1、 大连橡胶塑料机械股份有限公司 大连橡胶塑料机械股份有限公司 600346 600346 2007 年年度报告 2007 年年度报告 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 2 目录 目录 一、重要提示 . 3 二、公司基本情况简介 . 3 三、主要财务数据和指标： . 4 四、股本变动及股东情况 . 5 五、董事、监事和高级管理人员 . 8 六、公司治理结构 . 11 七、股东大会情况简介 . 13 八、董事会报告 . 13 九、监事会报告 . 23 十、重要事项 . 24 十一、财务会计报告 . 25 十二、备查文件目录 . 71 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度

2、报告 3一、重要提示一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、大连华连会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人洛少宁，主管会计工作负责人孙培德及会计机构负责人（会计主管人员）孙玲 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：大连橡胶塑料机械股份有限公司 公司法定中文名称缩写：大橡塑 公司英文名称：DALIAN RUBBER &

3、 PLASTICS MACHINERY CO.,Ltd 2、 公司法定代表人：洛少宁 3、 公司董事会秘书：孙培德 电话： 转 6106 传真： E-mail： 联系地址：大连市甘井子区周水子广场一号 公司证券事务代表：薛景然 电话： 传真： E-mail： 联系地址：大连市甘井子区周水子广场一号 4、 公司注册地址：大连市甘井子区周水子广场一号 公司办公地址：大连市甘井子区周水子广场一号 邮政编码：116033 公司国际互联网网址： 公司电子信箱： 5、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、

4、上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：大橡塑 公司 A 股代码：600346 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 3 月 9 日 公司首次注册登记地点：大连市甘井子区周水子广场一号 公司第 1 次变更注册登记日期：2006 年 5 月 24 日 公司法人营业执照注册号：236-3099 公司税务登记号码：2267 公司聘请的境内会计师事务所名称：大连华连会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：大连市中

5、山区同兴街 67 号 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 4三、主要财务数据和指标：三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业利润 5,910,659.34利润总额 6,087,005.95归属于上市公司股东的净利润 3,668,286.90归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,553,798.18经营活动产生的现金流量净额 12,023,800.95 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 10,641.21计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相

6、关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 201,000.00债务重组损益 28,517.37除上述各项之外的其他营业外收支净额 -125,669.86合计 114,488.72 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 营业收入 465,326,025.77 333,975,526.8639.33 304,996,802.63利润总额 6,087,005.95 3,239,136.8387.92 2,803,384.33归属于上市公司股东的净利润 3,668,286.90 2,

7、866,399.4827.98 2,760,829.19归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 3,553,798.18 796,377.81346.25 1,504,033.80基本每股收益 0.035 0.02729.63 0.026稀释每股收益 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.034 0.008325.00 0.014全面摊薄净资产收益率（%） 1.09 0.87增加 0.22 个百分点 0.85加权平均净资产收益率（%） 1.11 0.88增加 0.23 个百分点 0.86扣除非经常性损益后全面摊1.06 0.24增加 0.82 个百分点 0.47大连橡胶塑料机械股份有限公

8、司 2007 年年度报告 5薄净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 1.07 0.25增加 0.82 个百分点 0.47经营活动产生的现金流量净额 12,023,800.95 6,445,978.3186.53 20,478,628.87每股经营活动产生的现金流量净额 0.11 0.0683.33 0.20 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增减(%) 2005 年末 总资产 765,080,405.69 617,931,112.3723.81 610,518,697.21所有者权益（或股东权益） 335,180,810.43 328,852,523.

9、531.92 323,209,159.01归属于上市公司股东的每股净资产 3.19 3.131.92 3.08四、股本变动及股东情况四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（，） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股送股公积金转股其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 49,787,400.00 47.42 49,787,400.0047.422、国有法人持股 3、其他内资持股 2,082,600.00 1.98 -2,082,600.00-2,082,600.00 00其中： 境内法人持股 2,082,600

10、.00 1.98 -2,082,600.00-2,082,600.00 00境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 51,870,000.00 49.40 -2,082,600.00-2,082,600.00 49,787,400.0047.42大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 6二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 53,130,000.00 50.60 2,082,600.002,082,600.00 55,212,600.0052.582、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份合计 53,

11、130,000.00 50.6 2,082,600.002,082,600.00 55,212,600.0052.58三、股份总数 105,000,000.00 100 00 105,000,000.00100 2、限售股份变动情况表 单位:股 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 大连市人民政府国有资产监督管理委员会 49,787,400 0049,787,400股权分置改革承诺 2009 年 7月 11 日 大连冷冻机股份有限公司 1,170,000 1,170,00000同上 2007 年 7月 11 日 大连冶金轴承集团有限公

12、司 405,600 405,60000同上 2007 年 7月 11 日 大连市金州锻压件厂 253,500 253,50000同上 2007 年 7月 11 日 烟台未来自动准备有限责任公司 253,500 253,50000同上 2007 年 7月 11 日 合计 51,870,000 2,082,600049,787,400 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 单位:股 币种:人民币 股票及其衍生证券的种类 发行日期 发行价格 （元）发行数量 上市日期 获准上市交易数量 交易终止日期 截止本报告期末至前三年，公司没有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2) 公

13、司股份总数及结构的变动情况 报告期内公司没有因送股、配股等原因引起的公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 单位:股 币种:人民币 内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格（元） 内部职工股的发行数量 本报告期末公司无内部职工股。 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 7(二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 15,539 户前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量大连市人民政府国有资产监管管理委员会 国家 47.4249,787,40049,787

14、,400 大连冷冻机股份有限公司 境内非国有法人 1.111,170,000 王长根 境内自然人 1.111,169,565 朱玉琴 境内自然人 0.951,000,000 鞠江 境内自然人 0.29300,000 烟台未来自动装备有限责任公司 境内非国有法人 0.24253,500 吴米佳 境内自然人 0.24250,000 林群星 境内自然人 0.23239,600 王美琴 境内自然人 0.21222,468 林曦 境内自然人 0.18193,200 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 大连冷冻机股份有限公司 1,170,000人民币普通股王长根 1,

15、169,565人民币普通股朱玉琴 1,000,000人民币普通股鞠江 300,000人民币普通股烟台未来自动装备有限责任公司 235,300人民币普通股吴米佳 250,000人民币普通股林群星 239,600人民币普通股王美琴 222,468人民币普通股林曦 193,200人民币普通股王勤纲 185,400人民币普通股上述股东关联关系或一致行动关系的说明 本公司未知报告期末前十名流通股股东相互间是否存在关联关系，也未知其相互间是否属于上市公司股东持股变动信息披露办法中规定的一致行动人。 公司第一大股东与前十名流通股股东之间不存在关联关系，公司未知其他大股东与前十名流通股股东是否存在关联关系。

16、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件 1 大连市人民政府国有资产监督管理委员会 49,787,400 2009 年 7月 11 日 49,787,400持有的大橡塑的有限售条件流通股股份将在获得 A 股市场上市流通权之日 （2006 年 7 月 11 日） 起，在三十六个月内不上市交易或转让 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 8 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：大连市人民政府国有资产监督管理委员会

17、 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：大连市人民政府国有资产监督管理委员会 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末，公司无其他持股在百分之十以上的法人股东 五、董事、监事和高级管理人员五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 报告期被授予的股权激励情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数年末持股数持有本公司的股票期权被授予的限制性股票数量股份增减数变动原因报告期内从公司领

18、取的报酬总额(万元)（税前） 可行权股数 已行权数量 行权价 期末股票市价是否在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴洛少宁 董事长、总经理 男 46 2005年 5月 20日 2008年 5月 20日 29.8 孙培德 董事、 财务总监、副总经理、 董事会秘书 男 55 2005年 5月 20日 2008年 5月 20日 23.84 武春友 独立董事 男 62 2005年 5月 20日 2008年 5月 20日 3 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 9张启銮 独立董事 男 51 2005年 5月 20日 2008年 5月 20日 3 史义凯 监事会召集人 男 35 2005年

19、 5月 20日 2008年 5月 20日 6.5 隋全大 监事 男 57 2005年 5月 20日 2008年 5月 20日 4.5 周发毅 监事 男 45 2005年 5月 20日 2008年 5月 20日 吴斌 董事 男 45 2007年 3月 15日 2008年 5月 20日 23.84 潘法清 副总经理 男 59 2005年 5月 20日 2008年 5月 20日 23.84 林炬 副总经理 男 56 2007年 3月 15日 2008年 5月 20日 23.84 杨宥人 副总经理兼总工程师 男 39 2007年 3月 15日 2008年 5月 20日 23.84 合计 / / / /

20、 / / / / / / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)洛少宁,曾任大连橡胶塑料机械股份有限公司公司副总经理、 总工程师,现任大连橡胶塑料机械股份有限公司董事长、总经理、总工程师。 (2)孙培德,2001 年至今任大连橡胶塑胶机械股份有限公司董事、 副总经理、 财务总监、 董事会秘书。 (3)武春友,1999 年起至 2005 年 1 月任大连理工大学管理学院院长。现任大连理工大学生态规划与发展研究所所长。 (4)张启銮,1994 年起任大连理工大学管理学院工商管理系副主任、党支部书记、党委委员。 (5)史义凯,曾任大连橡胶塑料机械股份有限公司人力资源部部长， 现

21、任管理部部长， 监事会召集人。 (6)隋全大,1999 年起任大连橡胶塑料机械股份有限公司工会副主席、监事。 (7)周发毅,曾任大连冶金轴承集团有限公司副总经理，现任大连冶金轴承集团有限公司总经理，大连橡胶塑料机械股份有限公司监事。 (8)吴斌,曾任大连橡胶塑料股份有限公司供应部副部长、办公室主任、总经理助理，现任大连橡胶大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 10塑料机械股份有限公司董事、党委副书记。 (9)潘法清,曾任大连橡胶塑料机械股份有限公司生产管理部部长，现任大连橡胶塑料股份有限公司副总经理。 (10)林炬,曾任大连橡胶塑料机械厂工业公司副总经理、 旅顺橡塑机厂厂长， 大

22、连橡胶塑料机械股份有限公司销售公司副总经理、销售部部长。现任大连橡胶塑料机械股份有限公司副总经理。 (11)杨宥人,曾任大连橡胶塑料机械股份有限公司研究开发部部长、 造粒机事业部部长、 副总工程师等职,现任大连橡胶塑料机械股份有限公司副总经理兼总工程师。 (二)在股东单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在股东单位任职。 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 周发毅 大连冶金轴承集团有限公司 总经理 是 武春友 大连理工大学 大连理工大学生态与发展研究所所长 是 张启銮 大连理工大学 大连理工大学工商管理学院工商管理系副主

23、任 是 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:由公司董事会薪酬委员会考核并提交董事会审议。 2、 董事、 监事、 高级管理人员报酬确定依据： 本年度个人整体工作表现以及年度公司的整体经营状况，由董事会薪酬委员会提出本年度高级管理人员年薪水平报请董事会审议。 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 刘庆禄 副董事长、党委书记 退休 吴斌 副总经理 工作调整 1、 公司董事会三届八次会议聘任林炬先生为公司副总经理， 杨宥人先生为公司副总经理兼总工程师。 2、公司 2006 年度股东大会同意原公司董事刘庆禄先生因退休辞去公

24、司董事职务的申请，选举吴斌先生为公司董事。 3、公司董事会三届十一次会议通过了解聘吴斌先生副总经理职务的议案。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 1,716 人,需承担费用的离退休职工为 427 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 11专业类别 人数 管理人员 249服务人员 89工程技术人员 249工人 996其他 133 2、教育程度情况 六、公司治理结构六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 公司治理情况 报告期内，公司严格按照公司法、公司章程等法律法规和中国证监会、上海证券交易所的有关规定，进一步健全完善公司治理

25、结构，规范公司运作。公司治理具体情况如下： 1、股东和股东大会。股东大会的召集和召开符合公司法、公司章程的规定，确保所有股东，特别是中小股东能够充分行使自己的权利。 2、关于控股股东与上市公司的关系。公司控股股东能认真履行诚信义务，行为合法规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。在人员、资产、财务、业务方面与控股股东相互独立。 3、关于董事与董事会。公司严格按照公司法、公司章程的规定选聘程序选举董事，各位董事能依据董事会议事规则等制度，以认真的态度出席董事会及股东大会，忠实、诚信、勤勉的履行职责。 4、关于监事与监事会。公司监事能按监事会

26、议事规则等制度的规定，本着对股东负责的精神，认真履行其职责。列席每次的董事会会议，并对公司经营运作和财务管理和公司董事、高级管理人员工作的合法性、合规性实行有效的监督。 5、关于利益相关者。公司尊重和维护流通股股东、银行及其他债权人，职工、消费者等其他利益相关者的合法利益。以共同推动公司持续、健康、稳定的发展。 6、关于信息披露与透明度。公司指定董事会秘书与证券事务代表负责公司的信息披露工作，接待股东来访和咨询工作。公司能够严格按照法律、法规的规定，真实、准确和完整地披露公司的相关信息。保证公司的股东平等、及时地了解公司情况。 教育类别 人数 研究生、本科及以上 255大中专 628其他 83

27、3大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 12 7、关于公司专项治理活动 根据中国证监会【2007】28 号文件关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知，以及上海证券交易所和大连证监局的有关工作部署，公司于 2007 年 4 月至 10 月期间开展公司治理专项活动。公司历经自查、公众评议及现场检查、整改提高等阶段，目前已经基本完成了此次公司治理专项活动的既定任务。通过此次“专项治理活动”公司整体治理水平得到了一定程度的提升，公司运作更加规范。 整改报告 经公司第三届董事会第十三次会议审议通过， 相关信息详见 上海证券报 、中国证券报和上海证券交易所网站。 完善公司治理结构是一

28、项长期的工作，公司将不断学习国内外公司治理的先进做法，切实转变经营机制，提高上市公司质量，努力打造规范绩优的上市公司形象。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数亲自出席（次）委托出席（次） 缺席（次）备注武春友 862 0 张启銮 880 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 （1）报告期内，公司独立董事没有对公司报告期内董事会议案以及其他非董事会议案事项提出异议。 （2）本公司独立董事能够按照有关法律法规的要求，本着公开、公正、公平的原则和对全体股东负责的态度，积极参加公司董事会会议，勤勉尽责， 独立判断。 (三)公司相对于

29、控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司在业务方面完全独立于控股股东。拥有独立的产、供、销系统。不存在与控股股东的同业竞争情况。公司业务独立、完整，自主经营。 2、人员方面：公司在人员方面完全独立于控股股东。公司具有独立的劳动、人事，工资管理部门和相应的管理制度。公司董事、监事和高级管理人员均专职在本公司任职，领取报酬，未在控股单位任职。 3、资产方面：公司在资产方面完全独立于控股股东。公司与控股股东的产权关系明确，拥有自己的生产经营场所， 商标、专利技术等无形资产所有权。不存在控股股东占有支配、违规使用公司资产的情形。 4、机构方面：公司在机构方面与控股股东

30、完全独立。公司拥有独立、健全的管理机构体系，能够独立地决策和执行生产。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门，按有关规定建立独立的会计核算系统和财务管理制度，大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 13依法独立纳税。公司能够独立作出财务决策，不存在控制人干预公司资金使用的情况。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 由于本公司的控股股东是大连市人民政府国有资产监督管理委员会，因此本公司管理人员的考评及激励政策参照大连市市属国有及国有控股企业负责人经营业绩考核暂行办法制定，由本公司董事会薪酬委员会负责对高管人员进行年度考评，并提交公司董事会审议。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况

31、公司制定了较为完善、健全的内部控制制度管理体系，公司内部控制制度主要包括公司生产经营管理制度、信息披露管理制度、财务管理制度等相关制度。 1、公司严格按照公司法、企业会计制度、企业会计准则等规定进行会计核算，同时对费用开支，款项收付等方面实行严格的审批制度，制定并严格执行财务管理制度、财务预算管理办法、资金收支管理办法等规章制度。 2、公司制定了募集资金管理制度，对募集资金的存放、使用等进行了明确而详细的规定，使募集资金的使用更加规范、公开和透明。 3、公司制定了关联交易制度，进一步规范了上市公司关联交易的审核决策程序，保证了非关联股东的利益不受侵害。 4、公司建立了信息披露事务管理制度，对信

32、息披露的标准、内容、披露程序以及职责等做了详细规定，确保能够按照法律法规和监管部门的有关规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息。 5、公司根据自身的生产经营特点制定了涵盖采购、生产、内部管理、质量控制以及安全管理等一系列生产经营管理制度和相关规定，进一步规范了生产经营过程中的各个环节，有效地保证了生产经营的正常运行。 6、公司通过规范业务操作、健全内部控制、 健全财务制度等措施建立了有效的风险防范机制。 报告期内，公司根据上海证券交易所上市公司内部控制指引、关于做好上市公司 2007 年年度报告工作的通知的有关规定，结合公司实际情况，不断健全完善公司内控制度，树立风险防范意识，保证了公司各

33、项业务活动的正常运行。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 14七、股东大会情况简介七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 5 月 18 日召开 2006 年度股东大会 。决议公告刊登在 2007 年 5 月 21 日的中国证券报、上海证券报。 2006 年度股东大会审议并通过了以下议案： 1、审议 2006 年度董事会工作报告 2、审议 2006 年度监事会工作报告 3、审议公司 2006 年度报告

34、及摘要 4、审议公司 2006 年度财务决算报告 5、审议 2006 年利润分配方案 6、审议关于续聘会计师事务所的议案 7、审议关于调整独立董事津贴标准的议案 8、审议公司搬迁改造方案的议案 9、审议公司董事辞职的议案 10、选举吴斌先生为公司董事的议案 (二)临时股东大会情况 公司 2007 年度第一次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 1 月 28 日召开 2007 年第一次临时股东大会 。决议公告刊登在 2007 年 1 月 29 日的中国证券报、上海证券报。会议审议并通过了关于公司变更募集资金投资项目的议案。 八、董事会报告八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 2007 年，

35、公司认真落实科学发展观，加强市场营销和技术创新，强化基础管理，努力克服市场竞争加剧、人民币升值等不利因素，抓住机遇、乘势而上，生产经营再获历史性突破，取得了较好的经济效益。 2007 年度主要财务指标如下： 增减变动的原因分析： 1、营业收入增长 39.33%，主要源于订货量的增加。 2、营业成本增长 42.94%，主要原因是营业收入增加，营业成本相应增加；公司产品主要原材料价格上涨，使产品成本增加。 3、利润总额增长 87.92%，主要原因是营业收入大幅增加。 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 营业收入 465,326,025.77333,975,526.8639.33营业成

36、本 363,001,066.20253,952,116.0742.94利润总额 6,087,005.953,239,136.8387.92净利润 3,668,286.902,866,399.4827.98扣除非经常性损益的净利润 3,553,798.18796,377.81346.25每股收益 0.0350.02729.63大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 154、扣除非经常性损益的净利润增长 346.25%，主要原因是 2006 年有固定资产减值准备冲回。 营业费用、管理费用、财务费用对比分析： 项目 2007 2006 增减百分比 营业费用 14,677,244.7711

37、,450,436.7928.18管理费用 70,270,265.4255,839,806.4025.84财务费用 7,970,698.326,648,199.5619.89增减变动的原因分析： 1、营业费用增长 28.18%，主要原因是订货量增加，营业费用相应增加。 2、管理费用增长 25.84%，主要原因是公司根据企业发展规划，提高员工工资。 3、财务费用增长 19.89%，主要原因是银行多次上调贷款利率形成。 资产、负债项目构成变动情况分析： 项目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 增减 (%) 在建工程 140,892,358.4635,031,694.

38、06302.19无形资产 1,712,195.472,578,762.64-33.60长期待摊费用 153,719.14短期借款 229,160,000.00141,160,000.0062.34应付账款 58,434,101.6943,288,986.5634.99应付职工薪酬 798,586.521,827,638.09-56.30应交税费 3,785,861.81-1,874,638.95301.95其他应付款 4,883,836.463,256,114.0349.99其他非流动负债 10,000,000.00少数股东权益 1,839,756.43增减变动的原因分析： 1、在建工程：在建

39、工程项目增长 302.19%，主要是新增搬迁改造项目所致。 2、无形资产：无形资产下降 33.60%，主要是无形资产摊销形成。 3、长期待摊费用：长期待摊费用余额 153,719.14 元，主要是公司新投资企业“大连达翔铸业有限公司”筹建费用。 4、短期借款：短期借款增长 62.34%，主要是由于公司实施搬迁改造工程，增加了银行贷款。 5、应付账款：应付账款增长 34.99%，主要是物资采购量增加形成。 6、 应付职工薪酬： 应付职工薪酬下降 56.30%， 主要是 2007 年年初有应付福利费余额 1,827,638.09元，2007 年使用了该余额。 7、应交税费：应交税费增长 301.9

40、5%，主要是应交增值税增加 。 8、其他应付款：其他应付款增长 49.99%，主要是企业购买设备外欠款增加。 9、其他非流动负债：2007 年发生其他非流动负债 1000 万元，主要是公司“大型乙烯装置配套用大型挤压造粒机国产化项目”获得财政部 2007 年国债专项资金基建支出预算拨款。 10、少数股东权益：少数股东权益期末余额 183.98 万元，主要是 2007 年公司新投资设立 “大连达翔电控设备制造有限公司”和“大连大橡工程技术有限公司” 的股东权益。 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 16现金流量构成变动情况分析： 项目 2007 年 12 月 31 日 2006

41、年 12 月 31 日 增加 (%) 收到的税费返还 5,618,192.281,379,529.76 307.25收到的其他与经营活动有关的现金 10,786,561.584,547,420.56 137.20支付的其他与经营活动有关的现金 34,525,559.6724,112,768.11 43.18收到的其他与投资活动有关的现金 2,660,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 119,696,177.9325,739,260.60 365.03吸收投资收到的现金 1,650,000.00 取得借款收到的现金 466,160,000.00199,160,000.

42、00 134.06偿还债务支付的现金 378,160,000.00199,160,000.00 89.88分配股利、利润或偿付利息支付的现金8,035,946.4212,527,202.52 -35.85增减变动的原因分析： 1、收到的税费返还：收到的税费返还增长 307.25%，主要是 2007 年收到以前年度超缴的所得税返还；外购固定资产进项税返还较多。 2、收到的其他与经营活动有关的现金：收到的其他与经营活动有关的现金增长 137.20%，主要是2007 年收到公司“大型乙烯装置配套用大型挤压造粒机国产化项目”获得的由财政部 2007 年国债专项资金基建支出预算拨款。 3、支付的其他与经

43、营活动有关的现金：支付的其他与经营活动有关的现金增长 43.18%，主要是支付的办公费、差旅费等管理费用增加。 4、收到的其他与投资活动有关的现金：2007 年收到的其他与投资活动有关的现金 266 万元，主要是大连市 2007 年重大产业技术创新项目拨款和财政技改贴息。 5、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金：购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增长 365.03%，主要是由于 2007 年新增搬迁改造项目。 6、吸收投资收到的现金：2007 年吸收投资收到现金 165 万元，是新增子公司收到的所有者投入的资本。 7、 取得借款收到的现金及偿还债务支付的现金： 取得借款

44、收到的现金及偿还债务支付的现金增长，主要是由银行贷款增减变动引起。 8、分配股利、利润或偿付利息支付的现金：分配股利、利润或偿付利息支付的现金下降 35.85%，主要是 2006 年分配现金股利形成。 报告期内公司重点开展了以下几个方面工作： 一、市场营销： 1、牢牢把握住大客户及关键项目的市场需求，着力推销主导产品。针对行业所有的主要大项目成立了相应的项目小组，责任落实到人，全力争取客户市场，使各项目从跟踪、投标到合同签订、排产及安装调试等诸环节衔接有序，快捷高效。 2、贯彻“有所为有所不为”的市场策略，保证了公司的有效资源全部用在大型主导产品上，使公司主导产品的销售份额大幅增加。 3、转变

45、观念，大力开拓国际市场，推动产品出口向更高层次发展。 4、营销部门积极配合技术部门的新产品开发工作，使新产品的市场营销取得了较大的突破。 5、积极调整和培养营销队伍，不断提高业务人员的素质和能力。 二、生产工作 1、生产工作再获历史性突破。全年完成各类产品 328 台份，实现产值 50963 万元，较前年增长24%，其中，12 月份完成的产值达到 7000 万元，创下单月产值的历史最高纪录。 2、从加强过程管理入手，科学组织生产活动，提高工作效率，各类产品的按时完成率达到 90%以上，有力保证了公司生产目标的顺利实现。 3、 通过开展各种劳动竞赛活动有效提高了员工的劳动积极性， 使员工在竞赛中

46、进一步挖掘和发挥大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 17自身潜力； 4、通过对外协作厂家进行专业化分工、批量和固定生产公司的产品零部件，使外协件的质量更加稳定，并且提高了外协厂的工作效率。 三、技术工作 1、新产品开发和技术创新工作取得新进展，为公司今后的发展奠定了坚实的基础；全年完成新产品开发 11 项，申报技术专利 24 项，其中，钢丝帘布压延机组、钢丝带平板硫化机、190E 密炼机、军工产品等具有良好市场发展前景的新产品填补了公司空白。 2、开展了大量的技术革新和技术改进工作，使产品质量和技术水平不断提高，有力支持了市场营销活动的开展。 3、积极采取各种技术措施和手段，提

47、高生产部门的加工质量和效率，为完成全年的生产任务提供了保证。 四、企业管理 1、质量管理工作在过去一年里比过去做得更加实际，有了更加符合实际的评估和考核。 2、 售后服务工作充分发挥窗口职能， 为用户提供真诚服务， 较好地协调了公司与用户的权益诉求，树立了公司形象，赢得了用户的信任和尊重。 3、人事综合工作积极推进，在人力资源规划、员工培训、薪酬管理、绩效考核及员工福利等方面做了很多富有成效的工作，促进了和谐劳动关系的建设。 4、目标考核与制度建设工作扎实推进，进一步梳理和明确了与生产经营相关的各项职能，促进了全局工作得以高效、有序地开展。 5、在信息化建设方面，加大了对生产系统的投入，带动了

48、信息化应用的热情，使得相关部门在理念、技能、方法和人才方面，都得到了大幅度的提升。 当前，我们企业存在的主要问题和矛盾概括如下： 1、在主观意识方面还没有完全适应市场经济发展的需要。 2、产品结构调整还没有到位，企业发展缺乏后劲。 3、我们的管理水平有待于提高。 4、技术还不够完善；对产品的质量控制还没有形成一套完整的技术规范和控制手段。 5、在经营过程中对成本的控制力度不够。 6、企业内部执行力有待提高，人才梯队建设还有待加强。 对公司未来发展的展望： 通过公司所面临的内外部环境的分析可以看到，我们的企业在今后一年的发展中面临重大机遇，但也须应对各种挑战。 就机遇而言，我们有如下有利条件：

49、1、通过百年庆典，公司的上海品茶得以发掘和彰显，企业凝聚力显著增强，市场和社会对公司的实力和发展前景有了重新认识。 2、2008 年，公司的新厂房建设和新设备安装将取得实质性成果，并开始发挥效益，届时，作业环境和生产能力将有极大的改善和提高。 3、企业所得税法正式实施，内资企业所得税的法定税率由 33%降至 25%，公司的税收负担大幅减轻，有利于盈利水平的提高； 4、全员工作效率仍有很大潜力可挖。 同时，我们还面临着诸多不利的因素： 1、2008 年，国家实行从紧的货币政策，将加大公司的财务成本。 2、在国家宏观政策调控下，国内市场远景不够明朗，市场竞争将更加激烈。 3、企业搬迁进入实施阶段，

50、将对公司的生产经营工作会造成冲击。 4、原材料价格上涨，将增加公司的成本压力。 5、与公司生产经营相关的基础工作还不够完善。 2008 年，公司的生产经营任务更加繁重，同时，搬迁的冲击会使生产经营的组织管理工作更加复杂，这要求我们在实际工作中必须抓住主要矛盾，创新工作思路，确保在过渡之年顺利实现全年目标。 2008 年公司主要经营目标：实现营业收入 50,000 万元；利润总额 700 万元； 营业成本：39,000 万元； 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 18营业费用：1,600 万元； 管理费用：7,700 万元； 财务费用：1,000 万元。 2008 年重点工作安排

51、如下： 一、巩固和扩大营销业绩 1、稳固原有市场，继续开拓新兴市场。 2、加强与国际大轮胎公司沟通合作；要加大沟通力度，进一步提高合作层次。 3、逐步完善营销制度，规范业务操作流程。 4、完善项目经理制度，扩大销售业务员的责任范围，进一步发挥业务员的作用。 5、采取各种有效措施，积极防范各种经营风险。 6、继续加强对公司主导产品的销售工作。 7、继续加强售后服务工作，提高对服务过程的控制能力，以进一步提高售后服务工作的质量。 二、促进技术研发向更高层次进展 1、积极进行大型挤压造粒机组的技术洽谈和研制开发，争取在 2008 年度取得实质性进展。 2、着力完成 650L 密炼机、810 开炼机、

52、大规格钢丝带平板硫化机等新产品开发，保证橡胶机械产品满足市场变化的需求。 3、按世界一流品牌打造密炼机，使其技术更成熟，质量更稳定，实现精品化。 4、对挤出压片机组进行更新换代，解决现存的各种质量问题。 5、完成国家级技术中心和博士后工作站的申报工作。 6、提前做好技术资料的转化及搬迁准备工作。 7、进一步加强对试验车间的投入，开展塑料挤出机、密炼机的试验和研发工作。 8、继续做好配合销售的售前服务工作和配合生产的技术准备工作。 三、提高生产效率 1、通过思想教育活动，让职工树立正确的价值观，使员工认识到公司的利益与员工的个人利益是息息相关、紧密相联的。 2、通过开展各种劳动竞赛，为员工创造一

53、个“比学赶超”的良好氛围。 3、创新思路，从计划、工艺、设备、人员等几个方面，以科学的态度和方法来提高劳动生产效率。 4、协调处理好生产任务与公司搬迁之间的关系，确保生产和搬迁两不误。 四、完善质量管理体系 继续以贯彻实施 ISO9000 为突破口，不断完善质量管理体系，使管理体系能够有效正常运行，从而稳定公司的产品质量。 针对 2007 年公司质量评估报告列示存在的重点质量问题， 开展质量攻关活动，以减少公司内外部的质量损失，提高产品质量，增加用户的满意度。 五、进一步加强人力资源管理工作 1、以劳动合同法的实施为契机，规划和调整企业各项用工制度，保证满足企业生产经营和未来发展需要。 2、继

54、续完善工时定额管理考核制度，使工时定额管理更科学。 3、加强人才培养和储备，针对公司内部各工作岗位有目的地培养技术骨干和管理人才。 4、进一步加强培训工作。 六、严格财务与成本管理 要加强对非生产性费用支出的控制，严格执行预算管理。2008 年原材料价格将继续上涨，要对变化情况进行及时跟踪，适时调整产品售价，降低由于原材料的价格波动对公司盈利水平的影响。 七、做好企业搬迁工作 2007 年公司已经进入搬迁改造的实质运作阶段。 这次搬迁改造是公司发展过程中一的一个重大历史机遇，通过此次搬迁全面提升公司的技术装备优势，人力资源优势，积蓄力量，甩掉包袱，全面适应未来发展战略的要求。企业搬迁过程中，建

55、设新厂区需要大量资金，为此在政府搬迁补偿拨付前，董事会授权经理层可办理用于新厂区建设资金综合授信额度不超过人民币 40,000 万元，期限一年。 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 19(二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分产品 营业收入 营业成本 营业利润率 （%）营业收入比上年增减(%) 营业成本比上年增减(%) 营业利润率比上年增减(%) 橡胶机械 358,005,350.78 274,819,170.8023.2435.9538.21 减少 1.25 个百分点 塑料机械 62,399,983.14 54,616,013

56、.2212.4773.8676.03 减少 1.08 个百分点 零配件 31,841,276.23 24,150,633.9524.15-0.969.35 减少 7.15 个百分点 其他 9,109,701.14 6,651,873.1026.98 合计 461,356,311.29 360,237,691.0721.9239.2342.98 减少 2.05 个百分点 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（） 国内 400,730,580.1441.28亚洲 47,907,114.9515.63非洲 8,201,400.00635.71美洲 3,9

57、39,716.202.20欧洲 577,500.00-56.69合计 461,356,311.2939.23销售客户及供应商 本年公司向前五名销售商销售总额为 114,118,461.55 元，占公司全部销售额的 24.52% 本年公司向前五名供应商销售总额为 83,151,539.47 元，占公司全部供应额的 18.83% (三)公司投资情况 报告期内公司投资额为6,720,000.00 元， 比上年增加6,620,000.00 元， 增加的比例为 6,620.00%。 全部用于对子公司投资 被投资的公司情况 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%) 备注 大连达翔铸业有

58、限公司 铸造项目筹建 100 大连达翔电控设备制造有限公司 从事各种设备的电气控制系统设计及制造；各种机电设备的维修及配件、电器原件销售 51 大连大橡工程技术有限公司 橡胶塑料机械设备的安装、维修及技术咨询服务；橡胶塑料设备及备件机电产品销售 51 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 20 1、募集资金使用情况 1)、公司于 2001 年通过首次发行募集资金 17,908 万元，已累计使用 14,735.65 万元，其中本年度已使用 2,237.89 万元，尚未使用 3,172.35 万元。尚未使用募集资金存在银行。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 承诺项目名

59、称 拟投入金额 是否变更项目实际投入金额 预计收益 产生收益情况 是否符合计划进度 是否符合预计收益 大型挤压造粒机组国产化技术改造项目 9,802.00 否 6,399.42 是 钢丝帘布压延机组国产化技术改造项目 4,070.00 否 4,300.23 是 补充流动资金 4,036.00 否 4,036.00 否 合计 17,908.00 / 14,735.65 / / 1)、大型挤压造粒机组国产化技术改造项目 项目拟投入 9,802.00 万元，实际投入 6,399.42 万元，65.29% ； 2)、钢丝帘布压延机组国产化技术改造项目 项目拟投入 4,070.00 万元，实际投入 4,

60、300.23 万元，100%； 3)、补充流动资金 项目拟投入 4,036.00 万元，实际投入 4,036.00 万元，100%。 1、大型挤压造粒机组国产化改造项目：项目拟投入 9,802 万元，实际投入 6,399.42 万元，公司用自有资金填充募集资金的不足部分 。 此项目的服务对象主要是石化行业，目前国内石化行业此类设备主要依赖国外进口。公司经过此次项目技术改造，不仅具有了生产此设备的能力，而且提高了公司整体装备水平。经过公司与石化行业的积极沟通协调，以及国家有关部委的协调和争取，我公司的大型挤压造粒机组升级为 20 万吨级， 报告期内一直进行积极的技术谈判。 公司于 2008 年

61、4 月 10 日正式与中石化物资装备部签订一台挤压造粒机组的合同。 2、钢丝帘布压延机组技术改造项目：项目拟投入 4070.00 万元，实际投入 4,300.23 万元，完成项目进度 100 %。 此项目属于填补国内空白项目，目前国内的钢丝帘布压延机全部依赖进口，我公司通过多年技术开发和技术攻关，基本掌握了该生产机组的关键技术。该机组目前已经签订 4 份合同，其中 2 台机组正处在安装调试阶段。 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 213、资金变更项目情况 单位:万元 币种:人民币 变更后的项目名称 对应原承诺项目名称 变更后项目拟投入金额实际投入金额 预计收益产生收益情况 是

62、否符合计划进度 是否符合预计收益大型挤压造粒机组国产化技术改造项目 土工膜挤出吹塑机组技术改造项目 9,802.006,399.42 是 合计 / 9,802.006,399.42 / / 1)、大型挤压造粒机组国产化技术改造项目 公司变更原计划投资项目土工膜挤出吹塑机组技术改造项目，变更后新项目拟投入 9,802.00 万元，实际投入 6,399.42 万元 。 由于公司募集资金到位较晚，公司预期的土工膜挤出吹塑机组改造项目的市场已经发生变化，为保护公司投资者的利益，本着审慎的态度，公司没有投入该项目。公司已将该项目的募集资金 4,291万元，投入到大型挤压造粒机组国产化技术改造项目上，本次

63、改变募集资金涉及的金额占公司首次募集资金总额的 23.96%。此项目不涉及关联交易。 公司变更募集资金项目的议案已经于 2007 年第一次临时股东大会审议通过。 4、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）、公司于 2007 年 1 月 11 日召开三届七次董事会会议，审议并通过了关于变更募集资金投资项目的议案公司关于购买土地的议案、关于召开 2007 年度第一次临时股东大会的议案。决议公告刊登在

64、 2007 年 1 月 12 日的中国证券报、上海证券报。 （2）、公司于 2007 年 3 月 15 日召开三届八次董事会会议，审议通过聘任公司副总经理的议案、调整部分董事的议案。决议公告刊登在 2007 年 3 月 17 日的中国证券报、上海证券报。 （3）、公司于 2007 年 4 月 18 日召开三届九次董事会会议，审议公司 2006 年度董事会工作报告、2006 年度报告及决算、公司 2006 年度利润分配预案、公司 2006 年度财务决算。决议公告刊登在 2007 年 4 月 20 日的中国证券报、上海证券报。 （4）、公司于 2007 年 4 月 26 日召开三届十次董事会会议，

65、审议公司 2007 年一季度报告。决议公告刊登在 2007 年 4 月 27 日的中国证券报、上海证券报。 （5）、公司于 2007 年 5 月 18 日召开三届十一次董事会会议，审议通过解聘公司副总经理职务的议案。决议公告刊登在 2007 年 5 月 21 日的中国证券报、上海证券报。 （6）、公司于 2007 年 7 月 13 日召开三届第二次临时会议董事会会议，表决通过了公司自查报告和整改计划。决议公告刊登在 2007 年 7 月 14 日的中国证券报、上海证券报。 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 22（7）、公司于 2007 年 7 月 31 日召开三届十二次董事会

66、会议，审议公司 2007 年半年度报告。决议公告刊登在 2007 年 8 月 2 日的中国证券报、上海证券报。 （8）、公司于 2007 年 10 月 26 日召开三届十三次董事会会议，审议公司 2007 年三季度报告、公司治理专项活动整改报告。决议公告刊登在 2007 年 10 月 29 日的中国证券报、上海证券报。 2、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 董事会下设的审计委员会本着对公司、股东负责的态度认真履行职责，及时与会计师事务所协商年度财务审计报告的工作时间安排,不断加强与年审会计师的沟通， 督促其在约定时限内提交审计报告。 在注册会计师进场前对财务部门出具的年度报告进行认真细

67、致的审计，审计认为，财务部门出具的财务报告真实客观地反映公司的经营状况。 3、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 董事会薪酬与考核委员会向第三届董事会第十四次会议提交了 董事会薪酬与考核委员会履职情况汇兑报告。委员会认为：公司为董事、监事、高级管理人员支付的薪酬符合公司员工工资分配相关规定，披露的薪酬数据真实、准确、无虚假。 (六)利润分配或资本公积金转增预案 经大连华连会计师事务所审计确认，公司 2007 年实现净利润 3，858，043.33 元，其中归属于母公司净利润为 3,668,286.90 元。根据公司章程和新会计准则的相关规定，提取各项准备金后，本年度可供股东分配的利润为

68、3,321,260.67 元，加上年初未分配利润 18,391,999.73 元，2007 年末实际可供股东分配的利润为 21,713,260.40 元。 董事会决定拟每 10 股派发现金红利 0.5 元（含税），共派发现金红利总额为 5,250,000 元，剩余未分配利润 16,463,260.4 元转入以后年度分配。 本年度不进行资本公积金转增股本。 九、监事会报告九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、2007 年 1 月 11 日召开三届监事会第六次会议，应到三人，实到三人,审议通过公司变更募集资金投资项目的议案；审议通过公司关于购买土地的议案。 2、2007 年 4 月 18 日

69、召开三届监事会第七次会议，应到三人，实到三人,会议审议通过了公司 2006 年度监事会工作报告； 审议通过公司实施新会计准则后会计政策变更的议案； 审议通过了公司 2006 年度报告及摘要的议案。 3、2007 年 7 月 31 日召开三届监事会第八次会议，应到三人实到三人,审议通过公司 2007 年半年度报告的议案。 4、2007 年 10 月 24 日召开三届监事会第九次会议，应到三人实到三人,审议通过公司 2007 年三季度报告的议案。 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 23 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 2007 年度，公司严格按照公司法、证券法以及有关公

70、司治理的规范性文件和本公司章程的规定，建立了良好的内控制度，并有效执行。公司董事、其他高级管理人员在履行职责和行使职权的时候，未有发现违反法律、法规或公司章程的行为，也没有损害公司利益的情况。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会 认为大连华连会计师事务所为公司出具的 2007 年度标准无保留意见的审计报告能够真实、客观地反映公司的财务状况和经营成果。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内公司变更了募集资金投向，公司在报告期能够严格按照公司募集资金管理规定，审慎使用。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司未发生重大资产收购和出售

71、资产的行为，也未发生内幕交易、损害股东利益和造成资产流失的情况。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内公司没有发生关联交易。 (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 报告期内公司会计师事务所为公司出具了标准的无保留意见的报告。 (八)监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 报告期内公司利润实现与预测不存在较大差异。 十、重要事项十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、其他重大关联交易 本年度公司无重大关

72、联交易事项。 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 24(四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 本年度公司无担保事项。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况： 大连市人民政府国有资产监督管理委员会承诺，其持有的大橡塑有限售条件的股份在获得上市流通权之日起三十六个月内不上市交易，控股股东严格按承诺履行。 (十一)聘任、解聘

73、会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任大连华连会计师事务所为公司的境内审计机构， 拟支付其年度审计工作的酬金共约 24 万元。截止本报告期末，该会计师事务所已为公司提供了9 年审计服务。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开遣责。 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 25 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务会计报告十一、财务会计报

74、告 公司年度财务报告已经大连华连会计师事务所注册会计师刘其东、隋国军审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告 审计报告审计报告 华连内审字（2008）118 号 大连橡胶塑料机械股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的大连橡胶塑料机械股份有限公司 （以下简称 “大橡塑” ） 的财务报表， 包括 2007年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是大橡塑的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和

75、维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作，以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制有关的内部控制

76、，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，大橡塑财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了大橡塑 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果、现金流量和股东权益变动情况。 大连华连会计师事务所 中国注册会计师：刘其东、隋国军 中国大连市 (二)财务报表 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 26合并资产负债表合并资产负

77、债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 大连橡胶塑料机械股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产：流动资产： 货币资金 179,562,785.94101,528,865.03结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 334,026,367.5037,882,303.93应收账款 6129,623,355.96102,771,512.91预付款项 812,439,196.5910,900,956.04应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 72,751,817.633,610,621.66买入返售金融

78、资产 存货 10213,513,208.49177,291,379.22一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 471,916,732.11433,985,638.79非流动资产：非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 167,209,934.497,402,326.12投资性房地产 固定资产 18137,832,521.89132,097,210.59在建工程 19140,892,358.4635,031,694.06工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 231,712,195.472,578,762.64开

79、发支出 商誉 长期待摊费用 153,719.14 递延所得税资产 255,362,944.136,835,480.17其他非流动资产 非流动资产合计 293,163,673.58183,945,473.58资产总计 765,080,405.69617,931,112.37大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 27流动负债：流动负债： 短期借款 27229,160,000.00141,160,000.00向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 2952,270,699.4848,039,272.65应付账款 58,434,101.6943,288,9

80、86.56预收款项 3168,726,752.8753,381,216.46卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 32798,586.521,827,638.09应交税费 333,785,861.81-1,874,638.95应付利息 应付股利 其他应付款 4,883,836.463,256,114.03应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 418,059,838.83289,078,588.84非流动负债：非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债

81、 10,000,000.00 非流动负债合计 10,000,000.00 负债合计 428,059,838.83289,078,588.84所有者权益（或股东权益）：所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 44105,000,000.00105,000,000.00资本公积 46195,568,323.80192,908,323.80减：库存股 盈余公积 4712,899,226.2312,552,200.00一般风险准备 未分配利润 4821,713,260.4018,391,999.73外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 335,180,810.43328,852,523

82、.53少数股东权益 1,839,756.43 所有者权益合计 337,020,566.86328,852,523.53负债和所有者权益总计 765,080,405.69617,931,112.37公司法定代表人:洛少宁 主管会计工作负责人:孙培德 会计机构负责人:孙玲 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 28母公司资产负债表母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 大连橡胶塑料机械股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产：流动资产： 货币资金 74,994,630.12101,528,865.03交易性金融资产 应收

83、票据 33,383,560.0037,882,303.93应收账款 6126,591,538.57102,771,512.91预付款项 11,374,009.5910,900,956.04应收利息 应收股利 其他应收款 72,644,946.663,610,621.66存货 207,649,220.00177,291,379.22一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 456,637,904.94433,985,638.79非流动资产：非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1613,929,934.497,402,326.12投资性房地产 固定资

84、产 137,589,626.14132,097,210.59在建工程 140,892,358.4635,031,694.06工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,697,437.872,578,762.64开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 5,362,944.136,835,480.17其他非流动资产 非流动资产合计 299,472,301.09183,945,473.58资产总计 756,110,206.03617,931,112.37流动负债：流动负债： 短期借款 229,160,000.00141,160,000.00交易性金融负债 应付票据 52,

85、270,699.4848,039,272.65应付账款 52,410,537.7743,288,986.56预收款项 67,749,939.6453,381,216.46应付职工薪酬 790,478.321,827,638.09大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 29应交税费 3,541,020.06-1,874,638.95应付利息 应付股利 其他应付款 5,204,744.943,256,114.03一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 411,127,420.21289,078,588.84非流动负债：非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款

86、 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 10,000,000.00 非流动负债合计 10,000,000.00 负债合计 421,127,420.21289,078,588.84所有者权益（或股东权益）：所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 105,000,000.00105,000,000.00资本公积 195,568,323.80192,908,323.80减：库存股 盈余公积 12,899,226.2312,552,200.00未分配利润 21,515,235.7918,391,999.73所有者权益（或股东权益）合计 334,982,785.82328,852,523.5

87、3负债和所有者权益（或股东权益）总计 756,110,206.03617,931,112.37公司法定代表人:洛少宁 主管会计工作负责人:孙培德 会计机构负责人:孙玲 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 30合并利润表合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 大连橡胶塑料机械股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 465,326,025.77 333,975,526.86其中：营业收入 49465,326,025.77 333,975,526.86利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 459,222,97

88、4.80 329,448,516.22其中：营业成本 363,001,066.20 253,952,116.07利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 512,333,341.57 1,553,405.60销售费用 14,677,244.77 11,450,436.79管理费用 70,270,265.42 55,839,806.40财务费用 7,970,698.32 6,648,199.56资产减值损失 54970,358.52 4,551.80加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 53

89、-192,391.63 -1,369,266.23其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） 5,910,659.34 3,157,744.41加：营业外收入 55375,915.70 189,479.59减：营业外支出 56199,569.09 108,087.17其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 6,087,005.95 3,239,136.83减：所得税费用 572,228,962.62 372,737.35五、净利润（净亏损以“”号填列） 3,858,043.33 2,866,399.48归属于母

90、公司所有者的净利润 3,668,286.90 2,866,399.48少数股东损益 189,756.43 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.035 0.027（二）稀释每股收益 公司法定代表人:洛少宁 主管会计工作负责人:孙培德 会计机构负责人:孙玲 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 31母公司利润表母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 大连橡胶塑料机械股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 49456,883,468.35 333,975,526.86减：营业成本 357,032,994.94 253,95

91、2,116.07营业税金及附加 2,305,156.28 1,553,405.60销售费用 14,286,102.83 11,450,436.79管理费用 68,960,761.60 55,839,806.40财务费用 7,973,656.59 6,648,199.56资产减值损失 856,595.03 4,551.80加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 53-192,391.63 -1,369,266.23其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“”号填列） 5,275,809.45 3,157,744.41加：营业外收入 375,915

92、.70 189,479.59减：营业外支出 199,529.64 108,087.17其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 5,452,195.51 3,239,136.83减：所得税费用 1,981,933.22 372,737.35四、净利润（净亏损以“”号填列） 3,470,262.29 2,866,399.48公司法定代表人:洛少宁 主管会计工作负责人:孙培德 会计机构负责人:孙玲 合并现金流量表合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 大连橡胶塑料机械股份有限公司 项目 附注本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流

93、量：一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 355,600,971.62337,129,250.57客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 5,618,192.281,379,529.76收到其他与经营活动有关的现金 6010,786,561.584,547,420.56大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 32经营活动现

94、金流入小计 372,005,725.48343,056,200.89购买商品、接受劳务支付的现金 238,814,365.16238,550,543.13客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 70,820,372.4056,879,113.85支付的各项税费 15,821,627.3017,067,797.49支付其他与经营活动有关的现金 6134,525,559.6724,112,768.11经营活动现金流出小计 359,981,924.53336,610,222

95、.58经营活动产生的现金流量净额 12,023,800.956,445,978.31二、投资活动产生的现金流量：二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 400.0014,800.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 2,660,000.00 投资活动现金流入小计 2,660,400.0014,800.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 119,696,177.9325,739,260.60投资支付的现金 100,000.00质押贷款净增加额 取得子公司及其他

96、营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 119,696,177.9325,839,260.6投资活动产生的现金流量净额 -117,035,777.93-25,824,460.60三、筹资活动产生的现金流量：三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,650,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 466,160,000.00199,160,000.00发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 1,431,844.311,375,579.45筹资活动现金流入小计 469,241,844.31200,535,5

97、79.45偿还债务支付的现金 378,160,000.00199,160,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,035,946.4212,527,202.52其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 386,195,946.42211,687,202.52筹资活动产生的现金流量净额 83,045,897.89-11,151,623.07四、汇率变动对现金及现金等价物的影响四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 -21,966,079.09-30,530,105.36加：期初现

98、金及现金等价物余额 101,528,865.03132,058,970.39六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 79,562,785.94101,528,865.03公司法定代表人:洛少宁 主管会计工作负责人:孙培德 会计机构负责人:孙玲 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 33母公司现金流量表母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 大连橡胶塑料机械股份有限公司 项目 附注本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量：一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 349,548,729.29 337

99、,129,250.57收到的税费返还 5,618,192.28 1,379,529.76收到其他与经营活动有关的现金 11,233,537.33 4,547,420.56经营活动现金流入小计 366,400,458.90 343,056,200.89购买商品、接受劳务支付的现金 232,899,170.41 238,550,543.13支付给职工以及为职工支付的现金 69,134,037.18 56,879,113.85支付的各项税费 15,528,888.51 17,067,797.49支付其他与经营活动有关的现金 33,282,210.66 24,112,768.11经营活动现金流出小计

100、350,844,306.76 336,610,222.58经营活动产生的现金流量净额 15,556,152.14 6,445,978.31二、投资活动产生的现金流量：二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 400.00 14,800.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 2,660,000.00 投资活动现金流入小计 2,660,400.00 14,800.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 119,420,984.53 25,739,260.60投资支付的

101、现金 6,720,000.00 100,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 126,140,984.53 25,839,260.60投资活动产生的现金流量净额 -123,480,584.53 -25,824,460.60三、筹资活动产生的现金流量：三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 466,160,000.00 199,160,000.00收到其他与筹资活动有关的现金 1,426,143.90 1,375,579.45筹资活动现金流入小计 467,586,143.90 200,535,579.

102、45偿还债务支付的现金 378,160,000.00 199,160,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,035,946.42 12,527,202.52支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 386,195,946.42 211,687,202.52筹资活动产生的现金流量净额 81,390,197.48 -11,151,623.07四、汇率变动对现金及现金等价物的影响四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 -26,534,234.91 -30,530,105.36加：期初现金及现金等价物余额 101,528,

103、865.03 132,058,970.39六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 74,994,630.12 101,528,865.03公司法定代表人:洛少宁 主管会计工作负责人:孙培德 会计机构负责人:孙玲 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 34合并所有者权益变动表合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 大连橡胶塑料机械股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备未分配利润 其他 一、上年年末余额 105,0

104、00,000.00 192,908,323.80 12,552,200.00 18,391,999.73 328,852,523.53加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 105,000,000.00 192,908,323.80 12,552,200.00 18,391,999.73 328,852,523.53三、本年增减变动金额（减少以“”号填列） 2,660,000.00 347,026.23 3,321,260.67 1,839,756.438,168,043.33（一）净利润 3,668,286.90 189,756.433,858,043.33（二）直接计入所有者权益

105、的利得和损失 2,660,000.00 2,660,000.001可供出售金融资产公允价值变动净额 2权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4其他 2,660,000.00 2,660,000.00上述（一）和（二）小计 2,660,000.00 3,668,286.90 189,756.436,518,043.33大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 35（三）所有者投入和减少资本 1,650,000.001,650,000.001所有者投入资本 1,650,000.001,650,000.002股份支付计入所有者权益的金额 3其他

106、 （四）利润分配 347,026.23 -347,026.23 1提取盈余公积 347,026.23 -347,026.23 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （五）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 四、本期期末余额 105,000,000.00 195,568,323.80 12,899,226.23 21,713,260.40 1,839,756.43337,020,566.86 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 36单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益

107、 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备未分配利润 其他 少数股东权益所有者权益合计一、上年年末余额 105,000,000.00 191,728,323.80 10,896,167.04 15,584,668.17 323,209,159.01加：会计政策变更 1,369,393.01 5,477,572.03 6,846,965.04前期差错更正 二、本年年初余额 105,000,000.00 191,728,323.80 12,265,560.05 21,062,240.20 330,056,124.05三、本年增减变动金额（减少以“”号填列） 1,180

108、,000.00 286,639.95 -2,670,240.47 -1,203,600.52（一）净利润 2,866,399.48 2,866,399.48（二）直接计入所有者权益的利得和损失 1,180,000.00 1,180,000.001可供出售金融资产公允价值变动净额 2权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4其他 1,180,000.00 1,180,000.00上述（一）和（二）小计 1,180,000.00 2,866,399.48 4,046,399.48（三）所有者投入和减少资本 1所有者投入资本 大连橡胶塑料机械股份有限公司

109、2007 年年度报告 372股份支付计入所有者权益的金额 3其他 （四）利润分配 286,639.95 -5,536,639.95 -5,250,000.001提取盈余公积 286,639.95 -286,639.95 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -5,250,000.00 -5,250,000.004其他 （五）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 四、本期期末余额 105,000,000.00 192,908,323.80 12,552,200.00 18,391,999.73 328,852,523

110、.53公司法定代表人:洛少宁 主管会计工作负责人:孙培德 会计机构负责人:孙玲 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 38母公司所有者权益变动表母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 大连橡胶塑料机械股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减： 库存股盈余公积 未分配利润 所有者权益合计一、上年年末余额 105,000,000.00 192,908,323.80 12,552,200.0018,391,999.73 328,852,523.53加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 105,000,00

111、0.00 192,908,323.80 12,552,200.0018,391,999.73 328,852,523.53三、本年增减变动金额（减少以“”号填列） 2,660,000.00 347,026.233,123,236.06 6,130,262.29（一）净利润 3,470,262.29 3,470,262.29（二）直接计入所有者权益的利得和损失 2,660,000.00 2,660,000.001 可供出售金融资产公允价值变动净额 2 权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3 与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4其他 2,660,000.00 2,660,000.00上

112、述（一）和（二）小计 2,660,000.00 3,470,262.29 6,130,262.29（三）所有者投入和减少资本 1所有者投入资本 2 股份支付计入所有者权益的金额 3其他 （四）利润分配 347,026.23-347,026.23 1提取盈余公积 347,026.23-347,026.23 2 对所有者 （或股东）的分配 3其他 （五）所有者权益内部结转 1 资本公积转增资本（或股本） 2 盈余公积转增资本（或股本） 3 盈余公积弥补亏损 4其他 四、本期期末余额 105,000,000.00 195,568,323.80 12,899,226.2321,515,235.79 3

113、34,982,785.82大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 39 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减： 库存股盈余公积 未分配利润 所有者权益合计一、上年年末余额 105,000,000.00 191,728,323.80 10,896,167.0415,584,668.17 323,209,159.01加：会计政策变更 1,369,393.015,477,572.03 6,846,965.04前期差错更正 二、本年年初余额 105,000,000.00 191,728,323.80 12,265,560.0521,062,240.2

114、0 330,056,124.05三、本年增减变动金额（减少以“”号填列） 1,180,000.00 286,639.95-2,670,240.47 -1,203,600.52（一）净利润 2,866,399.48 2,866,399.48（二）直接计入所有者权益的利得和损失 1,180,000.00 1,180,000.001 可供出售金融资产公允价值变动净额 2 权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3 与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4其他 1,180,000.00 1,180,000.00上述（一）和（二）小计 1,180,000.00 2,866,399.48 4,046,

115、399.48（三）所有者投入和减少资本 1所有者投入资本 2 股份支付计入所有者权益的金额 3其他 （四）利润分配 286,639.95-5,536,639.95 -5,250,000.001提取盈余公积 286,639.95-286,639.95 2 对所有者 （或股东）的分配 3其他 -5,250,000.00 -5,250,000.00（五）所有者权益内部结转 1 资本公积转增资本（或股本） 2 盈余公积转增资本（或股本） 3 盈余公积弥补亏损 4其他 四、本期期末余额 105,000,000.00 192,908,323.80 12,552,200.0018,391,999.73 32

116、8,852,523.53公司法定代表人:洛少宁 主管会计工作负责人:孙培德 会计机构负责人:孙玲 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 402007 年度财务报表附注 2007 年度财务报表附注 一、公司简介 一、公司简介 大连橡胶塑料机械股份有限公司前身为大连橡胶塑料机械厂，始建于 1907 年，是我国机械行业的大型骨干企业。 1997 年 2 月大连橡胶塑料机械厂整体划拨给大连冰山集团有限公司，1998 年经大连市政府批准，大连冰山集团有限公司作为主要发起人以其下属的大连橡胶塑料机械厂经营性资产出资，与大连冷冻机股份有限公司、大连冶金轴承集团公司、大连金州区锻压件厂和烟台未来

117、自动装备有限公司（原烟台气动元件厂）共同发起设立大连冰山橡塑股份有限公司。2001 年 8 月经中国证监会批准，公司向社会公开发行人民币普通股 3,850万股（其中包括国有股存量发行 350 万股）。公司股本总额 105,000,000.00 元，其中：大连冰山集团有限公司 6,383 万股，占 60.79%，其他法人股 267 万股，占 2.54%，社会公众股 3,850 万股。占 36.67%。 2005 年 12 月 10 日大连冰山集团有限公司与大连市人民政府国有资产监督管理委员会签定股权划转协议书， 大连冰山集团有限公司将其持有的大连冰山橡塑股份有限公司 60.79%计 6,383

118、万股国有法人股股权无偿划转给大连市人民政府国有资产监督管理委员会持有。2006 年公司的控股股东变更为大连市人民政府国有资产监督管理委员会， 公司更名为大连橡胶塑料机械股份有限公司，股票简称“大橡塑”。2006 年 7 月公司实施了股权分置改革方案。改革方案实施前，公司总股本为 105,000,000 股，其中：非流通股股份为 66,500,000 股，占公司总股本的 63.33%；流通股股份为 38,500,000 股，占公司总股本的 36.67%。改革方案实施后，公司总股本仍为 105,000,000 股，所有股份均为流通股。截止 2007 年 12 月 31日，无限售条件的流通股为 55

119、,212,600 股，占公司总股本的 52.58%；有限售条件的流通股为 49,787,400 股，占公司总股本的 47.42%。 公司经营范围主要有：橡胶工业设备及配套件、塑料工业设备及配套件的设计、制造、安装、销售、维修；铸件制造；铆焊加工；机械加工、金属材料表面处理与热处理及其制品销售；电器控制柜的设计、加工、销售等。 二、财务报表的编制基础 二、财务报表的编制基础 本财务报告所载报告期间的财务信息系以持续经营为基础， 根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则-基本准则和 38 项具体会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

120、公司按照企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则（以下简称“38 号准则”）第五条至第十九条及其它规定对可比年度财务报表进行了追溯调整。 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 41对于财务报表项目分类、名称等列报方式的变化，可比年度财务报表已按照新会计准则的要求进行了重述。 三、遵循企业会计准则的声明 三、遵循企业会计准则的声明 公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量。 四、重要会计政策及会计估计 四、重要会计政策及会计估计 1、会计年度 采用公历年制，即从每年的 1 月 1 日至 12 月 31 日。 2、记账本位

121、币 人民币为记账本位币。 3、记账基础和计量属性 以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条件的投资性房地产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外，均以历史成本为计量属性。 4、外币业务核算方法 对发生的外币交易，以交易日中国银行公布的市场汇率中间价（即期汇率）为记账汇率。对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。 资产负债表日，采用期末的即期汇率对外币项目进行折算，因汇率不同而产生的汇兑损益，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用

122、记账汇率折算，不改变其记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日的即期汇率折算，产生的汇兑损益作为公允价值变动损益，计入当期损益；与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则处理；属于开办期间发生的汇兑损益计入开办费。 5、现金等价物的确定标准 将持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动很小的投资确定为现金等价物。 6、金融资产和金融负债 按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资四大类。交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007

123、年年度报告 42损益；可供出售金融资产公允价值变动形成的利得和损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益；以摊余成本计量的应收款项及持有至到期投资，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。 7、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 对于单项金额重大的应收款项，于资产负债表日单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值以

124、及其余应收款项，根据账龄按以下比例计提坏账准备： 账 龄 计提比例 1 年以内（含 1 年） 3% 1 至 2 年（含 2 年） 10% 2 至 3 年（含 3 年） 20% 3 年以上 30% 对可收回的应收关联方的应收款项和根据协议未逾期、预计回收有保障的应收款项不计提坏账准备。 坏账损失按下列原则确认： （1）因债务人破产或死亡，以其破产财产依法清偿后确实无法收回的应收款项； （2）债务人逾期未履行偿债义务，超过 3 年确定不能收回的应收款项。 8、存货 （1）存货主要包括原材料、库存商品、产成品、在产品等。 （2）原材料按计划成本进行核算，按月摊销材料成本差异；库存商品按实际成本进行初

125、始计量，发出商品采用加权平均法核算；产成品按实际成本进行初始计量，发出采用个别认定法核算。 （3）期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，并按单个存货项目计提存货跌价准备，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失， 则以原计提的存货跌价准备金额为限予以转回，计入当期损益。 9、长期股权投资核算方法 （1）长期股权投资的初始计量 长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认： 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 43 通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支

126、付对价账面价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足调整的，调整留存收益。为合并发生的各项直接相关费用，包括为合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资，以支付对价的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本，公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。为进行合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，通过支付现金、付出非货币性资产或发行权益性证券的方式取得的长期股权投资， 以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成本；通过债务重组方式取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为

127、长期股权投资的初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。 （2）长期股权投资的后续计量 对子公司的投资，采用成本法核算。 成本法核算的长期投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算。 在确认应享有被投资单位净损益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净

128、利润进行调整后确认。如被投资单位各项可辨认资产等的公允价值无法可靠确定或可辨认资产等的公允价值与账面价值之间差异较小，投资收益按被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认。 不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资 在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。 （3）长期股权投资的减值 期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。减值损失一经计提，在以后会计期间不得转回。 （

129、4）长期股权投资的处置 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 44 处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 10、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的确认标准 公司对满足以下特征的有形资产作为公司的固定资产，列入固定资产目录： 使用期限超过 1 个会计年度，单位价值较高的房屋、建筑物以及能够单独或与其他固定资产组合发挥效用的主要生产设备或专用设备。 单位价值在 2,000 元人民币以上，并且使用

130、期限超过 2 个会计年度的，不属于生产经营主要设备的物品。 （2）固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用直线法计提，并根据使用部门及用途计入资产成本或当期损益，各类固定资产的年折旧率列示如下： 资产类别 使用年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 3045 年 3%-5% 2.11%-3.23% 机械加工设备 1022 年 3%-5% 4.32%-9.70% 电器炉窑及其他 1235 年 3%-5% 2.71%-8.08% 运输工具 10 年 3%-5% 9.50%-9.70% 仪器仪表 12 年 3%-5% 7.92%-8.08% 办公设备 5-10 年 3%-5% 9.50%-19.40% （3

131、）固定资产后续支出的处理 固定资产的更新改造支出、房屋装修费用通常计入固定资产成本，同时被替换部分的价值从原账面价值中扣除，计入固定资产清理。固定资产的装修费用，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产剩余使用寿命三者中较短的期间内计提折旧。 （4）固定资产减值准备的计提方法 固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，一经计提，不得转回。 11、在建工程 在建工程按实际发生支出入账，按工程项目分类核算并自工程达到预定可使用状态之日起按工程实际成本结转固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息在固定资产达到预定可使用状态前予以资本化，达到预定可使用状态后计入当期财务费用。 在建工程减值准备计提

132、方法：若在建工程长期停建并预计在 3 年内不会重新开工；所建项目在性能上、技术上已经落后并所带来的经济利益具有很大的不确定性，以及其他足以证大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 45明在建工程已经发生减值的情形， 按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备，一经计提，不得转回。 12、借款费用的核算 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合

133、资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： 资产支出已经发生； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化的期间 为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定可使用或者可销售状态后发生的，于发生当期直接计入财务费用。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间超过 3个月的

134、，暂停借款费用资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列方法确定： 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予以资本化的利息金额。 13、无形资产 （1）无形资产的计价方法 无形资产按其成本作为

135、入账价值。自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产（专利技术和非专利技术）： 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 46 完成该无形资产以其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （2）无形资产摊销方法和期限 对于使用寿命有限的无形资产，采用直线法按预计使用年限、合同规定的收

136、益年限和法律规定的有效年限三者中较短者分期摊销。摊销金额按其收益对象计入相关资产成本和当期损益。 截止报告期末，公司无使用寿命不确定的无形资产。 （3）无形资产减值准备的确认和计提方法 对商标等受益年限不确定的无形资产，每年末进行减值测试，估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 对其他无形资产，年末进行检查，当存在以下减值迹象时估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 已被其他新技术所代替 ，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； 市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 已超过法律保护期限，但仍然具有部分使

137、用价值； 其他足以证明实际上已经发生减值的情形。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 14、职工薪酬 职工薪酬包括职工工资（工资、奖金、津贴和补贴）、职工福利费、社会保险费（医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等）、住房公积金、工会经费、职工教育经费、非货币性福利、解除职工劳动关系补偿及其他与获得职工提供的服务相关支出。 15、收入确认原则 营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。收入的确认原则如下： 销售商品收入的确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施

138、有效控制，收入的金额能够可靠的计量，相关的经济利益很可能流入公司，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 47 16、非货币性交易的核算方法 公司发生非货币性交易时，根据企业会计准则第 7 号非货币性资产交换的规定进行核算。 17、预计负债的确认原则 与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司即将其作为预计负债： （1）该义务是公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 符合上述条件的预计负债，其金额应当是清偿该负债所需支出的最佳估计数。 18、所得税的会

139、计处理方法 所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。 公司在取得资产、负债时确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限， 确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应缴纳（或返还）的所得税金额计量。对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法

140、规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 期末公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 19、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围 合并会计报表的合并范围以控制为基础予以确定。公司将其全部子公司纳入合并会计报表的合并范围。 （2）合并会计报表以公司和其子公司的会计报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后， 由母公司按照 企业会计准则第 33 号合并财务报表编制。 公司统一子公司所采用的会计政策

141、及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并会计报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。 20、重要会计政策和会计估计变更 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 48本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月公布的 企业会计准则 ， 并对 2006年度财务报表进行了追溯调整。2006 年初根据企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则和企业会计准则解释第 1 号的规定追溯计算详见附注十五（三）。 五、税 项 五、税 项 1、企业所得税：适用 33%税率。 2、增

142、值税：国内一般商品销售税率 17%，外销执行免、抵、退的税收政策，退税率为13%；来料加工复出口免税。 3、营业税：按应税收入的 5%缴纳。 4、城建税和教育费附加：按流转税额的 7%和 3%计缴。 5、其他税项：按规定缴纳。 六、企业合并及合并会计报表 六、企业合并及合并会计报表 （一）控股子公司 大连达翔电控设备制造有限公司注册资本 500 万元，现实收资本 200 万元，股东按比例缴付，其余出资，各股东在公司设立两年内缴足。 （二）合并报表范围变化 报告期内，公司新设立了大连大橡工程技术有限公司、大连达翔铸业有限公司、大连达翔电控设备制造有限公司。其中大连达翔铸业有限公司正处于筹建期，不

143、得经营。 报告期内，公司对应纳入会计报表合并范围的控股子公司全部进行了合并。 公司名称 注册地 组织机构代码 注册资本 （万元）经营范围 投资金额（万元） 投资比例（%）大连大橡工程技术有限公司 大连 66110447-2 137 橡胶、塑料机械设备的安装、维修及技术咨询服务；橡胶塑料设备及备品备件、机电产品销售 70 51 大连达翔铸业有限公司 大连 79692559-3 500 铸造项目筹建（筹建期内，不得经营） 500 100 大连达翔电控设备制造有限公司 大连 66110442-1 500 ，；从事各种设备的电气控制系统设计及制造；各种机电设备的维修及配件、电器原件销售 255 51

144、大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 49本公司对控股子公司的表决权比例与持股比例一致。 （三）子公司少数股东权益 七、合并财务报表主要项目注释 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金： 项 目 期末数 期初数 现 金 3,149.22 843.21 银行存款 65,661,447.42 82,728,021.82 其他货币资金 13,898,189.30 18,800,000.00 合 计 79,562,785.94 101,528,865.03 其他货币资金主要系开立承兑汇票保证金存款。 2、应收票据: 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 33,026,367.50

145、33,417,942.28 商业承兑汇票 1,000,000.00 4,464,361.65 合 计 34,026,367.50 37,882,303.93 截止 2007 年 12 月 31 日,已经背书转让的尚未到期的应收票据 257 笔，金额合计 16,772,882.28 元。 3、应收账款： 1）明细情况 子公司名称 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 从母公司所有者权益中冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在期初所有者权益中所享有份额后的余额 大连大橡工程技术有限公司 802,080.02 大连达翔电控设备制造有限公司 1,037,676.41 大连橡胶

146、塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 50期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大59,389,760.50 42.14 2,445,418.82 56,944,341.6844,989,165.2339.75 2,422,544.9642,566,620.27单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项 其他单项金额81,548,605.31 57.86 8,869,591.03 72,679,014.2868,203,452.3460.25 7,998,559.7060,204,892.

147、64合 140,938,365.81 100.00 11,315,009.85 129,623,355.96113,192,617.57100.00 10,421,104.66102,771,512.91 公司将账面余额 300 万元以上的应收账款确定为单项金额重大的应收账款。 期末经测试,未对单项金额重大的应收账款计提特别坏账准备,公司已将其并入相应的账龄组合计提坏账准备。 2）账龄分析 账 龄 期末数 比例(%)坏账准备 期初数 比例 (%) 坏账准备 1 年以内 101,166,412.54 71.782,991,257.7878,190,625.6169.09 2,345,718.77

148、1 至 2 年 17,235,119.83 12.231,723,511.987,217,939.906.38 721,793.992 至 3 年 1,608,099.45 1.14321,619.899,816,237.158.67 1,963,247.433 年以上 20,928,733.99 14.856,278,620.2017,967,814.9115.86 5,390,344.47合 计 140,938,365.81 10011,315,009.85113,192,617.57100 10,421,104.66 3）期末应收账款前五名金额合计 33,561,566.76 元，占应收

149、账款帐面余额的 23.81 %。 账 龄 期末数 1 年以内 8,784,454.43 1 年以内 7,962,708.63 1 年以内 6,070,000.00 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 51 1 年以内 5,865,000.00 1 年以内 4,879,403.70 4）应收账款中无持有本公司 5%以上股份（含 5%）的股东欠款。 4、其他应收款： 1）明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大的其他应收款项 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款项 其

150、他单项金额不重大其他应收款项 3,199,900.07 100 448,082.442,751,817.633,990,046.25100379,424.59 3,610,621.66合 3,199,900.07 100 448,082.442,751,817.633,990,046.25100379,424.59 3,610,621.66 2）账龄分析 账 龄 期末数 比例(%) 坏账准备 期初数 比 例 (%) 坏账准备 1 年以内 1,631,809.19 51.00 48,954.282,418,912.5660.62 60,141.531 至 2 年 9,224.19 0.29 92

151、2.42662,685.7916.61 66,268.58 2 至 3 年 694,542.73 21.71 138,908.55195,198.904.89 39,039.783 年以上 864,323.96 27.00 259,297.19713,249.0017.88 213,974.70合 计 3,199,900.07 100 448,082.443,990,046.25100 379,424.59大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 52 3）期末其他应收款前五名金额合计 1,029,380.20 元，占其他应收款账面余额的 32.17%。 账 龄 期末数 1 年以内

152、370,000.00 3 年以上 195,198.90 1 年以内 175,213.65 1 年以内 172,318.99 1 年以内 116,648.66 4）其他应收款中无持有本公司 5%以上股份（含 5%）的股东欠款。 5、预付账款： 账 龄 期末数 比例(%) 期初数 比 例 (%) 1 年以内 2,724,430.49 21.9 10,900,956.04 100 1-2 年 9,714,766.10 78.1 合 计 12,439,196.59 100 10,900,956.04 100 预付账款中无预付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项。 6、存货： 类 别 期末数

153、期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 17,080,865.02 6,626,032.12产成品 96,286,470.92 6,275,504.24 91,638,840.90 6,275,504.24在产品 106,421,376.79 83,841,499.32低值易耗品 7,974.85自制半成品 1,452,536.27合 计 219,788,712.73 6,275,504.24183,566,883.46 6,275,504.247、长期投资 1）分类情况 期末数 期初数 账面余额 减值准备账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 4,209,934.4 4,209,93

154、4.494,402,326.1 4,402,326.12大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 533,000,000.0 3,000,000.003,000,000.0 3,000,000.007,209,934.4 7,209,934.497,402,326.1 7,402,326.12 2）按权益法核算的长期股权投资明细如下： 被投资公司原始投资金额 投资比例（%） 期初数 本期权益增加 累计权益增加 期末数 大连华大塑胶有限公司 5,661,477.95 30 4,274,004.36-170,706.58-1,558,180.17 4,103,297.78大连日兴达橡塑机

155、有限公司 100,000.00 20 91,856.7814,779.936,636.71 106,636.71大连华大机械有限公司 1,960,000.00 49 36,464.98-36,464.98-1,960,000.00 小 计 7,721,477.95 4,402,326.12-192,391.63-3,511,543.46 4,209,934.49 3）按成本法核算的长期股权投资明细如下： 被投资公司名称 投资 期限 原始投资金额 投资比例（%）期初数 本期变动 期末数 减值准备白山喜丰塑料股份有限公司15年 3,000,000.008.4 3,000,000.00 3,000,

156、000.00 8、固定资产及累计折旧： 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 固定资产原值： 房屋及建筑物 124,477,286.65830,669.00125,307,955.65机械加工设备 166,276,022.0014,288,388.05180,564,410.05仪器仪表 3,197,837.4655,453.003,253,290.46办公设备 10,147,794.271,372,923.6911,520,717.96电器炉窑其他设备 37,231,161.952,767,593.3639,998,755.31车辆 8,162,884.281,382,013.911,31

157、0,570.888,234,327.31合 计 349,492,986.6120,697,041.011,310,570.88368,879,456.74累计折旧： 房屋及建筑物 79,050,011.192,934,124.4781,984,135.66大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 54机械加工设备 102,658,881.827,796,228.47110,455,110.29仪器仪表 2,305,314.68114,444.032,419,758.71办公设备 4,952,041.751,115,636.096,067,677.84电器炉窑其他设备 20,321,6

158、92.281,980,031.1922,301,723.47车辆 3,886,449.17611,445.90900,751.323,597,143.75合 计 213,174,390.8914,551,910.15900,751.32226,825,549.72固定资产减值准备: 4,221,385.13 4,221,385.13 固定资产净额: 132,097,210.59137,832,521.89 9、在建工程： 工程名称 批准文号 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 资金来源搬迁改造土地价款及预付土建工程款 大经贸发（2004）181 号 87,593,542.61 87,593

159、,542.61自筹企业信息化建设项目 11,900,000.00 11,900,000.00 大型挤压造粒机组技改项目 大经发2000101 号 3,357,929.5816,488,006.402,653,200.00 17,192,735.98募集钢丝帘布压延机组技改项目 大经发2000125 号 21,596,728.225,890,878.6413,290,212.68 14,197,394.18募集热处理改造 2,857,325.40 2,857,325.40自有其他 7,219,710.865,911,677.775,980,028.34 7,151,360.29自有合计 35,0

160、31,694.06127,784,105.4221,923,441.02 140,892,358.46 在建工程本年比上年增加较大主要由于新增搬迁改造项目。 10、无形资产： 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末余额 剩余摊销年限 双螺杆挤出机专有技术 1,378,257.00 344,564.25275,651.4068,912.85 1 年 CAD 绘图软件 1,237,480.00 351,102.67247,496.00103,606.67 1 年 6 层叠加共挤机头技术 232,069.37 100,563.3946,413.8854,149.51 1-2 年 卷取技术

161、 248,645.73 107,746.4849,729.1458,017.34 1-2 年 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 555 层叠加共挤机头技术 124,326.15 66,307.2724,865.2341,442.04 1-2 年 软件 950,782.00 71,237.3415,348.0055,889.34 3-4 年 IDEAS 绘图软件(升级) 711,781.00 699,917.98142,356.20557,561.78 3-4 年 UGNX4 数控加工软件 162,261.00 159,556.6532,452.20127,104.45 3-4

162、 年 数据库软件 SQL2005 224,578.00 224,578.0033,686.70190,891.30 4-5 年 计算机辅助工艺设计系统软件开发实施与服务 200,000.00 200,000.0023,333.33176,666.67 4-5 年 软件 309,708.56 309,708.5631,755.04 277,953.52 4-5 年 有线源分析软件 1,877,400.00 375,480.00375,480.00 水平摆动牵引装置技术 2,900,819.25 299,719.94299,719.94 软 件 14,000.00 2,566.672,566.67

163、 合 计 10,572,108.06 2,578,762.64734,286.561,600,853.71,712,195. 以上无形资产均为购买取得。 11、递延所得税资产:截止 2007 年 12 月 31 日余额为 5,362,944.13 元。 递延所得税资产项目 期末数 期初数 坏账准备 2,738,721.79 3,371,506.68 存货减值准备 1,568,876.06 2,070,916.40 固定资产减值准备 1,055,346.28 1,393,057.09 合 计 5,362,944.13 6,835,480.17 12、短期借款： 借款类别 期末数 期初数 信用借款

164、 229,160,000.00 141,160,000.00 质押借款 合 计 229,160,000.00 141,160,000.00 短期借款本年比上年增加 62.34%,主要由于公司实施搬迁改造工程，增加了银行贷款。 13、应付票据： 票 据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 49,155,090.63 43,513,169.90 商业承兑汇票 3,115,608.85 4,526,102.75 合计 52,270,699.48 48,039,272.65 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 56应付票据中无欠持 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 应付票据

165、中无到期未兑付的票据。 14、应付账款： 期末数 期初数 58,434,101.69 43,288,986.56 应付账款中无欠持 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 15、预收账款： 期末数 期初数 68,726,752.87 53,381,216.46 预收账款中无预收持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 账龄超过一年的预收账款 3,653,520.91 元，原因为部分客户因资金原因暂时无法提货，公司预收账款没有结转。 16、应付职工薪酬:截止 2007 年 12 月 31 日余额为 798,586.52 元。 项 目 年初余额 本期增加 本期支付 期末余额 工资、奖金

166、、津贴和补贴 46,534,848.3646,534,848.36 职工福利 1,827,638.09990,897.342,818,535.43 工会经费和职工教育经费 1,319,927.621,319,927.62 社会保险费 11,823,074.1111,823,074.11 住房公积金 5,500,342.734,701,807.21 798,535.52因解除劳动关系给予的补偿 3,000.003,000.00 其他 4,421,145.834,421,094.83 51.00合 计 1,827,638.0970,593,235.9971,622,287.56 798,586.5

167、2 17、应交税费： 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额 应交增值税 618,575.0982,403,738.2979,058,057.16 3,964,256.22 应交营业税 336.8211,485.6411,485.64 336.82 应交所得税 -2,538,947.23756,426.58-906,696.76 -875,823.89 应交城市维护建设税 12,962.991,485,481.041,158,907.53 339,536.50大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 57 应交房产税 7,728.64994,518.93999,478.93

168、2768.64 应交土地使用税 1,817,811.201,817,811.20 应交个人所得税 17,297.331,165,338.261,021,868.94 160,766.65 教育费附加 5,555.56636,634.75496,674.67 145,515.64 地方教育费 1,851.85212,211.60165,558.22 48,505.23合 计 -1,874,638.9589,483,646.2983,823,145.53 3,785,861.81 18、其他应付款： 期末数 期初数4,883,836.46 3,256,114.03 19、其他非流动负债： 项目 期

169、末数期初数 递延收益 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 2007 年 6 月 29 日，收到大连市财政局 2007 年国债专项资金基建支出预算拨款 1,000万元，专项用于大型乙烯装置配套用大型挤压造粒机国产化项目（东北老工业基地调整改造项目）。由于该建设项目尚处建设期，故本期未确认相关收益，待以后年度相关建设项目交付使用后，按照相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 20、股本： 单位：股 股份类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、有限售条件的流通股 国家持有股份 49,787,40049,787,400 境内法人持有股份 境外法人持有股

170、份 募集法人股份 2,082,6002,082,600 内部职工股 优先股或其他 有限售条件的流通股合计 51,870,0002,082,60049,787,400 二、无限售条件的流通股 人民币普通股 53,130,0002,082,60055,212,600 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 58境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 无限售条件的流通股合计 53,130,0002,082,60055,212,600 三、股份合计 105,000,0002,082,6002,082,600105,000,000 本期增减变动均为股权分置改革的变动。 21、资本公积： 项

171、目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 181,819,730.18181,819,730.18其他 11,088,593.622,660,000.0013,748,593.62合计 192,908,323.802,660,000.00195,568,323.80本期增加主要是公司本年度收到大连市 2007 年重大产业技术创新项目拨款和财政技改贴息,根据大财指企2007432 号、大财指企2007636 号、大财指企2007902 号等文件计入资本公积。 22、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 12,552,200.00347,026.2312,89

172、9,226.23合 计 12,552,200.00347,026.2312,899,226.23 经公司董事会审议，公司 2007 年度按母公司利润提取 10%的法定盈余公积金。 23、未分配利润 项 目 金 额 净利润 3,858,043.33 加:年初未分配利润 18,391,999.73 减：提取法定盈余公积 347,026.23 应付普通股股利 少数股东损益 189,756.43 年末未分配利润 21,713,260.40 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 5924、营业收入 项 目 本年发生数 上年同期数 橡胶机械 358,005,350.78 263,332,57

173、0.68 塑料机械 62,399,983.14 35,891,608.53 橡塑机械零配件 31,841,276.23 32,149,361.82 其他 13,079,415.62 2,601,985.83 合 计 465,326,025.77 333,975,526.86 地 区 本年发生数 上年同期数 中国国内地区 404,700,294.62 286,239,573.07 美洲地区 3,939,716.20 3,854,793.71 亚洲地区 47,907,114.95 41,432,946.48 非洲地区 8,201,400.00 1,114,763.60 欧洲地区 577,500.0

174、0 1,333,450.00 合 计 465,326,025.77 333,975,526.86 本年公司向前五名销售商销售总额为 114,118,461.55 元,占公司全部销售额的 24.52%。 营业收入本年比上年增长 39.33%,主要是订货量增加形成。 25、营业成本 项目 本年发生数 上年同期数 橡胶机械 274,819,170.80 198,840,236.74 塑料机械 54,616,013.22 31,026,843.38 橡塑机械零配件 24,150,633.95 22,086,252.42 其他 9,415,248.23 1,998,783.53 合 计 363,001,

175、066.20 253,952,116.07 地区 本年发生数 上年同期数 中国国内地区 310,800,993.51 214,048,166.92 美洲地区 3,256,894.77 2,530,461.45 亚洲地区 41,042,647.34 35,439,679.08 非洲地区 7,571,917.22 887,292.83 欧洲地区 328,613.36 1,046,515.79 合 计 363,001,066.20 253,952,116.07 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 60 营业成本本年比上年增长 42.94%,主要是营业收入增加,营业成本相应增加；另外公

176、司产品主要原材料价格上涨，也使产品成本增加。 26、营业税金及附加 项 目 本年发生数 上年同期数 营 业 税 250.00 城 建 税 1,484,694.64 988,530.84 教育费附加 636,297.70 423,656.07 地方教育费 212,099.23 141,218.69 合 计 2,333,341.57 1,553,405.60 27、财务费用： 项 目 本年发生数 上年同期数 利 息 支 出 8,043,029.09 7,438,586.17 减:利息收入 1,449,534.47 1,375,579.45 汇 兑 损 益 1,188,076.58 328,040.

177、10 其 他 189,127.12 257,152,74 合 计 7,970,698.32 6,648,199.56 28、资产减值损失： 项 目 本年发生数 上年同期数 坏账损失 970,358.52 2,020,884.24存货跌价损失 固定资产减值损失 -2,016,332.44无形资产减值损失 合 计 970,358.52 4,551.8029、投资收益： 项 目 本年发生数 上年同期数 股权投资处置损益 权益法核算的调整被投资单位损益净增减额的金额 -192,391.63-1,369,266.23成本法核算的被投资单位分配来的利润 合 计 -192,391.63-1,369,266.

178、23大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 61 30、营业外收入 项 目 本年发生数 上年同期数 非流动资产处置利得 33,352.46 129,085.57 债务重组利得 42,563.24 出口名牌产品扶持资金 300,000.00 其 他 60,394.02 合 计 375,915.70 189,479.59 31、营业外支出： 项 目 本年发生数 上年同期数 非流动资产处置损失 11,982.80 74,980.52 债务重组损失 公益性捐赠支出 158,149.99 30,000.00 非常损失 其他 29,436.30 3,106.65 合 计 199,569.09

179、108,087.17 32、所得税： 项 目 本年发生数 上年同期数 当期所得税费用 756,426.58 361,252.48 递延所得税费用 1,472,536.04 11,484.87 合 计 2,228,962.62 372,737.35 33、收到的其他与经营活动有关的现金流量： 项 目 金 额 国债专项基金基建支出预算拨款 10,000,000.00 其他 786,561.58 合 计 10,786,561.58 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 6234、支付的其他与经营活动有关的现金流量 项 目 金 额 支付的办公费、差旅费、招待费等管理费用 17,580,6

180、26.09 支付的运输费用 7,425,937.80 土地租金 3,408,396.00 支付的展览费、广告费等销售费用 1,990,907.58 工会经费 910,614.32 支付的财产保险费 779,221.57 其他 2,429,856.31 合 计 34,525,559.67 35、现金流量表补充资料 项 目 本年发生数 上年同期数 (1)将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 3,858,043.33 2,866,399.48 加：资产减值准备 970,358.52 4,551.80 固定资产折旧 14,551,910.15 13,094,927.02 无形资产摊销 1,600,8

181、53.73 1,684,222.50 长期待摊费用摊销 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） -30,580.44 -54,105.05 固定资产报废损失（收益以“”号填列 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 7,970,698.32 6,648,199.56 投资损失（收益以“”号填列） 192,391.63 1,369,266.23 递延所得税资产减少（增加以“”号填列）1,472,536.04 11,484.87 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -36,221,829.27 -23,368

182、,676.09 经营性应收项目的减少 （增加以“”号填列）-21,769,691.33 3,098,811.77 经营性应付项目的增加 （减少以“”号填列）39,429,110.27 1,090,896.22 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 63经营活动产生的现金流量净额 12,023,800.95 6,445,978.31 (2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 (3)现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 79,562,785.94 101,528,865.03 减:现金的期初余额 101,528,865

183、.03 132,058,970.39 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -21,966,079.09 -30,530,105.36 八、母公司财务报表主要项目注释 八、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 1）明细情况 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大的应收款59,389,760.50 43.10 2,445,418.8256,944,341.6844,989,165.2339.75 2,422,544.9642,566,620.27单项金额不重大但按信用风险特征组合

184、后该组合风险较大的应收款项 其他单项金额不重大 78,408,338.00 56.90 8,761,141.1169,647,196.8968,203,452.3460.25 7,998,559.7060,204,892.64合 计 137,798,098.50 100 11,206,559.93126,591,538.57113,192,617.57100 10,421,104.66102,771,512.91 公司将账面余额 300 万元以上的应收账款确定为单项金额重大的应收账款。 期末经测试,未对单项金额重大的应收账款计提特别坏账准备,公司已将其并入相应的账龄组合计提坏账准备。 大连橡胶

185、塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 642）账龄分析 账 龄 期末数 比例(%)坏账准备 期初数 比例(%) 坏账准备 1 年以内 98,026,145.23 71.132,882,807.8678,190,625.6169.09 2,345,718.771 至 2 年 17,235,119.83 12.511,723,511.987,217,939.906.38 721,793.992 至 3 年 1,608,099.45 1.17321,619.899,816,237.158.67 1,963,247.433 年以上 20,928,733.99 15.196,278,620.201

186、7,967,814.9115.86 5,390,344.47合 计 137,798,098.50 100.0011,206,559.93 113,192,617.5100 10,421,104.66 （3）期末应收账款前五名金额合计 33,561,566.76 元，占应收账款帐面余额的 24.36 %。 账 龄 期末数 1 年以内 8,784,454.43 1 年以内 7,962,708.63 1 年以内 6,070,000.00 1 年以内 5,865,000.00 1 年以内 4,879,403.70 2、其他应收款： 1）明细情况 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备账面价值

187、账面余额 比例(%) 坏账准备账面价值 单项金额重大的其他应收款项 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的其他应收款项 其他单项金额不重大其他应收款项 3,087,715.53 100 442,768.872,644,946.663,990,046.25100 379,424.593,610,621.66合计 3,087,715.53 100 442,768.872,644,946.663,990,046.25100 379,424.593,610,621.66 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 652）账龄分析 账 龄 期末数 比例(%) 坏账准备 期初数 比

188、 例 (%) 坏账准备 1 年以内 1,519,624.65 49.22 43,640.71 2,418,912.5660.6260,141.53 1 至 2 年 9,224.19 0.30 922.42 662,685.7916.6166,268.58 2 至 3 年 694,542.73 22.49 138,908.55 195,198.904.8939,039.78 3 年以上 864,323.96 27.99 259,297.19 713,249.0017.88213,974.70 合 计 3,087,715.53 100 442,768.87 3,990,046.25100 379,

189、424.59 3）期末其他应收款前五名金额合计 944,336.92 元，占其他应收款账面余额的 30.58%。 账 龄 期末数 1 年以内 370,000.00 3 年以上 195,198.90 1 年以内 175,213.65 1 年以内 111,648.66 1 年以内 92,275.71 3、长期投资及长期投资减值准备：截止 2007 年 12 月 31 日余额为 13,929,934.49 元。 1）分类情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投6,720,000.00 6,720,000.00 对联营企业4,209,934.49

190、 4,209,934.494,402,326.12 4,402,326.12其他股权投3,000,000.00 3,000,000.003,000,000.00 3,000,000.00合 计 13,929,934.49 13,929,934.49 7,402,326.12 （2）对子公司投资 被投资公司名称 持股比例（%）初始金额 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 大连达翔铸业有限公司 100% 5,000,000.5,000,000. 5,000,000.0大连达翔电控设备制造有限公司 51% 1,020,000.1,020,000. 1,020,000.0大连橡胶塑料机械股份有限公

191、司 2007 年年度报告 66大连大橡工程技术有限公司 51% 700,000.00700,000.00 700,000.00小 计 6,720,000.06,720,000.0 6,720,000.00 （3）对联营企业投资 被投资公司名称 持股比例（%）初始金额 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 大连华大机械有限公司 49 1,960,000.00 36,464.9836,464.98 大连华大塑胶有限公司 30 5,661,477.954,274,004.36-170,706.58 4,103,297.78大连日兴达橡塑机有限公司 20 100,000.0091,856.7814,

192、779.93 106,636.71小计 7,721,477.954,402,326.12-155,926.6536,464.98 4,209,934.49 公司于2007年根据大连市国资委的批复文件将持有的大连华大机械有限公司49%股权进行了零字转让。转让给了大连华大机械有限公司的外方股东香港华大机械有限公司。 4、营业收入 项 目 本年发生数 上年同期数 橡胶机械 358,005,350.78 263,332,570.68 塑料机械 62,399,983.14 35,891,608.53 橡塑机械零配件 32,525,078.07 32,149,361.82 其他 3,953,056.36

193、2,601,985.83 合 计 456,883,468.35 333,975,526.86 地 区 本年发生数 上年同期数 中国国内地区 396,257,737.20 286,239,573.07 美洲地区 3,939,716.20 3,854,793.71 亚洲地区 47,907,114.95 41,432,946.48 非洲地区 8,201,400.00 1,114,763.60 欧洲地区 577,500.00 1,333,450.00 合 计 456,883,468.35 333,975,526.86 本年公司向前五名销售商销售总额为 114,118,461.55 元,占公司全部销售额

194、的 24.98%。 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 675、营业成本 项 目 本年发生数 上年同期数 橡胶机械 274,819,170.80 198,840,236.74 塑料机械 54,616,013.22 31,026,843.38 橡塑机械零配件 24,834,435.79 22,086,252.42 其他 2,763,375.13 1,998,783.53 合 计 357,032,994.94 253,952,116.07 地 区 本年发生数 上年同期数 中国国内地区 304,832,922.25 214,048,166.92 美洲地区 3,256,894.77 2

195、,530,461.45 亚洲地区 41,042,647.34 35,439,679.08 非洲地区 7,571,917.22 887,292.83 欧洲地区 328,613.36 1,046,515.79 合 计 357,032,994.94 253,952,116.07 6、投资收益： 项 目 本年发生数 上年同期数 成本法核算的被投资单位分配来的利润 交易性金融资产损益 股权投资处置收益 -36,464.98 权益法核算的调整被投资单位损益净增减额的金额 -155,926.65 -1,369,266.23合 计 -192,391.63 -1,369,266.23 九、资产减值准备 九、资产

196、减值准备 本期减少 项 目 期初数 本期计提 转回 转销 期末数 坏账准备 10,800,529.25 856,595.03 7,795.48 11,649,328.80 存货跌价准备 6,275,504.24 6,275,504.24 长期投资减值准备 固定资产减值准备 4,221,385.13 4,221,385.13 无形资产减值准备 合 计 21,297,418.62 856,595.03 7,795.48 22,146,218.17 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 68 十、关联方关系及其交易 十、关联方关系及其交易 （一）、关联方关系： 1、母公司及最终控制方

197、本公司最终控制方为大连市国有资产监督管理委员会，对本公司持股比例和表决权比例均为 47.42%。 2、子公司信息详见财务报表附注（六）1 之说明。 3、联营企业 1）基本情况 公司名称 注册地址 组织机构代码经济性质主营业务 注册 资本 持股比例（%） 表决权比例（%） 大连华大塑胶有限公司 大连市 74090359-8 有限责任塑料制品、改性塑料、五金及其相关的家用电器产品 228 万美元 30 30 大连日兴达橡塑机有限公司 大连市 78732130-9 有限责任橡塑机及零部件、包装机、金属制品加工与销售、橡胶塑料制品及原料的销售 50 万元 20 20 大连华大机械有限公司 大连市 71

198、131942-1 有限责任塑料注射成型机及其制品的生产、销售、售后服务 400 万元 49 49 报告期内，根据大连市国有资产监督管理委员会批复同意，公司将持有的大连华大机械有限公司 49%的股权，以经资产评估备案后的净资产为参照，按零值价格转让给了大连华大机械有限公司外方股东香港华大机械设备有限公司。 2）财务信息 公司名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入 本期净利润 大连华大塑胶有限公司 36,395,711.86 22,718,052.60 13,677,659.26 25,521,526.25 -569,021.92大连日兴达橡塑机有限公司 1,622,139

199、.56 1,088,956.00 533,183.56 6,457,533.28 73,899.67 （二）、关联方交易： 公司与控股股东下设的全资公司大连市国有资产经营有限公司签订了土地使用权租赁协议 ， 租金标准为每年每平方米 15 元人民币， 2007 年度共计支付土地租赁费 3,408,396.00元。 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 69十一、资产抵押情况 十一、资产抵押情况 截止 2007 年 12 月 31 日公司无资产抵押情形。 十二、或有事项 十二、或有事项 截止 2007 年 12 月 31 日没有需要披露的或有事项。 十三、承诺事项 十三、承诺事项 截

200、止 2007 年 12 月 31 日没有需要披露的重大承诺事项。 十四、资产负债表日后事项 十四、资产负债表日后事项 1、公司于 2008 年 3 月 20 日 与中国石油化工股份有限公司物资装备部签订了大型挤压造粒机组产品订货合同，合同标的为 1 台大型挤压造粒机，合同总价款为人民币 4,300 万元，交货时间为2009 年 3 月 30 日。 2、经公司董事会审议，公司 2007 年度按母公司利润提取 10%的法定盈余公积金后，按每 10 股0.5 元分配现金股利。上述利润分配预案尚待公司股东大会审议通过。 十五、新旧会计准则比较财务信息 十五、新旧会计准则比较财务信息 （一）按照企业会计

201、准则第 38 号首次执行企业会计准则和企业会计准则解释第 1 号的要求，本公司对 2006 年年报披露的新旧会计准则股东权益差异调节表进行复核，追溯调整未有修正，明细如下： 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 项2007 年报披露数 2006 年报原披露数 差异 项2007 年报披露数 2006 年报原披露数 差异 2006 年 12 月 31 日2006 年 12 月 31 日322,017,043.36322,017,043.36 所得税 6,835,480.176,835,480.17 其他 2007 年 1 月 1 日2007 年 1 月

202、 1 日328,852,523.53328,852,523.53 （二）根据中国证监会公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露 的规定， 本公司 2006 年度净利润差异调节表如下: 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 70 2006年度净利润差异调节表 2006年度净利润差异调节表 项 目 金 额 20062006 年度净利润（原会计准则） 2,877,884.35 追溯调整项目影响合计数 -11,484.87 其中：1、递延所得税资产 -11,484.87 2、递延所得税负债 20062006 年度净利润（新会计准则） 2

203、,866,399.48 假定全面执行新会计准则的备考信息 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 -2,016,332.44 其中：原计入资本公积的债务重组收益 原转回的固定资产减值准备 -2,016,332.44 2006 年度全面模拟新会计准则净利润 2006 年度全面模拟新会计准则净利润 850,067.04 差异原因：公司 2006 年调整递延所得税资产调增所得税费用 11,484.87 元。 2006 年度新旧会计准则利润差异对比表 2006 年度新旧会计准则利润差异对比表 项 目 2007年报现披露数2006年报原报表数差异 说明 一、营业收入 333,975,526

204、.86331,373,541.032,601,985.83 其他业务收入并入减：营业成本 253,952,116.07251,953,332.541,998,783.53 其他业务支出并入营业税金及附加 1,553,405.601,553,405.60 销售费用 11,450,436.7911,450,436.79 管理费用 55,839,806.4057,860,690.64-2,020,884.24 管理费用中计提的坏账准备转出 财务费用 6,648,199.566,648,199.56 资产减值损失 4,551.804,551.80 计提的坏账准备、 固定资产减值准备冲回加：公允价值变动

205、收益 投资收益 -1,369,266.23-1,369,266.23 二、营业利润 3,157,744.411,141,411.972,016,332.44 加：营业外收入 189,479.59189,479.59 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 71减：营业外支出 108,087.17-1,908,245.272,016,332.44 营业外支出中的固定资产减值准备冲回转出 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额 3,239,136.833,239,136.83 减：所得税费用 372,737.35361,252.4811,484.87 递延所得税资产变动四、净利润 2

206、,866,399.482,877,884.35-11,484.87 归属于母公司所有者的净利润 2,866,399.482,877,884.35-11,484.87 少数股东损益 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.0270.027 （二）稀释每股收益 0.0270.027 （三）本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月公布的企业会计准则，并对 2006 年度财务报表进行了追溯调整。2006 年初根据企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则和企业会计准则解释第 1 号的规定追溯计算对 2006 年 1 月 1 日股东权益影响如下： 项目名称 金额 项目

207、名称 金额 2006 年 1 月 1 日2006 年 1 月 1 日323,209,159.01 所得税 6,846,965.04 其他 2006 年 1 月 1 日2006 年 1 月 1 日330,056,124.05 十六、补充资料 十六、补充资料 （一） 根据中国证监会 公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号非经常性损益（2007 修订）的规定，本公司非经常性损益计算如下： 项 目 金 额 非流动资产处置损益 21,369.66 计入当期损益的政府补助 300,000.00 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 72债务重组损益 42,563.24 除上述各项之外的

208、其他营业外收支净额 -187,586.29 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 小 计 176,346.61 减:企业所得税影响数 61,870.84 少数股东损益影响数 -12.95 非经常性损益净额 114,488.72 （二）根据中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露（2007 修订）的规定，本公司净资产利收益率和每股收益计算如下： 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 归属于公司普通股股东的净利润 1.091.110.035 0.035扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 1.061.070.034 0.034 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2007 年年度报告 73十二、备查文件目录十二、备查文件目录 1、载有公司法定代表人、财务总监及会计机构负责人签名并盖章的会计报告。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名的审计报告正本。 3、报告期内在中国证监会指定的报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 董事长：洛少宁 大连橡胶塑料机械股份有限公司 2008 年 4 月 19 日