1、 大连橡胶塑料机械股份有限公司 600346 2006 年年度报告 大连橡胶塑料机械股份有限公司 600346 2006 年年度报告 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2006 年年度报告 2 目录 目录 一、重要提示 . 3 二、公司基本情况简介 . 3 三、主要财务数据和指标 . 4 四、股本变动及股东情况 . 5 五、董事、监事和高级管理人员 . 9 六、公司治理结构 . 11 七、股东大会情况简介 . 12 八、董事会报告 . 13 九、监事会报告 . 19 十、重要事项 . 19 十二、备查文件目录 . 21 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2006 年年度报告 3一、重要提示一、重要提示

2、 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、独立董事武春友先生因出差未能出席董事会，委托独立董事张启銮先生代为出席并表决。 3、大连华连会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人洛少宁，主管会计工作负责人孙培德，会计机构负责人（会计主管人员）孙玲声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：大连橡胶塑料机械股份有限公司 公司法定中文名称缩写：DALIAN RUBBER & P

3、LASTICS MACHINERY Co.,Ltd 2、 公司法定代表人：洛少宁 3、 公司董事会秘书：孙培德 电话： 传真： E-mail：SPDDLRPM.COM 联系地址：大连市甘井子区周水子广场一号 公司证券事务代表：薛景然 电话： 传真： E-mail： 联系地址：大连市甘井子区周水子广场一号 4、 公司注册地址：大连市甘井子区周水子广场一号 公司办公地址：大连市甘井子区周水子广场一号 邮政编码：116033 公司国际互联网网址：WWW.DLRPM.COM 公司电子信箱：OFFIC

4、EDLRPM.COM 5、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：WWW.SSE.COM.CN 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：大橡塑 公司 A 股代码：600346 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 3 月 9 日 公司首次注册登记地点：大连市甘井子区周水子广场一号 公司第 1 次变更注册登记日期：2006 年 5 月 24 日 公司法人营业执照注册号：236-3099 公司税务登记号码：2267 公司聘请

5、的境内会计师事务所名称：大连华连会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：大连市中山区同兴街 67 号 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2006 年年度报告 4三、主要财务数据和指标三、主要财务数据和指标 (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 3,239,136.83净利润 2,877,884.35扣除非经常性损益后的净利润 807,862.68主营业务利润 77,866,802.89其他业务利润 603,202.30营业利润 2,510,678.20投资收益 -1,369,266.23补贴收入 营业外收支净额 2,097,724.86经营活动产生的现

6、金流量净额 6,445,978.31现金及现金等价物净增加额 -30,530,105.36 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 54,105.05扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 27,287.37以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,016,332.44所得税影响数 -27,703.19合计 2,070,021.67(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2006 年 2005 年

7、本年比上年增减(%) 2004 年 主营业务收入 331,373,541.03300,451,917.1810.29 273,226,390.52利润总额 3,239,136.832,803,384.3315.54 4,600,077.77净利润 2,877,884.352,760,829.194.24 4,830,637.37扣除非经常性损益的净利润 807,862.681,504,033.80-46.29 4,221,880.91每股收益 0.0270.0263.85 0.046最新每股收益 净资产收益率（%） 0.890.85增加 0.04 个百分点 1.51扣除非经常性损益的净利润为基

8、础计算的净资产收益率（%） 0.250.47减少 0.22 个百分点 1.32扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权平均净资产收益率（%） 0.250.47减少 0.22 个百分点 1.32经营活动产生的现金流量净额 6,445,978.3120,478,628.87-68.52 27,297,769.95每股经营活动产生的现金流量净额 0.060.20-70 0.26大连橡胶塑料机械股份有限公司 2006 年年度报告 5 2006 年末 2005 年末 本年末比上年末增减(%) 2004 年末 总资产 611,095,632.20610,518,697.210.09 565,787,963

9、.86股东权益（不含少数股东权益） 322,017,043.36323,209,159.01-0.37 319,000,302.65每股净资产 3.073.08-0.32 3.04调整后的每股净资产 2.892.93-1.37 2.96 (四)报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 105,000,000.00 191,728,323.805,448,083.525,448,083.5215,584,668.17 323,209,159.01 本期增加 3,180,0005,735,871.96

10、8,915,871.96本期减少 2,000,000 5,448,083.522,659,904.09 10,107,987.61期末数 105,000,000.00 192,908,323.8011,183,955.48 12,924,764.08 322,017,043.36资本公积变动原因： 本期增加主要是公司本年度收到大连市 2006 年重大产业创新专项资金拨款和技改贴息,根据有关文件计入资本公积,本期减少是因为股改费用冲减资本公积。 四、股本变动及股东情况四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（，） 本次变动后 数量 比例(

11、%) 发行新股 送股 公积金转股 其他小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 63,830,000 60.79 -14,042,600 -14,042,600 49,787,40047.422、国有法人持股 3、其他内资持股 2,670,000 2.54 -587,400 -587,400 2,082,6001.98其中： 境内法人持股 2,670,000 2.54 -587,400 -587,400 2,082,6001.98境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 66,500,000 63.33 -14,630,000 -1

12、4,630,000 51,870,00049.40二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 38,500,000 36.67 14,630,000 14,630,000 53,130,00050.602、境内上市的外资股 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2006 年年度报告 63、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份合计 38,500,000 36.67 14,630,000 14,630,000 53,130,00050.60三、股份总数 105,000,000 100 0 0 105,000,000100 有限售条件股份可上市交易时间 单位:股 时 间 限售期满新增可上市交易股份数

13、量 有限售条件股份数量余额 无限售条件股份数量余额 说明 2007 年 7 月 11 日 2,082,60051,870,00053,130,000 2009 年 7 月 11 日 49,787,4000105,000,000 股份变动的批准情况 1、2006 年 1 月 24 日，根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权200691 号文件关于大连冰山橡塑股份有限公司国有股权划转有关问题的批复文件精神，原大连冰山集团持有的大橡塑 6383万股国有法人股划转至大连市人民政府国有资产监督管理委员会持有，股份性质为国家股。 2、公司于 2006 年 6 月 27 日召开股权分置改革相关股东会议审议

14、并通过公司股权分置改革方案，公司流通股股东每 10 股获得 3.8 股股票对价。 股份变动的过户情况 1、2006 年 5 月 17 日公司接到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司过户登记确认书：大连冰山集团有限公司所持有的本公司 6383 万国有法人股股权无偿划转至大连市人民政府国有资产监督管理委员会持有，上述股权无偿划转事宜的过户登记手续已于 2006 年 5 月 11 日办理完毕。 2、公司于 2006 年 7 月 7 日实施股权分置改革方案，并办理完过户手续，7 月 11 日对价股票可以上市流通。 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 种类

15、发行日期 发行价格（元）发行数量上市日期获准上市交易数量 交易终止日期 截止本报告期末至前三年，公司没有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 1、2006 年 1 月 24 日，根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权200691 号文件关于大连冰山橡塑股份有限公司国有股权划转有关问题的批复文件精神，原大连冰山集团持有的大橡塑 6383万股国有法人股划转至大连市人民政府国有资产监督管理委员会持有，股份性质为国家股。 2、公司于 2006 年 7 月 7 日实施了股权分置改革方案，非流通股股东向流通股股东每 10 股支付3.8 股股票对价。方案实施后，公

16、司总股本不变，股份机构变化为：原非流通股股份变更为有限售条件的流通股股份，原流通股股份变更为无限售条件的流通股股份。 截止 2006 年 12 月 31 日，公司总股本为 105,000,000 股，其中，有限售条件的流通股股份为51,870,000 股,占公司总股本的 49.4%,无限售条件的流通股股份为 53,130,000 股,占公司总股本的50.6%. 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2006 年年度报告 7(3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 14,443前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持

17、股比例(%) 持股总数 年度内增减持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量大连市人民政府国有资产监管管理委员会 国有股东 47.4249,787,400-14,042,60049,787,400 大连冷冻机股份有限公司 1.111,170,000-330,0001,170,000 阮章新 0.41430,000 大连冶金轴承集团有限公司 0.39405,600-114,400405,600 肖瑞英 0.35370,000 周小兔 0.32340,000 栾忠义 0.30315,330 周国富 0.29300,000 余玉兰 0.27280,000 魏杰 0.25259,884 前十名无限售

18、条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 阮章新 430,000人民币普通股 肖瑞英 370,000人民币普通股 周小兔 340,000人民币普通股 栾忠义 315,330人民币普通股 周国富 300,000人民币普通股 余玉兰 280,000人民币普通股 魏杰 259,884人民币普通股 曾智华 244,122人民币普通股 李世敏 239,800人民币普通股 肖琦 214,717人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 本公司未知报告期末前十名流通股股东相互间是否存在关联关系，也未知其相互间是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 公司第

19、一大股东与前十名流通股股东之间不存在关联关系，公司未知其他大股东与前十名流通股股东是否存在关联关系。 本公司未知报告期末前十名流通股股东相互间是否存在关联关系，也未知其相互间是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 公司第一大股东与前十名流通股股东之间不存在关联关系，公司未知其他大股东与前十名流通股股东是否存在关联关系。 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2006 年年度报告 8前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件 1 大连市人民政

20、府国有资产监督管理委员会 49,787,400 2009 年 7月 11 日 49,787,400持有的大橡塑的非流通股股份将在获得A股市场上市流通权之日（2006 年 7 月 11 日）起，在三十六个月内不上市交易或转让。 2 大连冷冻机股份有限公司 1,170,000 2007 年 7月 11 日 1,170,000持有的大橡塑的非流通股股份自获得在A股市场的上市流通权之日（2006 年 7 月 11 日）起，在十二个月内不上市交易或转让。 3 大连冶金轴承集团有限公司 405,600 2007 年 7月 11 日 405,600持有的大橡塑的非流通股股份自获得在A股市场的上市流通权之日（

21、2006 年 7 月 11 日）起，在十二个月内不上市交易或转让。 4 大连市金州锻压件厂 253,500 2007 年 7月 11 日 253,500持有的大橡塑的非流通股股份自获得在A股市场的上市流通权之日（2006 年 7 月 11 日）起，在十二个月内不上市交易或转让。 5 烟台未来自动装备有限责任公司 253,500 2007 年 7月 11 日 253,500持有的大橡塑的非流通股股份自获得在A股市场的上市流通权之日（2006 年 7 月 11 日）起，在十二个月内不上市交易或转让。 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 控股股东及实际控制人变更情况 新控股股东名称：大连市人民政府

22、国有资产监督管理委员会 新实际控制人名称：大连市人民政府国有资产监督管理委员会 控股股东发生变更的日期：2006 年 1 月 24 日 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸：中国证券报、上海证券报 披露控股股东发生变更相关信息的日期：2006 年 2 月 8 日 2006 年 1 月 24 日，根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权200691 号文件关于大连冰山橡塑股份有限公司国有股权划转有关问题的批复文件精神，原大连冰山集团持有的大橡塑 6383万股国有法人股划转至大连市人民政府国有资产监督管理委员会持有。大连市人民政府国有资产监督管理委员会是本公司的实际控制人。 (2) 公司与实际控

23、制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2006 年年度报告 9五、董事、监事和高级管理人员五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数年末持股数 股份增减数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额(万元) 洛少宁 董事长、总经理、总工程师 男 45 2005 年 5 月 20 日2008 年 5 月 20 日 22刘庆禄 副董事长、 党委书记 男 61 2005 年 5

24、 月 20 日2008 年 5 月 20 日 17.6孙培德 董事、财务总监、副总经理、 董事会秘书 男 54 2005 年 5 月 20 日2008 年 5 月 20 日 17.6武春友 独立董事 男 62 2005 年 5 月 20 日2008 年 5 月 20 日 3张启銮 独立董事 男 50 2005 年 5 月 20 日2008 年 5 月 20 日 3史义凯 监事会召集人 男 34 2005 年 5 月 20 日2008 年 5 月 20 日 5.8隋全大 监事 男 56 2005 年 5 月 20 日2008 年 5 月 20 日 4.2周发毅 监事 男 44 2005 年 5

25、月 20 日2008 年 5 月 20 日 吴斌 副总经理 男 44 2005 年 5 月 20 日2008 年 5 月 20 日 17.6潘法清 副总经理 男 58 2005 年 5 月 20 日2008 年 5 月 20 日 17.6合计 / / / / / / 108.4 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)洛少宁,曾任大连橡胶塑料机械股份有限公司副总经理、总工程师，现任大连橡胶塑料机械股份有限公司董事长、总经理、总工程师 。 (2)刘庆禄,曾任大连橡胶塑料机械股份有限公司总经理， 党委书记,现任大连橡胶塑料机械股份有限公司副董事长、党委书记。 (3)孙培德,20

26、01 年至今任大连橡胶塑料机械股份有限公司董事、 副总经理、 财务总监、 董事会秘书。 (4)武春友,1999 年起至 2005 年 1 月任大连理工大学管理学院院长。现任大连理工大学生态规划与发展研究所所长。 (5)张启銮,1994 年起任大连理工大学管理学院工商管理系副系主任、党支部书记、党委委员。 (6)史义凯,曾任大连橡胶塑料机械股份有限公司人力资源部部长 ， 现任大连橡胶塑料机械股份有限公司管理部部长、监事会召集人。 (7)隋全大,1999 年起任大连橡胶塑料机械股份有限公司工会副主席、监事。 (8)周发毅,曾任大连冶金轴承集团有限公司副总经理，现任大连冶金轴承集团有限公司总经理，大

27、连橡胶塑料机械股份有限公司监事。 (9)吴斌,曾任大连橡胶塑料机械股份有限公司供应部副部长、 办公室主任、 总经理助理,现任大连橡胶塑料机械股份有限公司副总经理。 (10)潘法清,曾任大连橡胶塑料机械股份有限公司生产管理部部长。 现任大连橡胶塑料机械股份有限公司副总经理。 (二)在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期任期终止日期 是否领取报酬津贴 周发毅 大连冶金轴承集团有限公司 总经理 是 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2006 年年度报告 10 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 武春友 大连理工大学

28、理工大学生态与发展研究所所长 是 张启銮 大连理工大学 教授 是 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:由公司董事会薪酬委员会考核并提交董事会审议。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：本年度个人整体工作表现以及本年度公司的整体经营状况,由董事会薪酬委员会提出本年度高级管理人员年薪水平报请董事会审议。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 周发毅 是 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 穆传江 董事长 股权划转提出辞职 于守

29、涛 董事 股权划转提出辞职 张宏智 董事 股权划转提出辞职 刘军 独立董事 辞职 2006 年 1 月 24 日，根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权200691 号文件关于大连冰山橡塑股份有限公司国有股权划转有关问题的批复文件精神，原大连冰山集团持有的冰山橡塑 6383万股国有法人股划转至大连市人民政府国有资产监督管理委员会持有，大连冰山集团有限公司不再是冰山橡塑的控股股东，原公司董事长穆传江先生、公司董事于守涛先生、张宏智先生和独立董事刘军女士提出辞职，公司 2005 年度股东大会同意了以上董事的辞职申请。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 1,759 人,需承担费用的

30、离退休职工为 488 人 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 管理人员 262服务人员 95工程技术人员 239工人 1,002 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2006 年年度报告 112、教育程度情况 教育类别 人数 研究生及本科以上 235大中专 312中级及以上技术人员 434其他 778 六、公司治理结构六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 报告期内公司按照新修订的公司法、证券法、上海证券交易所上市规则的规定，结合公司的实际情况，不断完善公司治理结构和内控制度，规范公司运作，强化和严密信息披露工作。目前公司的治理结构主要状况如下： 1、关于股东和股东大会：公司按照公司

31、章程、股东大会议事规则的要求，规范股东大会的召集、召开、议事和表决程序，使所有股东特别是中小股东享有平等的知情权和参与权。 2、关于控股股东和上市公司的关系，控股股东行为规范，没有超越股东大会和董事会直接或者间接干预公司决策和经营活动， 也没有利用其特殊的地位谋取额外利益的情况， 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方作到“五分开”，公司董事会、监事会和其他内部机构能够作到独立运做。 3、关于董事和董事会：公司在公司章程中规定了董事选聘的程序，保证的董事的选聘严格遵循公开、公平、公证和独立的原则，公司董事会人数和人员构成均符合相关法律、法规的要求，各位董事能够以公司和全体股东利益最大化

32、为前提，忠实、诚信、勤勉地履行职责。 4、关于监事和监事会：公司监事会人数和人员构成符合法律、法规以及公司章程的有关规定，公司监事会能够认真履行监事职责，本着对股东负责的精神，对公司财务事项、日常工作以及董事、经理层和其他高级管理人员履行职责情况的合法性、合规性进行监督，维护公司及股东合法权益。 5、关于信息披露与透明度：公司不断修改信息披露管理办法并指定董事会秘书和证券事务代表负责公司信息披露事项，能够真实、及时、准确、完整地披露公司信息。公司将制定公司关联交易决策制度，确保公司关联交易公平合理，不损害公司及全体股东利益。 6、 关于利益相关者： 公司尊重和维护银行及其他债权人、 供应商、

33、用户等利益相关者的合法权益，与利益相关者经济合作，共同推动公司持续、健康、稳定发展。 7、关于独立董事：公司独立董事勤勉尽职，积极参与公司的经营管理，在公司治理、经营等方面提出了许多开拓性建议，出席会议期间，在重大事项方面能够做出客观、公正的判断，发表独立意见，切实保证和维护了股东的利益。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席 （次）备注 武春友 5 4 10 张启銮 5 5 0 刘军 1 1 0 2006 年 4 月 18 日独立董事刘军女士在公司三届四次董事会上提出辞职，2006 年 5 月

34、22 日公司 2005 年度股东大会同意独立董事刘军女士的辞职申请。 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2006 年年度报告 12 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事没有对公司本年度董事会议案以及其他非董事会议案事项提出异议。 公司独立董事能够认真履行诚信、勤勉义务，认真审议并表决报告期内公司召开的董事会和股东大会提案，对公司相关事项作到事前审核，并向董事会出具意见，发表独立意见，对公司董事会科学决策、规范运做起到了积极作用。维护了公司全体股东的利益。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司业务结构完整，具有独立自主

35、经营能力和完整的业务体系，与控股股东不存在同业竞争。 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等各方面完全独立于控股股东。总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在本公司任职并领取报酬。 3、资产方面：公司拥有独立完整的生产、供应、销售系统及配套设施，拥有独立的工业产权、商标、非专利技术等无形资产。 4、机构方面：公司具有健全的组织机构体系，并根据生产经营所需及时调整。董事会、监事会、经理层、生产、技术、销售等职能部门独立运做，不存在与控股股东合署办公的情况。 5、财务方面：公司有自己独立的财务会计部门和独立的会计核算、管理体系，并独立开设银行帐户、纳税以及独立财务决策。 (四)高级管

36、理人员的考评及激励情况 由于本公司的控股股东是大连市人民政府国有资产监督管理委员会，因此本公司高级管理人员的考评及激励政策参照大连市市属国有及国有控股企业负责人经营业绩考核暂行办法制定，由本公司董事会薪酬委员会负责对高管人员进行年度考评，并提交公司董事会审议。 七、股东大会情况简介七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2006 年 5 月 22 日召开 2005 年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在 2006 年 5月 23 日的中国证券报、上海证券报。 2005 年度股东大会审议并通过了以下议案： 1、关于公司变更注册名称的议案。 2、公司部分董事辞职的议案。 3、公

37、司 2005 年度董事会工作报告。 4、公司 2005 年度监事会工作报告。 5、公司 2005 年度报告及摘要。 6、公司 2005 年度财务决算报告。 7、2005 年度利润分配方案。 8、修改公司章程的议案。 9、关于续聘会计师事务所的议案。 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2006 年年度报告 13(二)临时股东大会情况 第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2006 年 6 月 27 日召开股权分置改革相关股东会议年第 1 次临时股东大会。决议公告刊登在 2006 年 6 月 29 日的中国证券报、上海证券报、证券时报。 相关股东会议通过现场投票、委托董事会投票与网络投票表决方式，审议

38、并通过了大连橡胶塑料机械股份有限公司股权分置改革方案。 八、董事会报告八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 2006 年，公司将其定义为“管理年”，目的是要通过发挥各部门的主观能动性，全面提升公司的经营管理水平。为此，公司编制并下发了2006 年工作指导大纲，作为指导全年经营管理工作的纲领性文件。一年来，公司各部门紧紧围绕大纲要求，充分发扬“大橡塑”的团队精神，将公司压力变为自身压力，努力提高各个环节的工作质量和工作效率，使公司经营管理更加规范有序，各领域工作均取得稳步进展。主要财务指标如下： 资产、负债项目构成变动情况分析 项目 2006-12-31 占总资产或总负债百分比 2005-12

39、-31 占总资产或总负债百分比 增减百分比(%) 货币资金 101,528,865.03 16.61 132,058,970.39 21.63 -23.11 应收账款 102,771,512.91 16.81 95,071,827.56 15.57 8.10 存货 177,291,379.22 29.01 154,974,719.04 25.38 14.40 长期股权投资 7,402,326.12 1.21 8,671,592.35 1.42 -14.64 固定资产 136,318,595.72 22.31 153,237,005.98 25.10 -11.04 短期借款 141,160,00

40、0.00 48.83 141,160,000 49.13 0 予收账款 53,381,216.46 18.47 35,206,973.16 12.25 51.62 货币资金减少: 增加技术改造投资。 存货和予收账款增加的原因:2006 年公司未到期合同比上年增加较多,使存货和予收账款增加。 长期股权投资减少:公司投资的两个合资公司经营亏损导致。 2006 年 2005 年 本年比上年增减(%) 主营业务收入 331,373,541.03 300,451,917.18 10.29 利润总额 3,239,136.83 2,803,384.33 15.54 净利润 2,877,884.35 2,76

41、0,829.19 4.24 扣除非经常性损益的净利润 807,862.68 1,504,033.80 -46.29 每股收益 0.027 0.026 3.85 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2006 年年度报告 14 公司报告期主营业务收入和利润总额有稳步增长，净利润增长幅度不大，主要是费用增加较大的原因,主要是管理费用费用增加: 营业费用、管理费用、财务费用对比分析 单位：人民币元 项目 2006 2005 增减百分比 营业费用 11,450,436.79 9,138,921.94 25.29 管理费用 57,860,690.64 46,985,477.93 23.15 财务费用 6,648

42、,199.56 5,975,344.78 11.26 原因分析： 营业费用增加：2006 年公司签定的销售合同多于 2005 年，使销售费用增加。 管理费用增加：主要有以下几点原因：2006 年公司调整技术人员工资及各项统筹费用,使管理费用增加幅度较大. 扣除非经营性损益后的净利润下降，非经常性损益的具体项目详见公司“扣除非经常性损益项目和金额”表。 报告期内公司在市场营销方面，主要做了以下几方面工作： 1、紧紧围绕公司重点产品开展市场活动，全力做好重点客户的营销和服务工作； 2、继续实施“大公司”战略，积极开拓国际市场。 3、把握煤炭产业快速发展的有利时机，针对运输皮带行业积极进行市场培育，

43、大力开拓啮合型密炼机、平板硫化机等新产品市场。 一年来的实践证明，公司的营销思路是清晰正确的，我们不仅把握住了市场，而且许多重要新产品的营销工作都取得了突破性进展。2006 年，公司营销工作成绩突出，累计实现销售收入 3.31 亿，与 2005 年同比增长 10.29%，为 2007 年预订和接转的合同总额达 2.23 亿。 在抓住市场的同时，公司采取措施加大了货款回收和应收账款的清欠力度。2006 年，公司共回收货款 3.8 亿，其中 2005 年以前形成的应收账款 3900 万，有力保证了公司生产经营活动的正常运行。 2006 年，技术部门配合营销部门的市场活动，完成了大量的技术准备工作，

44、为保证公司经营目标的实现做出了卓越贡献。针对公司主要产品在用户的使用情况，结合今后技术发展趋势，技术部门全力组织攻关，使公司产品的质量和技术水平获得大幅提升。 报告期内公司合资合作取得了一定成绩。 首次与沈阳蓝英公司合作生产成型机， 获得了初步成功，为今后继续深化合作关系奠定了基础。更为重要的是，公司与国际著名的注塑成型机生产商日本日精株式会社建立了合作关系，并已开展实质性的生产合作。与日精公司合作标志着公司在合资合作方向上又迈出了重要一步。此次合作将有助于提升公司的装备制造技术，推动公司产品向多元化方向发展。 尽管取得了上述各种成绩，但我们应该清醒地看到，我们的企业在市场开拓、产品开发、生产

45、运大连橡胶塑料机械股份有限公司 2006 年年度报告 15作、质量保证、成本控制以及人力资源的开发和使用等各方面，仍然存在着不少问题,虽然各种宏观统计和预测都表明，橡塑机械行业的前景非常广阔，我国经济在“十一五”期间还将会稳步上升，这说明我们发展壮大的机会是存在的，但我们必须具有抓住机遇的能力，这种能力来源于自我调整和自我完善。我们必须实事求是，正视现实，认真总结过去的经验和教训，找出问题并加以解决，否则机会将不属于我们。 目前公司存在的主要问题可以归纳为以下几个方面：目前公司存在的主要问题可以归纳为以下几个方面： 1、经营质量整体水平不高，盈利能力不高。 2、自主创新能力不强，技术水平有待进

46、一步提高。技术是企业的灵魂，决定企业的市场定位。目前，我们的研发理念有些滞后，主动性和创新意识还需加强。 3、生产管理方式仍需进一步完善。 4、质量控制力度仍需加强。 5、战略贯彻意识不强，执行力较弱。这主要表现在围绕公司发展的总体思路，各部门不能很好地理解和消化，主动开展工作的能力太弱，没有充分发挥各部门的职能作用 。 6、细节观念缺失，基础管理仍然薄弱。我们的基础管理工作已取得了较好的成绩，但是，就总体来讲，与现代企业的要求还相差较远，至今很多工作的开展仍然是在“人治”情况下进行的，企业制度建设和对制度的执行亟需进一步加强。 7、人力资源开发不能完全满足公司发展要求。目前，公司各岗位能够满

47、足需要的骨干人才匮乏，人才梯队建设还有待加强。 对公司未来发展展望对公司未来发展展望： 随着我国与世界经济的交融，外资橡胶企业在我国开始群聚发展，增加了我国的市场容量。在看到利好条件的同时，我们也要看到所面临的不利条件：1、国家正不断通过强化资本约束、限制土地供应等宏观政策抑制投资因素在 GDP 增长中的作用；2、有迹象表明，2007 年橡机市场增长速度将放缓，需求趋于平淡；3、国际外汇市场人民币对美元比价不断攀高，将压缩公司对外贸易的空间。我们要客观分析各种存在因素对公司发展的影响，并做出正确的判断。 2007 年，对公司来说极为关键，我们不但要继续深化改革，强化管理，而且要进行企业搬迁改造

48、和迎接百年庆典，重点工作有以下几方面： 一、把握营销关键，提高营销能力 1、稳固原有市场，开拓新市场。稳固原有市场，主要是稳固轮胎橡机市场。目前，轮胎橡机市场份额占据公司橡机市场份额的 80%90%，是保障公司稳定发展的基础。我们要注重培养与轮胎企业用户特别是与公司有战略合作关系的大企业用户对公司的忠诚度，巩固双方的合作伙伴关系，并努力提升合作层次；开拓新市场，要进一步扩大思路，加大市场开发的广度和深度。今年，我们要加强橡胶制品机械市场和石化行业装备市场的开发力度，力争使平板硫化机、重包装膜等产品进一步打开市场局面，使之成为公司新的经济增长点。此外，公司面向市场新近开发的啮合型密炼机、钢丝压延

49、机等新产品具有较高的科技含量和较好的市场前景，我们要积极向用户宣传推介，迅速将这些新技术转化为商品，转化为公司效益。 2、继续加大国际市场的开拓力度。继东南亚市场和日韩市场后，2007 年我们要重点开拓印度市场和土耳其市场。近一段时期，由于人民币汇率持续升高，给我们产品出口造成了严重影响，但我们要克服困难，继续扩大出口份额；要继续实施“大公司”战略，积极为用户提供更满意的服务。在公司资源分配上，要优先考虑国际市场的需求；在市场开发过程中，要在自主经营的基础上，积极发展国外当地代理商，并通过规范运行规则，充分调动合作各方的积极性，提高合作质量。 3、加强营销过程管理，提高公司经营质量。首先，要严

50、格控制新增应收账款额度，以降低公司的经营风险。其次，要采取各种有效措施清理旧有应收账款，努力缩短应收账龄。再次，要对产品销售价格进行合理控制，保证公司在现有资源条件下创造出最佳效益。 4、进一步加强售后服务工作。售后服务的工作质量是影响顾客满意的重要因素之一。应该说，公司目前无论资源配备还是服务水平距理想要求仍有较大差距。尽管我们对某些重点客户提供了高质量大连橡胶塑料机械股份有限公司 2006 年年度报告 16的售后服务，但是我们还要扩大高质量服务的范围，力争使我们的品牌在所有用户当中均有良好的信誉。 二、推动产品开发与合资合作向更高层次进展 1、扎实做好老产品整顿工作。老产品一般都是比较成熟

51、的产品，对其进行改造升级，有利于提高市场生存能力，扩大市场占有率。整顿老产品，着眼点是优化结构、提高性能、降低成本，目标则是巩固和扩大市场占有率，提高利润率。 2、以市场需求为导向，调整产品结构，着力开发有市场潜力的新产品。 3、深入开展产品标准化和技术文件标准化工作。标准化、系列化、模块化设计是公司技术发展的方向。这个设计思想对于缩短研发周期，降低生产成本，简化生产流程具有重要意义。 今年要编制更多产品系列的标准技术文件，并在对外与用户谈判中应用。 4、全方位展开大型挤压造粒机项目的研究开发工作。在过去的一年里，我们为该项目做了很多前期工作，包括讨论方案、着手组建实验室等。今年，该项目将进入

52、正式实施阶段，并力争用 2 年的时间开发成功。今后，公司的研发工作重心将向“大、精、特、尖”重大装备的高端市场迈进，逐步弱化对中低端产品市场的依赖。 5、扩大合资合作，力争取得实效。合资合作是公司实现多元化经营的重要途径，通过合资合作引进先进的技术和理念，提高公司整体的经营质量，实现效益和管理双丰收。2007 年，我们要全方位，多角度继续与可能的合作伙伴进行对话，争取在合作的项目与合作的层面上都取得新进展。 三、促进质量工作取得新突破 公司质量工作的理念是：推进精细管理，强化持续改进，打造诚信品牌，追求产品更好，确保顾客满意，创造卓越绩效。质量工作的关键在于落实，既要落实行动，又要落实责任。具

53、体实施中，要善于抓住主要矛盾，重点解决，并按 PDCA 循环的方法加以分析、控制和考核，实现闭环优化。 四、加强生产控制能力，提高生产效率 要通过现代化手段保证生产系统中的各类信息通畅，为生产指挥和调度提供可靠依据；要通过规范加工工艺，统一工序标准，继续做好实动工时定额管理，保证生产计划的科学性；要通过系统、科学的协调管理，加强各生产部门间的交流和沟通，提高工作效率；要继续推进和贯彻实施装配工艺制度，不断扩大执行装配工艺产品的范围。要对产品的更多装配要素进行控制，以提高装配质量的稳定性；要继续巩固和加强以“5S”为中心的现场管理，通过制订、完善相应的规章制度和激励机制，使现场管理水平逐步提高；

54、要加强对外协供方进行分级管理和考核，对重点外协厂家进行有关质量和管理内容的培训，同时，还要注重培养公司外协管理人员的素质，明确外协管理人员的责任和权力，即：外协管理人员不仅要对外协进度负责， 还要对外协质量负责， 要加强对外协管理人员工作的考核力度，促进公司外协整体质量水平的提高；要通过激励机制的导向作用，鼓励员工学习技术，掌握技能，积极开展技术革新和创新，提高岗位工作的效率和质量，公司鼓励员工立足岗位，发挥才智，创造卓越，欢迎有创新意识的员工脱颖而出实现自我价值。 五、继续完善财务成本工作，增加公司收益 加强对产品成本和毛利率的控制，通过掌控价格和成本因素提高产品毛利率；要进一步加强对公司非

55、生产性费用支出的控制，采取集中管理与预算管理相结合的方式共同管理费用支出；密切关注汇率变化，通过灵活的结算方式和有效利用各种金融工具等措施规避汇率风险。 六、打造人力资源管理的新局面 2007 年，公司人力资源管理的工作思路是：在公司发展战略的指导下，进一步推动人力资源的开发，深化分配体制改革，提高员工的满意度，为公司可持续发展提供人员保证和制度支持。 七、完善基础管理职能，更好地为生产经营服务 1、进一步提高信息化建设水平 2、加强设备和能源管理 3、更加充分发挥安技环保职能 八、公司搬迁与体制改革 2007 年，公司将正式进入搬迁改造的运作阶段，这也是今年公司最重要的工作内容之一。利用 2

56、年的时间争取在 2009 年 6 月，旧厂区净地。这次搬迁改造是公司发展过程中的一个重大历史机遇，通过此次搬迁全面提升公司的技术装备优势，人力资源优势，积蓄力量，甩掉包袱，全面适应未来发展战略的要求。 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2006 年年度报告 17 为进一步提高经营效益，探索在市场经济条件下公司发展的新模式，结合此次搬迁，公司将对铸造事业部、大修中心和装配事业部的电控柜班组等进行体制改革，走公司化经营道路，目的是在专业化生产和自主经营条件下，促进其充分发挥主观能动性，积极参与市场竞争，在为自身创造效益的同时，确保公司生产经营的全局工作向更高层次发展。 公司 2007 年结合大型挤压造

57、粒机组技术改造工作启动搬迁改造,预计使用资金 7 亿元左右,资金来源为国债贷款约 1.2 亿，原有设备估值 9800 万元，土地出让金约 5 亿元。技术改造及搬迁工作的具体进度是：2007 年购置土地以及厂区建设，2008 年购置并安装设备，2009 年搬迁工作结束。存在的风险主要是土地出让金如果达不到预期金额，公司将以贷款解决所需要资金，增加公司财务费用。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率(%) 主营业务收入比上年增减(%)主营业务成本比上年增减(%) 主营业务利润率比上年增减(%) 橡胶机械

58、 263,332,570.68 198,840,236.7424.4930.1333.83 减少 2.06 个百分点 塑料机械 35,891,608.53 31,026,843.3813.55-49.57-48.34 减少 2.05 个百分点 零配件 32,149,361.82 22,086,252.4231.3019.41-10.27 增加 22.72 个百分点 合计 331,373,541.03 251,953,332.5423.9710.298.02 增加 1.60 个百分点 本年公司向前五名销售商销售总额为 70,694,529.92 元,占公司全部销售额的 21.33%。 2、主营业

59、务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（） 国内 283,637,587.245.58亚洲 41,432,946.4858.62非洲 1,114,763.60-20.27美洲 3,854,793.710.42欧洲 1,333,450206.18合计 331,373,541.0310.29 （三）执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况 实行新会计准则后，公司会计政策的相关内容同时进行了变更，有变化的会计政策如下： 1、资产减值核算方法 长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等减值核算方法。

60、（1）可收回金额确认标准：根据资产的公允价值减去处置税费后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2006 年年度报告 18（2）可收回金额计量结果表明，资产可收回金额低于其帐面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。 2、所得税的会计处理方法 公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 公司会计估计方法没有变更。 会计政策的变更对公司的财务状况和经营成果的影响：可能使股东权益略有增加，对公司经营成果影响较小。 (四)公司投资情况

61、 报告期内公司投资额为 100,000 元， 被投资的公司情况 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%) 备注 大连日兴达橡塑机有限公司 橡塑机及其零部件、包装机、金属制品加工与销售，橡胶塑料制品及原材料的销售。 20 1、募集资金使用情况 公司于 2001 年通过首次发行募集资金 17,908 万元，已累计使用 12,497.76 万元，其中本年度已使用 1,749.51 万元，尚未使用 5,410.24 万元。尚未使用募集资金存在银行 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 承诺项目名称 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 预计收益 产生收益情况 是否符合计

62、划进度 是否符合预计收益 大型挤压造粒机组国产化技术改造项目 5,511.00 否 4,750.62 是 否 钢丝帘布压延机组国产化技术改造项目 4,070.00 否 3,711.14 是 否 土工膜技术改造项目 4,291 否 0 补充流动资金 4,036 4,036 是 是 合计 17,908 / 12,497.76 / / 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2006 年年度报告 191、大型挤压造粒机组国产化技术改造项目：项目拟投入 5,511.00 万元，实际投入 4,750.62 万元，完成项目进度 86.19% 。 此项目的服务对象主要是石化行业， 目前国内石化行业此类设备主要依赖国外

63、进口。 我们通过此次技术改造使公司不仅具有了生产此设备的能力， 而且提高了公司整体装备水平。 经过公司与石化行业的积极沟通协调， 以及国家有关部委的协调和争取， 我公司的大型挤压造粒机组升级为 20 万吨级，目前正进行积极的技术谈判，有望在 2007 年投产。 2、钢丝帘布压延机组技术改造项目：项目拟投入 4,070.00 万元，实际投入 3,711.14 万元，完成项目进度 91.18%。 此项目属于填补国内空白项目，目前国内使用的钢丝帘布压延机全部依赖进口，我公司通过几年多的技术开发和技术攻关，基本掌握了该生产机组的关键技术。该机组目前已经投产，预计 2007年 5 月交货。 3、土工膜技

64、术改造项目：项目拟投入 4,291 万元，实际投入 0 元。 因公司募集资金到位比较晚，公司预期的市场已经发生变化，为保护公司投资者利益，本着审慎的态度，公司一直没有投入此项目。 2007 年 1 月 11 日公司三届七次董事会研究决定改变募集资金投向， 将该项目的资金投入到大型挤压造粒机组国产化项目上，此次募集资金项目的变更已经取得公司股东大会的审议通过。 (五)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (六)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1） 公司于 2006 年 4 月 9 日召开三届董事会第一

65、次临时会议，审议前次募集资金使用情况。决议公告刊登在 2006 年 4 月 11 日的中国证券报、上海证券报。 （2） 公司于 2006 年 4 月 18 日召开三届四次董事会董事会会议，审议 2005 年度报告等事项。决议公告刊登在 2006 年 4 月 20 日的中国证券报、上海证券报。 （3） 、公司于 2006 年 8 月 16 日召开三届五次董事会董事会会议，审议公司半年度报告。决议公告刊登在 2006 年 8 月 18 日的中国证券报、上海证券报。 （4）公司于 2006 年 10 月 16 日召开三届六次董事会董事会会议，审议公司三季度报告。决议公告刊登在 2006 年 10 月

66、 17 日的中国证券报、上海证券报。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）实施 2005 年度利润分配的情况： 公司 2005 年度股东大会于 2006 年 5 月 22 日审议并通过了公司利润分配方案,公司董事会于 2006年 6 月 12 日在中国证券报和上海证券报以及上海证券交易所网站公告了公司 2005 年度分红派息公告， 以 2005 年末公司总股本 10,500 万股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元 （含税），共派发现金红利 525.00 万元。股权登记日是 2006 年 6 月 15 日，派息日是 2006 年 6 月 16 日，红利发放日是 20

67、06 年 6 月 23 日。 2、实施股权分置改革方案的情况 经公司非流通股股东提议，公司董事会负责股权分置改革工作，董事会于 2006 年 6 月 27 日召开股权分置改革相关股东会议审议并通过公司股权分置改革方案，2006 年 7 月 5 日办理完过户手续，公司股票于 2006 年 7 月 11 日复牌。 (七)利润分配或资本公积金转增预案 本年度公司不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本。 (八)公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因: 公司 2007 年开始启动搬迁改造,需要大量的资金支持,因此公司本年度暂不进行利润分配. 公司未分配利润

68、的用途和使用计划: 未分配利润用于补充公司搬迁改造中所需流动资金. 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2006 年年度报告 20 九、监事会报告九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、2006 年 4 月 18 日召开三届三次监事会，应到三人，实到三人。审议公司 2005 年度监事会工作报告、审议 2005 年度年度报告及公司一季度报告。 2、2006 年 8 月 16 日召开三届四次监事会，应到三人，实到三人。 审议公司 2006 年半年度报告。 3、2006 年 10 月 16 日召开三届五次监事会，应到三人，实到三人 。审议公司 2006 年三季度报告。 (二)监事会对公司依法运作情况的

69、独立意见 报告期内，监事会对公司董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况进行了监督，认为公司董事会按照公司法、证券法、上市规则、公司章程以及其他法律法规进行规范运做，公司董事会、经理层等高级管理人员在执行任务时没有违反法律、法规以及公司章程的相关规定和股东利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 通过审阅公司财务报告以及其他会计资料，认为，公司财务帐目清楚，会计核算、会计政策变更和财务管理均符合有关规定，大连华连会计师事务所有限公司对本公司的财务报告进行了审计并出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认为，该审计报告客观的反映了公司的财务状况和经营成果。 (四)监

70、事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司募集资金实际投资项目与招股说明书中计划投资项目一致，报告期内公司没有发生变更募集资金投向事项。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内公司没有重大资产收购和出售资产的行为，没有发现内幕交易，没有损害股东权益或者造成公司资产流失。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内公司没有关联交易发生。 (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 报告期内公司会计师事务所为公司出具了标准的无保留意见的报告。 十、重要事项十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、

71、吸收合并事项 (三)报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2006 年年度报告 21(五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 本年度公司无担保事项。 (八)委托理财 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况 股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注 大连市人民政府国有资产监督管理委员会 其持有的大橡塑非流通股股份在三十六个月内不通过证

72、券交易所挂牌交易出售。 按承诺履行 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内， 公司未改聘会计师事务所， 公司现聘任大连华连会计师事务所为公司的境内审计机构。拟支付其年度审计工作的酬金共约 24 万元。截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 8年审计服务。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责 (十三)其它重大事项 报告期内公司无其它重大事项。 (十四)公司内部控制制度的建设情况 公司内部控制制度已基本建立健

73、全， 并将内控制度的监督检查融入日常的工作之中， 公司内控制度能够适应公司日常的生产经营需要，能够对公司财务报告的真实性、准确性、完整性和合法性提供有效保证，能够保证公司的生产经营的高效、平稳运行，并能积极贯彻国家法律法规。同时，随着国家法律法规的进一步发展，公司将通过不断的建立和健全内控制度，与公司的发展相协调，不断改善公司法人治理结构，使各项内控制度能够有效的服务于公司的经营管理，确保了各项工作有章可循，并有效的规避风险，保护好广大股东、投资者、债权人利益。 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2006 年年度报告 22十一、财务报告 （一）审 计 报 告 十一、财务报告 （一）审 计 报 告

74、华连内审字（2007）84 号 大连橡胶塑料机械股份有限公司全体股东大连橡胶塑料机械股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的大连橡胶塑料机械股份有限公司（以下简称大橡塑）财务报表，包括 2006 年 12 月31 日的资产负债表、2006 年度的利润及利润分配表和 2006 年度的现金流量表以及财务报表附注。 1、管理层对财务报表的责任 1、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制财务报表是大橡塑管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理

75、的会计估计。 2、注册会计师的责任 2、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰

76、当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 3、审计意见 3、审计意见 我们认为，大橡塑财务报表已经按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制，在所有重大方面公允反映了大橡塑 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和现金流量。 大连华连会计师事务所有限公司 中国注册会计师：刘其东、隋国军 中国 大连市 2007 年 4 月 18 日 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2006 年年度报告 23（二）财务报表 （二）财务报表 资产负债表资产负债表 2006 年 12 月 31 日

77、编制单位:大连橡胶塑料机械股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末数 期初数 流动资产：流动资产： 货币资金 1101,528,865.03 132,058,970.39短期投资 2 应收票据 337,882,303.93 49,469,520.98应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6102,771,512.91 95,071,827.56其他应收款 73,196,426.84 2,694,091.67预付账款 810,900,956.04 11,028,766.10应收补贴款 9414,194.82 存货 10177,291,379.22 154,974,719.04待摊

78、费用 11 一年内到期的长期债权投资 12 其他流动资产 13 流动资产合计 433,985,638.79 445,297,895.74长期投资：长期投资： 长期股权投资 7,402,326.12 8,671,592.35长期债权投资 长期投资合计 147,402,326.12 8,671,592.35其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填列) 固定资产：固定资产： 固定资产原价 349,492,986.61 336,734,702.73减：累计折旧 213,174,390.89 201,740,932.94固定资产净值 136,

79、318,595.72 134,993,769.79减：固定资产减值准备 4,221,385.13 6,237,717.57固定资产净额 15132,097,210.59 128,756,052.22工程物资 16 在建工程 1735,031,694.06 24,480,953.76固定资产清理 18 固定资产合计 167,128,904.65 153,237,005.98无形资产及其他资产：无形资产及其他资产： 无形资产 192,578,762.64 3,312,203.14长期待摊费用 20 其他长期资产 21 无形资产及其他资产合计 2,578,762.64 3,312,203.14大连橡

80、胶塑料机械股份有限公司 2006 年年度报告 24递延税项：递延税项： 递延税款借项 22 资产总计 611,095,632.20 610,518,697.21负债及股东权益：负债及股东权益： 流动负债：流动负债： 短期借款 23141,160,000.00 141,160,000.00应付票据 2448,039,272.65 72,670,892.36应付账款 2543,288,986.56 36,064,286.12预收账款 2653,381,216.46 35,206,973.16应付工资 27 应付福利费 281,827,638.09 2,526,813.31应付股利 29 应交税金

81、30-1,882,046.36 -2,153,342.79其他应交款 317,407.41 其他应付款 323,256,114.03 1,833,916.04预提费用 33 预计负债 34 一年内到期的长期负债 35 其他流动负债 36 流动负债合计 289,078,588.84 287,309,538.20长期负债：长期负债： 长期借款 37 应付债券 38 长期应付款 39 专项应付款 40 其他长期负债 41 长期负债合计 递延税项：递延税项： 递延税款贷项 42 负债合计 289,078,588.84 287,309,538.20少数股东权益(合并报表填列) 43 所有者权益（或股东权

82、益）：所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 44105,000,000.00 105,000,000.00减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 105,000,000.00 105,000,000.00资本公积 45192,908,323.80 191,728,323.80盈余公积 4611,183,955.48 10,896,167.04其中：法定公益金 5,448,083.52减：未确认投资损失(合并报表填列) 49 未分配利润 4712,924,764.08 15,584,668.17拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并报表填列) 48 股东权益合计 322,017,043

83、.36 323,209,159.01负债和股东权益总计 611,095,632.20 610,518,697.21公司法定代表人:洛少宁 会计工作负责人: 孙培德 会计机构负责人: 孙玲 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2006 年年度报告 25 利润及利润分配表利润及利润分配表 2006 年 1-12 月 编制单位:大连橡胶塑料机械股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 50331,373,541.03 300,451,917.18减：主营业务成本 50251,953,332.54 233,253,628.88主营业务税金及附加 511,553,

84、405.60 1,723,666.49二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 77,866,802.89 65,474,621.81加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 52603,202.30 517,683.38减: 营业费用 11,450,436.79 9,138,921.94管理费用 57,860,690.64 46,985,477.93财务费用 536,648,199.56 5,975,344.78三、营业利润（亏损以“-”号填列） 2,510,678.20 3,892,560.54加：投资收益（损失以“-”号填列） 54-1,369,266.23 -2,282,740.92补贴收

85、入 55 营业外收入 56189,479.59 97,189.73减：营业外支出 57-1,908,245.27 -1,096,374.98四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 3,239,136.83 2,803,384.33减：所得税 58361,252.48 42,555.14减：少数股东损益(合并报表填列) 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 2,877,884.35 2,760,829.19加：年初未分配利润 15,584,668.17 13,376,004.82其他转入 六、可供分配的利润 18,462,552.52 16,136,834.01减

86、：提取法定盈余公积 287,788.44 276,082.92提取法定公益金 276,082.92提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 18,174,764.08 15,584,668.17减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 5,250,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 12,924,764.08 15,584,668.17补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(

87、或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人:洛少宁 会计工作负责人: 孙培德 会计机构负责人: 孙玲 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2006 年年度报告 26 现金流量表现金流量表 2006 年 1-12 月 编制单位: 大连橡胶塑料机械股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期数 一、经营活动产生的现金流量：一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 337,129,250.57收到的税费返还 1,379,529.76收到的其他与经营活动有关的现金 594,547,420.56经营活动现金流入小计 343,056,200.89购买商品、接受劳务支

88、付的现金 238,550,543.13支付给职工以及为职工支付的现金 56,879,113.85支付的各项税费 17,067,797.49支付的其他与经营活动有关的现金 6024,112,768.11经营活动现金流出小计 336,610,222.58经营活动产生的现金流量净额 6,445,978.31二、投资活动产生的现金流量：二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 14,800.00收到的其他与投资活动有关的现金 61 投资活动现金流入小计 14,800.00购建固定资产、无形

89、资产和其他长期资产所支付的现金 25,739,260.60投资所支付的现金 100,000.00支付的其他与投资活动有关的现金 62 投资活动现金流出小计 25,839,260.60投资活动产生的现金流量净额 -25,824,460.60三、筹资活动产生的现金流量：三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 199,160,000.00收到的其他与筹资活动有关的现金 631,375,579.45筹资活动现金流入小计 200,535,579.45偿还债务所支付的现金 199,160,000.00分配股利、利润或偿付利息所支付

90、的现金 12,527,202.52其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 64 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 211,687,202.52筹资活动产生的现金流量净额 -11,151,623.07四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -30,530,105.36大连橡胶塑料机械股份有限公司 2006 年年度报告 27补充材料补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量：1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,877,884.35加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 4,

91、551.80固定资产折旧 13,094,927.02无形资产摊销 1,684,222.50长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -54,105.05固定资产报废损失 财务费用 6,648,199.56投资损失（减：收益） 1,369,266.23递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -23,368,676.09经营性应收项目的减少(减：增加) 3,098,811.77经营性应付项目的增加(减：减少) 1,090,896.22其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 6,445,978.

92、312不涉及现金收支的投资和筹资活动：2不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况：3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 101,528,865.03减：现金的期初余额 132,058,970.39加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -30,530,105.36公司法定代表人:洛少宁 会计工作负责人: 孙培德 会计机构负责人: 孙玲 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2006 年年度报告 28资产减值准备明细表资产减值准备明细表 2006 年 1-12 月 编制单

93、位: 大连橡胶塑料机械股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 行次 期初余额 本期增加数 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计 期末余额 一、 坏账准备合计 1 11,131,660.92 22,091.15 353,222.82353,222.82 10,800,529.25其中： 应收账款 2 10,774,327.48 353,222.82353,222.82 10,421,104.66其他应收款 3 357,333.44 22,091.15 379,424.59二、 短期投资跌价准备合计 4 其中： 股票投资 5 债券投资 6 三、 存货跌价准备合计 7 3,92

94、3,488.33 2,352,015.91 6,275,504.24其中： 库存商品 8 原材料 9 产成品 3,923,488.33 2,352,015.91 6,275,504.24四、 长期投资减值准备合计 10 其中： 长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、 固定资产减值准备合计 13 6,237,717.57 2,016,332.44 2,016,332.44 4,221,385.13其中：房屋、建筑物 14 3,326,332.44 2,016,332.44 2,016,332.44 1,310,000.00机器设备 15 2,911,385.13 2,911,385.13六

95、、 无形资产减值准备合计 16 其中： 专利权 17 商标权 18 七、 在建工程减值准备合计 19 八、 委托贷款减值准备合计 20 九、总 计 21 21,292,866.82 2,374,107.062,016,332.44353,222.822,369,555.26 21,297,418.62 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2006 年年度报告 29按中国证监会发布的公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号的要求计算的净资产收益率及每股收益： 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 24.1824.140

96、.742 0.742营业利润 0.780.780.024 0.024净利润 0.890.890.027 0.027扣除非经常性损益后的净利润 0.250.250.008 0.008 会计报表附注 一、公司简介 会计报表附注 一、公司简介 大连橡胶塑料机械股份有限公司前身为大连橡胶塑料机械厂，始建于 1907 年，是我国机械行业的大型骨干企业。 1997 年 2 月大连橡胶塑料机械厂整体划拨给大连冰山集团有限公司， 1998 年经大连市政府批准， 大连冰山集团有限公司作为主要发起人以其下属的大连橡胶塑料机械厂经营性资产出资，与大连冷冻机股份有限公司、大连冶金轴承集团公司、大连金州区锻压件厂和烟台

97、未来自动装备有限公司 （原烟台气动元件厂） 共同发起设立大连冰山橡塑股份有限公司。 2001 年 8 月经中国证监会批准，公司向社会公开发行人民币普通股 3,850 万股（其中包括国有股存量发行 350 万股）。公司股本总额105,000,000.00 元，其中：大连冰山集团有限公司 6,383 万股，占 60.79%，其他法人股 267 万股，占2.54%，社会公众股 3,850 万股。占 36.67%。 2005 年 12 月 10 日大连冰山集团有限公司与大连市人民政府国有资产监督管理委员会签定股权划转协议书， 大连冰山集团有限公司将其持有的大连冰山橡塑股份有限公司 60.79%计 6,

98、383 万股国有法人股股权无偿划转给大连市人民政府国有资产监督管理委员会持有。 2006 年公司的控股股东变更为大连市人民政府国有资产监督管理委员会， 公司更名为大连橡胶塑料机械股份有限公司， 股票简称 “大橡塑” 。 2006 年 7 月公司实施了股权分置改革方案。 改革方案实施前， 公司总股本为 105,000,000 股，其中：非流通股股份为 66,500,000 股，占公司总股本的 63.33%；流通股股份为 38,500,000 股，占公司总股本的 36.67%。 改革方案实施后， 公司总股本仍为 105,000,000 股， 所有股份均为流通股， 其中：无限售条件的流通股为 53,

99、130,000 股，占公司总股本的 50.60%；有限售条件的流通股为 51,870,000股，占公司总股本的 49.40%。 公司经营范围主要有：橡胶工业设备及配套件、塑料工业设备及配套件的设计、制造、安装、销售、维修；铸件制造；铆焊加工；机械加工、金属材料表面处理与热处理及其制品销售；电器控制柜的设计、加工、销售等。 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2006 年年度报告 30 二、公司采用的主要会计政策： 二、公司采用的主要会计政策： 1、会计制度：执行企业会计准则、企业会计制度及其补充规定。 2、会计年度：采用公历年制，即从每年 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币：以人

100、民币为记账本位币。 4、记账基础及计价原则： 公司以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。本公司改制设立时，发起人投入的资产按经评估确认的价值入账。 5、外币业务核算方法： 公司涉及外币业务时，采用业务发生日的市场汇价折算为记账本位币，期末对外币账户余额按期末市场汇价调整，差额计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准： 公司将持有的期限短，流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物，具体包括从购买日起三个月内到期的有价证券。 7、坏账准备的核算方法： （一）坏账的确认标准： 因债务人已经破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后仍然无法收回的应收款项；因债务人

101、逾期未履行偿债义务，超过三年确定不能收回的应收款项。 （二）坏账损失的核算：采用备抵法，以年末应收款项（包括应收帐款和其他应收款）余额为依据，按账龄分析法计提坏账准备，具体计提比例如下： 账 龄 计提比例 一年以内 3% 一至二年 10% 二至三年 20% 三年以上 30% 8、存货计价及存货跌价准备的核算方法： 公司的存货分类：原材料，低值易耗品，产成品，在产品，自制半成品，库存商品。 (1)原材料按计划成本进行核算，按月摊销材料成本差异； (2)库存商品按实际成本核算，发出产品的成本按“加权平均法”核算； (3)低值易耗品采用实际成本法核算，领用时一次摊销； (4)存货跌价准备，按期末单个

102、存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提。 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2006 年年度报告 319、短期投资核算方法： 本公司短期投资按取得时实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息记账，其持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值。 短期投资期末以成本与市价孰低计价。 短期投资跌价准备的计提方法是：按单个投资项目市价低于成本的差额提取。 10、长期投资核算方法： (1)长期债权投资： 包括债券投资和其他债权投资，长期债券按购入时的实际成本入账，债券的溢价或折价在其存续期内按直线法摊销。 (2)长期股

103、权投资： 按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐。投资额占被投资单位有表决权资本总额 20%以下的，或虽占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。投资额占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算。长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，如为借方差额在十年内分期平均摊销，如为贷方差额则计入资本公积。 (3)长期投资减值准备： 按长期投资账面成本与预计可收回金额的差额计提长期投资减值准备并计入当期损益。 11、固定资产计价和折旧方法： (1)固定资产标准：使用年限

104、在一年以上单位价值在 2000 元以上的房屋、建筑物、机械设备、仪器仪表，运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。 不属于生产经营的主要设备、物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用年限在二年以上的资产，也属于固定资产。 (2)固定资产分类：房屋建筑物、机械加工设备、仪器仪表、办公设备、运输工具、电器炉窑及其他。 (3)固定资产计价： 固定资产按购建时的实际成本计价； 本公司设立时发起人投入的固定资产按经评估确认价值记帐。 (4)固定资产折旧：采用直线法计提折旧，并按各类固定资产的原价和预计使用年限扣除 3%或 5%的残值后确定其折旧率。发起人投入的固定资产按照评估后固定资产原

105、价计提折旧。 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2006 年年度报告 32(5)固定资产的分类及折旧年限为： 类 别 折旧年限 残值率 房屋建筑物 3045 年 3%-5% 机械加工设备 1022 年 3%-5% 电器炉窑及其他 1235 年 3%-5% 运输工具 10 年 3%-5% 仪器仪表 12 年 3%-5% 办公设备 5-10 年 3%-5% (6)固定资产减值准备的计提方法: 公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量， 对可收回金额低于账面价值的差额，按单项计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法： 在建工程按实际发生支出入账，按工程项目分类核算并自工程达到预定可使

106、用状态之日起按工程实际成本结转固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息，在固定资产达到预定可使用状态前发生的进行资本化处理，计入在建工程；在固定资产达到预定可使用状态后发生的计入当期损益。 在建工程减值准备计提方法： 期末对在建工程进行全面检查， 若在建工程长期停建并预计在三年内不会重新开工； 所建项目在性能上、技术上已经落后并所带来的经济利益具有很大的不确定性，以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、借款费用资本化的确认原则和资本化期间： 专门借款发生的利息，溢价或折价摊销和辅助费，以及因外币借款发生的汇兑差额，在购建固定资产达

107、到预定可使用状态前予以资本化，计入资产的原始价值，在购建固定资产达到预定可使用状态后计入当期损益。 14、无形资产计价及摊销政策： (1)无形资产按取得时的实际成本计价，自取得的当月起在预定使用年限内分期平均摊销。 (2)无形资产减值准备： 期末对无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额， 计提无形资产减值准备 15、收入确认的方法： (1)商品销售收入： 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方， 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品有关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2006 年年

108、度报告 33 (2)提供劳务，按照完工百分比法确认相关的劳务收入。 16、非货币性交易的核算方法： 公司发生非货币性交易时，按企业会计准则-非货币性交易的规定进行核算。 17、所得税的核算方法： 公司所得税的核算采用应付税款法。 三、税项 三、税项 (1)企业所得税：按应纳税所得额 33%计缴所得税。 (2)增值税：内销按产品销售收入的 17%计算销项税；外销执行免、抵、退的税收政策，退税率为13%；来料加工复出口免税。 (3)其他税项：按规定缴纳。 四、控股子公司及合营企业 四、控股子公司及合营企业 公司名称 经营范围 注册资本 实际投资额 投资比例 大连华大机械有限公司 塑料注射成型机及其

109、制品的生产、销售、售后服务 4,000,000 元 1,960,000 元 49% 大连华大塑胶有限公司 塑料制品、改性塑料、五金及其相关的家用电器产品 228 万美元 68.4 万美元 30% 大连日兴达橡塑机有限公司 橡塑机及零部件、包装机、金属制品加工与销售、 橡胶塑料制品及原料的销售 500,000 元 100,000 元 20% 五、会计报表主要项目注释 五、会计报表主要项目注释 1、货币资金： 项 目 期末数 期初数 现 金 843.21 1,629.12 银行存款 82,728,021.82 96,281,341.27 其他货币资金 18,800,000.00 35,776,00

110、0.00 合 计 101,528,865.03 132,058,970.39 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2006 年年度报告 34其他货币资金系保证金存款 18,800,000.00 元。 2、应收票据: 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 33,417,942.28 42,005,664.00 商业承兑汇票 4,464,361.65 7,463,856.98 合 计 37,882,303.93 49,469,520.98 注:截止 2006 年 12 月 31 日,已贴现未到期的应收票据明细: 出票人或背书人 票据种类 出票日 到期日 票面金额 招远利奥橡胶制品有限公司 银行承兑汇票

111、2006.10.25 2007.04.25 3,000,000.00山东万达宝通轮胎有限公司 银行承兑汇票2006.10.26 2007.04.25 4,236,000.00山东金宇轮胎有限公司 银行承兑汇票2006.10.17 2007.04.17 6,000,000.00合 计 13,236,000.00 3、应收账款： (1)账龄分析： 账 龄 期末数 比例(%) 坏账准备 期初数 比例 (%) 坏账准备 1 年以内 78,190,625.61 69.09 2,345,718.7761,052,003.5057.681,831,560.111 至 2 年 7,217,939.90 6.3

112、8 721,793.9915,168,754.9914.331,516,875.502 至 3 年 9,816,237.15 8.67 1,963,247.4314,617,271.0313.812,923,454.213 年以上 17,967,814.91 15.86 5,390,344.4715,008,125.5214.184,502,437.66合 计 113,192,617.57 100 10,421,104.66105,846,155.0410010,774,327.48 (2)应收账款前五名金额合计: 项 目 期初合计数 比例(%)期末合计数 比例(%) 内容 应收账款 32,9

113、68,209.66 31.15 30,468,108.63 26.92 货款 应收账款中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项。 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2006 年年度报告 354、其他应收款： (1) 账龄分析： 账 龄 期末数 比例(%) 坏账准备 期初数 比 例 (%) 坏账准备 1 年以内 2,004,717.74 56.06 60,141.53 1,431,476.4246.9142,944.29 1 至 2 年 662,685.79 18.53 66,268.58 857,884.6928.1185,788.47 2 至 3 年 195,198.90 5.46

114、 39,039.78 185.120.01 37.02 3 年以上 713,249.00 19.95 213,974.70 761,878.8824.97228,563.66 合 计 3,575,851.43 100 379,424.59 3,051,425.11100 357,333.44 (2)其他应收款前五名金额合计： 项 目 期初合计数 比例(%) 期末合计数 比例(%)内容 其他应收款 2,365,668.52 77.53 1,936,083.1454.14 往来款 其他应收款中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项。 5、预付账款： 账龄 期末数 比例（%） 期初数

115、比例（%） 1 年以内 10,900,956.04 100 11,028,766.10 100 合计 10,900,956.04 100 11,028,766.10 100 预付账款中无预付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项。 6、存货： 类 别 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 6,626,032.12 5,737,605.27产成品 89,755,080.21 6,275,504.2456,801,526.793,923,488.33在产品 83,841,499.32 92,086,897.62库存商品 1,883,760.69 1,883,760.69低

116、值易耗品 7,974.85 43,017.45自制半成品 1,452,536.27 2,345,399.55合 计 183,566,883.46 6,275,504.24158,898,207.373,923,488.33大连橡胶塑料机械股份有限公司 2006 年年度报告 36 7、长期投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 8,671,592.35 1,269,266.237,402,326.12长期债权投资 合计 8,671,592.35 1,269,266.237,402,326.12 (1)长期股权投资： 被投资单位名称 投资期限 期末余额 投资比例 减值准备

117、白山喜丰塑料股份有限公司 15 年 3,000,000.008.4% 大连华大机械有限公司 30 年 36,464.9849% 大连华大塑胶有限公司 15 年 4,274,004.3630% 大连日兴达橡塑机有限公司 10 年 91,856.7820% 合 计 7,402,326.12 按权益法核算的投资，本期变动如下： 被投资单位名称 初始投资额 期初余额 本期增加投资额 期末调整的权益增减额 本年收到股利 期末余额 大连华大机械有限公司 1,960,000.00 1,043,654.15 -1,007,189.17 36,464.98大连华大塑胶有限公司 5,661,477.95 4,62

118、7,938.20-353,933.84 4,274,004.36大连日兴达橡塑机有限公司 100,000.00 100,000.00-8,143.22 91,856.78合计 7,721,477.95 5,671,592.35100,000.00-1,369,266.23 4,402,326.128、固定资产及累计折旧： 固定资产原值： 固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 124,021,860.65 595,426.00140,000.00124,477,286.65 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2006 年年度报告 37机械加工设备 157,575,090

119、.65 8,700,931.35166,276,022.00 仪器仪表 3,185,068.73 209,235.91196,467.183,197,837.46 办公设备 8,242,709.15 2,173,589.14268,504.0210,147,794.27 电器炉窑其他设备 36,353,992.58 877,427.37258.0037,231,161.95 车辆 7,355,980.97 2,854,972.122,048,068.818,162,884.28 合 计 336,734,702.73 15,411,581.892,653,298.01349,492,986.61

120、 累计折旧： 房屋及建筑物 76,185,718.20 2,929,312.4765,019.4879,050,011.19 机械加工设备 95,889,657.93 6,769,223.89102,658,881.82 仪器仪表 2,197,497.44 107,817.242,305,314.68 办公设备 4,356,548.51 840,365.46244,872.224,952,041.75 电器炉窑其他设备 18,404,389.86 1,917,302.4220,321,692.28 车辆 4,707,121.00 530,905.541,351,577.373,886,449.

121、17 合 计 201,740,932.94 13,094,927.021,661,469.07213,174,390.89 固定资产减值准备: 6,237,717.57 2,016,332.444,221,385.13 固定资产净额: 128,756,052.22 132,097,210.59 固定资产减值准备减少为本期房屋及建筑物升值所致。 9、在建工程： 工程名称 批准文号 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 资金来源大型挤压造粒机组技改项目 大经发2000101 号 2,852,679.581,356,432.00851,182.00 3,357,929.58 募集资金钢丝帘布压延机

122、组技改项目 大经发2000125 号 13,066,565.1316,138,693.757,608,530.6621,596,728.22 募集资金热处理改造 2,857,325.40 2,857,325.40 自有资金其他 5,704,383.657,756,924.266,241,597.057,219,710.86 自有资金合计 24,480,953.7625,252,050.0114,701,309.7135,031,694.06 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2006 年年度报告 38 10、无形资产： 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末余额 剩余摊销年限软 件 5

123、79,380.00 81,419.6370,152.9611,266.67 1 年 水平摆动牵引装置技术 2,900,819.25 879,883.79580,163.85299,719.94 1 年 双螺杆挤出机专有技术 1,378,257.00 620,215.65275,651.40344,564.25 1-2 年CAD 绘图软件 1,208,480.00 584,098.67241,696.00342,402.67 1-2 年有线源分析软件 1,877,400.00 750,960.00375,480.00375,480.00 1-2 年6 层叠加共挤机头技术 232,069.37 1

124、46,977.2746,413.88100.563.39 2-3 年卷取技术 248,645.73 157,475.6249,729.14107,746.48 2-3 年5 层叠加共挤机头技术 124,326.15 91,172.5124,865.2466,307.27 2-3 年软件 76,740.00 76,740.005,502.6671,237.34 4-5 年IDEAS 绘图软件(升级) 711,781.00 711,781.0011,863.02699,917.98 4-5 年UGNX4 数控加工软件 162,261.00 162,261.002,704.35159,556.65

125、4-5 年合 计 9,500,159.50 3,312,203.14950,782.001,684,222.502,578,762.64 以上无形资产均为购买取得。 11、短期借款： 借款类别 期末数 期初数 信用借款 141,160,000.00 111,160,000.00 质押借款 30,000,000.00 合 计 141,160,000.00 141,160,000.00 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2006 年年度报告 39 12、应付票据： 票 据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 43,513,169.90 61,085,926.66 商业承兑汇票 4,526,102.7

126、5 11,584,965.70 合计 48,039,272.65 72,670,892.36 应付票据中无欠持 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 应付票据本年较少较多，主要是票据使用量减少。 13、应付账款： 期末数 期初数 43,288,986.56 36,064,286.12 应付账款中无欠持 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。应付账款本年减少较多，主要是本年度对供应商货款以票据结算形式增加。 应付账款本年增加较多，主要是年末销售合同增加，采购量同比增加。 14、预收账款： 期末数 期初数 53,381,216.46 35,206,973.16 预收账款中无预收持公司 5

127、%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 账龄超过一年的预收账款 5,845,736.26 元，原因为部分客户因资金原因暂时无法提货，公司预收账款没有结转。 15、应付福利费： 期初余额 本年计提 本年支取 期末余额 2,526,813.31 5,315,789.61 6,014,964.83 1,827,638.09 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2006 年年度报告 4016、应交税金： 税 种 期末数 期初数 增值税 515,267.39 -291,885.17 所得税 -2,435,639.53 -1,885,492.23 城建税 12,962.99 营业税 336.82 个人所得税 1

128、7,297.33 24,034.61 其他 7,728.64 合计 -1,882,046.36 -2,153,342.79 17、其他应付款： 期末数 期初数 3,256,114.03 1,833,916.04 18、股本： 单位：股 股份类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、未上市流通股份 国家持有股份 63,830,00063,830,000 募集法人股份 2,670,0002,670,000 未上市流通股份合计 66,500,00066,500,000 二、有限售条件的流通股 国家持有股份 49,787,40049,787,400 境内法人持有股份 境外法人持有股份 募集法人股份

129、 2,082,6002,082,600 内部职工股 优先股或其他 有限售条件的流通股合计 51,870,00051,870,000 三、无限售条件的流通股 38,500,00014,630,00053,130,000 人民币普通股 38,500,00014,630,00053,130,000 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2006 年年度报告 41境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 无限售条件的流通股合计 38,500,00014,630,00053,130,000 股份合计 105,000,00066,500,00066,500,000105,000,000 19、资本公积： 项目 期

130、初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 181,819,730.18 181,819,730.18其他 9,908,593.623,180,000.002,000,000.00 11,088,593.62合计 191,728,323.803,180,000.002,000,000.00 192,908,323.80本期增加主要是公司本年度收到大连市 2006 年重大产业创新专项资金拨款和技改贴息,根据有关文件计入资本公积。 本期减少系支付的股改费用，根据财政部财会便（2006）10 号冲减资本公积。 20、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 5,448,083

131、.525,735,871.9611,183,955.48法定公益金 5,448,083.525,448,083.52合计 10,896,167.045,735,871.965,448,083.5211,183,955.48 21、未分配利润 项 目 金 额 净利润 2,877,884.35 加:年初未分配利润 15,584,668.17 减:提取法定公益金 提取法定盈余公积 287,788.44 应付普通股股利 5,250,000.00 年末未分配利润 12,924,764.08 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2006 年年度报告 4222、主营业务收入 项目 本年发生数 上年同期数 橡胶机械

132、 263,332,570.68 202,359,103.43 塑料机械 35,891,608.53 71,169,408.32 橡塑机械零配件 32,149,361.82 26,923,405.43 合 计 331,373,541.03 300,451,917.18 地 区 本年发生数 上年同期数 中国国内地区 283,637,587.24 268,659,466.85 美洲地区 3,854,793.71 3,838,616.49 亚洲地区 41,432,946.48 26,120,137.59 非洲地区 1,114,763.60 1,398,187.00 欧洲地区 1,333,450.00

133、435,509.25 合 计 331,373,541.03 300,451,917.18 本年公司向前五名销售商销售总额为 70,694,529.92 元,占公司全部销售额的 21.33%。 23、主营业务成本 项目 本年发生数 上年同期数 橡胶机械 198,840,236.74 148,577,361.95 塑料机械 31,026,843.38 60,062,913.02 橡塑机械零配件 22,086,252.42 24,613,353.91 合 计 251,953,332.54 233,253,628.88 地区 本年发生数 上年同期数 中国国内地区 212,049,383.39 209,

134、856,555.26 美洲地区 2,530,461.45 2,802,556.61 亚洲地区 35,439,679.08 19,270,814.17 非洲地区 887,292.83 1,001,293.67 欧洲地区 1,046,515.79 322,409.17 合 计 251,953,332.54 233,253,628.88 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2006 年年度报告 43 24、主营业务税金及附加 项 目 本年发生数 上年同期数 城 建 税 988,530.84 1,096,878.65 教育费附加 423,656.07 470,090.87 地方教育费 141,218.69

135、156,696.97 合 计 1,553,405.60 1,723,666.49 25、其他业务利润： 类 别 本年发生数 上年同期数 材料销售 545,662.73 293,005.10 其 他 57,539.57 224,678.28 合 计 603,202.30 517,683.38 26、财务费用： 项 目 本年发生数 上年同期数 利 息 支 出 7,438,586.17 7,029,013.08 减:利息收入 1,375,579.45 1,426,383.91 其 他 585,192.84 372,715.61 合 计 6,648,199.56 5,975,344.78 27、投资收

136、益： 项 目 本年发生数 上年同期数 股权投资收益 -1,369,266.23-2,282,740.92合 计 -1,369,266.23-2,282,740.92 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2006 年年度报告 4428、营业外收入 项 目 本年发生数 上年同期数 固定资产清理收入 129,085.57 84,252.81 其 他 60,394.02 12,936.92 合 计 189,479.59 97,189.73 29、营业外支出： 项 目 本年发生数 上年同期数 罚款、 违约金 等 2,556.65 14,827.18 捐 赠 30,000.00 60,000.00 固定资产清理

137、损失 74,980.52 220,152.84 其 他 550.00 8,645.00 固定资产减值准备转回 -2,016.332.44 -1,400,000.00 合 计 -1,908,245.27 -1,096,374.98 30、收到的其他与经营活动有关的现金流量： 项 目 金 额 收到财政重大产业技术创新补助资金款及贴息 2,930,000.00 收到省著名商标奖 250,000.00 其他 1,367,420.56 合 计 4,547,420.56 31、支付的其他与经营活动有关的现金流量 项 目 金 额 支付的办公费、差旅费、招待费等管理费用 11,321,025.59 支付的运输

138、费用 4,890,917.98 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2006 年年度报告 45支付的财产保险费 792,073.79 支付的展览费、广告费等销售费用 1,538,489.86 工会经费 757,498.50 支付的股改费用 2,146,831.50 其他 2,665,930.89 合 计 24,112,768.11 五、关联方关系及其交易 五、关联方关系及其交易 1、关联方关系： 不存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营范围 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 大连冷冻机 大连市沙河口区 冷冻设备及配套辅机 本公司股东 股份制 张 和 股份有限公司 西南路 888 号

139、阀门、配件以及制冷 工程所需配套产品加工 大连冶金轴承 大连瓦房店市 冶金轴承制造 本公司股东 集体所有制 周喜压 集团公司 大连金州区锻压 大连市金州区 锻压件、机械加工 本公司股东 集体所有制 尹兴斌 件厂 烟台未来自动 烟台市芝罘区楚 气动元件制造、定量机械 本公司股东 有限责任 宋翠云 有限公司 凤 4 街 4 号 装袋机械、封袋机械、 运输机械制造 大连华大机械 大连市高新园区 塑料注射成型机 投资参股 中外合资 穆传江 有限公司 七贤岭产业化基地 大连华大塑胶 大连开发区 73 号 塑料制品、改性塑料、 投资参股 中外合资 穆传江 有限公司 五金 大连日兴达橡 大连市甘井子区 橡塑

140、机及零部件、包装机 投资参股 有限责任 刘菊苑 塑机有限公司 周水子广场 1 号 、金属制品加工与销售、 橡胶塑料制品及原料的销售 2、关联方交易： 本年度无需要披露的关联方交易。 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2006 年年度报告 46 六、或有事项 、或有事项 截止 2006 年 12 月 31 日没有需要披露的事项。 七、承诺事项 七、承诺事项 截止 2006 年 12 月 31 日没有需要披露的重大承诺事项。 八、资产负债表日后事项 八、资产负债表日后事项 公司与中国工商银行大连甘井子支行签订借款合同，借款用途为大型乙烯装置配套用大型挤压造粒机国产化项目，借款期限为 2007 年 4

141、月 9 日至 2010 年 3 月 10 日，公司已于 2007 年 4 月 9 日收到首期贷款 40,000,000 元，并以总金额为 43,387,440.00 元的定期存单作质押，签订了编号为 2007 甘信质 36001100-06 号质押合同。 公司 2007 年开始搬迁改造工作,预计 2009 年上半年结束。 鉴于公司搬迁改造资金使用量大，经公司董事会决定，2006 年度利润提取 10%的法定盈余公积后，不再进行利润分配。 九、财务指标九、财务指标 1、净资产收益率（%） 2006 年度 2005 年度 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 24.18

142、24.14 20.26 20.40 营业利润 0.78 0.78 1.20 1.21 净利润 0.89 0.89 0.85 0.86 扣除非经营性损益后的净利润 0.25 0.25 0.47 0.47 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2006 年年度报告 472、每股收益（元/股） 2006 年度 2005 年度 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.742 0.742 0.624 0.624 营业利润 0.024 0.024 0.037 0.037 净利润 0.027 0.027 0.026 0.026 扣除非经营性损益后的净利润 0.008 0.008 0.0

143、14 0.014 3、非经常性损益明细项目 项目 2006 年度 2005 年度 处置固定资产产生的损益 54,105.05-135,900.03其他各项营业外收入、支出 27,287.37-70,535.26固定资产减值准备转回 2,016,332.441,400,000.00非经常性损益的所得税影响数 -27,703.19-63,230.68合计 2,070,021.671,256,795.39 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2006 年年度报告 48关于大连橡胶塑料机械股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告关于大连橡胶塑料机械股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表的

144、审阅报告 华连内审字（2007） 84-1号 华连内审字（2007） 84-1号 大连橡胶塑料机械股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的大连橡胶塑料机械股份有限公司2006年12月31日新旧企业会计准则股东权益差异调节表(以下简称差异调节表)。按照企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则和中国证监会“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知” （证监发2006136 号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是大连橡胶塑料机械股份有限公司董事会的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表发表审阅意见。 我们参照中国注册会计师审阅准则第 2101 号财务报表审阅的规

145、定执行了审阅工作。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问大连橡胶塑料机械股份有限公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要认定、 了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计工作，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则和中国证监会“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”的有关规定编制。 此外， 我们提醒差异调节表的使用者关

146、注， 如后附差异调节表中重要提示所述： 差异调节表中所列报的 2007年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）与 2007 年度财务报告中所列报的相应数据可能存在差异。 大连华连会计师事务所有限公司 中国注册会计师：刘其东、隋国军 中国 大连 2007 年 4 月 18 日 重要提示重要提示 本公司已于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的企业会计准则（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑并参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权

147、益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用的相关会计政策或重要认定进行调整，从而导致差异调节表中所列报的2007年1月1日的股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中所列报的相应数据之间存在差异。 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2006 年年度报告 49大连橡胶塑料机械股份有限公司 新旧会计准则股东权益调节表 大连橡胶塑料机械股份有限公司 新旧会计准则股东权益调节表 序号 项目名称 金 额 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 322,017,043.361 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的

148、长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的管理费用义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售的金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的权益 11 衍生金融工具 12 所得税 6,835,480.1713 少数股东权益 14 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（

149、新会计准则） 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 328,852,523.53 后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分。 公司法定代表人:洛少宁 会计工作负责人: 孙培德 会计机构负责人: 孙玲 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2006 年年度报告 50大连橡胶塑料机械股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表附注 大连橡胶塑料机械股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表附注 一、编制目的 一、编制目的 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年颁布的新企业会计准则（以下简称“新会计准则” ）。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响，中

150、国证券监督管理委员会于2006 年 11 月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发2006136号，以下简称“通知”），要求公司按照企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则和“通知”的有关规定，在 2006 年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。 二、编制基础 二、编制基础 差异调节表系按照企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则和“通知”的有关规定，结合本公司的具体情况，以财务报表为基础，依据重要性原则编制。 三、主要项目注释 三、主要项目注释 1、2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公

151、司按照现行企业会计准则编制的 2006 年 12 月 31 日资产负债表。该报表业经大连华连会计师事务所审计，并于 2007 年 4 月 18日出具了报告号为华连内审字（2007） 84 号的标准无保留意见审计报告。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司 2006 年度财务报告。 2、所得税 2006 年 12 月 31 日公司资产和负债帐面价值与其计税基础存在的差异， 根据新会计准则确认为递延所得税资产或递延所得税负债。公司因长期资产减值、超过税法标准计提的坏帐准备、存货跌价准备等确认的递延所得税资产为 6,835,480.17 元，相应调整留存收益。 项 目 递延所得税影响 长期资产减值 1,393,057.09 超过税法标准计提的坏帐准备 3,371,506.68 存货跌价准备 2,070,916.40 合 计 6,835,480.17 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2006 年年度报告 51 十二、备查文件目录 十二、备查文件目录 1、载有公司法定代表人、财务总监及会计机构负责人签名并盖章的会计报告。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名的审计报告。 3、报告期内在中国证监会指定的报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 董事长：洛少宁 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年 4 月 18 日