1、云南白药集团股份有限公司云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告年度报告第1页 共55页 集团股份有限公司集团股份有限公司2003 年度报告年度报告 董事长董事长龙龙 江二零零四年二月廿六日江二零零四年二月廿六日云南白药集团股份有限公司云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告年度报告第2页 共55页云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告重要提示及目录重要提示及目录 重要提示重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏误导性陈述或者重大遗漏

2、并对其内容的真实性并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任准确性和完整性承担个别及连带责任 董事龙江董事龙江郝小江先生因为公务未能亲自出席本次董事会会议郝小江先生因为公务未能亲自出席本次董事会会议分别委托董事丁世南分别委托董事丁世南张壮鑫先生代为出席并表决张壮鑫先生代为出席并表决公司董事长龙江公司董事长龙江总裁王明辉总裁王明辉财务总监尹品耀声明财务总监尹品耀声明保证年度报告中财务报告的真实保证年度报告中财务报告的真实完整完整目目 录录一一 公司基本情况简介 公司基本情况简介 2二二会计数据和业务数据摘要会计数据和业务数据摘要 2三三股本变动及股东情况股本变动及股东情况 4四四董事董事

3、监事监事高级管理人员和员工情况 高级管理人员和员工情况 6五 6五公司治理结构公司治理结构 7六六股东大会情况简介股东大会情况简介 8七七董事会报告董事会报告 9八八监事会报告 监事会报告 16九 16九重要事项 重要事项 17十 17十财务会计报告 财务会计报告 19十一 19十一备查文件目录备查文件目录 54云南白药集团股份有限公司云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告年度报告第3页 共55页一一公司基本情况简介公司基本情况简介(一)公司法定中文名称云南白药集团股份有限公司 公司法定英文名称YUNNAN BAIYAO GROUP CO.,LTD二公司法定代表人龙江三公司董事会秘书黄艾

4、农 联系地址云南省昆明市二环西路 222 号 电话 电子信箱 证券事务代表马青 联系地址云南省昆明市二环西路 222 号 电话 电子信箱 传真四公司注册地址:昆明市国家高新技术产业开发区 公司办公地址昆明市二环西路 222 号 邮政编码650118 公司国际互联网网址 电子信箱五公司选定的信息披露报纸名称证券时报上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址http:/ 公司年度报告备置地点本公司档案室六公司股票上市交易所深圳证券交易所 股票简称云南白药 股票代码000538七其他有关资料 公司首次注册登记日期1993

5、 年 11 月 30 日 首次注册地点云南省昆明市西坝路 51 号 公司变更注册登记日期2000 年 5 月 4 日 变更注册地点昆明市国家高新技术产业开发区 企业法人营业执照注册号5300001003806 税务登记号码530x 公司聘请的会计师事务所名称:云南亚太会计师事务所有限公司 办公地址:云南省昆明市青年路延长线志远大厦 16 楼二二会计数据和业务数据摘要会计数据和业务数据摘要(一)本年度实现利润总额及其构成(单位单位:人民币元人民币元)项项 目目 金金 额备额备 注注利润总额132337457.21净利润113751983.20扣除非经营性损益后的净利润114

6、535075.08注主营业务利润410043782.65云南白药集团股份有限公司云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告年度报告第4页 共55页其他业务利润1511942.29营业利润133774326.93投资收益-468997.01补贴收入44897.00营业外收支净额-1012769.71经营活动产生的现金流量净额170115215.50现金及现金等价物净增加额-10418143.63 注:扣除非经营性损益项目及涉及金额(单位元) 项 目 金 额处置固定资产产生的收益75778.16处置无形资产产生的收益-94500.00各种形式的政府补贴44897.00短期投资收益-21951.8

7、6扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入109456.66扣除资产减值准备后的其他各项营业外支出1034964.52所得税影响数138192.68 合 计-783091.88 (二)报告期末前三年的主要会计数据和财务指标项项 目单位目单位2003 年年2002 年年2002 年年 2001 年年调整后调整前主营业务收入千元94299净利润千元9368875137总资产千元593股东权益(不含少数股东权益)千元584374523209463748417507每股收益元0.6120.504

8、0.5040.404每股净资产元3.142.822.502.25调整后的每股净资产元3.082.752.432.20每股经营活动产生的现金流量净额元0.920.620.620.45净资产收益率%19.4717.9119.2818.00加权净资产收益率%19.6118.71%20.18%18.07%扣除非经常性损益后 的加权净资产 收益率%19.7418.50%19.95%17.65% (三)股东权益变动情况单位元项目期初数本期增加本期减少期末数变动原因股本185817976资本公积145138287.296926718.3.60专项拨款转入盈余公积1

9、23692905.2734533004.660158225909.93本年盈利计提其中法定公益金22991952.5411476214.41034468166.95本年盈利计提待分配利润59461752.3283618089.2059461752.3283618089.20本年拟分红利及上年分红利未分配利润9098410..20 118203770.764646622.57本年盈利股东权益合计523209331.01 238829795.37 179665523.08 584373603.30云南白药集团股份有限公司云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告年度报告第5

10、页 共55页三三股本变动及股东情况股本变动及股东情况(一)股份变动情况表(根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记存管部提供截至2003 年 12 月 31 日的资料) 公司股份变动情况表 单位股本次变动增减本次变动增减(+-)本次变动前本次变动前 配股配股 送股公积金转增增发其他小计本次变动后送股公积金转增增发其他小计本次变动后一未上市流通股份1发起人股份0000122893650其中国家持有股份0040000122893650 境内法人持有股份158400-1584000002募集法人股份

11、4041738403内部职工股000000004优先股或其他00000000尚未上市流通股份合计0000127067490二已上市流通股份1人民币普通股587504860000 0058750486已上市流通股份合计5875048600000058750486三股份总数0000185817976 由于云南省国际信托投资公司持有 1584 万股发起人法人股被云南云药有限公司收购后定性为发起人国有法人股而调整 二股票发行与上市情况本公司于 1993 年 11 月 3 日至 24 日发行社会公众股 2000 万股(其中内部职工股 20

12、0 万股)定向法人股 400 万股均按每股 3.38 元发行总股本 8000 万股1993 年 12 月 15 日在深圳证券交易所上市 1800 万股 1994 年 3 月按每 10 股送 1 股红利共送 800 万股本公司股本总额增至 8800 万股同年7 月 11 日公司内部职工股 200 万股经批准上市交易 1995 年 11 月本公司按每 10 股送 2 股,共送 1760 万股,同时执行每 10 股配 2.7 股的方案,配股价每股 3.10 元法人股认购了 23.166 万股,国家股及部分法人股的配股权按每股 0.10 元转让社会公众股认购了594万股及转让部分的35.162万股总股

13、本达到11212.328万股1996 年至 1998 年未送配股本总额和结构未发生变化1999 年 9 月按每 10 股送 1 股红利用公积金每 10 股转增 4 股共送转 5606.164 万股12月按送转股以后的每10股配2股配股价每股7元共配1763.3056万股配股款已于1999年12月30日到帐已办理验资及工商登记变更总股本达到 18581.7976 万股(配股增加股份待批准上市,1999 年末在深交所的总股本为16818.492万股)2000年1 月21日配股部分1763.3056 万股批准上市, 2000 年8月3 日转配股538486 股批准上市流通2001年股本未变动2002

14、年股本未变动2003年股本未变动云南白药集团股份有限公司云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告年度报告第6页 共55页(三)股东情况1 期末股东总数11029 户2前 10 名股东持股情况表(根据 2003 年 12 月 31 日中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记存管部提供资料) 单位股股东名称全称年度内增减年末持股数量比例股份类别已流通或未流通质押或冻结的股份数量股东性质(国有股东或外资股东)云南云药有限公司947680479476804751.00未流通0国有股东云南红塔投资有限责任公司-203080472812560315.14未流通0国有股东上海小西生物技术有限公司013

15、860000.75未流通0社会公众股中国工商银行-德盛稳健证券投资基金5700.61已流通不详社会公众股中国银行-嘉实增长开放式投资基金9700.59已流通不详社会公众股市大鹏证券公司证券营业部010429650.56未流通0法人股兴业证券股份有限公司6751006751000.36已流通不详社会公众股全国社保基金一零五组合6009786009780.32已流通不详社会公众股中国银行-嘉实成长收益型证券投资基金4496414496410.24已流通不详社会公众股华夏成长证券投资基金40.22已流通不详社会公众股合 计129680

16、16969.79前两名股东持股 5%以上云南云药有限公司受让了云南医药集团有限公司 5862 万股云南红塔投资有限公司2030.8047 万股和云南省国际信托投资公司 1584 万股而增至 9476.8047 万股云南红塔投资有限公司转让了 2030.8047 万股而降至 2812.5603 万股云南红塔投资有限公司是云南云药有限公司的第三大股东嘉实增长开放式投资基金和嘉实成长收益型证券投资基金是由一家基金公司管理公司对其他股东之间是否存在关联关系或上市公司持股变动信息披露管理办法规定的一致行动的情况不详3控股股东情况持有股份 10%以上的股东情况报告期内相对控股股东变更为云南云药有限公司云南

17、云药有限公司持有本公司 51.00%的股份其法定代表人龙江成立日期2002年 12 月 09 日主要业务和产品中药材种植各类中西药品及保健品的研究开发生产经营药用包装材料医疗器械的经营经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备零配件原辅材料的进出口业务国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外注册资本 6.6 亿元股权类型有限责任公司4其他持有股份 10%以上的股东情况云南红塔投资有限公司持有本公司 15.14%的股份其法定代表人李穗明成立日期1996 年 1 月 29 日经营范围在国家法规政策允许范围内进行投资开发注册资本 56 亿元股权类型有限责任公司国有独资已更名为云南红塔集团

18、有限公司尚未变更股东名称云南白药集团股份有限公司云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告年度报告第7页 共55页5公司前 10 名流通股股东持股情况表(根据 2003 年 12 月 31 日中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记存管部提供资料) 单位股股东名称全称年末持有流通股的数量种类ABH 股或其它中国工商银行-德盛稳健证券投资基金1132570A中国银行-嘉实增长开放式投资基金1088970A兴业证券股份有限公司675100A全国社保基金一零五组合600978A中国银行-嘉实成长收益型证券投资基金449641A华夏成长证券投资基金410895A招商银行股份有限公司-招商股票投资基

19、金346466A杨穗欢210720A普润证券投资基金206864A王怀乡206300A合 计5328504嘉实增长开放式投资基金和嘉实成长收益型证券投资基金是由一家基金公司管理其他股东之间是否存在关联关系或上市公司持股变动信息披露管理办法规定的一致行动的情况不详四四董事董事监事监事高级管理人员和员工情况高级管理人员和员工情况一现任董事监事高级管理人员基本情况姓名职务性别 年龄年初持股数年末持股数任期领取报酬单位股东单位担任职务龙 江董事长男470020 云南云药公司总经理刘会疆副董事长男470020 红塔投资公司副总经理王明辉董事总裁

20、男410020本公司戚太云董事男510020本公司丁世南董事男567672767220云南云药公司 副总经理杨发甲董事男480020红塔投资公司总经理杨益清董事男470020 红塔投资公司总会计师曹芹董事女450020云南国托公司陈小悦独立董事男550020国家会计学院郝小江独立董事男510020昆明植物所张壮鑫独立董事男540020030909-20051

21、128中科院云南分院杨勇独立董事男380020云南天赢会计师所潘以文 监事会召集人女570020云南云药公司董事刘红缨监事女350020云南云药公司财务部长助理李双友监事男350020 红塔投资公司 计财科科长蔡 琨监事男470020本公司陈万陆监事男540020本公司杨昌红副总裁男397856785620本公司钟祖华副总裁男530020本公司蒋 珍 生产制

22、造总监男476804680420本公司尹品耀财务总监男340020本公司黄艾农董事会秘书男556840684020本公司云南白药集团股份有限公司云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告年度报告第8页 共55页以上持有股票的四人持股数 29172 股票另有零碎余股 1 股本年度未变动年末持股数为中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记存管部提供数据二年度报酬情况本公司的董事监事经 2002 年 6 月 25 日召开的第一次临时股东大会通过的津贴决议规定从 2002 年 7 月董事监事开始领取报酬每月税

23、后津贴董事 2000 元独立董事 6000元监事 1500 元公司董事会对高级管理人员实行年度责任考核制高级管理人员的报酬实行年薪制现有董事 12 人领取报酬总额为 40.7983 万元其中本年度有独立董事 4 人,领取报酬总额为 22.272 万元金额最高的前三名的报酬总额 19.488 万元本年度有监事 5 人 领取报酬总额为 6.9474 万元 金额最高的前三名的报酬总额 5.6842万元本年度高级管理人员有 7 人领取报酬总额为 78.0803 万元金额最高的前三名的报酬总额 36.3518 万元个人年度报酬额 10 万元至 13 万元的 6 人13 万元以上的 1 人三在报告期内离任

24、的董事监事高级管理人员情况在报告期内经 9 月 9 日召开的 2003 年第一次股东大会审议同意王雷因工作变动辞去董事职务杨益清和刘广明因工作变动辞去监事职务其他董事监事无离任的.高级管理人员未变动四在报告期内聘任的董事监事高级管理人员情况在报告期内经 9 月 9 日召开的 2003 年第一次股东大会审议选举杨益清为董事, 选举张壮鑫杨勇为独立董事选举刘红缨李双友为监事高级管理人员未变动五公司员工情况本公司及合并报表公司现有员工 2215 人其中生产人员 733 人销售人员 319 人专业技术人员 679 人财务人员 81 人行政人员 336 人员工教育程度为博士研究生 8人硕士研究生 10

25、人大学本科 388 人大学专科 483 人中专 422 人高中包含职高395 人初中及以下 509 人2002 年末公司承担退休费用的 578 人已参加社保医保五五公司治理结构公司治理结构一公司治理状况本公司严格按照公司法证券法和中国证监会有关法律法规的要求不断完善公司法人治理结构建立现代企业制度规范公司运作公司制定或修订了公司章程董事会战略委员会实施细则董事会提名委员会实施细则董事会审计委员会实施细则董事会薪酬与考核委员会实施细则等管理制度已设立独立董事四名达到公司董事会现有董事成员的三分之一本公司将继续认真学习有关的法律法规不断规范公司治理结构云南白药集团股份有限公司云南白药集团股份有限公

26、司 2003 年度报告年度报告第9页 共55页二独立董事履行职责情况本报告期内本公司已设立独立董事四名他们能按独立董事的职责关注公司经营情况财务状况及公司法人治理结构并出席或委托其他独立董事代为出席了公司 2003 年各次董事会及股东大会积极参与公司决策对公司股权转让关联交易等重大事项均发表了独立意见充分发挥了独立董事的作用维护了公司整体利益和中小股东的合法权益(三) 本公司与控股股东在业务人员资产机构财务上分开情况本公司与控股股东在业务人员资产机构财务上一直做到分开保持业务独立人员独立资产完整机构完整财务独立1在业务方面本公司有独立完整的采购生产销售研发体系2在人员方面本公司在劳动人事及工资

27、管理等方面是独立的总裁副总裁等高级管理人员在本公司领取薪酬未在股东单位担任重要职务3在资产方面本公司拥有独立的生产系统辅助生产系统和配套设施拥有工业产权商标非专利技术等无形资产并拥有独立的采购和销售系统4在机构方面本公司具有独立完整的采购生产销售研发和管理部门拥有独立的办公地点和生产场所5在财务方面本公司设立独立的财务部门建立了独立的会计核算体系和财务管理制度独立在银行开户四对高级管理人员的考评及激励机制相关奖励制度的建立实施情况从 2000 年初起董事会就建立了对高级管理人员的考评激励机制和相关的奖励制度对高级管理人员实行年薪制从 2003 年起董事会决定执行控股股东制定的云南云药有限公司控

28、股企业高管人员激励办法试行六六股东大会情况简介股东大会情况简介本年度内召开股东大会两次1股东大会的通知召集召开情况1本公司于 2003 年 2 月 28 日在上海证券报证券时报上公告通知 4 月 2日召开 2002 年度股东大会2002 年年度股东大会于 2003 年 4 月 2 日上午 9:00 在本公司会议室召开到会股东及其代表授权人共 104 人代表股权 125830669 股占总股本的 67.78%2本公司于 2003 年 7 月 31 日在上海证券报证券时报上公告通知 9 月 9日召开 2003 年第一次临时股东大会2003 年第一次临时股东大会于 2003 年 9 月 9 日上午9

29、:00 在本公司会议室召开到会股东及其代表授权人共 97 人代表股权 124243210股占总股本的 66.86%2股东大会通过或否决的决议及其信息披露情况1 在 2002 年 4 月 2 日的 2002 年年度股东大会上审议通过了 2002 年年度董事会和监事会的工作报告财务结算报告利润分配方案分红方案2002 年度报告及其摘要续聘云南亚太会计师事务所为审计机构详细情况刊登在 2002 年 4 月 3 日的上海证券报证券时报上2 在 2002 年 9 月 9 日的 2003 年第一次临时股东大会上审议通过了修改公司章程王雷因工作变动辞去董事职务杨益清和刘广明因工作变动辞去监事职务选举云南白药

30、集团股份有限公司云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告年度报告第10页 共55页杨益清为董事选举张壮鑫杨勇为独立董事选举刘红缨李双友为监事详细情况刊登在 2003 年 9 月 10 日的上海证券报证券时报上3选举更换公司董事监事情况在报告期内9 月 9 日召开的 2003 年第一次临时股东大会上审议同意王雷因工作变动辞去董事职务杨益清和刘广明因工作变动辞去监事职务选举杨益清为董事选举张壮鑫杨勇为独立董事选举刘红缨李双友为监事七七董事会报告董事会报告一公司报告期内的经营状况1公司主营业务的范围及其经营状况本公司是云南省医药科工贸结合的大型综合性企业主要从事药品以中成药为主的研发生产经营及外

31、购药品的批发零售1999 年本公司被云南省科委认定为高新技术企业2000 年被云南省认定为大型一级企业管理评价单位1999 年被国家人事部批准建立博士后科研工作站2001 年被云南省质量技术监督局授予云南省2000 年全国质量管理先进企业称号,并被列为云南省技术创新示范企业并被云南省经贸委财政厅评为 2001 年云南省管理优秀达标企业被云南省质量管理协会授予2001 年度云南省质量效益型先进企业称号,并被列为云南省技术创新示范企业2002 年被云南省定为支持发展的十家医药企业之一2003 年云南白药跨入又一个百年的发展历程在董事会的领导下公司新一届经营班子遵循做精品企业做卓越企业的发展思路紧紧

32、围绕一个核心四个经济增长点精心运作在做强母体强化优势提升核心竞争力的基础上立足长远全力打造云南白药集团天然药物产业链工程一年来公司经营业绩连续第四个年头保持高速增长主营业务收入利润总额实现净利资产收益率等各项经济指标再创历史新高在追求企业经济效益的同时公司经营班子还全力发掘丰富并提升企业价值增强企业核心竞争力和可持续发展能力引领公司荣登中证-亚商中国最具发展潜力上市公司 50 强2003 年公司主要经营情况概述2003 年公司主要经营情况概述主要经营业绩指标完成情况指标名称单位2003 年完成2002 年完成同比增长%主营业务收入千元94222.15利润总额千元13233

33、711820911.95净利润千元21.42每股收益元0.6120.50421.43净资产收益率%19.4717.918.71 1财务状况评价2003 年公司经营班子继续坚持积极稳健的财务政策以现金流为主线以有效控制所有可能出现的财务风险为目标在整个集团内部全面推行财务预算管理建立健全内部控制体系强调对新增减利因素和各种历史遗留问题的及时消化处理有力地保障了公司在资产精良现金充裕财务风险极低的状态下持续快速健康成长云南白药集团股份有限公司云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告年度报告第11页 共55页2003 年上半年沪深两市全部 1244 家上市公司中报排行榜中我

34、公司的每股收益排 46位净资产收益率排 41 位其中在医药生物制品类 76 家上市公司中我公司的每股收益排 6 位净资产收益率排 2 位根据 2003 年 12 月 6 日中国医药报报道在 2003年 1-9 月全国 3000 多家医药工业企业利润总额排序中我公司排名第 30 位在第五届 中国证券报和亚商企业咨询股份有限公司联合推出中证.亚商中国最具发展潜力上市公司50 强年度评选中云南白药财务状况 21.75 分核心业务 24 分经营能力 19.5 分治理结构 9.88 分以 75.13 的总评分位居第 20 位2003 年公司经营管理工作开展情况综述A明确提出并深入贯彻做精品企业做卓越企业

35、的发展思路2002 年云南白药以中国上市公司综合实力排序第 44 位中国最具发展潜力上市公司第 20 位的辉煌成绩走过了她的第一个百年历程迈步进入中国最优秀企业行列本届经营班子明确提出做精品企业做卓越企业的发展思路并在公司核心竞争力的巩固与提升项目投资与运作集团内部资源的有机整合与社会资源的有效配置自我修正能力与创新能力的培育卓越团队与学习型组织的打造以及上海品茶建设等方面深入贯彻B精益求精全方位巩固提升集团母体指母公司和电子商务公司下同核心竞争力电子商务公司进一步深化内部创业机制的创新运作分公司顺利实现从粗放型到集约型从销售型到经营型的转化并构建起了一支高素质专业化的学术推广队伍在集团本部提

36、出一切工作以服务市场为中心引入市场机制模拟市场化运作实施内部订单制C在全力扶持并精心运作好现有子公司的基础上积极推进中长期项目的实施为集团未来的发展培育新的经济增长点为打造云南白药系统完整的天然药物产业链工程奠定坚实的基础全力扶持省医药有限公司提升市场竞争能力一年来集团对省医药有限公司在产品资金管理以及消化遗留问题等方面给予了全方位的支持有力地保障了省医药有限公司的高速增长和良性发展云南白药集团连锁大药房经过一年多的运作逐步摸索出了一个适合自身发展的模式海外市场基础工作取得阶段性的成果天然药物研究院研发课题按计划积极推进预计 2004 年后即可相继推出一系列增强公司发展后劲的重大科技成果以武定

37、基地为依托的原生药材项目在 GAP 基地建设药材选种与种植质量标准的制订等方面工作有条不紊的进行目前已初具规模初见成效组建健康产品事业部充分利用公司品牌品种优势有效延展云南白药天然药物产业链D2003 年集团在有机整合内部资源有效配置社会资源等方面又取得重大突破从集团内部来看本年度集团在工业版块和商业版块之间省医药和大药房之间进行了包括资金调剂购销资源的集中与分工产销业务一体化互动运作等方面的资源整合收到了较好的成效新组建健康产品事业部沿袭虚拟运作的企业模式云南白药牙膏已成功入市并收到了良好的社会和经济效益其他相关产品也将陆续投放市场E2003 年对于集团大多数子公司而言同时又是一个认证年通过

38、集团上下的艰苦努力集团大理公司丽江公司和天紫红公司先后通过国家 GMP 认证省医药公司云南白药集团股份有限公司云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告年度报告第12页 共55页大药房公司电子商务公司顺利通过 GSP 认证同时省医药公司自今年 7 月还启动了ISO9001 的认证准备工作中药材种源繁育有限公司 GAP 基地认证工作稳步推进1报告期内公司主营业务收入主营业务利润的构成情况单位元 主营业务收入占比例%主营业务利润占比例%药品销售收入1326240782.8098.62402964429.2298.27胶囊生产经营12910005.350.965077527.621.24酒店营业收

39、入2072732.300.151917320.230.47其它销售收入3610858.350.2784505.580.02合计1344834378.80100.00410043782.65100.002生产经营的主要产品及其市场占有率情况本公司生营的以云南白药系列产品和三七系列产品为主云南白药系列产品为独家经营药品批发零售额在云南省排第一名占公司主营业务收入或主营业务利润 10%的主要业务和产品单位千元产品名称占主营收入%占主营利润%主营业务收入主营业务成本毛利率%销售自产药品32.9373.4544278813616769.25药品批发零售65.6924.8288345378063811.6

40、4合 计98.6298.270530.87 (3)报告期内主营业务结构较上年发生较大变化的说明报告期内主营业务结构较上年发生无较大变化的说明本公司以药品研发生产销售为主药品销售收入占主营业务收入的 98.62%其中生产经营的药品以下自产药品的主营业务收入 442788 千元报表中还被抵消了 112745千元,占主营业务收入总额的 32.93%比上年的 435786 千元增长 1.61%批发零售药品的主营业务收入 883453 千元占主营业务收入总额 65.69%比上年的 642190 千元增长37.57%主要是扩大销售网络积极促销自产药品医药商业重组后竞争力大大加强以及连

41、锁大药房已建立 30 多家所形成的增长2公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩公司现有控股子企业 11 个主要参股公司 5 个1控股子企业情况(1)云南省医药有限公司简称省医药有限公司经营药品的批发注册资本为 42000千元年末总资产 302212 千元净资产 110688 千元(2)云南白药集团天紫红药业有限公司简称天紫红公司生产经营中成药及中药饮片由昆明天紫红药业厂改制成立主要产品有天紫红女金胶囊风寒感冒注册资本为16400 千元年末总资产 25637 千元净资产 16277 千元(3)云南白药集团医药电子商务有限公司简称电子商务公司主要经销母公司生产的药品注册资本为 30000 千元

42、年末总资产 238400 千元净资产 113906 千元(4)云南白药集团大理药业有限公司简称大理公司生产经营药品主要产品有益脉康片岩白菜素片注册资本 15515 千元年末总资产 46496 千元净资产 35193 千元云南白药集团股份有限公司云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告年度报告第13页 共55页(5)云南白药上海透皮技术研究有限公司简称透皮公司主要从事云南白药气雾剂云南白药创可贴的研究开发市场培育注册资本 5000 千元年末总资产 1683 千元净资产 1013 千元(6)云南白药集团文山七花有限公司简称文山公司生产经营药品主要产品有气血康口服液血塞通胶囊注册资本 17300

43、 千元年末总资产 47200 千元净资产 32371千元(7)云南白药集团丽江药业有限公司简称丽江公司生产经营药品主要产品有岩白菜素片青阳参片注册资本 21930 千元年末总资产 55920 千元净资产 51573 千元(8)云南白药大药房有限公司简称白药大药房2002 年 10 月 21 日注册成立经营药品的批发零售注册资本为 40000 千元年末总资产 53019 千元净资产 32488 千元(9)云南省医药公司简称省医药公司1999 年 12 月 1 日配股进入已停止经营待处理完存货及债权债务后撤消注册资本为 0 千元年末总资产 19032 千元净资产-12457千元(10)云南白药集团

44、中药材优质种源繁育有限责任公司简称种植基地经营药品药材及其种植注册资本为 21000 千元年末总资产 41581 千元净资产 25192 千元(11)云南广得利胶囊有限公司简称胶囊公司生产经营空心胶囊注册资本 4000 千美元持股比例 45%年末总资产 50026 千元净资产 48001 千元2主要参股公司情况(1)云南红塔证券股份有限公司简称红塔证券自营代理证券交易注册资本1386510.4 千元本公司投资 20000 千元持股比例 1.44%,(2)云南红塔创新投资有限公司简称红塔创新投资经营注册资本 400000 千元投资 10000 千元持股比例 2.5%(3)云南云药科技股份有限公司

45、简称云药科技从事药品技术的研究开发注册资本为 60000 千元本公司投资 10000 千元持股比例 16.5%(4)云南白药先进中草药芯片有限公司简称芯片公司从事中草药芯片的研究开发注册资本为 6000 千元本公司投资 2820 千元持股比例 47%(5)云南紫云生物科技有限公司简称紫云生物从事生物的研究开发注册资本为30000 千元大理公司投资 750 千元持股比例 25%以上控股公司的经营业绩列表如下 单位千元公司名称主营业务收入利润总额净利润备注公司名称主营业务收入利润总额净利润备注云南省医药有限公司 363673 云南省医药公司32101-7593-7593云南白

46、药集团天紫红药业有限公司 云南白药集团医药电子商务有限公司 4072544874341512云南白药集团大理药业有限责任公司23197 60776059云南白药上海透皮技术研究有限公司0-703-703云南白药集团文山七花有限责任公司36云南白药集团丽江药业有限公司31云南广得利胶囊有限公司41云南白药大药房有限公司42570-7687-7687云南白药集团中药材优质种源繁育有限责任公司10610-2238-2238云南白药集团股份有限公司云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告年度报告第14页 共55

47、页本年度提供出口供货值 9169 千元比上年下降 11.09%其中自营出口创汇 580 千美元比上年下降 18.31%3公司主要供应商和客户情况1公司向前五名供应商合计的采购金额 137052 千元占年度采购总额的 13.88%2本公司前五名客户销售额 211405 千元占年度销售总额的 15.72%4在经营中出现的外部环境问题与困难及解决方案内部(1)有的子公司及新投入项目短期内利润贡献小(2)原有产品逐步进入成熟期新产品的推出尚需时日(3)适应公司高速发展的人力资源相对匮乏外部1平价大药房及医院招投标等一系列新型商业模式的涌现将对工业传统运作模式产生深远的影响2 医药商业竞争加剧经营风险增

48、加解决方案1全面贯彻公司战略部署合理利用资源加强对子公司的管理完善营销渠道的建设继续加大云南白药系列产品和三七系列产品等重点品种的市场策划及推广工作使集团的品种结构更趋合理促进销售收入进一步增长同时大力控制经营及管理费用 2加强科研报批市场策划和营销工作的互动协作推进新产品的上市进程实施高管人员的营销一线互动沟通加强公司的经营决策与市场需求营销政策的紧密结合进一步总结 2003年公司经营的成功经验强化市场导向和机制创新提高公司经营效率3借鉴国际先进的人力资源经验建立科学的人才甑选与培养机制采用内部和市场培养相结合的策略建立公司的人才梯队提高人员素质5公司报告期净利润增长的原因本报告期实现净利润

49、 113752 千元 比上年的 93688 千元增加 20064 千元 增长 21.42%主要是利润总额和所得税的减少1 利润总额的增长全年利润总额实现 132337 千元 较上年的 118209 千元增加 14128 千元 增长 11.95%利润总额增长的主要原因包括以下三个方面A销售的增长主营业务收入同比增长 22.15%增加利润 26194 千元B医药工商结构比例的变化主营业务成本率上升 4.94 个百分点减少利润 66435千元; 主营业务税金及附加率下降 0.19 个百分点增加利润 2555 千元C三项费用得到有效控制三项费用占主营业务收入的比例下降 3.83 个百分点增加利润总额

50、51569 千元2所得税的减少所得税本年应缴 13735 千元比上年的 18189 千元减少 4454 千元主要是云南省医药有限公司本年免税6公司未公开披露过本年度盈利预测二报告期内的投资情况本年末公司长期投资额为 50884 千元比上年的 31137 千元增加 19747 千元1募集资金使用情况本公司以前募集资金截至 2002 年末有 9976 千余元云南白药集团股份有限公司云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告年度报告第15页 共55页1承诺投资项目与实际投资项目对照表承诺投资项目实际投资项目备承诺投资项目实际投资项目备 注注投资成立企业技术中心投资成立企业技术中心2投资项目进度效益

51、情况(单位千元)投资项目计划投资实际投资完成进度预计收益已获收益投资项目计划投资实际投资完成进度预计收益已获收益a. 投资成立企业技术中心52205259100%未预计0投资成立企业技术中心计划投资 5220 千元本年度投资 3448 千元累计投资 5259千元本项目基本完成2000 年董事会决定在其基础上结合博士后工作站成立云南白药集团天然药物研究院原预计 2001 年完成由于该院拟在北京设立研发基地方案而延迟共计投资 5259 千元尚结余 4717 千元结余款存放在银行 2非募集资金投资的情况本报告期共投资 20320 千元具体为1 投资 10000 千元参与组建云南云药科技股份有限公司

52、持有 990 万股 占 16.5%的股份2 投资 2820 千元参与组建云南白药先进中草药芯片有限公司持有 47%的股份3大理公司投资 7500 千元参与组建云南紫云生物科技有限公司持有 25%的股份三公司财务状况经营成果项目2003 年度(千元)2002 年度(千元)增减(千元)增减(%)总资产5112502711.96长期负债36473247761169732.07股东权益5843745232096116510.47主营业务利润4221305.40净利润2006417.64现金及现金等价物净增加额-1041826370-36

53、788-351.121公司财务状况变动的情况及其原因1总资产期末达到 1045678 千元比上年末的 920651 千元增加 125027 千元其中负债增加 61534 千元主要是应付票据增加 76445 千元应付帐款增加 21510 千元其他应付款增加 11747 千元长期借款增加 9000 千元预收帐款增加 9804 千元专项应付款增加 3977 千元短期借款减少 62370 千元一年内到期的长期借款减少 9500 千元所致股东权益增加 61165 千元主要是实现利润及其分配增加少数股东权益增加 2330千元主要是盈利增加2长期负债期末为 36473 千元比上年末的 24776 千元增加

54、11697 千元主要是收到政府拨给的项目研究及开发资金的专项应付款增加 3977 千元长期借款增加 9000千元其他长期负债减少 1280 千元所致3股东权益期末 584374 千元比上年末的 523209 千元增加 61165 千元主要是盈余公积增加 34533 千元未分配利润增加 19705 千元为本年盈利及其分配资本公积增加 6927 千元为专项拨款转入4现金及现金等价物净增加额本期-10418 千元比上年的 26370 千元减少 36788千元主要是经营活动产生的现金流量净额增加 170115 千元筹资活动产生的现金流量净额减少 128308 千元投资活动产生的现金流量净额减少 522

55、25 千元2公司财务经营成果的情况及其原因云南白药集团股份有限公司云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告年度报告第16页 共55页(1)主营业务利润本年达到 410044 千元比上年的 387914 千元增加 22130 千元增长5.70%,主要是主营业务收入的增长增加(2)净利润本年达到 113752 千元比上年的 93688 千元增加 20064 千元主要是利润增长及所得税减少(3)公司本年除增加待分配利润项目外会计政策无重大变更无会计估计变更或重大会计差错更正四生产经营环境宏观政策及法规变化的影响12001 年底我国加入 WTO市场竞争加剧对本公司是机遇也是挑战2国家实行的医疗保险

56、制度的改革的深化医疗和药品的分立新的药品法的执行对药品实行处方药和非处方药(OTC)的管理药品实行招投标采购将对本公司的财务状况和经营成果产生重要影响五云南亚太会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告六新年度的经营计划一)经营目标2004 年的主营业务收入利润总额实现净利润争取稳步增长二工作计划根据对外部内部环境的深入分析公司确立了 2004 年的工作目标即夯实基础积极调整蓄积力量平稳增长为全方位将云南白药集团打造成为卓越企业奠定基础具体从以下几个方面开展工作1继续强化主业精耕细作提升集团核心竞争力通过销售上的突破带动整个集团面上的突破2加快中长期项目的实施进程加强项目的管理

57、3通过强化培训打造学习型组织七董事会日常工作情况1董事会会议情况及决议内容本年度共召开六次董事会2003 年 1 月 6 日召开第一次董事会审议通过了 2002 年度备案工资总额 6500 万元委托理财金额不超过 9000 万元授权总裁执行班子具体实施为控股子公司云南省医药有限公司 7310 万元贷款担保董事会战略委员会实施细则董事会提名委员会实施细则董事会审计委员会实施细则董事会薪酬与考核委员会实施细则等议案2003 年 2 月 11 日召开的第二次董事会审议通过了关于云南云药有限公司收购事宜致全体股东的报告书从自有资金中调剂 2000 万元供云南省医药有限公司使用关于 2002 年度流动资

58、产损失的报告等议案2003 年2月26日召开的第三次董事会审议通过了公司2002 年度的董事会工作报告总裁工作报告年度报告和年度报告摘要财务决算利润分配方案分红预案对经营班子2002 年度年薪中奖励召开 2002 年年度股东大会预案续聘云南亚太会计师事务所为审计机构云南白药膏和云南白药创可贴委加工投资项目2003 年预计备案工资总额 7400万元向云南省工商行政管理申请办理云南白药集团登记证等议案独立董事提名召开 2002 年第一次临时股东大会预案董事监事 独立董事津贴预案云南省医药公司改制情况等议案2003年4月17日召开的第四次董事会审议通过了公司2002年第一季度报告的议案2003 年

59、7 月 29 日召开的第五次董事会审议通过了公司 2002 年半年度报表及其摘要同意云南白药集团股份有限公司云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告年度报告第17页 共55页王雷辞去董事职务提名杨益清为董事候选人提名张壮鑫杨勇为独立董事候选人修改公司章程召开 2003 年第一次临时股东大会预案等议案预案2003 年 10 月 21 日召开的第六次董事会审议通过了公司 2002 年第三季度报告公司经营班子2003年激励办法执行云南云药有限公司控股企业高管人员激励办法(试行)2董事会对股东大会决议的执行情况利润分配决议2002 年的净利润已按 10%计提法定公积金按 5%计提法定公益金提取分红

60、基金 59461752.32 元剩余的 41602029.18 元留作以后年度分配已在 2002 年年报中反映分红决议按 2002 年末的总股本 18581.7976 万股每 10 股派 3.20 元(含税)已在 2003年 5 月完成八本年度利润分配预案和分红预案经 2004 年 2 月 26 日公司第四届董事会 2004 年第一次会议通过 2003 年度利润分配预案为计提 10%的法定公积金 11302853.07 元计提 5%的法定公益金 5651426.54 元计提 83618089.20 元作为分红基金剩余的 54058191.07 元留作以后年度分配分红预案为按 2003 年末总股

61、本 185817976 股为基数每 10 股派 4.50 元含税;不送红股用资本公积金转增股本, 每 10 股转增 3 股九其他报告事项1 注册会计师对公司与其控股股东及关联方资金往来和对外担保情况的专项说明云南亚太会计师事务所于二四年二月二十七日为本公司出具了关于对云南白药集团股份有限公司与其控股股东及关联方资金往来和对外担保情况的专项说明主要内容如下1与其控股股东及关联方资金往来情况截止 2003 年 12 月 31 日本公司控股股东及关联方占用本公司资金总计 4,566,041.08元新增的资金占用 836,753.15 元全部为本公司代关联方云南医药集团有限公司垫付的离退休人员工资医药

62、费2对外担保情况截止 2003 年 12 月 31 日本公司为子公司云南省医药有限公司贷款 10,000,000.00 元提供担保为子公司云南白药集团天紫红药业有限公司贷款 4,000,000.00 元提供担保,担保总额占公司净资产的比例为 2.4%截止 2003 年 12 月 31 日本公司纳入合并报表范围的控股子公司无对外提供担保2独立董事对公司累计和对外担保的专项说明及独立意见本公司独立董事陈小悦郝小江张壮鑫杨勇对公司累计和对外担保的情况进行了专项说明并发表了独立意见内容如下根据关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知证监发2003 56 号的要求作为云南白药集团

63、股份有限公司的独立董事我们对公司对外担保情况进行了专项核查现发表如下独立意见2003 年为控股子公司云南省医药有限公司贷款 7310 万元提供担保为控股子公司天紫红药业有限公司贷款 800 万元提供担保截止 2003年 12月 31 日本公司为控股子公司云南省医药有限公司提供贷款担保的余额为1000 万元为控股子公司云南白药集团天紫红药业有限公司提供贷款担保的余额为 400 万元担保余额占公司净资产的比例为 2.4%截止 2003 年 12 月 31 日本公司及纳入合并报表范围的控股子公司除上述两项担保外无对外提供担保我们认为公司对外担保金额较云南白药集团股份有限公司云南白药集团股份有限公司

64、2003 年度报告年度报告第18页 共55页小不属于不得提供对外担保的范围担保对象资产负债率未超过 70%对外担保总额未超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的 50%并已取得董事会全体成员 2/3 以上签署同意从客观审慎的角度出发公司对外担保不会损害公司及中小股东的利益八八监事会报告监事会报告云南白药集团股份有限公司监事会在公司股东会的领导下严格遵循中国证监会深圳证券交易所及有关的法律法规及公司章程紧紧围绕公司的生产经营和经济活动采用事前监督事中监督和事后监督相结合的方针认真履行监督职责保证和促进了公司的健康快速发展维护了股东的合法权益监事会 2003 年共召开会议 2 次第一次会议于 2

65、月 26 日在本公司召开会议审议监事会 2002 年工作报告及摘要审议同意了公司董事会及公司总裁 2002 年度的工作报告审议同意了公司 2002 年财务预算及分红预案第二次监事会于 7 月 29 日在本公司召开会议审议同意了刘广明杨益清两监事因工作变动原因提出辞去监事职务的请求同时同意增补刘红樱李双友为监事候选人监事会认为2003 年公司经营班子在公司董事会的正确领导下遵循做精品企业做卓越企业的公司发展思路紧紧围绕公司一个核心四个经济增长点这个中心引领全体员工力精图志不断创新创造了公司主营业务收入 13.4483 亿元实现利税 2.1685亿元净利润 1.1375 亿元每股收益 0.61 元

66、的好佳绩同时公司还荣登了中证亚商中国最具发展潜力上市公司 50 强公司在 2003 年上半年全国 1244 家上市公司每股收益排行 46 位净资产收益率排行第 41 位一年来集团所属的大理药业有限公司丽江药业有限公司和云南天紫红药业有限公司先后通过了国家 GMP 认证云南省医药有限公司白药大药房有限公司和集团电子商务有限公司也先后顺利通过了 GSP 认证另外云南省医药有限公司于 2003 年 7 月以来启动了 ISO9001 的认证准备工作云南白药中药材种源繁育有限公司 GAP 基地认证工作正积极稳步推进经审查本公司以前募集资金截止 2002 年末有 997.6 万元承诺投资成立企业技术中心项

67、目 522 万元现已实际投入资金 525.9 万元剩余 471.7 万元存放在银行经审查公司非募集资金在本报期内共投资 2052 万元具体为1投资 1000 万元参与组建了云南云药科技股份有限公司持有该公司 990 万股占该公司总股本 16.5%的股份2投资 282 万元参与组建了云南白药先进中草药芯片有限公司持有该公司总股本47%的股份3投资 750 万元参与组建了云南紫云生物科技有限公司持有该公司总股 25%的股份经审查2003 年 1 月 6 日经公司董事会讨论决定为控股子公司云南省医药有限公司的经营周转贷款 7310 万元提供担保2002 年 12 月 18 日为控股子公司云南天紫红药

68、业有限公司贷款 8000 万元提供担保2003 年 12 月 1 日公司董事会以通讯方式表决决定为其贷款 7000 万元提供担保另外公司于 2003 年 4 月 16 日与红塔兴业投资有限公司签订委托投资协议委托金额 9000 万元到 2003 年 12 月 31 日止本公司已收回本金 9000 万元经检查公司在以上提供担保及委托理财中未发生和发现有损害股东或损害公司利益的问题公司在 2003 年中无重大诉讼仲裁事项公司董事会监事会公司董事监事以及高管人员没有受到监管部门的处罚云南白药集团股份有限公司云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告年度报告第19页 共55页本公司 2003 年度的

69、财务报告真实地反映了公司的财务和生产经营状况云南亚太会计师事务所出具的无保留意见的审计报告结论准确地反映出了本公司的实际情况九九重要事项重要事项一本年度公司无重大诉讼仲裁事项二本年度公司无重大收购及出售资产吸收合并事项三本年度公司无重大的关联交易事项四本年度公司重大合同及其履行情况1本年度本公司无重大的托管承包租赁其它公司资产或其它公司托管承包租赁本公司资产仅受云南医药集团公司(原控股股东,现控股股东的控股股东)委托代管原云南白药厂非经营性资产和离退休的人员代垫其费用其承诺每年终清算后以现金偿还至本年度末本公司代垫费用 4614302.08 元2重大担保情况1 2003 年 1 月 6 日公司

70、董事会讨论决定为本公司控股子企业云南省医药公司2003 年度经营周转贷款 73100 千元提供担保2002 年 12月 18日为本公司控股子企业天紫红药厂 2003 年度担保贷款 8000千元 2003年 12 月 1 日公司董事会以通讯表决方式决定 2004 年度为其贷款 7000 千元提供担保2003 年 8 月 29 日至 10 月 16 日公司对与控股股东及其他关联方已经发生的资金往来资金占有以及对外担保情况进行了自查于 10 月 17 日将自查报告上报中国证监会昆明特派办备案2 除以上两项担保事项外本公司无其它担保事项3本公司于 2003年 4 月 16 日与红塔兴业投资有限公司签定

71、委托投资协议委托金额9,000 万元委托期限为资金到达红塔兴业投资有限公司指定的账户至 2003年 12 月 25 日截止 2003年 12月 31日,本公司已经收回本金 9,000万元 理财收益 4,932,247.00元已于 2004年 2月 16日收到收益率为 8.30%4其他重大合同五报告期内本公司或持股 5%以上股东无其他承诺事项六聘任会计师事务所情况本年度继续聘任云南亚太会计师事务所为审计机构本报告期将支付其审计费用 260千元连续服务年限 11 年七本年度内公司公司董事会及董事未受到监管部门的处罚八报告期内本公司没有需要披露的其他重要事项云南白药集团股份有限公司云南白药集团股份有

72、限公司 2003 年度报告年度报告第20页 共55页十十财务会计报告财务会计报告一一审计报告审计报告云南亚太会计师事务所有限公司云南亚太会计师事务所有限公司亚太审 L字2004第 198号审审 计计 报报 告告云南白药集团股份有限公司全体股东我们审计了后附的云南白药集团股份有限公司以下简称贵公司2003 年 12 月 31日的资产负债表2003 年度的利润及利润分配表和现金流量表这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作以合理确信会计报表是否不存在重大错报审计工作包括在抽查的基础上检查支持

73、会计报表金额和披露的证据评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计以及评价会计报表的整体反映我们相信我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础我们认为上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量云南亚太会计师事务所有限公司 中国注册会计师杨守任中国注册会计师李 玲 中国 昆明市 2004 年 2月 27日(二二)会计报表会计报表(附后附后)云南白药集团股份有限公司云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告年度报告第21页 共55页资 产 负 债 表

74、资 产 负 债 表 会企01表编制单位 会企01表编制单位云南白药集团股份有限公司 云南白药集团股份有限公司 2003年年12月月31日日 单位 单位人民币元 合并数 母公司数人民币元 合并数 母公司数资 产注释期末数年初数期末数年初数资 产注释期末数年初数期末数年初数流动资产 货币资金7.1.1244,274,925.84254,693,069.4762,814,160.1052,531,343.56 短期投资7.1.2248,880.00306,436.00248,880.00306,436.00 应收票据7.1.341,528,619.887,838,481.006,548,265.10

75、1,218,000.00 应收股利-1,368,831.32 应收利息- 应收账款7.1.499,857,715.8587,645,597.8631,643,048.141,556,159.03 其他应收款7.1.534,452,515.8824,237,409.9327,292,507.5017,304,689.71 预付账款7.1.69,096,701.4517,961,281.221,534,623.404,517,745.35 应收补贴款- 存货7.1.7256,879,183.77197,582,687.3930,203,486.2125,913,695.35 待摊费用7.1.865

76、8,548.83611,474.34- 一年内到期的长期债权投资- 其他流动资产- 流动资产合计686,997,091.50590,876,437.21160,284,970.45104,716,900.32长期投资 长期股权投资7.1.950,884,499.7531,136,828.90409,563,592.63355,320,010.85 长期债权投资- 长期投资合计50,884,499.7531,136,828.90409,563,592.63355,320,010.85 其中合并价差-492,912.31-413,171.10-固定资产 固定资产原值7.1.10355,430,06

77、0.62337,659,715.58155,720,286.44152,312,847.93 减累计折旧7.1.10122,052,604.19107,390,381.5952,198,773.7145,519,430.01 固定资产净值233,377,456.43230,269,333.99103,521,512.73106,793,417.92 减固定资产减值准备7.1.102,431,648.612,761,775.54300,329.72204,962.74 固定资产净额230,945,807.82227,507,558.45103,221,183.01106,588,455.18 工

78、程物资109,356.06- 在建工程7.1.1115,526,219.859,266,327.13366,676.80652,013.42 固定资产清理118,625.89104,911.10- 固定资产合计246,700,009.62236,878,796.68103,587,859.81107,240,468.60无形资产及其他资产 无形资产7.1.1247,126,143.0748,778,147.0930,261,461.4431,681,282.60 长期待摊费用7.1.133,970,587.931,700,900.29765,293.321,101,787.93 其他长期资产7

79、.1.1410,000,000.0011,280,000.00- 无形资产及其他资产合计61,096,731.0061,759,047.3831,026,754.7632,783,070.53递延税项 递延税款借项-资产总计资产总计1,045,678,331.87920,651,110.17704,463,177.65600,060,450.30单位负责人 龙江 主管会计工作负责人尹品耀 会计机构负责人吴伟云南白药集团股份有限公司云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告年度报告第22页 共55页资 产 负 债 表(续)资 产 负 债 表(续) 会企01表编制单位 会企01表编制单位云南白药

80、集团股份有限公司 云南白药集团股份有限公司 2003年年12月月31日日 单位 单位人民币元合并数母公司数人民币元合并数母公司数负债及股东权益注释期末数年初数期末数年初数负债及股东权益注释期末数年初数期末数年初数流动负债短期借款7.1.1517,350,000.0079,720,000.00-应付票据7.1.1676,444,622.20-应付账款7.1.17159,237,193.97137,726,635.5318,233,796.4920,623,643.74预收账款7.1.1821,200,883.2611,397,145.0832,473,554.1329,789,928.54应付工

81、资6,079,863.405,601,920.944,903,704.604,897,522.72应付福利费11,359,285.5611,679,923.40-133,012.752,558,410.93应付股利7.1.191,177,743.221,491,059.52333,748.80-应交税金7.1.2011,695,942.7710,929,273.177,109,330.872,960,920.80其他应交款7.1.21558,595.03995,006.98127,392.17445,675.86其他应付款7.1.2253,731,505.0341,983,853.0646,3

82、75,732.2210,971,290.01预提费用7.1.232,200,786.93175,224.1889,541.2352,951.00预计负债-一年内到期的长期负债-9,500,146.04-其他流动负债-流动负债合计361,036,421.37311,200,187.90109,513,787.7672,300,343.60长期负债长期借款7.1.2410,000,435.231,000,000.00-应付债券-长期应付款5,310,039.435,310,039.43-专项应付款7.1.2521,162,840.1717,186,142.7110,575,786.503,880,

83、000.00其他长期负债-1,280,000.00-长期负债合计36,473,314.8324,776,182.1410,575,786.503,880,000.00递延税项递延税款贷项-负债合计397,509,736.20335,976,370.04120,089,574.2676,180,343.60少数股东权益63,794,992.3761,465,409.12-股东权益股本7.1.26185,817,976.00185,817,976.00185,817,976.00185,817,976.00减已归还投资-股本净额185,817,976.00185,817,976.00185,817

84、,976.00185,817,976.00资本公积7.1.27152,065,005.60145,138,287.29152,065,005.60145,138,287.29盈余公积7.1.28158,225,909.93123,692,905.27108,814,341.5291,860,061.91其中法定公益金34,468,166.9522,991,952.5417,848,847.0212,197,420.48待分配股利7.1.2983,618,089.2059,461,752.3283,618,089.2059,461,752.32未分配利润7.1.304,646,622.579,0

85、98,410.1354,058,191.0741,602,029.18股东权益合计584,373,603.30523,209,331.01584,373,603.39523,880,106.70负债及股东权益总计负债及股东权益总计1,045,678,331.87920,651,110.17704,463,177.65600,060,450.30单位负责人 龙江 主管会计工作负责人尹品耀 会计机构负责人吴伟云南白药集团股份有限公司云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告年度报告第23页 共55页利润及利润分配表 会企02表 会企02表编制单位编制单位云南白药集团股份有限公司 2003年度云南

86、白药集团股份有限公司 2003年度 单位 单位人民币元合并数母公司数人民币元合并数母公司数项 目注释本年数上年数本年数上年数注释本年数上年数本年数上年数一主营业务收入7.1.311,344,834,378.80 1,100,942,499.49 200,057,594.05 202,735,568.86 减主营业务成本7.1.32928,219,037.90705,536,195.89 100,569,611.26 110,773,856.04 主营业务税金及附加7.1.336,571,558.257,492,649.131,743,244.781,867,173.74二主营业务利润(亏损以-

87、号填列)410,043,782.65387,913,654.4797,744,738.0190,094,539.08 加其他业务利润(亏损以-号填列)1,511,942.29251,321.03594,333.1334,880.92 减营业费用169,297,809.33176,713,828.521,343,851.05972,575.94 管理费用112,180,475.5593,108,275.3354,509,693.8146,594,513.75 财务费用7.1.34-3,696,886.87-222,244.91-115,132.67-532,535.17三营业利润亏损以-号填列1

88、33,774,326.93118,565,116.5642,600,658.9543,094,865.48 加投资收益(损失以-号填列)7.1.35-468,997.01274,558.1797,364,405.9376,363,287.03 补贴收入44,897.00- 营业外收入330,963.85304,453.6315,624.31- 减营业外支出1,343,733.56935,306.3020,869,865.8920,893,027.87四利润总额 亏损以-号填列132,337,457.21118,208,822.06 119,110,823.3098,565,124.64 减所得

89、税13,735,300.9318,189,033.476,082,292.604,728,382.97 少数股东收益4,850,173.086,332,220.92-五净利润 净亏损以-号填列113,751,983.2093,687,567.67 113,028,530.7093,836,741.67 加年初未分配利润9,098,410.13208,936.3441,602,029.1821,302,551.08 其他转入-六可供分配的利润(亏损以-号填列)122,850,393.3393,896,504.01 154,630,559.88 115,139,292.75 减提取法定盈余公积23

90、,056,790.2517,133,309.4911,302,853.079,383,674.17 提取法定公益金11,476,214.418,203,032.075,651,426.544,691,837.08 提取职工奖励及福利基金52,676.90- 提取储备基金- 提取企业发展基金- 利润归还投资者-七可供投资者分配的利润88,264,711.7768,560,162.45 137,676,280.27 101,063,781.50 减应付优先股股利- 提取任意盈余公积- 应付普通股股利83,618,089.2059,461,752.3283,618,089.2059,461,752.

91、32 转作股本的普通股股利-八未分配利润4,646,622.579,098,410.1354,058,191.0741,602,029.18单位负责人龙江 主管会计工作负责人尹品耀 会计机构负责人吴伟云南白药集团股份有限公司云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告年度报告第24页 共55页现金流量表会现金流量表会企企03表编制单位3表编制单位云南白药集团股份有限公司 云南白药集团股份有限公司 单位单位元元2003年度3年度项 目注释合并数母公司数项 目注释合并数母公司数一经营活动产生的现金流量销售商品提供劳务收到的现金1,503,701,104.97165,439,803.39收到的税费返

92、还99,000.00-收到的其他与经营活动有关的现金7.1.36(1)72,793,586.5861,025,917.99现金流入小计1,576,593,691.55226,465,721.38购买商品接受劳务支付的现金974,857,043.1751,834,884.16支付给职工以及为职工支付的现金80,714,228.2230,878,522.16支付的各项税费98,829,939.4328,601,465.87支付的其他与经营活动有关的现金7.1.36(2)252,077,265.2393,042,283.32现金流出小计1,406,478,476.05204,357,155.51经营

93、活动产生的现金流量净额170,115,215.5022,108,565.87二投资活动产生的现金流量收回投资所收到的现金90,000,000.00-取得投资收益所收到的现金168,432.1356,624,651.72处置固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额418,990.002,600.00收到的其他与投资活动有关的现金43,125.00-现金流入小计90,630,547.1356,627,251.72购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金32,531,331.333,887,738.13投资所支付的现金110,324,300.0012,824,300.00支付的其他与投资

94、活动有关的现金-现金流出小计142,855,631.3316,712,038.13投资活动产生的现金流量净额-52,225,084.2039,915,213.59三筹资活动产生的现金流量吸收投资所收到现金-借款所收到的现金60,600,000.00-收到的其他与筹资活动有关的现金-现金流入小计60,600,000.00-偿还债务所支付的现金123,470,000.00-分配股利利润或偿付利息所支付的现金65,438,274.9351,740,962.92支付的其他与筹资活动有关的现金-现金流出小计188,908,274.9351,740,962.92筹资活动产生的现金流量净额-128,308,

95、274.93-51,740,962.92四汇率变动对现金的影响额-五现金及现金等价物净增加额-10,418,143.6310,282,816.54单位负责人龙江 主管会计工作负责人尹品耀 会计机构负责人吴伟云南白药集团股份有限公司云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告年度报告第25页 共55页现金流量表现金流量表附表附表会会企企03表编制单位3表编制单位云南白药集团股份有限公司 云南白药集团股份有限公司 单位单位元元2003年度3年度附 注注释合并数母公司数附 注注释合并数母公司数1将净利润调节为经营活动的现金流量净利润113,751,983.20113,028,530.70加少数股东收

96、益4,850,173.08-计提的资产减值准备6,634,625.901,654,685.60固定资产折旧19,189,173.338,233,065.68无形资产摊销2,082,994.021,419,821.16长期待摊费用摊销2,004,033.90643,494.61待摊费用的减少减增加-47,074.49-预提费用的增加减减少2,132,679.8336,590.23处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失减收益-23,776.2013,620.76固定资产报废损失42,498.04-财务费用4,304,627.9536,120.40投资损失减收益468,997.01-97,364,

97、405.93递延税款贷项减借项-存货的减少减增加-63,367,291.31-5,368,659.41经营性应收项目的减少减增加-45,361,611.07-42,421,850.05经营性应付项目的增加减减少123,453,182.3142,197,552.12其他-经营活动产生的现金流量净额170,115,215.5022,108,565.872不涉及现金收支的投资和筹资活动债务转为资本-一年内到期的可转换公司债券-融资租入固定资产-3现金及现金等价物净增加情况现金的期末余额244,274,925.8462,814,160.10减现金的期初余额254,693,069.4752,531,34

98、3.56加现金等价物的期末余额-减现金等价物的期初余额-现金及现金等价物净增加额-10,418,143.6310,282,816.54单位负责人龙江 主管会计工作负责人尹品耀 会计机构负责人吴伟云南白药集团股份有限公司云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告年度报告第26页 共55页合并资产减值准备明细表合并资产减值准备明细表会企01表附表1编制单位云南白药集团股份有限公司 2003年度 单位元本年减少数项 目行次年初余额本年增加数因资产价值回升转回数其他原因转出数合计年末余额一坏账准备合计17,916,245.262,046,121.744,003,267.61 4,003,267.61

99、5,959,099.39其中应收账款27,064,485.011,927,432.163,836,767.35 3,836,767.355,155,149.82其他应收款3851,760.25118,689.58166,500.26166,500.26803,949.57二短期投资跌价准备合计4550,499.1159,456.00609,955.11其中股票投资5550,499.1159,456.00609,955.11债券投资6三存货跌价准备合计7443,577.824,096,292.3625,497.4325,497.434,514,372.75其中库存商品8266,502.181,9

100、86,668.4525,497.4325,497.432,227,673.20原材料977,029.0777,029.07四长期投资减值准备合计10337,388.82337,388.82其中长期股权投资11337,388.82337,388.82长期债券投资12五固定资产减值准备132,761,775.5495,366.98425,493.91425,493.912,431,648.61其中房屋建筑物14919,884.61361,158.15361,158.15558,726.46机器设备15973,355.9895,366.9834,103.3934,103.391,034,619.57

101、六无形资产减值准备169,333,880.809,333,880.80其中专利权17商标权18七在建工程减值准备1957,268.2957,268.29八委托贷款减值准备20九 总 计2121,063,246.826,634,625.904,454,258.95 4,454,258.9523,243,613.77单位负责人龙江 主管会计工作负责人尹品耀 会计机构负责人吴伟母公司资产减值准备明细表母公司资产减值准备明细表 会企01表附表1编制单位云南白药集团股份有限公司 2003年度 单位元本年减少数项 目行次年初余额本年增加数因资产价值回升转回数其他原因转出数合计年末余额一坏账准备合计1256

102、,058.2483,605.25339,663.49其中应收账款248,128.6341,836.7689,965.39其他应收款3207,929.6141,768.49249,698.10二短期投资跌价准备合计4550,499.1159,456.00609,955.11其中股票投资5550,499.1159,456.00609,955.11债券投资6三存货跌价准备合计7186,235.141,078,868.551,265,103.69其中库存商品886,188.571,078,868.551,165,057.12原材料9四长期投资减值准备合计10337,388.82337,388.82其中

103、长期股权投资11337,388.82337,388.82长期债券投资12五固定资产减值准备13204,962.7495,366.98300,329.72其中房屋建筑物14机器设备15204,962.7495,366.98300,329.72六无形资产减值准备169,256,480.809,256,480.80其中专利权17商标权18七在建工程减值准备19八委托贷款减值准备20九 总 计2110,454,236.031,654,685.6012,108,921.63单位负责人龙江 主管会计工作负责人尹品耀 会计机构负责人吴伟云南白药集团股份有限公司云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告年度

104、报告第27页 共55页合并利润表补充资料编制单位编制单位云南白药集团股份有限公司 云南白药集团股份有限公司 2003年度年度项目本年累计数上年实际数1出售处置部门或被投资单位所得收益2自然灾害发生的损失3会计政策变更增加或减少利润总额4会计估计变更增加或减少利润总额 -492,152.725债务重组损失6其他单位负责人龙江 主管会计工作负责人尹品耀 会计机构负责人吴伟净资产收益率和每股收益表编制单位编制单位云南白药集团股份有限公司 云南白药集团股份有限公司 2003年度项目报告期利润年度项目报告期利润2003年度年度2002年度年度全面摊薄70.17%74.14%主营业务利润加权平均70.69

105、%77.47%全面摊薄22.89%22.66%营业利润加权平均23.06%23.68%全面摊薄19.47%17.91%净利润加权平均19.61%18.71%全面摊薄19.60%17.71%净资产收益率扣除非经常性损益后的净利润加权平均19.74%18.50%全面摊薄2.20672.0876主营业务利润加权平均2.20672.0876全面摊薄0.71990.6381营业利润加权平均0.71990.6381全面摊薄0.61220.5042净利润加权平均0.61220.5042全面摊薄0.61640.4984每股收益扣除非经常性损益后的净利润加权平均0.61640.4984单位负责人龙江 主管会计工

106、作负责人尹品耀 会计机构负责人吴伟云南白药集团股份有限公司云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告年度报告第28页 共55页合并股东权益增减变动表编制单位编制单位云南白药集团股份有限公司 云南白药集团股份有限公司 2003年度年度项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数1股本185,817,976.00185,817,976.002资本公积145,138,287.296,926,718.31152,065,005.603盈余公积123,692,905.2734,533,004.66158,225,909.93其中法定公益金22,991,952.5411,476,214.4134,468,

107、166.954待分配股利59,461,752.3283,618,089.2059,461,752.3283,618,089.205未分配利润9,098,410.13113,751,983.20 118,203,770.764,646,622.576股东权益合计523,209,331.01238,829,795.37 177,665,523.08 584,373,603.30 注1本期资本公积项目的增加数系子公司的专项拨款形成资产后转入资本公积本公司按所享有的比例相应增加 注2本期盈余公积含法定公益金项目和待分配股利项目的增加数以及未分配利润项目的增加数和减少数系根据2004年2月26日第四届董

108、事会2004年第一次会议通过的2003年度利润分配预案本公司本期实现合并净利润为113,751,983.20元分别提取法定盈余公积23,056,790.25元法定公益金11,476,214.41元职工奖励及福利基金52,676.90元系中外合资子公司提取后加上年初未分配利润9,098,410.13元可供股东分配的利润为88,264,711.77元按2003年末总股本185,817,976股为基数每10股4.50元含税派送现金股利共计分配现金股利83,618,089.20元 注3本期待分配股利项目的减少数系根据2003年4月2日召开的2002年度股东大会审议通过的2002年度利润分配方案将其调入

109、应付股利项目单位负责人龙江 主管会计工作负责人尹品耀 会计机构负责人吴伟股东权益增减变动表编制单位编制单位云南白药集团股份有限公司 云南白药集团股份有限公司 2003年度年度项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数1股本185,817,976.00185,817,976.002资本公积145,138,287.296,926,718.31152,065,005.603盈余公积91,860,061.9116,954,279.61108,814,341.52其中法定公益金12,197,420.485,651,426.5417,848,847.024待分配股利59,461,752.3283,618,

110、089.2059,461,752.32 83,618,089.205未分配利润41,602,029.18113,028,530.70100,572,368.81 54,058,191.076股东权益合计523,880,106.70220,527,617.82160,034,121.13 584,373,603.39 注1本期资本公积项目的增加数系子公司的专项拨款形成资产后转入资本公积本公司按所享有的比例相应增加 注2本期盈余公积含法定公益金项目和待分配股利项目的增加数以及未分配利润项目的增加数和减少数系根据2004年2月26日第四届董事会2004年第一次会议通过的2003年度利润分配预案本公司

111、本期实现净利润为113,028,530.70元分别提取10%的法定盈余公积11,302,853.07元提取5%的法定公益金5,651,426.54元后加上年初未分配利润41,602,029.18元可供股东分配的利润为137,676,280.27元按2003年末总股本185,817,976股为基数每10股4.50元含税派送现金股利共计分配现金股利83,618,089.20元 注3本期待分配股利项目的减少数系根据2003年4月2日召开的2002年度股东大会审议通过的2002年度利润分配方案将其调入应付股利项目单位负责人龙江 主管会计工作负责人尹品耀 会计机构负责人吴伟云南白药集团股份有限公司云南白

112、药集团股份有限公司 2003 年度报告年度报告第29页 共55页(二二)会计报表附注会计报表附注一一)公司简介公司简介云南白药集团股份有限公司的前身为成立于 1971 年 6 月的云南白药厂1993 年 5 月进行股份化改组云南白药厂整体改制为云南白药实业股份有限公司经中国证券监督管理委员会批准1993 年 12 月 15 日云白药 A在深圳证券交易所上市交易1996 年 10月经临时股东大会会议讨论决定更名为云南白药集团股份有限公司以下简称本公司本公司经营地址为云南省昆明市二环西路 222 号(昆明市高新技术产业开发区)法定代表人为龙江注册资本为 18,581.8万元本公司经营范围主要为化学

113、原料药化学药制剂中成药中药材生物制品保健食品化妆品及饮料的研制生产及销售烟零售酒糖茶建筑材料装饰材料的批发零售代购代销科技及经济技术咨询服务物业经营管理本公司是云南大型工商医药企业是中国中成药五十强之一1997 年被确定为云南省首批重点培育的四十家大企业大集团之一1997 年经外经贸部批准获得企业经营进出口权1999 年被云南省科委认定为高新技术企业1999 年被国家人事部批准建立博士后科研工作站2002年被云南省政府列为 10户重点扶持的医药企业之一本公司产品以云南白药系列和田七系列为主共十种剂型七十余个产品另外本公司 2000 年 8 月注册了云南白药云白药云白三个商标其中云南白药商标于

114、2002 年初被国家工商行政管理总局商标局评为中国驰名商标本公司产品主要销往国内港澳东南亚等地区并已进入日本欧美等国家地区的市场二二)公司主要会计政策公司主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法会计估计和合并会计报表的编制方法1会计制度本公司执行企业会计准则和企业会计制度及有关补充规定2会计年度本公司采用公历年度即每年从 1月 1日起至 12月 31日止3记账本位币及外币核算方法本公司以人民币为记账本位币会计年度内涉及外币的经济业务按发生当月月初外汇市场汇价折合人民币入账月末将外币账户余额按月末外汇市场汇价折合人民币金额该金额与原账面人民币金额之间的差额列入相关费用或资产4记账基础和计价原

115、则本公司以权责发生制为记账基础以历史成本为计价原则5现金等价物的确定标准本公司编制现金流量表时确定的现金等价物是指本公司持有的期限短一般指从购买日起 3个月内到期流动性强易于转换为已知金额现金价值变动风险很小的投资6坏账核算方法本公司应收款项包括应收账款和其他应收款采用备抵法核算坏账损失年末按账龄分析法计提坏账准备应收款项按扣除内部往来后分析计提计提比例如下账 龄计提比例%1年以内312年71023年17203年以上30每年年度终了坏账准备的具体计提比例由本公司董事会确定本年根据董事会决议云南白药集团股份有限公司云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告年度报告第30页 共55页一年至三年的

116、应收款项的坏账准备按上述政策规定的下限提取坏账确认标准1因债务人破产或者死亡以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项2因债务人逾期未履行偿债义务且有明显特征表明无法收回的应收款项对符合上述标准之一的应收款项根据本公司的管理权限经股东大会或董事会批准后作为坏账损失转销提取的坏账准备7短期投资核算方法根据企业会计准则投资的规定本公司短期投资按实际支付的价款包括税金手续费和相关费用扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息入账短期投资持有期间所收到的股利利息等冲减投资成本原已计入应收项目的作为应收项目的收回每年年度终了短期投资采用成本与市价孰低原则计价按投资类别将市价低

117、于成本的差额计提短期投资跌价准备并单独核算短期投资跌价准备计入当期损益如已计提跌价准备的短期投资的价值以后又得以回升应按增回的数额以补足以前已计提的数额为限冲销已计提的跌价准备处置短期投资时按所收到的处置收入减去短期投资账面价值以及已计入应收项目但尚未收到的股利利息后的余额确认为当期投资损益8存货核算方法1存货包括原材料包装物自制半成品在产品库存商品分期收款发出商品低值易耗品等2本公司的主要原材料包装物自制半成品平时采用计划成本核算领用发出后在月末通过分摊材料成本差异调整为实际成本在产品库存商品和辅助材料按实际成本核算领用发出时采用加权平均法低值易耗品采用一次摊销法核算3本公司下属所有子公司的

118、存货在取得时均按实际成本法进行核算领用发出时采用加权平均法计价4期末本公司的存货按成本与可变现净值孰低原则计价每年年度终了对存货进行全面清查并对由于存货遭受毁损全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因使存货成本不可收回的部分计提存货跌价准备存货跌价准备按单个存货项目计提如已计提跌价准备的存货的价值以后又得以恢复按恢复的数额以补足以前已计提的数额为限冲销已计提的存货跌价准备可变现净值是指在正常生产经营过程中以存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税金后的金额9长期投资核算方法1长期股权投资1根据企业会计准则投资的规定本公司在取得长期股权投资时按初始投资成本入账初始投资成本按以下方法确定购入的

119、长期股权投资以实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利作为初始投资成本记账接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资或以应收债权换入的长期股权投资收到补价的按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费扣除所接受长期股权投资中已宣告但尚未领取的现金股利及补价后的余额作为初始投资成本支付补价的按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费及补价扣除所接受长期股权投资中已宣告但尚未领取的现金股利后的余额作为初始投资成本云南白药集团股份有限公司云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告年度报告第31页 共55页以非货币性交易换入的长期股权投资按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始

120、投资成本收到补价的按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费及应确认的收益减去所换入的长期股权投资中已宣告但尚未领取的现金股利及补价后的余额作为初始投资成本支付补价的按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费及补价减去所换入的长期股权投资中已宣告但尚未领取的现金股利后的余额作为初始投资成本通过行政划拨方式取得的长期股权投资按划出单位的账面价值作为初始投资成本2本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%含 20%以上或虽投资不足 20%但有重大影响时采用权益法核算对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 20%以下或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%含 20%以上但不具有重

121、大影响时采用成本法核算3股权投资差额的摊销采用权益法核算时长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额作为股权投资差额合同规定有投资期限的该股权投资差额按投资期限平均摊销计入投资损益没有规定投资期限的按 10 年期限平均摊销计入投资损益但自 2003 年 3 月 17 日起根据财政部财会200310 号关于执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答二的规定初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额于发生时直接计入资本公积4处置股权投资时将投资的账面价值与实际取得价款之间的差额作为当期投资损益2长期债权投资根据企业会计准则投资的规定本公司的长期债权投资按投资

122、时支付的全部价款包括税金手续费等相关费用但不包含已到期尚未领取的利息计价在债券持有期间按期计提的利息收入以及经采用直线法调整溢价或折价后的金额确认为当期的投资损益处置或到期收回债权投资时按实际取得的价款与账面价值之间的差额计入投资损益3长期投资减值准备每年年度终了对长期投资逐项进行检查若由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的按单项投资计提长期投资减值准备对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的则在原已确认的投资损失的数额内转回10固定资产计价和折旧方法1本公司固定资产是指使用期限在一年以上的房屋建筑物机器机械运输工具以及其他与生产经营有关的设备器具工具等以

123、及不属于生产经营主要设备的单位价值在 2,000元以上并且使用年限在两年以上的物品固定资产在取得时按实际成本计价固定资产折旧采用平均年限法按分类折旧率计提各类固定资产的分类估计经济使用年限预计残值率和年折旧率如下固定资产类别折旧年限年年折旧率%残值率%生产用房屋建筑物392.483生产用机器设备5109.70-19.43非生产用机器设备166.063非生产用房屋建筑物452.163已计提减值准备的固定资产计提折旧时按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的账面净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率未计提固定资产减值准备前已云南白药集团股份有限公司云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告

124、年度报告第32页 共55页计提的累计折旧不作调整2每年年度终了对固定资产逐项进行检查若由于市价持续下跌或技术陈旧损坏长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备固定资产减值准备按单项资产计提如已计提减值准备的固定资产的价值以后又得以恢复应按恢复的数额以补足以前计提的减值数额为限冲销已计提的固定资产减值准备11在建工程核算方法1本公司在建工程按各项工程实际发生的支出核算在建工程达到预定可使用状态前为该工程所发生的专门借款的借款费用计入该工程成本在建工程达到预定可使用状态的当月以暂估价转入固定资产竣工决算完成后根据实际成本对原入账价值进行调整2每年

125、年度终了对在建工程进行全面检查并就存在下列一项或若干项情况的计提减值准备1长期停建并且预计在未来 3年内不会重新开工的在建工程2所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性3其他足以证明在建工程已经发生减值的情形如已计提减值准备的在建工程的价值以后又得以恢复应按恢复的数额以补足以前计提的减值数额为限冲销已计提的在建工程减值准备12无形资产的计价和摊销方法1无形资产的计价无形资产在取得时按实际成本计价取得时的实际成本按以下方法确定1购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本2投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值作为实际成本3接受的债务人以非现金资产抵偿债

126、务方式取得的无形资产或以应收债权换入的无形资产按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本收到补价的按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费减去补价后的余额作为实际成本支付补价的按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费及补价后的金额作为实际成本4以非货币性交易换入的无形资产按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本收到补价的按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费及应确认的收益减去补价后的余额作为实际成本支付补价的按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费及补价的金额作为实际成本5接受捐赠的无形资产按以下规定确定其实际成本捐赠方提供了有关凭据的按凭据上标明的金额加上应支付的相关

127、税费作为实际成本捐赠方没有提供有关凭据的按如下顺序确定其实际成本A同类或类似无形资产存在活跃市场的按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费作为实际成本B同类或类似无形资产不存在活跃市场的按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值作为实际成本6自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费律师费等费用作为实际成本在研究与开发过程中发生的材料费直接参与开发人员的工资及福利费开发过程中发生的租金借款费用等直接计入当期损益2无形资产的摊销云南白药集团股份有限公司云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告年度报告第33页 共55页自取得当月起在预计使用年限内分期平

128、均摊销计入当期损益如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限该无形资产的摊销年限按如下原则确定1合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的按合同规定的受益年限摊销2法律规定了有效年限但合同没有规定受益年限的按法律规定的有效年限摊销3合同规定了受益年限法律也规定了有效年限的摊销年限为两者中的较短者4如果合同没有规定受益年限法律也没有规定有效年限摊销年限为 10年3无形资产减值每年年度终了对无形资产的账面价值进行逐项检查发现以下一种或数种情况时对无形资产的可收回金额进行估计将无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备计入当期损益1无形资产已被其他新技术所替代使其为本公

129、司创造经济利益的能力受到重大不利影响2该无形资产的市价在当期大幅下跌在剩余摊销年限内预期不会恢复3其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形4无形资产预期不能带来经济利益时将无形资产的账面价值予以转销无形资产预期不能带来经济利益的情形主要包括无形资产已被其他新技术所替代且不能带来经济利益该无形资产不再受法律的保护且不能带来经济利益 其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形如已计提减值准备的无形资产的价值以后又得以恢复应按恢复的数额以补足以前计提的减值数额为限冲销已计提的无形资产减值准备13借款费用的会计处理根据企业会计准则借款费用的规定本公司发生的借款费用按以下方

130、法处理属于筹建期间的计入长期待摊费用属于生产经营期间的计入财务费用属于与固定资产购建有关的专门借款的借款费用在固定资产达到预定可使用状态前按规定应予资本化的计入在建工程在固定资产达到预定可使用状态后以及按规定不能资本化的计入财务费用确定利息资本化的原则是1为购建固定资产而以支付现金转移非现金资产或者承担带息债务形式的支出已经发生2借款费用已经发生3为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始借款费用资本化金额的计算方法根据截至期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率确认14长期待摊费用摊销方法长期待摊费用按实际发生额核算在项目的受益期内平均摊销如果不能再使以后各期受益将余额一次计入

131、当期损益本公司的开办费按实际发生额也在长期待摊费用中核算于开始生产经营的当月一次摊销计入损益15收入确认原则1商品销售本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方不再对该商品实施继续管理权和实际控制权相关的收入已经收到或取得了收款的有关凭据并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现2提供劳务云南白药集团股份有限公司云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告年度报告第34页 共55页在同一年度内发生并完成的在劳务已经提供并已收到价款或取得收取款项的凭据时确认劳务收入的实现对于跨年度的劳务按完工百分比法即在劳务合同的总收入劳务的完工程度能够可靠地确定与交易相关的经济利益能够

132、流入已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时确认劳务收入的实现3让渡资产使用权而发生的收入让渡现金使用权及债权投资所发生的利息收入按使用现金及债权的时间和适用利率计算确定出租固定资产无形资产如商标权专利权专营权软件版权等而形成的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定上述收入实现的确认应同时满足与交易相关的经济利益能够流入本公司收入的金额能够可靠地计量16所得税的会计处理方法本公司所得税采用应付税款法进行会计处理按照规定实行先征后返收到的所得税在实际收到时冲减收到当期的所得税费用17合并会计报表的编制方法1合并范围本公司将投资额占被投资单位有表决权资本总额 50%以

133、上或虽不足50%但具有实际控制权的子公司纳入合并会计报表编制范围2编制方法按财政部颁发的合并会计报表暂行规定的规定将母公司会计报表和纳入合并范围的子公司会计报表汇总后在抵销公司间重大交易债权债务等交易事项的基础上编制合并会计报表3本年度本公司无新增和减少纳入合并范围的子公司三三)会计政策会计政策会计估计的变更及影响会计估计的变更及影响1根据财政部财会200312号文关于印发企业会计准则资产负债表日后事项的通知的规定资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似权力机构所制定的利润分配方案中分配的现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配的事项予以追溯调

134、整本公司在编制 2003 年度会计报表时在盈余公积项目和未分配利润项目之间增列待分配股利项目单独反映拟分配的现金股利该项会计政策的变更已采用追溯调整法相应调整了期初留存收益及其相关项目的期初数此项会计政策变更的累积影响数为 59,461,752.32 元调减了 2003年年初的应付股利 59,461,752.32 元调增了 2003 年年初待分配股利 59,461,752.32 元调减了 2002年年初的应付股利 36,377,055.91元 调增了 2002年年初待分配股利 36,377,055.91元2根据财政部财会200310 号文关于印发关于执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答二

135、的通知的规定对于长期股权投资中初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额由原来按一定期限摊销计入损益而改成直接作为资本公积处理该项会计政策变更对原有的处理方法不进行追溯调整对股权投资差额的贷方余额继续采用原有的会计政策直至摊销完毕对于 2003 年 3 月 17 日及以后新发生的长期股权投资新产生的初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额于发生时直接计入资本公积该项会计政策的变更对本期会计报表无影响3除上述情况外本公司在报告期内无需要披露的会计政策会计估计的变更事项四四)重大会计差错的更正重大会计差错的更正报告期内本公司无需要披露的重大会计差错的更正云南白药集团股

136、份有限公司云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告年度报告第35页 共55页五五)主要税项主要税项1企业所得税根据云南省地方税务局云地税直征税字2001083号文的批复本公司从 2001年起减按 15%的税率计缴企业所得税子公司云南白药大药房有限公司云南白药集团文山七花有限责任公司云南省医药公司云南白药集团中药材优质种源繁育有限责任公司按 33%的税率计缴企业所得税子公司云南白药集团医药电子商务有限公司根据云南省地方税务局云地税直征税字 2002 238号 文的批复 从 2002年 7月 1日起减按 15%的税率计缴企业所得税 2002年 1月 1日至 6月 30日执行高新技术企业 15%

137、的税收优惠政策子公司云南省医药有限公司根据云南省国家税务局云国税函2002687 号文的批复自 2002年 2月 7日至 2003年 12 月 31日免征企业所得税自 2004 年 1 月 1 日至 2006年 12月 31日减半征收企业所得税注云南省医药有限公司于 2002年 2月成立子公司云南白药集团天紫红药业有限公司根据云南省地方税务局直属征收分局云地税直属征字2002161 号文的批复自 2002 年 7 月 1 日起减按 15%的税率计缴企业所得税子公司云南白药集团大理药业有限责任公司根据大理市地方税务局地税政字200331号文件的批复自 2002年 7月 1日起减按 15%的税率计

138、缴企业所得税子公司云南广得利胶囊有限公司经云南省对外贸易经济合作厅于 2002 年 11 月 15日确认为先进技术企业并经昆明市国家税务局国际税务管理局批准对该公司 2003 年至 2005年在 24%税率的基础上减半征收企业所得税实际税率为 12%子公司云南白药集团丽江药业有限公司根据云南省地方税务局云地税二字2002106号文件的批复自 2002年起减按 15%的税率计缴企业所得税2流转税主要税费种税费率计税依据增值税17%应税销售额营业税5%应税营业收入消费税5%应税营业收入城市维护建设税7%5%流转税的应纳税额教育费附加3%流转税的应纳税额注昆明地区以外的地州子公司的城市维护建设税税率

139、为 5%六六)控股子公司控股子公司子公司名称注册地法 定代表人注册资本本公司所占比例%经营范围云南白药集团大理药业有限责任公司大理市郭晋洲15,515,000.0090.33医药制品云南白药集团文山七花有限责任公司文山县周朝训17,300,000.0050.98医药制品云南白药集团丽江药业有限公司丽江县查新明21,930,000.0051.00医药制品云南白药集团医药电子商务有限公司昆明市王明辉30,000,000.0090.00医药信息产云南省医药公司昆明市张思建19,030,000.00100.00批发零售云南省医药有限公司昆明市张思建42,000,000.0095.00批发零售云南白药集

140、团天紫红药业有限公司昆明市杨昌红16,400,000.0085.00医药制品云南广得利胶囊有限公司昆明市蒋 鉁400 万美元45.00生产销售空上海云南白药透皮技术有限公司上海市王明辉5,000,000.0095.00药物技术研云南白药大药房有限公司昆明市王明辉40,000,000.0095.00药业云南白药集团中药材优质种源繁育有限责任公司武定县杨昌红21,000,000.0096.14药业云南白药集团股份有限公司云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告年度报告第36页 共55页七七)会计报表主要项目注释会计报表主要项目注释金额单位金额单位人民币元人民币元一合并会计报表主要项目注释以下注

141、释期初数指 2002 年 12 月 31 日余额期末数指 2003 年 12 月 31 日余额本期数指 2003年度的金额上期数指 2002 年度的金额1货币资金项 目期 末 数期 初 数现 金 98,318.44 107,793.58银行存款238,451,007.40254,585,275.89其它货币资金 5,725,600.00合 计244,274,925.84254,693,069.47货币资金中的外币项目如下项 目外币币种外币金额折算汇率折合人民币金额美元415.008.28963,440.18现 金新加坡元874.004.77334,171.86合 计7,612.042短期投资和

142、短期投资跌价准备期 末 数期 初 数项 目投资金额跌价准备投资金额跌价准备股权投资858,835.11609,955.11856,935.11550,499.11其中股票投资858,835.11609,955.11856,935.11550,499.11 合 计858,835.11609,955.11856,935.11550,499.11注本公司期末仅持有两只股票期末市价总额为 248,880.00 元资料来源于中国证券报本公司于 2003 年 4 月 16 日与红塔兴业投资有限公司签定委托投资协议委托金额9,000 万元委托期限为资金到达红塔兴业投资有限公司指定的账户至 2003年 12

143、月 25 日截止 2003年 12月 31日,本公司已经收回本金 9,000万元 理财收益 4,932,247.00元已于 2004年 2月 16日收到收益率为 8.30%3应收票据票据种类期末数期初数银行承兑汇票41,528,619.887,838,481.004应收账款期 末 数期 初 数坏账准备坏账准备账 龄金 额比例%金 额计提比例%金 额比例%金 额计提比例%一年以内92,766,457.5788.332,782,993.73 369,613,278.3373.502,088,398.35 3一至二年4,662,010.604.44318,989.99 78,279,340.088.

144、74579,553.81 7二至三年1,708,870.371.63290,507.96174,747,717.455.01807,111.9817三年以上5,875,527.135.601,762,658.143012,069,747.0112.753,589,420.8730合 计105,012,865.67 100.005,155,149.8294,710,082.87100.007,064,485.01注期末数中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款期末数中欠款金额前五名单位余额合计 18,421,635.91 元占应收账款总额的17.35%云南白药集团股份有限公司云南

145、白药集团股份有限公司 2003 年度报告年度报告第37页 共55页期末一至二年应收账款中有 105,010.80 元系大理药业三产公司欠本公司控股子公司云南白药集团大理药业有限责任公司的款项经分析不会形成坏账故对此款项不需计提坏账准备5其他应收款期 末 数期 初 数坏账准备坏账准备账 龄金 额比例%金 额计提比例%金 额比例%金 额计提比例%一年以内32,699,677.3492.75502,783.69 322,726,958.1290.58598,907.43 3一至二年1,279,898.363.6385,687.52 71,584,676.836.3255,119.01 7二至三年54

146、2,158.001.5444,376.3217250,950.031.0042,661.5117三年以上734,731.752.08171,102.0430526,585.202.10155,072.3030合 计35,256,465.45100.00803,949.5725,089,170.18100.00851,760.25注期末数中无持有本公司 5%含 5%以上股份的股东单位欠款期末数中欠款金额前五名单位余额合计 10,699,385.72 元占其他应收款总额的30.35%其他应收款期末数中应收以下单位的款项经分析不会发生坏账故不需计提坏账准备具体如下账龄单位名称金额大理制药厂经营部 1

147、11,768.01代垫费用 1,912,138.68文山州制药厂 1,872,235.13职工借款12,044,078.67一年以内合 计15,940,220.49一至二年职工借款 55,791.00二至三年职工借款 281,120.87三年以上职工借款 164,391.646预付账款 期 末 数 期 初 数账 龄金 额比例%金 额比例%一年以内8,484,274.4093.2714,292,428.62 79.58一至二年140,642.761.55 3,102,237.15 17.27二至三年34,633.300.38 319,945.49 1.78三年以上437,150.994.80 2

148、46,669.96 1.37合 计9,096,701.45100.0017,961,281.22100.00注期末数中无持有本公司 5%含 5%以上股份的股东单位欠款期末数中欠款金额前五名单位余额合计 8,539,991.20元占预付账款总额的 93.88%账龄超过一年的预付账款共计 612,427.05元系尚未结清的零星款项云南白药集团股份有限公司云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告年度报告第38页 共55页7存货及存货跌价准备期末数期初数项 目金 额跌价准备金 额跌价准备原材料17,557,366.6977,029.0711,060,713.6877,029.07在产品7,554,

149、085.008,207,355.87库存商品106,464,071.902,227,673.2052,537,576.51266,502.18包装物2,888,910.84100,046.572,282,141.39100,046.57自制半成品10,613,384.351,571,565.05低值易耗品156,295.54124,190.71委托加工材料1,030,219.781,321,459.80分期收款发出商品115,023,858.672,109,623.91120,887,523.66物料用品105,363.7533,738.54合 计261,393,556.524,514,372

150、.75198,026,265.21443,577.82注期末经对存货进行逐项检查期末存货成本高于可变现净值 4,514,372.75元期末数较期初数增加 63,367,291.31 元增长 32%主要原因系下属子公司云南省医药有限公司本年度药品采购品种数量增加8待摊费用项 目期初数本期增加本期摊销期末数装修费349,179.97 349,179.97 房租130,680.621,686,643.821,417,768.69399,555.75保险费115,984.46166,370.47202,950.9379,404.00其他15,629.29382,394.08218,434.29179,

151、589.08合 计611,474.342,235,408.372,188,333.88658,548.839长期投资1长期股权投资项目年 初 数本期增加本期减少年 末 数长期股权投资31,136,828.9020,320,000.00572,329.1550,884,499.75长期债权投资合 计31,136,828.9020,320,000.00572,329.1550,884,499.75注由于云南核辐射研究中心连年亏损本公司对其计提了 337,388.82元的减值准备2长期股权投资具体明细如下被投资单位名称投资日期投资金额占被投资单位注册资本比例%减值准备备注云南核辐射研究中心1992.

152、121,000,000.0015.15%337,388.82成本法交通银行昆明分行1989.10500,000.000.052675成本法深圳金碧酒店1985.1250,000.000.18%成本法红塔创新投资股份有限公司2000.0610,000,000.002.5%成本法红塔证券公司2001.1120,000,000.001.44%成本法云南云药科技股份有限公司2003.019,990,000.0016.50%成本法云南白药先进中草药芯片有限公司2003.032,674,800.8847%权益法云南紫云生物科技有限公司2003.037,500,000.0025%权益法合并价差-492,91

153、2.31合 计51,221,888.57337,388.82云南白药集团股份有限公司云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告年度报告第39页 共55页 注因云南核辐射研究中心本年度增资扩股本公司对云南核辐射研究中心的投资比例从 18.46%下降到 15.15% 截至本报告日云南紫云生物科技有限公司尚处于试营业阶段3股权投资差额被投资单位初始金额形成原因摊销期限期初余额本期增加本期摊销累计摊销摊余金额云南云药科技股份有限公司10,000.00增资未投1 年10,000.0010,000.0010,000.00云 南 白 药 集 团 大 理 药 业 有 限 责 任 公 司-850,193.22

154、收购股权10 年-577,931.64-85,019.33-357,280.91-492,912.31云南云药实验室有限公司164,760.54收购股权1 年164,760.54164,760.54164,760.54合 计-675,432.68-413,171.1010,000.0089,741.21-182,520.37-492,912.31注本公司及本公司控股子公司云南白药集团医药电子商务有限公司以前年度受让云南大理州制药厂和云南白药集团大理药业有限责任公司职工持股会持有的云南白药集团大理药业有限责任公司的股权支付价款与享有的权益份额的差额形成股权投资差额850,193.22 元贷差本公

155、司按 10 年摊销本期摊销-85,019.33 元余额-492,912.31 元在编制合并会计报表时列入合并价差贷差项目本期增加的股权投资差额 10,000.00 元系被投资单位云南云药科技股份有限公司于 2003年 5月增资时由于本公司未追加投资致使持股比例由 33%降为 16.5%核算方法从权益法改为成本法形成股权投资差额 10,000.00 元借差因金额小已在本年度全部摊销对云南云药实验室有限公司的股权投资差额 164,760.54 元系本公司控股子公司云南白药集团中药材优质种源繁育有限责任公司于 2002 年 12 月受让云南云药实验室有限公司 80%的股权支付金额与享有的所有者权益份

156、额的差额形成股权投资差额 164,760.54 元(借差)因金额小云南白药集团中药材优质种源繁育有限责任公司已在本年度全部摊销4本公司对外投资总额占净资产的比例为 8.85%10固定资产及累计折旧资产类别期初数本期增加本期减少期末数生产用房屋建筑物155,787,870.7210,222,207.92822,912.65165,187,165.99非生产用房屋建筑物19,068,043.6814,525.0119,053,518.67生产用机器设备149,062,103.8713,432,531.935,355,207.49157,139,428.31非生产用机器设备5,859,129.486

157、70,875.00740,228.005,789,776.48出租固定资产2,676,909.472,676,909.47未使用固定资产5,012,121.164,516,677.894,139,074.555,389,724.50土地193,537.20193,537.20固定资产原值 合 计337,659,715.5828,842,292.7411,071,947.70355,430,060.62生产用房屋建筑物34,174,241.824,723,152.08817,276.1838,080,117.72非生产用房屋建筑物2,867,524.44433,608.235,582.413,2

158、95,550.26生产用机器设备66,931,695.5113,391,105.814,274,440.1876,048,361.14非生产用机器设备1,650,598.67611,241.2891,552.352,170,287.60出租固定资产315,524.62132,492.87448,017.49未使用固定资产1,450,796.531,923,328.021,363,854.572,010,269.98土地累计折旧 合 计107,390,381.5921,214,928.296,552,705.69122,052,604.19固定资产净值230,269,333.99233,377,

159、456.43云南白药集团股份有限公司云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告年度报告第40页 共55页生产用房屋建筑物 763,637.65 361,158.15 402,479.50非生产用房屋建筑物 156,246.96 156,246.96生产用机器设备 906,072.24 95,366.98 34,103.39 967,335.83非生产用机器设备 67,283.74 67,283.74出租固定资产未使用固定资产 868,534.95 30,232.37 838,302.58土地资产减值准备 合 计 2,761,775.54 95,366.98 425,493.91 2,431,

160、648.61固定资产净额227,507,558.45230,945,807.82注本期增加的固定资产原值中有 19,938,904.77 元系在建工程达到预定可使用状态转入期末经清查对部分存在技术陈旧损坏长期闲置等情况而导致可收回金额低于账面价值的固定资产按账面价值与预计可收回金额的差额计提了固定资产减值准备本公司下属子公司云南省医药公司本期用原值为 31,330,000.00 元的仓库作抵押取得短期借款 1,350,000.00 元经营租赁租出的固定资产类别账面原值账面累计折旧账面净值减值准备净额房屋2,676,909.47448,017.492,228,891.982,228,891.98

161、11在建工程工程项目名称期初数本期增加本期转出固定资产数其他转出期末数资金来源GMP 改造889,420.628,143,090.23290,668.268,741,842.59自筹零星工程2,549,102.703,108,001.952,551,008.947,210.003,098,885.71自筹优质种源3,057,008.166,161,314.457,678,790.091,539,532.52自筹预付工程款1,273,700.002,333,776.642,267,776.641,339,700.00自筹丽江药业大楼496,850.52496,850.52自筹预付设备款652,0

162、13.423,928,096.664,213,433.28366,676.80自筹配电及管道405,500.00405,500.00自筹高新办公楼改造2,531,727.562,531,727.56自筹合计9,323,595.4226,206,007.4919,938,904.777,210.0015,583,488.14在建工程减值准备明细表工程项目名称期初数本期增加本期减少期末数其他零星工程57,268.2957,268.29注在建工程期初数本期增加本期转出及期末数中均无资本化利息金额云南白药集团股份有限公司云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告年度报告第41页 共55页12无形资产

163、种 类取得方式原始金额期初余额本期增加本期转出本期摊销累计摊销期末数剩余年限北京西客站购买25,365,000.0020,849,383.88783,745.565,299,361.6820,065,638.32168个月优质种源土地使用权购买12,446,805.2412,296,481.18267,314.76417,638.8212,029,166.42546个月白药厂土地使用权购买13,013,747.959,866,506.11325,343.763,472,585.609,541,162.35352个月高新区土地使用权购买9,546,590.879,072,284.57189,72

164、2.52664,028.828,882,562.05560个月场地使用权购买2,984,848.502,814,093.6742,720.00213,474.832,771,373.6765 年场地使用权投入1,875,056.561,312,539.64125,003.76687,520.681,187,535.88120个月生产管理控制系统购买1,210,093.501,149,588.84121,009.32181,513.981,028,579.52102个月软件款购买993,250.00721,150.00272,100.00216,518.34216,518.34776,731.6

165、62 年软件款购买95,200.0095,200.0095,200.00软件购买49,100.0049,100.004,092.004,092.0045,008.00120个月CI设计款购买30,000.0030,000.006,500.006,500.0023,500.002 年专利权自行开发10,240.0010,240.001,024.001,024.009,216.009 年专利权自行开发4,350.004,350.004,350.00无形资产合计67,624,282.6258,112,027.89430,990.002,082,994.0211,164,258.7556,460,02

166、3.87北京西客站减值准备9,256,480.809,256,480.80软件减值准备77,400.0077,400.00减值准备合计9,333,880.809,333,880.80无形资产净值48,778,147.0947,126,143.07云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告第42页 共55页13长期待摊费用明细项目原始发生额期初余额本期增加本期摊销累计摊销期末数剩余摊销月份开办费279,787.06279,787.06279,787.06279,787.06大药房装修费4,239,918.36136,598.413,966,721.5

167、4987,763.631,124,362.043,115,556.32西客站租金239,473.68186,842.1812,631.5665,263.06174,210.62166 个月装修款109,626.1293,897.5721,925.2037,653.7571,972.3711 个月装修费954,726.00914,945.75477,363.05517,143.30437,582.7011 个月展览厅制作费307,000.00307,000.00153,500.00153,500.00153,500.0012 个月办公室装修256,475.6988,829.3271,063.40

168、238,709.7717,765.923 个月合 计6,387,006.911,700,900.294,273,721.542,004,033.902,416,418.983,970,587.9314其他长期资产项 目期末数期初数特种储备物资10,000,000.0011,280,000.00注特种储备物资系子公司云南省医药有限公司代云南省人民政府储备的自然灾害急救药品15短期借款借款类别期末数期初数备 注抵押借款1,350,000.00 16,020,000.00担保借款14,000,000.00 61,500,000.00信用借款2,000,000.00 2,200,000.00合 计17

169、,350,000.0079,720,000.00 注抵押借款系本公司下属子公司云南省医药公司本期用原值为 31,330,000.00 元的仓库作抵押所取得的借款本公司为子公司云南省医药有限公司贷款 10,000,000.00 元提供担保为子公司云南白药集团天紫红药业有限公司贷款 4,000,000.00元提供担保16应付票据期 末 数期 初 数76,444,622.20应付票据期末数比期初数增加的主要原因系购买商品开具银行承兑汇票支付货款的情况增加17应付账款期 末 数期 初 数159,237,193.97137,726,635.53注期末数中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位

170、款项18预收账款期 末 数期 初 数21,200,883.2611,397,145.08注期末数中无欠持有本公司 5%含 5%以上股份的股东单位款项云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告第43页 共55页19应付股利股东单位欠付股利款欠付原因未流通股股利 333,748.80尚未领取大理州制药厂 843,994.42尚未结清合 计1,177,743.2220应交税金税 种期末数期初数法定税率增值税4,563,987.505,113,083.6917%13%营业税39,615.7682,825.885%消费税800.000.035%所得税4,83

171、7,052.521,877,801.9233%或 15%房产税646,373.06762,500.1612%1.2%城建税1,276,063.512,306,474.237%5%资源税400,314.32土地使用税321,202.5070,680.58农业特产税244.85车船使用税-3,000.00-1,800.00个人所得税4,421.36221,946.09印花税9,426.5695,201.42合 计11,695,942.7710,929,273.17注期末应交税金中无延期缴纳的税款21其他应交款种 类期末数期初数计缴标准教育费附加551,014.79991,425.733%旅游宣传促

172、销费983.943,581.250.5%住房公积金6,596.30合 计558,595.03995,006.9822其他应付款期 末 数期 初 数53,731,505.0341,983,853.06注期末数中无欠持有本公司 5%含 5%以上股份的股东单位款项期末数中包含的大额款项明细如下项 目金 额备 注市场拓展基金10,624,308.35协议让利 8,581,103.72日常营运费 3,873,480.3023预提费用类 别期末数期初数原 因利息67,267.10174,384.18计提的 12月 21日至 31日的贷款利息租赁费517,898.02840.00预提的房屋租金招标服务费1,

173、398,509.98其他217,111.83合 计2,200,786.93175,224.18云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告第44页 共55页24长期借款期末数借款条件人民币其中外币借款期限年利率信用借款100,000.00 98.11-无息信用借款400,000.00 91.12-99.052.10%信用借款500,000.00 93.10-99.052.10%抵押借款8,000,000.0003.12.17-06.06.165.76%担保借款1,000,000.0098.10.23-01.10.234.68%借款利息435.23合计

174、10,000,435.23注信用借款系本公司控股子公司云南白药集团天紫红药业有限公司向云南省财政厅借入 900,000.00元和向云南医药集团有限公司借入 100,000.00元已全部逾期25专项应付款项目期末数期初数备 注研究开发费11,925,786.508,150,000.00云南省科委拨付的新药研究开发费技术基金328,388.20357,986.00云南省科委拨付的技术基金软件开发费300,000.00云南省科委拨付的技术设备改造款建设拔款980,000.00云南省科委拨付的白药大药房建设项目扶持款7,628,665.478,678,156.71中国高新投资集团公司云南省科委等拔付的

175、稀缺中药优质种源繁育扶持款合 计21,162,840.1717,186,142.7126股本 数量单位股本期变动增减+-项 目期初数配股送股公积金转股增发其他小 计期末数一未上市流通股份1发起人股份122,893,650122,893,650其中 国家持有股份107,053,65015,840,00015,840,000122,893,650 境内法人持有股份15,840,000-15,840,000-15,840,000 境外法人持有股份 其 他2募集法人股份4,173,8404,173,8403内部职工股4优先股及其他未上市流通股份合计127,067,490127,067,490二已上市流

176、通股份1人民币普通股58,750,48658,750,4862境内上市的外资股3境外上市的外资股4其他已上市流通股份合计58,750,48658,750,486三股份总数185,817,976185,817,976增减变动的原因详见本附注十四其他重要事项云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告第45页 共55页27资本公积项 目期 初 数本期增加数本期减少数期 末 数股本溢价131,810,262.63131,810,262.63资产评估增值11,687,545.1611,687,545.16股权投资准备740,479.506,926,718.3

177、17,667,197.81拔款转入900,000.00900,000.00合 计145,138,287.296,926,718.31152,065,005.60本期股权投资准备增加 6,926,718.31 元系子公司的专项拨款形成资产后转入资本公积本公司按所享有的比例相应增加28盈余公积项 目期初数本期增加数本期减少数期末数法定盈余公积58,035,882.4823,056,790.2581,092,672.73法定公益金22,991,952.5411,476,214.4134,468,166.95任意盈余公积42,665,070.2542,665,070.25合 计123,692,905.

178、2734,533,004.66158,225,909.93注期初数比上年期末数124,863,918.62减少 1,171,013.35 元原因是本公司在编制2002 年度合并会计报表时按母公司持股比例多作抵销分录借年初未分配利润1,171,013.35 元贷盈余公积 1,171,013.35 元本期编制合并会计报表时对盈余公积项目和未分配利润项目的期初数进行了调整根据 2004 年 2 月 26 日第四届董事会 2004 年第一次会议通过的 2003 年度利润分配预案本公司本期实现净利润 113,751,983.20 元合并数分别提取法定盈余公积23,056,790.25元法定公益金 11,

179、476,214.41元29待分配股利期初数本期增加数本期减少数期末数59,461,752.3283,618,089.2059,461,752.3283,618,089.20 期初数 59,461,752.32 元在 2002 年度报告中反映在应付股利项目中根据财政部财会200312 号文关于印发企业会计准则资产负债表日后事项的通知的规定资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似权力机构所制定的利润分配方案中分配的现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配的事项予以追溯调整本公司在编制本期会计报表时在盈余公积项目和未分配利润项目之间增列待分配股利项目

180、单独反映拟分配的现金股利本期增加系根据 2004 年 2 月 26 日第四届董事会 2004 年第一次会议通过的 2003 年度利润分配预案本公司本期实现净利润 113,751,983.20 元合并数分别提取法定盈余公积 23,056,790.25元法定公益金 11,476,214.41元职工奖励及福利基金 52,676.90元系中外合资子公司提取后加上年初未分配利润 9,098,410.13 元可供股东分配的利润为88,264,711.77 元按 2003 年末总股本 185,817,976 股为基数每 10 股 4.50 元含税派送现金股利共计分配现金股利 83,618,089.20 元待

181、股东大会审议通过后再调入应付股利项目本期减少数系根据 2003 年 4 月 2 日召开的 2002 年度股东大会审议通过的 2002 年度利润分配方案将其调入应付股利项目云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告第46页 共55页30未分配利润项 目2003年度2002年度年初未分配利润9,098,410.13208,936.34加本年净利润113,751,983.2093,687,567.67减提取法定盈余公积23,056,790.2517,133,309.49减提取法定公益金11,476,214.418,203,032.07减提取职工奖励及福利

182、基金52,676.90减提取任意盈余公积减应付普通股股利83,618,089.2059,461,752.32期末未分配利润 4,646,622.579,098,410.13注期初数比上年期末数 7,927,396.78 元增加 1,171,013.35 元原因是本公司在编制2002 年度合并会计报表时按母公司持股比例多作抵销分录借年初未分配利润1,171,013.35 元贷盈余公积 1,171,013.35 元本期编制合并会计报表时对盈余公积项目和未分配利润项目的期初数进行了调整根据 2004 年 2 月 26 日第四届董事会 2004 年第一次会议通过的 2003 年度利润分配预案本公司本期

183、实现净利润 113,751,983.20 元合并数分别提取法定盈余公积23,056,790.25 元法定公益金 11,476,214.41 元职工奖励及福利基金 52,676.90 元系中外合资子公司提取后加上年初未分配利润 9,098,410.13 元可供股东分配的利润为88,264,711.77 元按 2003 年末总股本 185,817,976 股为基数每 10 股 4.50 元含税派送现金股利共计分配现金股利 83,618,089.20元剩余 4,646,622.57元结转下年度分配31主营业务收入主营业务性质本期数上期数药品销售收入1,326,240,782.801,077,076,

184、090.17胶囊销售收入 12,910,005.35 19,325,168.54酒店营业收入 2,072,732.30 2,604,812.06日用品销售收入 3,610,858.35 1,936,428.72合 计1,344,834,378.801,100,942,499.49注本期数前五名客户的主营业务收入合计 199,826,632.41 元占主营业务收入总额的14.86%上期数中前五名客户的主营业务收入合计 64,092,572.41 元占主营业务收入总额的 5.82%32主营业务成本主营业务性质本期数上期数药品销售成本916,805,460.31692,850,165.66胶囊销售成

185、本 7,832,477.73 10,699,431.15酒店营业成本 56,123.09 269,822.49日用品销售成本 3,524,976.77 1,716,776.59合 计928,219,037.90705,536,195.89本期数较上期数增加 222,682,842.01 元增长 31.56%主要原因系商业销售收入增长幅度超过工业销售收入的增长幅度云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告第47页 共55页33主营业务税金及附加本期数上期数项 目金额计缴标准金额计缴标准营业税 135,735.355% 162,347.125%城建税4

186、,473,772.445%7%5,085,106.325%7%教育税附加1,939,101.833%2,199,548.623%消费税 16,212.285% 32,623.015%旅游促销费 6,736.350.5% 13,024.060.5%合 计6,571,558.257,492,649.1334财务费用类 别本期数上期数利息支出 4,304,627.95 5,639,771.50减利息收入 2,413,705.50 3,218,781.56加汇兑损失 10,063.50 82,697.85减汇兑收益其他-5,597,872.82-2,725,932.70合 计-3,696,886.87

187、 -222,244.91其他项目主要为本公司的控股子公司云南省医药公司和云南省医药有限公司本期购买商品获得现金折扣 5,708,622.60元本公司的控股子公司云南省医药有限公司本期收到为云南省人民政府储备的医药特准储备物资贴息 628,900.00元35投资收益本期数上期数项 目短期投资长期投资短期投资长期投资股票投资-21,951.86-107,224.00其他股权投资-522,064.48296,762.84股权投资差额摊销75,019.33 85,019.33债权投资合 计-21,951.86-447,045.15-107,224.00381,782.1736现金流量表有关项目1收到的

188、其他与经营活动有关的现金 72,793,586.58元其中的主要项目及金额为主 要 项 目金 额暂借款29,000,000.00拨款4,800,000.00代垫款4,670,452.84收力生经贸公司借款2,300,000.00暂存款1,022,224.44云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告第48页 共55页2支付的其他与经营活动有关的现金 252,077,265.23元其中的主要项目及金额为主 要 项 目金 额运营费市场维护费37,797,423.14代垫款31,051,500.00广告费26,112,814.90返利10,804,163

189、.74促销宣传费 9,248,857.67差旅费8,833,367.04会议费6,678,755.46研究所费用5,857,916.73办公费4,928,535.41诉讼费3,029,661.72二母公司会计报表主要项目注释1应收账款期 末 数期 初 数坏账准备坏账准备账 龄金 额比例%金额计提比例%金 额比例%金额计提比例%一年以内31,733,013.53 100.0089,965.3931,604,287.66 100.0048,128.633一至二年二至三年三年以上合 计31,733,013.53 100.0089,965.391,604,287.66 100.0048,128.63注

190、期末数中无持有本公司 5%含 5%以上股份的股东单位欠款期末数中欠款金额前五名单位余额合计 31,693,180.73元 占应收账款总额的 99.87%应收账款期末余额账龄一年以内有 28,734,167.20 元属本公司与子公司内部销售款挂账经分析后预计不会发生坏账故不计提坏账准备2其他应收款期 末 数期 初 数坏账准备坏账准备账 龄金 额比例%金额计提比例%金 额比例%金额计提比例%一年以内26,916,571.0997.73198,703.68 317,479,619.3299.81201,319.61 3一至二年592,634.512.1541,484.42 73,000.000.02

191、210.00 7二至三年3,000.000.01510.001720,000.000.113,400.0017三年以上30,000.000.119,000.003010,000.000.063,000.0030合 计27,542,205.60 100.00249,698.1017,512,619.32 100.00207,929.61注期末数中无持有本公司 5%含 5%以上股份的股东单位欠款其他应收款欠款金额前五名余额合计 24,063,096.91元 占其他应收款总额的 87.36%其他应收款期末余额账龄一年以内有 20,293,115.09 元属本公司与子公司内部往来挂账经分析后预计不会发

192、生坏账故不计提坏账准备云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告第49页 共55页3长期投资项 目期初数本期增加本期减少期末数长期股权投资355,320,010.85117,580,121.2463,336,539.46409,563,592.63长期债权投资合 计355,320,010.85117,580,121.2463,336,539.46409,563,592.63由于云南核辐射研究中心连年亏损本公司对其计提了 337,388.82元的减值准备其中长期股权投资的明细情况项 目期初数本期增加本期减少期末数对子公司的投资324,347,942.

193、49104,760,121.2462,928,970.85366,179,092.88股权投资差额-577,931.6410,000.00-75,019.33-492,912.31对合营企业的投资对联营企业的投资其他股权投资31,550,000.0012,810,000.00482,587.9443,877,412.06合 计355,320,010.85117,580,121.2463,336,539.46409,563,592.631对子公司的投资本期增减变动被投资单位名称初始投资成本期初余额损益调整本期减少其他增减累计权益增减额期末余额投资比例云南省医药公司36,863,132.79-4,

194、863,113.87 -7,593,396.96-49,319,643.62-12,456,510.83100.00云南省医药有限公司39,900,000.0044,914,702.92 63,673,049.1668,687,752.08108,587,752.08 95.00云南白药集团天紫红药业有限公司13,940,000.0013,711,630.42105,467.34-122,902.2413,817,097.76 85.00云南白药集团文山七花有限责任公司8,820,000.0015,554,510.85 1,649,891.30701,909.617,682,492.5416,

195、502,492.54 50.98云南白药集团丽江药业有限公司12,434,062.9618,847,486.75 1,800,938.288,214,362.0720,648,425.03 51.00云南白药集团大理药业有限责任公司14,015,000.0027,126,016.22 6,059,237.467,362.7119,177,616.3933,192,616.39 90.33云南白药集团医药电子商务有限公司27,000,000.00127,953,849.53 41,511,702.81 60,000,000.00 1,440,000.0083,905,552.34110,905,

196、552.34 90.00云南白药集团中药材优质种源繁育有限责公司20,188,507.6419,491,734.22 -2,238,209.01164,760.54 5,291,756.162,192,013.1922,380,520.83 96.14云南白药大药房有限公司38,000,000.0037,950,585.77 -7,686,850.80223,822.43-7,512,442.6030,487,557.40 95.00上海云南白药透皮技术有限公司4,500,000.001,252,450.10-703,027.39-36,223.00-3,986,800.29513,199.7

197、1 90.00云南广得利胶囊有限公司14,941,951.1122,408,089.58 1,254,600.75 2,062,300.706,658,438.5221,600,389.63 45.00合 计230,602,654.50324,347,942.49 97,833,402.94 62,928,970.85 6,926,718.30 135,576,438.38366,179,092.88注云南省医药公司系云南医药集团有限公司配股进入本公司的全资国有企业2001云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告第50页 共55页年经董事会股东会

198、决议将该公司实施改制剥离该公司的固定资产货币资金共计39,900,000.00 元由本公司持股与云南白药集团大理药业有限责任公司共同设立云南省医药有限公司云南省医药公司剩余资产尚在清理中待清理完毕后注销2其他股权投资被投资单位名称投资期限核算方法投资金额占被投资单位注册资本比例%减值准备云南核辐射研究中心1992.12成本法1,000,000.0015.15%337,388.82交通银行昆明分行1989.10成本法500,000.000.052675深圳金碧酒店1985.12成本法50,000.000.18%红塔创新投资股份有限公司2000.06成本法10,000,000.002.5%红塔证券

199、公司2001.11成本法20,000,000.001.44%云南云药科技股份有限公司2003.01成本法9,990,000.0016.50%云南白药先进中草药芯片有限公司2003.03权益法2,674,800.8847%合 计44,214,800.88337,388.82 因云南核辐射研究中心本年度增资扩股本公司对云南核辐射研究中心的投资比例从18.46%下降到 15.15%3股权投资差额被投资单位初始金额形成原因摊销期限期初余额本期增加本期摊销摊余金额云南白药集团大理药业有限责任公司-850,193.22收购股权10 年-577,931.64-85,019.33-492,912.31云南云药

200、科技股份有限公司10,000.00增资未投1 年10,000.0010,000.00-840,193.22-577,931.6410,000.00-75,019.33-492,912.31注本公司及本公司控股子公司云南白药集团医药电子商务有限公司以前年度受让云南大理州制药厂和云南白药集团大理药业有限责任公司职工持股会持有的云南白药集团大理药业有限责任公司的股权支付价款与享有的权益份额的差额形成股权投资差额850,193.22元贷差本公司按 10 年摊销本期摊销-85,019.33元余额-492,912.31 元在编制合并会计报表时列入合并价差贷差项目本期增加的股权投资差额 10,000.00元

201、系被投资单位云南云药科技股份有限公司于 2003 年 5 月增资时由于本公司未追加投资致使持股比例由 33%降为 16.5%核算方法从权益法改为成本法形成股权投资差额 10,000.00 元借差因金额小已在本年度全部摊销4主营业务收入种 类本期数上期数药品销售收入200,057,594.05202,735,568.865主营业务成本种 类本期数上期数药品销售成本100,569,611.26110,773,856.04云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告第51页 共55页6投资收益本期数上期数项 目短期投资长期投资短期投资长期投资股票投资-21

202、,951.86-107,224.00其他股权投资97,311,338.4676,385,491.70股权投资差额摊销75,019.3385.019.33债权投资合 计-21,951.8697,386,357.79-107,224.0076,470,511.03注本公司对采用成本法核算的投资各年实现的收益均收到货币资金对采用权益法核算的投资各子公司现金流量情况均较好因此不存在投资收益汇回的重大限制和风险7营业外支出项 目本期数上期数白药配额支出 20,258,676.6220,583,073.83固定资产减值减备 95,366.98 202,868.60处理固定资产净损失 40,704.29 1

203、01,598.04赞助罚款支出 475,118.00 5,001.89其他 485.51合 计20,869,865.8920,893,027.87八八)子公司会计政策说明子公司会计政策说明本公司与各子公司均执行国家颁布的企业会计准则和企业会计制度各项资产减值准备的计提政策固定资产的折旧政策等均执行与本公司一致的会计政策九九)关联方关系及其交易关联方关系及其交易1关联方关系1存在控制关系的关联方企业名称注册地址主营业务与本公司关系经济性质或类型法 定代表人云南云药有限公司昆明市药 业母公司有限责任公司龙 江云南白药集团大理药业有限责任公司大理市药 业子公司有限责任公司郭晋洲云南白药集团文山七花有

204、限责任公司文山县药 业子公司有限责任公司周朝训云南白药集团丽江药业有限公司丽江县药 业子公司有限责任公司查新明云南白药集团医药电子商务有限公司昆明市医药信息产业子公司有限责任公司王明辉云南省医药公司昆明市药 业子公司全资张思建云南省医药有限公司昆明市药 业子公司有限责任公司张思建云南白药集团天紫红药业有限公司昆明市药 业子公司有限责任公司杨昌红云南广得利胶囊有限公司昆明市空心胶囊子公司中外合资蒋 鉁上海云南白药透皮技术有限公司上海市药物技术研究开发子公司有限责任公司王明辉云南白药大药房有限公司昆明市药业子公司有限责任公司王明辉云南白药集团中药材优质种源繁育有限责任公司武定县药业子公司有限责任公

205、司杨昌红本公司控股股东的变化情况见本附注十四其他重要事项云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告第52页 共55页2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化企 业 名 称年初数元本期增加数本期减少数年末数元云南云药有限公司660,000,000.00660,000,000.00云南白药集团大理药业有限责任公司15,515,000.0015,515,000.00云南白药集团文山七花有限责任公司17,300,000.0017,300,000.00云南白药集团丽江药业有限公司21,930,000.0021,930,000.00云南白药集团医药电子商务有限

206、公司30,000,000.0030,000,000.00云南广得利胶囊有限公司4,000,000.00 美元4,000,000.00 美元云南省医药公司19,030,000.0019,030,000.00云南省医药有限公司42,000,000.0042,000,000.00云南白药集团天紫红药业有限公司16,400,000.0016,400,000.00上海云南白药透皮技术有限公司5,000,000.005,000,000.00云南白药大药房有限公司40,000,000.0040,000,000.00云南白药集团中药材优质种源繁育有限责任公司21,000,000.0021,000,000.00

207、本公司控股股东的变化情况见本附注十四其他重要事项3存在控制关系的关联方所持股份及其变化年初数元本年增加数本年减少数年末数元企业名称金 额%金 额%金 额%金 额%云南云药有限公司94,768,047.0051.0094,768,047.0051.00云南白药集团大理药业有限责任公司14,015,000.0090.3314,015,000.0090.33云南白药集团文山七花有限责任公司8,820,000.0050.988,820,000.0050.98云南白药集团丽江药业有限公司12,434,062.9651.0012,434,062.9651.00云南白药集团医药电子商务有限公司27,000,

208、000.0090.0027,000,000.0090.00云南广得利胶囊有限公司14,941,951.1145.0014,941,951.1145.00上海云南白药透皮技术有限公司4,500,000.0090.004,500,000.0090.00云南省医药有限公司39,900,000.0095.0039,900,000.0095.00云南白药集团天紫红药业有限公司13,940,000.0085.0013,940,000.0085.00云南云药实验室有限公司8,000,000.0080.008,000,000.0080.00云南白药大药房有限公司38,000,000.0095.0038,000

209、,000.0095.00云南白药集团中药材优质种源繁育有限责任公司20,188,507.6496.1420,188,507.6496.14注本公司控股股东的变化情况见本附注十四其他重要事项云南白药集团中药材优质种源繁育有限责任公司系本公司控股子公司云南云药实验室有限公司系云南白药集团中药材优质种源繁育有限责任公司控股子公司云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告第53页 共55页2关联交易1定价政策本公司与关联方的交易遵遁独立核算的原则除本公司销售给云南省医药有限公司和云南白药集团医药电子商务有限公司的药品按内部结算价外均遵循以市场价为基础的公允

210、定价原则2不存在控制关系的关联方关系的性质企业名称与本公司的关系云南医药集团有限公司控股公司的控股公司昆明兴中制药有限责任公司受同一母公司控制昆明金殿制药有限公司受同一母公司控制昆明云健制药有限公司受同一母公司控制云南省药物研究所受同一母公司控制3购买货物向关联方购买货物有关明细资料如下本期数上期数企业名称金 额占年度购货比例金 额占年度购货比例昆明金殿制药有限公司371,364.260.04昆明兴中制药有限责任公司461.520.00云南省药物研究所285,749.410.03合 计657,575.194关联方往来款项余额报表项目企 业 名 称期末数期初数其他应收款云南医药集团有限公司4,6

211、14,302.083,519,033.04昆明金殿制药有限公司58,410.40昆明兴中制药有限责任公司3,794.96应付账款云南省药物研究所 35,210.0240,315.28 5其他应披露事项本公司改制为股份有限公司前在本公司离退休的人员其工资医药费由应付云南医药集团有限公司的股利支付2003 年度本公司代垫 4,614,302.08 元其中本公司控股子公司云南省医药有限公司代垫 2,330,752.33 元2003 年度本公司从 2002 年应支付给云南医药集团有限公司的股利中扣回 3,729,287.93 元尚余 4,614,302.08 元未收回由于本公司控股股东发生变化本公司代

212、云南医药集团有限公司垫付的离退休人员工资医药费及代管云南医药集团有限公司的资产费用云南医药集团有限公司承诺每年年终清算后以现金方式偿还本公司十十)或有事项或有事项截止 2003 年 12 月 31 日本公司为子公司云南省医药有限公司提供 10,000,000.00 元的银行贷款担保为子公司云南白药集团天紫红药业有限公司提供 4,000,000.00 元的银行贷款担保金额及期限如下金 额期 限10,000,000.002003.08.272004.08.263,000.000.002003.09.222004.09.221,000,000.002003.08.082004.08.08云南白药集团

213、股份有限公司 2003 年度报告云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告第54页 共55页十一十一)承诺事项承诺事项截至 2003年 12月 31日止本公司无承诺事项十二十二资产负债表日后事项资产负债表日后事项经 2004 年 2 月 26 日第四届董事会 2004 年第一次会议通过的 2003 年度利润分配预案本公司本期实现净利润 113,751,983.20 元合并数分别提取法定盈余公积 23,056,790.25元法定公益金 11,476,214.41 元职工奖励及福利基金 52,676.90 元系中外合资子公司提取后加上年初未分配利润 9,098,410.13 元可供股东分配的利润

214、为 88,264,711.77 元按 2003 年末总股本 185,817,976 股为基数每 10 股 4.50 元含税派送现金股利共计分配现金股利 83,618,089.20 元剩余 4,646,622.57 元结转下年度分配不送红股用资本公积金转增股本每 10股转增 3股十三十三)债务重组事项债务重组事项截至 2003年 12月 31日止本公司无债务重组事项十四十四)其他重要事项其他重要事项经财政部财企200399 号文同意云南医药集团有限公司云南红塔投资有限责任公司云南省国际信托投资公司分别将所持本公司 5862 万股2030.8047 万股1584 万股国有法人股一并转让给云南云药有

215、限公司股权转让后云南云药有限公司成为本公司的第一大股东持有 9476.8047万股占 51%的股权中国证监会上市部2003060 号函对云南云药有限公司收购云南医药集团有限公司云南红塔投资有限责任公司云南省国际信托投资公司所持本公司股权 94768047 股占总股本 51%的行为无异议同意豁免要约收购经财政部批准证监会同意豁免要约收购的云南云药有限公司收购云南医药集团有限公司的 5862 万股云南红塔投资有限责任公司的 2030.8047 万股和云南国际信托投资有限公司的 1584万股已经在 2003年 7月 14日办理完过户手续十五十五)非经常性损益非经常性损益项 目金 额处置固定资产产生的

216、收益 75,778.16处置长期投资产生的收益处置在建工程产生的收益处置无形资产产生的收益 -94,500.00处置其他长期投资产生的收益越权审批或无正式批准文件的税收返还减免各种形式的政府补贴 44,897.00计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 短期投资收益 -21,951.86委托投资收益 扣除公司日常根据企业会计制度计提的资产 109,456.66扣除公司日常根据企业会计制度计提的资产1,034,964.52因不可抗力因素而计提的各项减值准备以前年度已经计提的各项减值准备的转回债务重组收益资产置换收益交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的收益比较财务报表种会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数所得税影响数138,192.68合 计-783,091.88云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告云南白药集团股份有限公司 2003 年度报告第55页 共55页十一十一备查文件目录备查文件目录一载有董事长财务总监资产财务部部长签名并盖章的会计报表二载有云南亚太会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件三报告期内在证券时报上海证券报上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿四现行的公司章程