金承担。 员工情况 截至

166、 2016 年末，本行在职员工总数 496,698 人（另有劳务派遣用工 9,339 人），较上年末减少 6,384 人。本行在职员工中，境内主要控股公司 8,115 人，境外机构当地雇员 788人。 员工地域分布情况 2016 年年 12 月月 31 日日 在岗员工数量（人）在岗员工数量（人） 占比（占比（%） 总行 8,319 1.7 长江三角洲地区 67,549 13.6 珠江三角洲地区 53,837 10.8 环渤海地区 70,744 14.1 中部地区 104,504 21.0 58 东北地区 52,048 10.5 西部地区 130,794 26.3 境内分支机构小计 487,79

167、5 98.2 境内主要控股公司 8,115 1.6 境外机构 788 0.2 合计合计 496,698 100.0 员工学历结构 2016 年年 12 月月 31 日日 在岗员工数量（人）在岗员工数量（人） 占比（占比（%） 博士 474 0.1 硕士 23,736 4.8 本科 219,860 44.3 专科及职业技术学校 156,611 31.5 专科以下 96,017 19.3 合计合计 496,698 100.0 员工业务结构 2016 年年 12 月月 31 日日 在岗员工数量（人）在岗员工数量（人） 占比（占比（%） 管理人员 122,958 24.7 风险管理人员 18,273

168、3.7 财务人员 22,923 4.6 行政人员 18,635 3.7 营销人员 111,635 22.5 交易人员 227 0.1 科技人员 5,552 1.1 柜面人员 147,627 29.7 技能人员 34,590 7.0 其他 14,278 2.9 合计合计 496,698 100.0 员工年龄结构 2016 年年 12 月月 31 日日 在岗员工数量（人）在岗员工数量（人） 占比（占比（%） 30 岁以下 106,413 21.4 31-40 岁 74,248 15.0 41-50 岁 204,188 41.1 51 岁以上 111,849 22.5 合计合计 496,698 10

169、0.0 机构管理机构管理 59 境内分支机构 截至 2016 年末，本行境内分支机构共计 23,682 个，包括总行本部、总行营业部、3个总行专营机构，37 个一级（直属）分行，365 个二级分行（含省区分行营业部），3,506个一级支行（含直辖市、直属分行营业部，二级分行营业部）、19,714 个基层营业机构以及 55 个其他机构。 按地理区域划分的境内分行及分支机构数量 2016年年12月月31日日 境内机构（个）境内机构（个） 占比（占比（%） 总行1 8 - 长江三角洲地区 3,125 13.2 珠江三角洲地区 2,555 10.9 环渤海地区 3,398 14.3 中部地区 5,26

170、2 22.2 东北地区 2,285 9.6 西部地区 7,049 29.8 境内机构总数境内机构总数 23,682 100.0 注：1、包括总行本部、票据营业部、大客户部、私人银行部、信用卡中心、长春培训学院、天津培训学院和武汉培训学院。 境外分支机构 截至 2016 年末，本行共有 10 家境外分行和 3 家境外代表处，分别是香港、新加坡、首尔、纽约、迪拜国际金融中心、东京、法兰克福、悉尼、卢森堡、迪拜分行及温哥华、河内、台北代表处。 主要控股子公司 农银汇理基金管理有限公司 农银汇理基金管理有限公司成立于 2008 年 3 月，注册资本人民币 2 亿元，本行持股51.67%。公司业务性质：

171、基金募集、基金销售、资产管理。主要产品有股票型、混合型、债券型、货币市场基金。 截至 2016 年 12 月 31 日，农银汇理基金管理有限公司总资产 8.15 亿元，净资产 6.91亿元，全年实现净利润 2.24 亿元。 60 农银国际控股有限公司 农银国际控股有限公司于 2009 年 11 月在香港成立，注册资本港币 41.13 亿元，本行持股 100%。农银国际在香港可从事上市保荐承销、债券发行承销、财务顾问、资产管理、直接投资、机构销售、证券经纪、证券咨询等全方位、一体化的金融服务；在内地可从事除 A 股保荐上市之外的各类资本市场业务。 截至 2016 年 12 月 31 日，农银国际

172、总资产 235.37 亿港元，净资产 55.89 亿港元，全年实现净利润 7.09 亿港元。 农银金融租赁有限公司 农银金融租赁有限公司成立于2010年9月， 注册资本人民币30亿元, 本行持股100%，主要经营范围包括： 融资租赁业务、 转让和受让融资租赁资产、 固定收益类证券投资业务、接受承租人的租赁保证金、同业拆借、向金融机构借款、境外借款、租赁物变卖及处理业务、经济咨询、以及经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。 截至 2016 年 12 月 31 日，农银金融租赁总资产 425.19 亿元，净资产 45.99 亿元，全年实现净利润 3.01 亿元。 农银人寿保险股份有限公司 农银

173、人寿保险股份有限公司注册资本人民币 29.5 亿元，本行持股 51%，主要经营范围为：人寿保险、健康保险、意外伤害保险等各类人身保险业务；上述业务的再保险业务；国家法律、法规允许的保险资金运用业务；经中国保监会批准的其他业务。 截至 2016 年 12 月 31 日，农银人寿总资产 837.49 亿元，净资产 53.54 亿元，全年实现净利润 1799.25 万元。 农银财务有限公司 农银财务有限公司注册资本港币 5.8879 亿元，本行持股 100%。 中国农业银行（英国）有限公司 中国农业银行（英国）有限公司为本行在英国注册的全资控股子公司，注册资本 1 亿美元。业务范围包括公司存款、双边

174、贷款、银团贷款、贸易融资、国际结算、外汇交易和 61 衍生品等公司金融业务。截至 2016 年 12 月 31 日，中国农业银行（英国）有限公司总资产为 11.30 亿美元。 中国农业银行（卢森堡）有限公司 中国农业银行（卢森堡）有限公司为本行在卢森堡注册的全资控股子公司，注册资本2000 万欧元。业务范围包括零售、批发以及资金交易等各类金融业务。截至 2016 年 12月 31 日，中国农业银行（卢森堡）有限公司总资产为 0.21 亿美元。 中国农业银行（莫斯科）有限公司 中国农业银行（莫斯科）有限公司为本行在俄罗斯注册的全资控股子公司，注册资本14 亿卢布。业务范围包括国际结算、公司存款、

175、银团贷款、双边贷款、贸易融资、外汇交易等批发银行业务。截至 2016 年 12 月 31 日，中国农业银行（莫斯科）有限公司总资产为 0.98 亿美元。 湖北汉川农银村镇银行 湖北汉川农银村镇银行于 2008 年 8 月在湖北省汉川市成立，注册资本人民币 3,100万元， 本行持股 50%。截至 2016 年 12 月 31 日，湖北汉川农银村镇银行总资产 2.52 亿元，净资产 0.58 亿元，全年实现净利润 415.26 万元。 克什克腾农银村镇银行 克什克腾农银村镇银行于 2008 年 8 月在内蒙古自治区赤峰市克什克腾旗成立，注册资本人民币 1,960 万元，本行持股 51.02%。截

176、至 2016 年 12 月 31 日，克什克腾农银村镇银行总资产 2.53 亿元，净资产 0.35 亿元，全年实现净利润 318.63 万元。 安塞农银村镇银行 安塞农银村镇银行于 2010 年 3 月在陕西省延安市安塞县成立， 注册资本人民币 2,000万元，本行持股 51%。截至 2016 年 12 月 31 日，安塞农银村镇银行总资产 3.22 亿元，净资产 0.52 亿元，全年实现净利润 620.76 万元。 62 绩溪农银村镇银行 绩溪农银村镇银行于 2010 年 5 月在安徽省宣城市绩溪县成立， 注册资本人民币 2,940万元，本行持股 51.02%。截至 2016 年 12 月

177、31 日，绩溪农银村镇银行总资产 1.75 亿元，净资产 0.46 亿元，全年实现净利润 8.45 万元。 浙江永康农银村镇银行 浙江永康农银村镇银行于 2012 年 6 月在浙江省金华市永康市成立，注册资本人民币2.1 亿元，本行持股 51%。截至 2016 年 12 月 31 日，浙江永康农银村镇银行总资产 5.66亿元，净资产 2.38 亿元，全年实现净利润 739.49 万元。 厦门同安农银村镇银行 厦门同安农银村镇银行于 2012 年 6 月在福建省厦门市同安区成立，注册资本人民币1 亿元，本行持股 51%。截至 2016 年 12 月 31 日，厦门同安农银村镇银行总资产 8.88

178、 亿元，净资产 1.30 亿元，全年实现净利润 788.22 万元。 主要参股公司 本行在刚果共和国合资设立中刚非洲银行。本行投资金额 2,667,140 万中非法郎，持股比例 50%。 该行于 2015 年 5 月 28 日获得刚果共和国财政部颁发的银行牌照， 并于 2015年 7 月 2 日正式营业。 63 6.5 县域金融业务县域金融业务 本行通过位于全国县及县级市（即县域地区）的所有经营机构，向县域客户提供广泛的金融服务。该类业务统称为县域金融业务，又称三农金融业务。报告期内，本行践行服务“三农”、做强县域的战略定位，坚持商业运作，主动适应经济新常态，持续加强体制机制和服务模式创新，推

179、动县域金融业务健康发展，巩固提升了本行县域金融服务能力和市场竞争力。 6.5.1管理构架与管理机制 报告期内，本行制定了关于进一步深化三农金融事业部改革的意见，继续完善三农金融事业部组织架构、管理体制和运行机制，着力提升事业部对服务“三农”的保障能力。 管理构架管理构架 三农金融事业部管理架构图三农金融事业部管理架构图 64 总行在原有三农政策与业务创新部、三农对公业务部/扶贫开发金融部、农户金融部三个专业部门以及人力资源、核算与考评、资本和资金管理、风险管理、信用管理、信用审批六大县域中后台管理中心基础上， 增设三农渠道管理中心、 三农互联网金融管理中心，形成了“三部八中心”的三农金融事业部

180、组织架构。一级分行、二级分行比照总行，结合实际确定本级三农金融事业部机构设置。县域支行为三农金融事业部的基本经营单元。 管理机制管理机制 报告期内，本行坚持将做强搞活县域支行作为深化三农金融事业部改革的重点，实施县域青年英才开发工程，选优配强县支行领导团队，优先保障三农及县域战略激励工资，积极推进强县强行优先发展、强县弱行升级进位。 单独配置三农金融事业部经济资本，强化资本约束机制。优化服务“三农”考核激励体系，设置“三农”特色业务及产品指标，上调分行综合绩效考核中“三农”指标权重，增加分行领导层服务“三农”责任考评内容，强化服务“三农”硬约束。加大资源倾斜力度，优先保障县域业务发展的费用资源

181、投入需求。 进一步健全差异化的“三农”信贷管理体系，涉农综合性信贷政策、行业信贷政策和单项信贷产品制度覆盖面进一步扩大，一级分行可结合当地资源禀赋，制定具有地域特色的涉农产行业、细分行业信贷政策。推进“三农”信贷审查精细化管理，“三农”信用审查标准达 35 个，涵盖主要“三农”信贷产品、涉农行业和担保方式，有效提升了信贷审查的效率和质量。 进一步优化“三农”风险政策，对新型农业经营主体和“三农”特色产品在内部资本计量与考核上实施优惠政策。加强行业风险管控，综合运用经济资本计量调整、区域压降规则设定、行业限额控制等多种手段，推动县域钢铁、煤炭等行业问题客户的退出和敞口压降。加大对县域不良贷款的化

182、解和处置力度，确保县域金融业务风险整体可控。 6.5.2县域公司金融业务 报告期内，本行深入推进“六个专项行动”1，突出做好“三农”重点领域金融服务，着力加强县域特色产品创新，持续巩固提升县域公司金融业务竞争优势。 1 “六个专项行动”：支持农业产业化龙头企业的“百亿百家”行动、支持农业专业合作社的“万社促进计划”行动、支持新型城镇化建设的“绿色家园.百城千镇”行动、支持县域商品流通市场建设的“百强市场”行动、支持县域旅游业发展的“旅游百县”行动、重大水利工程专项营销行动。 65 定向发力，重点领域金融服务成效显著。持续加大对大企业、大项目、大市场、新型农业经营主体、特色农业等重点服务对象支持

183、力度。截至 2016 年末，重大水利工程贷款余额 2,746 亿元，较上年末增加 423 亿元，增长 18.2%；县域城镇化贷款1余额 4,000 亿元，比上年末增加 634 亿元，增长 18.8%。 紧贴市场，着力加强县域对公产品服务创新。创新推出代理农机融资租赁、农机融资租赁保理产品。创新“互联网+三农”金融服务产品和模式，为蒙牛、伊利等核心客户开办互联网“数据网贷”业务，大力推广县域商品流通市场“三大圈层” （信贷融资服务圈层、支付结算服务圈层、个人综合金融服务圈层）服务模式。各地分行发挥贴近市场、了解客户优势，研发推广了“农担通”、“新棉通”、“七彩云南 烟草援建水源工程贷款”等一大批

184、区域性特色产品。 加强合作，全面提升县域金融业务服务能力。全面推广政府增信模式，对接政策性农业信贷担保机构，有效降低县域对公客户的融资成本。积极探索服务“三农”新路径，与农业部合作加大对农村一二三产业融合发展试点示范项目金融支持， 联合证券公司等机构开展县域投行业务。 截至 2016 年末，县域公司存款余额 18,604.49 亿元，较上年末增加 2,446.75 亿元；县域公司类贷款（不含票据贴现）余额 18,733.15 亿元，较上年末增加 436.91 亿元。 6.5.3县域个人金融业务 报告期内，本行深入推进“金穗惠农通”工程创新升级，积极开展县域个人产品创新，推动农户金融经营转型，全

185、面提升县域个人金融服务水平。 有效推进农户贷款业务发展。举办 1,073 期新型农业经营主体培训班，开展专项培训和精准营销。截至 2016 年末，专业大户、家庭农场等新型农业经营主体贷款余额 528 亿元，比上年末增加 159 亿元。积极推进政府增信机制农户贷款业务，截至 2016 年末，贷款余额 349 亿元，比上年末增加 106 亿元。稳妥规范开展农村“两权”（农村土地承包经营权、农民住房财产权）抵押贷款试点，截至 2016 年末，农民土地承包经营权抵押贷款试点扩大至 27 家分行、230 家支行，农民住房财产权抵押贷款试点扩大至 16 家分行、62家支行。 1 为进一步精确业务统计范围，

186、2016 年对城镇化贷款统计口径进行了调整，将县域商品房开发、县域经营性物业、商品流通市场建设贷款予以剔除。 66 持续加强县域个人产品创新。针对“三农”新政策、新客户、新需求，完善农业产业链农户贷款产品，研发推出农民安家贷、农民住房财产权抵押贷款、农家乐贷款、农户保险保证产品等一批适销对路的新产品。其中，2016 年共发放“农民安家贷”1,676 亿元。依托互联网和大数据技术，试点开办了“金穗快农贷”产品，探索农户贷款业务批量化、标准化、模式化处理。 深入推进“金穗惠农通”工程与互联网金融对接。截至 2016 年末，全行电子机具行政村覆盖率 75.1%，惠农卡发卡 1.94 亿张。代理城乡居

187、民养老保险 1,406 个县，较上年末增加 40 个；代理新农合 897 个县，较上年末增加 72 个；代理涉农财政补贴、农村公用事业收费等其他涉农代理项目 14,239 个，较上年末增加 5,814 个。制定“金穗惠农通”工程对接互联网金融实施方案，依托 “农银 e 管家”等电商金融平台，将服务点打造成综合性农村社区金融服务点，为农民提供信息发布、农产品购销、金融服务、生活缴费等“一站式”服务。截至 2016 年末，9.6 万个服务点上线“农银 e 管家”等电商平台，全年电商交易 93.3 亿元。 截至 2016 年末，县域个人存款余额 44,307.52 亿元，较上年末增加 4,059.9

188、4 亿元；县域个人贷款余额 11,991.28 亿元，较上年末增加 2,358.75 亿元。 6.5.4金融扶贫工作情况 打赢脱贫攻坚战，确保到 2020 年农村贫困人口实现脱贫，是全面建成小康社会最艰巨的任务。服务国家扶贫攻坚战略、做好扶贫开发金融服务工作，是本行服务“三农”工作的重中之重。报告期内，本行进一步完善金融扶贫机制，加强产品和模式创新，金融扶贫工作取得显著成效。 多举措确保金融扶贫力度。制订关于做好“十三五”期间金融扶贫工作的意见，明确未来五年金融扶贫的基本原则、目标任务、重点工作和资源保障。根据贫困县域资源禀赋和产业特点，逐县制定金融服务方案。加强与各级政府职能部门合作，创新开

189、展政府增信扶贫、政府购买服务项目扶贫等商业可持续的扶贫模式。大力推进产品政策创新，在贫困地区设立了 15 个“三农”产品创新基地，向一级分行转授贫困地区特色农业信贷产品创新权。鼓励一级分行针对贫困地区资源禀赋和产业特点，探索商业可持续的金融服务模式， 制定更加精细的差异化信贷政策。 针对 832 个国家扶贫重点县， 单列专项信贷计划，额外配置业务费用和战略工资，加大资源倾斜力度。实施金融扶贫专项考核，将支持建档立卡人口、精准扶贫贷款增长、普惠金融服务覆盖率等指标纳入考核体系。深入开展定点 67 扶贫工作，召开定点扶贫工作对接会，落实 11 项特惠政策。对于定点扶贫县重点建设项目，实施信贷预审查

190、，条件成熟的项目加快贷款审批进程。 金融扶贫工作取得积极成效。贫困地区贷款投放持续增加，2016 年仅在 832 个国家扶贫工作重点县就累计投放贷款 3,351 亿元，年末贷款余额达 7,044 亿元，比 2015 年末增加 920 亿元，重点支持了贫困地区经济社会发展的重点领域和薄弱环节。精准帮扶力度显著加大，根据人民银行统计标准，2016 年投放精准扶贫贷款 1,041 亿元，年末精准扶贫贷款余额达 2,034 亿元，比 2015 年末增加 424 亿元。特色扶贫产品日益丰富，截至 2016 年末，在 832 个国家扶贫工作重点县，创新区域性特色扶贫产品 76 个。以物理网点和惠农服务点为

191、基础，运用科技和网络技术手段，提高贫困地区基础金融服务的覆盖率、可获得性和便捷度。定点扶贫工作成效显著，2016 年在河北武强、饶阳，贵州黄平、重庆秀山 4个定点扶贫县投放贷款 26 亿元，年末贷款余额 44 亿元，比 2015 年末增长 35%，支持带动 3 万建档立卡人口。2016 年，本行向 4 个定点扶贫县和河北阜平县拨付专项定点扶贫资金合计 850 万元。报告期内，本行荣获中国扶贫基金会“2015 年度扶贫爱心奖”。 未来一年，本行将围绕“精准扶贫、精准脱贫”基本方略，继续加大贷款投放力度，重点支持贫困地区基础设施、民生工程等重点领域客户，以及光伏扶贫、电商扶贫等重大扶贫工程。对于扶

192、贫带动能力强的客户，落实较为优惠的贷款条件，切实推进产业精准扶贫。精准对接贫困人口生产经营、就学、安居等金融需求，积极发放扶贫小额信用贷款。 2016 年金融精准扶贫工作情况统计表 一、金融精准扶贫贷款（期末余额，人民币亿元） 2033.94 1.1 个人精准扶贫贷款 186.76 1.1.1 建档立卡贫困人口贷款 163.02 1.1.2 其他个人精准扶贫贷款 23.74 1.2 单位精准扶贫贷款 1847.18 1.2.1 产业精准扶贫贷款 503.53 1.2.2 项目精准扶贫贷款 1343.65 其中：生态环境改造贷款 39.94 农村基础设施贷款 1296.66 二、金融精准扶贫贷款

193、带动服务情况（存量贷款人数，万人） 2.1 报告期末建档立卡贫困人口贷款带动人数 106.74 2.2 报告期末其他个人精准扶贫贷款带动人数 7.42 2.3 报告期末产业精准扶贫贷款带动人数 17.13 2.4 报告期末项目精准扶贫贷款服务人数 428.46 68 6.5.5财务状况 资产负债情况资产负债情况 截至 2016 年 12 月 31 日， 县域金融业务总资产 70,404.16 亿元， 较上年末增长 10.4%。发放贷款及垫款总额 31,783.45 亿元，较上年末增长 11.1%，高于全行 2.0 个百分点。吸收存款余额 64,210.67 亿元，较上年末增长 10.7%。 下

194、表列示了于所示日期县域金融业务资产负债主要项目。 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2016 年年 12 月月 31 日日 2015 年年 12 月月 31 日日 金额金额 占比占比(%) 金额金额 占比占比(%) 发放贷款和垫款总额 3,178,345 - 2,860,193 - 贷款减值准备 (162,590) - (159,125) - 发放贷款和垫款净额 3,015,755 42.8 2,701,068 42.3 存放系统内款项1 3,435,785 48.8 3,174,640 49.8 其他资产 588,876 8.4 503,614 7.9 资产合资产合计计 7,040,416

195、 100.0 6,379,322 100.0 吸收存款 6,421,067 97.3 5,800,174 96.8 其他负债 177,792 2.7 192,737 3.2 负债合计负债合计 6,598,859 100.0 5,992,911 100.0 注：1、存放系统内款项指县域金融业务分部通过内部资金往来向本行其他分部提供的资金。 利润情况利润情况 2016年，本行县域金融业务实现税前利润659.20亿元，较上年下降12.6%，主要由于利差收窄和审慎计提拨备。 下表列示了于所示期间县域金融业务利润表主要项目。 人民币百万元，百分比除外 2016 年年 2015 年年 增减额增减额 增长率

196、增长率(%) 外部利息收入 143,479 166,863 (23,384) -14.0 减：外部利息支出 88,268 100,263 (11,995) -12.0 内部利息收入1 102,598 101,332 1,266 1.2 利息净收入 157,809 167,932 (10,123) -6.0 手续费及佣金净收入 31,887 28,191 3,696 13.1 69 2016 年年 2015 年年 增减额增减额 增长率增长率(%) 其他非利息收入 1,661 1,417 244 17.2 营业收入营业收入 191,357 197,540 (6,183) -3.1 减：业务及管理费

197、 81,411 82,386 (975) -1.2 营业税金及附加 3,466 8,306 (4,840) -58.3 资产减值损失 44,186 33,649 10,537 31.3 其他业务成本 (1,170) 670 (1,840) -274.6 营业利润营业利润 63,464 72,529 (9,065) -12.5 营业外收支净额 2,456 2,873 (417) -14.5 税前利润总额税前利润总额 65,920 75,402 (9,482) -12.6 注：1、内部利息收入是指县域金融业务分部向本行其他分部提供的资金通过转移计价所取得的收入。本行内部资金转移计价利率基于市场利率

198、确定。 主要财务指标主要财务指标 2016 年，本行县域金融业务平均总资产回报率 0.80%，较上年下降 17 个基点；存贷款利差 3.33%，高于全行 42 个基点。截至 2016 年 12 月 31 日，县域金融业务不良贷款率3.00%，较上年末下降 0.02 个百分点；拨备覆盖率 170.30%，贷款总额准备金率 5.12%。 下表列示了于所示日期或期间本行县域金融业务主要财务指标。 单位：% 项目项目 2016 年年 2015 年年 平均总资产回报率 0.80 0.97 贷款平均收益率 4.73 5.97 存款平均付息率 1.40 1.76 手续费及佣金净收入占营业收入比例 16.66

199、 14.27 成本收入比 42.54 41.71 项目项目 2016 年年 2015 贷存款比例 49.50 49.31 不良贷款率 3.00 3.02 拨备覆盖率 170.30 184.47 贷款总额准备金率 5.12 5.56 70 6.6 风险管理风险管理与内部控制与内部控制 6.6.1风险管理 全面风险管理体系全面风险管理体系 全面风险管理是指按照全面覆盖、全程管理、全员参与原则，将风险偏好、政策制度、组织体系、工具模型、数据系统和风险文化等要素有机结合，及时识别、计量、监测、报告、控制业务经营中的各类风险，确保全行风险管理从决策、执行到监督层面有效运转。 2016 年，本行持续推进全

200、面风险管理体系建设，在“全面防范风险，向风险宣战”的总体要求下，以“控新降旧”为主线，进一步提高风险管理的主动性和有效性。优化风险管理部门职责分工，完善风险管理责任追究和绩效考核机制。加强重点领域信用风险管理，资产质量保持稳定，风险抵补水平继续领先可比同业。制定年度资金交易投资和市场风险管理策略，强化债券与理财业务风险管理。加强案件防控，遏制违法违规行为，全面加强操作风险管理。 本行进一步深化资本管理高级方法的实施和应用。信用风险方面，持续开展模型监控和优化，提高风险计量的准确性。着力推进境外分行内部评级体系实施，实现境内外非零售主标尺的统一，完善境外非零售评级制度体系，将内部评级系统及风险加

201、权资产计量系统延伸至全部境外分行。对零售内部评级体系开展持续监控与验证，全面优化零售内部评级参数。市场风险方面，建立基于内部模型法的经济资本计量和分配方法，并将结果广泛应用于产品管理、绩效评价和政策制定等领域，为金融市场业务风险分析及投资决策管理提供有力支持。操作风险方面，持续推动操作风险高级计量法的内部实施，根据风险变化调整完善高级计量法风险指标体系，提高风险计量的准确性和敏感度。 报告期内，本行高级管理层风险管理委员会共召开 3 次会议，审议本行市场风险管理政策、2016 年资金交易投资和市场风险管理策略、子公司风险并表管理办法、资本市场相关业务敞口情况以及业务影响分析报告等多项议案和报告

202、。 风险偏好风险偏好 71 风险偏好是本行董事会根据主要利益相关者对本行的期望和约束、 外部经营环境以及本行实际，为实现战略目标，有效管理风险，对本行愿意承担的风险类型和风险水平的表达。 本行在风险偏好陈述书和风险偏好管理办法中对业务经营中愿意承担的风险类型和风险水平进行了描述，确立了风险管理底线，明确了制定各项风险管理政策的基本准则，同时也对全行风险偏好的制定与调整、管理职责以及贯彻实施等进行了框架性、总体性的规定。 本行风险偏好的整体陈述是：本行致力于建设国际一流商业银行集团，实行稳健型的风险偏好，遵守监管要求，依法合规经营，持续推进资本管理高级方法实施，兼顾安全性、盈利性和流动性的统一，

203、坚持资本、风险、收益之间的平衡，通过承担适度风险换取适中回报，保持充足的风险拨备和资本充足水平，全面提升风险管理能力以适应业务发展和创新的需要，实现风险管理创造价值并最终为全行战略目标的实现提供有效保障。 2016 年，本行实行稳健型的风险偏好，严格依法合规经营，坚持“资本、风险、收益”的平衡，兼顾安全性、盈利性和流动性的统一，通过承担适度风险获取适中回报，在风险抵补上保持充足的风险拨备和资本充足水平。 风险管理组织架构风险管理组织架构 本行董事会承担风险管理的最终责任，并通过下设的风险管理委员会、审计及合规管理委员会行使风险管理相关职能，审议风险管理重大事项，对全行风险管理体系建设和风险水平

204、进行监督评价。 高级管理层是全行风险管理工作的组织者和实施者，下设风险管理委员会（下设信用风险管理委员会、市场风险管理委员会、操作风险管理委员会三个专门委员会）、贷款审查委员会、资产负债管理委员会、资产处置委员会等风险管理职能委员会。其中，风险管理委员会主要负责审议重大风险管理事项，研究拟定风险管理政策制度和管理工具，分析评价全行整体风险状况，协调指导并检查监督各部门和分行的风险管理工作。 本行按照“集中管控、矩阵分布、全面覆盖、全员参与”的原则，建立了由业务经营部门（风险承担部门）、风险管理部门、内部审计部门共同构成的风险管理“三道防线”。2016 年，本行按照中国银监会全面风险管理指引要求

205、，进一步完善风险治理机制，确保董事会、监事会、高管层切实承担各自职责。报告期内，本行董事会增设美国区域机构风险委员会，总行成立反洗钱中心（属内控与法律合规部二级部），进一步优化风险管 72 理部门职责分工。其中，风险管理部是全面风险管理及市场风险的牵头管理部门，信用管理部是全行信用风险管理的牵头管理部门， 内控与法律合规部是全行操作风险、 合规风险、法律风险的牵头管理部门。本行持续加强全行风险管理队伍建设，通过岗位轮训及专项业务培训等形式加大业务培训力度，不断提升全行风险管理人员业务素质和履职能力。 董事会董事会风险管理委员会董事会审计及合规管理委员会审计局行长首席风险官风险管理委员会贷款审查

206、委员会资产处置委员会资产负债管理委员会信用风险管理操作风险管理市场风险管理流动性风险管理信用管理部信用审批部风险资产处置部前台业务部门内控与法律合规部 （反洗钱中心）运营管理部安全保卫部人力资源部科技与产品管理局其他部门风险管理部资产负债管理部金融市场部资产管理部风险管理部一级分行管理层支行管理层二级分行管理层一级分行风险管理部二级分行风险管理部支行风险管理部董事会、监事会层面总行层面分行层面美国区域机构风险委员会审计分局监事会 风险管理组织架构图风险管理组织架构图 风险管理风险管理制度体系制度体系 73 2016 年，本行持续优化风险管理政策制度体系。信用风险管理方面，制定了集团客户甄别指引

207、、法人客户预授信管理办法，修订了压力测试管理办法、境外机构评级管理办法、信用风险事件报告管理办法。市场风险管理方面，制定了市场风险管理政策，修订了交易账户和银行账户划分管理办法、 风险价值计量管理办法、 市场风险模型验证管理办法、资金交易和投资业务估值管理办法。操作风险管理方面，制定了信息科技风险管理办法。 风险分析报告风险分析报告 2016 年，本行持续跟踪宏观经济形势和国家产行业政策变化，强化对重点区域、行业、产品和客户的风险识别、监测和预警，提高风险分析报告的针对性、及时性和全面性。推进风险监测报告系统建设，积极利用内部评级、风险限额、经济资本、压力测试等工具方法，持续提升风险报告质量。

208、 信用风险信用风险 信用风险是指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险。 本行的信用风险主要分布于贷款组合、投资组合、担保业务以及其他各种表内外信用风险敞口。 信用风险管理信用风险管理 报告期内，本行认真贯彻落实国家宏观调控政策，持续优化信贷结构，强化信用风险管理体系建设，加强重点领域风险防控，及时化解各类风险隐患，拓宽不良贷款清收处置渠道，多措并举保持资产质量稳定。 信用风险管理架构 本行信用风险管理组织体系主要由董事会及其下设风险管理委员会、 高级管理层及其下设风险管理委员会、贷款审查委员会、资产处置委员会以及风险管理部、信用管理部、信用审批部和各前台客户部门等构成，实施集中

209、统一管理和分级授权。 公司类业务风险管理 加强政策制度体系建设。出台法人和个人尽职调查指引、真实性核查指引，集团客户甄别指引等文件，强化信贷业务全流程真实性管理。制定剩余信用风险管理办法，规范相 74 关业务流程。制定全面加强押品管理的意见，有效加强押品管理。修订信用业务风险监控管理办法，提升信用风险监控能力。 加强重点领域风险管控。强化贷款准入管理，严格法人客户名单制管理，对产能过剩等高风险行业继续实施限额管理，持续优化信贷结构。严格落实房地产调控政策，加强贷款投向管理，强化热点区域和大额房地产贷款风险防控。做好地方政府负债水平评价，严格区域和客户准入，优化政府平台贷款总量和结构。做好 PP

210、P 项目信用审查审批工作，增强风险防范的主动性，严控地方政府融资业务风险。开展重点领域信用风险专项治理，全面加强风险排查，及时化解风险隐患。 加强贷后管理和不良资产清收处置。强化贷后检查，加强大额风险监测，加大潜在风险客户退出和催收力度。在坚持自主清收的基础上，加大呆账核销力度，推进不良贷款批量转让，开展不良资产证券化试点，着力提升处置成效。 完善信用风险管理工具和系统。持续优化系统功能，启动全球统一授信管控平台暨境外分行应用系统、 并表统一授信管控等重点项目建设， 为信贷业务稳健发展提供有力保障。 个人业务风险管理 试点建立一级分行个贷中心，实现个人贷款审查、审批、审核业务集中操作。完善个人

211、逾期贷款催收管理作业规则，推广上线催收系统，提高逾期贷款清收效率。开展个人信贷业务真实性和押品风险专项检查，强化重点领域风险管控。严格执行差别化信贷政策，持续优化个人贷款准入门槛，逐步清退高风险大额客户。深化计量工具运用，提高零售业务的自动化水平，在四家分行试点个人住房贷款自动审批。开展零售贷款压力测试，检验压力情景下资产质量，有针对性地制定风险防控方案。加大不良贷款清收核销力度，确保个人信贷资产质量稳定。 信用卡业务风险管理 推进信用卡业务风险管理改革，全面实现总行电话调查集中作业，试点开展总行集中审批，提升风险管理的集约化程度。优化信用卡客户准入管理，严格控制大额授信。基于目标客户数据库开

212、展交叉营销，扩大优质客户规模。强化贷后风险管控，开展信用卡业务风险排查，及时发现和化解存量客户风险。推动总行委外集中电话催收项目，进一步提升催收成效。 资金业务风险管理 75 优化授权体系，提高授权方案的清晰度和适用性。完善信用评估模型，提高风险识别和分析能力。对各类业务管理实现事前准入与事后监控相结合，对出现风险信号的重点关注客户及时进行动态调整。将黑、白名单管理功能纳入系统，实现自动管控，持续优化客户结构。密切监测跟踪重大市场风险事件，及时发布风险预警。 县域业务风险管理 请参见 “讨论与分析县域金融业务管理构架与管理机制”。 贷款风险分类 本行根据银监会贷款风险分类指引要求，制定、完善贷

213、款风险分类管理制度。通过综合考虑借款人的还款能力、还款记录、还款意愿、贷款项目的盈利能力以及第二还款来源的保障程度等因素，判断贷款到期偿还的可能性，确定分类级次。 本行目前对贷款实行五级分类和十二级分类两种管理模式。 在中国银监会五级分类的基础上，对公司类贷款，主要实施十二级分类管理，通过对客户违约风险和债项交易风险两个维度的综合评估，客观反映贷款风险程度，提高风险识别的前瞻性和敏感性。对个人贷款实行五级分类管理。主要根据贷款本息逾期天数及担保方式，由系统自动进行风险分类，强化风险反映的客观性。此外，对其中 500 万元以上大额个人生产经营类贷款，每半年进行一次人工分类，增强风险敏感性。此外，

214、依据信贷管理中掌握的风险信号及时对分类形态进行调整，客观反映贷款质量。 报告期内，宏观经济形势“稳中向好”，本行前期资产质量压力有所缓解。本行将不断加强风险分类管理，坚守风险底线，保持资产质量稳定。 信用风险分析信用风险分析 按担保方式划分的贷款结构 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2016年年12月月31日日 2015年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 抵押贷款 4,594,468 47.3 4,265,801 47.9 质押贷款 1,485,633 15.3 1,198,000 13.5 保证贷款 1,293,680 13.3 1,349,19

215、0 15.1 信用贷款 2,345,858 24.1 2,096,927 23.5 76 合计合计 9,719,639 100.0 8,909,918 100.0 按逾期期限划分的逾期贷款结构 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2016年年12月月31日日 2015年年12月月31日日 金额金额 占贷款总额百分占贷款总额百分比（比（%） 金额金额 占贷款总额百分占贷款总额百分比（比（%） 逾期 90 天以下（含 90 天） 79,545 0.8 98,465 1.1 逾期 91 天至 360 天 86,468 0.9 105,098 1.2 逾期 361 天至 3 年 （含 3 年） 98,

216、427 1.0 63,251 0.7 逾期 3 年以上 10,195 0.1 12,698 0.1 合计合计 274,635 2.8 279,512 3.1 贷款集中度 人民币百万元，百分比除外 十大借款人十大借款人 行业行业 金额金额 占贷款总额百分比 （占贷款总额百分比 （%） 借款人 A 交通运输、仓储和邮政业 107,998 1.11 借款人 B 交通运输、仓储和邮政业 20,551 0.21 借款人 C 交通运输、仓储和邮政业 19,629 0.20 借款人 D 交通运输、仓储和邮政业 18,288 0.19 借款人 E 交通运输、仓储和邮政业 17,577 0.18 借款人 F 电

217、力、热力、燃气及水生产和供应业 16,647 0.17 借款人 G 交通运输、仓储和邮政业 15,100 0.16 借款人 H 电力、热力、燃气及水生产和供应业 13,773 0.14 借款人 I 电力、热力、燃气及水生产和供应业 13,492 0.14 借款人 J 交通运输、仓储和邮政业 13,310 0.14 合计合计 256,365 2.64 截至 2016 年 12 月 31 日，本行对最大单一借款人的贷款总额占资本净额的 6.98%，对最大十家借款人贷款总额占资本净额的 16.58%，均符合监管要求。 贷款五级分类分布情况 人民币百万元，百分比除外 77 项目项目 2016年年12月

218、月31日日 2015年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 正常 9,111,457 93.75 8,322,619 93.41 关注 377,348 3.88 374,432 4.20 不良贷款不良贷款 230,834 2.37 212,867 2.39 次级 57,550 0.59 47,755 0.54 可疑 151,587 1.56 147,864 1.66 损失 21,697 0.22 17,248 0.19 合计合计 9,719,639 100.00 8,909,918 100.00 截至 2016 年 12 月 31 日，本行不良贷款余额 2

219、,308.34 亿元，较上年末增加 179.67 亿元；不良贷款率 2.37%，较上年末下降 0.02 个百分点。关注类贷款余额 3,773.48 亿元，较上年末增加 29.16 亿元；关注类贷款占比 3.88%，下降 0.32 个百分点。 报告期内，本行坚守风险底线，加强贷款质量管理，风险总体可控。（1）健全信用风险监控体系，对重点行业、区域和客户加强日常监测、分析，强化风险预警；（2）完善风险防范机制，落实管理责任，加快问题客户风险化解；（3）积极运用多种处置手段，加大不良贷款清收处置力度；（4）加强对重点分行不良贷款管控督导，及时化解风险隐患。 按业务类型划分的不良贷款结构 人民币百万元

220、，百分比除外 项目项目 2016年年12月月31日日 2015年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 不良率不良率（%） 金额金额 占比 （占比 （%） 不良率不良率（%） 公司类贷款公司类贷款 188,767 81.8 3.52 177,453 83.3 3.30 其中：短期公司类贷款 146,138 63.3 6.73 142,154 66.7 6.23 中长期公司类贷款 42,629 18.5 1.33 35,299 16.6 1.14 票据贴现票据贴现 1 - - - - - 个人贷款个人贷款 37,980 16.4 1.14 31,884 15.0 1.17 个人住房贷款

221、11,014 4.8 0.43 8,257 3.9 0.43 个人卡透支 6,983 3.0 2.88 6,059 2.8 2.73 个人消费贷款 3,119 1.4 2.04 2,892 1.4 1.61 个人经营贷款 9,804 4.2 5.10 8,495 4.0 3.69 农户贷款 6,955 3.0 3.63 6,020 2.8 3.59 78 其他 105 - 8.58 161 0.1 12.43 境外及其他贷款境外及其他贷款 4,086 1.8 0.93 3,530 1.7 0.79 合计合计 230,834 100.0 2.37 212,867 100.0 2.39 截至201

222、6年12月31日， 本行公司类不良贷款余额1,887.67亿元， 较上年末上升113.14亿元；不良贷款率 3.52%，上升 0.22 个百分点。个人类不良贷款余额 379.80 亿元，较上年末增加 60.96 亿元；不良贷款率 1.14%，下降 0.03 个百分点。 按地域划分的不良贷款结构 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2016年年12月月31日日 2015年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 不良率（不良率（%） 金额金额 占比（占比（%） 不良率 （不良率 （%） 总行 7 - - 7 - - 长江三角洲地区 35,471 15.4 1.63 41,684 19.6

223、2.03 珠江三角洲地区 30,530 13.2 2.08 29,600 13.9 2.34 环渤海地区 45,728 19.8 3.05 40,005 18.8 2.73 中部地区 30,194 13.1 2.31 28,084 13.2 2.48 东北地区 8,772 3.8 2.22 6,036 2.8 1.66 西部地区 76,046 32.9 3.52 63,921 30.0 3.23 境外及其他 4,086 1.8 0.93 3,530 1.7 0.79 合计合计 230,834 100.0 2.37 212,867 100.0 2.39 截至 2016 年 12 月 31 日，长

224、江三角洲地区不良贷款额较上年末下降 62.13 亿元；西部地区和环渤海地区不良贷款额较上年末分别增加 121.25 亿元和 57.23 亿元。 按行业划分的公司类不良贷款结构 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2016年年12月月31日日 2015年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 不良率 （不良率 （%） 金额金额 占比占比（%） 不良率（不良率（%） 制造业 77,124 40.9 6.29 74,522 42.0 5.45 电力、 热力、 燃气及水生产和供应业 3,247 1.7 0.49 2,785 1.6 0.47 房地产业 11,086 5.9 2.47 9,270

225、 5.2 1.76 交通运输、仓储和邮政业 3,951 2.1 0.39 5,210 2.9 0.58 批发和零售业 63,140 33.4 15.62 62,072 35.0 12.31 79 水利、环境和公共设施管理业 810 0.4 0.34 945 0.5 0.46 建筑业 6,004 3.2 3.31 5,447 3.1 2.59 采矿业 13,275 7.0 5.77 7,859 4.4 3.14 租赁和商务服务业 3,783 2.0 0.68 2,122 1.2 0.47 金融业 177 0.1 0.10 313 0.2 0.24 信息传输、 软件和信息技术服务业 140 0.1

226、 0.59 181 0.1 0.67 其他行业 6,030 3.2 2.77 6,727 3.8 3.09 合计合计 188,767 100.0 3.52 177,453 100.0 3.30 截至 2016 年 12 月 31 日，本行不良贷款余额上升较多的两个行业为采矿业、制造业，分别增加 54.16 亿元和 26.02 亿元。 贷款减值准备变动情况 人民币百万元 项目项目 以个别方式评估以个别方式评估 以组合方式评估以组合方式评估 合计合计 年初余额年初余额 133,900 269,343 403,243 本年计提 74,169 4,759 78,928 -新增 96,110 64,21

227、6 160,326 -回拨 (21,941) (59,457) (81,398) 本年核销及转出 (73,949) (8,797) (82,746) 本年转回 -收回原转销贷款和垫款导致的转回 925 1,421 2,346 -贷款和垫款因折现价值上升导致转回 (1,730) (479) (2,209) -汇率变动 290 423 713 年年末余额末余额 133,605 266,670 400,275 市场风险市场风险 市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。市场风险分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险。本行面临的主要市场风险包括利率风险和汇率风险

228、。本行市场风险管理组织体系由董事会及其下设风险管理委员 80 会、高级管理层及其下设风险管理委员会、风险管理部、资产负债管理部以及市场风险承担部门（机构）等构成。 本行制定了 2016 年市场风险管理政策， 出台年度资金交易投资和市场风险管理策略，修订了交易账户划分、资金交易估值、风险价值计量和模型验证等市场风险管理办法，进一步完善市场风险管理制度体系。完善市场风险管理系统限额预警、参数管理等功能，开展内部模型法全面验证。2016 年，国内债券市场违约风险上升、债券利率和国债期货大幅调整，英国“脱欧”公投、美国大选等引起全球汇率、债券、商品、股票市场出现大幅波动。本行采取措施积极应对，合理控制

229、可供出售账户规模和久期，保持自营交易敞口在较小范围内，全行市场风险较为稳定。 市场风险限额管理市场风险限额管理 本行市场风险限额按照效力类型分为指令性限额和指导性限额。 2016 年，本行继续加强市场风险限额管理，优化限额种类，按照产品类型、风险类型等维度设置不同的市场风险限额，利用系统自动化计量、监测和报告限额。报告期内，本行市场风险限额皆在设定目标范围内。 交易账户和银行账户划分 为更有针对性地进行市场风险管理和更准确计量市场风险监管资本， 本行将所有表内外资产负债划分为交易账户和银行账户。 交易账户包括本行为交易目的或规避交易账户其他项目风险而持有的金融工具和商品的头寸，除此之外的其他各

230、类头寸划入银行账户。 交易账户市场风险管理 本行采用风险价值（VaR）、限额管理、敏感性分析、久期、敞口分析、压力测试等多种方法管理交易账户市场风险。 本行采用历史模拟法（选取 99%的置信区间、1 天的持有期，250 天历史数据）计量总行本部、境内外分行交易账户风险价值。根据境内外不同市场的差异，本行选择合理的模型参数和风险因子，以反映真实的市场风险水平，并通过数据验证、平行建模以及对市场风险计量模型进行返回检验等措施，检验风险计量模型的准确性和可靠性。 81 交易账户风险价值（交易账户风险价值（VaR）情况情况 人民币百万元 项目项目 2016 6年年 201515年年 期末 平均 最高

231、最低 期末 平均 最高 最低 利率风险 53 63 71 39 50 76 103 50 汇率风险1 20 86 213 14 82 74 151 32 商品风险 9 13 28 3 18 29 53 9 总体风险价值 44 96 213 44 82 119 183 68 注：1、根据商业银行资本管理办法（试行）的监管要求，黄金相关风险价值已体现在汇率风险中。 20162016 年交易账户风险价值（年交易账户风险价值（VaR）变动图）变动图 报告期内，人民币利率持续处于低位运行，债券交易组合期限结构缩短，利率风险VaR 值略有下降；9 月至 11 月，本行持有黄金规模增加较快，汇率风险 VaR

232、 值上升较快，12 月中下旬，黄金持有量减少，汇率风险 VaR 值迅速下降；白银交易组合规模压缩过半，商品风险 VaR 值下降。 银行账户市场风险管理 82 本行综合运用限额管理、压力测试、情景分析和缺口分析等技术手段，管理银行账户市场风险。 利率风险管理 利率风险是指因法定或市场利率的不利变动而引起银行收入或经济价值遭受损失的风险。 本行的银行账户利率风险主要来源于本行银行账户中利率敏感资产和负债的到期期限或重新定价期限的不匹配，以及资产负债所依据的基准利率变动不一致。 2016 年，本行启动银行账户利率风险系统建设项目。通过引入成熟系统的高效计算引擎，丰富了利率风险计量工具，提高了利率风险

233、计量的准确性和及时性。在定价管理方面，本行建立了存款分层定价管理机制，持续优化配套政策，促进量价平衡发展，切实提高市场化和差异化定价能力。 汇率风险管理 汇率风险指资产与负债的币种错配所带来的风险。 汇率风险主要分为风险可对冲的交易性汇率风险和经营上难以避免的结构性资产负债产生的汇率风险 （ “结构性汇率风险” ） 。 2016 年，本行定期开展外汇风险敞口监测和汇率敏感性分析，协调发展外汇资产负债业务，加强外币币种匹配管理。提前应对影响市场走势的“黑天鹅”事件，灵活调整交易性汇率风险敞口，保持结构性汇率风险敞口稳定，全行汇率风险敞口控制在合理范围之内。 利率风险分析 截至 2016 年 12

234、 月 31 日，本行一年以内利率敏感性累计负缺口为 13,871.50 亿元，缺口绝对值较上年末扩大 8,522.44 亿元。 利率风险缺口 人民币百万元 1 个月以内个月以内 1-3 个月个月 3-12 个月个月 1 年及以下小计年及以下小计 1 至至 5 年年 5 年以上年以上 非生息非生息 2016 年 12 月 31 日 (3,577,103) 392,162 1,797,791 (1,387,150) 595,675 1,991,228 (137,593) 2015 年 12 月 31 日 (2,968,135) 554,253 1,878,976 (534,906) 42,874

235、1,627,830 (134,125) 注：有关情况详见“财务报表附注十三、5.市场风险”。 83 利率敏感性分析 人民币百万元 收益率基点变动收益率基点变动 2016 年年 12 月月 31 日日 2015 年年 12 月月 31 日日 利息净收入变利息净收入变动动 其他综合收益其他综合收益变变动动 利息净收入变动利息净收入变动 其他综合收益其他综合收益变变动动 上升 100 个基点 (24,271) (40,354) (16,780) (38,949) 下降 100 个基点 24,271 40,354 16,780 38,949 上述利率敏感性分析显示未来 12 个月内，在各个利率情形下，

236、利息净收入及其他综合收益的变动情况。上述分析以所有期限的利率均以相同幅度变动为前提，且未考虑管理层为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。 以本行 2016 年 12 月 31 日的资产及负债为基础计算，若利率即时上升（下降）100个基点，本行的利息净收入将减少（增加）242.71 亿元，本行的其他综合收益将减少（增加）403.54 亿元。 汇率风险分析 本行面临的汇率风险主要是美元兑人民币汇率产生的敞口风险。2016 年，人民币对美元汇率中间价累计贬值 4,434 个基点，贬值幅度 6.83%。截至 2016 年末，本行表内金融资产/负债外汇正敞口 99.54 亿美元，敞口绝对值较上年末增加

237、 79.68 亿美元。 外汇敞口 人民币（美元）百万元 2016 年年 12 月月 31 日日 2015 年年 12 月月 31 日日 人民币人民币 等值美元等值美元 人民币人民币 等值美元等值美元 表内金融资产/负债外汇敞口净额 69,050 9,954 (12,894) (1,986) 表外金融资产/负债外汇敞口净额 (7,052) (1,017) (10,654) (1,641) 注：1、有关情况详见“财务报表附注十三、5.市场风险”。 2、表外金融资产/负债外汇敞口净额不再包含信贷承诺，期初比较数也进行了相应调整。 汇率敏感性分析 人民币百万元 84 币种币种 外币对人民币汇率上涨外币

238、对人民币汇率上涨/下降下降 税前利润变动税前利润变动 2016 年年 12 月月 31 日日 2015 年年 12 月月 31 日日 美元 +5% 881 (637) -5% (881) 637 港币 +5% 863 206 -5% (863) (206) 本行持有的外币资产负债以美元和港币为主。 根据报告期末表内外的汇率敞口规模测算，美元兑人民币汇率每升值（贬值）5%，本行税前利润将增加（减少）8.81 亿元人民币。 流动性风险流动性风险 流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。 本行流动性风险管理目标是

239、：通过建立科学、完善的流动性风险管理体系，对流动性风险实施有效的识别、计量、监控和报告，确保全行在正常经营环境或压力状态下，能及时满足资产、负债及表外业务引发的流动性需求，履行对外支付义务，有效平衡资金的效益性和安全性，并以此为基础，加强分支机构、附属机构和各业务条线的流动性风险管理和监测，有效防范集团整体流动性风险。 流动性风险管理流动性风险管理 本行密切关注货币政策变动和市场变化，加强对宏观经济金融形势及流动性影响因素的研判，坚守流动性安全的风险底线，有效平衡流动性、安全性和盈利性的关系。报告期内，本行调整优化资产负债结构，稳定存款来源，加强主动负债管理，扩大资金来源渠道，确保市场融资渠道

240、畅通和优质流动性储备资产的占比，满足客户支付需求。加强预测和研判，做好资金头寸的实时监测与统筹调度，确保备付金充足并提高资金营运收益，有效应对了债券市场波动对流动性管理的影响。强化流动性应急管理，成功开展流动性实战应急演练，提升了流动性应急处置能力。完善差异化资金管理政策，支持自贸区、同业等 85 业务发展。持续优化流动性风险管理，提升精细化水平，完善流动性预报考核机制，实施流动性成本分摊， 建立人民币跨境支付系统注资应急机制， 推进流动性风险计量系统建设。 流动性风险分析流动性风险分析 2016 年， 央行施行稳健的货币政策， 综合运用公开市场操作、 短期流动性调节 （SLO） 、常备借贷便

241、利（SLF）、中期借贷便利（MLF）、抵押补充贷款（PSL）、存款准备金率等多种工具，在确保市场流动性合理充裕的基础上，实现金融去杠杆、防风险和稳汇率等目标。本行持续监测货币政策和市场流动性变化、全行资产负债业务发展和流动性状况，在确保流动性安全的前提下，提高资金使用收益和流动性风险应对能力。报告期内，本行到期现金流安排合理，流动性状况总体充足、安全可控。 流动性缺口分析流动性缺口分析 下表列示了于所示日期本行流动性净额情况。 人民币百万元 已逾期已逾期 即期偿还即期偿还 1 个月内个月内 1 个月个月至至3 个月个月 3 个月至个月至 12 个月个月 1年至年至 5年年 5 年以上年以上 无

242、期限无期限 合计合计 2016 年 12月 31 日 52,387 (9,355,146) (62,220) (510,004) 643,576 2,295,700 5,409,806 2,588,061 1,062,160 2015 年 12月 31 日 48,107 (8,194,380) 126,537 (263,526) 825,092 1,681,453 4,385,011 2,393,379 1,001,673 注：有关情况详见“财务报表附注十三、4.流动性风险”。 本行通过流动性缺口分析来评估流动性风险状况。本行适度拉长资产久期，5 年以上正缺口较上年末扩大 10,247.95

243、亿元。 有关本行流动性覆盖率情况，请参见“附录一 流动性覆盖率信息”。 操作风险操作风险管理管理 操作风险管理操作风险管理 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。 2016 年，本行持续加强重点领域操作风险管理，加强案件防控，开展电信网络诈骗、非法集资专项治理，深入推进近内外部监督检查发现问题的整改。继续深化操作风险管理 86 工具应用，进一步完善操作风险报告标准，加强损失数据标准培训，集中开展损失数据清洗，提高损失数据收集质量。持续做好业务条线风险自评估，并对案件高发领域进行风险专题评估，提高重点领

244、域风险识别和防控能力。制定信息科技风险管理制度，进一步明确信息科技风险“三道防线”的职责，完成全行业务影响分析，加快推进灾备中心建设，定期组织灾备演练，强化信息科技风险管理和业务连续性保障能力。在操作风险经济资本领域内部应用操作风险高级计量法，持续优化计量模型，完善风险容忍度指标体系，提高操作风险量化管理水平。 法律风险管理法律风险管理 法律风险是银行因其经营管理行为违反法律规定、行政规章、监管规定和合同约定，或未能妥善设定和行使权利， 以及外部法律环境因素等影响， 导致银行可能承担法律责任、丧失权利、损害声誉等不利后果的风险。法律风险既包括法律上的原因直接形成的风险，又涵盖其他风险转化而来的

245、风险。 2016 年，本行以贯彻全面推进“法治农行”建设纲要为引领，紧密推进各项任务分解落实，持续完善法律风险管理机制手段，不断提高全行法律风险防控水平。开展新法新规解读，修改完善内部管理制度，有效规范经营管理活动。加大法律支持力度，重点防控以互联网金融为代表的项目法律风险。强化合同管理，顺利完成“营改增”等一系列合同文本调整完善。稳步推进知识产权集中管理，着力打造高质量的知识产权保护体系，为业务发展提供有力支持。强化诉讼案件精细化管理，灵活调整分行案件授权，跟踪督导重大案件处理，有效化解风险事件、维护合法权益。编制“七五”法治宣传教育规划和银行业领导人员学法用法读本，深入开展“学刑法、明底线

246、、知敬畏”系列教育活动，持续提升全行干部员工法律意识和用法能力。2016 年，本行荣获中国银行业协会“2015 年度全国银行业法律风险管理先进单位”等荣誉称号。 风险并表管理风险并表管理 风险并表管理是指银行集团通过一系列风险管理流程、方法和技术，对纳入并表范围的各类附属机构的风险进行全面和持续地识别、计量、监测、报告和评估，并采取有效的管理措施，确保集团整体风险可控。 87 报告期内，本行持续推进附属机构风险并表管理，各项指标符合监管要求。组织开展附属机构风险并表自评估，指导附属机构做好自身风险防控工作。修订相关政策制度，完善风险并表管理机制。定期收集风险并表信息，加强附属机构风险监测、分析

247、和报告。 声誉风险声誉风险管理管理 声誉风险是指由本行经营、 管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对本行负面评价的风险。 本行将声誉风险管理纳入公司治理及全面风险管理体系， 不断完善声誉风险管理机制和制度办法，主动、有效应对声誉事件和防范声誉风险，最大程度地减少对本行造成的损失和负面影响。2016 年，本行加强声誉风险防控人员和资源配置，切实提升舆情防控水平。组织开展全行声誉风险排查工作，查找潜在声誉风险点，强化舆情研判和预警。加大对新媒体的监测力度，做好舆情线索的快速收集和声誉事件的前端化解工作。加大声誉风险和媒体关系管理培训力度，在农银大学设置声誉风险管理、媒体应对技巧等培训课程，提升受

248、训人员的舆情应对水平。制订声誉风险防控手册和声誉风险管理教程，着力提升基层员工的声誉风险管理意识和媒体应对能力。 做好重大声誉事件预案管理， 完善防控机制，明确职责分工，加强纵横协作，抓好联防联控，提升声誉风险管理质量。 国别风险管理国别风险管理 国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付本行债务， 或使本行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使本行遭受其他损失的风险。 本行严格贯彻落实银监会监管要求，将国别风险管理纳入全面风险管理体系，不断完善国别风险管理机制、制度及系统。本行通过一系列工具管理国别风险，具体包括国别风险评估与

249、评级、风险限额核定、风险敞口统计、市场研究分析、风险因素监测和压力测试等。国别风险评级与限额核定每年开展一次，并根据业务需要和风险变化及时调整风险限额及管控措施。 2016 年，面对复杂多变的国际形势，本行完善国别风险管理体系，密切监测风险敞口日常变化，持续跟踪、监测和报告国别风险，及时调整国别风险限额及管控措施，定期开展国别风险压力测试，在国际化发展的同时有效管理国别风险。 88 6.6.2内部控制 内部控制管理体系内部控制管理体系 在内部控制管理体系建设中，本行重点构建了组织体系、规章制度、质量控制、内部监督四个子体系。 一是在体现独立性和专业性的基础上，着力完善内部控制组织体系。本行董事

250、会负责建立健全和有效实施内部控制，下设审计及合规管理委员会、风险管理委员会、美国区域机构风险委员会、关联交易控制委员会，履行内部控制管理的相应职责，评价内部控制的有效性。高级管理层负责全行内部控制的日常运行，下设合规管理委员会。监事会对董事会、高级管理层建立与实施内部控制进行监督。总行及一级分行、二级分行均设有内控与法律合规部门，具体负责组织协调内部控制的建立实施及日常工作。支行设立内控与法律合规岗，具体实施内部控制的日常工作。 内部控制组织架构图内部控制组织架构图 二是遵循公司治理机制，构建了公司章程、基本制度、管理办法、操作规程纵向四个 89 层级的规章制度体系。制定规章制度管理基本规范，

251、统筹制度建设，定期开展制度清理。全面落实监管要求，制定内部控制基本规定、合规政策，明确内控合规工作的基本定位。 三是以增强内部控制合力为目标，多策并举推进质量控制体系建设。授权管理实现从机构授权向岗位授权转变，充分发挥其在资源配置中的控制作用。建立多层次、全覆盖的内控评价制度规范体系，提高各级行内部控制建设的积极性。制定整改工作管理办法，明确整改完成标准，将整改工作纳入绩效考核，形成全新的整改工作机制。 四是形成以业务部门尽职监督、内控与法律合规部门统筹管理与重点检查、审计部门再监督为内容的内部监督体系。各业务部门在有效履职的同时进行尽职监督。内控与法律合规部门制定检查监督管理制度，扎实开展合

252、规风险监测工作，综合运用现场监督和非现场监督手段，增强全行内部控制能力。审计部门以风险为导向，对全行经营管理、经营行为、经营绩效进行审计和评价。 此外，本行充分发挥合规文化对内部控制管理工作的引领作用，探索形成宣传教育、制度管理、强化执行、监督检查、整改纠偏、考核奖惩“六位一体”的合规文化建设长效机制。 内部控制建设情况内部控制建设情况 2016 年，本行认真贯彻实施商业银行内部控制指引，持续加强全行内部控制体系建设，保障各项业务依法合规稳健经营。 一是持续优化规章制度体系。严格制度立项管理，规范制度发文管理，通过会审制、建立基层行联系点等方式提高制度质量，将全面制度建设情况纳入境外机构考核。

253、定期开展制度清理和后评价，及时更新规章制度数据库，按季发布有效制度目录，建立了与业务发展和风险管控相适应的制度体系。 二是夯实案件防控工作基石。制定案件防控工作管理办法，建立健全本行案件防控工作的组织框架、职责分工和目标任务，明确案件防控工作的具体要求，督促各责任主体履行案件防控职责。 三是推进合规风险管理。编发2015 年度合规风险监测报告，结合数据多维度分析本行合规风险状况。各级行、各部门严格按照既定标准，及时完成有关合规风险管理的工作任务。重点加强境外机构合规管理，拟定境外机构反洗钱合规工作的整治方案，明确 90 境外机构合规工作重点和改进方向。 四是提升检查监督质量效果。扎实开展案件风

254、险排查工作，全面排查潜在风险，深入查找、评估内部控制缺陷，夯实风险防控基础。 五是强化整改问责工作。重点做好 2016 年新发现问题的整改问责，清理落实 2015 年以来已有问题的整改问责，追溯开展 2013 年以来全部问题的整改大起底。建立责任单位自查自纠、上级行业务主管部门审核确认、监察部门落实责任追究的整改机制，严格推进整改问责工作。 六是加强信息化建设。充分利用大数据平台建设成果，持续优化内控合规管理信息系统的功能，加快合规风险监测系统的研发进程，着力推动合规风险管控由事后向事中、事前转移，由经验型向数据型、智能预测型转变。 反洗钱反洗钱 2016 年，本行持续完善反洗钱管理体系，不断

255、夯实反洗钱管理基础，进一步提升反洗钱管理效率和水平。全面推广反洗钱集中处理工作模式，完善客户洗钱风险评级管理体系，优化反洗钱风险监测模型和工具，加强洗钱和恐怖融资风险防控能力。开展国际洗钱风险排查，强化境外分支机构反洗钱合规管理，推动国际制裁名单监控系统全面部署，切实履行国际反洗钱法律义务。加大科技支持力度，启动反洗钱系统重构，提升反洗钱数据报告工作效率和质量。广泛开展反洗钱法十周年宣传活动，加强反洗钱教育培训，提高全行员工反洗钱意识，培养锻炼反洗钱专家队伍，保障我行有效履行反洗钱法律职责。 内部控制自我评价报告内部控制自我评价报告 本行董事会审议通过了中国农业银行股份有限公司 2016 年度

256、内部控制评价报告。报告具体内容见上海证券交易所网站。 内部控制审计报告内部控制审计报告 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）已根据相关规定对本集团 2016 年 12 月31 日的财务报告相关内部控制的有效性进行了审计，并出具了标准无保留意见的内部控制审计报告，具体内容见上海证券交易所网站。 91 6.7 资本管理资本管理 报告期内，本行贯彻执行中国农业银行 2016-2018 年资本规划和中国农业银行2013-2018 年资本充足率达标规划，坚持既定的资本管理基本原则与资本充足率管理目标，强化资本约束和回报管理，建立健全资本管理长效机制，确保资本充足率持续满足风险覆盖、价值创造和监管合规

257、的要求。实施资本管理高级方法，并根据银监会要求，并行期内采用资本计量高级方法和其他方法并行计量资本充足率。 本行作为全球系统重要性银行，根据金融稳定理事会（FSB）规定及其他相关国际和国内监管要求，完成了中国农业银行股份有限公司恢复计划与中国农业银行股份有限公司处置计划的年度更新工作，已经提交由国内外监管部门组成的跨境危机管理工作组审阅通过。 报告期内，本行加快内部资本充足评估程序（ICAAP）建设，完成 2016 年度内部资本充足评估，开展 2016 年度内部资本充足评估程序专项审计工作，不断完善资本治理基础。 报告期内，本行不断优化表内外资产结构，进一步完善经济资本配置，突出价值创造和结构

258、优化的战略导向，持续提升资本管理水平。在优化分支机构经济资本资源配置的基础上，逐步健全业务条线经济资本管控机制，强化资本约束，提高资源配置效率。 有关本行资本充足率详细信息及信用风险资产组合缓释后风险暴露余额，请参见本行在上海证券交易所网站和香港联合交易所网站发布的2016 年资本充足率报告。杠杆率情况参见 “附录二 杠杆率信息”。 92 7 股份变动及主要股东持股情况股份变动及主要股东持股情况 7.1 普通股普通股股份变动情况股份变动情况 股份变动情况表股份变动情况表 单位：股 2015 年 12 月 31 日 报告期内增减（，） 2016 年 12 月 31 日 数量 比例3 （%） 发行

259、新股 其他 小计 数量 比例3（%） 一、有限售条件股份1 - - - - - - - 二、无限售条件股份 324,794,117,000 100.00 - - - 324,794,117,000 100.00 1、人民币普通股 294,055,293,904 90.54 - - - 294,055,293,904 90.54 2、境外上市的外资股2 30,738,823,096 9.46 - - - 30,738,823,096 9.46 三、股份总数 324,794,117,000 100.00 - - - 324,794,117,000 100.00 注：1、“有限售条件股份”是指股份持

260、有人依照法律、法规规定或按承诺有转让限制的股份。 2、“境外上市的外资股”即 H 股，根据中国证监会公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 5 号公司股份变动报告的内容与格式（2007 年修订）中的相关内容界定。 3、上表中“比例”一列，由于四舍五入的原因可能出现小数尾差。 7.2 证券发行与上市情况证券发行与上市情况 证券发行情况证券发行情况 报告期内本行证券发行情况，请参见“财务报表附注七、28 已发行债务证券” 内部职工股情况内部职工股情况 本行无内部职工股。 7.3 普通股普通股股东情况股东情况 股东数量和持股情况股东数量和持股情况 报告期末，本行股东总数为 477,453 户。其

261、中 H 股股东 25,969 户，A 股股东 451,484户。截至 2017 年 2 月 28 日（即本行 A 股年度报告公布之日上一个月末），本行股东总数459,746 户，其中 H 股股东 25,826 户，A 股股东 433,920 户。 93 本行前本行前 10 名股东持股情况名股东持股情况（H 股股东持股情况是根据 H 股股份过户登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计） 单位：股 股东总数 477,453 户（2016 年 12 月 31 日 A+H 在册股东数） 前 10 名股东持股情况（以下数据来源于 2016 年 12 月 31 日的在册股东情况） 股东名称 股东性质

262、股 份 类别 报告期内增减 （，） 持股比例 （%） 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 中央汇金投资有限责任公司 国家 A 股 - 40.03 130,005,103,782 - 无 中华人民共和国财政部 国家 A 股 - 39.21 127,361,764,737 - 无 香港中央结算（代理人）有限公司 境外法人 H 股 -8,265,204 9.03 29,313,402,236 - 未知 全国社会保障基金理事会 国家 A 股 - 3.02 9,797,058,826 - 无 中国证券金融股份有限公司 国有法人 A 股 1,023,072,608 1.88 6,106

263、,876,866 - 无 中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人 A 股 - 0.39 1,255,434,700 - 无 STANDARD CHARTERED BANK 境外法人 H 股 - 0.37 1,217,281,000 - 未知 中国人民人寿保险股份有限公司传统普通保险产品 其他 A 股 991,116,354 0.31 991,116,354 - 无 梧桐树投资平台有限责任公司 国有法人 A 股 - 0.30 980,723,700 - 无 安邦人寿保险股份有限公司稳健型投资组合 其他 A 股 - 0.27 881,309,280 - 无 注：1、香港中央结算（代理人）有限公司持

264、股总数是该公司以代理人身份，代表截至 2016 年 12 月 31 日，在该公司开户登记的所有机构和个人投资者持有的 H 股股份合计数。 2、上述股东中，除中央汇金资产管理有限责任公司为汇金公司的全资子公司外，本行未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。 3、本行前 10 名无限售条件的普通股股东与前 10 名普通股股东一致。 主要股东情况主要股东情况 报告期内，本行的主要股东及控股股东没有变化。本行无实际控制人。 财政部 财政部成立于 1949 年 10 月，作为国务院的组成部门，是主管我国财政收支、税收政策等事宜的宏观调控部门。 截至 2016 年 12 月 31 日，财政部持有本行股

265、份 127,361,764,737 股，占本行总股本的39.21%。 94 汇金公司 汇金公司成立于 2003 年 12 月 16 日，是依据中华人民共和国公司法由国家出资设立的国有独资公司，注册资本 8,282.09 亿元人民币，注册地北京市东城区朝阳门北大街1 号新保利大厦，统一社会信用代码：9329615，法定代表人丁学东。汇金公司根据国务院授权，对国有重点金融企业进行股权投资，以出资额为限代表国家依法对国有重点金融企业行使出资人权利和履行出资人义务，实现国有金融资产保值增值。汇金公司不开展其他任何商业性经营活动，不干预其控股的国有重点金融企业的日常经营活动。 鉴于

266、汇金公司 2016 年度经审计的财务报告需待控参股机构财务报表全部审计完成后方能提供，以下所列财务数据为 2015 年度经审计的数据。截止 2015 年 12 月 31 日，汇金公司资产总计为 392,152,968.25 万元，负债合计为 53,336,920.79 万元，所有者权益合计为338,816,047.46 万元；2015 年度净利润为 50,330,305.59 万元；2015 年度经营活动、投资活动、筹资活动产生的现金净流出额为 1,981,249.25 万元（以上均为人民币）。 截至 2016 年 12 月 31 日，汇金公司直接持股企业基本信息如下： 序号 机构名称 汇金公

267、司持股比例 1 国家开发银行股份有限公司 34.68% 2 中国工商银行股份有限公司1 34.71% 3 中国农业银行股份有限公司 40.03% 4 中国银行股份有限公司 64.02% 5 中国建设银行股份有限公司 57.11% 6 中国光大集团股份公司 55.67% 7 中国光大银行股份有限公司 21.96% 8 中国出口信用保险公司 73.63% 9 中国再保险（集团）股份有限公司 71.56% 10 新华人寿保险股份有限公司 31.34% 11 中国建银投资有限责任公司 100.00% 12 中国银河金融控股有限责任公司 78.57% 13 申万宏源集团股份有限公司 25.03% 14

268、中国国际金融股份有限公司2 28.45% 15 中信建投证券股份有限公司3 33.29% 16 中国中投证券有限责任公司2 100.00% 17 建投中信资产管理有限责任公司 70.00% 18 国泰君安投资管理股份有限公司 14.54% 注: 1、代表 A 股上市公司；代表 H 股上市公司。 2、2016 年 11 月 4 日，汇金公司与中金公司订立股权转让协议，中金公司通过向汇金公司发行股份的方式购买中投证券 100%股权。截至 2016 年底，相关手续正在办理中。上述交易完成后，汇金公司直接持有的中金公司股权比例将变更为 58.58%，中投证券将成为中金公司全资子公司。 3、2016 年

269、 12 月 30 日，中信建投行使超额配股权，于 2017 年 1 月 5 日完成交割。交割后，汇金公司直接持有的中信建投股权比例为 32.93%。 4、除上述控参股企业外，汇金公司还全资持有子公司中央汇金资产管理有限责任公司。中央汇金资产管理有限责任公司于 2015 年 11 月设立，注册地北京，注册资本 50 亿元，从事资产管理业务。 截至报告期末，汇金公司持有本行股份 130,005,103,782 股，占本行总股本的 40.03%。 95 除财政部和汇金公司外，截至 2016 年 12 月 31 日，本行无其他持股在 10%或以上的法人股东。 主要股东及其他人士的权益和淡仓主要股东及其

270、他人士的权益和淡仓 截至 2016 年 12 月 31 日，本行接获以下人士通知其在本行股份及相关股份中拥有的权益或淡仓，该等权益或淡仓已根据香港证券及期货条例第 336 条而备存的登记册所载如下： 单位：股 名称 身份 相关权益和淡仓 性质 占类别发行股份百分比（%） 占已发行股份总数百分比（%） 财政部 实益拥有人/代名人1 138,682,352,926（A 股）2 好仓 47.16% 42.70% 汇金公司 实益拥有人 131,260,538,482（A 股）3 好仓 44.64% 40.41% BlackRock, Inc. 受控制企业权益 1,830,578,715（H 股） 好仓

271、 5.96% 0.56% 保管人 法团核准 借出代理人 17,456,000（H 股） 淡仓 0.06% 0.01% JPMorgan Chase & Co. 受控制企业 权益； 1,533,732,982（H 股） 好仓 4.98% 0.47% 保管人 法团核准 借出代理人 287,181,519（H 股） 淡仓 0.93% 0.09% 保证权益 403,871,118（H 股） 可供借出的股份 1.31% 0.12% Qatar Holding LLC 实益拥有人 3,993,009,500（H 股） 好仓 12.99% 1.23% Qatar Investment Authority 受

272、控制企业权益 4 3,993,009,500（H 股） 好仓 12.99% 1.23% 注：1、其中 9,797,058,826 股 A 股由社保基金理事会持有，但其表决权已根据 2010 年 4 月 21 日签订的股份认购协议和财政部于 2010 年 5 月 5 日发布的关于中国农业银行国有股转持方案的批复转授予财政部。 2、根据本行截至 2016 年 12 月 31 日股东名册，财政部登记在册的本行股份为 127,361,764,737 股 A 股，占已发行A 股股份的 43.31%，占已发行股份总数的 39.21%。 3、根据本行截至 2016 年 12 月 31 日股东名册，汇金公司登

273、记在册的本行股份为 130,005,103,782 股 A 股，占已发行 A 股股份的 44.21%，占已发行股份总数的 40.03%。 4、Qatar Investment Authority 被视为拥有其全资附属公司 Qatar Holding LLC 持有的 3,993,009,500 股 H 股之权益。 96 8 优先股相关情况优先股相关情况 8.1 优先股发行与上市情况 优先股代码 优先股简称 发行日期 发 行 价 格（人民币） 首 个 股息 率 调整 期 的股息率 发行数量 挂牌日期 获准挂牌数量 终 止转 让日期 募 集 资 金（人民币） 募集资金使用 360001 农行优 1

274、2014/10/31 100 元/股 6.00% 4 亿股 2014/11/28 4 亿股 无 400 亿 补充其他一级资本 360009 农行优 2 2015/3/6 100 元/股 5.50% 4 亿股 2015/3/27 4 亿股 无 400 亿 补充其他一级资本 有关上述优先股发行的具体条款以及相关情况请参见本行于上海证券交易所网站、香港联合交易所网站及本行网站发布的公告。 8.2 优先股股东数量及持股情况 截至报告期末， 本行优先股农行优 1 （证券代码 360001） 股东总数1为 25 户。 截至 2017年 2 月 28 日（本行 A 股年度报告公布之日上一个月末），本行优先股

275、农行优 1（证券代码 360001）股东总数为 25 户。 农行优农行优 1（证券代码（证券代码 360001）前前 10 名名优先股优先股股东持股情况股东持股情况 单位：股 股东名称1 股东 性质 股份类别 报告期内增减2 （，） 持有优先股 数量 持有优先股比例3（%） 所持优先股质押或冻结情况 交银施罗德资产管理有限公司 其他 境内优先股 - 60,000,000 15.00 无 招商基金管理有限公司 其他 境内优先股 - 49,000,000 12.25 无 北京天地方中资产管理有限公司 其他 境内优先股 - 35,000,000 8.75 无 安邦保险集团股份有限公司 其他 境内优先

276、股 - 30,000,000 7.50 无 中国平安人寿保险股份有限公司 其他 境内优先股 - 30,000,000 7.50 无 中国人民人寿保险股份有限公司 其他 境内优先股 - 30,000,000 7.50 无 北京国际信托有限公司 其他 境内优先股 - 30,000,000 7.50 无 中海信托股份有限公司 其他 境内优先股 - 20,000,000 5.00 无 1 优先股的股东以实际持有的合格投资者为单位计数，在计算合格投资者人数时，同一资产管理机构以其管理的两只或以上产品认购或受让优先股的，视为一人。 97 宁波银行股份有限公司 其他 境内优先股 - 15,000,000 3

277、.75 无 北银丰业资产管理有限公司 其他 境内优先股 - 12,000,000 3.00 无 注：1、安邦人寿保险股份有限公司为安邦保险集团股份有限公司的控股子公司，安邦人寿保险股份有限公司稳健型投资组合由安邦人寿保险股份有限公司管理。除此之外，本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与前 10 名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。 2、“报告期内增减”指通过二级市场交易导致持股数量发生的变化。 3、“持有优先股比例”指优先股股东持有农行优 1 的股份数量占农行优 1 股份总数（即 4 亿股）的比例。 截至报告期末， 本行优先股农行优 2 （证券代码 360009） 股东总数为 2

278、8 户。 截至 2017年 2 月 28 日（本行 A 股年度报告公布之日上一个月末），本行优先股农行优 2（证券代码 360009）股东总数为 28 户。 农行优农行优 2（证券代码（证券代码 360009）前前 10 名名优先股优先股股东持股情况股东持股情况 单位：股 股东名称1 股东性质 股份类别 报告期内增减2（，） 持有优先股 数量 持有优先股比例3（%） 所持优先股质押或冻结情况 中国人寿保险股份有限公司 其他 境内优先股 - 50,000,000 12.50 无 中国烟草总公司 其他 境内优先股 - 50,000,000 12.50 无 北京千石创富资本管理有限公司 其他 境内优

279、先股 - 25,000,000 6.25 无 永赢基金管理有限公司 其他 境内优先股 - 25,000,000 6.25 无 中国移动通信集团公司 其他 境内优先股 - 20,000,000 5.00 无 上海兴全睿众资产管理有限公司 其他 境内优先股 - 20,000,000 5.00 无 交银施罗德资产管理有限公司 其他 境内优先股 - 20,000,000 5.00 无 中国银行股份有限公司上海市分行 其他 境内优先股 - 20,000,000 5.00 无 中国烟草总公司江苏省公司 其他 境内优先股 - 20,000,000 5.00 无 中国烟草总公司云南省公司 其他 境内优先股 -

280、 20,000,000 5.00 无 注：1、中国烟草总公司江苏省公司、中国烟草总公司云南省公司为中国烟草总公司的全资子公司，中国人寿保险股份有限公司分红个人分红005LFH002 沪由中国人寿保险股份有限公司管理,除此之外，本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与前 10 名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。 2、“报告期内增减”指通过二级市场交易导致持股数量发生的变化。 3、“持有优先股比例”指优先股股东持有农行优 2 的股份数量占农行优 2 股份总数（即 4 亿股）的比例。 本行优先股农行优 1、农行优 2 均为无限售条件股份，农行优 1、农行优 2 前 10 名无限售条件的

281、优先股股东与前 10 名优先股股东一致。 98 8.3 优先股利润分配情况 本行优先股股息以现金方式支付，每年支付一次。在本行决议取消部分或全部优先股派息的情形下，当期未分派股息不累积至之后的计息期。本行的优先股股东按照约定的股息率分配股息后，不再与普通股股东一起参与剩余利润分配。 报告期内， 本行于 2016 年 3 月 11 日向截至 2016 年 3 月 10 日收市后登记在册的全体农行优 2（证券代码 360009）股东派发现金股息，按照票面股息率 5.50%计算，每股优先股派发现金股息人民币 5.50 元（含税），合计人民币 22 亿元（含税）。本行于 2016 年11 月 7 日向

282、截至 2016 年 11 月 4 日收市后登记在册的全体农行优 1 （证券代码 360001） 股东派发现金股息， 按照票面股息率 6%计算， 每股优先股派发现金股息人民币 6 元 （含税） ，合计人民币 24 亿元（含税）。 2017 年 3 月 13 日， 本行向截至 2017 年 3 月 10 日收市后登记在册的全体农行优 2 （证券代码 360009）股东派发现金股息，按照票面股息率 5.50%计算，每股优先股派发现金股息人民币 5.50 元（含税），合计人民币 22 亿元（含税）。 具体付息情况请参见本行于上海证券交易所网站及本行网站发布的公告。 8.4 优先股回购及转换情况 报告期

283、内，本行发行的优先股未发生回购或转换的情况。 8.5 优先股表决权恢复情况 报告期内，本行发行的优先股未发生表决权恢复的情况。 8.6 会计政策 根据财政部颁发的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 37 号金融工具列报和金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定的规定，本行认为优先股农行优 1（证券代码 360001）和农行优 2（证券号码 360009）的条款符合作为权益工具核算的要求。 99 9 董事、监事、高级管理人员情况董事、监事、高级管理人员情况 9.1 基本情况基本情况 姓名姓名 职务职务 性别性别 年龄年龄 任职起止任职起止 现任董事现任董事 周慕冰 董事

284、长、执行董事 男 59 2016.07-2019.07 赵 欢 副董事长、执行董事、行长 男 53 2016.03-2019.03 楼文龙 执行董事、副行长 男 59 2012.12-2018.12 赵 超 非执行董事 男 58 2012.02-2018.02 周 可 非执行董事 男 50 2014.07-2017.07 张定龙 非执行董事 男 60 2015.01-2018.01 陈剑波 非执行董事 男 53 2015.01-2018.01 胡孝辉 非执行董事 男 57 2015.01-2018.01 徐建东 非执行董事 男 53 2015.02-2018.02 温铁军 独立非执行董事 男

285、65 2011.05-2017.06 袁天凡 独立非执行董事 男 64 2013.03-2019.03 肖 星 独立非执行董事 女 46 2015.03-2018.03 卢建平 独立非执行董事 男 53 2015.06-2 王欣新 独立非执行董事 男 64 2016.05-2019.05 现任监事现任监事 袁长清 监事长、股东代表监事 男 55 2015.06 -2018.06 王醒春 股东代表监事 男 52 2014.06 -2017.06 夏太立 职工代表监事 男 54 2014.12 -2017.12 刘成旭 职工代表监事 男 55 2016.07 -2019.07 夏宗禹 职工代表监事

286、 男 52 2016.07 -2019.07 李 旺 外部监事 男 52 2015.06 -2018.06 吕淑琴 外部监事 女 66 2015.06 -2018.06 现任高级管理人员现任高级管理人员 赵 欢 副董事长、执行董事、行长 男 53 2016.03- 龚 超 纪委书记 男 57 2012.03-3 楼文龙 执行董事、副行长 男 59 2012.09- 王 纬 副行长 男 54 2013.12- 郭宁宁 副行长 女 46 2016.06- 康 义 副行长 男 50 2017.01- 张克秋 董事会秘书 女 53 2015.06- 李志成 首席风险官 男 54 2017.02- 离任

287、董事、监事、高级管理人员离任董事、监事、高级管理人员 刘士余 原董事长、执行董事 男 55 2014.12-2016.02 蔡华相 原执行董事、副行长 男 57 2015.09-2016.094 马时亨 原独立非执行董事 男 65 2011.04-2016.05 郑 鑫 原职工代表监事 男 58 2011.07 -2017.01 李振江 原副行长 男 46 2013.10-2016.03 林晓轩 原副行长 男 52 2015.09-2016.12 注：1、有关本行董事、监事、高级管理人员变动情况请参见本节“董事、监事、高级管理人员变动情况”。 2、卢建平先生于 2015 年 12 月因工作原因

288、辞去本行独立董事及相关专门委员会职务，为确保本行独立董事不低于三分之一的要求，在新选任的独立董事任职资格获得中国银监会核准前，卢建平先生继续履行独立董事职务。 3、龚超先生于2016年7月18日辞去本行副行长职务，仍担任本行纪委书记职务。 100 4、蔡华相先生作为本行执行董事的任期载于上表，其作为本行副行长的任期始于 2010 年 2 月。 9.2 董事、监事、高级管理人员简历董事、监事、高级管理人员简历 9.2.1董事简历 周慕冰周慕冰 董事长、执行董事董事长、执行董事 周慕冰，男，中国人民大学经济学博士，高级经济师。2016 年 7 月起任中国农业银行股份有限公司董事长、执行董事。先后在

289、四川省荣昌县插队，四川省荣昌县第四中学、四川财经学院任教，国家经济体制改革委员会工作，曾先后任中国工商银行海南省分行行长助理兼洋浦分行行长、总行政策研究室主任、福建省分行行长，重庆市渝北区副区长、代理区长、区长，重庆市政府办公厅主任、市政府秘书长。2004 年 3 月任重庆市政府副市长，2010 年 12 月任中国银行业监督管理委员会副主席。 赵欢赵欢 副董事长、执行董事、行长副董事长、执行董事、行长 赵欢，男，西安交通大学工学学士，高级经济师。2016 年 3 月起任中国农业银行股份有限公司副董事长、执行董事、行长。曾任中国建设银行信贷部业务管理处副处长、处长、公司业务部综合管理处处长，公司

290、业务部副总经理，厦门市分行副行长，公司业务部总经理，上海市分行行长，2010 年 12 月起任中国建设银行高级管理层成员，2011 年 5 月起任中国建设银行副行长，2014 年 1 月起先后任中国光大（集团）总公司、中国光大集团股份公司执行董事，中国光大银行股份有限公司执行董事、行长。目前兼任中国农村金融学会第八届理事会会长，中国支付清算协会会长。 楼文龙楼文龙 执行董事、副行长执行董事、副行长 楼文龙，男，大学学历，高级经济师。2012 年 8 月任中国农业银行股份有限公司高级管理层成员，2012 年 9 月任中国农业银行股份有限公司副行长，2012 年 12 月起任中国农业银行股份有限公

291、司执行董事、副行长。曾任浙江银行学校团委书记兼学生科长、城金教研室主任，中国人民银行浙江省分行机关团委书记、副处长、处长，中国人民银行上海分行杭州金融监管办事处银行检查处处长、助理特派员，中国人民银行银行监管一司中国建设银行监管组副组长，中国银行业监督管理委员会银行监管二部副主任，2005 年 9 月任中国银行业监督管理委员会银行监管二部主任，2009 年 2 月任中国银行业监督管理委员会北京监管局局长。目前兼任中国农业银行上海管理部主任，首都经济贸易大学客座教 101 授，中国农村金融学会第八届理事会常务副会长，海峡两岸关系协会第三届理事会理事。 赵赵 超超 非执行董事非执行董事 赵超，男，

292、大学学历，统计师。现任职于中央汇金投资有限责任公司，2012 年 2 月起任中国农业银行股份有限公司非执行董事。1982 年进入山西省统计局工作。历任山西省统计局财贸处副处长，山西省国有资产管理局商贸处处长、法规处处长，国家国有资产管理局政策法规司监督检查处处长，财政部国有资本金基础管理司产权法律事务处处长，财政部政策规划司彩票管理处调研员， 财政部综合司司秘书， 财政部投资评审中心副主任，财政部条法司副巡视员。 周可周可 非执行董事非执行董事 周可，男，大学学历。现任职于中央汇金投资有限责任公司，2014 年 7 月起任中国农业银行股份有限公司非执行董事。1988 年进入财政部工作。历任财政

293、部农业司水利处副处长，国家农业综合开发办公室科技处处长、项目管理三处处长、制度研究处处长，国家农业综合开发评审中心副主任，国家农业综合开发办公室副主任。 张定龙张定龙 非执行董事非执行董事 张定龙，男，中央民族大学法学博士。现任职于中央汇金投资有限责任公司，2015年 1 月起任中国农业银行股份有限公司非执行董事。曾任中央书记处农村政策研究室、国务院农村发展研究中心联络室课题处副处长(主持工作)， 国务院研究室农村经济研究司处长、副司长，国务院研究室秘书司司长，广西自治区玉林地委副书记（挂职），国务院研究室秘书司司长、保密委副主任、机关工会主席。第十一届、十二届全国人民代表大会代表，最高人民法

294、院特约监督员。 陈剑波陈剑波 非执行董事非执行董事 陈剑波，男，中国人民大学管理学博士。现任职于中央汇金投资有限责任公司，2015年 1 月起任中国农业银行股份有限公司非执行董事。曾任中央书记处农村政策研究室、国务院农村发展研究中心发展研究所企业研究室助理研究员、副处长，国务院发展研究中心农村部处长、研究员，中央财经领导小组办公室、中央农村工作领导小组办公室农村一组巡视员。 102 胡孝辉胡孝辉 非执行董事非执行董事 胡孝辉，男，大学学历，经济师。现任职于中央汇金投资有限责任公司，2015 年 1月起任中国农业银行股份有限公司非执行董事。 曾任财政部驻湖南省财政监察专员办事处湘潭组副处长，益阳

295、组副处长(主持工作)，办公室副主任(主持工作)，综合处副处长、处长，一处处长，专员助理、机关党委书记，副巡视员，副监察专员兼纪检组长。 徐建东徐建东 非执行董事非执行董事 徐建东，男，大学学历。现任职于中央汇金投资有限责任公司，2015 年 2 月起任中国农业银行股份有限公司非执行董事。曾任国家外汇管理局国际收支司市场汇价处副处长，国际收支司银行外汇收支管理处处长，国际收支司副巡视员，吉林省金融工作办公室副主任，国家外汇管理局管理检查司副巡视员。 温铁军温铁军 独立非执行董事独立非执行董事 温铁军，男，管理学博士。2011 年 5 月起任中国农业银行股份有限公司独立非执行董事。现任中国人民大学

296、二级教授、校学术委员会副主任、可持续发展高等研究院执行院长、 中国农村经济与金融研究所所长、 乡村建设中心主任； 以及国家环境咨询委员会委员，商务部、林业局、粮食局、北京市、福建省等省部级顾问和咨询专家。2007 年当选中国农业经济学会副会长，2008 年起连任国务院学位委员会学科评议组成员。曾任农业部农村经济研究中心研究员、中国经济体制改革研究会副秘书长、中国人民大学农业与农村发展学院院长等。 袁天凡袁天凡 独立非执行董事独立非执行董事 袁天凡，男，芝加哥大学经济学学士，上海市政协委员。现任盈科亚洲拓展有限公司（非执行）副主席。2013 年 3 月起任中国农业银行股份有限公司独立非执行董事。

297、曾任香港联合交易所行政总裁，盈科拓展集团副主席兼执行董事，盈科拓展日本主席兼董事会代表，电讯盈科有限公司副主席兼执行董事，盈科大衍地产发展有限公司副主席，盈科保险集团有限公司执行主席，盈科亚洲拓展有限公司副主席兼执行董事，奇盛（集团）有限公司（现为盛洋投资（控股）有限公司）非执行董事，中国太平洋保险（集团）股份有限公司独立非执行董事。目前还担任中国食品有限公司独立非执行董事，香港经济研究中心 103 董事会主席，泓策投资管理有限公司咨询委员会主席，芝加哥大学、上海复旦大学校董会成员。 肖星肖星 独立非执行董事独立非执行董事 肖星，女，会计学博士。现任清华大学经济管理学院会计系主任、教授、博士生

298、导师。2015 年 3 月起任中国农业银行股份有限公司独立非执行董事。曾赴哈佛大学、麻省理工学院、威斯康辛大学学习或任高级访问学者，2011 年度富布莱特学者。曾任国家开发银行专家组成员、世界银行独立咨询专家、华宇软件股份有限公司独立董事。目前兼任全国会计专业硕士教育指导委员会委员、中国会计学会财务成本分会理事、北京市高校会计专业群教学协作委员会委员、中国会计与财务研究杂志副主编、中国会计评论杂志编辑和编委会理事，歌尔声学股份有限公司、多喜爱有限公司独立董事。 卢建平卢建平 独立非执行董事独立非执行董事 卢建平，男，法学博士。现任北京师范大学法学院院长、教授、博士生导师。2015年 6 月起任

299、中国农业银行股份有限公司独立非执行董事。 曾任浙江大学国际经济法系系主任、 外经贸学院副院长、 公共管理系主任， 中国人民大学刑事法律科学研究中心执行主任。目前兼任中国法学会理事、中国刑法学研究会副会长、国际刑法学协会理事暨中国分会常务副主席、国际社会防卫学会理事等。 王欣新王欣新 独立非执行董事独立非执行董事 王欣新，男，法学硕士。现任中国人民大学法学院经济法教研室教师，教授、博士研究生导师。2016 年 5 月起任中国农业银行股份有限公司独立非执行董事。曾任全国人大财经委企业破产法起草工作组成员，合伙企业法修改起草工作组成员等。现任中国人民大学破产法研究中心主任，北京市破产法学会会长，山东

300、省法学会企业破产与重组研究会名誉会长，上海市法学会破产法研究会顾问，中国法学会经济法研究会常务理事，最高人民法院破产法司法解释起草组顾问，最高人民法院司法案例研究院首批首席研究员，湖北菲利华石英玻璃股份有限公司、苏州中来光伏新材股份有限公司独立董事。 104 9.2.2监事简历 袁长清袁长清 监事长监事长、股东代表监事、股东代表监事 袁长清，男，香港大学国际工商管理硕士，高级经济师。2015 年 6 月起任中国农业银行股份有限公司监事长。2000 年 6 月起，曾任中国工商银行新疆分行行长，河南省分行行长，中国工商银行人力资源部总经理。2008 年 12 月任中国光大（集团）总公司纪委书记，2

301、012 年 8 月任中国光大（集团）总公司执行董事、副总经理、纪委书记（期间：2011 年 9 月至 2014 年 9 月兼任光大证券股份有限公司董事长）。2014 年 12 月任中国光大集团股份公司副总经理、纪委书记。 王醒春王醒春 股东代表监事股东代表监事 王醒春，男，中国人民银行研究生部经济学硕士，高级经济师。2014 年 6 月起任中国农业银行股份有限公司股东代表监事。曾任中国农业银行研究室政策研究处副处长，发展规划部政策研究处处长，发展规划部总经理助理，市场开发部总经理助理，市场开发部副总经理，培训部副总经理，2002 年 2 月任中国农业银行天津培训学院副院长，2003 年11 月

302、任中国农业银行法律事务部总经理，2006 年 6 月任中国农业银行法律与合规部总经理，2008 年 7 月任中国农业银行法律事务部总经理，2009 年 4 月任中国农业银行股份有限公司职工代表监事、法律事务部总经理，2011 年 3 月任中国农业银行股份有限公司职工代表监事、审计局直属分局局长，2011 年 7 月任中国农业银行审计局直属分局局长，2014 年 3 月任中国农业银行监事会办公室主任。 夏太立夏太立 职工代表监事职工代表监事 夏太立，男，大学学历。2014 年 12 月起任中国农业银行股份有限公司职工代表监事。曾任中央纪委第三纪检监察室综合处副处长，挂职任福建省漳浦县县委副书记，

303、中央纪委第三纪检监察室正处级检查员、监察员兼综合处副处长，中央纪委第二纪检监察室正处级检查员、监察员，中央纪委第二纪检监察室二处处长、综合处处长，中央纪委第二纪检监察室副局级纪律检查员、监察专员，中央纪委第七纪检监察室副局级纪律检查员、监察专员，中国农业银行巡视工作领导小组办公室主任（部门总经理），2014 年 4 月任中国农业银行股份有限公司纪委副书记、监察部总经理, 2015 年 3 月任中国农业银行股份有限公司监察局局长。 105 刘成旭刘成旭 职工代表监事职工代表监事 刘成旭，男，硕士研究生，高级经济师。2016 年 7 月起任中国农业银行股份有限公司职工代表监事。曾任国家机械电子工业

304、部教育司科研外事处副处长，机械工业部教育司院校处副处长，国家机械工业局企事业改革司科教处副处长、正处级调研员、知识产权办公室副主任，中组部企业干部办公室正处级调研员，中组部干部五局正处级调研员兼副处长、处长、副巡视员，2012 年 4 月任中国农业银行股份有限公司人力资源部总经理。 夏宗禹夏宗禹 职工代表监事职工代表监事 夏宗禹，男，硕士研究生学历，高级经济师。2016 年 7 月起任中国农业银行股份有限公司职工代表监事。曾任中国农业银行办公室综合处副处长、政策研究处副处长、政策研究处处长、公文管理处处长，2003 年 10 月任中国农业银行办公室副主任，2008 年 4 月任中国农业银行三农

305、个人金融部负责人，2008 年 7 月任中国农业银行三农个人金融部总经理，2009 年 6 月任中国农业银行福建省分行副行长，2012 年 11 月任中国农业银行工会工作部负责人，2013 年 1 月任中国农业银行工会工作部主任。 李旺李旺 外部监事外部监事 李旺，男，法学博士。2015 年 6 月起任中国农业银行股份有限公司外部监事。1997年 11 月至今在清华大学法学院工作，任教授、博士生导师，曾任日本京都大学法学院助教，日本坂本律师事务所、日本大江桥律师事务所律师，北京京融律师事务所律师。目前兼任北京天驰君泰律师事务所律师和首创置业股份有限公司独立董事。 吕淑琴吕淑琴 外部监事外部监事

306、 吕淑琴，女，本科学历。2015年6月起任中国农业银行股份有限公司外部监事。2014年7月至今任众环海华会计师事务所合伙人，现同时任万向德农股份有限公司独立董事。曾任河南省西平县工业经理部主管物资会计，国家物资部中国物资出版社办公室副主任，国家物资部中国木材总公司财务处处长、总经理助理、总会计师，华建会计师事务所审计部、中审会计师事务所规划发展部主任，中瑞岳华会计师事务所副主任会计师，中审亚太会计师事务所副所长。 106 9.2.3高级管理人员简历 赵欢、楼文龙简历详见“董事简历”部分。其他高级管理人员简历如下： 龚超龚超 纪委书记纪委书记 龚超，男，西安交通大学经济学硕士，高级经济师。201

307、1年12月任中国农业银行股份有限公司纪委书记，2012年3月任中国农业银行股份有限公司副行长、纪委书记，2016年7月起任中国农业银行股份有限公司纪委书记。曾任中国农业发展银行人事部副主任，全国社会保障基金理事会行政事务部、办公厅副主任，中国农业发展银行北京市分行副行长，2006年9月任中国农业发展银行人力资源部总经理。 王纬王纬 副行长副行长 王纬，男，西南财经大学经济学博士，高级经济师。2011年12月任中国农业银行股份有限公司高级管理层成员，2013年12月起任中国农业银行股份有限公司副行长。曾任中国农业银行宁夏区分行副行长，甘肃省分行副行长，甘肃省分行行长，新疆区分行行长、新疆兵团分行

308、行长，总行办公室主任、河北省分行行长，内控合规部总经理，人力资源部总经理，三农业务总监。目前兼任中国金融思想政治工作研究会第五届理事会副会长，中国金融工会第四届全国委员会常务委员。 郭宁宁郭宁宁 副行长副行长 郭宁宁，女，清华大学经济学博士。2016年6月起任中国农业银行股份有限公司副行长。曾任中国银行信贷管理部风险管理处副处长，风险管理部统一授信管理处处长、政策制度管理处处长， 风险管理部副总经理， 江苏省分行副行长， 金融市场总部风险总监， 2011年4月起先后任中国银行金融市场总部总经理，香港交易中心总经理、香港分行行长，新加坡分行行长。目前兼任中国银行间市场交易商协会副会长。 康义康义

309、 副行长副行长 康义，男，上海财经大学经济学学士、武汉大学法学学士。2017年1月起任中国农业银行股份有限公司副行长。曾任中国建设银行湖北省分行项目评估处副处长，三峡分行副行长、行长，湖北省分行副行长，2007年4月起先后任中国建设银行甘肃省分行行长、福 107 建省分行行长、总行个人存款与投资部总经理、公司业务部总经理，2015年8月任中国建设银行批发业务总监兼公司业务部总经理。 张克秋张克秋 董事会秘书董事会秘书 张克秋，女，南开大学经济学硕士，高级会计师，国务院政府特殊津贴专家。2015年6月起任中国农业银行股份有限公司董事会秘书。曾任中国农业银行国际业务部资金处副处长、系统管理处处长，

310、财务会计部财务处处长，北京分行营业部总经理，伦敦代表处首席代表，2004年4月任中国农业银行财务会计部副总经理，2006年5月任中国农业银行会计结算部副总经理，2008年4月任中国农业银行计划财务部副总经理，2008年11月任中国农业银行财务会计部副总经理兼总行驻北京、天津分行审计特派员，2009年8月任中国农业银行股份有限公司资产负债管理部总经理，2011年6月任中国农业银行股份有限公司财务会计部总经理，2012年11月任中国农业银行股份有限公司财务总监兼财务会计部总经理。目前兼任中国金融会计学会理事会副秘书长。 李志成李志成 首席风险官首席风险官 李志成，男，陕西财经学院经济学硕士。201

311、7年2月起任中国农业银行股份有限公司首席风险官。曾任中国农业银行武汉管理干部学院院长助理，总行研究室副主任，河北省分行副行长，2005年6月起先后任中国农业银行研究室主任，吉林省分行行长，江苏省分行行长，2014年7月任中国农业银行投资总监（其间曾兼任香港分行总经理）。 9.3 董事、监事、高级管理人员变动情况董事、监事、高级管理人员变动情况 董事变动情况董事变动情况 2016 年 2 月 21 日，刘士余先生因工作调整辞去本行董事长、执行董事职务。 2016 年 3 月 8 日， 本行 2016 年度第一次临时股东大会选举赵欢先生为本行执行董事，选举王欣新先生为本行独立非执行董事，当天董事会

312、选举赵欢先生为本行副董事长。赵欢先生的任职资格于 2016 年 3 月 24 日获得银监会核准，王欣新先生的任职资格于 2016 年5 月 13 日获得银监会核准。马时亨先生自王欣新先生任职资格核准后，不再担任本行独立非执行董事职务。 108 2016 年 6 月 27 日，本行 2015 年年度股东大会选举周慕冰先生为本行执行董事，当天董事会选举周慕冰先生为本行董事长。周慕冰先生的任职资格于 2016 年 7 月 1 日获得银监会核准。 2016 年 9 月 14 日，蔡华相先生因工作需要，辞去本行执行董事职务。 监事变动情况监事变动情况 2016 年 5 月 7 日，夏宗禹先生因任期届满，

313、不再担任本行职工代表监事、监事会财务与内部控制监督委员会委员职务。 2016 年 7 月 5 日，本行职工代表大会选举刘成旭先生和夏宗禹先生为本行职工代表监事。 2016年8月26日，本行监事会2016年第四次会议选举刘成旭先生为监事会履职尽职监督委员会委员、夏宗禹先生为监事会财务与内部控制监督委员会委员。 2017 年 1 月 9 日，郑鑫先生因年龄原因，辞去本行职工代表监事、监事会财务与内部控制监督委员会委员职务。 高级管理人员变动情况高级管理人员变动情况 2016年1月21日，本行董事会聘任赵欢先生为本行行长。赵欢先生的任职资格于2016年3月4日获得银监会核准。 2016年3月3日，李

314、振江先生因工作调整，辞去本行副行长职务。 2016年4月28日，本行董事会聘任郭宁宁女士为本行副行长。郭宁宁女士的任职资格于2016年6月6日获得银监会核准。 2016年7月18日，本行副行长、纪委书记龚超先生因工作调整，辞去本行副行长职务，仍担任本行纪委书记职务。 2016年9月14日，蔡华相先生因工作需要，辞去本行副行长职务。 2016年11月22日，本行董事会聘任康义先生为本行副行长。康义先生的任职资格于2017年1月24日获得银监会核准。 2016年12月16日，林晓轩先生因工作变动，辞去本行副行长职务。 2017年2月28日，本行董事会聘任李志成先生为本行首席风险官。 109 9.4

315、 年度薪酬情况年度薪酬情况 根据国家有关规定，2015年1月1日起，本行董事长、行长、监事长以及其他副职负责人的薪酬，按照中央金融企业负责人薪酬管理暂行办法执行，本行已据此发放工资。上述人员2016年最终薪酬仍在确认过程中，本行将另行发布公告披露。 下表列示了本行董事、监事及高级管理人员2016年已支付薪酬情况。 姓名 职务 任职起止时间 2016 年度已支付薪酬情况（单位：万元） 是否在股东单位或其他关联方领取薪酬 已支付 薪酬 （税前） (1) 社会保险、企业年金及住房公积金的单位缴存部分 (2) 袍金 (3) 合计 (4)=(1)+(2)+(3) 周慕冰 董事长、执行董事 2016.07

316、-2019.07 28.26 8.49 - 36.75 否 赵欢 副董事长、执行董事、行长 2016.03-2019.03 48.44 15.89 - 64.33 否 楼文龙 执行董事、副行长 2012.12-2018.12 43.60 15.52 - 59.12 否 赵超 非执行董事 2012.02-2018.02 - - - - 是 周可 非执行董事 2014.07-2017.07 - - - - 是 张定龙 非执行董事 2015.01-2018.01 - - - - 是 陈剑波 非执行董事 2015.01-2018.01 - - - - 是 胡孝辉 非执行董事 2015.01-2018.

317、01 - - - - 是 徐建东 非执行董事 2015.02-2018.02 - - - - 是 温铁军 独立非执行董事 2011.05-2017.06 - - 41.00 41.00 是 袁天凡 独立非执行董事 2013.03-2019.03 - - 38.00 38.00 是 肖星 独立非执行董事 2015.03-2018.03 - - 36.87 36.87 是 卢建平 独立非执行董事 2015.06- - - - - 否 王欣新 独立非执行董事 2016.05-2019.05 - - 21.10 21.10 是 袁长清 监事长、股东代表监事 2015.06 -2018.06 48.44

318、 15.80 - 64.24 否 110 王醒春 股东代表监事 2014.06 -2017.06 - - - - 否 夏太立 职工代表监事 2014.12 -2017.12 - - 3.00 3.00 否 刘成旭 职工代表监事 2016.07 -2019.07 - - 1.50 1.50 否 夏宗禹 职工代表监事 2013.05 -2016.05 2016.07 -2019.07 - - 2.75 2.75 否 李旺 外部监事 2015.06 -2018.06 - - 28.00 28.00 是 吕淑琴 外部监事 2015.06 -2018.06 - - 28.00 28.00 是 龚超 纪委

319、书记 2012.03- 43.60 15.52 - 59.12 否 王纬 副行长 2013.12- 43.60 15.52 - 59.12 否 郭宁宁 副行长 2016.06- 29.06 9.67 - 38.73 否 康义 副行长 2017.01- 3.63 1.13 - 4.76 否 张克秋 董事会秘书 2015.06- 87.90 24.47 - 112.37 否 李志成 首席风险官 2017.02- - - - - 否 注： 1. 本行为同时是本行员工的董事、监事及高级管理人员提供报酬，包括工资、奖金、各项社会保险和住房公积金的单位缴费等。本行独立非执行董事领取董事酬金及津贴。本行外部

320、监事领取监事津贴。本行董事长、执行董事及高级管理人员均不在本行附属机构领取薪酬，对于本行的职工代表监事，上述金额仅包括其作为监事提供服务而领取的薪酬。 2. 非执行董事赵超先生、周可先生、张定龙先生、陈剑波先生、胡孝辉先生、徐建东先生未在本行领取薪酬。 3. 刘士余先生 2016 年度在本行任职期间领取薪酬 11.21 万元。 4. 蔡华相先生 2016 年度在本行任职期间领取薪酬 40.06 万元。 5. 原独立非执行董事马时亨先生 2016 年度在本行领取兼职袍金 15.01 万元。 6. 王醒春先生 2016 年度未在本行领取股东代表监事兼职袍金。 7. 原职工代表监事郑鑫先生 2016

321、 年度在本行领取兼职袍金 3 万元。 8. 李振江先生 2016 年度在本行任职期间领取薪酬 15.29 万元。 9. 林晓轩先生 2016 年度在本行任职期间领取薪酬 59.12 万元。 10. 2016 年上述本行已支付董事、监事及高级管理人员的报酬总额为 842.45 万元。 111 报告期末，本行原监事郑鑫先生持有本行A股股票375,000股。除此之外，本行董事、监事和高级管理人员均不持有本行股份。报告期内，本行董事、监事和高级管理人员均未持有本行股票期权或被授予限制性股票。 112 10 公司治理公司治理 本行持续推进公司治理体系和治理能力的现代化建设，遵循各治理主体独立运作、有效制

322、衡、相互合作、协调运转的原则，不断优化董事会科学决策、高级管理层高效执行和监事会严格监督的运行机制。 报告期内，本行严格遵守法律、法规及上市地监管规则等相关要求，在董事会下新增美国区域机构风险委员会（由风险管理委员会兼任），完成董事会、监事会及其专门委员会人员变更，深入开展公司治理各项工作，持续提升战略把控、风险管理、内部控制和透明度建设等各项能力。 本行公司治理架构图 企业管治守则 报告期内，本行全面遵守香港上市规则附录十四企业管治守则所载的原则和守则条文。 本行董事会积极履行企业管治职能，负责制订本行章程、股东大会议事规则、董事会议事规则的修订案，制订公司治理相关制度，并持续对本行公司治理

323、状况进行评估完善。董事会下设各专门委员会，严格按照企业管治各项要求开展工作。 113 10.1 董事会及专门委员会董事会及专门委员会 10.1.1董事会组成 报告期末，本行董事会共有董事14名，其中执行董事3名，即周慕冰先生、赵欢先生、楼文龙先生；非执行董事6名，即赵超先生、周可先生、张定龙先生、陈剑波先生、胡孝辉先生、徐建东先生；独立非执行董事5名，即温铁军先生、袁天凡先生、肖星女士、卢建平先生、 王欣新先生。 有关在任董事的详情， 请参见 “董事、 监事、 高级管理人员情况” 。 本行已制定董事会成员多元化政策， 列明本行关于董事会成员多元化所持立场以及在实现过程中持续采取的方针。本行了解

324、并认同董事会成员多元化的禆益，并将实现董事会成员多元化视为支持本行达到战略目标、维持竞争优势及实现可持续发展的关键因素。本行在设定董事会成员组合时，会从多个方面考虑董事会成员多元化，包括才能、技能、行业经验、文化及教育背景、性别、年龄、种族及其他因素。所有董事会成员的委任均为综合考量董事会整体运作所需要的才能、技能及经验水平后作出。 011121314职务年龄性别担任本行董事时间专业背景董事人数 董事会成员多元化情况图 10.1.2董事会的职权 本行董事会的主要职权包括但不限于以下各项： 召集股东大会，并向股东大会报告工作； 执行股东大会的决议； 决定本行发展战略（包括“

325、三农”业务发展战略）； 执行董事 3 人 非执行 董事 6 人 独立非执行董事 5 人 55 岁以下 （含）6 人 55 至 60 岁 （含）5 人 60 岁以上 3 人 男 13 人 女 1 人 三年以下 10 人 三年以上 4 人 会计 1 人 法律 3 人 经济 10 人 114 决定本行经营计划和投资方案； 制订本行的年度财务预算方案、决算方案； 制订本行的利润分配方案和弥补亏损方案； 制订本行增加或者减少注册资本方案； 制订本行发行公司债券或其他有价证券及上市方案； 制订本行合并、分立、解散及变更公司形式的方案； 制订本行回购普通股股票方案； 制定本行的基本管理制度和政策，监督基本管

326、理制度和政策的执行； 建立健全本行风险管理和内部控制基本管理制度；审议批准本行全面风险管理报告和风险资本分配方案， 并对本行风险管理的有效性作出评价， 以改进本行风险管理工作； 制定本行章程、股东大会议事规则、董事会议事规则的修订案，制定相关公司治理制度； 评估并完善本行的公司治理状况； 在股东大会授权范围内，决定与本行已发行优先股的相关事项，包括但不限于决定是否回购、转换、派息等； 法律、行政法规、部门规章和本行章程规定，以及本行股东大会授予的其他职权。 10.1.3董事会会议 董事会的议事方式为董事会会议。报告期内，本行共召开 14 次董事会会议，主要审议了 2015 年年度报告、2015

327、 年企业社会责任报告、提名董事等 54 项议案。 报告期内， 本行董事出席股东大会、 董事会会议及董事会专门委员会会议的情况如下： 亲自出席次数1/应出席次数 董事董事 股东股东大会大会 董事会董事会 董事会下设专门委员会会议董事会下设专门委员会会议 战略规划战略规划委员会委员会 “三农三农”金融金融发展委员会发展委员会 提名与薪酬提名与薪酬委员会委员会 审计及合规审计及合规管理委员会管理委员会 风险管理风险管理委员会委员会 关联交易关联交易控制委员控制委员会会 美国区域美国区域机构风险机构风险委员会委员会 执行董事执行董事 周慕冰 7/7 3/3 赵欢 1/1 11/11 3/3 2/2 2

328、/2 楼文龙 2/2 14/14 6/6 3/3 非执行董事非执行董事 赵超 2/2 14/14 6/6 6/6 1/1 1/1 周可 2/2 13/14 3/3 5/6 5/6 0/1 115 张定龙 2/2 14/14 6/6 3/3 4/4 陈剑波 2/2 14/14 6/6 3/3 6/6 1/1 胡孝辉 2/2 14/14 6/6 3/3 4/4 徐建东 2/2 14/14 6/6 6/6 1/1 独立非执行董独立非执行董事事 温铁军 2/2 13/14 5/6 3/3 5/6 4/4 袁天凡 2/2 13/14 4/4 6/6 1/1 1/1 肖星 2/2 14/14 2/3 6/

329、6 4/4 卢建平 2/2 11/14 4/6 4/6 1/1 0/1 王欣新 1/1 8/8 2/2 2/2 1/1 已离任董事已离任董事 刘士余 1/1 1/1 蔡华相 2/2 8/9 3/4 2/4 马时亨 1/1 4/6 1/3 1/2 1/3 0/1 注：1、亲自出席包括现场出席以及通过电话、视频连线等电子通讯方式参加会议。报告期内，本行未能出席董事会及专门委员会会议的董事，均已委托其他董事出席并代为行使表决权。 10.1.4独立非执行董事的独立性以及履职情况 截至报告期末，本行独立非执行董事的资格、人数和比例完全符合监管机构的规定。独立非执行董事在本行及本行子公司不拥有任何业务或财

330、务利益， 也不担任本行的任何管理职务。本行已收到每位独立非执行董事就其独立性所作的年度承诺函，并对他们的独立性保持认同。 报告期内，本行独立非执行董事认真参加董事会及各专门委员会会议，利用自身专业能力和从业经验，在董事会、相关专门委员会会上就利润分配方案、提名董事等各项重大决策提出了独立、客观的意见。通过列席本行重要工作会议、听取重要业务专题汇报、与外部审计师座谈等多种方式，积极加强与高级管理层、专业部门及外部审计师的沟通，深入了解本行经营管理情况。本行独立非执行董事切实履行诚信与勤勉义务，遵守独立董事工作制度，为董事会科学决策提供强有力的支持，切实维护了本行和全体股东的利益。本行高度重视独立

331、非执行董事的相关意见和建议，结合本行实际情况积极组织落实。 报告期内，本行独立非执行董事未对本行董事会或专门委员会的决议事项提出异议。独立董事年度述职报告已进行了专门披露，具体内容见上海证券交易所网站。 116 10.1.5董事会专门委员会 本行董事会下设战略规划委员会、“三农”金融发展委员会、提名与薪酬委员会、审计及合规管理委员会、风险管理委员会（下设关联交易控制委员会）、美国区域机构风险委员会（由风险管理委员会兼任）。报告期内，本行董事会对董事会专门委员会人员构成进行如下调整： 周慕冰先生担任战略规划委员会主席; 赵欢先生担任“三农”金融发展委员会委员、主席，战略规划委员会、提名与薪酬委员

332、会委员； 肖星女士担任审计及合规管理委员会主席； 王欣新先生担任提名与薪酬委员会、风险管理委员会、关联交易控制委员会委员； 刘士余先生辞去战略规划委员会主席及委员职务； 马时亨先生辞去审计及合规管理委员会主席及委员，提名与薪酬委员会、风险管理委员会、关联交易控制委员会委员职务； 蔡华相先生辞去战略规划委员会、风险管理委员会委员职务。 战略规划委员会战略规划委员会 报告期末，本行董事会战略规划委员会由 8 名董事构成，包括董事长周慕冰先生、副董事长赵欢先生、执行董事楼文龙先生、非执行董事赵超先生、张定龙先生、陈剑波先生、胡孝辉先生、独立非执行董事温铁军先生。董事长周慕冰先生为战略规划委员会主席。

333、战略规划委员会的主要职责是审议本行总体发展战略规划、各专项发展战略规划、重大投资和融资方案、企业兼并收购方案和其他影响本行发展的重大事项，并向董事会提出建议。 报告期内，董事会战略规划委员会共召开 6 次会议，审议了本行 2016 年度固定资产投资预算安排、2015 年度财务决算方案等 15 项议案。战略规划委员会在财务决算方案、利润分配方案、改革发展规划等方面提出了意见和建议。 “三农”金融发展委员会“三农”金融发展委员会 截至报告期末，本行董事会“三农”金融发展委员会由 8 名董事构成，包括副董事长赵欢先生、执行董事楼文龙先生、非执行董事周可先生、张定龙先生、陈剑波先生、胡孝辉先生、独立非

334、执行董事温铁军先生、肖星女士。副董事长赵欢先生为“三农”金融发展委员会主席。“三农”金融发展委员会的主要职责是审议本行三农业务发展战略规划，三 117 农业务的政策和基本管理制度， 三农业务风险战略规划和其他有关三农业务发展的重大事项，监督本行三农业务发展战略规划、政策和基本管理制度的落实，对服务三农效果进行评估，并向董事会提出建议。 报告期内，董事会“三农”金融发展委员会共召开 3 次会议，研究了“三农”县域业务经营情况、三农差异化信贷政策制度有关情况等 3 项报告。“三农”金融发展委员会就本行 “三农” 与县域业务的发展、 三农差异化信贷政策制度等方面进行了深入讨论和研究，提出了意见和建议

335、。 提名与薪酬委员会提名与薪酬委员会 截至报告期末，本行董事会提名与薪酬委员会由 7 名董事构成，包括副董事长赵欢先生、非执行董事周可先生、徐建东先生、独立非执行董事温铁军先生、肖星女士、卢建平先生、王欣新先生。其中温铁军先生为董事会提名与薪酬委员会主席。提名与薪酬委员会的主要职责是拟定本行董事、董事会各专门委员会主席、委员和高级管理人员的选任标准和程序，就董事、高级管理人员的人选及任职资格条件向董事会提出建议，拟定董事、监事及高级管理人员薪酬办法，提出薪酬分配方案，提交董事会审议。 本行公司章程规定了董事提名的程序和方式， 并对独立非执行董事的产生方式作了特别规定，详情请参阅本行公司章程第一

336、百三十五条、第一百四十五条等内容。本行公司章程已于上海证券交易所网站、香港联合交易所网站和本行网站对外披露。报告期内，本行严格执行公司章程的相关规定，选举了本行董事。 董事会提名与薪酬委员会在提名董事候选人时，主要考虑其是否具备董事任职资格，是否遵守法律、行政法规、规章及本行公司章程，是否能够对本行负有勤勉义务，是否了解本行业务经营管理状况并接受本行监事会对其履行职责的监督， 并适度考虑董事会成员多元化的要求。提名与薪酬委员会会议应由全体委员的半数以上出席方可举行。会议作出的决议，必须经委员会全体委员的半数以上表决通过。 报告期内，董事会提名与薪酬委员会共召开 6 次会议，审议了提名董事、聘任

337、副行长等 9 项议案。 审计及合规管理委员会审计及合规管理委员会 截至报告期末，本行董事会审计及合规管理委员会由 5 名董事构成，包括非执行董事张定龙先生、胡孝辉先生、独立非执行董事温铁军先生、袁天凡先生、肖星女士。其中肖 118 星女士为董事会审计及合规管理委员会主席。 审计及合规管理委员会的主要职责是对本行内部审计、财务信息和内部控制等进行监督、检查和评价，并向董事会提出意见和建议。 审计及合规管理委员会年度履职情况已进行了专门披露，具体内容见上海证券交易所网站。 风险管理委员会风险管理委员会 截至报告期末，本行董事会风险管理委员会由 7 名董事构成，包括非执行董事赵超先生、周可先生、陈剑

338、波先生、徐建东先生、独立非执行董事袁天凡先生、卢建平先生、王欣新先生。其中袁天凡先生为董事会风险管理委员会主席。风险管理委员会的主要职责是审议本行的风险战略、风险管理政策、风险管理报告和风险资本分配方案，以及对相关高级管理人员和风险管理部门在风险管理方面的工作进行监督和评价，并向董事会提出建议。 报告期内，董事会风险管理委员会共召开 6 次会议，审议了压力测试管理办法、市场风险管理政策等 4 项议案，听取了全行风险状况、内部评级运行及验证情况等 9 项汇报。风险管理委员会定期关注全行风险状况，并就本行市场风险管理政策、信用风险管控提出意见和建议。 关联交易控制委员会关联交易控制委员会 截至报告

339、期末，本行董事会关联交易控制委员会由 4 名董事构成，包括非执行董事赵超先生、独立非执行董事袁天凡先生、卢建平先生、王欣新先生。其中袁天凡先生为关联交易控制委员会主席。关联交易控制委员会的主要职责是对本行的关联方进行确认，审议关联交易基本管理制度，以及对关联交易进行审核和备案，并向董事会提出建议。 报告期内， 董事会关联交易控制委员会召开 1 次会议， 审议了本行关联方名单的议案，听取了本行关联交易管理有关情况的汇报。 关联交易控制委员会审阅和批准全行的关联方信息，就加强本行关联方和关联交易管理提出了意见和建议。 美国区域机构风险委员会美国区域机构风险委员会 2016 年 4 月，本行董事会审

340、议通过了关于董事会风险管理委员会兼任美国区域机构风险委员会职责的议案，明确董事会风险管理委员会兼任美国区域机构风险委员会的职责。截至报告期末，本行董事会美国区域机构风险委员会由 7 名董事构成，包括非执行 119 董事赵超先生、周可先生、陈剑波先生、徐建东先生、独立非执行董事袁天凡先生、卢建平先生、王欣新先生。其中袁天凡先生为董事会美国区域机构风险委员会主席。美国区域机构风险委员会的主要职责是定期审议和批准美国业务相关风险管理政策， 监督美国业务的风险管理框架及相关政策的实施。 报告期内，董事会美国区域机构风险委员会共召开 1 次会议（与风险管理委员会合并召开），听取了本行纽约分行业务及风险合

341、规管理工作汇报。美国区域机构风险委员会定期关注美国业务风险状况，提出意见和建议。 10.1.6独立非执行董事对本行对外担保情况出具的专项说明和独立意见函 10.1.7董事就财务报告所承担的责任 董事负责监督编制每个会计期间的财务报告， 以使财务报告真实公允反映本集团的财务状况、经营成果及现金流量。于编制截至 2016 年 12 月 31 日止年度的财务报告时，董事已选用适用的会计政策并贯彻应用，已作出审慎合理判断及估计。 报告期内，本行遵循有关法律法规和上市地上市规则的规定，完成了 2015 年年度报告以及 2016 年第一季度报告、半年度报告和第三季度报告的披露工作。 独立非执行董事关于公司

342、对外担保的专项说明及独立意见独立非执行董事关于公司对外担保的专项说明及独立意见 根据中国证券监督管理委员会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发200356 号）及上海证券交易所的相关规定，作为中国农业银行股份有限公司的独立非执行董事，本着公正、公平、客观的原则，我们对本行的对外担保情况进行了核查，现发表专项说明及意见如下： 经核查，本行开展的对外担保业务以开出保函为主，是经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准的本行日常经营范围内的常规性银行业务之一。 截至 2016 年 12 月 31 日， 本行对外担保业务（开出保函及担保）的余额为人民币 2,291

343、.77 亿元。 本行高度重视对该项业务的风险管理，对被担保对象的资信标准、担保业务的操作流程和审批程序均有严格的规定。我们认为，本行对担保业务风险的控制是有效的。 中国农业银行股份有限公司独立非执行董事 温铁军、袁天凡、肖星、卢建平、王欣新 120 10.1.8 风险管理及内部控制 本行董事会负责建立健全及有效的风险管理及内部控制，并对全行的内部控制、风险管理体系建设和风险水平进行监督评价（包括审查其有效性）。该等体系旨在为不会有重大的失实陈述或损失作出合理（而非绝对）的保证，并管理（而非消除）未能达成业务目标的风险。报告期内，本行董事会已通过其下设的审计及合规管理委员会、风险管理委员会、 美

344、国区域机构风险委员会及关联交易控制委员会审查全行的风险管理及内部控制的充足程度及成效。经听取及审阅相关董事会专门委员会的报告，本行董事会认为本行的风险管理及内部控制为足够且有效。 有关本行风险管理及内部控制的详情，请见“讨论与分析风险管理与内部控制”。 10.1.9董事及董事会秘书参加培训情况 2016 年,本行董事遵照香港上市规则及境内监管要求，参加本行和普华永道等机构组织的供给侧结构性改革、押品管理、反洗钱合规管理、公司治理为主题的专项培训以及北京证监局组织的董事监事专题培训。本行董事还通过撰写和发表专业著作和文章、出席论坛、参加研讨会、公开授课、对国内外同业和本行分支机构实地调研等多种方

345、式，促进自身专业水平的提升。报告期内，本行董事会秘书兼公司秘书张克秋女士参加了相关专业培训，培训时间超过 15 个学时，符合有关监管要求。 10.2 高级管理层高级管理层 高级管理层是本行的执行机构，对董事会负责，接受监事会的监督。高级管理层与董事会权限划分严格按照本行章程等公司治理文件执行。 行长根据本行章程的规定行使以下主要职权： 主持本行的经营管理工作，组织实施董事会决议； 在董事会授权范围内，从事或授权其他高级管理人员以及本行内部职能部门负责人，与分支机构负责人等人员从事日常经营管理活动； 拟订本行的基本管理制度和政策；制定本行的具体规章（内部审计规章除外）； 拟订本行经营计划和投资方

346、案，经董事会批准后组织实施； 121 拟订本行的年度财务预算方案、决算方案，风险资本分配方案、利润分配方案和弥补亏损方案，增加或者减少注册资本方案，发行本行公司债券或者其他有价证券及上市方案，回购股票方案，并向董事会提出建议； 拟订本行内部职能部门的设置方案和境内外一级分行、 直属分行及其他直属机构、境外机构的设置方案，并向董事会提出建议； 提请董事会聘任或解聘副行长及其他高级管理人员（董事会秘书除外）； 聘任或解聘本行内部职能部门负责人（内部审计部门负责人除外）和分支机构负责人； 决定本行内部职能部门负责人（内部审计部门负责人除外）和分支机构负责人的薪酬方案和绩效考核方案，并对其进行薪酬水平

347、评估和绩效考核； 决定本行员工的工资、福利和奖惩方案，决定或授权下级管理者聘用或解聘本行员工； 在本行发生挤兑等与业务经营相关的重大突发事件时可采取符合本行利益的紧急措施，并立即向国务院银行业监督管理机构、董事会和监事会报告； 法律、行政法规、部门规章和本行章程规定，以及股东大会、董事会决定由行长行使的其他职权。 报告期内，本行开展了董事会对行长授权方案执行情况的检查，未发现超越行长权限审批的事项。 10.3 股东大会股东大会会议会议情况情况 报告期内，本行共召开 1 次临时股东大会、1 次股东年会，审议通过了 11 项议案，听取了 3 项汇报。具体情况如下： 2016 年 3 月 8 日，本

348、行在北京召开 2016 年度第一次临时股东大会，审议批准了 2016年度固定资产投资预算安排、二级资本工具发行计划等 4 项议案。 2016 年 6 月 27 日，本行在北京召开 2015 年年度股东大会，审议批准了 2015 年度董事会工作报告、2015 年度监事会工作报告、2015 年度财务决算方案、2015 年度利润分配方案等 7 项议案，听取了独立董事 2015 年度述职报告、股东大会对董事会授权方案2015 年度执行情况、本行关联交易管理有关情况等 3 项汇报。在 2015 年年度股东大会召 122 开时，本行董事长尚未获正式委任，根据本行章程，由副董事长赵欢先生代为履行董事长的职责

349、。 上述股东大会严格按照有关法律法规及两地上市规则召集、召开，本行董事、监事、高级管理人员出席会议并与股东就其关心的问题进行了交流。 本行按照监管要求及时发布了上述股东大会的决议公告和法律意见书。决议公告已分别于 2016 年 3 月 8 日、2016 年6 月 27 日刊载于香港联合交易所网站，于 2016 年 3 月 9 日、2016 年 6 月 28 日登载于上海证券交易所网站和本行指定的信息披露报纸。 10.4 董事长及行长董事长及行长 根据香港上市规则附录十四企业管治守则守则条文第 A.2.1 条及本行公司章程规定，本行董事长和行长分设，且董事长不得由控股股东的法定代表人或主要负责人

350、兼任。 周慕冰先生担任本行董事长，为本行的法定代表人，负责全行业务战略和整体发展等重大事项。 赵欢先生担任本行行长，主持本行的经营管理工作。本行行长由董事会聘任，对董事会负责，根据本行公司章程的规定及董事会的授权履行职责。 董事长及行长之角色互相分立，各自有明确职责区分。 10.5 董事及监董事及监事的证券交易事的证券交易 本行已就董事及监事的证券交易采纳一套不低于香港上市规则附录十 上市发行人董事进行证券交易的标准守则所规定标准的行为守则。本行各位董事、监事确认在截至2016 年 12 月 31 日止年度内均遵守了上述守则。 10.6 董事的任期董事的任期 本行严格遵循香港上市规则及本行公司

351、章程的规定，董事由股东大会选举产生，任期三年，从中国银监会核准之日起计算。董事任期届满后连选可以连任，连选连任的任期自股东大会审议通过之日起计算。独立非执行董事任职时间累计不得超过 6 年。 123 10.7 高级管理人员考评和激励机制高级管理人员考评和激励机制 报告期内对高级管理人员的考评和激励情况，请参见“董事会报告董事、监事及高级管理人员薪酬情况”。 10.8 审计师聘任情况及酬金审计师聘任情况及酬金 经本行 2015 年年度股东大会批准，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）聘任为本行 2016 年度国内会计师事务所， 罗兵咸永道会计师事务所聘任为本行 2016 年度国际会计师事务所

352、。上述会计师已连续四年（2013 年度、2014 年度、2015 年度和 2016 年度）为本行提供审计服务。 2016 年度，本行与普华永道及其网络成员机构签订的为集团提供各项服务的费用共计人民币 14,085 万元，其中财务报表审计服务费 12,199 万元，内部控制审计服务费 978万元，非审计专业服务费 908 万元。 10.9 股东权利股东权利 召开临时股东大会 本行严格依照监管法规和公司治理基本制度，切实保证股东权利。单独或者合计持有本行有表决权股份总数10%以上的股东（简称“提议股东”）有权向董事会请求召开临时股东大会，并应当以书面形式向董事会提出议案。董事会不同意召开临时股东大

353、会，或者在收到提案之日起10日内未作出反馈的，提议股东有权向监事会提议召开临时股东大会，并应当以书面形式向监事会提出提案。监事会未在规定期限内发出股东大会通知的，视为监事会不召集和主持股东大会，连续90日以上单独或者合计持有本行有表决权股份总数10%以上股份的股东可以自行召集和主持。 向董事会提出查询 本行股东享有查询权，有权依照本行章程的规定获得有关信息。股东可以在本行办公时间免费查阅会议记录复印件。任何股东向本行索取有关会议记录的复印件，本行在收到合理费用后7日内送出。股东提出查阅有关信息或者索取资料的，应当提供证明其持有本行股份的种类以及持股数量的书面文件，本行经核实股东身份后按照股东的

354、要求提供。本 124 行董事会下设办公室，负责协助董事会处理日常事务。股东有任何查询事项，可与董事会办公室联络。 于股东大会提出议案 本行召开股东大会， 单独或者合计持有本行有表决权股份总数3%以上的股东 （简称 “提案股东”）有权提出议案。提案股东可以在股东大会召开10日前提出临时提案并书面提交董事会。本行董事会办公室负责股东大会会议的筹备、文件准备及会议记录等事务。 优先股股东特别规定 优先股股东在本行出现下列情况时，享有表决权：（1）修改本行公司章程中与优先股相关的内容；（2）一次或累计减少本行注册资本超过10%；（3）本行合并、分立、解散或变更公司形式；（4）发行优先股；（5）法律、行

355、政法规和本行公司章程规定的其他情形。 出现以上情形之一时，优先股股东有权出席股东大会，本行应当提供网络投票。本行召开股东大会应通知优先股股东，并遵循本行公司章程通知普通股股东的程序。 本行累计3个会计年度或连续2个会计年度未按约定支付优先股股息的，自股东大会批准当年不按约定分配利润的方案次日起， 优先股股东有权出席股东大会与普通股股东共同表决。表决权恢复直至本行全额支付当年优先股股息。 10.10 报告期公司章程的重大变动报告期公司章程的重大变动 报告期内，本行章程无重大变动。 10.11 信息披露信息披露和投资者关系和投资者关系 信息披露 报告期内， 本行制定了 中国农业银行股份有限公司信息

356、披露暂缓与豁免管理办法 ，进一步完善了信息披露制度体系。在落实监管要求并总结披露实践经验基础上，改进信息披露工作机制，规范信息披露文件的编制和披露流程。跟进监管要求和最佳实践动态，把握资本市场关注热点，加强自愿性信息披露，提升信息披露透明度。2016 年本行在上海证券交易所和香港联合交易所共披露 250 余项信息披露文件。 125 2016 年，本行持续加强内幕信息管理，提升内幕信息知情人合规意识，组织开展了年度内幕交易自查和内幕信息知情人登记备案工作。 报告期内，本行未发生重大会计差错更正，未遗漏任何重大信息，亦未发生业绩预告修正等情况。 投资者关系 2016 年，本行持续加强与投资者的沟通

357、，全年共举行各类投资者会议百余场，及时高效地将公司发展规划、业务经营、财务指标等重要信息传递到资本市场，有效增进了广大投资者对本行投资价值的认同。同时，本行认真听取投资者的合理建议，不断促进公司管理水平和经营效益的提升。本行通过业绩发布、路演、参加资本市场峰会、接待投资者拜访、投资者热线交流、上证 E 平台和投资者邮箱答复等多种形式，已构建起覆盖大、中、小股东全方位、高效的沟通渠道，切实保障全体股东特别是中小股东的知情权和参与权。 投资者如需查询相关问题，或股东有任何前述提议、查询或提案，敬请联络： 中国农业银行股份有限公司董事会办公室 地址：中国北京市东城区建国门内大街 69 号 电话：86

358、-10-85109619 传真：86-10-85108557 电邮地址： 10.12 内部审计内部审计 本行设立对董事会及其审计及合规管理委员会负责并报告工作的审计机构， 审计机构接受监事会和高级管理层的指导，并向其报告审计情况。审计机构以风险为导向，对全行经营管理、经营行为、经营绩效进行审计和评价。审计机构由总行审计局和十个审计分局组成。总行审计局统一组织、管理和报告全行审计工作；审计分局作为总行审计局的派出机构，负责辖区内分行的内部审计工作，向审计局负责并报告工作。 本行内部审计总体框架结构图如下： 126 报告期内，本行集中力量对部分分行开展了以信贷业务、财会业务、信用卡业务和员工行为管

359、理等为重点内容的风险审计；开展了反洗钱、绩效考评、采购管理、内控再评价、新资本协议、小额贷款公司、消费者权益保护、信息安全与 IT 投入等专项审计和审计调查；稳步推进境外机构审计；规范实施高级管理人员责任审计；对上年度重点审计项目整改情况实施了后续审计。同时，本行持续推进内部审计信息化平台优化和运用，加强审计系统基础管理，提升审计队伍专业能力。 127 11 董事会报告董事会报告 11.1 主要业务主要业务及业务审视及业务审视 本行主要业务为提供银行及相关金融服务， 本行业务经营情况及遵循香港 公司条例附表 5 进行的业务审视载列于“行长致辞”、“讨论与分析”、“公司治理”、“重要事项”、“合

360、并财务报表附注”及本“董事会报告”等相关章节。 具体而言，本行业务的审视及年内表现的论述及分析、面对的主要风险及不明朗因素及本行业务的未来发展，参见讨论与分析章节“业务综述”、“风险管理与内部控制”及“2016-2020 年改革发展规划”。本行财务关键表现指标分析，参见讨论与分析章节“财务报表分析”。本行环境及社会相关的主要表现和政策，参见董事会报告“消费者权益保护”及“企业社会责任”。遵守对本行有重大影响的相关法律法规，参见讨论与分析章节“风险管理与内部控制”。本行与其雇员、客户及股东等的关系说明，参见讨论与分析章节“人力资源管理和机构管理”、“消费者权益保护”及公司治理章节“投资者关系”。

361、 11.2 利润及股息分配利润及股息分配 本行截至 2016 年 12 月 31 日止年度的利润情况载列于“讨论分析财务报表分析”。 经 2016 年 6 月 27 日举行的 2015 年年度股东大会批准， 本行向截至 2016 年 7 月 6 日收市后登记在册的 A 股股东和 H 股股东派发现金股息，每 10 股人民币 1.668 元（含税），合计人民币 541.76 亿元（含税）。 董事会建议派发 2016 年度普通股现金股息，以 324,794,117,000 股普通股为基数，每10 股派发人民币 1.70 元（含税），派息总额约为人民币 552.15 亿元（含税）。该分配方案将提请 2

362、016 年年度股东大会批准。如获批准，上述股息将支付予在 2017 年 7 月 12 日名列本行股东名册的 A 股股东和 H 股股东。本行将于 2017 年 7 月 7 日至 2017 年 7 月 12日（包括首尾两日）期间暂停办理 H 股股份过户登记手续。若本行 H 股股东欲获得收取建议分派的现金股息的资格，须于 2017 年 7 月 6 日下午四时三十分或之前将过户文件连同有关股票交回本行 H 股股份过户登记处香港中央证券登记有限公司， 地址为香港湾仔皇后大道东 183 号合和中心 17 楼 1712-1716 号铺。A 股股息预计将于 2017 年 7 月 13 日支付，H 股股息预计将

363、于 2017 年 8 月 3 日支付。若上述日期有任何变动，本行将另行公告。 下表列示了本行前三年现金分红情况。 128 人民币百万元，百分比除外 2015年年 2014年年 2013年年 现金股息（含税）现金股息（含税） 54,176 59,113 57,489 现金派息比例现金派息比例1(%) 30.0 32.9 34.6 注：1、现金股息（含税）除以当期归属于母公司股东的净利润。 根据国家税务总局关于国税发1993045 号文件废止后有关个人所得税征管问题的通知（国税函2011348 号）规定，境内非外商投资企业在香港发行股票，其境外居民个人股东可根据其居民身份所属国家与中国签署的税收协

364、定及内地和香港（澳门）间税收安排的规定， 享受相关税收优惠。 在香港发行股票的境内非外商投资企业派发股息红利时，一般可按 10%税率扣缴个人所得税，相关税法法规及税收协定另有规定的除外。 根据国家税务总局 关于中国居民企业向境外 H 股非居民企业股东派发股息代扣代缴企业所得税有关问题的通知（国税函2008897 号）的规定，对境外非居民企业取得本行的 H 股股息，本行负有代扣代缴非居民企业所得税的义务，须按照 10%的税率从支付或到期应支付给非居民企业的 H 股股息中扣缴企业所得税。 根据现行香港税务局惯例，无须就本行派付的股息在香港缴税。 本行建议股东应向彼等的税务顾问咨询有关拥有及处置本行

365、 H 股所涉及的中国、 香港及其他税务影响的意见。 11.3 现金分红政策执行情况现金分红政策执行情况 本行现金分红政策的制定和执行符合本行公司章程的规定和股东大会决议的要求， 相关决策程序和机制完备，分红标准和比例明确和清晰，独立非执行董事勤勉履行职责、发挥了应有的作用并发表了意见，中小股东有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到充分维护。 11.4 储备储备 截至 2016 年 12 月 31 日止年度的储备变动详情载于财务报表之“合并股东权益变动表”。 129 11.5 财务资料概要财务资料概要 截至 2016 年 12 月 31 日止三个年度的经营业绩、资产和负债之概要载列于

366、“公司基本情况及主要财务指标”。 11.6 捐款捐款 截至 2016 年 12 月 31 日止年度，本行对外捐赠（境内）为人民币 3,771.08 万元。 11.7 固定资产固定资产 截至 2016 年 12 月 31 日止年度的固定资产变动的详情载列于“财务报表附注七、13固定资产”。 11.8 子公司子公司 截至 2016 年 12 月 31 日， 本行主要控股子公司的详情载列于 “讨论与分析业务综述” 。 11.9 股本及公众持股量股本及公众持股量 截至 2016 年 12 月 31 日，本行普通股总股本 324,794,117,000 股（其中 A 股294,055,293,904 股

367、，H 股 30,738,823,096 股）。截至本年度报告公布之日，本行具有足够的公众持股量， 符合香港上市规则对公众持股量的最低要求及在本行上市时香港联合交易所所授予的豁免。 11.10 股份的买卖或赎回股份的买卖或赎回 截至 2016 年 12 月 31 日止年度，本行及子公司均未购买、出售或赎回本行的任何上市股份。 130 11.11 优先认股权优先认股权 本行章程没有关于优先认股权的强制性规定。根据本行章程的规定，本行增加注册资本，可以采取公开或非公开发行股份、向现有股东（不含优先股股东）派送新股、以资本公积转增股本以及法律、行政法规规定和相关部门核准的其他方式。 11.12 主要客

368、户主要客户 截至 2016 年 12 月 31 日止年度，本行最大五家客户所占本行利息收入及其他营业收入总额不超过本行年度利息收入及其他营业收入的 30%。 11.13 募集资金的使用情况募集资金的使用情况 本行历次募集资金按照招股书和募集说明书中披露的用途使用， 即用于补充本行的资本金，以支持未来业务的发展。 11.14 非募集资金投资的重大项非募集资金投资的重大项目情况目情况 截至 2016 年 12 月 31 日止年度，本行无非募集资金投资的重大项目。 11.15 董事及监事在重要交易、安排或合约中的权益董事及监事在重要交易、安排或合约中的权益 截至 2016 年 12 月 31 日止年

369、度，本行董事或监事或与该等董事、监事有关连的实体在本行或其任何附属公司就本行业务订立的重要交易、 安排或合约中概无直接或间接拥有任何重大权益。 本行董事或监事亦无与本行或其任何附属公司签订任何一年内若由本行终止合约时须作出赔偿（法定赔偿除外）的服务合约。 11.16 董事在董事在与与本行构成竞争的业务中所占的权益本行构成竞争的业务中所占的权益 在与本行直接或间接构成或可能构成竞争的业务中，本行所有董事均未持有任何权益。 131 11.17 董事及监事认购股份或债券之权利董事及监事认购股份或债券之权利 截至 2016 年 12 月 31 日止年度，本行并无发给本行董事及监事任何认购股份或债券之权

370、利，亦没有任何该等权利被行使；本行或本行的子公司亦无订立任何使董事及监事可因购买本行或其他公司的股份或债券而获利的协议或安排。 11.18 董事及监事董事及监事在在股份、相关股份及债权证股份、相关股份及债权证中中的权益的权益 截至2016年末，本行原监事郑鑫先生持有本行A股股票375,000股。除此之外，本行概无任何董事或监事在本行或其任何相联法团（定义见香港证券及期货条例第XV部）的股份、相关股份或债权证中拥有须根据香港证券及期货条例第XV部第7及第8分部知会本行及香港联合交易所的任何权益或淡仓（包括他们根据香港证券及期货条例的该等规定被视为拥有的权益及淡仓），又或须根据香港证券及期货条例第

371、352条载入有关条例所述登记册内的权益或淡仓，又或根据香港上市规则的附录十上市发行人董事进行证券交易的标准守则须知会本行及香港联合交易所的权益或淡仓。本行主要股东及其他人士的权益及淡仓请参见“股本变动及主要股东持股情况”。 11.19 关联交易关联交易 2016年，本行积极履行监管规则下上市公司关联交易管理义务，稳步推进关联交易管理的各项工作。加强关联交易调查研究，探索关联交易管理新方法。推动关联交易集团管理模式，明确子公司层面关联交易信息报送流程。持续优化本行信息系统，提高关联交易信息化管理水平。报告期内，本行关联交易遵循一般商业条款，依法合规进行，给予关联方的价格不优于对非关联方的同类交易

372、，未发现损害本行及中小股东利益的行为。 2016年，本行在日常业务中与香港上市规则界定的本行关联人士进行了一系列关联交易。该等交易均可依据上市规则相关规定豁免遵守有关申报、年度审核、公告及独立股东批准的规定。 2016年，本行向证监会上市公司信息披露管理办法界定的关联自然人提供了贷款业务。该等贷款遵守本行业务规范中关于定价的规定，且落实相应的担保措施。截至2016年12月31日，贷款余额为490.86万元，贷款形态正常。 依据会计准则界定的关联交易情况请参照“财务报表附注九、关联方关系及交易”中 132 的内容。 11.20 董事、监事及高级管理人员薪酬董事、监事及高级管理人员薪酬情况情况 高

373、级管理人员薪酬水平需经本行董事会审议批准， 董事和监事的薪酬水平需经本行股东大会审议通过，具体薪酬标准详见“董事、监事及高级管理人员年度薪酬情况”。年度考核结束后，根据考核结果确定董事、监事及高级管理人员的绩效年薪；业绩考核任期结束后，根据任期考核评价结果确定任期激励收入，任期激励收入在任期考核结束后分三年延期支付。本行未制定董事、监事及高级管理人员的股权激励计划。 11.21 获准许的弥偿条文获准许的弥偿条文 根据本行章程， 除非董事、 监事、 高级管理人员被证明未能诚实或善意地履行其职责，本行将在法律、行政法规允许的最大范围内，或在法律、行政法规未禁止的范围内，承担董事、监事、高级管理人员

374、在其职责期间产生的民事责任。本行已投保责任保险，以就本行董事、监事、高级管理人员可能需要承担任何因本行业务而产生之潜在责任而向彼等提供保障。 报告期内，本行已为董事、监事及高级管理人员续保责任险。 11.22 股票挂钩协议股票挂钩协议 截至 2016 年 12 月 31 日，除本行曾于 2014 年 10 月 31 日及 2015 年 3 月 6 日分别发行优先股农行优 1（证券代码 360001）及农行优 2（证券代码 360009）外，本行未订立或存续任何股票挂钩协议。 本行根据相关规定对优先股农行优1及农行优2分别设置了强制转换为A股普通股的触发事件，包括： (i) 本行核心一级资本充足

375、率降至 5.125%（或以下），则优先股将全额或部分转为 A股普通股，促使核心一级资本充足率恢复到 5.125%以上。 (ii)在以下两种情形中较早者发生时，则优先股将全额转为 A 股普通股： (a)中国银监会认定若不进行转股，本行将无法生存； (b)相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，本行将无法生存。 133 假设发生上述触发事件并且所有优先股农行优 1、农行优 2 均需要按照初始转股价格强制转换为 A 股普通股，转换数量不会超过 32,921,810,699 股 A 股普通股。到目前为止，尚未发生任何触发优先股农行优 1 或农行优 2 强制转换为 A 股普通股的事件。 1

376、1.23 本行董事会成员之间财本行董事会成员之间财务、业务、亲属关系务、业务、亲属关系 本行董事会成员之间不存在任何关系，包括财务、业务、家属或其他重大关系。 11.24 员工福利计划员工福利计划 有关本行员工福利计划情况请参见“财务报表附注七、24 应付职工薪酬”。 11.25 管理合约管理合约 除本行管理人员的服务合同外， 本行概无与任何个人、 公司或法人团体订立任何合同，以管理或处理本行任何业务的整体部分或任何重大部分。 11.26 审计师审计师 本行按中国会计准则和国际财务报告准则编制的 2016 年财务报告已经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所分别根据中

377、国和国际审计准则审计，并出具标准无保留意见的审计报告。 11.27 消费者权益保护消费者权益保护 本行秉承“客户至上、始终如一”的服务理念，针对重点环节，持续改善客户体验，健全消费者权益保护工作机构，增加资源配置，完善全流程的消费者权益保护工作体系。深入贯彻落实国家法律法规，自觉保障金融消费者的财产安全权、知情权、自主选择权、公平交易权、依法求偿权、受教育权、受尊重权和信息安全权等权利。制定中国农业银行个人客户投诉管理办法（试行），建立健全全覆盖、全流程、动态化的消费者投诉管理机制。持续深入开展金融知识宣传教育，开展“金融知识进万家”、 “金融知识普及月”和“普及金融知识万里行”等银行业金融知

378、识宣传教育活动，提高公众风险防范意识。制定中国农业银行网点销售专区及录音录像管理办法，全面实施产品销售专区管理，严 134 格落实要求的录音录像要求。在全行开展客户信息保护的警示教育，向有关员工发放客户信息保护告知书，要求有关员工签署客户信息保护承诺书，宣传客户信息保护的法律知识、法律责任和操作要点，提升全行员工客户信息保护的责任意识和风险意识。 11.28 企业社会责任企业社会责任 报告期内，本行始终坚持“诚信立业、稳健行远”的核心价值观，在“责任为先，兼善天下，勇于担当，造福社会”的责任思想指引下，积极践行企业社会责任。推进农业供给侧结构性改革，加大“三农”服务力度。支持“一带一路”、“京

379、津冀一体化”、“长江经济带”、小微企业发展等国家战略，大力支持基础设施建设。主动对接贫困地区发展规划，坚决扛起金融扶贫的历史重任。率先与国际金融公司（IFC）合作研究制定本行绿色信贷资产证券化标准，并成功主导发行了国内首单交易所市场绿色资产支持证券，建立本行绿色信贷指标体系，优先支持资源消耗小、附加值高、环境友好型行业，致力打造绿色金融领军银行。支持湖北、湖南等地灾后重建，开展“小小银行家”、 “小积分大梦想”等公益活动，积极参与社会公益。2016 年，本行在英国银行家全球银行品牌 500 强排行榜中位列第 4 名，品牌价值上升幅度位居第 1 名，在自身发展的同时赢得了社会赞誉和良好口碑。 此

380、外， 由于本行的业务性质所致， 目前没有任何环境法律法规会对本行造成重大影响。 详细内容请参见本行另行发布的2016 年社会责任报告。 承董事会命 周慕冰 董事长 二 O 一七年三月二十八日 135 12 监事会监事会报告报告 12.1 监事会的组成监事会的组成 截至报告期末，本行监事会共有监事 8 名。其中股东代表监事 2 名，即袁长清先生和王醒春先生；职工代表监事 4 名，即郑鑫先生、夏太立先生、刘成旭先生和夏宗禹先生；外部监事 2 名，即李旺先生和吕淑琴女士。本行监事会监事长为袁长清先生。有关在任监事的详情，请参见“董事、监事、高级管理人员情况”。 12.2 监事会的职权及运作监事会的职

381、权及运作 本行监事会的主要职权包括但不限于以下各项： 监督董事会、高级管理层履职情况，监督董事和高级管理人员的尽职情况并进行质询，要求董事和高级管理人员纠正其损害本行利益的行为； 对违反法律、行政法规、本章程或股东大会决议的董事和高级管理人员提出罢免建议或依法提起诉讼； 根据需要对董事和高级管理人员进行离任审计； 监督本行的财务活动、经营决策、风险管理和内部控制，并指导本行内部审计部门的工作； 核对董事会拟提交股东大会的财务报告、营业报告和利润分配方案等财务资料，发现疑问的，可以本行名义委托注册会计师、执业审计师帮助复审； 监督本行“三农”业务发展战略规划、政策和基本管理制度的实施； 向股东大

382、会提出提案； 提名股东代表监事、外部监事及独立董事； 制订监事会议事规则的修订案； 法律、行政法规、部门规章和章程规定，以及股东大会授予的其他职权。 监事会的议事方式为监事会会议。监事会会议分为定期监事会会议和临时监事会会议。定期监事会会议每年至少应当召开 4 次。 136 监事会下设办公室，作为监事会的办事机构，负责监事会及专门委员会会议的筹备、文件准备及会议记录等日常事务,并按照监事会要求开展日常监督监测工作。 本行监事会下设履职尽职监督委员会、财务与内部控制监督委员会。 履职尽职监督委员会履职尽职监督委员会 报告期末，履职尽职监督委员会由 5 名监事组成，即袁长清先生、王醒春先生、夏太立

383、先生、刘成旭先生和李旺先生。袁长清先生担任履职尽职监督委员会主席。 履职尽职监督委员会根据监事会授权开展工作，对监事会负责。 履职尽职监督委员会的主要职责包括： 拟订对董事会、高级管理层以及董事和高级管理人员履职尽职情况进行监督的工作计划和实施方案，提交监事会批准后组织实施； 提出对董事会、高级管理层以及董事和高级管理人员履职尽职情况的监督意见，并向监事会提出建议； 根据需要，拟订对董事和高级管理人员进行离任审计的方案，提交监事会批准后组织实施； 就股东代表监事、外部监事、独立董事、监事会各专门委员会人选向监事会提出建议； 拟定监事的考核办法，组织对监事的业绩考核，并向监事会提出建议； 研究处

384、理董事会、高级管理层以及董事和高级管理人员告知或提供的有关事项或文件资料； 监事会授权的其他事宜。 财务与内部控制监督委员会财务与内部控制监督委员会 报告期末，财务与内部控制监督委员会由 4 名监事组成，即袁长清先生、郑鑫先生、夏宗禹先生和吕淑琴女士。袁长清先生担任财务与内部控制监督委员会主席。 财务与内部控制监督委员会根据监事会的授权开展工作，对监事会负责。 财务与内部控制监督委员会主要职责包括： 拟订监事会财务与内部控制监督的工作计划和实施方案，提交监事会批准后组织实施； 137 监督本行三农业务发展战略规划、政策和基本管理制度的实施，对实施效果进行评估，并向监事会提出建议； 核对本行财务

385、报告、营业报告以及董事会制订的利润分配方案，并向监事会提出建议； 拟定监事会对本行财务活动、经营决策、风险管理和内部控制等进行监督检查的方案，提交监事会批准后组织实施。必要时，可向监事会建议聘请外部审计机构对本行财务进行审计； 指导本行内部审计部门的工作； 研究处理董事会、高级管理层以及董事和高级管理人员告知或提供的有关事项或文件资料； 监事会授权的其他事宜。 12.3 监事会监事会及专门委员会及专门委员会会议会议 报告期内， 监事会共召开 5 次会议， 审议通过了 2015 年年度报告及摘要等 17 项议案，并听取专项工作汇报 12 项。 财务与内部控制监督委员会共召开 5 次会议，审议通过

386、了关于优先股二期 2016 年股息发放方案 1 项议案。 履职尽职监督委员共召开 4 次会议，审议通过了监事会 2015 年“两会一层”及其成员履职评价工作实施方案等 6 项议案。 本行监事在报告期内出席监事会会议及监事会专门委员会会议的情况如下： 亲自出席次数1/应出席次数 监事监事 监事会监事会 监事会下设专门委员会监事会下设专门委员会 履职尽职监督委员会履职尽职监督委员会 财务与内部控制监督委员会财务与内部控制监督委员会 袁长清 5/5 4/4 5/5 王醒春 4/5 4/4 刘成旭 2/2 1/1 夏太立 4/5 3/5 夏宗禹 4/5 3/3 李旺 5/5 4/5 吕淑琴 5/5 5

387、/5 离任监事离任监事 郑鑫 5/5 5/5 138 注：1、亲自出席包括现场出席以及通过电话、视频连线等电子通讯方法参与会议。 2、监事变动情况请参见“董事、监事、高级管理人员变动情况”。 12.4 监事会工作情况监事会工作情况 报告期内，本行监事会依据法律法规赋予的职责和本行章程的规定，认真履行监督职责，努力探索监督方式方法，提升监督有效性，有效维护股东和本行利益，进一步发挥在公司治理中的监督制衡作用。 开展履职监督，促进开展履职监督，促进“两会一层两会一层”及成员充分履职及成员充分履职 坚持年度履职评价与专项履职评价并重。加强对董事会、高级管理层战略管理、落实国家经济金融政策以及股东大会

388、决议的监督， 开展了风险管理履职情况和城市业务发展战略落实情况的专项调研和评价，向董事会和高管层提出了监督意见和改进建议，并得到积极反馈。通过日常收集履职信息、发放问卷调查、收集个人履职报告和组织履职谈话等程序，对董事会和高级管理层及其成员的履职情况进行年度评价，形成履职评价报告。探索创新履职监督方式方法，建立了新任董事和高级管理人员履职监督提示谈话制度，增进新任董事和高级管理人员对监事会的了解，督促董事和高级管理人员依法合规履职。 加强财务监督，促进提高公司管理水平和经营效率加强财务监督，促进提高公司管理水平和经营效率 以年度经营计划、重大财务决策及其执行情况为重点，通过听取汇报、现场调研、

389、监测分析等方式，持续加强对财务活动、经营决策和风险管理的监督，保持同外部审计师的沟通，对定期财务报告、2015 年度利润分配方案等进行审议；对本行“三农”业务发展战略规划、政策和基本管理制度的实施情况进行监督，形成“三农”业务监督评价报告，促进本行“三农”业务发展；突出重点，对信用风险专项治理、不良贷款处置、经济资本管理、固定资产投资管理和并表管理等开展专项监督，对全行押品管理情况进行调研和监督，形成监督分析报告，向董事会和高级管理层提出监督建议，促进本行加快相关制度建设，加强基础管理和合规文化建设，提高经济资本资源配置效率，全面提升管理水平和经营绩效。 开展风险、内控监督，促进公司持续健康发

390、展开展风险、内控监督，促进公司持续健康发展 重点关注信用风险和案件风险防范工作的情况。多次听取风险部门、内审部门及内控合规部门的专题汇报，监督内外部检查发现问题的整改。强化对内部审计工作的指导，监事长多次听取审计部门工作汇报和风险审计情况汇报，提出指导意见，重视审计成果的运用，支持内部审计为全行业务发展发挥保驾护航作用。针对全行资产质量下滑和案件防控形势严峻的情况，建议董事会和高级管理层采取有效措施，加强风险管理，提升内部控制的有效性。 139 加强监事会自身建设，夯实监督基础加强监事会自身建设，夯实监督基础 创立监督建议书文本方式，将监事会重点关注问题提示董事会和高级管理层，促进监督建议有效

391、落实。及时补充监事，发挥监事专长，组织监事开展专题调研。加强与董事会和高级管理层的沟通联系，召开董事监事联席会议通报履职评价结果，邀请董事和高管人员列席监事会会议，拓宽沟通渠道，提升监督效果。 本行监事会在中国上市公司协会、上交所和深交所联合主办的评选中荣获“上市公司监事会最佳实践 20 强”。 12.5 外部监事工作外部监事工作情况情况 报告期内， 本行外部监事李旺先生和吕淑琴女士严格按照本行章程的规定履行监督职责，勤勉尽职，认真审议相关议案，听取工作汇报，开展监督调研，亲自出席了全部监事会会议和专门委员会会议，在会议上发表了专业、严谨、独立的意见和观点，为促进本行公司治理的完善和经营管理水

392、平的提升发挥了积极的作用。 12.6 监事会发表的独立意见监事会发表的独立意见 依法运作依法运作 报告期内，本行坚持依法合规经营，不断完善内部控制制度。董事、高级管理人员勤勉尽职， 监事会未发现其履行职务时有违反法律、 法规、 本行章程或损害本行利益的行为。 年度报告年度报告 本年度报告编制和审核程序符合法律、行政法规和监管规定，报告内容真实、准确、完整地反映了本集团合并财务状况和经营成果。 三农业务三农业务 报告期内，本行三农金融事业部运行符合外部监管要求。 收购和出售资产收购和出售资产 报告期内，未发现本行收购、出售资产中有内幕交易、损害股东权益或造成公司资产流失的行为。 关联交易关联交易

393、 报告期内，未发现关联交易中有损害公司利益的行为。 内部控制内部控制 监事会对中国农业银行股份有限公司 2016 年度内部控制评价报告无异议。 董事、监事、高级管理人员履职评价结果董事、监事、高级管理人员履职评价结果 140 现任董事、监事、高级管理人员 2016 年度履职评价结果为称职。 除以上披露事项外，监事会对报告期内其他监督事项无异议。 承监事会命 袁长清 监事长 二 0 一七年三月二十八日 141 13 重要事项重要事项 13.1 重大诉讼重大诉讼和和仲裁事项仲裁事项 报告期内，本行未发生对经营活动产生重大影响的诉讼、仲裁。 截至 2016 年 12 月 31 日，本行作为被告、仲裁

394、被申请人或第三人的未结诉讼、仲裁涉及的标的金额约为人民币 68.73 亿元。管理层认为本行已对该等事项可能遭受的损失足额计提了预计负债，该等事项不会对本行的财务状况和经营成果产生重大不利影响。 13.2 重大资产收购、出售及吸收合并事项重大资产收购、出售及吸收合并事项 报告期内，本行未发生重大收购、出售资产及吸收合并事项。 13.3 股权激励计划实施情况股权激励计划实施情况 报告期内，本行未实施管理层股票增值权计划和员工持股计划等股权激励方案。 13.4 重大关联交易事项重大关联交易事项 报告期内，本行未发生重大关联交易。 13.5 重大合同及其履行情况重大合同及其履行情况 重大托管、承包、租

395、赁事项重大托管、承包、租赁事项 报告期内，本行未发生需要披露的重大托管、承包、租赁其他公司资产或需要披露的其他公司托管、承包、租赁本行资产的事项。 重大重大担保事项担保事项 担保业务属于本行日常经营活动中常规的表外业务之一。报告期内，本行除中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准的经营范围内的金融担保业务外， 没有其他需要披露的重大担保事项。 142 13.6 控股股东及其他关联方占有资金的情况控股股东及其他关联方占有资金的情况 本行不存在控股股东及其他关联方占用资金情况。 13.7 本行及本行董事、监事、高级管理人员受处罚情况本行及本行董事、监事、高级管理人员受处罚情况 本行现任及报告期内

396、离任董事、监事和高级管理人员近三年未受证券监管机构处罚。 报告期内，本行及本行董事、监事、高级管理人员没有被有权机关调查，被司法机关或纪检部门采取强制措施，被移送司法机关或追究刑事责任，被中国证监会立案调查或行政处罚、被市场禁入、被认定为不适当人选，被环保、安监、税务等其他行政管理部门给予重大行政处罚，以及被证券交易所公开谴责的情况发生。 13.8 本行及控股股东诚信情况本行及控股股东诚信情况 本行及股东不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。 13.9 获取的重大股权投资和正在进行的重大非股权投资情况获取的重大股权投资和正在进行的重大非股权投资情况 报告期内，本行不存在

397、重大股权和非股权投资。 13.10 精准扶贫精准扶贫工作情况工作情况 报告期内，本行精准扶贫工作情况请参见 “讨论与分析县域金融业务金融扶贫工作情况”。 13.11 承诺事项承诺事项 承诺主体 承诺事项 具体承诺内容 作出承诺时点 承诺履行期限 截至目前的履行情况 143 中央汇金投资有限责任公司 避免同业竞争承诺 （一）只要汇金公司持有本行的股份，而汇金公司持有本行股份按照中国或本行股票上市地的法律或上市规则被视为本行的控股股东或该等股东的关联人士或本行的实际控制人，汇金公司承诺将不会在中国境内或境外从事或参与任何竞争性商业银行业务；若汇金公司在中国境内或境外任何地方参与或进行竞争性商业银行

398、业务或任何演变为竞争性商业银行业务的业务或活动， 汇金公司承诺将立即终止对该等竞争性商业银行业务的参与、管理或经营。 （二）若汇金公司取得了任何政府批准、授权或许可可以直接经营商业银行业务，或者取得了经营商业银行业务的其他机会，则汇金公司承诺立即放弃该等批准、授权或许可，不从事任何商业银行业务。 （三）尽管有上述第（一）和（二）条的规定，鉴于汇金公司是中国政府设立的从事金融/银行业投资的国有投资公司， 汇金公司可以通过其他下属企业，以任何形式（包括但不限于独资经营、合资或合作经营以及直接或间接拥有其他公司或企业的股票或其他权益）在中国境内或者境外从事或参与任何竞争性商业银行业务。 （四）汇金公

399、司作为中国政府设立的从事金融/银行业投资的国有投资公司，应公平地对待其所投资的商业银行，不得将其所取得或可能取得的经营商业银行业务的政府批准、授权、许可或业务机会授予或提供给任何商业银行， 亦不得利用其本行股东的地位或利用该地位获得的信息作出不利于本行而有利于其他其所投资的商业银行的决定或判断，并应避免该种客观结果的发生。 汇金公司在行使其本行股东权利时应如同其所投资的商业银行仅有本行，为本行的最大或最佳利益行使其股东权利，不得因其投资于其他商业银行而影响其作为本行股东为本行谋求最大或最佳利益的商业判断。 2010年7月15日 长期有效 持续承诺， 正常履行 全国社会保障基金理事会 股份锁定承

400、诺 所持已购本行股份须自交易完成日起锁定五年，或自本行首次公开发行定价日起锁定三年，以较长时间为准。在本行自交易完成日起五年内完成首次公开发行的前提下，在锁定期满后一年内，可以转让总计不超过30%的已购股份（包括任何已购股份产生的分股、拆股、送股和配股）；在锁定期满后两年内，可以转让总计不超过60%的已购股份（包括任何由已购股份产生的分股、拆股、送股和配股）。 2010年4月21日 2017年4月21日 未到期，正常履行 144 14 组织结构图组织结构图 145 15 机构名录机构名录 15.1 境内机构名录境内机构名录 北京市分行北京市分行 地址：北京市东城区朝阳门北大街 13 号 邮编：

401、100010 电话： 传真： 天津市分行天津市分行 地址：天津市河西区紫金山路 3 号增 6 号 邮编：300074 电话： 传真： 河北省分行河北省分行 地址：石家庄市自强路 39 号 邮编：050000 电话： 传真： 山西省分行山西省分行 地址：太原市南内环西街 33 号 邮编：030024 电话： 传真： 内蒙古自治区分行内蒙古自治区分行 地址：呼和浩特市哲里木路 83 号 邮编：010010

402、 电话： 传真： 辽宁省分行辽宁省分行 地址：沈阳市青年北大街 27 号 邮编：110013 电话： 传真： 吉林省分行吉林省分行 地址：长春市人民大街 926 号 邮编：130051 电话： 传真： 黑龙黑龙江省分行江省分行 地址：哈尔滨市南岗区西大直街 131 号 邮编：150006 电话： 传真： 上海市分行上海市分行 地址：上海市浦东新区银城路 9 号 邮编：200120 电话：021-5

403、3961888 传真： 江苏省分行江苏省分行 地址：南京市洪武路 357 号 邮编：210002 电话： 传真： 浙江省分行浙江省分行 地址：杭州市江干区江锦路 100 号 邮编：310003 电话： 传真： 安徽省分行安徽省分行 地址：合肥市长江中路 448 号 邮编：230061 电话： 传真： 福建省分行福建省分行 地址：福州市华林路 177 号 邮编：350003 电话： 传真：0591

404、-87909620 江西省分行江西省分行 地址：南昌市中山路 339 号 邮编：330008 电话： 传真： 山东省分行山东省分行 地址：济南市经七路 168 号 邮编：250001 电话： 传真： 河南省分行河南省分行 地址：郑州市郑东新区商务外环路 16 号 邮编：450016 电话： 传真： 湖北省分行湖北省分行 地址：武汉市武昌区中北路 66 号津津花园 A 座 邮编：430071 电话： 传真：027-87

405、326693 湖南省分行湖南省分行 地址：长沙市芙蓉中路一段 540 号 邮编：410005 电话： 传真： 广东省分行广东省分行 地址：广州市天河区珠江新城珠江东路 425 号 邮编：510623 电话： 传真： 广西自治区分行广西自治区分行 地址：南宁市金湖路 56 号 邮编：530028 146 电话： 传真： 海南省分行海南省分行 地址：海口市滨海大道 26 号 邮编：570125 电话： 传真：0898-6679

406、1452 四川省分行四川省分行 地址：成都市天府三街 666 号 邮编：610000 电话： 传真： 重庆市分行重庆市分行 地址：重庆市渝中区新华路 103 号 邮编：400011 电话： 传真： 贵州省分行贵州省分行 地址：贵阳市中华南路 201 号 邮编：550002 电话： 传真： 云南省分行云南省分行 地址：昆明市穿金路 36 号 邮编：650051 电话： 传真： 西藏自治区分行西藏自治区分

407、行 地址：拉萨市金珠西路 44 号 邮编：850000 电话： 传真： 陕西省分行陕西省分行 地址：西安市高新区唐延路 31 号 邮编：710065 电话： 传真： 甘肃省分行甘肃省分行 地址：兰州市金昌北路 108 号 邮编：730030 电话： 传真： 青海省分行青海省分行 地址：西宁市黄河路 96 号 邮编：810001 电话： 传真： 宁夏自治区分行宁夏自治区分行 地址：银川市兴庆区解放西街 95

408、 号 邮编：750001 电话： 传真： 新疆自治区分行新疆自治区分行 地址：乌鲁木齐市解放南路 66 号 邮编：830002 电话： 传真： 新疆兵团分行新疆兵团分行 地址：乌鲁木齐市解放南路 173 号 邮编：830002 电话： 传真： 大连市分行大连市分行 地址：大连市中山区中山路 10 号 邮编：116001 电话： 传真： 青岛市分行青岛市分行 地址：青岛市山东路 19 号 邮编：2660

409、71 电话： 传真： 宁波市分行宁波市分行 地址：宁波市中山东路 518 号 邮编：315040 电话： 传真： 厦门市分行厦门市分行 地址：厦门市思明区嘉禾路 98100 号 邮编：361009 电话： 传真： 深圳市分行深圳市分行 地址：深圳市深南东路 5008 号 邮编：518001 电话： 传真： 天天津培训学院津培训学院 地址：天津市南开区卫津南路 88 号 邮编：300381 电话

410、： 传真： 长春培训学院长春培训学院 地址：长春市朝阳区前进大街 1408 号 邮编：130012 电话： 传真： 武汉培训学院武汉培训学院 地址：武汉市武昌区中北路 186 号 邮编：430077 电话： 传真： 苏州分行苏州分行 地址：苏州市新区狮山路 65 号 邮编：215011 147 电话： 传真： 农银汇理基金管理有限公司农银汇理基金管理有限公司 地址：上海市浦东新区世纪大道 1600

411、 号陆家嘴商务广场 7楼 邮编：200122 电话： 传真： 农银金融租赁有限公司农银金融租赁有限公司 地址：上海市黄浦区延安东路 518 号 5-6 层 邮编：200001 电话： 传真： 农银人寿保险股份有限公司农银人寿保险股份有限公司 地址：北京市东城区建国门内大街 28 号民生金融中心 A 座 邮编：100005 电话： 传真： 湖北汉川农银村镇银行有限责任公司湖北汉川农银村镇银行有限责任公司 地址：湖北省汉川市新河镇新正大道 32 号 邮编：

412、431600 电话： 传真： 克什克腾农银村镇银行有限责任公司克什克腾农银村镇银行有限责任公司 地址：克什克腾旗经棚镇解放路中段 邮编：025350 电话： 传真： 安塞农银村镇银行有限责任公司安塞农银村镇银行有限责任公司 地址：陕西安塞县迎宾路金明美地小区 A-02 商铺 邮编：717400 电话： 传真： 绩溪农银村镇银行有限责任公司绩溪农银村镇银行有限责任公司 地址：安徽省宣城市绩溪县华阳镇龙川大道 340 号 邮编：245300 电话：0563

413、-8158913 传真： 厦门同安厦门同安农银村镇银行有限责任公司农银村镇银行有限责任公司 地址：厦门市同安区朝元路朝元居委会综合楼 185-199 号 邮编：361100 电话： 传真： 浙江永康浙江永康农银村镇银行有限责任公司农银村镇银行有限责任公司 地址：浙江永康市总部中心金松大厦一楼 邮编：321300 电话： 传真：8 15.2 境外机构名录境外机构名录 香港分行香港分行 地址：25/F, Agricultural Bank of China Tower,

414、50 Connaught Road Central, Hong Kong 电话： 传真： 新加坡分行新加坡分行 地址：7 Temasek Boulevard #30-01/02/03, Suntec Tower 1, Singapore 038987 电话： 传真： 首尔分行首尔分行 地址：14.SFC,136,Sejong-daero,Jung-gu,Seoul 04520,Korea 电话：0082-2-37883900 传真：0082-2-37883901 纽约分行纽约分行 地址：

415、277 Park Ave, 30th Floor, New York, NY, 10172, USA 电话：001- 传真：001- 迪拜国际金融中心分行迪拜国际金融中心分行 地址：Office 2901, Level 29, Al Fattan Currency House Tower 2, DIFC, Dubai, UAE 电话： 传真： 东京分行东京分行 地址：Yusen Building, 2-3-2 Marunouchi 100-0005 Japan 电话：0081-3-6250691

416、1 传真：0081-3-62506924 法兰克福分行法兰克福分行 地址：Ulmenstrasse 37-39, 60325 Frankfurt am Main, Germany 电话：0049-69-401255-211 传真：0049-69-401255-209 悉尼分行悉尼分行 地址：Level 18, Chifley Tower, 2 Chifley Square, Sydney NSW 2000, Australia 电话：0061-2-82278888 传真：0061-2-82278800 卢森堡分行卢森堡分行 地址：65, Boulevard Grande-Duchesse Ch

417、arlotte, Luxembourg. L-1331. 电话： 传真： 迪拜分行迪拜分行 地址：Unit:201-203, Floor 2, Emaar Business Park Building 1, Dubai, UAE 电话： 传真： 中国农业银行（英国）有限公司中国农业银行（英国）有限公司 地址：7/F, 1 Bartholomew Lane, London, EC2N 2AX, UK 电话：0044-20-73748900 传真：0044-20-73746425 中

418、国农业银行（卢森中国农业银行（卢森堡）有限公司堡）有限公司 地址：65, Boulevard Grande-Duchesse Charlotte, Luxembourg. L-1331. 电话： 传真： 149 中国农业银行（莫斯科）有限公司中国农业银行（莫斯科）有限公司 地址：4/F, 5 Lesnaya Str., Moscow, 125047, the Russian Federation. 电话：007- 传真：007- 农银国际控股有限公司农银国际控股有限公司 地址：16/F, A

419、gricultural Bank of China Tower, 50 Connaught Road Central, Hong Kong 电话： 传真： 农银财务有限公司农银财务有限公司 地址：26/F, Agricultural Bank of China Tower, 50 Connaught Road Central, Hong Kong 电话： 传真： 温哥华代表处温哥华代表处 地址：Suite 2220, 510 W. Georgia Street, Vancouver,

420、 BC V6B 0M3, Canada 电话：001- 传真：001- 河内代表处河内代表处 地址：Unit V502-503, 5/F, Pacific Place, 83B Ly Thuong Kiet Street, Hoan Kiem District, Hanoi, Vietnam 电话：0084-4-39460599 传真：0084-4-39460587 台北代表处台北代表处 地址：3203, No.333, Keelung Road, Sec.1, Xinyi District, Taipei City, 11012, Taiwan 电

421、话：00886-2-27293636 传真：00886-2-23452020 150 16 董事、高级管理人员关于年度报告的确认意见董事、高级管理人员关于年度报告的确认意见 根据中华人民共和国证券法、中国证监会公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号年度报告的内容与格式（2016 年修订）、公开发行证券的公司信息披露编报规则第 26 号商业银行信息披露特别规定（2014 年修订）相关规定和要求，作为中国农业银行股份有限公司的董事、 高级管理人员， 我们在全面了解和审核本行 2016年年度报告及其摘要后，出具意见如下： 一、本行严格执行企业会计准则，本行 2016 年年度报告及其摘要公

422、允地反映了本行2016 年度的财务状况和经营成果。 二、本行根据中国会计准则和国际财务报告准则编制的 2016 年度财务报告已经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所分别根据中国和国际审计准则审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 三、我们保证本行 2016 年年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 151 全体董事及高级管理人员（签字）：全体董事及高级管理人员（签字）： 周慕冰 赵欢 楼文龙 赵超 周可 张定龙 陈剑波 胡孝辉 徐建东 温铁军 袁天凡 肖星 卢建平 王欣新 龚超 王纬 郭宁宁 康义 张克秋

423、 李志成 152 17 备查文件目备查文件目录录 （一） 载有董事长、主管财务工作副行长、财会机构负责人签名并盖章的财务报表。 （二） 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三） 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。 （四） 在其他证券市场公布的年度报告。 153 附录附录一一 流动性覆盖率信息流动性覆盖率信息 本行根据中国银行业监督管理委员会相关规定披露以下流动性覆盖率信息。 流动性覆盖率监管要求流动性覆盖率监管要求 银监会商业银行流动性风险管理办法（试行），要求商业银行的流动性覆盖率应当在 2018 年底前达到 100%。在过渡期内

424、，应当在 2014 年底、2015 年底、2016 年底及2017 年底前分别达到 60%、70%、80%、90%。在过渡期内，鼓励有条件的商业银行提前达标。同时，银监会商业银行流动性覆盖率信息披露办法，要求商业银行按照发布财务报告的频率披露流动性覆盖率信息，并在 2017 年前，披露季内三个月末数值的简单算术平均值。 流动性覆盖率流动性覆盖率 本行按照商业银行流动性风险管理办法（试行）及相关统计制度的规定计算流动性覆盖率。本行 2016 年第四季度流动性覆盖率月度均值为 139.8%，比上季度上升 2.1 个百分点，主要是受地方债投资增加使合格优质流动性资产增加、完全正常履约付款带来的现金流

425、入增加使现金净流出量减少两种因素影响。本行 2016 年第四季度内流动性覆盖率呈现先升后降再升态势。10 月末，因无抵（质）押批发融资余额下降较多将使现金流出减少，以及完全正常履约付款带来的现金流入增加，流动性覆盖率环比上升；11 月末，因抵（质）押借贷（包括逆回购和借入证券）下降较多，使现金流入减少，流动性覆盖率环比下降；12 月末，合格优质流动性资产增加，抵（质）押借贷（包括逆回购和借入证券）和完全正常履约付款带来的现金流入增加，流动性覆盖率环比上升。2016 年第四季度内三个月末流动性覆盖率及各明细项目的平均值如下表所示： 人民币万元，百分比除外 序号 折算前数值 折算后数值 合格优质流

426、动性资产 1 合格优质流动性资产 425,385,964 现金流出 2 零售存款、小企业客户存款，其中： 950,394,193 87,132,767 3 稳定存款 158,133,056 7,906,653 4 欠稳定存款 792,261,137 79,226,114 5 无抵（质）押批发融资，其中： 584,289,863 232,637,766 154 6 业务关系存款（不包括代理行业务） 176,205,780 42,812,020 7 非业务关系存款（所有交易对手） 405,177,433 186,919,096 8 无抵（质）押债务 2,906,650 2,906,650 9 抵（

427、质）押融资 2,967,032 10 其他项目，其中： 172,751,961 40,384,832 11 与衍生产品及其他抵（质）押品要求相关的现金流出 27,876,371 27,876,371 12 与抵（质）押债务工具融资流失相关的现金流出 309,488 309,488 13 信用便利和流动性便利 144,566,102 12,198,973 14 其他契约性融资义务 25,931,308 625,791 15 或有融资义务 89,339,522 36,971,748 16 预期现金流出总量 400,719,936 现金流入 17 抵（质）押借贷（包括逆回购和借入证券） 16,716

428、,916 16,716,916 18 完全正常履约付款带来的现金流入 87,228,962 50,993,432 19 其他现金流入 28,964,681 28,724,791 20 预期现金流入总量 132,910,559 96,435,139 调整后数值 21 合格优质流动性资产 425,385,964 22 现金净流出量 304,284,797 23 流动性覆盖率（%） 139.8% 155 附录附录二二 杠杆率信息杠杆率信息 截至 2016 年 12 月末，本行按照中国银监会商业银行杠杆率管理办法（修订）计量的杠杆率为 6.27%，高于监管要求。 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2

429、016年年12月月31日日 2016年年9月月30日日 2016年年6月月30日日 2016年年3月月31日日 一级资本净额 1,310,934 1,304,269 1,250,239 1,256,927 调整后的表内外资产余额 20,902,972 20,294,518 19,965,373 19,684,797 杠杆率 6.27% 6.43% 6.26% 6.39% 人民币百万元 序号序号 项目项目 余额余额 1 并表总资产 19,570,061 2 并表调整项 (78,404) 3 客户资产调整项 - 4 衍生产品调整项 2,276 5 证券融资交易调整项 - 6 表外项目调整项 1,4

430、16,692 7 其他调整项 (7,653) 8 调整后的表内外资产余额 20,902,972 人民币百万元，百分比除外 序号序号 项目项目 余额余额 1 表内资产（除衍生产品和证券融资交易外） 19,137,246 2 减：一级资本扣减项 (7,653) 3 调整后的表内资产余额（衍生产品和证券融资交易除外）调整后的表内资产余额（衍生产品和证券融资交易除外） 19,129,593 4 各类衍生产品的重置成本（扣除合格保证金） 19,847 5 各类衍生产品的潜在风险暴露 13,889 6 已从资产负债表中扣除的抵质押品总和 - 7 减：因提供合格保证金形成的应收资产 - 8 减： 为客户提供

431、清算服务时与中央交易对手交易形成的衍生产品资产余额 - 9 卖出信用衍生产品的名义本金 - 10 减：可扣除的卖出信用衍生产品资产余额 - 11 衍生产品资产余额衍生产品资产余额 33,736 156 12 证券融资交易的会计资产余额 322,951 13 减：可以扣除的证券融资交易资产余额 - 14 证券融资交易的交易对手信用风险暴露 - 15 代理证券融资交易形成的证券融资交易资产余额 - 16 证券融资交易资产余额证券融资交易资产余额 322,951 17 表外项目余额 2,167,290 18 减：因信用转换减少的表外项目余额 (750,598) 19 调整后的表外项目余额调整后的表外

432、项目余额 1,416,692 20 一级资本净额 1,310,934 21 调整后的表内外资产余额 20,902,972 22 杠杆率杠杆率 6.27% 157 附附录三录三 商业银行全球系统重要性评估指标商业银行全球系统重要性评估指标 以下内容根据中国银监会商业银行全球系统重要性评估指标披露指引的有关要求披露。 商业银行全球系统重要性评估指标商业银行全球系统重要性评估指标 人民币百万元 指标类别指标类别 项目项目 2016 年余额年余额/发生额发生额 规模 1.调整后的表内外资产余额 20,910,625 关联度 2.金融机构间资产 1,971,851 3.金融机构间负债 1,313,267

433、 4.发行证券和其他融资工具 1,550,706 可替代性 5.通过支付系统或代理行结算的支付额（年初至报告期末数） 208,159,429 6.托管资产 9,003,902 7.有价证券承销额（年初至报告期末数） 443,548 复杂性 8.场外衍生产品名义本金 1,597,322 9.交易类和可供出售类证券 133,089 10.第三层次资产 122,607 全球活跃程度 11.跨境债权 351,367 12.跨境负债 434,068 中国农业银行股份有限公司2016 年度财务报表及审计报告审计报告普华永道中天审字(2017)第 10005 号(第一页，共十页)中国农业银行股份有限公司全体

434、股东：一、 审计意见一、 审计意见(一)我们审计的内容我们审计了中国农业银行股份有限公司(以下简称“农业银行”)的财务报表，包括 2016年 12月 31日的合并及银行资产负债表，2016年度的合并及银行利润表、合并及银行现金流量表、合并及银行股东权益变动表以及财务报表附注。(二)我们的意见我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了农业银行 2016 年 12 月 31 日的合并及银行财务状况以及2016 年度的合并及银行经营成果和现金流量。二、 形成审计意见的基础二、 形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计

435、师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于农业银行，并履行了职业道德方面的其他责任。普华永道中天审字(2017)第 10005 号(第二页，共十页)三、 关键审计事项三、 关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：(一)发放贷款和垫款损失准备(二)不良贷款转让终止确认(三)以公允价值计量的金融

436、工具的估值(四)结构化主体的合并普华永道中天审字(2017)第 10005 号(第三页，共十页)三、三、关键审计事项关键审计事项(续续)关键审计事项我们在审计中如何应对关键审计事项(一)发放贷款和垫款损失准备参见农业银行财务报表的附注四、8(3)，附注五、1，附注七、8 ( 2 ) 以 及 附 注 十 三 、 3 。于 2016 年 12 月 31 日，农业银行合并资产负债表中发放贷款和垫款余额人民币 97,196.39 亿元，管理层确认的发放贷款和垫款损失准备余额人民币 4,002.75 亿元。发放贷款和垫款损失准备反映了管理层采用个别评估以及组合评估的方法，在报表日对损失准备做出的最佳估计

437、。对于对公贷款，农业银行逐笔评估其是否存在减值迹象。对于有客观证据证明已减值的贷款，管理层通过定期预估未来与该笔贷款相关现金流，对损失准备进行评估。为了对农业银行发放贷款和垫款损失准备评估和计算相关内部控制设计及运行有效性进行评估，我们针对以下环节的农业银行相关内部复核和审批进行了测试，主要包括管理层为及时发现和确认贷款减值的客观证据而定期执行的信贷审阅、抵质押物估值、对个别评估的减值贷款未来现金流预测和现值计算，以及组合评估的损失准备计算(包含所使用模型的适当性、输入值、关键假设和相关调整)。我们还测试了与农业银行损失准备模型相关信息系统的内部控制。我们选取了贷款样本，进行了独立的信贷审阅工

438、作。基于农业银行已获得的借款人和担保人的财务信息、抵质押物的最新评估价值以及其他相关的外部证据和考虑因素，就农业银行减值贷款识别的恰当性，我们进行了评估。普华永道中天审字(2017)第 10005 号(第四页，共十页)三、三、关键审计事项关键审计事项(续续)关键审计事项我们在审计中如何应对关键审计事项(一)发放贷款和垫款损失准备(续)针对未发现减值迹象的对公贷款以及全部个人贷款，农业银行基于相似的信用风险特征采用组合评估的方式为其计提损失准备。管理层在损失准备组合评估中使用了相关模型，这些模型的关键假设包括历史损失经验数据、已发生但尚未识别的减值损失识别期间、宏观经济、行业和地区风险等因素。管

439、理层定期对这些关键假设进行评估，并且在必要情况下做出适当调整。农业银行的减值贷款识别和损失准备评估过程均涉及重大的管理层判断，因此我们对此重点关注。对于个别评估的已减值贷款，我们选取样本，就基于借款人和担保人的财务信息、抵质押物的最新评估价值、其他已获得信息得出的预计未来现金流量及折现率而计算的损失准备，我们进行了检查。对于组合评估的损失准备，我们结合相关行业实践评估了农业银行所使用模型的适当性。我们还对这些模型所使用的参数和输入值执行了独立测试，包括原始数据的准确性和完整性，基于信用风险相似特征的贷款分组的合理性，历史损失率、宏观经济因素和其他风险因子和参数及其调整在内的输入值和重要假设的合

440、理性。我们与管理层讨论并审视了其在损失准备评估过程中所使用的关键假设的合理性，并在必要时与可获得的外部证据进行对比。我们还对关键假设执行了敏感性测试。基于我们执行的程序，考虑发放贷款和垫款损失准备评估的固有不确定性，管理层在损失准备评估中所采取的方法和模型、使用的关键假设以及计算的结果是可接受的。普华永道中天审字(2017)第 10005 号(第五页，共十页)三、三、关键审计事项关键审计事项(续续)关键审计事项我们在审计中如何应对关键审计事项(二)不良贷款转让终止确认参见农业银行财务报表附注四、8(4)，附注五、8，以及附注十二。2016 年度，农业银行通过向第三方转让和发行信贷资产支持证券的

441、方式处置了不良贷款，贷款余额共计人民币 729.69 亿元。农业银行经过评估，对上述不良贷款予以终止确认。管理层分析了不良贷款转让交易中约定的合同权利和义务，评估了所有权的风险和报酬转移的程度，若仍然保留部分风险和报酬，则分析是否已失去了对不良贷款的控制，从而确定上述不良贷款转让是否满足终止确认的要求。在评估转让的不良贷款是否满足终止确认条件过程中，农业银行做出了重大的判断。基于上述原因，我们将转让不良贷款能否实现终止确认作为审计关注重点。针对农业银行在不良贷款转让过程中实施的内部控制，我们对其设计和执行的有效性进行了评估及测试，包括对不良贷款转让方案的审批，不同处置方式下合同条款和风险和报酬

442、转移测试结果的复核和审批。我们采用抽样的方法，通过查看法律合同，评估了农业银行的合同权利和义务，判断农业银行是否已向独立第三方转让了收取合同现金流的权利，或者农业银行收取合同现金流并支付给独立第三方的安排满足“过手测试”的要求。我们通过建立模型的方式独立的测试了风险与报酬的转让程度，模型中包括预测现金流所需的数值、假设、合适的折现率以及可变因素。对于农业银行既没有转移也没有保留所有权上几乎所有风险和报酬的不良贷款，我们通过分析农业银行是否放弃了对这些不良贷款的控制，以确定农业银行是否对这些不良贷款继续涉入。基于以上执行的审计程序，管理层针对已转让不良贷款终止确认的评估是可接受的。普华永道中天审

443、字(2017)第 10005 号(第六页，共十页)三、三、关键审计事项关键审计事项(续续)关键审计事项我们在审计中如何应对关键审计事项(三)以公允价值计量的金融工具的估值参见农业银行财务报表附注四、8(1)，附注五、2 和附注十三、8。于 2016 年 12 月 31 日，农业银行以公允价值计量的金融资产余额为人民币 18,579.75 亿元、金融负债余额为人民币 3,219.28 亿元。上述以公允价值计量的金融资产中的 93%以及金融负债中的 12%，因其公允价值计量采用市场可观察输入值而被归类为公允价值第一层次或第二层次，其它金融工具因其公允价值计量采用了市场不可观察重要的参数，农业银行将

444、其归类为公允价值第三层次。以公允价值计量的金融工具金额重大，且在第三层次金融工具估值过程中需管理层做出重大判断以选择并确定不可观察输入值，因此我们重点关注以公允价值计量的金融工具的估值。对于农业银行以公允价值计量的金融工具估值流程的关键内部控制设计和运行的有效性，我们进行了评估和测试，包括管理层的独立价格验证、模型校验和审批、数据输入的复核和审批，以及估值结果的复核和审批等内部控制。我们基于行业的实践经验，评估了管理层以公允价值计量的金融工具估值模型的适当性；通过比对市场相关数据，我们抽样测试了公允价值估值过程中使用的不可观察或可观察关键输入值的合理性及适当性。对于涉及管理层重大判断的以公允价

445、值计量的第三层次金融工具，我们抽样执行了独立估值程序。基于我们已执行的审计程序，考虑到估值过程所涉及的固有不确定性，管理层对以公允价值计量的金融工具所采用的估值模型及假设是可接受的。普华永道中天审字(2017)第 10005 号(第七页，共十页)三、关键审计事项三、关键审计事项(续续)关键审计事项我们在审计中如何应对关键审计事项(四)结构化主体的合并参见农业银行财务报表附注四、5 ， 附注五、7，附 注十、3。结构化主体主要包括农业银行发行、管理和/或投资的理财产品、资产证券化产品、基金、信托计划和 资 产 管 理 计 划 。 于2016 年 12 月 31日，合并财务报表中核算的合并结构化主

446、体的总资产和农业银行投资的未合并结构化主体 的 账 面 价 值 分 别 为人 民 币3,061.77亿 元 和人民币 344.63 亿元。此外，于2016 年 12 月 31 日，农业银行发行及管理的未合并且未在合并财务报表中核算的非保本理财产品的资产余额为人民币 13,790.09 亿元。农业银行确定是否合并特定结构化主体是基于：对结构化主体所拥有的权力；通过参与结构化主体的相关活动而享有的可变回报；以及有能力运用对结构化主体的权力影响农业银行回报金额的评估结果。我们考虑到对结构化主体控制的评估，涉及重大判断以及结构化主体的金额重大，我们确定其为关键审计领域。农业银行与合并结构化主体相关控制

447、设计和运行的有效性，我们对其进行了评估和测试，包括交易结构的审批，合同条款、可变回报的计算以及合并评估结果的复核与审批。对于结构化主体，我们选取样本评估了不同交易结构下的合同权利和义务，并评估农业银行对结构化主体的权力。我们完成了独立的可变回报分析和测试，可变回报包括但不限于作为资产管理者获得的手续费收入及资产管理费、留存的剩余收益，以及是否对结构化主体提供了流动性支持或其他支持。判断农业银行在结构化主体交易中担任主要责任人还是代理人的角色，我们分析和评估了农业银行对结构化主体决策权的范围、提供资产管理服务而获得的报酬水平、因持有结构化主体中的其他权益所承担可变回报的风险以及其他参与方持有的实

448、质性权利。通过执行以上程序，管理层对结构化主体作出的合并判断是可接受的。普华永道中天审字(2017)第 10005 号(第八页，共十页)四、其他信息四、其他信息管理层对其他信息负责。其他信息包括农业银行 2016 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面

449、，我们无任何事项需要报告。五、管理层和治理层对财务报表的责任五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估农业银行的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算农业银行、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督农业银行的财务报告过程。普华永道中天审字(2017)第 10005 号(第九页，共十页)六、注册会计师对财务报表审计的责任六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报

450、表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计一定会发现存在的重大错报。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内

451、部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对农业银行持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致农业银

452、行不能持续经营。(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。(六)就农业银行中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。普华永道中天审字(2017)第 10005 号(第十页，共十页)六、注册会计师对财务报表审计的责任六、注册会计师对财务报表审计的责任(续续)我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟

453、通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。普华永道中天会计师事务所注册会计师(特殊普通合伙)王伟 (项目合伙人)中国 上海市注册会计师2017 年 3 月 28 日韩丹中国农业银行股份有限公司合并资产负债表2016 年 12 月 31 日(除另有注明外，金额单位均为人民币

454、百万元)1本本集集团团附附注注七七2016 年年12 月月 31 日日2015 年年12 月月 31 日日资资产产现金及存放中央银行款项12,811,6532,587,057存放同业及其他金融机构款项2622,665697,923贵金属59,10540,909拆出资金3580,949504,252以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产4417,955439,261衍生金融资产531,46016,038买入返售金融资产6323,051471,809应收利息7110,370104,775发放贷款和垫款89,319,3648,506,675可供出售金融资产91,408,8811,214,542

455、持有至到期投资102,882,1522,300,824应收款项类投资11624,547557,420长期股权投资12213273固定资产13158,669156,178无形资产1425,26625,776商誉1,3811,381递延所得税资产1583,18781,548其他资产16109,19384,752资资产产总总计计19,570,06117,791,393中国农业银行股份有限公司合并资产负债表(续)2016 年 12 月 31 日(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)2后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。第 1 页至第 212 页的财务报表由下列负责人签署：周慕冰楼文龙姚明德董事

456、长法定代表人执行董事主管财务工作副行长财会机构负责人二一七年三月二十八日本本集集团团附附注注七七2016 年年12 月月 31 日日2015 年年12 月月 31 日日负负债债向中央银行借款18291,05260,599同业及其他金融机构存放款项191,156,0441,221,901拆入资金20302,021315,759以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债21301,170430,443衍生金融负债520,75812,192卖出回购金融资产款22205,83288,804吸收存款2315,038,00113,538,360应付职工薪酬2439,90239,890应交税费2521,5

457、7845,214应付利息26229,115225,383预计负债2713,59017,682已发行债务证券28388,215382,742递延所得税负债1558111其他负债29241,134200,428负负债债合合计计18,248,47016,579,508股股东东权权益益普通股股本30324,794324,794其他权益工具3179,89979,899资本公积3298,77398,773其他综合收益335,20322,266盈余公积34115,13696,748一般风险准备35198,305175,606未分配利润36496,083412,005归属于母公司股东权益合计1,318,193

458、1,210,091少数股东权益3,3981,794股股东东权权益益合合计计1,321,5911,211,885负负债债和和股股东东权权益益总总计计19,570,06117,791,393中国农业银行股份有限公司银行资产负债表2016 年 12 月 31 日(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)3本本行行附附注注七七2016 年年12 月月 31 日日2015 年年12 月月 31 日日资资产产现金及存放中央银行款项12,809,8792,586,843存放同业及其他金融机构款项2616,450690,230贵金属59,10540,909拆出资金3590,223511,969以公允价值计量且

459、其变动计入当期损益的金融资产4380,003435,327衍生金融资产531,43015,803买入返售金融资产6322,948470,182应收利息7109,064104,120发放贷款和垫款89,282,3208,473,314可供出售金融资产91,375,1561,195,554持有至到期投资102,869,7112,293,949应收款项类投资11604,991541,252长期股权投资1211,87310,933控制结构化主体投资30,000-固定资产13152,457153,184无形资产1424,70625,215递延所得税资产1582,67081,213其他资产1687,655

460、56,240资资产产总总计计19,440,64117,686,237中国农业银行股份有限公司银行资产负债表(续)2016 年 12 月 31 日(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)4本本行行附附注注七七2016 年年12 月月 31 日日2015 年年12 月月 31 日日负负债债向中央银行借款18290,99260,489同业及其他金融机构存放款项191,161,9311,226,793拆入资金20269,591290,389以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债21301,170430,450衍生金融负债520,73411,972卖出回购金融资产款22202,93888,804

461、吸收存款2315,035,74413,535,613应付职工薪酬2439,40939,509应交税费2521,42445,056应付利息26228,839225,272预计负债2714,57217,682已发行债务证券28378,094379,728其他负债29159,377125,949负负债债合合计计18,124,81516,477,706股股东东权权益益普通股股本30324,794324,794其他权益工具3179,89979,899资本公积3298,57498,574其他综合收益335,40122,275盈余公积34114,89096,567一般风险准备35197,695175,021

462、未分配利润36494,573411,401股股东东权权益益合合计计1,315,8261,208,531负负债债和和股股东东权权益益总总计计19,440,64117,686,237后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。中国农业银行股份有限公司合并利润表2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)5本本集集团团附附注注七七2016 年年2015 年年一一、营营业业收收入入506,016536,168利息净收入37398,104436,140利息收入657,190725,793利息支出(259,086)(289,653)手续费及佣金净收入3890,93582,549手续费及佣金收入10

463、0,81990,494手续费及佣金支出(9,884)(7,945)投资损益39(2,060)846其中：对联营企业的投资损益(9)(15)公允价值变动损益407,1375,285汇兑损益41(98)2,842其他业务收入4211,9988,506二二、营营业业支支出出(281,421)(303,297)税金及附加43(11,449)(29,075)业务及管理费44(175,013)(178,443)资产减值损失45(86,446)(84,172)其他业务成本46(8,513)(11,607)三三、营营业业利利润润224,595232,871加：营业外收入474,1034,679减：营业外支出4

464、8(2,074)(6,693)四四、利利润润总总额额226,624230,857减：所得税费用49(42,564)(50,083)五五、净净利利润润184,060180,774归属于母公司股东的净利润183,941180,582少数股东损益119192中国农业银行股份有限公司合并利润表(续)2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)6本本集集团团附附注注七七2016 年年2015 年年六六、其其他他综综合合(支支出出)/收收益益的的税税后后净净额额：33归属于母公司股东的其他综合(支出)/收益的税后净额以后将重分类进损益的其他综合(支出)/收益可供出售金融资产公允价值变动(18,

465、851)19,311外币报表折算差额1,788690归属于少数股东的其他综合(支出)/收益的税后净额(317)71其他综合(支出)/收益税后净额(17,380)20,072七七、综综合合收收益益总总额额166,680200,846归属于母公司股东的综合收益总额166,878200,583归属于少数股东的综合(支出)/收益总额(198)263八八、每每股股收收益益基本及稀释每股收益(人民币元)500.550.55后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。中国农业银行股份有限公司银行利润表2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)7本本行行附附注注七七2016 年年2015 年年一一、

466、营营业业收收入入489,439524,126利息净收入37394,515433,451利息收入652,674722,039利息支出(258,159)(288,588)手续费及佣金净收入3890,53582,006手续费及佣金收入100,37589,886手续费及佣金支出(9,840)(7,880)投资损益39(2,731)155其中：对联营企业的投资损益(9)(15)公允价值变动损益406,8475,311汇兑损益41(56)2,894其他业务收入42329309二二、营营业业支支出出(266,104)(291,459)税金及附加43(11,364)(28,955)业务及管理费44(172,2

467、61)(176,119)资产减值损失45(84,919)(83,133)其他业务成本462,440(3,252)三三、营营业业利利润润223,335232,667加：营业外收入474,0304,625减：营业外支出48(2,070)(6,687)四四、利利润润总总额额225,295230,605减：所得税费用49(42,350)(49,826)五五、净净利利润润182,945180,779中国农业银行股份有限公司银行利润表(续)2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)8本本行行附附注注七七2016 年年2015 年年六六、其其他他综综合合(支支出出)/收收益益的的税税后后净净额

468、额：33以后将重分类进损益的其他综合(支出)/收益：可供出售金融资产公允价值变动(18,490)19,215外币报表折算差额1,616646其他综合(支出)/收益税后净额(16,874)19,861七七、综综合合收收益益总总额额166,071200,640后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。中国农业银行股份有限公司合并股东权益变动表2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)9归归属属于于母母公公司司股股东东权权益益附附注注七七普普通通股股股股本本其其他他权权益益工工具具资资本本公公积积其其他他综综合合收收益益盈盈余余公公积积一一般般风风险险准准备备未未分分配配利利润润 少少数

469、数股股东东权权益益合合计计一、2016 年 1 月 1 日余额324,79479,89998,77322,26696,748175,606412,0051,794 1,211,885二、本年增减变动金额(一)净利润-183,941119184,060(二)其他综合支出33-(17,063)-(317)(17,380)综合收益总额-(17,063)-183,941(198)166,680(三)所有者投入资本-1,8431,843(四)利润分配-18,38822,699(99,863)(41)(58,817)1.提取盈余公积36-18,388-(18,388)-2.提取一般风险准备36-22,69

470、9(22,699)-3.对普通股股东的股利分配36-(54,176)-(54,176)4.对其他权益工具持有者的股利分配31-(4,600)-(4,600)5.对少数股东的股利分配-(41)(41)三、2016 年 12 月 31 日余额324,79479,89998,7735,203115,136198,305496,0833,398 1,321,591中国农业银行股份有限公司合并股东权益变动表(续)2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)10归归属属于于母母公公司司股股东东权权益益附附注注七七普普通通股股股股本本其其他他权权益益工工具具资资本本公公积积其其他他综综合合收收益

471、益盈盈余余公公积积一一般般风风险险准准备备未未分分配配利利润润 少少数数股股东东权权益益合合计计一、2015 年 1 月 1 日余额324,79439,94498,7732,26578,594156,707329,9891,553 1,032,619二、本年增减变动金额(一)净利润-180,582192180,774(二)其他综合收益33-20,001-7120,072综合收益总额-20,001-180,582263200,846(三)其他权益工具持有者投入资本31-39,955-39,955(四)利润分配-18,15418,899(98,566)(22)(61,535)1.提取盈余公积36-

472、18,154-(18,154)-2.提取一般风险准备36-18,899(18,899)-3.对普通股股东的股利分配36-(59,113)-(59,113)4.对其他权益工具持有者的股利分配31-(2,400)-(2,400)5.对少数股东的股利分配-(22)(22)三、2015 年 12 月 31 日余额324,79479,89998,77322,26696,748175,606412,0051,794 1,211,885后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。中国农业银行股份有限公司银行股东权益变动表2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)11附附注注七七普普通通股股股股本本

473、其其他他权权益益工工具具资资本本公公积积其其他他综综合合收收益益盈盈余余公公积积 一一般般风风险险准准备备未未分分配配利利润润合合计计一、2016 年 1 月 1 日余额324,79479,89998,57422,27596,567175,021411,4011,208,531二、本年增减变动金额(一)净利润-182,945182,945(二)其他综合支出33-(16,874)-(16,874)综合收益总额-(16,874)-182,945166,071(三)利润分配-18,32322,674(99,773)(58,776)1.提取盈余公积36-18,323-(18,323)-2.提取一般风险

474、准备36-22,674(22,674)-3.对普通股股东的股利分配36-(54,176)(54,176)4.对其他权益工具持有者的股利分配31-(4,600)(4,600)三、2016 年 12 月 31 日余额324,79479,89998,5745,401114,890197,695494,5731,315,826中国农业银行股份有限公司银行股东权益变动表(续)2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)12附附注注七七普普通通股股股股本本其其他他权权益益工工具具资资本本公公积积其其他他综综合合收收益益盈盈余余公公积积 一一般般风风险险准准备备未未分分配配利利润润合合计计一、2

475、015 年 1 月 1 日余额324,79439,94498,5742,41478,445156,145329,1331,029,449二、本年增减变动金额(一)净利润-180,779180,779(二)其他综合收益33-19,861-19,861综合收益总额-19,861-180,779200,640(三)其他权益工具持有者投入资本31-39,955-39,955(四)利润分配-18,12218,876(98,511)(61,513)1.提取盈余公积36-18,122-(18,122)-2.提取一般风险准备36-18,876(18,876)-3.对普通股股东的股利分配36-(59,113)(

476、59,113)4.对其他权益工具持有者的股利分配31-(2,400)(2,400)三、2015 年 12 月 31 日余额324,79479,89998,57422,27596,567175,021411,4011,208,531后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。中国农业银行股份有限公司合并现金流量表2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)13本本集集团团附附注注七七2016 年年2015 年年经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量吸收存款和同业及其他金融机构存放款项净增加额1,433,7841,395,723存放中央银行和同业及其他金融机构款项净减少额-108,6

477、39向中央银行借款净增加额230,453-拆入/拆出资金净增加额-30,786收取的利息、手续费及佣金的现金575,991647,374收到其他与经营活动有关的现金305,69070,970经营活动现金流入小计2,545,9182,253,492向中央银行借款净减少额-(19,522)客户贷款和垫款净增加额(939,134)(824,382)存放中央银行和同业及其他金融机构款项净增加额(89,447)-拆入/拆出资金净减少额(153,988)-支付利息、手续费及佣金的现金(258,946)(253,785)支付给职工以及为职工支付的现金(111,515)(110,988)支付的各项税费(89,

478、534)(93,814)支付其他与经营活动有关的现金(187,381)(130,653)经营活动现金流出小计(1,829,945)(1,433,144)经营活动产生的现金流量净额52715,973820,348投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量收回投资收到的现金1,261,234870,994取得投资收益收到的现金154,753135,037处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,2871,032投资活动现金流入小计1,418,2741,007,063投资支付的现金(2,039,374)(1,752,782)取得联营企业支付的现金-(288)购建固定资产、无形资产和其他

479、长期资产支付的现金(22,637)(21,687)投资活动现金流出小计(2,062,011)(1,774,757)投资活动产生的现金流量净额(643,737)(767,694)中国农业银行股份有限公司合并现金流量表(续)2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)14本本集集团团附附注注七七2016 年年2015 年年筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量已发行其他权益工具收到的现金-40,000已发行债务证券收到的现金699,446552,851收到非全资子公司的股东出资1,843-筹资活动现金流入小计701,289592,851偿付已发行债务证券支付的现金(705,293

480、)(496,684)偿付已发行债务证券利息支付的现金(12,109)(11,306)为已发行债务证券所支付的现金(51)(17)为已发行其他权益工具所支付的现金-(63)分配股利、利润支付的现金(58,817)(61,535)其中：本行普通股股东(54,176)(59,113)其他权益工具持有者(4,600)(2,400)少数股东(41)(22)筹资活动现金流出小计(776,270)(569,605)筹资活动产生的现金流量净额(74,981)23,246汇汇率率变变动动对对现现金金及及现现金金等等价价物物的的影影响响8,4747,828现现金金及及现现金金等等价价物物的的变变动动净净额额525

481、,72983,728加：年初现金及现金等价物余额821,969738,241年年末末现现金金及及现现金金等等价价物物余余额额51827,698821,969后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。中国农业银行股份有限公司银行现金流量表2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)15本本行行附附注注七七2016 年年2015 年年经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量吸收存款和同业及其他金融机构存放款项净增加额1,435,2691,397,472存放中央银行和同业及其他金融机构款项净减少额-105,487向中央银行借款净增加额230,503-拆入/拆出资金净增加额-30,707

482、收取的利息、手续费及佣金的现金574,344644,893收到其他与经营活动有关的现金335,71549,756经营活动现金流入小计2,575,8312,228,315向中央银行借款净减少额-(19,541)客户贷款和垫款净增加额(934,343)(829,674)存放中央银行和同业及其他金融机构款项净增加额(89,189)-拆入/拆出资金净减少额(167,298)-支付利息、手续费及佣金的现金(258,237)(252,647)支付给职工以及为职工支付的现金(110,201)(109,707)支付的各项税费(89,199)(93,395)支付其他与经营活动有关的现金(200,132)(114

483、,188)经营活动现金流出小计(1,848,599)(1,419,152)经营活动产生的现金流量净额52727,232809,163投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量收回投资收到的现金1,261,036870,142取得投资收益收到的现金152,138133,376处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,351475投资活动现金流入小计1,414,5251,003,993投资支付的现金(2,046,211)(1,739,862)取得联营企业支付的现金-(1,384)购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金(18,315)(20,658)投资活动现金流出小计(2,0

484、64,526)(1,761,904)投资活动产生的现金流量净额(650,001)(757,911)中国农业银行股份有限公司银行现金流量表(续)2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)16本本行行附附注注七七2016 年年2015 年年筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量已发行其他权益工具收到的现金-40,000已发行债务证券收到的现金692,987551,837筹资活动现金流入小计692,987591,837偿付已发行债务证券支付的现金(705,293)(496,684)偿付已发行债务证券利息支付的现金(12,012)(11,237)为已发行债务证券所支付的现金(23)

485、(17)为已发行其他权益工具所支付的现金-(63)分配股利、利润支付的现金(58,776)(61,513)其中：本行普通股股东(54,176)(59,113)其他权益工具持有者(4,600)(2,400)筹资活动现金流出小计(776,104)(569,514)筹资活动产生的现金流量净额(83,117)22,323汇汇率率变变动动对对现现金金及及现现金金等等价价物物的的影影响响8,6237,877现现金金及及现现金金等等价价物物的的变变动动净净额额522,73781,452加：年初现金及现金等价物余额819,476738,024年年末末现现金金及及现现金金等等价价物物余余额额51822,2138

486、19,476后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)17一一银银行行简简介介中国农业银行股份有限公司(以下简称“本行”)的前身中国农业银行(以下简称“原农行”)是由中国人民银行批准并于 1979 年 2 月 23 日成立的国有独资商业银行。2009 年 1 月 15 日，在财务重组完成后，原农行改制成中国农业银行股份有限公司。本行设立经中国人民银行批准。于 2010 年 7 月 15 日和2010 年 7 月 16 日，本行分别在上海证券交易所和香港联合交易所有限公司上市。本 行 经 中 国 银 行 业

487、 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称 “ 银 监 会 ”) 批 准 持 有B0002H111000001 号金融许可证，并经北京市工商行政管理局核准换发统一社会信用代码 9054748 号企业法人营业执照。本行的注册地址为中国北京市东城区建国门内大街 69 号。本行及其子公司(以下统称“本集团”)主要经营范围包括：人民币和外币存款、贷款、清算和结算、资产托管、基金管理、金融租赁、保险业务以及经有关监管机构批准的其他业务及境外机构所在地有关监管机构所批准经营的业务。本行总行、中国境内分支机构及在中国境内注册设立的子公司统称为“境内机构”，中国境外分支机构及在中国

488、境外注册设立并经营的子公司统称为“境外机构”。二二财财务务报报表表编编制制基基础础本财务报表按照中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的企业会计准则基本准则、各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定的披露规定及其他信息披露相关规定编制。本财务报表以持续经营为基础编制。三三遵遵循循企企业业会会计计准准则则的的声声明明本行 2016 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本行于201

489、6 年 12 月 31 日的合并及银行财务状况以及 2016 年度的合并及银行经营成果和现金流量等有关信息。四四重重要要会会计计政政策策及及会会计计估估计计本集团根据业务和经营特点确定具体会计政策及会计估计，主要体现在金融工具的分类、确认和计量(附注四、8(2)和附注四、8(5)、金融资产减值的判断标准(附注四、8(3)、贵金属的确认与计量(附注四、11)、对结构化主体拥有控制的判断(附注四、5)、固定资产折旧(附注四、14)、无形资产摊销(附注四、15)以及职工薪酬(附注四、18)等。1.会会计计期期间间本集团的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。中国农业银

490、行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)18四四重重要要会会计计政政策策及及会会计计估估计计(续续)2.记记账账本本位位币币人民币为本集团境内机构经营所处的主要经济环境中的货币，本集团境内机构以人民币为记账本位币。本集团境外机构根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币。本集团编制本财务报表所采用的货币为人民币。3.记记账账基基础础和和计计价价原原则则本集团会计核算以权责发生制为记账基础，除某些金融工具以公允价值计量及本行股份制改组时评估资产按财政部确认的评估价值入账外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相

491、应的减值准备。4非非同同一一控控制制下下企企业业合合并并的的会会计计处处理理方方法法参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益。购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。因企业合并形成的商誉在合并

492、财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)19四四重重要要会会计计政政策策及及会会计计估估计计(续续)5.合合并并财财务务报报表表的的编编制制方方法法合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本行及全部子公司以及本行控制的结构化主体。子公司是指被本集团控制的主体。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。本集团在取

493、得子公司控制权之日合并该子公司，并在丧失控制权之日终止将其合并入账。对于本集团购入或处置的子公司，购买日起或截至处置日(丧失控制权的日期)前的财务状况、经营成果和现金流量已包括在合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表中。结构化主体，是指在判断主体的控制方时，表决权或类似权利没有被作为设计主体架构时的决定性因素(例如表决权仅与行政管理事务相关)的主体。主导该主体相关活动的依据是合同或相应安排。当本集团在结构化主体中担任资产管理人时，本集团将评估就该结构化主体而言，本集团是以主要责任人还是代理人的身份行使决策权。如果资产管理人仅仅是代理人，则其主要代表其他方(结构化主体的其他投资者)行使决策权

494、，因此并不控制该结构化主体。但若资产管理人被判断为主要代表其自身行使决策权，则是主要责任人，因而控制该结构化主体。如果子公司采用的会计政策或会计期间与本行不一致，在编制合并财务报表时，已按照本行的会计政策及会计期间对子公司财务报表进行了必要调整。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销，内部交易损失中属于资产减值损失的部分相应的未实现损失不予抵销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不属于本行所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。如果以本集团为会计主体与以本行或子公

495、司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的角度对该交易予以调整。6.现现金金及及现现金金等等价价物物现金及现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的货币性资产，包括现金以及原始期限不超过三个月的存放中央银行款项、存放同业及其他金融机构款项、拆放同业及其他金融机构款项以及买入返售金融资产。7.外外币币业业务务和和外外币币报报表表折折算算外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)20四四重重要要会会计计政政策策及及会会计计估估计计(续续)7.外外币币业

496、业务务和和外外币币报报表表折折算算(续续)于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币。以外币计价，分类为可供出售金融资产的货币性项目，其外币折算差额分解为由摊余成本变动产生的折算差额和该等项目的其他账面金额变动产生的折算差额。属于摊余成本变动产生的折算差额计入当期损益，属于其他账面金额变动产生的折算差额计入其他综合收益。其他货币性资产及负债项目产生的折算差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，对

497、于可供出售金融资产，确认为其他综合收益；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债，则计入当期损益。编制财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，确认为其他综合收益；处置全部或部分境外经营时，相关的累计外币折算差额将会从权益重分类至当期损益。为编制合并财务报表，境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；除未分配利润项目外的股东权益项目按发生时的即期汇率折算；利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算；年

498、初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额在资产负债表中列示为其他综合收益。8.金金融融工工具具当本集团成为金融工具合同条款中的一方时，确认相应的金融资产或金融负债。(1)公公允允价价值值确确定定方方法法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在有序交易中实际发

499、生的市场交易的价格。如不能满足上述条件，则被视为非活跃市场。非活跃市场的迹象主要包括：存在显著买卖价差、买卖价差显著扩大或不存在近期交易。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考市场参与者最近进行的有序交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法、期权定价模型及其他市场参与者常用的估值技术等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值。这些估值技术包括使用可观察输入值和/或不可观察输入值，并尽可能优先使用相关可观

500、察输入值。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)21四四重重要要会会计计政政策策及及会会计计估估计计(续续)8.金金融融工工具具(续续)(2)金金融融资资产产的的分分类类、确确认认和和计计量量以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式购买或出售是指一项金融资产的购买或出售根据市场的规章制度或惯例所确立的时间限度内交付。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

501、产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：(1)取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；(2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生金融工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生金融工具、属于财务担保合同的衍生金融工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具

502、结算的衍生金融工具除外。符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；(2)本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；(3)包含一项或多项嵌入衍生金融工具的混合工具，除非嵌入衍生金融工具不会对混合工具的现金流量产生重大改变，或者所嵌入的衍生金融工具明显不应当从相关混合工具中分拆。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允

503、价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失、与该等金融资产相关的股利和利息收入以及处置产生的处置损益计入当期损益。持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)22四四重重要要会会计计政政策策及及会会计计估估计计(续续)8.金金融融工工具具(续续)(2)金金融融资资产产的的分分类类、确确认认和和计计量量(续续)持有至到期投资(续)

504、实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款项的金融资产主要包括存放中

505、央银行款项、存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、买入返售金融资产、发放贷款和垫款以及应收款项类投资。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，直接计入股东权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产

506、持有期间按照实际利率法计算的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，分别计入利息收入和投资收益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量，并定期进行减值评估。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)23四四重重要要会会计计政政策策及及会会计计估估计计(续续)8.金金融融工工具具(续续)(3)金金融融资资产产减减值值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的

507、，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项：1.发行方或债务人发生严重财务困难；2.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；3.本集团出于经济或法律等因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；4.债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；5.因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；6.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：(1) 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；(2) 债务人所在国家或地区经济出现了可

508、能导致该组金融资产无法支付的状况；7.权益工具发行人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；8.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；9.其他表明金融资产发生减值的客观证据。本集团对对公贷款和垫款、应收款项类投资、可供出售金融资产以及持有至到期的金融资产单独进行减值测试；将其他金融资产(不含以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失

509、的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。持有至到期投资、贷款和应收款项减值如有客观证据表明以摊余成本计量的金融资产发生减值，减值损失将按照该资产的账面价值与以其原始实际利率贴现的预计未来现金流(不包括尚未发生的未来信用损失)的现值之间的差额进行计量，并通过计提减值准备减少该资产的账面价值，减值损失计入当期损益。如果金融资产的合约利率为浮动利率，用于确定减值损失的贴现率为按合同确定的当前实际利率。无论抵押物是否执行，带有抵押物的金融资产按照执行抵押物价值减去获得和出售抵押物成本的金额估计和计算未来现金流的现值。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另

510、有注明外，金额单位均为人民币百万元)24四四重重要要会会计计政政策策及及会会计计估估计计(续续)8.金金融融工工具具(续续)(3)金金融融资资产产减减值值(续续)持有至到期投资、贷款和应收款项减值(续)在进行减值情况的组合评估时，将根据信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险特征通常与被检查资产的未来现金流测算相关，反映债务人按照这些资产的合同条款偿还所有到期金额的能力。当某项金融资产不可收回，本集团在所有必要的程序执行完毕且损失金额确定时，将该金融资产冲减相应的减值准备并核销。金融资产核销后又收回的金额，计入当期损益。如果期后减值准备金额减少且该减少客观上与发生在确认该准

511、备后的某事件相关联(例如借款人的信用评级提升)，原确认的减值损失予以转回，但金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。可供出售金融资产减值可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。在决定公允价值是否出现严重或非暂时性下跌时，本集团考虑公允价值低于其初始投资成本超过 50%(含 50%)或低于其初始投资成本持续时间超过一年(含一年)及其他相关因素。以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣

512、除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对于已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。以成本计量的可供出售金融资产发生减值时，将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。已发生的减值损失以后期间不再转回。(4)金金融融资资产产的的终终止止确确认认满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利

513、终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)25四四重重要要会会计计政政策策及及会会计计估估计计(续续)8.金金融融工工具具(续续)(4)金金融融资资产产的的终终止止确确认认(续续)该金融资产已转移，若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且并未放弃对该金融资产的控制，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产

514、，并确认相应的负债。金融资产终止确认时，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。(5)金金融融负负债债的的分分类类、确确认认和和计计量量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。如果承担该金融负债的目的，主

515、要是为了在近期内出售或回购；或该金融负债属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期采用短期获利方式对该组合进行管理；则将该金融负债分类为为交易而持有的金融负债。衍生工具同样被分类为为交易而持有的金融负债，除非被指定为有效对冲的衍生工具。在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的利息支出计入当期损益。其他金融负债其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本

516、进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。(6)金金融融负负债债的的终终止止确确认认金融负债的现时义务已经全部或部分得以履行、取消或到期的，终止确认该金融负债或义务已解除部分。本集团(债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)26四四重重要要会会计计政政策策及及会会计计估估计计(续续)8.金金融融工工具具(续续)(6)金金融融负负债债的的终终止止确确认认(续续)金融负债

517、终止确认的，将终止确认金融负债的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。(7)权权益益工工具具权益工具是能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。同时满足下列条件的，应当将发行的金融工具分类为权益工具：(1)该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；(2)将来须用或可用自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具

518、。本集团发行的权益工具以实际收到的对价扣除直接归属于权益性交易的交易费用后的余额确认。(8)衍衍生生金金融融工工具具衍生金融工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生金融工具的公允价值变动计入当期损益。(9)嵌嵌入入衍衍生生金金融融工工具具对包含嵌入衍生金融工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生金融工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生金融工具条件相同，单独存在的工具符合衍生金融工具定义的，嵌入衍生金融工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日

519、对嵌入衍生金融工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。(10)金金融融资资产产与与金金融融负负债债的的抵抵销销当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。抵销权应当不取决于未来事项，而且在本集团和所有交易对手方的正常经营过程中，或在出现违约、无力偿债或破产等各种情形下，本集团均可执行该法定权利。中国农业银行股份有限公司财务

520、报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)27四四重重要要会会计计政政策策及及会会计计估估计计(续续)9.买买入入返返售售金金融融资资产产和和卖卖出出回回购购金金融融资资产产款款具有固定回购日期和价格的标准回购合约中，作为抵押品而转移的金融资产无需终止确认，其继续按照出售或借出前的金融资产项目分类列报，向交易对手收取的款项作为卖出回购金融资产款列示。未终止确认的项目在附注十一、6 担保物中披露。为按返售合约买入的金融资产所支付的对价作为买入返售金融资产列示，相应买入的金融资产无需在合并资产负债表中确认(附注十一、6 担保物)。买入返售或卖出回购业务的买卖价差，在交易期间内

521、采用实际利率法摊销，产生的利得或损失计入当期损益。10.保保险险合合同同保险合同分类保险合同指本集团承担重大保险风险的合同。本集团所签发的保险合同主要为寿险合同，于长时期内承担与人身相关的保险风险。本集团签发的保险合同也包括非寿险合同，涵盖意外事故和健康保险风险。必要时，本集团通过再保险合同将保险风险转移给分保人。重大保险风险测试于保险合同初始日进行。某些保险产品同时包含保险部分与存款部分。若保险部分与存款部分可以单独计量，本集团对组成部分进行拆分。对于拆分后的保险部分，按照保险合同进行会计处理；对于拆分后的存款部分，则作为金融负债(投资合同负债)进行会计处理。保费收入的确认长期寿险保险合同的

522、保费收入在保险合同确立需收取相应对价时确认为收入。短期非寿险合同的保费于承保日收到时作为未实现保费收入计入合并资产负债表中，并在相应承保期限内按直线法摊销计入损益。当本集团通过再保险合同转移保险合同风险时，本集团基于再保险合同的约定计算分出保费和应向再保险接受人摊回的分保费用，计入当期损益。保险合同准备金本集团以履行保险合同相关义务所需支出的合理估计金额为基础计量保险合同准备金，即该类保险合同产生的预期未来现金流出与预期未来现金流入的差额。合理预计净现金流以资产负债表日可获取的当前信息为基础确定。在计算长期寿险合同准备金时，本集团将考虑时间价值的影响。在评估保险合同负债时，本集团于资产负债表日

523、基于可获得的信息对各项准备金进行负债充足性测试。如存在差额，则按照其差额补提相关准备金。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)28四四重重要要会会计计政政策策及及会会计计估估计计(续续)11.贵贵金金属属贵金属包括黄金、白银及其他贵金属。本集团非交易性贵金属按照取得时的成本进行初始计量，以成本与可变现净值较低者进行后续计量。本集团交易性贵金属按照取得时的公允价值进行初始计量，并按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。12.长长期期股股权权投投资资长期股权投资包括本行对子公司的长期股权投资，以及本集团对联营企业的长期股权投资。联营企

524、业是指本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资成本的确定长期股权投资按照成本进行初始计量。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。成本法核算的长期股权投资对子公司的投资，在本行财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表

525、时按权益法调整后进行合并。采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)29四四重重要要会会计计政政策策及及会会计计估估计计(续续)12.长长期期股股权权投投资资(续续)权益法核算的长期股权投资对联营企业的投资采用权益法核算。采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成

526、本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资的成本。采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相

527、应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。13.投投资资性性房房地地产产投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折

528、旧或摊销。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。14.固固定定资资产产固定资产是指为提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)30四四重重要要会会计计政政策策及及会会计计估估计计(续续)14.固固定定资资产产(续续)固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。对为本行股份制改组而评估的固定资产，按其经财政部确认后的评估值作为入账价值。固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固

529、定资产的使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：类别使用寿命预计净残值率年折旧率房屋建筑物5-50 年3%1.94%-19.40%办公和电子设备3-11 年3%8.82%-32.33%运输工具5-8 年3%12.13%-19.40%预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值，除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值

530、和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。在建工程在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。对为本行股份制改组而评估的在建工程，按其经财政部确认后的评估值作为入账价值。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。15.无无形形资资产产无形资产是指本集团拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。对为本行股份制改组而评估的无形资产，按其经财政部确认后的评估值作为入账价值。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且

531、其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他无形项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造房屋建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)31四四重重要要会会计计政政策策及及会会计计估估计计(续续)15.无无形形资资产产(续续)无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和累计减值准备后的余额，在其预计剩余使用寿

532、命内采用直线法分期平均摊销。本集团的无形资产主要包括土地使用权，其使用寿命通常为 30 至 70 年。其他无形资产主要包括计算机软件等。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。16.抵抵债债资资产产抵债资产按公允价值进行初始计量。资产负债表日，抵债资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，当可收回金额低于账面价值时，对抵债资产计提减值准备。处置抵债资产时，取得的处置收入与抵债资产账面价值的差额计入当期损益。取得抵债资产后转为自用的，按转换日抵债资产的账面净值结转。对于持有的抵债资产，本集团采用多种方式予以处置。抵债资产原则上不得自用，确因经营管

533、理需要将抵债资产转为自用的，视同新购固定资产进行管理。17.非非金金融融资资产产减减值值本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、投资性房地产以及其他资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、

534、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。商誉无论是否存在减值迹象，本集团至少每年对其进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产

535、减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)32四四重重要要会会计计政政策策及及会会计计估估计计(续续)18.职职工工薪薪酬酬职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，包括短期薪酬、离职后福利和内部退养福利。短期薪酬短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益。离职后福利本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险、失

536、业保险和设立的企业年金，均属于设定提存计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利。本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益。除基本养老保险外，2009 年 9 月 25 日经财政部批准、2009 年 12 月 28 日经人力资源和社会保障部备案，本行境内机构职工

537、参加由本行设立的退休福利供款计划(以下简称“年金计划”)。本行按照上一年度工资的一定比例向年金计划供款，供款义务发生时计入当期损益。除按固定的金额向年金计划供款外，如年金计划不足以支付员工未来退休福利，本行并无义务注入资金。内部退养福利内部退养福利是对未达到国家规定退休年龄，经本行管理层批准，向自愿退出工作岗位休养的员工支付的各项福利费用。本行自员工内部退养安排开始之日起至达到国家正常退休年龄止，向接受内部退养安排的境内机构员工支付内部退养福利。对于内部退养福利，本行比照辞退福利进行会计处理，在符合相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内部退养福利，确认为负债，计入当期

538、损益。精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。19.股股利利分分配配向本行普通股股东分配的股利，在该等股利获本行股东大会批准的当期于本集团及本行的财务报表内确认为负债。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)33四四重重要要会会计计政政策策及及会会计计估估计计(续续)19.股股利利分分配配(续续)本行宣派和支付优先股股息由本行董事会根据股东大会授权决定。向本行优先股股东分配的优先股股息，在该等股息获本行董事会批准的当期于本集团及本行的财务报表内确认为负债。20.预预计计负负债债当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将

539、其确认为预计负债：(1)该义务是承担的现时义务；(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出；(3)该义务的金额能够可靠地计量。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。21.利利息息收收入入和和支支出出金融工具利息收入和支出采用实际利率法计算，计入当期损益。金融资产确认减值损失后，确认利息收入所

540、使用的利率为计量减值损失时对未来现金流进行贴现时使用的原实际利率。22.手手续续费费及及佣佣金金收收入入手续费及佣金收入在服务提供时按权责发生制确认。23.所所得得税税所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关

541、税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)34四四重重要要会会计计政政策策及及会会计计估估计计(续续)23.所所得得税税(续续)递延所得税某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂

542、时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额

543、，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记

544、的金额予以转回。所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单

545、位均为人民币百万元)35四四重重要要会会计计政政策策及及会会计计估估计计(续续)24.受受托托业业务务本集团通常根据与证券投资基金、社会保障基金、保险公司、信托公司、合格境外机构投资者、年金计划和其他机构订立的代理人协议，作为代理人、受托人或以其他受托身份代表客户管理资产。本集团仅根据代理人协议提供服务并收取费用，但不会就所代理的资产承担风险和利益。所代理的资产不在本集团资产负债表中确认。本集团也经营委托贷款业务。根据委托贷款合同，本集团作为中介人按照委托人确定的贷款对象、用途、金额、利率及还款计划等向借款人发放贷款。本集团负责安排并收回委托贷款，并就提供的服务收取费用，但不承担委托贷款所产生

546、的风险和利益。委托贷款及委托贷款资金不在本集团资产负债表中确认。25.财财务务担担保保合合同同财务担保合同要求发行人为合同持有人提供偿还保障，即在被担保人到期不能履行合同条款支付款项时，代为偿付合同持有人的损失。财务担保合同在担保提供日按公允价值进行初始确认。在初始确认之后，负债金额按初始确认金额扣减担保手续费摊销后的摊余价值与对本集团履行担保责任所需准备金的最佳估计孰高列示。这些估计基于类似交易经验、过去损失历史和管理层判断而得出。与该合同相关负债的增加计入当期损益。26.或或有有负负债债或有负债是由过去事项形成的潜在义务，其存在须通过未来本集团不可控的不确定事项的发生或不发生予以证实。或有

547、负债也可能是一项由过去事项导致的未确认的现时义务，因为其很可能不会导致经济利益流出或该项义务的影响金额不能可靠计量。本集团对该等义务不作确认，仅在财务报表附注十一、或有事项及承诺中披露或有负债。如满足附注四、20 预计负债的确认条件，本集团将其确认为预计负债。27.租租赁赁融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。本集团作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现

548、值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。应收融资租赁款减去未实现融资收益的差额，作为发放贷款和垫款列示于资产负债表中。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)36四四重重要要会会计计政政策策及及会会计计估估计计(续续)27.租租赁赁(续续)本集团作为承租人记录融资租赁业务本集团作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额计入负债，差额作为未确认融资费用。本集团采用实际利率

549、法确认当期的融资费用。租入的资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为其他负债列示于资产负债表中。本集团作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。本集团作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。五五在在运运用用会

550、会计计政政策策中中所所做做的的重重要要判判断断和和会会计计估估计计采采用用的的关关键键假假设设和和不不确确定定因因素素本集团在运用附注四所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素包括对未来事项的合理预期的基础上作出的。本集团对前述判断、估计和假设持续进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计

551、和假设且存在会导致资产和负债的账面价值在未来 12 个月出现重大调整的重要风险的关键领域如下。1.发发放放贷贷款款和和垫垫款款减减值值本集团每年定期对贷款组合的减值情况进行评估。本集团以反映贷款组合预计未来现金流减少且其减少可以可靠计量的可观察数据为客观依据，判断和估计贷款是否存在减值迹象及其程度，确定是否需要计提减值准备。减值迹象的判断涉及个别评估的发放贷款和垫款以及具有类似风险特征的贷款组合，具体会计政策在附注四、8(3)金融资产减值中披露。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)37五五在在运运用用会会计计政政策策中中所所做做的的重重要

552、要判判断断和和会会计计估估计计采采用用的的关关键键假假设设和和不不确确定定因因素素(续续)1.发发放放贷贷款款和和垫垫款款减减值值(续续)个别评估的贷款和垫款，以及具有类似风险特征的贷款组合是否存在客观减值迹象，需要做出重大判断。减值迹象包括特定借款人(或特定同类借款人)因财务状况恶化影响还款能力、逾期情况、担保人的财务状况、近期的抵质押物价值，本集团考虑到借款人的财务困难与借款人达成协议或者依据法院的裁定做出的让步、所在产业落后或产能过剩、以及所在国家、地区经济情况恶化等导致违约增加的情况等。本集团在进行定期贷款质量评估时以及其他表明可能出现客观减值证据的情况下会进行上述判断。当本集团确定个

553、别评估的贷款和垫款存在减值迹象时，对影响未来现金流的负面因素的判断和估计是至关重要的。本集团会定期审阅对未来现金流的金额和时间进行估计所使用的方法和假设，以减少估计贷款损失和实际贷款损失之间的差异。影响判断的因素包括特定借款人相关信息的可获得性、精细程度，以及定性因素间的相关性(如行业情况、区域经济变化与贷款违约之间的关系等)。对于个别测试未发现减值迹象的对公贷款和垫款和全部个人贷款和垫款，本集团将其包括在具有类似信用风险特征的同质性组合中，通过组合评估方式再进行减值测试。组合评估减值的估计需要高度依赖判断，影响估计的关键因素包括模型假设(例如违约损失率)，以及定性指标与违约情况间的相关程度。

554、组合方式评估的减值准备考虑的因素包括：(1)具有类似信用风险特征组合的历史损失经验；(2)从出现损失到该损失被识别所需时间；(3)行业和区域，及(4)管理层通过分析当前经济和信用环境，评估实际内在损失是否应高于或低于历史水平。本集团对进行减值估计所使用的方法和假设进行评估时，考虑了本集团运营地区的宏观经济环境变化及不确定性，并做出了适当调整。2.金金融融工工具具公公允允价价值值金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括使用近期交易相同或类似金融工具的价格，现金流量折现法和公认定价模型等。通过估值技术估计公允价值时使用市场实际可观察输入值和数据，例如利率收益曲线、外

555、汇汇率和期权隐含波动率。当市场可观察输入值不可获得时，本集团使用经校准的假设尽可能接近市场可观察的数据。管理层需要对本集团和交易对手面临的信用风险、流动性、市场波动及相关性等因素做出估计，这些假设的变动可能影响金融工具的公允价值。对于中国政府在大额政策性金融安排中的债务，因为不存在其他与其规模或期限相当的公平交易的市场价格或收益率，其公允价值根据该金融工具的相关条款确定，并参考了中国政府在参与或安排类似交易时确定的条款。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)38五五在在运运用用会会计计政政策策中中所所做做的的重重要要判判断断和和会会计计估估

556、计计采采用用的的关关键键假假设设和和不不确确定定因因素素(续续)3.持持有有至至到到期期投投资资本集团将符合条件的有活跃市场报价、有固定或可确定还款金额和固定到期日、且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。管理层在评估对该类投资的持有至到期意图和能力时，主要考虑本集团的投资目的及流动性需求。持有至到期投资分类涉及重大判断，除特定情况外(例如在接近到期日时出售金额不重大的投资)，如果本集团未能将这些投资持有至到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产，并且两年内不可将任何投资分类为持有至到期投资。4.其其他他金金融融资资产产减减值值对持有至到期投资和应收款

557、项类投资，本集团确定该等投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款(例如，偿付利息或本金发生违约)等。在进行判断的过程中，本集团需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。对可供出售金融资产，本集团确定其是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断的过程中，本集团考虑该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。5.税税项项本集团在正常的经营活动中，某些交易最终的税务影响存在不确定性。本

558、集团结合当前的税收法规及以前年度政府主管机关对本集团的政策，对税收法规的实施及不确定性的事项进行了税务估计。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税、递延所得税、增值税和营业税产生影响。6.内内部部退退养养福福利利本集团依据各种假设条件采用预期累计福利单位法确定境内机构职工内部退养福利的负债。这些假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员补贴增长率和其他因素。预期未来现金流出额按与内部退养福利负债期限近似的国债收益率折现，确认为负债。实际结果的任何差异或假设条件的变化可能影响本集团内部退养福利的费用及负债余额。中国农业银行股份有限公司

559、财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)39五五在在运运用用会会计计政政策策中中所所做做的的重重要要判判断断和和会会计计估估计计采采用用的的关关键键假假设设和和不不确确定定因因素素(续续)7.结结构构化化主主体体的的合合并并当本集团作为结构化主体中的资产管理人或做为投资人时，本集团需要就是否控制该结构化主体并将其纳入合并范围的做出重大判断。本集团评估了交易结构下的合同权利和义务以及对结构化主体的权力，分析和测试了结构化主体的可变回报，包括但不限于作为资产管理者获得的手续费收入及资产管理费、留存的剩余收益，以及是否对结构化主体提供了流动性支持或其他支持。此外，本集团在

560、结构化主体交易中所担任主要责任人还是代理人的角色进行了判断，包括分析和评估了对结构化主体决策权的范围、提供资产管理服务而获得的报酬水平、因持有结构化主体中的其他权益所承担可变回报的风险以及其他参与方持有的实质性权利。8.金金融融资资产产转转移移的的终终止止确确认认本集团在正常经营活动中通过常规方式交易、资产证券化、卖出回购协议、证券借贷等多种方式转移金融资产。在确定转移的金融资产是否能够全部或者部分终止确认的过程中，本集团需要作出重大的判断和估计。若本集团通过结构化交易转移金融资产至特殊目的实体，本集团分析评估与特殊目的实体之间的关系是否实质表明本集团对特殊目的实体拥有控制权从而需进行合并。合

561、并的判断将决定终止确认分析应在合并主体层面，还是在转出金融资产的单体机构层面进行。本集团需要分析与金融资产转移相关的合同现金流权利和义务，从而依据以下判断确定其是否满足终止确认条件。是否转移获取合同现金流的权力；或现金流是否已满足“过手”的要求转移给独立第三方。评估金融资产所有权上的风险和报酬转移程度。本集团在估计转移前后现金流以及其他影响风险和报酬转移程度的因素时，运用了重要会计估计及判断。若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，本集团继续分析评估本集团是否放弃了对金融资产的控制，以及本集团是否继续涉入已转让的金融资产。在评估本集团是否放弃对金融资产的控制时，本集团

562、分析转入方是否具有出售被转让资产的实际能力，即转入方是否能够向非关联的第三方整体出售该项资产且转入方能够单方面实施此能力，无需附加额外限制。若本集团已经放弃对金融资产的控制，则本集团终止确认相关金融资产并依据金融资产转移过程中产生或者保留的权利和义务确认相关资产与负债。若本集团未放弃对金融资产的控制，则本集团按照继续涉入所转移金融资产的程度继续确认相关金融资产。六六主主要要税税项项1.企企业业所所得得税税根据中华人民共和国企业所得税法，本集团境内机构的所得缴纳企业所得税，税率 25%。本集团境外机构分别按照当地税率在当地缴纳企业所得税，境外机构所得税税率与境内税率差异部分按照有关税法由本行总行

563、统一补缴所得税。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)40六六主主要要税税项项(续续)1.企企业业所所得得税税(续续)企业所得税的税前扣除项目按照国家有关规定执行。2.增增值值税税根据财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税201636 号)、财政部、国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知(财税201646 号)以及关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知(财税201670 号)等规定，自 2016 年 5 月 1 日起，本集团贷款服务、直接收费金融服务、保险服务及金融商品转让业务收入适用

564、增值税，税率为 6%(以下简称“营改增”)。2016 年 5 月 1 日前该部分业务适用营业税，税率为 5%。根据上述财税201646 号规定，对本行纳入“三农金融事业部”改革试点的各省、自治区、直辖市、计划单列市分行下辖的县域支行和新疆生产建设兵团分行下辖的县域支行，提供农户贷款、农村企业和农村各类组织贷款取得的利息收入，选择适用简易计税方法按照 3%的征收率计算缴纳增值税。根据财政部和国家税务总局关于明确金融、房地产开发、教育辅助等增值税政策的通知(财税2016140 号)以及关于资管产品增值税有关问题的补充通知(财税20172 号)规定，2017 年 7 月 1 日(含)以后，资管产品运

565、营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。实施营改增后，本集团的相关利息收入、手续费及佣金收入、金融商品转让业务收入及保险业务收入扣除相应的增值税金后以净额列示。3.营营业业税税本集团境内机构于 2016 年 5 月 1 日营改增前按应税营业额缴纳营业税，营业税税率为 5%。营业税实行就地缴纳的办法，由境内机构向当地税务部门申报缴纳营业税。根据财政部和国家税务总局 2016 年 7 月 25 日发布的关于部分营业税和增值税政策到期延续问题的通知(财税201683 号)规定，2016 年 1 月 1 日至2016 年 4 月 30 日，对本行纳入“三农金融事业部”改革试点的分

566、行下辖的县域支行，提供涉农贷款取得的利息收入减按 3%的税率征收营业税。4.城城市市维维护护建建设设税税本集团境内机构按增值税或营业税的 1%-7%计缴城市维护建设税。5.教教育育费费附附加加本集团境内机构按增值税或营业税的 3%-5%计缴教育费附加。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)41七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注1.现现金金及及存存放放中中央央银银行行款款项项本本集集团团2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日库存现金111,607116,390存放中央银行的法定存款准备金(1)2,4

567、37,5362,216,082存放中央银行的超额存款准备金(2)111,75358,656存放中央银行的其他款项(3)150,757195,929合计2,811,6532,587,057本本行行2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日库存现金110,066116,376存放中央银行的法定存款准备金(1)2,437,3702,215,917存放中央银行的超额存款准备金(2)111,68658,621存放中央银行的其他款项(3)150,757195,929合计2,809,8792,586,843(1)存放中央银行法定存款准备金系指本集团按规定对于中国人民银行及海外监

568、管机构纳入法定存款准备金缴存范围的各类款项缴纳的存款准备金，包括人民币存款准备金和外币存款准备金，该准备金不能用于日常业务。于 2016 年 12 月 31 日，本行符合自 2016 年 3 月 25 日生效的中国人民银行办公厅 关 于 2 0 1 6 年 中 国 农 业 银 行 县 级 三 农 金 融 事 业 部 考 核 结 果 的 通 知 (银办发201677 号)要求的境内机构，适用的人民币存款准备金缴存比率为 14.5%(2015 年 12 月 31 日：15%)，其余本行境内机构适用的人民币存款准备金缴存比率为 16.5%(2015 年 12 月 31 日：17%)；符合规定缴存范围

569、的境外人民币业务参加行适用的人民币存款准备金缴存比率为 16.5%(2015 年 12 月 31 日：0%)；外币存款准备金缴存比率为 5%(2015 年 12 月 31 日：5%)。境外机构缴存比率按海外监管机构的规定执行。中国人民银行对缴存的外币存款准备金不计付利息。(2)存放中央银行超额存款准备金主要系本集团存放于中国人民银行超出法定准备金的款项，主要用于资金清算。(3)存放中央银行其他款项主要系存放中国人民银行的财政性存款以及外汇风险准备金，这些款项不能用于日常业务，其中财政性款项不计付利息，外汇风险准备金利率暂定为零。外汇风险准备金是本集团根据中国人民银行 2015 年 8 月 31

570、 日发布的相关通知需缴存中国人民银行的款项，依据上月远期售汇签约额的 20%按月计提，冻结期为 1 年。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)42七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)2.存存放放同同业业及及其其他他金金融融机机构构款款项项本本集集团团2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日存放境内同业583,545656,601存放境内其他金融机构6,4712,748存放境外同业32,97638,581合计622,992697,930减：组合方式评估存放同业及其他金融机构款项减值准备(327)

571、(7)存放同业及其他金融机构款项账面价值622,665697,923本本行行2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日存放境内同业577,781649,152存放境内其他金融机构6,4702,744存放境外同业32,52638,341合计616,777690,237减：组合方式评估存放同业及其他金融机构款项减值准备(327)(7)存放同业及其他金融机构款项账面价值616,450690,230于 2016 年 12 月 31 日，存放同业及其他金融机构款项中限制性存款计人民币 65.26 亿元(2015 年 12 月 31 日：人民币 32.40 亿元)，主要为存放

572、在交易所的保证金。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)43七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)3.拆拆出出资资金金本本集集团团2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日拆放境内同业222,526129,493拆放境内其他金融机构322,216324,620拆放境外同业39,23951,743合计583,981505,856减：组合方式评估拆出资金减值准备(3,032)(1,604)拆出资金账面价值580,949504,252本本行行2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月

573、31 日日拆放境内同业222,526129,299拆放境内其他金融机构328,175330,648拆放境外同业42,55453,625合计593,255513,572减：组合方式评估拆出资金减值准备(3,032)(1,603)拆出资金账面价值590,223511,969中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)44七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注( (续续) )4.以以公公允允价价值值计计量量且且其其变变动动计计入入当当期期损损益益的的金金融融资资产产本本集集团团2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日

574、日交易性金融资产债券按发行方划分：政府债券3,2904,464公共实体及准政府债券44,55423,754金融机构债券46,94426,793公司债券13,30710,039债券小计108,09565,050贵金属合同15,52314,732合计123,61879,782指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产债券按发行方划分：政府债券17,61017,733公共实体及准政府债券55,23078,129金融机构债券63,04523,383公司债券35,35822,599债券小计171,243141,844同业存款40,953164,572同业借款58,4855,529其他(1)23,

575、65647,534合计294,337359,479总计417,955439,261中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)45七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注( (续续) )4.以以公公允允价价值值计计量量且且其其变变动动计计入入当当期期损损益益的的金金融融资资产产(续续)本本行行2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日交易性金融资产债券按发行方划分：政府债券3,2904,464公共实体及准政府债券27,48823,754金融机构债券38,27226,793公司债券9,30710,034债券小计78

576、,35765,045贵金属合同15,52314,732合计93,88079,777指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产债券按发行方划分：政府债券17,61017,733公共实体及准政府债券55,23078,129金融机构债券62,56522,902公司债券35,35821,950债券小计170,763140,714同业存款40,953164,572同业借款59,1858,229其他(1)15,22242,035合计286,123355,550总计380,003435,327(1)本集团持有投资的其他以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产主要包括信贷类资产、权益工具及基金投资。

577、中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)46七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)5.衍衍生生金金融融资资产产及及负负债债本集团主要以交易、资产负债管理及代客为目的而叙做与汇率、利率及贵金属等相关的衍生金融工具。资产负债表日本集团持有的衍生金融工具的合同/名义金额及其公允价值列示如下表。衍生金融工具的合同/名义金额仅为表内所确认的资产或负债的公允价值提供对比的基础，并不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值，因而也不能反映本集团所面临的信用风险或市场风险。随着与衍生金融工具合约条款相关的市场利率、外汇汇率或贵金属价格的波动，衍生

578、金融工具的估值可能对本集团产生有利(资产)或不利(负债)的影响，这些影响可能在不同期间有较大的波动。本集团部分金融资产与金融负债遵循可执行的净额结算安排或类似协议。本集团与交易对手之间的该类协议通常允许在双方同意的情况下以净额结算。如果双方没有达成一致，则以总额结算。但在一方违约前提下，另一方可以选择以净额结算。于2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日，本集团遵循上述可执行的净额结算安排或类似协议的金融资产与金融负债的金额不重大，根据相关规定，本集团未选择对这部分金融资产与金融负债予以抵销列示。本集团并未持有除衍生金融工具外的适用净额结算安排或类似协议的其他金融资

579、产或金融负债。本本集集团团2016 年年 12 月月 31 日日公公允允价价值值合合同同/名名义义本本金金资资产产负负债债货币衍生工具货币远期、货币掉期及交叉货币利率掉期1,382,40125,139(18,410)货币期权119,35268(1,353)小计25,207(19,763)利率衍生工具利率掉期258,5231,061(604)贵金属合同及其他94,5065,192(391)合计31,460(20,758)中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)47七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)5.衍衍生生金金融融资资产产及

580、及负负债债(续续)本本集集团团2015 年年 12 月月 31 日日公公允允价价值值合合同同/名名义义本本金金资资产产负负债债货币衍生工具货币远期、货币掉期及交叉货币利率掉期1,307,95213,737(11,102)货币期权22,704134(92)小计13,871(11,194)利率衍生工具利率掉期158,118920(961)贵金属合同32,0491,247(37)合计16,038(12,192)本本行行2016 年年 12 月月 31 日日公公允允价价值值合合同同/名名义义本本金金资资产产负负债债货币衍生工具货币远期、货币掉期及交叉货币利率掉期1,381,21625,109(18,3

581、86)货币期权119,35268(1,353)小计25,177(19,739)利率衍生工具利率掉期258,5231,061(604)贵金属合同及其他94,5065,192(391)合计31,430(20,734)中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)48七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)5.衍衍生生金金融融资资产产及及负负债债(续续)本本行行2015 年年 12 月月 31 日日公公允允价价值值合合同同/名名义义本本金金资资产产负负债债货币衍生工具货币远期、货币掉期及交叉货币利率掉期1,300,09913,502(10,8

582、82)货币期权22,704134(92)小计13,636(10,974)利率衍生工具利率掉期158,118920(961)贵金属合同32,0491,247(37)合计15,803(11,972)6.买买入入返返售售金金融融资资产产本本集集团团2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日按担保物列示如下：债券303,120179,068票据19,931292,741合计323,051471,809本本行行2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日按担保物列示如下：债券303,017177,441票据19,931292,741合计322,9

583、48470,182本集团于买入返售交易中收到的担保物在附注十一、6 担保物中披露。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)49七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)7.应应收收利利息息本本集集团团2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日存放同业及其他金融机构款项利息5,87010,085以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产利息4,5674,678买入返售金融资产利息1,3812,718发放贷款和垫款利息20,19522,754可供出售金融资产利息17,44617,077持有至到期投资利息4

584、9,23440,971应收款项类投资利息7,9703,932其他应收利息3,7072,560合计110,370104,775本本行行2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日存放同业及其他金融机构款项利息5,79210,014以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产利息4,1864,674买入返售金融资产利息1,3812,718发放贷款和垫款利息20,16522,703可供出售金融资产利息17,12816,866持有至到期投资利息48,88440,824应收款项类投资利息7,8143,763其他应收利息3,7142,558合计109,064104,120中国农

585、业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)50七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)8.发发放放贷贷款款和和垫垫款款(1)发放贷款和垫款按对公和个人分布情况如下：本本集集团团2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日对公贷款和垫款贷款5,803,2775,818,306贴现569,948356,995小计6,373,2256,175,301个人贷款和垫款个人住房2,560,0021,927,049个人生产经营196,727230,424个人消费153,945185,531信用卡透支242,451222,20

586、6其他193,289169,407小计3,346,4142,734,617发放贷款和垫款总额9,719,6398,909,918减：发放贷款和垫款损失准备(400,275)(403,243)其中：个别方式评估(133,605)(133,900)组合方式评估(266,670)(269,343)发放贷款和垫款账面价值9,319,3648,506,675中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)51七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)8.发发放放贷贷款款和和垫垫款款(续续)(1)发放贷款和垫款按对公和个人分布情况如下(续)：本本行行2

587、016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日对公贷款和垫款贷款5,764,7475,784,218贴现569,948356,992小计6,334,6956,141,210个人贷款和垫款个人住房2,559,9831,927,048个人生产经营196,061230,223个人消费153,261184,907信用卡透支242,451222,206其他193,129169,000小计3,344,8852,733,384发放贷款和垫款总额9,679,5808,874,594减：发放贷款和垫款损失准备(397,260)(401,280)其中：个别方式评估(131,503)(132

588、,716)组合方式评估(265,757)(268,564)发放贷款和垫款账面价值9,282,3208,473,314中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)52七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)8.发发放放贷贷款款和和垫垫款款(续续)(2)发放贷款和垫款按损失准备评估方式列示如下：本本集集团团已已识识别别的的减减值值贷贷款款和和垫垫款款(ii)组组合合方方式式评评估估计计提提损损失失准准备备的的贷贷款款和和垫垫款款(i)组组合合方方式式评评估估计计提提损损失失准准备备个个别别方方式式评评估估计计提提损损失失准准备备小小计计合

589、合计计已已识识别别的的减减值值贷贷款款和和垫垫款款占占发发放放贷贷款款和和垫垫款款总总额额的的比比例例(%)2016 年 12 月 31 日发放贷款和垫款总额9,488,80537,986192,848230,8349,719,6392.37发放贷款和垫款损失准备(237,671)(28,999)(133,605)(162,604)(400,275)发放贷款和垫款账面价值9,251,1348,98759,24368,2309,319,3642015 年 12 月 31 日发放贷款和垫款总额8,697,05131,889180,978212,8678,909,9182.39发放贷款和垫款损失准备

590、(247,294)(22,049)(133,900)(155,949)(403,243)发放贷款和垫款账面价值8,449,7579,84047,07856,9188,506,675中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)53七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)8.发发放放贷贷款款和和垫垫款款(续续)(2)发放贷款和垫款按损失准备评估方式列示如下(续)：本本行行已已识识别别的的减减值值贷贷款款和和垫垫款款(ii)组组合合方方式式评评估估计计提提损损失失准准备备的的贷贷款款和和垫垫款款(i)组组合合方方式式评评估估计计提提损损失失

591、准准备备个个别别方方式式评评估估计计提提损损失失准准备备小小计计合合计计已已识识别别的的减减值值贷贷款款和和垫垫款款占占发发放放贷贷款款和和垫垫款款总总额额的的比比例例(%)2016 年 12 月 31 日发放贷款和垫款总额9,452,68937,980188,911226,8919,679,5802.34发放贷款和垫款损失准备(236,763)(28,994)(131,503)(160,497)(397,260)发放贷款和垫款账面价值9,215,9268,98657,40866,3949,282,3202015 年 12 月 31 日发放贷款和垫款总额8,665,12431,884177,5

592、86209,4708,874,5942.36发放贷款和垫款损失准备(246,517)(22,047)(132,716)(154,763)(401,280)发放贷款和垫款账面价值8,418,6079,83744,87054,7078,473,314(i)指尚未单项识别为减值的发放贷款和垫款，其损失准备以组合方式评估计提。(ii)已识别的减值贷款和垫款包括客观依据表明存在减值迹象且已经被识别为有减值损失的贷款。这些贷款的损失准备以个别方式(对公贷款和垫款)或组合方式(个人贷款和垫款)评估计提。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)54七七财财务

593、务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)8.发发放放贷贷款款和和垫垫款款(续续)(3)发放贷款和垫款损失准备列示如下：本本集集团团2016 年年个个别别方方式式评评估估的的损损失失准准备备组组合合方方式式评评估估的的损损失失准准备备合合计计年初133,900269,343403,243计提96,11064,216160,326转回(21,941)(59,457)(81,398)核销及转出(73,949)(8,797)(82,746)收回原核销贷款和垫款导致的转入9251,4212,346因折现价值上升导致转出(1,730)(479)(2,209)汇兑差额290423713年末133,6052

594、66,670400,275本本集集团团2015 年年个个别别方方式式评评估估的的损损失失准准备备组组合合方方式式评评估估的的损损失失准准备备合合计计年初73,094284,977358,071计提103,53249,622153,154转回(8,447)(62,810)(71,257)核销及转出(33,921)(7,408)(41,329)收回原核销贷款和垫款导致的转入8054251,230因折现价值上升导致转出(1,302)(463)(1,765)其他转入-4,6264,626汇兑差额139374513年末133,900269,343403,243中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016

595、 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)55七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)8.发发放放贷贷款款和和垫垫款款(续续)(3)发放贷款和垫款损失准备列示如下(续)：本本行行2016 年年个个别别方方式式评评估估的的损损失失准准备备组组合合方方式式评评估估的的损损失失准准备备合合计计年初132,716268,564401,280计提94,39763,908158,305转回(21,156)(59,322)(80,478)核销及转出(73,938)(8,752)(82,690)收回原核销贷款和垫款导致的转入9251,4212,346因折现价值上升导致转出(1,730)(47

596、9)(2,209)汇兑差额289417706年末131,503265,757397,260本本行行2015 年年个个别别方方式式评评估估的的损损失失准准备备组组合合方方式式评评估估的的损损失失准准备备合合计计年初72,578284,053356,631计提102,44249,575152,017转回(8,447)(62,616)(71,063)核销及转出(33,472)(7,385)(40,857)收回原核销贷款和垫款导致的转入8054251,230因折现价值上升导致转出(1,302)(463)(1,765)其他转入-4,6264,626汇兑差额112349461年末132,716268,56

597、4401,280中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)56七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)9.可可供供出出售售金金融融资资产产本本集集团团2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日以公允价值计量(1)债券按发行方划分：政府债券464,613333,537公共实体及准政府债券383,861465,630金融机构债券353,335176,548公司债券188,869226,882债券小计1,390,6781,202,597基金投资(2)7,0156,586权益工具5,0495,045其他(2)5

598、,818-合计1,408,5601,214,228以成本计量权益工具(3)321314总计1,408,8811,214,542本本行行2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日以公允价值计量(1)债券按发行方划分：政府债券464,476333,345公共实体及准政府债券377,854463,706金融机构债券346,329175,225公司债券183,511222,304债券小计1,372,1701,194,580基金投资(2)2,279309权益工具386351合计1,374,8351,195,240以成本计量权益工具(3)321314总计1,375,1561,

599、195,554中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)57七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)9.可可供供出出售售金金融融资资产产(续续)(1)以公允价值计量的可供出售金融资产的成本(摊余成本)、公允价值、累计计入其他综合收益的公允价值变动金额，以及累计已计提减值金额列示如下：本本集集团团2016 年年 12 月月 31 日日债债务务工工具具的的摊摊余余成成本本/权权益益工工具具的的成成本本(i)公公允允价价值值累累计计计计入入其其他他综综合合收收益益的的公公允允价价值值变变动动金金额额累累计计已已计计提提减减值值金金额额(i

600、i)债券1,387,0751,390,6784,194(331)基金投资7,6217,015(12)(594)权益工具4,9455,049351(247)其他5,8115,8187-合计1,405,4521,408,5604,540(1,172)本本集集团团2015 年年 12 月月 31 日日债债务务工工具具的的摊摊余余成成本本/权权益益工工具具的的成成本本(i)公公允允价价值值累累计计计计入入其其他他综综合合收收益益的的公公允允价价值值变变动动金金额额累累计计已已计计提提减减值值金金额额(ii)债券1,173,5171,202,59729,767(312)基金投资6,9076,5863(3

601、24)权益工具4,8075,045322(84)合计1,185,2311,214,22830,092(720)中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)58七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)9.可可供供出出售售金金融融资资产产(续续)(1)以公允价值计量的可供出售金融资产的成本(摊余成本)、公允价值、累计计入其他综合收益的公允价值变动金额，以及累计已计提减值金额列示如下(续)：本本行行2016 年年 12 月月 31 日日债债务务工工具具的的摊摊余余成成本本/权权益益工工具具的的成成本本(i)公公允允价价值值累累计计计计入入其

602、其他他综综合合收收益益的的公公允允价价值值变变动动金金额额累累计计已已计计提提减减值值金金额额(ii)债券1,368,5581,372,1704,675(331)基金投资2,6342,279(8)(347)权益工具27386359-合计1,371,2191,374,8355,026(678)本本行行2015 年年 12 月月 31 日日债债务务工工具具的的摊摊余余成成本本/权权益益工工具具的的成成本本(i)公公允允价价值值累累计计计计入入其其他他综综合合收收益益的的公公允允价价值值变变动动金金额额累累计计已已计计提提减减值值金金额额(ii)债券1,165,4971,194,58029,362(

603、312)基金投资6303093(324)权益工具27351324-合计1,166,1541,195,24029,689(636)(i)上表中的摊余成本未包含已计提减值准备的金额。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)59七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)9.可可供供出出售售金金融融资资产产(续续)(1)以公允价值计量的可供出售金融资产的成本(摊余成本)、公允价值、累计计入其他综合收益的公允价值变动金额，以及累计已计提减值金额列示如下(续)：(ii)可供出售金融资产减值准备的变动情况：本本集集团团2016 年年年年初初已已计

604、计提提减减值值金金额额本本年年计计提提其其中中：从从其其他他综综合合收收益益转转入入本本年年减减少少其其中中：本本年年公公允允价价值值回回升升转转回回年年末末已已计计提提减减值值金金额额债券31221-(2)(51)331基金投资324270-594权益工具84163-247合计720454-(2)(51)1,172本本集集团团2015 年年年年初初已已计计提提减减值值金金额额本本年年计计提提其其中中：从从其其他他综综合合收收益益转转入入本本年年减减少少其其中中：本本年年公公允允价价值值回回升升转转回回年年末末已已计计提提减减值值金金额额债券29518-(1)(42)312基金投资30618-

605、324权益工具-84-84合计601120-(1)(42)720中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)60七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)9.可可供供出出售售金金融融资资产产(续续)(1)以公允价值计量的可供出售金融资产的成本(摊余成本)、公允价值、累计计入其他综合收益的公允价值变动金额，以及累计已计提减值金额列示如下(续)：(ii)可供出售金融资产减值准备的变动情况(续)：本本行行2016 年年年年初初已已计计提提减减值值金金额额本本年年计计提提其其中中：从从其其他他综综合合收收益益转转入入本本年年减减少少其其中中：本

606、本年年公公允允价价值值回回升升转转回回年年末末已已计计提提减减值值金金额额债券31221-(2)(46)331基金投资32423-347合计63644-(2)(46)678本本行行2015 年年年年初初已已计计提提减减值值金金额额本本年年计计提提其其中中：从从其其他他综综合合收收益益转转入入本本年年减减少少其其中中：本本年年公公允允价价值值回回升升转转回回年年末末已已计计提提减减值值金金额额债券29518-(1)(38)312基金投资30618-324合计60136-(1)(38)636(2)分类为其他的可供出售金融资产主要包括本集团投资的资产管理计划，其与基金投资属于本集团持有投资的其他未纳

607、入合并范围的结构化主体。(3)部分非上市的权益工具投资由于公允价值不能可靠计量，而采用成本计量。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)61七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)10.持持有有至至到到期期投投资资本本集集团团2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日债券按发行方划分：政府债券1,320,638852,367公共实体及准政府债券1,129,9861,061,581金融机构债券263,950202,729公司债券171,604185,967合计2,886,1782,302,644减：组合

608、方式评估持有至到期投资减值准备(4,026)(1,820)持有至到期投资账面价值2,882,1522,300,824本本行行2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日债券按发行方划分：政府债券1,320,638852,367公共实体及准政府债券1,121,7181,059,359金融机构债券262,275200,980公司债券169,106183,063合计2,873,7372,295,769减：组合方式评估持有至到期投资减值准备(4,026)(1,820)持有至到期投资账面价值2,869,7112,293,949中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度

609、(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)62七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)11.应应收收款款项项类类投投资资本本集集团团2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日应收财政部款项(1)272,023272,023财政部特别国债(2)93,30093,300政府债券120,61842,841公共实体及准政府债券29,99739,786金融机构债券64,13057,339公司债券20,98332,514凭证式国债及储蓄式国债2,9902,929其他(3)25,16018,733合计629,201559,465减：应收款项类投资减值准备(4,654

610、)(2,045)其中：个别方式评估(3,516)(1,470)组合方式评估(1,138)(575)应收款项类投资账面价值624,547557,420本本行行2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日应收财政部款项(1)272,023272,023财政部特别国债(2)93,30093,300政府债券120,61842,841公共实体及准政府债券29,99739,786金融机构债券64,91558,181公司债券20,48331,771凭证式国债及储蓄式国债2,9902,801其他(3)5,3902,636合计609,716543,339减：应收款项类投资减值准备(4

611、,725)(2,087)其中：个别方式评估(3,499)(1,454)组合方式评估(1,226)(633)应收款项类投资账面价值604,991541,252中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)63七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)11.应应收收款款项项类类投投资资(续续)(1)根 据 财 政 部 关 于 中 国 农 业 银 行 不 良 资 产 剥 离 的 有 关 问 题 的 通 知 (财金2008138 号)，自 2008 年 1 月 1 日起，该款项暂定按照 15 年分年偿还，对未支付款项余额按年利率 3.3%计收利息

612、。(2)财政部于 1998 年为补充原农行资本金而发行面值计人民币 933 亿元的不可转让债券。该债券将于 2028 年到期，自 2008 年 12 月 1 日起固定年利率为 2.25%。(3)本集团持有的其他应收款项类投资，大部分属于持有投资的其他未纳入合并范围的结构化主体。12.长长期期股股权权投投资资本本集集团团2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日对联营企业的投资264273减：对联营企业的投资减值准备(51)-对联营企业的投资账面价值213273本本行行2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日对子公司的投资12,319

613、11,319对联营企业的投资264273合计12,58311,592减：长期股权投资减值准备(710)(659)其中：对子公司的投资减值准备(659)(659)对联营企业的投资减值准备(51)-长期股权投资账面价值11,87310,933本行的主要子公司及联营企业列示于附注十、在其他主体中的权益。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)64七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)13.固固定定资资产产本本集集团团房房屋屋建建筑筑物物办办公公和和电电子子设设备备运运输输工工具具在在建建工工程程合合计计原值2016 年 1 月 1 日

614、155,28462,5474,58620,833243,250本年购置1,6916,9733,8438,31020,817在建工程转入/(转出)6,8242861(7,111)-出售/处置(941)(5,603)(121)(1)(6,666)2016 年 12 月 31 日162,85864,2038,30922,031257,401累计折旧2016 年 1 月 1 日(46,618)(37,278)(2,858)-(86,754)本年计提(7,934)(7,953)(377)-(16,264)出售/处置5203,973107-4,6002016 年 12 月 31 日(54,032)(41,

615、258)(3,128)-(98,418)减值准备2016 年 1 月 1 日(299)(9)(2)(8)(318)本年计提(1)-(1)出售/处置41-52016 年 12 月 31 日(296)(8)(2)(8)(314)净额2016 年 1 月 1 日108,36725,2601,72620,825156,1782016 年 12 月 31 日108,53022,9375,17922,023158,669中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)65七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)13.固固定定资资产产(续续)本本集集团

616、团房房屋屋建建筑筑物物办办公公和和电电子子设设备备运运输输工工具具在在建建工工程程合合计计原值2015 年 1 月 1 日142,79556,0484,81423,885227,542本年购置2,6867,96388,00818,665在建工程转入/(转出)10,210364-(10,574)-出售/处置(407)(1,828)(236)(486)(2,957)2015 年 12 月 31 日155,28462,5474,58620,833243,250累计折旧2015 年 1 月 1 日(38,733)(30,788)(2,753)-(72,274)本年计提(8,129)(8,285)(32

617、9)-(16,743)出售/处置2441,795224-2,2632015 年 12 月 31 日(46,618)(37,278)(2,858)-(86,754)减值准备2015 年 1 月 1 日(299)(9)(2)(8)(318)本年计提-出售/处置-2015 年 12 月 31 日(299)(9)(2)(8)(318)净额2015 年 1 月 1 日103,76325,2512,05923,877154,9502015 年 12 月 31 日108,36725,2601,72620,825156,178中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币

618、百万元)66七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)13.固固定定资资产产(续续)本本行行房房屋屋建建筑筑物物办办公公和和电电子子设设备备运运输输工工具具在在建建工工程程合合计计原值2016 年 1 月 1 日153,79561,2724,57720,301239,945本年购置1,3186,92168,27416,519在建工程转入/(转出)6,8162911(7,108)-出售/处置(911)(4,696)(120)-(5,727)2016 年 12 月 31 日161,01863,7884,46421,467250,737累计折旧2016 年 1 月 1 日(46,442)(

619、37,146)(2,855)-(86,443)本年计提(7,886)(7,913)(321)-(16,120)出售/处置5183,972107-4,5972016 年 12 月 31 日(53,810)(41,087)(3,069)-(97,966)减值准备2016 年 1 月 1 日(299)(9)(2)(8)(318)本年计提(1)-(1)出售/处置41-52016 年 12 月 31 日(296)(8)(2)(8)(314)净额2016 年 1 月 1 日107,05424,1171,72020,293153,1842016 年 12 月 31 日106,91222,6931,39321

620、,459152,457中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)67七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)13.固固定定资资产产(续续)本本行行房房屋屋建建筑筑物物办办公公和和电电子子设设备备运运输输工工具具在在建建工工程程合合计计原值2015 年 1 月 1 日141,36955,7214,80522,825224,720本年购置2,6617,01377,98917,670在建工程转入/(转出)10,165348-(10,513)-出售/处置(400)(1,810)(235)-(2,445)2015 年 12 月 31 日153

621、,79561,2724,57720,301239,945累计折旧2015 年 1 月 1 日(38,602)(30,674)(2,752)-(72,028)本年计提(8,077)(8,249)(327)-(16,653)出售/处置2371,777224-2,2382015 年 12 月 31 日(46,442)(37,146)(2,855)-(86,443)减值准备2015 年 1 月 1 日(299)(9)(2)(8)(318)本年计提-出售/处置-2015 年 12 月 31 日(299)(9)(2)(8)(318)净额2015 年 1 月 1 日102,46825,0382,05122,

622、817152,3742015 年 12 月 31 日107,05424,1171,72020,293153,184根据国家的相关规定，本行在股份公司成立后需将原农行固定资产的权属变更至本行名下。于 2016 年 12 月 31 日，本行尚未全部完成权属更名手续，本行管理层预期未完成的权属变更手续不会影响本行承继这些资产的权利或对本行的经营造成不利影响。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)68七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)14.无无形形资资产产本本集集团团计计算算机机软软件件土土地地使使用用权权其其他他合合计计原值20

623、16 年 1 月 1 日6,04728,78932035,156本年增加81814237997本年减少(3)(56)(12)(71)2016 年 12 月 31 日6,86228,87534536,082累计摊销2016 年 1 月 1 日(3,446)(5,722)(178)(9,346)本年计提(708)(731)(35)(1,474)本年减少-2611372016 年 12 月 31 日(4,154)(6,427)(202)(10,783)减值准备2016 年 1 月 1 日(3)(31)-(34)本年计提-本年减少-1-12016 年 12 月 31 日(3)(30)-(33)净额20

624、16 年 1 月 1 日2,59823,03614225,7762016 年 12 月 31 日2,70522,41814325,266中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)69七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)14.无无形形资资产产(续续)本本集集团团计计算算机机软软件件土土地地使使用用权权其其他他合合计计原值2015 年 1 月 1 日5,21328,56531134,089本年增加840396161,252本年减少(6)(172)(7)(185)2015 年 12 月 31 日6,04728,78932035,156

625、累计摊销2015 年 1 月 1 日(2,805)(5,010)(123)(7,938)本年计提(642)(716)(61)(1,419)本年减少146112015 年 12 月 31 日(3,446)(5,722)(178)(9,346)减值准备2015 年 1 月 1 日(3)(31)-(34)本年计提-本年减少-2015 年 12 月 31 日(3)(31)-(34)净额2015 年 1 月 1 日2,40523,52418826,1172015 年 12 月 31 日2,59823,03614225,776中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人

626、民币百万元)70七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)14.无无形形资资产产(续续)本本行行计计算算机机软软件件土土地地使使用用权权其其他他合合计计原值2016 年 1 月 1 日5,96728,41111734,495本年增加81114216969本年减少(3)(56)(12)(71)2016 年 12 月 31 日6,77528,49712135,393累计摊销2016 年 1 月 1 日(3,409)(5,721)(116)(9,246)本年计提(705)(731)(9)(1,445)本年减少-2611372016 年 12 月 31 日(4,114)(6,426)(114

627、)(10,654)减值准备2016 年 1 月 1 日(3)(31)-(34)本年计提-本年减少-1-12016 年 12 月 31 日(3)(30)-(33)净额2016 年 1 月 1 日2,55522,659125,2152016 年 12 月 31 日2,65822,041724,706中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)71七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)14.无无形形资资产产(续续)本本行行计计算算机机软软件件土土地地使使用用权权其其他他合合计计原值2015 年 1 月 1 日5,14228,1101103

628、3,362本年增加83139671,234本年减少(6)(95)-(101)2015 年 12 月 31 日5,96728,41111734,495累计摊销2015 年 1 月 1 日(2,770)(5,005)(79)(7,854)本年计提(640)(716)(37)(1,393)本年减少1-12015 年 12 月 31 日(3,409)(5,721)(116)(9,246)减值准备2015 年 1 月 1 日(3)(31)-(34)本年计提-本年减少-2015 年 12 月 31 日(3)(31)-(34)净额2015 年 1 月 1 日2,36923,0743125,4742015 年

629、 12 月 31 日2,55522,659125,215根据国家的相关规定，本行在股份公司成立后需将原农行土地使用权权属变更至本行名下。于 2016 年 12 月 31 日，本行尚未全部完成权属更名手续，本行管理层预期相关手续不会影响本行承继这些资产的权利或对本行的经营造成不利影响。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)72七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)15.递递延延税税项项本本集集团团2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日递延所得税资产83,18781,548递延所得税负债(58)(

630、111)净额83,12981,437本本行行2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日递延所得税资产82,67081,213(1)递延所得税余额变动情况本本集集团团2016 年年2015 年年年初余额81,43778,597计入损益(4,692)9,289计入其他综合收益6,384(6,449)年末余额83,12981,437本本行行2016 年年2015 年年年初余额81,21378,368计入损益(4,716)9,233计入其他综合收益6,173(6,388)年末余额82,67081,213中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额

631、单位均为人民币百万元)73七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)15.递递延延税税项项(续续)(2)互抵前的递延所得税资产和负债及对应的暂时性差异列示如下：本本集集团团2016 年年 12 月月 31 日日2015 年年 12 月月 31 日日可可抵抵扣扣/(应应纳纳税税)暂暂时时性性差差异异递递延延所所得得税税资资产产/(负负债债)可可抵抵扣扣/(应应纳纳税税)暂暂时时性性差差异异递递延延所所得得税税资资产产/(负负债债)递递延延所所得得税税资资产产资产减值准备303,72375,931308,74177,185已计提尚未支付的职工成本27,2706,81825,7656,44

632、1金融工具公允价值变动24,3406,08515,7033,926预计负债13,5903,39817,6824,421内部退养福利5,3251,3317,7241,931其他3598839297小计374,60793,651376,00794,001递递延延所所得得税税负负债债金融工具公允价值变动(41,992)(10,498)(50,130)(12,533)其他(98)(24)(125)(31)小计(42,090)(10,522)(50,255)(12,564)净额332,51783,129325,75281,437中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均

633、为人民币百万元)74七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)15.递递延延税税项项(续续)(2)互抵前的递延所得税资产和负债及对应的暂时性差异列示如下(续)：本本行行2016 年年 12 月月 31 日日2015 年年 12 月月 31 日日可可抵抵扣扣/(应应纳纳税税)暂暂时时性性差差异异递递延延所所得得税税资资产产/(负负债债)可可抵抵扣扣/(应应纳纳税税)暂暂时时性性差差异异递递延延所所得得税税资资产产/(负负债债)递递延延所所得得税税资资产产资产减值准备301,56575,391307,51276,878已计提尚未支付的职工成本27,2136,80425,7166,429金

634、融工具公允价值变动23,8915,97315,7033,926预计负债14,5723,64317,6824,421内部退养福利5,3251,3317,7241,931其他2025032881小计372,76893,192374,66593,666递递延延所所得得税税负负债债金融工具公允价值变动(41,992)(10,498)(49,736)(12,434)其他(98)(24)(77)(19)小计(42,090)(10,522)(49,813)(12,453)净额330,67882,670324,85281,21316.其其他他资资产产本本集集团团2016 年年2015 年年12 月月 31 日

635、日12 月月 31 日日应收及暂付款(1)78,99844,576应收保费、应收分保账款及应收分保准备金16,67027,001投资性房地产3,2132,997长期待摊费用3,1033,587抵债资产(2)1,9451,699应收增值税1,430-其他3,8344,892合计109,19384,752中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)75七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)16.其其他他资资产产(续续)本本行行2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日应收及暂付款(1)74,50243,35

636、2投资性房地产3,1842,987长期待摊费用3,0673,576抵债资产(2)1,9451,699应收增值税1,430-其他3,5274,626合计87,65556,240(1)应收及暂付款项主要包括应收待结算及清算款项。应收及暂付款按账龄列示如下：本本集集团团2016 年年 12 月月 31 日日金金额额比比例例(%)坏坏账账准准备备净净额额1 年以内77,44996(516)76,9331 至 2 年1,0031(199)8042 至 3 年3951(151)2443 年以上1,8012(784)1,017合计80,648100(1,650)78,998本本集集团团2015 年年 12

637、月月 31 日日金金额额比比例例(%)坏坏账账准准备备净净额额1 年以内43,31294(468)42,8441 至 2 年6601(178)4822 至 3 年3401(135)2053 年以上1,8324(787)1,045合计46,144100(1,568)44,576中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)76七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)16.其其他他资资产产(续续)(1)应收及暂付款项主要包括应收待结算及清算款项。应收及暂付款按账龄列示如下(续)：本本行行2016 年年 12 月月 31 日日金金额额比比例例

638、(%)坏坏账账准准备备净净额额1 年以内72,95496(516)72,4381 至 2 年1,0031(199)8042 至 3 年3951(151)2443 年以上1,8002(784)1,016合计76,152100(1,650)74,502本本行行2015 年年 12 月月 31 日日金金额额比比例例(%)坏坏账账准准备备净净额额1 年以内42,08094(447)41,6331 至 2 年6541(178)4762 至 3 年3401(135)2053 年以上1,8254(787)1,038合计44,899100(1,547)43,352(2)于 2016 年 12 月 31 日 ，

639、 本 集 团及 本行持 有 的 抵债 资产 的 账面 净 值 为人民币 19.45 亿元(2015 年 12 月 31 日：人民币 16.99 亿元)，本集团及本行对抵债资产计提的减值准备折合人民币 7.58 亿元(2015 年 12 月 31 日：折合人民币 6.85 亿元)。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)77七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)17.资资产产减减值值准准备备本本集集团团2016 年年年年初初数数本本年年计计提提本本年年转转回回本本年年转转入入/(转转出出)本本年年转转销销汇汇率率变变动动年年末末数

640、数拆出资金1,6041,505(135)56-23,032发放贷款和垫款403,243160,326(81,398)137(82,746)713400,275持有至到期投资1,8202,215(2)(9)-24,026应收款项类投资2,0452,702(99)-64,654长期股权投资-51-51固定资产3181-(4)(1)-314无形资产34-(1)-33其他3,5301,030(153)(62)(174)444,215合计412,594167,830(81,787)117(82,921)767416,600本本集集团团2015 年年年年初初数数本本年年计计提提本本年年转转回回本本年年转转

641、入入/(转转出出)本本年年转转销销汇汇率率变变动动年年末末数数拆出资金1,756370(537)15-1,604发放贷款和垫款358,071153,154(71,257)4,091(41,329)513403,243持有至到期投资881925-12-21,820应收款项类投资1,203841-12,045固定资产318-318无形资产34-34其他3,175799(201)6(282)333,530合计365,438156,089(71,995)4,124(41,611)549412,594中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)78七七财财

642、务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)17.资资产产减减值值准准备备(续续)本本行行2016 年年年年初初数数本本年年计计提提本本年年转转回回本本年年转转入入/(转转出出)本本年年转转销销汇汇率率变变动动年年末末数数拆出资金1,6031,505(134)56-23,032发放贷款和垫款401,280158,305(80,478)137(82,690)706397,260持有至到期投资1,8202,215(2)(9)-24,026应收款项类投资2,0872,703(70)-54,725长期股权投资65951-710固定资产3181-(4)(1)-314无形资产34-(1)-33其他3,56

643、9978(153)(62)(156)444,220合计411,370165,758(80,837)117(82,847)759414,320本本行行2015 年年年年初初数数本本年年计计提提本本年年转转回回本本年年转转入入/(转转出出)本本年年转转销销汇汇率率变变动动年年末末数数拆出资金1,756369(537)15-1,603发放贷款和垫款356,631152,017(71,063)4,091(40,857)461401,280持有至到期投资881925-12-21,820应收款项类投资1,261826-2,087长期股权投资659-659固定资产318-318无形资产34-34其他3,21

644、5799(201)6(282)323,569合计364,755154,936(71,801)4,124(41,139)495411,370中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)79七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)18.向向中中央央银银行行借借款款于 2016 年 12 月 31 日，向中央银行借款主要包括与中国人民银行开展的中期借贷便利，余额为人民币 2,890 亿元(2015 年 12 月 31 日：人民币 586 亿元)。19.同同业业及及其其他他金金融融机机构构存存放放款款项项本本集集团团2016 年年2015 年

645、年12 月月 31 日日12 月月 31 日日境内同业存放款项178,354116,519境内其他金融机构存放款项947,2101,091,258境外同业存放款项5,2209,514境外其他金融机构存放款项25,2604,610合计1,156,0441,221,901本本行行2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日境内同业存放款项179,968118,323境内其他金融机构存放款项950,1031,093,272境外同业存放款项5,30210,588境外其他金融机构存放款项26,5584,610合计1,161,9311,226,79320.拆拆入入资资金金本本集

646、集团团2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日境内同业及其他金融机构拆入123,108145,255境外同业及其他金融机构拆入178,913170,504合计302,021315,759中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)80七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)20.拆拆入入资资金金(续续)本本行行2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日境内同业及其他金融机构拆入95,997126,109境外同业及其他金融机构拆入173,594164,280合计269,591

647、290,38921.以以公公允允价价值值计计量量且且其其变变动动计计入入当当期期损损益益的的金金融融负负债债本本集集团团2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日交易性金融负债与贵金属相关的金融负债17,50424,036指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债保本型理财产品283,666406,407合计301,170430,443本本行行2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日交易性金融负债与贵金属相关的金融负债17,50424,036指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债保本型理财产品283,666406

648、,414合计301,170430,450中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)81七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)21.以以公公允允价价值值计计量量且且其其变变动动计计入入当当期期损损益益的的金金融融负负债债(续续)本集团及本行将发行的保本型理财产品指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，用该等资金进行的投资指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。于 2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日，本集团及本行已发行保本型理财产品的公允价值与按照合同于到期日应支付理财产品持有

649、人的金额差异并不重大。于 2016 年度和 2015 年度，本集团及本行指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值并未发生由于本集团及本行自身信用风险变化导致的重大变动。22.卖卖出出回回购购金金融融资资产产款款本本集集团团2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日按担保物列示如下：债券205,02288,333票据810471合计205,83288,804本本行行2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日按担保物列示如下：债券202,12888,333票据810471合计202,93888,804本集团于卖出回购交

650、易中用作抵质押物的担保物在附注十一、6 担保物中披露。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)82七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)23.吸吸收收存存款款本本集集团团2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日活期存款公司客户3,902,8283,229,703个人客户4,536,2493,898,806定期存款公司客户1,778,0601,662,658个人客户4,286,4284,174,684存入保证金(1)338,065319,757其他196,371252,752合计15,038,001

651、13,538,360本本行行2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日活期存款公司客户3,902,3723,229,949个人客户4,536,0893,898,725定期存款公司客户1,777,8021,662,405个人客户4,285,8154,174,231存入保证金(1)337,295317,530其他196,371252,773合计15,035,74413,535,613中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)83七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)23.吸吸收收存存款款(续续)(1)存入

652、保证金按项目列示如下：本本集集团团2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日开出保函及担保保证金100,89666,093银行承兑汇票保证金86,167113,421贸易融资保证金75,37577,903开出信用证保证金30,11816,739其他保证金45,50945,601合计338,065319,757本本行行2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日开出保函及担保保证金101,92666,093银行承兑汇票保证金86,167113,421贸易融资保证金75,37577,903开出信用证保证金30,11816,739其他保证金4

653、3,70943,374合计337,295317,53024.应应付付职职工工薪薪酬酬本本集集团团2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日应付短期薪酬(1)33,95631,721应付设定提存计划(2)621445应付内部退养福利(3)5,3257,724合计39,90239,890中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)84七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)24.应应付付职职工工薪薪酬酬(续续)本本行行2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日应付短期薪酬(1)3

654、3,46331,340应付设定提存计划(2)621445应付内部退养福利(3)5,3257,724合计39,40939,509(1)短期薪酬本本集集团团2016 年年年年初初数数本本年年增增加加本本年年支支付付年年末末数数工资、奖金、津贴和补贴(i)23,77370,770(69,019)25,524住房公积金(i)1788,638(8,661)155社会保险费(i)1245,016(4,964)176其中：医疗保险费1074,524(4,475)156生育保险费9312(305)16工伤保险费8180(184)4工会经费和职工教育经费3,9812,625(2,188)4,418其他3,665

655、9,424(9,406)3,683合计31,72196,473(94,238)33,956本本集集团团2015 年年年年初初数数本本年年增增加加本本年年支支付付年年末末数数工资、奖金、津贴和补贴(i)24,22867,513(67,968)23,773住房公积金(i)1838,851(8,856)178社会保险费(i)1784,956(5,010)124其中：医疗保险费1544,317(4,364)107生育保险费12352(355)9工伤保险费12287(291)8工会经费和职工教育经费3,1833,026(2,228)3,981其他3,1809,458(8,973)3,665合计30,95

656、293,804(93,035)31,721中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)85七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)24.应应付付职职工工薪薪酬酬(续续)(1)短期薪酬(续)本本行行2016 年年年年初初数数本本年年增增加加本本年年支支付付年年末末数数工资、奖金、津贴和补贴(i)23,40369,736(68,036)25,103住房公积金(i)1788,577(8,605)150社会保险费(i)1234,915(4,883)155其中：医疗保险费1074,425(4,397)135生育保险费8311(303)16工伤保

657、险费8179(183)4工会经费和职工教育经费3,9782,586(2,181)4,383其他3,6589,343(9,329)3,672合计31,34095,157(93,034)33,463本本行行2015 年年年年初初数数本本年年增增加加本本年年支支付付年年末末数数工资、奖金、津贴和补贴(i)23,88866,503(66,988)23,403住房公积金(i)1838,801(8,806)178社会保险费(i)1784,917(4,972)123其中：医疗保险费1544,280(4,327)107生育保险费12351(355)8工伤保险费12286(290)8工会经费和职工教育经费3,1

658、812,997(2,200)3,978其他3,1749,359(8,875)3,658合计30,60492,577(91,841)31,340(i)上述应付短期薪酬中工资、奖金、津贴和补贴及住房公积金和社会保险费按照相关法律法规及本集团规定已及时发放或缴纳。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)86七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)24.应应付付职职工工薪薪酬酬(续续)(2)设定提存计划本本集集团团2016 年年年年初初数数本本年年增增加加本本年年支支付付年年末末数数基本养老保险39611,332(11,272)456失业

659、保险费44545(554)35年金计划53,427(3,302)130合计44515,304(15,128)621本本集集团团2015 年年年年初初数数本本年年增增加加本本年年支支付付年年末末数数基本养老保险54111,150(11,295)396失业保险费66721(743)44年金计划143,280(3,289)5合计62115,151(15,327)445本本行行2016 年年年年初初数数本本年年增增加加本本年年支支付付年年末末数数基本养老保险39611,225(11,164)457失业保险费44544(554)34年金计划53,424(3,299)130合计44515,193(15,0

660、17)621本本行行2015 年年年年初初数数本本年年增增加加本本年年支支付付年年末末数数基本养老保险54111,064(11,209)396失业保险费66721(743)44年金计划143,279(3,288)5合计62115,064(15,240)445上述设定提存计划按照相关法律法规及本集团规定已及时发放或缴纳。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)87七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)24.应应付付职职工工薪薪酬酬(续续)(3)内部退养福利本本集集团团及及本本行行2016 年年年年初初数数本本年年增增加加本本年年支

661、支付付年年末末数数应付内部退养福利7,724(241)(2,158)5,325本本集集团团及及本本行行2015 年年年年初初数数本本年年增增加加本本年年支支付付年年末末数数应付内部退养福利8,9381,394(2,608)7,724于资产负债表日，本集团及本行应付内部退养福利所采用的主要假设列示如下：本本集集团团及及本本行行2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日折现率3.05%2.57%平均医疗费用年增长率8.00%8.00%工资补贴年增长率8.00%8.00%正常退休年龄男性6060女性5555未来死亡率的假设是基于中国人寿保险业经验生命表(20002003

662、 年)确定的，该表为中国地区的公开统计信息。以上内部退养福利的精算变动金额全部计入当期损益员工费用中。25.应应交交税税费费本本集集团团2016 年年12 月月 31 日日2015 年年12 月月 31 日日企业所得税16,35638,097增值税3,765(785)城市维护建设税及教育费附加570723营业税86,257其他879922合计21,57845,214中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)88七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)25.应应交交税税费费(续续)本本行行2016 年年12 月月 31 日日2015

663、年年12 月月 31 日日企业所得税16,22038,041增值税3,741(832)城市维护建设税及教育费附加570721营业税86,248其他885878合计21,42445,05626.应应付付利利息息本本集集团团2016 年年12 月月 31 日日2015 年年12 月月 31 日日同业及其他金融机构存放款项应付利息19,98621,279拆入资金应付利息970894吸收存款应付利息200,387195,738已发行债务证券应付利息3,5833,529其他应付利息4,1893,943合计229,115225,383本本行行2016 年年12 月月 31 日日2015 年年12 月月 3

664、1 日日同业及其他金融机构存放款项应付利息20,01921,317拆入资金应付利息682762吸收存款应付利息200,366195,720已发行债务证券应付利息3,5833,529其他应付利息4,1893,944合计228,839225,272中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)89七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)27.预预计计负负债债本本集集团团2016 年年年年初初数数本本年年计计提提本本年年转转回回/转转出出本本年年支支付付年年末末数数担保和承诺10,0185,813(9,221)-6,610案件及诉讼预计损失6

665、,6961,418(1,850)(234)6,030其他9687(21)(4)950合计17,6827,238(11,092)(238)13,590本本行行2016 年年年年初初数数本本年年计计提提本本年年转转回回/转转出出本本年年支支付付年年末末数数担保和承诺10,0186,795(9,221)-7,592案件及诉讼预计损失6,6961,418(1,850)(234)6,030其他9687(21)(4)950合计17,6828,220(11,092)(238)14,572本本集集团团及及本本行行2015 年年年年初初数数本本年年计计提提本本年年转转回回/转转出出本本年年支支付付年年末末数数担

666、保和承诺11,5609,714(11,256)-10,018案件及诉讼预计损失1,3165,720(211)(129)6,696其他1,0267(64)(1)968合计13,90215,441(11,531)(130)17,68228.已已发发行行债债务务证证券券本本集集团团2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日已发行债券(1)202,107198,476已发行存款证(2)147,245165,508已发行商业票据(3)28,71111,586已发行同业存单(4)10,1527,172合计388,215382,742中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016

667、 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)90七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)28.已已发发行行债债务务证证券券(续续)本本行行2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日已发行债券(1)191,986195,462已发行存款证(2)147,245165,508已发行商业票据(3)28,71111,586已发行同业存单(4)10,1527,172合计378,094379,728于 2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日，本集团及本行发行的债务证券没有出现拖欠本金、利息或赎回款项的违约情况。(1)已发行债券本本集

668、集团团2016 年年2015 年年名称12 月月 31 日日12 月月 31 日日2 年期固定利率绿色债券(i)6006003 年期固定利率绿色债券(ii)2,7752,5975 年期固定利率绿色债券(iii)3,4683,247发行的中期票据(iv)40,38337,16415 年期固定利率次级债券(v)25,00025,00015 年期固定利率次级债券(vi)50,00050,00015 年期固定利率次级债券(vii)50,00050,00010 年期固定利率二级资本债券(viii)30,00030,000合计名义价值202,226198,608减：未摊销的发行成本及折价(119)(132

669、)账面余额202,107198,476中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)91七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)28.已已发发行行债债务务证证券券(续续)(1)已发行债券(续)本本行行2016 年年2015 年年名称12 月月 31 日日12 月月 31 日日2 年期固定利率绿色债券(i)6006003 年期固定利率绿色债券(ii)2,7752,5975 年期固定利率绿色债券(iii)3,4683,247发行的中期票据(iv)30,26234,15015 年期固定利率次级债券(v)25,00025,00015 年期固定利

670、率次级债券(vi)50,00050,00015 年期固定利率次级债券(vii)50,00050,00010 年期固定利率二级资本债券(viii)30,00030,000合计名义价值192,105195,594减：未摊销的发行成本及折价(119)(132)账面余额191,986195,462经相关监管机构的批准，本集团发行了如下债券：(i)于 2015 年 10 月 20 日在伦敦发行的 2 年期固定利率人民币绿色债券，票面年利率4.15%，每半年付息一次。(ii)于 2015 年 10 月 20 日在伦敦发行的 3 年期固定利率美元绿色债券，票面年利率2.125%，每半年付息一次。(iii)于

671、 2015 年 10 月 20 日在伦敦发行的 5 年期固定利率美元绿色债券，票面年利率2.75%，每半年付息一次。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)92七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)28.已已发发行行债债务务证证券券(续续)(1)已发行债券(续)(iv)中期票据由本集团境外机构发行并且按摊余成本进行后续计量，已发行中期票据的情况如下：本本集集团团名名称称到到期期日日区区间间票票面面利利率率(%)2016 年年12 月月 31 日日美元固定利率中期票据2017 年 10 月至 2021 年 6 月1.875-2.8

672、7526,769人民币固定利率中期票据2017 年 5 月至 2019 年 8 月3.35-3.803,350美元浮动利率中期票据2017 年 3 月至 2019 年 9 月3 个月美元LIBOR 利率加75 至 133 个基点9,781欧元固定利率中期票据2017 年 3 月0.48365美元零息中期票据2017 年 2 月-118合计40,383本本集集团团名名称称到到期期日日区区间间票票面面利利率率(%)2015 年年12 月月 31 日日美元固定利率中期票据2016 年 1 月至 2020 年 5 月0.5-2.87527,055人民币固定利率中期票据2016 年 5 月至 2019

673、年 8 月3.23-3.806,091美元浮动利率中期票据2016 年 9 月至 2018 年 5 月3 个月美元LIBOR 利率加43 至 133 个基点2,500欧元固定利率中期票据2016 年 3 月至 2017 年 3 月0.31-0.48497港币固定利率中期票据2016 年 3 月至 2016 年 6 月1.0-1.15413日元固定利率中期票据2016 年 3 月0.21108人民币零息中期票据2016 年 2 月-500合计37,164中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)93七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续

674、续)28.已已发发行行债债务务证证券券(续续)(1)已发行债券(续)(iv)已发行中期票据的情况如下(续)：本本行行名名称称到到期期日日区区间间票票面面利利率率(%)2016 年年12 月月 31 日日美元固定利率中期票据2017 年 12 月至 2020 年 5 月1.875-2.87516,648人民币固定利率中期票据2017 年 5 月至 2019 年 8 月3.35-3.803,350美元浮动利率中期票据2017 年 3 月至 2019 年 9 月3 个月美元LIBOR 利率加75 至 133 个基点9,781欧元固定利率中期票据2017 年 3 月0.48365美元零息中期票据201

675、7 年 2 月-118合计30,262本本行行名名称称到到期期日日区区间间票票面面利利率率(%)2015 年年12 月月 31 日日美元固定利率中期票据2016 年 1 月至 2020 年 5 月0.5-2.87524,041人民币固定利率中期票据2016 年 5 月至 2019 年 8 月3.23-3.806,091美元浮动利率中期票据2016 年 9 月至 2018 年 5 月3 个月美元LIBOR 利率加43 至 133 个基点2,500欧元固定利率中期票据2016 年 3 月至 2017 年 3 月0.31-0.48497港币固定利率中期票据2016 年 3 月至 2016 年 6 月

676、1.0-1.15413日元固定利率中期票据2016 年 3 月0.21108人民币零息中期票据2016 年 2 月-500合计34,150中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)94七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)28.已已发发行行债债务务证证券券(续续)(1)已发行债券(续)(v)于 2009 年 5 月发行的 15 年期固定利率次级债券，票面年利率为 4.0%，每年付息一次。本行有权选择于 2019 年 5 月 20 日按面值提前赎回全部债券。如本行不行使赎回权，则自 2019 年 5 月 20 日起，票面年利率增加至

677、 7.0%。(vi)于 2011 年 6 月发行的 15 年期固定利率次级债券，票面年利率 5.3%，每年付息一次。本行有权选择于 2021 年 6 月 7 日按面值提前赎回全部债券。如本行不行使赎回权，则自 2021 年 6 月 7 日起，票面年利率维持 5.3%不变。(vii)于 2012 年 12 月发行的 15 年期固定利率次级债券，票面年利率 4.99%，每年付息一次。本行有权选择于 2022 年 12 月 20 日按面值提前赎回全部债券。如本行不行使赎回权，则自 2022 年 12 月 20 日起，票面年利率维持 4.99%不变。(viii)于 2014 年 8 月发行的 10 年

678、期固定利率二级资本债券，票面年利率为 5.8%，每年付息一次。在得到银监会批准且满足发行文件中约定的赎回条件的情况下，本行有权选择于 2019 年 8 月 17 日按面值部分或全额赎回该债券。如本行不行使赎回权，则自 2019 年 8 月 18 日起，票面年利率维持 5.8%不变。本债券具有二级资本工具的减记特征，当发生发行文件中约定的监管触发事件时，本行有权对该债券的本金进行全额减记，任何尚未支付的累计应付利息亦将不再支付。依据中国银监会相关规定，该二级资本债券符合合格二级资本工具的标准。(2)存款证由本集团境外机构发行，以摊余成本计量。于 2016 年 12 月 31 日，尚未到期的已发行

679、存款证的原始期限为 1 个月至 7 年，年利率区间为 0%-5.8%(2015 年 12月 31 日：原始期限为 7 天至 7 年，年利率区间为 0%-4.5%)。(3)商业票据由本集团境外机构发行，以摊余成本计量。于 2016 年 12 月 31 日，尚未到期的已发行商业票据的原始期限为 1 个月至 2 年，年利率区间为0.03%-6.4%(2015 年 12 月 31 日：原始期限为 7 天至 1 年，年利率区间为 0%-1.05%)。(4)同业存单由本行总行发行。于 2016 年 12 月 31 日，尚未到期的已发行同业存单的原始期限为 1 个月至 2 年，年利率区间为 2.68%-4.

680、39%(2015 年 12 月 31 日：原始期限为 3 个月至 2 年，年利率区间为 0%-3.32%)。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)95七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)29.其其他他负负债债本本集集团团2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日应付待结算及清算款项87,99369,419保险负债75,72869,589应付财政部款项(1)26,2937,330久悬未取款项1,7821,576其他应付款项49,33852,514合计241,134200,428本本行行2016 年

681、年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日应付待结算及清算款项87,92269,390应付财政部款项(1)26,2937,330久悬未取款项1,7821,576其他应付款项43,38047,653合计159,377125,949(1)根 据 财 政 部 关 于 中 国 农 业 银 行 不 良 资 产 剥 离 的 有 关 问 题 的 通 知 (财金2008138 号)，财政部委托本行对剥离的不良资产进行管理和处置。应付财政部款项为本行代财政部处置已转让的不良资产回收的所得款项。30.普普通通股股股股本本于 2016 年度和 2015 年度，本行普通股股本未发生变动。2016 年

682、年和和 2015 年年1 月月 1 日日及及 12 月月 31 日日股股份份数数(百百万万)名名义义金金额额已注册、发行及缴足：每股面值为人民币 1 元的 A 股294,055294,055每股面值为人民币 1 元的 H 股30,73930,739合计324,794324,794A 股是指境内上市的以人民币认购和交易的普通股股票，H 股是指获准在香港上市的以人民币标明面值、以港币认购和交易的股票。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)96七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)30.普普通通股股股股本本(续续)于 2016 年

683、12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日，本行的 A 股及 H 股均不存在限售条件。31.其其他他权权益益工工具具发发行行在在外外的的发发行行发发行行数数量量发发行行金金额额到到期期日日或或转转换换金金融融工工具具股股息息率率价价格格(元元)(百百万万股股)(百百万万元元)续续期期情情况况情情况况优先股首期发行后前 5年的股息率为 6%，之后每 5 年调整一次10040040,000无到期日未发生转换优先股二期发行后前 5年的股息率为 5.5%，之后每 5 年调整一次10040040,000无到期日未发生转换经股东大会授权并经监管机构核准，本行可发行不超过 8 亿股的优先股，每股

684、面值人民币 100 元。于2014年11月，本行按面值完成了首期4亿股优先股的发行。于2016年12月31日，本次发行的非累积型优先股扣除直接发行费用后的余额计人民币399.44亿元。首期优先股发行后前5年的股息率为每年6%，每年支付一次。股息率每5年调整一次，调整参考待偿期为5年的国债到期收益率，并包括2.29%的固定溢价。于 2 0 1 5 年 3 月 ， 本 行 按 面 值 完 成 了 第 二 期 4 亿 股 优 先 股 的 发 行 。 于2016年12月31日，本次发行的非累积型优先股扣除直接发行费用后的余额计人民币399.55亿元。第二期优先股发行后前5年的股息率为每年5.5%，每年

685、支付一次。股息率每5年调整一次，调整参考待偿期为5年的国债到期收益率，并包括2.24%的固定溢价。上述优先股的账面价值自发行后未发生变动。本行宣派和支付优先股股息由本行董事会根据股东大会授权决定。除非本行决议完全派发当期优先股股息，否则本行将不会向普通股股东进行利润分配。本行有权取消部分或全部优先股派息，本优先股为非累积型优先股。优先股股东不可与普通股股东一起参与剩余利润分配。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)97七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)31.其其他他权权益益工工具具(续续)经监管机构批准，本行在募集说明中所

686、规定的特定情形满足时可行使赎回权，优先股股东无权要求本行赎回优先股。进行清算时，优先股股东优于普通股股东分配本行剩余财产，但清偿顺序在存款人、一般债权人、二级资本工具持有人以及与之享有同等受偿权的次级债务人之后。当发生中国银监会关于商业银行资本工具创新的指导意见(银监发201256 号“二、(三)”)所规定的触发事件时，并经监管机构批准，优先股以 2.43 元人民币/股的价格全额或部分强制转换为 A 股普通股。根据发行文件中约定的转股价格调整方式及计算公式，当发生送红股、配股、转增股本和增发新股等情况时，转股价格将进行调整以维护优先股股东和普通股股东之间的相对利益平衡。本行发行的优先股分类为权

687、益工具，列示于合并资产负债表股东权益中。依据中国银监会相关规定，本优先股符合合格其他一级资本工具的标准。归属于权益工具持有者的权益本本集集团团2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日归属于母公司所有者的权益1,318,1931,210,091归属于母公司普通股持有者的权益1,238,2941,130,192归属于母公司其他权益持有者的权益79,89979,899其中：净利润(1)4,6002,400当期已分配股利4,6002,400归属于少数股东的权益3,3981,794归属于普通股少数股东的权益3,3981,794本本行行2016 年年2015 年年12 月月

688、 31 日日12 月月 31 日日归属于普通股持有者的权益1,235,9271,128,632归属于其他权益持有者的权益79,89979,899其中：净利润(1)4,6002,400当期已分配股利4,6002,400(1)于 2016 年度，本行对优先股股东的股息发放于附注七、36 未分配利润中披露。32.资资本本公公积积资本公积为本行 2010 年发行普通股之溢价。发行溢价扣除直接发行成本后计入资本公积，直接发行成本主要包括承销费及专业机构服务费。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)98七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续

689、)33.其其他他综综合合收收益益本本集集团团资资产产负负债债表表中中其其他他综综合合收收益益/(支支出出)2016 年年度度利利润润表表中中其其他他综综合合收收益益/(支支出出)2016 年年1 月月 1 日日税税后后归归属属于于母母公公司司2016 年年12 月月 31 日日本本年年所所得得税税前前发发生生额额减减：前前期期计计入入其其他他综综合合收收益益本本年年转转出出减减：所所得得税税费费用用税税后后归归属属于于母母公公司司税税后后归归属属于于少少数数股股东东以后将重分类进损益的其他综合收益/(支出)可供出售金融资产公允价值变动损益22,429(18,851)3,578(24,654)(

690、898)6,384(18,851)(317)外币报表折算差额(163)1,7881,6251,788-1,788-合计22,266(17,063)5,203(22,866)(898)6,384(17,063)(317)本本集集团团资资产产负负债债表表中中其其他他综综合合收收益益/(支支出出)2015 年年度度利利润润表表中中其其他他综综合合收收益益/(支支出出)2015 年年1 月月 1 日日税税后后归归属属于于母母公公司司2015 年年12 月月 31 日日本本年年所所得得税税前前发发生生额额减减：前前期期计计入入其其他他综综合合收收益益本本年年转转出出减减：所所得得税税费费用用税税后后归归

691、属属于于母母公公司司税税后后归归属属于于少少数数股股东东以后将重分类进损益的其他综合收益/(支出)可供出售金融资产公允价值变动损益3,11819,31122,42926,681(850)(6,449)19,31171外币报表折算差额(853)690(163)690-690-合计2,26520,00122,26627,371(850)(6,449)20,00171中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)99七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)33.其其他他综综合合收收益益(续续)本本行行资资产产负负债债表表中中其其他他综综合合收

692、收益益/(支支出出)2016 年年度度利利润润表表中中其其他他综综合合收收益益/(支支出出)2016 年年1 月月 1 日日税税后后净净额额2016 年年12 月月 31 日日本本年年所所得得税税前前发发生生额额减减：前前期期计计入入其其他他综综合合收收益益本本年年转转出出减减：所所得得税税费费用用其其他他综综合合收收益益税税后后净净额额以后将重分类进损益的其他综合收益/(支出)可供出售金融资产公允价值变动损益22,258(18,490)3,768(24,396)(267)6,173(18,490)外币报表折算差额171,6161,6331,616-1,616合计22,275(16,874)5

693、,401(22,780)(267)6,173(16,874)本本行行资资产产负负债债表表中中其其他他综综合合收收益益/(支支出出)2015 年年度度利利润润表表中中其其他他综综合合收收益益/(支支出出)2015 年年1 月月 1 日日税税后后净净额额2015 年年12 月月 31 日日本本年年所所得得税税前前发发生生额额减减：前前期期计计入入其其他他综综合合收收益益本本年年转转出出减减：所所得得税税费费用用其其他他综综合合收收益益税税后后净净额额以后将重分类进损益的其他综合收益/(支出)可供出售金融资产公允价值变动损益3,04319,21522,25825,700(97)(6,388)19,2

694、15外币报表折算差额(629)64617646-646合计2,41419,86122,27526,346(97)(6,388)19,861中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)100七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)34.盈盈余余公公积积根据中华人民共和国的相关法律规定，本行须按中国企业会计准则下净利润提取10%作为法定盈余公积。当法定盈余公积累计额达到股本的 50%时，可以不再提取法定盈余公积。此外，部分子公司及海外分行须根据当地监管要求提取盈余公积。经股东大会批准，本行提取的法定盈余公积可用于弥补本行的亏损或者转增本行

695、普通股股本。运用法定盈余公积转增普通股股本后，所留存的法定盈余公积不得少于普通股股本的 25%。35.一一般般风风险险准准备备本本集集团团2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日银行一般风险准备(含监管储备)(1)197,695175,021子公司一般风险准备(2)610585合计198,305175,606本本行行2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日银行一般风险准备(含监管储备)(1)197,695175,021(1)本行按于 2012 年 7 月 1 日生效的金融企业准备金计提管理办法(财金201220 号)的规定，在提取

696、资产减值准备的基础上，设立一般风险准备用以弥补银行尚未识别的与风险资产相关的潜在可能损失，该一般风险准备作为利润分配处理，是股东权益的组成部分，原则上应不低于风险资产期末余额的 1.5%。其中，包括境外分行按照当地监管要求提取的监管储备。(2)按中国境内有关监管规定，本行部分境内子公司须从净利润中提取一定金额作为一般风险准备。提取该一般风险准备作为利润分配处理。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)101七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)36.未未分分配配利利润润(1)2016 年度利润分配于 2017 年 3 月 28

697、日，董事会审议通过并提请股东大会批准的本行 2016 年度利润分配方案如下：(i)提取法定盈余公积金人民币 182.94 亿元。(ii)提取一般风险准备人民币 319.47 亿元。(iii)2016 年度按已发行之股份 3,247.94 亿股计算，向全体普通股股东派发现金股利每股人民币 0.17 元，共计人民币 552.15 亿元。于 2016 年 12 月 31 日，该等提取的法定盈余公积金已计入盈余公积。其余两项利润分配方案将在本行股东大会批准后计入本行及本集团财务报表。于 2016 年 1 月 21 日，本行董事会审议通过优先股二期(“农行优 2”)2016 年股息发放方案。按照“农行优

698、 2”票面股息率 5.5%计算，每股发放现金股息人民币 5.5 元(含税)，合计人民币 22 亿元(含税)，股息发放日为 2016 年 3 月 11 日。于 2016 年 10 月 28 日，本行董事会审议通过优先股一期(“农行优 1”)2016 年股息发放方案。按照“农行优 1”票面股息率 6%计算，每股发放现金股息人民币 6 元(含税)，合计人民币 24 亿元(含税)，股息发放日为 2016 年 11 月 7 日。(2)2015 年度利润分配于 2016 年 6 月 27 日，股东大会批准的本行 2015 年度利润分配方案如下：(i)提取法定盈余公积金人民币 180.78 亿元。于 201

699、5 年 12 月 31 日，该等提取的法定盈余公积金已计入盈余公积。(ii)提取一般风险准备人民币 224.64 亿元。(iii)2015 年度按已发行之股份 3,247.94 亿股计算，向全体普通股股东派发现金股利每股人民币 0.1668 元，共计人民币 541.76 亿元。于 2016 年 12 月 31 日，上述提取的一般风险准备及股利分配已计入资产负债表。该股利已于 2016 年 7 月派发。于 2015 年 10 月 23 日，本行董事会审议通过优先股一期(“农行优 1”)2015 年股息发放方案。按照“农行优 1”票面股息率 6%计算，每股发放现金股息人民币 6 元(含税)，合计人

700、民币 24 亿元(含税)，股息发放日为 2015 年 11 月 5 日。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)102七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)36.未未分分配配利利润润(续续)(3)2014 年度利润分配于 2015 年 6 月 29 日，股东大会批准的本行 2014 年度利润分配方案如下：(i)以本行 2014 年度净利润 1,789.39 亿元为基数，提取法定盈余公积金人民币178.94 亿元。2014 年 12 月 31 日，该等提取的法定盈余公积金已计入盈余公积。(ii)提取一般风险准备人民币 187.21

701、 亿元。(iii)2014 年度按已发行之股份 3,247.94 亿股计算，向全体普通股股东派发现金股利每股人民币 0.182 元，共计人民币 591.13 亿元。于 2015 年 12 月 31 日，上述提取的一般风险准备及股利分配已计入资产负债表，现金股利已向本行股东派发。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)103七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)37.利利息息净净收收入入本本集集团团2016 年年2015 年年利息收入发放贷款和垫款410,790476,988其中：对公贷款和垫款261,332321,040个人贷款

702、和垫款135,131145,181票据贴现14,32710,767持有至到期投资99,73783,684可供出售金融资产46,15541,344存放中央银行款项39,26439,745应收款项类投资21,39520,507存放同业及其他金融机构款项17,62125,409拆出资金12,92214,391买入返售金融资产6,49721,378以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产2,8092,347小计657,190725,793利息支出吸收存款(209,149)(233,377)同业及其他金融机构存放款项(27,175)(37,036)已发行债务证券(12,133)(10,988)拆入资

703、金(4,247)(4,731)向中央银行借款(3,556)(1,890)卖出回购金融资产款(2,826)(1,631)小计(259,086)(289,653)利息净收入398,104436,140利息收入中包括：已识别减值金融资产的利息收入2,2091,765中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)104七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)37.利利息息净净收收入入(续续)本本行行2016 年年2015 年年利息收入发放贷款和垫款409,400475,280其中：对公贷款和垫款260,040319,429个人贷款和垫款135,

704、034145,086票据贴现14,32610,765持有至到期投资99,24083,286可供出售金融资产45,18340,967存放中央银行款项39,26239,743应收款项类投资19,90719,431存放同业及其他金融机构款项17,36225,119拆出资金13,10414,582买入返售金融资产6,49621,328以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产2,7202,303小计652,674722,039利息支出吸收存款(209,140)(233,358)同业及其他金融机构存放款项(27,205)(37,099)已发行债务证券(12,036)(10,919)向中央银行借款(3,

705、554)(1,888)拆入资金(3,419)(3,772)卖出回购金融资产款(2,805)(1,552)小计(258,159)(288,588)利息净收入394,515433,451利息收入中包括：已识别减值金融资产的利息收入2,2091,765中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)105七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)38.手手续续费费及及佣佣金金净净收收入入本本集集团团2016 年年2015 年年手续费及佣金收入代理业务39,37728,628银行卡20,10820,689结算与清算业务16,71517,714电子银

706、行业务9,9938,962顾问和咨询业务9,0508,892托管及其他受托业务3,1192,857信贷承诺2,2632,547其他业务194205小计100,81990,494手续费及佣金支出银行卡(5,394)(3,401)电子银行业务(1,992)(1,852)结算与清算业务(1,469)(1,921)其他业务(1,029)(771)小计(9,884)(7,945)手续费及佣金净收入90,93582,549中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)106七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)38.手手续续费费及及佣佣金金净净收

707、收入入(续续)本本行行2016 年年2015 年年手续费及佣金收入代理业务39,56628,625银行卡20,10820,689结算与清算业务16,71717,713电子银行业务9,9938,962顾问和咨询业务8,4188,276托管及其他受托业务3,1192,857信贷承诺2,2632,559其他业务191205小计100,37589,886手续费及佣金支出银行卡(5,393)(3,401)电子银行业务(1,992)(1,852)结算与清算业务(1,463)(1,911)其他业务(992)(716)小计(9,840)(7,880)手续费及佣金净收入90,53582,00639.投投资资损损

708、益益本本集集团团2016 年年2015 年年贵金属投资收益/(损失)1,239(370)出售可供出售金融资产收益898850以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具收益/(损失)287(359)衍生金融工具(损失)/收益(4,497)733其他13(8)合计(2,060)846中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)107七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)39.投投资资损损益益(续续)本本行行2016 年年2015 年年贵金属投资收益/(损失)1,239(370)出售可供出售金融资产收益26797以公允价值计量且其变动计

709、入当期损益的金融工具收益/(损失)203(318)衍生金融工具(损失)/收益(4,497)732其他5714合计(2,731)15540.公公允允价价值值变变动动损损益益本本集集团团2016 年年2015 年年衍生金融工具8,2042,296以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具(1,449)3,456贵金属及其他382(467)合计7,1375,285本本行行2016 年年2015 年年衍生金融工具8,2142,339以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具(1,749)3,439贵金属及其他382(467)合计6,8475,311中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度

710、(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)108七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)41.汇汇兑兑损损益益主要包括与外汇业务相关的汇差收入以及外币货币性资产和负债折算产生的差额。42.其其他他业业务务收收入入本本集集团团2016 年年2015 年年保险业务收入10,9727,749租赁收入406316其他收入620441合计11,9988,506本本行行2016 年年2015 年年租赁收入251270其他收入7839合计32930943.税税金金及及附附加加本本集集团团2016 年年2015 年年营业税7,33825,882城市维护建设税1,5931,729教育费附加1,180

711、1,295其他税金1,338169合计11,44929,075本本行行2016 年年2015 年年营业税7,28325,768城市维护建设税1,5831,725教育费附加1,1721,293其他税金1,326169合计11,36428,955中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)109七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)44.业业务务及及管管理理费费本本集集团团2016 年年2015 年年职工薪酬及福利(1)111,536110,349业务费用44,44048,461折旧和摊销19,03719,633合计175,013178

712、,443本本行行2016 年年2015 年年职工薪酬及福利(1)110,109109,035业务费用43,26247,585折旧和摊销18,89019,499合计172,261176,119(1)职工薪酬及福利本本集集团团2016 年年2015 年年短期薪酬工资、奖金、津贴和补贴(i)70,77067,513住房公积金8,6388,851社会保险费5,0164,956其中：医疗保险费4,5244,317生育保险费312352工伤保险费180287工会经费和职工教育经费2,6253,026其他9,4249,458小计96,47393,804设定提存计划15,30415,151内部退养福利(241

713、)1,394合计111,536110,349中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)110七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)44.业业务务及及管管理理费费(续续)(1)职工薪酬及福利(续)本本行行2016 年年2015 年年短期薪酬工资、奖金、津贴和补贴69,73666,503住房公积金8,5778,801社会保险费4,9154,917其中：医疗保险费4,4254,280生育保险费311351工伤保险费179286工会经费和职工教育经费2,5862,997其他9,3439,359小计95,15792,577设定提存计划15,

714、19315,064内部退养福利(241)1,394合计110,109109,03545.资资产产减减值值损损失失本本集集团团2016 年年2015 年年发放贷款和垫款78,92881,897应收款项类投资2,603841持有至到期投资2,213925拆出资金1,370(167)可供出售金融资产40378长期股权投资51-固定资产1-其他877598合计86,44684,172中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)111七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)45.资资产产减减值值损损失失(续续)本本行行2016 年年2015 年

715、年发放贷款和垫款77,82780,954应收款项类投资2,633826持有至到期投资2,213925拆出资金1,371(168)长期股权投资51-固定资产1-可供出售金融资产(2)(2)其他825598合计84,91983,13346.其其他他业业务务成成本本本本集集团团2016 年年2015 年年担保和承诺预计负债(3,474)3,084保险业务成本11,2117,984其他776539合计8,51311,607本本行行2016 年年2015 年年担保和承诺预计负债(2,492)3,084其他52168合计(2,440)3,252中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明

716、外，金额单位均为人民币百万元)112七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)47.营营业业外外收收入入本本集集团团2016 年年2015 年年政府补助2,9193,237固定资产处置及盘盈收益301531存款不动户清理收入88123其他795788合计4,1034,679本本行行2016 年年2015 年年政府补助2,9193,237固定资产处置及盘盈收益300527存款不动户清理收入88123其他723738合计4,0304,62548.营营业业外外支支出出本本集集团团2016 年年2015 年年案件及诉讼预计损失(432)5,509其他2,5061,184合计2,0746,69

717、3本本行行2016 年年2015 年年案件及诉讼预计损失(432)5,509其他2,5021,178合计2,0706,687中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)113七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)49.所所得得税税费费用用本本集集团团2016 年年2015 年年当期所得税费用37,87259,372递延所得税费用4,692(9,289)合计42,56450,083本本行行2016 年年2015 年年当期所得税费用37,63459,059递延所得税费用4,716(9,233)合计42,35049,826所得税费用与会计

718、利润的调节表如下：本本集集团团2016 年年2015 年年税前利润226,624230,857按法定税率 25%计算的所得税费用56,65657,714不可抵扣费用等的纳税影响4901,361免税收入的纳税影响(1)(14,528)(8,962)境外机构税率不一致的影响(54)(30)所得税费用42,56450,083本本行行2016 年年2015 年年税前利润225,295230,605按法定税率 25%计算的所得税费用56,32457,651不可抵扣费用等的纳税影响4551,058免税收入的纳税影响(1)(14,429)(8,883)所得税费用42,35049,826(1)免税收入主要为中

719、国国债及地方政府债利息收入。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)114七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)50.每每股股收收益益2016 年年2015 年年归属于母公司股东的当年净利润183,941180,582减：归属于母公司其他权益持有者的当年净利润(4,600)(2,400)归属于母公司普通股股东的当年净利润179,341178,182当年发行在外普通股股数的加权平均数(百万股)324,794324,794基本及稀释每股收益(人民币元)0.550.55于 2015 年度和 2014 年度，本行分别发行了两期非累积型优

720、先股，其具体条款于附注七、31 其他权益工具中予以披露。计算本年度普通股基本每股收益时，已在归属于本行普通股股东的净利润中扣除了当年宣告发放的优先股股利共计人民币 46 亿元。优先股的转股特征使得本行存在或有可发行普通股。于 2016 年 12 月 31 日和2015 年 12 月 31 日，转股的触发事件并未发生，优先股的转股特征对 2016 年度和2015 年度基本及稀释每股收益的计算没有影响。51.现现金金及及现现金金等等价价物物本本集集团团2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日库存现金111,607116,390存放中央银行款项114,83090,03

721、5存放同业及其他金融机构款项168,369128,173拆出资金172,012234,139买入返售金融资产260,880253,232合计827,698821,969中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)115七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)51.现现金金及及现现金金等等价价物物(续续)本本行行2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日库存现金110,066116,376存放中央银行款项114,76290,000存放同业及其他金融机构款项164,842122,910拆出资金171,7662

722、38,585买入返售金融资产260,777251,605合计822,213819,476列入现金等价物的金融资产的原始期限均不超过三个月。52.现现金金流流量量表表补补充充资资料料本本集集团团2016 年年2015 年年将净利润调节为经营活动现金流量净利润184,060180,774加：资产减值损失86,44684,172固定资产折旧16,26416,743无形资产摊销1,4741,419长期待摊费用摊销1,2991,471债券投资利息收入(167,287)(145,535)贷款和垫款减值准备折现调整(2,209)(1,765)已发行债务证券利息支出12,13310,988投资损益(911)(

723、842)公允价值变动损益(7,137)(5,285)汇兑损益(13,797)(11,615)递延税项变动4,692(9,289)固定资产、无形资产和其他长期资产盘盈及处置净收益(209)(440)经营性应收项目变动(1,064,010)(882,442)经营性应付项目变动1,665,1651,581,994经营活动产生的现金流量净额715,973820,348现金及现金等价物净变动情况现金及现金等价物的年末余额827,698821,969减：现金及现金等价物的年初余额(821,969)(738,241)现金及现金等价物的变动净额5,72983,728中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016

724、 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)116七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)52.现现金金流流量量表表补补充充资资料料(续续)本本行行2016 年年2015 年年将净利润调节为经营活动现金流量净利润182,945180,779加：资产减值损失84,91983,133固定资产折旧16,12016,653无形资产摊销1,4451,393长期待摊费用摊销1,3251,453债券投资利息收入(164,330)(143,684)贷款和垫款减值准备折现调整(2,209)(1,765)已发行债务证券利息支出12,03610,919投资损益(324)(111)公允价值变动损益(6

725、,847)(5,311)汇兑损益(13,235)(11,665)递延税项变动4,716(9,233)固定资产、无形资产和其他长期资产盘盈及处置净收益(209)(440)经营性应收项目变动(1,039,313)(874,181)经营性应付项目变动1,650,1931,561,223经营活动产生的现金流量净额727,232809,163现金及现金等价物净变动情况现金及现金等价物的年末余额822,213819,476减：现金及现金等价物的年初余额(819,476)(738,024)现金及现金等价物的变动净额2,73781,452中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单

726、位均为人民币百万元)117七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)53.外外币币货货币币性性项项目目本本集集团团2016 年年 12 月月 31 日日项项目目美美元元港港币币其其他他币币种种合合计计原币折人民币原币折人民币折人民币折人民币现金及存放中央银行款项6,70046,4802,2692,0306,72155,231存放同业及其他金融机构款项4,17728,9744,0583,63020,86853,472拆出资金14,418100,020214,448104,469为交易而持有的金融资产28192-192以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产3092,1406,993

727、6,2568979,293衍生金融资产3,67625,505,969发放贷款和垫款54,113375,38072,21264,59429,931469,905可供出售金融资产24,603170,6749,7738,74232,482211,898持有至到期投资2,86019,843-1,63921,482应收款项类投资-1511351136其他资产6,32443,8676976691,26245,798外外币币货货币币性性资资产产合合计计117,208813,07196,28086,16998,605997,845向中央银行借款-(1,500)(1,342)(621)(1

728、,963)同业及其他金融机构存放款项(4,968)(34,464)(12,271)(10,976)(360)(45,800)拆入资金(27,988)(194,150)(37,091)(33,178)(13,757)(241,085)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(128)(885)-(885)衍生金融负债(25)(172)(314)(281)(1,666)(2,119)卖出回购金融资产款(1,823)(12,647)-(3,067)(15,714)吸收存款(52,076)(361,250)(26,681)(23,866)(42,544)(427,660)应付职工薪酬-(216)(

729、193)(38)(231)应交税费(5)(37)(80)(72)(60)(169)已发行债务证券(22,606)(156,819)(15,428)(13,801)(14,792)(185,412)其他负债(1,491)(10,346)(1,304)(1,222)(1,725)(13,293)外外币币货货币币性性负负债债合合计计(111,110)(770,770)(94,885)(84,931)(78,630)(934,331)中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)118七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)53.外外币币货货币

730、币性性项项目目(续续)本本集集团团2015 年年 12 月月 31 日日项项目目美美元元港港币币其其他他币币种种合合计计原币折人民币原币折人民币折人民币折人民币现金及存放中央银行款项7,35347,7481,7901,5004,40253,650存放同业及其他金融机构款项5,67436,84410,5078,80310,16855,815拆出资金13,42487,1711,0008383,80691,815以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1,57310,21616,62613,9293,16327,308衍生金融资产1,90912,399947960813,086发放贷款和垫款51

731、,897336,99857,19547,91823,287408,203可供出售金融资产10,70269,4921,8661,56318,75389,808持有至到期投资3,75924,410-2,24326,653应收款项类投资-1112其他资产4,28127,79799983784329,477外外币币货货币币性性资资产产合合计计100,572653,07590,07875,46867,274795,817向中央银行借款-(1,500)(1,257)(603)(1,860)同业及其他金融机构存放款项(10,763)(69,892)(6,764)(5,667)(430)(75,989)拆入资

732、金(29,042)(188,588)(54,517)(45,674)(14,689)(248,951)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(469)(3,044)-(35)(3,079)衍生金融负债(138)(897)(16)(13)(1,208)(2,118)卖出回购金融资产款(821)(5,333)-(5,333)吸收存款(34,023)(220,929)(37,194)(31,161)(32,763)(284,853)应付职工薪酬-(197)(165)(40)(205)应交税费(9)(61)(76)(64)(122)(247)已发行债务证券(19,666)(127,703)(21

733、,827)(18,287)(6,102)(152,092)其他负债(4,957)(32,190)(1,533)(1,284)(1,401)(34,875)外外币币货货币币性性负负债债合合计计(99,888)(648,637)(123,624)(103,572)(57,393)(809,602)中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)119七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)53.外外币币货货币币性性项项目目(续续)本本行行2016 年年 12 月月 31 日日项项目目美美元元港港币币其其他他币币种种合合计计原币折人民币原币折人

734、民币折人民币折人民币现金及存放中央银行款项6,66746,2511,1009846,68853,923存放同业及其他金融机构款项4,08728,3504,0583,63020,82052,800拆出资金14,842102,962-4,821107,783为交易而持有的金融资产28192-192以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产2801,9396,9936,2568979,092衍生金融资产3,67225,475,939发放贷款和垫款52,885366,86172,21264,59428,604460,059可供出售金融资产24,430169,4739,1588,

735、19232,432210,097持有至到期投资2,86019,843-1,63921,482应收款项类投资-1112其他资产6,19942,9992722431,24344,485外外币币货货币币性性资资产产合合计计115,950804,34193,91984,01297,501985,854向中央银行借款-(1,500)(1,342)(621)(1,963)同业及其他金融机构存放款项(5,280)(36,624)(12,478)(11,162)(479)(48,265)拆入资金(26,613)(184,611)(36,970)(33,070)(12,460)(230,141)以公允价值计量且

736、其变动计入当期损益的金融负债(128)(885)-(885)衍生金融负债(25)(172)(314)(281)(1,666)(2,119)卖出回购金融资产款(1,823)(12,647)-(3,067)(15,714)吸收存款(52,116)(361,526)(26,615)(23,807)(42,367)(427,700)应付职工薪酬-(48)(43)(31)(74)应交税费(5)(33)-(61)(94)已发行债务证券(21,147)(146,698)(15,428)(13,801)(14,792)(175,291)其他负债(1,389)(9,636)(1,101)(985)(1,725)

737、(12,346)外外币币货货币币性性负负债债合合计计(108,526)(752,832)(94,454)(84,491)(77,269)(914,592)中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)120七七财财务务报报表表主主要要项项目目附附注注(续续)53.外外币币货货币币性性项项目目(续续)本本行行2015 年年 12 月月 31 日日项项目目美美元元港港币币其其他他币币种种合合计计原币折人民币原币折人民币折人民币折人民币现金及存放中央银行款项7,35347,7481,7901,5004,39653,644存放同业及其他金融机构款项5,48

738、235,60010,1118,47110,10554,176拆出资金13,89990,2561,0008383,80794,901以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1,57310,21616,62613,9293,16327,308衍生金融资产1,90812,391947960813,078发放贷款和垫款50,829330,06157,19547,91822,218400,197可供出售金融资产10,54168,4471,5671,31318,72988,489持有至到期投资3,78924,605-2,24326,848应收款项类投资-1112其他资产4,22827,45581668

739、482828,967外外币币货货币币性性资资产产合合计计99,602646,77989,20074,73366,098787,610向中央银行借款-(1,500)(1,257)(603)(1,860)同业及其他金融机构存放款项(11,095)(72,045)(6,764)(5,667)(430)(78,142)拆入资金(27,692)(179,823)(53,416)(44,752)(13,185)(237,760)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(469)(3,043)-(35)(3,078)衍生金融负债(138)(897)(16)(13)(1,175)(2,085)卖出回购金融

740、资产款(821)(5,333)-(5,333)吸收存款(34,019)(220,907)(37,194)(31,161)(32,672)(284,740)应付职工薪酬-(39)(33)(30)(63)应交税费(8)(55)(37)(31)(124)(210)已发行债务证券(19,202)(124,689)(21,827)(18,287)(6,102)(149,078)其他负债(4,896)(31,791)(1,212)(1,015)(1,401)(34,207)外外币币货货币币性性负负债债合合计计(98,340)(638,583)(122,005)(102,216)(55,757)(796,5

741、56)本集团及本行外币货币性项目采用国家外汇管理局发布的人民币汇率中间价作为即期汇率折算，于 2016 年 12 月 31 日，美元兑人民币及港币兑人民币中间价分别为 6.9370 和 0.8945(2015 年 12 月 31 日：6.4936 和 0.8378)。本集团及本行其他币种主要包括欧元及日元，其兑人民币中间价分别为 7.3068 和 0.0596(2015 年 12 月 31 日：7.0952 和 0.0539)。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)121八八经经营营分分部部经营分部根据本集团内部组织结构、管理要求及内部报告

742、制度确认。董事会及相关管理委员会作为主要经营决策者，定期审阅该等报告，以为各分部分配资源及评估其表现。本集团主要营运决策者审查三种不同类别财务报告。该等财务报告基于(i)地理位置；(ii)业务活动及(iii)县域金融业务及城市金融业务。分部资产及负债和分部收入、费用及经营结果均按照本集团的会计政策作为基础计量。分部会计政策与用于编制本年度财务报表的会计政策之间并无差异。分部间交易按一般商业条款及条件进行。内部转让定价参照市场利率厘定，并已于各分部的业绩状况中反映。分部收入、经营业绩、资产及负债包含直接归属某一分部的项目，以及可按合理的基准分配的项目。1.地地区区经经营营分分部部本集团地区经营分

743、部如下：总行长江三角洲：上海、江苏、浙江、宁波珠江三角洲：广东、深圳、福建、厦门环渤海地区：北京、天津、河北、山东、青岛中部地区：山西、湖北、河南、湖南、江西、海南、安徽西部地区：重庆、四川、贵州、云南、陕西、甘肃、青海、宁夏、新疆(含新疆兵团)、西藏、内蒙古、广西东北地区：辽宁、黑龙江、吉林、大连境外及其他：境外分行及境内外子公司中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)122八八经经营营分分部部(续续)1.地地区区经经营营分分部部(续续)总总行行长长江江三三角角洲洲珠珠江江三三角角洲洲环环渤渤海海地地区区中中部部地地区区西西部部地地区区东东

744、北北地地区区境境外外及及其其他他抵抵销销合合计计2016 年年利息净收入22,47280,10354,65464,55059,52390,64417,9898,169-398,104外部利息收入249,14794,84960,60065,33856,11295,93716,96518,242-657,190外部利息支出(21,227)(57,135)(31,466)(46,229)(37,594)(42,768)(12,996)(9,671)-(259,086)内部利息(支出)/收入(205,448)42,38925,52045,44141,00537,47514,020(402)-手续费及佣

745、金净收入21,67015,87712,56411,2009,75615,3893,524955-90,935手续费及佣金收入23,01017,81114,22412,42711,07117,2873,9491,040-100,819手续费及佣金支出(1,340)(1,934)(1,660)(1,227)(1,315)(1,898)(425)(85)-(9,884)投资损益(3,150)(73)(64)(58)(79)18201,326-(2,060)其中：对联营企业的投资损益(9)-(9)公允价值变动损益7,79612172-(3)(20)(766)-7,137汇兑损益(1,978)90367

746、9237167121105(332)-(98)其他业务收入550333637(13)811,842-11,998税金及附加(785)(2,510)(1,684)(1,890)(1,489)(2,497)(479)(115)-(11,449)业务及管理费(8,039)(29,395)(21,653)(26,438)(30,063)(42,431)(13,406)(3,588)-(175,013)资产减值损失(7,746)(13,975)(8,226)(9,471)(10,244)(31,276)(3,698)(1,810)-(86,446)其他业务成本1,29278(145)601(293)2,

747、216(204)(12,058)-(8,513)营业利润31,53751,17936,16538,76927,31532,1683,8393,623-224,595加：营业外收入4922571981753,3446774-4,103减：营业外支出(110)(298)(79)(302)(331)569(39)(1,484)-(2,074)利润总额31,47651,10636,15738,56527,15936,0813,8672,213-226,624减：所得税费用(42,564)净利润184,060中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)12

748、3八八经经营营分分部部(续续)1.地地区区经经营营分分部部(续续)总总行行长长江江三三角角洲洲珠珠江江三三角角洲洲环环渤渤海海地地区区中中部部地地区区西西部部地地区区东东北北地地区区境境外外及及其其他他抵抵销销合合计计2016 年年 12 月月 31 日日分部资产4,565,3084,149,2902,532,8933,378,7762,833,4963,922,132913,274807,402(3,615,697)19,486,874其中：投资联营企业213-213未分配资产83,187总资产19,570,061其中：非流动资产(1)12,80633,86517,99330,28728,9

749、3142,83912,19111,261-190,173分部负债(3,291,426)(4,162,053)(2,528,928) (3,386,705)(2,833,390)(3,943,549)(915,912)(785,790)3,615,697(18,232,056)未分配负债(16,414)总负债(18,248,470)补充信息：折旧和摊销费用1,6623,0262,2092,9633,3294,3451,317186-19,037资本性支出2,3483,3871,5852,9312,7274,1441,0694,730-22,921信贷承诺42,861464,193208,9143

750、17,307187,281222,05566,799124,924-1,634,334中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)124八八经经营营分分部部(续续)1.地地区区经经营营分分部部(续续)总总行行长长江江三三角角洲洲珠珠江江三三角角洲洲环环渤渤海海地地区区中中部部地地区区西西部部地地区区东东北北地地区区境境外外及及其其他他抵抵销销合合计计2015 年年利息净收入36,19688,58459,54672,52459,19794,38616,6829,025-436,140外部利息收入233,765116,67973,29183,1886

751、7,071113,79220,48517,522-725,793外部利息支出(19,204)(64,711)(34,978)(53,948)(43,216)(49,637)(15,026)(8,933)-(289,653)内部利息(支出)/收入(178,365)36,61621,23343,28435,34230,23111,223436-手续费及佣金净收入16,77815,21411,47710,8768,94115,0333,293937-82,549手续费及佣金收入17,53516,75912,92011,90910,23416,4923,6151,030-90,494手续费及佣金支出(

752、757)(1,545)(1,443)(1,033)(1,293)(1,459)(322)(93)-(7,945)投资损益1,125(69)4(600)-846其中：对联营企业的投资损益(15)-(15)公允价值变动损益2,657229232001129272,109-5,285汇兑损益2,019113880(1,693)-2,842其他业务收入65(32)4821551388,328-8,506营业税金及附加(1,965)(6,520)(4,274)(4,801)(3,737)(6,491)(1,106)(181)-(29,075)业务及管理费(7,

753、698)(30,377)(21,995)(27,415)(30,703)(43,409)(13,828)(3,018)-(178,443)资产减值损失(2,075)(27,785)(12,493)(12,113)(5,983)(24,435)1,875(1,163)-(84,172)其他业务成本113(604)(321)602(194)(2,736)(98)(8,369)-(11,607)营业利润47,21439,60532,87340,34027,85532,6326,9775,375-232,871加：营业外收入6703,64810856-4,679减：营业外支出(1

754、27)(300)(141)(3,080)(159)(2,799)(81)(6)-(6,693)利润总额47,15439,49932,85637,41228,02633,4817,0045,425-230,857减：所得税费用(50,083)净利润180,774中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)125八八经经营营分分部部(续续)1.地地区区经经营营分分部部(续续)总总行行长长江江三三角角洲洲珠珠江江三三角角洲洲环环渤渤海海地地区区中中部部地地区区西西部部地地区区东东北北地地区区境境外外及及其其他他抵抵销销合合计计2015 年年 12 月月

755、 31 日日分部资产4,432,0383,696,6922,282,6083,255,5112,542,6953,586,925838,650782,258(3,707,532)17,709,845其中：投资联营企业273-273未分配资产81,548总资产17,791,393其中：非流动资产(1)12,86033,59618,71330,66329,52343,00512,4239,409-190,192分部负债(3,299,014)(3,699,920)(2,275,314) (3,251,913)(2,530,704)(3,593,727)(835,551)(762,690)3,707,

756、532(16,541,301)未分配负债(38,207)总负债(16,579,508)补充信息：折旧和摊销费用1,8473,1862,2353,0353,3914,3971,370172-19,633资本性支出2,3381,8802,0293,8893,4455,1961,3161,340-21,433信贷承诺29,972440,928199,864306,640155,778226,09865,81558,619-1,483,714(1)非流动资产包括固定资产、投资性房地产、无形资产及其他长期资产。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)1

757、26八八经经营营分分部部(续续)2.业业务务经经营营分分部部本集团业务经营分部如下：公司银行业务公司银行业务分部涵盖向公司类客户、政府机关和金融机构提供金融产品和服务。这些产品和服务包括公司类贷款、贸易融资、公司存款、对公理财及各类公司中间业务。个人银行业务个人银行业务分部涵盖向个人客户提供金融产品和服务。这些产品和服务包括个人贷款、个人存款、银行卡服务、个人理财服务及各类个人中间业务。资金运营业务资金运营业务分部涵盖本集团的货币市场交易、回购交易、债务工具投资、贵金属业务及自营或代客经营衍生。其他业务本业务分部范围包括不能直接归属上述分部的本集团其余业务，及未能合理地分配的若干总行资产、负债

758、、收入或支出。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)127八八经经营营分分部部(续续)2.业业务务经经营营分分部部(续续)公公司司银银行行业业务务个个人人银银行行业业务务资资金金运运营营业业务务其其他他业业务务合合计计2016 年年利息净收入188,893154,40351,2563,552398,104外部利息收入281,890135,229235,2944,777657,190外部利息支出(89,004)(148,393)(20,464)(1,225)(259,086)内部利息(支出)/收入(3,993)167,567(163,574)

759、-手续费及佣金净收入50,14639,567(2)1,22490,935手续费及佣金收入53,33946,209-1,271100,819手续费及佣金支出(3,193)(6,642)(2)(47)(9,884)投资损益462(13)(3,255)746(2,060)其中：对联营企业的投资损益-(9)(9)公允价值变动损益110(1,626)8,3642897,137汇兑损益-(56)(42)(98)其他业务收入7-1011,98111,998税金及附加(7,071)(3,971)(249)(158)(11,449)业务及管理费(66,449)(85,094)(20,703)(2,767)(17

760、5,013)资产减值损失(55,612)(24,051)(6,187)(596)(86,446)其他业务成本3,467-(11,980)(8,513)营业利润113,95379,21529,1782,249224,595加：营业外收入2,1461,884-734,103减：营业外支出28(618)-(1,484)(2,074)利润总额116,12780,48129,178838226,624减：所得税费用(42,564)净利润184,0602016 年年 12 月月 31 日日分部资产6,332,4173,730,9439,223,479200,03519,486,874其中：投资联营企业-2

761、13213未分配资产83,187总资产19,570,061分部负债(6,778,331)(9,760,885)(1,542,284)(150,556) (18,232,056)未分配负债(16,414)总负债(18,248,470)补充信息：折旧和摊销费用3,82211,2983,79712019,037资本性支出3,74011,0543,7154,41222,921信贷承诺1,234,807399,527-1,634,334中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)128八八经经营营分分部部(续续)2.业业务务经经营营分分部部(续续)公公司司

762、银银行行业业务务个个人人银银行行业业务务资资金金运运营营业业务务其其他他业业务务合合计计2015 年年利息净收入231,331153,35448,8562,599436,140外部利息收入349,680145,375226,7304,008725,793外部利息支出(98,642)(168,061)(21,541)(1,409)(289,653)内部利息(支出)/收入(19,707)176,040(156,333)-手续费及佣金净收入41,41240,001-1,13682,549手续费及佣金收入43,76445,529-1,20190,494手续费及佣金支出(2,352)(5,528)-(6

763、5)(7,945)投资损益(343)(410)830769846其中：对联营企业的投资损益-(15)(15)公允价值变动损益4091,7283,174(26)5,285汇兑损益-2,894(52)2,842其他业务收入(10)-28,5148,506营业税金及附加(18,691)(9,437)(280)(667)(29,075)业务及管理费(67,953)(86,370)(21,819)(2,301)(178,443)资产减值损失(79,500)(1,924)(1,708)(1,040)(84,172)其他业务成本(3,099)-(8,508)(11,607)营业利润103,55696,942

764、31,949424232,871加：营业外收入2,5972,006-764,679减：营业外支出(3,124)(632)(2,911)(26)(6,693)利润总额103,02998,31629,038474230,857减：所得税费用(50,083)净利润180,7742015 年年 12 月月 31 日日分部资产6,086,2843,181,1758,300,506141,88017,709,845其中：投资联营企业-273273未分配资产81,548总资产17,791,393分部负债(6,155,984)(9,232,539)(1,024,999)(127,779) (16,541,30

765、1)未分配负债(38,207)总负债(16,579,508)补充信息：折旧和摊销费用3,78511,4604,28110719,633资本性支出3,95011,9584,4671,05821,433信贷承诺1,148,227335,487-1,483,714中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)129八八经经营营分分部部(续续)3.县县域域金金融融业业务务及及城城市市金金融融业业务务分分部部本集团县域金融业务及城市金融业务分部如下：县域金融业务本集团县域金融业务旨在通过遍布中国境内的县及县级市的所有经营机构向县域客户提供广泛的金融产品和服务

766、。这些产品和服务主要包括贷款、存款、银行卡服务以及中间业务。城市金融业务本集团城市金融业务包括不在县域金融业务覆盖范围的其他所有业务，以及境外业务及子公司。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)130八八经经营营分分部部(续续)3.县县域域金金融融业业务务及及城城市市金金融融业业务务分分部部(续续)县县域域金金融融业业务务城城市市金金融融业业务务抵抵销销合合计计2016 年年利息净收入157,809240,295-398,104外部利息收入143,479513,711-657,190外部利息支出(88,268)(170,818)-(259,

767、086)内部利息收入/(支出)102,598(102,598)-手续费及佣金净收入31,88759,048-90,935手续费及佣金收入35,60565,214-100,819手续费及佣金支出(3,718)(6,166)-(9,884)投资损益17(2,077)-(2,060)其中：对联营企业的投资损益-(9)-(9)公允价值变动损益197,118-7,137汇兑损益692(790)-(98)其他业务收入93311,065-11,998税金及附加(3,466)(7,983)-(11,449)业务及管理费(81,411)(93,602)-(175,013)资产减值损失(44,186)(42,26

768、0)-(86,446)其他业务成本1,170(9,683)-(8,513)营业利润63,464161,131-224,595加：营业外收入2,9541,149-4,103减：营业外支出(498)(1,576)-(2,074)利润总额65,920160,704-226,624减：所得税费用(42,564)净利润184,0602016 年年 12 月月 31 日日分部资产7,040,41612,554,090(107,632)19,486,874其中：投资联营企业-213-213未分配资产83,187总资产19,570,061分部负债(6,598,859)(11,740,829)107,632(1

769、8,232,056)未分配负债(16,414)总负债(18,248,470)补充信息：折旧和摊销费用8,85510,182-19,037资本性支出5,49417,427-22,921信贷承诺380,8061,253,528-1,634,334中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)131八八经经营营分分部部(续续)3.县县域域金金融融业业务务及及城城市市金金融融业业务务分分部部(续续)县县域域金金融融业业务务城城市市金金融融业业务务抵抵销销合合计计2015 年年利息净收入167,932268,208-436,140外部利息收入166,8635

770、58,930-725,793外部利息支出(100,263)(189,390)-(289,653)内部利息收入/(支出)101,332(101,332)-手续费及佣金净收入28,19154,358-82,549手续费及佣金收入31,28959,205-90,494手续费及佣金支出(3,098)(4,847)-(7,945)投资损益129717-846其中：对联营企业的投资损益-(15)-(15)公允价值变动损益1445,141-5,285汇兑损益7372,105-2,842其他业务收入4078,099-8,506营业税金及附加(8,306)(20,769)-(29,075)业务及管理费(82,3

771、86)(96,057)-(178,443)资产减值损失(33,649)(50,523)-(84,172)其他业务成本(670)(10,937)-(11,607)营业利润72,529160,342-232,871加：营业外收入3,3391,340-4,679减：营业外支出(466)(6,227)-(6,693)利润总额75,402155,455-230,857减：所得税费用(50,083)净利润180,7742015 年年 12 月月 31 日日分部资产6,379,32211,432,038(101,515)17,709,845其中：投资联营企业-273-273未分配资产81,548总资产17,

772、791,393分部负债(5,992,911)(10,649,905)101,515(16,541,301)未分配负债(38,207)总负债(16,579,508)补充信息：折旧和摊销费用9,03610,597-19,633资本性支出8,89612,537-21,433信贷承诺301,4171,182,297-1,483,714中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)132九九关关联联方方关关系系及及交交易易1.财财政政部部于 2016 年 12 月 31 日，财政部直接持有本行 39.21%(2015 年 12 月 31 日：39.21%)的

773、普通股股权。财政部是国务院的组成部门，主要负责国家财政收支和税收政策等。本集团与财政部进行的日常业务交易，按正常商业条款进行。主要余额及交易的详细情况如下：(1)年末余额2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日资产持有国债及特别国债640,131656,427应收财政部款项(附注七、11)272,023272,023应收利息国债及特别国债7,6487,734应收财政部款项3,80225应收及暂付款13,1473,665负债应付财政部款项(附注七、29)26,2937,330财政部存入款项10,26510,309应付利息2312其他负债代理兑付国债102103(2

774、)本年交易形成的损益2016 年年2015 年年利息净收入63,78541,861手续费及佣金收入15,0727,948(3)利率区间2016 年年2015 年年(%)(%)债券投资及应收财政部款项1.94-9.001.94 - 9.00财政部存入款项0.05-1.760.01 - 3.06(4)国债兑付承诺详见附注十一、7 国债兑付承诺。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)133九九关关联联方方关关系系及及交交易易(续续)2.汇汇金金公公司司中央汇金投资有限责任公司(以下简称“汇金公司”)是中国投资有限责任公司的全资子公司，注册地为中国

775、北京。汇金公司经国务院授权对国有金融机构进行股权投资，不从事其他商业性经营活动。汇金公司代表中国政府依法行使对本行的权利和义务。于 2016 年 12 月 31 日，汇金公司直接持有本行 40.03%(2015 年 12 月 31 日：40.03%)的普通股股权。与与汇汇金金公公司司的的交交易易本集团与汇金公司进行的日常业务交易，按正常商业条款进行。主要余额及交易的详细情况如下：(1)年末余额2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日资产债券投资12,10312,137应收利息145145负债本行发行的保本理财产品7,00020,500汇金公司存入款项278,00

776、1应付利息49537(2)本年交易形成的损益2016 年年2015 年年利息净收入(55)(565)(3)利率区间2016 年年2015 年年(%)(%)债券投资3.16-4.203.16 - 4.20本行发行的保本理财产品2.90-5.004.35 - 5.00汇金公司存入款项1.38-2.800.72 - 2.80中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)134九九关关联联方方关关系系及及交交易易(续续)2.汇汇金金公公司司(续续)与与汇汇金金旗旗下下公公司司的的交交易易根据中央政府的指导，汇金公司对部分银行及非银行金融机构进行股权投资。本

777、集团与这些银行及非银行金融机构在正常的商业条款下进行日常业务交易。本集团与这些银行及非银行金融机构交易的相关余额如下：年末余额2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日资产债券投资817,129817,653存放同业及其他金融机构款项120,98576,061拆出资金56,78362,752衍生金融资产2,6711,111买入返售金融资产74,74033,134发放贷款和垫款12,87620,358贵金属租出930-负债同业及其他金融机构存放款项63,00763,087拆入资金85,74473,087衍生金融负债2,2381,444卖出回购金融资产款12,4388

778、3,000权益其他权益工具2,0002,000表外项目本行发行的非保本理财产品22,64215,7003.本本行行的的控控股股子子公公司司本行与控股子公司的交易以一般交易价格为定价基础，按正常商业条款进行。本行与控股子公司的交易并不重大。4.本本集集团团的的联联营营企企业业本集团与联营企业的交易以一般交易价格为定价基础，按正常商业条款进行。本集团与联营企业的交易并不重大。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)135九九关关联联方方关关系系及及交交易易(续续)5.关关键键管管理理人人员员关键管理人员是指有权并负责计划、指挥和控制本集团活动的人

779、员。本集团于日常业务中与关键管理人员进行正常的银行业务交易。于 2016 年度和 2015 年度，本集团与关键管理人员的交易金额并不重大。董事及其他关键管理人员的薪酬总额列示如下：2016 年年2015 年年(重重述述)(人民币万元)(人民币万元)薪酬及福利8431,011根据国家有关部门的规定，该等关键管理人员的 2016 年度的薪酬总额尚未最终确定，但集团管理层预计上述金额与最终确认的薪酬差额不会对本集团 2016 年度的合并财务报表产生重大影响。实际薪酬总额将待确认并获得批准之后再行披露。本行关键管理人员的 2015 年薪酬总额于 2015 年财务报表发布时尚未最终确定。2015 年度计

780、入损益的关键管理人员薪酬为人民币 800 万元。该等薪酬总额于2016 年 8 月 26 日最终确定为人民币 1,011 万元，本行进行了补充公告。比较数据已进行重新列报。6.企企业业年年金金除正常的供款外，本集团与本行设立的年金计划的交易及余额如下：(1)年末余额2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日企业年金存入款项16,3678,050应付利息61915(2)本年交易形成的损益2016 年年2015 年年利息支出394490(3)利率区间2016 年年2015 年年(%)(%)企业年金存入款项0.72-6.205.75 - 6.20中国农业银行股份有限公司

781、财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)136十十在在其其他他主主体体中中的的权权益益1.在在子子公公司司中中的的权权益益(1)通通过过设设立立或或投投资资等等方方式式取取得得的的主主要要子子公公司司注注册册公公司司名名称称成成立立时时间间注注册册地地/主主要要经经营营地地实实收收资资本本持持股股比比例例(%)享享有有表表决决权权比比例例(%)业业务务性性质质及及经经营营范范围围农银财务有限公司1988 年中国香港港币 588,790,000 元100.00100.00投资农银国际控股有限公司2009 年中国香港港币 4,113,392,449 元100.00100

782、.00投资农银金融租赁有限公司2010 年中国上海人民币 3,000,000,000 元100.00100.00融资租赁中国农业银行(英国)有限公司2011 年英国伦敦美元 100,000,000 元100.00100.00银行农银汇理基金管理有限公司2008 年中国上海人民币 200,000,001 元51.6751.67基金管理克什克腾农银村镇银行有限责任公司2008 年中国内蒙古人民币 19,600,000 元51.0251.02银行湖北汉川农银村镇银行有限责任公司(i)2008 年中国湖北人民币 31,000,000 元50.0066.67银行绩溪农银村镇银行有限责任公司2010 年中

783、国安徽人民币 29,400,000 元51.0251.02银行安塞农银村镇银行有限责任公司2010 年中国陕西人民币 20,000,000 元51.0051.00银行浙江永康农银村镇银行有限责任公司2012 年中国浙江人民币 210,000,000 元51.0051.00银行厦门同安农银村镇银行有限责任公司2012 年中国福建人民币 100,000,000 元51.0051.00银行中国农业银行(卢森堡)有限公司2014 年卢森堡卢森堡欧元 20,000,000 元100.00100.00银行中国农业银行(莫斯科)有限公司2014 年俄罗斯莫斯科卢布 1,400,000,000 元100.00

784、100.00银行于 2016 年度和 2015 年度，本行对上述子公司的持股比例及享有表决权比例没有变化。(i)湖北汉川农银村镇银行有限责任公司董事会三名董事中由本行委任两名董事，本行对该行拥有实际控制权，因此将其纳入财务报表合并范围。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)137十十在在其其他他主主体体中中的的权权益益(续续)1.在在子子公公司司中中的的权权益益(续续)(2)非非同同一一控控制制下下企企业业合合并并取取得得的的子子公公司司注注册册公公司司名名称称成成立立时时间间注注册册地地/主主要要经经营营地地实实收收资资本本持持股股比比例

785、例(%)享享有有表表决决权权比比例例(%)业业务务性性质质及及经经营营范范围围农银人寿保险股份有限公司2005 年中国北京人民币 2,949,916,475 元51.0051.00人寿保险本行于 2012 年 12 月 31 日收购嘉禾人寿保险股份有限公司 51%的股权成为其控股股东，并将其更名为农银人寿保险股份有限公司。由于该交易，本集团于 2012 年 12 月 31 日确认商誉计人民币 13.81 亿元。于 2016 年度，本行及其他股东对农银人寿增资人民币 37.61 亿元，使得农银人寿实收资本增加人民币 9.17 亿元，资本公积增加人民币 28.44 亿元。增资后，本集团对该子公司的

786、持股比例及享有表决权比例仍为 51%。于 2016 年度和 2015 年度，该项商誉未发生明显的减值迹象。于 2016 年度和 2015 年度，本集团不存在使用集团资产或清偿集团负债方面的限制。2.在在联联营营企企业业中中的的权权益益注注册册公公司司名名称称成成立立时时间间注注册册地地/主主要要经经营营地地注注册册资资本本持持股股比比例例(%)享享有有表表决决权权比比例例(%)业业务务性性质质及及经经营营范范围围中刚非洲银行2015 年刚果共和国布拉柴维尔中非法郎53,342,800,000 元50.0050.00银行于 2015 年 5 月 28 日，本行与其他投资者出资设立的中刚非洲银行取

787、得当地监管机构批准的银行业营业执照。本行享有中刚非洲银行50%的股东权益及表决权。本行对中刚非洲银行的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)138十十在在其其他他主主体体中中的的权权益益(续续)3.在在结结构构化化主主体体中中的的权权益益(1)本本集集团团发发行行及及管管理理的的保保本本型型理理财财产产品品本集团发行及管理的保本型理财产品，集团对此等理财产品的本金提供承诺，并且将此等理财的投资和相应负债产品金额分别计入以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

788、融资产和金融负债。(2)其其他他纳纳入入合合并并范范围围的的结结构构化化主主体体本集团其他纳入合并范围的结构化主体包括本集团发行、管理和/或投资的部分信托计划、资产管理计划、基金产品以及资产证券化产品。由于本集团对此类结构化主体拥有权力，通过参与相关活动享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报，因此本集团对此类结构化主体存在控制。于 2016 年 12 月 31 日，纳入合并范 围的结构化主体的资 产规模为人民币 3,061.77 亿元(2015 年 12 月 31 日：人民币 3,226.78 亿元)。(3)未未纳纳入入合合并并范范围围内内的的结结构构化化主主体体本集团发行

789、及管理的未纳入合并范围的结构化主体本集团发行及管理的未纳入合并范围的结构化主体主要包括非保本理财产品，本集团未对此等理财产品的本金和收益提供任何承诺。理财业务主体主要投资于货币市场工具、债券以及信贷资产等固定收益类资产。作为这些产品的管理人，本集团代理客户将募集到的理财资金根据产品合同的约定投入相关基础资产，根据产品运作情况分配收益给投资者。于 2016 年 12 月 31 日，非保本理财产品投资的资产规模为人民币 13,790.09 亿元(2015 年 12 月 31 日：人民币 11,109.12 亿元)，相应的本集团发行的未到期非保本理 财 产 品 的 发 售 规 模 为 人 民 币 1

790、2,993.75 亿 元 (2015 年 12 月 31 日 ：人民币 11,022.01 亿元)。于 2016 年度，本集团于非保本型理财产品中获得的利益主要包括手续费及佣金净收入计人民币 83.13 亿元(2015 年：人民币 67.21 亿元)，以及本集团与非保本理财产品资金拆借及买入返售交易产生的利息净收入计人民币 2.61 亿元(2015 年：人民币 4.27 亿元)。本集团与理财业务主体进行了拆出资金和买入返售的交易，上述交易基于市场价格进行定价。这些交易的余额代表了本集团对理财业务主体的最大风险敞口。于2016 年度，上述拆出资金和买入返售交易金额平均敞口以及加权平均期限分别为人

791、民币 87.76 亿元以及 3.06 天(2015 年度：人民币 187.42 亿元以及 4.40 天)，于2016 年 12 月 31 日的敞口为人民币 1,256.27 亿元(2015 年 12 月 31 日：人民币 780 亿元)。上述交易并非本集团的合同义务。于 2016 年 12 月 31 日和2015 年 12 月 31 日，所有上述敞口金额均计入拆出资金和买入返售中。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)139十十在在其其他他主主体体中中的的权权益益(续续)3.在在结结构构化化主主体体中中的的权权益益(续续)(3)未未纳纳入入

792、合合并并范范围围内内的的结结构构化化主主体体(续续)于 2016 年度和 2015 年度，本集团与理财业务主体或任一第三方之间不存在由于上述理财产品导致的、增加本集团风险的协议性流动性安排、担保或其他承诺，亦不存在本集团优先于其他方承担理财产品损失的条款。于 2016 年度和 2015 年度，本集团发行的非保本理财产品对本集团利益未造成损失，也未遇到财务困难。本集团持有投资的其他未纳入合并范围的结构化主体为了更好地运用资金获取收益，本集团投资于部分其他机构发行或管理的未纳入合并范围的结构化主体，相关损益列示在投资损益以及利息收入中。这些未合并结构化主体主要为本集团投资的资产管理产品、基金产品及

793、资产支持证券。于 2016 年 12 月 31 日，本集团持有以上未纳入合并范围的结构化主体的账面价值和由此产生的最大风险敞口为人民币 344.63 亿元(2015 年 12 月 31 日：人民币 305.37 亿元)，于本集团合并财务状况表的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资及应收款项类投资分类中列示。上述集团持有投资的未纳入合并范围的结构化主体的总体规模，无公开可获得的市场资料。十十一一或或有有事事项项及及承承诺诺1.法法律律诉诉讼讼及及其其他他本 行 及 子 公 司 在 正 常 业 务 过 程 中 因 若 干 法 律 诉 讼 事 项 作

794、为 被 告 人 。 于2016 年 12 月 31 日，根据法庭判决或者法律顾问的意见，本集团及本行已作出的准备为人民币 60.30 亿元(2015 年 12 月 31 日：人民币 66.96 亿元)，并在附注七、27 预计负债中进行了披露。本集团管理层认为该等法律诉讼的最终裁决结果不会对本集团的财务状况或经营产生重大影响。于 2016 年 9 月 28 日，本行及纽约分行共同与美国纽约联邦储备银行签署一项禁止令。于 2016 年 11 月 4 日，本行及纽约分行共同与美国纽约金融服务局签署一项同意令，并向美国纽约金融服务局支付罚金。本行及纽约分行正在积极回应上述两项指令下的相关要求。于 20

795、16 年 12 月 31 日，上述支付的罚金已反映在本集团的合并财务报表中。相关美国监管机构是否会采取进一步的监管行动，是基于执行该等指令下相关要求后的监管结论，本集团认为目前无法估计。因此未予计提预计负债。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)140十十一一或或有有事事项项及及承承诺诺(续续)2.资资本本支支出出承承诺诺本本集集团团本本行行2016 年年12 月月 31 日日2015 年年12 月月 31 日日2016 年年12 月月 31 日日2015 年年12 月月 31 日日已签订合同但未拨付4,9514,8364,3164,683

796、此外，于 2016 年 12 月 31 日，本集团无对被投资单位的股权投资承诺，本行对子公司农银国际控股有限公司的股权投资承诺金额为 42.5 亿港元；同时，本行拟设立农银资产管理有限公司，注册资本为人民币 100 亿元。(2015 年 12 月 31 日：本集团无对被投资单位的股权投资承诺，本行对被投资单位的股权投资承诺金额为人民币 20 亿元)。3.信信贷贷承承诺诺本本集集团团本本行行2016 年年12 月月 31 日日2015 年年12 月月 31 日日2016 年年12 月月 31 日日2015 年年12 月月 31 日日贷款承诺其中：原到期日在 1 年以下38,43314,35138

797、,43314,351原到期日在 1 年以上(含 1 年)549,968436,082549,968436,082小计588,401450,433588,401450,433银行承兑汇票312,255382,255312,255382,255信用卡承诺323,217258,745323,217258,745开出保函及担保229,177233,376241,314237,461开出信用证181,284158,905181,284158,905合计1,634,3341,483,7141,646,4711,487,799信贷承诺包括对客户提供的信用卡授信额度和一般信用额度，该一般信用额度可以通过贷款或

798、开出信用证、开出保函及担保或银行承兑汇票等形式实现。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)141十十一一或或有有事事项项及及承承诺诺(续续)4.经经营营租租赁赁承承诺诺本集团作为承租人对外签订的不可撤销的经营租赁合约项下最低租赁付款额到期情况如下：本本集集团团本本行行2016 年年2015 年年2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日12 月月 31 日日12 月月 31 日日1 年以内3,9484,1073,9314,0691 至 2 年3,0513,1693,0353,1602 至 3 年2,2622,4

799、732,2622,4733 至 5 年2,4512,9692,4382,9695 年以上1,2551,6271,2551,627合计12,96714,34512,92114,298于 2016 年度，本集团及本行于业务及管理费(附注七、44 业务及管理费)中确认的经营租赁费用分别为人民币 51.90 亿元和人民币 50.35 亿元(2015 年：人民币 51.15 亿元和人民币 49.43 亿元)。5.融融资资租租赁赁承承诺诺于 2016 年 12 月 31 日，本集团作为出租人对外签订的不可撤销的融资租赁合约承诺为人民币 3.38 亿元(2015 年：无)；于 2016 年 12 月 31

800、日和2015 年 12 月 31 日，本行无作为出租人对外签订的不可撤销的融资租赁合约承诺。于 2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日，本行无应收融资租赁款余额，本集团记录在发放贷款和垫款中的应收融资租赁款总额分别为人民币 382.45 亿元和人民币 330.51 亿元，其剩余期限情况如下：本本集集团团2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日已逾期4,2563,7941 年以内7,6438,0101 至 5 年17,74814,5345 年以上8,5986,713合计38,24533,051中国农业银行股份有限公司财务报表附注201

801、6 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)142十十一一或或有有事事项项及及承承诺诺(续续)6.担担保保物物(1)作为担保物的资产被用作卖出回购质押物的资产账面价值如下：本本集集团团本本行行2016 年年2015 年年2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日12 月月 31 日日12 月月 31 日日债券208,52989,651205,51789,651票据8合计209,34390,124206,33190,124于 2016 年 12 月 31 日，本集团及本行卖出回购金融资产款(附注七、22)账面价值分别为人民币 2,058.

802、32 亿元和人民币 2,029.38 亿元(2015 年 12 月 31 日：本集团及本行均为人民币 888.04 亿元)。回购协议均在协议生效起 12 个月内到期。卖出回购交易中，部分属于卖断式交易，相关担保物权利已转移给交易对手，见附注十二、金融资产的转移。此外，本集团部分债券投资及存放同业款项按监管要求用作衍生或向中央银行借款等交易的抵质押物。于 2016 年 12 月 31 日，本集团及本行上述抵质押物账面价值为人民币 3,651.53 亿元(2015 年 12 月 31 日：本集团及本行为人民币 1,144.58 亿元)。(2)收到的担保物本集团在相关证券借贷业务和买入返售(附注七、

803、6 买入返售金融资产)业务中接受了债券和票据作为抵质押物。于 2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日，本集团无可以出售或再次向外抵押的抵质押物。7.国国债债兑兑付付承承诺诺本集团受财政部委托作为其代理人承销国债。国债持有人可以要求提前兑付持有的国债，而本集团亦有义务对国债履行兑付责任。本集团国债提前兑付金额为国债本金及根据提前兑付协议决定的应付利息。于 2016 年 12 月 31 日，本集团及本行具有提前兑付义务的国债本金余额为人民币 565.55 亿元(2015 年 12 月 31 日：人民币 536.97 亿元)。上述国债的原始期限为三至五年不等。管理层认为

804、在该等国债到期日前，本集团所需提前兑付的国债金额并不重大。财政部对提前兑付的国债不会即时兑付，但会在国债到期时兑付本金和按发行协议约定支付利息。8.证证券券承承销销承承诺诺于 2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日，本集团均无未履行的证券承销承诺。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)143十十二二金金融融资资产产的的转转移移在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转移给第三方或者特殊目的主体，这些金融资产转移若符合终止确认条件，相关金融资产全部或部分终止确认。当本集团保留了已转移资产的绝大部分风

805、险与回报时，相关金融资产转移不符合终止确认的条件，本集团继续确认上述资产。信信贷贷资资产产证证券券化化在日常交易中，本集团将信贷资产出售给特殊目的信托，再由特殊目的信托向投资者发行资产支持证券。根据附注四、8(4)和附注五、8 的判断标准，本集团会按照风险和报酬的保留程度及是否放弃了控制，分析判断是否终止确认相关信贷资产。于 2016 年 12 月 31 日，未到期的已转让信贷资产减值前账面原值为人民币 183.64 亿元(2015 年 12 月 31 日：101.25 亿元)。其中，对于不良信贷资产转让账面原值人民币 101.54 亿元(2015 年 12 月 31 日：无)，本集团认为符合

806、完全终 止 确 认 条 件 。 对 于 信 贷 资 产 转 让 账 面 原 值 人 民 币82.10亿 元(2015 年 12 月 31 日：人民币 101.25 亿元)，本集团继续涉入了该转让的信贷资产。于 2016 年 12 月 31 日，本集团继续确认的资产价值为人民币 7.12 亿元(2015 年 12 月 31 日：人民币 8.44 亿元)，并已划分为发放贷款和垫款。同时本集团由于该事项确认了相同金额的继续涉入资产和继续涉入负债。不不良良贷贷款款转转让让2016 年，本集团通过向第三方转让或发行资产证券化产品的方式共处置不良贷款账面余额人民币 729.69 亿元(2015 年：人民币

807、 256.00 亿元)。其中，通过上述资产证券化方式处置人民币 101.54 亿元(2015 年：无)。本集团根据附注四、8(4)和附注五、8 中所列示的标准进行了评估，认为转让的不良贷款可以完全终止确认。卖卖断断式式卖卖出出回回购购交交易易在卖出回购交易中，作为抵押品而转移的金融资产未终止确认(附注四、9)。于2016 年 12 月 31 日，相关担保物权利已转移给交易对手的卖断式交易所对应的债券投资金额为人民币 140.87 亿元(2015 年 12 月 31 日：人民币 59.86 亿元)，已包括在附注十一、6 担保物的披露中。证证券券借借出出交交易易于证券借出交易中，交易对手在本集团无

808、任何违约的情况下，可以将上述证券出售或再次用于担保，但同时需承担在协议规定的到期日将上述证券归还于本集团的义务。对于上述交易，本集团认为本集团保留了相关证券的绝大部分风险和报酬，故未对相关证券进行终止确认。于 2016 年 12 月 31 日，本集团在证券借出交易中转让资产的账面价值为人民币 154.15 亿元(2015 年 12 月 31 日：无)。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)144十十三三金金融融风风险险管管理理1.概概述述本集团金融风险管理的目标是在满足监管部门、存款人和其他利益相关者对银行稳健经营要求的前提下，在可接受的风

809、险范围内，实现投资者利益的最大化。本集团通过制定风险管理政策，设定适当的风险限额及控制程序以识别、分析、监控和报告风险情况，通过银行信息系统提供开展风险管理活动的相关及时信息。本集团还定期复核风险管理政策及相关系统，以反映市场、产品及行业最佳做法的新变化。本集团面临的风险主要包括信用风险、市场风险及流动性风险等。其中，市场风险包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。2.风风险险管管理理框框架架本集团董事会负责制定本集团总体风险偏好，审议和批准本集团风险管理的目标和战略。风险管理框架包括：本集团高级管理层负有整体管理责任，负责风险管理的各个方面，包括实施风险管理策略、措施和信贷政策，批准风险管理的

810、内部制度、措施和程序，设立风险管理部等相关部门来管理集团的主要风险。3.信信用用风风险险3.1信用风险管理信用风险是指因债务人或交易对手违约而造成损失的风险。操作失误导致本集团作出未获授权或不恰当的发放贷款和垫款、资金承诺或投资，也会产生信用风险。本集团面临的信用风险，主要源于本集团的发放贷款和垫款、资金运营业务以及表外信用风险敞口。本集团信用风险管理组织体系主要由董事会及其下设风险管理委员会、高级管理层及其下设风险管理委员会、贷款审查委员会、资产处置委员会以及风险管理部、信用管理部、信用审批部和各前台客户部门等构成，实施集中统一管理和分级授权。本集团对包括授信调查和申报、授信审查审批、贷款发

811、放、贷后监控和不良贷款管理等环节的信贷业务全流程实行规范化管理，通过严格规范信贷操作流程，强化贷前调查、评级授信、审查审批、放款审核和贷后监控全流程管理，提高押品风险缓释效果，加快不良贷款清收处置，推进信贷管理系统升级改造等手段以全面提升本集团的信用风险管理水平。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)145十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)3.信信用用风风险险(续续)3.1信用风险管理(续)2016 年，本集团认真贯彻落实国家宏观调控政策，持续优化信贷结构，强化信用风险管理体系建设，加强重点领域风险防控，及时化解各类风险隐患，拓宽不良

812、贷款清收处置渠道，多措并举保持资产质量稳定。除信贷资产会给本集团带来信用风险外，对于资金业务，本集团通过谨慎选择具备适当信用水平的同业及其他金融机构作为交易对手、平衡信用风险与投资收益率、综合参考内外部信用评级信息、分级授信，并运用适时的额度管理系统审查调整授信额度等方式，对资金业务的信用风险进行管理。此外，本集团为客户提供表外承诺和担保业务，因此存在客户违约而需本集团代替客户付款的可能性，并承担与贷款相近的风险，因此本集团对此类业务适用信贷业务相类似的风险控制程序及政策来降低该信用风险。3.2减值评估减值评估的主要因素本集团根据银监会贷款风险分类指引要求，制定贷款风险分类管理相关制度，实行贷

813、款五级分类管理，按照风险程度将贷款形态划分为正常、关注、次级、可疑和损失五个级次，后三类被视为已减值贷款和垫款。对于贷款减值的主要考虑为偿贷的可能性和贷款本息的可回收性，主要评估因素包括：借款人还款能力、还款记录、还款意愿、贷款项目盈利能力、担保和抵质押物以及贷款偿还的法律责任等。本集团通过个别评估和组合评估的方式来计提贷款损失准备。发放贷款和垫款五级分类的主要定义列示如下： 正常类：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑信贷资产本息不能按时足额偿还。 关注类：尽管借款人目前有能力偿还信贷资产本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。 次级类：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营

814、收入无法及时、足额偿还信贷资产本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。 可疑类：借款人无法足额偿还信贷资产本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。 损失类：在采取所有可能的措施或必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。对于除以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产以外的债权性投资，本集团在每个报告期末评估是否存在减值迹象，并根据适用情况，分别采用个别或组合识别减值的方式评估债权性投资的减值情况。对于已减值的可供出售金融资产，其减值损失准备的金额等于当前未实现损失，并计入利润表。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)14

815、6十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)3.信信用用风风险险(续续)3.3最大信用风险敞口信息不考虑任何所持抵质押物或其他信用增级措施的最大信用风险敞口信息在不考虑任何可利用的抵质押物或其他信用增级措施时，最大信用风险敞口信息反映了各期末信用风险敞口的最坏情况。本集团信用风险敞口主要来源于信贷业务以及资金业务。此外，表外项目如贷款承诺、信用卡承诺、银行承兑汇票、开出保函及担保及信用证等也包含信用风险。于资产负债表日，最大信用风险敞口的信息如下：本本集集团团本本行行2016 年年2015 年年2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日12 月月 31 日日12 月

816、月 31 日日存放中央银行款项2,700,0462,470,6672,699,8132,470,467存放同业及其他金融机构款项622,665697,923616,450690,230拆出资金580,949504,252590,223511,969以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产409,846435,292378,667435,307衍生金融资产31,46016,03831,43015,803买入返售金融资产323,051471,809322,948470,182发放贷款和垫款9,319,3648,506,6759,282,3208,473,314可供出售金融资产1,390,678

817、1,202,5971,372,1701,194,580持有至到期投资2,882,1522,300,8242,869,7112,293,949应收款项类投资624,547557,420604,991541,252其他金融资产205,718176,352183,242147,472表内项目合计19,090,47617,339,84918,951,96517,244,525表外项目信贷承诺1,634,3341,483,7141,646,4711,487,799合计20,724,81018,823,56320,598,43618,732,324中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有

818、注明外，金额单位均为人民币百万元)147十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)3.信信用用风风险险(续续)3.3最大信用风险敞口信息(续)本集团已采取一系列的政策和信用增级措施来降低信用风险敞口至可接受水平。其中，常用的方法包括要求借款人交付保证金、提供抵质押物或担保。本集团需要取得的担保物金额及类型基于对交易对手的信用风险评估决定。对于担保物类型和评估参数本集团制定了相关指引。担保物主要包括以下几种类型：个人住房贷款通常以房产作为抵押物；除个人住房贷款之外的其他个人贷款及对公贷款，通常以房地产或借款人的其他资产作为抵质押物；买入返售协议下的抵质押物主要包括债券、票据。本集团管理层会定期检查

819、抵质押物市场价值，并在必要时根据相关协议要求追加担保物。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)148十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)3.信信用用风风险险(续续)3.4发放贷款和垫款(1)发放贷款和垫款按地区分布情况如下：本本集集团团2016 年年 12 月月 31 日日2015 年年 12 月月 31 日日金金额额比比例例(%)金金额额比比例例(%)对公贷款和垫款总行279,6584.4215,3173.5长江三角洲1,310,37620.61,355,45822.0珠江三角洲752,89711.8724,69111.7环渤海地区1

820、,001,68215.71,062,32317.2中部地区857,31913.5774,55912.5西部地区1,463,80622.91,346,43421.8东北地区272,4604.3256,6144.2境外及其他435,0276.8439,9057.1小计6,373,225100.06,175,301100.0个人贷款和垫款总行104-101-长江三角洲860,09225.6692,93525.4珠江三角洲713,50021.3538,35319.7环渤海地区498,33214.9401,25114.7中部地区451,95413.5357,95713.1西部地区694,46120.86

821、29,49523.0东北地区122,4363.7107,7983.9境外及其他5,5350.26,7270.2小计3,346,414100.02,734,617100.0发放贷款和垫款总额9,719,6398,909,918中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)149十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)3.信信用用风风险险(续续)3.4发放贷款和垫款(续)(1)发放贷款和垫款按地区分布情况如下(续)：本本行行2016 年年 12 月月 31 日日2015 年年 12 月月 31 日日金金额额比比例例(%)金金额额比比例例(%)对公贷款和

822、垫款总行278,8734.4215,3173.5长江三角洲1,310,37620.81,355,45822.1珠江三角洲754,81211.9724,69111.8环渤海地区1,001,68215.81,062,32317.3中部地区857,31913.5774,55912.6西部地区1,463,80623.11,346,43421.9东北地区272,4604.3256,6144.2境外及其他395,3676.2405,8146.6小计6,334,695100.06,141,210100.0个人贷款和垫款总行85-101-长江三角洲860,09225.7692,93525.4珠江三角洲713,

823、50021.3538,35319.7环渤海地区498,33214.9401,25114.7中部地区451,95413.5357,95713.1西部地区694,46120.8629,49523.0东北地区122,4363.7107,7983.9境外及其他4,0250.15,4940.2小计3,344,885100.02,733,384100.0发放贷款和垫款总额9,679,5808,874,594中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)150十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)3.信信用用风风险险(续续)3.4发放贷款和垫款(续)(2)发放

824、贷款和垫款按行业分布情况如下：本本集集团团2016 年年 12 月月 31 日日2015 年年 12 月月 31 日日金金额额比比例例(%)金金额额比比例例(%)对公贷款和垫款制造业1,325,38620.91,481,88324.0交通运输、仓储和邮政业1,052,33616.5924,35615.0批发和零售业497,9767.8650,67010.5电力、热力、燃气及水生产和供应业673,62110.6604,3139.8房地产业510,4708.0548,3888.9租赁和商务服务业560,2708.8461,7727.5金融业735,91511.5457,8237.4采矿业243,3

825、963.8260,5584.2建筑业187,9312.9216,6363.5水利、环境和公共设施管理业241,3653.8205,7973.3其他行业344,5595.4363,1055.9小计6,373,225100.06,175,301100.0个人贷款和垫款个人住房2,560,00276.51,927,04970.5个人生产经营196,7275.9230,4248.4个人消费153,9454.6185,5316.8信用卡透支242,4517.2222,2068.1其他193,2895.8169,4076.2小计3,346,414100.02,734,617100.0发放贷款和垫款总额9,

826、719,6398,909,918中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)151十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)3.信信用用风风险险(续续)3.4发放贷款和垫款(续)(2)发放贷款和垫款按行业分布情况如下(续)：本本行行2016 年年 12 月月 31 日日2015 年年 12 月月 31 日日金金额额比比例例(%)金金额额比比例例(%)对公贷款和垫款,254制造业1,317,49320.91,471,62224.0交通运输、仓储和邮政业1,031,75216.3907,81014.8批发和零售业496,5597.8649,39410.

827、6电力、热力、燃气及水生产和供应业670,85310.6602,1879.8房地产业509,5428.0547,2698.9租赁和商务服务业561,4088.9461,6377.5金融业736,99211.6457,8237.5采矿业242,7573.8259,6614.2建筑业187,5853.0215,7873.5水利、环境和公共设施管理业237,1083.7205,2363.3其他行业342,6465.4362,7845.9小计6,334,695100.06,141,210100.0个人贷款和垫款个人住房2,559,98376.51,927,04870.5个人生产经营196,0615.9

828、230,2238.4个人消费153,2614.6184,9076.8信用卡透支242,4517.2222,2068.1其他193,1295.8169,0006.2小计3,344,885100.02,733,384100.0发放贷款和垫款总额9,679,5808,874,594中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)152十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)3.信信用用风风险险(续续)3.4发放贷款和垫款(续)(3)发放贷款和垫款总额按合同约定期限及担保方式分布情况如下：本本集集团团2016 年年 12 月月 31 日日1 年年以以内内1

829、至至 5 年年5 年年以以上上合合计计信用贷款992,899466,138886,8212,345,858保证贷款618,532330,718344,4301,293,680抵押贷款947,139519,7233,127,6064,594,468质押贷款786,98569,113629,5351,485,633合计3,345,5551,385,6924,988,3929,719,639本本集集团团2015 年年 12 月月 31 日日1 年年以以内内1 至至 5 年年5 年年以以上上合合计计信用贷款916,995340,169839,7632,096,927保证贷款692,293263,559

830、393,3381,349,190抵押贷款1,127,445649,2242,489,1324,265,801质押贷款623,14971,132503,7191,198,000合计3,359,8821,324,0844,225,9528,909,918本本行行2016 年年 12 月月 31 日日1 年年以以内内1 至至 5 年年5 年年以以上上合合计计信用贷款991,197460,688874,5862,326,471保证贷款615,333326,138335,7361,277,207抵押贷款945,627519,1323,126,9854,591,744质押贷款785,94369,06062

831、9,1551,484,158合计3,338,1001,375,0184,966,4629,679,580中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)153十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)3.信信用用风风险险(续续)3.4发放贷款和垫款(续)(3)发放贷款和垫款总额按合同约定期限及担保方式分布情况如下(续)：本本行行2015 年年 12 月月 31 日日1 年年以以内内1 至至 5 年年5 年年以以上上合合计计信用贷款916,555336,058830,1432,082,756保证贷款690,373252,312388,1361,330,8

832、21抵押贷款1,126,169649,0252,489,0564,264,250质押贷款622,11771,068503,5821,196,767合计3,355,2141,308,4634,210,9178,874,594(4)逾期贷款本本集集团团2016 年年 12 月月 31 日日逾逾期期 1 天天逾逾期期 91 天天逾逾期期 361 天天逾逾期期 3 年年以以上上至至 90 天天至至 360 天天至至 3 年年合合计计信用贷款4,4118,6194,46040617,896保证贷款19,38623,58626,6122,93772,521抵押贷款53,77252,05460,4546,4

833、05172,685质押贷款1,9762,2096,90144711,533合计79,54586,46898,42710,195274,635本本集集团团2015 年年 12 月月 31 日日逾逾期期 1 天天逾逾期期 91 天天逾逾期期 361 天天逾逾期期 3 年年以以上上至至 90 天天至至 360 天天至至 3 年年合合计计信用贷款7,3118,5222,19027118,294保证贷款21,47826,10318,1344,14369,858抵押贷款67,07663,27137,8786,716174,941质押贷款2,6007,2025,0491,56816,419合计98,4651

834、05,09863,25112,698279,512中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)154十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)3.信信用用风风险险(续续)3.4发放贷款和垫款(续)(4)逾期贷款(续)本本行行2016 年年 12 月月 31 日日逾逾期期 1 天天逾逾期期 91 天天逾逾期期 361 天天逾逾期期 3 年年以以上上至至 90 天天至至 360 天天至至 3 年年合合计计信用贷款4,4118,6194,43940617,875保证贷款19,04722,84624,5982,68069,171抵押贷款53,77052,0

835、5460,0396,405172,268质押贷款1,9762,1566,45844711,037合计79,20485,67595,5349,938270,351本本行行2015 年年 12 月月 31 日日逾逾期期 1 天天逾逾期期 91 天天逾逾期期 361 天天逾逾期期 3 年年以以上上至至 90 天天至至 360 天天至至 3 年年合合计计信用贷款7,3118,5222,16827118,272保证贷款20,68924,92016,9714,14366,723抵押贷款67,07662,96537,7726,716174,529质押贷款2,6007,1364,6061,56815,910合

836、计97,676103,54361,51712,698275,434任何一期本金或利息逾期 1 天，整笔贷款将归类为逾期贷款。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)155十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)3.信信用用风风险险(续续)3.4发放贷款和垫款(续)(5)发放贷款和垫款的信用质量本本集集团团2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日未逾期且未减值(i)9,433,0588,623,179已逾期但未减值(ii)55,74773,872已减值(iii)230,834212,867小计9,719,6398

837、,909,918减：发放贷款和垫款损失准备(400,275)(403,243)发放贷款和垫款账面价值9,319,3648,506,675本本行行2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日未逾期且未减值(i)9,397,2828,591,931已逾期但未减值(ii)55,40773,193已减值(iii)226,891209,470小计9,679,5808,874,594减：发放贷款和垫款损失准备(397,260)(401,280)发放贷款和垫款账面价值9,282,3208,473,314中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为

838、人民币百万元)156十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)3.信信用用风风险险(续续)3.4发放贷款和垫款(续)(5)发放贷款和垫款的信用质量(续)(i)未逾期且未减值的发放贷款和垫款本本集集团团2016 年年 12 月月 31 日日正正常常类类关关注注类类合合计计对公贷款和垫款5,832,088321,4006,153,488个人贷款和垫款3,276,3263,2443,279,570合计9,108,414324,6449,433,058本本集集团团2015 年年 12 月月 31 日日正正常常类类关关注注类类合合计计对公贷款和垫款5,648,447303,3835,951,830个人贷款

839、和垫款2,669,4911,8582,671,349合计8,317,938305,2418,623,179本本行行2016 年年 12 月月 31 日日正正常常类类关关注注类类合合计计对公贷款和垫款5,797,863321,3966,119,259个人贷款和垫款3,274,8163,2073,278,023合计9,072,679324,6039,397,282本本行行2015 年年 12 月月 31 日日正正常常类类关关注注类类合合计计对公贷款和垫款5,619,562302,2455,921,807个人贷款和垫款2,668,2661,8582,670,124合计8,287,828304,103

840、8,591,931中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)157十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)3.信信用用风风险险(续续)3.4发放贷款和垫款(续)(5)发放贷款和垫款的信用质量(续)(ii)已逾期但未减值的发放贷款和垫款本本集集团团2016 年年 12 月月 31 日日逾逾期期 1 天天逾逾期期 31 天天逾逾期期 61 天天其其中中：抵抵质质押押物物覆覆盖盖的的敞敞口口至至 30 天天至至 60 天天至至 90 天天合合计计对公贷款和垫款21,9404,9021826,86023,588个人贷款和垫款17,1246,5905,1

841、7328,88720,430合计39,06411,4925,19155,74744,018本本集集团团2015 年年 12 月月 31 日日逾逾期期 1 天天逾逾期期 31 天天逾逾期期 61 天天其其中中：抵抵质质押押物物覆覆盖盖的的敞敞口口至至 30 天天至至 60 天天至至 90 天天合合计计对公贷款和垫款22,91411,5997,98142,49438,567个人贷款和垫款18,0807,7165,58231,37820,059合计40,99419,31513,56373,87258,626本本行行2016 年年 12 月月 31 日日逾逾期期 1 天天逾逾期期 31 天天逾逾期期

842、61 天天其其中中：抵抵质质押押物物覆覆盖盖的的敞敞口口至至 30 天天至至 60 天天至至 90 天天合合计计对公贷款和垫款21,7424,783-26,52523,588个人贷款和垫款17,1206,5895,17328,88220,426合计38,86211,3725,17355,40744,014中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)158十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)3.信信用用风风险险(续续)3.4发放贷款和垫款(续)(5)发放贷款和垫款的信用质量(续)(ii)已逾期但未减值的发放贷款和垫款(续)本本行行2015 年年

843、 12 月月 31 日日逾逾期期 1 天天逾逾期期 31 天天逾逾期期 61 天天其其中中：抵抵质质押押物物覆覆盖盖的的敞敞口口至至 30 天天至至 60 天天至至 90 天天合合计计对公贷款和垫款22,34511,4917,98141,81738,127个人贷款和垫款18,0797,7155,58231,37620,058合计40,42419,20613,56373,19358,185(iii)已减值的发放贷款和垫款本本集集团团2016 年年 12 月月 31 日日发发放放贷贷款款发发放放贷贷款款和和和和垫垫款款总总额额垫垫款款损损失失准准备备账账面面价价值值按个别方式评估192,848(1

844、33,605)59,243按组合方式评估37,986(28,999)8,987合计230,834(162,604)68,230中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)159本本集集团团2015 年年 12 月月 31 日日发发放放贷贷款款发发放放贷贷款款和和和和垫垫款款总总额额垫垫款款损损失失准准备备账账面面价价值值按个别方式评估180,978(133,900)47,078按组合方式评估31,889(22,049)9,840合计212,867(155,949)56,918十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)3.信信用用风风险险(续续)3.

845、4发放贷款和垫款(续)(5)发放贷款和垫款的信用质量(续)(iii)已减值的发放贷款和垫款(续)本本行行2016 年年 12 月月 31 日日发发放放贷贷款款发发放放贷贷款款和和和和垫垫款款总总额额垫垫款款损损失失准准备备账账面面价价值值按个别方式评估188,911(131,503)57,408按组合方式评估37,980(28,994)8,986合计226,891(160,497)66,394本本行行2015 年年 12 月月 31 日日发发放放贷贷款款发发放放贷贷款款和和和和垫垫款款总总额额垫垫款款损损失失准准备备账账面面价价值值按个别方式评估177,586(132,716)44,870按组

846、合方式评估31,884(22,047)9,837合计209,470(154,763)54,707中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)160十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)3.信信用用风风险险(续续)3.4发放贷款和垫款(续)(5)发放贷款和垫款的信用质量(续)(iii)已减值的发放贷款和垫款(续)其中：本本集集团团2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日个别方式评估的减值贷款和垫款192,848180,978个别方式评估的减值贷款和垫款占贷款和垫款总额的比例1.98%2.03%抵质押物覆盖的敞口39

847、,02129,319本本行行2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日个别方式评估的减值贷款和垫款188,911177,586个别方式评估的减值贷款和垫款占贷款和垫款总额的比例1.95%2.00%抵质押物覆盖的敞口39,02129,319已减值的发放贷款和垫款按地区分布情况列示如下：本本集集团团2016 年年 12 月月 31 日日2015 年年 12 月月 31 日日金金额额比比例例(%)金金额额比比例例(%)总行7-7-长江三角洲35,47115.441,68419.6珠江三角洲30,53013.229,60013.9环渤海地区45,72819.840,005

848、18.8中部地区30,19413.128,08413.2西部地区76,04632.963,92130.0东北地区8,7723.86,0362.8境外及其他4,0861.83,5301.7合计230,834100.0212,867100.0中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)161十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)3.信信用用风风险险(续续)3.4发放贷款和垫款(续)(5)发放贷款和垫款的信用质量(续)(iii)已减值的发放贷款和垫款(续)已减值的发放贷款和垫款按地区分布情况列示如下(续)：本本行行2016 年年 12 月月 31 日

849、日2015 年年 12 月月 31 日日金金额额比比例例(%)金金额额比比例例(%)总行7-7-长江三角洲35,47115.641,68419.9珠江三角洲30,53013.529,60014.1环渤海地区45,72820.140,00519.1中部地区30,19413.328,08413.4西部地区76,04633.563,92130.5东北地区8,7723.96,0362.9境外及其他1430.11330.1合计226,891100.0209,470100.0(6)重组贷款和垫款重组贷款是指本集团与财务状况恶化或无法如期还款的借款人重新商定合同条款的贷款。本集团考虑到借款人的财务困难与借款

850、人达成协议或者依据法院的裁定而做出了让步。于 2016 年 12 月 31 日，本集团及本行重组贷款和垫款余额为人民币 524.91 亿元(2015 年 12 月 31 日：人民币 279.19 亿元)。2016 年，本集团及本行将部分贷款进行了债务重组，确认了修改借款条件、公允价值为人民币 37.02 亿元的贷款，以及公允价值为人民币 13.56 亿元的可转债。在上述债务重组交易中，本集团及本行确认的债务重组损失不重大。(7)本年因处置担保物或其他信用增级对应资产而取得的资产该等资产已作为抵债资产在本集团其他资产中反映(附注七、16 其他资产)。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016

851、年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)162十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)3.信信用用风风险险(续续)3.4发放贷款和垫款(续)3.5信贷承诺信贷承诺信用风险加权金额体现了与信贷承诺相关的交易对手的信用风险，其计算参照银监会颁布并于 2013 年 1 月 1 日生效的商业银行资本管理办法(试行)的要求进行，金额大小取决于交易对手的信用程度及各项合同的到期期限等因素。于2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日，信贷承诺相关的交易对手信用风险加权金额按内部评级法计量。本本集集团团2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日信

852、贷承诺的信用风险加权金额831,636774,925本本行行2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日信贷承诺的信用风险加权金额843,110778,931中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)163十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)3.信信用用风风险险(续续)3.6债务工具债务工具的信用质量下表列示了持有至到期投资与应收款项类投资的账面价值和减值准备：本本集集团团2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日未逾期且未减值(1)3,509,8372,858,931已减值(2)5

853、,5423,178合计3,515,3792,862,109减：减值准备(8,680)(3,865)其中：个别方式评估(3,516)(1,470)组合方式评估(5,164)(2,395)持有至到期投资与应收款类投资账面价值3,506,6992,858,244本本行行2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日未逾期且未减值(1)3,478,4112,836,430已减值(2)5,0422,678合计3,483,4532,839,108减：减值准备(8,751)(3,907)其中：个别方式评估(3,499)(1,454)组合方式评估(5,252)(2,453)持有至到期

854、投资与应收款类投资账面价值3,474,7022,835,201中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)164十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)3.信信用用风风险险(续续)3.6债务工具(续)债务工具的信用质量(续)(1)上述未逾期且未减值的债务工具包含于下表中本本集集团团2016 年年 12 月月 31 日日以以公公允允价价值值计计量量且且其其变变动动计计入入当当可可供供出出售售持持有有至至 应应收收款款项项债债务务工工具具类类别别期期损损益益的的金金融融资资产产金金融融资资产产到到期期投投资资类类投投资资合合计计债券按发行方划分：政府

855、20,900464,6131,320,638120,6181,926,769公共实体及准政府99,784383,8241,129,98629,9971,643,591金融机构109,989353,335263,95064,130791,404公司48,665188,869171,60420,436429,574财政部特别国债-93,30093,300应收财政部款项-272,023272,023凭证式国债及储蓄式国债-2,9902,990其他15,883-20,16536,048合计295,221 1,390,6412,886,178623,6595,195,699本本集集团团2015 年年 1

856、2 月月 31 日日以以公公允允价价值值计计量量且且其其变变动动计计入入当当可可供供出出售售持持有有至至 应应收收款款项项债债务务工工具具类类别别期期损损益益的的金金融融资资产产金金融融资资产产到到期期投投资资类类投投资资合合计计债券按发行方划分：政府22,197333,537852,36742,8411,250,942公共实体及准政府101,883465,5891,061,58139,7861,668,839金融机构50,176176,073202,72957,339486,317公司32,638226,882185,96731,971477,458财政部特别国债-93,30093,300应

857、收财政部款项-272,023272,023凭证式国债及储蓄式国债-2,9292,929其他43,585-16,09859,683合计250,479 1,202,0812,302,644556,2874,311,491中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)165十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)3.信信用用风风险险(续续)3.6债务工具(续)债务工具的信用质量(续)(1)上述未逾期且未减值的债务工具包含于下表中(续)本本行行2016 年年 12 月月 31 日日以以公公允允价价值值计计量量且且其其变变动动计计入入当当可可供供出出售售持持

858、有有至至应应收收款款项项债债务务工工具具类类别别期期损损益益的的金金融融资资产产金金融融资资产产到到期期投投资资类类投投资资合合计计债券按发行方划分：政府20,900464,4761,320,638120,6181,926,632公共实体及准政府82,718377,8171,121,71829,9971,612,250金融机构100,837346,329262,27564,915774,356公司44,665183,511169,10620,436417,718财政部特别国债-93,30093,300应收财政部款项-272,023272,023凭证式国债及储蓄式国债-2,9902,990其他1

859、4,222-39514,617合计263,342 1,372,1332,873,737604,6745,113,886本本行行2015 年年 12 月月 31 日日以以公公允允价价值值计计量量且且其其变变动动计计入入当当可可供供出出售售持持有有至至应应收收款款项项债债务务工工具具类类别别期期损损益益的的金金融融资资产产金金融融资资产产到到期期投投资资类类投投资资合合计计债券按发行方划分：政府22,197333,345852,36742,8411,250,750公共实体及准政府101,883463,6651,059,35939,7861,664,693金融机构49,695174,750200,9

860、8058,181483,606公司31,984222,304183,06331,728469,079财政部特别国债-93,30093,300应收财政部款项-272,023272,023凭证式国债及储蓄式国债-2,8012,801其他42,035-142,036合计247,794 1,194,0642,295,769540,6614,278,288中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)166十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)3.信信用用风风险险(续续)3.6债务工具(续)债务工具的信用质量(续)(2)已减值债务工具本本集集团团2016

861、年年 12 月月 31 日日持持有有至至应应收收款款项项到到期期投投资资类类投投资资合合计计公司债券-547547其他-4,9954,995合计-5,5425,542减：减值准备-(3,516)(3,516)已减值持有至到期投资和应收款项类投资的账面价值-2,0262,026本本集集团团2015 年年 12 月月 31 日日持持有有至至应应收收款款项项到到期期投投资资类类投投资资合合计计公司债券-543543其他-2,6352,635合计-3,1783,178减：减值准备-(1,470)(1,470)已减值持有至到期投资和应收款项类投资的账面价值-1,7081,708中国农业银行股份有限公司财

862、务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)167十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)3.信信用用风风险险(续续)3.6债务工具(续)债务工具的信用质量(续)(2)已减值债务工具(续)本本行行2016 年年 12 月月 31 日日持持有有至至应应收收款款项项到到期期投投资资类类投投资资合合计计公司债券-4747其他-4,9954,995合计-5,0425,042减：减值准备-(3,499)(3,499)已减值持有至到期投资和应收款项类投资的账面价值-1,5431,543本本行行2015 年年 12 月月 31 日日持持有有至至应应收收款款项项到到期期投投资资类类投投资

863、资合合计计公司债券-4343其他-2,6352,635合计-2,6782,678减：减值准备-(1,454)(1,454)已减值持有至到期投资和应收款项类投资的账面价值-1,2241,224本 集 团 持 有 的 可 供 出 售 债 券 全 部 以 个 别 方 式 进 行 减 值 评 估 。 于2016 年 12 月 31 日，本集团及本行已发生减值的可供出售债券账面价值为人民币 0.37 亿元(2015 年 12 月 31 日：人民币 5.16 亿元)，本集团及本行对这部分减值的可供出售债券计提的减值准备为人民币 3.31 亿元(2015 年 12 月 31 日：人民币 3.12 亿元)。中

864、国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)168十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)3.信信用用风风险险(续续)3.6债务工具(续)债务工具的信用质量(续)(3)债务工具按照信用评级进行分类本集团采用信用评级方法监控持有的债券组合信用风险状况。评级参照债券发行机构所在国家主要评级机构的评级。于资产负债表日债券投资账面价值按投资评级分布如下：本本集集团团2016 年年 12 月月 31 日日未未评评级级(i)AAAAAAA 以以下下合合计计债券按发行方划分：政府1,322,981594,6415,2491,033705 1,924,609公共实

865、体及准政府1,469,672162,84010,692209- 1,643,413金融机构526,761144,05636,50851,62030,377789,322公司(ii)47,367337,8754,26223,74316,116429,363财政部特別国债93,300-93,300应收财政部款项272,023-272,023凭证式国债及储蓄式国债2,990-2,990其他37,578-37,578合计3,772,672 1,239,41256,71176,60547,198 5,192,598本本集集团团2015 年年 12 月月 31 日日未未评评级级(i)AAAAAAA 以以下

866、下合合计计债券按发行方划分：政府940,930301,4487,607119362 1,250,466公共实体及准政府1,512,703148,4184,2273,121- 1,668,469金融机构314,174102,20924,51730,08114,803485,784公司(ii)58,407359,94511,48335,40412,203477,442财政部特別国债93,300-93,300应收财政部款项272,023-272,023凭证式国债及储蓄式国债2,929-2,929其他60,907-60,907合计3,255,373912,02047,83468,72527,368 4

867、,311,320中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)169十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)3.信信用用风风险险(续续)3.6债务工具(续)债务工具的信用质量(续)(3)债务工具按照信用评级进行分类(续)本本行行2016 年年 12 月月 31 日日未未评评级级(i)AAAAAAA 以以下下合合计计债券按发行方划分：政府1,322,980594,5375,2491,033672 1,924,471公共实体及准政府1,438,333162,83810,692209- 1,612,072金融机构510,793143,95236,2285

868、1,07630,136772,185公司(ii)44,171329,0703,94923,79516,041417,026财政部特別国债93,300-93,300应收财政部款项272,023-272,023凭证式国债及储蓄式国债2,990-2,990其他16,147-16,147合计3,700,737 1,230,39756,11876,11346,849 5,110,214本本行行2015 年年 12 月月 31 日日未未评评级级(i)AAAAAAA 以以下下合合计计债券按发行方划分：政府940,738301,4487,607119362 1,250,274公共实体及准政府1,509,712

869、147,2634,2273,121- 1,664,323金融机构314,278100,94523,41329,86214,518483,016公司(ii)56,347354,10410,65135,31812,159468,579财政部特別国债93,300-93,300应收财政部款项272,023-272,023凭证式国债及储蓄式国债2,801-2,801其他43,259-43,259合计3,232,458903,76045,89868,42027,039 4,277,575中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)170十十三三金金融融风风险

870、险管管理理(续续)3.信信用用风风险险(续续)3.6债务工具(续)债务工具的信用质量(续)(3)债务工具按照信用评级进行分类(续)(i)本集团持有的未评级债务工具主要为政策性银行金融债券、国债和地方政府债券及应收财政部款项。(ii)于 2016 年 12 月 31 日，本集团及本行包含在公司债券中的计人民币 234.20 亿元的超级短期融资券(2015 年 12 月 31 日：人民币 515.53 亿元)，基于发行人评级信息分析上述信用风险。3.7衍生金融工具交易对手信用风险加权金额体现了与衍生交易相关的交易对手的信用风险，其计算参照银监会颁布并于 2013 年 1 月 1 日生效的商业银行资

871、本管理办法(试行)的要求进行，金额大小取决于交易对手的信用程度及各项合同的到期期限等因素。于2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日，衍生交易相关的交易对手信用风险加权金额按内部评级法计量。本本集集团团2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日交易对手的信用风险加权金额26,60119,364本本行行2016 年年2015 年年12 月月 31 日日12 月月 31 日日交易对手的信用风险加权金额26,60119,364中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)171十十三三金金融融风风

872、险险管管理理(续续)4.流流动动性性风风险险流动性风险是在负债到期时缺乏资金还款的风险。资产和负债的现金流或期限的不匹配，均可能产生上述风险。本集团的资产负债管理部通过下列方法对流动性风险进行管理：优化资产负债结构；保持稳定的存款基础；预测未来现金流量和评估流动资产水平；保持高效的内部资金划拨机制；定期执行压力测试。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)172十十三三 金金融融风风险险管管理理(续续)4.流流动动性性风风险险(续续)4.1流动性分析(1)到期日分析下表按照资产负债表日至合同到期日的剩余期限对金融资产和金融负债按账面金额进行到

873、期日分析：本本集集团团项项目目2016 年年 12 月月 31 日日已已逾逾期期即即期期偿偿还还1 个个月月内内1 至至 3 个个月月3 至至 12 个个月月1 至至 5 年年5 年年以以上上无无期期限限合合计计金融资产现金及存放中央银行款项-223,3605,1104,83616,262-2,562,0852,811,653存放同业及其他金融机构款项-63,917127,622168,455261,6201,051-622,665拆出资金-159,16686,942293,12641,715-580,949以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-33622,50166,714146,3

874、86134,93639,3097,773417,955衍生金融资产-2,1212,48525,2841,165405-31,460买入返售金融资产3,872-274,76626,27618,137-323,051发放贷款和垫款46,908-496,239630,8722,541,5151,895,6893,708,141-9,319,364可供出售金融资产-34,06854,098235,151719,158348,20318,2031,408,881持有至到期投资-51,33190,654315,7621,362,5371,061,868-2,882,152应收款项类投资-1032,2051

875、2,87652,418109,354447,591-624,547其他金融资产1,60773,52232,57950,69846,48577651-205,718金融资产总额52,387361,2381,207,7081,194,9063,952,1464,266,3815,605,5682,588,06119,228,395金融负债向中央银行借款-(30)(16,342)(69,000)(205,059)(621)-(291,052)同业及其他金融机构存放款项-(523,652)(296,656)(146,008)(94,165)(95,563)-(1,156,044)拆入资金-(132,6

876、00)(94,050)(68,138)(4,820)(2,413)-(302,021)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-(16,587)(77,982)(64,520)(125,422)(16,621)(38)-(301,170)衍生金融负债-(2,576)(3,582)(13,143)(1,111)(346)-(20,758)卖出回购金融资产款-(193,068)(12,004)(760)-(205,832)吸收存款-(9,007,828)(499,909)(1,185,880)(2,637,833)(1,705,965)(586)-(15,038,001)已发行债务证券-(34

877、,405)(56,128)(89,372)(52,699)(155,611)-(388,215)其他金融负债-(168,287)(16,390)(73,738)(74,678)(93,281)(36,768)-(463,142)金融负债总额-(9,716,384)(1,269,928)(1,704,910)(3,308,570)(1,970,681)(195,762)-(18,166,235)净头寸52,387(9,355,146)(62,220)(510,004)643,5762,295,7005,409,8062,588,0611,062,160中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016

878、 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)173十十三三 金金融融风风险险管管理理(续续)4.流流动动性性风风险险(续续)4.1流动性分析(续)(1)到期日分析(续)本本集集团团项项目目2015 年年 12 月月 31 日日已已逾逾期期即即期期偿偿还还1 个个月月内内1 至至 3 个个月月3 至至 12 个个月月1 至至 5 年年5 年年以以上上无无期期限限合合计计金融资产现金及存放中央银行款项-175,04631,379-3,147-2,377,4852,587,057存放同业及其他金融机构款项-62,22367,391106,999460,0501,260-697,923拆出资金-2

879、28,40060,359206,0249,469-504,252以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-2038,17966,287215,06479,12336,6393,949439,261衍生金融资产-1,5122,04711,1641,22491-16,038买入返售金融资产-275,867127,10568,837-471,809发放贷款和垫款46,176-436,319758,2112,520,9711,764,2762,980,722-8,506,675可供出售金融资产-30,08640,705214,175608,815308,81611,9451,214,542持有至到

880、期投资-28,33037,773297,7311,109,860827,130-2,300,824应收款项类投资1721,5374,56828,219100,398422,625-557,420其他金融资产1,93041,43926,25453,73952,57436749-176,352金融资产总额48,107278,8001,165,2541,257,7934,077,9563,674,7924,576,0722,393,37917,472,153金融负债向中央银行借款-(30)(1,257)(14,510)(44,199)(603)-(60,599)同业及其他金融机构存放款项-(654,

881、627)(97,631)(71,036)(196,999)(201,608)-(1,221,901)拆入资金-(148,032)(81,136)(82,884)(1,981)(1,726)-(315,759)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-(11,541)(103,231)(99,858)(189,399)(26,378)(36)-(430,443)衍生金融负债-(1,055)(1,869)(7,915)(1,169)(184)-(12,192)卖出回购金融资产款-(83,138)(255)(5,411)-(88,804)吸收存款-(7,673,376)(549,963)(1,1

882、31,857)(2,553,458)(1,629,705)(1)-(13,538,360)已发行债务证券-(38,732)(53,909)(98,423)(36,746)(154,932)-(382,742)其他金融负债-(133,606)(15,678)(66,889)(74,176)(95,149)(34,182)-(419,680)金融负债总额-(8,473,180)(1,038,717)(1,521,319)(3,252,864)(1,993,339)(191,061)-(16,470,480)净头寸48,107(8,194,380)126,537(263,526)825,0921,6

883、81,4534,385,0112,393,3791,001,673中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)174十十三三 金金融融风风险险管管理理(续续)4.流流动动性性风风险险(续续)4.1流动性分析(续)(1)到期日分析(续)本本行行项项目目2016 年年 12 月月 31 日日已已逾逾期期即即期期偿偿还还1 个个月月内内1 至至 3 个个月月3 至至 12 个个月月1 至至 5 年年5 年年以以上上无无期期限限合合计计金融资产现金及存放中央银行款项-221,7525,1104,83616,262-2,561,9192,809,879存放

884、同业及其他金融机构款项-62,010127,072166,549260,819-616,450拆出资金-164,01786,941297,36541,900-590,223以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-33621,92065,553125,051127,02839,1151,000380,003衍生金融资产-2,1212,48425,2551,165405-31,430买入返售金融资产3,872-274,66326,27618,137-322,948发放贷款和垫款44,535-495,566629,4432,535,4371,876,3823,700,957-9,282,320

885、可供出售金融资产-33,17150,504233,346715,634339,5152,9861,375,156持有至到期投资-51,33190,654315,3401,360,0061,052,380-2,869,711应收款项类投资-1031,96712,57651,43197,923440,991-604,991其他金融资产1,62571,34432,09631,38546,12961251-183,242金融资产总额50,032355,5451,209,0341,167,2013,924,5724,220,6505,573,4142,565,90519,066,353金融负债向中央银行

886、借款-(30)(16,342)(69,000)(204,999)(621)-(290,992)同业及其他金融机构存放款项-(528,300)(296,884)(146,619)(94,365)(95,763)-(1,161,931)拆入资金-(132,205)(88,244)(48,437)(705)-(269,591)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-(16,587)(77,982)(64,520)(125,422)(16,621)(38)-(301,170)衍生金融负债-(2,576)(3,582)(13,119)(1,111)(346)-(20,734)卖出回购金融资产款-(

887、190,666)(12,004)(268)-(202,938)吸收存款-(9,007,596)(499,389)(1,185,144)(2,638,747)(1,704,867)(1)-(15,035,744)已发行债务证券-(34,405)(56,128)(85,922)(46,028)(155,611)-(378,094)其他金融负债-(157,219)(15,768)(41,770)(73,414)(93,061)(18)-(381,250)金融负债总额-(9,709,732)(1,266,217)(1,667,011)(3,284,693)(1,958,777)(156,014)-(1

888、8,042,444)净头寸50,032(9,354,187)(57,183)(499,810)639,8792,261,8735,417,4002,565,9051,023,909中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)175十十三三 金金融融风风险险管管理理(续续)4.流流动动性性风风险险(续续)4.1流动性分析(续)(1)到期日分析(续)本本行行项项目目2015 年年 12 月月 31 日日已已逾逾期期即即期期偿偿还还1 个个月月内内1 至至 3 个个月月3 至至 12 个个月月1 至至 5 年年5 年年以以上上无无期期限限合合计计金融资

889、产现金及存放中央银行款项-174,99631,379-3,147-2,377,3212,586,843存放同业及其他金融机构款项-59,03065,099106,690459,411-690,230拆出资金-231,28361,809210,0398,708130-511,969以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-2038,67966,287216,36377,34236,636-435,327衍生金融资产-1,5102,04010,9381,22491-15,803买入返售金融资产-274,240127,10568,837-470,182发放贷款和垫款43,554-435,7137

890、55,6912,515,0721,748,9442,974,340-8,473,314可供出售金融资产-30,08640,656213,219606,146304,4739741,195,554持有至到期投资-28,33037,706297,2591,107,639823,015-2,293,949应收款项类投资1721,3874,07726,81593,925414,975-541,252其他金融资产1,93140,83125,54626,83552,03224750-147,472金融资产总额45,486274,9491,163,2521,228,8964,073,1323,644,175

891、4,553,7102,378,29517,361,895金融负债向中央银行借款-(30)(1,257)(14,500)(44,099)(603)-(60,489)同业及其他金融机构存放款项-(657,693)(97,681)(72,012)(197,599)(201,808)-(1,226,793)拆入资金-(144,410)(75,062)(70,555)(362)-(290,389)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-(11,541)(103,234)(99,861)(189,399)(26,378)(37)-(430,450)衍生金融负债-(1,050)(1,847)(7,72

892、2)(1,169)(184)-(11,972)卖出回购金融资产款-(83,138)(255)(5,411)-(88,804)吸收存款-(7,673,726)(549,737)(1,131,593)(2,552,548)(1,628,009)-(13,535,613)已发行债务证券-(38,732)(53,909)(98,423)(33,732)(154,932)-(379,728)其他金融负债-(123,774)(14,988)(38,608)(73,060)(94,788)(44)-(345,262)金融负债总额-(8,466,764)(1,034,227)(1,487,647)(3,238

893、,816)(1,986,849)(155,197)-(16,369,500)净头寸45,486(8,191,815)129,025(258,751)834,3161,657,3264,398,5132,378,295992,395中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)176十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)4.流流动动性性风风险险(续续)4.1流动性分析(续)(2)以合同到期日划分的未折现合同现金流可用于偿还所有负债及用于支付发行在外信贷承诺的资产主要包括现金及存放中央银行款项、存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、以公允价值计量且其

894、变动计入当期损益的金融资产、买入返售金融资产等。在正常经营过程中，大部分活期存款及到期的定期存款并不会立即被提取而是继续留在本集团，另外可供出售金融资产也可以在需要时处置取得资金用于偿还到期债务。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)177十十三三 金金融融风风险险管管理理(续续)4.流流动动性性风风险险(续续)4.1流动性分析(续)(2)以合同到期日划分的未折现合同现金流(续)下表按照资产负债表日至合同到期日的剩余期限列示了非衍生金融资产和负债的现金流。表中披露的金额是未经折现的合同现金流：本本集集团团项项目目2016 年年 12 月月

895、31 日日已已逾逾期期即即期期偿偿还还1 个个月月内内1 至至 3 个个月月3 至至 12 个个月月1 至至 5 年年5 年年以以上上无无期期限限合合计计非衍生金融资产现金及存放中央银行款项-223,3605,1116,05616,262-2,562,0852,812,874存放同业及其他金融机构款项-63,917128,856171,825267,8141,082-633,494拆出资金-159,87188,487300,52642,951-591,835以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-33623,12168,906155,908150,73645,2757,773452,05

896、5买入返售金融资产3,872-275,76926,78218,654-325,077发放贷款和垫款170,526-556,130724,2612,879,4892,852,0325,326,820-12,509,258可供出售金融资产-35,14255,927247,596747,779376,45418,2031,481,101持有至到期投资-53,25694,931333,0341,430,2491,198,113-3,109,583应收款项类投资-1032,28313,55254,372114,864456,142-641,316其他金融资产-73,4491,33318,4921,922

897、1457-95,348非衍生金融资产总额174,398361,1651,240,8721,269,2194,275,5775,339,8387,402,8112,588,06122,651,941非衍生金融负债向中央银行借款-(30)(16,839)(70,067)(209,950)(622)-(297,508)同业及其他金融机构存放款项-(523,653)(297,533)(153,366)(102,476)(111,199)-(1,188,227)拆入资金-(132,947)(94,693)(69,026)(5,491)(2,548)-(304,705)以公允价值计量且其变动计入当期损益的

898、金融负债-(16,587)(78,887)(65,584)(132,069)(18,375)(39)-(311,541)卖出回购金融资产款-(193,213)(12,047)(791)-(206,051)吸收存款-(9,013,383)(513,834)(1,224,360)(2,737,611)(1,925,423)(586)-(15,415,197)已发行债务证券-(34,492)(56,479)(90,211)(55,385)(155,720)-(392,287)其他金融负债-(162,912)(649)(31,945)(1,415)(338)(36,768)-(234,027)非衍生金

899、融负债总额-(9,716,565)(1,268,394)(1,708,541)(3,343,549)(2,116,833)(195,661)-(18,349,543)净头寸174,398(9,355,400)(27,522)(439,322)932,0283,223,0057,207,1502,588,0614,302,398中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)178十十三三 金金融融风风险险管管理理(续续)4.流流动动性性风风险险(续续)4.1流动性分析(续)(2)以合同到期日划分的未折现合同现金流(续)本本集集团团项项目目2015 年

900、年 12 月月 31 日日已已逾逾期期即即期期偿偿还还1 个个月月内内1 至至 3 个个月月3 至至 12 个个月月1 至至 5 年年5 年年以以上上无无期期限限合合计计非衍生金融资产现金及存放中央银行款项-175,04631,3791,1193,147-2,377,4852,588,176存放同业及其他金融机构款项-62,22368,581109,926475,1001,260-717,090拆出资金-228,91061,759211,8329,784-512,285以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-2039,10567,992226,18093,05941,2803,94947

901、1,585买入返售金融资产-277,186128,99669,936-476,118发放贷款和垫款166,750-502,630862,6652,884,3752,670,6814,395,705-11,482,806可供出售金融资产-33,42246,435249,273698,678351,67211,9451,391,425持有至到期投资-35,18653,011369,3741,359,4591,020,861-2,837,891应收款项类投资447210,7606,08437,651166,206475,672-696,489其他金融资产-41,3901,74926,9111,479

902、417-71,577非衍生金融资产总额166,794278,7511,228,9081,364,8984,528,3474,999,1686,285,1972,393,37921,245,442非衍生金融负债向中央银行借款-(30)(1,257)(14,760)(44,945)(604)-(61,596)同业及其他金融机构存放款项-(654,628)(98,736)(78,983)(205,693)(226,850)-(1,264,890)拆入资金-(148,500)(81,584)(83,887)(2,261)(1,898)-(318,130)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-(

903、11,541)(103,686)(101,031)(196,276)(27,487)(41)-(440,062)卖出回购金融资产款-(83,173)(256)(5,436)-(88,865)吸收存款-(7,677,719)(563,857)(1,167,656)(2,655,301)(1,875,275)(1)-(13,939,809)已发行债务证券-(38,829)(54,443)(108,277)(70,347)(201,846)-(473,742)其他金融负债-(129,421)(812)(28,189)(1,313)(388)(34,174)-(194,297)非衍生金融负债总额-(8

904、,473,339)(1,038,850)(1,526,902)(3,301,128)(2,203,212)(237,960)-(16,781,391)-净头寸166,794(8,194,588)190,058(162,004)1,227,2192,795,9566,047,2372,393,3794,464,051中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)179十十三三 金金融融风风险险管管理理(续续)4.流流动动性性风风险险(续续)4.1流动性分析(续)(2)以合同到期日划分的未折现合同现金流(续)本本行行项项目目2016 年年 12 月月

905、31 日日已已逾逾期期即即期期偿偿还还1 个个月月内内1 至至 3 个个月月3 至至 12 个个月月1 至至 5 年年5 年年以以上上无无期期限限合合计计非衍生金融资产现金及存放中央银行款项-221,7525,1116,05616,262-2,561,9192,811,100存放同业及其他金融机构款项-62,010128,306170,088266,723-627,127拆出资金-164,74488,486304,87143,156-601,257以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-33622,52267,701132,187141,12945,0821,000409,957买入返售

906、金融资产3,872-275,66626,78218,654-324,974发放贷款和垫款166,112-555,281722,3042,871,4632,827,3215,316,651-12,459,132可供出售金融资产-34,23852,291245,714744,214367,3832,9861,446,826持有至到期投资-53,25694,931332,6121,427,7181,188,625-3,097,142应收款项类投资-1032,03113,21453,316103,277449,541-621,482其他金融资产-70,8391,1991141,9131067-74,1

907、78非衍生金融资产总额169,984355,0401,242,3541,241,9674,243,7155,286,9217,367,2892,565,90522,473,175非衍生金融负债向中央银行借款-(30)(16,839)(70,067)(209,889)(622)-(297,447)同业及其他金融机构存放款项-(528,302)(297,763)(153,977)(102,680)(111,446)-(1,194,168)拆入资金-(132,511)(88,725)(49,014)(730)-(270,980)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-(16,587)(78,8

908、87)(65,584)(132,069)(18,375)(39)-(311,541)卖出回购金融资产款-(190,808)(12,047)(270)-(203,125)吸收存款-(9,013,143)(513,312)(1,223,621)(2,738,540)(1,924,321)(1)-(15,412,938)已发行债务证券-(34,492)(56,479)(86,583)(48,221)(155,720)-(381,495)其他金融负债-(151,952)(36)(137)(171)(99)(18)-(152,413)非衍生金融负债总额-(9,710,014)(1,264,648)(1,

909、670,637)(3,319,216)(2,103,814)(155,778)-(18,224,107)净头寸169,984(9,354,974)(22,294)(428,670)924,4993,183,1077,211,5112,565,9054,249,068中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)180十十三三 金金融融风风险险管管理理(续续)4.流流动动性性风风险险(续续)4.1流动性分析(续)(2)以合同到期日划分的未折现合同现金流(续)本本行行项项目目2015 年年 12 月月 31 日日已已逾逾期期即即期期偿偿还还1 个个月月

910、内内1 至至 3 个个月月3 至至 12 个个月月1 至至 5 年年5 年年以以上上无无期期限限合合计计非衍生金融资产现金及存放中央银行款项-174,99631,3791,1193,147-2,377,3212,587,962存放同业及其他金融机构款项-59,03066,286109,545474,381-709,242拆出资金-231,80163,244215,8959,000159-520,099以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-2039,59567,995227,37291,02841,277-467,287买入返售金融资产-275,558128,99669,936-474,

911、490发放贷款和垫款162,793-501,350859,2442,876,6922,652,3414,388,248-11,440,668可供出售金融资产-33,39546,367247,993694,821345,6769741,369,226持有至到期投资-35,16052,905368,6061,356,0101,015,701-2,828,382应收款项类投资447210,5635,33635,491156,641466,282-674,429其他金融资产-40,8091,04281,473137-43,352非衍生金融资产总额162,837274,9271,226,1291,334

912、,7594,520,9864,959,8546,257,3502,378,29521,115,137非衍生金融负债向中央银行借款-(30)(1,257)(14,750)(44,843)(604)-(61,484)同业及其他金融机构存放款项-(657,693)(98,787)(79,967)(206,311)(227,098)-(1,269,856)拆入资金-(144,830)(75,373)(71,370)(369)-(291,942)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-(11,541)(103,689)(101,034)(196,276)(27,487)(42)-(440,069)

913、卖出回购金融资产款-(83,173)(256)(5,436)-(88,865)吸收存款-(7,678,063)(563,624)(1,167,388)(2,654,386)(1,873,577)-(13,937,038)已发行债务证券-(38,829)(54,443)(108,214)(67,270)(201,846)-(470,602)其他金融负债-(119,603)(125)(36)(156)(34)(36)-(119,990)非衍生金融负债总额-(8,466,930)(1,034,314)(1,493,247)(3,286,992)(2,196,439)(201,924)-(16,679

914、,846)净头寸162,837(8,192,003)191,815(158,488)1,233,9942,763,4156,055,4262,378,2954,435,291中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)181十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)4.流流动动性性风风险险(续续)4.2衍生金融工具流动性分析(1)按照净额结算的衍生金融工具本集团按照净额结算的衍生金融工具主要为利率类衍生产品。下表按于各资产负债表日至合同到期日的剩余期限，列示了本集团以净额结算的衍生金融工具的状况。表中披露的金额是未经折现的合同现金流。本本集集团团及

915、及本本行行2016 年年 12 月月 31 日日1 个个月月内内1 至至3 个个月月3 至至12 个个月月1 至至5 年年5 年年以以上上合合计计利率衍生金融工具4291140034478本本集集团团及及本本行行2015 年年 12 月月 31 日日1 个个月月内内1 至至3 个个月月3 至至12 个个月月1 至至5 年年5 年年以以上上合合计计利率衍生金融工具(18)549(28) (227)(219)(2)按照总额结算的衍生金融工具本集团按照总额结算的衍生金融工具主要为汇率类及贵金属类衍生产品。下表按于各资产负债表日至合同到期日的剩余期限，列示了本集团以总额结算的衍生金融工具的状况。表中披

916、露的金额是未经折现的合同现金流。本本集集团团2016 年年 12 月月 31 日日1 个个月月内内1 至至3 个个月月3 至至12 个个月月1 至至5 年年5 年年以以上上合合计计按照总额结算的衍生金融工具现金流入305,839230,3401,032,21536,3114851,605,190现金流出(306,299)(231,425) (1,018,999)(36,568) (469)(1,593,760)合计(460)(1,085)13,216(257)1611,430中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)182十十三三金金融融风风险

917、险管管理理(续续)4.流流动动性性风风险险(续续)4.2衍生金融工具流动性分析(续)(2)按照总额结算的衍生金融工具(续)本本集集团团2015 年年 12 月月 31 日日1 个个月月内内1 至至3 个个月月3 至至12 个个月月1 至至5 年年5 年年以以上上合合计计按照总额结算的衍生金融工具现金流入229,711213,739867,74650,092815 1,362,103现金流出(229,673)(213,507)(863,714)(49,965) (815)(1,357,674)合计382324,032127-4,429本本行行2016 年年 12 月月 31 日日1 个个月月内内

918、1 至至3 个个月月3 至至12 个个月月1 至至5 年年5 年年以以上上合合计计按照总额结算的衍生金融工具现金流入305,773230,326 1,030,97936,311485 1,603,874现金流出(306,233)(231,412)(1,017,768)(36,568) (469)(1,592,450)合计(460)(1,086)13,211(257)1611,424本本行行2015 年年 12 月月 31 日日1 个个月月内内1 至至3 个个月月3 至至12 个个月月1 至至5 年年5 年年以以上上合合计计按照总额结算的衍生金融工具现金流入228,937212,037862,4

919、0550,055815 1,354,249现金流出(228,898)(211,811)(858,383)(49,929) (815)(1,349,836)合计392264,022126-4,413中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)183十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)4.流流动动性性风风险险(续续)4.3表外项目本集团的表外项目主要有贷款承诺、银行承兑汇票、信用卡承诺、开出保函及担保及开出信用证。下表按合同的剩余期限列示表外项目金额：本本集集团团2016 年年 12 月月 31 日日1 年年以以内内1 至至 5 年年5 年年以以

920、上上合合计计贷款承诺84,529142,003361,869588,401银行承兑汇票312,255-312,255信用卡承诺323,217-323,217开出保函及担保107,92294,52026,735229,177开出信用证161,12720,157-181,284合计989,050256,680388,6041,634,334本本集集团团2015 年年 12 月月 31 日日1 年年以以内内1 至至 5 年年5 年年以以上上合合计计贷款承诺56,515134,021259,897450,433银行承兑汇票382,255-382,255信用卡承诺258,745-258,745开出保函及

921、担保102,82997,02733,520233,376开出信用证151,1937,712-158,905合计951,537238,760293,4171,483,714本本行行2016 年年 12 月月 31 日日1 年年以以内内1 至至 5 年年5 年年以以上上合合计计贷款承诺84,529142,003361,869588,401银行承兑汇票312,255-312,255信用卡承诺323,217-323,217开出保函及担保115,92098,65926,735241,314开出信用证161,12720,157-181,284合计997,048260,819388,6041,646,471

922、中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)184十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)4.流流动动性性风风险险(续续)4.3表外项目(续)本本行行2015 年年 12 月月 31 日日1 年年以以内内1 至至 5 年年5 年年以以上上合合计计贷款承诺56,515134,021259,897450,433银行承兑汇票382,255-382,255信用卡承诺258,745-258,745开出保函及担保103,667100,27433,520237,461开出信用证151,1937,712-158,905合计952,375242,007293,41

923、71,487,7995.市市场场风风险险市场风险是指因市场价格(利率、汇率、商品价格和股票价格等)的变动而使本集团表内和表外业务发生损失的风险。市场风险存在于本集团的自营交易和代客交易业务中。本集团的利率风险主要来自公司、个人银行业务以及资金业务的利率风险。利率风险是本集团许多业务的内在风险，且在大型银行普遍存在。生息资产和付息负债重新定价日的不匹配是利率风险的主要原因。本集团的汇率风险是指汇率变动导致以外币计价资产和负债进行的交易使本集团因外汇敞口而蒙受损失的风险，该损失的风险主要由汇率变动引起。本集团承担的商品风险主要来源于黄金及其他贵金属。该损失风险由商品价格波动引起。本集团对黄金价格相

924、关风险与汇率风险合并管理。本集团认为来自交易及投资组合中股票价格及除黄金外的商品价格的市场风险并不重大。交交易易账账户户和和银银行行账账户户划划分分为更有效地进行市场风险管理和更准确计量市场风险监管资本，本集团将所有表内外资产负债划分为交易账户和银行账户。交易账户包括本集团为交易目的或风险对冲目的而持有的金融工具和商品的头寸，除此之外的其他各类头寸划入银行账户。交交易易账账户户市市场场风风险险管管理理本集团采用风险价值(VaR)、限额管理、敏感性分析、久期、敞口分析、压力测试等多种方法管理交易账户市场风险。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万

925、元)185十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)5.市市场场风风险险(续续)交交易易账账户户市市场场风风险险管管理理(续续)本集团根据外部市场变化和业务经营状况，制定年度资金交易、投资业务和市场风险管理政策，进一步明确债券交易和衍生品交易等业务遵循的基本政策以及敞口、期限等风险控制要求，构建了以 VaR 值为核心的限额指标体系，并运用市场风险管理系统实现交易账户市场风险计量和监控。本集团采用历史模拟法(选取 99%的置信区间、1 天的持有期，250 天历史数据)计量总行本部、境内分行和境外分行交易账户风险价值。根据境内外不同市场的差异，本行选择合理的模型参数和风险因子以反映真实的市场风险水平

926、，并通过数据分析、平行建模以及对市场风险计量模型进行回溯测试等措施，检验风险计量模型的准确性和可靠性。交易账户风险价值(VaR)本本行行2016 年年年年末末平平均均最最高高最最低低利率风险53637139汇率风险(1)208621314商品风险913283总体风险价值449621344本本行行2015 年年年年末末平平均均最最高高最最低低利率风险507610350汇率风险(1)827415132商品风险1829539总体风险价值8211918368本行计算交易账户风险价值(不含按相关规定开展结售汇业务形成的交易头寸)。本行按季进行交易账户压力测试，以债券资产、利率衍生产品、货币衍生产品和贵金

927、属交易等主要资金业务为承压对象，设计利率风险、汇率风险和贵金属价格风险等压力情景，测算在假想压力情景下对承压对象的潜在损益影响。(1)黄金价格相关风险价值已体现在汇率风险中。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)186十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)5.市市场场风风险险(续续)银银行行账账户户市市场场风风险险管管理理本集团综合运用限额管理、压力测试、情景分析和缺口分析等技术手段，管理银行账户市场风险。利率风险管理本集团的银行账户利率风险主要来源于本集团银行账户中利率敏感资产和负债的到期期限或重新定价期限的不匹配，以及主要境内利率敏感

928、性金融资产及金融负债所依据的基准利率变动不一致。本集团密切关注宏观经济形势和人民银行货币政策导向，及时灵活调整资产负债各项业务定价策略。本集团建立了全面的利率风险管理政策和工具，提高集团利率风险计量、监测、分析和管理的一致性。本集团定期运用缺口分析、敏感性分析、情景模拟及压力测试对利率风险进行计量和分析，将利率风险敞口控制在可承受的范围内。汇率风险管理汇率风险源于经营活动中货币性资产与负债币种错配导致的与汇率变动相关的潜在损失。本集团定期开展汇率风险敞口监测和敏感性分析，协调发展外汇资产负债业务，将全行汇率风险敞口控制在合理范围内。市市场场风风险险限限额额管管理理本集团市场风险限额按照效力类型

929、分为指令性限额和指导性限额，包括头寸限额、止损限额、风险限额和压力测试限额。本集团持续加强市场风险限额管理，根据自身风险偏好，制定相应的限额指标，优化市场风险限额的种类，并对限额执行情况进行持续监测、报告、调整和处理。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)187十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)5.市市场场风风险险(续续)5.1汇率风险本集团主要经营人民币业务，部分交易涉及美元、港币及少量其他货币。于资产负债表日，金融资产和金融负债的汇率风险敞口如下：本本集集团团项项目目2016 年年 12 月月 31 日日人人民民币币美美元元(折折

930、合合人人民民币币)港港币币(折折合合人人民民币币)其其他他币币种种(折折合合人人民民币币)合合计计现金及存放中央银行款项2,756,42246,4802,0306,7212,811,653存放同业及其他金融机构款项569,19328,9743,63020,868622,665拆出资金476,480100,02014,448580,949以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产406,5392,3328,187897417,955衍生金融资产5,49125,50111235631,460买入返售金融资产323,051-323,051发放贷款和垫款8,849,459375,38064,5942

931、9,9319,319,364可供出售金融资产1,193,761170,79411,84432,4821,408,881持有至到期投资2,860,67019,843-1,6392,882,152应收款项类投资624,,547其他金融资产159,61443,8311,0131,260205,718金融资产总额18,225,091813,15591,54698,60319,228,395向中央银行借款(289,089)-(1,342)(621)(291,052)同业及其他金融机构存放款项(1,110,244)(34,464)(10,976)(360)(1,156,044)拆入资

932、金(60,936)(194,150)(33,178)(13,757)(302,021)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(300,285)(885)-(301,170)衍生金融负债(18,639)(172)(281)(1,666)(20,758)卖出回购金融资产款(190,118)(12,647)-(3,067)(205,832)吸收存款(14,610,341)(361,250)(23,866)(42,544)(15,038,001)已发行债务证券(202,803)(156,819)(13,801)(14,792)(388,215)其他金融负债(449,526)(10,316)(1,

933、576)(1,724)(463,142)金融负债总额(17,231,981)(770,703)(85,020)(78,531)(18,166,235)资产负债表内敞口净额993,11042,4526,52620,0721,062,160衍生金融工具的净名义金额1,44261410,566(18,232)(5,610)信贷承诺1,385,194223,1955,32220,6231,634,334中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)188十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)5.市市场场风风险险(续续)5.1汇率风险(续)本本集集团团项项

934、目目2015 年年 12 月月 31 日日人人民民币币美美元元(折折合合人人民民币币)港港币币(折折合合人人民民币币)其其他他币币种种(折折合合人人民民币币)合合计计现金及存放中央银行款项2,533,40747,7481,5004,4022,587,057存放同业及其他金融机构款项642,10836,8448,80310,168697,923拆出资金412,43787,1718383,806504,252以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产411,74810,21614,1343,163439,261衍生金融资产2,95212,3997960816,038买入返售金融资产471,809

935、-471,809发放贷款和垫款8,098,472336,99847,91823,2878,506,675可供出售金融资产1,124,51769,6051,66718,7531,214,542持有至到期投资2,274,17124,410-2,2432,300,824应收款项类投资557,418-11557,420其他金融资产146,46227,7971,250843176,352金融资产总额16,675,501653,18876,19067,27417,472,153向中央银行借款(58,739)-(1,257)(603)(60,599)同业及其他金融机构存放款项(1,145,912)(69,8

936、92)(5,667)(430)(1,221,901)拆入资金(66,808)(188,588)(45,674)(14,689)(315,759)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(427,364)(3,044)-(35)(430,443)衍生金融负债(10,074)(897)(13)(1,208)(12,192)卖出回购金融资产款(83,471)(5,333)-(88,804)吸收存款(13,253,507)(220,929)(31,161)(32,763)(13,538,360)已发行债务证券(230,650)(127,703)(18,287)(6,102)(382,742)其他金

937、融负债(384,409)(32,190)(1,680)(1,401)(419,680)金融负债总额(15,660,934)(648,576)(103,739)(57,231)(16,470,480)Xx资产负债表内敞口净额1,014,5674,612(27,549)10,0431,001,673衍生金融工具的净名义金额22,179(5,342)31,748(37,060)11,525信贷承诺1,307,939158,4874,31212,9761,483,714中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)189十十三三金金融融风风险险管管理理(续

938、续)5.市市场场风风险险(续续)5.1汇率风险(续)本本行行项项目目2016 年年 12 月月 31 日日人人民民币币美美元元(折折合合人人民民币币)港港币币(折折合合人人民民币币)其其他他币币种种(折折合合人人民民币币)合合计计现金及存放中央银行款项2,755,95646,2519846,6882,809,879存放同业及其他金融机构款项563,65028,3503,63020,820616,450拆出资金482,440102,962-4,821590,223以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产370,7192,1316,256897380,003衍生金融资产5,49125,4711

939、1235631,430买入返售金融资产322,948-322,948发放贷款和垫款8,822,261366,86164,59428,6049,282,320可供出售金融资产1,162,635169,59310,49632,4321,375,156持有至到期投资2,848,22919,843-1,6392,869,711应收款项类投资604,989-11604,991其他金融资产138,79542,9632431,241183,242金融资产总额18,078,113804,42586,31697,49919,066,353向中央银行借款(289,029)-(1,342)(621)(290,992

940、)同业及其他金融机构存放款项(1,113,666)(36,624)(11,162)(479)(1,161,931)拆入资金(39,450)(184,611)(33,070)(12,460)(269,591)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(300,285)(885)-(301,170)衍生金融负债(18,615)(172)(281)(1,666)(20,734)卖出回购金融资产款(187,224)(12,647)-(3,067)(202,938)吸收存款(14,608,044)(361,526)(23,807)(42,367)(15,035,744)已发行债务证券(202,803)

941、(146,698)(13,801)(14,792)(378,094)其他金融负债(368,935)(9,606)(985)(1,724)(381,250)金融负债总额(17,128,051)(752,769)(84,448)(77,176)(18,042,444)资产负债表内敞口净额950,06251,6561,86820,3231,023,909衍生金融工具的净名义金额1,36069510,566(18,232)(5,611)信贷承诺1,385,864234,6625,32220,6231,646,471中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万

942、元)190十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)5.市市场场风风险险(续续)5.1汇率风险(续)本本行行项项目目2015 年年 12 月月 31 日日人人民民币币美美元元(折折合合人人民民币币)港港币币(折折合合人人民民币币)其其他他币币种种(折折合合人人民民币币)合合计计现金及存放中央银行款项2,533,19947,7481,5004,3962,586,843存放同业及其他金融机构款项636,05435,6008,47110,105690,230拆出资金417,06890,2568383,807511,969以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产408,01910,21613,929

943、3,163435,327衍生金融资产2,72512,3917960815,803买入返售金融资产470,182-470,182发放贷款和垫款8,073,117330,06147,91822,2188,473,314可供出售金融资产1,106,93468,5601,33118,7291,195,554持有至到期投资2,267,10124,605-2,2432,293,949应收款项类投资541,250-11541,252其他金融资产118,50527,455684828147,472金融资产总额16,574,154646,89274,75166,09817,361,895向中央银行借款(58,6

944、29)-(1,257)(603)(60,489)同业及其他金融机构存放款项(1,148,651)(72,045)(5,667)(430)(1,226,793)拆入资金(52,629)(179,823)(44,752)(13,185)(290,389)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(427,372)(3,043)-(35)(430,450)衍生金融负债(9,887)(897)(13)(1,175)(11,972)卖出回购金融资产款(83,471)(5,333)-(88,804)吸收存款(13,250,873)(220,907)(31,161)(32,672)(13,535,613)

945、已发行债务证券(230,650)(124,689)(18,287)(6,102)(379,728)其他金融负债(311,056)(31,790)(1,015)(1,401)(345,262)金融负债总额(15,573,218)(638,527)(102,152)(55,603)(16,369,500)资产负债表内敞口净额1,000,9368,365(27,401)10,495992,395衍生金融工具的净名义金额22,334(5,506)31,748(37,056)11,520信贷承诺1,307,939161,7355,14912,9761,487,799中国农业银行股份有限公司财务报表附注2

946、016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)191十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)5.市市场场风风险险(续续)5.1汇率风险(续)下表列示了在人民币对本集团存在风险敞口的外币的即期与远期汇率同时升值5%或贬值 5%的情况下，外币货币性资产与负债的净敞口及货币衍生工具净头寸对税前利润及其他综合收益的潜在影响。本本集集团团2016 年年 12 月月 31 日日2015 年年 12 月月 31 日日税前利润其他综合收益税前利润其他综合收益升值 5%(1,892)(9)1,753(22)贬值 5%1,8929(1,753)22本本行行2016 年年 12 月月 31 日日2015 年

947、年 12 月月 31 日日税前利润其他综合收益税前利润其他综合收益升值 5%(2,139)(9)1,544(22)贬值 5%2,1399(1,544)22对税前利润及其他综合收益的影响是基于对本集团于各资产负债表日的汇率敏感性头寸及货币衍生工具净头寸保持不变的假设确定的。本集团基于管理层对外币汇率变动走势的判断，通过积极调整外币敞口及运用适当的衍生金融工具以降低汇率风险。该分析未考虑不同货币汇率变动之间的相关性，也未考虑管理层可能采取的降低汇率风险的措施。因此，上述敏感性分析可能与汇率变动的实际结果存在差异。5.2利率风险本集团的利率风险源于生息资产和付息负债的合同到期日或重新定价日的不匹配。

948、本集团的生息资产和付息负债主要以人民币计价。中国人民银行对人民币基准利率作 出 了 规 定 ， 允 许 金 融 机 构 根 据 商 业 原 则 自 主 确 定 贷 款 利 率 水 平 。 自2015 年 10 月 24 日起，中国人民银行对商业银行不再设置存款利率浮动上限。本集团采用以下方法管理利率风险：定期监控可能影响到中国人民银行基准利率的宏观经济因素；优化对生息资产和付息负债合同到期日或重新定价日不匹配的管理；及参考中国人民银行基准利率，提高生息资产和付息负债之间的净息差水平。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)192十十三三金金融

949、融风风险险管管理理(续续)5.市市场场风风险险(续续)5.2利率风险(续)于资产负债表日，金融资产和金融负债的合同到期日或重新定价日(较早者)的情况如下：本本集集团团项项目目2016 年年 12 月月 31 日日1 个个月月以以内内1 至至 3 个个月月3 至至 12 个个月月1 至至 5 年年5 年年以以上上非非生生息息合合计计现金及存放中央银行款项2,538,1154,83616,262-252,4402,811,653存放同业及其他金融机构款项189,386168,262261,8711,051-2,095622,665拆出资金161,38893,665290,30235,594-580

950、,949以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产22,70961,030101,238133,66191,2088,109417,955衍生金融资产-31,46031,460买入返售金融资产274,76626,27618,137-3,872323,051发放贷款和垫款3,744,5151,438,9313,706,198217,857211,863-9,319,364可供出售金融资产63,969107,182248,715630,290340,52218,2031,408,881持有至到期投资56,045112,776319,4381,338,1941,055,699-2,882,152应

951、收款项类投资2,90214,96051,865107,229447,591-624,547其他金融资产-205,718205,718金融资产总额7,053,7952,027,9185,014,0262,463,8762,146,883521,89719,228,395向中央银行借款(16,342)(69,000)(205,059)(621)-(30)(291,052)同业及其他金融机构存放款项(819,981)(146,008)(94,165)(95,563)-(327)(1,156,044)拆入资金(132,599)(97,112)(68,183)(4,127)-(302,021)以公允价值

952、计量且其变动计入当期损益的金融负债(77,982)(64,520)(125,422)(16,621)(38)(16,587)(301,170)衍生金融负债-(20,758)(20,758)卖出回购金融资产款(193,068)(12,004)(760)-(205,832)吸收存款(9,350,819)(1,185,810)(2,637,484)(1,705,236)(6)(158,646)(15,038,001)已发行债务证券(40,107)(61,302)(85,162)(46,033)(155,611)-(388,215)其他金融负债-(463,142)(463,142)金融负债总额(10,

953、630,898)(1,635,756)(3,216,235)(1,868,201)(155,655)(659,490)(18,166,235)利率风险缺口(3,577,103)392,1621,797,791595,6751,991,228(137,593)1,062,160中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)193十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)5.市市场场风风险险(续续)5.2利率风险(续)本本集集团团项项目目2015 年年 12 月月 31 日日1 个个月月以以内内1 至至 3 个个月月3 至至 12 个个月月1 至至 5

954、年年5 年年以以上上非非生生息息合合计计现金及存放中央银行款项2,294,237-3,147-289,6732,587,057存放同业及其他金融机构款项128,136107,123460,2501,260-1,154697,923拆出资金229,80961,016205,9587,469-504,252以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产43,06174,225207,17674,19236,6383,969439,261衍生金融资产-16,03816,038买入返售金融资产275,867127,10568,837-471,809发放贷款和垫款3,130,6051,497,9273,5

955、30,381145,347202,415-8,506,675可供出售金融资产57,95877,438220,340544,478302,38311,9451,214,542持有至到期投资31,06160,847312,7031,075,252820,961-2,300,824应收款项类投资3,1548,26437,69087,908420,404-557,420其他金融资产-176,352176,352金融资产总额6,193,8882,013,9455,046,4821,935,9061,782,801499,13117,472,153向中央银行借款(1,257)(14,510)(44,199

956、)(603)-(30)(60,599)同业及其他金融机构存放款项(752,048)(71,036)(196,999)(201,598)-(220)(1,221,901)拆入资金(149,848)(83,250)(82,130)(531)-(315,759)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(103,231)(99,858)(189,399)(26,378)(36)(11,541)(430,443)衍生金融负债-(12,192)(12,192)卖出回购金融资产款(83,138)(255)(5,411)-(88,804)吸收存款(8,031,571)(1,132,862)(2,553,7

957、42)(1,630,591)(1)(189,593)(13,538,360)已发行债务证券(40,930)(57,921)(95,626)(33,331)(154,934)-(382,742)其他金融负债-(419,680)(419,680)金融负债总额(9,162,023)(1,459,692)(3,167,506)(1,893,032)(154,971)(633,256)(16,470,480)利率风险缺口(2,968,135)554,2531,878,97642,8741,627,830(134,125)1,001,673中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，

958、金额单位均为人民币百万元)194十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)5.市市场场风风险险(续续)5.2利率风险(续)本本行行项项目目2016 年年 12 月月 31 日日1 个个月月以以内内1 至至 3 个个月月3 至至 12 个个月月1 至至 5 年年5 年年以以上上非非生生息息合合计计现金及存放中央银行款项2,536,3564,83616,262-252,4252,809,879存放同业及其他金融机构款项187,397166,557260,819-1,677616,450拆出资金166,23993,663294,54235,779-590,223以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

959、资产22,12859,16079,903126,46291,0141,336380,003衍生金融资产-31,43031,430买入返售金融资产274,66326,27618,137-3,872322,948发放贷款和垫款3,737,0821,422,4363,699,508212,603210,691-9,282,320可供出售金融资产62,722102,941246,828627,694331,9852,9861,375,156持有至到期投资56,045112,776319,0161,335,6631,046,211-2,869,711应收款项类投资2,07012,57651,43197,

960、923440,991-604,991其他金融资产-183,242183,242金融资产总额7,044,7022,001,2214,986,4462,436,1242,120,892476,96819,066,353向中央银行借款(16,342)(69,000)(204,999)(621)-(30)(290,992)同业及其他金融机构存放款项(824,857)(146,619)(94,365)(95,763)-(327)(1,161,931)拆入资金(132,206)(88,283)(48,398)(704)-(269,591)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(77,982)(64,

961、520)(125,422)(16,621)(38)(16,587)(301,170)衍生金融负债-(20,734)(20,734)卖出回购金融资产款(190,666)(12,004)(268)-(202,938)吸收存款(9,350,144)(1,185,079)(2,638,805)(1,704,864)(1)(156,851)(15,035,744)已发行债务证券(40,107)(61,302)(81,711)(39,363)(155,611)-(378,094)其他金融负债-(381,250)(381,250)金融负债总额(10,632,304)(1,626,807)(3,193,968

962、)(1,857,936)(155,650)(575,779)(18,042,444)利率风险缺口(3,587,602)374,4141,792,478578,1881,965,242(98,811)1,023,909中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)195十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)5.市市场场风风险险(续续)5.2利率风险(续)本本行行项项目目2015 年年 12 月月 31 日日1 个个月月以以内内1 至至 3 个个月月3 至至 12 个个月月1 至至 5 年年5 年年以以上上非非生生息息合合计计现金及存放中央银行款项2

963、,294,032-3,147-289,6642,586,843存放同业及其他金融机构款项123,491106,690459,,230拆出资金232,69362,466209,9736,707130-511,969以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产42,91173,576208,47573,71036,63520435,327衍生金融资产-15,80315,803买入返售金融资产274,240127,10568,837-470,182发放贷款和垫款3,129,9941,495,2743,524,149128,577195,320-8,473,314可供出售金融资产5

964、7,67076,868219,414542,588298,0409741,195,554持有至到期投资31,06160,780312,2311,073,031816,846-2,293,949应收款项类投资1,4604,07736,79783,942414,976-541,252其他金融资产-147,472147,472金融资产总额6,187,5522,006,8365,042,4341,908,5551,761,947454,57117,361,895向中央银行借款(1,257)(14,500)(44,099)(603)-(30)(60,489)同业及其他金融机构存放款项(755,138)(

965、72,012)(197,599)(201,798)-(246)(1,226,793)拆入资金(144,410)(75,062)(70,555)(362)-(290,389)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(103,234)(99,862)(189,399)(26,378)(36)(11,541)(430,450)衍生金融负债-(11,972)(11,972)卖出回购金融资产款(83,138)(255)(5,411)-(88,804)吸收存款(8,031,774)(1,132,699)(2,553,330)(1,628,217)-(189,593)(13,535,613)已发行债务证

966、券(40,930)(57,921)(95,626)(30,317)(154,934)-(379,728)其他金融负债-(345,262)(345,262)金融负债总额(9,159,881)(1,452,311)(3,156,019)(1,887,675)(154,970)(558,644)(16,369,500)利率风险缺口(2,972,329)554,5251,886,41520,8801,606,977(104,073)992,395中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)196十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)5.市市场场风风险险

967、(续续)5.2利率风险(续)下表列示了在相关收益率曲线同时平行上升或下降 100 个基点的情况下，基于报告期末本集团的生息资产与付息负债的结构，对未来 12 个月内利息净收入及其他综合收益所产生的潜在税前影响。该分析假设所有期限的利率均以相同幅度变动，未反映若某些利率改变而其他利率维持不变的情况。对利息净收入的敏感性分析基于利率的预期合理可能变动作出。该分析假设期末持有的金融资产及负债的结构保持不变，未将客户行为、基准风险或债券提前偿还的期权等变化考虑在内。对其他综合收益的敏感性分析是指基于在一定利率变动时对各资产负债表日持有的可供出售金融资产进行重估后公允价值变动的影响。本本集集团团2016

968、 年年 12 月月 31 日日2015 年年 12 月月 31 日日利利息息净净收收入入其其他他综综合合收收益益利利息息净净收收入入其其他他综综合合收收益益上升 100 个基点(24,271)(40,354)(16,780)(38,949)下降 100 个基点24,27140,35416,78038,949本本行行2016 年年 12 月月 31 日日2015 年年 12 月月 31 日日利利息息净净收收入入其其他他综综合合收收益益利利息息净净收收入入其其他他综综合合收收益益上升 100 个基点(24,539)(39,580)(16,790)(38,567)下降 100 个基点24,53939

969、,58016,79038,567有关假设未考虑本集团出于资本使用及利率风险管理政策而可能采取的降低利率风险的措施。因此，上述分析可能与实际情况存在差异。另外，上述利率变动影响分析仅是作为例证，显示在不同的收益率曲线平行移动情形及本集团除衍生金融工具外的现时利率风险敞口下，利息净收入和其他综合收益的估计变动。6.保保险险风风险险本集团主要在中国内地经营保险业务，保险风险主要指保险事故发生的不确定所带来的对财务的影响，本集团通过有效的销售管理、核保控制、再保险风险转移和理赔管理等手段来积极管理风险。通过有效的销售管理，降低销售误导的风险，提高核保信息的准确性。通过核保控制，可以降低逆选择的风险，还

970、可以对不同类别的风险根据风险的高低进行区别定价。通过再保险风险转移，提高承保能力并降低目标风险。通过有效的理赔管理，确保按照既定标准对客户的赔款进行控制。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)197十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)6.保保险险风风险险(续续)寿险合同的预计未来赔付成本及所收取保费的不确定性来自于无法预测死亡率整体水平的长期变化。为提高风险管理水平，本集团进行死亡率、退保率等经验分析，以提高假设的合理性。7.资资本本管管理理本集团资本管理的目标为：维持充足的资本基础，以支持业务的发展；支持本集团的稳定及成长；以有效率及

971、注重风险的方法分配资本，为投资者提供最大的经风险调整后的回报；保护本集团持续经营的能力，以持续为投资者及其他利益相关者提供回报及利益。按照 2012 年银监会发布的商业银行资本管理办法(试行)的规定，商业银行资本充足率监管要求包括最低资本要求、储备资本要求、系统重要性银行附加资本要求、逆周期资本要求以及第二支柱资本要求。具体如下：核心一级资本充足率、一级资本充足率以及资本充足率的最低要求分别为5%、6%以及 8%；储备资本要求 2.5%，由核心一级资本来满足；系统重要性银行附加资本要求 1%，由核心一级资本满足；此外，如监管机构要求计提逆周期资本或对单家银行提出第二支柱资本要求，商业银行应在规

972、定时限内达标。于 2014 年 4 月，银监会正式核准本集团对非零售和零售风险暴露采用内部评级法计量信用风险加权资产以及采用操作风险标准法计量操作风险加权资产。在此之前，本集团分别采用权重法和基本指标法计量信用风险加权资产和操作风险加权资产，银监会对获准实施资本计量高级方法的商业银行设立并行期，并行期至少 3年。并行期内，商业银行应当分别按照资本计量高级方法和原方法计算资本充足率，并遵守商业银行资本管理办法(试行)规定的资本底线要求。于 2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日，本集团采用标准法计量市场风险加权资产。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度

973、(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)198十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)7.资资本本管管理理(续续)本集团管理层基于巴塞尔委员会的相关指引，以及银监会的监管规定，实时监控资本的充足性和监管资本的运用情况。本行每季度向银监会上报所要求的资本信息。下表列示了于 2016 年 12 月 31 日本集团按照商业银行资本管理办法(试行)以及经银监会于 2014 年 4 月批准的计算方法下的资本充足率及资本构成信息。该计量方法下，信用风险加权资产采用内部评级法计量，市场风险加权资产和操作风险加权资产采用标准法计量。2016 年年 12 月月 31 日日2015 年年 12 月月 31 日日

974、核心一级资本充足率(1)10.38%10.24%一级资本充足率(1)11.06%10.96%资本充足率(1)13.04%13.40%核心一级资本(2)1,238,6831,130,285核心一级资本监管扣除项目(3)(7,653)(5,595)核心一级资本净额1,231,0301,124,690其他一级资本(4)79,90479,902一级资本净额1,310,9341,204,592二级资本(5)235,566267,028资本净额1,546,5001,471,620风险加权资产(6)11,856,53010,986,302中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额

975、单位均为人民币百万元)199十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)7.资资本本管管理理(续续)根据商业银行资本管理办法(试行)：(1)本集团并表资本充足率的计算范围包括符合规定的境内外分支机构及金融机构类附属公司。核心一级资本充足率等于核心一级资本净额除以风险加权资产；一级资本充足率等于一级资本净额除以风险加权资产；资本充足率等于资本净额除以风险加权资产。(2)本集团核心一级资本包括：普通股股本、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入核心一级资本部分，以及外币报表折算差额。(3)本集团核心一级资本监管扣除项目包括：其他无形资产(不含土地使用权)，以及对有控

976、制权但不纳入资本计算并表范围的金融机构的核心一级资本投资。(4)本集团其他一级资本包括其他权益工具及少数股东资本可计入其他一级资本部分。(5)本集团二级资本包括：二级资本工具及其溢价可计入金额、超额贷款损失准备，以及少数股东资本可计入二级资本部分。(6)风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产。8.公公允允价价值值估估计计本集团合并资产负债表中大部分资产负债项目是金融资产和金融负债。非金融资产和非金融负债的公允价值计量对本集团整体的财务状况和业绩不会产生重大影响。于 2016 年度和 2015 年度，本集团并没有属于非持续的以公允价值计量的资产或负债项目。中国农业银

977、行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)200十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)8.公公允允价价值值估估计计(续续)8.1估值技术、输入参数和流程金融资产和金融负债的公允价值是根据以下方式确定： 拥有标准条款并在活跃市场交易的金融资产和金融负债，其公允价值是参考市场标价的买入、卖出价分别确定。 不在活跃市场交易的金融资产和金融负债，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括使用近期交易相同或类似金融工具的价格，现金流量折现法和公认定价模型等。本集团对于金融资产及金融负债建立了独立的估值流程。金融市场部牵头负责金融资产及金融负债的估值工作，风险

978、管理部对于估值方法、参数、假设和结果进行独立验证，运营管理部按照账务核算规则对估值结果进行账务处理，并基于经独立审阅的估值结果准备金融资产和金融负债披露信息。不同类型金融工具的估值政策和程序由本集团风险管理委员会批准。对估值政策和程序的任何改变，在实际采用前都需要报送风险管理委员会批准。于 2016 年度和 2015 年度，本集团合并财务报表中公允价值计量所采用的估值技术和输入值并未发生重大变化。8.2公允价值层次公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除第一层次输入值外相关资产或

979、负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)201十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)8.公公允允价价值值估估计计(续续)8.3不以公允价值计量的金融资产和金融负债下表列示了在合并资产负债表中不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值以及相应的公允价值。账面价值和公允价值相近的金融资产和金融负债，例如：存放中央银行款项、存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、买入返售金融资产、发放贷款和垫款、应收财政部款项、财政部特别国债、向中央银行借款、同业及其他金融机构存放款项、拆

980、入资金、卖出回购金融资产款、吸收存款、已发行存款证、已发行同业存单及已发行商业票据等未包括于下表中。本本集集团团2016 年年 12 月月 31 日日账面价值公允价值第一层次第二层次第三层次金融资产持有至到期投资2,882,1522,892,5251,5282,890,997-应收款项类投资(不包含应收财政部款项及财政部特别国债)259,224257,948-117,334140,614合计3,141,3763,150,4731,5283,008,331140,614金融负债已发行债券202,107202,08410,392191,692-合计202,107202,08410,392191,6

981、92-2015 年年 12 月月 31 日日账面价值公允价值第一层次第二层次第三层次金融资产持有至到期投资2,300,8242,387,5182,0582,385,42337应收款项类投资(不包含应收财政部款项及财政部特别国债)192,097196,282-133,76862,514合计2,492,9212,583,8002,0582,519,19162,551金融负债已发行债券198,476199,2899,816189,473-合计198,476199,2899,816189,473-中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)202十十三三

982、金金融融风风险险管管理理(续续)8.公公允允价价值值估估计计(续续)8.3不以公允价值计量的金融资产和金融负债(续)本本行行2016 年年 12 月月 31 日日账面价值公允价值第一层次第二层次第三层次金融资产持有至到期投资2,869,7112,880,0381,5282,878,510-应收款项类投资(不包含应收财政部款项及财政部特别国债)239,668238,385-118,024120,361合计3,109,3793,118,4231,5282,996,534120,361金融负债已发行债券191,986192,02910,392181,637-合计191,986192,02910,39

983、2181,637-2015 年年 12 月月 31 日日账面价值公允价值第一层次第二层次第三层次金融资产持有至到期投资2,300,8242,387,5182,0582,385,42337应收款项类投资(不包含应收财政部款项及财政部特别国债)192,097196,282-133,76862,514合计2,492,9212,583,8002,0582,519,19162,551金融负债已发行债券198,476199,2899,816189,473-合计198,476199,2899,816189,473-中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)2

984、03十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)8.公公允允价价值值估估计计(续续)8.4以公允价值计量的金融资产和金融负债下表列示了以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值：本本集集团团2016 年年 12 月月 31 日日第第一一层层次次第第二二层层次次第第三三层层次次合合计计以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产交易性金融资产债券-108,095-108,095贵金属合同-15,523-15,523指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产债券6,256163,1371,850171,243同业存款-40,95340,953同业借款-58,48558,485其他1,4561

985、,71020,49023,656小计7,712288,465121,778417,955衍生金融资产货币衍生工具-25,1535425,207利率衍生工具-1,042191,061贵金属合同及其他-5,192-5,192小计-31,3877331,460可供出售金融资产债券46,5171,343,9062551,390,678权益工具3,482-1,5675,049基金投资7,015-7,015其他-5,8185,818小计57,0141,343,9067,6401,408,560资产合计64,7261,663,758129,4911,857,975以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

986、交易性金融负债与贵金属合同相关的金融负债-(17,504)-(17,504)指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债保本型理财产品-(283,666)(283,666)小计-(17,504)(283,666)(301,170)衍生金融负债货币衍生工具-(19,650)(113)(19,763)利率衍生工具-(585)(19)(604)贵金属合同及其他-(391)-(391)小计-(20,626)(132)(20,758)负债合计-(38,130)(283,798)(321,928)中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)204十十三

987、三金金融融风风险险管管理理(续续)8.公公允允价价值值估估计计(续续)8.4以公允价值计量的金融资产和金融负债(续)本本集集团团2015 年年 12 月月 31 日日第第一一层层次次第第二二层层次次第第三三层层次次合合计计以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产交易性金融资产债券-65,050-65,050贵金属合同-14,732-14,732指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产债券-141,195649141,844同业存款-164,572164,572同业借款-5,5295,529其他1,01970045,81547,534小计1,019221,677216,565439

988、,261衍生金融资产货币衍生工具-13,8333813,871利率衍生工具-90020920贵金属合同-1,247-1,247小计-15,9805816,038可供出售金融资产债券15,1381,187,375841,202,597权益工具1,498-3,5475,045基金投资6,586-6,586小计23,2221,187,3753,6311,214,228资产合计24,2411,389,421255,8651,669,527以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债交易性金融负债与贵金属合同相关的金融负债-(24,036)-(24,036)指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

989、负债保本型理财产品-(406,407)(406,407)小计-(24,036)(406,407)(430,443)衍生金融负债货币衍生工具-(11,129)(65)(11,194)利率衍生工具-(935)(26)(961)贵金属合同-(37)-(37)小计-(12,101)(91)(12,192)负债合计-(36,137)(406,498)(442,635)中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)205十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)8.公公允允价价值值估估计计(续续)8.4以公允价值计量的金融资产和金融负债(续)本本行行2016 年

990、年 12 月月 31 日日第第一一层层次次第第二二层层次次第第三三层层次次合合计计以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产交易性金融资产债券-78,357-78,357贵金属合同-15,523-15,523指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产债券6,256163,1371,370170,763同业存款-40,95340,953同业借款-59,18559,185其他-15,22215,222小计6,256257,017116,730380,003衍生金融资产货币衍生工具-25,1235425,177利率衍生工具-1,042191,061贵金属合同及其他-5,192-5,192小

991、计-31,3577331,430可供出售金融资产债券45,8111,326,306531,372,170权益工具386-386基金投资2,279-2,279小计48,4761,326,306531,374,835资产合计54,7321,614,680116,8561,786,268以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债交易性金融负债与贵金属合同相关的金融负债-(17,504)-(17,504)指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债保本型理财产品-(283,666)(283,666)小计-(17,504)(283,666)(301,170)衍生金融负债货币衍生工具-(19,62

992、6)(113)(19,739)利率衍生工具-(585)(19)(604)贵金属合同及其他-(391)-(391)小计-(20,602)(132)(20,734)负债合计-(38,106)(283,798)(321,904)中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)206十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)8.公公允允价价值值估估计计(续续)8.4以公允价值计量的金融资产和金融负债(续)本本行行2015 年年 12 月月 31 日日第第一一层层次次第第二二层层次次第第三三层层次次合合计计以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产交易性金融资

993、产债券-65,045-65,045贵金属合同-14,732-14,732指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产债券-140,714-140,714同业存款-164,572164,572同业借款-8,2298,229其他-42,03542,035小计-220,491214,836435,327衍生金融资产货币衍生工具-13,5983813,636利率衍生工具-90020920贵金属合同-1,247-1,247小计-15,7455815,803可供出售金融资产债券14,4481,180,048841,194,580权益工具351-351基金投资309-309小计15,1081,180,

994、048841,195,240资产合计15,1081,380,673250,5891,646,370以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债交易性金融负债与贵金属合同相关的金融负债-(24,036)-(24,036)指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债保本型理财产品-(406,414)(406,414)小计-(24,036)(406,414)(430,450)衍生金融负债货币衍生工具-(10,909)(65)(10,974)利率衍生工具-(935)(26)(961)贵金属合同-(37)-(37)小计-(11,881)(91)(11,972)负债合计-(35,917)(406,5

995、05)(442,422)中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)207十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)8.公公允允价价值值估估计计(续续)8.4以公允价值计量的金融资产和金融负债(续)本集团划分为第二层次的金融工具主要包括债券投资、货币远期及掉期、利率掉期、货币期权、贵金属合同等。人民币债券的公允价值按照中央国债登记结算有限责任公司的估值结果确定，外币债券的公允价值按照彭博的估值结果确定。货币远期及掉期、利率掉期、货币期权等采用现金流折现法和布莱尔-斯科尔斯模型等方法对其进行估值，交易性贵金属合同的公允价值主要按照相关可观察市场参数确

996、定。所有重大估值参数均为市场可观察。分类为第三层次的金融资产主要包括本集团发行的保本理财产品所投资的基础资产，这些资产主要包括存放同业及其他金融机构款项、拆放同业及其他金融机构款项以及信贷类资产。存放同业及其他金融机构款项及拆放同业及其他金融机构款项的交易对手主要为境内商业银行，信贷类资产主要为向境内公司发放的贷款。由于并非所有涉及拆放同业及其他金融机构款项、存放同业及其他金融机构款项及信贷类资产公允价值评估的输入值均可观察，本集团将以上基础资产分类为第三层次。信贷资产中的重大不可观察输入值主要为信用风险及流动性信息。分类为第三层次的金融负债主要包括本集团发行的保本理财产品，其不可观察输入值主

997、要与本集团的信用风险相关。管理层基于减值的可观察因素、收益率曲线、外部信用评级及可参考信用利差的重大变动的假设条件，做出该等金融资产公允价值的会计估计，但该等金融资产在公允条件下交易的实际价值可能与管理层的会计估计存有差异。于 2016 年度和 2015 年度，公允价值各层次间无重大转移。中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)208十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)8.公公允允价价值值估估计计(续续)8.4以公允价值计量的金融资产和金融负债(续)本集团第三层次金融工具变动如下：本本集集团团2016 年年以以公公允允价价值值计计量量且且

998、其其变变动动计计入入当当期期损损益益的的金金融融资资产产衍衍生生金金融融资资产产可可供供出出售售金金融融资资产产以以公公允允价价值值计计量量且且其其变变动动计计入入当当期期损损益益的的金金融融负负债债衍衍生生金金融融负负债债2016 年 1 月 1 日216,565583,631(406,407)(91)购买487,191-5,995-发行-(1,758,926)-结算/处置(588,006)(11)(1,999)1,891,50214计入损益的利得/(损失)6,02826-(9,835)(55)计入其他综合收益的损失-13-2016 年 12 月 31 日121,778737,640(283

999、,666)(132)计入当期损益的已实现利得/(损失)投资损益6,6855-(10,010)(8)计入当期损益的未实现利得/(损失)公允价值变动损益(657)21-175(47)中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)209十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)8.公公允允价价值值估估计计(续续)8.4以公允价值计量的金融资产和金融负债(续)本本集集团团2015 年年以以公公允允价价值值计计量量且且其其变变动动计计入入当当期期损损益益的的金金融融资资产产衍衍生生金金融融资资产产可可供供出出售售金金融融资资产产以以公公允允价价值值计计量量且且

1000、其其变变动动计计入入当当期期损损益益的的金金融融负负债债衍衍生生金金融融负负债债2015 年 1 月 1 日256,7852231,440(347,282)(296)购买384,359-2,599-发行-(3,007,928)-结算/处置(438,356)(131)(408)2,963,544144计入损益的利得/(损失)13,777(34)3(14,741)61计入其他综合收益的损失-(3)-2015 年 12 月 31 日216,565583,631(406,407)(91)计入当期损益的已实现利得/(损失)投资损益13,0011433(14,750)(129)计入当期损益的未实现利得/(

1001、损失)公允价值变动损益776(177)-9190中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)210十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)8.公公允允价价值值估估计计(续续)8.4以公允价值计量的金融资产和金融负债(续)本本行行2016 年年以以公公允允价价值值计计量量且且其其变变动动计计入入当当期期损损益益的的金金融融资资产产衍衍生生金金融融资资产产可可供供出出售售金金融融资资产产以以公公允允价价值值计计量量且且其其变变动动计计入入当当期期损损益益的的金金融融负负债债衍衍生生金金融融负负债债2016 年 1 月 1 日214,8365884(4

1002、06,414)(91)购买486,447-1-发行-(1,758,926)-结算/处置(591,201)(11)(31)1,891,50914计入损益的利得/(损失)6,64826(1)(9,835)(55)2016 年 12 月 31 日116,7307353(283,666)(132)计入当期损益的已实现利得/(损失)投资损益6,7165(1)(10,010)(8)计入当期损益的未实现利得/(损失)公允价值变动损益(68)21-175(47)中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)211十十三三金金融融风风险险管管理理(续续)8.公公允允

1003、价价值值估估计计(续续)8.4以公允价值计量的金融资产和金融负债(续)本本行行2015 年年以以公公允允价价值值计计量量且且其其变变动动计计入入当当期期损损益益的的金金融融资资产产衍衍生生金金融融资资产产可可供供出出售售金金融融资资产产以以公公允允价价值值计计量量且且其其变变动动计计入入当当期期损损益益的的金金融融负负债债衍衍生生金金融融负负债债2015 年 1 月 1 日256,949202115(347,286)(296)购买385,753-发行-(3,007,953)-结算/处置(441,414)(110)(31)2,963,566144计入损益的利得/(损失)13,548(34)-(1

1004、4,741)612015 年 12 月 31 日214,8365884(406,414)(91)计入当期损益的已实现利得/(损失)投资损益13,071123-(14,750)(129)计入当期损益的未实现利得/(损失)公允价值变动损益477(157)-9190中国农业银行股份有限公司财务报表附注2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)212十十四四资资产产负负债债表表日日后后事事项项于 2017 年 1 月 13 日，本行董事会审议通过优先股二期(“农行优 2”) 2017 年股息发 放 方 案 。 按 照 “ 农 行 优 2 ” 票 面 股 息 率 5 . 5 % 计 算 ，

1005、 发 放 股 息 共 计人民币 22 亿元，股息发放日为 2017 年 3 月 13 日。除上述事项外，本集团及本行无重大的资产负债表日后事项。十十五五财财务务报报告告之之批批准准本年度财务报表已于 2017 年 3 月 28 日经本行董事会批准。十十六六比比较较数数据据为与本年度财务报表列报方式保持一致，若干比较数据已经过重分类。中国农业银行股份有限公司2016 年度未经审计补充资料中国农业银行股份有限公司未经审计补充资料2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)一一非非经经常常性性损损益益明明细细表表本表系根据中国证券监督管理委员会颁布的公开发行证券的公司信息披露解释性公告第

1006、 1 号非经常性损益(2008)的相关规定编制。本本集集团团2016 年年2015 年年固定资产处置损益145130除上述项之外的其他营业外收支净额(821)(4,945)非经常性损益的所得税影响1691,204合计(507)(3,611)其中：归属于母公司普通股股东的非经常性损益(515)(3,615)归属于少数股东权益的非经常性损益84非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的各项交易和事项产生的损益。中国农业银行股份有限公司(以下简称“本行”)结合自身正常业务的性质和特点，未将单独进

1007、行减值测试的应收款项减值准备转回、持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益及受托经营取得的托管费收入等列入非经常性损益项目。二二中中国国会会计计准准则则与与国国际际财财务务报报告告准准则则财财务务报报表表差差异异说说明明作为一家在中华人民共和国注册成立的金融机构，本行按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、中国证券监督管理委员会及其他监管机构颁布的相关规定(统称“中国会计准则”)编制包括本行及合并子公司(以下简称“本集团”)的银行及合并财务报表。本集团亦按照国际会计准则理事会颁布的国际财务报告准则及其解释

1008、及香港联合交易所有限公司证券上市规则适用的披露条例编制合并财务报表。本集团按照中国会计准则编制的合并财务报表及按照国际财务报告准则编制的合并财务报表中列示的 2016 年度和 2015 年度的净利润，以及于 2016 年 12 月 31 日和2015 年 12 月 31 日的股东权益并无差异，仅在财务报表列报方式上略有不同。中国农业银行股份有限公司未经审计补充资料2016 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)三三净净资资产产收收益益率率及及每每股股收收益益本表系根据公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益计算及披露(2010 年修订)的规定编制。在相关期间，基

1009、本每股收益按照当期净利润除以当期已发行普通股股数的加权平均数计算。2016 年年2015 年年归属于母公司普通股股东的净利润179,341178,182加权平均净资产收益率(%)15.1416.79基本及稀释每股收益(人民币元/股)0.550.55扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润179,856181,797加权平均净资产收益率(%)15.1917.13基本及稀释每股收益(人民币元/股)0.550.56于 2016 年 12 月 31 日，本行非公开发行的非累积型优先股金额共计人民币 800 亿元。本行于 2016 年 3 月 11 日发放二期优先股股息，共计人民币 22 亿元，于 2016 年 11 月 7 日发放一期优先股股息，共计人民币 24 亿元，在计算每股收益及加权平均净资产收益率时，本行已考虑相应的优先股股息。四四资资本本充充足足率率信信息息披披露露报报告告根据商业银行资本管理办法(试行)以及关于强化商业银行资本构成信息披露要求的通知的相关规定，银监会要求商业银行对资本充足率信息进行充分披露。关 于 本 集 团 编 制 的 2016 年 资 本 充 足 率 报 告 ， 请 参 见 本 行 网 站(http:/