1、 大连冰山橡塑股份有限公司 大连冰山橡塑股份有限公司 600346 600346 2005 年年度报告 2005 年年度报告 大连冰山橡塑股份有限公司 2005 年年度报告 2 目录目录. 2 2 一、重要提示一、重要提示.3 二、公司基本情况简介二、公司基本情况简介.3 三、会计数据和业务数据摘要三、会计数据和业务数据摘要.4 四、股本变动及股东情况四、股本变动及股东情况.6 五、董事、监事和高级管理人员五、董事、监事和高级管理人员.10 六、公司治理结构六、公司治理结构.13 七、股东大会情况简介七、股东大会情况简介.15 八、董事会报告八、董事会报告.15 九、监事会报告九、监事会报告.

2、22 十、重要事项十、重要事项.22 十一、财务报告财务报告.25 十二、备查文件目录十二、备查文件目录.46 大连冰山橡塑股份有限公司 2005 年年度报告 3 一、重要提示一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司董事于守涛先生董事因工作原因未能出席会议委托穆传江董事代为出席并表决。 3、大连华连会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人穆传江，主管会计工作负责人孙培德，会计机构负责人（会计主管人员）孙玲声明：

3、保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：大连冰山橡塑股份有限公司 公司法定中文名称缩写：冰山橡塑 公司英文名称：DALIAN BINGSHAN RUBBER & PLASTICS CO.,LTD. 2、公司法定代表人：穆传江 3、公司董事会秘书：孙培德 联系地址：大连市甘井子区周水子广场一号 电话： 转 6106 传真： E-mail： 公司证券事务代表：薛景然 联系地址：大连市甘井子区周水子广场一号 电话： 86641861 转 6220 传真：041

4、1-86641645 E-mail： 4、公司注册地址：大连市甘井子区周水子广场一号 公司办公地址：大连市甘井子区周水子广场一号 邮政编码：116033 公司国际互联网网址： 公司电子信箱： 5、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：冰山橡塑 大连冰山橡塑股份有限公司 2005 年年度报告 4 公司 A 股代码：600346 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 3 月 9 日 公司首次注册登记地点：大连市甘井子区周水子广场一

5、号 公司变更注册登记日期：2001 年 8 月 8 日 公司变更注册登记地点：大连市甘井子区周水子广场 1 号 公司法人营业执照注册号：236-3099 公司税务登记号码：2267 公司聘请的境内会计师事务所名称：大连华连会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：大连市中山区同兴街 67 号 三、会计数据和业务数据摘要三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 2,803,384.33 净利润 2,760,829.19 扣除非经常性损益后的净利润 1,504,033.80 主营

6、业务利润 65,474,621.81 其他业务利润 517,683.38 营业利润 3,892,560.54 投资收益 -2,282,740.92 补贴收入 营业外收支净额 1,193,564.71 经营活动产生的现金流量净额 20,478,628.87 现金及现金等价物净增加额 23,586,261.73 （二）国内外会计准则差异 （三）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他-135,900.03 大连冰山橡塑股份有限公司 2005 年年度报告 5 长期资产产生的损益 扣除公司日常根据企业会计制度规定计

7、提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -70,535.26 以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,400,000.00 所得税影响数 -63,230.68 合计 1,256,795.39 （四）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2005 年 2004 年 本年比上年 增 减(%) 2003 年 主营业务收入 300,451,917.18 273,226,390.52 9.96 252,313,905.89 利润总额 2,803,384.33 4,600,007,777 -39.06 4,729,958.95 净利润 2,760,829.19 4,830

8、,637.37 -42.85 4,628,465.39 扣除非经常性损益的净利润 1,504,033.80 4,221,880.91 -64.38 2,769,387.72 每股收益 0.026 0.046 -43.48 0.044 最新每股收益 净资产收益率（%） 0.85 1.51 -0.66个百分点 -0.66 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率（%） 0.47 1.32 -0.85个百分点 -0.85 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权平均净资产收益率（%） 0.47 1.32 -0.85个百分点 -0.85 经营活动产生的现金流量净额 20,478,628.87

9、27,297,769.95 -24.98 -21,276,989.10 每股经营活动产生的现金流量净额 0.20 0.32 -37.50 -0.20 2005 年末 2004 年末 本 年 末 比上 年 末 增减(%) 2003 年末 总资产 610,518,697.21 565,787,963.86 7.91 563,445,176.64 股东权益（不含少数股东权益） 323,209,159.01 319,000,302.65 1.32 319,419,665.28 每股净资产 3.08 3.04 1.32 3.04 大连冰山橡塑股份有限公司 2005 年年度报告 6 调整后的每股净资产 2

10、.93 2.96 -1.01 3.01 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计期初数 105,000,000 190,280,296.63 5,172,000.60 5,172,000.60 13,376,004.82 319,000,302.65 本期增加 1,448,027.17 276,082.92 276,082.92 2,208,663.35 4,208,856.36 本期减少 期末数 105,000,000 191,728,323.80 5,448,083.52 5,448,083.52

11、 15,584,668.17 323,209,159.01 1)、资本公积变动原因：公司重大产业创新专项资金财政拨款 1,4000,000.00 元 。 2)、盈余公积变动原因：2005 年度计提 10%的盈余公积金 。 3)、法定公益金变动原因：2005 年度计提 10%的法定公益金 。 本年增加主要是公司本年度收到大连市 2005 年重大产业技术创新专项项目补助资金拨款 1,400,000.00元，根据大经发200594 号、大财指企2005275 号文件规定计入资本公积。 四、股本变动及股东情况四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动

12、增减（，） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公 积 金转股 其他 小计 数量 比例(%)一、未上市流通股份 1、发起人股份 66,500,000 63.33 66,500,000 63.33 其中： 国家持有股份 63,830,000 60.79 63,830,000 60.79 境内法人持有股份 2,670,000 2.54 2,670,000 2.54 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 大连冰山橡塑股份有限公司 2005 年年度报告 7 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 66,500,000 63.33 66,500,000 63.33 二、已上市

13、流通股份 1、人民币普通股 38,500,000 36.67 38,500,000 36.67 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 38,500,000 36.67 38,500,000 36.67 三、股份总数 105,000,000 100 105,000,000 100 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股、元 币种:人民币 种类 发行日期 发行价格 发行数量 上市日期 获准上市 交易数量 交 易 终 止日期 人民币 A 股 2001-08-01 5.36 38,500,000 2001-08-21 38,500,000

14、(2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内公司股份总数及结构没有变动 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 17,643 前十名股东持股情况 股东名称 股 东 性质 持股比例(%) 持股总数 年度 内增减股份类别 持有非 流通股数量质 押或 冻结 的股 份数量大连冰山集团有限公司 国有股东 60.79 63,830,000 未流通 无 大连冰山橡塑股份有限公司 2005 年年度报告 8 大连冷冻机股份有限公司 其他 1.43 1,500,000 未流通 无 大连冶金轴承集团有限公司 其他 0.49 52

15、0,000 未流通 无 大连金州锻压件厂 其他 0.31 325,000 未流通 无 烟台未来自动装备有限责任公司 其他 0.31 325,000 未流通 无 李莞生 0.17 180,000 已流通 180,000 未知方昌宝 0.15 154,512 100 已流通 154,512 未知王庆滨 0.15 153,400 已流通 153,400 冻结张崇英 0.13 133,000 1,200 已流通 133,000 未知刘泽 0.09 98,800 已流通 98,800 未知前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 李莞生 180,000 人民币普通股 方昌宝 154,

16、512 人民币普通股 王庆滨 153,400 人民币普通股 张崇英 133,000 人民币普通股 刘泽 98,800 人民币普通股 朱忠彬 90,000 人民币普通股 张波 90,000 人民币普通股 邹华刚 87,500 人民币普通股 王东玲 79,900 人民币普通股 王建农 78,350 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 本公司未知报告期末前十名流通股股东相互间是否存在关联关系，也未知其相互间是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 公司第一大股东与前十名流通股股东之间不存在关联关系，公司未知其他大股东与前十名流通股股东是否存在关联关系。 2、控

17、股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 大连冰山橡塑股份有限公司 2005 年年度报告 9 控股股东名称：大连冰山集团有限公司 法人代表：张和 注册资本：12,654 万元人民币 成立日期：1996 年 5 月 22 日 主要经营业务或管理活动： 生产经营和安装各种型式的制冷空调、冷链工程的成套设备及其配件、制冷空调技术咨询、保温瓶、开关控制设备、电子元件制造、低压电器、货物运输和储存、商业贸易。 （2）法人实际控制人情况 实际控制人名称：大连市人民政府国有资产监督管理委员会 法人代表：王春 成立日期：2004 年 9 月 30 日 主要经营业务或管理活动：是大连市人民政府的特设机构,

18、代表大连市人民政府依法履行国有资产出资人的职责,对国有资产进行监督管理。 （3）期后事项: 控股股东及实际控制人变更情况 新控股股东名称: 大连市人民政府国有资产监督管理委员会 新实际控制人名称: 大连市人民政府国有资产监督管理委员会 控股股东发生变更的日期:2006 年 1 月 24 日 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸: 中国证券报、上海证券报 披露控股股东发生变更相关信息的日期: 2006 年 2 月 8 日 2006 年 1 月 24 日，国务院国有资产监督管理委员会下发国资产权200691 号文件关于大连冰山橡塑股份有限公司国有股权划转有关问题的批复，同意大连冰山集团有限公司将

19、所持有的冰山橡塑 6383 万股国有法人股无偿划转给大连市国资委。 通过此次股权划转后，冰山橡塑总股本仍然为 10500 万股，其中大连市国资委持有 6383 万股，占总股本的 60.79%，股份性质为国家股。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 大连冰山橡塑股份有限公司 2005 年年度报告 10 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 大连市人民政府国

20、有资产监督管理委员会 100% 大连冰山集团有限公司 60.79% 大连冰山橡塑股份有限公司 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年 初持 股数 年 末持 股数 股份增减数 变 动原因 报告期内从公司领取的报酬总额(万元) 穆传江 董事长 男 57 2005-05-20 2008-05-20 刘庆禄 副董事长 男 59 2005-05-20 2008-05-20 18 洛少宁 董事、总经理、总工程师 男 44 2005-05-20 2008-05-20 18 孙培德 董 事 、 财 务 总监、董事会秘书 男 53 2005-05-20 2008-05-20 14.8 张宏智 董

21、事 男 47 2005-05-20 2008-05-20 于守涛 董事 男 56 2005-05-20 2008-05-20 武春友 独立董事 男 61 2005-05-20 2008-05-20 2.4 张启銮 独立董事 男 49 2005-05-20 2008-05-20 2.4 刘军 独立董事 女 51 2005-05-20 2008-05-20 2.4 史义凯 监事会召集人 男 33 2005-05-20 2008-05-20 5.1 隋全大 监事 男 55 2005-05-20 2008-05-20 4 周发毅 监事 男 43 2005-05-20 2008-05-20 吴斌 副总经

22、理 男 43 2005-05-20 2008-05-20 14.8 潘法清 副总经理 男 57 2005-05-20 2008-05-20 14.8 张业涛 副总经理 男 38 2002-05-20 2005-05-20 14.8 合计 / / / / / / 111.5 大连冰山橡塑股份有限公司 2005 年年度报告 11 (1)穆传江，曾任大连冰山集团有限公司副董事长,现任大连冰山集团有限公司副董事长，大连冷冻机股份有限公司副董事长、大连冰山橡塑股份有限公司董事长。（注） (2)刘庆禄，曾任大连冰山橡塑股份有限公司总经理，党委书记,现任大连冰山橡塑股份有限公司副董事长、党委书记。 (3)洛

23、少宁，曾任大连冰山橡塑股份有限公司副总经理、总工程师，现任大连冰山橡塑股份有限公司董事、总经理、总工程师。（注） (4)孙培德，2001 年至今任大连冰山橡塑股份有限公司董事、副总经理、财务总监、董事会秘书。 (5)张宏智，曾任大连冷冻机股份有限公司副总工程师，现任大连冰山集团有限公司副总经理,大连冰山橡塑股份有限公司董事。 (6)于守涛，曾任大连冷冻机股份有限公司副总经理、财务总监，现任大连冰山集团有限公司副总经理, 大连冰山橡塑股份有限公司董事。 (7)武春友，1999 年起至 2005 年 1 月任大连理工大学管理学院院长。现任大连生态规划与发展研究所所长。 (8)张启銮，1994 年起

24、任大连理工大学管理学院工商管理系副系主任、党支部书记、党委委员。 (9)刘军，1985 年起至 2004 年任大连水产学院经管系主任、副教授，现任大连水产学院经管系副教授。 (10)史义凯，曾任大连冰山橡塑股份有限公司人力资源部部长 ，现任大连冰山橡塑股份有限公司管理部部长。 (11)隋全大，1999 年起任大连冰山橡塑股份有限公司工会副主席、监事。 (12)周发毅，曾任大连冶金轴承集团有限公司副总经理，现任大连冶金轴承集团有限公司总经理，大连冰山橡塑股份有限公司监事。 (13)吴斌，曾任大连冰山橡塑股份有限公司供应部副部长、办公室主任、总经理助理,现任大连冰山橡塑股份有限公司副总经理。 (1

25、4)潘法清，曾任大连冰山橡塑股份有限公司生产管理部部长。现任大连冰山橡塑股份有限公司副总经理。 (15)张业涛，曾任大连冰山橡塑股份有限公司董事、副总经理；现任大连冰山橡塑股份有限公司副总经理。 注：期后事项: 注：期后事项: 2006 年 4 月由于大连市国资委关于股权划转和豁免要约申请获得中国证监会审核无异议, 大连市国资委做为公司控股股东建议调整公司董事会人员构成, 因此在公司三届董事会第四次会议中选举洛少宁为公司董事长,穆传江先生不再担任公司董事长 。 （二）在股东单位任职情况 大连冰山橡塑股份有限公司 2005 年年度报告 12 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止

26、日期 是否领取报酬津贴 穆传江 大连冰山集团有限公司 ；大连冷冻机股份有限公司 副董事长 2004-06-03 2007-06-03 是 于守涛 大连冰山集团有限公司 副总经理 2004-06-03 2007-06-03 是 张宏智 大连冰山集团有限公司 副总经理 2004-06-03 2007-06-03 是 周发毅 大连冶金轴承集团公司 总经理 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是 否 领 取报酬津贴 刘军 大连水产学院 系主任 是 张启銮 大连理工大学管理学院 副系主任、党支部书记 是 武春友 大连生态规划与发展研究所 所长 是 （三）董

27、事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：由董事会薪酬委员会根据公司 2005 年度实际经营指标完成情况以及日常工作情况的考核，提出 2005 年度公司董事、监事和高级管理人员的薪酬方案，提交给公司董事会审议。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司 2005 年度经营情况。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 穆传江 是 张宏智 是 于守涛 是 周发毅 是 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 杨光维 公司副总经理 任期已满 大连冰山橡

28、塑股份有限公司 2005 年年度报告 13 刘梦华 公司副总经理 任期已满 2005 年 5 月 20 日公司第三届一次董事会聘任洛少宁先生为公司总经理兼总工程师,聘任孙培德先生、吴斌先生、潘法清先生为公司副总经理。聘任孙培德先生为公司董事会秘书。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 1,786 人，需承担费用的离退休职工为 364 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 工人 1,009 工程技术人员 220 管理人员 262 服务人员 94 其他人员(离开岗位等) 201 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 研究生 9 本科生

29、204 大专 203 其他 1,370 六、公司治理结构六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内公司严格按照国家法律、法规以及证券监管部门颁布的相关规定，不断完善公司治理结构，落实配套制度，并及时修订公司章程的相关内容，规范公司运作。公司治理状况符合证券监管部门的各项要求。 1、股东和股东大会：公司股东大会的召集、召开、表决程序严格按照法律、法规和公司章程、股东大会议事规则的规定执行，确保公司全体股东，特别是中小股东平等行使各项权利。 2、董事和董事会：公司董事严格遵守法律、法规以及公司章程的规定，以公司和股东利益最大化为宗旨，勤勉尽责地履行职责，各项决策程序均按照公司章程和董事会议事

30、规则的规定执行。董事会共有 9 名成员，董事成员构成符合相关要求。董事会下设审计委员会、薪酬委员会、战略发展委员会、提名委员会，负责公司内部的各项相关工作。 大连冰山橡塑股份有限公司 2005 年年度报告 14 3、监事和监事会：公司监事依照法律、法规以及公司章程的有关规定认真履行监事职责，对公司财务事项以及董事、经理层和其他高级管理人员履行职责情况的合法性、合规性进行监督，维护公司及股东合法权益。 4、控股股东与公司：公司控股股东严格规范自身行为，通过股东大会行使出资人权利，没有超越股东大会直接或者间接干预公司决策和经营。公司与控股股东的关联交易公开、公平、公正，在人员、资产、财务上与控股股

31、东分开，公司机构独立业务独立，完全自主经营。 5、利益相关者：公司尊重银行及其他债权人、供应商、用户等利益相关者的合法权益，与利益相关者经济合作，共同推动公司持续、健康、稳定发展。 6、信息披露与透明度：公司指定董事会秘书和证券事务代表负责公司信息披露事项，接待来访、回答咨询、联系股东，公司严格按照公司章程、上市公司信息披露管理办法等相关法律、法规的规定，真实、及时、准确、完整地披露公司信息，确保公司所有的投资者有平等的机会获取公司信息. （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独 立 董事姓名 本年应参加董事会次数 亲 自 出 席（次） 委 托 出 席（次） 缺席（次）

32、 备注 武春友 5 4 1 因出国未能参会,委托独立董事张启銮先生代为行权. 张启銮 5 5 0 刘军 5 3 2 因出差和身体状况未能参会,委托独立董事张启銮先生代为行权. 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内公司独立董事没有对本年度公司董事会和其他非董事会的议案提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)业务方面：公司业务结构完整,自主经营，与控股股东之间不存在同业竞争和关联交易,控股股东不存在直接或间接干预公司经营运做的情形。 2)人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等各方面均独立于控股股东。总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理

33、人员均专职在本公司任职并领取报酬。 3)资产方面：公司拥有独立完整的生产、供应、销售系统及配套设施，拥有独立的工业产权、商标、非专利技术等无形资产。 4)机构方面：本公式设置了健全的组织机构体系，董事会、监事会、经理层、生产、技术、销售等职能部门独立运做，不存在与控股股东之间的从属关系。 大连冰山橡塑股份有限公司 2005 年年度报告 15 5)财务方面：公司有自己独立的财务会计部门和独立的会计核算、管理体系，并独立开设银行帐户、纳税以及独立财务决策。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司已逐步建立了较为完善的绩效考评体系，根据年初制定的年度综合计划，公司高级管理人员实行年薪制，董事会薪酬

34、委员会年终根据高管人员所负责部门的各项指标的完成情况及考核结果提出薪酬分配意见，经董事会审议通过后实施。 七、股东大会情况简介七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、公司于 2005 年 5 月 20 日 召开 2004 年度股东大会年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 5 月 21 日 的中国证券报、上海证券报。 八、董事会报告八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 经营工作回顾 2005 年，随着国家宏观调控力度地继续加大，橡塑机械市场格局发生了很大变化，使公司的主要产品全钢子午胎的投资急剧降温，并逐步走向理性。公司上半年订货量严重不足，

35、生产经营工作受到严重影响。针对这种情况，公司在科学分析市场形势的基础上，对已掌握的项目及营销工作中存在的各类问题逐项进行研究分析，充分挖掘和利用现有的优势资源，对市场及区域市场重新进行了定位，依据我们的优势，及时调整营销策略和主攻方向；同时加大了国际市场的开拓力度，在巩固原有传统东南亚市场基础上，着力拓展欧洲、日本等新市场、新领域。2005 年，公司出口产品的销售额有较大提高。公司获得 CE 认证的开炼机和加压式捏炼机两种产品都成功打进了欧洲市场，为我公司产品进入欧洲市场领取了首张通行证，提升了我公司在国际市场上的知名度和影响力。 同时针对多年来经营质量不高的情况，公司采取了各种应对措施：首先

36、，通过合同评审来控制合同的签约质量，对合同的价格、交货期、技术准备周期和付款条件等进行严格评审，赋予合同评审人员绝对否决权； 其次，加大合同的执行力度，对不能按照合同及时付款的用户和信誉不好的用户，做到款不到不发货；第三，应收账款的回收工作，公司对欠款用户做了进一步的分析，针对那些有能力或有可能还款的用户我们加大了清欠力度，落实责任人，采用合情合理合法的手段，使用户积极配合我们的清欠工作。通过我们的努力，成功地遏制住了应收账款的上升势头。 报告期公司总体经营 单位：人民币元 大连冰山橡塑股份有限公司 2005 年年度报告 16 2005 年 2004 年 本年比上年增减(%) 主营业务收入 3

37、00,451,917.18 273,226,390.52 9.96 利润总额 2,803,384.33 4,600,007,777 -39.06 净利润 2,760,829.19 4,830,637.37 -42.85 扣除非经常性损益的净利润 1,504,033.80 4,221,880.91 -64.38 每股收益 0.026 0.046 -43.48 净利润减少： 主要是由于报告期公司销售费用和管理费用增加幅度较大以及公司投资的子公司亏损所致 ，具体费用增加情况见以下分项目对公司报告期内的经营情况的分析： (1) 资产、负债项目构成变动情况分析 单位：人民币元 项目 2005-12-31

38、 占总资产或总负债百分比 2004-12-31 占总资产或总负债百分比 增减百分比(%) 货币资金 132,058,970.39 21.63 108,472,708.66 19.17 21.74 应收账款 95,071,827.56 15.57 89,763,466.55 15.87 5.91 其他应收款 2,694,091.67 0.44 5,645,837.55 1.00 -52.28 予付账款 11,028,766.01 1.81 18,813,403.28 3.33 -41.38 存货 154,974,719.04 25.38 138,433,139.65 24.47 11.95 长期

39、股权投资 8,671,592.35 1.42 10,906,306.10 1.93 -20.49 固定资产 153,237,005.98 25.10 153,570,295.68 27.14 -0.22 短期借款 141,160,000 49.13 111,160,000 45.04 26.99 予收账款 35,206,973.16 12.25 24,051,475.01 9.75 46.38 原因分析： 货币资金增加: 本年度对供应商以票据结算的货款增加。 存货和予收账款增加的原因:2005 年公司未到期合同比上年增加较多,使存货和予收账款增加。 长期股权投资减少:公司投资的两个合资公司经营

40、亏损导致。 短期借款增加:2005 年公司偿还了 1600 万元的长期借款，同时增加了 3000 万元的技术改造项目贷款。 （2）营业费用、管理费用、财务费用对比分析 单位：人民币元 项目 2005 2004 增减百分比 营业费用 9,138,921.94 8,079,489.78 13.11 管理费用 46,985,477.93 41,829,973.79 12.32 财务费用 5,975,344.78 3,287,325.09 81.77 原因分析： 大连冰山橡塑股份有限公司 2005 年年度报告 17 营业费用增加：2005 年公司签定的销售合同多于 2004 年，使销售费用增加。 管理

41、费用增加：主要有以下几点原因： 第一， 公司 2005 年下半年调整了员工住房公积金缴存比例和缴存基数； 第二，2005 年根据大连市有关职工采暖费补贴办法的相关文件精神，公司增加员工全年采暖补贴242.82 万元； 第三，应收账款增加，计提坏账准备，使管理费用增加。 财务费用增加：2004 年公司获国债技改项目贴息拨款 376.8 万元，2005 年为 48 万元。 以上三项费用的增加，致使公司净利润下降幅度较大。 （3）现金流量情况分析 单位：人民币元 项目 2005 2004 增减百分比% 经营活动产生的现金流量净额 20,478,628.87 27,297,769.95 -24.98

42、投资活动产生的现金流量净额 -5,289,737.97 -12,734,791.72 58.46 筹资活动产生的现金流量净额 8,397,370.83 -10,703,938.27 178.45 现金及现金等价物净增加额 23,586,261.73 3,859,039.96 511.20 原因分析： 经营活动产生的现金流量净额减少主要是 2005 年公司支付给员工的现金增加:员工工资增加 269.07 万元；支付住房公积金增加 94.75 万元；增加员工取暖补贴 242.82 万元。 投资活动产生的现金流量净额增加：主要是固定资产投资减少。 筹资活动产生的现金流量净额增加：2005 年增加技术

43、改造项目贷款 3000 万元,偿还长期借款 1600 万元；2004 年分配 2003 年度现金股利 525 万元。 (4)主要控股和参股公司的经营情况分析 单位：人民币元 公司名称 主要产品或服务 注册资本 持股比例资产规模 净利润 大连华大机械有限公司 注射机、注塑机 4,000,000 49% 23,300,786.76 -3,657,712.36大连华大塑胶有限公司 塑料机械及制品 228 万美元 30% 31,294,788.57 -1,329,945.30公司控股和参股公司的亏损也给公司的净利润带来很大的影响。 技术工作回顾 大连冰山橡塑股份有限公司 2005 年年度报告 18 2

44、005 年，公司以市场需求为导向，以企业发展规划为基础，以提高经济效益和改善公司经营质量为核心，继续坚持以“技术引进和自主开发相结合”的原则，狠抓新产品开发、老产品整顿以及合资合作工作，加快产品结构调整步伐。 技术系统以技术创新为基点，以服务于市场、服务于生产为己任，克服困难、协调作战，出色地完成产品技术准备 141 项（其中包括橡胶、塑料四辊压延线 6 条），大修及备件技术准备 41 项，实际工作量与2004 年同比增长 40以上。2005 年公司自主研发的双向拉伸电池膜生产线、多层共挤重包装吹膜生产线及挤出造粒生产线等塑机产品得到了用户的高度认可，增强公司塑机市场的竞争优势，为公司下一步扩

45、大塑机产品销售及进一步实现我公司的产品结构调整奠定了坚实基础。 2005 年度公司工作存在的不足： 市场开拓力度不够，突出表现在塑机市场方面。由于近几年以橡机为主，塑机市场萎缩严重，虽然我们认识到了这方面的问题，但是由于对恢复塑机市场缺乏战略性的整体规划，再加之没有坚定的信心和科学而有效的方法，使公司多年来塑机市场一直也没有有效地恢复起来。由于长期依靠橡机一条腿走路和橡机市场的局限性，严重影响了公司的发展壮大； 产品结构调整步伐缓慢，自主创新能力不强，产品开发与市场严重脱节。首先是产品结构调整受市场因素的影响波动大，公司为了解决眼前的吃饭问题，忽视了这方面的工作。其次，由于没有建立健全研发机制

46、，缺乏必要的科研手段和措施，不仅影响了创新能力的提高，就连新技术的应用都缺乏必要的试验过程，而直接在产品上应用，这不仅增加了产品质量的经营风险，而且还影响产品的生产周期和制造成本。第三，产品研发不负责市场推广，市场营销又不了解产品的性能，使我们的新产品不能及时地转化为商品，为企业创造效益。 2、对公司未来发展的展望 针对目前国家经济运行的良好态势以及一些领域出现的不和谐因素，2006 年，国家势必会需要采取有效措施，遏制产能全面过剩的出现，必然会给公司所处的行业带来一定的冲击，同时由于中国经济与国际经济已融为一体，国内对外开放力度进一步加大，国际竞争对手抢占国内市场份额将更加激烈，我们仍要面临

47、与国际各大知名公司的竞争与挑战。 从公司所处的行业发展趋势来看，尽管子午线轮胎投资开始走向理性，而且近期石油和天然胶的价格持续走高，给橡胶机械的发展带来了一定的限制。但是，由于我国公路建设、公路运输业以及汽车工业的快速增长，将轮胎和橡胶制品的需求始终维持着较高水平。而塑料机械市场更是潜力巨大，据有关数据显示，我国塑料工业年平均增长速度高于国民经济总的增长速度，综观总体形势，可以说，对我们企业发展是非常有利的。 2006 年公司重点工作主要围绕以下几个方面展开： （1）强化营销管理，加大信息收集力度，大力开拓国、内外两个市场。要重点突出塑机产品，加大国际新市场、新领域的开拓力度，要将货款回收工作

48、放在工作首位。 大连冰山橡塑股份有限公司 2005 年年度报告 19 （2）公司确定产品结构调整思路是：巩固、完善和提高公司的传统产品，集中优势力量开发石化系统的大型挤压造粒机、重包装膜设备。争取用 23 年的时间，将公司产品结构由“以橡胶机械为主”向“以塑料机械为主”的方向转变。 （3）结合具体实际，积极探索产权制度改革，力争在上半年完成股权分置工作。建立和完善各种有效的激励机制，用信心和机制扭转人的观念，用科学的方式方法充分调动各类人员，尤其是核心人才的工作积极性。实行“人本管理”，不断改善员工的工作环境和劳动条件，逐步提高员工的福利待遇，形成持续改进的良性机制，从而提高企业运行效率。 （

49、4）2006 年，公司定义为“管理年”。在这一年中，公司将针对前期存在各类问题，引用“细节决定成败”的理念，从细节入手，建立健全规章制度，堵塞管理漏洞，填补管理“真空地带”，加强考核和监督，加大执法力度，提高管理的科学性和先进性，全力推进细节管理，以最基础工作为起点，在各个环节的细节上狠下工夫，完善基础数据，向管理要效益，向管理要效率，为公司的发展壮大奠定基础。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 分产品 主营业务收入 主营业务成本 主 营 业务 利 润率(%) 主 营 业 务收 入 比 上年增减（） 主 营 业 务成 本 比 上年增减（） 主营业

50、务利润率比上年增减（%） 橡胶机械产品 202,359,103.43 148,577,361.94 26.58 -8.93 -12.89 增加 3.35 个百分点 塑料机械产品 71,169,408.32 60,062,913.02 15.61 117.84 110.82 增加 2.81 个百分点 橡胶、塑料机械零部件 26,923,405.43 24,613,353.92 8.58 46.62 54.36 减少 4.59 个百分点 合计 300,451,917.18 233,253,628.88 22.37 9.96 8.49 增加 1.06 个百分点 2、主营业务分地区情况表 单位:元 币

51、种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减() 国内地区 268,659,466.85 9.26 亚洲地区 26,120,137.59 34.67 大连冰山橡塑股份有限公司 2005 年年度报告 20 美洲地区 3,838,616.49 -27.45 欧洲地区 226,333.36 非洲地区 1,398,187.00 -47.40 大洋洲地区 209,175.89 合计 300,451,917.18 9.96 （三）公司投资情况 被投资公司情况 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%) 备注 大连华大机械有限公司 塑料注射成型机及其制品的生产和销售售后服务 49

52、 大连华大塑胶有限公司 塑料机械及制品 30 1、募集资金使用情况 公司于 2001 年通过首次发行募集资金 17,908 万元人民币，已累计使用 10,748.25 万元人民币，其中本年度已使用 209.83 万元人民币，尚未使用 7,159.75 万元人民币，尚未使用募集资金存入银行。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 承诺项目名称 拟投入 金额 是否变更项目 实际投入金额 预计收益 产 生收 益情况 是 否 符合 计 划进度 是 否 符合 预 计收益 大型挤压造粒机组 5,511 否 4,614.98 是 否 钢丝帘布压延机组 4,070 否 2,097.27 否 否 土工

53、膜挤出吹塑机组 4,291 否 0 补充流动资金 4,036 否 4,036 合计 17，908 / / / 1)、大型挤压造粒机组 项目拟投入 5,511 万元人民币，实际投入 4,614.98 万元人民币，完成投资总额的 83.74% 。 此项目的服务对象主要是石化行业，目前国内石化行业此类设备主要依赖国外进口。我们通过此次技术改造使公司不仅具有了生产此设备的能力，而且提高了公司整体装备水平。经过公司与石化行业的积极沟通协调，以及国家有关部委的协调和争取，公司的大型挤压造粒机组有望在本年度有所突破。 大连冰山橡塑股份有限公司 2005 年年度报告 21 2)、钢丝帘布压延机组 项目拟投入

54、4,070 万元人民币，实际投入 2,097.27 万元人民币，完成投资总额的 51.53% 。 此项目属于填补国内空白项目，目前国内使用的钢丝帘布压延机全部依赖进口，我公司通过二年多的技术开发和技术攻关，基本掌握了该生产机组的关键技术。但是由于近年来原材料市场涨价，使我公司该项产品与进口产品的价格优势缩小，因此在用户招标中限制了我公司产品定货。 该机组目前处于技术合同沟通阶段，正式的销售合同将在年底签定 。 3)、土工膜挤出吹塑机组 项目拟投入 4,291 万元人民币，实际投入 0 万元人民币 。 因公司募集资金到位比较晚，公司预期的市场已经发生变化，为保护公司投资者利益，本着审慎的态度，公

55、司一直没有投入此项目。 4)、补充流动资金 项目拟投入 4,036 万元人民币，实际投入 4,036 万元人民币，100%。 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 4 月 14 日召开二届十三次董事会会议，审议通过了公司 2004 年度报告等相关决议 ，决议公告刊登在 2005 年 4 月 16 日的上海证券报、中国证券报 。 2)、公司于 2005 年 4 月 27 日召开二届十四次董事会会议，审议通过了公司 2005 年一季度报告 ，决议公告刊登在 2005 年 4 月 28 日的上海证券报、中国证券报 。 3)、公司于 2005 年 5 月

56、20 日召开三届一次董事会会议，审议通过了选举董事长、聘任总经理的决议 ，决议公告刊登在 2005 年 5 月 21 日的上海证券报、中国证券报 。 4)、公司于 2005 年 7 月 27 日召开三届二次董事会会议，审议通过了公司 2005 年半年度报告 ，决议公告刊登在 2005 年 7 月 28 日的上海证券报、中国证券报 。 5)、公司于 2005 年 10 月 24 日召开三届三次董事会会议，审议通过了公司 2005 年第三季度报告 ，决议公告刊登在 2005 年 10 月 25 日的上海证券报、中国证券报 。 （五）利润分配或资本公积金转增预案 经大连华连会计师事务所审计确认，公司

57、 2005 年实现净利润 276.08 万元。根据公司章程规定，提取 10%的法定盈余公积 27.61 万元，提取 10%的法定公益金 27.61 万元。提取以上两金后，本年度可供股东分配的利润为 220.86 万元，加上年初未分配利润 1337.60 万元， 本年度实际可供股东分配的利润为1558.46 万元。 以 2005 年末公司总股本 10,500 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），共派发现金红利 525.00 万元，剩余未分配利润 1033.46 万元转入以后年度分配。 本年度不进行资本公积金转增股本。 大连冰山橡塑股份有限公司 2005 年年度报

58、告 22 九、监事会报告九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2005-04-14 召开二届七次监事会会议，审议公司年度报告,监事会换届选举，修改监事会议事规则等。 2、2005-05-09 召开二届八次监事会会议，审议监事会工作报告 。 3、2005-05-20 召开三届一次监事会会议，选举监事会召集人 。 4、2005-07-27 召开三届二次监事会会议，审议公司 2005 年半年度报告 。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司依法运做，决策程序合法有效，公司建立了比较完善的内部控制制度，并得以贯彻落实。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司财务

59、内控系统及运营情况进行了监督检查，认为公司财务状况良好，财务内控制度健全。本年度的财务报告真实客观的反映了公司的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 监事会认为,公司募集资金使用程序符合公司的相关规定,对于闲置的募集资金,公司监事会希望公司能够尽快找到新的投资项目,以期有良好的投资收益回报广大投资者. （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期公司无出售收购资产。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内公司关联交易公平合理，没有损害公司股东及公司利益。 十、重要事项十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事

60、项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司无重大关联交易事项 1、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 大连冰山橡塑股份有限公司 2005 年年度报告 23 大连冰山集团有限公司 控股股东 1,845,431.13 0 4,153,485.79 0 合计 / 1,845,431.13 0 4,153,485.79 0 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 1,845,431.13 元人民币，上市公司向控股股东及其

61、子公司提供资金的余额元人民币。 关联债权债务形成原因：公司为控股股东大连冰山集团有限公司提供的资金，属于公司代垫冰山集团支付公司改制前剥离到冰山集团的离退休员工费用。此项费用冰山集团已于 2005 年 9 月 31 日前清偿完毕。 与参股股东的资金往来属于经营性资金占用。 关联债权债务清偿情况：大连冰山集团对上市公司的非经营性资金占用已于 2005 年 9 月 31 日清偿完毕。 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：关联债权债务对公司经营成果及财务状况没有影响。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七

62、）担保情况 本年度公司无担保事项。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 公司控股股东承诺,将在 6 月 30 日前完成股权分置改革工作。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任大连华连会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 24 万元人民币，公司现聘任大连华连会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 24 万元人民币。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国

63、证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 大连冰山橡塑股份有限公司 2005 年年度报告 24 十一、会计报表附注 十一、会计报表附注 （一）、公司简介 （一）、公司简介 大连冰山橡塑股份有限公司前身为大连橡胶塑料机械厂，始建于 1907 年，是我国机械行业的大型骨干企业。1997 年 2 月大连橡胶塑料机械厂整体划拨给大连冰山集团有限公司，1998 年经大连市政府批准，大连冰山集团有限公司作为主要发起人以其下属的大连橡胶塑料机械厂经营性资产出资，与大连冷冻机股份有限公司、大连冶金轴承集团公司、大连金州区锻压件厂和烟台未来自动

64、装备有限公司（原烟台气动元件厂）共同发起设立大连冰山橡塑股份有限公司。2001 年 8 月经中国证监会批准，公司向社会公开发行人民币普通股 3,850 万股（其中包括国有股存量发行 350 万股）。公司股本总额 105,000,000.00 元，其中：大连冰山集团有限公司 6,383 万股，占 60.79%，其他法人股 267 万股，占 2.54%，社会公众股 3,850 万股。占36.67%。 公司经营范围主要有：橡胶工业设备及配套件、塑料工业设备及配套件的设计、制造、安装、销售、维修；铸件制造；铆焊加工；机械加工、金属材料表面处理与热处理及其制品销售；电器控制柜的设计、加工、销售等。 （二

65、）、公司采用的主要会计政策： （二）、公司采用的主要会计政策： 1、会计制度：执行企业会计准则、企业会计制度及其补充规定。 2、会计年度：采用公历年制，即从每年 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币：以人民币为记账本位币。 4、记账基础及计价原则： 公司以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。本公司改制设立时，发起人投入的资产按经评估确认的价值入账。 5、外币业务核算方法： 公司涉及外币业务时，采用业务发生日的市场汇价折算为记账本位币，期末对外币账户余额按期末市场汇价调整，差额计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准： 公司将持有的期限短，流动性强，易于转换为已知金额现

66、金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物，具体包括从购买日起三个月内到期的有价证券。 7、坏账准备的核算方法： （一）坏帐的确认标准： 因债务人已经破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后仍然无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年确定不能收回的应收款项。 （二）坏账损失的核算：采用备抵法，以年末应收款项（包括应收帐款和其他应收款）余额为依据，按账龄分析法计提坏帐准备，具体计提比例如下： 账 龄 计提比例 大连冰山橡塑股份有限公司 2005 年年度报告 25 一年以内 3% 一至二年 10% 二至三年 20% 三年以上 30% 8、存货计价及存货跌价准备的核算方法： 公司的存

67、货分类：原材料，低值易耗品，产成品，在产品，自制半成品，库存商品。 (1)原材料按计划成本进行核算，按月摊销材料成本差异； (2)库存商品按实际成本核算，发出产品的成本按“加权平均法”核算； (3)低值易耗品采用实际成本法核算，领用时一次摊销； (4)存货跌价准备，按期末单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提。 9、短期投资核算方法： 本公司短期投资按取得时实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息记账，其持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值。 短期投资期末以成本与市价孰低计价。 短期投资跌价准

68、备的计提方法是：按单个投资项目市价低于成本的差额提取。 10、长期投资核算方法： (1)长期债权投资： 包括债券投资和其他债权投资，长期债券按购入时的实际成本入账，债券的溢价或折价在其存续期内按直线法摊销。 (2)长期股权投资： 按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐。投资额占被投资单位有表决权资本总额 20%以下的，或虽占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。投资额占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算。长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，如为借方

69、差额在十年内分期平均摊销，如为贷方差额则计入资本公积。 (3)长期投资减值准备： 按长期投资账面成本与预计可收回金额的差额计提长期投资减值准备并计入当期损益。 11、固定资产计价和折旧方法： (1)固定资产标准：使用年限在一年以上单位价值在 2000 元以上的房屋、建筑物、机械设备、仪器仪表，运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。 不属于生产经营的主要设备、物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用年限在二年以上的资产，也属于固定资产。 大连冰山橡塑股份有限公司 2005 年年度报告 26 (2)固定资产分类：房屋建筑物、机械加工设备、仪器仪表、办公设备、运输工具、电器炉窑及其

70、他。 (3)固定资产计价：固定资产按购建时的实际成本计价；本公司设立时发起人投入的固定资产按经评估确认价值记帐。 (4)固定资产折旧：采用直线法计提折旧，并按各类固定资产的原价和预计使用年限扣除 3%的残值后确定其折旧率。发起人投入的固定资产按照评估后固定资产原价计提折旧。 (5)固定资产的分类及折旧年限为： 类 别 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 3045 年 3% 2.15%-3.23% 机械加工设备 1222 年 3% 4.41%-8.08% 电器炉窑及其他 1235 年 3% 2.77%-8.08% 运输工具 10 年 3% 9.7% 仪器仪表 12 年 3% 8.08% 办公

71、设备 10 年 3% 9.7% (6)固定资产减值准备的计提方法: 公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，按单项计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法： 在建工程按实际发生支出入帐，按工程项目分类核算并自工程达到预定可使用状态之日起按工程实际成本结转固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息，在固定资产达到预定可使用状态前发生的进行资本化处理，计入在建工程；在固定资产达到预定可使用状态后发生的计入当期损益。 在建工程减值准备计提方法： 期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并预计在三年内不会重新开工；所建项目在性能上、技术上已经落

72、后并所带来的经济利益具有很大的不确定性，以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、借款费用资本化的确认原则和资本化期间： 专门借款发生的利息，溢价或折价摊销和辅助费，以及因外币借款发生的汇兑差额，在购建固定资产达到预定可使用状态前予以资本化，计入资产的原始价值，在购建固定资产达到预定可使用状态后计入当期损益。 14、无形资产计价及摊销政策： (1)无形资产按取得时的实际成本计价，自取得的当月起在预定使用年限内分期平均摊销。 (2)无形资产减值准备：期末对无形资产预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备 15、收入确认

73、的方法： 大连冰山橡塑股份有限公司 2005 年年度报告 27 (1)商品销售收入：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品有关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 (2)提供劳务，按照完工百分比法确认相关的劳务收入。 16、非货币性交易的核算方法： 公司发生非货币性交易时，按企业会计准则-非货币性交易的规定进行核算。 17、所得税的核算方法： 公司所得税的核算采用应付税款法。 （三）、税项 三）、税项 (1)企业所得税：按应纳税所得额 33%计缴所得税。 (2)增值税：按产品销售收入

74、的 17%计算销项税。 (3)其他税项：按规定缴纳。 （四）、控股子公司及合营企业 （四）、控股子公司及合营企业 公司名称 经营范围 注册资本 实际投资额 投资比例 大连华大机械有限公司 塑料注射成型机及其制品的生产、销售、售后服务 4,000,000 1,960,000 49% 大连华大塑胶有限公司 塑料制品、改性塑料、五金及其相关的家用电器产品 228 万美元68.4 万美元 30% （五）、会计报表主要项目注释 （五）、会计报表主要项目注释 1、货币资金： 项 目 期末数 期初数 现 金 1,629.12 768.66 银行存款 96,281,341.27 105,471,940.00

75、其他货币资金 35,776,000.00 3,000,000.00 合 计 132,058,970.39 108,472,708.66 其他货币资金中，包括质押的定期存款 35,400,000.00 元和保证金存款 376,000.00 元。 2、应收票据: 大连冰山橡塑股份有限公司 2005 年年度报告 28 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 42,005,664.00 22,763,843.40 商业承兑汇票 7,463,856.98 11,646,976.96 合 计 49,469,520.98 34,410,820.36 3、应收账款： (1)账龄分析： 账 龄 期末数 比例(%

76、) 坏账准备 期初数 比例 (%) 坏账准备 1 年以内 61,052,003.50 57.68 1,831,560.1164,406,930.4966.501,932,207.911 至 2年 15,168,754.99 14.33 1,516,875.5020,383,506.4221.042,038,350.642 至 3年 14,617,271.03 13.81 2,923,454.214,964,173.955.13992,834.793 年以上 15,008,125.52 14.18 4,502,437.667,103,212.517.332,130,963.75合 计 105,8

77、46,155.04 100 10,774,327.4896,857,823.371007,094,357.09 (2)应收账款前五名金额合计: 项 目 期初合计数 比例(%)期末合计数 比例(%) 内容应收账款 25,822,028.58 26.66 32,968,209.66 31.15 货款应收账款中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项。 4、其他应收款： (1) 账龄分析： 账 龄 期末数 比例(%) 坏账准备 期初数 比 例 (%) 坏账准备 1 年以内 1,431,476.42 46.91 42,944.29 5,062,562.8483.85139,750.54 1

78、 至 2 年 857,884.69 28.11 85,788.47 32,620.000.54 3,262.00 2 至 3 年 185.12 0.01 37.02 341,688.625.6668,337.72 3 年以上 761,878.88 24.97 228,563.66 600,451.939.95180,135.58 大连冰山橡塑股份有限公司 2005 年年度报告 29 合 计 3,051,425.11 100 357,333.44 6,037,323.39100 391,485.84 (2)其他应收款前五名金额合计： 项 目 期初合计数 比例(%) 期末合计数 比例(%) 内容

79、其他应收款 5,094,261.15 84.37 2,365,668.5277.53 往来款 5、预付账款： 账 龄 期末数 比例(%) 期初数 比 例 (%)1 年以内 11,028,766.10 100 18,813,403.28 100 合 计 11,028,766.10 100 18,813,403.28 100 预付账款中无预付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项。 6、存货： 类 别 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 5,737,605.27 6,716,403.19产成品 56,801,526.79 3,923,488.3349,037,250.7

80、63,708,173.03在产品 92,086,897.62 79,936,393.81库存商品 1,883,760.69 1,883,760.69低值易耗品 43,017.45 145,742.51自制半成品 2,345,399.55 4,421,761.72合 计 158,898,207.37 3,923,488.33142,141,312.683,708,173.03 7、长期投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 10,906,306.10 2,234,713.758,671,592.35长期债权投资 合计 10,906,306.10 2,234,713.758

81、,671,592.35 (1)长期股权投资： 被投资单位名称 投资期限 期末余额 投资比例 减值准备 白山喜丰塑料股份有限公司 15 年 3,000,000.00 8.4% 大连华大机械有限公司 30 年 1,043,654.15 49% 大连华大塑胶有限公司 15 年 4,627,938.20 30% 合 计 8,671,592.35 按权益法核算的投资，本期变动如下： 大连冰山橡塑股份有限公司 2005 年年度报告 30 被投资单位名称 初始投资额 期初余额 期末调整的权益增减额 本年收到 股利 期末余额 大连华大机械有限公司 1,960,000.00 2,925,147.56-1,881

82、,493.41 1,043,654.15大连华大塑胶有限公司 5,661,477.95 4,981,158.54-353,220.34 4,627,938.20合计 7,621,477.95 7,906,306.10-2,234,713.75 5,671,592.358、固定资产及累计折旧： 固定资产原值： 固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 122,967,446.23 1,054,414.42124,021,860.65机械加工设备 143,713,065.07 13,980,765.58118,740.00157,575,090.65仪器仪表 3,127,

83、327.70 57,741.033,185,068.73办公设备 7,925,177.47 1,066,501.73748,970.058,242,709.15电器炉窑其他设备 32,952,509.15 3,409,825.438,342.0036,353,992.58车辆 8,239,379.97 644,051.001,527,450.007,355,980.97合 计 318,924,905.59 20,213,299.192,403,502.05336,734,702.73累计折旧： 房屋及建筑物 73,279,329.94 2,906,388.2676,185,718.20机械加工

84、设备 89,592,227.21 6,412,608.52115,177.8095,889,657.93仪器仪表 2,082,711.12 114,786.320.002,197,497.44办公设备 4,191,027.36 699,340.00533,818.854,356,548.51电器炉窑其他设备 16,697,675.00 1,714,367.727,652.8618,404,389.86车辆 5,439,977.20 478,846.561,211,702.764,707,121.00合 计 191,282,947.83 12,326,337.381,868,352.27201,

85、740,932.94固定资产减值准备: 7,637,717.57 1,400,000.006,237,717.57固定资产净额: 120,004,240.19 128,756,052.229、在建工程： 大连冰山橡塑股份有限公司 2005 年年度报告 31 工程名称 批准文号 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 资金来源大型挤压造粒机组技改项目 大经发2000101号 6,950,362.521,604,201.975,701,884.91 2,852,679.58募集资金 钢丝帘布压延机组技改项目 大经发2000125号 19,474,834.30494,077.506,902,346.

86、67 13,066,565.13募集资金 热处理改造 2,857,325.400.000.00 2,857,325.40自有资金 其他 4,283,533.277,782,262.206,361,411.82 5,704,383.65自有资金 合计 33,566,055.499,880,541.6718,965,643.40 24,480,953.76 10、无形资产： 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末余额 剩余摊销年限 软 件 1,096,280.00 252,660.56171,240.9381,419.63 1 年 水平摆动牵引装置技术 2,900,819.25 1,4

87、60,047.64580,163.85879,883.79 1-2 年 双螺杆挤出机专有技术 1,378,257.00 895,867.05275,651.40620,215.65 2-3 年 CAD 绘图软件 1,208,480.00 825,794.67241,696.00584,098.67 2-3 年 有线源分析软件 1,877,400.00 1,126,440.00375,480.00750,960.00 2 年 6 层叠加共挤机头技术 232,069.37 193,391.1446,413.87146,977.27 3 年 卷取技术 248,645.73 207,204.7749,

88、729.15157,475.62 3 年 5 层叠加共挤机头技术 124,326.15 116,037.7424,865.2391,172.51 3 年 合 计 9,066,277.50 5,077,443.571,765,240.433,312,203.14 大连冰山橡塑股份有限公司 2005 年年度报告 32 以上无形资产均为购买取得。 11、短期借款： 借款类别 期末数 期初数 信用借款 111,160,000.00 111,160,000.00 质押借款 30,000,000.00 合 计 141,160,000.00 111,160,000.00 12、应付票据： 票 据 种 类 期

89、末数 期初数 银行承兑汇票 61,085,926.66 16,588,485.44 商业承兑汇票 11,584,965.70 合计 72,670,892.36 16,588,485.44 应付票据中无欠持 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。应付票据本年增加较大，主要是本年度对供应商以票据结算的货款增加。 13、应付账款： 期末数 期初数 36,064,286.12 68,183,392.40 应付账款中无欠持 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。应付账款本年减少较多，主要是本年度对供应商货款以票据结算形式增加。 14、预收账款： 期末数 期初数 35,206,973.16 24,

90、051,475.01 预收账款中无预收持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 账龄超过一年的预收账款 6,580,530.09 元，原因为部分客户因资金原因暂时无法提货，公司预收账款没有结转。 15、应付福利费： 期初余额 本年计提 本年支取 期末余额 2,503,719.05 4,682,805.56 4,659,711.30 2,526,813.31 16、应交税金： 税 种 期末数 期初数 增值税 -291,885.17 5,229,713.18 所得税 -1,885,492.23 -2,007,216.08 大连冰山橡塑股份有限公司 2005 年年度报告 33 城建税 269

91、,728.33 营业税 -16,480.90 个人所得税 24,034.61 24,763.52 合计 -2,153,342.79 3,500,508.05 17、其他应付款： 期末数 期初数 1,833,916.04 4,645,950.78 18、股本： 单位：万元 项目 期末数 期初数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 6,650 6,650 其中: 国家持有股份 6,383 6,383 境内法人持有股份 267 267 二、已上市流通股份 3,850 3,850 其中: 人民币普通股 3,850 3,850 三、股份总数 10,500 10,500 19、资本公积： 项目 期初数 本

92、期增加 本期减少 期末数 股本溢价 181,771,703.010181,771,703.01其他 8,508,593.621,448,027.179,956,620.79合计 190,280,296.631,448,027.17191,728,323.80本年增加主要是公司本年度收到大连市 2005 年重大产业技术创新专项项目补助资金拨款,400,000.00元，根据大经发200594 号、大财指企2005275 号文件规定计入资本公积。 20、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 5,172,000.60276,082.925,448,083.52法定公益金 5

93、,172,000.60276,082.925,448,083.52合计 10,344,001.20 552,165.8410,896,167.04 21、未分配利润： 项 目 金 额 净利润 2,760,829.19 加:年初未分配利润 13,376,004.82 大连冰山橡塑股份有限公司 2005 年年度报告 34 减:提取法定公益金 276,082.92 提取法定盈余公积 276,082.92 应付普通股股利 年末未分配利润 15,584,668.17 22、主营业务收入 项目 本年发生数 上年同期数 橡胶机械 202,359,103.43 222,192,271.23 塑料机械 71,1

94、69,408.32 32,671,245.65 橡塑机械零配件 26,923,405.43 18,362,873.64 合 计 300,451,917.18 273,226,390.52 地 区 本年发生数 上年同期数 中国国内地区 268,659,466.85 245,881,919.60 美洲地区 3,838,616.49 5,290,715.80 亚洲地区 26,120,137.59 19,395,579.27 非洲地区 1,398,187.00 2,658,175.85 欧洲地区 435,509.25 合 计 300,451,917.18 273,226,390.52 本年公司向前五名

95、销售商销售总额为 91,650,324.79 元,占公司全部销售额的 30.5%。 23、主营业务成本： 项目 本年发生数 上年同期数 橡胶机械 148,577,361.95 170,570,525.37 塑料机械 60,062,913.02 28,489,711.09 橡塑机械零配件 24,613,353.91 15,945,072.34 合 计 233,253,628.88 215,005,308.80 地区 本年发生数 上年同期数 中国国内地区 209,856,555.26 194,509,193.63 美洲地区 2,802,556.61 2,416,238.71 亚洲地区 19,270

96、,814.17 16,578,565.34 大连冰山橡塑股份有限公司 2005 年年度报告 35 非洲地区 1,001,293.67 1,501,311.12 欧洲地区 322,409.17 合 计 233,253,628.88 215,005,308.80 24、主营业务税金及附加： 项 目 本年发生数 上年同期数 城 建 税 1,096,878.65 1,088,868.51 教育费附加 470,090.87 466,657.93 地方教育费 156,696.97 155,552.65 合 计 1,723,666.49 1,711,079.09 25、其他业务利润： 类 别 本年发生数 上

97、年同期数 材料销售 293,005.10 466,805.26 其 他 224,678.28 172,623.28 合 计 517,683.38 639,428.54 26、财务费用： 项 目 本年发生数 上年同期数 利 息 支 出 7,029,013.08 4,641,779.91 减:利息收入 1,426,383.91 1,662,197.22 其 他 372,715.61 307,742.40 合 计 5,975,344.78 3,287,325.09 27、投资收益： 项 目 本年发生数 上年同期数 大连华大机械有限公司 -1,884,238.88 15,611.92 大连华大塑胶有限

98、公司 -398,502.04 -294,330.16 合计 -2,282,740.92 -278,718.24 公司投资收益汇回不存在重大限制。 28、营业外收入： 项 目 本年发生数 上年同期数 固定资产清理收入 84,252.81 971,809.20 其 他 12,936.92 大连冰山橡塑股份有限公司 2005 年年度报告 36 合 计 97,189.73 971,809.20 29、营业外支出： 项 目 本年发生数 上年同期数 罚款、 违约金 等 14,827.18 35,655.70 捐 赠 60,000.00 10,000.00 固定资产清理损失 220,152.84 其 他 8

99、,645.00 固定资产减值准备转回 -1,400,000.00 合 计 -1,096,374.98 45,655.70 30、收到的其他与经营活动有关的现金流量： 项 目 金 额 收到财政重大产业技术创新补助资金款 1,400,000.00大连冰山集团往来款 2,000,000.00其他 1,914,239.41合 计 5,314,239.4131、支付的其他与经营活动有关的现金流量： 项 目 金 额 支付的办公费、差旅费、招待费等管理费用 9,850,093.75 支付的运输费用 7,385,581.82 大连冰山集团往来款 1,427,061.08 支付的财产保险费 718,134.77

100、 支付的展览费、广告费等销售费用 1,113,030.55 工会经费 635,523.59 大连冰山橡塑股份有限公司 2005 年年度报告 37 其他项目 2,857,452.25 合 计 23,986,877.81 （六）、关联方关系及其交易 （六）、关联方关系及其交易 1、关联方关系： (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 大连冰山集团 大连市沙河口区 生产经营各种型式的 母公司 国有独资公司 张和 有限公司 西南路 888 号 制冷空调、冷链工程 的成套设备及其配件 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元) 企业名

101、称 年初数 本年增加 本年减少 期末数 大连冰山集团有限公司 12654 12654 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元) 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 金额 % 金额 % 大连冰山集团有限公司 6383 60.8 6383 60.8 (2)不存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营范围 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 大连冷冻机 大连市沙河口区 冷冻设备及配套辅机 同一母公司 股份制 张 和 股份有限公司 西南路 888 号 阀门、配件以及制冷 工程所需配套产品加工 大连冶金轴承 大连瓦房店市 冶金轴承制造 本公司股东 集体所有制 周喜压

102、集团公司 大连金州区锻压 大连市金州区 锻压件、机械加工 本公司股东 集体所有制 尹兴斌 大连冰山橡塑股份有限公司 2005 年年度报告 38 件厂 烟台未来自动 烟台市芝罘区楚 气动元件制造、定量机械 本公司股东 有限责任 宋翠云 有限公司 凤 4 街 4 号 装袋机械、封袋机械、 运输机械制造 大连华大机械 大连市高新园区 塑料注射成型机 投资参股 中外合资 穆传江 有限公司 七贤岭产业化基地 大连华大塑胶 大连开发区 73 号 塑料制品、改性塑料、 投资参股 中外合资 穆传江 有限公司 五金 2、关联方交易： (1)公司与大连冰山集团签定服务协议，由大连冰山集团为公司提供物业管理等服务性

103、劳务，2005年度公司支付综合服务费 15 万元。 (2)公司与大连冰山集团签定了国有土地使用权租赁合同，公司以租赁方式承租大连冰山集团有限公司位于大连市甘井子区周水子广场 1 号（现生产经营地）的国有土地使用权。2005 年计支付土地租赁费45 万元。 (3)公司 2005 年度为大连冷冻机股份有限公司提供加工业务并发生材料销售业务，本年度由此产生的收入、成本列示如下： 收入 成本 大连冷冻机股份有限公司 992,233.65 863,244.17 公司关联方交易遵询市场定价原则。 (4)关联方应收应付款项余额 项 目 期初余额 期末余额 主要经济内容 其他应收款 大连冰山集团有限公司 2,

104、299,054.66 0 往来款 应收账款 大连冷冻机股份有限公司 452,253.83 100,580.00 加工费 （七）、或有事项 （七）、或有事项 公司于 2002 年 10 月与唐山市凌风轮胎有限公司签定购销合同，向其销售价值 560 万元的机器设备，截止目前尚有 530 万元未收回，公司已诉至大连市甘井子区法院，要求被告返还机器设备。大连市甘井子区大连冰山橡塑股份有限公司 2005 年年度报告 39 法院已于 2005 年 7 月 20 日以（2005）甘民合初字第 1607 号民事判决书判决被告返还机器设备。截止报告日此判决尚未执行。 （八）、承诺事项 （八）、承诺事项 截止 2

105、005 年 12 月 31 日没有需要披露的重大承诺事项。 （九）、资产负债表日后事项 （九）、资产负债表日后事项 根据公司 2006 年 4 月 18 日董事会通过的 2005 年度利润分配预案，提取 10%的法定盈余公积和 10%的公益金，以 2005 年 12 月 31 日的股本总额为基数，每 10 股派发 0.50 元现金股利(含税)。 （十）、其他重要事项 （十）、其他重要事项 2005 年 12 月 10 日大连冰山集团有限公司与大连市人民政府国有资产监督管理委员会签定股权划转协议书，大连冰山集团有限公司将其持有的大连冰山橡塑股份有限公司 60.79%计 6,383 万股国有法人股

106、股权无偿划转给大连市人民政府国有资产监督管理委员会持有。相关股权划转手续尚在办理中。 （十一）、财务指标（十一）、财务指标 1、净资产收益率（%） 2005 年度 2004 年度 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均主营业务利润 20.26 20.40 17.71 17.68 营业利润 1.20 1.21 1.23 1.23 净利润 0.85 0.86 1.51 1.51 扣除非经营性损益后的净利润 0.47 0.47 1.32 1.32 2、每股收益（元/股） 2005 年度 2004 年度 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.624 0.62

107、4 0.538 0.538 营业利润 0.037 0.037 0.038 0.038 净利润 0.026 0.026 0.046 0.046 大连冰山橡塑股份有限公司 2005 年年度报告 40 扣除非经营性损益后的净利润 0.014 0.014 0.040 0.040 3、非经常性损益明细项目 项目 2005 年度 2004 年度 处置固定资产产生的损益 -135,900.03971,809.20其他各项营业外收入、支出 -70,535.26-45,655.70以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,400,000.00非经常性损益的所得税影响数 -63,230.68-317,397.04合

108、计 1,256,795.39608,756.46 （十二）财务报表 （十二）财务报表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位: 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末数 期初数 资产：资产： 流动资产：流动资产： 货币资金 132,058,970.39 108,472,708.66 短期投资 应收票据 49,469,520.98 34,410,820.36 应收股利 694,542.73 应收利息 应收账款 95,071,827.56 89,763,466.28 其他应收款 2,694,091.67 5,645,837.55 预付账款 11,028,766.10 18,813

109、,403.28 应收补贴款 存货 154,974,719.04 138,433,139.65 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 445,297,895.74 396,233,918.51 长期投资：长期投资： 长期股权投资 8,671,592.35 10,906,306.10 长期债权投资 大连冰山橡塑股份有限公司 2005 年年度报告 41 长期投资合计 8,671,592.35 10,906,306.10 其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填列) 固定资产：固定资产： 固定资产原价 336,73

110、4,702.73 318,924,905.59 减：累计折旧 201,740,932.94 191,282,947.83 固定资产净值 134,993,769.79 127,641,957.76 减：固定资产减值准备 6,237,717.57 7,637,717.57 固定资产净额 128,756,052.22 120,004,240.19 工程物资 在建工程 24,480,953.76 33,566,055.49 固定资产清理 固定资产合计 153,237,005.98 153,570,295.68 无形资产及其他资产：无形资产及其他资产： 无形资产 3,312,203.14 5,077,4

111、43.57 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 3,312,203.14 5,077,443.57 递延税项：递延税项： 递延税款借项 资产总计 610,518,697.21 565,787,963.86 负债及股东权益：负债及股东权益： 流动负债：流动负债： 短期借款 141,160,000.00 111,160,000.00 应付票据 72,670,892.36 16,588,485.44 应付账款 36,064,286.12 68,183,392.40 预收账款 35,206,973.16 24,051,475.01 应付工资 应付福利费 2,526,813.31 2,5

112、03,719.05 应付股利 应交税金 -2,153,342.79 3,500,508.05 其他应交款 154,130.48 其他应付款 1,833,916.04 4,645,950.78 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 287,309,538.20 230,787,661.21 长期负债：长期负债： 长期借款 16,000,000.00 大连冰山橡塑股份有限公司 2005 年年度报告 42 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 16,000,000.00 递延税项：递延税项： 递延税款贷项 负债合计 287,309,538.20

113、 246,787,661.21 少数股东权益(合并报表填列) 所有者权益（或股东权益）：所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 105,000,000.00 105,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 105,000,000.00 105,000,000.00 资本公积 191,728,323.80 190,280,296.63 盈余公积 10,896,167.04 10,344,001.20 其中：法定公益金 5,448,083.52 5,172,000.60 未分配利润 15,584,668.17 13,376,004.82 拟分配现金股利 外币报表折算差

114、额(合并报表填列) 减：未确认投资损失(合并报表填列) 所有者权益（或股东权益）合计 323,209,159.01 319,000,302.65 负债和所有者权益（或股东权益）总计 610,518,697.21 565,787,963.86 公司法定代表人: 穆传江 主管会计工作负责人: 孙培德 会计机构负责人: 孙玲 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位: 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 300,451,917.18 273,226,390.52 减：主营业务成本 233,253,628.88 215,005,308.80 主营业务

115、税金及附加 1,723,666.49 1,711,079.09 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 65,474,621.81 56,510,002.63 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 517,683.38 639,428.54 减: 营业费用 9,138,921.94 8,079,489.78 管理费用 46,985,477.93 41,829,973.79 财务费用 5,975,344.78 3,287,325.09 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 3,892,560.54 3,952,642.51 加：投资收益（损失以“-”号填列） -2,282,740.92 -278

116、,718.24 补贴收入 营业外收入 97,189.73 971,809.20 大连冰山橡塑股份有限公司 2005 年年度报告 43 减：营业外支出 -1,096,374.98 45,655.70 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 2,803,384.33 4,600,077.77 减：所得税 42,555.14 -230,559.60 减：少数股东损益 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 2,760,829.19 4,830,637.37 加：年初未分配利润 13,376,004.82 14,761,494.93 其他转入 六、可供分配的利润 16,1

117、36,834.01 19,592,132.30 减：提取法定盈余公积 276,082.92 483,063.74 提取法定公益金 276,082.92 483,063.74 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 15,584,668.17 18,626,004.82 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 5,250,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 15,584,668.17 13,376,004.82 补充资料：补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收

118、益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 穆传江 主管会计工作负责人: 孙培德 会计机构负责人: 孙玲 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位: 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期数 一、经营活动产生的现金流量：一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 333,814,712.36 收到的税费返还 3,209,985.70 收到的其他与经营活动有关的现金 5,314,239.41 经营活动现金流入小计 342,338,937.47 购买商品、接受劳务

119、支付的现金 217,028,484.44 大连冰山橡塑股份有限公司 2005 年年度报告 44 支付给职工以及为职工支付的现金 54,615,328.01 支付的各项税费 26,229,618.34 支付的其他与经营活动有关的现金 23,986,877.81 经营活动现金流出小计 321,860,308.60 经营活动现金流量净额 20,478,628.87 二、投资活动产生的现金流量：二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 498,700.00 收到的其他与投资活动有关的现金

120、投资活动现金流入小计 498,700.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 5,788,437.97 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 5,788,437.97 投资活动产生的现金流量净额 -5,289,737.97 三、筹资活动产生的现金流量：三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 154,160,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,426,383.91 筹资活动现金流入小计 155,586,383.91 偿还债务所支付的现金 140,160,00

121、0.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,029,013.08 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 147,189,013.08 筹资活动产生的现金流量净额 8,397,370.83 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 23,586,261.73 补充材料补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量：1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,760,829.19 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 2,464,838.29

122、 固定资产折旧 12,326,337.38 无形资产摊销 1,765,240.43 长期待摊费用摊销 大连冰山橡塑股份有限公司 2005 年年度报告 45 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 135,900.03 固定资产报废损失 财务费用 5,602,629.17 投资损失（减：收益） 2,282,740.92 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -16,756,894.69 经营性应收项目的减少(减：增加) -12,122,944.99 经营性应付项目的增加(减：减少) 22,019,953.14 其他(

123、预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 20,478,628.87 2不涉及现金收支的投资和筹资活动：2不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况：3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 132,058,970.39 减：现金的期初余额 108,472,708.66 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 23,586,261.73 公司法定代表人: 穆传江 主管会计工作负责人: 孙培德 会计机构负责人: 孙玲 资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:

124、单位:元 币种:人民币 本年减少数 项目 行次 年初余额 本年 增加数 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计 年末余额 一、坏账准备合计 1 7,485,842.93 3,679,970.39 / / 34,152.40 11,131,660.92 其中：应收账款 2 7,094,357.09 3,679,970.39 / / 10,774,327.48 其他应收款 3 391,485.84 / / 34,152.40 357,333.44 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 3,708,173.03 215,315.30 3,923

125、,488.33 其中：库存商品 8 3,708,173.03 215,315.30 3,923,488.33 原材料 9 大连冰山橡塑股份有限公司 2005 年年度报告 46 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 7,637,717.57 1,400,000.00 1,400,000 6,237,717.57 其中：房屋、建筑物 14 4,726,332.44 1,400,000.00 1,400,000 3,326,332.44 机器设备 15 2,911,385.13 2,911,385.13 六、无形资产减值准备合计

126、 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总 计 21 18,831,733.53 3,895,285.69 1,400,000 1,434,152.40 21,292,866.82 公司法定代表人: 穆传江 主管会计工作负责人: 孙培德 会计机构负责人: 孙玲 按中国证监会发布的公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号的要求计算的净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20.26 20.24 0.624 0.624 营业利润 1.20 1.21 0.037 0.037 净利润 0.85 0.86 0.026 0.026 扣除非经常性损益后的净利润 0.47 0.47 0.014 0.014 十二、备查文件目录十二、备查文件目录 1、公司董事长签署的年度报告正本。 2、载有公司法定代表人、财务总监及会计机构负责人签名并盖章的会计报告。 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名的审计报告。 4、报告期内在中国证监会指定的报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 董事长： 穆传江 大连冰山橡塑股份有限公司 2006 年 4 月 18 日