1、 湖南中科电气股份有限公司 2009 年年度报告湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 1 重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于证监会指定网站和公司网站。为全面了解本公司生产经营状况和财务成果及公司的未来发展规划，投资者应到指定网站仔细阅读年度报告全文。2、没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。3、所有董事均已出席审议本次年报的董事会

2、会议。4、公司年度财务报告已经中准会计师事务所有限公司审计并被出具了标准无保留意见的审计报告。5、公司负责人余新、主管会计工作负责人张作良及会计机构负责人(财务部经理)汤敏锐声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 2 目录 第一节 公司基本情况简介 3 第二节会计数据和业务数据摘要 4 第三节 董事会报告 7 第四节 重要事项 28 第五节 股本变动及股东情况 30 第六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 35 第七节 公司治理结构 37 第八节 监事会报告 44 第九节 财务报告 47 第十节 备查文件 90 湖南中科电气股

3、份有限公司 300035 2009 年年度报告 3 第一节第一节 公司基本情况简介公司基本情况简介 一、中文名称：湖南中科电气股份有限公司 英文名称：Hunan Zhongke Electric Co.,Ltd.中文简称：中科电气 英文简称：HNZK Electric.二、公司法定代表人：余新 三、公司联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 黄雄军 黄红光 联系地址 湖南省岳阳市经济技术开发区八字门营盘岭湖南中科电气股份有限公司 湖南省岳阳市经济技术开发区八字门营盘岭湖南中科电气股份有限公司 电话 传真 0

4、 电子信箱 四、公司注册地址：湖南省岳阳市经济技术开发区八字门营盘岭 公司办公地址：湖南省岳阳市经济技术开发区八字门营盘岭 邮政编码：414000 网址：http:/ 电子信箱： 五、公司选定的信息披露报纸：证券时报 登载年度报告的网站网址： 公司年度报告备置地点：湖南省岳阳市经济技术开发区八字门营盘岭湖南中科电气股份有限公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票中文简称：中科电气 股票代码：300035 湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 4 第二节会计数据和业务数据摘要第二节会计数据和业务数据摘要 一、一、主要会计数据主要会计数

5、据单位：元 2009 年 2008 年 本年比上年增减（）2007 年 营业总收入 180,271,863.61 173,226,867.834.07%83,611,736.92利润总额 55,405,661.90 47,702,919.8116.15%33,787,743.17归属于上市公司股东的净利润 47,520,262.66 40,746,455.3116.62%21,604,196.68归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 44,221,766.60 37,550,215.5717.77%20,221,682.67经营活动产生的现金流量净额 3,306,790.80 7,65

6、5,053.70-56.80%23,996,183.50 2009 年末 2008 年末 本年末比上年末增减（）2007 年末 总资产 759,538,357.04 194,134,524.89291.24%120,994,550.47归属于上市公司股东的所有者权益 696,129,095.47 136,737,232.81409.10%33,590,777.50股本 61,500,000.00 46,000,000.0033.70%6,000,000.00二、二、主要财务指标主要财务指标 2009 年 2008 年 本年比上年增减（）2007 年 基本每股收益（元/股）1.031.030.0

7、0%0.57稀释每股收益（元/股）1.031.030.00%0.57扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）0.960.951.05%0.56加权平均净资产收益率（%）29.61%42.16%-12.55%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）27.55%38.85%-11.30%94.80%每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）0.050.17-70.59%4.00 2009 年末 2008 年末 本年末比上年末增减（）2007 年末 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）11.322.97281.14%5.60注：1、表中所列财务指标均按中国证监会规定的计算公式计算 2、加权

8、平均净资产收益率的计算过程 项目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 1 47,520,262.66 非经常性损益 2 3,298,496.06 扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 3=1-2 44,221,766.60 湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 5 归属于公司普通股股东的期初净资产 4 136,737,232.81 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 5 511,871,600.00 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数a 6 0回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产7 减少净资产次月起至报告期期末

9、的累计月数 8 因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动 9 发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数 10 报告期月份数 11 12加权平均净资产 12=4+11/2+56/11-78/11910/11 160,497,364.14 加权平均净资产收益率 13=1/12 29.61%扣除非经常损益加权平均净资产收益率 14=3/12 27.55%3、基本每股收益的计算过程 项目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 1 47,520,262.66 非经常性损益 2 3,298,496.06 扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 3=2-1 44

10、,221,766.60 期初股份总数 4 46,000,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 5 发行新股或债转股等增加股份数 6 15,500,000.00 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 7 0 因回购等减少股份数 8 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 9 报告期缩股数 10 报告期月份数 11 12 发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+67/11-89/11-10 46,000,000.00 基本每股收益 13=1/12 1.03 扣除非经常损益基本每股收益 14=3/12 0.96 4、稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同 5、由于公司

11、 2007 年尚未改组为股份有限公司，2007 年“基本每股收益”、“稀释每股收益”、“扣除非经常性损益后的基本每股收益”均为按 2008 年股本计算的结果。三、非经常性损益项目三、非经常性损益项目单位：元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,985,683.60除上述各项之外的其他营业外收入和支出-105,100.00小计 3,880,583.60湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 6 减：所得税影响额（

12、所得税减少以“-”表示）582,087.54少数股东权益影响额 归属于母公司股东的非经常性损益净额 3,298,496.06湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 7 第三节第三节 董事会报告董事会报告 一、公司经营情况一、公司经营情况（一）报告期内公司经营情况的回顾（一）报告期内公司经营情况的回顾 1、总体经营情况、总体经营情况2009 年 12 月 25 日，公司在深交所创业板成功挂牌上市，公司此次经中国证券监督管理委员会“证监许可20091312 号”文核准，向社会公开发行人民币普通股 1,550 万股，发行价格每股 36.00 元，募集资金总额 55,800 万元

13、，扣除各项发行费用 4,612.84 万元后，募集资金净额为 51,187.16 万元。公司的上市，标志着公司步入了一个重要的发展里程。2009 年以来，我国采取扩张性宏观政策，以应对国际金融危机对经济的冲击，经济形势恶化的趋势得到控制，公司主要客户钢铁行业形势有所好转，但公司主要产品市场需求的恢复尚需一定时间。公司依托技术优势增强公司产品的竞争力，并加大市场开拓力度，实现了经营业绩的稳定增长。公司 2009 年度实现营业收入 18,027.19 万元，同比增长 4.07%；利润总额 5,540.57 万元，同比增长 16.15%；归属于上市公司股东的净利润 4,752.03 万元，同比增长

14、16.62%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 4,422.18 万元，同比增长17.77%。报告期内公司主营业务收入增长速度有所放缓，主要原因是：上半年作为公司主要客户的钢铁企业投资有所放缓，公司取得的一些订单被延迟执行，进入三四季度，公司订单有所增长，但受公司产能限制，未能完成全部订单，公司主营业务收入增长因而有所放缓。2、公司主要业务及经营状况、公司主要业务及经营状况1）主营业务及主要产品）主营业务及主要产品 公司自成立以来，一直专注于工业磁力应用技术和设备的研发、生产、销售和服务，主要产品包括方/圆坯连铸 EMS 成套系统及本体备件、板坯连铸 EMS 成套系统及本体备件、起

15、重磁力成套设备及磁力除铁器、高压变频器等。其中，连铸 EMS 成套系统及本体备件、起重磁力成套设备为公司现阶段主导产品。湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 8 2）主营业务分产品情况表）主营业务分产品情况表 单位：万元 分产品 所属行业 营业收入 营业成本毛利率营业收入比上年增减营业成本比上年增减 毛利率比上年增减连铸 EMS 专用设备制造业 13,700.105,701.1658.39%-7.60%-18.13%增加 5.35 个百分点起重磁力设备 专用设备制造业 2,645.762,062.3522.05%38.75%31.98%增加 4.00 个百分点2009

16、年公司主要原材料采购价格比上一年有较大幅度的下降，同时，公司加强物料消耗控制，并且完善了计件工资制，提高了公司的生产效率，导致公司产品生产成本有所下降，毛利率提高，使公司利润总额与净利润增长幅度高于主营业务收入增长幅度。3）主营业务分地区情况主营业务分地区情况 单位：万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）华北区 7,637.517.28%华东区 4,220.6817.42%华南区 3,132.54-24.69%西南区 362.99-7.22%西北区 1,886.4725.50%东北区 631.4539.34%海外区 147.0044.69%合计 18,018.644.02%4）公司主要

17、客户及供应商情况）公司主要客户及供应商情况 单位：万元 前五名供应商采购金额合计 1,976.73占采购总额比重31.52%占应付帐款比重 14.69%前五名销售客户销售金额合计 4,497.29占销售总额比重24.95%占应收帐款比重 15.32%报告期内，公司不存在向单一客户销售比例超过 30%的情形，也不存在向单个供应商的采购比例超过总额 50%或严重依赖于少数供应商的情形。公司前五名销售客户及供应商与公司不存在关联关系。5）主要费用情况）主要费用情况 单位：万元 项目 2009年 2008年 变动幅度 占营业收入的比例 营业费用 1,757.25 1,846.92-4.86%9.75%

18、管理费用 1,699.80 1,594.36 6.61%9.43%财务费用 79.95 143.82-44.41%0.44%合计 3,537.00 3,585.10-1.34%19.62%报告期内公司营业费用及管理费用变动幅度较小，营业费用的下降主要是由于公司对差旅费、业务招待费的支出加强了控制，管理费用的提高主要是由于公司规模扩大，人员增加湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 9 以及提高了工资标准，与人员相关的工资及劳动保险费用增加较多。财务费用较上期大幅下降的原因主要是本年度公司贴现利息支出大幅下降。6）公司资产构成情况）公司资产构成情况 单位：万元 2009 年

19、12 月31 日 2008年12 月31 日 项目 金额 比重（%）金额 比重（%）变动幅度 总资产 75,953.83 100.00%19,413.45100.00%291.24%货币资金 58,978.65 77.65%5,855.5330.16%907.23%应收票据 847.07 1.12%929.684.79%-8.89%应收账款 9,730.77 12.81%6,224.5332.06%56.33%预付账款 1,779.23 2.34%2,006.2810.33%-11.32%存货 2,097.92 2.76%2,091.7810.77%0.29%固定资产净额 1,728.70 2

20、.28%1,628.408.39%6.16%在建工程 报告期内公司总资产比上期大幅增长了 291.24%，货币资金比上期大幅增长了 907.23%，主要原因系公司发行新股募集资金到位以及 2009 年经营业绩较好，利润增加。2009 年 12 月16 日，公司发行 1,550 万股普通股股票，获得募集资金净额 51,187.16 万元。报告期内公司应收账款增加的主要原因是：公司 2009 年销售规模进一步扩大，应收账款相应增加；公司非成套设备销售比例有所提高，在非成套设备销售中客户一般不支付预付款，导致应收款增加；为了应对市场竞争，公司对信誉好、长期合作的大客户适当延长了支付货款的期限。7）报

21、告期内公司现金流量构成情况）报告期内公司现金流量构成情况 单位：万元 项目 2009年 2008年 同比增减 一、经营活动 现金流入总额 16,840.60 16,104.76 4.57%现金流出总额 16,509.92 15,339.25 7.63%现金流量净额 330.68 765.51-56.80%二、投资活动 现金流入总额 1,200.81 1776.56%现金流出总额 565.99 1,484.43-61.87%现金流量净额 634.82-1,484.43-142.77%三、筹资活动 现金流入总额 53,652.00 4,180.00 1183.54%现金流出总额 1,494.29

22、369.68 304.21%现金流量净额 52,157.71 3,810.32 1268.85%报告期内公司经营活动现金流量净额比上年下降 56.80%，主要原因是由于部分客户受金融危机影响项目进度延迟及公司给予部分信誉好、长期合作的客户延长付款期限，使应收账湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 10 款较上期末有较大幅度增加。报告期内公司投资活动现金流量净额比上年大幅上升，主要原因是公司收到预付土地款退回 1,200 万元（另支付新土地款 300 万元）所致。报告期内公司筹资活动现金流量净额比上年大幅增长 1268.85%，主要原因是公司发行股票募集资金到位。8）主要

23、财务指标分析）主要财务指标分析 项 目 指 标 2009 年 2008 年 同比增减变化 盈利能力 销售毛利率 50.57%48.06%2.51%净资产收益率 29.61%42.16%-12.55%偿债能力 流动比率 11.72 3.02 8.70 速动比率 11.38 2.65 8.73 资产负债率 8.35%29.57%-21.22%营运能力 应收账款周转率 2.26 3.89-1.63 存货周转率 4.25 3.91 0.34 报告期内，销售毛利率本期比上期增加 2.51，主要原因系公司主要产品的市场竞争优势和品牌效应进一步显现、原材料价格有较大幅度下降及公司加强产品成本控制所致。净资产

24、收益率本期比上期下降 12.55 个百分点，主要原因系 2008 年年内两次增资使得2009 年平均净资产增大所致。流动比率、速动比率本期比上期大幅度增加，资产负债率大幅度下降主要原因系募集资金到位后，短期偿债能力大幅度增强，资产负债率下降较大。应收账款周转率比上期有较大下降，主要原因系：公司 2009 年销售规模进一步扩大，应收账款相应增长；部分客户受金融危机影响项目进度延迟及公司给予部分信誉好、长期合作的客户延长付款期限，使应收账款本期末比上期末增加所致。报告期内，公司存货周转率较上期略有提高。9）公司研发费用投入）公司研发费用投入 公司近几年产品研发支出情况如下：项目 2009年度 20

25、08年度 2007年度 2006年度 研发支出总额（万元）1,161.23 1,039.21 496.76 385.90 占营业收入比例 6.44%6.00%5.94%7.49%公司自成立来一直高度重视研究开发能力的提高，每年都投入大规模的资金进行基础和应用技术研究、改造实验室、培训技术研发人员，以巩固和提高公司在行业内的技术优势。湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 11 10）无形资产及核心技术情况）无形资产及核心技术情况 商标商标序号 商标图形 注册号 注册人 注册有效期 核定使用商品类别或服务项目 1 5331088中科电气 2009.4.28-2019.4.2

26、7 7类 2 5331090中科电气 2009.5.7-2019.5.6 11类 5331089中科电气 2009.5.14-2019.5.13 9类 土地使用权土地使用权序号 土地证号 地址 面积（m2）取得方式 终止日期 用途 权属限制 1 国用(2008)第k032号 营盘岭路北侧 20,740.00 出让 2043-11-18工业用地 抵押 2 岳市国用(2008)第k041号 桐子岭路北侧 27,644.40 出让 2057-7-4 工业用地 抵押 3 岳楼国用(2008)第43060207069 冷水铺办事处桐子山 4,464.26 出让 2048-9-2 工业用地 4 岳楼国用(

27、2008)第43060207050 冷水铺办事处桐子山 10,750.87 出让 2053-8-28 工业用地 专利专利A、取得证书的专利、取得证书的专利序号 专利名称 专利号 专利申请日 专利类型 1 高磁场板坯二冷区电磁搅拌辊 ZL200710085940.52007-2-14 发明专利 2 高温永磁电磁铁 ZL00225605.3 2000-9-13 实用新型 3 环形铁芯普通水外冷型连铸EMS ZL002223901.4 2002-4-19 实用新型 4 采用独立冷却水的结晶器内置式的连铸EMS ZL200422048805.52004-3-31 实用新型 5 空芯铜管内冷型连铸EMS

28、 ZL200420036240.92004-6-15 实用新型 6 采用铜管绕组水内冷的结晶器内置式连铸EMS ZL200620051609.22006-7-7 实用新型 7 板坯二冷区电磁搅拌辊的支撑结构 ZL200820125385.42008-7-12 实用新型 8 大电流、防水、耐高温电缆连接器 ZL 2009 2 0302064.1 2009-4-10 实用新型 9 数字式无触点电磁控制装置 ZL 2009 2 0301931.X 2009-4-7 实用新型 湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 12 B、正在申请并获得受理的专利、正在申请并获得受理的专利序号

29、 专利名称 申请号 申请人 申请日 专利类型 1 油内冷式电磁除铁器 200910300752.9中科电气 2009-3-9 发明 2 数字式无触点电磁控制装置 200910301365.7中科电气 2009-4-7 发明 3 大电流、防水、耐高温电缆连接器 200910301476.8中科电气 2009-4-10 发明 4 C型凝固末端连铸EMS 200910301473.4中科电气 2009-4-10 发明 5 C型凝固末端连铸EMS 200920302058.6中科电气 2009-4-10 实用新型 6 多模式板坯连铸结晶器电磁搅拌与控流器技术 200910302486.3中科电气 20

30、09-5-21 发明 7 多模式板坯连铸结晶器电磁搅拌与控流器 200920303440.9中科电气 2009-5-22 实用新型 8 二相/三相复用型SPWM调制连铸EMS变频电源 200920064529.4中科电气 2009-5-21 实用新型 软件著作权软件著作权序号 软件名称 登记号 著作权人开发完成 首次发表 取得方式 1 电磁搅拌监控系统V3.2 2009SR018914 中科电气2007年9月20日 2007年11月20日 原始取得 2 电磁搅拌及电源控制系统V1.2 2009SR028137 中科电气2007年9月20日 2000-9-13 原始取得 3 高压变频及电源控制系

31、统V1.1 2009SR028141 中科电气2008年4月17日 2008年7月10日 原始取得 专有技术专有技术序号 专有技术名称 用途 1 电磁搅拌工艺运行软件技术 控制连铸EMS运行 2 特种合金材料配方技术 制造连铸EMS电磁屏蔽部件 3 大型厚铜板焊接技术 连铸EMS制造 4 电磁搅拌线圈直绕（区别于模绕）技术 连铸EMS制造 5 电磁搅拌辊线圈之间无接头连绕技术 连铸EMS制造 6 大电流耐高温高湿快速电缆连接器 连铸EMS制造 7 高可靠度接头密封处理技术 连铸EMS制造 8 电磁搅拌线圈加工与绝缘处理技术 连铸EMS制造 9 电磁设备填充料烘烤、干燥、灌封工艺 连铸EMS制造

32、 10 反渗透水处理技术 水系统制造 11 大功率变频电源主电路零电感技术 电气控制系统及高压变频器制造 技术团队技术团队本公司总经理邹益南先生、常务副总经理禹玉存先生、副总经理李爱武先生、监事会主席电磁中心主任蒋海波先生均为高级工程师，曾赴日深造学习电磁技术，参与或主持了国家“七五”、“八五”及“九五”连铸 EMS 装置研制的重大科技攻关项目，有着丰富的研究、设计、制造连铸 EMS 装置的理论与实践经验。上述四人及杨立军、喻国强、胡建华、董湘淩等 4 人属于公司的核心技术人员，同时公司拥有 89 名技术人员，形成强大的技术团队，占员湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告

33、 13 工总数的 34.50%。最近两年公司无核心技术人员离职。11）公司核心竞争力）公司核心竞争力 行业先发优势行业先发优势我国最早的专业电磁设备生产国有企业建设在岳阳，中科电气的创业者均曾经在国有企业的行政、技术、市场等部门担任重要职务，主要技术人员在国有企业中即参与了“七五”、“八五”国家相关连铸 EMS 攻关项目，是国内最早一批了解连铸 EMS 设备市场和技术的人员之一，他们所创立的中科电气因此也成为国内连铸 EMS 行业在技术研发和市场开拓方面的先行者，作为最早进入连铸 EMS 行业的企业之一，具有得天独厚的行业先发优势。业务模式优势业务模式优势中科电气的业务模式是“以产品领先为核心

34、，以基于电磁冶金工艺数据库的整体解决方案为贯穿，以基于远程实时监控及诊断系统的增值服务为支撑”。基于这一模式，公司在业内率先提出专业技术顾问流程：客户提出技术咨询-引导式技术交流-收集客户现场技术资料-结合相同类型产品经验-方案制定-提交客户-和客户完善技术协议；公司基于成功案例的电磁冶金工艺数据库日益完善，公司依托该数据库开展“引导式技术交流”，能为客户提供冶金效果提升咨询方案，激发客户对 EMS 设备的潜在需求；公司拥有同行中规模最大、最富实践经验的技术服务队伍，能为客户提供及时有效的售后技术支援服务，对客户需求保证“2 小时反应、48 小时到现场”；公司拥有业内唯一的在线运行产品无线远程

35、实时监控及诊断系统，为用户产品的运行提供远程实时监控、趋势判断、预警、诊断、参数调整、现场指导等一系列技术支持，极大地提高了用户在线产品的运行稳定性，更好发挥了设备性能，并极大地缩短了设备维修时间，降低了维修支出成本。中科电气这一软件和硬件有机结合、产品和服务有机结合、立足于为用户提供整体解决方案的业务模式在行业中具有独特优势。技术和研发优势技术和研发优势中科电气创业团队中有多人曾留学日本研修冶金电磁搅拌国际先进技术，核心技术人员曾先后主持或参与连铸 EMS 成套系统的国家“七五”、“八五”、“九五”重点科技攻关项目，并且陆续与国内十大冶金设计规划院建立起了最市场化、最高效的“技术业务双向反馈

36、”合作模式，还与中科院力学所、中国金属学会、北京科技大学、湖南大学等学术机构建立了紧密的“学术指导产业反馈”的技术合作模式，丰富的高级技术人才储备和完善的对外技术合作平台使中科电气的技术开发能力在行业中独具优势。中科电气于 2008 年通过了高新技术企业和软件企业认证，目前拥有 1 项国家发明专利，湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 14 6 项实用新型专利，10 项专利申请已获受理，公司全面掌握了电磁搅拌工艺运行软件技术、特种合金材料配方技术、大型厚铜板焊接技术、电磁搅拌线圈直绕（区别于模绕）技术、电磁搅拌辊线圈之间无接头连绕技术、大电流耐高温高湿快速电缆连接器、高

37、可靠度接头密封处理技术、电磁搅拌线圈加工与绝缘处理技术、电磁设备填充料烘烤、干燥、灌封工艺、反渗透水处理技术、大功率变频电源主电路零电感技术等一系列核心技术。公司方坯连铸机电磁搅拌技术通过原国家机械工业局科技成果鉴定，发展至今，技术水平已达到国际先进、国内领先；公司板坯连铸机电磁搅拌辊技术经中国金属学会科技成果鉴定，达到国际先进，产品填补国内空白。公司的技术水平在行业中处于显著的领先地位，所掌握的技术的覆盖面也是业内企业中最全面的。高水平的技术人才、完善的技术合作平台、丰富的技术成果和全面的技术覆盖面共同构筑了中科电气的技术研发优势，加上近三年来每年不低于营业收入的 6%以上的研发费用投入，使

38、公司保持了持续创新的势头，公司产品技术水平处于行业领先地位。管理体制优势管理体制优势中科电气管理层拥有多年的共同创业经历，相互间配合默契，沟通良好，组成了一个稳定、互补的管理团队；中科电气的股权结构合理，既能够有效避免一股独大可能导致的“一言堂”等问题，又通过有关股东协议和承诺避免了大股东对公司的控制力遭到削弱的情况，形成了均衡、优化的股权结构；中科电气还在多年的经营中培养了一批忠诚、进取的业务骨干，培育了和谐、积极的上海品茶，这些构成了独具中科电气特色的管理体制优势。规模和品牌优势规模和品牌优势中科电气能够为钢铁企业提供方/圆坯连铸 EMS 成套系统、板坯连铸 EMS 成套系统、板坯结晶器

39、EMBR 成套系统、电磁/永磁/永磁电磁起重设备、永磁/电磁除铁器等全系列产品，是国内连铸 EMS 设备行业中产品品种最齐全、销售数量和营业收入最大的企业。公司连铸EMS 成套系统综合市场占有率超过 50%，其中，填补国内空白的板坯二冷区电磁搅拌辊成套系统自 2007 年推出以来，2008 年市场占有率高达 93%，在国内同行中唯一拥有成功上线案例，公司在线运行的连铸 EMS 成套系统在同行中率先突破 500 流。公司已经成为国内连铸EMS 行业最有影响力的品牌，创造了规模和品牌优势。产业集群优势产业集群优势公司地处岳阳市经济技术开发区。经过多年的发展，岳阳地区已经形成了国内最大的工业磁力应用

40、设备产业集群，拥有完整的工业磁力应用设备上下游产业链，产业集聚效应明显，各项相关政策和配套措施优势明显。因此，公司拥有良好的技术人才、产业配套、信息以及湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 15 其他经营成本优势。同时，公司拥有通过产业整合，实现跨越式发展的地缘优势。12）截止报告期末，公司不存在交易性金融资产、可供出售金融资产、委托理财等财务性投资或套期保值等业务。）截止报告期末，公司不存在交易性金融资产、可供出售金融资产、委托理财等财务性投资或套期保值等业务。13）报告期内，公司没有对外投资。）报告期内，公司没有对外投资。（二）对公司未来发展状况的展望（二）对公司未

41、来发展状况的展望 1、公司所处行业发展趋势、公司所处行业发展趋势冶金领域中，随着连铸技术的不断发展，高效连铸、高品质连铸、近终形连铸等等技术不断发展并用于生产。人们在追求连铸的高效、高速、近终形的同时，不可避免的会伴随着各种缺陷的产生。为此必须采取有效的措施加以解决，连铸电磁搅拌技术就是其中行之有效的关键技术之一。连铸电磁搅拌的实质在于借助电磁力的作用来强化铸坯中末凝固钢液的运动，从而改变钢水凝固过程中的流动，传热和迁移过程。能有效地改善连铸坯内部的组织结构，减少中心偏析及中心缩孔，大大增加等轴晶率，已成为高速连铸、特别是品种钢连铸、板坯连铸必不可少的一种工艺手段。冶金电磁设备本身也属于国家重

42、点支持的高新技术领域中“为提高钢铁材料洁净度、均匀度、组织细度等影响材料性能，提高冶金行业资源、能源利用效率，实现节能、环保，促进钢铁行业可持续发展的配套相关材料、部件制造技术”的一种新材料技术。目前，世界上发达的工业国家如日本、美国等已经实现在所有的连铸线上装备电磁搅拌装置。而我国虽然是世界头号产钢大国，在钢铁产品的品种、品质和技术含量方面与世界先进国家有较大差距。根据国家钢铁产业发展政策、钢铁产业调整振兴规划，随着“产业布局调整政策”、“产业结构优化政策”（淘汰落后产能、新建精品钢基地）、“技术改造重点支持政策”的落实，未来 5 到 10 年，中国钢铁工业的发展趋势是优化产品结构，致力于发

43、展宽厚板、薄板和特种钢等高附加值产品，提高板/管比重，促进优质合金钢、精品钢发展。上述钢铁工业产品结构优化，以及超纯净钢的开发和应用对铸坯的质量、凝固组织和成分均匀化提出的更高要求，客观上对连铸过程中电磁技术和设备的运用产生了迫切需求，国内钢铁企业对电磁搅拌设备的需求将进入快速增长期。起重磁力设备主要用于钢铁、交通运输、造船、机械等行业。随着我国钢铁产量的不断增长以及交通运输、造船、机械、汽车行业的发展，加上技术进步、节能要求带来的对更新换代的需求，起重磁力设备的未来市场容量仍有望稳步增长。国民经济和社会发展第十个五年计划能源发展重点专项规划重点指出：节能提效工湖南中科电气股份有限公司 300

44、035 2009 年年度报告 16 作亟待加强。尽管我国近年来在节能工作上取得了很大成绩，但必须看到：我国能源生产和利用效率与世界先进水平相比还存在着较大差距，高耗能产品能源单耗比发达国家平均水平高 40%左右，单位产值能耗是世界平均水平的 2.3 倍。公司大力发展的节能型永磁电磁铁、超高磁场除铁器和高压变频器正是节能提效的产品，节能提效效果显著。由上可见，公司主要产品符合国家宏观政策的发展方向，宏观环境对公司的发展是十分有利的。但是，由于钢铁产业存在一定的周期性，公司也应当积极做好应对宏观经济转入低谷时可能对公司产生的不利影响。2、公司的主要竞争对手及优劣势、公司的主要竞争对手及优劣势连铸

45、EMS 设备和起重磁力设备合计占公司主营业务收入达到 90%以上，其中，全球连铸EMS 设备行业是一个集中度相对较高的行业，目前在国内市场公司主要的竞争对手包括：瑞士 ABB、意大利 DANIELI-ROTELEC、科美达等三家；在起重磁力设备和磁力除铁器领域，公司的主要竞争对手包括鸿升科技、大力神、科美达、岳磁高新、抚顺隆基、山东华特等企业。与国外竞争对手相比，公司主要优势体现在产品成本和价格远远低于竞争对手，在国内市场的售后服务也更为及时和完善，主要劣势主要体现在品牌认同程度以及国际市场占有率不及竞争对手。与国内竞争对手相比，公司在产品线的完整程度、产品技术领先程度、产品质量稳定性和市场占

46、有率方面均有明显优势，不存在明显的竞争劣势。尽管公司产品价格与国内竞争对手相比相对较高，但也基本上得到了市场认同。3、公司未来发展战略规划及、公司未来发展战略规划及 2010 年经营计划年经营计划1）未来战略规划）未来战略规划 公司以“行业领先、产业报国”为使命，遵循“以技术创新为核心，以市场需求为导向”的经营宗旨，坚持以“工业磁力应用设备为领域，电磁冶金设备为核心”的产业发展战略，进一步巩固和加强已经形成的在连铸 EMS 业务领域的竞争优势，充分利用在起重磁力设备和磁力除铁器产品领域已经确立的技术和业务基础，形成“以连铸 EMS 产业为核心、起重磁力设备和磁力除铁器业务为两翼”的完整业务格局

47、，进一步加强业务模式、技术研发、营销网络和执行力四个核心竞争力的建设，提高公司整体抗风险能力，加强国际合作，参与国际竞争，努力将公司建设成为“世界工业磁力应用装备行业的强者”。湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 17 2）2010 年经营计划年经营计划 随着世界经济走出金融危机，2010 年宏观经济环境将进一步向好的方向转变，为公司生产经营的发展带来良好的机遇。公司将通过完善内部控制体系，严格预算管理制度等途径降低各项费用支出；加强对整个生产过程中的物料和工艺控制，降低产品成本；加强对销售货款的催收力度，降低应收账款比重；尽快完成募投项目建设，争取早日产生效益等措施，

48、重新将公司推上经营业绩快速增长的轨道，公司主营业务收入同比增长 10%以上。以下为公司2010 主要经营计划：技术研发计划 2010 年，公司将充分发挥中科电气控制工程（长沙）研究中心的作用，吸引人才，培养技术带头人，使公司的电气控制产品设计和研发能力得到显著提高，进一步巩固公司在业内的技术领先优势。2010 年，公司还将研发 6 项以上新产品。公司力争通过这些新产品的研发为公司带来新的利润增长点，并促进公司主营业务收入的进一步提高。国内营销/服务能力提升的计划 2010 年，公司将陆续在沈阳、唐山、济南、南京、上海、北京、成都、广州等钢铁主产区中心城市建立“营销与服务中心”，完善公司的销售、

49、服务网络，提高对客户要求的响应速度。国际化经营提速的计划 2010 年，公司将启动国际化经营提速计划，力争在三年内完成在乌克兰、俄罗斯、巴西等国的营销与服务网络布局，同时开拓韩国、北美等市场，提高国际业务比重。公司还将通过外部引进、内部培养等方式，获得 35 名国际化经营人才。品牌建设计划 公司将通过改进生产装备、更新生产工艺和生产技术、加强生产过程控制来进一步提高产品质量，逐步达到外观质量零缺陷，内在质量稳定可靠，并通过高质量的产品来巩固和提高公司的品牌优势。此外，公司将加强在专业媒体上的宣传工作，使公司产品品牌深入人心。募投项目建设 公司在 2010 年公司将尽快实施募投项目建设，力争早日

50、产生效益。在募投项目的实施过程中，公司将加强项目管理，尽量加快进度，并严格按照中国证监会和深圳证券交易所的有关规定，谨慎规范实施。公司将通过实施募投项目进一步提高公司的研发能力和产品生产能力，从而提高公司的经营业绩。湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 18 4、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素分析、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素分析1）对钢铁行业依赖风险）对钢铁行业依赖风险 公司专业从事以连铸 EMS 设备为核心的工业磁力应用设备的研发、生产、销售与服务，90%以上的产品销售集中在钢铁行业，营业收入的增长高度依赖钢铁行

51、业，尤其是国内钢铁行业发展。虽然公司主导产品是一种改善钢材品质、扩大连铸钢种、提高连铸成材率和生产效率的关键设备，与钢铁产业结构调整、技术升级加快的发展趋势相契合，但钢铁行业的周期性波动对公司经营仍存在一定的风险。2）核心技术人员和核心技术流失的风险）核心技术人员和核心技术流失的风险 公司从事的工业磁力应用设备行业是一个技术密集型行业，对高级技术人才的依赖性很高。优秀的研发和技术队伍为公司技术创新提供了良好的基础，已成为公司凝聚核心竞争力的最重要资源之一，因此，稳定和扩大科技人才队伍对公司的生存和发展十分重要。同时，工业磁力应用设备，尤其是电磁冶金设备属专业性强、定制化程度高的产品，对研发实力

52、、技术人员的技术水平和工作经验有着较高的要求，并对市场中的其他竞争对手形成较高的技术壁垒。如果发生技术研发队伍大面积流失或技术泄密现象，将对公司发展带来不利影响。3）经营业绩季节性波动的风险）经营业绩季节性波动的风险 公司 2009 年各季度收入占全年总收入的比例分别为 16.02%、21.33%、26.08%、36.57%，公司经营业绩呈现较明显的季节性特征。公司产品销售在上下半年具有不均衡的特点，主要系公司下游行业以钢铁行业为主，公司生产、销售受其影响较大。公司钢铁行业客户各年技术改造和设备大修多为年末或者下年年初，因此对公司下半年发货的要求明显；另外，主要客户一般遵守较严格的预算管理制度

53、，通常在每年第一季度制定投资计划，然后经历方案审查、立项批复、请购批复、招投标、合同签订等程序，年度资本开支主要集中在下半年。因此，下游钢铁生产厂商各年技术改造和设备大修时间及制定预算的时间和程序，使得公司产品的销售有一定的季节性，产品销售旺季为下半年，且一般四季度旺于三季度。尽管公司通过提高销售预测准确率、提前安排生产等方式平缓销售的季节性波动，但这一季节性特征仍可能会给公司生产和销售带来一定影响。4）应收账款金额较大风险）应收账款金额较大风险 报告期末公司的应收账款净额为9,730.77万元，占同期期末公司总资产的比例为12.81%，占同期主营业务收入的比例为 53.98%。应收账款净额占

54、主营业务收入比例较高。公司应收账款较大主要与公司产品的特征、客户的交易结算方式有关。虽然公司应收账款账龄较低（约 90%在一年以内），以往款项回收情况良好，且应收账款债务方主要是大型钢湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 19 铁企业和冶金工程总承包商，资信良好、实力雄厚，与公司有着长期的合作关系，应收账款回收有较大保障，但若宏观经济环境、客户经营状况等发生变化，将导致公司面临坏账的风险和资产周转效率下降的风险。5、管理层所关注的公司发展机遇和挑战、管理层所关注的公司发展机遇和挑战1）机遇）机遇 首先，2010 年，随着我国经济逐步走出全球金融危机的影响及全球经济回暖，

55、以及我国政府在执行经济刺激计划时启动的一批基础建设项目的继续实施，预计我国钢铁行业可能会较快恢复，钢铁企业的投资能力得到有效加强，在其自身提高产品质量及产品附加值，提升竞争能力的需求影响下，连铸 EMS 设备需求量将显著增加。其次，公司 2009 年底成功上市，随着募投项目的建设，公司的技术研发能力和生产能力都将得到提高，同时，充裕的资金也为公司适时开展行业并购重组提供了必要的条件，公司面临了前所未有的发展良机。2）挑战）挑战 2010 年宏观经济所存在的不确定性仍将是公司面临的最大挑战。如果宏观经济不能快速增长，可能对公司的产品销售、货款回笼形成较大压力，影响公司的经营业绩。此外，由于公司

56、2006 年才开始进入国际市场，虽然在连铸 EMS 设备、起重磁力设备等业务上均有一定突破，但毕竟发展时间较短，自身规模较小，国际品牌尚未真正建立，国际市场的开拓对公司也是一个挑战。6、资金需求计划、资金需求计划公司于 2009 年登陆创业板，募集资金净额为人民币 51,187.16 万元，资金充足。公司将结合目前的发展计划和未来发展战略，合理安排使用资金，积极推进募投项目建设和制订并实施超募资金使用方案。公司将严格按照中国证监会和深圳证券交易所的各项规定管好和用好募集资金和超募资金，努力提高资金地使用效率，为股东创造最大效益。湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 20

57、 二、报告期内公司投资情况二、报告期内公司投资情况（一）报告期内募集资金使用情况（一）报告期内募集资金使用情况1、募集资金使用汇总表、募集资金使用汇总表1）计划部分）计划部分 单位：万元 募集资金总额 15,280.00本年度投入募集资金总额 0 变更用途的募集资金总额 0.00变更用途的募集资金总额比例 0.00%已累计投入募集资金总额 0 承诺投资项目 是否已变更项目（含部分变更）募集资金承诺投资总额调整后投资总额 截至期末承诺投入金额(1)本年度投入金额 截至期末累计投入金额(2)截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)(2)-(1)截至期末投入进度（%）(4)(2)/(1)项目达

58、到预定可使用状态日期 本年度实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化 冶金电磁设备产业升级项目 否 12,860.0012,860.000 0 0 0 0 2011-6-300 0 否 电磁工程技术研究中心项目 否 2,420.00 2,420.00 0 0 0 0 0 2011-6-300 0 否 合计-15,280.0015,280.000 0 0 0-未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）无 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 募集资金投资项目实施地点变更情况 无 募集资金投资项目实施方式调整情况 无 湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告

59、 21 募集资金投资项目先期投入及置换情况 公司募集资金到位前先期用自筹资金投入 300.00 万元，尚未置换 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无 尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金将按原计划用于募投项目建设，未使用的募集资金均存放于在中国工商银行股份有限公司岳阳五里牌支行开设的募集资金专项账户中，具体情况参见公司于 2010 年 2 月 25 日披露于巨潮资讯网（http:/ 2010-003 号关于签署募集资金三方监管协议的公告公告。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无 2）超募部分）超募部分 募集资金总额 35,907.1

60、6本年度投入募集资金总额 0 变更用途的募集资金总额 0变更用途的募集资金总额比例 0已累计投入募集资金总额 0 承诺投资项目 是否已变更项目（含部分变更）募集资金承诺投资总额 调整后投资总额 截至期末承诺投入金额(1)本年度投入金额 截至期末累计投入金额(2)截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)(2)-(1)截至期末投入进度（%）(4)(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期 本年度实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化 合计-0 0 0 0 0-0-未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）无 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 募集资金投资项目实施地

61、点变更情况 无 募集资金投资项目实施方式调整情况 无 募集资金投资项目先期投入及置换情况无 湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 22 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无 项目实施出现募集资金结余的金额及原因无 尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金用途尚需经公司董事会研究确定，未使用的募集资金存放于在交通银行股份有限公司岳阳花板桥支行、平安银行股份有限公司深圳红树湾支行等两家银行中开设的募集资金专项账户中，具体情况参见公司于 2010 年 2 月 25 日披露于巨潮资讯网（http:/ 2010-003 号关于签署募集资金三方监管协议的公告公告。募集资金使

62、用及披露中存在的问题或其他情况 无 湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 23 三、公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响三、公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。四、报告期董事会日常工作情况四、报告期董事会日常工作情况（一）董事会召开情况（一）董事会召开情况 报告期内，本公司共召开 5 次董事会，具体情况如下：1、2009 年年 2 月月 18 日召开第一届董事会第八次会议，审议通过议案：日召开第一届董事会第八次会议，审议通过议案：1）关于制订的议案 2）关于聘任公司年度审计机构

63、的议案 3）关于制订的议案 4）关于制订的议案 5）关于制订的议案 6）关于制订的议案 7）关于制定的议案 8）关于设立董事会专门委员会（战略）审计）薪酬与考核）的议案 9）关于制定的议案 10）关于制定的议案 11）关于的议案 12）关于的议案 13）关于的议案 14）关于的议案 15）关于的议案 16）关于公司高级管理人员人选的议案 17）关于公司未来三年（2009）2010）2011）发展规划的议案 18）关于召开公司 2008 年度股东大会的议案 2、2009 年年 4 月月 8 日召开第一届董事会第九日召开第一届董事会第九次会议，会议讨论通过如下议案：次会议，会议讨论通过如下议案：1

64、）审议关于向上海浦东发展银行长沙分行东塘支行申请贰仟万元人民币融资授信额度的议案 湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 24 2）审议关于向上海浦东发展银行长沙分行东塘支行提供抵押担保的议案 3）审议关于授权公司财务总监张作良办理本次申请融资授信额度及抵押担保相关手续的议案 3、2009 年年 5 月月 16 日召开第一届董事会第十次会议，审议通过如下议案：日召开第一届董事会第十次会议，审议通过如下议案：1）关于公司首次公开发行股票并在创业板上市的方案的议案 2）关于首发募集资金用途的议案 3）关于授权董事会办理首次公开发行股票并在创业板上市具体事项的议案 4）关于公司

65、公开发行股票前滚存利润分配方案的议案 5）关于制订的议案 6）关于制订的议案 7）关于制订的议案 8）关于制订的议案 9）关于制订的议案 10）关于制定的议案 11）关于制订的 议案 12）关于制订的 议案 13）关于制订的 议案 14）关于制订的议案 15）关于制定的议案 16）关于召开公司 2009 年度第一次临时股东大会的议案 4、2009 年年 7 月月 20 日召开第一届董事会第十一次会议，审议通过如下议案：日召开第一届董事会第十一次会议，审议通过如下议案：关于审议公司财务报告及审计意见等相关问题的议案 5、2009 年年 10 月月 28 日召开第一届董事会第十二次会议，审议通过如

66、下议案：日召开第一届董事会第十二次会议，审议通过如下议案：1）审议关于审议公司财务报告及审计意见等相关问题的议案 湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 25 2）审议关于向中国工商银行股份有限公司岳阳市分行贷款 640 万元并提供抵押品的议案 3）审议关于聘任黄红光先生担任公司证券事务代表的议案（二）董事会对股东大会决议的执行情况（二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格按照公司法等法律法规和公司章程的有关规定履行职责，认真执行股东大会通过的各项决议，具体如下：1、2009 年 11 月 20 日，公司首次公开发行 A 股股票获中国证券监督管理委员会

67、创业板发行审核委员会通过，2009 年 12 月 7 日，公司首次公开发行股票并在创业板上市获中国证券监督管理委员会证监许可20091312 号文核准。2009 年 12 月 16 日公司公开发行 1,550 万股 A 股股票，2009 年 12 月 25 日公司公开发行的 1240 万股流通股在深圳交易所创业板上市，公司首次公开发行 A 股股票顺利实施完毕。2、利润分配政策的执行情况（1）2009 年 3 月 16 日，公司 2008 年年度股东大会通过关于的议案：湖南中科电气股份有限公司二八年度经中准会计师事务所有限公司审计,利润总额 47,702,919.81 元，净利润 40,746,

68、455.31 元。提取盈余公积 4,222,063.59 元，年末可供股东分配利润 35,941,721.05 元。因公司经营发展需要，本年利润不予分配。公司已于当年提取盈余公积 4,222,063.59 元，未进行利润分配。（2）2009 年 6 月 6 日，公司 2009 年第一次临时股东大会审议通过关于公司公开发行股票前滚存利润分配方案的议案：若公司于 2009 年度首次公开发行股票并上市，公司截至2008 年 12 月 31 日滚存的未分配利润及 2009 年 1 月 1 日至本次公开发行股票前新增的可分配利润，由公开发行后的新老股东共享。公司董事会在报告期内对发行股票前滚存的未分配利

69、润未作出任何处置，未发生新老股东区别对待的情形，严格执行该决议。五、利润分配或资本公积转增股本预案五、利润分配或资本公积转增股本预案（一）（一）2009 年利润分配预案年利润分配预案公司 2009 年度实现净利润 47,520,262.66 元，提取 10%的法定盈余公积金 4,752,026.27元，加上期初结存的未分配利润 35,941,721.05 元，本年可供分配的利润为 78,709,957.44 元。本年度末资本公积余额为 546,945,048.17 元。湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 26 公司本年度利润分配及资本公积转增股本预案为：以公司 200

70、9 年 12 月 31 日的总股本61,500,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 2 元（含税），共计 12,300,000元，其余未分配利润结转下年。同时，以公司 2009 年 12 月 31 日的总股本 61,500,000 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股，合计转增 30,750,000 股。此预案尚需提交公司 2009 年度股东大会审议。（二）公司前三年现金分红情况：（二）公司前三年现金分红情况：单位：元 年度 现金分红金额（含税）分红年度的净利润 占分红年度净利润的比率（%）2008年 0 40,746,455.310 2007年 0

71、21,604,196.680 2006年 0 5,454,663.470 三年累计现金分红金额（含税）最近三年平均年度净利润 占最近三年平均年度净利润的比率（%）0 22,601,771.82 0 出于提高积累加快公司发展的考虑，2009 年以前连续三个年度公司未实行现金分红。（三）公司最近三年股本具体变动情况（三）公司最近三年股本具体变动情况1、以 2008 年 3 月 31 日为审计基准日，根据深圳南方民和会计师事务所有限责任公司出具的深南专审报字（2008）第010号 审计报告，岳阳中科电气有限公司净资产为70,201,845.81元。岳阳中科电气有限公司全体股东于 2008 年 4 月

72、 27 日召开股东大会决议：公司整体变更为湖南中科电气股份有限公司，全体股东将其在岳阳中科电气有限公司的权益所对应的净资产投入湖南中科电气股份有限公司，并按 1：0.54130 的比例折算为其所持有的湖南中科电气股份有限公司的股份。湖南中科电气股份有限公司总股本为 3800 万股，每股面值为 1 元。上述变更于 2008 年 5 月 22 日经岳阳市工商行政管理局核准。2、根据 2008 年 7 月 21 日 2008 年度第一次临时股东大会通过的 关于公司增资扩股 500万股的议案，钟连秋等 16 位自然人以现金方式，按每股 2.2 元人民币的价格认购公司新发行的 500 万股股份，将公司股

73、本总额由 3800 万元增至 4300 万元。3、根据 2008 年 10 月 18 日 2008 年度第二次临时股东大会通过的关于公司增资扩股300 万股的议案，由深圳市创新投资集团有限公司现金方式，按每股 4.8 元人民币的价格认购公司新发行的 300 万股股份，将公司股本总额由 4300 万元增至 4600 万元。4、经中国证券监督管理委员会证监许可20091312 号文核准，本公司首次公开发行 1,550万股人民币普通股股票。发行采用网下向配售对象询价配售（以下简称“网下发行”）与网上湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 27 资金申购定价发行（以下简称“网上发

74、行”）相结合的方式，发行时间 2009 年 12 月 16 日，网下配售 310 万股，网上发行 1,240 万股，发行价格为 36.00 元/股。发行后股本总额 6150 万元。经深圳证券交易所深证上2009195 号文同意，本公司网上发行的人民币普通股股票于2010年12月25日起在深圳证券交易所创业板上市，股票简称“中科电气”，股票代码“300035”。六、其它需要披露的事项六、其它需要披露的事项（一）报告期内，公司选定的信息披露报纸为证券时报，指定信息披露网站为巨潮资讯网（一）报告期内，公司选定的信息披露报纸为证券时报，指定信息披露网站为巨潮资讯网（）。）。（二）公司投资者关系管理（二

75、）公司投资者关系管理公司董事会秘书为投资者关系管理负责人，公司证券部负责投资者关系管理的日常事务。2009 年度，公司进一步加强了投资者关系管理工作力度，组织学习了信息披露管理制度、投资者关系管理制度，并下发各部门，做到了未经董事会秘书同意，任何人不得进行投资者关系活动，不得泄露公司未公开信息。湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 28 第四节第四节 重要事项重要事项 一、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。二、报告期内，公司未发生破产重组等相关事项。三、报告期内，公司未发生重大资产收购、出售及资产重组事项。四、报告期

76、内，公司未有股权激励事项。五、报告期内，公司、子公司、公司董事会、监事会、董事、监事及高级管理人员未发生受到监管部门处罚的事项。六、报告期内，公司没有持有其他上市公司、非上市金融企业和拟上市公司股权的情况。七、报告期内，公司无证券投资情况。八、报告期内，公司未发生对外担保事项。九、报告期内，公司未委托他人进行现金资产管理。十、报告期内，报告期内公司不存在控股股东及其它关联方非经营性占用公司资金的情况。十一、报告期内，公司无重大关联交易事项。十二、报告期内重大合同及其履行情况（一）银行借款合同 报告期内公司与上海浦东发展银行长沙分行签订了合同编号为ED20090319001的银行借款合同，借款金

77、额为人民币 1,000 万元，年利率为 5.0445%，借款期限为 2009 年 5 月 31 日至2010 年 5 月 31 日，公司以自有房产作为抵押，公司董事长余新为此项贷款提供担保。本合同尚在履行中。（二）最高额抵押与保证合同 报告期内公司与上海浦东发展银行长沙分行签订了合同编号为 DY20090319007 的最高额抵押与保证合同，以岳房权证岳阳楼区字第 201989 号、岳房权证岳阳楼区字第 201987 号、岳市国用（2008）第 K041 号房屋及土地使用权作为抵押物，抵押物价值为人民币 1,835 万元，最高担保金额为 1,835 万元。本合同尚在履行中。十三、公司或持有公司

78、股份 5%以上（含 5%）的股东在报告期内发生或持续到报告期内的承诺事项 湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 29（一）避免同业竞争损害本公司及其他股东的利益，公司股东余新、李爱武、邹益南、禹玉存、陶冶、陈辉鳌、蒋海波做出避免同业竞争的承诺。报告期内，上述股东信守承诺，没有发生与公司同业竞争的行为。（二）公司股票上市前股东所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺 报告期内，上述股东均遵守了所做的承诺。十四、解聘、聘任会计师事务所情况及支付报酬情况 经 2009 年 2 月 18 日第一届董事会第八次会议和 2009 年 3 月 16 日 2008 年度股东大会审议通过，

79、聘任中准会计师事务所有限公司为公司 2008、2009 年度审计机构，会计师事务所的审计费用授权公司董事会处理。中准会计师事务所有限公司已连续为公司提供审计服务 2 年。2009 年度该所的审计报酬为 30 万元。十五、报告期内，中国证券监督管理委员会及其派出机构没有对公司提出整改意见。十六、报告期内，公司和子公司没有发生证券法第六十七条、上市公司信息披露管理办法第三十条所列的重大事件，以及公司董事会判断为重大事件的事项。十七、公司内部审计机构的设置、人员安排和内部审计制度的执行情况 公司设立了审计部，接受在董事会审计委员会领导。审计机构的人员安排及内部审计制度的执行情况参见第七节公司治理结构

80、“八、公司内部审计制度的建立和执行情况”。十八、报告期内，公司公告索引 公告内容 披露日期 披露媒体 第一届董事会第十次会议决议 2009-12-08 2009 年度第一次临时股东大会决议 2009-12-08 中国证监会关于核准公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复2009-12-08 首次公开发行股票并在创业板上市招股意向书 2009-12-08 首次公开发行股票并在创业板上市提示公告 2009-12-08 首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书 2009-12-15 首次公开发行股票并在创业板上市发行公告 2009-12-15 首次公开发行股票并在创业板上市公告书提示性公告 2009

81、-12-24 首次公开发行股票并在创业板上市公告书 2009-12-24 湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 30 第五节第五节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 一、股本变动情况一、股本变动情况（一）截止（一）截止 2009 年年 12 月月 31 日股本变动情况日股本变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-）本次变动后 数量 比例 发行新股 送股公积金转股 其他小计 数量 比例 一、有限售条件股份 46,000,000 100%3,100,0003,100,000 49,100,00079.84%1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 4

82、6,000,000 100%3,100,0003,100,000 49,100,00079.84%其中：境内非国有法人持股 3,000,000 6.52%2,483,0002,483,000 5,483,0008.92%境内自然人持股 43,000,000 93.48%617,000617,000 43,617,00070.92%4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 11,141,750 24.22%11,141,75018.12%二、无限售条件股份 12,400,00012,400,000 12,400,00020.16%1、人民币普通股 12,400,00012,

83、400,000 12,400,00020.16%2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 46,000,000 100%15,500,00015,500,000 61,500,000100%（二）限售股份变动情况表（二）限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数限售原因 解除限售日期 董湘凌 0 470,000 470,000 首发承诺 2010-12-25 黄雄军 0 500,000 500,000 首发承诺 2010-12-25 欧阳红林 0 790,000 790,000 首发承诺 2010-12-25

84、 喻国强 0 566,000 566,000 首发承诺 2010-12-25 姚水波 0 652,000 652,000 首发承诺 2010-12-25 陈志军 0 102,000 102,000 首发承诺 2010-12-25 陈邢劼 0 26,000 26,000 首发承诺 2010-12-25 陈辉鳌 0 3,000,000 3,000,000 首发承诺 2012-12-25 邹益南 0 3,000,000 3,000,000 首发承诺 2012-12-25 陶冶 0 2,815,000 2,815,000 首发承诺 2012-12-25 钟连秋 0 652,000 652,000 首发

85、承诺 2010-12-25 禹玉存 0 4,500,000 4,500,000 首发承诺 2012-12-25 湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 31 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数限售原因 解除限售日期 禹双强 0 1,026,000 1,026,000 首发承诺 2010-12-25 禹卫华 0 526,000 526,000 首发承诺 2010-12-25 禹集良 0 552,000 552,000 首发承诺 2010-12-25 黄守道 0 260,000 260,000 首发承诺 2010-12-25 禹朝霞 0

86、26,000 26,000 首发承诺 2010-12-25 马卫明 0 302,000 302,000 首发承诺 2010-12-25 蒋海波 0 1,000,000 1,000,000 首发承诺 2012-12-25 胡建华 0 626,000 626,000 首发承诺 2010-12-25 甘亚曦 0 26,000 26,000 首发承诺 2010-12-25 柳锐 0 36,000 36,000 首发承诺 2010-12-25 余强 0 1,400,000 1,400,000 首发承诺 2012-12-25 蔡金 0 26,000 26,000 首发承诺 2010-12-25 徐仲华 0

87、 589,000 589,000 首发承诺 2010-12-25 禹玉培 0 46,000 46,000 首发承诺 2010-12-25 万鸣放 0 26,000 26,000 首发承诺 2010-12-25 陈民乐 0 26,000 26,000 首发承诺 2010-12-25 李佐明 0 26,000 26,000 首发承诺 2010-12-25 禹维善 0 26,000 26,000 首发承诺 2010-12-25 樊众强 0 250,000 250,000 首发承诺 2010-12-25 李小浪 0 1,026,000 1,026,000 首发承诺 2012-12-25 赵立 0 27

88、6,000 276,000 首发承诺 2010-12-25 沈天赐 0 26,000 26,000 首发承诺 2010-12-25 李辉群 0 52,000 52,000 首发承诺 2010-12-25 付华山 0 76,000 76,000 首发承诺 2010-12-25 黄康民 0 26,000 26,000 首发承诺 2010-12-25 余新 0 10,600,000 10,600,000 首发承诺 2012-12-25 陈小刃 0 26,000 26,000 首发承诺 2010-12-25 何争光 0 1,676,000 1,676,000 首发承诺 2010-12-25 张三萌 0

89、 76,000 76,000 首发承诺 2010-12-25 邸道君 0 500,000 500,000 首发承诺 2010-12-25 严若冬 0 26,000 26,000 首发承诺 2010-12-25 李爱武 0 3,500,000 3,500,000 首发承诺 2012-12-25 杨立军 0 500,000 500,000 首发承诺 2010-12-25 柳凌云 0 49,000 49,000 首发承诺 2010-12-25 岳晋平 0 52,000 52,000 首发承诺 2010-12-25 汤敏锐 0 265,000 265,000 首发承诺 2010-12-25 黄煌 0

90、250,000 250,000 首发承诺 2010-12-25 易卫东 0 26,000 26,000 首发承诺 2010-12-25 徐湘历 0 26,000 26,000 首发承诺 2010-12-25 王梅千 0 52,000 52,000 首发承诺 2010-12-25 谌亚刚 0 26,000 26,000 首发承诺 2010-12-25 深圳市创新投资集团有限公司 0 3,000,000 3,000,000 首发承诺 2010-12-25 网下配售股份 0 3,100,000 3,100,000 网下新股配售规定 2010-03-25 合计 0 49,100,000 49,100,

91、000 湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 32 二、二、公司前公司前 10 名股东和前名股东和前 10 名无限售条件股东持股情况名无限售条件股东持股情况（截止截止 2009 年年12 月月 31 日）日）单位：股 股东总数 13,512前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 余新 境内自然人 17.24%10,600,00010,600,000 0禹玉存 境内自然人 7.32%4,500,0004,500,000 0李爱武 境内自然人 5.69%3,500,0003,500,000 0陈辉鳌 境内

92、自然人 4.88%3,000,0003,000,000 0邹益南 境内自然人 4.88%3,000,0003,000,000 0深圳市创新投资集团有限公司 境内非国有法人4.88%3,000,0003,000,000 0陶冶 境内自然人 4.58%2,815,0002,815,000 0何争光 境内自然人 2.73%1,676,0001,676,000 0余强 境内自然人 2.28%1,400,0001,400,000 0禹双强 境内自然人 1.67%1,026,0001,026,000 0李小浪 境内自然人 1.67%1,026,0001,026,000 0前 10 名无限售条件股东持股情况

93、 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 陈平 85,300 人民币普通股 江苏汤沟两相和经贸有限公司 80,000 人民币普通股 王国武 59,000 人民币普通股 吴勇志 53,280 人民币普通股 林树春 52,000 人民币普通股 杜东芳 50,000 人民币普通股 徐金法 47,800 人民币普通股 陈奇 46,000 人民币普通股 林素芬 42,800 人民币普通股 姚丽吟 39,600 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 前 10 名股东中，余新与李爱武系夫妻关系，余新与余强系姐弟关系，李爱武与李小浪系兄弟关系，禹玉存与禹双强系叔侄关系。余强、李小浪系公司实际控制

94、人余新、李爱武的一致行动人。公司未知前 10 名无限售条件股东之间是否存在关联关系或是否采取一致行动。三、证券发行与上市情况三、证券发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会证监许可20091312 号文核准，本公司首次公开发行超过1,550 万股人民币普通股股票。发行采用网下向配售对象询价配售（以下简称“网下发行”）与网上资金申购定价发行（以下简称“网上发行”）相结合的方式，发行时间 12 月 16 日，网下配售 310 万股，网上发行 1,240 万股，发行价格为 36.00 元/股。经深圳证券交易所关于湖南中科电气股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知（深证上2009195 号）同

95、意，本公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所创业湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 33 板上市，股票简称“中科电气”，股票代码“300035”，其中公开发行中网上定价发行的 1,240万股股票于 2009 年 12 月 25 日起在深圳证券交易所上市交易。本次发行募集资金总额为 55,800.00 万元，发行募集资金净额为 51,187.16 万元。中准会计师事务所有限公司已于2009年12月21日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具中准验字20091019 号验资报告。四、控股股东及实际控制人情况介绍四、控股股东及实际控制人情况介绍(一一)控

96、股股东及实际控制人变更情况控股股东及实际控制人变更情况报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。（二）（二）控股股东及实际控制人具体情况介绍控股股东及实际控制人具体情况介绍报告期内，本公司控股股东和实际控制人为余新、李爱武夫妇。1、余新女士简介 余新，女，汉族，1967 年 6 月出生，本科学历。1989 年至 1998 年就职于岳阳起重电磁铁厂；1999 年至 2008 年 10 月就职于岳阳市中科电磁技术有限公司，历任财务总监、董事、董事长；2004 年 4 月至 2008 年 3 月任岳阳中科电气有限公司董事长，2008 年 4 月起任本公司董事长。余新女士系岳阳市第五届、第六届人大

97、代表，岳阳市第六届工商业联合会副会长，岳阳市电磁制造行业商会副会长，岳阳市慈善总会副会长。曾获“湖南省巾帼建功标兵”、“湖南省首届富民强省新闻人物”，“岳阳市新世纪以来十大杰出经济人物”、首届岳阳市“十大杰出青年创业标兵”等荣誉称号。2、李爱武先生简介 李爱武，男,汉族，1964 年 7 月出生，本科学历，高级工程师。1987 年至 1991 年，就职于岳阳起重电磁铁厂；1991 年前往日本学习深造；1992 年至1999 年，就职于岳阳起重电磁铁厂；1999 年至 2004 年 3 月，任岳阳市中科电磁技术有限公司总经理；2004 年 4 月至 2008 年 3 月，任岳阳中科电气有限公司董

98、事、副总经理，2008年 4 月起任本公司董事、技术总监，2009 年 2 月起兼任本公司副总经理。李爱武先生系岳阳市第五届政协委员、岳阳电磁行业标准化技术委员会主任委员、中国金属学会连续铸钢分会第五届连铸设备学术委员会委员，先后参与或主持国家“七五”重大科技攻关项目“重庆特殊钢厂方坯弧形连铸电磁搅拌装置的设置”项目、“八五”重湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 34 大科技攻关项目“舞阳钢铁公司 300mm 厚大型板坯连铸电磁搅拌成套装置研制”项目、“九五”重大科技攻关项目“方坯连铸电磁搅拌装置研制”项目研制，其中“九五”攻关课题通过国家科学技术委员会鉴定（鉴字【J

99、C】第 9902038 号科学技术成果鉴定证书）；主持研制了七项专利技术（包括一项发明专利和六项实用新型专利）；主持研发的“普通水直冷型电磁搅拌装置”获“湖南省科学技术进步三等奖”、“岳阳市科学技术进步二等奖”；主持研发的“板坯连铸电磁搅拌辊成套装置关键技术研究及产业化”项目获“岳阳市科学技术进步一等奖”；曾发表的论文有：“板坯连铸二冷区电磁搅拌技术及应用”（载于中国金属学会连续铸钢分会第五期连铸电磁搅拌技术学习研讨班论文集）、“凝固末端连铸 EMS 设计及应用”（载于中国金属学会连续铸钢分会第八届全国连铸学术会议论文集）。（三）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图（三）公司与实际控制

100、人之间的产权及控制关系的方框图 股份占比股份占比 22.93%余新、李爱武余新、李爱武 中科电气中科电气 湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 35 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数（股）年末持股数（股）变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额（万元）（税前）是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬 余新 董事长 女 43 2008 年 04 月 27 日2011 年 04

101、 月 26 日10,600,000 10,600,000 6.52 否 邹益南 董事、总经理 男 47 2008 年 04 月 27 日2011 年 04 月 26 日3,000,000 3,000,000 6.00 否 禹玉存 董事、副总经理 男 53 2008 年 04 月 27 日2011 年 04 月 26 日4,500,000 4,500,000 6.00 否 李爱武 董事、副总经理 男 46 2008 年 04 月 27 日2011 年 04 月 26 日3,500,000 3,500,000 6.58 否 陶冶 董事、副总经理 男 43 2008 年 04 月 27 日2011

102、年 04 月 26 日2,815,000 2,815,000 6.00 否 陈辉鳌 董事 男 45 2008 年 04 月 27 日2011 年 04 月 26 日3,000,000 3,000,000 5.00 否 毛斌 独立董事 男 74 2009 年 03 月 16 日2011 年 04 月 26 日0 0 2.35 否 朱清滨 独立董事 男 45 2009 年 03 月 16 日2011 年 04 月 26 日0 0 2.35 否 郑远民 独立董事 男 44 2009 年 03 月 16 日2011 年 04 月 26 日0 0 2.35 否 蒋海波 监事 男 43 2008 年 04

103、 月 27 日2011 年 04 月 26 日1,000,000 1,000,000 4.54 否 禹集良 监事 男 43 2008 年 04 月 27 日2011 年 04 月 26 日552,000 552,000 4.56 否 吴小红 监事 男 43 2008 年 04 月 25 日2011 年 04 月 26 日0 0 3.73 否 邹树平 监事 男 39 2009 年 03 月 16 日2011 年 04 月 26 日0 0 0.00 否 王睿 监事 男 43 2009 年 02 月 16 日2011 年 04 月 26 日0 0 3.52 否 黄雄军 副总经理、董事会秘书 男 41

104、 2009 年 02 月 18 日2011 年 04 月 26 日500,000 500,000 8.00 否 张作良 财务总监 男 46 2009 年 02 月 18 日2011 年 04 月 26 日0 0 9.60 否 合计-29,467,000 29,467,000-77.10-报告期内，公司董事、监事和高级管理人员合计在公司领取报酬 77.10 万元，同比上年的 58.06 万元增长了 32.79%，报酬增长的主要原因为公司新增三位独立董事、一位监事及两位高级管理人员在公司领取报酬，2009 年新增监事邹树平先生未在公司领取报酬，也未在公司股东或其他关联企业领取报酬。公司其他董事、监

105、事及高级管理人员报酬增长幅度低于公司净利润增长幅度。湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 36 二、报告期内，董事、监事、高级管理人员均未被授予的股权激励。二、报告期内，董事、监事、高级管理人员均未被授予的股权激励。三、报告期内，公司核心技术团队或关键技术人员未发生变动。三、报告期内，公司核心技术团队或关键技术人员未发生变动。湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 37 第七节第七节 公司治理结构公司治理结构 一、公司治理情况一、公司治理情况报告期内，公司严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则、深圳证券交易所创业板股票上市规则、深圳证券交易所创业

106、板上市公司规范运作指引等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进了公司规范运作，提高了公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合上市公司治理准则和深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引的要求。1、关于股东与股东大会：公司严格按照上市公司股东大会规则、公司章程、股东大会议事规则等规定和要求，规范地召集、召开股东大会，平等对待所有股东，并尽可能为股东参加股东大会提供便利，使其充分行使股东权利。2、关于公司与控股股东：公司控股股东严格规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活

107、动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。3、关于董事和董事会：公司董事会设董事 9 名，其中独立董事 3 名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和公司章程的要求。各位董事能够依据董事会议事规则、独立董事制度、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引等开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。4、关于监事和监事会：公司监事会设监事 5 名，其中职工监事 2 名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事能够按照监事会议事规则的要求，认真履行自己的

108、职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。5、关于绩效评价与激励约束机制：公司已建立企业绩效评价激励体系，经营者的收入与企业经营业绩挂钩，高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。6、关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规以及信息披露制度、投资者关系管理制度等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息；并指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；并指定证券时报和巨潮资讯网（）湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 38 为公

109、司信息披露的指定报纸和网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。7、关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。二、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责情况二、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责情况1、报告期内，公司全体董事严格按照公司法、证券法、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引、上市公司治理准则及公司章程等法律、法规及规章制度的规定和要求，履行董事职责，遵守董事行为规范，积极参加相关培训，提高规范运作水平，发挥各自的专业特长，积极的履行职责。董事在董事会会议投票表决重大事项或其他对公司有重

110、大影响的事项时，严格遵循公司董事会议事规则的有关审议规定，审慎决策，切实保护公司和股东特别是社会公众股股东的利益。2、公司董事长在履行职责时，严格按照公司法、证券法、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引和公司章程规定，行使董事长职权，履行职责。在召集、主持董事会会议时，带头执行董事会集体决策机制，积极推动公司治理工作和内部控制建设、督促执行股东大会和董事会的各项决议，确保董事会依法正常运作。保证独立董事和董事会秘书的知情权，及时将董事会工作运行情况通报其他董事。督促其他董事、监事、高管人员积极参加监管部门组织的培训，并借“三会”召开之际，积极地向公司董事、监事及其他高级管理人员宣传新的法律

111、、法规，提高董事、监事、高管人员的依法履职意识，确保公司规范运作。3、公司独立董事朱清滨先生、毛斌先生和郑远民先生，能够严格按照公司章程、独立董事制度等的规定，本着对公司、股东负责的态度，勤勉尽责，忠实履行职责，积极出席相关会议，认真审议各项议案，客观地发表自己的看法及观点，积极深入公司现场调研，了解公司运营、研发经营状况和内部控制的建设及董事会决议、股东会决议的执行情况，并利用自己的专业知识做出独立、公正的判断。在报告期内，对公司关联交易、续聘审计机构、内控的自我评价等事项发表独立董事意见，不受公司和控股股东的影响，切实维护了中小股东的利益。报告期内，公司三名独立董事对公司董事会的议案及公司

112、其他事项均没有提出异议。4、报告期内，公司董事出席董事会情况如下：报告期内董事会召开次数 5 董事姓名 具体职务 应出席次数 亲自出席次数委托出席次数缺席次数 是否连续两次未亲自出席会议 余新 董事长 5 5 0 0 否 湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 39 邹益南 董事 5 5 0 0 否 禹玉存 董事 5 5 0 0 否 李爱武 董事 5 5 0 0 否 陶冶 董事 5 5 0 0 否 陈辉鳌 董事 5 5 0 0 否 朱清滨 独立董事 5 5 0 0 否 毛斌 独立董事 5 5 0 0 否 郑远民 独立董事 5 5 0 0 否 三、三、股东大会运行情况股东大

113、会运行情况报告期内，共召开了 2 次股东大会，历次股东大会的召集、提案、出席、议事、表决、决议及会议记录均按照公司法、公司章程的要求规范运作。召开情况如下：序号 会议编号 召开时间 1 2008年度股东大会 2009年3月16日 2 2009年第一次临时股东大会 2009年6月6日 （一）2008 年度股东大会于 2009 年 3 月 16 日上午 9：00 在公司会议室召开。出席会议的股东、股东代理人、股东代表共 54 名，代表股份数 4600 万股，占公司有表决权股份总数的 100。会议通过关于制定的议案、关于公司独立董事人选的议案、关于公司监事人选的议案、关于聘任公司年度审计机构的议案、

114、关于制定的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于设立董事会专门委员会（战略、审计、薪酬与考核）的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于公司未来三年（2009、2010、2011）发展规划的议案。（二）2009 年第一次临时股东大会于 2009 年 6 月 6 日召开，出席会议的股东、股东代理人、股东代表共 54 名，代表股份数 4600 万股，占公司有表决权股份总数的 100。会议通过关于公司首次公开发行股票并在创业板上市的方案的议案、关于首发募集资金用途的议案、关于授权董事会办理首次公开发行股票并在创业板上市具体事项的议案、关于公司公开发行

115、股票前滚存利润分配方案的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于制湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 40 定的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于制定的议案。四、董事会运行情况四、董事会运行情况 董事会运行情况详见第三节董事会报告中的“四、报告期董事会日常工作情况”。五、公司五、公司“五分开”情况及独立性“五分开”情况及独立性报告期内，公司严格按照公司法、证券法等有关法律、法规和公司章程的要求规范运作，在业务、人员、资产、机构、财务等方面与公司股东完全分开，具有独立、完整的资产和业务及面向市场、

116、自主经营的能力。1、业务独立情况 公司业务独立于公司控股股东。作为高科技企业，公司拥有完整独立的研发、运营和销售系统，具有独立完整的业务体系及面向市场独立经营的能力，不依赖于股东或其它任何关联方。2、人员独立情况 公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，未在控股股东及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务和领取报酬；公司财务人员没有在控股股东及下属企业兼职。3、资产完整情况 公司资产完整，拥有独立于股东单位及其他关联方的机器设备、房屋建筑物，也独立拥有注册商标、非专利技术等无形资产。4、机构独立情况 公司各部门独立

117、履行其职责，负责公司的生产经营活动，其履行职能不受控股股东、其他有关部门或单位、个人的干预，并且与控股股东及其职能部门之间不存在隶属关系，公司生产经营和办公场所与股东单位完全分开，不存在混合经营、合署办公的情况。5、财务独立情况 公司设有独立的财务会计部门、财务负责人，建立了独立的财务规章制度，有完整独立湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 41 的财务核算体系，能够独立出财务决策，开设了独立的银行账户，并依法独立纳税，公司不存在与股东单位及其关联方共用银行帐户的情况，也不存在资金、资产被股东单位及其关联方非法占用的情况。六、公司内部控制制度的建立健全情况六、公司内部控

118、制制度的建立健全情况公司严格按照公司法、证券法、深圳证券交易所创业板股票上市规则以及中国证监会有关法律法规的要求，规范运作，不断完善公司法人治理结构。公司致力于建立完善的内部控制体系，目前已建立起较为健全的内部控制制度，整套内部控制制度包括法人治理、生产经营、财务管理、行政及人力资源管理、信息披露等方面，基本涵盖公司经营管理的各层面和各主要业务环节。通过对公司各项治理制度的规范和落实，公司的治理水平不断提高。有效的保证了公司经营效益水平的不断提升和战略目标的实现。1、法人治理方面 公司制订了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、总经理工作细则等规章制度。这些制度对完善公司治理结构，规范公

119、司决策和运作发挥着重要的作用。2、经营管理方面 为规范经营管理，公司各研发、运营、销售部门都制订了详细的经营管理制度。在具体业务管理方面，公司也制订了一系列规范文件，保证各项业务有章可循，规范操作。3、财务管理方面 公司已基本建立一套与公司财务信息相关的、符合公司实际情况的、较为合理的内部控制制度，并且得到了有效的执行。在财务管理和会计审核方面均设置了较为合理的岗位职责权限，并配备了相应的人员以保证财会工作的顺利开展，财务会计机构人员分工明确，实行岗位责任制，各岗位都能相互牵制相互制衡。公司的会计管理内部控制完整、合理、有效，公司各级会计人员具备了相应的专业素质，不定期的参加相关业务培训，对重

120、要会计业务和电算化操作制定和执行了明确的授权规定。公司的内部控制机制较为完善，能够得到切实有效地实施。4、信息披露方面 公司制订了信息披露管理制度等信息披露制度。公司还将制订投资者关系管理制度、重大信息内部报告制度等制度，进一步完善公司信息披露制度，并不断加强公司与投资者之间的信息交流，使投资者能够全面、完整、真实、准确、及时、公平地了解和掌握公司的经营状况。湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 42 七、高级管理人员的考评及激励情况七、高级管理人员的考评及激励情况公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。为激励公司高级

121、管理人员勤勉尽责,恪守职责,努力完成和超额完成公司制定的各项任务，对公司高管的业绩完成情况进行考核，强化了对高级管理人员的考评激励作用，使高级管理人员与股东利益取向一致，最终实现股东价值最大化。除此之外，公司本报告期内没有对高级管理人员的考评制度进行补充和修改。八、公司内部审计制度的建立和执行情况八、公司内部审计制度的建立和执行情况内部控制相关情况 是/否/不适用 备注/说明（如选择否或不适用，请说明具体原因）一、内部审计制度的建立情况 1公司是否建立内部审计制度，内部审计制度是否经公司董事会审议通过 是 2公司董事会是否设立审计委员会，公司是否设立独立于财务部门的内部审计部门 是 3（1）审

122、计委员会成员是否全部由董事组成，独立董事占半数以上并由会计专业独董担任召集人 是 （2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专职人员从事内部审计工作 是 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 1公司是否根据相关规定出具年度内部控制自我评价报告 是 2内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效（如为内部控制无效，请说明内部控制存在的重大缺陷）是 3本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证报告 是 4会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具无保留结论鉴证报告。如出具非无保留结论鉴证报告，公司董事会、监事会是否针对鉴证结论涉及事项做出专项说明 是 5独立董事、监事会是否出具明确同意意

123、见（如为异议意见，请说明）是 6保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见（如适用）是 三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效 公司审计部于年月日至月日对公司材料采购实施了内部控制专题审计，并形成了书面审计工作报告，董事会审计委员会于年月日召开专题会议进行了审议，该报告提议公司注意控制预付账款余额。公司审计部年月日至月日对公司费用管理规定执行情况进行了审计，并形成了书面审计工作报告，董事会审计委员会于年月日召开专题会议进行了审议，该报告提议公司调整差旅费中住宿费和城市交通费报销标准，以减少需要总经理特别批准予以报销的费用，该建议已得到执行。四、公司认为需要说明的其他情况

124、（如有）无。九、公司治理活动情况九、公司治理活动情况报告期内，公司严格按照 公司法、证券法、深圳证券交易所创业板股票上市规则、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引和其他相关法律、法规的相关规定，继续湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 43 深入推进公司治理，完善公司法人治理结构，规范公司运作。根据证监会和深圳证券交易所的有关规定，制订了董事会议事规则、股东大会议事规则、监事会议事规则、董事会专门委员会工作细则，修订了公司章程。截至报告期末，公司治理状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。公司将进一步严格按照法律、行政法规及证监会、深交所的要求，结合公

125、司的发展，规范运作，提高公司的规范和科学治理水平，维护全体股东的合法权益。湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 44 第八节第八节 监事会报告监事会报告 2009 年度，公司监事会全体成员按照公司法、公司章程等规定和要求，谨慎、认真地履行了自身职责，依法独立行使职权，以保证公司规范运作，维护公司利益和投资者利益。监事会对公司长期发展规划、重大项目、公司生产经营活动、财务状况和公司董事、高级管理人员的履职情况进行监督，促进公司规范运作和健康发展。监事会一年来的主要工作内容报告如下：一、一、2009 年主要工作年主要工作报告期内，监事会全体成员依法履行了职责，认真进行了监督

126、和检查。（一）报告期内，监事会全体成员出席了监事会全年所召开的 2 次会议。与此同时，按时出席了 2009 年 3 月 16 日召开的 2008 年年度股东大会和 2009 年 6 月 6 日召开的 2009 年度第一次临时股东大会。（1）2009 年 2 月 18 日，召开第一届监事会第三次会议，会议审议通过以下议案：关于公司监事人选的议案 关于的议案（2）2009 年 5 月 16 日，召开第一届监事会第四次会议，会议审议通过以下议案：关于制订的议案（二）报告期内，监事会积极关注本公司经营计划及决策，监事会主席多次列席了公司 2009 年召开的总经理办公会，从而对公司经营决策方面的程序行使

127、了监督职责。（三）报告期内，监事会十分关注和重视公司的各项经营活动，并督促经营管理团队及时处理所发生的突发状况，从而有效的提升了公司业绩，维护了股东权益。（四）报告期内，监事会认真开展各项工作，狠抓各项工作的落实。（五）报告期内，监事会多次组织了全体监事认真地学习了中国证监会、深圳证券交易所、湖南证监局的各项新规和政策，不断提高自身的业务水平。二、监事会对下列事项发表的独立意见二、监事会对下列事项发表的独立意见（一）公司的日常经营活动情况（一）公司的日常经营活动情况 监事会认为，报告期内公司的各项工作能够按照 公司法、证券法、深圳证券交易所创业板上市规则、公司章程及其他有关法律法规和制度的要求

128、，依法运作，规范发展。湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 45（二）公司依法运作情况（二）公司依法运作情况 报告期内，通过对公司董事及高级管理人员的监督，监事会认为：公司董事会能够严格按照公司法、证券法、深圳证券交易所创业板上市规则、公司章程及其他有关法律法规和制度的要求，依法经营。公司重大经营决策合理，其程序合法有效，为进一步规范运作，公司进一步建立健全了各项内部管理制度和内部控制机制；公司董事、高级管理人员在执行公司职务时，均能认真贯彻执行国家法律、法规、公司章程和股东大会、董事会决议，忠于职守、兢兢业业、开拓进取。未发现公司董事、高级管理人员在执行公司职务时违反

129、法律、法规、公司章程或损害公司股东、公司利益的行为。（三）检查公司财务情况（三）检查公司财务情况 报告期内，公司监事会认真细致地检查和审核了本公司的会计报表及财务资料，监事会认为：公司财务报表的编制符合企业会计制度和企业会计准则有关规定，公司 2009 年年度财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果，中准会计师事务所有限公司出具的“标准无保留意见”审计报告，其审计意见是客观公正的。（四）检查公司募集资金实际投向情况（四）检查公司募集资金实际投向情况 经监事会核查，由于公司上市日期接近报告期末，报告期内公司的募集资金没有实际投入募投项目建设，也未发现损害公司及中小股东的利益情形。（五）检查公

130、司重大收购、出售资产情况（五）检查公司重大收购、出售资产情况 经监事会核查，报告期内公司没有收购或出售原材料、产成品以外的重大资产，在收购、出售资产时，本着公平、公正的原则确定价格，未发现内幕交易和损害公司以及中小股东利益的行为。（六）检查公司关联交易情况（六）检查公司关联交易情况 经监事会核查，报告期内公司没有发生与日常经营相关的重大关联交易以及较大的关联债权债务往来，未造成公司资产流失，不存在内幕交易，且未发现损害公司及中小股东的利益情形。湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 46（七）股东大会决议执行情况（七）股东大会决议执行情况 监事会认为，报告期内公司的董事及

131、高级管理人员按照股东大会的决议，认真履行职责并很好地完成经营指标。公司的董事及高级管理人员在执行公司职务中至今未发现违法、违反公司章程的行为和损害股东利益的现象。（八）公司内部控制自我评价的意见（八）公司内部控制自我评价的意见 根据深圳证券交易所上市公司内部控制指引、关于做好上市公司 2009 年年度报告工作的通知有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评价发表意见如下：（1）公司能根据中国证监会及深圳证券交易所有关规定，结合自身实际情况，积极完善涵盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司各项业务活动的高效运行。（2）公司内部控制组织机构完整、设置科学，内部审计部门及人员配备齐全，其内部稽核、内控

132、体系完备有效，保证了公司内部控制重点活动的执行及监督充分有效。（3）报告期内，公司未发现违反法律法规、深圳证券交易所上市公司内部控制指引的情形。湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 47 第九节第九节 财务报告财务报告 一、审计报告一、审计报告审审 计计 报报 告告 中准审字2010第 1135 号 湖南中科电气股份有限公司全体股东：我们审计了后附的湖南中科电气股份有限公司（以下简称“中科电气”）财务报表，包括 2009 年 12 月 31 日的资产负债表，2009 年度的利润表、股东权益变动表、现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任一、管理层对财务报表

133、的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是中科电气管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的

134、判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见三、审计意见 我们认为，中科电气财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了中科电气 2009 年 12 月 31 日的财务状况和 2009 年度的经营成果和现金流量。湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报

135、告 48 中准会计师事务所 中国注册会计师：邹丽娟_ 有限公司 中国注册会计师：刘曙萍_ 中国北京 二一年三月二十八日 二、财务报表二、财务报表资产负债表资产负债表 编制单位：湖南中科电气股份有限公司 2009 年 12 月 31 日 单位：人民币元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产：货币资金 589,786,519.73589,786,519.7358,555,309.12 58,555,309.12 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 8,470,699.008,470,699.009,296,800.00 9,296,800.00 应收账款 97

136、,307,669.9297,307,669.9262,245,314.66 62,245,314.66 预付款项 17,792,349.0117,792,349.0120,062,805.17 20,062,805.17 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 1,267,826.941,267,826.94234,913.34 234,913.34 买入返售金融资产 存货 20,979,225.4920,979,225.4920,917,830.04 20,917,830.04 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 735,604,290.0

137、9735,604,290.09171,312,972.33 171,312,972.33非流动资产：发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 17,287,042.8517,287,042.8516,284,049.92 16,284,049.92 在建工程 工程物资 固定资产清理 湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 49 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5,730,259.045,730,259.045,873,008.64 5,873,008.64 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 916,

138、765.06916,765.06664,494.00 664,494.00 其他非流动资产 非流动资产合计 23,934,066.9523,934,066.9522,821,552.56 22,821,552.56资产总计 759,538,357.04759,538,357.04194,134,524.89 194,134,524.89流动负债：短期借款 10,000,000.0010,000,000.006,400,000.00 6,400,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 15,000,000.0015,000,000.00 应付账款 1

139、6,861,321.2716,861,321.2721,975,939.77 21,975,939.77 预收款项 9,116,681.009,116,681.0017,878,675.65 17,878,675.65 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 368,328.72368,328.721,177,111.58 1,177,111.58 应交税费 4,461,534.864,461,534.865,948,923.93 5,948,923.93 应付利息 应付股利 其他应付款 6,981,395.726,981,395.723,396,641.15 3,396,641.

140、15 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 62,789,261.5762,789,261.5756,777,292.08 56,777,292.08非流动负债：长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 620,000.00620,000.00620,000.00 620,000.00非流动负债合计 620,000.00620,000.00620,000.00 620,000.00负债合计 63,409,261.5763,409,261.5757,397,292.08 57,

141、397,292.08所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）61,500,000.0061,500,000.0046,000,000.00 46,000,000.00 资本公积 546,945,048.17546,945,048.1750,573,448.17 50,573,448.17 减：库存股 专项储备 盈余公积 8,974,089.868,974,089.864,222,063.59 4,222,063.59 一般风险准备 湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 50 未分配利润 78,709,957.4478,709,957.4435,941,721.05

142、35,941,721.05 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 696,129,095.47696,129,095.47136,737,232.81 136,737,232.81少数股东权益 所有者权益合计 696,129,095.47696,129,095.47136,737,232.81 136,737,232.81负债和所有者权益总计 759,538,357.04759,538,357.04194,134,524.89 194,134,524.89法定代表人：余新 主管会计工作的负责人：张作良 会计机构负责人：汤敏锐 利润表利润表 编制单位：湖南中科电气股份有限公司 2009

143、年 1-12 月 单位：人民币元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 180,271,863.61180,271,863.61173,226,867.83 173,226,867.83其中：营业收入 180,271,863.61180,271,863.61173,226,867.83 173,226,867.83 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 128,746,785.31128,746,785.31129,284,230.07 127,909,623.38其中：营业成本 89,106,019.7189,106,019.7189,970,

144、734.16 91,618,552.73 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,093,108.992,093,108.991,230,975.07 1,188,422.87 销售费用 17,572,539.3217,572,539.3218,469,179.25 18,469,179.25 管理费用 16,997,993.9116,997,993.9115,943,622.75 14,960,474.37 财务费用 799,511.13799,511.131,438,235.46 1,437,884.99 资产减

145、值损失 2,177,612.252,177,612.252,231,483.38 2,215,989.72 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“-”号填列）51,525,078.3051,525,078.3043,942,637.76 45,317,244.45 加：营业外收入 3,993,783.603,993,783.603,858,282.05 3,858,282.05 减：营业外支出 113,200.00113,200.0098,000.00 98,000.00

146、 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）55,405,661.9055,405,661.9047,702,919.81 49,077,526.50湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 51 减：所得税费用 7,885,399.247,885,399.246,956,464.50 6,856,890.62五、净利润（净亏损以“-”号填列）47,520,262.6647,520,262.6640,746,455.31 42,220,635.88 归属于母公司所有者的净利润 47,520,262.6647,520,262.6640,746,455.3

147、1 42,220,635.88 少数股东损益 六、每股收益：（一）基本每股收益 1.031.031.03 （二）稀释每股收益 1.031.031.03 七、其他综合收益 八、综合收益总额 47,520,262.6647,520,262.6640,746,455.31 42,220,635.88 归属于母公司所有者的综合收益总额 47,520,262.6647,520,262.6640,746,455.31 42,220,635.88 归属于少数股东的综合收益总额 法定代表人：余新 主管会计工作的负责人：张作良 会计机构负责人：汤敏锐 现金流量表现金流量表 编制单位：湖南中科电气股份有限公司 2

148、009 年 1-12 月 单位：人民币元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 164,420,309.98 164,420,309.98 156,680,338.81 156,680,338.81 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 3,985,6

149、83.603,985,683.604,367,239.90 4,340,000.00 经营活动现金流入小计 168,405,993.58 168,405,993.58 161,047,578.71 161,020,338.81 购买商品、接受劳务支付的现金 104,367,735.89 104,367,735.89103,898,111.62 94,846,798.92 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 10,297,749.9510,297,749.956,3

150、21,470.82 5,469,649.92 支付的各项税费 27,591,681.0727,591,681.0729,506,855.14 27,594,988.25 支付其他与经营活动有关的现金 22,842,035.8722,842,035.8713,666,087.43 25,831,838.37 经营活动现金流出小计 165,099,202.78 165,099,202.78 153,392,525.01 153,743,275.46 经营活动产生的现金流量净额 3,306,790.803,306,790.807,655,053.70 7,277,063.35二、投资活动产生的现金流

151、量：湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 52 收回投资收到的现金 639,918.29 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 8,100.008,100.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 12,000,000.0012,000,000.00 投资活动现金流入小计 12,008,100.0012,008,100.00 639,918.29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,659,924.065,659,924.0614,844,358.33 14,844,358.33 投

152、资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 5,659,924.065,659,924.0614,844,358.33 14,844,358.33 投资活动产生的现金流量净额 6,348,175.946,348,175.94-14,844,358.33-14,204,440.04 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 526,520,000.00 526,520,000.0035,400,000.00 35,400,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 10,000,0

153、00.0010,000,000.006,400,000.00 6,400,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 536,520,000.00 536,520,000.0041,800,000.00 41,800,000.00 偿还债务支付的现金 6,400,000.006,400,000.002,000,000.00 2,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金798,704.80798,704.801,696,791.07 1,696,791.07 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 7,744

154、,245.007,744,245.00 筹资活动现金流出小计 14,942,949.8014,942,949.803,696,791.07 3,696,791.07 筹资活动产生的现金流量净额 521,577,050.20 521,577,050.2038,103,208.93 38,103,208.93四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-806.33-806.33-4,346.94-4,346.94五、现金及现金等价物净增加额 531,231,210.61 531,231,210.6130,909,557.36 31,171,485.30 加：期初现金及现金等价物余额 58,555,309

155、.1258,555,309.1227,645,751.76 27,383,823.82六、期末现金及现金等价物余额 589,786,519.73 589,786,519.7358,555,309.12 58,555,309.12法定代表人：余新 主管会计工作的负责人：张作良 会计机构负责人：汤敏锐湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 53 合并所有者权益变动表合并所有者权益变动表 编制单位：湖南中科电气股份有限公司 2009 年度 单位：人民币元 本期金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股本）资本公积 减：库存股 专项储备

156、盈余公积一般风险准备未分配利润 其他少数股东权益所有者权益合计 实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 其他少数股东权益所有者权益合计 一、上年年末余额 46,000,000.0050,573,448.17 4,222,063.5935,941,721.05136,737,232.816,000,000.00 2,640,642.3724,950,135.13 33,590,777.50 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 46,000,000.0050,573,448.17 4,222,063.5935,941,721.05136,73

157、7,232.816,000,000.00 2,640,642.3724,950,135.13 33,590,777.50 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）15,500,000.00496,371,600.00 4,752,026.2742,768,236.39559,391,862.6640,000,000.00 50,573,448.171,581,421.2210,991,585.92 103,146,455.31 （一）净利润 47,520,262.6647,520,262.66 40,746,455.31 40,746,455.31 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计

158、 47,520,262.6647,520,262.66 40,746,455.31 40,746,455.31 （三）所有者投入和减少资本 15,500,000.00496,371,600.00 511,871,600.0040,000,000.00 22,400,000.00 62,400,000.00 1 所有者投入资本 15,500,000.00496,371,600.00 511,871,600.0040,000,000.00 22,400,000.00 62,400,000.00 2 股份支付计入所有者权益的金额 湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 54 3

159、 其他 （四）利润分配 4,752,026.27-4,752,026.27 4,222,063.59-4,222,063.59 1 提取盈余公积 4,752,026.27-4,752,026.27 4,222,063.59-4,222,063.59 2 提取一般风险准备 3 对所有者（或股东）的分配 4 其他 （五）所有者权益内部结转 28,173,448.17-2,640,642.37-25,532,805.80 1 资本公积转增资本（或股本）2 盈余公积转增资本（或股本）3 盈余公积弥补亏损 4 其他 28,173,448.17-2,640,642.37-25,532,805.80 （六）

160、专项储备 1 本期提取 2 本期使用 四、本期期末余额 61,500,000.00546,945,048.17 8,974,089.8678,709,957.44696,129,095.4746,000,000.00 50,573,448.174,222,063.5935,941,721.05 136,737,232.81 法定代表人：余新 主管会计工作的负责人：张作良 会计机构负责人：汤敏锐 湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 55 母公司所有者权益变动表母公司所有者权益变动表 编制单位：湖南中科电气股份有限公司 2009 年度 单位：人民币元 本期金额 上年金额

161、项目 实收资本（或股本）资本公积 减：库存股 专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计 实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计 一、上年年末余额 46,000,000.0050,573,448.17 4,222,063.5935,941,721.05136,737,232.816,000,000.002,640,642.3723,475,954.5632,116,596.93 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 46,000,000.0050,573,448.17 4,222,063.5935,941,721.0

162、5136,737,232.816,000,000.002,640,642.3723,475,954.5632,116,596.93 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）15,500,000.00496,371,600.00 4,752,026.2742,768,236.39559,391,862.6640,000,000.0050,573,448.171,581,421.2212,465,766.49104,620,635.88 （一）净利润 47,520,262.6647,520,262.6642,220,635.8842,220,635.88 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小

163、计 47,520,262.6647,520,262.6642,220,635.8842,220,635.88 （三）所有者投入和减少资本 15,500,000.00496,371,600.00 511,871,600.0040,000,000.0022,400,000.0062,400,000.00 1 所有者投入资本 15,500,000.00496,371,600.00 511,871,600.0040,000,000.0022,400,000.0062,400,000.00 2 股份支付计入所有者权益的金额 3 其他 湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 56 （

164、四）利润分配 4,752,026.27-4,752,026.274,222,063.59-4,222,063.59 1 提取盈余公积 4,752,026.27-4,752,026.274,222,063.59-4,222,063.59 2 提取一般风险准备 3 对所有者（或股东）的分配 4 其他 （五）所有者权益内部结转 28,173,448.17-2,640,642.37-25,532,805.800.00 1 资本公积转增资本（或股本）2 盈余公积转增资本（或股本）3 盈余公积弥补亏损 4 其他 28,173,448.17-2,640,642.37-25,532,805.800.00 （六

165、）专项储备 1 本期提取 2 本期使用 四、本期期末余额 61,500,000.00546,945,048.17 8,974,089.8678,709,957.44696,129,095.4746,000,000.0050,573,448.174,222,063.5935,941,721.05136,737,232.81 法定代表人：余新 主管会计工作的负责人：张作良 会计机构负责人：汤敏锐湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 57 三、会计报表附注（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元）三、会计报表附注（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元）湖 南 中 科 电 气

166、 股 份 有 限 公 司 2009 年 12 月 31 日 财务报表附注 湖 南 中 科 电 气 股 份 有 限 公 司 2009 年 12 月 31 日 财务报表附注 一、公司的基本情况一、公司的基本情况（一）公司历史沿革（一）公司历史沿革湖南中科电气股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身为岳阳中科电气有限公司，由岳阳市中科电磁技术有限公司和禹玉存、邹益南、李爱武、陈辉鳌、陶冶 5 位自然人共同出资组建，于 2004 年 4 月 6 日取得岳阳市工商行政管理局核发的企业法人营业执照，注册资本 600 万元。2008 年 1 月经公司股东会决议通过，将公司总股本由 600 万股增加至 3,3

167、00 万股，2008年 3 月经公司股东会决议通过，将公司总股本由 3,300 万股增加至 3,800 万股。2008 年 4 月经公司股东会决议通过，将有限责任公司整体改制为湖南中科电气股份有限公司，以本公司 2008 年 3 月 31 日的净资产按照 1:0.54130 的比例整体变更为股份有限公司，业经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司出具深南验字（2008）第 004 号验资报告，2008年 5 月 22 日经岳阳市工商局核准整体变更为股份有限公司。2008 年 7 月经公司临时股东会决议通过，将公司总股本由 3,800 万股增加至 4,300 万股,2008 年 10 月经公司临时

168、股东会决议通过，将公司总股本由 4300 万股增加至 4600 万股。根据公司 2009 年 6 月 6 日召开的 2009 年度第一次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会“证监许可20091312 号”文核准，于 2009 年 12 月 16 日首次公开发行 1,550 万股人民币普通股（A 股），总股本变更为 6,150 万股。（二）公司经营范围、主要产品及提供的劳务、注册地址、法定代表人（二）公司经营范围、主要产品及提供的劳务、注册地址、法定代表人公司经营范围：电磁、电气、电子、电器、机械设备的设计、制造及销售（不含卫星广播电视地面接收设施及国家监控电子产品）；普通机械加工；机电维修

169、；电磁技术咨询服务；新能源发电与节能装备的研制。公司主要产品及提供的劳务:连铸电磁搅拌成套系统（EMS）相关产品的生产、销售及相关咨询服务。注册地址：岳阳市经济技术开发区八字门营盘岭 法定代表人：余新 湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 58（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日本公司财务报告的批准报出者是公司董事会，本次财务报告于 2010 年 3 月 28 日经公司第一届董事会第十四次会议批准报出。二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错（一）财务报告的编制基准（一）财务

170、报告的编制基准 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。（二）遵循企业会计准则的声明（二）遵循企业会计准则的声明 本公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人声明，本财务报告所载各报告期的财务信息符合财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则及其应用指南的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。（三）会计期间（三）会计期间本公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。（四）记账本位币（四）记账本位币本公司以人民币

171、为记账本位币。（五）记账基础和计量属性（五）记账基础和计量属性以权责发生制为记账基础，在对会计要素进行计量时，对以公允价值计价且变动计入损益的金融资产、可供出售金融资产、非同一控制下的企业合并取得的资产及负债、实施债务重组取得或交付的资产、与非关联方开展的具有商业实质的非货币资产交换中换入和换出的资产等按公允价值计量外，对其他资产、负债均按历史成本计量。公允价值是指在公开交易中熟悉情况的当事人自愿据以交换资产或清偿负债的金额。公允价值从活跃市场上的公开市场报价中取得，包括参考最近的市场交易，或使用一定的估值方法进行计算而得。会计计量属性主要包括：历史成本、重置成本、可变现净值、现值、公允价值，

172、对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额能够可靠计量时，根据各项企业会计准则具体规定，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 59 计量。（六）外币业务核算方法（六）外币业务核算方法会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生时的即期汇率折合人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目采用即期汇率折算，折算差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，采用交易发生时的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。与购建或生产符合资本化条件的资产相关的汇兑差额，按借款费用的原则处理。年末对货币性项目按年末的市场汇率进行

173、调整，由此产生的汇兑损益，按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。（七）现金等价物的确定标准（七）现金等价物的确定标准指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。（八）金融工具的确认和计量（八）金融工具的确认和计量1、金融资产 本公司将持有的金融资产分成以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；持有至到期投资；贷款及应收款项；可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量，对于不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在初始确认时还包括可直接归属于该金融资产购置的交易费用。(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价

174、值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括为交易而持有的金融资产，或是初始确认时就被管理层指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。为交易而持有的金融资产包括为了在短期内出售而买入的金融资产，以及衍生金融工具。这类金融资产在后续计量期间以公允价值计量。所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。(2)持有至到期投资 持有至到期投资指具有固定或可确定回收金额及固定到期日的，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资以实际利率法计算的摊余成本减去减值准备计量。持有至到期投资终止确认、发生减值或在摊销时所产生的利得或损失，均计入当期损益。(3)贷款及应收款项 贷款及应收款

175、项指具有固定或可确定回收金额、缺乏活跃市场的非衍生金融资产，且本公司没有意图立即或在短期内出售该等资产。贷款及应收款项的价值以按实际利率法计算的摊余成本减去减值准备计量。当贷款及应收款项终止确认、发生减值或在摊销时所产生的利得或损湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 60 失，均计入当期损益。(4)可供出售金融资产 可供出售金融资产指那些被指定为可供出售的非衍生金融资产，或未划分为贷款及应收款项类投资、持有至到期投资或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产这三类的其他金融资产。在后续计量期间，该类金融资产以公允价值计量。其折溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收

176、入。可供出售金融资产的公允价值变动在资本公积中单项列示，直至该金融资产终止确认或发生减值时，以前计入在资本公积中的累计公允价值变动应转入当期损益。2、金融资产的减值 本公司在每个资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值(即减值事项)。减值事项是指在该等资产初始确认后发生的、对预期未来现金流量有影响的，且本公司能对该影响做出可靠计量的事项。(1)以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明贷款及应收款项或以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值，则损失的金额以资产的账面金额与预期未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值的差额

177、确定。在计算预期未来现金流量现值时，应采用该金融资产原始有效利率作为折现率。资产的账面价值应通过减值准备科目减计至其预计可收回金额，减计金额计入当期损益。本公司对单项金额重大的金融资产进行单项评价，以确定其是否存在减值的客观证据，并对其他单项金额不重大的资产，以单项或组合评价的方式进行检查，以确定是否存在减值的客观证据。已进行单独评价，但没有客观证据表明已出现减值的单项金融资产，无论重大与否，该资产仍会与其他具有类似信用风险特征的金融资产构成一个组合再进行组合减值评价。已经进行单独评价并确认或继以确认减值损失的金融资产将不被列入组合评价的范围内。对于以组合评价方式来检查减值情况的金融资产组合，

178、未来现金流量的估算本公司将参考与该资产组合信用风险特征类似的金融资产的历史损失经验确定。(2)以成本计量的金融资产 如有证据表明由于无法可靠地计量其公允价值所以未以公允价值计量的无市价权益性金融工具出现减值，减值损失的金额应按该金融资产的账面金额与以类似金融资产当前市场回报率折现计算所得的预计未来现金流量现值之间的差额进行计量。(3)可供出售金融资产 如果可供出售资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 61 予以转出，计入当期损益。3、金融负债 金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他

179、金融负债。(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括为交易而持有的金融负债和初始确认时管理层就指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债公允价值的变动均计入当期损益。(2)其他金融负债以摊余成本计量。4、衍生金融工具 衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利润或损失，直接计入当期损益。（九）坏账核算方法（九）坏账核算方法1、坏账的确认标准（1）债务

180、人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回；（2）债务人逾期未履行偿债义务超过三年且有明显特征表明无法收回的应收款项。2、坏账损失的核算方法 坏账损失采用备抵法核算。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司董事会或股东大会批准后列作坏账损失，冲销提取的坏账准备。3、坏账准备计提方法 本公司将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。对于单项金额非重大的应收款项，本公司将其与经单独测试后未减值的重大应收款项一起按信用风险特

181、征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度应计提的坏账准备。本公司将有确凿证据表明无法收回或收回可能性不大的款项，划分为特定资产组合，全额计提坏账准备。应收款项按账龄划分组合的坏账准备计提比例如下：湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 62 账龄 计提比例 1 年以内 5%1-2 年 10%2-3 年 30%3-4 年 50%4-5 年 80%5 年以上 100%对应收票据和预付账款，本公司单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据未来

182、现金流量现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计提坏账准备。（十）存货的核算方法（十）存货的核算方法存货分为：原材料、在产品、产成品、发出商品等大类。存货按实际成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出按加权平均法计价。资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。生产成本的计算方法：本公司生产成本的计算采用分批法，在产品的计价按在产品所耗用原材料费用计算法。低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品在领用时采用一次摊销法。存货的盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。存货可变现净值确定方法：库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存

183、货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。存货跌价准备的计提方法：资产负债表日，按单个存货可变现净值低于账面价值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益，以后期间存货价值恢复的，在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。（十一）长期股权投资核算方法（十一）长期股权投资核算方

184、法1、长期股权投资分类 长期股权投资分为：对子公司长期股权投资，对合营企业长期股权投资，对联营企业长期股权投资，对被投资单位不具有共同控制、重大影响且在活跃市场中没有报价、公允价值湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 63 不能可靠计量的长期股权投资（以下简称“其他股权投资”）。2、长期股权投资的初始计量 企业合并形成的长期股权投资，按照下列原则确定其初始投资成本：同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益；非同一控制下的企业合并形成的长期股权投

185、资，以为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入初始投资成本。以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。以非货币资产交换方

186、式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。3、长期股权投资的后续计量 本公司对子公司长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按照权益法对子公司长期股权投资进行调整。对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资采用权益法

187、核算。资产负债表日，若对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资存在减值迹象，估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。同时计提长期股权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 64 间均不予转回。4、长期股权投资的收益确认方法 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本

188、。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。（十二）投资性房地产

189、的核算方法（十二）投资性房地产的核算方法1、投资性房地产的种类 投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。2、投资性房地产的计量模式 投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。其中建筑物的折旧方法和减值准备的方法与固定资产的核算方法一致，土地使用权的摊销方法和减值准备的方法与无形资产的核算方法一致。（十三）固定资产的确认条件、分类及其折旧方法（十三）固定资产的确认条件、分类及其折旧方法1、固定资产的标准 固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。

190、2、固定资产的确认条件（1）该固定资产包含的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠计量。3、固定资产的分类 本公司的固定资产分为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、其他设备。4、折旧方法 湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 65 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原价的 5%）确定其折旧率,年分类折旧率如下：资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20-40 年 2.375%-4.75%机器设备 10 年 9.5%运输设备 5-10 年 9.5%-19%电子设备 5 年 19%其他设备 5-10

191、年 9.5%-19%5、固定资产后续支出 固定资产后续支出在同时符合：1）与该支出有关的经济利益很可能流入企业；2）该后续支出的成本能可靠地计量，计入固定资产成本，如有替换部分，应扣除其账面价值，不符合上述条件的固定资产后续支出，在发生时计入当期损益；固定资产后续支出是指固定资产使用过程中发生的更新改造支出、修理费用等。后续支出的处理原则为：与固定资产有关的更新改造等后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；与固定资产有关的修理费用等后续支出，不符合固定资产确认条件的，计入当期损益。6、固定资产减值准备 资产负债表日，固定资产存在减值迹象，应当估计其可

192、收回金额。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量的现值之间的高者确定。估计可收回金额，应以单项资产为基础，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应以该项资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。（十四）在建工程（十四）在建工程在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、承包工程、大修理工程等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。资产负债表日，对长期停建并计划在 3 年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对可收回金额低于账面价

193、值的部分计提在建工程减值准备。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 66（十五）无形资产计价和摊销方法（十五）无形资产计价和摊销方法无形资产包括使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。1、无形资产计价 无形资产按实际成本进行初始计量。2、无形资产摊销（1）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用与该无形资产有关经济利益的预期实现方式一致的方法摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。（2）使用寿命不确定的无形资产不摊销。（3）公司于会计年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及未来经济利益消耗方式进行

194、复核。无形资产的预计使用寿命及未来经济利益的预期消耗方式与以前估计不同的，应当改变摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，应当估计其使用寿命，并按前述规定处理。3、研究与开发费用 自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为开发支出，待其完成后结转为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；（4）有足够的技术、财务

195、资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。4、无形资产减值准备 对使用寿命不确定的无形资产，于资产负债表日一并进行减值测试。对使用寿命有限的无形资产，于资产负债表日，进行减值测试，存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失确认后，减值资产的摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。无形资产减值损失一经确认，在以后

196、会计期间不予转回。湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 67（十六）存货、投资性房地产及金融资产以外资产减值准备确定方法。（十六）存货、投资性房地产及金融资产以外资产减值准备确定方法。本公司于每一资产负债表日对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试，对商誉和受益年限不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回

197、金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。1、减值测试 本公司在资产负债表日对存在下列迹象的资产进行减值测试：（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。（2）公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而导致资产可收回金额大幅度降低。（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。（5）资产已

198、经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。（6）有证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。2、资产组的认定 对于难以估计可收回金额的单项资产，按照该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定以若干资产的组合能够产生独立于其他资产或资产组合的现金流入为依据。3、资产或资产组可收回金额的确定 进行减值测试时，可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两

199、者之间较高者确定。湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 68 资产或资产组公允价值减去处置费用后的净额按照下列方法确定：（1）采用公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额。（2）不存在销售协议但存在资产活跃市场的，采用该资产的市场价格减去处置费用后的金额。其中，资产的市场价格根据资产的买方出价确定。（3）不存在销售协议和资产活跃市场的，参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。（4）按照上述规定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。资产或资产组预计未来现金流量的现值，按照资产或资产组

200、在预计使用寿命内，持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，以企业的加权平均资金成本、增量借款利率或其他能够反映当前市场货币时间价值和资产特定风险的税前利率合理调整后作为折现率对其进行折现。4、减值处理及转回 资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回，在处置相关资产时一并转出。（十七）借款费用的会计处理方法（十七）借款费用的会计处理方法借款费用包括借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，

201、可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。1、资本化的条件 在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：（1）资产支出已经发生；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。2、资本化金额的确定 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后的金额确定。湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 69 为购建或者生产

202、符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款予以资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。3、暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是该资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，借款费用不暂停资本化。4、停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。（十八）股份支付的确认和计量（十八）

203、股份支付的确认和计量1、股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。2、以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。以权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量。以现金结算的股份支付，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。3、权益工具的公允价值按照以下方法确定：（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定。4、

204、确定可行权权益工具最佳估计数的依据：根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。（十九）预计负债的确认原则（十九）预计负债的确认原则若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：（1）该义务是企业承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；（3）该义务的金额能够可靠地计量。企业的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。预计负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 70 则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则

205、最佳估计数按如下方法确定：（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额只有在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。（二十）政府补助（二十）政府补助（1）政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量；对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（

206、1 元）计量。（2）与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。（二十一）收入确认原则（二十一）收入确认原则1、销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）与交易相关的经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或

207、将发生的成本能够可靠地计量；本公司销售连铸 EMS 等定制化产品，于产品移交给客户、对方验收合格或安装调试完毕后确认收入。本公司销售其他标准化产品，于产品移交给客户、对方签收后确认收入。2、对外提供劳务，其收入按以下方法确认：在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照完工百分比法确认提供劳务收入。确定完工进度，选用下列方法：己完工作的计量、己经提供的劳务占应提供的劳务总湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 71 量的比例、己发生的成本占估计总成本的比例。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：（1）己发生的劳务成本预计能够得到补偿，按

208、己经发生的劳务成本金额确认收入；并按相同金额结转成本；（2）己发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将己经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。3、让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入。（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。（二十二）所得税的会计处理方法（二十二）所得税的会计处理方法1、本公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算，所得税费用包括当期所得税和递延所得税。将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的

209、账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。2、当期所得税费用是指企业按照税法规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。3、递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资

210、产或清偿该负债期间的适用税率计量。4、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异时，应当减记递延所得税资产的账面价值。（二十三）主要会计政策、会计估计的变更（二十三）主要会计政策、会计估计的变更（1）会计政策变更 报告期内，本公司无重大会计政策变更。湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 72（2）会计估计变更 报告期内，本公司无重大会计估计变更。（二十五）前期会计差错更正（二十五）前期会计差错更正报告期内，本公

211、司未发生前期会计差错更正事项。（二十六）其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法（二十六）其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 报告期内，本公司未发生需要披露的其他与主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法相关的事项。三、税项三、税项 公司适用的主要税种、税率：税 种 计税依据 税 率 增值税 产品销售收入 17%城建税 应交流转税额 7%教育费附加 应交流转税额 3%地方教育费附加 应交流转税额 1.5%企业所得税 应纳税所得额 15%2008 年 11 月，本公司经湖南科学技术厅等部门认定为高新技术企业，根据中华人民共和国企业所得税法和国家税务总局关于高新技术企业 2008 年

212、度缴纳企业所得税问题的通知（国税函2008第 985 号）规定，自 2008 年至 2010 年减按 15%的税率征收企业所得税。四、企业合并及合并财务报表四、企业合并及合并财务报表 截止 2009 年 12 月 31 日本公司未发生对子公司、联营企业以及合营企业的投资行为，故无企业合并和合并财务报表的行为。五、财务报表主要项目注释五、财务报表主要项目注释 注：期末数指 2009 年 12 月 31 日余额，期初数指 2008 年 12 月 31 日余额，本期数指 2009 年度，上期数指 2008 年度；金额单位除特别注明外指人民币元。1、货币资金、货币资金（1）明细情况：湖南中科电气股份有

213、限公司 300035 2009 年年度报告 73 种 类 期末数 期初数 现 金 114,894.70 54,188.29 银行存款 574,671,625.03 57,751,260.83 其他货币资金 15,000,000.00 749,860.00 合合 计计 589,786,519.73 58,555,309.12（2）外币情况：期末数 期初数 币 种 原币金额 汇率 折合人民币金额 原币金额 汇率 折合人民币金额 美元 90,209.53 6.8282 615,968.71 34,635.63 6.8346 236,720.68 欧元 1.38 9.7971 13.52 （3）其他货

214、币资金为票据保证金，除此之外，年末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。（4）年末货币资金中无存放在境外的款项。2、应收票据、应收票据（1）应收票据分类 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 8,470,699.00 9,296,800.00 商业承兑汇票 合 计 8,470,699.00 9,296,800.00（2）年末应收票据无质押、出票人无力履约而将票据转为应收账款等情况。3、应收账款、应收账款（1）应收账款风险分类如下：期末数 期初数 项目 账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备单项金额重大的应

215、收账款 102,697,954.39 99.37%5%-10%5,747,418.8565,575,885.4298.44%5%-30%3,848,459.75单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大应收账款 458,943.00 0.44%50%-100%234,271.501,041,537.99 1.56%50%-80%523,649.00 其他 189,232.69 0.18%30%56,769.81 湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 74 合 计 103,346,130.08 100%6,038,460.1666,617,423.41100%4

216、,372,108.75注：单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项确定依据为：根据本公司特点，三年以上的应收款项收回风险较大，因此将单项金额低于 100 万元且账龄三年以上的应收款项归入该组合。（2）应收账款账龄分析：期末数 期初数 账龄 金额 占总额 比例%计提比例 坏账准备 金额 占总额 比例%计提比例 坏账准备 1 年以内 90,447,531.66 87.52%5%4,522,376.5859,046,231.6588.63%10%2,952,311.571-2 年 12,250,422.73 11.85%10%1,225,042.275,283,739.777.

217、93%10%528,373.982-3 年 189,232.69 0.18%30%56,769.811,275,914.001.92%30%382,774.203-4 年 449,343.00 0.43%50%224,671.501,001,937.991.52%50%500,969.004-5 年 0.00%80%0.009,600.000.01%80%7,680.00 9,600.00 0.01%100%9,600.00 合计 合计 103,346,130.08 100.00%6,038,460.1666,617,423.41100.00%4,372,108.75净额 97,307,669

218、.92 62,245,314.66 应收账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%)以上股份的股东单位欠款情况。（3）应收账款前五名欠款单位欠款合计：金额及账龄 名称 合计 1 年以内 占总额比例 备注 包头北雷連铸工程技术有限公司 5,181,300.005,181,300.005.01%非关联方 包钢（集团）公司设备备件供应公司 4,655,825.004,655,825.004.51%非关联方 河北省首钢迁安钢铁有限责任公司电磁辊 4,060,786.214,060,786.213.93%非关联方 西宁特殊钢股份有限公司 3,828,109.003,828,109.003.70%非关联方

219、 西安重型机械研究所 3,003,000.003,003,000.002.91%非关联方 合合 计 计 20,729,020.2120,729,020.2120.06%4、预付账款、预付账款（1）预付账款按账龄列示 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 15,641,566.38 89.86%18,009,448.07 89.77%1-2 年 2,150,782.63 10.14%2,053,357.10 10.23%合计合计 17,792,349.01 100.00%20,062,805.17 100.00%预付账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单

220、位欠款。（2）预付账款金额前五名情况 湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 75 金额及账龄 名称 合计 1 年以内 占总额比例 备注 上海特种合金有限公司 4,624,068.824,624,068.8225.99%非关联方 湖南顺新不锈钢贸易有限公司 3,415,267.723,415,267.7219.20%非关联方 开发区财政局 3,000,000.003,000,000.0016.86%非关联方 广州天赐有机硅科技有限公司 814,893.10814,893.104.58%非关联方 武汉全通自动化设备有限公司 727,836.00727,836.004.09%

221、非关联方 合合 计 计 12,582,065.6412,582,065.6470.72%5、其他应收款、其他应收款（1）其他应收款风险分类如下：期末数 期初数 项目 账面余额 占总额比例%坏账准备计提比例 坏账准备 账面余额 占总额比例%坏账准备计提比例 坏账准备 单项金额重大的应收账款 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大其他应收款 4,700.00 0.35%80%3,760.004,700.001.61%50%2,350.00 其他 1,336,433.83 99.65%5%-30%69,546.89288,064.57 98.39%5%-30%55,501.23 合 计

222、 1,341,133.83 100.00%73,306.89292,764.57 57,851.23注：单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项确定依据为：根据本公司特点，三年以上的应收款项收回风险较大，因此将单项金额较低且账龄三年以上的其他应收款项归入该组合。（2）其他应收款按账龄分类如下：期末数 期初数 账龄 金额 占总额 比例%计提比例 坏账准备 金额 占总额 比例%计提比例 坏账准备 1 年以内 1,281,929.83 95.59%5.00%64,096.4966,104.5722.58%5.00%3,305.231-2 年 54,504.00 4.06%10.

223、00%5,450.4071,960.0024.58%10.00%7,196.002-3 年 0.00%30.00%0.00150,000.0051.24%30.00%45,000.003-4 年 50.00%4,700.001.61%50.00%2,350.004-5 年 4,700.00 0.35%80.00%3,760.00 合计 合计 1,341,133.83 100.00%73,306.89292,764.57100.00%57,851.23净额 1,267,826.94 234,913.34 （3）其他应收款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款情况。湖南中科

224、电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 76（4）其他应收款前五名欠款明细情况：金额及账龄 名称 合计 1 年以内 1-2 年 2-3 年 占总额比例 李强 150,000.00150,000.00 4.60%冯少林 101,291.10101,291.10 3.74%杨立军 88,462.8988,462.89 3.68%岳阳经济技术开发区社会保险事业管理委员会 82,544.0082,544.00 2.30%湖南华电长沙电厂 50,000.0050,000.00 2.30%合计 合计 472,297.99472,297.99 16.62%6、存货、存货（1）存货分类 期末数

225、期初数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 10,056,197.24-11,801,617.11-在产品 4,853,736.31-4,764,518.94-发出商品 4,798,637.99-4,079,586.34-库存商品 1,270,653.95 272,107.65 合合 计计 20,979,225.49-20,917,830.04-净 值 20,979,225.49-20,917,830.04-（2）本公司期末未发现公司存货发生减值迹象，故未计提跌价准备。7、固定资产及累计折旧、固定资产及累计折旧（1）固定资产分类情况 固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数

226、 原值 房屋建筑物 9,413,675.96 666,891.06 10,080,567.02 机械设备 8,834,573.94 141,880.34 8,976,454.28 运输设备 2,833,567.55 1,830,493.14 305,402.00 4,358,658.69 电子设备 599,113.14 326,061.52 925,174.66 其他设备 -合计合计 21,680,930.59 2,965,326.06 305,402.00 24,340,854.65 累计折旧 -房屋建筑物 1,312,723.74 457,423.72 1,770,147.46 湖南中科电

227、气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 77 机械设备 2,533,790.59 853,366.72 3,387,157.31 运输设备 1,267,389.79 506,068.04 283,202.00 1,490,255.83 电子设备 282,976.55 123,274.66 406,251.21 其他设备 -合计合计 5,396,880.67 1,940,133.13 283,202.00 7,053,811.80 净值 16,284,049.92 1,025,192.93 22,200.00 17,287,042.85 减:固定资产减值准备-净额 16,284,04

228、9.92 17,287,042.85(2)本公司年末无暂时闲置的固定资产。(3)本公司年末无融资租入的固定资产。(4)本公司年末无通过经营租赁租出的固定资产。(5)本公司年末无持有待售的固定资产。(6)本公司固定资产不存在可收回金额低于账面价值的情况，故无需计提固定资产减值准备。（7）本公司固定资产抵押情况见附注五.11 说明。8、无形资产、无形资产（1）无形资产情况 原值 无形资产类别 取得方式 期初数 本期增加 本期减少 期末数 剩余摊销月份土地使用权 购买 6,401,049.29-6,401,049.29 407-569 个月合计合计 6,401,049.29-6,401,049.29

229、 累计摊销 土地使用权 528,040.65142,749.60-670,790.25 合计合计 528,040.65142,749.60670,790.25 净值 5,873,008.64-5,730,259.04 减:无形资产减值准备 净额 5,873,008.64-5,730,259.04（2）土地使用权抵押贷款，详见附注五.11。（3）本公司期末无形资产不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提无形资产减值准备。湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 78 9、递延所得税资产、递延所得税资产类 别 可抵扣暂时性差异内容 期末数 期初数 递延所得税资产 坏账准备

230、916,765.06 664,494.00 10、资产减值准备、资产减值准备本期减少 项 目 期初数 本期增加 转 回 转 出 期末数 应收账款坏账准备 4,372,108.752,162,156.59495,805.18 6,038,460.16其他应收款坏账准备 57,851.2315,455.66 73,306.89合合 计 计 4,429,959.982,177,612.250.00495,805.18 6,111,767.0511、短期借款、短期借款（1）短期借款情况 项目 期末数 期初数 抵押担保借款 10,000,000.00 6,400,000.00（2）短期借款明细如下：贷款

231、银行名称 借款期限 借款条件 借款金额 年利率()上海浦东发展银行长沙分行 2009.5.31-2010.5.30（二栋建筑物及占用的国有土地使用权）整体抵押;借款保证人:余新 10,000,000.00 5.0445%（3）2009 年 3 月 19 日，本公司与上海浦东发展银行长沙分行签订最高抵押合同（抵押合同号：DY20090319001 号），合同规定：本公司以位于岳阳市岳阳楼区北港乡八字门村二栋建筑物及房产所占用的国有土地使用权整体抵押（土地使用权证编号岳市国用（2008）第 K041 号，土地面积 27664.4 平方米；房产证编号：岳房权证岳阳楼区字第 201989、201987

232、号）；同日，公司第一大股东余新与上海浦东发展银行长沙分行签订最高额保证合同，为本公司 2009 年 3 月 19 日至 2010 年 3 月 19 日向上海浦东发展银行长沙分行的借款提供担保。2009 年 5 月 31 日，本公司取得短期借款 1000 万元，借款期为 1 年。（4）截至本报告报出日已偿还短期借款金额 6,400,000.00 元。12、应付票据、应付票据（1）应付票据分类情况列示 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 15,000,000.00 商业承兑汇票 合计 15,000,000.00 湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 79（2）应付票据期末余

233、额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。（3）下一会计期间将到期的应付票据金额为 15,000,000.00 元。13、应付账款、应付账款（1）账面余额 项 目 期末数 期初数 1 年以内 16,054,793.27 21,541,317.17 1-2 年 806,528.00 434,622.10 合 计 16,861,321.27 21,975,939.77（2）应付账款期末余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。14、预收账款、预收账款（1）账面余额 项 目 期末数 期初数 1 年以内 6,517,024.99 12,408,975.65

234、 1-2 年 2,599,656.01 5,453,900.00 2-3 年 15,800.00 合 计 9,116,681.00 17,878,675.65（2）预收账款期末余额中无预收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。15、应付职工薪酬、应付职工薪酬项目 期初数 本期增加 本期支付 期末数 一 工资奖金、津贴和补贴 881,201.007,793,528.768,674,729.76 二 职工福利费 306,086.58306,086.58 三 三 社会保险费 其中：1.医疗保险费 227,744.34227,744.34 2.基本养老保险费 529,934.43449,

235、225.28 80,709.15 3.失业保险费 51,724.8051,724.80 4.工伤保险费 39,648.0039,648.00 四 住房公积金 82,500.00497,175.00473,550.00 106,125.00五 工会经费和职工教育经费 213,410.5843,125.1875,041.19 181,494.57六 其他 0.00合合 计 计 1,177,111.589,488,967.0910,297,749.95 368,328.7216、应交税费、应交税费税 种 期末数 期初数 城 建 税-507.03-湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年

236、度报告 80 教育费附加-3,183.09-印 花 税 27,695.60 73,945.48 土地使用税 77,040.86-房 产 税 16,410.16-个人所得税 6,678.33 78,228.81 企业所得税 2,960,539.39 1,856,726.36 增 值 税 1,376,860.64 3,940,023.28 合合 计计 4,461,534.86 5,948,923.93 17、其他应付款、其他应付款（1）账面余额 项 目 期末数 期初数 1 年以内 6,981,395.72 3,396,641.15（2）其他应付款期末余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上股份

237、的股东单位款项。18、其他非流动负债、其他非流动负债拨款单位 期末数 期初数 湖南省科学技术厅 620,000.00 620,000.00 其他非流动负债系湖南省科学技术厅2008年拨给本公司研发10KV级联型系列高压变频器项目专用款。19、股本、股本（1）报告期内股本情况如下：期初数 本年增减 期末数 股东名称 金额 比例 增加 减少 金额 比例 股本总数 46,000,000.00 100%61,500,000.00 100%合计 合计 46,000,000.00 100%61,500,000.00 100%（2）股本结构明细如下：期初数 本年增减 期末数 股东名称 金额 比例 增加 减少

238、金额 比例 一、有限售条件股份 46,000,000.00100.00%3,100,000.0049,100,000.00 79.84%1、国家持股-2、国有法人持股-3、其他内资持股 46,000,000.00100.00%3,100,000.0049,100,000.00 79.84%其中：境内法人持股 3,000,000.006.52%2,483,0005,483,000.00 8.92%境内自然人持股 43,000,000.0093.48%617,00043,617,000.00 70.92%4、境外持股-二、无限售条件流通股份 12,400,000.0012,400,000.00 2

239、0.16%1、人民币普通股 12,400,000.0012,400,000.00 20.16%湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 81 2、境内上市外资股-3、境外上市外资股-4、其他-合计 合计 46,000,000.00100.00%15,500,000.0061,500,000.00 100.00%（3）股本变动情况说明：本公司 2009 年 6 月 6 日召开的 2009 年度第一次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会“证监许可20091312 号”文核准，于 2009 年 12 月 16 日首次公开发行 1,550 万股人民币普通股（A 股），每股面值人

240、民币 1 元。上述公开发行新增股本业经中准会计师事务所有限公司验证，并于 2009 年 12 月 21 日出具中准验字2009第 1019 号验资报告，上述新增股本公司于 2010 年 1 月 28 日办妥工商变更登记手续。20、资本公积、资本公积项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 50,573,448.17 496,371,600.00 546,945,048.17 本公司股本溢价本期增加 496,371,600.00 元，系 2009 年 12 月经中国证监会批准，公开发行股票 1550 万股，股本变更为 6150 万元，新增股本溢价 496,371,600.00 元，已

241、经中准会计师事务所有限公司验证，并出具了中准验字2009第 1019 号验资报告。21、盈余公积、盈余公积项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 4,222,063.59 4,752,026.27 8,974,089.86 本年盈余公积增加系本公司按公司法及本公司章程有关规定，按本年度净利润 10提取法定盈余公积金。22、未分配利润、未分配利润项目 本期数 上期数 归属于母公司所有者的净利润 47,520,262.66 40,746,455.31 加：期初未分配利润 35,941,721.05 24,950,135.13 减：提取法定盈余公积 4,752,026.27 4,2

242、22,063.59 提取任意盈余公积金 -应付普通股股利 -转作股本的未分配利润 25,532,805.80 期末余额 78,709,957.44 35,941,721.05 23、营业收入及营业成本、营业收入及营业成本（1）营业收入 湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 82 项目 本期数 上期数 主营业务收入 180,186,393.52 173,226,867.83 其他业务收入 85,470.09 合计 180,271,863.61 173,226,867.83（2）营业成本 项目 本期数 上期数 主营业务成本 89,022,823.52 89,970,734.

243、16 其他业务成本 83,196.19 合计 89,106,019.71 89,970,734.16（3）主营业务收入和主营业务成本 主营业务收入 项目 本期数 上期数 连铸 EMS 137,000,951.30 148,265,754.94 起重磁力设备 26,457,621.33 19,068,121.44 其它 16,727,820.89 5,892,991.45 合计 180,186,393.52 173,226,867.83 主营业务成本 项目 本期数 上期数 连铸 EMS 57,011,633.21 69,635,963.23 起重磁力设备 20,623,470.66 15,626

244、,422.47 其它 11,387,719.65 4,708,348.46 合计 89,022,823.52 89,970,734.16 主营业务毛利 项目 本期数 上期数 连铸 EMS 79,989,318.09 78,629,791.71 起重磁力设备 5,834,150.67 3,441,698.97 其它 5,340,101.24 1,184,642.99 合计 91,163,570.00 83,256,133.67 前五名客户销售收入金额及其占全部主营业务收入金额的比例为：项目 本期数 上期数 收入金额 44,972,859.56 61,928,863.25 所占比例 24.96%3

245、5.75%主营业务收入按地区划分如下：湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 83 区域 本期数 上期数 华北区 76,375,081.94 71,193,475.33 华东区 42,206,849.49 35,945,335.00 华南区 31,325,381.91 41,596,425.00 西南区 3,629,866.66 3,912,417.95 西北区 18,864,680.17 15,031,324.64 东北区 6,314,555.77 4,531,907.69 海外区 1,469,977.58 1,015,982.22 合计 180,186,393.52

246、173,226,867.83 24、营业税金及附加、营业税金及附加项目 本期数 上期数 城市维护建设税 1,274,066.34 749,289.17 教育费附加 819,042.65 481,685.90 合 计 2,093,108.99 1,230,975.07 25、财务费用、财务费用项 目 本期数 上期数 利息支出 916,918.60 1,504,782.99 减：利息收入 161,224.69 89,499.25 汇兑损益 806.33 4,346.94 其他 43,010.89 18,604.78 合 计 799,511.13 1,438,235.46 26、资产减值损失、资产减

247、值损失项 目 本期数 上期数 坏账准备 2,177,612.25 2,231,483.38 27、营业外收入、营业外收入（1）营业外收入明细 项 目 本期数 上期数 补贴收入 3,985,683.60 3,720,000.00 罚款所得 其他 8,100.00 138,282.05 合 计 3,993,783.60 3,858,282.05（2）财政补贴明细 湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 84 项目 本期数 上期数 备注 上市扶持资金 1,010,000.001,000,000.00岳阳市财政上市补助和岳阳市经济开发区扶持企业上市资金 中小企业发展专项资金 1,

248、263,000.002,600,000.00岳政办发（2008）23 号，岳经开财发（2008）27 号 名牌企业奖励经费 50,000.00岳经管发（2007）56 号 产业技术成果 1,300,000.00岳阳市财政（2009）18 号 安置就业补贴 202,683.60岳阳市经济开发区财政局补贴 先进单位奖励 10,000.00岳阳市经济开发区管委会奖励 优质企业培育经费 100,000.00岳市财教指（2009）48 号 科技补贴 100,000.00湘科计字（2009）152 号 市财政补贴 70,000.00岳阳市外经贸补贴 合合 计计 3,985,683.603,720,000.

249、00 28、营业外支出、营业外支出类 别 本期数 上期数 公益性捐赠支出 113,200.00 98,000.00 罚款支出 -合 计 113,200.00 98,000.00 29、所得税费用、所得税费用项 目 本期数 上期数 当期所得税费用 8,137,670.30 7,029,222.10 递延所得税费用-252,271.06-72,757.60 合 计 7,885,399.25 6,956,464.50 30、现金流量表、现金流量表（1）收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上期数 财政补贴 3,985,683.60 4,340,000.00 其 他 27,239.90 合 计

250、 3,985,683.60 4,367,239.90 湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 85（2）支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上期数 办公费 795,287.76900,933.35 差旅费 3,250,110.243,603,385.31 业务招待费 2,619,430.011,367,224.90 运输费 4,218,459.094,456,684.72 修理费 357,776.4238,895.00 广告宣传费 1,953,494.41472,607.50 技术开发费 6,068,563.792,050,150.00 顾问费 100,000.

251、00495,000.00 投标费 158,630.00148,708.00 保险费 40,750.5723,728.65 其他 2,268,475.5358,770.00 业务备用金 1,011,058.0550,000.00 合 计 22,842,035.8713,666,087.43（3）收到其他与投资活动有关的现金 项项 目目 本期数 上期数 土地款退回 12,000,000.00 合计 合计 12,000,000.00 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 项项 目 目 本期数 上期数 支付上市费用 7,744,245.00 合合 计 计 7,744,245.00 （5）现金流量表补充

252、资料 项目 本期数 上期数 1、将净利润调节为经营活动现金流量：、将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 47,520,262.6640,746,455.31加：资产减值准备 2,177,612.252,231,483.38固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧1,940,133.131,445,823.11无形资产摊销 142,749.60142,749.60长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和 其它长期资产的损失(减：收益)-8,100.00公允价值变动损失（减：收益）湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 86 财务费用 798,704.801,504

253、,782.99投资损失（减：收益）递延所得税资产减少（减：增加）-252,271.06-72,557.60递延所得税负债增加（减：减少）存货的减少（减：增加）-61,395.454,163,287.79经营性应收项目的减少（减：增加）-41,830,534.32-32,071,260.55经营性应付项目的增加（减：减少）-7,121,177.14-10,435,710.33其他（汇兑损失）806.334,346.94经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额 3,306,790.807,655,053.70（6）现金和现金等价物 项 目 本期数 期初数 一、现金 589,786,5

254、19.73 58,555,309.12其中：库存现金 114,894.70 54,188.29可随时用于支付的银行存款 589,671,625.03 58,501,120.83二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 589,786,519.73 58,555,309.12六、关联方及关联交易六、关联方及关联交易（一）存在控制关系的关联方个人（一）存在控制关系的关联方个人 名称 与本公司的关系 余新、李爱武 实际控制人，持有公司 22.9268%股权（二）关联方为本单位提供担保的情况（单位：万元）（二）关联方为本单位提供担保的情况（单位：万元）被担保单位 保证人 贷款金融机构 担保借款余额

255、 借款到期日湖南中科电气股份有限公司 余新 上海浦东发展银行长沙分行 1,000.00 2010-05-30 七、或有事项七、或有事项 截止资产负债表日，本公司无需要披露的或有事项。八、承诺事项八、承诺事项 截止资产负债表日，本公司无需要披露的重大承诺事项。九、资产负债表日后事项九、资产负债表日后事项 经本公司 2010 年 3 月 28 日第一届董事会第十四次会议决议，本公司 2009 年度分配预案为：以公司 2009 年 12 月 31 日的总股本 61,500,000 股为基数向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 2 元（含税），合计派发现金 12,300,000.00 元，其余未分

256、配利润结转下年。同时，以公司 2009 年 12 月 31 日总股本 61,500,000 股为基数，以资本公积向股东每 10 股转增 5 股，合计转增 30,750,000 股。湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 87 十、补充资料十、补充资料（一）净资产收益率及每股收益 按照中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）的要求，全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益如下：每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 29.61%1.03 1.03扣

257、除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 27.55%0.96 0.96加权平均净资产收益率=P0/(E0NP2EiMiM0 EjMjM0EkMkM0)其中：P0分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek为因其他交易或事项

258、引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。基本每股收益=P0S S=S0S1SiMiM0 SjMjM0-Sk 其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数 稀释每股收益=P1/(S0S1

259、SiMiM0SjMjM0Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按企业会计准则及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 88（二）报告期内非经常性损益 根据中国证监会公开发行证券的公司信息披

260、露解释性公告第 1 号非经常性损益（2008）（证监会公告200843 号）的有关规定，公司报告期内非经常性损益及扣除非经常性损益后的净利润如下：项 目 项 目 本期 本期 上期 上期 计入当期损益的政府补助，但与公司主营业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,985,683.60 3,720,000.00除上述各项之外的其他营业外收支净额-105,100.00 40,282.05非经常性损益小计 3,880,583.60 3,760,282.05所得税影响数 582,087.54 564,042.31非经常性损益合计 3,298,496.06 3,196,239.

261、74归属于母公司股东的净利润 47,520,262.66 40,746,455.31扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润 44,221,766.60 37,550,215.57（三）公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 比较财务报表各科目金额变动幅度超过 30%，占财务报表 2009 年 12 月 31 日资产总额5%以上的主要项目列示如下：资 产 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日变动金额 变动幅度 备注 货币资金 589,786,519.73 58,555,309.12531,231,210.61907.23%发行股票获得募集资金所致应收账款

262、97,307,669.92 62,245,314.6635,062,355.2656.33%销售规模扩大应收款项增加所致 其他应收款 1,267,826.94 234,913.341,032,913.60439.70%投标保证金与备用金增加所致 递延所得税资产 916,265.56 664,494.00251,771.5637.89%坏账准备计提增加所致 短期借款 10,000,000.00 6,400,000.003,600,000.0056.25%生产规模扩大，筹集流动资金增加所致 应付票据 15,000,000.00-15,000,000.00 生产规模扩大，采购材料支付票据增加所致预收

263、款项 9,116,681.00 17,878,675.65-8,761,994.65-49.01%销售合同执行程度不同所致其他应付款 6,981,395.72 3,396,641.153,584,754.57105.54%未结算上市费用所致 股本 61,500,000.00 46,000,000.0015,500,000.0033.70%股票发行所致湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 89 资 产 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日变动金额 变动幅度 备注 资本公积 546,945,048.17 50,573,448.17496,371

264、,600.00981.49%股票发行溢价计入资本公积所致 盈余公积 8,974,089.86 4,222,063.594,752,026.27112.55%按公司法 10%计提盈余公积增加所致 未分配利润 78,709,957.44 35,941,721.0542,768,236.39118.99%利润增加所致湖南中科电气股份有限公司 300035 2009 年年度报告 90 第十节第十节 备查文件备查文件 一、载有法定代表人余新女士、主管会计工作负责人张作良先生、会计机构负责人汤敏锐先生签名并盖章的财务报告文本。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件。四、其他相关资料。以上备查文件的备置地点：公司证券部办公室 湖南中科电气股份有限公司 董事长：二一年三月三十一日