1、交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司二零一四年年度報告股份代號 : 601328交 通銀行 股份 有 限 公 司中國上海市浦東新區銀城中路188號公司簡介交通銀行始建於1908年，是中國歷史最悠久的銀行之一，也是近代中國的發鈔行之一。1987年重新組建後的交通銀行正式對外營業，成為中國第一家全國性的國有股份制商業銀行，總部設在上海。2005年6月交通銀行在香港聯合交易所掛牌上市，2007年5月在上海證券交易所掛牌上市。根據2014年 銀行家 雜誌發佈的全球千家大銀行報告，交通銀行一級資本位列第19位，躋身全球銀行20強；根據 財富 雜誌發佈的 “世界500強公司” 排行榜，交通銀行位列第21

2、7位。交通銀行現有境內機構224家，其中省分行30家，直屬分行7家，省轄分行187家，在全國230個地級和地級以上城市、 165個縣或縣級市共設有2,785個營業網點；境外1機構13家，包括香港、紐約、舊金山、東京、新加坡、首爾、法蘭克福、悉尼、澳門、胡志明市和台北分行，交通銀行 （英國） 有限公司及多倫多代表處，共設有54個境外營業網點。交通銀行是中國主要金融服務供應商之一，業務範圍涵蓋了商業銀行、證券、信託、金融租賃、基金管理、保險、離岸金融服務等，旗下全資子公司包括交銀國際控股有限公司、中國交銀保險有限公司和交銀金融租賃有限責任公司，控股子公司包括交銀施羅德基金管理有限公司、交銀國際信託

3、有限公司、交銀康聯人壽保險有限公司、大邑交銀興民村鎮銀行、浙江安吉交銀村鎮銀行、新疆石河子交銀村鎮銀行、青島嶗山交銀村鎮銀行，此外還是江蘇常熟農村商業銀行股份有限公司的第一大股東、西藏銀行股份有限公司的並列第一大股東。交通銀行的發展戰略：走國際化、綜合化道路，建設以財富管理為特色的一流公眾持股銀行集團 （ “兩化一行” 戰略） 。1 包括香港、澳門、台灣地區。1交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股釋義及重大風險提示 2公司資料 3財務摘要 4董事長致辭 8行長致辭 11管理層討論與分析 16股本變動及主要股東持股情況 62董事、監事、高級管理人員和

4、 人力資源管理 68董事會報告 84監事會報告 90公司治理報告 94企業社會責任報告 108重要事項 114組織架構圖 118排名和獲獎情況 120董事、高級管理人員對年度 報告確認意見 122備查文件 123審計報告 125財務報表 126財務報表附註 138補充資料 315交通銀行股份有限公司二零一四年年度報告 A股重要提示一、 本行董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。二、 本行第七屆董事會第十二次會議於2015年3月26日審議通過了2014年年度報告及摘要。2名董事因工作原因未能親

5、自出席本次會議。其中，王冬勝董事、陳志武獨立非執行董事分別書面委託牛錫明董事長、於永順獨立非執行董事出席會議並代為行使表決權。三、 本集團按照中國會計準則編製的財務報表經普華永道中天會計師事務所 （特殊普通合伙） 審計，按照國際財務報告準則編製的財務報表經羅兵咸永道會計師事務所審計，並出具了標準無保留意見的審計報告。四、 本行董事長牛錫明先生、主管會計工作負責人於亞利女士及會計機構負責人林至紅女士聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案：以截至2014年12月31日的總股本742.63億股為基數，向本行登記在冊的A股股東和H股股

6、東，每股分配現金股利人民幣0.27元 （稅前） ，共分配現金股利人民幣200.51億元。本年度無送紅股及資本公積轉增股本預案。六、 前瞻性陳述的風險聲明：本報告所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述，不構成本行對投資者的實質承諾，敬請投資者注意投資風險。七、 本行不存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況；不存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況。目錄釋 義 及 重 大 風 險 提 示2交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股釋義在本報告中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：標準守則指香港上市規則附錄十 上市發行人董事進行證券交易的標準守則公

7、司法指中華人民共和國公司法公司章程 章程指經中國銀監會核准的 交通銀行股份有限公司章程證券法指中華人民共和國證券法報告期指2014年1月1日至2014年12月31日本集團指本行及附屬公司本行本銀行指交通銀行股份有限公司財政部指中華人民共和國財政部東北指包括遼寧省、吉林省及黑龍江省海外指包括香港、紐約、新加坡、首爾、東京、法蘭克福、澳門、胡志明市、舊金山、悉尼和台北分行，交通銀行 （英國） 有限公司，多倫多代表處及其他海外附屬公司華北指包括北京市、天津市、河北省、山西省及內蒙古自治區華東指包括上海市 （除總部） 、江蘇省、浙江省、安徽省、福建省、江西省及山東省華中及華南指包括河南省、湖南省、湖北

8、省、廣東省、海南省及廣西自治區匯豐銀行指香港上海匯豐銀 行有限公司基點指萬分之一交銀保險指中國交銀保險有限公司交銀國際指交銀國際控股有限公司交銀國信指交銀國際信託有限公司交銀康聯指交銀康聯人壽保險有限公司交銀施羅德指交銀施羅德基金管理有限公司交銀租賃指交銀金融租賃有限責任公司上交所指上海證券交易所社保基金理事會指全國社會保障基金理事會西部指包括重慶市、四川省、貴州省、雲南省、陝西省、甘肅省、青海省、以及寧夏自治區、新疆自治區和西藏自治區香港聯交所指香港聯合交易所有限公司香港上市規則指香港聯合交易所有限公司證券上市規則中國銀監會指中國銀行業監督管理委員會中國證監會指中國證券監督管理委員會總部指本

9、集團上海總部重大風險提示本行在經營發展中主要面臨信用風險、市場風險、操作風險、合規風險等。本行已經並將繼續採取各種措施，積極管理業務經營中面臨的風險，具體情況參見 “管理層討論與分析風險管理” 部分。公 司 資 料3交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股公司信息中文名稱 交通銀行股份有限公司中文簡稱 交通銀行外文名稱 Bank of Communications Co.,Ltd.法定代表人 牛錫明聯繫人和聯繫方式姓名 杜江龍 （董事會秘書、公司秘書）聯繫地址 中國上海市浦東新區 銀城中路188號電話 86-21-58766688傳真 86-21-58

10、798398電子信箱 郵編 200120基本情況簡介註冊地址 中國上海市浦東新區 銀城中路188號註冊地址的 郵政編碼 200120官方網站 總部辦公地址 中國上海市浦東新區 銀城中路188號辦公地址的 郵政編碼 200120香港營業地點 香港中環畢打街20號信息披露及年報備置地點信息披露報紙名稱(A股） 中國證券報 、 上海證券報 、 證券時報信息披露指定網站(A股） 上海證券交易所網站信息披露指定網站(H股） 香港聯交所 “披露易” 網站www.hkexnews.hk年度報告備置地點 本行總部及主要營業場所公司股票簡況股票種類股票上市交易所股票簡稱股票代碼A股上海證券交易所交通銀行6013

11、28H股香港聯合交易所 有限公司交通銀行03328審計師聘請的會計師事務所 （境內）名稱 普華永道中天會計師事務所 （特殊普通合伙）辦公地址 上海市湖濱路202號 企業天地2號樓 普華永道中心11樓簽字會計師 姓名 楊尚圓、周章聘請的會計師事務所 （境外）名稱 羅兵咸永道會計師事務所辦公地址 香港中環太子大廈22樓簽字會計師 姓名 梁國威授權代表錢文揮1杜江龍法律顧問香港法律顧問：歐華律師事務所中國法律顧問：金杜律師事務所股份過戶登記處A股： 中國證券登記結算有限責任公司上海分公司 上海市浦東新區陸家嘴東路166號 中國保險大廈3樓H股： 香港中央證券登記有限公司 香港皇后大道東183號 合和

12、中心17樓1712至1716室其他資料首次註冊登記日期：1987年3月30日首次註冊情況查詢索引： 中華人民共和國 國家工商行政管理總局 ()變更註冊日期： 2013年10月28日註冊登記機構： 中華人民共和國 國家工商行政管理總局法人營業執照註冊號：5954稅務登記號：395X組織機構代碼：10000595-X主營業務變化情況：無1 錢文揮先生因工作調動原因於2015年2月10日辭去授權代表等職務，本行委任於亞利女士擔任授權代表。財 務 摘 要4交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股22,00011,00

13、0066,000（人民幣百萬元）205,00044,00033,000淨利潤（歸屬於母公司股東）65,85062,29558,369（人民幣百萬元）201220132014資產總額6,268,2995,960,9375,273,3790.40.20.01.2(%)20.00.80.6平均資產回報率1.081.111.1884024(%)2001612加權平均淨資產收益率14.8715.4918.430.500.250.001.50(%)20.251.000.75不良貸款率1.251.050.92126036

14、(%)2002418成本收入比30.2929.3529.71100500300(%)2050200150撥備覆蓋率178.88213.65250.682,200,0001,100,00006,600,0005,500,0004,400,0003,300,00060,00030,0000180,000（人民幣百萬元）2050,000120,00090,000營業收入177,401164,435147,33730,00015,000090,000（人民幣百萬元）205,00060,00045,000利潤總額84

15、,92779,90975,2115交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財 務 摘 要 （ 續 ）一、 主要會計數據和財務指標截至2014年12月31日，本集團按照中國會計準則要求編製的主要會計數據和財務指標如下：主要會計數據2014年2013年增減(%)2012年 全年業績（除另有標明外，人民幣百萬元）營業收入177,401164,4357.89147,337利潤總額84,92779,9096.2875,211淨利潤 （歸屬於母公司股東）65,85062,2955.7158,369扣除非經常性損益後的淨利潤1（歸屬於母公司股東）65,20262,0

16、125.1457,870經營活動產生的現金流量淨額49,715139,183(64.28)76,604 於年終截止日（除另有標明外，人民幣百萬元）資產總額6,268,2995,960,9375.165,273,379客戶貸款3,431,7353,266,3685.062,947,299其中：公司貸款及墊款2,563,3782,515,0581.922,345,777個人貸款及墊款868,357751,31015.58601,522減值貸款43,01734,31025.3826,995負債總額5,794,6945,539,4534.614,891,932客戶存款4,029,6684,157,83

17、3(3.08)3,728,412其中：公司活期存款1,395,6571,382,9140.921,254,248公司定期存款1,270,6141,418,855(10.45)1,269,520個人活期存款542,124491,35310.33444,369個人定期存款81 5,778859,603(5.10)755,294同業及其他金融機構存放款項1,022,037756,10835.17709,082貸款損失準備76,94873,3054.9767,671股東權益 （歸屬於母公司股東）471,055419,56112.27379,918總股本74,26374,26374,263資本淨額258

18、4,502516,48213.17不適用其中：核心一級資本淨額2470,456416,96112.83不適用其他一級資本2104150.00不適用二級資本2114,03699,51714.59不適用風險加權資產24,164,4774,274,068(2.56)不適用 每股計（除另有標明外，人民幣元）基本及稀釋每股收益30.890.845.950.88扣除非經常性損益後的基本每股收益10.880.844.760.88每股淨資產 （歸屬於母公司股東）6.345.6512.215.12 6交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財 務 摘 要 （ 續 ）主要

19、財務指標 （%）2014年2013年變化（百分點）2012年 平均資產回報率1.081.11(0.03)1.18加權平均淨資產收益率314.8715.49(0.62)18.43扣除非經常性損益後的加權平均淨資產收益率114.7215.42(0.70)18.28存貸比4, 574.0773.400.6772.71流動性比例447.1747.62(0.45)37.93單一最大客戶貸款比率4, 61.501.55(0.05)1.71前十大客戶貸款比率4, 611.4613.67(2.21)14.22不良貸款率41.251.050.200.92撥備覆蓋率178.88213.65(34.77)250.6

20、8撥備率2.242.242.30成本收入比730.2929.350.9429.71資本充足率214.0412.081.96不適用一級資本充足率211.309.761.54不適用核心一級資本充足率211.309.761.54不適用 註：1. 按照中國證監會發佈的 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號非經常性損益(2008) 要求計算。2. 根據中國銀監會 商業銀行資本管理辦法 （試行） 計算。中國銀監會 商業銀行資本管理辦法 （試行） 從2013年起開始執行，因此無此前年度比較數據；此外，經監管核准，本集團從2014年6月末開始採用資本管理高級方法計量資本充足率，因此本期變動數包含了由於計

21、量方法變更產生的影響。3. 按照中國證監會發佈的 公開發行證券的公司信息披露編報規則第9號淨資產收益率和每股收益的計算及披露（2010年修訂） 要求計算。本集團不存在稀釋性潛在普通股。4. 根據中國銀行業監管口徑計算。5. 本期為根據中國銀監會銀監發 201434號文計算的銀行口徑人民幣存貸比，前兩期為根據監管口徑計算的本外幣存貸比。6. 單一最大客戶貸款比率和前十大客戶貸款比率為集團口徑。7. 根據業務及管理費除以營業收入扣除其他業務成本後的淨額計算。二、 近三年信用評級2014年2013年2012年 標準普爾A-/A2 穩定A-/- 穩定A-/- 穩定穆迪A2/P-1 穩定A3/P-2 穩

22、定A3/P-2 穩定惠譽A/F1 穩定A/F1 穩定A-/F1 穩定 註： 評級格式為長期外幣存款評級短期外幣存款評級評級展望。7交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財 務 摘 要 （ 續 ）三、 非經常性損益項目（人民幣百萬元）非經常性損益項目2014年2013年2012年 處置固定資產、無形資產產生的損益934188採用公允價值模式進行後續計量的投資性 房地產公允價值變動產生的損益51820其他應扣除的營業外收支淨額803341576非經常性損益的所得稅影響(245)(103)(172)少數股東權益影響額 （稅後）(8)(14)(13)歸屬於公

23、司普通股股東的 非經常性損益合計648283499 8交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股董事長致辭世間萬物，變動不居。身處劇烈變革的時代，我們相信，要贏得中國商業銀行的未來，關鍵在於通過創新的金融服務為客戶創造更高價值，其背後是對客戶需求的精準把握和對客戶服務的極致追求。交通銀行作為中國金融改革的先行者和金融創新的探索者，已經躍馬揚鞭、蓄勢勃發，主動適應經濟新常態，以客戶為中心全面優化內部系統、網絡、營運及服務流程，在深化改革、轉型發展上邁出新步伐。牛錫明董事長交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股9董

24、 事 長 致 辭 （ 續 ）主 動 適 應 新 常 態 速 度、 結 構、 動 力 之變回 首 世 紀 之 初 的 十 年， 依 托 中 國 經 濟 高 速 增長，中國商業銀行規模快速擴大，利潤大幅增加，不良貸款大幅下降，迅速躋身世界銀行業前列。審視當下，中國經濟增長已進入增速放緩、動力轉換、方式轉變的新常態。從一面看，有效需求減弱，通縮預期上升，轉型任重道遠，風險持續暴露；另一面看，中國經濟總體還是處於 中 高 速 增 長 期， 新 型 工 業 化、 信 息 化、 城鎮 化 建 設 方 興 未 艾， “ 一 帶 一 路 ” 、 京 津 冀 協同發展、長江經濟帶戰略實施帶來新的投資需求，中國企

25、業 “走出去” 和人民幣國際化也將提供新的市場機遇。中國銀行業既面臨存貸利差收窄，社會融資方式轉變，不良貸款反彈的壓力，也有深化改革、轉型發展的機遇。在這樣的形勢下，我們主動因應銀行業速度、結構、動力之變，堅持效益優先、兼顧規模，用好增量、盤活存量，以 “抓存款、穩利潤、控風險”為主線，激發經營活力和市場競爭力，保持存款、利潤穩健增長，資產質量基本穩定。速度之變。中國經濟增速轉為中高速增長意味着中國商業銀行資產和利潤增速放緩。作為一家百年老店，本集團主動換擋適應新常態，恪守長期穩健經營原則，保持定力與耐力，確保各項業務持續健康發展。結構之變。經濟結構優化升級要求商業銀行資產配置順勢而為。息差收

26、窄要求我們控制成本，通過定價管理保持貸款收益，通過綜合金融服務提升爭取更多中間業務收入。令人鼓舞的是，本集團收入結構持續優化，2014年手續費及佣金淨收入同比增長14.00%；客戶結構明顯改善，公司與個人中高端客戶持續較快增長，高價值客戶集聚效應開始顯現；國際化、綜合化戰略進展迅速，境外銀行機構與控股子公司合計淨利潤在集團中佔比達到8.50%，同比提升0.55個百分點。動力之變。經濟發展從要素驅動、投資驅動轉向創新驅動，這對商業銀行總部的市場反應能力提出挑戰。為此，我們通過實施事業部制改革提升總部經營能力，使事業部制利潤中心與分支行形成 “雙輪驅動” 。同時，我們實施基層營業機構經營模式改革，

27、進一步發揮境內外業務聯動優勢和集團跨市場經營優勢，逐步形成境內與境外、銀行與非銀行、事業部與分支行相互協同、共同發展的新型經營格局。近年在總部成立的金融市場、資產管理、票據、貴金屬、離岸、信用卡中心等6個事業部，2014年合計實現營業收入同比增長23.44%。明 者 因 時 而 變， 知 者 隨 事 而 制 深 化 改革正當其時交通銀行因中國金融體制改革而生，隨金融開放創新而興，歷來具有改革的基因與創新的活力。在當前中國全面深化改革的關鍵時期，我們更將枕戈以待、聞雞起舞，通過廣泛的公司治理機制改革全面提升內部管理水平。2014年， 我 們 已 走 出 一 小 步。 在 推 進 事 業 部制、准

28、事業部制改革的同時，也在積極研究深化改革、完善公司治理機制的可行性方案。10交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股董 事 長 致 辭 （ 續 ）2015年，我們將邁出一大步。在探索中國特色的公司治理機制、完善用人薪酬考核機制、建立風險責任追究制度、建立發展責任制方面邁出新步伐。潮平兩岸闊，風正一帆懸一 一轉型發展 日顯其功我們深知，中國銀行業 “放貸款沖存款增利潤” 的傳統增長模式已經終結，轉型發展大勢所趨。我們將繼續依托中國經濟增長，踏准中國企業 “走出去” 及人民幣國際化步伐，憑借龐大的服務網絡與堅實的客戶基礎，持續打造中國最佳財富管理銀行，為業

29、績持續增長提供支撐。“走國際化、綜合化道路，建設以財富管理為特色的一流公眾持股銀行集團” 的 “兩化一行” 戰略將引領交行的轉型發展。當前和今後一個時期，交行將拓展全球佈局、完善經營牌照，深化戰略協同、突出行業特色，提升市場地位、做大盈利貢獻，提高跨境跨業跨市場的經營能力和服務能力。“人工網點+電子銀行+客戶經理” 的 “三位一體”建設將是實現轉型發展的重要基礎。物理網點功能提升和專業化、電子渠道創新和智能化、客戶經理數量和能力提升，將為本集團轉型發展增添活力和動力。此外，我們將利用互聯網金融平台優勢，創新金融直銷模式，開展 “一鍵式” 全方位財富管理服務，實現資產收益與利潤貢獻 “雙提升”

30、，打造互聯網金融銀行。風險的有效管控將成為保障轉型發展的關鍵。銀行是高風險行業，風險主要表現在資產質量上。好銀行不在於走得快，而在於走得遠。基於對未來風險形勢的預判，過去兩年我們投入了大量資源消化潛在風險，這使得我們有信心在轉型發展的道路上走得更穩更遠。成本控制能力對於轉型發展至關重要。收入增長放緩要求我們切實控制成本，我們將進一步控制存款成本，實現存款業務 “量增價穩” ；嚴控人力成本，努力提高勞動生產率；嚴控經營費用，持續開展網點調整，壓降日常營運成本。服務提升是我們推動轉型發展的永恆追求。我們已經在中國銀行業歷次金融服務評優過程中取得佳績，今後將在改進服務態度、降低投訴率的基礎上，深入研

31、究服務鏈，梳理優化業務流程，提高市場響應能力，努力成為金融業服務最好的銀行，最終靠服務贏得市場、贏得客戶。“大鵬之動，非一羽之輕；騏驥之速，非一足之力。” 我們將在全體股東、廣大客戶的鼎立支持下，發揮 “拼搏進取、責任立業、創新超越”的企業精神，堅持服務實體經濟，通過深化改革、轉型發展提升經營活力和市場競爭力，與各位股東同繪改革發展的新藍圖、共創互利共贏的新局面！董事長交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股11行長致辭2014年，中國吹響全面深化改革的號角，宏觀經濟和銀行業發展進入新常態，銀行業轉型與發展任重道遠。一年來，我與高管層團結一致，順勢而為

32、，通過深化改革釋放內生動力，通過加快轉型增強創新活力，十萬員工眾志成城、攻堅克難，延續了穩健發展態勢。截至2014年末，集團資產總額達人民幣62,682.99億元，較年初增長5.16%；全年實現淨利 潤 人 民 幣658.50億 元， 同 比增長5.71%；集團減值貸款率為1.25%，較年初上升0.20個百分點。服務品牌形象得到了市場認可， 在J.D.Power公 司2014年 中國零售銀行客戶滿意度評比中排名第一，127家網點獲評中國銀行業協會 “千佳” 單位，創歷史新高。彭純行長12交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股行 長 致 辭 （ 續 ）

33、2014年：順應新常態 實現新發展剛剛過去的一年，中國銀行業進入了貸款增速回落、存貸利差收窄、不良貸款反彈的新常態，本集團緊緊圍繞 “改革創新、轉型發展” 主題和 “抓存款、穩利潤、控風險” 主線，拼搏進取、開拓創新，利潤實現穩健增長，資產質量總體穩定，經營管理呈現以下特點：改革創新步伐加快。2014年，我們開啟深化改革之旅，積極準備深化改革試點工作，事業部制改革成效初顯，事業部制利潤中心營業收入同比增幅達23.44%。實施雙邊記賬與分潤機制，持續推進流程優化，通過政策創新激發經營活力。新一代信息系統 “531” 工程在首家境內行試點上線，為全面提升服務效率、改進客戶體驗打下堅實基礎。轉型發展

34、亮點紛呈。根據 “走國際化、綜合化道路，建設以財富管理為特色的一流公眾持股銀行集團” （即 “兩化一行” ） 戰略導向，我們深入推進轉型發展，收入結構出現了積極變化， 2014年，實現手續費及佣金淨收入人民幣296.04億元，同比增長14.00%。 國 際 化、 綜 合 化 經 營 優 勢 進 一 步 鞏 固。2014年， 境 外 銀 行 機 構 總 資 產 首 次 突 破 千 億美元；成功獲任首爾人民幣業務清算行；多倫多代表處開業，盧森堡子行、布裡斯班二級分行申設獲批；境內外聯動業務量達507.40億美元，聯動業務收入達人民幣60.78億元，同比增長超過30%。綜合化優勢逐步顯現，子公司實現

35、 協 同 業 務 收 入 人 民 幣34.51億 元， 同 比 增 長44.33%。隨着國際化、綜合化經營快速推進，本集團跨境跨業跨市場服務能力持續增強。財富管理規模和效益顯著提升。持續做大做強理財業務、交易型業務、創新型業務。2014年，人民幣表內外理財規模突破萬億元大關，創造中間業務收入超過人民幣35億元，同比增長67.33%，理財產品發行能力、收益能力排名市場領先。蘊通高端客戶同比增長6.67%，達標交銀理財客戶數、達標沃德客戶數較年初分別增長9.53%、18.85%。資產托管規模突破人民幣4萬億元，位列行業第四，最大養老金托管銀行地位進一步鞏固。深化 “人工網點+電子銀行+客戶經理”

36、的 “三位一體” 建設，實施省轄分行三年提升工程。2014年中國內地各省轄分行經營利潤、存款貢獻度明顯提升。全行已有345家普惠型支行獲准籌建，其中66家順利對外營業，基層營業機構轉型發展步伐加快。電子銀行業務分流率達到83.13%， 離 行 式 自 助 銀 行 與 人 工 網 點 配 比增至1.27:1，境內行客戶經理總數較年初增長4.36%，市場拓展能力繼續增強。負債基礎更加穩固。2014年來，本集團着力調整和優化負債結構、資產結構和資本配置結構，努力實現 “增資產收益、增非利息收入、增資產質量、降存貸比、降負債成本、降資本消耗” 的“三增三降” 目標。依托渠道夯實客戶基礎，依托結算狠抓負

37、債業務發展，以代發工資、現金管理、產業鏈金融為抓手，大力發展低成本核心負債。同時，我們主動壓降高成本負債，存款波動性大幅下降，為未來持續健康發展奠定了基礎。資產質量總體穩定。我們持續完善以 “全流程、全覆蓋、責任制、風險文化” 為核心的全面風險管理體系；加強對地方政府融資平台、房地產行交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股13行 長 致 辭 （ 續 ）業、產能過剩行業等重點領域風險管控；強化貸後和存續期管理；強化同一客戶全集團、表內外、全口徑業務的風險管理。特別是，我們着力推進信貸業務的減退加固和資產重組，及時化解風險，減少預期損失。2014年我們減

38、退風險貸款人民幣749億元，加固風險貸款人民幣523億元，重組不良貸款人民幣62.5億元。經過兩年的主動調整，資產質量持續夯實，使我們有信心應對更加困難的風險管理局面，繼續保持行業較優的資產質量水平。2015年：改革增活力 緩速不降勢隨着經濟結構調整與改革發展推向縱深，中國銀行業前期積累的資產風險加速暴露，利潤增速放緩將是大勢所趨，尤其是在中國不對稱降息政策下，我們預計中國銀行業利潤將邁入低速增長階段。身處變革浪潮，回顧得失取捨，變化是唯一之不變。對於我們這家百年老店而言，迫切需要通過深化改革激發新活力，通過轉型發展打造核心競爭力。2015年，我們將堅持以服務實體經濟為核心，圍繞 “改革、轉型

39、、質量、創新”做好各項經營管理工作。圍繞服務實體經濟這一核心，我們2015年經營管理工作的關鍵詞是 “改革、轉型、風險、創新” 。改革。 “改革，惟其艱難，才更顯勇毅。” 作為中國金融改革先鋒，本集團已全面啟動深化改革試點工作。我們將通過完善公司治理機制、建立市場化的用人薪酬考核機制、推進事業部制利潤中心建設等措施，破除體制機制障礙，培養競爭性文化，激發經營活力，提升市場競爭力，更好地服務實體經濟，防範系統性金融風險。轉型。2015年，我們將加快 “兩化一行” 發展戰略落地，強化境內外聯動，充分發揮集團跨境、跨業、跨市場優勢。加快推進經營模式轉型，強化成本管控，狠抓境外銀行機構、子公司、省轄分

40、行、基層營業機構等四大轉型提升工程；加快財富管理銀行建設，夯實客戶基礎和負債基礎，持續提升金融市場、資產管理、同業等轉型業務的利潤貢獻度，持續推進收入結構轉型；同時，着力開拓互聯網金融新領域，開闢業務轉型發展新藍海。風險。我們深知當前中國銀行業正處於資產質量風險管控的關鍵時期，本集團將進一步健全全面風險管理體系，着力加強集團客戶等重點領域風險管控，做好貸後、投後、售後、租後等存續期管理，推進風險合規管理關口前移。同時，以降低預期損失為目標，向風險業務重組要效益，不斷健全完善內部控制與案件防範制度，遏制案件發生。創新。 “531” 工程 （新一代信息系統） 堪稱本集團的 “登月工程” ，系統創新

41、體現了我們的經營理念從賬戶到客戶、從本地到全球、從銀行到14交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股行 長 致 辭 （ 續 ）集團的令人振奮的徹底變革，使我們有信心為客戶提供前所未有的金融體驗。在此欣然奉告，我們舉全行之力、集五年之功推進工程建設，2015年新系統將全面上線運營。我們將努力實現新舊系統平穩過渡，在此基礎上強化信息整合與大數據分析應用，實現客戶信息多渠道採集、統一存儲、實時更新、多元化應用，全面提升客戶服務、維護及拓展工作質效，以科技創新優勢助力轉型發展。本集團立業百年，歷經滄桑巨變，始終恪守穩健經營原則！我們將繼續以發展百年民族金融品牌

42、為己任，以打造中國最佳財富管理銀行為目標，全力為客戶創造價值，努力實現經濟效益、環境效益、社會效益的協調統一，讓廣大客戶與全社會感知蘊藉於 “百年交行，您的財富管理銀行”背後的價值與回報。行長交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股15監事長宋曙光監事長公司價值的創造能力來源於有效的過程管理和內部控制。過程管控有效，出現好的結果是必然的；反之，過程管控不到位，即使出現好的結果也是偶然的，而出現不好的結果是必然的。專業化經營和良好的內部控制是實現公司價值可持續增長的重要保證。16交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告

43、A 股e-banking管理層討論與分析17交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股管 理 層 討 論 與 分 析 （ 續 ）一、 宏觀經濟金融形勢2014年，全球經濟復甦緩慢曲折，外部環境複雜嚴峻。其中，美國經濟復甦加快，逐步退出QE(Quantitative Easing)；歐元區通縮風險加劇，拖累了經濟復甦步伐；日本 “穩增長” 措施效果欠佳，經濟增長動能有所減弱；新興市場經濟體出現分化，整體經濟增速小幅放緩。國際地緣政治持續動盪，影響全球經濟格局。大宗商品供求關係微妙轉變，原油及主要原材料價格明顯下跌。面對錯綜複雜的國內外形勢，中國採取積極的財

44、政政策和穩健的貨幣政策，國民經濟呈總體平穩、穩中向好的發展態勢。2014年國內生產總值人民幣63.6萬億元，同比增長7.4%，城鎮新增就業1,322萬，居民消費價格上漲2%，經濟運行在合理區間。產業結構持續優化，服務業比重提高至48.2%，第三產業增加值增長8.1%，快於第二產業的7.3%，經濟增長由工業主導向服務業主導加快轉變。勞動密集型行業、重化工業、大宗原材料行業持續調整，新產業、新技術、新業態不斷湧現，中國經濟向中高端邁進的勢頭明顯。然而 “新常態” 下經濟增速換擋放緩，2014年固定資產投資增速顯著回落，出口增速有所下降，消費增速也略有回調。貨 幣 信 貸 和 社 會 融 資 平 穩

45、 增 長。2014年 末M2同 比 增 長12.2%， 人 民 幣 貸 款 余 額 同 比 增 長13.6%，較年初增加人民幣9.78萬億元，全年社會融資規模達人民幣16.46萬億元。央行兩次實施定向降准，非對稱下調存貸款基準利率，引導融資成本下行，貸款加權平均利率6.77%，較年初下降0.42個百分點。補充和完善貨幣政策工具組合，綜合運用公開市場操作、短期流動性調節工具、常備借貸便利等多種貨幣政策工具。外匯管理體制改革進一步深化，人民幣兌美元即期匯率浮動幅度擴大至2%。二、 集團主要業務回顧2014年，面對錯綜複雜的經濟金融形勢，本集團穩中求進，以創新驅動激發經營活力，以深化改革推動轉型發展

46、，經受住了經濟增速放緩、利率市場化加速等多重考驗，總體發展態勢符合預期。平均資產回報率(ROAA)和平均股東權益報酬率(ROAE)分別為1.08%和14.79%，同比分別下降0.03個和0.79個百分點，下降幅度較上年明顯收窄。發展質效保持穩定。截至報告期末，本集團資產總額達人民幣62,682.99億元，較年初增長5.16%，其中境外銀行機構總資產首次突破千億美元；客戶存款日均余額達人民幣39,844.24億元，同比增長5.84%，客戶存款余額達人民幣40,296.68億元，較年初減少3.08%；客戶貸款及應收款項日均余額達人民幣34,001.75億元，同比增長6.93%；客戶貸款余額 （撥備

47、前，如無特別說明，下同） 達人民幣34,317.35億元，較年初增長5.06%。18交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股管 理 層 討 論 與 分 析 （ 續 ）盈利結構進一步優化。報告期內實現淨利潤人民幣658.50億元，同比增長5.71%。其中，實現手續費及佣金淨收入人民幣296.04億元，同比增長14.00%，佔營業收入比重達16.69%，同比提升0.90個百分點。戰略轉型推動有力。境外銀行機構和子公司在集團總資產中佔比約為12.39%，較年初提高1.61個百分點；在集團淨利潤中佔比約為8.50%，同比提高0.55個百分點，國際化、綜合化經營

48、實力持續增強。事業部、准事業部制改革穩步推進，六大事業部制利潤中心營業收入同比增幅達23.44%；資產管理業務發展提速，人民幣表內外理財規模邁上萬億台階，同業排名領先，財富管理水平有效提升。資產質量穩中有為。本集團積極應對不利風險形勢，全力穩定資產質量，減值貸款余額為人民幣430.17億元，增速較上年有所放緩；着力推進信貸業務的減退加固和資產重組，及時化解風險，減退風險貸款人民幣749億元，加固風險貸款人 民幣523億元，重組不良貸款人民幣62.5億元；減值貸款率為1.25%，較年初上升0.20個百分點；撥備覆蓋率達178.88%，較年初下降34.77個百分點，但仍高於監管要求。資本實力顯著增

49、強。報告期內，本集團積極推動業務結構調整和內部資本管控，通過內源資本積累和外源資本補充，有效充實資本實力；獲中國銀監會核准，成為國內首批在法人和集團兩個層面實施資本管理高級方法的商業銀行。報告期末，資本充足率和一級資本充足率分別達到14.04%和11.30%，較年初上升1.96和1.54個百分點。銀行品牌持續提升。2014年，集團繼續躋身 財富( F O R T U N E )世界500強，營業收入排名第217位，較上年提升26位；列 銀行家( T h e B a n k e r )雜誌全球千家大銀行一級資本排名第19位，較上年提升4位，首次躋身全球銀行20強。報告期內，本集團共有127家網點

50、入選中國銀行業協會 “千佳” 服務示範單位，同比增加39家，獲評網點數量在銀行同業中位列第二名，品牌影響力不斷擴大。19交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股管 理 層 討 論 與 分 析 （ 續 ）（一） 公 司 金 融 業 務2014年，集團公司金融業務板塊實現利潤總額人民幣562.14億元，同比增長4.14%；實現手續費及佣金淨收入人民幣162.59億元，同比增長8.42%；蘊通高端客戶同比增長6.67%。報告期末，集團公司存款余額達人民幣26,662.71億元，較年初減少4.84%；公司存款日均余額達人民幣26,815.07億元，同比增長6.

51、44%；公司貸款余額達人民幣25,633.78億元，較年初增長1.92%；公司貸款及應收款項日均余額達人民幣25,008.48億元，同比增長2.10%。報告期末，集團公司減值貸款余額為人民幣340.40億元，較年初增長34.92%；減值貸款率1.33%，較年初上升0.33個百分點。本集團持續推動公司金融業務轉型發展和結構優化，構建重點區域集團協同發展新模式和重點客戶一體化管理機制；在國有控股銀行中率先實施大客戶准事業部制改革；推進對公財富管理體系建設，有效延展 “蘊通財富” 品牌影響力；加強業務准入和全融資存續期管理，主動防範和化解大額風險；積極融入人民幣國際化進程，多項自貿區金融和托管金融開

52、創中資銀行業務先河；順應互聯網金融和 “大數據” 發展趨勢，實現系統數據快速整合與流程業務集中管理。1、 企業與機構業務把握 “一帶一路” 、 “京津冀一體化” 、新農村建設、中西部可持續發展等重大國家戰略機遇，聚焦國家重點投入的教育、衛生、社保、安居等關鍵領域改革，加大全局性、戰略性重大項目建設支持力度。推進 “蘊通財富伴您同行” 活動，與通信、農業、交通、航空等行業龍頭企業簽訂全面戰略合作協議並深化合作。完善 “融資+結算+理財” 產品組合套餐，實現省級彩票中心系統直聯，推動跨國企業集團跨境人民幣資金集中運營、智慧汽車金融系統、互聯網票據平台、海關一體化擔保等業務的創新、落地和推廣。政府金

53、融快速推進，中央財政非稅代理業務年度考評排名第一。自貿區金融穩步發展，成功簽約成為自貿區跨國公司外匯資金集中管理項目首批實施銀行，完成自貿區首筆飛機租賃、船舶租賃和商業保理業務。作為上海金融旗艦，交通銀行積極參與自貿區建設，為境內外機構提供跨境跨業聯動服務。20交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股管 理 層 討 論 與 分 析 （ 續 ）2、 中小微企業業務推進 “圈、鏈、園” 集群業務，拓展商圈金融業務，明確商圈項目制推廣指引，配套專屬金融服務方案；推進供應鏈金融業務，圍繞醫院等核心企業開展上下游小微金融服務；推動科技金融業務，探索 “投貸聯動”

54、 模式，形成科技金融服務專營模式試點方案。圍繞結算流量，開發P O S貸產品，滿足商戶便捷金融服務需求。探索互聯網、大數據金融模式創新，加強與聯通、電信等第三方公司合作，以 “沃易貸”產品為代表，業務流程實現全線上操作。報告期末，境內行中小微企業貸款余額達人民幣12,591.51億元，較年初增長0.32%，余額佔比較年初下降2.27個百分點至40.58%。3、 “一家分行做全國” 產業鏈金融業務深入發掘企業客戶在供產銷領域的金融需求，不斷完善應收賬款服務平台功能，優化應收賬款生命週期管理服務，積極推廣 “快易收” 和 “快易貼” 業務品牌。持續更新電子渠道，完善 “一家分行做全國” 業務模式，

55、提升客戶集群式服務體驗和風險管控能力。報告期末，境內行累計拓展達標產業鏈網絡超過1,200戶，達標鏈屬企業超過10,000戶，蟬聯 首席財務官 “最佳供應鏈金融” 獎項，市場知名度與品牌美譽度不斷提升。4、 現金管理業務持續優化全球現金管理、跨行資金管理平台、票據池、二級賬戶、單位結算卡等重點產品功能。建立重點客戶的售後服務綠色通道，持續提升客戶體驗。榮獲 中國經營報 “2014卓越競爭力現金管理服務銀行” 獎項和 財資(The Asset)“2014年全球最佳交易銀行評選” 的 “中國最具成長性現金管理銀行” 獎項。報告期末，上線現金管理的集團客戶1.74萬戶，涉及現金管理賬戶9.4萬戶。5

56、、 國際結算與貿易融資業務調動境內外資源，大力推進跨境組合型結算和貿易融資產品，為企業提供個性化、全球化投融資服務。報告期內，境內行辦理國際結算量達人民幣37,464.31億元，同比增長9.95%；國際貿易融資發生量達人民幣1,830.80億元。積極運用國際保理幫助中小型外貿企業規避出口收匯風險，提供融資便利，報告期內實現國際保理業務量達人民幣90.38億元，其中國際保理商聯合會(FCI)雙保理業務量達人民幣71.47億元，同比增長42.61%。連續三年榮膺中國銀行業協會貿易金融委員會 “最佳貿易企業伙伴銀行” 獎項。6、 投資銀行業務密切關注地方政府債券政策動向，成功爭攬多地政府債券主承銷項

57、目。積極開拓境外及跨境債券市場，境外市場發行金額大幅增長。穩步推進信貸資產證券化業務開展，報告期內成功發行合計約人民幣100億元信貸資產證券化項目。密切關注混合所有制改革及公私合作( P P P )服務模式政策導向，牽頭發起設立交通銀行併購服務聯盟。報告期內，集團實現投資銀行業務收入人民幣76.43億元，佔集團全部手續費及佣金收入的23.22%。境內行主承銷各類債券 （含地方政府債）253支，同比增長69.80%，主承銷各類債券金額 達人民幣4,515.24億元，同比增長45.46%。榮獲首席財務官“最佳投行業務獎” 和 證券時報“最具創新銀行投行獎” 、 “最佳債券承銷獎” 等獎項。21交

58、通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股管 理 層 討 論 與 分 析 （ 續 ）7、 資產托管業務鞏固和發揮托管業務優勢，加快創新開發多元化托管產品。大力開發養老金市場，繼續保持養老金業務行業領先地位。加快境外托管平台建設，國際托管產品線不斷豐富，覆蓋亞太市場並延伸至全球市場。加強風險管理和基礎建設，建立並完善先進的、聯接境內外及分行、客戶和市場的托管業務技術系統，有力保障托管資產安全運作。成為國內首家QDLP資金保管銀行、國內首家主權基金境外投資托管銀行，並榮獲 首席財務官 “最佳資產托管獎” 。報告期末，全行資產托管規模達人民幣41,600.98億元

59、，較年初增長47.85%。（二） 個 人 金 融 業 務2014年， 集 團 個 人 金 融 業 務 板 塊 實 現 利 潤 總 額 人 民 幣66.11億 元， 同 比 增 長4.18%；實現手續費及佣金淨收入人民幣117.13億元，同比增長27.22%；境內行個人客戶總數較年初增長10%。報告期末，集團個人存款余額達人民幣13,579.02億元，較年初增長0.51%，個人存款佔比較年初提高1.20個百分點至33.69%；個人存款日均余額達人民幣13,029.17億元，同比增長4.61%；個人貸款余額達人民幣8,683.57億元，較年初增長15.58%，個人貸款佔比較年初提高2.31個百分點

60、至25.31%；個人貸款日均余額達人民幣7,879.91億元，同比增長22.82%。報告期末，集團個人減值貸款余額為人民幣89.77億元，較年初減少1.15%；減值貸款率1.03%，較年初下降0.18個百分點。2014年，本集團不斷加強產品創新，積極創新營銷模式，持續提升服務質量，致力於打造以財富 管理為主體，普惠金融、消費金融、互聯網金融為特色的 “大零售” 業務發展格局，全面推進個人金融業務轉型發展。交通銀行為客戶提供豐富多彩的增值服務，圖為諾貝爾獎得主奈保爾與交行沃德客戶面對面。22交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股管 理 層 討 論 與

61、分 析 （ 續 ）1、 個人存貸款圍繞代發工資、理財業務和家易通客戶的結算類資金，大力拓展儲蓄存款，夯實基礎客戶群體。創新推出 “天添利” 系列、沃德薪金等優勢產品，有效增加客戶資金沉澱。推出分行自主組盤 “穩添利” 產品，以精細化管理擴大新增資金來源。報告期末，境內行人民幣儲蓄存款時點余額達人民幣11,911.91億元，較年初增加人民幣25.82億元。大力推進消費信貸業務，以e貸通產品升級換代為突破口，深挖代發工資及房貸客戶群消費融資需求，突出產品電子化流程優勢。推進普惠型網點建設，配套 “社區貸”方案，滿足社區居民多樣化融資需求。落實國家住房按揭貸款政策，規範房貸金融服務。2、 個人財富管

62、理業務冠名贊助 “2014年世界斯諾克上海沃德大師賽” ，並充分利用新興媒體開展品牌宣傳。持續打造跨境金融、健康養生、私人信託等特色服務，共舉辦近百場跨境金融路演活動，建成70余家沃德財富跨境金融服務中心，開展沃德財富中醫健康養生活動，並完成首單私人家族信託業務，滿足高端私人銀行客戶財富傳承需求。榮獲 上海證券報 “金理財最佳理財品牌” 等獎項。報告期末，管理的個人金融資產(AUM)達人民幣21,521.45億元，較年初增長13.08%。達標交銀理財客戶數和達標沃德客戶數較年初分別增長9.53%和18.85%。私人銀行客戶數較年初增長16.63%，管理的私人銀行客戶資產達人民幣2,910億元，

63、較年初增長24.39%。3、 銀行卡業務信用卡業務全面推廣 “方便實惠交給你”(Easy for More)品牌新主張，聚焦客戶體驗，改善客戶服務。優化資產類業務產品和受理渠道，落實客戶分層營銷。創新營銷模式，強化 “最紅星期五” 品牌影響，推出 “周周刷” 全新活動，不斷擴大市場規模。緊跟移動互聯發展趨勢，打造新型移動服務平台，獨創 “滿天星” 營銷服務平台，拓寬非面對面發卡渠道。報告期末，境內行信用卡在冊卡量 （含准貸記卡） 達3,628萬張，較年初淨增608萬張；全年累計消費額達人民幣11,504.44億元，同比增長45.40%；集團信用卡透支余額達人民幣2,235.93億元，較年初增長

64、36.36%；信用卡透支減值率1.68%，較年初下降0.03個百分點。23交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股管 理 層 討 論 與 分 析 （ 續 ）借記卡業務立足 “獲客” 和 “促消” ，不斷推動太平洋銀行卡業務穩步發展。持續開展太平洋借記卡 “消費邁新階” 、 “新年芯突破” 競賽活動，策劃推進 “最紅星期五社區大聚惠” 和“境外S h o p p i n g ,約惠世界” 活動，組織可視卡 “好聲音” 市場推廣活動，形成了良好的市場品牌效應，帶動銀行卡消費增長。積極開展金鄰卡、無介質借記卡、多幣種借記卡、I C卡多應用等業務創新，並推出適

65、用於移動支付的獨立I C卡、太平洋黃金財富卡等多款創新產品。報告期末，境內行太平洋借記卡發卡量達9,840萬張，較年初淨增363萬張；累計消費額達人民幣7,757億元，同比增長13.51%。（三） 金 融 市 場 業 務 2014年， 集 團 資 金 業 務 板 塊 實 現 利 息 淨 收 入 人 民 幣201.34億 元， 同 比 減 少0.74%。 2014年， 集 團 資 金 業 務 板 塊 實 現 利 潤 總 額 人 民 幣206.61億 元， 同 比 增 長13.55%。2014年，本集團靈活應對宏觀市場中的一系列挑戰，不斷加強對國內外宏觀環境研判，深入挖掘金融市場、財富與資產管理等

66、業態的價值，加強產品創新，深化同業合作，推進同業與市場業務穩步發展。1、 機構金融業務大力拓展金融要素市場，成為首批 “滬港通” 跨境資金結算銀行，首批成功對接全國中小企業股份轉讓系統 （新三板） 的結算銀行，首批開辦上海清算所人民幣利率互換、鐵礦石、動力煤掉期代理清算的銀行。銀銀合作方面，銀銀平台簽約銀行增至114家，聯接合作銀行網點數達20,747個，較年初增加5,064個，與17家省級農信社簽署全面合作協議或業務協議。銀證合作方面，第三方存管業務合作券商達95家，市場覆蓋率96%；融資融券存管業務合作券商達73家，市場覆蓋率82%；與72家證券公司完成股票期權系統測試，市場覆蓋率95%。

67、銀期合作方面，期貨類資金沉澱達人民幣701.61億元，其中，期貨公司保證金沉澱人民幣319.79億元。 “交銀通業” 系列同業表外理財產品累計銷售額人民幣8,952億元，合作金融機構超200家。2、 貨幣市場交易2014年，本行在做好資金調度、確保資金支付安全的基礎上，努力拓寬資金運用渠道，穩步提高資金收益。報告期內，境內行累計進行人民幣貨幣市場交易達人民幣13.08萬億元，其中融出人民幣10.74萬億元，融入人民幣2.34萬億元；累計進行外幣貨幣市場交易1,761億美元。24交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股管 理 層 討 論 與 分 析 （

68、續 ）3、 交易賬戶業務人民幣債券交易方面，始終保持交易活躍銀行和創新活躍銀行的雙重地位，報告期內，境內銀行機構人民幣債券交易量達人民幣1.73萬億元。不斷開拓債券交易半徑，全面開展代理客戶在上海清算所完成利率互換淨額清算交易，正式開展非金融機構合格投資人交易平台做市交易業務，大力發展境外央行類機構債券交易。外匯交易方面，面對人民幣兌美元匯率寬幅震盪的市場趨勢變化，靈活調整交易策略，正確把握交易機會，提升外匯自營交易經營業績；準確把握國內和離岸兩個市場波動規律，拓寬自營業務發展方向，利用多樣化的交易組合，不斷提高資金使用效益。報告期內，境內銀行機構在銀行間外匯市場外匯交易量6,615億美元。4

69、、 銀行賬戶投資緊抓債券市場機遇，積極研判利率走勢，調控債券投資節奏，在風險可控的前提下提高債券收益率，同時維持組合較高的流動性。適度增持外幣債券，提升外幣資產整體收益。報告期內，本集團債券投資規模達人民幣11,596.22億元，較年初增長8.54%；證券投資收益率達4.16%，同比提高30個基點。5、 貴金屬業務積極打造 “交銀貴金屬” 品牌， “沃德金” 相關產品成功申請註冊為金交所可供交割金條；取得首批黃金詢價業務嘗試做市商、白銀做市商等多項資格；推出法人黃金代理、法人客戶實物出庫、國際板黃金代理交易等交易類新業務；首批開展黃金國際板結算、交易、進口業務，本行位於上海的千噸級金庫是國際板

70、首家，也是目前唯一一家指定交割金庫。報告期內，境內行代理個人貴金屬交易業務交易量達人民幣989.65億元，同比增長15.09%；黃金自營累計交易量達845.45噸，同比增長46.01%。截至報告期末，本行在上海期貨交易所的貴金屬合約交易量位列非期貨公司會員第二，在上海黃金交易所自營交易量名列前五，持續保持市場活躍銀行地位。報告期內，榮獲 “金交所黃金交易量十大企業” 、 “金交所優秀金融類會員” 等多個獎項。6、 資產管理業務致力於打造新產品、開拓新客戶、拓寬新領域，資產管理業務影響力不斷增強。推出第一支主動管理型淨值產品，以及首款掛鈎滬深300指數個人結構性理財產品，豐富理財產品線。推出 “

71、交銀通業” 同業理財產品，提升服務同業客戶能力。發行以城商行、農商行等同業客戶為主要目標客戶的 “三金” 系列理財產品，逐漸建立品牌優勢。加快佈局人民幣離岸資產管理服務，在香港設立資產管理業務分中心，提供跨境人民幣資產管理咨詢和服務，形成境內外雙輪驅動格局，努力成為全球領先的人民幣資產管理人。報告期內，本行共發行理財產品12,488只，募集資金達人民幣154,103億元，同比分別增長56.83%和38.95%。理財產品競爭力明顯提升，在 “普益財富” 銀行理財排名中持續保持同業領先地位。25交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股管 理 層 討 論 與

72、 分 析 （ 續 ）（四） “ 三 位 一 體 ” 渠 道 建 設 2014年，集團人均利潤達人民幣70.31萬元，同比增長12.77%；報告期末，網均存款 （不含普惠型網點） 達人民幣14.53億元，較年初下降4.09%。 報告期末，境內銀行機構營業網點合計達2,785家，較年初增加95家，其中，新開業98家，整合低產網點3家。 報告期末，離行式自助銀行與人工網點配比提升至1.27：1；電子銀行分流率達83.13%，較年初提高4.80個百分點。 報告期末，境內行客戶經理總數達22,680人，較年初增長4.36%。圍繞 “兩化一行” 戰略，以分行分類管理和網點差異化建設為抓手，同步推進省轄分行

73、轉型提升、綜合型網點建設、存量網點提升和特色網點試點，引導人工網點 “做大做綜合，做小做特色” ；以電子銀行創新為抓手，加快推進手機銀行、微信銀行、網上銀行、自助銀行等電子渠道和產品創新；以客戶經理隊伍建設為抓手，持續提升客戶經理數量佔比和履職能力，實現人工網點、電子銀行和客戶經理 “三位一體” 融合發展。1、 人工網點全面啟動基層營業網點五年提升工程，多渠道開展網點特色經營、原址改造或搬遷調整，着力整合網點功能佈局，持續提升綜合產能和業務貢獻。推進基層網點分類建設，一方面 “做大做綜合” ，滾動推進綜合型網點建設，截至報告期末，全行綜合型網點數量達396家，較上年提升129家，其中，綜合型旗

74、艦網點較上年提升60家；另一方面 “做小做特色” ，積極推進普惠型網點試點，持續完善普惠金融服務體系，截至報告期末，全行已有345家普惠型支行獲准籌建，其中66家順利對外營業。26交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股管 理 層 討 論 與 分 析 （ 續 ）截至報告期末，境內銀行機構營業網點合計達2,785家，較年初增加95家，其中，新開業98家，整合低產網點3家；覆蓋230個地級及以上城市，較年初增加15個，地市級城市機構覆蓋率較年初提升4.49個百分點至68.86%，其中，西部地區機構覆蓋率較年初提升5.35個百分點至42.75%。2、 電子銀

75、行成立互聯網金融業務中心，圍繞商戶銀行打造消費金融特色。報告期末，境內行電子銀行交易筆數突破22.7億筆，交易金額突破人民幣112萬億元，電子銀行分流率達83.13%，較年初提高4.80個百分點。榮獲中國金融認證中心( C F C A )2014年中國最佳手機銀行獎、2014年中國資產管理金貝獎最佳創新發展電子銀行、2014年智慧財經巔峰榜最佳電子銀行、2014年度中國互聯網金融創新獎等多個獎項。自助銀行。推廣新一代自助通，實現與銀聯 “多渠道服務平台” 的對接。創新推出現金自助設備全時段吞卡取回服務功能。2014年，境內行新增自助設備3,048台，自助設備總數超過2.7萬台，新增自助銀行1,

76、029個，自助銀行總數達1.37萬個。離行式自助銀行與人工網點配比提升至1.27：1。自助銀行交易筆數達到6.88億筆，同比增長1.47%，自助銀行交易金額達人民幣1.36萬億元，同比增長10.57%。遠程智能櫃員機(iTM)已在全行推廣319台。網上銀行。實現個人網銀三版合一，優化客戶體驗。全面推廣智慧網盾，提升交易安全性。報告期末，企業網上銀行客戶數較年初增長13.79%；企業網上銀行交易筆數達3.21億筆，同比增長54.33%。個人網上銀行客戶數較年初增長22.84%；個人網上銀行交易筆數 （不含手機銀行） 達11.31億筆，同比增長67.06%。手機銀行。保持移動金融產品優勢，全面完成

77、第二代手機銀行建設。拓展社交平台銀行服務，開通微信銀行、易信銀行和支付寶錢包公眾號，為客戶提供便捷服務。報告期末，本行手機銀行客戶總數較年初增長56.5%；手機銀行交易筆數達1.25億筆，同比增長99.17%；手機銀行交易量達人民幣1.13萬億元，同比增長28.69%。電子商務。針對鐵路貨運、航運等行業推出不同的企業大客戶個性化服務方案，有效滿足客戶的專項需求。報告期末，電子支付商戶數達2.3萬戶；電子支付交易筆數9.59億筆，交易金額達人民幣2,932.57億元，同比分別增長88.78%和203.61%。3、 客戶經理繼續推進客戶經理隊伍建設，提升客戶經理發展空間，加強客戶經理教育培訓，實現

78、客戶經理數量和履職能力雙提升。報告期末，境內行客戶經理總數達22,680人，較年初增長4.36%。其中，對公客戶經理達10,000人，較年初增長3.06%；零售客 戶 經 理 達12,680人， 較 年 初 增 長5.40%。 研 究 生 以 上 學 歷2,311人， 同 比 增 長6.7%；本科及以上學歷18,955人，同比增長12.8%。27交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股管 理 層 討 論 與 分 析 （ 續 ）服務提升：交行轉型發展的永恆主題銀行與服務就像時間與空間一樣密不可分，服務是本行參與市場競爭、謀求綜合發展的基礎，更是當前及未來

79、的核心競爭能力。本行高度重視服務提升工作，將其作為轉型發展的重要內容和長期戰略。近年來，本行服務提升工作措施有力，成效顯著： 客戶投訴量大幅下降，客戶認同度不斷提升。堅持 “以客戶為中心” ，深入挖掘客戶需求，優化業務流程，改善客戶體驗，提升服務水平。2013年全行投訴數量4,153筆，較2012年下降54%；2014年全行投訴數量3,698筆，較2013年下降11%。 客戶滿意度快速提升，服務口碑效應初步顯現。將 “客戶滿意度評價” 納入分行服務提升考評體系，推動分行爭先進位，不斷提升客戶滿意度水平。在2014年中國零售銀行客戶滿意度調查中名列第一位，且連續兩年均為滿意度提升最快的銀行。 同

80、業評比排名不斷進步，服務品牌影響力擴大。2014年，在中國銀行業協會組織開 展的中國銀行業文明規範服務示範單位評選活動中，本行共有127家網點獲評 “千佳” ，同比增加39家，獲評網點數量創歷史新高，同業排名第二。獲評 經濟 雜誌社 “中國金融業最具競爭力品牌” 和 “中國金融業最佳服務創新企業” 。 落實消費者權益保護工作，以消保助力服務提升。積極開展 “普及金融知識萬里行” 、 “金融知識宣傳服務月” 、 “金融知識進萬家” 活動，以及中國消費者協會消費者評議活動，普及金融消保知識，履行社會責任。28交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股管 理

81、層 討 論 與 分 析 （ 續 ）（五） 國 際 化 與 綜 合 化 經 營1、 國際化發展 2014年， 集 團 境 外 銀 行 機 構 實 現 淨 利 潤 人 民 幣36.22億 元， 同 比 增 長29.36%，佔集團淨利潤比重同比上升1.01個百分點至5.50%。 報告期末，集團境外銀行機構資產總額達人民幣6,175.52億元，較年初增長18.79%，佔集團資產總額比重較年初提高1.13個百分點至9.85%。 報告期末，集團境外銀行機構減值貸款余額為人民幣1.96億元，較年初增長24.05%；減值貸款率為0.07%，較年初上升0.01個百分點。2014年，本集團持續深入推進國際化戰略，

82、境內外一體化服務能力進一步提高，境外服務網絡逐步完善，境內外聯動業務、跨境人民幣業務、離岸業務等核心業務快速發展，跨境金融服務能力得到全面提升。境外服務網絡2014年11月，多倫多代表處正式開業。報告期末，本集團在香港、紐約、東京、新加坡、首爾、法蘭克福、澳門、胡志明市、倫敦、悉尼、舊金山、台北共設立境外分 （子） 行12家，設立代表處1家，境外經營網點達54個 （不含代表處） ；此外，盧森堡子銀行與布裡斯班二級分行正在積極籌建中。與全球142個國家和地區的1,658家同業建立代理行關係，與27個國家和地區的119家同業及聯行簽署代理人民幣結算協議，開立216個跨境人民幣賬戶，在24個國家和地

83、區的56家境外銀行開立17個幣種共72個外幣清算賬戶。交通銀行獲任首爾人民幣業務清算行。29交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股管 理 層 討 論 與 分 析 （ 續 ）境內外聯動業務不斷深化境內外聯動內涵，積極打造全球金融服務平台和全球財富管理平台，整合境內外分 （子） 行、離岸金融、子公司等資源優勢，通過 “貿易+資本” 雙輪驅動，為企業客戶提供跨境貿易結算與融資、對外擔保項下的海外融資、海外投資與併購支持、境外業務咨詢等境內外一體化的優質金融服務。報告期內，共辦理聯動業務507.40億美元，累計實現聯動業務收入達人民幣60.78億元，同比增長

84、30.04%。跨境人民幣業務成功獲任首爾人民幣業務清算行，清算行業務實現安全有序運行，海外機構綜合實力進一步提升。首家啟用中韓兩國貨幣互換協議資金，成功發放首筆 “中新” （中國新加坡） 跨境人民幣貸款，服務實體經濟發展。推出 “融元通” 跨境人民幣金融服務品牌，為客戶提供全方位、一攬子跨境人民幣金融服務。成功辦理中國 （上海） 自貿區內首筆人民幣境外借款、人民幣外債、F T賬戶資金匯劃等業務，不斷推進區內人民幣的跨境使用與創新。持續 簡化跨境人民幣業務流程和手續，促進貿易、投資自由化和便利化。報告期內，境內外銀行機構辦理跨境人民幣結算量達人民幣10,997.37億元，同比增長20.87%。離

85、岸業務充分發揮離岸業務優勢，通過集團內業務聯動和重點開展貿易融資與再融資業務，多渠道吸收境外低成本資金，多途徑強化風險管控。夯實離岸客戶基礎，注重客戶分類管理與分層服務，推動客戶群實現量增質升。報告期末，離岸資產規模達127.18億美元，較年初增長6.87%。離岸客戶總數較年初增長31.55%。離岸貿易融資業務量、國際結算量均位居中資離岸同業首位。2、 綜合化經營30交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股管 理 層 討 論 與 分 析 （ 續 ） 2014年，控股子公司 （不含英國子行） 實現歸屬母公司淨利潤人民幣19.75億元，同比減少8.48%，

86、佔集團淨利潤比重同比下降0.46個百分點至3.00%。 報告期末，控股子公司 （不含英國子行） 資產總額達人民幣1,594.51億元，較年初增長30.16%，佔集團資產總額比重較年初提高0.48個百分點至2.54%。 報告期內，子公司全年社會融資規模總量為人民幣4,337.25億元。本集團以 “板塊+條線+子公司” 協同模式為依托，着力提升子公司發展、協同、競爭三大能力，打造子公司流量業務、航空航運金融和財富管理三大特色，不斷深化戰略協同、突出行業特色，提升市場地位、做大盈利貢獻，提高跨境跨業跨市場的經營能力和服務能力。各子公司積極發揮投融資通道和產品創新主體作用，全面融入集團產品體系，在自身

87、利潤和規模增長中大力反哺銀行主業。 交銀租賃創新拓展本外幣融資渠道，發行美元債和人民幣金融債，發行國內金融租賃行業首單資產支持證券，成為自貿區內首家成功簽約跨境人民幣境外借款的非銀行金融機構。大力推進航空租賃業務，機隊規模達到76架，航空租賃業務穩居國內同業前三。報告期末，資產余額增幅和淨利潤增速排名行業前三，租賃資產余額達人民幣1,105.02億元，較年初增長23.96%。 交銀國信獲批受托境外理財業務資格，首單家族財富管理信託落地；開拓信貸資產證券化業務，成為資產證券化試點擴大後行業內唯一同時具有個人住房貸款證券化(RMBS)及對公信貸資產證券化(CLO)產品發行經驗的信託公司。報告期末，

88、管理資產規模達人民幣3,990.47億元，較年初增長40.66%；信託賠付率和固有業務不良資產率持續保持雙零；蟬聯 上海證券報“誠信託卓越公司獎” ，保持全國十佳。 交 銀 施 羅 德 業 務 多 元 化 戰 略 初 見 成 效。 報 告 期 末， 管 理 資 產 規 模 達 人 民 幣1,917.58億元，較年初增長218%。部分公募基金業績表現 突出，交銀阿爾法在同類基金中排名前五，交銀主題和交銀180治理E T F在同類基金中排名前1/10。境內資產管理子公司主動嵌入集團財富管理戰略體系，提供橫跨一、二級市場的全面資產管理服務，報告期末管理資產規模人民幣1,296.10億元。 交銀康聯積

89、極融入集團業務體系，與集團合作開發的 “交銀安貸” 保障計劃完成保額人民幣74.29億元；面向集團企業客戶的團體意外險 “交銀樂業” 完成保額人民幣561.53億元。報告期末實現原保費收入人民幣26.40億元，同比增長96.43%。 交銀國際市場影響力不斷提升，獲評和訊網 “香港最佳中資投行” 和 “香港最佳品牌券商” ，以及清科集團 “中國企業海外上市主承銷商10強” 。研究實力獲專業投資機構和金融媒體的認可，在2014年 亞洲貨幣 評選中，策略、必需品消費等多個行業的研究實力排名居前。31交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股管 理 層 討 論

90、與 分 析 （ 續 ） 交銀保險保費增長率和淨賠付率優於市場水平。報告期內獲國際權威保險公司信用評級機構貝氏(A.M.Best)的優秀評級。 村鎮銀行業務發展穩健，積極支持當地經濟建設。報告期末，四家村鎮銀行總資產規模為人民幣57.77億元，較年初下降3.65%；報告期內，共實現淨利潤人民幣1.09億元，同比增長7.92%。事業部、准事業部制改革穩步推進、成效初顯自2013年末啟動事業部制改革以來，本行先後組建了金融市場業務中心、貴金屬業務中心、離岸金融業務中心、票據業務中心、資產管理業務中心和信用卡中心，基本完成事業部制改造，形成了六大事業部。此外，為提升新興業務的專業化和市場化水平，先後掛

91、牌成立投資銀行業務中心、資產托管業務中心、私人銀行業務中心三大准事業部。一年來，事業部制改革取得顯著成效，事業部、准事業部協同發展能力、業務創新能力、基礎管理能力不斷增強，六大事業部制利潤中心營業收入同比增幅達23.44%，分行和事業部 “雙輪驅動” 的發展格局逐漸成型。 完善事業部制組織架構，理順條塊間利益關係。按照 “經營為主、管理為輔、壯大前台、精簡中後台” 的發展原則，各事業部、准事業部明確發展定位，相繼完成內部架構調整，強化風險合規管控，並增配專業化人才隊伍。持續完善授權管理，增強業務經營的獨立自主性。積極探索營業費用與收入掛鈎、工資獎金與經營利潤掛鈎的資源配置機制，建立發展目標責任

92、制。加強內部競爭機制建設，試行項目責任制和首辦責任制，充分激發經營活力。 持續增強事業部盈利能力，激發經營活力和競爭能力。建設交易型銀行成效顯著，交易型業務外部收入同比增長142%；貴金屬業務盈利能力持續提高，自營貴金屬交易量在上海期貨交易所位列第二名；票據業務交易量創歷史新高，同比增幅達21%；卡中心經營收入進入行業前三；投行業務的債券主承銷業務快速發展，承銷額同比增長45%；離岸業務盈利水平大幅提升，離岸業務中間業務收入實現翻番；理財規模邁上新的台階，表內外理財實現中間業務收入同比增長67.33%；養老金、國際托管和財富管理托管規模均領跑同業。本行將繼續推進和鞏固事業部及准事業部制改革，健

93、全考核激勵與約束機制，進一步完善授權管理，促進各經營機構充分發揮各自特長優勢，做大利潤、做出品牌、做出特色，打造優勢業務領域，努力成為一流的財富管理銀行。32交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股管 理 層 討 論 與 分 析 （ 續 ）三、 財務報表分析（一） 利 潤 表 主 要 項 目 分 析1、 利潤總額報告期內，本集團實現利潤總額人民幣849.27億元，同比增加人民幣50.18億元，增幅6.28%。利潤總額主要來源於利息淨收入和手續費及佣金淨收入。下表列示了本集團在所示期間的利潤總額的部分資料：（人民幣百萬元）2014年2013年 利息淨收入

94、134,776130,658手續費及佣金淨收入29,60425,968資產減值損失(22,866)(19,158)利潤總額84,92779,9092、 利息淨收入報告期內，本集團實現利息淨收入人民幣1,347.76億元，同比增加人民幣41.18億元，在營業收入中的佔比為75.97%，是本集團業務收入的主要組成部分。33交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股管 理 層 討 論 與 分 析 （ 續 ）下表列示了本集團在所示期間的生息資產和計息負債的平均每日結余、相關利息收入和支出以及平均收益率或平均成本率：（除另有標明外，人民幣百萬元）2014年1月至1

95、2月2013年1月至12月平均結余利息收支平均收益（成本） 率(%)平均結余利息收支平均收益（成本） 率(%) 資產存放中央銀行款項838,77213,0741.56798,20712,5811.58存放、拆放同業及其他金融 機構款項495,38618,8813.81424,26715,3583.62客戶貸款及應收款項3,400,175211,4006.223,179,693194,8476.13其中：公司貸款及應收款項2,500,848151,9906.082,449,486147,1066.01個人貸款787,99154,5646.92641,57644,0006.86貼現111,3364

96、,8464.3588,6313,7414.22證券投資1,085,20745,1544.16944,95336,5063.86生息資產5,720,454 3285,283 34.995,193,648 3254,177 34.89非生息資產234,279198,804資產總額5,954,733 35,392,452 3負債及股東權益客戶存款3,984,42493,8262.353,764,70080,6712.14其中：公司存款2,681,50762,2742.322,519,24154,2332.15個人存款1,302,91731,5522.421,245,45926,4382.12同業及其

97、他金融機構存放和 拆入款項1,304,39654,3414.171,110,86244,0283.96應付債券及其他143,5105,5663.88102,1333,9353.85計息負債5,333,244 3150,507 32.824,824,223 3123,519 32.56股東權益及非計息負債621,489568,229負債及股東權益合計5,954,733 35,392,452 3利息淨收入134,776130,658淨利差12.17 32.33 3淨利息收益率22.36 32.52 3淨利差12.23 42.40 4淨利息收益率22.42 42.58 4註：1. 指平均生息資產總額

98、的平均收益率與平均計息負債總額的平均成本率間的差額。2. 指利息淨收入與平均生息資產總額的比率。3. 剔除代理客戶理財產品的影響。4. 剔除代理客戶理財產品的影響，並考慮國債投資利息收入免稅因素。34交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股管 理 層 討 論 與 分 析 （ 續 ）報告期內，本集團利息淨收入同比增長3.15%，但受利率市場化步伐逐步加快的影響，淨利差和淨利息收益率分別為2.17%和2.36%，同比均下降16個基點。下表列示了本集團利息收入和利息支出因金額和利率變動而引起的變化。金額和利率變動的計算基準是所示期間內平均結余的變化以及有關生

99、息資產和計息負債的利率變化。（人民幣百萬元）2014年與2013年的比較 增加 （減少） 由於金額利率淨增加（減少） 生息資產存放中央銀行款項641(148)493存放、拆放同業及其他金融機構款項2,5759483,523客戶貸款及應收款項13,5163,03716,553證券投資5,4143,2348,648利息收入變化22,1467,07129,217計息負債客戶存款4,7028,45313,155同業及其他金融機構存放和拆入款項7,6642,64910,313應付債券及其他1,593381,631利息支出變化13,95911,14025,099利息淨收入變化8,187(4,069)4,1

100、18報告期內，本集團利息淨收入同比增加人民幣41.18億元，其中，各項資產負債平均余額變動帶動利息淨收入增加人民幣81.87億元，平均收益率和平均成本率變動致使利息淨收入減少人民幣40.69億元。(1) 利息收入報告期內，本集團實現利息收入人民幣2,885.09億元，同比增加人民幣292.17億元，增幅11.27%。A. 客戶貸款及應收款項利息收入客戶貸款及應收款項利息收入是本集團利息收入的最大組成部分。報告期內，客戶貸款及應收款項利息收入為人民幣2,114.00億元，同比增加人民幣165.53億元，增幅8.50%，主要由於客戶貸款及應收款項規模增加。35交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司

101、 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股管 理 層 討 論 與 分 析 （ 續 ）B. 證券投資利息收入報告期內，證券投資利息收入為人民幣451.54億元，同比增加人民幣86.48億元，增幅23.69%。由於本集團持續完善債券投資結構配置，使得證券投資收益率同比提高了30個基點。C. 存放中央銀行款項利息收入存放中央銀行款項主要包括法定存款準備金和超額存款準備金。報告期內，存放中央銀行款項利息收入達人民幣130.74億元，同比增加人民幣4.93億元，增幅3.92%，主要由於客戶存款的增長帶動存放中央銀行款項平均余額同比增幅為5.08%。D. 存放、拆放同業及其他金融機構款項利息收入存放、拆

102、放同業及其他金融機構款項利息收入為人民幣188.81億元，同比增加人民幣35.23億元，增幅22.94%，主要由於本集團同業市場交易規模同比增長，平均余額同比增幅為16.76%。(2) 利息支出報告期內，本集團利息支出為人民幣1,537.33億元，同比增加人民幣250.99億元，增幅1 9.51%。A. 客戶存款利息支出客戶存款是本集團主要資金來源。報告期內，客戶存款利息支出為人民幣938.26億元，同比增加人民幣131.55億元，增幅16.31%，佔全部利息支出的61.03%。客戶存款利息支出的增加，除規模增長因素外，受利率市場化的影響，客戶存款平均成本率同比上升了21個基點。B. 同業及其

103、他金融機構存放和拆入款項利息支出報告期內，同業及其他金融機構存放和拆入款項利息支出為人民幣543.41億元，同比增加人民幣103.13億元，增幅23.42%。同業及其他金融機構存放和拆入款項平均成本率同比上升21個基點。C. 應付債券及其他利息支出報告期內，應付債券及其他利息支出為人民幣55.66億元，同比增加人民 幣16.31億 元， 增 幅41.45%， 主 要 由 於 應 付 債 券 平 均 余 額 同 比 增 長40.51%。3、 手續費及佣金淨收入手續費及佣金淨收入是本集團營業收入的重要組成部分。報告期內，本集團繼續大力推動盈利模式轉型，收入來源更趨多元化。報告期內，本集團實現手續費

104、及佣金淨收入人民幣296.04億元，同比增加人民幣36.36億元，增幅14.00%。管理類業務和銀行卡業務是本集團中間業務的主要增長點。36交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股管 理 層 討 論 與 分 析 （ 續 ）下表列示了本集團在所示期間的手續費及佣金淨收入的組成結構：（人民幣百萬元）2014年2013年 支付結算2,4802,312銀行卡10,4248,916投資銀行7,6437,700擔保承諾3,5883,460管理類6,4175,146代理類1,7541,533其他608338手續費及佣金收入合計32,91429,405減：手續費及佣金

105、支出(3,310)(3,437)手續費及佣金淨收入29,60425,968支付結算手續費收入為人民幣24.80億元，與上年基本持平。銀 行 卡 手 續 費 收 入 為 人 民 幣104.24億 元， 同 比 增 加 人 民 幣15.08億 元， 增 幅16.91%，主要由於本集團銀行卡發卡量、卡消費額和自助設備交易額的增長。投資銀行手續費收入為人民幣76.43億元，與上年基本持平。擔保承諾手續費收入為人民幣35.88億元，同比增加人民幣1.28億元，增幅3.70%，主要是由於本集團擔保等表外業務的增長。管 理 類 手 續 費 收 入 為 人 民 幣64.17億 元， 同 比 增 加 人 民 幣

106、12.71億 元， 增 幅24.70%，主要得 益於本集團資產托管及理財產品手續費收入的增長。代理類手續費收入為人民幣17.54億元，同比增加人民幣2.21億元，增幅14.42%。4、 業務成本本集團持續加強成本管理。報告期內，本集團業務及管理費為人民幣530.45億元，同比增加人民幣66.05億元，增幅14.22%；本集團成本收入比為30.29%，同比上升0.94個百分點。5、 資產減值損失本集團資產減值損失包括發放貸款和墊款、金融投資、其他應收款和抵債資產等提取減值準備的支出。37交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股管 理 層 討 論 與 分

107、析 （ 續 ）報告期內，本集團貸款減值損失為人民幣204.39億元，同比增加人民幣20.29億元，增幅11.02%。其中：(1)組合撥備支出為人民幣90.06億元，同比增加人民幣19.05億元；(2)逐筆撥備支出為人民幣114.33億元，同比增加人民幣1.24億元。報告期內，信貸成本率為0.60%，同比上升0.04個百分點。6、 所得稅報告期內，本集團所得稅支出為人民幣188.92億元，同比增加人民幣14.44億元，增幅8.28%。實際稅率為22.24%，低於25%的法定稅率，主要是由於本集團持有的國債及地方債利息收入按稅法規定為免稅收益。下表列示了本集團在所示期間的當期所得稅費用及遞延所得稅

108、費用的明細：（人民幣百萬元）2014年2013年 當期所得稅費用 （收益）19,56020,846遞延所得稅費用 （收益）(668)(3,398)（二） 資 產 負 債 表 主 要 項 目 分 析1、 資產截 至 報 告 期 末， 本 集 團 資 產 總 額 為 人 民 幣62,682.99億 元， 較 年 初 增 加 人 民 幣3,073.62億元，增幅5.16%。下表列示了本集團在所示日期資產總額中主要組成部分的余額 （撥備後） 及其佔比情況：（除另有標明外，人民幣百萬元）2014年12月31日2013年12月31日余額佔比(%)余額佔比(%) 發放貸款和墊款3,354,78753.523

109、,193,06353.57現金及存放中央銀行 款項938,05514.97896,55615.04持有至到期投資635,57010.14670,61511.25應收款項類投資211,5883.38119,7262.01資產總額6,268,2995,960,937(1) 客戶貸款報告期內，本集團合理把握信貸投放總量、投向和節奏，貸款實現均衡平穩增長。截至報告期末，本集團客戶貸款余額為人民幣34,317.35億元，較年初增加人民幣1,653.67億元，增幅5.06%。其中，境內銀行機構人民幣貸款較年初增加人民幣1,860.72億元，增幅6.53%。38交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零

110、 一 四 年 年 度 報 告 A 股管 理 層 討 論 與 分 析 （ 續 ）行業集中度報告期內，本集團積極支持產業結構升級和實體經濟發展，大力推動業務結構優化。下表列示了本集團在所示日期客戶貸款按行業分佈的情況：（除另有標明外，人民幣百萬元）2014年12月31日2013年12月31日余額佔比(%)余額佔比(%) 採礦業98,8862.8892,1802.82製造業石油化工120,7273.52118,9583.64電子77,8562.2762,2781.91鋼鐵38,7601.1341,3421.27機械110,4863.22115,8933.55紡織及服裝39,3891.1540,757

111、1.25其他製造業237,4556.92251,1277.69電力、燃氣及水的生產和供應業132,2343.85132,9424.07建築業107,5213.13106,0043.25交通運輸、倉儲和郵政業388,98011.33386,82211.84電信、計算機服務和軟件業12,2910.3610,4450.32批發和零售業333,0039.70391,77211.99住宿和餐飲業30,5360.8926,7080.82金融業45,6931.3332,5931.00房地產業207,5 666.05201,3006.16服務業233,9056.82206,9106.33水利、環境和公共設施管

112、理業138,9034.05130,7774.00科教文衛59,8331.7449,1741.51其他74,8062.1856,6331.73貼現74,5482.1760,4431.85公司貸款總額2,563,37874.692,515,05877.00個人貸款868,35725.31751,31023.00貸款和墊款總額3,431,735100.003,266,368100.00截至報告期末，本集團公司貸款余額為人民幣25,633.78億元，較年初增加人 民 幣483.20億 元， 增 幅1.92%。 其 中， 貸 款 分 佈 最 多 的 四 個 行 業 是 製 造業，交通運輸、倉儲和郵政業，

113、批發和零售業以及服務業，佔全部公司貸款的61.66%。截至報告期末，本集團個人貸款余額為人民幣8,683.57億元，較年初增加人民幣1,170.47億元，增幅15.58%，在客戶貸款中的佔比較年初上升2.31個百分點至25.31%。39交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股管 理 層 討 論 與 分 析 （ 續 ）借款人集中度報告期末，本集團對最大單一客戶的貸款總額佔集團資本淨額的1.50%，對最大十家客戶的貸款總額佔集團資本淨額的11.46%，均符合監管要求。下表列示了在所示日期本集團向十大借款人提供的貸款余額：（除另有標明外，人民幣百萬元）201

114、4年12月31日行業類型貸款余額佔貸款總額比例(%) 客戶A交通運輸、倉儲和郵政業8,7820.26客戶B其他7,5930.22客戶C交通運輸、倉儲和郵政業7,1770.21客戶D水利、環境和公共設施管理業7,1340.21客戶E製造業6,9540.20客戶F交通運輸、倉儲和郵政業6,6630.19客戶G交通運輸、倉儲和郵政業6,3260.18客戶H服務業5,7240.17客戶I服務業5,3440.16客戶J水利、環境和公共設施管理業5,2700.15 十大客戶合計66,9671.95地域集中度本集團貸款主要集中在長江三角洲、環渤海經濟圈和珠江三角洲地區。截至報告期末，上述三個地區貸款余額佔比

115、分別為32.16%、21.06%和7.46%，三個地區貸款余額較年初分別增長2.88%、8.30%和2.47%。貸款質量截至報告期末，集團減值貸款率為1.25%，較年初上升0.20個百分點；撥備覆蓋率達到178.88%，較年初下降34.77個百分點。下表列示了本集團在所示日期的減值貸款和逾期90天以上貸款的部分資料：（除另有標明外，人民幣百萬元）2014年12月31日2013年12月31日 減值貸款43,01734,310逾期90天以上的貸款44,61431,814減值貸款佔貸款余額的百分比(%)1.251.0540交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A

116、 股管 理 層 討 論 與 分 析 （ 續 ）貸款客戶結構根據內部評級結果，截至報告期末，境內銀行機構公司客戶內部評級1-8級客戶貸款佔比為91.19%，較年初下降2.24個百分點；9-12級客戶貸款佔比4.59%，較年初上升0.88個百分點；違約客戶貸款佔比1.59%，較年初上升0.58個百分點。(2) 證券投資截至報告期末，本集團證券投資淨額為人民幣11,628.76億元，較年初增加人民幣921.99億元，增幅8.61%；得益於投資結構的合理配置和不斷優化，本集團證券投資總體收益率達到4.16%的較好水平。證券投資結構下表列示了在所示日期本集團按持有目的劃分和按發行主體劃分的證券投資結構：

117、 按持有目的劃分的投資結構：（除另有標明外，人民幣百萬元）2014年12月31日2013年12月31日余額佔比(%)余額佔比(%) 以公允價值計量且其變動計入 當期損益的金融資產105,7029.0959,0835.52應收款項類投資211,58818.20119,72611.18可供出售金融資產210,01618.06221,25320.66持有至到期投資635,57054.65670,61562.64 合計1,162,876100.001,070,677100.00 按發行主體劃分的投資結構：（除另有標明外，人民幣百萬元）2014年12月31日2013年12月31日余額佔比(%)余額佔比(

118、%) 政府及中央銀行345,19929.68319,45229.84公共實體20,1191.7318,3631.72金融機構425,07936.56450,32342.05公司法人372,47932.03282,53926.39 合計1,162,876100.001,070,677100.0041交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股管 理 層 討 論 與 分 析 （ 續 ）2014年末，本集團持有金融債券人民幣4,250.79億元，包括政策性銀行債券人民幣2,998.79億元和同業及非銀行金融機構債券人民幣1,252.00億元，佔比分別為70.55

119、%和29.45%。本集團持有的最大十支金融債券（除另有標明外，人民幣百萬元）債券名稱面值年利率(%)到期日計提減值 2011年同業及非銀行金融機構債券5,0005.5026/10/20212014年政策性銀行債券4,0005.9818/08/20292012年同業及非銀行金融機構債券3,8004.7029/06/20222012年政策性銀行債券3,5004.3014/02/20172013年同業及非銀行金融機構債券3,2004.9517/06/20232012年政策性銀行債券3,0004.2028/02/20172013年政策性銀行債券3,0003.8910/01/20162013年政策性銀行

120、債券2,9004.1610/01/20182013年政策性銀行債券2,8004.1026/02/20202014年同業及非銀行金融機構債券2,6005.0008/12/20152、 負債截 至 報 告 期 末， 本 集 團 負 債 總 額 為 人 民 幣57,946.94億 元， 較 年 初 增 加 人 民 幣2,552.41億元，增幅4.61%。其中，客戶存款較年初減少人民幣1,281.65億元，在負債總額中的佔比為69.54%，較年初下降5.52個百分點；同業及其他金融機構存放款項較年初增加人民幣2,659.29億元，在負債總額中的佔比為17.64%，較年初上升3.99個百分點。客戶存款客

121、戶存款是本集團最主要的資金來源。截至報告期末，本集團客戶存款余額為人民幣40,296.68億元，較年初減少人民幣1,281.65億元，降幅3.08%。從本集團客戶結構上看，公司存款佔比為66.17%，較年初下降1.22個百分點；個人存款佔比為33.69%，較年初上升1.20個百分點。從期限結構上看，活期存款佔比為48.09%，較年初上升3.01個百分點；定期存款佔比為51.77%，較年初下降3.03個百分點。42交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股管 理 層 討 論 與 分 析 （ 續 ）下表列示了本集團在所示日期的公司存款和個人存款情況：（人民幣

122、百萬元）2014年12月31日2013年12月31日 公司存款2,666,2712,801,769其中：公司活期存款1,395,6571,382,914公司定期存款1,270,6141,418,855個人存款1,357,9021,350,956其中：個人活期存款542,124491,353個人定期存款815,778859,603（三） 現 金 流 量 表 主 要 項 目 分 析截至報告期末，本集團現金及現金等價物余額人民幣3,136.26億元，較年初淨增加人民幣702.32億元。經營活動現金流量為淨流入人民幣497.15億元，同比少流入人民幣894.68億元。主要是由於客戶存款有關的現金流入同

123、比有所減少。投資活動現金流量為淨流出人民幣233.51億元，同比少流出人民幣1,481.41億元。主要是證券投資相關活動導致的淨現金流出同比有所減少。籌資活動現金流量為淨流入人民幣436.98億元，同比多流入人民幣376.41億元。主要是由於本年度發行債券及存款證有關的現金流入同比有所增加。（四） 分 部 情 況1、 按地區劃分的分部經營業績下表列示了本集團在所示期間各個地區分部的利潤總額和營業收入：（人民幣百萬元）2014年2013年利潤總額營業收入1利潤總額營業收入1 華北15,22224,58412,26622,708東北3,3438,2063,4167,211華東25,33463,35

124、520,20357,811華中及華南12,44127,32915,09029,086西部7,28414,3088,90815,453海外6,2029,1233,8466,301總部15,10130,49616,18025,865 總計284,927177,40179,909164,43543交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股管 理 層 討 論 與 分 析 （ 續 ）註：1. 包括利息淨收入、手續費及佣金淨收入、投資收益 （損失） 、公允價值變動收益 （損失） 、匯兌收益 （損失） 、保險業務收入和其他業務收入。2. 含少數股東損益。2、 按地區劃

125、分的分部存貸款情況下表列示了本集團在所示日期按地區劃分的存款余額和貸款余額：（人民幣百萬元）2014年12月31日2013年12月31日存款余額貸款余額存款余額貸款余額 華北534,997524,090704,233517,921東北235,562177,888272,889166,065華東1,543,0411,235,7791,592,5141,217,836華中及華南950,701638,822878,557597,291西部469,019348,089445,875315,507海外293,982276,983261,751279,242總部2,366230,0842,014172,5

126、06 總計4,029,6683,431,7354,157,8333,266,3683、 按業務板塊劃分的分部經營業績本集團的業務主要分成四類：公司金融業務、個人金融業務、資金業務和其他業務。本集團公司金融業務是利潤的最主要來源，公司金融業務利潤總額佔比達到66.19%。下表列示了本集團在所示期間按業務板塊劃分的對外交易收入和利潤總額情況：（人民幣百萬元）對外交易收入利潤總額2014年2013年2014年 公司金融業務152,946179,66156,214個人金融業務105,26685,7406,611資金業務69,94826,78220,661其他業務6,2844,3231,441 總計33

127、4,444296,50684,927（五） 資 本 充 足 率本集團遵照中國銀監會 商業銀行資本管理辦法 （試行） 及其相關規定計量各級資本充足率。報告期內，本集團獲中國銀監會核准實施資本管理高級方法。符合監管要求的公司信用風險暴露採用初級內部評級法計量、零售信用風險暴露採用內部評級法計量、市場風險採用內部模型法計量、操作風險採用標準法計量。44交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股管 理 層 討 論 與 分 析 （ 續 ）下表列出了報告期末本集團根據中國銀監會 商業銀行資本管理辦法 （試行） 和 商業銀行資本充足率管理辦法 分別計量的資本充足率情況

128、。本集團各級資本充足率均滿足監管要求。（除另有標明外，人民幣百萬元）2014年12月31日根據中國銀監會 商業銀行資本管理辦法 （試行） 計算註項目本集團本銀行 核心一級資本淨額470,456449,898一級資本淨額470,466449,898資本淨額584,502563,985核心一級資本充足率(%)11.3011.14一級資本充足率(%)11.3011.14資本充足率(%)14.0413.96根據中國銀監會 商業銀行資本充足率管理辦法 及相關規定計算項目本集團本銀行 核心資本充足率(%)11.0210.97資本充足率(%)13.9413.80註：1. 按 商業銀行資本管理辦法 （試行）

129、的規定，交銀保險和交銀康聯兩家保險公司不納入並表範圍。2. 經監管核准，本集團從2014年6月末開始採用資本管理高級方法計量資本充足率。關於本行資本計量的更多信息，請參見本行在上交所網站、香港聯交所網站以及本行官方網站發佈的 交通銀行股份有限公司2014年度資本充足率信息披露報告 。（六） 槓 桿 率 情 況本集團（除另有標明外，人民幣百萬元）根據中國銀監會 商業銀行槓桿率管理辦法（2011年第3號） 的相關規定計算註項目2014年12月31日 一級資本472,816一級資本扣減項2,350一級資本淨額470,466調整後表內資產余額6,300,471調整後表外項目余額1,418,426調整後

130、表內外資產余額7,716,548槓桿率(%)6.10註：1. 槓桿率按照相關監管要求計算，一級資本淨額與本集團計算資本充足率的口徑一致。2. 調整後表內資產包含按現期風險暴露法計算的衍生產品及其他表內資產。3. 調整後表外項目余額包含按10%轉換係數計算的無條件可撤銷承諾和其他表外項目。4. 調整後表內外資產余額=調整後表內資產余額+調整後表外項目余額一級資本扣減項。45交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股管 理 層 討 論 與 分 析 （ 續 ）（七） 其 他 財 務 信 息以下為根據中國證監會要求列示的有關信息。1、 與公允價值計量相關的項目本

131、集團建立了董事會最終負責和領導的市場風險管理體系，搭建了以公允價值計量為基礎的內部控制的框架，以滿足內部管理和信息披露的需求，並逐步有序地建設市場風險系統化管理，聯結前中後台的所有相關部門，涵蓋公允價值的取得、計量、監控和驗證等各環節。本集團還將繼續借鑒同行業經驗及國際慣例，進一步完善與公允價值相關的內部控制制度。本集團對於存在活躍市場的資產負債金融工具，首選以活躍市場中報價為公允價值；對於不存在活躍市場的金融工具，採用公認的估值模型和可觀測的市場參數進行估值或參考第三方報價並經相關風險管理部門复核後確定其公允價值。下表列示了本集團2014年與公允價值計量相關的項目情況：（人民幣百萬元）項目年

132、初金額本年公允價值變動收益（損失）計入權益的累計公允價值變動本年（計提） 轉回的減值年末金額 金融資產1. 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產59,0831,089105,7022. 衍生金融資產14,227(3,571)10,6563. 可供出售金融資產221,2532424724210,016 金融資產小計294,563(2,458)24724326,374投資性房地產19457,276 合計294,757(2,453)24724333,650金融負債注(28,640)6,516(36,234)註：包括以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債、衍生金融負債和應付債券。46交

133、通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股管 理 層 討 論 與 分 析 （ 續 ）2、 營業收入結構（除另有標明外，人民幣百萬元）2014年項目金額佔比(%)同比增減(%) 利息淨收入134,77675.973.15手續費及佣金淨收入29,60416.6914.00投資 （損失） 收益(1,927)(1.09)(291.55)公允價值變動收益 （損失）4,0632.29306.77匯兌收益 （損失）4,4802.53720.51保險業務收入2,5471.4487.69其他業務收入3,8582.17(43.80) 合計177,401100.007.893、

134、應收利息（人民幣百萬元）項目2014年12月31日2013年12月31日 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融 資產利息1,863878持有至到期投資利息12,66912,593發放貸款和墊款利息12,65110,010可供出售金融資產利息3,1983,245應收款項類投資利息882463其他應收利息3,5272,620 合計34,79029,8094、 貸款擔保方式分類（除另有標明外，人民幣百萬元）2014年12月31日2013年12月31日貸款分類余額佔比(%)余額佔比(%) 信用貸款982,82928.64829,67125.40保證貸款826,99424.10879,14426.9

135、2附擔保物貸款1,621,91247.261,557,55347.68抵押貸款1,288,48537.541,183,66636.23質押貸款333,4279.72373,88711.45 合計3,431,735100.003,266,368100.0047交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股管 理 層 討 論 與 分 析 （ 續 ）5、 抵債資產（人民幣百萬元）2014年12月31日2013年12月31日 抵債資產原值573352減：抵債資產跌價準備(117)(160) 抵債資產淨值4561926、 重組貸款和逾期貸款（除另有標明外，人民幣百萬元

136、）2014年12月31日2013年12月31日較年初增減(%) 重組貸款6,8092,255201.95逾期貸款81,24746,12776.147、 貸款損失準備（人民幣百萬元）2014年個別方式評估組合方式評估合計 年初余額16,18257,12373,305本年計提12,9499,00621,955本年轉回(1,516)(1,516)本年核銷(15,811)(15,811)本年轉入轉出6,218(7,279)(1,061)收回原轉銷貸款和墊款轉入441441貸款價值因折現價值 上升轉出(1,502)(1,502)其他轉入轉出7,279(7,279) 小計18,02258,85076,87

137、2匯率差異185876 年末余額18,04058,90876,9488、 衍生金融工具（人民幣百萬元）2014年12月31日2013年12月31日公允價值公允價值名義金額資產負債名義金額資產負債 貨幣衍生工具1,123,8409,445(8,550)1,462,73612,723(14,261)利率衍生工具及其他552,9161,211(1,524)587,4461,504(2,414) 合計1,676,75610,656(10,074)2,050,18214,227(16,675)48交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股管 理 層 討 論 與 分

138、 析 （ 續 ）9、 承諾及或有事項（人民幣百萬元）2014年12月31日2013年12月31日 信貸承諾及財務擔保1,534,5271,550,719其中：貸款承諾616,190491,287承兌匯票556,965612,830開出保函及擔保310,500376,222開出信用證50,87270,380經營租賃承諾6,5817,738資本性承諾9,2873,03410、 資產證券化為盤活信貸資產存量，豐富信用風險管理和資產負債管理手段，報告期內，本集團作為發起機構發行了兩單傳統型信貸資產證券化項目。2014年7月和10月，本集團分別在銀行間債券市場發行了交銀2014年第一期信貸資產支持證券人

139、民幣49.089億元、交銀2014年第二期信貸資產支持證券人民幣50.82億元，均分為優先A -1、優先A -2、優先B、次級檔等四個檔級發行。其中，交銀2014年第一期信貸資產支持證券基礎資產涉及41戶借款人的60筆貸款，交銀2014年第二期信貸資產支持證券基礎資產涉及43戶借款人的58筆貸款，均為正常類企業貸款。此外，截止2014年底，交銀2012年第一期信貸資產支持證券項目入池貸款已全部結清，整個項目存續期貸款狀態均為正常，無違約。四、 風險管理2014年度，面對複雜嚴峻的風險形勢，本行圍繞 “全覆蓋、全流程、責任制、風險文化” 的風險管理建設目標，推動全面風險管理有重點、有路徑、高效率

140、、全覆蓋地向縱深發展，保持了資產質量整體水平的基本穩定，各項風險管理工作取得良好成效。（一） 風 險 偏 好本行董事會將 “穩健、平衡、合規、創新” 確立為全行總體風險偏好，設立收益、資本、質量、評級四維風險容忍度，並進一步對信用、市場、操作、流動性、銀行賬戶利率、國別（經濟體） 等六大風險設定了23個具體風險限額指標，以定期掌控總體風險變化。為契合業務轉型強化風險管理的要求，本行將類信貸及理財業務的逾期資產比率、非標資產比率、高流動性資產比率等指標納入風險限額體系，以加強對類信貸業務總體風險的把控。報告期內，本行堅持依法合規穩健經營，執行各項風險管理基本政策，強化風險合規底線約束，全面落實風

141、險防控責任，積極謀求風險與收益的動態平衡，努力實現規模、質量與效益的均衡發展。2014年，本行風險偏好總體執行情況良好，各項容忍度指標均控制在容忍水平內，風險限額指標中除貸款撥備率、不良貸款撥備覆蓋率有所突破之外，其他指標均控制在限額之內。49交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股管 理 層 討 論 與 分 析 （ 續 ）2014年末，本集團貸款撥備率為2.24%，撥備覆蓋率為178.88%，兩項指標均低於年初設定的目標，主要是面對經濟下行、三期叠加帶來的資產質量壓力，本行充分利用國家有關批量處置不良貸款的政策，加大核銷力度，積極主動加快處置不良貸款

142、，更多動用了此前計提的損失準備，以豐補歉。本行認為，在經濟下行期，真實充分暴露風險，加大核銷和減值損失計提力度，加快風險資產處置速度，符合動態撥備的監管要求，也有利於本行夯實資產質量和財務基礎，縮短經濟轉型帶來的陣痛期。早暴露、早行動，日後的經營管理就更主動，更有利。（二） 風 險 管 理 架 構本行董事會承擔風險管理最終責任和最高決策職能，並通過下設的風險管理委員會掌握全行風險狀況。本行高管層設立 “1+3+2” 風險管理委員會，其中全面風險管理委員會負責根據董事會制定的風險管理規劃和風險偏好，按照 “橫到邊、縱到底、全覆蓋” 的要求，完善管理體系，優化工作機制，統一管理規範，評估工作有效性

143、。全面風險管理委員會下設信用風險、市場與流動性風險、操作風險與合規 （反洗錢） 三個專業風險管理委員會，以及信貸非信貸審查、風險資產審查兩類業務審查委員會，各司其職。各省直分行、海外分行和子公司參照上述框架，根據業務實際和管理需要，相應設立簡化實用的風險管理委員會。全面風險管理委員會與其他委員會之間，以及總分機構委員會之間建立 “領導與執行、指導與報告” 機制，形成整體統一、有機協調的風險管理體系，確保全行風險管理要求的執行落實。報告期內，本行各級風險管理委員會運作進一步規範，議事決策和統領督導的職能繼續強化，審議事項更加豐富，工作部署更加有效，決策落實更加到位。2014年，總行全面風險管理委

144、員會及專業風險管理委員會共召開會議20次，審議議題70余項。報告期內，本行着重推進業務領域風險合規小中台建設，發佈專項指導意見規範風險合規小中台設置，推動總行14個事業部、准事業部和前台部門建立小中台並在業務風險管控中發揮關口前移的作用。建立以內部管理考核為抓手的風險管理約束機制，對經營管理中的不規範行為在績效考核中嚴格扣分，嚴肅風險管理責任。（三） 風 險 管 理 工 具本行高度重視風險管理工具、信息系統和計量模型建設與應用。報告期內，本行借力大數據挖掘技術增強信用風險管控能力，強化中台系統對市場風險、銀行賬戶利率風險與流動性風險的監測，加大操作風險管理工具在業務管理中的應用，利用各類信息系

145、統強化對會計風險、反欺詐、反洗錢等風險的實時控制，不斷提升風險管理實效。本行創新數據挖掘和信息整合方式，提升資產風險管控水平。將大數據在信息挖掘分析方面的強大作用與銀行傳統風險排查有效結合，針對客戶經營範圍擴展、經營區域分散、經營模式創新的現實，主動變革風險監控模式，全面掌握客戶顯性或隱性的股權關聯、控制關聯、關聯擔保關係，對企業資產價值、投資活動、資金流向以及交易對手等信息進行全方位動態監控，更精準識別、定位和預警風險。50交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股管 理 層 討 論 與 分 析 （ 續 ）報告期內，本行資本管理高級方法實施正式獲得監管

146、核准，成為國內首批在法人和集團兩個層面實施資本管理高級方法的商業銀行，表明本行的風險計量、風險管理與資本管理已經達到國際先進銀行實踐標準，在國內處於領先地位。本行業已建成資本管理高級方法實施的完整體系，在政策流程建設、模型開發與管理、數據積累與規範、系統設計與實施、業務管理與考核應用、獨立驗證與審計、專業人才培養等方面取得了先發優勢。監管核准後，本行可對公司風險暴露採用初級內部評級法、零售風險暴露採用內部評級法、市場風險採用內部模型法、操作風險採用標準法計量資本要求。報告期內，本行持續完善覆蓋信用、市場、操作等風險的計量模型及管理體系。持續開展模型運行監控和分析，適時啟動模型優化，完成信用和市

147、場風險計量體系的全面獨立驗證，穩步推進高級方法升級研發工作，開展壓力測試，在客戶准入、限額管理、風險監控、績效考核中廣泛深入應用計量結果。本行 “資本約束業務、風險收益平衡” 的經營理念得到進一步鞏固。（四） 信 用 風 險 管 理信用風險是本行面臨的主要風險之一，主要分佈在信貸業務、資金業務、國際業務，以及表內理財和直投業務中。本行抓住投向指導、調查和申報、業務審查審批、資金發放、存續期管理和逾期不良貸款管理等環節進行嚴格規範管理，將信用風險控制在可接受的範圍，實現風險與收益的平衡。本行積極推進以 “一個交行、一個客戶” 為核心的統一授信管理體制建設，信用評審覆蓋公司、同業等傳統業務以及投行

148、、理財等轉型和新興業務資產端。零貸組織架構調整順利完成，零貸前台營銷管理的專業性、積極性得以強化，授信審查審批和授後風險管理的獨立性、有效性得以提升。加強集團風險管理的協同，形成全集團統一的投向政策、准入標準、管理規範、風險應對和行動計劃。本行持續細化規範信貸投向，加大實體經濟的支持力度。繼續保持較高水平的投放總量，信貸結構持續優化，主體信貸增量主要投向符合國民經濟特點和轉型方向的領域，民生保障和消費升級領域貸款增速高於全部貸款平均增速。高度關注信用風險重點領域，存續期管理不斷加強。對房地產、融資平台、擔保鏈 （圈）等重點領域開展全面排查，定位潛在風險，制定管控措施並跟進落實。加強集群式風險管

149、控，對重點風險管控集團客戶一戶一策確定管控策略。實施 “灰名單” 管理，制定管控策略並動態跟進，推進潛在風險的管控化解。深入開展重點分行潛在風險化解，減退加固和重組工作成效顯著。全面強化減退加固管理，全年累計減退風險貸款人民幣749億元，加固風險貸款人民幣523億元。總行專項工作小組直接主導重點分行風險客戶化解，全年共實質性壓降上述重點分行風險業務余額人民幣117億元。調整優化重組政策，加大重組推進力度，着力提升風險貸款的資產抵押率。51交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股管 理 層 討 論 與 分 析 （ 續 ）加大不良資產處置力度。綜合運用多種

150、手段，以重點分行和重大項目為抓手，明確重點，以點帶面，全力以赴推動清收保全取得積極進展。報告期內，本行通過壓力測試提前預判信貸資產風險形勢。針對國內G D P增速下降至7%、6.75%和6%設定壓力。本行於2014年初開展壓力測試，顯示三種壓力下本行不良率將超過1.5%、2%和3%，且小企業、對公貿易類企業貸款和信用卡透支受到衝擊較為嚴重。為此，本行2014年進一步強化存量資產的結構調整和風險貸款的化解力度，對產能過剩行業、房地產、風險突出的鋼貿、批發等領域實施總量管控和減退加固，通過加大不良資產清收、損失核銷和批量處置力度等一系列有針對性的風險管控措施，有效緩解資產質量壓力。本行根據中國銀監

151、會 貸款風險分類指引 的監管要求，按照風險程度對信貸資產實行五級分類管理，即正常、關注、次級、可疑和損失五類，其中後三類稱為不良貸款，其實質是判斷信貸資產本息及時足額償還的可能性。對公司類信貸資產，本行以監管核心定義為基礎，參照內部評級結果和逐筆撥備情況，詳細規定了明確的五級分類定性風險特征與定量評價標準，確保充分考慮影響信貸資產質量的各項因素，審慎確定風險分類。對零售類信貸資產 （含信用卡） ，本行以脫期法為基礎，結合貸款逾期賬齡和擔保方式進行五級分類管理。2014年末，本集團不良貸款余額人民幣430.17億元 1.25%，較年初增加人民幣87.07億元 0.20個百分點。截止2014年末，

152、本集團按中國銀行業監管口徑劃分的貸款五級分類情況如下：（除另有標明外，人民幣百萬元）2014年12月31日2013年12月31日2012年12月31日五級分類余額佔比(%)余額佔比(%)余額佔比(%) 正常類貸款3,296,81596.073,173,01197.142,851,98096.76關注類貸款91,9032.6859,0471.8168,3242.32正常貸款合計3,388,71898.753,232,05898.952,920,30499.08次級類貸款16,1030.4713,7780.4213,2690.46可疑類貸款18,6800.5413,5860.429,7930.33

153、損失類貸款8,2340.246,9460.213,9330.13不良貸款合計43,0171.2534,3101.0526,9950.92 合計3,431,735100.003,266,368100.002,947,299100.0052交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股管 理 層 討 論 與 分 析 （ 續 ）2014年，本行關注類貸款遷徙率較前兩年有所上升，主要是下遷不良客戶增多，是對當前資產質量的客觀反映。貸款遷徙率(%)2014年2013年2012年 正常類貸款遷徙率2.591.582.00關注類貸款遷徙率24.4323.187.99次級類

154、貸款遷徙率52.6437.0236.61可疑類貸款遷徙率18.9017.9622.63註： 根據中國銀監會 關於印發非現場監管指標定義及計算公式的通知 的規定計算。2015年，受宏觀經濟下行、三期叠加影響，風險將從產能過剩矛盾突出的產業鏈向上下遊行業擴散，從東部沿海地區向中西部擴散，從小微企業向大中型企業蔓延，本行資產質量仍將持續承壓，風險管控形勢依然嚴峻。（五） 市 場 風 險 管 理本行面臨的市場風險主要包括利率風險和匯率風險。本行通過建立職責分工明確、制度流程清晰、計量系統完善、監控分析及時的市場風險管理體系，採用限額管理、風險對沖等多種方法將市場風險控制在可以承受的範圍內，並在此基礎上

155、實現收益最大化。對於交易賬戶組合，本行進行風險價值( V a R )分析，以計量和監控由於利率、匯率及其他市場價格變動而引起的潛在持倉虧損。本行使用歷史模擬法計算本外幣交易賬戶組合的風險價值 （置信水平為99%，持有期為10個交易日） 且每日監控境內外銀行機構限額執行情況，採取主動的市場風險管理策略。對於銀行賬戶利率風險，本行採用缺口分析、利息淨收入模擬等手段進行監測，並定期通過壓力測試、定價管理和資產調配等手段進行管控。隨着2014年超日債等違約事件的發酵，本行加強信用類債券投資投後管理，進一步完善交易對手信用風險管理。2014年人民幣匯率雙向波動幅度擴大，本行嚴格執行外匯敞口限額，確保外匯

156、風險可管可控。本行利率風險及匯率風險詳情載於財務報表附註十一、3.2.3和十一、3.2.2。（六） 流 動 性 風 險 管 理本行流動性風險管理目標是充分識別、有效計量、持續監測和適當控制銀行整體及其各產品、各業務條線、各業務環節、各層機構中的流動性風險，確保銀行無論在正常經營環境中還是在壓力狀態下，都有充足的資金應對正常業務開展、履行債務到期及其他各類支付義務。報告期內本行認真落實銀監會 商業銀行流動性風險管理辦法 （試行） ，持續開展流動性風險管理鞏固和提升工作，有效平衡安全性、流動性與效益性的關係。53交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股管

157、理 層 討 論 與 分 析 （ 續 ）本行持續完善流動性風險制度體系。基於銀監會流動性風險管理辦法，本行按照三個層面構建相關制度，形成一套系統化的流動性風險管理制度體系，確保了宏觀層面的指導性和微觀層面的操作性。一是董事會層面，出台了 流動性風險管理政策 ，為建立與我行業務規模、性質、複雜程度及風險狀況相適應的、較為完善的流動性風險管理體系奠定了基礎。二是管理層層面，評估修訂了 流動性風險管理辦法 ，做到響應外部監管要求、適應內部機構設置調整、滿足一點清算及自貿區流動性管理等要求。三是制定了一系列專項制度辦法，包括流動性風險分類及應急處理預案、自由貿易試驗區分賬核算單元流動性風險管理辦法、非銀

158、類子公司流動性風險管理暫行辦法等。本行持續加強對宏觀經濟形勢、貨幣政策和市場利率走勢的預判，根據缺口預測，結合未來業務運作計劃，統籌規劃提前佈局，提高各類業務頭寸預報和日間臨時資金變動的溝通效率。建立完善流動性管理體制機制，調整優化資產負債業務結構，加大業務調控力度，在平滑流動性的同時積極提升盈利性。報告期內本行積極提升流動性風險管理工具的精細化水平。一是完善流動性風險指標體系。梳理並形成由董事會流動性風險偏好，管理層流動性風險指標表，日常監測、預警、限額指標構成的三個層次的流動性風險指標體系。二是運用F T P工具，努力平衡好資金的流動性和盈利性。積極加強市場研判及業務分析，提高F T P調

159、整頻率，促進F T P更加貼近市場。三是根據流動性風險應急預案組織了流動性風險應急演練，保持應急反應的敏銳性。報告期內，本行成功完成流動性風險相關係統和項目建設。一是成功上線二代支付人民幣資金管理系統。一方面多點清算轉為一點清算，一定程度提高了銀行支付清算的能力，有利於提升客戶大小額、網銀的支付效率，發揮銀行支付結算的服務功能。另一方面充分運用各項流動性風險管理系統工具，有效預防和化解銀行日間流動性風險。二是積極配合，有效推進首爾人民幣清算行建設。研究構建了首爾人民幣業務清算行流動性風險管理制度體系，完成清算行資金管理系統改造，積極開展相關業務指導和培訓，在鞏固自身流動性風險堤壩的基礎上，有效

160、推動了人民幣國際化進程。（七） 操 作 風 險 管 理本行承擔操作風險是因為其不可避免，對其進行有效管理通常需要較大規模的投入，本行注重合理控制操作風險管理的投入成本和機會成本。本行建立了一套全行統一的操作風險管理政策體系，明確了操作風險管理的依據，確定和規範了操作風險與控制自我評估、操作風險事件管理及關鍵風險指標監控的工作流程。54交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股管 理 層 討 論 與 分 析 （ 續 ）本行積極推進操作風險管控與業務管理的融合。建立完善全流程風險初評估、重點業務流程自我評估、檢查再評估三層評估機制，定位薄弱環節並制定行動計劃

161、化解風險點和管控薄弱點。充實操作風險關鍵指標，形成覆蓋總分行的多層次監測機制，增強對外部欺詐等風險的預警能力。提升操作風險事件報告及管理的完備性，持續加強跟進落實整改。針對操作風險事件、風險與控制評估中發現的普遍性問題，關鍵風險指標變化反映出的問題，或當前的重要業務，繼續深入開展典型案例分析，剖析管理缺陷，提出針對性整改措施，推動業務流程和管理機制的優化。首次進行全行範圍內的外包風險管理評估。對全行重點業務產品制定業務連續性計劃，提升全行應對業務中斷的應急處理能力。通過制度梳理、專項排查、優化流程等方式，有效管控營運、個金、電銀、托管、理財、投行等重點領域操作風險。制定管理政策和基本辦法，規範

162、信息科技風險管理體系。本行繼續推動香港分行、紐約分行、英國子行、交銀國信等海外機構和子公司在集團計劃框架下，按照所在地和所在行業監管機構要求制定恢復與處置計劃，靈活、有效應對跨境跨業經營中多監管機構要求，提升並表風險管控能力。（八） 法 律 合 規 與 反 洗 錢本行力求建立健全體制運行流暢、機制運轉高效、管理跨業跨境、工具手段豐富、服務優質高效、合規氛圍濃厚的法律合規管理體系，實現法律合規風險的識別、防範、監測、提示、化解、處置、檢查和監督的全流程管理，為本行 “改革創新、轉型發展” 提供強有力的法律合規支持和保障。本行不斷完善法律合規管理體制機制。建立合規風險全流程管理和監測機制，加強對境

163、內外分行和子公司的合規評估和檢查指導。規範和強化全行印章管理，重點推進類信貸業務創新支持、監管規則解讀、司法網絡查控、反洗錢集中處理試點等工作。報告期內，中國銀行業協會授予本行全國銀行業法律風險管理先進單位榮譽稱號。本行持續加強反洗錢管理。全面查找和分析反洗錢薄弱環節，制定全行反洗錢工作改進方案。積極推動可疑交易報告集中處理試點工作。加強跨境業務反洗錢風險管理。開展反恐和反洗錢風險專項排查，強化反恐融資風險防範。推動自貿區反洗錢機制建設。（九） 聲 譽 風 險本行建立健全聲譽風險管理體系，有效防範由經營管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對本行進行負面評價的風險，並妥善處置各類聲譽風險事件。

164、本行持續完善聲譽風險管理體系和機制，密切加強聲譽風險識別、預警、評估和監測，實時跟蹤監測各類聲譽風險因素的產生和變化，適時調整應對策略和措施，負面輿情應對積極有效，聲譽風險控制得當。（十） 跨 境 跨 業 與 國 別 風 險 管 理本行通過建立 “統一管理、分工明確，工具齊全、I T支持，風險量化、實質並表” 的跨業跨境風險管理體系，推動各子公司、海外機構風險管理兼顧集團統一要求和各自監管當局特別要求，防範跨業和跨境經營所可能引發的額外風險。55交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股管 理 層 討 論 與 分 析 （ 續 ）截 至2014年12月 末

165、， 本 行 集 團 口 徑 風 險 轉 移 後 的 國 別 （ 經 濟 體 ） 風 險 敞 口 為 人 民 幣3,987.47億元，佔全行總資產6.36%，其中62.41%分佈在香港地區，國別 （經濟體） 風險可控。本行加強集團風險聯動管理，集團協同風險管理成效顯現。積極推動銀租風控協同，形成符合銀租聯動特色的管理模式。加強跨業跨境的信息共享，組織海外行和子公司同步參與集團重點風險排查，實施集團風險監控協同和處置協同。制定國別風險管理政策，加強國別風險限額管理。報告期內，本集團未發現以監管套利、風險轉移為目的，不具有真實業務交易背景或者不以市場價格為基礎，以及對本集團穩健經營帶來負面影響的內部

166、交易。五、 主要子公司情況（一） 交 銀 施 羅 德交銀施羅德成立於2005年8月，註冊資本為人民幣2億元。本行、施羅德投資管理有限公司和中國國際海運集裝箱 （集團） 股份有限公司分別持有65%、30%和5%股權。經營範圍包括基金募集、基金銷售、資產管理和中國證監會許可的其他業務。2014年末，交銀施羅德管理的資產規模為人民幣1,917.58億元，專戶業務日均規模全年保持在人民幣752.34億元，全年實現淨利潤人民幣1.55億元。截至2014年末，交銀施羅德在職員工240人 （其中投資研究及交易人員佔比26%、市場及營銷人員佔比33%、營運人員佔比22%、監察風控人員佔比6%、其他支持人員佔比

167、13%，擁有大學本科或以上學歷的員工佔比95% )。此外，公司下設交銀施羅德資產管理有限公司和交銀施羅德資產管理 （香港） 有限公司，共有在職員工 （不含兼職）27人。交銀施羅德建立了完善的績效考核體系和與之相結合的科學合理的薪酬政策，總薪酬由基本工資、年度花紅和績效獎金等構成，通過評定員工的工作業績及對企業的貢獻來確定員工的薪酬。交銀施羅德培訓制度涵蓋全員，並根據公司業務發展重點制訂年度培訓計劃。交銀施羅德無需承擔離退休職工的費用。（二） 交 銀 國 信交銀國信2007年10月正式開業，註冊資本為人民幣37.65億元，本行和湖北省交通投資有限公司分別持有85%和15%的股權。經營範圍包括各類

168、資產信託；作為投資基金或者基金管理公司的發起人從事投融資、購併重組、公司理財、財務顧問服務；受托經營國務院有關部門批准的證券承銷業務；辦理居間、咨詢、資信調查等業務；代保管及保管箱業務；存放同業、拆放同業、貸款、租賃、投資方式運用固有資產；以固有資產為他人提供擔保；從事同業拆借；法律法規規定或中國銀監會批准的其他業務。2014年末，交銀國信存續信託規模為人民幣3,932.03億元，管理信託規模( A U M )為人民幣3,990.47億元，年平均實收信託規模人民幣3,478.02億元，全年實現淨利潤人民幣6.03億元。56交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報

169、告 A 股管 理 層 討 論 與 分 析 （ 續 ）截至2014年末，交銀國信共有員工178人，其中前台業務人員佔比59.6%，具有本科及以上學歷的員工佔比98.3%。交銀國信努力構建內部具有公平性、外部具有吸引力的績效考核與薪酬體系；圍繞公司發展戰略及人才隊伍建設目標，有針對性地制定並組織實施年度培訓計劃，形成一套覆蓋全員、適用各層級、能推進公司發展、能實現個人職業目標、較為科學完善的培訓體系，以人才發展推動公司進一步做大做強。（三） 交 銀 租 賃交銀租賃是本行全資子公司，2007年12月正式營業，註冊資本人民幣60億元。經營範圍包括融資租賃業務 （含融資租賃業務項下的一般進出口貿易，包括

170、但不限於機動車及工程機械銷售） 、接收承租人的租賃保證金、向商業銀行轉讓應收租賃款、經批准發行金融債券、同業拆借、向金融機構借款、境外外匯借款、租賃物品殘值變賣及處理業務、經濟咨詢、中國銀監會批准的其他業務。2014年末，交銀租賃資產總額為人民幣1,138.42億元，租賃資產余額為人民幣1,105.02億元，全年實現淨利潤人民幣13.70億元。截至2014年末，交銀租賃共有員工169人。其中，高管人員6人，前台業務部門93人，中後台人員70人；擁有本科及以上學歷員工佔比91%。（四） 交 銀 康 聯交銀康聯2010年1月成立，註冊資本人民幣15億元，本行和澳大利亞康聯集團分別持股62.5%和3

171、7.5%。經營範圍包括在上海行政區域以及已設立分公司的省、自治區、直轄市經營 （法定保險業務除外） 的人壽保險、健康保險和意外傷害保險等保險業務及相應的再保險業務。2014年末，交銀康聯資產總額人民幣80.85億元，淨資產人民幣14.53億元，全年淨利潤人民幣553.59萬元，實現總保費收入人民幣26.40億元，其中新單保費收入人民幣22.68億元。截至2014年末，交銀康聯共有員工919人，其中銷售人員431人，財務人員55人；擁有大專及以上學歷921人，其中本科學 歷560人、研究生及以上學歷有76人。2014年交銀康聯進一步聚焦轉型發展，大力促進公司組織架構、職位體系優化，並建立起與之相

172、匹配的薪酬績效體系。全面落實總行和公司黨委關於 “着力加強各級領導班子建設，加強幹部隊伍、客戶經理隊伍、專業人才隊伍建設” 要求，根據幹部人才發展需求，不斷創新完善教育培訓體系，推陳出新，力推重點項目，着力提升培訓深度和廣度。（五） 交 銀 國 際交銀國際於2007年5月在本行對原有全資子公司交銀證券有限公司進行業務重組和整合基礎上成立，註冊資本港幣20億港元。交銀國際在香港下設交銀國際 （亞洲） 有限公司、交銀國際證券有限公司和交銀國際資產管理有限公司，分別從事投資銀行、證券銷售和資產管理業務；在內地下設交銀國際 （上海） 股權投資管理有限公司，從事境內人民幣股權投資管理業務。57交 通 銀

173、 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股管 理 層 討 論 與 分 析 （ 續 ）2014年末，交銀國際資產總額為62.91億港元，全年實現總收入7.85億港元，全年淨利潤2,368萬港元。截至2014年末，交銀國際共有員工232人，其中公司後台人數佔比29%、前中台人數佔比71%，擁有本科學歷員工佔比41%、碩士研究生及以上學歷佔比47%。交銀國際員工薪酬由工資和酌情獎金組成，酌情獎金乃根據公司當年業績、部門業績、員工個人績效表現等因素決定是否發放獎金及發放額度。公司針對員工持續學習及發展的需求開展培訓工作，配合業務發展、促進員工才能提升。（六） 交 銀 保

174、險交銀保險是本行的全資子公司，2000年11月成立，註冊資本4億港元。經營範圍包括經營香港法律第41章保險公司條例鎖定的一般保險業務。2014年末，交銀保險資產總額為6.17億港元，淨資產為5.20億港元，全年淨利潤1,048萬港元。截止2014年末，交銀保險在職員工人數41人，其中前台人員佔比63%，擁有本科及以上學歷員工佔比51%。公司薪酬為月薪制，根據績效達成情況發放獎金。（七） 大 邑 交 銀 村 鎮 銀 行大邑交銀村鎮銀行2008年9月正式開業，註冊資本人民幣6,000萬元，本行持股61%。經營範圍包括吸收公眾存款；發放短期、中期和長期貸款；辦理國內結算；辦理票據承兌與貼現；從事同業

175、拆借；從事銀行卡業務；代理發行、代理兌付；經中國銀監會批准的其他業務。2014年末，大邑交銀村鎮銀行資產總額人民幣9.43億元，客戶存款余額人民幣5.28億元，客戶貸款余額人民幣7.33億元，全年實現淨利潤人民幣932萬元。截止2014年末，大邑交銀村鎮銀行共有正式員工48人，擁有大專及以上學歷員工佔比98%。員工薪酬分固定薪酬與績效工資，年終實行績效考核。現有培訓是根據員工整體業務素質和業務發展需要按月進行，全體員工參加。目前，大邑交銀村鎮銀行無需承擔費用的離退休員工。（八） 安 吉 交 銀 村 鎮 銀 行安吉交銀村鎮銀行2010年4月正式開業，註冊資本人民幣1.5億元，本行持股51%。經營

176、範圍包括吸收公眾存款；發放短期、中期和長期貸款；辦理國內結算；辦理票據承兌與貼現；從事同業拆借；從事銀行卡業務；代理發行、代理兌付；經中國銀監會批准的其他業務。2014年末，安吉交銀村鎮銀行資產總額人民幣16.86億元，客戶存款余額人民幣11.84億元，客戶貸款余額人民幣12.36億元，全年實現淨利潤人民幣2,054萬元。58交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股管 理 層 討 論 與 分 析 （ 續 ）截 止2014年 末， 安 吉 交 銀 村 鎮 銀 行 正 式 員 工75人， 擁 有 大 專 及 以 上 學 歷 員 工 佔 比97.33%，無離

177、退休人員。員工薪酬分固定薪酬與績效工資，年終實行績效考核。員工教育培訓實行行內培訓與委託本行培訓相結合的方法。（九） 新 疆 石 河 子 交 銀 村 鎮 銀 行新疆石河子交銀村鎮銀行2011年5月正式開業，註冊資本人民幣7,000萬元 （實有資本人民幣1億元） ，本行持股70%。經營範圍包括吸收公眾存款；發放短期、中期和長期貸款；辦理國內結算；辦理票據承兌與貼現；從事同業拆借；從事銀行卡業務；代理發行、代理兌付；經中國銀監會批准的其他業務。2014年末，新疆石河子交銀村鎮銀行資產總額人民幣22.13億元，客戶存款余額人民幣18.70億元，客戶貸款余額人民幣15.00億元，全年淨利潤人民幣7,1

178、95萬元。截止2014年末，新疆石河子交銀村鎮銀行在職員工人數72人，主要由綜合櫃員、營銷人員、技術人員、財務人員、行政人員、管理人員構成，擁有本科及以上學歷員工佔比68.05%，無離退休職工。員工薪酬政策秉持 “以責定崗，以崗定薪” 、 “績效優先、兼顧公平” 、 “穩健發展、長期激勵” 原則。（十） 青 島 嶗 山 交 銀 村 鎮 銀 行青島嶗山交銀村鎮銀行2012年9月正式開業，註冊資本人民幣1.5億元，本行持股51%。經營範圍包括吸收公眾存款；發放短期、中期和長期貸款；辦理國內結算；辦理票據承兌與貼現；從事同業拆借；從事銀行卡業務；代理發行、代理兌付；經中國銀監會批准的其他業務。201

179、4年末，青島嶗山交銀村鎮銀行資產總額人民幣9.35億元，客戶存款余額人民幣6.63億元，客戶貸款余額人民幣6.62億元，全年淨利潤人民幣689萬元。截止2014年末，青島嶗山交銀村鎮銀行在職員工人數48人，擁有本科及以上學歷員工佔比89.58%，無離退休職工。員工薪酬分固定薪酬與績效工資，年終實行績效考核。培訓工作以年初各部門制定的培訓計劃，按月度開展，以行內培訓為主，外部培訓為輔。59交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股管 理 層 討 論 與 分 析 （ 續 ）六、 戰略合作2014年9月16日， 交 行 與 滙豐戰略合作十週年交流會在北京舉行。

180、2014年是交行與匯豐戰略合作十週年。2014年9月，雙方共同舉辦合作十週年交流會，慶祝兩行十年合作成績，總結成功合作經驗，為未來全面深化戰略合作積蓄新能量、增添新動力。當前，中國企業 “走出去” 、人民幣國際化為兩行合作創造巨大空間，站在新的起點，雙方團隊密切溝通協作、積極探索創新，進一步拓展合作廣度與深度，提升合作質效。高層溝通與交流。報告期內，兩行在合作溝通機制框架下，共舉行8次高層非正式會晤、召開1次高峰會議、3次執行主席例會，就國內外經濟金融形勢、雙方合作成果、未來合作目標與舉措等進行了充分交流並達成共識，推動兩行戰略合作不斷深化。優化合作機制。2014年，雙方立足實際需求，進一步創

181、新合作機制，完善合模模式，拓展交流領域，不斷豐富戰略合作內涵。 建立合作項目員工互派機制。兩行為推進 “1+1全球金融服務” 合作，增強團隊交流與互信，探索建立員工互派機制，促進對彼此客戶偏好、產品渠道、風控文化的理解，發掘潛在合作機遇，自下而上發起合作。 舉辦目標客戶聯合營銷活動。兩行針對中國企業 “走出去” 目標客戶舉辦聯合營銷活動，推介雙方在渠道、產品、服務等方面的互補優勢與成功合作案例，宣傳打造交行匯豐“1+1” 合作品牌，提升客戶認知度。 建立金融監管政策溝通機制。近年來，境內外監管環境的深刻改變是銀行經營管理面臨的共同挑戰。鑒於此，雙方建立了監管政策溝通機制，並於2014年舉辦首次

182、研討會，就境內外監管政策差異及未來趨勢進行交流探討，加強互學互鑒。技術交流與合作。2014年，雙方通過計劃內項目與計劃外交流兩種途徑，繼續推進技術經驗的交流共享。在高管能力培訓方面，雙方將此前匯豐對交行單向的培訓拓展為雙向交流，強化兩行核心團隊的溝通與互信。全年，兩行共開展67項計劃內與計劃外交流項目，內容涉及零售業務合作模式、自貿區業務拓展與風險管理、全球現金管理、營運管理與流程優化、租賃業務發展與風險管理、基金代銷與托管等。60交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股管 理 層 討 論 與 分 析 （ 續 ）重點項目合作。2014年，雙方秉持 “優

183、先合作” 理念，加大重點領域合作力度，成效顯著。 “1+1全球金融服務” 快速推進。雙方充分把握中國企業走出去的戰略機遇，利用客戶、網絡、資金互補優勢，加強信息共享與項目互薦，在貿易融資、出口買方信貸、境內外銀團貸款、中國企業境外發債等方面加強合作，合作金額逾人民幣100億元。 海外合作區域進一步拓展。兩行推廣香港地區成功合作模式，在英國、德國、韓國、新加坡等地區開展發債、銀團貸款、存款證發行、跨境人民幣清算等多領域合作，實現合作共贏。 國際結算合作份額大幅增長。雙方在美元清算、福費廷業務領域保持緊密合作，2014年合作金額同比分別增長89%和71%。 基金托管與代銷合作勢頭良好。雙方抓住QD

184、II、 RQFII等新業務發展機遇，加強客戶互薦，托管合作份額同比增長21%。同時，交行成功代銷匯豐晉信1只新發基金，代銷規模同比增長38%。展望未來，兩行將在中國經濟與世界經濟日益融合的趨勢中，不斷尋求新的利益契合點與合作增長點，實現 “1+12” 的目標。七、 展望展望2015年，國內外經濟形勢仍然複雜多變，世界經濟呈現 “低增長、不平衡、多風險” 的特征，中國經濟增長已進入 “增速放緩、動力轉換、方式轉變” 的新常態。對於銀行業來說，2015年仍將面臨較為嚴峻的經營環境：宏觀經濟增長趨勢性放緩，利率市場化進一步提速，銀行業監管標準日趨嚴格，風險防控壓力加大，互聯網金融異軍突起。同時，中國

185、經濟轉型升級、各項改革舉措深入推進也給銀行業發展指引了新的方向，帶來新的發展契機。發展與風險並存，機遇與挑戰同在。本集團將密切關注經濟形勢、貨幣政策、監管規則和市場環境的變化，堅定信心、沉着應對，積極作為、穩中求進，以深化改革為動力，以轉型發展為主題，在新常態中謀求新的業績。具體而言，將重點做好以下工作：一是適應經濟發展新常態，緊抓國家戰略機遇，繼續提升服務實體經濟的 水平。緊抓 “一帶一路” 、京津冀協同發展、長江經濟帶三大國家戰略部署機遇，創新區域信貸發展政策，助推產業結構升級，支持國家重點項目和基礎設施建設。保持信貸總量適度增長，優化信貸資源配置方式。大力發展類信貸創新業務，多渠道滿足實

186、體經濟需求。二是推動深化改革落地，形成強大發展引擎。進一步深化大型商業銀行改革，推行用人薪酬考核機制改革，建立健全各層級經營單位的發展責任制，完善風險責任追究制度。以事業部制改革為改革突破口和重頭戲，激發經營活力，提升市場競爭力。通過內涵式經營模式與增長方式的轉變，促進風險、收益和資本相互平衡，努力實現低資本消耗、低成本增長的發展。61交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股管 理 層 討 論 與 分 析 （ 續 ）三是堅持 “兩化一行” 發展戰略，提升跨境跨業跨市場經營能力。以境內外聯動為依托，按照 “一個交行，一個客戶” 的要求，全方位服務 “走出

187、去” 企業，做好境內外、本外幣、離在岸、自貿區業務。探索事業部與海外分行協同發展新模式，將資產管理、金融市場、資產托管三大條線延伸海外，形成覆蓋全球的條塊結合的業務經營網絡。統籌信託類、資管類、投行類子公司，用好跨境跨業融資牌照，發揮集團協同效應，與銀行業務形成優勢互補。四是加強全面風險管理，堅守風險底線。持續完善以 “全覆蓋、全流程、責任制、風險文化” 為核心的全面風險管理體系，推動風險治理體系改革，完善優化風險管理板塊職能和流程，建立覆蓋非信貸和表外的全口徑資產風險管理制度。持續推動信貸重組和減退加固，管控好重點領域風險，全力穩定資產質量，增強風險管控能力。五是以科技優勢帶動產品創新和服務

188、提升。推進新一代核心業務系統建設，發揮大數據平台優勢，深挖客戶需求和潛力，全方位提升產品創新和服務客戶的能力。堅持不懈推進 “三位一體”建設，致力於電子渠道的創新和智能化，物理網點的功能提升和專業化，客戶經理數量配備和能力提升。利用互聯網金融平台優勢，在獲客、產品、創新等方面與傳統銀行模式形成嫁接互補，打造全新金融生態圈。CAPITAL CHANGES股本變動及 主要股東持股情況63交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股股 本 變 動 及 主 要 股 東 持 股 情 況 （ 續 ）一、 股本變動情況表截至2014年12月31日，本行股份總數為74,2

189、62,726,645股，其中A股股份39,250,864,015股，佔比52.85%；H股股份35,011,862,630股，佔比47.15%。 2014年1月1日本次變動增減(， )2014年12月31日數量 （股）比例(%)發行新股送股公積金轉股其他小計數量 （股）比例(%) 一、有限售條件股份6,541,810,6698.816,541,810,6698.81二、無限售條件股份67,720,915,97691.1967,720,915,97691.191、人民幣普通股32,709,053,34644.0432,709,053,34644.042、境內上市的外資股3、境外上市的外資股35,

190、011,862,63047.1535,011,862,63047.15三、股份總數74,262,726,645100.0074,262,726,645100.00二、 證券發行與上市情況截至報告期末近3年歷次證券發行情況：經於2012年5月9日召開的2012年第一次臨時股東大會批准，本行實施了非公開發行A股及H股。其中：發行A股6,541,810,669股，發行價格人民幣4.55元股；發行H股5,835,310,438股，發行價格5.63港元股。本行已於2012年8月23日在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司完成了該次發行A股股份的登記和限售手續。發行對象認購的該次非公開發行A股股份，自發

191、行結束之日起36個月內不得轉讓，即將於2015年8月23日上市流通 （如遇法定節假日或休息日，則順延至其後的第一個交易日） 。上述發行詳情，請參見本行分別於2012年8月25日和8月27日在 中國證券報 、 上海證券報 、 證券時報 及上交所網站()，以及2012年8月24日和8月26日於香港聯交所 “披露易” 網站(www.hkexnews.hk)發佈的相關公告。本行無內部職工股。本行公司債券發行詳情載於財務報表附註四、30。三、 股東情況（ 一 ） 股 東 數 量截至報告期末，本行股東總數為389,362戶，其中A股348,527戶，H股40,835戶。年度報告披露日前第五個交易日末本行股

192、東總數為427,682，其中A股387,270戶，H股40,412戶。64交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股股 本 變 動 及 主 要 股 東 持 股 情 況 （ 續 ）（ 二 ） 股 東 持 股 情 況 （ 以 下 數 據 來 源 於 本 行 備 置 於 本 行 股 份 過 戶 登 記 處 的 股 東名 冊 ）1、 前十名股東持股情況表 股東名稱報告期內增減 （股）期末持股數量 （股）比例(%)持有有限售條件股份數量 （股）質押或凍結情況1股東性質 財政部019,702,693,82826.532,530,340,780無國家香港中央結算 （代

193、理人） 有限公司215,915,28114,917,284,24120.090未知境外法人匯豐銀行3013,886,417,69818.700無境外法人社保基金理事會403,283,069,0064.421,877,513,451無國家首都機場集團公司01,246,591,0871.680未知國有法人上海海煙投資管理有限公司0808,145,4171.09439,560,439未知國有法人中國平安人壽保險股份有限公司 傳統高利率保單產品14,801,689720,186,7010.97705,385,012未知境內非國有法人中國第一汽車集團公司0663,941,7110.89439,560,4

194、39未知國有法人雲南紅塔集團有限公司0658,467,0130.89219,780,219未知國有法人魯能集團有限公司0571,078,1690.770未知國有法人註：1. 除標明外，本行未知上述股東的股份存在質押或凍結的情況，未知上述股東之間是否存在關聯關係或屬於 上市公司收購管理辦法 規定的一致行動人。2. 香港中央結算 （代理人） 有限公司是以代理人身份代表截至2014年12月31日止，在該公司開戶登記的所有機構和個人投資者的H股股份合計數。 （下同）3. 根據本行股東名冊所載，截至2014年12月31日，匯豐銀行持有H股股份13,886,417,698股。根據匯豐控股( H S B C

195、 Holdings plc)向香港聯交所報備的披露權益表格，截至2014年12月31日，匯豐銀行實益持有本行H股14,135,636,613股，佔本行總股本的19.03%。匯豐銀行被視為實益擁有H股的股份權益情況詳見本節 “主要股東及根據香港 證券及期貨條例 第XV部第二和第三分部的規定須予披露權益或淡倉的人士” 。 （下同）4. 根椐社保基金理事會向本行提供的資料，截至2014年12月31日，除載於本行股東名冊的持股情況，社保基金理事會還持有本行H股7,027,777,777股，佔本行總股本的9.46%，該部分股份登記在香港中央結算 （代理人） 有限公司名下。截至2014年12月31日，社保

196、基金理事會共持有本行A+H股股份10,310,846,783股，佔本行總股本的13.88%。 （下同）2、 前十名無限售流通股股東持股情況表 持有無限售條件流通股的數量 （股）股份種類及數量股東名稱種類數量 （股） 財政部12,618,353,049人民幣普通股12,618,353,0494,553,999,999境外上市外資股4,553,999,999香港中央結算 （代理人） 有限公司14,917,284,241境外上市外資股14,917,284,241匯豐銀行13,886,417,698境外上市外資股13,886,417,698社保基金理事會1,405,555,555境外上市外資股1,40

197、5,555,555首都機場集團公司1,246,591,087人民幣普通股1,246,591,087魯能集團有限公司571,078,169人民幣普通股571,078,169雲南紅塔集團有限公司438,686,794人民幣普通股438,686,794上海海煙投資管理有限公司368,584,978人民幣普通股368,584,978中國航空工業集團公司300,678,450人民幣普通股300,678,450大慶石油管理局294,936,165人民幣普通股294,936,165上述股東關聯關係或一致行動的說明(1) 本行未知上述股東之間是否存在關聯關係或屬於 上市公司收購管理辦法 規定的一致行動人。(2

198、) 本行未知前十名無限售條件股東和前十名股東之間是否存在關聯關係或屬於 上市公司收購管理辦法 規定的一致行動人。65交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股股 本 變 動 及 主 要 股 東 持 股 情 況 （ 續 ）3、 有限售條件股東持股情況 有限售條件股份可上市交易情況序號有限售條件股東名稱限售股份數量1（股）可上市交易時間2新增可上市交易股份數量限售期限 1財政部2,530,340,7802015年8月23日36個月2社保基金理事會1,877,513,4512015年8月23日36個月3中國平安人壽保險股份有限公司 傳統高利率保單產品705,3

199、85,0122015年8月23日36個月4中國第一汽車集團公司439,560,4392015年8月23日36個月5上海海煙投資管理有限公司439,560,4392015年8月23日36個月6中國煙草總公司浙江省公司329,670,3292015年8月23日36個月7雲南紅塔集團有限公司219,780,2192015年8月23日36個月上述股東關聯關係或一致行動的說明本行未知上述股東之間是否存在關聯關係或屬於 上市公司收購管理辦法 規定的一致行動人。註：1. 截至2014年12月31日，限售股份數量與期初相比無變動。2. 如遇法定節假日或休息日，則順延至其後的第一個交易日。4、 戰略投資者或一般

200、法人因配售新股成為前10名股東說明：在2012年本行A + H非公開發行中，中國平安人壽保險股份有限公司傳統高利率保單產品認購本行A股705,385,012股，因而成為本行前10名股東。該等股份於2012年8月23日辦理完畢登記及限售手續，限售期為36個月，將於2015年8月23日上市流通 （如遇法定節假日或休息日，則順延至其後的第一個交易日） 。本行未與中國平安人壽保險股份有限公司傳統高利率保單產品約定持股的終止日期。（ 三 ） 控 股 股 東 實 際 控 制 人 情 況本行不存在控股股東，不存在實際控制人。（ 四 ） 持 股 在 1 0 % 以 上 法 人 股 東 情 況 （ 不 含 香

201、港 中 央 結 算 （ 代 理 人 ） 有 限 公 司 ） 法人股東名稱負責人或法定代表人成立日期組織機構代碼商業登記證註冊資本主要經營或管理活動情況 財政部樓繼偉1949年10月00001318-6不適用國務院組成部門，主管國家 財政收支、財稅政策等事宜。匯豐銀行歐智華1865年00173611-000-01-12-7不適用注主要在亞太區提供全面的本土 與國際銀行服務，以及相關 的金融服務。社保基金理事會謝旭人2000年8月71780082-2800萬元 人民幣國務院直屬正部級事業單位， 是負責管理運營全國社會 保障基金的獨立法人機構。註： 截至2014年12月31日，匯豐銀行已發行普通股股

202、本為960.525億港元，分為384.210億普通股。已發行優先股股本為47.03億美元，包括累積可贖回優先股10.5億股、非累積不可贖回優先股32.53億股以及累積不可贖回優先股4億股。66交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股股 本 變 動 及 主 要 股 東 持 股 情 況 （ 續 ）（ 五 ） 主 要 股 東 及 根 據 香 港 證 券 及 期 貨 條 例 第 X V 部 第 二 和 第 三 分 部 的 規 定須 予 披 露 權 益 或 淡 倉 的 人 士截至2014年12月31日，就本行董事、監事及最高行政人員所知，根據香港 證券及期貨條例

203、 第336條所備存的登記冊所記錄，主要股東及其他人士 （不包括本行董事、監事及最高行政人員） 擁有本行股份及相關股份的權益及淡倉如下： 主要股東名稱身份A股數目 （股）權益性質1約佔全部已發行A股百分比(%)約佔全部已發行股份百分比(%) 財政部實益擁有人15,148,693,829 2好倉38.5920.40社保基金理事會實益擁有人1,877,513,451好倉4.782.53 主要股東名稱身份H股數目（股）權益性質1約佔全部已發行H股百分比(%)約佔全部已發行股份百分比(%) 社保基金理事會實益擁有人8,433,333,332好倉24.0911.36財政部實益擁有人4,553,999,99

204、9 2好倉13.016.13匯豐銀行實益擁有人14,135,636,613好倉40.3719.03受控制企業權益2,674,232 3好倉0.010.004 合計：14,138,310,84540.3819.04 HSBC Finance (Netherlands)受控制企業權益14,138,310,845 4好倉40.3819.04HSBC Bank plc實益擁有人9,012,000好倉0.030.01受控制企業權益63,250 5好倉0.00020.0001 合計9,075,2500.030.01 HSBC Holdings plc受控制企業權益14,147,386,095 6好倉40.

205、4119.0567交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股股 本 變 動 及 主 要 股 東 持 股 情 況 （ 續 ）註：1. 非透過股本衍生工具持有的好倉。2. 據本行所知，截至2014年12月31日，財政部持有本行H股股份4,553,999,999股，佔本行總股本的6.13%；持有本行A股股份15,148,693,829股，佔本行總股本的20.40%。3. 匯豐銀行持有恆生銀行有限公司62.14%的權益，根據香港 證券及期貨條例 ，匯豐銀行被視為擁有恆生銀行有限公司持有本行H股的權益。 恆生銀行有限公司被視為擁有其全資附屬公司持有的2,674,2

206、32股H股之權益。該2,674,232股H股為Hang Seng Bank Trustee International Limited所直接持有的2,581,887股H股及Hang Seng Bank (Trustee) Limited所直接持有的92,345股H股的總和。4. HSBC Asia Holdings BV全資持有匯豐銀行，HSBC Asia H oldings BV為HSBC Asia Holdings (UK) Limited所全資持有， HSBC Asia Holdings (UK) Limited則為HSBC Holdings BV所全資持有，而HSBC Holdings

207、 BV為HSBC Finance (Netherlands)所全資持有。根據香港 證券及期貨條例 ，HSBC Asia Holdings BV，HSBC Asia Holdings (UK) Limited，HSBC Holdings BV及HSBC Finance (Netherlands)均各自被視為擁有匯豐銀行持有的14,138,310,845股H股之權益。5. HSBC Trustee (C.I.) Limited持有63,250股H股。HSBC Trustee (C.I.) Limited為HSBC Private Bank(C.I.)Limited所全資持有，HSBC Privat

208、e Bank(C.I.)Limited則為HSBC Private Banking Holdings (Suisse) SA所全資持有，HSBC Private Banking Holdings (Suisse) SA則為HSBC Europe (Netherlands) BV所全資持有，而HSBC Bank plc持有HSBC Europe (Netherlands) BV 94.90%的權益。根據香港 證券及期貨條例 ，HSBC Private Bank(C.I.)Limited，HSBC Private Banking Holdings (Suisse) SA，HSBC Europe (

209、Netherlands) BV，HSBC Bank plc均各自被視為擁有HSBC Trustee (C.I.) Limited持有的63,250股H股之權益。6. HSBC Holdings plc全資持有HSBC Finance (Netherlands)及HSBC Bank plc。根據注3、注4、注5及香港 證券及期貨條例 ，HSBC Holdings plc被視為擁有匯豐銀行持有的14,138,310,845股H股之權益及HSBC Bank plc持有的9,075,250股H股之權益。除上述披露外，於2014年12月31日，在根據香港 證券及期貨條例 第336條備存的登記冊中，並無任

210、何其他人士 （不包括本行董事、監事及最高行政人員） 或公司在本行的股份或相關股份中持有根據香港 證券及期貨條例 第X V部第二、三分部須向本行及香港聯交所作出披露的權益或淡倉。董事、監事、高級管理人員和人力資源管理68交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股一、 董事會成員1截至2014年12月31日，本行董事會成員名單如下： 姓名職務姓名職務 牛錫明董事長、執行董事馬 強非執行董事彭 純副董事長、執行董事、行長雷 俊非執行董事錢文揮執行董事、副行長張玉霞非執行董事於亞利執行董事、副行長、首席財務官彼得 諾蘭獨立非執行董事胡華庭非執行董事陳志武獨立非執

211、行董事王太銀非執行董事蔡耀君獨立非執行董事劉長順非執行董事於永順獨立非執行董事王冬勝非執行董事李 健獨立非執行董事馮婉眉非執行董事劉 力獨立非執行董事註： 錢文揮先生因工作調動原因於2015年2月10日辭去本行執行董事等職務；馮婉眉女士因個人工作原因於2015年1月30日辭去本行非執行董事等職務。牛錫明先生，58歲，董事長、執行董事。牛先生2013年10月至今任本行董事長、執行董事，2013年5月至2013年10月任本行董事長、執行董事、行長，2009年12月至2013年5月任本行副董事長、執行董事、行長。1986年7月至2009年12月在中國工商銀行工作，歷任工商銀行青海省西寧市分行副行長、

212、行長，工商銀行工交信貸部副主任、主任、總經理，工商銀行北京市分行行長，工商銀行行長助理兼北京市分行行長，工商銀行副行長，工商銀行執行董事、副行長。1983年9月至1986年7月在中國人民銀行工作，其間1984年12月至1986年7月任中國人民銀行青海省分行工商信貸處副處長。牛先生1983年畢業於中央財經大學金融系，獲學士學位，1997年畢業於哈爾濱工業大學管理學院技術經濟專業，獲碩士學位，1999年享受國務院頒發的政府特殊津貼。彭純先生，53歲，副董事長、執行董事、行長。彭先生2013年11月起任本行副董事長、執行董事，2013年10月起任本行行長；2010年4月至2013年9月任中國投資有限

213、責任公司副總經理兼中央匯金投資有限責任公司執行董事、總經理；2005年8月至2010年4月任本行執行董事、副行長；2004年9月至2005年8月任本行副行長；2004年6月至2004年9月任本行董事、行長助理；2001年9月至2004年6月任本行行長助理；1994年至2001年歷任本行烏魯木齊分行副行長、行長，南寧分行行長，廣州分行行長。彭先生1986年於中國人民銀行研究生部獲經濟學碩士學位。1 本屆董事會任期至本行2015年度股東大會召開為止 （獨立非執行董事連任不得超過6年） 。69交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股董 事 、 監 事 、 高

214、 級 管 理 人 員 和 人 力 資 源 管 理 （ 續 ）錢文揮先生，53歲，執行董事、副行長。錢先生2007年8月起任本行執行董事、副行長，2004年10月至2007年8月任本行副行長 （其中：2005年7月至2006年11月兼任本行上海分行行長） 。加入本行前，錢先生在中國建設銀行工作，歷任資產負債管理委員會辦公室主任兼上海分行副行長、資產負債管理委員會辦公室主任兼體制改革辦公室主任、資產負債管理部總經理、資產負債管理部總經理兼重組改制辦公室主任。錢先生1998年於上海財經大學獲工商管理碩士學位。於亞利女士，57歲，執行董事、副行長、首席財務官。於女士2012年8月起任本行執行董事、副行

215、長、首席財務官，2007年8月至2012年8月任本行副行長、首席財務官，2004年8月至2007年8月任本行首席財務官，1999年12月至2004年8月任本行財務會計部總經理、預算財務部總經理，1993年2月至1999年12月曆任本行多個職位，包括本行鄭州分行財務會計處處長、鄭州分行副行長以及總行財務會計部副總經理。於女士於2006年獲復旦大學工商管理碩士學位。胡華庭先生，57歲，非執行董事。胡先生2004年9月起任本行非執行董事，1978年12月至2004年9月在財政部工作任多個職位，包括離退休幹部局局長，經濟建設司副司長，基本建設司助理巡視員以及綜合處處長、投資二處處長，綜合計劃司預算外資

216、金管理二處處長，農業稅征管司特稅處副處長，預算外資金管理司中央處副處長，綜合計劃司工資物價處副處長、辦公廳秘書等。胡先生1998年於東北財經大學獲投資經濟專業研究生學歷。王太銀先生，50歲，非執行董事。王先生2013年8月起任本行非執行董事，1986年8月至2013年5月曆任財政部人事司科技幹部處、基層工作處科員、副主任科員，人事教育司基層工作處主任科員，人事教育司派出機構人事處主任科員 （其中1995年10月至1996年10月在遼寧省朝陽縣人民政府掛職任縣長助理） 、副處長、調研員，人事教育司司秘書 （正處長級） ，人事教育司派出機構人事處處長，人事教育司副巡視員。王先生1986年畢業於中南

217、財經大學政治系政治專業。劉長順先生，男，56歲，非執行董事。劉先生2014年9月起任本行非執行董事，1995年1月至2014年6月曆任財政部駐吉林專員辦辦公室主任科員，綜合處副處長、專員助理、副監察專員、監察專員，1987年4月至1995年1月曆任財政部駐吉林財政廳中企處幹部、副科長、主任科員，1977年10月至1987年4月曆任吉林省通化市二密銅礦財務科科員、副科長。劉先生2002年於吉林大學工商管理學院獲管理學專業研究生學歷。70交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股董 事 、 監 事 、 高 級 管 理 人 員 和 人 力 資 源 管 理 （

218、續 ）王冬勝先生，63歲，非執行董事。王先生2005年8月起任本行非執行董事。王先生現任本行主要股東香港上海匯豐銀行有限公司副主席兼行政總裁、匯豐控股有限公司集團常務總監和集團管理委員會成員、匯豐銀行 （中國） 有限公司董事長兼非執行董事及馬來西亞匯豐銀行有限公司主席兼非執行董事。王先生亦擔任恆生銀行有限公司的非執行董事，以及國泰航空有限公司的獨立非常務董事。王先生曾於2001年、2004年、2006年及2009年度擔任香港銀行公會主席。王先生在中國內地公職包括：2013年廣東經濟發展國際咨詢會省長經濟顧問、中國人民政治協商會議第十二屆全國委員會委員、中國人民政治協商會議湖北省委員會第十一屆常

219、委及委員、重慶市市長國際經濟顧問、中國銀行業協會理事，以及中國紅十字會理事。2011年6月起，王先生擔任中央財經大學客席教授。在2005年4月加入匯豐之前，王先生先後任職於花旗銀行和渣打銀行。王先生1976年和1979年分別從美國印第安納大學獲工商管理市場及財務學碩士學位和計算機科學碩士學位。馮婉眉女士，54歲，非執行董事。馮女士2010年11月起任本行非執行董事。馮女士現任匯豐集團總經理兼匯豐銀行香港區總裁，以及匯豐環球投資管理（香港） 有限公司主席及董事、匯豐銀行 （中國） 有限公司非執行董事及H S B C Markets(Asia) Limited董事等職務。馮女士2010年1月至20

220、11年9月任匯豐集團總經理兼匯豐銀行環球銀行及資本市場亞太區主管，2008年5月至2010年1月任匯豐集團總經理兼匯豐銀行環球資本市場亞太區主管兼司庫，1996年9月至2008年4月曆任匯豐銀行港幣債券市場主管、亞洲固定收益交易主管、亞太區交易主管、環球資本市場亞太區聯席主管兼司庫。馮女士1995年於澳大利亞麥考瑞大學獲應用財務碩士學位。馬強先生，56歲，非執行董事。馬先生2011年9月起任本行非執行董事。馬先生2010年12月至今任全國社會保障基金理事會股權資產部 （實業投資部）主任，2001年7月至2010年12月曆任天津市財政局 （天津市地方稅務局） 副局長、黨組成員，副局長、黨組副書記

221、 （正局級） 。馬先生2004年畢業於湖南大學網絡學院財政專業。雷俊先生，45歲，非執行董事。雷先生2008年8月起任本行非執行董事。雷先生2005年6月至今任首都機場集團公司資本運營部總經理，目前還擔任金元證券股份有限公司董事長、首都機場地產集團公司非執行董事。雷先生2005年1月至2005年6月任金元證券股份有限公司併購部總經理，2003年10月至2005年1月任上海寶鋼集團公司管理創新部綜合主管，1998年6月至2003年10月任華寶信託投資有限公司部門副總經理。雷先生2000年於香港大學獲工商管理學碩士學位。71交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告

222、 A 股董 事 、 監 事 、 高 級 管 理 人 員 和 人 力 資 源 管 理 （ 續 ）張玉霞女士，59歲，非執行董事。張女士2013年8月起任本行非執行董事。張女士2009年12月至今任中國煙草總公司總會計師；1998年7月至2009年12月任國家煙草專賣局財務管理與監督司 （審計司） 司長；1996年7月至1998年7月任財政部機關服務中心副主任 （副司長級） ；1982年2月至1996年7月曆任財政部工業交通財務司中央工業二處幹部、副科長、副處長、處長。張女士1982年畢業於天津財經學院工業管理系會計專業，高級會計師，中國註冊會計師。彼得諾蘭先生，66歲，獲頒司令勳章，獨立非執行董

223、事。諾蘭先生2010年11月起任本行獨立非執行董事。諾蘭先生2012年至今任劍橋大學教授兼發展研究中心主任，1997年至2012年任英國劍橋大學J u d g e商學院教授，1979年至1997年任英國劍橋大學經濟與政治學院講師。諾蘭先生1981年於英國倫敦大學獲經濟學博士學位。陳志武先生，52歲，獨立非執行董事。陳先生2010年11月起任本行獨立非執行董事。陳先生1999年7月起至今任美國耶魯大學管理學院金融學教授。陳先生目前還擔任中國石油股份、諾德基金管理有限公司、諾亞財富的獨立非執行董事，清華大學客座教授、長江講席教授以及Permal Group的首席顧問。陳先生1995年7月至1999

224、年7月曆任美國俄亥俄州立大學金融學助理教授、副教授。陳先生1990年於美國耶魯大學獲金融經濟學博士學位。蔡耀君先生，60歲，獨立非執行董事，於2010年獲頒香港特別行政區銀紫荊勳章。蔡先生2011年9月起任本行獨立非執行董事，目前還擔任中國工商銀行 （亞洲） 有限公司的獨立非執行董事。蔡先生1993年起歷任香港金融管理局銀行監管政策處主管、行政總監、助理總裁 （銀行監管） 、副總裁 （貨幣政策與儲備管理） 、副總裁 （銀行監管） ，直至2010年1月退休；1974年至1993年歷任香港政府銀行業監理處不同職務，負責銀行監管事務。蔡先生持有香港理工大學會計高級證書，現為香港銀行學會和財資市場公會

225、的資深會士。於永順先生，64歲，獨立非執行董事。于先生2013年8月起任本行獨立非執行董事，目前還擔任華信信託股份有限公司監事長、信達證券股份有限公司和盛京銀行股份有限公司獨立董事。于先生1999年4月至2010年12月曆任中國建設銀行審計部總經理、中國建設銀行首席審計官；1990年10月至1999年4月曆任中國建設銀行資金計劃部副總經理、房地產信貸部總經理、新疆維吾爾自治區分行行長、第二營業部總經理。于先生1977年畢業於遼寧財經學院 （現東北財經大學） 基建經濟專業，1998年畢業於中國社會科學院研究生院財貿經濟系貨幣銀行學專業研究生班。于先生享受國務院頒發的政府特殊津貼。72交 通 銀

226、行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股董 事 、 監 事 、 高 級 管 理 人 員 和 人 力 資 源 管 理 （ 續 ）李健女士，61歲，獨立非執行董事。李女士2014年10月起任本行獨立非執行董事，現任中央財經大學金融學院博士生導師，博士後流動站導師。李女士1983年至今任教於中央財經大學，其間於1986年至1987年借調國務院發展研究中心從事咨詢研究工作。李女士目前還擔任教育部金融學專業教學指導委員會副主任，中國金融學會理事，中國國際金融學會理事，北京銀行股份有限公司、五礦證券有限責任公司、中國人壽資產管理有限公司和東興證券股份公司獨立非執行董事。李女士

227、1997年從西安交通大學獲經濟學博士學位，主要研究領域為金融理論與政策。劉力先生，59歲，獨立非執行董事。劉先生2014年9月起任本行獨立非執行董事，現任北京大學光華管理學院金融系教授，北京大學金融與證券研究中心副主任，博士生導師。劉先生1986年1月至今任教於北京大學光華管理學院及其前身經濟學院經濟管理系，1984年9月至1985年12月任教於北京鋼鐵學院。劉先生目前還擔任北京金融學會理事，中國機械設備工程股份有限公司、廊坊發展股份有限公司、華油惠博普科技股份有限公司獨立董事。劉先生1984年從北京大學獲物理學碩士學位，1989年從比利時天主教魯汶大學獲工商管理碩士學位。73交 通 銀 行

228、股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股董 事 、 監 事 、 高 級 管 理 人 員 和 人 力 資 源 管 理 （ 續 ）二、 監事會成員2截至2014年12月31日，本行監事會成員名單如下： 姓名職務姓名職務 宋曙光監事長高中元監事盧家輝外部監事閆 宏監事唐新宇外部監事陳 青職工監事滕鐵騎監事帥 師職工監事顧惠忠監事杜亞榮職工監事董文華監事樊 軍職工監事李 進監事宋曙光先生，53歲，監事長。宋先生2014年6月起任本行監事長，2000年至2014年任職於中國太平保險集團 （前身中國保險集團） ，其中2008年8月至2014年3月任中國太平保險集團有限責任公司 （

229、中國太平保險集團有限公司） 副董事長、總經理，2008年11月起兼任中國太平保險控股有限公司（香港上市公司，簡稱太平控股） 副董事長，2013年4月至2014年3月兼任太平控股副董事長、總裁，2004年11月至2008年11月、2010年3月至2011年11月兩度兼任太平人壽保險有限公司董事長。宋先生自1985年8月至1993年9月任職於中國國家計劃委員會，1993年10月至1998年10月任職於中國人民保險公司，1998年11月至2000年4月擔任中國保監會財務會計部主管。宋先生於1985年獲吉林大學經濟碩士學位。盧家輝先生，61歲，外部監事。盧先生2013年6月起任本行外部監事。盧先生20

230、11年7月至2013年4月任審計署廣州特派辦特派員、正司級審計員；2009年2月至2011年7月，任審計署上海特派辦特派員；2003年9月至2009年2月任審計署武漢特派辦副特派員、特派員；2002年4月至2003年9月任審計署財政審計司副司長；2000年7月至2002年4月任審計署駐廣州副特派員。盧先生2000年於中南財經政法大學金融投資專業在職研究生畢業，高級會計師，註冊會計師。2 本屆監事會任期至本行2015年度股東大會召開日為止。74交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股董 事 、 監 事 、 高 級 管 理 人 員 和 人 力 資 源 管

231、理 （ 續 ）唐新宇女士，61歲，外部監事。唐女士2014年6月起任本行外部監事。唐女士2011年1月至2013年7月任中國銀行企業年金理事會理事長，2007年2月至2011年1月任中銀國際證券有限公司董事長；2004年10月至2006年9月任中國銀行總行人力資源部總經理；2003年2月至2004年10月任中國銀行北京分行黨委副書記、紀委書記、副行長；1998年1月至2003年2月任中國銀行總稽核室副總經理、稽核部總經理；1988年5月至1998年1月先後在中國銀行港澳管理處經濟研究部、浙江興業銀行香港分行、中國銀行香港分行任高級經理、助理總經理；1981年至1988年5月任中國銀行國際金融研

232、究所信息處副研究員、副處長 （1986年） ；1977年於北京大學西語系英語專業畢業，1996年於香港中文大學工商管理專業碩士畢業。滕鐵騎先生，57歲，監事。滕先生2013年6月起任本行監事。滕先生2000年8月起至今任中國第一汽車集團公司副總經理、總會計師，1998年11月至2000年8月任中國第一汽車集團公司專務經理兼任計劃財務部部長，1994年2月至1998年11月任中國第一汽車集團公司總經理助理 （其間：兼任一汽大宇第一副總經理、一汽煙台汽車項目工作辦公室副主任、計劃財務部部長） ，1991年9月至1994年2月任一汽對外經濟貿易處處長助理。目前，滕先生兼任一汽資本控股有限公司執行董事

233、，一汽財務有限公司、一汽汽車金融有限公司、一汽資產經營管理公司董事長，一汽轎車股份有限公司、一汽大眾汽車有限公司董事，中國第一汽車股份有限公司董事會秘書，國泰君安證券有限公司、國信證券有限責任公司監事。滕先生於1985年從吉林工業大學機械系機械製造專業研究生畢業，研究員級高級工程師。顧惠忠先生，58歲，監事。顧先生2010年8月起任本行監事。顧先生2008年8月起至今任中國航空工業集團公司副總經理、總會計師；1999年6月至2008年8月任中國航空工業第一集團公司副總經理，其中從2005年2月起兼任總會計師；1998年7月至1998年12月任國防科工委財務司副司長。顧先生2000年於北京航空航

234、天大學獲國際金融學碩士學位，2008年畢業於長江商學院EMBA。75交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股董 事 、 監 事 、 高 級 管 理 人 員 和 人 力 資 源 管 理 （ 續 ）董文華先生，51歲，監事。董先生2013年6月起任本行監事。董先生現任魯能集團有限公司總會計師，2010年10月至2012年1月任國網能源開發有限公司財務資產部主任；2010年1月至2010年10月任山東魯能集團有限公司電源管理部主任；2009年2月至2010年10月任山東魯能發展集團有限公司副總經理、總經理；2004年1月至2009年2月任山東魯能發展集團有限

235、公司副總經理兼總會計師；2003年2月至2004年1月任山東魯能集團有限公司監察審計部經理。目前董先生兼任山東曲阜魯能投資開發有限公司執行董事、法定代表人；國家電網 （上海） 智能電網投資開發有限公司執行董事、法定代表人、總經理；上海申電投資有限公司執行董事、法定代表人、總經理；廈門閩電投資開發有限公司執行董事、法定代表人；山東魯能控股公司執行董事、總經理。董先生畢業於復旦大學會計學專業、中央黨校經濟學專業，研究生，高級會計師。李進先生，48歲，監事。李先生2007年8月起任本行監事。李先生2006年9月起至今任華能資本服務有限公司副總經理，2005年1月至2006年9月任永誠財產保險股份有限

236、公司總裁，2000年12月至2005年1月曆任中國華能財務有限責任公司副總經理、總經理。李先生1989年於中國人民銀行總行金融研究所獲貨幣銀行學碩士學位。高中元先生，51歲，監事。高先生2013年6月起任本行監事。高先生現任中國石化財務有限責任公司副總經理，2001年3月至2003年3月任中國石化財務有限責任公司蘭州辦事處主任；2001年11月至2003年3月任中國石化財務有限責任公司稽核處處長；1998年12月至2001年11月任中國石化財務有限責任公司稽核處副處長；1997年7月至1998年12月任中國石化總公司審計局生產企業處副處長；1996年5月至1997年7月任中石化華夏審計公司生產

237、企業處副處長。2003年3月至今任中國石化財務有限責任公司副總經理。高先生畢業於中南財經政法大學EMBA，教授級高級會計師。閆宏先生，48歲，監事。閆先生2008年8月起任本行監事。閆先生2008年3月起至今任大慶油田有限責任公司、大慶石油管理局總會計師；2002年3月至2008年3月曆任大慶油田有限責任公司副總會計師兼財務資產部主任、總會計師；2000年5月至2002年3月曆任大慶油田有限責任公司財務資產部副主任、主任；1999年1月至2000年5月任大慶油田有限責任公司修井分公司副總會計師。閆先生2003年於上海財經大學獲工商管理碩士學位，2008年於中歐國際工商學院獲工商管理碩士學位。7

238、6交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股董 事 、 監 事 、 高 級 管 理 人 員 和 人 力 資 源 管 理 （ 續 ）陳青女士，54歲，職工監事。陳女士2004年11月起任本行職工監事。陳女士2005年3月至今任本行監事會辦公室主任，2004年11月任本行副局級專職監事，2003年8月至2004年10月任國有重點金融機構中國農業銀行監事會正處級專職監事，2000年7月至2003年8月曆任中國銀行監事會副處長、處長、正處級專職監事，1997年2月至2000年7月任審計署財政司副處長。陳女士1984年於中國人民大學獲經濟學學士學位，2009年於上

239、海財經大學獲工商管理碩士學位，高級審計師。帥師先生，46歲，職工監事。帥先生2008年8月任本行職工監事。帥先生2007年12月至今任本行員工工作部總經理、系統工會副主任 （2008年1月起） 、機關黨委常務副書記；2006年7月至2007年12月任本行呼和浩特分行主持工作副行長；2001年1月至2006年7月任本行上海分行私金部高級經理（其間：2004年2月至2006年2月在內蒙古自治區掛職任金融辦主任助理） 。帥先生於2010年7月獲得中共中央黨校經濟管理學院經濟管理專業研究生學歷，高級政工師。杜亞榮先生，51歲，職工監事。杜先生2010年8月起任本行職工監事。杜先生2015年1月至今任本

240、行紀委副書記、監察局 （反欺詐部） 局長 （總經理） ，2009年11月至2015年1月任本行紀委副書記、監察室主任，2009年1月至2009年11月 任 本 行 浙 江 省 分 行 副 行 長；2004年10月 至2009年1月 任 本 行杭州分行副行長；2004年4月至2004年10月任本行杭州分行辦公室主任；2001年5月至2004年4月任本行杭州分行蕭山支行行長，其中2003年4月至2004年3月在本行總行稽核部掛職交流任副處長；1997年10月至2001年5月曆任本行杭州分行辦公室幹部 （正處級） 、副主任、黨委辦公室主任。杜先生1986年畢業於杭州師範大學。樊軍先生，56歲，職工監

241、事。樊先生2013年6月起任本行職工監事。樊先生2005年4月至今任本行審計部總經理。樊先生2004年9月至2005年4月任本行稽核部總經理；2001年9月至2004年9月任本行廣州分行行長；1998年1月至2001年9月任本行烏魯木齊分行行長；1996年12月至1998年1月任本行烏魯木齊分行副行長；1994年6月至1996年12月任本行烏魯木齊分行國外業務部副經理、經理；1992年4月至1994年6月任新疆區黨委政研室綜合處副處級調研員、副處長。樊先生畢業於四川大學經濟系政治經濟學專業，碩士研究生，高級經濟師。77交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告

242、A 股董 事 、 監 事 、 高 級 管 理 人 員 和 人 力 資 源 管 理 （ 續 ）三、 高級管理人員截至2014年12月31日，本行高級管理人員名單如下： 姓名職務姓名職務 彭 純行長朱鶴新副行長錢文揮副行長楊東平首席風險官於亞利副行長、首席財務官杜江龍董事會秘書壽梅生副行長、紀委書記呂本獻公司業務總監侯維棟副行長、首席信息官伍兆安交行匯豐戰略合作顧問註： 錢文揮先生因工作調動原因於2015年2月10日辭去副行長職務；朱鶴新先生因工作調動原因於2015年3月25日辭去副行長職務。彭 純先生3（詳見董事會成員部分）錢文揮先生 （詳見董事會成員部分）於亞利女士4（詳見董事會成員部分）壽梅

243、生先生，58歲，副行長5、紀委書記、工會主席。壽先生2005年5月至2007年12月任本行人力資源部總經理；1998年6月至2005年5月任本行國際業務部總經理，期間於2002年1月至2004年3月兼任本行大連分行行長。壽先生2006年於東北財經大學獲經濟學博士學位。侯維棟先生，55歲，副行長、首席信息官6。侯先生2004年8月至2010年12月任本行首席信息官，2002年11月至2004年8月任本行信息科技部總經理，2002年4月至2002年11月任本行電腦部副總經理。加入本行之前，侯先生1998年11月至2002年4月期間，歷任中國工商銀行技術保障部副總經理和數據中心總經理。侯先生2003

244、年於北京大學獲經濟學博士學位。朱鶴新先生，47歲，副行長7。朱先生2010年2月至2014年12月曆任本行公司業務總監兼北京管理部常務副總裁，公司業務總監兼北京管理部總裁，高級管理層成員兼北京管理部總裁、副行長兼北京管理部總裁，期間自2010年7月至2011年10月兼任公司業務部總經理，2011年11月至2014年12月兼任北京市分行行長；2009年1月至2010年1月任本行江蘇省分行行長；2006年11月至2009年1月任本行南京分行行長；2001年11月至2006年11月任本行蘇州分行行長。朱先生1991年於上海財經大學獲工學學士學位。3 彭純先生的行長任期自2013年10月起三年。4 於

245、亞利女士的副行長、首席財務官任期自2013年6月起三年。5 任期自2012年9月起三年。6 任期自2013年10月起三年。7 任期自2013年4月起三年。78交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股董 事 、 監 事 、 高 級 管 理 人 員 和 人 力 資 源 管 理 （ 續 ）楊東平先生，58歲，首席風險官8。楊先生2003年9月至2007年9月任本行香港分行副總經理、總經理；1989年5月至2003年9月期間，歷任本行武漢分行證券業務部副經理，信貸處副處長、處長，國際業務部總經理、副行長、行長。楊先生1998年於武漢大學獲國際金融專業碩士學位。

246、杜江龍先生，44歲，董事會秘書9兼董事會辦公室主任。杜先生1997年7月至2009年7月先後於財政部商貿金融司、國債金融司、金融司工作，歷任金融一處副處長、金融司司秘書 （正處長級） 、金融一處處長、金融司副司長級幹部，期間曾兼任中國進出口銀行、中國農業發展銀行監事。杜先生1997年於財政部財政科學研究所獲經濟學碩士學位、2003年於英國曼徹斯特大學獲經濟學碩士學位。呂本獻先生，48歲，公司業務總監10、北京管理部 （集團客戶部） 總裁、公司機構業務部總經理。呂先生2012年10月至2014年12月曆任本行公司業務總監兼北京管理部副總裁，公司業務總監兼北京管理部副總裁、公司機構業務部總經理；2

247、010年3月至2012年12月任本行上海市分行行長；2007年2月至2010年3月任本行深圳分行行長；2003年12月至2007年2月任本行武漢分行行長；2000年8月至2003年12月任本行哈爾濱分行副行長、行長。呂先生2005年於東北財經大學獲EMBA學位。伍兆安先生，61歲，交行匯豐戰略合作顧問11。伍先生1978年加入匯豐銀行，1989年6月至2013年3月曆任匯豐銀行香港新界區區域總監，加拿大多倫多分行網絡助理副總裁及分行行長，中國業務總部副總經理，中國業務總部分支機構部總監，工商業務部高級經理、中型企業總監，工商業務部工商企業總監及匯豐亞太區行政總裁的大中華區業務特別顧問等職務。伍

248、先生目前還兼任香港小童群益會執行委員會委員、香港銀行學會榮譽顧問。伍先生1984年於香港中文大學獲工商管理碩士學位。四、 董事、監事及高管人員變動情況（ 一 ） 董 事 變 動 情 況經本行2013年度股東大會審議通過，劉長順先生獲選舉為本行非執行董事，劉力先生和李健女士獲選舉為本行獨立非執行董事。劉長順先生的任職資格於2014年9月30日獲中國銀監會核准；劉力先生的任職資格於2014年9月28日獲中國銀監會核准；李健女士的任職資格於2014年10月27日獲中國銀監會核准。8 任期自2013年6月起三年。9 任期自2012年8月起三年。10 任期自2012年9月起三年。11 任期自2013年3

249、月起三年。79交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股董 事 、 監 事 、 高 級 管 理 人 員 和 人 力 資 源 管 理 （ 續 ）王為強、劉廷煥先生因工作原因，於2014年4月29日申請辭去本行獨立非執行董事，辭任自劉力先生、李健女士獲委行為本行獨立非執行董事之日起生效。杜悅妹女士因其他工作安排，自劉長順先生非執行董事的任職資格正式生效後不再擔任本行非執行董事。（ 二 ） 監 事 變 動 情 況經本行2013年度股東大會審議通過，宋曙光先生獲選舉為本行監事長，唐新宇女士獲選舉為本行外部監事。華慶山先生因年齡原因，辭去本行監事長，辭任自2014

250、年6月25日起生效。姜雲寶先生因年齡原因，辭去本行外部監事，辭任自2014年4月30日起生效。五、 董事和監事資料變動在本報告期內有以下的董事和監事資料變動：本行非執行董事雷俊先生出任首都機場地產集團公司非執行董事。本行獨立非執行董事於永順先生出任盛京銀行股份有限公司獨立非執行董事。本行獨立非執行董事劉力先生不再擔任中國冶金科工股份有限公司獨立非執行董事。六、 董事、監事及高管人員薪酬情況（ 一 ） 薪 酬 情 況 表 報告期內領取稅前總薪酬（人民幣萬元）是否在股東單位領薪姓名職務性別年齡薪酬其它福利合計 牛錫明執行董事、董事長男5883.4822.37105.85彭 純執行董事、副董事長、行

251、長男5378.3922.37100.76錢文揮執行董事、副行長男5374.0418.7992.83於亞利執行董事、副行長、首席財務官女5774.0418.7992.83胡華庭非執行董事男5769.6816.7786.45王太銀非執行董事男5069.6816.7786.45劉長順非執行董事男5634.848.2543.09王冬勝非執行董事男63000是馮婉眉非執行董事女54000是馬 強非執行董事男56000是雷 俊非執行董事男45000是張玉霞非執行董事女59000是彼得 諾蘭 獨立非執行董事男6625.00025.00陳志武獨立非執行董事男5225.00025.00蔡耀君獨立非執行董事男60

252、25.00025.0080交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股董 事 、 監 事 、 高 級 管 理 人 員 和 人 力 資 源 管 理 （ 續 ） 報告期內領取稅前總薪酬（人民幣萬元）是否在股東單位領薪姓名職務性別年齡薪酬其它福利合計 於永順獨立非執行董事男64000李 健獨立非執行董事女616.2506.25劉 力獨立非執行董事男596.2506.25宋曙光監事長男5357.4922.2679.75盧家輝外部監事男61000唐新宇外部監事女61000滕鐵騎監事男57000是顧惠忠監事男58000是董文華監事男51000是李 進監事男48000是

253、高中元監事男51000是閆 宏監事男48000是陳 青職工監事女5456.9913.1670.15帥 師職工監事男4655.0313.1668.19杜亞榮職工監事男5154.6213.1667.78樊 軍職工監事男5657.7213.1670.88壽梅生副行長、紀委書記男5874.0418.7992.83侯維棟副行長、首席信息官男5574.0418.7992.83朱鶴新副行長男4772.9417.1690.10楊東平首席風險官男5870.0417.3387.37杜江龍董事會秘書男4469.6816.7586.43呂本獻公司業務總監男4869.6816.7786.45伍兆安交行匯豐戰略合作顧問男

254、61000是離任董事、監事王為強原獨立非執行董事男67000劉廷煥原獨立非執行董事男72000杜悅妹原非執行董事女6052.2612.4564.71華慶山原監事長男6238.3210.8749.19姜雲寶原外部監事男73000註：1. 根據國家有關規定，本行董、監事和高級管理人員的2014年度最終薪酬正在確認過程中，其余部分待確認之後再行披露；國家有關央企負責人薪酬改革自2015年起執行。2. 獨立非執行董事的薪酬為履職袍金。3. 2014年6月25日，華慶山先生因年齡原因，辭去本行監事長職務，表中數據為報告期內擔任監事長領取的報酬。 2014年9月30日，杜悅妹女士不再擔任本行非執行董事，表

255、中數據為報告期內擔任非執行董事領取的報酬。4. 本行職工監事以職工身份領取所在崗位的薪酬，作為職工監事身份不領取薪酬。5. 報告期末全體董事、監事和高級管理人員 （不含離任董事、監事和高級管理人員） 實際獲得的報酬合計1,588.52萬元。81交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股董 事 、 監 事 、 高 級 管 理 人 員 和 人 力 資 源 管 理 （ 續 ）（ 二 ） 薪 酬 決 策 程 序 及 確 定 依 據本行董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序：根據公司治理程序，董事和高級管理人員薪酬由董事會人事薪酬委員會擬定方案，提交董事會審議，其

256、中董事薪酬需提交股東大會審議批准；監事薪酬由監事會提名薪酬委員會提交方案，經監事會審議通過後，提交股東大會審議批准。本行董事、監事、高級管理人員報酬確定依據：根據國家有關部門的規定及本行高管人員年度經營績效考核辦法。七、 董事、監事及高管人員持股情況 姓名職務股份類別期初持股（股）本期持股變動 （股）期末持股（股）變動原因 牛錫明董事長、執行董事A股0210,000210,000二級市場買入彭 純副董事長、執行董事、行長A股0150,000150,000二級市場買入宋曙光監事長A股0130,000130,000二級市場買入錢文揮1執行董事、副行長A股080,00080,000二級市場買入於亞利

257、執行董事、副行長、首席財務官A股080,00080,000二級市場買入胡華庭非執行董事A股080,00080,000二級市場買入王太銀非執行董事A股080,00080,000二級市場買入劉長順非執行董事A股050,00050,000二級市場買入壽梅生副行長、紀委書記A股079,10079,100二級市場買入侯維棟副行長、首席信息官A股080,00080,000二級市場買入朱鶴新2副行長A股080,00080,000二級市場買入楊東平首席風險官A股94,820105,180200,000二級市場買入杜江龍董事會秘書A股080,00080,000二級市場買入呂本獻公司業務總監A股080,00080

258、,000二級市場買入陳 青職工監事A股040,00040,000二級市場買入帥 師職工監事A股040,60040,600二級市場買入杜亞榮職工監事A股060,00060,000二級市場買入樊 軍職工監事A股040,00040,000二級市場買入杜悅妹3原非執行董事A股088,00088,000二級市場買入註： 1. 錢文揮先生因工作調動原因於2015年2月10日辭去本行執行董事、副行長等職務。 2. 朱鶴新先生因工作調動原因於2015年3月25日辭去本行副行長職務。 3. 杜悅妹女士自2014年9月30日起不再擔任本行非執行董事等職務。除上述披露外，截至2014年12月31日，本行董事、監事、

259、最高行政人員概無在本行或其相聯法團 （定義見香港 證券及期貨條例 第X V部） 的任何股份或相關股份及債券中擁有或被視為擁有根據香港 證券及期貨條例 第X V部第七及第八分部須知會本行及香港聯交所，或須記入根據香港 證券及期貨條例 第352條規定須予備存的登記冊，或根據 標準守則 須另行知會本行及香港聯交所的權益或淡倉。82交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股董 事 、 監 事 、 高 級 管 理 人 員 和 人 力 資 源 管 理 （ 續 ）八、 人力資源管理（ 一 ） 員 工 情 況截 至2014年 末， 本 行 境 內 外 行 員 工 共 計

260、93,658人， 其 中 境 內 銀 行 機 構 從 業 人 員91,641人，海外行當地員工2,017人。截至2014年末，本行主要子公司從業人員數量2,028人。 總部華北華東華中及華南西部東北海外 員工人數2,985注11,66539,87217,8159,9159,3892,017營業網點13721,07960636935854註： 總部員工人數未包含太平洋信用卡中心員工。境內銀行機構員工平均年齡35歲，其中30歲及以下員工41,650人，佔比45.45；31至40歲員工24,870人，佔比27.14；41至50歲員工17,891人，佔比19.52；51歲及以上員工6,116人，佔比6

261、.67。境 內 銀 行 機 構 員 工 研 究 生 及 以 上 學 歷 員 工8,660人， 佔 比9.45 ； 本 科 學 歷 員 工60,733人，佔比66.27；大專學歷員工18,371人，佔比20.05；中專及以下學歷員工3,877人，佔比4.23。2014年，本行承擔費用的離退休職工數2,724人。8.50%7.61%7.33%7.19%3.83%2.55%9.45%4.23%20.05%66.27%34.11%28.88%研究生及以上學歷大專學歷本科學歷中專及以下學歷教育程度餅狀圖銷售拓展綜合管理會計業務市場策劃經營管理信息技術風險管理其他員工分類餅狀圖83交 通 銀 行 股 份

262、有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股董 事 、 監 事 、 高 級 管 理 人 員 和 人 力 資 源 管 理 （ 續 ）（ 二 ） 薪 酬 管 理本行不斷完善薪酬管理體系，優化薪酬資源配置模式，強化業績導向，加大激勵約束力度。2014年進一步完善集團內關鍵崗位員工績效薪酬延期支付制度，發揮薪酬對公司治理和風險管控的約束作用，促進穩健經營和可持續發展。本行注重關心員工福利，在社會基本保險基礎上，完善企業年金等企業補充福利機制。在本行領取薪酬的董事，其薪酬根據本行 公司章程 及相關規定，結合董事履職盡責情況和年度考核情況釐定。（ 三 ） 績 效 管 理本行持續優化全行績效管

263、理體系，進一步規範總行部門、境內外分 （子） 行、直營機構經營班子、管理人員和員工的考核辦法，強化戰略傳導，加強責任聯動，突出核心指標，加大管理人員績效考核力度，充分發揮績效管理的引導作用。（ 四 ） 培 訓 管 理本行從全行改革發展的全局來定位和謀劃員工教育培訓工作，一手抓員工教育培訓管理規劃，一手抓員工教育培訓重點項目落實，繼續堅持大規模培訓員工、大幅度提高員工素質，積極推進員工教育培訓改革創新，着力增強員工教育培訓的統籌性、針對性、實效性。（ 五 ） 員 工 退 休 計 劃本行員工退休計劃詳情載於財務報表附註四、53。董 事 會 報 告84交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零

264、一 四 年 年 度 報 告 A 股董事會同仁謹此提呈本集團截至2014年12月31日止財政年度董事會報告及經審計的綜合財務信息。一、 主要業務本集團主要業務為提供銀行及相關金融服務。本集團年度內按業務分類的經營狀況分析詳情載於財務報表附註十一、2.2。二、 財務資料概要截至2014年12月31日止三個年度的經營業績、資產和負債之概要載列於本年報 “財務摘要” 。三、 業績及利潤分配（一） 本集團在年度內經營業績載於第130頁的合併利潤表（二） 本集團未分配利潤詳情載於財務報表附註四、36（三） 近三年利潤分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案（除另有標明外，人民幣百萬元） 分紅年度每10

265、股送紅股數（股）每10股派息數（含稅，元）每10股轉增數（股）現金分紅的數額（含稅）分紅年度合併報表中歸屬於上市公司股東的淨利潤佔合併報表中歸屬於上市公司股東的淨利潤的比率(%) 2014年2.7020,05165,85030.452013年2.6019,30862,29530.992012年2.4017,82358,36930.54註： 本行2014年度利潤分配預案尚待股東大會審議通過後方可實施；近3年本行無資本公積金轉增股本方案或預案。（四） 現金分紅政策的制定、執行或調整情況本行於2013年6月25日召開的2012年度股東大會審議通過了 關於修訂 交通銀行股份有限公司章程 的議案 。修訂

266、後的 公司章程 明確規定本行可以採取現金或者股票方式分配股利，董事會、股東大會應充分聽取獨立董事、監事會及公眾投資者的意見，並通過多種渠道與公眾投資者進行溝通和交流，接受獨立董事、監事會及公眾投資者對本行利潤分配的監督；本行的利潤分配應重視對投資者的合理回報，利潤分配政策應保持連續性和穩定性；除特殊情況外，本行在當年盈利且累積未分配利潤為正的情況下，應主要採取現金方式分配股利，最近三年現金分紅累積分配的利潤應不少於本行最近三年實現的年均可分配利潤的百分之三十。具體見 公司章程 第二百四十二條。 （ 公司章程 已載於本行官網、上交所網站及香港聯交所網站www.hkexnews.hk)85交 通

267、銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股董 事 會 報 告 （ 續 ）本行利潤分配政策符合 公司章程 及審議程序的規定，充分保護中小投資者的合法權益，已由獨立董事發表意見，有明確的分紅標準和分紅比例；利潤分配政策調整或變更的條件和程序合規、透明。四、 資本公積本集團報告期內資本公積變動詳情載於第136頁的合併股東權益變動表。五、 公益性捐贈本集團2014年度公益性捐款總額為人民幣3,169.53萬元1（2013年度為人民幣3,082.77萬元） 。六、 固定資產本集團在年度內固定資產變動詳情載於財務報表附註四、14。七、 公眾持股量於2014年度並截至本年報刊

268、發前最後可行日期，據已公開資料及董事所知悉，本行一直維持香港上市規則要求的公眾持股量。八、 董事及監事服務合約本行董事及監事均未與本行或其任何附屬公司訂立任何在1年內終止而須支付補償 （正常法定補償除外） 的服務合約。九、 董事及監事於重大合約中的權益報告期內，本行及附屬公司概無訂立或存在任何重大而任何董事、監事直接或間接擁有重大權益的合約。十、 管理合約報告期內，本行概無訂立或存有任何與本行整體業務或其中部分業務管理有關的合約。十一、 董事及監事在與本行構成競爭的業務所佔權益報告期內，本行董事及監事不存在任何業務競爭利益，或可能與本行的業務構成直接或間接競爭。十二、 董事、監事及高級管理人員

269、薪酬政策根據國家規定，本行已明確董事、監事及高級管理人員的薪酬政策，並持續完善。董事、監事及高級管理人員的業績評價主要聚焦效益、發展和質量三個維度，評價結果掛鈎績效年薪。本行對董事長、行長、監事長及其他高級管理人員部分績效年薪實行延期支付，分三年兌現，原則上每年支付比例為1/3。延期績效年薪計提於公司賬戶。十三、 董事、監事及高級管理人員之間的關係本行董事、監事和高級管理人員之間不存在財務、業務、家屬或其他重大須披露的關係。1 含本行員工個人捐款的金額，下同。86交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股董 事 會 報 告 （ 續 ）十四、 購買、出售或

270、贖回本行股份報告期內，本行及其附屬公司概無購買、出售或贖回本行任何股份。十五、 優先購買權、股份期權安排根據 公司章程 和中國相關法律，本行股東並無優先購股權，同時，本行目前並無任何股份期權安排。十六、 董事及監事認購股份或債券之權利截至2014年12月31日，本行並無發給本行董事或監事任何認購本行或其附屬公司股份或債券之權利，亦沒有任何該等權利獲行使；本行或本行的子公司亦無訂立任何使董事或監事可因購買本行或其他公司的股份或債券而獲利的協議或安排。十七、 主要客戶報告期內，本集團最大5名客戶佔本集團利息收入及其他經營收入總金額少於30%。概無本行董事或其任何聯繫人士或任何股東 （就董事所知，其

271、擁有本行已發行股本超過5%） 於本行五大客戶中擁有任何實益權益。十八、 持續關連交易（ 一 ） 銀 行 間 交 易 主 協 議本行及附屬公司與匯豐銀行及其附屬公司及聯繫人 （ “匯豐集團” ） 在日常銀行業務過程中定期從事各項交易，包括但不限於債券交易、貨幣市場交易、外幣交易、掉期及期貨交易。為規管上述持續進行的交易，本行與匯豐銀行分別於2005年訂立，並於2008年續訂有關持續關連交易協議。於2011年6月30日，本行與匯豐銀行續訂並簽署了銀行間交易主協議 （ “銀行間交易主協議” ） ，協議為期三年，自2011年6月1日起至2014年5月31日止，並分別設定該協議項下持續關連交易於截至20

272、13年12月31日止兩個年度，以及2011年6月1日 至2011年12月31日 止 及2014年1月1日 至2014年5月31日 止 期間的相關交易上限。銀行間交易主協議項下持續關連交易主要包括債券交易、貨幣市場交易、外匯交易、掉期及期權交易。銀行間交易主協議項下的交易沒有固定的價格或費率，但雙方同意在根據銀行間交易主協議進行交易之時對特定類型的交易採用通行的市場價格或獨立的交易對手方一般採用的費率。匯豐銀行為本行的主要股東，因此，匯豐銀行連同其附屬公司及聯繫人為本行的關連人士。根據香港上市規則，銀行間交易主協議項下進行的交易僅須遵守有關申報、年度審核及公告的規定，而獲豁免遵守有關獨立股東批准

273、的規定。87交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股董 事 會 報 告 （ 續 ）於2014年1月1日至2014年5月31日止期間，銀行間交易主協議項下的持續關連交易並無超逾其各自的上限：1、 非獲豁免之持續關連交易項下所產生的已實現收益，已實現損失和未實現收益或損失 （視情況而定） 並不超逾人民幣2,182百萬元。2、 與匯豐集團間的外匯交易和掉期及期權交易 （不論是否計入資產或負債） 的公允價值並不超逾人民幣4,641百萬元。上述交易詳情請參閱本公司日期為2011年7月4日之相關公告。（ 二 ） 銀 行 間 交 易 主 協 議 之 續 訂鑒於銀行間

274、交易主協議於2014年5月31日到期，本行與匯豐銀行於2014年4月29日續訂了銀行間交易主協議，為期三年，自2014年6月1日起至2017年5月31日止，並分別設定該協議項下持續關連交易於截至2016年12月31日止兩個年度，自2014年6月1日至2014年12月31止期間以及自2017年1月1日至2017年5月31日止期間的年度上限。銀行間交易主協議項下持續關連交易主要包括銀行同業借貸及借款交易、債券交易、貨幣市場交易、外匯交易及掉期及期權交易。就銀行間交易主協議項下擬進行的每筆交易之定價而言，雙方同意在適用的法律法規、監管機關發佈的條例或通知有規定時，採用其規定的固定價格或費率；如不存在

275、固定價格或費率，則採用獨立交易雙方在相同類型交易中通常採用的市價或費率。匯豐銀行為本行的主要股東，因此，匯豐銀行連同其附屬公司及聯繫人為本行的關連人士。根據香港上市規則第14A .87(1)條以及第14A .90條，銀行間交易主協議項下進行的銀行同業借貸及借款交易獲豁免遵守有關申報、年度審核、公告及獨立股東批准的規定。根據香港上市規則，銀行間交易主協議項下進行的其他持續關連交易僅須遵守有關申報、年度審核及公告的規定，而獲豁免遵守有關獨立股東批准的規定。88交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股董 事 會 報 告 （ 續 ）於2014年6月1日至201

276、4年12月31日止期間，銀行間交易主協議項下的持續關連交易並無超逾其各自的上限：1、 非獲豁免之持續關連交易項下所產生的已實現收益、已實現損失和未實現收益或損失 （視情況而定） 並不超逾人民幣4,606百萬元。2、 與匯豐集團間的外匯交易和掉期及期權交易 （不論是否計入資產或負債） 的公允價值並不超逾人民幣8,167百萬元。上述交易詳情請參閱本公司日期為2014年4月29日之相關公告。（ 三 ） 獨 立 非 執 行 董 事 就 非 獲 豁 免 持 續 關 連 交 易 之 年 度 審 閱經詳細審閱2014年度持續關連交易後，本行各獨立非執行董事認為，持續關連交易是：1、 屬本集團的日常業務；2、

277、 按照一般商務條款或更佳條款進行；及3、 是根據銀行間交易主協議條款進行，而交易條款公平合理，並符合本行股東的整體利益。（ 四 ） 審 計 師 就 非 獲 豁 免 持 續 關 連 交 易 之 年 度 審 閱審計師已致函本行董事會就2014年度持續關連交易作出如下確認：1、 該等交易已經本行董事會批准；2、 該等交易乃按照本行的定價政策而進行；3、 該等交易乃根據銀行間交易主協議條款進行；及4、 非獲豁免之持續關連交易於2014年度的實際交易額並無超逾相關上限。89交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股董 事 會 報 告 （ 續 ）（ 五 ） 報 告

278、期 內 ， 本 行 與 匯 豐 集 團 有 下 列 往 來 賬 目 余 額 ：1、 截至2014年12月31日，本行存放及拆放匯豐銀行款項余額合計為人民幣0.55億元，2014年度內存放及拆放利息收入約為人民幣0.03億元。2、 截至2014年12月31日，匯豐銀行對本行的存放及拆放款項余額合計為人民幣122.62億元，2014年度內存放及拆放利息支出約為人民幣3.80億元。根據香港上市規則第14A .87(1)條以及第14A .90條，續訂之銀行間交易主協議項下進行的銀行同業借貸及借款交易獲豁免遵守有關申報、年度審核、公告及獨立股東批准的規定。本行確認上述截至二零一四年十二月三十一日止年度的

279、持續關連交易項下具體協議的簽訂及執行均已遵循該等持續關連交易的定價原則。除上述披露外，沒有載列於 “財務報表附註六” 的任何關聯方交易或持續性關聯方交易屬於香港上市規則項下應予披露的關連交易或持續關連交易。就關連交易及持續性關連交易而言，本行已遵守香港上市規則第14A章的披露規定。十九、 發行股份及債券情況有關本行的債券發行情況，參見財務報表附註四、30。除上述以及本年報披露外，報告期內，本行及本行子公司不存在其他發行、購回或者授予可轉換證券、期權、權證或者其他類似權利的情況。承董事會命董事長牛錫明中國深圳，二一五年三月二十六日監 事 會 報 告90交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二

280、零 一 四 年 年 度 報 告 A 股2014年，本行監事會按照 公司法 、 商業銀行公司治理指引 、 商業銀行監事會工作指引 和 公司章程 等規定，以保護商業銀行、股東、職工、債權人和其他利益相關者的合法權益為目標，重點監督董事會和高級管理層及其成員的履職盡責情況、財務活動、內部控制、風險管理等。現將工作報告如下。一、 監事會主要工作報告期內，監事會通過召開監事會會議，履職訪談，出席股東大會，列席董事會及專門委員會會議，參加年度工作會議、板塊與條線工作匯報會，現場調研檢查，非現場分析業務數據與內外部檢查報告，審閱定期報告等財務資料，認真履行監督職能，全面推進各項工作。（ 一 ） 督 促 履

281、職 ， 切 實 發 揮 董 事 會 和 高 管 層 頂 層 作 用報告期內，監事會訪談26位董事、高管，測評26位董事和監事對董事會履職情況的意見，座談部分部門負責人，審閱董事、高級管理人員年度履職報告，並結合監事會日常監督掌握的情況，形成監事會對董事會、高級管理層和董事會專門委員會的年度履職情況意見，匯總年度履職訪談情況，完成董事和高管個人年度履職評價意見。建議董事會緊密結合國內外經濟金融形勢，保持戰略定力，指導評估中長期發展戰略，既要力爭 “率先” 更要持續 “保持” ，努力將改革創新的動力轉化為持續盈利的能力；持續完善全面風險管理體系，高度重視潛在風險隱患，強化風險偏好和風險容忍度的引導

282、作用，提高風險管理預見性和有效性；深入推進混合所有制改革，完善用人薪酬考核機制，提高人力資源配置效率，提升核心競爭力。建議高管層順應新常態，增強危機意識，加強對行業競爭對手的分析和研究，既要與自身發展比較，更要與市場對標；加快轉型發展，提高服務實體經濟的質量與水平，夯實客戶基礎，加快互聯網金融建設；持續深化改革，進一步理順板塊分工管理，強化事業部直營功能，充分做好以客戶為核心的資產負債綜合管理系統 （ 531 系統） 上線準備；落實風險防控，積極推進不良資產化解，完善小中台建設，加強對大型企業風險管控力度，保持案件防控的高壓態勢，堅決守住風險底線。（ 二 ） 關 注 內 控 ， 確 保 銀 行

283、 安 全 穩 健 經 營新常態下，監事會致力於提高工作的前瞻性，及時揭示風險，注重建議的全局性、針對性，推動本行穩健經營。1、 調研信貸資產管理。針對本行不良貸款佔比較高、逾期貸款增長較快、撥備覆蓋率相對較低，建議重點關注董事會近4年批准設立省轄分行的資產質量，客觀確定年度不良貸款控制目標，合理授予有權審批人權限，加強貸款 “三查” 和第三方機構管理，及時認定責任，保持資產質量基本穩定。91交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股監 事 會 報 告 （ 續 ）2、 調研類信貸業務。近年類信貸業務逐步擴大，複雜結構易引發風險事件，建議關注類信貸在政府性融

284、資業務中佔比；關注信貸和類信貸資產相互轉移，防止實質性風險未有效化解；將類信貸業務的經濟資本計量、資產質量與分行考核緊密掛鈎，防止重發展輕風險。3、 調研集中採購。針對集中採購專項審計發現的問題，提出評審專家管理與使用相分離，建立相互獨立制衡的管理機制；鑒於總部不在北京、分支機構日益增加，建議至少選擇2家以上供應商，降低差旅成本，建立全集團商旅服務的集中採購機制；建立單一來源採購項目事先公示制度，提高集中採購的透明度。4、 調研信用卡業務管理。信用卡業務是本行重點發展的業務之一，建議加強申請人資格審查，合理設置系統參數，完善系統監測，有效識別異常交易，避免發生聲譽風險和經濟損失。（ 三 ） 監

285、 督 財 務 ， 確 保 信 息 披 露 真 實 準 確監事會認真審核定期報告、利潤分配方案等財務資料，聽取經營管理、定期報告編製、外部審計情況匯報，通過與監管指標、董事會下達年度經營指標、同業和歷史數據對比分析，關注資產質量、盈利能力、可持續發展，提出相關建議，保證信息披露真實準確。（ 四 ） 暢 通 信 息 ， 進 一 步 發 揮 監 督 合 力1、 加強外部溝通。監事會加強監管機構溝通，掌握監管動態和對本行的監督意見；參加中國投資有限責任公司、中國上市公司協會、上海上市公司協會組織的座談會，加強與同業監事會交流，分享工作經驗，開闊工作視野，提升監督質效。2、 加強集團內部溝通。監事會建立

286、與審計、風險、合規、監察部門的定期聯繫和信息報送機制；明確子公司信息報送內容和頻率，從集團並表角度，及時掌握子公司經營情況和風險。（ 五 ） 開 好 會 議 ， 發 揮 議 事 平 台 的 作 用2014年，監事會分別於3月28日和30日、4月29日、8月21日、10月29日召開了四次會議。審議通過了包括向股東大會報告的 2013年度監事會報告 在內的21項議案。其中，在履職盡職監督方面，通過 監事會關於董事會高級管理層2013年度履職情況的意見 、 監事會及成員2013年度履職自我評價報告 ；在財務報告審閱方面，通過2013年年度報告 、 2013年度財務決算報告 、 2013年度利潤分配方

287、案 等6項議案；在監事會自身建設方面，通過 2014年度監事會工作計劃 、 關於調整監事會專門委員會委員的議案 等7項議案。監事會聽取高管層表外業務管理和風險控制、不良貸款管理、操作風險管理等3項業務匯報，各位監事結合自身工作實踐以不同視角提出意見和建議。監事會會議成為發揮實效監督作用的重要平台。92交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股監 事 會 報 告 （ 續 ）報告期內，全體監事遵守法規、忠實勤勉、恪盡職守，維護股東利益，平均親自出席率83% （詳見下表） 。 監事會成員親自出席監事會會議情況監事會成員親自出席會議次數親自出席率(%) 宋曙光4

288、/4100華慶山2/2100姜雲寶2/2100盧家輝3/475唐新宇2/2100滕鐵騎1/425顧惠忠2/450董文華4/4100李 進4/4100高中元3/475閆 宏4/4100陳 青4/4100帥 師2/450杜亞榮3/475樊 軍4/4100 平均親自出席率83 註：1. 宋曙光先生、唐新宇女士自2014年6月25日起擔任本行監事。2. 華慶山先生自2014年6月25日起、姜雲寶先生自2014年4月30日起不再擔任本行監事。二、 監事會就有關事項發表的獨立意見（ 一 ） 財 務 報 告 的 真 實 性財務報告真實、公允地反映了本行財務狀況和經營成果。（ 二 ） 募 集 資 金 使 用

289、情 況本行分別於2014年8月和10月在境內銀行間債券市場和境外市場發行二級資本債券。其中，境內發行規模為280億元人民幣，境外發行規模為12億美元和5億歐元。上述募集資金扣除發行費用後用於補充二級資本，提高資本充足率水平，與本行承諾一致。93交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股監 事 會 報 告 （ 續 ）（ 三 ） 收 購 和 出 售 資 產 情 況未發現本行收購、出售資產有損害股東權益和造成本行資產流失的行為。（ 四 ） 關 聯 交 易 的 情 況報告期內，未發現本行通過關聯交易損害本行和股東利益的行為。（ 五 ） 審 計 報 告 的 情 況

290、普華永道中天會計師事務所 （特殊普通合伙） 和羅兵鹹永道會計師行分別對本集團2014年度的財務狀況和經營成果出具了標準無保留意見審計報告，監事會對該報告無異議。（ 六 ） 股 東 大 會 決 議 執 行 情 況監事會對提交股東大會審議的各項議案無異議，認為董事會認真履行了股東大會決議。（ 七 ） 信 息 披 露 實 施 情 況報告期內，本行主動接受社會監督，未發現有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。（ 八 ） 內 部 控 制 制 度 情 況報告期內，本行重視內部控制制度建設，不斷致力於內部控制的完善和提升，監事會對本行 2014年度內部控制評價報告 無異議。（ 九 ） 履 行 社 會 責 任

291、情 況報告期內，本行積極履行企業社會責任，監事會對本行 2014年度企業社會責任報告無異議。（ 十 ） 本 行 依 法 經 營 管 理 情 況報告期內，本行依法開展經營活動，決策程序符合法律、法規和公司章程的規定，董事、高管勤勉盡職、積極進取、穩健務實，未發現有重大違反法律、法規和損害本行及股東利益的行為。根據銀監會 商業銀行公司治理指引 、 商業銀行監事會工作指引 和本行 監事會對董事會高級管理層及其成員監督辦法 的規定，監事會對董事、高管2014年度履職情況開展了評價。截止2014年末，本行在任董事、高管25人，按稱職、基本稱職和不稱職三個級別劃分評價結果，監事會認為20位董事、高管為 “

292、稱職” ，2位董事為 “基本稱職” ，3位董事因任職時間少於半年不予評價。本行認真貫徹中央 “穩增長、促改革、調結構、惠民生” 總體要求，圍繞本行戰略目標，深化改革創新，堅持轉型發展，優化體制機制，提升金融服務水平；持續深化全面風險管理，重視外部審計監管和監事會意見的整改。但本行需進一步通過特色業務打響品牌，提升市場競爭力；妥善安排 “531” 上線工作，提高科技對業務發展的支撐；完善用人薪酬考核等體制機制，激發經營活力；落實風險管理責任，確保穩健經營。堅定信心，克難奮進，努力建設以財富管理為特色的一流公眾持股銀行集團。公 司 治 理 報 告94交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零

293、一 四 年 年 度 報 告 A 股良好的公司治理是商業銀行實現可持續發展的制度保障，也是商業銀行穩健運行的關鍵所在。本行以建設 “公司治理最好銀行” 為目標，堅持把提升公司治理的規範性和有效性作為推動改革發展的關鍵舉措，不斷完善股東大會、董事會、監事會以及高級管理人員之間 “權責分明、各司其職、相互協調、運作高效” 的現代公司治理機制，切實保障股東及其他利益相關者的合法權益。本行公司治理狀況與 公司法 、 證券法 以及中國證監會規定的各項要求不存在差異。本行董事會確認，本行於截至2014年12月31日年度內所有時間均遵守香港上市規則附錄十四之 企業管治守則所載的原則及守則條文，同時符合其中絕大

294、多數建議最佳常規。一、 公司治理架構本行目前已建立股東大會、董事會、監事會和高級管理層權責明確、有效制衡、協調運轉、獨立運作的公司治理架構。股東大會董事會高級管理層監事會戰略委員會審計委員會風險管理委員會人事薪酬委員會社會責任委員會財務與內控監督委員會人事薪酬委員會履職盡職監督委員會註： 上圖為截止報告期末本行公司治理架構圖。二、 公司治理制度建設情況報告期內，本行董事會和董事會戰略委員會積極履行公司治理管理職能，認真檢查和評估公司治理制度執行情況，持續推進公司治理的制度體系建設。報告期內，本行審議修訂了 戰略委員會工作條例 、 審計委員會工作條例 、 風險管理委員會工作條例 、 人事薪酬委員

295、會工作條例 和 社會責任委員會工作條例 ，完善了董事會專門委員會職責權限，提升了公司治理的有效性。95交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股公 司 治 理 報 告 （ 續 ）三、 股東和股東大會截至2014年12月31日，本行總股本為74,262,726,645股，其中A股和H股分別佔52.85%和47.15。本行無控股股東，第一大股東財政部和第二大股東匯豐銀行分別持有本行26.53%和19.03%的股份。本行在業務、人員、資產、機構、財務等方面均獨立於各股東，具有獨立完整的業務及自主經營能力。本行系整體上市，因此不存在部分改制等原因造成的同業競爭或

296、關連交易問題。根據 公司章程 的規定，股東有權查閱公司章程、股本狀況、股東大會會議記錄、董事會會議決議、監事會會議決議等有關信息。股東也可以通過載於本年報第3頁的 “聯繫人和聯繫方式” 所列的聯絡方式向董事會提出查詢。股東大會是本行的最高權力機構。單獨或者合計持有本行有表決權的股份百分之十以上的股東有權以書面形式要求召開臨時股東大會，單獨或者合計持有本行有表決權的股份百分之三以上的股東有權以書面形式向股東大會提出提案。本行採用現場投票、網絡投票在內的多種投票方式，方便股東參會，確保股東行使權利。本行每項實際獨立的事宜在股東大會上均以獨立決議案提出，以投票方式表決。報告期內，本行召開了1次年度股

297、東大會和1次臨時股東大會，股東大會各項決議已經全部落實執行。歷次股東大會的決議公告已分別在上交所網站、香港聯交所 “披露易” 網站和本行網站披露，並同時在 中國證券報 、 上海證券報 、 證券時報 刊載。本行2014年第一次臨時股東大會於2014年3月12日在上海召開，大會審議批准了 關於發行減記型合格二級資本債券的議案 。本行2013年度股東大會於2014年6月25日在上海召開，大會審議批准了 2013年度董事會工作報告 、 2013年度監事會報告 、 2013年度財務決算報告 、 2013年度利潤分配方案 、 關於聘用2014年度會計師事務所的議案 、 2014年度固定資產投資計劃 、 2

298、013年度董事薪酬方案 、 2013年度監事薪酬方案 、 關於選舉李健女士為交通銀行股份有限公司獨立非執行董事的議案 、 關於選舉宋曙光先生為交通銀行股份有限公司監事的議案 、 關於選舉唐新宇女士為交通銀行股份有限公司外部監事的議案 、 關於選舉劉長順先生為交通銀行股份有限公司非執行董事的議案 、 關於選舉劉力先生為交通銀行股份有限公司獨立非執行董事的議案 。96交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股公 司 治 理 報 告 （ 續 ）股 東 大 會 情 況 簡 介 會議屆次召開日期會議議案名稱決議情況決議刊登的指定網站的查詢索引 2014年第一次 臨

299、時股東大會2014年 3月12日關於發行減記 型合格二級資 本債券的議案通過在本行官網、 上交所網站及香港 聯交所網站www.hkexnews.hk披露2013年度 股東大會2014年 6月25日2013年度董事 會工作報告 等13項議案通過在本行官網、 上交所網站及香港 聯交所網站www.hkexnews.hk)披露本 行 董 事 會 成 員 在 報 告 期 內 出 席 股 東 大 會 的 情 況 出席會議次數出席率(%) 執行董事牛錫明2/2100彭純2/2100錢文揮2/2100於亞利2/2100非執行董事胡華庭2/2100王太銀2/2100劉長順王冬勝0/20馮婉眉0/20馬強0/20

300、雷俊0/20張玉霞1/250獨立非執行董事彼得諾蘭0/20陳志武0/20蔡耀君2/2100於永順2/2100李健劉力離任董事杜悅妹2/2100王為強1/250劉廷煥0/20註：1. 本行董事具體變動情況見本年度報告 “董事、監事、高級管理人員和人力資源管理” 部分 （下同） 。2. 劉長順先生於2014年9月30日獲委任為非執行董事，於其2014年的任期內，本行未召開股東大會。3. 李健女士於2014年10月27日獲委任為獨立非執行董事，於其2014年的任期內，本行未召開股東大會。4. 劉力先生於2014年9月28日獲委任為獨立非執行董事，於其2014年的任期內，本行未召開股東大會。5. 錢文

301、揮先生因工作調動原因於2015年2月10日辭去本行執行董事職務；馮婉眉女士因個人工作原因於2015年 1月30日辭去本行非執行董事職務。97交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股公 司 治 理 報 告 （ 續 ）四、 董事會及專門委員會（ 一 ） 董 事 會 的 組 成本行理解和認同董事會成員多元化的重要性，並將實現董事會成員多元化視為支持本行提升公司治理水平以及實現可持續發展的重要因素。本行制定了 董事會成員多元化政策 ，根據該政策規定，本行設定董事會成員結構時，應從包括性別、年齡、國籍、教育背景、專業資格、行業經驗以及其他因素等多個方面考慮董事會

302、成員的多元化問題，在董事會成員的遴選和委任過程中，應充分考慮有關人選多元化特點，綜合評估其才能、技能、經驗和背景，客觀衡量其對本行的潛在貢獻，從而確保董事會在履職過程中具備多樣化的觀點與角度，形成與本行發展戰略相匹配的董事會成員最佳組合。截止2014年12月31日，本行董事會共有成員18名，其中執行董事4名：即牛錫明先生、彭純先生、錢文揮先生、於亞利女士；非執行董事8名，即胡華庭先生、王太銀先生、劉長順先生、王冬勝先生、馮婉眉女士、馬強先生、雷俊先生、張玉霞女士；獨立非執行董事6名，即彼得諾蘭(Peter Hugh Nolan)先生、陳志武先生、蔡耀君先生、於永順先生、李健女士、劉力先生。本行

303、獨立非執行董事人數在董事會成員總數中的佔比達到1/3，符合有關監管要求。關於董事會成員的變動及詳細履歷，非執行董事的任期等信息，請參見本年報 “董事、監事、高級管理人員和人力資源管理” 部分。牛錫明先生為本行董事長，彭純先生為本行副董事長、行長。董事長與行長之角色相互獨立，各自職責界定清晰。（ 二 ） 董 事 會 的 履 職 情 況董事會是本行的戰略決策機構，向股東大會負責，並在法律法規、 公司章程 和股東大會賦予的職權範圍內行使職權，維護本行及股東的合法權益。其職責主要包括召集股東大會並向大會報告工作、執行股東大會決議、決定本行的經營計劃和投資方案、聽取行長工作報告並監督高管層工作等。201

304、4年，本行董事會在廣大股東的支持下，團結帶領高級管理層，把握穩中求進的工作總基調，推進經營管理體制改革創新，保持了全行的穩健經營和健康發展。2014年董事會主要開展了以下工作：一是以 “兩化一行” 發展戰略引領轉型發展，國際化綜合化經營優勢及財富管理效益顯著提升；二是深化董事會運作機制改革，強化對戰略決策的定期評估和執行監督；三是以支持實體經濟為核心做好金融服務，推進經營模式的改革創新與轉型發展；四是深化全面風險管理機制建設，承擔全行風險管控的最終責任；五是創新資本來源補充工具，以充足資本保障改革創新與轉型發展；六是高度關注資本市場和本公司股價變化，市值管理和信息披露取得明顯成效；七是踐行優秀

305、企業公民社會責任，實現股東、客戶等相關方利益最大化。98交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股公 司 治 理 報 告 （ 續 ）（ 三 ） 董 事 會 會 議本行已制定 董事會議事規則 ，對董事會會議召集與通知、召開程序、會議議題、會議記錄規範等作了嚴格規定。報告期內，本行共召開董事會會議7次 （其中現場會議5次，通訊表決2次） ，審議通過了年度董事會工作報告、行長工作報告、財務決算報告、利潤分配方案、董事會換屆方案等議案和報告61項；董事會下設的五個專門委員會召開會議22次，審議有關議案和報告78項。上述會議均遵照本行 公司章程 、 董事會議事規則

306、 以及 企業管治守則 條文的規定召開。本行董事在報告期內出席董事會會議的情況如下： 出席會議次數實際出席率(%)親自出席次數親自出席率(%) 執行董事牛錫明7/7100.007/7100.00彭純7/7100.006/785.71錢文揮7/7100.007/7100.00於亞利7/7100.007/7100.00非執行董事胡華庭7/7100.007/7100.00王太銀7/7100.007/7100.00劉長順1/1100.001/1100.00王冬勝7/7100.003/742.86馮婉眉7/7100.004/757.14馬強7/7100.007/7100.00雷俊7/7100.006/78

307、5.71張玉霞7/7100.007/7100.00獨立非執行董事彼得 諾蘭7/7100.007/7100.00陳志武7/7100.006/785.71蔡耀君7/7100.007/7100.00於永順7/7100.007/7100.00李健1/1100.001/1100.00劉力1/1100.001/1100.00離任董事杜悅妹6/6100.005/683.33王為強7/7100.004/666.67劉廷煥6/6100.005/683.33 平均親自出席率率100.0088.8999交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股公 司 治 理 報 告 （ 續

308、）註：1. 劉長順先生於2014年9月30日獲委任為非執行董事，於其2014年的任期內，本行共召開1次董事會會議。2. 李健女士於2014年10月27日獲委任為獨立非執行董事，於其2014年的任期內，本行共召開1次董事會會議。3. 劉力先生於2014年9月28日獲委任為獨立非執行董事，於其2014年的任期內，本行共召開1次董事會會議。4. 錢文揮先生因工作調動原因於2015年2月10日辭去本行執行董事職務；馮婉眉女士因個人工作原因於2015年1月30日辭去本行非執行董事職務。（ 四 ） 專 門 委 員 會本行董事會下設戰略委員會、審計委員會、風險管理委員會、人事薪酬委員會和社會責任委員會五個專

309、門委員會。報告期內，各專門委員會履職情況如下：1、 戰略委員會。主要職責是制定本公司經營管理目標和長期發展戰略，監督、檢查年度經營計劃、投資方案的執行情況，檢查和評估公司治理制度執行情況，向董事會提出制定和完善公司治理政策和制度的建議等。 截至2014年末，本行董事會戰略委員會有執行董事牛錫明先生、執行董事彭純先生、執行董事錢文揮先生、執行董事於亞利女士、非執行董事王冬勝先生、非執行董事馬強先生、非執行董事張玉霞女士以及獨立非執行董事蔡耀君先生8位委員，其中執行董事牛錫明先生為主任委員。報告期內，戰略委員會共召開5次會議，審議通過了發行減記型合格二級資本債券、2014-2016年內部資本充足評

310、估報告、設立盧森堡子行、參與重組海南銀行等19項議案和報告，並將審議意見向董事會報告。2、 審計委員會。主要職責為提議聘用、更換或解聘為本行審計的會計師事務所，監督本行的內部審計制度及其實施、內部審計與外部審計之間的溝通，審核本行的財務信息及其披露，檢查會計政策、財務狀況和財務報告程序，檢查本行內部控制制度執行狀況等。 截至2014年末，本行董事會審計委員會有獨立非執行董事於永順先生、非執行董事王太銀先生、非執行董事劉長順先生、非執行董事張玉霞女士、獨立非執行董事蔡耀君先生、獨立非執行董事李健女士以及獨立非執行董事劉力先生7位委員，其中獨立非執行董事於永順先生為主任委員。報告期內，審計委員會共

311、召開會議5次，審議通過了財務決算報告、利潤分配方案、年度報告及業績公告、聘用2014年度會計師事務所、2014年度固定資產投資計劃等23項議案和報告，並將審議意見向董事會報告。100交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股公 司 治 理 報 告 （ 續 ）3、 風險管理委員會。主要職責是監督和評價本行信用、市場、操作、合規等方面風險控制、管理情況，定期評估本行風險、管理狀況、風險承受能力及水平，審核重大固定資產投資、資產處置、資產抵押或對外擔保，審查重大關聯交易，向董事會提出完善本行風險管理和內部控制的建議等。 截至2014年末，本行董事會風險管理委員

312、會有獨立非執行董事李健女士、非執行董事胡華庭先生、非執行董事馬強先生、非執行董事雷俊先生、獨立非執行董事彼得諾蘭先生、獨立非執行董事陳志武先生以及獨立非執行董事於永順先生7位委員，其中獨立非執行董事李健女士擔任主任委員。報告期內，風險管理委員會全年共召開4次會議，審議通過了流動性風險管理政策、國別風險管理政策、信息科技風險管理政策等16項議案和報告，並將審議意見向董事會報告。4、 人事薪酬委員會。主要職責是根據董事會確定的戰略規劃和經營目標，擬定本行董事和高級管理人員的具體薪酬和激勵方案，向董事會提出薪酬方案的提議，並監督方案的實施，擬定董事和高級管理人員的選任標準和程序並進行初步審核，批准和

313、修改董事會成員多元化政策，並評估政策執行情況等。為優化公司治理結構，提升工作效率，本行人事薪酬委員會兼具提名委員會和薪酬委員會的職能。 截至2014年末，本行董事會人事薪酬委員會有獨立非執行董事劉力先生、非執行董事王太銀先生、非執行董事馮婉眉女士、獨立非執行董事彼得諾蘭先生以及獨立非執行董事陳志武先生5位委員，其中獨立非執行董事劉力先生擔任主任委員。報告期內，人事薪酬委員會全年共召開5次會議，審議通過了提名李健女士為獨立非執行董事、提名劉力先生為獨立非執行董事等10項議案，並將審議意見向董事會報告。5、 社會責任委員會。主要職責是研究擬定本行社會責任戰略和政策，對本行履行社會責任的情況進行監督

314、、檢查和評估，並根據董事會的授權審批對外捐贈事項，審核銀行業消費者權益保護工作的戰略、政策和目標等。 截至2014年末，本行董事會社會責任委員會有執行董事彭純先生、執行董事錢文揮先生、非執行董事胡華庭先生、非執行董事劉長順先生以及非執行董事雷俊先生5位委員，其中執行董事彭純先生擔任主任委員。報告期內，社會責任委員會召開3次會議，審議了企業社會責任報告、綠色信貸工作情況報告等6項議案和報告，並將審議意見向董事會報告。101交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股公 司 治 理 報 告 （ 續 ） 報告期內，董事會各專門委員會會議的召開程序、表決方式和通過

315、的議案均符合相關法律法規、本行章程以及委員會工作條例的規定。各位委員出席會議 （包含發表書面意見） 情況如下： 戰略委員會審計委員會風險管理委員會人事薪酬委員會社會責任委員會 牛錫明5/5彭純5/53/3錢文揮5/53/3於亞利5/5胡華庭2/23/3王太銀2/25/5劉長順1/1王冬勝5/5馮婉眉5/5馬強2/24/42/2雷俊4/41/1張玉霞2/25/5彼得 諾蘭4/42/2陳志武4/42/22/2蔡耀君2/25/53/3李健1/11/1劉力1/1於永順5/52/23/3杜悅妹4/41/1王為強3/3劉廷煥4/45/5（ 五 ） 獨 立 非 執 行 董 事報告期末，本行有6名獨立非執行董

316、事，其任職資格符合境內監管法規要求以及香港上市規則第3.10(1)及第(2)條的規定。本行的獨立非執行董事均不擁有本行或其子公司任何業務或財務權益，也不在本行擔任管理職務，獨立性得到有力保障。此外，本行已收到每名獨立非執行董事就其獨立性作出的年度確認函，認為每名獨立非執行董事仍屬獨立人士。102交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股公 司 治 理 報 告 （ 續 ）報告期內，本行每位獨立非執行董事為本行工作的時間均符合本行 獨立董事工作制度 有關規定。目前，本行董事會下設的審計、風險管理、人事薪酬三個專門委員會均由獨立非執行董事擔任主任委員。本行獨立

317、非執行董事在董事會上積極發表意見，促進了本行董事會決策的科學性，對於獨立非執行董事的意見或者建議，董事會均予以高度重視，要求高級管理層安排專人予以研究。除參加會議以外，各位獨立非執行董事通過實地調研、座談等多種方式保持與本行高管層的溝通。報告期內，獨立非執行董事分別就本行報告期內關聯交易、提名董事、聘任高管等重要事項發表了獨立意見，對本行董事會及其他非董事會議案充分發表意見。報告期內，蔡耀君獨立非執行董事對 關於參與重組海南銀行的議案 投棄權票，除此之外，其余獨立非執行董事沒有對任何議案提出異議。（ 六 ） 報 告 期 內 董 事 培 訓 和 調 研 情 況報告期內，本行持續關注提升董事專業能

318、力，通過組織董事參加各類培訓，為董事提供參與持續專業發展計劃的機會，並通過每週訊息、月度董事工作手冊等渠道，及時為董事提供有關商業銀行、監管法規、資本市場等方面的信息資料。報告期內，本行組織在任董事參加上市公司董監事培訓，並向新任董事介紹履職責任規範和本行經營情況。部分董事還深入基層開展調研，主要調研項目有：1、 非執行董事馬強先生和雷俊先生，獨立非執行董事彼得 諾蘭先生、蔡耀君先生和於永順先生就子公司經營管理情況進行調研。2、 非執行董事杜悅妹女士，獨立非執行董事蔡耀君先生和於永順先生就 “交通銀行新一代信息系統” 建設進展情況調研。3、 非執行董事王太銀先生和杜悅妹女士就分行經營管理情況進

319、行調研。4、 獨立非執行董事彼得 諾蘭先生、蔡耀君先生和劉力先生就村鎮銀行風險管理情況進行調研。5、 非執行董事胡華庭先生、王太銀先生和劉長順先生就事業部制改革進展進行調研。（ 七 ） 董 事 就 財 務 報 表 所 承 擔 的 責 任董事負責監督編製每個會計年度的財務報告，確保財務報告能真實公平地反映本集團在該段期間的業務狀況、業績及現金流向等表現。在編製截至2014年12月31日止的財務報告時，已選用適用的會計政策並貫徹應用，並作出審慎合理判斷及估計。董事確認其對編製財務報告所應承擔的責任，而審計師對其報告發表的申報責任聲明載於本年度報告第125頁。103交 通 銀 行 股 份 有 限 公

320、 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股公 司 治 理 報 告 （ 續 ）（ 八 ） 獨 立 非 執 行 董 事 對 本 行 對 外 擔 保 情 況 的 專 項 說 明 及 獨 立 意 見本行獨立非執行董事認為：本行對外擔保業務是經過中國銀行業監管機構批准的正常業務之一。本行對外擔保業務定有審慎的風險管理和控制政策，對被擔保對象的資信標準、擔保業務的操作流程和審批程序等均有嚴格規定，對擔保業務的風險控制是有效的。五、 監事會及監事會專門委員會監事會是本行的監督機構，對股東大會負責，主要職責包括但不限於：檢查本行財務；對本行董事、高級管理人員執行本行職務的行為進行監督；核對董事會擬提交股

321、東大會的財務報告、利潤分配方案等財務資料。監事會確立 以建設良好公司治理為目的，以財務監督為中心，以履職監督為重點，以依法合規經營監督為基礎，以全面風險、內控管理監督為導向 的全面工作職責，全體監事勤勉盡職，按照依法合規、客觀公正、科學有效的原則，有效履行監督責任。本行監事會現有13名成員，其中監事長1名，外部監事2名，股東代表監事6名，職工代表監事4名。宋曙光先生擔任本行監事長，2名外部監事退休前曾為銀行同業和國家審計相關部門的負責人，6名股權監事是中航工業、一汽集團、魯能集團、華能集團、中石化、中石油等大型央企的高管；4名職工監事分別是監事會辦公室、工會、審計、監察部門的負責人。監事會下設

322、三個專門委員會，其中履職盡職監督委員會共4人，由監事長擔任主任委員，2名外部監事和1名職工代表監事擔任委員，主要負責對董事會、高級管理層及其成員的履職監督；人事薪酬委員會共5人，由外部監事擔任主任委員，1名外部監事、1名股東代表監事和2名職工代表監事擔任委員，主要負責擬定監事的選任程序、標準和審核監事的選任資格、監事薪酬方案，對監事的年度履職評價；財務與內控監督委員會共7人，由外部監事擔任主任委員，1名外部監事、 3名股東代表監事和2名職工代表監事擔任委員，主要負責監督本行的財務、內控、風險管理情況。本行監事會對報告期內的監督事項無異議。六、 高級管理層本行高級管理層由行長、副行長、首席財務官

323、、首席信息官、首席風險官、公司業務總監、交行匯豐戰略合作顧問等組成。本行實行董事會領導下的行長負責制。行長對董事會負責，本行各職能部門、分支機構以及其他高級管理層成員對行長負責。行長有權依照法律、法規、本行章程及董事會授權，組織開展經營管理活動，其主要職責包括但不限於主持本行日常經營管理工作，組織實施股東大會、董事會決議，擬訂年度經營計劃和投資方案經董事會或股東大會批准後組織實施等。報告期內，高級管理層在 公司章程 及董事會授權範圍內開展經營管理活動，按照要求完成董事會確定的經營目標。董事會對高級管理層2014年度的工作表示滿意。104交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年

324、 年 度 報 告 A 股公 司 治 理 報 告 （ 續 ）七、 內部控制情況（ 一 ） 董 事 會 關 於 內 部 控 制 責 任 的 聲 明本行根據銀監會 商業銀行內部控制指引 、財政部等五部委頒佈的 企業內部控制基本規範 及其配套指引的規定和其他內部控制監管要求，建立健全和有效實施內部控制，評價其有效性，並如實披露內部控制評價報告是本行董事會的責任，監事會對董事會建立和實施內部控制進行監督，高級管理層負責組織領導企業內部控制的日常運行。本行董事會下設審計委員會、風險管理委員會，履行內部控制相應職責，高級管理層下設內部控制管理委員會，負責內部控制體系的統籌規劃、基本政策制定、組織落實和檢查評

325、價等工作。本行內部控制的目標是確保本行各項經營管理活動遵從國家法律規定和本行內部規章制度、財務報告信息真實完整、風險管理體系有效、資產安全，提高經營效率和效果，促進經營目標和發展戰略最終實現。報告期內，本行董事會已檢討本行及子公司的內部監控系統平穩有效。（ 二 ） 建 立 財 務 報 告 內 部 控 制 的 依 據根據銀監會 商業銀行內部控制指引 、財政部等五部委頒佈的 企業內部控制基本規範 及其配套指引的規定和其他內部控制監管要求，圍繞本行內部控制目標，本行建立了嚴密的財務報告內部控制體系。（ 三 ） 內 部 控 制 建 設 情 況2014年，外部經營環境日益複雜，本行進一步深化改革，推進轉

326、型發展，堅持穩健經營，不斷致力於內部控制體系的完善和管理能力的提升。一是加強內部控制體系建設。設立內部控制管理委員會，負責內部控制體系的統籌規劃、基本政策制定、組織落實和檢查評價等工作；設計全行內控工作總體方案，建立四大目標任務，即規劃內控總體框架、明確內控管理流程、保障內控有效運行、強化評價結果運用，提出八項工作，即建立內控規章制度體系、優化內控框架與職責、設定內控目標、健全內控措施、強化內控執行、檢查與測試、整改與糾正、評價、報告與考核，最終形成自我控制、自我糾正兩項內控運行機制。二是深入推進管理體制改革。不斷完善資管、市場、貴金屬、離岸、票據中心等事業部，投行、托管、私人銀行等准事業部的

327、體制機制；加快推進省轄分行轉型發展，工作重心由完善佈局轉向突出提升質效；分設省直分行零售信貸業務部和零售信貸管理部，實現零貸業務前中後台分離。三是持續強化全面風險管理。經銀監會核准，正式實施資本管理高級方法並持續優化；制定完善授權管理辦法，進一步細化授權範圍、流程、部門職責，強化授權管理責任；繼續推進風險小中台建設，將風險管控嵌入業務流程。四是加強信貸業務管理。加大集群式客戶、大宗商品貿易融資、存量鋼貿、聯保聯貸等重點領域風險管控；在部分分行試點全融資客戶審批授權。五是不斷完善類信貸業務等新型業務管理。制定類信貸業務管理辦法、操作指引及業務流程，加強類信貸業務風險管理；加強存量遠期買入業務管理

328、，進行分類管理。六是強化內部控制監督檢查、評價與考核。總行審計局、各地區審計分局共完成28家省直分行、95家轄屬分行、7家海外分行常規內控審計；總行其105交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股公 司 治 理 報 告 （ 續 ）他部門開展了安全運營及保衛、服務收費、違規放貸和非法集資風險等多項全行範圍專項檢查。根據監督檢查結果，對省直分行開展內控評價，將合規與內控管理作為獨立考核板塊，納入省直分行和總行部門年度綜合績效考核。報告期內審計署對本行進行了審計檢查，本行積極配合了審計檢查。待審計結果確定後，本行將及時予以披露。（ 四 ） 內 部 控 制 評

329、 價 報 告 和 內 部 控 制 審 計 報 告本行在披露年度報告的同時，披露內部控制評價報告和內部控制審計報告。本行董事會已按照 商業銀行內部控制指引 、 企業內部控制基本規範 及其配套指引規定和其他內部控制監管要求，對本行2014年12月31日 （基準日） 內部控制有效性進行了評價。根據本行內部控制重大缺陷認定情況，於內部控制評價報告基準日，不存在財務報告內部控制重大缺陷，本行在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制，並在所有非財務報告內部控制方面不存在重大缺陷。個別有待完善的事項，對本行內部控制體系的健全性、有效性和財務報告的可靠性不構成實質影響，本行已經識別，並採取了積極的改進和控制

330、措施。自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發出日之間未發生影響內部控制有效性評價結論的因素。本行聘請的普華永道中天會計師事務所 （特殊普通合伙） 已對本行財務報告相關內部控制的有效性進行了審計，認為本行按照 企業內部控制基本規範 和相關規定在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。2014年，本行保持了內部控制體系整體狀況的平穩和有效。2015年，本行將繼續依法合規穩健經營，保持存款和利潤合理增長，資產質量基本穩定，內部控制水平不斷提升。八、 年報信息披露重大差錯責任追究制度情況本行致力於不斷提高年度報告質量，持續完善年度報告披露工作。通過建立年度報告披露工作體系，實施 信息披露管理辦

331、法 、 重大信息報告管理辦法 、 內幕信息知情人保密管理辦法 、 子公司重大信息報告管理辦法 等規章，明確信息報告、編製、審核等信息披露內部控制節點，完善崗位職責，落實差錯責任追究等，有效防範信息披露重大差錯。本行年度報告信息披露未發生重大差錯。九、 內幕信息管理本行高度重視內幕信息及內幕信息知情人管理，採取必要措施防範內幕交易。本行嚴格執行內幕信息知情人登記管理辦法 和 內幕信息知情人保密管理辦法 等制度規範，有效落實內幕信息保密管理和內幕信息知情人登記管理，特別是在定期業績發佈及重大事項發生時，嚴格控制知情人範圍，並在重要時點及時做好登記工作。報告期內，本行未發生內幕信息洩露。本行內幕信息

332、知情人登記管理辦法載於本行官網w w w . b a n k c o m m . c o m、上交所網站 及香港聯交所網站www.hkexnews.hk。106交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股公 司 治 理 報 告 （ 續 ）十、 董事、監事及高級管理人員之證券交易本行要求董事、監事及高級管理人員證券交易活動嚴格遵守中國證監會 上市公司董事、監事和高級管理人員所持本公司股份及其變動管理規則 以及 標準守則 。同時，本行已採納 標準守則 作為其本身董事、監事及高級管理人員證券交易的守則。經查詢，2014年，本行董事、監事及高級管理人員證券交易均遵

333、守了上述規則。十一、 審計師費用本集團2014年度按中國會計準則編製的財務報表已經普華永道中天會計師事務所 （特殊普通合伙） 審計，按國際財務報告準則編製的財務報表已經羅兵咸永道會計師事務所審計，合計審計費用約為人民幣2,728萬元。普華永道中天會計師事務所 （特殊普通合伙） 還為本行提供內部控制審計服務，審計費用為人民幣223萬元。報告期內，普華永道及其成員機構向本集團提供的非審計服務主要包括企業社會責任報告鑒證服務、翻譯服務、為債券發行項目提供的專業服務等，本行共為該等非審計專業服務支付費用約為人民幣570萬元。董事會審計委員會對該等服務並沒有影響普華永道的獨立性感到滿意。普華永道中天會計

334、師事務所 （特殊普通合伙） 和羅兵咸永道會計師事務所已為本集團提供審計服務1年。十二、 報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況本行高級管理人員根據國家有關規定及本行高管人員年度經營績效考核辦法實施業績考核。報告期內，本行未實施股權激勵。十三、 投資者關係2014年，本行創新市值管理舉措，加強改革轉型成果宣傳，進一步豐富投資者溝通形式與渠道，持之以恆做好市值管理工作。 率先實施中高層管理人員集體持股行動。2014年，本行高管與中層核心團隊以自有資金完成兩輪持股行動，開創上市銀行市值管理之先河，展示本行管理層推動改革、創新轉型的決心與信心，受到監管機構與廣大投資者的充分肯定

335、與高度評價。 積極參與上交所主辦的上市銀行業績說明會。2014年9月，本行在上交所舉辦中期業績現場說明會，與200余名分析師和媒體記者就銀行業發展面臨的機遇與挑戰、本行發展戰略與經營業績、深化改革轉型發展的措施與成效等進行交流。107交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股公 司 治 理 報 告 （ 續 ） 通過多種形式與投資者進行溝通。2014年，本行高管層通過業績發佈會、股東大會、路演、接待投資者調研、參加投資者論壇、召開分析師座談會等方式，與近200人次的中外媒體記者和1,000人次的證券分析師及投資者就宏觀經濟形勢、銀行業發展趨勢、本行經營業績

336、、未來發展目標等進行溝通交流，宣傳推介本行投資價值。 維護投資者溝通平台。本行繼續通過 “上證e互動” 平台及時回應市場對本行發展戰略、改革轉型等方面的相關提問；借助本行微信銀行、投資者關係網頁向市場及時傳遞本行經營管理重要信息；利用熱線電話、電子郵箱，解答廣大投資者關注的問題。十四、 本行章程截至2014年12月31日止年度，本行章程並無任何變動。企 業 社 會 責 任 報 告108交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股本行秉持 “以和諧誠信為基石，不斷追求自身的超越，與社會共同發展” 的理念，積極履行現代企業公民責任，努力實現經濟效益、環境效益、

337、社會效益的協調統一。一、 加強責任管理本行是國內首家在董事會專設 “社會責任委員會” 的上市公司。報告期內，本行調整了委員會成員組成，委任劉長順先生、雷俊先生為委員，5名委員中既有擔任行內經營管理職務的執行董事，又有外部的非執行董事，具有很好的代表性。報告期內，本行董事會社會責任委員會主要從六方面開展工作：強化社會責任管理、貫徹落實綠色信貸政策、維護利益相關方合法權益、促進社會責任內部推廣和外部交流、規範完善對外捐贈管理、提升委員會自身建設等。報告期內，本行根據 企業社會責任政策 確立的工作方法和職能分工，全方位實踐企業社會責任，圍繞 “2014年企業社會責任工作重點舉措” 確立的 “完善公司

338、治理、服務實體經濟、推行綠色金融、共建和諧共贏、加強責任管理” 等五大重點責任領域，開展了紮實的工作。本行高度重視與各利益相關方的責任溝通，報告期內繼續根據已識別出的八大利益相關方的期望與訴求，選擇履行企業社會責任的關鍵議題並設定相應目標。企業社會責任工作受到利益相關方、媒體、專業機構等的好評。近 三 年 每 股 社 會 貢 獻 值（人民幣元） 2012年2013年2014年 每股社會貢獻值3.163.283.73註： “每股社會貢獻值” 根據上交所2008年5月14日發佈的 關於加強上市公司社會責任承擔工作暨發佈的通知 的相關要求，並考慮到銀行業的行業特征，計算方式如下：每股社會貢獻值=每股

339、收益+ （納稅總額+職工費用+利息支出+公益投入總額） 期末總股本。109交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股企 業 社 會 責 任 報 告 （ 續 ）二、 支持實體經濟報告期內，本行積極落實穩增長、促改革、調結構、惠民生的要求，緊緊圍繞服務實體經濟這一核心，將支持小微企業、涉農、科教文衛、保障房建設等有利於民生事業的金融領域作為履行企業社會責任的重要體現。報告期內，本行中西部地區、涉農貸款余額的增幅繼續高於全部貸款平均增速。（人民幣億元） 2012年2013年2014年 貸款余額29,472.9932,663.6834,317.35中西部地區貸款

340、余額7,521.508,440.649,211.45中小微企業貸款余額11,127.9312,551.6012,591.51涉農貸款余額4,783.085,407.855,602.07註： 中西部地區指山西省、安徽省、江西省、河南省、湖南省、湖北省、廣西區、重慶市、四川省、貴州省、雲南省、陝西省、甘肅省、青海省、寧夏區、新疆區和內蒙古區等17個省、自治區、直轄市。三、 促進民生發展報告期內，本行為居民個人合理融資需求提供信貸支持，重點在促進消費、支持健康產業、便利各類支付、改善居民住房等方面開展工作。報告期內，本行個人貸款、科教文衛行業貸款、保障性住房貸款的余額增幅均高於全行貸款平均增幅。（人

341、民幣億元） 2012年2013年2014年 保障性住房貸款余額292.54332.60352.25科教文衛行業貸款余額375.96491.74598.33個人貸款余額6,015.227,513.108,683.57110交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股企 業 社 會 責 任 報 告 （ 續 ）四、 綠色信貸報告期內，本行 “綠色信貸” 實踐進入第七年，管理體制進一步完善，綠色類客戶數及授信余額佔比穩中有升，低碳經濟、節能環保等綠色經濟領域客戶及項目數持續增長， “兩高一剩”行業貸款有效壓降。（除另有標明外，人民幣億元） 2012年2013年20

342、14年 綠色類客戶數佔比 （）99.4699.5699.58綠色類授信余額佔比 （）99.8099.8099.78“兩高一剩” 行業貸款佔比 （）2.952.522.15支持節能減排授信余額1,440.281,658.361,524.31註： “支持節能減排授信余額” 為本行以低碳經濟、環境保護、資源綜合利用等為顯著特征的綠色一類客戶授信余額。 “兩高一剩” 行業貸款佔比數據說明：2014年是在往年按 關於抑制部分行業產能過剩和重複建設引導產業健康發展若干意見的通知 （國發200938號） 列示的鋼鐵、水泥、平板玻璃、煤化工、多晶硅和風電設備六個行業貸款余額的基礎上，外加依據本行限額管理業務口

343、徑需要統計的電解鋁和船舶兩個行業的貸款余額總和佔境內行全部貸款的比重。五、 綠色服務本行以電子銀行為載體，充分發揮環保效能，旨在為客戶提供更高效率、更低成本、更顯便捷的金融產品及服務，為用戶打造 “綠色金融” 生活。報告期內，本行電子銀行客戶繼續保持迅速擴大態勢，加上電子銀行業務分流率的顯著增高產生的環保效應相當於減排二氧化碳近6,500噸，同比增長30.2%。 2012年2013年2014年 電子銀行業務分流率 （）73.1778.3383.13六、 綠色運營本行以成為環境友好型企業為目標，常態化推進綠色運營。報告期內，本行全面上線使用新一代集團統一辦公平台、移動辦公平台、新內網，完善覆蓋全

344、行的視頻會議系統等，繼續提升日常辦公的電子化水平，減少大量的能源消耗和費用支出；通過使用節能產品、技術改造和管理提升等方式，繼續控制物業運營的能源及資源消耗。本行大力推廣視頻及電話會議，不僅為各分支機構提供更便捷的溝通方式，也顯著減少差旅活動，降低環境影響。此外，本行也倡導供應商共同關愛環境，堅持綠色採購標準，共建環保節能建築。111交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股企 業 社 會 責 任 報 告 （ 續 ）七、 服務客戶本行積極踐行 “打造中國最佳服務銀行” 理念，完善服務管理舉措，持續改善客戶體驗，實現客戶滿意度不斷提升、客戶投訴大幅度下降、

345、服務水平業界影響力不斷增強。在J.D. Power公司開展的 “中國零售銀行客戶滿意度調查” 中得分位列被調研銀行第一名;在中國銀行業協會組織的2014年 “千佳” 示範單位評選中，獲評網點數量行業排名第二。 2012年2013年2014年 客戶滿意得分694787808實施產品創新計劃項數97101105銀聯跨行交易系統成功率 （）99.98299.99799.982境內網點數2,7012,6902,785入選 “千佳” 網點數88127註： “客戶滿意得分” 系來源於專業機構J D POWER亞太公司開展的 “中國零售銀行客戶滿意度調查” ；中國銀行業“千佳” 示範網點評選為每兩年一次；境

346、內網點數包括66家有機構號的普惠型網點。八、 關愛員工報告期末，本行境內銀行機構從業人員91,641人，其中女性員工佔比約53.4%；境外銀行機構當地員工2,017名，其中女性員工佔比約50.2%。 2012年2013年2014年 境內外行員工總數96,33199,91993,658女性中高層管理人員2,2772,3602,419少數民族員工2,9143,2053,240報告期內，本行提供就業崗位超過1.6萬個；其中3,340個面向應屆畢業生，再次獲得 “中國年度最佳僱主” 稱號。本行根據經濟效益，結合地區、行業薪酬情況，為員工提供富有競爭力的薪酬福利待遇，讓員工共同分享企業改革發展成果；持續

347、幫助員工提升價值，通過優化職位體系暢通員工發展通道，通過建立全覆蓋、多角度的培訓體系，為不同層級、不同條線、不同崗位的員工進行持續培訓，大幅度提高員工素質。本行首次發佈交通銀行幸福指數，整體幸福指數為65.67；運用移動互聯技術，打造集移動健康會診、移動健康運動、移動健康一鍵呼、移動健康咨詢、移動健康積分商城 “五位一體” 的員工移動健康管理平台；持續推進送溫暖工程、員工互助會和 “心和諧、新跨越” 員工心理健康關愛行動等。112交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股企 業 社 會 責 任 報 告 （ 續 ）九、 熱心公益本行熱心公益事業。報告期內，

348、救災、助殘和扶貧等各類捐贈項目順利進行， “通向明天交通銀行殘疾青少年助學計劃” 繼續執行，天祝定點幫扶項目、 “零錢募捐箱” 項目等持續開展；本行廣泛投入到賑災重建工作中，開闢救災綠色金融服務通道、積極組織捐款捐物；開展形式多樣的定點幫扶工作，通過支持基礎設施建設，增加發展能力、幫扶困難群眾等推動當地經濟發展。本行員工積極參與各類志願者活動，廣泛投入敬老愛幼、扶貧幫困、金融知識普及、公益環保等公益活動中。（人民幣萬元）2014年捐贈金額：3,169.53救災助殘扶貧其他738.638001,016.33614.57其中：單位捐贈661.62800724.08122本 行 2 0 1 4 年

349、公 益 捐 贈 項 目 分 佈“通向明天” 支持貧困殘疾學生河北、山西、內蒙古、遼寧、吉林、黑龍江、江蘇、安徽、江西、福建、山東、河南、湖北、湖南、廣西、海南、重慶、四川、雲南、貴州、陝西、寧夏、甘肅、青海、新疆等25個省區市“通向明天” 支持特教師資培訓河北、內蒙、福建、河南、湖南、四川、北京、上海等8個省區市“通向明天” 獎勵優秀殘疾 大學生表彰優秀特教教師全部省區市零錢募捐箱除西藏外其他各省區市扶貧甘肅天祝，河北赤城，山西武鄉盂縣陵川，內蒙古固陽准格爾旗，遼寧西豐，吉林靖宇安圖，黑龍江尚志樺南，江蘇贛榆江陰，浙江淳安寧海，福建寧化仙遊，江西瑞昌吉安，河南南召，湖北通城，廣東五華封開，廣西

350、巴馬，重慶潼南，四川峨邊鹽邊，雲南維西楚雄元江大理，寧夏鹽池，新疆阿克蘇伊犁裕民救災雲南 （魯甸） 、台灣 （高雄） 、海南等註： 圖中所列定點扶貧的縣鄉，僅包括幫扶金額大於等於5萬元的地區。113交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股企 業 社 會 責 任 報 告 （ 續 ）十、 未來展望本 行 2 0 1 5 年 企 業 社 會 責 任 重 點 工 作加強責任管理 細化 企業社會責任政策 ，健全完善管理標準，持續推動各責任領域制度建設； 優化完善公司治理運行機制，持續改進資本管理和市值管理，全面提升風險管理能力； 加強企業社會責任培訓與內部溝通，

351、全面普及社會責任理念； 積極參與外部交流評優，加強社會責任宣傳，全面推廣企業公民形象； 促進與利益相關方的溝通和反饋。支持實體經濟 堅決貫徹國家宏觀政策，圍繞實體經濟服務這一核心，持續推進信貸結構優化，助推產業結構升級； 依托三個新支撐帶和四大板塊，支持國家重點項目和基礎設施建設； 依托中國企業 “走出去” 和人民幣國際化帶來的戰略新機遇，大力拓展海外業務和境內外聯動業務； 積極支持小微企業、 “三農” 、民生消費等重點領域。推行綠色金融 持續深化綠色信貸政策，分析評估綠色信貸發展成果和改進方向，創新綠色金融方式，積極支持生態建設； 推行電子銀行，加大互聯網金融推進力度，通過持續的 產品創新，

352、為客戶提供全方位綠色服務； 繼續實踐綠色運營、綠色採購，倡導各利益相關方共同保護環境； 組織志願者積極投身環保公益事業，培養全員環保意識。共建和諧共贏 推進消費者權益保護政策貫徹落實，持續推動服務提升，爭做金融業服務最好的銀行； 打造一支業務精幹、能力過硬的專家型人才隊伍，持續推進關愛員工各項舉措，實現員工幸福指數不斷攀升； 繼續支持慈善公益事業，提升參與深度和廣度，探索慈善參與新形式。有關本行履行企業社會責任的更多內容，請參見本行網站發佈的 交通銀行股份有限公司2014社會責任報告 。重 要 事 項114交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股一、

353、重大訴訟、仲裁和媒體普遍質疑的事項報告期內，本行無重大訴訟、仲裁和媒體普遍質疑事項。截至2014年12月31日，本行作為被告或第三人的未結訴訟涉及的訴訟金額約為人民幣17.25億元，經法律咨詢，本行認為該等法律訴訟事項不會對本集團的財務狀況產生重大影響。二、 關聯交易報告期內，本行與關聯方之間的交易均為正常經營性資金往來，未發生重大關聯交易事項。截至報告期末，本行日常關聯交易情況見本年度財務報表附註六。截至2014年12月31日，本行董事、監事、高級管理人員在本行貸款余額為0。三、 重大合同及其履行情況（ 一 ） 重 大 托 管 、 承 包 、 租 賃 事 項報告期內，本行未發生重大托管、承包

354、、租賃其他公司資產或其他公司托管、承包、租賃本行資產事項。（ 二 ） 重 大 擔 保 事 項擔保業務屬於本行日常經營活動過程中常規的表外業務之一。報告期內，除監管機構批准經營範圍內的金融擔保業務外，本行無其他需要披露的重大擔保事項。（ 三 ） 其 他 重 大 合 同報告期內本行無其他重大合同。四、 承諾事項履行情況本行於2012年實施A + H非公開發行時，認購股東承諾所認購的A股股份自發行完成之日起36個月內不轉讓。認購股東包括財政部、社保基金理事會、中國平安人壽保險股份有限公司傳統高利率保單產品、中國第一汽車集團公司、上海海煙投資管理有限公司、中國煙草總公司浙江省公司、雲南紅塔集團有限公司

355、。截至2014年12月31日，認購股東按承諾履行。 承諾背景承諾類型承諾方承諾內容承諾時間及期限是否有履行期限是否及時嚴格履行 與再融資 相關的承諾限售承諾7家認購股東認購的A股股份自發行 完成之日起36個月內 不轉讓自發行結束之日起36個 月內不得轉讓，即將於 2015年8月23日上市 流通注是是註： 如遇法定節假日或休息日，則順延至其後的第一個交易日。115交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股重 要 事 項 （ 續 ）五、 股權激勵計劃情況說明作為激勵機制一部分，本行於2005年和2006年兩次授予高級管理人員股票增值權。發行股票增值權不涉及任

356、何新股發行，對本行股東亦無攤薄影響。截至2014年12月31日，上述股票增值權未行權額度未發生變化。股票增值權詳情載於財務報表附註七。六、 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、持有5%以上股份的股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況報告期內，本行及董事、監事、高級管理人員、持有5%以上股份的股東、實際控制人、收購人均未受中國證監會的稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責。七、 聘任、解聘會計師事務所情況根據財政部 金融企業選聘會計師事務所招標管理辦法 （試行） 的規定，截至2013年，德勤連續服務本行年限已滿，故2014年本行未續聘德勤華永會計師事務所 （特殊普通合伙） 及德勤關黃陳

357、方會計師行擔任本行會計師事務所。經股東大會審議通過，本行2014年聘用普華永道中天會計師事務所 （特殊普通合伙） 負責本行按中國會計準則編製的財務報表的審計工作及其他相關專業服務，聘用羅兵咸永道會計師事務所負責本行按國際財務報告準則編製的財務報表的審計工作及其他相關專業服務。聘期自本行2013年度股東大會批准之日起，至本行2014年度股東大會結束之日止。除上述披露外，本行過去三年內未有其它更換審計師之情形。是否改聘會計師事務所：是原聘任現聘任境內會計師事務所名稱德勤華永會計師事務所（特殊普通合伙）普華永道中天會計師事務所（特殊普通合伙）境內會計師事務所報酬12,462萬元 （2013年）2,0

358、88萬元 （2014年）審計年限29年1年境外會計師事務所名稱德勤關黃陳方會計師行羅兵咸永道會計師事務所境外會計師事務所報酬1685萬元 （2013年）640萬元 （2014年）審計年限23年1年註：1. 會計事務所報酬不含內部控制審計服務、非審計服務費用。2. 審計年限是指審計機構連續為本行提供審計服務的年限。八、 董事會對會計政策、會計估計或核算方法變更的說明財政部於2014年1、2月頒佈了 企業會計準則第39號公允價值計量 、 企業會計準則第40號合營安排 以及修訂後的 企業會計準則第9號職工薪酬 、 企業會計準則第30號財務報表列報 以及 企業會計準則第33號合併財務報表 ，自2014

359、年7月1日起施行。本集團和本行在編製2013年年度財務報表時已提前採用上述準則，並已在2013年年度財務報表中作出了相關披露。116交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股重 要 事 項 （ 續 ）財政部於2014年3月頒佈了 企業會計準則第41號在其他主體中權益的披露 以及修訂後的企業會計準則第2號長期股權投資 ，自2014年7月1日起施行；於2014年6月頒佈了修訂後的 企業會計準則第37號金融工具列報 ，自2014年年度財務報表起施行；於2014年7月頒佈了修訂後的 企業會計準則基本準則 及針對上述新頒佈及修訂會計準則出版了相應的應用指南；以上準

360、則及應用指南本公司在編製2014年年度財務報表時均予以採用，除採用經修訂後的 企業會計準則第2號長期股權投資 和 企業會計準則第30號財務報表列報 應用指南會導致資產負債表部分項目列報發生變化且去年同期比較數據需要重分類外，其余的準則和應用指南的採用對本集團和本行的財務狀況、經營成果及現金流量未產生重大影響。九、 執行新會計準則對合併財務報表的影響本集團採用 企業會計準則第2號長期股權投資 對於合併財務報告影響如下：（人民幣元） 被投資單位交易基本信息2013年1月1日歸屬於母公司股東權益(+/-)2013年12月31日長期股權投資(+/-)可供出售金融資產(+/-)歸屬於母公司股東權益(+/

361、-) 江蘇常熟農村 商業銀行股份 有限公司初始投資時間為2007年12月26日，投資金額為 人民幣380,000,000元，股權比例為10%； 2010年12月6日，本行追加投資人民幣109,500,000元，追加投資後股權比例仍 為10%；截至2014年末，本行所佔股權比例 為10%。(489,500,000)489,500,000中國銀聯股份 有限公司初始投資時間為1997年7月15日，投資金額為 人民幣146,250,000元，股權比例為3.9%； 截至2014年末，本行所佔股權比例為3.9%。(146,250,000)146,250,000中國航油集團財務有限公司初始投資時間為2011

362、年6月22日，投資金額為 人民幣120,000,000元，股權比例為10%； 截至2014年末，本行所佔股權比例為10%。(120,000,000)120,000,000陝西煤業化工集團財務有限公司初始投資時間為2012年4月17日，投資金額 為人民幣100,000,000元，股權比例為10%； 截至2014年末，本行所佔股權比例為10%。(100,000,000)100,000,000 合計(855,750,000)855,750,000 117交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股重 要 事 項 （ 續 ）本集團採用 企業會計準則第30號財務報表

363、列報 應用指南對於合併財務報告影響如下：（人民幣元） 2013年12月31日2013年1月1日歸屬於母公司股東權益(+/-)資本公積(+/-)其他綜合收益(+/-)外幣報表折算差額(+/-)歸屬於母公司股東權益(+/-) 4,901,498,743(7,680,251,481)2,778,752,738 十、 其他（ 一 ） 持 有 其 他 上 市 公 司 股 權 情 況（除另有標明外，人民幣元） 證券代碼 證券簡稱初始投資金額佔該公司股權比例(%)期末賬面價值報告期損益報告期所有者權益變動會計核算科目股份來源 600068葛洲壩64,843,200.000.52221,121,000.003

364、7,219,783.50183,901,216.50可供出售金融資產抵債取得02196復星醫藥125,334,379.74118,381,500.002,374,310.403,566,208.55可供出售金融資產投資取得VVisa Inc.6,066,233.0237,324,761.605,740,212.96可供出售金融資產投資取得00579京能清潔能源10,842,820.810.1910,793,700.70(957,280.67)可供出售金融資產投資取得01666同仁堂科技3,533,467.490.042,845,139.86(432,021.59)可供出售金融資產投資取得000

365、709河北鋼鐵4,095,211.200.012,767,339.20867,859.20可供出售金融資產抵債取得00552中國通信服務2,716,865.130.042,570,138.46(132,771.19)可供出售金融資產投資取得02823X安碩A50中國1,303,301.272,047,906.52750,509.46可供出售金融資產投資取得06837海通證券1,220,180.120.011,997,734.39783,081.93可供出售金融資產投資取得02318中國平安1,620,361.560.021,982,288.442,413,262.56356,973.00可供出

366、售金融資產投資取得00006電能實業1,429,794.011,957,659.79171,143.41可供出售金融資產投資取得00874白雲山1,187,967.530.031,183,936.1012,181.871,350.29可供出售金融資產投資取得其他85,189,563.0468,620,289.54(1,317,247.92)13,544,474.26 合計309,383,344.92473,593,394.6040,702,290.41208,160,956.11 （ 二 ） 持 有 非 上 市 金 融 企 業 股 權 情 況（除另有標明外，人民幣元） 持有對象名稱初始投資金額

367、持有數量 （股）佔該公司股權比例(%)期末賬面價值報告期損益報告期所有者權益變動會計核算科目股份來源 西藏銀行股份有限公司300,000,000.00320,000,00010.60547,674,238.6790,294,620.00113,428,000.00長期股權投資投資所得江蘇常熟農村商業銀行股份有限公司489,500,000.00152,010,50510.00489,500,000.0019,001,313.12可供出售金融資產投資所得中國銀聯股份有限公司146,250,000.00112,500,0003.90146,250,000.005,062,500.00可供出售金融資產

368、投資所得中國航油集團財務有限公司120,000,000.00不適用10.00120,000,000.00可供出售金融資產投資所得陝西煤業化工集團財務有限公司100,000,000.00不適用10.00100,000,000.007,080,636.23可供出售金融資產投資所得 合計1,155,750,000.001,403,424,238.67121,439,069.35113,428,000.00 （ 三 ） 買 賣 其 他 上 市 公 司 股 份 的 情 況（除另有標明外，人民幣元） 期初股份數量（股）報告期買入（賣出） 股份數量（股）期末股份數量（股）使用的資金數量產生的投資收益 買入4

369、8,200.0015,575,300.0015,623,500.00166,313,433.94賣出84,863,208.00(56,291,208.00)28,572,000.00413,148,535.76 注： 上表所述股份變動情況除本行處置經營過程中取得的抵債股權外，其余均為本行附屬公司買賣上市公司股份所致。高級管理層董事會辦公室董事會股東大會電子銀行部(互聯網金融業務中心)監察局(反欺詐部)安全保衛部發展研究部(金融研究中心)企業文化部(黨委宣傳部)員工工作部 (工會、團委、機關黨委)總務部培訓中心(黨校)金融服務中心(營業部)武漢金融服務中心 南寧金融服務中心合肥金融服務中心國際結

370、算中心軟件開發中心研發中心(北京)研發中心(深圳)數據中心測試中心總行管理部門派出機構辦公室(黨委辦公室)人力資源部(黨委組織部)教育培訓部資產負債管理部預算財務部管理信息中心公司機構業務部(航運金融部)金融機構部國際業務部資產保全部個人金融業務部零售信貸管理部(小企業信貸部)投資管理部營運管理部授信管理部風險管理部法律合規部信息技術管理部審計監督局審計監督分局武漢、成都、瀋陽北京、上海、廣州118交 銀 集 團 組 織 架 構 圖 ( 2 0 1 4 )交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股37家省直分行187家省轄分行2784個營業網點交銀國際交

371、銀保險交銀施羅德交銀國信交銀租賃交銀康聯交銀企服大邑村鎮銀行安吉村鎮銀行石河子村鎮銀行嶗山村鎮銀行子公司、村鎮銀行監事會辦公室監事會香港分行紐約分行 舊金山分行東京分行新加坡分行首爾分行法蘭克福分行澳門分行胡志明市分行悉尼分行臺北分行英國子行多倫多代表處北京管理部(集團客戶部)投資銀行業務中心(投資銀行部)資產託管業務中心(資產託管部)私人銀行業務中心(私人銀行部)金融市場業務中心資產管理業務中心貴金屬業務中心離岸金融業務中心票據業務中心太平洋信用卡中心(消費金融中心)境內分行直營機構海外分、子行辦公室(黨委辦公室)人力資源部(黨委組織部)教育培訓部資產負債管理部預算財務部管理信息中心公司機構

372、業務部(航運金融部)金融機構部國際業務部資產保全部個人金融業務部零售信貸管理部(小企業信貸部)投資管理部營運管理部授信管理部風險管理部法律合規部信息技術管理部審計監督局審計監督分局武漢、成都、瀋陽北京、上海、廣州119交 銀 集 團 組 織 架 構 圖 ( 2 0 1 4 ) （ 續 ）交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股排 名 和 獲 獎 情 況財富雜誌 世界500強（第217位）銀行家雜誌 全球銀行30強（第19位）銀行家雜誌 2014年全球銀行品牌價值排行榜（第36位） 中國企業聯合會 2014中國企業500強（第36名） 中國銀行業協會 年

373、度中國銀行業社會責任引領人物獎 中國銀行業協會 年度最具社會責任金融機構獎新財富 第十屆新財富金牌董秘 每日經濟新聞 最佳股東回報上市公司 中國銀行業文明規範服務千佳示範單位評選“千佳”示範單位(127家網點） J.D. Power（中國零售銀行客戶滿意度研究） 中國零售銀行客戶滿意度研究第一二十一世紀經濟報道 金貝獎 2014年最佳創新發展電子銀行 新華網金i獎 最受歡迎電子銀行獎 鳳凰網 年度最佳企業財富管理銀行獎二十一世紀經濟報道 2014年最佳銀行財富管理品牌120交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股經濟觀察報 中國卓越金融獎年度卓越財富管

374、理銀行 東方財富風雲榜（東方財富網） 2014年度最佳財富管理銀行華夏時報 最佳財富管理銀行 和訊 2014最具競爭力財富管理機構財資 大中華地區企業市場最佳金融服務獎項首席財務官 最佳投行業務獎首席財務官 最佳資產托管獎首席財務官 最佳供應鏈金融獎 中國銀行業協會貿易金融委員會 最佳外貿企業伙伴銀行貿易金融 最佳貿易金融產品創新銀行中國經營報 2014卓越競爭力國際業務銀行證券時報 2014年中國區優秀投行排 名 和 獲 獎 情 況 （ 續 ）交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股121董 事 、 高 級 管 理 人 員 對 年 度 報 告 確 認

375、 意 見122交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股根據 中華人民共和國證券法 、中國證監會發佈的 公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號年度報告的內容和格式 （2014年修訂） 、上海證券交易所 股票上市規則 以及 公開發行證券的公司信息披露編報規則第26號商業銀行信息披露特別規定 （2014年修訂） 等相關規定和要求，作為交通銀行股份有限公司 （ “本行” ） 的董事、高級管理人員，我們在全面瞭解和審核了本集團2014年年度報告及其摘要後，出具意見如下：一、 本集團嚴格按照境內外會計準則規範運作，2014年年度報告公允地反映了2014年度

376、的財務狀況和經營成果。二、 本集團按照中國企業會計準則編製的2014年度財務報告已經普華永道中天會計師事務所 （特殊普通合伙） 審計，按照國際財務報告準則編製的2014年度財務報告已經羅兵咸永道會計師事務所審計。我們認為，本集團2014年年度報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對內容的真實性、準確性承擔個別及連帶責任。 姓名職務姓名職務 牛錫明董事長、執行董事蔡耀君獨立非執行董事彭 純副董事長、執行董事、行長於永順獨立非執行董事於亞利執行董事、副行長、首席財務官李 健獨立非執行董事胡華庭非執行董事劉 力獨立非執行董事王太銀非執行董事壽梅生副行長、紀委書記劉長順非執行董事侯

377、維棟副行長、首席信息官王冬勝非執行董事楊東平首席風險官馬 強非執行董事杜江龍董事會秘書雷 俊非執行董事呂本獻公司業務總監張玉霞非執行董事伍兆安交行匯豐戰略合作顧問彼得 諾蘭獨立非執行董事陳志武獨立非執行董事備 查 文 件交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股123一、 載有本行法定代表人、主管會計工作負責人及會計機構負責人簽字的2014年度財務報表。二、 載有會計師事務所註冊會計師簽字的審計報告原件。三、 報告期內本行在中國證監會指定網站上公開披露過的所有文件正本及公告原件。四、 本行公司章程。五、 在香港證券市場公佈的年度報告。124獨立審計師報告

378、交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 H 股交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股審計報告125審計報告普華永道中天審字(2015)第10029號交通銀行股份有限公司全體股東：我們審計了後附的交通銀行股份有限公司 （以下簡稱 貴銀行 ） 及其子公司 （以下簡稱 貴集團 ） 的財務報表，包括2014年12月31日的合併及銀行資產負債表，2014年度的合併及銀行利潤表、合併及銀行股東權益變動表和合併及銀行現金流量表以及財務報表附註。一、管理層對財務報表的責任編製和公允列報財務報表是貴銀行管理層的責任。這種責任包括：(

379、1) 按照企業會計準則的規定編製財務報表，並使其實現公允反映；(2) 設計、實施和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤而導致的重大錯報；二、註冊會計師的責任我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守中國註冊會計師職業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，註冊會計師考慮與財

380、務報表編製和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。三、審計意見我們認為，上述交通銀行的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編製，公允反映了交通銀行2014年12月31日的合併及銀行財務狀況以及2014年度的合併及銀行經營成果和現金流量。普華永道中天 註冊會計師 楊尚圓會計師事務所 （特殊普通合伙） 中國上海2015年03月26日 註冊會計師 周章交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報

381、 告 A 股合併資產負債表2014年12月31日（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）126本集團附註2014年12月31日2013年12月31日2013年1月1日（已重述）（已重述） 資產 現金及存放中央銀行款項四、1938,055896,556816,846 存放同業款項四、2174,26197,415172,322 拆出資金四、3172,318197,057153,787 以公允價值計量且其變動計入當期損益的 金融資產四、4105,70259,08345,683 衍生金融資產四、510,65614,2276,478 買入返售金融資產四、6178,454271,957194,854

382、 應收利息四、734,79029,80924,225 發放貸款和墊款四、83,354,7873,193,0632,879,628 可供出售金融資產四、9210,016221,253204,608 持有至到期投資四、10635,570670,615598,615 應收款項類投資四、11211,588119,72630,395 長期股權投資四、 投資性房地產四、137,276194182 固定資產四、1456,22743,91837,822 在建工程四、1513,54013,2617,714 無形資產四、161,7071,4611,363 遞延所得稅資產四、1716,0771

383、7,22412,501 其他資產四、18146,728113,77486,054 資產總額6,268,2995,960,9375,273,379 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股2014年12月31日（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）127合併資產負債表 （續）本集團附註2014年12月31日2013年12月31日2013年1月1日（已重述）（已重述） 負債 向中央銀行借款83,6695,871150 同業及其他金融機構存放款項四、201,022,037756,108709,082 拆入資金四、21212,996209,216204

384、,197 以公允價值計量且其變動計入當期損益的 金融負債四、2218,74911,96515,410 衍生金融負債四、510,07416,6757,650 賣出回購金融資產款四、2389,573155,36829,560 客戶存款四、244,029,6684,157,8333,728,412 已發行存款證四、2538,60124,6199,572 應付職工薪酬四、266,1635,6736,899 應交稅費四、2711,1909,71110,728 應付利息四、2870,89259,81250,757 預計負債四、29279467481 應付債券四、30129,54782,23870,000

385、遞延所得稅負債四、1732185 其他負債四、3171,22443,87949,029 負債總額5,794,6945,539,4534,891,932 股東權益 股本四、3274,26374,26374,263 資本公積四、33113,496113,383113,383 其他綜合收益四、48(2,842)(7,681)(2,852) 盈余公積四、34142,764109,50982,947 一般風險準備四、3571,54962,75734,309 未分配利潤四、3671,82567,33077,868 歸屬於母公司股東權益合計471,055419,561379,918少數股東權益2,5501,

386、9231,529 股東權益合計473,605421,484381,447 負債及股東權益合計6,268,2995,960,9375,273,379 後附財務報表附註為本財務報表的組成部分。財務報表由以下人士簽署：牛錫明於亞利林至紅 法定代表人：主管會計工作負責人：財務機構負責人：交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股銀行資產負債表2014年12月31日（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）128本銀行附註2014年12月31日2013年12月31日2013年1月1日（已重述）（已重述） 資產 現金及存放中央銀行款項四、1937,399895,

387、884816,345 存放同業款項四、2169,73893,868169,873 拆出資金四、3190,135208,267157,047 以公允價值計量且其變動計入當期損益的 金融資產四、4105,46158,97344,955 衍生金融資產四、510,65014,2256,478 買入返售金融資產四、6178,006271,951194,854 應收利息四、733,75329,86024,205 發放貸款和墊款四、83,350,7053,187,8742,876,774 可供出售金融資產四、9205,560219,056202,072 持有至到期投資四、10634,209669,08959

388、7,558 應收款項類投資四、11206,761117,05930,020 長期股權投資四、1214,28214,07910,540 投資性房地產四、 固定資產四、1442,31136,21133,591 在建工程四、1513,45513,2567,712 無形資產四、161,6801,4271,338 遞延所得稅資產四、1715,82017,00012,434 其他資產四、1839,94522,76015,965 資產總額6,150,0695,871,0335,201,943 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股2014年1

389、2月31日（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）129銀行資產負債表 （續）本銀行附註2014年12月31日2013年12月31日2013年1月1日（已重述）（已重述） 負債 向中央銀行借款83,6695,641 同業及其他金融機構存放款項四、201,024,277759,676711,755 拆入資金四、21137,616144,757150,088 以公允價值計量且其變動計入當期損益的 金融負債四、2218,74911,96515,410 衍生金融負債四、510,06916,6577,650 賣出回購金融資產款四、2388,044154,69429,475 客戶存款四、244,02

390、6,7304,154,1803,726,167 已發行存款證四、2538,60124,6199,572 應付職工薪酬四、265,6875,2736,550 應交稅費四、2710,7859,16910,477 應付利息四、2870,25759,36450,338 預計負債四、29279467481 應付債券四、30118,84179,20068,000 遞延所得稅負債四、17168 其他負債四、3152,40030,72938,981 負債總額5,686,0205,456,3994,824,944 股東權益 股本四、3274,26374,26374,263 資本公積四、33113,525113,

391、412113,412 其他綜合收益四、48(2,756)(7,442)(2,732) 盈余公積四、34142,145109,02182,651 一般風險準備四、3569,33961,22833,902 未分配利潤四、3667,53364,15275,503 股東權益合計464,049414,634376,999 負債及股東權益合計6,150,0695,871,0335,201,943 後附財務報表附註為本財務報表的組成部分。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股合併利潤表2014年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）130本集團附註201

392、4年度2013年度 一、營業收入177,401164,435 利息收入四、37288,509259,292 利息支出四、37(153,733)(128,634) 利息淨收入四、37134,776130,658 手續費及佣金收入四、3832,91429,405 手續費及佣金支出四、38(3,310)(3,437) 手續費及佣金淨收入四、3829,60425,968 投資 （損失） 收益四、39(1,927)1,006 公允價值變動收益 （損失）四、404,063(1,965) 匯兌收益 （損失）4,480546 保險業務收入2,5471,357 其他業務收入3,8586,865 二、營業支出(9

393、3,559)(84,919) 營業稅金及附加四、41(12,822)(11,949) 業務及管理費四、42(53,045)(46,440) 資產減值損失四、43(22,866)(19,158) 保險業務支出(2,528)(1,173) 其他業務成本(2,298)(6,199) 三、營業利潤83,84279,516 加：營業外收入四、441,225635 減：營業外支出四、45(140)(242) 四、利潤總額84,92779,909 減：所得稅費用四、46(18,892)(17,448) 五、淨利潤66,03562,461 歸屬於母公司股東的淨利潤65,85062,295 少數股東損益1851

394、66 六、其他綜合收益 （損失）四、475,281(4,831) 歸屬於母公司股東的其他綜合收益 （損失） 的稅後淨額4,839(4,829) 以後會計期間不能重分類進損益的項目(15)27 重新計量設定受益計劃 淨負債或淨資產 導致的變動(15)27 以後會計期間在滿足規定條件時將重分類進損益的項目4,854(4,856) 可供出售金融資產公允價值變動形成的利得 （損失）5,059(3,953) 外幣財務報表折算差額(205)(903) 歸屬於少數股東的其他綜合收益 （損失） 的稅後淨額442(2) 七、綜合收益總額71,31657,630 歸屬於母公司股東的綜合收益70,68957,466

395、 歸屬於少數股東的綜合收益627164 八、每股收益 基本每股收益 （人民幣元）四、480.890.84 稀釋每股收益 （人民幣元）四、480.890.84 後附財務報表附註為本財務報表的組成部分。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股銀行利潤表2014年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）131本銀行附註2014年度2013年度 一、營業收入169,238157,936 利息收入四、37282,830253,912 利息支出四、37(149,847)(125,496) 利息淨收入四、37132,983128,416 手續費及佣金收入四、

396、3830,52127,141 手續費及佣金支出四、38(3,313)(3,331) 手續費及佣金淨收入四、3827,20823,810 投資 （損失） 收益四、39(2,109)824 公允價值變動收益 （損失）四、404,030(1,910) 匯兌收益 （損失）4,504543 其他業務收入2,6226,253 二、營業支出(87,976)(81,262) 營業稅金及附加四、41(12,604)(11,741) 業務及管理費四、42(51,046)(45,063) 資產減值損失四、43(22,210)(18,410) 其他業務成本(2,116)(6,048) 三、營業利潤81,26276,6

397、74 加：營業外收入四、44882512 減：營業外支出四、45(137)(231) 四、利潤總額82,00776,955 減：所得稅費用四、46(18,083)(16,787) 五、淨利潤63,92460,168 六、其他綜合收益 （損失）四、474,686(4,710) 以後會計期間不能重分類進損益的項目(15)27 重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產導致的變動(15)27 以後會計期間在滿足規定條件時將重分類進損益的項目4,701(4,737) 可供出售金融資產公允價值變動形成的利得 （損失）4,972(3,951) 外幣財務報表折算差額(271)(786)七、綜合收益總額68,6105

398、5,458 後附財務報表附註為本財務報表的組成部分。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股合併現金流量表2014年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）132本集團附註2014年度2013年度 一、經營活動產生的現金流量 同業存放款項及客戶存款淨增加額137,764476,447 向中央銀行借款淨增加額77,7985,721 向其他金融機構拆入資金淨增加額3,7805,019 向其他金融機構拆出資金淨減少額24,739 買入返售金融資產淨減少額93,503 賣出回購金融資產淨增加額125,808 收取的利息、手續費及佣金273,757248

399、,378 收到其他與經營活動有關的現金四、49 (1)36,05532,402 經營活動現金流入小計647,396893,775 客戶貸款和墊款淨增加額180,659330,412 存放中央銀行和存放同業款項淨增加額48,11333,006 向其他金融機構拆出資金淨增加額43,270 買入返售金融資產淨增加額77,103 賣出回購金融資產款淨減少額65,795 支付的利息、手續費及佣金141,278119,379 支付給職工以及為職工支付的現金24,19023,714 支付的各項稅費31,32334,195 支付其他與經營活動有關的現金四、49 (2)106,32393,513 經營活動現金流

400、出小計597,681754,592 經營活動產生的現金流量淨額四、50 (1)49,715139,183 二、投資活動產生的現金流量 收回投資收到的現金468,432234,229 取得投資收益收到的現金41,45832,181 處置固定資產、無形資產收回的現金淨額454793 投資活動現金流入小計510,344267,203 投資支付的現金507,836422,563 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金25,85916,132 投資活動現金流出小計533,695438,695 投資活動支付的現金流量淨額(23,351)(171,492) 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二

401、 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股合併現金流量表 （續）2014年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）133本集團附註2014年度2013年度 三、籌資活動產生的現金流量 吸收投資收到的現金265 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金265 發行債券及存款證收到的現金131,54342,818 籌資活動現金流入小計131,54343,083 償還應付債券及存款證支付的現金63,78515,533 分配股利和償付利息支付的現金24,06021,493 籌資活動現金流出小計87,84537,026 籌資活動產生的現金流量淨額43,6986,057 四、匯率變動對現金及現金等價物

402、的影響170(1,952) 五、現金及現金等價物淨增加額70,232(28,204) 加：本年初現金及現金等價物余額四、50 (2)243,394271,598 六、本年末現金及現金等價物余額四、50 (2)313,626243,394 後附財務報表附註為本財務報表的組成部分。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股銀行現金流量表2014年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）134本銀行附註2014年度2013年度 一、經營活動產生的現金流量 同業存放款項及客戶存款淨增加額137,151475,934 向中央銀行借款淨增加額78,0285,

403、641 向其他金融機構拆出資金淨減少額18,132 買入返售金融資產淨減少額93,945 賣出回購金融資產淨增加額125,219 收取的利息、手續費及佣金267,071240,813 收到其他與經營活動有關的現金四、49 (1)27,20024,097 經營活動現金流入小計621,527871,704 客戶貸款和墊款淨增加額181,476327,994 存放中央銀行和存放同業款項淨增加額51,48832,388 向其他金融機構拆入資金淨增加額7,1415,331 向其他金融機構拆出資金淨減少額51,220 買入返售金融資產淨增加額77,097 賣出回購金融資產款淨減少額66,650 支付的利息

404、、手續費及佣金138,115116,171 支付給職工以及為職工支付的現金23,44922,730 支付的各項稅費30,04233,457 支付其他與經營活動有關的現金四、49 (2)86,74766,361 經營活動現金流出小計585,108732,749 經營活動產生的現金流量淨額四、50 (1)36,419138,955 二、投資活動產生的現金流量 收回投資收到的現金463,232233,388 取得投資收益收到的現金41,03832,073 處置固定資產、無形資產收回的現金淨額932771 投資活動現金流入小計505,202266,232 投資支付的現金499,946422,802 購

405、建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金12,50614,086 投資活動現金流出小計512,452436,888 投資活動支付的現金流量淨額(7,250)(170,656) 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股銀行現金流量表 （續）2014年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）135本銀行附註2014年度2013年度 三、籌資活動產生的現金流量 吸收投資收到的現金 發行債券及存款證收到的現金123,87539,781 籌資活動現金流入小計123,87539,781 償還應付債券及存款證支付的現金63,78513,533 分配股利和

406、償付利息支付的現金23,52821,451 籌資活動現金流出小計87,31334,984 籌資活動產生的現金流量淨額36,5624,797 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響166(1,951) 五、現金及現金等價物淨增加額65,897(28,855) 加：本年初現金及現金等價物余額四、50 (2)241,318270,173 六、本年末現金及現金等價物余額四、50 (2)307,215241,318 後附財務報表附註為本財務報表的組成部分。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股合併股東權益變動表2014年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元

407、列示）136本集團歸屬於母公司股東權益 股本資本公積其他綜合收益盈余公積一般風險準備未分配利潤外幣報表折算差額少數股東權益股東權益合計附註四、32四、33四、47四、34四、35四、36 一、2014年1月1日余額74,263113,383(7,681)109,50962,75767,3301,923421,484 二、本年增減變動金額1134,83933,2558,7924,49562752,121 （一） 綜合收益總額4,83965,85062771,316 淨利潤65,85018566,035 其他綜合收益4,8394425,281 （二） 所有者投入和減少資本113113 聯營企業投入

408、資本113113 （三） 利潤分配33,2558,792(61,355)(19,308) 提取盈余公積33,255(33,255) 提取一般風險準備8,792(8,792) 現金股利(19,308)(19,308) 三、2014年12月31日余額74,263113,496(2,842)142,76471,54971,8252,550473,605 一、2012年12月31日余額74,263112,40782,94734,30977,868(1,876)1,529381,447 會計政策變更976(2,852)1,876 2013年1月1日余額74,263113,383(2,852)82,947

409、34,30977,8681,529381,447 二、本年增減變動金額(4,829)26,56228,448(10,538)39440,037 （一） 綜合收益總額(4,829)62,29516457,630 淨利潤62,29516662,461 其他綜合收益(4,829)(2)(4,831) （二） 所有者投入和減少資本265265 所有者投入資本265265 （三） 利潤分配26,56228,448(72,833)(35)(17,858) 提取盈余公積26,562(26,562) 提取一般風險準備28,448(28,448) 現金股利(17,823)(35)(17,858) 三、2013年

410、12月31日余額74,263113,383(7,681)109,50962,75767,3301,923421,484 後附財務報表附註為本財務報表的組成部分。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股銀行股東權益變動表2014年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）137本銀行股本資本公積其他綜合收益盈余公積一般風險準備未分配利潤外幣報表折算差額股東權益合計附註四、32四、33四、47四、34四、35四、36 一、2014年1月1日余額74,263113,412(7,442)109,02161,22864,152414,634 二、本年增減變

411、動金額1134,68633,1248,1113,38149,415 （一） 綜合收益總額4,68663,92468,610 淨利潤63,92463,924 其他綜合收益4,6864,686 （二） 所有者投入和減少資本113113 聯營企業投入資本113 （三） 利潤分配33,1248,111(60,543)(19,308) 提取盈余公積33,124(33,124) 提取一般風險準備8,111(8,111) 現金股利(19,308)(19,308) 三、2014年12月31日余額74,263113,525(2,756)142,14569,33967,533464,049 一、2012年12月3

412、1日余額74,263112,36282,65133,90275,503(1,682)376,999 会計政策变更1,050(2,732)1,682 2013年1月1日余額74,263113,412(2,732)82,65133,90275,503376,999 二、本年增減變動金額(4,710)26,37027,326(11,351)37,635 （一） 綜合收益總額(4,710)60,16855,458 淨利潤60,16860,168 其他綜合收益(4,710)(4,710) （二） 所有者投入和減少資本 （三） 利潤分配26,37027,326(71,519)(17,823) 提取盈余公積

413、26,370(26,370) 提取一般風險準備27,326(27,326) 現金股利(17,823)(17,823) 三、2013年12月31日余額74,263113,412(7,442)109,02161,22864,152414,634 後附財務報表附註為本財務報表的組成部分。財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）138一、 基本情況交通銀行股份有限公司 （以下簡稱 本銀行 ） 系經國務院國發(1986)81號 國務院關於重新組建交通銀行的通知 和中國人民銀行銀髮(1987)40號 關於貫徹執行國務院 關於重新組建交通銀行的通知 的通知 批准

414、，於1987年4月重新組建成立的股份制商業銀行，總部設在上海。本銀行持有中國銀行業監督管理委員會頒發的B0005H131000001號 金融許可證 ，本銀行企業法人營業執照註冊號為5954，註冊資本人民幣742.63億元，法定代表人為牛錫明。2005年6月及2007年4月，本銀行分別發行境外上市外資股(H股） 和境內上市人民幣普通股(A股） ，並分別於2005年7月6日及2007年5月15日在香港聯合證券交易所、上海證券交易所上市，股份代號分別為3328及601328。截止2014年12月31日，本銀行設有224家市級及以上分行，另設有13家境外機構，包括香港分行、紐約分

415、行、東京分行、新加坡分行、首爾分行、法蘭克福分行、澳門分行、胡志明市分行、悉尼分行、舊金山分行、台北分行、交通銀行 （英國） 有限公司和多倫多代表處。本銀行對境內分支機構實行以省為界進行管理，總體架構為：總行省分行 （直屬分行） 省轄分 （支） 行三級。本銀行主要經營範圍包括：吸收公眾存款；發放短期、中期和長期貸款；辦理國內外結算；辦理票據承兌與貼現；發行金融債券；代理發行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；從事同業拆借；買賣、代理買賣外匯；從事銀行卡業務；提供信用證服務及擔保；代理收付款項業務；提供保管箱服務；經各監督管理部門或機構批准的其他業務 （以許可批复文件為準） ；經營

416、結匯、售匯業務及境外機構所在有關監管機構所批准經營的業務。本銀行境內外子公司主要經營範圍包括：銀行業務、證券業務、保險業務、基金管理業務、信託業務及金融租賃業務等。本財務報表已於2015年03月26日由本公司董事會批准報出。二、 重要會計政策和會計估計本集團根據經營特點確定具體會計政策和會計估計，主要體現在金融資產的確認和計量 （附注二(10)） 、金融工具發生減值的判斷標準 （附註二(10)） 、金融資產的轉移 （附註二(10)） 、固定資產折舊和無形資產攤銷 （附註二(13)(15)） 、投資性房地產的計量模式 （附註二(12)） 等。本集團在運用重要的會計政策時所採用的判斷關鍵詳見附註二

417、(29)。1 財務報表的編制基礎本財務報表按照財政部於2006年2月15日頒佈的 企業會計準則基本準則 和各項具體會計準則及相關規定 （以下合稱 企業會計準則 ） 、以及中國證券監督管理委員會 公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號財務報告的一般規定（2014年修訂） 的披露規定編製。本財務報表以持續經營為基礎編製。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）139二、 重要會計政策和會計估計（續）2 遵循企業會計準則的聲明本銀行編製的財務報表符合企業會計準則的要求，

418、真實、完整地反映了本銀行於2014年12月31日的銀行及合併財務狀況以及2014年度的銀行及合併經營成果和銀行及合併現金流量等相關信息。3 會計年度本集團的會計年度為公歷年度，即每年1月1日起至12月31日止。4 記賬本位幣人民幣為本集團境內機構經營所處的主要經濟環境中的貨幣，本集團境內機構以人民幣為記賬本位幣。本集團境外機構根據其經營所處的主要經濟環境中的貨幣確定其記賬本位幣。本集團編製本財務報表時所採用的貨幣為人民幣。5 企業合併企業合併分為同一控制下企業合併和非同一控制下企業合併。本集團的企業合併均為非同一控制下的企業合併。非同一控制下的企業合併及商譽參與合併的企業在合併前後不受同一方或

419、相同的多方最終控制，為非同一控制下的企業合併。購買方發生的合併成本及在合併中取得的可辨認淨資產按購買日的公允價值計量。合併成本大於合併中取得的被購買方於購買日可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益。為進行企業合併發生的直接相關費用於發生時計入當期損益。為企業合併而發行權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。6 合併財務報表合併財務報表的合併範圍以控制為基礎予以確定。控制，是指投資方擁有對被投資方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，並且有能力運用對被投資方的權力影響

420、其回報金額。對於本集團處置的子公司，處置日 （喪失控制權的日期） 前的經營成果和現金流量已經適當地包括在合併利潤表和合併現金流量表中。對於通過非同一控制下企業合併取得的子公司，其自購買日 （取得控制權的日期） 起的經營成果及現金流量已經適當地包括在合併利潤表和合併現金流量表中，不調整合並財務報表的期初數和對比數。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）140二、 重要會計政策和會計估計（續）6 合併財務報表（續）子公司採用的會計政策會計期間與銀行不一致，在編製合併財務

421、報表時，本集團已按照銀行的會計政策會計期間對子公司的財務報表進行了必要的調整。本銀行與子公司及子公司相互之間的所有重大賬目及交易於合併時抵銷。子公司所有者權益中不屬於母公司的份額作為少數股東權益，在合併資產負債表中股東權益項目下以 少數股東權益 項目列示。子公司當期淨損益中屬於少數股東權益的份額，在合併利潤表中淨利潤項目下以少數股東損益 項目列示。少數股東分擔的子公司的虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額，其余額仍沖減少數股東權益。對於購買子公司少數股權或因處置部分股權投資但沒有喪失對該子公司控制權的交易，作為權益交易核算，調整母公司所有者權益和少數股東權益的賬面價值以反映

422、其在子公司中相關權益的變化。少數股東權益的調整額與支付收到的對價的公允價值之間的差額調整所有者權益 （資本公積） ，資本公積不足沖減的，調整留存收益。因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權的，在合併財務報表中，對於剩余股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原子公司自購買日開始持續計算的淨資產的份額之間與商譽之和的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，在喪失控制權時轉為當期投資收益。結構化主體，是指在確定其控制方時沒有將表決權或類似權利作為決定性因素而設計的主體 （

423、例如表決權僅與行政管理事務相關） ，而主導該主體相關活動的依據通常是合同安排或其他安排形式。當本集團在結構化主體中擔任資產管理人時，本集團將評估就該結構化主體而言，本集團是以主要責任人還是代理人的身份行使決策權。如果本集團僅僅是代理人，則其主要代表其他方 （結構化主體的其他投資者） 行使決策權，因此並不控制該結構化主體。但若本集團被判斷為主要責任人，則控制該結構化主體。7 外幣業務和外幣報表折算外幣業務外幣交易在初始確認時採用交易發生日的即期匯率折算。於資產負債表日，外幣貨幣性項目採用該日即期匯率折算為人民幣，因該日的即期匯率與初始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，除：(

424、1)為了規避外匯風險進行套期的套期工具的匯兌差額按套期會計方法處理；(2)可供出售貨幣性項目除攤余成本之外的其他賬面余額變動產生的匯兌差額確認為其他綜合收益，均計入當期損益。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）141二、 重要會計政策和會計估計（續）7 外幣業務和外幣報表折算（續）外幣業務（續）匯兌收益 （損失） 包括與自營外匯業務相關的匯差收入、外匯衍生金融工具產生的已實現損益和未實現的公允價值變動損益以及外幣貨幣性資產和負債折算產生的匯兌損益。編製財務報表涉及

425、境外經營的，如有實質上構成對境外經營淨投資的外幣貨幣性項目，因匯率變動而產生的匯兌差額，列入股東權益其他綜合收益項目；處置境外經營時，計入處置當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目仍以交易發生日的即期匯率折算的記賬本位幣金額計量。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，折算後的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為公允價值變動 （含匯率變動） 處理，計入當期損益或確認為其他綜合收益。外幣財務報表折算編製財務報表時，境外經營的外幣財務報表按以下方法折算為人民幣財務報表：資產負債表中的所有資產、負債類項目按資產負債表日的即期匯率折算；除 未分配利潤 項目外的股

426、東權益項目按發生時的即期匯率折算；利潤表中的所有項目及反映利潤分配發生額的項目按交易發生日的即期匯率折算；期初未分配利潤為上一年折算後的期末未分配利潤；期末未分配利潤按折算後的利潤分配各項目計算列示；折算後資產類項目與負債類項目和股東權益類項目合計數的差額，作為外幣報表折算差額在資產負債表中股東權益項目其他綜合收益下列示。外幣現金流量以及境外子公司的現金流量，採用現金流量發生日的即期匯率折算，匯率變動對現金及現金等價物的影響額，作為調節項目，在現金流量表中以 匯率變動對現金及現金等價物的影響 單獨列示。年初數和上年實際數按照上年財務報表折算後的數額列示。在處置本集團在境外經營的全部股東權益或因

427、處置部分股權投資或其他原因喪失了對境外經營控制權時，將資產負債表中股東權益項目下列示的、與該境外經營相關的歸屬於母公司股東權益的其他綜合收益，全部轉入處置當期損益。在處置部分股權投資或其他原因導致持有境外經營權益比例降低但不喪失對境外經營控制權時，與該境外經營相關的外幣報表折算差額將歸屬於少數股東權益，不轉入當期損益。在處置境外經營為聯營企業或合營企業的部分股權時，與該境外經營相關的其他綜合收益，按處置該境外經營的比例轉入處置當期損益。8 現金及現金等價物現金及現金等價物是指自獲取日至到期日短於三個月或者原始到期日短於三個月且流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的資產。交 通 銀

428、 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）142二、 重要會計政策和會計估計（續）9 貴金屬與本集團交易活動無關的貴金屬包括經營章幣銷售等按照取得時的成本進行初始計量，以成本與可變現淨值兩者的較低者進行後續計量。與本集團交易活動有關的貴金屬包括貴金屬租賃、拆借等按照公允價值進行初始計量和後續計量，重新計量所產生的公允價值變動直接計入當期損益。10 金融工具在本集團成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。金融資產和金融負債在初始確認時以公允價值計量。對於以公允價值計量且

429、其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，相關的交易費用直接計入損益，對於其他類別的金融資產和金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。公允價值的確定方法公允價值，是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一項負債所需支付的價格。對於存在活躍市場的金融工具，本集團採用活躍市場中的報價確定其公允價值；對於不存在活躍市場的金融工具，本集團採用估值技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具當前的公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。實際利率法實際利率法是指按照金融資產或金融負債 （含一組金融資產或

430、金融負債） 的實際利率計算其攤余成本及各期利息收入或支出的方法。實際利率是指將金融資產或金融負債在預期存續期間或適用的更短期間內的未來現金流量，折現為該金融資產或金融負債當前賬面價值所使用的利率。在計算實際利率時，本集團在考慮金融資產或金融負債所有合同條款的基礎上預計未來現金流量 （不考慮未來的信用損失） ，同時還將考慮金融資產或金融負債合同各方之間支付或收取的、屬於實際利率組成部分的各項收費、交易費用及折價或溢價等。金融資產的分類、確認和計量金融資產在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收款項以及可供出售金融資產。以常規方式買賣金融資產，按交

431、易日會計進行確認和終止確認。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。本集團以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產均為交易性金融資產。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）143二、 重要會計政策和會計估計（續）10 金融工具（續）金融資產的分類、確認和計量（續）交易性金融資產是指滿足下列條件之一的金融資產：(1)取得該金融資產的目的，主要是為

432、了近期內出售；(2)初始確認時即屬於進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明本集團近期採用短期獲利方式對該組合進行管理；(3)屬於衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬於財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。交易性金融資產採用公允價值進行後續計量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該等金融資產相關的股利和利息收入計入當期損益。持有至到期投資持有至到期投資是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本集團有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。持有至到期投資採用實際利率法，

433、按攤余成本進行後續計量，在終止確認、發生減值或攤銷時產生的利得或損失，計入當期損益。貸款和應收款項貸款和應收款項是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。本集團劃分為貸款和應收款項的金融資產主要包括發放貸款和墊款、應收款項類投資、拆出資金、買入返售金融資產等。貸款和應收款項採用實際利率法，按攤余成本進行後續計量。在終止確認、發生減值或攤銷時產生的利得或損失，計入當期損益。可供出售金融資產可供出售金融資產包括初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產，以及除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、貸款和應收款項、持有至到期投資以外的金融資產。可供出售金融資產採用公

434、允價值進行後續計量，公允價值變動形成的利得或損失，除減值損失和外幣貨幣性金融資產與攤余成本相關的匯兌差額計入當期損益外，確認為其他綜合收益，在該金融資產終止確認時轉出，計入當期損益。可供出售金融資產持有期間取得的利息及被投資單位宣告發放的現金股利，分別計入利息收入和投資收益。在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）144二、 重要會計

435、政策和會計估計（續）10 金融工具（續）金融資產減值除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本集團在每個資產負債表日對其他金融資產的賬面價值進行檢查，有客觀證據表明金融資產發生減值的，計提減值準備。表明金融資產發生減值的客觀證據是指金融資產初始確認後實際發生的、對該金融資產的預計未來現金流量有影響，且企業能夠對該影響進行可靠計量的事項。金融資產發生減值的客觀證據，包括下列可觀察到的各項事項：(1) 發行方或債務人發生嚴重財務困難；(2) 債務人違反了合同條款，如償付利息或本金髮生違約或逾期等；(3) 本集團出於經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步；(4) 債務

436、人很可能倒閉或者進行其他財務重組；(5) 因發行方發生重大財務困難，導致金融資產無法在活躍市場繼續交易；(6) 無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少，但根據公開的數據對其進行總體評價後發現，該組金融資產自初始確認以來的預計未來現金流量確已減少且可計量，包括： 該組金融資產的債務人支付能力逐步惡化； 債務人所在國家或地區經濟出現了可能導致該組金融資產無法支付的狀況；(7) 權益工具發行人經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化，使權益工具投資人可能無法收回投資成本；(8) 權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌；(9) 其他表明金融資產發生減值的客觀證據。以

437、攤余成本計量的金融資產減值本集團對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試；對單項金額不重大的金融資產，單獨進行減值測試或包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。單獨測試未發生減值的金融資產 （包括單項金額重大和不重大的金融資產） ，包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中再進行減值測試。已單項確認減值損失的金融資產，不包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）145二、 重要會計政策和會計估計（續

438、）10 金融工具（續）金融資產減值（續）以成本或攤余成本計量的金融資產將其賬面價值減記至按照該金融資產的原實際利率折現確定的預計未來現金流量現值 （不包括尚未發生的未來信用風險） ，減記金額確認為減值損失，計入當期損益。金融資產在確認減值損失後，如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失後發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，但金融資產轉回減值損失後的賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤余成本。可供出售金融資產減值本集團對可供出售權益工具投資單獨進行檢查，若該權益工具投資於資產負債表日的公允價值低於其初始投資成本超過50% （含50%） 或低於其初始

439、投資成本持續時間超過一年 （含一年） ，則表明其發生減值；若該權益工具投資於資產負債表日的公允價值低於其初始投資成本超過20% （含20%） 但尚未達到50%，本集團會綜合考慮其他相關因素諸如價格波動率等，判斷該權益工具投資是否發生減值。可供出售金融資產發生減值時，將原直接計入股東權益的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出並計入當期損益，該轉出的累計損失為該資產初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失後的余額。在確認減值損失後，期後如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失後發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，可供出售權益工具投資的減值

440、損失轉回直接計入股東權益，可供出售債務工具的減值損失轉回計入當期損益。 以成本計量的金融資產減值在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產發生減值時，減值損失的金額為金融資產賬面價值與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額計入當期損益，此類金融資產的減值損失一經確認不予轉回。金融資產的轉移滿足下列條件之一的金融資產，予以終止確認：(1)收取該金融資產現金流量的合同權利終止；(2)該金融資產已轉移，且將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方；(3)該金融資產已轉移，雖然本集團既沒有

441、轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄了對該金融資產控制。若本集團既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，且未放棄對該金融資產的控制的，則按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並相應確認有關負債。繼續涉入所轉移金融資產的程度，是指該金融資產價值變動使本集團面臨的風險水平。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）146二、 重要會計政策和會計估計（續）10 金融工具（續）金融資產的轉移（續）金融資產整體轉移滿足終止確認

442、條件的，將所轉移金融資產的賬面價值及因轉移而收到的對價與原直接計入股東權益的公允價值變動累計額之和的差額計入當期損益。金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的賬面價值在終止確認及未終止確認部分之間按其相對的公允價值進行分攤，並將因轉移而收到的對價與應分攤至終止確認部分的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和與分攤的前述賬面金額之差額計入當期損益。資產證券化本集團在經營活動中，通過將部分金融資產出售給特殊目的信託，再由特殊目的信託向投資者發行資產支持證券，將金融資產證券化。本集團持有部分次級資產支持證券，次級資產支持證券在優先級資產支持證券本息償付完畢前不得轉讓。本集團作為資產

443、服務商，提供回收資產池中的貸款、保存與資產池有關的賬戶記錄以及出具服務機構報告等服務。信託財產在支付信託稅負和相關費用之後，優先用於償付優先級資產支持證券的本息，全部本息償付之後剩余的信託財產作為次級資產支持證券的收益，歸本集團及其他次級資產支持證券持有者所有。本集團根據在被轉讓金融資產中保留的風險和收益程度，部分或整體終止確認該類金融資產。在運用證券化金融資產的會計政策時，本集團已考慮轉移至其他實體的資產的風險和報酬轉移程度，以及本集團對該實體行使控制權的程度：(1) 當本集團已轉移該金融資產所有權上幾乎全部風險和報酬時，本集團予以終止確認該金融資產；(2) 當本集團保留該金融資產所有權上幾

444、乎全部風險和報酬時，本集團繼續確認該金融資產；(3) 如本集團並未轉移或保留該金融資產所有權上幾乎全部風險和報酬，本集團考慮對該金融資產是否存在控制。如果本集團並未保留控制權，本集團終止確認該金融資產，並把在轉移中產生或保留的權利及義務分別確認為資產或負債。如本集團保留控制權，則根據對金融資產的繼續涉入程度確認金融資產。金融負債權益工具的確認及金融負債的分類及計量本集團將發行的金融工具根據該金融工具合同安排的實質以及金融負債和權益工具的定義確認為金融負債或權益工具。金融負債在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

445、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）147二、 重要會計政策和會計估計（續）10 金融工具（續）金融負債權益工具的確認及金融負債的分類及計量（續）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債（續）滿足下列條件之一的金融負債劃分為交易性金融負債：(1)承擔該金融負債的目的，主要是為了近期內回購；(2)初始確認時即屬於進行集中管理的可辨認金融工具組合的

446、一部分，且有客觀證據表明本集團近期採用短期獲利方式對該組合進行管理；(3)屬於衍生工具，但是被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬於財務擔保合同的衍生工具，與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。符合下列條件之一的金融負債，在初始確認時可以指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債：(1)該指定可以消除或明顯減少由於該金融負債的計量基礎不同所導致的相關利得或損失在確認和計量方面不一致的情況；(2)本集團風險管理或投資策略的正式書面文件已載明，該金融負債所在的金融負債組合或金融資產和金融負債組合以公允價值為基礎進行管理、評價

447、並向關鍵管理人員報告；(3) 企業會計準則第22號金融工具確認和計量 允許指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的與嵌入衍生工具相關的混合工具。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債採用公允價值進行後續計量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該等金融負債相關的利息支出計入當期損益。其他金融負債與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債，按照成本進行後續計量。除財務擔保合同負債外的其他金融負債採用實際利率法，按攤余成本進行後續計量，終止確認或攤銷產生的利得或損失計入當期損益。財務擔保合同及貸款承諾財務擔保合同是指保證人和債

448、權人約定，當債務人不履行債務時，保證人按照約定履行債務或者承擔責任的合同。不屬於指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，或沒有指定為以公允價值計量且其變動計入損益並將以低於市場利率貸款的貸款承諾，以公允價值減直接歸屬的交易費用進行初始確認，在初始確認後按照 企業會計準則第13號或有事項 確定的金額和初始確認金額扣除按照 企業會計準則第14號收入 的原則確定的累計攤銷額後的余額之中的較高者進行後續計量。金融負債的終止確認金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，終止確認該金融負債或其一部分。本集團 （債務人） 與債權人之間簽訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且

449、新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，終止確認現存金融負債，並同時確認新金融負債。金融負債全部或部分終止確認的，將終止確認部分的賬面價值與支付的對價 （包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債） 之間的差額，計入當期損益。權益工具權益工具是能證明擁有本集團在扣除所有負債後的資產中的剩余權益的合同。權益工具在發行時收到的對價扣除交易費用後增加股東權益。本集團對權益工具持有方的各種分配 （不包括股票股利） ，減少股東權益。本集團不確認權益工具的公允價值變動額。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標

450、明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）148二、 重要會計政策和會計估計（續）10 金融工具（續）衍生工具及嵌入衍生工具衍生金融工具，包括利率衍生工具、貨幣衍生工具等。衍生工具於相關合同簽署日以公允價值進行初始計量，並以公允價值進行後續計量。衍生工具的公允價值變動計入當期損益。對包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，嵌入衍生工具與該主合同在經濟特征及風險方面不存在緊密關係，且與嵌入衍生工具條件相同，單獨存在的工具符合衍生工具定義的，嵌入衍生工具從混合工具中分拆，作為單獨的衍生金融工具處理。如果無法在取得時或後續的資產負債表日對嵌入衍生工具進

451、行單獨計量，則將混合工具整體指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債。套期會計為規避某些風險，本集團把某些金融工具作為套期工具進行套期。滿足規定條件的套期，本集團用套期會計方法進行處理。本集團的套期均為公允價值套期。本集團在套期開始時，記錄套期工具與被套期項目之間的關係，以及風險管理目標和進行不同套期交易的策略。此外，在套期開始及之後，本集團會持續地對套期有效性進行評價，以檢查有關套期在套期關係被指定的會計期間內是否高度有效。金融資產和金融負債的抵銷當本集團具有抵銷已確認金融資產和金融負債的法定權利，且目前可執行該種法定權利，同時本集團計劃以淨額結算或同時變現該金融資產和清

452、償該金融負債時，金融資產和金融負債以相互抵銷後的金額在資產負債表內列示。除此以外，金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，不予相互抵銷。11 長期股權投資長期股權投資包括：本公司對子公司的長期股權投資；本集團聯營企業的長期股權投資。子公司為本公司能夠對其實施控制的被投資單位。聯營企業為本集團能夠對其財務和經營決策具有重大影響的被投資單位。對子公司的投資，在公司財務報表中按照成本法確定的金額列示，在編製合併財務報表時按權益法調整後進行合併；對合營企業和聯營企業投資採用權益法核算。投資成本的確定對於企業合併形成的長期股權投資：同一控制下企業合併取得的長期股權投資，在合併日按照取得被合併方所有者權

453、益賬面價值的份額作為投資成本；非同一控制下企業合併取得的長期股權投資，按照合併成本作為長期股權投資的投資成本。對於以企業合併以外的其他方式取得的長期股權投資：支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本；發行權益性證券取得的長期股權投資，以發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）149二、 重要會計政策和會計估計（續）11 長期股權投資（續）後續計量及損益確認方法採用成本法核算的長期股權投資，按照初始投資

454、成本計量，被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，確認為投資收益計入當期損益。採用權益法核算的長期股權投資，初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，以初始投資成本作為長期股權投資成本；初始投資成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，並相應調增長期股權投資成本。採用權益法核算的長期股權投資，本集團按應享有或應分擔的被投資單位的淨損益份額確認當期投資損益。確認被投資單位發生的淨虧損，以長期股權投資的賬面價值以及其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益減記至零為限，但本集團負有承擔額外損失義務且符合或有事項準則所規定的預計負債確認條件的，

455、繼續確認投資損失並作為預計負債核算。被投資單位除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值並計入資本公積。被投資單位分派的利潤或現金股利於宣告分派時按照本集團應分得的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值。本集團與被投資單位之間未實現的內部交易損益按照持股比例計算歸屬於本集團的部分，予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。本集團與被投資單位發生的內部交易損失，其中屬於資產減值損失的部分，相應的未實現損失不予抵銷。確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據共同控制是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過本集團及分享控制權的其他參與方一

456、致同意後才能決策。重大影響是指對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。長期股權投資減值本集團在每一個資產負債表日檢查長期股權投資是否存在可能發生減值的跡象。如果該資產存在減值跡象，則估計其可收回金額。如果資產的可收回金額低於其賬面價值，按其差額計提資產減值準備，並計入當期損益。長期股權投資的減值損失一經確認，在以後會計期間不予轉回。12 投資性房地產投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產，以成本進行初始計量。本集團投資性房地產所在地有活躍的房地產交易市場，而且本集團能夠從房地產交易市場上取得同類或類似房地產的市

457、場價格及其他相關信息，從而能夠對投資性房地產的公允價值作出合理估計，因此本集團對投資性房地產採用公允價值模式進行後續計量，公允價值的變動計入當期損益。投資性房地產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費後的差額計入當期損益。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）150二、 重要會計政策和會計估計（續）13 固定資產固定資產確認條件固定資產是指為提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產僅在與其有關的經濟利益很可能流

458、入本集團，且其成本能夠可靠地計量時才予以確認。固定資產按成本進行初始計量。與固定資產有關的後續支出，如果與該固定資產有關的經濟利益很可能流入且其成本能可靠地計量，則計入固定資產成本，並終止確認被替換部分的賬面價值。除此以外的其他後續支出，在發生時計入當期損益。各類固定資產的折舊方法固定資產從達到預定可使用狀態的次月起，採用年限平均法在使用壽命內計提折舊。各類固定資產的折舊年限、預計淨殘值率和年折舊率如下：資產使用年限預計淨殘值率年折舊率 房屋建築物25-50年3%1.94%-3.88%電子設備3年3%32.33%運輸工具 （不含經營性租出運輸工具）4-8年3%12.13-24.25%器具及設備

459、5-11年3%8.82%-19.40%物業裝修按照經濟使用壽命和剩余租期孰短者計算預計淨殘值是指假定固定資產預計使用壽命已滿並處於使用壽命終了時的預期狀態，本集團目前從該項資產處置中獲得的扣除預計處置費用後的金額。經營性租出運輸工具為飛行設備及船舶，用於本集團的經營租賃業務。本集團根據飛行設備及船舶的實際情況，確定折舊年限和折舊方法，並通過外部評估機構根據歷史經驗數據逐項確定預計淨殘值。預計使用年限為15至25年。固定資產的減值測試方法及減值準備計提方法本集團在每一個資產負債表日檢查固定資產是否存在可能發生減值的跡象。如果該資產存在減值跡象，則估計其可收回金額。估計資產的可收回金額以單項資產為

460、基礎，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，則以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。如果資產或資產組的可收回金額低於其賬面價值，按其差額計提資產減值準備，並計入當期損益。固定資產減值損失一經確認，在以後會計期間不予轉回。其他說明本集團至少於年度終了對固定資產的使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行復核，在適當情況下作出調整。當固定資產處於處置狀態或預期通過使用或處置不能產生經濟利益時，終止確認該固定資產。固定資產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費後的差額計入當期損益。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註

461、2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）151二、 重要會計政策和會計估計（續）14 在建工程在建工程按實際成本計量，實際成本包括在建期間發生的各項工程支出以及其他相關費用等。在建工程不計提折舊。在建工程在達到預定可使用狀態後結轉為固定資產。本集團在每一個資產負債表日檢查在建工程是否存在可能發生減值的跡象。如果該資產存在減值跡象，則估計其可收回金額。估計資產的可收回金額以單項資產為基礎，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，則以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。如果資產或資產組的可收回金額低於其賬面價值，按其差額計提資產減值準備，並計入當期損

462、益。在建工程減值損失一經確認，在以後會計期間不予轉回。15 無形資產無形資產無形資產包括土地使用權、計算機軟件等。無形資產按成本進行初始計量。使用壽命有限的無形資產自可供使用時起，按其原值在其預計使用壽命內採用直線法分期平均攤銷。使用壽命不確定的無形資產不予攤銷。年末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命和攤銷方法進行復核，必要時進行調整。無形資產的減值測試方法及減值準備計提方法本集團在每一個資產負債表日檢查使用壽命確定的無形資產是否存在可能發生減值的跡象。如果該等資產存在減值跡象，則估計其可收回金額。估計資產的可收回金額以單項資產為基礎，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，則以該資產所屬

463、的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。如果資產或資產組的可收回金額低於其賬面價值，按其差額計提資產減值準備，並計入當期損益。使用壽命不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年均進行減值測試。無形資產減值損失一經確認，在以後會計期間不予轉回。16 長期待攤費用長期待攤費用為已經發生但應由本期和以後各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。長期攤費用在預計受益期間分期平均攤銷。17 附回購條件的資產轉讓買入返售金融資產根據協議承諾將於未來某確定日期按確定價格返售的金融資產不在資產負債表內予以確認。買入該等資產所支付的成本，在資產負債表中作為買入返售金融資產列示。買入價

464、與返售價之間的差額在協議期內按實際利率法確認，計入利息收入。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）152二、 重要會計政策和會計估計（續）17 附回購條件的資產轉讓（續）賣出回購金融資產款根據協議承諾將於未來某確定日期按確定價格回購的已售出的金融資產不在資產負債表內予以終止確認。出售該等資產所得的款項，在資產負債表中作為賣出回購金融資產款列示。售價與回購價之間的差額在協議期內按實際利率法確認，計入利息支出。18 預計負債當與或有事項相關的義務是本集團承擔的現時義務，

465、且履行該義務很可能導致經濟利益流出，及該義務的金額能夠可靠地計量，則確認為預計負債。在資產負債表日，考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素，按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行計量。如果貨幣時間價值影響重大，則以預計未來現金流出折現後的金額確定最佳估計數。如果清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，且確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。19 股份支付及權益工具股份支付的種類本集團的股份支付是為了獲取職工提供服務而授予權益工具或者承擔以權益工具為基礎確定的負債的交易。本集團的股份支付為以現金結算的股份

466、支付。以現金結算的股份支付以現金結算的股份支付，按照本集團承擔的以股份或其他權益工具為基礎確定的負債的公允價值計量。在相關負債結算前的每個資產負債表日以及結算日，對負債的公允價值重新計量，其變動計入當期損益。權益工具公允價值的確定方法本集團授予的股份期權採用二項式期權定價模型定價，具體參見附註七。20 保險合同保險合同的分類保險合同指本集團承擔重大保險風險的合同。本集團所簽發的保險合同主要為壽險合同，於長時期內承擔與人身相關的保險風險。本集團簽發的保險合同也包括非壽險合同，涵蓋意外事故和健康保險風險。必要時，本集團通過再保險合同將保險風險轉移給分保人。重大保險風險測試於保險合同初始日進行。某些

467、保險產品同時包含保險部分與存款部分。若保險部分與存款部分可以單獨計量，本集團對組成部分進行拆分。對於拆分後的保險部分，按照保險合同進行會計處理；對於拆分後的存款部分，則作為金融負債（投資合同負債） 進行會計處理。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）153二、 重要會計政策和會計估計（續）20 保險合同（續）保險合同收入的確認長期壽險保險合同的保費收入在保險合同確立需收取相應對價時確認為收入。短期非壽險合同的保費於承保日收到時作為未實現保費收入計入合併資產負債表中，

468、並在相應承保期限內按直線法攤銷計入損益。當本集團通過再保險合同轉移保險合同風險時，本集團基於再保險合同的約定計算分出保費和應向再保險接受人攤回的分保費用，計入當期損益。保險合同準備金本集團以履行保險合同相關義務所需支出的合理估計金額為基礎計量保險合同準備金，即該類保險合同產生的預期未來現金流出與預期未來現金流入的差額。合理預計淨現金流以資產負債表日可獲取的當前信息為基礎確定。在計算長期壽險合同準備金時，本集團將考慮時間價值的影響。在評估保險合同負債時，本集團於資產負債表日基於可獲得的信息對各項準備金進行負債充足性測試。如存在差額，則按照其差額補提相關準備金21 利息收入和支出利息收入和支出按照

469、相關金融資產和金融負債的攤余成本採用實際利率法計算，並計入當期損益。金融資產確認減值損失後，確認利息收入所使用的利率為原始實際利率。22 手續費及佣金收入手續費及佣金收入在服務提供時按權責發生制確認。23 遞延所得稅資產遞延所得稅負債所得稅費用包括當期所得稅和遞延所得稅。當期所得稅資產負債表日，對於當期和以前期間形成的當期所得稅負債 （或資產） ，以按照稅法規定計算的預期應交納（或返還） 的所得稅金額計量。遞延所得稅資產及遞延所得稅負債對於某些資產、負債項目的賬面價值與其計稅基礎之間的差額，以及未作為資產和負債確認但按照稅法規定可以確定其計稅基礎的項目的賬面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性

470、差異，採用資產負債表債務法確認遞延所得稅資產及遞延所得稅負債。一般情況下所有應納稅暫時性差異均確認相關的遞延所得稅負債。對於可抵扣暫時性差異，本集團以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認相關的遞延所得稅資產。但與商譽的初始確認有關的，以及與既不是企業合併、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額 （或可抵扣虧損） 的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的應納稅暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅資產和負債。對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司

471、 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）154二、 重要會計政策和會計估計（續）23 遞延所得稅資產遞延所得稅負債（續）遞延所得稅資產及遞延所得稅負債（續）本集團確認與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債，除非本集團能夠控制暫時性差異轉回的時間，而且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。對於與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，只有當暫時性差異在可預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額時，本集團才確認遞延所得稅

472、資產。資產負債表日，對於遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，根據稅法規定，按照預期收回相關資產或清償相關負債期間的適用稅率計量。除與直接計入其他綜合收益或所有者權益的交易和事項相關的當期所得稅和遞延所得稅計入其他綜合收益或所有者權益，以及企業合併產生的遞延所得稅調整商譽的賬面價值外，其余當期所得稅和遞延所得稅費用或收益計入當期損益。於資產負債表日，對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核，如果未來很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。當擁有以淨額結算的法定權利，且意圖以淨額結算或取得資產、清償負

473、債同時進行時，本集團當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷後的淨額列報。當擁有以淨額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以淨額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時，本集團遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以抵銷後的淨額列報。24 受托及代理業務本集團僅收取手續費，不承擔與受托及代理理財資產相關的主要風險。受托及代理業務在資產負債表表外核算。25 經營租賃、融資租賃實質上轉移了與資產所有權有關

474、的全部風險和報酬的租賃為融資租賃。融資租賃以外的其他租賃為經營租賃。本集團作為承租人記錄經營租賃業務經營租賃的租金支出在租賃期內的各個期間按直線法計入當期損益。初始直接費用計入當期損益。或有租金於實際發生時計入當期損益。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）155二、 重要會計政策和會計估計（續）25 經營租賃、融資租賃（續）本集團作為出租人記錄融資租賃業務於租賃期開始日，將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入賬價值，同時記錄未擔保余值；

475、將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保余值之和與其現值之和的差額確認為未實現融資收益。未實現融資收益在租賃期內採用實際利率法計算確認當期的融資收入。或有租金於實際發生時計入當期損益。應收融資租賃款扣除未實現融資收益後的余額在 其他資產 項目列示。本集團作為出租人記錄經營租賃業務經營租賃的租金收入在租賃期內的各個期間按直線法確認為當期損益。對金額較大的初始直接費用於發生時予以資本化，在整個租賃期間內按照與確認租金收入相同的基礎分期計入當期損益；其他金額較小的初始直接費用於發生時計入當期損益。或有租金於實際發生時計入當期損益。26 抵債資產抵債資產按公允價值進行初始計量。資產負債表日，抵債資產按照

476、賬面價值與可變現淨值孰低計量，當可變現淨值低於賬面價值時，對抵債資產計提跌價準備。抵債資產處置時，取得的處置收入與抵債資產賬面價值的差額計入營業外收入或支出。取得抵債資產後轉為自用的，按轉換日抵債資產的賬面余額結轉。已計提抵債資產跌價準備的，同時結轉跌價準備。27 職工薪酬職工薪酬是本集團為獲得職工提供的服務或解除勞動關係而給予的各種形式的報酬或補償，包括短期薪酬、離職後福利和內退福利等。短期薪酬短期薪酬包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、醫療保險費、工傷保險費、生育保險費、住房公積金、工會和教育經費、住房補貼等。本集團在職工提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當期損

477、益或相關資產成本。本集團按規定參加由政府機構設立的職工社會保障體系，包括醫療保險、住房公積金及其他社會保障制度，相應的支出於發生時計入當期損益。離職後福利本集團將離職後福利計劃分類為設定提存計劃和設定受益計劃。設定提存計劃是本集團向獨立的基金繳存固定費用後，不再承擔進一步支付義務的離職後福利計劃；設定受益計劃是除設定提存計劃以外的離職後福利計劃。於報告期內，本集團的離職後福利主要包括為員工繳納的基本養老保險、失業保險、年金計劃及補充退休福利。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民

478、幣百萬元列示）156二、 重要會計政策和會計估計（續）27 職工薪酬（續）離職後福利（續）基本養老保險本集團職工參加了由當地勞動和社會保障部門組織實施的社會基本養老保險。本集團以當地規定的社會基本養老保險繳納基數和比例，按月向當地社會基本養老保險經辦機構繳納養老保險費。職工退休後，當地勞動及社會保障部門有責任向已退休員工支付社會基本養老金。該計劃為設定提存計劃，本集團在職工提供服務的會計期間，將根據上述社保規定計算應繳納的金額確認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。年金計劃本集團境內分支機構2009年1月1日以後退休的員工參加本集團設立的年金計劃，本集團按員工工資總額的一定比例向年金計劃繳款

479、，該計劃為設定提存計劃，相應支出於發生時計入當期損益。補充退休福利本集團為境內分支機構2008年12月31日前離退休的員工支付補充退休福利，該計劃為設定受益計劃，本集團根據精算結果確認本集團的負債，相關精算利得或損失計入其他綜合收益，並且在後續會計期間不轉回至損益。過去服務成本會在對計劃作出修訂的期間計入損益。淨利息是通過將期初的折現率應用於設定受益計劃淨負債來計算淨利息，並計入當期損益。內退福利本集團為未達到國家規定的退休年齡、經本集團批准自願退出工作崗位休養的員工支付其自內部退養日起至達到國家規定的退休年齡期間的各項福利費用。該等福利費用在內部退養計劃實施日按其預計未來現金流折現計算，並計

480、入當期損益。本集團於資產負債表日對折現額進行復核，相關變動計入當期損益。28 分部報告經營分部報告與匯報給主要經營決策者的內部報告一致。主要經營決策者是向各經營分部分配資源並評價其業績的個人或團隊。以行長為代表的高級管理層為本集團的主要經營決策者。經營分部是指本集團內同時滿足下列條件的組成部分：(1)該組成部分能夠在日常活動中產生收入、發生費用；(2)本集團主要經營決策者能夠定期評價該組成部分的經營成果，以決定向其配置資源、評價其業績；及(3)本集團能夠取得該組成部分有關財務信息。如果兩個或多個經營分部具有相似的經濟特征，並且滿足一定條件的，則合併為一個經營分部。分部之間的收入和費用都會進行抵

481、銷。與各分部直接相關的收入和費用在決定分部業績時加以考慮。本集團有如下分部：華北、東北、華東、華中及華南、西部、總部及海外。29 實施會計政策中採用的重大會計估計及判斷本集團在運用附註二所描述的會計政策過程中，由於經營活動內在的不確定性，本集團需要對無法準確計量的報表項目的賬面價值進行判斷、估計和假設。這些判斷、估計和假設是基於本集團管理層過去的歷史經驗，並在考慮其他相關因素的基礎上作出的，實際的結果可能與本集團的估計存在差異。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）

482、157二、 重要會計政策和會計估計（續）29 實施會計政策中採用的重大會計估計及判斷（續）本集團對前述判斷、估計和假設在持續經營的基礎上進行定期復核，會計估計的變更僅影響變更當期的，其影響數在變更當期予以確認；既影響變更當期又影響未來期間的，其影響數在變更當期和未來期間予以確認。(a) 貸款減值準備本集團於每季度末對貸款組合進行減值準備的評估。在決定是否將貸款減值計入合併損益及其他綜合收益表時，本集團在減值跡象可被逐筆認定的貸款減值前，會針對貸款組合中出現的未來現金流減少跡象作出判斷。貸款減值跡象包括該貸款組合中借款人的還款能力發生惡化，或國家及地區經濟環境的變動導致該貸款組合的借款人出現違約

483、。個別方式評估的客戶貸款和墊款減值損失金額為該客戶貸款預計未來現金流量現值與賬面價值的差異。當運用組合方式評估客戶貸款的減值損失時，管理層是根據具有相似信用風險特征的資產發生損失時的歷史經驗對貸款組合作出減值估計並根據反映當前經濟狀況的可觀察係數進行調整。本集團會定期評價確定未來現金流發生的時間與金額所使用的方法與假設、歷史損失數據和反映當前經濟狀況的可觀察係數，以降低實際損失與估計損失之間的差異。(b) 金融工具公允價值對於無法獲得活躍市場報價的金融工具，本集團使用了估值技術 （例如現金流貼現模型） 計算其公允價值。現金流貼現模型盡可能地只使用可觀測數據，但是管理層仍需要對如信用風險 （包括

484、交易雙方） 、市場波動及相關性等因素進行估計。就上述因素所作出的假設若發生變動，金融工具公允價值的評估將受到影響。(c) 所得稅本集團在多個稅務管轄區繳納所得稅，主要是在中國大陸和香港特別行政區。在計提所得稅時本集團需進行大量的估計工作。有很多交易其最終的稅務處理存在不確定性。對於可預計的稅務稽查問題，本集團基於是否需要繳納額外稅款來確認負債，尤其是部分稅務抵減項目在中國大陸需要經過稅務主管機關的專項批准。如果這些稅務事項的最終認定結果同以前估計的金額存在差異，則該差異將對其認定期間的所得稅和遞延稅款以及應交所得稅負債、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債產生影響。(d) 持有至到期投資本集團將符合

485、條件的有活躍市場報價、有固定或可確定還款金額和固定到期日、且本集團有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產歸類為持有至到期投資。管理層在評估對該類投資的持有至到期意圖和能力時，主要考慮本集團的投資目的及流動性需求。持有至到期投資分類涉及重大判斷，除特定情況外 （例如在接近到期日時出售金額不重大的投資） ，如果本集團未能將這些投資持有至到期日，則須將全部該類投資重分類至可供出售金融資產，並且兩年內不可將任何投資分類為持有至到期投資。(e) 可供出售金融資產的減值本集團確定可供出售金融資產是否發生減值時很大程度上依賴於管理層判斷。若可供出售權益投資的公允價值大幅或持續下跌並低於成本時，本集團認定

486、其發生減值。減值確定在很大程度上依賴於管理層判斷。在進行判斷的過程中，本集團需評估該項投資的公允價值低於成本的程度和持續期間，以及被投資對象的財務狀況和短期業務展望，包括行業狀況、信用評級、違約率和對手方的風險。當一個或多個事件表明初始確認的可供出售債務工具預計可收取的未來現金流減少，則認為是發生了認定債務工具發生減值的客觀證據，本集團根據此種客觀證據確認可供出售債務工具減值損失。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）158二、 重要會計政策和會計估計（續）29 實

487、施會計政策中採用的重大會計估計及判斷（續）(f) 合併結構化主體當本集團在結構化主體中擔任資產管理人時，本集團將評估就該結構化主體而言，本集團是以主要責任人還是代理人的身份行使決策權。如果本集團僅僅是代理人，則其主要代表其他方 （結構化主體的其他投資者） 行使決策權，因此並不控制該結構化主體。但若本集團被判斷為主要代表其自身行使決策權，則是主要責任人，因而控制該結構化主體。在評估判斷時，本集團綜合考慮了多方面因素，列如：資產管理人決策權的範圍、其他方所持有的權利、本集團因提供管理服務而獲得的薪酬水平、任何其他安排 （諸如直接投資） 所帶來的面臨可變動報酬的風險敞口等。30 採用新發佈的會計準則

488、財政部於2014年1、2月頒佈了 企業會計準則第39號公允價值計量 、 企業會計準則第40號合營安排以及修訂後的 企業會計準則第9號職工薪酬 、 企業會計準則第30號財務報表列報 以及 企業會計準則第33號合併財務報表 ，自2014年7月1日起施行。本集團和本行在編製2013年年度財務報表時已提前採用上述準則，並已在2013年年度財務報表中作出了相關披露。財政部於2014年3月頒佈了 企業會計準則第41號在其他主體中權益的披露 以及修訂後的 企業會計準則第2號長期股權投資 ，自2014年7月1日起施行；於2014年6月頒佈了修訂後的 企業會計準則第37號金融工具列報 ，自2014年年度財務報表

489、起施行；於2014年7月頒佈了修訂後的 企業會計準則基本準則及針對上述新頒佈及修訂會計準則出版了相應的應用指南；以上準則及應用指南本集團和本行在編製2014年年度財務報表時均予以採用，除採用經修訂後的 企業會計準則第2號長期股權投資 和 企業會計準則第30號財務報表列報 應用指南會導致資產負債表部分項目列報發生變化且去年同期比較數據需要重分類外，其余的準則和應用指南的採用對本集團和本行的財務狀況、經營成果及現金流量未產生重大影響。本集團採用上述企業會計準則及應用指南的主要影響如下：合併資產負債表：2013年12月31日重述前重述金額重述後 長期股權投資1,200(856)344可供出售金融資產

490、220,397856221,253資本公積108,4814,902113,383其他綜合收益(7,681)(7,681)外幣報表折算差額(2,779)2,779 2013年1月1日重述前重述金額重述後 長期股權投資1,158(856)302可供出售金融資產203,752856204,608資本公積112,407976113,383其他綜合收益(2,852)(2,852)外幣報表折算差額(1,876)1,876 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）159二、 重要會

491、計政策和會計估計（續）30 採用新發佈的會計準則（續）銀行資產負債表：2013年12月31日重述前重述金額重述後 長期股權投資14,715(636)14,079可供出售金融資產218,420636219,056資本公積108,4384,974113,412其他綜合收益(7,442)(7,442)外幣報表折算差額(2,468)2,468 2013年1月1日重述前重述金額重述後 長期股權投資11,176(636)10,540可供出售金融資產201,436636202,072資本公積112,3621,050113,412其他綜合收益(2,732)(2,732)外幣報表折算差額(1,682)1,682

492、 三、 主要稅項1 主要稅種及稅率稅種計稅依據稅率 營業稅應稅收入3% - 5%城市維護建設稅計稅基礎1% - 7%企業所得稅應納稅所得額25% 2 其他說明企業所得稅根據 中華人民共和國企業所得稅法 ，本銀行境內分支機構及子公司繳納企業所得稅，本銀行的稅率為25%。本銀行境外分支機構及子公司分別按照當地稅率在當地繳納企業所得稅，分支機構的境外與境內稅率差異部分由總行統一補繳。根據 跨省市總分機構企業所得稅分配及預算管理辦法（財預201240號） 及 跨地區經營匯總納稅企業所得稅征收管理辦法（國家稅務總局公告2012年第57號） 的規定，本銀行境內分支機構實行 統一計算、分級管理、就地預繳、匯

493、總清算、財政調庫 的企業所得稅征收管理辦法。企業所得稅的稅前扣除項目按照國家有關規定執行。營業稅本銀行境內分支機構及子公司按應稅營業額繳納營業稅。營業稅實行就地繳納的辦法，由境內分支機構及子公司向當地稅務部門申報繳納。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）160四、 財務報表主要項目附註1 現金及存放中央銀行款項本集團2014年12月31日2013年12月31日 庫存現金19,26119,293存放中央銀行法定準備金766,604735,316存放中央銀行超額存款準

494、備金143,339134,326存放中央銀行的其他款項8,8517,621 合計938,055896,556 本銀行2014年12月31日2013年12月31日 庫存現金19,22419,272存放中央銀行法定準備金766,047734,673存放中央銀行超額存款準備金143,277134,318存放中央銀行的其他款項8,8517,621 合計937,399895,884 存放中央銀行法定準備金系指本集團按規定向中國人民銀行及海外監管機構繳存的存款準備金。向中國人民銀行繳存的法定準備金包括人民幣存款準備金和外匯存款準備金，該準備金不能用於日常業務，未經中國人民銀行批准不得動用。2014年12月

495、31日本銀行適用的人民幣存款準備金繳存比率為20% （2013年12月31日：20%)，外幣存款準備金繳存比率為5% （2013年12月31日：5%)。中國人民銀行對繳存的外匯存款準備金不計付利息。存放中央銀行超額存款準備金系本集團存放於中國人民銀行超出法定準備金的款項，主要用於資金清算、頭寸調撥等。存放中央銀行的其他款項主要系繳存央行財政性存款。繳存央行財政性存款系指本銀行按規定向中國人民銀行繳存的財政存款，包括本銀行代辦的中央預算收入、地方金庫存款等。中國人民銀行對境內機構繳存的財政性存款不計付利息。2 存放同業本集團2014年12月31日2013年12月31日 存放境內同業款項154,0

496、8992,516存放境外同業款項20,1724,899 合計174,26197,415 本銀行2014年12月31日2013年12月31日 存放境內同業款項149,86190,197存放境外同業款項19,8773,671 合計169,73893,868 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）161四、 財務報表主要項目附註（續）3 拆出資金本集團2014年12月31日2013年12月31日 拆放其他銀行 拆放境內銀行79,60796,857 拆放境外銀行27,963

497、28,844拆放非銀行金融機構 拆放境內非銀行金融機構64,74871,356 拆出資金賬面價值172,318197,057 本銀行2014年12月31日2013年12月31日 拆放其他銀行 拆放境內銀行79,60796,259 拆放境外銀行27,96332,006拆放非銀行金融機構 拆放境內非銀行金融機構82,56580,002 拆出資金賬面價值190,135208,267 於2014年12月31日，本集團及本銀行向發起的未合併理財產品拆出資金余額為人民幣41,500百萬元 （2013年12月31日：人民幣50,150百萬元） ，該類交易並非本集團及本銀行合同義務，其最大損失敞口與賬面價值相

498、近。截至本財務報表批准之日，上述拆出資金皆已到期全額收回。4 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產本集團2014年12月31日2013年12月31日 交易性金融資產政府債券及央行票據18,6526,967公共實體債券2,3762,250金融機構債券28,76214,436公司債券55,67135,323權益投資及基金241107 合計105,70259,083 本銀行2014年12月31日2013年12月31日 交易性金融資產政府債券及央行票據18,6526,967公共實體債券2,3762,250金融機構債券28,76214,434公司債券55,67135,322 合計105,4615

499、8,973 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）162四、 財務報表主要項目附註（續）5 衍生金融工具本集團套期工具非套期工具公允價值公允價值2014年12月31日名義金額資產負債名義金額資產負債 貨幣衍生工具1,123,8409,445(8,550)利率衍生工具及其他11,2208(281)541,6961,203(1,243) 合計11,2208(281)1,665,53610,648(9,793) 2013年12月31日貨幣衍生工具1,462,73612,7

500、23(14,261)利率衍生工具及其他7,12421(252)580,3221,483(2,162) 合計7,12421(252)2,043,05814,206(16,423) 本銀行套期工具非套期工具公允價值公允價值2014年12月31日名義金額資產負債名義金額資產負債 貨幣衍生工具1,123,4079,440(8,550)利率衍生工具及其他11,2208(281)540,2361,202(1,238) t 合計11,2208(281)1,663,64310,642(9,788) 2013年12月31日貨幣衍生工具1,462,02812,723(14,246)利率衍生工具及其他7,12421

501、(252)580,1111,481(2,159) 合計7,12421(252)2,042,13914,204(16,405) 按原幣劃分的衍生金融工具的名義金額如下：本集團2014年12月31日2013年12月31日 人民幣805,3061,075,990美元680,022790,521港元106,253106,796其他85,17576,875其其85,17576,875合計1,676,7562,050,182 本銀行2014年12月31日2013年12月31日 人民幣805,3061,075,990美元678,137789,605港元106,253106,796其他85,16776,872

502、其其85,16776,872合計1,674,8632,049,263 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）163四、 財務報表主要項目附註（續）5 衍生金融工具（續）本集團採用利率掉期合同以降低固定利率可供出售金融資產的公允價值風險敞口，即將持有的部分固定利率的可供出售債券轉換成浮動利率。本集團將部分購入的利率掉期合同指定為套期工具，該等利率掉期合同與相應債券的利率、期限、幣種等主要條款相同，本集團採用回歸分析法評價套期有效性。經測試，本集團管理層認為本年度套期關

503、係為高度有效。通過套期工具的公允價值變化和被套期項目因套期風險形成的淨損益反映套期活動在本年度的有效性如下：本集團及本銀行2014年度2013年度 公允價值套期淨收益 （損失）套期工具(30)270套期風險對應的被套期項目24(263) 合計(6)7 6 買入返售金融資產本集團2014年12月31日2013年12月31日 證券60,787182,614貸款1,2241,219票據116,44388,124 合計178,454271,957 本銀行2014年12月31日2013年12月31日 證券60,339182,608貸款1,2241,219票據116,44388,124 合計178,006

504、271,951 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）164四、 財務報表主要項目附註（續）7 應收利息本集團2014年12月31日2013年12月31日 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產利息1,863878持有至到期投資利息12,66912,593發放貸款和墊款利息12,65110,010可供出售金融資產利息3,1983,245應收款項類投資利息882463其他應收利息3,5272,620 合計34,79029,809 本銀行2014年12月31日20

505、13年12月31日 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產利息1,863878持有至到期投資利息12,64712,572發放貸款和墊款利息12,4359,970可供出售金融資產利息3,1233,226應收款項類投資利息866456其他應收利息2,8192,758 合計33,75329,860 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）165四、 財務報表主要項目附註（續）8 發放貸款和墊款8.1 貸款和墊款按個人和企業分佈情況本集團2014年12月31日2013年

506、12月31日 個人貸款和墊款 信用卡223,593163,969 住房及商舖579,402503,698 其他65,36283,643 小計868,357751,310企業貸款和墊款 貸款2,244,0362,180,052 貼現74,54860,443 貿易融資及其他244,794274,563 小計2,563,3782,515,058貸款和墊款總額3,431,7353,266,368 減：貸款損失準備(76,948)(73,305) 其中：個別方式評估(18,040)(16,182) 組合方式評估(58,908)(57,123) 貸款和墊款賬面價值3,354,7873,193,063 本銀

507、行2014年12月31日2013年12月31日 個人貸款和墊款 信用卡223,593163,969 住房及商舖579,369503,597 其他63,49379,076 小計866,455746,642企業貸款和墊款 貸款2,241,3762,179,352 貼現74,54860,443 貿易融資及其他244,794274,563 小計2,560,7182,514,358貸款和墊款總額3,427,1733,261,000 減：貸款損失準備(76,468)(73,126) 其中：個別方式評估(17,806)(16,111) 組合方式評估(58,662)(57,015) 貸款和墊款賬面價值3,35

508、0,7053,187,874 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）166四、 財務報表主要項目附註（續）8 發放貸款和墊款（續）8.2 發放貸款按行業分佈情況本集團2014年12月31日比例2013年12月31日比例(%)(%) 企業貸款採礦業98,8862.8892,1802.82製造業624,67318.21630,35519.31 石油化工120,7273.52118,9583.64 電子77,8562.2762,2781.91 鋼鐵38,7601.1341

509、,3421.27 機械110,4863.22115,8933.55 紡織及服裝39,3891.1540,7571.25 其他製造業237,4556.92251,1277.69電力、燃氣及水的生產和供應業132,2343.85132,9424.07建築業107,5213.13106,0043.25交通運輸、倉儲和郵政業388,98011.33386,82211.84電信、計算機服務和軟件業12,2910.3610,4450.32批發和零售業333,0039.70391,77211.99住宿和餐飲業30,5360.8926,7080.82金融業45,6931.3332,5931.00房地產業207

510、,5666.05201,3006.16服務業233,9056.82206,9106.33水利、環境和公共設施管理業138,9034.05130,7774.00科教文衛59,8331.7449,1741.51其他74,8062.1856,6331.73貼現74,5482.1760,4431.85個人貸款868,35725.31751,31023.00 貸款和墊款總額3,431,735100.003,266,368100.00 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）16

511、7四、 財務報表主要項目附註（續）8 發放貸款和墊款（續）8.2 發放貸款按行業分佈情況（續）本銀行2014年12月31日比例2013年12月31日比例(%)(%) 企業貸款採礦業98,8862.8992,1802.83製造業623,69918.19629,27019.30 石油化工120,7273.52118,9563.65 電子77,8152.2762,2731.91 鋼鐵38,7221.1341,3421.27 機械110,4093.22115,8483.55 紡織及服裝39,3841.1540,7291.25 其他製造業236,6426.90250,1227.67電力、燃氣及水的生產和

512、供應業132,2123.86132,9144.08建築業107,3413.13105,8003.24交通運輸、倉儲和郵政業388,93611.35386,76711.86電信、計算機服務和軟件業12,2910.3610,4450.32批發和零售業332,5829.70389,64411.95住宿和餐飲業30,5060.8926,6850.82金融業47,8671.4035,3521.08房地產業207,1816.05200,7816.16服務業233,7336.82206,8886.34水利、環境和公共設施管理業138,8194.05130,7474.01科教文衛59,8101.7549,14

513、91.51其他72,3072.1157,2931.75貼現74,5482.1860,4431.85個人貸款866,45525.27746,64222.90 貸款和墊款總額3,427,173100.003,261,000100.00 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）168四、 財務報表主要項目附註（續）8 發放貸款和墊款（續）8.3 貸款和墊款按地區分佈情況本集團2014年12月31日比例2013年12月31日比例(%)(%) 華北 （注1）524,09015.

514、27517,92115.86東北 （注2）177,8885.18166,0655.08華東 （注3）1,465,86342.721,390,34242.56華中及華南 （注4）638,82218.62597,29118.29西部 （注5）348,08910.14315,5079.66海外 （注6）276,9838.07279,2428.55 貸款和墊款總額3,431,735100.003,266,368100.00 本銀行2014年12月31日比例2013年12月31日比例(%)(%) 華北 （注1）524,09015.29517,92115.88東北 （注2）177,8885.19166,0

515、655.09華東 （注3）1,461,55142.651,388,18142.57華中及華南 （注4）638,82218.64596,28718.29西部 （注5）345,85610.09313,4979.61海外 （注6）278,9668.14279,0498.56 貸款和墊款總額3,427,173100.003,261,000100.00 註：(1) 包括北京市、天津市、河北省、山西省及內蒙古自治區(2) 包括遼寧省、吉林省及黑龍江省(3) 包括上海市、江蘇省、浙江省、安徽省、福建省、江西省及山東省(4) 包括河南省、湖南省、湖北省、廣東省、廣西自治區及海南省(5) 包括重慶市、四川省、貴

516、州省、雲南省、陝西省、甘肅省、青海省、新疆自治區及寧夏自治區(6) 包括香港、紐約、東京、新加坡、首爾、法蘭克福、澳門、胡志明市、悉尼、倫敦、舊金山、及台灣交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）169四、 財務報表主要項目附註（續）8 發放貸款和墊款（續）8.4 貸款和墊款按擔保方式分佈情況本集團2014年12月31日2013年12月31日 信用貸款982,829829,671保證貸款826,994879,144附擔保物貸款1,621,9121,557,553 其中

517、：抵押貸款1,288,4851,183,666 質押貸款333,427373,887 貸款和墊款總額3,431,7353,266,368 本銀行2014年12月31日2013年12月31日 信用貸款985,033831,300保證貸款824,820874,876附擔保物貸款1,617,3201,554,824 其中：抵押貸款1,287,5471,183,075 質押貸款329,773371,749 貸款和墊款總額3,427,1733,261,000 8.5 逾期貸款總額本集團2014年12月31日逾期1天至90天 （含）逾期90天至360天 （含）逾期360天至3年 （含）逾期3年以上合計 信

518、用貸款13,98613,0353,92442731,372保證貸款8,6826,6503,60255819,492附擔保物貸款13,9658,9616,0321,42530,383 其中：抵押貸款12,9808,0184,9261,26527,189 質押貸款9859431,1061603,194 合計36,63328,64613,5582,41081,247 本集團2013年12月31日逾期1天至90天 （含）逾期90天至360天 （含）逾期360天至3年 （含）逾期3年以上合計 信用貸款5,4944,8174,53635415,201保證貸款2,8105,9883,3661,07713,2

519、41附擔保物貸款6,0096,3673,9001,40917,685 其中：抵押貸款5,5465,0183,1181,36815,050 質押貸款4631,349782412,635 合計14,31317,17211,8022,84046,127 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）170四、 財務報表主要項目附註（續）8 發放貸款和墊款（續）8.5 逾期貸款總額（續）本銀行2014年12月31日逾期1天至90天 （含）逾期90天至360天 （含）逾期360天至3

520、年 （含）逾期3年以上合計 信用貸款13,98613,0353,92442731,372保證貸款8,5956,4163,50755819,076附擔保物貸款13,9388,9536,0231,42530,339 其中：抵押貸款12,9538,0144,9171,26527,149 質押貸款9859391,1061603,190 合計36,51928,40413,4542,41080,787 本銀行2013年12月31日逾期1天至90天 （含）逾期90天至360天 （含）逾期360天至3年 （含）逾期3年以上合計 信用貸款5,4944,8174,44235415,107保證貸款2,8015,98

521、63,3661,07713,230附擔保物貸款6,0066,3553,9001,40917,670 其中：抵押貸款5,5435,0063,1181,36815,035 質押貸款4631,349782412,635 合計14,30117,15811,7082,84046,007 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）171四、 財務報表主要項目附註（續）8 發放貸款和墊款（續）8.6 貸款損失準備變動本集團2014年度個別方式評估組合方式評估合計 年初余額16,182

522、57,12373,305本年計提12,9499,00621,955本年轉回(1,516)(1,516)本年核銷(15,811)(15,811)本年轉入轉出6,218(7,279)(1,061) 收回原轉銷貸款和墊款轉入441441 貸款價值因折現價值上升轉出(1,502)(1,502) 其他轉入轉出7,279(7,279) 小計18,02258,85076,872匯率差異185876 年末余額18,04058,90876,948 本銀行2014年度個別方式評估組合方式評估合計 年初余額16,11157,01573,126本年計提12,7808,87521,655本年轉回(1,516)(1,51

523、6)本年核銷(15,811)(15,811)本年轉入轉出6,227(7,279)(1,052) 收回原轉銷貸款和墊款轉入441441 貸款價值因折現價值上升轉出(1,493)(1,493) 其他轉入轉出7,279(7,279) 小計17,79158,61176,402匯率差異155166 年末余額17,80658,66276,468 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）172四、 財務報表主要項目附註（續）8 發放貸款和墊款（續）8.6 貸款損失準備變動（續）本集

524、團2013年度個別方式評估組合方式評估合計 年初余額12,48455,18767,671本年計提12,9277,10120,028本年轉回(1,618)(1,618)本年核銷(11,810)(11,810)本年轉入轉出4,217(4,995)(778) 收回原轉銷貸款和墊款轉入467467 貸款價值因折現價值上升轉出(1,245)(1,245) 其他轉入轉出4,995(4,995) 小計16,20057,29373,493匯率差異(18)(170)(188) 年末余額16,18257,12373,305 本銀行2013年度個別方式評估組合方式評估合計 年初余額12,43455,14167,57

525、5本年計提12,8947,03919,933本年轉回(1,618)(1,618)本年核銷(11,810)(11,810)本年轉入轉出4,227(4,995)(768) 收回原轉銷貸款和墊款轉入467467 貸款價值因折現價值上升轉出(1,235)(1,235) 其他轉入轉出4,995(4,995) 小計16,12757,18573,312匯率差異(16)(170)(186) 年末余額16,11157,01573,126 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）173四

526、、 財務報表主要項目附註（續）8 發放貸款和墊款（續）8.7 貸款損失準備按組合及個別評估方式分析本集團已識別的減值貸款和墊款已識別的減值貸款和墊款佔貸款和墊款總額的百分比組合方式評估計提減值損失準備個別方式評估計提減值損失準備小計(%) 2014年12月31日貸款和墊款總額4,78938,22843,0171.25減值損失準備(4,308)(18,040)(22,348) 客戶貸款和墊款淨額48120,18820,669 2013年12月31日貸款和墊款總額4,24930,06134,3101.05減值損失準備(16,182)(16,182) 客戶貸款和墊款淨額4,24913,87918,1

527、28 本銀行已識別的減值貸款和墊款已識別的減值貸款和墊款佔貸款和墊款總額的百分比組合方式評估計提減值損失準備個別方式評估計提減值損失準備小計(%) 2014年12月31日貸款和墊款總額4,78938,09642,8851.25減值損失準備(4,308)(17,806)(22,114) 客戶貸款和墊款淨額48120,29020,771 2013年12月31日貸款和墊款總額4,24929,95234,2011.05減值損失準備(16,111)(16,111) 客戶貸款和墊款淨額4,24913,84118,090 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務

528、報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）174四、 財務報表主要項目附註（續）9 可供出售金融資產本集團2014年12月31日2013年12月31日（已重述） 政府債券及央行票據36,95929,807公共實體債券3,6551,650金融機構債券121,899130,796公司債券44,49056,851權益投資3,0132,149 合計210,016221,253 本銀行2014年12月31日2013年12月31日（已重述） 政府債券及央行票據36,89829,674公共實體債券3,3011,650金融機構債券120,875130,593公司債券43

529、,43256,093權益投資1,0541,046 合計205,560219,056 2014年12月31日，本集團及本銀行作為被套期項目的可供出售債券賬面價值為人民幣11,732百萬元 （2013年12月31日：人民幣7,534百萬元） 。對可供出售金融資產的說明如下：本集團2014年12月31日2013年12月31日 （已重述）可供出售債務工具可供出售權益工具合計可供出售債務工具可供出售權益工具合計 成本攤余成本208,1562,728210,884227,0052,068229,073公允價值207,0033,013210,016219,1042,149221,253累計計入其他綜合收益的

530、 公允價值變動金額(148)395247(6,811)239(6,572)已計提減值金額(1,005)(110)(1,115)(1,090)(158)(1,248) 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）175四、 財務報表主要項目附註（續）9 可供出售金融資產（續）本銀行2014年12月31日2013年12月31日 （已重述）可供出售債務工具可供出售權益工具合計可供出售債務工具可供出售權益工具合計 成本攤余成本205,744892206,636225,8721,0

531、14226,886公允價值204,5061,054205,560218,0101,046219,056累計計入其他綜合收益的 公允價值變動金額(233)186(47)(6,772)95(6,677)已計提減值金額(1,005)(24)(1,029)(1,090)(63)(1,153) 對可供出售金融資產的減值準備變動如下：本集團2014年度可供出售債務工具可供出售權益工具合計 年初已計提減值金額 （已重述）1,0901581,248本年計提1212其中：從其他綜合收益轉入本年轉回(36)(36)本年轉出(107)(24)(131)匯率影響2222 年末已計提減值金額1,0051101,115

532、本銀行2014年度可供出售債務工具可供出售權益工具合計 年初已計提減值金額 （已重述）1,090631,153本年計提其中：從其他綜合收益轉入本年轉回(36)(36)本年轉出(107)(3)(110)匯率影響2222 年末已計提減值金額1,005241,029 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）176四、 財務報表主要項目附註（續）10 持有至到期投資本集團2014年12月31日2013年12月31日 政府債券及央行票據289,276282,040公共實體債券1

533、4,08814,463金融機構債券243,619247,135公司債券88,587126,977 持有至到期投資淨值635,570670,615 本銀行2014年12月31日2013年12月31日 政府債券及央行票據289,276282,040公共實體債券14,03714,463金融機構債券242,905246,414公司債券87,991126,172 持有至到期投資淨值634,209669,089 11 應收款項類投資本集團2014年12月31日2013年12月31日 政府債券及央行票據 憑證式和儲蓄式國債312638金融機構債券 無活躍市場的人民幣金融機構債券29,32124,972資金信

534、託及資產管理計劃183,96194,151減：應收款項類投資減值準備(2,006)(35) 合計211,588119,726 本銀行2014年12月31日2013年12月31日 政府債券及央行票據 憑證式和儲蓄式國債312638金融機構債券 無活躍市場的人民幣金融機構債券29,32124,972資金信託及資產管理計劃179,03091,449減：應收款項類投資減值準備(1,902) 合計206,761117,059 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）177四、

535、財務報表主要項目附註（續）11 應收款項類投資（續）本集團2014年度2013年度 年初已計提減值金額354本年計提1,99531本年轉回(24)匯率影響 年末已計提減值金額2,00635 本銀行2014年度2013年度 年初已計提減值金額本年計提1,902本年轉回匯率影響 年末已計提減值金額1,902 12 長期股權投資本集團2014年12月31日2013年12月31日（已重述） 聯營企業(b)547344 本銀行2014年12月31日2013年12月31日（已重述） 子公司(a)13,75513,755聯營企業(b)547344減：長期股權投資減值準備(20)(20) 14,28214,0

536、79 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）178四、 財務報表主要項目附註（續）12 長期股權投資（續）(a) 子公司2014年1月1日追加投資減少投資計提減值準備其他2014年12月31日減值準備本年現金紅利 交銀金融租賃有限責任公司6,0006,000交銀國際信託有限公司3,4003,400交銀施羅德基金管理有限公司13013065交銀國際控股有限公司1,7591,759中國交銀保險有限公司342342大邑交銀興民村鎮銀行 有限責任公司37377浙江安吉交銀村

537、鎮銀行股份 有限公司7777交銀康聯人壽保險有限公司1,0531,053新疆石河子交銀村鎮銀行股份 有限公司4949交通銀行 （英國） 有限公司644644青島嶗山交銀村鎮銀行股份 有限公司7777其他長期股權投資18718720 合計13,75513,7552072 2013年1月1日追加投資減少投資計提減值準備其他2013年12月31日減值準備本年現金紅利（已重述）（已重述） 交銀金融租賃有限責任公司4,0002,0006,000交銀國際信託有限公司1,9001,5003,400交銀施羅德基金管理有限公司13013065交銀國際控股有限公司1,7591,759中國交銀保險有限公司34234

538、2大邑交銀興民村鎮銀行 有限責任公司3737浙江安吉交銀村鎮銀行股份 有限公司7777交銀康聯人壽保險有限公司1,0531,053新疆石河子交銀村鎮銀行股份 有限公司4949交通銀行 （英國） 有限公司644644青島嶗山交銀村鎮銀行股份 有限公司7777其他長期股權投資190(3)18720 合計10,2583,49713,7552065 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）179四、 財務報表主要項目附註（續）12 長期股權投資（續）(b) 聯營企業2014年

539、1月1日追加投資減少投資按權益法調整的淨利潤其他綜合收益調整其他權益變動本年現金紅利計提減值準備2014年12月31日減值準備 西藏銀行股份 有限公司34490113547 合計34490113547 2013年1月1日追加投資減少投資按權益法調整的淨利潤其他綜合收益調整其他權益變動本年現金紅利計提減值準備2013年12月31日減值準備（已重述） 西藏銀行股份 有限公司30242344 合計30242344 本集團及本銀行於2014年12月31日持有的長期股權投資之被投資單位向本集團及本銀行轉移資金的能力未受到限制。13 投資性房地產本集團房屋及建築物成本公允價值變動賬面價值 2014年1月1

540、日18176194購置7,0777,077自用房地產轉入公允價值變動損益55 本年增加額7,07757,082處置轉為自用房地產匯率影響 本年減少額 2014年12月31日7,0951817,276 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）180四、 財務報表主要項目附註（續）13 投資性房地產（續）本銀行房屋及建築物成本公允價值變動賬面價值 2014年1月1日18176194購置自用房地產轉入公允價值變動損益55 本年增加額55處置轉為自用房地產匯率影響 本年減少額

541、 2014年12月31日18181199 本集團的投資性房地產均為房屋建築物，採用公允價值核算，公允價值是以活躍市價為基準，並按特定資產性質、地點或狀況的差異作出必要的調整。本集團投資性房地產均未用於抵押。投資性房地產公允價值計量的層次分析如下：本集團2014年 12月31日第一層次第二層次第三層次合計 房屋建築物7,2767,276 本銀行2014年 12月31日第一層次第二層次第三層次合計 房屋建築物199199 對於投資性房地產，本集團委託外部評估師對其公允價值進行評估。所採用的方法主要包括租金收益模型和可比市場法等。所使用的輸入值主要包括租金增長率、資本化率和單位價格等。交 通 銀 行

542、 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）181財務報表主要項目附註（續）14 固定資產本集團房屋及建築物電子設備交通工具器具及設備固定資產裝修合計 賬面原值2014年1月1日36,48213,9558,0445,1184,82868,427本年增加1,7112,7806,38586449912,239轉入 （轉出）4,7735025,275本年減少(117)(586)(43)(198)(32)(976) 2014年12月31日42,84916,14914,3865,7845,797

543、84,965 累計折舊2014年1月1日9,0849,8257383,0941,76824,509本年計提1,4201,8864436855845,018本年減少(68)(493)(36)(167)(25)(789) 2014年12月31日10,43611,2181,1453,6122,32728,738 賬面價值2014年1月1日27,3984,1307,3062,0243,06043,9182014年12月31日32,4134,93113,2412,1723,47056,227 本年折舊額為人民幣5,018百萬元。本年由在建工程轉入固定資產原價為人民幣5,275百萬元。2014年12月31

544、日，本集團經營租出的飛行設備及船舶賬面淨值為人民幣12,370百萬元 （2013年12月31日：人民幣7,018百萬元） 。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）182四、 財務報表主要項目附註（續）14 固定資產（續）本集團房屋及建築物電子設備交通工具器具及設備固定資產裝修合計 賬面原值2013年1月1日33,55012,7864,2704,5514,22259,379上年增加1,5952,4393,8161,0335069,389轉入 （轉出）1,6071561

545、,763上年減少(270)(1,270)(42)(466)(56)(2,104) 2013年12月31日36,48213,9558,0445,1184,82868,427 累計折舊2013年1月1日7,9269,1244852,7091,31321,557上年計提1,2491,7952825754634,364上年減少(91)(1,094)(29)(190)(8)(1,412) 2013年12月31日9,0849,8257383,0941,76824,509 賬面價值2013年1月1日25,6243,6623,7851,8422,90937,8222013年12月31日27,3984,1307

546、,3062,0243,06043,918 上年折舊額為人民幣4,364百萬元。上年由在建工程轉入固定資產原價為人民幣1,763百萬元。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）183四、 財務報表主要項目附註（續）14 固定資產（續）本銀行房屋及建築物電子設備交通工具器具及設備固定資產裝修合計 賬面原值2014年1月1日35,70713,7767455,1024,81560,145本年增加1,7112,759578592125,598轉入 （轉出）4,7735025,2

547、75本年減少(113)(575)(39)(196)(32)(955) 2014年12月31日42,07815,9607635,7655,49770,063 累計折舊2014年1月1日8,9209,6954693,0871,76323,934本年計提1,3401,8581256815824,586本年減少(68)(472)(36)(166)(26)(768) 2014年12月31日10,19211,0815583,6022,31927,752 賬面價值2014年1月1日26,7874,0812762,0153,05236,2112014年12月31日31,8864,8792052,1633,17

548、842,311 本年折舊額為人民幣4,586百萬元。本年由在建工程轉入固定資產原價為人民幣5,275百萬元。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）184四、 財務報表主要項目附註（續）14 固定資產（續）本銀行房屋及建築物電子設備交通工具器具及設備固定資產裝修合計 賬面原值2013年1月1日32,75012,6266964,5384,21054,820上年增加1,5942,416911,0305055,636轉入 （轉出）1,6071561,763上年減少(244)

549、(1,266)(42)(466)(56)(2,074) 2013年12月31日35,70713,7767455,1024,81560,145 累計折舊2013年1月1日7,7819,0134212,7041,31021,229上年計提1,2261,773775734614,110上年減少(87)(1,091)(29)(190)(8)(1,405) 2013年12月31日8,9209,6954693,0871,76323,934 賬面價值2013年1月1日24,9693,6132751,8342,90033,5912013年12月31日26,7874,0812762,0153,05236,211

550、 上年折舊額為人民幣4,110百萬元。上年由在建工程轉入固定資產原價為人民幣1,763百萬元。截至2014年12月31日止，未辦妥產權證書的固定資產情況如下：本集團及本銀行賬面價值未辦妥產權證書原因 房屋及建築物222辦理中 合計222 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）185四、 財務報表主要項目附註（續）15 在建工程15.1 在建工程明細本集團2014年12月31日2013年12月31日賬面余額減值準備賬面淨值賬面余額減值準備賬面淨值 深圳分行新辦公大樓房

551、款2,5172,5172,3932,393廣東省分行新營業辦公樓1,3381,338合肥金融服務中心 （一期） 工程3173176262遼寧省分行本部大樓849849山西省分行本部營業用房購置 項目694694雲南省分行本部七彩俊園辦公 大樓773773706706重慶分行新辦公大樓房款722722573573內蒙古分行本部辦公大樓571571571571張江數據處理中心三期工程409409137137江蘇省分行營業辦公大樓547547蘇州分行新營業辦公用房680680473473無錫分行本部新營業用房562562100100總行深圳研發中心辦公用房403403403403上海分行浦東支行營業

552、用房420420汕頭分行龍光世紀大廈辦公樓 購置項目229229其他5,679(16)5,6634,713(24)4,689 合計13,556(16)13,54013,285(24)13,261 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）186四、 財務報表主要項目附註（續）15 在建工程（續）15.1 在建工程明細（續）本銀行2014年12月31日2013年12月31日賬面余額減值準備賬面淨值賬面余額減值準備賬面淨值 深圳分行新辦公大樓房款2,5172,5172,39

553、32,393廣東省分行新營業辦公樓1,3381,338合肥金融服務中心 （一期） 工程3173176262遼寧省分行本部大樓849849山西省分行本部營業用房購置 項目694694雲南省分行本部七彩俊園辦公 大樓773773706706重慶分行新辦公大樓房款722722573573內蒙古分行本部辦公大樓571571571571張江數據處理中心三期工程409409137137江蘇省分行營業辦公大樓547547蘇州分行新營業辦公用房680680473473無錫分行本部新營業用房562562100100總行深圳研發中心辦公用房403403403403上海分行浦東支行營業用房420420汕頭分行龍光世

554、紀大廈辦公樓 購置項目229229其他5,594(16)5,5784,708(24)4,684 合計13,471(16)13,45513,280(24)13,256 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）187四、 財務報表主要項目附註（續）15 在建工程（續）15.2 重大在建工程變動情況本集團預算數2013年12月31日本年增加額轉入固定資產其他減少工程投入佔預算比例資金來源2014年12月31日(%) 深圳分行新辦公大樓房款2,9152,39312486.00

555、自有2,517廣東省分行新營業辦公樓1,5391,338118(1,456)95.00自有合肥金融服務中心 （一期） 工程1,3536225523.00自有317遼寧省分行本部大樓86584920(869)100.00自有山西省分行本部營業用房購置 項目79969487.00自有694雲南省分行本部七彩俊園辦公 大樓73970667105.00自有773重慶分行新辦公大樓房款79957314990.00自有722內蒙古分行本部辦公大樓59457196.00自有571張江數據處理中心三期工程73313727256.00自有409江蘇省分行營業辦公大樓6605474(551)83.00自有蘇州分行

556、新營業辦公用房650473207105.00自有680無錫分行本部新營業用房79610046271.00自有562總行深圳研發中心辦公用房45940388.00自有403上海分行浦東支行營業用房44042013(433)98.00自有汕頭分行龍光世紀大廈辦公樓 購置項目24522993.00自有229其他4,71310,063(1,966)(7,131)自有5,679 合計13,28512,677(5,275)(7,131)13,556 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百

557、萬元列示）188四、 財務報表主要項目附註（續）15 在建工程（續）15.2 重大在建工程變動情況（續）本銀行預算數2013年12月31日本年增加額轉入固定資產其他減少工程投入佔預算比例資金來源2014年12月31日(%) 深圳分行新辦公大樓房款2,9152,39312486.00自有2,517廣東省分行新營業辦公樓1,5391,338118(1,456)95.00自有合肥金融服務中心 （一期） 工程1,3536225523.00自有317遼寧省分行本部大樓86584920(869)100.00自有山西省分行本部營業用房購置項目79969487.00自有694雲南省分行本部七彩俊園辦公 大樓7

558、3970667105.00自有773重慶分行新辦公大樓房款79957314990.00自有722內蒙古分行本部辦公大樓59457196.00自有571張江數據處理中心三期工程73313727256.00自有409江蘇省分行營業辦公大樓6605474(551)83.00自有蘇州分行新營業辦公用房650473207105.00自有680無錫分行本部新營業用房79610046271.00自有562總行深圳研發中心辦公用房45940388.00自有403上海分行浦東支行營業用房44042013(433)98.00自有汕頭分行龍光世紀大廈辦 公樓購置項目24522993.00自有229其他4,7082,

559、868(1,966)(16)自有5,594 合計13,2805,482(5,275)(16)13,471 在建工程減值準備變動如下：本集團2013年12月31日本年增加本年減少2014年12月31日計提原因 太原分行府東街96號1616長時間停建天津分行大港支行 營業辦公用房8(8)本年處置 合計24(8)16 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）189四、 財務報表主要項目附註（續）16 無形資產本集團計算機軟件土地使用權合計 賬面原值2014年1月1日2,10

560、91,0223,131本年增加364266630本年減少(595)(27)(622) 2014年12月31日1,8781,2613,139 累計攤銷2014年1月1日1,3393311,670本年計提26337300本年減少(513)(25)(538) 2014年12月31日1,0893431,432 賬面價值2014年1月1日7706911,4612014年12月31日7899181,707 本年攤銷額為人民幣300百萬元。本集團計算機軟件土地使用權合計 賬面原值2013年1月1日1,8678972,764上年增加243172415上年減少(1)(47)(48) 2013年12月31日2,1

561、091,0223,131 累計攤銷2013年1月1日1,0933081,401上年計提24724271上年減少(1)(1)(2) 2013年12月31日1,3393311,670 賬面價值2013年1月1日7745891,3632013年12月31日7706911,461 上年攤銷額為人民幣271百萬元。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）190四、 財務報表主要項目附註（續）16 無形資產（續）本銀行計算機軟件土地使用權合計 賬面原值2014年1月1日2,034

562、1,0223,056本年增加357266623轉入 （轉出）本年減少(595)(27)(622) 2014年12月31日1,7961,2613,057 累計攤銷2014年1月1日1,2983311,629本年計提24437281本年減少(508)(25)(533) 2014年12月31日1,0343431,377 賬面價值2014年1月1日7366911,4272014年12月31日7629181,680 本年攤銷額為人民幣281百萬元。本銀行計算機軟件土地使用權合計 賬面原值2013年1月1日1,8128972,709上年增加223172395轉入 （轉出）上年減少(1)(47)(48) 2

563、013年12月31日2,0341,0223,056 累計攤銷2013年1月1日1,0633081,371上年計提23624260上年減少(1)(1)(2) 2013年1月1日1,2983311,629 賬面價值2013年1月1日7495891,3382013年12月31日7366911,427 上年攤銷額為人民幣260百萬元。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）191四、 財務報表主要項目附註（續）17 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債17.1 已確認的未經抵銷的遞

564、延所得稅資產和負債本集團2014年12月31日2013年12月31日可抵扣（應納稅）暫時性差異遞延所得稅資產 （負債）可抵扣（應納稅）暫時性差異遞延所得稅資產 （負債） 遞延所得稅資產資產減值準備37,2999,34837,0219,256未稅前抵扣的資產核銷19,9474,98714,7893,698可供出售金融資產公允價值變動7681927,0481,763已計提尚未發放的工資4,5811,1503,767942衍生金融工具公允價值變動146522,448555預計負債27970467117尚未支付的退休福利472118483121其他3,3898493,446860 小計66,88116

565、,76669,46917,312 其中：預計於1年內 （含1年） 轉回的金額6,4896,055 預計於1年後轉回的金額10,27711,257 16,76617,312 遞延所得稅負債可供出售金融資產公允價值變動(1,199)(299)(144)(36)投資性房地產公允價值變動(181)(45)(176)(44)衍生金融資產公允價值變動(727)(182)其他(780)(195)(96)(26) 小計(2,887)(721)(416)(106) 其中：預計於1年內 （含1年） 轉回的金額(195)(26) 預計於1年後轉回的金額(526)(80) (721)(106) 淨額63,99416,

566、04569,05317,206 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）192四、 財務報表主要項目附註（續）17 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債（續）17.1 已確認的未經抵銷的遞延所得稅資產和負債（續）本銀行2014年12月31日2013年12月31日可抵扣（應納稅）暫時性差異遞延所得稅資產 （負債）可抵扣（應納稅）暫時性差異遞延所得稅資產 （負債） 遞延所得稅資產資產減值準備36,4819,14436,4009,088未稅前抵扣的資產核銷19,9474,9871

567、4,7893,698可供出售金融資產公允價值變動7631917,0821,766已計提尚未發放的工資4,4511,1183,509877衍生金融工具公允價值變動146522,432551預計負債27970467117尚未支付的退休福利472118483121其他2,4866243,422858 小計65,02516,30468,58417,076 其中：預計於1年內 （含1年） 轉回的金額6,2325,984 預計於1年後轉回的金額10,07211,092 16,30417,076 遞延所得稅負債可供出售金融資產公允價值變動(377)(94)(44)(11)投資性房地產公允價值變動(181)(

568、45)(176)(44)衍生金融資產公允價值變動(727)(182)其他(716)(179)(94)(29) 小計(2,001)(500)(314)(84) 其中：預計於1年內 （含1年） 轉回的金額(179)(29) 預計於1年後轉回的金額(321)(55) (500)(84) 淨額63,02415,80468,27016,992 本銀行境內分支機構匯總納稅，相關遞延所得稅資產與遞延所得稅負債進行了抵銷，以淨額列示；境外分行亦分別作為納稅主體，將其同一分行的相關遞延所得稅資產與遞延所得稅負債進行抵銷，以淨額列示。當某一境外分行出現遞延所得稅淨資產淨負債時，不與境內分行和其他境外分行遞延所得稅

569、淨負債淨資產進行抵銷。本銀行境內外子公司分別作為納稅主體，將其同一公司的相關遞延所得稅資產與遞延所得稅負債進行抵銷，以淨額列示。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）193四、 財務報表主要項目附註（續）17 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債（續）17.1 已確認的未經抵銷的遞延所得稅資產和負債 （續）本集團2014年度2013年度 年初淨額17,20612,496其中：遞延所得稅資產17,31212,632 遞延所得稅負債(106)(136) 本年計入所得稅費用的遞

570、延所得稅淨變動數 （附註46）6683,398本年計入其他綜合收益的遞延所得稅淨變動數(1,829)1,312 年末淨額16,04517,206 其中：遞延所得稅資產16,76617,312 遞延所得稅負債(721)(106) 本銀行2014年度2013年度 年初淨額16,99212,434其中：遞延所得稅資產17,07612,549 遞延所得稅負債(84)(115) 本年計入所得稅費用的遞延所得稅淨變動數 （附註46）4653,249本年計入其他綜合收益的遞延所得稅淨變動數(1,653)1,309 年末淨額15,80416,992 其中：遞延所得稅資產16,30417,076 遞延所得稅負債

571、(500)(84) 17.2 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債的抵銷2014年12月31日，本集團抵銷的遞延所得稅資產負債為人民幣689百萬元 （2013年12月31日：人民幣88百萬元） ；本銀行抵銷的遞延所得稅資產負債為人民幣484百萬元 （2013年12月31日：人民幣76百萬元） 。根據對未來經營的預期，本集團認為在未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異，因此確認相關遞延所得稅資產。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）194四、 財務報

572、表主要項目附註（續）18 其他資產本集團2014年12月31日2013年12月31日 其他應收款(1)41,93620,466預付賬款4783,362長期待攤費用(2)1,0581,134存出保證金3,3141,414抵債資產(3)456192商譽(4)322322應收融資租賃款(5)99,13086,848待處理資產(6)3436 合計146,728113,774 本銀行2014年12月31日2013年12月31日 其他應收款(1)34,65018,651預付賬款4661,358長期待攤費用(2)1,0251,109存出保證金3,3141,414抵債資產(3)456192待處理資產(6)34

573、36 合計39,94522,760 18.1 其他應收款按賬齡列示如下：本集團2014年12月31日2013年12月31日金額比例壞賬準備賬面價值金額比例壞賬準備賬面價值(%)(%) 1年以內40,91195.57(102)40,80920,37195.87(18)20,3531-2年5191.21(16)503600.28(6)542-3年560.13(8)48130.07(3)103年以上1,3253.09(749)5768043.78(755)49 合計42,811100.00(875)41,93621,248100.00(782)20,466 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二

574、 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）195四、 財務報表主要項目附註（續）18 其他資產（續）18.1 其他應收款（續）本銀行2014年12月31日2013年12月31日金額比例壞賬準備賬面價值金額比例壞賬準備賬面價值(%)(%) 1年以內34,09395.97(102)33,99118,55895.50(18)18,5401-2年790.22(16)63590.30(6)532-3年290.08(8)21120.06(3)93年以上1,3243.73(749)575 8044.14(755)49 合計3

575、5,525100.00(875)34,65019,433100.00(782)18,651 賬齡為3年以上的其他應收款主要為以前年度形成、至今尚未收回的各類非業務性掛賬款項，如對外暫付款項、已支付但尚未結案處理的訴訟費以及在結案前掛賬的本集團涉案資金等。壞賬準備變動情況參見附註四、19。按性質列示如下：本集團2014年12月31日2013年12月31日金額壞賬準備賬面價值金額壞賬準備賬面價值 暫付款項17,75117,75114,70814,708墊付款項1,282(875)407979(782)197應收金融交易結算款19,94319,9433,0803,080其他3,8353,8352,4

576、812,481 合計42,811(875)41,93621,248(782)20,466 本銀行2014年12月31日2013年12月31日金額壞賬準備賬面價值金額壞賬準備賬面價值 暫付款項10,51810,51813,46913,469墊付款項1,271(875)396979(782)197應收證券交易結算款19,94319,9432,5442,544其他3,7933,7932,4412,441 合計35,525(875)34,65019,433(782)18,651 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（

577、除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）196四、 財務報表主要項目附註（續）18 其他資產 （續）18.1 其他應收款 （續）暫付款項主要用於核算本集團辦理業務過程中發生的應收未收款項。墊付款項主要為各類非業務性墊款，如對外暫借款項、已支付但尚未結案處理的訴訟費以及在結案前掛賬的涉案資金等。18.2 長期待攤費用本集團2013年12月31日本年增加本年攤銷2014年12月31日 租賃房屋裝修費619295(289)625房屋租賃費23640(82)194其他27924(64)239 合計1,134359(435)1,058 本銀行2013年12月31日本年增加本年攤銷2014年12月31

578、日 租賃房屋裝修費614283(288)609房屋租賃費23333(74)192其他26223(61)224 合計1,109339(423)1,025 18.3 抵債資產本集團及本銀行2014年12月31日2013年12月31日 房屋及建築物407134土地使用權139151機器設備1其他2766 抵債資產原值合計573352減：抵債資產跌價準備(117)(160) 抵債資產淨值456192 本集團及本銀行本年累計處置抵債資產原值合計人民幣89百萬元，上年累計處置抵債資產原值合計人民幣329百萬元。本銀行將按 銀行抵債資產管理辦法 （財金200553號） 的規定繼續處置抵債資產。抵債資產跌價準

579、備變動情況參見附註四、19。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）197四、 財務報表主要項目附註（續）18 其他資產 （續）18.4 商譽本集團2013年12月31日本年增加本年減少2014年12月31日 交銀國際信託有限公司200200交銀康聯人壽保險有限公司122122 合計322322 本集團於2007年9月收購湖北省國際信託投資有限公司 （收購後該公司更名為交銀國際信託有限公司） ，出資人民幣1,220百萬元取得其85%的股權。購買日，本集團將合併成本與本

580、集團按股權比例享有該公司可辨認淨資產之公允價值的差額確認為商譽，計人民幣200百萬元。本集團於2010年1月收購中保康聯人壽保險有限公司 （收購後該公司更名為交銀康聯人壽保險有限公司） ，出資人民幣196百萬元取得其51%的股權。購買日，本集團將合併成本與本集團按股權比例享有該公司可辨認淨資產之公允價值的差額確認為商譽，計人民幣122百萬元。2014年12月31日，本集團根據子公司預期的未來盈利及同類金融企業的股權交易價格情況，對該商譽進行了減值測試，未發現該商譽存在減值情況。18.5 應收金融租賃款本集團2014年12月31日2013年12月31日 應收融資租賃款100,81088,254減

581、：壞賬準備(1,680)(1,406) 應收融資租賃款淨值99,13086,848 資產負債表日後第1年29,55425,868資產負債表日後第2年26,35022,043資產負債表日後第3年21,82619,726以後年度38,60534,144 最低租賃收款額合計116,335101,781未實現融資收益(15,525)(13,527) 應收融資租賃款100,81088,254其中：1年內到期的應收融資租賃款24,88721,908 1年後到期的應收融資租賃款75,92366,346 壞賬準備變動情況參見附註四、19。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報

582、告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）198四、 財務報表主要項目附註（續）18 其他資產 （續）18.6 待處理財產本集團2014年12月31日2013年12月31日 待處理資產原值3945減：待處理資產減值準備(5)(9) 待處理資產淨值3436 本銀行2014年12月31日2013年12月31日 待處理資產原值3945減：待處理資產減值準備(5)(9) 待處理資產淨值3436 待處理資產減值準備變動情況參見附註四、19。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月3

583、1日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）199四、 財務報表主要項目附註（續）19 資產減值準備本集團2014年度年初數本年計提本年轉入（轉出） 本年轉回本年核銷核銷後收回匯率影響年末數 貸款損失準備發放貸款和墊款73,30521,955(1,502)(1,516)(15,811)4417676,948可供出售金融資產減值準備1,24812(131)(36)221,115壞賬準備其他應收款782200(2)(105)875壞賬準備應收融資租賃款1,4062741,680應收款項類投資減值準備351,995(24)2,006長期股權投資減值準備在建工程減值準備24(8)16抵債資

584、產跌價準備16053(48)(48)117待處理資產減值準備95(4)(5)5 合計76,96924,494(1,635)(1,628)(15,977)4419882,762 本集團2013年度年初數本年計提本年轉入（轉出） 本年轉回本年核銷核銷後收回匯率影響年末數 貸款損失準備發放貸款和墊款67,67120,028(1,245)(1,618)(11,810)467(188)73,305可供出售金融資產減值準備1,44355(208)(42)1,248壞賬準備其他應收款79032(40)782壞賬準備應收融資租賃款8295771,406應收款項類投資減值準備43135長期股權投資減值準備在建工

585、程減值準備2424抵債資產跌價準備20353(96)160待處理資產減值準備11(2)9 合計70,97520,776(1,453)(1,618)(11,948)467(230)76,969 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）200四、 財務報表主要項目附註（續）19 資產減值準備（續）本銀行2014年度年初數本年計提本年轉入（轉出） 本年轉回本年核銷核銷後收回匯率影響年末數 貸款損失準備發放貸款和墊款73,12621,655(1,493)(1,516)(15,

586、811)4416676,468可供出售金融資產減值準備1,153(110)(36)221,029壞賬準備其他應收款782200(2)(105)875應收款項類投資減值準備1,9021,902長期股權投資減值準備2020在建工程減值準備24(8)16抵債資產跌價準備16052(48)(47)117待處理資產減值準備95(4)(5)5 合計75,27423,814(1,605)(1,604)(15,976)4418880,432 本銀行2013年度年初數本年計提本年轉入（轉出） 本年轉回本年核銷核銷後收回匯率影響年末數 貸款損失準備發放貸款和墊款67,57519,933(1,235)(1,618)

587、(11,810)467(186)73,126可供出售金融資產減值準備1,24610(63)(40)1,153壞賬準備其他應收款79032(40)782應收款項類投資減值準備長期股權投資減值準備2020在建工程減值準備2424抵債資產跌價準備20353(96)160待處理資產減值準備193(184)9 合計70,05120,028(1,298)(1,618)(12,130)467(226)75,274 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）201四、 財務報表主要項目

588、附註（續）20 同業及其他金融機構存放款項本集團2014年12月31日2013年12月31日 同業存放款項 境內同業存放款項326,511230,225 境外同業存放款項33,98618,316其他金融機構存放款項 境內其他金融機構存放款項661,540507,567 合計1,022,037756,108 本銀行2014年12月31日2013年12月31日 同業存放款項 境內同業存放款項327,203231,202 境外同業存放款項33,98618,316其他金融機構存放款項 境內其他金融機構存放款項663,088510,158 合計1,024,277759,676 21 拆入資金本集團201

589、4年12月31日2013年12月31日 同業拆入款項 境內同業拆入款項126,904120,381 境外同業拆入款項86,09288,835 合計212,996209,216 本銀行2014年12月31日2013年12月31日 同業拆入款項 境內同業拆入款項51,33056,872 境外同業拆入款項86,28687,885 合計137,616144,757 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）202四、 財務報表主要項目附註（續）22 以公允價值計量且其變動計入當

590、期損益的金融負債本集團及本銀行2014年12月31日2013年12月31日 指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債可轉讓存款證13,40210,801交易性金融負債沽空交易用證券頭寸5,3471,164 合計18,74911,965 23 賣出回購金融資產款本集團2014年12月31日2013年12月31日 證券89,573155,368 合計89,573155,368 本銀行2014年12月31日2013年12月31日 證券88,044154,694 合計88,044154,694 24 客戶存款本集團2014年12月31日2013年12月31日 活期存款 公司1,395,657

591、1,382,914 個人542,124491,353定期存款 （含通知存款） 公司1,270,6141,418,855 個人815,778859,603其他存款5,4955,108 合計4,029,6684,157,833 包括：保證金存款494,860594,655 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）203四、 財務報表主要項目附註（續）24 客戶存款（續）本銀行2014年12月31日2013年12月31日 活期存款 公司1,395,0121,382,359

592、個人541,682490,702定期存款 （含通知存款） 公司1,269,7661,418,198 個人814,777857,828其他存款5,4935,093 合計4,026,7304,154,180 包括：保證金存款494,454594,308 25 已發行存款證已發行存款證系由總部、香港分行、紐約分行、新加坡分行、法蘭克福分行、悉尼分行發行，按攤余成本計量。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）204四、 財務報表主要項目附註（續）26 應付職工薪酬本集團20

593、13年12月31日本年增加本年攤銷2014年12月31日 一、短期薪酬工資、獎金、津貼和補貼4,08217,182註(16,440)4,824職工福利費661(661)住房補貼69699(308)487工會經費和職工教育經費244536(586)194社會保險費261,261(1,256)31其中：醫療保險201,027(1,022)25 生育、工傷保險6234(234)6住房公積金251,492(1,487)30其他45318(330)33二、內退福利內退福利4314(10)47三、離職後福利設定提存計劃 （附註53(1)）293,115(3,099)45其中：養老保險252,225(2,2

594、12)38 失業保險4199(196)7 企業年金691(691)設定受益計劃 （附註53(2)）48332(43)472其中：補充養老48332(43)472 合計5,67324,710(24,220)6,163 註：還原以前年度派遣制人員及子公司併購等因素後的工資和獎金同比增幅為3.42%。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）205四、 財務報表主要項目附註（續）26 應付職工薪酬（續）本銀行2013年12月31日本年增加本年攤銷2014年12月31日 一、短

595、期薪酬工資、獎金、津貼和補貼3,71216,553(15,862)4,403職工福利費634(634)住房補貼69696(305)487工會經費和職工教育經費238522(574)186社會保險費191,216(1,216)19其中：醫療保險16982(982)16 生育、工傷保險3234(234)3住房公積金121,427(1,433)6其他44318(329)33二、內退福利內退福利4314(10)47三、離職後福利設定提存計劃263,081(3,073)34其中：養老保險242,191(2,185)30 失業保險2199(197)4 企業年金691(691)設定受益計劃：48332(43

596、)472其中：補充養老48332(43)472 合計5,27323,893(23,479)5,687 上述應付職工薪酬中工資、獎金、津貼和補貼及住房補貼、退休福利及其他社會保障等根據相關法律法規及本集團制度規定的時限安排發放或繳納。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）206四、 財務報表主要項目附註（續）27 應交稅費本集團2014年12月31日2013年12月31日 企業所得稅7,8526,107營業稅3,0023,156城市維護建設稅及其他336448 合計1

597、1,1909,711 本銀行2014年12月31日2013年12月31日 企業所得稅7,6375,748營業稅2,9533,127城市維護建設稅及其他195294 合計10,7859,169 28 應付利息本集團2014年12月31日2013年12月31日 應付存款及同業往來利息68,33158,132應付發行債券及存款證利息2,5611,680 合計70,89259,812 本銀行2014年12月31日2013年12月31日 應付存款及同業往來利息67,69757,721應付發行債券及存款證利息2,5601,643 合計70,25759,364 29 預計負債本集團及本銀行2013年12月3

598、1日本年增加本年攤銷2014年12月31日 未決訴訟損失37867(254)191其他89(1)88 合計46767(255)279 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）207四、 財務報表主要項目附註（續）30 應付債券以攤余成本計量：本集團2013年12月31日本年增加匯兌損益本年減少2014年12月31日 次級債券30.167,00038,930(11,500)94,430普通債券30.215,23813,15117(700)27,706 合計82,2385

599、2,08117(12,200)122,136 以公允價值計量：本集團2013年12月31日本年增加匯兌損益本年減少2014年12月31日 次級債券30.1普通債券30.27,4117,411 合計7,4117,411 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）208四、 財務報表主要項目附註（續）30 應付債券（續）債券詳細信息列示如下：本集團2014年12月31日應計利息 面值發行日期債券期限發行金額年初數本年計提本年支付年末數年末余額 次級債券 07交行0116,0

600、002007/03/0615年16,000540661(661)54016,000 09交行0111,5002009/07/0110年11,500186282(468) 09交行0213,5002009/07/0115年13,500267540(540)26713,500 11交行0126,0002011/10/2115年26,0002801,495(1,392)38326,000 14交行0128,0002014/08/1810年28,00060960927,966 14交行境外01 美元1,2002014/10/0310年7,30183837,274 14交行境外01 歐元5002014/

601、10/0312年3,70034343,690普通債券 12香港債A部分7002012/03/082年700174(21) 12香港債B部分3002012/03/083年30089(9)8300 13蔚藍星軌債5002013/03/0610年3,07037115(105)473,055 13交行0110,0002013/07/265年10,000185437(437)18510,000 13台灣債A部分8002013/12/103年800227(27)2800 13台灣債B部分4002013/12/105年400115(15)1400 14交銀租賃012002014/01/173年2001212

602、200 14香港2年期票據1,5002014/03/212年1,50039(25)141,500 14蔚藍星軌債5002014/04/255年3,07070(47)233,054 14寶島債A部分1,0002014/06/233年1,00018(17)11,000 14寶島債B部分5002014/06/235年50010(10)500 14寶島債C部分5002014/06/237年50011(10)1500 14交銀租賃023,8002014/07/163年3,80090903,800 14交銀租賃資產支持證券6642014/09/163年66433597 P14JHTP1A2002014/1

603、2/042年20011200 P14JHTP1B9002014/12/045年90033900 P14JHTP1C7002014/12/047年70022700 P14JHTP1D2002014/12/0410年20011200 合計120,064134,5051,5234,571(3,784)2,310122,136 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）209四、 財務報表主要項目附註（續）30 應付債券（續）債券詳細信息列示如下：（續）本集團2014年12月3

604、1日應計利息 面值發行日期債券期限發行金額年初數本年計提本年支付年末數攤余成本公允價值 普通債券 14香港中期票據7002014/01/153年4,30787(46)414,2704,311 14香港私募債5002014/02/147年39613(8)5391415 14香港私募債023502014/04/025年2776(4)2276286 14瑞朗債3002014/06/263年2,017991,8491,935 14新元債1002014/07/243年49344463464 合計1,9507,490119(58)617,2497,411 以攤余成本計量：本銀行2013年12月31日本年增

605、加本年減少2014年12月31日 次級債券30.167,00038,930(11,500)94,430普通債券30.212,2005,500(700)17,000 合計79,20044,430(12,200)111,430 以公允價值計量：本銀行2013年12月31日本年增加本年減少2014年12月31日 次級債券30.1普通債券30.27,4117,411 合計7,4117,411 註： 以公允價值計量的應付債券是本銀行為消除由於該應付債券和與之相關的交易性金融資產的計量基礎不同所導致的相關利得或損失在確認或計量方面不一致的情況，將該應付債券指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的應付債券

606、。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）210四、 財務報表主要項目附註（續）30 應付債券（續）債券詳細信息列示如下：本銀行 2014年12月31日應計利息 面值發行日期債券期限發行金額年初數本年計提本年支付年末數年末余額 次級債券 07交行0116,0002007/03/0615年16,000540661(661)54016,000 09交行0111,5002009/07/0110年11,500186282(468) 09交行0213,5002009/07/01

607、15年13,500267540(540)26713,500 11交行0126,0002009/07/0115年26,0002801,495(1,392)38326,000 14交行0128,0002014/08/1810年28,00060960927,966 14交行境外01 美元1,2002014/10/0310年7,30183837,274 14交行境外01 歐元5002014/10/0312年3,70034343,690普通債券 12香港債A部分7002012/03/082年700174(21) 12香港債B部分3002012/03/083年30089(9)8300 13交行0110,0

608、002013/07/265年10,000185437(437)18510,000 13台灣債A部分8002013/12/103年800227(27)2800 13台灣債B部分4002013/12/105年400115(15)1400 14香港2年期票據1,5002014/03/212年1,50039(25)141,500 14寶島債A部分1,0002014/06/233年1,00018(17)11,000 14寶島債B部分5002014/06/235年50010(10)500 14寶島債C部分5002014/06/237年50011(10)1500 P14JHTP1A2002014/12/04

609、2年20011200 P14JHTP1B9002014/12/045年90033900 P14JHTP1C7002014/12/047年70022700 P14JHTP1D2002014/12/0410年20011200 合計114,400123,7011,4864,281(3,632)2,135111,430 本銀行2014年12月31日應計利息 面值發行日期債券期限發行金額年初數本年計提本年支付年末數攤余成本 公允價值 普通債券 14香港中期票據7002014/01/153年4,30787(46)414,2704,311 14香港私募債5002014/02/147年39613(8)5391

610、415 14香港私募債023502014/04/025年2776(4)2276286 14瑞朗債3002014/06/263年2,017991,8491,935 14新元債1002014/07/243年49344463464 合計1,9507,490119(58)617,2497,411 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）211四、 財務報表主要項目附註（續）30 應付債券 （續）30.1 次級債券本集團於2007年3月6日發行了總面值為人民幣250億元的固定利

611、率次級定期債券。其中債券品種一(07交行01)實際發行160億元，期限為15年 （第10年末附發行人贖回權，即發行人可以選擇在該債券品種第10個計息年度結束後第一日，即2017年3月8日，按面值全部贖回該債券品種） ，按年計息（自發行繳款截止日開始計息，債券存續期內每年的3月8日為該計息年度的起息日） ，債券採用固定利率，前10年年利率為4.13%，後5年年利率為7.13%；債券品種二(07交行02)實際發行90億元，期限為10年 （第5年末附發行人贖回權，即發行人可以選擇在該債券品種第5個計息年度結束後第一日，即2012年3月8日，按面值全部贖回該債券品種） ，按年計息。2012年3月8日，

612、本銀行對債券品種二(07交行02)行使發行人贖回權，按照面值贖回全部債券本金人民幣90億元。本集團於2009年7月1日發行了總面值為人民幣250億元的固定利率次級定期債券。其中債券品種一(09交行01)實際發行人民幣115億元，期限為10年 （第5年末附發行人贖回權，即發行人可以選擇在該債券品種第5個計息年度結束後第一日，即2014年7月3日，按面值全部贖回該債券品種） ，按年計息 （自發行繳款截止日開始計息，債券存續期內每年的7月3日為該計息年度的起息日） ，債券採用固定利率，前5年年利率為3.28%，後5年年利率為6.28%；債券品種二(09交行02)實際發行135億元期限為15年 （第1

613、0年末附發行人贖回權，即發行人可以選擇在該債券品種第10個計息年度結束後第一日，即2019年7月3日，按面值全部贖回該債券品種） ，按年計息 （自發行繳款截止日開始計息，債券存續期內每年的7月3日為該計息年度的起息日） ，債券採用固定利率，前10年年利率為4%，後5年年利率為7%。本集團於2011年10月21日發行了總面值為人民幣260億元的固定利率次級定期債券，期限為15年（第10年末附發行人贖回權，即發行人可以選擇在該債券品種第10個計息年度結束後第一日，即2021年10月24日，按面值全部贖回該債券品種） ，按年計息 （自發行繳款截止日開始計息，債券存續期內每年的10月24日為該計息年度

614、的起息日） ，債券採用固定利率，利率為5.75%。本集團於2014年8月18日發行了總面值為人民幣280億元的二級資本債券。期限為10年 （第5年末附有前提條件的發行人贖回權，在行使贖回權後本集團的資本水平仍滿足中國銀監會規定的監管資本要求情況下，經中國銀監會事先批准，本集團可以選擇在該債券第5個計息年度結束後第一日，即2019年8月19日，按面值一次性部分或全部贖回該債券） ，按年計息 （自發行繳款截止日開始計息，債券存續期內每年的8月19日為該計息年度的起息日） ，債券採用固定利率，利率為5.80%。本債券具有二級資本工具的減記特征，當發生發行文件中約定的監管觸發事件時，本行有權對該債券的

615、本金進行全額減記，任何尚未支付的累積應付利息亦將不再支付。本集團於2014年10月3日發行了面值為12億美元的二級資本債券。期限為10年 （在第5年末附有前提條件的發行人贖回權，即2019年10月3日一次性全部贖回該債券） ，票面利率 （固定利率） 4.50%，如第5年不行使發行人贖回權，2019年10月3日按當時5年期美國國債利率加上初始息差285基點後重新調整利率。利息於每年4月3日及10月3日每半年支付一次。本債券具有二級資本工具的減記特征，當發生發行文件中約定的監管觸發事件時，本行有權對該債券的本金進行全額減記，任何尚未支付的累積應付利息亦將不再支付。交 通 銀 行 股 份 有 限 公

616、 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）212四、 財務報表主要項目附註（續）30 應付債券 （續）30.1 次級債券 （續）本集團於2014年10月3日發行了面值為5億歐元的二級資本債券。債券期限為12年 （在第7年末附有前提條件的發行人贖回權，即2021年10月3日一次性全部贖回該債券） 。票面利率 （固定利率）3.625%，如第7年不行使發行人贖回權，2021年10月3日按當時7年期歐元掉期中值加上初始息差300基點後重新調整利率。利息於每年4月3日及10月3日每半年支付一次。本債券具有二級資本

617、工具的減記特征，當發生發行文件中約定的監管觸發事件時，本行有權對該債券的本金進行全額減記，任何尚未支付的累積應付利息亦將不再支付。上述次級債按規定計入二級資本，不設立任何擔保，不用於彌補本集團日常經營損失。30.2 普通債券本集團於2012年3月8日在香港發行總額為人民幣10億元的人民幣債券，其中，2年期債券人民幣700百萬元，3年期債券人民幣300百萬元，票面利率分別為2.98%和3.10%。本集團所屬子公司蔚藍星軌國際金融公司於2013年3月6日發行了總面值為美元5億元的10年期固定利率票據，票面年利率為3.75%，每半年付息一次，發行價格為票面價的99.678%，由本銀行香港分行擔保並於

618、2023年3月6日到期。在滿足一定條件的前提下，該票據有權被提前全部贖回，該票據已於2013年3月7日在香港聯合證券交易所上市。本集團於2013年7月26日發行了總面值為人民幣100億元的固定利率債券，期限為5年，按年計息（自發行繳款截止日開始計息，債券存續期內每年的7月29日為該計息年度的起息日） ，債券採用固定利率，利率為4.37%。本銀行香港分行於2013年12月10日在台灣發行總額為人民幣12億元的人民幣債券，其中，3年期債券人民幣8億元，5年期債券人民幣4億元，票面利率分別為3.40%和3.70%。本集團所屬子公司交銀金融租賃有限責任公司於2014年1月17日完成發行2014年第一期

619、總面值為人民幣2億元的3年期固定利率債券，票面年利率為6.1%，於2017年1月17日到期。根據協議，每年付息一次。本集團於2014年3月21日，在香港發行了總面值為人民幣15億元的2年期票據，票面年利率為3.3%，每半年付息一次，於2016年3月20日到期。該票據已於2014年3月21日在香港聯合證券交易所上市。本集團所屬子公司蔚藍星軌II國際金融公司於2014年4月25日發行了總面值為美元5億元的5年期固定利率票據，票面年利率為3.375%，每半年付息一次，發行價格為票面價的99.941%，由本銀行澳門分行擔保並於2019年4月25日到期。該票據已於2014年4月28日在香港聯合證券交易所

620、上市。本銀行香港分行於2014年6月23日向台灣機構投資者發行了總面值為人民幣20億元的人民幣寶島債，每半年付息一次，其中3年期人民幣債券10億元，票面利率3.45%；5年期人民幣債券5億元，票面利率3.85%；7年期人民幣債券5億元，票面利率4.15%。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）213四、 財務報表主要項目附註（續）30 應付債券 （續）30.2 普通債券（續）本集團所屬子公司交銀金融租賃有限責任公司於2014年7月16日完成發行2014年第二期總面值

621、為人民幣38億元的3年期固定利率債券，票面年利率為5.2%，於2017年7月17日到期。根據協議，每年付息一次。本集團所屬子公司交銀金融租賃有限責任公司於2014年9月16日發行交融2014年第一期租賃資產支持證券，發行規模為人民幣10.12億元。本期資產支持證券分為優先A檔、優先B檔和次級檔三個品種。優先檔為浮動利率證券，票面利率為基本利率加上基本利差。其中，優先A檔發行規模8.05億元，票面利率5.2%；優先B檔發行規模9000萬元，票面利率6.4%；次級檔發行規模約為1.17億元，次級檔無票面利率。本銀行台北分行於2014年12月4日發行寶島債，發行規模為人民幣20億元，包括發行規模為人

622、民幣2億元的中期票據，每半年付息一次，到期還本，票面年利率為3.30%，期限為兩年；發行規模為人民幣9億元的中期票據，每半年付息一次，到期還本，票面年利率為3.75%，期限為五年；發行規模為人民幣7億元的中期票據，每半年付息一次，到期還本，票面年利率為3.90%，期限為七年；發行規模為人民幣2億元的中期票據，每半年付息一次，到期還本，票面年利率為4.00%，期限為十年。本銀行香港分行於2014年1月15日在香港發行了總面值為7億美元的3年期中期票據，票面年利率為2.125%，每半年付息一次，於2017年1月15日到期。該票據已於2014年1月16日在香港聯合證券交易所上市。本銀行香港分行於20

623、14年2月14日以私募方式發行了總面值為港幣5億元的7年期固定利率債券，2014年2月24日起息，票面利率為4.00%，每半年付息一次。本銀行香港分行於2014年4月2日以私募方式發行了總面值港幣3.5億元的5年期固定利率債券，票面利率3.20%，每季度付息一次。本銀行香港分行於2014年6月26日發行了總面值為瑞士法郎3億元的瑞士法郎債券，票面利率0.875%，每年度付息一次。本銀行香港分行2014年7月24日發行了總面值為1億新加坡元的3年期債券，票面年利率為2.1%，於2017年7月24日到期。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註

624、2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）214四、 財務報表主要項目附註（續）31 其他負債本集團2014年12月31日2013年12月31日 其他應付款(1)59,40535,201轉貸款資金1,8142,184保險合同準備金4,6572,649應付股利(2)6166其他5,2873,779 合計71,22443,879 本銀行2014年12月31日2013年12月31日 其他應付款(1)47,68225,640轉貸款資金1,8142,184應付股利(2)6166其他2,8432,839 合計52,40030,729 (1) 其他應付款本集團2014年12月

625、31日2013年12月31日 暫收款項20,67016,635融資租賃保證金7,4886,288預收款項1,5041,548應付金融交易結算款9,759543其他19,98410,187 合計59,40535,201 本銀行2014年12月31日2013年12月31日 暫收款項19,30116,577應付金融交易結算款9,759270其他18,6228,793 合計47,68225,640 暫收款項用於核算本集團在辦理業務過程中發生的應付、暫收的款項。其他主要包括本集團應付工程款、代收電子匯劃費等其他應付的款項。(2) 應付股利應付股利為股東尚未領取的以前年度部分股利。交 通 銀 行 股 份

626、有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）215四、 財務報表主要項目附註（續）32 股本本銀行實收股本計人民幣74,263百萬元，每股面值人民幣1元，股份種類及其結構如下：本年變動數2013年12月31日股份轉換非公開發行2014年12月31日 有限售條件的股份人民幣普通股 （A股）6,5426,542境外上市外資股 （H股） 有限售條件的股份合計6,5426,542 無限售條件的股份人民幣普通股 （A股）32,70932,709境外上市外資股 （H股）35,01235,012 無限售條件的

627、股份合計67,72167,721 股份總數74,26374,263 33 資本公積本集團2013年12月31日本年增加本年減少2014年12月31日 資本溢價112,740112,740其他資本公積643113756其中：原制度資本公積轉入643643 聯營企業增資113113 合計113,383113113,496 本銀行2013年12月31日本年增加本年減少2014年12月31日 資本溢價112,769112,769其他資本公積643113756其中：原制度資本公積轉入643643 聯營企業增資113113 合計113,412113113,525 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二

628、 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）216四、 財務報表主要項目附註（續）34 盈余公積本集團2013年12月31日本年計提本年減少2014年12月31日 法定盈余公積30,9996,52337,522任意盈余公積78,51026,732105,242 合計109,50933,255142,764 本銀行2013年12月31日本年計提本年減少2014年12月31日 法定盈余公積30,5116,39236,903任意盈余公積78,51026,732105,242 合計109,02133,124142,145

629、 35 一般風險準備本集團2013年12月31日本年計提本年減少2014年12月31日 一般風險準備62,7578,79271,549 本銀行2013年12月31日本年計提本年減少2014年12月31日 一般風險準備61,2288,11169,339 本銀行根據 金融企業準備金計提管理辦法 （財金201220號） 的規定對承擔風險和損失的資產計提一般風險準備；本銀行香港分行及境內子公司亦根據當地監管要求分別計提相應的一般風險準備。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示

630、）217四、 財務報表主要項目附註（續）36 未分配利潤本集團2014年度 年初未分配利潤67,330加：本年歸屬於母公司股東的淨利潤65,850減：提取法定盈余公積6,523 提取任意盈余公積26,732 提取一般風險準備8,792 應付普通股股利19,308 年末未分配利潤71,825 本銀行2014年度 年初未分配利潤64,152加：本年歸屬於母公司股東的淨利潤63,924減：提取法定盈余公積6,392 提取任意盈余公積26,732 提取一般風險準備8,111 應付普通股股利19,308 年末未分配利潤67,533 (1) 提取法定盈余公積根據公司章程規定，本銀行按本年淨利潤的10%計提

631、法定盈余公積人民幣6,392百萬元。當法定盈余公積累計額為註冊資本50%以上的，可不再提取。(2) 本年度已實施之利潤分配經2014年6月25日召開的2013年度股東大會批准，本銀行提取一般風險準備人民幣8,111百萬元；以截至2013年12月31日的總股本74,263百萬股為基數，向本銀行登記在冊的A股股東和H股股東每股派發現金紅利人民幣0.26元 （稅前） ，向全體股東派發現金紅利共計人民幣19,308百萬元；提取任意盈余公積人民幣26,732百萬元。(3) 資產負債表日後決議的利潤分配情況根據董事會的提議，本銀行擬於2015年提取一般風險準備人民幣2,960百萬元；擬以截至2014年12

632、月31日的總股本74,263百萬股為基數，向本銀行登記在冊的A股股東和H股股東每股派發現金紅利人民幣0.27元 （稅前） ，向全體股東派發現金紅利共計人民幣20,051百萬元；擬於2015年提取任意盈余公積人民幣34,522百萬元。上述提議有待股東大會批准。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）218四、 財務報表主要項目附註（續）37 利息淨收入本集團2014年度2013年度 利息收入 存放同業4,6983,812 存放中央銀行13,07412,581 拆出資金及

633、買入返售金融資產14,18311,546 貸款和應收款項 其中：個人貸款54,56444,000 企業貸款和應收款項151,990147,106 票據貼現4,8463,741 證券投資45,15436,506 利息收入小計288,509259,292 利息支出 同業存放(31,820)(29,853) 向中央銀行借款(81)(44) 拆入資金及賣出回購金融資產(22,440)(14,131) 客戶存款(93,826)(80,671) 發行債券(4,568)(3,431) 存款證及其他(998)(504) 利息支出小計(153,733)(128,634) 利息淨收入134,776130,658

634、其中：已減值金融資產利息收入1,5021,245 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）219四、 財務報表主要項目附註（續）37 利息淨收入（續）本銀行2014年度2013年度 利息收入 存放同業4,6323,716 存放中央銀行13,06412,573 拆出資金及買入返售金融資產14,88911,546 貸款和應收款項 其中：個人貸款54,24343,819 企業貸款和應收款項146,359142,133 票據貼現4,8463,741 證券投資44,79736,

635、384 利息收入小計282,830253,912 利息支出 同業存放(27,970)(30,196) 向中央銀行借款(76)(37) 拆入資金及賣出回購金融資產(22,830)(10,867) 客戶存款(93,734)(80,591) 發行債券(4,255)(3,301) 存款證及其他(982)(504) 利息支出小計(149,847)(125,496) 利息淨收入132,983128,416 其中：已減值金融資產利息收入1,4931,235 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人

636、民幣百萬元列示）220四、 財務報表主要項目附註（續）38 手續費及佣金淨收入本集團2014年度2013年度 手續費及佣金收入支付結算2,4802,312 銀行卡10,4248,916 投資銀行7,6437,700 擔保承諾3,5883,460 管理類6,4175,146 代理類1,7541,533 其他608338 手續費及佣金收入小計32,91429,405 手續費及佣金支出 支付結算與代理(226)(286) 銀行卡(2,788)(2,774) 其他(296)(377) 手續費及佣金支出小計(3,310)(3,437) 手續費及佣金淨收入29,60425,968 本銀行2014年度201

637、3年度 手續費及佣金收入 支付結算2,3752,310 銀行卡10,4248,916 投資銀行6,8436,673 擔保承諾3,5883,460 管理類5,0083,841 代理類1,6751,612 其他608329 手續費及佣金收入小計30,52127,141 手續費及佣金支出支付結算與代理(221)(204) 銀行卡(2,788)(2,774) 其他(304)(353) 手續費及佣金支出小計(3,313)(3,331) 手續費及佣金淨收入27,20823,810 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除

638、另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）221四、 財務報表主要項目附註（續）39 投資 （損失） 收益本集團2014年度2013年度 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產372373可供出售債權工具投資53(19)可供出售權益工具投資191234成本法核算的長期股權投資3146權益法核算的長期股權投資9042衍生金融工具(2,664)330 合計(1,927)1,006 本銀行2014年度2013年度 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產315276可供出售債權工具投資6(19)可供出售權益工具投資4987成本法核算的長期股權投資96108權益法核算的長期股權投資9042衍

639、生金融工具(2,665)330 合計(2,109)824 40 公允價值變動收益 （損失）本集團2014年度2013年度 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產及負債1,028(596)衍生金融工具3,030(1,387)投資性房地產518 合計4,063(1,965) 本銀行2014年度2013年度 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產及負債1,012(557)衍生金融工具3,013(1,371)投資性房地產518 合計4,030(1,910) 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明

640、外，所有金額均以人民幣百萬元列示）222四、 財務報表主要項目附註（續）41 營業稅金及附加本集團2014年度2013年度計繳標準 營業稅11,39010,616應稅收入的3%-5%城市維護建設稅819752計稅基礎的1%-7%教育費附加613581計稅基礎的3%-5% 合計12,82211,949 本銀行2014年度2013年度計繳標準 營業稅11,22610,455應稅收入的3%-5%城市維護建設稅784728計稅基礎的1%-7%教育費附加594558計稅基礎的3%-5% 合計12,60411,741 42 業務及管理費本集團2014年度2013年度 職工薪酬24,69022,488日常行

641、政費用15,18413,463折舊費用5,0184,207經營租賃費2,8952,427機構監管費241277稅金515486長期待攤費用攤銷435545無形資產攤銷300271其他3,7672,276 合計53,04546,440 本銀行2014年度2013年度 職工薪酬23,87321,453日常行政費用14,97913,230折舊費用4,5864,110經營租賃費2,7422,357機構監管費227271稅金508478長期待攤費用攤銷423541無形資產攤銷281260其他3,4272,363 合計51,04645,063 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年

642、 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）223四、 財務報表主要項目附註（續）43 資產減值損失本集團2014年度2013年度 貸款減值損失發放貸款和墊款20,43918,410可供出售金融資產減值損失(24)55應收款項類投資減值損失1,97131壞賬損失其他應收款20032壞賬損失應收融資租賃款274577抵債資產減值損失553待處理資產減值損失1 合計22,86619,158 本銀行2014年度2013年度 貸款減值損失發放貸款和墊款20,13918,315可供出售金融資產減值損失(36)10應收款項類投資減值損失1,90

643、2壞賬損失其他應收款20032抵債資產減值損失453待處理資產減值損失1 合計22,21018,410 44 營業外收入本集團2014年度2013年度計入本年非經常性損益的金額 固定資產處置利得12272122抵債資產處置利得9111791其他1,0124461,012 合計1,2256351,225 本銀行2014年度2013年度計入本年非經常性損益的金額 固定資產處置利得12272122抵債資產處置利得9111791其他669323669 合計882512882 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另

644、有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）224四、 財務報表主要項目附註（續）45 營業外支出本集團2014年度2013年度計入本年非經常性損益的金額 預計訴訟 （轉回） 支出(189)(11)固定資產處置損失293129捐贈支出232423其他277198277 合計140242329 本銀行2014年度2013年度計入本年非經常性損益的金額 預計訴訟支出 （轉回）(189)(11)固定資產處置損失283128捐贈支出232323其他275188275 合計137231326 46 所得稅費用本集團2014年度2013年度 當年所得稅費用19,56020,846遞延所得稅費用 （收入）(66

645、8)(3,398) 合計18,89217,448 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）225四、 財務報表主要項目附註（續）46 所得稅費用 （續）所得稅費用與會計利潤的調節表如下：本集團2014年度2013年度 會計利潤84,92779,909按25%的稅率計算的所得稅費用21,23219,977加：其他國家 （或地區） 不同稅率影響7544加：不可作納稅抵扣的支出稅負453308減：非納稅項目收益的稅負(1)(2,868)(2,881) 所得稅費用18,892

646、17,448 本銀行2014年度2013年度 當年所得稅費用18,54820,036遞延所得稅費用 （收入）(465)(3,249) 合計18,08316,787 本銀行2014年度2013年度 稅前利潤82,00776,955按25%的稅率計算的所得稅費用20,50219,239加：其他國家 （或地區） 不同稅率影響7365加：不可作納稅抵扣的支出稅負373279減：非納稅項目收益的稅負(1)(2,865)(2,796) 所得稅費用18,08316,787 (1) 免稅收入主要為中國國債利息收入。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2

647、014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）226四、 財務報表主要項目附註（續）47 其他綜合收益 （損失）本集團資產負債表中其他綜合收益2014年度利潤表中其他綜合收益本年所得稅前發生額減：前期計入其他綜合收益本年轉入損益減：所得稅費用稅後歸屬於母公司稅後歸屬於少數股東2013年12月31日稅後歸屬於母公司2014年12月31日 一、以後會計期間不能重分類 進損益的項目26(15)11(20)5(15) 補充退休福利計劃精算 利得 （損失）26(15)11(20)5(15)二、以後會計期間在滿足規定 條件時將重分類進損益 的項目(7,707)4,854(2,85

648、3)7,327(197)(1,834)4,854442 可供出售金融資產產生 的利得 （損失） 金額(4,928)5,0591317,532(197)(1,834)5,059442 外幣財務報表折算差額(2,779)(205)(2,984)(205)(205) 合計(7,681)4,839(2,842)7,307(197)(1,829)4,839442 本銀行資產負債表中其他綜合收益2014年度利潤表中其他綜合收益2013年12月31日稅後淨額2014年12月31日本年所得稅前發生額減：前期計入其他綜合收益本年轉入損益減：所得稅費用 一、以後會計期間不能重分類 進損益的項目26(15)11(2

649、0)5 補充退休福利計劃精算 利得 （損失）26(15)11(20)5二、以後會計期間在滿足規定條件 時將重分類進損益的項目(7,468)4,701(2,767)6,367(8)(1,658) 可供出售金融資產產生的 利得 （損失） 金額(5,000)4,972(28)6,638(8)(1,658) 外幣財務報表折算差額(2,468)(271)(2,739)(271) 合計(7,442)4,686(2,756)6,347(8)(1,653) 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民

650、幣百萬元列示）227四、 財務報表主要項目附註（續）48 每股收益計算基本每股收益時，歸屬於普通股股東的當期淨利潤為：本集團2014年度2013年度 歸屬於普通股股東的當期淨利潤65,85062,295 其中：歸屬於持續經營的淨利潤65,85062,295 歸屬於終止經營的淨利潤 計算基本每股收益時，分母為發行在外普通股加權平均數，計算過程如下：本集團2014年度2013年度 年初發行在外的普通股股數74,26374,263 加：本年發行的普通股加權數年末發行在外的普通股加權平均數74,26374,263 每股收益：本集團2014年度2013年度 按歸屬於母公司股東的淨利潤計算：基本每股收益0

651、.890.84稀釋每股收益0.890.84 本集團及本銀行不存在稀釋性潛在普通股。49 現金流量表項目註釋(1) 收到其他與經營活動有關的現金流量本集團2014年度2013年度 經營性其他應付款淨增加額27,345收到其他與經營活動有關的現金8,71032,402 合計36,05532,402 本銀行2014年度2013年度 經營性其他應付款淨增加額21,671收到其他與經營活動有關的現金5,52924,097 合計27,20024,097 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民

652、幣百萬元列示）228四、 財務報表主要項目附註（續）49 現金流量表項目註釋 （續）(2) 支付其他與經營活動有關的現金流量本集團2014年度2013年度 應收融資租賃款淨增加額12,28218,678經營性其他應收款淨增加額20,6729,042經營性其他應付款淨減少額5,150支付其他與經營活動有關的現金73,36960,643 合計106,32393,513 本銀行2014年度2013年度 經營性其他應收款淨增加額17,5816,795經營性其他應付款淨減少額8,252支付其他與經營活動有關的現金69,16651,314 合計86,74766,361 交 通 銀 行 股 份 有 限 公

653、司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）229四、 財務報表主要項目附註（續）50 現金流量表補充資料 (1) 現金流量表補充資料本集團2014年度2013年度 一、將淨利潤調節為經營活動的現金流量66,03562,461 淨利潤 加：資產減值準備22,86619,158 固定資產折舊5,0184,364 無形資產攤銷300271 長期待攤費用攤銷435545 處置固定資產、無形資產的收益(185)(41) 債券利息收入(41,631)(35,186) 已減值金融資產利息收入(1,502)(1,245)

654、 公允價值變動 （收益） 損失(4,063)1,965 投資損失收益(365)(303) 發行債券利息支出4,8193,431 發行存款證利息支出748334 遞延所得稅資產減少 （增加）1,147(3,411) 遞延所得稅負債增加1413 經營性應收項目的增加(646,622)(520,078) 經營性應付項目的增加642,701606,905 經營活動產生的現金流量淨額49,715139,183 二、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動三、現金及現金等價物淨變動情況 現金及現金等價物的年末余額313,626243,394 減：現金及現金等價物的年初余額243,394271,598 現金及現金

655、等價物的淨變動額70,232(28,204) 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）230四、 財務報表主要項目附註（續）50 現金流量表補充資料 （續）(1) 現金流量表補充資料 （續）本銀行2014年度2013年度 一、將淨利潤調節為經營活動的現金流量 淨利潤63,92460,168 加：資產減值準備22,21018,410 固定資產折舊4,5864,110 無形資產攤銷281260 長期待攤費用攤銷423541 處置固定資產、無形資產的收益(185)(41)

656、債券利息收入(41,275)(35,064) 已減值金融資產利息收入(1,493)(1,235) 公允價值變動 （收益） 損失(4,030)1,910 投資收益(235)(218) 發行債券利息支出4,5063,301 發行存款證利息支出564334 遞延所得稅資產減少 （增加）1,181(3,257) 遞延所得稅負債增加88 經營性應收項目的增加(631,786)(506,012) 經營性應付項目的增加617,740595,740 經營活動產生的現金流量淨額36,419138,955 二、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動三、現金及現金等價物淨變動情況 現金及現金等價物的年末余額307,21

657、5241,318 減：現金及現金等價物的年初余額241,318270,173 現金及現金等價物的淨變動額65,897(28,855) 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）231四、 財務報表主要項目附註（續）50 現金流量表補充資料 （續）(2) 現金和現金等價物的構成本集團2014年12月31日2013年12月31日 現金其中：庫存現金19,26119,293 可用於隨時支付的存放中央銀行款項152,190141,947 存放同業款項 （原到期日三個月以內）14

658、2,17582,154 年末現金及現金等價物余額313,626243,394 本銀行2014年12月31日2013年12月31日 現金其中：庫存現金19,22419,272 可用於隨時支付的存放中央銀行款項152,128141,939 存放同業款項 （原到期日三個月以內）135,86380,107 年末現金及現金等價物余額307,215241,318 51 擔保物本集團部分資產被用作同業間回購及拆借業務、賣空業務和當地期貨、期權及證券交易所會員資格有關的擔保物。所有該等協議均在協議生效起12個月內到期，該等協議對應的擔保物賬面價值及相關業務的負債余額如下：本集團擔保物相關負債 2014年12月

659、31日2013年12月31日2014年12月31日2013年12月31日 證券投資88,466167,29686,654156,532 合計88,466167,29686,654156,532 本銀行擔保物相關負債 2014年12月31日2013年12月31日2014年12月31日2013年12月31日 證券投資87,076166,57885,346155,858 合計87,076166,57885,346155,858 於2014年12月31日，本集團及本銀行進行買斷式逆回購交易時收到的，在擔保物所有人沒有違約時就可以出售或再用於擔保的擔保物公允價值為人民幣1,022百萬元 （2013年12

660、月31日：人民幣1,870百萬元） ，本集團及本銀行有義務在約定的返售日返還擔保物。於2014年12月31日及2013年12月31日，本集團及本銀行並無將該等擔保物用於賣出回購擔保。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）232四、 財務報表主要項目附註（續）52 金融資產的轉移(1) 賣出回購金融資產賣出回購協議是指本集團在賣出一項金融資產的同時，與交易對手約定在未來指定日期以固定價格回購該資產 （或與其實質上相同的金融資產） 的交易。由於回購價格是固定的，本集團仍

661、然承擔與賣出資產相關的幾乎所有信用及市場風險和報酬。賣出的金融資產 （在賣出回購期內本集團無法使用）未在財務報表中予以終止確認，而是被視為相關擔保借款的擔保物，因為本集團保留了該等金融資產幾乎所有的風險和報酬。此外，本集團就所收到的對價確認一項金融負債。在此類交易中，交易對手對本集團的追索權均不限於被轉讓的金融資產。截至2014年12月31日及2013年12月31日，本集團與交易對手進行了債券賣出回購交易，出售此類金融資產收到的對價作為 賣出回購金融資產款 列報 （參見附註四、23） 。於賣出回購交易中，本集團未終止確認的被轉讓金融資產及與之相關負債的賬面價值匯總如下：本集團2014年12月3

662、1日2013年12月31日交易性金融資產可供出售金融資產持有至到期投資交易性金融資產可供出售金融資產持有至到期投資 資產的賬面價值2,761170931,578682相關負債的賬面價值2,757163951,566678 (2) 資產證券化在日常交易中，本集團將信貸資產出售給特殊目的信託，再由特殊目的信託向投資者發行資產支持證券。本集團在該等業務中可能會持有部分次級檔的信貸資產支持證券，從而可能對所轉讓信貸資產保留了繼續涉入。本集團在資產負債表上會按照本集團的繼續涉入程度確認該項資產，其余部分終止確認。繼續涉入所轉讓金融資產的程度，是指該金融資產價值變動使本集團面臨的風險水平。截至2014年1

663、2月31日，本集團通過持有部分次級檔證券對已證券化信貸資產保留了繼續涉入，已證券化的信貸資產於轉讓日的賬面價值為人民幣3,034百萬元 （2013年12月31日：3,034百萬元） 。於2014年12月31日，本集團繼續確認的資產價值為人民幣92百萬元 （2013年12月31日：164百萬元） 。本集團確認的繼續涉入資產和繼續涉入負債分別為人民幣92百萬元。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）233四、 財務報表主要項目附註（續）53 離職後福利(1) 設定提存計

664、劃本集團按規定參加由政府機構設立的退休福利計劃及失業保險計劃，根據該等計劃，本集團按員工基本工資的一定比例每月向該等計劃繳存費用。除上述每月繳存費用外，本集團不再承擔進一步支付義務。相應的支出於發生時計入當期損益。本集團境內分支機構2009年1月1日以後退休的員工參加本集團設立的年金計劃，本集團按員工工資總額的一定比例向年金計劃繳款，相應支出於發生時計入當期損益。計入當期損益的費用如下：本集團及本銀行2014年度2013年度 基本養老保險及失業保險費 （附註26）2,4241,601企業年金計劃 （附註26）691531 合計3,1152,132 年末應付未付金額如下：本集團及本銀行2014年

665、12月31日2013年12月31日 基本養老保險及失業保險費 （附註26）4529企業年金計劃 （附註26） 合計4529 (2) 設定受益計劃本集團為境內分支機構2008年12月31日前離退休的員工支付補充退休福利，本集團以精算方式估計對員工承諾支付其退休後的福利金額，並以此為基礎計算補充退休福利所承擔的責任。這項福利以通貨膨脹率和死亡率假設預計未來現金流出，以貼現率釐定其折現現值。貼現率為參考到期日與本集團所承擔責任的期間相若的政府債券於報告日的收益率。本集團根據精算結果確認本集團的負債，相關精算利得或損失計入其他綜合收益，並且在後續會計期間不轉回至損益。過去服務成本會在對計劃作出修訂的期

666、間計入損益。淨利息是通過將期初的折現率應用於設定受益計劃淨負債來計算淨利息，並計入當期損益。本集團在中國大陸以外地區的退休福利負債對本集團無重大影響，乃根據當地的有關政策和制度作出。在資產負債表中確認的金額列示如下：本集團及本銀行2014年12月31日2013年12月31日 設定受益計劃義務現值 （附註26）472483 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）234四、 財務報表主要項目附註（續）53 離職後福利 （續）(2) 設定受益計劃 （續）在利潤表及綜合收益

667、表中確認的金額列示如下：本集團及本銀行2014年度2013年度 計入當期損益的設定受益計劃成本12(66)計入其他綜合收益的設定受益計劃成本20(36) 合計32(102) 過去服務成本以及利息費用已計入利潤表中的業務及管理費。設定受益計劃義務現值的變動情況如下：本集團及本銀行2014年度2013年度 年初設定受益計劃義務現值483623當年支付的補充退休福利(43)(38)利息費用2326過去服務成本(11)(92)精算 （利得） 損失20(36) 年末設定受益計劃義務現值472483 於2014年12月31日，本集團及本銀行設定受益計劃平均受益義務期間為14.24年 （2013年12月31

668、日：15.84年） 。本集團預計將在下一會計年度為設定受益計劃支付的金額為人民幣43百萬元 （2013年：人民幣39百萬元） 。補充退休福利設定受益計劃使本集團面臨精算風險，這些風險包括利率風險、長壽風險和通貨膨脹風險。政府債券收益率的降低將導致設定受益計劃義務現值增加。設定受益計劃義務現值通過參考參與計劃的成員的死亡率的最佳估計來計算，計劃成員預期壽命的增加將導致計劃負債的增加。此外，設定受益計劃義務現值與計劃未來的支付標準相關，而支付標準根據通貨膨脹率確定，因此，通貨膨脹率的上升亦將導致計劃負債的增加。在確定設定受益計劃義務現值時所使用的重大精算假設為折現率、通貨膨脹率及死亡率。折現率與通

669、貨膨脹率分別為3.82%以及2.04%。死亡率的假設是以中國保險監督管理委員會發佈的統計資料為依據。60歲退休的男性職工和55歲退休的女性職工的平均預期剩余生命年限分別為22.20年以及29.52年。下述敏感性分析以相應假設在報告期末發生的合理可能變動為基礎 （所有其他假設維持不變） ：交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）235四、 財務報表主要項目附註（續）53 離職後福利 （續）(2) 設定受益計劃 （續）(1) 如果折現率增加 （減少） 100個基點，則設定

670、受益計劃義務現值將減少人民幣36百萬元 （增加人民幣41百萬元） 。(2) 如果通貨膨脹率增加 （減少） 1%，則設定受益計劃義務現值將增加人民幣42百萬元 （減少人民幣37百萬元） 。(3) 如果男性和女性的預期壽命增加 （減少） 一年，則設定受益計劃義務現值將增加人民幣30百萬元 （減少人民幣30百萬元） 。由於部分假設可能具有相關性，一項假設不可能孤立地發生變動，因此上述敏感性分析不一定能反映設定受益計劃義務現值的實際變動。在上述敏感性分析中，報告期末設定受益計劃義務現值的計算方法與財務狀況表中確認相關債務的計算方法相同。與以往年度相比，用於編製敏感性分析的方法和假設未發生任何變動。54

671、 結構化主體(1) 合併的結構化主體納入本集團合併範圍的結構化主體主要為部分理財產品。本集團作為理財產品管理人考慮對該等結構化主體是否存在控制，並基於本集團作為資產管理人的決策範圍、理財產品持有人的權力、提供管理服務而獲得的報酬和面臨的可變動收益風險敞口等因素來判斷本集團作為理財產品管理人是主要責任人還是代理人。對於本集團提供保本的理財產品，儘管本集團不在其中持有任何權益，當其發生損失時，本集團有義務根據相關理財產品擔保協議承擔損失，因此也將其納入合併範圍。截至2014年12月31日，本集團管理及合併的理財產品金額共計人民幣576,923百萬元，單支理財產品對集團的財務影響均不重大。理財產品投

672、資者享有的權益在客戶存款中列示。(2) 未合併的結構化主體本集團投資或發起設立提供特定投資機會的結構化主體。該類結構化主體通過發行產品份額進行融資，從而購買資產進行投資，本集團對該類結構化主體不具有控制，因此未合併該類結構化主體。截至2014年12月31日，本集團發起的該類結構化主體主要包括基金、信託、資產管理計劃及理財產品，並主要通過向該類結構化主體的投資者提供管理服務獲取手續費收入，該等收入對本集團而言並不顯著。同時，本集團亦通過投資，在部分由本集團或第三方獨立機構發起的該類結構化主體中持有權益。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註

673、2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）236四、 財務報表主要項目附註（續）54 結構化主體 （續）(2) 未合併的結構化主體 （續）下表列示了截至2014年12月31日，本集團發起的未合併結構化主體規模、持有的未合併結構化主體中的權益在合併資產負債表中的賬面價值信息及對應的最大風險敞口的信息。本集團2014年12月31日 投資額 發起規模以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產可供出售金融資產應收款項類投資最大風險敞口主要收益類型 基金39,58121,2211,223手續費收入及投資收益信託及資產管理計劃621,977181,955181,955手續

674、費收入及投資收益理財產品457,031手續費收入 合計1,118,58921,221181,955183,178 本集團持有的未合併的結構化主體的權益在可供出售金融資產以及應收款項類投資中確認。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）237五、 在其他主體中的權益（一） 在主要子公司中的權益1 集團的構成子公司名稱主要經營地註冊地業務性質持股比例(%)取得方式直接間接 交銀金融租賃有限 責任公司上海市浦東新區松濤路80號 3號樓6樓中國大陸金融業100.00設立交銀施

675、羅德基金管理 有限公司上海銀城中路188號交銀金融大廈 二層中國大陸金融業65.00設立大邑交銀興民村鎮銀行有限責任公司四川省成都市大邑縣晉原鎮迎春廣場 18-B號中國大陸金融業61.00設立浙江安吉交銀村鎮銀行股份有限公司安吉縣遞鋪鎮浦源大道754-766號中國大陸金融業51.00設立新疆石河子交銀村鎮銀行股份有限公司新疆石河子市東一路25小區127號中國大陸金融業70.00設立青島嶗山交銀村鎮銀行股份有限公司青島市嶗山區香港東路458號11號樓 1單元101戶中國大陸金融業51.00設立交通銀行 （英國） 有限公司英國倫敦市巴賽洛繆巷1號4層英國金融業100.00設立交銀國際控股有限公司香

676、港中環德輔道中121號遠東發展大廈 201-2室中國香港金融業100.00設立中國交銀保險有限公司香港灣仔告士打道231-235號 交通銀行大廈16樓中國香港金融業100.00設立僑通發展有限公司香港中環德輔道中121號遠東發展大廈 1樓中國香港投資控股100.00設立交通財務有限公司香港中環德輔道中121號遠東發展大廈 1樓中國香港金融業100.00設立交通銀行信託有限公司香港中環德輔道中121號遠東發展大廈 1樓中國香港金融業100.00設立交銀國際資產管理有限公司香港中環德輔道中121號遠東發展大廈 201-2室中國香港金融業100.00設立交銀國際證券有限公司香港中環德輔道中121號遠

677、東發展大廈 201-2室中國香港金融業100.00設立交銀國際 （亞洲） 有限公司香港中環德輔道中121號遠東發展大廈 201-2室中國香港金融業100.00設立交銀國際 （上海） 股權投資管理有限公司上海市浦東新區世紀大道8號上海 國金中心匯豐銀行大樓1011-12室中國大陸金融業100.00設立交銀國際信託有限公司湖北省武漢市漢口南京路2號中國大陸金融業85.00投資交銀康聯人壽保險 有限公司上海市浦東陸家嘴東路166號中國保險 大廈第21層中國大陸金融業62.50投資 截至2014年12月31日止年度，本集團對子公司的投資及持股比例未發生變化。納入本集團合併範圍的結構化主體情況參見附註四

678、、54 (1)。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）238五、 在其他主體中的權益（續）（一） 在子公司中的權益（續）2 存在重要少數股東權益的子公司於2014年12月31日，本集團子公司的非控制性權益均不重大。（二） 在聯營企業中的權益子公司名稱主要經營地註冊地業務性質持股比例(%)直接間接 西藏銀行股份有限公司(1)西藏拉薩市城關區中國大陸金融業10.60 (1) 本集團對西藏銀行股份有限公司的表決權比例雖然低於20%，但是該公司董事會11名董事中的3名由本集

679、團任命，從而本集團能夠對該公司施加重大影響，故將其作為聯營企業核算。本集團及本銀行聯營公司的財務信息匯總如下：截至12月31日止年度2014年2013年 年末資產總額25,52316,462年末負債總額21,27514,742本年營業收入528385本年淨利潤451210 六、 關聯方關係及交易（一） 關聯方關係本集團不存在控制關係的關聯方1 持本銀行5%以上 （含5%） 股份的股東股東名稱2014年12月31日2013年12月31日股份持股比例股份持股比例(%)(%) 財政部19,70326.5319,70326.53香港上海匯豐銀行有限公司13,88618.7013,88618.70全國社

680、會保障基金理事會10,31113.8810,31113.88 合計43,90059.1143,90059.11 2 聯營公司關聯方名稱持股比例(%) 西藏銀行股份有限公司10.60 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）239六、 關聯方關係及交易（續）（一） 關聯方關係（續）本集團（續）3 其他關聯方其他關聯方包括除香港上海匯豐銀行有限公司外的其他匯豐集團所屬公司和關鍵管理人員 （董事、監事、總行高級管理人員） 以及關鍵管理人員或與其關係密切的家庭成員控制、共同控

681、制或施加重大影響的企業。其他匯豐集團所屬公司和香港上海匯豐銀行有限公司與本銀行及本集團的關聯交易合併披露。本銀行1 控股子公司控股子公司基本情況及註冊資本、所持股份參見附註五，本年內對控股子公司所持股份變化情況參見附註四、12。2 不存在控制關係的關聯方本銀行不存在控制關係的關聯方與本集團不存在控制關係的關聯方一致。（二） 關聯方交易本集團及本銀行與關聯方交易的條件及價格均按本集團的正常業務進行處理，並視交易類型及交易內容由相應決策機構審批。1 發放貸款和墊款淨增 （減） 額本集團2014年度2013年度金額同類交易金額佔同類交易金額比例金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%)(%) 其他關聯

682、方44165,3670.03(1)319,069 合計44165,3670.03(1)319,069 本銀行2014年度2013年度金額同類交易金額佔同類交易金額比例金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%)(%) 控股子公司2,546166,1731.53867316,6510.27其他關聯方44166,1730.03(2)316,651 合計2,590166,1731.56865316,6510.27 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）240六、 關聯方關係及

683、交易（續）（二） 關聯方交易（續）2 利息收入本集團2014年度2013年度金額同類交易金額佔同類交易金額比例金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%)(%) 持本銀行5% （含） 以上 股份的股東 （注）9,430288,5093.2710,372259,2924.00其他關聯方34288,5090.01259,292 合計9,464288,5093.2810,372259,2924.00 本銀行2014年度2013年度金額同類交易金額佔同類交易金額比例金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%)(%) 持本銀行5% （含） 以上 股份的股東 （注）9,430282,8303.3310,37225

684、3,9124.08控股子公司924282,8300.33294253,9120.12其他關聯方34282,8300.01253,912 合計10,388282,8303.6710,666253,9124.20 註： 主要為本銀行持有財政部發行的國債所取得的利息。3 客戶存款淨增 （減） 額本集團2014年度2013年度金額同類交易金額佔同類交易金額比例金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%)(%) 持本銀行5% （含） 以上 股份的股東37,773(128,165)(29.47)(28,204)429,421(6.57)其他關聯方974(128,165)(0.76)6429,421 合計38,

685、747(128,165)(30.23)(28,198)429,421(6.57) 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）241六、 關聯方關係及交易（續）（二） 關聯方交易（續）3 客戶存款淨增 （減） 額（續）本銀行2014年度2013年度金額同類交易金額佔同類交易金額比例金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%)(%) 持本銀行5% （含） 以上 股份的股東37,773(127,450)(29.64)(28,204)428,013(6.59)控股子公司(577)(

686、127,450)0.45679428,0130.16其他關聯方974(127,450)(0.76)6428,013 合計38,170(127,450)(29.95)(27,519)428,013(6.43) 4 利息支出本集團2014年度2013年度金額同類交易金額佔同類交易金額比例金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%)(%) 持本銀行5% （含） 以上 股份的股東4,815153,7333.133,743128,6342.91其他關聯方138153,7330.0937128,6340.03 合計4,953153,7333.223,780128,6342.94 本銀行2014年度2013年度

687、金額同類交易金額佔同類交易金額比例金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%)(%) 持本銀行5% （含） 以上 股份的股東4,815149,8473.213,743125,4962.98控股子公司94149,8470.0652125,4960.04其他關聯方43149,8470.0337125,4960.03 合計4,952149,8473.303,832125,4963.05 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）242六、 關聯方關係及交易（續）（二） 關聯方交易

688、（續）5 投資收益 （損失）本集團2014年度2013年度金額同類交易金額佔同類交易金額比例金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%)(%) 聯營公司(1,927)421,0064.17 合計(1,927)421,0064.17 本銀行2014年度2013年度金額同類交易金額佔同類交易金額比例金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%)(%) 控股子公司72(2,109)(3.41)658247.89聯營公司(2,109)428245.10 合計72(2,109)(3.41)10782412.99 6 手續費及佣金收入本集團2014年度2013年度金額同類交易金額佔同類交易金額比例金額同類交易金額佔

689、同類交易金額比例(%)(%) 持本銀行5% （含） 以上 股份的股東232,9140.0129,405 合計232,9140.0129,405 本銀行2014年度2013年度金額同類交易金額佔同類交易金額比例金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%)(%) 持本銀行5% （含） 以上 股份的股東230,5210.0127,141控股子公司21430,5210.7017127,1410.63 合計21630,5210.7117127,1410.63 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以

690、人民幣百萬元列示）243六、 關聯方關係及交易（續）（二） 關聯方交易（續）7 手續費及佣金支出本銀行2014年度2013年度金額同類交易金額佔同類交易金額比例金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%)(%) 控股子公司653,3131.96703,3312.10 合計653,3131.96703,3312.10 8 其他業務收入本銀行2014年度2013年度金額同類交易金額佔同類交易金額比例金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%)(%) 控股子公司932,6223.55516,2530.82 合計932,6223.55516,2530.82 9 業務及管理費本銀行2014年度2013年度金額同

691、類交易金額佔同類交易金額比例金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%)(%) 控股子公司6451,0460.1317345,0630.38 合計6451,0460.1317345,0630.38 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）244六、 關聯方關係及交易（續）（二） 關聯方交易（續）10 關鍵管理人員薪酬本集團2014年度2013年度金額同類交易金額佔同類交易金額比例金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%)(%) 薪金及酌情獎金1317,1820.081415

692、,0040.09股票增值權1111100.00(6)(6)100.00其他福利37,4970.0437,4900.04 合計2724,6900.111122,4880.05 本銀行2014年度2013年度金額同類交易金額佔同類交易金額比例金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%)(%) 薪金及酌情獎金1316,5530.081414,1830.10股票增值權1111100.00(6)(6)100.00其他福利37,3090.0437,2760.04 合計2723,8730.111121,4530.05 （三） 關聯交易未結算金額1 存放同業款項本集團2014年度2013年度金額同類交易金額佔同類

693、交易金額比例金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%)(%) 持本銀行5% （含） 以上股份的股東37174,2610.0247897,4150.49其他關聯方18174,2610.0197,415 合計55174,2610.0347897,4150.49 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）245六、 關聯方關係及交易（續）（三） 關聯交易未結算金額（續）1 存放同業款項（續）本銀行2014年度2013年度金額同類交易金額佔同類交易金額比例金額同類交易金額佔同類交

694、易金額比例(%)(%) 持本銀行5% （含） 以上股份的股東4169,73847893,8680.51控股子公司154169,7380.0916693,8680.18其他關聯方14169,7380.0193,868 合計172169,7380.1064493,8680.69 2 拆出資金本集團2014年度2013年度金額同類交易金額佔同類交易金額比例金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%)(%) 持本銀行5% （含） 以上股份的股東172,318197,057 合計172,318197,057 本銀行2014年度2013年度金額同類交易金額佔同類交易金額比例金額同類交易金額佔同類交易金額比例(

695、%)(%) 控股子公司18,183190,1359.5611,695208,2675.62 合計18,183190,1359.5611,695208,2675.62 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）246六、 關聯方關係及交易（續）（三） 關聯交易未結算金額（續）3 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產本集團2014年度2013年度金額同類交易金額佔同類交易金額比例金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%)(%) 持本銀行5% （含） 以上 股份的股東2

696、,882105,7022.734,30859,0837.29 合計2,882105,7022.734,30859,0837.29 本銀行2014年度2013年度金額同類交易金額佔同類交易金額比例金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%)(%) 持本銀行5% （含） 以上 股份的股東2,882105,4612.734,30858,9737.31控股子公司215105,4610.2058,973 合計3,097105,4612.934,30858,9737.31 4 衍生金融工具本集團2014年12月31日 名義金額 金額同類交易金額佔同類交易金額比例公允價值淨額(%) 持本銀行5% （含） 以上

697、股份的股東110,9451,676,7566.62(120)其他關聯方34,3411,676,7562.057 合計145,2861,676,7568.67(113) 本集團2013年12月31日 名義金額 金額同類交易金額佔同類交易金額比例公允價值淨額(%) 持本銀行5% （含） 以上 股份的股東115,3082,050,1825.62(446) 合計115,3082,050,1825.62(446) 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）247六、 關聯方關係及

698、交易（續）（三） 關聯交易未結算金額（續）4 衍生金融工具（續）本銀行2014年12月31日 名義金額 金額同類交易金額佔同類交易金額比例公允價值淨額(%) 持本銀行5% （含） 以上 股份的股東110,9451,674,8636.62(120)其他關聯方32,9451,674,8631.979 合計143,8901,674,8638.59(111) 本銀行2013年12月31日 名義金額 金額同類交易金額佔同類交易金額比例公允價值淨額(%) 持本銀行5% （含） 以上 股份的股東115,3082,049,2635.63(446) 合計115,3082,049,2635.63(446) 5 應

699、收利息本集團2014年12月31日2013年12月31日金額同類交易金額佔同類交易金額比例金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%)(%) 持本銀行5% （含） 以上 股份的股東4,40734,79012.674,33329,80914.54其他關聯方634,7900.0229,809 合計4,41334,79012.694,33329,80914.54 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）248六、 關聯方關係及交易（續）（三） 關聯交易未結算金額（續）5 應收利

700、息（續）本銀行2014年12月31日2013年12月31日金額同類交易金額佔同類交易金額比例金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%)(%) 持本銀行5% （含） 以上 股份的股東4,40733,75313.064,33329,86014.51控股子公司39733,7531.1818129,8600.61其他關聯方633,7530.0229,860 合計4,81033,75314.264,51429,86015.12 6 發放貸款和墊款本集團2014年12月31日2013年12月31日金額同類交易金額佔同類交易金額比例金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%)(%) 其他關聯方443,431,73

701、53,266,368 合計443,431,7353,266,368 本銀行2014年12月31日2013年12月31日金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%)金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%) 控股子公司8,2603,427,1730.245,7143,261,0000.18其他關聯方443,427,1733,261,000 合計8,3043,427,1730.245,7143,261,0000.18 7 可供出售金融資產本集團2014年12月31日2013年12月31日金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%)金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%) 持本銀行5% （含） 以上 股份的股

702、東19,866210,0169.4627,462220,39712.46其他關聯方895210,0160.43220,397 合計20,761210,0169.8927,462220,39712.46 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）249六、 關聯方關係及交易（續）（三） 關聯交易未結算金額（續）7 可供出售金融資產（續）本銀行2014年12月31日2013年12月31日金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%)金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%) 持本銀

703、行5% （含） 以上 股份的股東19,866205,5609.6627,462218,42012.57控股子公司173205,5600.08218,420其他關聯方888205,5600.43218,420 合計20,927205,56010.1727,462218,42012.57 8 持有至到期投資本集團2014年12月31日2013年12月31日金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%)金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%) 持本銀行5% （含） 以上 股份的股東243,059635,57038.24241,805670,61536.06 合計243,059635,57038.24241

704、,805670,61536.06 本銀行2014年12月31日2013年12月31日金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%)金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%) 持本銀行5% （含） 以上 股份的股東243,059634,20938.32241,805669,08936.14控股子公司1,054634,2090.17669,089 合計244,113634,20938.49241,805669,08936.14 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）250六、

705、關聯方關係及交易（續）（三） 關聯交易未結算金額（續）9 應收款項類投資本集團2014年12月31日2013年12月31日金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%)金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%) 持本銀行5% （含） 以上 股份的股東312211,5880.15638119,7260.53 合計312211,5880.15638119,7260.53 本銀行2014年12月31日2013年12月31日金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%)金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%) 持本銀行5% （含） 以上 股份的股東312206,7610.15638117,0590.55控股子公司2

706、7206,7610.01117,059 合計339206,7610.16638117,0590.55 10 其他資產本銀行2014年12月31日2013年12月31日金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%)金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%) 控股子公司24839,9450.629922,7600.43 合計24839,9450.629922,7600.43 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）251六、 關聯方關係及交易（續）（三） 關聯交易未結算金額（續）

707、11 同業及其他金融機構存放款項本集團2014年12月31日2013年12月31日金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%)金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%) 持本銀行5% （含） 以上 股份的股東9781,022,0370.106,336756,1080.84其他關聯方5,3071,022,0370.523,075756,1080.41 合計6,2851,022,0370.629,411756,1081.25 本銀行2014年12月31日2013年12月31日金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%)金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%) 持本銀行5% （含） 以上 股份的股東9781,

708、024,2770.106,336759,6760.83控股子公司2,4221,024,2770.243,055759,6760.40其他關聯方5,0271,024,2770.493,075759,6760.40 合計8,4271,024,2770.8312,466759,6761.63 12 拆入資金本集團2014年12月31日2013年12月31日金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%)金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%) 持本銀行5% （含） 以上 股份的股東2,766212,9961.3017,127209,2168.19其他關聯方5,582212,9962.62209,216 合計

709、8,348212,9963.9217,127209,2168.19 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）252六、 關聯方關係及交易（續）（三） 關聯交易未結算金額（續）12 拆入資金（續）本銀行2014年12月31日2013年12月31日金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%)金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%) 持本銀行5% （含） 以上 股份的股東2,766137,6162.0117,127144,75711.83控股子公司874137,6160.641

710、44,757其他關聯方4,847137,6163.52144,757 合計8,487137,6166.1717,127144,75711.83 13 賣出回購金融資產款本集團2014年12月31日2013年12月31日金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%)金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%) 持本銀行5% （含） 以上 股份的股東89,5731,699155,3681.09其他關聯方3,45589,5733.86155,368 合計3,45589,5733.861,699155,3681.09 本銀行2014年12月31日2013年12月31日金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%)金額

711、同類交易金額佔同類交易金額比例(%) 持本銀行5% （含） 以上 股份的股東88,0441,699154,6941.10其他關聯方3,45588,0443.92154,694 合計3,45588,0443.921,699154,6941.10 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）253六、 關聯方關係及交易（續）（三） 關聯交易未結算金額（續）14 客戶存款本集團2014年12月31日2013年12月31日金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%)金額同類交易金額佔

712、同類交易金額比例(%) 持本銀行5% （含） 以上 股份的股東108,1194,029,6682.6870,3464,157,8331.69其他關聯方9804,029,6680.0264,157,833 合計109,0994,029,6682.7070,3524,157,8331.69 本銀行2014年12月31日2013年12月31日金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%)金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%) 持本銀行5% （含） 以上股份的股東108,1194,026,7302.6970,3464,154,1801.69控股子公司1,3104,026,7300.031,8874,154

713、,1800.05其他關聯方9804,026,7300.0264,154,180 合計110,4094,026,7302.7472,2394,154,1801.74 15 應付利息本集團2014年12月31日2013年12月31日金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%)金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%) 持本銀行5% （含） 以上 股份的股東1,75370,8922.471,31559,8122.20 合計1,75370,8922.471,31559,8122.20 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（

714、除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）254六、 關聯方關係及交易（續）（三） 關聯交易未結算金額（續）15 應付利息（續）本銀行2014年12月31日2013年12月31日金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%)金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%) 持本銀行5% （含） 以上 股份的股東1,75370,2572.501,31559,3642.22控股子公司1070,2570.01859,3640.01 合計1,76370,2572.511,32359,3642.23 16 其他負債本銀行2014年12月31日2013年12月31日金額同類交易金額佔同類交易金額比例(%)金額同類交易

715、金額佔同類交易金額比例(%) 控股子公司21752,4000.4128630,7290.93 合計21752,4000.4128630,7290.93 七、 股份支付以現金結算的基於股權的支付根據2005年11月本集團第四屆董事會第十次會議之決議，本集團實施長期激勵計劃初次授予股票增值權方案。初次授予股票增值權的對象為2005年6月23日在本集團全職服務並領薪的董事長、行長、監事長、副行長、首席財務官、首席信息官、董事會秘書等。初次授予股票增值權的行權價為本集團H股首次發行的發行價2.5港元。以人民幣領薪的獲授人行權時，行權收益以行權日當天國家外匯管理局公佈的港幣對人民幣的基準匯價折算成人民幣

716、支付。初次授予的額度為7.558百萬股，初次授予的股票增值權有效期設定為10年，有效期的起算時間為2005年6月23日，等候期設定為兩年。第三、四、五、六年每年行權上限分別不超過獲授權總額的25%、50%、75%、100%。經本銀行董事會授權，第四屆董事會人事薪酬委員會第八次會議於2006年11月3日批准長期激勵計劃第二次授予股票增值權的方案。該方案下股票增值權授予對象為2006年11月3日在本集團全職領薪的集團高管人員，行權價為6.13港元；授予的額度為2.724百萬股；授予的股票增值權有效期和等候期與初次授予一致，有效期的起算時間為2006年11月3日。本集團對股票增值權採用二項式期權定價

717、模型進行公允價值計量，在計量過程中已根據本集團管理層的最佳估計、不可轉讓性的影響、行使限制及行為進行適當調整。截至2014年12月31日，上述股票增值權未行權額度未發生變化。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）255八、 或有事項未決訴訟本集團2014年12月31日2013年12月31日 本集團作為被起訴方的案件相應標的金額1,7251,153就該等訴訟事項已計提的預計負債191378 九、 承諾事項1 信貸承諾及財務擔保本集團2014年12月31日2013年12

718、月31日合同金額合同金額 貸款承諾616,190491,287其中：(1)原到期日在1年以內449,462288,860(2)原到期日在1年或以上166,728202,427開出信用證50,87270,380開出保函及擔保310,500376,222承兌匯票556,965612,830 合計1,534,5271,550,719 本銀行2014年12月31日2013年12月31日合同金額合同金額 貸款承諾616,132491,232其中：(1)原到期日在1年以內449,439288,851(2)原到期日在1年或以上166,693202,381開出信用證50,87270,380開出保函及擔保310

719、,500376,195承兌匯票556,321612,614 合計1,533,8251,550,421 本集團及本銀行貸款承諾包括已批准但尚未使用的貸款額度和信用卡信用額度。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）256九、 承諾事項（續）2 資本性承諾本集團2014年12月31日2013年12月31日 已經簽訂合同但尚未支付9,1142,880已經批准但尚未簽訂合同173154 合計9,2873,034 本銀行2014年12月31日2013年12月31日 已經簽訂合同

720、但尚未支付9,0982,878已經批准但尚未簽訂合同173154 合計9,2713,032 本集團及本銀行的資本支出承諾包括已經簽訂合同但尚未支付及已經批准但尚未簽訂合同的資本性支出。3 經營租賃承諾本集團作為承租方，根據不可撤銷的租賃合同，本集團所需支付的最低租賃款如下：本集團2014年12月31日2013年12月31日 一年以內1,3941,907一年至兩年1,2481,523兩年至三年1,0711,249三年至五年1,4431,828五年以上1,4251,231 合計6,5817,738 本銀行作為承租方，根據不可撤銷的租賃合同，本銀行所需支付的最低租賃款如下：本銀行2014年12月31

721、日2013年12月31日 一年以內1,2561,859一年至兩年1,1121,491兩年至三年9361,228三年至五年1,1811,793五年以上8701,226 合計5,3557,597 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）257九、 承諾事項（續）3 經營租賃承諾（續）本集團作為出租方，在經營租賃中主要通過子公司從事飛行設備及船舶租賃業務，根據不可撤銷的租賃合同，本集團所應收取的最低租賃款如下：本集團2014年12月31日2013年12月31日 一年以內82

722、4765一年至兩年827765兩年至三年827765三年至五年1,6021,503五年以上3,3932,940 合計7,4736,738 4 證券承銷及債券承兌承諾本銀行受財政部委託作為其代理人承銷部分憑證式國債和儲蓄式國債。國債持有人可以要求提前兌付持有的國債，而本銀行亦有義務履行兌付責任，兌付金額為國債本金及至兌付日的應付利息。截至2014年12月31日止，本集團及本銀行具有提前兌付義務的國債本金為人民幣58,443百萬元 （2013年12月31日：人民幣42,361百萬元） 。財政部對提前兌付的國債不會即時兌付，但會在到期時兌付本息。截至2014年12月31日止，本集團無未履行的已公告未

723、發行、不可撤銷的證券承銷承諾 （2013年12月31日：無） 。十、 資產負債表日後事項中的非調整事項2015年1月9日，本銀行香港分行發行了總面值為7.5億美金的中期票據，票面年利率為2.5%，於2018年1月16日到期，半年付息。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）258十一、 其他重要事項1 年金計劃主要內容及重大變化本銀行於2010年設立了設定提存計劃模式的年金計劃，2009年1月1日以後退休的境內員工納入該年金計劃，本銀行按上年員工工資總額的一定比例向年

724、金計劃繳款，本年無重大變化。2 分部報告本集團高級管理層按照所屬分行及子公司所處的不同經濟地區評價本集團的經營情況，各地分行主要服務於當地客戶和極少數其他地區客戶，根據本集團的內部組織結構、管理要求及內部報告制度，本集團將總行本部、224家境內機構及包括香港、澳門在內的海外分支機構和子公司劃分為七個報告分部，這些報告分部是以經營所在地為基礎確定的。集團的管理層定期評價這些報告分部的經營成果，以決定向其分配資源及評價其業績。本集團各個報告分部提供的主要產品及勞務分別為公司金融業務、個人金融業務、資金業務及其他業務。分部報告信息根據各分部向管理層報告時採用的會計政策及計量標準披露。分部間轉移交易以

725、內部資金成本為基礎計量。資金通常在分部之間進行分配，資金的使用成本按集團的資本成本為基礎進行計算並披露。除此以外，經營分部間無其他重大收入或費用項目。本集團不存在對單一主要外部客戶存在較大依賴程度的情況。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）259十一、 其他重要事項（續）2 分部報告（續）2.1 分部按地區劃分的信息本集團2014年度華北東北華東華中及華南西部海外總部分部間相互抵減合計 營業收入24,5848,20663,35527,32914,3089,1233

726、0,496177,401利息淨收入21,5777,09346,61520,04711,3026,68221,460134,776 外部利息淨收入4,0393,66132,44511,08710,0935,52267,929134,776 分部間利息淨收入17,5383,43214,1708,9601,2091,160(46,469)利息收入78,80123,225149,34374,81937,24214,85492,089(181,864)288,509 外部利息收入36,85811,29783,82339,73721,15512,97482,665288,509 分部間利息收入41,943

727、11,92865,52035,08216,0871,8809,424(181,864)利息支出(57,224)(16,132)(102,728)(54,772)(25,940)(8,172)(70,629)181,864(153,733) 外部利息支出(32,819)(7,636)(51,378)(28,650)(11,062)(7,452)(14,736)(153,733) 分部間利息支出(24,405)(8,496)(51,350)(26,122)(14,878)(720)(55,893)181,864手續費及佣金淨收入1,97394910,8876,0712,4191,4215,8842

728、9,604手續費及佣金收入2,4921,04012,0576,7792,7701,5356,24132,914手續費及佣金支出(519)(91)(1,170)(708)(351)(114)(357)(3,310)投資收益 （損失）954671045(2,307)(210)(1,927)公允價值變動收益 （損失）4324141281431,7611,5724,063匯兌收益 （損失）456498122561071,1711,6294,480保險業務收入2,510372,547其他業務收入5261081,6507233323581613,858營業支出(9,435)(4,966)(38,344)(

729、15,040)(7,134)(2,908)(15,732)(93,559)營業稅金及附加(1,594)(658)(4,791)(2,938)(1,371)(41)(1,429)(12,822)業務及管理費(6,328)(3,161)(15,479)(9,423)(4,263)(2,086)(12,305)(53,045)資產減值損失(1,095)(1,040)(14,756)(2,286)(1,205)(587)(1,897)(22,866)保險業務支出(2,505)(23)(2,528)其他業務成本(418)(107)(813)(393)(295)(171)(101)(2,298)分部營業利

730、潤15,1493,24025,01112,2897,1746,21514,76483,842加：營業外收入906173431,225減：營業外支出(17)(16)(16)(49)(6)(30)(6)(140) 利潤總額15,2223,34325,33412,4417,2846,20215,10184,927 補充信息：折舊和攤銷費用4684252,2338733434979145,753當期確認的減值損失1,0951,04014,7562,2861,2055871,89722,866資本性支出2,3608092,8852,5851,54413,6292,09325,905

731、 在建工程支出1,1622131,4631,2376647,11582312,677 購置固定資產支出1,1145401,2721,2217976,50878712,239 購置無形資產支出73630 其他資本性支出710359折舊和攤銷以外的 非現金費用 2014年12月31日 資產總額1,102,396381,2792,375,5641,632,086718,492645,0682,936,371(3,522,957)6,268,299負債總額(1,000,746)(318,231) (2,202,878) (1,180,924)(596,613

732、)(686,179) (3,332,080)3,522,957(5,794,694) 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）260十一、 其他重要事項（續）2 分部報告（續）2.1 分部按地區劃分的信息（續）本集團2013年度華北東北華東華中及華南西部海外總部分部間相互抵減合計 營業收入22,7087,21157,81129,08615,4536,30125,865164,435利息淨收入18,1015,98144,05121,84012,6195,49422,57

733、2130,658 外部利息淨收入4,4813,52234,00614,06811,2124,40358,966130,658 分部間利息淨收入13,6202,45910,0457,7721,4071,091(36,394)利息收入71,11820,220139,87574,25335,55910,73674,377(166,846)259,292 外部利息收入33,30810,38579,34538,96220,2709,13867,884259,292 分部間利息收入37,8109,83560,53035,29115,2891,5986,493(166,846)利息支出(53,017)(14

734、,239)(95,824)(52,413)(22,940)(5,242)(51,805)166,846(128,634) 外部利息支出(28,827)(6,863)(45,339)(24,894)(9,058)(4,735)(8,918)(128,634) 分部間利息支出(24,190)(7,376)(50,485)(27,519)(13,882)(507)(42,887)166,846手續費及佣金淨收入2,7847999,2905,4412,0681,3204,26625,968手續費及佣金收入3,42289910,6136,1422,3701,4254,53429,405手續費及佣金支出(

735、638)(100)(1,323)(701)(302)(105)(268)(3,437)投資收益 （損失）665885177895311,006公允價值變動收益 （損失）2(907)(1,060)(1,965)匯兌收益 （損失）62283651204030(639)546保險業務收入1,321361,357其他業務收入1,1353652,6971,5087262391956,865營業支出(10,446)(3,798)(37,874)(14,058)(6,591)(2,462)(9,690)(84,919)營業稅金及附加(1,999)(595)(4,648)(2,408)(1,210)(40)(

736、1,049)(11,949)業務及管理費(5,920)(2,514)(14,717)(8,348)(4,182)(2,156)(8,603)(46,440)資產減值損失(1,205)(345)(15,035)(1,819)(507)(242)(5)(19,158)保險業務支出(1,150)(23)(1,173)其他業務成本(1,322)(344)(2,324)(1,483)(692)(1)(33)(6,199)分部營業利潤12,2623,41319,93715,0288,8623,83916,17579,516加：營業外收入335632985572154635減：營業外支出(29)(53)(6

737、3)(23)(11)(14)(49)(242) 利潤總額12,2663,41620,20315,0908,9083,84616,18079,909 補充信息：折舊和攤銷費用6673561,876845528788305,180當期確認的減值損失1,20534515,0351,8,158資本性支出1,6901,0044,2184,6471,2413,3031,75617,859 在建工程支出6724381,7593,4704746517,464 購置固定資產支出8895152,2311,0566463,2937589,388 購置無形資產支出0414

738、其他資本性支出1101017593折舊和攤銷以外的非現金費用 2013年12月31日 資產總額1,072,948320,6892,161,4821,079,016525,861525,6362,671,088(2,395,783)5,960,937負債總額1,073,420320,6462,137,1311,064,310518,092515,0202,306,617(2,395,783)5,539,453 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示

739、）261十一、 其他重要事項（續）2 分部報告（續）2.1 分部按地區劃分的信息（續）本集團2014年12月31日華北東北華東華中及華南西部海外總部分部間相互抵減合計 資產現金及存放中央銀行款項5,9344,00420,62313,0726,89144,294843,237938,055存放同業款項6,6382,02537,4196,3581,364105,23415,223174,261拆出資金13,23922,486136,593172,318以公允價值計量且其變動 計入當期損益的 金融資產9511,27594,332105,702衍生金融資產23,5177,13710,656買入返售金融

740、資產8,33115,78024,68921,64620,79787,211178,454發放貸款和墊款443,774175,7001,229,364709,504343,194275,482177,7693,354,787可供出售金融資產3,458680257,020148,856210,016持有至到期投資8522,240632,478635,570應收款項類投資87505,7063,12043202,582211,588其他資產637,632183,7201,040,117877,706346,201123,520590,953(3,522,957)276,892 分部資產總額1,102,

741、396381,2792,375,5641,632,086718,492645,0682,936,371(3,522,957)6,268,299 負債向中央銀行借款131643,50680,02283,669同業及其他金融機構 存放款項388,54936,893331,968159,67839,05037,66828,2311,022,037拆入資金30194,05831949099,00518,823212,996以公允價值計量且其變動計入 當期損益的金融負債18,74918,749衍生金融負債213,2796,77410,074賣出回購金融資產款1,30816,67571,59089,573

742、客戶存款534,997235,5621,543,041950,701469,019293,9822,3664,029,668已發行存款證32,6785,92338,601應付債券4,59718,720106,230129,547其他負債76,89945,776227,75470,22088,050161,9173,012,121(3,522,957)159,780 分部負債總額1,000,746318,2312,202,8781,180,924596,613686,1793,332,080(3,522,957)5,794,694 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年

743、度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）262十一、 其他重要事項（續）2 分部報告（續）2.1 分部按地區劃分的信息（續）本集團2013年12月31日華北東北華東華中及華南西部海外總部分部間相互抵減合計 資產現金及存放中央銀行款項12,0374,40225,21517,0217,60626,513803,762896,556存放同業款項2,8491,38337,0686,6281,60735,31412,56697,415拆出資金9,429659527,680159,788197,057以公允價值計量且其變動 計入當期損益的金融

744、資產8,94150,14259,083衍生金融資產23,52110,70414,227買入返售金融資產8,84410,76529,49820,22915,197187,424271,957發放貸款和墊款506,224162,1161,181,417584,398308,983277,426172,4993,193,063可供出售金融資產91,3113741646,386173,157221,253持有至到期投資9031501,344668,218670,615應收款項類投資105524,7614,26257110,489119,726其他資產542,880141,971871,878445,8

745、89192,30098,511322,339(2,395,783)219,985 分部資產總額1,072,948320,6892,161,4821,079,016525,861525,6362,671,088(2,395,783)5,960,937 負債向中央銀行借款142921505,4875,871同業及其他金融機構存放款項325,36822,797249,434118,81032,8936,79016756,108拆入資金30797,26221621376,84534,373209,216以公允價值計量且其變動 計入當期損益的金融負債11,96511,965衍生金融負債5,16111,5

746、1416,675賣出回購金融資產款67517,349137,344155,368客戶存款704,233272,8891,592,514878,557445,875261,7512,0144,157,833已發行存款證21,6512,96824,619應付債券4,23878,00082,238其他負債43,51224,960197,10466,63538,961103,7832,040,388(2,395,783)119,560 分部負債總額1,073,420320,6462,137,1311,064,310518,092515,0202,306,617(2,395,783)5,539,453

747、交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）263十一、 其他重要事項（續）2 分部報告（續）2.2 分部按業務劃分的信息本集團2014年度公司金融業務個人金融業務資金業務其他業務合計 營業收入95,95051,41224,3625,677177,401利息淨收入76,66437,14920,134829134,776其中：外部利息淨收入 （支出）74,26531,28928,393829134,776分部間利息淨收入 （支出）2,3995,860(8,259)手續費及佣

748、金淨收入16,25911,713941,53829,604投資收益 （損失）(2,109)182(1,927)公允價值變動收益 （損失）(23)4,052344,063匯兌收益 （損失）2,408(22)2,185(91)4,480保險業務收入2,5472,547其他業務收入6422,57266383,858營業支出(39,961)(44,846)(4,145)(4,607)(93,559)營業稅金及附加(8,138)(4,500)(41)(143)(12,822)業務及管理費(21,661)(27,679)(2,157)(1,548)(53,045)資產減值損失(9,280)(11,433)

749、(1,947)(206)(22,866)保險業務支出(2,528)(2,528)其他業務成本(882)(1,234)(182)(2,298)營業利潤55,9896,56620,2171,07083,842加：營業外收入258464444771,225減：營業外支出(33)(1)(106)(140) 利潤總額56,2146,61120,6611,44184,927 資產總額2,639,542907,8292,666,06354,8656,268,299負債總額(2,868,281)(1,369,055)(1,552,316)(5,042)(5,794,694)折舊和攤銷費用1,7313,6301

750、262665,753資本性支出7,79416,3435691,19925,905 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）264十一、 其他重要事項（續）2 分部報告（續）2.2 分部按業務劃分的信息（續）本集團2013年度公司金融業務個人金融業務資金業務其他業務合計 營業收入91,78848,80619,6624,179164,435利息淨收入76,22733,52620,285620130,658其中：外部利息淨收入 （支出）74,01125,33230,6956

751、20130,658分部間利息淨收入 （支出）2,2168,194(10,410)手續費及佣金淨收入14,9969,2071981,56725,968投資收益 （損失）17772281,006公允價值變動收益 （損失）(3)(1,925)(37)(1,965)匯兌收益 （損失）961413063546保險業務收入1,3571,357其他業務收入4715,932214416,865營業支出(37,960)(42,548)(1,557)(2,854)(84,919)營業稅金及附加(8,363)(3,298)(79)(209)(11,949)業務及管理費(17,417)(26,262)(1,452)(

752、1,309)(46,440)資產減值損失(11,893)(7,094)(10)(161)(19,158)保險業務支出(1,173)(1,173)其他業務成本(287)(5,894)(16)(2)(6,199)營業利潤53,8286,25818,1051,32579,516加：營業外收入229減：營業外支出(76)(77)(73)(16)(242) 利潤總額53,9816,34618,1961,38679,909 資產總額2,705,877678,1752,548,51228,3735,960,937負債總額(2,984,897)(1,359,811)(1,191,545)

753、(3,200)(5,539,453)折舊和攤銷費用1,5942,767867335,180資本性支出5,65610,0603111,83217,859 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）265十一、 其他重要事項（續）2 分部報告（續）2.3 按收入來源地劃分的對外交易收入和資產所在地劃分的非流動資產本集團2014年度2013年度 來源於本國的對外交易收入330,352293,898來源於其他國家的對外交易收入4,0922,608 合計334,444296,50

754、6 本集團2014年12月31日2013年12月31日 位於本國的非流動資產93,59161,359來源於其他國家的非流動資產160120 合計93,75161,479 3 金融工具及風險管理3.1 風險管理概述3.1.1 風險概述本集團從事的銀行等金融業務使本集團面臨各種類型的風險。本集團通過持續的風險識別、評估、監控各類風險。本集團業務經營中主要面臨信用風險、流動性風險、市場風險和操作風險。其中市場風險包括匯率風險、利率風險和其他價格風險。本集團從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡，在合理的風險水平下安全、穩健經營。3.1.2 風險管理框架本銀行董事會承擔風險管理最終責任和最

755、高決策職能，通過其下設風險管理委員會掌握全行風險狀況。高管層設立 1+3+2 風險管理委員會，一個全面風險管理委員會，根據董事會制定的風險管理規劃和風險偏好，按照 橫到邊、縱到底、全覆蓋 的要求，完善管理體系，優化工作機制，統一管理規範，評估工作有效性。信用風險、市場與流動性風險、操作風險與反洗錢三個專業風險管理委員會，以及貸款非信貸審查、風險資產審查兩類業務審查委員會，各司其職。各級分支機構和子公司則參照總行簡化設立委員會體系。全面風險管理委員會與其他委員會之間，以及總分機構委員會之間建立 領導與執行、指導與報告 機制，形成整體統一、有機協調的風險管理體系，確保全行風險管理要求的執行落實。本

756、銀行董事長是風險防範第一責任人，行長是風險控制第一責任人，監事長是風險監督第一責任人，副行長和首席風險官分工推進全面風險管理各項工作。本集團建立了較為完善的 風險管理大小中台 執行體系和雙線報告機制。成立風險管理板塊，組織協調全行風險管理工作並統一報告，凝聚風險管控合力。各類風險、各級機構、各項業務的風險管理小中台帶動全行具體執行風險管理要求。通過雙線報告機制、大小中台溝通協作，形成穩固風險防線。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）266十一、 其他重要事項（續）

757、3 金融工具及風險管理（續）3.2 市場風險市場風險是指因市場價格的不利變動而使本集團表內和表外業務發生損失的風險。本集團面臨的市場風險主要包括利率風險和匯率風險。本集團建立了完整的市場風險 大小中台 管理體系。在全行管理層面建立了由董事會、監事會和高級管理層組成的市場風險管理的領導機構。在職能履行層面實施條線集中管理。資產負債管理部是全行市場風險管理牽頭部門，金融市場部、境內外分行是市場風險管理的執行機構，風險管理部、審計部分別對市場風險管理進行獨立驗證和內部審查。對交易賬戶利率風險和匯率風險，本集團基於風險價值(VaR)計量進行監測和限額管理，建立了制約有效的限額管控機制。對銀行賬戶利率風

758、險，本集團採用缺口分析、淨利息收入模擬等手段進行監測，並通過定價管理和資產調配等手段進行管控，以實現風險可控下的收益最大化。本集團持續完善市場風險管理政策制度，本集團根據業務實際情況確立主要市場風險因子，開展歷史壓力情景和假設壓力情景的壓力測試。本集團實現境外行交易數據的每日系統自動採集，實施風險資本與風險價值限額管理，並制定了限額分配方案。本集團亦採用敏感性分析對交易賬戶及銀行賬戶市場風險進行評估與計量。敏感性分析是假定只有單一變量發生變化時對相關市場風險的影響。由於任何風險變量很少孤立的發生變化，而變量之間存在的相關性對某一風險變量的變化的最終影響金額將產生重大作用，因此敏感性分析的結果只

759、能提供有限的市場風險的信息。3.2.1 風險價值(VaR)風險價值(VaR)指在給定置信水平和持有期內，某一投資組合由於利率、匯率等市場價格因素變動引起的預期可能發生的最大損失。本集團採用歷史模擬法，每日計算風險價值 （置信區間99%，持有期為1天） 。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）267十一、 其他重要事項（續）3 金融工具及風險管理（續）3.2 市場風險（續）3.2.1 風險價值(VaR)（續）本集團按照風險類別分類的交易賬戶風險價值分析概括如下：本集團

760、2014年度年末值平均值最大值最小值 交易賬戶風險價值7其中：利率風險 匯率風險 本集團2013年度年末值平均值最大值最小值 交易賬戶風險價值41917643369其中：利率風險973310212 匯率風險36916541465 3.2.2 外匯風險本集團主要以人民幣進行業務，記賬本位幣為人民幣。部分業務則以美元或其他幣種進行。境內人民幣兌換美元或其他幣種的匯率受中國人民銀行的調控。匯率風險主要源自於本集團自營及代客外匯交易的交易性風險及為保持一定外幣頭寸與境外經營的結構性風險。本集團制定匯率風險管理辦法，明確了匯率風險管理部門

761、職能劃分、工作範圍、風險識別、計量和控制方法、具體措施，根據自身風險承受能力和經營水平，通過不斷完善交易系統和管理信息系統的管理支持，設立和控制相關限額在政策許可範圍內壓縮和限制外匯敞口，主動調整外幣資產結構以強化資產負債幣種結構的匹配，適當運用匯率金融衍生工具進行轉移和對沖等方式控制匯率風險。於2014年12月31日本集團用於計量外匯風險的外幣折算匯率為1美元兌換人民幣6.1190（2013年12月31日：6.0969） 和1港幣兌換人民幣0.78887 （2013年12月31日：0.78623） 。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附

762、註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）268十一、 其他重要事項（續）3 金融工具及風險管理（續）3.2 市場風險（續）3.2.2 外匯風險（續）下表為本集團資產負債表日資產與負債分幣種的結構分析。本集團 2014年12月31日人民幣美元折人民幣港幣折人民幣其他幣種折人民幣合計 資產現金及存放中央銀行款項874,23627,34330,9865,490938,055存放同業款項147,59621,6527584,255174,261拆出資金121,38049,808281849172,318以公允價值計量且其變動 計入當期損益的 金融資產94,4474,9

763、686,162125105,702衍生金融資產3,4906,60928127610,656買入返售金融資產177,2301,224178,454發放貸款和墊款2,985,531256,215103,00510,0363,354,787可供出售金融資產154,95927,44418,7478,866210,016持有至到期投資633,9635,570應收款項類投資210,680908211,588其他資產228,2858,10215,89024,615276,892 資產合計5,631,747404,763176,29355,4966,268,299 負債向中央銀行借款(8

764、0,163)(3,506)(83,669)同業及其他金融機構存放款項(974,690)(37,758)(9,349)(240)(1,022,037)拆入資金(79,793)(121,671)(9,246)(2,286)(212,996)以公允價值計量且其變動 計入當期損益的 金融負債(7,040)(11,709)(18,749)衍生金融負債(4,769)(3,094)(414)(1,797)(10,074)賣出回購金融資產款(72,692)(9,813)(7,068)(89,573)客戶存款(3,684,955)(190,610)(133,274)(20,829)(4,029,668)已發行存

765、款證(25,066)(8,529)(276)(4,730)(38,601)應付債券(105,062)(17,694)(702)(6,089)(129,547)其他負債(144,910)(4,913)(7,222)(2,735)(159,780) 負債合計(5,172,100)(401,122)(172,192)(49,280)(5,794,694) 資產負債淨頭寸459,6473,6414,1016,216473,605 財務擔保及信貸承諾1,261,479228,38019,83424,8341,534,527 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A

766、股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）269十一、 其他重要事項（續）3 金融工具及風險管理（續）3.2 市場風險（續）3.2.2 外匯風險（續）本集團2013年12月31日人民幣美元折人民幣港幣折人民幣其他幣種折人民幣合計 資產現金及存放中央銀行款項862,63918,51610,0365,365896,556存放同業款項82,92011,0114213,06397,415拆出資金132,32562,1851,620927197,057以公允價值計量且其變動 計入當期損益的金融資產51,1794,9931,6461,26559,083衍生金融

767、資產12,5971,21413727914,227買入返售金融資產270,7381,219271,957發放貸款和墊款2,830,533267,60181,92013,0093,193,063可供出售金融資產173,52123,47114,14510,116221,253持有至到期投資669,561814240670,615應收款項類投資119,726119,726其他資產200,7557,71010,4181,102219,985 資產合計5,406,494398,734120,34335,3665,960,937 負債向中央銀行借款(385)(5,486)(5,871)同業及其他金融機構存

768、放款項(748,636)(6,424)(610)(438)(756,108)拆入資金(100,496)(101,694)(1,693)(5,333)(209,216)以公允價值計量且其變動 計入當期損益的金融負債(1,086)(4,971)(5,908)(11,965)衍生金融負債(1,581)(13,410)(158)(1,526)(16,675)賣出回購金融資產款(137,349)(670)(17,349)(155,368)客戶存款(3,827,025)(173,792)(125,967)(31,049)(4,157,833)已發行存款證(14,055)(6,801)(753)(3,010

769、)(24,619)應付債券(79,200)(3,038)(82,238)其他負債(111,303)(2,176)(1,781)(4,300)(119,560) 負債合計(5,021,116)(318,462)(154,219)(45,656)(5,539,453) 資產負債淨頭寸385,37880,272(33,876)(10,290)421,484 財務擔保及信貸承諾1,282,925223,70117,90026,1931,550,719 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人

770、民幣百萬元列示）270十一、 其他重要事項（續）3 金融工具及風險管理（續）3.2 市場風險（續）3.2.2 外匯風險（續）本銀行2014年12月31日人民幣美元折人民幣港幣折人民幣其他幣種折人民幣合計 資產現金及存放中央銀行款項873,58027,34330,9865,490937,399存放同業款項143,95621,0474834,252169,738拆出資金135,38053,625281849190,135以公允價值計量且其變動 計入當期損益的金融資產94,4064,9686,01671105,461衍生金融資產3,4906,60428127510,650買入返售金融資產176,78

771、21,224178,006發放貸款和墊款2,983,465255,377102,1839,6803,350,705可供出售金融資產151,09027,26018,3448,866205,560持有至到期投資633,066159984634,209應收款項類投資205,853908206,761其他資產120,6698,5597,77324,444161,445 資產合計5,521,737407,074166,34754,9116,150,069 負債向中央銀行借款(80,163)(3,506)(83,669)同業及其他金融機構存放款項(976,531)(38,140)(9,366)(240)(

772、1,024,277)拆入資金(21,260)(105,692)(8,378)(2,286)(137,616)以公允價值計量且其變動 計入當期損益的 金融負債(7,040)(11,709)(18,749)衍生金融負債(4,769)(3,090)(414)(1,796)(10,069)賣出回購金融資產款(71,325)(9,699)(7,020)(88,044)客戶存款(3,682,117)(190,609)(133,175)(20,829)(4,026,730)已發行存款證(25,066)(8,529)(276)(4,730)(38,601)應付債券(100,465)(11,585)(702)(

773、6,089)(118,841)其他負債(127,372)(4,844)(4,613)(2,595)(139,424) 負債合計(5,089,068)(379,228)(168,633)(49,091)(5,686,020) 資產負債淨頭寸432,66927,846(2,286)5,820464,049 財務擔保及信貸承諾1,260,901228,27519,82524,8241,533,825 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）271十一、 其他重要事項（續）3

774、 金融工具及風險管理（續）3.2 市場風險（續）3.2.2 外匯風險（續）本銀行 2013年12月31日人民幣美元折人民幣港幣折人民幣其他幣種折人民幣合計 資產現金及存放中央銀行款項861,96718,51610,0365,365895,884存放同業款項79,68410,8672543,06393,868拆出資金140,97164,7491,620927208,267以公允價值計量且其變動 計入當期損益的金融資產51,1794,9931,5361,26558,973衍生金融資產12,5971,21413727714,225買入返售金融資產270,7321,219271,951發放貸款和墊款2

775、,825,472268,77880,14013,4843,187,874可供出售金融資產172,15923,25313,52810,116219,056持有至到期投資668,508341240669,089應收款項類投資117,059117,059其他資產121,4208,3314,151885134,787 資產合計5,321,748402,261111,40235,6225,871,033 負債向中央銀行借款(155)(5,486)(5,641)同業及其他金融機構 存放款項(752,204)(6,424)(610)(438)(759,676)拆入資金(36,987)(101,807)(63

776、0)(5,333)(144,757)以公允價值計量且其變動 計入當期損益的金融負債(1,086)(4,971)(5,908)(11,965)衍生金融負債(1,579)(13,410)(158)(1,510)(16,657)賣出回購金融資產款(136,675)(670)(17,349)(154,694)客戶存款(3,822,533)(173,971)(126,627)(31,049)(4,154,180)已發行存款證(14,055)(6,801)(753)(3,010)(24,619)應付債券(79,200)(79,200)其他負債(97,918)(2,130)(1,186)(3,776)(10

777、5,010) 負債合計(4,942,392)(315,670)(153,221)(45,116)(5,456,399) 資產負債淨頭寸379,35686,591(41,819)(9,494)414,634 財務擔保及信貸承諾1,282,813223,65417,82526,1291,550,421 下表顯示了人民幣對美元和港幣的即期與遠期匯率同時升值5%或貶值5%的情況下，對本集團及本銀行該年淨利潤及其他綜合收益的影響。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）272十

778、一、 其他重要事項（續）3 金融工具及風險管理（續）3.2 市場風險（續）3.2.2 外匯風險（續）本集團2014年度2013年度淨利潤其他綜合收益淨利潤其他綜合收益 升值5%(334)(667)(1,300)(872)貶值5%(289)6671,300872 本銀行2014年度2013年度淨利潤其他綜合收益淨利潤其他綜合收益 升值5%(1,255)(568)(1,573)(746)貶值5%1,2105681,573746 對淨利潤的影響來自於外幣貨幣性資產 （不包括可供出售貨幣性資產中攤余成本之外的其他賬面余額部分） 與負債淨頭寸、以公允價值計量的外幣非貨幣性金融資產 （不包括可供出售外幣非

779、貨幣性項目） 與負債的淨頭寸及涉及人民幣的貨幣衍生工具的公允價值受人民幣匯率變動的影響。對其他綜合收益的影響來自於境外經營機構外幣報表的折算差異、外幣貨幣性資產中實質上構成境外投資部分及可供出售外幣非貨幣性項目 （如股票） 和可供出售貨幣性項目中除攤余成本之外的其他賬面余額受人民幣匯率變動的影響。上述對淨利潤的影響是基於本集團年末匯率敏感性頭寸及涉及人民幣的貨幣衍生工具在全年保持不變的假設。在實際操作中，本集團會根據對匯率走勢的判斷，主動調整外幣頭寸及運用適當的衍生工具來減輕外匯風險的影響，因此上述影響可能與實際情況存在差異。3.2.3 利率風險利率風險主要源自於本集團資產負債利率重定價期限錯

780、配及市場利率變動，亦產生於因中國人民銀行利率政策調整。本集團已初步建成較為完善的銀行賬戶利率風險監測體系。本集團通過利用缺口分析系統，對全行利率敏感資產負債的重定價期限缺口實施定期監控，主動調整浮動利率與固定利率生息資產的比重，修訂貸款合同中的利率重設條款及適當運用利率掉期等衍生工具對利率風險進行管理。2014年度，本集團密切監測本外幣利率走勢，細化風險限額，加強組合化運作和限額監控。通過合理調整貸款定價策略，強化貸款議價的精細化管理，實現風險可控下的收益最大化。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標

781、明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）273十一、 其他重要事項（續）3 金融工具及風險管理（續）3.2 市場風險（續）3.2.3 利率風險（續）於各資產負債表日，本集團資產和負債的重新定價日或到期日 （較早者） 的情況如下：本集團2014年12月31日1個月內1-3個月3個月 1年1-5年5年以上不計息合計 資產現金及存放中央銀行款項909,94328,112938,055存放同業款項139,0846,97127,962244174,261拆出資金67,25936,55452,47516,030172,318以公允價值計量且其變動 計入當期損益的金融資產4,9457,38429,54350,3

782、8313,206241105,702衍生金融資產10,65610,656買入返售金融資產103,87463,54511,035178,454發放貸款和墊款1,611,138451,1541,168,98085,14538,3703,354,787可供出售金融資產6,05318,70135,917110,49135,8413,013210,016持有至到期投資3,21017,29183,038340,776191,255635,570應收款項類投資16,89321,62668,43074,34930,290211,588其他資產25,52546,04761,62611,594739131,361

783、276,892 資產總額2,887,924669,2731,539,006689,012309,701173,3836,268,299 負債向中央銀行借款(3,669)(80,000)(83,669)同業及其他金融機構 存放款項(304,891)(141,107)(289,069)(264,050)(22,920)(1,022,037)拆入資金(71,864)(57,837)(60,604)(15,921)(6,770)(212,996)以公允價值計量且其變動 計入當期損益的金融負債(3,559)(2,491)(8,096)(4,603)(18,749)衍生金融負債(10,074)(10,07

784、4)賣出回購金融資產款(52,772)(32,133)(4,668)(89,573)客戶存款(2,417,869)(514,857)(626,933)(464,685)(855)(4,469)(4,029,668)已發行存款證(5,768)(17,546)(12,193)(3,094)(38,601)應付債券(300)(29,948)(99,299)(129,547)其他負債(1,562)(1,227)(169)(384)(156,438)(159,780) 負債總額(2,861,954)(847,498)(1,001,732)(782,301)(130,228)(170,981)(5,794

785、,694) 資產負債淨頭寸25,970(178,225)537,274(93,289)179,4732,402473,605 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）274十一、 其他重要事項（續）3 金融工具及風險管理（續）3.2 市場風險（續）3.2.3 利率風險（續）本集團 2013年12月31日1個月內1-3個月3個月 1年1-5年5年以上不計息合計 資產現金及存放中央銀行款項869,63526,921896,556存放同業款項80,6461,75512,34

786、22,6601297,415拆出資金84,38640,39570,0762,200197,057以公允價值計量且其變動 計入當期損益的金融資產4,7419,54619,59018,0297,07010759,083衍生金融資產14,22714,227買入返售金融資產197,63732,17140,9301,219271,957發放貸款和墊款1,323,106518,1401,279,26054,17518,3823,193,063可供出售金融資產31,62548,57765,56749,45523,8802,149221,253持有至到期投資21,16638,89795,828320,6601

787、94,064670,615應收款項類投資33,5202,90533,46124,80525,035119,726其他資產28,13428,66927,3932,652133,137219,985 資產總額2,674,596721,0551,644,447475,855268,431176,5535,960,937 負債向中央銀行借款(4,928)(682)(261)(5,871)同業及其他金融機構存放款項(510,017)(101,114)(15,517)(129,460)(756,108)拆入資金(65,305)(76,763)(58,885)(5,836)(2,427)(209,216)以

788、公允價值計量且其變動 計入當期損益的金融負債(945)(4,284)(3,559)(3,177)(11,965)衍生金融負債(16,675)(16,675)賣出回購金融資產款(66,487)(76,153)(12,465)(263)(155,368)客戶存款(2,368,930)(551,556)(782,626)(448,400)(6,321)(4,157,833)已發行存款證(5,815)(7,836)(6,593)(4,375)(24,619)應付債券(700)(11,500)(27,500)(42,538)(82,238)其他負債(396)(16)(432)(474)(1,764)(1

789、16,478)(119,560) 負債總額(3,022,823)(819,104)(891,838)(619,485)(46,729)(139,474)(5,539,453) 資產負債淨頭寸(348,227)(98,049)752,609(143,630)221,70237,079421,484 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）275十一、 其他重要事項（續）3 金融工具及風險管理（續）3.2 市場風險（續）3.2.3 利率風險（續）本銀行2014年12月31

790、日1個月內1-3個月3個月 1年1-5年5年以上不計息合計 資產現金及存放中央銀行款項909,32428,075937,399存放同業款項135,7456,59027,403169,738拆出資金68,17840,24765,68016,030190,135以公允價值計量且其變動 計入當期損益的金融資產4,9457,38429,54350,38313,206105,461衍生金融資產10,65010,650買入返售金融資產103,42663,54511,035178,006發放貸款和墊款1,608,990450,4941,168,89884,17238,1513,350,705可供出售金融資產

791、6,05318,57835,895110,07533,9051,054205,560持有至到期投資3,20417,29182,957340,408190,349634,209應收款項類投資15,14221,62667,62372,90529,465206,761其他資產7813,89315,2319,751122,492161,445 資產總額2,855,085639,6481,504,265683,724305,076162,2716,150,069 負債向中央銀行借款(3,669)(80,000)(83,669)同業及其他金融機構存放款項(306,539)(141,107)(289,069

792、)(264,642)(22,920)(1,024,277)拆入資金(67,752)(48,653)(19,344)(1,867)(137,616)以公允價值計量且其變動計入 當期損益的金融負債(3,559)(2,491)(8,096)(4,603)(18,749)衍生金融負債(10,069)(10,069)賣出回購金融資產款(51,464)(32,075)(4,505)(88,044)客戶存款(2,415,892)(514,566)(626,602)(464,346)(855)(4,469)(4,026,730)已發行存款證(5,768)(17,546)(12,193)(3,094)(38,6

793、01)應付債券(300)(22,296)(96,245)(118,841)其他負債(61)(33)(139,330)(139,424) 負債總額(2,854,704)(836,738)(959,809)(760,848)(120,053)(153,868)(5,686,020) 資產負債淨頭寸381(197,090)544,456(77,124)185,0238,403464,049 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）276十一、 其他重要事項（續）3 金融工具

794、及風險管理（續）3.2 市場風險（續）3.2.3 利率風險（續）本銀行2013年12月31日1個月內1-3個月3個月 1年1-5年5年以上不計息合計 資產現金及存放中央銀行款項868,98526,899895,884存放同業款項79,0501,10512,0011,7001293,868拆出資金88,26741,52376,2772,200208,267以公允價值計量且其變動 計入當期損益的金融資產4,7419,54619,59018,0267,07058,973衍生金融資產14,22514,225買入返售金融資產197,63132,17140,9301,219271,951發放貸款和墊款1,

795、319,829518,1781,278,00353,49718,3673,187,874可供出售金融資產31,62548,57765,43748,70623,6651,046219,056持有至到期投資21,16638,89795,592320,249193,185669,089應收款項類投資33,0002,90532,88524,09924,170117,059其他資產134,787134,787 資產總額2,644,294692,9021,620,715469,696266,457176,9695,871,033 負債向中央銀行借款(4,928)(682)(31)(5,641)同業及其他金

796、融機構存放 款項(513,585)(101,114)(15,517)(129,460)(759,676)拆入資金(61,254)(61,663)(21,840)(144,757)以公允價值計量且其變動 計入當期損益的金融負債(945)(4,284)(3,559)(3,177)(11,965)衍生金融負債(16,657)(16,657)賣出回購金融資產款(65,813)(76,153)(12,465)(263)(154,694)客戶存款(2,367,708)(551,556)(781,516)(447,079)(6,321)(4,154,180)已發行存款證(5,815)(7,836)(6,59

797、3)(4,375)(24,619)應付債券(700)(11,500)(27,500)(39,500)(79,200)其他負債(120)(183)(135)(1,746)(102,826)(105,010) 負債總額(3,020,168)(803,988)(853,204)(611,989)(41,246)(125,804)(5,456,399) 資產負債淨頭寸(375,874)(111,086)767,511(142,293)225,21151,165414,634 下表顯示了在人民幣、美元與港幣收益率曲線同時平行上升或下降100個基點的情況下，基於資產負債表日的金融資產與金融負債的結構，對本

798、集團及本銀行未來一年利息淨收入及其他綜合收益的影響。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）277十一、 其他重要事項（續）3 金融工具及風險管理（續）3.2 市場風險（續）3.2.3 利率風險（續）本集團2014年度2013年度淨利潤其他綜合收益淨利潤其他綜合收益 收益率上升100個基點14,521(2,339)12,600(2,574)收益率下降100個基點(14,521)2,166(12,600)2,729 本銀行2014年度2013年度淨利潤其他綜合收益淨利潤

799、其他綜合收益 收益率上升100個基點14,271(2,198)12,353(2,749)收益率下降100個基點(14,271)2,040(12,353)2,704 上述對其他綜合收益的影響源自固定利率可供出售債券公允價值變動的影響。上表列示的利率敏感性分析是基於簡化假設並僅用於舉例。數據表示基於當前利率風險結構收益率曲線預計變動對預計利息淨收入和權益的影響。這種影響未考慮集團為了規避這一利率風險而可能採取的必要措施。上述預測假設各期限資產和負債 （除活期存款） 的利率都移動相同數量，因此，不反映僅某些利率變動而剩余利率不變所可能帶來的影響。這種預測還基於其他簡化的假設，包括所有頭寸將持有到期。

800、上述預測假設各期限資產和負債 （除活期存款） 的利率同時平行上移或下移，因此，不反映僅某些利率變動而剩余利率不變所可能帶來的影響。這種預測還基於其他簡化的假設，包括所有頭寸將持有到期。本集團預期在頭寸沒有持有至到期的情況下敏感性分析的金額變化不重大。本集團認為該假設並不代表本集團的資金使用及利率風險管理的政策，因此上述影響可能與實際情況存在差異。其他價格風險主要源自於本集團持有的權益性投資及其他與商品價格掛鈎的衍生工具等金融資產。權益性投資部分由於歷史原因及取得抵債資產過程中形成，亦來自於本集團有證券投資資格的控股子公司的自營交易。對於該等自營交易敞口，本集團實施嚴格風險限額管理，余額佔本集團

801、金融資產比重極小。本集團認為本集團面臨的其他價格風險並不重大。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）278十一、 其他重要事項（續）3 金融工具及風險管理（續）3.3 信用風險信用風險是指因借款人或交易對手未能或不願意履行償債義務而引致損失的風險。本集團信用風險主要來源於信貸業務、資金業務和國際業務。3.3.1 信用風險管理本集團公司業務部、零售信貸管理部、授信管理部與授信審批中心、風險管理部、資產保全部、信用卡中心等共同構成信用風險管理的主要職能部門，對包括授信投

802、向指導、授信調查和申報、授信審查審批、貸款發放、貸後監控和不良貸款管理等環節的公司、零售信貸業務實行規範化管理。(a) 發放貸款和墊款對於公司貸款，本集團客戶經理負責接收授信申請人的申請文件，對申請人進行貸前調查，評估申請人和申請業務的信用風險，提出建議評級。本集團根據授信審批權限，實行分行和總行分級審批制度。本集團在綜合考慮申請人信用狀況、財務狀況、抵質押物和保證情況、信貸組合總體信用風險、宏觀調控政策以及法律法規限制等各種因素基礎上，確定授信額度。本集團密切跟蹤經濟金融形勢發展及行業信用風險狀況，加強信貸投向指導，制訂分行業的授信投向指引；加強日常風險預警、監控與專項風險排查，準確定位重點

803、風險客戶和重大潛在風險點；推動貸後管理提升，切實提升貸後管理精細化水平。放款中心根據授信額度提用申請，在放款之前審查相關授信文件的合法性、合規性、完整性和有效性。本集團客戶經理負責實施貸後的定期和不定期監控。本集團利用風險預警系統，並應用風險過濾、監察名單、風險提示、風險排查等一系列工具和方法，對本集團公司貸款實施日常風險監控。本集團資產保全部門負責全行對公和對私不良貸款的清收和處置。對不良貸款，本集團主要通過(1)催收；(2)重組；(3)執行處置抵質押物或向擔保方追索；(4)訴訟或仲裁；(5)按監管規定核銷等方式，對不良貸款進行管理，盡可能降低本集團遭受的信用風險損失程度。本集團運用現金流貼

804、現方法，逐筆評估預計損失，確定減值類信貸資產。對減值類信貸資產，逐戶制定行動計劃，指定專人進行清收處置，並根據預計損失金額，逐筆計提損失準備金。對非減值類信貸資產，根據遷徙模型計提組合撥備。對於零售信貸資產，本集團通過現場檢查和實施重大報告制度，整體把握零貸業務風險情況；通過完善管理系統，加強日常風險監控和預警；通過制定個貸及小企業業務手冊，規範零貸業務操作流程；通過加強風險輿情監控和預警提示，及時識別和揭示重大潛在風險；通過運用壓力測試及質量遷徙分析，及早掌握並預判個貸質量走勢，提前採取針對性的風險控制措施。此外，本集團繼續實施快速反應機制，妥善應對突發事件；對重點風險項目開展名單式管理，重

805、點監控督導清收化解。本集團以逾期賬齡和擔保方式為標準，分類管理零售信貸資產。對未發生貸款逾期的零貸客戶，通過定期回訪增強管理力度，並將潛在風險較大的客戶列入監察名單進行專項管理；對已發生逾期的零貸客戶，按照逾期時間長短採用不同方式進行催收；對逾期超過一定時間的零貸業務，列入減值資產管理，計提相應減值撥備。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）279十一、 其他重要事項（續）3 金融工具及風險管理（續）3.3 信用風險（續）3.3.1 信用風險管理（續）(a) 發放貸

806、款和墊款（續）信用卡業務的運行管理由本集團獨立核算的信用卡中心負責。本集團信用卡中心採取監督與防控並舉的措施，通過加強數據的交叉驗證，增強審批環節的風險防控能力；通過二次征信對高風險客戶收緊額度，實行提前入催；通過合理分配催收力量，有效提升催收業務產能；通過進一步完善數據分析系統，推進信用卡業務的精細化管理。為進一步提升信用風險管理的精細化水平，本集團於2010年10月起開始採用巴塞爾新資本協議內部評級方法，建立起以違約概率(PD)、違約損失率(LGD)和違約風險暴露(EAD)為綜合劃分標準、更為細緻的內部信用風險計量評估體系，對信貸客戶及業務實行內部評級管理。目前，本集團對境內所有信貸客戶及

807、業務的違約概率，按照內部風險評級共分為15個非違約級別和1個違約級別。非違約級別以客戶及業務未來一年內違約可能性的大小作為基礎來劃分等級。符合本集團違約定義的客戶及業務均統一劃入違約等級。(b) 資金業務對資金業務 （包括債權性投資） ，本集團通過謹慎選擇同業、平衡信用風險與投資收益率、綜合參考內外部信用評級信息、分級授信，並運用適時的額度管理系統審查調整授信額度等方式，對資金業務的信用風險進行管理。對債券投資，本集團採用外部可獲得的評級 （如標準普爾） 來管理債券投資和票據的信用風險，投資此類債券和票據是為了獲得更好的信用質量並為滿足同一時間的資金需要提供穩定的來源。本集團對涉及的債券發行主

808、體實行總行統一授信審查審批，並實行額度管理。分類為貸款和應收款類投資的其他金融資產包括銀行金融機構設立的資金信託計劃及資產管理計劃。本集團對合作的信託公司、證券公司和基金公司實行評級准入制度，對信託收益權回購方、定向資產管理計劃最終融資方設定授信額度，並定期進行後續風險管理。對衍生產品，本集團嚴格控制未平倉衍生合約淨頭寸 （即買賣合約的差額） 的金額及期限。於任何時間，本集團承受的信用風險金額按有利於本集團之工具的現實公允價值為限 （即公允價值為正數的工具） 。就衍生工具而言此金額僅佔合約名義金額之一小部分。衍生工具信用風險敞口作為客戶整體信用限額中的一部分與市場波動引起的潛在敞口一起進行管理

809、。衍生工具一般不要求獲取抵押物，只有本集團要求對手提供保證金的情況除外。本集團與其他金融機構及客戶進行外匯及利率合約交易。管理層已按交易對手設定該等合約的限額，並定期監察及控制實際信用風險。對於存放及拆放同業，本集團主要考慮同業規模、財務狀況及外部信用風險評級結果確定交易對手的信用情況，對手方信用風險按對手方由總行定期統一審查，實行額度管理。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）280十一、 其他重要事項（續）3 金融工具及風險管理（續）3.3 信用風險（續）3.3

810、.1 信用風險管理（續）(c) 與信用相關的承諾財務擔保與貸款的信用風險相同。而商業信用證通常以與之相關的已發運貨物作為擔保物，因此與直接貸款相比，其風險要低。與信用相關的承諾均納入申請人總體信用額度管理，對於超過額度的或交易不頻繁的，本集團要求申請人提供相應的保證金以降低信用風險敞口。3.3.2 風險資產減值發放貸款和墊款、應收同業款項及分類為貸款和應收款項類投資的其他金融資產減值準備是根據客觀的減值證據而在資產負債表日確定的損失。年末資產負債表中列報的減值準備是從本集團根據發放貸款和墊款的預計可回收性獲取的。本集團確定金融資產減值時的政策詳見附註二。債權性投資本集團在每個資產負債表日採用個

811、別識別減值的方式評估債權性投資的減值情況。對於按公允價值計量的債權性投資，本集團僅確認與非暫時性減值相關部分的公允價值變動為減值準備。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）281十一、 其他重要事項（續）3 金融工具及風險管理（續）3.3 信用風險（續）3.3.3 最大信用風險敞口信息在不考慮可利用的擔保物或其他信用增級時，最大信用風險敞口信息反映了資產負債表日信用風險敞口的最壞情況。下表列示本集團及本銀行最大信用風險敞口的信息：本集團2014年12月31日2013

812、年12月31日 表內項目 存放中央銀行款項918,794877,263 發放貸款和墊款3,354,7873,193,063 應收同業款項525,033566,429 其中：存放同業款項174,26197,415 拆出資金172,318197,057 買入返售金融資產178,454271,957債權性投資1,159,6221,068,421其中：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產105,46158,976可供出售金融資產207,003219,104持有至到期投資635,570670,615應收款項類投資211,588119,726衍生金融資產10,65614,227其他金融資產 （注）

813、153,331137,668 表內項目合計6,122,2235,857,071表外項目合計1,534,5271,550,719 合計7,656,7507,407,790 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）282十一、 其他重要事項（續）3 金融工具及風險管理（續）3.3 信用風險（續）3.3.3 最大信用風險敞口信息（續）本銀行2014年12月31日2013年12月31日 表內項目 存放中央銀行款項918,175876,612 發放貸款和墊款3,350,7053

814、,187,874 應收同業款項537,879574,086 其中：存放同業款項169,73893,868 拆出資金190,135208,267 買入返售金融資產178,006271,951 債權性投資1,150,9371,063,131 其中：以公允價值計量且其變動 計入當期損益的金融資產105,46158,973 可供出售金融資產204,506218,010 持有至到期投資634,209669,089 應收款項類投資206,761117,059 衍生金融資產10,65014,225 其他金融資產 （注）50,92248,842 表內項目合計6,019,2685,764,770表外項目合計1,

815、533,8251,550,421 合計7,553,0937,315,191 註： 其他金融資產中包括應收利息、其他應收款等。除了信用貸款之外，本集團對擔保及抵押貸款、表外項目、衍生金融工具等還會採取一定的信用增強措施來降低信用風險敞口至可接受水平：交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）283十一、 其他重要事項（續）3 金融工具及風險管理（續）3.3 信用風險（續）3.3.3 最大信用風險敞口信息（續）擔保及抵押本集團制定了關於抵、質押物與貸款本金的比率及擔保如下：

816、擔保及抵押類型最大比率 存單質押90%國債90%金融機構債券90%公共實體債券60%收費權質押60%房產抵押70%土地使用權質押70%運輸工具抵押50% 一般本集團對客戶的長期融資要求提供擔保。此外，為了最小化信用風險，本集團在發現相關的貸款存在減值跡象時，一般會要求借款人提供額外擔保。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）284十一、 其他重要事項（續）3 金融工具及風險管理（續）3.3 信用風險（續）3.3.4 發放貸款和墊款及應收同業款項逾期與減值本集團201

817、4年12月31日2013年12月31日發放貸款和墊款應收同業款項發放貸款和墊款應收同業款項 尚未逾期且未發生減值(1)3,349,165525,0333,217,747566,417已逾期尚未發生減值(2)39,55314,31112已減值(3)43,01734,310 合計3,431,735525,0333,266,368566,429減：減值損失準備(76,948)(73,305) 淨額3,354,787525,0333,193,063566,429 本銀行2014年12月31日2013年12月31日發放貸款和墊款應收同業款項發放貸款和墊款應收同業款項 尚未逾期且未發生減值(1)3,345

818、,063537,8793,212,499574,074已逾期尚未發生減值(2)39,22514,30012已減值(3)42,88534,201 合計3,427,173537,8793,261,000574,086減：減值損失準備(76,468)(73,126) 淨額3,350,705537,8793,187,874574,086 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）285十一、 其他重要事項（續）3 金融工具及風險管理（續）3.3 信用風險（續）3.3.4 發放貸

819、款和墊款及應收同業款項（續）逾期與減值（續）(1) 尚未逾期且未發生減值的發放貸款和墊款按借款人的風險評級本集團2014年12月31日1-8級9-12級13-15級未評級合計 境內行企業貸款和墊款 貸款1,936,89475,4905,9011,6282,019,913 貼現30,165786142,23573,187 貿易融資85,7853,1537589,013境內行個人貸款和墊款765,30314,5265750,548830,434 小計2,818,14793,9556,03494,4113,012,547 海外行、離岸業務 及子公司貸款336,618 合計3,349,165 本集團2

820、013年12月31日1-8級9-12級13-15級未評級合計 境內行企業貸款和墊款 貸款1,869,733131,8354,1682,005,736 貼現25,2222,5222927,41355,186 貿易融資110,9612,47140113,472境內行個人貸款和墊款645,61033,6481,14331,314711,715 小計2,651,526170,4765,38058,7272,886,109 海外行、離岸業務 及子公司貸款331,638 合計3,217,747 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月3

821、1日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）286十一、 其他重要事項（續）3 金融工具及風險管理（續）3.3 信用風險（續）3.3.4 發放貸款和墊款及應收同業款項（續）逾期與減值（續）(1) 尚未逾期且未發生減值的發放貸款和墊款按借款人的風險評級（續）本銀行2014年12月31日1-8級9-12級13-15級未評級合計 境內行企業貸款和墊款 貸款1,936,89475,4905,9011,6282,019,913 貼現30,165786142,23573,187 貿易融資85,7853,1537589,013境內行個人貸款和墊款765,30314,5265750,548830,

822、434 小計2,818,14793,9556,03494,4113,012,547 海外行、離岸業務及子公司貸款332,516 合計3,345,063 本銀行2013年12月31日1-8級9-12級13-15級未評級合計 境內行企業貸款和墊款 貸款1,869,733131,8354,1682,005,736 貼現25,2222,5222927,41355,186 貿易融資110,9612,47140113,472境內行個人貸款和墊款645,61033,6481,14331,314711,715 小計2,651,526170,4765,38058,7272,886,109 海外行、離岸業務及子公

823、司貸款326,390 合計3,212,499 (2) 已逾期尚未發生減值的發放貸款和墊款及應收同業款項本集團2014年12月31日逾期少於30天逾期30-60天逾期60-90天逾期90天以上合計擔保物公允價值 發放貸款和墊款 企業貸款和墊款6,7356,30612,8815,57631,49819,963 個人貸款和墊款5,5001,4819381368,0554,179 發放貸款和墊款合計12,2357,78713,8195,71239,55324,142 應收同業款項 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度

824、（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）287十一、 其他重要事項（續）3 金融工具及風險管理（續）3.3 信用風險（續）3.3.4 發放貸款和墊款及應收同業款項（續）逾期與減值（續）(2) 已逾期尚未發生減值的發放貸款和墊款及應收同業款項（續）本集團2013年12月31日逾期少於30天逾期30-60天逾期60-90天逾期90天以上合計擔保物公允價值 發放貸款和墊款 企業貸款和墊款1,9101,6282,9326,4706,085 個人貸款和墊款5,2621,3271,2527,8414,516 發放貸款和墊款合計7,1722,9554,18414,31110,601 應收同業款項121

825、216 本銀行2014年12月31日逾期少於30天逾期30-60天逾期60-90天逾期90天以上合計擔保物公允價值 發放貸款和墊款 企業貸款和墊款6,7226,27412,8545,34331,19319,939 個人貸款和墊款5,4971,4719281368,0324,172 發放貸款和墊款合計12,2197,74513,7825,47939,22524,111 應收同業款項 本銀行2013年12月31日逾期少於30天逾期30-60天逾期60-90天逾期90天以上合計擔保物公允價值 發放貸款和墊款 企業貸款和墊款1,9101,6202,9326,4626,085 個人貸款和墊款5,2591

826、,3271,2527,8384,514 發放貸款和墊款合計7,1692,9474,18414,30010,599 應收同業款項121216 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）288十一、 其他重要事項（續）3 金融工具及風險管理（續）3.3 信用風險（續）3.3.4 發放貸款和墊款及應收同業款項（續）逾期與減值（續）(3) 已減值的發放貸款和墊款及應收同業款項本集團2014年12月31日企業貸款和墊款個人貸款和墊款合計應收同業款項 減值資產34,0408,977

827、43,017減值資產佔比(%)0.990.261.25擔保物公允價值9,9985,69015,688 本集團2013年12月31日企業貸款和墊款個人貸款和墊款合計應收同業款項 減值資產25,2299,08134,310減值資產佔比(%)0.770.281.05擔保物公允價值7,1154,18011,295 本銀行2014年12月31日企業貸款和墊款個人貸款和墊款合計應收同業款項 減值資產34,0078,87842,885減值資產佔比(%)0.990.261.25擔保物公允價值9,9935,68415,677 (3) 已減值的發放貸款和墊款及應收同業款項（續）本銀行2013年12月31日企業貸款

828、和墊款個人貸款和墊款合計應收同業款項 減值資產25,2178,98434,201減值資產佔比(%)0.770.281.05擔保物公允價值7,1114,17811,289 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）289十一、 其他重要事項（續）3 金融工具及風險管理（續）3.3 信用風險（續）3.3.4 發放貸款和墊款及應收同業款項（續）重組貸款和墊款重組包括延長還款時間、批准外部管理計劃以及修改及延長支付。重組後，原先逾期的客戶回覆至正常狀態與其他相似客戶一同管理。重

829、組政策是基於管理層的判斷標準認定支付極有可能繼續下去而制定的，這些政策需不斷檢查其適用性。截止2014年12月31日，本集團及本銀行重組貸款和墊款余額為人民幣6,809百萬元 （2013年12月31日 ：人民幣2,255百萬元） 。截止至2014年12月31日，因債務人違約而接收擔保物或其他信用增級對應資產而取得人民幣3.35億元的資產 （2013年12月31日：0.52億元） 。3.3.5 債權性投資逾期與減值本集團2014年12月31日2013年12月31日 尚未逾期且未發生減值(1)1,161,6281,068,421已逾期尚未發生減值已減值(2)1,0051,090 合計1,162,6

830、331,069,511減：減值準備(3,011)(1,090) 債券及其他票據淨額1,159,6221,068,421 本銀行2014年12月31日2013年12月31日 尚未逾期且未發生減值(1)1,152,8391,063,131已逾期尚未發生減值已減值(2)1,0051,090 合計1,153,8441,064,221減：減值準備(2,907)(1,090) 債券及其他票據淨額1,150,9371,063,131 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）290十

831、一、 其他重要事項（續）3 金融工具及風險管理（續）3.3 信用風險（續）3.3.5 債權性投資（續）逾期與減值（續）(1) 尚未逾期且未發生減值的債權性投資按市場普遍認可信用評級機構的信用評級本集團2014年12月31日應收款項類投資可供出售金融資產持有至到期投資以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產合計 人民幣證券AAA21,07540,881139,22261,312262,490AA-至AA+7,6196,0549,52416,07439,271A-至A+222250220692BBB-至BBB+未評級 （注）183,992105,072484,91716,801790,782

832、小計212,686152,229633,91394,4071,093,235 外幣證券AAA3,985853,3627,432AA-至AA+14,3785982,32017,296A-至A+12,5216921,71514,928BBB-至BBB+2,257512,308未評級 （注）90821,6332313,65726,429 小計90854,7741,65711,05468,393 合計213,594207,003635,570105,4611,161,628 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另

833、有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）291十一、 其他重要事項（續）3 金融工具及風險管理（續）3.3 信用風險（續）3.3.5 債權性投資（續）逾期與減值（續）(1) 尚未逾期且未發生減值的債權性投資按市場普遍認可信用評級機構的信用評級（續）本集團2013年12月31日應收款項類投資可供出售金融資產持有至到期投資以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產合計 人民幣證券AAA80117,428130,4146,047154,690AA-至AA+4503,0838,13876412,435A-至A+693693BBB-至BBB+未評級 （注）118,475150,114531,00944

834、,350843,948 小計119,726171,318669,56151,1611,011,766 外幣證券AAA2,2761241,7034,103AA-至AA+9,9342632,87413,071A-至A+13,073941,02314,190BBB-至BBB+1,229611,290未評級 （注）21,2745732,15424,001 小計47,7861,0547,81556,655 合計119,726219,104670,61558,9761,068,421 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度

835、（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）292十一、 其他重要事項（續）3 金融工具及風險管理（續）3.3 信用風險（續）3.3.5 債權性投資（續）債權性投資損失準備(1) 尚未逾期且未發生減值的債權性投資按市場普遍認可信用評級機構的信用評級（續）本集團2014年12月31日2013年12月31日 組合減值撥備2,006個別減值撥備1,0051,090 本銀行2014年12月31日貸款及應收款項可供出售金融資產持有至到期投資以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產合計 人民幣證券AAA21,07538,799138,52261,312259,708AA-至AA+7,6196,012

836、9,37216,07439,077A-至A+222250220692BBB-至BBB+未評級 （注）179,061105,072484,92216,801785,856 小計207,755150,105633,06694,4071,085,333 外幣證券AAA3,862853,3627,309AA-至AA+14,3115922,32017,223A-至A+12,4954301,71514,640BBB-至BBB+2,2362,236未評級 （注）90821,497363,65726,098 小計90854,4011,14311,05467,506 合計208,663204,506634,20

837、9105,4611,152,839 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）293十一、 其他重要事項（續）3 金融工具及風險管理（續）3.3 信用風險（續）3.3.5 債權性投資（續）債權性投資損失準備（續）(1) 尚未逾期且未發生減值的債權性投資按市場普遍認可信用評級機構的信用評級（續）本銀行2013年12月31日貸款及應收款項可供出售金融資產持有至到期投資以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產合計 人民幣證券AAA2516,964129,6936,0471

838、52,729AA-至AA+4002,9047,98676412,054A-至A+693693BBB-至BBB+未評級 （注）116,634150,552530,82944,350842,365 小計117,059171,113668,50851,1611,007,841 外幣證券AAA2,2761241,7034,103AA-至AA+9,9342632,87413,071A-至A+13,073361,02314,132BBB-至BBB+1,229611,290未評級 （注）20,3851582,15122,694 小計46,8975817,81255,290 合計117,059218,0106

839、69,08958,9731,063,131 註： 未評級債券性投資主要為本集團所持有的國債及政策性銀行債券及信託及資產管理計劃。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）294十一、 其他重要事項（續）3 金融工具及風險管理（續）3.3 信用風險（續）3.3.5 債權性投資（續）債權性投資損失準備（續）本銀行2014年12月31日2013年12月31日 組合減值撥備1,902個別減值撥備1,0051,090 (2) 已減值的債權性投資本集團2014年12月31日交易性金

840、融資產可供出售金融資產持有至到期投資應收款項類投資合計 A-到A+低於A-未評級 （注）1,0051,005 合計1,0051,005 本集團2013年12月31日交易性金融資產可供出售金融資產持有至到期投資應收款項類投資合計 A-到A+低於A-未評級 （注）1,0901,090 合計1,0901,090 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）295十一、 其他重要事項（續）3 金融工具及風險管理（續）3.3 信用風險（續）3.3.5 債權性投資（續）(2) 已減值

841、的債權性投資（續）本銀行2014年12月31日交易性金融資產可供出售金融資產持有至到期投資應收款項類投資合計 A-到A+低於A-未評級 （注）1,0051,005 合計1,0051,005 本銀行2013年12月31日交易性金融資產可供出售金融資產持有至到期投資應收款項類投資合計 A-到A+低於A-未評級 （注）1,0901,090 合計1,0901,090 註： 已減值的未評級債權性投資主要為本集團及本銀行持有的境外機構發行的外幣債券，本年末持有的已減值未評級可供出售金融資產均為以前年度購入。本集團及本銀行個別確認減值的債券投資在2014年12月31日的金額為人民幣10.05億元 （2013

842、年12月31日：人民幣10.90億元） 。截至2014年12月31日，本集團未持有抵押物，減值準備為人民幣10.05億元 （2013年12月31日：人民幣10.90億元） 。個別確認減值的債券投資均為逾期債券。3.3.6 金融資產信用風險集中度分析本集團主要採取行業分類管理發放貸款和墊款信用風險集中度，相關分析參見附註四、8.2，此外，本集團也通過區域性管理金融資產信用風險集中度，相關分析參見附註十一、2及附註四、8.3。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）296

843、十一、 其他重要事項（續）3 金融工具及風險管理（續）3.4 流動性風險流動性風險是指沒有足夠資金以滿足到期債務支付和資產增長的風險。本集團流動性風險主要來自存款人提前或集中提款、借款人延期償還貸款、資產負債的金額與到期日錯配等。3.4.1 流動性風險管理本集團對流動性風險實施總行集中管理。資產負債管理部負責對全行人民幣和外幣資金運作進行管理，對日常流動性風險進行監控。本集團在預測流動性需求的基礎上，制定相應的流動性管理方案，定期進行宏觀經濟形勢、央行貨幣政策、資金市場動態的分析研究，積極管理全行流動性。具體措施主要包括：(1) 提高核心存款在負債中的比重，保持負債穩定性；(2) 應用一系列指

844、標及限額，監控和管理全行流動性頭寸；(3) 總行集中管理資金，統一運用全行流動性頭寸；(4) 保持適當比例的央行備付金、隔夜同業往來、流動性高的債權性投資，積極參與公開市場、貨幣市場和債券市場運作，保持良好的市場融資能力；(5) 合理匹配資產到期日結構，通過多層次的流動性組合降低流動性風險。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）297十一、 其他重要事項（續）3 金融工具及風險管理（續）3.4 流動性風險（續）3.4.2 非衍生金融資產與金融負債流動風險分析下表為本

845、集團資產負債表日非衍生金融資產與金融負債按合同規定到期日的結構分析。列入各時間段內的金融資產和金融負債金額為未經折現的合同現金流量。本集團2014年12月31日已逾期無期限即時償還1個月內1-3個月3個月 1年1-5年5年以上合計 非衍生金融資產 現金及存放中央 銀行款項766,604171,451938,055 存放同業款項114,74824,5067,34029,476459176,529 拆出資金67,51436,83553,21616,401173,966 以公允價值計量且 其變動計入當期 損益的金融資產2415,1507,60131,34457,60716,095118,038 買入

846、返售金融資產104,06164,07511,299179,435 發放貸款和墊款52,892488,862322,8491,037,2681,060,3811,470,6684,432,920 可供出售金融資產1,1153,0136,24719,36737,408123,54745,823236,520 持有至到期投資3,36217,98986,048378,635235,846721,880 應收款項類投資17,13421,87169,20075,33335,590219,128 其他非衍生金融資產1,10754733,6763,9705,40820,40389,50315,112169,7

847、26 非衍生金融資產總額55,114770,405319,875720,806503,3351,375,6621,801,8661,819,1347,366,197 本集團2014年12月31日已逾期無期限即時償還1個月內1-3個月3個月 1年1-5年5年以上合計 非衍生金融負債 向中央銀行借款(3,515)(80,700)(84,215) 同業存放款項(227,812)(75,952)(145,173)(305,489)(277,231)(29,099)(1,060,756) 拆入資金(72,238)(60,934)(80,180)(18,193)(8,773)(240,318) 以公允價值

848、計量且 其變動計入當期 損益的金融負債(3,559)(2,494)(8,146)(4,754)(18,953) 賣出回購金融資產款(53,081)(32,413)(4,835)(90,329) 客戶存款(2,032,649)(614,088)(523,544)(580,915)(481,485)(1,082)(4,233,763) 已發行存款證(5,847)(17,688)(12,341)(3,157)(39,033) 應付債券(309)(32,576)(125,836)(158,721) 其他非衍生金融負債(38,063)(5,778)(18,015)(5,214)(7,174)(5,888

849、)(80,132) 非衍生金融負債總額(2,298,524)(834,058)(881,270)(997,120)(824,570)(170,678)(6,006,220) 淨頭寸55,114770,405(1,978,649)(113,252)(377,935)378,542977,2961,648,4561,359,977 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）298十一、 其他重要事項（續）3 金融工具及風險管理（續）3.4 流動性風險（續）3.4.2 非衍生

850、金融資產與金融負債流動風險分析（續）本集團2013年12月31日已逾期無期限即時償還1個月內1-3個月3個月 1年1-5年5年以上合計 非衍生金融資產 現金及存放中央 銀行款項735,316161,445896,761 存放同業款項1280,2454911,77612,7743,05598,353 拆出資金84,63140,96574,0102,576202,182 以公允價值計量且 其變動計入當期損益 的金融資產1071,9577,67920,01429,1149,98068,851 買入返售金融資產197,73632,35641,5051,280272,877 發放貸款和墊款45,4473

851、35,840362,9601,074,5031,045,1291,300,7014,164,580 可供出售金融資產1,2382,1497,46618,31848,119130,97549,853258,118 持有至到期投資9,97323,88299,038422,293238,039793,225 應收款項類投資33,6052,95441,35027,60629,349134,864 其他非衍生金融資產1,12421,9034,0744,51617,79464,78011,134125,325 非衍生金融資產總額47,821737,572263,593675,773495,4061,429

852、,1071,726,8081,639,0567,015,136 本集團2013年12月31日已逾期無期限即時償還1個月內1-3個月3個月 1年1-5年5年以上合計 非衍生金融負債 向中央銀行借款(4,932)(683)(262)(5,877) 同業存放款項(140,085)(86,068)(105,332)(35,489)(448,436)(16,535)(831,945) 拆入資金(66,073)(77,526)(60,240)(7,168)(2,736)(213,743) 以公允價值計量且 其變動計入當期損益 的金融負債(236)(2,120)(4,388)(5,520)(12,264)

853、賣出回購金融資產款(66,934)(77,298)(12,804)(263)(157,299) 客戶存款(1,878,048)(568,646)(559,381)(810,418)(562,796)(10,015)(4,389,304) 已發行存款證(5,873)(7,938)(6,700)(4,520)(25,031) 應付債券(1,448)(14,448)(39,949)(55,550)(111,395) 其他非衍生金融負債(939)(29,016)(39)(73)(2,411)(4,979)(3,798)(41,255) 非衍生金融負債總額(939)(2,047,149)(798,801

854、)(831,799)(947,160)(1,073,631)(88,634)(5,788,113) 淨頭寸47,821736,633(1,783,556)(123,028)(336,393)481,947653,1771,550,4221,227,023 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）299十一、 其他重要事項（續）3 金融工具及風險管理（續）3.4 流動性風險（續）3.4.2 非衍生金融資產與金融負債流動風險分析（續）本銀行2014年12月31日已逾期無期

855、限即時償還1個月內1-3個月3個月 1年1-5年5年以上合計 非衍生金融資產 現金及存放中央 銀行款項766,047171,352937,399 存放同業款項111,51724,3716,94228,834171,664 拆出資金68,44640,57966,55716,401191,983 以公允價值計量且 其變動計入當期損益 的金融資產5,1507,60131,34457,60716,095117,797 買入返售金融資產103,61564,07511,299178,989 發放貸款和墊款52,848484,443321,8761,036,1131,060,4751,472,4874,42

856、8,242 可供出售金融資產1,0291,0546,24719,24437,387123,08743,461231,509 持有至到期投資3,35617,98985,966378,300234,665720,276 應收款項類投資15,29921,87168,38973,87834,756214,193 其他非衍生金融資產1,81214,28230,7037953877535,8512,98057,563 非衍生金融資產總額55,689781,383313,572711,722500,5641,366,6421,715,5991,804,4447,249,615 本銀行2014年12月31日已

857、逾期無期限即時償還1個月內1-3個月3個月 1年1-5年5年以上合計 非衍生金融負債 向中央銀行借款(3,515)(80,700)(84,215) 同業存放款項(229,459)(75,953)(145,173)(305,489)(277,872)(29,099)(1,063,045) 拆入資金(67,953)(48,935)(19,573)(1,894)(138,355) 以公允價值計量且 其變動計入當期損益 的金融負債(3,559)(2,494)(8,146)(4,754)(18,953) 賣出回購金融資產款(51,769)(32,353)(4,671)(88,793) 客戶存款(2,03

858、1,651)(613,109)(523,253)(580,584)(481,146)(1,082)(4,230,825) 已發行存款證(5,847)(17,688)(12,341)(3,157)(39,033) 應付債券(309)(24,063)(122,380)(146,752) 其他非衍生金融負債(38,063)(5,541)(17,795)(4,329)(53)(1,844)(67,625) 非衍生金融負債總額(2,299,173)(827,246)(868,700)(935,133)(792,939)(154,405)(5,877,596) 淨頭寸55,689781,383(1,985

859、,601)(115,524)(368,136)431,509922,6601,650,0391,372,019 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）300十一、 其他重要事項（續）3 金融工具及風險管理（續）3.4 流動性風險（續）3.4.2 非衍生金融資產與金融負債流動風險分析（續）本銀行2013年12月31日已逾期無期限即時償還1個月內1-3個月3個月 1年1-5年5年以上合計 非衍生金融資產 現金及存放中央 銀行款項734,673161,416896,089

860、 存放同業款項1278,7483901,11512,4231,83594,523 拆出資金88,51242,09380,2102,576213,391 以公允價值計量且 其變動計入當期損益 的金融資產1,9577,67920,01429,1129,98068,742 買入返售金融資產197,73032,35641,5051,280272,871 發放貸款和墊款45,328332,225361,1361,071,5581,045,4491,303,5164,159,212 可供出售金融資產1,1431,0467,46618,31847,989130,22749,638255,827 持有至到期投

861、資9,97323,88298,803421,882237,160791,700 應收款項類投資33,0852,95440,77526,90029,484133,198 其他非衍生金融資產98218,78319,765 非衍生金融資產總額47,465735,719258,947671,338489,5331,413,2771,659,2611,629,7786,905,318 本銀行2013年12月31日已逾期無期限即時償還1個月內1-3個月3個月 1年1-5年5年以上合計 非衍生金融負債 向中央銀行借款(4,932)(683)(32)(5,647) 同業存放款項(143,654)(86,068

862、)(105,332)(35,489)(448,436)(16,535)(835,514) 拆入資金(61,420)(62,182)(22,155)(145,757) 以公允價值計量且 其變動計入當期 損益的金融負債(236)(2,120)(4,388)(5,520)(12,264) 賣出回購金融資產款(66,260)(77,298)(12,804)(263)(156,625) 客戶存款(1,876,826)(568,646)(559,381)(809,307)(561,475)(10,015)(4,385,650) 已發行存款證(5,873)(7,938)(6,700)(4,520)(25,0

863、31) 應付債券(1,391)(14,391)(39,493)(52,000)(107,275) 其他非衍生金融負債(25,743)(2)(9)(2,128)(467)(2,407)(30,756) 非衍生金融負債總額(2,046,223)(793,437)(816,334)(907,394)(1,060,174)(80,957)(5,704,519) 淨頭寸47,465735,719(1,787,276)(122,099)(326,801)505,883599,0871,548,8211,200,799 可用於償還所有負債及用於履行貸款承諾的資產包括現金及存放中央銀行款項、存放同業款項、拆出

864、資金、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產等。在正常經營過程中，大部分到期存款金額並不會在到期日立即提取而是繼續留在本集團，另外可供出售金融資產也可以在需要時處置取得資金用於償還到期債務。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）301十一、 其他重要事項（續）3 金融工具及風險管理（續）3.4 流動性風險（續）3.4.3 衍生金融工具流動風險分析按照淨額清算的衍生金融工具本銀行按照淨額清算的衍生金融工具包括：貨幣衍生工具、利率衍生工具及其他。下表分析了資產負債

865、表日至合同規定的到期日按照剩余期限分類的按照淨額清算的衍生金融工具未折現現金流：本集團2014年12月31日一個月內一至三個月三至十二個月一至五年五年以上合計 資產交易性衍生金融工具 外匯合約 （注）241184662610 利率合約及其他6038499551501,198 合計841,808 負債交易性衍生金融工具 外匯合約(91)(46)(163)(11)(311) 利率合約及其他(115)(222)(472)(659)(42)(1,510) 合計(206)(268)(635)(670)(42)(1,821) 本集團2013年12月31日一個月內一至三個月三至十二個月

866、一至五年五年以上合計 資產交易性衍生金融工具 外匯合約2743189358 利率合約及其他8241,028 合計7241,386 負債交易性衍生金融工具 外匯合約(8)(1)(237)(246) 利率合約及其他(129)(120)(445)(739)(52)(1,485) 合計(137)(121)(682)(739)(52)(1,731) 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）302十一、 其他重要事項（續）3 金融工具及

867、風險管理（續）3.4 流動性風險（續）3.4.3 衍生金融工具流動風險分析（續）按照淨額清算的衍生金融工具（續）本銀行2014年12月31日一個月內一至三個月三至十二個月一至五年五年以上合計 資產交易性衍生金融工具 外匯合約 （注）241184662610 利率合約及其他6038499551501,198 合計841,808 負債交易性衍生金融工具 外匯合約(91)(46)(163)(11)(311) 利率合約及其他(115)(219)(472)(658)(42)(1,506) 合計(206)(265)(635)(669)(42)(1,817) 本銀行2013年12月31

868、日一個月內一至三個月三至十二個月一至五年五年以上合計 資產交易性衍生金融工具 外匯合約2743189358 利率合約及其他3241,021 合計2241,379 負債交易性衍生金融工具 外匯合約(8)(1)(237)(246) 利率合約及其他(129)(118)(443)(730)(52)(1,472) 合計(137)(119)(680)(730)(52)(1,718) 註： 該等貨幣衍生工具系以淨額結算的無本金交割的外匯遠期交易。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年

869、度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）303十一、 其他重要事項（續）3 金融工具及風險管理（續）3.4 流動性風險（續）3.4.3 衍生金融工具流動風險分析（續）按照總額清算的衍生金融工具本銀行按照總額清算的衍生金融工具為貨幣衍生工具。下表分析了資產負債表日至合同規定的到期日按照剩余期限分類的按照總額清算的衍生金融工具未折現現金流：本集團2014年12月31日1個月內1-3個月3個月 1年1-5年5年以上合計 貨幣衍生工具 現金流入276,045259,245454,95390,1923,4681,083,903 現金流出(275,950)(259,683)(455,864)(89

870、,023)(3,530) (1,084,050) 合計95(438)(911)1,169(62)(147) 本集團2013年12月31日1個月內1-3個月3個月 1年1-5年5年以上合計 貨幣衍生工具 現金流入342,074360,242618,59462,1561,383,066 現金流出(342,820)(360,705)(618,924)(62,151)(1,384,600) 合計(746)(463)(330)5(1,534) 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元

871、列示）304十一、 其他重要事項（續）3 金融工具及風險管理（續）3.4 流動性風險（續）3.4.3 衍生金融工具流動風險分析（續）按照總額清算的衍生金融工具（續）本銀行2014年12月31日1個月內1-3個月3個月 1年1-5年5年以上合計 貨幣衍生工具 現金流入275,885259,214454,84090,1063,4681,083,513 現金流出(275,791)(259,652)(455,747)(89,005)(3,530)(1,083,725) 合計94(438)(907)1,101(62)(212) 本銀行2013年12月31日1個月內1-3個月3個月 1年1-5年5年以上合

872、計 貨幣衍生工具 現金流入341,818359,985618,53462,0221,382,359 現金流出(342,559)(360,440)(618,863)(62,015)(1,383,877) 合計(741)(455)(329)7(1,518) 3.4.4 表外項目流動風險分析本集團的表外項目主要有貸款承諾、開出信用證、開出保函及擔保和承兌匯票等。下表列示了本集團表外項目流動性分析：本集團2014年12月31日一年以內一至五年五年以上合計 貸款承諾472,39873,42170,371616,190開出信用證47,4823,00138950,872開出保函及擔保153,891106,7

873、7449,835310,500承兌匯票556,965556,965 合計1,230,736183,196120,5951,534,527 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）305十一、 其他重要事項（續）3 金融工具及風險管理（續）3.4 流動性風險（續）3.4.4 表外項目流動風險分析（續）本集團2013年12月31日一年以內一至五年五年以上合計 貸款承諾321,26181,17488,852491,287開出信用證65,9612,7841,63570,380

874、開出保函及擔保240,526100,27035,426376,222承兌匯票612,830612,830 合計1,240,578184,228125,9131,550,719 本銀行2014年12月31日一年以內一至五年五年以上合計 貸款承諾472,37573,38670,371616,132開出信用證47,4823,00138950,872開出保函及擔保153,891106,77449,835310,500承兌匯票556,321556,321 合計1,230,069183,161120,5951,533,825 本銀行2013年12月31日一年以內一至五年五年以上合計 貸款承諾321,252

875、81,12888,852491,232開出信用證65,9612,7841,63570,380開出保函及擔保240,526100,24335,426376,195承兌匯票612,614612,614 合計1,240,353184,155125,9131,550,421 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）306十一、 其他重要事項（續）3 金融工具及風險管理（續）3.5 公允價值信息3.5.1 確定公允價值的方法本集團部分金融資產和金融負債以公允價值計量。公允價值通

876、過恰當的估值方法和參數進行計量，並由董事會定期复核並保證適用性。公允價值計量應基於公允價值計量的輸入值的可觀察程度以及該等輸入值對公允價值計量整體的重要性，被歸入第一層次、第二層次或第三層次的公允價值級次，具體如下所述：(1) 第一層次輸入值是指主體在計量日能獲得的相同資產或負債在活躍市場中未經調整的報價；(2) 第二層次輸入值是指除了第一層級輸入值所包含的報價以外的，資產或負債的其他直接或間接可觀察的輸入值；以及(3) 第三層次輸入值是指資產或負債的不可觀察輸入值。確定金融工具公允價值時，對於能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價的金融工具，本集團按照活躍市場價格確認其公允價值並

877、將其劃分為公允價值計量的第一層次。當無法從活躍市場上獲取報價時，本集團通過估值技術來確定金融工具的公允價值。若金融工具 （包括債權工具和衍生金融工具） 估值中使用的主要參數為可觀察到的且可從活躍公開市場獲取的，這些金融工具被劃分至第二層次。本集團持有的第二層次金融工具包括場外交易的衍生工具、無法從活躍市場上獲取報價的存款證、貴金屬及發行債券及在銀行間市場交易的債券投資。人民幣債券的公允價值按照中央國債登記結算有限責任公司的估值結果確定，外幣債券的公允價值按照彭博的估值結果確定。外匯遠期及掉期，利率掉期，外匯期權等採用現金流折現法和布萊爾斯科爾斯期權定價模型等方法對其進行估值，貴金屬合同的公允價

878、值主要按照上海黃金交易所的收盤價格確定。現金流貼現模型使用的主要參數包括最近交易價格、相關收益率曲線、匯率、早償率及交易對手信用差價；布萊爾斯科爾斯期權定價模型使用的主要參數包括相關收益率曲線、匯率、波動水平、及交易對手信用差價等。所有重大估值參數均採用可觀察市場信息的估值技術。對於發放貸款和墊款以及部分應收款項類投資，其公允價值以現金流貼現模型為基礎，使用反映信用風險的不可觀察的折現率來確定。這些金融工具被劃分至第三層次。對於本集團持有的未上市股權 （私募股權） ，其公允價值的計量採用了對估值產生重大影響的不可觀察輸入值，因此本集團將這些金融工具劃分至第三層次。管理層採用一系列估值技術對第三

879、層次的金融工具公允價值進行評估，使用的估值模型包含並考慮了市場流動性的折扣率等不可觀察的參數。本集團已建立相關內部控制程序監控集團對此類金融工具的敞口。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）307十一、 其他重要事項（續）3 金融工具及風險管理（續）3.5 公允價值信息（續）3.5.2 持續以公允價值計量的金融資產和金融負債持續以公允價值計量的金融資產及金融負債，其公允價值計量的三個層次分析如下：本集團2014年12月31日第一層次第二層次第三層次合計 金融資產以公

880、允價值計量且 其變動計入當期損益 的金融資產10,35995,343105,702衍生金融資產10,65610,656可供出售金融資產27,553181,4071,056210,016 合計37,912287,4061,056326,374 金融負債以公允價值計量且 其變動計入當期 損益的金融負債(5,347)(13,402)(18,749)衍生金融負債(10,074)(10,074)應付債券(7,411)(7,411) 合計(5,347)(30,887)(36,234) 本集團2013年12月31日第一層次第二層次第三層次合計 金融資產以公允價值計量且 其變動計入當期損益 的金融資產5,37

881、853,70559,083衍生金融資產14,22714,227可供出售金融資產25,203194,9811,069221,253 合計30,581262,9131,069294,563 金融負債以公允價值計量且 其變動計入當期損益 的金融負債(1,164)(10,801)(11,965)衍生金融負債(16,675)(16,675) 合計(1,164)(27,476)(28,640) 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）308十一、 其他重要事項（續）3 金融工具及

882、風險管理（續）3.5 公允價值信息（續）3.5.2 持續以公允價值計量的金融資產和金融負債（續）本銀行2014年12月31日第一層次第二層次第三層次合計 金融資產以公允價值計量且 其變動計入當期損益 的金融資產10,11895,343105,461衍生金融資產10,65010,650可供出售金融資產25,727179,088745205,560 合計35,845285,081745321,671 金融負債以公允價值計量且 其變動計入當期損益 的金融負債(5,347)(13,402)(18,749)衍生金融負債(10,069)(10,069)應付債券(7,411)(7,411) 合計(5,347

883、)(30,882)(36,229) 本銀行2013年12月31日第一層次第二層次第三層次合計 金融資產以公允價值計量且 其變動計入當期損益 的金融資產5,26853,70558,973衍生金融資產14,22514,225可供出售金融資產24,190194,120746219,056 合計29,458262,050746292,254 金融負債以公允價值計量且 其變動計入當期 損益的金融負債(1,164)(10,801)(11,965)衍生金融負債(16,657)(16,657) 合計(1,164)(27,458)(28,622) 本年度及上年度本集團及本銀行金融資產及金融負債的公允價值計量未發

884、生第一層次和第二層次之間的轉換。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）309十一、 其他重要事項（續）3 金融工具及風險管理（續）3.5 公允價值信息（續）3.5.2 持續以公允價值計量的金融資產和金融負債（續）公允價值計量第三層次的調節如下：本集團可供出售金融資產 2013年12月31日1,069利得和損失總額(13) 計入投資收益(10) 計入其他綜合收益(3)購入發行出售結算從其他層次轉入至本層次從本層次轉出至其他層次 2014年12月31日1,056 本銀行

885、可供出售金融資產 2013年12月31日746利得和損失總額(1) 計入投資收益2 計入其他綜合收益(3)購入發行出售結算從其他層次轉入至本層次從本層次轉出至其他層次 2014年12月31日745 上述採用包括不可觀察市場數據的估值技術進行估值的可供出售金融工具主要為未上市的權益性證券。所採用的估值方法為市場可比公司法，該估值方法中涉及的不可觀察假設包括市淨率和流動性折扣。截止2014年12月31日，採用包括不可觀察市場數據的估值技術進行估值的金融工具賬面價值不重大，且採用其他合理的不可觀察假設替換模型中原有的不可觀察假設對公允價值計量結果的影響也不重大。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司

886、 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）310十一、 其他重要事項（續）3 金融工具及風險管理（續）3.5 公允價值信息（續）3.5.3 不以公允價值計量的金融資產和金融負債下表列示了於資產負債表日未按公允價值列示的金融資產和金融負債的賬面價值以及相應的公允價值。賬面價值和公允價值相近的金融資產和金融負債，例如現金及存放中央銀行款項、存放同業款項、拆出資金、買入返售金融資產、向中央銀行借款、拆入資金、賣出回購金融資產款等未包括於下表中。本集團2014年12月31日2013年12月31日賬面價值公允價值賬面

887、價值公允價值 金融資產發放貸款和墊款3,354,7873,354,8113,193,0633,193,270持有至到期投資635,570637,745670,615642,109應收款項類投資211,588213,189119,726119,134 金融資產合計4,201,9454,205,7453,983,4043,954,513 金融負債客戶存款(4,029,668)(4,032,583)(4,157,833)(4,161,703)已發行存款證(38,601)(38,620)(24,619)(24,639)應付債券(122,136)(123,963)(82,238)(79,051) 金融資

888、產合計(4,190,405)(4,195,166)(4,264,690)(4,265,393) 本銀行2014年12月31日2013年12月31日賬面價值公允價值賬面價值公允價值 金融資產發放貸款和墊款3,350,7053,350,7273,187,8743,188,081持有至到期投資634,209636,153669,089640,621應收款項類投資206,761208,652117,059116,432 金融資產合計4,191,6754,195,5323,974,0223,945,134 金融負債客戶存款(4,026,730)(4,029,645)(4,154,180)(4,158,0

889、49)已發行存款證(38,601)(38,620)(24,619)(24,639)應付債券(111,430)(113,203)(79,200)(76,013) 金融資產合計(4,176,761)(4,181,468)(4,257,999)(4,258,701) 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）311十一、 其他重要事項（續）3 金融工具及風險管理（續）3.5 公允價值信息（續）3.5.3 不以公允價值計量的金融資產和金融負債（續）下表列示了於資產負債表日未按公

890、允價值列示的金融資產和金融負債的公允價值層次：本集團2014年12月31日第一層次第二層次第三層次合計 金融資產發放貸款和墊款3,354,8113,354,811持有至到期投資1,730636,015637,745應收款項類投資29,675183,514213,189 合計1,730665,6903,538,3254,205,745 金融負債客戶存款(4,032,583)(4,032,583)已發行存款證(38,620)(38,620)應付債券(123,963)(123,963) 合計(123,963)(4,071,203)(4,195,166) 本銀行2014年12月31日第一層次第二層次第

891、三層次合計 金融資產發放貸款和墊款3,350,7273,350,727持有至到期投資1,300634,853636,153應收款項類投資29,675178,977208,652 合計1,300664,5283,529,7044,195,532 金融負債客戶存款(4,029,645)(4,029,645)已發行存款證(38,620)(38,620)應付債券(113,203)(113,203) 合計(113,203)(4,068,265)(4,181,468) 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，

892、所有金額均以人民幣百萬元列示）312十一、 其他重要事項（續）3 金融工具及風險管理（續）3.5 公允價值信息（續）3.5.3 不以公允價值計量的金融資產和金融負債（續）本集團2013年12月31日第一層次第二層次第三層次合計 金融資產發放貸款和墊款3,193,2703,193,270持有至到期投資1,246640,863642,109應收款項類投資25,26793,867119,134 合計1,246666,1303,287,1373,954,513 金融負債客戶存款(4,161,703)(4,161,703)已發行存款證(10,893)(13,746)(24,639)應付債券(79,051

893、)(79,051) 合計(10,893)(92,797)(4,161,703)(4,265,393) 本銀行2013年12月31日第一層次第二層次第三層次合計 金融資產發放貸款和墊款3,188,0813,188,081持有至到期投資859639,762640,621應收款項類投資25,26791,165116,432 合計859665,0293,279,2463,945,134 金融負債客戶存款(4,158,049)(4,158,049)已發行存款證(10,893)(13,746)(24,639)應付債券(76,013)(76,013) 合計(10,893)(89,756)(4,158,049

894、)(4,258,701) 交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）313十一、 其他重要事項（續）3 金融工具及風險管理（續）3.6 資本管理本集團進行資本管理中 資本 的概念，比財務狀況表上的 所有者權益 更加廣義，其目標為：(1) 符合本集團所處的銀行市場資本監管的要求；(2) 保證本集團持續經營的能力，以保持持續對股東和其他利益關係方的回報；(3) 保持經營發展所需的充足的資本支持。本集團管理層採用銀監會根據巴塞爾委員會的指引發佈的管理辦法每季監控資本充足率及對

895、法定資本的使用進行監管，每季度將要求的信息呈報銀監會。銀監會要求每家銀行 （或銀行組織） 至少保持資本充足率8%以上 （法定資本風險加權資產） ，核心一級資本充足率4%以上。本集團的資本由預算財務部監管，可分為兩個等級：核心資本： 股本、資本公積、法定盈余公積、法定一般準備、任意盈余公積、未分配利潤和非控制性權益；附屬資本： 可供出售金融資產重估儲備、貸款損失一般準備和次級債可計入部分。資本中需在核心資本、附屬資本中扣除商譽、對未並表金融機構的權益投資、對非金融機構的權益投資及持有他行的次級債。表內風險加權資產採用四個檔次的風險權重進行計量，風險權重在考慮資產和交易對手的信用狀況及抵質押擔保後

896、確定。對於表外風險敞口也採取了相似的處理方法，並進行了適當調整，以反映其潛在損失情況。市場風險資本調整採用銀監會規定的標準法進行計量。2014年6月末，經監管核准，本集團遵照銀監會 商業銀行資本管理辦法 （試行） 及相關規定，開始採用資本管理高級方法計量資本充足率。截至2014年12月31日，本集團及本銀行根據中國銀監會商業銀行資本管理辦法 （試行） 計算的各級資本充足率如下：交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股財務報表附註2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）314十一、 其他重要事項（續）3 金融工具及風險管

897、理（續）3.6 資本管理（續）本集團於2014年12月31日的各級資本淨額及資本充足率列示如下：本集團2014年12月31日 核心一級資本充足率(%)11.30一級資本充足率(%)11.30資本充足率(%)14.04核心一級資本472,806核心一級資本監管扣除項目(2,350) 核心一級資本淨額470,456其他一級資本10 一級資本淨額470,466二級資本114,036 資本淨額584,502 風險加權資產4,164,477 由於本集團採用資本管理高級方法計量資本充足率的方法與以前年度所採用的計算方法存在顯著的區別，因此未披露上年末對比數據。十二、 比較數字因財務報表項目列報方式的變化，

898、本財務報表比較數據已按照當期列報方式進行了重述。十三、 財務報表之批准本銀行的銀行及合併財務報表於2015年03月26日已經由本銀行董事會批准。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股2014年度補充資料2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）3151 非經常性損益本集團2014年度2013年度 處置固定資產、無形資產產生的損益9341採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產 公允價值變動產生的損益518其他應扣除的營業外收支淨額803341非經常性損益的所得稅影響(245)(103)少數股東權益影響額 （稅後）(8

899、)(14) 歸屬於公司普通股股東的非經常性損益合計648283 本銀行2014年度2013年度 處置固定資產、無形資產產生的損益9441採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產 公允價值變動產生的損益518其他應扣除的營業外收支淨額462229非經常性損益的所得稅影響(160)(75) 非經常性損益合計401213 根據中國證券監督管理委員會頒佈的 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號非經常性損益(2008) ，非經常性損益是指與公司正常經營業務無直接關係，以及雖與正常經營業務相關，但由於其性質特殊和偶發性，影響報表使用人對公司經營業績和盈利能力做出正常判斷的各項交易和事項產生的損益。

900、本集團結合自身正常經營業務的性質和特點，將 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 、 持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 、 委託他人投資或管理資產的損益 以及 受托經營取得的托管費收入 列入經常性損益項目。2 按中國會計準則編製的財務報表與按國際財務報告準則編製的財務報表的差異按照中國證券監督管理委員會頒佈的 公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號財務報告的一般規定（2010年修訂）（證監會公告20102號） 的有關規定，本集團對境內外財務報表進行比較。本集團按照國際財務報告準則編製的2014

901、年度財務報表經羅兵咸永道會計師事務所審計。本集團按照中國會計準則編製的合併財務報表及按照國際財務報告準則編製的合併財務報表中列示的2014年度淨利潤和於2014年12月31日的股東權益並無差異。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股2014年度補充資料2014年12月31日止年度（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）3163 淨資產收益率及每股收益本淨資產收益率和每股收益計算表是本集團按照中國證券監督管理委員會頒佈的 公開發行證券公司的信息披露編報規則第9號淨資產收益率和每股收益的計算及披露（2010年修訂） 的有關規定而編製的。本集團201

902、4年度加權平均每股收益淨資產收益率基本每股收益稀釋每股收益%（人民幣元）（人民幣元） 歸屬於公司普通股股東的淨利潤14.870.890.89扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤14.720.880.88 4 會計政策變更相關補充資料財政部於2014年1、2月頒佈了 企業會計準則第39號公允價值計量 、 企業會計準則第40號合營安排 以及修訂後的 企業會計準則第9號職工薪酬 、 企業會計準則第30號財務報表列報 以及 企業會計準則第33號合併財務報表 ，自2014年7月1日起施行。本集團和本行在編製2013年年度財務報表時已提前採用上述準則，並已在2013年年度財務報表中作出了相關披露

903、。財政部於2014年3月頒佈了 企業會計準則第41號在其他主體中權益的披露 以及修訂後的 企業會計準則第2號長期股權投資 ，自2014年7月1日起施行；於2014年6月頒佈了修訂後的 企業會計準則第37號金融工具列報 ，自2014年年度財務報表起施行；於2014年7月頒佈了修訂後的 企業會計準則基本準則 及針對上述新頒佈及修訂會計準則出版了相應的應用指南；以上準則及應用指南本集團和本行在編製2014年年度財務報表時均予以採用，並據此對2013年度財務報表進行了追溯重述 （詳見附註二(30)） ，並同時列報了2013年1月1日的合併及公司資產負債表。交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司 二 零 一 四 年 年 度 報 告 A 股交 通 銀 行 股 份 有 限 公 司二零一四年年度報告股份代號 : 601328交 通 銀行股份 有 限 公 司中國上海市浦東新區銀城中路188號