1、 中国农业银行股份有限公司中国农业银行股份有限公司 （A 股股票代码：股股票代码：601288） 20182018 年年度报告年年度报告 1 公司简介公司简介 本行的前身最早可追溯至 1951 年成立的农业合作银行。 自 1979 年 2 月恢复成立以来，本行相继经历了国家专业银行、国有独资商业银行和国有控股商业银行等不同发展阶段。2009 年 1 月，本行整体改制为股份有限公司。2010 年 7 月，本行分别在上海证券交易所和香港联合交易所挂牌上市。 本行是中国主要的综合性金融服务提供商之一，致力于建设经营特色明显、服务高效便捷、功能齐全协同、价值创造能力突出的国际一流商业银行集团。本行凭借

2、全面的业务组合、庞大的分销网络和领先的技术平台，向广大客户提供各种公司银行和零售银行产品和服务，同时开展金融市场业务及资产管理业务，业务范围还涵盖投资银行、基金管理、金融租赁、人寿保险等领域。截至 2018 年末，本行总资产 226,094.71 亿元（人民币，下同） ，发放贷款和垫款 119,406.85 亿元，吸收存款 173,462.90 亿元，资本充足率 15.12%，全年实现净利润 2,026.31 亿元。 截至 2018 年末，本行境内分支机构共计 23,381 个，包括总行本部、总行营业部、3个总行专营机构、4 个培训学院、37 个一级分行、386 个二级分行、3,455 个一级

3、支行、19,442 个基层营业机构以及 52 个其他机构。 境外分支机构包括 13 家境外分行和 4 家境外代表处。本行拥有 15 家主要控股子公司，其中境内 10 家，境外 5 家。 2014 年起，金融稳定理事会连续五年将本行纳入全球系统重要性银行名单。2018 年，在美国财富杂志世界 500 强排名中，本行位列第 40 位；在英国银行家杂志全球银行 1,000 强排名中，以一级资本计，本行位列第 4 位。截至本年度报告发布之日，本行标准普尔长/短期发行人信用评级为 A/A-1，穆迪长/短期银行存款评级为 A1/P-1，惠誉长/短期发行人违约评级为 A/F1，评级展望均为“稳定” 。 2

4、重要提示重要提示 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2019 年 3 月 29 日，本行董事会 2019 年第 3 次会议审议通过了本行2018 年年度报告正文及摘要。会议应出席董事 11 名，实际出席董事 11 名。其中肖星董事由于其他公务安排，书面委托温铁军董事出席会议并代为行使表决权。 本行按中国会计准则和国际财务报告准则编制的 2018 年度财务报告已经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所分别根据中国和国际审计准则审计，并出具无保留意见的审计报告

5、。 本行董事会建议按照每 10 股 1.739 元（含税）向普通股股东派发 2018 年现金股利，共人民币 608.62 亿元（含税） 。该股息分配方案将提请 2018 年年度股东大会审议。 根据财政部关于修订印发 2018 年度金融企业财务报表格式的通知 （财会201836 号） 相关规定， 本行在 2018 年度财务报表列示中将应计利息纳入相关项目的账面余额。本年度报告中涉及的项目列示做相应调整，包括存放同业和拆出资金、发放贷款和垫款、金融投资、同业存放和拆入资金、吸收存款等。 本行法定代表人周慕冰、 主管财会工作副行长张克秋及财会机构负责人姚明德保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整

6、。 中国农业银行股份有限公司董事会中国农业银行股份有限公司董事会 二零一九年三月二十九日 本年度报告包含若干对本行财务状况、 经营业绩及业务发展的展望性陈述。 本行使用诸如 “将” 、“可能” 、 “有望” 、 “力争” 、 “努力”及类似字眼以表达展望性陈述。该等陈述基于现行计划、估计及预测而作出，虽然本行相信该等展望性陈述中所反映的期望是合理的，但本行不能保证其将会证实为正确，故不应对其过分依赖。务请注意，多种因素均可能导致实际结果偏离任何展望性陈述所预期或暗示的状况，在某些情况下甚至会出现重大偏差。这些因素包括：本行经营业务所在市场整体经济环境发生变化，政府出台的调控政策或法规有变，以及

7、有关本行的特定状况等。 本年度报告的展望性陈述不构成本行对投资者的实质承诺，请投资者及相关人士对此保持足够的风险认识，并理解计划、预测与承诺之间的差异。 有关本行面临的主要风险以及相应的应对措施，详见本年度报告“讨论与分析-风险管理与内部控制”一节，请投资者注意阅读。 3 目录目录 1 1 释义释义 .4 2 公司基本情况及主要财务指标公司基本情况及主要财务指标 .5 3 董事长致辞董事长致辞 . 11 4 讨论与分析讨论与分析 . 14 4.1 环境与展望 . 14 4.2 发展战略执行情况 . 16 4.3 财务报表分析 . 18 4.4 业务综述 . 37 4.5 县域金融业务. 58

8、4.6 风险管理与内部控制 . 66 4.7 资本管理 . 86 5 企业社会责任企业社会责任 . 88 6 股份变动及主要股东持股情况股份变动及主要股东持股情况 . 90 7 优先股相关情况优先股相关情况 . 96 8 董事、监事、高级管理人员情况董事、监事、高级管理人员情况 . 99 9 公司治理公司治理. 110 10 董事会报告董事会报告 . 125 11 监事会报告监事会报告 . 133 12 重要事项重要事项 . 138 13 荣誉与奖项荣誉与奖项 . 142 14 组织结构图组织结构图 . 143 15 机构名录机构名录 . 144 16 董事、高级管理人员关于年度报告的确认意见

9、董事、高级管理人员关于年度报告的确认意见 . 149 17 备查文件目录备查文件目录 . 151 附录一附录一 流动性覆盖率信息流动性覆盖率信息 附录二附录二 杠杆率信息杠杆率信息 附录三附录三 商业银行全球系统重要性评估指标商业银行全球系统重要性评估指标 附录四附录四 审计报告及财务报表审计报告及财务报表 附录五附录五 未经审计补充资料未经审计补充资料 4 1 1 释义释义 在本年度报告中，除文义另有所指外，下列词语具有以下涵义： 1. 本行/本集团/农行/农业银行/中国农业银行 指 中国农业银行股份有限公司，或中国农业银行股份有限公司及其附属公司 2. 本行章程 指 根据 2018 年 9

10、 月 25 日中国银行保险监督管理委员会中国银保监会关于农业银行变更注册资本的批复 （银保监复 2018 199 号） 修订的 中国农业银行股份有限公司章程 3. A 股 指 境内上市的以人民币认购和交易的普通股股票 4. H 股 指 获准在香港联合交易所有限公司上市的以人民币标明面值、以港币认购和交易的股票 5. 央行/人民银行 指 中国人民银行 6. 财政部 指 中华人民共和国财政部 7. 银保监会/中国银保监会 指 中国银行保险监督管理委员会或其前身原中国银行业监督管理委员会和/或原中国保险监督管理委员会（根据上下文意） 8. 证监会/中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 9. 汇金公

11、司 指 中央汇金投资有限责任公司 10. 社保基金理事会 指 全国社会保障基金理事会 11. 香港联合交易所 指 香港联合交易所有限公司 12. 香港上市规则 指 香港联合交易所有限公司证券上市规则 13. 中国会计准则 指 中华人民共和国财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的企业会计准则及其他相关规定 14. 三农 指 农业、农村、农民 15. 县域/县域地区 指 中国县级行政区划（不包括市辖区）及所辖地区，包括建制县和县级市 16. 县域金融业务 指 本行通过位于全国县及县级市（即县域地区）的所有经营机构，向县域客户提供广泛的金融服务。该等业务统称为县域金融业务，又称三农

12、金融业务 17. 三农金融事业部 指 本行根据股份制改革的要求，为实施三农和县域金融服务专业化经营而采取的一种内部组织管理模式，以县域金融业务为主体，在治理机制、经营决策、财务核算、激励约束等方面具有一定的独立性 18. 全球系统重要性银行 指 金融稳定理事会（Financial Stability Board）公布的在金融市场中承担关键功能、具有全球性特征的银行 5 2 公司基本情况公司基本情况及主要财务指标及主要财务指标 2.1 公司基本情况公司基本情况 法定中文名称法定中文名称 简称简称 中国农业银行股份有限公司 中国农业银行 法定英文名称法定英文名称 简称简称 AGRICULTURAL

13、 BANK OF CHINA LIMITED AGRICULTURAL BANK OF CHINA （缩写：ABC） 法定代表人法定代表人 周慕冰 授权代表授权代表 周万阜 董事会秘书、公司秘书董事会秘书、公司秘书 周万阜 联系地址：中国北京市东城区建国门内大街 69 号 联系电话：86-10-85109619（投资者联系电话） 传真：86-10-85108557 电子信箱： 注册和办公地址注册和办公地址 邮政编码邮政编码 中国北京市东城区建国门内大街 69 号 100005 客服和投诉电话客服和投诉电话 95599 国际互联网网址国际互联网网址 香港主要营业地点香港主要营业地点 香港中环干

14、诺道中 50 号中国农业银行大厦 25 楼 信息披露信息披露媒体媒体 中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、 证券日报 登载登载 A 股年度报告的上海证券股年度报告的上海证券交易所网站交易所网站 登载登载 H 股年度报告的香港联合股年度报告的香港联合交易所网站交易所网站 www.hkexnews.hk 年度报告备置地点年度报告备置地点 本行董事会办公室 A 股股票上市交易所股股票上市交易所 股票简称股票简称 股票代码股票代码 股份登记处股份登记处 上海证券交易所 农业银行 601288 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（地址：中国上海市 6 浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险

15、大厦 3 楼） H 股股票上市交易所股股票上市交易所 股票简称股票简称 股份代号股份代号 股份登记处股份登记处 香港联合交易所有限公司 农业银行 1288 香港中央证券登记有限公司（地址：香港湾仔皇后大道东 183 号合和中心 17 楼 1712-1716 室） 优先股挂牌交易所和系统平优先股挂牌交易所和系统平台台 证券简称（证券代码）证券简称（证券代码） 证券登记处证券登记处 上海证券交易所综合业务平台 农行优 1（360001） 、农行优 2（360009） 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（地址：中国上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 3 楼） 中国内地法律顾问中国内

16、地法律顾问 办公地址办公地址 北京市金杜律师事务所 北京市朝阳区东三环中路 1 号 1 幢环球金融中心办公楼东楼17-18 层 香港法律顾问香港法律顾问 办公地址办公地址 富而德律师事务所 香港鲗鱼涌太古坊港岛东中心 55 楼 国内审计师国内审计师 办公地址办公地址 签字会计师姓名签字会计师姓名 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普华永道中心 11 楼 姜昆、韩丹 国际审计师国际审计师 办公地址办公地址 罗兵咸永道会计师事务所 香港中环太子大厦 22 楼 持续督导保荐机构持续督导保荐机构 办公地址办公地址 签字保荐代表人姓名签字保荐代表人

17、姓名 持续督导期间持续督导期间 中信证券股份有限公司 广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 朱钰、孙毅 2018 年 7 月 2 日-2019 年 12 月 31 日 7 2.2 财务概要财务概要 （本年度报告所载财务数据和指标按照中国会计准则编制，以人民币标价） 资产总额资产总额（人民币百万元）（人民币百万元）19,570,06121,053,38222,609,47106,000,00012,000,00018,000,00024,000,0002016年2017年2018年发放贷款和垫款总额发放贷款和垫款总额（人民币百万元）（人民币百万元）9,719,63911,9

18、40,68510,720,61103,000,0006,000,0009,000,00012,000,0002016年2017年2018年 吸收存款吸收存款（人民币百万元）（人民币百万元）17,346,29016,194,27915,038,00105,000,00010,000,00015,000,00020,000,0002016年2017年2018年净利润净利润（人民币百万元）（人民币百万元）184,060202,631193,133050,000100,000150,000200,000250,0002016年2017年2018年 净利息收益率（%）净利息收益率（%）2.332.282

19、.250.000.400.801.201.602.002.402016年2017年2018年成本收入比成本收入比（%）（%）31.2734.5932.960.0010.0020.0030.0040.002016年2017年2018年不良贷款率不良贷款率（%）（%）1.811.592.370.001.002.003.002016年2017年2018年拨备覆盖率拨备覆盖率（%）（%）208.37252.18173.400.00100.00200.00300.002016年2017年2018年 8 2.2.1 主要主要财务数据财务数据 2018 年年 12 月月 31 日日 2017 年年 12 月

20、月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日 报告期末报告期末数据（数据（人民币百万元）人民币百万元） 资产总额 22,609,471 21,053,382 19,570,061 发放贷款和垫款总额 11,940,685 10,720,611 9,719,639 其中：公司类贷款 6,514,383 6,147,584 5,368,250 票据贴现 343,961 187,502 569,948 个人贷款 4,665,871 4,000,273 3,340,879 境外及其他 389,410 385,252 440,562 贷款减值准备 479,143 404,300 400,275

21、 发放贷款和垫款净额 11,461,542 10,316,311 9,319,364 金融投资 6,885,075 6,152,743 5,333,535 现金及存放中央银行款项 2,805,107 2,896,619 2,811,653 存放同业和拆出资金 661,741 635,514 1,203,614 买入返售金融资产 371,001 540,386 323,051 负债总额 20,934,684 19,623,985 18,248,470 吸收存款 17,346,290 16,194,279 15,038,001 其中：公司存款 6,559,082 6,379,447 5,599,7

22、43 个人存款 9,791,974 9,246,510 8,815,148 境外及其他 794,590 568,322 623,110 同业存放和拆入资金 1,449,863 1,254,791 1,458,065 卖出回购金融资产款 157,101 319,789 205,832 已发行债务证券 780,673 475,017 388,215 归属于母公司股东的权益 1,670,294 1,426,415 1,318,193 资本净额1 2,073,343 1,731,946 1,546,500 核心一级资本净额1 1,583,927 1,339,953 1,231,030 其他一级资本净额

23、1 79,906 79,906 79,904 二级资本净额1 409,510 312,087 235,566 风险加权资产1 13,712,894 12,605,577 11,856,530 2018 年年 2017 年年 2016 年年 年度经营业绩年度经营业绩（人民币百万元）（人民币百万元） 营业收入 598,588 537,041 506,016 利息净收入 477,760 441,930 398,104 手续费及佣金净收入 78,141 72,903 90,935 业务及管理费 187,200 177,010 175,013 信用减值损失 136,647 不适用 不适用 资产减值损失

24、不适用 98,166 86,446 税前利润总额 251,674 239,478 226,624 净利润 202,631 193,133 184,060 归属于母公司股东的净利润 202,783 192,962 183,941 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 202,291 192,695 184,456 经营活动产生的现金流量净额 105,927 633,417 715,973 9 2.2.2 财务指标财务指标 2018 年年 2017 年年 2016 年年 盈利能力盈利能力 (%) 平均总资产回报率2 0.93 0.95 0.99 加权平均净资产收益率3 13.66 14.57

25、 15.14 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率3 13.63 14.55 15.19 净利息收益率4 2.33 2.28 2.25 净利差5 2.20 2.15 2.10 风险加权资产收益率1,6 1.48 1.53 1.55 手续费及佣金净收入比营业收入 13.05 13.57 17.97 成本收入比7 31.27 32.96 34.59 每股数据（人民币元）每股数据（人民币元） 基本每股收益3 0.59 0.58 0.55 稀释每股收益3 0.59 0.58 0.55 扣除非经常性损益后基本每股收益3 0.59 0.58 0.55 每股经营活动产生的现金流量净额 0.30 1.95

26、2.20 2018 年年 12 月月 31 日日 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日 资产质量资产质量(%) 不良贷款率8 1.59 1.81 2.37 拨备覆盖率9 252.18 208.37 173.40 贷款拨备率10 4.02 3.77 4.12 资本充足情况资本充足情况 (%) 核心一级资本充足率1 11.55 10.63 10.38 一级资本充足率1 12.13 11.26 11.06 资本充足率1 15.12 13.74 13.04 风险加权资产占总资产比率1 60.65 59.87 60.59 总权益对总资产比率 7.41 6.79

27、6.75 每股数据（人民币元）每股数据（人民币元） 每股净资产11 4.54 4.15 3.81 注： 1、根据商业银行资本管理办法（试行） 等相关规定计算。 2、净利润除以期初和期末资产总额的平均值。 3、根据证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露 （2010年修订）的规定计算。 4、利息净收入除以生息资产平均余额。 5、生息资产平均收益率减付息负债平均付息率。 6、净利润除以期末风险加权资产，风险加权资产根据银保监会相关规定计算。 7、业务及管理费除以营业收入。 8、不良贷款余额（不含应计利息）除以发放贷款和垫款总额（不含应计利息） 。 9、贷

28、款减值准备余额（不含应计利息）除以不良贷款余额（不含应计利息） ，其中贷款减值准备余额（不含应计利息）不包括核算至其他综合收益项下的票据与福费廷的减值准备余额，2018 年银保监会设定的监管目标值为 130%。 10、贷款减值准备余额（不含应计利息）除以发放贷款和垫款总额（不含应计利息） ，其中贷款减值准备余额（不含应计利息）不包括核算至其他综合收益项下的票据与福费廷的减值准备余额，2018 年银保监会设定的监管目标值为1.8%。 11、为期末扣除其他权益工具后的归属于母公司普通股股东的权益除以期末普通股股本总数。 10 2.2.3 其他财务指标其他财务指标 监管监管 标准标准 2018 年年

29、 12 月月 31 日日 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日 流动性比率流动性比率1（%） 人民币 25 55.17 50.95 46.74 外币 25 101.77 106.74 82.24 最大单一客户贷款比例最大单一客户贷款比例2（%） 10 5.53 7.26 6.98 最大十家客户贷款比例最大十家客户贷款比例3（%） 15.25 18.27 16.58 贷款迁徙率贷款迁徙率4（%） 正常类 1.72 2.13 3.00 关注类 16.93 18.70 24.86 次级类 61.48 71.48 89.23 可疑类 8.91 6.94 9.5

30、5 注：1、流动资产除以流动负债，流动性比率按照银保监会的相关规定计算。 2、最大一家客户贷款总额（不含应计利息）除以资本净额。 3、最大十家客户贷款总额（不含应计利息）除以资本净额。 4、根据银保监会的相关规定计算，为境内数据。 2.2.4 季度季度数据数据 2018 年年（人民币百万元）（人民币百万元） 第一季度第一季度 第二季度第二季度 第三季度第三季度 第四季度第四季度 营业收入 155,865 150,437 151,146 141,140 归属于母公司股东的净利润 58,736 57,053 55,822 31,172 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 58,536 56

31、,971 55,783 31,001 经营活动产生/（使用）的现金流量净额 (117,938) (103,514) 333,839 (6,460) 11 3 董事长董事长致辞致辞 这是充满机遇挑战的时代，也是大有作为的时代。 2018年，面对严峻复杂的内外部环境，本行坚持稳中求进工作总基调，砥砺奋进、扎实工作，着力提升市场竞争力、价值创造力和风险控制力，实现了规模、质量、效益的稳步提升，向投资者回馈了良好的经营业绩。截至2018年末，本行总资产规模22.61万亿元，比上年末增长7.4%；全年实现净利润2,026.31亿元，比上年增长4.9%；成本收入比31.27%，比上年下降1.69个百分点；

32、不良贷款率1.59%，比上年末下降0.22个百分点；资本充足率15.12%，比上年末提升1.38个百分点。 一年来，我们专注主业一年来，我们专注主业优优服务。服务。聚焦实体经济重点领域和薄弱环节，努力增加优质金融供给，强化国家重大战略、重大工程、重点项目金融支持。以服务乡村振兴和脱贫攻坚为重点，推动“三农”金融服务走在前列。以产品和模式创新为突破口，着力缓解民营和小微企业融资难、融资贵。以供给侧结构性改革为主线，调整优化信贷结构，把更多金融“活水”引向经济发展新动能领域。 一年来，我们攻坚克难抓改革。一年来，我们攻坚克难抓改革。坚持把改革作为推进发展的根本动力，用改革创新破解发展难题。 针对制

33、约发展的体制机制瓶颈， 推进实施科技与产品创新管理、 省会城市行、资产管理业务体系等“十项改革”，全行运行机制更加顺畅，发展动能更加强劲。 一年来， 我们固优补短促转型。一年来， 我们固优补短促转型。 把巩固传统优势、 补齐发展短板作为转型发展的方法。深入推进互联网金融服务“三农”、零售业务与网点战略转型、中间业务提升“三大工程”，将新理念、新技术、新模式与传统金融服务深度融合，建构新的竞争优势。继续实施不良贷款压降“净表”、资本充足率提升“固本”、成本收入比改善“增效”“三大计划”，加快补齐短板，进一步夯实行稳致远的根基。 一年来，我们一年来，我们标本兼治标本兼治控风险。控风险。始终坚持稳健

34、经营理念，强化“信贷质量立行”，通过控新降旧两端发力、标本兼治，实现了不良贷款持续“双降”。针对市场波动增大、不确定因素增多的情况， 强化前瞻研判和协同防控， 市场和流动性风险总体可控。 通过强化管理、创新模式、科技赋能、落实责任，全面提升风控案防能力，基础管理更为坚实。 当前，世界面临百年未有之大变局，我国发展仍处于重要战略机遇期。面对严峻复杂的内外部环境，我们将从“形”与“势”的统一中审视全局，从“危”与“机”的转换中抓住机遇，从“变”与“守”的重构中深化改革，从“稳”与“进”的把握中攻坚克难，正确把握金融本质， 12 始终专注主业主责，着力优服务、防风险、抓改革、谋创新、补短板、促转型，

35、推动农业银行高质量发展，履行好政治责任、社会责任和经济责任。 我们将深化金融供给侧结构性改革，增强服务实体经济能力。我们将深化金融供给侧结构性改革，增强服务实体经济能力。以服务实体经济为本，进一步加大信贷投放和结构调整力度，为实体经济提供更高质量、更有效率的金融服务。围绕深化供给侧结构性改革，服务好国家重大战略和制造业高质量发展。牢固树立农业农村优先发展理念，以服务乡村振兴为总抓手，提升“三农”金融服务普惠性和专业化水平。更加聚焦精准、突出重点，推动金融扶贫取得更大成效。加快产品和服务模式创新，开发个性化、差异化、定制化产品序列，做优做强民营、小微、消费及民生等领域的金融服务。 我们将全力守牢

36、风险底线。我们将全力守牢风险底线。落实国家打赢防范化解重大风险攻坚战决策部署，树立底线思维，打好重点战役。坚持从严治贷，稳妥做好地方政府隐性债务、集团客户、房地产等重点领域信用风险治理。严格风险分类，进一步聚焦重点、创新手段，加快存量不良贷款处置。加强金融市场动态监控，严防风险衍生和共振。 我们将持续深化体制机制改革，不断增强发展的内生动力。我们将持续深化体制机制改革，不断增强发展的内生动力。改革、创新和金融科技的有力结合，是多年来农行增长故事的核心要素。我们将坚持向深化改革要活力，以“钉钉子精神”抓好前期已部署改革的落地，着力推进分类管理改革，对一级分行、省会城市行以及县支行全面实施分层分类

37、管理，实施精准化授权和机制重塑。我们将持续完善公司治理，完善多元化资本补充机制，不断增强可持续发展能力。 我们将坚持创新驱动，激发经营活力。我们将坚持创新驱动，激发经营活力。加快推进零售业务与网点战略转型落地，不断提升零售业务的移动化、场景化、智能化水平。实施重点领域流程优化，推进业务流程再造。顺应金融服务线上化趋势，推出更多线上化投资、融资、支付结算产品。用好“固优补短”方法，着力补齐中间业务、客户建设、综合化服务能力等发展短板。 我们将全面推进数字化转型，打造数字化竞争新优势。我们将全面推进数字化转型，打造数字化竞争新优势。顺应金融科技飞速发展和金融业态深刻变革的趋势，把数字化转型作为未来

38、一段时期经营转型的核心。按照“互联网化、数据化、智能化、开放化”的思路，坚持规划引领、创新驱动，推进产品、营销、渠道、运营、风控等全面数字化转型和线上线下一体化深度融合，着力打造客户体验一流的智慧银行、“三农”普惠领域最佳数字生态银行，努力“再造一个农业银行”。 2019年是中华人民共和国成立70周年，也是农业银行恢复成立40周年，新的历史坐标赋予2019年不同寻常的意义。我们将不负时代、不辱使命，以冲锋在前、攻坚克难的责任担当，以兵不卸甲、满弓紧弦的奋斗姿态，在建设国际一流商业银行集团的新征程上再创辉煌，以优异成绩向新中国70周年华诞献礼！ 13 董事长 周慕冰 二零一九年三月二十九日 14

39、 4 讨论与分析讨论与分析 4.1 环境与展望环境与展望 2018年全球经济总体延续复苏态势，但不同经济体之间差异扩大。贸易摩擦加剧，全球经济金融脆弱性有所上升。在减税等财政刺激政策推动下，美国经济保持强劲增长，通胀率有所上升，失业率维持低位。欧元区出口和工业生产增长有所放缓，经济增速下降，通胀水平保持温和，就业形势持续向好。日本经济增长放缓，通胀依然疲软，失业率保持低位。新兴市场经济体经济总体增长较快，但发展态势继续分化，印度经济增长较快，巴西、南非等国家经济仍较低迷。全年道琼斯工业指数、欧洲STOXX50指数和日经225指数分别下跌5.6%、13.1%、12.1%。美元指数走势较强，全年上

40、升4.1%。大宗商品价格震荡下行，CRB现货指数全年下跌5.4%。 2018年，中国经济平稳增长，经济运行保持韧性，但面临一定的下行压力。全年GDP增长6.6%，同比回落0.2个百分点。出口、固定资产投资和社会消费品零售总额分别增长7.1%、5.9%和9.0%，分别较上年回落3.7、1.3和1.2个百分点。经济发展的质量和效益不断改善，消费的基础作用进一步增强，最终消费支出对GDP增长的贡献率为76.2%，比上年提高18.6个百分点。重点领域补短板力度加大，供给侧结构性改革成效继续显现，新产业、新产品、新业态加快成长。居民消费价格温和上涨，2018年CPI同比上涨2.1%；工业领域通胀压力明显

41、下降，PPI涨幅回落2.8个百分点至3.5%。全年广义货币（M2）增速为8.1%，社会融资存量规模为200.75万亿元。 面对复杂严峻的国内外经济金融形势，中国政府坚持稳中求进的工作总基调，继续实施稳健中性的货币政策和积极的财政政策。 充分发挥货币政策的逆周期调节和宏观审慎评估的结构引导作用，四次下调金融机构存款准备金率，三次增加再贷款和再贴现额度，创新推出民营企业债券融资支持工具，创设定向中期借贷便利，加大对实体经济支持力度。金融业改革开放取得新进展，资产管理新规及其配套政策正式出台，金融机构外资持股比例放宽，外资金融机构业务范围进一步扩大。 2019年，全球经济增长预计将进一步放缓。根据I

42、MF2019年1月份预测，2019年全球经济增速为3.5%，比之前的预测低0.2个百分点，为近三年最低。受财政刺激效果钝化以及多边贸易摩擦持续等因素影响，美国经济增速可能逐步放缓。欧元区受量化宽松政策退出、英国脱欧等不确定因素影响，经济增速将有所回落。日本仍受制于人口老龄化等结构性问题，经济下行压力依然较大。在全球主要增长动力趋弱的背景下，新兴经济体经济增 15 长将承压，商品价格回落在各国之间引发再分配效应，预计印度等资源需求国状况较好，而俄罗斯、巴西等资源出口国家面临的挑战增大。 当前，中国经济运行稳中有变、变中有忧，面临一些新问题新挑战，但是中国经济长期向好的基本面没有改变，拥有足够的韧

43、性、巨大的潜力和创新活力。预计2019年房地产投资增速将有所回落，工业企业盈利状况转弱可能拖累制造业投资增速，中美经贸摩擦对出口的负面影响也将逐步显现。但是，在稳增长政策推动下，基础设施投资将发力回升，个税改革有助于增强居民消费能力， 预计经济运行不会出现大幅波动。 经济结构继续优化，新经济引领作用将进一步增强，经济长期可持续增长的基础将更加稳固。预计工业品价格将有所回落，但受工业品价格上涨滞后传导、部分农产品供给减少等因素影响，消费品价格预计继续保持平稳。 2019年，宏观调控政策将更强调通过逆周期调节推动经济高质量发展。积极的财政政策加力提效，通过更大规模的减税降费支持重点领域和居民消费，

44、地方政府专项债券规模将较大幅度增加。稳健的货币政策松紧适度，保持流动性合理充裕，引导金融机构加大对小微、民营企业等领域的支持力度。考虑到美国经济面临的内外部挑战，美元继续走强概率较低，人民币对美元贬值压力将有所缓解，汇率有望保持总体稳定。 中国发展仍处于并将长期处于重要战略机遇期， 但内外部环境的新变化也给本行改革发展带来新的挑战。2019年，本行将坚持“服务有效、风险可控、商业可持续”的经营管理思路，重点做好“优服务、防风险、抓改革、谋创新、补短板、促转型”六方面工作。 在优服务方面，紧紧围绕中央决策部署，全面加强和改进实体经济金融服务。全力做好供给侧结构性改革相关领域、乡村振兴、脱贫攻坚、

45、民营和小微企业、消费和民生领域的金融服务。在防风险方面，聚焦突出问题，牢牢守住风险底线。稳定和提升信贷资产质量，全力防范市场异常波动和共振风险，全面强化新业务、新产品、新模式风险管控。在抓改革方面， 继续深化各项改革， 抓好已出台改革举措落地生根。 着力推动分类管理改革，全面抓实科技与产品创新管理体制改革，切实提升直接经营机构市场化经营能力。在谋创新方面，持续强化创新驱动，增强业务经营的动力和活力。加快推进零售业务移动化、场景化、智能化和线上、线下、远程渠道创新融合，深入推进流程创新和重点领域产品创新。在补短板方面，突破瓶颈短板，提升价值创造力。加快推进中间业务提升工程，提升子公司和境外机构综

46、合化服务能力。 在促转型方面， 顺应金融科技发展， 启动实施数字化转型。以金融科技和业务创新为驱动，推进产品、营销、渠道、运营、内控、决策等全面数字化转型，着力打造客户体验一流的智慧银行、三农普惠领域最佳数字生态银行。 16 4.2 发展战略执行情况发展战略执行情况 2018 年，本行坚持稳中求进工作总基调，深入实施治行兴行“六维方略”，业务规模稳健增长，资产质量持续改善，盈利平稳较快增长，监管指标全面达标，社会形象进一步提升。总体来看，本行战略推进及执行效果符合战略预期，战略定位更加凸显，战略转型深入推进，战略支撑持续强化。 战略定位更加凸显。战略定位更加凸显。紧紧围绕“三大定位”，加大服务

47、实体经济力度。 坚持服务“三农”、做强县域。全面推进服务乡村振兴战略“七大行动”1方案落地，全力做好精准扶贫、深度贫困地区扶贫和定点扶贫各项工作。加快推进互联网服务三农“一号工程”突破提升，完善“惠农 e 贷” 、 “惠农 e 付” 、 “惠农 e 商”三大平台，让广大农民分享数字化金融红利。截至 2018 年末，县域贷款增加 4,375.19 亿元，832 个国家扶贫重点县贷款增加 1,088 亿元，银保监会监管指标全部达标。 坚持突出重点、做优城市。在支持国家重大战略、重大工程和重点项目上前瞻布局，全年新增重大项目贷款 5,709.01 亿元。持续加强对新产业、新业态、绿色发展、消费升级等

48、重点领域的支持，战略性新兴产业贷款、绿色信贷、个人贷款实现较快增长。设立雄安分行、北京城市副中心分行，有力服务国家区域发展战略。 坚持集团合成、做高回报。持续深化综合化经营改革，加强联动营销和交叉销售，创收能力和综合化服务水平显著提升。截至 2018 年末，澳门、伦敦、河内分行和圣保罗代表处顺利开业，境外机构增至 23 家。 战略转型深入推进。战略转型深入推进。围绕经营理念、组织结构、盈利方式、业务流程、动力机制和商业模式等“六大转型”，加快实施重点领域转型，持续释放经营管理活力。 推进业务经营转型。全面推进零售业务与网点战略转型，新一代智能掌银、个人客户画像等重点项目陆续落地，以“三减两增一

49、改（减网点面积、减柜员、减成本，增营销能力、增风控能力，改运营制度流程）” 为目标的网点转型稳步推进，零售业务线上化、智能化水平不断提升。截至 2018 年末，全行 50%以上网点实现以流程优化、模式创新为核心的转型。以金融科技和业务创新为驱动，着力打造客户体验一流的智慧银行、三农普惠领域最佳数字生态银行。加快新兴业务发展，信用卡发卡量突破 1 亿张，掌银活跃客户突破 1 亿户，私人银行管理资产规模突破 1 万亿元，托管业务成功获得中央单位职业年金托管人资格。 1 服务乡村振兴“七大行动”是指本行围绕乡村振兴重点领域，启动实施了服务农村产业融合发展、农村产权制度改革、国家粮食安全、脱贫攻坚、美

50、丽宜居乡村建设、县域幸福产业、 “三农”和县域绿色发展等七大行动。 17 持续释放内生发展动能。 总行组织架构、 直接经营体制、 综合化经营等改革深化实施，管理龙头作用增强。省会城市行管理体制改革加快推进，在同业中率先启动并全部完成省会城市分行更名和体制重塑。 全面启动资产管理业务体系改革， 理财子公司设立顺利获批。科技与产品创新管理体制改革取得初步成效，产品交付周期、科技研发周期分别缩短 84天和 71 天。私人银行改革有序推进，专业服务能力进一步提升。网络金融改革初步落地，定位更清晰，运行更顺畅。启动私人银行业务数字化赋能、集团客户授信审批、信用卡汽车专项分期等 37 个流程优化项目，业务

51、运作效率有所提高。 持续提升盈利能力。稳步推进中间业务提升工程，突出解决制约中间业务发展的深层次问题。全年实现手续费及佣金净收入 781.41 亿元，较去年增长 7.2%，增长势头向好。积极推进“增效计划”，实现营业收入 5,985.88 亿元、净利润 2,026.31 亿元，分别较上年增长 11.5%、4.9%；成本收入比 31.27%，较上年下降 1.69 个百分点，连续两年下降。完成“固本计划”阶段性目标，1,000 亿元定向增发顺利落账，400 亿元二级资本债成功发行，可持续发展能力进一步提升。 战略支撑持续强化。战略支撑持续强化。多管齐下，全方位做强战略支撑。 持续改善资产质量。 贯

52、彻落实中央防范化解金融风险的各项决策部署， 以 “净表计划”为抓手，狠抓重点领域风险化解和不良贷款清收处置。截至报告期末，不良贷款实现“双降”，不良贷款余额 1,900.02 亿元，较上年末减少 40.30 亿元；不良率 1.59%，较上年末下降 0.22 个百分点；拨备覆盖率 252.18%，较上年末提升 43.81 个百分点。 持续提升风控案防能力。深入开展“双基管理深化年”活动，持续加强案件排查治理，坚决治理市场乱象，初步建成全球反洗钱合规体系，全面完成柜面业务综合化改造。加快推广“三线一网格”管理模式，自下而上持续扩大覆盖面，较好地发挥了案件防控治本功能。充分运用大数据、云计算、人工智

53、能等新型手段和技术模型控制风险，有效提升了科技案防能力。压实各条线、各机构风险合规“双线管理（业务与人员风险合规“双线”管理职责） ”职责，织密案防责任体系，全行案件数量和涉案金额稳步下降。 持续完善管理支撑。 加强对一级分行和省会城市行的分类管理， 进一步提高绩效考核、业务授权、产品创新等政策的针对性和灵活性。持续推进“四大工程”建设，有效打通员工职业发展“双通道”，加大金融科技人才引进力度。深植新型上海品茶，践行“责任为先、兼善天下，勇于担当、造福社会”的责任理念。 18 4.3 财务报表分析财务报表分析 4.3.1利润表分析 本行以提升集团价值创造力为目标， 促进业务高质量、 高效率发展

54、， 稳步推进三年 “增效计划”，从增收、节支两个方面入手，一方面深入推进量价协调发展，全面推进中间业务提升工程，进一步加强集团合成、行司联动，促进收入稳健增长；另一方面加强成本统筹管控，完善年度费用和固定资产配置政策，加强费用总量管控和结构优化，全力推进闲置资产处置工作，持续深化推进渠道转型。报告期内，全行成本效率持续提升，成本收入比顺利达成阶段性目标。 2018 年， 本行实现净利润 2,026.31 亿元， 较上年增加 94.98 亿元，增长 4.9%。 利润表主要项目变动表 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2018年年 2017年年 增减额增减额 增长率增长率(%)(%) 利息净收入

55、 477,760 441,930 35,830 8.1 手续费及佣金净收入 78,141 72,903 5,238 7.2 其他非利息收入 42,687 22,208 20,479 92.2 营业收入营业收入 598,588 537,041 61,547 11.5 减：业务及管理费 187,200 177,010 10,190 5.8 税金及附加 5,330 4,953 377 7.6 信用减值损失 136,647 不适用 不适用 不适用 其他资产减值损失 251 不适用 不适用 不适用 资产减值损失 不适用 98,166 不适用 不适用 其他业务成本 18,944 21,554 (2,610

56、) -12.1 营业利润营业利润 250,216 235,358 14,858 6.3 加：营业外收支净额 1,458 4,120 (2,662) -64.6 税前利润 251,674 239,478 12,196 5.1 减：所得税费用 49,043 46,345 2,698 5.8 净利润净利润 202,631 193,133 9,498 4.9 归属于：母公司股东 202,783 192,962 9,821 5.1 少数股东 (152) 171 (323) -188.9 19 利息净收入利息净收入 利息净收入是本行营业收入的最大组成部分，占2018年营业收入的79.8%。2018年，本行

57、实现利息净收入4,777.60亿元，较上年增加358.30亿元，其中，规模增长导致利息净收入增加287.79亿元，利率变动导致利息净收入增加70.51亿元。 2018 年，本行净利息收益率 2.33%，净利差 2.20%，均较上年上升 5 个基点，主要是由于： （1）受市场环境等因素影响，信贷资产、债券投资和存拆放同业收益率上升； （2）本行持续优化大类生息资产结构，加大信贷投放和实体经济支持力度,高收益率的生息资产占比提升。 下表列示了生息资产与付息负债的平均余额、利息收入和支出、平均收益率和平均付息率。 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2018 年年 2017 年年 平均余额平均余额

58、利息收入利息收入/ /支出支出 平均收益率平均收益率/ /付息率（付息率（% %） 平均余额平均余额 利息收入利息收入/ / 支出支出 平均收益率平均收益率/ /付息率（付息率（% %） 资产资产 发放贷款和垫款 11,433,884 502,616 4.40 10,373,827 441,475 4.26 债券投资1 5,796,234 216,118 3.73 5,464,803 200,475 3.67 非重组类债券 5,421,191 204,593 3.77 5,099,513 189,274 3.71 重组类债券2 375,043 11,525 3.07 365,290 11,20

59、1 3.07 存放中央银行款项 2,560,993 40,701 1.59 2,620,442 41,604 1.59 存拆放同业3 750,474 25,289 3.37 908,848 30,145 3.32 总生息资产总生息资产 20,541,585 784,724 3.82 19,367,920 713,699 3.68 减值准备4 (453,657) (413,876) 非生息资产4 1,551,629 1,143,042 总资产 21,639,557 20,097,086 负债负债 吸收存款 16,398,914 227,819 1.39 15,599,797 209,782 1.

60、34 同业存拆放5 1,441,140 40,228 2.79 1,306,033 34,723 2.66 其他付息负债6 1,123,025 38,917 3.47 862,685 27,264 3.16 总付息负债总付息负债 18,963,079 306,964 1.62 17,768,515 271,769 1.53 非付息负债4 1,025,371 1,021,891 总负债 19,988,450 18,790,406 利息净收入利息净收入 477,760 441,930 净利差净利差 2.20 2.15 净利息收益率净利息收益率 2.33 2.28 20 注：1、债券投资包括以公允价

61、值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资、以摊余成本计量的债券投资。 2、重组类债券包括应收财政部款项和特别国债。 3、存拆放同业主要包括存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、买入返售金融资产。 4、非生息资产、非付息负债及减值准备的平均余额为相应的期初、期末余额的平均余额。 5、同业存拆放主要包括同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产款。 6、其他付息负债主要包括已发行债务证券和向中央银行借款。 下表列示了利息净收入由于规模和利率改变而产生的变化。 人民币百万元 增增/ /（减）原因（减）原因 净增净增/ /（减）（减） 规模规模 利率利率 资产资产 发放贷款和垫款 46,5

62、98 14,543 61,141 债券投资 12,358 3,285 15,643 存放中央银行款项 (945) 42 (903) 存拆放同业 (5,337) 481 (4,856) 利息收入变化 52,674 18,351 71,025 负债负债 吸收存款 11,102 6,935 18,037 同业存拆放 3,771 1,734 5,505 其他付息负债 9,022 2,631 11,653 利息支出变化 23,895 11,300 35,195 利息净收入变化利息净收入变化 28,779 7,051 35,830 注：由规模和利率共同引起的变化分配在规模变化中。 利息收入利息收入 201

63、8 年，本行实现利息收入 7,847.24 亿元，较上年增加 710.25 亿元，主要是由于生息资产平均余额增加 11,736.65 亿元以及平均收益率上升 14 个基点。 发放贷款和垫款利息收入 发放贷款和垫款利息收入 5,026.16 亿元，较上年增加 611.41 亿元，增长 13.8%，主要是由于平均余额增加 10,600.57 亿元以及平均收益率上升 14 个基点。 公司类贷款利息收入 2,904.37 亿元，同比增加 268.46 亿元，增长 10.2%，主要是由于平均余额增加 5,065.12 亿元以及平均收益率上升 7 个基点。 个人贷款利息收入 1,917.75 亿 21 元

64、，同比增加 336.10 亿元，增长 21.3%，主要是由于平均余额增加 6,595.36 亿元以及平均收益率上升 12 个基点。公司类贷款以及个人贷款平均收益率上升主要是由于受市场环境等因素影响，贷款收益率提升。 票据贴现利息收入 77.87 亿元，同比减少 13.26 亿元，下降 14.6%，主要是由于平均余额减少 915.89 亿元，但部分被平均收益率上升 95 个基点所抵销。平均收益率上升主要是由于票据贴现市场利率上升。 境外及其他贷款利息收入 126.17 亿元，同比增加 20.11 亿元，增长 19.0%，主要是由于平均收益率上升 58 个基点。平均收益率上升主要是由于受美元加息因

65、素影响，境外贷款平均收益率有所上升。 下表列示了本行发放贷款和垫款按业务类型划分的平均余额、 利息收入以及平均收益率情况。 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2018年年 2017年年 平均余额平均余额 利息收入利息收入 平均收益率平均收益率（%） 平均余额平均余额 利息收入利息收入 平均收益率平均收益率 （%） 公司类贷款 6,497,777 290,437 4.47 5,991,265 263,591 4.40 短期公司类贷款 2,323,836 98,664 4.25 2,328,333 95,481 4.10 中长期公司类贷款 4,173,941 191,773 4.59 3,662

66、,932 168,110 4.59 票据贴现 182,070 7,787 4.28 273,659 9,113 3.33 个人贷款 4,341,210 191,775 4.42 3,681,674 158,165 4.30 境外及其他 412,827 12,617 3.06 427,229 10,606 2.48 发放贷款和垫款总额发放贷款和垫款总额 11,433,884 502,616 4.40 10,373,827 441,475 4.26 债券投资利息收入 债券投资利息收入为本行利息收入的第二大组成部分。2018 年，本行债券投资利息收入 2,161.18 亿元，较上年增加 156.43

67、 亿元，主要是由于平均余额增加 3,314.31 亿元以及平均收益率上升 6 个基点。平均收益率上升主要是受市场环境等因素影响，债券市场利率同比有所提高。 存放中央银行款项利息收入 存放中央银行款项利息收入 407.01 亿元，较上年减少 9.03 亿元，主要是由于平均余额下降 594.49 亿元。 22 存拆放同业利息收入 存拆放同业利息收入 252.89 亿元，较上年减少 48.56 亿元，主要是由于平均余额减少1,583.74 亿元，但部分被平均收益率上升 5 个基点所抵销。平均收益率上升主要是由于受市场环境因素影响，货币市场利率同比有所提高。 利息利息支出支出 利息支出 3,069.6

68、4 亿元， 较上年增加 351.95 亿元， 主要是由于平均余额增加 11,945.64亿元以及平均付息率上升 9 个基点。 吸收存款利息支出 吸收存款利息支出 2,278.19 亿元，较上年增加 180.37 亿元，主要是由于平均余额增加 7,991.17 亿元以及平均付息率上升 5 个基点。 平均付息率上升主要是由于市场环境变化以及存款业务市场竞争加剧，存款付息率有所上升。 按产品类型划分的存款平均成本分析 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2018 2017 平均余额平均余额 利息支出利息支出 平均付息率平均付息率（%） 平均平均余额余额 利息支出利息支出 平均付息率平均付息率（%）

69、公司存款 定期 2,279,545 58,406 2.56 2,241,983 54,598 2.44 活期 4,559,749 32,384 0.71 4,236,947 26,983 0.64 小计 6,839,294 90,790 1.33 6,478,930 81,581 1.26 个人存款 定期 4,514,210 111,283 2.47 4,413,278 109,000 2.47 活期 5,045,410 25,746 0.51 4,707,589 19,201 0.41 小计 9,559,620 137,029 1.43 9,120,867 128,201 1.41 吸收存款

70、总额吸收存款总额 16,398,914 227,819 1.39 15,599,797 209,782 1.34 同业存拆放利息支出 同业存拆放利息支出 402.28 亿元，较上年增加 55.05 亿元，主要是由于平均余额增加1,351.07 亿元以及平均付息率上升 13 个基点。平均付息率上升主要是由于受到境外货币市场利率上行影响，拆入资金和卖出回购金融资产款付息率上升较多。 23 其他付息负债利息支出 其他付息负债利息支出 389.17 亿元，较上年增加 116.53 亿元，主要是由于平均余额增加 2,603.40 亿元以及平均付息率上升 31 个基点。平均余额增加主要是由于本行发行同业存

71、单、与央行常规化开展借贷便利以及发行二级资本债券。平均付息率上升主要是由于与央行开展借贷便利的利率高于上年。 手续费及佣金净收入手续费及佣金净收入 2018 年，本行实现手续费及佣金净收入 781.41 亿元，较上年增加 52.38 亿元，增长7.2%。其中，结算与清算手续费收入下降 3.9%，主要是由于本行贯彻国家金融服务优惠政策，减免部分业务收费。代理业务手续费收入下降 8.1%，主要是由于代客理财和代理保险业务收入减少。银行卡手续费收入增长 12.7%，主要是由于信用卡收单及分期付款业务收入增加。电子银行业务收入增长 34.6%，主要是由于电子商务业务收入增加。 手续费及佣金净收入主要构

72、成 人民币百万元，百分比除外 项项 目目 2018 年年 2017 年年 增减额增减额 增长率（增长率（%） 结算与清算手续费 10,680 11,113 (433) -3.9 顾问和咨询费 8,876 8,358 518 6.2 代理业务手续费 20,929 22,773 (1,844) -8.1 银行卡手续费 25,586 22,699 2,887 12.7 电子银行业务收入 19,640 14,595 5,045 34.6 承诺手续费 1,782 2,094 (312) -14.9 托管及其他受托业务佣金 3,598 3,368 230 6.8 其他 434 257 177 68.9 手

73、续费及佣金收入手续费及佣金收入 91,525 85,257 6,268 7.4 减：手续费及佣金支出 13,384 12,354 1,030 8.3 手续费及佣金净收入手续费及佣金净收入 78,141 72,903 5,238 7.2 其其他他非利息收入非利息收入 24 2018 年，其他非利息收入 426.87 亿元，较上年增加 204.79 亿元。其中，投资收益增加 116.53 亿元，主要是由于新金融工具准则实施后，以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产持有期间利息收入计入投资收益核算。公允价值变动损益增加 233.16 亿元，主要是由于以公允价值计量的金融资产的估盈增加。汇兑收益减

74、少 102.60 亿元，主要是由于汇率波动导致外汇相关业务的汇兑损益减少。其他业务收入减少 42.30 亿元，主要是子公司保费收入减少。 其他非利息收入主要构成 人民币百万元 项目项目 2018年年 2017年年 投资损益 17,931 6,278 公允价值变动损益 5,120 (18,196) 汇兑损益 761 11,021 其他业务收入 18,875 23,105 合计合计 42,687 22,208 业务及管理费业务及管理费 2018 年，本行业务及管理费 1,872.00 亿元，较上年增加 101.90 亿元；成本收入比为31.27%，较上年下降 1.69 个百分点。其中，职工薪酬及福

75、利增长 8.6%，主要是由于职工薪酬随市场状况、业绩提升相应增长，同时各项社会保险费等有所增加。业务费用增长4.8%，主要是由于本行业务规模增长及对重点业务的投入有所增加。折旧和摊销下降9.6%，主要是由于本行严控固定资产投入，折旧支出有所下降。 业务及管理费主要构成 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2018 年年 2017 年年 增减额增减额 增长率增长率(%) 职工薪酬及福利 123,614 113,839 9,775 8.6 业务费用 47,173 45,024 2,149 4.8 折旧和摊销 16,413 18,147 (1,734) -9.6 合计合计 187,200 177,0

76、10 10,190 5.8 信用信用减值损失减值损失 25 2018 年，本行信用减值损失 1,366.47 亿元。其中，贷款减值损失 1,301.11 亿元，较上年增加 372.47 亿元，主要是由于本行充分考虑宏观环境的不确定因素，审慎计提贷款减值准备。 所得税费用所得税费用 2018 年，本行所得税费用 490.43 亿元，比上年增加 26.98 亿元，增长 5.8%，实际税率 19.49%。实际税率低于法定税率，主要是由于本行因持有中国国债、地方政府债等获得的利息收入按税法规定为免税收入。 分部报告分部报告 本行通过审阅分部报告进行业绩评价并决定资源的分配。分部信息按照与本行内部管理和

77、报告一致的方式进行列报。目前本行从业务、地理区域、县域金融业务三个方面进行管理。 下表列示了于所示期间本行各业务分部的营业收入情况。 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2018年年 2017年年 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 公司银行业务 272,741 45.6 246,632 45.9 个人银行业务 232,288 38.8 203,296 37.8 资金运营业务 65,221 10.9 56,150 10.5 其他业务 28,338 4.7 30,963 5.8 营业收入合计营业收入合计 598,588 100.0 537,041 100.0 下表列示了于所示

78、期间本行各地区分部的营业收入情况。 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2018年年 2017年年 金额金额 占比占比(%) 金额金额 占比占比(%) 总行 59,628 10.0 21,956 4.1 长江三角洲地区 111,219 18.6 107,583 20.0 珠江三角洲地区 83,732 14.0 73,332 13.6 环渤海地区 85,739 14.3 81,919 15.3 中部地区 84,834 14.2 78,993 14.7 26 西部地区 121,382 20.3 116,271 21.7 东北地区 20,059 3.4 21,151 3.9 境外及其他 31,995

79、 5.2 35,836 6.7 营业收入合计营业收入合计 598,588 100.0 537,041 100.0 注：有关区域划分情况详见“财务报表附注八、1地区经营分部” 。 下表列示了于所示期间本行县域金融业务及城市金融业务的营业收入情况。 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2018年年 2017年年 金额金额 占比占比(%) 金额金额 占比占比(%) 县域金融业务 226,623 37.9 207,577 38.7 城市金融业务 371,965 62.1 329,464 61.3 营业收入合计营业收入合计 598,588 100.0 537,041 100.0 4.3.2资产负债表分析

80、 资产资产 截至 2018 年 12 月 31 日，本行总资产为 226,094.71 亿元，较上年末增加 15,560.89 亿元，增长 7.4%。其中，发放贷款和垫款净额增加 11,452.31 亿元，增长 11.1%；金融投资增加7,323.32亿元，增长11.9%；现金及存放中央银行款项减少915.12亿元，下降3.2%；存放同业和拆出资金增加 262.27 亿元，增长 4.1%；买入返售金融资产减少 1,693.85 亿元，下降 31.3%，主要是由于买入返售债券减少。 资产主要项目 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2018年年12月月31日日 2017年年12月月31日日 金额

81、金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 发放贷款和垫款总额 11,940,685 - 10,720,611 - 减：贷款减值准备 479,143 - 404,300 - 发放贷款和垫款净额 11,461,542 50.7 10,316,311 49.0 金融投资 6,885,075 30.5 6,152,743 29.2 现金及存放中央银行款项 2,805,107 12.4 2,896,619 13.8 存放同业和拆出资金 661,741 2.9 635,514 3.0 买入返售金融资产 371,001 1.6 540,386 2.6 27 其他 425,005 1.9 511,8

82、09 2.4 资产合计资产合计 22,609,471 100.0 21,053,382 100.0 发放贷款和垫款 截至 2018 年 12 月 31 日，本行发放贷款和垫款总额 119,406.85 亿元，较上年末增加12,200.74 亿元，增长 11.4%，发放贷款和垫款总额（不含应计利息）较上年末增长 11.1%。 按业务类型划分的发放贷款和垫款分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2018年年12月月31日日 2017年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 境内分行贷款 11,524,215 96.7 10,335,359 96.4 公司

83、类贷款 6,514,383 54.7 6,147,584 57.4 票据贴现 343,961 2.9 187,502 1.7 个人贷款 4,665,871 39.1 4,000,273 37.3 境外及其他 389,410 3.3 385,252 3.6 小计小计 11,913,625 100.0 10,720,611 100.0 应计利息 27,060 不适用 不适用 合计合计 11,940,685 - 10,720,611 - 按产品期限划分的公司类贷款分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2018年年12月月31日日 2017年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额

84、金额 占比（占比（%） 短期公司类贷款 2,179,691 33.5 2,311,991 37.6 中长期公司类贷款 4,334,692 66.5 3,835,593 62.4 合计合计 6,514,383 100.0 6,147,584 100.0 按行业划分的公司类贷款分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2018年年12月月31日日 2017年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 制造业 1,195,669 18.3 1,241,537 20.2 电力、热力、燃气及水生产和供应业 839,578 12.9 801,355 13.1 28 项目

85、项目 2018年年12月月31日日 2017年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 房地产业1 611,456 9.4 513,512 8.4 交通运输、仓储和邮政业 1,380,611 21.2 1,223,618 19.9 批发和零售业 323,345 5.0 356,353 5.8 水利、环境和公共设施管理业 432,320 6.6 367,775 6.0 建筑业 239,574 3.7 223,058 3.6 采矿业 195,954 3.0 224,098 3.6 租赁和商务服务业 916,926 14.1 797,744 13.0 金融业 162

86、,029 2.5 137,590 2.2 信息传输、软件和信息技术服务业 30,167 0.5 45,054 0.7 其他行业2 186,754 2.8 215,890 3.5 合计合计 6,514,383 100.0 6,147,584 100.0 注：1、本表按照借款人所在的行业对贷款进行划分。房地产业贷款包括发放给主营业务为房地产行业企业的房地产开发贷款、经营性物业抵押贷款和其他发放给房地产行业企业的非房地产用途的贷款。截至 2018 年末，法人房地产贷款余额 3,099.85 亿元，比上年末增加 719.14 亿元。 2、其他行业主要包括农、林、牧、渔业，教育业以及住宿和餐饮业。 20

87、18 年，本行继续加强行业深度研究和精准指导。制定或修订太阳能发电、钢铁、造船、养老服务业等多个行业信贷政策，进一步明确火电、风电和太阳能发电行业预警区域划分和光伏扶贫电站准入标准，切实防范政策性风险。 截至 2018 年 12 月 31 日，本行五大主要贷款行业包括：（1）交通运输、仓储和邮政业；（2）制造业；（3）租赁和商务服务业；（4）电力、热力、燃气及水生产和供应业；（5） 房地产业。五大行业贷款余额合计占公司类贷款总额的 75.9%，较上年末上升 1.3 个百分点。全年贷款占比上升最多的行业为交通运输、 仓储和邮政业；制造业贷款占比下降最多。 按产品类型划分的个人贷款分布情况 截至

88、2018 年 12 月 31 日， 个人贷款较上年末增加 6,655.98 亿元，增长 16.6%。其中，个人住房贷款较上年末增长 16.8%，主要是由于本行落实差异化住房信贷政策，积极支持居民合理自住购房需求。个人消费贷款较上年末增长 14.9%，主要是由于本行积极推动零售转型，“网捷贷”等中短期线上消费贷款增长较快。个人经营贷款较上年末增长 5.3%， 29 主要是由于本行积极落实服务实体经济和普惠金融的相关政策， 个人经营贷款业务健康发展。个人卡透支较上年末增长 19.9%，主要是由于信用卡发卡量和消费额均有所增加。农户贷款较上年末增长 21.3%，主要是由于本行深化互联网金融服务三农“

89、一号工程”，持续加大互联网化新型信贷产品“农银惠农 e 贷”的投放。 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2018年年12月月31日日 2017年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 个人住房贷款 3,660,574 78.4 3,133,474 78.4 个人消费贷款 158,009 3.4 137,525 3.4 个人经营贷款 215,616 4.6 204,681 5.1 个人卡透支 380,719 8.2 317,547 7.9 农户贷款 249,987 5.4 206,044 5.2 其他 966 - 1,002 - 合计合计 4,665,871

90、 100.0 4,000,273 100.0 按地域划分的贷款分布情况 报告期内，本行进一步优化信贷规模区域配置，对“一带一路”及京津冀协同发展、长江经济带、粤港澳大湾区、雄安新区等国家重大区域发展战略地区及自贸区配置战略性信贷资源，支持产业向中西部和东北地区转移以及中西部地区基础设施建设，支持东部地区高新技术发展，促进区域协调发展。 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2018年年12月月31日日 2017年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 总行 303,703 2.5 246,197 2.3 长江三角洲地区 2,674,175 22.4 2,415

91、,289 22.5 珠江三角洲地区 1,862,337 15.6 1,635,306 15.2 环渤海地区 1,833,704 15.4 1,682,564 15.7 中部地区 1,749,376 14.7 1,519,322 14.2 东北地区 460,207 3.9 428,538 4.0 西部地区 2,640,713 22.2 2,408,143 22.5 境外及其他 389,410 3.3 385,252 3.6 小计小计 11,913,625 100.0 10,720,611 100.0 应计利息 27,060 - 不适用 不适用 30 合计合计 11,940,685 - 10,72

92、0,611 - 金融投资 截至 2018 年 12 月 31 日， 本行金融投资 68,850.75 亿元， 较上年末增加 7,323.32 亿元，增长 11.9%，金融投资（不含应计利息）较上年末增长 10.3%。其中，非重组类债券投资较上年末增加 6,696.37 亿元，主要是地方政府债券投资有所增加。 按产品类型划分的金融投资情况 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2018年年12月月31日日 2017年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 非重组类债券 6,160,441 90.8 5,490,804 89.2 重组类债券 384,249 5.7

93、 367,314 6.0 权益工具 37,963 0.5 19,025 0.3 其他1 201,873 3.0 275,600 4.5 小计小计 6,784,526 100.0 6,152,743 100.0 应计利息 100,549 - 不适用 - 合计合计 6,885,075 - 6,152,743 - 注：1、主要包括本行通过发行理财产品募集资金并按约定进行投资而形成的资产。 按发行人划分的非重组类债券投资分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2018年年12月月31日日 2017年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 政府 3,039,64

94、6 49.3 2,485,220 45.3 政策性银行 1,460,989 23.8 1,526,936 27.8 同业及其他金融机构 982,181 15.9 889,472 16.2 公共实体 228,640 3.7 188,414 3.4 公司 448,985 7.3 400,762 7.3 合计合计 6,160,441 100.0 5,490,804 100.0 按剩余期限划分的非重组类债券投资分布情况 人民币百万元，百分比除外 剩余期限剩余期限 2018年年12月月31日日 2017年年12月月31日日 31 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 已逾期 - - -

95、 - 3 个月内 361,988 5.9 489,001 8.9 3-12 个月 991,780 16.1 515,278 9.4 1-5 年 3,074,102 49.9 2,815,757 51.3 5 年以上 1,732,571 28.1 1,670,768 30.4 合计合计 6,160,441 100.0 5,490,804 100.0 按币种划分的非重组类债券投资分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2018年年12月月31日日 2017年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 人民币 5,861,326 95.1 5,233,831 9

96、5.3 美元 239,670 3.9 190,976 3.5 其他外币 59,445 1.0 65,997 1.2 合计合计 6,160,441 100.0 5,490,804 100.0 按业务模式及合同现金流的特征划分的金融投资分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2018年年12月月31日日 2017年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 643,245 9.5 577,965 9.4 可供出售金融资产 不适用 不适用 1,426,420 23.2 持有至到期投资 不适用 不适用 3,489,135

97、56.7 应收款项类投资 不适用 不适用 659,223 10.7 以摊余成本计量的债权投资 4,422,090 65.2 不适用 不适用 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权和其他权益工具投资 1,719,191 25.3 不适用 不适用 小计小计 6,784,526 100.0 6,152,743 100.0 应计利息 100,549 - 不适用 不适用 合计合计 6,885,075 - 6,152,743 - 持有金融债券的情况 32 金融债券指由政策性银行、 同业及其他金融机构发行的， 按约定还本付息的有价证券。截至2018年12月31日， 本行金融债券余额24,431.7

98、0亿元， 其中政策性银行债券14,609.89亿元，同业及其他金融机构债券 9,821.81 亿元。 下表列示了截至 2018 年 12 月 31 日本行持有的面值最大十只金融债券的情况。 人民币百万元，百分比除外 债券名称债券名称 面值面值 年利率年利率 到期日到期日 减值减值1 2017 年政策性银行债券 30,100 3.85% 2027/1/6 - 2017 年政策性银行债券 25,721 3.83% 2024/1/6 - 2017 年政策性银行债券 25,700 4.39% 2027/9/8 - 2017 年政策性银行债券 21,165 4.11% 2027/3/20 - 2017

99、年政策性银行债券 19,287 4.13% 2022/4/21 - 2014 年政策性银行债券 18,167 5.44% 2019/4/8 - 2017 年政策性银行债券 17,704 4.30% 2024/8/21 - 2017 年政策性银行债券 17,653 3.70% 2022/1/6 - 2015 年政策性银行债券 17,222 2.65% 2019/10/20 - 2016 年政策性银行债券 16,896 3.97% 2025/2/27 - 注：1、本表所列减值指在第 2、3 阶段计提的减值准备，不包括在第 1 阶段计提的减值准备。 负债负债 截至 2018 年 12 月 31 日，

100、本行负债总额为 209,346.84 亿元，较上年末增加 13,106.99亿元，增长6.7%。其中，吸收存款增加11,520.11亿元，增长7.1%。同业存放和拆入资金增加 1,950.72 亿元，增加 15.5%，主要是由于本行主动拓展多样化的负债资金来源。卖出回购金融资产款减少 1,626.88 亿元，下降 50.9%，主要是由于卖出回购债券减少。已发行债务证券增加 3,056.56 亿元，增长 64.3%，主要是由于报告期内同业存单发行量增加。以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债减少 1,054.69 亿元，减少 26.9%，主要是由于资管新规实施后，保本理财规模下降。 负债主要项

101、目 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2018年年12月月31日日 2017年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 吸收存款 17,346,290 82.9 16,194,279 82.5 同业存放和拆入资金 1,449,863 6.9 1,254,791 6.4 卖出回购金融资产款 157,101 0.8 319,789 1.6 33 已发行债务证券 780,673 3.7 475,017 2.4 以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债 286,303 1.4 391,772 2.0 其他负债 914,454 4.3 988,337 5.1 负债合计

102、负债合计 20,934,684 100.0 19,623,985 100.0 吸收存款 截至2018年12月31日，本行吸收存款余额173,462.90亿元，较上年末增加11,520.11亿元，增长 7.1%，吸收存款（不含应计利息）较上年末增长 5.9%。从客户结构上看，个人存款占比与上年末持平；从期限结构来看，活期存款占比较上年末下降 0.1 个百分点至58.2%。 按业务类型划分的吸收存款分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2018年年12月月31日日 2017年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 境内分行存款 17,072,198 99

103、.6 16,118,044 99.5 公司存款 6,559,082 38.3 6,379,447 39.4 定期 1,889,911 11.0 1,836,635 11.3 活期 4,669,171 27.3 4,542,812 28.1 个人存款 9,791,974 57.1 9,246,510 57.1 定期 4,473,942 26.1 4,351,017 26.9 活期 5,318,032 31.0 4,895,493 30.2 其他存款1 721,142 4.2 492,087 3.0 境外及其他 73,448 0.4 76,235 0.5 小计小计 17,145,646 100.0

104、 16,194,279 100.0 应计利息 200,644 - 不适用 不适用 合计合计 17,346,290 - 16,194,279 - 注：1、包括保证金存款、应解汇款及汇出汇款等。 按地域划分的吸收存款分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2018年年12月月31日日 2017年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 34 总行 73,421 0.4 72,960 0.5 长江三角洲地区 3,898,571 22.7 3,612,588 22.3 珠江三角洲地区 2,366,330 13.8 2,250,015 13.9 环渤海地区 3,0

105、16,435 17.6 2,870,864 17.7 中部地区 2,945,676 17.2 2,759,875 17.0 东北地区 837,735 4.9 792,119 4.9 西部地区 3,934,030 23.0 3,759,623 23.2 境外及其他 73,448 0.4 76,235 0.5 小计小计 17,145,646 100.0 16,194,279 100.0 应计利息 200,644 - 不适用 不适用 合计合计 17,346,290 - 16,194,279 - 按剩余期限划分的吸收存款分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2018年年12月月31日日 201

106、7年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比占比（%） 活期/即期 10,561,889 61.6 10,030,752 61.9 3个月以内 1,744,274 10.2 1,785,447 11.0 3-12个月 2,629,576 15.3 2,551,584 15.8 1-5年 2,209,312 12.9 1,826,342 11.3 5年以上 595 - 154 - 小计小计 17,145,646 100.0 16,194,279 100.0 应计利息 200,644 - 不适用 不适用 合合计计 17,346,290 - 16,194,279 - 股东权益股

107、东权益 截至2018年12月31日， 本行股东权益合计16,747.87亿元。 其中， 普通股股本3,499.83亿元，其他权益工具 798.99 亿元，资本公积 1,735.56 亿元，盈余公积 1,542.57 亿元，一般风险准备 2,391.90 亿元，未分配利润 6,529.44 亿元。每股净资产为 4.54 元，较上年末增加 0.39 元。 下表列示了于所示日期股东权益构成情况。 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2018年年12月月31日日 2017年年12月月31日日 35 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 普通股股本 349,983 20.9 324,7

108、94 22.7 其他权益工具 79,899 4.8 79,899 5.6 资本公积 173,556 10.4 98,773 7.0 盈余公积 154,257 9.2 134,348 9.4 一般风险准备 239,190 14.3 230,750 16.1 未分配利润 652,944 39.0 577,573 40.4 其他综合收益 20,465 1.1 (19,722) (1.4) 少数股东权益 4,493 0.3 2,982 0.2 股东权益合计股东权益合计 1,674,787 100.0 1,429,397 100.0 表外项目表外项目 本行资产负债表外项目主要包括衍生金融工具、或有事项及

109、承诺等。本行主要以交易、资产负债管理及代客为目的而叙作与汇率、利率及贵金属相关的衍生金融工具。本行或有事项及承诺具体包括信贷承诺、资本支出承诺、经营及融资租赁承诺、债券承销及兑付承诺、抵质押资产、法律诉讼及其他事项。信贷承诺是表外项目的主要组成部分，由贷款承诺、银行承兑汇票、开出保函及担保、开出信用证和信用卡承诺等构成。 信贷承诺构成 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2018年年12月月31日日 2017年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 贷款承诺 906,782 45.1 727,562 41.6 银行承兑汇票 242,489 12.1 233,

110、788 13.4 开出保函及担保 191,250 9.5 220,826 12.6 开出信用证 131,414 6.5 140,034 8.0 信用卡承诺 538,870 26.8 426,668 24.4 合计合计 2,010,805 100.0 1,748,878 100.0 4.3.3其他财务信息 会计政策变更说明会计政策变更说明 财政部于2017年先后颁布了修订后的 企业会计准则第22号金融工具确认和计量 、企业会计准则第23号金融资产转移 、 企业会计准则第24号套期会计 、 企业会计 36 准则第37号金融工具列报和企业会计准则第14号收入等五项企业会计准则。本行已按上述准则实施的

111、时间要求，于2018年1月1日起实施了上述新的会计准则。新准则实施对本行的主要影响，请参见“附录四 审计报告及财务报表” 。 按境内外会计准则编制的财务报表差异说明按境内外会计准则编制的财务报表差异说明 本行按照中国会计准则编制的合并财务报表与按照国际财务报告准则编制的合并财务报表的报告期内净利润及股东权益无差异。 37 4.4 业务综述业务综述 4.4.1 公司金融业务 2018 年，本行加快建立“综合营销、综合服务、综合定价”的公司金融业务经营模式，向建成差异化的对公客户综合金融服务提供商迈出坚实步伐。截至 2018 年末，本行境内公司存款余额 65,590.82 亿元，较上年末增加 1,

112、796.35 亿元；境内公司类贷款和票据贴现余额合计 68,583.44 亿元， 较上年末增加 5,232.58 亿元； 重大营销项目库入库项目达 11,226个，较上年末增加 2,803 个。截至 2018 年末，本行拥有公司银行客户 523.90 万户1，比上年末增加 54.29 万户；其中有贷款余额的客户 8.25 万户，比上年末增加 2.59 万户。 服务国家战略和实体经济重点领域。支持“一带一路”倡议，以及京津冀协同发展、长江经济带、雄安新区、粤港澳大湾区等重大战略，全年新增贷款 4,318 亿元。支持工业转型升级贷款余额 522 亿元，增速高于全行贷款增速。 服务新经济新动能。截至

113、 2018 年末，战略性新兴产业和现代服务业等成长性行业贷款比上年末增加 2,470 亿元，增长 53.9%。 服务民营企业发展。通过加大信贷投入、配套差异化信贷政策、创新产品和服务模式、推进减费让利、拓宽直接融资渠道等措施，为优质民营企业提供高效服务。截至2018 年末，在本行有贷款余额的民营企业 67,745 户，较上年末增加 25,421 户。 应用金融科技，加快产品体系建设，推进公司业务产品“线上化、链条化、场景化”。持续推进公司金融大数据平台建设，深化对公客户营销管理系统（CMM）应用，提升客户洞察、精准营销、智能决策、营销协同四大功能。线上客户群不断扩大，全年新增企业网银和企业掌银

114、活跃客户数分别为 73.3 万户和 38.1 万户。 加强业务联动，借助集团多元金融平台，建立涵盖股债联动、投融资联动、公私联动、行司联动、境内外联动的集团合成服务模式，为客户提供“一站式”综合金融服务。 机构业务机构业务 2018 年，本行强化总、分两级行直营直销职能，推进“横向建圈、纵向建链、产品建池”的营销模式变革和“智力+技术+资源”的综合服务模式变革，实现机构业务持续稳健发 1本行调整了公司银行客户统计口径，变更为“报告期内账户状态为正常的法人客户” 。 38 展。截至 2018 年 12 月末，机构客户和账户数量分别为 40.6 万户和 53.3 万户，分别较上年末增长 18.4%

115、和 17.5%。 银保市场领域，代理保险业务中期交业务、高费率团险业务占比提升；代理保险手续费继续保持四大行首位。 政府金融领域，代理中央财政授权支付业务稳步推进，连续第三年获得财政部代理银行综合考评四大行第一。 部队金融领域，研发上线“浓情拥军”专属产品体系，加快部队金融产品品牌化进程。 民生金融领域，智慧医院、智慧校园建设服务能力显著提升。 金融同业领域，研发上线 “同利丰”产品，第三方存管系统签约客户超过 4,000 万户。 交易银行业务交易银行业务 报告期内，本行持续推进以账户和支付结算为基础、现金管理和供应链融资为两翼的交易银行体系建设。借助线上化、自动化、智能化等新技术手段，持续推

116、动交易银行业务数字化转型。 拓展支付方式，推进线下线上协同，实现对公账户数量快速有效增长。截至 2018 年末，本行对公人民币结算账户达 558.09 万户，较上年末增长 10.7%。 将交易银行业务与客户应用场景深度融合，拓展单位结算卡、资金保付、易捷收付、在线票据池贴现、全球现金管理等重点产品的运用范围，不断提升场景化、综合化、个性化服务水平。截至 2018 年 12 月 31 日，本行交易银行业务活跃客户数达 254.29万户，较上年末增长 20.4%。 投资银行业务投资银行业务 2018 年，本行坚持服务实体经济导向，着力提升投行创新和服务能力，为客户提供“融资+融智”服务方案，通过“

117、债权+股权”的多元投行服务手段，服务客户投融资需求，投行业务市场竞争力进一步提升。 重点产品竞争力稳步提升。非金融企业债务融资工具承销规模 3,456 亿元，同比增长66.7%，增速居四大行首位；银团贷款余额近万亿元，保持市场领先地位。 产品创新能力持续加强。实现首批民营企业风险缓释凭证（CRMW） 、银行间市场首支非银金融机构熊猫债等市场首创或首单项目落地。 39 4.4.2 个人金融业务 2018 年，本行顺应客户需求变化及金融科技发展趋势，加强新技术、新理念、新模式与零售业务的深度融合，全面启动新时代零售业务战略转型工程。 启动智慧营销平台建设，加快零售业务数字化、智能化转型。建成全行统

118、一的个人客户画像，强化客户分类、分群管理，丰富客户立体维度标签。加强生态圈建设，把金融服务嵌入到客户的各类生活场景中。 加强大数据挖掘分析， 精准把握客户多样化、个性化、场景化金融需求，开展精准营销和直销，覆盖客户 1.4 亿人次。 强化公私联动，确定代发工资、社保等十二大重点营销领域，强化源头性业务拓展。开展“浓情拥军” 、 “医师节” 、 “进校园”等专项营销活动，组织“春天行动” 、 “万马奔腾”综合营销活动，持续打造“留学金融”品牌，扩大市场影响力。 优化零售产品创新机制，推出农银智投、 “银利多” 、纸质大额存单等新产品和服务；与故宫博物院、上海美影厂合作，推出“千里江山” 、 “诸

119、事如意贺岁金”等贵金属产品。个人客户产品覆盖率稳步提升。 加强零售产品经理、数据分析师和理财师等队伍培养，提升零售队伍专业化能力。建立“客户之声”零售业务流程优化机制，改善客户服务体验。 个人贷款个人贷款 截至 2018 年末，本行个人贷款余额 46,658.71 亿元，较上年末增加 6,655.98 亿元。 严格落实各项监管要求，实行差异化个人住房信贷政策。截至 2018 年末，个人住房贷款余额 36,605.74 亿元，比上年末增加 5,271.00 亿元。 加大个人消费贷款创新力度，推动线上线下一体化融合，实施“扩户工程”，实现业务快速发展，2018 年个人消费贷款增量居四大行首位。 落

120、实支持实体经济和普惠金融服务政策，根据不同区域和市场需求，实行个人经营贷款差异化政策，推动个人经营贷款业务稳健发展。2018 年个人经营贷款增量居四大行第二。 个人存款个人存款 顺应金融市场变化，坚持以客户为中心，加强客户、账户建设，创新创优产品，丰富营销场景，提升精准营销能力，满足客户储蓄、投资理财等多元化需求。 截至 2018 年末，本行境内个人存款余额 97,919.74 亿元，继续保持同业领先。 银行卡业务银行卡业务 40 截至 2018 年末，本行借记卡累计发卡 9.88 亿张，较上年末净增 0.79 亿张，存量居四大行首位，金穗借记卡交易活跃度及品牌影响力持续提升。其中，IC 借记

121、卡累计发卡 6.51 亿张，较上年末增加 0.83 亿张。 2018 年，信用卡发卡量突破一亿张，消费额持续增长。本行围绕“两户”（卡户、商户）经营与“两贷”（信用卡循环信贷、消费信贷）经营，全面提升客户服务质量。大力拓展信用卡获客渠道，全面覆盖网点、手机移动端、网络、收单商户和客服等五大生活场景，实现 “随时、随地、随心”办卡体验。 项目项目 2018 年年 12 月月 31 日日 2017 年年 12 月月 31 日日 增长率（增长率（%） 借记卡发卡量（万张） 98,829.83 90,964.16 8.7 信用卡发卡量（万张） 10,282.06 8,480.89 21.2 项目项目

122、2018 年年 2017 年年 增长率（增长率（%） 借记卡年消费额（亿元） 58,842.05 63,322.03 -7.1 信用卡年消费额（亿元） 17,538.29 15,163.02 15.7 私人银行业务私人银行业务 截至 2018 年末，本行私人银行客户数 10.6 万户，管理资产余额 11,234 亿元。 持续完善私人银行客户服务体系，持续推进品牌建设，不断提升私人银行业务专业化服务和精细化管理水平。 持续推进私人银行专属产品研发与销售，搭建品类丰富的开放式产品平台，着力提升净值型、权益类资产配置能力，有效满足高净值客户资产配置需求，产品存续规模达 2,398.1 亿元，较上年末

123、增加 521.9 亿元。 4.4.3 资金业务 本行资金业务包括货币市场业务和投资组合管理。本行坚持稳健经营，灵活应对国内外经济金融市场变化，适时调整投资策略，不断提升风险管理水平，资产运作收益处于同业较高水平。 货币市场业务货币市场业务 加强货币政策研究和市场流动性预判，综合运用各项融资工具拓展主动负债渠道，在确保流动性安全的前提下提高资金使用效率。 41 2018 年，本行人民币融资交易量 322,320.16 亿元，其中融出资金交易量 258,161.99 亿元，融入资金交易量 64,158.17 亿元。 投资组合管理投资组合管理 截至 2018 年 12 月 31 日， 本行金融投资

124、68,850.75 亿元， 较上年末增加 7,323.32 亿元，增长 11.9%。 交易账簿业务 本行在银行间市场的债券做市和交易业务均处于同业领先地位。 2018 年，国内债券市场收益率大幅下行，本行密切关注债券市场行情走势，灵活调整交易账簿债券持仓，在年初收益率高点时择机增加仓位，适度拉长久期，取得了较好的收益。 银行账簿业务 本行加强对利率走势以及美联储、欧洲央行货币政策走势的研判，合理把握投资时点与节奏，在利率高点加大投资力度，综合考虑到期收益率、税后收益等因素，积极配置投资价值较高券种，适度加大地方债等政府类债券的投资力度。 以服务实体为导向，配置符合国家战略导向的信用债。 持续动

125、态调整投资组合结构，降低组合风险，提高组合收益率。 4.4.4 资产管理业务 理财业务理财业务 截至 2018 年末，本行理财产品余额 16,601.25 亿元1，其中个人理财产品 13,753.64 亿元，对公理财产品 2,847.61 亿元。 加快推动理财产品净值化转型，压降存续预期收益率型产品规模。净值型产品体系构建完善，净值型产品规模超过 5,000 亿元。 理财资金投资重点服务于国家战略，服务于实体经济，服务于本行主体业务和客户。依托本行客户广泛和业务全面的优势，满足客户多样化的投融资需求。积极参与债转股、降杠杆以及 PPP 项目等业务，以投贷联动模式带动贷款等业务综合发展。 1该金

126、额不包含结构性存款，本行已按照监管要求不再将结构性存款作为资产管理产品管理。 42 理财子公司筹备申请已于 2019 年 1 月 4 日获得银保监会批复，目前筹备工作稳步推进。 理财产品结构 人民币亿元，百分比除外 项目项目 产品余额产品余额 占比占比(%) 按对象 个人理财 13,753.64 82.8 对公理财 2,847.61 17.2 按类型 保本预期收益型产品 2,521.69 15.2 非保本预期收益型产品 8,791.23 53.0 净值型产品 5,288.33 31.8 合计合计 16,601.25 100.0 资产托管资产托管业务业务 积极应对市场形势变化，全面推进联动营销，

127、持续提升托管服务水平，资产托管业务实现快速健康发展。 截至 2018 年 12 月末，本行托管资产规模 92,200.94 亿元。实现托管及其他受托业务佣金收入 35.98 亿元，较上年增长 6.8%。 养老金业务养老金业务 2018 年，本行成功取得企业年金基金法人受托机构资格。 截至 2018 年 12 月末，本行养老金托管规模 4,921 亿元，较上年末增长 12.61%。 贵金属业务贵金属业务 把握贵金属价格走势，重点推广账户金产品，稳健发展贵金属租借业务。 2018 年，本行自营及代理黄金交易量 5,069.63 吨，自营及代理白银交易量 60,940.64吨，市场份额稳步增长。 代

128、客资金交易代客资金交易 优化对客结汇报价策略，促进结售汇业务均衡发展，全年代客结售汇实现顺差。报告期内，本行代客结售汇及外汇买卖交易量1为 3,855 亿美元，同比增长 10.7%。 顺应市场发展趋势，加大业务营销力度，稳步推进债券代客业务发展。债券通现券交易量达 734 亿元，客户数达 164 家，综合排名居市场前列；银行间代理业务项下与 1 代客结售汇及外汇买卖交易量，包括代客即期结售汇及外汇买卖交易量、远期和掉期结售汇及外汇买卖签约量。 43 境外机构交易量突破 2,000 亿元。柜台债券业务（债市宝）一级市场全年分销总量超过 1,000 亿元，二级市场交易金额超过 800 亿元，均居同

129、业第一。 代销基金业务代销基金业务 2018 年，本行与优质基金公司全面深化合作，打造“优选基金”品牌，大力建设投资研究团队，着力提升专业服务水平。 顺应金融科技发展，研发“农银智投”产品，提升客户体验。 全年销售基金 5,017 亿元，同比增长 48.7%。 代理国债业务代理国债业务 2018 年，本行共代理发行储蓄国债 18 期，实际销售 478.16 亿元。其中储蓄国债（电子式）10 期，实际销售 277.79 亿元；储蓄国债（凭证式）8 期，实际销售 200.37 亿元。 4.4.5 网络金融业务 报告期内，本行积极应对金融科技带来的机遇和挑战，以建设“互联网智能银行”为目标，继续围绕

130、“做强 B 端商户”和“做活 C 端客户”两条工作主线，加快产品创新，完善网络金融服务平台，布局金融服务场景，深入推进互联网金融服务三农“一号工程” ，网络金融业务核心竞争力不断增强。 做强做强 B 端商户端商户 创新和优化企业金融服务平台，不断提升平台综合服务能力。推出“e 开户”智能开户服务，发布“微捷贷”小微特色融资产品，上线对公保险、债券等新产品。创新移动金融服务， 推出 “普惠金融” 专属频道， 打造服务中小微企业的普惠金融云服专区，构建小微企业一站式综合服务生态圈。 加强“农银惠农 e 通”平台服务能力。完善平台功能，丰富线上产品，加快推进互联网金融服务三农“一号工程”突破提升。大

131、力发展“惠农圈”、“产业链”产品体系，围绕农村生产、生活、社交等提升场景化金融服务能力。 与商务部“电商扶贫频道”对接，打造“电商扶贫”专区，对接支持 20 个省、46 个国家扶贫重点县、51 家扶贫县企业，带动 300 余种特色农产品产地直销。 做活做活 C 端客户端客户 44 坚定实施“移动优先”战略，以“智能+掌银”为主攻方向，发布全新智能掌银 1.0 版，掌上银行发展迈上新台阶。以智能引擎、智能风控、智能融资和智能账户为重点，打造智能转账、智能交互、免密支付等亮点功能。推出人脸识别、语音搜索、智能投顾、资产视图、账户二维码等亮点服务，上线快农贷等普惠融资产品。掌银月度活跃用户数同比增长

132、 63%。 顺应金融服务场景化发展趋势，加快布局消费场景生态。完善支付产品体系，推动农银“快 e 付”和综合收银台升级。开展消费场景金融建设，拓宽获客、活客渠道。推进金融服务和消费生态的深度融合，搭建智慧缴费、智慧停车、智慧城市等智慧生态圈。 报告期内， 本行缴费商户达 38,945 户， 较上年末增长 285%； 全年交易额达 859亿元，同比增长 237.3%。 健全支撑体系健全支撑体系 建立数字化的体验管理流程。建成网络金融创新体验中心，将用户体验作为产品创新的关键环节。 打造完备的业务运营体系。搭建了涵盖平台运营、风险运营、资金运营、信息管理等在内的网络金融业务运营体系，提高运营管理自

133、动化水平。 提升智能化的风控能力。建立网络金融风险监控系统，利用大数据技术对网络金融多项业务开展实时监测分析，有效提升网银、掌银交易的安全性。 以建设“金融大脑”为切入点，构建集中式的智能模型研发、运行和管理平台，支撑全行重点业务领域的 AI 应用，实现全行“智能集中” 。 4.4.6 普惠金融业务 2018 年，本行持续推进普惠金融组织体系建设，不断完善经营机制，优化客户服务，普惠金融业务取得长足发展。2018 年，本行普惠金融业务实现银保监会“两增两控”1 和央行定向降准第二档双达标，业务指标在同业中名列前茅。截至 2018 年末，银保监会“两增两控” 监管口径普惠金融贷款余额4,937亿

134、元， 较上年末增加1,107亿元， 同比增速28.9%，高于全行贷款增速；贷款户数 244.5 万户，较上年末增长 28.4 万户；不良贷款余额和不良贷款率实现双降，贷款综合成本在合理水平，满足监管要求。全年央行定向降准口径普惠 1 “两增两控”目标： “两增”即单户授信总额 1000 万元以下（含）小微企业贷款同比增速不低于各项贷款同比增速，有贷款余额的户数不低于上年同期水平； “两控”即合理控制小微企业贷款资产质量水平和贷款综合成本（包括利率和贷款相关的银行服务收费）水平。 45 金融贷款增量占全行人民币新增贷款的 11.6%，超过央行普惠金融定向降准第二档要求。本行普惠金融业务获得央行年

135、度涉农和小微企业信贷政策导向效果评估“双第一” 。 组织架构组织架构 总行建立了“普惠金融事业部+八大后台中心”的事业部架构，37 家一级分行（直属分行）和重点二级分行成立普惠金融事业部，形成具有农行特色的“三农+小微”双轮驱动的普惠金融服务体系。三农金融事业部和县域金融服务具体情况详见“讨论与分析县域金融业务” 。 发挥专营机构在小微金融服务中的主力作用，在二级分行及以下设立 799 家专营机构，在小微企业聚集地区培育形成 100 家小微金融服务示范行，提高专业服务能力和精准服务能力。 经营机制经营机制 建立了普惠金融事业部“五专机制”专门的综合服务机制、统计核算机制、风险管理机制、资源配置

136、机制和考核评价机制。 单列小微企业信贷增长计划，重点支持单户授信 1000 万元及以下的小额贷款客户。 将增量授信审批权、用信审批权、贷款定价审批权下放至二级分行，大幅精简办贷流程，提高办贷效率。 实施小微企业经济资本优惠政策，设立专项激励的战略费用。 认真落实关于降低小微企业贷款利率的监管要求，做好差别化定价。严格执行收费减免规定，降低小微企业财务负担。 客户服务客户服务 持续加强小微金融业务和产品创新。运用金融科技，创新线上融资产品，上线全线上纯信用的小微企业法人信贷产品“微捷贷” ，实现“秒申” 、 “秒审” 、 “秒贷” ，截至 2018 年末，有贷客户突破 2 万户，累计贷款超过 1

137、00 亿元。 创新推广供应链金融模式，发展“数据网贷”业务，向核心企业上下游小微客户提供全线上化融资服务。截至 2018 年末，为众多核心企业的上下游小微企业发放贷款2.3 万笔，总额达到 91 亿元。 创新政府增信类业务，充分利用风险补偿资金、产业引导基金、财政贴息资金、续贷周转基金等机制，有效解决小微企业担保难问题。 46 4.4.7 绿色金融业务 绿色信贷绿色信贷 本行将绿色发展作为战略转型的重要着力点。截至 2018 年末，绿色信贷业务贷款余额首次突破 1 万亿元，增速超过同期法人贷款平均增速。 通过年度信贷政策指引及绿色信贷指标与行业政策的深入融合，引导信贷资金流向优质绿色项目和节能

138、环保等产业。 将环境和社会风险管理要求嵌入信贷业务各环节，严格实施全流程管控。 科学设定考核指标和分配计划，提升分行绿色发展的积极性。 绿色绿色投行产品投行产品 本行将“绿色”理念贯穿至投行业务的各类产品和服务中，努力打造服务模式领先、产品体系领先、市场份额领先的“绿色投行领军银行” 。 2018 年，为绿色行业客户承销债券 600 亿元，重点支持清洁能源、轨道交通等行业。为三峡集团牵头主承 30 亿元中期票据，为市场单笔金额最大的绿色债务融资工具 。 发行华润租赁有限公司绿色资产支持票据，规模 13.47 亿元，荣获“资产证券化介甫奖最具规模绿色金融资产证券化产品奖” 。 绿色金融债募绿色金

139、融债募集资金使用情况集资金使用情况 2015 年 10 月 13 日，本行在伦敦证券交易所发行总价值 10 亿美元等值的绿色金融债券。 截至 2018 年 12 月 31 日，3 年期美元债券及 2 年期人民币债券已到期，5 年期美元债券尚未到期。 本次绿色金融债券的净募集资金已全部投放于绿色产业项目贷款，无闲置资金。投放的绿色产业项目涉及清洁交通和可再生能源两个类别。 清洁交通类别投向的是地铁修建项目，可再生能源类别投向的是风力发电项目、光伏发电项目和生物质发电项目。 2015 年 10 月 13 日至 2018 年 9 月 30 日，经测算，本次净募集资金投向的可再生能源项目环境效益为可替

140、代化石能源量 128.65 万吨/年，二氧化碳减排量为 308.76 万吨/年。1 1 数据来源为 Agricultural Bank of China Report on the Use of Proceeds from Green Bond 和 Independent limited assurance statement to the directors of Agricultural Bank of China 。 47 4.4.8 跨境金融服务 2018 年，本行积极服务国家经济外交战略，稳步推进在主要国际性、区域性金融中心以及主要双边往来密切国家和地区的网络布局，建设具有本行特色的

141、、差异化的境外服务平台，稳步提升全球一体化综合金融服务能力。截至 2018 年 12 月末，本行境外分行及控股机构资产总额 1,329.7 亿美元，全年实现净利润 6.6 亿美元。 报告期内，本行澳门分行、河内分行、伦敦分行和圣保罗代表处开业。截至 2018 年12 月末，本行已在 17 个国家和地区设立了 22 家境外机构和 1 家合资银行。 国际结算、贸易融资业务实现稳健发展。2018 年，境内分行累计办理国际贸易融资（含国内证项下融资）业务 909.6 亿美元,办理国际结算业务 9,644 亿美元。 跨境人民币业务实现较快发展，全年业务量 11,066.3 亿元，同比增长 30.0。获得

142、原油期货首批存管银行资格。首批上线人民币跨境支付系统（CIPS）二期。以迪拜分行暨阿联酋人民币清算行为平台， 在中国与阿联酋全面战略伙伴关系下推动加强双边本币业务合作。 推出涵盖工程保函、融资、海外服务等 8 大类产品的“工程易融”系列，满足对外承包工程企业全流程金融服务需求。 4.4.9 综合化经营 本行已搭建起覆盖基金管理、证券及投行、金融租赁、人寿保险和债转股业务的综合化经营平台，持续推进综合化经营战略实施。 2018 年，本行五家综合化经营附属机构（包括农银汇理、农银国际、农银租赁、农银人寿、农银投资）专注主业、做精专业、稳健经营，市场竞争力稳步提升，集团综合化经营的协同效应逐步显现。

143、 截至2018年末， 五家综合化经营子公司资产合计2,044 亿元，全年实现净利润合计 3.37 亿元。 农银汇理资产管理规模 5,723.57 亿元，同比增长 6.4%。农银国际核心投行业务持续发展，规模稳步发展。农银租赁深化业务转型，推进资产结构调整。农银人寿稳步推进业务发展，产品体系持续优化，业务转型成效显著，新单期交保费收入 72.4 亿元，同比增长 42.0%。农银投资资产规模快速增长，业务模式日趋成熟，2018 年累计落地实施债转股项目 916.3 亿元，总资产达到 334.5 亿元，较上年末增长 231.2%。 48 4.4.10 分销渠道 线下渠道线下渠道 报告期内，本行顺应金

144、融科技发展和客户需求变化，推进网点智能化、轻型化转型和线上线下一体化融合发展，全面提升网点营销服务能力、风险管控能力、价值创造力和市场竞争力。 完成柜面业务综合化改造，实现柜面业务凭证电子化、签字电子化和印章电子化；拓展新一代超级柜台智能服务水平， 超级柜台对柜面业务的替代率与业务处理效率明显提升。 统筹推进以布局调整、分区优化为重点的网点“硬转”和以流程优化、模式创新为核心的网点“软转”，提升网点智能化、轻型化水平。截至 2018 年末，本行完成“硬转”网点 2,089 个，完成“软转”网点 10,988 个。 实现“现金、重空、印章”等与操作人员有效隔离，加强现场管理，严防网点现场“飞单”

145、风险。 线上渠道线上渠道 本行增强产品创新和场景布局，加快产品和业务向线上引流，线上渠道客户规模持续扩大，交易流量稳步提升。报告期内，本行电子渠道金融性交易笔数为 578 亿笔，同比增长 29.1%。 网上银行 截至报告期末，个人网上银行注册客户数达 2.65 亿，较上年末增长 18.8%，全年交易额达 41.87 万亿元。企业金融服务平台客户数达 620 万户，较上年末增长 16.6%；全年平台交易额达 172.1 万亿元，同比增长 15.6 %。 掌上银行 截至报告期末，个人掌上银行用户总数达 2.57 亿户，较上年末增长 24.8%，全年交易额达 49 万亿元， 同比增长 54.1%。

146、企业掌上银行用户总数达 93 万户， 全年净增 63.5 万户，全年累计交易额达 1,328.6 亿元。 电话银行 报告期内，本行持续优化电话银行人工与自助语音客户服务，加大客服系统智能化改造，不断提升客户体验。2018 年，客户致电本行电话银行 4.24 亿通，转客户服务中心人 49 工电话 1.02 亿通，人工接通 0.95 亿通；接通率 93.05%，较上年提升 9.29 个百分点；客户满意度 99.25，较上年提升 0.41 个百分点。 自助银行 全面推广自助设备统一开发平台和网点设备管理系统，深入推进网点设备一体化管理。加大语音导航、人脸识别等金融科技应用，全面提升网点设备智能化水平

147、。2018 年末，本行在线运行现金类自助设备 9.69 万台、自助服务终端 4.48 万台，日均交易量 2,240万笔。 4.4.11 信息科技 本行加大金融科技创新力度，为经营管理提供强有力技术支撑。推进科技与产品创新体制改革落地，进一步提升产品创新效率和质量。制定金融科技创新三年行动计划，明确重点工作和实施路径，推动全行数字化转型。 推进金融科技创新推进金融科技创新 移动互联技术应用方面，推出新一代智能掌银，实现语音转账、智能注册、智能开户、智能营销等功能，构建线上开户、全产品推荐、客户分群等智能化应用。推出聚合扫码支付产品。推出本行首个全线上运作的小微企业融资产品“微捷贷” 。 人工智能

148、技术应用方面，人工智能（AI）平台金融大脑顺利投产，提供包括人脸识别、语音识别、语义识别等生物识别能力，为新一代智能掌上银行提供语音导航、语义识别、刷脸验证等智能服务。完成自助语音智能交互导航项目投产，推进客服智能化转型。与科大讯飞公司建立智能语音联合创新实验室，提升本行语音识别、语义理解等技术水平。 大数据技术应用方面，夯实大数据平台基础架构。推进数据分析挖掘平台建设，进一步提升数据提取服务效能和自动化管理水平。分行数据集市一期投产并试点，大数据服务能力应用于经营一线。 云计算技术应用方面，推进新一代基础架构云平台建设，实现灵活调度、随需应变、动态扩展、集约使用的 IT 基础架构。不断完善云

149、平台服务内容，优化服务流程，丰富应用场景。 网络安全技术应用方面，制订 IPv6 部署工作方案，推进网络安全态势感知基础平台、威胁情报分析平台、新一代终端安全防护等项目建设。 50 提高经营管理科技化水平提高经营管理科技化水平 围绕全行战略重点，全力推进“惠农 e 通”平台、柜面业务综合化改造、新一代超级柜台、个贷智能作业系统和营销作业系统、基金智能投资平台等重点信息化项目，有力支持互联网金融服务三农、零售与网点转型、中间业务提升“三大工程” 。 不断提升案件防控的科技水平，持续推进“三线一网格”系统建设，构建员工行为的网格化管理模式。 优化完善信用风险统一视图、信贷风险智能监控、反欺诈黑名单

150、等管理系统建设，推进智慧信贷、有效风险数据加总、外币利率定价等系统建设，着力提升风险管理、资产负债领域的管控水平。 保障信息系统安全运行保障信息系统安全运行 推进京沪“两地三中心”工程建设（上海生产中心、上海同城灾备中心及北京异地灾备中心） 。 首次利用灾备架构实施主机系统升级，期间全渠道全业务对外提供服务，标志着本行核心业务异地灾备水平再上新台阶。 报告期内，本行生产运行交易量快速增长，核心系统日均交易量达 5.44 亿笔，日交易量峰值达 6.62 亿笔。核心系统主要业务时段可用率达 100%，保持了稳定的连续运行服务能力。 4.4.12 人力资源管理和机构管理 人力资源管理人力资源管理 人

151、力资源改革 报告期内，本行坚持市场化改革方向，深化人力资源改革，完善人才发展机制，优化员工结构，持续提升人力资源效能。 重组设置研发中心，设立北京研发部，建立同城数据灾备体系。 成立信用监控中心，设立国际结算单证中心（苏州）和境内清算分中心（深圳） 。 设立全球反洗钱中心，实施业务和人员风险合规“双线”管理，构建全 行案件风险防控责任体系。 51 优化分支行经营机构布局，全面完成省会城市行更名工作，成立河北雄安分行，设立海南三沙分行等 11 家二级分行，实现全国所有地级行政区划全覆盖。 报告期内，本行围绕全行重点领域改革，出台人力资源配套支持政策。 为激发金融科技创新活力，制定针对总行科技机构

152、人才和复合型科技人才发展建设的配套政策，建设研发中心、数据中心 IT 特色岗位职级体系，出台科技与产品创新专项激励方案。 针对零售业务和网点转型，制定网点岗位优化调整指导意见，推动网点劳动组合优化，指导柜面人员有序转岗，盘活基层行人力资源。 制定总行直接经营机构人力资源改革意见，构建责权利对等、激励约束配套、风险收益匹配的人力资源管理体制机制，助推直营业务转型升级。 人才培养与开发 报告期内，本行加快推进“一把手”建设、专业人才成长发展、基层队伍转型优化、“拴心留人”的人才发展“四大工程”。加强国家政策培训，以业务转型和金融科技为重点加强业务培训。 加强领军人才队伍建设，加大优秀年轻领导人员培

153、养力度，实施覆盖全行的青年英才开发工程，促进优秀年轻人才脱颖而出。 推进私人银行、内控与法律合规等各类专业人才和后备力量建设，启动新一轮国际化人才储备库建设和境外跟班实习计划。 拓宽基层行员工成长发展路径，增设高级经理、高级副经理、高级专务等专业岗位，做实“拴心留人”工程。 开展分层分类培训，拓展境外培训项目。设立北京高级研修院，实现农银大学和各分校联合办学。2018 年全行共举办各类培训项目 1.6 万期，培训员工 98 万人次，组织 38 个条线 17.8 万人次的岗位资格考试。 薪酬与福利管理 报告期内，按照国家主管部门有关要求，本行总体薪酬水平根据全行效益和人员等情况核定。按照薪酬管理

154、制度，本行所辖各级机构薪酬总额与单位经营效益、绩效考核结果、重点任务完成情况等挂钩分配；员工个人薪酬与单位、员工绩效考核结果等挂钩分配。 52 不断深化薪酬分配机制改革，优化资源配置，加强分支机构、子公司工资总额集团化管控。严格按照监管规定和公司治理要求制定年度薪酬方案。强化重点战略激励，推进重点领域改革，加大薪酬分配与价值创造、经营转型和风险管理的挂钩力度，促进高质量发展。 优化员工薪酬分配办法，提高管理精细化水平，加强绩效贡献激励，健全长期激励约束，实施薪酬延期支付制度，将员工当前和长远的责任、贡献与本行发展和滞后风险挂钩。完善福利保障，加强精准激励，加大关键岗位、核心骨干薪酬激励，促进人

155、才发展。薪酬资源向基层倾斜，落实基层员工最低工资保障及差别化津贴制度，增强员工归属感和凝聚力。 完善企业年金和福利负债基金管理机制，稳步推进企业年金社会化管理，提升长期投资收益。本行离退休职工福利由福利负债基金及企业年金基金承担。 员工情况 截至 2018 年末，本行在职员工总数 473,691 人（另有劳务派遣用工 7,670 人） ，较上年末减少 13,616 人。 其中境外分子行及代表处 668 人， 综合化经营子公司及村镇银行 8,299人。 员工地域分布情况 2018 年年 12 月月 31 日日 在岗员工数量（人）在岗员工数量（人） 占比（占比（%） 总行 10,060 2.12

156、长江三角洲地区 64,430 13.60 珠江三角洲地区 51,525 10.88 环渤海地区 68,172 14.39 中部地区 98,464 20.79 东北地区 48,060 10.15 西部地区 124,013 26.18 境外分子行及代表处 668 0.14 综合化经营子公司和村镇银行 8,299 1.75 合计合计 473,691 100.00 员工学历结构 2018 年年 12 月月 31 日日 在岗员工数量（人）在岗员工数量（人） 占比（占比（%） 博士 506 0.11 硕士 26,587 5.61 本科 229,785 48.51 专科及职业技术学校 173,652 36.

157、66 专科以下 43,161 9.11 53 合计合计 473,691 100.00 员工业务结构 2018 年年 12 月月 31 日日 在岗员工数量（人）在岗员工数量（人） 占比（占比（%） 管理人员 120,600 25.46 风险管理人员 17,584 3.71 财务人员 21,678 4.58 行政人员 17,540 3.70 营销人员 111,250 23.49 交易人员 328 0.07 科技人员 6,190 1.31 柜面人员 120,819 25.51 技能人员 32,019 6.76 其他 25,683 5.42 合计合计 473,691 100.00 员工年龄结构 201

158、8 年年 12 月月 31 日日 在岗员工数量（人）在岗员工数量（人） 占比（占比（%） 30 岁以下 94,801 20.01 31-40 岁 81,696 17.25 41-50 岁 177,802 37.54 51 岁以上 119,392 25.20 合计合计 473,691 100.00 机构管理机构管理 境内分支机构 截至 2018 年末，本行境内分支机构共计 23,381 个，包括总行本部、总行营业部、3个总行专营机构、4 个培训学院、37 个一级分行（含 5 家直属分行） 、386 个二级分行（含省会城市分行、省区分行营业部） 、3,455 个一级支行（含直辖市、直属分行营业部和

159、二级分行营业部） 、19,442 个基层营业机构以及 52 个其他机构。 按地理区域划分的境内分行及分支机构数量 2018年年12月月31日日 境内机构（个）境内机构（个） 占比（占比（%） 总行1 9 0.04 长江三角洲地区 3,069 13.13 54 珠江三角洲地区 2,542 10.87 环渤海地区 3,357 14.36 中部地区 5,228 22.36 东北地区 2,275 9.73 西部地区 6,901 29.51 境内机构总数境内机构总数 23,381 100.00 注：1、总行机构包括总行本部、总行营业部、私人银行部、信用卡中心、票据营业部、北京高级研修院、长春培训学院、天

160、津培训学院和武汉培训学院。 境外分支机构 截至 2018 年末，本行共有 13 家境外分行和 4 家境外代表处，分别是香港、新加坡、首尔、纽约、迪拜国际金融中心、东京、法兰克福、悉尼、卢森堡、迪拜、伦敦、澳门、河内分行及温哥华、河内、台北、圣保罗代表处。 主要控股子公司 农银汇理基金管理有限公司 农银汇理基金管理有限公司成立于 2008 年 3 月，注册资本人民币 17.5 亿元，本行持股 51.67%。公司业务性质：基金募集、基金销售、资产管理。主要产品有股票型、混合型、债券型、货币市场基金。 截至 2018 年 12 月 31 日，农银汇理基金管理有限公司总资产 32.97 亿元，净资产

161、29亿元，全年实现净利润 4.39 亿元。 农银国际控股有限公司 农银国际控股有限公司于 2009 年 11 月在香港成立，注册资本港币 41.13 亿元，本行持股 100%。农银国际在香港可从事上市保荐承销、债券发行承销、财务顾问、资产管理、直接投资、机构销售、证券经纪、证券咨询等全方位、一体化的金融服务；在内地可从事除 A 股保荐上市之外的各类资本市场业务。 截至 2018 年 12 月 31 日，农银国际总资产 434.53 亿港元，净资产 72.44 亿港元，全年实现净利润 2.82 亿港元。 农银金融租赁有限公司 55 农银金融租赁有限公司成立于 2010 年9 月， 注册资本人民币

162、 95亿元， 本行持股 100%，主要经营范围包括： 融资租赁业务， 转让和受让融资租赁资产， 固定收益类证券投资业务，接受承租人的租赁保证金，吸收非银行股东 3 个月（含）以上定期存款，同业拆借，向金融机构借款，境外借款，租赁物变卖及处理业务，经济咨询，在境内保税地区设立项目公司开展融资租赁业务，为控股子公司、项目公司对外融资提供担保，经中国银保监会批准的其他业务。 截至 2018 年 12 月 31 日，农银金融租赁总资产 456.25 亿元，净资产 94.97 亿元，全年实现净利润 1.69 亿元。 农银人寿保险股份有限公司1 农银人寿保险股份有限公司注册资本人民币 29.5 亿元，本行

163、持股 51%，主要经营范围为：人寿保险、健康保险、意外伤害保险等各类人身保险业务；上述业务的再保险业务；国家法律、法规允许的保险资金运用业务；经中国银保监会批准的其他业务。 截至 2018 年 12 月 31 日，农银人寿总资产 839.93 亿元，净资产 45.99 亿元，全年净亏损 7.60 亿元。 农银财务有限公司 农银财务有限公司注册资本港币 5.8879 亿元，本行持股 100%。 农银金融资产投资有限公司 农银金融资产投资有限公司注册资本金 100 亿元，本行持股 100%，主要经营范围为：突出开展债转股及配套支持业务；依法依规面向合格社会投资者募集资金用于实施债转股；发行金融债券

164、，专项用于债转股；经中国银保监会批准的其他业务。 截至 2018 年 12 月 31 日，农银投资总资产 334.50 亿元，净资产 103.48 亿元，全年实现净利润 2.48 亿元。 中国农业银行（英国）有限公司 中国农业银行（英国）有限公司为本行在英国注册的全资控股子公司，注册资本 1 亿美元。业务范围包括公司存款、双边贷款、银团贷款、贸易融资、国际结算、外汇交易和 1 此子公司列示的财务数据已按照集团会计政策调整。 56 衍生品等公司金融业务。截至 2018 年 12 月 31 日，中国农业银行（英国）有限公司总资产为 1.1 亿美元，实现净利润 335 万美元。 中国农业银行（卢森堡

165、）有限公司 中国农业银行（卢森堡）有限公司为本行在卢森堡注册的全资控股子公司，注册资本2,000 万欧元。 业务范围包括批发以及资金交易等公司金融业务。 截至 2018 年 12 月 31 日，中国农业银行（卢森堡）有限公司总资产为 0.25 亿美元，全年实现净利润 97 万美元。 中国农业银行（莫斯科）有限公司 中国农业银行（莫斯科）有限公司为本行在俄罗斯注册的全资控股子公司，注册资本14 亿卢布。业务范围包括国际结算、公司存款、银团贷款、双边贷款、贸易融资、外汇交易等公司金融业务。截至 2018 年 12 月 31 日，中国农业银行（莫斯科）有限公司总资产为 1.8 亿美元，全年净亏损 1

166、13 万美元。 湖北汉川农银村镇银行 湖北汉川农银村镇银行于 2008 年 8 月在湖北省汉川市成立，注册资本人民币 3,100万元， 本行持股 50%。截至 2018 年 12 月 31 日，湖北汉川农银村镇银行总资产 3.08 亿元，净资产 0.62 亿元，全年实现净利润 32.67 万元。 克什克腾农银村镇银行 克什克腾农银村镇银行于 2008 年 8 月在内蒙古自治区赤峰市克什克腾旗成立，注册资本人民币 1,960 万元，本行持股 51.02%。截至 2018 年 12 月 31 日，克什克腾农银村镇银行总资产 1.62 亿元，净资产 0.35 亿元，全年实现净利润 11.92 万元。

167、 安塞农银村镇银行 安塞农银村镇银行于 2010 年 3 月在陕西省延安市安塞县成立， 注册资本人民币 4,000万元，本行持股 51%。截至 2018 年 12 月 31 日，安塞农银村镇银行总资产 5.02 亿元，净资产 0.65 亿元，全年实现净利润 737.02 万元。 绩溪农银村镇银行 57 绩溪农银村镇银行于 2010 年 5 月在安徽省宣城市绩溪县成立， 注册资本人民币 2,940万元，本行持股 51.02%。截至 2018 年 12 月 31 日，绩溪农银村镇银行总资产 2.14 亿元，净资产 0.42 亿元，全年实现净利润 22.79 万元。 浙江永康农银村镇银行 浙江永康农

168、银村镇银行于 2012 年 6 月在浙江省金华市永康市成立，注册资本人民币2.1 亿元，本行持股 51%。截至 2018 年 12 月 31 日，浙江永康农银村镇银行总资产 6.10亿元，净资产 2.49 亿元，全年实现净利润 564.08 万元。 厦门同安农银村镇银行 厦门同安农银村镇银行于 2012 年 6 月在福建省厦门市同安区成立，注册资本人民币1 亿元，本行持股 51%。截至 2018 年 12 月 31 日，厦门同安农银村镇银行总资产 10.22 亿元，净资产 1.57 亿元，全年实现净利润 1,520.81 万元。 主要参股公司 本行在刚果共和国合资设立中刚非洲银行。本行投资金额

169、 2,667,140 万中非法郎，持股比例 50%。 58 4.5 县域金融业务县域金融业务 本行通过位于全国县及县级市（即县域地区）的所有经营机构，向县域客户提供全方位的金融服务。该类业务统称为县域金融业务，又称三农金融业务。报告期内，本行践行服务三农、做强县域战略定位，扎实推进服务三农和金融扶贫工作，进一步完善三农金融事业部运行机制和政策体系，切实加强三农产品创新和渠道建设，县域金融业务发展稳中向好，服务能力和市场竞争力有效提升。 4.5.1 管理构架与管理机制 本行本行三农金融事业部管理架构图三农金融事业部管理架构图 董事会董事会董事会董事会“三农三农”金融金融/ /普普惠金融发展委员会

170、惠金融发展委员会高级管理层高级管理层三农业务总监三农业务总监三农政策与业务创新部三农政策与业务创新部三农对公业务部三农对公业务部/ /扶贫开发金融部扶贫开发金融部农户金融部农户金融部三农及普惠金融人力资源管理中心三农及普惠金融人力资源管理中心三农及普惠金融核算与考评中心三农及普惠金融核算与考评中心三农及普惠金融资本与资金中心三农及普惠金融资本与资金中心三农及普惠金融风险管理中心三农及普惠金融风险管理中心三农及普惠金融信用管理中心三农及普惠金融信用管理中心三农及普惠金融信用审批中心三农及普惠金融信用审批中心三农及普惠金融渠道管理中心三农及普惠金融渠道管理中心三农及普惠互联网金融管理中心三农及普惠

171、互联网金融管理中心一级分行管理层一级分行管理层县域支行管理层县域支行管理层二级分行管理层二级分行管理层一级分行三农金融事业部一级分行三农金融事业部二级分行三农金融事业部二级分行三农金融事业部县域支行县域支行总行层面总行层面 分支行层面分支行层面科技与产品科技与产品创新委员会创新委员会三农与普惠产品三农与普惠产品 创新专业委员会创新专业委员会三农及普惠金融事业部三农及普惠金融事业部管理委员会管理委员会监事会监事会 59 本行构建了以管理边界“县域+涉农” 、组织架构“部门+中心” 、治理机制“双委员会+双线考核”1、支持政策“内部+外部”2、监测评价“定性+定量” 、管理机制“六个单独”3为特征

172、的三农金融事业部管理体制机制。 不断健全三农信贷政策体系。紧紧围绕中央实施乡村振兴战略部署，制定年度三农信贷政策指引，修订涉农行业信贷政策，完善区域信贷政策。推动建设三农单独审批通道，切实提高乡村振兴重点领域信贷审查审批效率。 持续加强三农金融业务风险管控。制定年度县域贷款风险管理政策，强化三农客户评级管理，完善农户贷款风险识别机制。加大不良贷款的化解处置力度，确保三农金融业务风险总体可控。 4.5.2 县域公司金融业务 报告期内，本行切实加大乡村振兴重点领域金融服务力度，加强产品创新，推进业务转型， 持续巩固提升县域公司金融业务竞争优势。 截至2018年末， 县域公司存款余额20,982亿元

173、，较上年末增加 391 亿元；县域公司类贷款（不含票据贴现）余额 22,786 亿元，较上年末增加 1,494 亿元。 启动实施服务乡村振兴“七大行动”，积极开展“八项营销活动”4。全年新增县域城镇化贷款 1,002 亿元、县域旅游业贷款 147 亿元、县域绿色信贷 803 亿元。 着力巩固县域对公产品竞争优势。研发推出县域养老机构贷款等新产品，优化完善农民专业合作社贷款、城镇化建设贷款等产品，大力推广县域旅游景区收益权支持贷款业务，推进林权抵押贷款业务，试点开展集体经营性建设用地抵押融资业务。 积极发展县域投资银行、互联网金融等新兴业务。为新希望集团、深圳农产品公司等客户提供超短期融资券承销

174、、数据网贷等金融服务，提升综合化服务能力，推进县域对公业务转型发展。 1 “双委员会”是指董事会层面设立的“三农”金融/普惠金融发展委员会和高级管理层层面设立的三农及普惠金融事业部管理委员会。 “双线考核”是指对八中心的部室考核，既考核全行的情况，也考核对“三农”的支持保障情况。 2 “内部政策”是指本行对三农金融事业部实施单独配置县域信贷计划、单独安排三农固定资产投资预算、单独核定三农金融事业部工资总额等倾斜支持政策。 “外部政策”是指国家对本行实施增值税优惠、差别化存款准备金率等专项支持政策。 3“六个单独管理机制”是指单独的信贷管理机制、单独的资本管理机制、单独的会计核算机制、单独的风险

175、拨备与核销机制、单独的资源配置机制、单独的考评激励约束机制。 4“八项营销活动”是指支持农业产业化龙头企业的“百亿百家”行动、支持农民专业合作社的“万社促进计划” 、支持县域新型城镇化建设的“百城千镇”行动、支持县域商品流通市场建设的“百强市场”行动、支持县域旅游业发展的“旅游百县”行动、支持水利基础设施建设的“重大水利营销活动” 、支持特色农业的“百优特色农业产区”行动、支持县域新型工业化的 “县域新型工业化产业示范基地”行动。 60 县域城镇化贷款余额县域城镇化贷款余额（人民币亿元）（人民币亿元）4,000.006,627.005,625.0001,0002,0003,0004,0005,

176、0006,0007,0002016年2017年2018年县域旅游业贷款余额县域旅游业贷款余额（人民币亿元）（人民币亿元）183.00436.00289.00005002016年2017年2018年 4.5.3 县域个人金融业务 报告期内，本行紧扣现代农业经营体系建设中的个人金融需求，运用金融科技推动产品、模式和渠道创新，提升县域个人金融服务能力。截至 2018 年末，县域个人存款余额50,497 亿元，较上年末增加 3,271 亿元；县域个人贷款余额 16,403 亿元，较上年末增加2,345 亿元。 有效满足现代农业产业园、科技园、创业创新园和田园综合体等重点区域新型农

177、业经营主体的规模经营融资需求。截至 2018 年末，专业大户、家庭农场等新型农业经营主体贷款余额 820 亿元，新增客户 15.8 万户。 持续推进农村“两权”（农村土地承包经营权、农民住房财产权）抵押贷款业务。截至2018 年末，农村土地承包经营权抵押贷款余额 40.2 亿元，较上年末增加 21.1 亿元；农民住房财产权抵押贷款余额 30.9 亿元，较上年末增加 20.5 亿元。 创新推出返乡下乡人员创业创新贷款产品，加强农家乐、农民安家贷等特色产品营销推广。截至 2018 年末，农民安家贷余额较上年末增加 1,341 亿元，增幅达 38.35%。 继续加快推进惠农通服务点互联网化升级，瞄准

178、农村扫码支付市场，积极推动惠农通服务点与“惠农 e 付”全面对接，构建了“机具+惠农 e 通+聚合码”的新型服务模式。截至 2018 年末， 惠农通服务点实现互联网化升级 47.1 万个， 比上年末增加 23.7 万个；上线聚合码 52.3 万个，县域农户版 APP 推广覆盖农户 716 万户。 61 专业大户、家庭农场等新型农业经营主专业大户、家庭农场等新型农业经营主体贷款余额体贷款余额（人民币亿元）（人民币亿元）528.00820.00656.00005006007008009002016年2017年2018年农民安家贷余额农民安家贷余额（人民币亿元）（人民币亿元）1

179、,676.004,838.003,497.0001,0002,0003,0004,0005,0002016年2017年2018年 4.5.4 金融扶贫工作情况 2018 年度计划年度计划 2018 年，本行制定了 2018 年服务脱贫攻坚行动实施方案、金融支持脱贫攻坚三年行动方案（2018-2020） ，明确全年在 832 个国家扶贫工作重点县新增贷款不少于 800 亿元，全行精准扶贫贷款增量不少于 400 亿元等计划目标。 互互联网金融服务三农“一号工程”创新突破联网金融服务三农“一号工程”创新突破 本行积极服务乡村振兴战略，完善“农银惠农 e 通”互联网金融服务三农平台。充分运用移动互联网

180、、区块链、大数据等科技手段,不断强化系统支撑、完善平台功能、丰富线上产品，为涉农产业链“生产、流通、消费”各环节客户群体提供全流程的供销经营服务、线上线下支付服务、电商扶贫服务以及网络融资服务。报告期内,“农银惠农 e 通”平台商户规模达 267 万户,较上年末增加 111 万户;全年交易金额达 5,863 亿元，同比增幅达 135%。 “农银惠农 e 贷”：完善业务流程，优化信贷政策，开展多种形式的营销活动，推动惠农 e 贷业务实现突破，实现了一级分行全覆盖，县域支行开办率达 96%。截至 2018 年末，惠农 e 贷余额达 1,018 亿元，较上年末增加 866 亿元。 “农银惠农 e 付

181、”：推出“智能终端+APP”的服务模式，有效改善农村支付环境。针对农户日常金融交易、社区、订单农业等场景，上线扫码收付款、好友转账、生活缴费、线上下单采购等功能，支持农户与农户、核心企业、批发市场、专业合作社间的金融交易。丰富惠农贷款、惠农宝基金、惠农理财等金融产品，提升对三农客户的金融服务能力。 “农银惠农 e 商” ： 针对涉农产业链不同客户群体打造差异化服务版块。 农户版围绕 “涉农政策、普惠金融、便民生活、订单农业”等服务场景，为农户提供衣、食、住、行、劳、娱等全方位服务。 专业市场版推出聚合扫码付服务， 实现便捷的支付结算、 清晰的财务对账、简单易用的摊位管理。 惠农通版重点打造 A

182、PP 服务渠道， 促进惠农通服务点实现渠道、 服务、管理互联网化升级，推出现场收银、在线开店以及多银行卡的收付款、转账、快捷支付等功能。供应链版为供应链上下游企业提供“生产-销售-管理”全套解决方案，基于客户、商品库存、价格、营销等 4 大体系，进行了全方位的优化升级。ERP 对接版针对核心企业对支付结算、订单处理和 ERP 系统功能升级等方面的需求，提供支付渠道对接、订单数据对接和行业定制版等三大 ERP 对接模式。 62 在组织架构方面，总、分行建立金融扶贫工作领导（推进）小组，完善小组议事规则。 在客户与项目准入方面， 将带动贫困人口情况持续作为授、 用信调查的重点内容，精准选择帮扶客户

183、和项目。在资源配置方面，继续向 832 个国家扶贫工作重点县单列贷款规模，优先配置业务费用和固定资产计划，倾斜捐赠资源。在考核激励方面，完善精准扶贫贷款统计体系，按季监测分析精准扶贫贷款情况。继续将金融扶贫纳入三农金融事业部考核， 继续对 832 个国家扶贫工作重点县支行金融扶贫工作情况进行专项评价。在渠道建设方面，完善贫困地区物理网点、惠农通服务点的功能，加快互联网服务三农“一号工程”在贫困地区的落地实施。 工作举措和成效工作举措和成效 持续增加贫困地区贷款投放。全年在 832 个国家扶贫工作重点县累计投放各项贷款3,739 亿元。截至 2018 年末，在 832 个国家扶贫工作重点县贷款余

184、额 9,239 亿元，较上年末增加 1,088 亿元，增幅 13.3%，高出同期全行贷款增幅。 不断提高金融扶贫精准度。全年累计投放精准扶贫贷款 1,738 亿元，带动服务建档立卡贫困人口 271 万人。截至 2018 年末，精准扶贫贷款余额 3,415 亿元，较上年末增加 538 亿元，增幅 18.7%，高出同期全行贷款增幅。积极支持建档立卡贫困人口。截至 2018 年末，建档立卡贫困人口贷款余额 232 亿元，支持 39 万贫困农户发展生产；其中扶贫小额贷款余额 110 亿元，较上年末增长 17.9%。精准支持具有扶贫带动能力的产业和项目。将客户扶贫带动能力作为授、用信调查重要内容。截至

185、2018 年末，全行产业和其他个人带动类精准扶贫贷款余额 1,000 亿元，比上年末增长 25.9%，带动 48 万贫困人口增收。积极支持贫困地区的基础设施项目和民生工程。截至 2018 年末，项目精准扶贫贷款余额 2,183 亿元，比上年末增长 17.3%，惠及 489 万贫困人口。 强化深度贫困地区金融服务。全年在深度贫困地区累计投放贷款 1,328 亿元。截至2018年末， 在深度贫困地区贷款余额3,325亿元， 较上年末增加385亿元， 增幅13.11%，高出同期全行贷款增幅。其中精准扶贫贷款余额 911 亿元，较上年末增加 158 亿元，增幅 20.97%；服务带动建档立卡贫困人口

186、81.8 万人。 稳步推进定点扶贫工作。全年在河北饶阳县和武强县、贵州黄平县、重庆秀山县 4个定点扶贫县累计投放贷款 33.2 亿元。截至 2018 年末，在上述 4 个定点扶贫县贷款余额 88.4 亿元，较上年末增长 26.7%；全年累计投入无偿帮扶资金 1,783.5 万元。继2017 年重庆秀山县脱贫摘帽后，2018 年河北饶阳县实现摘帽。 63 着力提升贫困地区基础金融服务水平。截至 2018 年末，在国家扶贫重点县设立物理网点 3,475 个，设立惠农金融服务点 14.3 万个，乡镇覆盖率达 96.8%，行政村覆盖率达 69.8%。在贫困地区加快推进互联网服务三农“一号工程” ，对接

187、商务部“电商扶贫频道” ，已有 20 个省 46 个国家定点贫困县入驻惠农 e 通平台“电商扶贫”专区。 积极开展教育扶贫。开展 “金穗圆梦”建档立卡贫困大学生助学活动，通过单位捐赠和员工自愿捐款，共募集善款 5,178 万元。按每人 5,000 元标准，已精准资助 3,996名来自深度贫困县的 2018 年大一新生。 2019 年度计划年度计划 2019 年，本行力争在 832 个国家扶贫重点县新增贷款不低于 1,000 亿元，全行精准扶贫贷款增量不低于 400 亿元。 聚焦金融精准扶贫。对有劳动能力、有致富渠道、有贷款需求的贫困人口，加大信贷支持和金融服务力度。精准支持有扶贫带动能力的优质

188、客户和重点项目，落实优惠贷款条件，加强贫困户与产业主体间的利益联结。将“三区三州”作为金融扶贫工作重中之重，推动深度贫困地区金融扶贫工作。加大对定点扶贫县脱贫攻坚工作的支持力度，对于已脱贫摘帽的秀山县和饶阳县，保持帮扶政策不变、帮扶力度不减。 推动金融扶贫创新。针对贫困地区多样化金融需求，推动特色扶贫产品和政策创新，推广小额信贷扶贫、政府增信扶贫、特色产业扶贫等金融扶贫典型模式，促进扶贫贷款投放。 提升基础金融服务能力。综合运用物理网点、惠农通服务点、网上银行等多种渠道，进一步提高渠道网络对贫困地区行政村的覆盖率。 大力推进金穗惠农通工程和互联网服务三农“一号工程” ，不断延伸服务网络。 4.

189、5.5 财务状况 资产负债情况资产负债情况 截至 2018 年 12 月 31 日，县域金融业务总资产 80,673.74 亿元，较上年末增长 6.4%。发放贷款及垫款总额 40,058.82 亿元， 较上年末增长 12.3%。 吸收存款余额 73,805.98 亿元，较上年末增长 6.7%。 下表列示了于所示日期县域金融业务资产负债主要项目。 人民币百万元，百分比除外 64 项目项目 2018 年年 12 月月 31 日日 2017 年年 12 月月 31 日日 金额金额 占比占比(%) 金额金额 占比占比(%) 发放贷款和垫款总额 4,005,882 - 3,568,363 - 贷款减值准

190、备 (210,395) - (163,246) - 发放贷款和垫款净额 3,795,487 47.0 3,405,117 44.9 存放系统内款项1 3,603,324 44.7 3,561,280 46.9 其他资产 668,563 8.3 619,246 8.2 资产合计资产合计 8,067,374 100.0 7,585,643 100.0 吸收存款 7,380,598 97.7 6,915,672 97.4 其他负债 173,006 2.3 182,302 2.6 负债合计负债合计 7,553,604 100.0 7,097,974 100.0 注：1、存放系统内款项指县域金融业务分部

191、通过内部资金往来向本行其他分部提供的资金。 利润情况利润情况 2018 年，本行县域金融业务实现税前利润 691.00 亿元，较上年下降 17.0%，主要是由于本行为加强县域金融业务的风险抵御能力，加大了拨备计提力度。 下表列示了于所示期间县域金融业务利润表主要项目。 人民币百万元，百分比除外 2018 年年 2017 年年 增减额增减额 增长率增长率(%) 外部利息收入 175,438 157,305 18,133 11.5 减：外部利息支出 93,223 86,537 6,686 7.7 内部利息收入1 111,567 106,176 5,391 5.1 利息净收入 193,782 176

192、,944 16,838 9.5 手续费及佣金净收入 30,405 30,019 386 1.3 其他非利息收入 2,436 614 1,822 296.7 营业收入营业收入 226,623 207,577 19,046 9.2 减：业务及管理费 84,410 81,325 3,085 3.8 税金及附加 1,519 1,438 81 5.6 信用减值损失 72,661 不适用 不适用 不适用 其他资产减值损失 137 不适用 不适用 不适用 资产减值损失 不适用 44,474 不适用 不适用 其他业务成本 18 826 (808) -97.8 营业利润营业利润 67,878 79,514 (1

193、1,636) -14.6 营业外收支净额 1,222 3,697 (2,475) -66.9 税前利润总额税前利润总额 69,100 83,211 (14,111) -17.0 65 注：1、内部利息收入是指县域金融业务分部向本行其他分部提供的资金通过转移计价所取得的收入。本行内部资金转移计价利率基于市场利率确定。 主要财务指标主要财务指标 2018 年，本行县域金融业务平均总资产回报率 0.71%，较上年下降 21 个基点；存贷款利差 3.30%，高于全行 29 个基点。截至 2018 年 12 月 31 日，县域金融业务不良贷款率2.08%，较上年末下降 0.09 个百分点；拨备覆盖率 2

194、52.94%，贷款拨备率 5.25%。 下表列示了于所示日期或期间本行县域金融业务主要财务指标。 单位：% 项目项目 2018 年年 2017 年年 平均总资产回报率 0.71 0.92 贷款平均收益率 4.60 4.55 存款平均付息率 1.30 1.28 手续费及佣金净收入占营业收入比例 13.42 14.46 成本收入比 37.25 39.18 项目项目 2018 年年 12 月月 31 日日 2017 年年 12 月月 31 日日 贷存款比例 54.28 51.60 不良贷款率 2.08 2.17 拨备覆盖率 252.94 211.30 贷款拨备率 5.25 4.57 66 4.6 风

195、险管理风险管理与内部控制与内部控制 4.6.1风险管理 全面风险管理体系全面风险管理体系 全面风险管理是指按照全面覆盖、全程管理、全员参与原则，将风险偏好、政策制度、组织体系、工具模型、数据系统和风险文化等要素有机结合，及时识别、计量、监测、控制、报告业务经营中的各类风险，确保全行风险管理从决策、执行到监督层面有效运转。 2018 年，本行持续完善全面风险管理体系，切实提高风险识别和控制的有效性。进一步修订风险偏好陈述书，调整部分定性陈述和量化指标。推进实施“净表计划” ，资产质量进一步提高。强化拨备管理，风险抵补水平持续增强。对产能过剩及风险较高行业实施限额管理，优化行业结构。进一步完善市场

196、风险管理制度体系，控制各类自营交易风险敞口，全行市场业务风险总体可控。加强操作风险管理和案件风险防控，进一步完善业务连续性管理，IT 系统稳健运行。 风险偏好风险偏好 风险偏好是本行董事会根据主要利益相关者对本行的期望和约束、 外部经营环境以及本行实际，为实现战略目标，有效管理风险，对本行愿意承担的风险类型和风险水平的表达。2018 年，本行进一步修订了风险偏好陈述书，补充、完善定性陈述，优化量化指标，调整境外机构、附属机构的风险偏好管理要求。 本行实行稳健型风险偏好，严格依法合规经营，坚持资本、风险、收益之间的平衡，兼顾安全性、盈利性和流动性的统一，在风险水平承担上既不冒进也不保守，通过承担

197、适度的风险水平获取适中回报，在风险损失抵补上保持充足的风险拨备和资本充足水平。本行持续完善全面风险管理体系，积极推进资本管理高级方法的实施，保持良好的监管评级和外部评级，为本行实现战略目标和经营计划提供保障。 风险管理组织架构风险管理组织架构 本行董事会承担风险管理的最终责任，并通过下设的风险管理/消费者权益保护委员会、审计及合规管理委员会、美国区域机构风险委员会行使风险管理相关职能，审议风险管理重大事项，对全行风险管理体系建设和风险水平进行监督评价。 67 高级管理层是全行风险管理工作的组织者和实施者，下设风险管理与内部控制委员会、贷款审查委员会、资产负债管理委员会、资产处置委员会等风险管理

198、职能委员会。其中，风险管理与内部控制委员会主要负责统筹和协调全行风险管理与合规管理工作，研究审议重大风险管理与合规管理事项。 监事会负责对本行董事会、高级管理层建立与实施风险管理和内部控制进行监督。 本行按照“集中管控、矩阵分布、全面覆盖、全员参与”原则，建立了由业务经营部门（风险承担部门） 、风险管理部门、内部审计部门共同构成的风险管理“三道防线”。2018年，本行董事会风险管理委员会更名为风险管理/消费者权益保护委员会，整合设立高级管理层风险管理与内部控制委员会，进一步优化信用、市场、操作三大风险管理框架，并持续完善审计、内控体制和总行直营部门风险管理机制。 68 董事会董事会风险管理/消

199、费者权益保护委员会董事会审计及合规管理委员会审计局行长首席风险官风险管理与内部控制委员会贷款审查委员会资产处置委员会资产负债管理委员会信用风险管理操作风险管理市场风险管理流动性风险管理信用管理部信用审批部风险资产处置部前台业务部门内控与法律合规部 （反洗钱中心）运营管理部安全保卫部人力资源部科技与产品管理局其他部门风险管理部资产负债管理部金融市场部资产管理部风险管理部一级分行管理层支行管理层二级分行管理层一级分行风险管理部二级分行风险管理部支行风险管理部董事会、监事会层面总行层面分行层面美国区域机构风险委员会审计分局监事会 本行本行风险管理组织架构图风险管理组织架构图 风险管理制度体系风险管理

200、制度体系 2018 年，本行持续优化风险管理政策制度体系。制定高级管理层风险管理与内部控制委员会工作规则。信用风险管理方面，制定大额风险暴露计量和管理办法，落实了银保监会关于大额风险管控的要求；修订外资金融机构授信管理办法、资金交易和投资业务授信管理办法，加强统一授信管理；修订商业汇票银行承兑业务管理办法、商业汇票贴现业务管理办法，加强票据业务贸易背景真实性核查。市场风险管理方面，制定个人理财业务风险管理办法，修订交易账簿和银行账簿划分管理办法、风险价值计量管理办法、金融同 69 业业务风险管理办法。操作风险管理方面，修订操作风险管理政策、操作风险评估管理办法、 操作风险监测与报告管理办法和业

201、务连续性管理办法， 优化和完善操作风险管理机制。 风险分析报告风险分析报告 2018 年，本行主要面临复杂宏观环境与企业多头融资的共生风险向信用资产传导所产生的信用风险，以及部分行业、区域和客户由于宏观政策管控、经济结构转型、产业布局调整而导致的结构性信用风险。市场风险方面，在美联储连续加息、中美贸易摩擦不断升级、货币政策阶段性调整等多重因素影响下，人民币兑美元汇率呈宽幅波动形势，本行面临的外汇风险有所加大。流动性风险方面，境外主要发达经济体货币政策同步收紧，境内金融去杠杆持续深化，负债波动性增加，期限错配管理压力加大，本行面临的流动性资金约束日益凸显。 2018 年，本行根据去产能、去杠杆的

202、宏观背景以及监管政策要求，全面分析各类风险状况，加强对重点区域、行业、客户、业务风险的识别、监测和预警，提高风险分析报告的及时性、准确性和全面性。积极应用内部评级、风险限额、经济资本、压力测试等工具方法，不断提升风险分析报告的有效性。 信用风险信用风险 信用风险是指由于债务人（或交易对手）违约或其信用评级、履约能力降低而给本行造成损失的风险。本行信用风险主要分布于贷款组合、投资组合、担保业务以及其他各种表内外信用风险敞口。 信用风险管理信用风险管理 报告期内，本行完善信用风险管理体系建设，持续优化信贷结构。加强重点领域风险防控和行业风险限额管理，及时化解各类风险隐患。拓宽不良贷款清收处置渠道，

203、保持资产质量稳定。 信用风险管理架构 本行信用风险管理组织体系主要由董事会及其下设风险管理/消费者权益保护委员会， 高级管理层及其下设风险管理与内部控制委员会、 贷款审查委员会、 资产处置委员会，以及信用管理部、信用审批部、风险管理部和各前台客户部门等构成，实施集中统一管理和分级授权。 公司类业务风险管理 70 完善政策制度体系。完善法人信贷业务基本规程，制定法人客户信用贷款管理规定，修订和出台太阳能发电、钢铁、造船、城轨、养老、信息服务等信贷政策。优化集团客户授信流程，规范法人信用集中度管理。 创新服务模式降低风险发生率。制定有关推进产业链金融业务的规范性文件，以链式金融服务方案替代传统单点

204、信贷服务，转变服务模式，降低风险发生率，提高风险管控有效性。 推进重点领域风险可量化管理。 强化小微企业业务标准化管理， 上线小微企业模板化、批量化管理系统功能，为小微企业风险计量奠定统计基础。持续应用 RAROC（风险调整后资本回报率）模型指导重点领域信贷投放，促进信贷资产价值提升。 继续严格实行贷款客户名单制管理，加强行业限额管理。加强集团客户名单制管理，完善集团客户授信管理机制。加强行业限额管理，持续压降钢铁、煤炭等产能过剩行业的贷款余额。严控政府融资平台新增隐性债务，持续优化政府融资平台存量贷款结构。 加强贷后管理和不良资产清收处置。继续强化重点客户贷后管理工作，加强大额风险监测，及时

205、化解风险。对高资产负债率国有企业，通过“降杠杆”控制风险，支持企业并购重组缓释风险。 持续加大不良贷款清收处置力度， 在坚持自主清收、 加快核销的基础上，积极拓宽处置渠道，继续开展不良贷款批量转让，推进不良资产证券化和市场化债转股。 个人业务风险管理 开发个人客户风险限额管理系统，严格落实央行住房按揭贷款限额管理规定，按月制定投放方案。开发零售贷款欺诈风险识别系统，精准识别住房贷款假按揭和农户贷款被挪用风险。推出客户信用评价模型，实现对个人客户精准画像。继续强化不良贷款清收和核销、逾期贷款催收，创新个人业务不良资产风险处置方式，推进个人不良资产证券化。 信用卡业务风险管理 加强信用卡业务集中运

206、营管理，建成集中电话调查、集中审批、集中监控、集中催收的“四大集中”风险控制模式。通过建立目标客户库和目标分期库，重点拓展优质信用卡客户，降低风险发生率。 资金业务风险管理 细化资金业务风险管理制度办法，完善资金业务全流程风险管理机制。持续监测存量资金业务信用主体和交易对手风险状况，及时更新重点关注客户名单，动态调整风险应对措施。监测金融市场业务交易价格，构建市场风险限额管控统一管理平台，完善信用债投前、投中和投后管理。 71 贷款风险分类 本行根据银保监会贷款风险分类指引要求，制定、完善贷款风险分类管理制度。通过综合考虑借款人的还款能力、还款记录、还款意愿、贷款项目的盈利能力以及第二还款来源

207、的保障程度等因素，判断贷款到期偿还的可能性，确定分类级次。 本行对贷款实行五级分类和十二级分类相结合的管理模式。对公司类贷款，主要实施十二级分类管理，通过对客户违约风险和债项交易风险两个维度的综合评估，客观反映贷款风险程度，并在年初制定年度分类政策时进一步细化，明确重点法人客户贷款的分类标准与管理要求，切实提高风险识别的前瞻性和敏感性。对个人贷款实行五级分类管理，主要根据贷款本息逾期天数及担保方式， 由系统自动进行风险分类， 强化风险反映的客观性。对大额个人生产经营类贷款，每季度进行一次人工分类，增强风险敏感性。此外，依据信贷管理中掌握的风险信号及时对分类形态进行调整，客观反映贷款质量。 信用

208、风险分析信用风险分析 按担保方式划分的贷款结构 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2018年年12月月31日日 2017年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 抵押贷款 5,452,275 45.8 4,945,683 46.1 质押贷款 1,884,346 15.8 1,499,489 14.0 保证贷款 1,366,955 11.5 1,359,512 12.7 信用贷款 3,210,049 26.9 2,915,927 27.2 小计小计 11,913,625 100.0 10,720,611 100.0 应计利息 27,060 - 不适用 不适用

209、 合计合计 11,940,685 - 10,720,611 - 按逾期期限划分的逾期贷款结构 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2018年年12月月31日日 2017年年12月月31日日 金额金额 占贷款总额百分占贷款总额百分比（比（%） 金额金额 占贷款总额百分占贷款总额百分比（比（%） 逾期 90 天以下（含 90 天） 79,458 0.7 91,100 0.8 逾期 91 天至 360 天 57,026 0.5 49,520 0.5 逾期 361 天至 3 年 （含 3 年） 50,632 0.4 65,325 0.6 72 逾期 3 年以上 15,816 0.1 18,121 0.

210、2 合计合计 202,932 1.7 224,066 2.1 贷款集中度 人民币百万元，百分比除外 十大借款人十大借款人 行业行业 金额金额 占贷款总额百分比（占贷款总额百分比（%） 借款人 A 交通运输、仓储和邮政业 114,708 0.96 借款人 B 金融业 28,000 0.24 借款人 C 交通运输、仓储和邮政业 27,453 0.23 借款人 D 交通运输、仓储和邮政业 26,575 0.22 借款人 E 交通运输、仓储和邮政业 24,090 0.20 借款人 F 交通运输、仓储和邮政业 20,868 0.18 借款人 G 交通运输、仓储和邮政业 19,648 0.16 借款人 H

211、 电力、热力、燃气及水生产和供应业 19,336 0.16 借款人 I 交通运输、仓储和邮政业 18,542 0.16 借款人 J 交通运输、仓储和邮政业 16,976 0.14 合计合计 316,196 2.65 截至 2018 年 12 月 31 日，本行对最大单一借款人的贷款总额占资本净额的 5.53%，对最大十家借款人贷款总额占资本净额的 15.25%，均符合监管要求。 大额风险暴露 2018 年，本行根据银保监会商业银行大额风险暴露管理办法要求，推进大额风险暴露计量和管理各项基础工作，制定大额风险暴露计量和管理制度，开发大额风险暴露计量系统，初步建立大额风险暴露管理体系。 贷款五级分

212、类分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2018年年12月月31日日 2017年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 金额金额 占比（占比（%） 正常 11,397,204 95.67 10,175,764 94.92 关注 326,419 2.74 350,815 3.27 73 不良贷款不良贷款 190,002 1.59 194,032 1.81 次级 45,388 0.38 38,877 0.36 可疑 126,274 1.06 131,479 1.23 损失 18,340 0.15 23,676 0.22 小计小计 11,913,625 100.00 10,720,6

213、11 100.00 应计利息 27,060 - 不适用 不适用 合计合计 11,940,685 - 10,720,611 - 2018 年,本行积极践行“信贷质量立行”理念，继续扎实推进“净表计划” 。紧扣高质量发展理念，坚持服务实体经济，聚焦“三农”和普惠金融服务，支持经济发展新动能，主动优化信贷投放，不断筑牢贷款质量基础。主动服务供给侧结构性改革，有效控制产能过剩行业的风险敞口，坚持“扶优限劣” ，行业客户结构不断优化。丰富完善监测维度，加强对重点行业、区域、产品及客户的日常监测、分析，强化风险预警，提前预判、防控潜在风险。扎实推进信贷领域专项治理与风险化解，对风险化解客户进行精细化管理，

214、分类施策，全力防范新增不良。加大不良贷款处置力度，多措并举拓宽处置渠道，积极运用不良贷款批量转让、证券化、债转股等市场化手段，积极消化存量不良。通过持续努力，本行资产质量明显改善，不良率已低于银行业平均水平。 截至 2018 年 12 月 31 日，本行不良贷款余额 1,900.02 亿元，较上年末减少 40.30 亿元；不良贷款率 1.59%，较上年末下降 0.22 个百分点。关注类贷款余额 3,264.19 亿元，较上年末减少 243.96 亿元；关注类贷款占比 2.74%，较上年末下降 0.53 个百分点。 按业务类型划分的不良贷款结构 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2018年年1

215、2月月31日日 2017年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 不良率不良率（%） 金额金额 占比 （占比 （%） 不良率不良率（%） 公司类贷款公司类贷款 154,548 81.3 2.37 156,380 80.6 2.54 其中：短期公司类贷款 98,184 51.7 4.50 113,076 58.3 4.89 中长期公司类贷款 56,364 29.6 1.30 43,304 22.3 1.13 票据贴现票据贴现 - - - - - - 个人贷款个人贷款 30,196 15.9 0.65 34,204 17.6 0.86 个人住房贷款 11,285 5.9 0.31 11,2

216、68 5.8 0.36 个人卡透支 6,310 3.3 1.66 6,335 3.3 1.99 74 个人消费贷款 1,276 0.7 0.81 1,732 0.9 1.26 个人经营贷款 5,516 2.9 2.56 8,753 4.5 4.28 农户贷款 5,759 3.1 2.30 6,044 3.1 2.93 其他 50 - 5.18 72 - 7.19 境外及其他贷款境外及其他贷款 5,258 2.8 1.35 3,448 1.8 0.89 合计合计 190,002 100.0 1.59 194,032 100.0 1.81 按行业划分的公司类不良贷款结构 人民币百万元，百分比除外

217、项目项目 2018年年12月月31日日 2017年年12月月31日日 金额金额 占比占比（%） 不良率不良率（%） 金额金额 占比占比（%） 不良率不良率（%） 制造业 72,033 46.6 6.02 70,771 45.3 5.70 电力、热力、燃气及水生产和供应业 4,561 3.0 0.54 4,234 2.7 0.53 房地产业 8,450 5.5 1.38 5,789 3.7 1.13 交通运输、仓储和邮政业 7,045 4.6 0.51 4,734 3.0 0.39 批发和零售业 34,687 22.4 10.73 42,925 27.4 12.05 水利、环境和公共设施管理业

218、1,082 0.7 0.25 1,051 0.7 0.29 建筑业 4,935 3.2 2.06 5,674 3.6 2.54 采矿业 5,994 3.9 3.06 10,348 6.7 4.62 租赁和商务服务业 7,871 5.1 0.86 5,502 3.5 0.69 金融业 142 0.1 0.09 224 0.1 0.16 信息传输、软件和信息技术服务业 111 0.1 0.37 147 0.1 0.33 其他行业 7,637 4.8 4.09 4,981 3.2 2.31 合计合计 154,548 100.0 2.37 156,380 100.0 2.54 按地域划分的不良贷款结构

219、 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2018年年12月月31日日 2017年年12月月31日日 金额金额 占比（占比（%） 不良率（不良率（%） 金额金额 占比（占比（%） 不良率 （不良率 （%） 总行 7 - - 7 - - 长江三角洲地区 27,776 14.6 1.04 29,460 15.2 1.22 珠江三角洲地区 19,249 10.1 1.03 26,957 13.9 1.65 环渤海地区 53,114 27.9 2.90 39,031 20.1 2.32 中部地区 28,691 15.1 1.64 27,377 14.1 1.80 75 东北地区 9,419 5.0 2.0

220、5 8,438 4.3 1.97 西部地区 46,488 24.5 1.76 59,314 30.6 2.46 境外及其他 5,258 2.8 1.35 3,448 1.8 0.89 合计合计 190,002 100.0 1.59 194,032 100.0 1.81 贷款减值准备变动情况 人民币百万元 项目项目 20182018 年年 第第 1 阶段阶段 第第 2 阶段阶段 第第 3 阶段阶段 合计合计 12 个月预期信用损失个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失 20182018 年年 1 1 月月 1 1 日日 221,755 57,209 152,311 431

221、,275 转移1 阶段一转移至阶段二 (10,229) 10,229 - - 阶段二转移至阶段三 - (23,472) 23,472 - 阶段二转移至阶段一 5,087 (5,087) - - 阶段三转移至阶段二 - 2,628 (2,628) - 新增源生或购入的金融资产 84,006 - - 84,006 重新计量 18,474 33,398 72,629 124,501 还款及转出 (49,929) (6,441) (30,237) (86,607) 核销 - - (66,563) (66,563) 20182018 年年 1212 月月 3131 日日 269,164 68,464 1

222、48,984 486,6122 注 1：三阶段减值模型详见“财务报表附注七.7 发放贷款和垫款”。 注 2：此处包含了以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款减值准备。 市场风险市场风险 市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。 市场风险包括但不限于利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险。本行面临的主要市场风险包括利率风险和汇率风险。 本行市场风险管理组织体系由董事会及其下设风险管理/消费者权益保护委员会，高级管理层及其下设风险管理与内部控制委员会，风险管理部、资产负债管理部以及市场风险承担部门（机构）等构成。 报告期内，本行制定了年度市场风险管理政策

223、，进一步完善市场风险管理制度体系。持续提升市场风险管理系统限额计算、资本计量、参数管理等功能，开展内部模型法全面 76 验证。加强衍生交易业务管理，继续做好代客衍生交易客户履约保障工作。保持各类自营交易的风险敞口处于较小范围内，全行市场业务风险总体可控。 市场风险限额管理市场风险限额管理 本行市场风险限额分为指令性限额和指导性限额。 2018 年，本行继续加强市场风险限额管理，按照产品类型、风险类型等维度设置不同的市场风险限额，不断优化限额指标。继续优化系统功能，自动化计量、监测和报告限额，提高限额自动化管理的覆盖率。报告期内，本行市场风险限额皆在设定目标范围内。 交易交易账簿账簿和银行和银行

224、账簿账簿划分划分 为更有针对性地进行市场风险管理和更准确计量市场风险监管资本， 本行将所有表内外资产负债划分为交易账簿和银行账簿。 交易账簿包括本行为交易目的或规避交易账簿其他项目风险而持有的金融工具和商品的头寸，除此之外的其他各类头寸划入银行账簿。 交易交易账簿账簿市场风险管理市场风险管理 本行采用风险价值（VaR） 、限额管理、敏感性分析、久期、敞口分析、压力测试等多种方法管理交易账簿市场风险。 本行采用历史模拟法（选取 99%的置信区间、1 天的持有期，250 天历史数据）计量总行本部、境内外分行交易账簿风险价值。根据境内外不同市场的差异，本行选择合理的模型参数和风险因子，以反映真实的市

225、场风险水平，并通过数据验证、平行建模以及对市场风险计量模型进行返回检验等措施，检验风险计量模型的准确性和可靠性。 交易账交易账簿簿风险价值（风险价值（VaR）情况情况 人民币百万元 项目项目 2018年年 2017年年 期末 平均 最高 最低 期末 平均 最高 最低 利率风险 109 76 119 44 32 49 72 32 汇率风险1 123 117 300 12 33 51 105 18 商品风险 17 14 19 9 8 11 20 6 总体风险价值 120 134 252 57 56 73 153 40 注：1、根据商业银行资本管理办法（试行） 的监管要求，黄金相关风险价值已体现在汇

226、率风险中。 77 20182018 年交易账年交易账簿簿风险价值（风险价值（VaR）变动图）变动图 报告期内，债券交易组合平均规模有所增加，加之极端情景发生变化，利率风险 VaR值有所上升。境内外黄金价格波动加剧且价差有所拉大，汇率风险 VaR 高于去年。白银交易组合规模持续稳定，商品风险 VaR 与去年基本持平。 银行银行账簿账簿市场风险管理市场风险管理 本行综合运用限额管理、压力测试、情景分析和缺口分析等技术手段，管理银行账簿市场风险。 利率风险管理 利率风险是指因法定或市场利率的不利变动而引起银行收入或经济价值遭受损失的风险。 本行的银行账簿利率风险主要来源于本行银行账簿中利率敏感资产和

227、负债的到期期限或重新定价期限的不匹配，以及资产负债所依据的基准利率变动不一致。 2018 年，本行积极应对利率风险监管升级，加强对境外机构和附属机构的利率风险管理。 提升市场化定价能力， 动态调整内部资金转移价格 （FTP） ， 保持净利息收益率稳定。报告期内，本行银行账簿利率风险水平整体稳定，各项限额指标均控制在目标范围内。 汇率风险管理 汇率风险指银行资产与负债的币种错配所带来的风险。 汇率风险主要分为风险可对冲的交易性汇率风险和经营上难以避免的资产负债产生的汇率风险 （ “非交易性汇率风险” ） 。 78 2018 年，本行定期开展汇率风险敞口监测和汇率敏感性分析，继续完善汇率风险计量机

228、制。通过外币币种匹配管理，灵活调整交易性汇率风险敞口，保持非交易性汇率风险敞口稳定，全行汇率风险敞口控制在合理范围之内。 利率风险分析 截至 2018 年 12 月 31 日，本行一年以内利率敏感性累计负缺口为 15,975 亿元，缺口绝对值较上年末收窄 2,627 亿元。 利率风险缺口 人民币百万元 1 个月以内个月以内 1-3 个月个月 3-12 个月个月 1年及以下小计年及以下小计 1 至至 5 年年 5 年以上年以上 非生息非生息 2018 年 12 月 31 日 (3,394,064) 385,096 1,411,500 (1,597,468) 1,214,752 1,830,838

229、 34,524 2017 年 12 月 31 日 (3,415,357) 430,009 1,125,165 (1,860,183) 1,141,827 2,040,189 (123,398) 注：有关情况详见“财务报表附注十三、5.市场风险”。 利率敏感性分析 人民币百万元 收益率基点变动收益率基点变动 2018 年年 12 月月 31 日日 2017 年年 12 月月 31 日日 利息净收入变利息净收入变动动 其他综合收益其他综合收益变变动动 利息净收入变动利息净收入变动 其他综合收益其他综合收益变变动动 上升 100 个基点 (24,024) (67,879) (24,928) (37,

230、095) 下降 100 个基点 24,024 67,879 24,928 37,095 上述利率敏感性分析显示未来 12 个月内，在各个利率情形下，利息净收入及其他综合收益的变动情况。上述分析以所有期限的利率均以相同幅度变动为前提，且未考虑管理层为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。 以本行 2018 年 12 月 31 日的资产及负债为基础计算，若利率即时上升（下降）100个基点，本行的利息净收入将减少（增加）240.24 亿元，本行的其他综合收益将减少（增加）678.79 亿元。 汇率风险分析 本行面临的汇率风险主要是美元兑人民币汇率产生的敞口风险。 79 2018 年， 人民币兑美元汇

231、率中间价累计贬值 3,290 个基点， 贬值幅度 5.04%。 截至 2018年年末，本行表内表外外汇正敞口 22.53 亿美元，敞口绝对值较上年末减少 11.95 亿美元。 外汇敞口 人民币（美元）百万元 2018 年年 12 月月 31 日日 2017 年年 12 月月 31 日日 人民币人民币 等值美元等值美元 人民币人民币 等值美元等值美元 表内金融资产/负债外汇敞口净额 13,131 1,913 (40,320) (6,171) 表外金融资产/负债外汇敞口净额 2,335 340 62,851 9,619 注：1、有关情况详见“财务报表附注十三、5.市场风险”。 汇率敏感性分析 人民

232、币百万元 币种币种 外币对人民币汇率上涨外币对人民币汇率上涨/下降下降 税前利润变动税前利润变动 2018 年年 12 月月 31 日日 2017 年年 12 月月 31 日日 美元 +5% (110) (122) -5% 110 122 港币 +5% (644) 673 -5% 644 (673) 本行持有的外币资产负债以美元和港币为主。 根据报告期末表内外的汇率敞口规模测算，美元兑人民币汇率每升值（贬值）5%，本行税前利润将减少（增加）1.10 亿元人民币。 流动性风险流动性风险 流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其

233、他资金需求的风险。 影响流动性风险的主要因素包括：市场流动性的负面冲击、存款客户支取存款、贷款客户提款、资产负债结构不匹配、债务人违约、资产变现困难、融资能力下降等。 流动性风险管理流动性风险管理 流动性风险管理治理架构 本行流动性风险管理治理结构由决策体系、执行体系和监督体系组成。其中，决策体系包括董事会及其下设的风险管理/消费者权益保护委员会、高级管理层；执行体系包括 80 全行流动性管理、 资产和负债业务、 信息与科技等部门； 监督体系包括监事会以及审计局、内控与法律合规部。上述体系按职责分工分别履行决策、执行和监督职能。 流动性风险管理策略和政策 本行坚持稳健的流动性管理策略，明确流动

234、性管理的总体目标、管理模式以及主要政策和程序。本行根据监管要求、外部宏观经营环境和业务发展情况等制定流动性风险管理政策，在确保流动性安全的前提下，有效平衡流动性、安全性和效益性。 流动性风险管理目标 本行流动性风险管理目标是：通过建立科学、完善的流动性风险管理体系，对流动性风险实施有效的识别、计量、监控和报告，确保全行在正常经营环境或压力状态下，能及时满足资产、负债及表外业务引发的流动性需求，履行对外支付义务，有效平衡资金的效益性和安全性，并以此为基础，加强分支机构、附属机构和各业务条线的流动性风险管理和监测，有效防范集团整体流动性风险。 流动性风险管理方法 本行构建敏感反映市场和本行流动性变

235、化的监测预警指标， 持续监测全行资产负债业务运行情况和流动性状况。 优化资产负债结构， 合理摆布到期现金流， 平抑期限错配风险。稳定核心存款来源，加强二级资本债及同业存单等主动负债工具的运用，拓展资金来源渠道。完善分行大额资金往来预报和流动性管理评价机制，强化资金头寸的实时监测预警与灵活调度。畅通市场融资渠道，确保优质流动性资产储备充裕，保持合理备付水平，满足各项支付要求。持续优化流动性管理 IT 系统，增强监测、预警和控制的有效性，继续提升精细化管理水平。 压力测试情况 本行结合市场状况和业务实际，充分考虑可能影响流动性状况的各种风险因素，设定流动性风险压力测试情景。本行按季度开展压力测试，

236、测试结果显示，在设定的压力情景下，本行均能通过监管规定的最短生存期测试。 影响流动性风险的主要因素 2018 年，本行面临的流动性形势更加复杂多变。境外主要发达经济体货币政策同步收紧，对国内市场流动性的影响逐步显现。金融去杠杆持续深化，金融监管日趋严格，利 81 率市场化加快推进，本行业务发展中面临负债波动性增加，期限错配管理压力加大，平衡增量资金来源运用缺口难度增加。 流动性风险分析流动性风险分析 报告期内，本行到期现金流安排合理，流动性状况总体充足、安全可控。截至 2018年末， 本行人民币流动性比率 55.17%， 外币流动性比率为 101.77%， 均满足监管要求。 2018年四季度流

237、动性覆盖率均值为 126.6%，比上季度上升 8.5 个百分点。截至 2018 年末，本行净稳定资金比例为 127.4%，其中分子项可用的稳定资金为 156,469 亿元，分母项所需的稳定资金为 122,822 亿元。 流动性缺口分析流动性缺口分析 下表列示了于所示日期本行流动性净额情况。 人民币百万元 已逾期已逾期 即期偿还即期偿还 1 个月内个月内 1 个月个月至至3 个月个月 3 个月至个月至 12 个月个月 1年至年至 5年年 5 年以上年以上 无期限无期限 合计合计 2018 年 12月 31 日 20,466 (10,794,068) 221,913 (979,235) (71,7

238、19) 3,467,506 7,108,745 2,509,038 1,482,646 2017 年 12月 31 日 29,774 (10,417,627) 169,469 (689,320) (155,304) 3,009,691 6,494,599 2,757,153 1,198,435 注：有关情况详见“财务报表附注十三、4.流动性风险” 。 有关本行流动性覆盖率情况，请参见“附录一 流动性覆盖率信息” 。 操作风险操作风险 操作风险管理操作风险管理 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。 报

239、告期内，本行持续加强操作风险专业化管理。整合运用操作风险管理工具，做好操作风险评估，增强风险防控主动性和前瞻性。开展重大操作风险事件监测、剖析、跟踪、督导，提高操作风险管理针对性和有效性。强化对境内外机构和子公司操作风险管理的监督指导。完善操作风险经济资本计量政策，加强对案件和监管合规风险的计量。实施信息科技基础设施安全升级和改造，持续开展信息科技风险评估和安全检查，强化生产运行管理，切实保障核心系统持续稳定运行。持续推进“两地三中心”灾备体系建设，加强灾备和应急演练，提升业务连续性保障能力。 法律风险管理法律风险管理 82 法律风险是银行因其经营管理行为违反法律规定、行政规章、监管规定和合同

240、约定，或未能妥善设定和行使权利， 以及外部法律环境因素等影响， 导致银行可能承担法律责任、丧失权利、损害声誉等不利后果的风险。法律风险既包括法律上的原因直接形成的风险，又涵盖其他风险转化而来的风险。 2018 年，本行开展制度全面清理，持续完善制度体系。优化合同管理机制，持续完善全行合同文本。规范本行法律顾问的资格条件、权利义务、工作机构和工作机制。首次开展法律人员岗位资格考试，分层举行法律风险管理专题培训，提升全行法律人员专业素养。深入研究资产管理、数据网贷、担保创新等相关业务法律问题，服务业务转型发展。常态化开展知识产权风险监测，组织违规使用风险排查清理。加强诉讼案件管理，制定诉讼管理服务

241、清收维权工作的规范性文件，为不良资产清收工作提供法律支持。 声誉风险声誉风险 声誉风险是指由本行经营、 管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对本行负面评价的风险。 2018 年，本行组织开展声誉风险排查工作，查找分行和相关业务条线的潜在声誉风险点，着力加强风险预警和应对。加大舆情监测力度，明确报告路径和应对流程，着重做好舆情线索快速收集和声誉事件前端化解。加强重大声誉事件预案管理，完善防控机制，主动回应舆论关切。 国别风险国别风险 国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付本行债务， 或使本行在该国家或地区的商业存在遭受损失，

242、或使本行遭受其他损失的风险。 2018 年，面对错综复杂的国际环境，本行密切跟踪、监测国别风险状况，通过国别风险评级、限额核定与调整、风险敞口统计、市场研究分析和压力测试等工具方法，增强国别风险管理的有效性。 风险并表风险并表 2018 年，本行从集团层面完善全面风险管理体系，制定风险管理规划、风险管理基本制度，明确附属机构管理要求。完善集团集中度与限额管理，将附属机构纳入信用集中 83 度风险评估范围，对各子公司设置行业限额。建立行司大额法人客户风险信息共享与策略协同机制，明确附属机构业务连续性管理要求。 本行持续加强对附属机构风险管理的指导、监督与评价。指导附属机构在集团统一的风险偏好框架

243、下，制定自身风险偏好和风险管理政策。持续监测、预警和提示附属机构风险状况，定期向高级管理层报告附属机构风险水平以及风险管理情况。 4.6.2内部控制 本行内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、财务报告及相关信息真实完整，风险管理有效、资产安全，提高经营效率和效果，促进实现经营目标和发展战略。 本行董事会负责建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告。董事会下设审计及合规管理委员会、风险管理/消费者权益保护委员会、美国区域机构风险委员会、关联交易控制委员会，履行内部控制管理的相应职责。高级管理层负责组织内部控制的日常运行。 监事会对董事会及高级管理层建立和实施内部控

244、制进行监督。 本行本行内部控制管理组织架构图内部控制管理组织架构图 84 报告期内，本行持续推进内部控制体制改革，着力提升内部控制的有效性，为依法合规经营提供有力保障。 推进合规文化建设。修订员工行为守则，制定各条线行为细则，加强合规价值理念引导，发挥合规文化的导向、约束、凝聚和激励功能。 优化内控制度体系。完成制度全面清理，修订内部控制基本规定，修订内控评价、缺陷认定管理办法，不断完善公司章程、基本制度、管理办法、操作规程多层级制度体系。推进制度审查标准化，提升制度审查质量。 落实风险合规管理职责。出台强化风险合规管理职责的意见，横向明晰部门职能边界、重点强化“三道”防线建设，纵向明确业务与

245、人员风险合规“双线”管理职责。着力实现岗位授权精细化、 差异化， 充分发挥授权管理在风险防控、 资源配置中的控制作用。 构建新型案防管理体系。召开全行案防工作会议，明确新时期案防工作的指导思想、目标任务和治理措施。有效发挥双线管理责任体系、双基管理、三线一网格、科技案防的作用，持续强化案件处置与整改问责，建立健全源头严防、过程严管、风险严控、违规严处的案防工作机制。 推进信息化建设。持续优化内控合规管理信息系统、合规风险监测平台的功能，强化重点业务领域风险监测模型研发，加快实现模型研发、数据检索、线索核查、问题整改、信息生成与归集全流程在线作业，提升风险监测和预警处置能力。 持续提升检查整改质

246、效。加强检查监督统筹管理，避免多头检查、重复检查，有效利用检查资源。修订整改管理办法，细化整改管理要求，建立检查-整改-验证评估机制。全面落实检查发现问题整改，推动业务改进提升。 反洗钱反洗钱 2018 年，本行深入践行风险为本的反洗钱方法，落实洗钱风险管理、客户身份识别等监管新规，全力支持金融行动特别工作组对我国第四轮反洗钱和反恐怖融资互评估，着力打造全球反洗钱合规管理体系。确立全球反洗钱合规体系建设目标。成立全球反洗钱中心，优化内设机构与职能定位，加强全球反洗钱合规项目制度建设。前瞻性开展金融情报监测分析，积极推动反洗钱合规技术创新，成功上线“新一代”反洗钱平台，持续优化可疑交易监测模型，

247、提升监测分析有效性。密切跟踪国际经济制裁动态，优化制裁合规管理 85 机制。强化境内外反洗钱工作联动机制，促进境内外反洗钱团队工作交流，大力推动境外机构反洗钱系统建设。加大反洗钱培训宣传力度，扎实做好反洗钱检查监督与考核评价。 内部控制自我评价报告内部控制自我评价报告 本行董事会审议通过了中国农业银行股份有限公司 2018 年度内部控制评价报告 。报告具体内容见上海证券交易所网站。 内部控制审计报告内部控制审计报告 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）已根据相关规定对本集团 2018 年 12 月31 日的财务报告相关内部控制的有效性进行了审计，并出具了无保留意见的内部控制审计报告 ，具体

248、内容见上海证券交易所网站。 86 4.7 资本管理资本管理 报告期内，本行根据商业银行资本管理办法（试行） 的资本监管规定，贯彻执行本行 2016-2018 年资本规划和 2013-2018 年资本充足率达标规划，坚持既定的资本管理基本原则与资本充足率管理目标，强化资本约束和回报管理，健全完善资本管理长效机制，确保资本充足率持续满足风险覆盖、价值创造和监管合规的要求。 作为全球系统重要性银行，根据金融稳定理事会规定及其他相关国际和国内监管要求，本行已完成了中国农业银行股份有限公司恢复计划与中国农业银行股份有限公司处置计划的年度更新，已经提交由国内外监管部门组成的跨境危机管理工作组审阅通过。报告

249、期内，本行持续完善内部资本充足评估程序（ICAAP）建设，完成 2018 年度内部资本充足评估，开展 2018 年度内部资本充足评估程序专项审计工作，不断完善资本治理基础。 为弥补资本短板，本行研究制定提升全行资本充足率水平有关三年行动计划 （简称“固本计划” ） ，明确了 2017-2019 年资本充足率目标，在资本补充和资本节约两方面双管齐下， 制定了提升资本充足率的工作方案， 提出了进一步完善资本管理体系的具体措施。报告期内， 本行稳步推进固本计划实施， 全面落实资本约束要求， 增强内部资本积累能力，加快外源性资本补充，落实资本节约行动，促进资本的高效运用。圆满完成固本计划阶段性目标，资

250、本充足率稳步提升，为全行业务发展和经营转型提供了有力保障。 4.7.1资本融资管理 报告期内，本行健全资本补充机制，在利润留存补充资本的基础上，积极拓宽外源性资本补充渠道。根据资本规划及资本补充计划，2018 年 4 月，本行在全国银行间债券市场成功发行人民币 400 亿元的二级资本债，品种为 10 年期固定利率债券，票面利率为4.45%，在第 5 年末附有条件的发行人赎回权，扣除发行费用后全部用于补充本行二级资本。2018 年 6 月，本行向特定投资者非公开发行 A 股股票，扣除发行费用后的募集资金净额为人民币 99,989,198,827 元（不包括非公开发行申购资金于冻结期间所产生的利息

251、收入及相关税费） 。本次募集资金已全部用于补充本行核心一级资本。 4.7.2经济资本管理 本行健全完善资本管理长效机制，进一步完善经济资本配置，突出价值回报理念、结构优化要求和经营战略导向， 强化资本总量约束， 引导全行加快业务经营转型。 报告期内， 87 在优化分支机构经济资本配置的基础上，不断健全完善经济资本评价和考核机制，强化资本约束，提高资源配置效率。 4.7.3资本充足率和杠杆率 本行资本充足率详细信息及信用风险资产组合缓释后风险暴露余额， 请参见本行在上海证券交易所网站和香港联合交易所网站发布的2018 年资本充足率报告 。杠杆率情况参见 “附录二 杠杆率信息” 。 88 5 企业

252、社会责任企业社会责任 2018 年，本行秉持“责任为先，兼善天下，勇于担当，造福社会”责任理念，积极践行社会责任，不断推进经济、环境与社会协调可持续发展，努力实现和各利益相关方和谐共进。 经济责任经济责任 助力脱贫攻坚。积极探索推出“小额信贷扶贫模式” “特色产业扶贫模式” “互联网金融扶贫模式” “政府增信扶贫模式”等金融扶贫模式，因地制宜延伸金融服务触角。大力支持深度贫困地区脱贫，深入挖潜贫困地区资源产业禀赋，以特色产业链条上骨干企业为抓手，通过打造专属产品，批量带动贫困农户增收致富，实现“支持一个产业、繁荣一片区域、带富一方百姓” 。2018 年，精准扶贫贷款余额 3,415 亿元，支持

253、和带动建档立卡贫困人口 271 万人。通过加大信贷支持力度、提升基础金融服务、增加帮扶资金投入等，全力帮助定点扶贫县脱贫攻坚，努力做到真扶贫、扶真贫、真脱贫。2018 年，河北武强县等 4 个定点扶贫县共有 2.97 万贫困人口顺利脱贫。 服务乡村振兴。全面启动实施服务乡村振兴“七大行动” ，促进农业转型升级、农村美丽进步、农民增收致富。全力推进互联网金融服务“三农”一号工程，不断完善“惠农e 通”平台，让广大农民客户“用农行的 APP、扫农行的码、贷农行的款” 。截至 2018 年末，本行“惠农 e 贷”贷款余额达 1,018 亿元， “惠农 e 付” 县域农户版用户 716 万户，“惠农

254、e 商”上线商户超过 267 万户。 支持国计民生。深入支持“一带一路”建设，持续推动京津冀协同发展、长江经济带发展、雄安新区、粤港澳大湾区建设。2018 年本行成立雄安分行，成为四大行在雄安新区第一家挂牌营业的金融机构。出台关于加大力度支持民营企业健康发展的意见 ，提出二十二项针对性措施，着力探索破解民营企业融资难、融资贵问题。研发推出“微捷贷”产品，大力发展“数据网贷”业务，创新小微企业融资渠道，截至 2018 年末，共推出小微特色信贷产品 130 余项。 社会责任社会责任 提升服务品质。 投产上线新一代超级柜台智能服务平台， 推动线下服务渠道向智能化、轻型化和线上线下一体化转型，为客户提

255、供更为优质服务。持续优化掌上银行结构布局，推进网上银行产品创新，加强微信银行建设，拓宽客户服务渠道。截至 2018 年末，本行 89 掌银签约客户数达 2.57 亿人， “农行微服务”访问量 3,100 万人次。健全沟通顺畅、响应及时的投诉联动机制，努力提高客户投诉办结率及客户满意度。 关注员工发展。积极落实深化人才体制机制改革意见 ，推进专业岗位选聘常态化，畅通人才横向流动、纵向发展的“双通道” 。持续推进县域青年英才开发工程 v2.0 升级版，选拔县域青年入库培养 6,017 名。组织开展面向领导、面向专业人才、面向基层骨干的分层分类培训，进一步提升员工能力和素质。 推动社会和谐。积极组织

256、公益志愿者活动，2018 年，本行爱心助盲团队通过开展“我的声音 你的眼睛”志愿服务项目，荣获“第四届中国青年志愿服务项目大赛银奖” 。全力做好山东寿光洪涝灾害等抗灾救灾及灾后重建金融服务工作，十年助力四川汶川灾后重建，为建设和谐社会做出奉献。 环境责任环境责任 发展绿色金融。不断完善绿色信贷政策制度体系，深化产品服务创新，引导金融资源向绿色行业倾斜，全年绿色信贷业务贷款余额 10,504 亿元。 践行绿色运营。坚持“低碳金融”经营理念，开展集中文印改革，推行绿色办公，坚持绿色采购，同等条件下，优先考虑采用清洁生产模式、物流模式、提供环保产品与服务，倡导绿色上海品茶的供应商。 开展绿色活动。主

257、动践行环保理念，组织开展植树造林、生态湿地保护等活动，2018年，共组织绿色公益活动 3,483 次，累计参与员工 56,247 人次。 此外，鉴于本行业务性质，目前没有任何环境法律法规会对本行造成重大影响。 本行环境信息、履行社会责任的详情参见本行另行发布的2018 年社会责任报告 。 90 6 股份变动及主要股东持股情况股份变动及主要股东持股情况 6.1 普通股股份变动情况普通股股份变动情况 股份变动情况表股份变动情况表 单位：股 2017 年年 12 月月 31 日日 报告期内增减（，）报告期内增减（，） 2018 年年 12 月月 31 日日 数量数量 比例比例4 （%） 发行新股发行

258、新股 其他其他3 小计小计 数量数量 比例比例4（%） 一、有限售条件股份1 - - +25,188,916,873 - +25,188,916,873 25,188,916,873 7.20 1、国家持股2 - - +19,959,672,543 - +19,959,672,543 19,959,672,543 5.70 2、国有法人持股2 - - +5,037,783,373 - +5,037,783,373 5,037,783,373 1.44 3、其他内资持股2 - - +191,460,957 - +191,460,957 191,460,957 0.05 二、无限售条件股份 324

259、,794,117,000 100.00 - - - 324,794,117,000 92.80 1、人民币普通股 294,055,293,904 90.54 - - - 294,055,293,904 84.02 2、境外上市的外资股2 30,738,823,096 9.46 - - - 30,738,823,096 8.78 三、股份总数 324,794,117,000 100.00 25,188,916,873 - 25,188,916,873 349,983,033,873 100.00 注：1、“有限售条件股份”是指股份持有人依照法律、法规规定或按承诺有转让限制的股份。 2、本表中“国

260、家持股”指财政部、汇金公司持有的股份。 “国有法人持股”指中国烟草总公司、上海海烟投资管理有限公司、中维资本控股股份有限公司、中国烟草总公司湖北省公司持有的股份。 “其他内资持股”指新华人寿保险股份有限公司持有的股份。 “境外上市的外资股”即 H 股，根据中国证监会公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 5 号公司股份变动报告的内容与格式 （2007 年修订）中的相关内容界定。 3、本表中“其他”为锁定期结束后解除限售的股份，正数为转入、负数为转出。 4、上表中“比例”一列，由于四舍五入的原因可能出现小数尾差。 有限售条件有限售条件股份股份可上市交易时间可上市交易时间 单位：股 时间时间

261、限售期满新增可上市限售期满新增可上市交易股份数量交易股份数量 有限售条件股份数量有限售条件股份数量余额余额 无限售条件股份数无限售条件股份数量余额量余额 说明说明 2021 年 7 月 2 日 5,229,244,330 19,959,672,543 330,023,361,330 中国烟草总公司、上海海烟投资管理有限公司、中维资本控股股份有限公司、中国烟草总公司湖北省公司、新华人寿保险股份有限公司 2023 年 7 月 2 日 19,959,672,543 - 349,983,033,873 汇金公司、财政部 有限售条件有限售条件股股东持股数量及东持股数量及限售条件限售条件 单位：股 序序号

262、号 有限售条件股东名称有限售条件股东名称 持有的有限售条件股持有的有限售条件股份数量份数量 可上市交易时间可上市交易时间 新增可上市交易股份新增可上市交易股份数量数量 限售条件限售条件 91 1 汇金公司 10,082,342,569 2023 年 7 月 2 日 10,082,342,569 自取得股权之日起五年 2 财政部 9,877,329,974 2023 年 7 月 2 日 9,877,329,974 自取得股权之日起五年 3 中国烟草总公司 2,518,891,687 2021 年 7 月 2 日 2,518,891,687 自本次发行结束之日起 36 个月 4 上海海烟投资管理有

263、限公司 1,259,445,843 2021 年 7 月 2 日 1,259,445,843 自本次发行结束之日起 36 个月 5 中维资本控股股份有限公司 755,667,506 2021 年 7 月 2 日 755,667,506 自本次发行结束之日起 36 个月 6 中国烟草总公司湖北省公司 503,778,337 2021 年 7 月 2 日 503,778,337 自本次发行结束之日起 36 个月 7 新华人寿保险股份有限公司 191,460,957 2021 年 7 月 2 日 191,460,957 自本次发行结束之日起 36 个月 6.2 证券发证券发行与上市情况行与上市情况

264、证券发行情况证券发行情况 报告期内，为持续满足商业银行资本监管标准，促进本行业务平稳健康发展，本行向汇金公司、财政部、中国烟草总公司、上海海烟投资管理有限公司、中维资本控股股份有限公司、中国烟草总公司湖北省公司、新华人寿保险股份有限公司 7 名特定对象非公开发行 25,188,916,873 股每股面值人民币 1.00 元的 A 股普通股股票。发行价格为人民币 3.97元/股（签署认购协议当日即 2018 年 3 月 12 日 A 股收盘价为人民币 4.03 元/股） ，募集资金总额为人民币 100,000,000,000 元， 扣除发行费用后的募集资金净额为 99,989,198,827 元

265、（不包括非公开发行申购资金于冻结期间所产生的利息收入及相关税费） 。本次募集资金已按本行发行预案所述全部用于补充本行核心一级资本。 本次发行完成后， 本行股份总数为 349,983,033,873 股， 包括 A 股 319,244,210,777 股，H 股 30,738,823,096 股。关于本行本次非公开发行详情，请参见上海证券交易所网站（）以及香港联交所网站（www.hkexnews.hk）发布的相关公告。 报告期内本行其他证券发行情况，请参见 “财务报表附注七、25 已发行债务证券” 内部职工股情况内部职工股情况 本行无内部职工股。 6.3 普通股普通股股东情况股东情况 股东数量和

266、持股情况股东数量和持股情况 92 报告期末，本行股东总数为 436,589 户。其中 H 股股东 23,162 户，A 股股东 413,427户。截至 2019 年 2 月 28 日（即本行 A 股年度报告公布之日上一个月末） ，本行股东总数422,259 户，其中 H 股股东 23,136 户，A 股股东 399,123 户。 本行前 10 名股东持股情况（H 股股东持股情况是根据 H 股股份过户登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计） 单位：股 股东总数 436,589 户（2018 年 12 月 31 日 A+H 在册股东数） 前 10 名股东持股情况（以下数据来源于 2018 年

267、 12 月 31 日的在册股东情况） 股东名称 股东性质 股份类别 报告期内增减 （，） 持股比例（%） 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 中央汇金投资有限责任公司 国家 A 股 +10,082,342,569 40.03 140,087,446,351 10,082,342,569 无 中华人民共和国财政部 国家 A 股 +9,877,329,974 39.21 137,239,094,711 9,877,329,974 无 香港中央结算（代理人）有限公司 境外法人 H 股 +30,603,520 8.73 30,570,099,291 - 未知 全国社会保障基金理事会

268、 国家 A 股 - 2.80 9,797,058,826 - 无 中国烟草总公司 国有法人 A 股 +2,518,891,687 0.72 2,518,891,687 2,518,891,687 无 中国证券金融股份有限公司 国有法人 A 股 -4,098,980,621 0.53 1,842,751,186 - 无 中国人寿保险股份有限公司分红个人分红005LFH002 沪 其他 A 股 +1,113,523,901 0.50 1,742,746,390 - 无 上海海烟投资管理有限公司 国有法人 A 股 +1,259,445,843 0.36 1,259,445,843 1,259,445

269、,843 无 中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人 A 股 - 0.36 1,255,434,700 - 无 梧桐树投资平台有限责任公司 国有法人 A 股 - 0.28 980,723,700 - 无 注：1、香港中央结算（代理人）有限公司持股总数是该公司以代理人身份，代表截至 2018 年 12 月 31 日，在该公司开户登记的所有机构和个人投资者持有的 H 股股份合计数。 2、上述股东中，除中央汇金资产管理有限责任公司为汇金公司的全资子公司，中国烟草总公司为上海海烟投资管理有限公司的实际控制人外，本行未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。汇金公司及其全资子公司中央汇金资产管理有限责

270、任公司合并计算的持股数为 141,342,881,051 股，持股比例为 40.39%。中国烟草总公司及上海海烟投资管理有限公司合并计算的持股数为 3,778,337,530 股，持股比例为 1.08%。 前前 10 名无限售条件股东持股情况名无限售条件股东持股情况（以下数据来源于 2018 年 12 月 31 日的在册股东情况） 单位：股 股东名称股东名称 持有无限售条件股份数量持有无限售条件股份数量 股份类别股份类别 中央汇金投资有限责任公司 130,005,103,782 A 股 中华人民共和国财政部 127,361,764,737 A 股 93 香港中央结算（代理人）有限公司 30,5

271、70,099,291 H 股 全国社会保障基金理事会 9,797,058,826 A 股 中国证券金融股份有限公司 1,842,751,186 A 股 中国人寿保险股份有限公司分红个人分红005LFH002 沪 1,742,746,390 A 股 中央汇金资产管理有限责任公司 1,255,434,700 A 股 梧桐树投资平台有限责任公司 980,723,700 A 股 香港中央结算有限公司 879,217,031 A 股 中国双维投资有限公司 746,268,000 A 股 注：1、香港中央结算（代理人）有限公司持股总数是该公司以代理人身份，代表截至 2018 年 12 月 31 日，在该公

272、司开户登记的所有机构和个人投资者持有的 H 股股份合计数。 2、中央汇金资产管理有限责任公司为汇金公司的全资子公司， 中国双维投资有限公司为中国烟草总公司的全资子公司，中国烟草总公司为上海海烟投资管理有限公司的实际控制人。除此之外，本行未知上述股东之间以及上述股东与前 10 名股东之间存在关联关系或一致行动关系。 3、香港中央结算有限公司持股数是以名义持有人身份受香港及海外投资者指定并代表其持有的 A 股股份（沪股通股票） 。 主要股东情况主要股东情况 报告期内，本行的主要股东及控股股东没有变化。本行无实际控制人。 财政部 财政部成立于 1949 年 10 月，作为国务院的组成部门，是主管我国

273、财政收支、税收政策等事宜的宏观调控部门。 截至 2018 年 12 月 31 日，财政部持有本行股份 137,239,094,711 股，占本行总股本的39.21%。 汇金公司 汇金公司成立于 2003 年 12 月 16 日，是依据中华人民共和国公司法由国家出资设立的国有独资公司，注册资本 8,282.09 亿元人民币，注册地北京市东城区朝阳门北大街1 号新保利大厦，统一社会信用代码：9329615，法定代表人丁学东1。汇金公司根据国务院授权，对国有重点金融企业进行股权投资，以出资额为限代表国家依法对国有重点金融企业行使出资人权利和履行出资人义务，实现国有金融资产保值增

274、值。汇金公司不开展其他任何商业性经营活动，不干预其控股的国有重点金融企业的日常经营活动。 鉴于汇金公司 2018 年度经审计的财务报告需待控参股机构财务报表全部审计完成后方能提供，以下所列财务数据为 2017 年度经审计的数据。截止 2017 年 12 月 31 日，汇金公司资产总计为 448,679,466.71 万元，负债合计为 54,175,080.94 万元，所有者权益合计为 1 丁学东已调任国务院副秘书长（正部长级） ，授权屠光绍代行中投公司法定代表人、汇金公司董事长及法定代表人职权，自 2017 年 3 月 2 日起生效，至国务院做出新的任命为止。屠光绍现任中投公司副董事长兼总经理

275、。 94 394,504,385.77 万元；2017 年度净利润为 48,901,214.49 万元；2017 年度经营活动、投资活动、筹资活动产生的现金净流入额为 3,550,615.55 万元（以上均为人民币） 。 截至 2018 年 12 月 31 日，汇金公司直接持股企业信息如下： 序号序号 机构名称机构名称 汇金公司持股比例汇金公司持股比例 1 国家开发银行 34.68% 2 中国工商银行股份有限公司 1 34.71% 3 中国农业银行股份有限公司 40.03% 4 中国银行股份有限公司 64.02% 5 中国建设银行股份有限公司 57.11% 6 中国光大集团股份公司 55.67

276、% 7 中国光大银行股份有限公司 19.53% 8 中国出口信用保险公司 73.63% 9 中国再保险（集团）股份有限公司 71.56% 10 新华人寿保险股份有限公司 31.34% 11 中国建银投资有限责任公司 100.00% 12 中国银河金融控股有限责任公司 69.07% 13 申万宏源集团股份有限公司 22.28% 14 中国国际金融股份有限公司 2 55.68% 15 中信建投证券股份有限公司 31.21% 16 建投中信资产管理有限责任公司 70.00% 17 国泰君安投资管理股份有限公司. 14.54% 注：1、代表 A 股上市公司；代表 H 股上市公司。 2、2018 年 6

277、 月 6 日，经北京金融资产交易所公开挂牌流程，汇金公司与海尔集团（青岛）金融控股有限公司签订股权转让协议，向其转让中金公司 3.985 亿股内资股股份。截止 2018 年底，相关手续正在办理中。转让完成后，汇金公司直接持有的中金公司股权比例将变更为约 46.2%。 3、除上述控参股企业外，汇金公司还全资持有子公司中央汇金资产管理有限责任公司。中央汇金资产管理有限责任公司于 2015 年 11 月设立，注册地北京，注册资本 50 亿元，从事资产管理业务。 截至报告期末，汇金公司持有本行股份 140,087,446,351 股，占本行总股本的 40.03%。报告期内，汇金公司提名胡孝辉先生为本行

278、非执行董事。 除财政部和汇金公司外，截至 2018 年 12 月 31 日，本行无其他持股在 10%或以上的法人股东。 主要股东及其他人士的权益和淡仓主要股东及其他人士的权益和淡仓 截至 2018 年 12 月 31 日，本行接获以下人士通知其在本行股份及相关股份中拥有的权益或淡仓，该等权益或淡仓已根据香港证券及期货条例第 336 条而备存的登记册所载如下： 单位：股 95 名称 身份 相关权益和淡仓 性质 占类别发行股份百分比（%） 占已发行股份总数百分比（%） 财政部 实益拥有人/代名人1 147,036,153,537（A 股）2 好仓 46.06 42.01 汇金公司 实益拥有人 14

279、0,087,446,351 （A 股） 好仓 43.88 40.03 受控制企业权益 1,255,434,700（A 股） 好仓 0.39 0.36 The Bank of New York Mellon Corporation 受控制企业权益 2,463,016,560（H 股） 好仓 8.01 0.70 2,396,222,250（H 股） 可 供 借 出 的股份 7.80 0.68 Qatar Investment Authority 受控制企业权益 2,448,859,255（H 股）3 好仓 7.97 0.70 Qatar Holding LLC 实益拥有人 2,408,696,25

280、5（H 股）3 好仓 7.84 0.69 QSMA1 LLC 实益拥有人 40,163,000（H 股）3 好仓 0.13 0.01 BlackRock, Inc. 受控制企业权益 2,235,870,728（H 股） 好仓 7.27 0.64 5,018,000（H 股） 淡仓 0.02 0.00 注：1、其中 9,797,058,826 股 A 股由社保基金理事会持有，但其表决权已根据 2010 年 4 月 21 日签订的股份认购协议和财政部于 2010 年 5 月 5 日发布的关于中国农业银行国有股转持方案的批复转授予财政部。 2、根据本行截至 2018 年 12 月 31 日股东名册，

281、财政部登记在册的本行股份为 137,239,094,711 股 A 股，占已发行A 股股份的 42.99%，占已发行股份总数的 39.21%。 3、Qatar Investment Authority 被视为拥有其全资附属公司 Qatar Holding LLC 及 QSMA1 LLC 合计持有的2,448,859,255 股 H 股之权益。 96 7 优先股相关情况优先股相关情况 7.1 优先股发行与上市情况优先股发行与上市情况 代码 简称 发行日期 发行价格(人民币) 首个股息率调整期的股息率 发行数量 挂牌日期 获 准挂 牌数量 终止转让日期 募集资金(人民币) 募 集 资金使用 360

282、001 农行优 1 2014/10/31 100 元/股 6.00% 4 亿股 2014/11/28 4 亿股 无 400 亿 补充其他一级资本 360009 农行优 2 2015/3/6 100 元/股 5.50% 4 亿股 2015/3/27 4 亿股 无 400 亿 补充其他一级资本 有关上述优先股发行的具体条款以及相关情况请参见本行于上海证券交易所网站、 香港联合交易所网站及本行网站发布的公告。 7.2 优先股股东数量及持股情况优先股股东数量及持股情况 截至报告期末， 本行优先股农行优 1 （证券代码 360001） 股东总数1为 25 户。 截至 2019年 2 月 28 日（本行

283、A 股年度报告公布之日上一个月末） ，本行优先股农行优 1（证券代码360001）股东总数为 25 户。 农行优农行优 1（证券代码（证券代码 360001）前前 10 名名优先股优先股股东持股情况股东持股情况 单位：股 股东名称1 股东 性质2 股份类别 报告期内增减3 （，） 持有优先股 数量 持有优先股比例4（%） 所持优先股质押或冻结情况 交银施罗德资产管理有限 公司 其他 境内优先股 - 60,000,000 15.00 无 招商基金管理有限公司 其他 境内优先股 - 49,000,000 12.25 无 北京天地方中资产管理 有限公司 其他 境内优先股 - 35,000,000 8

284、.75 无 中国人民人寿保险股份 有限公司 其他 境内优先股 - 30,000,000 7.50 无 中国平安人寿保险股份 有限公司 其他 境内优先股 - 30,000,000 7.50 无 和谐健康保险股份有限 公司 其他 境内优先股 +30,000,000 30,000,000 7.50 无 北京国际信托有限公司 其他 境内优先股 - 30,000,000 7.50 无 中海信托股份有限公司 其他 境内优先股 - 20,000,000 5.00 无 宁波银行股份有限公司 其他 境内优先股 - 15,000,000 3.75 无 1 优先股的股东以实际持有的合格投资者为单位计数，在计算合格投

285、资者人数时，同一资产管理机构以其管理的两只或以上产品认购或受让优先股的，视为一人。 97 北银丰业资产管理有限 公司 其他 境内优先股 - 12,000,000 3.00 无 注：1、本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与前 10 名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。 2、根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号年度报告的内容与格式（2017 年修订） 规定，“优先股股东情况中应当注明代表国家持有股份的单位和外资股东” 。除去代表国家持有股份的单位和外资股东，其他优先股股东的股东性质均为”其他” 。 3、 “报告期内增减”指通过二级市场交易导致持股数量发生的变化。

286、4、 “持有优先股比例”指优先股股东持有农行优 1 的股份数量占农行优 1 股份总数（即 4 亿股）的比例。 截至报告期末， 本行优先股农行优 2 （证券代码 360009） 股东总数为 28 户。 截至 2019年 2 月 28 日（本行 A 股年度报告公布之日上一个月末） ，本行优先股农行优 2（证券代码360009）股东总数为 28 户。 农行优农行优 2（证券代码（证券代码 360009）前前 10 名名优先股优先股股东持股情况股东持股情况 单位：股 股东名称1 股东性质2 股份类别 报告期内增减3（，） 持有优先股 数量 持有优先股比例4（%） 所持优先股质押或冻结情况 中国人寿保险

287、股份有限 公司 其他 境内优先股 - 50,000,000 12.50 无 中国烟草总公司 其他 境内优先股 - 50,000,000 12.50 无 北京千石创富资本管理 有限公司 其他 境内优先股 - 25,000,000 6.25 无 永赢基金管理有限公司 其他 境内优先股 - 25,000,000 6.25 无 中国移动通信集团有限 公司 其他 境内优先股 - 20,000,000 5.00 无 上海兴全睿众资产管理 有限公司 其他 境内优先股 - 20,000,000 5.00 无 交银施罗德资产管理有限 公司 其他 境内优先股 - 20,000,000 5.00 无 中国银行股份有

288、限公司 上海市分行 其他 境内优先股 - 20,000,000 5.00 无 中国烟草总公司江苏省 公司 其他 境内优先股 - 20,000,000 5.00 无 中国烟草总公司云南省 公司 其他 境内优先股 - 20,000,000 5.00 无 注：1、中国双维投资有限公司、中国烟草总公司江苏省公司、中国烟草总公司云南省公司为中国烟草总公司的全资子公司，中国烟草总公司为上海海烟投资管理有限公司的实际控制人，中国人寿保险股份有限公司分红个人分红005LFH002 沪由中国人寿保险股份有限公司管理，除此之外，本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与前10 名普通股股东之间存在关联关系或一致

289、行动关系。 2、根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号年度报告的内容与格式（2017 年修订） 规定，“优先股股东情况中应当注明代表国家持有股份的单位和外资股东” 。除去代表国家持有股份的单位和外资股东，其他优先股股东的股东性质均为”其他” 。 3、 “报告期内增减”指通过二级市场交易导致持股数量发生的变化。 4、“持有优先股比例”指优先股股东持有农行优 2 的股份数量占农行优 2 股份总数（即 4 亿股）的比例。 本行优先股农行优 1、农行优 2 均为无限售条件股份，农行优 1、农行优 2 前 10 名无限售条件的优先股股东与前 10 名优先股股东一致。 98 7.3 优先股

290、利润分配情况优先股利润分配情况 本行优先股股息以现金方式支付，每年支付一次。在本行决议取消部分或全部优先股派息的情形下，当期未分派股息不累积至之后的计息期。本行的优先股股东按照约定的股息率分配股息后，不再与普通股股东一起参与剩余利润分配。 报告期内，本行于 2018 年 3 月 12 日向截至 2018 年 3 月 9 日收市后登记在册的全体农行优 2（证券代码 360009）股东派发现金股息，按照票面股息率 5.50%计算，每股优先股派发现金股息人民币 5.50 元（含税） ，合计人民币 22 亿元（含税） 。本行于 2018 年 11月 5 日向截至 2018 年 11 月 2 日收市后登

291、记在册的全体农行优 1（证券代码 360001）股东派发现金股息，按照票面股息率 6.00%计算，每股优先股派发现金股息人民币 6.00 元（含税） ，合计人民币 24 亿元（含税） 。 2019 年 3 月 11 日，本行向截至 2019 年 3 月 8 日收市后登记在册的全体农行优 2（证券代码 360009）股东派发现金股息，按照票面股息率 5.50%计算，每股优先股派发现金股息人民币 5.50 元（含税） ，合计人民币 22 亿元（含税） 。 具体付息情况请参见本行于上海证券交易所网站及本行网站发布的公告。 7.4 优先股回购及转换情况优先股回购及转换情况 报告期内，本行发行的优先股未

292、发生回购或转换的情况。 7.5 优先股表决权恢复情况优先股表决权恢复情况 报告期内，本行发行的优先股未发生表决权恢复的情况。 7.6 会计政策会计政策 根据财政部颁发的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量 、 企业会计准则第 37 号金融工具列报和金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定的规定，本行认为优先股农行优 1（证券代码 360001）和农行优 2（证券代码 360009）的条款符合作为权益工具核算的要求。 99 8 董事、监事、高级管理人员情况董事、监事、高级管理人员情况 8.1 基本情况基本情况 姓名姓名 职务职务 性别性别 年龄年龄 任职起止任职起止 现任董事现任董事 周

293、慕冰 董事长、执行董事 男 61 2016.07-2019.07 王 纬 执行董事、副行长 男 56 2018.02-2021.02 徐建东 非执行董事 男 55 2015.02-2020.12 陈剑波 非执行董事 男 55 2015.01-2020.12 廖路明 非执行董事 男 55 2017.08-2020.08 李奇云 非执行董事 男 55 2018.06-2021.06 温铁军 独立非执行董事 男 67 2011.05-至今 袁天凡 独立非执行董事 男 66 2013.03-至今 肖 星 独立非执行董事 女 48 2015.03-2021.05 王欣新 独立非执行董事 男 66 201

294、6.05-2019.05 黄振中 独立非执行董事 男 54 2017.09-2020.09 现任监事现任监事 王敬东 监事长、股东代表监事 男 56 2018.11-2021.11 王醒春 股东代表监事 男 55 2014.06-2020.06 刘成旭 职工代表监事 男 56 2016.07-2019.07 夏太立 职工代表监事 男 56 2018.08-2021.08 邵利洪 职工代表监事 男 46 2018.08-2021.08 李旺 外部监事 男 55 2015.06-2021.11 张杰 外部监事 男 54 2018.11-2021.11 刘红霞 外部监事 女 55 2018.11-2

295、021.11 现任高级管理人员现任高级管理人员 王 纬 执行董事、副行长 男 56 2013.12- 张克秋 副行长 女 55 2017.07- 李志成 首席风险官 男 56 2017.02- 周万阜 董事会秘书 男 53 2018.04- 离任董事、监事、高级管理人员离任董事、监事、高级管理人员 赵 欢 原副董事长、执行董事、行长 男 55 2016.03-2018.09 郭宁宁 原执行董事、副行长 女 48 2018.02-2018.10 赵 超 原非执行董事 男 60 2012.02-2018.02 张定龙 原非执行董事 男 62 2015.01-2018.05 胡孝辉 原非执行董事 男

296、 59 2015.01-2019.01 夏宗禹 原职工代表监事 男 54 2016.07-2018.08 吕淑琴 原外部监事 女 68 2015.06-2018.11 龚 超 原纪委书记 男 59 2012.03-2019.01 康 义 原副行长 男 52 2017.01-2018.01 注：1、有关本行董事、监事、高级管理人员变动情况请参见本节“董事、监事、高级管理人员变动情况”。 2、温铁军先生和袁天凡先生任期已届满，为确保审计及合规管理委员会成员不低于 3 人且独立非执行董事应当占二分之一以上的要求，温铁军先生和袁天凡先生继续履行独立非执行董事职务，直至新选任人选正式就任。 100 3、

297、郭宁宁女士作为本行原执行董事的任期载于上表，其作为本行原副行长的任期始于 2016 年 6 月。 8.2 董事、监事、高级管理人员简历董事、监事、高级管理人员简历 8.2.1董事简历 周慕冰周慕冰 董事长、执行董事董事长、执行董事 周慕冰，男，中国人民大学经济学博士，高级经济师。2016 年 7 月起任中国农业银行股份有限公司董事长、执行董事。先后在四川省荣昌县插队，四川省荣昌县第四中学、四川财经学院任教，国家经济体制改革委员会工作，曾先后任中国工商银行海南省分行行长助理兼洋浦分行行长、总行政策研究室主任、福建省分行行长，重庆市渝北区副区长、代理区长、区长，重庆市政府办公厅主任、市政府秘书长。

298、2004 年 3 月任重庆市政府副市长，2010 年 12 月任中国银行业监督管理委员会副主席。 王纬王纬 执行董事、副行长执行董事、副行长 王纬，男，西南财经大学经济学博士，高级经济师。2011 年 12 月任中国农业银行股份有限公司高级管理层成员，2013 年 12 月任中国农业银行股份有限公司副行长，2018 年2 月起任中国农业银行股份有限公司执行董事、副行长。曾任中国农业银行宁夏区分行副行长，甘肃省分行副行长，甘肃省分行行长，新疆区分行行长、新疆兵团分行行长，总行办公室主任、河北省分行行长，内控合规部总经理，人力资源部总经理，三农业务总监。目前兼任中国金融思想政治工作研究会第五届理事

299、会副会长， 中国金融工会第五届全国委员会常务委员，亚洲金融合作协会副理事长。 徐建东徐建东 非执行董事非执行董事 徐建东，男，大学学历。现任职于中央汇金投资有限责任公司，2015 年 2 月起任中国农业银行股份有限公司非执行董事。曾任国家外汇管理局国际收支司市场汇价处副处长，国际收支司银行外汇收支管理处处长，国际收支司副巡视员，吉林省金融工作办公室副主任，国家外汇管理局管理检查司副巡视员。 陈剑波陈剑波 非执行董事非执行董事 陈剑波，男，中国人民大学管理学博士。现任职于中央汇金投资有限责任公司，2015年 1 月起任中国农业银行股份有限公司非执行董事。曾任中央书记处农村政策研究室、国务院农村发

300、展研究中心发展研究所企业研究室助理研究员、副处长，国务院发展研究中心 101 农村部处长、研究员，中央财经领导小组办公室、中央农村工作领导小组办公室农村一组巡视员。 廖路明廖路明 非执行董事非执行董事 廖路明，男，财政部财政科学研究所财政学博士。现任职于中央汇金投资有限责任公司，2017 年 8 月起任中国农业银行股份有限公司非执行董事。1985 年 8 月进入财政部，先后任财政部办公厅研究处主任科员，信息处副处长、处长，新闻处处长，2003 年 1 月任财政部办公厅副主任，2012 年 1 月任财政部机关党委正司级干部，2012 年 2 月任财政部机关党委常务副书记（正司长级） 。 李奇云李

301、奇云 非执行董事非执行董事 李奇云，男，中国人民大学信息系数量经济专业硕士研究生，高级工程师。现任职于中央汇金投资有限责任公司，2018 年 6 月起任中国农业银行股份有限公司非执行董事。曾任财政部计算中心助理工程师、工程师，财政部信息网络中心副处长，高级工程师，副总工程师（正处长级） ，副主任。 温铁军温铁军 独立非执行董事独立非执行董事 温铁军，男，管理学博士。2011 年 5 月起任中国农业银行股份有限公司独立非执行董事。现任中国人民大学学术委员会副主任，福建农林大学新农村发展研究院执行院长，国家环境咨询委员会委员、粮食安全专家委员会委员，中国农业经济学会副会长、国务院学位委员会学科评议

302、组成员，以及商务部、民政部、林业局、北京市、福建省等省部级顾问和政策咨询专家。曾任国务院农村发展研究中心助理研究员、农业部农村经济研究中心研究员、中国经济体制改革研究会副秘书长、中国人民大学农业与农村发展学院院长等。 袁天凡袁天凡 独立非执行董事独立非执行董事 袁天凡，男，芝加哥大学经济学学士。现任盈科亚洲拓展有限公司（非执行）副主席，泓策投资管理有限公司主席。2013 年 3 月起任中国农业银行股份有限公司独立非执行董事。曾任香港联合交易所行政总裁，盈科拓展集团副主席兼执行董事，盈科拓展日本主席兼董事会代表， 电讯盈科有限公司副主席兼执行董事， 盈科大衍地产发展有限公司副主席，盈科保险集团有

303、限公司执行主席， 盈科亚洲拓展有限公司副主席兼执行董事， 奇盛 （集团）有限公司（现为盛洋投资（控股）有限公司）非执行董事，中国太平洋保险（集团）股份有限公司独立非执行董事，中国食品有限公司独立非执行董事。目前还担任香港经济研究中心董事会主席，芝加哥大学、上海复旦大学校董会成员，上海实业控股有限公司独立非执行董事, 易鑫集团有限公司独立非执行董事。 102 肖星肖星 独立非执行董事独立非执行董事 肖星，女，会计学博士。现任清华大学经济管理学院会计系主任、教授、博士生导师，清华大学全球私募股权研究院副院长。2015 年 3 月起任中国农业银行股份有限公司独立非执行董事。 曾赴哈佛大学、 麻省理工

304、学院、 威斯康辛大学学习并担任高级访问学者， 2011年度富布莱特学者。曾任国家开发银行专家组成员、世界银行独立咨询专家、华宇软件股份有限公司独立董事等。目前还担任全国会计专业硕士教学指导委员会委员、教育部会计专业教学指导委员会委员、北京市国资委外部董事、歌尔声学股份有限公司独立董事。 王欣新王欣新 独立非执行董事独立非执行董事 王欣新，男，法学硕士。现任中国人民大学法学院经济法教研室教师，教授、博士研究生导师。2016 年 5 月起任中国农业银行股份有限公司独立非执行董事。曾任全国人大财经委企业破产法起草工作组成员。现任中国人民大学破产法研究中心主任，北京市破产法学会会长，山东省法学会企业破

305、产与重组研究会名誉会长，广东省法学会破产法学会研究会名誉会长，山西省法学会破产与重组研究会名誉会长，湖南省法学会企业破产与重组研究会名誉会长， 上海市法学会破产法研究会顾问， 河南省法学会破产法研究会顾问；中国法学会经济法研究会常务理事，北京市法学会常务理事；最高人民法院破产法司法解释起草组顾问，最高人民法院司法案例研究院首批首席研究员；联合国国际贸易法委员会破产法工作组（2015 年至今）中国代表团专家顾问；紫光股份有限公司、京粮控股股份有限公司、天奈科技股份有限公司（非上市公司）独立董事。 黄振中黄振中 独立非执行董事独立非执行董事 黄振中，男，法学博士。现任北京师范大学法学院教授，博士生

306、导师，中国企业家犯罪预防研究中心副主任。2017 年 9 月起任中国农业银行股份有限公司独立非执行董事。曾任中国石化集团资产经营管理部企业改革处副处长、高级经济师，北京师范大学法学院副院长、法律顾问室主任，西藏自治区检察院副检察长、检委会委员。现兼任中国东盟法律合作中心副理事长、中国法学会能源法研究会常务理事、中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员、 中国国际商会调解中心调解员、 天津仲裁委员会仲裁员、 海南仲裁委员会仲裁员、北京市京师律师事务所终身荣誉主任、英国皇家特许仲裁员协会会员，中石化石油机械股份有限公司独立董事、中节能太阳能股份有限公司独立董事、北京慈文传媒股份有限公司独立董事。 103

307、8.2.2监事简历 王敬东王敬东 监事长、股东代表监事监事长、股东代表监事 王敬东，男，华中农学院农学学士，高级工程师。2018 年 11 月起任中国农业银行股份有限公司监事长。1983 年 8 月大学毕业后到农牧渔业部参加工作，后在国家经委、国家农业投资公司工作。1994 年 3 月进入国家开发银行，曾任黑龙江分行副行长、总行人事局副局长，2006 年 7 月任总行评审三局局长，2008 年 12 月任北京分行行长，2010 年12 月任总行人事局局长。2013 年 12 月任中国工商银行股份有限公司副行长，2016 年 12月任中国工商银行股份有限公司执行董事、副行长。 王醒春王醒春 股东

308、代表监事股东代表监事 王醒春，男，中国人民银行研究生部经济学硕士，高级经济师。2014 年 6 月起任中国农业银行股份有限公司股东代表监事。曾任中国农业银行研究室政策研究处副处长，发展规划部政策研究处处长，发展规划部总经理助理，市场开发部总经理助理，市场开发部副总经理，培训部副总经理，2002 年 2 月任中国农业银行天津培训学院副院长，2003 年11 月任中国农业银行法律事务部总经理，2006 年 6 月任中国农业银行法律与合规部总经理，2008 年 7 月任中国农业银行法律事务部总经理，2009 年 4 月任中国农业银行股份有限公司职工代表监事、 法律事务部总经理， 2011 年 3 月

309、任中国农业银行股份有限公司职工代表监事、审计局直属分局局长，2011 年 7 月任中国农业银行审计局直属分局局长，2014年 3 月任中国农业银行监事会办公室主任。 刘成旭刘成旭 职工代表监事职工代表监事 刘成旭，男，硕士研究生，高级经济师。2016 年 7 月起任中国农业银行股份有限公司职工代表监事。曾任国家机械电子工业部教育司科研外事处副处长，机械工业部教育司院校处副处长，国家机械工业局企事业改革司科教处副处长、正处级调研员、知识产权办公室副主任，中组部企业干部办公室正处级调研员，中组部干部五局正处级调研员兼副处长、处长、副巡视员，2012 年 4 月任中国农业银行股份有限公司人力资源部总

310、经理，2017年 2 月任中国农业银行股份有限公司总监兼人力资源部总经理，2018 年 9 月任中国农业银行股份有限公司总监。 夏太立夏太立 职工代表监事职工代表监事 夏太立，男，大学学历。2018 年 8 月起任中国农业银行股份有限公司职工代表监事。 104 曾任中央纪委第三纪检监察室综合处副处长、正处级检查员、监察员，中央纪委第二纪检监察室二处、综合处处长、副局级纪律检查员、监察专员，中央纪委第七纪检监察室副局级纪律检查员、监察专员，2013 年 2 月任中国农业银行股份有限公司巡视工作领导小组办公室主任，2014 年 4 月任中国农业银行纪委副书记、监察部总经理，2014 年 12 月任

311、中国农业银行股份有限公司职工代表监事、纪委副书记、监察部总经理，2015 年 3 月任中国农业银行股份有限公司职工代表监事、纪委副书记、监察局局长，2015 年 9 月中国农业银行股份有限公司职工代表监事、纪委副书记、监察局局长兼巡视工作领导小组办公室主任，2017 年 1 月任中国农业银行股份有限公司职工代表监事、纪委副书记、监察局局长兼纪委办公室/巡视工作领导小组办公室主任， 2017 年 12 月任中国农业银行股份有限公司纪委副书记、监察局局长兼纪委办公室/巡视工作领导小组办公室主任。 邵利洪邵利洪 职工代表监事职工代表监事 邵利洪，男，经济学硕士，高级经济师。2018 年 8 月起任中

312、国农业银行股份有限公司职工代表监事。曾任中国农业银行办公室秘书处副处级秘书，房地产信贷部房地产开发处、房地产开发二处、综合业务处副处长，房地产信贷部个人住房业务处处长，个人业务部住房信贷处处长，住房金融与个人信贷部住房信贷处处长，住房金融与个人信贷部副总经理，零售银行业务部副总经理，2018 年 4 月任工会工作部/统战工作部主任。 李旺李旺 外部监事外部监事 李旺，男，法学博士。2015 年 6 月起任中国农业银行股份有限公司外部监事。1997年 11 月至今在清华大学法学院工作，任教授、博士生导师。曾任日本京都大学法学院助教，日本坂本律师事务所、日本大江桥律师事务所律师，北京京融律师事务所

313、律师。目前兼任北京天驰君泰律师事务所律师和首创置业股份有限公司独立董事。 张杰张杰 外部监事外部监事 张杰，男，经济学博士。2018 年 11 月起任中国农业银行股份有限公司外部监事。教育部“长江学者奖励计划”特聘教授、国家“万人计划”教学名师、享受国务院政府特殊津贴专家。现任中国人民大学财政金融学院二级教授、博士生导师、学术委员会主任、国际货币研究所（IMI）所长。曾任陕西财经学院金融财政学院院长、西安交通大学经济与金融学院副院长、中国人民大学财政金融学院副院长等职。目前兼任中国金融学会、中国国际金融学会、中国城市金融学会、中国农村金融学会常务理事等。 刘红霞刘红霞 外部监事外部监事 105

314、 刘红霞，女，管理学博士。2018 年 11 月起任中国农业银行股份有限公司外部监事。1999 年至今任中央财经大学会计学院教授、博士生导师、博士后合作导师。曾任北京财贸学院助教、山东财政学院讲师、北京中州会计师事务所审计师、中央财政管理干部学院副教授，曾兼任招商银行、方大锦化化工科技股份有限公司、北京金自天正智能控制股份有限公司、上海新黄浦置业股份有限公司独立董事等。目前兼任北京市高级会计师评审委员会副主任委员以及信达地产股份有限公司、南国置业股份有限公司、中国长江航运集团南京油运股份有限公司等公司独立董事。 8.2.3高级管理人员简历 王纬简历详见“董事简历”部分。其他高级管理人员简历如下

315、： 张克秋张克秋 副行长副行长 张克秋，女，南开大学经济学硕士，高级会计师，国务院政府特殊津贴专家。2015年6月任中国农业银行股份有限公司董事会秘书， 2017年7月起任中国农业银行股份有限公司副行长、董事会秘书，2018年4月任中国农业银行股份有限公司副行长。曾任中国农业银行股份有限公司资产负债管理部总经理，财务会计部总经理，财务总监。目前兼任中国农业银行上海管理部主任，中国金融会计学会理事会副秘书长，中国国债协会第五届理事会副会长。 李志成李志成 首席风险官首席风险官 李志成，男，陕西财经学院经济学硕士。2017年2月起任中国农业银行股份有限公司首席风险官。曾任中国农业银行武汉管理干部学

316、院院长助理，总行研究室副主任，河北省分行副行长，2005年6月起先后任中国农业银行研究室主任，吉林省分行行长，江苏省分行行长，2014年7月任中国农业银行投资总监（其间曾兼任香港分行总经理） 。 周万阜周万阜 董事会秘书董事会秘书 周万阜，男，中国人民银行研究生部经济学硕士、新加坡南洋理工大学工商管理硕 士。2018 年 4 月起任中国农业银行股份有限公司董事会秘书。曾任中国农业银行宁波市分行副行长、资产负债管理部副总经理、计划财务部副总经理，2008 年 10 月起先后任中国农业银行资产负债管理部总经理、重庆市分行副行长、战略规划部总经理、天津培训学院院长，2015 年 9 月任中国农业银行

317、战略规划部总经理。 106 8.3 董事、监事、高级管理人员变动情况董事、监事、高级管理人员变动情况 董事变动情况董事变动情况 2017 年 12 月 15 日，本行 2017 年度第一次临时股东大会选举王纬先生、郭宁宁女士为本行执行董事，王纬先生、郭宁宁女士的任职资格于 2018 年 2 月 13 日获得银保监会核准。 2018 年 2 月 28 日，赵超先生任期届满，不再担任本行非执行董事职务。 2018 年 3 月 29 日，本行 2018 年度第一次临时股东大会选举李奇云先生为本行非执行董事，李奇云先生任职资格于 2018 年 6 月 1 日获得银保监会核准。 2018 年 5 月 1

318、1 日，本行 2017 年年度股东大会选举胡孝辉先生连任本行非执行董事，选举肖星女士连任本行独立非执行董事。 2018 年 5 月 11 日，张定龙先生因年龄原因，辞去本行非执行董事职务。 2018 年 9 月 29 日，赵欢先生因工作需要，辞去本行副董事长、执行董事职务。 2018 年 10 月 22 日，郭宁宁女士因工作需要，辞去本行执行董事职务。 2019 年 1 月 9 日，胡孝辉先生因年龄原因，辞去本行非执行董事职务。 2019 年 3 月 1 日，本行 2019 年度第一次临时股东大会选举张克秋女士为本行执行董事，选举梁高美懿女士、刘守英先生为本行独立非执行董事，选举李蔚先生为本行

319、非执行董事，张克秋女士、梁高美懿女士、刘守英先生、李蔚先生的任职资格尚待银保监会核准。 监事变动情况监事变动情况 2018 年 8 月 21 日，本行职工代表大会选举夏太立先生、邵利洪先生为本行职工代表监事。 2018 年 8 月 22 日，夏宗禹先生因工作原因，辞去本行职工代表监事职务。 2018 年 11 月 12 日，本行 2018 年度第二次临时股东大会选举王敬东先生为本行股东代表监事，选举李旺先生、张杰先生、刘红霞女士为本行外部监事，吕淑琴女士不再担任本行外部监事职务。 2018 年 11 月 13 日，本行监事会选举王敬东先生为本行监事长。 高级管理人员变动情况高级管理人员变动情况

320、 2018年1月22日，康义先生因工作调整，辞去本行副行长职务。 107 2018年3月12日，本行董事会聘任周万阜先生为本行董事会秘书，并担任本行公司秘书及授权代表。2018年4月12日，周万阜先生的任职资格生效，张克秋女士不再担任本行董事会秘书、公司秘书及授权代表。 2018年9月29日，赵欢先生因工作需要，辞去本行行长职务。由本行董事长周慕冰先生代为履行行长职责。 2018年10月22日，郭宁宁女士因工作需要，辞去本行副行长职务。 2019年1月2日，龚超先生不再担任本行纪委书记职务。 2019年2月20日，本行董事会聘任湛东升先生为本行副行长，其任职资格尚待银保监会核准。 8.4 年度

321、薪酬情况年度薪酬情况 根据国家有关规定，2015年1月1日起，本行董事长、行长、监事长以及其他副职负责人的薪酬，按照中央金融企业负责人薪酬管理暂行办法执行，本行已据此发放工资。董事、监事及高级管理人员2018年最终薪酬仍在确认过程中，本行将另行发布公告披露。 下表列示了本行董事、监事及高级管理人员2018年已支付薪酬情况。 姓名 职务 任职 起止 时间 2018 年度已支付薪酬情况（单位：万元） 是否在股东单位或其他关联方领取薪酬 已支付 薪酬 （税前） (1) 社会保险、企业年金及住房公积金的单位缴存部分 (2) 袍金 (3) 合计 (4)=(1)+(2)+(3) 周慕冰 董事长、 执行董事

322、 2016.07-2019.07 54.60 15.79 - 70.39 否 王 纬 执行董事、 副行长 2018.02-2021.02 49.14 15.46 - 64.60 否 徐建东 非执行董事 2015.02-2020.12 - - - - 是 陈剑波 非执行董事 2015.01-2020.12 - - - - 是 廖路明 非执行董事 2017.08-2020.08 - - - - 是 李奇云 非执行董事 2018.06-2021.06 - - - - 是 温铁军 独立非执行董事 2011.05-至今 - - 41.00 41.00 是 袁天凡 独立非执行董事 2013.03-至今 -

323、 - 38.00 38.00 是 108 肖 星 独立非执行董事 2015.03-2021.05 - - 38.00 38.00 是 王欣新 独立非执行董事 2016.05-2019.05 - - 36.00 36.00 是 黄振中 独立非执行董事 2017.09-2020.09 - - 36.00 36.00 是 王敬东 监事长、 股东代表监事 2018.11-2021.11 18.20 5.99 - 24.19 否 王醒春 股东代表监事 2014.06-2020.06 - - - - 否 刘成旭 职工代表监事 2016.07-2019.07 - - 5.0 5.0 否 夏太立 职工代表监事

324、 2018.08-2021.08 - - 2.08 2.08 否 邵利洪 职工代表监事 2018.08-2021.08 - - 2.08 2.08 否 李 旺 外部监事 2015.06-2021.11 - - 28.00 28.00 是 张 杰 外部监事 2018.11-2021.11 - - 4.25 4.25 是 刘红霞 外部监事 2018.11-2021.11 - - 4.11 4.11 是 张克秋 副行长 2017.07- 49.14 15.46 - 64.60 否 李志成 首席风险官 2017.02- 94.87 21.52 - 116.39 否 周万阜 董事会秘书 2018.04-

325、 63.23 14.11 - 77.34 否 注： 1. 本行为同时是本行员工的董事、监事及高级管理人员提供报酬，包括工资、奖金、各项社会保险和住房公积金的单位缴费等。本行独立非执行董事领取董事袍金。本行外部监事领取监事袍金。本行董事长、执行董事及高级管理人员均不在本行附属机构领取薪酬。对于本行的职工代表监事，上述金额仅包括其作为监事提供服务而领取的袍金。 2. 非执行董事徐建东先生、陈剑波先生、廖路明先生、李奇云先生未在本行领取薪酬。 3. 原副董事长、执行董事、行长赵欢先生 2018 年度在本行任职期间领取薪酬 52.61 万元。 4. 原执行董事、副行长郭宁宁女士 2018 年度在本行任

326、职期间领取薪酬 53.71 万元。 5. 原非执行董事赵超先生、张定龙先生、胡孝辉先生未在本行领取袍金。 6. 王醒春先生 2018 年度未在本行领取股东代表监事袍金。 7. 原职工代表监事夏宗禹先生 2018 年度在本行领取袍金 3.36 万元。 8. 原外部监事吕淑琴女士 2018 年度在本行领取袍金 24.16 万元。 9. 原纪委书记龚超先生 2018 年度在本行任职期间领取薪酬 64.60 万元。 10. 原副行长康义先生 2018 年度在本行任职期间领取薪酬 5.32 万元。 11. 2018 年上述本行已支付董事、监事及高级管理人员（含已离任的董事、监事及高级管理人员）的税前薪酬

327、总额为 855.79 万元。 12. 温铁军先生和袁天凡先生任期已届满， 为确保审计及合规管理委员会成员不低于 3 人且独立非执行 109 董事应当占二分之一以上的要求， 温铁军先生和袁天凡先生继续履行独立非执行董事职务， 直至新选任人选正式就任。 报告期末，本行董事会秘书周万阜先生持有本行A股股票10,000股。除此之外，本行董事、监事和高级管理人员均不持有或者买卖本行股份。报告期内，本行董事、监事和高级管理人员均未持有本行股票期权或被授予限制性股票。 110 9 公司治理公司治理 9.1 公司治理架构公司治理架构 本行公司治理架构图本行公司治理架构图 股东大会职责 股东大会是本行的权力机构

328、，由全体股东组成。股东大会决定本行的经营方针和投资计划；选举、更换和罢免董事，决定有关董事的报酬事项；选举、更换和罢免外部监事和股东代表监事，决定有关监事的报酬事项；审议批准董事会、监事会的工作报告；审议批准本行年度财务预算方案、年度决算方案、利润分配方案和弥补亏损方案；对本行增加或者减少注册资本、发行公司债券或其他有价证券及上市、合并、分立、解散、清算、变更本行公司形式、回购普通股股票作出决议；修订公司章程，审议通过股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等。 董事会职责 董事会是本行的决策机构，向股东大会负责并报告工作。董事会负责召集股东大会，并向股东大会报告工作；执行股东大会的决

329、议；决定本行发展战略、本行经营计划和投资方案；制订本行的年度财务预算方案、年度决算方案、利润分配方案、弥补亏损方案、增 111 加或者减少注册资本方案、财务重组方案、发行公司债券或其他有价证券及上市方案等资本补充方案；制订本行合并、分立、解散及变更公司形式的方案；制订回购普通股股票方案；制定本行的基本管理制度和政策，监督基本管理制度和政策的执行；建立健全本行风险管理和内部控制基本管理制度；审议批准本行全面风险管理报告和风险资本分配方案，并对本行风险管理的有效性作出评价；制订本行章程、股东大会议事规则、董事会议事规则的修订案，制定相关公司治理制度；聘任或解聘本行行长、董事会秘书；根据行长的提名，

330、聘任或解聘副行长及其他高级管理人员（董事会秘书除外） ；评估并完善本行的公司治理状况；管理本行信息披露事务等。 监事会职责 监事会是本行的监督机构，向股东大会负责并报告工作。监事会监督董事会、高级管理层履职情况，监督董事和高级管理人员的尽职情况并进行质询，要求董事和高级管理人员纠正其损害本行利益的行为；根据需要对董事和高级管理人员进行离任审计；制定监事的薪酬和津贴分配方案，提交股东大会审议；监督本行的财务活动、经营决策、风险管理和内部控制，并指导本行内部审计部门的工作；核对董事会拟提交股东大会的财务报告、营业报告和利润分配方案等财务资料；监督本行“三农”业务发展战略规划、政策和基本管理制度的实

331、施；向股东大会提出提案；提名股东代表监事、外部监事及独立董事；制订监事会议事规则的修订案；监督外部审计机构的聘用、解聘、续聘合规性，聘用条款和酬金的公允性，以及外部审计工作的独立性和有效性等。 高级管理层职责 高级管理层是本行的执行机构，对董事会负责，接受监事会的监督。高级管理层主持本行的经营管理工作，组织实施董事会决议；拟订本行的基本管理制度和政策、具体规章（内部审计规章除外） ；拟订本行经营计划和投资方案，经董事会批准后组织实施；拟订本行的年度财务预算方案、 决算方案， 风险资本分配方案、 利润分配方案和弥补亏损方案，增加或者减少注册资本方案，发行本行公司债券或者其他有价证券及上市方案，回

332、购股票方案，并向董事会提出建议等。 股东大会、董事会、监事会和高级管理层职责详情请参见本行章程。 9.2 公司治理公司治理建设建设 本行以建设成为国际一流商业银行集团为目标，始终致力于推进公司治理现代化，持续优化公司治理架构、机制和制度，不断夯实抵御风险、提高回报、实现可持续发展的治 112 理基础。本行以合法、合规为前提，严格遵循各治理主体独立运行、有效制衡、相互合作、协调运转的原则，不断完善董事会科学决策、监事会严格监督和高级管理层高效执行的运行机制。报告期内，本行因在公司治理方面表现卓越，获得第十四届中国上市公司董事会“金圆桌董事会治理特别贡献奖” 。 公司治理组织架构 报告期内，本行新

333、聘、续聘部分董事和监事，调整董事会、监事会及下设相关专门委员会的人员构成， 健全组织架构， 优化职能配置。 提升消费者权益保护的战略高度， 将 “董事会风险管理委员会”更名为“董事会风险管理/消费者权益保护委员会” ，强化消费者权益保护工作职责。 持断完善集团公司治理， 以授权为纽带， 强化子公司治理的战略协同性。 公司治理运行机制 充分发挥董事会的战略决策作用。报告期内，本行董事会以全面提升公司治理效率为目标，以价值创造为动力，充分发挥董事会在公司治理中的中枢职能。坚持稳中求进工作总基调，贯彻落实新发展理念，按照高质量发展要求，大力推进改革创新和经营转型，重点关注服务“三农” 、普惠金融和精

334、准扶贫等领域，坚定不移地服务实体经济。强化全面风险管理和内部控制，加强美国区域风险防控力度。着力提升资本管理能力，通过外部融资和内生资本等多种渠道，提高资本充足水平。加强集团合规管理，强化审计、案件防范及反洗钱等职责。 全面履行监事会的监督职责。报告期内，本行监事会围绕服务实体经济、防控金融风险、深化经营转型、持续深化改革等重点工作，紧扣服务深化供给侧结构性改革的主线，重点监督本行在支持国家重大发展战略、服务“三农” 、金融扶贫、扶持民营和小微企业等领域的服务质效，提出监督建议。强化对董事会、高级管理层及其成员的履职监督和离任审计。加强财务监督，促进经营转型和提升质效。强化风险和内控监督，持续

335、提升风险管理和内控控制的有效性。 着力提升高级管理层的执行效能。报告期内，本行高级管理层严格依照董事会授权，高效执行董事会的各项决策，并全面接受监事会监督。以服务供给侧结构性改革为主线，聚焦重点领域，全面提升“三农”和实体经济服务质效。坚定不移推进机制体制改革，不断释放内生发展动能。探索金融科技服务“三农”新途径，经营转型成效显著。持续提升风险管理和内部控制的有效性，牢牢守住风险和合规底线。 公司治理制度完善 113 进一步健全公司治理文件体系。报告期内，因非公开发行 A 股，本行股权结构和注册资本发生变更，公司章程有关条款完成修订，并已向中国银保监会备案。适应业务发展需要，调整股东大会对董事

336、会授权方案及董事会对行长授权方案相关条款。 企业管治守则 报告期内，本行全面遵守香港上市规则附录十四企业管治守则所载的原则和守则条文。 本行董事会积极履行企业管治职能，制订本行章程修订案，不断完善公司治理相关制度，并持续对本行公司治理状况进行评估完善。董事会下设各专门委员会，严格按照企业管治各项要求开展工作。 9.3 董事会及专门委员会董事会及专门委员会 9.3.1董事会组成 报告期末，本行董事会共有董事 12 名， 其中执行董事 2 名，即周慕冰先生、王纬先生；非执行董事 5 名，即徐建东先生、陈剑波先生、胡孝辉先生、廖路明先生、李奇云先生；独立非执行董事 5 名，即温铁军先生、袁天凡先生、

337、肖星女士、王欣新先生、黄振中先生。有关在任董事的详情，请参见 “董事、监事、高级管理人员情况”。 本行已制定董事会成员多元化政策， 列明本行关于董事会成员多元化所持立场以及在实现过程中持续采取的方针。本行了解并认同董事会成员多元化的禆益，并将实现董事会成员多元化视为支持本行达到战略目标、维持竞争优势及实现可持续发展的关键因素。本行在设定董事会成员组合时，会从多个方面考虑董事会成员多元化，包括才能、技能、行业经验、文化及教育背景、性别、年龄、种族及其他因素。所有董事会成员的委任均为综合考量董事会整体运作所需要的才能、技能及经验水平后作出。2019 年 3 月 1 日召开的临时股东大会上选举产生了

338、两名女性董事1，待其就任后，本行女性董事人数将上升至 3人，董事会成员在性别、年龄、专业方面将进一步多元化。 1张克秋女士、梁高美懿女士的任职资格尚待银保监会核准。 114 011121314职务年龄性别担任本行董事时间专业背景董事人数本行本行董事会成员多元化情况图董事会成员多元化情况图 9.3.2董事会会议 董事会的议事方式为董事会会议。报告期内，本行共召开 17 次董事会会议，主要审议了 2017 年度财务决算方案、聘请 2018 年度会计师事务所、提名董事等 89 项议案。 报告期内， 本行董事出席股东大会、 董事会会议及董事会专门委员会会议的情况如下： 亲自出席次

339、数1/应出席次数 董事董事 股东股东大会大会 董事会董事会 董事会下设专门委员会会议董事会下设专门委员会会议 战略规划战略规划委员会委员会 “三农三农”金融金融/普惠金融普惠金融发展委员会发展委员会 提名与薪酬提名与薪酬委员会委员会 审计及合规审计及合规管理委员会管理委员会 风险管理风险管理/消费者消费者权益保护权益保护委员会委员会 关联交易关联交易控制委员控制委员会会 美国区域美国区域机构机构风险风险委员会委员会 执行董事执行董事 周慕冰 3/3 17/17 10/10 王纬 3/3 13/15 8/9 非执行董事非执行董事 徐建东 3/3 15/17 6/7 4/5 4/4 陈剑波 3/3

340、 17/17 10/10 1/1 5/5 4/4 胡孝辉 3/3 17/17 10/10 1/1 6/6 廖路明 3/3 16/17 1/1 7/7 5/5 4/4 李奇云 1/1 8/8 5/5 3/3 2/2 独立非独立非执行执行董事董事 温铁军 3/3 16/17 9/10 1/1 7/7 6/6 袁天凡 3/3 16/17 6/6 5/5 1/1 4/4 肖星 3/3 14/17 1/1 7/7 6/6 王欣新 3/3 14/17 6/7 3/5 0/1 3/4 黄振中 3/3 14/17 7/7 4/5 1/1 3/4 已离任董事已离任董事 执行董事 2 人 非执行董事 5 人 独立

341、非执行董事 5 人 55 岁以下 （含）6 人 60 岁以上 4 人 55 至 60 岁（含）2 人 男 11 人 女 1 人 三年以下 6 人 三年以上 6 人 会计 1 人 法律 2 人 经济 9 人 115 赵欢 2/2 12/14 5/7 1/1 6/6 郭宁宁 2/2 10/12 4/6 1/2 1/2 赵超 3/3 1/1 1/1 张定龙 2/2 9/9 5/5 1/1 3/3 注：1、亲自出席包括现场出席以及通过电话、视频连线等电子通讯方式参加会议。报告期内，本行未能出席董事会及专门委员会会议的董事，均已委托其他董事出席并代为行使表决权。 9.3.3独立非执行董事的独立性以及履职

342、情况 截至报告期末，本行独立非执行董事的资格、人数和比例完全符合监管机构的规定。独立非执行董事在本行及本行子公司不拥有任何业务或财务利益， 也不担任本行的任何管理职务。本行已收到每位独立非执行董事就其独立性所作的年度承诺函，并对他们的独立性保持认同。 报告期内，本行独立非执行董事在出席董事会及各专门委员会会议过程中，利用自身专业能力和从业经验，就风险管理、年度审计项目计划等各项重大决策提出了独立、客观的意见。通过列席本行重要工作会议、听取重要业务专题汇报、与外部审计师座谈等多种方式，积极加强与高级管理层、专业部门及外部审计师的沟通，深入了解本行经营管理情况。本行独立非执行董事切实履行诚信与勤勉

343、义务，遵守独立董事工作制度，为董事会科学决策提供强有力的支持，切实维护了本行和全体股东的利益。本行高度重视独立非执行董事的相关意见和建议，并积极组织落实。 报告期内，本行独立非执行董事未对本行董事会或专门委员会的决议事项提出异议。独立董事年度述职报告已进行了专门披露，具体内容见上海证券交易所网站。 9.3.4董事会专门委员会 本行董事会下设战略规划委员会、 “三农”金融/普惠金融发展委员会、 提名与薪酬委员会、审计及合规管理委员会、风险管理/消费者权益保护委员会（下设关联交易控制委员会） 、美国区域机构风险委员会（由风险管理/消费者权益保护委员会兼任） 。报告期内董事会专门委员会人员构成调整如

344、下：1 赵欢先生辞去战略规划委员会委员、 “三农”金融/普惠金融发展委员会主席及委员、 提名与薪酬委员会委员职务； 王纬先生担任战略规划委员会委员、“三农”金融/普惠金融发展委员会委员职务； 郭宁宁女士于 2018 年 3 月 26 日起担任战略规划委员会委员、风险管理/消费者权益 12019 年 1 月，胡孝辉先生辞去战略规划委员会委员、 “三农”金融/普惠金融发展委员会委员、审计及合规管理委员会委员职务。 116 保护委员会委员、美国区域机构风险委员会委员职务，2018 年 10 月 22 日辞去上述委员职务； 赵超先生辞去战略规划委员会委员、风险管理/消费者权益保护委员会委员、美国区域机

345、构风险委员会委员、关联交易控制委员会委员职务； 张定龙先生辞去战略规划委员会委员、 “三农”金融/普惠金融发展委员会委员、 审计及合规管理委员会委员职务； 李奇云先生担任战略规划委员会委员、风险管理/消费者权益保护委员会委员、美国区域机构风险委员会委员、关联交易控制委员会委员职务。 战略规划委员会战略规划委员会 报告期末，本行董事会战略规划委员会由 6 名董事构成，包括董事长周慕冰先生、执行董事王纬先生，非执行董事陈剑波先生、胡孝辉先生、李奇云先生和独立非执行董事温铁军先生。其中董事长周慕冰先生为董事会战略规划委员会主席。战略规划委员会的主要职责是审议本行总体发展战略规划，各专项发展战略规划，

346、重大投资和融资方案，设立法人机构和其他影响本行发展的重大事项，并向董事会提出建议。 报告期内， 董事会战略规划委员会共召开 10 次会议， 审议了 2018 年度经营计划、 2018年度固定资产投资预算安排等 25 项议案。 战略规划委员会在全行改革发展规划中期修订、资本规划、设立子公司、呆账核销等方面提出了相应意见和建议。 “三农三农”金融金融/普惠金融发展委员会普惠金融发展委员会 截至报告期末， 本行董事会“三农”金融/普惠金融发展委员会由 6 名董事构成， 包括执行董事王纬先生，非执行董事陈剑波先生、胡孝辉先生、廖路明先生，独立非执行董事温铁军先生、肖星女士。“三农”金融/普惠金融发展委

347、员会的主要职责是审议本行“三农”/普惠金融业务发展战略规划，“三农”/普惠金融业务的政策和基本管理制度，“三农”/普惠金融业务风险战略规划和其他有关“三农”/普惠金融业务发展的重大事项，监督本行“三农”/普惠金融业务发展战略规划、政策和基本管理制度的落实，并向董事会提出建议。 报告期内， 董事会“三农”金融/普惠金融发展委员会召开 1 次会议， 听取了三农金融事业部 2018 年财务目标测算情况的汇报。“三农”金融/普惠金融发展委员会就本行三农业务收入、对全行利润贡献度、三农业务面临的机遇和挑战等方面进行了深入讨论和研究，提出了相应意见和建议。 提名与薪酬委员会提名与薪酬委员会 截至报告期末，

348、本行董事会提名与薪酬委员会由 6 名董事构成，包括非执行董事徐建 117 东先生、廖路明先生和独立非执行董事温铁军先生、肖星女士、王欣新先生、黄振中先生。其中温铁军先生为董事会提名与薪酬委员会主席。 提名与薪酬委员会的主要职责是拟定本行董事、董事会各专门委员会主席、委员和高级管理人员的选任标准和程序，就董事、高级管理人员的人选及任职资格条件向董事会提出建议，拟定董事及高级管理人员薪酬办法，提出薪酬分配方案，提交董事会审议。 本行章程规定了董事提名的程序和方式， 并对独立非执行董事的产生方式作了特别规定，详情请参阅本行章程第一百三十八条、第一百四十八条等内容。本行章程已于上海证券交易所网站、香港

349、联合交易所网站和本行网站对外披露。报告期内，本行严格执行本行章程的相关规定，选举了本行董事。 董事会提名与薪酬委员会在提名董事候选人时，主要考虑其是否具备董事任职资格，是否遵守法律、行政法规、规章及本行公司章程，是否能够对本行负有勤勉义务，是否了解本行业务经营管理状况并接受本行监事会对其履行职责的监督， 并适度考虑董事会成员多元化的要求。 有关本行董事会成员多元化政策的详情，请见“董事会及专门委员会 - 董事会组成” 。 提名与薪酬委员会会议应由全体委员的半数以上出席方可举行。会议作出的决议，必须经委员会全体委员的半数以上表决通过。 报告期内，董事会提名与薪酬委员会共召开 7 次会议，审议了提

350、名董事、确定董事专门委员会任职等 9 项议案。 审计及合规管理委员会审计及合规管理委员会 截至报告期末，本行董事会审计及合规管理委员会由 4 名董事构成，包括非执行董事胡孝辉先生和独立非执行董事温铁军先生、袁天凡先生、肖星女士。其中肖星女士为董事会审计及合规管理委员会主席。 审计及合规管理委员会的主要职责是审议本行内部控制管理制度、重大财务会计政策、审计基本管理制度、规章、中长期审计规划、年度工作计划，并向董事会提出建议；审议批准本行案件防控工作的总体政策，对本行案件防控工作进行有效审查和监督。 审计及合规管理委员会年度履职情况已进行了专门披露，具体内容见上海证券交易所网站。 风险管理风险管理

351、/消费者权益保护委员会消费者权益保护委员会 2018 年 12 月 21 日，本行董事会决议将董事会风险管理委员会更名为董事会风险管理/消费者权益保护委员会。截至报告期末，本行董事会风险管理/消费者权益保护委员会 118 由 7 名董事构成，包括非执行董事徐建东先生、陈剑波先生、廖路明先生、李奇云先生和独立非执行董事袁天凡先生、王欣新先生、黄振中先生。其中袁天凡先生为董事会风险管理/消费者权益保护委员会主席。风险管理/消费者权益保护委员会的主要职责是审议本行的风险管理战略规划、 风险偏好、 重大风险管理政策、 风险管理报告和风险资本分配方案，审议本行消费者权益保护工作的战略、政策和目标，持续监

352、督本行风险管理体系，监督、评价本行风险管理工作和消费者权益保护工作，并向董事会提出建议。 报告期内，董事会风险管理/消费者权益保护委员会共召开 5 次会议，审议了风险管理基本制度、2018-2020 年风险管理规划、巴塞尔协议 III 实施规划等 15 项议案，听取了2017 年流动性风险管理情况报告、内部评级运行及资本管理高级方法验证情况、2017 年消费者权益保护工作情况及 2018 年消费者权益保护工作要点等 8 项汇报。风险管理/消费者权益保护委员会定期关注全行风险状况，并就本行信用、市场、操作等风险的控制提出相应意见和建议。 关联交易控制委员会关联交易控制委员会 截至报告期末，本行董

353、事会关联交易控制委员会由 4 名董事构成，包括非执行董事李奇云先生和独立非执行董事袁天凡先生、王欣新先生、黄振中先生。其中袁天凡先生为关联交易控制委员会主席。关联交易控制委员会的主要职责是对本行的关联方进行确认，审议关联交易基本管理制度，以及对关联交易进行审核和备案，并向董事会提出建议。 报告期内，董事会关联交易控制委员会召开 1 次会议，审议了修订本行内部交易管理办法、关联方名单等 2 项议案，听取了 2017 年本行关联交易管理情况的汇报。关联交易控制委员会审阅和批准全行的关联方信息， 就加强本行关联方和关联交易管理提出了相应意见和建议。 美国区域机构风险委员会美国区域机构风险委员会 截至

354、报告期末，本行董事会美国区域机构风险委员会由 7 名董事构成，包括非执行董事徐建东先生、陈剑波先生、廖路明先生、李奇云先生和独立非执行董事袁天凡先生、王欣新先生、黄振中先生。其中袁天凡先生为董事会美国区域机构风险委员会主席。美国区域机构风险委员会的主要职责是审议批准美国业务的风险管理政策并监督实施， 审议在美机构内外部检查发现问题及整改情况的报告，以及董事会授权的其他事宜。风险管理/消费者权益保护委员会兼任美国区域机构风险委员会的职责。 报告期内，董事会美国区域机构风险委员会共召开 4 次会议，审议了纽约分行风险管理基本政策、纽约分行风险偏好及政策 2 项议案，听取了纽约分行反洗钱问题整改工作

355、进 119 展、2017 年纽约分行流动性风险管理有关情况等 8 项汇报。美国区域机构风险委员会定期关注美国业务风险状况以及整改工作进展，提出相应意见和建议。 9.3.5独立非执行董事对本行对外担保情况出具的专项说明和独立意见函 9.3.6董事就财务报告所承担的责任 董事负责监督编制每个会计期间的财务报告， 以使财务报告真实公允反映本集团的财务状况、经营成果及现金流量。于编制截至 2018 年 12 月 31 日止年度的财务报告时，董事已选用适用的会计政策并贯彻应用，已作出审慎合理判断及估计。 报告期内，本行遵循有关法律法规和上市地上市规则的规定，完成了 2017 年年度报告以及 2018 年

356、第一季度报告、半年度报告和第三季度报告的披露工作。 9.3.7 风险管理及内部控制 本行董事会负责建立健全及有效的风险管理及内部控制，并对全行的内部控制、风险管理体系建设和风险水平进行监督评价（包括审查其有效性） 。该等体系旨在为不会有重大的失实陈述或损失作出合理（而非绝对）的保证，并管理（而非消除）未能达成业务目标的风险。报告期内，本行董事会已通过其下设的审计及合规管理委员会、风险管理/消费者权益保护委员会、 美国区域机构风险委员会及关联交易控制委员会审查全行的风险管 独立非执行董事关于公司对外担保的专项说明及独立意见独立非执行董事关于公司对外担保的专项说明及独立意见 根据中国证券监督管理委

357、员会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 （证监发200356 号）及上海证券交易所的相关规定，作为中国农业银行股份有限公司的独立非执行董事，本着公正、公平、客观的原则，我们对本行的对外担保情况进行了核查，现发表专项说明及意见如下： 经核查，本行开展的对外担保业务以开出保函为主，是经中国人民银行和中国银保监会批准的本行日常经营范围内的常规性银行业务之一。截至 2018 年 12 月 31 日，本行对外担保业务（开出保函及担保）的余额为人民币 1,912.50 亿元。 本行高度重视对该项业务的风险管理，对被担保对象的资信标准、担保业务的操作流程和审批程序均有严格的规定

358、。我们认为，本行对担保业务风险的控制是有效的。 中国农业银行股份有限公司独立非执行董事 温铁军、袁天凡、肖星、王欣新、黄振中 120 理及内部控制的充足程度及成效。经听取及审阅相关董事会专门委员会的报告，本行董事会认为本行的风险管理及内部控制为足够且有效。 有关本行风险管理及内部控制的详情，请见“讨论与分析风险管理与内部控制” 。 9.3.8董事及董事会秘书参加培训情况 2018 年，本行董事遵照香港上市规则及境内监管要求，积极参加了本行和股东单位组织的资管新规、业务创新发展、银行业改革热点等培训。本行董事还通过撰写和发表专业著作和文章、出席论坛、参加研讨会、公开授课、对国内外同业和本行分支机

359、构实地调研等多种方式促进自身专业水平的提升。报告期内，本行董事会秘书兼公司秘书周万阜先生参加了相关专业培训，培训时间超过 15 个学时，符合有关监管要求。 9.4 股东大会股东大会会议会议情况情况 报告期内，本行共召开 1 次年度股东大会、2 次临时股东大会，审议通过了 27 项议案，听取了 3 项汇报。具体情况如下： 2018 年 3 月 29 日， 本行在北京召开 2018 年度第一次临时股东大会， 审议批准了 2018年度固定资产投资预算安排、非公开发行 A 股股票方案等 10 项议案。 2018 年 5 月 11 日，本行在北京召开 2017 年年度股东大会，审议批准了 2017 年度

360、财务决算方案、2017 年度利润分配方案等 9 项议案，听取了 2017 年度独立董事述职报告、本行关联交易管理有关情况等 3 项汇报。 2018 年 11 月 12 日，本行在北京召开 2018 年第二次临时股东大会，审议批准了 2017年度董事监事薪酬标准方案、选举监事等 8 项议案。 上述股东大会严格按照有关法律法规及两地上市规则召集、召开，本行董事、监事、高级管理人员出席会议并与股东就其关心的问题进行了交流。 本行按照监管要求及时发布了上述股东大会的决议公告和法律意见书。决议公告已分别于 2018 年 3 月 29 日、5 月 11日、11 月 12 日刊载于香港联合交易所网站，于 2

361、018 年 3 月 30 日、5 月 12 日、11 月 13日登载于上海证券交易所网站和本行指定的信息披露报纸。 9.5 董事长及行长董事长及行长 根据香港上市规则附录十四企业管治守则守则条文第 A.2.1 条及本行章程规定，本行董事长和行长分设，且董事长不得由控股股东的法定代表人或主要负责人兼任。 周慕冰先生担任本行董事长，为本行的法定代表人，负责全行业务战略和整体发展等 121 重大事项。 报告期内，由于本行原行长赵欢先生工作调整，经本行董事会 2018 年度第 14 次会议审议通过，由董事长周慕冰先生代为履行行长职责，直至本行聘任新行长并获得中国银保监会任职资格核准之日。 本行行长负责

362、主持本行的经营管理工作，由董事会聘任，对董事会负责，根据本行公司章程的规定及董事会的授权履行职责。 董事长及行长之角色互相分立，各自有明确职责区分。 9.6 董事及监事的证券交易董事及监事的证券交易 本行已就董事及监事的证券交易采纳一套不低于香港上市规则附录十 上市发行人董事进行证券交易的标准守则所规定标准的行为守则。本行各位董事、监事确认在截至2018 年 12 月 31 日止年度内均遵守了上述守则。 9.7 董事的任期董事的任期 本行严格遵循香港上市规则及本行章程的规定， 董事由股东大会选举产生， 任期三年，从中国银保监会核准之日起计算。董事任期届满后连选可以连任，连选连任的任期自股东大会

363、审议通过之日起计算。独立非执行董事任职时间累计不得超过 6 年。 9.8 高级管理人员考评和激励机制高级管理人员考评和激励机制 报告期内对高级管理人员的考评和激励情况，请参见“董事会报告董事、监事及高级管理人员薪酬情况” 。 9.9 审计师聘任情况及酬金审计师聘任情况及酬金 经本行 2017 年年度股东大会批准，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）聘任为本行 2018 年度国内会计师事务所， 罗兵咸永道会计师事务所聘任为本行 2018 年度国际会计师事务所。上述会计师已连续六年（2013 年度至 2018 年度）为本行提供审计服务。 2018 年度，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）

364、及罗兵咸永道会计师事务所为本行提供集团财务报表审计服务的费用为人民币 12,230 万元（包括内部控制审计服务费用人民币 978 万元） 。2018 年度，普华永道及其网络成员机构为本行子公司及境外分行提供财务报表审计的费用为人民币 783 万元。2018 年度，普华永道及其网络成员机构 122 为本行提供包括合规咨询等非审计专业服务的费用为人民币 6,713 万元。 9.10 股东权利股东权利 召开临时股东大会 本行严格依照监管法规和公司治理基本制度，切实保证股东权利。单独或者合计持有本行有表决权股份总数 10%以上的股东（简称“提议股东” ）有权向董事会请求召开临时股东大会，并应当以书面形

365、式向董事会提出议案。董事会不同意召开临时股东大会，或者在收到提案之日起 10 日内未作出反馈的， 提议股东有权向监事会提议召开临时股东大会，并应当以书面形式向监事会提出提案。监事会未在规定期限内发出股东大会通知的，视为监事会不召集和主持股东大会，连续 90 日以上单独或者合计持有本行有表决权股份总数10%以上股份的股东可以自行召集和主持。 向董事会提出查询 本行股东享有查询权，有权依照本行章程的规定获得有关信息。股东可以在本行办公时间免费查阅会议记录复印件。任何股东向本行索取有关会议记录的复印件，本行在收到合理费用后 7 日内送出。股东提出查阅有关信息或者索取资料的，应当提供证明其持有本行股份

366、的种类以及持股数量的书面文件，本行经核实股东身份后按照股东的要求提供。本行董事会下设办公室，负责协助董事会处理日常事务。股东有任何查询事项，可与董事会办公室联络。 于股东大会提出议案 本行召开股东大会，单独或者合计持有本行有表决权股份总数 3%以上的股东（简称“提案股东” ）有权提出议案。提案股东可以在股东大会召开 10 日前提出临时提案并书面提交董事会。本行董事会办公室负责股东大会会议的筹备、文件准备及会议记录等事务。 优先股股东特别规定 优先股股东在本行出现下列情况时，享有表决权： （1）修改本行公司章程中与优先股相关的内容； （2）一次或累计减少本行注册资本超过 10%； （3）本行合并

367、、分立、解散或变更公司形式； （4）发行优先股； （5）法律、行政法规和本行公司章程规定的其他情形。 出现以上情形之一时，优先股股东有权出席股东大会，本行应当提供网络投票。本行召开股东大会应通知优先股股东，并遵循本行公司章程通知普通股股东的程序。 本行累计 3 个会计年度或连续 2 个会计年度未按约定支付优先股股息的， 自股东大会批准当年不按约定分配利润的方案次日起， 优先股股东有权出席股东大会与普通股股东共 123 同表决，表决权恢复直至本行全额支付当年优先股股息。 9.11 报告期公司章程的重大变动报告期公司章程的重大变动 报告期内， 因本行非公开发行 A 股导致股权结构和注册资本发生变更

368、， 本行章程中的股权结构和注册资本等条款相应修订，并已向中国银保监会备案。 9.12 信息披露信息披露和投资者关系和投资者关系 信息披露 报告期内，本行依法合规完成定期报告和临时公告的编制和披露，强化自愿性信息披露，不断提升信息披露的针对性和有效性。持续完善信息披露制度体系，动态优化信息披露操作规程，不断提升信息披露工作的制度化、标准化和规范化水平。2018 年本行在上海证券交易所和香港联合交易所共披露 320 余项信息披露文件。 本行持续加强内幕信息管理，提升内幕信息知情人合规意识，组织开展了年度内幕交易自查和内幕信息知情人登记备案工作。 报告期内，本行未发生重大会计差错更正，未遗漏任何重大

369、信息，亦未发生业绩预告修正等情况。 投资者关系 本行已建立起覆盖大、中、小股东全方位的沟通渠道。2018 年，本行持续加强投资者关系管理工作，通过业绩发布、路演、参加资本市场峰会、接待投资者来访、投资者热线、上证 E 平台和投资者邮箱等多种形式将公司发展战略、财务经营指标和市场关注热点及时高效传递给投资者。本行全年共举办各类投资者会议约一百场，并且在上交所网站举办了投资者集体接待日活动，有效增进了资本市场对本行投资价值的认同。 投资者如需查询相关问题，或股东有任何前述提议、查询或提案，敬请联络： 中国农业银行股份有限公司董事会办公室 地址：中国北京市东城区建国门内大街 69 号 电话：86-1

370、0-85109619 传真：86-10-85108557 电邮地址： 124 9.13 内部审计内部审计 本行设立对董事会及其审计及合规管理委员会负责并报告工作的审计机构， 审计机构接受监事会和高级管理层的指导，并向其报告审计情况。审计机构以风险为导向，对全行经营管理、经营行为、经营绩效进行审计和评价。审计机构由总行审计局和十个审计分局组成。总行审计局统一组织、管理和报告全行审计工作；审计分局作为总行审计局的派出机构，负责辖区内分行的内部审计工作，向审计局负责并报告工作。 本行内部审计总体框架结构图如下： 报告期内，本行围绕董事会战略决策和外部监管要求，以风险为导向，对信贷业务、财会业务、新兴

371、业务、内部控制、案件防控等重点内容进行风险管理审计。开展精准扶贫、反洗钱、消费者权益保护、绩效考评与薪酬管理、集团并表管理、理财产品、IT 一般控制等专项审计。稳步推进境外机构审计，规范实施高管责任审计，持续监督审计发现问题的整改情况。 125 10 董事会报告董事会报告 10.1 主要业务主要业务及业务审视及业务审视 本行主要业务为提供银行及相关金融服务， 本行业务经营情况及遵循香港 公司条例附表 5 进行的业务审视载列于 “讨论与分析” 、 “公司治理” 、 “重要事项” 、 “合并财务报表附注”及本“董事会报告”等相关章节。 具体而言，本行业务的审视及年内表现的论述及分析、面对的主要风险

372、及不明朗因素及本行业务的未来发展，参见讨论与分析章节“业务综述” 、 “风险管理与内部控制” 。本行财务关键表现指标分析，参见讨论与分析章节“财务报表分析” 。本行环境及社会相关的主要表现和政策，参见董事会报告“消费者权益保护”及企业社会责任章节。遵守对本行有重大影响的相关法律法规，参见讨论与分析章节“风险管理与内部控制” 。本行与其雇员、客户及股东等的关系说明，参见讨论与分析章节“人力资源管理和机构管理” 、董事会报告“消费者权益保护”及公司治理章节“投资者关系” 。 10.2 利润及股息分配利润及股息分配 本行截至 2018 年 12 月 31 日止年度的利润情况载列于“讨论分析财务报表分

373、析” 。 经 2017 年年度股东大会批准，本行向截至 2018 年 5 月 24 日收市后登记在册的 A 股股东和 H 股股东派发现金股息，每 10 股人民币 1.783 元（含税） ，合计人民币 579.11 亿元（含税） 。 董事会建议派发 2018 年度普通股现金股息，以 349,983,033,873 股普通股为基数，每10 股派发人民币 1.739 元（含税） ，派息总额约为人民币 608.62 亿元（含税） 。该分配方案将提请 2018 年年度股东大会批准。如获批准，上述股息将支付予在 2019 年 6 月 18 日名列本行股东名册的 A 股股东和 H 股股东。 本行将于 201

374、9 年 6 月 13 日至 2019 年 6 月 18日（包括首尾两日）期间暂停办理 H 股股份过户登记手续。若本行 H 股股东欲获得收取建议分派的现金股息的资格， 须于 2019 年 6 月 12 日下午四时三十分或之前将过户文件连同有关股票交回本行 H 股股份过户登记处香港中央证券登记有限公司， 地址为香港湾仔皇后大道东 183 号合和中心 17 楼 1712-1716 号铺。A 股股息预计将于 2019 年 6 月 19 日支付，H 股股息预计将不晚于 2019 年 7 月 12 日支付。若上述日期有任何变动，本行将另行公告。下表列示了本行前三年现金分红情况。 126 人民币百万元，百分

375、比除外 2017年年 2016年年 2015年年 现金股息（含税）现金股息（含税） 57,911 55,215 54,176 现金派息比例现金派息比例1(%) 30.0 30.0 30.0 注：1、现金股息（含税）除以当期归属于母公司股东的净利润。 根据国家税务总局关于国税发1993045 号文件废止后有关个人所得税征管问题的通知 （国税函2011348 号）规定，境内非外商投资企业在香港发行股票，其境外居民个人股东可根据其居民身份所属国家与中国签署的税收协定及内地和香港（澳门）间税收安排的规定，享受相关税收优惠。在香港发行股票的境内非外商投资企业派发股息红利时，一般可按 10%税率扣缴个人所

376、得税，相关税法法规及税收协定另有规定的除外。 根据国家税务总局 关于中国居民企业向境外 H 股非居民企业股东派发股息代扣代缴企业所得税有关问题的通知 （国税函2008897 号）的规定，对境外非居民企业取得本行的 H 股股息，本行负有代扣代缴非居民企业所得税的义务，须按照 10%的税率从支付或到期应支付给非居民企业的 H 股股息中扣缴企业所得税。 根据现行香港税务局惯例，无须就本行派付的股息在香港缴税。 本行建议股东应向彼等的税务顾问咨询有关拥有及处置本行 H 股所涉及的中国、 香港及其他税务影响的意见。 10.3 股息分配政策和现金分红政策执行情况股息分配政策和现金分红政策执行情况 本行利润

377、分配重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策保持连续性和稳定性，同时兼顾全体股东整体利益及本行可持续发展。本行可以现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。本行优先采用现金分红的利润分配方式。在有条件的情况下，本行可以进行中期利润分配。 本行现金分红政策的制定和执行符合本行公司章程规定和股东大会决议要求， 相关决策程序和机制完备，分红标准和比例明确和清晰，独立非执行董事勤勉履行职责、发挥了应有的作用并发表了意见，中小股东有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到充分维护。 10.4 储备储备 截至 2018 年 12 月 31 日止年度的储备变动详情载于财务报表之“合并股东权益变动

378、 127 表” 。 10.5 财务资料概要财务资料概要 截至 2018 年 12 月 31 日止三个年度的经营业绩、资产和负债之概要载列于“公司基本情况及主要财务指标” 。 10.6 捐款捐款 截至 2018 年 12 月 31 日止年度，本行对外捐赠（境内）为人民币 6,686 万元。 10.7 固定资产固定资产 截至 2018 年 12 月 31 日止年度的固定资产变动的详情载列于“财务报表附注七、10固定资产” 。 10.8 子公司子公司 截至 2018 年 12 月 31 日，本行主要控股子公司的详情载列于“讨论与分析业务综述” 。 10.9 股本及公众持股量股本及公众持股量 截至 2

379、018 年 12 月 31 日，本行普通股总股本 349,983,033,873 股（其中 A 股319,244,210,777 股，H 股 30,738,823,096 股） 。截至本年度报告公布之日，本行具有足够的公众持股量， 符合香港上市规则对公众持股量的最低要求及在本行上市时香港联合交易所所授予的豁免。 10.10 股份的买卖或赎回股份的买卖或赎回 截至 2018 年 12 月 31 日止年度，本行及子公司均未购买、出售或赎回本行的任何上市股份。 10.11 优先认股权优先认股权 本行章程没有关于优先认股权的强制性规定。根据本行章程的规定，本行增加注册资本，可以采取公开或非公开发行股份

380、、向现有股东（不含优先股股东）派送新股、以资本 128 公积转增股本以及法律、行政法规规定和相关部门核准的其他方式。 10.12 主要客户主要客户 截至 2018 年 12 月 31 日止年度，本行最大五家客户所占本行利息收入及其他营业收入总额不超过本行年度利息收入及其他营业收入的 30%。 10.13 募集资金的使用情况募集资金的使用情况 本行历次募集资金按照招股书、募集说明书等文件中披露的用途使用，即用于补充本行的资本金，以支持未来业务的发展。 10.14 非募集资金投资的重大项目情况非募集资金投资的重大项目情况 截至 2018 年 12 月 31 日止年度，本行无非募集资金投资的重大项目

381、。 10.15 董事及监事在重要交易、安排或合约中的权益董事及监事在重要交易、安排或合约中的权益 截至 2018 年 12 月 31 日止年度，本行董事或监事或与该等董事、监事有关连的实体在本行或其任何附属公司就本行业务订立的重要交易、 安排或合约中概无直接或间接拥有任何重大权益。 本行董事或监事亦无与本行或其任何附属公司签订任何一年内若由本行终止合约时须作出赔偿（法定赔偿除外）的服务合约。 10.16 董事在董事在与与本行构成竞争的业务中所占的权益本行构成竞争的业务中所占的权益 在与本行直接或间接构成或可能构成竞争的业务中，本行所有董事均未持有任何权益。 10.17 董事及监事认购股份或债券

382、之权利董事及监事认购股份或债券之权利 截至 2018 年 12 月 31 日止年度，本行并无发给本行董事及监事任何认购股份或债券之权利，亦没有任何该等权利被行使；本行或本行的子公司亦无订立任何使董事及监事可因购买本行或其他公司的股份或债券而获利的协议或安排。 10.18 董事及监事董事及监事在在股份、相关股份及债权证股份、相关股份及债权证中中的权益的权益 本行概无任何董事或监事在本行或其任何相联法团（定义见香港证券及期货条例 129 第 XV 部）的股份、相关股份或债权证中拥有须根据香港证券及期货条例第 XV 部第7 及第 8 分部知会本行及香港联合交易所的任何权益或淡仓（包括他们根据香港证券

383、及期货条例的该等规定被视为拥有的权益及淡仓） ，又或须根据香港证券及期货条例第 352 条载入有关条例所述登记册内的权益或淡仓，又或根据香港上市规则的附录十上市发行人董事进行证券交易的标准守则须知会本行及香港联合交易所的权益或淡仓。本行主要股东及其他人士的权益及淡仓请参见“股份变动及主要股东持股情况” 。 10.19 关联交易关联交易 2018 年，本行严格遵循中国银保监会、中国证券监管法规以及沪、港两地上市规则对关联交易实施规范管理。报告期内，本行关联交易按照一般商业条款，依法合规进行，利率定价遵循公允的商业原则，未发现损害本行及中小股东利益的行为。 2018 年，本行向证监会上市公司信息披

384、露管理办法界定的关联自然人提供了贷款业务。截至 2018 年 12 月 31 日，贷款余额为 853.88 万元，该等贷款遵守本行业务规范中关于定价的规定，且落实相应的担保措施。 依据会计准则界定的关联交易情况请参照“财务报表附注九、关联方关系及交易”中的内容。 2018 年，本行在日常业务中与香港上市规则界定的本行关连人士进行了一系列关联交易。该等交易及或财务报表附注中所列的关联交易不构成上市规则界定的关连交易或符合上市规则第 14A.73 条规定的豁免适用条件，全面豁免遵守股东批准、年度审阅及所有披露相关规定。 10.20 董事、监事及高级管理人员薪酬董事、监事及高级管理人员薪酬情况情况

385、高级管理人员薪酬水平需经本行董事会审议批准， 董事和监事的薪酬水平需经本行股东大会审议通过，具体薪酬标准详见“董事、监事及高级管理人员年度薪酬情况” 。年度考核结束后，根据考核结果确定董事、监事及高级管理人员的绩效年薪；业绩考核任期结束后，根据任期考核评价结果确定任期激励收入。本行未制定董事、监事及高级管理人员的股权激励计划。 130 10.21 获准许的弥偿条文获准许的弥偿条文 根据本行章程， 除非董事、 监事、 高级管理人员被证明未能诚实或善意地履行其职责，本行将在法律、行政法规允许的最大范围内，或在法律、行政法规未禁止的范围内，承担董事、监事、高级管理人员在其职责期间产生的民事责任。本行

386、已投保责任保险，以就本行董事、监事、高级管理人员因不当行为而遭受的赔偿请求产生之潜在责任而向彼等提供保障。 报告期内，本行已为董事、监事及高级管理人员续保责任险。 10.22 股票挂钩协议股票挂钩协议 本行曾于 2014 年 10 月 31 日及 2015 年 3 月 6 日分别发行优先股农行优 1（证券代码360001）及农行优 2（证券代码 360009） 。 本行根据相关规定对优先股农行优1及农行优2分别设置了强制转换为A股普通股的触发事件，包括： (i) 本行核心一级资本充足率降至 5.125%（或以下） ，则优先股将全额或部分转为 A股普通股，促使核心一级资本充足率恢复到 5.125

387、%以上。 (ii)在以下两种情形中较早者发生时，则优先股将全额转为 A 股普通股： (a)中国银保监会认定若不进行转股，本行将无法生存； (b)相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，本行将无法生存。 假设发生上述触发事件并且所有优先股农行优 1、农行优 2 均按照转股价格强制转换为 A 股普通股，转换数量不会超过 32,520,325,204 股 A 股普通股。到目前为止，尚未发生任何触发优先股农行优 1 或农行优 2 强制转换为 A 股普通股的事件。 此外，报告期内，为持续满足商业银行资本监管标准，促进本行业务平稳健康发展，本行向汇金公司、财政部、中国烟草总公司、上海海烟投资

388、管理有限公司、中维资本控股股份有限公司、中国烟草总公司湖北省公司、新华人寿保险股份有限公司 7 名特定对象非公开发行 25,188,916,873 股每股面值人民币 1.00 元的 A 股普通股股票。 发行价格为人民币3.97 元/股，募集资金总额为人民币 100,000,000,000 元。就上述非公开发行，本行于 2018年 3 月 12 日与各认购人签署了附条件生效的股份认购协议。认购协议自下述条件全部满足之日起生效： (i) 本行的董事会及股东大会已经审议通过非公开发行方案及相关事项。 131 (ii) 根据认购方公司章程，认购方的有权权力机构已经作出相关决议，同意认购方认购本次非公开

389、发行 A 股股份及与之有关的其他事项。 认购方已取得国有资产监管机构等批准（如需） 。 (iii)中国银保监会核准本次非公开发行事宜。 (iv) 中国证监会核准本次非公开发行事宜。 截至 2018 年 12 月 31 日，除上述披露者外，本行未订立或存续任何股票挂钩协议。 10.23 已发行的债权证已发行的债权证 有关报告期内本行已发行的债权证的情况，请参见 “财务报表附注七、25 已发行债务证券” 。 10.24 本行董事会成员之间财务、业务、亲属关系本行董事会成员之间财务、业务、亲属关系 本行董事会成员之间不存在任何关系，包括财务、业务、家属或其他重大关系。 10.25 员工福利计划员工福

390、利计划 有关本行员工福利计划情况请参见“财务报表附注七、21 应付职工薪酬” 。 10.26 管理合约管理合约 除本行管理人员的服务合同外， 本行概无与任何个人、 公司或法人团体订立任何合同，以管理或处理本行任何业务的整体部分或任何重大部分。 10.27 审计师审计师 本行按中国会计准则和国际财务报告准则编制的 2018 年财务报告已经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所分别根据中国和国际审计准则审计，并出具无保留意见的审计报告。 10.28 消费者权益保护消费者权益保护 本行秉承“客户至上，始终如一”的服务理念，自觉保障和维护消费者的各项合法权益。不断完善客服联动

391、网络和系统，提高客户诉求响应效率。做好客户信息收集、使用、查询、存储全流程管控，切实履行客户信息保护义务。开设爱心窗口、提供手语服务、设 132 置残疾人通道，为特殊消费者群体提供一体化无障碍服务。持续开展公众金融知识宣传普及活动，全年累计开展各类集中宣传活动 46,000 余次，参与营业网点 22,000 多个，投入宣传人员超过 35 万人次，覆盖受众突破 5,000 万人。2018 年，本行荣获银保监会“金融知识进万家”活动先进单位和中国银行业协会“中国银行业普及金融知识万里行”活动最佳成效单位。 承董事会命 周慕冰周慕冰 董事长 二 O 一九年三月二十九日 133 11 监事会监事会报告

392、报告 11.1 监事会的组成监事会的组成 截至报告期末，本行监事会共有监事 8 名。其中股东代表监事 2 名，即王敬东先生，王醒春先生；职工代表监事 3 名，即刘成旭先生，夏太立先生，邵利洪先生；外部监事 3名，即李旺先生，张杰先生，刘红霞女士。有关在任监事的详情，请参见 “董事、监事、高级管理人员情况” 。 11.2 监事会运作监事会运作 监事会的议事方式为监事会会议。监事会会议分为定期监事会会议和临时监事会会议。定期监事会会议每年至少应当召开 4 次。 监事会下设办公室，作为监事会的办事机构，负责监事会及专门委员会会议的筹备、文件准备及会议记录等日常事务,并按照监事会要求开展日常监督监测工

393、作。 本行监事会下设履职尽职监督委员会、财务与内部控制监督委员会。 履职尽职监督委员会履职尽职监督委员会 报告期末，履职尽职监督委员会由 6 名监事组成，即王敬东先生、王醒春先生、刘成旭先生、夏太立先生、李旺先生和张杰先生。王敬东先生担任履职尽职监督委员会主席。 履职尽职监督委员会根据监事会授权开展工作，对监事会负责。 履职尽职监督委员会的主要职责包括： 拟订对董事会、高级管理层以及董事和高级管理人员履职尽职情况进行监督的实施方案，提交监事会批准后组织实施； 提出对董事会、高级管理层以及董事和高级管理人员履职尽职情况的监督意见，并向监事会提出建议； 根据需要，拟订对董事和高级管理人员离任审计报

394、告，并向监事会提出建议； 就股东代表监事、外部监事、独立董事、监事会各专门委员会人选向监事会提出建议； 拟定监事的考核办法，组织对监事的业绩考核，并向监事会提出建议； 提出监事薪酬和津贴分配方案的建议，提交监事会审议； 134 研究处理董事会、高级管理层以及董事和高级管理人员告知或提供的有关事项或文件资料； 法律、行政法规、部门规章以及监事会授权的其他事宜。 财务与内部控制监督委员会财务与内部控制监督委员会 报告期末， 财务与内部控制监督委员会由 6 名监事组成， 即王敬东先生、 王醒春先生、夏太立先生、邵利洪先生、张杰先生和刘红霞女士。刘红霞女士担任财务与内部控制监督委员会主席。 财务与内部

395、控制监督委员会根据监事会的授权开展工作，对监事会负责。 财务与内部控制监督委员会主要职责包括： 拟订监事会财务与内部控制监督的工作计划和实施方案，提交监事会批准后组织实施； 监督本行“三农”业务发展战略规划、政策和基本管理制度的实施，对实施效果进行评估，并向监事会提出建议； 监督检查本行财务报告、营业报告以及董事会制订的利润分配方案，并向监事会提出建议； 拟定监事会对本行财务活动、经营决策、风险管理和内部控制等进行监督检查的方案，提交监事会批准后组织实施。必要时，可向监事会建议聘请外部审计机构对本行财务进行审计； 指导本行内部审计部门的工作； 研究处理董事会、高级管理层以及董事和高级管理人员告

396、知或提供的有关事项或文件资料； 监督外部审计机构的聘用、解聘、续聘合规性，聘用条款和酬金的公允性，以及外部审计工作的独立性和有效性，并向监事会提出建议； 法律、行政法规、部门规章以及监事会授权的其他事宜。 11.3 监事会监事会及专门委员会及专门委员会会议会议 报告期内， 监事会共召开 6 次会议， 审议通过了 2017 年年度报告及摘要等 30 项议案，并听取专项工作汇报 17 项。 履职尽职监督委员会共召开 2 次会议，审议通过了监事会 2017 年度工作报告等 3 项 135 议案，并听取专项工作汇报 2 项。 财务与内部控制监督委员会共召开 2 次会议，听取专项工作汇报 8 项。 本行

397、监事在报告期内出席监事会会议及监事会专门委员会会议的情况如下： 亲自出席次数1/应出席次数 监事监事 监事会监事会 监事会下设专门委员会监事会下设专门委员会 履职尽职监督委员会履职尽职监督委员会 财务与内部控制监督委员会财务与内部控制监督委员会 监事监事 王敬东 1/1 1/1 0/1 王醒春 6/6 1/1 1/1 刘成旭 5/6 2/2 夏太立 4/4 1/1 1/1 邵利洪 4/4 1/1 李旺 5/6 1/1 刘红霞 1/1 1/1 张杰 0/1 1/1 1/1 离任监事离任监事 夏宗禹 2/2 1/1 吕淑琴 5/5 1/1 注：1、亲自出席包括现场出席以及通过电话、视频连线等电子通

398、讯方法参与会议。报告期内，本行未能亲自出席监事会及其专门委员会会议的监事，均已委托其他监事出席并代为行使表决权。 2、监事变动情况请参见“董事、监事、高级管理人员变动情况”。 11.4 监事会工作情况监事会工作情况 报告期内，本行监事会根据有关法律法规、监管要求和公司章程规定，围绕全行改革发展和风险防控开展各项监督工作，推动完善公司治理，促进依法合规稳健发展。 对本行贯彻落实国家经济金融政策情况开展监督对本行贯彻落实国家经济金融政策情况开展监督 监事会紧紧围绕服务实体经济、防控金融风险、深化经营转型、持续深化改革等重点工作， 紧扣服务深化供给侧结构性改革主线， 重点监督关注本行在支持国家重大发

399、展战略、服务“三农”和金融扶贫、帮助民营和小微企业发展、服务新旧动能转换的工作情况和服务质效等，并提出相关监督建议。 对董事会和高级管理层及其成员的履职情况开展监督对董事会和高级管理层及其成员的履职情况开展监督 监事会通过监测分析、列席会议、听取汇报、审议议案、调研访谈、查阅会议记录以及利用内外部检查成果等方式， 对董事会和高管层及其成员的履职情况开展监督。 依据 公司法和本行章程的规定，开展了对董事会、监事会、高级管理层集体履职情况和成员个人履职情况的监督评价。对副董事长、执行董事、行长赵欢开展了离任审计工作。 136 加强财务监督，促进业务经营转型加强财务监督，促进业务经营转型 监事会认真

400、开展各项财务监督，对促进经营转型和提升质效发挥了积极作用。认真审核本行定期报告、财务决算方案、利润分配方案、资本充足率报告、2018 年上半年非公开发行 A 股股票募集资金存放与实际使用情况专项报告等，发表了独立意见。关注本行财务活动以及重要财务事项的决策和执行情况，重点关注了本行闲置固定资产的处置管理、综合化经营子公司的投资回报、风险合规、行司联动、科技支撑等情况，听取了关于本行薪酬管理审计情况等汇报，提出了相关建议，促进本行提升管理水平。 加强风险、内控监加强风险、内控监督，提升内部控制有效性督，提升内部控制有效性 监事会加强案件风险防控监督工作，重点关注本行双线管理责任体系、双基管理、三

401、线一网格、科技案防等案防体系的落实情况及实施效果，对加强案件风险防控工作提出监督建议。持续监督本行相关整改工作，重点关注外部监管检查项目整改情况以及董事会和高级管理层组织实施的风险审计、后续审计、案件风险排查等检查项目发现问题的整改情况,提出加强整改工作的监督建议。持续关注境外机构合规风险，加大对反洗钱工作的监督力度，提出加强反洗钱工作的监督建议。 11.5 外部监事工作外部监事工作情况情况 报告期内，本行外部监事严格按照本行章程的规定履行监督职责，勤勉尽职，认真审议相关议案，听取工作汇报，开展监督调研，出席监事会会议和专门委员会会议，在会议上发表了专业、严谨、独立的意见，为促进本行公司治理的

402、完善和经营管理水平的提升发挥了积极的作用。 11.6 监事会发表的独立意见监事会发表的独立意见 依法运作依法运作 报告期内，本行坚持依法合规经营，不断完善内部控制制度。董事、高级管理人员勤勉尽职， 监事会未发现其履行职务时有违反法律、 法规、 本行章程或损害本行利益的行为。 年度报告年度报告 本年度报告编制和审核程序符合法律、行政法规和监管规定，报告内容真实、准确、完整地反映了本集团合并财务状况和经营成果。 三农业务三农业务 报告期内，本行三农业务监管指标达标。 137 收购和出售资产收购和出售资产 报告期内，未发现本行收购、出售资产中有内幕交易、损害股东权益或造成公司资产流失的行为。 关联交

403、易关联交易 报告期内，未发现关联交易中有损害公司利益的行为。 内部控制内部控制 监事会对中国农业银行股份有限公司 2018 年度内部控制评价报告无异议。 董事、监事、高级管理人员履职评价结果董事、监事、高级管理人员履职评价结果 现任董事、监事、高级管理人员 2018 年度履职评价结果为称职。 除以上披露事项外，监事会对报告期内其他监督事项无异议。 承监事会命 王敬东王敬东 监事长 二 0 一九年三月二十九日 138 12 重要事项重要事项 12.1 重大诉讼重大诉讼和和仲裁事项仲裁事项 报告期内，本行未发生对经营活动产生重大影响的诉讼、仲裁。 截至 2018 年 12 月 31 日，本行作为被

404、告、仲裁被申请人或第三人的未结诉讼、仲裁涉及的标的金额约为人民币 57.05 亿元。管理层认为本行已对该等事项可能遭受的损失足额计提了预计负债，该等事项不会对本行的财务状况和经营成果产生重大不利影响。 12.2 重大资产收购、出售及吸收合并事项重大资产收购、出售及吸收合并事项 报告期内，本行未发生重大收购、出售资产及吸收合并事项。 12.3 股权激励计划实施情况股权激励计划实施情况 报告期内，本行未实施管理层股票增值权计划和员工持股计划等股权激励方案。 12.4 重大关联交易事项重大关联交易事项 报告期内，本行未发生重大关联交易。 12.5 重大合同及其履行情况重大合同及其履行情况 重大托管、

405、承包、租赁事项重大托管、承包、租赁事项 报告期内，本行未发生需要披露的重大托管、承包、租赁其他公司资产或需要披露的其他公司托管、承包、租赁本行资产的事项。 重大担保事项重大担保事项 担保业务属于本行日常经营活动中常规的表外业务之一。报告期内，本行除中国人民银行和中国银保监会批准的经营范围内的金融担保业务外， 没有其他需要披露的重大担保事项。 12.6 重大集中采购事项重大集中采购事项 报告期内，本行不存在对企业成本、费用影响重大的集中采购事项。 139 12.7 控股股东及其他关联方占控股股东及其他关联方占用用资金的情况资金的情况 本行不存在控股股东及其他关联方占用资金的情况。普华永道中天会计

406、师事务所（特殊普通合伙） 已出具 中国农业银行股份有限公司 2018 年度控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告 。 12.8 本行及本行董事、监事、高级管理人员本行及本行董事、监事、高级管理人员、控股股东、控股股东受处罚情况受处罚情况 本行现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年未受证券监管机构处罚。 报告期内，本行及本行董事、监事、高级管理人员、控股股东没有被有权机关调查，被司法机关或纪检部门采取强制措施，被移送司法机关或追究刑事责任，被中国证监会立案调查或行政处罚、被市场禁入、被认定为不适当人选，被环保、安监、税务等其他行政管理部门给予重大行政处罚，以及被证券交易所公开谴责的情

407、况发生。 12.9 本行及控股股东诚信情况本行及控股股东诚信情况 本行及控股股东不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。 12.10 获取的重大股权投资和正在进行的重大非股权投资情况获取的重大股权投资和正在进行的重大非股权投资情况 2018 年 4 月 13 日，本行董事会审议通过向子公司农银金融租赁有限公司增资 65 亿元人民币。2018 年 8 月本行完成上述增资后，本行持股比例仍为 100%。 2018 年 7 月，本行签署国家融资担保基金有限责任公司发起人协议 ，将出资 30亿元人民币参与投资国家融资担保基金有限责任公司， 认缴出资占比 4.5386%， 自201

408、8 年起分 4 年实缴到位。2018 年 11 月，本行已完成首期 7.5 亿元人民币注资。 2018 年 11 月 26 日，本行董事会审议通过拟出资不超过 120 亿元人民币设立农银理财有限责任公司，持股比例为 100%。农银理财有限责任公司筹备申请已于 2019 年 1 月 4日获得银保监会批复，目前筹备工作稳步推进。 报告期内，本行不存在重大非股权投资。 12.11 精准扶贫工作情况精准扶贫工作情况 报告期内，本行精准扶贫工作情况请参见 “讨论与分析县域金融业务金融扶贫 140 工作情况” 。 12.12 非公开发行非公开发行 A 股股票情况股股票情况 本行非公开发行 A 股股票情况，

409、请参见“股份变动及主要股东持股情况证券发行及上市情况”。 12.13 二级资本债发行情况二级资本债发行情况 2019 年 3 月，本行在全国银行间债券市场发行人民币 600 亿元二级资本债券，分为两个品种。品种一为 15 年期固定利率债券，发行规模 100 亿元，票面利率 4.53%，在第10 年末附有前提条件的发行人赎回权。品种二为 10 年期固定利率债券，发行规模 500 亿元，票面利率 4.28%，在第 5 年末附有前提条件的发行人赎回权。本期债券募集资金扣除发行费用后全部用于补充本行二级资本。 12.14 减记型无固定期限资本债券减记型无固定期限资本债券情况情况 本行拟发行不超过人民币

410、 1200 亿元减记型无固定期限资本债券，募集资金用于补充本行其他一级资本。该发行计划已经 2019 年 3 月 29 日召开的本行董事会审议通过，尚需本行股东大会审议批准。此外，还需取得相关监管机构批准。 12.15 承诺事项承诺事项 承诺主体 承诺事项 具体承诺内容 作出承诺时点 承诺履行期限 截至目前的履行情况 汇金公司 避免同业竞争承诺 （一）只要汇金公司持有本行的股份，而汇金公司持有本行股份按照中国或本行股票上市地的法律或上市规则被视为本行的控股股东或该等股东的关联人士或本行的实际控制人，汇金公司承诺将不会在中国境内或境外从事或参与任何竞争性商业银行业务；若汇金公司在中国境内或境外任

411、何地方参与或进行竞争性商业银行业务或任何演变为竞争性商业银行业务的业务或活动， 汇金公司承诺将立即终止对该等竞争性商业银行业务的参与、管理或经营。 （二）若汇金公司取得了任何政府批准、授权或许可可以直接经营商业银行业务，或者取得了经营商业银行业务的其他机会，则汇金公司承诺立即放弃该等批准、授权或许可，不从事任何商业银行业务。 （三）尽管有上述第（一）和（二）条的规定，鉴于汇金公司是中国政府2010年7月15日 长期有效 持续承诺，正常履行 141 设立的从事金融/银行业投资的国有投资公司， 汇金公司可以通过其他下属企业，以任何形式（包括但不限于独资经营、合资或合作经营以及直接或间接拥有其他公司

412、或企业的股票或其他权益）在中国境内或者境外从事或参与任何竞争性商业银行业务。 （四）汇金公司作为中国政府设立的从事金融/银行业投资的国有投资公司，应公平地对待其所投资的商业银行，不得将其所取得或可能取得的经营商业银行业务的政府批准、授权、许可或业务机会授予或提供给任何商业银行， 亦不得利用其本行股东的地位或利用该地位获得的信息作出不利于本行而有利于其他其所投资的商业银行的决定或判断，并应避免该种客观结果的发生。 汇金公司在行使其本行股东权利时应如同其所投资的商业银行仅有本行，为本行的最大或最佳利益行使其股东权利，不得因其投资于其他商业银行而影响其作为本行股东为本行谋求最大或最佳利益的商业判断。

413、 汇金公司、财政部 与再融资相关的承诺 报告期内，本行向汇金公司、财政部等7名特定对象非公开发行25,188,916,873股每股面值人民币1.00元的 A 股普通股股票。 汇金公司、 财政部承诺， 从定价基准日前六个月至发行完成后六个月内不存在对所持有本行股票的减持情况或减持计划。 2018年3月12日 从定价基准日前六个月至发行完成后六个月内 履行完毕 2018 年 3 月 29 日，本行 2018 年度第一次临时股东大会审议通过了非公开发行 A 股股票摊薄即期回报及填补措施 。根据中国证监会相关规定，本行董事、高级管理人员关于填补回报措施能够得到切实履行作出承诺， 有关承诺详情请参见本行

414、于上海证券交易所网站、 香港联合交易所网站及本行网站发布的公告。 截至本报告期末， 本行和本行董事、高级管理人员不存在违反前述承诺的情形。 142 13 荣誉与奖项荣誉与奖项 评奖机构评奖机构 荣誉奖项荣誉奖项 Asiamoney（亚洲货币） 中国零售银行最佳国有银行奖 中国私人银行最佳产品开发奖 最具创新性绿色银行 中东及非洲区域服务“一带一路”倡议最佳境内金融机构 The Asset （财资） 2017 最佳公司债券银行 2017 最佳投资机构 2017 年度电子银行 2017 现金管理崛起之星 华尔街见闻 2018 年度卓越零售银行 财视中国 最具规模绿色金融资产证券化产品奖 央广网 最

415、值得投资者信任的上市公司卓越奖 新浪财经 港股上市公司金狮奖-最具投资价值公司、最受欢迎手机银行 中国人民银行 2017 年度银行科技发展奖一等奖 上海证券交易所 资产证券化业务优秀参与机构 中央国债登记结算有限责任公司 优秀自营机构奖、优秀结算代理机构奖、结算 100 强优秀自营商、优秀国债做市结算奖、柜台流通式债券优秀机构奖、储蓄国债（电子式）优秀机构奖 银行间市场清算所股份有限公司 大宗商品代理清算优秀奖、2017 年度外汇自营清算优秀奖 中国外汇交易中心 银行间本币市场核心交易商、优秀债券市场交易商、交易机制创新奖、对外开放突出贡献奖 中国银行业协会 银团贷款最佳业绩奖、最佳国际结算银

416、行、2017 年度最具社会责任金融机构奖、绿色银行总体评价优秀单位 债券通有限公司 债券通优秀报价机构奖 董事会 第十四届中国上市公司董事会“金圆桌董事会治理特别贡献奖” 21 世纪经济报道 年度亚洲卓越商业银行、最佳资产管理银行、普惠金融业务银行、年度最佳上海品茶奖 金融时报 年度最佳三农服务银行 上海证券报 “金理财”年度资产管理卓越奖、 “金理财”年度创新理财卓越奖 中国证券报 金牛理财银行 证券时报 2018“金翼奖”港股通公司价值实力、2018 中国区全能银行投行君鼎奖、2018 中国优秀财富管理机构君鼎奖、2018 中国银行理财品牌君鼎奖、2018中国区财务顾问银行君鼎奖 华夏时报

417、 普惠金融服务银行 投资者报 值得信任的公司银行 金融电子化 产品创新突出贡献奖、金融科技创新管理创新贡献奖 贸易金融 最佳国际业务银行 中国资产证券化研究院 最具潜力机构奖 中国经营报、中国社会科学院 2018 卓越竞争力普惠金融践行银行 中国金币总公司 贵金属币“业绩飞跃之星” 中国电子信息行业联合会 年度最佳产融合作示范银行 中华英才网 第十六届 “中国大学生最佳雇主TOP50排行榜” “金融行业最佳雇主TOP15排行榜” 143 14 组织结构图组织结构图 144 15 机构名录机构名录 15.1 境内机构名录境内机构名录 北京市分行北京市分行 地址：北京市东城区朝阳门北大街 13 号

418、 邮编：100010 电话： 传真： 天津市分行天津市分行 地址：天津市河西区紫金山路 3 号增 6 号 邮编：300074 电话： 传真： 河北省分行河北省分行 地址：石家庄市自强路 39 号 邮编：050000 电话： 传真： 山西省分行山西省分行 地址：太原市南内环西街 33 号 邮编：030024 电话： 传真： 内蒙古自治区分行内蒙古自治区分行 地址：呼和浩特市哲里木路 83 号 邮编：01

419、0010 电话： 传真： 辽宁省分行辽宁省分行 地址：沈阳市青年北大街 27 号 邮编：110013 电话： 传真： 吉林省分行吉林省分行 地址：长春市人民大街 926 号 邮编：130051 电话： 传真： 黑龙江省分行黑龙江省分行 地址：哈尔滨市南岗区西大直街 131 号 邮编：150006 电话： 传真： 上海市分行上海市分行 地址：上海市浦东新区银城路 9 号 邮编：200120 电话：0

420、21-53961888 传真： 江苏省分行江苏省分行 地址：南京市洪武路 357 号 邮编：210002 电话： 传真： 浙江省分行浙江省分行 地址：杭州市江干区江锦路 100 号 邮编：310003 电话： 传真： 安徽省分行安徽省分行 地址：合肥市成都路 1888 号 邮编：230091 电话： 传真： 福建省分行福建省分行 地址：福州市华林路 177 号 邮编：350003 电话： 传真：

421、 江西省分行江西省分行 地址：南昌市中山路 339 号 邮编：330008 电话： 传真： 山东省分行山东省分行 地址：济南市经七路 168 号 邮编：250001 电话： 传真： 河南省分行河南省分行 地址：郑州市郑东新区商务外环路 16 号 邮编：450016 电话： 传真： 湖北省分行湖北省分行 地址：武汉市武昌区中北路 66 号 A 座 邮编：430071 电话： 传真：027-87

422、326693 湖南省分行湖南省分行 地址：长沙市芙蓉中路一段 540 号 邮编：410005 电话： 传真： 广东省分行广东省分行 地址：广州市天河区珠江新城珠江东路 425 号 邮编：510623 电话： 传真： 145 广西自治区分行广西自治区分行 地址：南宁市金湖路 56 号 邮编：530028 电话： 传真： 海南省分行海南省分行 地址：海口市国兴大道 11 号 邮编：570203 电话： 传真：0898-6679

423、1452 四川省分行四川省分行 地址：成都市天府三街 666 号 邮编：610000 电话： 传真： 重庆市分行重庆市分行 地址：重庆市江北区江北城南大街 1 号 邮编：400020 电话： 传真： 贵州省分行贵州省分行 地址：贵阳市中华南路 201 号 邮编：550002 电话： 传真： 云南省分行云南省分行 地址：昆明市穿金路 36 号 邮编：650051 电话： 传真： 西藏自治区分行西藏自治区

424、分行 地址：拉萨市金珠西路 44 号 邮编：850000 电话： 传真： 陕西省分行陕西省分行 地址：西安市高新区唐延路 31 号 邮编：710065 电话： 传真： 甘肃省分行甘肃省分行 地址：兰州市金昌北路 108 号 邮编：730030 电话： 传真： 青海省分行青海省分行 地址：西宁市黄河路 96 号 邮编：810001 电话： 传真： 宁夏自治区分行宁夏自治区分行 地址：银川市兴庆区解放西街 9

425、5 号 邮编：750001 电话： 传真： 新疆自治区分行新疆自治区分行 地址：乌鲁木齐市解放南路 66 号 邮编：830002 电话： 传真： 新疆兵团分行新疆兵团分行 地址：乌鲁木齐市解放南路 173 号 邮编：830002 电话： 传真： 大连市分行大连市分行 地址：大连市中山区中山路 10 号 邮编：116001 电话： 传真： 青岛市分行青岛市分行 地址：青岛市山东路 19 号 邮编：266

426、071 电话： 传真： 宁波市分行宁波市分行 地址：宁波市中山东路 518 号 邮编：315040 电话： 传真： 厦门市分行厦门市分行 地址：厦门市思明区嘉禾路 98100 号 邮编：361009 电话： 传真： 深圳市分行深圳市分行 地址：深圳市深南东路 5008 号 邮编：518001 电话： 传真： 北京高级研修学院北京高级研修学院 地址：北京市怀柔区红螺东路 5 号 邮编：10140

427、0 电话： 传真： 天津培训学院天津培训学院 地址：天津市南开区卫津南路 88 号 邮编：300381 电话： 传真： 146 长春培训学院长春培训学院 地址：长春市朝阳区前进大街 1408 号 邮编：130012 电话： 传真： 武汉培训学院武汉培训学院 地址：武汉市武昌区中北路 186 号 邮编：430077 电话： 传真： 苏州分行苏州分行 地址：苏州市新区狮山路 65 号 邮编：215011

428、电话： 传真： 雄安分行雄安分行 地址：河北省保定市容城县永贵南大街 48 号 邮编：071700 电话： 传真： 农银汇理基金管理有限公司农银汇理基金管理有限公司 地址：上海市浦东新区世纪大道 1600 号陆家嘴商务广场 7 楼 邮编：200122 电话： 传真： 农银金融租赁有限公司农银金融租赁有限公司 地址：上海市黄浦区延安东路 518 号 5-6 层 邮编：200001 电话： 传真： 农银人

429、寿保险股份有限公司农银人寿保险股份有限公司 地址：北京市东城区建国门内大街 28 号民生金融中心 A 座 邮编：100005 电话： 传真： 农银金融资产投资有限公司农银金融资产投资有限公司 地址：北京市海淀区复兴路甲 23 号 邮编：100036 电话： 传真： 湖北汉川农银村镇银行有限责任公司湖北汉川农银村镇银行有限责任公司 地址：湖北省汉川市新河镇新正大道 32 号 邮编：431600 电话： 传真： 克什克腾农银村镇银行有限责任公司克什克腾农银

430、村镇银行有限责任公司 地址：克什克腾旗经棚镇解放路中段 邮编：025350 电话： 传真： 安塞农银村镇银行有限责任安塞农银村镇银行有限责任公司公司 地址：陕西安塞县迎宾路金明美地小区 A-02 商铺 邮编：717400 电话： 传真： 绩溪农银村镇银行有限责任公司绩溪农银村镇银行有限责任公司 地址：安徽省宣城市绩溪县华阳镇龙川大道 340 号 邮编：245300 电话： 传真： 厦门同安厦门同安农银村镇银行有限责任公司农银村镇银行有限责任公司 地址：

431、 厦门市同安区朝元路朝元居委会综合楼 185-199号 邮编：361100 电话： 传真： 浙江永康浙江永康农银村农银村镇银行有限责任公司镇银行有限责任公司 地址：浙江永康市总部中心金松大厦一楼 邮编：321300 电话： 传真： 147 15.2 境外机构名录境外机构名录 香港分行香港分行 地址：25/F, Agricultural Bank of China Tower, 50 Connaught Road Central, Hong Kong 电话： 传真：00

432、 新加坡分行新加坡分行 地址：7 Temasek Boulevard #30-01/02/03, Suntec Tower 1, Singapore 038987 电话： 传真： 首尔分行首尔分行 地址：14F Seoul Finance Center,136,Sejong-daero,Jung-gu,Seoul 04520,Korea 电话：0082-2-37883900 传真：0082-2-37883901 纽约分行纽约分行 地址：277 Park Ave, 30th Floor, New York, NY, 10

433、172, USA 电话：001- 传真：001- 迪拜国际金融中心分行迪拜国际金融中心分行 地址：Office 2901, Level 29, Al Fattan Currency House Tower 2, DIFC, Dubai, UAE 电话： 传真： 迪拜分行迪拜分行 地址：Office No.201-203, Second Floor, Building No.1, Emaar Business Park, Sheikh Mohamed bin Zayed Road,Dubai,UA

434、E 电话： 传真： 东京分行东京分行 地址：Yusen Building, 2-3-2 Marunouchi 100-0005 Japan 电话：0081-3-62506911 传真：0081-3-62506924 法兰克福分行法兰克福分行 地址：Ulmenstrasse 37-39, 60325 Frankfurt am Main, Germany 电话：0049-69-401255-211 传真：0049-69-401255-209 悉尼分行悉尼分行 地址：Level 18, Chifley Tower, 2 Chifley Squa

435、re, Sydney NSW 2000, Australia 电话：0061-2-82278888 传真：0061-2-82278800 卢森堡分行卢森堡分行 地址：65, Boulevard Grande-Duchesse Charlotte, Luxembourg. L-1331. 电话： 传真： 伦敦分行伦敦分行 地址：7/F, 1 Bartholomew Lane, London, EC2N 2AX, UK 电话：0044-20-73748900 传真：0044-20-73746425 澳门分行澳门分行 地址：Avenida

436、Doutor Mrio Soares, No.300-322, Edifcio Finance and IT Center of Macau, 21 andar, em Macau 电话：00853-8599-5599 传真：00853-8599-5590 148 河内分行河内分行 地址：Unit 901-907, 9th Floor, TNR Building, 54A Nguyen Chi Thanh, Lang Thuong Ward, Dong Da District, Hanoi, Vietnam. 电话：0084-24-39460599 传真：0044-24-39460587 中国

437、农业银行（英国）有限公司中国农业银行（英国）有限公司 地址：7/F, 1 Bartholomew Lane, London, EC2N 2AX, UK 电话：0044-20-73748900 传真：0044-20-73746425 中国农业银行（卢森堡）有限公司中国农业银行（卢森堡）有限公司 地址：65, Boulevard Grande-Duchesse Charlotte, Luxembourg. L-1331. 电话： 传真： 中国农业银行（莫斯科）有限公司中国农业银行（莫斯科）有限公司 地址：4/F, 5 Lesnaya St

438、r., Moscow, 125047, the Russian Federation. 电话：007- 传真：007- 农银国际控股有限公司农银国际控股有限公司 地址：16/F, Agricultural Bank of China Tower, 50 Connaught Road Central, Hong Kong 电话： 传真： 农银财务有限公司农银财务有限公司 地址：26/F, Agricultural Bank of China Tower, 50 Connaught Road Cen

439、tral, Hong Kong 电话： 传真： 温哥华代表处温哥华代表处 地址：Suite 2220, 510 W. Georgia Street, Vancouver, BC V6B 0M3, Canada 电话：001- 传真：001- 河内代表处河内代表处 地址：Unit 901-907, 9th Floor, TNR Building, 54A Nguyen Chi Thanh, Lang Thuong Ward, Dong Da District, Hanoi, Vietnam. 电话

440、：0084-4-39460599 传真：0084-4-39460587 台北代表处台北代表处 地址：3203, No.333, Keelung Road, Sec.1, Xinyi District, Taipei City, 11012, Taiwan 电话：00886-2-27293636 传真：00886-2-23452020 圣保罗代表处圣保罗代表处 地址：4/F, No.86 Sao Tome Road (Corporate Plaza), Vila Olimpia, Sao Paulo, Brazil 电话：0055-11-31818526 邮箱： 149 16 董事、高级管理人员

441、关于年度报告的董事、高级管理人员关于年度报告的确认意见确认意见 根据中华人民共和国证券法 、中国证监会公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号年度报告的内容与格式（2017 年修订） 、 公开发行证券的公司信息披露编报规则第 26 号商业银行信息披露特别规定（2014 年修订） 相关规定和要求，作为中国农业银行股份有限公司的董事、高级管理人员，我们在全面了解和审核本行 2018年年度报告及其摘要后，出具意见如下： 一、本行严格执行企业会计准则，本行 2018 年年度报告及其摘要公允地反映了本行2018 年度的财务状况和经营成果。 二、本行根据中国会计准则和国际财务报告准则编制的 20

442、18 年度财务报告已经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所分别根据中国和国际审计准则审计，并出具了无保留意见的审计报告。 三、我们保证本行 2018 年年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 150 全体董事及高级管理人员（签字） ：全体董事及高级管理人员（签字） ： 周慕冰 王纬 徐建东 陈剑波 廖路明 李奇云 温铁军 袁天凡 肖星 王欣新 黄振中 张克秋 李志成 周万阜 151 17 备查文件目录备查文件目录 （一） 载有董事长、主管财务工作副行长、财会机构负责人签名并盖章的财务报表。 （二） 载有会计

443、师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三） 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。 （四） 在其他证券市场公布的年度报告。 152 附录一附录一 流动性覆盖率信息流动性覆盖率信息 本行根据中国银行保险监督管理委员会相关规定披露以下流动性覆盖率信息。 流动性覆盖率监管要求 银保监会商业银行流动性风险管理办法要求商业银行的流动性覆盖率应不低于100%。同时， 商业银行流动性覆盖率信息披露办法要求商业银行按照发布财务报告的频率披露流动性覆盖率信息，自 2017 年起，披露季内每日数值的简单算术平均值，并披露计算该平均值所依据的每日数值的个数。 流动性覆

444、盖率 本行按照商业银行流动性风险管理办法及相关统计制度规定计算流动性覆盖率。本行 2018 年第四季度流动性覆盖率日均值为 126.6%，比上季度上升 8.5 个百分点，计算该平均值所依据的数值个数为 92 个。本行合格优质流动性资产主要包括现金、压力条件下可动用的存放央行超额准备金、以及满足商业银行流动性风险管理办法中一级和二级资产定义的债券。 2018 年第四季度内日均流动性覆盖率及各明细项目的平均值如下表所示： 153 人民币万元，百分比除外 序号 折算前数值 折算后数值 合格优质流动性资产 1 合格优质流动性资产 447,287,542 现金流出 2 零售存款、小企业客户存款，其中：

445、1,076,237,124 99,052,225 3 稳定存款 171,424,775 8,570,990 4 欠稳定存款 904,812,349 90,481,235 5 无抵（质）押批发融资，其中： 663,104,647 269,929,526 6 业务关系存款（不包括代理行业务） 202,709,384 49,377,004 7 非业务关系存款（所有交易对手） 456,452,017 216,609,276 8 无抵（质）押债务 3,943,246 3,943,246 9 抵（质）押融资 2,104,219 10 其他项目，其中： 223,558,526 70,600,808 11 与

446、衍生产品及其他抵（质）押品要求相关的现金流出 57,851,658 57,851,658 12 与抵（质）押债务工具融资流失相关的现金流出 12,517 12,517 13 信用便利和流动性便利 165,694,351 12,736,633 14 其他契约性融资义务 28,990,091 28,990,091 15 或有融资义务 140,287,127 6,118,116 16 预期现金流出总量 476,794,985 现金流入 17 抵（质）押借贷（包括逆回购和借入证券） 28,317,992 27,870,652 18 完全正常履约付款带来的现金流入 85,688,778 47,068,3

447、26 19 其他现金流入 60,455,216 60,455,216 20 预期现金流入总量 174,461,986 135,394,194 调整后数值 21 合格优质流动性资产 432,117,856 22 现金净流出量 341,400,790 23 流动性覆盖率（%） 126.6% 154 附录二附录二 杠杆率信息杠杆率信息 截至 2018 年 12 月 31 日， 本行按照中国银保监会 商业银行杠杆率管理办法 （修订） 计量的杠杆率为 6.76%。 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2018年年12月月31日日 2018年年9月月30日日 2018年年6月月30日日 2018年年3月月

448、31日日 一级资本净额 1,663,833 1,623,903 1,558,787 1,453,250 调整后的表内外资产余额 24,611,669 24,330,241 23,561,983 23,309,581 杠杆率 6.76% 6.67% 6.62% 6.23% 人民币百万元 序号序号 项目项目 余额余额 1 并表总资产 22,609,471 2 并表调整项 (81,116) 3 客户资产调整项 0 4 衍生产品调整项 3,881 5 证券融资交易调整项 0 6 表外项目调整项 2,086,882 7 其他调整项 (7,449) 8 调整后的表内外资产余额 24,611,669 人民币

449、百万元，百分比除外 序号序号 项目项目 余额余额 1 表内资产（除衍生产品和证券融资交易外） 22,121,107 2 减：一级资本扣减项 (7,449) 3 调整后的表内资产余额（衍生产品和证券融资交易除外）调整后的表内资产余额（衍生产品和证券融资交易除外） 22,113,658 4 各类衍生产品的重置成本（扣除合格保证金） 26,569 5 各类衍生产品的潜在风险暴露 14,255 6 已从资产负债表中扣除的抵质押品总和 0 7 减：因提供合格保证金形成的应收资产 0 8 减：为客户提供清算服务时与中央交易对手交易形成的衍生产品资产余额 0 9 卖出信用衍生产品的名义本金 0 10 减：可

450、扣除的卖出信用衍生产品资产余额 0 11 衍生产品资产余额衍生产品资产余额 40,824 12 证券融资交易的会计资产余额 370,305 13 减：可以扣除的证券融资交易资产余额 0 155 14 证券融资交易的交易对手信用风险暴露 0 15 代理证券融资交易形成的证券融资交易资产余额 0 16 证券融资交易资产余额证券融资交易资产余额 370,305 17 表外项目余额 4,267,350 18 减：因信用转换减少的表外项目余额 (2,180,468) 19 调整后的表外项目余额调整后的表外项目余额 2,086,882 20 一级资本净额 1,663,833 21 调整后的表内外资产余额

451、24,611,669 22 杠杆率杠杆率 6.76% 156 附录附录三三 商业银行全球系统商业银行全球系统重要性评估指标重要性评估指标 以下内容根据中国银保监会商业银行全球系统重要性评估指标披露指引的有关要求披露。 商业银行全球系统重要性评估指标 人民币百万元 指标类别 项目 2018 年余额/发生额 规模 1.调整后的表内外资产余额 24,611,669 关联度 2.金融机构间资产 1,685,883 3.金融机构间负债 1,482,716 4.发行证券和其他融资工具 2,178,559 可替代性 5.通过支付系统或代理行结算的支付额 （年初至报告期末数） 251,035,415 6.托管

452、资产 9,220,094 7.有价证券承销额（年初至报告期末数） 600,773 复杂性 8.场外衍生产品名义本金 3,405,697 9.交易类和可供出售类证券 226,061 10.第三层次资产 58,761 全球活跃程度 11.跨境债权 458,000 12.跨境负债 565,762 中国农业银行股份有限公司 2018 年度财务报表及审计报告 审计报告 普华永道中天审字(2019)第 10005 号 (第一页，共九页) 中国农业银行股份有限公司全体股东： 一、 审计意见一、 审计意见 (一) 我们审计的内容 我们审计了中国农业银行股份有限公司(以下简称“农业银行”)的财务报表，包括 20

453、18 年 12 月 31 日的合并及银行资产负债表，2018 年度的合并及银行利润表、合并及银行现金流量表、合并及银行股东权益变动表以及财务报表附注。 (二) 我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了农业银行 2018 年 12 月 31 日的合并及银行财务状况以及 2018 年度的合并及银行经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表

454、审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于农业银行，并履行了职业道德方面的其他责任。 - 2 - 普华永道中天审字(2019)第 10005 号 (第二页，共九页) 三、 关键审计事项三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下： (一) 发放贷款和垫款损失准备 (二) 结构化主体的合并 - 3 - 普华永道中天审字(2019)第 10005 号 (第三页，共九页) 三、 三、 关键审计事项关键审

455、计事项(续续) 关键审计事项 我们在审计中如何应对关键审计事项 (一)发放贷款和垫款损失准备 参见财务报表附注四、8(5)，附注五、2，附注七、7，附注七、42 及附注十三、3。 于 2018 年 12 月 31 日，农业银行合并资产负债表中发放贷款和垫款账面价值人民币 114,615.42 亿元，其中，以摊余成本计量的发放贷款和垫款账面价值人民币 110,273.81 亿元，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款账面价值人民币 4,339.12亿元；管理层确认的以摊余成本计量的发放贷款和垫款损失准备余额人民币4,791.43 亿元，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放

456、贷款和垫款损失准备余额人民币 74.69 亿元。农业银行合并利润表中确认的 2018 年度发放贷款和垫款信用减值损失为人民币1,301.11 亿元。 发放贷款和垫款损失准备反映了管理层采用 2018 年 1 月 1 日起正式生效的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量中的预期信用损失模型，在报表日对损失准备做出的最佳估计。 为了对农业银行发放贷款和垫款损失准备计量相关内部控制设计及运行的有效性进行评估，我们针对农业银行以下环节的相关定期复核和审批进行了测试，主要包括: (1) 预期信用损失计量模型控制，包括模型方法论的选择、审批及应用，以及模型持续监控和优化相关的内部控制； (2) 管理层

457、重大判断和假设相关的内部控制，包括组合划分、模型选择、关键参数估计、信用风险显著增加、违约和已发生信用减值的判断，以及前瞻性计量的复核和审批； (3) 模型计量使用的关键数据的准确性和完整性相关的内部控制； (4) 阶段三对公贷款的未来现金流预测和现值计算相关的内部控制； (5) 预期信用损失计量相关的信息系统内部控制； (6) 发放贷款和垫款损失准备计量结果的复核和审批。 - 4 - 普华永道中天审字(2019)第 10005 号 (第四页，共九页) 三、 三、 关键审计事项关键审计事项(续续) 关键审计事项 我们在审计中如何应对关键审计事项 (一)发放贷款和垫款损失准备(续) 农业银行通过

458、评估发放贷款和垫款的信用风险自初始确认后是否显著增加，运用三阶段减值模型计量预期信用损失。对于阶段一和阶段二的对公贷款以及全部个人贷款，农业银行运用包含违约概率、违约损失率、违约风险敞口等关键参数的风险参数模型法评估损失准备；对于已减值的阶段三对公贷款，农业银行通过定期预估未来与贷款相关的现金流，运用现金流折现模型法评估损失准备。 发放贷款和垫款损失准备计量所包含的重大管理层判断和假设主要包括： (1) 将具有类似信用风险特征的贷款划入同一个组合，选择恰当的计量模型，并确定计量相关的关键参数； (2) 信用风险显著增加、违约和已发生信用减值的判断； (3) 用于预测前瞻性信息以及多经济情景影响

459、的参数和假设； (4) 阶段三对公贷款的未来现金流预测。 我们复核了预期信用损失模型计量方法论，对组合划分、模型选择、关键参数估计（包含违约概率、违约损失率、违约风险敞口等）等重大判断和假设的合理性进行了评估。我们抽样验证了模型的运算，以测试模型计量引擎恰当地反映了管理层的模型方法论。 我们选取了贷款样本执行测试，基于农业银行已获得的借款人财务和非财务信息以及其他相关的外部证据，抽样评估了农业银行对贷款信用风险显著增加、违约和已发生信用减值贷款识别的恰当性。 对于前瞻性计量，我们复核了管理层经济指标选取、经济场景及权重的模型分析结果，对前瞻性及多经济情景模型中使用的参数和假设的合理性进行了的评

460、估，并对经济指标、经济场景及权重进行了敏感性测试。 - 5 - 普华永道中天审字(2019)第 10005 号 (第五页，共九页) 三、 三、 关键审计事项关键审计事项(续续) 关键审计事项 我们在审计中如何应对关键审计事项 (一)发放贷款和垫款损失准备(续) 农业银行就预期信用损失计量建立了相关的内部控制。 农业银行的发放贷款和垫款损失准备计量使用了复杂的模型，涉及管理层关于参数和数据的重大判断和假设，因此我们确定其为关键审计事项。 对于阶段三的对公贷款，我们选取样本，检查了农业银行基于借款人和担保人的财务信息、抵质押的最新评估价值、其他已获得信息得出的预计未来现金流量及折现率而计算的损失准

461、备。 我们抽样检查了模型计量所使用的关键数据，包括历史数据和计量日数据，以评估其准确性和完整性。我们对关键数据在模型计量引擎和信息系统间的传输执行接口测试，以验证其准确性和完整性。 基于我们所执行的程序，考虑发放贷款和垫款的损失准备计量的固有不确定性，管理层在损失准备评估中所涉及的重大判断和假设、所使用的模型、所运用的关键参数及计量结果是可接受的。 - 6 - 普华永道中天审字(2019)第 10005 号 (第六页，共九页) 三、 三、 关键审计事项关键审计事项(续续) 关键审计事项 我们在审计中如何应对关键审计事项 (二)结构化主体的合并 参见财务报表附注四、5，附注五、5，附注十、4。

462、结构化主体主要包括农业银行发行、管理和/或投资的理财产品、资产证券化产品、基金、信托计划和资产管理计划。于 2018 年 12 月 31 日，合并财务报表中核算的合并结构化主体的总资产和农业银行投资的未合并结构化主体的账面价值分别为人民币 3,632.48 亿元和人民币 606.63 亿元。此外，于2018 年 12 月 31 日，农业银行发行及管理的未在合并财务报表中核算的非保本 理 财 产 品 资 产 余 额 为 人 民 币17,064.87 亿元，基金及资管计划资产余额为人民币 6,846.53 亿元。 农业银行确定是否合并特定结构化主体是基于：对结构化主体所拥有的权力；通过参与结构化主

463、体的相关活动而享有的可变回报；以及有能力运用对结构化主体的权力影响农业银行回报金额的评估结果。 我们考虑到对结构化主体控制的评估，涉及重大判断以及结构化主体的金额重大，我们确定其为关键审计领域。 针对农业银行与合并结构化主体相关的控制的设计和运行的有效性，我们进行了评估和测试，包括交易结构的审批，合同条款、可变回报的计算以及合并评估结果的复核与审批。 对于结构化主体，我们选取样本评估了不同交易结构下的合同权利和义务，并评估了农业银行对结构化主体的权力。我们完成了独立的可变回报分析和测试，可变回报包括但不限于农业银行作为资产管理者获得的手续费收入及资产管理费、留存的剩余收益，以及是否对结构化主体

464、提供了流动性支持或其他支持。 为判断农业银行在结构化主体交易中担任主要责任人还是代理人的角色，我们选取样本分析和评估了农业银行对结构化主体决策权的范围、提供资产管理服务而获得的报酬水平、因持有结构化主体中的其他权益所承担可变回报的风险以及其他参与方持有的实质性权利。 通过执行以上程序，管理层对结构化主体作出的合并判断是可接受的。 - 7 - 普华永道中天审字(2019)第 10005 号 (第七页，共九页) 四、 其他信息四、 其他信息 农业银行管理层对其他信息负责。其他信息包括农业银行 2018 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其

465、他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、 管理层和治理层对财务报表的责任五、 管理层和治理层对财务报表的责任 农业银行管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估农业银行的持续经

466、营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算农业银行、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督农业银行的财务报告过程。 - 8 - 普华永道中天审字(2019)第 10005 号 (第八页，共九页) 六、 注册会计师对财务报表审计的责任六、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财

467、务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 (三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四)对管理层使用持续经营假设的恰

468、当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对农业银行持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致农业银行不能持续经营。 (五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (六)就农业银行中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，

469、并对审计意见承担全部责任。 - 9 - 普华永道中天审字(2019)第 10005 号 (第九页，共九页) 六、 注册会计师对财务报表审计的责任六、 注册会计师对财务报表审计的责任(续续) 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规

470、禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 普华永道中天会计师事务所 注册会计师 (特殊普通合伙) 姜昆(项目合伙人) 中国上海市 注册会计师 2019 年 3 月 29 日 韩丹 中国农业银行股份有限公司 合并资产负债表 2018 年 12 月 31 日 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 1 本集团 本集团 附注七附注七 2018 年年 12 月月 31 日日 2017 年年 12 月月 31 日日 资产 资产 现金及存放中央银行款项 1 2,805,107 2,896,

471、619 存放同业及其他金融机构款项 2 109,728 130,245 贵金属 21,268 32,008 拆出资金 3 552,013 505,269 衍生金融资产 4 36,944 28,284 买入返售金融资产 5 371,001 540,386 应收利息 6 不适用 118,693 发放贷款和垫款 7 11,461,542 10,316,311 金融投资 8 以公允价值计量且其变动计入 损益的金融资产 643,245 577,965 以摊余成本计量的债权投资 4,503,698 不适用 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的其他债权和 其他权益工具投资 1,738,132 不适用

472、可供出售金融资产 不适用 1,426,420 持有至到期投资 不适用 3,489,135 应收款项类投资 不适用 659,223 长期股权投资 9 4,005 227 固定资产 10 152,452 155,258 无形资产 11 23,575 24,535 商誉 1,381 1,381 递延所得税资产 12 113,293 97,751 其他资产 13 72,087 53,672 资产总计 资产总计 22,609,471 21,053,382 中国农业银行股份有限公司 合并资产负债表(续) 2018 年 12 月 31 日 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 2 本集团本集团 附注七

473、附注七 2018 年年 12 月月 31 日日 2017 年年 12 月月 31 日日 负债负债 向中央银行借款 15 561,195 465,947 同业及其他金融机构存放款项 16 1,124,322 974,730 拆入资金 17 325,541 280,061 以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债 18 286,303 391,772 衍生金融负债 4 34,554 30,872 卖出回购金融资产款 19 157,101 319,789 吸收存款 20 17,346,290 16,194,279 应付职工薪酬 21 45,285 40,222 应交税费 22 56,816 40,1

474、64 应付利息 23 不适用 228,805 预计负债 24 25,883 10,709 已发行债务证券 25 780,673 475,017 递延所得税负债 12 139 87 其他负债 26 190,582 171,531 负债合计负债合计 20,934,684 19,623,985 股东权益股东权益 普通股股本 27 349,983 324,794 其他权益工具 28 79,899 79,899 资本公积 29 173,556 98,773 其他综合收益 30 20,465 (19,722) 盈余公积 31 154,257 134,348 一般风险准备 32 239,190 230,75

475、0 未分配利润 33 652,944 577,573 归属于母公司股东权益合计 1,670,294 1,426,415 少数股东权益 4,493 2,982 股东权益合计股东权益合计 1,674,787 1,429,397 - 负债和股东权益总计负债和股东权益总计 22,609,471 21,053,382 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 第 1 页至第 262 页的财务报表由下列负责人签署： 周慕冰 张克秋 姚明德 董事长 法定代表人 主管财务工作副行长 财会机构负责人 二一九年三月二十九日 中国农业银行股份有限公司 银行资产负债表 2018 年 12 月 31 日 (除另有注明外

476、，金额单位均为人民币百万元) 3 本行本行 附注七附注七 2018 年年 12 月月 31 日日 2017 年年 12 月月 31 日日 资产资产 现金及存放中央银行款项 1 2,804,746 2,896,341 存放同业及其他金融机构款项 2 90,380 115,998 贵金属 21,268 32,008 拆出资金 3 581,208 515,371 衍生金融资产 4 36,944 28,150 买入返售金融资产 5 369,024 536,521 应收利息 6 不适用 116,221 发放贷款和垫款 7 11,420,286 10,277,039 金融投资 8 以公允价值计量且其变动计

477、入 损益的金融资产 497,702 487,724 以摊余成本计量的债权投资 4,467,824 不适用 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的其他债权和 其他权益工具投资 1,688,965 不适用 可供出售金融资产 不适用 1,379,329 持有至到期投资 不适用 3,477,280 应收款项类投资 不适用 586,826 长期股权投资 9 29,196 21,887 控制结构化主体投资 110,462 126,400 固定资产 10 143,296 147,214 无形资产 11 22,977 23,952 递延所得税资产 12 112,535 97,320 其他资产 13 67,

478、094 47,749 资产总计资产总计 22,463,907 20,913,330 中国农业银行股份有限公司 银行资产负债表(续) 2018 年 12 月 31 日 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 4 本行本行 附注七附注七 2018 年年 12 月月 31 日日 2017 年年 12 月月 31 日日 负债负债 向中央银行借款 15 561,136 465,647 同业及其他金融机构存放款项 16 1,128,357 979,501 拆入资金 17 291,632 239,044 以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债 18 286,303 391,772 衍生金融负债 4 3

479、4,525 30,736 卖出回购金融资产款 19 152,847 314,479 吸收存款 20 17,346,832 16,192,746 应付职工薪酬 21 44,660 39,705 应交税费 22 56,811 40,301 应付利息 23 不适用 228,593 预计负债 24 26,365 11,265 已发行债务证券 25 758,935 465,323 其他负债 26 112,125 90,711 负债合计负债合计 20,800,528 19,489,823 股东权益股东权益 普通股股本 27 349,983 324,794 其他权益工具 28 79,899 79,899 资

480、本公积 29 173,357 98,574 其他综合收益 30 20,260 (18,817) 盈余公积 31 153,928 134,061 一般风险准备 32 238,215 230,065 未分配利润 33 647,737 574,931 股东权益合计股东权益合计 1,663,379 1,423,507 负债和股东权益总计负债和股东权益总计 22,463,907 20,913,330 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 中国农业银行股份有限公司 合并利润表 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 5 本集团本集团 附注七附注七 2018 年年 2017 年年 一

481、、营业收入一、营业收入 598,588 537,041 利息净收入 34 477,760 441,930 利息收入 784,724 713,699 利息支出 (306,964) (271,769) 手续费及佣金净收入 35 78,141 72,903 手续费及佣金收入 91,525 85,257 手续费及佣金支出 (13,384) (12,354) 投资损益 36 17,931 6,278 其中：对联营及合营企业的投资损益 (22) 14 以摊余成本计量的金融资产 终止确认产生的损益 30 不适用 公允价值变动损益 37 5,120 (18,196) 汇兑损益 38 761 11,021 其他

482、业务收入 39 18,875 23,105 二、营业支出二、营业支出 (348,372) (301,683) 税金及附加 40 (5,330) (4,953) 业务及管理费 41 (187,200) (177,010) 信用减值损失 42 (136,647) 不适用 其他资产减值损失 (251) 不适用 资产减值损失 43 不适用 (98,166) 其他业务成本 44 (18,944) (21,554) 三、营业利润三、营业利润 250,216 235,358 加：营业外收入 3,947 5,871 减：营业外支出 (2,489) (1,751) 四、利润总额四、利润总额 251,674 23

483、9,478 减：所得税费用 45 (49,043) (46,345) 五、净利润五、净利润 202,631 193,133 归属于母公司股东的净利润 202,783 192,962 少数股东损益 (152) 171 中国农业银行股份有限公司 合并利润表(续) 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 6 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 本集团本集团 附注七附注七 2018 年年 2017 年年 六、其他综合收益的税后净额六、其他综合收益的税后净额 30 归属于母公司股东的其他综合收益的 税后净额 30,296 (24,925) 以后将重分类进损益的其他综合收益 以公

484、允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产 公允价值变动 26,210 不适用 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产 信用损失准备 2,432 不适用 可供出售金融资产公允价值变动 净损失 不适用 (23,268) 外币报表折算差额 1,505 (1,657) 小计 30,147 (24,925) 以后不能重分类进损益的其他综合 收益 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他权益工具投资公允价值变动 149 不适用 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 671 (587) 其他综合收益税后净额 30,967 (25,512) 七、综合收益总额七、综合收益总额 233,

485、598 167,621 归属于母公司股东的综合收益总额 233,079 168,037 归属于少数股东的综合收益总额 519 (416) 八、每股收益八、每股收益 基本及稀释每股收益(人民币元) 46 0.59 0.58 中国农业银行股份有限公司 银行利润表 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 7 本行本行 附注七附注七 2018 年年 2017 年年 一、营业收入一、营业收入 572,629 507,329 利息净收入 34 474,843 437,233 利息收入 779,404 707,232 利息支出 (304,561) (269,999) 手续费及佣金净收入

486、35 77,554 72,608 手续费及佣金收入 90,909 84,936 手续费及佣金支出 (13,355) (12,328) 投资损益 36 14,066 4,916 其中：对联营及合营企业的投资损益 9 14 以摊余成本计量的金融资产 终止确认产生的收益 30 不适用 公允价值变动损益 37 4,866 (18,706) 汇兑损益 38 909 10,909 其他业务收入 39 391 369 二、营业支出二、营业支出 (326,805) (273,711) 税金及附加 40 (5,236) (4,907) 业务及管理费 41 (184,448) (174,332) 信用减值损失 4

487、2 (136,782) 不适用 其他资产减值损失 (251) 不适用 资产减值损失 43 不适用 (97,037) 其他业务成本 44 (88) 2,565 三、营业利润三、营业利润 245,824 233,618 加：营业外收入 3,837 5,776 减：营业外支出 (2,482) (1,731) 四、利润总额四、利润总额 247,179 237,663 减：所得税费用 45 (48,507) (45,949) 五、净利润五、净利润 198,672 191,714 中国农业银行股份有限公司 银行利润表(续) 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 8 后附财务报表附注为

488、本财务报表的组成部分。 本行本行 附注七附注七 2018 年年 2017 年年 六、其他综合收益的税后净额六、其他综合收益的税后净额 30 以后将重分类进损益的其他综合收益 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产 公允价值变动 25,651 不适用 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产 信用损失准备 2,431 不适用 可供出售金融资产公允价值变动 净损失 不适用 (22,702) 外币报表折算差额 1,253 (1,516) 小计 29,335 (24,218) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的其他权益工具投资 公允价值

489、变动 101 不适用 其他综合收益税后净额 29,436 (24,218) 七、综合收益总额七、综合收益总额 228,108 167,496 中国农业银行股份有限公司 合并股东权益变动表 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 9 归属于母公司股东权益归属于母公司股东权益 附注七附注七 普通股普通股 股本股本 其他权益其他权益 工具工具 资本公积资本公积 其他综合其他综合 收益收益 盈余公积盈余公积 一般风险一般风险 准备准备 未分配利润未分配利润 少数股东权益少数股东权益 合计合计 一、2017 年 12 月 31 日余额 324,794 79,899 98,773 (1

490、9,722) 134,348 230,750 577,573 2,982 1,429,397 会计政策变更(附注四、27) - - - 9,891 - (95) (36,457) 244 (26,417) 二、2018 年 1 月 1 日余额 324,794 79,899 98,773 (9,831) 134,348 230,655 541,116 3,226 1,402,980 三、本年增减变动金额 (一)净利润 - - - - - - 202,783 (152) 202,631 (二)其他综合收益 30 - - - 30,296 - - - 671 30,967 综合收益总额 - - -

491、30,296 - - 202,783 519 233,598 (三)所有者投入资本 27 25,189 - 74,783 - - - - 749 100,721 (四)利润分配 - - - - 19,909 8,535 (90,955) (1) (62,512) 1.提取盈余公积 33 - - - - 19,909 - (19,909) - - 2.提取一般风险准备 33 - - - - - 8,535 (8,535) - - 3.对普通股股东的 股利分配 33 - - - - - - (57,911) - (57,911) 4.对其他权益工具 持有者的股利分配 28 - - - - - -

492、(4,600) - (4,600) 5.对少数股东的股利 分配 - - - - - - - (1) (1) 四、2018 年 12 月 31 日余额 349,983 79,899 173,556 20,465 154,257 239,190 652,944 4,493 1,674,787 中国农业银行股份有限公司 合并股东权益变动表(续) 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 10 归属于母公司股东权益归属于母公司股东权益 附注七附注七 普通股普通股 股本股本 其他权益其他权益 工具工具 资本公积资本公积 其他综合其他综合 收益收益 盈余公积盈余公积 一般风险一般风险 准

493、备准备 未分配利润未分配利润 少数股东权益少数股东权益 合计合计 一、2017 年 1 月 1 日余额 324,794 79,899 98,773 5,203 115,136 198,305 496,083 3,398 1,321,591 二、本年增减变动金额 (一)净利润 - - - - - - 192,962 171 193,133 (二)其他综合收益 30 - - - (24,925) - - - (587) (25,512) 综合收益总额 - - - (24,925) - - 192,962 (416) 167,621 (三)利润分配 - - - - 19,212 32,445 (11

494、1,472) - (59,815) 1.提取盈余公积 33 - - - - 19,212 - (19,212) - - 2.提取一般风险准备 33 - - - - - 32,445 (32,445) - - 3.对普通股股东的 股利分配 33 - - - - - - (55,215) - (55,215) 4.对其他权益工具 持有者的股利分配 28 - - - - - - (4,600) - (4,600) 三、2017 年 12 月 31 日余额 324,794 79,899 98,773 (19,722) 134,348 230,750 577,573 2,982 1,429,397 后附

495、财务报表附注为本财务报表的组成部分。 中国农业银行股份有限公司 银行股东权益变动表 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 11 附注七附注七 普通股普通股 股本股本 其他权益其他权益 工具工具 资本公积资本公积 其他综合其他综合 收益收益 盈余公积盈余公积 一般风险准备一般风险准备 未分配利润未分配利润 合计合计 一、2017 年 12 月 31 日余额 324,794 79,899 98,574 (18,817) 134,061 230,065 574,931 1,423,507 会计政策变更(附注四、27) - - - 9,641 - (95) (35,243) (2

496、5,697) 二、2018 年 1 月 1 日余额 324,794 79,899 98,574 (9,176) 134,061 229,970 539,688 1,397,810 三、本年增减变动金额 (一)净利润 - - - - - - 198,672 198,672 (二)其他综合收益 30 - - - 29,436 - - - 29,436 综合收益总额 - - - 29,436 - - 198,672 228,108 (三)所有者投入资本 27 25,189 - 74,783 - - - - 99,972 (四)利润分配 - - - - 19,867 8,245 (90,623) (6

497、2,511) 1.提取盈余公积 33 - - - - 19,867 - (19,867) - 2.提取一般风险准备 33 - - - - - 8,245 (8,245) - 3.对普通股股东的 股利分配 33 - - - - - - (57,911) (57,911) 4.对其他权益工具 持有者的股利分配 28 - - - - - - (4,600) (4,600) 四、2018 年 12 月 31 日余额 349,983 79,899 173,357 20,260 153,928 238,215 647,737 1,663,379 中国农业银行股份有限公司 银行股东权益变动表(续) 2018

498、 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 12 附注七附注七 普通股普通股 股本股本 其他权益其他权益 工具工具 资本公积资本公积 其他综合其他综合 收益收益 盈余公积盈余公积 一般风险准备一般风险准备 未分配利润未分配利润 合计合计 一、2017 年 1 月 1 日余额 324,794 79,899 98,574 5,401 114,890 197,695 494,573 1,315,826 二、本年增减变动金额 (一)净利润 - - - - - - 191,714 191,714 (二)其他综合收益 30 - - - (24,218) - - - (24,218) 综合收益总额

499、- - - (24,218) - - 191,714 167,496 (三)利润分配 - - - - 19,171 32,370 (111,356) (59,815) 1.提取盈余公积 33 - - - - 19,171 - (19,171) - 2.提取一般风险准备 33 - - - - - 32,370 (32,370) - 3.对普通股股东的 股利分配 33 - - - - - - (55,215) (55,215) 4.对其他权益工具 持有者的股利分配 28 - - - - - - (4,600) (4,600) 三、2017 年 12 月 31 日余额 324,794 79,899

500、98,574 (18,817) 134,061 230,065 574,931 1,423,507 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 中国农业银行股份有限公司 合并现金流量表 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 13 本集团本集团 附注七附注七 2018 年年 2017 年年 一、经营活动产生的现金流量一、经营活动产生的现金流量 吸收存款和同业及其他金融机构存放款项净增加额 1,093,590 974,964 存放中央银行和同业及其他金融机构 款项净减少额 266,843 265,819 向中央银行借款净增加额 86,098 174,895 拆入/拆出资金净增加

501、额 - 136,372 买入返售金融资产净减少额 23,004 17,527 卖出回购金融资产净增加额 - 113,957 收取的利息、手续费及佣金的现金 639,434 631,452 收到其他与经营活动有关的现金 204,528 64,742 经营活动现金流入小计 2,313,497 2,379,728 客户贷款和垫款净增加额 (1,238,775) (1,135,665) 拆入/拆出资金净减少额 (31,251) - 卖出回购金融资产净减少额 (163,048) - 为交易目的而持有的金融资产 净增加额 (49,318) (71,022) 支付利息、手续费及佣金的现金 (309,173)

502、 (280,198) 支付给职工以及为职工支付的现金 (118,746) (113,459) 支付的各项税费 (78,269) (61,353) 支付其他与经营活动有关的现金 (218,990) (84,614) 经营活动现金流出小计 (2,207,570) (1,746,311) 经营活动产生的现金流量净额 48 105,927 633,417 二、投资活动产生的现金流量二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 1,868,019 1,920,667 取得投资收益收到的现金 199,604 189,384 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 5,605 2,138 投

503、资活动现金流入小计 2,073,228 2,112,189 投资支付的现金 (2,491,466) (2,577,239) 取得联营及合营企业支付的现金 (3,801) - 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金 (17,048) (16,011) 投资活动现金流出小计 (2,512,315) (2,593,250) 投资活动产生的现金流量净额 (439,087) (481,061) 中国农业银行股份有限公司 合并现金流量表(续) 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 14 本集团 本集团 附注七附注七 2018 年年 2017 年年 三、筹资活动产生的现金流量

504、 三、筹资活动产生的现金流量 已发行股票收到的现金 100,007 - 已发行债务证券收到的现金 1,310,162 676,543 收到非全资子公司的股东出资 749 - 筹资活动现金流入小计 1,410,918 676,543 偿付已发行债务证券支付的现金 (1,021,557) (579,791) 偿付已发行债务证券利息支付的现金 (21,844) (10,564) 为已发行债务证券所支付的现金 (96) (35) 为已发行股票所支付的现金 (36) - 分配股利、利润支付的现金 (62,512) (59,815) 其中：本行普通股股东 (57,911) (55,215) 其他权益工具持

505、有者 (4,600) (4,600) 少数股东 (1) - 筹资活动现金流出小计 (1,106,045) (650,205) 筹资活动产生的现金流量净额 304,873 26,338 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 5,482 (5,146) 五、现金及现金等价物的变动净额 五、现金及现金等价物的变动净额 48 (22,805) 173,548 加：年初现金及现金等价物余额 1,001,246 827,698 六、年末现金及现金等价物余额 六、年末现金及现金等价物余额 47 978,441 1,001,246 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

506、 中国农业银行股份有限公司 银行现金流量表 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 15 本行本行 附注七附注七 2018 年年 2017 年年 一、经营活动产生的现金流量一、经营活动产生的现金流量 吸收存款和同业及其他金融机构存放 款项净增加额 1,094,955 974,572 存放中央银行和同业及其他金融机构 款项净减少额 276,588 264,835 向中央银行借款净增加额 86,339 174,655 拆入/拆出资金净增加额 - 131,533 买入返售金融资产净减少额 20,007 17,526 卖出回购金融资产净增加额 - 111,541 收取的利息、手续费

507、及佣金的现金 636,240 629,147 收到其他与经营活动有关的现金 165,992 42,441 经营活动现金流入小计 2,280,121 2,346,250 客户贷款和垫款净增加额 (1,235,230) (1,131,559) 拆入/拆出资金净减少额 (47,833) - 卖出回购金融资产净减少额 (161,976) - 为交易目的而持有的金融资产 净增加额 (27,250) (26,292) 支付利息、手续费及佣金的现金 (306,967) (278,268) 支付给职工以及为职工支付的现金 (117,151) (111,807) 支付的各项税费 (77,711) (60,887

508、) 支付其他与经营活动有关的现金 (198,511) (69,038) 经营活动现金流出小计 (2,172,629) (1,677,851) 经营活动产生的现金流量净额 48 107,492 668,399 二、投资活动产生的现金流量二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 1,847,114 1,918,682 取得投资收益收到的现金 197,353 186,087 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 5,187 1,542 投资活动现金流入小计 2,049,654 2,106,311 投资支付的现金 (2,464,746) (2,616,093) 购建固定资产、无形

509、资产和其他长期 资产支付的现金 (15,296) (13,108) 投资活动现金流出小计 (2,480,042) (2,629,201) 投资活动产生的现金流量净额 (430,388) (522,890) 中国农业银行股份有限公司 银行现金流量表(续) 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 16 本行本行 附注七附注七 2018 年年 2017 年年 三、筹资活动产生的现金流量三、筹资活动产生的现金流量 已发行股票收到的现金 100,007 - 已发行债务证券收到的现金 1,298,872 676,367 筹资活动现金流入小计 1,398,879 676,367 偿付已发

510、行债务证券支付的现金 (1,021,557) (579,596) 偿付已发行债务证券利息支付的现金 (21,536) (10,564) 为已发行债务证券所支付的现金 (7) (2) 为已发行股票所支付的现金 (36) - 分配股利、利润支付的现金 (62,511) (59,815) 其中：本行普通股股东 (57,911) (55,215) 其他权益工具持有者 (4,600) (4,600) 筹资活动现金流出小计 (1,105,647) (649,977) 筹资活动产生的现金流量净额 293,232 26,390 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 5,41

511、7 (5,058) 五、现金及现金等价物的变动净额五、现金及现金等价物的变动净额 48 (24,247) 166,841 加：年初现金及现金等价物余额 989,054 822,213 六、年末现金及现金等价物余额六、年末现金及现金等价物余额 47 964,807 989,054 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 17 一一 银行简介银行简介 中国农业银行股份有限公司(以下简称“本行”)的前身中国农业银行(以下简称 “原农行”)是由中国人民银行批准并于 1979 年 2 月 23 日成立的

512、国有独资商业 银行。2009 年 1 月 15 日，在财务重组完成后，原农行改制成中国农业银行 股份有限公司。本行设立经中国人民银行批准。于 2010 年 7 月 15 日和 2010 年 7 月 16 日，本行分别在上海证券交易所和香港联合交易所有限公司上市。 本行经中国银行保险监督管理委员会(原“中国银行业监督管理委员会”与“中国保险监督管理委员会”，以下简称“银保监会”)批准持有B0002H111000001 号金融许 可 证 ， 并 经 北 京 市 工 商 行 政 管 理 局 核 准 换 发 统 一 社 会 信 用 代 码9054748 号企业法人营业执照。本行的

513、注册地址为中国北京市东城区建国门内大街 69 号。 本行及其子公司(以下统称“本集团”)主要经营范围包括：人民币和外币存款、 贷款、清算和结算、资产托管、基金管理、金融租赁、保险业务以及经有关监管机构批准的其他业务及境外机构所在地有关监管机构所批准经营的业务。 本行总行、中国境内分支机构及在中国境内注册设立的子公司统称为“境内机构”，中国境外分支机构及在中国境外注册设立并经营的子公司统称为“境外机构”。 二二 财务报表编制基础财务报表编制基础 本财务报表按照中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的企业会计准则基本准则、各项具体会计准则、企业会

514、计 准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)公开发行证券的公司信息 披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定的披露规定及其他信息披露相关 规定编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 三三 遵循企业会计准则的声明遵循企业会计准则的声明 本行 2018 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本行于2018 年 12 月 31 日的合并及银行财务状况以及 2018 年度的合并及银行经营成果和现金流量等有关信息。 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计 本集团根据业务和经营特点确定具体会计

515、政策及会计估计，主要体现在金融工具 (附注四、8)、对结构化主体拥有控制的判断(附注四、5)、贵金属的确认与计量 (附注四、10)、利息收入和支出(附注四、20)、手续费及佣金收入(附注四、21)、固定资产折旧(附注四、13)、无形资产摊销(附注四、14)、职工薪酬(附注四、17)、所得税(附注四、22)以及财务担保合同和贷款承诺(附注四、24)等。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 18 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 1. 会计期间会计期间 本集团的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至

516、12 月 31 日止。 2. 记账本位币记账本位币 人民币为本集团境内机构经营所处的主要经济环境中的货币，本集团境内机构以 人民币为记账本位币。本集团境外机构根据其经营所处的主要经济环境中的货币 确定其记账本位币。本集团编制本财务报表所采用的货币为人民币。 3. 记账基础和计价原则记账基础和计价原则 本集团会计核算以权责发生制为记账基础，除某些金融工具以公允价值计量及本行股份制改组时评估资产按财政部确认的评估价值入账外，本财务报表以历史成本 作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 4. 非同一控制下企业合并的会计处理方法非同一控制下企业合并的会计处理方法 参与合并的

517、企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。 合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和 发行的权益性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估 咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益。 购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认 净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。 因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。商誉至少在每年年度终了

518、进行减值测试。商誉减值损失在发生时 计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 19 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 5. 合并财务报表的编制方法合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本行及全部子公司以及本行控制的结构化主体。 子公司是指被本集团控制的主体。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与 被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。本集团在取得子公司控制权之日合并该子公司，并在丧失控制权之日终止将

519、其合并入账。对于本集团购入或处置的子公司，购买日起或截至处置日(丧失控制权的日期)前的财务状况、经营成果和现金流量已包括在合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表中。 结构化主体，是指在判断主体的控制方时，表决权或类似权利没有被作为设计主体架构时的决定性因素(例如表决权仅与行政管理事务相关)的主体。主导该主体相关活动的依据是合同或相应安排。 当本集团在结构化主体中担任资产管理人时，本集团将评估就该结构化主体 而言，本集团是以主要责任人还是代理人的身份行使决策权。如果资产管理人仅仅是代理人，则其主要代表其他方(结构化主体的其他投资者)行使决策权，因此并不控制该结构化主体。但若资产管理人被判断为

520、主要代表其自身行使决策权，则是 主要责任人，因而控制该结构化主体。 如果子公司采用的会计政策或会计期间与本行不一致，在编制合并财务报表时，已按照本行的会计政策及会计期间对子公司财务报表进行了必要调整。 集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销， 内部交易损失中属于资产减值损失的部分相应的未实现损失不予抵销。子公司的 股东权益、当期净损益及综合收益中不属于本行所拥有的部分分别作为少数股东 权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。 如果以本集团为会计主体与以本行或子公司为会计主体对同一交易的认定不同 时

521、，从本集团的角度对该交易予以调整。 6. 现金及现金等价物现金及现金等价物 现金及现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的货币性资产，包括现金以及原始期限不超过三个月的存放中央银行款项、存放同业及其他金融机构款项、拆出资金以及买入返售金融资产。 7. 外币业务和外币报表折算外币业务和外币报表折算 外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 20 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 7. 外币业务和外币报表折算外币业务和

522、外币报表折算(续续) 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币。以外币计价，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的货币性项目，其外币折算差额分解为由摊余成本变动产生的折算差额和该等项目的其他账面金额变动产生的折算差额。属于摊余成本变动产生的折算差额计入当期损益， 属于其他账面金额变动产生的折算差额计入其他综合收益。其他货币性资产及负债项目产生的折算差额计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位

523、币金额的差额，对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，确认为其他综合收益；对于以公允价值 计量且其变动计入损益的金融资产及金融负债，则计入损益。 编制财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性 项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，确认为其他综合收益；处置全部或部分境外经营时，相关的累计外币折算差额将会从权益重分类至当期损益。 为编制合并财务报表，境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表： 资产负债表中的所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；除未分配利润项目外的股东权益项目按发生时的即期汇率折算；利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目

524、按交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额在资产负债表中列示为其他综合收益。 8. 金融工具 金融工具 (1) 金融工具的初始确认、分类和计量 当本集团成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 对于以常规方式购买或出售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。

525、 于初始确认时，本集团按公允价值计量金融资产或金融负债，对于不是以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债，则还应该加上或减去可直接归属于获得或发行该金融资产或金融负债的交易费用。以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产和金融负债的交易费用作为费用计入损益。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 21 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 8. 金融工具金融工具(续续) (1) 金融工具的初始确认、分类和计量(续) 金融资产金融资产 本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资

526、产划分为以下三类： (i) 以摊余成本计量的金融资产； (ii) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产； (iii) 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产。 业务模式反映了本集团如何管理其金融资产以产生现金流。也就是说，本集团的目标是仅为收取资产的合同现金流量，还是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标。如果以上两种情况都不适用(例如，以交易为目的持有金融资产)，那么该组的金融资产的业务模式为“其他”，并分类为以公允价值计量且其变动计入损益。本集团在确定一组金融资产业务模式时考虑的因素包括：以往如何收取该组资产的现金流、该组资产的业绩如何评估并上报给关键管理人员、风险

527、如何评估和管理，以及业务管理人员获得报酬的方式。 如果业务模式为收取合同现金流量，或包括收取合同现金流量和出售金融资产的双重目的，本集团将评估金融工具的现金流量是否仅为对本金和利息支付。进行该评估时，本集团考虑合同现金流量是否与基本借贷安排相符，即利息仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与基本借贷安排相符的利润率的对价。若合同条款引发了与基本借贷安排不符的风险或波动敞口，则相关金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入损益。 对于含嵌入式衍生工具的金融资产，在确定合同现金流量是否仅为本金和利息的支付时，应将其作为一个整体分析。 本集团对债务工具和权益工具的分类要求如下： 债务工具债

528、务工具 债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，例如贷款、政府债券和公司债券等。债务工具的分类与计量取决于本集团管理该金融资产的业务模式及该金融资产的现金流量特征。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 22 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 8. 金融工具金融工具(续续) (1) 金融工具的初始确认、分类和计量(续) 金融资产金融资产(续续) 债务工具债务工具(续续) 基于这些因素，本集团将其债务工具划分为以下三种计量类别： (i) 以摊余成本计量：如果管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金

529、流量为目标，且该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定该金融资产为以公允价值计量且其变动计入损益，那么该金融资产按照摊余成本计量。 (ii) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：如果管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，且该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定该金融资产为以公允价值计量且其变动计入损益，那么该金融资产按照以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。 (iii) 以公允价值计量且其变动计入损益：不满

530、足以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以公允价值计量且其变动计入损益。 在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产。该指定一经做出，不得撤销。 权益工具权益工具 权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具；即不包含付款的合同义务且享有发行人净资产和剩余收益的工具，例如普通股。本集团的权益工具投资以公允价值计量且其变动计入损益，但管理层已做出不可撤销指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的除外。 金融负债金融负债 金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其

531、变动计入损益的金融负债。以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债适用于 衍生金融负债、交易性金融负债以及初始确认时指定为以公允价值计量且其变动 计入损益的其他金融负债。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 23 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 8. 金融工具金融工具(续续) (1) 金融工具的初始确认、分类和计量(续) 金融负债金融负债(续续) 在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本集团可以将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债，但该指定应当满足下列条件之一： (i) 能够消除或显

532、著减少会计错配； (ii) 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值计量为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。 (iii) 包含一项或多项将显著改变其现金流的嵌入衍生工具的金融负债。 由于金融资产转让不符合终止确认条件或应用继续涉入法进行核算而确认的金融 负债。当该转让不符合终止确认条件时，本集团根据该转让收取的对价确认金融 负债，并在后续期间确认因该负债产生的所有费用；在应用继续涉入法核算时， 对相关负债的计量参见附注四、8(7)金融资产的终止确认。 (2) 金融资产的重分类 本集团改变其管理金融资产的业务模

533、式时，将对所有受影响的相关金融资产进行 重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不得对以前已经确认的利得、损失(包括减值损失或利得)或利息进行追溯调整。重分类日，是指导致 本集团对金融资产进行重分类的业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天。 (3) 公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在有序交易中实际发生的市场交易的价格。如不能满足上述条件，则被视为

534、非活跃市场。非活跃市场的迹象主要包括：存在 显著买卖价差、买卖价差显著扩大或不存在近期交易。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考市场参与者最近进行的有序交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法、期权定价模型及其他市场参与者常用的估值技术等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值。这些估值技术包括使用可观察输入值和/或不可观察输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。 中国农业银行股份有限公司 财务报表

535、附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 24 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 8. 金融工具金融工具(续续) (4) 金融工具的后续计量 金融工具的后续计量取决于其分类： 以摊余成本计量的金融资产和金融负债 对于金融资产或金融负债的摊余成本，应当以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定：(i)扣除已偿还的本金；(ii)加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额；(iii)扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。本集团采用实际利率法计算该资产和 负债的利息收入及利息支出，并分别

536、列示为“利息收入”及“利息支出”。 实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额(即，扣除损失准备之前的摊余成本)或该金融负债摊余成本所使用的利率。计算时不考虑预期信用损失，但包括交易费用、溢价或折价、以及支付或收到的属于实际利率组成部分的费用。对于源生或购入已发生信用减值的金融资产(定义参见附注十三、3信用风险)，本集团根据该金融资产的摊余成本(而非账面余额)计算经信用调整的实际利率，并且在估计未来现金流量时将预期信用损失的影响纳入考虑。 本集团根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入并列报为“利息收入”，但下列情况除外： (i) 对于购

537、入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入； (ii) 对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产的摊余成本(即，账面余额扣除预期信用损失准备之后的净额)和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 25 四四 重要

538、会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 8. 金融工具金融工具(续续) (4) 金融工具的后续计量(续) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 债务工具 与该金融资产摊余成本相关的减值损失或利得、采用实际利率法计算的利息和汇兑损益计入当期损益。除此之外，账面价值的变动均计入其他综合收益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本集团采用实际利率法计算该资产的利息收入，并列示为 “利息收入”。 权益工具 本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。进行指定后，公允价值变动在其他综合收益中

539、进行确认，且后续不得重分类至损益(包括处置时)。股利收入在本集团确定对其收取的权利成立时进行确认，并计入 损益。 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 该金融资产以公允价值计量，其产生的所有利得或损失计入损益。 以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债 该金融负债以公允价值计量，其产生的所有利得或损失计入损益，除非是将金融 负债指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债的，则该金融负债所产生的利得或损失应当按照下列规定进行处理： (i) 由本集团自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，应当计入其他综合收益； (ii) 该金融负债的其他公允价值变动计入损益。 被指定为以公允价

540、值计量且其变动计入损益的金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 26 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 8. 金融工具金融工具(续续) (5) 金融工具的减值 对于摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具金融 资产，以及部分贷款承诺和财务担保合同，本集团结合前瞻性信息进行预期信用 损失评估。 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实

541、际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于 本集团购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 本集团对预期信用损失的计量反映了以下各种要素： (i) 通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额； (ii) 货币时间价值； (iii) 在资产负债表日无需付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 对于纳入预期信用损失计量的金融工具，本集团评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，运用“三阶段”减值模型分别计量其

542、损失准备、确认预期信用损失： (i) 阶段一：自初始确认后信用风险并未显著增加的金融工具，其损失阶段划分为 阶段一。 (ii) 阶段二：自初始确认后信用风险显著增加，但并未将其视为已发生信用减值的 金融工具，其损失阶段划分为阶段二。信用风险显著增加的判断标准，参见附注十三、3 信用风险。 (iii) 阶段三：对于已发生信用减值的金融工具，其损失阶段划分为阶段三。已发生 信用减值资产的定义，参见附注十三、3 信用风险。 阶段一金融工具按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，阶段二和阶段三金融工具按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。预期

543、信用损失计量中所使用的参数、假设及估计， 参见附注十三、3 信用风险。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 27 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 8. 金融工具金融工具(续续) (5) 金融工具的减值(续) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，本集团在其他综合 收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不应减少该金融 资产在资产负债表中列示的账面价值。 在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再

544、属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本集团在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益；但购买或源生的已发生信用减值的金融资产除外。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团在当期资产负债日仅将自初始确认后 整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。 (6) 贷款合同修改 本集团有时会重新商定或修改客户贷款的合同，导致合同现金流发生变化。出现这种情况时，本集团会评估修改后的合同条款是否发生了实质性的变化。 如果修改后合同条款发生了实质性的变化，本集团将终止确认原金融资产，并 以公允

545、价值确认一项新金融资产，且对新资产重新计算一个新的实际利率。在这种情况下，对修改后的金融资产应用减值要求时，包括确定信用风险是否出现显著 增加时，本集团将上述合同修改日期作为初始确认日期。对于上述新确认的金融 资产，本集团也要评估其在初始确认时是否已发生信用减值，特别是当合同修改 发生在债务人不能履行初始商定的付款安排时。账面价值的改变作为终止确认产生的利得或损失计入损益。 如果修改后合同条款并未发生实质性的变化，则合同修改不会导致金融资产的终止确认。本集团根据修改后的合同现金流量重新计算金融资产的账面余额，并将修改利得或损失计入损益。在计算新的账面余额时，仍使用初始实际利率(或购入或 源生的

546、已发生信用减值的金融资产经信用调整的实际利率)对修改后的现金流量进行折现。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 28 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 8. 金融工具金融工具(续续) (7) 金融资产的终止确认 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 该金融资

547、产已转移，若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且并未放弃对该金融资产的控制，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并确认相应的负债。 金融资产终止确认时，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原 计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 (8) 金融负债的终止确认 金融负债的现时义务已经全部或部分得以履行、取消或到期的，终止确认该金融 负债或义务已解除部分。本集团(债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融 负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融

548、负债。 金融负债终止确认的，将终止确认金融负债的账面价值与支付的对价(包括转出的 非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 (9) 衍生金融工具 衍生金融工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生金融工具的公允价值变动计入当期损益。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 29 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 8. 金融工具金融工具(续续) (10) 嵌入衍生金融工具 某些衍生工具被嵌入混合合同中，如可转换债券中的转股权。对于主合同是金融 资产的混合合同，本集

549、团对其整体进行分类和计量。对于主合同并非金融资产的混合合同，在符合以下条件时，将嵌入衍生工具拆分为独立的衍生工具处理： (i) 嵌入衍生工具与主合同的经济特征和风险并非紧密相关； (ii) 具有相同条款但独立存在的工具满足衍生工具的定义；且 (iii) 混合工具并未以公允价值计量且其变动计入损益。 本集团可以选择将被拆分的嵌入式衍生工具以公允价值计量且其变动计入损益，或者选择将混合合同指定为以公允价值计量且其变动计入损益。 (11) 金融资产与金融负债的抵销 当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负

550、债时， 金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。抵销权应当不取决于未来事项，而且在本集团和所有交易对手方的正常经营过程中，或在出现违约、无力偿债或破产等各种情形下，本集团均可执行该法定权利。 (12) 买入返售金融资产和卖出回购金融资产款 买入返售金融资产和卖出回购金融资产款 具有固定回购日期和价格的标准回购合约中，作为抵押品而转移的金融资产无需终止确认，其继续按照出售或借出前的金融资产项目分类列报，向交易对手收取的 款项作为卖出回购金融资产款列示。未终止确认的项目在附注十一、5 担保物中 披露。 为按返售合约买

551、入的金融资产所支付的对价作为买入返售金融资产列示，相应买入的金融资产无需在合并资产负债表中确认(附注十一、5 担保物)。 买入返售或卖出回购业务的买卖价差，在交易期间内采用实际利率法摊销，产生的利得或损失计入当期损益。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 30 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 9. 保险合同保险合同 保险合同分类 保险合同指本集团承担重大保险风险的合同。本集团所签发的保险合同主要为寿险合同，于长时期内承担与人身相关的保险风险。本集团签发的保险合同也包括非寿险合同，涵盖意外事故和健康保险风

552、险。必要时，本集团通过再保险合同将保险风险转移给分保人。重大保险风险测试于保险合同初始日进行。 某些保险产品同时包含保险部分与存款部分。若保险部分与存款部分可以单独计量，本集团对组成部分进行拆分。对于拆分后的保险部分，按照保险合同进行会计处理；对于拆分后的存款部分，则作为金融负债(投资合同负债)进行会计处理。 保费收入的确认 长期寿险保险合同的保费收入在保险合同确立需收取相应对价时确认为收入。短期非寿险合同的保费于承保日收到时作为未实现保费收入计入合并资产负债表中，并在相应承保期限内按直线法摊销计入损益。 当本集团通过再保险合同转移保险合同风险时，本集团基于再保险合同的约定计算分出保费和应向再

553、保险接受人摊回的分保费用，计入当期损益。 保险合同准备金 本集团以履行保险合同相关义务所需支出的合理估计金额为基础计量保险合同准备金，即该类保险合同产生的预期未来现金流出与预期未来现金流入的差额。合理 预计净现金流以资产负债表日可获取的当前信息为基础确定。在计算长期寿险合同准备金时，本集团将考虑时间价值的影响。 在评估保险合同负债时，本集团于资产负债表日基于可获得的信息对各项准备金 进行负债充足性测试。如存在差额，则按照其差额补提相关准备金。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 31 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计

554、估计(续续) 10. 贵金属贵金属 贵金属包括黄金、白银及其他贵金属。 本集团非交易性贵金属按照取得时的成本进行初始计量，以成本与可变现净值较低者进行后续计量。本集团交易性贵金属按照取得时的公允价值进行初始计量，并按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 11. 长期股权投资长期股权投资 长期股权投资包括本行对子公司的长期股权投资，以及本集团对联营企业的长期 股权投资。 联营企业是指本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。重大 影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 投资成本的确定 长期股权投资按照成

555、本进行初始计量。对于非同一控制下的企业合并取得的长期 股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于以企业合并以外的 其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的 购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 成本法核算的长期股权投资 对子公司的投资，在本行财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并。 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，当期投资收益按照 享有被投资单位宣告发放

556、的现金股利或利润确认。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 32 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 11. 长期股权投资长期股权投资(续续) 权益法核算的长期股权投资 对联营企业的投资采用权益法核算。采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资的成本。 采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投

557、资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面 价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续 确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润 分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应 减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本 集团与被投

558、资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的 未实现损失不予抵销。 12. 投资性房地产 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。 投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该 资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。 本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。 投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 13. 固定资产 固定资产 固定资

559、产是指为提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 33 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 13. 固定资产固定资产(续续) 固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。对为本行股份制 改组而评估的固定资产，按其经财政部确认后的评估值作为入账价值。固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下： 类别 使用寿命 预计净残值率 年折旧率 房屋建筑物 5-5

560、0 年 3% 1.94%-19.40% 办公和电子设备 3-11 年 3% 8.82%-32.33% 运输工具 5-8 年 3% 12.13%-19.40% 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态， 本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其 成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值，除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复 核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 固定资

561、产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。对为本行股份制改组而评估的在建工程，按其经财政部确认后的评估值作为入账价值。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 14. 无形资产 无形资产 无形资产是指本集团拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。对为本行股份制改组而评估的无形资产，按其经 财政部确认后的评估值作为入账价值。与无形资产有关的支出，如果相关的经济 利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除

562、此以外的其他无形项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造房屋建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配 的，全部作为固定资产处理。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 34 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 14. 无形资产无形资产(续续) 无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和累计减值准备后的余额，在其预计剩余使用寿命内采用直线法分期

563、平均摊销。本集团的无形资产主要包括土地使用权，其使用寿命通常为 30 至 70 年。其他无形资产主要包括计算机软件等。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。 15. 抵债资产 抵债资产 抵债资产按公允价值进行初始计量。资产负债表日，抵债资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，当可收回金额低于账面价值时，对抵债资产计提减值准备。 处置抵债资产时，取得的处置收入与抵债资产账面价值的差额计入当期损益。 取得抵债资产后转为自用的，按转换日抵债资产的账面净值结转。 对于持有的抵债资产，本集团采用多种方式予以处置。抵债资产原则上不得 自用，确因经营管

564、理需要将抵债资产转为自用的，视同新购固定资产进行管理。 16. 非金融资产减值 非金融资产减值 本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、固定资产、在建工程、无形 资产、投资性房地产以及其他资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其 差额计提资产减值准备，并计入当期损益。 估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。处置费用包括与资产处置有

565、关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使 资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。 商誉无论是否存在减值迹象，本集团至少每年对其进行减值测试。减值测试时， 商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认 相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的 账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值占 比重，按比例抵减其他各项

566、资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 35 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 17. 职工薪酬职工薪酬 职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，包括短期薪酬和离职后福利等。 短期薪酬 短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险 费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益。 离职后福利 本集团的

567、离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险、失业保险和设立的企业 年金，均属于设定提存计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用 后，不再承担进一步支付义务的离职后福利。 本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本 集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老 保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述 社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益。 除基本养老保险外，2009 年 9 月 25 日经财政部批准、2009 年 12

568、 月 28 日经人力资源和社会保障部备案，本行境内机构职工参加由本行设立的退休福利供款计划 (以下简称“年金计划”)。本行按照员工工资的一定比例向年金计划供款， 供款义务发生时计入当期损益。除按固定的金额向年金计划供款外，如年金计划 不足以支付员工未来退休福利，本行并无义务注入资金。 内部退养福利 内部退养福利是对未达到国家规定退休年龄，经本行管理层批准，向自愿退出工作岗位休养的员工支付的各项福利费用。本行自员工内部退养安排开始之日起至达到国家正常退休年龄止，向接受内部退养安排的境内机构员工支付内部退养福利。 对于内部退养福利，本行比照辞退福利进行会计处理，在符合相关确认条件时，将自职工停止提

569、供服务日至正常退休日期间拟支付的内部退养福利，确认为负债， 计入当期损益。精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。 18. 股利分配股利分配 向本行普通股股东分配的股利，在该等股利获本行股东大会批准的当期于本集团及本行的财务报表内确认为负债。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 36 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 18. 股利分配股利分配(续续) 本行宣派和支付优先股股息由本行董事会根据股东大会授权决定。向本行优先股 股东分配的优先股股息，在该等股息获本行董事会批准的当期于本集团及本

570、行的 财务报表内确认为负债。 19. 预计负债 预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：(1)该 义务是承担的现时义务；(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出；(3)该义务的 金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等 因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。货币 时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 20.

571、利息收入和支出利息收入和支出 金融工具利息收入和支出采用实际利率法计算，计入当期损益。 以摊余成本计量的金融资产和金融负债的利息收入和利息支出相关的会计政策，请参见附注四、8 金融工具。 21. 手续费及佣金收入手续费及佣金收入 手续费及佣金收入在本集团履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关服务的控制权时点或时段内确认收入。 对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关服务控制权的时点确认收入，主要包括代理保险、商户收单、清算结算、债券承销收入等；对于在某一时间段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入，主要包括顾问和咨询、托管收入等。 22. 所得税所得税 所得税费用

572、 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 37 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 22. 所得税所得税(续续) 当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，按照税法 规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所

573、依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 递延所得税 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和 应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该

574、暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的 交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的 递延所得税资产。此外，对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例情 况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异

575、产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣 亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果暂时性差异在可 预见的未来很可能无法转回或者未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有

576、注明外，金额单位均为人民币百万元) 38 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 22. 所得税所得税(续续) 所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税 资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的 所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集

577、团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 23. 受托业务受托业务 本集团通常根据与证券投资基金、社会保障基金、保险公司、信托公司、合格境外机构投资者、年金计划和其他机构订立的代理人协议，作为代理人、受托人或以其他受托身份代表客户管理资产。本集团仅根据代理人协议提供服务并收取费用，但不会就所代理的资产承担风险和利益。所代理的资产不在本集团资产负债表中确认。 本集团也经营委托贷款业务。根据委托贷款合同，本集团作为中介人按照委托人 确定的贷款对象、用途、金额、利率及还款计划等向借款人发放贷款。本集团负责安排并收回委托贷款，并就提供的服务收取费用，但不承担委托贷款所产生的风险和利益。委托

578、贷款及委托贷款资金不在本集团资产负债表中确认。 24. 财务担保合同和贷款承诺财务担保合同和贷款承诺 财务担保合同要求发行人为合同持有人提供偿还保障，即在被担保人到期不能履行合同条款支付款项时，代为偿付合同持有人的损失。 财务担保合同在担保提供日按公允价值进行初始确认。在初始确认之后，负债金额按初始确认金额扣减担保手续费摊销后的摊余价值与对本集团履行担保责任所需的预期信用损失准备孰高列示。与该合同相关负债的增加计入当年合并利润表。 本集团提供的贷款承诺按照预期信用损失评估减值。本集团并未承诺以任何低于 市场利率的价格发放贷款，也不以支付现金或发行其他金融工具作为贷款承诺的净结算。 本集团将贷款

579、承诺和财务担保合同的损失准备列报在预计负债中。但如果一项工具同时包含贷款和未使用的承诺，且本集团不能把贷款部分与未使用的承诺部分产生的预期信用损失区分开，那么两者的损失准备一并列报在贷款的损失准备中，除非两者的损失准备合计超过了贷款账面余额，则将损失准备列报在预计负债中。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 39 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 25. 或有负债或有负债 或有负债是由过去事项形成的潜在义务，其存在须通过未来本集团不可控的不确定事项的发生或不发生予以证实。或有负债也可能是一项由过去事项导致

580、的未确认的现时义务，因为其很可能不会导致经济利益流出或该项义务的影响金额不能可靠 计量。本集团对该等义务不作确认，仅在财务报表附注十一、或有事项及承诺中 披露或有负债。如满足预计负债的确认条件，本集团将其确认为预计负债。 26. 租赁 租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权 最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 本集团作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及 未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现

581、融资收益。未实现融资收益在 租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入 当期损益。应收融资租赁款减去未实现融资收益的差额，作为发放贷款和垫款列示于资产负债表中。 本集团作为承租人记录融资租赁业务 本集团作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额计入 负债，差额作为未确认融资费用。本集团采用实际利率法确认当期的融资费用。 租入的资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为其他负债列示于资产负债表中。 本集团作为出租人记录经营租赁业务 经

582、营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 本集团作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 40 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 27. 重要会计政策变更重要

583、会计政策变更 财政部于 2017 年颁布了修订后的企业会计准则第 14 号收入，该准则于 2018 年 1 月 1 日起施行。本集团在编制 2018 年度财务报表时已采用该准则，该准则的采用未对本集团财务报表产生重大影响。 财政部于 2017 年颁布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称“新金融工具准则”，修订前的上述准则另称为“原金融工具准则”)，本集团已采用新金融工具准则编制 2018 年度财务报表。新金融工具准则的首次执行日是 2018 年 1 月 1 日

584、，该变化 构成了会计政策变更，且相关金额的调整已经确认在本集团财务报表中。 根据新金融工具准则的过渡要求，本集团选择不对比较期间信息进行重述。金融 资产和金融负债于首次执行日的账面价值调整计入当期的期初未分配利润和其他 综合收益。针对新金融工具准则与本合并财务报表相关的披露要求，本集团仅对 当年信息作出相关披露。比较年度的附注仍与以前年度披露的信息保持一致。 实施新金融工具准则导致本集团金融资产和金融负债的确认、分类和计量，以及 金融资产减值的相关会计政策发生了变化。受新金融工具准则重大影响的具体会计政策于附注四、8 金融工具及附注四、24 财务担保合同和贷款承诺中披露。 根据财政部于 201

585、8 年 12 月印发的关于修订印发 2018 年度金融企业财务报表格式的通知(财会201836 号)，本集团在编制 2018 年度财务报表时根据重要性原则并结合本集团实际情况对相关财务报表项目进行调整，但并未追溯调整比较年度的财务报表项目。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 41 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 27. 重要会计政策变更重要会计政策变更(续续) (1) 金融工具的分类和计量 于2018年1月1日，金融工具分别按照原金融工具准则和新金融工具准则的要求进行分类和计量结果对比如下： 本集团本

586、集团 金融资产金融资产 原金融工具准则原金融工具准则 新金融工具准则新金融工具准则 计量类别计量类别 账面价值账面价值 计量类别计量类别 账面价值账面价值 现金及存放中央银行款项 摊余成本 2,896,619 摊余成本 2,896,619 存放同业及其他金融机构款项 摊余成本 130,245 摊余成本 129,950 拆出资金 摊余成本 505,269 摊余成本 504,822 衍生金融资产 以公允价值计量且其变动计入损益 28,284 以公允价值计量且其变动计入损益 28,284 买入返售金融资产 摊余成本 540,386 摊余成本 538,796 应收利息 摊余成本 118,693 摊余成

587、本 118,693 发放贷款和垫款 摊余成本 10,316,311 摊余成本 10,040,513 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 253,324 金融工具投资 以公允价值计量且其变动计入损益 577,965 以公允价值计量且其变动计入损益 643,197 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(可供出售金融资产) 1,426,420 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 1,481,014 摊余成本(持有至到期投资) 3,489,135 摊余成本 4,034,843 摊余成本(应收款项类投资) 659,223 其他金融资产 摊余成本 36,418 摊余成本 34,114 中国农业银

588、行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 42 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 27. 重要会计政策变更重要会计政策变更(续续) (1) 金融工具的分类和计量(续) 本行本行 金融资产金融资产 原金融工具准则原金融工具准则 新金融工具准则新金融工具准则 计量类别计量类别 账面价值账面价值 计量类别计量类别 账面价值账面价值 现金及存放中央银行款项 摊余成本 2,896,341 摊余成本 2,896,341 存放同业及其他金融机构款项 摊余成本 115,998 摊余成本 115,704 拆出资金 摊余成本 515,371

589、 摊余成本 514,924 衍生金融资产 以公允价值计量且其变动计入损益 28,150 以公允价值计量且其变动计入损益 28,150 买入返售金融资产 摊余成本 536,521 摊余成本 534,931 应收利息 摊余成本 116,221 摊余成本 116,221 发放贷款和垫款 摊余成本 10,277,039 摊余成本 10,002,090 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 253,324 金融工具投资 以公允价值计量且其变动计入损益 487,724 以公允价值计量且其变动计入损益 533,285 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(可供出售金融资产) 1,379,329 以公允价

590、值计量且其变动计入其他综合收益 1,451,728 摊余成本(持有至到期投资) 3,477,280 摊余成本 3,952,315 摊余成本(应收款项类投资) 586,826 其他金融资产 摊余成本 30,741 摊余成本 28,450 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 43 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 27. 重要会计政策变更重要会计政策变更(续续) (1) 金融工具的分类和计量(续) 关于金融负债的分类与计量要求，适用新金融工具准则时只有一项变化，即，对于被指定为以公允价值计量且其变动计入损益的

591、负债，其因自身信用风险变动而导致的公允价值变动部分将在其他综合收益中确认。此变化对本集团及本行均无 重大影响。 (2) 将资产负债表中的余额从原金融工具准则调整为新金融工具准则的调节表 本集团及本行对其管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行了 分析。下表将按照原金融工具准则计量类别列示的金融资产账面价值调整为 2018 年 1 月 1 日过渡至新金融工具准则实施后按照新计量类别列示的账面价值： 本集团本集团 2017 年年 12 月月 31 日日 2018 年年 1 月月 1 日日 按原金融工具按原金融工具 准则列示的准则列示的 账面价值账面价值 重分类重分类 重新计量重新计量 按

592、新金融工具按新金融工具 准则列示的准则列示的 账面价值账面价值 摊余成本摊余成本 现金及存放中央银行款项现金及存放中央银行款项 按原金融工具准则列示的余额和按新金融工具准则列示的余额 2,896,619 2,896,619 存放同业及其他金融机构款项存放同业及其他金融机构款项 按原金融工具准则列示的余额 130,245 重新计量：预期信用损失准备 (295) 按新金融工具准则列示的余额 129,950 拆出资金拆出资金 按原金融工具准则列示的余额 505,269 重新计量：预期信用损失准备 (447) 按新金融工具准则列示的余额 504,822 买入返售金融资产买入返售金融资产 按原金融工具准

593、则列示的余额 540,386 重新计量：预期信用损失准备 (1,590) 按新金融工具准则列示的余额 538,796 应收利息应收利息 按原金融工具准则列示的余额和按新金融工具准则列示的余额 118,693 118,693 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 44 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 27. 重要会计政策变更重要会计政策变更(续续) (2) 将资产负债表中的余额从原金融工具准则调整为新金融工具准则的调节表(续) 本集团本集团 2017 年年 12 月月 31 日日 2018 年年 1 月月

594、1 日日 按原金融工具按原金融工具 准则列示的准则列示的 账面价值账面价值 重分类重分类 重新计量重新计量 按新金融工具按新金融工具准则列示的准则列示的 账面价值账面价值 摊余成本摊余成本(续续) 发放贷款和垫款发放贷款和垫款 按原金融工具准则列示的余额 10,316,311 减：转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(新金融工具准则) (248,457) 重新计量：预期信用损失准备 (27,341) 按新金融工具准则列示的余额 10,040,513 以摊余成本计量的债权投资以摊余成本计量的债权投资 按原金融工具准则列示的余额 - 加：自持有至到期投资(原金融工具准则)转入 3,240,

595、292 重新计量：预期信用损失准备 1,153 加：自应收款项类投资(原金融工具准则)转入 649,971 重新计量：预期信用损失准备 311 加：自可供出售类(原金融工具准则)转入 137,792 重新计量：由公允价值计量 变为摊余成本计量 5,882 重新计量：预期信用损失准备 (558) 按新金融工具准则列示的余额 4,034,843 持有至到期投资持有至到期投资 按原金融工具准则列示的余额 3,489,135 减：转出至摊余成本(新金融 工具准则) (3,240,292) 转出至以公允价值计量 且其变动计入损益 (新金融工具准则) (17,822) 转出至以公允价值计量且其变动计入其他

596、综合收益 (新金融工具准则) (231,021) 按新金融工具准则列示的余额 - 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 45 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 27. 重要会计政策变更重要会计政策变更(续续) (2) 将资产负债表中的余额从原金融工具准则调整为新金融工具准则的调节表(续) 本集团本集团 2017 年年 12 月月 31 日日 2018 年年 1 月月 1 日日 按原金融工具按原金融工具 准则列示的准则列示的 账面价值账面价值 重分类重分类 重新计量重新计量 按新金融工具按新金融工具准则列示的

597、准则列示的 账面价值账面价值 摊余成本摊余成本(续续) 应收款项类投资应收款项类投资 按原金融工具准则列示的余额 659,223 减：转出至摊余成本(新金融 工具准则) (649,971) 转出至以公允价值计量且其变动计入损益 (新金融工具准则) (8,646) 转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(新金融工具准则) (606) 按新金融工具准则列示的余额 - 其他金融资产其他金融资产 按原金融工具准则列示的余额 36,418 减：转出至以公允价值计量且其变动计入损益 (新金融工具准则) (2,302) 重新计量：预期信用损失准备 (2) 按新金融工具准则列示的余额 34,114 以摊

598、余成本计量的金融资产总额以摊余成本计量的金融资产总额 18,692,299 (371,062) (22,887) 18,298,350 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 46 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 27. 重要会计政策变更重要会计政策变更(续续) (2) 将资产负债表中的余额从原金融工具准则调整为新金融工具准则的调节表(续) 本集团本集团 2017 年年 12 月月 31 日日 2018 年年 1 月月 1 日日 按按原金融工具原金融工具准则列示的准则列示的 账面价值账面价值 重分类重分类

599、重新计量重新计量 按按新金融工具新金融工具准则列示的准则列示的账面价值账面价值 以公允价值计量且其变动计入损益以公允价值计量且其变动计入损益 以公允价值计量且其变动计入损益以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产的金融资产 按原金融工具准则列示的余额 577,965 加：自可供出售金融资产(原金融 工具准则)转入 37,348 加：自持有至到期金融资产 (原金融工具准则)转入 17,822 重新计量：由摊余成本计量变为 公允价值计量 (422) 加：自应收款项类投资 (原金融工具准则)转入 8,646 重新计量：由摊余成本计量变为 公允价值计量 110 加：自其他资产(原金融工具准则) 转入

600、2,302 减：转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(新金融工具 准则) (574) 按新金融工具准则列示的余额 643,197 以公允价值计量且其变动计入损益的以公允价值计量且其变动计入损益的 金融资产总额金融资产总额 577,965 65,544 (312) 643,197 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 47 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 27. 重要会计政策变更重要会计政策变更(续续) (2) 将资产负债表中的余额从原金融工具准则调整为新金融工具准则的调节表(续) 本集团本集团 2

601、017 年年 12 月月 31 日日 2018 年年 1 月月 1 日日 按按原金融工具原金融工具准则列示的准则列示的账面价值账面价值 重分类重分类 重新计量重新计量 按新金融工具按新金融工具准则列示的准则列示的账面价值账面价值 以公允价值计量且其变动计入其他以公允价值计量且其变动计入其他综合收益综合收益 发放贷款和垫款发放贷款和垫款 按原金融工具准则列示的余额 - 加：自摊余成本(原金融工具准则)转入 248,457 重新计量：由摊余成本计量变为以公允价值计量 4,867 按新金融工具准则列示的余额 253,324 以公允价值计量且其变动计入其他以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债

602、权投资综合收益的其他债权投资 按原金融工具准则列示的余额 - 加：自持有至到期投资(原金融 工具准则)转入 231,021 重新计量：由摊余成本计量变为 以公允价值计量 (2,482) 加：自应收款项类投资(原金融 工具准则)转入 606 重新计量：由摊余成本计量变为 以公允价值计量 15 加：自可供出售金融资产(原金融 工具准则)转入 1,249,930 加：自以公允价值计量且其变动 计入损益的金融资产 (原金融工具准则)转入 574 按新金融工具准则列示的余额 1,479,664 以公允价值计量且其变动计入其他以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的其他权益工具投资综合收益的其他权益工具

603、投资 按原金融工具准则列示的余额 - 加：自可供出售金融资产(原金融 工具准则)转入 1,350 按新金融工具准则列示的余额 1,350 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 48 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 27. 重要会计政策变更重要会计政策变更(续续) (2) 将资产负债表中的余额从原金融工具准则调整为新金融工具准则的调节表(续) 本集团本集团 2017 年年 12 月月 31 日日 2018 年年 1 月月 1 日日 按按原金融工具原金融工具准则列示的准则列示的账面价值账面价值 重分类重分类

604、重新计量重新计量 按新金融工具按新金融工具准则列示的准则列示的账面价值账面价值 以公允价值计量且其变动计入其他以公允价值计量且其变动计入其他综合收益综合收益(续续) 可供出售金融资产可供出售金融资产 按原金融工具准则列示的余额 1,426,420 减：转出至以公允价值计量且其 变动计入损益 (新金融工具准则) (37,348) 减：转出至摊余成本(新金融工具 准则) (137,792) 减：转出至以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益 债务工具(新金融工具准则) (1,249,930) 减：转出至以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益 权益工具(新金融工具准则) (1,350) 按新金融工

605、具准则列示的余额 - 以公允价值计量且其变动计入其他以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的金融资产总额综合收益的金融资产总额 1,426,420 305,518 2,400 1,734,338 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 49 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 27. 重要会计政策变更重要会计政策变更(续续) (2) 将资产负债表中的余额从原金融工具准则调整为新金融工具准则的调节表(续) 本行本行 2017 年年 12 月月 31 日日 2018 年年 1 月月 1 日日 按原金融工具按原金融

606、工具 准则列示的准则列示的 账面价值账面价值 重分类重分类 重新计量重新计量 按按新金融工具新金融工具准则列示的准则列示的 账面价值账面价值 摊余成本摊余成本 现金及存放中央银行款项现金及存放中央银行款项 按原金融工具准则列示的余额和按新金融工具准则列示的余额 2,896,341 2,896,341 存放同业及其他金融机构款项存放同业及其他金融机构款项 按原金融工具准则列示的余额 115,998 重新计量：预期信用损失准备 (294) 按新金融工具准则列示的余额 115,704 拆出资金拆出资金 按原金融工具准则列示的余额 515,371 重新计量：预期信用损失准备 (447) 按新金融工具准

607、则列示的余额 514,924 买入返售金融资产买入返售金融资产 按原金融工具准则列示的余额 536,521 重新计量：预期信用损失准备 (1,590) 按新金融工具准则列示的余额 534,931 应收利息应收利息 按原金融工具准则列示的余额和按新金融工具准则列示的余额 116,221 116,221 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 50 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 27. 重要会计政策变更重要会计政策变更(续续) (2) 将资产负债表中的余额从原金融工具准则调整为新金融工具准则的调节表(续) 本

608、行本行 2017 年年 12 月月 31 日日 2018 年年 1 月月 1 日日 按原金融工具按原金融工具准则列示的准则列示的 账面价值账面价值 重分类重分类 重新计量重新计量 按新金融工具按新金融工具准则列示的准则列示的 账面价值账面价值 摊余成本摊余成本(续续) 发放贷款和垫款发放贷款和垫款 按原金融工具准则列示的余额 10,277,039 减：转出至以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益 (新金融工具准则) (248,457) 重新计量：预期信用损失准备 (26,492) 按新金融工具准则列示的余额 10,002,090 以摊余成本计量的债权投资以摊余成本计量的债权投资 按原金融工具

609、准则列示的余额 - 加：自持有至到期投资(原金融 工具准则)转入 3,230,060 重新计量：预期信用损失准备 1,090 加：自应收款项类投资(原金融 工具准则)转入 577,611 重新计量：预期信用损失准备 438 加：自可供出售类(原金融工具 准则)转入 137,792 重新计量：由公允价值计量变为摊余成本计量 5,882 重新计量：预期信用损失准备 (558) 按新金融工具准则列示的余额 3,952,315 持有至到期投资持有至到期投资 按原金融工具准则列示的余额 3,477,280 减：转出至摊余成本(新金融 工具准则) (3,230,060) 转出至以公允价值计量且其变动计入损

610、益 (新金融工具准则) (16,199) 转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 (新金融工具准则) (231,021) 按新金融工具准则列示的余额 - 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 51 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 27. 重要会计政策变更重要会计政策变更(续续) (2) 将资产负债表中的余额从原金融工具准则调整为新金融工具准则的调节表(续) 本行本行 2017 年年 12 月月 31 日日 2018 年年 1 月月 1 日日 按原金融工具按原金融工具准则列示的准则列示的 账面价值账面

611、价值 重分类重分类 重新计量重新计量 按新金融工具按新金融工具准则列示的准则列示的 账面价值账面价值 摊余成本摊余成本(续续) 应收款项类投资应收款项类投资 按原金融工具准则列示的余额 586,826 减：转出至摊余成本(新金融 工具准则) (577,611) 转出至以公允价值计量且其变动计入损益 (新金融工具准则) (8,609) 转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 (新金融工具准则) (606) 按新金融工具准则列示的余额 - 其他金融资产其他金融资产 按原金融工具准则列示的余额 30,741 减：转出至以公允价值计量且其 变动计入损益(新金融 工具准则) (2,302) 重新计

612、量：预期信用损失准备 11 按新金融工具准则列示的余额 28,450 以摊余成本计量的金融资产总额以摊余成本计量的金融资产总额 18,552,338 (369,402) (21,960) 18,160,976 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 52 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 27. 重要会计政策变更重要会计政策变更(续续) (2) 将资产负债表中的余额从原金融工具准则调整为新金融工具准则的调节表(续) 本行本行 2017 年年 12 月月 31 日日 2018 年年 1 月月 1 日日 按原金融

613、工具按原金融工具准则列示的准则列示的账面价值账面价值 重分类重分类 重新计量重新计量 按新金融工具按新金融工具准则列示的准则列示的账面价值账面价值 以公允价值计量且其变动计入损益以公允价值计量且其变动计入损益 以公允价值计量且其变动计入损益以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产的金融资产 按原金融工具准则列示的余额 487,724 加：自可供出售金融资产 (原金融工具准则)转入 19,591 加：自持有至到期金融资产 (原金融工具准则)转入 16,199 重新计量：由摊余成本计量变为 公允价值计量 (676) 加：自应收款项类投资 (原金融工具准则)转入 8,609 重新计量：由摊余成本计量

614、变为公允 价值计量 110 加：自其他资产(原金融工具准则) 转入 2,302 减：转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 (新金融工具准则) (574) 按新金融工具准则列示的余额 533,285 以公允价值计量且其变动计入当期以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产总额损益的金融资产总额 487,724 46,127 (566) 533,285 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 53 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 27. 重要会计政策变更重要会计政策变更(续续) (2) 将资产负债表

615、中的余额从原金融工具准则调整为新金融工具准则的调节表(续) 本行本行 2017 年年 12 月月 31 日日 2018 年年 1 月月 1 日日 按原金融工具按原金融工具准则列示的准则列示的 账面价值账面价值 重分类重分类 重新计量重新计量 按按新金融工具新金融工具准则列示的准则列示的 账面价值账面价值 以公允价值计量且其变动计入以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益其他综合收益 发放贷款和垫款发放贷款和垫款 按原金融工具准则列示的余额 - 加：自摊余成本(原金融工具准则)转入 248,457 重新计量：由摊余成本计量变为以 公允价值计量 4,867 按新金融工具准则列示的余额 253,32

616、4 以公允价值计量且其变动计入以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的其他债权投资其他综合收益的其他债权投资 按原金融工具准则列示的余额 - 加：自持有至到期投资 (原金融工具准则)转入 231,021 重新计量：由摊余成本计量变为以 公允价值计量 (2,434) 加：自应收款项类投资 (原金融工具准则)转入 606 重新计量：由摊余成本计量变为以 公允价值计量 15 加：自可供出售金融资产 (原金融工具准则)转入 1,221,117 加：自以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产转入 (原金融工具准则) 574 按新金融工具准则列示的余额 1,450,899 以公允价值计量且其变动计入以公

617、允价值计量且其变动计入 其他综合收益的其他权益工具投资其他综合收益的其他权益工具投资 按原金融工具准则列示的余额 - 加：自可供出售金融资产 (原金融工具准则)转入 829 按新金融工具准则列示的余额 829 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 54 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 27. 重要会计政策变更重要会计政策变更(续续) (2) 将资产负债表中的余额从原金融工具准则调整为新金融工具准则的调节表(续) 本行本行 2017 年年 12 月月 31 日日 2018 年年 1 月月 1 日日 按原金融

618、工具按原金融工具准则列示的准则列示的 账面价值账面价值 重分类重分类 重新计量重新计量 按按新金融工具新金融工具准则列示的准则列示的 账面价值账面价值 以公允价值计量且其变动计入以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益其他综合收益(续续) 可供出售金融资产可供出售金融资产 按原金融工具准则列示的余额 1,379,329 减：转出至以公允价值计量且其变动计入损益(新金融工具准则) (19,591) 减：转出至摊余成本 (新金融工具准则) (137,792) 减：转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(其他债权 投资)(新金融工具准则) (1,221,117) 减：转出至以公允价值计量且其变

619、动计入其他综合收益(其他权益 工具投资)(新金融工具准则) (829) 按新金融工具准则列示的余额 - 以公允价值计量且其变动计入以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产总额其他综合收益的金融资产总额 1,379,329 323,275 2,448 1,705,052 受到上述分类与计量和减值影响，本集团其他综合收益增加人民币 98.91 亿元， 未分配利润减少人民币 364.57 亿元，本行其他综合收益增加人民币 96.41 亿元， 未分配利润减少人民币 352.43 亿元。此外，上述分类与计量和减值对本集团递延 所得税的影响，参见附注七、12 递延税项。 中国农业银行股份有限公司

620、 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 55 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(续续) 27. 重要会计政策变更重要会计政策变更(续续) (3) 将减值准备及预计负债余额从原金融工具准则调整为新金融工具准则的调节表 下表将根据原金融工具准则已发生损失模型计量的2017年12月31日损失准备及按或有事项准则确认的预计负债调整为2018年1月1日根据新金融工具准则预期信用损失模型计量的损失准备及预计负债： 2017 年年 2018 年年 12 月月 31 日日 1 月月 1 日日 本集团本集团 按原金融工具按原金融工具 准则计提损失准则计提损失

621、 准备准备/按或有按或有 事项准则确认的事项准则确认的 预计负债预计负债 重分类重分类 重新计量重新计量 按新金融工具按新金融工具 准则计提损失准则计提损失 准备准备/预计负债预计负债 存放同业及其他金融机构款项 89 - 295 384 拆出资金 938 - 447 1,385 买入返售金融资产 - - 1,590 1,590 发放贷款和垫款 404,300 (5,318)32,293 431,275 持有至到期投资和应收款项类投资 (原金融工具准则)/以摊余成本 计量的债权投资(新金融工具准则) 10,526 (1,456)(906) 8,164 其他金融资产 7,840 (4,004)2

622、 3,838 合计 423,693 (10,778)33,721 446,636 贷款承诺及财务担保合同 3,536 - 15,362 18,898 2017 年年 2018 年年 12 月月 31 日日 1 月月 1 日日 本行本行 按原金融工具按原金融工具 准则计提损失准则计提损失 准备准备/按或有按或有 事项准则确认的事项准则确认的 预计负债预计负债 重分类重分类 重新计量重新计量 按新金融工具按新金融工具 准则计提损失准则计提损失 准备准备/预计负债预计负债 存放同业及其他金融机构款项 89 - 294 383 拆出资金 938 - 447 1,385 买入返售金融资产 - - 1,5

623、90 1,590 发放贷款和垫款 400,064 (5,318)31,444 426,190 持有至到期投资和应收款项类投资 (原金融工具准则)/以摊余成本 计量的债权投资(新金融工具准则) 10,326 (1,453)(970) 7,903 其他金融资产 7,720 (4,004)(11) 3,705 合计 419,137 (10,775)32,794 441,156 贷款承诺及财务担保合同 4,092 - 15,362 19,454 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 56 四四 重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计(

624、续续) 28. 与本集团相关，已颁布但尚未生效且本年未采用的准则与本集团相关，已颁布但尚未生效且本年未采用的准则 财政部于 2018 年对企业会计准则第 21 号租赁进行了修订，此修订完善了租赁的识别、分拆及合并等相关原则，取消了承租人关于融资租赁与经营租赁的分类，要求对所有租赁(短期租赁和低价值资产租赁除外)确认使用权资产和租赁负债，改进了承租人后续计量，增加选择权重估和租赁变更情形下的会计处理，并丰富了出租人披露内容，为报表使用者提供更多有用信息。 本集团将自 2019 年 1 月 1 日开始执行该准则。本集团计划采用简化的过渡办法，无需重述比较期财务报表信息。所有其他使用权资产将按照租赁

625、负债金额进行计量(对预付或应计租赁费用进行调整)。 在该准则项下，承租人在租赁期开始日采用与现行融资租赁类似的方法，按照未来租金的折现值确认使用权资产和租赁负债，而对于租期不超过 12 个月以及单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁，承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债。 截至本报告所述日期，不可取消的经营租赁承诺本集团合计 106.06 亿元 (见附注十一、4 经营租赁承诺)。在这些经营租赁承诺中，本集团基于准则 衔接规定，根据剩余租赁付款额按首次执行日所确定的增量借款利率折现 计算租赁负债，并基于与租赁负债相等的金额及对预付租金进行的必要调整确认使用权资产，通过以上方式计算的准则实施结

626、果预期对本集团的净资产未构成重大影响。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 57 五五 在运用会计政策中所做的重要判断和会计估计采用的关键假设和不确定因素 在运用会计政策中所做的重要判断和会计估计采用的关键假设和不确定因素 本集团在运用附注四所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些 判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素 包括对未来事项的合理预期的基础上作出的。 本集团对前述判断、估计和假设持续进行定期复核，会计估计的

627、变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设且存在会 导致资产和负债的账面价值在未来 12 个月出现重大调整的重要风险的关键领域 如下。 1. 金融资产的分类金融资产的分类 本集团在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。 本集团在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括 评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其 管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。 本集团在

628、评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下 主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额 发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与 成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未 偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。 2. 预期信用损失计量预期信用损失计量 对于以摊余成本计量和公允价值计量且其变动计入其他综合收益计量的金融资产 债务工具投资，以及部分贷款承诺和财务担保合同，其预期信用损失的计量中使用了复杂的模型和大量的假设。这些模型和假设涉及未来的宏观经济情况和客户的 信用

629、行为，例如客户违约的可能性及相应损失。附注十三、3 信用风险具体说明了预期信用损失计量中使用的参数、假设和估计。 3. 金融工具公允价值 金融工具公允价值 金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括使用近期交易相同或类似金融工具的价格，现金流量折现法和公认定价模型等。 通过估值技术估计公允价值时使用市场实际可观察输入值和数据，例如利率收益 曲线、外汇汇率和期权隐含波动率。当市场可观察输入值不可获得时，本集团使用经校准的假设尽可能接近市场可观察的数据。管理层需要对本集团和交易对手面临的信用风险、流动性、市场波动及相关性等因素做出估计，这些假设的变动可能 影响金融工具

630、的公允价值。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 58 五五 在运用会计政策中所做的重要判断和会计估计采用的关键假设和不确定因素在运用会计政策中所做的重要判断和会计估计采用的关键假设和不确定因素(续续) 3. 金融工具公允价值金融工具公允价值(续续) 对于中国政府在大额政策性金融安排中的债务，因为不存在其他与其规模或期限 相当的公平交易的市场价格或收益率，其公允价值根据该金融工具的相关条款 确定，并参考了中国政府在参与或安排类似交易时确定的条款。 4. 税项 税项 本集团在正常的经营活动中，某些交易最终的税务影响存在不确定性。本集

631、团结合当前的税收法规及以前年度政府主管机关对本集团的政策，对税收法规的实施及 不确定性的事项进行了税务估计。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税及递延所得税产生影响。 5. 结构化主体的合并 结构化主体的合并 当本集团作为结构化主体中的资产管理人或做为投资人时，本集团需要就是否控制该结构化主体并将其纳入合并范围做出重大判断。本集团评估了交易结构下的合同权利和义务以及对结构化主体的权力，分析和测试了结构化主体的可变回报，包括但不限于作为资产管理者获得的手续费收入及资产管理费、留存的剩余收益，以及是否对结构化主体提供了流动性支持或其他支持。

632、此外，本集团在结构化主体交易中所担任主要责任人还是代理人的角色进行了判断，包括分析和评估了对结构化 主体决策权的范围、提供资产管理服务而获得的报酬水平、因持有结构化主体中的其他权益所承担可变回报的风险以及其他参与方持有的实质性权利。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 59 五五 在运用会计政策中所做的重要判断和会计估计采用的关键假设和不确定因素在运用会计政策中所做的重要判断和会计估计采用的关键假设和不确定因素(续续) 6. 金融资产转移的终止确认 金融资产转移的终止确认 本集团在正常经营活动中通过常规方式交易、资产证券化、卖出回

633、购协议、证券 借贷等多种方式转移金融资产。在确定转移的金融资产是否能够全部或者部分终止确认的过程中，本集团需要作出重大的判断和估计。 若本集团通过结构化交易转移金融资产至特殊目的实体，本集团分析评估与特殊 目的实体之间的关系是否实质表明本集团对特殊目的实体拥有控制权从而需进行 合并。合并的判断将决定终止确认分析应在合并主体层面，还是在转出金融资产的 单体机构层面进行。 本集团需要分析与金融资产转移相关的合同现金流权利和义务，从而依据以下判断确定其是否满足终止确认条件。 是否转移获取合同现金流的权力；或现金流是否已满足“过手”的要求转移给独立第三方。 评估金融资产所有权上的风险和报酬转移程度。本

634、集团在估计转移前后现金流以及其他影响风险和报酬转移程度的因素时，运用了重要会计估计及判断。 若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，本集团继续分析评估本集团是否放弃了对金融资产的控制，以及本集团是否继续涉入已转让的金融资产。在评估本集团是否放弃对金融资产的控制时，本集团分析转入方是否具有出售被转让资产的实际能力，即转入方是否能够向非关联的第三方整体出售该项资产且转入方能够单方面实施此能力，无需附加额外 限制。若本集团已经放弃对金融资产的控制，则本集团终止确认相关金融资产并依据金融资产转移过程中产生或者保留的权利和义务确认相关资产与负债。若本集团未放弃对金融资产的控制，

635、则本集团按照继续涉入所转移金融资产的程度继续确认相关金融资产。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 60 六 主要税项 六 主要税项 1. 企业所得税 企业所得税 根据中华人民共和国企业所得税法，本集团境内机构的所得缴纳企业所得 税，税率 25%。 本集团境外机构分别按照当地税率在当地缴纳企业所得税，境外机构所得税税率与境内税率差异部分按照有关税法由本行总行统一补缴所得税。 企业所得税的税前扣除项目按照国家有关规定执行。 2. 增值税 增值税 2016 年 5 月 1 日前，本集团境内机构按应税营业额缴纳营业税，营业税税率为 5%

636、，实行就地缴纳的办法，由境内机构向当地税务部门申报缴纳营业税。 自 2016 年 5 月 1 日起，本集团贷款服务、直接收费金融服务、保险服务及金融 商品转让业务收入适用增值税，税率为 6%。 根据财政部、国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知(财税201646 号)规定，对本行纳入“三农金融事业部”改革试点的各省、 自治区、直辖市、计划单列市分行下辖的县域支行和新疆生产建设兵团分行下辖的县域支行，提供农户贷款、农村企业和农村各类组织贷款取得的利息收入，选择 适用简易计税方法按照 3%的征收率计算缴纳增值税。 根据财政部和国家税务总局关于明确金融、房地产开发、教育辅助

637、等增值税 政策的通知(财税2016140 号)、关于资管产品增值税有关问题的补充通知 (财税20172 号)以及关于资管产品增值税有关问题的通知(财税201756 号) 规定，资管产品管理人运营资管产品过程 中发生的增值税应税行为，自 2018 年 1 月 1 日(含)起，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。 实施营改增后，本集团的相关利息收入、手续费及佣金收入、金融商品转让业务 收入及保险业务收入扣除相应的增值税金后以净额列示。 3. 城市维护建设税 城市维护建设税 本集团境内机构按增值税的 1%，5%或 7%计缴城市维护建设税。 4. 教育费附加 教育费附加 本集团境内机构按

638、增值税的 3%或 5%计缴教育费附加。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 61 七七 财务报表主要项目附注 财务报表主要项目附注 1. 现金及存放中央银行款项现金及存放中央银行款项 本集团本集团 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 库存现金 98,089 108,497 存放中央银行的法定存款准备金 (1) 2,312,116 2,581,677 存放中央银行的超额存款准备金 (2) 223,555 43,408 存放中央银行的其他款项 (3) 170,187 163,037 小计 2

639、,803,947 2,896,619 应计利息 1,160 不适用 合计 2,805,107 2,896,619 本行本行 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 库存现金 98,066 108,472 存放中央银行的法定存款准备金 (1) 2,311,892 2,581,488 存放中央银行的超额存款准备金 (2) 223,441 43,344 存放中央银行的其他款项 (3) 170,187 163,037 小计 2,803,586 2,896,341 应计利息 1,160 不适用 合计 2,804,746 2,896,341 中国农业银行股份有限公司

640、 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 62 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 1. 现金及存放中央银行款项现金及存放中央银行款项(续续) (1) 存放中央银行法定存款准备金系指本集团按规定对于中国人民银行及海外监管机构纳入法定存款准备金缴存范围的各类款项缴纳的存款准备金，包括人民币存款准备金和外币存款准备金，该准备金不能用于日常业务。根据中国人民银行关于下调部分金融机构存款准备金率以置换中期借贷便利的通知(银发201894 号)的要求，自 2018 年 4 月 25 日起下调部分金融机构人民币存款准备金率 1 个百分点；根据中国人民银

641、行关于下调部分金融机构存款准备金率的通知(银发2018165 号)的要求，自 2018 年 7 月 5 日起下调部分金融机构人民币存款准备金率 0.5 个百分点；根据中国人民银行关于下调部分金融机构存款准备金率的通知(银发2018231号)的要求，自 2018 年 10 月 15 日起下调部分金融机构人民币存款准备金率 1 个百分点。 于 2018 年 12 月 31 日，本行符合自 2018 年 3 月 26 日生效的中国人民银行办公厅 关 于 2 0 18 年中 国 农 业 银行 县 级 三 农 金 融 事 业 部 考 核 结 果 的 通 知 (银办发201861 号)要求的境内机构适用的

642、人民币存款准备金缴存比率为 12% (2017 年 12 月 31 日：14.5%)，其余境内机构适用的人民币存款准备金缴存比率 为 14%(2017 年 12 月 31 日：16.5%)；符合规定缴存范围的境外人民币业务 参加行、清算行适用的人民币存款准备金缴存比率均为 14%(2017 年 12 月 31 日：16.5%)；外币存款准备金缴存比率为 5%(2017 年 12 月 31 日：5%)。境外机构缴存比率按海外监管机构的规定执行。中国人民银行对缴存的外币存款准备金不计付利息。 (2) 存放中央银行超额存款准备金主要系本集团存放于中国人民银行超出法定准备金的款项，主要用于资金清算。

643、(3) 存放中央银行其他款项主要系存放中国人民银行的财政性存款以及外汇风险准备金，这些款项不能用于日常业务，其中财政性款项不计付利息，外汇风险准备金利率暂定为零。外汇风险准备金是本集团根据中国人民银行 2015 年 8 月 31 日发布的 中国人民银行关于加强远期售汇宏观审慎管理的通知(银发2015273 号)所规定的比例缴存中国人民银行的款项。按照中国人民银行 2018 年 8 月 3 日发布的 中国人民银行关于调整外汇风险准备金政策的通知(银发2018190 号)， 自 2018 年 8 月 6 日起所发生的相关业务，依据上月远期售汇签约额的 20%按月 计提并缴存外汇风险准备金，冻结期为

644、 1 年。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 63 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 2. 存放同业及其他金融机构款项存放同业及其他金融机构款项 本集团本集团 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 存放境内同业 54,075 92,355 存放境内其他金融机构 12,296 6,961 存放境外同业 43,711 31,018 小计 110,082 130,334 应计利息 196 不适用 减：损失准备 (550) (89) 存放同业及其他金融机构款项账面价值 10

645、9,728 130,245 本行本行 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 存放境内同业 38,017 78,290 存放境内其他金融机构 11,764 6,961 存放境外同业 40,967 30,836 小计 90,748 116,087 应计利息 162 不适用 减：损失准备 (530) (89) 存放同业及其他金融机构款项账面价值 90,380 115,998 于 2018 年 12 月 31 日，本集团及本行存放同业及其他金融机构款项中的限制性 存款余额分别为人民币 130.80 亿元和人民币 117.62 亿元(2017 年 12 月 31

646、 日： 人民币 105.98 亿元和人民币 100.08 亿元)，主要为存放在交易所的保证金。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 64 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 3. 拆出资金拆出资金 本集团本集团 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 拆放境内同业 193,744 243,304 拆放境内其他金融机构 256,887 189,488 拆放境外同业及其他金融机构 99,172 73,415 小计 549,803 506,207 应计利息 3,594 不适用

647、减：损失准备 (1,384) (938) 拆出资金账面价值 552,013 505,269 本行本行 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 拆放境内同业 193,388 243,303 拆放境内其他金融机构 284,737 195,338 拆放境外同业及其他金融机构 100,748 77,668 小计 578,873 516,309 应计利息 3,719 不适用 减：损失准备 (1,384) (938) 拆出资金账面价值 581,208 515,371 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

648、65 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 4. 衍生金融资产及负债衍生金融资产及负债 本集团主要以交易、资产负债管理及代客为目的而叙做与汇率、利率及贵金属等 相关的衍生金融工具。 资产负债表日本集团持有的衍生金融工具的合同/名义金额及其公允价值列示如下表。衍生金融工具的合同/名义金额仅为表内所确认的资产或负债的公允价值提供对比的基础，并不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值，因而也不能反映本集团 所面临的信用风险或市场风险。随着与衍生金融工具合约条款相关的市场利率、外汇汇率或贵金属价格的波动，衍生金融工具的估值可能对本集团产生有利(资产)或不利(负债)的影响，这些影响可能

649、在不同期间有较大的波动。 本集团部分金融资产与金融负债遵循可执行的净额结算安排或类似协议。本集团与交易对手之间的该类协议通常允许在双方同意的情况下以净额结算。如果双方没有达成一致，则以总额结算。但在一方违约前提下，另一方可以选择以净额结算。于2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12 月 31 日，本集团遵循上述可执行的净额结算安排或类似协议的金融资产与金融负债的金额不重大，根据相关规定，本集团未选择对这部分金融资产与金融负债予以抵销列示。本集团并未持有除衍生金融工具外的 适用净额结算安排或类似协议的其他金融资产或金融负债。 本集团本集团 2018 年年 12 月月 31 日日 公

650、允价值公允价值 合同合同/名义本金名义本金 资产资产 负债负债 货币衍生工具 货币远期、货币掉期及 交叉货币利率掉期 2,850,770 34,202 (30,657) 货币期权 75,226 886 (738) 小计 35,088 (31,395) 利率衍生工具 利率掉期 418,445 1,654 (839) 贵金属合同及其他 76,631 202 (2,320) 合计 36,944 (34,554) 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 66 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 4. 衍生金融资产及负债衍生

651、金融资产及负债(续续) 本集团本集团 2017 年年 12 月月 31 日日 公允价值公允价值 合同合同/名义本金名义本金 资产资产 负债负债 货币衍生工具 货币远期、货币掉期及 交叉货币利率掉期 1,997,265 24,349 (29,838) 货币期权 62,409 945 (275) 小计 25,294 (30,113) 利率衍生工具 利率掉期 279,373 1,132 (406) 贵金属合同及其他 126,596 1,858 (353) 合计 28,284 (30,872) 本行本行 2018 年年 12 月月 31 日日 公允价值公允价值 合同合同/名义本金名义本金 资产资产 负

652、债负债 货币衍生工具 货币远期、货币掉期及 交叉货币利率掉期 2,850,770 34,202 (30,657) 货币期权 75,226 886 (738) 小计 35,088 (31,395) 利率衍生工具 利率掉期 415,013 1,654 (810) 贵金属合同及其他 76,631 202 (2,320) 合计 36,944 (34,525) 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 67 七 财务报表主要项目附注七 财务报表主要项目附注(续续) 4. 衍生金融资产及负债衍生金融资产及负债(续续) 本行本行 2017 年年 12

653、 月月 31 日日 公允价值公允价值 合同合同/名义本金名义本金 资产资产 负债负债 货币衍生工具 货币远期、货币掉期及 交叉货币利率掉期 1,989,413 24,215 (29,702) 货币期权 62,409 945 (275) 小计 25,160 (29,977) 利率衍生工具 利率掉期 279,373 1,132 (406) 贵金属合同及其他 126,596 1,858 (353) 合计 28,150 (30,736) 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 68 七 财务报表主要项目附注七 财务报表主要项目附注(续续) 5

654、. 买入返售金融资产买入返售金融资产 本集团本集团 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 按担保物列示如下： 债券 343,571 481,056 票据 27,475 59,330 小计 371,046 540,386 应计利息 1,152 不适用 减：损失准备 (1,197) - 买入返售金融资产账面价值 371,001 540,386 本行本行 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 按担保物列示如下： 债券 341,592 477,191 票据 27,475 59,330 小计 369,067 536,52

655、1 应计利息 1,152 不适用 减：损失准备 (1,195) - 买入返售金融资产账面价值 369,024 536,521 本集团于买入返售交易中收到的担保物在附注十一、5 担保物中披露。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 69 七 财务报表主要项目附注七 财务报表主要项目附注(续续) 6. 应收利息 应收利息 于 2018 年 12 月 31 日，根据财政部于 2018 年 12 月印发的关于修订印发 2018年度金融企业财务报表格式的通知(财会201836 号)，本集团和本行将基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金

656、融工具的账面余额中，相关金融工具已到期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息反映于其他资产项目下的应收利息中(附注七、13 其他资产)。 本集团本集团 本行本行 2017 年年 12 月月 31 日日 2017 年年 12 月月 31 日日 存放同业及其他金融机构款项利息 607 560 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产利息 6,322 4,929 买入返售金融资产利息 1,044 1,043 发放贷款和垫款利息 24,738 24,692 可供出售金融资产利息 17,140 16,636 持有至到期投资利息 61,301 60,957 应收款项类投资利息 4,655 4,507

657、其他应收利息 2,886 2,897 合计 118,693 116,221 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 70 七 财务报表主要项目附注七 财务报表主要项目附注(续续) 7. 发放贷款和垫款发放贷款和垫款 7.1 按计量方式分析按计量方式分析 本集团本集团 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 以摊余成本计量 (1) 11,027,381 10,316,311 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 (2) 433,912 不适用 以公允价值计量且其变动计入损益 (3) 249 不适

658、用 合计 11,461,542 10,316,311 (1) 以摊余成本计量 对公贷款和垫款 贷款和垫款 6,802,200 6,714,719 个人贷款和垫款 个人住房 3,661,900 3,133,503 个人生产经营 216,588 205,549 个人消费 166,285 142,184 信用卡透支 380,720 317,547 其他 251,771 207,109 小计 4,677,264 4,005,892 合计 11,479,464 10,720,611 应计利息 27,060 不适用 减：损失准备 (479,143) (404,300) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款账面价

659、值 11,027,381 10,316,311 (2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 对公贷款和垫款(i) 贷款和垫款 89,951 不适用 票据贴现 343,961 不适用 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的账面价值 433,912 不适用 (3) 以公允价值计量且其变动计入损益 对公贷款和垫款 贷款和垫款 249 不适用 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 71 七 财务报表主要项目附注七 财务报表主要项目附注(续续) 7. 发放贷款和垫款发放贷款和垫款(续续) 7.1 按计量方式分析按计量方式

660、分析(续续) 本行本行 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 以摊余成本计量 (1) 10,986,125 10,277,039 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 (2) 433,912 不适用 以公允价值计量且其变动计入损益 (3) 249 不适用 合计 11,420,286 10,277,039 (1) 以摊余成本计量 对公贷款和垫款 贷款和垫款 6,761,959 6,675,709 个人贷款和垫款 个人住房 3,658,448 3,130,792 个人生产经营 215,616 204,680 个人消费 166,178 141,329 信用

661、卡透支 380,720 317,547 其他 250,952 207,046 小计 4,671,914 4,001,394 合计 11,433,873 10,677,103 应计利息 27,012 不适用 减：损失准备 (474,760) (400,064) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款账面价值 10,986,125 10,277,039 (2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 对公贷款和垫款(i) 贷款和垫款 89,951 不适用 票据贴现 343,961 不适用 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的账面价值 433,912 不适用 (3) 以公允价值计量且其变

662、动计入损益 对公贷款和垫款 贷款和垫款 249 不适用 (i) 因 2018 年 1 月 1 日实施新金融工具准则，总行及境内分行发放贷款和垫款项下的贴现及福费廷业务以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 72 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 7. 发放贷款和垫款发放贷款和垫款(续续) 7.2 按损失准备的评估方式分析按损失准备的评估方式分析 本集团本集团 2018 年年 12 月月 31 日日 阶段一阶段一 阶段二阶段二 阶段三阶段三(i) 合计合计 12 个月预期个

663、月预期 信用损失信用损失 整个存续期整个存续期 预期信用损失预期信用损失 以摊余成本计量的 发放贷款和垫款 余额(未包括发放 贷款和垫款应计 利息) 10,929,528 359,934 190,002 11,479,464 损失准备 (261,704) (68,455) (148,984) (479,143) 以摊余成本计量的 发放贷款和垫款 账面价值 10,667,824 291,479 41,018 11,000,321 以公允价值计量且其 变动计入其他综合 收益的发放贷款 和垫款 433,488 424 - 433,912 以公允价值计量且其 变动计入其他综合 收益的发放贷款 和垫款损

664、失准备 (7,460) (9) - (7,469) 本集团本集团 已识别的减值贷款和垫款已识别的减值贷款和垫款(iii) 组合方式评估计组合方式评估计提损失准备的提损失准备的 贷款和垫款贷款和垫款(ii) 组合方式组合方式 评估计提评估计提 损失准备损失准备 个别方式个别方式 评估计提评估计提 损失准备损失准备 小计小计 合计合计 2017 年 12 月 31 日 发放贷款和垫款余额 10,526,579 34,227 159,805 194,032 10,720,611 损失准备 (255,266) (26,723) (122,311) (149,034) (404,300) 发放贷款和垫款

665、 账面价值 10,271,313 7,504 37,494 44,998 10,316,311 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 73 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 7. 发放贷款和垫款发放贷款和垫款(续续) 7.2 按损失准备的评估方式分析按损失准备的评估方式分析(续续) 本行本行 2018 年年 12 月月 31 日日 阶段一阶段一 阶段二阶段二 阶段三阶段三(i) 合计合计 12 个月预期个月预期 信用损失信用损失 整个存续期整个存续期 预期信用损失预期信用损失 以摊余成本计量的 发放贷款和垫款

666、余额(未包括发放 贷款和垫款应计 利息) 10,896,982 352,007 184,884 11,433,873 损失准备 (261,207) (67,490) (146,063) (474,760) 以摊余成本计量的 发放贷款和垫款 账面价值 10,635,775 284,517 38,821 10,959,113 以公允价值计量且其 变动计入其他综合 收益的发放贷款 和垫款 433,488 424 - 433,912 以公允价值计量且其 变动计入其他综合 收益的发放贷款 和垫款损失准备 (7,460) (9) - (7,469) 本行本行 已识别的减值贷款和垫款已识别的减值贷款和垫款(

667、iii) 组合方式评估组合方式评估计提损失准备的计提损失准备的 贷款和垫款贷款和垫款(ii) 组合方式组合方式 评估计提评估计提 损失准备损失准备 个别方式个别方式 评估计提评估计提 损失准备损失准备 小计合计小计合计 2017 年 12 月 31 日 发放贷款和垫款余额 10,487,376 34,204 155,523 189,727 10,677,103 损失准备 (254,369) (26,713)(118,982) (145,695) (400,064) 发放贷款和垫款 账面价值 10,233,007 7,491 36,541 44,032 10,277,039 中国农业银行股份有限

668、公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 74 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 7. 发放贷款和垫款发放贷款和垫款(续续) 7.2 按损失准备的评估方式分析按损失准备的评估方式分析(续续) 预期信用损失阶段一和阶段二的对公贷款及垫款，以及个人贷款及垫款按照风险参数模型法计提预期信用损失，阶段三的对公贷款及垫款采用现金流折现模型法计提 预期信用损失。具体见附注十三、3信用风险披露。 (i) 于2018年12月31日，本集团及本行已发生信用减值的贷款和垫款(阶段三)的抵质押物覆盖的敞口为人民币305.99亿元(2017年12月31日：已

669、识别的减值贷款和垫款的抵质押物覆盖的敞口为人民币248.02亿元)。 (ii) 于2017年12月31日，尚未单项识别为减值的发放贷款和垫款，其损失准备以组合方式评估计提。 (iii) 于2017年12月31日，已识别的减值贷款和垫款包括客观依据表明存在减值迹象且已经被识别为有减值损失的贷款。这些贷款的损失准备以个别方式(对公贷款和垫款)或组合方式(个人贷款和垫款)评估计提。 7.3 按损失准备变动情况分析按损失准备变动情况分析 本年确认的损失准备主要受以下多种因素影响： 由于金融资产信用风险显著增加(或减少)或发生信用减值，而导致金融资产在阶段一、阶段二、阶段三之间发生转移，以及相应导致损失

670、准备的计量基础在 12 个月和整个存续期的预期信用损失之间的转换； 本期新增的金融资产计提的损失准备； 重新计量，包括本期内模型假设变化、模型参数更新、违约概率和违约损失率变动等对预期信用损失计量的影响，金融资产阶段转移后预期信用损失计量的变动，以及由于预期信用损失以现值计量，该折现效果随时间释放导致预期信用损失发生变化，外币资产由于重新进行外币折算对预期信用损失产生影响，以及其他变动； 本期还款、转让、核销的金融资产对应损失准备的转出。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 75 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续

671、续) 7. 发放贷款和垫款发放贷款和垫款(续续) 7.3 按损失准备变动情况分析按损失准备变动情况分析(续续) 下表列示了由于上述因素变动对损失准备变动的影响： 本集团本集团 2018 年年 对公贷款和垫款对公贷款和垫款 阶段一阶段一 阶段二阶段二 阶段三阶段三 合计合计 12 个月预期个月预期 信用损失信用损失(ii) 整个存续期整个存续期 预期信用损失预期信用损失(iii) 2018 年 1 月 1 日(i) 160,902 53,285 126,922 341,109 转移： 阶段一转移至阶段二 (9,105) 9,105 - - 阶段二转移至阶段三 - (22,224) 22,224

672、- 阶段二转移至阶段一 3,948 (3,948) - - 阶段三转移至阶段二 - 2,217 (2,217) - 新增源生或购入的金融资产 48,217 - - 48,217 重新计量 21,108 29,648 62,188 112,944 还款及转出 (33,924) (4,110) (26,946) (64,980) 核销 - - (53,560) (53,560) 2018 年 12 月 31 日 191,146 63,973 128,611 383,730 本集团本集团 2018 年年 个人贷款和垫款个人贷款和垫款 阶段一阶段一 阶段二阶段二 阶段三阶段三 合计合计 12 个月预期

673、个月预期 信用损失信用损失(iv) 整个存续期整个存续期 预期信用损失预期信用损失(v) 2018 年 1 月 1 日(i) 60,853 3,924 25,389 90,166 转移： 阶段一转移至阶段二 (1,124) 1,124 - - 阶段二转移至阶段三 - (1,248) 1,248 - 阶段二转移至阶段一 1,139 (1,139) - - 阶段三转移至阶段二 - 411 (411) - 新增源生或购入的金融资产 35,789 - - 35,789 重新计量 (2,634) 3,750 10,441 11,557 还款及转出 (16,005) (2,331) (3,291) (21

674、,627) 核销 - - (13,003) (13,003) 2018 年 12 月 31 日 78,018 4,491 20,373 102,882 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 76 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 7. 发放贷款和垫款发放贷款和垫款(续续) 7.3 按损失准备变动情况分析按损失准备变动情况分析(续续) 下表列示了由于上述因素变动对损失准备变动的影响(续)： 本行本行 2018 年年 对公贷款和垫款对公贷款和垫款 阶段一阶段一 阶段二阶段二 阶段三阶段三 合计合计 12 个月预期个

675、月预期 信用损失信用损失(ii) 整个存续期整个存续期 预期信用损失预期信用损失(iii) 2018 年 1 月 1 日(i) 160,409 52,263 123,394 336,066 转移： 阶段一转移至阶段二 (9,037) 9,037 - - 阶段二转移至阶段三 - (22,181) 22,181 - 阶段二转移至阶段一 3,868 (3,868) - - 阶段三转移至阶段二 - 2,217 (2,217) - 新增源生或购入的金融资产 48,063 - - 48,063 重新计量 21,091 29,949 61,904 112,944 还款及转出 (33,717) (4,408)

676、 (26,583) (64,708) 核销 - - (52,976) (52,976) 2018 年 12 月 31 日 190,677 63,009 125,703 379,389 本行本行 2018 年年 个人贷款和垫款个人贷款和垫款 阶段一阶段一 阶段二阶段二 阶段三阶段三 合计合计 12 个月预期个月预期 信用损失信用损失(iv) 整个存续期整个存续期 预期信用损失预期信用损失(v) 2018 年 1 月 1 日(i) 60,824 3,923 25,377 90,124 转移： 阶段一转移至阶段二 (1,122) 1,122 - - 阶段二转移至阶段三 - (1,246) 1,246

677、 - 阶段二转移至阶段一 1,139 (1,139) - - 阶段三转移至阶段二 - 411 (411) - 新增源生或购入的金融资产35,786 - - 35,786 重新计量 (2,634) 3,750 10,441 11,557 还款及转出 (16,003) (2,331) (3,290) (21,624) 核销 - - (13,003) (13,003) 2018 年 12 月 31 日 77,990 4,490 20,360 102,840 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 77 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要

678、项目附注(续续) 7. 发放贷款和垫款发放贷款和垫款(续续) 7.3 按损失准备变动情况分析按损失准备变动情况分析(续续) (i) 2018年1月1日，将发放贷款和垫款减值准备余额从原金融工具准则调整为新金融 工具准则的调节表于附注四、27(3)中披露。 (ii) 2018年度，本集团及本行阶段一对公贷款和垫款计提比例保持稳定，损失准备的变动主要由本期阶段一对公贷款和垫款账面余额的净新增约12%所致。 (iii) 2018年度，由于阶段间转移导致本集团及本行阶段二对公贷款和垫款本金增加，主要由相关贷款和垫款本金由阶段一净转入导致，由阶段一净转移至阶段二的本金占阶段一期初本金约3%，其对损失准备

679、的影响被2018年度阶段二对公贷款和垫款本金的还款所抵消，2018年度阶段二对公贷款和垫款本金还款金额占期初余额约三成。2018年12月31日阶段二对公贷款和垫款账面余额与2018年1月1日相比未发生重大变化，损失准备的变动主要由计提比率变动所致; 本集团及本行于2018年1月1日和2018年12月31日阶段三对公贷款和垫款计提比例保持稳定，损失准备的变动主要由相关贷款和垫款本金由阶段二下迁至阶段三导致计提比例增加所致，其对损失准备的影响被2018年度相关贷款和垫款本金的还款、转出及核销所抵消，2018年12月31日阶段三对公贷款和垫款账面余额与2018年1月1日相比未发生重大变化。 (iv)

680、 2018年度，本集团及本行阶段一个人贷款和垫款计提比例保持稳定，损失准备的变动主要由本期阶段一个人贷款和垫款账面余额的净新增约17%所致。 (v) 2018年度，由于阶段间转移导致本集团及本行阶段二个人贷款和垫款本金增加，主要由相关贷款和垫款本金由阶段一净转入导致，由阶段一净转移至阶段二的本金占阶段一期初本金约1%，其对损失准备的影响被2018年度阶段二个人贷款和垫款本金的还款所抵消，2018年度阶段二个人贷款和垫款本金还款金额占期初余额约五成。2018年12月31日阶段二个人贷款和垫款账面余额与2018年1月1日相比未发生重大变化，损失准备的变动主要由计提比率变动所致。 本集团及本行于20

681、18年1月1日和2018年12月31日阶段三个人贷款和垫款计提比例保持稳定，损失准备的变动主要由相关贷款和垫款本金由阶段二下迁至阶段三导致计提比例增加所致，其对损失准备的影响被2018年度相关贷款和垫款本金的还款、转出及核销所抵消，2018年度，本集团及本行阶段三个人贷款和垫款账面余额净减少约12%。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 78 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 7. 发放贷款和垫款发放贷款和垫款(续续) 7.3 按损失准备变动情况分析按损失准备变动情况分析(续续) 本集团本集团 2017 年年

682、 个别方式个别方式 评估的评估的 损失准备损失准备 组合方式组合方式 评估的评估的 损失准备损失准备 合计合计 年初 133,605 266,670 400,275 计提 87,588 107,125 194,713 转回 (20,158) (81,691) (101,849) 核销及转出 (82,283) (12,010) (94,293) 收回原核销贷款和垫款导致的转入 4,758 2,343 7,101 因折现价值上升导致转出 (1,077) (353) (1,430) 汇兑差额 (122) (95) (217) 年末 122,311 281,989 404,300 本行本行 2017

683、年年 个别方式个别方式 评估的评估的 损失准备损失准备 组合方式组合方式 评估的评估的 损失准备损失准备 合计合计 年初 131,503 265,757 397,260 计提 86,778 107,109 193,887 转回 (20,128) (81,675) (101,803) 核销及转出 (82,078) (12,004) (94,082) 收回原核销贷款和垫款导致的转入 4,079 2,343 6,422 因折现价值上升导致转出 (1,077) (353) (1,430) 汇兑差额 (95) (95) (190) 年末 118,982 281,082 400,064 中国农业银行股份有

684、限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 79 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 8. 金融投资金融投资 本集团本集团 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 以公允价值计量且其变动计入 损益的金融资产 8.1 643,245 577,965 以摊余成本计量的债权投资 8.2 4,503,698 不适用 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的其他债权和 其他权益工具投资 8.3 1,738,132 不适用 可供出售金融资产 8.4 不适用 1,426,420 持有至到期投资 8.5 不适用

685、 3,489,135 应收款项类投资 8.6 不适用 659,223 合计 6,885,075 6,152,743 本行本行 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 以公允价值计量且其变动计入 损益的金融资产 8.1 497,702 487,724 以摊余成本计量的债权投资 8.2 4,467,824 不适用 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的其他债权和 其他权益工具投资 8.3 1,688,965 不适用 可供出售金融资产 8.4 不适用 1,379,329 持有至到期投资 8.5 不适用 3,477,280 应收款项类投资 8.6 不适用 5

686、86,826 合计 6,654,491 5,931,159 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 80 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 8. 金融投资金融投资(续续) 8.1 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 本集团本集团 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 按准则要求必须分类为此： 交易目的持有的金融资产 (1) 246,788 194,640 其他以公允价值计量且其变动计入损益 的金融资产 (2) 129,725

687、不适用 指定为以公允价值计量且其变动计入 损益的金融资产 (3) 266,732 383,325 合计 643,245 577,965 (1) 交易目的持有的金融资产 本集团本集团 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 债券按发行方划分： 政府债券 11,302 12,112 公共实体及准政府债券 87,444 79,368 金融机构债券 62,506 50,845 公司债券 52,756 21,624 债券小计 214,008 163,949 贵金属合同 28,139 30,691 权益及基金 4,641 - 合计 246,788 194,640 中

688、国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 81 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 8. 金融投资金融投资(续续) 8.1 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产(续续) (2) 其他以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产(i) 本集团本集团 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 债券按发行方划分： 政府债券 - 不适用 公共实体及准政府债券 20,554 不适用 金融机构债券 51,947 不适用 公司债券 4,385 不适用 债券

689、小计 76,886 不适用 权益及基金 37,151 不适用 其他 15,688 不适用 合计 129,725 不适用 (3) 指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 (ii) 本集团本集团 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 债券按发行方划分： 政府债券 21,257 19,352 公共实体及准政府债券 33,399 61,344 金融机构债券 49,711 52,805 公司债券 38,537 39,138 债券小计 142,904 172,639 同业存款 9,174 93,741 同业借款 110,431 92,388 其他 4,22

690、3 24,557 合计 266,732 383,325 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 82 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 8. 金融投资金融投资(续续) 8.1 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产(续续) 本行本行 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 按准则要求必须分类为此： 交易目的持有的金融资产 (1) 148,801 120,172 其他以公允价值计量且其变动计入损益 的金融资产 (2) 82,169 不

691、适用 指定为以公允价值计量且其变动计入 损益的金融资产 (3) 266,732 367,552 合计 497,702 487,724 (1) 交易目的持有的金融资产 本行本行 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 债券按发行方划分： 政府债券 10,412 11,913 公共实体及准政府债券 29,158 24,176 金融机构债券 33,475 38,614 公司债券 47,617 14,778 债券小计 120,662 89,481 贵金属合同 28,139 30,691 合计 148,801 120,172 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注

692、 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 83 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 8. 金融投资金融投资(续续) 8.1 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产(续续) (2) 其他以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产(i) 本行本行 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 债券按发行方划分： 公共实体及准政府债券 20,358 不适用 金融机构债券 52,113 不适用 公司债券 3,768 不适用 债券小计 76,239 不适用 权益及基金 5,930 不适用 合

693、计 82,169 不适用 (3) 指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产(ii) 本行本行 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 债券按发行方划分： 政府债券 21,257 19,352 公共实体及准政府债券 33,399 61,344 金融机构债券 49,711 52,306 公司债券 38,537 39,138 债券小计 142,904 172,140 同业存款 9,174 93,741 同业借款 110,431 92,388 其他 4,223 9,283 合计 266,732 367,552 (i) 其他以公允价值计量且其变动计入损益的金

694、融资产，是指因不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的条件，同时业务模式为非交易目的，而分类为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产，包括本集团和本行持有的债券、权益、基金以及信托计划、资管产品等。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 84 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 8. 金融投资金融投资(续续) 8.1 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产(续续) (ii) 指定为以公允价值计量且变动计入损益的金融资产主要为本集团和本行保本理

695、财产品募集资金投资的金融资产。 8.2 以摊余成本计量的债权投资以摊余成本计量的债权投资 (1) 按计量方式分析 本集团本集团 本行本行 2018 年年 2018 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 债券按发行方划分： 政府债券 2,299,357 2,299,352 公共实体及准政府债券 1,255,738 1,246,922 金融机构债券 300,010 295,490 公司债券 169,480 167,102 债券小计 4,024,585 4,008,866 应收财政部款项 (i) 290,891 290,891 财政部特别国债 (ii) 93,358 93,358 其

696、他 (iii) 22,443 2,243 小计 4,431,277 4,395,358 应计利息 81,608 81,153 减：损失准备 (9,187) (8,687) 以摊余成本计量的债权投资账面价值 4,503,698 4,467,824 (i) 根 据 财 政 部 关 于 中 国 农 业 银 行 不 良 资 产 剥 离 的 有 关 问 题 的 通 知 (财金2008138号)，自2008年1月1日起，该款项暂定按照15年分年偿还， 对未支付款项余额按年利率3.3%计收利息。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 85 七七

697、财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 8. 金融投资金融投资(续续) 8.2 以摊余成本计量的债权投资以摊余成本计量的债权投资 (1) 按计量方式分析(续) (ii) 财政部于1998年为补充原农行资本金而发行面值计人民币933亿元的不可转让债券。该债券将于2028年到期，自2008年12月1日起固定年利率为2.25%。 (iii) 本集团持有的其他以摊余成本计量的债权投资，大部分属于持有投资的其他未纳入合并范围的结构化主体(附注十、4(2)。 (2) 按预期信用损失的评估方式分析 本集团本集团 2018 年年 12 月月 31 日日 阶段一阶段一 阶段二阶段二 阶段三阶段三 合计

698、合计 12 个月个月 预期信用损失预期信用损失 整个存续期整个存续期 预期信用损失预期信用损失 以摊余成本计量的债权投资余额 4,509,520 1,043 2,322 4,512,885 损失准备 (6,691) (236) (2,260) (9,187) 以摊余成本计量的 债权投资账面价值 4,502,829 807 62 4,503,698 本行本行 2018 年年 12 月月 31 日日 阶段一阶段一 阶段二阶段二 阶段三阶段三 合计合计 12 个月个月 预期信用损失预期信用损失 整个存续期整个存续期 预期信用损失预期信用损失 以摊余成本计量的债权投资余额 4,473,659 942

699、1,910 4,476,511 损失准备 (6,547) (230) (1,910) (8,687) 以摊余成本计量的 债权投资账面价值 4,467,112 712 - 4,467,824 处于预期信用损失阶段二和阶段三的以摊余成本计量的债权投资主要包括本集团和本行投资的公司债券和其他债权投资。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 86 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 8. 金融投资金融投资(续续) 8.2 以摊余成本计量的债权投资以摊余成本计量的债权投资(续续) (3) 按损失准备变动情况分析 (i) 本

700、集团本集团 阶段一阶段一 阶段二阶段二 阶段三阶段三 总计总计 12 个月个月 预期信用损失预期信用损失 整个存续期整个存续期 预期信用损失预期信用损失 2018 年 1 月 1 日 5,883 20 2,261 8,164 转移： 阶段一转移至阶段二 (9) 9 - - 新增源生或购入的金融资产 2,242 - - 2,242 重新计量 (369) 227 233 91 到期或转出 (1,056) (20) (234) (1,310) 2018 年 12 月 31 日 6,691 236 2,260 9,187 本行本行 阶段一阶段一 阶段二阶段二 阶段三阶段三 总计总计 12 个月个月 预

701、期信用损失预期信用损失 整个存续期整个存续期 预期信用损失预期信用损失 2018 年 1 月 1 日 5,761 - 2,142 7,903 转移： 阶段一转移至阶段二 (8) 8 - - 新增源生或购入的金融资产 2,220 - - 2,220 重新计量 (446) 222 2 (222) 到期或转出 (980) - (234) (1,214) 2018 年 12 月 31 日 6,547 230 1,910 8,687 (i) 于2018年12月31日，本集团和本行以摊余成本计量的债权投资损失准备的增加，主要由于本年新增债权投资及存量债权投资的到期所致。 中国农业银行股份有限公司 财务报表

702、附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 87 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 8. 金融投资金融投资(续续) 8.3 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权和其他权益工具投资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权和其他权益工具投资 本集团本集团 2018 年年 12 月月 31 日日 债务工具的债务工具的 摊余成本摊余成本/ 权益工具权益工具 的成本的成本 公允价值公允价值 累计计入累计计入 其他综合收益的其他综合收益的 公允价值变动金额公允价值变动金额 累计已计提累计已计提 减值金额减值金额 其他债权投资(1) 1,725

703、,961 1,735,892 9,931 (6,327) 其他权益工具投资(2) 1,598 2,240 642 不适用 合计 1,727,559 1,738,132 10,573 (6,327) 本行本行 2018 年年 12 月月 31 日日 债务工具的债务工具的 摊余成本摊余成本/ 权益工具权益工具 的成本的成本 公允价值公允价值 累计计入累计计入 其他综合收益的其他综合收益的 公允价值变动金额公允价值变动金额 累计已计提累计已计提 减值金额减值金额 其他债权投资(1) 1,677,314 1,687,209 9,895 (6,284) 其他权益工具投资(2) 1,110 1,756 6

704、46 不适用 合计 1,678,424 1,688,965 10,541 (6,284) 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 88 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 8. 金融投资金融投资(续续) 8.3 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权和其他权益工具投资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权和其他权益工具投资(续续) (1) 其他债权投资 (a) 按计量方式分析 本集团本集团 本行本行 2018 年年 2018 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 债券按发行方划分

705、： 政府债券 707,987 706,514 公共实体及准政府债券 263,005 237,380 金融机构债券 544,934 541,826 公司债券 186,738 183,006 债券小计 1,702,664 1,668,726 其他(i) 14,287 - 小计 1,716,951 1,668,726 应计利息 18,941 18,483 合计 1,735,892 1,687,209 (i) 其他主要包括本集团投资的信托计划及债权投资计划，属于本集团持有投资的其他未纳入合并范围的结构化主体(附注十、4(2)。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金

706、额单位均为人民币百万元) 89 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 8. 金融投资金融投资(续续) 8.3 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权和其他权益工具投资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权和其他权益工具投资(续续) (1) 其他债权投资(续) (b) 按预期信用损失的评估方式分析 本集团本集团 2018 年年 12 月月 31 日日 阶段一阶段一 阶段二阶段二 阶段三阶段三 合计合计 12 个月个月 预期信用损失预期信用损失 整个存续期整个存续期 预期信用损失预期信用损失 以公允价值计量且其 变动计入其他综合 收益的其他债权投资 账面价值

707、1,730,932 4,783 177 1,735,892 以公允价值计量且其 变动计入其他综合 收益的其他债权投资 损失准备 (5,720) (552) (55) (6,327) 本行本行 2018 年年 12 月月 31 日日 阶段一阶段一 阶段二阶段二 阶段三阶段三 合计合计 12 个月个月 预期信用损失预期信用损失 整个存续期整个存续期 预期信用损失预期信用损失 以公允价值计量且其 变动计入其他综合 收益的其他债权投资 账面价值 1,682,249 4,783 177 1,687,209 以公允价值计量且其 变动计入其他综合 收益的其他债权投资 损失准备 (5,677) (552) (

708、55) (6,284) 处于预期信用损失阶段二和阶段三的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资主要包括农行投资的公司债券。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 90 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 8. 金融投资金融投资(续续) 8.3 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权和其他权益工具投资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权和其他权益工具投资(续续) (1) 其他债权投资(续) (c) 按损失准备变动情况分析(ii) 本集团本集团 阶段一阶段一 阶段二阶段二 阶段三阶段三

709、 总计总计 12 个月个月 预期信用损失预期信用损失 整个存续期整个存续期 预期信用损失预期信用损失 2018 年 1 月 1 日 5,290 125 186 5,601 转移： 阶段一转移至阶段二 (35) 35 - - 阶段二转移至阶段一 51 (51) - - 新增源生或购入的金融资产 1,958 - - 1,958 重新计量 (143) 452 39 348 到期或转出 (1,401) (9) (170) (1,580) 2018 年 12 月 31 日 5,720 552 55 6,327 本行本行 阶段一阶段一 阶段二阶段二 阶段三阶段三 总计总计 12 个月个月 预期信用损失预期

710、信用损失 整个存续期整个存续期 预期信用损失预期信用损失 2018 年 1 月 1 日 5,250 125 186 5,561 转移： 阶段一转移至阶段二 (35) 35 - - 阶段二转移至阶段一 51 (51) - - 新增源生或购入的金融资产 1,968 - - 1,968 重新计量 (161) 452 39 330 到期或转出 (1,396) (9) (170) (1,575) 2018 年 12 月 31 日 5,677 552 55 6,284 (ii) 于2018年12月31日，本集团和本行以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权投资损失准备的增加，主要由于本年新增债权投

711、资及存量债权投资的到期和转出所致。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 91 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 8. 金融投资金融投资(续续) 8.3 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权和其他权益工具投资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权和其他权益工具投资(续续) (2) 其他权益工具投资 2018 年年 12 月月 31 日日 本集团本集团 本行本行 银行及非银行金融机构 2,036 1,606 其他企业 204 150 合计 2,240 1,756 8.4 可供出售金融资产可供

712、出售金融资产 本集团本集团 本行本行 2017 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 以公允价值计量 (1) 债券按发行方划分： 政府债券 510,794 509,876 公共实体及准政府债券 312,321 300,662 金融机构债券 398,098 394,441 公司债券 177,671 172,893 债券小计 1,398,884 1,377,872 基金投资 3,715 - 权益工具 7,226 1,160 其他 (2) 16,298 - 合计 1,426,123 1,379,032 以成本计量 权益工具 (3) 297 297 总计 1,426,4

713、20 1,379,329 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 92 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 8. 金融投资金融投资(续续) 8.4 可供出售金融资产可供出售金融资产(续续) (1) 以公允价值计量的可供出售金融资产的成本(摊余成本)、公允价值、累计计入其他综合收益的公允价值变动金额，以及累计已计提减值金额列示如下： 本集团本集团 2017 年年 12 月月 31 日日 债务工具的债务工具的 摊余成本摊余成本/ 权益工具权益工具 的成本的成本(i) 公允价值公允价值 累计计入其他累计计入其他综合收益的

714、综合收益的 公允价值公允价值 变动金额变动金额 累计已计提累计已计提 减值金额减值金额(ii) 债券 1,426,225 1,398,884 (27,029) (312) 基金投资 4,247 3,715 (162) (370) 权益工具 7,660 7,226 400 (834) 其他 16,410 16,298 (112) - 合计 1,454,542 1,426,123 (26,903) (1,516) 本行 本行 2017 年年 12 月月 31 日日 债务工具的摊余债务工具的摊余成本成本/ 权益工具权益工具 的成本的成本(i) 公允价值公允价值 累计计入其他累计计入其他综合收益的综合

715、收益的 公允价值公允价值 变动金额变动金额 累计已计提累计已计提 减值金额减值金额(ii) 债券 1,404,064 1,377,872 (25,880) (312) 基金投资 326 - 1 (327) 权益工具 1,406 1,160 505 (751) 合计 1,405,796 1,379,032 (25,374) (1,390) (i) 上表中的摊余成本未包含已计提减值损失的金额。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 93 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 8. 金融投资金融投资(续续) 8.4 可供

716、出售金融资产可供出售金融资产(续续) (1) 以公允价值计量的可供出售金融资产的成本(摊余成本)、公允价值、累计计入其他综合收益的公允价值变动金额，以及累计已计提减值金额列示如下(续)： (ii) 可供出售金融资产减值准备的变动情况： 本集团本集团 2017 年年 年初已年初已计提减计提减值金额值金额 本年本年 计提计提 其中：其中：从其他从其他综合收综合收益转入益转入 本年本年 减少减少 其中：本年其中：本年公允价值公允价值 回升转回回升转回 年末已年末已计提减计提减值金额值金额 债券 331 - - (19) - 312 基金投资 594 - - (224) - 370 权益工具 247

717、787 8 (200) - 834 合计 1,172 787 8 (443) - 1,516 本行本行 2017 年年 年初已年初已计提减计提减值金额值金额 本年本年 计提计提 其中：从其中：从其他综合其他综合收益转入收益转入 本年本年 减少减少 其中：本年其中：本年公允价值公允价值 回升转回回升转回 年末已年末已计提减计提减值金额值金额 债券 331 - - (19) - 312 基金投资 347 - - (20) - 327 权益工具 - 751 - - - 751 合计 678 751 - (39) - 1,390 (2) 分类为其他的可供出售金融资产主要包括本集团投资的资产管理计划，其

718、与基金 投资属于本集团持有投资的其他未纳入合并范围的结构化主体(附注十、4(2)。 (3) 部分非上市的权益工具投资由于公允价值不能可靠计量，而采用成本计量。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 94 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 8. 金融投资金融投资(续续) 8.5 持有至到期投资持有至到期投资 本集团本集团 本行本行 2017 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 债券按发行方划分： 政府债券 1,774,655 1,774,655 公共实体及准政府债券 1,269,

719、267 1,260,985 金融机构债券 302,240 300,717 公司债券 149,146 147,096 合计 3,495,308 3,483,453 减：减值准备 (6,173) (6,173) 持有至到期投资账面价值 3,489,135 3,477,280 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 95 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 8. 金融投资金融投资(续续) 8.6 应收款项类投资应收款项类投资 本集团本集团 本行本行 2017 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31

720、 日日 应收财政部款项 (1) 271,678 271,678 财政部特别国债 (2) 93,300 93,300 政府债券 169,336 169,336 公共实体及准政府债券 - - 金融机构债券 81,075 34,675 公司债券 15,887 13,315 凭证式国债及储蓄式国债 3,612 3,612 其他 (3) 28,688 5,063 合计 663,576 590,979 减：减值准备 (4,353) (4,153) 应收款项类投资账面价值 659,223 586,826 (1) 根据财政部关于中国农业银行不良资产剥离的有关问题的通知(财金2008138号)，自 2008 年

721、 1 月 1 日起，该款项暂定按照 15 年分年偿还，对未支付款项余额按年利率 3.3%计收利息。 (2) 财政部于1998年为补充原农行资本金而发行面值计人民币933亿元的不可转让 债券。该债券将于2028年到期，自2008年12月1日起固定年利率为2.25%。 (3) 本集团持有的其他应收款项类投资，大部分属于持有投资的其他未纳入合并范围的结构化主体(附注十、4(2)。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 96 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 9. 长期股权投资长期股权投资 本集团本集团 2018 年年

722、 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 对联营企业投资 1,278 278 对合营企业投资 2,779 - 小计 4,057 278 减：对联营企业的投资减值准备 (52) (51) 对联营及合营企业投资的 账面价值 4,005 227 本行本行 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 对子公司投资 29,619 22,319 对联营企业投资 288 278 合计 29,907 22,597 减：长期股权投资减值准备 (711) (710) 其中：对子公司的投资减值准备 (659) (659) 对联营企业的投资减值准备 (52)

723、 (51) 长期股权投资账面价值 29,196 21,887 本行的主要子公司、联营及合营企业列示于附注十、在其他主体中的权益。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 97 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 10. 固定资产固定资产 本集团本集团 房屋建筑物房屋建筑物 办公和办公和 电子设备电子设备 运输工具运输工具 在建工程在建工程 合计合计 原值 2018 年 1 月 1 日 173,802 64,846 10,009 16,170 264,827 本年购置 3,532 5,310 1,613 4,904

724、15,359 在建工程转入/(转出) 12,210 236 121 (12,567) - 出售/处置 (3,101) (4,588) (646) (521) (8,856) 2018 年 12 月 31 日 186,443 65,804 11,097 7,986 271,330 累计折旧 2018 年 1 月 1 日 (61,235) (44,900) (3,022) - (109,157) 本年计提 (7,048) (6,442) (614) - (14,104) 出售/处置 699 3,607 378 - 4,684 2018 年 12 月 31 日 (67,584) (47,735) (

725、3,258) - (118,577) 减值准备 2018 年 1 月 1 日 (294) (8) (1) (109) (412) 本年计提 (3) (13) - - (16) 出售/处置 26 - - 101 127 2018 年 12 月 31 日 (271) (21) (1) (8) (301) 净额 2018 年 1 月 1 日 112,273 19,938 6,986 16,061 155,258 2018 年 12 月 31 日 118,588 18,048 7,838 7,978 152,452 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人

726、民币百万元) 98 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 10. 固定资产固定资产(续续) 本集团本集团 房屋建筑物房屋建筑物 办公和办公和 电子设备电子设备 运输工具运输工具 在建工程在建工程 合计合计 原值 2017 年 1 月 1 日 162,858 64,203 8,309 22,031 257,401 本年购置 1,986 4,176 2,868 4,285 13,315 在建工程转入/(转出) 9,794 351 1 (10,146) - 出售/处置 (836) (3,884) (1,169) - (5,889) 2017 年 12 月 31 日 173,802

727、64,846 10,009 16,170 264,827 累计折旧 2017 年 1 月 1 日 (54,032) (41,258) (3,128) - (98,418) 本年计提 (7,516) (7,483) (454) - (15,453) 出售/处置 313 3,841 560 - 4,714 2017 年 12 月 31 日 (61,235) (44,900) (3,022) - (109,157) 减值准备 2017 年 1 月 1 日 (296) (8) (2) (8) (314) 本年计提 - - - (101) (101) 出售/处置 2 - 1 - 3 2017 年 12

728、月 31 日 (294) (8) (1) (109) (412) 净额 2017 年 1 月 1 日 108,530 22,937 5,179 22,023 158,669 2017 年 12 月 31 日 112,273 19,938 6,986 16,061 155,258 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 99 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 10. 固定资产固定资产(续续) 本行本行 房屋建筑物房屋建筑物 办公和办公和 电子设备电子设备 运输工具运输工具 在建工程在建工程 合计合计 原值 2018

729、 年 1 月 1 日 171,899 64,414 4,134 15,563 256,010 本年购置 3,457 5,291 552 4,157 13,457 在建工程转入/(转出) 12,209 236 20 (12,465) - 出售/处置 (3,096) (4,559) (644) (3) (8,302) 2018 年 12 月 31 日 184,469 65,382 4,062 7,252 261,165 累计折旧 2018 年 1 月 1 日 (60,963) (44,692) (2,830) - (108,485) 本年计提 (6,993) (6,400) (338) - (13

730、,731) 出售/处置 699 3,572 377 - 4,648 2018 年 12 月 31 日 (67,257) (47,520) (2,791) - (117,568) 减值准备 2018 年 1 月 1 日 (294) (8) (1) (8) (311) 本年计提 (3) (13) - - (16) 出售/处置 26 - - - 26 2018 年 12 月 31 日 (271) (21) (1) (8) (301) 净额 2018 年 1 月 1 日 110,642 19,714 1,303 15,555 147,214 2018 年 12 月 31 日 116,941 17,84

731、1 1,270 7,244 143,296 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 100 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 10. 固定资产固定资产(续续) 本行本行 房屋建筑物房屋建筑物 办公和办公和 电子设备电子设备 运输工具运输工具 在建工程在建工程 合计合计 原值 2017 年 1 月 1 日 161,018 63,788 4,464 21,467 250,737 本年购置 1,931 4,149 249 4,229 10,558 在建工程转入/(转出) 9,781 351 1 (10,133) - 出

732、售/处置 (831) (3,874) (580) - (5,285) 2017 年 12 月 31 日 171,899 64,414 4,134 15,563 256,010 累计折旧 2017 年 1 月 1 日 (53,810) (41,087) (3,069) - (97,966) 本年计提 (7,465) (7,440) (320) - (15,225) 出售/处置 312 3,835 559 - 4,706 2017 年 12 月 31 日 (60,963) (44,692) (2,830) - (108,485) 减值准备 2017 年 1 月 1 日 (296) (8) (2)

733、(8) (314) 出售/处置 2 - 1 - 3 2017 年 12 月 31 日 (294) (8) (1) (8) (311) 净额 2017 年 1 月 1 日 106,912 22,693 1,393 21,459 152,457 2017 年 12 月 31 日 110,642 19,714 1,303 15,555 147,214 根据国家的相关规定，本行在股份公司成立后需将原农行固定资产的权属变更至 本行名下。于 2018 年 12 月 31 日，本行尚未全部完成权属更名手续，本行管理层预期未完成的权属变更手续不会影响本行承继这些资产的权利或对本行的经营造成不利影响。 中国农业

734、银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 101 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 11. 无形资产无形资产 本集团本集团 计算机软件计算机软件 土地使用权土地使用权 其他其他 合计合计 原值 2018 年 1 月 1 日 7,494 28,927 404 36,825 本年增加 778 183 69 1,030 本年减少 (11) (673) (8) (692) 2018 年 12 月 31 日 8,261 28,437 465 37,163 累计摊销 2018 年 1 月 1 日 (4,917) (7,104) (24

735、1) (12,262) 本年计提 (753) (707) (46) (1,506) 本年减少 - 205 5 210 2018 年 12 月 31 日 (5,670) (7,606) (282) (13,558) 减值准备 2018 年 1 月 1 日 (3) (25) - (28) 本年计提 - (1) - (1) 本年减少 - (1) - (1) 2018 年 12 月 31 日 (3) (27) - (30) 净额 2018 年 1 月 1 日 2,574 21,798 163 24,535 2018 年 12 月 31 日 2,588 20,804 183 23,575 中国农业银行股

736、份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 102 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 11. 无形资产无形资产(续续) 本集团本集团 计算机软件计算机软件 土地使用权土地使用权 其他其他 合计合计 原值 2017 年 1 月 1 日 6,862 28,875 345 36,082 本年增加 672 289 59 1,020 本年减少 (40) (237) - (277) 2017 年 12 月 31 日 7,494 28,927 404 36,825 累计摊销 2017 年 1 月 1 日 (4,154) (6,427) (202

737、) (10,783) 本年计提 (792) (737) (39) (1,568) 本年减少 29 60 - 89 2017 年 12 月 31 日 (4,917) (7,104) (241) (12,262) 减值准备 2017 年 1 月 1 日 (3) (30) - (33) 本年减少 - 5 - 5 2017 年 12 月 31 日 (3) (25) - (28) 净额 2017 年 1 月 1 日 2,705 22,418 143 25,266 2017 年 12 月 31 日 2,574 21,798 163 24,535 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除

738、另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 103 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 11. 无形资产无形资产(续续) 本行本行 计算机软件计算机软件 土地使用权土地使用权 其他其他 合计合计 原值 2018 年 1 月 1 日 7,396 28,549 135 36,080 本年增加 765 185 21 971 本年减少 (10) (673) (7) (690) 2018 年 12 月 31 日 8,151 28,061 149 36,361 累计摊销 2018 年 1 月 1 日 (4,872) (7,103) (125) (12,100) 本年计提 (746) (70

739、9) (8) (1,463) 本年减少 - 205 4 209 2018 年 12 月 31 日 (5,618) (7,607) (129) (13,354) 减值准备 2018 年 1 月 1 日 (3) (25) - (28) 本年计提 - (1) - (1) 本年减少 - (1) - (1) 2018 年 12 月 31 日 (3) (27) - (30) 净额 2018 年 1 月 1 日 2,521 21,421 10 23,952 2018 年 12 月 31 日 2,530 20,427 20 22,977 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，

740、金额单位均为人民币百万元) 104 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 11. 无形资产无形资产(续续) 本行本行 计算机软件计算机软件 土地使用权土地使用权 其他其他 合计合计 原值 2017 年 1 月 1 日 6,775 28,497 121 35,393 本年增加 661 289 14 964 本年减少 (40) (237) - (277) 2017 年 12 月 31 日 7,396 28,549 135 36,080 累计摊销 2017 年 1 月 1 日 (4,114) (6,426) (114) (10,654) 本年计提 (787) (737) (11)

741、(1,535) 本年减少 29 60 - 89 2017 年 12 月 31 日 (4,872) (7,103) (125) (12,100) 减值准备 2017 年 1 月 1 日 (3) (30) - (33) 本年减少 - 5 - 5 2017 年 12 月 31 日 (3) (25) - (28) 净额 2017 年 1 月 1 日 2,658 22,041 7 24,706 2017 年 12 月 31 日 2,521 21,421 10 23,952 根据国家的相关规定，本行在股份公司成立后需将原农行土地使用权权属变更至 本行名下。于 2018 年 12 月 31 日，本行尚未全部

742、完成权属更名手续，本行管理层预期未完成的权属变更手续不会影响本行承继这些资产的权利或对本行的经营造成不利影响。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 105 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 12. 递延税项递延税项 本集团本集团 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 递延所得税资产 113,293 97,751 递延所得税负债 (139) (87) 净额 113,154 97,664 本行本行 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31

743、日日 递延所得税资产 112,535 97,320 (1) 递延所得税余额变动情况 本集团本集团 本行本行 2018 年年 2018 年年 2017 年 12 月 31 日 97,664 97,320 会计政策变更的影响 9,744 9,743 2018 年 1 月 1 日 107,408 107,063 计入损益 15,083 14,809 计入其他综合收益 (9,337) (9,337) 2018 年 12 月 31 日 113,154 112,535 本集团本集团 本行本行 2017 年年 2017 年年 年初余额 83,129 82,670 计入损益 6,947 6,952 计入其他综

744、合收益 7,588 7,698 年末余额 97,664 97,320 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 106 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 12. 递延税项递延税项(续续) (2) 互抵前的递延所得税资产和负债及对应的暂时性差异列示如下： 本集团本集团 2018 年年 12 月月 31 日日 2017 年年 12 月月 31 日日 可抵扣可抵扣 /(应纳税应纳税) 暂时性差异暂时性差异 递延所得税递延所得税资产资产/(负债负债) 可抵扣可抵扣 /(应纳税应纳税) 暂时性差异暂时性差异 递延所得税递延所

745、得税资产资产/(负债负债) 递延所得税资产递延所得税资产 资产减值准备 413,742 103,435 314,625 78,656 金融工具公允价值变动 29,070 7,268 63,486 15,872 已计提尚未支付的职工成本 35,462 8,865 29,505 7,376 预计负债 25,883 6,471 10,709 2,677 内部退养福利 2,883 720 3,762 940 其他 1,071 268 1,095 274 小计 508,111 127,027 423,182 105,795 递延所得税负债递延所得税负债 金融工具公允价值变动 (55,392) (13,8

746、47) (32,437) (8,109) 其他 (104) (26) (89) (22) 小计 (55,496) (13,873) (32,526) (8,131) 净额 452,615 113,154 390,656 97,664 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 107 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 12. 递延税项递延税项(续续) (2) 互抵前的递延所得税资产和负债及对应的暂时性差异列示如下(续)： 本行本行 2018 年年 12 月月 31 日日 2017 年年 12 月月 31 日日 可抵扣

747、可抵扣 /(应纳税应纳税) 暂时性差异暂时性差异 递延所得税递延所得税资产资产/(负债负债) 可抵扣可抵扣 /(应纳税应纳税) 暂时性差异暂时性差异 递延所得税递延所得税资产资产/(负债负债) 递延所得税资产递延所得税资产 资产减值准备 410,935 102,734 312,702 78,175 金融工具公允价值变动 28,625 7,156 63,368 15,842 已计提尚未支付的职工成本 35,318 8,830 29,367 7,342 预计负债 26,365 6,591 11,265 2,816 内部退养福利 2,883 721 3,762 940 其他 954 238 993

748、249 小计 505,080 126,270 421,457 105,364 递延所得税负债递延所得税负债 金融工具公允价值变动 (54,940) (13,735) (32,117) (8,029) 其他 - - (60) (15) 小计 (54,940) (13,735) (32,177) (8,044) 净额 450,140 112,535 389,280 97,320 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 108 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 13. 其他资产其他资产 本集团本集团 2018 年年 2

749、017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 应收及暂付款 (1) 54,309 35,169 应收利息 (2) 2,993 不适用 投资性房地产 2,894 2,755 长期待摊费用 2,196 2,672 应收增值税 1,079 1,581 应收保费、应收分保账款及 应收分保准备金 608 2,903 抵债资产 (3) 667 2,666 其他 7,341 5,926 合计 72,087 53,672 本行本行 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 应收及暂付款 (1) 50,789 32,403 应收利息 (2) 2,385 不适

750、用 投资性房地产 2,891 2,763 长期待摊费用 2,102 2,572 应收增值税 1,079 1,581 抵债资产 (3) 667 2,666 其他 7,181 5,764 合计 67,094 47,749 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 109 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 13. 其他资产其他资产(续续) (1) 应收及暂付款项主要包括应收待结算及清算款项、应收财政部款项及其他应收款项 等。按账龄列示如下： 本集团本集团 2018 年年 12 月月 31 日日 金额金额 比例比例(%)

751、坏账准备坏账准备 净额净额 1 年以内 53,675 93 (1,118) 52,557 1 至 2 年 993 2 (487) 506 2 至 3 年 599 1 (222) 377 3 年以上 2,287 4 (1,418) 869 合计 57,554 100 (3,245) 54,309 本集团本集团 2017 年年 12 月月 31 日日 金额金额 比例比例(%) 坏账准备坏账准备 净额净额 1 年以内 33,248 88 (505) 32,743 1 至 2 年 1,419 4 (383) 1,036 2 至 3 年 751 2 (299) 452 3 年以上 2,192 6 (1,

752、254) 938 合计 37,610 100 (2,441) 35,169 适用于企业会计准则第 14 号收入产生的应收款项，本集团按照相当于 整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并在计量预期信用损失时运用准备矩阵法；于 2018 年 12 月 31 日，该部分应收款项原值为 106.92 亿元，按照 相当于整个存续期内预期信用损失的金额计算的损失准备金额为 6.10 亿元。 除此之外的应收款项，本集团运用相对简单的模型计量其预期信用损失准备，即参照历史信用损失经验，综合考虑当前状况以及对未来状况的预期，通过编制应收账款 逾 期 天 数 与 固 定 准 备 率 对 照 表 并 以 此

753、 为 基 础 计 量 其 损 失 准 备 。 于 2018 年 12 月 31 日，该部分应收款项原值为 468.62 亿元、损失准备金额共计26.35 亿元。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 110 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 13. 其他资产其他资产(续续) (1) 应收及暂付款项主要包括应收待结算及清算款项、应收财政部款项及其他应收款项 等。按账龄列示如下(续)： 本行本行 2018 年年 12 月月 31 日日 金额金额 比例比例(%) 坏账准备坏账准备 净额净额 1 年以内 50,152

754、93 (1,114) 49,038 1 至 2 年 869 2 (363) 506 2 至 3 年 599 1 (222) 377 3 年以上 2,286 4 (1,418) 868 合计 53,906 100 (3,117) 50,789 本行本行 2017 年年 12 月月 31 日日 金额金额 比例比例(%) 坏账准备坏账准备 净额净额 1 年以内 30,483 88 (505) 29,978 1 至 2 年 1,300 4 (264) 1,036 2 至 3 年 751 2 (299) 452 3 年以上 2,191 6 (1,254) 937 合计 34,725 100 (2,322

755、) 32,403 (2) 应收利息，仅反映相关金融工具已到期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息。 (3) 于 2018 年 12 月 31 日，本集团及本行持有的抵债资产的账面净值为 人民币 6.67 亿元(2017 年 12 月 31 日：人民币 26.66 亿元)，本集团及本行对抵债资产计提的减值准备为人民币 6.62 亿元(2017 年 12 月 31 日：人民币 49.64 亿元)。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 111 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 14. 资产减值准备资产减值准备 本集

756、团本集团 2018 年年 2018 年年 1 月月 1 日日(1) 本年 本年 计提计提 本年 本年 转回转回 本年转入 本年转入 /(转出转出) 本年 本年 转销转销 汇率 汇率 变动变动 2018 年年 12 月月 31 日日 拆出资金 1,385 511 (552) - - 40 1,384 买入返售金融资产 1,590 590 (983) - - - 1,197 长期股权投资 51 1 - - - - 52 固定资产 412 16 - (127) - - 301 无形资产 28 1 - 1 - - 30 其他： 其他金融资产 3,852 2,123 (645) (62) (404) 4

757、0 4,904 其他非金融资产 1,208 657 (422) (502) (2) - 939 合计 8,526 3,899 (2,602) (690) (406) 80 8,807 本集团本集团 2017 年年 2017 年年 1 月月 1 日日 本年本年 计提计提 本年本年 转回转回 本年转入本年转入 /(转出转出) 本年本年 转销转销 汇率汇率 变动变动 2017 年年 12 月月 31 日日 拆出资金 3,032 208 (2,278) (21) - (3) 938 发放贷款和垫款 400,275 194,713 (101,849) 5,671 (94,293) (217) 404,3

758、00 持有至到期投资 4,026 2,155 (6) 6 - (8) 6,173 应收款项类投资 4,654 552 (842) - - (11) 4,353 长期股权投资 51 - - - - - 51 固定资产 314 101 - (3) - - 412 无形资产 33 - - (2) (3) - 28 其他 4,215 5,504 (743) 77 (250) (36) 8,767 合计 416,600 203,233 (105,718) 5,728 (94,546) (275) 425,022 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百

759、万元) 112 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 14. 资产减值准备资产减值准备(续续) 本行本行 2018 年年 2018 年年 1 月月 1 日日(1) 本年本年 计提计提 本年本年 转回转回 本年转入本年转入 /(转出转出) 本年本年 转销转销 汇率汇率 变动变动 2018 年年 12 月月 31 日日 拆出资金 1,385 511 (552) - - 40 1,384 买入返售金融资产 1,590 588 (983) - - - 1,195 长期股权投资 710 1 - - - - 711 固定资产 311 16 - (26) - - 301 无形资产 28 1

760、 - 1 - - 30 其他： 其他金融资产 3,779 2,083 (636) (60) (402) 33 4,797 其他非金融资产 1,205 657 (422) (500) (2) - 938 合计 9,008 3,857 (2,593) (585) (404) 73 9,356 本行本行 2017 年年 2017 年年 1 月月 1 日日 本年本年 计提计提 本年本年 转回转回 本年转入本年转入/(转出转出) 本年本年 转销转销 汇率汇率 变动变动 2017 年年 12 月月 31 日日 拆出资金 3,032 208 (2,278) (21) - (3) 938 发放贷款和垫款 39

761、7,260 193,887 (101,803) 4,992 (94,082) (190) 400,064 持有至到期投资 4,026 2,155 (6) 6 - (8) 6,173 应收款项类投资 4,725 276 (842) - - (6) 4,153 长期股权投资 710 - - - - - 710 固定资产 314 - - (3) - - 311 无形资产 33 - - (2) (3) - 28 其他 4,220 5,416 (727) 77 (244) (36) 8,706 合计 414,320 201,942 (105,656) 5,049 (94,329) (243) 421,0

762、83 (1) 2018 年 1 月 1 日，新金融工具准则实施对本集团资产减值准备的影响于 附注四、27(3)将减值准备及预计负债余额从原金融工具准则调整为新金融工具准则 的调节表中披露。 (2) 2018 年度，发放贷款和垫款、以摊余成本计量的债权投资和以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的其他债权投资的损失准备变动表分别于附注七、7 发放贷款和垫款及附注七、8 金融投资中披露。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 113 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 15. 向中央银行借款向中央银行借款 于 20

763、18 年 12 月 31 日，向中央银行借款主要包括本行与中国人民银行开展的中期 借贷便利，余额为人民币 5,515 亿元(2017 年 12 月 31 日：人民币 4,645 亿元)。 16. 同业及其他金融机构存放款项同业及其他金融机构存放款项 本集团本集团 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 境内同业存放款项 47,202 117,401 境内其他金融机构存放款项 1,016,565 815,908 境外同业存放款项 8,906 9,262 境外其他金融机构存放款项 44,280 32,159 小计 1,116,953 974,730 应计利息

764、 7,369 不适用 合计 1,124,322 974,730 本行本行 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 境内同业存放款项 47,525 117,830 境内其他金融机构存放款项 1,017,298 819,029 境外同业存放款项 8,906 9,262 境外其他金融机构存放款项 47,255 33,380 小计 1,120,984 979,501 应计利息 7,373 不适用 合计 1,128,357 979,501 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 114 七七 财务报表主要

765、项目附注财务报表主要项目附注(续续) 17. 拆入资金拆入资金 本集团本集团 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 境内同业及其他金融机构拆入 137,955 92,665 境外同业及其他金融机构拆入 185,870 187,396 小计 323,825 280,061 应计利息 1,716 不适用 合计 325,541 280,061 本行本行 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 境内同业及其他金融机构拆入 111,821 62,407 境外同业及其他金融机构拆入 178,268 176,637 小计 29

766、0,089 239,044 应计利息 1,543 不适用 合计 291,632 239,044 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 115 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 18. 以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债 本集团及本行本集团及本行 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 交易性金融负债 贵金属合同 17,188 21,118 指定为以公允价值计量且其变动 计入损益的金融负债 保本型理财产品 (1) 265,715

767、 364,151 境外债务 3,400 6,503 合计 286,303 391,772 (1) 本集团及本行将发行的保本型理财产品指定为以公允价值计量且其变动计入损益的 金融负债，用该等资金进行的投资指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产(附注七、8.1(3)。于 2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12 月 31 日，本集团及 本行已发行保本型理财产品的公允价值与按照合同于到期日应支付理财产品持有人的金额差异并不重大。 于 2018 年度和 2017 年度，本集团及本行指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债的公允价值并未发生由于本集团及本行自身信用风险变化导致

768、的重大变动。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 116 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 19. 卖出回购金融资产款卖出回购金融资产款 本集团本集团 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 按担保物列示如下： 债券 156,741 319,608 票据 - 181 小计 156,741 319,789 应计利息 360 不适用 合计 157,101 319,789 本行本行 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 按担保物列示如

769、下： 债券 152,503 314,298 票据 - 181 小计 152,503 314,479 应计利息 344 不适用 合计 152,847 314,479 本集团及本行于卖出回购交易中用作抵质押物的担保物在附注十一、5 担保物中披露。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 117 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 20. 吸收存款吸收存款 本集团本集团 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 活期存款 公司客户 4,677,155 4,554,308 个人客户 5

770、,318,511 4,896,269 定期存款 公司客户 1,941,564 1,889,604 个人客户 4,479,483 4,356,685 存入保证金 (1) 288,530 305,276 其他 440,403 192,137 小计 17,145,646 16,194,279 应计利息 200,644 不适用 合计 17,346,290 16,194,279 本行本行 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 活期存款 公司客户 4,677,591 4,554,128 个人客户 5,318,385 4,896,166 定期存款 公司客户 1,94

771、3,167 1,889,917 个人客户 4,478,678 4,355,926 存入保证金 (1) 287,994 304,488 其他 440,403 192,121 小计 17,146,218 16,192,746 应计利息 200,614 不适用 合计 17,346,832 16,192,746 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 118 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 20. 吸收存款吸收存款(续续) (1) 存入保证金按项目列示如下： 本集团本集团 2018 年年 2017 年年 12 月月 3

772、1 日日 12 月月 31 日日 开出保函及担保保证金 78,859 92,174 贸易融资保证金 92,555 80,551 银行承兑汇票保证金 52,055 62,906 开出信用证保证金 12,463 24,856 其他保证金 52,598 44,789 合计 288,530 305,276 本行本行 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 开出保函及担保保证金 78,858 92,174 贸易融资保证金 92,555 80,861 银行承兑汇票保证金 52,055 62,906 开出信用证保证金 12,463 24,856 其他保证金 52,06

773、3 43,691 合计 287,994 304,488 21. 应付职工薪酬应付职工薪酬 本集团本集团 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 应付短期薪酬 (1) 39,698 35,894 应付设定提存计划 (2) 2,704 566 应付内部退养福利 (3) 2,883 3,762 合计 45,285 40,222 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 119 七 财务报表主要项目附注七 财务报表主要项目附注(续续) 21. 应付职工薪酬应付职工薪酬(续续) 本行 本行 2018 年年

774、2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 应付短期薪酬 (1) 39,073 35,377 应付设定提存计划 (2) 2,704 566 应付内部退养福利 (3) 2,883 3,762 合计 44,660 39,705 (1) 短期薪酬 本集团本集团 2018 年年 年初数年初数 本年增加本年增加 本年减少本年减少 年末数年末数 工资、奖金、津贴和补贴 (i) 26,829 75,976 (73,246) 29,559 住房公积金 (i) 157 8,328 (8,299) 186 社会保险费 (i) 171 5,371 (5,287) 255 其中：医疗保险费 159

775、 4,829 (4,753) 235 生育保险费 7 381 (375) 13 工伤保险费 5 161 (159) 7 工会经费和职工教育经费 5,344 3,365 (2,503) 6,206 其他 3,393 12,469 (12,370) 3,492 合计 35,894 105,509 (101,705) 39,698 本集团本集团 2017 年年 年初数年初数 本年增加本年增加 本年减少本年减少 年末数年末数 工资、奖金、津贴和补贴 (i) 25,524 73,140 (71,835) 26,829 住房公积金 (i) 155 8,212 (8,210) 157 社会保险费 (i) 1

776、76 5,109 (5,114) 171 其中：医疗保险费 156 4,611 (4,608) 159 生育保险费 16 330 (339) 7 工伤保险费 4 168 (167) 5 工会经费和职工教育经费 4,418 3,269 (2,343) 5,344 其他 3,683 8,799 (9,089) 3,393 合计 33,956 98,529 (96,591) 35,894 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 120 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 21. 应付职工薪酬应付职工薪酬(续续) (1)

777、短期薪酬(续) 本行本行 2018 年年 年初数年初数 本年增加本年增加 本年减少本年减少 年末数年末数 工资、奖金、津贴和补贴 (i) 26,400 74,613 (71,970) 29,043 住房公积金 (i) 154 8,254 (8,223) 185 社会保险费 (i) 135 5,321 (5,244) 212 其中：医疗保险费 123 4,780 (4,711) 192 生育保险费 7 380 (374) 13 工伤保险费 5 161 (159) 7 工会经费和职工教育经费 5,304 3,323 (2,469) 6,158 其他 3,384 12,423 (12,332) 3,

778、475 合计 35,377 103,934 (100,238) 39,073 本行本行 2017 年年 年初数年初数 本年增加本年增加 本年减少本年减少 年末数年末数 工资、奖金、津贴和补贴 (i) 25,103 71,868 (70,571) 26,400 住房公积金 (i) 150 8,150 (8,146) 154 社会保险费 (i) 155 5,059 (5,079) 135 其中：医疗保险费 135 4,563 (4,575) 123 生育保险费 16 329 (338) 7 工伤保险费 4 167 (166) 5 工会经费和职工教育经费 4,383 3,226 (2,305) 5,

779、304 其他 3,672 8,669 (8,957) 3,384 合计 33,463 96,972 (95,058) 35,377 (i) 上述应付短期薪酬中工资、奖金、津贴和补贴及住房公积金和社会保险费按照相关 法律法规及本集团规定已及时发放或缴纳。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 121 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 21. 应付职工薪酬应付职工薪酬(续续) (2) 设定提存计划 本集团本集团 2018 年年 年初数年初数 本年增加本年增加 本年减少本年减少 年末数年末数 基本养老保险 527 1

780、1,808 (11,817) 518 失业保险费 32 319 (320) 31 年金计划 7 5,721 (3,573) 2,155 合计 566 17,848 (15,710) 2,704 本集团本集团 2017 年年 年初数年初数 本年增加本年增加 本年减少本年减少 年末数年末数 基本养老保险 456 11,413 (11,342) 527 失业保险费 35 351 (354) 32 年金计划 130 3,469 (3,592) 7 合计 621 15,233 (15,288) 566 本行本行 2018 年年 年初数年初数 本年增加本年增加 本年减少本年减少 年末数年末数 基本养老保险

781、 527 11,684 (11,693) 518 失业保险费 32 319 (320) 31 年金计划 7 5,717 (3,569) 2,155 合计 566 17,720 (15,582) 2,704 本行本行 2017 年年 年初数年初数 本年增加本年增加 本年减少本年减少 年末数年末数 基本养老保险 457 11,299 (11,229) 527 失业保险费 34 350 (352) 32 年金计划 130 3,465 (3,588) 7 合计 621 15,114 (15,169) 566 上述设定提存计划按照相关法律法规及本集团规定已及时发放或缴纳。 中国农业银行股份有限公司 财务

782、报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 122 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 21. 应付职工薪酬应付职工薪酬(续续) (3) 内部退养福利 本集团及本行本集团及本行 2018 年年 年初数年初数 本年增加本年增加 本年减少本年减少 年末数年末数 应付内部退养福利 3,762 257 (1,136) 2,883 本集团及本行本集团及本行 2017 年年 年初数年初数 本年增加本年增加 本年减少本年减少 年末数年末数 应付内部退养福利 5,325 77 (1,640) 3,762 于资产负债表日，本集团及本行应付内部退养福利所采用的主要假设

783、列示如下： 本集团及本行本集团及本行 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 折现率 3.00% 3.80% 平均医疗费用年增长率 8.00% 8.00% 工资补贴年增长率 8.00% 8.00% 正常退休年龄 男性 60 60 女性 55 55 未来死亡率的假设是基于中国人寿保险业经验生命表(20102013 年)确定的，该表为中国地区的公开统计信息。 以上内部退养福利的精算变动金额全部计入当期损益员工费用中。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 123 七七 财务报表主要项目附注财务报表

784、主要项目附注(续续) 22. 应交税费应交税费 本集团本集团 2018 年年 12 月月 31 日日 2017 年年 12 月月 31 日日 企业所得税 49,248 32,842 增值税 5,929 5,547 城市维护建设税及教育费附加 880 840 其他 759 935 合计 56,816 40,164 本行本行 2018 年年 12 月月 31 日日 2017 年年 12 月月 31 日日 企业所得税 49,013 32,689 增值税 6,235 5,840 城市维护建设税及教育费附加 860 839 其他 703 933 合计 56,811 40,301 23. 应付利息应付利息

785、 本集团本集团 本行本行 2017 年年 12 月月 31 日日 2017 年年 12 月月 31 日日 同业及其他金融机构存放款项应付利息 14,287 14,346 拆入资金应付利息 1,290 1,051 吸收存款应付利息 198,388 198,361 已发行债务证券应付利息 4,037 4,037 其他应付利息 10,803 10,798 合计 228,805 228,593 于 2018 年 12 月 31 日，根据财政部于 2018 年 12 月印发的关于修订印发 2018 年度金融企业财务报表格式的通知(财会201836 号)，本集团和本行将基于实际利率出法计提的金融工具的利息

786、包含在相应金融工具的账面余额中，相关金融工具 已到期应支付但于资产负债表日尚未支付的利息反映于其他负债的应付利息(附注七、26 其他负债)中。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 124 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 24. 预计负债 预计负债 本集团本集团 2018 年年 12 月月 31 日日 2017 年年 12 月月 31 日日 贷款承诺和财务担保合同 (1) 20,523 3,536 案件及诉讼预计损失 4,438 6,240 其他 922 933 合计 25,883 10,709 本行本行 2

787、018 年年 12 月月 31 日日 2017 年年 12 月月 31 日日 贷款承诺和财务担保合同 (1) 21,005 4,092 案件及诉讼预计损失 4,438 6,240 其他 922 933 合计 26,365 11,265 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 125 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 24. 预计负债 预计负债(续续) (1) 运用预期信用损失模型计量的贷款承诺和财务担保合同预计负债变动情况分析 本集团本集团 阶段一阶段一 阶段二阶段二 阶段三阶段三 总计总计 12 个月个月 预期

788、信用损失预期信用损失 整个存续期整个存续期 预期信用损失预期信用损失 2018 年 1 月 1 日(i) 17,204 1,519 175 18,898 转移： 阶段一转移至阶段二 (1,209) 1,209 - - 阶段二转移至阶段三 - (728) 728 - 阶段二转移至阶段一 21 (21) - - 本年新增 (ii) 9,373 1,013 - 10,386 重新计量 (313) 54 (9) (268) 本年减少 (ii) (7,279) (1,040) (174) (8,493) 2018 年 12 月 31 日 17,797 2,006 720 20,523 本行本行 阶段一阶

789、段一 阶段二阶段二 阶段三阶段三 总计总计 12 个月个月 预期信用损失预期信用损失 整个存续期整个存续期 预期信用损失预期信用损失 2018 年 1 月 1 日(i) 17,760 1,519 175 19,454 转移： 阶段一转移至阶段二 (1,209) 1,209 - - 阶段二转移至阶段三 - (728) 728 - 阶段二转移至阶段一 21 (21) - - 本年新增 (ii) 9,373 1,013 - 10,386 重新计量 (313) 54 (9) (268) 本年减少 (ii) (7,353) (1,040) (174) (8,567) 2018 年 12 月 31 日 1

790、8,279 2,006 720 21,005 (i) 2018 年 1 月 1 日，新金融工具准则实施对本集团和本行贷款承诺和财务担保合同 预计负债的影响于附注四、27(3)将减值准备及预计负债余额从原金融工具准则调整 为新金融工具准则的调节表中披露。 (ii) 本年新增为 2018 年新签订贷款承诺和财务担保合同，本年减少为 2018 年贷款承诺和财务担保合同发生提款、垫款或到期。本年贷款承诺和财务担保合同预计负债的 变动主要由于贷款承诺和财务担保合同余额净增加所致。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 126 七七 财务报表主

791、要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 24. 预计负债 预计负债(续续) a. 其他变动情况分析 本集团 本集团 2018 年年 2018 年年 1 月月 1 日日 本年计提本年计提 本年转回本年转回 /转出转出 本年支付本年支付 2018 年年 12 月月 31 日日 案件及诉讼预计损失 6,240 785 (194) (2,393) 4,438 其他 933 8 (7) (12) 922 本集团 本集团 2017 年年 2017 年年 1 月月 1 日日 本年计提本年计提 本年转回本年转回 /转出转出 本年支付本年支付 2017 年年 12 月月 31 日日 担保和承诺 6,610 3,

792、348 (6,422) - 3,536 案件及诉讼预计损失 6,030 1,481 (1,091) (180) 6,240 其他 950 65 (73) (9) 933 合计 13,590 4,894 (7,586) (189) 10,709 本行 本行 2018 年年 2018 年年 1 月月 1 日日 本年计提本年计提 本年转回本年转回 /转出转出 本年支付本年支付 2018 年年 12 月月 31 日日 案件及诉讼预计损失 6,240 785 (194) (2,393) 4,438 其他 933 8 (7) (12) 922 本行 本行 2017 年年 2017 年年 1 月月 1 日日

793、 本年计提本年计提 本年转回本年转回 /转出转出 本年支付本年支付 2017 年年 12 月月 31 日日 担保和承诺 7,592 2,922 (6,422) - 4,092 案件及诉讼预计损失 6,030 1,481 (1,091) (180) 6,240 其他 950 65 (73) (9) 933 合计 14,572 4,468 (7,586) (189) 11,265 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 127 七 财务报表主要项目附注七 财务报表主要项目附注(续续) 25. 已发行债务证券 已发行债务证券 本集团 本集团

794、 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 已发行债券 (1) 282,880 246,833 已发行存款证 (2) 240,897 196,412 已发行商业票据 (3) 13,283 22,915 已发行同业存单 (4) 237,970 8,857 小计 775,030 475,017 应计利息 5,643 不适用 合计 780,673 475,017 本行本行 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 已发行债券 (1) 261,305 237,139 已发行存款证 (2) 240,897 196,412 已发行

795、商业票据 (3) 13,283 22,915 已发行同业存单 (4) 237,970 8,857 小计 753,455 465,323 应计利息 5,480 不适用 合计 758,935 465,323 于 2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12 月 31 日，本集团及本行发行的债务证券没有 出现拖欠本金、利息或赎回款项的违约情况。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 128 七 财务报表主要项目附注七 财务报表主要项目附注(续续) 25. 已发行债务证券 已发行债务证券(续续) (1) 已发行债券 本集团本集团

796、2018 年年 2017 年年 名称 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 3 年期固定利率绿色债券 (i) - 2,614 5 年期固定利率绿色债券 (ii) 3,432 3,267 发行的中期票据 (iii) 41,070 45,951 15 年期固定利率次级债券 (iv) 25,000 25,000 15 年期固定利率次级债券 (v) 50,000 50,000 15 年期固定利率次级债券 (vi) 50,000 50,000 10 年期固定利率二级资本债券 (vii) 30,000 30,000 10 年期固定利率二级资本债券 (viii) 40,000 40,000 10

797、年期固定利率二级资本债券 (ix) 40,000 - 10 年期固定利率资本补充债券 (x) 3,500 - 合计名义价值 283,002 246,832 减：未摊销的发行成本及折价 (122) 1 应计利息 4,664 不适用 账面余额 287,544 246,833 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 129 七 财务报表主要项目附注七 财务报表主要项目附注(续续) 25. 已发行债务证券 已发行债务证券(续续) (1) 已发行债券(续) 本行本行 2018 年年 2017 年年 名称 12 月月 31 日日 12 月月 31

798、 日日 3 年期固定利率绿色债券 (i) - 2,614 5 年期固定利率绿色债券 (ii) 3,432 3,267 发行的中期票据 (iii) 23,006 36,257 15 年期固定利率次级债券 (iv) 25,000 25,000 15 年期固定利率次级债券 (v) 50,000 50,000 15 年期固定利率次级债券 (vi) 50,000 50,000 10 年期固定利率二级资本债券 (vii) 30,000 30,000 10 年期固定利率二级资本债券 (viii) 40,000 40,000 10 年期固定利率二级资本债券 (ix) 40,000 - 10 年期固定利率资本补

799、充债券 (x) - - 合计名义价值 261,438 237,138 减：未摊销的发行成本及折价 (133) 1 应计利息 4,503 不适用 账面余额 265,808 237,139 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 130 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 25. 已发行债务证券已发行债务证券(续续) (1) 已发行债券(续) 经相关监管机构的批准，本集团发行了如下债券： (i) 于 2015 年 10 月 20 日在伦敦发行的 3 年期固定利率美元绿色债券，票面年利率2.125%，每半年付息一次。 (

800、ii) 于 2015 年 10 月 20 日在伦敦发行的 5 年期固定利率美元绿色债券，票面年利率2.75%，每半年付息一次。 (iii) 中期票据由本集团境外机构发行并且按摊余成本进行后续计量，已发行中期票据的 情况如下： 本集团本集团 名称名称 到期日区间到期日区间 票面利率票面利率(%) 2018 年年 12 月月 31 日日 人民币固定利率中期票据 2019 年 8 月至2021 年 3 月 3.8-4.8 3,320 欧元固定利率中期票据 2019 年 1 月 - 784 港币固定利率中期票据 2019 年 3 月至2021 年 1 月 2.18-2.52 1,489 港币浮动利率中

801、期票据 2020 年 9 月 3 个月港币HIBOR 利率+70个基点 350 美元固定利率中期票据 2019 年 1 月至2021 年 9 月 1.88-3.88 15,620 美元浮动利率中期票据 2019 年 3 月至2023 年 11 月 3 个月美元 LIBOR利率+40 至 80 个基点 19,571 合计 41,134 本集团本集团 名称名称 到期日区间到期日区间 票面利率票面利率(%) 2017 年年 12 月月 31 日日 美元固定利率中期票据 2018 年 5 月 至 2021 年 6 月 1.875-3.60 27,175 人民币固定利率中期票据 2018 年 12 月

802、至 2019 年 12 月 2.375-3.80 2,761 美元浮动利率中期票据 2018 年 5 月 至 2019 年 9 月 3 个月美元LIBOR 利率加75 至 98 个基点 13,068 港币固定利率中期票据 2018 年 8 月 至 2020 年 8 月 1.43-2.18 2,613 港币浮动利率中期票据 2020 年 9 月 3 个月港币HIBOR 利率加70 个基点 334 合计 45,951 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 131 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 25. 已发行债务

803、证券已发行债务证券(续续) (1) 已发行债券(续) (iii) 中期票据由本集团境外机构发行并且按摊余成本进行后续计量，已发行中期票据的情况如下(续)： 本行本行 名称名称 到期日区间到期日区间 票面利率票面利率(%) 2018 年年 12 月月 31 日日 人民币固定利率中期票据 2019 年 8 月至2021 年 3 月 3.8-4.8 904 欧元固定利率中期票据 2019 年 1 月 0 784 港币固定利率中期票据 2019 年 3 月至2021 年 1 月 2.18-2.52 1,489 港币浮动利率中期票据 2020 年 9 月 3 个月港币HIBOR 利率+70个基点 350

804、 美元固定利率中期票据 2019 年 1 月至2019 年 5 月 1.88-2.5 3,363 美元浮动利率中期票据 2019 年 3 月至2023 年 11 月 3 个月美元LIBOR 利率+40至 80 个基点 16,180 合计 23,070 本行本行 名称名称 到期日区间到期日区间 票面利率票面利率(%) 2017 年年 12 月月 31 日日 美元固定利率中期票据 2018 年 5 月 至 2020 年 5 月 1.875-3.60 17,481 人民币固定利率中期票据 2018 年 12 月 至 2019 年 8 月 2.875-3.80 2,761 美元浮动利率中期票据 201

805、8 年 5 月 至 2019 年 9 月 3 个月美元LIBOR 利率加 75 至 98 个基点 13,068 港币固定利率中期票据 2018 年 8 月 至 2020 年 8 月 1.43-2.18 2,613 港币浮动利率中期票据 2020 年 9 月 3 个月港币HIBOR 利率加70 个基点- 334 合计 36,257 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 132 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 25. 已发行债务证券已发行债务证券(续续) (1) 已发行债券(续) (iv) 于 2009 年 5

806、月发行的 15 年期固定利率次级债券，票面年利率为 4.0%，每年付息 一次。本行有权选择于 2019 年 5 月 20 日按面值提前赎回全部债券。如本行不行使赎回权，则自 2019 年 5 月 20 日起，票面年利率增加至 7.0%。 (v) 于 2011 年 6 月发行的 15 年期固定利率次级债券，票面年利率 5.3%，每年付息一次。本行有权选择于 2021 年 6 月 7 日按面值提前赎回全部债券。如本行不行使赎回权，则自 2021 年 6 月 7 日起，票面年利率维持 5.3%不变。 (vi) 于 2012 年 12 月发行的 15 年期固定利率次级债券，票面年利率 4.99%，每年

807、付息一次。本行有权选择于 2022 年 12 月 20 日按面值提前赎回全部债券。如本行不行使赎回权，则自 2022 年 12 月 20 日起，票面年利率维持 4.99%不变。 (vii) 于 2014 年 8 月发行的 10 年期固定利率二级资本债券，票面年利率为 5.8%，每年 付息一次。在得到银保监会批准且满足发行文件中约定的赎回条件的情况下，本行有权选择于 2019 年 8 月 17 日按面值部分或全额赎回该债券。如本行不行使赎回权，则自 2019 年 8 月 18 日起，票面年利率维持 5.8%不变。本债券具有二级资本工具的减记特征，当发生发行文件中约定的监管触发事件时，本行有权对该

808、债券的本金 进行全额减记，任何尚未支付的累计应付利息亦将不再支付。依据银保监会相关规定，该二级资本债券符合合格二级资本工具的标准。 (viii) 于 2017 年 10 月发行的 10 年期固定利率二级资本债券，票面年利率为 4.45%， 每年付息一次。在得到银保监会批准且满足发行文件中约定的赎回条件的情况下， 本行有权选择于 2022 年 9 月 16 日按面值部分或全额赎回该债券。如本行不行使 赎回权，则自 2022 年 9 月 17 日起，票面年利率维持 4.45%不变。本债券具有二级资本工具的减记特征，当发生发行文件中约定的监管触发事件时，本行有权对该 债券的本金进行全额减记，任何尚未

809、支付的累计应付利息亦将不再支付。依据 银保监会相关规定，该二级资本债券符合合格二级资本工具的标准。 (ix) 于 2018 年 4 月发行的 10 年期固定利率二级资本债券，票面年利率为 4.45%，每年付息一次。在得到银保监会批准且满足发行文件中约定的赎回条件的情况下，本行有权选择于 2023 年 3 月 26 日按面值部分或全额赎回该债券。如本行不行使赎回权，则自 2023 年 3 月 27 日起，票面年利率维持 4.45%不变。本债券具有二级资本工具的减记特征，当发生发行文件中约定的监管触发事件时，本行有权对该债券的本金进行全额减记，任何尚未支付的累计应付利息亦将不再支付。依据银保监会相

810、关 规定，该二级资本债券符合合格二级资本工具的标准。 (x) 农银人寿保险股份有限公司(以下简称“农银人寿”)于 2018 年 3 月发行的 10 年期固定利率资本补充债券，票面利率 5.55%，每年付息一次。农银人寿有权选择于2023 年 3 月 4 日按面值提前赎回全部债券。如农银人寿不行使赎回权，则自 2023年 3 月 5 日起，票面年利率增加至 6.55%。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 133 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 25. 已发行债务证券已发行债务证券(续续) (2) 存款证由本

811、集团境外机构发行，以摊余成本计量。于 2018 年 12 月 31 日，尚未到期的已发行存款证的原始期限为 2 个月至 7 年，年利率区间为 0%-4.60% (2017 年 12 月 31 日：原始期限为 1 个月至 7 年，年利率区间为 0%-5.06%)。 (3) 商业票据由本集团境外机构发行，以摊余成本计量。于 2018 年 12 月 31 日，尚未到期的已发行商业票据的原始期限为 2 个月至 1 年，年利率区间为 0%-3.22% (2017 年 12 月 31 日：原始期限为 2 个月至 1 年，年利率区间为 0.01%-2.36%)。 (4) 同业存单由本行总行发行。于 2018

812、 年 12 月 31 日，尚未到期的已发行同业存单的 原始期限为 3 个月至 1 年，年利率区间为 3.20%-4.40%(2017 年 12 月 31 日：原始 期限为 1 个月至 6 个月，年利率区间为 4.30%-4.60%)。 26. 其他负债其他负债 本集团本集团 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 保险负债 68,351 73,869 应付待结算及清算款项 53,578 47,126 久悬未取款项 4,249 2,469 应付财政部款项 (1) 1,567 3,154 应付利息 (2) 238 不适用 其他应付款项 62,599 44,9

813、13 合计 190,582 171,531 本行本行 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 应付待结算及清算款项 52,837 47,085 久悬未取款项 4,249 2,469 应付财政部款项 (1) 1,567 3,154 应付利息 (2) 238 不适用 其他应付款项 53,234 38,003 合计 112,125 90,711 (1) 根 据 财 政 部 关 于 中 国 农 业 银 行 不 良 资 产 剥 离 的 有 关 问 题 的 通 知 (财金2008138 号)，财政部委托本行对剥离的不良资产进行管理和处置。应付财政部款项为本行代财政部

814、处置已转让的不良资产回收的所得款项。 (2) 应付利息，仅反映相关金融工具已到期应支付但于资产负债表日尚未支付的利息。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 134 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 27. 普通股股本普通股股本 2018 年年 12 月月 31 日日 股份数股份数(百万百万) 名义金额名义金额 境内上市(A 股)，每股面值人民币 1 元 319,244 319,244 境外上市(H 股)，每股面值人民币 1 元 30,739 30,739 合计 349,983 349,983 2017 年年

815、12 月月 31 日日 股份数股份数(百万百万) 名义金额名义金额 境内上市(A 股)，每股面值人民币 1 元 294,055 294,055 境外上市(H 股)，每股面值人民币 1 元 30,739 30,739 合计 324,794 324,794 (1) A 股是指境内上市的以人民币认购和交易的普通股股票，H 股是指获准在香港上市的以人民币标明面值、以港币认购和交易的股票。 (2) 经银保监会中国银行保险监督管理委员会关于农业银行非公开发行 A 股的批复(银保监复201828 号)及证监会关于核准中国农业银行股份有限公司非公开发行 股票的批复(证监许可2018936 号)批准，于 201

816、8 年 6 月，本行向特定投资者非公开发行 251.89 亿股人民币普通股(A 股)股票，发行价格为每股人民币 3.97 元， 募集资金金额合计人民币 1,000.00 亿元，扣除发行手续费及相关税费后，募集资金净额人民币 999.72 亿元，其中股本人民币 251.89 亿元，资本公积人民币 747.83 亿元。该等股份的限售期为三或五年。 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)对上述非公开发行事项进行了验证，并 出具了普华永道中天验字(2018)第 0411 号验资报告。 (3) 于 2018 年 12 月 31 日，除上述本行于 2018 年 6 月非公开发行的普通股外，本行其余 A

817、股及 H 股均不存在限售条件(2017 年 12 月 31 日：本行的 A 股及 H 股均不存在限售条件)。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 135 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 28. 其他权益工具其他权益工具 发行在外的发行在外的 发行发行 发行数量发行数量 发行金额发行金额 到期日或到期日或 转换转换 金融工具金融工具 股息率股息率 价格价格(元元) (百万股百万股) (百万元百万元) 续期情况续期情况 情况情况 优先股 首期 发行后前 5年的股息率为 6%，之后每 5 年调整一次 100 40

818、0 40,000 无到期日 未发生 转换 优先股 二期 发行后前 5年的股息率为 5.5%，之后每 5 年调整一次 100 400 40,000 无到期日 未发生 转换 经股东大会授权并经监管机构核准，本行可发行不超过 8 亿股的优先股，每股面值人民币 100 元。 于2014年11月，本行按面值完成了首期4亿股优先股的发行。于2018年12月31日，本次发行的非累积型优先股扣除直接发行费用后的余额计人民币399.44亿元。首期优先股发行后前5年的股息率为每年6%，每年支付一次。股息率每5年调整一次，调整参考待偿期为5年的国债到期收益率，并包括2.29%的固定溢价。 于2015年3月，本行按面

819、值完成了第二期4亿股优先股的发行。于2018年12月31日，本次发行的非累积型优先股扣除直接发行费用后的余额计人民币399.55亿元。第二期优先股发行后前5年的股息率为每年5.5%，每年支付一次。股息率每5年调整一次，调整参考待偿期为5年的国债到期收益率，并包括2.24%的固定溢价。 上述优先股的账面价值自发行后未发生变动。 本行宣派和支付优先股股息由本行董事会根据股东大会授权决定。除非本行决议完全派发当期优先股股息，否则本行将不会向普通股股东进行利润分配。本行有权取消部分或全部优先股派息，本优先股为非累积型优先股。优先股股东不可与普通股股东一起参与剩余利润分配。 经监管机构批准，本行在募集说

820、明中所规定的特定情形满足时可行使赎回权，优先股股东无权要求本行赎回优先股。 进行清算时，优先股股东优于普通股股东分配本行剩余财产，但清偿顺序在存款人、一般债权人、二级资本工具持有人以及与之享有同等受偿权的次级债务人之后。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 136 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 28. 其他权益工具其他权益工具(续续) 当 发 生 中 国 银 监 会 关 于 商 业 银 行 资 本 工 具 创 新 的 指 导 意 见 (银监发201256 号“二、(三)”)所规定的触发事件时，并经监管机构

821、批准，优先股将按约定的转股价格全额或部分强制转换为 A 股普通股。本行发行的“农行优 1”、“农行优 2”的初始转股价格为审议通过“农行优 1”、“农行优 2”发行方案的董事会决议日(即 2014 年 5 月 8 日)前 20 个交易日本行 A 股普通股股票交易均价(即 2.43 元人民币/股)。于 2018 年 6 月，本行向特定投资者非公开发行 251.89 亿股 人民币普通股(A 股)股票。根据优先股发行文件中约定的转股价格调整方式及计算 公式，当发生送红股、配股、转增股本和增发新股等情况时，转股价格将进行调整以维护优先股股东和普通股股东之间的相对利益平衡。本行本次非公开发行普通股股票完

822、成后，本行发行的“农行优 1”、“农行优 2”强制转股价格由 2.43 元人民币/股调整为 2.46 元人民币/股。 本行发行的优先股分类为权益工具，列示于合并资产负债表股东权益中。依据银保监会相关规定，本优先股符合合格其他一级资本工具的标准。 归属于权益工具持有者的权益 本集团本集团 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 归属于母公司所有者的权益 1,670,294 1,426,415 归属于母公司普通股持有者的权益 1,590,395 1,346,516 归属于母公司其他权益持有者的权益 79,899 79,899 其中：净利润 (1) 4,600

823、 4,600 当期已分配股利 4,600 4,600 归属于少数股东的权益 4,493 2,982 归属于普通股少数股东的权益 4,493 2,982 本行本行 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 归属于普通股持有者的权益 1,583,480 1,343,608 归属于其他权益持有者的权益 79,899 79,899 其中：净利润 (1) 4,600 4,600 当期已分配股利 4,600 4,600 (1) 于 2018 年度，本行对优先股股东的股息发放于附注七、33 未分配利润中披露。 29. 资本公积资本公积 资本公积为本行 2010 年公开发

824、行普通股及 2018 年向特定投资者非公开发行普通股之溢价。发行溢价扣除直接发行成本后计入资本公积，直接发行成本主要包括承销 费及专业机构服务费。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 137 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 30. 其他综合收益其他综合收益 (1) 资产负债表中其他综合收益情况表 本集团本集团 2017 年年 12 月月 31 日日 会计政策变更会计政策变更 (附注四、附注四、27) 2018 年年 1 月月 1 日日 归属于母公司归属于母公司 股东之变动股东之变动 2018 年年 12 月

825、月 31 日日 以后将重分类进损益的其他综合收益 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动 - (18,096) (18,096) 26,210 8,114 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产信用损失准备 - 7,915 7,915 2,432 10,347 可供出售金融资产公允价值变动 (19,690) 19,690 - - - 外币报表折算差额 (32) - (32) 1,505 1,473 以后不能重分类进损益的其他综合收益 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他权益工具投资公允价值 变动 - 382 382 149 531 合计 (19,722)

826、 9,891 (9,831) 30,296 20,465 本集团本集团 2017 年年 1 月月 1 日日 归属于母公司归属于母公司 股东之变动股东之变动 2017 年年 12 月月 31 日日 以后将重分类进损益的其他综合收益 可供出售金融资产公允价值变动损益 3,578 (23,268) (19,690) 外币报表折算差额 1,625 (1,657) (32) 合计 5,203 (24,925) (19,722) 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 138 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 30. 其他综

827、合收益其他综合收益(续续) (1) 资产负债表中其他综合收益情况表(续) 本行本行 2017 年年 12 月月 31 日日 会计政策变更会计政策变更 (附注四、附注四、27) 2018 年年 1 月月 1 日日 税后净额税后净额 2018 年年 12 月月 31 日日 以后将重分类进损益的其他综合收益 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动 - (17,561) (17,561) 25,651 8,090 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产信用损失准备 - 7,885 7,885 2,431 10,316 可供出售金额资产公允价值变动 (18,934) 18

828、,934 - - - 外币报表折算差额 117 - 117 1,253 1,370 以后不能重分类进损益的其他综合收益 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他权益工具投资公允价值 变动 - 383 383 101 484 合计 (18,817) 9,641 (9,176) 29,436 20,260 本行本行 2017 年年 1 月月 1 日日 税后净额税后净额 2017 年年 12 月月 31 日日 以后将重分类进损益的其他综合收益 可供出售金融资产公允价值变动损益 3,768 (22,702) (18,934) 外币报表折算差额 1,633 (1,516) 117 合计 5,401

829、(24,218) (18,817) 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 139 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 30. 其他综合收益其他综合收益(续续) (2) 利润表中其他综合收益情况表 本集团本集团 2018 年年 本年所得税本年所得税 前发生额前发生额 减：前期计入其他综合收益减：前期计入其他综合收益 本年转入损益本年转入损益 减：所得税费用减：所得税费用 其他综合收益其他综合收益 税后净额税后净额 税后归属于少数股东税后归属于少数股东 以后将重分类进损益的其他综合收益 以公允价值计量且其变动计入其他

830、综合收益的金融资产公允价值变动 35,664 (304) (8,479) 26,210 671 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产信用损失准备 3,243 - (811) 2,432 - 外币报表折算差额 1,505 - - 1,505 - 以后不能重分类进损益的其他综合收益 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 其他权益工具投资公允价值变动 196 - (47) 149 - 合计 40,608 (304) (9,337) 30,296 671 本集团本集团 2017 年年 本年所得税本年所得税 前发生额前发生额 减：前期计入其他综合收益减：前期计入其他综合收益 本年转入损益

831、本年转入损益 减：所得税费用减：所得税费用 税后归属于母公司税后归属于母公司 税后归属于少数股东税后归属于少数股东 以后将重分类进损益的其他综合收益 可供出售金融资产公允价值变动损益 (31,400) (43) 7,588 (23,268) (587) 外币报表折算差额 (1,657) - - (1,657) - 合计 (33,057) (43) 7,588 (24,925) (587) 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 140 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 30. 其他综合收益其他综合收益(续续) (

832、2) 利润表中其他综合收益情况表(续) 本行本行 2018 年年 本年所得税本年所得税 前发生额前发生额 减：前期计入其他综合收益减：前期计入其他综合收益 本年转入损益本年转入损益 减：所得税费用减：所得税费用 其他综合收益税后净额其他综合收益税后净额 以后将重分类进损益的其他综合收益 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动 34,413 (268) (8,494) 25,651 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产信用损失准备 3,241 - (810) 2,431 外币报表折算差额 1,253 - - 1,253 以后不能重分类进损益的其他综合收益 以公允

833、价值计量且其变动计入其他综合收益的其他权益工具投资公允价值变动 134 - (33) 101 合计 39,041 (268) (9,337) 29,436 本行本行 2017 年年 本年所得税本年所得税 前发生额前发生额 减：前期计入其他综合收益减：前期计入其他综合收益 本年转入损益本年转入损益 减：所得税费用减：所得税费用 其他综合收益税后净额其他综合收益税后净额 以后将重分类进损益的其他综合收益 可供出售金融资产公允价值变动损益 (31,340) 940 7,698 (22,702) 外币报表折算差额 (1,516) - - (1,516) 合计 (32,856) 940 7,698 (2

834、4,218) 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 141 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 31. 盈余公积盈余公积 根据中华人民共和国的相关法律规定，本行须按中国企业会计准则下净利润提取 10%作为法定盈余公积。当法定盈余公积累计额达到股本的 50%时，可以不再提取法定盈余公积。此外，部分子公司及海外分行须根据当地监管要求提取盈余公积。 经股东大会批准，本行提取的法定盈余公积可用于弥补本行的亏损或者转增本行 普通股股本。运用法定盈余公积转增普通股股本后，所留存的法定盈余公积不得 少于普通股股本的 25%。

835、32. 一般风险准备一般风险准备 本集团本集团 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 银行一般风险准备(含监管储备) (1) 238,215 230,065 子公司一般风险准备 (2) 975 685 合计 239,190 230,750 本行本行 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 银行一般风险准备(含监管储备) (1) 238,215 230,065 (1) 本行按于 2012 年 7 月 1 日生效的金融 企业准备金计提管理办法 (财金201220 号)的规定，在提取资产减值准备的基础上，设立一般风险准

836、备用以弥补银行尚未识别的与风险资产相关的潜在可能损失，该一般风险准备作为利润 分配处理，是股东权益的组成部分，原则上应不低于风险资产期末余额的 1.5%。 其中，包括境外分行按照当地监管要求提取的监管储备。 (2) 按中国境内有关监管规定，本行部分境内子公司须从净利润中提取一定金额作为 一般风险准备。提取该一般风险准备作为利润分配处理。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 142 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 33. 未分配利润未分配利润 (1) 2018 年度利润分配 于 2019 年 3 月 29 日

837、，董事会审议通过并提请股东大会批准的本行 2018 年度利润分配方案如下： (i) 提取法定盈余公积金人民币 198.67 亿元。 (ii) 提取一般风险准备人民币 376.26 亿元。 (iii) 2018 年度按已发行之股份 3,499.83 亿股计算，向全体普通股股东派发现金股利每股人民币 0.1739 元，共计人民币 608.62 亿元。 于 2018 年 12 月 31 日，该等提取的法定盈余公积金已计入盈余公积。其余两项 利润分配方案将在本行股东大会批准后计入本行及本集团财务报表。 于 2018 年 1 月 11 日，本行董事会审议通过优先股二期(“农行优 2”)股息发放方案。按照

838、“农行优 2”票面股息率 5.5%计算，每股发放现金股息人民币 5.50 元(含税)，合计人民币 22 亿元(含税)，股息发放日为 2018 年 3 月 12 日。 于 2018 年 8 月 28 日，本行董事会审议通过优先股一期(“农行优 1”)股息发放方案。按照“农行优 1”票面股息率 6%计算，每股发放现金股息人民币 6 元(含税)，合计人民币 24 亿元(含税)，股息发放日为 2018 年 11 月 5 日。 (2) 2017 年度利润分配 于 2018 年 5 月 11 日，股东大会批准的本行 2017 年度利润分配方案如下： (i) 提取法定盈余公积金人民币 191.71 亿元。于

839、 2017 年 12 月 31 日，该等提取的法定盈余公积金已计入盈余公积。 (ii) 提取一般风险准备人民币 83.80 亿元。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 143 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 33. 未分配利润未分配利润(续续) (2) 2017 年度利润分配(续) (iii) 2017 年度按已发行之股份 3,247.94 亿股计算，向全体普通股股东派发现金股利 每股人民币 0.1783 元，共计人民币 579.11 亿元。 于 2018 年 12 月 31 日，上述提取的一般风险准备及股

840、利分配已计入资产负债表。该股利已于 2018 年内派发。 于 2017 年 1 月 13 日，本行董事会审议通过优先股二期(“农行优 2”)股息发放 方案。按照“农行优 2”票面股息率 5.5%计算，每股发放现金股息人民币 5.50 元 (含税)，合计人民币 22 亿元(含税)，股息发放日为 2017 年 3 月 13 日。 于 2017 年 10 月 9 日，本行董事会审议通过优先股一期(“农行优 1”)股息发放 方案。按照“农行优 1”票面股息率 6%计算，每股发放现金股息人民币 6 元(含税)，合计人民币 24 亿元(含税)，股息发放日为 2017 年 11 月 6 日。 (3) 201

841、6 年度利润分配 于 2017 年 6 月 28 日，股东大会批准的本行 2016 年度利润分配方案如下： (i) 提取法定盈余公积金人民币 182.94 亿元。于 2016 年 12 月 31 日，该等提取的法定盈余公积金已计入盈余公积。 (ii) 提取一般风险准备人民币 319.47 亿元。 (iii) 2016 年度按已发行之股份 3,247.94 亿股计算，向全体普通股股东派发现金股利 每股人民币 0.17 元，共计人民币 552.15 亿元。 于 2017 年 12 月 31 日，上述提取的一般风险准备及股利分配已计入资产负债 表。该股利已于 2017 年 7 月及 8 月派发。 于

842、 2016 年 1 月 21 日，本行董事会审议通过优先股二期(“农行优 2”)股息发放 方案。按照“农行优 2”票面股息率 5.5%计算，每股发放现金股息人民币 5.5 元(含税)，合计人民币 22 亿元(含税)，股息发放日为 2016 年 3 月 11 日。 于 2016 年 10 月 28 日，本行董事会审议通过优先股一期(“农行优 1”)股息发放 方案。按照“农行优 1”票面股息率 6%计算，每股发放现金股息人民币 6 元(含税)，合计人民币 24 亿元(含税)，股息发放日为 2016 年 11 月 7 日。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额

843、单位均为人民币百万元) 144 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 34. 利息净收入利息净收入 本集团本集团 2018 年年 2017 年年 利息收入 发放贷款和垫款 502,616 441,475 其中：对公贷款和垫款 303,054 274,039 个人贷款和垫款 191,775 158,323 票据贴现 7,787 9,113 金融投资 以公允价值计量且其变动计入 损益的金融资产 (i) 不适用 4,481 以摊余成本计量的债权投资 157,909 不适用 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权投资 58,209 不适用 可供出售金融资产 不适用 49,0

844、70 持有至到期投资 不适用 123,270 应收款项类投资 不适用 23,654 存放中央银行款项 40,701 41,604 拆出资金 14,442 13,060 买入返售金融资产 9,025 9,745 存放同业及其他金融机构款项 1,822 7,340 小计 784,724 713,699 利息支出 吸收存款 (227,819) (209,782) 同业及其他金融机构存放款项 (28,303) (24,995) 已发行债务证券 (23,094) (13,772) 向中央银行借款 (15,823) (13,254) 拆入资金 (8,888) (6,240) 卖出回购金融资产款 (3,03

845、7) (3,488) 以公允价值计量且其变动计入 损益的金融负债 (i) 不适用 (238) 小计 (306,964) (271,769) 利息净收入 477,760 441,930 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 145 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 34. 利息净收入利息净收入(续续) 本行本行 2018 年年 2017 年年 利息收入 发放贷款和垫款 500,821 439,778 其中：对公贷款和垫款 301,383 272,459 个人贷款和垫款 191,651 158,206 票据贴现 7

846、,787 9,113 金融投资 以公允价值计量且其变动计入 损益的金融资产 (i) 不适用 3,239 以摊余成本计量的债权投资 156,031 不适用 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权投资 56,829 不适用 可供出售金融资产 不适用 47,952 持有至到期投资 不适用 122,707 应收款项类投资 不适用 21,866 存放中央银行款项 40,698 41,602 拆出资金 14,817 13,253 买入返售金融资产 8,932 9,684 存放同业及其他金融机构款项 1,276 7,151 小计 779,404 707,232 利息支出 吸收存款 (227,785

847、) (209,757) 同业及其他金融机构存放款项 (28,408) (25,140) 已发行债务证券 (22,624) (13,577) 向中央银行借款 (15,820) (13,253) 拆入资金 (7,038) (4,682) 卖出回购金融资产款 (2,886) (3,352) 以公允价值计量且其变动计入 损益的金融负债 (i) 不适用 (238) 小计 (304,561) (269,999) 利息净收入 474,843 437,233 (i) 于 2018 年度，本集团执行新金融工具准则后，将以公允价值计量且其变动计入 损益的金融资产的利息收入和以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债

848、的利息支出调整至投资损益科目(附注七、36)核算。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 146 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 35. 手续费及佣金净收入手续费及佣金净收入 本集团本集团 2018 年年 2017 年年 手续费及佣金收入 银行卡 25,586 22,699 代理业务 20,929 22,773 电子银行业务 19,640 14,595 结算与清算业务 10,680 11,113 顾问和咨询业务 8,876 8,358 托管及其他受托业务 3,598 3,368 信贷承诺 1,782 2,09

849、4 其他业务 434 257 小计 91,525 85,257 手续费及佣金支出 银行卡 (7,323) (7,328) 电子银行业务 (3,193) (2,623) 结算与清算业务 (2,004) (1,487) 其他业务 (864) (916) 小计 (13,384) (12,354) 手续费及佣金净收入 78,141 72,903 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 147 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 35. 手续费及佣金净收入手续费及佣金净收入(续续) 本行本行 2018 年年 2017 年年

850、手续费及佣金收入 银行卡 25,586 22,699 代理业务 20,963 23,037 电子银行业务 19,640 14,595 结算与清算业务 10,692 11,121 顾问和咨询业务 8,210 7,764 托管及其他受托业务 3,598 3,368 信贷承诺 1,793 2,100 其他业务 427 252 小计 90,909 84,936 手续费及佣金支出 银行卡 (7,323) (7,328) 电子银行业务 (3,193) (2,623) 结算与清算业务 (2,014) (1,492) 其他业务 (825) (885) 小计 (13,355) (12,328) 手续费及佣金净收

851、入 77,554 72,608 36. 投资损益投资损益 本集团本集团 2018 年年 2017 年年 衍生金融工具收益 7,235 717 贵金属投资(损失)/收益 (1,239) 5,632 以公允价值计量且其变动计入 损益的金融资产收益/(损失) 11,630 (226) 出售以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的其他债权投资收益 304 不适用 出售可供出售金融资产收益 不适用 43 以摊余成本计量的债权投资终止确认 产生的收益 30 不适用 其他 (29) 112 合计 17,931 6,278 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为

852、人民币百万元) 148 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 36. 投资损益投资损益(续续) 本行本行 2018 年年 2017 年年 衍生金融工具收益 7,235 713 贵金属投资(损失)/收益 (1,239) 5,632 以公允价值计量且其变动计入 损益的金融资产收益/(损失) 7,027 (601) 出售以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的其他债权投资收益 268 不适用 出售可供出售金融资产损失 不适用 (940) 以摊余成本计量的债权投资终止确认 产生的收益 30 不适用 其他 745 112 合计 14,066 4,916 37. 公允价值变动损益公允价

853、值变动损益 本集团本集团 2018 年年 2017 年年 以公允价值计量且其变动计入 损益的金融资产 7,934 (5,749) 衍生金融工具 (3,505) (13,706) 贵金属及其他 691 1,259 合计 5,120 (18,196) 本行本行 2018 年年 2017 年年 以公允价值计量且其变动计入 损益的金融资产 7,680 (6,245) 衍生金融工具 (3,505) (13,720) 贵金属及其他 691 1,259 合计 4,866 (18,706) 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 149 七七 财务报

854、表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 38. 汇兑损益汇兑损益 根据财政部于 2018 年 12 月印发的关于修订印发 2018 年度金融企业财务报表 格式的通知(财会201836 号)，2018 年度本集团和本行的汇兑损益主要包括与 外汇业务相关的汇差收入以及外币货币性资产和负债折算产生的差额，以及外汇 衍生金融工具产生的已实现损益和未实现的公允价值变动损益。 2017 年度，本集团和本行的汇兑损益主要包括与外汇业务相关的汇差收入以及 外币货币性资产和负债折算产生的差额。 39. 其他业务收入其他业务收入 本集团本集团 2018 年年 2017 年年 保险业务收入 17,365 21,

855、899 租赁收入 785 538 其他收入 725 668 合计 18,875 23,105 本行本行 2018 年年 2017 年年 租赁收入 272 234 其他收入 119 135 合计 391 369 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 150 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 40. 税金及附加税金及附加 本集团本集团 2018 年年 2017 年年 城市维护建设税 1,874 1,756 教育费附加 1,380 1,287 房产税 1,463 1,406 其他税金 613 504 合计 5,330

856、 4,953 本行本行 2018 年年 2017 年年 城市维护建设税 1,860 1,738 教育费附加 1,362 1,279 房产税 1,457 1,397 其他税金 557 493 合计 5,236 4,907 41. 业务及管理费业务及管理费 本集团本集团 2018 年年 2017 年年 职工薪酬及福利 (1) 123,614 113,839 业务费用 47,173 45,024 折旧和摊销 16,413 18,147 合计 187,200 177,010 本行本行 2018 年年 2017 年年 职工薪酬及福利 (1) 121,911 112,163 业务费用 46,337 44,

857、178 折旧和摊销 16,200 17,991 合计 184,448 174,332 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 151 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 41. 业务及管理费业务及管理费(续续) (1) 职工薪酬及福利 本集团本集团 2018 年年 2017 年年 短期薪酬 工资、奖金、津贴和补贴 75,976 73,140 住房公积金 8,328 8,212 社会保险费 5,371 5,109 其中：医疗保险费 4,829 4,611 生育保险费 381 330 工伤保险费 161 168 工会经

858、费和职工教育经费 3,365 3,269 其他 12,469 8,799 小计 105,509 98,529 设定提存计划 17,848 15,233 内部退养福利 257 77 合计 123,614 113,839 本行本行 2018 年年 2017 年年 短期薪酬 工资、奖金、津贴和补贴 74,613 71,868 住房公积金 8,254 8,150 社会保险费 5,321 5,059 其中：医疗保险费 4,780 4,563 生育保险费 380 329 工伤保险费 161 167 工会经费和职工教育经费 3,323 3,226 其他 12,423 8,669 小计 103,934 96,

859、972 设定提存计划 17,720 15,114 内部退养福利 257 77 合计 121,911 112,163 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 152 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 42. 信用减值损失信用减值损失 本集团本集团 本行本行 2018 年年 2018 年年 发放贷款和垫款 130,111 130,629 金融投资 以摊余成本计量的债权投资 1,384 1,134 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权投资 2,575 2,548 担保和承诺预计负债 1,533 1,459

860、买入返售金融资产 (393) (395) 拆出资金 (41) (41) 其他 1,478 1,448 合计 136,647 136,782 43. 资产减值损失资产减值损失 本集团本集团 本行本行 2017 年年 2017 年年 发放贷款和垫款 92,864 92,084 持有至到期投资 2,149 2,149 可供出售金融资产 651 751 固定资产 101 - 拆出资金 (2,070) (2,070) 应收款项类投资 (290) (566) 其他 4,761 4,689 合计 98,166 97,037 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为

861、人民币百万元) 153 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 44. 其他业务成本其他业务成本 本集团本集团 2018 年年 2017 年年 担保和承诺预计负债 (i) 不适用 (2,985) 保险业务成本 17,652 22,552 其他 1,292 1,987 合计 18,944 21,554 本行本行 2018 年年 2017 年年 担保和承诺预计负债 不适用 (3,411) 其他 88 846 合计 88 (2,565) (i) 2018 年，新金融工具准则实施以后，贷款承诺及财务担保合同预计负债支出重分类至信用减值损失(附注七、42)。 中国农业银行股份有限公司 财

862、务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 154 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 45. 所得税费用所得税费用 本集团本集团 2018 年年 2017 年年 当期所得税费用 64,126 53,292 递延所得税费用 (15,083) (6,947) 合计 49,043 46,345 本行本行 2018 年年 2017 年年 当期所得税费用 63,316 52,901 递延所得税费用 (14,809) (6,952) 合计 48,507 45,949 所得税费用与会计利润的调节表如下： 本集团本集团 2018 年年 2017 年年 税前利润

863、 251,674 239,478 按法定税率 25%计算的所得税费用 62,919 59,870 不得扣除的成本、费用和损失的纳税影响 12,345 6,839 免税收入的纳税影响 (1) (26,202) (20,284) 境外机构税率不一致的影响 (19) (80) 所得税费用 49,043 46,345 本行本行 2018 年年 2017 年年 税前利润 247,179 237,663 按法定税率 25%计算的所得税费用 61,795 59,416 不得扣除的成本、费用和损失的纳税影响 11,781 6,486 免税收入的纳税影响 (1) (25,069) (19,953) 所得税费用

864、48,507 45,949 (1) 免税收入主要为中国国债及地方政府债利息收入。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 155 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 46. 每股收益每股收益 2018 年年 2017 年年 归属于母公司股东的当年净利润 202,783 192,962 减：归属于母公司其他权益持有者的 当年净利润 (4,600) (4,600) 归属于母公司普通股股东的当年净利润 198,183 188,362 当年发行在外普通股股数的加权平均数 (百万股) 337,423 324,794 基本及稀

865、释每股收益(人民币元) 0.59 0.58 于 2015 年度和 2014 年度，本行分别发行了两期非累积型优先股，其具体条款于附注七、28 其他权益工具中予以披露。 计算本年度普通股基本每股收益时，已在归属于本行普通股股东的净利润中扣除了当年宣告发放的优先股股利共计人民币 46 亿元。 优先股的转股特征使得本行存在或有可发行普通股。于 2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12 月 31 日，转股的触发事件并未发生，优先股的转股特征对 2018 年度和2017 年度基本及稀释每股收益的计算没有影响。 47. 现金及现金等价物现金及现金等价物 本集团本集团 2018 年年 2017

866、 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 库存现金 98,089 108,497 存放中央银行款项 230,450 45,847 存放同业及其他金融机构款项 78,352 98,590 拆出资金 221,495 252,570 买入返售金融资产 350,055 495,742 合计 978,441 1,001,246 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 156 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 47. 现金及现金等价物现金及现金等价物(续续) 本行本行 2018 年年 2017 年年 12 月月

867、 31 日日 12 月月 31 日日 库存现金 98,066 108,472 存放中央银行款项 230,335 45,784 存放同业及其他金融机构款项 70,397 86,022 拆出资金 220,931 256,900 买入返售金融资产 345,078 491,876 合计 964,807 989,054 列入现金等价物的金融资产的原始期限均不超过三个月。 48. 现金流量表补充资料现金流量表补充资料 本集团本集团 2018 年年 2017 年年 (1) 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 202,631 193,133 加：信用减值损失 136,647 不适用 其他资产减值损失 25

868、1 不适用 资产减值损失 不适用 98,166 固定资产折旧 14,104 15,453 无形资产摊销 1,506 1,568 长期待摊费用摊销 803 1,258 债券投资利息收入 (216,118) (195,994) 已发行债务证券利息支出 23,094 13,772 投资损益 (329) (150) 公允价值变动损益 (5,120) 18,196 汇兑损益 (6,733) 5,178 递延税项变动 (15,083) (6,947) 固定资产、无形资产和其他长期 资产盘盈及处置净收益 (1,068) (941) 经营性应收项目变动 (1,018,103) (795,155) 经营性应付项

869、目变动 989,445 1,285,880 经营活动产生的现金流量净额 105,927 633,417 (2) 现金及现金等价物净变动情况 现金及现金等价物的年末余额 978,441 1,001,246 减：现金及现金等价物的年初余额 (1,001,246) (827,698) 现金及现金等价物的变动净额 (22,805) 173,548 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 157 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 48. 现金流量表补充资料现金流量表补充资料(续续) 本行本行 2018 年年 2017 年年

870、 (1) 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 198,672 191,714 加：信用减值损失 136,782 不适用 其他资产减值损失 251 不适用 资产减值损失 不适用 97,037 固定资产折旧 13,731 15,225 无形资产摊销 1,463 1,535 长期待摊费用摊销 1,006 1,231 债券投资利息收入 (212,860) (192,525) 已发行债务证券利息支出 22,624 13,577 投资损益 (320) 833 公允价值变动损益 (4,866) 18,706 汇兑损益 (6,661) 5,588 递延税项变动 (14,809) (6,952) 固定资产、

871、无形资产和其他长期 资产盘盈及处置净收益 (1,068) (940) 经营性应收项目变动 (1,027,775) (751,607) 经营性应付项目变动 1,001,322 1,274,977 经营活动产生的现金流量净额 107,492 668,399 (2) 现金及现金等价物净变动情况 现金及现金等价物的年末余额 964,807 989,054 减：现金及现金等价物的年初余额 (989,054) (822,213) 现金及现金等价物的变动净额 (24,247) 166,841 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 158 七七 财

872、务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 49. 外币货币性项目外币货币性项目 本集团本集团 2018 年年 12 月月 31 日日 项目项目 美元美元 港币港币 其他币种其他币种 合计合计 原币 折人民币 原币 折人民币 折人民币 折人民币 现金及存放中央银行款项 5,149 35,337 1,034 906 13,050 49,293 存放同业及其他金融机构款项 7,662 52,583 4,921 4,312 11,633 68,528 拆出资金 24,367 167,234 45,533 39,896 13,145 220,275 衍生金融资产 4,606 31,613 92 8

873、1 663 32,357 发放贷款和垫款 48,316 331,601 53,548 46,919 50,842 429,362 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 926 6,355 12,019 10,531 1,912 18,798 以摊余成本计量的债权投资 8,585 58,918 5,624 4,928 7,665 71,511 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权投资 26,161 179,550 3,520 3,084 36,089 218,723 其他资产 1,056 7,250 786 689 1,773 9,712 外币货币性资产合计外币货币性资产合计 1

874、26,828 870,441 127,077 111,346 136,772 1,118,559 向中央银行借款 - - - - (453) (453) 同业及其他金融机构存放款项 (4,599) (31,565) (19,902) (17,438) (14,032) (63,035) 拆入资金 (33,664) (231,041) (45,879) (40,199) (18,623) (289,863) 以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债 (501) (3,438) - - - (3,438) 衍生金融负债 (797) (5,470) (282) (247) (943) (6,660)

875、 卖出回购金融资产款 (5,829) (40,008) - - (5,151) (45,159) 吸收存款 (48,401) (332,184) (27,351) (23,965) (26,847) (382,996) 应付职工薪酬 - (3) (236) (207) (64) (274) 应交税费 (51) (351) (127) (111) (95) (557) 已发行债务证券 (30,583) (209,896) (36,233) (31,747) (41,240) (282,883) 其他负债 (1,479) (10,153) (736) (645) (2,768) (13,566)

876、外币货币性负债合计外币货币性负债合计 (125,904) (864,109) (130,746) (114,559) (110,216) (1,088,884) 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 159 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 49. 外币货币性项目外币货币性项目(续续) 本集团本集团 2017 年年 12 月月 31 日日 项目项目 美元美元 港币港币 其他币种其他币种 合计合计 原币 折人民币 原币 折人民币 折人民币 折人民币 现金及存放中央银行款项 4,905 32,052 1,309 1

877、,094 7,623 40,769 存放同业及其他金融机构款项 4,142 27,063 3,670 3,068 13,820 43,951 拆出资金 20,904 136,594 27,765 23,209 7,510 167,313 衍生金融资产 186 1,215 25 21 820 2,056 发放贷款和垫款 48,077 314,143 69,104 57,764 45,864 417,771 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 1,074 7,018 12,421 10,383 3,270 20,671 可供出售金融资产 24,804 162,075 3,535 2,955

878、36,472 201,502 持有至到期投资 4,250 27,771 14,954 12,500 2,908 43,179 应收款项类投资 206 1,346 1,308 1,093 3,121 5,560 其他资产 1,172 7,656 901 753 1,675 10,084 外币货币性资产合计外币货币性资产合计 109,720 716,933 134,992 112,840 123,083 952,856 向中央银行借款 - - - - (1,117) (1,117) 同业及其他金融机构存放款项 (4,372) (28,566) (15,922) (13,309) (364) (42

879、,239) 拆入资金 (25,169) (164,459) (65,471) (54,727) (19,658) (238,844) 以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债 (1,036) (6,769) - - - (6,769) 衍生金融负债 (4,580) (29,929) (467) (390) (230) (30,549) 卖出回购金融资产款 (5,668) (37,034) - - (5,867) (42,901) 吸收存款 (49,269) (321,932) (35,590) (29,750) (36,631) (388,313) 应付职工薪酬 - (1) (262) (21

880、9) (52) (272) 应交税费 (5) (35) (223) (186) (84) (305) 已发行债务证券 (31,365) (204,948) (22,216) (18,570) (31,142) (254,660) 其他负债 (1,915) (12,513) (1,677) (1,402) (1,804) (15,719) 外币货币性负债合计外币货币性负债合计 (123,379) (806,186) (141,828) (118,553) (96,949) (1,021,688) 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

881、160 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 49. 外币货币性项目外币货币性项目(续续) 本行本行 2018 年年 12 月月 31 日日 项目项目 美元美元 港币港币 其他币种其他币种 合计合计 原币 折人民币 原币 折人民币 折人民币 折人民币 现金及存放中央银行款项 5,149 35,337 1,034 906 13,004 49,247 存放同业及其他金融机构款项 7,403 50,805 3,260 2,856 11,438 65,099 拆出资金 24,398 167,447 45,813 40,141 13,909 221,497 衍生金融资产 4,606 3

882、1,613 92 81 663 32,357 发放贷款和垫款 47,831 328,271 53,548 46,919 50,842 426,032 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 76 521 9,914 8,686 874 10,081 以摊余成本计量的债权投资 8,198 56,262 4,080 3,575 4,516 64,353 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权投资 26,126 179,305 449 3,084 36,001 218,390 其他资产 1,031 7,074 510 446 1,771 9,291 外币货币性资产合计 124,818 8

883、56,635 118,700 106,694 133,018 1,096,347 向中央银行借款 - - - - (453) (453) 同业及其他金融机构存放款项 (4,950) (33,972) (20,301) (17,788) (14,234) (65,994) 拆入资金 (32,050) (219,968) (43,115) (37,777) (15,588) (273,333) 以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债 (501) (3,438) - - - (3,438) 衍生金融负债 (793) (5,441) (282) (247) (943) (6,631) 卖出回购金融资

884、产款 (5,829) (40,008) - - (5,151) (45,159) 吸收存款 (48,400) (332,182) (27,351) (23,965) (26,847) (382,994) 应付职工薪酬 - (3) (84) (74) (52) (129) 应交税费 (50) (342) (7) (6) (88) (436) 已发行债务证券 (28,303) (194,248) (36,233) (31,747) (41,240) (267,235) 其他负债 (1,459) (10,013) (419) (366) (1,436) (11,815) 外币货币性负债合计外币货币性

885、负债合计 (122,335) (839,615) (127,792) (111,970) (106,032) (1,057,617) 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 161 七七 财务报表主要项目附注财务报表主要项目附注(续续) 49. 外币货币性项目外币货币性项目(续续) 本行本行 2017 年年 12 月月 31 日日 项目项目 美元美元 港币港币 其他币种其他币种 合计合计 原币 折人民币 原币 折人民币 折人民币 折人民币 现金及存放中央银行款项 4,905 32,052 1,309 1,094 7,591 40,73

886、7 存放同业及其他金融机构款项 4,107 26,839 1,640 1,371 13,637 41,847 拆出资金 21,335 139,410 27,764 23,208 8,947 171,565 衍生金融资产 186 1,218 25 21 820 2,059 发放贷款和垫款 46,967 306,894 69,104 57,764 44,074 408,732 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 287 1,876 9,986 8,347 1,983 12,206 可供出售金融资产 24,462 159,840 3,432 2,869 37,301 200,010 持有至到期

887、投资 4,250 27,771 14,954 12,500 2,908 43,179 其他资产 1,111 7,259 347 290 1,657 9,206 外币货币性资产合计外币货币性资产合计 107,610 703,159 128,561 107,464 118,918 929,541 向中央银行借款 - - - - (1,117) (1,117) 同业及其他金融机构存放款项 (4,562) (29,808) (16,105) (13,462) (371) (43,641) 拆入资金 (23,045) (150,580) (63,901) (53,415) (16,110) (220,1

888、05) 以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债 (1,036) (6,769) - - - (6,769) 衍生金融负债 (4,560) (29,793) (467) (390) (230) (30,413) 卖出回购金融资产款 (5,668) (37,034) - - (5,867) (42,901) 吸收存款 (49,484) (323,338) (35,590) (29,750) (36,073) (389,161) 应付职工薪酬 - (1) (66) (55) (42) (98) 应交税费 (5) (34) (178) (149) (87) (270) 已发行债务证券 (29,882

889、) (195,254) (22,216) (18,570) (31,142) (244,966) 其他负债 (1,786) (11,667) (1,279) (1,069) (1,804) (14,540) 外币货币性负债合计外币货币性负债合计 (120,028) (784,278) (139,802) (116,860) (92,843) (993,981) 本集团及本行外币货币性项目采用国家外汇管理局发布的人民币汇率中间价作为即期汇率折算，于 2018 年 12 月 31 日，美元兑人民币及港币兑人民币中间价分别为 6.8632 和 0.8762 (2017 年 12 月 31 日：6.5

890、342 和 0.8359)。本集团及本行其他币种主要包括欧元及日元，其兑人民币中间价分别为7.8473 和 0.0619(2017 年 12 月 31 日：7.8023 和 0.0579)。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 162 八八 经营分部经营分部 经营分部根据本集团内部组织结构、管理要求及内部报告制度确认。董事会及相关管理委员会作为主要经营决策者，定期审阅该等报告，以为各分部分配资源及评估其表现。本集团主要营运决策者审查三种不同类别财务报告。该等财务报告基于 (i)地理位置；(ii)业务活动及(iii)县域金融业务及城

891、市金融业务。 分部资产及负债和分部收入、费用及经营结果均按照本集团的会计政策作为基础 计量。分部会计政策与用于编制本年度财务报表的会计政策之间并无差异。 分部间交易按一般商业条款及条件进行。内部转让定价参照市场利率厘定，并已于各分部的业绩状况中反映。 分部收入、经营业绩、资产及负债包含直接归属某一分部的项目，以及可按合理的基准分配的项目。 1. 地区经营分部地区经营分部 本集团地区经营分部如下： 总行 长江三角洲： 上海、江苏、浙江、宁波 珠江三角洲： 广东、深圳、福建、厦门 环渤海地区： 北京、天津、河北、山东、青岛 中部地区： 山西、湖北、河南、湖南、江西、海南、安徽 西部地区： 重庆、四

892、川、贵州、云南、陕西、甘肃、青海、宁夏、新疆(含新疆兵团)、西藏、内蒙古、广西 东北地区： 辽宁、黑龙江、吉林、大连 境外及其他： 境外分行及境内外子公司 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 163 八八 经营分部经营分部(续续) 1. 地区经营分部地区经营分部(续续) 总行总行 长江三角洲长江三角洲 珠江三角洲珠江三角洲 环渤海地区环渤海地区 中部地区中部地区 西部地区西部地区 东北地区东北地区 境外及其他境外及其他 抵销抵销 合计合计 2018 年年 利息净收入 18,357 96,956 71,623 76,931 76,2

893、54 110,842 18,961 7,836 - 477,760 外部利息收入 277,633 114,128 77,565 76,222 75,067 115,740 19,649 28,720 - 784,724 外部利息支出 (51,458) (60,785) (32,523) (46,921) (39,110) (45,169) (13,004) (17,994) - (306,964) 内部利息(支出)/收入 (207,818) 43,613 26,581 47,630 40,297 40,271 12,316 (2,890) - - 手续费及佣金净收入 21,307 13,350

894、 11,452 8,486 8,559 11,958 2,108 921 - 78,141 手续费及佣金收入 24,175 16,271 13,087 10,020 10,144 14,088 2,514 1,226 - 91,525 手续费及佣金支出 (2,868) (2,921) (1,635) (1,534) (1,585) (2,130) (406) (305) - (13,384) 投资损益 13,982 (52) 24 (4) (41) (2) 10 4,014 - 17,931 其中：对联营及合营企业的投资损益 9 - - - - - - (31) - (22) 以摊余成本计量的

895、金融资产终止 确认产生的损益 30 - - - - - - - - 30 公允价值变动损益 8,195 (212) (221) (261) (97) (1,614) (1,117) 447 - 5,120 汇兑损益 (2,297) 1,130 837 558 121 165 92 155 - 761 其他业务收入 84 47 17 29 38 33 5 18,622 - 18,875 税金及附加 (554) (1,038) (748) (816) (690) (1,096) (254) (134) - (5,330) 业务及管理费 (17,434) (29,639) (22,250) (26,

896、616) (30,616) (43,432) (13,025) (4,188) - (187,200) 信用减值损失 (4,459) (18,681) (11,336) (36,790) (23,753) (32,671) (6,213) (2,744) - (136,647) 其他资产减值损失 - 14 (62) (8) (64) (76) (55) - - (251) 其他业务成本 (8) (22) (12) - (1) (5) (3) (18,893) - (18,944) 营业利润 37,173 61,853 49,324 21,509 29,710 44,102 509 6,036

897、- 250,216 加：营业外收入 56 699 323 387 529 1,504 339 110 - 3,947 减：营业外支出 (457) (347) (208) (249) (344) (711) (167) (6) - (2,489) 利润总额 36,772 62,205 49,439 21,647 29,895 44,895 681 6,140 - 251,674 减：所得税费用 (49,043) 净利润 202,631 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 164 八八 经营分部经营分部(续续) 1. 地区经营分部地区

898、经营分部(续续) 总行总行 长江三角洲长江三角洲 珠江三角洲珠江三角洲 环渤海地区环渤海地区 中部地区中部地区 西部地区西部地区 东北地区东北地区 境外及其他境外及其他 抵销抵销 合计合计 2018 年年 12 月月 31 日日 分部资产 5,322,502 4,760,141 2,823,835 3,956,866 3,297,149 4,550,800 966,852 1,005,244 (4,187,211) 22,496,178 其中：投资联营及合营 企业 236 - - - - - - 3,769 - 4,005 未分配资产 113,293 总资产 22,609,471 其中：非流动

899、资产(1) 11,327 31,152 17,018 28,137 27,154 40,804 11,289 18,028 - 184,909 分部负债 (3,676,865) (4,763,609) (2,819,997) (3,987,753) (3,306,792) (4,567,877) (978,231) (971,384) 4,187,211 (20,885,297) 未分配负债 (49,387) 总负债 (20,934,684) 补充信息： 折旧和摊销费用 1,361 2,496 1,873 2,602 2,864 3,823 1,149 245 - 16,413 资本性支出 9

900、59 2,826 2,118 1,907 2,559 3,409 1,017 2,305 - 17,100 贷款承诺和财务担保合同 39,120 529,584 324,158 359,054 297,915 304,479 76,623 79,872 - 2,010,805 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 165 八八 经营分部经营分部(续续) 1. 地区经营分部地区经营分部(续续) 总行总行 长江三角洲长江三角洲 珠江三角洲珠江三角洲 环渤海地区环渤海地区 中部地区中部地区 西部地区西部地区 东北地区东北地区 境外及其他境

901、外及其他 抵销抵销 合计合计 2017 年年 利息净收入 10,141 93,207 62,867 72,046 70,870 104,320 18,828 9,651 - 441,930 外部利息收入 268,082 100,934 66,983 68,460 64,374 103,393 17,701 23,772 - 713,699 外部利息支出 (37,623) (55,790) (30,608) (43,439) (36,783) (41,631) (12,717) (13,178) - (271,769) 内部利息(支出)/收入 (220,318) 48,063 26,492 47

902、,025 43,279 42,558 13,844 (943) - - 手续费及佣金净收入 17,611 13,765 9,977 8,489 8,120 11,780 2,289 872 - 72,903 手续费及佣金收入 19,984 15,987 11,780 10,092 9,716 13,984 2,775 939 - 85,257 手续费及佣金支出 (2,373) (2,222) (1,803) (1,603) (1,596) (2,204) (486) (67) - (12,354) 投资损益 7,178 (72) 3 120 (23) 59 17 (1,004) - 6,278

903、 其中：对联营企业的投资损益 14 - - - - - - - - 14 公允价值变动损益 (19,329) 41 20 981 - 19 28 44 - (18,196) 汇兑损益 6,233 608 459 269 (9) 63 (16) 3,414 - 11,021 其他业务收入 122 34 6 14 35 30 5 22,859 - 23,105 税金及附加 (524) (995) (649) (770) (664) (1,027) (236) (88) - (4,953) 业务及管理费 (10,254) (29,265) (21,555) (26,455) (29,938) (42

904、,551) (13,083) (3,909) - (177,010) 资产减值损失 192 (21,022) (13,083) (25,927) (10,955) (21,480) (4,030) (1,861) - (98,166) 其他业务成本 5,177 (843) (400) (893) (236) 416 (104) (24,671) - (21,554) 营业利润 16,547 55,458 37,645 27,874 37,200 51,629 3,698 5,307 - 235,358 加：营业外收入 31 443 212 253 510 4,233 94 95 - 5,871

905、 减：营业外支出 (174) (214) (172) (461) (195) (386) (130) (19) - (1,751) 利润总额 16,404 55,687 37,685 27,666 37,515 55,476 3,662 5,383 - 239,478 减：所得税费用 (46,345) 净利润 193,133 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 166 八八 经营分部经营分部(续续) 1. 地区经营分部地区经营分部(续续) 总行总行 长江三角洲长江三角洲 珠江三角洲珠江三角洲 环渤海地区环渤海地区 中部地区中部地区

906、 西部地区西部地区 东北地区东北地区 境外及其他境外及其他 抵销抵销 合计合计 2017 年年 12 月月 31 日日 分部资产 5,245,493 4,685,961 2,721,293 3,673,909 3,087,743 4,353,179 946,065 926,250 (4,684,262) 20,955,631 其中：投资联营企业 227 - - - - - - - - 227 未分配资产 97,751 总资产 21,053,382 其中：非流动资产(1) 11,782 31,931 17,599 29,337 28,021 41,821 11,843 12,875 - 185,

907、209 分部负债 (3,874,946) (4,691,262) (2,720,278) (3,690,361) (3,084,338) (4,362,114) (950,890) (901,129) 4,684,262 (19,591,056) 未分配负债 (32,929) 总负债 (19,623,985) 补充信息： 折旧和摊销费用 1,601 2,796 2,087 2,931 3,155 4,148 1,231 330 - 18,279 资本性支出 789 1,085 1,579 2,193 2,263 3,301 897 3,508 - 15,615 贷款承诺和财务担保合同 39,0

908、53 488,442 241,298 334,741 201,770 287,590 66,396 89,588 - 1,748,878 (1) 非流动资产包括固定资产、投资性房地产、无形资产及其他长期资产。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 167 八八 经营分部经营分部(续续) 2. 业务经营分部业务经营分部 本集团业务经营分部如下： 公司银行业务 公司银行业务分部涵盖向公司类客户、政府机关和金融机构提供金融产品和服务。这些产品和服务包括公司类贷款、贸易融资、公司存款、对公理财及各类公司中间业务。 个人银行业务 个人银行业务

909、分部涵盖向个人客户提供金融产品和服务。这些产品和服务包括个人贷款、个人存款、银行卡服务、个人理财服务及各类个人中间业务。 资金运营业务 资金运营业务分部涵盖本集团的货币市场交易、回购交易、债务工具投资、贵金属业务及自营或代客经营衍生。 其他业务 本业务分部范围包括不能直接归属上述分部的本集团其余业务，及未能合理地分配的若干总行资产、负债、收入或支出。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 168 八八 经营分部经营分部(续续) 2. 业务经营分部业务经营分部(续续) 公司公司 银行业务银行业务 个人个人 银行业务银行业务 资金资金

910、运营业务运营业务 其他业务其他业务 合计合计 2018 年年 利息净收入 230,700 197,636 46,523 2,901 477,760 外部利息收入 314,901 191,918 272,138 5,767 784,724 外部利息支出 (92,866) (153,206) (58,026) (2,866) (306,964) 内部利息收入/(支出) 8,665 158,924 (167,589) - - 手续费及佣金净收入 42,098 34,189 10 1,844 78,141 手续费及佣金收入 47,828 41,797 13 1,887 91,525 手续费及佣金支出

911、(5,730) (7,608) (3) (43) (13,384) 投资损益 (63) 461 12,874 4,659 17,931 其中：对联营及合营企业的 投资损益 - - - (22) (22) 以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的损益 - - 30 - 30 公允价值变动损益 - - 4,826 294 5,120 汇兑损益 - - 909 (148) 761 其他业务收入 6 2 79 18,788 18,875 税金及附加 (2,338) (1,574) (1,248) (170) (5,330) 业务及管理费 (71,524) (90,546) (22,232) (2,898

912、) (187,200) 信用减值损失 (106,947) (26,542) (3,253) 95 (136,647) 其他资产减值损失 (224) (25) (2) - (251) 其他业务成本 (5) - - (18,939) (18,944) 营业利润 91,703 113,601 38,486 6,426 250,216 加：营业外收入 1,917 1,513 407 110 3,947 减：营业外支出 (1,297) (1,184) (1) (7) (2,489) 利润总额 92,323 113,930 38,892 6,529 251,674 减：所得税费用 (49,043) 净利润

913、 202,631 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 169 八八 经营分部经营分部(续续) 2. 业务经营分部业务经营分部(续续) 公司公司 银行业务银行业务 个人个人 银行业务银行业务 资金资金 运营业务运营业务 其他业务其他业务 合计合计 2018 年年 12 月月 31 日日 分部资产 7,034,426 5,051,815 10,086,338 323,599 22,496,178 其中：投资联营及合营企业 - - - 4,005 4,005 未分配资产 113,293 总资产 22,609,471 分部负债 (7,82

914、9,685) (10,800,316) (2,077,681) (177,615) (20,885,297) 未分配负债 (49,387) 总负债 (20,934,684) 补充信息： 折旧和摊销费用 3,742 9,422 3,062 187 16,413 资本性支出 3,480 10,068 3,552 - 17,100 贷款承诺和财务担保合同 1,338,766 672,039 - - 2,010,805 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 170 八八 经营分部经营分部(续续) 2. 业务经营分部业务经营分部(续续) 公司

915、公司 银行业务银行业务 个人个人 银行业务银行业务 资金资金 运营业务运营业务 其他业务其他业务 合计合计 2017 年年 利息净收入 208,829 174,776 53,649 4,676 441,930 外部利息收入 288,486 158,017 260,417 6,779 713,699 外部利息支出 (84,260) (143,031) (42,375) (2,103) (271,769) 内部利息收入/(支出) 4,603 159,790 (164,393) - - 手续费及佣金净收入 37,458 34,150 (2) 1,297 72,903 手续费及佣金收入 42,349

916、41,572 - 1,336 85,257 手续费及佣金支出 (4,891) (7,422) (2) (39) (12,354) 投资损益 307 (330) 4,915 1,386 6,278 其中：对联营企业的投资 损益 - - - 14 14 公允价值变动损益 31 (5,300) (13,437) 510 (18,196) 汇兑损益 - - 10,909 112 11,021 其他业务收入 7 - 116 22,982 23,105 税金及附加 (2,273) (1,265) (1,296) (119) (4,953) 业务及管理费 (67,215) (86,071) (21,030)

917、 (2,694) (177,010) 资产减值损失 (92,610) (3,610) (391) (1,555) (98,166) 其他业务成本 2,205 - - (23,759) (21,554) 营业利润 86,739 112,350 33,433 2,836 235,358 加：营业外收入 2,701 2,634 440 96 5,871 减：营业外支出 (886) (846) - (19) (1,751) 利润总额 88,554 114,138 33,873 2,913 239,478 减：所得税费用 (46,345) 净利润 193,133 2017 年年 12 月月 31 日日

918、分部资产 6,584,597 4,468,376 9,635,618 267,040 20,955,631 其中：投资联营企业 - - - 227 227 未分配资产 97,751 总资产 21,053,382 分部负债 (7,306,002) (10,302,042) (1,826,344) (156,668) (19,591,056) 未分配负债 (32,929) 总负债 (19,623,985) 补充信息： 折旧和摊销费用 3,590 10,683 3,744 262 18,279 资本性支出 2,526 7,518 2,635 2,936 15,615 贷款承诺和财务担保合同 1,23

919、4,005 514,873 - - 1,748,878 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 171 八八 经营分部经营分部(续续) 3. 县域金融业务及城市金融业务分部县域金融业务及城市金融业务分部 本集团县域金融业务及城市金融业务分部如下： 县域金融业务 本集团县域金融业务旨在通过遍布中国境内的县及县级市的所有经营机构向县域 客户提供广泛的金融产品和服务。这些产品和服务主要包括贷款、存款、银行卡 服务以及中间业务。 城市金融业务 本集团城市金融业务包括不在县域金融业务覆盖范围的其他所有业务，以及境外 业务及子公司。 中国农业银行

920、股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 172 八八 经营分部经营分部(续续) 3. 县域金融业务及城市金融业务分部县域金融业务及城市金融业务分部(续续) 县域金融业务县域金融业务 城市金融业务城市金融业务 抵销抵销 合计合计 2018 年年 利息净收入 193,782 283,978 - 477,760 外部利息收入 175,438 609,286 - 784,724 外部利息支出 (93,223) (213,741) - (306,964) 内部利息收入/(支出) 111,567 (111,567) - - 手续费及佣金净收入 30,405

921、47,736 - 78,141 手续费及佣金收入 35,222 56,303 - 91,525 手续费及佣金支出 (4,817) (8,567) - (13,384) 投资损益 35 17,896 - 17,931 其中：对联营及合营企业 的投资损益 - (22) - (22) 以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的损益 - 30 - 30 公允价值变动损益 (297) 5,417 - 5,120 汇兑损益 711 50 - 761 其他业务收入 1,987 16,888 - 18,875 税金及附加 (1,519) (3,811) - (5,330) 业务及管理费 (84,410) (102

922、,790) - (187,200) 信用减值损失 (72,661) (63,986) - (136,647) 其他资产减值损失 (137) (114) - (251) 其他业务成本 (18) (18,926) - (18,944) 营业利润 67,878 182,338 - 250,216 加：营业外收入 1,817 2,130 - 3,947 减：营业外支出 (595) (1,894) - (2,489) 利润总额 69,100 182,574 - 251,674 减：所得税费用 (49,043) 净利润 202,631 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外

923、，金额单位均为人民币百万元) 173 八八 经营分部经营分部(续续) 3. 县域金融业务及城市金融业务分部县域金融业务及城市金融业务分部(续续) 县域金融业务县域金融业务 城市金融业务城市金融业务 抵销抵销 合计合计 2018 年年 12 月月 31 日日 分部资产 8,067,374 14,537,570 (108,766) 22,496,178 其中：投资联营及合营 企业 - 4,005 - 4,005 未分配资产 113,293 总资产 22,609,471 分部负债 (7,553,604) (13,440,459) 108,766 (20,885,297) 未分配负债 (49,387)

924、 总负债 (20,934,684) 补充信息： 折旧和摊销费用 7,494 8,919 - 16,413 资本性支出 4,123 12,977 - 17,100 贷款承诺和财务担保合同 569,419 1,441,386 - 2,010,805 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 174 八八 经营分部经营分部(续续) 3. 县域金融业务及城市金融业务分部县域金融业务及城市金融业务分部(续续) 县域金融业务县域金融业务 城市金融业务城市金融业务 抵销抵销 合计合计 2017 年年 利息净收入 176,944 264,986 - 4

925、41,930 外部利息收入 157,305 556,394 - 713,699 外部利息支出 (86,537) (185,232) - (271,769) 内部利息收入/(支出) 106,176 (106,176) - - 手续费及佣金净收入 30,019 42,884 - 72,903 手续费及佣金收入 34,442 50,815 - 85,257 手续费及佣金支出 (4,423) (7,931) - (12,354) 投资损益 92 6,186 - 6,278 其中：对联营企业的投资损益 - 14 - 14 公允价值变动损益 (1,411) (16,785) - (18,196) 汇兑损益

926、 420 10,601 - 11,021 其他业务收入 1,513 21,592 - 23,105 税金及附加 (1,438) (3,515) - (4,953) 业务及管理费 (81,325) (95,685) - (177,010) 资产减值损失 (44,474) (53,692) - (98,166) 其他业务成本 (826) (20,728) - (21,554) 营业利润 79,514 155,844 - 235,358 加：营业外收入 4,023 1,848 - 5,871 减：营业外支出 (326) (1,425) - (1,751) 利润总额 83,211 156,267 -

927、239,478 减：所得税费用 (46,345) 净利润 193,133 2017 年年 12 月月 31 日日 分部资产 7,585,643 13,400,362 (30,374) 20,955,631 其中：投资联营企业 - 227 - 227 未分配资产 97,751 总资产 21,053,382 分部负债 (7,097,974) (12,523,456) 30,374 (19,591,056) 未分配负债 (32,929) 总负债 (19,623,985) 补充信息： 折旧和摊销费用 8,395 9,884 - 18,279 资本性支出 4,440 11,175 - 15,615 贷款

928、承诺和财务担保合同 449,431 1,299,447 - 1,748,878 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 175 九九 关联方关系及交易关联方关系及交易 1. 财政部财政部 于 2018 年 12 月 31 日，财政部直接持有本行 39.21%(2017 年 12 月 31 日：39.21%)的普通股股权。 财政部是国务院的组成部门，主要负责国家财政收支和税收政策等。 本集团与财政部进行的日常业务交易，按正常商业条款进行。主要余额及交易的 详细情况如下： (1) 年末余额 2018 年年 2017 年年 12 月月 31

929、 日日 12 月月 31 日日 资产 持有国债及特别国债 655,946 604,345 应收财政部款项 298,734 271,678 应收利息 国债及特别国债 不适用 6,132 应收财政部款项 不适用 125 其他应收款 9,444 10,147 负债 应付财政部款项 1,487 3,154 财政部存入款项 13,250 8,127 应付利息 不适用 44 其他负债 代理兑付国债 41 87 应付财政部款项 80 - (2) 本年交易形成的损益 2018 年年 2017 年年 利息收入 38,180 28,778 利息支出 (410) (213) 手续费及佣金收入 3,096 1,009

930、 投资收益 174 - (3) 利率区间 2018 年年 2017 年年 (%) (%) 债券投资及应收财政部款项 2.25-9.00 2.25-9.00 财政部存入款项 0.00-3.37 0.05-2.12 (4) 国债兑付承诺详见附注十一、6 国债兑付承诺。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 176 九九 关联方关系及交易关联方关系及交易(续续) 2. 汇金公司汇金公司 中央汇金投资有限责任公司(以下简称“汇金公司”)是中国投资有限责任公司的 全资子公司，注册地为中国北京。汇金公司经国务院授权对国有金融机构进行股权投资，不

931、从事其他商业性经营活动。汇金公司代表中国政府依法行使对本行的权利和义务。 于 2018 年 12 月 31 日，汇金公司直接持有本行 40.03%(2017 年 12 月 31 日：40.03%)的普通股股权。 与汇金公司的交易与汇金公司的交易 本集团与汇金公司进行的日常业务交易，按正常商业条款进行。主要余额及交易的详细情况如下： (1) 年末余额 (2) 本年交易形成的损益 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 资产 发放贷款和垫款 28,034 28,000 债券投资 37,438 13,839 应收利息 不适用 771 负债 本行发行的保本理财产

932、品 - 15,000 汇金公司存入款项 12,063 5,301 应付利息 不适用 122 2018 年年 2017 年年 利息收入 2,295 1,029 利息支出 (225) (903) 投资收益 19 - 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 177 九九 关联方关系及交易关联方关系及交易(续续) 2. 汇金公司汇金公司(续续) 与汇金公司的交易与汇金公司的交易(续续) (3) 利率区间 与汇金旗下公司的交易与汇金旗下公司的交易 根据中央政府的指导，汇金公司对部分银行及非银行金融机构进行股权投资。本 集团与这些银行及非银行金融

933、机构在正常的商业条款下进行日常业务交易。本集团与这些银行及非银行金融机构交易的相关余额如下： 年末余额 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 资产 存放同业及其他金融机构款项 31,990 28,959 贵金属租出 712 2,061 拆出资金 51,809 42,563 衍生金融资产 3,866 4,642 买入返售金融资产 24,205 30,335 发放贷款和垫款 59,338 17,548 债券投资 784,423 742,623 负债 同业及其他金融机构存放款项 91,880 39,220 拆入资金 83,786 44,498 衍生金融负债

934、7,920 1,929 卖出回购金融资产款 360 16,405 权益 其他权益工具 2,000 2,000 表外项目 本行发行的非保本理财产品 1,556 2,943 2018 年年 2017 年年 (%) (%) 发放贷款和垫款 3.92-4.35 3.92-4.35 债券投资 2.75-5.15 3.32-4.98 本行发行的保本理财产品 4.37-4.41 2.95-4.41 汇金公司存入款项 1.38-2.18 1.26-1.76 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 178 九九 关联方关系及交易关联方关系及交易(续续)

935、 3. 本行的控股子公司本行的控股子公司 本行与控股子公司的交易以一般交易价格为定价基础，按正常商业条款进行。 主要余额及交易的详细情况如下： (1) 年末余额 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 资产 拆出资金 29,761 11,067 买入返售金融资产 3,008 - 发放贷款和垫款 1,022 3,649 应收利息 不适用 68 其他资产 711 7 负债 同业及其他金融机构存放款项 4,039 4,771 拆入资金 63 160 吸收存款 3,208 2,117 应付利息 不适用 42 其他负债 721 - 表外项目 开出保函及担保 16,

936、267 10,357 (2) 本年交易形成的损益 2018 年年 2017 年年 利息收入 337 312 手续费及佣金收入 1,020 925 其他业务收入 49 20 利息支出 (108) (141) 业务及管理费 (151) (29) 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 179 九 关联方关系及交易九 关联方关系及交易(续续) 3. 本行的控股子公司本行的控股子公司(续续) (3) 利率区间 4. 本集团的联营及合营企业 本集团的联营及合营企业 本集团与联营及合营企业的交易以一般交易价格为定价基础，按正常商业条款进行。 主要

937、余额及交易的详细情况如下： (1) 年末余额 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 拆出资金 157 133 (2) 利率区间 2018 年年 2017 年年 (%) (%) 拆出资金 0.01 0.10 于 2018 年度和 2017 年度，本集团与联营及合营企业间的交易损益金额不重大。 5. 关键管理人员 关键管理人员 关键管理人员是指有权并负责计划、指挥和控制本集团活动的人员。本集团关联方还包括关键管理人员及其关系密切的家庭成员，以及关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的其他企业。本集团于日常业务中与 上述关键管理人员

938、及其关联方进行正常的银行业务交易。于 2018 年 12 月 31 日，本集团对上述关键管理人员及其关联方的发放贷款和垫款余额为人民币 824.36 万元(2017 年 12 月 31 日：人民币 305.84 万元)。 2018 年年 2017 年年 (%) (%) 拆出资金 0.50-5.25 0.01-5.15 买入返售金融资产 4.00 - 发放贷款和垫款 3.92-4.79 1.73-4.79 同业及其他金融机构存放款项 0.01-3.20 0.01-5.20 拆入资金 - 0.10-2.30 吸收存款 0.30-3.85 0.30-2.94 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注

939、2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 180 九 关联方关系及交易九 关联方关系及交易(续续) 5. 关键管理人员关键管理人员(续续) 董事及其他关键管理人员的薪酬总额列示如下： 2018 年年 2017 年年(重述重述) (人民币万元) (人民币万元) 薪酬及福利 856 1,314 根据国家有关部门的规定，该等关键管理人员 2018 年度的薪酬总额尚未最终确定，但集团管理层预计上述金额与最终确认的薪酬差额不会对本集团 2018 年度的财务报表产生重大影响。实际薪酬总额将待确认并获得批准之后再行披露。 本行关键管理人员 2017 年的薪酬总额于 2017 年度财务报表发

940、布时尚未最终 确定。2017 年度计入损益的关键管理人员薪酬为人民币 852 万元。该等薪酬总额 于 2018 年 8 月 29 日最终确定为人民币 1,314 万元，本行进行了补充公告。比较数 据已进行重新列报。 6. 企业年金企业年金 除正常的供款外，本集团与本行设立的年金计划的交易及余额如下： (1) 年末余额 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 企业年金存入款项 3,197 135 (2) 本年交易形成的损益 2018 年年 2017 年年 利息支出 (36) (225) (3) 利率区间 2018 年年 2017 年年 (%) (%) 企业

941、年金存入款项 0.00-5.00 0.72-6.20 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 181 十十 在其他主体中的权益在其他主体中的权益 1. 在子公司中的权益在子公司中的权益 (1) 通过设立或投资等方式取得的主要子公司 注册公司名称注册公司名称 成立时间成立时间 注册地注册地/ 主要经营地主要经营地 实收资本实收资本 持股比例持股比例(%) 享有表决权享有表决权 比例比例(%) 业务性质业务性质 及经营范围及经营范围 农银财务有限公司 1988 年 中国香港 港币 588,790,000 元 100.00 100.00 投

942、资 农银国际控股有限公司 2009 年 中国香港 港币 4,113,392,449 元 100.00 100.00 投资 农银金融租赁有限公司 (i) 2010 年 中国上海 人民币 9,500,000,000 元 100.00 100.00 融资租赁 中国农业银行(英国)有限公司 2011 年 英国伦敦 美元 100,000,000 元 100.00 100.00 银行 农银汇理基金管理有限公司 (ii) 2008 年 中国上海 人民币 1,750,000,001 元 51.67 51.67 基金管理 克什克腾农银村镇银行有限责任公司 2008 年 中国内蒙古 人民币 19,600,000

943、元 51.02 51.02 银行 湖北汉川农银村镇银行有限责任公司(iii) 2008 年 中国湖北 人民币 31,000,000 元 50.00 66.67 银行 绩溪农银村镇银行有限责任公司 2010 年 中国安徽 人民币 29,400,000 元 51.02 51.02 银行 安塞农银村镇银行有限责任公司 2010 年 中国陕西 人民币 40,000,000 元 51.00 51.00 银行 浙江永康农银村镇银行有限责任公司 2012 年 中国浙江 人民币 210,000,000 元 51.00 51.00 银行 厦门同安农银村镇银行有限责任公司 2012 年 中国福建 人民币 100,

944、000,000 元 51.00 51.00 银行 中国农业银行(卢森堡)有限公司 2014 年 卢森堡卢森堡 欧元 20,000,000 元 100.00 100.00 银行 中国农业银行(莫斯科)有限公司 2014 年 俄罗斯莫斯科 卢布 1,400,000,000 元 100.00 100.00 银行 农银金融资产投资有限公司 2017 年 中国北京 人民币 10,000,000,000 元 100.00 100.00 债转股及配套支持业务 于 2018 年度和 2017 年度，本行对上述子公司的持股比例及享有表决权比例没有变化。 (i) 于2018年度，本行对农银金融租赁有限公司增资人民

945、币65亿元，使得农银金融租赁有限公司实收资本增加65亿元。增资后，本行对该 子公司的持股比例及享有表决权比例仍为100.00%。 (ii) 于2018年度，本行及其他股东对农银汇理基金管理有限公司增资人民币15.50亿元，使得农银汇理基金管理有限公司实收资本增加15.50亿元。增资后，本行对该子公司的持股比例及享有表决权比例仍为51.67%。 (iii) 湖北汉川农银村镇银行有限责任公司董事会三名董事中由本行委任两名董事，本行对该行拥有实际控制权，因此将其纳入财务报表合并 范围。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 182 十十

946、在其他主体中的权益在其他主体中的权益(续续) 1. 在子公司中的权益在子公司中的权益(续续) (2) 非同一控制下企业合并取得的子公司 注册公司名称注册公司名称 成立时间成立时间 注册地注册地/ 主要经营地主要经营地 实收资本实收资本 持股比例持股比例 (%) 享有表决权享有表决权 比例比例(%) 业务性质业务性质 及经营范围及经营范围 农银人寿保险股份有限公司 2005 年 中国北京 人民币 2,949,916,475 元 51.00 51.00 人寿保险 本行于 2012 年 12 月 31 日收购嘉禾人寿保险股份有限公司 51%的股权成为其控股股东，并将其更名为农银人寿保险股份有限公司。

947、由于该交易，本集团于 2012 年 12 月 31 日确认商誉计人民币 13.81 亿元。于 2016 年度，本行及其他股东对农银人寿增资人民币 37.61 亿元，使得农银人寿实收资本增加人民币 9.17 亿元，资本公积增加人民币 28.44 亿元。增资后，本集团对该子公司的持股比例及享有表决权 比例仍为 51%。于 2018 年度及 2017 年度，本集团对该子公司的持股比例及享有表决权比例没有变化。 本行每年对商誉进行减值测试。在进行商誉减值测试时，本行将相关资产(含商誉及扣除摊销后的并购业务价值)的账面价值与其可收回金额进行比较，如果可收回金额低于账面价值，相关差额计入当期损益。 相关资

948、产的可收回金额是基于农银人寿管理层批准的调整净资产、有效业务价值、一年新业务价值、新业务乘数等数据，使用精算估值法进行评估，采用的风险贴现率、投资收益率、估值折现率和其他预测现金流所用的假设均反映了与之相关的特定风险。 于 2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12 月 31 日，本行确认的商誉未发现明显的减值迹象，因此未计提减值。 于 2018 年度及 2017 年度，本集团不存在使用集团资产或清偿集团负债方面的限制。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 183 十十 在其他主体中的权益在其他主体中的权益(续续) 2

949、. 在联营企业中的权益在联营企业中的权益 注册公司名称注册公司名称 成立时间成立时间 注册地注册地/ 主要经营地主要经营地 注册资本注册资本 持股比例持股比例(%) 享有表决权享有表决权 比例比例(%) 业务性质及业务性质及 经营范围经营范围 中刚非洲银行 (1) 2015年 刚果共和国 布拉柴维尔 中非法郎53,342,800,000元 50.00 50.00 银行 北京国发航空发动机产业 投资基金中心(有限合伙) (2) 2018年 中国北京 人民币3,525,200,000元 28.08 20.00 非证券业务的 投资管理、咨询 (1) 于 2015 年 5 月 28 日，本行与其他投资

950、者出资设立的中刚非洲银行取得当地监管机构批准的银行业营业执照。本行享有中刚非洲银行 50%的股东权益及表决权。本行对中刚非洲银行的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方共同控制这些政策的制定。 (2) 于 2018 年 9 月 28 日，本行全资子公司农银金融资产投资有限公司与其他投资者出资设立北京国发航空发动机产业投资基金中心 (有限合伙)，本集团对该有限合伙的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方共同控制这些政策的制定。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 184 十十 在其他主体中的权

951、益在其他主体中的权益(续续) 3. 在合营企业中的权益在合营企业中的权益 注册公司名称注册公司名称 成立时间成立时间 注册地注册地/ 主要经营地主要经营地 注册资本注册资本 持股比例持股比例(%) 享有表决权享有表决权 比例比例(%) 业务性质及业务性质及 经营范围经营范围 江苏疌泉农银国企混改转型 升级基金(有限合伙) 2018年 中国江苏 人民币1,000,000,000元 69.00 28.57 股权投资、债转股及配套支持业务 农银高投(湖北)债转股投资 基金合伙企业(有限合伙) 2018年 中国湖北 人民币 500,000,000元 74.00 33.33 非证券类股权投资 活动及相关

952、咨询服务 穗达(嘉兴)投资合伙企业 (有限合伙) 2018年 中国浙江 人民币 1,200,000,000元 41.71 40.00 实业投资 农银新丝路(嘉兴)投资合伙 企业(有限合伙) 2018年 中国浙江 人民币1,500,000,000元 66.67 50.00 实业投资及股权投资 深圳市招平穗达投资中心 (有限合伙) 2018年 中国广东 人民币 400,000,000元 50.00 40.00 实业投资及投资咨询 浙江新兴动力合伙企业 (有限合伙) 2018年 中国浙江 人民币2,000,000,000元 50.00 50.00 实业投资及股权投资 成都川能锂能股权投资 基金合伙企

953、业(有限合伙) 2018年 中国四川 人民币2,520,000,000元 30.16 28.57 非公开交易的股权 投资以及相关 咨询服务 2018 年，本行全资子公司农银金融资产投资有限公司与其他投资者出资设立上述有限合伙企业，根据合伙协议约定，上述有限合伙企业合伙人会议或投资决策委员会所议事项应当由全体合伙人或投资决策委员会委员一致同意方为通过，本集团与其他方共同控制财务和经营 政策的制定。中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 185 十十 在其他主体中的权益在其他主体中的权益(续续) 4. 在结构化主体中的权益在结构化主体中的

954、权益 (1) 纳入合并范围内的结构化主体 本集团发行及管理的保本型理财产品 本集团发行及管理的保本型理财产品，集团对此等理财产品的本金提供承诺，并且将此等理财的投资和相应负债产品金额分别计入以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产和金融负债。 其他纳入合并范围的结构化主体 本集团其他纳入合并范围的结构化主体包括本集团发行、管理和/或投资的部分信托计划、资产管理计划、基金产品以及资产证券化产品。由于本集团对此类结构化 主体拥有权力，通过参与相关活动享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的 权力影响其可变回报，因此本集团对此类结构化主体存在控制。 于 2018 年 12 月 31 日，纳入合并范围

955、的结构化主体的资产规模为人民币 3,632.48 亿元(2017 年 12 月 31 日：人民币 4,824.41 亿元)。 (2) 未纳入合并范围内的结构化主体 本集团发行及管理的未纳入合并范围的结构化主体 本集团发行及管理的未纳入合并范围的结构化主体主要包括非保本理财产品，本 集团未对此等理财产品的本金和收益提供任何承诺。理财业务主体主要投资于货币市场工具、债券以及信贷资产等固定收益类资产。作为这些产品的管理人，本集团代理客户将募集到的理财资金根据产品合同的约定投入相关基础资产，根据产品运作情况分配收益给投资者。 于 2018 年 12 月 31 日，非保本理财产品投资的资产规模为人民币

956、17,064.87 亿元(2017 年 12 月 31 日：人民币 15,805.27 亿元)，相应的本集团发行的未到期非保本理财产品的发售规模为人民币 14,082.63 亿元(2017 年 12 月 31 日：人民币13,688.78 亿元)。于 2018 年度，本集团于非保本型理财产品中获得的利益主要包括手续费及佣金净收入计人民币 47.84 亿元(2017 年：人民币 76.45 亿元)，以及本集团与非保本理财产品资金拆借及买入返售交易产生的利息净收入计人民币 16.64亿元(2017 年：人民币 8.03 亿元)。 本集团与理财业务主体进行了拆出资金和买入返售的交易，上述交易基于市场

957、价格进行定价。这些交易的余额代表了本集团对理财业务主体的最大风险敞口。于 2018 年末，上述拆出资金和买入返售交易金额平均敞口以及加权平均期限分别为 人民币 508.93 亿元以及 9.20 天(2017 年度：人民币 231.68 亿元以及 5.31 天)， 于 2018 年 12 月 31 日的敞口为人民币 1,429.14 亿元(2017 年 12 月 31 日：人民币848.62 亿元)。上述交易并非本集团的合同义务。于 2018 年 12 月 31 日和 2017 年12 月 31 日，所有上述敞口金额均计入拆出资金和买入返售中。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018

958、年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 186 十十 在其他主体中的权益在其他主体中的权益(续续) 4. 在结构化主体中的权益在结构化主体中的权益(续续) (2) 未纳入合并范围内的结构化主体(续) 本集团发行及管理的未纳入合并范围的结构化主体(续) 于 2018 年度和 2017 年度，本集团与理财业务主体或任一第三方之间不存在由于上述理财产品导致的、增加本集团风险的协议性流动性安排、担保或其他承诺，亦不存在本集团优先于其他方承担理财产品损失的条款。于 2018 年度和 2017 年度，本集团发行的非保本理财产品对本集团利益未造成损失，也未遇到财务困难。 此外，本集团发行及管理的其

959、他未纳入合并范围的结构化主体为基金及资产管理计划。于 2018 年 12 月 31 日，该等产品的资产规模为人民币 6,846.53 亿元(2017 年12 月 31 日：人民币 5,617.39 亿元)。于 2018 年度，本集团从该等产品获得的利益主要包括手续费及佣金净收入计人民币 10.93 亿元(2017 年：人民币 6.95 亿元)。 本集团持有投资的其他未纳入合并范围的结构化主体 为了更好地运用资金获取收益，本集团投资于部分其他机构发行或管理的未纳入 合并范围的结构化主体，相关损益列示在投资损益以及利息收入中。这些未合并 结构化主体主要为本集团投资的资产管理产品、基金产品及资产支持

960、证券。于 2018 年 12 月 31 日，本集团持有以上未纳入合并范围的结构化主体的账面价值和 由此产生的最大风险敞口为人民币 606.63 亿元，于本集团合并财务报表的以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产、以摊余成本计量的债权投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权和其他权益工具投资分类中列示 (2017 年12 月 31 日：人民币 452.30 亿元，于本集团合并财务状况表的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资及应收款项类投资分类中列示)。上述集团持有投资的未纳入合并范围的结构化主体的总体规模，无公开可获得的市场资料。

961、十一十一 或有事项及承诺或有事项及承诺 1. 法律诉讼及其他法律诉讼及其他 本行及子公司在正常业务过程中因若干法律诉讼事项作为被告人。于 2018 年 12 月31 日，根据法庭判决或者法律顾问的意见，本集团及本行已作出的准备为人民币44.38 亿元(2017 年 12 月 31 日：人民币 62.40 亿元)，并在附注七、24 预计负债中进行了披露。本集团管理层认为该等法律诉讼的最终裁决结果不会对本集团的财务状况或经营产生重大影响。 于 2016 年 9 月 28 日，本行及纽约分行共同与美国纽约联邦储备银行签署一项禁止令。于 2016 年 11 月 4 日，本行及纽约分行共同与美国纽约金融

962、服务局签署一项 同意令，并向美国纽约金融服务局支付罚金。于 2016 年 12 月 31 日，上述支付的罚金已反映在本集团的 2016 年度财务报表中。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 187 十一十一 或有事项及承诺或有事项及承诺(续续) 1. 法律诉讼及其他法律诉讼及其他(续续) 本行及纽约分行正在积极回应上述两项指令下的相关要求，相关美国监管机构是否会采取进一步的监管行动，是基于执行该等指令下相关要求后的监管结论，本集团认为目前无法估计，于 2018 年 12 月 31 日，未予计提预计负债。 2. 资本支出承诺资本支出

963、承诺 本集团本集团 本行本行 2018 年年 12 月月 31 日日 2017 年年 12 月月 31 日日 2018 年年 12 月月 31 日日 2017 年年 12 月月 31 日日 已签订合同但未拨付 2,934 5,062 2,869 4,932 此外，于 2018 年 12 月 31 日，本集团无对被投资单位的股权投资承诺，本行 对子公司农银人寿保险股份有限公司的股权投资承诺金额为人民币 5.1 亿元； (2017 年 12 月 31 日：本集团无对被投资单位的股权投资承诺，本行 对子公司农银汇理基金管理有限公司的股权投资承诺金额为人民币 8.0 亿元，于2018 年 12 月 3

964、1 日，本次增资已完成)。 3. 信贷承诺信贷承诺 本集团本集团 本行本行 2018 年年 12 月月 31 日日 2017 年年 12 月月 31 日日 2018 年年 12 月月 31 日日 2017 年年 12 月月 31 日日 贷款承诺 其中：原始期限在 1 年 以下 178,564 58,038 178,564 58,038 原始期限在 1 年 以上(含 1 年) 728,218 669,524 728,218 669,524 小计 906,782 727,562 906,782 727,562 银行承兑汇票 242,489 233,788 242,489 233,788 信用卡承诺

965、 538,870 426,668 538,870 426,668 开出保函及担保 191,250 220,826 207,035 232,483 开出信用证 131,414 140,034 131,414 140,034 合计 2,010,805 1,748,878 2,026,590 1,760,535 信贷承诺包括对客户提供的信用卡授信额度和一般信用额度，该一般信用额度可以通过贷款或开出信用证、开出保函及担保或银行承兑汇票等形式实现。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 188 十一十一 或有事项及承诺或有事项及承诺(续续)

966、4. 经营租赁承诺经营租赁承诺 本集团作为承租人对外签订的不可撤销的经营租赁合约项下最低租赁付款额到期情 况如下： 本集团本集团 本行本行 2018 年年 2017 年年 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 1 年以内 3,663 3,892 3,512 3,765 1 至 2 年 2,576 2,950 2,458 2,854 2 至 3 年 1,798 2,023 1,713 1,971 3 至 5 年 1,753 2,069 1,749 2,028 5 年以上 816 1,005 804 985

967、合计 10,606 11,939 10,236 11,603 于 2018 年度，本集团及本行于业务及管理费(附注七、41)中确认的经营租赁费用分别为人民币 48.40 亿元和人民币 46.77 亿元(2017 年：人民币 49.90 亿元和 人民币 48.26 亿元)。 5. 担保物担保物 (1) 作为担保物的资产 被用作卖出回购质押物的资产账面价值如下： 本集团本集团 本行本行 2018 年年 2017 年年 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 债券 163,937 328,469 159,507

968、322,471 票据 - 183 - 183 合计 163,937 328,652 159,507 322,654 于 2018 年 12 月 31 日，本集团及本行卖出回购金融资产款(附注七、19)账面价值分别为人民币 1,571.01 亿元和人民币 1,528.47 亿元(2017 年 12 月 31 日：人民币3,197.89 亿元和人民币 3,144.79 亿元)。回购协议均在协议生效起 12 个月内到期。 卖出回购交易中，部分属于卖断式交易，相关担保物权利已转移给交易对手，见 附注十二、金融资产的转移。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位

969、均为人民币百万元) 189 十一十一 或有事项及承诺或有事项及承诺(续续) 5. 担保物担保物(续续) (1) 作为担保物的资产(续) 此外，本集团部分债券投资及存放同业款项按监管要求用作衍生或向中央银行 借款等交易的抵质押物。于 2018 年 12 月 31 日，本集团及本行上述抵质押物 账面价值为人民币 8,265.51 亿元(2017 年 12 月 31 日：本集团及本行 为人民币 7,034.92 亿元)。 (2) 收到的担保物 本集团在相关证券借贷业务和买入返售(附注七、5 买入返售金融资产)业务中接受了 债券和票据作为抵质押物。于 2018 年 12 月 31 日和 2017 年

970、12 月 31 日，本集团 无可以出售或再次向外抵押的抵质押物。 6. 国债兑付承诺国债兑付承诺 本集团受财政部委托作为其代理人承销国债。国债持有人可以要求提前兑付持有的 国债，而本集团亦有义务对国债履行兑付责任。本集团国债提前兑付金额为国债本 金及根据提前兑付协议决定的应付利息。 于 2018 年 12 月 31 日，本集团及本行具有提前兑付义务的国债本金余额为人民币707.02 亿元(2017 年 12 月 31 日：人民币 654.19 亿元)。上述国债的原始期限为 三至五年不等。管理层认为在该等国债到期日前，本集团所需提前兑付的国债金额并不重大。 财政部对提前兑付的国债不会即时兑付，但

971、会在国债到期时兑付本金和按发行协议 约定支付利息。 7. 证券承销承诺证券承销承诺 于 2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12 月 31 日，本集团均无未履行的证券承销承诺。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 190 十二十二 金融资产的转移金融资产的转移 在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转移给第三方或者特殊目的主体，这些金融资产转移若符合终止确认条件，相关金融资产全部或部分终止确认。当本集团保留了已转移资产的绝大部分风险与回报时，相关金融资产转移不符合终止确认的条件，本集团继续确认上述资产

972、。 信贷资产证券化信贷资产证券化 在日常交易中，本集团将信贷资产出售给特殊目的信托，再由特殊目的信托向投资者发行资产支持证券。根据附注四、8(4)金融工具的后续计量和附注五、6 金融资产转移的终止确认的判断标准，本集团会按照风险和报酬的保留程度及是否放弃了控制，分析判断是否终止确认相关信贷资产。 于 2018 年 12 月 31 日，未到期的已转让信贷资产减值前账面原值为 人民币 373.78 亿元(2017 年 12 月 31 日：人民币 245.31 亿元)。其中，对于不良信贷资产转让账面原值人民币 166.99 亿元(2017 年 12 月 31 日：人民币 117.23 亿元)，本集团

973、认为符合完全终止确认条件。对于信贷资产转让账面原值人民币 206.79 亿元 (2017 年 12 月 31 日：人民币 128.08 亿元)，本集团继续涉入了该转让的信贷资产。于 2018 年 12 月 31 日，本集团继续确认的资产价值为人民币 23.67 亿元 (2017 年 12 月 31 日：人民币 29.41 亿元)，并已划分为发放贷款和垫款。同时本集团由于该事项确认了相同金额的继续涉入资产和继续涉入负债。 不良贷款转让不良贷款转让 于 2018 年度，本集团通过向第三方转让或发行资产证券化产品的方式共处置不良贷款账面余额人民币 281.51 亿元(2017 年：人民币 543.3

974、1 亿元)。其中，通过上述资产证券化方式处置人民币 49.76 亿元(2017 年：人民币 15.69 亿元)。本集团根据 附注四、8(7)金融资产的终止确认和附注五、6 金融资产转移的终止确认中所列示的标准进行了评估，认为转让的不良贷款可以完全终止确认。 卖断式卖出回购交易卖断式卖出回购交易 在卖出回购交易中，作为抵押品而转移的金融资产未终止确认。于 2018 年 12 月 31日，相关担保物权利已转移给交易对手的卖断式交易所对应的债券投资金额为人民币 462.50 亿元(2017 年 12 月 31 日：人民币 406.47 亿元)，已包括在附注十一、5担保物的披露中。 证券借出交易证券借

975、出交易 于证券借出交易中，交易对手在本集团无任何违约的情况下，可以将上述证券出售或再次用于担保，但同时需承担在协议规定的到期日将上述证券归还于本集团的 义务。对于上述交易，本集团认为本集团保留了相关证券的绝大部分风险和报酬，故未对相关证券进行终止确认。于 2018 年 12 月 31 日，本集团在证券借出交易中转让资产的账面价值为人民币 493.42 亿元(2017 年 12 月 31 日：673.73 亿元)。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 191 十三十三 金融风险管理金融风险管理 1. 概述概述 本集团金融风险管理的目

976、标是在满足监管部门、存款人和其他利益相关者对银行稳健经营要求的前提下，在可接受的风险范围内，实现投资者利益的最大化。 本集团通过制定风险管理政策，设定适当的风险限额及控制程序以识别、分析、监控和报告风险情况，通过银行信息系统提供开展风险管理活动的相关及时信息。本集团还定期复核风险管理政策及相关系统，以反映市场、产品及行业最佳做法的新变化。 本集团面临的风险主要包括信用风险、市场风险及流动性风险等。其中，市场风险包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 2. 风险管理框架风险管理框架 本集团董事会负责制定本集团总体风险偏好，审议和批准本集团风险管理的目标和战略。 风险管理框架包括：本集团高级管理层

977、负有整体管理责任，负责风险管理的各个方面，包括实施风险管理策略、措施和信贷政策，批准风险管理的内部制度、措施和程序，设立风险管理部等相关部门来管理集团的主要风险。 3. 信用风险信用风险 3.1 信用风险管理 信用风险是指因债务人或交易对手违约而造成损失的风险。操作失误导致本集团作出未获授权或不恰当的发放贷款和垫款、资金承诺或投资，也会产生信用风险。本集团面临的信用风险，主要源于本集团的发放贷款和垫款、资金运营业务以及表外信用风险敞口。 本集团信用风险管理组织体系主要由董事会及其下设风险管理委员会、高级管理层及其下设风险管理委员会、贷款审查委员会、资产处置委员会以及风险管理部、信用管理部、信用

978、审批部和各前台客户部门等构成，实施集中统一管理和分级授权。 本集团对包括授信调查和申报、授信审查审批、贷款发放、贷后监控和不良贷款管理等环节的信贷业务全流程实行规范化管理，通过严格规范信贷操作流程，强化贷前调查、评级授信、审查审批、放款审核和贷后监控全流程管理，提高押品风险缓释效果，加快不良贷款清收处置，推进信贷管理系统升级改造等手段全面提升本集团的信用风险管理水平。 当本集团执行了所有必要的程序后仍认为无法合理预期可收回金融资产的整体或一部分时，则将其进行核销。表明无法合理逾期可收回款项的迹象包括：(1)强制执行已终止，以及(2)本集团的收回方法是没收并处置担保品，但仍逾期担保品的价值无法覆

979、盖全部本息。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 192 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.1 信用风险管理(续) 本集团有可能核销仍然处于强制执行中的金融资产。2018 年度，本集团已核销 资产对应的未结清的合同金额为 665.93 亿元。本集团仍然力图全额收回其合法 享有的债权，但由于无法合理预期全额收回，因此进行核销。 2018 年，本集团完善信用风险管理体系建设，持续优化信贷结构。加强重点领域风险防控和行业风险限额管理，及时化解各类风险隐患。拓宽不良贷款清收处置 渠道，保持资产

980、质量稳定。 除信贷资产会给本集团带来信用风险外，对于资金运营业务，本集团谨慎选择具备适当信用水平的交易对手、平衡信用风险与投资收益率、综合参考内外部信用评级信息、分级授信，并运用适时的额度管理系统审查调整授信额度等方式，对资金运营业务的信用风险进行管理。此外，本集团为客户提供表外承诺和担保业务，因此存在客户违约而需本集团代替客户付款的可能性，并承担与贷款相近的风险，因此本集团对此类业务适用信贷业务相类似的风险控制程序及政策来降低该信用风险。 3.2 预期信用损失计量 自 2018 年 1 月 1 日新金融工具准则首次执行，本集团运用“预期信用损失模型”计提以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动

981、计入其他综合收益的债务工具金融资产，以及贷款承诺和财务担保合同的减值准备。 本集团进行金融资产预期信用损失减值测试的方法包括风险参数模型法和现金流折现模型法。个人客户信用类资产，以及划分为阶段一和阶段二的法人客户信用类资产，适用风险参数模型法；划分为阶段三的法人客户信用类资产，适用现金流折现模型法。 本集团结合前瞻性信息进行预期信用损失评估，预期信用损失的计量中使用了复杂的模型和假设。这些模型和假设涉及未来的宏观经济情况和借款人的信用状况(例如，客户违约的可能性及相应损失)。本集团根据会计准则的要求在预期信用风险的计量中使用了判断、假设和估计，主要包括： 类似信用风险组合划分 预期信用损失计量

982、的参数 信用风险显著增加的判断标准和违约定义 已发生信用减值资产的定义 前瞻性计量 阶段三法人客户信用类资产的未来现金流预测 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 193 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.2 预期信用损失计量(续) (1) 类似信用风险组合划分 按照组合方式计提预期信用损失准备时，本集团已将具有类似风险特征的敞口进行归类。根据债务人性质区分法人客户和个人客户。在进行法人客户分组时，本集团考虑了借款人类型、行业类别、借款用途、担保品类型等信息；在进行个人客户分组时，本集团

983、考虑了借款用途、担保品类型等信息，确保其信用风险分组划分的 可靠性。 (2) 预期信用损失计量的参数 根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本集团对不同的资产分别以 12 个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团以当前风险管理所使用的内部评级体系为基础，根据新金融工具准则的要求，考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。 相关定义如下： 违约概率是指借款人在未来 12 个月或在整个剩余存续期发生违约的可能性；

984、违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本集团应被偿付的金额； 违约损失率是指本集团对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索方式和优先级，以及担保品或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 194 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.2 预期信用损失计量(续) (3) 信用风险显著增加的判断标准和违约定义 本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的

985、信用风险自初始确认后是否已显著增加。本集团进行金融资产的损失阶段划分时充分考虑反映其信用风险是否出现显著变化的各种合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。主要考虑因素有监管及经营环境、内外部信用评级、偿债能力、经营能力、贷款合同条款、还款行为等。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。违约是指未按合同约定偿付债务，或其他违反债务合同且对正常偿还债务产生重大影响的行为。 本集团通过设置定量、定性标准以判断金融工具的信用风险自初始确认后是否发生显著增加，

986、判断标准主要为债务人违约概率的变化、信用风险分类的变化以及其他表明信用风险显著增加的情况，具体包括：信用类资产自初始确认后，风险分类由正常类变化为关注类；违约概率上升超过一定幅度，并根据初始确认时违约概率不同制定差异化标准，如初始确认违约概率较低（例如，低于3%），当违约概率级别下降至少6个级别时，视为信用风险显著上升。当判断信用风险显著增加时所使用的信用等级向上或向下调整一个级别，对2018年12月31日预计信用损失准备的影响不超过5%。在判断金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团根据会计准则要求将逾期超过30天作为信用风险显著增加的上限指标。 如果在报告日金融工具被确定为具有

987、较低信用风险，本集团假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。本集团将内部评级与全球公认的低信用风险定义(例如外部“投资等级”评级)相一致的金融工具，确定为具有较低信用风险。 (4) 已发生信用减值资产的定义 在新金融工具准则下为确定是否发生信用减值时，本集团所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本集团评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素： 发行方或债务人发生重大财务困难； 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步； 债务人很

988、可能破产或进行其他债务重组； 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失； 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实； 债务人对本集团的任何本金、垫款、利息或投资的债券逾期超过 90 天。 金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 195 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.2 预期信用损失计量(续) (5) 前瞻性计量 信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息

989、。本集团通过 进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济 指标，如国内生产总值(GDP)、货币供应量(M2)、消费者物价指数(CPI)等。 这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响，对不同的业务类型有所不同。 本集团综合考虑内外部数据、专家预测以及统计分析确定这些经济指标与违约概率和违约损失率之间的关系。本集团至少每年对这些经济指标进行评估预测，并提供未来的最佳估计，并定期检测评估结果。其中，目前基准情景下使用的核心经济预测指标国内生产总值(GDP)符合当前中央政府公布的发展主要预期目标。 本集团结合统计分析及专家判断结果来确定多种情景下的经济预测及其权重。其中主要

990、核心经济预测指标在乐观、悲观情景下的波动不超过基准情景的正负10%。 基准情景的权重高于其他情景权重之和。本集团以加权的12个月预期信用损失 (阶段一)或加权的整个存续期预期信用损失(阶段二及阶段三)计量相关的减值准备。上述加权信用损失是由各情景下预期信用损失乘以相应情景的权重计算得出。 本集团对前瞻性计量所使用的经济指标进行了敏感性分析，当乐观、悲观情景权重变动10%且经济指标预测值相应变动时，预期信用损失的变动不超过当前预期信用损失计量的5%。 (6) 阶段三法人客户信用类资产的未来现金流预测 本集团对阶段三法人客户信用类资产使用现金流折现模型法(“DCF”法)计量预期信用损失。DCF测试

991、法基于对未来现金流入的定期预测，估计损失准备金额。 本集团在测试时点预计与该笔资产相关的、不同情景下的未来各期现金流入，使用概率加权后获取未来现金流的加权平均值，并按照一定的折现率折现后加总，获得资产未来现金流入的现值。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 196 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.3 最大信用风险敞口信息 不考虑任何所持抵质押物或其他信用增级措施的最大信用风险敞口信息 在不考虑任何可利用的抵质押物或其他信用增级措施时，最大信用风险敞口信息反映了各期末信用风险敞口的最坏

992、情况。本集团信用风险敞口主要来源于信贷业务以及资金业务。此外，表外项目如贷款承诺、信用卡承诺、银行承兑汇票、开出保函及担保及信用证等也包含信用风险。 于资产负债表日，最大信用风险敞口的信息如下： 本集团本集团 本行本行 2018 年年 2017 年年 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 存放中央银行款项 2,707,018 2,788,122 2,706,680 2,787,869 存放同业及其他金融 机构款项 109,728 130,245 90,380 115,998 拆出资金 552,013 50

993、5,269 581,208 515,371 衍生金融资产 36,944 28,284 36,944 28,150 买入返售金融资产 371,001 540,386 369,024 536,521 发放贷款和垫款 (i) 11,461,542 10,316,311 11,420,286 10,277,039 金融投资 以公允价值计量且其 变动计入损益 的金融资产 591,787 561,602 486,504 486,635 以摊余成本计量的 债权投资 (ii) 4,503,698 不适用 4,467,824 不适用 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权 投资 (iii) 1,735

994、,892 不适用 1,687,209 不适用 可供出售金融资产 不适用 1,398,884 不适用 1,377,872 持有至到期投资 不适用 3,489,135 不适用 3,477,280 应收款项类投资 不适用 659,223 不适用 586,826 其他金融资产 58,992 155,111 54,229 146,962 表内项目合计 22,128,615 20,572,572 21,900,288 20,336,523 表外项目 贷款承诺和财务担保 合同 (iv) 1,990,282 1,745,342 2,005,585 1,756,443 合计 24,118,897 22,317,

995、914 23,905,873 22,092,966 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 197 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.3 最大信用风险敞口信息(续) (i) 按信用风险等级披露的发放贷款和垫款最大信用风险敞口 本集团根据资产的质量状况对资产风险特征进行信用风险等级划分，将纳入预期信用损失计量的金融资产的信用风险等级区分为“低”(风险状况良好)、“中”(风险程度增加)、“高”(风险程度严重)，该信用风险等级为本公司内部信用风险管理目的所使用。“低”指资产质量良好，没有足够理由

996、怀疑资产预期会发生未按合同约定偿付债务、或其他违反债务合同且对正常偿还债务产生重大影响的行为；“中”指存在可能对正常偿还债务较明显不利影响的因素，但尚未出现对正常偿还债务产生重大影响的行为，“高”指出现未按合同约定偿付债务，或其他违反债务合同且对正常偿还债务产生重大影响的行为。 本集团本集团 对公贷款和垫款对公贷款和垫款 2018 年年 12 月月 31 日日 阶段一阶段一 阶段二和阶段三阶段二和阶段三 合计合计 12 个月个月 预期信用损失预期信用损失 整个存续期整个存续期 预期信用损失预期信用损失 信用风险等级信用风险等级 低 6,751,757 40,876 6,792,633 中 -

997、283,697 283,697 高 - 159,782 159,782 账面余额账面余额 6,751,757 484,355 7,236,112 损失准备 (183,686) (192,575) (376,261) 账面价值账面价值 6,568,071 291,780 6,859,851 本集团本集团 个人贷款和垫款个人贷款和垫款 2018 年年 12 月月 31 日日 阶段一阶段一 阶段二和阶段三阶段二和阶段三 合计合计 12 个月个月 预期信用损失预期信用损失 整个存续期整个存续期 预期信用损失预期信用损失 信用风险等级信用风险等级 低 4,611,259 - 4,611,259 中 -

998、35,785 35,785 高 - 30,220 30,220 账面余额账面余额 4,611,259 66,005 4,677,264 损失准备 (78,018) (24,864) (102,882) 账面价值账面价值 4,533,241 41,141 4,574,382 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 198 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.3 最大信用风险敞口信息(续) (i) 按信用风险等级披露的发放贷款和垫款最大信用风险敞口(续) 本行本行 对公贷款和垫款对公贷款和垫款

999、2018 年年 12 月月 31 日日 阶段一阶段一 阶段二和阶段三阶段二和阶段三 合计合计 12 个月个月 预期信用损失预期信用损失 整个存续期整个存续期 预期信用损失预期信用损失 信用风险等级信用风险等级 低 6,724,515 34,468 6,758,983 中 - 282,200 282,200 高 - 154,688 154,688 账面余额账面余额 6,724,515 471,356 7,195,871 损失准备 (183,217) (188,703) (371,920) 账面价值账面价值 6,541,298 282,653 6,823,951 本行本行 个人贷款和垫款个人贷款和

1000、垫款 2018 年年 12 月月 31 日日 阶段一阶段一 阶段二和阶段三阶段二和阶段三 合计合计 12 个月个月 预期信用损失预期信用损失 整个存续期整个存续期 预期信用损失预期信用损失 信用风险等级信用风险等级 低 4,605,955 - 4,605,955 中 - 35,763 35,763 高 - 30,196 30,196 账面余额账面余额 4,605,955 65,959 4,671,914 损失准备 (77,990) (24,850) (102,840) 账面价值账面价值 4,527,965 41,109 4,569,074 上述发放贷款和垫款最大信用风险敞口信息表不包括发放贷款

1001、和垫款应计利息以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的发放贷款和垫款。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 199 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.3 最大信用风险敞口信息(续) (ii) 按信用风险等级披露的以摊余成本计量的债权投资最大信用风险敞口 本集团本集团 2018 年年 12 月月 31 日日 阶段一阶段一 阶段二和阶段三阶段二和阶段三 合计合计 12 个月个月 预期信用损失预期信用损失 整个存续期整个存续期 预期信用损失预期信用损失 信用风险等级信用风险等级 低 4,50

1002、9,520 101 4,509,621 中 - 942 942 高 - 2,322 2,322 账面余额账面余额 4,509,520 3,365 4,512,885 损失准备 (6,691) (2,496) (9,187) 账面价值账面价值 4,502,829 869 4,503,698 本行本行 2018 年年 12 月月 31 日日 阶段一阶段一 阶段二和阶段三阶段二和阶段三 合计合计 12 个月个月 预期信用损失预期信用损失 整个存续期整个存续期 预期信用损失预期信用损失 信用风险等级信用风险等级 低 4,473,659 - 4,473,659 中 - 942 942 高 - 1,910

1003、 1,910 账面余额账面余额 4,473,659 2,852 4,476,511 损失准备 (6,547) (2,140) (8,687) 账面价值账面价值 4,467,112 712 4,467,824 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 200 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.3 最大信用风险敞口信息(续) (iii) 按信用风险等级披露的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权投资 最大信用风险敞口 本集团本集团 2018 年年 12 月月 31 日日 阶段一阶段一

1004、阶段二和阶段三阶段二和阶段三 合计合计 12 个月个月 预期信用损失预期信用损失 整个存续期整个存续期 预期信用损失预期信用损失 信用风险等级信用风险等级 低 1,730,932 203 1,731,135 中 - 4,580 4,580 高 - 177 177 账面账面余额余额 1,730,932 4,960 1,735,892 本行本行 2018 年年 12 月月 31 日日 阶段一阶段一 阶段二和阶段三阶段二和阶段三 合计合计 12 个月个月 预期信用损失预期信用损失 整个存续期整个存续期 预期信用损失预期信用损失 信用风险等级信用风险等级 低 1,682,249 203 1,682,4

1005、52 中 - 4,580 4,580 高 - 177 177 账面账面余额余额 1,682,249 4,960 1,687,209 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 201 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.3 最大信用风险敞口信息(续) (iv) 贷款承诺和财务担保合同最大信用风险敞口为计提预计负债后的余额，其信用风险敞口主要分布于阶段一，信用风险等级为“低”。 (v) 截至 2018 年 12 月 31 日，本集团及本行存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、买入返售金融资产中信用

1006、风险等级为“中”和“高”，阶段划分为“阶段二”和“阶段三”的金额不重大，且并未发生违约事项。 (vi) 本集团已采取一系列的政策和信用增级措施来降低信用风险敞口至可接受水平。 其中，常用的方法包括要求借款人交付保证金、提供抵质押物或担保。本集团需要取得的担保物金额及类型基于对交易对手的信用风险评估决定。对于担保物类型和评估参数本集团制定了相关指引。 担保物主要包括以下几种类型： 个人住房贷款通常以房产作为抵押物； 除个人住房贷款之外的其他个人贷款及对公贷款，通常以房地产或借款人的其他资产作为抵质押物； 买入返售协议下的抵质押物主要包括债券、票据等。 本集团管理层会定期检查抵质押物市场价值，并在

1007、必要时根据相关协议要求追加担保物。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 202 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.4 发放贷款和垫款(i) (1) 发放贷款和垫款按地区分布情况如下： 本集团本集团 2018 年年 12 月月 31 日日 2017 年年 12 月月 31 日日 金额金额 比例比例(%) 金额金额 比例比例(%) 对公贷款和垫款 总行 303,637 4.2 246,123 3.7 长江三角洲 1,548,750 21.4 1,420,351 21.2 珠江三角洲 842

1008、,577 11.6 762,152 11.3 环渤海地区 1,128,923 15.6 1,061,001 15.8 中部地区 1,017,666 14.1 929,075 13.8 西部地区 1,721,056 23.8 1,629,197 24.3 东北地区 296,755 4.1 287,187 4.3 境外及其他 376,997 5.2 379,633 5.6 小计 7,236,361 100.0 6,714,719 100.0 个人贷款和垫款 总行 66 - 74 - 长江三角洲 1,125,425 24.1 994,938 25.0 珠江三角洲 1,019,760 21.8 873

1009、,154 21.8 环渤海地区 705,802 15.1 621,563 15.5 中部地区 731,709 15.6 590,247 14.7 西部地区 919,657 19.7 778,946 19.4 东北地区 163,452 3.5 141,351 3.5 境外及其他 11,393 0.2 5,619 0.1 小计 4,677,264 100.0 4,005,892 100.0 发放贷款和垫款总额 11,913,625 10,720,611 (i) 下述发放贷款和垫款的信息披露不包括发放贷款和垫款应计利息。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单

1010、位均为人民币百万元) 203 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.4 发放贷款和垫款(续) (1) 发放贷款和垫款按地区分布情况如下(续)： 本行本行 2018 年年 12 月月 31 日日 2017 年年 12 月月 31 日日 金额金额 比例比例(%) 金额金额 比例比例(%) 对公贷款和垫款 总行 303,637 4.2 246,123 3.7 长江三角洲 1,548,513 21.5 1,420,114 21.3 珠江三角洲 842,577 11.7 763,830 11.4 环渤海地区 1,128,923 15.7 1,062,040 15

1011、.9 中部地区 1,017,666 14.1 929,076 13.9 西部地区 1,721,056 23.9 1,628,206 24.4 东北地区 296,755 4.1 287,187 4.3 境外及其他 336,993 4.8 339,133 5.1 小计 7,196,120 100.0 6,675,709 100.0 个人贷款和垫款 总行 66 - 74 - 长江三角洲 1,124,911 24.1 994,265 24.9 珠江三角洲 1,019,295 21.7 872,564 21.8 环渤海地区 705,479 15.1 621,143 15.5 中部地区 731,375 1

1012、5.7 589,848 14.7 西部地区 919,237 19.7 778,419 19.5 东北地区 163,377 3.5 141,255 3.5 境外及其他 8,174 0.2 3,826 0.1 小计 4,671,914 100.0 4,001,394 100.0 发放贷款和垫款总额 11,868,034 10,677,103 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 204 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.4 发放贷款和垫款(续) (2) 发放贷款和垫款按行业分布情况如下： 本

1013、集团本集团 2018 年年 12 月月 31 日日 2017 年年 12 月月 31 日日 金额金额 比例比例(%) 金额金额 比例比例(%) 对公贷款和垫款 制造业 1,255,497 17.3 1,286,480 19.2 交通运输、仓储 和邮政业 1,410,827 19.5 1,268,677 18.9 批发和零售业 385,639 5.3 405,678 6.0 电力、热力、燃气及水生产和供应业 868,758 12.0 812,850 12.1 房地产业 619,101 8.6 573,248 8.5 租赁和商务服务业 923,992 12.8 803,575 12.0 金融业 6

1014、00,813 8.3 373,461 5.6 采矿业 201,790 2.8 232,699 3.5 建筑业 245,584 3.4 227,238 3.4 水利、环境和公共 设施管理业 438,208 6.1 372,581 5.5 其他行业 286,152 3.9 358,232 5.3 小计 7,236,361 100.0 6,714,719 100.0 个人贷款和垫款 个人住房 3,661,900 78.3 3,133,503 78.3 个人生产经营 216,588 4.6 205,549 5.1 个人消费 166,285 3.6 142,184 3.5 信用卡透支 380,720 8

1015、.1 317,547 7.9 其他 251,771 5.4 207,109 5.2 小计 4,677,264 100.0 4,005,892 100.0 发放贷款和垫款总额 11,913,625 10,720,611 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 205 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.4 发放贷款和垫款(续) (2) 发放贷款和垫款按行业分布情况如下(续)： 本行本行 2018 年年 12 月月 31 日日 2017 年年 12 月月 31 日日 金额金额 比例比例(%) 金

1016、额金额 比例比例(%) 对公贷款和垫款 ,254 制造业 1,248,381 17.3 1,281,086 19.2 交通运输、仓储 和邮政业 1,385,399 19.3 1,246,075 18.7 批发和零售业 385,497 5.4 405,349 6.1 电力、热力、燃气及水生产和供应业 866,602 12.0 809,993 12.1 房地产业 619,101 8.6 572,043 8.6 租赁和商务服务业 923,992 12.8 803,359 12.0 金融业 601,833 8.4 375,421 5.6 采矿业 201,579 2.8 231,302 3.5 建筑业

1017、242,940 3.4 226,831 3.4 水利、环境和公共 设施管理业 435,272 6.0 367,891 5.5 其他行业 285,524 4.0 356,359 5.3 小计 7,196,120 100.0 6,675,709 100.0 个人贷款和垫款 个人住房 3,658,448 78.3 3,130,792 78.3 个人生产经营 215,616 4.6 204,680 5.1 个人消费 166,178 3.6 141,329 3.5 信用卡透支 380,720 8.1 317,547 7.9 其他 250,952 5.4 207,046 5.2 小计 4,671,914

1018、100.0 4,001,394 100.0 发放贷款和垫款总额 11,868,034 10,677,103 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 206 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.4 发放贷款和垫款(续) (3) 发放贷款和垫款总额按合同约定期限及担保方式分布情况如下： 本集团本集团 2018 年年 12 月月 31 日日 1 年以内年以内 1 至至 5 年年 5 年以上年以上 合计合计 信用贷款 1,427,185 579,653 1,203,211 3,210,049 保证贷

1019、款 576,797 362,033 428,125 1,366,955 抵押贷款 791,952 399,413 4,260,910 5,452,275 质押贷款 626,118 90,126 1,168,102 1,884,346 合计 3,422,052 1,431,225 7,060,348 11,913,625 本集团本集团 2017 年年 12 月月 31 日日 1 年以内年以内 1 至至 5 年年 5 年以上年以上 合计合计 信用贷款 1,266,909 620,786 1,028,232 2,915,927 保证贷款 606,458 327,650 425,404 1,359,5

1020、12 抵押贷款 817,342 409,405 3,718,936 4,945,683 质押贷款 438,651 79,322 981,516 1,499,489 合计 3,129,360 1,437,163 6,154,088 10,720,611 本行本行 2018 年年 12 月月 31 日日 1 年以内年以内 1 至至 5 年年 5 年以上年以上 合计合计 信用贷款 1,421,717 574,489 1,184,637 3,180,843 保证贷款 575,991 358,462 421,093 1,355,546 抵押贷款 791,180 398,467 4,260,217 5,4

1021、49,864 质押贷款 626,322 89,667 1,165,792 1,881,781 合计 3,415,210 1,421,085 7,031,739 11,868,034 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 207 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.4 发放贷款和垫款(续) (3) 发放贷款和垫款总额按合同约定期限及担保方式分布情况如下(续)： 本行本行 2017 年年 12 月月 31 日日 1 年以内年以内 1 至至 5 年年 5 年以上年以上 合计合计 信用贷款 1,2

1022、64,478 612,960 1,015,418 2,892,856 保证贷款 602,427 324,517 418,804 1,345,748 抵押贷款 815,105 408,256 3,717,258 4,940,619 质押贷款 438,644 79,011 980,225 1,497,880 合计 3,120,654 1,424,744 6,131,705 10,677,103 (4) 逾期贷款 本集团本集团 2018 年年 12 月月 31 日日 逾期逾期 1 逾期逾期 31 逾期逾期 91 逾期逾期 361 天天 逾期逾期 3 年年 以上以上 至至 30 天天 至至 90 天天

1023、 至至 360 天天 至至 3 年年 合计合计 信用贷款 11,624 2,912 7,030 445 716 22,727 保证贷款 11,129 4,646 16,181 16,401 4,060 52,417 抵押贷款 28,360 16,480 31,174 31,880 9,293 117,187 质押贷款 4,033 274 2,641 1,906 1,747 10,601 合计 55,146 24,312 57,026 50,632 15,816 202,932 本集团本集团 2017 年年 12 月月 31 日日 逾期逾期 1 逾期逾期 91 逾期逾期 361 天天 逾期逾期

1024、3 年年 以上以上 至至 90 天天 至至 360 天天 至至 3 年年 合计合计 信用贷款 6,489 6,984 2,015 1,249 16,737 保证贷款 22,362 12,158 17,004 5,864 57,388 抵押贷款 51,287 29,410 43,171 8,885 132,753 质押贷款 10,962 968 3,135 2,123 17,188 合计 91,100 49,520 65,325 18,121 224,066 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 208 十三十三 金融风险管理金融风险

1025、管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.4 发放贷款和垫款(续) (4) 逾期贷款(续) 本行本行 2018 年年 12 月月 31 日日 逾期逾期 1 逾期逾期 31 逾期逾期 91 逾期逾期 361 天天 逾期逾期 3 年年 以上以上 至至 30 天天 至至 90 天天 至至 360 天天 至至 3 年年 合计合计 信用贷款 11,624 2,911 6,760 315 715 22,325 保证贷款 10,988 4,626 15,587 15,909 4,059 51,169 抵押贷款 28,225 16,462 30,564 30,053 9,270 114,574 质押贷

1026、款 4,033 274 2,641 1,792 1,747 10,487 合计 54,870 24,273 55,552 48,069 15,791 198,555 本行本行 2017 年年 12 月月 31 日日 逾期逾期 1 逾期逾期 91 逾期逾期 361 天天 逾期逾期 3 年年 以上以上 至至 90 天天 至至 360 天天 至至 3 年年 合计合计 信用贷款 6,489 6,852 2,005 1,228 16,574 保证贷款 22,305 11,798 15,870 4,654 54,627 抵押贷款 51,287 29,406 42,884 8,779 132,356 质押贷

1027、款 10,962 968 3,084 2,123 17,137 合计 91,043 49,024 63,843 16,784 220,694 任何一期本金或利息逾期 1 天，整笔贷款将归类为逾期贷款。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 209 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.4 发放贷款和垫款(续) (5) 发放贷款和垫款的信用质量 于 2018 年 12 月 31 日，发放贷款和垫款按阶段划分的列示信息，请参见附注七、7发放贷款和垫款。 本集团本集团 本行本行 2017 年年 2

1028、017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 未逾期且未减值 (i) 10,471,150 10,432,005 已逾期但未减值 (ii) 55,429 55,371 已减值 (iii) 194,032 189,727 小计 10,720,611 10,677,103 减：发放贷款和垫款损失准备 (404,300) (400,064) 发放贷款和垫款账面价值 10,316,311 10,277,039 (i) 未逾期且未减值的发放贷款和垫款 本集团本集团 2017 年年 12 月月 31 日日 正常类正常类 关注类关注类 合计合计 对公贷款和垫款 6,234,570 298,0

1029、77 6,532,647 个人贷款和垫款 3,934,840 3,663 3,938,503 合计 10,169,410 301,740 10,471,150 本行本行 2017 年年 12 月月 31 日日 正常类正常类 关注类关注类 合计合计 对公贷款和垫款 6,198,322 296,945 6,495,267 个人贷款和垫款 3,933,087 3,651 3,936,738 合计 10,131,409 300,596 10,432,005 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 210 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续

1030、续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.4 发放贷款和垫款(续) (5) 发放贷款和垫款的信用质量(续) (ii) 已逾期但未减值的发放贷款和垫款 本集团本集团 2017 年年 12 月月 31 日日 逾期逾期 1 逾期逾期 31 逾期逾期 61 其中：抵质押其中：抵质押物覆盖的敞口物覆盖的敞口 至至 30 天天 至至 60 天天 至至 90 天天 合计合计 对公贷款和垫款 24,500 460 8 24,968 20,477 个人贷款和垫款 19,365 6,514 4,582 30,461 22,174 合计 43,865 6,974 4,590 55,429 42,651 本行本行 2

1031、017 年年 12 月月 31 日日 逾期逾期 1 逾期逾期 31 逾期逾期 61 其中：抵质押其中：抵质押物覆盖的敞口物覆盖的敞口 至至 30 天天 至至 60 天天 至至 90 天天 合计合计 对公贷款和垫款 24,500 420 - 24,920 20,477 个人贷款和垫款 19,357 6,513 4,581 30,451 22,173 合计 43,857 6,933 4,581 55,371 42,650 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 211 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续

1032、续) 3.4 发放贷款和垫款(续) (5) 发放贷款和垫款的信用质量(续) (iii) 已减值的发放贷款和垫款 本集团本集团 2017 年年 12 月月 31 日日 发放贷款发放贷款 发放贷款和发放贷款和 和垫款余额和垫款余额 垫款损失准备垫款损失准备 账面价值账面价值 按个别方式评估 159,805 (122,311) 37,494 按组合方式评估 34,227 (26,723) 7,504 合计 194,032 (149,034) 44,998 本行本行 2017 年年 12 月月 31 日日 发放贷款发放贷款 发放贷款和发放贷款和 和垫款余额和垫款余额 垫款损失准备垫款损失准备 账面价值

1033、账面价值 按个别方式评估 155,523 (118,982) 36,541 按组合方式评估 34,204 (26,713) 7,491 合计 189,727 (145,695) 44,032 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 212 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.4 发放贷款和垫款(续) (5) 发放贷款和垫款的信用质量(续) (iii) 已减值的发放贷款和垫款(续) 其中： 已减值的发放贷款和垫款按地区分布情况列示如下： 本集团本集团 本行本行 2017 年年 2017 年年

1034、12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 个别方式评估的减值贷款和垫款 159,805 155,523 个别方式评估的减值贷款和垫款 占贷款和垫款总额的比例 1.49% 1.46% 抵质押物覆盖的敞口 24,802 24,802 本集团本集团 本行本行 2017 年年 12 月月 31 日日 2017 年年 12 月月 31 日日 金额金额 比例比例(%) 金额金额 比例比例(%) 总行 7 - 7 - 长江三角洲 29,460 15.2 29,460 15.5 珠江三角洲 26,957 13.9 26,957 14.2 环渤海地区 39,031 20.1 39,031 20.6 中部地

1035、区 27,377 14.1 27,377 14.4 西部地区 59,314 30.6 58,324 30.8 东北地区 8,438 4.3 8,438 4.4 境外及其他 3,448 1.8 133 0.1 合计 194,032 100.0 189,727 100.0 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 213 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.4 发放贷款和垫款(续) (6) 重组贷款和垫款 重组贷款是指本集团与财务状况恶化或无法如期还款的借款人重新商定合同条款的贷款。本集团考虑到借

1036、款人的财务困难与借款人达成协议或者依据法院的裁定而做出了让步。于 2018 年 12 月 31 日，本集团重组贷款和垫款余额为人民币592.32 亿元(2017 年 12 月 31 日：人民币 551.20 亿元)。 截至 2018 年 12 月 31 日止十二个月期间，本集团将部分贷款进行了债务重组，确认了公允价值为人民币 32.21 亿元的股权(截至 2017 年 12 月 31 日止十二个月期间：人民币 18.73 亿元)。在上述债务重组中，本集团确认的债务重组损失不重大。 (7) 本年因处置担保物或其他信用增级对应资产而取得的资产 该等资产已作为抵债资产在本集团以公允价值计量且其变动计

1037、入损益的金融资产(附注七、8)及其他资产(附注七、13)中反映。 3.5 信贷承诺 信贷承诺信用风险加权金额体现了与信贷承诺相关的信用风险，其计算参照银保监会颁布并于 2013 年 1 月 1 日生效的商业银行资本管理办法(试行)的要 求进行，金额大小取决于交易对手的信用程度及各项合同的到期期限等因素。于2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12 月 31 日，信贷承诺相关的信用风险加权金额按内部评级法计量。 本集团本集团 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 信贷承诺的信用风险加权金额 950,993 866,063 本行本行 2018

1038、年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 信贷承诺的信用风险加权金额 966,738 877,720 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 214 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.6 债务工具 债务工具的信用质量 (1) 新金融工具准则下以摊余成本计量的债权投资和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权投资的预期信用损失减值阶段分析，分别于附注七、8.2 及 8.3中披露。 (2) 下表列示了原金融工具准则下持有至到期投资及应收款项类投资的账面价值和

1039、减值准备： 未逾期且未减值 (i) 4,152,386 4,070,775 已减值 (ii) 6,498 3,657 合计 4,158,884 4,074,432 减：损失准备 (10,526) (10,326) 持有至到期投资与应收款类投资账面价值 4,148,358 4,064,106 (i) 上述未逾期且未减值的债务工具包含于下表中 本集团本集团 2017 年年 12 月月 31 日日 以公允价值计量以公允价值计量 且其变动计入且其变动计入 可供出售可供出售 持有至持有至 应收款项应收款项 债务工具类别债务工具类别 损益的金融资产损益的金融资产 金融资产金融资产 到期投资到期投资 类投资

1040、类投资 合计合计 债券按发行方划分： 政府债券 31,464 510,794 1,774,655 169,336 2,486,249 公共实体及准政府债券 140,712 312,292 1,269,267 - 1,722,271 金融机构债券 103,650 398,098 302,240 81,075 885,063 公司债券 60,762 177,655 149,146 13,273 400,836 财政部特别国债 - - - 93,300 93,300 应收财政部款项 - - - 271,678 271,678 凭证式国债及储蓄式国债 - - - 3,612 3,612 其他 12,8

1041、35 - - 24,804 37,639 合计 349,423 1,398,839 3,495,308 657,078 5,900,648 本集团本集团 本行本行 2017 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 215 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.6 债务工具(续) 债务工具的信用质量(续) (2) 下表列示了原金融工具准则下持有至到期投资及应收款项类投资的账面价值和减值准备(续)： (i) 上述未逾期且未减值的

1042、债务工具包含于下表中(续) 本行本行 2017 年年 12 月月 31 日日 以公允价值计量以公允价值计量 且其变动计入当且其变动计入当 可供出售可供出售 持有至持有至 应收款项应收款项 债务工具类别债务工具类别 期损益的金融资产期损益的金融资产 金融资产金融资产 到期投资到期投资 类投资类投资 合计合计 债券按发行方划分： 政府债券 31,265 509,876 1,774,655 169,336 2,485,132 公共实体及准政府债券 85,520 300,632 1,260,985 - 1,647,137 金融机构债券 90,920 394,441 300,717 34,675 820

1043、,753 公司债券 53,916 172,877 147,096 13,273 387,162 财政部特别国债 - - - 93,300 93,300 应收财政部款项 - - - 271,678 271,678 凭证式国债及储蓄式国债 - - - 3,612 3,612 其他 9,283 - - 1,448 10,731 合计 270,904 1,377,826 3,483,453 587,322 5,719,505 (ii) 已减值债务工具 本集团本集团 2017 年年 12 月月 31 日日 持有至持有至 应收款项应收款项 到期投资到期投资 类投资类投资 合计合计 公司债券 - 2,614

1044、 2,614 其他 - 3,884 3,884 合计 - 6,498 6,498 减：损失准备 - (3,068) (3,068) 已减值持有至到期投资和应收款项类投资 的账面价值 - 3,430 3,430 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 216 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.6 债务工具(续) 债务工具的信用质量(续) (2) 下表列示了原金融工具准则下持有至到期投资及应收款项类投资的账面价值和减值准备(续)： (ii) 已减值债务工具(续) 本行本行 2017 年年 12

1045、 月月 31 日日 持有至持有至 应收款项应收款项 到期投资到期投资 类投资类投资 合计合计 公司债券 - 42 42 其他 - 3,615 3,615 合计 - 3,657 3,657 减：损失准备 - (2,868) (2,868) 已减值持有至到期投资和应收款项类投资 的账面价值 - 789 789 于 2017 年 12 月 31 日，本集团已发生减值的可供出售债券账面价值为 人民币 0.45 亿元，本集团对这部分减值的可供出售债券计提的减值准备为 人民币 3.12 亿元。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 217 十三

1046、十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.6 债务工具(续) 债务工具的信用质量(续) (3) 债务工具按照信用评级进行分类 本集团采用信用评级方法监控持有的债券组合信用风险状况。于资产负债表日债券投资账面价值按投资评级分布如下： 本集团本集团 2018 年年 12 月月 31 日日 信用风险等级信用风险等级 低低 中中 高高 合计合计 债券-按发行方划分： 政府债券 3,041,961 - - 3,041,961 公共实体及准政府债券 1,556,598 - - 1,556,598 金融机构债券 848,336 - - 848,336 公司债券 (iii)

1047、356,695 5,292 177 362,164 财政部特別国债 93,358 - - 93,358 应收财政部款项 298,734 - - 298,734 凭证式国债及储蓄式国债 3,908 - - 3,908 其他 34,469 - 62 34,531 合计 6,234,059 5,292 239 6,239,590 本集团本集团 2017 年年 12 月月 31 日日 未评级未评级(ii) AAA AA A A 以下以下 合计合计 债券-按发行方划分： 政府债券 1,607,333 867,410 5,072 1,731 56 2,481,602 公共实体及准政府债券 1,483,15

1048、7 176,302 2,391 60,193 - 1,722,043 金融机构债券 551,733 194,393 27,860 78,676 30,349 883,011 公司债券 (iii) 50,568 305,743 3,224 24,994 18,341 402,870 财政部特別国债 93,300 - - - - 93,300 应收财政部款项 271,678 - - - - 271,678 凭证式国债及储蓄式国债 3,612 - - - - 3,612 其他 54,846 - - - - 54,846 合计 4,116,227 1,543,848 38,547 165,594 48

1049、,746 5,912,962 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 218 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.6 债务工具(续) 债务工具的信用质量(续) (3) 债务工具按照信用评级进行分类(续) 本行本行 2018 年年 12 月月 31 日日 信用风险等级信用风险等级 低低 中中 高高 合计合计 债券-按发行方划分： 政府债券 3,040,463 - - 3,040,463 公共实体及准政府债券 1,521,571 - - 1,521,571 金融机构债券 840,703 - -

1050、840,703 公司债券 (iii) 350,477 5,292 177 355,946 财政部特別国债 93,358 - - 93,358 应收财政部款项 298,734 - - 298,734 凭证式国债及储蓄式国债 3,908 - - 3,908 其他 350 - - 350 合计 6,149,564 5,292 177 6,155,033 本行本行 2017 年年 12 月月 31 日日 未评级未评级(ii) AAA AA A A 以下以下 合计合计 债券-按发行方划分： 政府债券 1,606,834 867,004 5,072 1,576 - 2,480,486 公共实体及准政府债券

1051、 1,464,328 174,952 2,391 5,241 - 1,646,912 金融机构债券 503,469 181,725 26,707 78,098 28,700 818,699 公司债券 (iii) 49,615 291,857 2,061 24,863 18,289 386,685 财政部特別国债 93,300 - - - - 93,300 应收财政部款项 271,678 - - - - 271,678 凭证式国债及储蓄式国债 3,612 - - - - 3,612 其他 11,509 - - - - 11,509 合计 4,004,345 1,515,538 36,231 10

1052、9,778 46,989 5,712,881 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 219 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 3. 信用风险信用风险(续续) 3.6 债务工具(续) 债务工具的信用质量(续) (3) 债务工具按照信用评级进行分类(续) (i) 2018 年 12 月 31 日信用评级信息按照本集团和本行内部评级披露，2018 年 12 月31 日信用等级披露表格中不包含以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产， 2017 年 12 月 31 日信用评级信息为参照债券发行机构所在国家主要评级机构的评级。 (i

1053、i) 本集团及本行持有的未评级债务工具主要为政策性银行金融债券、国债和地方政府债券及应收财政部款项。 (iii) 于 2018 年 12 月 31 日，本集团及本行包含在公司债券中的计人民币 277.04 亿元的超级短期融资券(2017 年 12 月 31 日：人民币 171.10 亿元)，基于发行人评级信息分析上述信用风险。 3.7 衍生金融工具 交易对手信用风险加权金额体现了与衍生交易相关的交易对手的信用风险，其计算参照银保监会颁布并于 2013 年 1 月 1 日生效的商业银行资本管理办法(试行)的要求进行，金额大小取决于交易对手的信用程度及各项合同的到期期限等因素。于2018 年 12

1054、 月 31 日和 2017 年 12 月 31 日，衍生交易相关的交易对手信用风险加权金额按内部评级法计量，见附注十三、7 资本管理。 本集团及本行 本集团及本行 2018 年年 2017 年年 12 月月 31 日日 12 月月 31 日日 交易对手的信用风险加权金额 17,336 22,868 4. 流动性风险流动性风险 流动性风险是在负债到期时缺乏资金还款的风险。资产和负债的现金流或期限的不匹配，均可能产生上述风险。 本集团的资产负债管理部通过下列方法对流动性风险进行管理： 优化资产负债结构； 保持稳定的存款基础； 预测未来现金流量和评估流动资产水平； 保持高效的内部资金划拨机制； 定期

1055、执行压力测试。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 220 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 4. 流动性风险流动性风险(续续) 4.1 流动性分析 (1) 到期日分析 下表按照资产负债表日至合同到期日的剩余期限对金融资产和金融负债按账面金额进行到期日分析： 本集团本集团 项目项目 2018 年年 12 月月 31 日日 已逾期已逾期 即期偿还即期偿还 1 个月内个月内 1 至至 3 个月个月 3 至至 12 个月个月 1 至至 5 年年 5 年以上年以上 无期限无期限 合计合计 金融资产 现金及存放中央银行款项 - 3

1056、21,644 6,895 1,156 6,046 - - 2,469,366 2,805,107 存放同业及其他金融机构款项 - 79,736 9,341 4,634 9,409 6,608 - - 109,728 拆出资金 11 - 240,801 100,189 169,472 37,409 4,131 - 552,013 衍生金融资产 - - 7,633 11,579 16,025 1,257 450 - 36,944 买入返售金融资产 3,872 - 352,749 12,627 1,753 - - - 371,001 发放贷款和垫款 14,617 - 538,045 615,065

1057、2,435,236 2,376,458 5,482,121 - 11,461,542 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 - 5,268 55,119 70,797 198,207 143,862 134,228 35,764 643,245 以摊余成本计量的债权投资 - 2 56,424 98,997 414,999 2,410,422 1,522,854 - 4,503,698 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权 和其他权益工具投资 - - 41,872 103,062 465,868 886,821 238,269 2,240 1,738,132 其他金融资产 1,9

1058、66 49,601 1,170 614 2,316 52 4 3,269 58,992 金融资产总额 20,466 456,251 1,310,049 1,018,720 3,719,331 5,862,889 7,382,057 2,510,639 22,280,402 金融负债 向中央银行借款 - (30) (50,553) (99,248) (410,911) (453) - - (561,195) 同业及其他金融机构存放款项 - (556,486) (41,138) (243,528) (225,963) (35,129) (22,078) - (1,124,322) 拆入资金 - -

1059、 (126,386) (97,578) (85,617) (8,518) (7,442) - (325,541) 以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债 - (17,188) (79,934) (81,225) (104,518) (3,400) (38) - (286,303) 衍生金融负债 - - (6,977) (9,929) (16,611) (925) (112) - (34,554) 卖出回购金融资产款 - - (118,263) (15,769) (22,869) (200) - - (157,101) 吸收存款 - (10,574,096) (545,318) (1,244,

1060、458) (2,695,212) (2,286,609) (597) - (17,346,290) 已发行债务证券 - - (50,591) (204,552) (225,219) (57,346) (242,965) - (780,673) 其他金融负债 - (102,519) (68,976) (1,668) (4,130) (2,803) (80) (1,601) (181,777) 金融负债总额 - (11,250,319) (1,088,136) (1,997,955) (3,791,050) (2,395,383) (273,312) (1,601) (20,797,756) 净头

1061、寸 20,466 (10,794,068) 221,913 (979,235) (71,719) 3,467,506 7,108,745 2,509,038 1,482,646 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 221 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 4. 流动性风险流动性风险(续续) 4.1 流动性分析(续) (1) 到期日分析(续) 本集团本集团 项目项目 2017 年年 12 月月 31 日日 已逾期已逾期 即期偿还即期偿还 1 个月内个月内 1 至至 3 个月个月 3 至至 12 个月个月 1 至至 5 年年

1062、 5 年以上年以上 无期限无期限 合计合计 金融资产 现金及存放中央银行款项 - 151,906 3,740 2,403 5,952 - - 2,732,618 2,896,619 存放同业及其他金融机构款项 - 48,237 58,819 9,001 13,807 381 - - 130,245 拆出资金 - - 226,817 80,021 153,026 41,519 3,886 - 505,269 衍生金融资产 - - 4,497 4,850 17,604 1,029 304 - 28,284 买入返售金融资产 3,872 - 499,251 17,869 19,394 - - - 5

1063、40,386 发放贷款和垫款 23,581 - 499,209 646,162 2,345,151 2,115,703 4,686,505 - 10,316,311 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 - 1,089 50,111 140,456 120,178 201,413 51,421 13,297 577,965 可供出售金融资产 - - 133,444 102,788 139,887 753,385 285,678 11,238 1,426,420 持有至到期投资 - - 54,929 128,831 269,426 1,791,968 1,243,981 - 3,489,13

1064、5 应收款项类投资 - 143 2,842 22,286 46,800 127,629 459,523 - 659,223 其他金融资产 2,321 28,530 38,751 33,884 50,971 544 110 - 155,111 金融资产总额 29,774 229,905 1,572,410 1,188,551 3,182,196 5,033,571 6,731,408 2,757,153 20,724,968 金融负债 向中央银行借款 - (30) (40,000) (70,540) (354,923) (454) - - (465,947) 同业及其他金融机构存放款项 - (4

1065、95,065) (220,930) (126,369) (73,107) (59,259) - - (974,730) 拆入资金 - - (96,494) (115,380) (57,125) (6,330) (4,732) - (280,061) 以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债 - (21,118) (163,471) (110,444) (91,841) (4,860) (38) - (391,772) 衍生金融负债 - - (2,230) (3,990) (23,957) (497) (198) - (30,872) 卖出回购金融资产款 - - (277,813) (28,11

1066、3) (13,535) (328) - - (319,789) 吸收存款 - (10,030,752) (535,504) (1,249,943) (2,551,584) (1,826,342) (154) - (16,194,279) 已发行债务证券 - - (44,803) (94,537) (97,102) (43,679) (194,896) - (475,017) 其他金融负债 - (100,567) (21,696) (78,555) (74,326) (82,131) (36,791) - (394,066) 金融负债总额 - (10,647,532) (1,402,941) (

1067、1,877,871) (3,337,500) (2,023,880) (236,809) - (19,526,533) 净头寸 29,774 (10,417,627) 169,469 (689,320) (155,304) 3,009,691 6,494,599 2,757,153 1,198,435 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 222 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 4. 流动性风险流动性风险(续续) 4.1 流动性分析(续) (1) 到期日分析(续) 本行本行 项目项目 2018 年年 12 月月 31 日

1068、日 已逾期已逾期 即期偿还即期偿还 1 个月内个月内 1 至至 3 个月个月 3 至至 12 个月个月 1 至至 5 年年 5 年以上年以上 无期限无期限 合计合计 金融资产 现金及存放中央银行款项 - 321,507 6,895 1,155 6,046 - - 2,469,143 2,804,746 存放同业及其他金融机构款项 - 76,109 5,688 3,008 5,575 - - - 90,380 拆出资金 11 - 243,477 102,482 170,621 60,486 4,131 - 581,208 衍生金融资产 - - 7,633 11,579 16,025 1,257

1069、450 - 36,944 买入返售金融资产 3,872 - 350,772 12,627 1,753 - - - 369,024 发放贷款和垫款 11,652 - 537,552 614,574 2,430,630 2,358,067 5,467,811 - 11,420,286 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 - 5,268 46,795 46,718 158,045 119,992 116,012 4,872 497,702 以摊余成本计量的债权投资 - 2 54,168 96,793 410,503 2,401,856 1,504,502 - 4,467,824 以公允价值计量

1070、且其变动计入其他综合收益的其他债权 和其他权益工具投资 - - 41,872 102,740 465,673 867,335 209,589 1,756 1,688,965 其他金融资产 1,966 49,157 553 305 1,993 17 4 234 54,229 金融资产总额 17,501 452,043 1,295,405 991,981 3,666,864 5,809,010 7,302,499 2,476,005 22,011,308 金融负债 向中央银行借款 - (30) (50,553) (99,189) (410,911) (453) - - (561,136) 同业及其

1071、他金融机构存放款项 - (557,521) (43,413) (244,187) (226,029) (35,129) (22,078) - (1,128,357) 拆入资金 - - (125,905) (92,565) (67,987) (5,175) - - (291,632) 以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债 - (17,188) (79,934) (81,225) (104,518) (3,400) (38) - (286,303) 衍生金融负债 - - (6,977) (9,929) (16,611) (896) (112) - (34,525) 卖出回购金融资产款 - -

1072、(114,209) (15,769) (22,869) - - - (152,847) 吸收存款 - (10,574,410) (545,242) (1,244,324) (2,696,698) (2,285,656) (502) - (17,346,832) 已发行债务证券 - - (50,591) (204,552) (222,424) (42,077) (239,291) - (758,935) 其他金融负债 - (101,653) (411) (468) (295) (170) (5) (408) (103,410) 金融负债总额 - (11,250,802) (1,017,235)

1073、(1,992,208) (3,768,342) (2,372,956) (262,026) (408) (20,663,977) 净头寸 17,501 (10,798,759) 278,170 (1,000,227) (101,478) 3,436,054 7,040,473 2,475,597 1,347,331 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 223 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 4. 流动性风险流动性风险(续续) 4.1 流动性分析(续) (1) 到期日分析(续) 本行本行 项目项目 2017 年年 12

1074、月月 31 日日 已逾期已逾期 即期偿还即期偿还 1 个月内个月内 1 至至 3 个月个月 3 至至 12 个月个月 1 至至 5 年年 5 年以上年以上 无期限无期限 合计合计 金融资产 现金及存放中央银行款项 - 151,817 3,740 2,403 5,952 - - 2,732,429 2,896,341 存放同业及其他金融机构款项 - 46,930 48,661 7,200 13,207 - - - 115,998 拆出资金 - - 231,146 82,332 155,637 42,370 3,886 - 515,371 衍生金融资产 - - 4,482 4,793 17,542

1075、 1,029 304 - 28,150 买入返售金融资产 3,872 - 495,386 17,869 19,394 - - - 536,521 发放贷款和垫款 22,410 - 498,201 644,726 2,338,803 2,095,781 4,677,118 - 10,277,039 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 - 1,089 43,528 134,399 96,794 159,346 52,568 - 487,724 可供出售金融资产 - - 132,692 101,884 136,135 740,640 266,521 1,457 1,379,329 持有至到期投

1076、资 - - 54,929 128,701 269,383 1,789,319 1,234,948 - 3,477,280 应收款项类投资 - 143 342 5,774 21,150 113,959 445,458 - 586,826 其他金融资产 2,318 28,260 38,259 26,823 50,650 542 110 - 146,962 金融资产总额 28,600 228,239 1,551,366 1,156,904 3,124,647 4,942,986 6,680,913 2,733,886 20,447,541 金融负债 向中央银行借款 - (30) (40,000) (

1077、70,500) (354,663) (454) - (465,647) 同业及其他金融机构存放款项 - (496,869) (223,668) (126,369) (73,336) (59,259) - (979,501) 拆入资金 - - (90,732) (109,707) (37,236) (1,369) - (239,044) 以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债 - (21,118) (163,471) (110,444) (91,841) (4,860) (38) - (391,772) 衍生金融负债 - - (2,213) (3,934) (23,894) (497) (19

1078、8) - (30,736) 卖出回购金融资产款 - - (273,061) (28,113) (13,305) - (314,479) 吸收存款 - (10,030,480) (535,402) (1,249,561) (2,551,650) (1,825,652) (1) - (16,192,746) 已发行债务证券 - - (44,803) (94,537) (97,102) (33,985) (194,896) - (465,323) 其他金融负债 - (90,387) (21,066) (46,607) (73,048) (82,010) (17) - (313,135) 金融负债总额

1079、 - (10,638,884) (1,394,416) (1,839,772) (3,316,075) (2,008,086) (195,150) - (19,392,383) 净头寸 28,600 (10,410,645) 156,950 (682,868) (191,428) 2,934,900 6,485,763 2,733,886 1,055,158 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 224 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 4. 流动性风险流动性风险(续续) 4.1 流动性分析(续) (2) 以合同到期日划分

1080、的未折现合同现金流 可用于偿还所有负债及用于支付发行在外信贷承诺的资产主要包括现金及存放中央银行款项、存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产、买入返售金融资产等。在正常经营过程中，大部分活期存款及到期的定期存款并不会立即被提取而是继续留在本集团，另外以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权投资(新金融工具准则)和可供出售金融资产 (原金融工具准则)也可以在需要时处置取得资金用于偿还到期债务。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 225 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 4.

1081、 流动性风险流动性风险(续续) 4.1 流动性分析(续) (2) 以合同到期日划分的未折现合同现金流(续) 下表按照资产负债表日至合同到期日的剩余期限列示了非衍生金融资产和负债的现金流。表中披露的金额是未经折现的合同现金流： 本集团本集团 项目项目 2018 年年 12 月月 31 日日 已逾期已逾期 即期偿还即期偿还 1 个月内个月内 1 至至 3 个月个月 3 至至 12 个月个月 1 至至 5 年年 5 年以上年以上 无期限无期限 合计合计 非衍生金融资产 现金及存放中央银行款项 - 321,644 6,895 1,156 6,046 - - 2,469,366 2,805,107 存放

1082、同业及其他金融机构款项 - 79,737 9,348 4,655 9,581 6,608 - - 109,929 拆出资金 11 - 241,562 101,589 173,608 40,319 4,731 - 561,820 买入返售金融资产 3,872 - 354,045 12,709 1,812 - - - 372,438 发放贷款和垫款 97,822 - 600,427 724,144 2,900,449 3,767,258 8,114,986 - 16,205,086 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 - 5,268 55,446 73,150 207,930 169,782

1083、 151,036 35,764 698,376 以摊余成本计量的债权投资 - 2 72,020 126,705 524,909 2,503,816 1,767,087 - 4,994,539 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权 和其他权益工具投资 - - 45,883 112,551 500,456 974,855 268,951 2,240 1,904,936 其他金融资产 - 49,239 987 441 2,009 51 2 3,269 55,998 非衍生金融资产总额 101,705 455,890 1,386,613 1,157,100 4,326,800 7,462,

1084、689 10,306,793 2,510,639 27,708,229 非衍生金融负债 向中央银行借款 - (30) (50,619) (99,748) (419,625) (449) - - (570,471) 同业及其他金融机构存放款项 - (556,485) (41,322) (245,144) (230,699) (43,494) (23,719) - (1,140,863) 拆入资金 - - (126,537) (98,193) (87,235) (10,114) (8,741) - (330,820) 以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债 - (17,188) (79,597)

1085、 (81,187) (104,672) (3,400) (39) - (286,083) 卖出回购金融资产款 - - (118,312) (15,842) (23,191) (229) - - (157,574) 吸收存款 - (10,575,141) (546,932) (1,250,206) (2,737,934) (2,446,798) (711) - (17,557,722) 已发行债务证券 - - (50,644) (209,621) (244,927) (105,830) (279,335) - (890,357) 其他金融负债 - (102,370) (68,976) (1,57

1086、8) (4,130) (2,803) (80) (1,601) (181,538) 非衍生金融负债总额 - (11,251,214) (1,082,939) (2,001,519) (3,852,413) (2,613,117) (312,625) (1,601) (21,115,428) 净头寸 101,705 (10,795,324) 303,674 (844,419) 474,387 4,849,572 9,994,168 2,509,038 6,592,801 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 226 十三十三 金融风险

1087、管理金融风险管理(续续) 4. 流动性风险流动性风险(续续) 4.1 流动性分析(续) (2) 以合同到期日划分的未折现合同现金流(续) 本集团本集团 项目项目 2017 年年 12 月月 31 日日 已逾期已逾期 即期偿还即期偿还 1 个月内个月内 1 至至 3 个月个月 3 至至 12 个月个月1 至至 5 年年 5 年以上年以上 无期限无期限 合计合计 非衍生金融资产 现金及存放中央银行款项 - 151,906 3,741 3,688 5,952 - - 2,732,618 2,897,905 存放同业及其他金融机构款项 - 48,237 59,316 9,121 14,059 433

1088、- - 131,166 拆出资金 - - 227,887 81,885 157,594 44,296 5,499 - 517,161 买入返售金融资产 3,872 - 500,347 18,110 19,967 - - - 542,296 发放贷款和垫款 128,314 - 558,620 755,681 2,733,620 3,282,327 6,800,862 - 14,259,424 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 - 1,089 50,916 143,248 126,888 221,007 58,694 13,297 615,139 可供出售金融资产 - - 134,272

1089、104,752 146,132 793,772 326,900 11,238 1,517,066 持有至到期投资 - - 56,957 134,287 286,304 1,881,236 1,396,308 - 3,755,092 应收款项类投资 - 143 2,986 22,954 49,168 138,050 471,212 - 684,513 其他金融资产 - 28,448 795 5,258 1,898 12 7 - 36,418 非衍生金融资产总额 132,186 229,823 1,595,837 1,278,984 3,541,582 6,361,133 9,059,482 2,

1090、757,153 24,956,180 非衍生金融负债 向中央银行借款 - (30) (41,220) (72,789) (366,463) (447) - - (480,949) 同业及其他金融机构存放款项 - (495,066) (223,308) (131,541) (79,749) (66,309) - - (995,973) 拆入资金 - - (96,846) (116,595) (58,214) (7,649) (5,445) - (284,749) 以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债 - (21,118) (164,332) (111,693) (94,451) (4,876

1091、) (38) - (396,508) 卖出回购金融资产款 - - (278,384) (28,329) (13,757) (356) - - (320,826) 吸收存款 - (10,037,044) (573,267) (1,304,326) (2,654,872) (2,033,087) (154) - (16,602,750) 已发行债务证券 - - (44,924) (94,770) (97,647) (44,666) (195,000) - (477,007) 其他金融负债 - (94,303) (762) (31,827) (1,389) (195) (36,785) - (165

1092、,261) 非衍生金融负债总额 - (10,647,561) (1,423,043) (1,891,870) (3,366,542) (2,157,585) (237,422) - (19,724,023) 净头寸 132,186 (10,417,738) 172,794 (612,886) 175,040 4,203,548 8,822,060 2,757,153 5,232,157 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 227 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 4. 流动性风险流动性风险(续续) 4.1 流动性分析(续

1093、) (2) 以合同到期日划分的未折现合同现金流(续) 本行本行 项目项目 2018 年年 12 月月 31 日日 已逾期已逾期 即期偿还即期偿还 1 个月内个月内 1 至至 3 个月个月 3 至至 12 个月个月 1 至至 5 年年 5 年以上年以上 无期限无期限 合计合计 非衍生金融资产 现金及存放中央银行款项 - 321,507 6,895 1,155 6,046 - - 2,469,143 2,804,746 存放同业及其他金融机构款项 - 76,110 5,694 3,023 5,686 - - - 90,513 拆出资金 11 - 244,271 103,959 175,072 64

1094、,173 4,731 - 592,217 买入返售金融资产 3,872 - 352,078 12,709 1,812 - - - 370,471 发放贷款和垫款 92,458 - 599,912 723,132 2,895,599 3,748,087 8,100,210 - 16,159,398 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 - 5,268 47,144 48,783 165,882 141,414 132,510 4,872 545,873 以摊余成本计量的债权投资 - 2 71,746 126,550 521,259 2,494,689 1,740,140 - 4,954,38

1095、6 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权 和其他权益工具投资 - - 45,856 112,125 499,713 953,715 238,426 1,756 1,851,591 其他金融资产 - 49,152 371 196 1,873 16 2 234 51,844 非衍生金融资产总额 96,341 452,039 1,373,967 1,131,632 4,272,942 7,402,094 10,216,019 2,476,005 27,421,039 非衍生金融负债 向中央银行借款 - (30) (50,619) (99,689) (419,625) (449) - -

1096、(570,412) 同业及其他金融机构存放款项 - (557,519) (43,599) (245,806) (230,767) (43,494) (23,719) - (1,144,904) 拆入资金 - - (126,022) (92,960) (69,005) (5,326) - - (293,313) 以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债 - (17,188) (79,597) (81,187) (104,672) (3,400) (39) - (286,083) 卖出回购金融资产款 - (114,266) (15,842) (23,191) - - - (153,299) 吸收存

1097、款 - (10,574,217) (546,858) (1,250,054) (2,737,520) (2,445,839) (617) - (17,555,105) 已发行债务证券 - - (50,644) (209,398) (241,177) (89,630) (274,815) - (865,664) 其他金融负债 - (101,503) (411) (379) (295) (170) (5) (408) (103,171) 非衍生金融负债总额 - (11,250,457) (1,012,016) (1,995,315) (3,826,252) (2,588,308) (299,195

1098、) (408) (20,971,951) 净头寸 96,341 (10,798,418) 361,951 (863,683) 446,690 4,813,786 9,916,824 2,475,597 6,449,088 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 228 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 4. 流动性风险流动性风险(续续) 4.1 流动性分析(续) (2) 以合同到期日划分的未折现合同现金流(续) 本行本行 项目项目 2017 年年 12 月月 31 日日 已逾期已逾期 即期偿还即期偿还 1 个月内个月内 1

1099、至至 3 个月个月 3 至至 12 个月个月 1 至至 5 年年 5 年以上年以上 无期限无期限 合计合计 非衍生金融资产 现金及存放中央银行款项 - 151,817 3,741 3,687 5,952 - - 2,732,429 2,897,626 存放同业及其他金融机构款项 - 46,930 49,156 7,300 13,448 - - - 116,834 拆出资金 - - 232,235 84,255 160,306 45,147 5,499 - 527,442 买入返售金融资产 3,872 - 496,478 18,110 19,967 - - - 538,427 发放贷款和垫款 1

1100、24,601 - 557,437 753,912 2,725,992 3,258,669 6,790,248 - 14,210,859 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 - 1,089 44,336 137,194 103,490 178,788 59,837 - 524,734 可供出售金融资产 - - 133,512 103,807 142,183 778,760 306,090 1,457 1,465,809 持有至到期投资 - - 56,957 134,157 286,260 1,878,547 1,387,258 - 3,743,179 应收款项类投资 - 143 437 5

1101、,851 22,389 120,544 453,092 - 602,456 其他金融资产 - 28,179 613 48 1,884 10 6 - 30,740 非衍生金融资产总额 128,473 228,158 1,574,902 1,248,321 3,481,871 6,260,465 9,002,030 2,733,886 24,658,106 非衍生金融负债 向中央银行借款 - (30) (41,220) (72,748) (366,200) (447) - - (480,645) 同业及其他金融机构存放款项 - (496,870)(226,066) (131,542) (80,02

1102、7) (66,309) - - (1,000,814) 拆入资金 - - (91,018) (110,660) (37,832) (1,427) - - (240,937) 以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债 - (21,118)(164,332) (111,693) (94,451) (4,876) (38) - (396,508) 卖出回购金融资产款 - - (273,612) (28,329) (13,527) - - - (315,468) 吸收存款 - (10,036,772) (573,166) (1,303,944) (2,654,974) (2,032,396) (1)

1103、- (16,601,253) 已发行债务证券 - - (44,924) (94,770) (97,569) (34,323) (195,000) - (466,586) 其他金融负债 - (84,144) (144) (19) (120) (98) (17) - (84,542) 非衍生金融负债总额 - (10,638,934) (1,414,482) (1,853,705) (3,344,700) (2,139,876) (195,056) - (19,586,753) 净头寸 128,473 (10,410,776) 160,420 (605,384) 137,171 4,120,589

1104、8,806,974 2,733,886 5,071,353 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 229 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 4. 流动性风险流动性风险(续续) 4.2 衍生金融工具流动性分析 (1) 按照净额结算的衍生金融工具 本集团按照净额结算的衍生金融工具主要为利率类衍生产品。下表按于各资产负债表日至合同到期日的剩余期限，列示了本集团以净额结算的衍生金融工具的状况。表中披露的金额是未经折现的合同现金流。 本集团及本行本集团及本行 2018 年年 12 月月 31 日日 1 个月内个月内 1 至至 3 个

1105、月个月 3 至至 12 个月个月 1 至至 5 年年 5 年年 以上以上 合计合计 利率衍生金融工具 - (12) 108 260 248 604 本集团及本行本集团及本行 2017 年年 12 月月 31 日日 1 个月内个月内 1 至至 3 个月个月 3 至至 12 个月个月 1 至至 5 年年 5 年年 以上以上 合计合计 利率衍生金融工具 - 12 43 637 125 817 (2) 按照总额结算的衍生金融工具 本集团按照总额结算的衍生金融工具主要为汇率类及贵金属类衍生产品。下表按于各资产负债表日至合同到期日的剩余期限，列示了本集团以总额结算的衍生金融工具的状况。表中披露的金额是未经

1106、折现的合同现金流。 本集团本集团 2018 年年 12 月月 31 日日 1 个月内个月内 1 至至 3 个月个月 3 至至 12 个月个月 1 至至 5 年年 5 年年 以上以上 合计合计 按照总额结算的 衍生金融工具 现金流入 589,624 649,674 1,636,207 49,275 502 2,925,282 现金流出 (588,961) (648,038) (1,637,033) (49,351) (496) (2,923,879) 合计 663 1,636 (826) (76) 6 1,403 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均

1107、为人民币百万元) 230 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 4. 流动性风险流动性风险(续续) 4.2 衍生金融工具流动性分析(续) (2) 按照总额结算的衍生金融工具(续) 本集团本集团 2017 年年 12 月月 31 日日 1 个月内个月内 1 至至 3 个月个月 3 至至 12 个月个月 1 至至 5 年年 5 年以年以上上 合计合计 按照总额结算的 衍生金融工具 现金流入 343,773 300,972 1,505,759 26,930 477 2,177,911 现金流出 (341,540) (300,112) (1,511,810) (26,987) (496) (2,

1108、180,945) 合计 2,233 860(6,051) (57) (19) (3,034) 本行本行 2018 年年 12 月月 31 日日 1 个月内个月内 1 至至 3 个月个月 3 至至 12 个月个月 1 至至 5 年年 5 年年以上以上 合计合计 按照总额结算的 衍生金融工具 现金流入 589,624 649,674 1,636,207 49,275 502 2,925,282 现金流出 (588,961) (648,038) (1,637,033) (49,351) (496) (2,923,879) 合计 663 1,636 (826) (76) 6 1,403 本行本行 20

1109、17 年年 12 月月 31 日日 1 个月内个月内 1 至至 3 个月个月 3 至至 12 个月个月 1 至至 5 年年 5 年年以上以上 合计合计 按照总额结算的 衍生金融工具 现金流入 343,245 299,625 1,499,743 26,930 477 2,170,020 现金流出 (341,013) (298,765) (1,505,797) (26,987) (496) (2,173,058) 合计 2,232 860 (6,054) (57) (19) (3,038) 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 231

1110、十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 4. 流动性风险流动性风险(续续) 4.3 表外项目 本集团的表外项目主要有贷款承诺、银行承兑汇票、信用卡承诺、开出保函及担保及开出信用证。下表按合同的剩余期限列示表外项目金额，财务担保合同按最早的合同到期日以名义金额列示： 本集团本集团 2018 年年 12 月月 31 日日 1 年以内年以内 1 至至 5 年年 5 年以上年以上 合计合计 贷款承诺 132,322 246,008 528,452 906,782 银行承兑汇票 242,489 - - 242,489 信用卡承诺 538,870 - - 538,870 开出保函及担保 97,061

1111、79,005 15,184 191,250 开出信用证 127,042 4,372 - 131,414 合计 1,137,784 329,385 543,636 2,010,805 本集团本集团 2017 年年 12 月月 31 日日 1 年以内年以内 1 至至 5 年年 5 年以上年以上 合计合计 贷款承诺 103,736 149,075 474,751 727,562 银行承兑汇票 233,788 - - 233,788 信用卡承诺 426,668 - - 426,668 开出保函及担保 115,371 85,801 19,654 220,826 开出信用证 133,670 6,364 -

1112、 140,034 合计 1,013,233 241,240 494,405 1,748,878 本行本行 2018 年年 12 月月 31 日日 1 年以内年以内 1 至至 5 年年 5 年以上年以上 合计合计 贷款承诺 132,322 246,008 528,452 906,782 银行承兑汇票 242,489 - - 242,489 信用卡承诺 538,870 - - 538,870 开出保函及担保 100,492 91,359 15,184 207,035 开出信用证 127,042 4,372 - 131,414 合计 1,141,215 341,739 543,636 2,026,5

1113、90 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 232 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 4. 流动性风险流动性风险(续续) 4.3 表外项目(续) 本行本行 2017 年年 12 月月 31 日日 1 年以内年以内 1 至至 5 年年 5 年以上年以上 合计合计 贷款承诺 103,736 149,075 474,751 727,562 银行承兑汇票 233,788 -233,788 信用卡承诺 426,668 -426,668 开出保函及担保 116,767 96,062 19,654 232,483 开出信用证 133,6

1114、70 6,364 -140,034 合计 1,014,629 251,501 494,405 1,760,535 5. 市场风险市场风险 市场风险是指因市场价格(利率、汇率、商品价格和股票价格等)的变动而使本集团表内和表外业务发生损失的风险。市场风险存在于本集团的自营交易和代客交易业务中。 本集团的利率风险主要来自公司、个人银行业务以及资金业务的利率风险。利率风险是本集团许多业务的内在风险，且在大型银行普遍存在。生息资产和付息负债重新定价日的不匹配是利率风险的主要原因。 本集团的汇率风险是指汇率变动导致以外币计价资产和负债进行的交易使本集团因外汇敞口而蒙受损失的风险，该损失的风险主要由汇率变动

1115、引起。 本集团承担的商品风险主要来源于黄金及其他贵金属。该损失风险由商品价格波动引起。本集团对黄金价格相关风险与汇率风险合并管理。 本集团认为来自交易及投资组合中股票价格及除黄金外的商品价格的市场风险并不重大。 交易账户和银行账户划分交易账户和银行账户划分 为更有效地进行市场风险管理和更准确计量市场风险监管资本，本集团将所有表内外资产负债划分为交易账户和银行账户。交易账户包括本集团为交易目的或风险对冲目的而持有的金融工具和商品的头寸，除此之外的其他各类头寸划入银行账户。 交易账户市场风险管理交易账户市场风险管理 本集团采用风险价值(VaR)、限额管理、敏感性分析、久期、敞口分析、压力测试等多种

1116、方法管理交易账户市场风险。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 233 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 5. 市场风险市场风险(续续) 交易账户市场风险管理交易账户市场风险管理(续续) 本集团根据外部市场变化和业务经营状况，制定年度资金交易、投资业务和市场风险管理政策，进一步明确债券交易和衍生品交易等业务遵循的基本政策以及敞口、期限等风险控制要求，构建了以 VaR 值为核心的限额指标体系，并运用市场风险管理系统实现交易账户市场风险计量和监控。 本集团采用历史模拟法(选取 99%的置信区间、1 天的持有期，250 天历史

1117、数据)计量总行本部、境内分行和境外分行交易账户风险价值。根据境内外不同市场的差异，本行选择合理的模型参数和风险因子以反映真实的市场风险水平，并通过数据分析、平行建模以及对市场风险计量模型进行回溯测试等措施，检验风险计量模型的准确性和可靠性。 交易账户风险价值(VaR) 本行本行 2018 年年 年末年末 平均平均 最高最高 最低最低 利率风险 109 76 119 44 汇率风险 (1) 123 117 300 12 商品风险 17 14 19 9 总体风险价值 120 134 252 57 本行本行 2017 年年 年末年末 平均平均 最高最高 最低最低 利率风险 32 49 72 32 汇

1118、率风险 (1) 33 51 105 18 商品风险 8 11 20 6 总体风险价值 56 73 153 40 本行计算交易账户风险价值(不含按相关规定开展结售汇业务形成的交易头寸)。本行按季进行交易账户压力测试，以债券资产、利率衍生产品、货币衍生产品和贵金属交易等主要资金业务为承压对象，设计利率风险、汇率风险和贵金属价格风险等压力情景，测算在假想压力情景下对承压对象的潜在损益影响。 (1) 黄金价格相关风险价值已体现在汇率风险中。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 234 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 5. 市场

1119、风险市场风险(续续) 银行账户市场风险管理银行账户市场风险管理 本集团综合运用限额管理、压力测试、情景分析和缺口分析等技术手段，管理银行账户市场风险。 利率风险管理 本集团的银行账户利率风险主要来源于本集团银行账户中利率敏感资产和负债的到期期限或重新定价期限的不匹配，以及主要境内利率敏感性金融资产及金融负债所依据的基准利率变动不一致。 本集团密切关注宏观经济形势和人民银行货币政策导向，及时灵活调整资产负债各项业务定价策略。本集团建立了全面的利率风险管理政策和工具，提高集团利率风险计量、监测、分析和管理的一致性。 本集团定期运用缺口分析、敏感性分析、情景模拟及压力测试对利率风险进行计量和分析，将

1120、利率风险敞口控制在可承受的范围内。 汇率风险管理 汇率风险源于经营活动中货币性资产与负债币种错配导致的与汇率变动相关的潜在损失。 本集团定期开展汇率风险敞口监测和敏感性分析，协调发展外汇资产负债业务，将全行汇率风险敞口控制在合理范围内。 市场风险限额管理市场风险限额管理 本集团市场风险限额按照效力类型分为指令性限额和指导性限额，包括头寸限额、止损限额、风险限额和压力测试限额。 本集团持续加强市场风险限额管理，根据自身风险偏好，制定相应的限额指标，优化市场风险限额的种类，并对限额执行情况进行持续监测、报告、调整和处理。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额

1121、单位均为人民币百万元) 235 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 5. 市场风险市场风险(续续) 5.1 汇率风险 本集团主要经营人民币业务，部分交易涉及美元、港币及少量其他货币。 于资产负债表日，金融资产和金融负债的汇率风险敞口如下： 本集团本集团 项目项目 2018 年年 12 月月 31 日日 人民币人民币 美元美元(折合人民币折合人民币) 港币港币(折合人民币折合人民币) 其他币种其他币种(折合人民币折合人民币) 合计合计 现金及存放中央银行款项 2,755,814 35,337 906 13,050 2,805,107 存放同业及其他金融机构款项 41,200 52,583

1122、 4,312 11,633 109,728 拆出资金 331,738 167,234 39,896 13,145 552,013 衍生金融资产 4,587 31,613 81 663 36,944 买入返售金融资产 371,001 - - - 371,001 发放贷款和垫款 11,032,180 331,601 46,919 50,842 11,461,542 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 616,802 11,160 12,332 2,951 643,245 以摊余成本计量的债权投资 4,432,187 58,918 4,928 7,665 4,503,698 以公允价值计量且其

1123、变动计入其他综合收益的其他债权 和其他权益工具投资 1,518,932 180,027 3,084 36,089 1,738,132 其他金融资产 49,641 6,592 986 1,773 58,992 金融资产总额 21,154,082 875,065 113,444 137,811 22,280,402 向中央银行借款 (560,742) - - (453) (561,195) 同业及其他金融机构存放款项 (1,061,287) (31,565) (17,438) (14,032) (1,124,322) 拆入资金 (35,678) (231,041) (40,199) (18,623

1124、) (325,541) 以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债 (282,865) (3,438) - - (286,303) 衍生金融负债 (27,894) (5,470) (247) (943) (34,554) 卖出回购金融资产款 (111,942) (40,008) - (5,151) (157,101) 吸收存款 (16,963,294) (332,184) (23,965) (26,847) (17,346,290) 已发行债务证券 (497,790) (209,896) (31,747) (41,240) (780,673) 其他金融负债 (168,772) (9,668) (

1125、944) (2,393) (181,777) 金融负债总额 (19,710,264) (863,270) (114,540) (109,682) (20,797,756) 资产负债表内敞口净额 1,443,818 11,795 (1,096) 28,129 1,482,646 衍生金融工具的净名义金额 66,987 17,299 9,749 (24,713) 69,322 贷款承诺和财务担保合同 1,776,217 191,808 9,655 33,125 2,010,805 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 236 十三十三

1126、金融风险管理金融风险管理(续续) 5. 市场风险市场风险(续续) 5.1 汇率风险(续) 于资产负债表日，金融资产和金融负债的汇率风险敞口如下(续)： 本集团本集团 项目项目 2017 年年 12 月月 31 日日 人民币人民币 美元美元(折合人民币折合人民币) 港币港币(折合人民币折合人民币) 其他币种其他币种(折合人民币折合人民币) 合计合计 现金及存放中央银行款项 2,855,850 32,052 1,094 7,623 2,896,619 存放同业及其他金融机构款项 86,294 27,063 3,068 13,820 130,245 拆出资金 337,956 136,594 23,2

1127、09 7,510 505,269 衍生金融资产 26,228 1,215 21 820 28,284 买入返售金融资产 540,386 - - - 540,386 发放贷款和垫款 9,898,540 314,143 57,764 45,864 10,316,311 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 557,294 7,018 10,383 3,270 577,965 可供出售金融资产 1,224,918 162,075 2,955 36,472 1,426,420 持有至到期投资 3,445,956 27,771 12,500 2,908 3,489,135 应收款项类投资 653,6

1128、63 1,346 1,093 3,121 659,223 其他金融资产 145,442 7,001 1,014 1,654 155,111 金融资产总额 19,772,527 716,278 113,101 123,062 20,724,968 向中央银行借款 (464,830) - - (1,117) (465,947) 同业及其他金融机构存放款项 (932,491) (28,566) (13,309) (364) (974,730) 拆入资金 (41,217) (164,459) (54,727) (19,658) (280,061) 以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债 (385,0

1129、03) (6,769) - - (391,772) 衍生金融负债 (323) (29,929) (390) (230) (30,872) 卖出回购金融资产款 (276,888) (37,034) - (5,867) (319,789) 吸收存款 (15,805,966) (321,932) (29,750) (36,631) (16,194,279) 已发行债务证券 (220,357) (204,948) (18,570) (31,142) (475,017) 其他金融负债 (378,204) (12,408) (1,651) (1,803) (394,066) 金融负债总额 (18,505,

1130、279) (806,045) (118,397) (96,812) (19,526,533) 资产负债表内敞口净额 1,267,248 (89,767) (5,296) 26,250 1,198,435 衍生金融工具的净名义金额 (46,787) 59,135 18,397 (14,681) 16,064 贷款承诺和财务担保合同 1,484,322 228,505 5,724 30,327 1,748,878 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 237 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 5. 市场风险市场风险(续续) 5

1131、.1 汇率风险(续) 于资产负债表日，金融资产和金融负债的汇率风险敞口如下(续)： 本行本行 项目项目 2018 年年 12 月月 31 日日 人民币人民币 美元美元(折合人民币折合人民币) 港币港币(折合人民币折合人民币) 其他币种其他币种(折合人民币折合人民币) 合计合计 现金及存放中央银行款项 2,755,499 35,337 906 13,004 2,804,746 存放同业及其他金融机构款项 25,281 50,805 2,856 11,438 90,380 拆出资金 359,711 167,447 40,141 13,909 581,208 衍生金融资产 4,587 31,613

1132、81 663 36,944 买入返售金融资产 369,024 - - - 369,024 发放贷款和垫款 10,994,254 328,271 46,919 50,842 11,420,286 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 479,976 5,326 10,487 1,913 497,702 以摊余成本计量的债权投资 4,403,471 56,262 3,575 4,516 4,467,824 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权 和其他权益工具投资 1,470,376 179,504 3,084 36,001 1,688,965 其他金融资产 45,598 6,415

1133、 446 1,770 54,229 金融资产总额 20,907,777 860,980 108,495 134,056 22,011,308 向中央银行借款 (560,683) - - (453) (561,136) 同业及其他金融机构存放款项 (1,062,363) (33,972) (17,788) (14,234) (1,128,357) 拆入资金 (18,299) (219,968) (37,777) (15,588) (291,632) 以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债 (282,865) (3,438) - - (286,303) 衍生金融负债 (27,894) (5,44

1134、1) (247) (943) (34,525) 卖出回购金融资产款 (107,688) (40,008) - (5,151) (152,847) 吸收存款 (16,963,838) (332,182) (23,965) (26,847) (17,346,832) 已发行债务证券 (491,700) (194,248) (31,747) (41,240) (758,935) 其他金融负债 (92,077) (9,528) (366) (1,439) (103,410) 金融负债总额 (19,607,407) (838,785) (111,890) (105,895) (20,663,977) 资

1135、产负债表内敞口净额 1,300,370 22,195 (3,395) 28,161 1,347,331 衍生金融工具的净名义金额 66,987 17,299 9,749 (24,713) 69,322 贷款承诺和财务担保合同 1,776,217 207,593 9,655 33,125 2,026,590 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 238 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 5. 市场风险市场风险(续续) 5.1 汇率风险(续) 于资产负债表日，金融资产和金融负债的汇率风险敞口如下(续)： 本行本行 项目项目 2

1136、017 年年 12 月月 31 日日 人民币人民币 美元美元(折合人民币折合人民币) 港币港币(折合人民币折合人民币) 其他币种其他币种(折合人民币折合人民币) 合计合计 现金及存放中央银行款项 2,855,604 32,052 1,094 7,591 2,896,341 存放同业及其他金融机构款项 74,151 26,839 1,371 13,637 115,998 拆出资金 343,806 139,410 23,208 8,947 515,371 衍生金融资产 26,091 1,218 21 820 28,150 买入返售金融资产 536,521 - - - 536,521 发放贷款和垫款

1137、 9,868,307 306,894 57,764 44,074 10,277,039 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 475,518 1,876 8,347 1,983 487,724 可供出售金融资产 1,179,319 159,840 2,869 37,301 1,379,329 持有至到期投资 3,434,101 27,771 12,500 2,908 3,477,280 应收款项类投资 586,826 - - - 586,826 其他金融资产 138,434 6,603 290 1,635 146,962 金融资产总额 19,518,678 702,503 107,46

1138、4 118,896 20,447,541 向中央银行借款 (464,530) - - (1,117) (465,647) 同业及其他金融机构存放款项 (935,860) (29,808) (13,462) (371) (979,501) 拆入资金 (18,939) (150,580) (53,415) (16,110) (239,044) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 (385,003) (6,769) - - (391,772) 衍生金融负债 (323) (29,793) (390) (230) (30,736) 卖出回购金融资产款 (271,578) (37,034) -

1139、(5,867) (314,479) 吸收存款 (15,803,585) (323,338) (29,750) (36,073) (16,192,746) 已发行债务证券 (220,357) (195,254) (18,570)(31,142) (465,323) 其他金融负债 (298,707) (11,562) (1,063) (1,803) (313,135) 金融负债总额 (18,398,882) (784,138) (116,650)(92,713) (19,392,383) 资产负债表内敞口净额 1,119,796 (81,635) (9,186)26,183 1,055,158 衍

1140、生金融工具的净名义金额 (46,735) 58,896 18,397 (14,494) 16,064 贷款承诺和财务担保合同 1,485,153 238,598 5,724 31,060 1,760,535 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 239 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 5. 市场风险市场风险(续续) 5.1 汇率风险(续) 下表列示了在人民币对本集团存在风险敞口的外币的即期与远期汇率同时升值 5%或贬值 5%的情况下，外币货币性资产与负债的净敞口及货币衍生工具净头寸对税前利润及其他综合收益的潜在影响。 本

1141、集团本集团 2018 年年 12 月月 31 日日 2017 年年 12 月月 31 日日 税前利润 其他综合收益 税前利润 其他综合收益 升值 5% (556) 240 (1,094) (33) 贬值 5% 556 (240) 1,094 33 本行本行 2018 年年 12 月月 31 日日 2017 年年 12 月月 31 日日 税前利润 其他综合收益 税前利润 其他综合收益 升值 5% (1,009) 242 (1,293) (34) 贬值 5% 1,009 (242) 1,293 34 对税前利润及其他综合收益的影响是基于对本集团于各资产负债表日的汇率敏感性头寸及货币衍生工具净头寸保

1142、持不变的假设确定的。本集团基于管理层对外币汇率变动走势的判断，通过积极调整外币敞口及运用适当的衍生金融工具以降低汇率风险。该分析未考虑不同货币汇率变动之间的相关性，也未考虑管理层可能采取的降低汇率风险的措施。因此，上述敏感性分析可能与汇率变动的实际结果存在差异。 5.2 利率风险 本集团的利率风险源于生息资产和付息负债的合同到期日或重新定价日的不匹 配。本集团的生息资产和付息负债主要以人民币计价。中国人民银行对人民币基准利率作出了规定，允许金融机构根据商业原则自主确定贷款利率水平。自 2015 年 10 月 24 日起，中国人民银行对商业银行不再设置存款利率浮动上限。 本集团采用以下方法管理利

1143、率风险： 定期监控可能影响到中国人民银行基准利率的宏观经济因素； 优化对生息资产和付息负债合同到期日或重新定价日不匹配的管理；及 参考中国人民银行基准利率，提高生息资产和付息负债之间的净息差水平。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 240 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 5. 市场风险市场风险(续续) 5.2 利率风险(续) 于资产负债表日，金融资产和金融负债的合同到期日或重新定价日(较早者)的情况如下： 本集团本集团 项目项目 2018 年年 12 月月 31 日日 1 个月以内个月以内 1 至至 3 个月个月 3

1144、 至至 12 个月个月 1 至至 5 年年 5 年以上年以上 非生息非生息 合计合计 现金及存放中央银行款项 2,525,736 - 6,046 - - 273,325 2,805,107 存放同业及其他金融机构款项 88,252 4,602 9,325 6,148 - 1,401 109,728 拆出资金 255,919 128,851 161,825 1,823 - 3,595 552,013 衍生金融资产 - - - - - 36,944 36,944 买入返售金融资产 351,927 12,317 1,733 - - 5,024 371,001 发放贷款和垫款 5,254,390 1,

1145、858,490 3,873,792 211,158 236,652 27,060 11,461,542 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 57,964 76,890 193,623 132,401 134,775 47,592 643,245 以摊余成本计量的债权投资 65,371 111,723 407,488 2,344,377 1,493,131 81,608 4,503,698 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权 和其他权益工具投资 74,705 180,807 439,067 789,488 232,884 21,181 1,738,132 其他金融资产 - -

1146、 - - - 58,992 58,992 金融资产总额 8,674,264 2,373,680 5,092,899 3,485,395 2,097,442 556,722 22,280,402 向中央银行借款 (49,000) (96,559) (406,000) (456) - (9,180) (561,195) 同业及其他金融机构存放款项 (598,768) (241,587) (220,417) (34,049) (21,630) (7,871) (1,124,322) 拆入资金 (125,830) (98,972) (85,916) (6,450) (6,657) (1,716) (3

1147、25,541) 以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债 (79,464) (80,720) (103,108) (3,400) (38) (19,573) (286,303) 衍生金融负债 - - - - - (34,554) (34,554) 卖出回购金融资产款 (118,163) (15,633) (22,745) (200) - (360) (157,101) 吸收存款 (11,034,284) (1,211,550) (2,632,559) (2,205,898) (475) (261,524) (17,346,290) 已发行债务证券 (62,819) (243,563) (210

1148、,654) (20,190) (237,804) (5,643) (780,673) 其他金融负债 - - - - - (181,777) (181,777) 金融负债总额 (12,068,328) (1,988,584) (3,681,399) (2,270,643) (266,604) (522,198) (20,797,756) 利率风险缺口 (3,394,064) 385,096 1,411,500 1,214,752 1,830,838 34,524 1,482,646 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 241 十三十

1149、三 金融风险管理金融风险管理(续续) 5. 市场风险市场风险(续续) 5.2 利率风险(续) 于资产负债表日，金融资产和金融负债的合同到期日或重新定价日(较早者)的情况如下(续)： 本集团本集团 项目项目 2017 年年 12 月月 31 日日 1 个月以内个月以内 1 至至 3 个月个月 3 至至 12 个月个月 1 至至 5 年年 5 年以上年以上 非生息非生息 合计合计 现金及存放中央银行款项 2,612,008 2,403 5,952 - - 276,256 2,896,619 存放同业及其他金融机构款项 105,307 9,801 14,506 381 - 250 130,245 拆

1150、出资金 228,642 85,460 151,545 35,736 3,886 - 505,269 衍生金融资产 - - - - 28,284 28,284 买入返售金融资产 499,251 17,869 19,394 - - 3,872 540,386 发放贷款和垫款 4,572,496 1,678,914 3,596,541 253,948 214,412 - 10,316,311 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 50,843 141,449 118,589 201,278 51,420 14,386 577,965 可供出售金融资产 171,410 152,062 129,

1151、293 688,494 273,923 11,238 1,426,420 持有至到期投资 59,497 171,547 270,895 1,743,231 1,243,965 - 3,489,135 应收款项类投资 3,185 22,485 49,238 133,846 450,469 - 659,223 其他金融资产 - - - - - 155,111 155,111 金融资产总额 8,302,639 2,281,990 4,355,953 3,056,914 2,238,075 489,397 20,724,968 向中央银行借款 (40,000) (70,540) (354,923) (

1152、454) - (30) (465,947) 同业及其他金融机构存放款项 (715,735) (126,369) (73,110) (59,259) - (257) (974,730) 拆入资金 (96,495) (119,229) (57,017) (4,369) (2,951) - (280,061) 以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债 (134,625) (139,290) (91,841) (4,860) (38) (21,118) (391,772) 衍生金融负债 - - - - - (30,872) (30,872) 卖出回购金融资产款 (277,813) (28,113) (

1153、13,535) (328) - - (319,789) 吸收存款 (10,400,858) (1,249,742) (2,551,341) (1,825,885) (1) (166,452) (16,194,279) 已发行债务证券 (52,470) (118,698) (89,021) (19,932) (194,896) - (475,017) 其他金融负债 - - - - - (394,066) (394,066) 金融负债总额 (11,717,996) (1,851,981) (3,230,788) (1,915,087) (197,886) (612,795) (19,526,533

1154、) 利率风险缺口 (3,415,357) 430,009 1,125,165 1,141,827 2,040,189 (123,398) 1,198,435 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 242 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 5. 市场风险市场风险(续续) 5.2 利率风险(续) 于资产负债表日，金融资产和金融负债的合同到期日或重新定价日(较早者)的情况如下(续)： 本行本行 项目项目 2018 年年 12 月月 31 日日 1 个月以内个月以内 1 至至 3 个月个月 3 至至 12 个月个月 1 至至 5

1155、年年 5 年以上年以上 非生息非生息 合计合计 现金及存放中央银行款项 2,525,387 - 6,046 - - 273,313 2,804,746 存放同业及其他金融机构款项 81,716 2,979 5,513 - - 172 90,380 拆出资金 258,526 131,105 162,970 24,888 - 3,719 581,208 衍生金融资产 - - - - - 36,944 36,944 买入返售金融资产 349,950 12,317 1,733 - - 5,024 369,024 发放贷款和垫款 5,250,973 1,858,041 3,869,152 192,760

1156、 222,348 27,012 11,420,286 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 47,248 46,527 156,896 117,412 114,429 15,190 497,702 以摊余成本计量的债权投资 65,116 111,626 404,018 2,335,905 1,470,006 81,153 4,467,824 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权 和其他权益工具投资 74,704 180,442 438,624 770,291 204,664 20,240 1,688,965 其他金融资产 - - - - - 54,229 54,229 金融资产

1157、总额 8,653,620 2,343,037 5,044,952 3,441,256 2,011,447 516,996 22,011,308 向中央银行借款 (49,000) (96,500) (406,000) (456) - (9,180) (561,136) 同业及其他金融机构存放款项 (602,076) (242,245) (220,482) (34,049) (21,630) (7,875) (1,128,357) 拆入资金 (125,350) (92,107) (67,461) (5,171) - (1,543) (291,632) 以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债 (7

1158、9,464) (80,720) (103,108) (3,400) (38) (19,573) (286,303) 衍生金融负债 - - - - - (34,525) (34,525) 卖出回购金融资产款 (114,125) (15,633) (22,745) - - (344) (152,847) 吸收存款 (11,034,536) (1,211,418) (2,634,056) (2,205,380) (475) (260,967) (17,346,832) 已发行债务证券 (62,817) (240,172) (207,279) (8,312) (234,873) (5,482) (75

1159、8,935) 其他金融负债 - - - - - (103,410) (103,410) 金融负债总额 (12,067,368) (1,978,795) (3,661,131) (2,256,768) (257,016) (442,899) (20,663,977) 利率风险缺口 (3,413,748) 364,242 1,383,821 1,184,488 1,754,431 74,097 1,347,331 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 243 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 5. 市场风险市场风险(续续) 5

1160、.2 利率风险(续) 于资产负债表日，金融资产和金融负债的合同到期日或重新定价日(较早者)的情况如下(续)： 本行本行 项目项目 2017 年年 12 月月 31 日日 1 个月以内个月以内 1 至至 3 个月个月 3 至至 12 个月个月 1 至至 5 年年 5 年以上年以上 非生息非生息 合计合计 现金及存放中央银行款项 2,611,740 2,403 5,952 - - 276,246 2,896,341 存放同业及其他金融机构款项 95,583 7,200 13,206 - - 9 115,998 拆出资金 232,971 87,004 154,924 36,586 3,886 - 5

1161、15,371 衍生金融资产 - - - - - 28,150 28,150 买入返售金融资产 495,386 17,869 19,394 - - 3,872 536,521 发放贷款和垫款 4,569,213 1,677,191 3,590,993 234,622 205,020 - 10,277,039 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 43,615 135,390 95,850 159,213 52,567 1,089 487,724 可供出售金融资产 167,204 150,500 125,718 676,392 258,058 1,457 1,379,329 持有至到期投资

1162、 59,497 171,417 270,852 1,740,582 1,234,932 - 3,477,280 应收款项类投资 485 5,774 21,150 113,959 445,458 - 586,826 其他金融资产 - - - - - 146,962 146,962 金融资产总额 8,275,694 2,254,748 4,298,039 2,961,354 2,199,921 457,785 20,447,541 向中央银行借款 (40,000) (70,500) (354,663) (454) - (30) (465,647) 同业及其他金融机构存放款项 (720,276) (

1163、126,369) (73,340) (59,259) - (257) (979,501) 拆入资金 (90,732) (109,707) (37,236) (1,369) - - (239,044) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 (134,625) (139,290) (91,841) (4,860) (38) (21,118) (391,772) 衍生金融负债 - - - - - (30,736) (30,736) 卖出回购金融资产款 (273,061) (28,113) (13,305) - - - (314,479) 吸收存款 (10,400,525) (1,249,56

1164、1) (2,551,650) (1,825,652) (1) (165,357) (16,192,746) 已发行债务证券 (52,470) (118,698) (89,021) (10,238) (194,896) - (465,323) 其他金融负债 - - - - - (313,135) (313,135) 金融负债总额 (11,711,689) (1,842,238) (3,211,056) (1,901,832) (194,935) (530,633) (19,392,383) 利率风险缺口 (3,435,995) 412,510 1,086,983 1,059,522 2,004,

1165、986 (72,848) 1,055,158 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 244 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 5. 市场风险市场风险(续续) 5.2 利率风险(续) 下表列示了在相关收益率曲线同时平行上升或下降 100 个基点的情况下，基于报告期末本集团的生息资产与付息负债的结构，对未来 12 个月内利息净收入及其他综合收益所产生的潜在税前影响。该分析假设所有期限的利率均以相同幅度变动，未反映若某些利率改变而其他利率维持不变的情况。 对利息净收入的敏感性分析基于利率的预期合理可能变动作出。该分析假设期末持有

1166、的金融资产及负债的结构保持不变，未将客户行为、基准风险或债券提前偿还的期权等变化考虑在内。 对其他综合收益的敏感性分析是指基于在一定利率变动时对各资产负债表日持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权和其他权益工具投资 (新金融工具准则)和可供出售金融资产(原金融工具准则)进行重估后公允价值变动的影响。 本集团本集团 2018 年年 12 月月 31 日日 2017 年年 12 月月 31 日日 利息净收入利息净收入 其他综合收益其他综合收益 利息净收入利息净收入 其他综合收益其他综合收益 上升 100 个基点 (24,024) (67,879) (24,928) (37,095)

1167、 下降 100 个基点 24,024 67,879 24,928 37,095 本行本行 2018 年年 12 月月 31 日日 2017 年年 12 月月 31 日日 利息净收入利息净收入 其他综合收益其他综合收益 利息净收入利息净收入 其他综合收益其他综合收益 上升 100 个基点 (24,490) (66,288) (25,415) (36,185) 下降 100 个基点 24,490 66,288 25,415 36,185 有关假设未考虑本集团出于资本使用及利率风险管理政策而可能采取的降低利率风险的措施。因此，上述分析可能与实际情况存在差异。 另外，上述利率变动影响分析仅是作为例证，

1168、显示在不同的收益率曲线平行移动情形及本集团除衍生金融工具外的现时利率风险敞口下，利息净收入和其他综合收益的估计变动。 6. 保险风险保险风险 本集团主要在中国内地经营保险业务，保险风险主要指保险事故发生的不确定所带来的对财务的影响，本集团通过有效的销售管理、核保控制、再保险风险转移和理赔管理等手段来积极管理风险。通过有效的销售管理，降低销售误导的风险，提高核保信息的准确性。通过核保控制，可以降低逆选择的风险，还可以对不同类别的风险根据风险的高低进行区别定价。通过再保险风险转移，提高承保能力并降低目标风险。通过有效的理赔管理，确保按照既定标准对客户的赔款进行控制。 中国农业银行股份有限公司 财务

1169、报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 245 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 6. 保险风险保险风险(续续) 寿险合同的预计未来赔付成本及所收取保费的不确定性来自于无法预测死亡率整 体水平的长期变化。为提高风险管理水平，本集团进行死亡率、退保率等经验分 析，以提高假设的合理性。 7. 资本管理资本管理 本集团资本管理的目标为： 维持充足的资本基础，以支持业务的发展； 支持本集团的稳定及成长； 以有效率及注重风险的方法分配资本，为投资者提供最大的经风险调整后的 回报； 保护本集团持续经营的能力，以持续为投资者及其他利益相关者提供回报及利益。 按照 20

1170、12 年银保监会发布的商业银行资本管理办法(试行)的规定，商业银行资本充足率监管要求包括最低资本要求、储备资本要求、系统重要性银行附加资本要求、逆周期资本要求以及第二支柱资本要求。具体如下： 核心一级资本充足率、一级资本充足率以及资本充足率的最低要求分别为 5%、6%以及 8%； 储备资本要求 2.5%，由核心一级资本来满足； 系统重要性银行附加资本要求 1%，由核心一级资本满足； 此外，如监管机构要求计提逆周期资本或对单家银行提出第二支柱资本要 求，商业银行应在规定时限内达标。 于 2014 年 4 月，银保监会正式核准本集团实施资本计量高级方法。对符合监管要求的非零售和零售风险暴露采用内部

1171、评级法计量信用风险加权资产，采用标准法计量操作风险加权资产和市场风险加权资产。银保监会对获准实施资本计量高级方法的商业银行设立并行期，并行期至少 3 年。并行期内，商业银行应当分别按照资本计量高级方法和原方法计算资本充足率，并遵守商业银行资本管理办法(试行)规定的资本底线要求。 于 2017 年 1 月，银保监会正式核准本集团对符合监管要求的风险暴露采用内部模型法计量市场风险加权资产。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 246 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 7. 资本管理资本管理(续续) 本集团管理层基于巴塞尔委员

1172、会的相关指引，以及银保监会的监管规定，实时监控资本的充足性和监管资本的运用情况。本行每季度向银保监会上报所要求的资本信息。 本集团于资产负债表日按照银保监会商业银行资本管理办法(试行)计算的资本充足率情况如下： 2018 年年 12 月月 31 日日 2017 年年 12 月月 31 日日 核心一级资本充足率 (1) 11.55% 10.63% 一级资本充足率 (1) 12.13% 11.26% 资本充足率 (1) 15.12% 13.74% 核心一级资本 (2) 1,591,376 1,347,453 核心一级资本监管扣除项目 (3) (7,449) (7,500) 核心一级资本净额 1,5

1173、83,927 1,339,953 其他一级资本 (4) 79,906 79,906 一级资本净额 1,663,833 1,419,859 二级资本 (5) 409,510 312,087 资本净额 2,073,343 1,731,946 风险加权资产 (6) 13,712,894 12,605,577 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 247 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 7. 资本管理资本管理(续续) 根据商业银行资本管理办法(试行)： (1) 本集团并表资本充足率的计算范围包括符合规定的境内外分支机构及金融机构

1174、类附属公司。 核心一级资本充足率等于核心一级资本净额除以风险加权资产；一级资本充足率等于一级资本净额除以风险加权资产；资本充足率等于资本净额除以风险加权资产。 (2) 本集团核心一级资本包括普通股股本、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入核心一级资本部分，以及外币报表折算 差额。 (3) 本集团核心一级资本监管扣除项目包括其他无形资产(不含土地使用权)，以及对有控制权但不纳入资本计算并表范围的金融机构的核心一级资本投资。 (4) 本集团其他一级资本包括其他权益工具及少数股东资本可计入其他一级资本部分。 (5) 本集团二级资本包括二级资本工具及其溢价可计入金

1175、额、超额贷款损失准备，以及少数股东资本可计入二级资本部分。 (6) 风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产。 8. 公允价值估计公允价值估计 本集团资产负债表中大部分资产负债项目是金融资产和金融负债。非金融资产和非金融负债的公允价值计量对本集团整体的财务状况和业绩不会产生重大影响。 于 2018 年度和 2017 年度，本集团并没有属于非持续的以公允价值计量的资产或负债项目。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 248 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 8. 公允价值估计公允价值估计(续续)

1176、 8.1 估值技术、输入参数和流程 金融资产和金融负债的公允价值是根据以下方式确定： 拥有标准条款并在活跃市场交易的金融资产和金融负债，其公允价值是参考市场标价的买入、卖出价分别确定。 不在活跃市场交易的金融资产和金融负债，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括使用近期交易相同或类似金融工具的价格，现金流量折现法和公认定价模型等。 本集团对于金融资产及金融负债建立了独立的估值流程。总行财务会计部负责对总行及境内各级分支机构的金融资产及金融负债构建估值模型并定期独立实施估值，风险管理部负责估值模型的验证，运营管理部负责估值结果的核算。境外分行、子行根据所在国家(地区)的监管规定及部门设置

1177、情况，指定独立于前台交易的部门及人员开展估值工作。 建立并完善金融工具公允价值估值相关的内部控制制度、审核批准估值政策均由董事会负责。 于 2018 年度和 2017 年度，本集团财务报表中公允价值计量所采用的估值技术和输入值并未发生重大变化。 8.2 公允价值层次 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值； 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外

1178、，金额单位均为人民币百万元) 249 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 8. 公允价值估计公允价值估计(续续) 8.3 不以公允价值计量的金融资产和金融负债 下表列示了在资产负债表中不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值以及相应的公允价值。账面价值和公允价值相近的金融资产和金融负债，例如：存放中央银行款项、存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、买入返售金融资产、 发放贷款和垫款、应收财政部款项、财政部特别国债、向中央银行借款、同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产款、吸收存款、已发行存款证、已发行同业存单及已发行商业票据等未包括于下表中。 本集团本集团 201

1179、8 年年 12 月月 31 日日 账面价值 公允价值 其中：第一层次 第二层次 第三层次 金融资产 以摊余成本计量的债权投资(不包含应收财政部款项及财政部特别国债) 4,111,606 4,172,399 19,139 3,948,241 205,019 金融负债 已发行债券 282,880 291,787 26,597 265,190 - 本集团本集团 2017 年年 12 月月 31 日日 账面价值 公允价值 其中：第一层次 第二层次 第三层次 金融资产 持有至到期投资 3,489,135 3,395,950 355 3,395,571 24 应收款项类投资(不包含应收财政部款项及 财政部

1180、特别国债) 294,245 285,737 - 135,993 149,744 合计 3,783,380 3,681,687 355 3,531,564 149,768 金融负债 已发行债券 246,833 246,877 1,954 244,923 - 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 250 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 8. 公允价值估计公允价值估计(续续) 8.3 不以公允价值计量的金融资产和金融负债(续) 本行本行 2018 年年 12 月月 31 日日 账面价值 公允价值 其中：第一层次 第二层次 第三

1181、层次 金融资产 以摊余成本计量的债权投资(不包含应收财政部款项及财政部特别国债) 4,075,732 4,136,468 19,139 3,932,175 185,154 金融负债 已发行债券 261,305 270,108 14,421 255,687 - 本行本行 2017 年年 12 月月 31 日日 账面价值 公允价值 其中：第一层次 第二层次 第三层次 金融资产 持有至到期投资 3,477,280 3,385,011 355 3,384,632 24 应收款项类投资(不包含 应收财政部款项及 财政部特别国债) 221,848 213,340 - 89,538 123,802 合计 3

1182、,699,128 3,598,351 355 3,474,170 123,826 金融负债 已发行债券 237,139 237,183 1,954 235,229 - 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 251 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 8. 公允价值估计公允价值估计(续续) 8.4 以公允价值计量的金融资产和金融负债 下表列示了以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值： 本集团本集团 2018 年年 12 月月 31 日日 第一层次第一层次 第二层次第二层次 第三层次第三层次 合计合计 衍生金融资产 货币衍

1183、生工具 - 35,074 14 35,088 利率衍生工具 - 1,635 19 1,654 贵金属合同及其他 - 202 - 202 小计 - 36,911 33 36,944 发放贷款和垫款 贴现及福费廷 - 433,912 - 433,912 信用证议付 - 249 - 249 小计 - 434,161 - 434,161 金融投资 以公允价值计量且其变动计入 损益的金融资产 按准则要求必须分类为此： 交易目的持有的金融资产 债券 - 214,008 - 214,008 贵金属合同 - 28,139 - 28,139 权益及基金 4,440 201 - 4,641 其他以公允价值计量且其

1184、变动计入 损益的金融资产 债券 - 71,110 5,775 76,885 权益及基金 19,937 3,217 13,998 37,152 其他 208 6,786 8,694 15,688 指定为以公允价值计量且其变动计入 损益的金融资产 债券 181 142,723 - 142,904 同业存款 - 9,174 - 9,174 同业借款 - 78,092 32,339 110,431 其他 - - 4,223 4,223 小计 24,766 553,450 65,029 643,245 以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的其他债权和 其他权益工具投资 债务工具 债券 80,435

1185、1,641,141 - 1,721,576 其他 - - 14,316 14,316 权益工具 988 - 1,252 2,240 小计 81,423 1,641,141 15,568 1,738,132 资产合计 106,189 2,665,443 80,850 2,852,482 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 252 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 8. 公允价值估计公允价值估计(续续) 8.4 以公允价值计量的金融资产和金融负债(续) 下表列示了以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值： 本集团本集团

1186、2018 年年 12 月月 31 日日 第一层次第一层次 第二层次第二层次 第三层次第三层次 合计合计 以公允价值计量且其变动计入损益的 金融负债 交易性金融负债 与贵金属合同相关的金融负债 - (17,188) - (17,188) 指定为以公允价值计量且其变动计入 损益的金融负债 保本型理财产品 - - (265,715) (265,715) 境外债务 - (3,400) (3,400) 小计 - (20,588) (265,715) (286,303) 衍生金融负债 货币衍生工具 - (31,381) (14) (31,395) 利率衍生工具 - (820) (19) (839) 贵金属

1187、合同及其他 - (2,320) - (2,320) 小计 - (34,521) (33) (34,554) 负债合计 - (55,109) (265,748) (320,857) 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 253 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 8. 公允价值估计公允价值估计(续续) 8.4 以公允价值计量的金融资产和金融负债(续) 本集团本集团 2017 年年 12 月月 31 日日 第一层次第一层次 第二层次第二层次 第三层次第三层次 合计合计 衍生金融资产 货币衍生工具 - 25,276 18 25,2

1188、94 利率衍生工具 - 1,125 7 1,132 贵金属合同及其他 - 1,858 - 1,858 小计 - 28,259 25 28,284 金融投资 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 交易性金融资产 债券 496 163,453 - 163,949 贵金属合同 - 30,691 - 30,691 指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 债券 8,347 161,407 2,885 172,639 同业存款 - 93,741 - 93,741 同业借款 - - 92,388 92,388 其他 1,378 2,489 20,690 24,557 小计 10,221 451,

1189、781 115,963 577,965 可供出售金融资产 债券 17,672 1,378,581 2,631 1,398,884 基金投资 2,783 - 932 3,715 权益工具 3,848 - 3,378 7,226 其他 - 46 16,252 16,298 小计 24,303 1,378,627 23,193 1,426,123 资产合计 34,524 1,858,667 139,181 2,032,372 以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债 交易性金融负债 与贵金属合同相关的金融负债 - (21,118) - (21,118) 指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债

1190、 保本型理财产品 - - (364,151) (364,151) 境外债务 (6,503) - (6,503) 小计 - (27,621) (364,151) (391,772) 衍生金融负债 货币衍生工具 - (30,083) (30) (30,113) 利率衍生工具 - (399) (7) (406) 贵金属合同及其他 - (353) - (353) 小计 - (30,835) (37) (30,872) 负债合计 - (58,456) (364,188) (422,644) 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 254 十三十

1191、三 金融风险管理金融风险管理(续续) 8. 公允价值估计公允价值估计(续续) 8.4 以公允价值计量的金融资产和金融负债(续) 本行本行 2018 年年 12 月月 31 日日 第一层次第一层次 第二层次第二层次 第三层次第三层次 合计合计 衍生金融资产 货币衍生工具 - 35,074 14 35,088 利率衍生工具 - 1,635 19 1,654 贵金属合同及其他 - 202 - 202 小计 - 36,911 33 36,944 发放贷款和垫款 贴现及福费廷 - 433,912 - 433,912 信用证议付 - 249 - 249 小计 - 434,161 - 434,161 金融投

1192、资 以公允价值计量且其变动计入 损益的金融资产 按准则要求必须分类为此： 交易目的持有的金融资产 债券 - 120,662 - 120,662 贵金属合同 - 28,139 - 28,139 其他以公允价值计量且其变动计入 损益的金融资产 债券 - 68,097 8,142 76,239 权益及基金 - 1,058 4,872 5,930 指定为以公允价值计量且其变动计入 损益的金融资产 债券 181 142,723 - 142,904 同业存款 - 9,174 - 9,174 同业借款 - 78,092 32,339 110,431 其他 - - 4,223 4,223 小计 181 447

1193、,945 49,576 497,702 以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的其他债权和其他权益工具投资 债务工具 债券 80,469 1,606,740 - 1,687,209 权益工具 710 - 1,046 1,756 小计 81,179 1,606,740 1,046 1,688,965 资产合计 81,360 2,525,737 50,675 2,657,772 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 255 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 8. 公允价值估计公允价值估计(续续) 8.4 以公允价值计量的金融

1194、资产和金融负债(续) 本行本行 2018 年年 12 月月 31 日日 第一层次第一层次 第二层次第二层次 第三层次第三层次 合计合计 以公允价值计量且其变动计入损益的 金融负债 交易性金融负债 与贵金属合同相关的金融负债 - (17,188) - (17,188) 指定为以公允价值计量且其变动计入 损益的金融负债 保本型理财产品 - - (265,715) (265,715) 境外债务 - (3,400) - (3,400) 小计 - (20,588) (265,715) (286,303) 衍生金融负债 货币衍生工具 - (31,381) (14) (31,395) 利率衍生工具 - (7

1195、91) (19) (810) 贵金属合同及其他 - (2,320) - (2,320) 小计 - (34,492) (33) (34,525) 负债合计 - (55,080) (265,748) (320,828) 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 256 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 8. 公允价值估计公允价值估计(续续) 8.4 以公允价值计量的金融资产和金融负债(续) 本行本行 2017 年年 12 月月 31 日日 第一层次第一层次 第二层次第二层次 第三层次第三层次 合计合计 衍生金融资产 货币衍生工具

1196、- 25,142 18 25,160 利率衍生工具 - 1,125 7 1,132 贵金属合同及其他 - 1,858 - 1,858 小计 - 28,125 25 28,150 金融投资 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 交易性金融资产 债券 - 89,481 - 89,481 贵金属合同 - 30,691 - 30,691 指定为以公允价值计量且其 变动计入损益的金融资产 债券 8,347 161,401 2,392 172,140 同业存款 - 93,741 - 93,741 同业借款 - - 92,388 92,388 其他 - - 9,283 9,283 小计 8,347 37

1197、5,314 104,063 487,724 可供出售金融资产 债券 17,587 1,357,654 2,631 1,377,872 权益工具 531 - 629 1,160 小计 18,118 1,357,654 3,260 1,379,032 资产合计 26,465 1,761,093 107,348 1,894,906 以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债 交易性金融负债 与贵金属合同相关的金融负债 - (21,118) - (21,118) 指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债 保本型理财产品 - - (364,151) (364,151) 境外债务 - (6,503)

1198、- (6,503) 小计 - (27,621) (364,151) (391,772) 衍生金融负债 货币衍生工具 - (29,947) (30) (29,977) 利率衍生工具 - (399) (7) (406) 贵金属合同及其他 - (353) - (353) 小计 - (30,699) (37) (30,736) 负债合计 - (58,320) (364,188) (422,508) 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 257 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 8. 公允价值估计公允价值估计(续续) 8.4 以公允

1199、价值计量的金融资产和金融负债(续) 本集团划分为第二层次的金融工具主要包括债券投资、存放同业及其他金融机构款项、货币远期及掉期、利率掉期、货币期权、贵金属合同等。人民币债券的公允价值按照中央国债登记结算有限责任公司的估值结果确定，外币债券的公允价值按照彭博的估值结果确定。存放同业及其他金融机构款项、货币远期及掉期、利率掉期、货币期权等采用现金流折现法和布莱尔-斯科尔斯模型等方法对其进行估值，交易性贵金属合同的公允价值主要按照相关可观察市场参数确定。所有重大估值参数均为市场可观察。 分类为第三层次的金融资产主要包括本集团发行的保本理财产品所投资的基础资产以及本集团投资的非上市权益。其中保本理财产

1200、品所投资的基础资产主要包括拆放同业及其他金融机构款项以及信贷类资产。拆放同业及其他金融机构款项的交易 对手主要为境内商业银行以外的非银行金融机构，信贷类资产主要为向境内公司 发放的贷款。分类为第三层次的金融负债主要包括本集团发行的保本理财产品。 由于并非所有涉及这些资产和负债公允价值评估的输入值均可观察，本集团将以上基础资产和负债分类为第三层次。这些资产和负债中的重大不可观察输入值主要为信用风险、流动性信息及折现率。管理层基于可观察的减值迹象、收益率曲线、 外部信用评级及可参考信用利差的重大变动的假设条件，做出该等金融资产和负债公允价值的会计估计，但该等金融资产和负债在公允条件下交易的实际价值

1201、可能与管理层的会计估计存有差异。 于 2018 年度和 2017 年度，公允价值各层次间无重大转移。 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 258 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 8. 公允价值估计公允价值估计(续续) 8.4 以公允价值计量的金融资产和金融负债(续) 本集团第三层次金融工具变动如下： 本集团本集团 2018 年年 以公允价值以公允价值 计量且其变动计量且其变动计入损益的计入损益的 金融资产金融资产 衍生衍生 金融资产金融资产 以公允价值以公允价值 计量且其变动计量且其变动 计入其他综合计入其他综合 收益

1202、的收益的其他债权其他债权和其他权益和其他权益 工具投资工具投资 以公允价值以公允价值 计量且其变动计量且其变动计入当期损益计入当期损益的金融负债的金融负债 衍生衍生 金融负债金融负债 2018 年 1 月 1 日 131,928 25 11,950 (364,151) (37) 购买 40,833 - 7,386 - - 发行 - - - 1,742,672 - 结算/处置 (109,866) (19) (3,760) (1,633,946) 1 计入损益的损失/(利得) 2,134 27 (7) (10,290) 3 计入其他综合 收益的损失 - - (1) - - 2018 年 12 月

1203、31 日65,029 33 15,568 (265,715) (33) 计入损益的已实现利得/(损失) 投资损益 5,524 11 (7) (10,334) (7) 计入损益的未实现损失/(利得) 公允价值变动 损益 (3,390) 16 - 44 10 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 259 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 8. 公允价值估计公允价值估计(续续) 8.4 以公允价值计量的金融资产和金融负债(续) 本集团第三层次金融工具变动如下(续)： 本集团本集团 2017 年年 以公允价值计以公允价值计量且其变

1204、动计量且其变动计入当期损益的入当期损益的金融资产金融资产 衍生衍生 金融资产金融资产 可供出售可供出售 金融资产金融资产 以公允价值以公允价值 计量且其变动计量且其变动 计入当期损益计入当期损益 的金融负债的金融负债 衍生衍生 金融负债金融负债 2017 年 1 月 1 日 121,778 73 7,640 (283,666) (132) 购买 1,975,472 - 20,960 - - 发行 - - - (3,778,572) - 结算/处置 (1,991,329) (6) (5,321) 3,707,985 12 计入损益的利得 /(损失) 10,042 (42) (9,898) 83

1205、计入其他综合收益的损失 - - (86) - - 2017 年 12 月 31 日 115,963 25 23,193 (364,151) (37) 计入当期损益的已实现利得/(损失) 投资损益 8,437 1 - (9,854) 10 计入当期损益的未实现利得/(损失) 公允价值变动损益 1,605 (43) - (44) 73 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 260 十三十三 金融风险管理金融风险管理(续续) 8. 公允价值估计公允价值估计(续续) 8.4 以公允价值计量的金融资产和金融负债(续) 本集团第三层次金融工具变

1206、动如下(续)： 本行本行 2018 年年 以公允价值以公允价值 计量且其变动计量且其变动 计入损益计入损益 的金融资产的金融资产 衍生衍生 金融资产金融资产 以公允价值以公允价值 计量且其变动计量且其变动 计入其他综合计入其他综合 收益的其他债权收益的其他债权和其他权益和其他权益 工具投资工具投资 以公允价值以公允价值 计量且其变动计量且其变动 计入损益的计入损益的 金融负债金融负债 衍生衍生 金融负债金融负债 2018 年 1 月 1 日 108,066 25 2,928 (364,151) (37) 购买 29,661 - 750 - - 发行 - - - 1,742,672 - 结算/处

1207、置 (90,379) (19) (2,623) (1,633,946) 1 计入损益的损失/(利得) 2,228 27 (8) (10,290) 3 计入其他综合 收益的损失 - - (1) - - 2018 年 12 月 31 日49,576 33 1,046 (265,715) (33) 计入损益的已实现利得/(损失) 投资损益 5,539 11 (8) (10,334) (7) 计入损益的未实现损失/(利得) 公允价值变动 损益 (3,311) 16 - 44 10 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 261 十三十三 金融

1208、风险管理金融风险管理(续续) 8. 公允价值估计公允价值估计(续续) 8.4 以公允价值计量的金融资产和金融负债(续) 本集团第三层次金融工具变动如下(续)： 本行本行 2017 年年 以公允价值计以公允价值计量且其变动量且其变动 计入损益的计入损益的 金融资产金融资产 衍生衍生 金融资产金融资产 可供出售可供出售 金融资产金融资产 以公允价值以公允价值 计量且其变动计量且其变动 计入损益的计入损益的 金融负债金融负债 衍生衍生 金融负债金融负债 2017 年 1 月 1 日 116,730 73 53 (283,666) (132) 购买 1,968,767 - 3,239 - - 发行 -

1209、 - - (3,778,572) - 结算/处置 (1,990,968) (6) (24) 3,707,985 12 计入损益的利得/(损失) 9,534 (42) - (9,898) 83 计入其他综合收益的损失 - - (8) - - 2017 年 12 月 31 日 104,063 25 3,260 (364,151) (37) 计入当期损益的已实现利得/(损失) 投资损益 8,447 1 - (9,854) 10 计入当期损益的未实现利得/(损失) 公允价值变动损益 1,087 (43) - (44) 73 中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 (除另有注明外，金额单

1210、位均为人民币百万元) 262 十四十四 资产负债表日后事项资产负债表日后事项 1. 优先股股息发放 于 2019 年 1 月 11 日，本行董事会审议通过优先股二期(“农行优 2”)股息发放方案。按照“农行优 2”票面股息率 5.50%计算，发放股息共计人民币 22 亿元，股息发放日为 2019 年 3 月 11 日。 2. 发行二级资本债券 于 2019 年 3 月 19 日，本行完成发行人民币 600 亿元二级资本债券。本期债券分为两个品种，品种一为 15 年期固定利率债券，发行规模 100 亿元，票面利率 4.53%，在第 10 年末附有前提条件的发行人赎回权；品种二为 10 年期固定利

1211、率债券，发行规模 500 亿元，票面利率 4.28%，在第 5 年末附有前提条件的发行人赎回权。本期债券募集资金用于补充本行二级资本。 十五十五 财务报告之批准财务报告之批准 本年度财务报表已于 2019 年 3 月 29 日经本行董事会批准。 十六十六 比较数据比较数据 为与本年度财务报表列报方式保持一致，若干比较数据已经过重分类。 中国农业银行股份有限公司 2018 年度未经审计补充资料 中国农业银行股份有限公司 未经审计补充资料 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 一一 非经常性损益明细表非经常性损益明细表 本表系根据中国证券监督管理委员会颁布的公开发行证券的公司

1212、信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益(2008)的相关规定编制。 本集团本集团 2018 年年 2017 年年 固定资产处置损益 930 678 除上述项之外的其他营业外收支净额 (258) (316) 非经常性损益的所得税影响 (168) (91) 合计 504 271 其中： 归属于母公司普通股股东的非经常性损益 492 267 归属于少数股东权益的非经常性损益 12 4 非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的各项交易和事项产生的损益。中国农业银行股份有限公司(以下简称“本行”

1213、)结合自身正常业务的性质和特点，未将单独进行减值测试的以摊余成本计量的债权投资减值准备转回、持有以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债取得的投资收益及受托经营取得的托管费收入等列入非经常性损益项目。 二二 中国会计准则与国际财务报告准则财务报表差异说明中国会计准则与国际财务报告准则财务报表差异说明 作为一家在中华人民共和国注册成立的金融机构，本行按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、中国证券监督管理委员会及其他监管机构颁布的相关规定(统称“中国会计准则”)编制包括本行及合并子公司(以下简称“本集团”)的银行及合并财务报表。 本集团亦按照国际会计

1214、准则理事会颁布的国际财务报告准则及其解释及香港联合交易所有限公司证券上市规则适用的披露条例编制合并财务报表。 本集团按照中国会计准则编制的合并财务报表及按照国际财务报告准则编制的合并财务报表中列示的 2018 年度和 2017 年度的净利润，以及于 2018 年 12 月 31 日和2017 年 12 月 31 日的股东权益并无差异，仅在财务报表列报方式上略有不同。 中国农业银行股份有限公司 未经审计补充资料 2018 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 三三 净资产收益率及每股收益净资产收益率及每股收益 本表系根据公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益

1215、计算及披露(2010 年修订)的规定编制。在相关期间，基本每股收益按照当期净利润除以当期已发行普通股股数的加权平均数计算。 2018 年年 2017 年年 归属于母公司普通股股东的净利润 198,183 188,362 加权平均净资产收益率(%) 13.66 14.57 基本及稀释每股收益(人民币元/股) 0.59 0.58 扣除非经常性损益后归属于母公司 普通股股东的净利润 197,691 188,095 加权平均净资产收益率(%) 13.63 14.55 基本及稀释每股收益(人民币元/股) 0.59 0.58 于 2018 年 12 月 31 日，本行非公开发行的非累积型优先股金额共计 人民币 800 亿元。本行于 2018 年 3 月 12 日发放二期优先股股息，共计 人民币 22 亿元， 于 20 18 年 11 月 5 日发放 一期优先 股股 息，共 计 人民币 24 亿元，在计算每股收益及加权平均净资产收益率时，本行已考虑相应的 优先股股息。 四四 资本充足率信息披露报告资本充足率信息披露报告 根据商业银行资本管理办法(试行)以及关于强化商业银行资本构成信息披露要求的通知的相关规定，银保监会要求商业银行对资本充足率信息进行充分披露。 关 于 本 集 团 编 制 的 2018 年 资 本 充 足 率 报 告 ， 请 参 见 本 行 网 站(http:/