1、 广东韶钢松山股份有限公司广东韶钢松山股份有限公司 2006 年度报告正本年度报告正本 二七年四月十二日二七年四月十二日 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 1 目 录目 录 重 要 提 示 .2 一、公司基本情况简介 .3 二、会计数据和业务数据摘要 .4 三、股本变动及股东情况 .5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 .8 五、公司治理结构 .13 六、股东大会情况简介 .14 七、董事会报告 .15 八、监事会报告 .26 九、重要事项 .27 十、财务报告 .32 十一、备查文件目录

2、.69 重 要 提 示 .2 一、公司基本情况简介 .3 二、会计数据和业务数据摘要 .4 三、股本变动及股东情况 .5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 .8 五、公司治理结构 .13 六、股东大会情况简介 .14 七、董事会报告 .15 八、监事会报告 .26 九、重要事项 .27 十、财务报告 .32 十一、备查文件目录 .69 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 2 重 要 提 示重 要 提 示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误

3、导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、全体董事出席董事会。、全体董事出席董事会。 3、广东正中珠江会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。、广东正中珠江会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司董事长余子权先生、总经理刘意先生、财务负责人刘树生先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。、公司董事长余子权先生、总经理刘意先生、财务负责人刘树生先生声明：保

4、证本年度报告中财务报告的真实、完整。 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 3 一、公司基本情况简介一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：广东韶钢松山股份有限公司 公司法定英文名称：SGIS Songshan Co.,Ltd. （二）公司法定代表人：余子权 （三）公司董事会秘书：刘二 公司证券事务代表：李怀东 联系地址：广东省韶关市曲江区 联系电话： 传真： 电子信箱： （四）公司注册地址：广东省韶关市曲江县马坝 公司办公地址：广东省韶关市曲江区

5、 邮政编码：512123 公司网址：http:/ 公司电子信箱： （五）公司选定的信息披露报刊名称： 中国证券报和证券时报 登载公司年度报告的国际互联网网址：http:/ 公司年度报告备置地点：广东韶钢松山股份有限公司董事会秘书室 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：韶钢松山 股票代码：000717 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1997 年 4 月 29 日 注册地点：广东省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：4400001000412 税务登记号码：440201231129346 公司聘请的会计师事务所名称：广东正中珠江会计师事务所 办公地址：广州市东风东

6、路 555 号粤海集团大厦十楼 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 4 二、会计数据和业务数据摘要二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度的利润总额及其构成(单位：人民币元) 项 目项 目 金额 金额 利润总额 588,121,738.18净利润 416,727,653.10扣除非经常性损益后的净利润* 359,035,953.90主营业务利润 864,554,161.21其他业务利润 18,968,878.98营业利润 583,283,886.40投资收益 458,209.45补贴收入 -营业

7、外收支净额 4,379,642.33经营活动产生的现金流量净额 1,863,676,204.92现金及现金等价物净增加额 208,579,057.88 *注：扣除非经常性损益的项目和涉及金额： （金额单位：元） 项 目项 目 金额 金额 处置固定资产净收益 216,072.25减：处置固定资产损失 -其他营业外收入 4,208,570.08减：营业外支出 45,000.00坏帐准备转回 1,674,114.81短期投资收益 458,209.45存货跌价准备转回 53,853,148.94坏账准备转回 612,039.57减：所得税影响数 1,611,341.09合 计 57,691,699.2

8、0 （二）近三年的主要会计数据及财务指标（单位：人民币元） 项 目项 目 2006 年年 2005 年年 本年比上年增减（本年比上年增减（%） 2004 年年 主营业务收入 12,406,490,168.77 10,616,823,357.5316.86 10,328,769,623.26净利润 416,727,653.10 136,216,530.94205.93 948,255,922.69每股收益（摊薄） 0.3107 0.1016205.81 1.1313每股收益（加权） 0.3107 0.1161167.61 1.1313每股经营活动产生的 现金流量净额 1.3896 1.02713

9、5.29 1.1669 项 目项 目 2005 年 12 月 31 日2005 年 12 月 31 日 2005 年年 12 月月 31 日日 本年比上年增减（本年比上年增减（%） 2004 年年 12 月月 31 日日总资产 12,266,409,042.33 12,282,449,483.51-0.13 11,010,065,136.74股东权益 5,325,302,377.94 4,977,031,503.847.00 5,015,713,554.58广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 5每股

10、净资产 3.9708 3.71117.00 5.9839调整后的每股净资产 3.9675 3.70477.09 5.9669净资产收益率 7.83% 2.74%185.77 18.91%加权净资产收益率 8.09% 2.74%195.26 20.32%扣除非经常性损益后的加权净资产收益率 6.97% 2.65%163.02 20.22% （三）利润表附表 净资产收益率（净资产收益率（%） 每股收益（元）每股收益（元） 报告期利润报告期利润 全面摊薄全面摊薄 加权平均加权平均 全面摊薄全面摊薄 加权平均加权平均 主营业务利润 16.23 16.78 0.6447 0.6447 营业利润 10.9

11、5 11.32 0.4177 0.4177 净利润 7.83 8.09 0.3107 0.3107 扣除非经常性损益后的净利润 6.74 6.97 0.2677 0.2677 （四）报告期内股东权益的变动情况 项 目项 目 股 本股 本 资本公积资本公积 盈余公积盈余公积 拟分配现金股拟分配现金股利利 未分配利润未分配利润 外币拆差外币拆差 股东权益合计股东权益合计 期初数 1,341,120,000 1,396,490,542.03 514,322,499.9267,056,000.001,658,042,461.89 4,977,031,503.84本期增加 - - 42,178,663.

12、7267,056,000.00416,727,653.10 525,962,316.82本期减少 - - -67,056,000.00109,234,663.721,400,779.00 177,691,442.72期末数 1,341,120,000 1,396,490,542.03 556,501,163.6467,056,000.001,965,535,451.27 -1,400,779.00 5,325,302,377.94变动原因 增加原因：本 年 按 制度提取。 -减少原因： 2006年6月实施2005年度每 10 股派0 .5 元的利润分配方案。 增加原因：2006年度拟每 10

13、股派 0.5 元。 增加原因：本年度实现净利润转入，减少原因：本年度按制度提取公积金及2006年度拟每10股派0.5元现金红利。 增加原因：本年度实现的净利润大于2006 年 6 月实施的现金分配 三、股本变动及股东情况三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例发行新股 送股 公积金转股其他 小计 数量 比例数量 比例发行新股 送股 公积金转股其他 小计 数量 比例一、有限售条件股份 605,604,60445.16% 000-64,034,042-64,0

14、34,042541,570,56240.38%1、国家持股 00.00% 0000000.00%2、 国有法人持股605,512,89045.15% 000-64,024,890-64,024,890541,488,00040.38%3、 其他内资持股91,7140.01% 000-9,152-9,15282,5620.01%广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 6 其中： 境内法人持股 00.00% 0000000.00% 境内自然人持股 91,7140.01% 000-9,152-9,15282,

15、5620.01%4、外资持股 00.00% 0000000.00% 其中： 境外法人持股 00.00% 0000000.00% 境外自然人持股 00.00% 0000000.00%二、无限售条件股份 735,515,39654.84% 00064,034,04264,034,042799,549,43859.62%1、 人民币普通股735,515,39654.84% 00064,034,04264,034,042799,549,43859.62%2、 境内上市的外资股 00.00% 0000000.00%3、 境外上市的外资股 00.00% 0000000.00%4、其他 00.00% 000

16、0000.00%三、股份总数 1,341,120,000100.00% 000001,341,120,000 100.00% 有限售条件股份可上市交易时间： 根据公司股权分置改革时， 公司控股股东韶钢集团承诺其持有的本公司股份将自获得上市流通权之日起，至少在十二个月内不上市交易或者转让。以上期限届满后，除一年内可减持的占公司总股本的 5%(6705.6 万股)用于管理层股权激励外，其余股份在 24个月内不通过深交所挂牌交易出售，出售价格不低于 5.00 元(除权除息相应调整)。至2008 年 8 月 18 日，韶钢集团所持有的有限售条件的 541,488,000 股本公司股票均可流通。 2、近

17、三年来公司股票发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字200727 号文核准，公司于 2007 年 2 月 6日通过深交所交易系统公开发行了 15.38 亿元的可转换公司债券。 发行数量为 1,538 万张， 票面金额为每张面值 100 元人民币， 债券期限为五年， 初始转股价格为 4.73 元/股，转股起止日期为 2007 年 8 月 6 日至 2012 年 2 月 5 日。 3、报告期内，公司股份没有变动。 （二）股东情况 1、报告期末公司股东总数为 70,078 户，其中董事、监事、高级管理人员股东 8 户，持有本公司股票 82,562 股（冻结） ，无内部职工股。 2、持有本

18、公司股票前 10 名股东持股情况（截止 2006 年 12 月 31 日） 单位：股 股东名称 股东性质持股比例持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 广东省韶关钢铁集团有限公司 国有股东 45.15% 605,512,890541,488,0000 唐钢矿业有限公司 其他 4.24%56,862,5770未知 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 7王家宜 其他 1.20%16,036,2510未知 北京万华信融投资咨询有限公司 其他 0.93%12,499,5280未知 唐山天辰投

19、资有限责任公司 其他 0.76%10,137,4410未知 王京峰 其他 0.60%8,000,0000未知 罗建华 其他 0.46%6,180,0000未知 中国银行易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.42%5,607,4540未知 张朝宏 其他 0.41%5,500,0000未知 郑妙珊 其他 0.39%5,174,8870未知 上述股东关联关系或一致行动的说明 前 10 名股东中国有法人股股东广东省韶关钢铁集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人；除唐钢矿业有限公司和唐山天辰投资有限责任公司同属唐钢集团控制外

20、，未知其他流通股股东间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 3、前十名无限售条件股东持股情况（截止 2006 年 12 月 31 日） 单位：股 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 广东省韶关钢铁集团有限公司 64,024,890人民币普通股 唐钢矿业有限公司 56,862,577人民币普通股 王家宜 16,036,251人民币普通股 北京万华信融投资咨询有限公司 12,499,528人民币普通股 唐山天辰投资有限责任公司 10,137,441人民币普通股 王京峰 8,000,000人民币普通股 罗建华 6,180,000人

21、民币普通股 中国银行易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金 5,607,454人民币普通股 张朝宏 5,500,000人民币普通股 郑妙珊 5,174,887人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明以上股东中唐钢矿业有限公司和唐山天辰投资有限责任公司同属唐山钢铁集团有限公司控制； 国有法人股东广东省韶关钢铁集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系， 也不属于 上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人； 未知其他流通股股东间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 200

22、6 年度报告正本 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 84、报告期内，本公司的控股股东未发生变更。 公司控股股东情况介绍： 控股股东名称：广东省韶关钢铁集团有限公司 法定代表人：余子权 成立日期：1966 年 8 月 22 日 注册资本：88,930 万元 公司类别：国有独资 经营范围：本企业及成员企业自产产品及相关技术的出口，生产、科研所需原辅材料、零配件及相关技术的进口 (按97外经贸政审函第 106 号和 2198 号文经营)。在省政府授权范围内经营国有资产。制造、加工、销售：黑色金属冶炼及压延加工，金属制品，耐火材料，炉料，建筑材料，工业生产资料(不含金、

23、银、汽车、化学危险品)。汽车大修，总成大修。化工产品（危险品凭有效许可证经营） ，压缩、液化气体供应。钢铁产品质检，大法码计量检定。承包境外冶金行业工程及境内国际招标工程（具体按2001外经贸发展审查函字第 23 号文经营） 。普通货运。旅业、住宿、饮食、酒类和烟草专卖零售、汽油、柴油零售（由取得相应有效许可证的分支机构经营） 。 本公司与广东省韶关钢铁集团有限公司之间的产权和控制关系方框图： 100% 1997 年独家发起设立，现持股比例为 45.15% 5、其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东情况 报告期内本公司没有其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东。 四、董事、监事、高

24、级管理人员和员工情况四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数（股）年末持股数 股份增减数 报告期内从公司领取的报酬总额（万元） 是否在股东单位或其他关联单位领取曾德新 原董事长 男61 2006年5月23日至 10,951 10,9510是 广东省韶关钢铁集团有限公司 广东韶钢松山股份有限公司 广东省国有资产监督管理委员会 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 92007年4月2日 黄旭明 原董事、 总经理 男62

25、 2006年5月23日 至 2007年4月2日 10,951 10,951029.07否 董事 2006年5月23日 余子权 董事长 男52 2007年4月2日至今 000是 冯炳文 原董事 男62 2006年5月23日 至 2007年4月2日 10,951 10,9510是 葛弘模 董事 男57 2006年5月23日 至今10,951 10,9510是 黄权 董事 男59 2006年5月23日 至今10,952 10,9520是 董事、副总经理2006年5月23日 刘意 董事、总经理 男48 2007年4月2日至今 00030.05否 副总经理 2006 年 8 月 10 日 王三武 董事、

26、副总经理男44 2007 年 4 月 2 日至今00013.30 刘平 独立董事 男44 2006年5月23日至今0002.80否 贺世强 独立董事 男44 2006年5月23日至今0002.80否 蔡玉彬 独立董事 男61 2006年5月23日至今0002.80否 周成名 独立董事 男44 2006年5月23日至今0002.80否 陈伟明 董事 男65 2007 年 4 月 2 日至今0000.00否 苏群 董事 男66 2007 年 4 月 2 日至今0000.00否 卢建华 监事长 男52 2006年5月23日至今 10,951 10,95100.00是 徐维忠 监事 男59 2006年

27、5月23日至今 10,951 10,95100.00是 陈建驹 监事 男50 2006年5月23日至今00013.33否 何平昌 监事 男54 2006年5月23日至今4,1044,104012.22否 赖晓敏 监事 男35 2006年5月23日至今0000.00是 刘二 董事会秘书 男38 2006年5月23日至今00011.32否 刘树生 财务负责人 男49 2006年5月23日至今00012.46否 合计 - - - - 80,762 80,7620132.95- 公司董事、监事在股东单位任职情况： 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 领取报酬总额曾德新 广东省韶关钢铁

28、集团有限公司 董事长、党委书记 2000.6至2006.10. 是 余子权 广东省韶关钢铁集团有限公司 董事长、党委书记、总经理 2006.10至今 是 黄旭明 广东省韶关钢铁集团有限公司 董事 2000.06至2006.01 否 冯炳文 广东省韶关钢铁集团有限公司 董事、副总经理 2000.06至2006.01 否 葛弘模 广东省韶关钢铁集团有限公司 董事、副总经理 2000.06至今 是 黄 权 广东省韶关钢铁集团有限公司 董事、工会主席 2000.06至今 是 徐维忠 广东省韶关钢铁集团有限公司 董事、纪委书记 2001.06至今 是 卢建华 广东省韶关钢铁集团有限公司 监事、党委副书记

29、 2002.04至今 是 赖晓敏 广东省韶关钢铁集团有限公司 副总会计师 2004.10至今 是 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 10（二）现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况 曾德新曾德新，1997 年 4 月至 2006 年 4 月 2 日任本公司董事长，1998 年 9 月至 2006 年10 月兼任韶钢集团董事长、党委书记。 余子权余子权，1955 年 1 月出生，大学本科学历，MBA 硕士研究生，教授级高级工程师。曾任韶钢车间

30、党委副书记、副厂长、供应处处长兼党委书记、投资发展部部长、韶钢集团总经理助理、 本公司董事兼董事会秘书、 澳门南粤集团企管部总经理、 物业部总经理、行政部总经理、香港粤海制革有限公司董事长、总经理等职。2004 年 1 月至 2005 年 5月任本公司副总经理兼董事会秘书，2005 年 6 月任本公司董事，2007 年 4 月 2 日任本公司董事长，现兼任韶钢集团董事长、党委书记和总经理。 黄旭明黄旭明，1946 年 1 月出生，大学本科学历，MBA 硕士研究生，教授级高级工程师。曾任韶钢车间副主任、分厂厂长、韶钢集团董事等职。1997 年 4 月至 1998 年 9 月任本公司董事，1998

31、 年 10 月至 2007 年 4 月 2 日任本公司董事、总经理。 葛弘模葛弘模，1950 年 1 月出生，硕士研究生，高级经济师，高级政工师。1972 年加入韶钢，历任劳动服务公司副经理、经理、华欣有限公司执行董事、总经理、韶钢集团总经理助理、本公司监事等职。1999 年 6 月至今，任本公司董事，兼任韶钢集团董事、副总经理。 黄 权黄 权，1948 年 4 月出生，大专学历，高级政工师。1968 年加入韶钢，历任车间党委副书记、工会生产部部长、办公室主任、韶钢集团工会副主席等职。1997 年 4 月至今，任本公司董事，兼任韶钢集团董事、工会主席。 刘 意刘 意，1959 年 1 月出生，

32、大学本科学历，MBA 硕士研究生，高级工程师。1982年加入韶钢，历任韶钢第一炼钢厂技术科科长、副厂长，计划处副处长，总调度室副主任、主任，本公司生产技术部经理等职。2000 年 8 月任本公司副总经理，2005 年 6 月任本公司董事、副总经理，2007 年 4 月任本公司董事、总经理。 王三武， 王三武，1963 年 9 月出生，大学本科学历，MBA 硕士研究生，教授级高级工程师。1988 年加入韶钢，历任韶钢第二炼钢厂炉长、副科长，韶钢第二炼钢厂厂长助理、副厂长，韶钢炼轧厂副厂长、厂长。2006 年 8 月任本公司副总经理兼综合管理部部长，2007年 4 月任本公司董事、副总经理。 刘

33、平刘 平， 2000 年 4 月至 2003 年 3 月就职于东莞证券有限责任公司， 任副总裁； 2003年 3 月至 2004 年 11 月就职于广东证券业协会，任秘书长；2004 年 11 月至今就职于金鹰基金管理有限公司，任总经理助理。2004 年 4 月至今，任本公司独立董事。 贺世强贺世强，1963 年 9 月出生，会计学副教授。现任顺德职业技术学院经济管理系会计学副教授，会计专业负责人。2003 年 9 月至今，任本公司独立董事。 蔡玉彬，蔡玉彬，1945 年出生，经济学教授。历任韶关学院教研室副主任、主任、社科部副广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本

34、广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 11主任、系主任等职。2006 年 5 月至今，任本公司独立董事。 周成名，周成名，1962 年出生，湖南汨罗人，现任广东韶关学院经管系教授。2006 年 5 月至今，任本公司独立董事。 陈伟明，陈伟明， 1942 年 8 月出生，大学本科学历，高级经济师。曾任韶钢计划科副科长、计划办副主任、改革办主任、副总经济师、企管处处长、营销处处长、韶钢集团总经济师、副总经理，1997 年 4 月至 2002 年 7 月任本公司董事等职，2002 年 8 月办理退休手续，2007 年 4 月任本公司董事。 苏 群，苏 群， 1941 年

35、3 月出生，1965 年毕业于清华大学冶金焊接专业，高级工程师，北海市政协委员。 曾任香港粤海材料有限公司、 中山中粤马口铁工业有限公司、 粤海 （番禺） 石油化工储运开发有限公司董事长、 总经理等职。 2002 年至今任香港盈敏有限公司、广州万方兴泰顾问有限公司、 广东盈泉钢制品有限公司高级顾问， 2007 年 4 月任本公司董事。 卢建华卢建华，1955 年 8 月出生，MBA 硕士研究生，高级政工师。1971 年加入韶钢，历任韶钢团委书记、行政处党委副书记、党委宣传部部长等职。1997 年 4 月至今，任本公司监事长，现兼任韶钢集团党委副书记、监事。 徐维忠徐维忠，1948 年 2 月出

36、生，高中学历，经济师。1969 年加入韶钢，历任车间副主任、主任、分厂党委书记、公安分局政委兼党委书记等职。1997 年 4 月至今，任本公司监事，现兼任韶钢集团董事、纪委书记。 赖晓敏赖晓敏， 1972 年 10 月出生，大学本科学历，高级会计师。1993 年加入韶钢，历任韶钢财务部结算中心副主任、财务部副部长、部长。2005 年 12 月至今任本公司监事，现兼任韶钢集团财务负责人、副总会计师。 陈建驹陈建驹，1957 年 10 月出生，大学本科学历，MBA 硕士研究生、高级工程师、经济师。1975 年加入韶钢，历任四轧厂设备办主任、四轧厂副厂长、锻钢厂厂长等职。现任本公司设备备件部经理，1

37、999 年 6 月至今，任本公司监事。 何平昌何平昌，1953 年 10 月出生，经济师，MBA 硕士研究生。1975 年加入韶钢，历任公司办秘书、副科长、副主任、劳资处处长等职。现任本公司人事部部长，2003 年 4 月至今，任本公司监事。 刘 二刘 二，1997 年 5 月至 2005 年 4 月任本公司证券部副经理，2005 年 5 月至今任本公司董事会秘书。 刘树生刘树生，1997 年 4 月至今任本公司财务负责人、财务部经理。 （三）年度报酬情况 2006 年度，在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据公司制定的有关工资管理和等级标准的规定按月发放， 年末根据公司效

38、益情况及考核结果发广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 12放效益工资。 2006 年，公司董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额约为 132.95万元。其中，在本公司领取报酬的董事 2 名（不含独立董事） ，金额分别为 29.07 万元和30.05 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额约为 72.45 万元。 独立董事的津贴为：每年每人 2.8 万元。 2006 年，公司董事、监事、高级管理人员共 15 人（不含独立董事） ，在公司领取了报酬的 7 人（不含独立董事） ，其中年度报

39、酬数额在 1214 万元的 5 人；2931 万元的2 人。 公司董事曾德新、余子权、冯炳文、葛弘模、黄权，监事卢建华、徐维忠、赖晓敏均不在本公司领取报酬，在控股股东广东省韶关钢铁集团有限公司领取报酬。 （四）报告期内董事、监事、高级管理人员的变动情况 2006 年 4 月 11 日，公司召开第三届董事会第二十四次会议，审议通过了关于董事会换届选举及提名董事候选人的议案 。2006 年 5 月 23 日，公司召开 2005 年度股东大会，选举了曾德新先生、黄旭明先生、余子权先生、冯炳文先生、葛弘模先生、黄权先生、刘意先生、刘平先生、贺世强先生、蔡玉彬先生、周成名先生为公司第四届董事会董事。 2

40、006 年 4 月 11 日，公司召开第三届监事会第十二次会议，审议通过了关于监事会换届选举及提名监事会候选人的议案 。2006 年 5 月 23 日，公司召开 2005 年度股东大会，选举了卢建华先生、徐维忠先生、赖晓敏先生为公司股东代表监事，与职工代表监事陈建驹先生、何平昌先生共同组成公司第四届监事会。 2006 年 5 月 23 日，公司第四届董事会召开第一次会议，选举了曾德新先生为董事长，聘任黄旭明先生为公司总经理，聘任刘意先生、张庆先生为公司副总经理，聘任刘二先生为公司董事会秘书，聘任刘树生先生为公司财务负责人。 2006 年 5 月 23 日，公司第四届监事会召开第一次会议，选举了

41、卢建华先生为公司监事会主席。 2006 年 8 月 9 日， 公司第四届董事会以通讯方式召开临时会议， 聘任王三武先生为公司副总经理。 2006 年 8 月 18 日，公司第四届董事会以通讯方式召开临时会议，解聘张庆先生公司副总经理职务。 （五）公司员工情况 2006 年12 月31 日，本公司在职员工11371人，按专业构成分类为： 生产人员9347人，占82.2%； 销售人员133人，占1.17%； 技术人员346人，占3.05%； 财务人员63人，占0.55%； 管理及其他人员1482人，占13.03%； 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 广东韶钢松山股份

42、有限公司(000717) 2006 年度报告正本 13其中具有本科以上学历的860人；大专学历2012人；中专学历834人；中技2236人；高中及以下5429人。公司需承担费用的离退休人员3393人。 五、公司治理结构五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司能严格按照新修订的公司法、证券法、上市公司治理准则、深圳证券交易所股票上市规则 及其它有关法律法规的要求， 不断完善公司法人治理结构、规范公司运作。 公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；能够严格按照上市公司股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，确保公司全体股东公平、合法地行使股东权利及

43、履行股东义务。 公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选举董事，选聘方法采用累积投票制； 公司董事会的人数和人员构成符合法律、 法规的要求； 按照 公司董事会议事规则 ，公司全体董事均能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加有关培训学习，熟悉有关法律法规，熟悉作为董事的权利、义务和责任；公司现有独立董事四名，独立董事人数超过董事总数的三分之一。 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的态度，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 公司董事、监事及高级管理人员严格按照法定程序决策，维护了

44、公司、全体股东及利益相关者的利益。 公司将继续完善经营层人员的绩效评价、激励与约束机制。根据国有控股上市公司(境内)实施股权激励试行办法的相关要求，目前公司外部董事比例已经超过 50，达到公司实施股权激励关于外部董事比例的要求，公司将适时推出股权激励计划。公司根据有关经营指标和管理标准正在建立健全对高级管理人员的考评及激励机制、 奖励制度。 （二）独立董事履行职责情况 本公司现有 4 名独立董事，超过了公司董事会现有董事总人数 11 人的三分之一。四名独立董事勤勉尽责，认真履行职责，除一名独立董事因工作原因委托其他董事代其广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 广东韶

45、钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 14出席外，均按时出席了报告期内本公司召开的董事会和股东大会，并对重大关联交易等重大事项发表了独立意见。 1、独立董事出席董事会的情况 独立董事 姓名 本年应参加董事会次数 亲 自 出 席（次） 委 托 出 席（次） 缺席（次） 备注 独立董事 姓名 本年应参加董事会次数 亲 自 出 席（次） 委 托 出 席（次） 缺席（次） 备注 林 军 1 1 0 0 刘 平 7 7 0 0 李俊勤 1 1 0 0 贺世强 7 6 1 0 蔡玉彬 6 6 0 0 周成名 6 6 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内， 公司四

46、名独立董事对公司报告期内董事会的各项议案及公司其他重要事项未提出异议。 （三）公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面已分开，并具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、人员方面：本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面相互独立。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在本公司领取薪酬，且均未在股东单位担任除董事以外的重要职务。 2、资产方面：公司资产完整，与控制人产权关系明确，拥有独立的采购、生产、销售系统。 3、财务方面：公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立在银行开户。 4、机构方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机

47、构。 5、业务方面：本公司在业务方面独立于控股股东，拥有独立的采购、生产、销售系统，主要原材料和产品的采购、生产、销售均通过自身的采购、生产、销售系统完成。 六、股东大会情况简介六、股东大会情况简介 报告期内，本公司共召开二次股东大会，具体情况如下： 序号序号 会议届次会议届次 召开日期召开日期 会议决议会议决议刊登的信息披露报纸会议决议会议决议刊登的信息披露报纸广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 15披露日期披露日期1 2005 年度股东大会 2006 年5月 23 日2006 年 5月 24 日

48、 证券时报 、 中国证券报 2 2006 年第一 次 临 时股东大会 2006 年 11 月 8 日2006年11月 9 日 证券时报 、 中国证券报 七、董事会报告七、董事会报告 （一）经营情况的讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 2006 年是公司实施“十一五”发展规划的第一年，在大宗原燃材料价格普遍上涨，特别是进口铁矿石价格在 2005 年大幅上涨 71%的基础上进一步上涨 19.5%，而钢材价格平均水平总体低于上年，市场竞争更为激烈的严峻形势下，公司管理层理性分析复杂多变的形势，紧紧围绕董事会提出的各项工作目标，从容应对，善用机遇，集中精力降成本，全力以赴增效益，积极开发新产品

49、，及时调整产品结构，提高产品质量，在全体员工的共同努力下，完成了全年的各项目标和任务。 一是以国际、国内先进企业为标杆，坚持对标挖潜，降成本工作成效显著。2006年，公司通过进一步开展全员、全方位、全过程降成本工作，强化十二条降成本措施，从资源配置、计划指标下达、管理及业务流程优化、成本预算及经济责任导向等方面加大成本考核和激励的权重，以系统降成本思路为指导，逐步形成了适应市场变化的生产管理机制。 二是注重市场信息，建立产销协调制度，对内外部的变化及时反应，形成适应市场的产品结构。特别是年初，钢材市场持续低迷，产品价低滞销。面对严峻的市场形势，公司及时调整生产经营指导思想，确立“以边际贡献决定

50、资源分配”的生产指导方针。同时加强市场调研，注重市场信息的搜集、整理、分析、利用；定期召开产销协调会，对市场趋势的准确判断，及时沟通、及时决策、及时执行；分析供销市场的联动关系，提前做好应对措施，加大生产组织系统适应市场的力度，做好产供销衔接，及时整合企业资源，调整资源分配；按照产品边际贡献的大小组织生产，确保公司装备、生产能力的最佳发挥，优先安排效益好的、成规模的产品生产，形成适应市场的、有盈利能力的产品结构，满足市场需要。 三是加大产品开发力度，提升产品品牌形象。根据市场需求，充分发挥炼钢、轧钢技术改造后的装备优势，棒线材开发了拉丝材、30MnSi PC 钢、硬线钢、冷镦钢等 7 个新品种

51、。30MnSi PC 钢盘条已形成规模生产，高线品种钢比例达到 65%以上，实现了建广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 16筑用材向工业深加工用材的转变。板带材开发试制了造船板、低合金板、优碳板、锅炉容器板、桥梁板等 12 个新品种。开发出 D 级、D32、D36 扩大等级高强宽船板，并通过七国船级社工厂认可现场审核，以满足珠三角船基地对船板的需求。产销研开发机制进一步理顺，产品开发、生产、销售一体化的运作模式步入了健康发展的快车道，研发能力进一步增强，产品质量不断提高。船体用结构钢板、热轧带肋钢筋

52、和低合金高强度结构钢板(Q345)获得“广东省名牌产品”称号，热轧带肋钢筋还获得冶金产品实物质量金杯奖，提升了产品良好的品牌形象。 四是建立运行稽核机制， “阳光工程”初见成效。加大经济运行和生产经营过程的检查监督力度，如对合同签定及执行情况的过程检查监督，以及原材料、备品备件、技改工程、大中修工程、设备维护外委招投标采购效果跟踪检查，推行“阳光作业” 。通过开展日常性监察，督促各级管理人员按章办事，确保“阳光工程”落实到位。 2、公司主营业务及其经营状况分析 报告期内，公司共产钢 426 万吨，比上年 353 万吨增长 20.65%；生铁 418 万吨，比上年 323 万吨增长 29.31%

53、；钢材 407 万吨(其中板材 178 万吨、线材 131 万吨、螺纹（棒材）98 万吨)，比上年 339 万吨增长 19.86%，公司全年销售钢材 422 万吨，比上年的 329 万吨增长 28.27%；实现主营业务收入 124 亿元，比上年增长 16.86%，主要原因是销量增加所致；主营业务利润 8.65 亿元，比上年上升 97.71%，主要原因是本期销售毛利率比上年同期有所上升所致；净利润 4.17 亿元，比上年上升 205.93，主要原因是主营业务利润增加；现金及现金等价物比上年净增加 5894 万元，主要原因是本期销售收入增加、 现金支出减少使经营性活动产生的现金流量净额增加 4.8

54、6 亿元， 本期工程投资支出比上年度减少使投资活动产生的现金流量净额增加 7.11 亿元， 本期减少借款使筹资活动产生的现金流量净额减少 11.39 亿元。 2006年 2005年 本年比上年增减（）主营业务收入 12,406,490,168.7710,616,823,357.5316.86主营业务成本 11,459,892,528.7210,125,464,234.1213.18利润总额 588,121,738.18125,910,226.99367.10净利润 416,727,653.10136,216,530.94205.93报告期内公司利润总额、净利润同比上升主要原因是虽钢材价格有所下

55、滑，但钢材成本较上年呈大幅下降从而导致的钢材毛利率上升。 主营业务利润上升的影响主要受如下三个因素影响：1、2006 年钢材销量较上年增加 93 万吨,影响利润增加 0.84 亿元；2、2006 年钢材单价较上年下降 223 元/吨，影响利润下降 9.41 亿元；3、2006 年钢材销售单位成本较上年下降 311 元/吨，影响利润增加 13.11 亿元。以上三种因素累计影响钢材销售利润增加 4.54 亿元。 2、公司主营业务及其经营状况分析 （1）主营业务分行业、分产品情况 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年

56、度报告正本 17单位：（人民币）万元 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率（）主营业务收入比上年增减（） 主营业务成本比上年增减（） 主营业务利润率比上年增减（） 黑色金属冶炼及压延加工 1,240,649.02 1,145,989.258.26%16.86% 13.18%70.22%主营业务分产品情况 钢铁产品 1,194,907.86 111,677.167.00%16.39% 14.30%37.85%焦化产品及其它 45,741.15 29,217.6156.55%30.45% -17.74%上升 74.29 个百分点 （2） 主营业务分地区情况 单位： （人民币）

57、万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减 （）广东省 951,670.46 15.31%省外地区 273,024.68 18.55%境外 15,953.87 164.20%（3）主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额为 169,204.28 万元，占年度采购总额的 18.46%；前五名客户销售额合计为 378,550.83 万元，占公司全年销售总额的 30.51%。 3、公司资产构成变动原因 （1） 报告期公司资产构成同比变化情况及产生的原因： 报告期末 上年同期 项目 数额（元） 占总资产的比例数额（元） 占总资产的比例 本年比上年增减（元） 本年比上年增减

58、变化率短期投资 46,717,856.92 0.38% 应收款项 208,346,816.03 1.70%86,083,440.670.70%122,263,375.36 142.03%存货 2,252,046,895.76 18.36% 2,626,484,696.4221.38%-374,437,800.66 -14.26%长期股权投资 - 0.00%4,085,267.550.03%-4,085,267.55 固定资产 8,162,216,201.68 66.54% 8,238,234,968.9767.07%-76,018,767.29 -0.92%在建工程 211,338,746.0

59、1 1.72%392,041,785.493.19%-180,703,039.48 -46.09%短期借款 2,281,504,419.54 18.60% 2,960,745,808.9224.11%-679,241,389.38 -22.94%长期借款 1,678,940,000.00 13.69%891,200,000.007.26%787,740,000.00 88.39%总资产 12,266,409,042.33 12,282,449,483.51-16,040,441.18 -0.13%变动原因： 变动原因： 短期投资： 短期投资期末余额较期初余额增加46,717,856.92元 （

60、美元5,966,789.29元），增加幅度为100%，主要原因是2006年外币委托理财增加。该外币委托理财详细情况：该外币委托理财为委托中国农业银行的外币调期存款，起息日为2006年12月11日，到期日为2007年1月10日，理财期限为30天，年利率为4.7%，本息到期一次性支付，资广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 18金不得提前支取。 应收账款：主要原因是公司期末以票据方式预收的货款增加。因而应收款项较上年增加 存货：主要是本年钢材销售情况较上年有所好转，钢材库存较上年大幅下降，因此期末存货余额

61、减少 长期股权投资：全资子公司韶关钢铁（香港）有限公司上年因未有经营，未合并；2006年根据合并报表的有关规定进行合并调整，因此本年余额为零。 固定资产（净值）：主要是计提折旧所致。 在建工程：主要原因是上年及以前年度开工的工程项目到本年已基本完工结转固定资产，本年新增大额在建工程项目比上年减少。 短期借款：主要是短、长借款比例调整所致，相应长期借款有所增加。 长期借款：主要是短、长借款比例调整所致，相应短期借款有所减少。 （2）报告期公司管理费用、财务费用、所得税同比发生变化及产生的主要原因： 项 目 2006年112月（元）2005年112月（元）同比增减（%） 项 目 2006年112月

62、（元）2005年112月（元）同比增减（%） 营业费用 25,206,956.47 22,072,318.3614.20% 管理费用 71,687,367.79 149,375,634.47-52.01% 财务费用 203,344,829.53 161,451,042.3825.95% 所得税 171,394,085.08 -10,306,303.95 变动原因： 变动原因： 营业费用：主要本年产品销量增加,营业费用相应有所增加。 管理费用：主要是计提坏帐准备及存货跌价准备转回的影响，扣除计提坏帐准备及存货跌价准备转回的影响， 2006年管理费用为1.26亿元， 比2005年1.10亿元上升1

63、4.55%。 财务费用：主要是银行借款增加导致利息支出增加，同时在建工程陆续完工使利息资本化相应减少。 所得税：主要是本年应纳税所得额较上年大幅上升所致。 4、公司现金流分析 项 目 2006年（元） 2005年（元） 变动原因 一、 经营活动产生的现金流量 1,863,676,204.92 1,377,495,991.57销售收入增加 二、 投资活动产生的现金流量 -766,592,503.63 -1,478,050,156.86在建工程基本完工，投资相应减少 三、 筹资活动产生的现金流量 -888,504,643.41 250,198,059.31银行借款净增加额减少四、 现金及现金等价物

64、净增加额 208,579,057.88 149,643,894.02以上三种因素影响 4、公司主要控股公司及参股公司的经营情况和业绩分析 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 19公司名称 企业性质 主要业务 注册资本 资产规模 净利润 公司名称 企业性质 主要业务 注册资本 资产规模 净利润 韶关钢铁 （香港） 有限公司 有限公司 进出口贸易HKD400万元23740.64万元 4335.47万元 （二）对公司未来发展的展望 1、钢铁行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 2007 年我国将保持宏观

65、经济政策的连续性和稳定性， 继续实行稳健的财政和货币政策，以扩大国内消费需求为重点，国民经济仍将保持平稳增长，稳定是 2007 年我国钢材市场的主旋律。在全球经济继续保持高增长的前提下,全球钢铁市场供求关系基本平衡，世界钢材市场形势仍然较好，不会出现严重供大于求的局面。国家加大淘汰落后钢铁产能力度，将有利于钢铁工业结构调整，改善国内供需关系。钢铁原燃料市场坚挺，价格稳中有升，钢材成本提高对市场支撑明显。钢铁企业和社会库存保持低位，有利于后期钢材市场价格的企稳回升。 2、公司发展的机遇和挑战 2007 年，公司既面临着发展机遇，也面临着严峻的挑战。一方面，广东是全国最大的钢材消费市场，而广东钢材

66、自给率不足，是引入型钢材消费大省，公司地处广东省，市场优势非常明显。且根据广东省“十一五”发展规划，全省“十一五”规划建设重点项目 233 项，总投资超过 15,000 亿元，其中“十一五”期间计划投资 11,000 多亿元，这更为本公司提供了良好的发展机遇和市场空间。 同时， 本公司经过近几年的技术改造，基本实现了主体设备的大型化和现代化，产品结构更趋合理，公司市场竞争力和抗风险能力大幅提高。另一方面，2007 年公司成本上升的压力依然存在。2006 年进口铁矿石价格又上涨 19.5%，今年将继续在高位徘徊，且进一步上涨的压力依然存在；煤电油运等原燃料价格也呈上升之势。 3、公司发展规划 韶

67、钢“十一五”发展规划总体框架是：以淘汰落后，提升产品档次、提高资源利用率，突显区域竞争优势，瞄准广东经济发展及韶钢实际为发展方向，采用先进、适用、成熟、可靠的技术和装备，实现装备大型化、高效化和现代化，提升企业的竞争力。通过产品结构和工艺结构调整，大力发展中高档优特长材和提高板材品种质量，同时兼顾把握广东建材市场需求，发展普通高线产品，充分发挥广东区域市场优势，实现良好的经济效益。把韶钢打造成为工艺设备先进、产品具有较强竞争力的公司。 4、公司 2007 年度生产经营目标及采取的措施 （1）公司 2007 年度生产经营目标 2007 年经营指导思想：生产经营坚持以效益为中心，生产组织坚持以市场

68、为导向，以边际贡献最大化为原则，以降成本统揽生产经营全局，继续优化原燃料结构和产品结构；以深化改革、优化管理为途径，增强转化危机能力和市场竞争力。 公司 2007 年度生产经营目标：产钢 460 万吨，产铁 430 万吨，产钢材 435 万吨，实现营业务收入 126.7 亿元。 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 20（2）实现以上目标拟采取的措施 1）继续挖掘降成本的潜力。一是以炼铁为中心，优化铁前原燃料结构；二是开展对标挖潜，使主要技术经济指标有较大的进步，把潜力转化为效益；三是加强节能降耗管理

69、，推广节能降耗新工艺、新技术；四是加强战略合作伙伴管理，巩固和优化供销网络；五是大力发展循环经济。 2）努力提高产品的竞争力和自主创新能力，开发市场需求量大、效益较好的高附加值产品。高线品种钢重点做强、做精、做专拉丝材、冷镦钢、硬线钢、30MnSi PC 钢盘条四个系列，将高线产品打造成为韶钢的拳头产品、广东的精品。板材要进一步完善一般强度钢、低合金钢和优碳钢品种系列。 3）加速启动“十一五”技术改造项目。一是在铁前实施原燃料系统改造，降低炼铁成本；二是实施轧钢系统改造，淘汰落后、提升产品质量和档次；三是继续对“十五”基建技改项目进行填平补齐，完善配套设施。 4）完善信息化建设，提高管理效率和

70、效能，建立先进的现代化管理模式。在管理流程上，利用统一的 ERP 平台，对计划、采购、生产指挥、质量控制、计量、销售、物流、财务、成本管理实施全流程信息化管理，全面实现生产自动化、管理现代化、决策科学化。 5）进一步完善稽核监察机制，加强对经济运行和生产经营过程中的重要部门、重点工序和关键环节的经常性和专项性监督检查稽核，建立健全有效的监督制约机制，推进“阳光作业” 。 5、2007 年公司资金需求、使用计划及资金来源 公司 2007 年度计划总投资 173,678.10 万元， 其中 “十五” 结转项目 48,578.10 万元，十一五新开工技改项目 125,100 万元。 资金来源为：自有

71、资金、金融机构贷款等。 6、公司面临的主要风险及对策 （1）原燃料供应风险 作为广东地区大型钢铁生产企业，本公司对原燃材料资源的依赖性很强，生产过程中耗用的铁矿石、精煤、焦炭、废钢等原材料占总成本的比重在 70%以上。公司自身没有矿山，生产所需的铁矿石、煤等原燃材料均需外购，大部分原燃材料由国内供应商供应，部分铁矿石、煤需要进口。 对策：为确保生产原料的供应，一方面公司致力于开拓新的国外原料供应渠道，实施多渠道原料供应的策略，从而增强企业对矿产资源的控制力。公司将和更多国内外矿山建立长期矿石原料供应关系， 并通过利用长期合同从境外购买铁矿石的方式保证矿石原料的稳定供应。通过调整配矿方案、炉料结

72、构，可以提高国产矿使用比例，替代高价进口矿；增加市场销路好、价格高的中厚板的产量和比例，优化企业的产品结构，提高资源的利用效率，同时也将增强企业通过产品价格消化原材料涨价的的能力。 （2）市场竞争加剧的风险 近年来，我国宏观经济的持续、快速增长，为钢铁行业迎来难得的发展机遇，同行广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 21业各企业在极力增强自身的综合竞争力和适应市场的能力，使竞争的起点不断抬高，同时，与国外同行业的竞争也始终存在。公司能否提高主要经济技术指标，不断降低生产经营成本，适应国内外市场的竞争，

73、将关系到公司未来的健康发展。 对策：公司一直在着力进行技术改造和产业升级，在生产规模不断扩大的同时，产品结构也得以调整，公司目前已形成年产能 500 万吨钢的生产平台，生产设备和技术也得以改善和提高，在激烈的竞争中，奠定了发展的基础，为下一步的发展赢得了先机。公司将一如既往地坚持通过产业升级， 不断以多品种规格和高质量的产品、 合理的价格、良好的服务以及低成本来保持和加强公司在国内外市场的竞争优势。并且，在企业内部要始终强化管理，落实责任，进一步理顺工艺流程，严格作业程序，同时在机构设置上进行调整，在竞争中充分挖潜，以进一步提高公司的整体竞争力。 （三）执行新会计准则后，公司可能发生的会计政策

74、、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况 1、 关于 2007 年 1 月 1 日新准则首次执行日现行会计准则和新会计准则股东权益的差异分析：根据企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则的要求，对资产、负债的帐面价值与计税基础不同形成的暂时性差异进行追溯调整， 并将影响金额调整留存收益。公司将坏帐准备、存货、固定资产、应付工资（职工薪酬）等对所得税的影响进行了追溯调整，增加 2007 年 1 月 1 日留存收益 39,934,278.58 元。 2、2007 年 1 月 1 日执行新会计准则，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及对公司的财务状况和经营成果的影响： （1）根

75、据新企业会计准则第 17 号-借款费用的规定，公司可以资本化的借款范围将扩大，增加公司的当期利润和股东权益。 （2）根据新企业会计准则第 18 号-所得税的规定，公司将现行政策的应付税款法变更为资产负债表的纳税影响法，将会影响公司当期会计所得税费用，从而影响公司当期利润和股东权益，并核算相应的递延所得税负债和递延所得税资产。 （四）公司投资情况 1、报告期募集资金的使用情况 本报告期不存在募集资金或以前期间募集资金延续到本期使用的情况。 2、募集资金投资项目 经公司股东大会批准，公司计划发行15.38亿元的可转债，发行申请已于2005年3月25日经中国证监会股票发行审核委员会会议审核通过。 可

76、转债募集资金拟投向炼钢厂连铸机改造工程配套设施等九个技改项目，因可转债迟迟未能发行，为了抓住市场机遇，尽快调整产品结构和资源结构，提高公司的市场竞争力和抗风险能力，公司通过自筹资广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 22金先行实施了可转债募集资金拟投资项目。经中国证券监督管理委员会证监发行字200727号文核准，公司于2007年2月6日通过深交所交易系统公开发行了15.38亿元的可转换公司债券。 募集资金投资项目具体情况如下： 1、卷轧工艺技术改造项目 项目计划总投资 19,306.66 万元，项目主

77、体设备已于 2005 年 5 月份完工，进入试生产，2006 年产生效益 2,226.85 万元。 2、宽中厚板轧机加热炉技术改造项目 项目计划总投资 18,239.27 万元，项目主体设备已于 2005 年 5 月份完工，进入试生产，2006 年产生效益 2,122.63 万元。 3、中板轧机水处理系统技术改造工程项目 项目计划总投资 17,974.50 万元，项目主体设备已于 2005 年 5 月份完工，进入试生产，2006 年产生效益 2,154.85 万元。 4、中板轧机冷床及双边剪技术改造工程项目 项目计划总投资 18,395.14 万元，项目主体设备已于 2005 年 5 月份完工

78、，进入试生产，2006 年产生效益 2,201.82 万元。 5、宽板剪切线技术改造项目 项目计划总投资 19,864.82 万元，项目主体设备已于 2005 年 5 月份完工，进入试生产，2006 年产生效益 2,274.76 万元。 6、炼钢厂连铸机改造工程配套设施项目 项目计划总投资 10,034.30 万元，项目主体设备已于 2005 年 5 月份完工，进入试生产，2006 年产生效益 1,685.31 万元。 7、1、2、3烧结机大修改造项目 项目计划总投资 19,995.13 万元， 项目已于 2005 年 9 月份完工， 进入试生产， 2006年产生效益 4,262.26 万元。

79、 8、烧结厂公辅大修改造 项目计划总投资 16,996.06 万元， 项目已于 2005 年 9 月份完工， 进入试生产， 2006年产生效益 3,622.96 万元。 9、原料场大修改造项目 项目计划总投资 17,100.63 万元， 项目已于 2005 年 9 月份完工， 进入试生产， 2006年产生效益 3,645.26 万元。 （五）其他非募集资金投资项目的情况 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度项目收益情况 高炉煤气综合利用 3机组技术改造配套设施 12,063.70100% 3,477.80 高炉煤气综合利用 4机组技术改造配套设施 10,546.30100% 3,

80、040.36 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 23铁前区域管网改造 4,880.00100% 不直接产生效益 铁前区原料运输系统技术改造 4,400.00100% 不直接产生效益 中板轧机技术改造工程 19,006.70100% 2228.06 中板轧机自动化及供配电改造 18,396.10100% 2065.05 中板轧机电气传动系统技术改造 19,951.90100% 2325.79 钢后离线设备检修基地 1,706.90100% 不直接产生效益 公司生产指挥中心信息系统 2,000.001

81、00% 不直接产生效益 炼轧厂电炉烟气除尘系统改造 1,250.0096% 不直接产生效益 6#高炉出铁场烟气治理 1,500.00100% 不直接产生效益 公司办公大楼 2,497.50100% 不直接产生效益 第三炼钢厂脱硫装置改造 2,500.0092.63% 不直接产生效益 炼钢厂炉卷高线 MES 系统工程 2,660.00100% 不直接产生效益 铁前检化验设施 1,823.0087.46% 未完工 炼轧厂 cojet 氧枪技术改造 1,500.00100% 不直接产生效益 炼铁厂配套设施技术改造 2,000.00100% 不直接产生效益 炼轧厂棒材生产线控轧控冷技术改造 2,605

82、.5230.35% 未完工 1#-3#高炉矿槽及出铁场烟气除尘技术改造 3,549.8561.81% 未完工 钢材配送中心仓库改造 4,500.0032.59% 未完工 炉料优化改建 35,761.790.34% 未完工 炼钢厂固定资产改良项目 1,858.3550.07% 不直接产生效益 炼铁厂固定资产改良项目 1,878.5566.36% 不直接产生效益 三钢厂固定资产改良项目 2,064.6868.15% 不直接产生效益 热电厂固定资产改良项目 1,967.0088.1% 不直接产生效益 炼轧厂固定资产改良项目 2,032.6090.13% 不直接产生效益 一钢厂 2#转炉改造 1,88

83、6.00100% 不直接产生效益 大转炉供辅系统改造 2,500.00100% 不直接产生效益 合计 169,286.44- - （六）董事会日常工作情况 1、董事会的会议情况及决议内容：报告期内公司董事会共召开了七次会议。 序号序号 会议届次会议届次 召开日期召开日期 会议决议披露日期会议决议披露日期 会议决议刊登的信息披露报纸会议决议刊登的信息披露报纸 1 第三届董事会第二十四次会议 2006年4月11日 2006年4月13日 证券时报 、 中国证券报 2 第四届董事会第一次会议 2006年5月23日 2006年5月24证券时报 、 中国证券报 3 第四届董事会第二次会议 2006年7月1

84、3日 仅审议公司 2006 年中期报告一个事项，未进行公告。 4 第四届董事会临时会议 2006 年 8 月 9日 2006年8月10日 证券时报 、 中国证券报 5 第四届董事会临时会议 2006年8月18日 2006年8月19日 证券时报 、 中国证券报 6 第四届董事会第三次会议 2006 年 10 月23 日 2006 年 10 月24 日 证券时报 、 中国证券报 7 第四届董事会第2006 年 10 月仅审议公司 2006 年第三季度报告，广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 24四次会议

85、 30 日 未进行公告。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会按照股东大会的决议和授权，认真履行职责，董事会对股东大会决议的执行情况如下： （1）发行可转换公司债券方案的执行情况 本公司 2003 年 9 月 8 日召开的 2003 年第一次临时股东大会审议通过了 关于公司申请发行可转换公司债券的方案 等相关议案并授权董事会办理与本次发行可转换公司债券的有关事宜。根据股东大会的决议和授权，公司董事会积极申请发行可转换公司债券，及时制作了有关申请材料上报中国证监会。2004 年 9 月 7 日公司召开的 2004 年第一次临时股东大会、 2004 年 12 月 3 日召开的

86、2004 年第二次临时股东大会及 2005 年 12月 6 日召开的 2005 年第二次临时股东大会分别对发行可转债方案进行了修改，延长了有效期。 根据中国证券监督管理委员会于 2005 年 3 月 25 日召开的股票发行审核委员会2005 年第 2 次会议审核结果， 本公司发行 15.38 亿元可转换公司债券的申请已获股票发行审核委员会会议审核通过。 经中国证券监督管理委员会证监发行字200727 号文核准，公司于 2007 年 2 月 6日通过深交所交易系统公开发行了 15.38 亿元的可转换公司债券。 发行数量为 1,538 万张， 票面金额为每张面值 100 元人民币， 债券期限为五年

87、， 初始转股价格为 4.73 元/股，转股起止日期为 2007 年 8 月 6 日至 2012 年 2 月 5 日。 （2）2005 年度利润分配方案的执行情况 本公司 2005 年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案经公司 2006 年 5 月 23日召开的 2005 年度股东大会审议通过，以公司 2005 年末总股本 134,112 万股为基数，每 10 股派 0.5 元人民币（含税） 。公司董事会于 2006 年 5 月 24 日在中国证券报和证券时报上刊登了2005 年度分红派息实施公告 ，股权登记日为 2006 年 6 月 29日，除息日为 2006 年 6 月 30 日。至 20

88、06 年 6 月 30 日，公司完成了 2005 年度利润分配的所有工作。 （七）本次利润分配预案 经 广 东 正 中 珠 江 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 本 公 司 2006 年 度 共 实 现 净 利 润416,727,653.10 元，加上年初未分配利润 1,658,042,461.89 元，可供分配的利润为广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 252,074,770,114.99 元，减提取 10%的公积金 42,178,663.72 元，本次实际可供全体股东分配的利润为 2,032,

89、591,451.27 元。 拟以公司 2006 年 12 月 31 日的总股本 134,112 万股为基数，每 10 股派 0.5 元（含税） ，预计派发现金 67,056,000.00 元，余额1,965,535,451.27 元滚存至下年度。 该预案将提交公司 2006 年度股东大会审议。 （八）其他事项 1、报告期内，公司聘请的财务审计机构是广东正中珠江会计师事务所，未变更。 2、报告期内，公司选定的信息披露报纸为中国证券报和证券时报 ，未变更。 3、本公司根据中国证监会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 （证监发200356 号）的要求，认真进行了自查，报

90、告期内，公司不存在控股股东占用公司资金的情况。 会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明： “贵公司截至 2006年 12 月 31 日之会计年度的财务报表进行审计，并出具了“广会所审字【2007】第0700010016 号”审计报告。根据关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 （证监发2003 56 号）的有关要求，贵公司编制了本专项说明所附的 2006 年度 贵公司控股股东及其他关联方资金占用情况表（以下简称“资金占用情况表”） 。 如实编制和对外披露“资金占用情况表”并确保其真实、合法及完整是 贵公司的责任。我们对“资金占用情况表”所载资料与我们审

91、计 贵公司 2006 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对， 在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施 2006 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易和往来有关的审计程序外， 我们并未对 “资金占用情况表” 所载资料执行额外的审计或其他程序。 ” 4、公司累计和当期对外担保金额为 0。 独立董事对公司对外担保情况的独立意见： “根据中国证监会 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 （证监发200356 号）的要求，作为广东韶钢松山股份有限公司的独立董事，我们本着对全体股东认真负责和实事求是的态度，对广东韶钢松山股份有限公司对外

92、担保的情况进行了核查，并发表以下独立意见： 经我们核查，广东韶钢松山股份有限公司 2006 年累计和当期对外担保金额为 0。 独立董事：刘平、贺世强、蔡玉彬、周成名” 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 26 八、监事会报告 八、监事会报告 （一）监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开了四次会议。 1、2006 年 4 月 11 日召开了三届十二次监事会会议，会议审核了公司 2005 年度报告正文及年度报告摘要、2006 年第 1 季度报告、2005 年度利润分配预案、关于续聘财务审计机构的议案

93、、关于 2005 年度提取减值准备及核销部分坏帐的议案、2006 年度公司日常关联交易计划、关于修改公司章程的议案及监事会议事规则（修订） 、公司监事会换届选举及提名监事候选人的议案等， 并审议通过了公司 2005 年度监事会工作报告。 本次会议决议公告刊登在 2006 年 4 月 13 日的中国证券报和证券时报上。 2、 2006 年 5 月 23 日召开了四届一次监事会会议， 会议选举卢建华先生为公司第四届监事会主席。 本次会议决议公告刊登在 2006 年 5 月 24 日的中国证券报和证券时报上。 3、 2006 年 7 月 13 日召开了四届二次监事会会议， 会议审议通过了公司 200

94、6 年中期报告。 4、 2006 年 10 月 30 日召开了四届三次监事会会议， 审议通过了公司 2006 年第三季度报告。 （二）监事会对公司 2006 年度有关事项的独立意见。 报告期内，公司监事会严格按照有关法律、法规及公司章程的规定，对公司依法运作情况、公司财务情况、关联交易等事项进行了认真监督。监事会对报告期内公司有关情况发表如下独立意见： 1、公司依法运作情况 2006 年，公司监事会列席了公司召开的所有董事会、股东大会，并根据有关法律、法规，对董事会、股东大会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事、经理执行公司职务的情况及公司内部控制制度等进行

95、了监督。经检查，监事会认为，公司董事会能按照公司法 、 证券法 、 公司章程及其他法律、法规进行规范运作，严格执行股东大会的各项决议和授权，决策程序科学、合法。公司本着审慎经营的态度，建立和完善了各项内部控制制度。公司董事及经理等高级管理人员在执行公司职务时没有违反国家法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 27公司监事会对公司的财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 2006 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果， 广东正中

96、珠江会计师事务所出具的审计报告是客观、公正、真实的。 3、募集资金使用情况 报告期内，公司未募集资金，也无以前年度募集资金延续到本期使用的情况。 4、收购、出售资产情况 报告期内，公司无收购、出售资产的情况。 5、关联交易情况 2006 年度，公司与韶钢集团及其子公司之间在销售货物、采购货物、提供和接受劳务、租赁等方面存在关联交易，该等关联交易有利于公司主营业务的开展，均属于公司的正常业务范围，同时由于钢铁生产的特性和连续性，公司部分原燃材料需要韶钢集团及其子公司提供，同时有部分产品也要销售给韶钢集团及其子公司，有部分原燃材需通过统购来降低成本。经监事会审议，公司关联交易遵循公平、公正、公开的

97、原则，不会损害上市公司和股东的利益，对公司本期以及未来财务状况、经营成果无影响。且因关联交易所涉及的比例较小，不会影响本公司的独立性，也不会因此类交易而对关联人形成依赖。 6、 本年度广东正中珠江会计师事务所为本公司 2006 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 九、重要事项九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）本年度公司无收购及出售资产情况。 （三）重大关联交易事项 1、关联交易方： （1）广东省韶关钢铁集团有限公司 与本公司的关系：持有本公司股份 60,551.29 万股，占股份总额的 45.15，为本公司的控股股东。 注册地址：广州市荔湾区西村西增路内协和

98、路 10 号 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 28 法定代表人：余子权 注册资本：88930 万元 经济性质：国有独资公司 组织形式：有限责任公司 主营业务：本企业及成员企业自产产品及相关技术的出口，生产、科研所需原辅材料、零配件及相关技术的进口 (按97外经贸政审函第 106 号和 2198 号文经营)。在省政府授权范围内经营国有资产。制造、加工、销售：黑色金属冶炼及压延加工，金属制品，耐火材料，炉料，建筑材料，工业生产资料(不含金、银、汽车、化学危险品)。汽车大修，总成大修。化工产品（危险品

99、凭有效许可证经营） ，压缩、液化气体供应。钢铁产品质检，大法码计量检定。承包境外冶金行业工程及境内国际招标工程（具体按2001外经贸发展审查函字第 23 号文经营） 。普通货运。旅业、住宿、饮食、酒类和烟草专卖零售、汽油、柴油零售（由取得相应有效许可证的分支机构经营） 。 （2）广东省大宝山矿业有限公司 与本公司的关系：为广东省韶关钢铁集团有限公司的全资子公司，与本公司同受韶钢集团控制。 注册地址：韶关市曲江县沙溪镇 法定代表人：郑钟明 注册资本：14642 万元 组织形式：有限责任公司（国有独资） 主营业务：铁矿石、有色金属矿采选、冶炼；矿山设备制造，无机酸制造；环保机械加工安装，工业设备安

100、装；工业工程、矿山工程勘察设计，工程技术服务，技术咨询。 （3）广东广业冶金有限公司 与本公司的关系：为广东省韶关钢铁集团有限公司的全资子公司，与本公司同受韶钢集团控制。 注册地址：广州市中山二路 48 号后座冶金大厦 法定代表人：叶小惠 注册资本：15519 万元 组织形式：有限责任公司 （国有独资） 主营业务：批发、零售工业生产资料（不含金、银、危险化学品、小轿车） ，五金、交电、化工（不含危险化学品） ，电子计算机及配件，建筑材料，矿产品，实业项目投资，高新技术新材料的开发，冶金相关技术服务和咨询。 （4）深圳市粤钢松山物流有限公司 与本公司的关系：广东省韶关钢铁集团有限公司参股深圳市粤

101、钢松山物流有限公司，占有 30%的股份，并派广东省韶关钢铁集团有限公司董事张永生先生出任该公司董事。 注册地址：深圳市南山区蛇口港湾三路招港大厦 712-713 室 法定代表人：吴剑平 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 29 注册资本：2000 万元 组织形式：有限责任公司 主营业务：仓储道路普通货物运输、道路集装箱运输、国内货运代理、货物配送及相关信息服务业务。 2、报告期内，公司发生的重大关联交易均为日常生产经营关联交易。 报告期内，公司日常生产经营关联交易的关联方、交易内容、定价依据、交易价

102、格等情况，均按照公司第三届董事会第二十四次会议审议通过并提交公司 2005 年度股东大会审议的2006 年度关联交易计划(详见 2006 年 5 月 23 日公司刊登在中国证券报、证券时报上的日常关联交易公告)执行。具体情况如下： 关联交易类别关联交易类别 按产品或劳务等进一步划分按产品或劳务等进一步划分 关联人关联人 2006年度关联交易金额年度关联交易金额 占同类交易的比例占同类交易的比例广东省韶关钢铁集团有限公司 4.11 亿元 广东省大宝山矿业有限公司 2.59 亿元 矿石等原材料 广东广业冶金有限公司 658.06 万元燃料动力 广东省韶关钢铁集团有限公司 2.89 亿元 辅助材料

103、广东省韶关钢铁集团有限公司 0 广东省韶关钢铁集团有限公司 38.67 万元 采购原材料 备件 广东广业冶金有限公司 174.17 万元9.68亿元 10.56% 钢铁产品 广东省韶关钢铁集团有限公司 624.50 万元原材料及辅料 广东省韶关钢铁集团有限公司 3968.92 燃料动力 广东省韶关钢铁集团有限公司 2.43 亿元 备件 广东省韶关钢铁集团有限公司 485.98 万元副产品 广东省韶关钢铁集团有限公司 6184.46 万元 原材料及辅料 深圳市粤钢松山物流有限公司 1.36 万元 销售产品或商品 原材料及辅料 广东省大宝山矿业有限公司 0.41 万元 3.56亿元 2.84% 广

104、东省韶关钢铁集团有限公司 1178.22 万元 运杂费 深圳市粤钢松山物流有限公司 3.36 亿元 加工费 广东省韶关钢铁集团有限公司 0 接受劳务 规划费 广东省韶关钢铁集团有限公司 359.76 万元3.56亿元 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 30代理出口包干费 广东省韶关钢铁集团有限公司 0 其他劳务 广东省韶关钢铁集团有限公司 527.05 万元外仓管理费 深圳市粤钢松山物流有限公司 0 土地租赁 广东省韶关钢铁集团有限公司 1035 万元 租赁 资产租赁 广东省韶关钢铁集团有限公司

105、3742.09 万元 4777.09万元 工程购建 广东省韶关钢铁集团有限公司 8521.74 万元 - 关联交易定价政策和定价依据：以市场化为原则，双方在参考市场价格的情况下确定协议价。租赁固定资产以该固定资产的年折旧金额确定年租金。 关联交易对公司的影响：以上关联交易有利于公司主营业务的开展，均属于公司的正常业务范围。关联交易遵循公平、公正、公开的原则，不会损害本公司的利益，对公司本期以及未来财务状况、经营成果无影响。因关联交易所涉及的比例较小，不会影响本公司的独立性，也不会因此类交易而对关联人形成依赖。 （四）重大合同及其履行情况 报告期内，公司的各项业务合同履行正常，无纠纷发生。 1、

106、报告期内，公司租赁其他公司资产情况 为完善本公司的生产经营系统，减少本公司与韶钢集团之间的关联交易，本公司自2003 年开始租赁韶钢集团动力厂、焙烧厂的固定资产，包括房屋、建筑物和机器设备；2006 开始租赁韶钢集团拥有的运输部、汽运公司的资产。租赁期间，租赁资产的维修与保养由本公司负责，一切维修保养费用及财产保险费均由本公司承担。租金的定价方法为按固定资产的年折旧额确定。2006 年，该部分租赁资产的年租金为 3742.09 万元。 除以上租赁资产事项外，报告期内，本公司无托管、承包或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期内公司无重大担保事项。 3、报告期内公司未发生委托他人

107、进行现金资产管理或委托贷款的事项。 （五）报告期内，公司或持股 5%以上股东承诺事项： 2005 年 7 月， 公司控股股东广东省韶关钢铁集团有限公司在本公司股权分置改革过程中承诺“股权分置改革实施完成后两个月内，若韶钢松山股价低于 3.95 元(以韶钢松山公布股权分置改革试点公告前一交易日股票收盘价 5.69 元， 经 2004 年度利润分配除权除息后之 3.43 元的 115%)， 韶钢集团将投入资金 2 亿元人民币， 择机通过深圳证券交易所以集中竞价的交易方式增持韶钢松山的社会公众股， 增持规模不超过公司现有总股本的 5%。 韶钢集团承诺， 在其增持韶钢松山社会公众股份计划全部完成后的六

108、个月内不出售增持的股份，并履行相关的信息披露义务。 ” 本公司股权分置改革方案于 2005 年8 月 18 日正式实施， 复牌后触发了韶钢集团的增持条件， 韶钢集团根据增持股份的承诺，广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 31从 2005 年 8 月 18 日起在二级市场增持了本公司股票。截止 2005 年 10 月 13 日，韶钢集团增持的本公司股票数额为 64,024,890 股， 占本公司总股本的 4.77%， 所用增持资金总额为 200,000,308.01 元，已完全履行承诺。 （六）聘请会

109、计师事务所情况 报告期内，公司续聘广东正中珠江会计师事务所为本公司的财务审计机构，该事务所为本公司提供审计服务的年限为 5 年。公司支付给会计师事务所的报酬情况如下： 2006 年度年度 会计师事务所会计师事务所 财务审计费用财务审计费用 其他费用其他费用 广东正中珠江会计师事务所 65 万元 - 说明：本公司不承担会计师事务所的差旅费。 2001 年度、2002 年度、2003 年度、2004 年度、2005 年度为本公司审计业务签字的注册会计师为蒋洪峰和陈昭， 2006 年度为本公司审计业务签字的注册会计师为王韶华和陈昭 （七）（七）2006 年公司接待投资者来访情况年公司接待投资者来访情

110、况 为充分保障投资者的知情权及其合法权益， 确保公司信息披露的公平、 公正、 公开，本公司严格按照公司法 、 证券法 、 公开发行股票公司信息披露实施细则和上市公司投资者关系管理指引等有关规定，认真履行信息披露义务。一年来，接待机构投资者及个人投资者来访 30 多次，人数达 60 多人次。在接待过程中，公司严格按照有关法律、法规、规章、 上市规则等相关规定执行，没有发生选择性的、私下、提前向特定对象单独披露、透露或者泄露公司非公开重大信息的情况，确保了信息披露的公平性。 时间 地点 方式 接待对象 谈论的内容及提供的资料3 月 1 日2日 公司董事会 秘书室 口头会谈申银万国 中国平安 广发基

111、金 行业及公司的发展前景 3 月 20 日 公司董事会 秘书室 口头会谈博时基金 公司产品、现状及发展趋势 6月28日29日 公司董事会 秘书室 口头会谈兴业基金 公司现状、进口铁矿石涨价对公司的影响及公司的发展趋势 7 月 6 日 公司董事会 秘书室 口头会谈易方达基金 公司产品及盈利能力 7 月 7 日 公司董事会 秘书室 口头 参观现场招商基金 公司生产经营情况、盈利能力及可转债发行情况 8 月 8 日 公司董事会 秘书室 口头会谈平安证券 公司股权激励计划实施情况 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度

112、报告正本 329 月 6 日 公司董事会 秘书室 口头会谈易方达基金 公司产品、现状及发展趋势 9 月 8 日 公司董事会 秘书室 口头会谈申万巴黎 公司现状、发展战略 11 月 30 日 公司董事会 秘书室 口头会谈富国基金 企业年金实施情况 12 月 31 日 公司董事会 秘书室 口头会谈富国基金 企业年金实施情况 （八）报告期内，公司、公司董事及高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 十、财务报告十、财务报告 （一）审计报告 审 计 报 告 广广广广会会会会所所所所审审审审字字字字2 20 00 07 7第第第第 0 07 70 00

113、 00 01 10 00 01 16 6 号号号号 广广东东韶韶钢钢松松山山股股份份有有限限公公司司全全体体股股东东： 我们审计了后附的广东韶钢松山股份有限公司（以下简称“韶钢松山”）财务报表，包括 2006年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2006 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 一、 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制财务报表是韶钢松山管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的

114、重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、 注册会计师的责任 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 33计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误

115、导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用的会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 审计意见 三、 审计意见 我们认为，韶钢松山财务报表已经按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制，在所有重大方面公允反映了韶钢松山 2006 年 12 月 31 日的财务状况和合并财务状况、2006 年度的经营成果和合并经营成果以及 2006 年度的现金流量和合并现金流量

116、。 广东正中珠江会计师事务所有限公司广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王韶华中国注册会计师：王韶华 中国注册会计师：陈中国注册会计师：陈 昭昭 中国中国 广州广州 二七年四月十二日二七年四月十二日 （二）会计报表（附后） 1、资产负债表 2、利润及利润分配表 3、现金流量表 （三）会计报表附注 广东韶钢松山股份有限公司 广东韶钢松山股份有限公司 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 34会计报表附注 会计报表附注 一一、企企业业概概况况： 公司概述 广东韶钢松山股份有限公司(以下简称

117、“公司” )是于1997年3月18日经广东省人民政府粤办函 1997第 117 号文批准、由广东省韶关钢铁集团有限公司（以下简称“韶钢集团”）独家发起、采取募集方式设立的股份有限公司。 公司于1997年4月 29日办理工商注册登记正式成立， 注册号23112934-6，注册资本为人民币 32,000 万元，其中，国有法人股 24,000 万元，社会公众股 8,000 万元。 1998 年，根据广东省证监会粤证监函（1998）67 号文及中国证监会证监上字（1998）59 号文的批准，公司实施每 10 股配 3 股（配股价 8.5 元/股），并于 1998 年 7 月 30 日办理了工商变更登记

118、，注册资本变更为人民币 41,600 万元。 2000 年，根据中国证监会证监公司字（2000）56 号文的批复，公司实施每 10 股配 3 股（配股价 6.5元/股），其中国有法人股放弃全部配股，社会公众配股 3,120 万股，并于 2000 年 7 月 6 日办理了工商变更登记，变更后的注册资本为人民币 44,720 万元。 2003 年，根据中国证监会证监发行字（2002）29 号文核准，公司增发 A 股 11,160 万股（发行价格7.17 元/股） ， 并于 2003 年 1 月 29 日办理了工商变更登记， 变更后的注册资本为人民币 55,880 万元。 2003 年 9 月， 经

119、公司 2003 年第一次临时股东大会决议通过， 公司以 2003 年 6 月 30 日的总股本 55,880万股为基数，用资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股，共计转增 27,940 万元，其中转增国有法人股 15,600 万元，社会公众股 12,340 万元，并于 2003 年 10 月 13 日办理了工商变更登记，变更后的注册资本为人民币 83,820 万元。 2005 年 7 月，经公司 2004 年度股东大会决议通过，公司以 2004 年 12 月 31 日的总股本 83,820 万股为基数，用资本公积金向全体股东每 10 股转增 6 股，共计转增 50,292 万元，其中转增

120、法人股 28,080万元，社会公众股 22,212 万元。 2005 年 8 月，经国务院国有资产监督管理委员会关于广东韶钢松山股份有限公司股权分置改革试点有关问题的批复“国资产权2005800 号”文批复和公司 2005 年第一次临时股东大会决议通过， 2005 年 8 月 18 日， 公司非流通股东以其持有公司的 20,731.20 万股股票向流通股股东支付对价，流通股股东每持有 10 股流通股可获得 3.5 股股票对价，原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股，方案实施后公司的总股本仍为 134,112 万股。 公司为股份有限公司（上市），现企业法人营业执照注册号为

121、4400001000412，注册资本为人民币广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 35壹拾叁亿肆仟壹佰壹拾贰万元（RMB1,341,120,000.00 元）。 公司经营范围：制造、加工、销售钢铁冶金产品、金属制品、焦炭、煤化工产品，技术开发、转让、引进与咨询服务；经营本企业自产产品和技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；进口废钢、废铜、废铝、废纸、废塑料（具体按【2003】粤外经贸发登记字第 139 号文经营）。普通货

122、运。 公司住所：广东省韶关市曲江区马坝。 公司行业性质及主要产品 公司属钢铁行业，主营黑色金属冶炼加工，金属制品、焦炭及煤化工产品生产、销售等，主导产品有中板（船板、汽车大梁板）、线材、棒材等三大系列产品。 二二、主主要要会会计计政政策策、会会计计估估计计及及合合并并财财务务报报表表的的编编制制方方法法 会计制度 公司执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定。 会计期间 自公历年一月一日至十二月三十一日。 记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 会计核算基础及计价原则 采用权责发生制并按历史成本计价。 外币业务核算方法 对发生的非本位币经济业务公司按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中

123、间价折合为本位币记账；月终对货币性项目的外币余额按期末中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整。按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额作为“财务费用-汇兑损益”计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的规定进行处理。 现金等价物的确定标准 公司编制现金流量表时，按照企业会计准则-现金流量表有关规定，将持有期间短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资视为现金等价物。 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006

124、 年度报告正本 36短期投资及其跌价准备核算方法 短期投资按取得时的实际成本核算，在转让或到期兑付时超过成本价格的部分才作为投资收益的实现。 短期投资期末采用成本与市价孰低计价，按投资总体期末市价低于成本的差额计提短期投资跌价损失准备，采用备抵法核算。 坏账损失核算方法 坏账损失采用备抵法核算。应收款项按账龄分析法计提坏账，提取比例列示如下： 账 龄 提 取 比 例（%） 1 年以内 5 1-2 年 10 2-3 年 30 3-4 年 50 4-5 年 80 5 年以上 100 对于个别有明显证据证明其回收可能性不大的款项，则根据债务人的实际偿还能力计提特别准备。 坏账按下列原则进行确认： 因

125、债务人破产依照法律程序清偿后，确定无法收回的债权； 因债务人死亡，不能得到偿还的债权； 因债务人逾期三年未履行偿还义务，且有确凿证据表明确实无法收回的债权，经公司董事会批准，列作坏账损失。 年度核销按上述原则确认的坏账损失金额巨大的、或涉及关联交易的，需经股东大会批准。 存货核算方法 存货的分类：存货分为原材料、在途材料、产成品、在产品、自制半成品、备品备件等大类。 存货的核算：购入原材料等按实际成本入账，发出时的成本采用加权平均法核算；产成品和自制半成品入库时按实际生产成本核算，发出采用加权平均法核算；备品备件领用时采用工作量法和一次摊销法摊销。 存货的盘存制度：存货定期盘点，盘点结果如果与

126、账面记录不符，于期末前查明原因，并根据企业的管理权限，经董事会或股东大会批准后，在期末结账前处理完毕。 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 37存货跌价准备的确认和计提：公司于每年中期期末及年度终了按存货成本与可变现净值孰低法计价，对预计损失采用备抵法核算，提取存货跌价准备并计入当期损益。 长期投资核算方法 长期股权投资及其减值准备 长期股权投资计价及收益确认方法： 长期股权投资按取得时实际支付的价款或确定的价值作为初始投资成本。对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核

127、算；对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。对投资额占被投资单位表决权资本总额 50%以上的（不含 50%）以及拥有表决权资本虽未达到超过半数但拥有实际控制权的持续经营的被投资单位，以权益法核算并合并会计报表；投资额占被投资单位表决权资本总额 20%（含 20%）以上、50%及以下的以权益法核算；投资额占被投资单位表决权资本总额不足 20%的以成本法核算。 股权投资差额及其摊销 采用权益法核算时，公司的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理。 股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限

128、的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。 长期股权投资减值准备 公司长期股权投资按账面价值与可收回金额孰低计量，对未来可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 长期债权投资及其减值准备 长期债权投资计价及收益确认方法： 长期债权投资在取得时按实际支付金额作为初始投资成本，实际支付款项中含有应计利息的，按照扣除应计利息后的差额计价。溢价或折价购入的长期债权，其实际支付的款项（扣除应计利息）与债权面值的差额，在债权存续期内，分期计入投资损益。长期债权投资收益按权责发

129、生制原则计入当期损益。 长期债券投资溢价或折价的摊销方法 长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 38续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。属于与购建固定资产有关的债券溢价或折价的摊销，按照借款费用资本化的原则进行处理。债券摊销方法采用直线法。 长期债权投资减值准备 公司长期债权投资按账面价值与可收回金额孰低计量，对未来可收回金额低于

130、账面价值的差额计提长期债权投资减值准备。 固定资产核算方法 固定资产标准 使用年限超过一年，单位价值在 2000 元以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过两年的不属于生产经营主要设备的物品。 固定资产的分类为：房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备。 固定资产计价：固定资产除符合固定资产管理政策的按重估价值计价外，其余均按实际成本计价。 固定资产折旧：采用直线法平均计算，不预留残值（即残值率为零），并按固定资产类别，估计经济使用年限确定折旧率。 资产类别 估计使用年限 年折旧率（%） 房屋及建筑物

131、16-35 年 6.25-2.86 通用设备 5-12 年 20-8.33 专用设备 5-12 年 20-8.33 运输设备 8-12 年 12.50-8.33 *运输设备包括了生产用运输机械，该部分设备大多数的估计使用年限为 12 年。 固定资产减值准备 公司于每年中期期末或年度终了，对固定资产逐项进行检查, 如果由于市价持续下跌, 或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 工程物资核算方法 工程物资的分类：工程物资分为专用材料、专用设备、大型设备款、为生产准备的工具及器具等大类。 工程物资的核算：工程物资购入和发

132、出均按实际成本核算。 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 39在建工程核算方法 在建工程以实际发生之相关支出计入工程成本，为购置该项资产所筹措之借款在该项资产达到预定可使用状态前发生的利息予以资本化。技改投资工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 在建工程减值准备：公司于每年中期期末或年度终了，对在建工程进行全面检查，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按公司在建工程未来可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备，并对存在下列之一的情况予以计提减值准备： 长期停建并且预计在未来 3 年内不

133、会重新开工的在建工程； 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济效益具有很大不确定性； 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 长期待摊费用的摊销方法： 除购建固定资产外，所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用中归集，待公司开始生产经营的当月起一次性计入开始生产经营当月的损益； 长期待摊费用在费用项目受益期限内按直线法平均摊销； 长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 无形资产核算方法 无形资产计价办法：无形资产按取得时实际支付的价款计价，按平均年限法在合同约定的受益期或法律规定的期限内分期摊销。 无形资产减值准备

134、：公司于每年中期期末或年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。 公司目前无无形资产及其减值情况。 借款费用的会计处理 公司所发生的借款费用，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用满足资本化条件的，应于费用发生时进行资本化，计入所购建固定资产的成本；未满足资本化条件的，于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 借款费用同时满足以下条件时予以资本化： 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 广东韶

135、钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 40资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 应付债券的核算方法 公司发行的债券，按照实际的发行价格总额作负债处理；债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用资本化的处理原则处理。 收入确认方法 销售商品收入的确认方法： 当下列条件同时满足时，确认商品销售收入： 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 公司既没有保留通常与

136、所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； 与交易相关的经济利益能够流入公司； 相关的收入和成本能够可靠地计量。 提供劳务收入的确认方法 在同一年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计且已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的劳务成本金额确认收入；发生的劳务成本预计不能够全部得到补偿的，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入；发生的劳务成本预计全部不能够得到补偿的，不确认收入。 提供他人使用公司资

137、产取得收入的确认方法。 当下列条件同时满足时予以确认： 与交易相关的经济利益能够流入公司； 收入的金额能够可靠地计量。 所得税的会计处理方法 公司所得税的会计处理采用应付税款法。 合并财务报表的编制方法 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 41公司执行财政部财会字（1995）11 号关于印发合并会计报表暂行规定的通知等文件的规定，母公司将拥有超过半数以上权益性资本的子公司，以及拥有权益性资本虽未达到超过半数但能控制的子公司纳入合并报表编制范围。财务报表合并以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表及其

138、它相关资料为依据， 合并时将有关公司间的重大内部交易和资金往来均相互抵销， 少数股东权益 （损益）予以扣除。 外币财务报表折算方法 资产负债表中的所有资产、负债类项目均按照资产负债表日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折算为人民币金额；所有者权益类项目除未分配利润项目外，均按发生时的市场汇价（中间价）折算为人民币金额；未分配利润项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为外币报表折算差额在未分配利润项目后单独列示。 利润表中所有项目和利润分配表中有关反映发生数的项目采用平均汇率折算为人民币金额；利润分配表中年初未分配利润项目

139、以上一年折算后的年末未分配利润项目的金额列示；未分配利润项目按折算后的利润分配表中的其他各项目的金额计算列示。 三三、利利润润分分配配政政策策： 根据公司章程，公司的税后净利润按下列顺序分配（具体比例由公司董事会拟定，报股东大会审议确定）。 弥补上一年度的亏损； 提取法定公积金百分之十； 提取任意公积金； 支付股东股利。 四四、主主要要税税项项 税 种 税 率 计 税 基 数 增值税： 销项税： 13%、17% 销售收入 进项税： 4%-17% 进货成本等 营业税： 5% 提供劳务收入 城建税： 7% 应缴增值税、营业税额 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 广东

140、韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 42教育费附加： 3% 应缴增值税、营业税额 所得税： 33% 应纳税所得额 五五、控控股股子子公公司司及及合合营营企企业业 1、控股子公司和合营企业 被投资企业名称 注册资本 （万元） 本公司投资额 （元）拥有权益（%） 业务性质 是否合并韶关钢铁（香港）有限公司 HKD400 RMB4,108,063.92 100 进出口贸易 是 2、公司报告期内合并报表范围变更情况 公司名称 变更内容 原 因 韶关钢铁（香港）有限公司 本年度新增合并 上年度未有经营，未纳入合并范围 六六、合合并并财财务务报报表表重重要要项项目目注注释释 1、

141、货币资金 项 目 2006.12.31 2005.12.31现金 3,222.70-银行存款 950,963,439.92748,221,546.17其他货币资金 88,226,399.0682,392,457.63合计 1,039,193,061.68830,614,003.80银行存款期末余额中，定期存款为 102,429,340.90 元，其中：中信实业银行广州分行 5700 万元定期存单已为公司组合式外汇业务借款 7,114,635.89 美元设置质押；中国银行韶钢支行 4500 万元定期存单已为公司组合式外汇业务借款 4,950,000.00 美元设置质押。 其他货币资金期末余额主要

142、为公司向光大银行申请进口押汇借款 10,931,866.99 美元而存入的保证金。 2、短期投资 类 别 2006.12.31 2005.12.31 股权投资 -其中：股票投资 -债券投资 -其中： （1）国债投资 -（2）其他债券投资 -广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 43其他投资 46,717,856.92-合计 46,717,856.92-短期投资期末余额为公司委托中国农业银行广东省分行进行的外币委托理财投资。 3、应收票据 项 目 2006.12.31 2005.12.31银行承兑汇票

143、90,490,337.0071,016,104.92商业承兑汇票 113,500,000.00 -合计 203,990,337.0071,016,104.92应收票据期末余额较期初余额增加了 132,974,232.08 元，增加幅度为 187.25%，主要原因是公司本期销售收入增加，相应的库存应收票据金额上升。 截至 2006 年 12 月 31 日，公司不存在已用于贴现的商业承兑票据和已用于质押的应收票据。 截至 2006 年 12 月 31 日，应收票据中不存在应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的票据。 4、应收账款 2006.12.31 2005.12.31 账 龄 金

144、额 比例% 坏账准备净 值金 额比例% 坏账准备 净 值1 年以内 575,398.00 37.82% 28,769.90546,628.10945,839.70100.00% 47,291.98 898,547.721-2 年 945,839.70 62.18% 94,583.96851,255.74 - - - -合 计 1,521,237.70 100% 123,353.861,397,883.84945,839.70100.00% 47,291.98 898,547.72应收账款坏账准备的计提标准详见附注二； 截至 2006 年 12 月 31 日，应收账款前五名的欠款单位金额合计 1

145、,521,237.70 元，占应收账款总额的 100%。 截至 2006 年 12 月 31 日，应收账款中不存在应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的款项。 5、其他应收款 2006.12.31 2005.12.31 账 龄 金 额 比例% 坏账准备净 值金 额比例%坏账准备 净 值1 年以内 3,092,426.52 99.26 154,621.332,937,805.1914,496,099.9397.04%724,805.00 13,771,294.931-2 年 23,100.00 0.74% 2,310.0020,790.00441,659.002.96%44,165.

146、90 397,493.10广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 44合 计 3,115,526.52 100% 156,931.332,958,595.1914,937,758.93100%768,970.90 14,168,788.03其他应收款坏账准备的计提标准详见附注二。 其他应收款期末余额较期初余额减少 11,822,232.41 元，减少幅度为 79.14%，主要原因是年初应收定期存款利息在本年已收回。 截至 2006 年 12 月 31 日，其他应收款中前五名的欠款单位金额合计 2,950

147、,324.07 元，占其他应收款总额的 94.7%。 截至 2006 年 12 月 31 日，其他应收款中不存在应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的款项。 6、预付账款 2006.12.31 2005.12.31 账 龄 金 额 比例 金 额 比例1 年以内 303,145,177.07100.00%90,594,819.60 99.87%1-2 年 - 116,890.00 0.13%合计 303,145,177.07100.00%90,711,709.60 100.00%预付账款期末余额较期初余额增加 212,433,467.47 元，增加幅度为 234.19%，主要是因为本

148、期国内钢铁行业原、燃料市场供应较紧张，公司预付的材料款增加。 截至 2006 年 12 月 31 日，预付账款中不存在预付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的款项。 7、存货 2006.12.31 2005.12.31 项 目 金 额跌价准备 金 额跌价准备原材料 1,255,318,983.81-970,755,817.62-辅助材料 9,588,541.77-在途材料 -375,763,453.98-产成品 307,279,433.15-612,163,028.2136,937,026.73在产品 4,163,088.53-23,594,227.43-自制半成品 264,180,

149、200.46-324,225,244.3816,916,122.21备品备件 413,453,880.543,451,668.06376,907,626.513,451,668.06低值易耗品 212,279.86-380,115.29-广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 45委托加工材料 1,302,155.70 - - -合 计 2,255,498,563.823,451,668.062,683,789,513.4257,304,817.00因钢材价格回升，公司本年转回个别型号产成品和自制半成品

150、上年因账面成本高于售价或可变现净值而计提的跌价准备； 部分备品备件因设备技术改造后不再适用，公司按其可能发生的处置损失提取跌价准备。 8、待摊费用 项 目 2006.12.312005.12.31 期末结存余额原因 轧辊等材料消耗 4,388,605.618,537,320.47一次领用，按切削耗量摊销 9、固定资产及累计折旧 项 目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.12.31 固定资产原值固定资产原值 房屋及建筑物 2,347,493,306.72 847,869,468.83- 3,195,362,775.55通用设备 2,817,601,517.35 895,373,

151、992.452,289,659.6 3,710,685,850.20专用设备 5,921,120,108.47 402,001,467.121,315,719,499.34 5,007,402,076.25运输设备 177,197,709.24 48,568,078.9385,850.00 225,679,938.17合 计 11,263,412,641.78 2,193,813,007.331,318,095,008.94 12,139,130,640.17其中：在建工程转增数 816,396,606.97 累计折旧累计折旧 房屋及建筑物 632,910,861.64 164,966,323

152、.50 797,877,185.14通用设备 828,837,984.55 340,453,934.902,173,408.07 1,167,118,511.38专用设备 1,481,267,795.54 528,796,147.8998,338,676.06 1,911,725,267.37运输设备 60,301,953.93 18,118,293.5285,850.00 78,334,397.45合 计 3,003,318,595.66 1,052,334,699.81100,597,934.13 3,955,055,361.34其中：计提折旧数 952,369,257.60 固定资产净值

153、固定资产净值 8,260,094,046.12 8,184,075,278.83减：固定资产减值准备减：固定资产减值准备 通用设备 545,585.02 - 545,585.02专用设备 21,313,492.13 - 21,313,492.13合 计 21,859,077.15 - 21,859,077.15固定资产净额固定资产净额 8,238,234,968.97 8,162,216,201.68广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 46 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报

154、告正本 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 47公司固定资产原值及累计折旧本期变动数中，含本期根据结算情况对 2005 年暂估入账的板坯连铸机、7#高炉、二电站、中板轧机进行重分类调整，具体情况如下： 固定资产原值 累计折旧 项 目 本期增加 本期减少 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 669,714,696.68-18,670,734.13- 通用设备 611,290,195.49-77,927,414.71- 专用设备 -1,315,209,540.92-97,885,989.84 运输设备 34,204,648.75-1,287,841.00- 合计 1,3

155、15,209,540.921,315,209,540.9297,885,989.8497,885,989.84 截至 2006 年 12 月 31 日，公司不存在已用于抵押和经营性租赁的固定资产。 10、工程物资 项 目 2006.12.31 2005.12.31 专用设备 9,180,337.501,092,374.85 大型设备款 29,835,344.074,563,915.69 合 计 39,015,681.575,656,290.54 工程物资期末余额较期初余额增加了 33,359,391.03 元，增加幅度为 589.78%，主要原因是公司为工程建设支付的预付设备采购款及购买的未安

156、装设备有所增加。 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 4811、在建工程 工程项目名称 工程预算数 2005.12.31 (其中:利息 资本化) 本期增加数 (其中:利息 资本化) 本期转入 固定资产 (其中:利息 资本化) 2006.12.31 (其中:利息 资本化) 投入占 预算比例 资金来源 高炉煤气综合利用 3机组技术改造配套设施 120,637,000.00-27,032,643.61 27,032,643.61-120.26% 金 融 机 构 贷款及其他 -545,968.22 545,

157、968.22- 高炉煤气综合利用 4机组技术改造配套设施 105,463,000.00-10,193,558.82 10,193,558.82-115.23% 金 融 机 构 贷款及其他 -205,875.51 205,875.51- 铁前区域管网改造 48,800,000.0040,470,979.8713,865,915.61 -54,336,895.48111.35% 金 融 机 构 贷款及其他 2,295,718.561,097,422.01 -3,393,140.57 铁前区原料运输系统技术改造 44,000,000.0055,297,642.6714,702,068.81 69,9

158、99,711.48-159.09% 金 融 机 构 贷款及其他 1,357,415.641,413,758.06 2,771,173.70- 中板轧机技术改造工程 190,067,000.00-37,237,807.98 37,237,807.98-105.57% 金 融 机 构 贷款及其他 -752,078.12 752,078.12- 中板轧机自动化及供配电改造 183,961,000.00-39,201,053.08 39,201,053.08-103.62% 金 融 机 构 贷款及其他 -791,729.05 791,729.05- 中板轧机水处理系统改造 179,745,000.00

159、-36,073,233.54 36,073,233.54-107.98% 金 融 机 构 贷款及其他 -728,557.64 728,557.64- 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 49工程项目名称 工程预算数 2005.12.31 (其中:利息 资本化) 本期增加数 (其中:利息 资本化) 本期转入 固定资产 (其中:利息 资本化) 2006.12.31 (其中:利息 资本化) 投入占 预算比例 资金来源 宽中厚板轧机加热炉技术改造 182,392,700.00-36,470,230.24 3

160、6,470,230.24-105.33% 金 融 机 构 贷款及其他 -736,575.64 736,575.64- 中板轧机冷床及双边剪技术改造 183,951,400.00-27,783,005.90 27,783,005.90-102.88% 金 融 机 构 贷款及其他 -561,123.01 561,123.01- 宽板剪切线技术改造 198,648,200.00-39,880,965.24 39,880,965.24-104.06% 金 融 机 构 贷款及其他 -805,460.98 805,460.98- 卷轧工艺技术改造 193,066,600.00-38,830,379.46

161、38,830,379.46-104.70% 金 融 机 构 贷款及其他 -784,242.69 784,242.69- 中板轧机电气传动系统技术改造 199,519,000.00-40,253,425.12 40,253,425.12-105.68% 金 融 机 构 贷款及其他 -812,983.41 812,983.41- 钢后离线设备检修基地 17,069,000.0014,546,214.294,537,797.39 19,084,011.68-111.81% 金 融 机 构 贷款及其他 562,574.13455,878.44 1,018,452.57- 公司生产指挥中心信息系统 20

162、,000,000.0023,644,436.832,164,685.49 25,809,122.32-129.05% 金 融 机 构 贷款及其他 584,000.33521,257.22 1,105,257.55- 炼轧厂电炉烟气除尘系统改造 12,500,000.0010,062,857.901,937,105.71 11,999,963.61-96.00% 金 融 机 构 贷款及其他 381,548.10171,973.87 553,521.97- 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 50工程项

163、目名称 工程预算数 2005.12.31 (其中:利息 资本化) 本期增加数 (其中:利息 资本化) 本期转入 固定资产 (其中:利息 资本化) 2006.12.31 (其中:利息 资本化) 投入占 预算比例 资金来源 6#高炉出铁场烟气治理 15,000,000.0010,556,614.784,686,202.67 15,242,817.45-101.62% 金 融 机 构 贷款及其他 418,989.78307,853.49 726,843.27- 公司办公大楼 24,975,000.0026,825,933.691,850,384.67 28,676,318.36-114.82% 金

164、融 机 构 贷款及其他 1,740,233.03398,067.97 2,138,301.00- 第三炼钢厂脱硫装置改造 25,000,000.0017,871,813.855,285,301.29 23,157,115.14-92.63% 金 融 机 构 贷款及其他 281,864.62467,695.62 749,560.24- 炼钢厂炉卷高线 MES 系统工程 26,600,000.0010,740,464.1118,282,156.77 29,022,620.88-109.11% 金 融 机 构 贷款及其他 301,964.18586,159.05 888,123.23- 铁前检化验设

165、施 18,230,000.0012,525,947.993,417,106.28 -15,943,054.2787.46% 金 融 机 构 贷款及其他 231,632.02321,995.92 -553,627.94 炼轧厂 cojet 氧枪技术改造 15,000,000.0014,267,950.31964,898.82 12,893,979.022,338,870.11101.55% 金 融 机 构 贷款及其他 302,697.72307,652.17 533,533.9376,815.96 炼铁厂配套设施技术改造 20,000,000.0018,277,894.543,264,207.9

166、2 21,542,102.46-107.71% 金 融 机 构 贷款及其他 507,049.40435,077.81 942,127.21- 炼轧厂棒材生产线控轧控冷技术改造 26,055,200.00-7,907,521.40 -7,907,521.4030.35% 金 融 机 构 贷款及其他 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 51工程项目名称 工程预算数 2005.12.31 (其中:利息 资本化) 本期增加数 (其中:利息 资本化) 本期转入 固定资产 (其中:利息 资本化) 2006.12

167、.31 (其中:利息 资本化) 投入占 预算比例 资金来源 -159,705.26 -159,705.26 1#-3#高炉矿槽及出铁场烟气除尘技术改造 35,498,500.00-21,941,226.66 -21,941,226.6661.81% 金 融 机 构 贷款及其他 -443,138.77 -443,138.77 钢材配送中心仓库改造 45,000,000.00-14,665,145.00 -14,665,145.0032.59% 金 融 机 构 贷款及其他 -296,186.46 -296,186.46 十一.五规划项目前期工程 -16,052,444.97 -16,052,444

168、.97 金 融 机 构 贷款及其他 -321,048.90 -321,048.90 炉料优化改建 357,617,900.00-1,224,745.14 -1,224,745.14 金 融 机 构 贷款及其他 -27,892.06 -27,892.06 炼钢厂固定资产改良项目 18,583,500.00-9,304,543.60 9,304,543.60-50.07% 金 融 机 构 贷款及其他 -187,920.40 187,920.40- 炼铁厂固定资产改良项目 18,785,500.00-12,466,650.05 12,466,650.05-66.36% 金 融 机 构 贷款及其他 -

169、251,784.28 251,784.28- 三钢厂固定资产改良项目 20,646,800.00-14,071,572.25 14,071,572.25-68.15% 金 融 机 构 贷款及其他 -284,198.30 284,198.30- 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 52工程项目名称 工程预算数 2005.12.31 (其中:利息 资本化) 本期增加数 (其中:利息 资本化) 本期转入 固定资产 (其中:利息 资本化) 2006.12.31 (其中:利息 资本化) 投入占 预算比例 资金

170、来源 热电厂固定资产改良项目 19,670,000.00-17,329,036.02 17,329,036.02-88.10% 金 融 机 构 贷款及其他 -349,988.06 349,988.06- 炼轧厂固定资产改良项目 20,326,000.00-18,320,187.61 18,320,187.61-90.13% 金 融 机 构 贷款及其他 -370,006.00 370,006.00- 一钢厂 2#转炉改造 18,860,000.0015,542,900.645,957,343.28 21,500,243.92-114.00% 金 融 机 构 贷款及其他 252,705.79434

171、,232.41 686,938.20- 大转炉供辅系统改造 25,000,000.0025,900,946.541,716,143.47 27,617,090.01-110.47% 金 融 机 构 贷款及其他 152,751.07557,772.07 710,523.14- 其他工程项目 -95,509,187.4886,822,873.62 105,403,218.1276,928,842.98 金 融 机 构 贷款及其他 4,591,216.574,088,283.43 3,506,784.275,172,715.73 合计 2,630,668,300.00392,041,785.4963

172、5,693,567.49 816,396,606.97211,338,746.01 13,962,360.9420,981,542.30 24,499,631.5910,444,271.65 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 53在建工程本期涉及的关联交易详见附注八。 在建工程期末余额较期初余额减少 180,703,039.48 元，减少幅度为 46.09%，主要原因是上年及以前年度开工的工程项目到本年已基本完工结转固定资产，本年新增大额在建工程项目比上年减少。 在建工程本期借款利息资本化率为 5.

173、61%。 截至 2006 年 12 月 31 日，公司不存在需计提在建工程减值准备的情形。 12、短期借款 借款类别 币别 2006.12.31 2005.12.31 备 注 人民币 1,645,000,000.00 1,969,000,000.00保证借款 美元 106,961,522.95(USD13,700,018.31)267,103,544.85(USD33,100,793.72)由广东省韶关钢铁集团有限公司提供保证 人民币 350,000,000.00 530,000,000.00期初余额中 130,000,000 元系由中信实业银行广州分行发放的委托贷款 信用借款 美元 -57,

174、410,842.85(USD7,114,635.89) 质押借款 美元 179,542,896.59（USD22,996,502.88）137,231,421.22(USD17,118,319.40)以公司的定期存款与其他货币资金设置质押权 合 计 2,281,504,419.54 2,960,745,808.92 质押借款 2006 年 12 月 31 日余额中， 中信实业银行广州分行组合式外汇业务借款 7,114,635.89 美元以公司 5700 万元的定期存款作质押物； 中国银行韶钢支行组合式外汇业务借款 4,950,000.00 美元以公司 4500 万元定期存款作质押物；光大银行广

175、州分行的 10,931,866.99 美元流动资金借款以公司保证金 8800 万元作为质押物。 13、应付票据 项 目 2006.12.31 2005.12.31 银行承兑汇票 153,217,480.00 594,299,368.82商业承兑汇票 523,148,383.94 557,300,599.72 合 计 676,365,863.94 1,151,599,968.54应付票据期末余额较期初余额减少 475,234,104.60 元，减少幅度为 41.27%，主要原因是公司采用应付票据结算减少。 截至 2006 年 12 月 31 日，公司不存在已到期未支付的应付票据。 截至 2006

176、 年 12 月 31 日，公司不存在应付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的票据。 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 5414、应付账款 2006.12.31 2005.12.31 703,620,666.18 514,692,004.90应付账款期末余额中，账龄超过 3 年的款项为 2,989,613.30 元，主要是部分材料款未确定是否需要支付。 截至 2006 年 12 月 31 日，应付账款中应付持公司 45.15%表决权股份的股东广东省韶关钢铁集团有限公司的款项为 14,929,

177、865.49 元，占应付账款期末余额的 2.12%。 15、预收账款 2006.12.31 2005.12.31 486,844,539.86 541,749,427.27截至 2006 年 12 月 31 日，账龄超过 1 年的预收账款金额合计 5,356,257.80 元，部分是销售客户交纳的保证金，另一部分是公司采用先收款后发货的销售方式，在货款结算后，余款未能及时退还客户。 截至 2006 年 12 月 31 日，预收账款中不存在预收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的款项。 16、应交税金 项 目 2006.12.31 2005.12.31未交增值税 80,501,189.

178、86 -38,580,567.84营业税 242,726.89 30,065.75城市维护建设税 5,795,350.63 81,347.68企业所得税 158,604,602.46-127,505,585.12个人所得税 352,988.43 654,362.17合 计 245,496,858.27-165,320,377.36本报告期各项税金执行的税率详见附注四。期末余额较期初余额增加的原因主要是公司本年度收回预缴的企业所得税 1.24 亿元，同时经税局批准，公司本报告期采取每季预缴 500 万元企业所得税的方式，导致所得税欠缴数大幅增加。 17、其他应交款 项 目 2006.12.31

179、2005.12.31广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 55教育费附加 2,483,721.70 34,863.29堤围防护费 1,406,663.82 1,041,835.31合 计 3,890,385.52 1,076,698.6018、其他应付款 2006.12.31 2005.12.31317,993,564.84 234,451,915.13其他应付款期末余额较期初余额增加 83,541,649.71 元，增幅为 35.63%，主要是应付未付工程款增加。 其他应付款期末余额中，账龄超过 3

180、年未偿还款项 214,000.00 元，主要是收取的保证金和押金。 截至 2006 年 12 月 31 日，其他应付款中不存在应付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的款项。 19、预提费用 项 目 2006.12.31 2005.12.31维修费 455,720.6960,374.62银行贷款利息 14,491,229.406,561,481.68合计 14,946,950.096,621,856.30预提费用期末余额较期初余额增加 8,325,093.79 元，增幅为 125.72%，主要是公司部分银行短期借款的利息按合同约定在借款到期日一次性偿还，造成期末预提未付利息增加。 20

181、、一年内到期的长期负债 借款类别 币别 2006.12.31 2005.12.31 备 注 保证借款 人民币 316,000,000.00 1,096,127,300.00由广东省韶关钢铁集团有限公司提供保证信用借款 人民币 145,760,000.00 30,000,000.00 合 计 461,760,000.00 1,126,127,300.00 21、长期借款 借款类别 币别 2006.12.31 2005.12.31 备 注 担保借款 人民币 1,248,500,000.00505,000,000.00由广东省韶关钢铁集团有限公司提供保证 信用借款 人民币 430,440,000.0

182、0386,200,000.00 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 56合 计 1,678,940,000.00891,200,000.00 长期借款期末余额较期初余额增加 787,740,000.00 元，增加幅度为 88.39%，主要是公司上年末将于一年内到期的长期借款已于本年偿还后重新借入。 22、专项应付款 项 目 2006.12.312005.12.31技改资金 1,200,000.00-技改资金为公司收到的广东省财政厅下拨的 2006 年省级企业挖潜改造资金以奖代补技术改造项目资金，用于公

183、司高炉煤气 3#、4#机组技术改造。 23、股本（数量单位：股） 本 次 变 动 增 减 （+、-） 项目 2005.12.31 发行新股送股公积金转股 股权分置其他 小 计 2006.12.31一、未上市流通股份 法人股 - - -未上市流通股合计 - - -二、已上市流通股份 1、有限售条件股份 605,604,604 -64,034,042-64,034,042 541,570,562其中：国家持有股份 - - -境内法人持有股份 605,512,890 -64,024,890-64,024,890 541,488,000高管股 91,714 -9,152-9,152 82,5622、无

184、限售条件股份 735,515,396 -64,034,04264,034,042 799,549,438人民币普通股 735,515,396 -64,034,04264,034,042 799,549,438已流通股份合计 1,341,120,000 - 1,341,120,000三、股份总数 1,341,120,000 - 1,341,120,000 实收资本业经广东正中珠江会计师事务所有限公司出具“广会所验字【2005】第 5101990002 号”验资报告验证。 根据股权分置改革方案，广东省韶关钢铁集团有限公司以及公司高级管理人员持有的本公司有限售条件的股份（共 64,034,042 股

185、）的限售期已届满。 24、资本公积 项 目 2005.12.31本期增加本期减少2006.12.31广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 57股本溢价 1,396,490,542.03-1,396,490,542.03合 计 1,396,490,542.03-1,396,490,542.0325、盈余公积 项目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.12.31 法定盈余公积 342,881,666.62 213,619,497.02- 556,501,163.64法定公益金 171,440

186、,833.30 -171,440,833.30 -合 计 514,322,499.92 213,619,497.02171,440,833.30 556,501,163.64根据财政部“财企200667 号”文关于公司法施行后有关企业财务处理问题的通知 ，公司从 2006 年 1 月 1 日起不再提取法定公益金，并将 2005 年 12 月 31 日的法定公益金余额转入法定盈余公积。 公司按 2006 年实现净利润的 10提取法定盈余公积。 26、未分配利润 项 目 金 额期初未分配利润 1,658,042,461.89本期实现净利润 416,727,653.10减：提取法定盈余公积 42,1

187、78,663.72 应付普通股股利 67,056,000.00期末未分配利润 1,965,535,451.27根据 2007 年 4 月 12 日召开的公司第四届董事会第七次会议关于 2006 年度利润分配的预案，公司按 2006 年度实现净利润的 10提取法定盈余公积后，拟以 2006 年 12 月 31 日总股本 134,112 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元（含税） ，共计派发现金红利 67,056,000.00 元，公司已根据修订后的企业会计准则资产负债表日后事项的有关规定相应调整了会计报表中的未分配利润和拟分配现金股利项目。上述利润分配预案尚需经股东大会审

188、议通过。 27、主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入、成本分项列示如下： 2006 年度 2005 年度 项 目 主营业务收入主营业务成本主营业务收入 主营业务成本钢铁产品 11,949,078,619.7511,167,716,430.4310,266,179,364.26 9,770,274,952.56焦化产品及其他 457,411,549.02292,176,098.29350,643,993.27 355,189,281.56合 计 12,406,490,168.7711,459,892,528.7210,616,823,357.53 10,125,464,234.12广东韶钢松

189、山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 58主营业务收入按地区列示如下： 地区 2006 年度 2005 年度广东省 9,516,704,641.42 8,253,361,356.98省外地区 2,730,246,810.99 2,303,076,679.84境外 159,538,716.36 60,385,320.71合计 12,406,490,168.77 10,616,823,357.53公司对前五名客户销售收入合计 3,785,508,315.58 元，占本期销售收入总额的 30.51%。 28、主营业务税

190、金及附加 项 目 计缴标准 2006 年度 2005 年度城市维护建设税 7% 57,430,435.17 37,853,406.17教育费附加 3% 24,613,043.67 16,222,888.38合 计 82,043,478.84 54,076,294.5529、其他业务利润 项 目 2006 年度 2005 年度原材料销售 9,767,285.58 13,509,710.81备件销售 1,492,399.01 543,204.03设备检修及安装 702,706.43 -称量检验费 432,562.14 1,153,872.97辅助车间副产品销售 1,918,208.93 -其他 4

191、,655,716.89 2,028,110.46合 计 18,968,878.98 17,234,898.2730、财务费用 项 目 2006 年度 2005 年度利息支出 253,253,953.76 187,560,035.52减：利息收入 41,132,540.83 25,972,948.55其中：出口贴息收入 - 576,389.06汇兑损益 -12,814,956.01 -3,452,584.06手续费支出 4,038,372.61 3,316,539.47合 计 203,344,829.53 161,451,042.38广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正

192、本广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 593 31 1、投投投投资资资资收收收收益益益益 项 目 2006 年度 2005 年度其他投资收益 458,209.45 -23,610.13其他投资收益为外币委托理财投资收益。 32、营业外收入 项 目 2006 年度 2005 年度罚款及违约金 4,208,570.08 1,679,220.00 保险赔款收入 - 1,961,725.02 固定资产清理净收入 216,072.25 661,651.72 其他 - 289,923.62合 计 4,424,642.33 4,592,520.3633、营业外支出 项 目 20

193、06 年度 2005 年度固定资产清理净损失 -277,415.16罚款 45,000.00 -合 计 45,000.00277,415.16 34、所得税 项 目 2006 年度 2005 年度应纳所得税额 171,394,085.0838,727,799.10减：所得税抵免 -49,034,103.05合 计 171,394,085.08-10,306,303.9535、收到的其他与经营活动有关的现金 2006 年度公司收到的其他与经营活动有关的现金为 45,261,071.37 元，主要内容列示如下： 项目 2006 年度银行存款利息收入 39,052,986.88违约金收入 4,208

194、,570.08广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 6036、支付的其他与经营活动有关的现金 2006 年度公司支付其他与经营活动有关的现金为 77,598,918.44 元，主要内容列示如下： 项目 2006 年度办公用品及材料费 10,382,539.46土地租赁费 10,350,000.00检验费 8,871,043.23出口费 7,187,958.91运输费 7,321,332.27经营业务费 5,153,125.10银行手续费 3,858,524.06规划费 3,597,585.29水电费 2

195、,271,471.09七七、母母公公司司财财务务报报表表重重要要项项目目注注释释 1、应收账款 2006.12.31 2005.12.31 账 龄 金 额 比例% 坏账准备净 值金 额比例%坏账准备 净 值1 年以内 - - -945,839.70100.0047,291.98 898,547.721-2 年 945,839.70 100.00 94,583.96851,255.74- -合 计 945,839.70 100.00 94,583.96851,255.74945,839.70100.0047,291.98 898,547.72 应收账款坏账准备的计提标准详见附注二； 截至 200

196、6 年 12 月 31 日，应收账款前五名的欠款单位金额合计 945,839.70 元，占应收账款总额的 100.00%。 截至 2006 年 12 月 31 日，应收账款中不存在应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的款项。 2、其他应收款 2006.12.31 2005.12.31 账 龄 金 额 比例% 坏账准备净 值金 额比例%坏账准备 净 值1 年以内 3,092,426.52 99.26 154,621.332,937,805.1914,496,099.9397.04%724,805.00 13,771,294.931-2 年 23,100.00 0.74% 2,310.

197、0020,790.00441,659.002.96%44,165.90 397,493.10广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 61合 计 3,115,526.52 100% 156,931.332,958,595.1914,937,758.93100%768,970.90 14,168,788.03其他应收款坏账准备的计提标准详见附注二。 其他应收款期末余额较期初余额减少 11,822,232.41 元，减少幅度为 79.14%，主要原因是年初应收定期存款利息在本年已收回。 截至 2006 年 12

198、 月 31 日，其他应收款中前五名的欠款单位金额合计 2,950,324.07 元，占其他应收款总额的 94.70%。 截至 2006 年 12 月 31 日，其他应收款中不存在应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的款项。 3、长期投资 长期投资分类列示 2006.12.31 2005.12.31 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备长期股权投资 48,039,158.32-4,085,267.55 -长期债权投资 - - - -合 计 48,039,158.32-4,085,267.55 - 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本广东韶钢松山股份有

199、限公司(000717) 2006 年度报告正本 62 长期股权投资 被投资公司名称 投资期限 投资比例初始投资金额2005.12.31 本期增加数 本期权益增减数 累计权益增减数 本期减少数2006.12.31 韶关钢铁（香港）有限公司- 100% 4,108,877.684,085,267.55 -43,953,890.7743,930,280.64 -48,039,158.32 合计 100% 4,108,877.684,085,267.55 -43,953,890.7743,930,280.64 -48,039,158.32 4、主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入、成本分项列示如下

200、： 2006 年度 2005 年度 项 目 主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本 钢铁产品 11,943,970,739.5911,167,716,430.4310,266,179,364.269,770,274,952.56 焦化产品及其他 457,411,549.02335,426,452.02350,643,993.27355,189,281.56 合 计 12,401,382,288.6111,503,142,882.4510,616,823,357.5310,125,464,234.12 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本广东韶钢松山股份有限

201、公司(000717) 2006 年度报告正本 63 主营业务收入按地区列示如下： 地区 2006 年度 2005 年度广东省 9,516,704,641.42 8,253,361,356.98省外地区 2,730,070,344.18 2,303,076,679.84境外 154,607,303.01 60,385,320.71合计 12,401,382,288.61 10,616,823,357.53公司对前五名客户销售收入合计 3,785,508,315.58 元，占本期销售收入总额的 30.52%。 5 5、投投投投资资资资收收收收益益益益 项 目 2006 年度 2005 年度按权益法

202、核算的股权投资收益 45,354,669.77 -23,610.13其他投资收益 458,209.45 -合计 45,812,879.22 -23,610.132006 年度投资收益比 2005 年度增加 45,836,489.35 元，主要原因是公司全资子公司韶关钢铁（香港）有限公司本年开始生产经营，公司按权益法核算的股权投资收益相应大幅增加。 其他投资收益为外币委托理财投资收益。 八八、关关联联方方关关系系及及其其交交易易 关联方关系 存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册地址 主 营 业 务 与公司 关系 经济性质 或类型 法定 代表人广东省韶关钢铁集团有限公司 广州市荔湾区西村西增

203、路内协和路 10 号 本企业及成员企业自产产品及相关技术的出口，生产、科研所需原辅材料、零配件及相关技术的进口（按97外经贸政审函字第 106 号和 2198 号文经营）。在省政府授权范围内经营国有资产；制造、加工、销售：黑色金属冶炼及压延加工，金属制品，耐火材料，炉料，建筑材料，工业生产资料（不含金、银、汽车、化学危险品）；汽车大修，总成大修。化工产品， 压缩、 液化气体供应。 钢铁产品质检，大砝码计量检定。 承包境外冶金行业工程及境内国际招标工程（具体按2001外经贸发展审函字第 23 号文经营）。普通货运。旅业、住宿、饮食、酒类和烟草专卖零售、汽油、柴油零售。 母公司 有限责任公司 余子

204、权 韶关钢铁（香港）有限公司 香港干诺道西118号 2205 室 进出口贸易 子公司 有限公司 郭智煌 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2005.12.31 本期增加数 本期减少数 2006.12.31 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 64广东省韶关钢铁集团有限公司 88,930 万元 - - 88,930 万元 韶关钢铁（香港）有限公司 HKD400 万元 - - HKD400 万元 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2005.12.31 本期增加数 本期减少数 20

205、06.12.31 企业名称 金额 (万元) 比例% 金额 (万元) 比例% 金额 (万元) 比例% 金额 (万元) 比例% 广东省韶关钢铁集团有限公司 60,551.29 45.15 - - - - 60,551.29 45.15 韶关钢铁 （香港）有限公司 HKD400 100.00 - - - - HKD400 100.00 不存在控制关系但有重大影响的关联方 公司名称 与本公司关系 广东大宝山矿业有限公司 同一控制人 广东广业(冶金)集团有限公司 同一控制人 深圳市粤钢松山物流有限公司 韶钢集团参股 30%并对其有重大影响 关联方交易 采购货物 2006 年度 2005 年度 企业名称

206、内 容 金额 占报告期购货% 金额 占报告期购货% 广东省韶关钢铁集团有限公司 原材料 410,924,849.354.48824,165,106.47 8.13广东省韶关钢铁集团有限公司 燃料动力 289,386,579.953.16405,096,831.79 3.99广东省韶关钢铁集团有限公司 辅助材料 -1,256,126.37 0.01广东省韶关钢铁集团有限公司 备件 386,697.240.008,716,854.88 0.09广东大宝山矿业有限公司 原材料 259,452,293.412.83191,226,335.78 1.89广东广业(冶金)集团有限公司 原材料 6,580,

207、591.850.0735,770,305.81 0.35广东广业(冶金)集团有限公司 备件 1,741,697.780.021,963,719.83 0.02合 计 968,472,709.5810.561,468,195,280.93 14.48 关联方交易的定价政策：双方在参考市场价格的情况下确定的协议价。 销售货物 2006 年度 2005 年度 企业名称 内 容 金额 占报告期销货% 金额 占报告期销货% 广东省韶关钢铁集团有限公司 钢材 6,264,982.580.0583,591,752.14 0.77广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本广东韶钢松山股份

208、有限公司(000717) 2006 年度报告正本 652006 年度 2005 年度 企业名称 内 容 金额 占报告期销货% 金额 占报告期销货% 广东省韶关钢铁集团有限公司 副产品 61,845,509.730.4962,905,869.80 0.58广东省韶关钢铁集团有限公司 原材料 39,689,170.300.3261,117,951.73 0.57广东省韶关钢铁集团有限公司 燃料动力 243,435,437.181.94205,834,715.08 0.37广东省韶关钢铁集团有限公司 备件 4,859,847.740.0435,737,552.11 0.33深圳市粤钢松山物流有限公司

209、 原材料 13,557.190.00- -广东大宝山矿业有限公司 原材料 4,088.700.00 - -合 计 356,112,593.422.84449,187,840.86 4.16关联方交易的定价政策：双方在参考市场价格的情况下确定的协议价。 接受劳务 2006 年度 2005 年度 企业名称 内 容 金额 占报告期成本% 金额 占报告期成本% 广东省韶关钢铁集团有限公司 运杂费 11,782,200.560.1085,880,694.02 0.83广东省韶关钢铁集团有限公司 加工费 -2,039,279.24 0.02广东省韶关钢铁集团有限公司 规划费 3,597,585.300.0

210、32,963,000.00 0.03广东省韶关钢铁集团有限公司 代理出口包干费-1,404,005.20 0.01广东省韶关钢铁集团有限公司 其他劳务 5,270,520.960.051,159,244.55 0.01深圳市粤钢松山物流有限公司 运杂费 335,562,880.292.91294,779,300.51 2.86深圳市粤钢松山物流有限公司 外仓管理费 - -1,637,600.00 0.02合 计 356,213,187.113.09389,863,123.52 3.78关联方交易的定价政策：双方在参考市场价格的情况下确定的协议价。 担保 公司短期借款余额 1,751,961,5

211、22.95 元、一年内到期的长期负债余额 316,000,000.00 元、长期借款余额 1,248,500,000.00 元由关联方提供担保，具体情况如下： 借 款 单 位 借款余额（元） 担 保 单 位 华夏银行深圳益田支行 265,000,000.00 广东省韶关钢铁集团有限公司 中国建设银行韶关分行 230,042,749.35 广东省韶关钢铁集团有限公司 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 66 借 款 单 位 借款余额（元） 担 保 单 位 交通银行天河北支行 95,000,000.00

212、广东省韶关钢铁集团有限公司 中国农业银行韶关分行 472,000,000.00 广东省韶关钢铁集团有限公司 上海浦东发展银行广州分行 465,000,000.00 广东省韶关钢铁集团有限公司 中国工商银行韶关市松山支行 387,500,000.00 广东省韶关钢铁集团有限公司 招商银行深圳上步支行 150,000,000.00 广东省韶关钢铁集团有限公司 中国光大银行广州分行 166,918,773.61 广东省韶关钢铁集团有限公司 中信银行广州分行 600,000,000.00 广东省韶关钢铁集团有限公司 中国银行韶关分行 435,000,000.00 广东省韶关钢铁集团有限公司 交通银行深

213、圳南油支行 50,000,000.00 广东省韶关钢铁集团有限公司 合 计 3,316,461,522.96 租赁 本报告期公司共向广东省韶关钢铁集团有限公司支付土地使用权租用费 1,035 万元，明细列示如下： 1998 年 3 月 12 日公司与韶钢集团签订土地租赁协议，租用公司烧结厂、焦化厂、炼铁厂、二轧厂、三轧厂、四轧厂、五轧厂使用的土地及其间道路、公共设施使用的土地共计 930,437平方米，每年支付租金 794 万元，租赁期限为 20 年（1998.7.1-2018.6.30）。 1998 年 3 月 12 日公司与韶钢集团签订土地租赁协议，租用公司六轧厂使用的土地及其间道路、公共

214、设施使用的土地共计 68,930 平方米，每年支付租金 59 万元，租赁期限为 20 年（1998.7.1-2018.6.30）。 2001 年 6 月 1 日公司与韶钢集团签订土地租赁协议，租用公司供应、原料部门使用的土地及其间道路、公共设施使用的土地共计 120,375.00 平方米，每年支付租金 103 万元，租赁期限为 20 年（2001.1.1-2020.12.31）。 根据 2001 年 6 月 1 日公司与韶钢集团签订的土地租赁协议，自公司完成对韶钢集团热电厂的收购并办理产权过户手续之日(2002 年 8 月 1 日)起， 租用热电厂使用的土地及其间道路、公共设施使用的土地共计

215、92,419.64 平方米，每年支付租金 79 万元，租赁期限为 20 年（2002.8.1-2022.7.31）。 本报告期公司共向韶钢集团支付固定资产租赁费 3,742.09 万元，明细列示如下： 公司与韶钢集团签订资产租赁协议，公司续租韶钢集团动力厂、焙烧厂、机修厂的资产，本年支付租金 1,926.87 万元，租赁期限为 1 年（2006.1.1-2006.12.31）。 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 67公司与韶钢集团签订资产租赁协议，公司租赁韶钢集团拥有的运输部、汽运公司的资产，本年支

216、付租金 1,815.22 万元，租赁期限为 1 年（2006.1.1-2006.12.31）。 工程购建 2006 年度工程项目本期发生额中的 85,217,374.98 元是由广东省韶关钢铁集团有限公司购建， 明细如下： 工程项目名称 关联交易金额 高炉煤气综合利用 3机组技术改造配套设施 1,920,304.98铁前区原料运输系统技术改造 11,859,847.55中板轧机技术改造工程 11,709,656.27中板轧机自动化及供配电改造 11,845,524.54中板轧机水处理系统改造 10,874,115.22公司生产指挥中心信息系统 1,100.00公司办公大楼 2,060.00炼钢

217、厂炉卷高线 MES 系统工程 52,000.00铁前检化验设施 2,300.00炼轧厂 cojet 氧枪技术改造 64,638.00炼铁厂配套设施技术改造 324,171.50钢材配送中心仓库改造 11,813,180.00炉料优化改建 8,381,348.98其他工程项目 16,367,127.94合计 85,217,374.98工程购建的定价政策：建筑安装工程材料价格按照韶关市建设工程造价管理站、建设工程造价咨询有限公司颁发的韶关建筑经济资料中的材料预算价格确定（材料品种缺项部分参照市场价格确定）；工程造价按照省、市等造价管理部门颁布的预算定额确定；其他工程物资价格参照市场采购价格确定。

218、关联方往来款项余额 期末余额 占全部应收（付）款项余额比重% 项 目 2006.12.312005.12.312006.12.31 2005.12.31应付账款 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 68广东省韶关钢铁集团有限公司 14,929,865.49-2.12 -深圳粤钢松山物流有限公司 44,185,265.85-6.28 -广东广业(冶金)集团有限公司 2,592,046.026,503,101.630.37 1.26广东大宝山矿业有限公司 6,698,060.291,593,549.620

219、.95 0.31应付票据 广东广业(冶金)集团有限公司 1,500,000.0021,000,000.000.22 1.82广东大宝山矿业有限公司 48,000,000.0058,800,000.007.10 5.11九九九九、或或或或有有有有事事事事项项项项 本报告期内，公司不存在需披露的或有事项。 十十十十、重重重重大大大大承承承承诺诺诺诺事事事事项项项项 本报告期内，公司不存在需披露的重大承诺事项。 十十十十一一一一、资资资资产产产产负负负负债债债债表表表表日日日日后后后后非非非非调调调调整整整整事事事事项项项项 2007 年 2 月 6 日，经中国证券监督管理委员会“证监发行字2007

220、27 号文”核准， 公司公开按面值平价发行 1,538 万张可转换公司债券（以下简称“韶钢转债” ） ，发行总额 153,800 万元，其中向原股东优先配售 60,175.04 万元，网上向一般社会公众投资者配售 12,531.90 万元，网下向机构投资者配售 81,093 万元，其余由主承销商包销。韶钢转债面值扣除承销佣金、保荐费用以及发行手续费后，实际募得资金 1,504,916,099.34 元。 韶钢转债存续期限自 2007 年 2 月 6 日起至 2012 年 2 月 5 日止，票面利率第一年为 1.90，第二年为 2.30，第三年为 2.68，第四年为 3.06，第五年为 3.44

221、。在存续期间，若中国人民银行向上调整存款利率，则韶钢转债的票面利率从调息日起按人民币一年期整存整取存款利率上调的幅度向上调整； 若中国人民银行向下调整存款利率， 韶钢转债的利率不作变动。 由于中国人民银行从 2007年 3 月 18 日起上调金融机构存款基准利率， 公司从 2007 年 3 月 18 日起相应提高了韶钢转债的票面利率。 韶钢转债的转股日期自 2007 年 8 月 6 日起至 2012 年 2 月 5 日止，转股价格为 4.73 元/股；赎回日期自 2007 年 8 月 6 日起至 2012 年 2 月 5 日止，在韶钢转债到期日之后的 5 个交易日内，公司将按债券面值的 110

222、（含最后一年利息）偿还所有到期未转股的韶钢转债。 除韶钢转债发行事项外，本报告期内公司不存在其他需披露的资产负债表日后非调整事项。 十十十十二二二二、其其其其他他他他重重重重要要要要事事事事项项项项 2005 年 6 月 8 日公司收到广东省地税局关于广东韶钢松山股份有限公司 2004 年度技术改造国产设备投资抵免企业所得税问题的批复 （粤地税直函200554 号） ，根据国税发200013 号文、广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 69粤地税函2002367 号文的规定，经审核，公司 2004 年度

223、韶钢新煤气柜技术改造等 20 个技术改造国产设备投资应抵免的投资额为 31,160,179.29 元，可从 2004 年比 2003 年新增的企业所得税中抵免，如当年新增所得税不足抵免的，未予抵免的投资额，可用以后年度比设备购置前一年新增的企业所得税税额延续抵免，抵免的期限最长不超过五年。截至 2006 年 12 月 31 日，此项所得税抵免额尚未能动用。 2006 年 3 月，经广东省地税局“粤地税直发200620 号文”批复，公司 2005 年度技改项目国产设备投资应抵免的投资额 25,056,260.40 元，可从公司 2005 年比 2004 年新增的企业所得税中抵免，不足抵免部分可用

224、以后年度比设备购置前一年新增的企业所得税税额延续抵免，抵免的期限最长不超过五年。截至 2006 年 12 月 31 日，此项所得税抵免额尚未能动用。 十一、备查文件目录十一、备查文件目录 （一） 载有法定代表人、 主管会计工作负责人、 会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）2006 年在中国证券报 、 证券时报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； （四）公司章程等。 董事长： 余子权 广东韶钢松山股份有限公司 二七年四月十二日 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本广东韶钢松山股份有限公

225、司(000717) 2006 年度报告正本 70 编制单位：广东韶钢松山股份有限公司 编制单位：广东韶钢松山股份有限公司 货币单位：人民币元合并母公司合并母公司合并母公司合并母公司流动资产：合并母公司合并母公司流动资产：货币资金六、11,039,193,061.68 841,131,793.36 830,614,003.80 830,614,003.80 短期投资六、246,717,856.92 46,717,856.92 - - 应收票据六、3203,990,337.00 203,990,337.00 71,016,104.92 71,016,104.92 应收股利- - - - 应收利息-

226、 - - - 应收账款六、4七、11,397,883.84 851,255.74 898,547.72 898,547.72 其他应收款六、5七、22,958,595.19 2,958,595.19 14,168,788.03 14,168,788.03 预付账款六、6303,145,177.07 268,586,297.80 90,711,709.60 90,711,709.60 应收补贴款- - - - 存货六、72,252,046,895.76 2,257,105,879.87 2,626,484,696.42 2,626,484,696.42 待摊费用六、84,388,605.61 4

227、,388,605.61 8,537,320.47 8,537,320.47 一年内到期的长期债权投资- - - - 其他流动资产- - - - 流动资产合计流动资产合计3,853,838,413.07 3,625,730,621.49 3,642,431,170.96 3,642,431,170.96 长期投资：长期投资：长期股权投资七、3- 48,039,158.32 4,085,267.55 4,085,267.55 长期债权投资- - - - 合并价差- - - - 长期投资合计长期投资合计- 48,039,158.32 4,085,267.55 4,085,267.55 固定资产：固定

228、资产：固定资产原价六、912,139,130,640.17 12,139,130,640.17 11,263,412,641.78 11,263,412,641.78 减：累计折旧六、93,955,055,361.34 3,955,055,361.34 3,003,318,595.66 3,003,318,595.66 固定资产净值六、98,184,075,278.83 8,184,075,278.83 8,260,094,046.12 8,260,094,046.12 减：固定资产减值准备六、921,859,077.15 21,859,077.15 21,859,077.15 21,859,

229、077.15 固定资产净额六、98,162,216,201.68 8,162,216,201.68 8,238,234,968.97 8,238,234,968.97 工程物资六、1039,015,681.57 39,015,681.57 5,656,290.54 5,656,290.54 在建工程六、11211,338,746.01 211,338,746.01 392,041,785.49 392,041,785.49 固定资产清理- 固定资产合计固定资产合计8,412,570,629.26 8,412,570,629.26 8,635,933,045.00 8,635,933,045.0

230、0 无形资产及其他资产：无形资产及其他资产：无形资产- - - - 长期待摊费用- - - - 其他长期资产- - - - 无形资产及其他资产合计无形资产及其他资产合计- - - - 递延税项：递延税项：递延税款借项- - - - 资产总计资产总计12,266,409,042.33 12,086,340,409.07 12,282,449,483.51 12,282,449,483.51 资资 产产 负负 债债 表表2006.12.312005.12.31资 产附注资 产附注 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年

231、度报告正本 71编制单位：广东韶钢松山股份有限公司 编制单位：广东韶钢松山股份有限公司 货币单位：人民币元合并母公司合并母公司合并母公司合并母公司流动负债：合并母公司合并母公司流动负债：短期借款六、122,281,504,419.54 2,281,504,419.54 2,960,745,808.92 2,960,745,808.92 应付票据六、13676,365,863.94 676,365,863.94 1,151,599,968.54 1,151,599,968.54 应付账款六、14703,620,666.18 527,419,701.17 514,692,004.90 514,69

232、2,004.90 预收账款六、15486,844,539.86 486,844,539.86 541,749,427.27 541,749,427.27 应付工资58,864,255.61 58,864,255.61 2,012,926.33 2,012,926.33 应付福利费9,679,160.54 9,679,160.54 40,460,451.04 40,460,451.04 应付股利- - - - 应交税金六、16245,496,858.27 236,570,205.91 -165,320,377.36 -165,320,377.36 其他应交款六、173,890,385.52 3,

233、890,385.52 1,076,698.60 1,076,698.60 其他应付款六、18317,993,564.84 317,993,564.84 234,451,915.13 234,451,915.13 预提费用六、1914,946,950.09 14,946,950.09 6,621,856.30 6,621,856.30 预计负债- - - - 一年内到期的长期负债六、20461,760,000.00 461,760,000.00 1,126,127,300.00 1,126,127,300.00 其他流动负债- - - - 流动负债合计流动负债合计5,260,966,664.39

234、 5,075,839,047.02 6,414,217,979.67 6,414,217,979.67 长期负债：长期负债：长期借款六、211,678,940,000.00 1,678,940,000.00 891,200,000.00 891,200,000.00 应付债券- - - - 长期应付款- - - - 专项应付款六、221,200,000.00 1,200,000.00 - - 其他长期负债- - - - 长期负债合计长期负债合计1,680,140,000.00 1,680,140,000.00 891,200,000.00 891,200,000.00 递延税项：递延税项：递延

235、税款贷项- - - - 负债合计负债合计6,941,106,664.39 6,755,979,047.02 7,305,417,979.67 7,305,417,979.67 少数股东权益少数股东权益- 股东权益：股东权益：实收资本六、231,341,120,000.00 1,341,120,000.00 1,341,120,000.00 1,341,120,000.00 资本公积六、241,396,490,542.03 1,396,490,542.03 1,396,490,542.03 1,396,490,542.03 盈余公积六、25556,501,163.64 556,501,163.6

236、4 514,322,499.92 514,322,499.92 拟分配现金股利67,056,000.00 67,056,000.00 67,056,000.00 67,056,000.00 未分配利润六、261,965,535,451.27 1,970,594,435.38 1,658,042,461.89 1,658,042,461.89 外币报表折算差额-1,400,779.00 -1,400,779.00 - - 股东权益合计股东权益合计5,325,302,377.94 5,330,361,362.05 4,977,031,503.84 4,977,031,503.84 负债和股东权益总

237、计负债和股东权益总计12,266,409,042.33 12,086,340,409.07 12,282,449,483.51 12,282,449,483.51 法定代表人：余子权法定代表人：余子权 主管会计工作负责人：刘意主管会计工作负责人：刘意 会计机构负责人：刘树生会计机构负责人：刘树生资资 产产 负负 债债 表表(续续)2006.12.312005.12.31负债和股东权益附注负债和股东权益附注 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 72 编制单位：广东韶钢松山股份有限公司 编制单位：广东韶钢

238、松山股份有限公司 货币单位：人民币元因资产价值回升转回数因其他原因转出数一、坏账准备合计816,262.88 -535,977.69 - - 280,285.19 其中：应收账款47,291.98 76,061.88 - - 123,353.86 其他应收款768,970.90 -612,039.57 - - 156,931.33 二、短期投资跌价准备合计- - - - - 其中：股票投资- - - - - 债券投资- - - - - 三、存货跌价准备合计57,304,817.00 - 53,853,148.94 - 3,451,668.06 其中：产成品36,937,026.73 - 36,

239、937,026.73 - - 自制半成品16,916,122.21 - 16,916,122.21 - - 原材料- - - - - 备品备件3,451,668.06 - - - 3,451,668.06 四、长期投资减值准备合计- - - - - 其中：长期股权投资- - - - - 长期债权投资- - - - - 五、固定资产减值准备合计21,859,077.15 - - - 21,859,077.15 其中：房屋建筑物- - - - - 通用设备545,585.02 - - - 545,585.02 专用设备21,313,492.13 - - - 21,313,492.13 六、无形资产

240、减值准备合计- - - - - 其中：专利权- - - - - 商标权- - - - - 七、在建工程减值准备- - - - - 八、委托贷款减值准备- - - - - 法定代表人：余子权法定代表人：余子权 主管会计工作负责人：刘意主管会计工作负责人：刘意 会计机构负责人：刘树生会计机构负责人：刘树生合并资产减值准备明细表合并资产减值准备明细表2006年度年度期末余额项目期初余额本期增加数本期减少数 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 73编制单位：广东韶钢松山股份有限公司 编制单位：广东韶钢松山股份

241、有限公司 货币单位：人民币元因资产价值回升转回数因其他原因转出数一、坏账准备合计816,262.88 -564,747.59 - - 251,515.29 其中：应收账款47,291.98 47,291.98 - - 94,583.96 其他应收款768,970.90 -612,039.57 - - 156,931.33 二、短期投资跌价准备合计- - - - - 其中：股票投资- - - - - 债券投资- - - - - 三、存货跌价准备合计57,304,817.00 - 53,853,148.94 - 3,451,668.06 其中：产成品36,937,026.73 - 36,937,0

242、26.73 - - 自制半成品16,916,122.21 - 16,916,122.21 - - 原材料- - - - - 备品备件3,451,668.06 - - - 3,451,668.06 四、长期投资减值准备合计- - - - - 其中：长期股权投资- - - - - 长期债权投资- - - - - 五、固定资产减值准备合计21,859,077.15 - - - 21,859,077.15 其中：房屋建筑物- - - - - 通用设备545,585.02 - - - 545,585.02 专用设备21,313,492.13 - - - 21,313,492.13 六、无形资产减值准备合

243、计- - - - - 其中：专利权- - - - - 商标权- - - - - 七、在建工程减值准备- - - - - 八、委托贷款减值准备- - - - - 法定代表人：余子权法定代表人：余子权 主管会计工作负责人：刘意主管会计工作负责人：刘意 会计机构负责人：刘树生会计机构负责人：刘树生母公司资产减值准备明细表母公司资产减值准备明细表2006年度年度项目期初余额本期增加数本期减少数期末余额 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 74 编制单位：广东韶钢松山股份有限公司 编制单位：广东韶钢松山股份有限

244、公司 货币单位：人民币元合并母公司合并母公司合并母公司一、主营业务收入合并母公司合并母公司合并母公司一、主营业务收入六、27七、412,406,490,168.77 12,401,382,288.61 10,616,823,357.53 10,616,823,357.53 减：主营业务成本六、27七、411,459,892,528.72 11,503,142,882.45 10,125,464,234.12 10,125,464,234.12 主营业务税金及附加六、2882,043,478.84 82,043,478.84 54,076,294.55 54,076,294.55 二、主营业务利

245、润（亏损以二、主营业务利润（亏损以-号填列）号填列）864,554,161.21 816,195,927.32 437,282,828.86 437,282,828.86 加：其他业务利润(亏损以-号填列)六、2918,968,878.98 18,968,878.98 17,234,898.27 17,234,898.27 营业费用25,206,956.47 24,288,689.11 22,072,318.36 22,072,318.36 管理费用71,687,367.79 71,491,815.81 149,375,634.47 149,375,634.47 财务费用六、30203,344

246、,829.53 205,344,343.94 161,451,042.38 161,451,042.38 三、营业利润三、营业利润583,283,886.40 534,039,957.44 121,618,731.92 121,618,731.92 加：投资收益(亏损以-号填列）六、31七、5458,209.45 45,812,879.22 -23,610.13 -23,610.13 补贴收入- - - - 营业外收入六、324,424,642.33 4,424,642.33 4,592,520.36 4,592,520.36 减：营业外支出六、3345,000.00 45,000.00 27

247、7,415.16 277,415.16 四、利润总额四、利润总额588,121,738.18 584,232,478.99 125,910,226.99 125,910,226.99 减：所得税六、34171,394,085.08 162,445,841.78 -10,306,303.95 -10,306,303.95 少数股东损益- - - - 五、净利润五、净利润416,727,653.10 421,786,637.21 136,216,530.94 136,216,530.94 加：期初未分配利润1,658,042,461.89 1,658,042,461.89 1,609,314,41

248、0.59 1,609,314,410.59 六、可供分配的利润六、可供分配的利润2,074,770,114.99 2,079,829,099.10 1,745,530,941.53 1,745,530,941.53 减：提取法定公积金42,178,663.72 42,178,663.72 13,621,653.09 13,621,653.09 提取法定公益金- - 6,810,826.55 6,810,826.55 提取任意盈余公积- - - - 应付普通股股利67,056,000.00 67,056,000.00 67,056,000.00 67,056,000.00 转作股本的普通股股利-

249、 - - - 七、期末未分配利润七、期末未分配利润1,965,535,451.27 1,970,594,435.38 1,658,042,461.89 1,658,042,461.89 利润及利润分配表利润及利润分配表法定代表人：余子权法定代表人：余子权 主管会计工作负责人：刘意主管会计工作负责人：刘意 会计机构负责人：刘树生项 目会计机构负责人：刘树生项 目2006年度年度2005年度附注年度附注 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本 75编制单位：广东韶钢松山股份有限公司 编制单位：广东韶钢松山股份

250、有限公司 货币单位：人民币元合并母公司一、经营活动产生的现金流量：一、经营活动产生的现金流量：合并母公司 销售商品、提供劳务收到的现金14,432,455,611.58 14,427,934,775.63 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量：将净利润调节为经营活动的现金流量： 收到的税费返还125,869,737.50 125,869,737.50 净利润416,727,653.10 421,786,637.21 收到的其他与经营活动有关的现金六、3545,261,071.37 43,261,556.96 加：少数股东损益- - 现金流入小计现金流入小计14,603,586,420.45

251、14,597,066,070.09 计提的资产减值准备-54,389,126.63 -54,417,896.53 购买商品、接受劳务支付的现金11,237,741,276.88 11,422,177,890.23 固定资产折旧952,369,257.60 952,369,257.60 支付给职工以及为职工支付的现金581,217,847.44 581,217,847.44 无形资产摊销- - 支付的各项税费843,352,172.77 843,352,172.77 长期待摊费用的摊销- - 支付的其他与经营活动有关的现金六、3677,598,918.44 76,513,869.00 待摊费用的

252、减少(减：增加）4,148,714.86 4,148,714.86 现金流出小计现金流出小计12,739,910,215.53 12,923,261,779.44 预提费用的增加（减：减少）380,426.07 380,426.07 经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额1,863,676,204.92 1,673,804,290.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益）-216,072.25 -216,072.25 二、投资活动产生的现金流量：二、投资活动产生的现金流量： 固定资产报废损失- - 收回投资所收到的现金244,681,053.17 244,681

253、,053.17 财务费用253,253,953.76 253,253,953.76 取得投资收益所收到的现金458,209.45 458,209.45 投资损失（减收益）-458,209.45 -45,812,879.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额898,358.80 898,358.80 递延税款贷项（减借项）- - 收到的其他与投资活动有关的现金9,389,354.05 1,200,000.00 存货的减少（减增加）423,231,965.49 423,231,965.49 现金流入小计现金流入小计255,426,975.47 247,237,621.42 经营

254、性应收项目的减少（减增加）-177,334,465.08 -176,759,067.08 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金729,894,774.70 729,894,774.70 经营性应付项目的增加（减减少）45,962,107.45 -104,160,749.26 投资所支付的现金292,124,704.40 292,124,704.40 其他- - 支付的其他与投资活动有关的现金- - 经营活动产生的现金流量净额1,863,676,204.92 # 现金流出小计现金流出小计1,022,019,479.10 1,022,019,479.10 2. 不涉及现金收支的投资和筹

255、资活动：投资活动产生的现金流量净额不涉及现金收支的投资和筹资活动：投资活动产生的现金流量净额-766,592,503.63 -774,781,857.68 债务转为资本- 三、筹资活动产生的现金流量：三、筹资活动产生的现金流量： 一年内到期的可转换公司债券- 吸收投资所收到的现金- - 融资租入固定资产- 借款所收到的现金4,953,337,219.54 4,953,337,219.54 3. 现金及现金等价物净增加情况：现金及现金等价物净增加情况： 收到的其他与筹资活动有关的现金- - 现金的期末余额1,039,193,061.68 841,131,793.36 现金流入小计现金流入小计4,

256、953,337,219.54 4,953,337,219.54 减：现金的期初余额830,614,003.80 830,614,003.80 偿还债务所支付的现金5,509,205,908.92 5,509,205,908.92 现金等价物的期末余额- 分配股利或偿付利息所支付的现金332,635,954.03 332,635,954.03 减: 现金等价物的期初余额- 支付的其他与筹资活动有关的现金- - 现金及现金等价物净增加额208,579,057.88 10,517,789.56 现金流出小计现金流出小计5,841,841,862.95 5,841,841,862.95 筹资活动产生的

257、现金流量净额-888,504,643.41 -888,504,643.41 四、汇率变动对现金的影响四、汇率变动对现金的影响- 五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额208,579,057.88 10,517,789.56 现现 金金 流流 量量 表表2006年度2006年度 补 充 资 料项 目附注合并母公司项 目合并法定代表人：余子权法定代表人：余子权 主管会计工作负责人：刘意主管会计工作负责人：刘意 会计机构负责人：刘树生会计机构负责人：刘树生母公司附注 广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006 年度报告正本广东韶钢松山股份有限公司(000717) 2006

258、年度报告正本 76编制单位:广东韶钢松山股份有限公司 金额单位：人民币元一、2006年12月31日股东权益（现行会计准则）编制单位:广东韶钢松山股份有限公司 金额单位：人民币元一、2006年12月31日股东权益（现行会计准则）15,325,302,377.94 5,325,302,377.94 加：1、长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2、拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3、因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4、符合预计负债确认条件的辞退补偿 5、股份支付 6、符合预计负债确认条件的重组义务 7、企业合并其中

259、：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产9、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10、金融工具分拆增加的权益11、衍生金融工具12、所得税239,934,278.5813、少数股东权益14、其他二、2007年1月1日股东权益（新会计准则）5,365,236,656.52 公司负责人：余子权 主管会计工作负责人: 刘意 会计机构负责人： 刘树生 二、2007年1月1日股东权益（新会计准则）5,365,236,656.52 公司负责人：余子权 主管会计工作负责人: 刘意 会计机构负责人： 刘树生 新旧会计准则股东权益差异调节表新旧会计准则股东权益差异调节表2007年1月1日2007年1月1日项 目附注三合并项 目附注三合并