1、二零零九年年度報告交通銀 行股份有限公司二 零 零 九 年 年 度 報 告（於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司）股份代碼: 601328交 通銀 行股份 有限 公司中國上海銀城中路188號股份代號 : 3328交通銀行始建於1908年，是中國歷史最悠久的銀行之一，也是近代中國的發鈔行之一。2005年6月，交通銀行在香港聯合交易所主板掛牌上市，2007年5月在上海證券交易所掛牌上市。交通銀行現有境內機構113家，其中省分行29家，直屬分行7家，省轄行77家，在全國190多個大中城市設立2,648個營業網點。另設有9家境外機構，包括香港、紐約、東京、新加坡、首爾、法蘭克福、澳門分行，以及倫敦代

2、表處和悉尼代表處。根據英國 銀行家 雜誌公佈的2009年全球1,000家銀行排名，交通銀行總資產排名位列第56位，一級資本排名位列第49位。交通銀行是中國主要金融服務供應商之一，業務範圍涵蓋了商業銀行、證券、信託、金融租賃、基金管理、保險、離岸金融服務等，旗下全資子公司包括交銀國際控股有限公司、中國交銀保險有限公司和交銀金融租賃有限責任公司，控股子公司包括交銀施羅德基金管理有限公司、交銀國際信託有限公司、交銀康聯人壽保險有限公司和大邑交銀興民村鎮銀行有限責任公司，此外，交通銀行還是江蘇常熟農村商業銀行股份有限公司的第一大股東。交通銀行作為2010年上海世博會唯一的商業銀行全球合作伙伴，將為境內

3、外客戶提供高效優質的金融服務。交通銀行的發展戰略：走國際化、綜合化道路，建設以財富管理為特色的一流公眾持股銀行集團。公 司 簡 介目 錄2 財務摘要10 公司資料12 榮譽榜14 董事長致辭20 行長致辭26 管理層討論與分析59 股本變動及主要股東持股情況64 董事、監事、高級管理人員和 人力資源管理76 董事會報告82 監事會報告86 公司治理報告99 履行企業社會責任103 重要事項109 審計報告110 財務報表121 財務報表附註261 補充資料267 分支機搆名錄276 釋義重要提示（一） 交通銀行股份有限公司 （ 本行 ） 董事會、監事會及其董事、監事、高級管理人員保證本行及其附

4、屬公司 （ 本集團 ） 截至2009年12月31日止12個月報告 （ 年度報告 ） 所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。（二） 本行第五屆董事會第二十三次會議於2010年3月30日審議通過了年度報告及摘要。本集團按照中國會計準則編製的會計報表經德勤華永會計師事務所有限公司審計，按照國際財務報告準則編製的財務報表經羅兵咸永道會計師事務所審計，並出具了標準無保留意見審計報告。（三） 本行不存在大股東非經營性資金佔用情況。（四） 本行不存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況。（五） 本行董事長胡懷邦先生、主管會計工作副行長兼首席財務

5、官於亞利女士及會計機構負責人林至紅女士聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。02交通銀行股份有限公司財 務 摘 要0500,0001,000,0001,500,0002,000,0002,500,0003,000,0003,500,000人民幣百萬元2007200820093,309,1372,678,2552,103,626資產總額0.00.30.60.91.21.5%2007200820091.011.191.07平均資產回報率0510152025%20072008200919.2620.8617.170.00.51.01.52.02.5%2007200820091.361.922.0

6、5減值貸款比率01020304050%20072008200938.8739.3840.26成本收入比率04080120160%200720082009151.05116.8395.63減值貸款撥備覆蓋率03691215%20072008200912.0013.4714.44資本充足率020,00040,00060,00080,000100,000人民幣百萬元20072008200980,93776,66062,322營業收入05,00010,00015,00020,00025,00030,00035,000人民幣百萬元20072008200930,07528,42320,513歸屬於母公司股

7、東淨利潤加權平均淨資產收益率03二零零九年年度報告(A 股)財 務 摘 要 （續）（一） 主要會計數據和財務指標截至2009年12月31日，按照中國會計準則要求編製的主要會計數據和財務指標如下：（除另有標明外，人民幣百萬元）2009年12月31日2008年12月31日比上年增減（%）2007年12月31日資產總額3,309,1372,678,25523.562,103,626貸款總額1,839,3141,328,59038.441,104,460其中：公司貸款和墊款1,528,6761,123,53236.06931,836個人貸款和墊款310,638205,05851.49172,624減值

8、貸款25,00925,520(2.00)22,694總負債3,144,7122,532,61324.171,974,829存款總額2,372,0551,865,81527.131,555,809 其中：公司活期存款827,053631,60530.94589,500公司定期存款513,703387,76432.48290,843個人活期存款313,339247,13126.79240,896個人定期存款475,877397,62919.68287,867拆入資金85,72951,56366.2638,863貸款損失準備37,77629,81426.7121,702股東權益 （歸屬於母公司股東）

9、163,848145,20912.84128,379每股淨資產 （歸屬於母公司股東，元）3.342.9612.842.62經營業績2009年度2008年度比上年增減（%）2007年度營業收入80,93776,6605.5862,322營業利潤38,21935,7836.8130,850利潤總額38,24035,8186.7631,038淨利潤 （歸屬於母公司股東）30,07528,4235.8120,513扣除非經常性損益後的淨利潤1（歸屬於母公司股東）29,86928,3965.1921,722每股收益2（全面攤薄，元）0.610.585.170.42每股收益2（加權平均，元）0.610.5

10、85.170.43經營活動產生的現金流量淨額73,747193,331(61.85)21,018每股經營活動產生的現金流量淨額 （元）1.513.95(61.77)0.4304交通銀行股份有限公司財 務 摘 要 （續）主要財務指標2009年（%）2008年（%）變化（百分點）2007年（%）平均資產回報率31.011.19(0.18)1.07淨資產收益率2（加權平均）19.2620.86(1.60)17.17淨利差2.212.87(0.66)2.77淨利息收益率2.293.01(0.72)2.84成本收入比率438.8739.38(0.51)40.26減值貸款比率51.361.92(0.56)

11、2.05減值貸款撥備覆蓋率6151.05116.8334.2295.63不良貸款率71.361.92(0.56)2.06資本充足率12.0013.47(1.47)14.44核心資本充足率8.159.54(1.39)10.27注：1. 按照中國證監會發佈的 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號 非經常性損益(2008) 要求計算，2007年度數據已相應重述。2. 按照中國證監會發佈的 公開發行證券的公司信息披露編報規則第9號 淨資產收益率和每股收益的計算及披露（2010年修訂） 要求計算。本集團不存在稀釋性潛在普通股。3. 依據當期淨利潤除以報告期初與期末資產總額平均值計算。4. 依據業務

12、及管理費加上營業稅金及附加、其他業務成本和資產減值損失中非信貸資產減值損失除以營業收入 （包括利息淨收入，手續費及佣金淨收入，投資收益 （損失） ，公允價值變動收益 （損失） ，滙兌收益 （損失） ，其他業務收入） 計算。5. 依據報告期末減值貸款余額除以撥備前貸款余額計算。6. 依據報告期末撥備余額除以減值貸款余額計算。7. 依據中國銀行業監管口徑計算。（二） 利潤表附表按照中國證監會發佈的 公開發行證券的公司信息披露編報規則第9號 淨資產收益率和每股收益的計算及披露（2010年修訂） 要求計算的加權平均淨資產收益率和每股收益。（除另有標明外，人民幣元）每股收益報告期利潤加權平均淨資產收益率

13、(%)基本每股收益稀釋每股收益歸屬於公司普通股股東的淨利潤19.260.61不適用扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤19.130.61不適用05二零零九年年度報告(A 股)財 務 摘 要 （續）（三） 非經常性損益項目（人民幣百萬元）非經常性損益項目2009年度處置固定資產、無形資產產生的損益(15)採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益(18)其他應扣除的營業外收支淨額(262)非經常性損益的所得稅影響82少數股東權益影響額 （稅後）7歸屬於公司普通股股東的非經常性損益合計(206)（四） 補充財務資料1. 補 充 財 務 指 標主要指標標準值 （%）2

14、009年12月31日（%）2008年12月31日（%）2007年12月31日（%）拆借資金比例拆入資金佔比41.310.490.30拆出資金佔比82.232.080.57流動性比例本外幣2527.8339.6227.07貸存比本外幣7571.9764.9164.87單一最大客戶貸款比率102.753.812.70前十大客戶貸款比率5022.1521.1021.73注： 以上數據均為銀行口徑，根據中國銀行業監管口徑計算。06交通銀行股份有限公司財 務 摘 要 （續）2. 資 本 構 成（除另有標明外，人民幣百萬元）項目2009年12月31日2008年12月31日2007年12月31日資本淨額22

15、6,433185,447167,857其中：核心資本154,489132,151120,165附屬資本77,82354,71648,924加權風險資產淨額1,887,0221,376,4321,162,597資本充足率 （%）12.0013.4714.44核心資本充足率 （%）8.159.5410.27注： 以上數據均為集團口徑。3. 營 業 收 入 結 構（除另有標明外，人民幣百萬元）2009年度比上年增減項目金額佔比 （%）（%）利息淨收入66,56482.241.41手續費及佣金淨收入11,39914.0828.99投資收益 （損失）1,3931.72146.11公允價值變動收益 （損失

16、）3340.411.52滙兌收益 （損失）4830.60(47.90)其他業務收入7640.95109.32合計80,937100.005.584. 證 券 投 資 組 合（人民幣百萬元）發行主體2009年12月31日2008年12月31日政府及中央銀行301,136294,465公共實體11,6438,719金融機構250,334226,417公司法人212,12293,047合計775,235622,64807二零零九年年度報告(A 股)財 務 摘 要 （續）5. 應 收 利 息（人民幣百萬元）項目2009年12月31日2008年12月31日以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產利息

17、253212持有至到期投資利息7,3125,758發放貸款及墊款利息2,9943,288可供出售金融資產利息1,1421,234應收款項類投資利息748919其他應收利息438124合計12,88711,5356. 貸 款 擔 保 方 式 分 類（除另有標明外，人民幣百萬元）2009年12月31日2008年12月31日貸款分類余額佔比 （%）余額佔比 （%）信用貸款519,07528.22363,71927.38保證貸款492,73026.79389,52929.32附擔保物貸款827,50944.99575,34243.30 抵押貸款570,93731.04418,37531.49 質押貸款

18、256,57213.95156,96711.81合計1,839,314100.001,328,590100.007. 抵 債 資 產（人民幣百萬元）2009年12月31日2008年12月31日抵債資產原值1,3571,665減：抵債資產跌價準備(646)(1,284)抵債資產淨值71138108交通銀行股份有限公司財 務 摘 要 （續）8. 重 組 貸 款 和 逾 期 貸 款（除另有標明外，人民幣百萬元）2009年12月31日2008年12月31日比上年增減（%）重組貸款3,3965,315(36.11)逾期貸款25,94329,360(11.64)9. 貸 款 損 失 準 備（人民幣百萬元）

19、2009年度個別方式評估組合方式評估合計年初余額16,38313,43129,814本年計提1,9409,31811,258本年核銷(2,804)(2,804)本年轉入轉出(523)(523) 收回原轉銷貸款和墊款導致的轉入2222 貸款價值因折現價值上升導致的轉出(545)(545) 其他因素導致的轉回小計14,99622,74937,745滙率差異22931年末余額14,99822,77837,77610. 衍 生 金 融 工 具（人民幣百萬元）2009年12月31日2008年12月31日公允價值公允價值名義金額資產負債名義金額資產負債利率衍生工具152,6561,339(1,586)11

20、3,7982,453(2,702)貨幣衍生工具357,3281,031(1,319)172,4112,203(2,962)信用衍生工具376(2)692(11)合計510,3602,370(2,907)286,9014,656(5,675)09二零零九年年度報告(A 股)財 務 摘 要 （續）11. 承 諾 及 或 有 事 項（人民幣百萬元）2009年12月31日2008年12月31日信貸承諾及財務擔保613,384476,882其中：貸款承諾164,704102,501承兌滙票233,871193,826開出保函及擔保177,357154,918開出信用證37,45225,637經營租賃承諾

21、4,9424,440資本性承諾394357（五） 中國會計準則與國際財務報告準則財務信息差異調節表（人民幣百萬元）集團歸屬於母公司股東2009年12月31日2009年度2009年12月31日2009年度淨資產淨利潤淨資產淨利潤按國際財務報告準則編製的財務報表列報的金額164,42530,254163,84830,118因向信達資產管理公司轉讓不良貸款取得的債券所產生的差異(104)(104)其他4949上述差異的所得稅影響1212按中國會計準則編製的財務報表列報的金額164,42530,211163,84830,075010交通銀行股份有限公司公 司 資 料法定名稱交通銀行股份有限公司Bank

22、 of Communications Co., Ltd.法定代表人胡懷邦董事會執 行 董 事胡懷邦 （董事長）牛錫明 （副董事長、行長）彭純錢文揮非 執 行 董 事張冀湘胡華庭錢紅一王冬勝史美倫冀國強雷俊楊鳳林獨 立 非 執 行 董 事謝慶健威爾遜 （Ian Ramsay Wilson）曼寧 （Thomas Joseph Manning）陳清泰李家祥顧鳴超監事會華慶山 （監事長）管振毅楊發甲王利生李進閆宏鄭力蔣祖祺劉莎陳青帥師董事會秘書杜江龍授權代表彭純杜江龍公司住所及投資者聯絡中國上海市浦東新區銀城中路188號郵編：200120電話：86-21-58766688傳真：86-21-587983

23、98電子郵箱：公司網址：香港營業地點香港中環畢打街20號聯系電話：1二零零九年年度報告(A 股)公 司 資 料 （續）信息披露報紙及網站A股： 中國證券報 、 上海證券報 、證券時報 及上交所網站 H股： 香港聯交所 披露易 網站 www.hkexnews.hk年度報告備置地點：本行總部及主要營業場所審計師羅兵咸永道會計師事務所辦公地址：香港中環太子大廈22樓德勤華永會計師事務所有限公司辦公地址： 上海市延安東路222號外灘中心30樓(200002)香港法律顧問貝克麥堅時律師事務所中國法律顧問金杜律師事務所A股保薦人中國銀河證券有限責任公司中信證券股份有限公司海通證

24、券有限責任公司股份過戶登記處A股： 中國證券登記結算有限公司 上海分公司 上海市浦東新區陸家嘴東路166號中國保險大廈3樓H股： 香港中央證券登記有限公司 香港皇后大道東183號合和中心17樓1712至1716室股票上市地點、股票簡稱和代碼A股： 上市地點 上海證券交易所 股票簡稱 交通銀行 股份代碼 601328H股： 上市地點 香港聯合交易所有限公司 股票簡稱 交通銀行 股份代碼 03328其他資料首次註冊登記日期：1987年3月30日變更註冊日期：2008年12月30日註冊登記機構：國家工商行政管理總局法人營業執照註冊號：5954稅務登記號：3

25、95X組織機構代碼：10000595X012交通銀行股份有限公司榮 譽 榜福布斯全球2,000強企業第143位，銀行業第31位銀行家（英國）全球1,000家銀行排名一級資本列第49位，市值、稅前利潤和總資產分列第11位、第16位和第56位。銀行家（中國）全國性商業銀行核心競爭力第2位、財務評價第3位最佳財富管理銀行最具研究能力銀行最佳企業形象獎金融產品十佳：蘊通財富、沃德財富美國 財富 雜誌世界500強排行第494位財資中國區最佳財富管理現金管理最具成長性銀行歐洲貨幣中國區最佳現金管理獎華爾街日報亞洲200家領先企業 中國10大公司中國銀行業協會中國銀行業銀團貸款最佳發展獎和最佳業績獎華爾街日

26、報亞洲200家領先企業 中國10大公司亞洲貨幣大型企業最佳現金管理獎銀行家最佳財富管理銀行獎21世紀經濟報道亞洲銀行競爭力排名第9位最佳公眾持股銀行最佳設計與創新團隊優秀理財成長品牌第一財經年度國有控股銀行年度預測金融機構第1名年度中國分析師第1名中國企業社會責任榜CSR大獎 傑出企業獎中國銀行業協會中國銀行業銀團貸款最佳發展獎和最佳業績獎中國外滙交易中心最受歡迎做市商萬事達卡國際組織最佳白金卡美國專業傳媒聯盟2008年度報告獲得 遠見 白金大獎最佳股東信函 全球銀獎和亞太白金獎013二零零九年年度報告(A 股)榮 譽 榜 （續）美國MerComm, Inc最佳年報銀獎亞洲貨幣大型企業最佳現金

27、管理獎中型企業最佳現金管理獎小型企業最佳現金管理獎香港上市公司商會香港公司管治卓越獎 評獎委員嘉許證券時報中國區最佳債券承銷投行獎中國上市公司價值百強中國最具社會責任上市公司中國最受投資者歡迎上市公司網站亞洲銀行家亞太區最佳風險管理實施獎銀行及企業現金服務成就獎 （中國區域）中國零售銀行卓越運營最優化獎財資中國區最佳財富管理21世紀經濟報導最佳公眾持股銀行香港上市公司商會香港公司管治卓越獎 評獎委員嘉許中國證券報中國上市公司百強金牛獎首席財務官最佳供應鏈金融獎最佳公司理財獎最佳國際業務獎香港管理專業協會優秀企業管治資料披露獎中國金融教育發展基金會金融教育先進集體中國電子金融產業聯盟最受用戶喜愛

28、的手機銀行中國電子金融企業三十強中國金融認證中心中國最佳網上銀行獎014交通銀行股份有限公司董 事 長 致 辭站在2010年的門檻，回望2009，無疑讓人感慨良多。在這進入新世紀以來我國經濟發展最為困難的一年，中國銀行業在深化股份制改革之後首次面臨國際金融危機和實體經濟下行的全新挑戰，跨週期發展能力遭受嚴峻考驗。在這不平靜、不平凡的一年，政府和監管機構高屋建瓴、正確領導，廣大股東和客戶不離不棄、鼎力支持，交行全體員工同心同德、克難奮進，在這些因素的共同推動下，交行各項主要業務得以逆勢而上，經營管理呈現質效並舉、穩健發展的良好勢頭。經營業績截至2009年末，我們的資產總額超過人民幣3.3萬億元，

29、全年淨利潤突破人民幣300億元，人民幣存貸款市場份額分別提高10和45個基點，平均資產回報率(ROAA)和平均淨資產收益率(ROAE)分別達到1.01%和19.46%。在良好業績的支撐下，我們A股和H股股價全年漲幅分別達到97.26%和61.18%，超過同期上證綜指和恒生指數的漲幅，跑贏了大市。為使廣大投資者及時分享交行豐碩的經營成果，我們還延續了2008年的做法，於2009年再次進行中期和年度兩次派息，這在境內同業中絕無僅有。胡懷邦董事長015二零零九年年度報告(A 股)董 事 長 致 辭 （續）發展戰略孫子兵法有雲： 令之以文，齊之以武，是謂必取 。正確的戰略制定，加上積極有效的戰略推進，

30、才能使美好願景變為現實。自2008年交行確立了 走國際化、綜合化道路，建設以財富管理為特色的一流公眾持股銀行集團（ 兩化一行 ） 的發展戰略後，圍繞這一目標，我們悉心謀劃、多方推進，在2009年頗有建樹：一是國際化發展邁出重組以來最快步伐，悉尼、新加坡、舊金山、胡志明、倫敦、台灣等地分支機搆的籌建或升格工作全面展開， 以亞太為中心、歐美為兩翼 的國際化網絡架構日漸完備。與滙豐的戰略合作深入推進，分享滙豐廣泛的國際化網絡和客戶資源，學習借鑒其先進的經驗和技術工具，不斷提高國際化經營管理水平。二是綜合化經營有了新突破。成功取得國內銀行業首張內地保險牌照，綜合經營的平台不斷完善；基金、信託、租賃以及

31、境外證券、保險等子公司快速發展，其中，交銀施羅德基金躋身國內十大基金公司行列，交銀租賃的資產總額突破人民幣150億元、平均租賃資產余額達到人民幣119億元。各子公司實力穩步提升，協同效應日益明顯。三是財富管理特色日益增強。 蘊通財富 、 沃德財富 、 交銀理財 等財富管理業務快速發展，相繼榮獲國內外權威媒體評選的 中國最佳私人財富管理銀行 、 中國最佳現金管理銀行 等稱號，財富管理的品牌形象和服務品質深入人心。四是一流公眾持股銀行形象更加突出。先後獲評 最佳效益銀行 、 最佳國有控股銀行 和 最佳公眾持股銀行 ，並首次躋身美國 財富 雜誌世界500強和英國 銀行家 雜誌全球銀行50強行列，國際

32、活躍銀行的地位不斷提升。數字是枯燥的，但數字最有說服力。在此，我非常樂意與各位股東分享一組數據：2009年，我們境外分行合計實現淨利潤人民幣13.94億元，同比增加16倍；子公司合計為集團貢獻淨利潤人民幣5.82億元，同比增幅149.79%；本集團實現手續費及佣金淨收入人民幣113.99億元，在營業收入中的佔比較上年提高2.55個百分點；中高端客戶數量佔比、資產佔比分別提高0.98和2.3個百分點。這些數據凝聚了交行全體同仁為 兩化一行 戰略實施所付出的心血，也成為我們繼續向着既定目標穩步邁進的堅實基礎。016交通銀行股份有限公司董 事 長 致 辭 （續）風險管理經歷了本次國際金融危機和全球經

33、濟衰退，風險管理對商業銀行可持續發展的重要性已無需贅言。而如何保持風險控制與業務發展的最佳平衡，也成為企業領導者面臨的重要課題。人性的弱點常常使人們在貪婪之時忘記恐懼，或在真正的機遇降臨之際逡巡畏懼，因此，成功的風險管理，必然要求領導者在嚴密的制度建設、強力的組織執行以及對外部形勢的精准把握之間進行完美結合。基於這樣的認識，2009年，我們在風險管理工作中，繼續多管齊下，通過制度建設、組織完善以及業務經營的靈活調整，努力保持資本和流動性水平與公司治理、商業模式和資產負債結構的相互匹配： 我們制定了 20092011年全面風險管理規劃 和 實施新資本協議總體規劃 ，為深入推進全面風險管理工作、及

34、早實現新資本協議達標奠定了堅實的基礎。 我們進一步完善了風險管理組織體系，以 全面、集約、矩陣 為目標，以 大中台 小中台 風險管理架構為基礎，積極搭建由 四道防線 組成的風險管理陣營，建立並落實橫平豎直、嚴格規範的雙線報告制度。尤其令人欣慰的是，面對極端複雜的經濟環境和風雲變幻的市場形勢，我們的董事會和高管團隊展現了高度的前瞻性和敏感性，主動把握節奏，靈活調整結構，有效防範了經濟下行和信貸高速增長背景下的各類風險。2009年，我們的不良貸款實現 雙降 ，年末不良貸款余額降至人民幣250.09億元，不良貸款率降至1.36%，撥備覆蓋率達到151.05%，保持了危機背景下資產質量的穩中向好。董事

35、會和高管團隊孔子說過：益者三友，友直、友諒、友多聞。我擔任交行董事長一年多來，對此感受尤深。交行董事會和高管團隊成員皆為經濟金融領域的資深專家，他們勤勉敬業、睿智過人，為交行的改革發展建言獻策不遺余力；他們寬仁無私、契若金蘭，為經營管理的全面提升群策群力合作無間；他們博聞多識、積澱深厚，足以洞悉市場的纖毫之變。而交行近8萬名員工的克己奉獻，更是交行持續發展的不竭源泉。我深信，帶領着這樣的團隊共同奮鬥，我們的事業必將無往不利！2009年底，李軍先生因工作調動，辭去交行副董事長及行長的職務，牛錫明先生接任。李軍先生服務交行19年，兢兢業業、恪盡職守，為交行改革發展做出了巨大的貢獻。尤其是在2009

36、年應對危機過程中，他表現出了高度的責任感、卓越的領導能力和敏銳的市場洞察力，為交行2009年跑贏大市做出了突出貢獻。我為能夠與這樣一位出色的銀行家共事而感到由衷高興，並借此機會，代表董事會和交行全體同仁向李軍先生表達最誠摯的謝意！017二零零九年年度報告(A 股)董 事 長 致 辭 （續）牛錫明先生在金融領域浸潤多年，對經濟金融發展規律和商業銀行經營管理領悟頗深。他履職至今，已經表現出了出色的職業操守和卓越的領導能力。我堅信他必能不負重托，帶領高管團隊，推動交行的改革發展不斷走向縱深，經營業績不斷邁上新的臺階！社會責任在這個世界上有兩樣東西值得我們深深敬畏，那就是我們頭頂的星空和我們心中的道德

37、律 。對交行而言，我們改革發展所取得的成就，根本上得益於中國經濟的持續發展和社會的和諧穩定。因此，維護經濟增長和國家金融安全，不僅是交行作為企業公民應盡的道義責任，也是自身發展壯大的客觀需要。2009年，面對國際金融危機和實體經濟下行的壓力，我們緊密圍繞國家 保增長、擴內需、調結構 的各項措施，以業務經營的穩健發展服務於國民經濟平穩較快增長： 我們積極響應國家 四萬億 投資的經濟刺激方案，在加大對經濟增長信貸支持力度的同時，深入挖掘其中的業務機遇。2009年，我們契合宏觀政策導向和當期經濟運行特點，增量貸款重點投向基礎設施建設相關行業，全年投向交通運輸、電力、公共事業、建築及能源等基礎設施建設

38、類行業貸款增量合計人民幣1,976.79億元，佔全部公司貸款增量比重53.00%。 我們努力配合國家支持 三農 和中小企業發展的各項措施，力求為社會各個階層提供平等的發展助力。2009年末，我們涉農貸款余額達人民幣2,492.79億元，較年初增加47.14%；微小企業信貸余額人民幣395.46億元，比年初增長132.86%，其中，我們全方位滿足小企業融資、結算、現金管理、理財等需求的服務品牌 展業通 貸款余額更是達到人民幣390.71億元，比年初增長154.70%。 我們全力服務國家區域發展的戰略佈局，促進區域經濟平衡發展。我們積極融入國家戰略，主動對接，高位營銷，做實長三角，拓展珠三角，搶佔

39、環渤海，南下北部灣，挺進大西北，在促進區域經濟協調發展的同時，實現了交行自身區域結構、客戶結構的優化。特別是2009年初國家決定加快推進上海 兩個中心 建設以來，作為唯一總部在上海的大型上市銀行，我們同上海市政府簽署了全面合作備忘錄，致力於打造與上海國際金融中心地位相適應的金融旗艦。這既是我們的奮鬥目標，更蘊含了交行未來發展的潛在機遇。 我們還嚴格執行國家產業政策，深入推進 綠色信貸 工程常規化管理，在踐行可持續發展理念的同時持續提升資產質量。2009年，我們累計全額退出國家限制類、淘汰類項目45個，減退授信余額人民幣5.06億元，使之在全行貸款余額中的佔比進一步下降0.12個百分點。除了以綿

40、薄之力服務於經濟發展，我們還通過各種形式扶危濟困，與廣泛的社會群體共享繁榮發展的成果。2009年，我們為支持教育、抗擊自然災害、地震災區災後重建、扶貧濟弱等發放貸款和提供捐贈累計達到人民幣1.35億元，每股社會貢獻值達到人民幣2.20元，在歷年基礎上繼續保持穩定的增長。018交通銀行股份有限公司董 事 長 致 辭 （續）宏觀經濟金融形勢過去的一年多來，席捲全球的國際金融危機給世界經濟造成了數以萬億計的巨額損失，對全球經濟金融體系與發展格局也帶來了巨大的衝擊。當前，隨着全球經濟走出低谷並轉向復蘇， 後危機 時代的金融銀行業發展面臨着全新的機遇與挑戰。從外部環境來看，國際宏觀經濟金融形勢仍充滿複雜

41、性和不確定性。雖然主要發達國家經濟已結束衰退，但經濟增長的基礎仍然脆弱，石油等國際大宗商品價格和美元滙率震盪加劇，有關主權國家債務危機時有發生，經濟復蘇還將在 乍暖還寒 的考驗中曲折前進，區域性金融風險尚未完全消除。就國內經濟發展而言，中國經濟已率先步入 後危機 時期，在經濟基本面企穩向好之際，促進發展方式轉變，推動經濟結構調整，將是宏觀經濟政策關注的重點。出口溫和復蘇，投資穩中趨降，消費成為關鍵，中國經濟將逐漸步入投資、消費、出口共同拉動的平衡發展階段。銀行未來的發展模式、業務結構和利潤增長點也必然隨之發生微妙的轉變。從貨幣信貸和資本市場的運行態勢來看，市場流動性充足，通脹預期與資產價格泡沫

42、壓力增大，宏觀調控更具靈活性和針對性，對商業銀行經營管理提出了更高的要求。進一步提升資本充足率，增強核心負債能力，鞏固客戶基礎，調整業務結構，創新業務形式，擴大議價能力和息差水平，嚴控風險和信貸成本，將成為銀行不斷提升核心競爭力、實現較高盈利目標的關鍵所在。展望每一次危機都是對原有路徑的修正，而每一條新的發展路徑都有着對以往的繼承。雖然國際金融危機使金融創新備受質疑，甚至出現了金融全球化進程放緩、金融機構經營向着分業化回歸等暫時現象，但從金融發展的歷史規律來看，金融創新仍然是經濟金融發展的不竭動力，全球化和綜合化仍將是金融業發展的基本趨勢。因此，着力推動發展方式、盈利模式與業務結構的優化創新，

43、切實推進 兩化一行 的戰略實施，仍將是交行未來堅持和努力的方向： 我們將繼續落實國家宏觀調控政策，保持適當的發展速度和均衡的發展結構。一方面，嚴格依據國家政策導向，持續優化信貸結構，加大對低碳經濟等戰略性新興產業以及 三農 、小企業和個人消費的信貸支持；另一方面，推進和完成A+H配股工作，進一步增強資本實力，突出抓好負債業務，為各項業務快速健康發展提供充足穩定的流動性支持。 我們將適應經濟金融發展的新特點，加快推動業務戰略轉型，不斷夯實可持續發展的基礎。一方面，通過加強定價管理、創新業務形式，實現規模、質量和效益的協調發展；另一方面，繼續做大做強中間業務，增強財富管理業務特色，深入挖掘其中的業

44、務潛力，培育新的利潤增長點。019二零零九年年度報告(A 股)董 事 長 致 辭 （續） 我們將穩步推進 兩化一行 戰略實施，不斷完善國際化綜合化網絡平台，持續增強競爭優勢。一是培育和加強國際化網絡與管理優勢，推進海外機構業務升級，深化與滙豐的戰略合作，提升經營管理的國際化水平；二是強化綜合化經營優勢，進一步拓寬綜合服務平台，加快子公司全面發展步伐；三是充分利用國際化和綜合化的平台和優勢資源，加快財富管理產品和服務的開發和推廣，進一步提升財富管理業務的核心競爭力。 我們將繼續全面加強風險管理和內部控制，以實施新資本協議為契機，加快構建 後達標時代全面風險管理體系。密切關注主要風險點，健全和完善

45、信貸全流程風險管理，着力加強流動性風險管理與監測，優化市場風險管理手段，格外關注合規風險，不斷提升內控水平。 我們將加快體制機制創新，全力做好管理提升。穩步推進組織架構和流程優化項目、人力資源和績效考核優化項目、全行統一的營運體系建設項目、產品業務創新管理項目、全球客戶綜合負債管理體系項目以及新一代海外行信息系統建設項目，形成協同高效、管理順暢的業務運行和管理機制，為業務發展和戰略推進提供堅實的平台。 我們將抓住上海 兩個中心 建設的契機，全力融入上海國際金融中心建設的進程，打造航運金融業務特色，構建與上海國際金融中心地位相適應的金融旗艦。作為2010年上海世博會商業銀行全球唯一合作伙伴，我們

46、還將全力以赴做好世博金融服務，這不僅是我們的社會責任，也將為交行2010年及今後的發展提供巨大助力。沉舟側畔千帆過，病樹前頭萬木春 。經歷了國際金融危機的大浪淘沙，國際銀行業終將再次迎來千帆競渡、百舸爭流的繁榮場景；而通過這次考驗，中國銀行業也平添了一份成熟和自信。對未來的發展，我們的目標更加清晰，路徑更加均衡，節奏更加穩健，態度更加審慎。讓我們振奮精神，銳意進取，強化管理，加快轉型，為 兩化一行 發展戰略的全面實施努力奮鬥，實現交行新百年的較快發展！董事長胡懷邦020交通銀行股份有限公司行 長 致 辭行 長 致 辭牛錫明行長2009年12月，承蒙董事會的高度信任，我接任李軍先生，受聘擔任交通

47、銀行行長一職。能夠執掌交行這樣一家歷史傳承與創新意識兼具的優秀商業銀行經營管理工作，本人深感榮幸之至，亦倍覺責任之重。在此，我謹代表交行高級管理層，向社會各界報告本行2009年經營管理概況 2009年，面對金融危機持續擴散、國際國內經濟下行的複雜形勢，交行高級管理層認真貫徹董事會決策部署，根據經濟情勢適時調整經營策略，合理調控發展節奏，主要業務快速增長，市場份額有所提升，業務結構繼續改善，資產質量保持穩定，基礎管理扎實推進，經營管理各項工作呈現質效並舉的良好態勢。021二零零九年年度報告(A 股)行 長 致 辭 （續）發展：業務規模快速壯大，盈利水平穩步提升本行把握中國政府 保增長、擴內需、調

48、結構 系列政策措施帶來的發展機遇，積極審慎加快信貸投放、開展針對性金融服務，加強對業務的精細化管理，延續了穩健發展的良好態勢。主要業務市場份額穩步提高。截至2009年末，資產總額、客戶存款余額和客戶貸款余額分別達到人民幣33,091.37億元、23,720.55億元和18,393.14億元，分別較年初增長23.56%、27.13%和38.44%。人民幣存款市場佔比達5.75%，較上年提高0.10個百分點，其中：儲蓄存款市場佔比達4.14%，較上年提高0.09個百分點；人民幣貸款市場佔比達6.55%，較上年提高0.45個百分點，其中：個人中長期消費貸款市場佔比達4.65%，較上年提高0.54個百

49、分點。多項戰略性業務市場位次前移。手續費及佣金淨收入同比增長28.99%，處於同業較好水平，佔總收入的比重較上年提高2.55個百分點。債券主承銷業務市場綜合排名位居前三，期貨保證金沉澱量排名首位。理財產品發行數量位居市場前列，代理保險在市場整體下滑的形勢下實現收入翻番。金融市場業務的活躍度保持市場前五位，債券投資收益率繼續名列前茅。國際結算在外貿大幅下降的環境下逆勢增長2%。非公募類託管大幅增長，帶動託管規模達到歷史最高。盈利水平保持穩定。淨利差和淨利息收益率逐季回升，全年實現淨利潤人民幣300.75億元，較上年增長5.81%。平均資產回報率(ROAA)和平均淨資產收益率(ROAE)分別達到1

50、.01%和19.46%，保持國際先進銀行水平。成本收入比為38.87%，較上年下降0.51個百分點。轉型：經營特色廣受認同，業務結構更趨優化本行積極落實董事會 走國際化、綜合化道路，建設以財富管理為特色的一流國際公眾持股銀行集團的發展戰略，順應金融危機化解過程中產業結構升級和發展方式轉變的趨勢，在推進發展轉型、打造經營特色、調整業務結構方面取得可喜成績。國際化、綜合化經營實現突破。本行獲准成為中國首家成功參股內地保險公司的銀行，並在悉尼設立代表處，綜合經營平台和海外經營網絡更趨完備。各子公司全面實現主營指標市場份額提升目標，與集團業務聯動持續深化，對集團的利潤貢獻度較上年提高1.12個百分點。

51、尤為可喜的是，集團旗下交銀施羅德基金已躋身行業前十行列，資產管理規模領跑銀行系基金公司。海外分行業務強勁反彈，盈利水平創出歷史新高，對集團的利潤貢獻度較上年提高4.36個百分點。與滙豐合作的信用卡業務單元提前實現盈利。財富管理經營特色廣受認可。公司業務主打品牌 蘊通財富 市場認知度顯著提高，榮獲 歐洲貨幣 、亞洲貨幣 雜誌 中國最佳財富管理銀行 等多個業界權威獎項；蘊通供應鏈在工程機械、港口物流、醫藥、化肥、糧食等行業實現突破，推出國內保理、商票保貼、訂單融資等系列組合方案，成為延伸服務中小企業客戶的重要產品。 沃德財富 、 交銀理財 品牌影響力持續增強，推出 快捷理財 品牌，率先在業界建立起

52、覆蓋高端、中端、大眾客戶的完整個人服務品牌體系，中高端客戶數量佔比、資產佔比分別提高0.98和2.3個百分點。022交通銀行股份有限公司行 長 致 辭 （續）資產結構持續改善。適時修訂行業授信指引，重點支持國家重點投資、優勢行業、產業技改升級和生態環境建設項目，並積極實施對產能過剩行業的主動減退。交通運輸、電力、公共事業、建築及能源等基礎設施建設類行業貸款佔比較年初提高1.99個百分點，製造業貸款佔比下降3.62個百分點，人民幣中長期貸款佔比提高10.88個百分點，抵質押貸款佔比提高1.69個百分點，信貸資產的抗風險能力有所提升。積極發展零售信貸業務，面向中小企業的 展業通 貸款增長154.7

53、0%，個人循環貸款創新產品 e貸通 全年新增貸款人民幣69.5億元，住房按揭貸款增長59.52%。管理：發展基礎更趨穩固，經營風險控制得力本行着眼長遠，大力推進流程優化和產品創新，全面加強風險管理和內部控制體系建設，扎實的基礎建設和風險管理工作，為長期穩定發展奠定堅實基礎。綜合服務能力持續提升。加快電子渠道佈局和功能完善，推出功能強大的新一代手機銀行 e動交行 ，開闢中高端客戶電子銀行專享通道，電子渠道交易數量佔比已達49.7%。實施業務流程再造和櫃面系統前端整合，加快產品服務創新，獲准成為全國銀行間債券市場做市商，首批獲得提供跨境貿易人民幣結算服務資格、外滙淨額清算備份行資格，獨家承辦上海世

54、博會所有境外參展商、相關境外商業運營和其他業務方在華業務，成功推出跨行現金管理平台、 e付票 新型結算產品，開通個人買賣外滙期權、黃金延期交易等業務。提高信息科技水平，完成主機系統升級，啟動新一代海外分行信息系統建設，率先在業內實現核心業務系統同城雙中心同步運行，建成一體化生產運行集中監控平台。全面風險管理體系建設深入推進。細化高管層風險管理委員會的議事決策機制，按季開展信用、市場、操作風險專項評估。出臺子公司風險管理辦法及分行業風險管理指導意見，針對海外分行、子公司開展全面風險評估。加快新資本協議達標工作，實現內部評級系統與信貸管理系統的融合，建成領先的押品管理系統和貸後資金用途監控系統。針

55、對突出風險點深入開展專項排查，形成日常風險過濾與專題風險排查有效結合的工作模式。成功應對經濟下行週期和信貸高速增長背景下的風險大考，減值貸款余額和比率分別下降人民幣5.11億元和0.56個百分點。2009年可以說是本行跨週期經營能力經受全面考驗的一年，能夠以這樣一份全面的成績單達成董事會的要求和投資者的期許，得益於中國經濟的平穩發展和中國政府的正確引導，有賴於廣大客戶、投資者、社會各界的厚愛支持以及本行戰略合作伙伴滙豐銀行的相攜相持，離不開本行近八萬員工的出色工作和智慧辛勞。在此，本人謹代表交行高級管理層，向各界朋友和全行員工表示衷心的感謝，並特別對我的前任李軍先生多年以來對本行的辛勤服務和卓

56、越貢獻致以誠摯的謝意。展望：經營環境向好，茁實成長可期2010年，全球經濟有望在美國引領下逐步邁上復蘇之路，中國經濟企穩回升態勢穩固，已步入 後危機 時代。基於經濟基本面的好轉和經濟結構的優化，銀行業整體經營環境將更趨有利。且在信貸規023二零零九年年度報告(A 股)行 長 致 辭 （續）模的總量約束與信貸需求相對旺盛的環境下，本行更面臨加強議價、提高息差的良機，盈利有望保持較快增長。但不容回避的是，經濟拐點初現之機，往往也是決策複雜程度大增、市場兩極分化加劇之時，這對本行策略選擇、資源調配、風險管理等各個方面均帶來更大挑戰。面對更為複雜的經營環境，本行高級管理層將堅持發展戰略的堅定性和經營策

57、略的靈活性相結合，在忠實執行董事會 兩化一行 戰略的前提下，一方面順應形勢變化，提高業務經營和風險管理的針對性，一方面着眼長遠發展，推進發展基礎的穩固和管理能力的提升。 我們將着力推進信貸管理的全流程整合。建立全額資金管理體系，實施精細化的投向管理和定價管理，推進信貸產品和金融服務創新，提高信貸審批的獨立性、專業性和有效性，優化信貸管理系統，深化日常監控和風險排查，進一步提高業務發展的質效。 我們將着力打造財富管理領域的差異化服務特色。以私人銀行服務為突破口，推出跨境綜合財富管理服務，建立高附加值的產品服務體系，加強針對目標客戶的精准營銷，進一步塑造高品質銀行的形象。 我們將着力培育面向未來發

58、展的渠道優勢。打造集團一體化的現代化信息技術架構，以客戶體驗為出發點，構建便捷強大的全渠道電子交易平台，推進營業網點和電子銀行的有機融合。 我們將全面履行上海世博會全球商業銀行合作伙伴職責，為上海世博會的成功召開提供優質金融服務保障，向世界展現中國銀行業的形象和實力。為者常成，行者常至。自我履任以來，得到高級管理層各位成員的鼎力支持，全體同仁戮力同心、精誠合作，經營管理各項工作有序開展，延續蓬勃生機，讓我對承繼前人偉業、續寫交行宏圖倍添信心。高級管理層將依託政府、客戶、股東及員工的支持，堅持交行穩健經營和改革創新並重的核心理念，努力將交行 做大、做強、做專業、做特色 ，實現成長性、穩定性、開拓

59、性兼具的高質量發展，以更加優異的經營業績回報各方的信任和支持！行長牛錫明024交通銀行股份有限公司監 事 長華慶山監事長2009年，本行監事會按照 公司法 、公司章程等規定，監督董事會執行股東大會決議、在職權範圍內的決策和高級管理層組織實施股東大會、董事會決議及在職權範圍內開展經營活動的情況；深化對董事會、高級管理層及其成員的履職監督，檢查本行財務、內部控制和風險管理等各項工作，維護股東和本行利益；提高監事履職能力，加強監事會自身建設。監 事 長025二零零九年年度報告(A 股)管 理 層 討 論 與 分 析克 難 奮 進 推 進 轉 型026交通銀行股份有限公司管 理 層 討 論 與 分 析

60、（一） 2009年經濟金融及監管環境面對國際金融危機持續擴散蔓延、世界經濟嚴重衰退的外部嚴峻形勢，中國政府堅持積極的財政政策和適度寬鬆的貨幣政策，出臺了一攬子 保增長、擴內需、調結構 的經濟刺激計劃，取得了明顯成效，中國經濟率先實現總體回升向好。全年實現國內生產總值(GDP)人民幣335,353億元，同比增長8.7%；工業品出廠價格(PPI)和居民消費價格(CPI)扭轉下降趨勢於年底出現回升；社會消費品零售總額同比增加15.5%；固定資產投資同比增長30.1%；貨物進出口總額22,073億美元，降幅逐季縮窄。2009年中國人民銀行貫徹適度寬鬆的貨幣政策，加強貨幣政策與財政政策、產業政策的協調配

61、合，積極引導金融機構合理把握信貸投放節奏、優化信貸結構、防範信貸風險，為經濟發展創造良好的貨幣金融環境。年末廣義貨幣供應量(M2)余額為60.6萬億元，比上年末增長27.7%；狹義貨幣供應量(M1)余額為22.0萬億元，比上年末增長32.4%。M2和M1增速逐季加快，貨幣流動性不斷增強。金融機構存款增長較快，活期化態勢明顯，年末人民幣存款余額59.8萬億元，較年初增加13.1萬億元；其中企業活期存款同比多增3.1萬億元，居民活期存款同比多增1.1萬億元。金融機構貸款快速增長，年末人民幣各項貸款余額40.0萬億元，同比增長31.7%，比年初增加9.6萬億元。銀行業機構中小企業人民幣貸款 （含票據

62、貼現） 全年新增3.4萬億元，年末同比增長30.1%，對中小企業信貸支持力度加大。（單位：人民幣，億元）0100,000200,000300,000400,000500,000600,000700,00012月11月10月9月8月7月6月5月4月3月2月1月0.00%5.00%10.00%15.00%20.00%25.00%30.00%35.00%40.00%貨幣(M1)貨幣和準貨幣(M2)M2同比增速M1同比增速圖：2009年112月M1、M2趨勢及同比增速數據來源：中國人民銀行（單位：人民幣，億元）0100,000200,000300,000400,000500,000600,00012月

63、11月10月9月8月7月6月5月4月3月2月1月貸款餘額存款餘額圖：2009年112月存貸款餘額數據來源：中國人民銀行027二零零九年年度報告(A 股)管 理 層 討 論 與 分 析 （續）人民幣滙率在合理均衡水平上保持基本穩定，年末人民幣對美元滙率中間價為6.8282，比上年末升值64個基點，升值幅度為0.09%。股票市場在外部經濟企穩回升、流動性充裕等因素的積極助推下，交易趨於活躍，主要指數震盪上行。全年滬、深股市累計成交53.6萬億元，比上年增加26.89萬億元； 日均成交2,197億元，同比增長100.7%；上證綜合指數、深證成份指數分別收於3,277.14點和13,699.97點，較

64、上年末上漲79.98%和111.24%。0.0000.0200.0400.0600.0800.1000.1200.1400.16011.50012.00012.50013.00013.50014.00014.50015.00012月11月10月9月8月7月6月5月4月3月2月1月歐元美元日元圖：2009年112月人民幣對主要貨幣滙率數據來源：Bloomberg（二） 集團總體經營概況本集團全面貫徹國家應對國際金融危機的決策部署，深入分析經濟金融形勢和市場競爭狀況，適時調整經營策略，合理調控發展節奏，業務規模大幅增長，盈利水平穩步提升，總體呈現質效並舉、穩健發展的良好勢頭。截至報告期末，本集團資

65、產總額達到人民幣33,091.37億元，比年初增長23.56%；客戶存款余額達人民幣23,720.55億元，較年初增長27.13%；客戶貸款余額（撥備前，如無特別說明，下同） 達人民幣18,393.14億元，較年初增長38.44%。實現淨利潤人民幣300.75億元，比上年增長5.81%；營業收入達到人民幣809.37億元，比上年增長5.58%。減值貸款比率為1.36%，比年初下降0.56個百分點；撥備覆蓋率達到151.05%，比年初提高34.22個百分點。（三） 集團主要業務回顧全 力 支 持 國 家 經 濟 發 展 戰 略 ，各 項 業 務 實 現 較 快 發 展本集團圍繞國家 保增長、擴內

66、需、調結構 的各項措施和一攬子計劃，認真落實適度寬鬆貨幣政策和各項產業政策，適時調整工作重點，加大對經濟增長的支持力度，各項主營業務實現較快發展。截至報告期末，本集團客戶存款余額較年初增長27.13%至人民幣23,720.55億元，客戶貸款余額較年初增長38.44%至人民幣18,393.14億元，存貸款年增量雙雙突破人民幣5,000億元，人民幣存貸款市場份額分別較年初上升10個和45個基點。新興業務發展勢頭強勁，投行、機構業務優勢地位進一步鞏固，債券主承銷發行金額為上年的2.33倍，主承銷市場 （包括短期融資券、中期票據和財務公司金融債） 綜合排名位居前三；期貨保證金沉澱量排名首位；理財產品發

67、行數量位居市場前列；代理保險在市場整體下滑的形勢下業務收入同比增長近一028交通銀行股份有限公司管 理 層 討 論 與 分 析 （續）倍；信用卡累計發卡量突破1,500萬張，卡均應收帳款業內領先；金融市場業務市場活躍度繼續提高，獲准成為全國銀行間債券市場做市商，在當年做市商評價排名中名列第三；國際結算量逆勢增長2%，市場佔比進一步提高；非公募類託管大幅增長，帶動託管規模達到人民幣6,231.58億元，為歷史最高；作為具有離岸業務牌照的四家中資銀行之一，離岸業務也取得了較快發展。得益於各項業務的快速穩健發展，本集團業務收入和淨利潤穩中有升。報告期內，本集團實現淨利潤人民幣300.75億元，比上年

68、增長5.81%；實現營業收入人民幣809.37億元，比上年增長5.58%；實現利息淨收入人民幣665.64億元，在利息收益率大幅收窄的情況下，仍較上年增長1.41%。整體利息收益率水平在二季度觸底後逐季回升，其中，四季度當季實現利息淨收入人民幣194.96億元，環比增長12.12%；淨利差和淨利息收益率環比分別提高29個和28個基點。扎 實 推 進 業 務 轉 型 和 結 構 優 化 ，發 展 質 效 進 一 步 提 高本集團審時度勢，因勢利導，繼續扎實推進業務轉型，優化信貸結構，較好地促進了業務發展質量和收益水平的提升。作為業務轉型的重要舉措，本集團繼續加大中間業務拓展力度，努力提高非利息收

69、入佔比。報告期內，本集團實現手續費及佣金淨收入人民幣113.99億元，比上年增長28.99%，彌補了因利息收益率收窄對利潤增長的不利影響；手續費及佣金淨收入在營業收入中佔比為14.08%，比上年提高2.55個百分點，收入結構得到持續改善。其中，咨詢顧問費收入增幅達到77.61%，支付結算及代理、銀行卡手續費等優勢項目貢獻度進一步加大。029二零零九年年度報告(A 股)管 理 層 討 論 與 分 析 （續）信貸結構調整方面，本集團在保持信貸合理投放的同時，注重信貸結構調整優化。根據危機後經濟運行特點和國家 保增長、擴內需、調結構 政策要求，科學制定信貸投向政策、積極實施結構優化，加大對國家重點扶

70、持和鼓勵發展領域的支持力度，並加強對產能過剩等風險領域的管控。交通運輸、電力、公共事業、建築及能源等基礎設施建設類行業貸款佔比較年初提高1.99個百分點；製造業貸款佔比較年初下降了3.62個百分點。進一步支持常熟農商行、大邑交銀興民村鎮銀行等新型農村金融機構建設，涉農貸款較年初增長47.14%。創新對小企業、居民消費的金融支持，簡化小企業、個人貸款申辦審批流程， 展業通 貸款較年初增長154.70%，2008年末推出的個人消費類貸款產品 e貸通 在2009年全年新增貸款人民幣69.5億元；住房按揭、信用卡貸款分別較年初增長59.52%和50.57%。堅 持 業 務 發 展 與 風 險 管 控

71、相 平 衡 ，資 產 質 量 保 持 穩 定在積極支持國家經濟發展，信貸高速增長的背景下，本集團扎實有效地推進全面風險管控，及時採取資本補充措施，增強風險抵禦，保持了規模和質量的協調平衡。本集團以落實新三年 全面風險管理規劃 和推進巴塞爾新資本協議達標為抓手，全面加強風險管理和內部控制。進一步夯實全面風險管理基礎，實現了內部評級系統與信貸管理系統的整合，市場風險管理體系進一步健全，操作風險管理工具的設計和分行試點工作扎實推進，風險管理體系日趨完善。押品管理系統、貸後資金用途監控系統、反欺詐系統和市場風險管理系統一期正式上線，風險管理系統工具集成化建設取得突破。制定有針對性的風險防範措施，加強新

72、增授信業務和分行權限內授信業務監控，針對突出風險點深入開展專項風險排查；開展案件防控專項治理工作，堅持風險導向審計；加強對新產品、新業務的合規性審查，及時發佈法030交通銀行股份有限公司管 理 層 討 論 與 分 析 （續）律合規風險提示。截至報告期末，本集團減值貸款余額較年初下降人民幣5.11億元，減值貸款比率由年初的1.92%下降0.56個百分點至1.36%；撥備計提充足，撥備覆蓋率達到151.05%，比年初提高34.22個百分點。與此同時，本集團積極完善資本管理機制，制定中長期資本規劃綱要，並抓住市場利率較低的有利時機，於2009年7月初成功發行250億元人民幣次級債券，有效補充了附屬資

73、本，提高了資本充足水平和風險抵禦能力。穩 步 推 進 兩 化 一 行 發 展 戰 略 ，集 團 競 爭 優 勢 持 續 增 強本集團堅定不移地實施 走國際化、綜合化道路，建設以財富管理為特色的一流公眾持股銀行集團 的發展戰略，集團實力和競爭優勢持續增強，協同效應和財富管理銀行特色日益突出。2009年，本集團首次躋身美國 財富 雜誌世界500強和英國 銀行家 雜誌全球銀行50強。報告期內，海外分行抓住金融危機後有利發展機遇，加快業務發展，資產規模大幅增長，對集團的利潤貢獻度較上年提高了4.36個百分點；與此同時，海外機構建設深入推進，悉尼代表處獲批設立，舊金山分行、胡志明市分行籌建工作順利， 以

74、亞太為中心、歐美為兩翼 的國際化網絡架構日漸完備。綜合化經營邁出新步伐，率先入股境內保險公司，擁有了國內銀行業首張內地保險牌照；現有子公司業務全面發展，交銀施羅德基金躋身國內十大基金公司行列，資產管理規模位列銀行系基金公司首位；交銀國信、交銀租賃和交銀國際主業拓展取得可喜成績，與集團業務聯動持續深化。報告期內，子公司利潤貢獻度較上年提高了1.12個百分點。財富管理銀行建設繼續推進， 蘊通財富 品牌效應凸顯，現金管理、供應鏈金融、投行等重點業務相互支撐、相互促進，蘊通賬戶在服務大型企業集團、吸收低成本存款方面取得顯著效益；在業內率先建立了分別面向個人高端、中端及大眾客戶的 沃德財富 、 交銀理財

75、 、 快捷理財品牌體系， 沃德財富 知名度快速提升，個人客戶分層服務體系進一步完善。私人銀行、 沃德財富 、 交銀理財031二零零九年年度報告(A 股)管 理 層 討 論 與 分 析 （續）客戶分別較年初增長40.5%、43.8%、61.6%，中高端客戶資產佔比持續提高；推出新一代手機銀行 e動交行 等一系列產品，產品體系和服務功能不斷完善。報告期內，榮獲 財資 (The Asset)雜誌 2009中國區最佳財富管理 獎，並連續兩年榮獲 歐洲貨幣中國最佳現金管理銀行 獎。以 世 博 和 兩 個 中 心 建 設 為 契 機 ，服 務 發 展 水 平顯 著 提 升本集團抓住世博服務和上海 兩個中心

76、 建設兩大契機，加強業務宣傳、改善服務，深入開展 品牌服務年 活動，加強全行服務一體化管理，建立服務預警機制，推動投訴處理快速響應，優化多維度服務評價體系，大力提升服務發展水平。作為2010年上海世博會唯一商業銀行合作伙伴，本集團不斷深化與世博主辦方、主要贊助商的業務合作，制定落實世博金融服務方案，完善客戶咨詢投訴處理流程，加大世博門票及特許商品銷售力度，獨家獲得了境外參展商、商業運營和其他業務方在華業務辦理資格。截至報告期末，代銷世博門票279萬張，代銷世博貴金屬人民幣5.22億元。本集團充分發揮總部位於上海的優勢，全面參與上海 兩個中心 建設。穩步開展金融創新試點，實現了國內首單人民幣跨境

77、貿易結算，獲得商業銀行在上交所進行債券交易首批試點資格，正式進入上海期貨交易所開展黃金期貨自營業務；全力支持上海國際航運中心建設，成立航運金融部 ，着力培育航運金融特色。着 力 夯 實 發 展 基 礎 ，業 務 運 營 效 率 持 續 改 善報告期內，本集團進一步夯實業務發展基礎，穩步推進IT和渠道建設，提升業務處理效率，推進業務流程再造，完善業務支撐體系，集團經營效率得到持續提升。報告期內，本集團加快新設網點建設，榆林、淮安等7家境內省轄分行順利開業；推進低產網點改造，網均存款達人民幣8.98億元，比上年增加人民幣1.87億元；加快電子渠道佈局和功能完善，電子渠道業務分流率進一步提高到49.

78、7%。流程銀行建設初見成效，省轄分行後臺營運上收穩步實施，後臺業務處理人員大幅減少，省分行一體化支持效應有效發揮；擴充華中金融032交通銀行股份有限公司管 理 層 討 論 與 分 析 （續）服務中心功能，扎實推進單證中心建設，開展櫃面主要系統前端整合。啟動新一代海外分行信息系統建設，率先在業內實現核心業務系統同城雙中心同步運行，建成一體化生產運行集中監控平台，信息技術與業務的融合度進一步提高。在夯實業務發展基礎的同時，本集團厲行 降本增效 措施，着力控制成本。報告期內，本集團業務成本為人民幣314.63億元，比上年增長4.23%，增幅低於營業收入增幅；成本收入比為38.87%，比上年下降了0.

79、51個百分點。（四） 利潤表主要項目分析1. 利 潤 總 額報告期內，本集團實現利潤總額人民幣382.40億元，比上年增加人民幣24.22億元，增幅6.76%。利潤總額主要來源於利息淨收入和手續費及佣金淨收入。下表列示了本集團在所示期間的利潤總額的部分資料：（人民幣百萬元）2009年2008年利息淨收入66,56465,636手續費及佣金淨收入11,3998,837資產減值損失(10,896)(11,835)利潤總額38,24035,8182. 利 息 淨 收 入報告期內，本集團實現利息淨收入人民幣665.64億元，比上年增長1.41%，在營業收入中的佔比為82.24%，是本集團業務收入的主要

80、組成部分。033二零零九年年度報告(A 股)管 理 層 討 論 與 分 析 （續）下表列示了本集團在所示期間的生息資產和計息負債的平均每日結余、相關利息收入和支出以及平均收益率或平均成本率：（除另有標明外，人民幣百萬元）2009年1月至12月2008年1月至12月平均結余1利息收支平均收益（成本） 率（%）平均結余1利息收支平均收益（成本） 率（%）資產存放中央銀行款項354,3965,5011.55296,0034,9851.68存放、拆放同業及其他金融機構款項283,0544,8951.73192,4106,9073.59發放貸款和墊款1,619,59383,0275.131,167,62

81、482,7847.09其中：公司貸款1,222,26766,2675.42942,53367,1207.12個人貸款230,23613,1425.71179,86213,0837.27貼現167,0903,6182.1745,2292,5815.71債券投資692,92623,2163.35562,12622,2043.95生息資產 2,901,391 4 115,873 43.99 2,181,318 4 115,170 45.28非生息資產133,612132,133資產總額 3,035,003 4 2,313,451 4負債及股東權益吸收存款2,161,67534,0071.571,64

82、0,62837,5382.29其中：公司存款1,437,10921,4311.491,093,19124,0592.20個人存款724,56612,5761.74547,43713,4792.46同業及其他金融機構存放和拆入款項598,41513,9942.34404,39811,8172.92應付債券及其他52,1222,0743.9843,6541,8894.33計息負債 2,763,634 4 49,309 41.78 2,051,835 4 49,534 42.41股東權益及非計息負債271,369261,616負債及股東權益合計 3,035,003 4 2,313,451 4利息淨收

83、入66,56465,636淨利差2 2.21 4 2.87 4淨利息收益率3 2.29 4 3.01 4淨利差2 2.29 5 2.96 5淨利息收益率3 2.37 5 3.10 5注：1. 指根據中國會計準則計算的平均每日結余。2. 指平均生息資產總額的平均收益率與平均計息負債總額的平均成本率間的差額。3. 指利息淨收入與平均生息資產總額的比率。4. 剔除代理客戶理財產品的影響。5. 剔除代理客戶理財產品的影響，並考慮國債投資利息收入免稅因素。034交通銀行股份有限公司管 理 層 討 論 與 分 析 （續）受上年集中大幅降息因素影響，本集團2009年利息收益率水平整體低位運行。但從全年變化趨

84、勢上看，利息收益率水平呈現V字型走勢，在二季度見底後步入回升通道。由於下半年貸款佔生息資產比重提高、存款活期化以及票據置換效應等因素，全年淨利差和淨利息收益率較上半年分別提高11個和9個基點。報告期內，本集團淨利差和淨利息收益率分別為2.21%和2.29%，比上年分別收窄66個和72個基點。淨利差和淨利息收益率收窄的主要原因是： 2008年連續多次降低基準利率，導致貸款平均收益率同比降低196個基點。債券投資以及存放、拆放同業及其他金融機構款項收益率同比分別降低60個及186個基點。 由於存款重定價相對滯後，存款平均利率下降相對緩慢，同比下降了72個基點至1.57%，低於貸款收益率的下降幅度。

85、下表列示了本集團利息收入和利息支出因金額和利率變動而引起的變化。金額和利率變動的計算基準是這些期間內平均結余的變化以及有關生息資產和計息負債的利率變化。（人民幣百萬元）2009年與2008年的比較增加 （減少） 由於金額利率淨增加 （減少）生息資產存放中央銀行款項981(465)516存放、拆放同業及其他金融機構款項3,254(5,266)(2,012)發放貸款和墊款32,045(31,802)243債券投資5,167(4,155)1,012利息收入變化41,447(41,688)(241)計息負債吸收存款11,932(15,463)(3,531)同業及其他金融機構存放和拆入款項5,665(3

86、,488)2,177應付債券及其他367(182)185利息支出變化17,964(19,133)(1,169)利息淨收入變化23,483(22,555)928035二零零九年年度報告(A 股)管 理 層 討 論 與 分 析 （續）報告期內，本集團利息淨收入較上年增加人民幣9.28億元，其中，各項資產負債平均余額變動帶動利息淨收入增加人民幣234.83億元，平均收益率和平均成本率變動使利息淨收入減少人民幣225.55億元。(1) 利息收入報告期內，本集團實現利息收入人民幣1,166.39億元，比上年減少人民幣2.41億元，降幅0.21%。 客戶貸款利息收入客戶貸款利息收入是本集團利息收入的最大組

87、成部分。報告期內，客戶貸款利息收入為人民幣830.27億元，比上年增加人民幣2.43億元，增幅0.29%。但由於2008年降息的後續影響，客戶貸款收益率大幅下降，公司貸款、個人貸款和貼現的平均收益率分別比上年下降170個、156個和354個基點，抵銷了貸款規模增長帶來的利息收入增長。 債券投資利息收入報告期內，債券投資利息收入為人民幣232.16億元，比上年同期增加人民幣10.12億元，增幅4.56%。主要由於本集團及時把握投資時機，加大投資運作力度，優化投資結構，使得債券投資收益率保持在3.35%的較高水平。 存放中央銀行款項利息收入存放中央銀行款項主要包括法定存款準備金和超額存款準備金。報

88、告期內，存放中央銀行款項利息收入為人民幣55.01億元，比上年增加人民幣5.16億元，主要由於客戶存款的增長帶動法定存款準備金的增長，存放央行款項平均余額同比增加了人民幣583.93億元，增幅19.73%。 存放、拆放同業及其他金融機構款項利息收入存放、拆放同業及其他金融機構款項利息收入為人民幣48.95億元，比上年減少人民幣20.12億元，主要受貨幣市場利率下降影響，存放、拆放同業及其他金融機構款項平均收益率同比下降了186個基點至1.73%。036交通銀行股份有限公司管 理 層 討 論 與 分 析 （續）(2) 利息支出報告期內，本集團利息支出為人民幣500.75億元，比上年下降人民幣11

89、.69億元，降幅2.28%。 客戶存款利息支出客戶存款是本集團主要資金來源。報告期內，客戶存款利息支出為人民幣340.07億元，比上年減少人民幣35.31億元，降幅9.41%，佔全部利息支出的67.91%。客戶存款利息支出的減少主要由於降息的滯後效應，平均成本率由上年的2.29%下降至1.57%。 同業及其他金融機構存放和拆入款項利息支出報告期內，同業及其他金融機構存放和拆入款項利息支出為人民幣139.94億元，比上年增加人民幣21.77億元，增幅18.42%。平均余額較上年增長47.98%，同時，受國內貨幣市場利率下調因素影響，同業及其他金融機構存放和拆入平均成本率較上年下降58個基點。 發

90、行債券及其他利息支出報告期內，發行債券及其他利息支出為人民幣20.74億元，比上年同期增加人民幣1.85億元，平均成本率由上年的4.33%下降至3.98%。3. 手 續 費 及 佣 金 淨 收 入手續費及佣金淨收入是本集團營業收入的重要組成部分。報告期內，本集團大力實施收益結構多元化策略，加快產品和服務創新，中間業務保持了較快增長。報告期內，本集團實現手續費及佣金淨收入人民幣113.99億元，比上年增加人民幣25.62億元，增幅28.99%，在營業收入中的佔比為14.08%，同比提高2.55個百分點。投行業務、信用卡、理財業務等新興業務成為中間業務的主要增長點。037二零零九年年度報告(A 股

91、)管 理 層 討 論 與 分 析 （續）下表列示了本集團在所示期間的手續費及佣金淨收入的組成結構：（人民幣百萬元）2009年2008年支付結算與代理手續費收入2,8172,045銀行卡年費及手續費收入3,9922,938擔保及承諾業務手續費收入1,133912託管業務佣金收入715667基金銷售手續費收入984853基金管理費收入761590咨詢顧問費收入1,9201,081其他手續費及佣金收入1,0921,035手續費及佣金收入合計13,41410,121減：手續費及佣金支出(2,015)(1,284)手續費及佣金淨收入11,3998,837支付結算與代理手續費收入為人民幣28.17億元，同

92、比增加人民幣7.72億元，增幅37.75%，其中，代理保險業務手續費收入人民幣5.37億元，增幅達95.99%。銀行卡年費及手續費收入為人民幣39.92億元，同比增加人民幣10.54億元，增幅35.87%，主要由於髮卡量的增加及消費額和自助設備交易額的大幅增長。擔保及承諾業務手續費收入為人民幣11.33億元，同比增加人民幣2.21億元，增幅24.23%，主要由於非融資類擔保業務及貸款承諾業務量的增長。託管業務佣金收入為人民幣7.15億元，同比增加人民幣0.48億元，主要由於託管資產規模增長。038交通銀行股份有限公司管 理 層 討 論 與 分 析 （續）基金銷售和管理手續費收入為人民幣17.4

93、5億元，同比增加人民幣3.02億元，主要由於基金銷售量同比上升。咨詢顧問費收入為人民幣19.20億元，同比增加人民幣8.39億元，增幅77.61%，主要由於財務顧問業務增長較快。4. 業 務 成 本報告期內，本集團降本增效工作取得了較好成效，業務成本為人民幣314.63億元，比上年增加人民幣12.76億元，增幅4.23%，增幅較上年低16.07個百分點。成本收入比為38.87%，比上年下降0.51個百分點。5. 資 產 減 值 損 失本集團資產減值損失包括為其他應收款、拆出資金、發放貸款和墊款、長期股權投資、抵債資產、債券投資等提取的撥備。報告期內，本集團貸款的減值撥備支出為人民幣112.55

94、億元，比上年增加人民幣5.65億元，其中：(1)由於貸款規模增長迅速，整體評估的撥備支出有較大增加，為人民幣93.18億元，較上年增加人民幣34.63億元；(2)逐筆撥備支出人民幣19.40億元，比上年減少人民幣29.20億元，主要由於2008年遭遇地震、雪災等自然災害以及全球金融危機，該年減值貸款有所增加。報告期內，信貸成本比率為0.61%，比上年下降0.19個百分點。6. 所 得 稅報告期內，本集團所得稅支出為人民幣80.29億元，比上年增加人民幣7.31億元，增幅10.02%。實際稅率為21.00%，低於25%的法定稅率，主要是由於本集團持有的中國國債利息收入按稅法規定為免稅收益。下表列

95、示了本集團在所示期間的當期所得稅費用及遞延所得稅費用 （收益） 的明細：（人民幣百萬元）2009年2008年當期所得稅費用9,1198,251遞延所得稅費用 （收益）(1,090)(953)039二零零九年年度報告(A 股)管 理 層 討 論 與 分 析 （續）（五） 資產負債表主要項目分析1. 資 產截至報告期末，本集團資產總額為人民幣33,091.37億元，比年初增加人民幣6,308.82億元，增幅23.56%。下表列示了本集團在所示日期總資產中主要組成部分的余額 （撥備後） 及其佔比情況：（除另有標明外，人民幣百萬元）2009年12月31日2008年12月31日余額佔比 （%）余額佔比

96、（%）發放貸款和墊款1,801,53854.441,298,77648.49持有至到期投資509,17915.39367,87813.74現金及存放中央銀行款項434,99613.15362,18013.52可供出售金融資產131,5683.98141,4845.28資產總額3,309,1372,678,255(1) 客戶貸款報告期內，本集團抓住國家一系列政策措施帶來的發展機遇，全力加大對優質客戶、大型項目的拓展力度，全年貸款實現較快增長。截至報告期末，本集團客戶貸款余額為人民幣18,393.14億元，比年初增加人民幣5,107.24億元，增幅38.44%。行業集中度報告期內，本集團積極響應國

97、家 保增長、擴內需、調結構 一攬子經濟刺激政策，把握發展機遇，強化信貸投向管理，加大了對國家重點建設項目、中小企業、 三農 等重點領域信貸投放力度。一是交通運輸、電力、公用事業、能源等基礎設施建設貸款佔比進一步提高；二是加強農村金融服務，涉農貸款較年初增長47.14%；三是創新小企業信貸產品和服務， 展業通 貸款保持快速發展，較年初增長154.70%。040交通銀行股份有限公司管 理 層 討 論 與 分 析 （續）下表列示了本集團在所示日期客戶貸款按行業分佈的情況：（除另有標明外，人民幣百萬元）2009年12月31日2008年12月31日余額佔比 （%）余額佔比 （%）製造業 石油化工73,0

98、623.9760,3314.54 電子設備23,9921.3023,6801.78 化纖紡織24,1631.3122,1021.66 鋼鐵冶煉及加工40,1092.1833,7662.54 機械設備76,5324.1667,1415.05 其他140,8367.66114,4818.63交通運輸226,75712.33148,93511.21電力119,8246.51105,5417.94批發及零售145,2787.90108,5598.17房地產129,3257.0388,5686.67公共事業183,7049.9992,2076.94建築業55,3873.0152,2613.93商務服務8

99、1,6994.4449,9903.76能源及礦業31,2301.7020,2791.53文體娛樂19,4851.0620,5601.55住宿及餐飲13,1630.7213,9771.05信息技術及通信服務8,2130.458,2000.62金融業22,8531.2410,1640.77其他11,1920.6113,0570.98貼現101,8725.5469,7335.25個人310,63816.89205,05815.43貸款和墊款總額1,839,314100.001,328,590100.00截至報告期末，本集團公司貸款余額 （不含貼現） 為人民幣14,268.04億元，較年初增加人民幣3

100、,730.05億元，增幅35.40%。其中，貸款分佈最多的四個行業是製造業、交通運輸、公共事業和批發及零售業，佔全部公司貸款的65.49%。截至報告期末，本集團個人貸款余額為人民幣3,106.38億元，較年初增加人民幣1,055.80億元，增幅51.49%，在客戶貸款中的佔比較上年末上升1.46個百分點至16.89%。041二零零九年年度報告(A 股)管 理 層 討 論 與 分 析 （續）借款人集中度根據中國現行的銀行法規，銀行向單一集團客戶提供的授信總額不得超過該銀行資本淨額的15%，向單一借款人提供的貸款余額不得超過該銀行資本淨額的10%。本集團現時符合這些法規的要求。下表列示了在所示日期

101、本集團向十大借款人提供的貸款余額：（除另有標明外，人民幣百萬元）2009年12月31日行業類型貸款余額佔貸款總額比例 （%）客戶A交通運輸6,1080.33客戶B交通運輸5,4330.30客戶C公共事業5,0000.27客戶D房地產5,0000.27客戶E批發及零售4,9000.27客戶F公共事業4,6800.25客戶G製造業 石油化工4,5180.25客戶H商務服務4,5000.24客戶I交通運輸4,4700.24客戶J交通運輸4,3350.24十大客戶合計48,9442.66地域集中度本集團貸款主要集中在長江三角洲、環渤海經濟圈和珠江三角洲地區。截至報告期末，上述三個地區貸款余額佔本集團貸

102、款總額的比重分別為32.45%、22.88%和8.54%。貸款質量本集團貸款質量進一步改善。截至報告期末，減值貸款比率為1.36%，比年初下降0.56個百分點；撥備覆蓋率達到151.05%，比年初提高34.22個百分點。042交通銀行股份有限公司管 理 層 討 論 與 分 析 （續）下表列示了本集團在所示日期的減值貸款和逾期90天以上貸款的部分資料：（除另有標明外，人民幣百萬元）2009年12月31日 2008年12月31日減值貸款25,00925,520逾期90天以上的貸款21,19020,979減值貸款佔貸款余額的百分比 （%）1.361.92貸款客戶結構本集團貸款客戶結構進一步優化。截至

103、報告期末，境內行公司貸款的客戶結構按10級分類，15級優質客戶貸款余額佔比達到89.19%，較年初提高8.65個百分點；67級客戶貸款余額佔比4.42%，較年初下降9.22個百分點；810級較高風險客戶貸款余額佔比1.54%，較年初下降0.58個百分點。(2) 證券投資業務本集團自2008年成立金融市場部以來，不斷加大本外幣資金集中運作力度，優化調整投資結構。截至報告期末，本集團證券投資淨額為人民幣7,752.35億元，比上年增加人民幣1,525.87億元，增幅24.51%；證券投資收益率仍保持在3.35%的較高水平。證券投資結構下表列示了在所示日期本集團按持有目的劃分和按發行主體劃分的證券投

104、資結構： 按持有目的劃分的投資結構：（除另有標明外，人民幣百萬元）2009年12月31日2008年12月31日余額佔比 （%）余額佔比 （%）以公允價值計價且其變動計入當期損益的金融資產26,8843.4722,2803.58應收款項類投資107,60413.8891,00614.62可供出售金融資產131,56816.97141,48422.72持有至到期投資509,17965.68367,87859.08合計775,235100.00622,648100.00043二零零九年年度報告(A 股)管 理 層 討 論 與 分 析 （續） 按發行主體劃分的投資結構（除另有標明外，人民幣百萬元）20

105、09年12月31日2008年12月31日余額佔比 （%）余額佔比 （%）政府及中央銀行301,13638.85294,46547.30公共實體11,6431.508,7191.40金融機構250,33432.29226,41736.36公司法人212,12227.3693,04714.94合計775,235100.00622,648100.002. 負 債截至報告期末，本集團負債總額為人民幣31,447.12億元，比年初增加人民幣6,120.99億元，增幅24.17%。其中，客戶存款比年初增加人民幣5,062.40億元，在負債總額中的佔比為75.43%，比年初上升1.76個百分點；同業及其他金

106、融機構存放和拆入資金較年初增加人民幣969.30億元，在負債總額中的佔比為20.08%，比年初下降1.03個百分點。客戶存款客戶存款是本集團最主要的資金來源。截至報告期末，本集團客戶存款余額為人民幣23,720.55億元，比年初增加人民幣5,062.40億元，增幅27.13%。本集團的存款結構良好，從客戶結構上看，公司存款佔比為65.72%，比年初上升2.47個百分點；個人存款佔比為33.99%，比年初下降2.22個百分點。從期限結構上看，活期存款佔比為49.70%，比年初上升1.33個百分點；定期存款佔比為50.00%，比年初下降1.09個百分點。下表列示了本集團在所示日期的公司存款和個人存

107、款情況：（人民幣百萬元）2009年12月31日 2008年12月31日公司存款1,558,8421,180,207其中：公司活期存款865,097655,101公司定期存款693,745525,106個人存款806,190675,564其中：個人活期存款313,835247,428個人定期存款492,355428,136注：含保證金存款。044交通銀行股份有限公司管 理 層 討 論 與 分 析 （續）（六） 分部情況1. 按 地 區 劃 分 的 分 部 經 營 業 績下表列示了本集團在所示期間各個地區分部的淨利潤和營業收入：（人民幣百萬元）2009年2008年淨利潤 （虧損）營業收入1淨利潤

108、（虧損）營業收入1華北5,86212,2275,14511,117東北6253,2101,2593,856華東214,61529,45314,53629,042華中及華南5,36714,3627,49814,247西部2,3626,0472,3635,698海外1,8873,524(24)2,085總部3(507)12,114(2,257)10,615總計430,21180,93728,52076,660注：1. 包括利息淨收入、手續費及佣金淨收入、投資收益 （損失） 、公允價值變動收益 （損失） 、滙兌收益 （損失） 、其他業務收入。2. 不含總行。3. 根據中國會計準則規定，所得稅費用均列

109、示於總部。4. 含少數股東損益。2. 按 地 區 劃 分 的 分 部 存 貸 款 情 況下表列示了本集團在所示日期按地區劃分的客戶存款余額和客戶貸款余額：（人民幣百萬元）2009年12月31日2008年12月31日存款余額貸款余額存款余額貸款余額華北446,405332,812353,576257,720東北175,07790,882152,49673,961華東註920,550750,489712,409530,674華中及華南482,137360,322384,419252,763西部222,223172,251174,069111,579海外93,918100,76186,93073,8

110、44總部31,74531,7971,91628,049總計2,372,0551,839,3141,865,8151,328,590註：不含總行。045二零零九年年度報告(A 股)管 理 層 討 論 與 分 析 （續）3. 按 業 務 板 塊 劃 分 的 分 部 經 營 業 績本集團的業務主要分成四類：企業銀行業務、零售銀行業務、資金業務和其他業務。本集團企業銀行業務是利潤的最主要來源，企業銀行利潤總額佔比達到73.23%。下表列示了本集團在所示期間按業務板塊劃分的業務經營業績：（人民幣百萬元）對外交易收入利潤總額2009年2008年2009年企業銀行業務77,36075,83328,003零售

111、銀行業務20,28618,9156,525資金業務33,24833,7066,982其他業務2,133734(3,270)總計133,027129,18838,240（七） 其他財務信息以下為根據中國證監會要求列示的有關信息。1. 與 公 允 價 值 計 量 相 關 的 項 目本集團建立了董事會最終負責和領導的市場風險管理體系，搭建了以公允價值計量為基礎的內部控制的框架，以滿足內部管理和信息披露的需求，並逐步有序地建設市場風險系統化管理，聯結前中後臺的所有相關部門，涵蓋公允價值的取得、計量、監控和驗證等各環節。本集團還將繼續借鑒同行業經驗及國際慣例，進一步完善與公允價值相關的內部控制制度。本集

112、團對於存在活躍市場的資產負債金融工具，首選以活躍市場中報價為公允價值；對於不存在活躍市場的金融工具，採用公認的估值模型和可觀測的市場參數進行估值或參考第三方報價並經相關風險管理部門复核後確定其公允價值。046交通銀行股份有限公司管 理 層 討 論 與 分 析 （續）下表列示了本集團2009年與公允價值計量相關的項目情況：（人民幣百萬元）項目年初金額本年公允價值變動收益（損失）計入權益的累計公允價值變動本年（計提） 轉回的減值年末金額金融資產1. 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 （不含衍生金融資產）22,280(160)26,8842. 衍生金融資產4,656(2,286)2,37

113、03. 可供出售金融資產141,4841,394142131,568金融資產小計168,420(2,446)1,394142160,822投資性房地產10918124合計168,529(2,428)1,394142160,946金融負債小計註(10,013)2,762(9,375)註：包括以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和衍生金融負債。047二零零九年年度報告(A 股)管 理 層 討 論 與 分 析 （續）2. 持 有 外 幣 金 融 資 產 、金 融 負 債 情 況下表列示了本集團2009年持有外幣金融資產、金融負債的情況：（人民幣百萬元）項目年初金額本年公允價值變動收益（損失）

114、計入權益的累計公允價值變動本年（計提） 轉回的減值年末金額金融資產1. 以公允價值計量且其變動計 入 當 期 損 益 的 金 融資 產 （不 含 衍 生 金 融 資產）3,76529610,0422. 衍生金融資產2,420(1,262)1,1583. 貸款和應收款1203,838(436)232,0794. 可供出售金融資產28,20435814235,5875. 持有至到期投資1,63452,730金融資產小計239,861(966)358(289)281,596金融負債小計2(217,675)826(249,263)注：1. 包括現金及存放中央銀行款項、存放同業款項、拆出資金、發放貸款和

115、墊款、應收款項類投資以及其他金融資產。2. 包括同業及其他金融機構存放款項、拆入資金、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債、衍生金融負債、賣出回購金融資產款、吸收存款以及其他金融負債。（八） 風險管理2009年度，本集團以 交通銀行20092011年全面風險管理規劃 為指導，持續推進全面風險管理基礎建設。以新資本協議達標為契機，以管理制度落實和信息系統建設為抓手，拓寬管理廣度，加強管理力度，挖掘管理深度，強化風險管理政策的執行力，提升風險管理工具的有效性，推動全面風險管理水平再上新臺階。本集團遵循 積極、穩健、平衡 的風險偏好，按照 積極主動與穩健安全相平衡、統一管理與差別對待相結合、

116、協同效應與分工效率相權衡 的原則進行全面風險管理，合理配置資源，促進質效發展，確保資產優良。048交通銀行股份有限公司管 理 層 討 論 與 分 析 （續）1. 風 險 管 理 架 構本行董事會承擔集團風險管理最終責任和最高決策職能，通過其下設風險管理委員會掌控全行風險狀況。高管層下設風險管理委員會，定期評估風險，檢驗管理有效性。高管層風險管理委員會下設信用風險、市場風險和操作風險三個子委員會，不定期審議風險管理重要事項。本行首席風險官代表高管層具體履行全面風險管理職責。本集團以 全面、集約、矩陣 為目標，建立了 大中台 小中台 風險管理架構。總行風險管理部作為集團風險管理 大中台 ，通過橫平

117、豎直、嚴格規範的雙線矩陣報告制度，與總行各業務管理部門、境內外分行和子公司的風險管理 小中台 建立起了日常溝通與聯繫機制，風險管理的獨立性和專業性進一步增強。2. 信 用 風 險 管 理本行公司業務部、授信管理部及授信審批中心、風險管理部、資產保全部、零售信貸管理部、信用卡中心等共同構成集團信用風險管理的主要職能部門，對包括授信調查和申報、授信審查審批、貸款發放、貸後監控和不良貸款管理等環節的公司信貸業務、零售信貸業務和信用卡業務實行規範化管理。(1) 風險分類程序和方法對公司類客戶的信貸資產，本集團綜合考慮其信用狀況、財務狀況和償債能力，進一步將其分成110級進行管理，其中15級為優質客戶，

118、67級為普通客戶，810級為問題客戶，並採取不同策略敘做業務。本集團每天通過資產風險管理系統，對公司類客戶的信貸資產採用三層風險過濾方法，定位潛在風險，並運用現金流貼現方法，逐筆評估預計損失，確定減值類信貸資產。對減值類信貸資產，逐戶制定行動計劃，指定專人進行清收處置，並根據預計損失金額，逐筆計提損失準備金。對非減值類信貸資產，根據遷徙模型計提組合撥備。對零售客戶的信貸資產，本集團以逾期賬齡和擔保方式為標準，進行分類管理。對未發生貸款逾期的零售客戶，通過定期回訪，增強管理力度；對已發生逾期的零售客戶，按照逾期時間長短，採用不同方式進行催收；對逾期超過一定時間的零售貸款，列入減值資產管理，並按照

119、監管規定計提相應減值撥備。049二零零九年年度報告(A 股)管 理 層 討 論 與 分 析 （續）(2) 風險管理和控制政策2009年，本集團積極應對宏觀經濟形勢變化，全面貫徹國家經濟產業政策和監管機構指引，進一步完善信用風險管理體系，科學制定信貸投向政策，積極優化信貸結構，及時管控信貸風險，實現了授信業務穩步健康發展。公司金融業務方面，本集團密切跟蹤經濟金融形勢發展及行業信用風險狀況，加強信貸投向指導，制訂分行業的授信投向指引；加強日常風險預警、監控與專項風險排查，準確定位重點風險客戶和重大潛在風險點；推行全行貸後管理達標評比，切實提升貸後管理精細化水平。個人金融業務方面，加強風險輿情監控和

120、預警提示，及時識別和揭示重大潛在風險；運用壓力測試及質量遷徙分析，及早掌握並預判個貸質量走勢，提前採取針對性的風險控制措施；繼續實施快速反應機制，妥善應對突發事件；對重點風險項目開展名單式管理，重點監控督導清收化解。本集團獨立核算的信用卡中心負責信用卡業務的運行管理。2009年，信用卡中心採取監督與防控並舉的措施，通過加強數據的交叉驗證，增強審批環節的風險防控能力；通過二次征信對高風險客戶收緊額度，實行提前入催；通過合理分配催收力量，有效提升催收業務產能；通過進一步完善數據分析系統，推進信用卡業務的精細化管理。本集團對資金業務涉及的同業授信實行總行統一審查審批和額度管理。2009年，本集團從職

121、責分工、工作流程和系統建設等方面進一步規範同業授信管理模式，授信管理部和金融市場部為同業授信管理的主要職能部門。通過謹慎選擇同業、及時關注風險、實施分級授信和適時的額度審查調整等方式，本集團進一步加強了同業授信的風險管理。2009年，本集團進一步完善信用風險管理系統建設。整合公司授信內部評級系統與信貸管理系統，順利完成個貸和小企業內評體系全行推廣上線，內部評級結果實質性應用於授信審查審批和風險管理工作中。在全行上線押品管理系統，實現了覆蓋全部信貸流程的押品流程管理電子化、權證管理標準化、價值管理動態化和資產管理一體化目標。050交通銀行股份有限公司管 理 層 討 論 與 分 析 （續）(3)

122、資產質量和遷徙情況截至2009年末，按中國銀行業監管口徑劃分的貸款五級分類情況如下：（除另有標明外，人民幣百萬元）2009年12月31日2008年12月31日2007年12月31日五級分類余額佔比 （%）余額佔比 （%）余額佔比 （%）正常類貸款1,764,06095.911,248,98894.001,025,59092.86關注類貸款50,2452.7354,1424.0856,1355.08正常貸款合計1,814,30598.641,303,13098.081,081,72597.94次級類貸款10,7560.5912,0870.9112,4431.13可疑類貸款11,4900.6211

123、,0860.848,9430.81損失類貸款2,7630.152,2870.171,3490.12不良貸款合計25,0091.3625,4601.9222,7352.06合計1,839,314100.001,328,590100.001,104,460100.00截至2009年末，根據中國銀行業監管口徑計算的貸款遷徙率如下：貸款遷徙率 （%）2009年2008年2007年正常類貸款遷徙率1.962.321.72關注類貸款遷徙率24.2221.7213.67次級類貸款遷徙率36.4643.8623.71可疑類貸款遷徙率5.469.045.44本集團貸款重組情況。詳見財務摘要 （四） 補充財務資料

124、 重組貸款和逾期貸款。3. 流 動 性 風 險 管 理2009年度，本集團密切關注宏觀環境、金融市場和貨幣政策變化，進一步加強流動性風險管理，在預測流動性需求的基礎上，前瞻性調整管理策略；針對隨人民幣升值預期增強而不斷加劇的美元流動性壓力，嚴控新增外滙貸款，減持外幣債券投資；積極開展壓力測試，測算多種壓力情景下資金流動性缺口，提出流動性儲備的處置方案；完善系統建設，建立資產負債管理信息系統以監控各幣種流動性頭寸和計算資產到期現金流情況；着力推進司庫及內部資金轉移定價體系建設。051二零零九年年度報告(A 股)管 理 層 討 論 與 分 析 （續）截至2009年末，反映本集團流動性狀況的有關指標

125、如下：主要監管指標 （%）2009年12月31日2008年12月31日2007年12月31日流動性比率 （本外幣）28.0239.7227.20貸存款比例 （本外幣）72.5965.2964.93注：根據中國銀行業監管口徑計算。截至2009年末，本集團非衍生金融資產與金融負債未經折現的合同現金流量按合同規定到期日的期限結構情況如下：（人民幣百萬元）已逾期即時償還1個月內13個月3個月1年15年5年以上合計非衍生金融資產22,830467,032228,315294,595886,6001,094,587716,9523,710,911非衍生金融負債(1,448,825)(457,241)(36

126、0,359)(586,846)(288,890)(39,573)(3,181,734)淨敞口22,830(981,793)(228,926)(65,764)299,754805,697677,379529,1774. 市 場 風 險 管 理2009年度，本集團致力於完善市場風險管理體系建設。制定和建立了一系列市場風險管理政策制度，分別對市場風險基礎管理體系、限額管理、金融工具監管分類、理財產品風險管理、交易賬戶利率風險管理、滙率風險管理以及市場風險壓力測試等進行了規範。完善市場風險限額管理體系，將集團市場風險限額納入管理，定期監控執行情況。完成市場風險管理信息系統一期建設並上線，實現了頭寸管理

127、、估值分析、敏感性分析、風險價值計量和壓力測試等功能。定期對市場風險資本進行計量，確保為所承擔的市場風險計提充足的資本。(1) 利率風險管理對交易賬戶利率風險，本集團實施限額管理，制定交易限額、止損限額、敞口限額和靈敏度限額，並對限額指標實施系統化監控。有針對性地採用久期、凸度、基點價值等參數，結合對市場環境、頭寸分佈的分析，逐步加強對交易賬戶的組合化運作，同時也適當運用金融衍生工具等實現對交易賬戶利率風險的管控與對沖。2009年，本集團制定交易賬戶利率風險管理辦法，構建集團交易賬戶利率風險管理的總體框架佈局，明確交易賬戶利率風險公允價值管理模式。對銀行賬戶利率風險，本集團已初步建成較為完善的

128、銀行賬戶利率風險監測體系。通過缺口分析等方法對利率敏感資產負債的重定價期限缺口實施定期監控，並運用主動調整浮動利率與固定利率資產比重等手段對銀行賬戶利率風險進行有效管理。052交通銀行股份有限公司管 理 層 討 論 與 分 析 （續）2009年，本集團密切監測本外幣利率走勢，細化風險限額，加強組合化運作和限額監控。通過合理調整貸款定價策略，強化貸款議價的精細化管理，實現風險可控下的收益最大化。(2) 滙率風險管理根據自身風險偏好和經營水平，本集團通過不斷完善交易系統和管理信息系統的管理支持，設立和控制相關限額在政策許可範圍內壓縮和限制外滙敞口，主動調整外幣資產結構以強化資產負債幣種結構的匹配，

129、適當運用滙率金融衍生工具進行轉移和對沖等方式控制滙率風險。2009年，本集團制定滙率風險管理辦法，明確了滙率風險管理部門職能劃分、工作範圍、風險識別、計量和控制方法及具體措施。(3) 其他價格風險管理主要源自於本集團持有的權益性投資及其他與商品價格掛鈎的債券和衍生工具。權益性投資大多由於歷史原因及取得抵債資產過程中形成。本集團認為本集團面臨的其他價格風險並不重大。(4) 市場風險分析本集團主要採用敏感性分析對交易賬戶及銀行賬戶市場風險進行評估與計量。利率風險及敏感性分析截至2009年末，本集團資產和負債的重新定價日或到期日 （較早者） 情況如下：（人民幣百萬元）1個月內13個月3個月1年15年

130、5年以上不計息合計資產總額1,201,396352,9221,122,869366,372172,08393,4953,309,137負債總額(1,876,228)(358,003)(564,965)(240,689)(33,810)(71,017)(3,144,712)淨敞口(674,832)(5,081)557,904125,683138,27322,478164,425下表列示了基於所示資產負債表日的資產、負債結構，所有貨幣的收益率同時平行上升或下降100個基點對本集團利息淨收入及股東權益的影響：（人民幣百萬元）2009年12月31日2008年12月31日利息淨收入股東權益利息淨收入股東

131、權益收益率上升100個基點5,387(1,951)5,175(1,727)收益率下降100個基點(5,387)2,055(5,175)1,846053二零零九年年度報告(A 股)管 理 層 討 論 與 分 析 （續）滙率風險及敏感性分析截至2009年末，本集團外滙風險敞口情況如下：（人民幣百萬元）人民幣美元折人民幣港幣折人民幣其他幣種折人民幣合計資產總額3,026,303172,60579,27930,9503,309,137負債總額(2,894,682)(139,736)(79,599)(30,695)(3,144,712)淨敞口131,62132,869(320)255164,425下表列

132、示了基於所示資產負債表日的資產、負債結構，當人民幣對所有外幣的即期與遠期滙率同時升值5%或貶值5%時，對本集團淨利潤及股東權益的影響：（人民幣百萬元）2009年12月31日2008年12月31日淨利潤股東權益淨利潤股東權益人民幣升值5%(747)(496)(885)(196)人民幣貶值5%7474968851965. 操 作 風 險 管 理2009年，本集團穩步推進操作風險管理項目建設。建立操作風險分類體系架構，制定配套政策措施，引進操作風險管理系統；完成了全行所有業務產品和業務流程的梳理和分析，風險點識別和控制措施的提出，應用操作風險的管理工具進行風險與控制自評估試點，開始進行損失數據的收集

133、，初步形成關鍵風險指標體系。會計結算業務管理架構和運作機制進一步完善。2009年，本集團組織多項會計風險案件排查，挖掘風險隱患；持續開展業務自查、風險預警和會計風險分級分類工作；優化風險管理及預警工具，加大會計操作過程的監控和預警力度；推進會計風險監督改造，強化風險監督效率。通過技術手段加強出納業務管理，加快現金業務流程改造，金庫結構趨於合理、功能逐步完善。信息系統操作風險管理總體狀況良好，主要系統運行基本穩定。2009年，本集團按照 統一領導、分級負責 的原則，建立信息系統操作風險突發事件的危機管理機制，完善災備技術架構；開展信息系統和信息資產梳理工作，實施信息科技信息安全防控工具，組織信息

134、安全培訓，啟動重要信息系統等級保護測評工作；做好世博會召開期間信息系統安全運行保障的各項準備工作。054交通銀行股份有限公司管 理 層 討 論 與 分 析 （續）反欺詐風險管理工作穩步推進。2009年，本集團進一步加強反欺詐管理，對案件易發風險點和員工失范行為進行集中檢查；設計開發反欺詐系統一期，並在部分分行上線試運行。6. 反 洗 錢本集團已逐步建立以機構建設為基礎、內控制度為核心、系統平台為保障的全行反洗錢運行體系，反洗錢工作得以深入開展。2009年，本集團繼續強化反洗錢管理，加強制度建設，完善反洗錢工作機制。加強反洗錢現場檢查指導，重視大額、可疑交易報告和核查工作。進一步優化反洗錢非現場

135、監管系統、可疑交易監測系統、大額和可疑交易報送系統。（九） 主要子公司經營情況交銀施羅德基金管理有限公司交通銀行股份有限公司交銀國際信託有限公司交銀金融租賃有限責任公司交銀國際控股有限公司中國交銀保險有限公司大邑交銀興民村鎮銀行有限責任公司65%85%100%100%100%61%1. 交 銀 施 羅 德 基 金交銀施羅德基金成立於2005年8月，註冊資本為人民幣2億元，本行、英國施羅德資產管理公司和中集集團分別持有65%、30%和5%的股份。報告期內，交銀施羅德基金業務穩步推進， 一對一 專戶理財累計簽約戶數近20戶，實際運作規模近人民幣15億元； 一對多 專戶理財業務迅速發展，已成功募集運

136、作5單 一對多 專戶，管理規模近人民幣15億元。截至報告期末，基金資產管理規模達人民幣923.92億元，比年初提高91%，市場排名由2008年末的第12位上升至第9位，在銀行系基金公司中排名第一。報告期內，實現淨利潤人民幣3.62億元，同比上升32.12%。055二零零九年年度報告(A 股)管 理 層 討 論 與 分 析 （續）2. 交 銀 國 信交銀國信成立於2007年10月，註冊資本為人民幣12億元，本行和湖北省財政廳分別持有85%和15%的股份。報告期內，交銀國信信託主業增長迅速，業務結構不斷優化，與本集團協同效應充分顯現。2009年，新發行信託計劃173個，新增規模人民幣451億元；存

137、續信託計劃平均規模人民幣2.43億元，比上年同期增長21%；平均存續期限503天，比上年同期增長53%；交銀國信與本行合作發行銀信合作信託計劃157個，規模達人民幣409億元，有效滿足了中高端客戶的理財需求，鞏固和提升了客戶關係；累計清算信託計劃138個，清算規模人民幣302億元，全部實現順利兌付。截至報告期末，交銀國信管理資產總額達到人民幣395.31億元，實現淨利潤人民幣6,870萬元。3. 交 銀 租 賃交銀租賃成立於2007年12月，註冊資本為人民幣20億元，本行全資持有。2009年，交銀租賃依託集團優勢，租賃業務穩步增長，先後投放了重慶輕軌、天津地鐵、長春輕軌等軌道交通項目，以及西安

138、公交、青島公交等公交項目，積極開展廠商租賃業務，共發生融資租賃項目58筆，投放總額人民幣101.69億元；同時，密切與本行及交銀國信合作，發揮集團協同效應。2009年，交銀租賃在全國12家金融租賃公司中資產規模新增市場佔有率達到9.1%，全年實現淨利潤人民幣1.55億元，同比上升384.38%。4. 交 銀 國 際本行通過業務重組和整合原有全資子公司交通證券有限公司，於2007年5月成立交銀國際，註冊資本為港幣20億元，本行全資持有。交銀國際下設交銀國際 （亞洲） 有限公司、交銀國際證券有限公司和交銀國際資產管理有限公司三家公司。主要從事投資銀行、股票買賣及資產管理業務。2009年度，投資銀行

139、業務完成了8個合規顧問和財務顧問項目、11個副主承銷和承銷商項目、5個IPO聯席主承銷和聯席賬簿管理人項目。全年實現淨利潤港幣14,569萬元。5. 交 銀 保 險交銀保險成立於2000年11月，註冊資本為港幣4億元，本行全資持有。2009年度，交銀保險保費業務收入為港幣9,565萬元，同比增長9.87%，實現淨利潤港幣5,548萬元。6. 大 邑 交 銀 興 民 村 鎮 銀 行大邑交銀興民村鎮銀行成立於2008年8月，註冊資本為人民幣6,000萬元，本行持股61%。2009年，大邑交銀興民村鎮銀行通過開拓金融服務、創新金融產品、加大市場營銷等措施，積極支持 三農 業務發展，成為國內首家獲得中

140、國銀聯批准發行銀行卡 （ 興民卡 ）的村鎮銀行。截至報告期末，總資產達到人民幣18,336萬元，比年初增長176.10%，實現淨利潤人民幣58.57萬元。056交通銀行股份有限公司管 理 層 討 論 與 分 析 （續）（十） 與國際戰略投資者合作2009年度，在全球金融危機持續擴散、境外戰略投資者集中減持中資銀行股份的背景下，本行與境外戰略合作伙伴滙豐銀行依然以牢固的股權紐帶為基礎，持續深入推進在諸多領域的合作，彰顯互惠雙贏的合作風範。報告期內，雙方高層通過正式會議、非正式會晤、信函往來等方式保持了密切溝通。雙方董事長主席舉行最高層會議，執行主席層面定期舉行例會，及時總結合作的成果與經驗，探討

141、並解決合作中存在的問題，推進雙方合作的拓展和深化。在 引智、引制 方面，本行致力於借鑒和吸收滙豐在國際化、綜合化、薪酬管理、內部評級、風險管理、國際航運金融等方面的先進經驗及成果，積極推進與滙豐的雙向技術交流與合作。報告期內，雙方通過專項培訓、工作交流、專家指導、專題講座等方式，持續分享各自在相關業務領域和國際國內市場的經驗。期間，本行董事長還專門與滙豐專家舉行了座談會，聽取了十多位滙豐銀行派駐本行各業務條線的專家對本行各項業務經營管理及未來發展的意見。在業務合作方面，雙方合作領域不斷擴大，資源互補優勢得以充分發揮。 雙方合作的信用卡業務發展勢頭良好。2009年1季度，本行信用卡業務成功實現盈

142、利，比預計時間提前一年半。截至2009年末，累計髮卡量突破1,500萬張，全年消費額突破人民幣1,600億元。目前，雙方正在積極推進成立合資信用卡公司。 在公司業務領域，雙方通過互薦客戶，聯合為著名跨國集團和綠色環保項目提供金融服務；雙方主機對接項目二期 第三方賬戶查詢功能通過客戶試用、程序更新完善等，使系統運行更加穩定，將有利於該功能下一步的全面推廣，提升兩行對跨國公司全球現金管理的服務能力；雙方還積極探索在農村金融領域的合作模式，並取得突破。 在國際業務領域，雙方在跨境貿易人民幣結算、通滙捷、信用證通知、貿易融資、外幣清算等領域的合作總體進展順利。其中，跨境貿易人民幣結算作為一項新興業務，

143、為今年雙方合作的重點。2009年7月6日，本行作為首批境內試點銀行，通過與滙豐合作，率先向市場推出跨境貿易人民幣結算業務。同時，本行作為滙豐銀行境內代理行，與滙豐在人民幣跨境清算、人民幣購售業務等方面開展了密切合作。截至報告期末，滙豐在東南亞地區的分支機搆已陸續在本行開立了15個人民幣賬戶，為共同拓展跨境貿易人民幣結算業務打下堅實基礎。057二零零九年年度報告(A 股)管 理 層 討 論 與 分 析 （續）未來，雙方將繼續加強溝通協調，進一步提升技術合作與交流成效，深入挖掘業務合作的潛力，拓寬業務合作領域，不斷鞏固和擴大合作成果。 深化技術交流與合作。雙方擬從2010年起，啟動新一輪高管人員管

144、理經驗學習交流計劃，深入瞭解學習滙豐各業務條線的發展策略、產品技術和管理經驗，為本行經營管理提供借鑒。本行還將不斷加強與滙豐銀行在其他技術領域的交流與合作，推進雙方經驗及資源的互補和分享。 持續推進信用卡業務健康發展。雙方將積極推進信用卡業務公司化進程，爭取早日成立合資信用卡公司，並在合資公司的框架下加大對該業務在渠道、人力、技術、財務等方面的支持，促進信用卡業務的進一步發展。 不斷深化重點業務領域的合作。以重點客戶聯合營銷、主機對接、跨境貿易人民幣結算、農村金融、聯名品牌等領域為重點，推進業務合作進一步深化。（十一） 2010年展望展望2010年，全球經濟已走出低谷並轉向復蘇，中國經濟已率先

145、步入 後危機 時期，宏觀經濟政策的重點已從危機應對轉向復蘇進程管理。但也要看到，世界經濟復蘇的基礎仍較脆弱，金融風險尚未完全消除，經濟快速增長的基礎尚不穩固。從行業來看，2010年銀行業面臨的政策約束將會多於市場約束，競爭也將呈現新的特點。本集團將堅定不移地推進 兩化一行 發展戰略，靈活應對新的機遇和挑戰，重點做好以下工作：一是繼續落實國家宏觀調控政策，保持適當的發展速度和均衡的發展節奏，持續跟進產業升級和結構調整。二是加快推進戰略轉型，推動發展方式、盈利模式與業務結構的優化調整，增強可持續發展能力。三是強化內控機制建設與全面風險管理，密切關注當前的主要風險點，進一步加大撥備力度，有效提高抵禦

146、風險能力。四是圍繞 兩化一行 發展戰略，完善集團協同發展機制，積極服務上海 兩個中心 建設，持續增強競爭優勢。五是全力以赴做好世博金融服務，確保世博服務安全、高效、優質，利用世博商機，提升交行服務水平和品牌知名度。六是大力推進體制機制的改革創新，做好打基礎、強管理各項工作，實現管理能力和水平的全方位提升。058交通銀行股份有限公司管 理 層 討 論 與 分 析 （續）精 細 管 理 加 快 創 新059二零零九年年度報告(A 股)股 本 變 動 及 主 要 股 東 持 股 情 況（一） 股本變動情況表截至2009年12月31日，本行股東總數量為435,773戶，其中A股股東389,700戶，H

147、股股東46,073戶。2009年1月1日本次變動(+, )2009年12月31日數量 （股）比例 （%）發行新股送股公積金轉股其他小計數量 （股）比例 （%）一、有限售條件股份1、國家持股9,974,982,64820.369,974,982,64820.362、國有法人持股3、其他內資持股其中：境內非國有法人持股境內自然人持股4、外資持股其中：境外法人持股境外自然人持股二、無限售條件股份1、人民幣普通股15,954,932,91932.5715,954,932,91932.572、境內上市外資股3、境外上市外資股23,064,468,13647.0723,064,468,13647.074、

148、其他三、股份總數48,994,383,703100.0048,994,383,703100.00（二） 前10名有限售條件股東持股數量及限售條件情況截至2009年12月31日，本行僅有1家有限售條件的股東，情況如下：股東名稱有限售條件的股份數可上市交易時間可上市交易股份數量限售條件財政部9,974,982,6482010年5月16日9,974,982,64836個月060交通銀行股份有限公司股 本 變 動 及 主 要 股 東 持 股 情 況 （續）（三） 前10名股東、前10名無限售條件股東持股情況表 （以下數據來源於本行備置於本行股份過戶登記處的股東名冊）1. 前10名 股 東 持 股 情

149、況股東名稱股東性質持股比例(%)持股總數 （股）持有有限售條件股份數 （股）股份質押或凍結數1財政部國家26.4812,974,982,6489,974,982,648無香港中央結算 （代理人） 有限公司2外資21.9110,733,072,016滙豐銀行3外資18.609,115,002,580無首都機場集團公司國有2.01985,447,500國網資產管理有限公司國有0.92451,445,193上海煙草 （集團） 公司國有0.77378,328,046雲南紅塔集團有限公司國有0.71346,787,979中國石化財務有限責任公司境內法人0.62304,320,800大慶石油管理局國有0.

150、48233,151,118中國華能集團公司國有0.40198,041,710注：1. 除標明外，本行未知上述股東的股份存在質押或凍結的情況，未知上述股東之間關聯關係。2. 香港中央結算 （代理人） 有限公司是以代理人身份，代表截至2009年12月31日止，在該公司開戶登記的所有機構和個人投資者所持的H股股份合計數。據社保基金理事會向本行提供的資料，截至2009年12月31日，社保基金理事會持有本行H股5,555,555,556股，佔本行總股本的11.34%，已全部轉入香港中央結算 （代理人） 有限公司名下。 （下同）3. 根據本行備置於香港中央證券登記有限公司的H股股東名冊所載，截至2009年

151、12月31日止，滙豐銀行持有本行H股股份為9,115,002,580股。另外，根據HSBC Holdings plc向香港聯交所報備的披露權益表格，截至2009年12月31日止，滙豐銀行實益持有本行H股9,312,013,580股，而通過其子公司間接持有本行H股69,470,681股，合計持有本行H股9,381,484,261股，佔本行總股本的19.15%。 （詳見本章 （四） 主要股東及根據香港 證券及期貨條例第XV部第2和第3分部的規定須予披露權益或淡倉的人士。）（下同）061二零零九年年度報告(A 股)股 本 變 動 及 主 要 股 東 持 股 情 況 （續）2. 前10名 無 限 售

152、條 件 股 東 持 股 情 況股東名稱持股數 （股）持股比例 （%）股份類型香港中央結算 （代理人） 有限公司10,733,072,01621.91H股滙豐銀行9,115,002,58018.60H股財政部3,000,000,0006.12H股首都機場集團公司985,447,5002.01A股國網資產管理有限公司451,445,1930.92A股上海煙草 （集團） 公司378,328,0460.77A股雲南紅塔集團有限公司346,787,9790.71A股中國石化財務有限責任公司304,320,8000.62A股大慶石油管理局233,151,1180.48A股中國華能集團公司198,041,7

153、100.40A股上述股東關聯關係或一致行動的說明本行未知上述股東之間有關聯關係或一致行動關係（四） 持有本行5%以上股份股東情況1. 財 政 部財政部是國務院組成部門，主管國家財政收支、財稅政策等事宜。地址為北京市西城區三裏河南三巷3號。截 至2009年12月31日 止，財 政 部 持 有 本 行 股 份12,974,982,648股，佔 本 行 總 股 本 的26.48%，該股份不存在被質押或其他有爭議的情況。2. 滙 豐 銀 行滙豐銀行是滙豐控股的全資附屬公司，主營銀行和金融服務業務，是滙豐控股的創始成員，也是香港最大的本地註冊銀行及三家發鈔銀行之一，是本行戰略投資者。地址為香港皇后大道中

154、1號。截至2009年12月31日止，滙豐銀行直接及通過控股子公司間接持有本行H股股份合計9,381,484,261股，佔本行總股本的19.15%。以上股份不存在被質押或其他有爭議的情況。062交通銀行股份有限公司股 本 變 動 及 主 要 股 東 持 股 情 況 （續）3. 社 保 基 金 理 事 會社保基金理事會是國務院直屬事業單位，業務範圍包括管理中央集中的社會保障基金，以及管理通過減持國有股所獲資金、中央財政撥入的資金及其他方式籌集的資金，選擇並委託專業性資產管理公司對基金資產進行運作，實現保值增值。地址為北京市西城區豐滙園11號樓豐滙時代大廈南座。截至2009年12月31日止，社保基金

155、理事會持有本行H股股份5,555,555,556股，佔本行總股本的11.34%，現已全部轉入香港中央結算 （代理人） 有限公司名下。以上股份不存在被質押或其他有爭議的情況。（五） 主要股東及根據香港 證券及期貨條例 第XV部第2和第3分部的規定須予披露權益或淡倉的人士截至2009年12月31日止，根據香港 證券及期貨條例 第336條所備存的登記冊所記錄，主要股東及其他人士 （不包括本行董事、監事及最高行政人員） 擁有本行的股份及相關股份的權益及淡倉如下：主要股東名稱身份A股數目權益性質1約佔全部已發行A股百分比 （%）約佔全部已發行股份百分比 （%）財政部實益擁有人9,974,982,648好

156、倉38.4720.36主要股東名稱身份H股數目權益性質1約佔全部已發行H股百分比 （%）約佔全部已發行股份百分比 （%）社保基金理事會實益擁有人5,555,555,556好倉24.0911.34財政部實益擁有人3,000,000,000好倉13.016.12滙豐銀行實益擁有人9,312,013,580好倉40.3719.01受控制企業權益269,470,681好倉0.300.14合計：9,381,484,26140.6719.15HSBC Finance (Netherlands)受控制企業權益39,381,484,261好倉40.6719.15HSBC Bank plc受控制企業權益4309

157、,481好倉0.00130.0006HSBC Holdings plc受控制企業權益59,381,793,742好倉40.6719.15注：1. 非透過股本衍生工具持有的好倉。2. 滙豐銀行持有恆生銀行有限公司62.14%的權益，根據香港 證券及期貨條例 ，滙豐銀行被視為擁有恒生銀行有限公司持有本行H股 （ H股 ） 的權益。恒生銀行有限公司被視為擁有其全資附屬公司持有的69,470,681股H股之權益。該69,470,681股H股為 Hang Seng Bank (Bahamas) Limited 所間接持有的7,139,564股H股，Hang Seng Bank Trustee Inter

158、national Limited 所直接持有的61,532,838股H股及 Hang Seng Bank (Trustee) Limited 所直接持有的798,279股H股的總和。Hang Seng Bank (Bahamas) Limited 被視為擁有其全資附屬公司 Hang Seng Bank Trustee (Bahamas) Limited 持有的7,139,564股H股之權益。063二零零九年年度報告(A 股)股 本 變 動 及 主 要 股 東 持 股 情 況 （續）3. HSBC Asia Holdings BV 全資持有滙豐銀行，HSBC Asia Holdings BV 為

159、 HSBC Asia Holdings (UK) 所全資持有，HSBC Asia Holdings (UK) 則為 HSBC Holdings BV 所全資持有，而 HSBC Holdings BV 為 HSBC Finance (Netherlands) 所全資持有。根據香港 證券及期貨條例 ，HSBC Asia Holdings BV、HSBC Asia Holdings (UK)、HSBC Holdings BV 及 HSBC Finance (Netherlands) 均各自被視為擁有滙豐銀行持有的9,381,484,261股H股之權益。4. HSBC Financial Produc

160、ts (France) 持有309,481股H股。HSBC Financial Products (France) 的58.25%權益為 HSBC France 所持有，余下的41.75%權益為一家 HSBC France 的全資附屬公司 HSBC Securities (France) SA 所持有，而 HSBC France 則為 HSBC Bank plc 所全資持有。根據香港 證券及期貨條例 ，HSBC Securities (France) SA，HSBC France 及 HSBC Bank plc 均各自被視為擁有 HSBC Financial Products (France)

161、 持有的309,481股H股之權益。5. HSBC Holdings plc 全資持有 HSBC Finance (Netherlands) 及 HSBC Bank plc。根據註2、註3、註4及香港 證券及期貨條例 ，HSBC Holdings plc 被視為擁有滙豐銀行持有的9,381,484,261股H股之權益及 HSBC Bank plc 持有的309,481股H股之權益。除上述披露外，於2009年12月31日止，在根據香港 證券及期貨條例 第336條備存的登記冊中，並無任何其他人士或公司在本行的股份或相關股份中持有根據香港 證券及期貨條例 第XV部第2和第3分部須向本行及香港聯交所作

162、出披露的權益或淡倉。064交通銀行股份有限公司董事 、監事 、高級管理人員和人力資源管理（一） 董事會成員胡懷邦先生，54歲，2008年9月加入本行，現任本行董事長、執行董事。胡先生自2007年9月至2008年9月任中國投資有限責任公司監事長；自2003年7月至2007年9月歷任中國銀監會監事會工作部主任、紀委書記；自2000年6月至2003年7月歷任中國人民銀行成都分行副行長、西安分行行長兼國家外滙管理局陝西省分局局長；自1997年3月至2000年6月歷任中國金融學院常務副院長、院長。胡先生1999年於陝西財經學院獲經濟學博士學位。胡先生自2008年9月獲委任為本行董事長、執行董事。牛錫明先

163、生，53歲，2009年12月加入本行，現任本行副董事長、執行董事、行長。牛先生自1986年7月至2009年12月在中國工商銀行工作，歷任中國工商銀行西寧市分行副行長、行長，中國工商銀行工交信貸部副主任、主任、總經理，中國工商銀行北京市分行行長，中國工商銀行行長助理兼北京市分行行長，中國工商銀行副行長，中國工商銀行執行董事、副行長等。牛先生1997年於哈爾濱工業大學獲經濟學碩士學位。牛先生自2009年12月獲委任為本行副董事長、執行董事。065二零零九年年度報告(A 股)董 事 、監 事 、高 級 管 理 人 員 和 人 力 資 源 管 理 （續）彭純先生，48歲，1994年1月加入本行，現任本

164、行執行董事、副行長。彭先生自2004年9月起任本行副行長；自2001年9月至2004年9月任本行行長助理；自1994年至2001年歷任本行烏魯木齊分行副行長、行長，南寧分行行長，廣州分行行長。彭先生1986年於中國人民銀行研究生部獲經濟學碩士學位。彭先生自2005年8月起任本行執行董事。錢文揮先生，48歲，2004年10月加入本行，現任本行執行董事、副行長。2004年10月任本行副行長 （其中：2005年7月至2006年11月兼任本行上海分行行長） ；加入本行前，錢先生在建設銀行工作，歷任建設銀行資產負債管理委員會辦公室主任兼上海分行副行長、資產負債管理委員會辦公室主任兼體制改革辦公室主任兼上

165、海分行副行長、資產負債管理部總經理、資產負債管理部總經理兼重組改制辦公室主任。錢先生1998年於上海財經大學獲工商管理碩士學位。錢先生自2007年8月起任本行執行董事。張冀湘先生，56歲，現任本行非執行董事。張先生自2003年1月至2004年9月任財政部綜合司巡視員；自1998年7月至2003年1月歷任財政部基本建設司副司長、綜合司副司長；自1990年10月至1998年7月歷任國家國有資產管理局科研所外研室副主任、主任，產權司副司長、司長，資產評估中心主任。張先生1989年於中國社會科學院獲經濟學博士學位，並擁有中國註冊會計師及中國註冊資產評估師資格。張先生自2004年9月至2007年7月任本

166、行執行董事、董事會秘書，自2007年8月至2009年8月任本行非執行董事、董事會秘書，自2009年9月起任本行非執行董事。胡華庭先生，52歲，現任本行非執行董事。胡先生自1978年12月至2004年9月在財政部工作任多個職位，包括離退休幹部局局長，經濟建設司副司長，基本建設司助理巡視員以及綜合處處長、投資二處處長，綜合計劃司預算外資金管理二處處長，農業稅征管司特稅處副處長，預算外資金管理司中央處副處長，綜合計劃司工資物價處副處長、辦公廳秘書等。胡先生1998年於東北財經大學獲投資經濟專業研究生學歷。胡先生自2004年9月起任本行非執行董事。066交通銀行股份有限公司董 事 、監 事 、高 級

167、管 理 人 員 和 人 力 資 源 管 理 （續）錢紅一先生，58歲，現任本行非執行董事。錢先生自1995年3月至2008年7月歷任財政部駐江蘇專員辦副監察專員、監察專員，1989年9月至1995年3月任江蘇省財政廳工交企業財務處處長，1979年8月至1989年8月歷任江蘇省稅務局稅政一科副科長、利潤監交科科長、稅政四處處長、稅政二處處長等。錢先生1986年畢業於中國人民大學財政系。錢先生自2008年8月起任本行非執行董事。王冬勝先生，58歲，本行非執行董事。王先生現任本行主要股東滙豐銀行行政總裁兼滙豐集團常務總監和集團管理委員會的成員，同時擔任滙豐銀行 （中國） 有限公司副董事長，及滙豐在中

168、國內地七間村鎮銀行的董事長。王先生亦擔任滙豐保險 （亞洲） 有限公司及滙豐人壽保險 （國際） 有限公司主席和恒生銀行有限公司、中國平安保險 （集團） 股份有限公司的非執行董事，國泰航空有限公司獨立非常務董事以及恒生商學院校董。王先生自2005年4月起任香港銀行同業結算有限公司及香港銀行同業結算服務有限公司的董事並由2010年1月起任其主席。在2005年4月加入滙豐之前，王先生先後任職於花旗銀行和渣打銀行。王先生1976年和1979年分別從美國印第安納大學獲市場及財務學碩士學位和電腦科學碩士學位。王先生自2005年8月起任本行非執行董事。史美倫女士，60歲，獲頒金紫荊星章，本行非執行董事。史女士

169、現任香港特別行政區政府行政會議成員，中國證監會國際顧問委員會副主席，本行主要股東滙豐銀行非執行副主席，香港交易及結算所有限公司、塔塔咨詢服務有限公司、中國電信股份有限公司獨立非執行董事。史女士自2001年2月至2004年9月任中國證監會副主席；自1991年至2001年在香港證監會工作，先後出任企業融資部助理總監、高級總監、執行董事及副主席。史女士於1982年獲美國聖達嘉娜大學法律博士學位。史女士自2006年6月起任本行非執行董事。冀國強先生，44歲，本行非執行董事。冀先生自2005年起任第三屆中央國家機關青年聯合會委員，目前還擔任京滬高速鐵路股份有限公司和渤海產業投資基金管理有限公司的非執行董

170、事。冀先生自1988年8月至2003年3月在財政部辦公廳工作，歷任辦事員、科員、部長秘書室秘書 （副科級） 、部長辦公室秘書 （正科級、副處級、正處級） ；自2003年3月起在本行主要股東社保基金理事會工作，歷任辦公室秘書 （正處級） 、股權資產部副主任、機關黨委副書記及人事部副主任 （主持工作） 、股權資產部 （實業投資部） 主任。冀先生於2007年獲北京大學公共管理碩士學位。冀先生自2008年8月起任本行非執行董事。067二零零九年年度報告(A 股)董 事 、監 事 、高 級 管 理 人 員 和 人 力 資 源 管 理 （續）雷俊先生，40歲，本行非執行董事。雷先生自2005年6月任首都機

171、場集團公司資本運營部總經理，目前還擔任金元證券股份有限公司、中國民族證券有限責任公司和蘇州國信集團有限公司董事。雷先生自2005年1月至2005年6月任金元證券股份有限公司併購部總經理；2003年10月至2005年1月任上海寶鋼集團公司管理創新部綜合主管；1998年6月至2003年10月任華寶信託投資有限公司部門副總經理。雷先生2000年於香港大學獲工商管理學碩士學位。雷先生自2008年8月起任本行非執行董事。楊鳳林先生，40歲，本行非執行董事。楊先生現任英大證券有限責任公司副總裁，曾於2006年9月至2008年11月任國家電網公司金融資產管理部副主任，2006年2月至2006年9月任鵬潤投資

172、有限公司總裁助理，2005年10月至2006年2月任沿海地產集團資金管理部總經理；2002年7月至2005年8月歷任香港國泰君安融資有限公司執行董事、副總經理、董事總經理；1999年7月至2002年7月歷任國泰君安證券股份有限公司監事會辦公室副主任、國際業務總部副總經理。楊先生1997年於西安交通大學獲工學博士學位。楊先生自2007年8月起任本行非執行董事。謝慶健先生，66歲，本行獨立非執行董事，2008年6月退休。謝先生長期供職於中國人民銀行系統，曾任多個職位，包括中國人民銀行參事，南京分行行長，上海分行副行長，浙江省分行行長、副行長，溫州市分行行長等。謝先生1998年於浙江大學獲經濟學碩士

173、學位。謝先生自2004年9月起任本行獨立非執行董事。威爾遜先生 (Ian Ramsay Wilson)，69歲，獲頒大英帝國原佐勳章，本行獨立非執行董事。威爾遜先生自1998年從渣打銀行退休，此前於1994年至1998年任渣打銀行香港、中國和東北亞地區總經理，於1992年至1994年任渣打銀行中東及南亞地區總經理，於1990年至1992年任渣打銀行香港分行首席執行官。威爾遜先生亦擔任過香港銀行同業結算有限公司主席、香港銀行公會主席、香港證券結算有限公司第一副主席及香港紅十字會董事會成員等。威爾遜先生自2004年9月起任本行獨立非執行董事。068交通銀行股份有限公司董 事 、監 事 、高 級 管

174、 理 人 員 和 人 力 資 源 管 理 （續）曼寧先生 (Thomas Joseph Manning)，54歲，本行獨立非執行董事。曼寧先生現任Indachin Ltd.首席執行官、Next Horizon Ltd.主席，及亞信集團股份有限公司、國美電器控股有限公司的獨立非執行董事。曼寧先生曾任凱捷安永企業咨詢公司亞太地區主席兼首席執行官，同時還是負責戰略和技術咨詢業務的全球董事總經理；亦曾任Bain & Company董事及該公司中國委員會委員。曼寧先生畢業於哈佛大學東亞研究系並獲學士學位，1979年於斯坦福大學獲工商管理碩士學位。曼寧先生自2004年9月起任本行獨立非執行董事。陳清泰先生

175、，72歲，本行獨立非執行董事。陳先生目前擔任國務院發展研究中心研究員、清華大學和南開大學等高校教授、博士生導師。陳先生長期擔任國家綜合經濟管理部門重要職位，歷任國務院發展研究中心黨組書記兼副主任、國家經濟貿易委員會副主任。陳先生1962年畢業於清華大學動力系。陳先生自2005年4月起任本行獨立非執行董事。李家祥先生，56歲，太平紳士，獲頒英帝國官佐勳章和金紫荊星章，本行獨立非執行董事。李先生現任香港李湯陳會計師事務所首席會計師，並擔任恒生銀行有限公司、華潤創業有限公司、載通國際控股有限公司、路訊通控股有限公司、數碼通電訊集團有限公司、王氏國際 （集團） 有限公司、美維控股有限公司和新鴻基地產發

176、展有限公司的獨立非執行董事。李先生是香港會計師公會執業資深會計師、英格蘭及威爾士特許會計師公會資深會員、澳洲資深註冊會計師，同時還是英國特許秘書及行政人員公會、香港公司秘書公會的資深會員。李先生獲英國曼徹斯特大學經濟系榮譽文學士、英國曼徹斯特大學和香港浸會大學榮譽博士。李先生自2007年1月起任本行獨立非執行董事。顧鳴超先生，66歲，本行獨立非執行董事，2007年5月退休。顧先生目前還擔任卡森國際控股有限公司獨立非執行董事。顧先生自2000年7月至2007年4月歷任國務院派駐中國銀河證券有限責任公司監事會主席、交通銀行監事會主席和中國農業銀行監事會主席；自1994年6月至2000年6月任中國進

177、出口銀行副行長、執行董事。顧先生1968年畢業於上海對外貿易學院。顧先生自2007年8月起任本行獨立非執行董事。069二零零九年年度報告(A 股)董 事 、監 事 、高 級 管 理 人 員 和 人 力 資 源 管 理 （續）（二） 監事會成員華慶山先生，57歲，2007年6月加入本行，現任本行監事長。華先生自1998年12月至2007年6月任中國銀行副行長，其中2002年6月至2007年6月任中銀香港（控股） 有限公司非執行董事、2004年8月至2007年6月任中國銀行執行董事，1994年5月至1998年12月任中國銀行行長助理。華先生1996年於湖南大學獲工學碩士學位。華先生自2007年8月

178、起任本行監事長。管振毅先生，44歲，本行監事。管先生自2009年11月起任上海海煙物流發展有限公司副總經理；自2003年1月至2009年11月歷任上海煙草 （集團） 公司財務物價處副處長，投資管理處副處長、處長；2000年9月至2003年1月歷任上海煙草 （集團） 公司三產管理部主任助理兼海煙商廈經理、副主任兼海煙商廈經理。管先生2002年獲南京政治學院上海分院經濟管理專業大學學歷。管先生自2007年8月起任本行監事。楊發甲先生，55歲，本行監事。楊先生自2003年1月起任雲南紅塔集團有限公司總經理，自1993年9月至2003年1月任雲南紅塔集團有限公司副總經理。楊先生1980年獲中國礦業大學

179、機電專業大學學歷。楊先生自2007年8月起任本行監事。王利生女士，63歲，本行監事。王女士自2008年10月至2009年11月任中國石油化工集團公司顧問，自2006年9月至2008年11月任中石化冠德國際有限責任公司董事長、中石化冠德控股有限公司董事長，自2002年5月至2008年9月任中國石化財務有限責任公司監事會監事長，自2000年9月至2007年9月任中國石化股份有限公司財務副總監。王女士1969年於上海財經學院財政金融專業本科畢業。王女士自2007年8月起任本行監事。070交通銀行股份有限公司董 事 、監 事 、高 級 管 理 人 員 和 人 力 資 源 管 理 （續）李進先生，43歲

180、，本行監事。李先生自2006年9月起任華能資本服務有限公司副總經理，自2005年1月至2006年9月任永誠財產保險股份有限公司總裁，自2000年12月至2005年1月歷任中國華能財務有限責任公司副總經理、總經理。李先生1989年於中國人民銀行總行金融研究所獲貨幣銀行學碩士學位。李先生自2007年8月起任本行監事。閆宏先生，43歲，本行監事。閆先生自2008年3月起任大慶油田有限責任公司、大慶石油管理局總會計師；自2002年3月至2008年3月歷任大慶油田有限責任公司副總會計師兼財務資產部主任、總會計師；自2000年5月至2002年3月歷任大慶油田有限責任公司財務資產部副主任、主任。閆先生200

181、3年於上海財經大學獲工商管理碩士學位，2008年於中歐國際工商學院獲工商管理碩士學位。閆先生自2008年8月起任本行監事。鄭力女士，74歲，註冊會計師、註冊內部審計師，本行外部監事。鄭女士自1997年6月至2005年7月任中國內部審計協會會長，1998年1月至2003年1月任九屆全國政協委員，1998年11月至2001年3月任國務院稽查特派員，1996年11月至1998年10月任國家開發銀行監事會監事，1987年7月至1996年11月任審計署副審計長。鄭女士1959年獲前蘇聯莫斯科財政學院大學學歷。鄭女士自2007年8月任本行外部監事。蔣祖祺先生，69歲，本行外部監事。蔣先生自2000年6月至

182、2005年8月任國務院派駐國有重點金融機構監事會主席，其中2000年6月至2003年8月派駐本行任監事會主席，2003年8月至2005年8月派駐中國進出口銀行任監事會主席；1995年8月至2000年6月任中國銀行副董事長、副行長，其中1997年8月至1999年2月兼任中國銀行港澳管理處主任。蔣先生1966年於北京商學院商經系財會專業畢業。蔣先生自2007年8月起任本行外部監事。071二零零九年年度報告(A 股)董 事 、監 事 、高 級 管 理 人 員 和 人 力 資 源 管 理 （續）劉莎女士，54歲，2004年11月加入本行，本行職工監事。劉女士自2005年9月起任本行華北審計部總經理，自

183、2005年3月至2005年8月任本行監事會秘書，自2003年8月至2004年10月任國有重點金融機構 （交通銀行） 監事會副局級專職監事；自2000年8月至2003年7月歷任國有重點金融機構 （中國銀河證券有限責任公司） 監事會正處級、副局級專職監事。劉女士1979年於東北財經大學財政系本科畢業。劉女士自2004年11月起任本行職工監事。陳青女士，49歲，2004年11月加入本行，本行職工監事。陳女士自2005年3月起任本行監事會辦公室主任；陳女士自2004年11月任國有重點金融機構 （交通銀行） 監事會副局級專職監事，同月經選舉任職工監事；自2003年8月至2004年10月任國有重點金融機構

184、 （中國農業銀行） 監事會正處級專職監事；自2000年5月至2003年7月任國有重點金融機構 （中國銀行） 監事會副處長、處長、正處級專職監事。陳女士2009年於上海財經大學獲EMBA工商管理碩士學位。陳女士自2004年11月起任本行職工監事。帥師先生，41歲，1992年11月加入本行，本行職工監事。帥先生自2007年12月起至今任交通銀行員工工作部總經理、系統工會副主任 （2008年1月起） ；2006年7月至2007年12月任呼和浩特分行主持工作副行長；2001年1月至2006年7月任上海分行私金部高級經理 （其間：2004年2月至2006年2月在內蒙古自治區掛職任金融辦主任助理） 。帥先

185、生2009年於中共中央黨校研究生經濟管理專業畢業。帥先生自2008年7月起任本行職工監事。072交通銀行股份有限公司董 事 、監 事 、高 級 管 理 人 員 和 人 力 資 源 管 理 （續）（三） 高級管理人員牛錫明先生 （詳見董事會成員部分）彭純先生 （詳見董事會成員部分）錢文揮先生 （詳見董事會成員部分）王濱先生，51歲，2000年1月加入本行，現任本行副行長。王先生曾任本行多項職務，包括天津分行行長、北京分行行長。自1993年12月至2000年1月，王先生在中國農業發展銀行擔任過多項職務，包括籌備組辦公室負責人、辦公室主任、江西省分行行長。王先生2005年於南開大學獲經濟學博士學位。

186、於亞利女士，52歲，1993年2月加入本行，現任本行副行長、首席財務官。於女士自2004年8月起任本行首席財務官，自1999年12月至2004年8月，任本行財務會計部總經理、預算財務部總經理，自1993年2月至1999年12月歷任本行多個職位，包括本行鄭州分行財務會計處處長、鄭州分行副行長以及總行財務會計部副總經理。於女士2006年於復旦大學獲工商管理碩士學位。壽梅生先生，53歲，1992年1月加入本行，現任本行紀委書記、工會主席。壽先生自2005年5月至2007年12月任本行人力資源部總經理；自1998年6月至2005年5月任本行國際業務部總經理，期間於2002年1月至2004年3月任本行大

187、連分行行長；自1996年11月至1998年6月任本行國外業務部副總經理兼海外機構管理部副總經理主持工作；自1995年11月至1996年11月任本行綜合計劃部副總經理；自1992年1月至1995年11月任本行紹興分行副行長、行長。壽先生2006年於東北財經大學獲經濟學博士學位。073二零零九年年度報告(A 股)董 事 、監 事 、高 級 管 理 人 員 和 人 力 資 源 管 理 （續）葉迪奇先生，63歲，2005年4月加入本行，現任本行副行長。加入本行前，葉先生自2003年1月至2005年4月擔任滙豐銀行駐中國總代表處中國業務總裁，自1988年6月至2003年1月，葉先生在滙豐銀行歷任多個職位

188、，包括個人銀行服務高級總經理、零售業務高級經理、零售業務助理總經理、個人銀行業務助理總經理兼個人理財服務副主管。葉先生於香港大學獲工商管理碩士學位。侯維棟先生，50歲，2002年4月加入本行，現任本行首席信息官。侯先生自2002年11月至2004年8月任本行信息科技部總經理，自2002年4月至2002年11月任本行電腦部副總經理。加入本行前，侯先生自1998年11月至2002年4月，歷任中國工商銀行技術保障部副總經理和數據中心總經理。侯先生2003年於北京大學獲經濟學博士學位。楊東平先生，53歲，1989年5月加入本行，現任本行首席風險官。楊先生自2003年9月至2007年9月任本行香港分行副

189、總經理、總經理；自1989年5月至2003年9月期間，歷任本行武漢分行證券業務部副經理，信貸處副處長、處長，國際業務部總經理，副行長，行長。楊先生1998年於武漢大學獲國際金融專業碩士學位。杜江龍先生，39歲，2009年8月加入本行，現任本行董事會秘書。杜先生自1997年7月至2009年7月先後於財政部商貿金融司、國債金融司、金融司工作，歷任副主任科員、主任科員、金融一處副處長、金融司司秘書 （正處長級） 、金融一處處長、金融司副司長級幹部。杜先生1997年於財政部財政科學研究所獲經濟學碩士學位，2003年於英國曼徹斯特大學獲經濟學碩士學位。074交通銀行股份有限公司董 事 、監 事 、高 級

190、 管 理 人 員 和 人 力 資 源 管 理 （續）（四） 報告期內董事、監事、高管人員變動情況1. 董 事 變 動 情 況2009年12月29日，經本行第五屆董事會第二十次會議審議通過，牛錫明先生獲委任為本行副董事長、執行董事、行長，其任職資格已獲中國銀監會核准。李軍先生不再擔任本行副董事長、執行董事、行長。2. 高 級 管 理 人 員 變 動 情 況2009年8月19日，經本行第五屆董事會第十次會議審議通過，杜江龍先生獲委任為本行董事會秘書 （公司秘書） ，其任職資格已獲中國銀監會核准。張冀湘先生不再擔任本行董事會秘書 （公司秘書） 職務。（五） 董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況

191、姓名職務性別年齡委任日期年初持股數（股）年末持股數（股）股份增减數變動原因報告期內領取稅前總薪酬1（萬元）是否在股東單位或其他關聯單位領取報酬、津貼薪酬其他福利合計胡懷邦執行董事、董事長男542008年9月25日0068.4020.2888.68否牛錫明2執行董事、副董事長、行長男532009年12月29日00否彭純執行董事、副行長男482007年8月28日0062.4016.8679.26否錢文揮執行董事、副行長男482007年8月28日0062.4016.8679.26否張冀湘非執行董事男562007年8月28日0055.2015.0270.22否胡華庭非執行董事男522007年8月28日

192、0055.2015.0170.21否錢紅一非執行董事男582008年8月26日00否王冬勝非執行董事男582007年8月28日00是史美倫非執行董事女602007年8月28日00否冀國强非執行董事男442008年8月26日00是雷俊非執行董事男402008年8月26日00是楊鳳林非執行董事男402007年8月28日00是謝慶健獨立非執行董事男662007年8月28日00否威爾遜獨立非執行董事男692007年8月28日0025.0025.00否曼寧獨立非執行董事男542007年8月28日0025.0025.00否陳清泰獨立非執行董事男722007年8月28日00否李家祥獨立非執行董事男56200

193、7年8月28日0025.0025.00否顧鳴超獨立非執行董事男662007年8月28日00否華慶山監事長男572007年8月28日0068.4020.2888.68否管振毅監事男442007年8月28日00是楊發甲監事男552007年8月28日00是王利生監事女632007年8月28日00是李進監事男432007年8月28日00是閆宏監事男432008年8月26日00是鄭力外部監事女742007年8月28日00否蔣祖祺外部監事男692007年8月28日00否劉莎職工監事女542007年8月28日0046.7311.5858.31否陳青職工監事女492007年8月28日0046.0111.095

194、7.10否帥師職工監事男412008年7月25日0041.589.4751.05否王濱副行長男512008年8月26日0062.4012.7175.11否于亞利副行長、首席財務官女522007年5月30日0062.4016.8679.26否壽梅生紀委書記男532007年5月10日0062.4016.8679.26否葉迪奇副行長男632008年4月29日00是侯維棟首席信息官男502007年8月28日0062.4015.0177.41否楊東平首席風險官男532007年5月30日75,00075,00062.4012.3774.77否杜江龍3董事會秘書男392009年8月19日0018.404.7

195、923.19否075二零零九年年度報告(A 股)董 事 、監 事 、高 級 管 理 人 員 和 人 力 資 源 管 理 （續）注：1. 根據國家有關部門的最新規定，在本行全薪履職的董事、監事及高級管理人員的最終薪酬正在確認過程中，其余部分待確認之後再行披露。2. 2009年12月29日，經本行第五屆董事會第二十次會議審議通過，委任牛錫明先生為本行執行董事、副董事長，並聘任其為行長，其任職資格于2010年2月獲中國銀監會核准，報告期內，牛先生從本行未獲取薪酬。2009年12月29日，李軍先生因工作調動原因辭去本行執行董事、副董事長、行長職務，其2009年度稅前合計總薪酬人民幣88.68萬元。3.

196、 2009年8月19日，經本行第五届董事會第十六次會議審議通過，委任杜江龍先生為本行董事會秘書，其任職資格于2009年9月獲中國銀監會核准，表內數據為杜先生自2009年9月至12月從本行獲取的薪酬。（六） 人力資源管理1. 員 工 基 本 信 息截至2009年12月31日，本行從業人員79,122人，比年初增加1,388人，增幅1.79%。本行需承擔費用的離退休人員數3,372人。本 行 高 級 技 術 職 稱 的 員 工614人，佔 比0.78%； 中 級 技 術 職 稱 的 員 工16,680人，佔 比21.08%；初級技術職稱的員工20,591人，佔比26.02%。本行員工平均年齡34周

197、歲，其中30歲以下員工37,177人，佔比46.99%；30歲至40歲員工25,815人，佔比32.63%；40歲至50歲員工11,908人，佔比15.05%；50歲以上員工4,222人，佔比5.33%。本行研究生及以上學歷員工3,713人，佔比4.69%；本科學歷員工40,944人，佔比51.75%；大專學歷員工26,215人，佔比33.13%；中專及以下學歷員工8,250人，佔比10.43%。2. 薪 酬 管 理本行繼續實施 以職位體系為基礎，以勞動力市場價格為目標 的薪酬體系和管理制度，強調基礎工資和履職津貼反映職位價值，績效工資反映績效價值，職位價值與績效價值相銜接。報告期內，本行企業

198、年金計劃正式啟動，該項以普惠為本、兼顧激勵的制度安排，將對本行進一步堅持以人為本的價值理念、以及形成企業與員工協調共進的機制產生積極作用。3. 績 效 管 理本行不斷探索績效管理的改革創新，進一步優化績效管理基本框架，強化戰略傳導、理清指標邏輯關係，完善各層級績效考核辦法，統一境內外經營者考核模式，推行集團化績效管理模式，增強條線考核力度，探索關鍵職位族群差異化考核分配方案。076交通銀行股份有限公司董 事 會 報 告董事會同仁謹此提呈本集團截至2009年12月31日止財政年度董事會報告及經審計的綜合財務信息。（一） 主要業務本行主要業務為提供銀行及相關金融服務。本行於年度內按業務分類的經營狀

199、況分析詳情載於經審計的財務報表附註十一、4。（二） 業績及分配1. 本集團在年度內經營業績載於第113頁的合併利潤表。2. 本年度末利潤分配或資本公積轉增股本預案本集團2009年度經審計的國際財務報告準則報表淨利潤 （歸屬於母公司） 為301.18億元，銀行淨利潤為295.95億元；經審計的中國會計準則報表淨利潤 （歸屬於母公司）為300.75億元，銀行淨利潤為295.57億元。根據 公司法 、 公司章程 以及相關監管規定，本行在分配有關會計年度的淨利潤時，以中國會計準則報表銀行淨利潤數為基準提取法定盈余公積，以國際財務報告準則和中國會計準則報表可供分配利潤數較低者為基準提取一般風險準備、任意

200、盈余公積及進行股利分配。按照上述原則，本行2009年度可供分配利潤數為335.46億元。本行董事會建議對2009年末可供分配利潤提出如下分配預案：(1) 按照中國會計準則報表銀行淨利潤的10%提取法定盈余公積人民幣29.56億元；(2) 按照 金融企業呆賬準備提取管理辦法（財金200549號） 的規定，提取一般風險準備人民幣55.06億元；(3) 提取任意盈余公積人民幣152.85億元；(4) 以截至2009年12月31日的總股本489.94億股為基數，向本行登記在冊的A股股東和H股股東，每股現金分紅0.10元，分配股利總額為48.99億元；加上上半年已每股現金分紅0.10元，2009年全年每

201、股現金分紅0.20元，共分配股利97.99億元，佔中國會計準則集團淨利潤 （歸屬於母公司） 的32.58%，佔中國會計準則銀行淨利潤的33.15%。股利分配後，國際財務報告準則及中國會計準則報表銀行未分配利潤均為0。本年度無資本公積轉增股本預案。077二零零九年年度報告(A 股)董 事 會 報 告 （續）上述分配方案待股東大會審議通過後實施。3. 上半年度利潤分配情況根據本行 公司章程 規定，經2009年8月19日第五屆董事會第十六次會議審議通過，以截至2009年6月30日本行總股本489.94億股為基數，每10股派發現金紅利人民幣1.00元 （含稅） ，共派發現金股利總額為人民幣48.99億

202、元。本次分紅派息的股權登記日為2009年9月18日，現金股利發放日為2009年10月16日。4. 前三年現金分紅的數額與依據中國會計準則編製年度淨利潤的比率（除另有標明外，人民幣百萬元）2006年度2007年度2008年度股利分配總額4,5807,3499,799年度淨利潤12,54520,51328,423分配比例 （%）36.5135.8334.48%（三） 資本公積報告期內，本集團資本公積變動詳情載於第117頁的合併股東權益變動表。（四） 公益性捐贈2009年度，本集團公益性捐款總額為人民幣13,503萬元(2008年度為人民幣21,519萬元） 。（五） 固定資產報告期內，本集團固定資

203、產變動詳情載於合併會計報表附註五、14。（六） 股本報告期內，本行股本詳情載於合併會計報表附註五、31。（七） 財務摘要本集團過去三個財政年度業績、資產及負債摘要載於第2頁至第9頁。（八） 董事、監事、高級管理人員和人力資源管理本行董事、監事及高級管理層成員簡歷載於本年度報告的 董事、監事、高級管理人員和人力資源管理 部分。本行已收到每名獨立非執行董事就其獨立性而作出的年度確認函，認為每名獨立非執行董事仍屬獨立人士。078交通銀行股份有限公司董 事 會 報 告 （續）（九） 董事會專門委員會請參考本年度報告 公司治理報告 。（十） 董事及監事服務合約本行董事及監事均未與本行或其任何附屬公司訂立

204、任何在1年內終止而須支付補償 （正常法定補償除外） 的服務合約。（十一） 董事及監事於重大合約中的權益報告期內，本行、附屬公司或各自的附屬公司概無就本行業務訂立任何重大而任何董事、監事直接或間接擁有重大權益的合約。（十二） 董事及監事在與本行構成競爭的業務所佔權益報告期內，本行董事及監事不存在任何業務競爭利益，或可能與本行的業務構成直接或間接競爭。（十三） 董事權益截至2009年12月31日，本行董事、監事、最高行政人員概無在本行或其相聯法團 （定義見香港 證券及期貨條例 第XV部） 的任何股份、相關股份及債券中擁有或被視為擁有根據香港 證券及期貨條例 第XV部第七及第八分部須知會本行及香港聯

205、交所 （包括根據香港 證券及期貨條例 之該等條款被視為或被當作擁有之權益或淡倉） ，或須記入根據香港 證券及期貨條例 第352條規定須予備存的登記冊，或鬚根據香港上市規則中 上市發行人董事進行證券交易的標準守則 ，須另行知會本行及香港聯交所的權益或淡倉。（十四） 主要股東權益本行主要股東權益載於本年度報告的 股本變動及主要股東持股情況 部分。（十五） 購買、出售或贖回本行股份報告期內，本行及其附屬公司概無購買、出售或贖回本行任何股份。（十六） 優先購買權、股份期權安排根據中國相關法律和本行公司章程，本行股東並無優先購股權，本行目前亦並無任何股份期權安排。（十七） 股份及債券發行情況為進一步優化

206、本行中長期資產負債結構，支持新增中長期資產業務的開展，於2009年7月，本行在全國銀行間債券市場公開發行了總額為人民幣250億元的次級債券，債券分為079二零零九年年度報告(A 股)董 事 會 報 告 （續）15年期和10年期兩個品種，其中15年期發行金額為人民幣135億元；10年期發行金額為人民幣115億元。債券採用實名記賬式，面值為人民幣100元，付息方式為附息式固定利率，每年付息一次。除上述債券發行外，報告期內，本行及附屬公司均沒有發行、贖回或授予任何可轉換證券、期權、權證或其他權利。本行債券發行詳情載於財務報告附註五、29。（十八） 股票增值權作為激勵機制一部分，本行授予高級管理人員股

207、票增值權。發行股票增值權不涉及任何新股發行，對本行股東亦無攤薄影響。股票增值權詳情載於合併會計報表附註七。截至2009年12月31日止，本行並無發給本行董事或監事任何認購本行或其附屬公司股份或債券之權利，亦沒有任何該等權利獲行使；本行或本行的子公司亦無訂立任何使董事或監事可因購買本行或其他公司的股份或債券而獲利的協議或安排。（十九） 主要客戶報告期內，本集團最大5名客戶佔本集團利息收入及其他經營收入總金額少於2%。概無本行董事或其任何聯繫人士或任何股東 （就董事所知，其擁有本行已發行股本超過5%)於集團五大客戶中擁有任何實益權益。（二十） 持續關連交易滙豐銀行為本行的主要股東，滙豐銀行及其子公

208、司和聯營公司 （ 滙豐集團 ） 成為本行關連方。本行及子公司與滙豐集團在日常銀行業務過程中從事買賣債券、買賣貨幣市場工具、外幣交易、掉期及期權交易、保理及由滙豐集團擔保的第三方貸款等交易。為規管上述持續進行的交易，本行與滙豐集團於2008年6月16日續簽了銀行間同業交易總協議 （ 銀行同業交易總協議 ） ，據此，滙豐集團及本行同意根據適用的一般銀行同業慣例，及按一般商業條款進行持續關連交易 （ 持續關連交易 ） 。持續關連交易沒有固定的價格或費率，雙方同意，根據銀行同業交易總協議進行交易時，對特定類型的交易採用通行的市場價格或獨立的交易對手方一般採用的費率。銀行同業交易總協議項下的保理交易及擔

209、保交易均屬香港上市規則下的獲豁免交易，保理交易根據香港上市規則第14A.33(3)條獲豁免遵守有關申報、公告及獨立股東批准的規定，而由滙豐集團就第三方貸款向本行分行提供的擔保則根據香港上市規則第14A.65(4)條獲豁免遵守有關申報、公告及獨立股東批准的規定。080交通銀行股份有限公司董 事 會 報 告 （續）由本集團和滙豐集團根據銀行同業交易總協議進行的買賣債券、買賣貨幣市場工具、外幣交易和掉期及期權交易 （ 非獲豁免之持續關連交易 ） 構成香港上市規則第14A.34條所規定的持續關連交易，因此，需要符合香港上市規則有關申報及公告的規定，但可獲豁免遵守獨立股東批准的規定。於截至2009年12

210、月31日止的財政年度，非獲豁免之持續關連交易並無超逾其各自的上限：1. 從非獲豁免之持續關連交易項下所產生的已實現收益，已實現損失和未實現收益或損失 （視情況而定） 並不超逾人民幣15.69億元。2. 根據非獲豁免之持續關連交易與滙豐集團簽訂的衍生金融工具的公允價值 （不論計入資產或負債） 並不超逾人民幣104.15億元。經詳細審閱持續關連交易後，本行各獨立非執行董事認為，持續關連交易是：1. 屬本行的日常業務；2. 按照一般商務條款進行，或如可供比較的交易不足以判斷該等交易的條款是否一般商務條款，則對本行而言，該等交易的條款不遜於獨立第三方可取得或提供 （視屬何情況而定） 的條款；及3. 根

211、據銀行同業交易總協議條款進行，且交易條款公平合理，並符合本行股東的整體利益。審計師已致函本行董事會就持續關連交易作出如下確認：1. 該等交易已經本行董事會批准；2. 該等交易乃按照本行的定價政策而進行；3. 該等交易乃按照規管改等交易的相關協議進行；及4. 非獲豁免之持續關連交易金額並無超逾有關上限。就持續關連交易而言，本行已遵守香港上市規則中不時規定的披露要求。報告期內，本行與滙豐銀行有下列往來賬目余額：1. 截至2009年12月31日，本行存放及拆放滙豐銀行款項余額合計為人民幣2.38億元，2009年度存放及拆放利息收入約為人民幣0.20億元。2. 截至2009年12月31日，滙豐銀行存放

212、及拆放本行款項余額合計為人民幣32.14億元，2009年度存放及拆放利息支出約為人民幣0.09億元。081二零零九年年度報告(A 股)董 事 會 報 告 （續）上述第1、2項的交易按香港上市規則第14A.65(1)條或第14A.65(4)條的規定獲豁免遵守有關申報、公告及獨立股東批准的規定。（二十一） 公開發行募集資金使用2005年6月，本行在境外公開發行H股67.3397億股 （含超額配售8.7834億股） ，募集資金淨額約人民幣172.90億元。2007年4月，本行在境內公開發行A股31.9035億股，募集資金淨額約人民幣247.50億元。本行募集資金全部用於補充本行資本金。（二十二） 審

213、計委員會和人事薪酬委員會履職情況本行董事會審計委員會和人事薪酬委員會履職情況，載於本年度報告 公司治理報告 的董事會及專門委員會 章節。（二十三） 審計師本集團2009年度按中國會計準則編製的財務報告由德勤華永會計師事務所有限公司審計，按國際財務報告準則編製的財務報告由羅兵咸永道會計師事務所審計。承董事會命董事長胡懷邦中國深圳，二一年三月三十日082交通銀行股份有限公司監 事 會 報 告2009年，本行監事會按照 公司法 、公司章程等規定，監督董事會執行股東大會決議、在職權範圍內的決策和高級管理層組織實施股東大會、董事會決議及在職權範圍內開展經營活動的情況；深化對董事會、高級管理層及其成員的履

214、職監督，檢查本行財務、內部控制和風險管理等各項工作，維護股東和本行利益；提高監事履職能力，加強監事會自身建設。（一） 監事會主要工作報告期內，監事會通過召開監事會會議、履職訪談與座談、履職測評、出席股東大會會議、列席董事會及專門委員會和高管層會議、聽取工作彙報、現場調研檢查、審閱定期報告等財務資料、分析業務數據與內外部檢查報告等方式，認真履行監督職能，全面推進各項監督工作。1. 深化履職盡職監督。監事會通過訪談全體董事和高管，向列席董事會及專門委員會的監管機構代表、監事和部門負責人發送 監事會關於2009年董事會及各專門委員會測評表 ，和監管機構代表座談，審閱董事、高管個人年度履職報告，結合監

215、事會日常監督情況，形成 監事會關於董事會高級管理層2009年度履職情況的意見 ，在董事會會議上通報；形成 2009年度履職情況的評價意見 ，向董事、高管個人反饋。根據 國有商業銀行公司治理及相關監管指引 和 股份制商業銀行公司治理指引 的規定，向中國銀監會、上交所報送辭任董秘張冀湘任本行董事會秘書期間履職情況的報告。2. 認真履行財務監督職能。報告期內，監事會認真審閱定期報告、利潤分配預案等財務資料，聽取監事會財務與內控監督委員會的討論意見，要求會計師事務所彙報審計的重點內容、審計抽樣覆蓋率、會計政策變更等相關事項。監事會就政府融資平台貸款風險、海外機構風險控制能力、存貸款業務月末異動、固定資

216、產計量方法上存在問題等方面提出改進建議。3. 加強風險管理和內部控制監督。一是剖析重大違規案件，反思本行機制、體制上存在的問題。針對個別分行授信管理嚴重違規問題，現場檢查後提出該行授信風險管理改進情況的檢查意見。二是分析授信管理流程存在的不足，促進提升授信業務工作質效。赴五個地區授信審批中心、部分分行現場調研，提出關於全面改進本行授信風險管理工作的意見。三是結合審計體制三年的改革實踐，查找內部控制的薄弱環節。對六個地區審計部現場調研，提出關於改進加強本行審計體制改革的工作意見。4. 發送 管理提示 和 監督建議書 。報告期內，監事會共向董事會、高級管理層發送提示和建議7份。如針對非信貸資金運營

217、管理效益問題，本外幣資金集中統一管理需加強同業授信風險管理問題，以及針對外部審計監管信息分散管理問題，分別提出了改進工作的意見和建議。083二零零九年年度報告(A 股)監 事 會 報 告 （續）5. 督促問題整改。在本屆監事會屆滿之際，梳理本屆監事會歷次會議提出的有關經營管理問題，分析向董事會、高級管理層發送的 管理提示 、 監督建議書 中的問題，將其列入對高管的訪談內容，納入下年監事會監督計劃，跟進整改；列席中國銀監會現場檢查反饋會議，與有關部門座談，督促外部監管機構檢查問題的整改。6. 注重監事會自身建設。建立健全自身履職評價體系，通過向監事發送 監事會2009年度履職評估問卷 ，在與監管

218、機構代表、董事和高管的座談訪談中征求對監事會工作的意見和建議，結合監事個人履職報告，滙總形成 監事會2009年度履職問卷評估滙總報告 ，向中國銀監會報告；強化專門委員會運作，各專門委員會通過審議工作計劃、定期報告、履職評價訪談提綱、董事會議表現測評表等為監事會決策提供依據，既保證了監事會的工作質量又提升了監事會的會議效率；組織監事參加上海證監局、監事會和本行組織的各種專題培訓，開展調研檢查，參加內部現場審計，深入瞭解業務發展和經營管理情況，提升監事的履職能力。董事會、高管層重視監事會監督工作，積極落實和主動報告整改情況。董事會、監事會、高級管理層既協調配合又監督制衡，本行公司治理水平進一步提升

219、。（二） 監事會會議情況2009年，監事會分別於3月16日和18日、4月28日、8月19日、10月28日召開了四次會議。聽取了高管層關於市場風險管理情況、理財業務風險管理情況和全面風險管理工作進展情況等3項彙報；通報了 關於全面改進我行授信風險管理工作的意見 和 監事會關於履職盡職監督工作的總結報告 等2項內容。審議通過了包括向股東大會報告的 2008年度監事會報告 在內的13項議案。1. 在履職盡職監督方面，監事會審議通過 監事會關於董事會高級管理層2008年度履職情況的意見 和 監事會2008年度履職問卷評估滙總報告 等2項議案。2. 在財務收支審閱方面，監事會審議通過 2008年年度報告

220、 、 2008年度財務決算報告 、2008年度利潤分配預案 、 2009年一季度業績報告 、 2009年半年度報告 、 2009年半年度利潤分配方案 、 2009年三季度業績報告 等7項議案。此外，監事會審議通過了 2009年度監事會工作計劃 ；並根據監管要求，審議通過了 2008年度內部控制自我評估報告 、 2008年度企業社會責任報告 等議案。監事會履職盡職監督委員會召開了1次會議，討論了 監事會關於履職盡職監督工作的總結報告 、董事訪談提綱、高管訪談提綱、董事及各專門委員會委員會議表現測評表等議題。084交通銀行股份有限公司監 事 會 報 告 （續）監事會提名委員會召開了1次會議，通過了

221、 2009年度監事會提名委員會工作計劃 。監事會財務與內控監督委員會召開了4次會議，討論了 2009年度財務與內控監督委員會工作計劃 、定期報告等議題。監 事 會 成 員 親 自 出 席 監 事 會 會 議 情 況監事會成員親自出席會議次數親自出席率(%)華慶山3/475鄭力4/4100蔣祖祺4/4100管振毅3/475楊發甲3/475王利生4/4100李進3/475閆宏3/475劉莎4/4100陳青4/4100帥師4/4100平均親自出席率88.64（三） 監事會就有關事項發表的獨立意見1. 財 務 報 告 的 真 實 性財務報告真實、公允地反映了本行財務狀況和經營成果。2. 募 集 資 金

222、 使 用 情 況報告期內，本行向中國銀行間債券市場成員公開發行人民幣次級債250億元。募集資金用途為優化本行資產負債結構，提升資本充足率，與本行承諾一致。3. 收 購 和 出 售 資 產 情 況報告期內，經董事會審議批准，本行擬出資人民幣7,650萬元，在浙江省安吉縣發起成立安吉交銀村鎮銀行股份有限公司，佔該公司註冊資本的51%。未發現本行收購、出售資產有損害股東權益和造成本行資產流失的行為。085二零零九年年度報告(A 股)監 事 會 報 告 （續）4. 關 聯 交 易 情 況報告期內，未發現本行有通過關聯交易損害本行和股東利益的行為。5. 審 計 報 告 情 況羅兵咸永道會計師事務所和德勤

223、華永會計師事務所對本行2009年度的財務狀況和經營成果出具了標準無保留意見審計報告，監事會對該報告無異議。6. 股 東 大 會 決 議 執 行 情 況監事會對提交股東大會審議的各項議案無異議，認為董事會認真履行了股東大會決議。7. 信 息 披 露 實 施 情 況報告期內，本行主動接受社會監督，除依法在上市兩地披露4次定期業績外，還依據上海證券交易所股票交易規則和香港聯合交易所上市規則就公司治理、重大投 （融） 資等股價敏感信息分別披露24項和27項信息。未發現有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。8. 內 部 控 制 制 度 情 況報告期內，本行重視內部控制制度建設，不斷致力於內部控制的完善和提

224、升，監事會對本行 關於內部控制的自我評估報告 無異議。9. 履 行 社 會 責 任 情 況報告期內，本行積極履行企業社會責任，支持國家重大項目建設，持續加大對 三農 的信貸支持，創新金融服務，支持中小企業發展，深入推進 綠色信貸 工程，積極籌備世博服務工作。監事會對本行 2009年度企業社會責任報告 無異議。10. 本 行 依 法 經 營 管 理 情 況報告期內，本行董事及高級管理人員勤勉盡職、積極進取、穩健務實，未發現有重大違反法律、法規和損害本行及股東利益的行為。本行認真貫徹落實國家宏觀調控政策，積極實施 兩化一行 發展戰略，加快科技和產品創新，推進流程銀行建設，夯實風險管理基礎，加強服務

225、品牌建設，各項工作有序推進，經營管理水平穩步提升，取得了良好的經營業績。今後，本行應以穩健發展和管理提升為主線，進一步提升全面風險控制能力，加強信用風險管理流程規範建設，全面提高總行對分支行、子公司精細化管理水平，改進完善績效考核管理辦法，以增強基層行執行力。繼續朝着 走國際化、綜合化道路，建設以財富管理為特色的一流公眾持股銀行集團 的戰略目標邁進。086交通銀行股份有限公司公 司 治 理 報 告本行深悉良好公司治理的核心價值和精神，高度認同誠信、公平、透明、負責的公司治理對於穩健、有效的商業銀行業務運營至關重要，始終致力於建立國際標準及符合自身實際的公司治理體系。報告期內，本行嚴格遵守 公司

226、法 等法律法規及境內外監管規則，切實保障股東及其他利益相關者的合法權益；不斷加強公司治理制度建設，完善 三會一層 運行機制；強化風險管理和內部控制，積極應對全球金融危機；加強投資者關係管理，持續提高信息透明度；積極履行社會責任，推進企業文化和品牌建設。本行董事確認，於截至2009年12月31日止年度內所有時間，本行均有遵守香港聯交所證券上市規則附錄十四之 企業管治常規守則 所載的原則及守則條文，同時符合其中絕大多數建議最佳常規。（一） 公司治理架構本行目前已建立股東大會、董事會、監事會和高級管理層權責明確、有效制衡、獨立運作的公司治理架構 （如下圖） 。股 東 大 會董 事 會高 級 管 理

227、層監 事 會履職盡職監督委員會提名委員會財務與內控監督委員會戰略委員會審計委員會風險管理委員會人事薪酬委員會社會責任委員會履職問責委員會零售業務協調推進委員會金融產品管理委員會財務審查委員會審計監督委員會內部評級委員會內部控制委員會風險管理委員會信貸政策委員會貸款審查委員會資產負債管理委員會風險資產審查委員會087二零零九年年度報告(A 股)公 司 治 理 報 告 （續）（二） 股東和股東大會截至2009年12月31日，本行總股本為489.94億股，其中A股和H股分別為259.30億股和230.64億股。本行前四大股東財政部、滙豐銀行、社保基金理事會、首都機場集團公司合計持有本行58.98%的

228、股份，其中第一大股東財政部和第二大股東滙豐銀行分別持有本行26.48%和19.15%的股份。本行在業務、人員、資產、機構、財務等方面均獨立於各股東，具有獨立完整的業務及自主經營能力。股東大會是本行的最高權力機構。報告期內本行召開一次股東大會：2009年5月8日，本行在上海召開2008年度股東大會，每項實際獨立的事宜在股東大會上均以個別決議案提出，以投票方式表決。該次股東大會的決議公告已分別在上交所網站、香港聯交所網站和本行網站披露，並同時在 中國證券報 、 上海證券報 和 證券時報 刊載。股東大會各項決議已經全部落實執行。（三） 董事會及專門委員會1. 董 事 會 履 職 情 況董事會是本行的

229、戰略決策機構，向股東大會負責。主要職責包括但不限於召集股東大會並向大會報告工作、執行股東大會決議、決定本行的經營計劃和投資方案、聽取行長工作報告並檢查行長工作等。本行全體董事勤勉盡責，不斷完善公司治理結構，着力強化董事會自身建設，努力提高董事會規範運作水平。報告期內，董事會一是在總結歷史發展經驗和學習借鑒境內外同業先進實踐基礎上，確定 兩化一行 發展戰略，並積極推進戰略實施；二是研究制定 20092013年資本規劃綱要 ，並順利實施補充附屬資本方案；三是修訂完善公司章程，不斷提升公司治理水平；四是全面加強風險管控，重新修訂了 20092011年全面風險管理規劃 ，同時加快推進新資本協議達標建設

230、工作；五是積極發揮投資者關係管理和信息披露橋樑作用，並在境內同業中唯一一家連續第二年實施中期分紅。2. 董 事 會 成 員本行董事會現有成員18名，其中：執行董事4名，即胡懷邦先生、牛錫明先生、彭純先生和錢文揮先生；非執行董事8名，即張冀湘先生、胡華庭先生、錢紅一先生、王冬勝先生、史美倫女士、冀國強先生、雷俊先生、楊鳳林先生；獨立非執行董事6名，即謝慶健先生、威爾遜先生、曼寧先生、陳清泰先生、李家祥先生和顧鳴超先生。本行獨立非執行董事人數在董事會成員總數中的佔比達到1/3，符合有關監管要求。本行董事任期至本行2009年088交通銀行股份有限公司公 司 治 理 報 告 （續）度股東大會召開日為止

231、，關於董事會成員的詳細履歷，請參見本年報 董事、監事、高級管理人員和人力資源管理 ，亦可垂詢本行網站。本行董事長為胡懷邦先生。2009年12月29日，李軍先生因工作調動原因辭去本行執行董事、副董事長、行長職務，董事會委任牛錫明先生擔任執行董事、副董事長，並聘任其為行長。本行董事長與行長之角色相互獨立，各自有明確職責。3. 董 事 會 會 議 情 況本行已制定 董事會議事規則 ，書面載明董事會會議召集與通知要求、召開程序、會議議題及會議記錄規範等內容。報告期內，本行共召開9次董事會會議 （其中現場會議5次、通訊表決4次） ，共審議通過44項決議。具體會議情況為：2009年1月20日2月6日，第五

232、屆董事會第十二次會議以通訊表決方式召開；2009年3月1718日，第五屆董事會第十三次會議在深圳召開；2009年4月28日，第五屆董事會第十四次會議在上海召開；2009年6月2330日，第五屆董事會第十五次會議以通訊表決方式召開；2009年8月19日，第五屆董事會第十六次會議在上海召開；2009年9月715日，第五屆董事會第十七次會議以通訊表決方式召開；2009年10月28日，第五屆董事會第十八次會議在上海召開；2009年12月1021日，第五屆董事會第十九次會議以通訊表決方式召開；2009年12月29日，第五屆董事會第二十次會議在上海召開。所有上述會議均遵照本行公司章程、 董事會議事規則 以

233、及 企業管治常規守則 條文的規定而召開。089二零零九年年度報告(A 股)公 司 治 理 報 告 （續）本行董事會成員在報告期內出席董事會情況如下：董事出席董事會會議次數出席率(%)執行董事胡懷邦9/9100牛錫明李軍8/8100彭純9/9100錢文揮9/9100非執行董事張冀湘9/9100胡華庭9/9100錢紅一9/9100王冬勝9/9100史美倫9/9100冀國強8/8100雷俊9/9100楊鳳林9/9100獨立非執行董事謝慶健9/9100威爾遜9/9100曼寧9/9100陳清泰9/9100李家祥9/9100顧鳴超9/9100平均出席率100注： 2009年12月29日，李軍先生辭去本行執

234、行董事、副董事長、行長職務，辭任自董事會委任其接任者時生效。2009年12月29日，本行第五屆董事會第二十次會議委任牛錫明先生為執行董事、副董事長，任期至本行下屆股東大會年會為止。090交通銀行股份有限公司公 司 治 理 報 告 （續）4. 專 門 委 員 會本行董事會下設戰略委員會、審計委員會、風險管理委員會、人事薪酬委員會和社會責任委員會五個專門委員會。各專門委員會履職情況如下：(1) 戰略委員會。主要職責是研究分析本行經營目標、中長期發展規劃、重大股本權益性投資方案和資本管理情況等。本行董事會戰略委員會現有胡懷邦先生、牛錫明先生、彭純先生、錢文揮先生、王冬勝先生等5位成員，其中胡懷邦先生

235、擔任主任委員。報告期內，戰略委員會召開六次會議，根據 董事會戰略委員會工作條例 ，審議了實施債券融資、資本規劃綱要、推進綜合經營等議題，並將審議意見報告給董事會。會議的出席情況如下：委員會成員出席會議次數出席率(%)胡懷邦 （主任委員）6/6100牛錫明李軍6/6100彭純6/6100錢文揮6/6100王冬勝6/6100平均出席率100注： 2009年12月29日李軍先生辭去戰略委員會委員職務。2009年12月29日，第五屆董事會第二十次會議委任牛錫明先生為戰略委員會委員。(2) 審計委員會。主要職責為提議聘用、更換或解聘為本行審計的會計師事務所、監督本行的內部審計制度及其實施、內部審計與外部

236、審計之間的溝通、審核本行的財務信息及其披露、檢查會計政策、財務狀況和財務報告程序、檢查本行內部控制制度執行狀況、檢查本行合規管理狀況等。本行董事會審計委員會現有李家祥先生、錢紅一先生、楊鳳林先生、顧鳴超先生、陳清泰先生等5位成員，其中獨立非執行董事李家祥先生擔任主任委員，獨立非執行董事人數佔比超過1/2。報告期內，審計委員會共召開5次會議，根據 董事會審計委員會工作條例 ，審議了定期報告及業績公告稿、財務決算報告、利潤分配方案、內部控制情況報告、聘任會091二零零九年年度報告(A 股)公 司 治 理 報 告 （續）計師事務所等議題，並將審議意見報告給董事會。會議的出席情況如下：委員會成員出席會

237、議次數出席率(%)李家祥 （主任委員）5/5100錢紅一5/5100楊鳳林5/5100陳清泰5/5100顧鳴超5/5100平均出席率100(3) 風險管理委員會。主要職責是監督控制本行信用、市場、操作等風險，定期評估本行風險管理狀況、風險承受能力及水平，審核重大關聯交易，審核重大固定資產投資、資產處置、資產抵押或對外擔保，向董事會提出完善本行風險管理和內部控制的建議等，並負責關聯交易管理，審查重大關聯交易，控制關聯交易風險。本行董事會風險管理委員會現有謝慶健先生、冀國強先生、雷俊先生、威爾遜先生等4位成員，其中獨立非執行董事謝慶健先生擔任主任委員。報告期內，風險管理委員會共召開4次會議，根據

238、董事會風險管理委員會工作條例 ，每個季度審議風險評估報告等議題，並將審議意見報告給董事會。會議的出席情況如下：委員會成員出席會議次數出席率(%)謝慶健 （主任委員）4/4100冀國強4/4100雷俊4/4100威爾遜4/4100平均出席率100(4) 人事薪酬委員會。主要職責是負責擬定董事和高級管理人員的考核標準並進行考核，擬定董事、監事和高級管理人員的薪酬方案並監督實施，擬定董事和高級管理人員的選任標準和程序並進行初步審核等。本行董事會人事薪酬委員會現有曼寧先生、張冀湘、史美倫女士、陳清泰先生等4位成員，其中獨立非執行董事曼寧先生擔任主任委員。092交通銀行股份有限公司公 司 治 理 報 告

239、 （續）報告期內，人事薪酬委員會共召開4次會議，根據 董事會人事薪酬委員會工作條例 ，審議了提名董事、聘任高管、董事及高管年度薪酬方案等議題，並將審議意見報告給董事會。會議的出席情況如下：委員會成員出席會議次數出席率(%)曼寧 （主任委員）4/4100張冀湘4/4100史美倫4/4100陳清泰4/4100平均出席率100(5) 社會責任委員會。主要職責是研究擬定本行社會責任戰略和政策，對本行履行社會責任的情況進行監督、檢查和評估，並根據董事會的授權審批對外捐贈事項等。本行董事會社會責任委員會現有牛錫明先生、錢文揮先生、胡華庭先生、冀國強先生、顧鳴超先生等5位成員，其中牛錫明先生擔任主任委員。報

240、告期內，社會責任委員會召開一次會議，根據 董事會社會責任委員會工作條例 ，審議了社會責任報告，並將審議意見報告給董事會。會議的出席情況如下：委員會成員出席會議次數出席率(%)牛錫明 （主任委員）李軍1/1100錢文揮1/1100胡華庭1/1100冀國強1/1100顧鳴超1/1100平均出席率100注： 2009年12月29日李軍先生辭去社會責任委員會主任委員職務。2009年12月29日，第五屆董事會第二十次會議委任牛錫明先生為社會責任委員會主任委員。5. 獨 立 非 執 行 董 事本行制定有 獨立董事工作制度 ，規定了本行獨立非執行董事的任職資格、任免程序、職責範圍和法律責任。2009年5月，

241、本行2008年度股東大會審議修訂了 獨立董事工作制度 ，進一步規範了獨立非執行董事的任職期限和任免條件。093二零零九年年度報告(A 股)公 司 治 理 報 告 （續）本行現有6名獨立非執行董事，其任職資格符合境內監管法規要求以及香港上市規則第3.10(1)及第(2)條的規定。本行的獨立非執行董事均不擁有本行或其子附屬公司任何業務或財務權益，也不在本行擔任管理職務，獨立性得到有力保障。此外，本行已收到每名獨立非執行董事就其獨立性作出的年度確認函，認為每名獨立非執行董事仍屬獨立人士。報告期內，本行獨立非執行董事會議出席率100%，親自出席率88.9%。本行董事會下設的審計、風險管理、人事薪酬三個

242、專門委員會均由獨立非執行董事擔任主任委員，獨立非執行董事佔半數以上。獨立非執行董事通過實地調研、座談等多種方式保持與本行高管層的溝通。本行獨立非執行董事積極發表意見，促進了本行董事會決策的科學性。獨立非執行董事分別就本行報告期內關聯交易、提名董事、聘任高管等重要事項發表了獨立意見，沒有對董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。6. 董 事 就 財 務 報 表 所 承 擔 的 責 任董事負責監督編製每個財政期間的財務報表，使該份財務報表能真實公平地反映本集團在該段期間的業務狀況、業績及現金流表現。於編製截至2009年12月31日止的財務報表時，董事已選用適用的會計政策並貫徹應用，並作出審慎合理

243、判斷及估計。董事確認其對編製財務報表所應承擔的責任，而審計師對其報告發表的申報責任聲明載於本年報第109頁。7. 獨 立 非 執 行 董 事 對 本 行 對 外 擔 保 情 況 的 專 項 說 明 及 獨 立 意 見本行獨立非執行董事認為：本行對外擔保業務是經過中國銀行業監管機構批准的正常業務之一，本行對外擔保業務已經制定了具體的風險防範、操作審批等流程。截至2009年12月31日止，本行與關聯方之間的交易均為正常經營性資金往來。（五） 監事會及監事會專門委員會監事會是本行的監督機構，對股東大會負責，主要職責：檢查本行財務；對本行董事、高級管理人員執行本行職務的行為進行監督，對違反法律、行政法

244、規、本行章程或者股東大會決議的董事、高級管理人員提出罷免建議；當本行董事、高級管理人員的行為損害本行利益時，要求其予以糾正；核對董事會擬提交股東大會的財務報告、利潤分配方案等財務資料，發現疑問的，可以本行名義委託註冊會計師、執業審計師幫助復審；提議召開臨時股東大會，在董事會不履行 公司法 規定的召集和主持股東大會職責時，召集和主持股東大會會議；向股東大會提出議案；發現本行經營情況異常，可以進行調查等。本行監事會現有11名成員，其中監事長1名，外部監事2名，股東代表監事5名，職工代表監事3名。華慶山先生擔任本行監事長。監事會履職盡職監督委員會共4人，由監事長擔任主任委員，2名外部監事和1名職工代

245、表監事擔任委員；提名委員會共5人，由外部監事擔任主任委員，1094交通銀行股份有限公司公 司 治 理 報 告 （續）名外部監事、1名股東代表監事和2名職工代表監事擔任委員；財務與內控監督委員會共7人，由外部監事擔任主任委員，1名外部監事、4名股東代表監事和1名職工代表監事擔任委員。本行監事親自出席監事會會議的出席率為88.64%，就審核財務報告、加強風險管理和內部控制，強化總行對分支機搆管理力度等提出較好的意見、建議；認真參加監事會組織的信用風險與市場風險管理專題研討，不斷提高履職能力；堅決執行外部監管規定。2名外部監事均為長期從事審計和經濟金融管理的專業人士，親自出席率100%；履職中關注中

246、小股東利益；深入部分分行實地調研檢查，瞭解情況；通過列席董事會和專門委員會會議，訪談董事和高管，監督董事會、高級管理層及其成員履職情況。監事會及其下設專門委員會工作情況請參閱本年報 監事會報告 。（六） 高級管理層本行高級管理層由行長、副行長、首席財務官、首席信息官、首席風險官等組成。本行實行董事會領導下的行長負責制。行長對董事會負責，本行各職能部門、分支機搆以及其他高級管理層成員對行長負責。行長有權依照法律、法規、本行章程及董事會授權，組織開展經營管理活動。（七） 內部控制建立健全並有效實施內部控制是本行董事會及管理層的責任。本行在考慮內部環境、風險評估、控制措施、信息與溝通、內部監督等五項

247、要素基礎上，建立了與之相應的內部控制制度體系、執行機制和評估、糾正機制。報告期內，本行積極應對經濟形勢變化，在風險管理、信貸管理、流程改造、反欺詐等方面制訂並推進了多項專門控制措施，進一步完善和提升了本行內部控制體系。1. 推 進 實 施 新 資 本 協 議報告期內，本行的新資本協議達標推進工作取得關鍵性進展，並以實施新資本協議為契機，對各項風險管理機制進行了全面更新和提升。在信用風險管理方面，公司信貸內部評級體系已融入日常信貸管理流程，內部評級結果在授信審批、信貸政策、貸後監控、貸款定價、風險報告等方面進行了深化運用，評級IT系統已整合入信貸管理系統(CMIS)；零售信貸內部評級體系已在全行

248、範圍內推廣運行，評級結果已應用在授信審批和風險監控領域，並投產了零售信貸征信信息自動採集系統；信用卡業務內部評級結果已經應用於授信審批、貸後監控等領域；集中式押品管理系統已經上線，穩定支持公司、零售和小企業信貸業務管理，實現了押品流程管理、權證管理、價值動態管理、資產一體化管理等功能，並已開展了押品價值定期重估工作。095二零零九年年度報告(A 股)公 司 治 理 報 告 （續）在市場風險管理方面，按照2008年調整後的風險管理架構和市場風險的新特征，對市場風險管理基本制度框架進行了全面更新，修訂了限額管理、金融工具管理、交易賬戶利率風險管理、滙率風險管理等辦法，增訂了理財業務風險管理辦法和操

249、作手冊；市場風險管理信息系統一期已經上線，覆蓋了所有境內分行的交易。在操作風險管理方面，正在設計建立操作風險管理工具和流程，對所有業務板塊進行了流程梳理和風險識別，完成了7大板塊93個業務流程472個業務子流程風險、控制環節的識別、梳理工作，還在部分分行實施了風險控制自我評估。在監管資本計算方面，本行參加了中國銀監會第二次定量影響測算工作，資本充足率計算系統已經上線試運行。在新資本協議第二支柱建設方面，內部資本充足率評估項目正在按計劃推進中，針對流動性風險和銀行賬戶利率風險的管理體系初步建立，資產負債管理系統已經正式上線使用。2. 改 進 信 貸 管 理本行主動管控投融資平台貸款和產能過剩行業

250、信貸風險，於2009年初確定了兩類信貸投放總量、投向、節奏的控制政策，以及加固、減退措施。年中，針對全國融資平台型貸款激增、地方政府負債總水平不斷上升的風險，進一步嚴格該類貸款的授信門檻，實行 嚴格准入、強調自償、控制總量 的授信原則，重點支持具有自償性的項目。繼續完善信貸業務管理工具。構建了由行業與客戶支持、產品服務、風險管理3大系列12個信貸 工具包 組成的防風險、促發展工具箱體系，明確經濟週期變化下的各類信貸經營管理措施。開發使用貸後資金用途監控系統，追蹤貸款資金流向，進行貸後監控管理。調整授信業務質量評價指標，實施貸後管理達標評比，提高分支機搆的信貸業務管理水平。在做好信貸資產貸後監控

251、的基礎上，本行抓住重點領域，持續開展專項風險排查，逐步形成日常風險過濾與專項風險排查相結合的監控模式。全年組織了針對產業結構調整、政府融資平台貸款、房地產行業貸款、新發放貸款、個人住房按揭貸款、個貸資金流向、信用卡詐騙與套現風險等排查。3. 改 進 業 務 營 運 模 式 和 流 程本行繼續探索分支機搆運作管理和業務發展的新模式。兩家省轄行的事業部制改革試點取得效果。啟動存量省轄行營運模式改造，將省轄行的後臺營運業務上收至省分行，由省分行代理記賬，以增強前臺營銷職能，集約處理後臺業務，強化省分行一體化管理運作效應。加快電子渠道的佈局和功能完善，優化電子銀行業務的簽約流程和簽約渠道，拓展個人網銀

252、和企業網銀功能，開發手機銀行，電子渠道的業務分流作用大大增強。096交通銀行股份有限公司公 司 治 理 報 告 （續）繼續整合前臺業務處理程序。開發綜合櫃面系統，將前端7項業務系統整合為一個平台，簡化錄入要素，方便櫃員操作。整合櫃面常用會計業務印章，開發會計業務印章管理系統，對會計業務印章的入庫、領用、繳回、銷毀等環節進行控制。改造現金業務流程，採用 換箱法 操作，簡化櫃員款箱交接手續，縮短櫃員軋賬時間；在核心賬務系統中以基層機構為單位設置現金庫，強化網點現金管理，減少現金庫管人員數量，方便省分行跨機構現金調撥。持續優化防偽系統和電子對賬系統的功能，控制票據、印鑒和賬戶管理中的突出風險。繼續推

253、進後臺業務集中處理模式。試點將各分行的票據交換提回業務集中至區域金融服務中心處理。調整國際結算業務處理流程，將進口信用證開立、來單、進口代收、出口信用證交單等8類業務上收至總行單證中心集中處理。推行系統外滙票直聯模式，委託他行兌付的滙票，改由總行對總行一個賬戶清算資金，簡化操作流程，降低管理成本，提高資金利用率，減少信息不對稱風險。建立綜合行員集中驗證系統，統一認證各業務系統下的用戶權限。4. 推 進 反 欺 詐 和 案 件 防 控 工 作繼續建設本行反欺詐體系。開發反欺詐管理系統，利用計算機工具自動識別和預警欺詐嫌疑事項，該系統一期已開發完畢，設立了7條反欺詐規則，並在部分分行試點運行；成立

254、反欺詐工作團隊，在各級分行設立專職反欺詐工作人員，並進行專業知識和技能培訓。持續防範案件風險和欺詐事項。分別於2009年初、年中和年末，在全行範圍開展了會計結算、授信、票據業務領域的案件風險排查，案件防控專項治理和反欺詐專項排查等活動。5. 推 進 企 業 內 部 控 制 基 本 規 範 達 標根據財政部等五部委頒佈的 企業內部控制基本規範 標準，本行啟動了新一輪內控改進和達標工作。以 企業內部控制基本規範 和相關應用指引為標準，行業指引和監管規定為基礎，融合國際慣例和最佳實踐，本行設計了以 內部控制目錄 、 內部控制矩陣 為主的一整套評估工具，並按照差異梳理、缺陷分析、評估整改、持續提高的步

255、驟，推進 企業內部控制基本規範 的實施。目前，已完成內控體系24個業務板塊的梳理，確定了3,146項關鍵控制目標，制定了5,749項針對性控制措施，完成了20個業務板塊的差異梳理和內控狀況的初步評估，差異的改進工作也已啟動。今後，本行將依照 企業內部控制基本規範 、 商業銀行內部控制指引 等要求，圍繞管理提升的主題，繼續建設 縱向到底、橫向到邊、責任分明、信息對稱 的內部控制體系，明確內部控制責任，健全內控評價評估和改進機制。097二零零九年年度報告(A 股)公 司 治 理 報 告 （續）(1) 加強信貸業務的全流程管控。強化行業分析管理，把好信貸准入關；加強授信流程管理，建立、完善信貸審批人

256、資質認定、信貸專職審議、信貸管理責任等制度；完善日常監控和專項排查相結合的風險監控制度；整合各類信貸業務系統，實現信貸營銷、評估、審批、管理的全流程電子化。(2) 確保新資本協議達標。推進公司信貸資產風險分類、減值撥備與內部評級 三合一接軌；推動市場風險、操作風險計量項目和第二支柱達標項目按時達到驗收標準；謀劃 全球客戶綜合負債管理 體系，推動客戶信息系統整合。(3) 實行全額資金管理(FTP)。集中統籌管理資金，提高全行資產負債主動管理能力，指導產品定價，建立健全多層次的績效考核體系，改進業務調控組織機制。(4) 流程優化與架構改革並進。對全行營運職能進行整體規劃和跨條線整合，建設一體化的營

257、運管理體系；優化總行組織架構，進一步增強中台的垂直性和獨立性；繼續推進新建省轄分行營銷型組織架構改革和存量省轄分行的後臺營運集中；推廣全行交換提回業務的集中上收，實施分行前臺部分操作性業務的流程整合。(5) 建設電子化業務發展平台。建設新一代海外分行信息系統，構建集團一體化的IT架構基礎，豐富新系統的跨境綜合財富管理功能，實現銀行業務與非銀行業務的兼容與聯動；構建全渠道電子交易平台，推進手機銀行業務，推進網銀系統優化，完善電子渠道的差異化服務功能，打造以電子銀行為主、物理網點為輔的未來發展格局。(6) 繼續嚴防案件。建立滾動式、常態化的案件排查機制。加快反欺詐管理系統二期的開發應用；強化案件防

258、控責任和目標考核力度。本行董事會已檢討本行及子公司內部控制系統的有效性，並開展了內部自我評估，在此基礎上形成了年度內部控制自我評估報告。（八） 年報信息披露重大差錯責任追究制度情況根據本行 信息披露管理辦法 、 重大信息內部報告管理辦法 、 子公司重大信息報告管理辦法 及 交通銀行員工違規行為處理辦法 等規定，信息披露義務人或知情人因工作失職或違反信息披露管理制度規定，致使本行信息披露工作出現失誤或給本行帶來損失的，查明原因後依情節輕重追究當事人的責任。報告期內，本行未出現年報信息披露重大差錯。098交通銀行股份有限公司公 司 治 理 報 告 （續）（九） 董事及監事之證券交易2009年，本行

259、董事會依據境內外最新監管規則要求，重新修訂完善了 董事、監事和高級管理人員持有本行股份及其變動管理辦法 ，進一步細化了有關人員持股及變動的行為規範以及申報和披露程序。報告期內，本行董事、監事、高級管理人員嚴格遵守境內外監管規則和證券交易所上市規則的要求，未出現違規持有及交易本行股票的行為。（十） 審計師費用2009年度，本集團按國際財務報告準則編製的財務報表已經羅兵咸永道會計師事務所審計，按中國會計準則編製的財務報表已經德勤華永會計師事務所有限公司審計，審計費用合計約為人民幣5,050萬元。2009年度，本行須就羅兵咸永道會計師事務所向本行提供的非審計服務支付費用約為人民幣55萬元。董事會審計

260、委員會已經簡要瞭解了非審計服務 （資料翻譯等） 及有關費用情況。審計委員會對該等服務並沒有影響羅賓咸永道會計師事務所的獨立性感到滿意。羅兵咸永道會計師事務所已為本集團提供審計服務9年；德勤華永會計師事務所有限公司已為本集團提供審計服務5年。（十一） 投資者關係(IR)本行的投資者關係工作得到董事會和高管層的高度重視，投資者關係團隊與投資者保持密切的溝通和交流，促進投資者對本行經營情況的瞭解和投資價值的認同。本行在報告期內舉辦了4期定期業績發佈會，高管層在年度業績發佈後進行了全球路演，拜訪了香港、歐洲、美國等國家和地區的主要機構投資者，以一對一會議及小組會議的形式，與投資者就本行經營業績和業務發

261、展情況進行溝通。本行還通過參加投資者研討會、接待投資者及分析師、反向路演等多種形式，增進與投資者的日常溝通。報告期內，本行IR團隊共接待機構投資者和分析師來訪100批次，參加境內外投行、證券公司舉辦的各類投資推介會共計14次，IR團隊以各種形式，累計與約1,000人次的投資者、分析師進行了溝通。本行注重發揮IR工作對經營管理的橋樑作用，及時向管理層反饋資本市場對本行經營管理和業務發展的關注熱點，並提出相應建議。本行還通過各種IR溝通渠道，在合規的前提下，及時向市場傳遞本行業務發展中的亮點。未來，本行將繼續秉承股東價值最大化的目標，進一步加強與投資者的溝通和交流，增進投資者對本行的瞭解和支持。0

262、99二零零九年年度報告(A 股)履 行 企 業 社 會 責 任履行社會責任一直是本行作為一家國有控股重點金融企業的基本準則，是本行 責任立業，創新超越核心價值觀的本質要求，也是本行追求可持續發展、實現基業長青的戰略選擇。2009年，本行面對所承擔的國家政治責任、股東的經濟責任，以及客戶、員工和社會公眾的社會責任，始終堅持三者的和諧統一。報告期內，本行首次躋身美國 財富 雜誌世界500強和英國 銀行家 雜誌全球銀行50強行列，歷史性地提升了 交通銀行 作為一家大型國有銀行的市場形象和社會價值。（一） 綠色信貸 納入常規化管理2009年是本行實施綠色信貸政策的第二年， 綠色信貸 工程建設已成為本行

263、常規化經營管理內容。在 綠色信貸 理念的指導下，本行在授信全流程中充分重視客戶或項目的環保風險。授信准入階段，將 綠色信貸 作為重要准入因素，建立環保政策 一票否決制 ；授信審批階段，充分重視客戶環境責任及行業環保管理規定，將其作為評判客戶環境風險的重要內容，對於項目貸款，強調項目的環保達標情況及項目完成後主要污染物 （如廢水、廢氣、廢渣、噪音等）的控制情況；貸後管理階段，密切關注紅色、黃色類客戶的環保風險及對資產安全的影響，加強對高風險客戶的減退加固。本行通過嚴密排查 兩高一資 、全面梳理存量授信、長效推進減退加固等方式，持續不斷地將環保因素滲透到業務發展的各個方面。報告期內，本行全額退出國

264、家限制類、淘汰類項目45個，限、停、收貸環保違法企業73戶，減退授信余額人民幣5.06億元。100交通銀行股份有限公司履 行 企 業 社 會 責 任 （續）（二） 創新金融服務支持小企業發展報告期內，本行積極響應國家關於商業銀行建立小企業金融服務專營機構的號召，在大型銀行中率先建立 在行式 小企業專營機構模式：在總行成立小企業信貸部；在分行成立小企業信貸服務中心，建立小企業信貸服務團隊；在小企業業務相對集中、發展較好的支行成立支行小企業信貸服務中心。截至報告期末，本行已在江蘇、浙江、廣東、湖北、湖南、河南、安徽、四川等12家分行建立了 在行式 小企業專營機構，微小企業信貸余額達人民幣395.4

265、6億元，比年初增長132.86%，其中，本行全方位滿足小企業融資、結算、現金管理、理財等需求服務的展業通 貸款余額人民幣390.71億元，比年初增長154.70%。報告期內，為簡化小企業融資手續，緩解集中還貸壓力，本行圍繞小企業經營特點和資金回籠方式，有針對性的開發出小企業法人賬戶透支和分期還款兩個創新金融產品。截至報告期末，已辦理100戶 分期還款 的授信申請，發放金額近人民幣3.20億元；首單 賬戶透支 也成功放出。本行通過延伸服務上下游企業方式，將供應鏈金融打造為有效服務小企業的發展模式。截至報告期末，為1,654戶鏈屬企業的各項授信余額人民幣372.94億元，較年初增長47.89%。本

266、行通過加強與各地中小銀行的國際業務合作，為更多外向型小企業發展提供金融服務，進一步擴大了支持小企業的輻射面。報告期內，與近50家國內同業建立了代理國際結算等合作關係，業務往來金額同比翻番。（三） 支持 三農 建設本行通過加大信貸支持力度、創新 三農 金融服務、設立村鎮銀行等方式，探索出一條商業銀行服務 三農 的有效路徑。2009年，本行通過與美的、格力、格蘭仕等家電生產企業簽署協議，保障國家 家電下鄉 政策的順利推進；通過與北大荒米業等 三農 行業核心企業簽署協議，對其經銷商、供應商加大支持力度，提供融資達人民幣18.58億元。本行代理了農村義務教育專項資金、農業保險保費補貼、 能繁母豬 保險

267、補貼、 普九 償債資金、 新農合 補助資金、家電下鄉補貼等六項專項資金，總計代理支付資金人民幣38.35億元，在支農、支教方面做出應有貢獻。101二零零九年年度報告(A 股)履 行 企 業 社 會 責 任 （續）本行子公司大邑交銀興民村鎮銀行採取多項措施支持當地 三農 企業發展，共為60余農戶、40多家涉農中小企業提供了貸款人民幣1.3億元。安吉村鎮銀行也在積極籌建之中。（四） 推廣世博理念，積極服務世博作為上海世博會全球合作伙伴，本行認真履行義務，充分發揮銀行專業優勢。為作好贊助款項繳付，及時為其他世博贊助商開立世博贊助款履約保函；為支持世博會基礎建設提供充足、形式多樣的金融支持與保障，其中

268、向上海世博局和世博土地控股有限公司提供人民幣175億元授信額度，截至報告期末，世博局和世博土地控股有限公司在本行貸款余額達人民幣50億元。同時，通過同業受讓方式，為世博建設提供了人民幣40億元的低成本貸款。本行積極倡導世博 創新 、 綠色 的理念，推出貴金屬投資銷售業務，為公眾提供更多理財渠道；以銷售世博門票為契機推動網上商城建設，便利客戶網上購物；推出便利使用、具備快速消費特點的預付費卡；在自助售貨機受理銀行卡領域進行有益嘗試；建設世博綠色網點、發行世博綠色銀行卡。本行還積極爭取國家外滙管理局支持，以特殊政策為國際參展方提供便利的金融服務，2009年末，本行共為113個國際參展方開立了267

269、個本外幣賬戶。本行積極建設世博園區金融服務網點和機具。本行將在世博園區開設5家網點，佈設超過100台自助機具，在向參觀者提供便利服務。為支持上海世博會運營，及時回籠門票銷售資金，本行充分發揮服務渠道優勢，通過開放網點、開通電子銷售渠道、客戶經理主動營銷等多種方式代銷上海世博會門票。截至報告期末，回籠票款超過人民幣4億元。102交通銀行股份有限公司履 行 企 業 社 會 責 任 （續）（五） 支持汶川地震災後重建自汶川地震發生以來，本行響應中央號召，採取多種金融服務措施，支持災後重建。在信貸規模配置上，優先向災後重建項目傾斜，加大對災後重建的支持力度；結合農業經濟特點，探索創新方式支持農村恢復重

270、建；參加災後恢復重建企業 （項目） 融資推介對接會。截至報告期末，累計發放抗震救災及災後重建貸款人民幣60.72億元，其中新增貸款人民幣27.07億元。2009年度，本行四川省分行榮獲成都市政府、中國人民銀行成都分行授予執行災後重建信貸政策 優秀單位 。（六） 推進通向明天 交通銀行殘疾青少年助學計劃為支持中國殘疾青少年的教育事業，本行持續推進2007年與中國殘疾人聯合會簽定的捐資1億元人民幣合作計劃，已投入資金人民幣4,000萬元。兩年來，項目累計資助了全國25個省份、近8,000名貧困殘疾高中生和大學新生，佔項目省份殘疾高中生和大學生總數的一半；全國25個省份的60所新建、擴建高中特教學校

271、 （班級） 和4個高等特殊教育機構得到設備費補貼。（七） 設立健康快車 交通銀行眼科顯微手術培訓中心報告期內，本行向中華健康快車基金會捐贈人民幣270萬元，在江西省人民醫院設立 健康快車 交通銀行眼科顯微手術培訓中心 ，該中心將為 健康快車 特別設計建造的眼科火車醫院培育師資，免費救助中國內地偏遠地區的貧困白內障患者。培訓中心成立以來，已培訓眼科骨幹醫生一名；通過遠程網絡培訓參與網絡教學20次；開展白內障防治培訓研討班一期。103二零零九年年度報告(A 股)重 要 事 項（一） 關聯交易截至報告期末，本行關聯交易情況詳見本年度報告財務附註六。（二） 重大合同及其履行情況1. 重 大 託 管 、

272、承 包 、租 賃 事 項報告期內，本行未發生重大託管、承包、租賃其他公司資產或其他公司託管、承包、租賃本行資產事項。2. 重 大 擔 保 事 項擔保業務屬於本行日常經營活動過程中常規的表外業務之一。報告期內，除中國人民銀行批准的經營範圍內的金融擔保業務外，本行沒有其他需要披露的重大擔保事項。3. 重 大 委 託 他 人 進 行 現 金 管 理 事 項報告期內，本行未發生重大委託他人進行現金管理事項。（三） 重大訴訟仲裁事項報告期內，本行未發生對經營活動產生重大影響的訴訟、仲裁事項。截至2009年12月31日，本行作為被告或第三人的未結訴訟涉及的訴訟金額約為人民幣13.79億元，經法律咨詢，本行

273、認為該等法律訴訟事項不會對本集團的財務狀況產生重大影響。（四） 承諾事項1. 財 政 部 的 重 要 承 諾 及 履 行 情 況本行A股發行上市時第一大股東財政部承諾：自本行A股股票在上海證券交易所上市之日起36個月內 （即到2010年5月15日） ，不轉讓或委託他人管理其已持有的本行A股股份，也不由本行收購其持有本行的股份，且一直嚴格遵守該承諾。2. 滙 豐 銀 行 的 重 要 承 諾 及 履 行 情 況滙豐銀行作為本行戰略投資者，其在2004年8月18日與本行簽定的 投資人權利協議 中對轉讓股份限制、保持持股比例的權利等事宜有若干承諾 （詳見本行A股招股說明書 第十六章其他重要事項二重大合

274、同 （二） 其他重大合同1、與滙豐銀行的重大合同 ） ，且一直嚴格遵守該承諾。104交通銀行股份有限公司重 要 事 項 （續）（五） 內部交易管理按照中國銀行業監管機構 銀行並表監管指引 （試行） 的有關規定，本集團在報告期內進一步規範內部交易管理。在出臺的證券和基金、租賃和信託以及保險等分行業的子公司風險管理辦法中，分別根據各子公司的行業特點，明確內部交易的報告內容和報告頻率，逐步完善集團內部交易的風險報告、監測、控制和處理機制。報告期內，本集團按月報告、按季評估內部交易數據，未發現以監管套利、風險轉移為目的，不具有真實業務交易背景或者不以市場價格為基礎，以及對本集團穩健經營帶來負面影響的內

275、部交易。（六） 本行及本行董事、監事及高級管理人員受處罰情況報告期內，本行及本行董事、監事及高級管理人員沒有發生受有權機關調查、司法紀檢部門採取強制措施、中國證監會稽查、行政處罰和證券交易所公開譴責的情況發生。（七） 其他重大事項1. 持 有 其 他 上 市 公 司 股 權 情 況（除另有標明外，人民幣元）證券代碼證券簡稱初始投資金額佔該公司股權比例（%）期末賬面值報告期損益報告期所有者權益變動會計核算科目股份來源600068葛洲壩135,080,299.071.42385,259,000.0092,043,124.1190,305,411.93可供出售金融資產抵債取得000979*ST科苑1

276、2,494,400.008.84172,948,800.00120,888,800.00可供出售金融資產抵債取得03377遠洋地產140,254,526.780.36129,199,552.86751,410.6665,418,594.21可供出售金融資產投資取得00388香港交易所2,279,929.830.0795,122,656.804,114,631.9243,044,201.86可供出售金融資產投資取得00916龍源電力51,456,089.380.2356,134,121.922,327,257.902,350,774.64以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產可供出售金融資

277、產投資取得00658中國高速傳動34,721,568.780.2246,595,001.60616,336.0011,873,432.82可供出售金融資產投資取得000691*ST聯油4,343,750.002.1540,101,500.002,193,805.9226,035,500.00可供出售金融資產投資取得00939建設銀行35,278,788.9235,984,425.17705,636.25以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產投資取得600774漢商集團4,903,274.932.3532,390,000.0019,589,382.2114,674,616.53可供出售金融

278、資產投資取得00082第一視頻17,139,741.500.7025,076,070.407,936,328.90以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產投資取得其他290,520,270.32273,724,686.7415,316,326.65(21,624,696.58)合計728,472,639.511,292,535,815.49145,594,240.52352,966,635.41105二零零九年年度報告(A 股)重 要 事 項 （續）注：1. 本表為本集團在可供出售金融資產和以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產中核算的持有其他上市公司股權情況。2. 報告期損益指該項

279、投資對本集團報告期合併淨利潤的影響。2. 持 有 非 上 市 金 融 企 業 股 權 情 況（除另有標明外，人民幣元）所持對象名稱初始投資金額持有數量（股）佔該公司股權比例（%）期末賬面值報告期損益報告期所有者權益變動會計核算科目股份來源江蘇常熟農村商業銀行股份有限公司380,000,000.0057,560,22510.00380,000,000.0013,670,553.44長期股權投資投資取得中國銀聯股份有限公司146,250,000.00112,500,0003.90146,250,000.003,825,000.00長期股權投資投資取得合計526,250,000.00170,060,

280、225526,250,000.0017,495,553.443. 買 賣 其 他 上 市 公 司 股 份 的 情 況（除另有標明外，人民幣元）期初股份數量 （股）報告期買入賣出股份數量 （股）期末股份數量 （股）使用的資金數量產生的投資收益買入23,033,91961,161,86784,195,786280,007,456.97賣出213,353,24272,010,742141,342,500693,042,818.30注： 上表所述股份變動情況除本行處置經營過程中取得的抵債股權外，其余均為本行控股子公司買賣上市公司股份所致。106交通銀行股份有限公司重 要 事 項 （續）（八） 信息披露

281、索引編號標 題披露日期披露報紙001董事任職資格獲中國銀監會核准公告20090105中證報、上證報、證券時報002第五屆董事會第十二次會議決議公告20090209中證報、上證報、證券時報003董事任職資格獲中國銀監會核准公告20090306中證報、上證報、證券時報004第五屆董事會第十三次會議決議公告20090319中證報、上證報、證券時報005第五屆監事會第七次會議決議公告20090319中證報、上證報、證券時報006關於召開2008年度股東大會的通知20090324中證報、上證報、證券時報007第五屆董事會第十四次會議決議公告20090429中證報、上證報、證券時報008第五屆監事會第八次

282、會議決議公告20090429中證報、上證報、證券時報0092008年度股東大會決議公告20090509中證報、上證報、證券時報0102008年度末期分紅派息方案實施公告20090520中證報、上證報、證券時報011關於獲准發行債券的公告20090624中證報、上證報、證券時報012更換保薦代表人公告20090710中證報、上證報、證券時報013與香港證監局、金管局達成協議回購雷曼迷你債券公告20090724中證報、上證報、證券時報014關於公司章程修訂獲中國銀監會核准的公告20090729中證報、上證報、證券時報015第五屆董事會第十六次會議決議公告20090820中證報、上證報、證券時報01

283、6董事會秘書辭任公告20090820中證報、上證報、證券時報017第五屆監事會第九次會議決議公告20090820中證報、上證報、證券時報018更換保薦代表人公告20090901中證報、上證報、證券時報0192009年半年度分紅派息方案實施公告20090915中證報、上證報、證券時報020董事會秘書任職資格獲監管機構核准的公告20091022中證報、上證報、證券時報021第五屆董事會第十八次會議決議公告20091029中證報、上證報、證券時報022關聯交易公告20091029中證報、上證報、證券時報023董事辭任公告20091230中證報、上證報、證券時報024第五屆董事會第二十次會議決議公告2

284、0091230中證報、上證報、證券時報107二零零九年年度報告(A 股)董事、高級管理人員對2009年度報告確認意見根據 中華人民共和國證券法 ，中國證監會 關於做好上市公司2009年年度報告及相關工作的公告 、公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號：年度報告的內容和格式 及 公開發行證券的公司信息披露編報規則第26號 商業銀行信息披露特別規定 ，上海證券交易所 關於做好上市公司2009年年度報告披露工作的通知 及 股票上市規則 的相關規定，作為本行的董事、高級管理人員，我們在全面瞭解和審核了本集團2009年年度報告及其摘要後，出具意見如下：（一） 本集團嚴格按照境內外會計準則規範運作

285、，本集團2009年年度報告公允地反映了2009年年度的財務狀況和經營成果。（二） 本集團按照中國企業會計準則編製的2009年年度財務報告已經德勤華永會計師事務所有限公司審計，按照國際財務報告準則編製的2009年年度財務報告已經羅兵咸永道會計師事務所審計。我們認為，本集團2009年年度報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對內容的真實性、準確性承擔個別及連帶責任。姓名職務姓名職務胡懷邦董事長Ian R.Wilson獨立董事牛錫明副董事長、行長Thomas J.Manning獨立董事彭純董事、副行長陳清泰獨立董事錢文揮董事、副行長李家祥獨立董事張冀湘董事顧鳴超獨立董事胡華庭董事

286、王 濱副行長錢紅一董事於亞利副行長、首席財務官王冬勝董事壽梅生紀委書記史美倫董事葉迪奇副行長冀國強董事侯維棟首席信息官雷俊董事楊東平首席風險官楊鳳林董事杜江龍董事會秘書謝慶健獨立董事朱鶴新業務總監108交通銀行股份有限公司董事、高級管理人員對2009年度報告確認意見責 任 立 業 關 愛 社 會 109二零零九年年度報告(A 股)審 計 報 告審計報告德師報 （審） 字(10)第P0181號交通銀行股份有限公司全體股東：我們審計了後附的交通銀行股份有限公司 （以下簡稱 交通銀行 ） 的財務報表，包括2009年12月31日的銀行及合併資產負債表、2009年度的銀行及合併利潤表、銀行及合併股東權益

287、變動表和銀行及合併現金流量表以及財務報表附註。一、 管理層對財務報表的責任按照企業會計準則的規定編製財務報表是交通銀行管理層的責任。這種責任包括：(1)設計、實施和維護與財務報表編製相關的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤而導致的重大錯報；(2)選擇和運用恰當的會計政策；(3)作出合理的會計估計。二、 註冊會計師的責任我們的責任是在實施審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德規範，計劃和實施審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披

288、露的審計證據。選擇的審計程序取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，我們考慮與財務報表編製相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的並非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。三、 審計意見我們認為，交通銀行的財務報表已經按照企業會計準則的規定編製，在所有重大方面公允反映了交通銀行2009年12月31日的銀行及合併財務狀況以及2009年度的銀行及合併經營成果和銀行及合併現金流量。德勤華

289、永會計師事務所有限公司中國註冊會計師中國上海劉明華陶堅2010年3月30日110交通銀行股份有限公司合 併 資 產 負 債 表2009年12月31日 止 年 度項目附註年末余額年初余額人民幣百萬元人民幣百萬元資產：現金及存放中央銀行款項五、1434,996362,180存放同業款項五、268,037115,739拆出資金五、343,29789,539以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產五、426,88422,280衍生金融資產五、52,3704,656買入返售金融資產五、6111,337126,233應收利息五、712,88711,535發放貸款和墊款五、81,801,5381,298

290、,776可供出售金融資產五、9131,568141,484持有至到期投資五、10509,179367,878應收款項類投資五、11107,60491,006長期股權投資五、12526526投資性房地產五、13124109固定資產五、1423,72822,744在建工程五、156,1505,652無形資產五、161,1511,367遞延所得稅資產五、175,8214,147其他資產五、1821,94012,404資產總計3,309,1372,678,255負債：向中央銀行借款11同業及其他金融機構存放款項五、20545,839483,075拆入資金五、2185,72951,563以公允價值計量且

291、其變動計入當期損益的金融負債五、226,4684,338衍生金融負債五、52,9075,675賣出回購金融資產款五、2321,59334,815吸收存款五、242,372,0551,865,815應付職工薪酬五、254,7443,968應交稅費五、265,5336,183應付利息五、2725,15622,259預計負債五、28653706應付債券五、2953,00040,000遞延所得稅負債五、17354其他負債五、3020,98914,212負債合計3,144,7122,532,613111二零零九年年度報告(A 股)合 併 資 產 負 債 表 （續）2009年12月31日 止 年 度項目附

292、註年末余額年初余額人民幣百萬元人民幣百萬元股東權益：股本五、3148,99448,994資本公積五、3245,40547,147盈余公積五、3325,93616,080一般風險準備五、3418,45612,574未分配利潤五、3526,04621,508外幣報表折算差額(989)(1,094)歸屬於母公司股東權益合計163,848145,209少數股東權益五、36577433股東權益合計164,425145,642負債及股東權益總計3,309,1372,678,255附註為財務報表的組成部分。第110頁至第260頁的財務報表由下列負責人簽署：胡懷邦于亞利林至紅法定代表人：主管會計工作負責人：會

293、計機構負責人：112交通銀行股份有限公司銀 行 資 產 負 債 表2009年12月31日 止 年 度項目附註年末余額年初余額人民幣百萬元人民幣百萬元資產：現金及存放中央銀行款項五、1434,989362,159存放同業款項五、266,479115,202拆出資金五、343,29789,539以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產五、426,25722,079衍生金融資產五、52,3704,656買入返售金融資產五、6111,337126,120應收利息五、712,88711,535發放貸款和墊款五、81,801,9961,299,365可供出售金融資產五、9130,641141,075持

294、有至到期投資五、10509,020367,799應收款項類投資五、11107,41990,570長期股權投資五、126,1875,308投資性房地產五、13124109固定資產五、1423,14522,141在建工程五、156,1505,652無形資產五、161,1391,357遞延所得稅資產五、175,8644,188其他資產五、185,6073,497資產總計3,294,9082,672,351負債：向中央銀行借款11同業及其他金融機構存放款項五、20547,291484,359拆入資金五、2173,71947,511以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債五、226,4684,340

295、衍生金融負債五、52,9075,675賣出回購金融資產款五、2321,59333,815吸收存款五、242,372,7591,866,566應付職工薪酬五、254,5813,850應交稅費五、265,3816,133應付利息五、2725,12422,243預計負債五、28653706應付債券五、2953,00040,000遞延所得稅負債五、1794其他負債五、3018,12511,722負債合計3,131,6212,526,924股東權益：股本五、3148,99448,994資本公積五、3245,20047,203盈余公積五、3325,93616,080一般風險準備五、3418,45612,5

296、74未分配利潤五、3525,69021,670外幣報表折算差額(989)(1,094)股東權益合計163,287145,427負債及股東權益總計3,294,9082,672,351113二零零九年年度報告(A 股)合 併 利 潤 表2009年12月31日 止 年 度項目附註本年金額上年金額人民幣百萬元人民幣百萬元一、營業收入80,93776,660利息淨收入五、3766,56465,636利息收入五、37116,639116,880利息支出五、37(50,075)(51,244)手續費及佣金淨收入五、3811,3998,837手續費及佣金收入五、3813,41410,121手續費及佣金支出五、

297、38(2,015)(1,284)投資收益 （損失）五、391,393566公允價值變動收益 （損失）五、40334329滙兌收益 （損失）483927其他業務收入764365二、營業支出(42,718)(40,877)營業稅金及附加五、41(5,147)(4,923)業務及管理費五、42(26,043)(24,028)資產減值損失五、43(10,896)(11,835)其他業務成本(632)(91)三、營業利潤 （虧損以 號填列）38,21935,783加：營業外收入五、44525343減：營業外支出五、45(504)(308)四、利潤總額 （虧損總額以 號填列）38,24035,818減：所

298、得稅費用五、46(8,029)(7,298)五、淨利潤 （淨虧損以 號填列）30,21128,520歸屬於母公司股東的淨利潤30,07528,423少數股東損益13697六、每股收益：基本每股收益 （人民幣元）五、470.610.58七、其他綜合收益五、48(1,594)607八、綜合收益總額28,61729,127歸屬於母公司股東的綜合收益總額28,43829,078歸屬於少數股東的綜合收益總額17949114交通銀行股份有限公司銀 行 利 潤 表2009年12月31日 止 年 度項目附註本年金額上年金額人民幣百萬元人民幣百萬元一、營業收入79,23475,774利息淨收入五、3766,06

299、765,638利息收入五、37115,888116,787利息支出五、37(49,821)(51,149)手續費及佣金淨收入五、3810,4257,979手續費及佣金收入五、3812,2679,188手續費及佣金支出五、38(1,842)(1,209)投資收益 （損失）五、391,323815公允價值變動收益 （損失）五、40283339滙兌收益 （損失）484960其他業務收入65243二、營業支出(41,878)(40,277)營業稅金及附加五、41(5,068)(4,868)業務及管理費五、42(25,371)(23,559)資產減值損失五、43(10,808)(11,759)其他業務成

300、本(631)(91)三、營業利潤 （虧損以 號填列）37,35635,497加：營業外收入五、44479280減：營業外支出五、45(503)(302)四、利潤總額 （虧損總額以 號填列）37,33235,475減：所得稅費用五、46(7,775)(7,178)五、淨利潤 （淨虧損以 號填列）29,55728,297六、其他綜合收益五、48(1,898)1,080七、綜合收益總額27,65929,377115二零零九年年度報告(A 股)合 併 現 金 流 量 表2009年12月31日 止 年 度項目附註本年金額上年金額人民幣百萬元人民幣百萬元一、經營活動產生的現金流量：客戶存款和同業存放款項淨

301、增加額569,004529,351向中央銀行借款淨增加額11向其他金融機構拆入資金淨增加額34,16612,700收取利息、手續費及佣金的現金106,281104,048收到其他與經營活動有關的現金五、49(1)73,7619,493經營活動現金流入小計783,223655,592客戶貸款及墊款淨增加額513,505226,029存放中央銀行款項和同業款項淨增加額82,34852,034支付利息、手續費及佣金的現金47,18241,334支付給職工以及為職工支付的現金11,61511,011支付的各項稅費14,78714,956支付其他與經營活動有關的現金五、49(2)40,039116,89

302、7經營活動現金流出小計709,476462,261經營活動產生的現金流量淨額五、50(1)73,747193,331二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金527,4272,387,055取得投資收益收到的現金21,94414,102處置固定資產、無形資產收回的現金淨額527167取得子公司及其他營業單位取得的現金淨額投資活動現金流入小計549,8982,401,324投資支付的現金676,6952,445,360購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金5,3906,627取得子公司及其他營業單位支付的現金投資活動現金流出小計682,0852,451,987投資活動產生的現金流量淨

303、額(132,187)(50,663)三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金23其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金23發行債券收到的現金24,9552,988籌資活動現金流入小計24,9553,011償還債務支付的現金12,000分配股利、利潤或償付利息支付的現金11,85715,130其中：子公司支付給少數股東的的股利、利潤3557籌資活動現金流出小計23,85715,130籌資活動產生的現金流量淨額1,098(12,119)四、滙率變動對現金及現金等價物的影響108(729)五、現金及現金等價物淨增加額(57,234)129,820加：年初現金及現金等價物余額225,73295,

304、912六、年末現金及現金等價物余額五、50(2)168,498225,732116交通銀行股份有限公司銀 行 現 金 流 量 表2009年12月31日 止 年 度項目附註本年金額上年金額人民幣百萬元人民幣百萬元一、經營活動產生的現金流量：客戶存款和同業存放款項淨增加額569,125529,831向中央銀行借款淨增加額11向其他金融機構拆入資金淨增加額26,2088,648收取利息、手續費及佣金的現金104,407103,045收到其他與經營活動有關的現金五、49(1)73,0508,242經營活動現金流入小計772,801649,766客戶貸款及墊款淨增加額513,372225,950存放中央

305、銀行款項和同業款項淨增加額82,34452,033支付利息、手續費及佣金的現金46,77141,181支付給職工以及為職工支付的現金11,31110,812支付的各項稅費14,51114,768支付其他與經營活動有關的現金五、49(2)30,738109,295經營活動現金流出小計699,047454,039經營活動產生的現金流量淨額五、50(1)73,754195,727二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金526,9992,387,021取得投資收益收到的現金21,96814,185處置固定資產、無形資產收回的現金淨額526132取得子公司及其他營業單位取得的現金淨額投資活動現金流

306、入小計549,4932,401,338投資支付的現金677,3572,445,022購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金5,3686,577取得子公司及其他營業單位支付的現金投資活動現金流出小計682,7252,451,599投資活動產生的現金流量淨額(133,232)(50,261)三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金發行債券收到的現金24,9552,988籌資活動現金流入小計24,9552,988償還債務支付的現金12,000分配股利、利潤或償付利息支付的現金11,82215,073籌資活動現金流出小計23,82215,073籌資活動產生的現金流量淨額1,133(12,

307、085)四、滙率變動對現金及現金等價物的影響108(709)五、現金及現金等價物淨增加額(58,237)132,672加：年初現金及現金等價物余額225,17592,503六、年末現金及現金等價物余額五、50(2)166,938225,175117二零零九年年度報告(A 股)合 併 股 東 權 益 變 動 表2009年12月31日 止 年 度本年金額歸屬於母公司股東權益項目股本資本公積盈余公積一般風險準備未分配利潤外幣報表折算差額少數股東權益股東權益合計人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元一、本年年初余額48,99447,14716,

308、08012,57421,508(1,094)433145,642二、本年增減變動金額 （一） 淨利潤30,07513630,211 （二） 其他綜合收益(1,742)10543(1,594)上述 （一） 和 （二） 小計(1,742)30,07510517928,617 （三） 所有者投入和減少資本1. 所有者投入資本2. 股份支付計入所有者權益的金額3. 其他 （四） 利潤分配9,8565,882(25,537)(35)(9,834)1. 提取盈余公積9,856(9,856)2. 提取一般風險準備5,882(5,882)3. 對所有者 （或股東） 的分配(9,799)(35)(9,834)4

309、. 其他 （五） 所有者權益內部結轉1. 資本公積轉增資本 （或股本）2. 盈余公積轉增資本 （或股本）3. 盈余公積彌補虧損4. 其他 （六） 專項儲備1. 本年提取2. 本年使用三、本年年末余額48,99445,40525,93618,45626,046(989)577164,425118交通銀行股份有限公司合 併 股 東 權 益 變 動 表 （續）2009年12月31日 止 年 度上年金額歸屬於母公司股東權益項目股本資本公積盈余公積一般風險準備未分配利潤外幣報表折算差額少數股東權益股東權益合計人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元

310、一、本年年初余額48,99445,9594,73910,63618,612(561)418128,797二、本年增減變動金額 （一） 淨利潤28,4239728,520 （二） 其他綜合收益1,188(533)(48)607上述 （一） 和 （二） 小計1,18828,423(533)4929,127 （三） 所有者投入和減少資本23231. 所有者投入資本23232. 股份支付計入所有者權益的金額3. 其他 （四） 利潤分配11,3411,938(25,527)(57)(12,305)1. 提取盈余公積11,341(11,341)2. 提取一般風險準備1,938(1,938)3. 對所有者

311、（或股東） 的分配(12,248)(57)(12,305)4. 其他 （五） 所有者權益內部結轉1. 資本公積轉增資本 （或股本）2. 盈余公積轉增資本 （或股本）3. 盈余公積彌補虧損4. 其他 （六） 專項儲備1. 本年提取2. 本年使用三、本年年末余額48,99447,14716,08012,57421,508(1,094)433145,642119二零零九年年度報告(A 股)銀 行 股 東 權 益 變 動 表2009年12月31日 止 年 度本年金額項目股本資本公積盈余公積一般風險準備未分配利潤外幣報表折算差額股東權益合計人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民

312、幣百萬元人民幣百萬元一、本年年初余額48,99447,20316,08012,57421,670(1,094)145,427二、本年增減變動金額 （一） 淨利潤29,55729,557 （二） 其他綜合收益(2,003)105(1,898)上述 （一） 和 （二） 小計(2,003)29,55710527,659 （三） 所有者投入和減少資本1. 所有者投入資本2. 股份支付計入所有者權益的金額3. 其他 （四） 利潤分配9,8565,882(25,537)(9,799)1. 提取盈余公積9,856(9,856)2. 提取一般風險準備5,882(5,882)3. 對所有者 （或股東） 的分配(

313、9,799)(9,799)4. 其他 （五） 所有者權益內部結轉1. 資本公積轉增資本 （或股本）2. 盈余公積轉增資本 （或股本）3. 盈余公積彌補虧損4. 其他 （六） 專項儲備1. 本年提取2. 本年使用三、本年年末余額48,99445,20025,93618,45625,690(989)163,287120交通銀行股份有限公司銀 行 股 東 權 益 變 動 表 （續）2009年12月31日 止 年 度上年金額項目股本資本公積盈余公積一般風險準備未分配利潤外幣報表折算差額股東權益合計人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元一、本年年初余額48,

314、99445,5904,73910,63618,900(561)128,298二、本年增減變動金額 （一） 淨利潤28,29728,297 （二） 其他綜合收益1,613(533)1,080上述 （一） 和 （二） 小計1,61328,297(533)29,377 （三） 所有者投入和減少資本1. 所有者投入資本2. 股份支付計入所有者權益的金額3. 其他 （四） 利潤分配11,3411,938(25,527)(12,248)1. 提取盈余公積11,341(11,341)2. 提取一般風險準備1,938(1,938)3. 對所有者 （或股東） 的分配(12,248)(12,248)4. 其他 （

315、五） 所有者權益內部結轉1. 資本公積轉增資本 （或股本）2. 盈余公積轉增資本 （或股本）3. 盈余公積彌補虧損4. 其他 （六） 專項儲備1. 本年提取2. 本年使用三、本年年末余額48,99447,20316,08012,57421,670(1,094)145,427121二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註2009年12月31日 止 年 度一、 公司基本情況交通銀行股份有限公司 （以下簡稱 本銀行 ） 系經國務院國發(1986) 81號 國務院關於重新組建交通銀行的通知 和中國人民銀行銀髮(1987) 40號 關於貫徹執行國務院 關於重新組建交通銀行的通知 的通知 批准，

316、於1987年4月重新組建成立的股份制商業銀行，總部設在上海。本銀行持有中國銀行業監督管理委員會頒發的B0005H131000001號 金融許可證 ，本銀行企業法人營業執照註冊號為5954，註冊資本人民幣48,994百萬元，法定代表人為胡懷邦。2005年6月及2007年4月，本銀行分別發行境外上市外資股 （H股） 和境內上市人民幣普通股 （A股） ，並分別於2005年7月6日及2007年5月15日在香港聯合證券交易所、上海證券交易所上市，股份代號分別為3328及601328。截止2009年12月31日，本銀行在中國內地共設有113家境內分支機搆。另設有9家境外機構，包括香港

317、、紐約、東京、新加坡、首爾、法蘭克福、澳門分行，以及倫敦代表處和悉尼代表處。本銀行對境內分支機搆實行以省為界進行管理，總體架構為：總行 省分行 （直屬分行） 省轄分 （支） 行三級。本銀行主要經營範圍包括：吸收公眾存款；發放短期、中期和長期貸款；辦理國內外結算；辦理票據承兌與貼現；發行金融債券；代理發行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；從事同業拆借；買賣、代理買賣外滙；從事銀行卡業務；提供信用證服務及擔保；代理收付款項業務；提供保管箱服務；經國務院銀行業監督管理機構批准的其他業務；經營結滙、售滙業務及境外機構所在有關監管機構所批准經營的業務。本銀行境內外子公司主要經營範圍包括：

318、證券業務、保險業務、基金管理業務、信託業務及金融租賃業務等。二、 公司主要會計政策、會計估計1. 財 務 報 表 的 編 製 基 礎本銀行及子公司 （以下簡稱 本集團 ） 執行財政部於2006年2月15日頒佈的企業會計準則及相關規定（以下簡稱 新會計準則 ） 。此外，本集團還按照 公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號 財務報告的一般規定（2010年修訂） 披露有關財務信息。記賬基礎和計價原則本集團會計核算以權責發生制為記賬基礎；除投資性房地產及某些金融工具以公允價值計量外，本財務報表以歷史成本作為計量基礎。資產如果發生減值，則按照相關規定計提相應的減值準備。2. 遵 循 企 業 會 計

319、準 則 的 聲 明本銀行編製的財務報表符合新會計準則的要求，真實、完整地反映了本銀行於2009年12月31日的銀行及合併財務狀況以及2009年度的銀行及合併經營成果和銀行及合併現金流量。3. 會 計 期 間本集團的會計年度為公曆年度，即每年1月1日起至12月31日止。4. 記 賬 本 位 幣人民幣為本集團境內機構經營所處的主要經濟環境中的貨幣，本集團境內機構以人民幣為記賬本位幣。本集團境外機構根據其經營所處的主要經濟環境中的貨幣確定其記賬本位幣。本集團編製本財務報表時所採用的貨幣為人民幣。122交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度二、 公司主要會

320、計政策、會計估計（續）5. 同 一 控 制 下 和 非 同 一 控 制 下 企 業 合 併 的 會 計 處 理 方 法企業合併指將兩個或兩個以上單獨的企業合併形成一個報告主體的交易或事項。企業合併分為同一控制下企業合併和非同一控制下企業合併。本集團未發生同一控制下的企業合併。本集團在合併日或購買日確認因企業合併取得的資產、負債。合併日或購買日為實際取得對被合併方或被購買方控制權的日期，即被合併方或被購買方的淨資產或生產經營決策的控制權轉移給本集團的日期。5.1 非同一控制下的企業合併及商譽參與合併的企業在合併前後不受同一方或相同的多方最終控制，為非同一控制下的企業合併。非同一控制下的企業合併，

321、在購買日取得對其他參與合併企業控制權的一方為購買方，參與合併的其他企業為被購買方。對於非同一控制下的企業合併，合併成本為購買日為取得被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性工具的公允價值，以及為企業合併而發生的各項直接相關費用。通過多次交換交易分步實現的企業合併，合併成本為每一單項交易成本之和。在合併合同中對可能影響合併成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未來事項很可能發生並且對合併成本的影響金額能夠可靠計量的，也計入合併成本。非同一控制下企業合併中所取得的被購買方符合確認條件的可辨認資產、負債及或有負債在收購日以公允價值計量。合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨

322、資產公允價值份額的差額，確認為商譽。合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合併成本的計量進行复核，复核後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，計入當期損益。因企業合併形成的商譽每年均進行減值測試。對商譽進行減值測試時，結合與其相關的資產組或者資產組組合進行。即，自購買日起將商譽的賬面價值按照合理的方法分攤到相關的資產組，難以分攤到相關的資產組的，分攤到相關的資產組組合，如包含分攤的商譽的資產組或資產組組合的可收回金額低於其賬面價值的，確認相應的減值損失。減值損失金額首先抵減分攤到該資產

323、組或資產組組合的商譽的賬面價值，再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產的賬面價值所佔比重，按比例抵減其他各項資產的賬面價值。可收回金額為資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之中的較高者。資產的公允價值根據公平交易中銷售協議價格確定；不存在銷售協議但存在資產活躍市場的，公允價值按照該資產的買方出價確定；不存在銷售協議和資產活躍市場的，則以可獲取的最佳信息為基礎估計資產的公允價值。處置費用包括與資產處置有關的法律費用、相關稅費、搬運費以及為使資產達到可銷售狀態所發生的直接費用。資產預計未來現金流量的現值，按照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來

324、現金流量，選擇恰當的折現率對其進行折現後的金額加以確定。商譽減值損失一經確認，在以後會計期間不予轉回。123二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度二、 公司主要會計政策、會計估計（續）6. 合 併 財 務 報 表 的 編 製 方 法合併財務報表的合併範圍以控制為基礎予以確定。控制是指本集團能夠決定另一個企業的財務和經營政策，並能據以從該企業的經營活動中獲取利益的權力。本集團將取得或失去對子公司控制權的日期作為購買日和處置日。對於處置的子公司，處置日前的經營成果和現金流量已經適當地包括在合併利潤表和合併現金流量表中；當期處置的子公司，不調整合

325、併資產負債表的期初數。非同一控制下企業合併增加的子公司，其購買日後的經營成果及現金流量已經適當地包括在合併利潤表和合併現金流量表中，且不調整合併財務報表的期初數和對比數。如果子公司採用的會計政策或會計期間與本銀行不一致，在編製合併財務報表時，已按照本銀行的會計政策及會計期間對子公司財務報表進行了必要調整。本銀行與子公司及子公司相互之間的所有重大賬目及交易於合併時抵銷。子公司所有者權益中不屬於母公司的份額作為少數股東權益，在合併資產負債表中所有者權益項目下以 少數股東權益 項目列示。子公司當期淨損益中屬於少數股東權益的份額，在合併利潤表中淨利潤項目下以 少數股東損益 項目列示。少數股東分擔的子公

326、司的虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額，如果公司章程或協議規定少數股東有義務承擔並且有能力予以彌補的，沖減少數股東權益，否則沖減歸屬於本集團母公司的股東權益。該子公司以後期間實現的利潤，在彌補了母公司承擔的屬於少數股東的損失之前，全部作為歸屬於母公司的股東權益。7. 現 金 及 現 金 等 價 物 的 確 定 標 準現金是指本集團庫存現金以及可以隨時用於支付的存款。現金等價物是指本集團持有的期限短、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。8. 外 幣 業 務 和 外 幣 報 表 折 算8.1 外幣業務外幣交易在初始確認時採用交易發生日的即期滙率折算。於資

327、產負債表日，外幣貨幣性項目採用該日即期滙率折算為人民幣，因該日的即期滙率與初始確認時或者前一資產負債表日即期滙率不同而產生的滙兌差額，除：(1)為了規避外滙風險進行套期的套期工具的滙兌差額按套期會計方法處理；(2)可供出售外幣非貨幣性項目 （如股票） 產生的滙兌差額以及可供出售貨幣性項目除攤余成本之外的其他賬面余額變動產生的滙兌差額確認為其他綜合收益並計入資本公積外，均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目仍以交易發生日的即期滙率折算的記賬本位幣金額計量。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期滙率折算，折算後的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為公允價值變動

328、 （含滙率變動） 處理，計入當期損益或確認為其他綜合收益並計入資本公積。8.2 外幣財務報表折算編製合併財務報表涉及境外經營的，如有實質上構成對境外經營淨投資的外幣貨幣性項目，因滙率變動而產生的滙兌差額，列入股東權益 外幣報表折算差額 項目；處置境外經營時，計入處置當期損益。境外經營的外幣財務報表按以下方法折算為人民幣財務報表：資產負債表中的所有資產、負債類項目按資產負債表日的即期滙率折算；除 未分配利潤 項目外的股東權益項目按發生時的即期滙率折算；利潤表所有項目及反映利潤分配發生額的項目按交易發生日的即期滙率折算；年初未分配利潤為上一年折算後的年末未分配利潤；年末未分配利潤按折算後的利潤分配

329、各項目計算列示；折算後資產類項目與負債類項目和股東權益類項目合計數的差額，作為外幣報表折算差額在資產負債表中股東權益項目下單獨列示。124交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度二、 公司主要會計政策、會計估計（續）8. 外 幣 業 務 和 外 幣 報 表 折 算（續）8.2 外幣財務報表折算 （續）處置境外經營並喪失控制權時，將資產負債表中股東權益項目下列示的、與該境外經營相關的外幣報表折算差額，全部或按處置該境外經營的比例轉入處置當期損益。外幣現金流量以及境外子公司的現金流量，採用現金流量發生日的即期滙率折算，滙率變動對現金及現金等價物的影響額，

330、作為調節項目，在現金流量表中以 滙率變動對現金及現金等價物的影響 單獨列示。年初數和上年實際數按照上年財務報表折算後的數額列示。9. 金 融 工 具9.1 金融資產和金融負債的公允價值確定方法公允價值，指在公平交易中，熟悉情況的交易雙方自願進行資產交換或債務清償的金額。金融工具存在活躍市場的，本集團採用活躍市場中的報價確定其公允價值。活躍市場中的報價是指易於定期從交易所、經紀商、行業協會、定價服務機構等獲得的價格，且代表了在公平交易中實際發生的市場交易的價格。金融工具不存在活躍市場的，本集團採用估值技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照

331、實質上相同的其他金融工具當前的公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。9.2 金融資產的分類、確認及計量以常規方式買賣金融資產，按交易日會計進行確認和終止確認。金融資產在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收款項以及可供出售金融資產。初始確認金融資產，以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，相關的交易費用直接計入當期損益，對於其他類別的金融資產，相關交易費用計入初始確認金額。9.2.1 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。本集團以公允價值

332、計量且其變動計入當期損益的金融資產均為交易性金融資產。交易性金融資產是指滿足下列條件之一的金融資產：(1)取得該金融資產的目的，主要是為了近期內出售或回購；(2)屬於進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明本集團近期採用短期獲利方式對該組合進行管理；(3)屬於衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬於財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鉤並須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。交易性金融資產採用公允價值進行後續計量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該等金融資產相關的股利和利息收入計入當期損益。9.2.2 持有至

333、到期投資是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本集團有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。持有至到期投資採用實際利率法，按攤余成本進行後續計量，在終止確認、發生減值或攤銷時產生的利得或損失，計入當期損益。125二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度二、 公司主要會計政策、會計估計（續）9. 金 融 工 具（續）9.2 金融資產的分類、確認及計量 （續）9.2.2 持有至到期投資 （續）實際利率法是指按照金融資產或金融負債 （含一組金融資產或金融負債） 的實際利率計算其攤余成本及各期利息收入或支出的方法。實際利率是指將金融資產或金融負

334、債在預期存續期間或適用的更短期間內的未來現金流量，折現為該金融資產或金融負債當前賬面價值所使用的利率。在計算實際利率時，本集團將在考慮金融資產或金融負債所有合同條款的基礎上預計未來現金流量 （不考慮未來的信用損失） ，同時還將考慮金融資產或金融負債合同各方之間支付或收取的、屬於實際利率組成部分的各項收費、交易費用及折價或溢價等。9.2.3 貸款和應收款項是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。本集團劃分為貸款和應收款的金融資產主要包括發放貸款和墊款、應收款項類投資、拆出資金、買入返售金融資產等。貸款和應收款項採用實際利率法，按攤余成本進行後續計量，在終止確認、發生減值或

335、攤銷時產生的利得或損失，計入當期損益。9.2.4 可供出售金融資產包括初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產，以及除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、貸款和應收款項、持有至到期投資以外的金融資產。可供出售金融資產採用公允價值進行後續計量，公允價值變動形成的利得或損失，除減值損失和外幣貨幣性金融資產與攤余成本相關的滙兌差額計入當期損益外，確認為其他綜合收益並計入資本公積，在該金融資產終止確認時轉出，計入當期損益。可供出售金融資產持有期間取得的利息及被投資單位宣告發放的現金股利，分別計入利息收入和投資收益。9.3 金融資產減值除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，

336、本集團在每個資產負債表日對其他金融資產的賬面價值進行檢查，有客觀證據表明金融資產發生減值的，計提減值準備。金融資產發生減值的客觀證據，包括下列可觀察到的各項事項：(1) 發行方或債務人發生嚴重財務困難；(2) 債務人違反了合同條款，如償付利息或本金發生違約或逾期等；(3) 本集團出於經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步；(4) 債務人很可能倒閉或者進行其他財務重組；(5) 因發行方發生重大財務困難，導致金融資產無法在活躍市場繼續交易；126交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度二、 公司主要會計政策、會計估計（續）9. 金 融

337、 工 具（續）9.3 金融資產減值 （續）(6) 無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少，但根據公開的數據對其進行總體評價後發現，該組金融資產自初始確認以來的預計未來現金流量確已減少且可計量，包括： 該組金融資產的債務人支付能力逐步惡化； 債務人所在國家或地區經濟出現了可能導致該組金融資產無法支付的狀況；(7) 債務人經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化，使權益工具投資人可能無法收回投資成本；(8) 權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌；(9) 其他表明金融資產發生減值的客觀證據。本集團對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試；對單項金額不重大的金融資

338、產，單獨進行減值測試或包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。單獨測試未發生減值的金融資產 （包括單項金額重大和不重大的金融資產） ，包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中再進行減值測試。已單項確認減值損失的金融資產，不再包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。持有至到期投資、貸款和應收款項減值以成本或攤余成本計量的金融資產將其賬面價值減記至預計未來現金流量現值，減記金額確認為減值損失，計入當期損益。金融資產在確認減值損失後，如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失後發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，金融資產轉回減值損失後的賬面價值

339、不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤余成本。可供出售金融資產減值可供出售金融資產發生減值時，將原計入資本公積的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出並計入當期損益，該轉出的累計損失為該資產初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失後的余額。在確認減值損失後，期後如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失後發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，可供出售權益工具投資的減值損失轉回確認為其他綜合收益，可供出售債務工具的減值損失轉回計入當期損益。在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛鉤並須通過交付

340、該權益工具結算的衍生金融資產的減值損失，不予轉回。127二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度二、 公司主要會計政策、會計估計（續）9. 金 融 工 具（續）9.4 金融資產轉移的確認依據和計量方法滿足下列條件之一的金融資產，予以終止確認：(1)收取該金融資產現金流量的合同權利終止；(2)該金融資產已轉移，且將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方；(3)該金融資產已轉移，雖然本集團既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄了對該金融資產控制。本集團既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬時

341、，如果本集團未放棄對該金融資產的控制，則按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並相應確認有關負債。繼續涉入所轉移金融資產的程度，是指該金融資產價值變動使本集團面臨的風險水平。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的賬面價值及因轉移而收到的對價與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和的差額計入當期損益。金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的賬面價值在終止確認及未終止確認部分之間按其相對的公允價值進行分攤，並將因轉移而收到的對價與應分攤至終止確認部分的原計入其他綜合收益 （如有） 的公允價值變動累計額之和與分攤的前述賬面金額之差額計入當期損益。9.5

342、金融負債的分類和計量金融負債在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。初始確認金融負債，以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，相關的交易費用直接計入當期損益，對於其他金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。9.5.1 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債包括交易性金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，其中，交易性金融負債中衍生金融負債單獨列報。分類為交易性金融負債和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的條件與分類為交易性金融資產和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入

343、當期損益的金融資產的條件一致。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債採用公允價值進行後續計量，公允價值的變動形成的利得或損失以及與該等金融負債相關的股利和利息支出計入當期損益。9.5.2 其他金融負債與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鉤並須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債，按照成本進行後續計量。其他金融負債主要包括同業及其他金融機構存放款項、拆入資金、賣出回購金融資產款、吸收存款、應付債券等。其他金融負債採用實際利率法，按攤余成本進行後續計量，終止確認或攤銷產生的利得或損失計入當期損益。128交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31

344、日 止 年 度二、 公司主要會計政策、會計估計（續）9. 金 融 工 具（續）9.5 金融負債的分類和計量 （續）9.5.3 財務擔保合同及貸款承諾不屬於指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，或沒有指定為以公允價值計量且其變動計入損益並將以低於市場利率貸款的貸款承諾，以公允價值進行初始確認，在初始確認後按照 企業會計準則第13號 或有事項 確定的金額和初始確認金額扣除按照 企業會計準則第14號 收入 的原則確定的累計攤銷額後的余額之中的較高者進行後續計量。9.6 金融負債的終止確認金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，才能終止確認該金融負債或其一部分。本集團（債務

345、人） 與債權人之間簽訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融的合同條款實質上不同的，終止確認現存金融負債，並同時確認新金融負債。金融負債全部或部分終止確認的，將終止確認部分的賬面價值與支付的對價 （包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債） 之間的差額，計入當期損益。9.7 衍生工具及嵌入衍生工具衍生工具於相關合同簽署日以公允價值進行初始計量，並以公允價值進行後續計量。衍生工具的公允價值變動計入當期損益。對包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，嵌入衍生工具與該主合同在經濟特征及風險方面不存在緊密關係，且與嵌入衍生

346、工具條件相同，單獨存在的工具符合衍生工具定義的，嵌入衍生工具從混合工具中分拆，作為單獨的衍生金融工具處理。如果無法在取得時或後續的資產負債表日對嵌入衍生工具進行單獨計量，則將混合工具整體指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債。9.8 金融資產和金融負債的抵銷當本集團具有抵銷已確認金融資產和金融負債的法定權利，且目前可執行該種法定權利，同時本集團計劃以淨額結算或同時變現該金融資產和清償該金融負債時，金融資產和金融負債以相互抵銷後的金額在資產負債表內列示。除此以外，金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，不予相互抵銷。9.9 權益工具權益工具是指能證明擁有本集團在扣除所有負

347、債後的資產中的剩余權益的合同。權益工具，在發行時收到的對價扣除交易費用後增加所有者權益。本集團對權益工具持有方的各種分配 （不包括股票股利） ，減少所有者權益。本集團不確認權益工具的公允價值變動額。129二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度二、 公司主要會計政策、會計估計（續）10. 長 期 股 權 投 資10.1 初始投資成本的確定通過非同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，按照合併成本作為長期股權投資的初始投資成本。除企業合併形成的長期股權投資外的其他股權投資，按成本進行初始計量。10.2 後續計量及損益確認方法對被投資單位不具有共

348、同控制或重大影響並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，採用成本法核算；對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，採用權益法核算；對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響並且公允價值能夠可靠計量的長期股權投資，作為可供出售金融資產核算。此外，銀行財務報表採用成本法核算能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資。10.2.1 成本法核算的長期股權投資採用成本法核算時，長期股權投資按初始投資成本計價，除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，當期投資收益按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認。10.2.2 權益法核算的長期股權投

349、資採用權益法核算時，長期股權投資的初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。採用權益法核算時，當期投資損益為應享有或應分擔的被投資單位當期實現的淨損益的份額。在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，並按照本集團的會計政策及會計期間，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。對於本集團與聯營企業及合營之間發生的未實現內部交易損益，按照持股比例計算屬於本集團的部分予以抵銷，在此基礎

350、上確認投資損益。但本集團與被投資單位發生的未實現內部交易損失，按照 企業會計準則第8號 資產減值 等規定屬於所轉讓資產減值損失的，不予以抵銷。對被投資單位除淨損益以外的其他股東權益變動，相應調整長期股權投資的賬面價值確認為其他綜合收益並計入資本公積。在確認應分擔被投資單位發生的淨虧損時，以長期股權投資的賬面價值和其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益減記至零為限。此外，如本集團對被投資單位負有承擔額外損失的義務，則按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以後期間實現淨利潤的，本集團在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額後，恢復確認收益分享額。10.2.3 處置長期股權投資在合

351、併財務報表中，母公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司淨資產的差額計入股東權益。其他情形下的長期股權投資處置，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。採用權益法核算的長期股權投資，在處置時將原計入股東權益的部分按相應的比例轉入當期損益。130交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度二、 公司主要會計政策、會計估計（續）10. 長 期 股 權 投 資（續）10.3 確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據控制是指有權決定一個企業的財務和經營政策，並能據以從該企業的經營活動中獲取利益

352、。共同控制是指按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制，僅在與該項經濟活動相關的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在。重大影響是指對一個企業的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。在確定能否對被投資單位實施控制或施加重大影響時，已考慮投資企業和其他持有的被投資單位當期可轉換公司債券、當期可執行認股權證等潛在表決權因素。10.4 減值測試方法及減值準備計提方法本集團在每一個資產負債表日檢查長期股權投資是否存在可能發生減值的跡象。如果該資產存在減值跡象，則估計其可收回金額。如果資產的可收回金額低於其賬面價值，按其差額計提資產減值準備，

353、並計入當期損益。長期股權投資的減值損失一經確認，在以後會計期間不予轉回。11. 投 資 性 房 地 產投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產。包括已出租的土地使用權、持有並準備增值後轉讓的土地使用權、已出租的建築物等。本集團投資性房地產所在地有活躍的房地產交易市場，而且本集團能夠從房地產交易市場上取得同類或類似房地產的市場價格及其他相關信息，從而能夠對投資性房地產的公允價值作出合理估計，因此本集團對投資性房地產採用公允價值模式進行後續計量，公允價值的變動計入當期損益。確定投資性房地產的公允價值時，本集團參照活躍市場上同類或類似房地產的現行市場價格；無法取得同類或類似房地

354、產的現行市場價格的，參照活躍市場上同類或類似房地產的最近交易價格，並考慮交易情況、交易日期、所在區域等因素，從而對投資性房地產的公允價值作出合理的估計；或基於預計未來獲得的租金收益和有關現金流量的現值確定其公允價值。自用房地產轉換為投資性房地產時，按照轉換當日的公允價值計價，轉換當日的公允價值小於原賬面價值的，其差額計入當期損益；轉換當日的公允價值大於原賬面價值的，其差額確認為其他綜合收益並計入資本公積。投資性房地產轉換為自用房地產時，以轉換當日的公允價值作為自用房地產的賬面價值，公允價值與原賬面價值的差額計入當期損益。投資性房地產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費後的差

355、額計入當期損益。131二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度二、 公司主要會計政策、會計估計（續）12. 固 定 資 產12.1 固定資產確認條件固定資產是指為提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。12.2 各類固定資產的折舊方法固定資產按成本並考慮預計棄置費用因素的影響進行初始計量。固定資產從達到預定可使用狀態的次月起，採用年限平均法在使用壽命內計提折舊。各類固定資產的折舊年限、預計淨殘值率和年折舊率如下：類別折舊年限 （年）殘值率 （%）年折舊率 （%）房屋建築物25年50年3%1.94%3.88%電子設

356、備3年3%32.33%交通工具48年3%12.13%24.25%器具及設備511年3%8.82%19.40%固定資產裝修兩次裝修期間與尚可使用年限兩者孰短0%預計淨殘值是指假定固定資產預計使用壽命已滿並處於使用壽命終了時的預期狀態，本集團目前從該項資產處置中獲得的扣除預計處置費用後的金額。12.3 固定資產的減值測試方法及減值準備計提方法本集團在每一個資產負債表日檢查固定資產是否存在可能發生減值的跡象。如果該資產存在減值跡象，則估計其可收回金額。估計資產的可收回金額以單項資產為基礎，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，則以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。如果資產的可收回金

357、額低於其賬面價值，按其差額計提資產減值準備，並計入當期損益。上述資產減值損失一經確認，在以後會計期間不予轉回。12.4 其他說明與固定資產有關的後續支出，如果與該固定資產有關的經濟利益很可能流入本集團且其成本能可靠地計量，則計入固定資產成本，並終止確認被替換部分的賬面價值，除此以外的其他後續支出，在發生時計入當期損益。固定資產裝修費用符合資本化條件的，本集團予以資本化。本集團至少於年度終了對固定資產的使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行复核，如發生改變則作為會計估計變更處理。固定資產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費後的差額計入當期損益。132交通銀行股份有限公司財 務 報

358、 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度二、 公司主要會計政策、會計估計（續）13. 在 建 工 程在建工程成本按實際工程支出確定，包括在建期間發生的各項工程支出以及其他相關費用等。在建工程在達到預定可使用狀態後結轉為固定資產。本集團在每一個資產負債表日檢查在建工程是否存在可能發生減值的跡象。如果該資產存在減值跡象，則估計其可收回金額。估計資產的可收回金額以單項資產為基礎，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，則以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。如果資產的可收回金額低於其賬面價值，按其差額計提資產減值準備，並計入當期損益。上述資產減值損失一經確認，在以後會計期

359、間不予轉回。14. 無 形 資 產14.1 無形資產無形資產是指本集團擁有或控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。無形資產按成本進行初始計量。與無形資產有關的支出，如果相關的經濟利益很可能流入本集團且其成本能可靠地計量，則計入無形資產成本。除此以外的其他無形項目的支出，在發生時計入當期損益。取得的土地使用權通常作為無形資產核算。自行開發建造廠房等建築物，相關的土地使用權支出和建築物建造成本則分別作為無形資產和固定資產核算。如為外購的房屋及建築物，則將有關價款在土地使用權和建築物之間進行分配，難以合理分配的，全部作為固定資產處理。使用壽命有限的無形資產自可供使用時起，按其原值在其預計使用壽命內

360、採用直線法分期平均攤銷。使用壽命不確定的無形資產不予攤銷。期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命和攤銷方法進行复核，如發生變更則作為會計估計變更處理。此外，還對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行复核，如果有證據表明該無形資產為企業帶來經濟利益的期限是可預見的，則估計其使用壽命並按照使用壽命有限的無形資產的攤銷政策進行攤銷。14.2 研究與開發支出本集團內部研究開發項目的支出分為研究階段支出與開發階段支出。研究階段的支出，於發生時計入當期損益。開發階段的支出同時滿足下列條件的，確認為無形資產，不能滿足下述條件的開發階段的支出計入當期損益：(1) 完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具

361、有可行性；(2) 具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；(3) 具有確定的無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；133二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度二、 公司主要會計政策、會計估計（續）14. 無 形 資 產（續）14.2 研究與開發支出 （續）(4) 有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產；(5) 歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。無法區分研究階段支出和開發階段支出的，

362、將發生的研發支出全部計入當期損益。14.3 無形資產的減值測試方法及減值準備計提方法本集團在每一個資產負債表日檢查使用壽命確定的無形資產是否存在可能發生減值的跡象。如果該等資產存在減值跡象，則估計其可收回金額。估計資產的可收回金額以單項資產為基礎，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，則以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。如果資產的可收回金額低於其賬面價值，按其差額計提資產減值準備，並計入當期損益。使用壽命不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年均進行減值測試。上述資產減值損失一經確認，在以後會計期間不予轉回。15. 長 期 待 攤 費 用長

363、期待攤費用為已經發生但應由本期和以後各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。長期待攤費用在預計受益期間分期平均攤銷。16. 附 回 購 條 件 的 資 產 轉 讓16.1 買入返售金融資產根據協議承諾將於未來某確定日期返售的金融資產不在資產負債表內予以確認。買入該等資產所支付的成本 （包括利息） ，在資產負債表中作為買入返售金融資產列示。買入價與返售價之間的差額在協議期內按實際利率法確認，計入利息收入。16.2 賣出回購金融資產款根據協議承諾將於未來某確定日期回購的已售出的金融資產不在資產負債表內予以終止確認。出售該等資產所得的款項 （包括利息） ，在資產負債表中作為賣出回購金融資產款列示。售

364、價與回購價之間的差額在協議期內按實際利率法確認，計入利息支出。17. 預 計 負 債當與或有事項相關的義務同時符合以下條件，本集團將其確認為預計負債：(1)該義務是承擔的現時義務；(2)該義務的履行很可能導致經濟利益流出；(3)該義務的金額能夠可靠地計量。在資產負債表日，考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素，按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行計量。如果清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，且確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。134交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年1

365、2月31日 止 年 度二、 公司主要會計政策、會計估計（續）18. 股 份 支 付 及 權 益 工 具18.1 股份支付的種類股份支付是為了獲取職工或其他方提供服務而授予權益工具或者承擔以權益工具為基礎確定的負債的交易。股份支付分為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。本集團未發生以權益結算的股份支付。以現金結算的股份支付以現金結算的股份支付，按照本集團承擔的以股份或其他權益工具為基礎確定的負債的公允價值計量。如授予後立即可行權，在授予日計入相關成本或費用，相應增加負債；如須完成等待期內的服務或達到規定業績條件以後才可行權，在等待期的每個資產負債表日，以對可行權情況的最佳估計為基礎，按照

366、本集團承擔負債的公允價值金額，將當期取得的服務計入成本或費用，相應增加負債。在相關負債結算前的每個資產負債表日以及結算日，對負債的公允價值重新計量，其變動計入當期損益。18.2 權益工具公允價值的確定方法本集團授予的股份期權採用二項式期權定價模型定價，具體參見附註七。19. 利 息 收 入 和 支 出利息收入和支出按照相關金融資產和金融負債的攤余成本採用實際利率法計算，並計入當期損益。實際利率與合同利率差異較小的，也可按合同利率計算。20. 手 續 費 及 佣 金 收 入手續費及佣金收入在服務提供時按權責發生制確認。21. 政 府 補 助政府補助是指本集團從政府無償取得貨幣性資產和非貨幣性資產

367、，不包括政府作為所有者投入的資本。政府補助分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能夠可靠取得的，按照名義金額計量。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，並在相關資產的使用壽命內平均分配計入當期損益。與收益相關的政府補助，用於補償以後期間的相關費用和損失的，確認為遞延收益，並在確認相關費用的期間計入當期損益；用於補償已經發生的相關費用和損失的，直接計入當期損益。已確認的政府補助需要返還時，存在相關遞延收益余額的，沖減相關遞延收益賬面余額，

368、超出部分計入當期損益；不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。135二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度二、 公司主要會計政策、會計估計（續）22. 遞 延 所 得 稅 資 產 遞 延 所 得 稅 負 債22.1 當期所得稅資產負債表日，對於當期和以前期間形成的當期所得稅負債 （或資產） ，按照稅法規定計算的預期應交納 （或返還） 的所得稅金額計量。計算當期所得稅費用所依據的應納稅所得額系根據有關稅法規定對本年度稅前會計利潤作相應調整後計算得出。22.2 遞延所得稅資產及遞延所得稅負債某些資產、負債項目的賬面價值與其計稅基礎之間的差額，以

369、及未作為資產和負債確認但按照稅法規定可以確定其計稅基礎的項目的賬面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異，採用資產負債表債務法確認遞延所得稅資產及遞延所得稅負債。與商譽的初始確認有關，以及與既不是企業合併、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額（或可抵扣虧損） 的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的應納稅暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅負債。此外，對與子公司及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，如果本集團能夠控制暫時性差異轉回的時間，而且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回，也不予確認有關的遞延所得稅負債。除上述例外情況，本集團確認其他所有應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債。與既不

370、是企業合併、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額 （或可抵扣虧損） 的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的可抵扣暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅資產。此外，對與子公司及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，如果暫時性差異在可預見的未來不是很可能轉回，或者未來不是很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額，不予確認有關的遞延所得稅資產。除上述例外情況，本集團以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認其他可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資

371、產。資產負債表日，對於遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，根據稅法規定，按照預期收回相關資產或清償相關負債期間的適用稅率計量。於資產負債表日，對遞延所得稅資產的賬面價值進行复核，如果未來很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。22.3 所得稅費用所得稅費用包括當期所得稅和遞延所得稅。除確認為其他綜合收益或直接計入股東權益的交易和事項相關的當期所得稅和遞延所得稅計入其他綜合收益或股東權益，以及企業合併產生的遞延所得稅調整商譽的賬面價值外，其余當期所得稅和遞延所得稅費用或收益計入當期損益。136

372、交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度二、 公司主要會計政策、會計估計（續）22. 遞 延 所 得 稅 資 產 遞 延 所 得 稅 負 債（續）22.4 所得稅的抵銷當擁有以淨額結算的法定權利，且意圖以淨額結算或取得資產、清償負債同時進行時，本集團當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷後的淨額列報。當擁有以淨額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以淨額結算當

373、期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時，本集團遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以抵銷後的淨額列報。23. 受 託 業 務本集團的受託業務主要為受託貸款及受託、代理投資。受託貸款是指由客戶 （作為委託人） 提供資金，由本集團 （作為受託人） 按照委託人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率而代理發放、監督、使用並由本集團協助收回的貸款，其風險由委託人承擔，本集團只收取手續費。本集團實際收到委託人提供的資金列入受託貸款資金項目，根據委託人意願發放貸款時按照實際發放或投出金額計入受託貸款項目。受託、代理投資由委託人提供資金，本集團以資金受託人、代理人的身份在約定期間、約定的範圍代委託人進行投資

374、。本集團僅收取手續費，不承擔與受託、代理投資資產相關的主要風險。上述受託、代理投資的資產及到期將該等資產返還給委託人的義務在資產負債表表外核算。期末，受託資金與受託貸款項目及受託、代理投資以相抵後的淨額列示。24. 經 營 租 賃 、融 資 租 賃融資租賃為實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃，其所有權最終可能轉移，也可能不轉移。融資租賃以外的其他租賃為經營租賃。24.1 本集團作為承租人記錄經營租賃業務經營租賃的租金支出在租賃期內的各個期間按直線法計入當期損益。初始直接費用計入當期損益。或有租金於實際發生時計入當期損益。24.2 本集團作為出租人記錄融資租賃業務於租賃期開始日，

375、將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入賬價值，同時記錄未擔保余值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保余值之和與其現值之和的差額確認為未實現融資收益。應收融資租賃款扣除未實現融資收益後的余額在 其他資產 項目列示。未實現融資收益在租賃期內採用實際利率法計算確認當期的融資收入。或有租金於實際發生時計入當期損益。137二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度二、 公司主要會計政策、會計估計（續）25. 其 他 主 要 會 計 政 策 、會 計 估 計 和 財 務 報 表 編 製 方 法25.1 抵債資產抵債資產按公允

376、價值進行初始計量。資產負債表日，抵債資產按照賬面價值與可變現淨值孰低計量，當可變現淨值低於賬面價值時，對抵債資產計提跌價準備。抵債資產處置時，取得的處置收入與抵債資產賬面價值的差額計入營業外收入或支出。取得抵債資產後轉為自用的，按轉換日抵債資產的賬面余額結轉。已計提抵債資產跌價準備的，同時結轉跌價準備。25.2 職工薪酬本集團在職工提供服務的會計期間，將應付的職工薪酬確認為負債。本集團按規定參加由政府機構設立的職工社會保障體系，包括基本養老保險、醫療保險、住房公積金及其他社會保障制度，相應的支出於發生時計入當期損益。本集團境內分支機搆2009年1月1日以後退休的員工參加本集團設立的年金計劃，本

377、集團按員工工資總額的一定比例向年金計劃繳款，相應支出於發生時計入當期損益。本集團為境內分支機搆2008年12月31日前離退休的員工支付補充退休福利，本集團根據精算結果確認本集團的負債，相關變動計入當期損益。本集團為未達到國家規定的退休年齡、經本集團批准自願退出工作崗位休養的員工支付其自內部退養日起至達到國家規定的退休年齡期間的各項福利費用。該等福利費用在內部退養計劃實施日按其預計未來現金流折現計算，並計入當期損益。本集團於資產負債表日對折現額進行复核，相關變動計入當期損益。26. 運 用 會 計 政 策 過 程 中 所 作 的 重 要 判 斷 及 會 計 估 計 所 採 用 的 關 鍵 假 設

378、 和 不 確定 因 素本集團在運用附註二所描述的會計政策過程中，由於經營活動內在的不確定性，本集團需要對無法準確計量的報表項目的賬面價值進行判斷、估計和假設。這些判斷、估計和假設是基於本集團管理層過去的歷史經驗，並在考慮其他相關因素的基礎上作出的，實際的結果可能與本集團的估計存在差異。本集團對前述判斷、估計和假設在持續經營的基礎上進行定期复核，會計估計的變更僅影響變更當期的，其影響數在變更當期予以確認；既影響變更當期又影響未來期間的，其影響數在變更當期和未來期間予以確認。於資產負債表日，本集團需對財務報表賬面價值進行判斷、估計和假設的重要領域如下：金融工具的公允價值本集團對沒有活躍交易市場的金

379、融工具，通過各種估值方法確定其公允價值。本集團使用的估值方法包括貼現現金流模型、期權定價模型等。本集團需對諸如自身和交易對手的信用風險、市場波動率和相關性等方面進行估計。這些相關因素假設的變化會對金融工具的公允價值產生影響。138交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度二、 公司主要會計政策、會計估計（續）26. 運 用 會 計 政 策 過 程 中 所 作 的 重 要 判 斷 及 會 計 估 計 所 採 用 的 關 鍵 假 設 和 不 確定 因 素（續）持有至到期投資的認定本集團將符合條件的有固定或可確定還款金額和固定到期日且本集團有明確意圖和能力持

380、有至到期的非衍生金融資產歸類為持有至到期投資。進行此項歸類工作需涉及大量的判斷。在進行判斷的過程中，本集團會對其持有該類債券至到期日的意願和能力進行評估。除特定情況外 （例如在接近到期日時出售金額不重大的債券） ，如果本集團未能將這些債券持有至到期日，則須將全部該類債券重分類至可供出售金融資產。貸款和墊款的減值本集團於每個資產負債表日對貸款進行減值準備的評估。對於組合中單筆貸款的現金流尚未發現減少的貸款組合，本集團對該組合是否存在預計未來現金流減少的跡象進行判斷，以確定是否需要計提減值準備。對具有相近似的信用風險特征和客觀減值證據的貸款組合資產，本集團採用此類似資產的歷史損失經驗作為測算該貸款

381、組合未來現金流的基礎。本集團會定期審閱對未來現金流的金額和時間進行估計所使用的方法和假設，以減少估計貸款減值損失和實際貸款減值損失情況之間的差異。可供出售金融資產的減值本集團在確定可供出售金融資產是否發生減值時很大程度上依賴於管理層的判斷。在進行判斷的過程中，本集團需評估該項投資的公允價值低於成本的程度和持續期間，以及被投資對象的財務狀況和短期業務展望，包括行業狀況、技術變革、信用評級、違約率和對手方的風險。預計負債本集團對或有事項按履行相關現時義務所需支出的最佳估計數確定預計負債時很大程度上依賴於管理層的判斷。在進行判斷過程中，本集團需評估該等或有事項相關的風險、不確定性及貨幣時間價值等因素

382、。所得稅本集團在正常的經營活動中，有部分交易其最終的稅務處理和計算存在一定的不確定性。部分項目是否能夠在稅前列支需要政府主管機關的審批。如果這些稅務事項的最終認定結果同最初入賬的金額存在差異，則該差異將對其最終認定期間的當期所得稅和遞延所得稅產生影響。三、 主要稅項1. 主 要 稅 種 及 稅 率稅種計稅依據稅率營業稅應稅收入5%城市維護建設稅營業稅額1%7%企業所得稅應納稅所得額25%139二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度三、 主要稅項（續）2. 其 他 說 明2.1 企業所得稅根據 中華人民共和國企業所得稅法 ，本銀行境內分支機搆

383、及主要子公司的所得繳納企業所得稅，稅率25%。本銀行境外分支機搆及主要子公司分別按照當地稅率在當地繳納企業所得稅，境外與境內稅率差異部分由總行統一補繳。根據 跨省市總分機構企業所得稅分配及預算管理暫行辦法（財預200810號） 及 跨地區經營滙總納稅企業所得稅征收管理暫行辦法（國稅發200828號） 的規定，本銀行境內分支機搆實行 統一計算、分級管理、就地預繳、滙總清算、財政調庫 的企業所得稅征收管理辦法。企業所得稅的稅前扣除項目按照國家有關規定執行。2.2 營業稅本銀行境內分支機搆及主要子公司按應稅營業額繳納營業稅，營業稅稅率為5%。營業稅實行就地繳納的辦法，由境內分支機搆及主要子公司向當地

384、稅務部門申報繳納營業稅。四、 企業合併及合併財務報表1. 子 公 司 情 況(1) 通過設立或投資等方式取得的子公司子公司全稱子公司類型註冊地業務性質註冊資本經營範圍年末實際出資額實質上構成對子公司淨投資的其他項目余額持股比例表決權比例是否合併報表少數股東權益少數股東權益中用於沖減少數股東損益的金額從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額後的余額（%）（%）人民幣百萬元人民幣百萬元交銀金融租賃有限責任公司全資子公司上海市九江路399號2樓A01金融業人民幣2,000融資租賃業務人民幣2,000100100是交銀施羅德基金管理有限公司控股

385、子公司上海銀城中路188號交銀金融大廈二層金融業人民幣200證券投資基金管理人民幣1306565是人民幣361大邑交銀興民村鎮銀行有限責任公司控股子公司四川省成都市大邑縣晉原鎮迎春廣場18-B號金融業人民幣60存貸款、結算業務等人民幣376161是人民幣23交通銀行大連分行房屋開發公司全資子公司大連市中山區民生街1號房地產人民幣7房地產開發人民幣20100100是大連經濟技術開發區華通建設發展有限公司(1)全資子公司大連開發區哈爾濱路3號房地產人民幣9三級房地產開發人民幣7100100是大連經濟技術開發區華通經營管理公司(1)全資子公司大連開發區華通工業園商務服務業人民幣1工業廠房管理人民幣1

386、100100是交銀國際控股有限公司全資子公司香港中環德輔道中121號遠東發展大廈2012室金融業港幣2,000代客買賣股票及證券業務港幣2,000100100是中國交銀保險有限公司全資子公司香港灣仔告士打道231235號交通銀行大廈16樓金融業港幣400經營代客購買各項保險業務港幣400100100是交通財務有限公司全資子公司香港中環德輔道中121號遠東發展大廈1樓金融業港幣90接受存款、提供金融服務予客戶港幣90100100是交通銀行 （代理人）有限公司全資子公司香港中環德輔道中121號遠東發展大廈1樓商務服務業港幣0.2對客戶提供代理人專業服務港幣0.2100100是交通銀行信託有限公司全

387、資子公司香港中環德輔道中121號遠東發展大廈1樓金融業港幣50提供信託專業服務港幣50100100是進佳貿易有限公司全資子公司香港中環德輔道中121號遠東發展大廈1樓商務服務業港幣0.001物業投資港幣0.000002100100是僑輝有限公司全資子公司香港中環德輔道中121號遠東發展大廈1樓商務服務業港幣5投資物業及投資國內聯營公司港幣3100100是僑通發展有限公司全資子公司香港中環德輔道中121號遠東發展大廈1樓商務服務業港幣50持有物業港幣50100100是140交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度四、 企業合併及合併財務報表（續）1.

388、子 公 司 情 況（續）(1) 通過設立或投資等方式取得的子公司 （續）子公司全稱子公司類型註冊地業務性質註冊資本經營範圍年末實際出資額實質上構成對子公司淨投資的其他項目余額持股比例表決權比例是否合併報表少數股東權益少數股東權益中用於沖減少數股東損益的金額從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額後的余額（%）（%）人民幣百萬元人民幣百萬元預展投資有限公司(1)全資子公司香港中環德輔道中121號遠東發展大廈1樓商務服務業港幣0.01投資國內聯營港幣0.000002100100是愉盈有限公司(1)全資子公司香港中環德輔道中121號遠東發展大

389、廈1樓商務服務業港幣0.01物業投資港幣0.01100100是科銳爾電腦 （深圳）有限公司(1)全資子公司中國廣東省深圳市福田區萬利工業大廈二期西座信息技術及通信服務美元3電腦軟硬件、電子儀器及通訊網絡開發人民幣40100100是創城有限公司(1)全資子公司香港中環德輔道中121號遠東發展大廈1樓商務服務業港幣0.01物業投資港幣0.01100100是捷英秘書有限公司(1)全資子公司香港中環德輔道中121號遠東發展大廈1樓商務服務業港幣5秘書服務港幣2100100是億健有限公司(1)全資子公司香港中環德輔道中121號遠東發展大廈1樓商務服務業港幣0.01物業發展港幣0.01100100是創企有

390、限公司(1)全資子公司香港中環德輔道中121號遠東發展大廈1樓商務服務業港幣0.01物業發展港幣0.0001100100是交銀國際資產管理有限公司(1)全資子公司香港中環德輔道中121號遠東發展大廈2012室金融業港幣100證券業務港幣5100100是交銀國際證券有限公司(1)全資子公司香港中環德輔道中121號遠東發展大廈2012室金融業港幣880證券業務港幣510100100是交銀國際 （亞洲）有限公司(1)全資子公司香港中環德輔道中121號遠東發展大廈2012室金融業港幣20證券業務港幣10100100是汕頭交通銀行房地產開發公司(2)實質控制汕頭市金濤莊西區42幢105號房地產人民幣5房

391、地產開發100100是大慶高新技術產業開發區交銀勞動服務公司(2)實質控制大慶市高新技術開發區商務服務業人民幣3勞務中介100100是上海交銀服務企業管理服務有限公司(2)實質控制上海市仙霞路18號商務服務業人民幣3中介服務、物業管理等100100是(1) 該等公司系本銀行控股子公司的子公司。(2) 該等公司系本銀行通過職工集資、工會投資等形式興辦的各類經濟實體。本銀行對該等經濟實體雖不具有股權投資余額，但能夠對其直接或間接實施控制。截止2009年12月31日，本銀行尚有該等經濟實體3家，主要從事勞動服務、物業管理等業務，經營規模相對較小。(2) 非同一控制下企業合併取得的子公司子公司全稱子公

392、司類型註冊地業務性質註冊資本經營範圍年末實際出資額實質上構成對子公司淨投資的其他項目余額持股比例表決權比例是否合併報表少數股東權益少數股東權益中用於沖減少數股東損益的金額從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額後的余額（%）（%）人民幣百萬元人民幣百萬元交銀國際信託有限公司控股子公司湖北省武漢市漢口南京路2號金融業人民幣1,200信託業務人民幣1,2208585是人民幣193141二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度四、 企業合併及合併財務報表（續）2. 境 外 經 營 主 體 主

393、 要 報 表 項 目 的 折 算 滙 率本集團境外經營主體外幣財務報表按以下方法折算為人民幣財務報表：資產負債表中的所有資產、負債類項目按資產負債表日的即期滙率折算；除 未分配利潤 項目外的股東權益項目按發生時的即期滙率折算；利潤表所有項目及反映利潤分配發生額的項目按交易發生日的即期滙率折算。資產負債表日美元、日元、歐元、港幣、英鎊對人民幣滙率按照國家外滙管理局發佈的中間價確定。美元、日元、歐元、港幣、英鎊以外的其他貨幣對人民幣的滙率，根據美元對人民幣的基準滙率和國家外滙管理局提供的美元對其他主要外幣的滙率進行套算，按照套算後的滙率作為折算滙率。五、 財務報表主要項目附註1. 現 金 及 存

394、放 中 央 銀 行 款 項本集團項目年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元庫存現金11,79711,509存放中央銀行法定準備金334,535252,187存放中央銀行超額存款準備金85,26597,488存放中央銀行的其他款項3,399996合計434,996362,180本銀行項目年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元庫存現金11,79611,508存放中央銀行法定準備金334,530252,186存放中央銀行超額存款準備金85,26497,469存放中央銀行的其他款項3,399996合計434,989362,159存放中央銀行法定準備金系指本銀行按規定向中國人民銀行繳存一般性存款的存款準備金

395、，包括人民幣存款準備金和外滙存款準備金，該準備金不能用於日常業務，未經中國人民銀行批准不得動用。一般性存款系指本銀行吸收的機關團體存款、財政預算外存款、個人儲蓄存款、單位存款、委託資金淨額及其他各項存款。2009年12月31日本銀行適用的人民幣存款準備金繳存比率為15.5%（2008年12月31日：15.5%） ，外幣存款準備金繳存比率為5% （2008年12月31日：5%） 。中國人民銀行對繳存的外滙存款準備金不計付利息。存放中央銀行超額存款準備金系本銀行存放於中國人民銀行超出法定準備金的款項，主要用於資金清算、頭寸調撥等。存放中央銀行的其他款項主要系繳存央行財政性存款。繳存央行財政性存款系

396、指本銀行按規定向中國人民銀行繳存的財政存款，包括本銀行代辦的中央預算收入、地方金庫存款等。中國人民銀行對境內機構繳存的財政性存款不計付利息。142交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續） 存 放 同 業 款 項本集團項目年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元境內存放同業款項64,100107,304境外存放同業款項3,9378,435合計68,037115,739本銀行項目年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元境內存放同業款項63,903107,262境外存放同業款項2,5767,940合計66,479115,202存放於

397、持本銀行5% （含5%） 以上表決權股份的股東單位的款項余額如下：本集團及本銀行單位名稱年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元香港上海滙豐銀行有限公司3347合計33473. 拆 出 資 金本集團及本銀行項目年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元拆放其他銀行 拆放境內銀行10,26726,890 拆放境外銀行19,48053,304拆放非銀行金融機構 拆放境內非銀行金融機構13,5509,558小計43,29789,752減：貸款損失準備(213)拆出資金賬面價值43,29789,539拆出資金貸款損失準備均按個別方式評估，變動情況參見附註五、19。143二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表

398、 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）3. 拆 出 資 金（續）向持本銀行5% （含5%） 以上表決權股份的股東單位拆出資金的余額如下：本集團及本銀行單位名稱年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元香港上海滙豐銀行有限公司205752合計205752. 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 資 產本集團項目年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元政府債券及央行票據3,4824,324公共實體債券2,590284金融機構債券12,3806,190公司債券7,96811,472權益投資46410合計26,88422,28

399、0本銀行項目年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元政府債券及央行票據3,4824,324公共實體債券2,590284金融機構債券12,2176,004公司債券7,96811,467合計26,25722,079(1) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產均為交易性金融資產。(2) 證券發行主體為持本銀行5% （含5%） 以上表決權股份的股東單位的余額如下：本集團及本銀行單位名稱年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元財政部 國債1,711652香港上海滙豐銀行有限公司 金融機構債券36合計1,711688144交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度

400、五、 財務報表主要項目附註（續）5. 衍 生 金 融 工 具本集團及本銀行年末數年初數公允價值公允價值項目名義金額資產負債名義金額資產負債人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元利率衍生工具152,6561,339(1,586)113,7982,453(2,702)貨幣衍生工具357,3281,031(1,319)172,4112,203(2,962)信用衍生工具376(2)692(11)合計510,3602,370(2,907)286,9014,656(5,675)與持本銀行5% （含5%） 以上表決權股份的股東單位間交易的衍生金融工具名義金額及公允

401、價值列示如下：本集團及本銀行年末數年初數單位名稱名義金額公允價值名義金額公允價值人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元香港上海滙豐銀行有限公司34,775(68)20,531(3)合計34,775(68)20,531(3). 買 入 返 售 金 融 資 產本集團項目年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元證券其中：國債6,45120,747金融債券22,54351,621其他債券20,35824,448貸款61,98529,417減：壞賬準備合計111,337126,233本銀行項目年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元證券其中：國債6,45120,634金融債券22,54351,6

402、21其他債券20,35824,448貸款61,98529,417減：壞賬準備合計111,337126,120145二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）7. 應 收 利 息(1) 按性質列示本集團項目年初數本年增加本年減少年末數人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產利息212848(807)253持有至到期投資利息5,75815,376(13,822)7,312發放貸款及墊款利息3,28878,340(78,634)2,994可供出售金融資產利息1,

403、2344,388(4,480)1,142應收款項類投資利息9191,846(2,017)748其他應收利息12410,395(10,081)438合計11,535111,193(109,841)12,887本銀行項目年初數本年增加本年減少年末數人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產利息212848(807)253持有至到期投資利息5,75815,376(13,822)7,312發放貸款及墊款利息3,28877,626(77,920)2,994可供出售金融資產利息1,2344,388(4,480)1,142應收款項類投資利息9191,8

404、22(1,993)748其他應收利息12410,383(10,069)438合計11,535110,443(109,091)12,887(2) 應收持本銀行5% （含5%） 以上表決權股份的股東單位的利息余額如下：本集團及本銀行單位名稱年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元財政部2,6792,561香港上海滙豐銀行有限公司11合計2,6802,562146交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）8. 發 放 貸 款 和 墊 款(1) 貸款和墊款按個人和企業分佈情況本集團項目年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元個人貸款和墊

405、款 信用卡30,69320,384 住房及商鋪224,975151,989 其他54,97032,685小計310,638205,058企業貸款和墊款 貸款1,368,3151,025,174 貼現101,87269,733 其他58,48928,625小計1,528,6761,123,532貸款和墊款總額1,839,3141,328,590減：貸款損失準備(37,776)(29,814)其中：個別方式評估(14,998)(16,383)組合方式評估(22,778)(13,431)貸款和墊款賬面價值1,801,5381,298,776本銀行項目年末數年初數 人民幣百萬元 人民幣百萬元個人貸款和

406、墊款 信用卡30,69320,384 住房及商鋪224,975151,989 其他53,69732,506小計309,365204,879企業貸款和墊款 貸款1,370,0451,025,942 貼現101,87269,733 其他58,48928,625小計1,530,4061,124,300貸款和墊款總額1,839,7711,329,179減：貸款損失準備(37,775)(29,814)其中：個別方式評估(14,998)(16,383)組合方式評估(22,777)(13,431)貸款和墊款賬面價值1,801,9961,299,365截止2009年12月31日及2008年12月31日，發放貸

407、款和墊款中無應收持本銀行5% （含5%） 以上表決權股份的股東單位的貸款和墊款。147二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）8. 發 放 貸 款 和 墊 款（續）(2) 發放貸款按行業分佈情況如下：本集團行業年末數比例年初數比例人民幣百萬元（%） 人民幣百萬元（%）製造業378,69420.58321,50124.20 石油化工73,0623.9760,3314.54 電子設備23,9921.3023,6801.78 化纖紡織24,1631.3122,1021.66 鋼鐵冶煉及加工40,1092.1833,7

408、662.54 機械設備76,5324.1667,1415.05 其他140,8367.66114,4818.63交通運輸業226,75712.33148,93511.21電力119,8246.51105,5417.94批發及零售業145,2787.90108,5598.17房地產129,3257.0388,5686.67公共事業183,7049.9992,2076.94建築業55,3873.0152,2613.93商務服務業81,6994.4449,9903.76能源及礦業31,2301.7020,2791.53文體娛樂業19,4851.0620,5601.55住宿及餐飲業13,1630.72

409、13,9771.05信息技術及通信服務8,2130.458,2000.62金融業22,8531.2410,1640.77其他11,1920.6113,0570.98貼現101,8725.5469,7335.25個人310,63816.89205,05815.43貸款和墊款總額1,839,314100.001,328,590100.00減：貸款損失準備(37,776)(29,814)其中：個別方式評估(14,998)(16,383)組合方式評估(22,778)(13,431)貸款和墊款賬面價值1,801,5381,298,776148交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年1

410、2月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）8. 發 放 貸 款 和 墊 款（續）(2) 發放貸款按行業分佈情況如下： （續）本銀行行業年末數比例年初數比例人民幣百萬元（%） 人民幣百萬元（%）製造業378,65420.57321,49724.19 石油化工73,0623.9760,3314.54 電子設備23,9921.3023,6801.78 化纖紡織24,1631.3122,1021.66 鋼鐵冶煉及加工40,1092.1833,7662.54 機械設備76,5234.1667,1415.05 其他140,8057.65114,4778.62交通運輸業226,75712.321

411、48,93511.21電力119,8246.51105,5417.94批發及零售業144,9927.88108,5598.17房地產130,0357.0789,1796.71公共事業183,7049.9992,2076.94建築業55,2963.0152,2613.93商務服務業81,6684.4449,9903.76能源及礦業31,2301.7020,2791.53文體娛樂業19,4851.0620,5601.55住宿及餐飲業13,1630.7213,9771.05信息技術及通信服務8,2130.458,2000.62金融業24,1861.3110,1640.76其他11,3270.6213

412、,2180.98貼現101,8725.5469,7335.25個人309,36516.81204,87915.41貸款和墊款總額1,839,771100.001,329,179100.00減：貸款損失準備(37,775)(29,814)其中：個別方式評估(14,998)(16,383)組合方式評估(22,777)(13,431)貸款和墊款賬面價值1,801,9961,299,365149二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）8. 發 放 貸 款 和 墊 款（續）(3) 貸款和墊款按地區分佈情況如下：本集團項目

413、年末數比例年初數比例人民幣百萬元（%） 人民幣百萬元（%）華北 （注1）332,81218.10257,72019.40東北 （注2）90,8824.9473,9615.57華東 （注3）782,28642.53558,72342.05華中及華南 （注4）360,32219.59252,76319.02西部 （注5）172,2519.36111,5798.40海外 （注6）100,7615.4873,8445.56貸款和墊款總額1,839,314100.001,328,590100.00減：貸款損失準備(37,776)(29,814)其中：個別方式評估(14,998)(16,383)組合方式評

414、估(22,778)(13,431)貸款和墊款賬面價值1,801,5381,298,776本銀行項目年末數比例年初數比例人民幣百萬元（%） 人民幣百萬元（%）華北 （注1）332,81218.09257,72019.39東北 （注2）90,8824.9473,9615.56華東 （注3）782,28642.52558,72342.04華中及華南 （注4）360,24219.58252,66319.01西部 （注5）172,1419.36111,5768.39海外 （注6）101,4085.5174,5365.61貸款和墊款總額1,839,771100.001,329,179100.00減：貸款損

415、失準備(37,775)(29,814)其中：個別方式評估(14,998)(16,383)組合方式評估(22,777)(13,431)貸款和墊款賬面價值1,801,9961,299,365150交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）8. 發 放 貸 款 和 墊 款（續）(3) 貸款和墊款按地區分佈情況如下： （續）註：(1) 包括北京市、天津市、河北省、山西省及內蒙古自治區(2) 包括遼寧省、吉林省及黑龍江省(3) 包括上海市、江蘇省、浙江省、安徽省、福建省、江西省及山東省(4) 包括河南省、湖南省、湖北省、廣東省、廣

416、西自治區及海南省(5) 包括重慶市、四川省、貴州省、雲南省、陝西省、甘肅省、青海省、新疆自治區及寧夏自治區(6) 包括香港、紐約、新加坡、東京、首爾、法蘭克福及澳門(4) 貸款和墊款按合同約定期限及擔保方式分佈情況如下：本集團年末數項目1年以內（含1年）1年至5年（含5年）5年以上合計人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元信用貸款203,612194,125121,338519,075保證貸款226,154180,03386,543492,730附擔保物貸款308,449219,411299,649827,509其中：抵押貸款135,090184,031251,816570,9

417、37質押貸款173,35935,38047,833256,572貸款和墊款總額738,215593,569507,5301,839,314減：貸款損失準備(37,776)其中：個別方式評估(14,998)組合方式評估(22,778)貸款和墊款賬面價值1,801,538年初數項目1年以內（含1年）1年至5年（含5年）5年以上合計人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元信用貸款200,401112,90850,410363,719保證貸款214,092122,99852,439389,529附擔保物貸款254,708137,716182,918575,342其中：抵押貸款135,66

418、7120,259162,449418,375質押貸款119,04117,45720,469156,967貸款和墊款總額669,201373,622285,7671,328,590減：貸款損失準備(29,814)其中：個別方式評估(16,383)組合方式評估(13,431)貸款和墊款賬面價值1,298,776151二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）8. 發 放 貸 款 和 墊 款（續）(4) 貸款和墊款按合同約定期限及擔保方式分佈情況如下： （續）本銀行 年末數項目1年以內（含1年）1年至5年（含5年）5年

419、以上合計人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元信用貸款203,650195,237121,338520,225保證貸款225,966180,03286,543492,541附擔保物貸款307,945219,411299,649827,005其中：抵押貸款135,923184,031251,816571,770質押貸款172,02235,38047,833255,235貸款和墊款總額737,561594,680507,5301,839,771減：貸款損失準備(37,775)其中：個別方式評估(14,998)組合方式評估(22,777)貸款和墊款賬面價值1,801,996 年初數項

420、目1年以內（含1年）1年至5年（含5年）5年以上合計人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元信用貸款200,259112,90850,410363,577保證貸款213,988122,99852,439389,425附擔保物貸款255,543137,716182,918576,177其中：抵押貸款136,502120,259162,449419,210質押貸款119,04117,45720,469156,967貸款和墊款總額669,790373,622285,7671,329,179減：貸款損失準備(29,814)其中：個別方式評估(16,383)組合方式評估(13,431)貸款

421、和墊款賬面價值1,299,365152交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）8. 發 放 貸 款 和 墊 款（續）(5) 逾期貸款總額如下：本集團及本銀行年末數項目逾期1天至90天（含90天）逾期90天至360天（含360天）逾期360天至3年 （含3年）逾期3年以上合計人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元信用貸款1,1501,6852,2308235,888保證貸款5441,8082,4812,7607,593附擔保物貸款3,0593,0223,7132,66812,462其中：抵押貸款2,

422、9862,9893,3412,56711,883質押貸款7333372101579合計4,7536,5158,4246,25125,943年初數項目逾期1天至90天（含90天）逾期90天至360天（含360天）逾期360天至3年 （含3年）逾期3年以上合計人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元信用貸款1,8591,1301,2146704,873保證貸款1,1431,2313,8762,9259,175附擔保物貸款5,3793,6223,2283,08315,312其中：抵押貸款5,1653,3462,9122,80614,229質押貸款21,083

423、合計8,3815,9838,3186,67829,360(6) 貸款損失準備本集團2009年度項目個別方式評估組合方式評估合計人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元年初余額16,38313,43129,814本年計提1,9409,31811,258本年核銷(2,804)(2,804)本年轉入轉出(523)(523) 收回原轉銷貸款和墊款轉入2222 貸款價值因折現價值上升轉出(545)(545)小計14,99622,74937,745滙率差異22931年末余額14,99822,77837,776153二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、

424、 財務報表主要項目附註（續）8. 發 放 貸 款 和 墊 款（續）(6) 貸款損失準備 （續）本銀行2009年度項目個別方式評估組合方式評估合計人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元年初余額16,38313,43129,814本年計提1,9409,31711,257本年核銷(2,804)(2,804)本年轉入轉出(523)(523) 收回原轉銷貸款和墊款轉入2222 貸款價值因折現價值上升轉出(545)(545)小計14,99622,74837,744滙率差異22931年末余額14,99822,77737,7759. 可 供 出 售 金 融 資 產(1) 按類別列示如下本集團項目年末公允價值年初

425、公允價值人民幣百萬元人民幣百萬元政府債券及央行票據15,67444,662公共實體債券862980金融機構債券55,26660,131公司債券57,97634,392權益投資1,7901,319合計131,568141,484本銀行項目年末公允價值年初公允價值人民幣百萬元人民幣百萬元政府債券及央行票據15,67444,662公共實體債券862980金融機構債券55,26560,127公司債券57,97634,392權益投資864914合計130,641141,075154交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）9. 可

426、 供 出 售 金 融 資 產(1) 按類別列示如下 （續）2009年12月31日本集團可供出售金融資產已計提的減值準備為人民幣1,284百萬元 （2008年12月31日：人民幣1,425百萬元） ，本銀行為人民幣1,275百萬元 （2008年12月31日：人民幣1,425百萬元） 。可供出售金融資產減值準備變動情況參見附註五、19。截止2009年12月31日，本集團存在限售期限的可供出售金融資產列示如下：項目年末公允價值限售期限對安徽省科苑 （集團） 股份有限公司的權益投資人民幣173百萬元遵守股改承諾(2) 可供出售金融資產中證券發行主體為持本銀行5% （含5%） 以上表決權股份的股東單位的

427、余額如下：本集團及本銀行單位名稱年末公允價值年初公允價值人民幣百萬元人民幣百萬元財政部 國債8,12712,089香港上海滙豐銀行有限公司 金融機構債券952314合計9,07912,40310. 持 有 至 到 期 投 資本集團項目年末賬面余額年初賬面余額人民幣百萬元人民幣百萬元政府債券及央行票據226,633181,382公共實體債券8,1917,455金融機構債券179,787159,144公司債券94,56819,902減：持有至到期投資減值準備(5)持有至到期投資淨值509,179367,878公允價值510,464387,302155二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附

428、註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）10. 持 有 至 到 期 投 資（續）本銀行項目年末賬面余額年初賬面余額人民幣百萬元人民幣百萬元政府債券及央行票據226,633181,382公共實體債券8,1887,453金融機構債券179,716159,073公司債券94,48319,896減：持有至到期投資減值準備(5)持有至到期投資淨值509,020367,799公允價值510,305387,222(1) 持有至到期投資減值準備變動情況參見附註五、19。(2) 上述持有至到期投資中證券發行主體為持本銀行5% （含5%） 以上表決權股份的股東單位的余額如下：本

429、集團及本銀行單位名稱年末賬面余額年初賬面余額人民幣百萬元人民幣百萬元財政部 國債182,619153,688香港上海滙豐銀行有限公司 金融債券136合計182,755153,68811. 應 收 款 項 類 投 資本集團項目年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元政府債券及央行票據 憑證式國債5,5197,397 專項中央銀行票據(1)20,700 定向發行的央行票據(2)49,82836,000金融債券 無活躍市場的人民幣金融債券2,075820 無活躍市場的外幣金融債券137137應收信託投資款(3)50,04525,952其他債券71減：債券減值準備(4)(71)合計107,60491,00

430、6156交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）11. 應 收 款 項 類 投 資（續）本銀行項目年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元政府債券及央行票據 憑證式國債5,5197,397 專項中央銀行票據(1)20,700 定向發行的央行票據(2)49,82836,000金融債券 無活躍市場的人民幣金融債券2,075820 無活躍市場的外幣金融債券137137應收信託投資款(3)49,86025,516其他債券71減：債券減值準備(4)(71)合計107,41990,570(1) 2004年，根據中國人民銀行 交通銀行可

431、疑類貸款處置和財務重組專項資金支持操作辦法 ，由中國人民銀行向本集團定向發行、本集團用出售可疑類貸款的貨幣收入認購的專項票據。本集團與中國人民銀行於2004年6月簽訂協議，按照本集團可疑類貸款賬面價值 （共計41,400百萬元） 的50%核定專項票據的發行額為人民幣20,700百萬元；該等專項票據為5年期固定利率附息記賬式債券，年利率1.89%，按年付息，並由中央結算公司集中託管，未經中國人民銀行許可，不能流通、轉讓、質押、過戶及不能作為本集團債務的抵償物。該等專項票據已於本年內到期並全額償付。(2) 定向發行的央行票據系中國人民銀行分別於2007年及2009年向本集團定向發行的債券，由中央結

432、算公司集中託管，未經中國人民銀行許可，不能流通、轉讓、質押、過戶及不能作為本集團債務的抵償物。該等央行票據期限發行期限為1至3年。(3) 應收信託投資款主要為本銀行發行的保本型理財產品，投資於以發放信託貸款為方向的信託計劃等。本銀行對理財產品的購買方負有保本義務，因此該信託投資的相關風險並未轉移給理財產品的購買方，故將與該等產品相關的信託投資及購買方資金存入分別確認為本銀行的資產及負債。(4) 債券減值準備變動情況參見附註五、19。(5) 應收款項類投資中證券發行主體為持本銀行5% （含5%） 以上表決權股份的股東單位的余額如下：本集團及本銀行單位名稱年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元財政部

433、 國債5,5197,397合計5,5197,397157二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）12. 長 期 股 權 投 資(1) 長期股權投資明細如下：本集團被投資單位核算方法初始投資成本年初余額增減變動年末余額在被投資單位持股比例在被投資單位表決權比例在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明減值準備本年計提減值準備本年現金紅利人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元（%）（%）人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元常熟農村商業銀行成本法38038038010.0010.00不適用13中國銀聯股份

434、有限公司成本法1461461463.903.90不適用4其他長期股權投資1214(2)1212合計538540(2)5381217本銀行被投資單位核算方法初始投資成本年初余額增減變動年末余額在被投資單位持股比例在被投資單位表決權比例在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明減值準備本年計提減值準備本年現金紅利人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元（%）（%）人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元交銀金融租賃有限責任公司成本法2,0002,0002,000100.00100.00不適用交銀國際信託有限公司成本法1,2201,2201,22085.0085.00不適用交銀施羅德基金管理有

435、限公司成本法.0065.00不適用65交銀國際控股有限公司成本法1,7618818801,761100.00100.00不適用中國交銀保險有限公司成本法344344(1)343100.00100.00不適用大邑交銀興民村鎮銀行有限責任公司成本法37373761.0061.00不適用常熟農村商業銀行成本法38038038010.0010.00不適用13中國銀聯股份有限公司成本法1461461463.903.90不適用4其他長期股權投資202204(2)20232合計6,2205,3428776,2193282(2) 本集團及本銀行於2009年12月31日持有的長期股權投資之

436、被投資單位向本集團及本銀行轉移資金的能力未受到限制。158交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）13. 投 資 性 房 地 產本集團及本銀行本年增加數本年減少額項目年初數購置自用房地產轉入公允價值變動損益處置轉為自用房地產滙率影響年末數1. 成本合計26(3)23房屋建築物26(3)232. 公允價值變動合計8318101房屋建築物83181013. 投資性房地產賬面價值合計10918(3)124房屋建築物10918(3)124本集團的投資性房地產均為房屋建築物，採用公允價值核算，公允價值是以活躍市價為基準，並按特定

437、資產性質、地點或狀況的任何差異作出必要調整。本集團投資性房地產均未用於抵押。14. 固 定 資 產(1) 固定資產情況本集團項目年初賬面余額本年增加本年減少期末賬面余額人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元一、賬面原值合計35,8794,170(1,524)38,525其中：房屋建築物21,8101,527(251)23,086電子設備9,5541,511(853)10,212交通工具55755(38)574器具及設備2,723533(205)3,051固定資產裝修1,235544(177)1,602二、累計折舊13,1352,880(1,218)14,797其中：房屋建築物4,30

438、2913(169)5,046電子設備6,4921,317(767)7,042交通工具37355(35)393器具及設備1,611394(130)1,875固定資產裝修357201(117)441三、固定資產賬面淨值合計22,7441,290(306)23,728其中：房屋建築物17,508614(82)18,040電子設備3,062194(86)3,170交通工具184(3)181器具及設備1,112139(75)1,176固定資產裝修878343(60)1,161四、減值準備合計其中：房屋建築物電子設備交通工具器具及設備固定資產裝修五、固定資產賬面價值合計22,7441,290(306)23

439、,728其中：房屋建築物17,508614(82)18,040電子設備3,062194(86)3,170交通工具184(3)181器具及設備1,112139(75)1,176固定資產裝修878343(60)1,161159二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）14. 固 定 資 產（續）(1) 固定資產本年變動情況如下： （續）本年折舊額人民幣2,880百萬元。本年由在建工程轉入固定資產原價為人民幣1,586百萬元。本銀行項目年初賬面余額本年增加本年減少期末賬面余額人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百

440、萬元一、賬面原值合計35,1564,153(1,523)37,786其中：房屋建築物21,1811,523(251)22,453電子設備9,4771,498(852)10,123交通工具54555(38)562器具及設備2,722533(205)3,050固定資產裝修1,231544(177)1,598二、累計折舊13,0152,844(1,218)14,641其中：房屋建築物4,224894(169)4,949電子設備6,4521,302(767)6,987交通工具37153(35)389器具及設備1,611394(130)1,875固定資產裝修357201(117)441三、固定資產賬面淨

441、值合計22,1411,309(305)23,145其中：房屋建築物16,957629(82)17,504電子設備3,025196(85)3,136交通工具1742(3)173器具及設備1,111139(75)1,175固定資產裝修874343(60)1,157四、減值準備合計其中：房屋建築物電子設備交通工具器具及設備固定資產裝修五、固定資產賬面價值合計22,1411,309(305)23,145其中：房屋建築物16,957629(82)17,504電子設備3,025196(85)3,136交通工具1742(3)173器具及設備1,111139(75)1,175固定資產裝修874343(60)1

442、,157本年折舊額人民幣2,844百萬元。本年由在建工程轉入固定資產原價為人民幣1,586百萬元。160交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）14. 固 定 資 產（續）(2) 未辦妥產權證書的固定資產情況如下：項目賬面價值未辦妥產權證書原因預計辦結產權證書時間人民幣百萬元房屋建築物1,716產權證正在辦理中2011年2012年合計1,71615. 在 建 工 程本集團及本銀行(1) 在建工程明細如下：年末數年初數項目賬面余額減值準備賬面淨值賬面余額減值準備賬面淨值人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民

443、幣百萬元人民幣百萬元北京分行航宇大廈營業辦公用房2,2112,2112,2012,201總行信用卡中心營業用房及裝修531531408408杭州分行新大樓藍鯨國際大廈484484472472總行錦明大廈改造房產408408261261常州分行新營業辦公大樓298298298298交行營運中心及異地數據備份中心2522526363北京分行檔案庫房辦公用房149149蘇州分行新營業辦公用房137137上海分行萬榮一路20號分行現金庫117117江蘇省分行營業辦公大樓9797其他1,490(24)1,4661,973(24)1,949合計6,174(24)6,1505,676(24)5,652161

444、二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）15. 在 建 工 程（續）(2) 重大在建工程變動情況項目預算數年初數本年增加額轉入固定資產其他減少工程投入佔預算比例工程進度利息資本化累計金額其中：本期利息資本化金額本期利息資本化率資金來源年末數人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元（%）（%）人民幣百萬元人民幣百萬元（%）人民幣百萬元北京分行航宇大廈營業辦公用房2,4802,201108989自有2,211總行信用卡中心營業用房及裝修5564081239696自有531杭州分行新大樓藍鯨國際大

445、廈530472129191自有484總行錦明大廈改造房產48自有408常州分行新營業辦公大樓3452988686自有298交行營運中心及異地數據備份中心398631896363自有252北京分行檔案庫房辦公用房在建工程1521499898自有149蘇州分行新營業辦公用房6501372121自有137上海分行萬榮一路20號分行現金庫2161175454自有117江蘇省分行營業辦公大樓660971515自有97其他1,9731,117(1,586)(14)1,490合計5,6762,098(1,586)(14)6,174在建工程減值準備變動如下：項目名稱年初數本年增加本年減少

446、年末數計提原因人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元太原分行府東街96號1616長時間停建天津分行大港支行營業辦公用房88長時間停建合計2424162交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）16. 無 形 資 產本集團項目年初賬面余額本年增加本年減少年末賬面余額人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元一、賬面原值合計2,167225(214)2,178計算機軟件756113(31)838土地使用權951112(183)880世博會協議權利460460二、累計攤銷合計800261(34)1,027計算機

447、軟件454120(29)545土地使用權10831(5)134世博會協議權利238110348三、無形資產賬面淨值合計1,367(36)(180)1,151計算機軟件302(7)(2)293土地使用權84381(178)746世博會協議權利222(110)112四、減值準備合計計算機軟件土地使用權世博會協議權利無形資產賬面價值合計1,367(36)(180)1,151計算機軟件302(7)(2)293土地使用權84381(178)746世博會協議權利222(110)112本年攤銷額人民幣261百萬元。163二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年

448、 度五、 財務報表主要項目附註（續）16. 無 形 資 產（續）本銀行項目年初賬面余額本年增加本年減少年末賬面余額人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元一、賬面原值合計2,154220(214)2,160計算機軟件743108(31)820土地使用權951112(183)880世博會協議權利460460二、累計攤銷合計797258(34)1,021計算機軟件451117(29)539土地使用權10831(5)134世博會協議權利238110348三、無形資產賬面淨值合計1,357(38)(180)1,139計算機軟件292(9)(2)281土地使用權84381(178)746世

449、博會協議權利222(110)112四、減值準備合計計算機軟件土地使用權世博會協議權利無形資產賬面價值合計1,357(38)(180)1,139計算機軟件292(9)(2)281土地使用權84381(178)746世博會協議權利222(110)112本年攤銷額人民幣258百萬元。本集團與上海世博會事務協調局於2006年11月18日簽署協議，該局選定本集團為 上海世博會 商業銀行行業唯一贊助者，授權本集團按協議規定範圍內使用贊助標誌、組合標誌、授權稱謂及其他權益，本集團按協議規定分期支付贊助款，對協議規定的產品和服務享有市場營銷推廣的權利。164交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2

450、009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）17. 遞 延 所 得 稅 資 產 和 遞 延 所 得 稅 負 債(1) 已確認的未經抵銷的的遞延所得稅資產和負債本集團項目年末可抵扣（應納稅）暫時性差異年末遞延所得稅資產 （負債）年初可抵扣（應納稅）暫時性差異年初遞延所得稅資產 （負債）人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元遞延所得稅資產：資產減值準備20,2035,05416,8184,205尚未取得稅務批复資產核銷3,6359092,686672已計提尚未發放的工資2,8287062,445611衍生金融工具公允價值變動5371371,137288預計負債6531

451、63706176尚未支付的退休福利572143636159可供出售金融資產公允價值變動133586156其他3608218546小計28,8017,19725,1996,313遞延所得稅負債：可供出售金融資產公允價值變動(1,333)(328)(4,140)(1,034)投資性房地產公允價值變動(101)(25)(83)(21)衍生金融工具公允價值變動(118)(29)其他(4,264)(1,058)(4,353)(1,086)小計(5,698)(1,411)(8,694)(2,170)本銀行項目年末可抵扣（應納稅）暫時性差異年末遞延所得稅資產 （負債）年初可抵扣（應納稅）暫時性差異年初遞延所

452、得稅資產 （負債）人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元遞延所得稅資產：資產減值準備20,2005,05316,8184,205尚未取得稅務批复資產核銷3,6359092,686672已計提尚未發放的工資2,6616652,445611衍生金融工具公允價值變動5371371,137288預計負債653163706176尚未支付的退休福利572143636159可供出售金融資產公允價值變動133513144其他3487816541小計28,6197,15125,1066,296遞延所得稅負債：可供出售金融資產公允價值變動(1,019)(264)(4,130)(1,032)投資性房地產公

453、允價值變動(101)(25)(83)(21)衍生金融工具公允價值變動(118)(29)其他(4,062)(1,007)(4,120)(1,030)小計(5,182)(1,296)(8,451)(2,112)165二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）17. 遞 延 所 得 稅 資 產 和 遞 延 所 得 稅 負 債（續）(1) 已確認的未經抵銷的的遞延所得稅資產和負債 （續）本銀行境內分支機搆滙總納稅，相關遞延所得稅資產與遞延所得稅負債進行了抵銷，以淨額列示；境外分行亦分別作為納稅主體，將其同一分行的相關遞延

454、所得稅資產與遞延所得稅負債進行抵銷，以淨額列示。當某一境外分行出現遞延所得稅淨資產淨負債時，不與境內分行和其他境外分行遞延所得稅淨負債淨資產進行抵銷。本銀行境內外子公司分別作為納稅主體，將其同一公司的相關遞延所得稅資產與遞延所得稅負債進行抵銷，以淨額列示。本集團項目本年變動數上年變動數人民幣百萬元人民幣百萬元年初淨額4,1433,619其中：遞延所得稅資產4,1473,800遞延所得稅負債(4)(181)本年計入所得稅費用的遞延所得稅淨變動數1,090953本年計入其他綜合收益的遞延所得稅淨變動數553(429)年末淨額5,7864,143其中：遞延所得稅資產5,8214,147遞延所得稅負債

455、(35)(4)本銀行項目本年變動數上年變動數人民幣百萬元人民幣百萬元年初淨額4,1843,780其中：遞延所得稅資產4,1883,851遞延所得稅負債(4)(71)本年計入所得稅費用的遞延所得稅淨變動數1,044951本年計入其他綜合收益的遞延所得稅淨變動數627(547)年末淨額5,8554,184其中：遞延所得稅資產5,8644,188遞延所得稅負債(9)(4)(2) 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債的抵銷本年度，本集團抵銷的遞延所得稅資產為人民幣1,335百萬元 （本銀行：人民幣1,271百萬元） ，抵銷的遞延所得稅負債為人民幣25百萬元 （本銀行：人民幣25百萬元） 。(3) 根據對未來

456、經營的預期，本集團認為在未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異，因此確認相關遞延所得稅資產。166交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）18. 其 他 資 產本集團項目年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元其他應收款(1)5,7713,218長期待攤費用(2)1,0681,070抵債資產(3)711381商譽(4)200200應收融資租賃款(5)14,0527,488存出保證金13442待處理資產(6)45合計21,94012,404本銀行項目年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元其他應收款(1)3

457、,6901,999長期待攤費用(2)1,0681,070抵債資產(3)711381存出保證金13442待處理資產(6)45合計5,6073,497(1) 其他應收款按賬齡列示如下：年末數年初數賬齡金額比例壞賬準備賬面價值金額比例壞賬準備賬面價值人民幣百萬元（%）人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元（%）人民幣百萬元人民幣百萬元1年以內6,07684.92(421)5,6553,00368.17(46)2,95712年821.15(42)402305.22(115)11523年640.89(26)382605.90(238)223年以上93313.04(895)3891220.71(788)12

458、4合計7,155100.00(1,384)5,7714,405100.00(1,187)3,218本銀行年末數年初數賬齡金額比例壞賬準備賬面價值金額比例壞賬準備賬面價值人民幣百萬元（%）人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元（%）人民幣百萬元人民幣百萬元1年以內3,99678.75(421)3,5751,78455.99(46)1,73812年821.62(42)402307.22(115)11523年641.26(26)382608.16(238)223年以上93218.37(895)3791228.63(788)124合計5,074100.00(1,384)3,6903,186100.00(

459、1,187)1,999167二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）18. 其 他 資 產（續）(1) 其他應收款 （續）賬齡為3年以上的其他應收款主要為以前年度形成、至今尚未收回的各類非業務性掛賬款項，如對外暫付款項、已支付但尚未結案處理的訴訟費以及在結案前掛賬的本集團涉案資金等。壞賬準備變動情況參見附註五、19。按性質列示如下：本集團年末數年初數項目金額壞賬準備賬面價值金額壞賬準備賬面價值人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元暫付款項2,5212,5211,3511,351

460、墊付款項1,865(1,384)4811,448(1,187)261預付融資租賃設備款848848217217應收證券交易結算款402402474474應收代銷基金手續費224224111111其他1,2951,295804804合計7,155(1,384)5,7714,405(1,187)3,218本銀行年末數年初數項目金額壞賬準備賬面價值金額壞賬準備賬面價值人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元暫付款項2,1282,128983983墊付款項1,798(1,384)4141,408(1,187)221應收證券交易結算款7474應收代銷基金手續費224224

461、111111其他850850684684合計5,074(1,384)3,6903,186(1,187)1,999暫付款項主要用於核算本集團辦理業務過程中發生的應收未收款項。墊付款項主要為各類非業務性墊款，如對外暫借款項、已支付但尚未結案處理的訴訟費以及在結案前掛賬的本集團涉案資金等。截止2009年12月31日及2008年12月31日，其他應收款中均無應收持本銀行5% （含5%） 以上表決權股份的股東單位的款項。168交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）18. 其 他 資 產（續）(2) 長期待攤費用本集團及本銀行項

462、目年初數本年增加本年攤銷其他減少年末數人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元房屋租賃費26231(59)(1)233租賃房屋裝修費538288(202)(11)613其他27061(103)(6)222合計1,070380(364)(18)1,068(3) 抵債資產抵債資產按類別列示：本集團及本銀行項目年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元房屋及建築物9511,238土地使用權281330機器設備2126其他10471抵債資產原值合計1,3571,665減：抵債資產跌價準備(646)(1,284)抵債資產淨值711381本集團及本銀行本年度累計處置抵債資產人民幣478百萬元

463、，上年度累計處置抵債資產人民幣133百萬元。本銀行將按 銀行抵債資產管理辦法（財金200553號） 的規定繼續處置抵債資產。抵債資產跌價準備變動情況參見附註五、19。(4) 商譽本集團被投資單位名稱年初余額本年增加本年減少年末余額年末減值準備人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元交銀國際信託有限公司200200本集團於2007年9月收購湖北省國際信託投資有限公司 （收購後該公司更名為交銀國際信託有限公司） ，出資人民幣1,220百萬元取得其85%的股權。購買日，本集團將合併成本與本集團按股權比例享有該公司可辨認淨資產之公允價值的差額確認為商譽，計人民幣200百萬元。本年度

464、，本集團根據子公司預期的未來盈利情況，對該商譽進行了減值測試，未發現該商譽存在減值情況。169二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）18. 其 他 資 產（續）(5) 應收融資租賃款按性質列示如下：本集團項目年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元應收融資租賃款14,2047,564減：壞賬準備(152)(76)應收融資租賃款淨值14,0527,488應收融資租賃款如下：項目年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元資產負債表日後第1年4,5162,468資產負債表日後第2年3,9472,225資產負債表日後第3年2,

465、9261,633以後年度4,8412,500最低租賃收款額合計16,2308,826未實現融資收益(2,026)(1,262)應收融資租賃款14,2047,564其中：1年內到期的應收融資租賃款3,9352,0501年後到期的應收融資租賃款10,2695,514截止2009年12月31日及2008年12月31日，應收融資租賃款中均無應收持本銀行5% （含5%） 以上表決權股份的股東單位的款項。壞賬準備變動情況參見附註五、19。(6) 待處理資產本集團項目年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元待處理資產原值合計2934減：待處理資產減值準備(25)(29)待處理資產淨值45本銀行項目年末數年初數人

466、民幣百萬元人民幣百萬元待處理資產原值合計211218減：待處理資產減值準備(207)(213)待處理資產淨值45待處理資產減值準備變動情況參見附註五、19。170交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）19. 資 產 減 值 準 備本集團2009年度項目年初數本年計提額本年轉入 （轉出）本年轉回本年核銷核銷後收回滙率影響年末數人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元貸款損失準備 拆出資金213(197)(3)(13)貸款損失準備 發放貸款及墊款29,81411,2

467、58(545)(2,804)223137,776可供出售金融資產減值準備1,4259(151)11,284持有至到期投資減值準備5(5)應收款項類投資減值準備71(45)(3)(23)壞賬準備 其他應收款1,18772551(426)1,384壞賬準備 應收融資租賃款7676152長期股權投資減值準備14(2)12固定資產減值準備在建工程減值準備2424抵債資產跌價準備1,284(25)(354)(259)646待處理資產減值準備29(3)(1)25合計34,14211,415(261)(519)(3,528)223241,3032008年度項目年初數本年計提額本年轉入 （轉出）本年轉回本年核

468、銷核銷後收回滙率影響年末數人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元貸款損失準備 拆出資金315(25)(77)213貸款損失準備 發放貸款及墊款21,70210,715(555)(1,927)30(151)29,814可供出售金融資產減值準備7411,080(373)(23)1,425持有至到期投資減值準備55應收款項類投資減值準備75(4)71壞賬準備 其他應收款1,54335208(68)(531)1,187壞賬準備 應收融資租賃款7676長期股權投資減值準備16(1)(1)14固定資產減值準備3(3)在建工程減值準備2424抵債資產

469、跌價準備1,72646(488)1,284待處理資產減值準備1332(31)(75)29合計26,27811,959(724)(124)(3,103)30(174)34,142171二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）19. 資 產 減 值 準 備（續）本銀行2009年度項目年初數本年計提額本年轉入 （轉出）本年轉回本年核銷核銷後收回滙率影響年末數人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元貸款損失準備 拆出資金213(197)(3)(13)貸款損失準備

470、發放貸款及墊款29,81411,257(545)(2,804)223137,775可供出售金融資產減值準備1,425(151)11,275持有至到期投資減值準備5(5)應收款項類投資減值準備71(45)(3)(23)壞賬準備 其他應收款1,18772551(426)1,384壞賬準備 應收融資租賃款長期股權投資減值準備34(2)32固定資產減值準備在建工程減值準備2424抵債資產跌價準備1,284(25)(354)(259)646待處理資產減值準備213(5)(1)207合計34,27011,329(261)(521)(3,528)223241,3432008年度項目年初數本年計提額本年轉入

471、（轉出）本年轉回本年核銷核銷後收回滙率影響年末數人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元貸款損失準備 拆出資金315(25)(77)213貸款損失準備 發放貸款及墊款21,70210,715(555)(1,927)30(151)29,814可供出售金融資產減值準備7411,080(373)(23)1,425持有至到期投資減值準備55應收款項類投資減值準備75(4)71壞賬準備 其他應收款1,54335208(68)(531)1,187壞賬準備 應收融資租賃款長期股權投資減值準備36(1)(1)34固定資產減值準備3(3)在建工程減值準備2

472、424抵債資產跌價準備1,72646(488)1,284待處理資產減值準備3172(31)(75)213合計26,48211,883(724)(124)(3,103)30(174)34,270172交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）20. 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項本集團項目年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元同業存放款項 境內同業存放款項73,41582,816 境外同業存放款項1,266560其他金融機構存放款項 境內其他金融機構存放款項471,158399,699合計545,8394

473、83,075本銀行項目年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元同業存放款項 境內同業存放款項73,61282,970 境外同業存放款項1,266560其他金融機構存放款項 境內其他金融機構存放款項472,413400,829合計547,291484,359持本銀行5% （含5%） 以上表決權股份的股東單位存放款項余額如下：本集團及本銀行單位名稱年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元香港上海滙豐銀行有限公司72184合計7218421. 拆 入 資 金本集團項目年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元同業拆入款項 境內銀行拆入款項53,49940,417 境外銀行拆入款項32,23011,146合計85,

474、72951,563173二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）21. 拆 入 資 金（續）本銀行項目年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元同業拆入款項 境內銀行拆入款項41,48936,365 境外銀行拆入款項32,23011,146合計73,71947,511向持本銀行5% （含5%） 以上表決權股份的股東單位拆入的款項余額如下：本集團及本銀行單位名稱年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元香港上海滙豐銀行有限公司3,142205合計3,14220522. 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當

475、期 損 益 的 金 融 負 債本集團項目年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元可轉讓存款證6,3554,327沽空交易用證券頭寸(1)11311合計6,4684,338本銀行項目年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元可轉讓存款證6,3554,329沽空交易用證券頭寸(1)11311合計6,4684,340(1) 沽空交易用證券頭寸系本集團所屬香港分行進行沽空交易形成之負債。23. 賣 出 回 購 金 融 資 產 款本集團項目年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元證券17,4306,782貸款4,16327,033應收租金權益(1)1,000合計21,59334,815174交通銀行股份有限公司財 務

476、 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）23. 賣 出 回 購 金 融 資 產 款（續）本銀行項目年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元證券17,4306,782貸款4,16327,033合計21,59333,815(1) 系本集團所屬子公司交銀金融租賃有限責任公司以應收租金權益進行賣出回購交易形成的負債。24. 吸 收 存 款本集團項目年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元活期存款公司827,053631,605個人313,339247,131小計1,140,392878,736定期存款 （含通知存款）公司513,703387,764個人475,

477、877397,629小計989,580785,393存入保證金235,060191,642其他存款 （含滙出滙款、應解滙款）7,02310,044合計2,372,0551,865,815存入保證金按項目列示如下：項目年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元銀行承兌滙票保證金119,36796,707個人理財保證金16,79330,508擔保保證金19,86315,878信用證保證金11,72310,692其他保證金67,31437,857合計235,060191,642175二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）

478、24. 吸 收 存 款（續）本銀行項目年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元活期存款公司827,653632,172個人313,326247,128小計1,140,979879,300定期存款 （含通知存款）公司513,820387,951個人475,877397,629小計989,697785,580存入保證金235,060191,642其他存款 （含滙出滙款、應解滙款）7,02310,044合計2,372,7591,866,566存入保證金按項目列示如下：項目年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元銀行承兌滙票保證金119,36796,707個人理財保證金16,79330,508擔保保證金19,

479、86315,878信用證保證金11,72310,692其他保證金67,31437,857合計235,060191,642持本銀行5% （含5%） 以上表決權股份的股東單位的存款余額如下：本集團及本銀行單位名稱年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元全國社會保障基金理事會13,35013,033財政部16,3403,200合計29,69016,233176交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）25. 應 付 職 工 薪 酬本集團項目年初數本年增加本年減少年末數人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元一、工資、

480、獎金、津貼和補貼2,9198,721(8,571)3,069二、職工福利費282(282)三、住房補貼247550(157)640四、工會經費和職工教育經費218342(295)265五、退休福利及其他社會保障5702,480(2,310)740六、以現金結算的股份支付141630合計3,96812,391(11,615)4,744本銀行項目年初數本年增加本年減少年末數人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元一、工資、獎金、津貼和補貼2,8018,409(8,299)2,911二、職工福利費274(274)三、住房補貼247548(156)639四、工會經費和職工教育經費2183

481、42(295)265五、退休福利及其他社會保障5702,453(2,287)736六、以現金結算的股份支付141630合計3,85012,042(11,311)4,581上述應付職工薪酬中工資、獎金、津貼和補貼及住房補貼、退休福利及其他社會保障等根據相關法律法規及本集團制度規定的時限安排發放或繳納。26. 應 交 稅 費本集團項目年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元企業所得稅3,7264,177營業稅1,5581,230城市維護建設稅10280其他147696合計5,5336,183本銀行項目年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元企業所得稅3,5924,144營業稅1,5481,223城市維護建

482、設稅10280其他139686合計5,3816,133177二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）27. 應 付 利 息本集團項目年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元應付存款及同業往來利息23,84020,994應付債券利息1,3161,265合計25,15622,259本銀行項目年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元應付存款及同業往來利息23,80820,978應付債券利息1,3161,265合計25,12422,243應付持本銀行5% （含5%） 以上表決權股份的股東單位的存款利息余額如下：本集團及本銀行單

483、位名稱年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元全國社會保障基金理事會1,453830財政部54合計1,50783028. 預 計 負 債本集團及本銀行項目年初數本年增加本年減少年末數人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元未決訴訟損失336176(61)451其他370141(309)202合計706317(370)653178交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）29. 應 付 債 券本集團及本銀行債券種類年初數本年發生額本年支付額年末數人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元浮動利率次級債

484、務(1)12,000(12,000)固定利率次級債券(2)25,00025,00050,000人民幣普通債券(3)3,0003,000合計40,00025,000(12,000)53,000應付債券詳細信息列示如下：應計利息債券種類面值發行日債券期限發行金額年初數本年計提額本年支付額年末數年末余額人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元浮動利率次級債務12,0002004年67月5年12,000406459(865)固定利率次級債券07交行0116,00006/03/200715年16,000541661(661)54116,00007交行029,0

485、0006/03/200710年9,000275336(336)2759,00009交行0111,50001/07/200910年11,50018818811,50009交行0213,50001/07/200915年13,50026926913,500人民幣普通債券3,00029/07/20082年3,0004398(98)433,000合計65,00065,0001,2652,011(1,960)1,31653,000(1) 本集團於2004年6月至7月間發行了總面值為人民幣12,000百萬元的浮動利率次級定期債務。按照銀監發（2003） 25號 中國銀行業監督管理委員會關於將次級定期債務計入

486、附屬資本的通知 的有關規定，本集團發行次級定期債務的期限為5年零1個月，於2009年7月至8月到期。根據協議，債務利率一年一定，年利率為中國人民銀行公佈的人民幣一年期整存整取儲蓄利率加2.52個百分點，債務初始利率為年利率4.5%。該等次級債務已於本年到期。(2) 本集團於2007年3月6日發行了總面值為人民幣25,000百萬元的固定利率次級定期債券。其中債券品種一（07交行01） 實際發行16,000百萬元，期限為15年 （第10年末附發行人贖回權，即發行人可以選擇在該債券品種第10個計息年度結束後第一日，即2017年3月8日，按面值全部贖回該債券品種） ，按年計息 （自發行繳款截止日開始計

487、息，債券存續期內每年的3月8日為該計息年度的起息日） ，債券採用固定利率，前10年年利率為4.13%，後5年年利率為7.13%；債券品種二 （07交行02） 實際發行9,000百萬元，期限為10年（第5年末附發行人贖回權，即發行人可以選擇在該債券品種第5個計息年度結束後第一日，即2012年3月8日，按面值全部贖回該債券品種） ，按年計息 （自發行繳款截止日開始計息，債券存續期內每年的3月8日為該計息年度的起息日） ，債券採用固定利率，前5年年利率為3.73%，後5年年利率為6.73%。本集團於2009年7月1日發行了總面值為人民幣25,000百萬元的固定利率次級定期債券。其中債券品種一（09交

488、行01） 實際發行11,500百萬元，期限為10年 （第5年末附發行人贖回權，即發行人可以選擇在該債券品種第5個計息年度結束後第一日，即2014年7月3日，按面值全部贖回該債券品種） ，按年計息 （自發行繳款截止日開始計息，債券存續期內每年的7月3日為該計息年度的起息日） ，債券採用固定利率，前5年年利率為3.28%，後5年年利率為6.28%；債券品種二 （09交行02） 實際發行13,500百萬元，期限為15年 （第10年末附發行人贖回權，即發行人可以選擇在該債券品種第10個計息年度結束後第一日，即2019年7月3日，按面值全部贖回該債券品種） ，按年計息 （自發行繳款截止日開始計息，債券存

489、續期內每年的7月3日為該計息年度的起息日） ，債券採用固定利率，前10年年利率為4%，後5年年利率為7%。上述次級債按規定計入附屬資本，不設立任何擔保，不用於彌補本集團日常經營損失。(3) 本集團於2008年7月29日在香港公開發行了總額為人民幣3,000百萬元的2年期人民幣固定利率債券，票面年利率為3.25%，於2010年7月29日到期。根據協議，每半年付息一次。179二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）30. 其 他 負 債本集團項目年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元其他應付款(1)16,76110,

490、079轉貸款資金(2)2,1572,084應付股利(3)67118其他2,0041,931合計20,98914,212本銀行項目年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元其他應付款(1)15,0768,810轉貸款資金(2)2,1572,084應付股利(3)67118其他825710合計18,12511,722(1) 其他應付款本集團項目年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元暫收款項9,3297,410應付證券交易結算款4,365426融資租賃保證金800589預收融資租賃項目服務費192146應付採購款4933代收委託貸款利息915其他2,0171,460合計16,76110,079180交通銀行股

491、份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）30. 其 他 負 債（續）(1) 其他應付款 （續）本銀行項目年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元暫收款項9,3297,410應付證券交易結算款3,899應付採購款4933代收委託貸款利息915其他1,7901,352合計15,0768,810暫收款項用於核算本集團在辦理業務過程中發生的應付、暫收的款項。其他主要包括本集團應付工程款、代收電子滙劃費等其他應付的款項。截止2009年12月31日及2008年12月31日，其他應付款中均無應付持有本銀行5% （含5%） 以上表決權股份的股東單位

492、或關聯方款項。(2) 轉貸款資金本集團及本銀行項目年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元轉貸外國政府貸款資金2,1572,084合計2,1572,084(3) 應付股利本集團及本銀行單位名稱年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元財政部其他股東67118合計67118年末無應付持本銀行5% （含5%） 以上表決權股份的股東單位的股利。應付股利余額為部分國有股股東尚未領取的股利。181二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）31. 股 本本集團及本銀行本銀行註冊及實收股本計人民幣48,994百萬元，每股面值人民幣1元，

493、股份種類及其結構如下：2009年項目年初數本年增發股份轉換年末數百萬股百萬股百萬股百萬股有限售條件的股份人民幣普通股9,9759,975境外上市外資股 （H股）有限售條件的股份合計9,9759,975無限售條件的股份人民幣普通股15,95515,955境外上市外資股 （H股）23,06423,064無限售條件的股份合計39,01939,019股份總數48,99448,9942008年項目年初數本年增發股份轉換年末數百萬股百萬股百萬股百萬股有限售條件的股份人民幣普通股23,697(13,722)9,975境外上市外資股 （H股）9,115(9,115)有限售條件的股份合計32,812(22,83

494、7)9,975無限售條件的股份人民幣普通股2,23313,72215,955境外上市外資股 （H股）13,9499,11523,064無限售條件的股份合計16,18222,83739,019股份總數48,99448,994182交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）32. 資 本 公 積本集團2009年項目年初數本年增加本年減少年末數人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元資本溢價43,76143,761其中：投資者投入的資本43,76143,761其他綜合收益2,743(1,742)1,001其中：可

495、供出售金融資產公允價值變動淨額3,637(2,306)1,331與可供出售金融資產公允價值變動相關的所得稅影響(897)567(330)自用房產轉換為投資性房地產產生的利得或損失3(3)其他資本公積643643其中：原制度資本公積轉入643643合計47,147(1,742)45,4052008年項目年初數本年增加本年減少年末數人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元資本溢價43,76143,761其中：投資者投入的資本43,76143,761其他綜合收益1,5551,1882,743其中：可供出售金融資產公允價值變動淨額2,0041,6333,637與可供出售金融資產公允價值變

496、動相關的所得稅影響(452)(445)(897)自用房產轉換為投資性房地產產生的利得或損失33其他資本公積643643其中：原制度資本公積轉入643643合計45,9591,18847,147本銀行2009年項目年初數本年增加本年減少年末數人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元資本溢價43,76143,761其中：投資者投入的資本43,76143,761其他綜合收益2,798(2,002)796其中：可供出售金融資產公允價值變動淨額3,703(2,626)1,077與可供出售金融資產公允價值變動相關的所得稅影響(908)627(281)自用房產轉換為投資性房地產產生的利得或損失

497、3(3)其他資本公積644(1)643其中：原制度資本公積轉入644(1)643合計47,203(2,003)45,200183二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）32. 資 本 公 積（續）本銀行 （續）2008年項目年初數本年增加本年減少年末數人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元資本溢價43,76143,761其中：投資者投入的資本43,76143,761其他綜合收益1,1851,6132,798其中：可供出售金融資產公允價值變動淨額1,5432,1603,703與可供出售金融資產公允

498、價值變動相關的所得稅影響(361)(547)(908)自用房產轉換為投資性房地產產生的利得或損失33其他資本公積644644其中：原制度資本公積轉入644644合計45,5901,61347,20333. 盈 余 公 積本集團及本銀行2009年項目年初數本年計提本年減少年末數人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元法定盈余公積6,9932,9569,949任意盈余公積9,0876,90015,987合計16,0809,85625,9362008年項目年初數本年計提本年減少年末數人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元法定盈余公積4,1632,8306,993任意盈余

499、公積5768,5119,087合計4,73911,34116,080184交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）34. 一 般 風 險 準 備本集團及本銀行2009年項目年初數本年計提本年減少年末數人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元一般風險準備12,5745,88218,4562008年項目年初數本年計提本年減少年末數人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元一般風險準備10,6361,93812,574根據財政部於2005年9月5日頒佈的 財政部關於呆帳準備提取有關問題的通知（財金2

500、00590號） 的規定，原則上一般風險準備余額不低於風險資產期末余額的1%。35. 未 分 配 利 潤本集團2009年度項目金額提取或分配比例人民幣百萬元年初未分配利潤21,508加：本年歸屬於母公司所有者的淨利潤30,075減：提取法定盈余公積2,956銀行淨利潤的10%提取任意盈余公積6,900提取一般風險準備5,882應付普通股股利9,799年末未分配利潤26,0462008年度項目金額提取或分配比例人民幣百萬元年初未分配利潤18,612加：本年歸屬於母公司所有者的淨利潤28,423減：提取法定盈余公積2,830銀行淨利潤的10%提取任意盈余公積8,511提取一般風險準備1,938應付普

501、通股股利12,248年末未分配利潤21,508185二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）35. 未 分 配 利 潤（續）本銀行2009年度項目金額提取或分配比例人民幣百萬元年初未分配利潤21,670加：本年淨利潤29,557減：提取法定盈余公積2,956銀行淨利潤的10%提取任意盈余公積6,900提取一般風險準備5,882應付普通股股利9,799年末未分配利潤25,6902008年度項目金額提取或分配比例人民幣百萬元年初未分配利潤18,900加：本年淨利潤28,297減：提取法定盈余公積2,830銀行淨利潤

502、的10%提取任意盈余公積8,511提取一般風險準備1,938應付普通股股利12,248年末未分配利潤21,670根據公司章程規定，本銀行按年度淨利潤的10%計提法定盈余公積。當法定盈余公積累計額為註冊資本50%以上的，可不再提取。根據董事會的提議，並經2009年5月8日股東大會批准，本銀行於2009年提取一般風險準備人民幣5,882百萬元；按已發行之股份48,994,383,703股 （每股面值人民幣1元） 計算，以每股人民幣0.10元派發2008年度現金紅利，共計人民幣4,899百萬元；提取任意盈余公積人民幣6,900百萬元。根據公司章程，本銀行股東大會授權董事會在不超過半年度可供分配利潤百

503、分之四十的範圍內，批准具體的利潤分配方案。根據2009年8月19日董事會決議，本銀行對截止2009年6月30日的未分配利潤作如下分配：按已發行之股份48,994,383,703股 （每股面值人民幣1元） 計算，以每股人民幣0.10元向全體股東派發2009年度上半年現金紅利，共計人民幣4,899百萬元。根據董事會的提議，本銀行擬於2010年提取一般風險準備人民幣5,506百萬元；按已發行之股份48,994,383,703股 （每股面值人民幣1元） 計算，擬以每股向全體股東派發現金紅利人民幣0.10元，共計人民幣4,899百萬元；擬於2010年提取任意盈余公積人民幣15,285百萬元。上述提議有待

504、股東大會批准。截止2009年12月31日，本集團未分配利潤余額中包括子公司已提取的盈余公積人民幣161百萬元（2008年12月31日：人民幣43百萬元） 及子公司已提取的法定準備 （包括一般風險準備、信託賠償準備等） 人民幣132百萬元 （2008年12月31日：人民幣83百萬元） 。186交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）36. 少 數 股 東 權 益本集團本集團子公司少數股東權益如下：子公司名稱年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元交銀施羅德基金管理有限公司361228交銀國際信託有限公司193182大邑交銀興

505、民村鎮銀行有限責任公司2323合計57743337. 利 息 淨 收 入本集團項目本年發生額上年發生額人民幣百萬元人民幣百萬元利息收入 存放同業1,9911,392 存放中央銀行5,5014,985 拆出資金及買入返售金融資產2,9045,515 發放貸款及墊款 其中：個人貸款和墊款13,14213,083 公司貸款和墊款66,26767,120 票據貼現3,6182,581 債券投資23,21622,204利息收入小計116,639116,880利息支出 同業存放(11,880)(9,207) 向中央銀行借款 拆入資金及賣出回購金融資產款(2,114)(2,610) 吸收存款(34,007)

506、(37,538) 發行債券(2,011)(1,724) 存款證及其他(63)(165)利息支出小計(50,075)(51,244)利息淨收入66,56465,636其中：已減值金融資產利息收入545555187二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）37. 利 息 淨 收 入（續）本銀行項目本年發生額上年發生額人民幣百萬元人民幣百萬元利息收入 存放同業1,9781,345 存放中央銀行5,5014,985 拆出資金及買入返售金融資產2,9045,515 發放貸款及墊款 其中：個人貸款和墊款13,11813,05

507、1 公司貸款和墊款65,57767,130 票據貼現3,6182,581 債券投資23,19222,180利息收入小計115,888116,787利息支出 同業存放(11,899)(9,104) 向中央銀行借款 拆入資金及賣出回購金融資產款(1,841)(2,610) 吸收存款(34,007)(37,546) 發行債券(2,011)(1,724) 存款證及其他(63)(165)利息支出小計(49,821)(51,149)利息淨收入66,06765,638其中：已減值金融資產利息收入545555188交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報

508、表主要項目附註（續）38. 手 續 費 及 佣 金 淨 收 入本集團項目本年發生額上年發生額人民幣百萬元人民幣百萬元手續費及佣金收入支付結算與代理手續費2,8172,045銀行卡年費及手續費3,9922,938擔保及承諾業務手續費1,133912基金管理費761590託管業務佣金715667基金銷售手續費984853咨詢顧問費1,9201,081其他手續費及佣金1,0921,035手續費及佣金收入合計13,41410,121手續費及佣金支出支付結算與代理手續費(332)(283)銀行卡手續費(1,155)(715)銀團貸款手續費(67)(81)其他手續費及佣金(461)(205)手續費及佣金支

509、出合計(2,015)(1,284)手續費及佣金淨收入11,3998,837本銀行項目本年發生額上年發生額人民幣百萬元人民幣百萬元手續費及佣金收入支付結算與代理手續費2,5822,045銀行卡年費及手續費3,9922,938擔保及承諾業務手續費1,133912託管業務佣金655637基金銷售手續費899815咨詢顧問費1,868971其他手續費及佣金1,138870手續費及佣金收入合計12,2679,188手續費及佣金支出支付結算與代理手續費(172)(215)銀行卡手續費(1,155)(715)銀團貸款手續費(67)(81)其他手續費及佣金(448)(198)手續費及佣金支出合計(1,842)

510、(1,209)手續費及佣金淨收入10,4257,979189二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）39. 投 資 收 益 （損 失）本集團項目本年發生額上年發生額人民幣百萬元人民幣百萬元以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產87286可供出售債權工具投資25(170)可供出售權益工具投資820369應收款項類投資17成本法核算的長期股權投資收益1713衍生工具(358)268合計1,393566本銀行項目本年發生額上年發生額人民幣百萬元人民幣百萬元以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產810201

511、可供出售債權工具投資25(171)可供出售權益工具投資764397成本法核算的長期股權投資收益82120衍生工具(358)268合計1,32381540. 公 允 價 值 變 動 收 益 （損 失）本集團產生公允價值變動收益的來源本年發生額上年發生額人民幣百萬元人民幣百萬元以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產及負債(166)385衍生金融工具482(37)投資性房地產18(19)合計334329本銀行產生公允價值變動收益的來源本年發生額上年發生額人民幣百萬元人民幣百萬元以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產及負債(217)395衍生金融工具482(37)投資性房地產18(19)合

512、計283339190交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）41. 營 業 稅 金 及 附 加本集團項目本年發生額上年發生額人民幣百萬元人民幣百萬元營業稅4,6664,460城市維護建設稅315304教育費附加166159合計5,1474,923本銀行項目本年發生額上年發生額人民幣百萬元人民幣百萬元營業稅4,5904,411城市維護建設稅313300教育費附加165157合計5,0684,86842. 業 務 及 管 理 費本集團項目本年發生額上年發生額人民幣百萬元人民幣百萬元職工薪酬12,39111,747日常行政費

513、用6,5896,206折舊費用2,8802,507經營租賃費1,3941,182機構監管費345302稅金273273長期待攤費用攤銷364322無形資產攤銷261240其他1,5461,249合計26,04324,028191二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）42. 業 務 及 管 理 費（續）本銀行項目本年發生額上年發生額人民幣百萬元人民幣百萬元職工薪酬12,04211,500日常行政費用6,4596,089折舊費用2,8442,447經營租賃費1,3741,172機構監管費343301稅金27327

514、3長期待攤費用攤銷364322無形資產攤銷258237其他1,4141,218合計25,37123,55943. 資 產 減 值 損 失本集團項目本年發生額上年發生額人民幣百萬元人民幣百萬元貸款減值損失 拆出資金(3)(25)貸款減值損失 發放貸款及墊款11,25810,715可供出售金融資產減值損失(142)1,080持有至到期投資減值損失(5)5應收款項類投資減值損失(3)壞賬損失 其他應收款72(33)壞賬損失 應收融資租賃款7676抵債資產減值損失(354)46待處理資產減值損失(3)(29)合計10,89611,835192交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年

515、12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）43. 資 產 減 值 損 失（續）本銀行項目本年發生額上年發生額人民幣百萬元人民幣百萬元貸款減值損失 拆出資金(3)(25)貸款減值損失 發放貸款及墊款11,25710,715可供出售金融資產減值損失(151)1,080持有至到期投資減值損失(5)5應收款項類投資減值損失(3)壞賬損失 其他應收款72(33)抵債資產減值損失(354)46待處理資產減值損失(5)(29)合計10,80811,75944. 營 業 外 收 入本集團項目本年發生額上年發生額人民幣百萬元人民幣百萬元固定資產處置利得8655抵債資產處置利得11971其他3202

516、17合計525343本銀行項目本年發生額上年發生額人民幣百萬元人民幣百萬元固定資產處置利得8655抵債資產處置利得11971其他274154合計47928045. 營 業 外 支 出本集團項目本年發生額上年發生額人民幣百萬元人民幣百萬元預計訴訟及賠款支出25639固定資產處置損失7185捐贈支出2469罰款支出333其他120112合計504308193二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）45. 營 業 外 支 出（續）本銀行項目本年發生額上年發生額人民幣百萬元人民幣百萬元預計訴訟及賠款支出25639固定資

517、產處置損失7185捐贈支出2469罰款支出333其他119106合計50330246. 所 得 稅 費 用本集團項目本年發生額上年發生額人民幣百萬元人民幣百萬元按稅法及相關規定計算的當期所得稅9,1198,251遞延所得稅調整(1,090)(953)合計8,0297,298所得稅費用與會計利潤的調節表如下：項目本年發生額上年發生額人民幣百萬元人民幣百萬元會計利潤38,24035,818按25%的稅率計算的所得稅費用9,5608,955加：其他國家 （或地區） 不同稅率影響511加：不可作納稅抵扣的支出稅負189111減：非納稅項目收益的稅負1,7251,779所得稅費用8,0297,298本銀

518、行項目本年發生額上年發生額人民幣百萬元人民幣百萬元按稅法及相關規定計算的當期所得稅8,8198,129遞延所得稅調整(1,044)(951)合計7,7757,178194交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）46. 所 得 稅 費 用（續）本銀行 （續）所得稅費用與會計利潤的調節表如下：項目本年發生額上年發生額人民幣百萬元人民幣百萬元會計利潤37,33235,475按25%的稅率計算的所得稅費用9,3338,869加：其他國家 （或地區） 不同稅率影響49加：不可作納稅抵扣的支出稅負17772減：非納稅項目收益的稅負

519、1,7391,772所得稅費用7,7757,17847. 每 股 收 益計算基本每股收益時，歸屬於普通股股東的當期淨利潤為：本年發生額上年發生額人民幣百萬元人民幣百萬元歸屬於普通股股東的當期淨利潤30,07528,423其中：歸屬於持續經營的淨利潤30,07528,423歸屬於終止經營的淨利潤計算基本每股收益時，分母為發行在外普通股加權平均數，計算過程如下：本年發生額上年發生額人民幣百萬元人民幣百萬元年初發行在外的普通股股數48,99448,994加：本年發行的普通股加權數年末發行在外的普通股加權平均數48,99448,994每股收益：本年發生額上年發生額人民幣百萬元人民幣百萬元按歸屬於母公司

520、股東的淨利潤計算：基本每股收益0.610.58稀釋每股收益不適用不適用本集團及本銀行不存在稀釋性潛在普通股。195二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）48. 其 他 綜 合 收 益本集團項目本年發生額上年發生額人民幣百萬元人民幣百萬元1. 可供出售金融資產產生的利得 （損失） 金額(1,029)688減：所得稅影響553(429)前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額(1,220)881小計(1,696)1,1402. 外幣財務報表折算差額105(533)減：處置境外經營當期轉入損益的淨額小計105(533

521、)其他(3)小計(3)總計(1,594)607本銀行項目本年發生額上年發生額人民幣百萬元人民幣百萬元1. 可供出售金融資產產生的利得 （損失） 金額(1,454)1,306減：所得稅影響627(547)前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額(1,172)854小計(1,999)1,6132. 外幣財務報表折算差額105(533)減：處置境外經營當期轉入損益的淨額小計105(533)其他(4)小計(4)總計(1,898)1,080196交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）49. 現 金 流 量 表 項 目 注 釋(1

522、) 收到其他與經營活動有關的現金流量本集團項目本年發生額上年發生額人民幣百萬元人民幣百萬元拆出資金淨減少額46,242其他應付款淨增加額2,782賣出回購證券款淨增加額7,094收到其他與經營活動有關的現金9,8412,399買入返售金融資產淨減少額14,896合計73,7619,493本銀行項目本年發生額上年發生額人民幣百萬元人民幣百萬元拆出資金淨減少額46,242其他應付款淨增加額2,366賣出回購證券款淨增加額6,094收到其他與經營活動有關的現金9,6592,148買入返售金融資產淨減少額14,783合計73,0508,242(2) 支付其他與經營活動有關的現金流量本集團項目本年發生額

523、上年發生額人民幣百萬元人民幣百萬元拆出資金淨增加額41,593買入返售金融資產淨增加額53,272其他應收款淨增加額2,479697應收融資租賃款淨增加額6,5647,361賣出回購證券款淨減少額13,222支付其他與經營活動有關的現金17,77413,974合計40,039116,897本銀行項目本年發生額上年發生額人民幣百萬元人民幣百萬元拆出資金淨增加額41,593買入返售金融資產淨增加額53,159其他應收款淨增加額1,617賣出回購證券款淨減少額12,222支付其他與經營活動有關的現金16,89914,543合計30,738109,295197二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表

524、 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）50. 現 金 流 量 表 補 充 資 料(1) 現金流量表補充資料本集團補充資料本年金額上年金額人民幣百萬元人民幣百萬元1. 將淨利潤調節為經營活動的現金流量淨利潤30,21128,520加：資產減值準備10,89611,835固定資產折舊2,8802,507無形資產攤銷261240長期待攤費用攤銷364322處置固定資產、無形資產的損失 （收益）(15)30債券利息收入(23,216)(22,204)已減值金融資產利息收入(545)(555)公允價值變動損失 （收益）(334)(329)投資損失 （收益）(8

525、79)(566)發行債券利息支出2,0111,724遞延所得稅資產減少 （增加）(1,058)(923)遞延所得稅負債增加 （減少）(32)(30)經營性應收項目的減少 （增加）(548,749)(381,067)經營性應付項目的增加 （減少）601,952553,827經營活動產生的現金流量淨額73,747193,3312. 不涉及現金收支的重大投資和籌資活動債務轉為資本融資租入固定資產3. 現金及現金等價物淨變動情況現金的年末余額168,498225,732減：現金的年初余額225,73295,912現金及現金等價物的淨增加 （減少） 額(57,234)129,820198交通銀行股份有限

526、公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）50. 現 金 流 量 表 補 充 資 料（續）(1) 現金流量表補充資料 （續）本銀行補充資料本年累計數上年累計數人民幣百萬元人民幣百萬元1. 將淨利潤調節為經營活動的現金流量淨利潤29,55728,297加：資產減值準備10,80811,759固定資產折舊2,8442,447無形資產攤銷258237長期待攤費用攤銷364322處置固定資產、無形資產的損失 （收益）(15)30債券利息收入(23,192)(22,180)已減值金融資產利息收入(545)(555)公允價值變動損失 （收益）(28

527、3)(339)投資損失 （收益）(871)(815)發行債券利息支出2,0111,724遞延所得稅資產減少 （增加）(1,007)(925)遞延所得稅負債增加 （減少）(37)(26)經營性應收項目的減少 （增加）(540,714)(372,473)經營性應付項目的增加 （減少）594,576548,224經營活動產生的現金流量淨額73,754195,7272. 不涉及現金收支的重大投資和籌資活動債務轉為資本融資租入固定資產3. 現金及現金等價物淨變動情況現金的年末余額166,938225,175減：現金的年初余額225,17592,503現金及現金等價物的淨增加 （減少） 額(58,237)

528、132,672199二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）50. 現 金 流 量 表 補 充 資 料（續）(2) 現金和現金等價物的構成本集團項目年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元現金其中：庫存現金11,79711,509可用於隨時支付的存放中央銀行款項88,66498,484存放同業款項68,037115,739年末現金及現金等價物余額168,498225,732本銀行項目年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元現金其中：庫存現金11,79611,508可用於隨時支付的存放中央銀行款項88,66398,465

529、存放同業款項66,479115,202年末現金及現金等價物余額166,938225,17551. 受 託 業 務本集團及本銀行項目年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元受託貸款117,312125,719受託、代理投資46,34840,639200交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度五、 財務報表主要項目附註（續）52. 擔 保 物(1) 用於賣出回購業務的擔保物本集團部分資產被用作同業間賣出回購業務的質押物。截止2009年12月31日及2008年12月31日，本集團該等回購業務的賬面余額分別為人民幣21,593百萬元及人民幣34,815百萬元 （

530、本銀行分別為人民幣21,593百萬元及人民幣33,815百萬元） ，參見附註五、23。所有該等協議均在協議生效起12個月內到期。該等協議對應的擔保物賬面價值如下：本集團項目年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元可供出售金融資產 債券2,542502持有至到期投資 債券14,9456,903發放貸款和墊款4,16327,033應收租金權益1,091合計21,65035,529本銀行項目年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元可供出售金融資產 債券2,542502持有至到期投資 債券14,9456,903發放貸款和墊款4,16327,033合計21,65034,438(2) 買斷式逆回購業務取得的擔保物

531、於2009年12月31日，本集團進行買斷式逆回購交易時收到的，在擔保物所有人沒有違約時就可以出售或再用於擔保的擔保物公允價值為人民幣700百萬元 （2008年12月31日：人民幣4,825百萬元） ，本集團有義務在約定的返售日返還擔保物。於2009年12月31日及2008年12月31日，本集團並無將該等擔保物用於賣出回購擔保。201二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度六、關聯方關係及交易（一） 關 聯 方 關 係本集團1. 不存在控制關係的關聯方(1) 持本銀行5%以上 （含5%） 股份的股東持本銀行5%以上 （含5%） 股份的股東名稱及

532、持股情況如下：年末數年初數股東名稱股份持股比例股份持股比例百萬股（%）百萬股（%）財政部12,97526.4812,97526.48香港上海滙豐銀行有限公司9,11518.069,11518.06全國社會保障基金理事會5,55611.345,55611.34合計27,64655.8827,64655.88(2) 聯營公司關聯方名稱持股比例（%）大連高新技術產業園區淩雲公司20.00鎮江長髮實業有限公司34.00(3) 其他關聯方其他關聯方包括關鍵管理人員 （董事、監事、總行高級管理人員） 以及關鍵管理人員或與其關係密切的家庭成員控制、共同控制或施加重大影響的企業。截止2009年12月31日，因

533、本銀行關鍵管理人員在本銀行以外兼任董事長、總經理職務而與本銀行構成關聯方關係的單位，包括滙豐保險 （亞洲） 有限公司、雲南紅塔集團有限公司等10家單位。本銀行關鍵管理人員其關係密切的家庭成員控制、共同控制或施加重大影響的企業包括香港興業國際集團有限公司等183家單位。本銀行1. 控股子公司控股子公司基本情況及註冊資本、所持股份參見附註四，本年內對控股子公司所持股份變化情況參見附註五、12。2. 不存在控制關係的關聯方本銀行不存在控制關係的關聯方包括持本銀行5%以上 （含5%） 股份的股東、聯營公司以及其他關聯方，具體範圍與本集團不存在控制關係的關聯方一致。202交通銀行股份有限公司財 務 報

534、表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度六、關聯方關係及交易（續）（二） 關 聯 方 交 易本集團及本銀行與關聯方交易的條件及價格均按本集團的正常業務進行處理，並視交易類型及交易內容由相應決策機構審批。1. 發放貸款和墊款淨增 （減） 額本集團關聯方類型本年累計數上年累計數人民幣百萬元人民幣百萬元其他關聯方(61)176合計(61)176本銀行關聯方類型本年累計數上年累計數人民幣百萬元人民幣百萬元控股子公司1,410(523)其他關聯方(61)176合計1,349(347)2. 利息收入本集團關聯方類型本年累計數上年累計數人民幣百萬元人民幣百萬元持本銀行5%以上 （含5%） 股份的

535、股東 （註）6,7566,002其他關聯方13合計6,7576,005本銀行關聯方類型本年累計數上年累計數人民幣百萬元人民幣百萬元持本銀行5%以上 （含5%） 股份的股東 （註）6,7566,002控股子公司2310其他關聯方13合計6,7806,015註： 主要為本銀行持有財政部發行的國債所取得的利息。203二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度六、關聯方關係及交易（續）（二） 關 聯 方 交 易（續）3. 吸收存款淨增 （減） 額本集團關聯方類型本年累計數上年累計數人民幣百萬元人民幣百萬元持本銀行5%以上 （含5%） 股份的股東 （註）

536、13,4571,320聯營企業(14)其他關聯方7029合計13,5271,335本銀行關聯方類型本年累計數上年累計數人民幣百萬元人民幣百萬元持本銀行5%以上 （含5%） 股份的股東 （註）13,4571,320控股子公司14(804)聯營企業(14)其他關聯方7029合計13,541531註： 主要為本銀行通過參與財政部與中國人民銀行組織的公開招標，吸收中央國庫定期存款產生變動。4. 利息支出本集團關聯方類型本年累計數上年累計數人民幣百萬元人民幣百萬元持本銀行5%以上 （含5%） 股份的股東976931其他關聯方21合計978932本銀行關聯方類型本年累計數上年累計數人民幣百萬元人民幣百萬元

537、持本銀行5%以上 （含5%） 股份的股東976931控股子公司2025其他關聯方21合計998957204交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度六、關聯方關係及交易（續）（二） 關 聯 方 交 易（續）5. 投資收益 （損失）本銀行關聯方類型本年累計數上年累計數人民幣百萬元人民幣百萬元控股子公司65107合計651076. 手續費及佣金收入本銀行關聯方類型本年累計數上年累計數人民幣百萬元人民幣百萬元控股子公司271130合計2711307. 手續費及佣金支出本銀行關聯方類型本年累計數上年累計數人民幣百萬元人民幣百萬元控股子公司2414合計24148

538、. 其他業務收入本銀行關聯方類型本年累計數上年累計數人民幣百萬元人民幣百萬元控股子公司37合計379. 業務及管理費本銀行關聯方類型本年累計數上年累計數人民幣百萬元人民幣百萬元控股子公司3032合計3032205二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度六、關聯方關係及交易（續）（二） 關 聯 方 交 易（續）10. 資產減值損失本銀行關聯方類型本年累計數上年累計數人民幣百萬元人民幣百萬元控股子公司(2)合計(2)11. 關鍵管理人員薪酬本集團及本銀行本年累計數上年累計數人民幣百萬元人民幣百萬元薪金及酌情獎金 （註）1020股票增值權16(22

539、)其他福利22合計28註： 根據國家有關部門的規定，該等關鍵管理人員的2009年的薪酬總額尚未最終確定，但預計未計提的薪酬不會對本集團及本銀行2009年度的會計報表產生重大影響。該等薪酬總額待確認之後將再行披露。（三） 關 聯 交 易 未 結 算 金 額1. 存放同業款項本集團關聯方類型年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元持本銀行5%以上 （含5%） 股份的股東3347合計3347本銀行關聯方類型年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元控股子公司50持本銀行5%以上 （含5%） 股份的股東3347合計8347206交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度

540、六、關聯方關係及交易（續）（三） 關 聯 交 易 未 結 算 金 額（續）2. 拆出資金本集團及本銀行關聯方類型年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元持本銀行5%以上 （含5%） 股份的股東205752合計2057523. 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產本集團及本銀行關聯方類型年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元持本銀行5%以上 （含5%） 股份的股東1,711688合計1,7116884. 衍生金融工具本集團及本銀行年末數年初數單位名稱名義金額公允價值名義金額公允價值人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元香港上海滙豐銀行有限公司34,775(68)20,531(3

541、)合計34,775(68)20,531(3)5. 應收利息本集團及本銀行關聯方類型年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元持本銀行5%以上 （含5%） 股份的股東2,6802,562其他關聯方5合計2,6802,567207二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度六、關聯方關係及交易（續）（三） 關 聯 交 易 未 結 算 金 額（續）6. 發放貸款和墊款本集團年末數年初數關聯方類型金額 貸款損失準備金額 貸款損失準備人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元其他關聯方126187合計126187本銀行年末數年初數關聯方類型金額 貸款

542、損失準備金額 貸款損失準備人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元控股子公司2,281871其他關聯方126187合計2,4071,0587. 可供出售金融資產本集團及本銀行關聯方類型年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元持本銀行5%以上 （含5%） 股份的股東 （註）9,07912,403合計9,07912,403註： 該等可供出售金融資產主要為本銀行持有的財政部發行國債。8. 持有至到期投資本集團及本銀行關聯方類型年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元持本銀行5%以上 （含5%） 股份的股東 （註）182,755153,688合計182,755153,688註： 該等持有至到期投

543、資為本銀行持有的財政部發行國債。208交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度六、關聯方關係及交易（續）（三） 關 聯 交 易 未 結 算 金 額（續）9. 應收款項類投資本集團及本銀行關聯方類型年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元持本銀行5%以上 （含5%） 股份的股東 （註）5,5197,397合計5,5197,397註： 該等資產為本銀行持有的財政部發行憑證式國債。10. 其他資產本銀行關聯方類型年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元控股子公司1613合計161311. 同業及其他金融機構存放款項本集團關聯方類型年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬

544、元持本銀行5%以上 （含5%） 股份的股東72184合計72184本銀行關聯方類型年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元控股子公司1,4521,284持本銀行5%以上 （含5%） 股份的股東72184合計1,5241,46812. 拆入資金本集團及本銀行關聯方類型年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元持本銀行5%以上 （含5%） 股份的股東3,142205合計3,142205209二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度六、關聯方關係及交易（續）（三） 關 聯 交 易 未 結 算 金 額（續）13. 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債本

545、銀行關聯方類型年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元控股子公司2合計214. 吸收存款本集團關聯方類型年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元持本銀行5%以上 （含5%） 股份的股東29,69016,233其他關聯方10939合計29,79916,272本銀行關聯方類型年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元持本銀行5%以上 （含5%） 股份的股東29,69016,233控股子公司770756其他關聯方10939合計30,56917,02815. 應付利息本集團關聯方類型年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元持本銀行5%以上 （含5%） 股份的股東1,507830其他關聯方1合計1,507831本銀行關聯

546、方類型年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元持本銀行5%以上 （含5%） 股份的股東1,507830其他關聯方1合計1,507831210交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度六、關聯方關係及交易（續）（三） 關 聯 交 易 未 結 算 金 額（續）16. 其他負債本銀行關聯方類型年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元控股子公司3534合計3534七、 股份支付以 現 金 結 算 的 基 於 股 權 的 支 付根據2005年11月本集團第四屆董事會第十次會議之決議，本集團實施長期激勵計劃初次授予股票增值權方案。初次授予股票增值權的對象為2005年6月2

547、3日在本集團全職服務並領薪的董事長、行長、監事長、副行長、首席財務官、首席信息官、董事會秘書等。初次授予股票增值權的行權價為本集團H股首次發行的發行價2.5港元。以人民幣領薪的獲授人行權時，行權收益以行權日當天國家外滙管理局公佈的港幣對人民幣的基準滙價折算成人民幣支付。初次授予的額度為7.558百萬股，初次授予的股票增值權有效期設定為10年，有效期的起算時間為2005年6月23日，等候期設定為兩年。第三、四、五、六年每年行權上限分別不超過獲授權總額的25%、50%、75%、100%。經本集團董事會授權，第四屆董事會人事薪酬委員會第八次會議於2006年11月3日批准長期激勵計劃第二次授予股票增值

548、權的方案。該方案下股票增值權授予對象為2006年11月3日在本集團全職領薪的集團高管人員，行權價為6.13港元；授予的額度為2.724百萬股；授予的股票增值權有效期和等候期與初次授予一致，有效期的起算時間為2006年11月3日。本集團對股票增值權採用二項式期權定價模型進行公允價值計量，在計量過程中已根據本集團管理層的最佳估計、不可轉讓性的影響、行使限制及行為進行適當調整。截止2009年12月31日，上述股票增值權未行權額度未發生變化。因其公允價值的變動，本集團就股票增值權於2009年支出人民幣16百萬元 （2008年：轉回支出人民幣22百萬元） 。八、 或有事項1. 未 決 訴 訟本集團及本銀

549、行項目年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元本集團作為被起訴方的案件相應標的金額1,3791,298就該等訴訟事項已計提的預計負債451336211二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度九、 承諾事項1. 信 貸 承 諾 及 財 務 擔 保本集團及本銀行項目年末數合同金額年初數合同金額人民幣百萬元人民幣百萬元貸款承諾164,704102,501其中：(1) 原到期日在1年以內137,77395,564(2) 原到期日在1年或以上26,9316,937開出信用證37,45225,637開出保函及擔保177,357154,918承兌滙票233,8

550、71193,826合計613,384476,882貸款承諾包括信用卡授信額度和對客戶提供的不可撤銷的授信額度。2. 資 本 性 承 諾本集團一年以內一年至五年五年以上合計人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元於2009年12月31日已簽合同尚未支付的部分394394一年以內一年至五年五年以上合計人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元於2008年12月31日已簽合同尚未支付的部分3489357本銀行一年以內一年至五年五年以上合計人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元於2009年12月31日已簽合同尚未支付的部分393393一年以內一年至五年五年以上

551、合計人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元於2008年12月31日已簽合同尚未支付的部分3469355212交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度九、 承諾事項（續）3. 經 營 租 賃 承 諾本集團本集團作為承租方，根據不可撤銷的租賃合同，本集團所需支付的最低租賃款如下：一年以內一年至五年五年以上合計人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元年末合同余額經營場所經營性租入1,0712,6781,1184,867經營設備經營性租入156075合計1,0862,7381,1184,942一年以內一年至五年五年以上合計人民幣

552、百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元年初合同余額經營場所經營性租入1,0142,4549724,440合計1,0142,4549724,440本銀行本銀行作為承租方，根據不可撤銷的租賃合同，本銀行所需支付的最低租賃款如下：一年以內一年至五年五年以上合計人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元年末合同余額經營場所經營性租入1,0592,6711,1184,848經營設備經營性租入156075合計1,0742,7311,1184,923一年以內一年至五年五年以上合計人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元年初合同余額經營場所經營性租入9982,4359724

553、,405合計9982,4359724,405213二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度九、 承諾事項（續）4. 證 券 承 銷 及 債 券 承 兌 承 諾本集團及本銀行年末數合同金額年初數合同金額人民幣百萬元人民幣百萬元證券承銷余額49,3176,700債券承兌余額23,62220,345上述承銷及承兌的債券主要為憑證式國債。本銀行受財政部委託作為其代理人承銷部分憑證式國債，憑證式國債持有人可以要求提前兌付持有的憑證式國債，而本銀行亦有義務履行兌付責任。十、 資產負債表日後事項中的非調整事項2010年1月，本銀行完成對中國人壽保險 （集團

554、） 公司持有的中保康聯人壽保險有限公司股份的收購，此次收購完成後，中保康聯人壽保險有限公司已更名為交銀康聯人壽保險有限公司，相應的工商變更登記均已辦理完畢，本銀行持有其51%的股份，此次收購價款合計人民幣196百萬元。2010年2月23日，本銀行董事會審議通過了A股和H股配股方案，擬按每10股配售不超過1.5股的比例向全體股東配售，A股和H股配股比例相同，該方案尚需提交股東大會表決。十一、 其他重要事項1. 以 公 允 值 計 量 的 資 產 和 負 債本集團項目年初數本年公允價值變動收益 （損失）計入權益的累計公允價值變動本年（計提） 轉回的減值年末數人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元

555、 人民幣百萬元 人民幣百萬元金融資產：1. 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 （不含衍生金融資產）22,280(160)26,8842. 衍生金融資產4,656(2,286)2,3703. 可供出售金融資產141,4841,394142131,568金融資產小計168,420(2,446)1,394142160,822投資性房地產10918124合計168,529(2,428)1,394142160,946金融負債合計(10,013)2,762(9,375)214交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度十一、 其他重要事項（續）1. 以

556、公 允 價 值 計 量 的 資 產 和 負 債（續）本銀行項目年初數本年公允價值變動收益 （損失）計入權益的累計公允價值變動本年（計提） 轉回的減值年末數人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元金融資產：1. 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（不含衍生金融資產）22,079(211)26,2572. 衍生金融資產4,656(2,286)2,3703. 可供出售金融資產141,0751,077151130,641金融資產小計167,810(2,497)1,077151159,268投資性房地產10918124合計167,919(2,479)1,077151159,

557、392金融負債合計(10,015)2,762(9,375)2. 外 幣 金 融 資 產 和 外 幣 金 融 負 債本集團項目年初數本年公允價值變動收益 （損失）計入權益的累計公允價值變動本年（計提） 轉回的減值年末數人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元金融資產：1. 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（不含衍生金融資產）3,76529610,0422. 衍生金融資產2,420(1,262)1,1583. 貸款及應收款203,838(436)232,0794. 可供出售金融資產28,20435814235,5875. 持有至到期投資1,63452,730金融資產

558、小計239,861(966)358(289)281,596金融負債合計(217,675)826(249,263)215二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度十一、 其他重要事項（續）2. 外 幣 金 融 資 產 和 外 幣 金 融 負 債（續）本銀行年初數本年公允價值變動收益 （損失）計入權益的累計公允價值變動本年（計提） 轉回的減值年末數項目人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元金融資產：1. 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（不含衍生金融資產）3,5712559,6152. 衍生金融資產2,420(1,

559、262)1,1583. 貸款及應收款203,337(436)230,6884. 可供出售金融資產27,98421315135,0835. 持有至到期投資1,55452,612金融資產小計238,866(1,007)213(280)279,156金融負債合計(217,986)826(249,529)3. 年 金 計 劃 主 要 內 容 及 重 大 變 化本銀行於2009年設立年金計劃，2009年1月1日以後退休的境內員工納入該年金計劃，本銀行按上年員工工資總額的一定比例向年金計劃繳款。4. 分 部 報 告本集團於2009年按 企業會計準則解釋第3號 的規定確定報告分部並披露分部信息，不再執行 企

560、業會計準則第35號 分部報告 關於確定地區分部和業務分部以及按照主要報告形式、次要報告形式披露分部信息的規定。本集團高級管理層按照所屬分行及子公司所處的不同經濟地區評價本集團的經營情況，各地分行主要服務於當地客戶和極少數其他地區客戶，根據本集團的內部組織結構、管理要求及內部報告制度，本集團將中國內地113家境內機搆與包括香港、澳門在內的海外分支機搆劃分為七個報告分部，這些報告分部是以經營所在地為基礎確定的。集團的管理層定期評價這些報告分部的經營成果，以決定向其分配資源及評價其業績。本集團各個報告分部提供的主要產品及勞務分別為企業銀行業務、零售銀行業務、資金業務及其他業務。分部會計政策與合併財務

561、報表會計政策一致。分部間轉移交易以實際交易價格為基礎計量。本集團的主要收入來源為利息收入，並且高級管理層主要用利息淨收入及稅前營業利潤來評估各經營分部的業績，因此所有報告分部的利息收入和支出以淨額列示，所得稅費用均列示於總部。本集團不存在對單一主要外部客戶存在較大依賴程度的情況。216交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度十一、 其他重要事項（續）4. 分 部 報 告（續）(1) 分部報告信息本集團項目華北東北華東華中及華南西部海外總部分部間相互抵減合計本年上年本年上年本年上年本年上年本年上年本年上年本年上年本年上年本年上年人民幣百萬元人民幣百萬元

562、人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元分部營業收入12,22711,1173,2103,85629,45329,04214,36214,2476,0475,6983,5242,08512,11410,61580,93776,660利息淨收入10,5619,4392,8113,42924,98725,22812,37012,8225,5065,2842,0231,8668,3067,56866,56465,636其中：外部利息淨收入5,2575

563、,7061,2972,08220,41719,4848,8909,3984,2894,0062,0361,92024,37823,04066,56465,636分部間利息淨收入5,3043,7331,5141,3474,5705,7443,4803,4241,2171,278(13)(54)(16,072)(15,472)利息收入24,09522,6326,4697,11743,91844,86921,58522,4559,2489,0283,1065,23129,61828,450(21,400)(22,902)116,639116,880其中：外部利息收入18,37218,4644,696

564、5,50138,17937,47817,48418,0687,8167,4922,9654,75527,12725,122116,639116,880分部間利息收入5,7234,1681,7731,6165,7397,3914,1014,3871,4321,5361414762,4913,328(21,400)(22,902)利息支出(13,534)(13,193)(3,658)(3,688)(18,931)(19,641)(9,215)(9,633)(3,742)(3,744)(1,083)(3,365)(21,312)(20,882)21,40022,902(50,075)(51,244)

565、其中：外部利息支出(13,115)(12,758)(3,399)(3,419)(17,762)(17,994)(8,594)(8,670)(3,527)(3,486)(929)(2,835)(2,749)(2,082)(50,075)(51,244)分部間利息支出(419)(435)(259)(269)(1,169)(1,647)(621)(963)(215)(258)(154)(530)(18,563)(18,800)21,40022,902手續費及佣金淨收入1,2801,1963142883,2902,5151,4451,25813,8602,73511,3998,8

566、37手續費及佣金收入1,7701,4233623374,1653,0141,7171,3635233928707614,0072,83113,41410,121手續費及佣金支出(490)(227)(48)(49)(875)(499)(272)(182)(65)(51)(118)(180)(147)(96)(2,015)(1,284)投資收益 （損失）6310180(27)1816302(281)5334431,393566公允價值變動收益 （損失）110(10)348(350)(24)688334329滙兌收益 （損失）244390283281395

567、7(10)204(561)(819)483927其他業務收入2426分部營業支出(6,356)(5,970)(2,551)(2,597)(15,063)(14,628)(9,041)(7,029)(3,612)(3,365)(1,503)(2,125)(4,592)(5,163)(42,718)(40,877)營業稅金及附加(946)(898)(253)(283)(2,169)(2,088)(977)(982)(432)(411)(4)(2)(366)(259)(5,147)(4,923)業務及管理費(3,422)(3,043)(1,842)(1,7

568、52)(8,344)(7,670)(4,534)(4,073)(2,074)(1,851)(1,406)(1,157)(4,421)(4,482)(26,043)(24,028)資產減值損失(1,923)(1,982)(448)(561)(4,183)(4,843)(3,367)(1,962)(1,082)(1,102)(92)(965)199(420)(10,896)(11,835)其他業務成本(65)(47)(8)(1)(367)(27)(163)(12)(24)(1)(1)(1)(4)(2)(632)(91)分部營業利潤5,8715,1476591,25914,39014,4145,32

569、17,2182,4352,3332,021(40)7,5225,45238,21935,783加：營業外收入35524287525343減：營業外支出(44)(15)(62)(30)(67)(39)(57)218(97)(16)(149)(8)(28)(418)(504)(308)利潤總額5,8625,1456251,25914,61514,5365,3677,4982,3622,3631,887(24)7,5225,04138,24035,818減：所得稅費用(8,029)(7,298)(8,029)(7,298)淨利潤5,8625,1456251

570、,25914,61514,5365,3677,4982,3622,3631,887(24)(507)(2,257)30,21128,520217二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度十一、 其他重要事項（續）4. 分 部 報 告（續）(1) 分部報告信息 （續）本集團 （續）華北東北華東華中及華南西部海外總部分部間相互抵減合計項目本年上年本年上年本年上年本年上年本年上年本年上年本年上年本年上年本年上年人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬

571、元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元資產現金及存放中央銀行款項6,4709,6823,2284,08719,82930,92210,73210,3066,5214,58026,711465361,505302,138434,996362,180存放同業款項7,12440,58433325142,91440,0633,4483,0778746643,3177,19910,02723,90168,037115,739拆出資金4,7802,1005,9504,32517,10430,33715,46352,77743,29789,539以公允價值計量且其變動計入

572、當期損益的金融資產200710,3373,81216,34718,46126,88422,280衍生金融資產4387671,9323,8892,3704,656買入返售金融資產9,26132,90060846,36442,3544,07810,4711,4401,13950,19438,761111,337126,233應收利息80,3571,8165641,06209,3846,48312,88711,535發放貸款和墊款326,345252,65387,94970,911735,589518,712351,878247,301168,314108

573、,41099,67572,78331,78828,006 1,801,538 1,298,776可供出售金融資產257,6961446212,7895162,500291520,05118,038110,326110,302131,568141,484持有至到期投資7,68611,12521,5844015,7344,5162,5251,337506,614305,896509,179367,878應收款項類投資7087,0325533,2851,44913,01596610,7556092,851103,31954,068107,60491,006長期股權投資526526526526投資性房

574、地產9固定資產3,0652,8972,1562,1468,2997,4564,0633,9242,5992,5971,0051,1442,5412,58023,72822,744在建工程2,4282,432491161,7351,63242,2921,0346,1505,652無形資產6669889448356788936467123614751,1511,367遞延所得稅資產5,8214,1475,8214,147其他資產299,025201,29996,18074,334359,659298,649182,971156,22174,88073,4

575、3820,86212,59257,79137,705 (1,069,428)(841,834)21,94012,404分部資產總額660,098567,907190,676167,488 1,224,249983,884559,965461,740255,817198,716202,529149,205 1,285,231991,149 (1,069,428)(841,834) 3,309,137 2,678,255218交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度十一、 其他重要事項（續）4. 分 部 報 告（續）(1) 分部報告信息 （續）本集團 （

576、續）華北東北華東華中及華南西部海外總部分部間相互抵減合計項目本年上年本年上年本年上年本年上年本年上年本年上年本年上年本年上年本年上年人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元負債向中央銀行借款(11)(11)同業及其他金融機構存放款項 (193,912)(181,142)(13,441)(12,419)(250,672)(219,089)(59,276)(52,831)(26,703)(17,232)(1,638)(360

577、)(197)(2)(545,839)(483,075)拆入資金(3,169)(3,315)(11)(13,199)(5,707)(585)(2,327)(9)(191)(42,881)(30,457)(25,886)(9,555)(85,729)(51,563)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債(6,468)(4,338)(6,468)(4,338)衍生金融負債(698)(1,113)(2,209)(4,562)(2,907)(5,675)賣出回購金融資產款(14,281)(813)(7,672)(2,300)(4,582)(1,050)(1,498)(17,430)(6,782)(

578、21,593)(34,815)吸收存款(446,405)(353,576)(175,077)(152,496)(920,550)(712,409)(482,137)(384,419)(222,223)(174,069)(93,918)(86,930)(31,745)(1,916) (2,372,055) (1,865,815)應付職工薪酬(491)(306)(368)(349)(1,716)(1,427)(838)(695)(386)(321)(119)(95)(826)(775)(4,744)(3,968)應交稅費236346164(9)121(293)(55)(5,7

579、00)(6,718)(5,533)(6,183)應付利息(7,869)(6,215)(1,942)(1,838)(7,507)(7,308)(4,025)(3,375)(1,874)(1,729)(157)(370)(1,782)(1,424)(25,156)(22,259)預計負債(16)(11)(107)(99)(26)(24)(65)(42)(238)(160)(141)(60)(370)(653)(706)應付債券(53,000)(40,000)(53,000)(40,000)遞延所得稅負債(35)(4)(35)(4)其他負債(5,685)(4,696)(3,372)(3,328)(1

580、9,240)(17,401)(8,754)(8,251)(3,615)(3,362)(50,846)(23,316)(998,905)(795,692) 1,069,428841,834(20,989)(14,212)分部負債總額(657,311)(563,348)(194,184)(170,512) (1,213,670)(970,954)(557,934)(456,358)(256,107)(198,441)(197,159)(147,034) (1,137,775)(867,800) 1,069,428841,834 (3,144,712) (2,532,613)補充信息：折舊和攤銷費用

581、4033302772681,037137263,5053,069當期確認的減值損失1,9231,9824485614,1834,8433,3671,9621,0821,10292965(199)42010,89611,835資本性支出6501,0562813602,0782,2608941,230466443701198451,3345,2846,802其中：在建工程支出3901,02027748952,0983,043購置固定資產支出2833284525586243256701143

582、466242,5812,934購置無形資產支出538239033225351其他資本性支出4663252264555912380474折舊和攤銷以外的非現金費用219二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度十一、 其他重要事項（續）4. 分 部 報 告（續）(1) 分部報告信息 （續）本銀行華北東北華東華中及華南西部海外總部分部間相互抵減合計項目本年上年本年上年本年上年本年上年本年上年本年上年本年上年本年上年本年上年人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元

583、人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元分部營業收入12,22711,1163,2103,85628,24828,18914,21014,1926,0425,6983,0561,96512,24110,75879,23475,774利息淨收入10,5619,4382,8113,42924,55725,31212,34912,8135,5015,2841,9861,7938,3027,56966,06765,638其中：外部利息淨收入5,2575,7051,2972,08219,98719,5688,86

584、99,3894,2844,0061,9991,84724,37423,04166,06765,638分部間利息淨收入5,3043,7331,5141,3474,5705,7443,4803,4241,2171,278(13)(54)(16,072)(15,472)利息收入24,09522,6326,4697,11743,22644,84721,56422,4479,2439,0283,0735,16729,61828,451(21,400)(22,902)115,888116,787其中：外部利息收入18,37218,4644,6965,50137,48737,45617,46318,0607

585、,8117,4922,9324,69127,12725,123115,888116,787分部間利息收入5,7234,1681,7731,6165,7397,3914,1014,3871,4321,5361414762,4913,328(21,400)(22,902)利息支出(13,534)(13,194)(3,658)(3,688)(18,669)(19,535)(9,215)(9,634)(3,742)(3,744)(1,087)(3,374)(21,316)(20,882)21,40022,902(49,821)(51,149)其中：外部利息支出(13,115)(12,759)(3,39

586、9)(3,419)(17,500)(17,888)(8,594)(8,671)(3,527)(3,486)(933)(2,844)(2,753)(2,082)(49,821)(51,149)分部間利息支出(419)(435)(259)(269)(1,169)(1,647)(621)(963)(215)(258)(154)(530)(18,563)(18,800)21,40022,902手續費及佣金淨收入1,2801,1963142882,5371,9061,3331,0464583415774353,9262,76710,4257,979手續費及佣金收入1,7701,4233623373,29

587、92,3631,6051,2225233926355884,0732,86312,2679,188手續費及佣金支出(490)(227)(48)(49)(762)(457)(272)(176)(65)(51)(58)(153)(147)(96)(1,842)(1,209)投資收益 （損失）42768(184)5985501,323815公允價值變動收益 （損失）1307(350)(24)688283339滙兌收益 （損失）2443902832813957(9)237(561)(819)484960其他業務收入24184035174

588、261734365243分部營業支出(6,356)(5,970)(2,474)(2,597)(14,557)(14,198)(9,012)(7,021)(3,609)(3,364)(1,278)(1,961)(4,592)(5,166)(41,878)(40,277)營業稅金及附加(946)(898)(253)(283)(2,100)(2,043)(968)(973)(432)(411)(3)(1)(366)(259)(5,068)(4,868)業務及管理費(3,422)(3,043)(1,767)(1,752)(7,985)(7,361)(4,514)(4,074)(2,072)(1,850

589、)(1,190)(994)(4,421)(4,485)(25,371)(23,559)資產減值損失(1,923)(1,982)(446)(561)(4,106)(4,767)(3,367)(1,962)(1,081)(1,102)(84)(965)199(420)(10,808)(11,759)其他業務成本(65)(47)(8)(1)(366)(27)(163)(12)(24)(1)(1)(1)(4)(2)(631)(91)分部營業利潤5,8715,1467361,25913,69113,9915,1987,1712,4332,3341,77847,6495,59237,35635,497加：

590、營業外收入359減：營業外支出(44)(15)(62)(30)(67)(37)(57)218(97)(16)(148)(3)(28)(419)(503)(302)利潤總額5,8625,1447021,25913,87014,0635,2447,4502,3602,3641,645157,6495,18037,33235,475減：所得稅費用(7,775)(7,178)(7,775)(7,178)淨利潤5,8625,1447021,25913,87014,0635,2447,4502,3602,3641,64515(126)(1,

591、998)29,55728,297220交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度十一、 其他重要事項（續）4. 分 部 報 告（續）(1) 分部報告信息 （續）本銀行 （續）華北東北華東華中及華南西部海外總部分部間相互抵減合計項目本年上年本年上年本年上年本年上年本年上年本年上年本年上年本年上年本年上年人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元資產現金及存放中央銀行款項6,4709,

592、6823,2284,08719,82930,92210,73210,3066,5144,55926,711465361,505302,138434,989362,159存放同業款項7,12440,58433325142,68140,0493,4483,0779106361,9566,70410,02723,90166,479115,202拆出資金4,7802,1005,9504,32517,10430,33715,46352,77743,29789,539以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產9,9103,61716,34718,46226,25722,079衍生金融資產4387671,

593、9323,8892,3704,656買入返售金融資產9,26132,90060846,36442,2414,07810,4711,4401,13950,19438,761111,337126,120應收利息80,3571,8165641,06209,3846,48312,88711,535發放貸款和墊款326,345252,65387,94970,911735,589518,712351,798247,201168,205108,407100,32273,47531,78828,006 1,801,996 1,299,365可供出售金融資產257,6

594、961442552,6024602,499291519,54617,817110,326110,302130,641141,075持有至到期投資7,68611,12521,58415,7344,5162,4061,258506,614305,896509,020367,799應收款項類投資7087,0325533,2851,44913,01578110,3196092,851103,31954,068107,41990,570長期股權投資6,1875,3086,1875,308投資性房地產9固定資產3,0652,8972,1562,1468,2857,4424,0293,

595、8902,5972,5944725922,5412,58023,14522,141在建工程2,4282,432491161,7351,63242,2921,0346,1505,652無形資產6669889447756282886467123614751,1391,357遞延所得稅資產5,8644,1885,8644,188其他資產299,025201,29996,16174,284344,233290,753182,918156,22074,87973,43720,18311,83357,63637,505 (1,069,428)(841,834)5,6073,497分部

596、資產總額660,098567,907190,657167,438 1,208,204975,655559,311461,156255,734198,660199,552147,596 1,290,780995,773 (1,069,428)(841,834) 3,294,908 2,672,351221二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度十一、 其他重要事項（續）4. 分 部 報 告（續）(1) 分部報告信息 （續）本銀行 （續）華北東北華東華中及華南西部海外總部分部間相互抵減合計項目本年上年本年上年本年上年本年上年本年上年本年上年本年上

597、年本年上年本年上年人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元負債向中央銀行借款(11)(11)同業及其他金融機構存放款項 (193,912)(181,142)(13,441)(12,419)(251,390)(219,544)(59,277)(53,506)(26,753)(17,243)(1,784)(503)(734)(2)(547,291)(484,359)拆入資金(3,169)(3,315)(11)(1,189)(

598、1,657)(585)(2,327)(9)(191)(42,881)(30,455)(25,886)(9,555)(73,719)(47,511)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債(6,468)(4,340)(6,468)(4,340)衍生金融負債(698)(1,113)(2,209)(4,562)(2,907)(5,675)賣出回購金融資產款(14,281)(813)(6,672)(2,300)(4,582)(1,050)(1,498)(17,430)(6,782)(21,593)(33,815)吸收存款(446,405)(353,576)(175,082)(152,501)(92

599、0,554)(712,409)(482,137)(384,471)(222,150)(174,063)(94,686)(87,630)(31,745)(1,916) (2,372,759) (1,866,566)應付職工薪酬(491)(306)(368)(349)(1,562)(1,314)(829)(690)(386)(321)(119)(95)(826)(775)(4,581)(3,850)應交稅費23611554176(9)121(240)(51)(5,700)(6,716)(5,381)(6,133)應付利息(7,869)(6,215)(1,942)(1,838)

600、(7,475)(7,292)(4,025)(3,375)(1,874)(1,729)(157)(370)(1,782)(1,424)(25,124)(22,243)預計負債(16)(11)(107)(99)(26)(24)(65)(42)(238)(160)(141)(60)(370)(653)(706)應付債券(53,000)(40,000)(53,000)(40,000)遞延所得稅負債(9)(4)(9)(4)其他負債(5,685)(4,696)(2,605)(2,563)(18,171)(16,635)(8,334)(7,775)(3,615)(3,361)(50,238)(22,834)

601、(998,905)(795,692) 1,069,428841,834(18,125)(11,722)分部負債總額(657,311)(563,348)(193,422)(169,752) (1,201,036)(965,432)(557,498)(456,592)(256,084)(198,445)(197,412)(147,391) (1,138,286)(867,798) 1,069,428841,834 (3,131,621) (2,526,924)補充信息：折舊和攤銷費用4033302772681,0068675674753137263,4663,006當期確認的

602、減值損失1,9231,9824465614,1064,7673,3671,9621,0811,10284965(199)42010,80811,759資本支出6501,0572813602,0702,2458881,2038451,3345,2626,750其中：在建工程支出3901,02027748952,0983,043購置固定資產支出2833292522983466242,5642,889購置無形資產支出538239033220344其他資本性支出46632

603、52264555912380474折舊和攤銷以外的非現金費用222交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度十一、 其他重要事項（續）4. 分 部 報 告（續）(2) 分部按業務劃分的對外交易收入本集團本年發生額上年發生額項目人民幣百萬元人民幣百萬元企業銀行業務77,36075,833零售銀行業務20,28618,915資金業務33,24833,706其他業務2,133734小計133,027129,188本銀行本年發生額上年發生額項目人民幣百萬元人民幣百萬元企業銀行業務76,67075,583零售銀行業務20,28718,915

604、資金業務33,24833,670其他業務692(36)小計130,897128,132對外交易收入包括利息收入、手續費及佣金收入、投資收益 （損失） 、公允價值變動收益（損失） 、滙兌收益 （損失） 和其他業務收入。(3) 按收入來源地劃分的對外交易收入和資產所在地劃分的非流動資產本集團本年發生額上年發生額項目人民幣百萬元人民幣百萬元來源於本國的對外交易收入132,106128,342來源於其他國家的對外交易收入921846小計133,027129,188年末數年初數項目人民幣百萬元人民幣百萬元位於本國的非流動資產33,57931,964位於其他國家的非流動資產7985小計33,65832,0

605、49223二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度十一、 其他重要事項（續）4. 分 部 報 告（續）(3) 按收入來源地劃分的對外交易收入和資產所在地劃分的非流動資產 （續）本銀行本年發生額上年發生額項目人民幣百萬元人民幣百萬元來源於本國的對外交易收入129,976127,286來源於其他國家的對外交易收入921846小計130,897128,132年末數年初數項目人民幣百萬元人民幣百萬元位於本國的非流動資產38,44535,933位於其他國家的非流動資產7985小計38,52436,0185. 金 融 工 具 及 風 險 管 理5.1 風

606、險管理概述(1) 風險概述本集團從事的銀行等金融業務使本集團面臨各種類型的風險。本集團通過持續的風險識別、評估、監控各類風險。本集團業務經營中主要面臨信用風險、流動性風險、市場風險和操作風險。其中市場風險包括滙率風險、利率風險和其他價格風險。本集團從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡，在合理的風險水平下安全、穩健經營。(2) 風險管理架構本集團董事會承擔集團風險管理最終責任和最高決策職能，負責批准總體風險偏好和整體風險戰略，設定風險容忍度，保障風險管理所需資源，通過下設風險管理委員會掌握集團風險狀況。本集團高級管理層依據董事會批准的風險管理戰略，制定並執行適當的風險政策、管理程序

607、和控制制度。高級管理層下設風險管理委員會，以及信用、市場和操作三個風險管理子委員會，承擔定期評估風險、檢驗管理有效性的職責。本集團首席風險官代表高級管理層具體履行全面風險管理職責，負責執行風險管理戰略，規劃建設全面風險管理體制，統籌管理集團四大風險，組織實施各類風險管理政策流程和工具。本集團風險管理部承擔集團各類風險的總體管理職能，總行各業務部門、各境內外分支機搆 （含子公司） 均設立風險管理部門或崗位，承擔各類風險的具體管理職能。本集團以 全面、集約、矩陣 為目標，建立了 大中台小中台 風險管理架構。總行風險管理部作為集團風險管理 大中台 ，通過橫平豎直、嚴格規範的雙線矩陣報告制度，與總行各

608、業務管理部門、境內外分行和子公司的風險管理 小中台 建立起了日常溝通與聯繫機制，風險管理的獨立性和專業性進一步增強。5.2 市場風險市場風險是指因市場價格出現不利變動而使銀行表內和表外業務發生損失的風險。本集團市場風險主要包括利率風險、滙率風險及其他價格風險。市場風險存在於本集團的交易賬戶及銀行賬戶中。224交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度十一、 其他重要事項（續）5. 金 融 工 具 及 風 險 管 理（續）5.2 市場風險 （續）本集團風險管理部作為專職管理部門，對本集團的市場風險實施集中管理。本集團已經建立市場風險管理體系並且致力於該體

609、系的持續完善，在全行管理層面建立了由董事會、監事會和高級管理層組成的市場風險管理的領導機構；在職能履行層面建立了由風險管理部門、條線管理部門、業務經營部門和內部審計部門組成的市場風險管理的 四道防線 ，制定和建立了一系列市場風險管理政策制度，對市場風險基礎管理體系、限額管理、金融工具監管分類、理財產品風險管理、交易賬戶利率風險管理、滙率風險管理以及市場風險壓力測試等進行了規範。完善市場風險限額管理體系，將集團市場風險限額納入管理，定期監控執行情況。審計部定期對市場風險管理進行審計。交易賬戶反映本集團資金業務中的交易性金融資產與負債，包括衍生金融產品。本集團對交易賬戶市場風險實施限額管理，本集團

610、根據頭寸分佈的分析，對交易賬戶進行組合化運作，同時也適當運用金融衍生工具等實現對交易賬戶市場風險的管控與對沖。銀行賬戶反映本集團非交易性金融資產與負債。本集團銀行賬戶面臨的主要的市場風險是利率風險與滙率風險。本集團正在根據新巴塞爾協議的達標要求推行風險價值(VaR)對交易賬戶的市場風險進行監測與計量，相關模型尚處於校驗過程中。敏感性分析是本集團對交易賬戶及銀行賬戶市場風險進行評估與計量的主要手段之一。敏感性分析是假定只有單一變量發生變化時對相關市場風險的影響。由於任何風險變量很少孤立的發生變化，而變量之間存在的相關性對某一風險變量的變化的最終影響金額將產生重大作用，因此敏感性分析的結果只能提供

611、有限的市場風險的信息。5.2.1 外滙風險本集團主要以人民幣進行業務，記賬本位幣為人民幣。部分業務則以美元或其他幣種進行。境內人民幣兌換美元或其他幣種的滙率受中國人民銀行的調控。滙率風險主要源自於本集團自營及代客外滙交易的交易類風險及為保持一定外幣頭寸與境外經營的結構性風險。本集團制定滙率風險管理辦法，明確了滙率風險管理部門職能劃分、工作範圍、風險識別、計量和控制方法、具體措施，根據自身風險承受能力和經營水平，通過不斷完善交易系統和管理信息系統的管理支持，設立和控制相關限額在政策許可範圍內壓縮和限制外滙敞口，主動調整外幣資產結構以強化資產負債幣種結構的匹配，適當運用滙率金融衍生工具進行轉移和對

612、沖等方式控制滙率風險。225二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度十一、 其他重要事項（續）5. 金 融 工 具 及 風 險 管 理（續）5.2 市場風險 （續）5.2.1 外滙風險 （續）下表為本集團資產負債表日資產與負債分幣種的結構分析。本集團年末數項目人民幣美元折人民幣港幣折人民幣其他幣種折人民幣合計人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元資產現金及存放中央銀行款項403,4697,07520,3414,111434,996存放同業款項53,83811,1761,5331,49068,037拆出資金20,50010

613、,9444,6737,18043,297以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產16,8427,0294372,57626,884衍生金融資產1,22,370買入返售金融資產111,337111,337發放貸款和墊款1,640,191103,63547,9819,7311,801,538可供出售金融資產95,98128,6502,3864,551131,568持有至到期投資506,4492,452278509,179應收款項類投資107,07,604其他資產69,3256721,76756372,327資產合計3,026,303172,60579

614、,27930,9503,309,137負債向中央銀行借款(11)(11)同業及其他金融機構存放款項(515,709)(19,117)(10,490)(523)(545,839)拆入資金(42,779)(32,447)(3,753)(6,750)(85,729)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債(3,809)(2,659)(6,468)衍生金融負債(1,158)(1,074)(180)(495)(2,907)賣出回購金融資產款(19,504)(2,089)(21,593)吸收存款(2,212,372)(77,331)(60,921)(21,431)(2,372,055)應付債券(53,

615、000)(53,000)其他負債(50,149)(3,869)(1,596)(1,496)(57,110)負債合計(2,894,682)(139,736)(79,599)(30,695)(3,144,712)資產負債淨頭寸131,62132,869(320)255164,425226交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度十一、 其他重要事項（續）5. 金 融 工 具 及 風 險 管 理（續）5.2 市場風險 （續）5.2.1 外滙風險 （續）本集團 （續）年初數項目人民幣美元折人民幣港幣折人民幣其他幣種折人民幣合計人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬

616、元人民幣百萬元人民幣百萬元資產現金及存放中央銀行款項357,0433,906715516362,180存放同業款項82,77327,0128525,102115,739拆出資金37,28731,34210,49010,42089,539以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產18,5152,75125376122,280衍生金融資產2,2361,7421645144,656買入返售金融資產126,233126,233發放貸款和墊款1,187,77261,78144,3534,8701,298,776可供出售金融資產113,28018,9943,1666,044141,484持有至到期投資3

617、66,2441,256100278367,878應收款項類投資90,86913791,006其他資產54,5051,0502,56336658,484資產合計2,436,757149,97162,65628,8712,678,255負債向中央銀行借款同業及其他金融機構存放款項(440,984)(39,188)(2,602)(301)(483,075)拆入資金(20,246)(23,563)(2,280)(5,474)(51,563)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債(1,170)(3,168)(4,338)衍生金融負債(3,094)(1,616)(189)(776)(5,675)賣出

618、回購金融資產款(34,678)(137)(34,815)吸收存款(1,733,666)(57,155)(58,063)(16,931)(1,865,815)應付債券(40,000)(40,000)其他負債(41,769)(2,849)(1,474)(1,240)(47,332)負債合計(2,314,437)(125,678)(67,776)(24,722)(2,532,613)資產負債淨頭寸122,32024,293(5,120)4,149145,642227二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度十一、 其他重要事項（續）5. 金 融 工

619、具 及 風 險 管 理（續）5.2 市場風險 （續）5.2.1 外滙風險 （續）本銀行年末數項目人民幣美元折人民幣港幣折人民幣其他幣種折人民幣合計人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元資產現金及存放中央銀行款項403,4627,07520,3414,111434,989存放同業款項53,64011,1691871,48366,479拆出資金20,50010,9444,6737,18043,297以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產16,6426,8661732,57626,257衍生金融資產1,22,370買入返售金融資產111,337111

620、,337發放貸款和墊款1,640,002103,63548,6289,7311,801,996可供出售金融資產95,55828,6501,8824,551130,641持有至到期投資506,4082,334278509,020應收款項類投資106,9743342289107,419其他資產57,0376722,83156361,103資產合計3,012,772172,31778,87630,9433,294,908負債向中央銀行借款(11)(11)同業及其他金融機構存放款項(517,016)(19,117)(10,636)(522)(547,291)拆入資金(30,769)(32,447)(3

621、,752)(6,751)(73,719)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債(3,809)(2,659)(6,468)衍生金融負債(1,158)(1,074)(180)(495)(2,907)賣出回購金融資產款(19,504)(2,089)(21,593)吸收存款(2,212,348)(77,405)(61,544)(21,462)(2,372,759)應付債券(53,000)(53,000)其他負債(47,597)(3,869)(911)(1,496)(53,873)負債合計(2,881,403)(139,810)(79,682)(30,726)(3,131,621)資產負債淨頭寸1

622、31,36932,507(806)217163,287228交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度十一、 其他重要事項（續）5. 金 融 工 具 及 風 險 管 理（續）5.2 市場風險 （續）5.2.1 外滙風險 （續）本銀行 （續）年初數項目人民幣美元折人民幣港幣折人民幣其他幣種折人民幣合計人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元資產現金及存放中央銀行款項357,0223,906715516362,159存放同業款項82,73027,0113595,102115,202拆出資金37,28531,34310,49110,420

623、89,539以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產18,5082,7515976122,079衍生金融資產2,2361,7421645144,656買入返售金融資產126,120126,120發放貸款和墊款1,187,66961,66545,1614,8701,299,365可供出售金融資產113,09118,9942,9456,045141,075持有至到期投資366,2451,,799應收款項類投資90,43313790,570其他資產50,0041,0502,36836553,787資產合計2,431,343149,78162,35628,8712,672,3

624、51負債向中央銀行借款同業及其他金融機構存放款項(442,125)(39,188)(2,745)(301)(484,359)拆入資金(16,196)(23,563)(2,278)(5,474)(47,511)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債(1,170)(3,170)(4,340)衍生金融負債(3,094)(1,616)(189)(776)(5,675)賣出回購金融資產款(33,678)(137)(33,815)吸收存款(1,733,717)(57,155)(58,763)(16,931)(1,866,566)應付債券(40,000)(40,000)其他負債(39,843)(2,8

625、49)(726)(1,240)(44,658)負債合計(2,308,653)(125,678)(67,871)(24,722)(2,526,924)資產負債淨頭寸122,69024,103(5,515)4,149145,427229二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度十一、 其他重要事項（續）5. 金 融 工 具 及 風 險 管 理（續）5.2 市場風險 （續）5.2.1 外滙風險 （續）下表顯示了人民幣對所有外幣的即期與遠期滙率同時升值5%或貶值5%的情況下，對本集團及本銀行該年度淨利潤及股東權益的影響。本集團本年度上年度淨利潤股東權益

626、淨利潤股東權益人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元升值5%(747)(496)(885)(196)貶值5%747496885196本銀行本年度上年度淨利潤股東權益淨利潤股東權益人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元升值5%(726)(391)(836)(151)貶值5%726391836151對淨利潤的影響來自於貨幣性資產 （不包括可供出售貨幣性資產中攤余成本之外的其他賬面余額部分） 與負債淨頭寸、以公允價值計量的非貨幣性金融資產 （不包括可供出售外幣非貨幣性項目） 與負債的淨頭寸及涉及人民幣的貨幣衍生工具的公允價值受人民幣滙率變動的影響。對股東權益的影響來自

627、於境外經營機構外幣報表的折算差異、外幣貨幣性資產中實質上構成境外投資部分及可供出售外幣非貨幣性項目 （如股票） 和可供出售貨幣性項目中除攤余成本之外的其他賬面余額受人民幣滙率變動的影響。上述對淨利潤的影響是基於本集團年末滙率敏感性頭寸及涉及人民幣的貨幣衍生工具在全年保持不變的假設。在實際操作中，本集團會根據對滙率走勢的判斷，主動調整外幣頭寸及運用適當的衍生工具來減輕外滙風險的影響，因此上述影響可能與實際情況存在差異。5.2.2 利率風險利率風險主要源自於本集團資產負債利率重定價期限錯配及市場利率變動。本集團通過利用缺口分析系統，對全行利率敏感資產負債的重定價期限缺口實施定期監控，主動調整浮動利

628、率與固定利率資產的比重，對利率風險進行管理。230交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度十一、 其他重要事項（續）5. 金 融 工 具 及 風 險 管 理（續）5.2 市場風險 （續）5.2.2 利率風險 （續）於各資產負債表日，本集團資產和負債的重新定價日或到期日 （較早者） 的情況如下：本集團年末數項目1個月內13個月3個月1年15年5年以上不計息合計人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元資產現金及存放中央銀行款項403,52731,469434,996存放同業款項35,46312,06120,50

629、01368,037拆出資金24,3753,75915,16343,297以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產8272,8363,53516,2103,01246426,884衍生金融資產2,3702,370買入返售金融資產66,58611,27533,476111,337發放貸款和墊款627,070259,547841,82053,39219,7091,801,538可供出售金融資產7,49519,07642,74543,58616,8751,791131,568持有至到期投資17,66323,50994,913242,682130,412509,179應收款項類投資10,57519,

630、51264,94010,5022,075107,604其他資產7,8151,3475,77757,38872,327資產總額1,201,396352,9221,122,869366,372172,08393,4953,309,137負債向中央銀行借款(6)(5)(11)同業及其他金融機構存放款項(311,416)(64,899)(62,903)(106,621)(545,839)拆入資金(32,128)(33,070)(20,531)(85,729)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債(1,826)(3,552)(9)(1,081)(6,468)衍生金融負債(2,907)(2,907)

631、賣出回購金融資產款(15,491)(2,027)(426)(1,249)(2,400)(21,593)吸收存款(1,515,361)(254,450)(478,040)(111,049)(13,155)(2,372,055)應付債券(3,000)(20,500)(29,500)(53,000)其他負債(56)(189)(1,910)(54,955)(57,110)負債總額(1,876,228)(358,003)(564,965)(240,689)(33,810)(71,017)(3,144,712)資產負債淨頭寸(674,832)(5,081)557,904125,683138,27322,4

632、78164,425231二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度十一、 其他重要事項（續）5. 金 融 工 具 及 風 險 管 理（續）5.2 市場風險 （續）5.2.2 利率風險 （續）本集團 （續）年初數項目1個月內13個月3個月1年15年5年以上不計息合計人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元資產現金及存放中央銀行款項350,67111,509362,180存放同業款項90,8859,03515,80613115,739拆出資金57,46516,80614,76850089,539以公允價值

633、計量且其變動計入當期損益的金融資產1,1942,7779,6446,6701,9851022,280衍生金融資產4,6564,656買入返售金融資產108,88413,0964,253126,233發放貸款和墊款592,895154,941506,16129,23615,5431,298,776可供出售金融資產11,10430,57544,57539,57514,3361,319141,484持有至到期投資10,75614,66475,665148,980117,813367,878應收款項類投資6259,65934,64545,11696191,006其他資產5,91392976750,87

634、558,484資產總額1,230,392251,553706,446270,844150,63868,3822,678,255負債向中央銀行借款同業及其他金融機構存放款項(275,795)(22,545)(67,782)(111,753)(5,200)(483,075)拆入資金(17,693)(16,887)(16,583)(400)(51,563)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債(174)(3,066)(1,098)(4,338)衍生金融負債(5,675)(5,675)賣出回購金融資產款(4,458)(3,699)(16,509)(5,283)(4,866)(34,815)吸收存

635、款(1,143,065)(206,636)(408,649)(95,308)(503)(11,654)(1,865,815)應付債券(12,000)(12,000)(16,000)(40,000)其他負債(179)(13)(18)(253)(1,801)(45,068)(47,332)負債總額(1,441,364)(249,780)(524,607)(226,095)(28,370)(62,397)(2,532,613)資產負債淨頭寸(210,972)1,773181,83944,749122,2685,985145,642232交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12

636、月31日 止 年 度十一、 其他重要事項（續）5. 金 融 工 具 及 風 險 管 理（續）5.2 市場風險 （續）5.2.2 利率風險 （續）本銀行年末數項目1個月內13個月3個月1年15年5年以上不計息合計人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元資產現金及存放中央銀行款項403,52131,468434,989存放同業款項33,90512,06120,5001366,479拆出資金24,3753,75915,16343,297以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產8272,8363,53516,0922,96726,257衍生金融資產2,3

637、702,370買入返售金融資產66,58611,27533,476111,337發放貸款和墊款628,376258,186842,33453,39119,7091,801,996可供出售金融資產7,49519,07642,74543,58616,875864130,641持有至到期投資17,66323,50794,869242,609130,372509,020應收款項類投資10,57519,51264,87110,3862,075107,419其他資產61,10361,103資產總額1,193,323350,2121,117,493366,064171,99895,8183,294,908負

638、債向中央銀行借款(6)(5)(11)同業及其他金融機構存放款項(312,530)(65,137)(63,003)(106,621)(547,291)拆入資金(30,548)(33,070)(10,101)(73,719)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債(1,826)(3,552)(9)(1,081)(6,468)衍生金融負債(2,907)(2,907)賣出回購金融資產款(15,491)(2,027)(426)(1,249)(2,400)(21,593)吸收存款(1,515,948)(254,488)(478,045)(111,123)(13,155)(2,372,759)應付債券(

639、3,000)(20,500)(29,500)(53,000)其他負債(56)(189)(1,910)(51,718)(53,873)負債總額(1,876,349)(358,279)(554,640)(240,763)(33,810)(67,780)(3,131,621)資產負債淨頭寸(683,026)(8,067)562,853125,301138,18828,038163,287233二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度十一、 其他重要事項（續）5. 金 融 工 具 及 風 險 管 理（續）5.2 市場風險 （續）5.2.2 利率風險

640、（續）本銀行 （續）年初數項目1個月內13個月3個月1年15年5年以上不計息合計人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元資產現金及存放中央銀行款項350,65111,508362,159存放同業款項90,6549,03515,50013115,202拆出資金57,46516,80614,76850089,539以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產1,0032,7779,6446,6701,98522,079衍生金融資產4,6564,656買入返售金融資產108,77113,0964,253126,120發放貸款和墊款592,895154,94

641、1506,75029,23615,5431,299,365可供出售金融資產11,10430,57544,57539,57114,336914141,075持有至到期投資10,75614,66475,665148,901117,813367,799應收款項類投資6259,65934,64544,68096190,570其他資產4553,74253,787資產總額1,223,969251,553705,800269,558150,63870,8332,672,351負債向中央銀行借款同業及其他金融機構存放款項(276,919)(22,545)(67,782)(111,913)(5,200)(484

642、,359)拆入資金(17,691)(16,237)(13,583)(47,511)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債(174)(3,066)(1,100)(4,340)衍生金融負債(5,675)(5,675)賣出回購金融資產款(4,458)(3,699)(15,509)(5,283)(4,866)(33,815)吸收存款(1,143,765)(206,636)(408,649)(95,359)(503)(11,654)(1,866,566)應付債券(12,000)(12,000)(16,000)(40,000)其他負債(179)(13)(18)(253)(1,801)(42,394)

643、(44,658)負債總額(1,443,186)(249,130)(520,607)(225,908)(28,370)(59,723)(2,526,924)資產負債淨頭寸(219,217)2,423185,19343,650122,26811,110145,427234交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度十一、 其他重要事項（續）5. 金 融 工 具 及 風 險 管 理（續）5.2 市場風險 （續）5.2.2 利率風險 （續）下表顯示了所有貨幣的收益率同時平行上升或下降100個基點的情況下，基於資產負債表日的金融資產與金融負債的結構，對本集團及本銀

644、行該年度利息淨收入及股東權益的影響。本集團本年度上年度利息淨收入股東權益利息淨收入股東權益人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元收益率上升100個基點5,387(1,951)5,175(1,727)收益率下降100個基點(5,387)2,055(5,175)1,846本銀行本年度上年度利息淨收入股東權益利息淨收入股東權益人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元收益率上升100個基點5,289(1,951)5,171(1,727)收益率下降100個基點(5,289)2,055(5,171)1,846上述對股東權益的影響源自固定利率可供出售債券公允價值變動的影響。利息

645、淨收入的影響參考了巴塞爾委員會 利率風險管理及監測原則（2004年7月） 附錄的標準化框架權重系數。該系數是基於本集團能夠在利率重定價日後持續獲得按變動後的收益率計算的利息淨收入的假設。本集團認為該假設並不代表本集團的資金使用及利率風險管理的政策，因此上述影響可能與實際情況存在差異。5.2.3 其他價格風險主要源自於本集團持有的權益性投資及其他與商品價格掛鉤的債券和衍生工具。權益性投資大多由於歷史原因及取得抵債資產過程中形成。本集團認為本集團面臨的其他價格風險並不重大。235二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度十一、 其他重要事項（續）5

646、. 金 融 工 具 及 風 險 管 理（續）5.3 信用風險信用風險是指借款人或交易對手無法履行到期合同約定的義務所承擔的風險。信用風險主要存在於本集團信貸業務、資金業務和國際業務之中。5.3.1 信用風險管理本集團對包括授信調查和申報、授信審查審批、貸款發放、貸後監控和不良貸款管理等環節的信貸業務全流程實行規範化管理。通過對公對私內部評級體系的開發建設和推廣應用、信貸風險管理手冊的全面使用和定期更新、各項風險管理系統工具的開發和推廣、信貸投放規模和節奏的合理把握、信貸投向和結構的調整和優化，及時有效識別、計量、監控和管理本集團各環節潛在信用風險。對於公司貸款，本集團客戶經理負責接收授信申請人

647、的申請文件，對申請人進行貸前調查，評估申請人和申請業務的信用風險，提出建議評級。本集團根據授信審批權限，實行分行、區域授信審批中心和總行分級審批制度。本集團在綜合考慮申請人信用狀況、財務狀況、抵質押物和保證情況、信貸組合總體信用風險、宏觀調控政策以及法律法規限制等各種因素基礎上，確定授信限額。本集團密切跟蹤經濟金融形勢發展及行業信用風險狀況，加強信貸投向指導，制訂分行業的授信投向指引；加強日常風險預警、監控與專項風險排查，準確定位重點風險客戶和重大潛在風險點；推行全行貸後管理達標評比，切實提升貸後管理精細化水平。放款中心根據授信額度提用申請，在放款之前審查相關授信文件的合法性、合規性、完整性和

648、有效性。本集團客戶經理負責實施貸後的定期和不定期監控。本集團利用風險預警系統，並應用風險過濾、監察名單、風險提示等一系列工具和方法，對本集團公司貸款實施日常風險監控。本集團資產保全部門負責全行對公和對私不良貸款的清收和處置。對不良貸款，本集團主要通過(1)催收；(2)重組；(3)執行處置抵質押物或向擔保方追索；(4)訴訟或仲裁；(5)按監管規定核銷等方式，對不良貸款進行管理，盡可能降低本集團遭受的信用風險損失程度。對公司類客戶的信貸資產，本集團綜合考慮其信用狀況、財務狀況和償債能力，進一步將其分成110級進行管理，其中15級為優質客戶，67級為普通客戶，810級為問題客戶，並採取不同策略敘做業

649、務。本集團每天通過資產風險管理系統，對公司類客戶的信貸資產採用三層風險過濾方法，定位潛在風險，並運用現金流貼現方法，逐筆評估預計損失，確定減值類信貸資產。對減值類信貸資產，逐戶制定行動計劃，指定專人進行清收處置，並根據預計損失金額，逐筆計提損失準備金。對非減值類信貸資產，根據遷徙模型計提組合撥備。236交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度十一、 其他重要事項（續）5. 金 融 工 具 及 風 險 管 理（續）5.3 信用風險 （續）5.3.1 信用風險管理 （續）公司類客戶十級分類的標準如下：1級： 借款人基本不會違約，無需懷疑其償債能力。2級：

650、 借款人違約可能性極小，具有很強的償債能力，受不確定因素影響較小。3級： 借款人違約可能性很小，具有較強的償債能力，但有時受一些不確定性因素的影響。4級： 借款人違約可能性小，有足夠的償債能力，但存在着一定的不確定因素。5級： 借款人一般情況下不會違約。有能力還本付息，存在的不確定因素較多，但風險級別降低的可能較小。6級： 借款人可能違約，但目前具備還本付息的能力，不確定因素會對償債能力造成一定的影響，並導致風險級別降低。一般需提供有效擔保獲取銀行融資。7級： 借款人較大可能違約，目前雖具備一定的還本付息能力，但不確定因素會對償債能力造成重大影響，必須提供非常有效的擔保獲取銀行融資。8級： 借

651、款人已違約或有很大可能違約，其償債能力出現明顯問題，依靠其正常經營收入已無法保證足額償還本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失。9級： 借款人已違約，已無法足額償還本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失。10級： 借款人嚴重違約，在採取所有可能的措施和一切必要的法律程序之後，本息仍然無法收回或只能收回極少部分。對於零售信貸資產，本集團通過現場檢查和實施重大報告制度，整體把握零售業務風險情況；通過完善個人信貸管理系統，加強日常風險監控和預警；通過修訂個貸業務手冊，規範零售業務操作流程；通過加強風險輿情監控和預警提示，及時識別和揭示重大潛在風險；通過運用壓力測試及質量遷徙分析，及早掌握並預判個

652、貸質量走勢，提前採取針對性的風險控制措施。此外，本集團繼續實施快速反應機制，妥善應對突發事件；對重點風險項目開展名單式管理，重點監控督導清收化解。信用卡業務的運行管理由本集團獨立核算的信用卡中心負責。本集團信用卡中心採取監督與防控並舉的措施，通過加強數據的交叉驗證，增強審批環節的風險防控能力；通過二次征信對高風險客戶收緊額度，實行提前入催；通過合理分配催收力量，有效提升催收業務產能；通過進一步完善數據分析系統，推進信用卡業務的精細化管理。237二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度十一、 其他重要事項（續）5. 金 融 工 具 及 風 險

653、管 理（續）5.3 信用風險 （續）5.3.1 信用風險管理 （續）本集團以逾期賬齡和擔保方式為標準，分類管理零售信貸資產。對未發生貸款逾期的零售客戶，通過定期回訪增強管理力度，並將潛在風險較大的客戶列入監察名單進行專項管理；對已發生逾期的零售客戶，按照逾期時間長短採用不同方式進行催收；對逾期超過一定時間的零售貸款，列入減值資產管理，計提相應減值撥備。對資金業務 （包括債權性投資） ，本集團對涉及的同業及債券發行主體實行總行統一授信審查審批，並實行額度管理。本集團通過謹慎選擇同業、平衡信用風險與投資收益率、綜合參考內外部信用評級信息、分級授信，並運用適時的額度管理系統審查調整授信額度等方式，對

654、資金業務的信用風險進行管理。此外，本集團進一步完善信用風險管理系統建設。整合公司授信內部評級系統與信貸管理系統，順利完成個貸和小企業內評體系全行推廣上線，內部評級結果實質性應用於授信審查審批和風險管理工作中。在全行上線押品管理系統，實現了覆蓋全部信貸流程的押品流程管理電子化、權證管理標準化、價值管理動態化和資產管理一體化目標。5.3.2 風險資產減值1) 發放貸款及墊款和應收同業款項 （包括存放同業、拆出資金及買入返售金融資產，下同） 減值準備是根據客觀的減值證據而在資產負債表日確定的損失。年末資產負債表中列報的減值準備是從本集團根據發放貸款及墊款的預計可回收性獲取的。大部分的減值準備來自減值

655、貸款。本集團確定金融資產減值時的政策詳見附註二。2) 債權性投資本集團在每個資產負債表日採用個別識別減值的方式評估債權性投資的減值情況。對於按公允價值計量的債權性投資，本集團僅確認與非暫時減值相關部分的公允價值變動為減值準備。5.3.3 最大信用風險敞口信息在不考慮可利用的擔保物或其他信用增級時，最大信用風險敞口信息反映了資產負債表日信用風險敞口的最壞情況。其中最能代表資產負債表日最大信用風險敞口的金融資產的金額為金融資產的賬面金額扣除下列兩項金額後的余額：1)按照 企業會計準則第37號 金融工具列報 的規定已經抵銷的金額；2)已對該金融資產確認的減值損失。238交通銀行股份有限公司財 務 報

656、 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度十一、 其他重要事項（續）5. 金 融 工 具 及 風 險 管 理（續）5.3 信用風險 （續）5.3.3 最大信用風險敞口信息 （續）下表列示本集團及本銀行最大信用風險敞口的信息：本集團項目年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元表內項目存放中央銀行款項423,199350,671發放貸款和墊款1,801,5381,298,776應收同業款項222,671331,511其中：存放同業款項68,037115,739拆出資金43,29789,539買入返售金融資產111,337126,233債權性投資772,981621,319其中：以公允價值計

657、量且其變動計入當期損益的金融資產26,42022,270可供出售金融資產129,778140,165持有至到期投資509,179367,878應收款項類投資107,60491,006衍生金融資產2,3704,656其他金融資產 （註）32,44923,220表內項目合計3,255,2082,630,153表外項目合計613,384476,882總計3,868,5923,107,035本銀行項目年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元表內項目存放中央銀行款項423,193350,651發放貸款和墊款1,801,9961,299,365應收同業款項221,113330,861其中：存放同業款項66,4

658、79115,202拆出資金43,29789,539買入返售金融資產111,337126,120債權性投資772,473620,609其中：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產26,25722,079可供出售金融資產129,777140,161持有至到期投資509,020367,799應收款項類投資107,41990,570衍生金融資產2,3704,656其他金融資產 （註）16,31614,106表內項目合計3,237,4612,620,248表外項目合計613,384476,882總計3,850,8453,097,130註： 其他金融資產中包括應收利息、其他應收款等。239二零零九年

659、年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度十一、 其他重要事項（續）5. 金 融 工 具 及 風 險 管 理（續）5.3 信用風險 （續）5.3.3 最大信用風險敞口信息 （續）除了信用貸款之外，本集團對擔保及抵押貸款、表外項目、衍生金融工具等還會採取一定的信用增強措施來降低信用風險敞口至可接受水平：1) 擔保及抵押本集團制定了關於抵、質押物與貸款本金的比率及擔保如下：擔保及抵押類型最大比率存單質押90%國債90%金融機構債券90%公共實體債券60%收費權質押60%固定資產抵押70%土地使用權質押70%運輸工具抵押50%一般本集團對客戶的長期融資要求提供

660、擔保。此外，為了最小化信用風險，本集團在發現相關的貸款或預付款存在減值跡象時，一般會要求借款人提供額外擔保。2) 衍生金融工具衍生金融資產代表未交割之衍生工具合同發生對本集團有利的公允價值變化，該金額相對於衍生工具合同的名義金額僅佔很小的一部分。對於衍生金融資產產生的信用敞口，本集團通過控制交割時間的匹配及納入交易對手信用額度總限額的一部分進行管理。3) 與信用相關的承諾財務擔保與貸款的信用風險相同。而保函和商業信用證通常以與之相關的已發運貨物作為擔保物，因此與直接貸款相比，其風險要低。與信用相關的承諾均納入申請人總體信用額度管理，對於超過額度的或交易不頻繁的，本集團要求申請人提供相應的保證金

661、以降低信用風險敞口。5.3.4 發放貸款和墊款和應收同業款項1) 逾期與減值本集團年末數年初數項目發放貸款和墊款應收同業款項發放貸款和墊款應收同業款項人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元尚未逾期且未發生減值(i)1,807,689222,6581,293,318331,498已逾期尚未發生減值(ii)6,616139,75213已減值(iii)25,00925,520213合計1,839,314222,6711,328,590331,724減：減值損失準備(37,776)(29,814)(213)淨額1,801,538222,6711,298,776331,511240交通銀

662、行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度十一、 其他重要事項（續）5. 金 融 工 具 及 風 險 管 理（續）5.3 信用風險 （續）5.3.4 發放貸款和墊款和應收同業款項 （續）1) 逾期與減值 （續）本銀行年末數年初數項目發放貸款和墊款應收同業款項發放貸款和墊款應收同業款項人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元尚未逾期且未發生減值(i)1,808,146221,1001,293,907330,848已逾期尚未發生減值(ii)6,616139,75213已減值(iii)25,00925,520213合計1,839,771221,113

663、1,329,179331,074減：減值損失準備(37,775)(29,814)(213)淨額1,801,996221,1131,299,365330,861(i) 尚未逾期且未發生減值本集團年末數項目15級67級810級合計人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元企業貸款和墊款 貸款1,286,26956,7997441,343,812 貼現100,8211,02823101,872 其他57,23286935258,453企業貸款和墊款合計1,444,32258,6961,1191,504,137個人貸款和墊款303,552合計1,807,689年初數項目15級67級810級

664、合計人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元企業貸款和墊款 貸款929,69267,647978998,317 貼現68,5691,1303469,733 其他28,143447128,591企業貸款和墊款合計1,026,40469,2241,0131,096,641個人貸款和墊款196,677合計1,293,318241二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度十一、 其他重要事項（續）5. 金 融 工 具 及 風 險 管 理（續）5.3 信用風險 （續）5.3.4 發放貸款和墊款和應收同業款項 （續）1) 逾期與減值（續）(i

665、) 尚未逾期且未發生減值（續）本銀行年末數項目15級67級810級合計人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元企業貸款和墊款 貸款1,287,99956,7997441,345,542 貼現100,8211,02823101,872 其他57,23286935258,453企業貸款和墊款合計1,446,05258,6961,1191,505,867個人貸款和墊款302,279合計1,808,146年初數項目15級67級810級合計人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元企業貸款和墊款 貸款930,46067,647978999,085 貼現68,5691,12934

666、69,732 其他28,143447128,591企業貸款和墊款合計1,027,17269,2231,0131,097,408個人貸款和墊款196,499合計1,293,907242交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度十一、 其他重要事項（續）5. 金 融 工 具 及 風 險 管 理（續）5.3 信用風險 （續）5.3.4 發放貸款和墊款和應收同業款項 （續）1) 逾期與減值（續）(ii) 已逾期尚未發生減值的發放貸款和墊款及應收同業款項本集團及本銀行年末數項目逾期不超過30天逾期3060天逾期6090天逾期90天以上合計擔保物公允價值人民幣百萬

667、元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元發放貸款和墊款 企業貸款和 墊款311235612,0632,6704,955 個人貸款和 墊款2,3787003335353,9466,332發放貸款和墊款合計 （註）2,6899353942,5986,61611,287應收同業款項131316年初數項目逾期不超過30天逾期3060天逾期6090天逾期90天以上合計擔保物公允價值人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元發放貸款和墊款 企業貸款和 墊款6638611702,5954,2893,127 個人貸款和 墊款2,8961,2744898045

668、,4639,235發放貸款和墊款合計 （註）3,5592,1356593,3999,75212,362應收同業款項131316註： 本集團認為該部分逾期貸款，可以通過借款人經營償還、擔保人代償及處置抵質押物或查封物等方式獲得補償，因此並未將其認定為減值貸款。243二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度十一、 其他重要事項（續）5. 金 融 工 具 及 風 險 管 理（續）5.3 信用風險 （續）5.3.4 發放貸款和墊款和應收同業款項 （續）1) 逾期與減值（續）(iii) 已減值的發放貸款和墊款及應收同業款項本集團年末數項目企業貸款和墊款

669、個人貸款和墊款合計應收同業款項人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元個別方式確認的減值資產21,8693,14025,009個別方式確認的減值資產佔比1.19%0.17%1.36%擔保物公允價值4,9352,4377,372年初數項目企業貸款和墊款個人貸款和墊款合計應收同業款項人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元個別方式確認的減值資產22,6022,91825,520213個別方式確認的減值資產佔比1.70%0.22%1.92%0.06%擔保物公允價值3,8802,9116,791244交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日

670、止 年 度十一、 其他重要事項（續）5. 金 融 工 具 及 風 險 管 理（續）5.3 信用風險 （續）5.3.4 發放貸款和墊款和應收同業款項 （續）1) 逾期與減值（續）(iii) 已減值的發放貸款和墊款及應收同業款項（續）本銀行年末數項目企業貸款和墊款個人貸款和墊款合計應收同業款項人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元個別方式確認的減值資產21,8693,14025,009個別方式確認的減值資產佔比1.19%0.17%1.36%擔保物公允價值4,9352,4377,372年初數項目企業貸款和墊款個人貸款和墊款合計應收同業款項人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民

671、幣百萬元個別方式確認的減值資產22,6022,91825,520213個別方式確認的減值資產佔比1.70%0.22%1.92%0.06%擔保物公允價值3,8802,9116,7912) 重組貸款和墊款重組包括延長還款時間、批准外部管理計劃以及修改及延長支付。重組後，原先逾期的客戶回復至正常狀態與其他相似客戶一同管理。重組政策是基於當地管理層的判斷標準認定支付極有可能繼續下去而制定的，這些政策需不斷檢查其適用性。截止2009年12月31日，本集團及本銀行重組貸款及墊款余額為人民幣3,396百萬元 （2008年12月31日：人民幣5,315百萬元） 。245二零零九年年度報告(A 股)財 務 報

672、表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度十一、 其他重要事項（續）5. 金 融 工 具 及 風 險 管 理（續）5.3 信用風險 （續）5.3.4 發放貸款和墊款和應收同業款項 （續）3) 因債務人違約而處置擔保物或其他信用增級對應資產而取得的資產情況如下：項目2009年度2008年度人民幣百萬元人民幣百萬元房屋及建築物14880土地使用權92機器設備8其他37合計168895.3.5 債權性投資逾期與減值本集團項目年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元尚未逾期且未發生減值(i)772,981620,503已逾期尚未發生減值已減值(ii)1,2752,317合計774,256622,

673、820減：減值準備(1,275)(1,501)債券及其他票據淨額772,981621,319本銀行項目年末數年初數人民幣百萬元人民幣百萬元尚未逾期且未發生減值(i)772,473619,793已逾期尚未發生減值已減值(ii)1,2752,317合計773,748622,110減：減值準備(1,275)(1,501)債券及其他票據淨額772,473620,609246交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度十一、 其他重要事項（續）5. 金 融 工 具 及 風 險 管 理（續）5.3 信用風險 （續）5.3.5 債權性投資 （續）(i) 尚未逾期且未發

674、生減值的債權性投資本集團年末數項目以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產可供出售金融資產持有至到期投資應收款項類投資人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元AAA10,56863,934110,54525AA-到AA+1,7379,43011,852400A-到A+3,9999,581827低於A-20421056未評級 （註）9,91246,623385,899107,179合計26,420129,778509,179107,604年初數項目以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產可供出售金融資產持有至到期投資應收款項類投資人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元A

675、AA11,49041,11239,894162AA-到AA+3757,5215,854400A-到A+2,01012,8531,535低於A-37641327未評級 （註）8,01977,513320,50590,444合計22,270139,412367,81591,006247二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度十一、 其他重要事項（續）5. 金 融 工 具 及 風 險 管 理（續）5.3 信用風險 （續）5.3.5 債權性投資 （續）(i) 尚未逾期且未發生減值的債權性投資（續）本銀行年末數項目以公允價值計量且其變動計入當期損益的金

676、融資產可供出售金融資產持有至到期投資應收款項類投資人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元AAA10,56863,934110,50625AA-到AA+1,6919,43011,836400A-到A+3,9829,581778低於A-20421020未評級 （註）9,81246,622385,880106,994合計26,257129,777509,020107,419年初數項目以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產可供出售金融資產持有至到期投資應收款項類投資人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元AAA11,49041,11239,894162AA-到AA+3757,5

677、215,854400A-到A+2,01012,8531,525低於A-37641320未評級 （註）7,82877,509320,44390,008合計22,079139,408367,73690,570註： 未評級債權性投資主要為本集團及本銀行持有的國債及央行票據。248交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度十一、 其他重要事項（續）5. 金 融 工 具 及 風 險 管 理（續）5.3 信用風險 （續）5.3.5 債權性投資 （續）(ii) 已減值的債權性投資本集團及本銀行年末數項目以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產可供出售金融資產持有

678、至到期投資應收款項類投資人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元A-到A+低於A-未評級 （註）1,275合計1,275年初數項目以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產可供出售金融資產持有至到期投資應收款項類投資人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元A-到A+90368低於A-512未評級 （註）76371合計2,1786871註： 已減值的未評級債權性投資主要為本集團及本銀行持有的境外機構發行的外幣債券，本年末持有的已減值未評級可供出售金融資產均為以前年度購入。5.3.6 金融資產信用風險集中度分析本集團通過區域性管理金融資產信用風險集中度，相關分析參見附註十一、4及

679、附註五、8(3)。此外，本集團亦採取行業分類管理發放貸款和墊款信用風險集中度，相關分析參見附註五、8(2)。5.4 流動性風險流動性風險是指沒有足夠資金以滿足到期債務支付的風險。本集團流動性風險主要來自存款人提前或集中提款、借款人延期償還貸款、資產負債的金額與到期日錯配等。(1) 流動風險管理本集團對流動性風險實施總行集中管理。資產負債管理部分別負責對全行人民幣和外幣資金運作進行管理，對日常流動性風險進行監控。本集團在預測流動性需求的基礎上，制定相應的流動性管理方案，定期進行宏觀經濟形勢、央行貨幣政策、資金市場動態的分析研究，積極管理全行流動性。具體措施主要包括：(i) 保持負債穩定性，提高核

680、心存款在負債中的比重；(ii) 設置一定的參數和限額，監控和管理全行流動性頭寸；249二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度十一、 其他重要事項（續）5. 金 融 工 具 及 風 險 管 理（續）5.4 流動性風險 （續）(1) 流動風險管理 （續）(iii) 對全行流動性頭寸在總行集中管理，統一運用；(iv) 保持適當比例的央行超額存款準備金、隔夜同業往來、流動性高的債權性投資，並積極參與公開市場、貨幣市場和債券市場運作，保證良好的市場融資能力；(v) 合理匹配資產到期日結構，通過多層次的流動性組合規避流動性風險。(2) 非衍生金融資產與

681、金融負債流動風險分析下表為本集團資產負債表日非衍生金融資產與金融負債按合同規定到期日的結構分析。列入各時間段內的金融資產和金融負債金額為未經折現的合同現金流量。本集團年末數項目已逾期即時償還1個月內13個月3個月1年15年5年以上合計人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元非衍生金融資產現金及存放中央銀行款項435,175435,175存放同業款項1328,4167,05812,14320,72268,352拆出資金24,4423,79615,57343,811以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產4791,2583,73620,2

682、804,50330,256買入返售金融資產66,60611,29133,486111,383發放貸款和墊款21,756109,363226,624619,595652,772502,9402,133,050可供出售金融資產2,5374,40345,83869,99125,380148,149持有至到期投資5,53914,12877,073328,472179,976605,188應收款項類投資10,54819,89566,71612,6682,562112,389其他非衍生金融資產1,0613,4411,7431,0573,86110,4041,59123,158非衍生金融資產總額22,830

683、467,032228,315294,595886,6001,094,587716,9523,710,911非衍生金融負債向中央銀行借款(6)(5)(11)同業存放款項(275,197)(36,445)(66,188)(64,974)(117,108)(559,912)拆入資金(2)(31,757)(33,161)(20,555)(400)(85,875)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債(3)(6)(3,010)(3,521)(6,540)賣出回購金融資產款(15,511)(2,035)(426)(1,249)(2,400)(21,621)吸收存款(1,157,321)(372,22

684、5)(257,751)(493,552)(138,206)(2,419,055)應付債券(49)(997)(3,966)(27,483)(34,182)(66,677)其他非衍生金融負債(16,305)(1,245)(216)(363)(923)(2,991)(22,043)非衍生金融負債總額(1,448,825)(457,241)(360,359)(586,846)(288,890)(39,573)(3,181,734)淨頭寸22,830(981,793)(228,926)(65,764)299,754805,697677,379529,177250交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註

685、 （續）2009年12月31日 止 年 度十一、 其他重要事項（續）5. 金 融 工 具 及 風 險 管 理（續）5.4 流動性風險 （續）(2) 非衍生金融資產與金融負債流動風險分析 （續）本集團 （續）年初數 （已重述）項目已逾期即時償還1個月內13個月3個月1年15年5年以上合計人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元非衍生金融資產現金及存放中央銀行款項362,289362,289存放同業款項1380,65110,59510,22817,579119,066拆出資金57,50016,91115,28655790,254以公允價值計量

686、且其變動計入當期損益的金融資產1,0321,9359,4798,7092,40323,558買入返售金融資產108,92913,1104,305126,344發放貸款和墊款23,60180985,107169,216595,213372,451262,1641,508,561可供出售金融資產4,45815,91045,52566,09021,915153,898持有至到期投資2,4796,62747,931231,108160,822448,967應收款項類投資70210,13036,61847,7991,23396,482其他非衍生金融資產1,4132,5402634001,9165,451

687、90812,891非衍生金融資產總額25,027446,289271,065244,467773,852732,165449,4452,942,310非衍生金融負債向中央銀行借款同業存放款項(244,841)(31,387)(23,159)(72,429)(131,883)(6,162)(509,861)拆入資金(2)(17,730)(16,922)(16,919)(400)(51,973)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債(188)(22)(3,122)(1,117)(4,449)賣出回購金融資產款(4,468)(3,744)(17,605)(5,351)(4,866)(36,03

688、4)吸收存款(919,386)(236,388)(211,633)(421,108)(117,077)(613)(1,906,205)應付債券(49)(997)(12,848)(15,748)(18,643)(48,285)其他非衍生金融負債(11,555)(109)(254)(493)(1,802)(14,213)非衍生金融負債總額(1,175,784)(290,210)(256,586)(544,285)(272,069)(32,086)(2,571,020)淨頭寸25,027(729,495)(19,145)(12,119)229,567460,096417,359371,290251二

689、零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度十一、 其他重要事項（續）5. 金 融 工 具 及 風 險 管 理（續）5.4 流動性風險 （續）(2) 非衍生金融資產與金融負債流動風險分析 （續）本銀行年末數項目已逾期即時償還1個月內13個月3個月1年15年5年以上合計人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元非衍生金融資產現金及存放中央銀行款項435,168435,168存放同業款項1326,8607,05512,14320,72266,793拆出資金24,4423,79615,57343,81

690、1以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產4791,2583,73620,1613,99429,628買入返售金融資產66,60611,29133,486111,383發放貸款和墊款21,756110,667225,260620,094652,764502,9402,133,481可供出售金融資產2,5374,40345,83869,99124,455147,224持有至到期投資5,53914,12677,028328,399179,937605,029應收款項類投資10,54819,89566,64612,5522,562112,203其他非衍生金融資產1,0483,4401211021

691、354,846非衍生金融資產總額22,817465,468227,994292,274883,1231,083,867714,0233,689,566非衍生金融負債向中央銀行借款(6)(5)(11)同業存放款項(276,312)(36,445)(66,426)(65,074)(117,108)(561,365)拆入資金(2)(30,577)(33,161)(10,125)(73,865)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債(3)(6)(3,010)(3,521)(6,540)賣出回購金融資產款(15,511)(2,035)(426)(1,249)(2,400)(21,621)吸收存款(

692、1,157,908)(372,225)(257,788)(493,556)(138,281)(2,419,758)應付債券(49)(997)(3,966)(27,483)(34,182)(66,677)其他非衍生金融負債(15,697)(30)(333)(273)(2,845)(19,178)非衍生金融負債總額(1,449,919)(454,816)(360,448)(576,490)(287,915)(39,427)(3,169,015)淨頭寸22,817(984,451)(226,822)(68,174)306,633795,952674,596520,551252交通銀行股份有限公司財

693、務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度十一、 其他重要事項（續）5. 金 融 工 具 及 風 險 管 理（續）5.4 流動性風險 （續）(2) 非衍生金融資產與金融負債流動風險分析 （續）本銀行 （續）年初數 （已重述）項目已逾期即時償還1個月內13個月3個月1年15年5年以上合計人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元非衍生金融資產現金及存放中央銀行款項362,268362,268存放同業款項1380,42510,59010,22817,273118,529拆出資金57,50016,91115,28655790,2

694、54以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產8311,9359,4798,7092,40323,357買入返售金融資產108,81613,1104,305126,231發放貸款和墊款23,60180985,107169,216595,802372,451262,1641,509,150可供出售金融資產4,45815,91045,52566,08521,511153,489持有至到期投資2,4796,62747,931231,028160,822448,887應收款項類投資70210,13036,61847,3631,23396,046其他非衍生金融資產1,4131,32043672,843

695、非衍生金融資產總額25,027444,822270,526244,134772,219726,193448,1332,931,054非衍生金融負債向中央銀行借款同業存放款項(245,965)(31,387)(23,159)(72,429)(132,043)(6,162)(511,145)拆入資金(2)(17,728)(16,272)(13,919)(47,921)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債(188)(22)(3,122)(1,119)(4,451)賣出回購金融資產款(4,468)(3,744)(16,605)(5,351)(4,866)(35,034)吸收存款(920,085

696、)(236,388)(211,633)(421,109)(117,128)(613)(1,906,956)應付債券(49)(997)(12,848)(15,748)(18,643)(48,285)其他非衍生金融負債(9,065)(109)(254)(493)(1,802)(11,723)非衍生金融負債總額(1,175,117)(290,208)(255,936)(540,286)(271,882)(32,086)(2,565,515)淨頭寸25,027(730,295)(19,682)(11,802)231,933454,311416,047365,539253二零零九年年度報告(A 股)財

697、務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度十一、 其他重要事項（續）5. 金 融 工 具 及 風 險 管 理（續）5.4 流動性風險 （續）(2) 非衍生金融資產與金融負債流動風險分析 （續）可用於償還所有負債及用於支付發行在外貸款承諾的資產包括現金及存放中央銀行款項、存放同業款項、拆出資金、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產等。在正常經營過程中，大部分到期存款金額並不會在到期日立即提取而是繼續留在本銀行，另外可供出售金融資產也可以在需要時處置取得資金用於償還到期債務。(3) 衍生金融工具流動風險分析1) 按照淨額清算的衍生金融工具本銀行按照淨額清算的衍生金融工具包

698、括：利率衍生工具、信用衍生工具及其他期權。下表分析了資產負債表日至合同規定的到期日按照剩余期限分類的按照淨額清算的衍生金融工具未折現現金流：本集團及本銀行年末數項目1個月內13個月 3個月1年15年5年以上合計人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元利率衍生工具(36)(6)(172)(46)21(239)信用衍生工具(1)(1)(2)貨幣衍生工具 （註）11920合計(36)(5)(154)(47)21(221)年初數項目1個月內13個月 3個月1年15年5年以上合計人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元利率衍生工具(4)(1

699、2)(29)(68)(130)(243)信用衍生工具(11)(11)貨幣衍生工具 （註）16(65)224175合計12(77)195(79)(130)(79)註： 該等貨幣衍生工具系以淨額結算的無本金交割的外滙遠期交易。254交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度十一、 其他重要事項（續）5. 金 融 工 具 及 風 險 管 理（續）5.4 流動性風險 （續）(3) 衍生流動風險分析 （續）2) 按照總額清算的衍生金融工具本銀行按照總額清算的衍生金融工具為貨幣衍生工具。下表分析了資產負債表日至合同規定的到期日按照剩余期限分類的按照總額清算的衍生金

700、融工具未折現現金流：本集團及本銀行年末數項目1個月內13個月 3個月1年15年5年以上合計人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元貨幣衍生工具 現金流入(149,347)(47,231)(123,732)(12,562)(406)(333,278) 現金流出149,50947,217123,41912,431406332,982合計162(14)(313)(131)(296)年初數項目1個月內13個月 3個月1年15年5年以上合計人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元貨幣衍生工具 現金流入39,80724,01265,59614

701、,837646144,898 現金流出(40,070)(24,233)(65,812)(15,085)(656)(145,856)合計(263)(221)(216)(248)(10)(958)255二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度十一、 其他重要事項（續）5. 金 融 工 具 及 風 險 管 理（續）5.4 流動性風險 （續）(4) 表外項目流動風險分析本集團的表外項目主要有貸款承諾、開出信用證、開出保函及擔保、承兌滙票等。下表列示了本集團表外項目流動性分析：本集團及本銀行年末數項目一年以內一至五年五年以上合計人民幣百萬元 人民幣百萬

702、元 人民幣百萬元 人民幣百萬元貸款承諾138,95625,520228164,704開出信用證33,8763,57637,452開出保函及擔保78,41172,63926,307177,357承兌滙票233,871233,871合計485,114101,73526,535613,384年初數項目一年以內一至五年五年以上合計人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元貸款承諾95,5646,187750102,501開出信用證22,2293,40825,637開出保函及擔保61,84064,66628,412154,918承兌滙票193,80719193,826合計373,44074,

703、28029,162476,8825.5 公允價值信息5.5.1 確定公允價值的方法確定金融工具公允價值時，對於那些存在活躍市場的金融工具，本集團將市場價格或者市場利率作為其公允價值的最好證據，以此確定其公允價值。對於那些不存在市場價格或市場利率的金融工具，本集團採用了現值或其他估值技術來確定這些金融資產或金融負債的公允價值，無論是採用現值還是其他估值技術，均考慮了資產負債表日與所估值金融資產或金融負債的市場情況。估值技術通常應用於場外交易的衍生工具、未上市的交易資產或負債，以及未上市的可供出售的金融資產。本集團最常用的定價模型和估值技術包括：使用最近的公平交易、貼現現金流量分析、期權定價模型及

704、其他市場參與者通常採用的估值技術。本集團使用這些技術估計的公允價值，明顯地受到模型選擇和內在假設的影響，如未來現金流量的金額和流入時間、折現率、波動性和信用風險等。256交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度十一、 其他重要事項（續）5. 金 融 工 具 及 風 險 管 理（續）5.5 公允價值信息 （續）5.5.2 各類金融資產和金融負債的公允價值信息本集團年末數年初數項目賬面值公允價值賬面值公允價值人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元金融資產現金及存放中央銀行款項434,996434,996362,180362,180存放同業

705、款項68,03768,037115,739115,739拆出資金43,29743,29789,53989,539以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產26,88426,88422,28022,280衍生金融資產2,3702,3704,6564,656買入返售金融資產111,337111,337126,233126,233發放貸款和墊款1,801,5381,802,2441,298,7761,299,429可供出售金融資產131,568131,568141,484141,484持有至到期投資509,179510,464367,878387,302應收款項類投資107,604107,8239

706、1,00692,241其他金融資產32,44932,44921,90121,901金融資產合計3,269,2593,271,4692,641,6722,662,984金融負債向中央銀行借款(11)(11)同業及其他金融機構存放款項(545,839)(548,070)(483,075)(485,964)拆入資金(85,729)(85,729)(51,563)(51,563)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債(6,468)(6,468)(4,338)(4,338)衍生金融負債(2,907)(2,907)(5,675)(5,675)賣出回購金融資產款(21,593)(21,593)(34,

707、815)(34,815)吸收存款(2,372,055)(2,374,416)(1,865,815)(1,869,061)應付債券(53,000)(50,790)(40,000)(40,454)其他金融負債(46,145)(46,145)(36,472)(36,472)金融負債合計(3,133,747)(3,136,129)(2,521,753)(2,528,342)257二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度十一、 其他重要事項（續）5. 金 融 工 具 及 風 險 管 理（續）5.5 公允價值信息 （續）5.5.2 各類金融資產和金融負債

708、的公允價值信息 （續）本銀行年末數年初數項目賬面值公允價值賬面值公允價值人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元金融資產現金及存放中央銀行款項434,989434,989362,159362,159存放同業款項66,47966,479115,202115,202拆出資金43,29743,29789,53989,539以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產26,25726,25722,07922,079衍生金融資產2,3702,3704,6564,656買入返售金融資產111,337111,337126,120126,120發放貸款和墊款1,801,9961,802,7021

709、,299,3651,300,018可供出售金融資產130,641130,641141,075141,075持有至到期投資509,020510,305367,799387,222應收款項類投資107,419107,63890,57091,805其他金融資產16,31616,31613,19213,192金融資產合計3,250,1213,252,3312,631,7562,653,067金融負債向中央銀行借款(11)(11)同業及其他金融機構存放款項(547,291)(549,523)(484,359)(487,248)拆入資金(73,719)(73,719)(47,511)(47,511)以公允

710、價值計量且其變動計入當期損益的金融負債(6,468)(6,468)(4,340)(4,340)衍生金融負債(2,907)(2,907)(5,675)(5,675)賣出回購金融資產款(21,593)(21,593)(33,815)(33,815)吸收存款(2,372,759)(2,375,120)(1,866,566)(1,869,812)應付債券(53,000)(50,790)(40,000)(40,454)其他金融負債(43,248)(43,248)(33,965)(33,965)金融負債合計(3,120,996)(3,123,379)(2,516,231)(2,522,820)258交通銀

711、行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度十一、 其他重要事項（續）5. 金 融 工 具 及 風 險 管 理（續）5.5 公允價值信息 （續）5.5.2 各類金融資產和金融負債的公允價值信息 （續）以下是本集團用於確定上表所列示金融資產和金融負債公允價值的方法：(1) 現金及存放中央銀行款項、存放同業款項、拆出資金、買入返售金融資產等金融資產以及向中央銀行借款、拆入資金、賣出回購金融資產款等金融負債屬於短期性質款項或浮動利率工具，故其公允價值接近賬面價值。(2) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債、可供出售金融資產、持有至到期投資及衍生金

712、融工具及應付債券，參照其公開市場報價確定其公允價值，如果不存在公開市場報價，則其公允價值應以定價模型或其他被普遍認可的估值技術確定。(3) 以攤余成本計量的固定利率貸款的公允價值，系對到期現金流按當前情況下發放類似貸款所能獲得的利率折現後確定。(4) 應收款項類投資的公允價值系對到期現金流按類似金融工具在當前市場上的到期收益率折現後確定。(5) 定期的同業及其他金融機構存放款項以及定期客戶存款的公允價值系對到期現金流按當前市場上發生類似業務的利率折現後確定；活期存款和沒有具體到期日期的儲蓄賬戶的公允價值，假定為在資產負債表日如存款人要求支取即應付的金額。通知存款的公允價值，不低於存款人要求支取

713、時應付金額從可支取的第一天起進行折現的現值。5.5.3 通過公開市價或估值技術確定的公允價值的情況本集團年末數項目通過公開市場價格確定以可觀察的市場價格利用估值技術確定無可觀察的市場價格利用估值技術確定合計人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元金融資產以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產1,35925,52526,884衍生金融資產1,3849862,370可供出售金融資產18,303112,925340131,568合計19,662139,8341,326160,822金融負債以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債(113)(6,355)(6,468)衍生金融負債(1

714、,908)(999)(2,907)合計(113)(8,263)(999)(9,375)259二零零九年年度報告(A 股)財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度十一、 其他重要事項（續）5. 金 融 工 具 及 風 險 管 理（續）5.5 公允價值信息 （續）5.5.3 通過公開市價或估值技術確定的公允價值的情況 （續）本集團 （續）年初數項目通過公開市場價格確定以可觀察的市場價格利用估值技術確定無可觀察的市場價格利用估值技術確定合計人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元金融資產以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產16,9185,36222,280衍生

715、金融資產1,4211,3531,8824,656可供出售金融資產88,72551,941818141,484合計107,06458,6562,700168,420金融負債以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債(4,338)(4,338)衍生金融負債(2,126)(1,627)(1,922)(5,675)合計(6,464)(1,627)(1,922)(10,013)5.5.3 通過公開市價或估值技術確定的公允價值的情況 （續）本銀行年末數項目通過公開市場價格確定以可觀察的市場價格利用估值技術確定無可觀察的市場價格利用估值技術確定合計人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元金融資產以

716、公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產73225,52526,257衍生金融資產1,3849862,370可供出售金融資產17,376112,925340130,641合計18,108139,8341,326159,268金融負債以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債(113)(6,355)(6,468)衍生金融負債(1,908)(999)(2,907)合計(113)(8,263)(999)(9,375)260交通銀行股份有限公司財 務 報 表 附 註 （續）2009年12月31日 止 年 度十一、 其他重要事項（續）5. 金 融 工 具 及 風 險 管 理（續）5.5 公允價值信息

717、 （續）5.5.3 通過公開市價或估值技術確定的公允價值的情況 （續）本銀行 （續）年初數項目通過公開市場價格確定以可觀察的市場價格利用估值技術確定無可觀察的市場價格利用估值技術確定合計人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元金融資產以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產16,7175,36222,079衍生金融資產1,4211,3531,8824,656可供出售金融資產88,72451,533818141,075合計106,86258,2482,700167,810金融負債以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債(4,340)(4,340)衍生金融負債(2,126)(1,6

718、27)(1,922)(5,675)合計(6,466)(1,627)(1,922)(10,015)十二、 比較數字因財務報表項目列報方式的變化，可比年度財務報表的列報已按照本年的列報方式予以重述。十三、 財務報表之批准本銀行的銀行及合併財務報表於2010年3月30日已經本銀行董事會批准。261二零零九年年度報告(A 股)補 充 資 料2009年12月31日 止 年 度1. 非經常性損益明細表本集團項目本年累計數上年累計數人民幣百萬元人民幣百萬元處置固定資產、無形資產產生的損益(15)30採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益(18)19其他應扣除的營業外收支淨額(262

719、)(104)非經常性損益的所得稅影響8215少數股東權益影響額 （稅後）713歸屬於公司普通股股東的非經常性損益合計(206)(27)本銀行項目本年累計數上年累計數人民幣百萬元人民幣百萬元處置固定資產、無形資產產生的損益(15)30採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益(18)19其他應扣除的營業外收支淨額(217)(47)非經常性損益的所得稅影響71合計(179)2根據中國證券監督管理委員會頒佈的 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號 非經常性損益（2008） ，非經常性損益是指與公司正常經營業務無直接關係，以及雖與正常經營業務相關，但由於其性質特殊和偶發性，

720、影響報表使用人對公司經營業績和盈利能力做出正常判斷的各項交易和事項產生的損益。本集團結合自身正常經營業務的性質和特點，將 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 、 持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 及 受託經營取得的託管費收入 列入經常性損益項目。262交通銀行股份有限公司補 充 資 料 （續）2009年12月31日 止 年 度2. 按中國會計準則編製的財務報表與按國際財務報告準則編製的財務報表的差異本境內外財務報表差異調節表是本集團按照中國證券監督管理委員會頒佈的 公開發行證券公司信息披露編報規

721、則第15號 財務報告的一般規定（2010年修訂） 的有關規定而編製的。本集團按中國會計準則編製的2009年度財務報表的淨利潤為人民幣30,211百萬元及淨資產人民幣164,425百萬元，其與按國際財務報告準則編製的財務報表列報的淨利潤和淨資產的重要差異如下：淨利潤淨資產項目本年累計數上年累計數（已重述）年末數年初數（已重述）按中國企業會計準則編製的財務報表列報的金額30,21128,520164,425145,642差異調整：因向信達資產管理公司轉讓不良貸款取得的債券所產生的差異104225(104)其他(49)(90)50上述差異的所得稅影響(12)(34)12按國際財務報告準則編製的財務報

722、表列報的金額30,25428,621164,425145,600本集團按國際財務報告準則編製的財務報表經羅兵咸永道會計師事務所審計。註： 2009年，本集團在按國際財務報告準則編製財務報表時，對不動產、設備等固定資產的後續計量會計政策進行了變更，由重估價值法改按實際成本法進行後續計量，相應可比年度按國際財務報告準則編製的財務報表數據已進行了重述。3. 淨資產收益率及每股收益本淨資產收益率和每股收益計算表是本集團按照中國證券監督管理委員會頒佈的 公開發行證券公司信息披露編報規則第9號 淨資產收益率和每股收益的計算及披露（2010年修訂） 的有關規定而編製的。每股收益報告期利潤加權平均淨資產收益率

723、（%）基本每股收益（人民幣元）稀釋每股收益（人民幣元）歸屬於公司普通股股東的淨利潤19.260.61不適用扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤19.130.61不適用263二零零九年年度報告(A 股)補 充 資 料 （續）2009年12月31日 止 年 度4. 公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明本財務報表項目變動情況分析是本集團按照中國證券監督管理委員會頒佈的 公開發行證券公司信息披露編報規則第15號 財務報告的一般規定（2010年修訂） 的有關規定而編製的。2009年12月31日資產負債表較上年變動幅度較大的項目列示如下：本集團報表項目年末數年初數變動幅度差異原因人民幣百萬

724、元人民幣百萬元（%）1存放同業款項68,037115,739(41.22)(1)2拆出資金43,29789,539(51.64)(2)3衍生金融資產2,3704,656(49.10)(3)4發放貸款和墊款1,801,5381,298,77638.71(4)5持有至到期投資509,179367,87838.41(5)6遞延所得稅資產5,8214,14740.37(6)7其他資產21,94012,40476.88(7)8向中央銀行借款11不適用(8)9拆入資金85,72951,56366.26(9)10以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債6,4684,33849.10(10)11衍生金融負

725、債2,9075,675(48.78)(11)12賣出回購金融資產款21,59334,815(37.98)(12)13應付債券53,00040,00032.50(13)14遞延所得稅負債354775.00(14)15其他負債20,98914,21247.69(15)16盈余公積25,93616,08061.29(16)17一般風險準備18,45612,57446.78(17)18少數股東權益57743333.26(18)(1) 存放同業款項2009年12月31日較2008年12月31日減少41.22%，主要系本集團2009年用於發放貸款及債券投資等業務的資金需求量增加，相應減少存放同業款項所致。

726、(2) 拆出資金2009年12月31日較2008年12月31日減少51.64%，主要系本集團2009年用於發放貸款及債券投資等業務的資金需求量增加，相應減少了拆放同業的業務所致。(3) 衍生金融資產2009年12月31日較2008年12月31日減少49.10%，主要系本集團2009年未交割利率及滙率衍生工具的公允價值變動額縮小所致。(4) 發放貸款和墊款2009年12月31日較2008年12月31日增長38.71%，主要系本集團2009年貸款投放規模增加所致。(5) 持有至到期投資2009年12月31日較2008年12月31日增長38.41%，主要系本集團2009年債券投資規模增加所致。(6)

727、 遞延所得稅資產2009年12月31日較2008年12月31日增長40.37%，主要系本集團2009年因計提資產減值準備所產生的可抵扣暫時性差異增加所致。(7) 其他資產2009年12月31日較2008年12月31日增長76.88%，主要系本集團子公司2009年融資租賃業務增長，應收融資租賃款增加所致。264交通銀行股份有限公司補 充 資 料 （續）2009年12月31日 止 年 度4. 財務報表項目變動情況分析（續）本集團 （續）(8) 向中央銀行借款2009年12月31日余額系本集團2009年與中國人民銀行發生的再貼現業務形成。(9) 拆入資金2009年12月31日較2008年12月31日

728、增長66.26%，主要系本集團2009年出於資金需求的需要，增加了同業拆入業務所致。(10) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債2009年12月31日較2008年12月31日增長49.10%，主要系本集團2009年增加發行存款證所致。(11) 衍生金融負債2009年12月31日較2008年12月31日減少48.78%，主要系本集團2009年未交割利率及滙率衍生工具的公允價值變動額縮小所致。(12) 賣出回購金融資產款2009年12月31日較2008年12月31日減少37.98%，主要系本集團從融資成本角度考慮增加同業拆入業務而減少賣出回購業務所致。(13) 應付債券2009年12月3

729、1日較2008年12月31日增長32.50%，主要系本集團2009年發行次級債所致。(14) 遞延所得稅負債2009年12月31日較2008年12月31日增長775.00%，主要系本集團子公司2009年因可供出售金融資產公允價值變動所產生的應納稅暫時性差異增加所致。(15) 其他負債2009年12月31日較2008年12月31日增長47.69%，主要系本集團2009年債券投資過程中已交易但尚未交割所形成的應付證券交易結算款增加所致。(16) 盈余公積2009年12月31日較2008年12月31日增長61.29%，主要系本集團2009年提取法定盈余公積及任意盈余公積所致。(17) 一般風險準備2

730、009年12月31日較2008年12月31日增長46.78%，主要系本集團2009年提取一般風險準備所致。(18) 少數股東權益2009年12月31日較2008年12月31日增長33.26%，主要系本集團子公司2009年實現淨利潤增長較大所致。265二零零九年年度報告(A 股)補 充 資 料 （續）2009年12月31日 止 年 度4. 財務報表項目變動情況分析（續）2009年度利潤表較上年變動幅度較大的項目列示如下：本集團報表項目本年累計數上年累計數變動幅度差異原因人民幣百萬元人民幣百萬元（%）1手續費及佣金收入13,41410,12132.54(1)2手續費及佣金支出2,0151,2845

731、6.93(2)3投資收益 （損失）1,393566146.11(3)4滙兌收益 （損失）483927(47.90)(4)5其他業務收入764365109.32(5)6其他業務成本63291594.51(6)7營業外收入52534353.06(7)8營業外支出50430863.64(8)9少數股東損益1369740.21(9)10其他綜合收益(1,594)607(362.60)(10)11歸屬於少數股東的綜合收益總額17949265.31(11)(1) 手續費及佣金收入2009年度較2008年度增長32.54%，主要系本集團2009年銀行卡業務及咨詢顧問業務的增長導致相應的銀行卡年費及手續費和咨

732、詢顧問費收入增加所致。(2) 手續費及佣金支出2009年度較2008年度增長56.93%，主要系本集團2009年銀行卡業務的增長導致相應的跨行交易手續費支出增加所致。(3) 投資收益2009年度較2008年度增長146.11%，主要系本集團2009年通過債券市場交易的買賣價差形成獲利增加所致。(4) 滙兌收益2009年度較2008年度減少47.90%，主要系本集團2009年持有外幣資產受外幣滙率變動的影響縮小所致。(5) 其他業務收入2009年度較2008年度增長109.32%，主要系本集團2009年貴金屬特許商品銷售業務的增長導致相應的銷售收入增加所致。(6) 其他業務成本2009年度較20

733、08年度增長594.51%，主要系本集團2009年貴金屬特許商品銷售業務的增長導致相應的銷售成本增加所致。(7) 營業外收入2009年度較2008年度增長53.06%，主要系本集團2009年清理久懸不動的客戶存款賬戶形成利得所致。(8) 營業外支出2009年度較2008年度增長63.64%，主要系本集團2009年對未決訴訟案件預計損失增加所致。(9) 少數股東損益2009年度較2008年度增長40.21%，主要系本集團子公司2009年實現淨利潤增加所致。(10) 其他綜合收益2009年度較2008年度減少362.60%，主要系2009年度出售年初公允價值上升較大的部分債券而從其他綜合收益轉出的

734、影響。(11) 歸屬於少數股東的綜合收益總額2009年度較2008年度增加265.31%，主要系本集團子公司2009年實現淨利潤增加及持有的股票類可供出售金融資產公允價值增加所致。266交通銀行股份有限公司備 查 文 件（一） 載有本行法定代表人、主管會計工作負責人及會計機構負責人簽字的2009年度財務報表原件。（二） 載有會計師事務所註冊會計師簽字的審計報告原件。（三） 報告期內本行在國內報紙披露過的所有文件正本及公告原件。（四） 本行公司章程。267二零零九年年度報告(A 股)分 支 機 搆 名 錄（一） 境內分支機搆 北京市分行北京市西城區金融街33號總機：(010) 66101616S

735、WIFT地址：COMMCNSHBJG郵編：100032圖文傳真：(010) 88086008 天津市分行天津市河西區南京路35號總機：(022) 23403701SWIFT地址：COMMCNSHTJN郵編：300200圖文傳真：(022) 23302004 河北省分行石家莊市自強路22號總機：(0311) 87026358SWIFT地址：COMMCNSHSJZ郵編：050000圖文傳真：(0311) 87016376 唐山分行唐山市新華東道103號SWIFT地址：COMMCNSHTSN郵編：063000圖文傳真：(0315) 2849299 秦皇島分行秦皇島市海港區文化路174號總機：(033

736、5) 3038260SWIFT地址：COMMCNSHQHD郵編：066000圖文傳真：(0335) 3028046 邯鄲分行邯鄲市人民東路340號總機：(0310) 6268323SWIFT地址：COMMCNSHSJZ郵編：056008圖文傳真：(0310) 6268303 山西省分行太原市解放路35號總機：(0351) 4070014 4070440SWIFT地址：COMMCNSHTYN郵編：030002圖文傳真：(0351) 4071457 交通銀行股份有限公司晉城分行（簡稱：交通銀行晉城分行）晉城市黃華街878號總機：(0356) 2026882郵編：048026圖文傳真：(0356)

737、2029840 臨汾分行臨汾市解放東路34號總機：(0357) 2036160SWIFT地址：COMMCNSHTYN郵編：041000圖文傳真：(0357) 2036160 內蒙古自治區分行呼和浩特市賽罕區大學西路110號總機：(0471) 3396646SWIFT地址：COMMCNSHHHH郵編：010020圖文傳真：(0471) 3396580 包頭分行包頭市青山區鋼鐵大街24號總機：(0472) 5185114SWIFT地址：COMMCNSHBTU郵編：014030圖文傳真：(0472) 5144698 遼寧省分行瀋陽市沈河區十一緯路100號總機：(024) 22828080SWIFT地

738、址：COMMCNSHSYG郵編：110014圖文傳真：(024) 22825238 鞍山分行鞍山市鐵東區二一九路38號總機：(0412) 5554790SWIFT地址：COMMCNSHASN郵編：114001圖文傳真：(0412) 5554785 撫順分行撫順市新撫區西一路2-1號總機：(0413) 2861800SWIFT地址：COMMCNSHFSN郵編：113008圖文傳真：(0413) 2648493 丹東分行丹東市錦山大街68號總機：(0415) 2125736SWIFT地址：COMMCNSHDDG郵編：118000圖文傳真：(0415) 2131250 錦州分行錦州市雲飛街二段42號

739、總機：(0416) 3124258SWIFT地址：COMMCNSHJIN郵編：121000圖文傳真：(0416) 3125832268交通銀行股份有限公司分 支 機 搆 名 錄 （續） 營口分行營口市渤海大街西21號總機：(0417) 2881234SWIFT地址：COMMCNSHYKU郵編：115003圖文傳真：(0417) 2837764 遼陽支行遼陽市新運大街114號總機：(0419) 2126778郵編：111000圖文傳真：(0419) 2151178 大連分行大連市中山區中山廣場6號總機：(0411) 82639911SWIFT地址：COMMCNSHDLN郵編：116001圖文傳真

740、：(0411) 82656612 吉林省分行長春市人民大街3515號總機：(0431) 85570020SWIFT地址：COMMCNSHCCN郵編：130021圖文傳真：(0431) 85570100 吉林分行吉林市松江東路4號總機：(0432) 62102994SWIFT地址：COMMCNSHJLN郵編：132001圖文傳真：(0432) 62102996 延邊分行延吉市光明街172號總機：(0433) 2910523SWIFT地址：COMMCNSHYBN郵編：133000圖文傳真：(0433) 2520418 黑龍江省分行哈爾濱市道裏區友誼路428號總機：(0451) 83085649SW

741、IFT地址：COMMCNSHHEB郵編：150010圖文傳真：(0451) 82644448 齊齊哈爾分行齊齊哈爾市建華區蔔奎大街199號總機：(0452) 2559780SWIFT地址：COMMCNSHQQH郵編：161006圖文傳真：(0452) 2559777 大慶分行大慶市東風新村東風路熱源街2號總機：(0459) 6688863SWIFT地址：COMMCNSHDQG郵編：163311圖文傳真：(0459) 6688860 上海市分行上海市中山南路99號總機：(021) 63111000電傳：33438 COMSH CNSWIFT地址：COMMCNSHSHI郵編：200010圖文傳真：

742、(021) 63744799 江蘇省分行南京市中山北路124號總機：(025) 83278888SWIFT地址：COMMCNSHNJG郵編：210009圖文傳真：(025) 83322050 徐州分行徐州市中山南路56號總機：(0516) 85608204SWIFT地址：COMMCNSHIUZ郵編：221006圖文傳真FAX：(0516) 85608186 連雲港分行連雲港市新浦區海連中路141號總機：(0518) 85414580SWIFT地址：COMMCNSHLYG郵編：222003圖文傳真：(0518) 85411387 揚州分行揚州市汶河北路2號總機：(0514) 87344635SW

743、IFT地址：COMMCNSHYAN郵編：225002圖文傳真：(0514) 87348552 泰州分行泰州市青年北路151號總機：(0523) 86242741SWIFT地址：COMMCNSHTAI郵編：225300圖文傳真：(0523) 86210456 南通分行南通市人民中路27號總機：(0513) 85058018SWIFT地址：COMMCNSHNTG郵編：226001圖文傳真：(0513) 85058028269二零零九年年度報告(A 股)分 支 機 搆 名 錄 （續） 鎮江分行鎮江市解放路229號總機：(0511) 85021069SWIFT地址：COMMCNSHZJG郵編：2120

744、01圖文傳真：(0511) 85021124 常州分行常州市延陵西路171號總機：(0519) 86607696SWIFT地址：COMMCNSHCHA郵編：213003圖文傳真：(0519) 86607630 鹽城分行鹽城市建軍東路68號總機：(0515) 88258200SWIFT地址：COMMCNSHYCA郵編：224002圖文傳真：(0515) 88299730 淮安分行淮安市淮海東路126號總機：(0517) 83788035SWIFT地址：COMMCNSHNJG郵編：223001圖文傳真：(0517) 83788013 蘇州分行蘇州市南園北路77號總機：(0512) 65188666

745、SWIFT地址：COMMCNSHSUZ郵編：215006圖文傳真：(0512) 65186051 無錫分行無錫市人民中路198號總機：(0510) 82705226SWIFT地址：COMMCNSHWXI郵編：214001圖文傳真：(0510) 82701640 浙江省分行杭州市慶春路173號總機：(0571) 87232電傳：351123 BOCOM CNSWIFT地址：COMMCNSHHAN郵編：310006圖文傳真：(0571) 87082330 溫州分行溫州市車站大道交行廣場總機：(0577) 88068797SWIFT地址：COMMCNSHWEN郵編：325000

746、圖文傳真：(0577) 88068567 嘉興分行嘉興市中山東路1086號總機：(0573) 82052112SWIFT地址：COMMCNSHJXG郵編：314001圖文傳真：(0573) 82052110 湖州分行湖州市人民路299號總機：(0572) 2032602SWIFT地址：COMMCNSHHUZ郵編：313000圖文傳真：(0572) 2214738 紹興分行紹興市人民中路283號總機：(0575) 85115890SWIFT地址：COMMCNSHSXG郵編：312000圖文傳真：(0575) 85137247 台州分行台州市椒江區東環大道298號總機：(0576) 8859931

747、1SWIFT地址：COMMCNSHTAA郵編：318000圖文傳真：(0576) 88319000 金華分行金華市雙溪西路191號總機：(0579) 82139999SWIFT地址：COMMCNSHJHA郵編：321017圖文傳真：(0579) 82139998 寧波分行寧波市中山東路55號總機：(0574) 87363954SWIFT地址：COMMCNSHNBO郵編：315000圖文傳真：(0574) 87262365 安徽省分行合肥市花園街38號總機：(0551) 2637049SWIFT地址：COMMCNSHHFI郵編：230001圖文傳真：(0551) 2637010 蕪湖分行蕪湖市北

748、京西路交銀大廈總機：(0553) 3839500SWIFT地址：COMMCNSHWHU郵編：241000圖文傳真：(0553) 3839531270交通銀行股份有限公司分 支 機 搆 名 錄 （續） 蚌埠分行蚌埠市南山路88號總機：(0552) 2040377SWIFT地址：COMMCNSHBBU郵編：233000圖文傳真：(0552) 2040376 淮南分行淮南市朝陽中路95號總機：(0554) 6645215郵編：232001圖文傳真：(0554) 6651788 安慶分行安慶市龍山路99號總機：(0556) 5509699SWIFT地址：COMMCNSHAQG郵編：246004圖文傳真

749、：(0556) 5509641 馬鞍山分行馬鞍山市 湖東南路156號總機：(0555) 2389158SWIFT地址：COMMCNSHMAS郵編：243000圖文傳真： (0555) 2389157 銅陵分行銅陵市長江中路990號總機：(0562) 2186658SWIFT地址：COMMCNSHHFI郵編：244000圖文傳真：(0562) 2186656 福建省分行福州市湖東路116號總機：(0591) 87874839 87874850SWIFT地址：COMMCNSHFUZ郵編：350003圖文傳真：(0591) 87874837 泉州分行泉州市豐澤街550號總機：(0595) 22695

750、559SWIFT地址：COMMCNSHQUA郵編：362000圖文傳真：(0595) 22132988 廈門分行廈門市湖濱中路9號總機：(0592) 2295012SWIFT地址：COMMCNSHIMN郵編：361004圖文傳真：(0592) 2295013 江西省分行南昌市紅穀灘新區會展路199號總機：(0791) 8537722 8533022SWIFT地址：COMMCNSHNCG郵編：330038圖文傳真：(0791) 6214486 景德鎮分行景德鎮市昌南大道1號總機：(0798) 8570699郵編：333000圖文傳真：(0798) 8570660 新余分行新余市北湖西路98號總機

751、：(0790) 6441577SWIFT地址：COMMCNSHIYU郵編：338000圖文傳真：(0790) 6441943 九江分行九江市潯陽路139號總機：(0792) 8231117SWIFT地址：COMMCNSHJJG郵編：332000圖文傳真：(0792) 8118426 山東省分行濟南市共青團路98號總機：(0531) 86106389SWIFT地址：COMMCNSHJNN郵編：250012圖文傳真：(0531) 86106390 淄博分行淄博市張店區金晶大道100號總機：(0533) 2180511SWIFT地址：COMMCNSHZBO郵編：255040圖文傳真：(0533) 2

752、285517 濰坊分行濰坊市東風東街358號總機：(0536) 8190228SWIFT地址：COMMCNSHWFG郵編：261041圖文傳真：(0536) 8190228 煙臺分行煙臺市大馬路5號總機：(0535) 6677001SWIFT地址：COMMCNSHYTI郵編：264001圖文傳真：(0535) 6677086271二零零九年年度報告(A 股)分 支 機 搆 名 錄 （續） 威海分行威海市海濱北路34號總機：(0631) 5226210SWIFT地址：COMMCNSHWHI郵編：264200圖文傳真：(0631) 5201144 濟寧分行濟甯市紅星中路36號總機：(0537) 2

753、883615SWIFT地址：COMMCNSHJNG郵編：272045圖文傳真：(0537) 2883615 2883659 泰安分行泰安市東嶽大街55號總機：(0538) 8220402SWIFT地址：COMMCNSHTAN郵編：271000圖文傳真：(0538) 8220402 青島分行青島市中山路6號總機：(0532) 82967888SWIFT地址：COMMCNSHQDO郵編：266001圖文傳真：(0532) 82897062 河南省分行鄭州市鄭花路11號總機：(0371) 69395440SWIFT地址：COMMCNSHZHE郵編：450008圖文傳真：(0371) 69395555

754、 洛陽分行洛陽市開元大道226號總機：(0379) 63272668SWIFT地址：COMMCNSHLYA郵編：471023圖文傳真：(0379) 63938888 南陽分行南陽市中州路25號總機：(0377) 63322979SWIFT地址：COMMCNSHZHE郵編：473000圖文傳真：(0379) 63322900 安陽分行安陽市友誼路1號總機：(0372) 5016359SWIFT地址：COMMCNSHZHE郵編：455000圖文傳真：(0372) 5016331 湖北省分行武漢市建設大道847號總機：(027) 85487110 85487101SWIFT地址：COMMCNSHWH

755、N郵編：430015圖文傳真：(027) 85487112 黃石分行黃石市頤陽路380號總機：(0714) 6238934SWIFT地址：COMMCNSHHSI郵編：435000圖文傳真：(0714) 6221614 宜昌分行宜昌市勝利四路22號總機：(0717) 6484982SWIFT地址：COMMCNSHYCG郵編：443000圖文傳真：(0717) 6484831 襄樊分行湖北省襄樊市樊城沿江大道特8號總機：(0710) 3421858SWIFT地址：COMMCNSHWHN郵編：441000圖文傳真：(0710) 3421853 湖南省分行長沙市韶山中路37號總機：(0731) 855

756、55522SWIFT地址：COMMCNSHCSA郵編：410007圖文傳真：(0731) 85603737 岳陽分行岳陽市南湖大道銀都大廈總機：(0730) 8296189郵編：414000圖文傳真：(0730) 8296191 常德分行常德市人民路1508號總機：(0736) 7188006郵編：415000圖文傳真：(0736) 7188007 廣東省分行廣州市解放南路123號總機：(020) 83271333SWIFT地址：COMMCNSHGUA郵編：510120圖文傳真：(020) 83270386272交通銀行股份有限公司分 支 機 搆 名 錄 （續） 珠海分行珠海市吉大九洲大道東1

757、227號總機：(0756) 3338822SWIFT地址：COMMCNSHZHI郵編：519015圖文傳真：(0756) 3330881 汕頭分行汕頭市金砂路83號總機：(0754) 88246988SWIFT地址：COMMCNSHSTU郵編：515041圖文傳真：(0754) 88611962 東莞分行東莞市旗峰路190號總機：(0769) 22336998SWIFT地址：COMMCNSHDGN郵編：523008圖文傳真：(0769) 22336908 中山分行中山市石岐區悅來南路30號總機：(0760) 88812999SWIFT地址：COMMCNSHZSN郵編：528400圖文傳真：(0

758、760) 88808917 佛山分行佛山市禪城區體育路1號之一總機：(0757) 83215360SWIFT地址：COMMCNSHFSA郵編：528000圖文傳真：(0757) 83333125 揭陽支行揭陽市榕城區北環城路6號總機：(0663) 8611739郵編：522000圖文傳真：(0663) 8634640 惠州分行惠州市惠城區江北雲山西路8號交銀大廈總機：(0752) 2856111SWIFT地址：C0MMCNSHHUI郵編：516003圖文傳真：(0752) 2856113 江門分行江門市東華二路18號總機：(0750) 3935168SWIFT地址：COMMCNSHJMN郵編：

759、529000圖文傳真：(0750) 3935199 深圳分行深圳市深南中路2066號總機：(0755) 83680000SWIFT地址：COMMCNSHSZN郵編：518031圖文傳真：(0755) 83680033 廣西壯族 自治區分行南寧市人民東路228號總機：(0771) 2835260SWIFT地址：COMMCNSHNNG郵編：530012圖文傳真：(0771) 2835475 柳州分行柳州市躍進路32號總機：(0772) 2860711SWIFT地址：COMMCNSHLIU郵編：545001圖文傳真：(0772) 2866680 桂林分行桂林市南環路8號總機：(0773) 28341

760、67SWIFT地址：COMMCNSHGLN郵編：541002圖文傳真：(0773) 2826506 梧州分行梧州市大中路47號總機：(0774) 2832582SWIFT地址：COMMCNSHWUZ郵編：543000圖文傳真：(0774) 2827711 北海分行北海市雲南路25號交行大廈總機：(0779) 3088836SWIFT地址：COMMCNSHBHI郵編：536000圖文傳真：(0779) 3038440 海南省分行海口市金融貿易區國貿路45號總機：(0898) 68532666SWIFT地址：COMMCNSHHNN郵編：570125圖文傳真：(0898) 68532333 重慶市分

761、行重慶市渝中區中山三路158號總機：(023) 63639888SWIFT地址：COMMCNSHCQG郵編：400015圖文傳真：(023) 63851916273二零零九年年度報告(A 股)分 支 機 搆 名 錄 （續） 四川省分行成都市西玉龍街211號總機：(028) 86525666SWIFT地址：COMMCNSHCDU郵編：610015圖文傳真：(028) 86525555 自貢分行自貢市自流井區五星街108號總機：(0813) 2105667郵編：643000圖文傳真：(0813) 2105667 攀枝花分行攀枝花市炳草崗大街129號總機：(0812) 3334197郵編：61700

762、0圖文傳真：(0812) 3334197 德陽分行德陽市珠江東路10號總機：(0838) 2907961郵編：618000圖文傳真：(0838) 2907961 貴州省分行貴陽市省府路4號總機：(0851) 5861460SWIFT地址：COMMCNSHGYG郵編：550001圖文傳真：(0851) 5861460 遵義分行遵義市紅花崗區中華路108號總機：(0852) 8824421SWIFT地址：COMMCNSHZYI郵編：563000圖文傳真：(0852) 8825356 雲南省分行昆明市護國路67號總機：(0871) 3107673SWIFT地址：COMMCNSHKMG郵編：65002

763、1圖文傳真：(0871) 3107584 曲靖分行曲靖市麒麟南路與文昌街交叉口總機：(0874) 89885888988511SWIFT地址：COMMCNSHQJG郵編：655000圖文傳真：(0874) 8988555 玉溪分行玉溪市紅塔區玉興路61號總機：(0877) 2056555郵編：653100圖文傳真：(0877) 2056555 楚雄分行楚雄市北浦路102號總機：(0878) 3124223SWIFT地址：COMMCNSHCXG郵編：675000圖文傳真：(0878) 3121712 陝西省分行西安市西新街88號總機：(029) 87653017SWIFT地址：COMMCNSHI

764、AN郵編：710004圖文傳真：(029) 87653019 咸陽分行咸陽市安定東路1號總機：(029) 33177301SWIFT地址：COMMCNSHIAN郵編：712000圖文傳真：(029) 33177301 榆林分行榆林市膚施路132號總機：(0912) 3510013郵編：719000圖文傳真：(0912) 3510019 甘肅省分行蘭州市慶陽路129號總機：(0931) 8105123SWIFT地址：COMMCNSHLAN郵編：730030圖文傳真：(0931) 8105124 寧夏回族 自治區分行銀川市民族北街296號總機：(0951) 6916803SWIFT地址：COMMC

765、NSHWCN郵編：750001圖文傳真：(0951) 5014268 新疆維吾爾 自治區分行烏魯木齊市東風路16號總機：(0991) 2833597SWIFT地址：COMMCNSHWLM郵編：830002圖文傳真：(0991) 2840184註： 表示經營國際業務的分支機構。274交通銀行股份有限公司董 事 長 致 辭中國總部法蘭克福分行東京分行香港分行新加坡分行倫敦代表處首爾分行澳門分行悉尼代表處地址：香港中環畢打街20號電話：(00852)-28419611傳真：(00852)-28106993地址：One Exchange Plaza 55 Broadway, 31st & 32nd F

766、loor, New York, USA郵編：10006-3008電話：(001)-(212)-376-8030傳真：(001)-(212)-376-8089地址：Toranomon, No.37 Mori BLDG. 9F 3-5-1, Toranomon Minalo-ku Tokyo, Japan郵編：105-0001電話：(0081)-(3)-3432-1818傳真：(0081)-(3)-3432-1824地址：50 Raffles Place #26-04 Singapore Land Tower郵編：048623電話：(0065)-65320335傳真：(0065)-65320339

767、香港分行新加坡分行紐約分行東京分行275二零零九年年度報告(A 股)董 事 長 致 辭 （續）紐約分行地址：3rd Floor, 145 Leadenhall Street, London EC3V 4QT, UK電話：(0044)-(0)2079296050傳真：(0044)-(0)2079296055倫敦代表處地址：Suite 2701, 363 George Street, Sydney NSW 2000, Australia電話：(0061)-(02) 80659812/ 80659306傳真：(0061)-(02) 80842078悉尼代表處地址：Neue Mainzer Stras

768、se 75, FFM Germany郵編：60311電話：(0049)-(69)-66058921傳真：(0049)-(69)-66058938法蘭克福分行地址：6th Floor Samsung Fire & Marine Bldg. #87, Euljiro 1-Ga, Jung-Gu, Seoul, Korea郵編：100-782電話：(0082)-(2)-2022-6888傳真：(0082)-(2)-2022-6899首爾分行地址：16/F AIA Tower, NO.251A-301, Avenida Comercial de Macau電話：(00853)-28286611傳真：(

769、00853)-28286686澳門分行276交通銀行股份有限公司釋 義本年度報告中，除文義另有所指，下列詞語具有如下含義：本行交行本銀行交通銀行指交通銀行股份有限公司本集團指本行及其附屬子公司中國銀監會指中國銀行業監督管理委員會人行央行指中國人民銀行財政部指中華人民共和國財政部國家稅務總局指中國國家稅務總局中國證監會指中國證券監督管理委員會上交所指上海證券交易所香港聯交所指香港聯合交易所有限公司滙金公司指中央滙金投資有限公司社保基金理事會指全國社會保障基金理事會滙豐銀行指香港上海滙豐銀行有限公司香港上市規則指香港聯合交易所有限公司證券上市規則股票上市規則指上海證券交易所股票上市規則公司法指中華

770、人民共和國公司法商業銀行法指中華人民共和國商業銀行法章程公司章程指經中國銀監會核准的 交通銀行股份有限公司章程華北指包括北京市、天津市、河北省、山西省及內蒙古自治區東北指包括遼寧省、吉林省及黑龍江省。華東指包括上海市、江蘇省、浙江省、安徽省、福建省、江西省及山東省華中及華南指包括河南省、湖南省、湖北省、廣東省、海南省及廣西自治區西部指包括重慶市、四川省、貴州省、雲南省、陝西省、甘肅省、青海省、以及寧夏自治區、新疆自治區和西藏自治區海外指海外附屬公司和香港、紐約、新加坡、東京、首爾、法蘭克福及澳門分行基點指萬分之一減值貸款指倘有客觀證據證明一項貸款不能按原合同條款全額收回到期款項，該貸款即屬減值

771、貸款生息資產指包括客戶貸款、證券投資、應收銀行及其他金融機構的款項付息負債指包括客戶存款、應付銀行及其他金融機構款項、其他借入資金新資本協議指巴塞爾新資本協議交銀施羅德基金指交銀施羅德基金管理有限公司交銀國信指交銀國際信託有限公司交銀租賃指交銀金融租賃有限責任公司交銀國際指交銀國際控股有限公司交銀保險指中國交銀保險有限公司常熟農商行指江蘇常熟農村商業銀行股份有限公司大邑交銀興民村鎮銀行指大邑交銀興民村鎮銀行有限責任公司設計及印刷：二零零九年年度報告交通銀 行股份有限公司二 零 零 九 年 年 度 報 告（於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司）股份代碼: 601328交 通銀行股份 有 限 公

772、 司中國上海銀城中路188號股份代號 : 3328交通银行股份有限公司 2009 年度内部控制自我评估报告 交通银行股份有限公司（ “本公司” ）董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制，是本公司董事会及管理层的责任。本公司的内部控制目标，一是各项业务遵从国家法律规定和公司内部规章制度；二是风险管理体系有效；三是业务记录、财务报告和其他管理信息及时、真实、完整；四是充分实现本公司的发展战略和经营目标。 本公司在建设内部控制体系时， 主要考虑内部环境、 风险评估、控制措施、信息与沟通

773、、内部监督等五项要素，并已经建立了与之相应的内部控制制度体系、执行机制和评估、纠正机制。 本公司参照企业内部控制基本规范和商业银行内部控制指引的要求，结合对总行、主要分支机构和子公司的全年内部审计、 外部检查情况， 对本公司 2009 年度的内部控制情况进行了梳理和自我评估。本公司认为，自 2009 年 1 月 1 日起至 2009 年 12 月31 日止，本公司已形成了与自身行业特性、业务规模和发展战略相适应的内部控制体系，内部控制措施覆盖了各主要业务领域，内部控制执行总体有效。 鉴于内部控制存在固有局限性，其有效性可能随公司内、外部环境及经营情况的变化而改变，本公司仅能对内部控制的完整性和

774、有效性提供合理保证。本公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。 一、2009 年度主要内部控制措施 2009 年，本公司在保证内部控制体系的各项基本制度得到持续、有效执行的基础上，积极应对经济形势变化，在风险管理、信贷管理、流程改造、反欺诈等方面制订并推进了多项专门控制措施，进一步完善和提升了本公司内部控制体系，较好地实现了复杂困难环境下的平稳较快发展。 （一）推进实施新资本协议。 2009 年，本公司的新资本协议达标推进工作取得关键性进展，并以实施新资本协议为契机，对各项风险的管理机制进行了全面更新和提升。 在信用风险管理方面，公司信贷内部评级体系已融入日常

775、信贷管理流程，内部评级结果在授信审批、信贷政策、贷后监控、贷款定价、风险报告等方面进行了深化运用， 评级 IT 系统已整合入信贷管理系统（CMIS） ；零售信贷内部评级体系已在全行范围内推广运行，评级结果已应用在授信审批和风险监控领域，并投产了零售信贷征信信息自动采集系统，自动获取个人贷款和小企业贷款的征信信息；信用卡业务内部评级的结果已经应用到授信审批、贷后监控等领域；集中式押品管理系统已经上线，稳定支持公司、零售和小企业信贷业务管理，实现了押品流程管理、权证管理、价值动态管理、资产一体化管理等功能，并已开展了押品价值定期重估工作。 在市场风险管理方面， 按照 2008 年调整后的风险管理架

776、构和市场风险的新特征，对市场风险管理的基本制度框架进行了全面更新，修订了限额管理、金融工具管理、交易账户利率风险管理、汇率风险管理等办法，增订了理财业务风险管理办法和操作手册；市场风险管理信息系统一期已经上线，覆盖了所有境内分行的交易，可基本按照内部模型法，进行头寸管理、市场估值、敏感性分析，测算 VAR 值和资本要求。 在操作风险管理方面，正在设计建立操作风险管理工具和流程，对所有业务板块进行了流程梳理和风险识别，已完成 7 大板块、93 个业务流程和 472 个业务子流程的风险、控制环节的识别、梳理工作；在部分分行进行了风险控制自我评估，筛选关键风险指标，并按季度形成操作风险评估报告；选定

777、了操作风险管理系统。 在监管资本计算方面，本公司参加了银监会第二次定量影响测算工作，资本充足率计算系统已经开始上线试运行。 在新资本协议第二支柱建设方面，内部资本充足率评估项目正在按计划建设推进中， 针对流动性风险和银行账户利率风险的管理体系初步建立，资产负债管理系统已经正式上线使用。 （二）改进信贷管理。 本公司主动管控投融资平台贷款和产能过剩行业信贷的风险。于2009 年初确定了两类信贷的投放总量、投向、节奏的控制政策以及加固、减退措施。年中，针对全国融资平台型贷款激增、地方政府负债总水平不断上升的风险，进一步严控该类贷款的授信门槛，实行“严格准入、强调自偿、控制总量”的授信原则，严控介入

778、地方财政收入低、地级市以下的投融资平台，重点支持具有自偿性的项目且落实有效担保。 继续完善信贷业务经营管理工具。构建了由行业与客户支持、产品服务、风险管理 3 大系列 12 个信贷“工具包”组成的“防风险、促发展”工具箱体系，明确经济周期变化下的各类信贷经营管理措施。开发使用贷后资金用途监控系统，追踪贷款资金流向，进行贷后监控管理。调整授信业务质量评价指标，实施贷后管理达标评比，提高分支机构的信贷业务管理水平。 本公司在做好信贷资产贷后监控的基础上，抓住重点领域，持续开展专项风险排查，逐步形成日常风险过滤与专项风险排查相结合的监控模式。全年组织了针对产业结构调整、政府融资平台贷款、房地产行业贷

779、款、新发放贷款、个人住房按揭贷款、个贷资金流向、信用卡诈骗与套现风险等的排查。 （三）改进业务营运模式和流程。 本公司继续探索分支机构运作管理和业务发展的新模式。两家省辖行的事业部制改革试点取得成效。启动存量省辖行营运模式改造，将省辖行的后台营运业务上收至省分行，由省分行代理记账，以增强前台营销职能，集约处理后台业务，强化省分行一体化管理运作效应。加快电子渠道的布局和功能完善，优化电子银行业务的签约流程和签约渠道，拓展个人网银和企业网银功能，开发手机银行，电子渠道的业务分流作用大大增强。 继续整合前台业务处理程序。开发“综合柜面系统” ，将前端 7 项业务系统整合为一个平台，简化录入要素，方便

780、柜员操作。整合柜面常用会计业务印章， 开发会计业务印章管理系统,对会计业务印章的入库、领用、缴回、销毁等环节进行控制。改造现金业务流程，采用“换箱法”操作，简化柜员款箱交接手续，缩短柜员轧账时间；在核心账务系统中以基层机构为单位设置现金库，强化网点现金管理，减少现金库管人员数量，方便省分行跨机构现金调拨。持续优化防伪系统和电子对账系统的功能，控制票据、印鉴和账户管理中的突出风险。 继续推进后台业务的集中处理模式。试点将各分行的票据交换提回业务集中至区域金融服务中心处理。 调整国际结算业务的处理流程，将进口信用证开立、来单、进口代收、出口信用证交单等 8 类业务上收至总行单证中心集中处理。推行系

781、统外汇票直联模式，委托他行兑付的汇票，改由总行对总行一个账户清算资金，简化操作流程，降低人员占用和管理成本，提高资金利用率，减少信息不对称风险。建立综合行员集中验证系统，统一认证各业务系统下的用户权限。 （四）推进反欺诈和案件防控工作。 继续建设本公司的反欺诈体系。正在开发反欺诈管理系统，利用计算机工具自动识别和预警欺诈嫌疑事项。目前该系统一期已开发完毕，设立了 7 条反欺诈规则，并在部分分行试点运行。成立了反欺诈工作团队，在各级分行设立专职反欺诈工作人员，并进行了专业知识和技能培训。 持续防范案件风险和欺诈事项。2009 年初，在全行范围开展了会计结算、授信、票据业务领域的案件风险排查、年中

782、组织了案件防控专项治理活动，年末集中开展了反欺诈专项排查行动。 （五）推进企业内部控制基本规范达标。 本公司非常重视内部控制水平的提升，以财政部等五部委颁布的企业内部控制基本规范为标准，启动了新一轮的内控改进和达标工作。 本公司的达标工作，涉及本公司董事会、高管层、监事会、总行各部门、各级分支机构等所有层面，以企业内部控制基本规范和相关应用指引为基础，行业指引和监管规定为细则，融合国际惯例和最佳实践，设计了以内部控制目录 、 内部控制矩阵为主的一整套评估工具，并按照差异梳理、缺陷分析、评估整改、持续提高的步骤，推进企业内部控制基本规范的实施应用。 目前，已完成内控体系 24 个业务板块的梳理，

783、确定了 3146 项关键控制目标和 5749 项关键控制措施，完成了 20 个业务板块的差异梳理和内控状况初步评估，差异的改进工作也已启动。未来，本公司将持续开展内控达标评估和改进工作， 推动内部控制体系更为健全有效。 二、2009 年度的主要内控不足和改进措施 本公司始终致力于强化内部控制，但内部控制建设是一个不断完善的过程，随着内外部环境的变化，原有的部分控制措施可能出现一定不足，在执行层面也可能出现一定的操作偏差。本公司经评估认为，本公司 2009 年的内部控制尚存在如下几点不足。 一是在信贷管理中，个别零售信贷产品须进一步优化；零售贷款内部评级模型的计量结果尚未应用于贷款拨备计提；个别

784、公司、零售信贷客户的风险识别和贷后跟进工作须予以加强。 二是在市场风险管理中，理财业务的风险评估机制还欠成熟，风险处置和应对能力须予加强，管理信息系统的功能须进一步完善；市场风险管理系统的功能和覆盖面还须继续拓展， 须补充信用衍生产品、挂钩商品指数类衍生产品等复杂衍生产品的估值模型。 三是在并表管理中， 须进一步注重对子公司资产风险敞口的监控，强化对子公司的风险管理和指导。 本公司已针对上述内控不足制订了整改措施，并将举一反三，系统地完善我公司的内部控制体系。主要改进措施有： 一是改进零售信贷产品的设计，加强操作监控；拓展零售信贷业务内部评级结果的应用深度；实施贷后管理达标工作，提升分支机构和

785、客户经理的信贷管理水平。 二是改进理财业务管理，已制订理财产品风险管理工作手册 ，强化理财业务风险评估和处置能力，并继续完善理财管理系统功能。加快开发市场风险管理系统，增加相应复杂衍生产品的估值功能，该系统二期已在开发中。 三是对子公司进行分类管理，制订了证券和基金行业子公司风险管理办法 、 租赁和信托行业子公司风险管理办法 、 保险行业子公司风险管理办法等，根据子公司的不同行业特性和风险特征，实施不同的风险管控策略。 三、2010 年度内部控制建设计划 2010 年，本公司将继续参照企业内部控制基本规范 、 商业银行内部控制指引等的要求，以管理提升为主题，继续建设纵向到底、横向到边、责任分明

786、、信息对称的内部控制体系，明确内部控制责任，健全内控评价评估和改进机制。具体措施如下。 （一）加强信贷业务的全流程管控。强化行业分析管理，把好信贷准入关口。建立、完善信贷审批人资质认定、信贷专职审议、信贷管理责任等制度，加强授信流程管理。完善日常监控和专项排查相结合的风险监控制度。整合各信贷业务系统，实现信贷营销、评估、审批、管理的全流程电子化。 （二）确保巴塞尔新资本协议达标。推进公司信贷资产风险分类、减值拨备与内部评级“三合一”接轨。推动市场风险、操作风险计量项目和第二支柱达标项目按时达到验收标准。谋划“全球客户综合负债管理”体系，推动客户信息系统整合。 （三）实行全额资金管理（FTP）

787、。集中统筹管理资金，提高本公司资产负债主动管理能力，指导产品定价，建立健全多层次的绩效考核体系，改进业务调控组织机制。 （四）流程优化与架构改革并进。对本公司的营运职能进行整体规划和跨条线整合，建设一体化的营运管理体系。优化总行组织架构，进一步增强中台的垂直性和独立性。继续推进新建省辖分行营销型组织架构改革和存量省辖分行的后台营运集中。推广本公司交换提回业务的集中上收，实施分行前台部分操作性业务的流程整合。 （五）建设电子化业务经营发展平台。建设新一代海外分行信息系统，构建集团一体化的IT 架构基础，丰富新系统的跨境综合财富管理功能，实现银行业务与非银行业务的兼容与联动。构建全渠道电子交易平台

788、，推进手机银行业务，推进网银系统优化，完善电子渠道的差异化服务功能，打造以电子银行为主、物理网点为辅的未来发展格局。 （六）继续严防案件。建立滚动式、常态化的案件排查机制。加快反欺诈管理系统二期功能的开发应用。强化案件防控责任和责任目标考核力度。 本行董事会认为，截至 2009 年 12 月 31 日止，本行内部控制制度基本健全、执行有效。 本报告于 2010 年 3 月 30 日经本行第五届董事会第二十三次会议审议通过。 本行已聘请了德勤华永会计师事务所有限公司对本行 2009 年度内部控制自我评估报告中与财务报表编制相关的内容进行审核评价。 交通银行股份有限公司董事会 2010 年 3 月

789、 30 日 交通银行股份有限公司 内部控制评价报告 - 1 - 内部控制评价报告 德师报(核)字(10)第 E0016号 交通银行股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了交通银行股份有限公司(以下简称“交通银行”)的财务报表，包括2009 年 12月 31日的银行及合并资产负债表，2009年度的银行及合并利润表、银行及合并股东权益变动表和银行及合并现金流量表以及财务报表附注，并于 2010年 3月 30 日出具德师报(审)字(10)第 P0181号无保留意见的审计报告。 在审计过程中，我们按照中国注册会计师审计准则第 1211号-了解被审计单位及其环境并评估重大错报风险的要求，了解与交通银

790、行财务报表编制相关的内部控制，以评估财务报表的重大错报风险及设计进一步审计程序的性质、时间和范围；同时，作为实施审计程序的一部分，我们也按照中国注册会计师审计准则第 1231号-针对评估的重大错报风险实施的程序有关控制测试的要求，对所依赖的与财务报表编制有关的内部控制执行了相关控制测试。在上述了解内部控制和控制测试过程中，我们结合交通银行的实际情况，实施了包括询问、检查、观察及抽查测试等我们认为必要的研究和评价程序。 建立健全内部控制制度是交通银行的责任。我们的研究和评价是根据上述中国注册会计师审计准则的要求，以财务报表审计为目的进行的，而不是对内部控制的专门审核，亦不是为发现内部控制缺陷、欺

791、诈及舞弊而进行的，我们不可能发现交通银行的所有内部控制缺陷，因此本报告不应被视为是对交通银行内部控制的专项审核意见。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生而未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 交通银行参照企业内部控制基本规范和商业银行内部控制指引的要求，对总行、主要分支机构和子公司 2009年度的内部控制情况进行了自我评估，并出具了交通银行股份有限公司 2009年度内部控制自我评估报告。 交通银行股份有限公司 - 2 - 根据我们的研究和评价，我们未发

792、现，在所有重大方面，交通银行出具的交通银行股份有限公司 2009年度内部控制自我评估报告中与财务报表编制相关的内容与我们在审计过程中对交通银行截止 2009年 12月 31日与财务报表编制有关的内部控制流程的了解存在不一致。 本报告仅供交通银行上报中国证券监督管理委员会和上海证券交易所使用，不得用作任何其他目的。 德勤华永会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国?上海 刘明华 陶 坚 2010年 3月 30日 交通银行股份有限公司 - 3 - 交通银行股份有限公司 2009年度内部控制自我评估报告 建立健全并有效实施内部控制是本行董事会及管理层的责任。本行的内部控制目标，一是各项业务遵从国家

793、法律规定和公司内部规章制度；二是风险管理体系有效；三是业务记录、财务报告和其他管理信息及时、真实、完整；四是充分实现本行的发展战略和经营目标。 本行在建设内部控制体系时，主要考虑内部环境、风险评估、控制措施、信息与沟通、内部监督等五项要素，已经建立了与之相应的内部控制制度体系、执行机制和评估、纠正机制。 本行参照企业内部控制基本规范和商业银行内部控制指引的要求，结合对总行、主要分支机构和子公司的全年内部审计、外部检查情况，对本行 2009年度的内部控制情况进行了梳理和自我评估。本行认为，自 2009年 1月 1日起至 2009年末止，本行已形成了与自身行业特性、业务规模和经营战略相适应的内部控

794、制体系，内部控制措施覆盖了各主要业务领域，内部控制执行总体有效。 鉴于内部控制存在固有局限性，其有效性可能随公司内、外部环境及经营情况的变化而改变，本行仅能对内部控制的完整性和效果提供合理保证。本行内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本行将立即采取整改措施。 一、 2009 年度主要内部控制措施 2009 年，本行在保证内部控制体系的各项基本制度得到持续、有效执行的基础上，积极应对经济形势变化，在风险管理、信贷管理、流程改造、反欺诈等方面制订并推进了多项专门控制措施，进一步完善和提升了本行内部控制体系，较好地实现了复杂困难环境下的平稳较快发展。 (一) 推进实施新资本协议。 2009年

795、，本行的新资本协议达标推进工作取得关键性进展，并以实施新资本协议为契机，对各项风险的管理机制进行了全面更新和提升。 在信用风险管理方面，公司信贷内部评级体系已融入日常信贷管理流程，内部评级结果在授信审批、信贷政策、贷后监控、贷款定价、风险报告等方面进行了深化运用，评级 IT系统已整合入信贷管理系统(CMIS)；零售信贷内部评级体系已在全行范围内推广运行，评级结果已应用在授信审批和风险监控领域，并投产了零售信贷征信信息自动采集系统，自动获取个人贷款和小企业贷款的征信信息；信用卡业务内部评级的结果已经应用到授信审批、贷后监控等领域；集中式押品管理系统已经上线，稳定支持公司、零售和小企业信贷业务管理

796、，实现了押品流程管理、权证管理、价值动态管理、资产一体化管理等功能，并已开展了押品价值定期重估工作。 交通银行股份有限公司 - 4 - 一、 2009 年度主要内部控制措施 - 续 (一) 推进实施新资本协议。 - 续 在市场风险管理方面，按照 2008年调整后的风险管理架构和市场风险的新特征，对市场风险管理的基本制度框架进行了全面更新，修订了限额管理、金融工具管理、交易账户利率风险管理、汇率风险管理等办法，增订了理财业务风险管理办法和操作手册；市场风险管理信息系统一期已经上线，覆盖了所有境内分行的交易，可基本按照内部模型法，进行头寸管理、市场估值、敏感性分析，测算VAR值和资本要求。 在操作

797、风险管理方面，正在设计建立操作风险管理工具和流程，对所有业务板块进行了流程梳理和风险识别，已完成 7大板块 93个业务流程 472个业务子流程风险、控制环节的识别、梳理工作；在部分分行进行了风险控制自我评估，筛选关键风险指标，并按季度形成操作风险评估报告；选定了操作风险管理系统。 在监管资本计算方面，本行参加了银监会第二次定量影响测算工作，资本充足率计算系统已经开始上线试运行。 在新资本协议第二支柱建设方面，内部资本充足率评估项目正在按计划建设推进中， 针对流动性风险和银行账户利率风险的管理体系初步建立，资产负债管理系统已经正式上线使用。 (二) 改进信贷管理。 本行主动管控投融资平台贷款和产

798、能过剩行业信贷的风险。于 2009年初确定了两类信贷的投放总量、投向、节奏的控制政策以及加固、减退措施。年中，针对全国融资平台型贷款激增、地方政府负债总水平不断上升的风险，进一步严格该类贷款的授信门槛，实行“严格准入、强调自偿、控制总量”的授信原则，严控介入地方财政收入低、地级市以下的投融资平台，重点支持具有自偿性的项目且落实有效担保。 继续完善信贷业务经营管理工具。构建了由行业与客户支持、产品服务、风险管理 3大系列 12个信贷“工具包”组成的“防风险、促发展”工具箱体系，明确经济周期变化下的各类信贷经营管理措施。开发使用贷后资金用途监控系统，追踪贷款资金流向，进行贷后监控管理。调整授信业务

799、质量评价指标，实施贷后管理达标评比，提高分支机构的信贷业务管理水平。 本行在做好信贷资产贷后监控的基础上，抓住重点领域，持续开展专项风险排查，逐步形成日常风险过滤与专项风险排查相结合的监控模式。全年组织了针对产业结构调整、政府融资平台贷款、房地产行业贷款、新发放贷款、个人住房按揭贷款、个贷资金流向、信用卡诈骗与套现风险等的排查。 交通银行股份有限公司 - 5 - 一、 2009 年度主要内部控制措施 - 续 (三) 改进业务营运模式和流程。 本行继续探索分支机构运作管理和业务发展的新模式。两家省辖行的事业部制改革试点取得效果。启动存量省辖行营运模式改造，将省辖行的后台营运业务上收至省分行，由省

800、分行代理记账，以增强前台营销职能，集约处理后台业务，强化省分行一体化管理运作效应。加快电子渠道的布局和功能完善，优化电子银行业务的签约流程和签约渠道，拓展个人网银和企业网银功能，开发手机银行，电子渠道的业务分流作用大大增强。 继续整合前台业务处理程序。开发“综合柜面系统”，将前端 7项业务系统整合为一个平台，简化录入要素，方便柜员操作。整合柜面常用会计业务印章，开发会计业务印章管理系统,对会计业务印章的入库、领用、缴回、销毁等环节进行控制。改造现金业务流程，采用“换箱法”操作，简化柜员款箱交接手续，缩短柜员轧账时间；在核心账务系统中以基层机构为单位设置现金库，强化网点现金管理，减少现金库管人员

801、数量，方便省分行跨机构现金调拨。持续优化防伪系统和电子对账系统的功能，控制票据、印鉴和账户管理中的突出风险。 继续推进后台业务的集中处理模式。试点将各分行的票据交换提回业务集中至区域金融服务中心处理。调整国际结算业务的处理流程，将进口信用证开立、来单、进口代收、出口信用证交单等 8类业务上收至总行单证中心集中处理。推行系统外汇票直联模式，委托他行兑付的汇票，改由总行对总行一个账户清算资金，简化操作流程，降低人员占用和管理成本，提高资金利用率，减少信息不对称风险。建立综合行员集中验证系统，统一认证各业务系统下的用户权限。 (四) 推进反欺诈和案件防控工作。 继续建设本行的反欺诈体系。正在开发反欺

802、诈管理系统，利用计算机工具自动识别和预警欺诈嫌疑事项。目前该系统一期已开发完毕，设立了 7条反欺诈规则，并在部分分行试点运行。成立了反欺诈工作团队，在各级分行设立专职反欺诈工作人员，并进行了专业知识和技能培训。 持续防范案件风险和欺诈事项。2009年初在全行范围开展了会计结算、授信、票据业务领域的案件风险排查、年中组织了案件防控专项治理活动，年末集中开展了反欺诈专项排查行动。 交通银行股份有限公司 - 6 - 一、 2009 年度主要内部控制措施 - 续 (五) 推进企业内部控制基本规范达标。 本行非常重视内部控制水平的提升，收到财政部等五部委颁布的企业内部控制基本规范后，即以此为标准，启动了

803、新一轮的内控改进和达标工作。 本行的达标工作，涉及本行董事会、高管层、监事会、总行各部门、各级分支机构等所有层面，以企业内部控制基本规范和相关应用指引为基础，行业指引和监管规定为细则，融合国际惯例和最佳实践，设计了以内部控制目录、内部控制矩阵为主的一整套评估工具，并按照差异梳理、缺陷分析、评估整改、持续提高的步骤，推进企业内部控制基本规范的实施应用。 目前，已完成内控体系 24个业务板块的梳理，确定了 3146项关键控制目标和5749项关键控制措施，完成了 20个业务板块的差异梳理和内控状况初步评估，差异的改进工作也已启动。未来，我行将持续开展内控达标评估和改进工作，推动内部控制体系更为健全有

804、效。 二、 2009 年度的主要内控不足和改进措施 本行始终致力于强化内部控制，但内部控制建设是一个不断完善的过程，随着内外部环境的变化，原有的部分控制措施可能出现一定不足，在执行层面也可能出现一定的操作偏差。本行评估认为，本行 2009年的内部控制尚存在如下主要不足。 一是在信贷管理中，个别零售信贷产品须进一步优化；零售贷款内部评级模型的计量结果尚未应用于贷款拨备计提；个别公司、零售信贷客户的风险识别和贷后跟进工作须予以加强。 二是在市场风险管理中，理财业务的风险评估机制还欠成熟，风险处置和应对能力须予加强，管理信息系统的功能须进一步完善；市场风险管理系统的功能和覆盖面还须继续拓展，须补充信

805、用衍生产品、挂钩商品指数类衍生产品等复杂衍生产品的估值模型。 三是在并表管理中，须进一步注重对子公司资产风险敞口的监控，强化对子公司的风险管理和指导。 本行已充分识别了上述内控不足，有针对性地制订了改进措施，并将举一反三，从完善内部控制的高度，系统地予以改进。主要改进措施有： 一是改进零售信贷产品的设计，加强操作监控；拓展零售信贷业务内部评级结果的应用深度；实施贷后管理达标工作，提升分支机构和客户经理的信贷管理水平。 二是改进理财业务管理，已制订理财产品风险管理工作手册，强化理财业务风险评估和处置能力，并继续完善理财管理系统功能。加快开发市场风险管理系统，增加相应复杂衍生产品的估值功能，该系统

806、二期已在开发中。 三是对子公司进行分类管理，制订了证券和基金行业子公司风险管理办法、租赁和信托行业子公司风险管理办法、保险行业子公司风险管理办法等，根据子公司的不同行业特性和风险特征，实施不同的风险管控策略。 交通银行股份有限公司 - 7 - 三、 2010 年度内部控制建设计划 2010 年及今后一段时间，本行将参照企业内部控制基本规范、商业银行内部控制指引等的要求，围绕管理提升的主题，继续建设纵向到底、横向到边、责任分明、信息对称的内部控制体系，明确内部控制责任，健全内控评价评估和改进机制，主要包括以下措施。 (一) 加强信贷业务的全流程管控。强化行业分析管理，把好信贷准入关口。建立、完善

807、信贷审批人资质认定、信贷专职审议、信贷管理责任等制度，加强授信流程管理。完善日常监控和专项排查相结合的风险监控制度。整合各信贷业务系统，实现信贷营销、评估、审批、管理的全流程电子化。 (二) 确保巴塞尔新资本协议达标。推进公司信贷资产风险分类、减值拨备与内部评级“三合一”接轨。推动市场风险、操作风险计量项目和第二支柱达标项目按时达到验收标准。谋划“全球客户综合负债管理”体系，推动客户信息系统整合。 (三) 实行全额资金管理(FTP)。集中统筹管理资金，提高全行资产负债主动管理能力，指导产品定价，建立健全多层次的绩效考核体系，改进业务调控组织机制。 (四) 流程优化与架构改革并进。对全行的营运职

808、能进行整体规划和跨条线整合，建设一体化的营运管理体系。优化总行组织架构，进一步增强中台的垂直性和独立性。继续推进新建省辖分行营销型组织架构改革和存量省辖分行的后台营运集中。推广全行交换提回业务的集中上收，实施分行前台部分操作性业务的流程整合。 (五) 建设电子化业务经营发展平台。建设新一代海外分行信息系统，构建集团一体化的 IT架构基础，丰富新系统的跨境综合财富管理功能，实现银行业务与非银行业务的兼容与联动。构建全渠道电子交易平台，推进手机银行业务，推进网银系统优化，完善电子渠道的差异化服务功能，打造以电子银行为主、物理网点为辅的未来发展格局。 (六) 继续严防案件。建立滚动式、常态化的案件排查机制。加快反欺诈管理系统二期功能的开发应用。强化案件防控责任和责任目标考核力度。 载于第 3 页至第 7页的交通银行股份有限公司 2009年度内部控制自我评估报告由下列负责人签署： 胡怀邦 于亚利 樊军 法定代表人 主管会计工作负责人 相关机构负责人