1、抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 1 抚顺特殊钢股份有限公司 600399 2004 年年度报告 抚顺特殊钢股份有限公司 600399 2004 年年度报告 2005 年 4 月 14 日 2005 年 4 月 14 日 抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 2 目 录 目 录 一、重要提示 . 3 二、公司基本情况简介 . 3 三、会计数据和业务数据摘要 . 4 四、股本变动及股东情况 . 5 五、董事、监事和高级管理人员 . 9 六、公司治理结构 . 13 七、股东大会情况简介 . 14 八、董事会报告 . 15 九、监事会报告 . 22 十、重要事项 . 22 十一、

2、财务会计报告 . 25 十二、备查文件目录 . 56 抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 3一、重要提示一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事江国利先生、王冶农先生因健康原因未能出席，分别书面授权董事董学东先生、董嘉庆先生代为出席会议。董事会经审议通过了公司 2004 年度报告正文。 3、北京京都会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人赵明远先生，主管会计工作负责人徐中浩先生，会计机构负责人（会计主管人员）张海军先生声明

3、：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：抚顺特殊钢股份有限公司 公司英文名称：Fushun Special Steel Co.,LTD 公司英文名称缩写：FSSS 2、公司法定代表人：赵明远 3、公司董事会秘书：王冶农 联系地址：辽宁省抚顺市望花区鞍山路东段 8 号 电话：（0413）6676495 传真：（0413）6688966 E-mail：wynfs- 公司证券事务代表：赵越 联系地址：辽宁省抚顺市望花区鞍山路东段 8 号 电话：（0413）6678441 传真：（0413）6679476 E-mail：fgzy_ 4

4、、公司注册地址：辽宁省抚顺市望花区鞍山路东段 8 号 公司办公地址：辽宁省抚顺市望花区鞍山路东段 8 号 邮政编码：113001 公司国际互联网网址：http:/www.fs- 公司电子信箱：fstgfs- 5、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http:/ 公司年度报告备置地点：抚顺特殊钢股份有限公司证券办 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：抚顺特钢 公司 A 股代码：600399 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 6 月 7 日 公司首次注册登记地点：辽宁省工商行政管理局 沈阳市 公

5、司变更注册登记日期：2000 年 12 月 20 日 公司变更注册登记地点：辽宁省抚顺市望花区鞍山路东段 8 号 公司法人营业执照注册号：29 公司税务登记号码：A232-X 公司聘请的境内会计师事务所名称：北京京都会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 4三、会计数据和业务数据摘要三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 31,023,015.41 净利润 11,393,946.16 扣除

6、非经常性损益后的净利润 18,924,975.19 主营业务利润 338,240,834.70 其他业务利润 6,010,172.32 营业利润 70,968,039.81 投资收益 -30,000,000 补贴收入 营业外收支净额 -9,945,024.40 经营活动产生的现金流量净额 90,782,360.82 现金及现金等价物净增加额 220,984,059.53 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -9,945,024.40 所得税影响数 2,412,995.37 合计 -7,531,029.0

7、3 非经常性损益项目中营业外收入 268,294.30 元，营业外支出 10,213,318.70 元（其中各种罚款及税收滞纳金 2,632,917.21 元）。 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2002 年 主要会计数据 2004 年 2003 年 本期比上期增减(%) 调整后 调整前 主营业务收入 4,070,264,526.332,621,557,091.8855.261,732,712,948.16 1,732,712,948.16利润总额 31,023,015.4120,757,377.4249.4663,178,378.95 65,005,8

8、22.51净利润 11,393,946.1615,819,747.75-27.9837,794,284.22 42,173,321.05扣除非经常性损益的净利润 18,924,975.198,988,724.90110.5439,515,996.15 43,895,032.982002 年末 2004 年末 2003 年末 本期比上期增减(%) 调整后 调整前 总资产 5,041,026,674.594,550,798,683.4310.774,228,286,530.89 4,228,286,530.89股东权益 1,470,887,024.021,459,493,077.860.781,4

9、43,673,330.11 1,448,052,366.94经营活动产生的现金流量净额 90,782,360.82517,962,516.50-82.47357,578,403.89 357,578,403.892002 年 主要财务指标 2004 年 2003 年 本期比上期增减(%) 调整后 调整前 每股收益（全面摊薄） 0.020.03-33.330.07 0.08最新每股收益 净资产收益率（全面摊薄）（%） 0.771.08-28.702.62 2.91扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（全面摊薄）（%） 1.290.62108.062.74 3.00每股经营活动产生的现金0.17

10、1.00-83.000.69 0.69抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 5流量净额 每股收益（加权平均） 0.020.03-33.330.07 0.08扣除非经常性损益的净利润的每股收益（全面摊薄） 0.040.02100.000.08 0.08扣除非经常性损益的净利润的每股收益（加权平均） 0.040.02100.000.08 0.08净资产收益率（加权平均）（%） 0.781.09-28.442.65 2.96扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（加权平均）（%） 1.290.62108.062.77 3.052002 年末 2004 年末 2003 年末 本期比上期增减(%

11、) 调整后 调整前 每股净资产 2.832.810.712.78 2.78调整后的每股净资产 2.772.77 2.77 2.78 （四）按中国证监会发布的公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号的要求计算的净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 23.00 23.09 0.65 0.65 营业利润 4.82 4.84 0.14 0.14 净利润 0.77 0.78 0.02 0.02 扣除非经常性损益后的净利润 1.29 1.29 0.04 0.04 （五）报告期内股东权益变动情况及变化

12、原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 520,000,000 731,030,373.30 42,533,359.1012,503,135.23165,929,345.46 1,459,493,077.86本期增加 1,709,091.93569,697.319,684,854.23 11,393,946.16本期减少 期末数 520,000,000 731,030,373.30 44,242,451.0313,072,832.54175,614,199.69 1,470,887,024.02 1)、盈余公积变动原因：盈余公

13、积增加是因为本年度根据公司董事会利润分配预案而相应计提的盈余公积数额。 2)、法定公益金变动原因：法定公益金增加是因为本年度根据公司董事会利润分配预案而相应计提的盈余公积数额。 3)、未分配利润变动原因：本年度增加系报告期实现净利润转入。 4)、股东权益变动原因：股东权益增加系本年度净利润贡献。 四、股本变动及股东情况四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 6本次变动增减（，） 期初值 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 期末值 一、未上市流通股份 1、发起人股份 400,000,000 400,000,00

14、0 其中： 国家持有股份 396,724,500 396,724,500 境内法人持有股份 3,275,500 3,275,500 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 400,000,000 400,000,000二、已上市流通股份 1、人民币普通股 120,000,000 120,000,0002、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 120,000,000 120,000,000三、股份总数 520,000,000 520,000,000 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止

15、本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 29,211 户，其中非流通股股东 7 户，流通 A 股股东 29,204 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股东名称(全称) 年度内增减 年末持股情况比例(%) 股份类别股份类别（已流通或未流通） 质押或冻结情况 股东性质（国有股东或外资股东） 东北特殊钢集团有限责任公司 294,414,500 56.62未流通 质押 12

16、0,000,000 国有股东抚顺特殊钢（集团）有限责任公司 102,310,000 19.67未流通 冻结 102,310,000 国有股东抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 7中国工商银行广发聚富开放式证券投资基金 5,516,3945,516,394 1.061已流通 未知 中国工商银行广发稳健增长证券投资基金 4,862,2774,862,277 0.935已流通 未知 中国建设银行长城久恒平衡型证券投资基金 1,464,5821,464,582 0.282已流通 未知 中国工商银行开元证券投资基金 1,133,8011,133,801 0.218已流通 未知 陈翔云 744,

17、100744,100 0.143已流通 未知 抚顺电业局 655,100 0.126未流通 未知 法人股东北京祥恒科技有限公司 655,100655,100 0.126未流通 未知 法人股东冶金工业部北京钢铁设计研究总院 655,100 0.126未流通 未知 法人股东吉林铁合金 655,100 0.126未流通 未知 法人股东中国第三冶金建设公司 655,100 0.126未流通 未知 法人股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 报告期第一大股东东特集团公司和第二大股东抚钢集团公司之间存在关联关系，抚钢集团持有东特集团 22.68%的股份，两者属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的

18、一致行动人；广发聚富开放式证券投资基金和广发稳健增长证券投资基金为同一投资基金公司广发基金管理有限公司；其他社会法人股东之间公司未知其关联关系或是否存在上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人情况。 持有公司 5%以上股份的股东为东北特殊钢集团有限责任公司和抚顺特殊钢（集团）有限责任公司。 （1）东北特殊钢集团有限责任公司为本公司的第一大股东，持有公司 29,441.45 万股，为未上市流通的国有法人股，占公司总股本 56.62%，其持有的 12000 万股（占公司总股本的 23.8%）质押给中国工商银行抚顺市分行，期限为 2004 年 2 月至 2008 年 9 月 25 日（分

19、 5 期）。 （2）抚顺特殊钢（集团）有限责任公司持有本公司 10231 万股（占公司总股本的 19.67%），为未上市流通的国有法人股，其持有的 7,057 万股，由于 1996 年为抚顺热电厂向建行抚顺望花支行贷款提供担保，债权人中国长城资产管理公司沈阳办事处、中国信达资产管理公司沈阳办事处分别向辽宁省高级人民法院提出财产保全申请，被辽宁省高级人民法院全部冻结；与抚顺长顺能源有限公司供气合同欠款纠纷，被辽宁省高级人民法院冻结 3,174 万股。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：东北特殊钢集团有限责任公司 法人代表：赵明远 注册资本：3,644,171,500 元

20、人民币 成立日期：2004 年 5 月 18 日 主要经营业务或管理活动：钢冶炼、钢压延加工，汽车保养、汽车（轿车除外）销售，特殊钢产品、深加工产品及附加产品生产、销售；机械加工制造；机电设备设计、制造、安装、维修；来料加工；房屋、设备租赁；冶金技术咨询及服务。 东北特殊钢集团有限责任公司的前身为大连钢铁集团有限责任公司，成立于 1996 年 5 月 17 日。2002 年 12 月 31 日大钢集团更名为辽宁特殊钢集团有限责任公司，原大钢集团的国有股权从大连市政府上划到辽宁省政府。2003 年 1 月 14 日，公司原第一大股东抚顺特殊钢（集团）有限责任公司与辽宁省国有资产管理委员会签订增资

21、协议书，抚钢集团以其持有的本公司的国有法人股29,441.45 万股作价 82,664 万元划转至辽特集团。2003 年 10 月 26 日，辽特集团公司与黑龙江省政府签署增资协议书，黑龙江省国有资产监督管理委员会以其持有的北满特殊钢集团有限责任公司净资产 52,910.15 万元所对应的股权向辽特集团公司增资，本次增资后，辽特集团公司更名为东北特抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 8钢集团，注册资本由 311,507 万元变更为 364,417 万元，其中各股东出资额和占总股本的比例为：辽宁省国有资产管理委员会出资额 101,297 万元，占 27.79%；黑龙江省人民政府国有资产

22、监督管理委员会出资额 52,910.15 万元，占 14.52%；抚顺特殊钢（集团）有限责任公司出资额 82,664 万元，占22.68%；中国东方资产管理公司出资额 60,763 万元，占 16.67%；中国华融资产管理公司出资额55,796 万元，占 15.31%；中国信达资产管理公司出资额 10,987 万元，占 3.02%。东北特殊钢集团有限责任公司于 2004 年 5 月 18 日在辽宁省工商行政管理局办理了企业工商变更登记。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 控股股东及实际控制人

23、关系图 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币 股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 抚顺特殊钢（集团）有限责任公司 赵明远 1,746,910,0001995-06-01 钢冶炼、电机制造、修理、压延钢加工、耐火砖制造、装卸搬运货物、冶金技术服务、进出口业务、汽车、火车修理、汽车零部件销售、铁路货运、汽车货等。 5、前十名流通股股东持股情况 抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 9股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 中国工商银行广发聚富开放式证券投资基金 5,516,394 A 股 中国工商银行广发稳健增长证券

24、投资基金 4,862,277 A 股 中国建设银行长城久恒平衡型证券投资基金 1,464,582 A 股 中国工商银行开元证券投资基金 1,133,801 A 股 陈翔云 744,100 A 股 毛长山 544,600 A 股 广州市格瑞实业有限公司 510,000 A 股 山西信托投资有限公司 508,999 A 股 牛志岗 453,900 A 股 北京国际信托有限公司债券投资资金信托计划四期 448,002 A 股 广发聚富开放式证券投资基金和广发稳健增长证券投资基金为同一投资基金公司广发基金管理有限公司，两者存在关联关系，属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人；其他流通

25、股股东之间公司未知其关联关系或是否存在上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人情况。 前十名流通股股东与东特集团公司不存在关联关系。除东特集团公司和抚钢集团公司、广发聚富开放式证券投资基金和广发稳健增长证券投资基金之外，公司未知其他前十名流通股和前十名股东之间是否存在关联关系，也未知其相互之间是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 五、董事、监事和高级管理人员五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期年初持股数 年末持股数 股份增减数

26、变动原因 赵明远 董事长 男 52 2002-04-10 2005-03-31 00 0 董学东 董事 男 44 2002-04-10 2005-03-31 00 0 张立成 董事 男 44 2002-11-26 2005-03-31 00 0 江国利 董事 男 37 2004-04-13 2005-03-31 00 0 董嘉庆 董事 男 40 2003-04-22 2005-03-31 00 0 王冶农 董事 男 47 2002-04-10 2005-03-31 00 0 王福利 独立董事 男 47 2002-04-10 2005-03-31 00 0 刘明辉 独立董事 男 40 2002-

27、04-10 2005-03-31 00 0 吴坚民 独立董事 男 41 2003-04-22 2005-03-31 00 0 张玉春 监事会主席 男 49 2004-04-13 2005-03-31 00 0 金维忠 监事 男 54 2002-04-10 2005-03-31 00 0 马磊 职工监事 男 37 2004-04-10 2005-03-31 00 0 王秀芬 职工监事 女 56 2002-04-10 2005-03-31 00 0 抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 10段广涛 监事 男 42 2002-04-10 2005-03-31 00 0 刘启亮 总经理 男 4

28、3 2004-12-07 2005-03-31 00 0 滕力宏 副总经理 男 39 2004-06-19 2005-03-31 00 0 陈洪波 副总经理 男 52 2004-06-19 2005-03-31 00 0 高炳岩 副总经理 男 45 2002-11-16 2005-03-31 00 0 赵振江 副总经理 男 41 2003-05-23 2005-03-31 00 0 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)赵明远先生，曾任大连钢厂水汽车间党支部副书记，机动处党总支副书记，大连钢厂团委副书记、书记。1983 年 6 月至 1996 年 2 月，先后任大连钢厂铸造车间党支部书

29、记、大连钢厂供应处处长兼书记、大连钢厂副总经济师、大连钢厂副厂长。1996 年 3 月出任大连钢厂厂长、1996 年 12 月任大连钢铁集团有限责任公司董事长、总经理。2002 年 12 月任辽宁特殊钢集团有限责任公司董事长、总经理；现任东北特殊钢集团有限责任公司董事长、大连金牛股份有限公司董事长，抚顺特殊钢（集团）有限责任公司董事长、北满特殊钢有限责任公司董事长。2002 年 4 月至今，任抚顺特殊钢股份有限公司董事长。 (2)董学东先生，曾任抚顺特殊钢（集团）有限责任公司三炼分厂专责工程师、技术组长、主任工程师、第一副厂长、厂长，抚顺特殊钢（集团）有限责任公司生产副总经理、抚顺特殊钢（集团

30、）有限责任公司第一副总经理、党委书记；辽宁特殊钢集团有限责任公司副董事长、北满特殊钢有限责任公司副董事长、总经理，大连金牛股份有限公司董事、抚顺特殊钢（集团）有限责任公司常务副总经理、党委书记。现任东北特殊钢集团有限责任公司副董事长、抚顺特殊钢股份有限公司董事。 (3)张立成先生，曾任抚顺特殊钢（集团）有限责任公司四炼钢分厂机电部副主任、公司机动处副处长、连轧分厂副厂长、抚顺特殊钢（集团）有限责任公司总经理助理、副总经理、抚顺特殊钢股份有限公司总经理。现任东北特殊钢集团有限责任公司董事、抚顺特殊钢股份有限公司董事。 (4)江国利先生，曾任抚顺特钢第四炼钢厂专责工程师、厂长助理、副厂长，第二炼钢

31、厂副厂长、厂长；第一炼钢厂厂长。现任抚顺特殊钢股份有限公司董事。 (5)董嘉庆先生，曾任抚顺特殊钢股份有限公司一炼钢厂设备办公室组长、厂长助理；抚顺特殊钢（集团）有限责任公司方扁钢精轧厂设备厂长、原装备动力部副部长、方扁钢精轧厂厂长。现任抚顺特殊钢股份有限公司董事、副总经理。 (6)王冶农先生，曾任抚顺特殊钢（集团）有限责任公司轧钢分厂技术员、钢管分厂工段长，抚顺特殊钢（集团）有限责任公司计划处副处长，上市办公室副主任，抚顺特殊钢股份有限公司证券部部长、副总经理，抚顺特殊钢股份有限公司董事、董事会秘书。 (7)王福利先生，曾任东北大学自动控制系助教、讲师、副教授，英国欧陆技术开发部访问学者，东

32、北大学信息科学与工程学院教授、副院长，香港科技大学化工系高级访问学者。现任东北大学信息科学与工程学院博导、抚顺特殊钢股份有限公司独立董事。 (8)刘明辉先生，曾任东北财经大学会计系助教讲师、东北财经大学会计系财务管理教研室副教授、东北财经大学出版社社长、总编、东北财经大学津桥商学院院长、教授。现任抚顺特殊钢股份有限公司独立董事。 (9)吴坚民先生，1986 年1992 年在原机械工业部沈阳仪器仪表工艺研究所从事科研工作，1996年底开始进入证券行业，从事投资银行业务，曾担任申银万国证券股份有限公司投资银行总部东北分部业务主管；大鹏证券有限公司投资银行部高级经理，辽宁地区业务负责人；华泰证券有限

33、责任公司投资银行业务东北办事处首席代表；现任沈阳益丰达投资公司总经理、沈阳特种环保设备制造股份有限公司独立董事、抚顺特殊钢股份有限公司独立董事。 (10)张玉春先生，曾任抚顺特钢研究所助理工程师、副所长、技术中心常务副主任，公司副总工程师、总工程师、辽宁特殊钢集团有限责任公司董事。现任东北特殊钢集团有限责任公司董事、抚顺特殊钢股份有限公司监事会主席。 抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 11 (11)金维忠先生，曾任抚顺特殊钢（集团）有限责任公司锻压分厂党委副书记、书记，公司机动处书记、技改处书记、副处长，公司党委组织部副部长、部长、人事处长。抚顺特殊钢（集团）有限责任公司副总经理。

34、现任抚顺特殊钢股份有限公司监事。 (12)马磊先生，曾任抚顺特殊钢（集团）有限责任公司小型轧钢分厂技术组副组长，抚顺特殊钢（集团）有限责任公司技术处工艺组组长，五 00 分厂主任工程师。抚顺特殊钢股份有限公司连轧厂厂长。现任抚顺特殊钢股份有限公司（职工）监事。 (13)王秀芬女士，曾任抚顺特殊钢（集团）有限责任公司技术中心科研室助理工程师、工程师、高级工程师。现任抚顺特殊钢股份有限公司（职工）监事。 (14)段广涛先生，曾任抚顺特殊钢（集团）有限责任公司财务部会计员、组长、科长、副处长、成本办公室主任、第一副部长、部长、副总会计师，辽宁特殊钢集团有限责任公司总会计师。现任抚顺特殊钢股份有限公司

35、监事。 (15)刘启亮，先生，曾任大连钢丝绳厂技术员，大连钢厂制品公司工程师、副总经理，大钢集团制品公司总经理，辽宁特殊钢集团有限责任公司制品公司总经理，抚顺特殊钢股份有限公司生产制造部部长助理、东北特殊钢集团有限责任公司北满特钢副总经理。现任抚顺特殊钢股份有限公司总经理。 (16)滕力宏先生，曾任抚顺特钢研究所助理工程师、工程师，中心实验室副主任、高级工程师，抚顺特钢副总工程师，大连钢铁集团有限责任公司副总工程师、技术中心主任，辽宁特殊钢集团有限责任公司副总工程师、技术中心主任。现任抚顺特殊钢股份有限公司副总经理。 (17)陈洪波 先生，曾任大连钢铁集团有限责任公司机动处区域管理员，技改处施

36、工室主任，大连朋大房地产公司工程部经理、大连通力房改公司工程部经理，大连钢铁集团有限责任公司特钢制品公司销售部副经理，大连金牛股份有限公司生产制造部副部长、生产副总调度长，副总工程师，抚顺特殊钢股份有限公司副总经理。 (18)高炳岩先生，曾任大连钢厂供应处保管员、101 库主任、铁合金科科长、供应处副处长，原料处处长、书记，物供部部长、书记，大连钢铁集团有限责任公司副总经济师兼物供部部长、书记，抚顺特殊钢股份有限公司副总经理。 (19)赵振江先生，曾任沈阳冶金机械专科学校教师、抚顺特殊钢（集团）有限责任公司劳动人事处干部科科员、研究所五室科员、军工新产品处副处长、营销部副部长、部长，抚顺特殊钢

37、股份有限公司总经理助理、副总经理。 2、在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 赵明远 东北特殊钢集团有限责任公司 董事长、党委书记2004-09-01 是 赵明远 抚顺特殊钢（集团）有限责任公司 董事长 2002-01-09 否 董学东 东北特殊钢集团有限责任公司 副董事长 2004-09-01 是 张立成 东北特殊钢集团有限责任公司 董事 2004-09-01 是 张玉春 东北特殊钢集团有限责任公司 董事 2004-09-01 否 金维忠 抚顺特殊钢（集团）有限责任公司 副总经理 2003-03-14 是 （二）在其他单位任职情况

38、姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 赵明远 北满特殊钢有限责任公司 董事长 2004-09-03 否 抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 12（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：本公司董事、监事、高级管理人员的报酬依据公司经营目标绩效考核方案、公司领导干部考核办法的规定，根据公司经济效益情况和下达的考核指标完成情况兑现工资和奖励。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：按公司经营目标绩效考核方案和公司领导干部考核办法执行。董事、监事和高级管理人员年薪收入由基本收入和风险收入两部分组成。月份根

39、据职务薪金标准按考核结果兑现基本收入，年终按年度经济责任制指标总体完成情况考核后兑现风险收入。 3、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 57.84 金额最高的前三名董事的报酬总额 16.62 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 13.45 独立董事的津贴 2.00 独立董事的其他待遇 出席公司董事会和股东大会的差旅费以及按公司章程行使职权所需费用，由公司据实报销。 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 赵明远 是 董学东 是 金维忠 是 独立董事领取的津贴及其他待遇为人

40、均 2 万元。 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 6-11 万元 4 3-5 万元 6 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 王洪祥 监事会主席 退休 孙久红 董事 工作变动 1、2004 年 4 月 13 日公司 2003 年度股东大会选举江国利先生为董事、张玉春先生为监事。 2、2004 年 6 月 2 日，公司第二届董事会 2004 年第一次临时会议同意由副总经理江国利先生主持公司工作；因健康原因，张立成先生不再担任公司总经理职务。 3、2004 年 6 月 19 日，公司第二届董事会 2004 年第二次临时会议聘任滕力宏、陈洪波先生为副总经理；因工作变动，

41、同意董嘉庆先生辞去副总经理职务。 4、2004 年 10 月 25 日，公司第二届董事会第十七次会议同意因工作变动，高炳岩、赵振江先生辞去副总经理职务。 5、2004 年 12 月 7 日，公司第二届董事会第十八次会议聘任刘启亮先生为总经理，董嘉庆先生为副总经理；因工作变动，同意江国利、陈洪波先生辞去副总经理职务。 （五）公司员工情况 抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 13 截止报告期末，公司在职员工为 7,842 人，需承担费用的离退休职工为 0 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 6,793 销售人员 75 技术人员 577 财务

42、人员 60 行政人员 377 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 硕士研究生 10 工程硕士 20 本科 656 大专 2,304 高中及以下 6,172 六、公司治理结构六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司按照中国证监会发布的证监发200356 号文关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知要求，修订、完善了公司章程，并以此来指导和不断提高公司运作水平；为保证与控股股东等关联方的关联交易严格按公开、公平、公正、价格公允的原则进行，与有关各关联方相继签订了供货协议、销售协议、代理进出口协议等关联交易协议，有效地保护了公司和全体股东的利益。公

43、司治理实际状况与中国证监会有关文件要求不存在差异。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注王福利 8 8 0 0 刘明辉 8 5 3 0 吴坚民 8 8 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事姓名 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备注刘明辉 公司关于与东特集团公司（原辽特集团公司）签署原材料采购关联交易协议的议案。 鉴于对该项议案的实质、背景等情况缺乏全面了解，发表保留意见。 报告期公司独立董事按照公司章程和独立董事工作制度等相关法规制度的要求，积极咨询、了解公司

44、生产经营实际情况，认真履行职责，对公司生产经营重大事项及涉及关联交易、资产收购、董事和高级管理人员的任免等事项，独立董事按照有关规定，作出客观公正的判断并发表了独立意见，充分发挥了独立董事作用，切实维护了公司及广大中小投资者的利益。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 14 1)、业务方面：公司具有独立完整的业务和自主经营能力，拥有主要生产、辅助及采购、销售系统等。 2)、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立。经理、副经理等高级管理人员均在公司领取薪酬，未在股东单位担任职务。 3)、资产方面：公司产权清

45、晰，拥有独立的生产系统和主要的生产辅助系统及配套设施，资产独立完整，租赁抚钢集团的土地，双方依据已经签订的有关合同进行关联交易。 4)、机构方面：公司的管理机构由经理层拟订，董事会批准，组织机构职能系统健全完善。 5)、财务方面：公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，拥有独立的银行帐户，并依法独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 为提高公司治理和运作水平，公司建立了高级管理人员的选择、考评、激励和约束机制。董事会决定公司高级管理人员的聘任（副总经理由总经理提名），任期三年，由董事会按年度对公司高级管理人员的业绩和履职情况进行考评，并根据考评结果给予奖励。

46、七、股东大会情况简介七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 公司于 2004 年 3 月 10 日以公告方式发出关于召开 2003 年度股东大会的通知。公司于 2004 年 4月 13 日以现场方式召开了 2003 年度股东大会，出席会议的股东及代表共 11 人，持有和代表股份399,357,700 股，占公司总股份的 76.79%，符合公司法及本公司章程的规定。 股东大会通过的决议及披露情况： 本次股东大会审议通过以下议案： （1）、公司 2003 年年度报告及报告摘要； （2）、公司 2003 年度董事会工作报告； （3）、公司 2003 年度

47、监事会工作报告； （4）、公司 2003 年度财务决算报告； （5）、公司 2003 年利润分配方案； （6）、关于修改公司章程部分条款的议案； （7）、关于与辽特国贸公司签订代理进出口协议的关联交易议案； （8）、关于与大连金牛签订销售钢锭、钢坯协议的关联交易议案； （9）、聘任公司会计师事务所及支付报酬的议案； （10）、关于更换董事的议案； （11）、关于更换监事的议案。 选举更换公司董事监事情况： 1、会议选举江国利先生为董事；同意孙久红先生辞去董事职务。 2、选举张玉春先生为监事；同意王洪祥先生辞去监事。 公司 2003 年度股东大会决议公告已于 2004 年 4 月 14 日刊登在

48、中国证券报、上海证券报上。 （二）临时股东大会情况 1)、第一次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 公司于 2004 年 4 月 14 日以公告方式发出关于召开 2004 年第一次临时股东大会的通知，本公司于 2004 年 5 月 28 日以现场方式召开了 2004 年第一次临时股东大会。出席会议的股东及代表 10 人，持有和代表股份 422,933,100 股，占公司总股份的 81.33%，符合公司法及本公司章程的规定。 股东大会通过的决议及披露情况： 1、关于公司受让抚钢集团持有的深圳兆恒抚顺特钢有限公司 25%股权的议案； 2、关于与辽特集团签署原材料采购关联交易协议的议案。 公司 2

49、004 年第一次临时股东大会决议公告已于 2004 年 5 月 29 日刊登在中国证券报、上海证券报上。 抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 15八、董事会报告八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年，在我国国民经济保持快速平稳增长、国家实施稳健的宏观调控政策带动和作用下，国内钢铁市场呈现由需求旺盛、急速回落，到价格攀升、高位运行的较大曲折波动。同时，经济的增长和需求的增加，带动基础性生产资料价格的全面大幅上涨和供给紧张。报告期，公司准确把握市场形势，充分发挥组建东北特钢后的整体资源优势，通过大力调整产品结构，深入开展对标挖潜，根据市场变化调整营销策略等措

50、施，努力克服废钢、铁合金、煤油涨价，电力、运输紧张等的不利因素，生产经营保持了快速平稳的增长。 全年生产钢 88.25 万吨，钢材 64.49 万吨，分别比上年增长 17.61%、8.67%，实现主营业务收入40.70 亿元，利润 3102 万元，分别比上年增长 55.26%、49.42%，出口创汇 3825 万美元，比上年增长176.57%。 重点技术改造进程加快，全年完成投资 15802 万元，模具钢替代进口技改项目中，新建 3500 吨快锻机于 2004 年 11 月完成热负荷试车，国内配套的加热炉、热处理炉已投入使用，整个工程竣工投产。引进的 10 吨自耗炉项目已按期投入使用；10 吨

51、真空感应炉项目累计完成投资 5595 万元，预计2005 年 6 月竣工投产。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司主要从事钢冶炼、压延钢加工及冶金技术服务，工业气体（含液体）制造、销售，进出口业务。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 分行业 主营业务收入 占主营业务收入比例(%) 主营业务利润 占主营业务利润比例(%) 特钢产品 4,070,264,526.33 100.00 352,473,417.98 100.00 其中:关联交易 463,282,071.05 11.38 27,214,414.27 7.7

52、2 合计 4,070,264,526.33 /352,473,417.98 /内部抵消 / /合计 4,070,264,526.33 100.00 352,473,417.98 100.00 (3)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 分产品 主营业务收入 占主营业务收入比例(%) 主营业务利润 占主营业务利润比例(%) 合结钢 1,963,524,167.60 48.24 125,370,243.74 35.57 滚珠钢 588,378,110.19 14.46 23,431,187.57 6.65 合工钢 521,091,568.88 12.80 50,495,340.79 14.

53、33 碳结钢 424,924,057.39 10.44 9,025,217.17 2.56 其中:关联交易 416,724,144.85 11.91 17,504,203.35 4.97 合计 3,497,917,904.06 /208,321,989.27 /内部抵消 / /合计 3,497,917,904.06 85.94 208,321,989.27 59.10 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 371,677,320.96 元。 抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 16 本公司主营业务全部是特钢产品销售收入。报告期主营业务收入较上年同期涨幅较大

54、，主要是由于公司扩大了生产规模和销售规模。占主营业务收入 10%以上的品种毛利率与上年相比变动较大的主要原因是虽然产品价格已经有所上涨，但原材料中的合金料价格涨幅巨大，毛利率下降的品种是因为合金比较大，而合金比较小的品种受原材料涨价因素影响也较少，毛利率有所上升。 (4)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 分地区 主营业务收入 占主营业务收入比例(%) 主营业务利润 占主营业务利润比例(%) 华北 258,917,233.39 6.36 25,512,623.70 7.24 华东 1,249,697,281.49 30.70 83,542,680.70 23.70 西南 130,14

55、9,891.57 3.20 29,454,083.86 8.36 东北 1,501,316,257.85 36.88 116,344,079.52 7.75 西北 216,455,022.18 5.32 27,829,852.20 12.86 中南 397,154,890.13 9.76 41,551,507.40 11.79 出口 316,573,949.72 7.78 28,238,590.61 8.01 其中:关联交易 463,282,071.05 11.38 27,214,414.27 7.72 合计 4,070,264,526.33 /352,473,417.98 /内部抵消 / /

56、合计 4,070,264,526.33 100.00 352,473,417.98 100.00 本公司主营业务主要分布在东北和华东地区，报告期东北和华东地区主营业务分别占全部主营业务收入的 30.70%和 36.88%，与上年同期相比，销往西北地区和国外用户的业务比重有所增大。 (5)生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明 公司模具钢产品国内市场占有率为 40%；汽车用齿轮钢市场占有率为 35%；高温合金市场占有率40%；轴承钢市场占有率约 10%。 (6)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%

57、) 特钢产品 4,070,264,526.33 3,717,791,108.35 8.66 合结钢 1,963,524,167.60 1,838,153,923.86 6.38 滚珠钢 588,378,110.19 564,946,922.62 3.98 合工钢 521,091,568.88 470,596,228.09 9.69 碳结钢 424,924,057.39 415,898,840.22 2.12 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 报告期公司暂无控股公司。 报告期公司无净利润影响达到 10%以上的参股公司。 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购

58、金额合计 1,107,224,457.78 占采购总额比重 34.88 前五名销售客户销售金额合计 812,160,411.91 占销售总额比重 19.95 抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 17 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2004 年度，国内钢铁工业的飞速发展，带动废钢、铁合金、煤炭、重油等特钢企业为主要原燃材料价格的大幅涨价，同时，电力、运输供应紧张，给公司的生产成本、采购、销售和生产组织带来了较大的压力和困难。针对上述不利因素，公司采取大力调整品种结构，强化质量基础管理，深入开展班组核算和对标挖潜活动，以市场开发为主线开展营销工作等多种有效措施，一定程度的减轻和

59、缓解了原燃材料价格上涨给企业生产经营造成的困难。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 19,852 万元人民币，比上年增加 8,434 万元人民币，增加的比例为-30.71。报告期公司投资额同比下降 30.71%的原因主要为重点工程上年先期投入较大。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、3500 吨快锻机项目 公司出资 18,548 万元人民币投资该项目，已投入运行。， 2)、10 吨真空感应炉项目 公司出资 6,113 万元人民币投资该项目，预计 2005 年 6 月竣工。， 3)、10 吨真空自耗炉项目 公司出

60、资 2,240 万元人民币投资该项目，已投入运行。， 已竣工项目由于运行时间较短，报告期尚未形成效益。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度（） 总资产 5,041,026,674.59 4,550,798,683.43 490,227,991.16 10.77 主营业务利润 338,240,834.70 241,616,621.49 96,624,213.21 39.99 净利润 11,393,946.16 15,819,747.75 -4,425,801.59 -27.98 现金及现金等价物净增加额 220,984,05

61、9.53 123,930,640.49 97,053,419.04 78.31 股东权益 1,470,887,024.02 1,459,493,077.86 11,393,946.16 0.78 (1)总资产变化的主要原因是是货币资金和存货占用较大。 (2)主营业务利润变化的主要原因是销售规模扩大，带来规模效益。 (3)净利润变化的主要原因是主要是报告期对汉唐证券的投资计提 3000 万元减值准备。 (4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是筹资活动产生的现金净流量增加。 (5)股东权益变化的主要原因是本年度实现净利润 11,393,946.16 元所致。 （五）公司发生重大资产损失对相关

62、人员的责任追究及处理情况 报告期公司无重大资产损失及对相关人员的责任追究及处理情况。 （六）公司对外担保承担连带责任导致重大资产损失的解决措施情况 报告期公司无对外担保连带责任导致重大资产损失情况。 （七）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响 抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 18 公司第二届董事会第十六次会议审议通过了关于提高公司固定资产折旧率的议案，其中，房屋及建筑物和设备年折旧率由原来的 3.23-2.40%、9.70-4.85%，提高到 4.85-3.23%和 19.4-6.47%。公司从 2004 年 7 月 1 日开始按调整后的折旧率计提折旧，上述会计估

63、计变更采用未来适用法外，对2004 年的累积影响数为 33,450,772.02 元。 （八）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明 1、国内、国际经济形势依然向好，钢材需求依然旺盛，为公司的发展带来有利时机。 2、国家继续实施宏观调控政策，巩固调控成果，在钢铁行业坚持“有保有压”，有利于公司加快向高附加值、高科技含量产品调整，进一步增强产品市场竞争力。 3、原燃材料价格仍然会处于较高位势，煤、油、电、运供应紧张，导致公司生产流通成本的增加，将可能制约公司 2005 年效益的提高。 （九）新年度经营计划 1、公司 2005 年生产经营目标 主要产品产量：钢 100 万吨，钢材 7

64、6 万吨。主营业务收入 49.5 亿元。 2、实现公司 2005 年生产经营目标采取的主要措施。 （1）加快新产品开发步伐。较大幅度增加高附加值、高档次重点品种产量和比重，压缩低档、低效品种产量和比重。大力开发高技术含量、高附加值的市场短线产品，压缩长线产品。 （2）狠抓重点质量攻关。从原材料进厂检验到生产出成品，实行全过程严格规范控制。对质量攻关的效果要按进程时间要求严肃考核，奖惩分明。在技术手段上，要制定合理的工艺，加强完善检测保证措施 （3）加大创优工作和产品认证力度。要加快推进产品创优工作，通过创优和认证，提高我们产品在国际上的品牌知名度。 （4）加强营销管理，调整市场战略。进一步深入

65、实施大经销、小经销战略，真正建立起以市场为导向、以销售为龙头的工作格局。全员围着市场转，整个企业的各项工作真正服从、服务于销售工作。同时，建立具有企业特色的个性化服务。针对每一个不同客户的要求制订不同的产品标准和服务标准，满足不同客户的不同需求。 （5）加大降成本工作力度，严格控制费用。把消化减利因素的指标具体分解到每个单位、部门，直至到班组、到人头。对各项成本、消耗、增效任务，都要有明确的指标要求，实行严格的经济责任制考核。要通过班组核算、对标挖潜、全面预算等管理手段，严格控制成本消耗。同时要重点通过技术进步、工艺改革降本增效。 （十）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、

66、2004 年 3 月 8 日，公司召开第二届董事会第十三次会议。会议审议并通过了如下决议： （1）、审议公司 2003 年度报告及报告摘要； （2）、审议公司 2003 年度总经理工作报告； （3）、审议公司 2003 年度董事会工作报告； （4）、审议公司 2003 年度财务决算报告； （5）、审议公司 2003 年利润分配预案； （6）、审议修改公司章程部分条款的议案； （7）、审议关于与辽特国贸公司签订代理进出口协议的关联交易议案； （8）、审议关于与大连金牛签订销售钢锭、钢坯协议的关联交易议案； （9）、审议聘任公司会计师事务所及支付报酬的议案； （10）、审议关于更换董事的议案； （

67、11）、审议关于变更证券事务代表的议案； （12）、审议关于纳税调整冲减 2003 年度期初未分配利润的议案； （13）、审议公司召开 2003 年度股东大会的议案。 本次会议决议公告刊登在 2004 年 3 月 27 日中国证券报、上海证券报上。 抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 192)、2004 年 4 月 13 日，公司召开第二届董事会第十四次会议。会议审议通过了如下决议： （1）、关于公司受让抚钢集团持有的深圳兆恒抚顺特钢有限公司 25%股权的议案； （2）、关于与辽特集团签署原材料采购关联交易协议的议案； （3）、关于实施技术中心模具钢研发条件建设项目的议案； （4）、

68、关于召开公司 2004 年第一次临时股东大会的议案。 本次会议决议公告刊登在 2004 年 4 月 14 日中国证券报、上海证券报上。 3)、2004 年 4 月 19 日，公司以通讯方式召开第二届董事会第十五次会议。会议审议通过了抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年第一季度报告。 公司 2004 年第一季度报告刊登在 2004 年 4 月 20 日中国证券报、上海证券报上。 4)、2004 年 6 月 2 日，公司召开第二届董事会 2004 年第一次临时会议，会议审议通过了关于公司高级管理人员变动的议案。 本次会议决议公告刊登在 2004 年 6 月 3 日中国证券报、上海证券报上。 5)、

69、2004 年 6 月 19 日，公司以通讯方式召开第二届董事会 2004 年第二次临时会议，本次会议审议通过了关于聘任和解聘公司副总经理的议案。 本次会议决议公告刊登在 2004 年 6 月 23 日中国证券报、上海证券报上。 6)、2004 年 7 月 26 日，公司召开第二届董事会第十六次会议，本次会议审议通过了如下决议：（1）、公司 2004 年中期报告； （2）、关于提高公司固定资产折旧率的议案。 本次会议决议公告刊登在 2004 年 7 月 28 日中国证券报、上海证券报上。 7)、2004 年 10 月 25 日，公司召开第二届董事会第十七次会议。会议审议通过了如下决议： （1）、

70、抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年第三季度报告； （2）、关于高炳岩、赵振江先生辞去公司副总经理职务的议案。 本次会议决议公告刊登在 2004 年 10 月 26 日中国证券报、上海证券报上。 8)、2004 年 12 月 7 日，公司召开第二届董事会第十八次会议，会议审议通过了关于聘任、解聘公司高级管理人员的议案。 本次会议决议公告刊登在 2004 年 12 月 9 日中国证券报、上海证券报上 。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格按照公司法、公司章程的要求，根据股东大会的授权，认真落实和执行了股东大会的各项决议。 （1）、根据公司 2004 年第一次临时股东大会

71、通过的关于受让抚钢集团持有的深圳兆恒抚顺特钢有限公司 25%股权的议案，董事会授权经理班子对本次股权收购开展了相关工作。 （2）、根据股东大会通过的决议，董事会已对公司章程第十九条内容进行了相应的修改，并按照中国证监会第 56 号文的要求增加 4 项条款。 （十一）利润分配或资本公积金转增预案 经北京京都会计师事务所有限责任公司审计，2004 年公司实现净利润为 11,393,946.16 元，依照公司法和本公司章程的规定，按净利润的 10%提取法定盈余公积金 1,139,394.62 元，按净利润的 5%提取法定盈余公益金 569,697.31 元，加上 2003 年未分配利润 165,92

72、9,345.46 元，本年可供股东分配的利润 175,614,199.69 元。 根据公司 2005 年生产经营计划和技改工程投入需要的实际，本年度公司拟不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。截止 2004 年 12 月 31 日的未分配利润 175,614,199.69 元结转以后年度分配。 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:本年度公司生产经营和技改工程所需资金缺口较大，资金面较为紧张。 公司未分配利润的用途和使用计划:本年度公司生产规模将进一步扩大；结转续建工程 12 项，新开工项目 29 项，3500 吨快锻机后部完善、10 吨真空感应炉技改工程、污水处理工程、精轧罩式退火炉

73、改造等工程拟需投入工程建设资金 12257 万元。 抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 20 公司独立董事王福利、刘明辉、吴坚民先生认为，2005 年，公司根据市场发展形势，将进一步扩大生产规模，加大重点技改工程的投入，需要大量的资金保证，为此，董事会提出 2004 年度公司拟不进行利润分配和公积金转增股本的预案，符合公司实际和长远发展需要，有利于公司和全体股东的长远利益，故同意将该议案提交公司股东大会审议。 （十二）其他披露事项 公司在年度清理对外投资、债权债务时，公司原控股股东、现第二大股东抚顺特殊钢（集团）有限责任公司出具了借款协议书。该协议于 2001 年 11 月 i6 日

74、签署，主要内容为，抚钢集团向汉唐证券借款人民币叁千万元，公司以持有的汉唐证券等额股权为借款进行质押（公司于 2001 年 4 月投资陆千万元参股汉唐证券，占其注册资本的 6.66%） 经查，上述质押事项的经办人、协议签署人均已不再公司任职，现任董事、经理人员不知晓该事项，公司亦未获得与该协议相关的其他情况。 （十三）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 北京京都会计师事务所有限责任公司对于公司与关联方资金往来情况出具专项说明：关于抚顺特殊钢股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明北京京都专字（2005）第 255号：我们接受委托，对抚顺特殊钢股份有限公司（以

75、下简称抚顺特钢公司）2004 年度的会计报表进行了审计。审计中，我们关注了抚顺特钢公司执行中国证监会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知的情况，现说明如下： 一、 抚顺特钢公司与占用资金的控股股东、关联方的关系： 关联方名称 关联方关系 东北特殊钢集团有限责任公司 注 控股股东 抚顺特殊钢（集团）有限责任公司 第二大股东 抚顺特殊钢(集团)有限责任公司各地经销公司 受第二大股东控制 大连金牛股份有限公司 受同一控股股东控制 东北特殊钢集团国际贸易有限公司 受同一控股股东控制 东北特殊钢集团烟台优钢有限责任公司 受同一控股股东控制 深圳兆恒抚顺特殊钢有限公司 联营企业

76、 上海辽特特殊钢有限公司 联营企业 注：抚顺特钢公司控股股东 2004 年 5 月 18 日更名为东北特殊钢有限责任公司（原名为辽宁特殊 钢有限责任公司），相关手续已在中国证券登记结算公司上海分公司办理完毕。 二、抚顺特钢公司的控股股东为东北特殊钢集团有限责任公司。截至 2004 年 12 月 31 日止抚顺特钢公司的控股股东占用资金情况如下： 2004 年度偿还情况 占用方式 2004 年末占用金额 2004 年累计占用 金额 偿还方式 偿还金额 2004 年年初占用 金额 占用原因 应收账款 - 7,252,342.92 现金 7,252,342.92- - 抚顺特殊钢股份有限公司 200

77、4 年年度报告 21三、截至 2004 年 12 月 31 日止，抚顺特钢公司的其他关联方占用资金情况如下： 2004 年度偿还情况 关联方名称 占用方式 2004 年末占用金额 2004 年累计占用金额 偿还方式偿还金额 2004 年年初占用 金额 占用 原因 深圳兆恒抚顺特殊钢有限公司 应收账款 6,446,136.91109,246,147.51现金 109,542,015.566,742,004.96 经营性 占用 抚顺特殊钢（集团）有限责任公司 应收账款 - 11,878,814.00说明111,878,814.00- - 抚顺特殊钢（集团）有限责任公司各地经销公司 应收账款 96,

78、772,347.09493,525.36 现金 25,766,486.90 122,045,308.63经营性 占用 抚顺特殊钢（集团）有限责任公司 预付账款 - - 说明111,744,200.0011,744,200.00经营性 占用 上海辽特特殊钢有限公司 应收账款 4,956,769.2832,788,396.51现金 28,737,660.01906,032.78 经营性 占用 东北特殊钢集团烟台优钢有限责任公司 应收账款 - 1,103,587.21 现金 1,103,587.21 - - 大连金牛股份有限公司 应收账款 48,010,234.12 394,178,732.18现金

79、 353,629,249.11 7,460,751.05经营性占用 说明：1、偿还方式为与抚顺特殊钢（集团）有限责任公司关联采购形成的应付款项抵销。 2、上述关联交易的金额已在 2004 年年报的会计报表附注中披露； （十四）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见、上海证券交易所股票上市规则（2004 年修订）和公司章程的有关规定，现就公司与关联方资金往来、对外担保情况发表如下独立意见： 一、公司与关联方资金往来情况 1、根据中国证监会证监发（2003）56 号文关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知的精神，本着严格

80、自律、规范运作、对股东负责的精神，通过认真核对公司财务报表及北京京都会计师事务所有限责任公司出具的关于抚顺特殊钢股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况专项说明北京京都专字（2005）第 255 号，现将有关情况说明如下： 截至 2004 年 12 月 31 日，公司除与关联方发生经营性往来外，不存在通知（56 号文）中提及的其他资金占用情况。 2、我们认为，报告期公司规范运作，严格执行公司章程及有关的内控制度，有力的保障了上市公司的利益，未发现有损害股东权益，尤其是中小股东权益的情形发生。 二公司对外担保情况 1、根据有关规定，我们对抚顺特殊钢股份有限公司累计和当期对外担保情况进行了审慎

81、查验，现将有关情况说明如下： 报告期内，公司没有为控股股东及其附属公司提供担保，也没有为持股 50%以下或资产负债率超过70%的控股子公司及其他任何关联方、非关联方、任何法人单位或任何个人提供任何形式的对外担保； 公司累计对外担保未达到公司最近一期经审计的净资产的 50%。 2、我们认为，公司遵循了国家有关的法律法规和公司章程的规定，不存在违规或失当担保，避免了对外担保风险，有效保护了中小股东的权益。 抚顺特殊钢股份有限公司 独立董事：王福利、刘明辉、吴坚民 抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 22 九、监事会报告九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、公司第二届监事会第五次会议

82、于 2004 年 3 月 8 日在公司会议室召开，会议应到监事 5 人，实到 5 人，符合公司法及本公司章程的规定。，公司第二届监事会第五次会议审议如下议案： （1）、监事会工作报告； （2）、公司 2003 年年度报告、报告摘要及相关议案； （3）、关于修改公司章程部分条款的议案； （4）、关于公司与辽特集团子公司签定关联交易协议的议案； （5）、关于更换公司监事会成员的议案； （6）、关于纳税调整冲减 2003 年度期初未分配利润的议案。 2、公司第二届监事会第六次会议于 2004 年 4 月 13 日在公司会议室举行，应出席会议的监事 5人，实到 4 人，符合公司法及本公司章程的规定，公

83、司第二届监事会第六次会议审议如下议案： （1）、选举张玉春先生为公司第二届监事会主席； （2）、关于公司受让抚钢集团持有的深圳兆恒抚顺特钢有限公司 25%股权的议案； （3）、关于与辽特集团签署原材料采购关联交易协议的议案。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会认为，公司能够依法运作，内部控制制度健全完善，董事会各项重大决策事项均符合公司法和公司章程的有关规定，决策程序合法。公司董事、经理等高级管理人员在履行职权时没有发生违反法律、法规、公司章程及侵犯公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司财务状况进行了检查，公司 2004 年度财务报告及北京京都会

84、计师事务所有限责任公司对公司出具的无保留意见的审计报告均真实、客观、准确地反映了公司的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司报告期无募集资金投资项目。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司第二届董事会第十四次会议审议通过的关于公司受让抚钢集团持有的深圳兆恒抚顺特钢有限公司 25%股权的议案，本次收购以评估值为作价依据，价格公允；有利于扩大公司产品的销售并增强公司竞争力，不会损害公司和中小股东利益。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期公司根据发展需要与东北特钢集团公司签署供货协议、与大连金牛签定供货协议、与辽特国贸签定进出

85、口代理协议，监事会认为，上述关联交易价格的确定符合市场原则，符合交易双方的利益，表决程序合法，交易价格公平，没有损害上市公司非关联股东特别是中小股东的利益。 十、重要事项十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 1、重大诉讼仲裁事项的说明 报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 1)、内容：2004 年 6 月 30 日，公司收购抚钢集团持有的深圳兆恒抚顺特钢有限责任公司 25%的股权，该资产的帐面价值为 3,113.66 万元人民币，评估价值为 3,297.12 万元人民币，实际购买金额为 825 万元人民币，本次收购价格的确定依据是以

86、评估值作价，该事项已于 2004 年 4 月 14 日刊登在中国证券报、上海证券报上。 本次收购未能影响到公司业务的连续性和管理层的稳定性，有利于公司产品流通业务的发展，扩大公司销售的覆盖面，提升公司市场竞争力，同时减少与抚钢集团的关联交易。抚钢集团正在办理资产转让审批手续。该资产自收购日起至年末为上市公司贡献的净利润为 0 万元人民币。 抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 23 2)、内容：2004 年 1 月 31 日，公司收购抚钢集团公司宾馆，该资产的帐面价值为 179.34 万元人民币，评估价值为 179.34 万元人民币，实际购买金额为 179.34 万元人民币，本次收购价

87、格的确定依据是以收购基准日的帐面价值作价，本次收购未能影响到公司业务的连续性和管理层的稳定。有利于公司加强管理。本次收购已完成，该资产自收购日起至年末为上市公司贡献的净利润为 14.00 万元人民币。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 关联方 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易金额 占同类交易额的比重() 结算方式 东北特殊钢集团有限责任公司 材料 按同类商品市场价格 253,118,482.697.97 现金 抚顺特殊钢（集团）有限责任公司 材料 按同类商品市场价格 142,648,260.744.49 以债权抵销 2、销售商品、提供劳务的重大关

88、联交易 关联方 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易金额 占同类交易额的比重() 结算方式 大连金牛股份有限公司 钢材 按同类商品市场价格 336,697,358.548.27 现金 深圳兆恒抚顺特殊钢有限公司 钢材 按同类商品市场价格 91,469,704.442.25 现金 上海辽特特殊钢有限公司 钢材 按同类商品市场价格 27,838,141.820.68 现金 （1）、充分利用和借助控股股东及其他关联方拥有的资源优势为本公司生产经营服务，能够形成优势互补和专业化协作，满足公司生产所需，有利于公司控制生产成本，提高生产经营保证程度，且有关关联交易将持续存在。 （2）、由于历史的和生产

89、工艺等原因，公司与抚钢集团等所属关联方进行着必要的的关联交易，随着公司加大资产重组，除租赁外，与抚钢集团的关联交易额大幅下降，其必要性也将大为减少。 3、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 收取的资金占用费的金额 发生额 余额 东北特殊钢集团有限责任公司 母公司 7,252,342.92 296,148,624.75 12,996,925.57抚顺特殊钢（集团）有限责任公司 参股股东 11,878,814.00 175,341,865.07 156,191.24抚顺特殊钢（集团）有限责任公司各地经销公司 股东的子

90、公司 493,525.3696,772,347.09 大连金牛股份有限公司 母公司的控股子公司 394,178,732.1848,010,234.12 394,086.82 东北特殊钢集团烟台优钢有限责任公司 母公司的控股子公司 1,103,587.21 上海辽特特殊钢有限公司 联营公司 32,788,396.514,956,769.28 抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 24深圳兆恒抚顺特殊钢有限公司 联营公司 109,246,147.516,446,136.91 合计 / 556,941,545.69156,185,487.40/ 471,884,576.64 13,153,1

91、16.81 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 402,534,662.31 元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额 48,010,234.12 元人民币。 关联债权债务形成原因：全部为销售产品和采购原材料形成的经营性债权债务。 关联债权债务清偿情况：抚顺特殊钢（集团）有限责任公司关联债权用与其关联采购形成的应付款项抵销，与其他关联单位的债权债务均以现金方式偿还。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 报告期公司无托管事项。 2、承包情况 报告期公司无承包事项。 3、租赁情况 报告期公司无租赁事项。 4、担保情况 报告期公司不存在担保事项。 5、委托理财情况

92、 报告期公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 报告期公司无其他重大合同 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内，公司或持股 5%以上股东无承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任北京京都会计师事务所有限责任公司为公司的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 30 万元人民币，公司现聘任北京京都会计师事务所有限责任公司为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 30 万元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 6 年审计服务。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内，本

93、公司、董事会及董事没有受到监管部门处罚的情况。 （八）其它重大事项 1)、2004 年 3 月 8 日，公司召开第二届董事会第十三次会议，审议通过公司关于与大连金牛签署销售钢锭、钢坯协议的关联交易议案、关于与辽特国贸公司签署代理进出口协议关联交易议案等。（内容详见 2004 年 3 月 27 日中国证券报、上海证券报公司公告） 2)、2004 年 4 月 13 日，公司召开第二届董事会第十四次会议，审议通过关于与辽特集团公司（现东特集团公司）签署原材料采购关联交易协议的议案、关于受让抚钢集团持有的深圳兆恒抚抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 25顺特钢有限公司 25%股权的议案等。（

94、内容详见 2004 年 4 月 14 日中国证券报、上海证券报公司公告）。 3)、为整合东北特钢内部上市公司资源，加快东北特钢发展，东北特钢、抚钢集团与山西晋煤集团三方于 2004 年 11 月 21 日签署了东北特殊钢集团有限责任公司 抚顺特殊钢（集团）有限责任公司与山西晋城无烟煤矿业集团有限责任公司关于抚顺特殊钢股份有限公司收购重组工作备忘录。（内容详见 2004 年 11 月 25 日中国证券报、上海证券报公司公告）。 4)、2004 年 12 月 7 日，公司召开第二届董事会第十八次会议，聘任刘启亮先生为公司总经理。（内容详见 2004 年 12 月 9 日中国证券报、上海证券报公司公

95、告）。 5)、报告期内，为公司提供审计服务的注册会计师由李欣、钱斌更换为王娟、龙传喜。 十一、财务会计报告十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审 计 报 告 北京京都审字（2005）第 0562 号 抚顺特殊钢股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的抚顺特殊钢股份有限公司（以下简称抚顺特钢公司）2004 年 12 月 31 日的资产负债表以及 2004 年度的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是抚顺特钢公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽

96、查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允反映了抚顺特钢公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：王娟 、龙传喜 中国北京 2005 年 4 月 14 日 抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 26（二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31

97、日 编制单位:抚顺特殊钢股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产：流动资产： 货币资金 881,267,150.49 1,102,251,210.02 短期投资 应收票据 105,851,828.02 70,012,808.65 应收股利 应收利息 应收账款 498,620,016.84 506,054,612.42 其他应收款 25,201,325.32 28,024,458.18 预付账款 232,477,912.94 299,023,357.13 应收补贴款 存货 605,603,328.81 795,901,

98、498.96 待摊费用 2,000,000.00 2,000,000.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,351,021,562.42 2,803,267,945.36 长期投资：长期投资： 长期股权投资 60,300,000.00 38,550,000.00 长期债权投资 长期投资合计 60,300,000.00 38,550,000.00 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产：固定资产： 固定资产原价 2,964,913,193.22 3,237,740,316.56 减：累计折旧 957,262,972.82 1,111,075,473.82 固定资产

99、净值 2,007,650,220.40 2,126,664,842.74 减：固定资产减值准备 66,103,681.98 66,103,140.75 固定资产净额 1,941,546,538.42 2,060,561,701.99 工程物资 3,077,721.54 1,901,756.23 在建工程 194,852,861.05 136,745,271.01 固定资产清理 固定资产合计 2,139,477,121.01 2,199,208,729.23 无形资产及其他资产：无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 27无形资产

100、及其他资产合计 递延税项：递延税项： 递延税款借项 资产总计 4,550,798,683.43 5,041,026,674.59 流动负债：流动负债： 短期借款 812,520,780.00 827,880,000.00 应付票据 1,027,668,000.00 1,335,000,000.00 应付账款 414,801,779.67 475,880,112.99 预收账款 128,092,843.85 120,182,753.91 应付工资 397,526.66 应付福利费 18,492,956.04 5,604,584.40 应付股利 应交税金 8,104,948.99 7,546,51

101、3.55 其他应交款 377,214.04 229,810.07 其他应付款 101,957,798.32 138,926,265.65 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 118,889,610.00 其他流动负债 流动负债合计 2,512,413,847.57 3,030,139,650.57 长期负债：长期负债： 长期借款 578,891,758.00 540,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 578,891,758.00 540,000,000.00 递延税项：递延税项： 递延税款贷项 负债合计 3,091,305,605.57

102、3,570,139,650.57 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）：所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 520,000,000.00 520,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 资本公积 731,030,373.30 731,030,373.30 盈余公积 42,533,359.10 44,242,451.03 其中：法定公益金 12,503,135.23 13,072,832.54 未分配利润 165,929,345.46 175,614,199.69 拟分配现金股利 抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 28外币报表折算差额 减：未确认投

103、资损失 所有者权益（或股东权益）合计 1,459,493,077.86 1,470,887,024.02 负债和所有者权益（或股东权益）总计 4,550,798,683.43 5,041,026,674.59 公司法定代表人: 赵明远 主管会计工作负责人: 徐中浩 会计机构负责人: 张海军 利润及利润分配表 2004 年 编制单位:抚顺特殊钢股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 4,070,264,526.33 2,621,557,091.88 减：主营业务成本 3,717,791,108.35 2,36

104、9,305,560.21 主营业务税金及附加 14,232,583.28 10,634,910.18 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 338,240,834.70 241,616,621.49 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 6,010,172.32 6,499,822.40 减: 营业费用 77,147,020.17 65,798,942.12 管理费用 82,787,662.26 64,413,130.38 财务费用 113,348,284.78 101,084,132.62 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 70,968,039.81 16,820,238.77 加：投

105、资收益（损失以“-”号填列） -30,000,000.00 补贴收入 900,000.00 营业外收入 268,294.30 5,157,319.82 减：营业外支出 10,213,318.70 2,120,181.17 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 31,023,015.41 20,757,377.42 减：所得税 19,629,069.25 4,937,629.67 减：少数股东损益 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 11,393,946.16 15,819,747.75 加：年初未分配利润 165,929,345.46 152,482,559

106、.88 其他转入 六、可供分配的利润 177,323,291.62 168,302,307.63 减：提取法定盈余公积 1,139,394.62 1,581,974.78 提取法定公益金 569,697.31 790,987.39 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 29提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 175,614,199.69 165,929,345.46 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 175,614,199.69

107、 165,929,345.46 补充资料：补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 -33,450,772.02 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 赵明远 主管会计工作负责人: 徐中浩 会计机构负责人: 张海军 抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 30现金流量表 2004 年 编制单位:抚顺特殊钢股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并 母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量：一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现

108、金 4,631,941,142.72 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 11,230,350.00 现金流入小计 4,643,171,492.72 购买商品、接受劳务支付的现金 4,210,903,288.54 支付给职工以及为职工支付的现金 162,672,460.35 支付的各项税费 134,050,365.06 支付的其他与经营活动有关的现金 44,763,017.95 现金流出小计 4,552,389,131.90 经营活动产生的现金流量净额 90,782,360.82 二、投资活动产生的现金流量：二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的

109、现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 71,928.88 收到的其他与投资活动有关的现金 14,788,780.01 现金流入小计 14,860,708.89 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 210,851,198.66 投资所支付的现金 8,250,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 219,101,198.66 投资活动产生的现金流量净额 -204,240,489.77 三、筹资活动产生的现金流量：三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到

110、的现金 5,178,907,852.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 5,178,907,852.00 偿还债务所支付的现金 4,713,923,780.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 128,011,217.70 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,312,024.46 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 4,844,247,022.16 抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 31筹资活动产生的现金流量净额 334,660,829.84 四、汇率变动对现金的影响 -218,641.36 五、现金及现金等价物净

111、增加额 220,984,059.53 补充材料补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量：1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 11,393,946.16 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 25,891,686.05 固定资产折旧 158,955,757.74 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 7,274,757.19 固定资产报废损失 财务费用 113,348,284.78 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货

112、的减少（减：增加） -183,437,703.04 经营性应收项目的减少(减：增加) -42,338,921.31 经营性应付项目的增加(减：减少) -305,446.75 其他 经营活动产生的现金流量净额 90,782,360.82 2不涉及现金收支的投资和筹资活动：2不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况：3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 1,102,251,210.02 减：现金的期初余额 881,267,150.49 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物

113、净增加额 220,984,059.53 公司法定代表人: 赵明远 主管会计工作负责人: 徐中浩 会计机构负责人: 张海军 抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 32 资产减值表 2004 年 编制单位:抚顺特殊钢股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期 增加数 转出数 合计 期末余额 坏账准备合计 29,309,776.08 2,752,153.16 32,061,929.24 其中：应收账款 27,828,262.66 2,445,904.78 30,274,167.44 其他应收款 1,481,513.42 306,248.38 1,787,761.8

114、0 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 12,075,202.69 6,860,467.11 6,860,467.11 5,214,735.58 其中：库存商品 10,534,376.57 5,319,640.99 5,319,640.99 5,214,735.58 在产品 1,540,826.12 1,540,826.12 1,540,826.12 原材料 长期投资减值准备合计 30,000,000.00 30,000,000.00 其中：长期股权投资 30,000,000.00 30,000,000.00 长期债权投资 固定资产减值准备合计 66,103,68

115、1.98 541.23 541.23 66,103,140.75 其中：房屋、建筑物 机器设备 66,103,681.98 541.23 541.23 66,103,140.75 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 公司法定代表人: 赵明远 主管会计工作负责人: 徐中浩 会计机构负责人: 张海军 抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 33股东权益增减变动表 2004 年 编制单位:抚顺特殊钢股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本）一、实收资本（或股本） 期初余额 520,000,000.00

116、 520,000,000.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 本期减少数 期末余额 520,000,000.00 520,000,000.00 二、资本公积二、资本公积 期初余额 731,030,373.30 731,030,373.30 本期增加数 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 731,030,373.30 731,030,373.30 三、法定和任意盈余公积三、法定和任意盈余公积 期初余额 3

117、0,030,223.87 28,448,249.09 本期增加数 1,139,394.62 1,581,974.78 其中：从净利润中提取数 1,139,394.62 1,581,974.78 法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 31,169,618.49 30,030,223.87 其中：法定盈余公积 26,145,665.08 25,006,270.46 抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 34 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金四、法定公益金 期初余

118、额 12,503,135.23 11,712,147.84 本期增加数 569,697.31 790,987.39 其中：从净利润中提取数 569,697.31 790,987.39 本期减少数 其中：其他集体福利支出 期末余额 13,072,832.54 12,503,135.23 五、未分配利润五、未分配利润 期初未分配利润 165,929,345.46 152,482,559.88 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 11,393,946.16 15,819,747.75 本期利润分配 1,709,091.93 2,372,962.17 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 175

119、,614,199.69 165,929,345.46 公司法定代表人: 赵明远 主管会计工作负责人: 徐中浩 会计机构负责人: 张海军 应交增值税明细表 2004 年 编制单位:抚顺特殊钢股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 金额 一、应交增值税一、应交增值税 1年初未抵扣数（以“-”号填列） 2销项税额 650,974,622.09 出口退税 43,453,520.19 进项税额转出 16,647,205.23 转出多交增值税 3进项税额 573,796,790.10 已交税金 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 41,038,802.96 转出未交增值税 96,239,754.45

120、4期末未抵扣数（以“-”号填列） 二、未交增值税二、未交增值税 1年初未交数（多交数以“-”号填列） 9,326,231.80 2本期转入数（多交数以“-”号填列） 96,239,754.45 3本期已交数 99,835,994.61 4期末未交数（多交数以“-”号填列） 5,729,991.64 公司法定代表人: 赵明远 主管会计工作负责人: 徐中浩 会计机构负责人: 张海军 抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 35会计报表附注 一、公司基本情况 会计报表附注 一、公司基本情况 抚顺特殊钢股份有限公司（以下简称“本公司”）系经辽宁省人民政府辽政（1999）63 号文件批准，由抚顺特

121、殊钢（集团）有限责任公司、冶金部北京钢铁设计研究总院、中国第三冶金建设公司、中国东北电力集团公司抚顺供电公司、吉林铁合金集团有限责任公司及吉林炭素股份有限公司共同发起，以发起设立方式设立的股份有限公司。本公司已于 1999 年 6 月 7 日领取营业执照，注册资金 40,000 万元。 经中国证监会证监发行 2000 年第 169 号文核准，本公司于 2000 年 12 月 13 日通过上交所上网定价发行“抚顺特钢”普通股（A 股）12,000 万股，每股发行价 5.5 元。发行后，注册资本增至52,000 万元，其中国有法人股 39,672.45 万元；其他法人股 327.55 万元；社会流

122、通股 12,000 万元。并于 2000 年 12 月 20 日，领取新的营业执照。其 12,000 万股流通股于 2000 年 12 月 29 日起在上交所上市挂牌交易，证券代码 600399。 经国务院国有资产监督管理委员会、辽宁省人民政府批准，抚顺特殊钢（集团）有限责任公司持有的本公司国有法人股 29,441.45 万股作价 82,664 万元划归辽宁特殊钢集团有限责任公司持有，2004 年 5 月 18 日，辽宁特殊钢集团有限责任公司更名为东北特殊钢集团有限责任公司，相应的股权划转过户手续已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。 本公司法定地址：辽宁省抚顺市望花区鞍山路东段

123、 8 号。 经营范围：经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外），钢冶炼，压延钢加工，冶金技术服务，工业气体（含液体）制造、销售。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 本公司执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定。 2.会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3.记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。 5

124、.外币业务核算方法 本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合为本位币记账；期末按基准汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6.现金等价物的确认标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7.短期投资核算方法 本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券投资和其他投资。 本公司短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以

125、成本与市价孰低计价，市价低于成本按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。 本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。 抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 368.坏账核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）采用账龄分析法计提坏账准备，各账龄计提坏账准备的比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 5 % 1 至 2 年 6 % 2 至 3 年 7 % 3 年以上 10 % 本公司确认坏账的标准为： （1）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； （2）因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特

126、征表明无法收回。 本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 9.存货核算方法 本公司的存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、在产品、产成品等。 存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本计价。原材料的发出、领用按计划成本核算，月末按加权平均法调整材料成本差异；产成品按实际成本核算，发出时采用加权平均法结转成本；低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价

127、准备。 10.长期投资核算方法 (1)长期投资计价方法 本公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，在取得时按初始投资成本计价。 本公司长期债权投资包括长期债券投资和其他长期债权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期计算应收利息。 (2)长期股权投资的会计核算方法 本公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；本公司对被投资企业具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 (3)股权投资差额的会计处理 长期股权投资采用权益法核算时： 对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，本公司确认为股

128、权投资差额，并按合同投资期限的剩余年限（或 10 年）平均摊销计入损益。 对于取得成本小于其在被投资企业所有者权益中所占份额的差额，按规定计入长期股权投资差额，并按合同投资期限的剩余年限（或 10 年）平均摊销计入损益，或计入资本公积。 (4)长期债券投资溢价和折价的摊销方法 在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。 (5)长期投资减值准备的确认标准和计提方法 本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。

129、 11.固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产是指使用年限超过 1 年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋及建筑物、机械动力设备、运输设备、电子设备、工业炉窑、冶金专用设备、工具及其他设备。固定资产以取得时的成本入账。 与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价值，但增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此以外的后续支出确认为当期费用。 抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 37本公司采用年限平均法计提折旧。按固定资产类别、

130、预计使用寿命和预计残值（预计净残值率为 3%），本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类 别 预计使用寿命 年折旧率 房屋及建筑物 20-30 年 3.23%-4.85% 设 备 5-15 年 6.47%-19.40% 本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。 本公司对于已经计提了减值准备的固定资产，如果有迹象表明以前期间据以计提固定资产减值准备的各种因素发生了变化，使得固定资产的可收回金额大于其账面价值的，对以前期间已计提

131、的固定资产减值准备应当转回。 12.在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。 本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来 3 年内不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。 13.借款费用的核算方法 本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定

132、资产达到预定可使用状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入当期财务费用。 14.无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起按合同规定受益年限和法律规定有效年限孰短期限或者 10 年内分期摊销。 本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准备： （1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形

133、资产实质上已经发生了减值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。 本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 无形资产计提了减值准备后，当表明无形资产发生减值的迹象全部消失或部分消失，而将以前年度已确认的减值损失予以全部或部分转回时，转回的金额不应超过原已计提的无形资产减值准备。 15.长期待摊费用摊销方法 本公司租入固定资产改良支出等长期待摊费用按租赁期或受益期孰低年限平均摊销。 筹建期间发生的费用（除构建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，于生产经营期一次计入当期损益。 1

134、6.预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 3817.收入确认原则 （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的

135、成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务 对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 18.所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 19.合并会计报表的编制方法 对占被投资单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%），或虽不超过 50%但对被投资单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表

136、的合并范围。 本公司按照财政部合并会计报表暂行规定编制合并会计报表。在编制合并报表时，合并报表范围内公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 三、会计估计变更 三、会计估计变更 本公司第二届董事会第十六次会议审议通过了关于提高公司固定资产折旧率的议案，其中，房屋及建筑物和设备年折旧率由原来的 3.23-2.40%、9.70-4.85%，提高到 4.85-3.23%和 19.4-6.47%。本公司从 2004 年 7 月 1 日开始按调整后的折旧率计提折旧，上述会计估计变更采用未来适用法，对 2004 年的累积影响数为 33,450,772.02 元。 四、税项 四、税项 主要税种及税率 税种 计税

137、依据 税率 增 值 税 应 税 收 入 17%、13% 营 业 税 应 税 收 入 5% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 企 业 所 得 税 应纳税所得额 33% 五、会计报表主要项目注释 五、会计报表主要项目注释 1.货币资金 项目 2004.12.31 2003.12.31 现 金 2,621.97821.13银行存款 1,102,248,588.05881,266,329.36 1,102,251,210.02881,267,150.49 其中，外币如下： 币种 2004.12.31 2003.12.31 抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 39 原币 汇率 折合人民币原币

138、 汇率 折合人民币 美元 4,926,412.48 8.2765 40,773,452.893,421,162.898.2767 28,315,938.89说明：其中保证金存款余额为 907,780,434.19 元。 2.应收票据 种类 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 70,012,808.65105,851,828.02说明：变动超过 30%的主要原因为用票据支付货款的比例增大。 3.应收账款 （1）账龄分析及百分比 2004.12.31 2003.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 337,319,613.49 62.89%

139、16,865,980.67450,586,157.71 85.59% 22,529,307.89一至二年 130,196,670.74 24.28%7,811,800.2446,048,040.47 8.75% 2,762,882.43二至三年 42,828,767.70 7.99%2,998,013.7414,844,526.20 2.82% 1,039,116.83三年以上 25,983,727.93 4.84%2,598,372.7914,969,555.12 2.84% 1,496,955.51 536,328,779.86 100.00% 30,274,167.44526,448,2

140、79.50 100.00% 27,828,262.66（2）坏账准备 本期减少 2004.01.01 本期增加 转出 转回 2004.12.31 27,828,262.66 2,445,904.78 - - 30,274,167.44（3）无持本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 （4） 截止 2004 年 12 月 31 日欠款金额前五名合计 143,621,092.00 元，占应收账款余额的26.78%。 4.其他应收款 （1）账龄分析及百分比 2004.12.31 2003.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 21,128,552.55 70.87%1

141、,056,427.6321,114,409.54 79.13% 1,055,720.47一至二年 3,273,566.17 10.98%196,413.97204,339.50 0.77% 12,260.37二至三年 202,997.80 0.68%14,209.854,095,879.83 15.35% 286,711.59抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 40三年以上 5,207,103.46 17.47%520,710.351,268,209.87 4.75% 126,820.99 29,812,219.98 100.00%1,787,761.8026,682,838.74

142、100.00% 1,481,513.42 （2）坏账准备 本期减少 2004.01.01 本期增加 转出 转回 2004.12.31 1,481,513.42 306,248.38 - - 1,787,761.80 （3）无持本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 （4） 截止 2004 年 12 月 31 日欠款金额前五名合计 18,705,661.16 元，占其他应收款余额的62.74%。 5.预付账款 （1）账龄分析及百分比 2004.12.31 2003.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 278,649,079.6393.19%219,408,089.04 94.38%

143、一至二年 18,130,657.716.06%6,208,914.63 2.67%二至三年 2,043,619.790.68%4,643,360.98 2.00%三年以上 200,000.000.07%2,217,548.29 0.95% 299,023,357.13100.00%232,477,912.94 100.00%（2）无预付持本公司 5%以上股份的股东单位款项。 （3） 账龄超过一年的预付账款未收回原因主要为原合同执行时间发生变化，造成入库滞后。 6.存货 （1）存货分项目列示 项目 2004.12.31 2003.12.31 在产品 344,331,539.44246,668,4

144、30.86产成品 291,417,889.63178,354,581.89原材料 165,366,805.47192,655,518.75 801 116 234 54801 116 234 54617 678 531 50617 678 531 50存货跌价准备 (5,214,735.58)(12,075,202.69) 795,901,498.96605,603,328.81说明：变动超过 30%的主要原因为原材料大幅度涨价及生产规模扩大，造成在产品和产成品库存金额大幅度增加。 （2）存货跌价准备 项目 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 抚顺特殊钢股份有限公司

145、 2004 年年度报告 41 转出 转回 成品 10,534,376.57 -5,319,640.99- 5,214,735.58在产品 1,540,826.12 -1,540,826.12- - 12,075,202.69 -6,860,467.11- 5,214,735.58说明：存货可变现净值按估计售价减去至完工估计成本、费用和税金后金额确认。 7.待摊费用 项 目 2004.01.01 本期增加 本期摊销 2004.12.31 保险费 2,000,000.002,000,000.002,000,000.00 2,000,000.008.长期股权投资 项目 第章第章本期增加 本期减少 2

146、004.12.31 股票投资 - -其他股权投资 60,300,000.008,250,000.00- 68,550,000.00其中：对子公司投资 - - 对合营企业投资 - - 对联营企业投资 - - 对其他企业投资 60,300,000.008,250,000.00- 68,550,000.00股权投资差额 - - 60,300,000.008,250,000.00- 68,550,000.00长期投资减值准备 (-)(30,000,000.00)- (30,000,000.00 60,300,000.00(21,750,000.00)- 38,550,000.00其他股权投资 （1）截

147、止 2004 年 12 月 31 日投资明细 被投资单位名称 投资期限 投资比例 初始投资成本 核算方法 汉唐证券有限责任公司 长期 6.66%60,000,000.00 成本法 深圳市兆恒抚顺特钢有限公司 长期 25.00%8,250,000.00 成本法 上海辽特特殊钢有限公司 长期 30.00%300,000.00 成本法 68,550,000.00 （2）权益变动情况 被投资单位名称 本期增减投资 本期增减 累计增减权益抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 42 本期权益 本期分回利润 汉唐证券有限责任公司 - -深圳市兆恒抚顺特钢有限公司8,250,000.00- -上海辽特

148、特殊钢有限公司 - - 8,250,000.00- -说明：本期无权益法核算收益。 （3）投资变动情况 被投资单位名称 2004.01.01 本期增减权益 2004.12.31 汉唐证券有限责任公司 60,000,000.00- 60,000,000.00深圳市兆恒抚顺特钢有限公司 -8,250,000.00 8,250,000.00上海辽特特殊钢有限公司 300,000.00- 300,000.00 60,300,000.008,250,000.00 68,550,000.00 （4）长期投资减值准备 本期减少 被投资单位名称 2004.01.01本期增加 转出 转回 2004.12.31汉

149、唐证券有限责任公司 -30,000,000.00- - 30,000,000.00深圳市兆恒抚顺特钢有限公司 - - -上海辽特特殊钢有限公司 - - - -30,000,000.00- - 30,000,000.00 说明：本公司对汉唐证券有限责任公司投资 6000 万元，董事会根据谨慎性原则作出决议，在 2004年度按照总投资额 50%的比例提取长期投资减值准备 3000 万元。 9.固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 固定资产类别 2004.01.01 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 房屋及建筑物 808,073,988.30 40,258,358.7

150、8 12,441,192.78 835,891,154.30设备 2,156,839,204.92 245,429,587.34 419,630.00 2,401,849,16226 2,964,913,193.22 285,687,946.12 12,860,822.78 3,237,740,31656说明：在建工程转入 256,623,759.53 元。 （2）累计折旧 固定资产类别 2004.01.01 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 43房屋及建筑物 204,172,259.79 28,085,810.23

151、5,172,962.30 227,085,107.72设备 753,090,713.03 131,240,286.25 340,633.18 883,990,366.10 957,262,972.82 159,326,096.48 5,513,595.48 1,111,075,47382（3）固定资产减值准备 本期减少 固定资产类别 2004.01.01 2004.01.01 本期增加 转出 转回 2004.12.31 设备 66,103,681.98-541.23- 66,103,140.75说明：固定资产减值准备计提原因为技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值。 10.

152、工程物资 2004.12.31 2003.12.31 1,901,756.233,077,721.5411.在建工程 （1）明细见会计报表附注：附件一。 （2）本期资本性支出累计加权平均数 170,925,030.84 元，资本化率为 6.2631%，利息资本化金额 10,705,124.64 元。 （3）本公司在建工程期末无减值的情况。 （4）变动超过 30%的主要原因为模具钢工程已经部分竣工转固。 12.短期借款 借款类别 2004.12.31 2003.12.31 信用借款 - -抵押借款 -保证借款 827,880,000.00760,880,000.00其中：他人保证 827,880

153、,000.00 760,880,000.00质押借款 - 51,640,780.00其中：他人质押 - - 827,880,000.00812,520,780.00说明：截止 2004 年 12 月 31 日的保证借款中 520,380,000.00 元担保方为东北特殊钢集团有限公司。 13.应付票据 种类 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 1,335,000,000.001,027,668,000.0014.应付账款 抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 44 2004.12.31 2003.12.31 475,880,112.99 414,801,779.6

154、7说明：（1）应付持本公司 5%以上股份的股东单位款项见附注六、3.（1）。 （2）无账龄超过三年的大额应付账款款项。 15.预收账款 2004.12.31 2003.12.31 120,182,753.91 128,092,843.85说明：（1）无预收持本公司 5%以上股份的股东单位款项。 （2） 无账龄超过一年的大额预收账款项。 16.应付福利费 2004.12.31 2003.12.31 5,604,584.40 18,492,956.04 说明：变动超过 30%的主要原因为 2004 年支付职工住宅取暖费增加。 17.应交税金 税项 2004.12.31 2003.12.31 增值税

155、 3,678,329.249,326,231.80营业税 15,259.9211,060.65城建税 402,167.60660,124.57印花税 142,669.86131,267.09房产税 117.5177,912.22企业所得税 3,307,969.42(2,101,647.34) 7,546,513.558,104,948.9918.其他应交款 项目 计缴标准 2004.12.31 2003.12.31 教育费附加 应缴流转税之 3% 172,357.55 282,910.53地方教育费附加 应缴流转税之 1% 57,452.52 94,303.51 229,810.07 377,

156、214.04 抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 4519.其他应付款 2004.12.31 2003.12.31 138,926,265.65 101,957,798.32 说明：（1）欠付持本公司 5%以上股份的股东单位款项见附注六、3.(2)。 （2）截止 2004 年 12 月 31 日，大额其他应付款： 单位名称 欠款金额 性质 中国第三冶金建设公司 21,935,214.97 工程款 中国东北电力集团公司抚顺供电公司 21,219,593.51 电费 齐齐哈尔鑫达物资再生利用有限公司 11,000,000.00 往来款 （3）无账龄超过 3 年的大额其他应付款项。 （4）

157、变动超过 30%的主要原因为应付工程款和欠付电费增加。 20.一年内到期的长期负债 类别 2004.12.31 2003.12.31 信用借款 -抵押借款 -保证借款 88,889,610.00-其中：他人保证 88,889,610.00-质押借款 30,000,000.00- 118,889,610.00- 其中：外币借款 2004.12.31 2003.12.31 币种 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 美元 10,740,000.00 8.276588,889,610.00- - - 说明： 质押借款见附注五、21.（2） 21.长期借款 借款类别 2004.12.31 2

158、003.12.31 信用借款 -抵押借款 -抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 46保证借款 380,000,000.00388,891,758.00其中：他人保证 380,000,000.00388,891,758.00质押借款 160,000,000.00190,000,000.00其中：他人质押 160,000,000.00190,000,000.00 540,000,000.00578,891,758.00其中：外币借款 2004.12.31 2003.12.31 币种 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 美元 - - -10,740,000.008.2767 8

159、8,891,758.00说明：（1）截止 2004 年 12 月 31 日的保证借款中 300,000,000.00 元担保方为东北特殊钢集团有限公司。 （2）截止 2004 年 12 月 31 日的质押借款 160,000,000.00 元与一年内到期的长期负债中的质押借款 30,000,000.00 元均为东北特殊钢集团有限公司以其持有的本公司 120,000,000.00 股股权提供质押担保。 22.股本 本 期 增 减 股份类别 第三章2004.01.01 第三章2004.01.01 配股及增发 转增及送股其它 小计 第四章2004.12.31 一、未上市流通股份 第四章2004.12

160、.31 一、未上市流通股份 1.发起人股份 400,000,000.00- 400,000,000.00 其中:国家持有股份 396,724,500.00- 396,724,500.00 境内法人持有3,275,500.00- 3,275,500.00 其他 - -2.募集法人股份 - -3.内部职工股 - -4.其他 - - 未上市流通股份合计 400,000,000.00- 400,000,000.00二、已上市流通股份 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 120,000,000.00- 120,000,000.002.境内上市的外资股 - -3.境外上市的外资股 - -4.其他 - -

161、已上市流通股份合计 120,000,000.00- 120,000,000.00 股份总数 股份总数 520,000,000.00- 520,000,000.00抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 47 说明：（1）持本公司 5%以上股份的股东名称及比例 股东名称 持股比例 东北特殊钢（集团）有限责任公司 56.62% 抚顺特殊钢（集团）有限责任公司 19.67% （2）抚顺特殊钢（集团）有限责任公司持有本公司 10,231 万股国有法人股，占19.67%，全部被司法机关冻结。 23.资本公积 项目 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 股本溢价 730,6

162、56,921.73- 730,656,921.73其他资本公积 373,451.57- 373,451.57 731,030,373.30- 731,030,373.3024.盈余公积 项目 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 法定盈余公积 25,006,270.461,139,394.62- 26,145,665.08法定公益金 12,503,135.23569,697.31- 13,072,832.54任意盈余公积 5,023,953.41- 5,023,953.41 42,533,359.101,709,091.93- 44,242,451.0325.未分配利

163、润 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 165,929,345.46 11,393,946.161,709,091.93 175,614,199.69说明：（1）本期增加：本期实现净利润 11,393,946.16 元。 （2）本期减少：根据本公司章程规定按缴纳有关税收后的利润提取 10%法定盈余公积1,139,394.62 元，提取 5%法定公益金 569,697.31 元。 26.主营业务收入 （1）按业务性质 2004 年度 2003 年度 项目 收入 成本 收入 成本 特钢产品 4,069,122,605.23 3,716,443,128.772,619,7

164、61,319.68 2,367,827,559.06带料加工 1,141,921.10 1,347,979.581,795,772.20 1,478,001.15 4,070,264,526.33 3,717,791,108.352,621,557,091.88 2,369,305,560.21（2）按地区 2004 年度 2003 年度 项目 收入 成本 收入 成本 华北 258,917,233.39 233,404,609.69205,907,027.23 187,235,416.85抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 48华东 1,249,697,281.49 1,166,15

165、4,600.79769,290,823.26 715,537,635.54西南 130,149,891.57 100,695,807.71102,004,193.27 77,473,368.56东北 1,501,316,257.85 1,384,972,178.33996,094,554.21 906,808,048.19西北 216,455,022.18 188,625,169.9894,996,211.94 81,376,129.79中南 397,154,890.13 355,603,382.74339,258,771.90 300,340,021.50出口 316,573,949.72

166、288,335,359.11114,005,510.07 100,534,939.78 4,070,264,526.33 3,717,791,108.352,621,557,091.88 2,369,305,560.21（3）前五名客户销售额合计数 812,160,411.91 元，所占比例 19.95%。 （4）变动超过 30%的主要原因为 2004 年特钢市场较好，售价和销量均上涨。 27.主营业务税金及附加 项目 计缴标准 2004 年度 2003 年度 城市维护建设税 应缴流转税的 7% 9,057,098.45 6,767,670.12 教育费附加 应缴流转税的 3% 3,881,6

167、13.62 2,900,430.04地方教育费附加 应缴流转税的 1% 1,293,871.21 966,810.02 14,232,583.28 10,634,910.18 说明：变动超过 30%的主要原因为主营业务收入增加导致流转税增加。 28.其他业务利润 2004 年度 2003 年度 项目 其他业务收其他业务支其他业务利其他业务收其他业务支其他业务材料 50,862,795.45,377,667.5,485,128.156,710,951.50,813,812.5,897,13能源 23,207,033.22,893,391.313,642.3727,333,692.27,795,8

168、15.(462,122其他 7,230,560.27,019,158.4211,401.778,234,781.67,169,975.91,064,80 81,300,389.75,290,217.6,010,172.392,279,426.85,779,604.6,499,82 29.营业费用 项目 2004年度 2003年度 77,147,020.17 65,798,942.12 说明：两期变动17.25%的主要原因为钢材出口增加，相应的费用增加。 抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 4930.管理费用 项目 2004年度 2003年度 82,787,662.26 64,413,

169、130.38 说明：两期变动28.53%的主要原因为2004年财产保险、坏账准备、河道维护费增加。 31.财务费用 项目 2004年度 2003年度 利息支出 128,011,217.70 114,009,032.04减：利息收入 14,788,780.01 7,486,038.39汇兑损失 220,789.36 -减：汇兑收益 - 137,622.00手续费 2,312,024.46 1,829,901.92现金折扣 (2,406,966.73) (7,131,140.95) 113,348,284.78 101,084,132.6232.投资收益 类别 2004年度 2003年度 股票投资

170、收益 - -债权投资收益 - -其中：债券收益 - -委托贷款收益 - - 其他债权投资收益 - -股权投资收益 - -其中：权益法核算 - - 成本法核算 - -股权转让收益 - -委托理财收益 - -股权投资差额摊销 - -减：短期投资跌价准备 - - 长期投资减值准备 30,000,000.00 - (30,000,000.00) - 说明：2004年提取的长期投资减值准备30,000,000.00元见附注五、9.（4）。 抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 5033.补贴收入 项目 2004 年度 2003 年度 环保补助资金 - 900,000.00说明：根据抚顺市财政局、

171、抚顺市环保局抚财经2003115 号文件，本公司 2003 年收到抚顺市财政局拨入污染治理补助资金 90 万元。 34.营业外收入 项 目 2004年度 2003年度 处置固定资产净收入 37,944.30 414,939.64利息收入滞纳金 - 764,102.56罚款收入 127,900.00 -违约金 - 3,813,420.00其他 102,450.00 164,857.62 268,294.30 5,157,319.82说明：变动超过30%的主要原因为2003年度收到外商支付的违约金。 35.营业外支出 项目 2004年度 2003年度 滞纳金 2,071,028.14 1,009,

172、475.09处置固定资产净损失 7,312,701.49 684,764.00罚款、罚息 561,889.07 314,907.07违约金 101,200.00 100,894.07捐赠支出 36,500.00 -其他 130,000.00 10,140.94 10,213,318.70 2,120,181.17说明：变动超过30%的主要原因为2004年度处置固定资产净损失增加。 36.收到的其他与经营活动有关的现金 11,230,350.00 元，其中： 项目 2004 年度 营业外收入 230,350.00 齐齐哈尔鑫达物资再生利用有限公司往来款 11,000,000.00 37.支付的其

173、他与经营活动有关的现金 44,763,017.95 元，其中： 项目 2004 年度 租赁费 6,850,232.00 差旅费 6,321,749.17 出口手续费 5,968,601.05 抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 51办公费 3,201,863.86 价格基金 3,600,000.00 河道维护费 2,000,000.00 财产保险费 1,765,209.54 业务招待费 1,699,839.50 其他费用性支出 9,508,131.61 营业外支出 2,900,617.21 往来款支出 946,774.01 38.收到的其他与投资活动有关的现金 14,788,780.

174、01 元，其中： 项目 2004 年度 利息收入 14,788,780.01 39.支付的其他与筹资活动有关的现金 2,312,024.46 元，其中： 项目 2004年度 手续费 2,312,024.46 六、关联方关系及其交易 六、关联方关系及其交易 1关联方 （1）存在控制关系的关联方 A.关联方名称及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 东北特殊钢集团有限责任公司 本公司控股股东 说明：本公司控股股东 2004 年 5 月 18 日更名为东北特殊钢有限责任公司（原名为辽宁特 殊钢有限责任公司），相关手续已在中国证券登记结算公司上海分公司办理完毕。 B.关联方概况 关联方名称 注册地址

175、 性质 法定 代表人 主营业务 东北特殊钢集团有限责任公司 大连市甘井子区工兴路4号有限责任公司 赵明远 钢冶炼、钢压延加工、特殊钢产品、深加工产品及附加产品生产、销售等 C.关联方注册资本及其变化 关联方名称 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 东北特殊钢集团有限责任公司 3,115,070,000529,100,000 - 3,644,170,000 抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 52D.关联方所持股份或拥有权益及其变化 2004.01.01 本年增加 本年减少 2004.12.31 关联方名称 股份 比 例 股份 比 例股份比 例 股份 比 例

176、东北特殊钢集团有限责任公司 29,441.45万元 56.62%- - - - 29,441.45万元 56.62%（2）不存在控制关系的关联方及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 抚顺特殊钢（集团）有限责任公司 本公司第二大股东 抚顺特殊钢(集团)有限责任公司各地经销公司 受第二大股东控制 大连金牛股份有限公司 受同一控股股东控制 东北特殊钢集团国际贸易有限公司 受同一控股股东控制 东北特殊钢集团烟台优钢有限责任公司 受同一控股股东控制 深圳兆恒抚顺特殊钢有限公司 联营企业 上海辽特特殊钢有限公司 联营企业 2关联交易 （1）与存在控制关系关联方的关联交易 A.销售货物 企业名称 交易内

177、容2004年度 占同类交易比例 2003年度 占同类交易比例 东北特殊钢集团有限责任公司 钢材6,198,583.690.15%-B.采购货物 企业名称 交易内容2004年度 占同类交易比例 2003年度 占同类交易比例 东北特殊钢集团有限责任公司 材料253,118,482.697.97% - 抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 53C.担保 担保方 担保方式交易内容2004年度 2003年度 东北特殊钢集团有限责任公司 保证 短期借款 520,380,000.00 333,380,000.00东北特殊钢集团有限责任公司 保证 长期借款 300,000,000.00 300,000

178、,000.00东北特殊钢集团有限责任公司 质押 长期借款 160,000,000.00 190,000,000.00东北特殊钢集团有限责任公司 质押 一年内到期的长期负债30,000,000.00 -（2）与不存在控制关系关联方的关联交易 A.销售货物 企业名称 交易内容2004年度 占同类交易比例2003年度 占同类交易比例 抚顺特殊钢(集团)有限责任公司 材料10,261,599.2920.18%3,336,668.855.94%抚顺特殊钢(集团)有限责任公司各地经销公司钢材135,045.650.00%121,771,972.354.65%大连金牛股份有限公司 钢坯336,697,358

179、.548.27%108,769,003.514.15%深圳兆恒抚顺特殊钢有限公司 钢材91,469,704.442.25%-上海辽特特殊钢有限公司 钢材27,838,141.820.68%-东北特殊钢集团烟台优钢有限责任公司钢材943,236.910.02%-B.采购货物 企业名称 交易内容2004年度 占同类交易比例 2003年度 占同类交易比例抚顺特殊钢(集团)有限责任公司 材料 142,648,260.744.49% 144,966,139.177.78%大连金牛股份有限公司 钢坯 336,826.3421.09% -C.出口代理 企业名称 交易内容 2004年度 2003年度 东北特殊

180、钢集团国际贸易有限公司 代理费 1,843,881.11 - 抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 54D.租赁费 企业名称 交易内容2004年度 2003年度 抚顺特殊钢（集团）有限责任公司土地租赁6,650,000.00 6,650,000.00E.购买资产 企业名称 交易内容 2004年度 2003年度 抚顺特殊钢（集团）有限责任公司固定资产及在建工程1,793,400.00 41,810,178.903关联交易未结算金额 （1） 与存在控制关系的关联方交易未结算金额 关联方 会计科目2004.12.31 所占比2003.12.31 所占比东北特殊钢集团有限责任公司 应付账款12

181、,996,925.572.73%-（2） 与不存在控制关系的关联方交易未结算金额 关联方 会计科目 2004.12.31 所占比2003.12.31 所占比大连金牛股份有限公司 应收账款 48,010,234.128.95% 7,460,751.051.42%深圳兆恒抚顺特殊钢有限公司 应收账款 6,446,136.921.20% -上海辽特特殊钢有限公司 应收账款 4,956,769.280.92% -抚顺特殊钢(集团)有限责任公司各地经销公司应收账款 96,772,347.0918.04% 122,045,308.6323.18%抚顺特殊钢(集团)有限责任公司 预付账款 - 11,744,

182、200.005.05%抚顺特殊钢(集团)有限责任公司 其他应付款 156,191.240.11% 21,461,589.5921.05%七、或有事项 七、或有事项 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露而未披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。 八、承诺事项 八、承诺事项 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露而未披露的承诺事项。 九、资产负债表日后事项 九、资产负债表日后事项 本公司在年度清理对外投资和清理债权债务时，原控股股东、现第二大股东抚顺特殊钢（集团）有限责任公司（简称“抚钢集团”）出具了借款协议书。该协议于 2001 年 11 月 16 日签署

183、，主要内容为：抚钢集团向汉唐证券借款人民币叁千万元整，本公司以持有的汉唐证券等额股权为上述借款进行担保质押（本公司于 2001 年 4 月以自筹资金 6000 万元参股汉唐证券，占其注册资本的6.66%）。 经查，上述质押事项的具体经办人、协议签署人均已不在本公司任职，现任职董事会成员、高级管理人员不知晓该事项，公司亦未获得与该协议相关的其他情况。 除上述事项外，截至 2005 年 4 月 14 日，本公司不存在应披露而未披露的资产负债表日后事项。 抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 55十、净资产收益率及每股收益 十、净资产收益率及每股收益 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平

184、均 全面摊薄 加权平均 报告期利润 2004 年度 2003 年度2004 年度2003 年度2004 年度2003 年度 2004 年度2003 年度主营业务利润 23.00% 16.55%23.09%16.65%0.65050.4646 0.65050.4646营业利润 4.82% 1.15%4.84%1.16%0.13650.0323 0.13650.0323净利润 0.77% 1.08%0.78%1.09%0.02190.0304 0.02190.0304扣除非常性损益后净利润 1.29% 0.62%1.29%0.62%0.03640.0173 0.03640.0173其中 2004

185、年度非经常性损益项目及其金额如下： 项目 所得税前影响数 所得税 所得税后影响数 营业外收入 268,294.3088,537.12 179,757.18营业外支出-税收罚款及滞纳金 (2,632,917.21)(-) (2,632,917.21)营业外支出-其他项目 (7,580,401.49)(2,501,532.49) (5,078,869.00) (9,945,024.40)(2,412,995.37) (7,532,029.03)十一、会计报表的批准 十一、会计报表的批准 2004 年度会计报表及会计报表附注由本公司编制，于 2005 年 4 月 14 日经本公司第二届董事会第十九次

186、会议批准。 抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 56 在建工程明细表 在建工程明细表 编制单位：抚顺特殊钢股份有限公司 单位：元 2004.01.01 本期增加 本期转固 其他减少 2004.12.31 项目 金额 其中:利息资本化 金额 其中:利息资本化 金额 其中:利息资本化金额 其中:利息资本化金额 其中:利息资本化 原预算数（万元） 预 计 完成 时 间（年） 资金来源 银亮材生产线二炼改造 30,000,000.00 30,000,000.00 3,000.00 2004 年 #REF! 模具钢替代进口工程 84,717,661.64 8,697,639.28 108,82

187、9,061.80 10,705,124.64 94,720,856.38 10,747,049.28 98,825,867.06 8,655,714.64 28,500.00 2005 年 其他 二炼除尘改造 833,872.07 1,100,525.16 1,934,397.23 800.00 2005 年 其他 10 吨真空感应炉 9,387,021.60 27,965,825.46 22,397,703.34 14,955,143.72 6,820.00 2005 年 其他 二炼 LF 炉 - 4,287,998.01 4,287,998.01 430.00 2004 年 其他 污水处理

188、工程 1,329,343.10 40,000.00 1,369,343.10 6,150.00 2006 年 其他 三炼 3 吨电渣炉 1,892,122.74 3,840,582.77 5,732,705.51 500.00 2004 年 其他 北水源工程 4,352,692.61 20,000.00 4,372,692.61 490.00 2005 年 其他 锻造厂燃料结构调整 7,302,102.98 241,100.00 7,543,202.98 880.00 2004 年 其他 初轧厂燃料结构调整 21,273,871.37 29,084.00 21,302,955.37 1,000

189、.00 2004 年 其他 动力厂建地下汽车槽车卸储油库 1,224,987.56 3,589.00 1,228,576.56 65.00 2004 年 其他 动力总厂提高煤气产量和质量工程 7,677,154.80 7,677,154.80 793.00 2004 年 其他 一炼连铸机末端电磁搅拌工程 102,167.60 1,506,568.58 1,608,736.18 820.00 2005 年 其他 厂区绿化美化亮化工程 7,995,154.24 367,205.00 8,362,359.24 97.00 2004 年 其他 初轧厂增建煤气退火炉 3,480.37 3,480.37

190、120.00 2004 年 其他 西厂区改造 5,822,349.19 50,000.00 5,872,349.19 270.00 2004 年 其他 精轧退火炉 2,127,208.49 764,000.00 2,891,208.49 300.00 2004 年 其他 初轧燃料结构调整 113,367.85 280,910.20 394,278.05 490.00 2004 年 其他 一炼电炉兑铁水工程 3,617,480.75 -890,703.87 2,726,776.88 240.00 2004 年 其他 锻造 1#、3#、4#蒸汽锤该电液锤工程 461,159.96 1,534,10

191、0.00 1,995,259.96 205.00 2004 年 其他 动力总厂制氧站建 600 立储氧罐 1,427,856.81 2,691,850.55 4,119,707.36 185.00 2004 年 其他 三炼建电渣炉 166,799.16 9,475,351.54 9,642,150.70 1,250.00 2004 年 其他 连扎购安钢材修磨机和表面探伤机 13,538.97 1,207,026.49 1,220,565.46 105.00 2004 年 其他 三炼新建 4 台 3 吨电渣炉 5,480,196.24 5,480,196.24 750.00 2004 年 其他

192、一炼 1#电炉除尘系统改造工程 4,259,226.24 4,259,226.24 720.00 2005 年 其他 初轧厂新建 2 台退火炉工程 2,399,502.83 2,399,502.83 495.00 2005 年 其他 动力东厂区煤气站扩建改造 2,894,086.90 2,894,086.90 385.00 2004 年 其他 连轧厂提高后部精整能力工程 2,058,390.87 2,058,390.87 965.00 2005 年 其他 850 增建 2 台均热炉 1,904,949.34 1,904,949.34 120.00 2004 年 其他 连轧厂新上磨切锯机一台 3

193、00,000.00 300,000.00 600.00 2005 年 其他 初轧厂新建两台蓄热式均热炉工程 1,642,936.60 1,642,936.60 730.00 2005 年 其他 公司厂区环境建设工程 1,881,315.30 1,881,315.30 404.00 2004 年 其他 锻压退火炉整治工程 1,408,737.23 1,408,737.23 205.00 2004 年 其他 技术中心建立持久试验机 169,425.60 169,425.60 730.00 2005 年 其他 老五压易地搬迁 1,154,291.77 1,154,291.77 370.00 2005

194、 年 其他 锻造厂锤部退火炉扩容工程 291,379.21 291,379.21 150.00 2005 年 其他 零星工程小计 3,011,467.19 9,327,656.67 10,935,185.87 1,403,937.99 1,923.70 2005 年 其他 合计 194,852,861.05 8,697,639.28 198,516,169.49 10,705,124.64 256,623,759.53 10,747,049.28 136,745,271.0 8,655,714.64 62,057.70 抚顺特殊钢股份有限公司 2004 年年度报告 56十二、备查文件目录十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本； （三）报告期内在中国证券报、上海证券报上公开刊登的本公司文件的正本及公告的原稿。 以上备查文件备置于公司所在地。 董事长：赵明远 董事长：赵明远 抚顺特殊钢股份有限公司 董事会批准报送日期：2005 年 4 月 14 日