1、证券代码：002041 证券简称：登海种业 公告编号：2006-002 山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 SHANDONG DENGHAI SEEDS CO.LTD SHANDONG DENGHAI SEEDS CO.LTD 二六年四月十六 二六年四月十六 山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 1重 要 提 示 重 要 提 示 1. 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2. 没有董事、监事、高级管理人员

2、对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 3. 董事未出席名单 未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名 邱祥华 因病住院 王东杰 王均邦 因公赴外地开会 李登岁 4.山东天恒信有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 5.公司负责人李登海、主管会计工作负责人李登岁及会计机构负责人王龙祥声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 6农业生产具有季节性和周期性长的特征，种子供应也有相应的季节性，公司的主营业务收入和营业利润相对集中在上半年实现。 山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 2 目 录 第一节 公司基本情况 3 第二节 会计数据和业务数据摘

3、要 4 第三节 股本变动和主要股东持股情况 7 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 11 第五节 公司治理结构 18 第六节 股东大会情况简介 20 第七节 董事会报告 21 第八节 监事会报告 31 第九节 重要事项 32 第十节 财务报告 34 第十一节 备查文件 34 山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 3一、 公司基本情况简介 公司基本情况简介 （一）公司中文名称:山东登海种业股份有限公司（ “本公司” ） 公司英文名称：ShanDongDenghai Seeds Co., LTD 公司英文名称缩写：SDDSC （二）公司法定代表人：李登海 （三）联系人和联系方式 董

4、事会秘书 证券事务代表 投资者关系管理负责人 姓 名 于洪发 陶旭东 于洪发 联系地址 山东省莱州市城山路农科院南邻 山东省莱州市城山路农科院南邻 山东省莱州市城山路农科院南邻 电 话 传 真 电子信箱 （四）公司注册地址：山东省莱州市城山路农科院南邻 办公地址：山东省莱州市城山路农科院南邻 邮政编码：261448 公司国际互联网网址：http:/ 公司电子信箱： （五）公司选定的信息披露报纸的名称： 中国证券报和证券时报 登载公司年

5、度报告的中国证券监督管理委员会（ “中国证监会” ）指定国际互联网网址为：http:/ 公司年度报告备置地点： 山东省莱州市城山路农科院南邻公司董事会秘书办公室 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称:登海种业 公司股票代码:002041 （七）其他有关资料： （1） 公司首次注册或变更登记日期、地点 公司首次注册地点：山东省莱州市城山路农科院南邻 公司首次注册日期：二零零零年十二月八日 公司最近一次变更登记日期：二零零五年八月十二日 公司变更注册地址：山东省莱州市城山路农科院南邻 公司注册登记地点：山东省工商行政管理局 （2） 企业法人营业执照注册号：370000180650

6、6 号 （3） 税务登记号 国税登记号：国税鲁字 370683726209954 号 山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 4 地税登记号：鲁地税莱字 370683705821941 号 （4）公司未流通股票的托管机构名称：中国证券登记结算公司深圳分公司 （5）公司聘请的会计师事务所名称、办公地址 山东天恒信有限责任会计师事务所 地址：中国山东省临沂市新华一路 65 号 二、会计数据和业务数据摘要 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司 2005 年度主要利润指标（单位：人民币元） 指 标 金 额 利润总额 87,790,273.16 净利润 86,058,444.68 扣除非经常性损

7、益后的净利润 85,937,954.22 主营业务利润 190,330,903.10 其他业务利润 95,649.24 营业利润 89,743,702.04 投资收益 0 补贴收入 86,954.00 营业外收支净额 -2,040,382.88 经营活动产生的现金流量净额 56,077,703.27 现金及现金等价物净增（减）额 225,550,219.20 注：报告期内扣除非经常性损益的项目及金额如下： 非经常损益性项目 金 额（元） 处置长期股权投资、 固定资产、 在建工程、无形资、其他长期资产产生的损益 -164,788.94 各种形式的政府补贴 86,954.00 扣除公司日常根据企业

8、会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -95,593.94 以前年度已经计提各项减值准备的转回 293,919.34 合 计 120,490.46 (二)公司前三年主要会计数据和财务指标(单位：人民币元) 山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 51.主要会计数据 指标 2005年 2004年 本年比上年增减 （）2003年 主营业务收入 413,514,160.87297,270,407.1339.10%272,985,215.80利润总额 87,790,273.1681,926,768.667.16%83,024,101.48净利润 86,058,444.688

9、5,386,214.960.79%84,613,048.93扣除非经常性损益的净利润 85,937,954.2283,968,924.602.34% 84,007,161.29经营活动产生的现金流量净额 56,077,703.2756,951,492.01-1.53%33,694,673.14 指标 2005年末 2004年末 本年末比上年末增减（） 2003年末 总资产 792,373,926.88467,817,568.0869.38%389,864,304.76股东权益（不含少数股东权益） 664,226,380.38264,444,029.40151.18%205,083,861.55

10、2.主要财务指标 2005年 2004年 本年比上年增减 （）2003年 每股收益 0.9781.294-24.42%1.282每股收益（注） 0.978- - - 净资产收益率 12.96%32.29% 减少19.33个百分点41.26%扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率 12.94%31.75% 减少18.81个百分点40.96%每股经营活动产生的现金流量净额 0.6370.863-26.19% 0.511 2005年末 2004年末 本年末比上年末增减（） 2003年末 每股净资产 7.554.0188.28%3.11调整后的每股净资产 7.483.9390.33%3.07

11、（三）按中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 28.65 36.55 2.163 2.359 营业利润 13.51 17.24 1.020 1.113 净利润 12.96 16.53 0.978 1.067 扣除非经常性损益后净利润 12.94 16.50 0.977 1.065 (四)报告期内股东权益变动情况及变化原因 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 66,000,000 493,083.74 26,66

12、1,761.9313,330,858.48157,958,370.25 264,444,029.40山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 6本期增加 22,000,000 329,124,396.30 8,594,034.17- 86,058,444.68 445,776,875.15本期减少 - 490.00 - - 45,994,034.17 45,994,524.17期末数 88,000,000 329,616,990.04 35,255,751.1013,330,858.48198,022,780.76 664,226,380.38变动原因： 1股本及资本公积变动原因：经中国证

13、监会关于核准山东登海种业股份有限公司公开发行股票的通知（证监发行字20058号）核准，本公司于2005年4月12日完成了公开发行22,000,000股人民币普通股（A股）股票的发行工作，每股面值1.00元，发行价16.7元/股，募集资金总额367,400,000.00元，扣除承销费、发行手续费等发行费用17,875,603.70元，募集资金净额为349,524,396.30元，其中增加股本22,000,000元，增加资本公积327,524,396.30元。报告期内拨款转入增加1,600,000.00元,系专项应付款中的国家工程中心再建项目期末通过验收入形成固定资产部分。 2盈余公积金增加是按报

14、告期实现净利润的10%提取法定盈余公积金所致。 3未分配利润减少45,994,034.17元是由于报告期内公司派发现金股利37,400,000.00元，提取法定盈余公积金8， 594， 034.17元所致； 增加86,058,444.68元是由于报告期内公司实现净利润86,058,444.68元所致。 4股东权益增加445,776,875.15元主要是由于报告期内发行2200万股A股股本、资本公积增加及实现利润86,058,444.68元。股东权益减少45,994,524.17元主要是由于报告期内公司派发现金股利所致。 山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 7三、股本变动及股东情况 三

15、、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股公积金转股其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 66,000,00075.00%-5,940,000 -5,940,000 60,060,00068.25%1、国家持股 2、国有法人持股 4,232,8004.81%-380,952-380,9523,851,8484.38%3、其他内资持股 61,767,20070.19%-5,559,048 -5,559,048 56,208,15263.87% 其中： 境内法人持股 51,185,20058.16%-4,6

16、06,668 -4,606,668 46,578,53252.93% 境内自然人持股 10,582,00012.02%-952,380-952,3809,629,62010.94%4、外资持股 % 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 22,000,00025.00%5,940,0005,940,000 27,940,00031.75%1、人民币普通股 22,000,00025.00%5,940,0005,940,000 27,940,00031.75%2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 88,000,000 100.00%- - 88,00

17、0,000 100.00%（二）股票发行与上市情况 1 经中国证监会 关于核准山东登海种业股份有限公司公开发行股票的通知 （证监发行字20058号）核准，本公司于2005年4月12日首次向社会公开发行人民币普通股（A股）2200万股，每股面值1.00元，发行价16.7元/股。经深圳证券交易所深证上200520号文同意，公司股票2200万股（A股）于2005年4月18日起在深圳证券交易所挂牌交易。 22005年月日山东登海种业股份有限公司股权分置改革相关股东会议审议通过了山东登海种业股份有限公司股权分置改革方案，同意公司非流通股股东为其持有的非流通股获得上市流通权，以向方案实施股权登记日登记在册

18、在公司流通股股东按每10股流通股支付2.7股作为对价安排，共支付股票594万股，2005年11月25日，公司股改方案实施完毕后，公司股本仍为8800万股，非流通股股东持股总数由6,600万股减少至6,006万股，持股比例由于75%下降至68.25%；流通股股东持股总数由2,200万股增加至2,794万股，持股比例由25%提高到31.75%。 3本公司无内部职工股。 山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 8（三）股东情况 前10名股东、前10名无限售条件股东持股表 单位：股 股东总数 8,210 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或

19、冻结的股份数量 莱州市农业科学院 其他 52.93%46,578,53246,578,5320 李登海 其他 7.286,406,4006,406,4000 莱州市高新投资有限责任公司 国有股东 3.753,303,3003,303,3000 毛丽华 其他 2.051,801,8001,801,8000 中国工商银行-南方避险增值基金 其他 1.381,211,8820未知 赵丙贤 其他 1.371,201,2001,201,2000 中国工商银行-安瑞证券投资基金 其他 1.291,132,601未知 中国工商银行-广发稳健增长证券投资基金 其他 1.271,115,472未知 交通银行-湘

20、财合丰价值优化型稳定类行业基金 其他 0.79698,141未知 东方证券股份有限公司 其他 0.77680,812未知 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国工商银行-南方避险增值基金 1,211,882人民币普通股 中国工商银行-安瑞证券投资基金 1,132,601人民币普通股 中国工商银行-广发稳健增长证券投资基金 1,115,472人民币普通股 交通银行-湘财合丰价值优化型稳定类行业基金 698,141人民币普通股 东方证券股份有限公司 680,812人民币普通股 交通银行-安久证券投资基金 668,082人民币普通股 上海浦东发展银行-广发小

21、盘成长股票证券投资基金 600,000人民币普通股 申银万国-花旗-USB LIMILED 497,404人民币普通股 交通银行-久富证券投资基金 449,152人民币普通股 交通银行-华安宝利配置证券投资基金 407,058人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 李登海为本公司控股股东莱州市农业科学院的实际控制人。 毛丽华为控股股东莱州市农业科学院的股东。 其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系未知。 (四)控股股东及实际控制人情况介绍 （1）公司控股股东情况介绍 山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 9控股股东名称：莱州市农业科学院 法定代表人：王继明 成立日期：198

22、9 年 9 月 18 日 注册资本：6380 万元人民币 公司类别：民营企业 经营范围：加工、养殖：猪、牛、羊、鸡等；种植：农作物 公司控股股东的控股股东情况介绍 ： 莱州市农业科学院是李登海创建并发展起来的民营科技企业，其实际控制人为李登海。 （2）公司实际控制人情况介绍 李登海先生持有莱州市农业科学院 82.9901%股权，持有本公司 7.28%股权，是本公司的的实际控制人。简历如下： 李登海先生：李登海先生：国籍中国，56 岁，研究员，大专学历。曾经担任的重要职务和任期：19921995 年，农业部玉米专家顾问组成员；1996 年 7 月至今，农业部种植业专家顾问组成员；1997 年 1

23、 月至今全国农作物品种审定委员会玉米专业委员会委员；1997 年至今，中国农业及农村科学技术咨询委员会委员；1996 年至今山东农大、四川农大、莱阳农学院兼职教授；1997 年至今，河南农大硕士研究生副导师；中共十四大代表；第八届、九届全国人大常委委员、中国农业及农村科学技术专家咨询委员会委员、农业部种植业专家顾问组成员、第八届全国青联副主席，现为第十届全国人大代表、全国人大农业与农村委员会委员、 中共第八届山东省委委员。 现任山东登海种业股份有限公司董事长， 未兼任其他单位职务。 主要成果：1972 年至今，进行紧凑型玉米杂交种的育种研究，主持选育了 16 个在我国玉米生产上应用的玉米骨干自

24、交系和 25 个“掖单” 、 “登海”系列玉米杂交种，14 个通过省级以上审定，6 个通过国家审定，其中“掖单 13”号年推广面积曾超过 3000 万亩。1999 年承担国家“863 计划”课题“培育玉米抗虫自交系” ，并于 2000 年承担“国家植物转基因专项” 。主持开展玉米航天育种方面的研究工作。 获得的奖励： 先后有 10 项科研成果获省级以上奖励。 1981 年， “春玉米亩产一千八百斤栽培技术”获山东省科技成果二等奖；1989 年， “玉米良种选育及其推广”获国家星火科技一等奖；1995 年， “紧凑型高产抗病玉米新品种掖单 13 号选育” 获山东省科技进步一等奖； 1997 年，

25、 “紧凑型玉米新品种开发应用” 获山东省星火一等奖； 1997 年， “高产玉米新品种掖单 12 号选育” 获农业部科技进步二等奖； 1999年， “高产玉米新品种掖单 12 号选育”获国家科技进步三等奖；2001 年， “高产抗病玉米新品种掖单 22号选育”获山东省科技进步二等奖。2003 年， “高产玉米新品种掖单 13 号选育和推广”获国家科技进一步一等奖首位完成人员。有两个玉米新品种申请制种技术专利。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系如下图： 山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 10 82.99% 7.28% 52.93% （五）其他持股10%以上（含10%）法人股

26、股东情况介绍 本公司无其他持股10%以上（含10%）法人股股东。 （六）有限售条件股份可上市交易时间 单位：股 时 间 限售期满新增可上市交易股份数量 有限售条件股份数量余额 无限售条件股份数量余额 说 明 2006年11月28日 15,875,06844,184,93243,815,0682007年11月28日 6,40640037,778,53250,221,4682008年11月28日 37,778,532037,778,532根据有限售条件股东在公司股权分置改革过程中作出的有关承诺。 前10名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量

27、可上市交易时间 新增可上市交易股份数量限售条件 2006年11月28日 4,400,000 2007年11月28日 4,400,000 1 莱州市农业科学院 46,578,532 2008年11月28日 37,778,5322006年11月28日 4,400,000 2 李登海 6,406,400 2007年11月28日 2,006,400 在法定十二个月的禁售期满后的二十四个月内,将在证券交易所以不低于50元的价格挂牌交易方式出售持有的股份,并且通过证券交易所挂牌出售现持有股份的数量占登海种业股份总数比例在法定十二个月的禁售期满后的十二个月内不超过5%,二十四个月内不超过10%。 3 莱州市

28、高新投资有限责任公司 3,303,300 2006年11月28日 3,303,300 4 毛丽华 1,801,800 2006年11月28日 1,801,800 5 赵丙贤 1,201,200 2006年11月28日 1,201,200 6 红塔创新投资股份有限公司 548,548 2006年11月28日 548,548 7 董树亭 110,110 2006年11月28日 110,110 8 宋同明 110,110 2006年11月28日 110,110 自股改方案实施之日起十二个月之内不上市流通或转让. 李登海 莱州市农业科学山东登海种业股份有限公司 山东登海种业股份有限公司 2005年年度

29、报告 11四、董事、监事和高级管理人员 四、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事和高级管理人员基本情况 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额（万元） 是否在股东单位或其他关联单位领取 李登海 董事长 男 56 2004年4月22日 至 2007年4月21日 7,040,0006,406,400 股改对价 6.00否 毛丽华 董事 女 47 2004年4月22日 至 2007年4月21日 1,980,0001,801,800 股改对价 3.60否 李登岁 董事、 财务总监 男 62

30、2004年4月22日 至 2007年4月21日 00 3.36否 王均邦 董事、 副总经理 男 61 2004年4月22日 至 2007年4月21日 00 13.00否 赵丙贤 董事 男 43 2004年4月22日 至 2007年4月21日 1,320,0001,201,200 股改对价 0.00否 宋同明 董事 男 69 2004年4月22日 至 2007年4月21日 121,000110,110 股改对价 0.00否 傅同强 董事 男 45 2004年4月22日 至 2007年4月21日 00 2.00否 王寰邦 独立董事 男 67 2004年4月22日 至 2007年4月21日 00 3

31、.00否 魏义章 独立董事 男 68 2004年4月22日 至 2007年4月21日 00 3.00否 王东杰 独立董事 男 41 2004年4月22日 至 2007年4月21日 00 2.00否 邱祥华 独立董事 女 51 2004年4月22日 至 2007年4月21日 00 2.00否 邓旭春 监事 男 59 2004年4月22日 至 2007年4月21日 00 2.16否 孙晓 监事 男 44 2004年4月22日 至 2007年4月21日 00 0.00是 王继明 监事 男 56 2004年4月22日 至 2007年4月21日 00 4.00是 李登玺 监事 男 57 2004年4月2

32、2日 至 2007年4月21日 00 2.16否 姜卫娟 监事 男 36 2004年4月22日 至 2007年4月21日 00 2.16否 于洪发 董事会秘书 男 36 2004年4月22日 至 2007年4月21日 00 3.60否 周天强 总经理 男 44 2004年4月22日 至 2007年4月21日 00 15.00否 山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 12王元仲 副总经理 男 43 2004年4月22日 至 2007年4月21日 00 8.00否 盛斋刚 副总经理 男 48 2004年4月22日 至 2007年4月21日 00 10.00否 吴树科 副总经理 男 51 2

33、004年4月22日 至 2007年4月21日 00 12.00否 合计 - - - - 10,461,0009,519,510- 97.04- 注：除王继明、孙晓两位监事分别在股东单位莱州市农业科学院和红塔创新投资股份有限公司领取报酬外，公司董事、监事、高级管理人员没有人在股东单位或其他关联单位领取报酬。 现任董事、监事、高级管理人员最近年的主要工作经历以及在除股东单位外的其他单位的任职情况或兼职情况。 （）董事 李登海先生：李登海先生：国籍中国，56 岁，研究员，大专学历。曾经担任的重要职务和任期：19921995 年，农业部玉米专家顾问组成员；1996 年 7 月至今，农业部种植业专家顾问

34、组成员；1997 年 1 月至今全国农作物品种审定委员会玉米专业委员会委员；1997 年至今，中国农业及农村科学技术咨询委员会委员；1996 年至今山东农大、四川农大、莱阳农学院兼职教授；1997 年至今，河南农大硕士研究生副导师；中共十四大代表；第八届、九届全国人大常委委员、中国农业及农村科学技术专家咨询委员会委员、农业部种植业专家顾问组成员、第八届全国青联副主席，现为第十届全国人大代表、全国人大农业与农村委员会委员、 中共第八届山东省委委员。 现任山东登海种业股份有限公司董事长， 未兼任其他单位职务。 主要成果：1972 年至今，进行紧凑型玉米杂交种的育种研究，主持选育了 16 个在我国玉

35、米生产上应用的玉米骨干自交系和 25 个“掖单” 、 “登海”系列玉米杂交种，14 个通过省级以上审定，6 个通过国家审定，其中“掖单 13”号年推广面积曾超过 3000 万亩。1999 年承担国家“863 计划”课题“培育玉米抗虫自交系” ，并于 2000 年承担“国家植物转基因专项” 。主持开展玉米航天育种方面的研究工作。 获得的奖励： 先后有 10 项科研成果获省级以上奖励。 1981 年， “春玉米亩产一千八百斤栽培技术”获山东省科技成果二等奖；1989 年， “玉米良种选育及其推广”获国家星火科技一等奖；1995 年， “紧凑型高产抗病玉米新品种掖单 13 号选育” 获山东省科技进步

36、一等奖； 1997 年， “紧凑型玉米新品种开发应用” 获山东省星火一等奖； 1997 年， “高产玉米新品种掖单 12 号选育” 获农业部科技进步二等奖； 1999年， “高产玉米新品种掖单 12 号选育”获国家科技进步三等奖；2001 年， “高产抗病玉米新品种掖单 22号选育”获山东省科技进步二等奖。2003 年， “高产玉米新品种掖单 13 号选育和推广”获国家科技进一步一等奖首位完成人员。有两个玉米新品种申请制种技术专利。 毛丽华女士： 毛丽华女士：国籍中国，46 岁，农艺师，大专学历。1977 年参加工作，一直从事玉米高产栽培技术的研究工作，1987-1992 年任莱州市玉米研究所

37、副所长，1993-2000 年任莱州市农业科学院常务副院长。现任山东登海种业股份有限公司副董事长，未兼任其他单位职务。 主要成果及获得的奖项： 1993 年 12 月， “夏玉米亩产 900 公斤高产规律及配套技术研究”获山东省科技进步三等奖第 5 位主要研究人员；1996 年 11 月被烟台市委、市政府授予“人才工作先进工作山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 13者”荣誉称号；1997 年 7 月“高产玉米新品种掖单 12 号选育”获烟台市科技进步二等奖第 4 位主要研究人员；1997 年 12 月“紧凑型玉米新品种开发研究应用”获山东省科技星火一等奖第 3 位主要研究人员；199

38、7 年 12 月“高产玉米新品种掖单 12 号选育”获农业部科技进步二等奖第 5 位完成人员；1999年 12 月“高产玉米新品种掖单 12 号选育”获国家科技部三等奖第 5 位主要完成人员。曾被授予“烟台市人才工作先进工作者” 、 “烟台市专业技术拔尖人才” ，历任烟台市第八届、九届人大代表。 傅国强先生：傅国强先生：国籍中国，45 岁，会计师，大专学历。1978 年参加工作，长期从事财务和企业管理工作，1994 年 10 月1996 年 11 月任莱州市二轻工业总公司主管会计、1996 年 12 月1998 年 12 月任莱州市轻工业集团有限责任公司财务负责人、1999 年 1 月2000

39、 年 1 月任莱州市工业企业行业管理办公室财务负责人、 2000 年 2 月至今任莱州市高新投资有限责任公司副经理。 现任山东登海种业股份有限公司董事，并兼任莱州市高新投资有限责任公司副经理。 赵丙贤先生：赵丙贤先生：国籍中国，41 岁，金融硕士。曾任多家企业财务顾问，拥有十年资本运营经验。现任山东登海种业股份有限公司董事，并兼任北京中证万融投资服务有限公司董事长兼总裁、北京沃华生物科技股份有限公司董事长。 宋同明先生：宋同明先生：国籍中国，67 岁，教授。19811983 年在美国伊利诺大学进修，1983 年 3 月被聘为该校农学系名誉教授，曾任中国农科院研究生院兼职教授、北京市人民政府顾问

40、团顾问。 主要从事细胞遗传和特用玉米的遗传育种研究，主持“六五”至“九五”高油玉米育种攻关课题，培育了大量高油玉米自交系及其杂交种，创造了独居知识产权的 BHO、AHO 等高油玉米基础前体，使我国在高油玉米种质创新及杂交种培育均达到世界领先水平，获得部级一等、二等及三等奖多项，为农业部有突出贡献中青年专家。现任山东登海种业股份有限公司董事，兼任中国农业大学教授（博导） 、美国杜邦公司和孟山都公司顾问。 李登岁先生：李登岁先生：国籍中国，60 岁，中专学历。1963 年参加工作，长期从事财务和行政管理工作，19791983 年任莱州市西由镇后邓村主管会计、19841986 年任后邓村党支部副书记

41、兼主管会计、19871995 年 5 月任后邓村党支部副书记、1996-1997 年任莱州市农业科学院副院长、1998-2000 年任莱州市登海种业（集团）有限公司财务负责人。现任山东登海种业股份有限公司董事、财务负责人，未兼任其他单位职务。 王均邦先生：王均邦先生：国籍中国，60 岁，高级农艺师，大学本科学历。1983 年参加工作，一直从事大白菜新品种选育工作，1963 年 1 月1971 年 12 月任西由镇东南大队技术队长，1972 年 1 月1983 年 10 月任西由镇东南大队支部委员、副大队长，1991 年 1 月1998 年 1 月任西由种子公司总经理、莱州市作物种苗研究所所长、

42、1998 年 1 月2000 年任莱州市登海种业（集团）有限公司副总经理兼西由种子公司总经理。现任山东登海种业股份有限公司董事、总经理，中国种子协会委员。 主要成果：先后育出丰抗系列、鲁白系列、西白系列、西玉系列等 9 个优质、高产、抗病大白菜、萝卜、玉米新品种。 曾获得奖励：1992 年， “高产稳产大白菜新品种鲁白八号的选育与推广”获农业部科技三等奖第 5位完成人；1992 年， “高产稳产大白菜新品种鲁白八号选育与推广”获山东省科技二等奖第 5 位主要研山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 14究人员；1995 年， “大白菜新品种丰抗 80推广”获莱州市科技进步二等奖第 1 位

43、研究人员；1995年， “早熟高产玉米新品种选育及快繁技术开发”获莱州市科技一等奖第 1 位研究人员。 荣誉称号：1995 年，被山东省农业厅授予农技推广“先进工作者”荣誉称号；1995 年，被烟台市委、市政府授予“八五”期间“科教兴烟”先进工作者荣誉称号；1996 年，被烟台市人民政府授予“烟台市劳动模范”荣誉称号；1997 年，被烟台市委授予“优秀共产党员”荣誉称号；1996 年，被山东省农业厅授予“山东省首届农民科技明星”荣誉称号。 王东杰先生：王东杰先生：国籍中国，42 岁，注册会计师、注册资产评估师，大专学历。长期从事财务审计工作，1980 年 8 月1987 年 9 月任莱州市食品

44、公司统计负责人；1987 年 10 月1995 年 2 月任莱州市食品公司审计科长；1995 年 3 月1999 年 11 月在莱州市会计师事务所任副主任、注册会计师、注册资产评估师；1999 年 12 月至今，在莱州宏正会计师事务所任所长、主任会计师。现任山东登海种业股份有限公司独立董事，兼任莱州宏正会计师事务所所长。 魏义章先生：魏义章先生：国籍中国，67 岁，研究员，大学本科学历。19631968 年在河北省石家庄专署农业局种子科工作；19681969 年石家庄地区革委会农业组工作；19691972 年在 石家庄地区“五七”干校工作；19731977 年任石家庄地区农校农学专业主任；19

45、77.71979.6 任石家庄地区农科所科研办公室主任；1980.61983.12 任石家庄地区技术站站长；1983.121984.6 任栾城县副县长；1984.71985.9 任石家庄地区专署农业局局长、党组书记；1985.91986 年任河北省农业厅副厅长、常务副厅长；19961998 年任河北省农业厅正厅级巡视员；1998 年 11 月退休。现任山东登海种业股份有限公司独立董事。曾兼任：农业部玉米杂交种顾问组副组长、组长，农业部种植业专家顾问委员会成员。现兼任：中国农业大学客座教授、中国科学院石家庄农业现代化研究所研究员。 王寰邦先生王寰邦先生: 国籍中国，65 岁，大学本科学历。196

46、3 年至 1978 年，中国银行总行营业部办事员至副主任；1978 年至 1982 年，中国银行伦敦分行（英国地区总部）助理总经理；1982 年至 1992 年中国银行总行信贷部，处长至总经理；1992 年至 1996 年，中国银行悉尼分行（澳大利亚地区总部）总经理；1996 年至 1999 年，中国银行山东省分行行长；1999 年至 2001 年广东省银行香港分行（中银集团成员行）总经理；2002 年 1 月退休。2001 年 12 月通过中国证监会独立董事培训，并任两家上市公司的独立董事。1997 年受到国务院表彰，享受政府津贴。现任山东登海种业股份有限公司独立董事。 邱祥华女士：邱祥华女

47、士：国籍中国，49 岁，大专学历，中共党员，1976 年1978 年山东掖县（今莱州）寺庄中学任教师，1978 年1980 年烟台商校就读，1980 年1985 年掖县（今莱州）百货公司工作。现任山东登海种业股份有限公司独立董事，兼任山东高创律师事务所律师、主任。 （2）监事 登海种业已聘请了五位监事。分别是邓旭春先生（职工代表监事） 、王继明先生、孙晓先生、李登玺先生（职工代表监事） 、姜卫娟女士（职工代表监事） 。 邓旭春先生：监事会召集人，邓旭春先生：监事会召集人，国籍中国，58 岁，农艺师，大专学历。1968 年参加工作，长期以来从事农业科技工作，1989-1993 年 5 月任莱州市

48、玉米研究所副所长；1993 年 5 月-1994 年 9 月任莱州市山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 15农业科学院副院长；1994 年 9 月-1998 年 1 月任莱州市农科院远征种子公司副经理；1998 年 1 月-2000年任莱州市登海种业 （集团） 有限公司三北公司副经理； 2000 年至今任山东登海种业股份有限公司监事、兼任本公司法制办公室主任。 曾获得主要奖励及荣誉称号：1997 年， “紧凑型玉米新品种开发应用”获山东省科技星火一等奖第5 位主要完成人员， 1983 年， “小麦和夏玉米对养分的吸收规律与化肥的配合使用的经济效益” 并荣获农业部技术改进成果二等奖。

49、孙晓先生：孙晓先生：国籍中国，43 岁，经济学硕士。1983 年 7 月1991 年 9 月任山东新华医疗机械厂技术员、车间主任、技术处长、副厂长（主持工作） ；1991 年 9 月1992 年 5 月任淄博市化工医药工业局副局长、党委委员；1992 年 5 月1994 年 8 月任淄博市医药局副局长、党委委员；19941996 年 12 月任化工部生产协调司综合调度处副处长、处长；1996 年 12 月1998 年 3 月任化工部办公厅秘书；1998年 3 月2000 年 11 月任国家轻工局办公厅秘书、副主任。现任山东登海种业股份有限公司监事，并兼任红塔创新投资股份有限公司总经理、红塔兴业

50、投资公司副总经理。 李登玺先生： 李登玺先生： 国籍中国， 56 岁， 大专， 1966 年 12 月-1984 年 1 月任西由公社后邓生产队队长； 1984年 1 月-1989 年 12 月掖县焊接设备厂厂长；1989 年 12 月1992 年 1 月任后邓村支部委员；1992 年 1月-1993 年 5 月任莱州市玉米研究所试验场场长；1993 年 5 月-1998 年 1 月任莱州市农科院远征种子公司副经理； 1998 年 1 月-2000 年任莱州市登海种业集团中南公司山东片经理； 2000 至今任山东登海种业股份有限公司监事，兼任本公司企业管理部经理。 王继明先生王继明先生：国籍中

51、国，55 岁，中专学历。1969 年参加工作，长期以来从事经济、行政管理工作，19691979 年任莱州市西由镇后邓村会计、19791980 年任后邓村主管会计、19801996 年任后邓村支部成员、政工书记，1996-2000 年任莱州市农业科学院副院长。现任山东登海种业股份有限公司监事，兼任莱州市农业科学院院长。 姜卫娟女士： 姜卫娟女士：国籍中国，35 岁，大专学历。1988 年参加工作，长期从事玉米育种和高产栽培研究工作。 19881993 年任莱州市玉米研究所育种室主任、 1993 年至 2000 年任莱州市农科院玉米所副所长。现任山东登海种业股份有限公司监事，未兼任其他单位职务。

52、主要成果、奖励及荣誉称号：1992 年，被烟台市团委授予“烟台市新长征突击手”荣誉称号；1992年，被山东省团委授予“山东省优秀团员”荣誉称号；1994 年， “夏玉米亩产 900 公斤高产规律及配套技术研究”获山东省科技进步三等奖第 9 位完成人员；1997 年， “高产玉米新品种掖单 12 号选育”获农业部科技进步二等奖第 3 位主要研究人员；1999 年获国家科技部科技进步三等奖第三位主要研究人员；1999 年，被莱州市团委授予“莱州市十大杰出青年”荣誉称号；2000 年 12 月被烟台市委、市政府授予“2001-2004 年度专业技术拔尖人才”称号。 （3）高级管理人员 总经理 周天强

53、先生，总经理 周天强先生，国籍中国，42 岁，高级农艺师，1986 年毕业于山东农业大学植物保护专业。1986 年7 月至 1987 年 6 月山东植保总站任办公室秘书；1987 年 6 月至 1996 年 4 月在山东农业厅人事劳动处先山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 16后任副主任、主任科员，主管农业科技干部管理工作及山东农业科技推广体系建设等工作；1996 年 4月至 2000 年 11 月历任山东省种子总公司副总经理、总经理，兼任中国种子贸易协会副理事长；2000年 11 月至 2003 年 6 月任北京德农种业投资有限公司总裁助理兼投资管理部总经理，兼寿光市德农三元绿色农

54、业有限公司总经理；2003 年 7 月任登海种业副总经理。2004 年 4 月 22 日任登海种业总经理，未在其他单位兼任职务。 副总经理 王均邦先生：参见本章“董事”部分王均邦先生简历。 王元仲先生：副总经理 王均邦先生：参见本章“董事”部分王均邦先生简历。 王元仲先生：国籍中国，41岁，高级农艺师，毕业于山东农业大学农学专业。1983年9月至1996年11月，后邓农科队、实验站玉米育种科研；1986年11月至1993年5月，玉米研究所经营科长、办公室副主任、实验推广科副科长；1993年5月至1996年11月，莱州市农业科学院果树研究所所长；1996年11月至2003年3月，登海种业公司分公

55、司总经理；2003年7月任登海种业副总经理，未在其他单位兼任职务。 1995年，紧凑型高产玉米新品种掖单13号选育荣获山东省科技进步一等奖；1997年，玉米高产新品种掖单12号选育荣获农业部科技进步二等奖；玉米高产栽培技术获莱州市科技进步一等奖。 吴树科先生：吴树科先生：国籍中国，49 岁，农艺师，本科学历。1976 年 1 月-1979 年 4 月任掖县西由公社吴二村农科队队长；1981 年 6 月-1983 年 12 月任掖县西由吴二村村长；1984 年 1 月-1998 年 9 月任西由种子公司副经理；1998 年 9 月-2000 年 11 月任莱州市登海种业（集团）有限公司副总经理兼

56、中南公司总经理；2000 年 12 月-2001 年 7 月任山东登海种业股份有限公司副总经理兼中南公司总经理，现任山东登海种业股份公司副总经理，未在其他单位兼任职务。 主要成果：1992 年， “高产稳产大白菜新品种鲁白 8 号的选育与推广”获农业部科技进步三等奖第8 位完成人；1995 年， “早熟高产玉米新品种选育快繁技术开发”获莱州市科技进步一等奖第 3 位研究人员；1995 年“早熟高产玉米新品种选育快繁技术研究”获烟台市科技进步一等奖第 2 位研究人员。 盛斋刚先生： 盛斋刚先生：国籍中国，46 岁，农艺师，大专学历，1988 年 5 月-1993 年 4 月任莱州市玉米研究所副所

57、长；1993 年 5 月-1998 年 1 月任莱州市农科院远征种子公司总经理；1998 年 1 月2000 年 11 月任莱州市登海种业（集团）有限公司副总经理、三北公司总经理；2000 年 12 月至今山东登海种业股份有限公司副总经理，未在其他单位兼任职务。 主要成果及获得的奖项：1994 年，被中华人民共和国农业部授予紧凑型玉米试验、示范、推广“先进工作者”荣誉称号；1997 年， “高产玉米新品种掖单 12 号选育”获农业部科技进步二等奖第 5 位完成人；1997 年， “紧凑型玉米新品种开发应用”获山东省科技星火一等奖第 4 位主要完成人员。 财务负责人 财务负责人 参见本章“董事”

58、部分李登岁简历。 董事会秘书 于洪发先生： 董事会秘书 于洪发先生：国籍中国，39 岁，大学本科学历，1987 年毕业于山东师范大学历史系，中教二级。1987-1994 年莱州市第六中学任教； 1994-1995 年莱州市第二职业中专教师； 1995-1997 年任莱州市第二职业中专办公室主任；1997-1998 年任莱州市委办公室秘书；1998-2000 年任莱州市登海种业（集团）有限公司宣传科负责人，总经理助理；2000-2001 年任莱州市西由镇政府副镇长；2001 年山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 17至今任山东登海 种业股份有限公司董事会秘书，未在其他单位兼任职务。 （

59、二）公司员工情况 截至 2005 年 12 月 31 日，本公司员工总数 722 人。 1 按专业划分： 类别 人数 比例 管理人员 110 15.2% 销售人员 218 30.2% 科研和技术人员 172 23.8% 生产人员 222 30.8% 总计 722 100% 按职称划分： 类别 人数 比例 高级职称 68 9.4% 中级职称 127 17.6% 初级职称 148 20.5% 其他 379 52.5% 总计 722 100% 受教育程度： 类别 人数 比例 本科及以上学历 87 12.1% 大专 231 32% 中专 151 20.9% 其他学历 253 35% 总计 722 10

60、0% 按员工年龄分布： 类别 人数 比例 30 岁以下 245 33.9% 31-40 岁 222 30.7% 41-50 岁 162 22.4% 51 岁以上 93 12.9% 总计 722 100% 山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 18执行社会保险制度及医疗保险制度的情况 本公司正式员工均参加了社会养老保险和医疗保险，费用由公司和员工按国家规定共同承担。截至2005 年 12 月 31 日本公司有 13 名退休人员，退休人员基本养老金由公司所在地社会保险机构承担。 五、公司治理结构 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照公司法 、 证券法和中国证监会有关法律法规的

61、要求，积极完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。公司在 2000 年年度股东大会上审议通过了股东大会议事规则 、 独立董事制度 、 信息披露制度 、 保护中小股东合法权益的暂行规定 ；在公司经理办公会议上通过了总经理工作细则 ，并于董事会一届四次会议上审议通过董事会议事规则和总经理工作细则 ；在公司监事会一届二次会议上审议通过监事会议事规则 。根据中国证监会和国家经贸委于2002 年 1 月 7 日发布的 上市公司治理准则 规范文件的要求， 公司修改了 公司章程 ， 并在 2001 年年度股东大会上审议通过。报告期内，根据中国证监会、深交所有关规定和要求，公司修改了公司章程 、

62、 股东大会议事规则的有关条款，制订了投资者关系管理制度和募集资金管理制度 ，公司这些规则符合中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，主要内容如下： (1) 关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司建立了股东大会的议事规则，能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权；公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。 (2) 关于控股股东与本公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财

63、务、机构和业务方面做到“五独立” ，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 (3) 关于董事与董事会：公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选举董事，并将进一步完善董事的选聘程序、积极推行累积投票制度；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了董事会议事规则，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司按照有关规定建立了独立董事制度，董事会成员当中已有四名独立董事，占董事会成员的十一分之四。 (4) 关于监事和监事会：公司共有 5 名监事，监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；

64、公司监事会建立了监事会的议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 (5) 关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公开、公正的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任采取竞争机制，充分体现公开、公平、公正的原则。 (6) 关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 19者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 (7) 关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工

65、作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露关联交易、大股东或公司实际控制人的详细资料。 公司自成立以来，一贯严格按照公司法 、 证券法及中国证监会颁布的有关法律法规的要求规范运作，并将一如既往地按照有关议事规则和 2002 年 1 月 7 日发布的上市公司治理准则等要求规范运作，努力寻求利润最大化，切实维护中小股东的利益。 （二）独立董事履行职责情况 公司根据中国证券监督管理委员会发布的 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 的规定，建立了独立董事制度，董事会成

66、员当中已有四名独立董事，各位独立董事熟悉公司的业务及经营情况，能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，并发表独立性意见，能够积极参加有关培训，了解作为独立董事的权利、义务和责任。报告期内，公司独立董事对公司累计和当期对外担保事项、公司股权分置改革方案及公司调整股权分置改革方案事项出具专项说明和独立意见。 （1）独立董事出席 2005 年董事会会议的情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次）缺席（次） 备 注 魏义章 5 4 1 0 出差 王寰邦 5 5 0 0 王东杰 5 5 0 0 邱祥华 5 4 1 0 因病 （2）独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告

67、期内公司 4 位独立董事对本年度董事会各项议案及公司其他事项没有提出异议。 （三） 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 (1) 人员分开方面：本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，并设立了独立的劳动人事职能部门。公司总经理、副总经理、总会计师、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬，且均未在控股股东单位担任除董事以外的重要职务。 (2) 资产完整方面：所有与公司生产经营有关的资产均归公司所有。 (3) 财务独立方面：本公司设立了独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并在银行开设独立的账户。 (4) 机构独立方面：本公司设立了完全独

68、立于控股股东的组织机构，有独立的办公经营场所。 (5) 业务分开方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 （四）高级管理人员的考评及激励机制 公司董事会根据有关指标和标准对高级管理人员的业绩和绩效进行考评，公司将在适当的时机建立山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 20相关的奖励制度，在董事、监事和高级管理人员当中推行激励机制。 六、股东大会情况简介 六、股东大会情况简介 （一）股东大会情况（一）股东大会情况 报告期内，公司共召开三次股东大会。公司股东大会召集和召开程序、出席会议的人员资格及表决程序符合公司法 、 上市公司股东大会规范意见 、 公司章程和

69、公司股东大会议事规则的有关规定，股东大会的决议合法有效。 12004 年度股东年会情况 公司就 2004 年度股东大会的召集和召开，于 2005 年 2 月 1 日将股东大会的召开时间、地点、审议事项及其他事项等相关董事会决议、股东大会会议通知以传真、电邮的方式发出。 公司于 2005 年 3 月 3 日在山东省莱州市城山路农科院南邻登海种业股份有限公司会议室如期召开2004 年度股东大会，出席会议的股东及股东代理人共有 8 名，代表股份 66,000,000 股，占公司股份总数 66,000,000 的 100%，符合公司法和公司章程的有关规定。会议由董事召集，董事长李登海先生主持。 会议审

70、议并以记名投票方式逐项表决，形成以下决议： （1）审议并通过了经山东天恒信有限责任会计师事务所审计的公司 2004 年度报告 ； （2）审议并通过了公司董事会年度工作报告 ； （3）审议并通过了公司监事会年度工作报告 ； （4）审议并通过了公司2004 年度财务决算报告 ； （5）审议并通过了公司2005 年度财务预算报告 ； （6）审议并通过了公司2004 年度利润分配方案 ； （7）审议并通过了公司股票发行前滚存利润分配方案 ； （8）审议并通过了关于发行股票上市的股东大会决议有效期再顺延一年的议案 。 22005 年第一次临时股东大会情况 公司就 2005 年度第一次临时股东大会的召集和

71、召开， 于 2005 年 5 月 31 日将股东大会的召开时间、地点、审议事项及其他事项等相关董事会决议、股东大会会议通知以 2005-002 号公告山东登海种业股份有限公司第二届董事会第六次会议决议暨年第一次临时股东大会的公告形式，刊登在中国证券报 、 证券时报以及指定信息披露网站：http：/ 上。 公司于 2005 年 6 月 30 日在山东省莱州市城山路农科院南邻登海种业股份有限公司培训中心如期召开 2005 年度第一次临时股东大会，出席会议的股东及股东代理人共有 6 名，代表股份 65,501,350 股，占公司股份总数 88,000,000 股的 74.43%，符合公司法和公司章程

72、的有关规定。会议由董事会召集，董事长李登海先生主持，公司董事、监事、高级管理人员及见证律师出席了本次会议。 山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 21 会议审议并以记名投票方式逐项表决，形成以下决议： （1） 审议并通过了关于修改公司章程的议案 ； （2） 审议并通过了关于修改股东大会议事规则的议案 ； （3） 审议并通过了关于监事会换届的议案； （4） 审议并通过了山东登海种业股份有限公司募集资金管理 ； （5） 审议并通过了关于管理调整董事津贴的议案 。 2005 年度第一次临时股东大会决议公告刊登在 2005 年 7 月 1 日中国证券报 、 证券时报以及指定信息披露网站：htt

73、p：/ 上。 3股权分置改革相关股东会议情况 公司就 A 股市场相关股东会议暨二 OO 五年第二次临时股东大会的召集和召开，于 2005 年 9 月 28 日将股东大会的召开时间、地点、审议事项及其他事项等股东大会会议通知以山东登海种业股份有限公司董事会关于召开 A 股市场相关股东会议暨二 OO 五年第二次临时股东大会的通知 形式， 刊登在 中国证券报 、 证券时报以及指定信息披露网站：http：/ 上。 根据中国证监会和深交所有关上市公司股权分置改革程序的规定， 山东登海种业股份有限公司 A 股市场相关股东会议暨二 OO 五年第二次临时股东大会采取现场投票、网络投票与委托董事会投票（征集投票

74、权）相结合的方式进行表决，本次相关股东会议通过交易所系统投票时间为 2005 年 10 月 24 日至2005 年 10 月 28 日期间的交易日，具体为每日的 9：30-11：30、13：00-15：00；网络投票的时间为 2005年 10 月 24 日 9：30 至 2005 年 10 月 28 日 15：00。现场会议召开时间为 2005 年 10 月 28 日下午 14：00 在山东登海种业股份有限公司培训中心如期召开。 出席本次会议的股东和股东代表共 921 人， 代表有表决权的股份 71,881,981 股，占公司股份总数的 81.68%。其中非流通股股东及股东代表共有 6 人，代

75、表有表决权股份 61,767,200 股，占公司非流通股份的 93.59%，占公司股份总数的 70.19%；参加网络投票的流通股股东和股东代表共 912 人，代表有效表决权的股份数 9,37045 股（其中国都证券有限责任公司拥有有效表决权的股份数 203,324 股,同时委托董事会投票,根据投票规定,以委托董事会投票为准）,占公司流通股股份总数的 42.89%，占公司股份总数的 10.72%；参加现场会议的流通股股东和股东代表 2人，代表有效表决权股份数 25,550 股，占公司流通股股份总数的 0.12%，占公司股份总数的 0.03%；委托董事会进行投票的流通股股东代表共 2 人，代表有效

76、表决权的股份数 855,560 股，占公司流通股股份总数的 3.89%，占公司股份总数的 0.97%。符合公司法及公司章程的有关规定。会议由董事会召集，董事长李登海先生主持，公司部分董事、监事、高级管理人员、保荐机构代表以及见证律师出席了本次会议，会议审议并表决通过如下决议： 审议并通过了山东登海种业股份有限公司股权分置改革方案 公司股权分置改革相关股东大会表决结果公告刊登在 2005 年 10 月 31 日中国证券报 、 证券时报以及指定信息披露网站：http：/ 上。 七、董事会报告 七、董事会报告 山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 22 （一）报告期内公司经营情况回顾 1报告

77、期内公司总体经营情况 2005 年， 公司完成主营业务收入 4.14 亿元， 同比增长 39.39%， 利润完成 1.9 亿元， 同比增长 23.37 %，净利润完成 8605.8 万元，同比增长 0.79%。 2005 年，全国玉米种子市场连续第三年供大于求，全行业处于低谷期。一方面，国家对“三农”的重视程度进一步提高，农民增收的期望更强烈，直接导致制种生产成本大幅度上升。由于基地农民要求以每亩制种保产值的方式计算制种费用，致使制种成本由原来的平均每公斤 3.4 元上升到平均每公斤超过 4 元，增幅达 18%；另一方面，种子行业并购、联合之风日盛，竞争更加激烈。种子企业之间的联合已由过去的“

78、公司聘请专家搞科研”或“科研院所办公司” ，转为“种子公司直接向科研院所（或专家）买品种” ，相对本公司的独立科研、独占经营，具有周期短，灵活性强、覆盖范围大的特点，对本公司造成较大的竞争压力；再一方面，由于近年来大批农村壮劳动力外出务工，大田玉米种植粗放、简单化，一部分 “懒汉品种”受到农民的追捧，对本公司的品种销售形成一定的竞争压力。另外，各大公司为争夺市场、争夺代理商，纷纷提高销售返利，也影响了公司的营销和盈利。 针对上述市场竞争和变化情况，公司主要采取了以下措施： （1）继续加大科研投入，保持科研领先的优势。 报告期内，共投入科研经费 1224 万元，使用专项科研经费 159 万元，合

79、计比 2004 年增加投入 142万元，同比增长 11.45 %。有 2 个玉米新品种通过国家审定，6 个玉米新品种通过省级审定；29 个玉米新品种参加国家级预试、区试，103 个玉米新品种参加省级预试、区试。玉米高产栽培再次创造世界夏玉米新纪录： “登海超试 1 号”单产达到 1402.86 公斤，将世界夏玉米单产纪录提高了 27.96%。公司选育的小麦新品系 DH5197 单产达 702.6 公斤，刷新了我国晚播冬小麦高产纪录。 报告期内，公司新增国家立项科研课题 7 项，其中， “优良玉米自交系选育新方法研究”和“超级玉米杂交组合选配及筛选研究”是国家“超级玉米种质创新及中国玉米标准 D

80、AN 指纹库构建”课题中的重要子课题。 报告期内，公司已建成运行的育种中心（试验站）12 处，四川、唐山、四平、莱州试验站各有一个新品种审定。 （2）加强基地建设，强化生产管理，降低成本，提高种子质量。 2005 年， 公司安排制种面积 11 万亩。 在重点强调制种安全性的基础上， 狠抓了种子质量， 所产 3300万公斤种子全部合格，为解决库存种子较多的问题提供了可靠的保证。 新疆、宁夏和内蒙古西部三大自有生产基地建设基本完成，自有基地产种量达到总生产量的 30%。在一定程度上稳定了生产基地，降低了生产成本。 （3）加强市场营销，扩大销售，提高收入； 面对日趋激烈的市场竞争，公司采取了增加销售

81、人员、增设专卖店、调整销售区域等措施，一万多个经销网点销售玉米种子 5127.47 万公斤，实现销售收入 3.92 亿元；西由分公司销售蔬菜种子 38.76山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 23万公斤,实现销售收入 1785.1 万元；公司小麦生产部实现销售收入 249 万元；花卉研究所实现销售收入114.2 万元。 2公司主营业务及其经营情况 分产品和地区的主营业务收入和主营业务利润构成 （1）按产品列示 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 登海 1 号 50,531,894.4330,004,927.5220,506,966.91 登海 3 号 39,187,3

82、26,.6419,133,239.9920,054,086.65 登海 9 号 96,317,323.4855,667,741.2040,649,582.28 登海 11 号 120,596,759.4052,423,510.7368,173,248.67 登海 3707 17,116,505.4311,616,628.415,499,877.02 （2）按地区列示 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（） 北方区 17,041.2540.85% 南方区 16,037.4413.98% 3报告期内公司资产构成 资产构成 05 年末占总资产比重（%） 04 年末占总资产比重（%） 同比增

83、减 应收款项 9.6 10.25 减少 0.65 个百分点 存货 26.77 42.99 减少 16.22 个百分点 长期股权投资 - - - 固定资产 18.79 29.72 减少 10.93 个百分点 在建工程 6.21 1.17 增加 5.04 个百分点 短期借款 - 18.17 减少 18.17 个百分点 长期借款 - - - 4现金流量变化及主要影响因素 指 标 2005 年度 2004 年度 同比增减额 同比增减幅度 经营活动产生的现金流量净额 56,077,073.27 56,951,492.01-873,788.74 -1.53% 投资活动产生的现金流量净额 -66,598,6

84、05.33 -47,347,942.36-19,250,662.97- 筹资活动产生的现金流量净额 236,104,154.66 -16,895,649.07252,999,803.73- 汇率变动对现金的影响 -33,033.40 -1,667.26 -31,366.14 - 现金及现金等价物净增加额 225,550,219.20 -7,293,766.68232,843,985.88- 5对公司设备利用情况、订单的获取情况、产品和销售或积压情况、主要技术人员变动情况 主要设备利用情况：根据品种的数量和区域分布，共安排调度各种机械设备 180 台套，种子加工车间 10690 平方米，晒场 9

85、1230 平方米，种子常温库 6088 平方米，低温库 6208 平方米，保证了 3300 万公斤种子的烘干、脱粒、清选、包衣和包装储运。 公司 180 名销售人员在全国 1811 个县（市）签订销售合同 4500 多份，全年销售玉米种子 5127.47万公斤，蔬菜种子 38 万公斤，小麦种子 136.5 万公斤。截止报告期末，库存玉米种子 3814 万公斤，蔬山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 24菜种子 3.5 万公斤，小麦种子 106 万公斤。 报告期内，公司的主要专业技术人员无重大变动。 6公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 定陶有限责任公司：截止报告期末，本公司

86、持有定陶有限责任公司 51%的股权。该公司注册资本为50 万元人民币，主营业务范围为：农作物、蔬菜种子销售。2005 年末，该公司主营业务收入 3005,236.67元，实现利润总额-114,525.96 元，净利润-114,525.96 元。 特种玉米有限责任公司：截止报告期末，本公司持有特种玉米有限责任公司 51%的股权。该公司注册资本为 40 万元人民币，主营业务范围为：糯玉米深加工、销售。2005 年末，该公司主营业务收入467,502.98 元，实现利润总额 34,124.48 元，净利润 34,124.48 元。 山东登海先锋种业有限公司：由本公司和美国先锋海外公司共同出资组建，并

87、于 2002 年 12 月 4 日成立的中外合资企业，注册资本为 668 万美元，其中本公司出资 340.6 万美元，占注册资本的 51%；美国先锋海外公司出资 200 万美元，占注册资本的 49%。主营业务范围为：生产、加工和销售杂交玉米种子和玉米种子产品。2005 年末，该公司主营业务收入 30,705,976.11 元，实现利润总额 2,993,382.88 元，净利润 2,993,382.8 元。 丹东登海良玉种业有限公司:（以下简称本公司）是由山东登海种业股份有限公司和宋协良、宋雷于 2003 年 12 月 5 日共同出资设立，注册资本为 500 万元，其中山东登海种业股份有限公司出

88、资 255 万元，占注册资本的 51%，宋协良出资 100 万元，占注册资本的 20%，宋雷出资 145 万元，占注册资本的25%。主营业务范围为：农作物种子批发、零售。2005 年末，该公司主营业务收入 7,091,669.25 元，实现利润总额 621,362.45 元，净利润 621,362.45 元。 （二）对公司未来发展的展望 1种子行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 从 2001 年中华人民共和国种子法正式实施至今已有五年时间，种子行业仍处在从计划体制向市场体制转轨的过程中。随着全行业市场化程度的提高和法制环境的不断优化，行业集中度也会逐步提高，具备自主研发实力、产业化水平高的

89、大公司将具备更强的市场控制力。同时随着“国家科学和技术中长期发展规划纲要配套政策”的实施，知识产权保护力度的加大，种子企业主要依靠自主创新能力提高竞争力的格局将逐步形成。 2管理层所关注的未来公司发展机遇和挑战，公司发展战略，以及拟拓展新的业务、拟开发的新产品、拟投资的新项目等。 公司今后一个时期面临的发展机遇：一是我国是农业大国，玉米种植面积稳中有升，每年的玉米种子市场需求稳定在 910 亿公斤左右。去年以来，党中央国务院关于建设社会主义新农村的战略部署以及免除农业税等惠农政策，将极大地调动农民种粮积极性，会拉动玉米良种的需求量的增加；二是，国家正在大力提倡建设创新型国家，登海种业是典型的自

90、主创新型企业，是国家重点扶持的企业，可以享受到国家的很多优惠政策。三是公司发行股票募集资金投资项目已陆续开工建设，部分生产加工基地、分装储运中心已发挥作用；四是公司的品牌影响力进一步扩大，科研保持领先水平、生产基地建设进一山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 25步加强，发展后劲充足，实现年度目标任务的基础条件较好；五是公司对内部运行机制、薪酬福利等进行的一系列调整改革已初见成效， 公司的凝聚力更强， 管理层的执行力得到提升， 员工的工作热情更高。 2006 年度的经营计划： 2006 年计划完成主营业务收入 5.142 亿元， 比 2005 年增长 24.35%， 实现净利润 918

91、6 万元， 比 2005年增长 6.74%。 2006 年度公司的主营业务仍坚持以玉米、蔬菜、小麦新品种的开发销售为主体，重点开发的新产品主要是：12005 年通过国家审定的 8 个玉米新品种，要加大示范推广力度，并确保这些新品种的生产数量和质量，销售玉米种子总量达到 5537 万公斤；2加强蔬菜新品种的研究和开发，力争西葫芦、萝卜、黄瓜三个新品种进入市场，销售蔬菜种子总量达到 40 万公斤；3做好超过郑单 958 的玉米新品种的参试和审定工作。 2006 年度拟投资的主要新项目： 1 新疆阜康种子加工流水线， 投资 800 万元， 年内建成投产； 2 山东定陶加工中转中心和试验示范基地建设，

92、投资 800 万元，7 月底建成投产；3宁夏平罗、惠农加工中心建设，投资 1800 万元，年内建成投产。4新疆昌吉育种试验站，投资 500 万元，年内开工建设。 3为实现未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况，未来重大的资本支出计划等。 2006 年总资金需求 11000 万元，其中项目投资 3900 万元，流动资金约 8000 万元。主要来源为上市募集资金。 4可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素 对公司未来发展不利的主要因素有：一是种业公司规模小、产业化水平低、市场竞争无序的局面没有从根本上改观，地方小公司以次充好、低价竞争等影响了本公司新品种的

93、推广；二是全国对玉米种子和小麦种子实行统供政策，各省的政策不统一，实行限价销售、政府补贴的区域，限制了本公司产品质优价高的优势；三是各大玉米种业公司争夺制种基地更激烈，基地农民要求提高制种收入，种子生产成本加大。 由于公司的主营产品玉米、蔬菜种子要进行田间生产，自然灾害仍是主要的风险因素：晚霜、早寒流、高温高湿等特殊气候直接影响种子产量和质量。从市场方面来看，未来三至五年，对本公司玉米种子销售影响最大的仍将是“郑单 958”，20052006 年度，该品种销售占全国的 25%，0607 年度可能继续增加；同时，在销售环节上代理销售仍占主体，本公司的拳头产品竞争力不突出，产品销售压力仍较大。 （

94、三）报告期内的投资情况 1 募集资金使用情况 单位：（人民币）万元 募集资金总额 34,952.44本年度已使用募集资金总额 5,541.72山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 26已累计使用募集资金总额 15,201.72承诺项目 是否已变更项目（含部分变更） 原计划投入总额 本年度投入金额 累计已投入金额实际投资进度（%）本年度实现的收益（以利润总额计算）项目建成时间或预计建成时间 是否符合计划进度 是否符合预计收益项目可行性是否发生重大变化 优质高产玉米杂交种产业工程项目 否 19,815.00 4,403.2311,850.9659.812007.10 是 是 否 蔬菜良种产

95、业工程项目 否 5,432.00 405.48772.3614.222007.8 是 是 否 生物工程技术育种中心项目 否 2,177.50 702.87 2,177.50100.00 是 是 否 花卉产业工程项目 否 3,805.50 30.14400.9010.532007.6 是 是 否 糯玉米综合加工项目 否 4,831.00 0.000.000.00 否 否 否 合计 - 36,061.00 5,541.7215,201.72- - - - - 未达到计划进度和预计收益的情况和原因（分具体项目） 因本公司于2005年4月18日上市,上市时间较短,募集资金项目还处于前期建设阶段，所以还

96、未产生效益。关于糯玉米综合加工项目根据公司管理层讨论意见，目前公司的重点宜放在与主业相关的项目上，糯玉米综合加工项目募集资金暂未投入使用。 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 募集资金项目实施地点变更情况 无 募集资金项目实施方式调整情况 无 募集资金项目先期投入及弥补情况 募集资金到位前，公司用自有资金投入96,599,975.48元。募集资金到位后由募集资金专户弥补募集资金到位前自有资金垫支款94,102,747.86元,尚有2,497,227.62元未弥补。 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无 募集资金其他使用情况 无 2募集资金专户存储制

97、度的执行情况 截至 2005 年 12 月 31 日,本公司募集资金在银行专户的存储金额为 200,290,416.59 元,募集资金的存储情况如下(单位金额:元) 开户银行 账户类别 账 号 期末余额 存款期限 山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 27中国农业银行莱 州登海分理处 定期存单 372801140000309 100,000,000.002005.5.122006.5.12中国农业银行莱 州登海分理处 定期存单 372801140000317 100,000,000.002005.5.122006.5.12中国农业银行莱 州登海分理处 专 户 3728010400001

98、28 290,416.59合 计 200,290,416.593.募集资金项目后续投资计划 募集资金项目后续投资拟按原计划投入使用。 4.会计师事务所对公司募集资金使用情况进行专项审核所出具的结论性意见 经山东天恒信有限责任会计师事务所审核,认为公司董事会关于 2005 年度首次公开发行募集资金使用情况的专项说明中关于募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符。 5.非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况进行说明 公司报告期内无需披露的非募集资金投资的重大项目。 （四）对会计师审计报告的说明 公司 2005 年度会计报表经山东天恒信有限责任会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见的审计报告

99、。 （五）董事会日常工作情况 1.报告期内董事会的会议情况及决议内容 2005 年度，董事会认真履行工作职责，审慎行使公司章程和股东大会赋予的职权，结合公司经营需要，共召开 5 次董事会会议，会议的通知、召开和表决程序符合公司法 、 公司章程和监管部门的要求，具体内容如下： （1）公司第二届董事会第四次会议通知于 2005 年 1 月 21 日传真和邮件发出，2005 年 2 月 1 日在山东登海种业股份有限公司会议室召开，会议审议并通过了以下决议： a. 审议并通过了公司 2004 年度报告 ； b. 审议并通过了总经理工作报告 ； c. 审议并通过了董事会年度工作报告 ； d.审议并通过了

100、公司 2004 年度财务决算报告 ； e.审议并通过了公司 2005 年度财务预算报告 ； f.审议并通过了公司 2004 年度利润分配方案 ； g.审议并通过了股票发行前公司滚存利润分配方案 ； h.审议并通过了关于发行股票上市的股东大会决议有效期再顺延一年的议案 ； i.审议并通过了关于召开 2004 年度股东大会的议案 。 （2） 第二届董事会第五次会议通知于 2005 年 4 月 15 日传真和邮件发出， 2005 年 4 月 26 日会议以山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 28通讯方式召开，会议审议并通过了以下决议： 审议并通过了山东登海种业股份有限公司 2005 年第一

101、季度报告 公司2005 年第一季度报告刊登在 2005 年 4 月 29 日中国证券报 、 证券时报以及指定信息披露网站：http：/ 上。 （3） 二届董事会第六次会议通知于 2005 年 5 月 18 日以传真和邮件发出， 2005 年 5 月 28 日在山东登海种业股份有限公司会议室召开，会议审议并通过了以下决议： a.审议并通过了关于修改公司章程的议案 ； b.审议并通过了关于修改股东大会议事规则的议案 ； c.审议并通过了山东登海种业股份有限公司投资者关系管理制度 ； d.审议并通过了山东登海种业股份有限公司募集资金制度 ； e审议并通过了关于调整董事津贴的议案 ； d审议并通过了关

102、于为山东登海先锋种业有限公司流动资金贷款提供担保的议案 ； f审议并通过了关于召开 2005 年第一次临时股东大会的议案 。 公司二届董事会第六次会议决议暨召开 2005 年第一次临时股东大会的公告刊登在 2005 年 5 月 31日中国证券报 、 证券时报以及指定信息披露网站：http：/ 上。 （4）二届董事会第七次会议通知 2005 年 8 月 8 日以电子邮件和通讯方式发出，2005 年 8 月 17 日在山东登海种业股份有限公司会议室召开，会议审议并通过了以下决议： a审议并通过了山东登海种业股份有限公司 2005 年半年度报告及其摘要 ； b审议并通过了关于山东登海先锋种业有限公司

103、增资的议案 。 公司二届董事会第七次会议决议公告刊登在 2005 年 8 月 19 日中国证券报 、 证券时报以及指定信息披露网站：http：/ 上。 （5）二届董事会第八次会议通知于 2005 年 10 月 18 日以传真和邮件方式发出，2005 年 10 月 28日在山东登海种业股份有限公司培训中心召开，会议审议并通过了以下决议： 审议并通过了山东登海种业股份有限公司 2005 年第三季度报告 公司2005 年第三季度报告刊登在 2005 年 10 月 29 日中国证券报 、 证券时报以及指定信息披露网站：http：/ 上。 2. 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据公

104、司法 、 证券法和公司章程等有关法律、法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容。2005 年度对股东大会的决议，公司董事会执行情况如下： (1) 公司 2004 年度利润分配执行情况 本公司2004年度实现净利润84,638,064.22元， 2003年度结转未分配利润111,752,100.54元， 2004年末可供分配的利润为 196,390,164.76 元。 按照公司章程规定，提取 10%法定公积金 8,463,806.42山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 29元，提取 5%法定公益金 4,231,903.21 元，公司 2004 年末可

105、供股东分配的利润为 183,694,455.13 元，按公司股本 66,000,000 股计算，每 10 股派现金 4 元（含税） ，共分配 26,400,000.00 元。董事会根据2004 年度股东大会决议，组织实施了 2004 年度利润分配方案。 （2）按照公司 2005 年第二次临时股东大会审议通过了股权分置改方案 ，对价方案是：非流通股股东为获得流通权，以向方案实施股权登记日登记在册的公司流通股股东按每 10 股流通股支付 2.7股股票，同时公司向全体股东派现，非流通股股东将其应得的现金股利全部支付给流通股股东，每 10股流通股份实际得到 5 元现金(含税)，共计支付股票 594 万

106、股，各非流通股股东支付股票的数量按各自持股比例确定，派现 1100 万元。2005 年 11 月 25 日，董事会完成本公司股权分置改革方案的实施工作。 （六）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 2005 年末， 公司可分配利润 198,022,780.76 元， 资本公积 329.616,990.04 元， 按照公司股本 8800万股，每 10 股转增 10 股，每 10 股派现 2 元(含税)，共需分配 1760 万元。 本次利润分配预案须经 2005 年度股东大会审议批准后实施。 （七）开展投资者关系管理的具体情况 1.公司指定董事会秘书专门负责组织、实施投资者关系管理工作。严格按

107、照国家有关法律、法规、规章及公司信息披露制度和投资者关系管理制度等规章制度的规定，及时、准确地履行信息披露义务。 由专人负责公司网站管理更新， 在网站上开辟投资者关系专栏以便于投资者及时获取公司信息；公司安排董事会秘书、证券事务代表回复投资者来电、来函询问、接待投资者来访，在不违反中国证监会、深交所和公司信息披露制度和投资者关系管理制度规定的前提下，客观、真实、准确、完整地介绍公司的生产经营情况。 22005 年公司在全景网成功举办了股权分置改革网上路演；举办投资者见面会，邀请投资者到公司驻地进行现场观摩，实地考察公司的科研、生产、新品种先育、高创培创情况，由公司高管向投资者介绍公司运营情况，

108、进行业绩说明，现场答复投资者问题，与投资共同探讨谋划公司的未来发展。 （八）内部审计制度及具体执行情况 按照上市公司治理准则的规定和要求，公司董事会设立了审计委员会，审计委员会主要负责公司内外部审计的沟通、监督和核查工作。2005 年，公司严格按照内部审计制度的规定，加强审计工作，推进内部审计工作规范化，强化内部监督和风险控制。内部审计工作的开展有效地促进了公司相关内部控制制度和财务管理措施的落实，促进了公司经营目标的实现。 （九）公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况 1报告期内，公司全体董事严格按照公司法 、 深圳证券交易所中小企业板块上市公司董事行为指引 、 公司章程的规定和要求，

109、履行董事职责，遵守董事行为规范。董事在董事会会议投票表决重大事项或其他对公司有重大影响的事项时，严格遵循公司董事会议事规则的有关规定，审慎决策，切实保护公司和投资者利益。 2公司董事长在履行职责时，严格执照公司法 、 深圳证券交易所中小企业板块上市公司董事行为指引 、 公司章程的规定和要求，履行董事长职权。在召集、主持董事会会议时，带头执行董事山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 30会集体决策机制，不以个人意见代替董事会决策，并积极推动公司内部管理制度的制订和完善，确保公司规范运作。 3独立董事不受公司主要股东、实际控制人或其他与公司存在利害关系的单位和个人的影响，独立公正行使其特别

110、职权，对报告期内公司累计和当期对外担保事项、公司股权分置改革方案及公司调整股权分置改革方案事项发表了客观公正的独立意见。 4董事出席董事会会议情况 报告期内董事会会议召开次数 5 董事姓名 职务 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自出席会议 李登海 董事长 5 0 0 否 毛丽华 副董事长 4 1 0 否 李登岁 董事、财务总监 5 0 0 否 王均邦 董事、副总经理 3 1 1 否 赵丙贤 董事 3 2 0 否 宋同明 董事 3 2 0 否 傅国强 董事 4 1 0 否 魏义章 独立董事 4 1 0 否 王寰邦 独立董事 5 0 0 否 王东杰 独立董事 5 0 0 否

111、邱祥华 独立董事 4 1 0 否 （十）其他报告事项 1注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的说明 山东天恒信有限责任会计师事所审计了本公司编制的2005年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表，认为在所有重大方面未发现资金占用表与实际不一致之处，并出具了关于山东登海种业股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 (天恒信专报字20061306号) 2公司独立董事对关联方资金往来和对外担保发表的独立意见 根据中国证券监督管理委员会证监发200356号关于规范上市公司关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 ，我们对山东登海种业股份有限公司的关联方资金往来和对外担

112、保情况进行了仔细地核查。 我们认为，报告期内，山东登海种业股份有限公司与其控股股东及其他关联方之间没有相互代为承担成本和其他支出情况，公司不存在将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用的情况。除为控股子公司山东登海先锋种业有限公司的1300万元人民币流动资金贷款提供了663万元人民币担保外（截止2005年末，该项贷款已偿还银行） ，报告期内公司不存在其他对外担保情况，也未发生任何违规担保情况。 山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 31八、监事会工作报告 八、监事会工作报告 （一）监事会工作情况 报告期内，公司监事会本着对公司和投资者负责的态度，按照公司法 、 公司章程赋予的职

113、责，履行了监督职能，对公司长期发展规划、重大发展项目、公司生产经营活动、财务状况、收购兼并、关联交易和公司董事、高级管理人员执行公司职务的行为等事项进行了监督，促进了公司规范运作和健康快速地发展。 根据公司法和上市公司治理准则及公司章程 、 监事会议事规则的有关规定和要求，公司监事会在 2005 年度召开了两次监事会会议，具体情况如下： （1）2005 年 2 月 1 日，在公司会议室召开第二届监事会第三次会议，五名监事全部到会。会议以投票表决方式审议通过了公司 2004 年度报告 、 董事会工作报告 、 监事会工作报告 、 公司2004年度财务决算报告 、 公司2005年度预算报告 、 公司

114、2004年利润分配方案 、 股票发行前滚存利润分配方案 、 关于发行股票上市的股东大会决议有效期再顺延一年的议案等报告和议案。监事会认为上述报告和议案，符合企业会计准则及企业会计制度的要求，报告中主营业务收入、利润总额、每股收益等数据是正确的，真实地反映了公司 2004 年度的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量，科学合理地作出了 2005 年度的预算，为公司股票发行上市做了充分的准备。 （2）2005 年 8 月 17 日，在公司会议室召开第二届监事会第四次会议，五名监事全部到会。会议以投票表决方式通过了公司 2005 年半年度报告 。 报告期内，监事会列席董事会、股东大会情况：

115、 2005 年度，监事会列席了第二届董事会第四至第八次会议，分别听取了公司 2004 年度报告 、总经理工作报告 、 董事会年度报告 、 股票发行前滚存利润分配方案等多个报告，监事会认为上述报告和议案符合公司法和企业会计准则 ，没有损害股东权益，未造成公司资产流失，没有损害上市公司的利益。 2005 年 3 月 3 日，监事会出席了 2004 年度股东大会，听取了公司 2004 年度报告 、 董事会工作报告 、 监事会工作报告 、 公司 2004 年度财务决算报告 、 公司 2005 年度预算报告 、 2004年利润分配方案 、 股票发行前滚存利润分配方案 、 关于发行股票上市的股东大会决议有

116、效期再顺延一年的议案等报告和议案。 2005 年 6 月 30 日，监事会出席了 2005 年第一次临时股东大会，听取了关于修改公司章程的议案 、 关于修改股东大会议事规则的议案 、 山东登海种业股份有限公司募集资金管理制度 、 关于调整董事津贴的议案等议案，监事会认为上述议案科学合理，实事求是，是符合公司发展需要的。 2005 年 10 月 28 日，监事会出席了公司 A 股市场相关股东会议暨 2005 年第二次临时股东大会，听取了公司股权分置改革方案的议案，并对此议案的投票表决程序进行了监督，监事会认为该议案是合法有效的。 山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 32（二）监事会对

117、2005 年度有关事项发表的意见 公司监事会依照公司法 、 上市公司治理准则 、 公司章程及国家法律法规的有关规定和要求，不断加强自身建设，认真履行监督职责，对董事会和公司的重大决策及财务、经营管理活动及时监督检查。 （1）公司依法运作情况 监事会成员通过列席董事会、股东大会参与公司重大经营决策讨论及经营方针制订依法对公司经营运作监督。监事认为董事会、股东大会的召开及投票表决事项是符合国家有关法律法规和公司章程的规定的，其重大决策合法，适应公司实际需要。公司建立了较为完善的内部控制制度。 在 2005 年度中，监事会通过对公司日常经营管理活动的监督检查，认为董事会能够尊重市场规律，带领全体员工

118、开拓创新，积极进取，深化改革，规范管理，使公司主营业务快速发展，平稳上市。 监事会认为公司董事、高级管理人员勤勉尽责，认真执行股东大会和董事会决议，在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （2）检查财务的情况 监事会认为公司的财务管理规范，内部控制制度健全并且得到有效执行，财务报告真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量。审计机构山东天恒信有限责任会计师事务所审计后，出具了标准无保留意见的审计报告。 （3）募集资金使用情况 监事会认为公司募集资金投资项目资金的使用与承诺投入项目一致，实际投资项目没有变更。 （4）收购、出售资产情况 报告期内，公司无重大资产

119、收购、出售情况发生。 （5）关联交易情况 报告期内，公司未发生需披露的重大关联交易事项。 （6）报告期内没有进行盈利预测。 九、重要事项 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 1本公司于2002年4月24日向呼和浩特市中级人民法院提起诉讼，因享有植物新品种权的“登海1号”玉米杂交种品种保护权受到侵害，起诉内蒙古自治区乌拉特前旗种子总公司，并于2002年5月21日向法院提出财产保全申请。本公司以自有房屋1幢（房产证号：莱房权证西由镇字第106013-1号）提供相应担保，该房屋的原值为269,480.77元，净值207,147.70元。呼和浩特市中级人民法院一审判决、内蒙古自治区高级人民法院二审

120、判决，均不支持本公司的诉讼请求。本公司不服判决，于2003年12月8日向最高人民法院提起再审申请，截至本报告期末，最高人民法院已受理再审申请，此案尚未进入审判程序。 山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 33 2 本公司于2002年9月17日向呼和浩特市中级人民法院提起诉讼， 因享有植物新品种权的“登海1号”玉米杂交种品种保护权受到侵害，起诉内蒙古通辽市金山种子公司，并于2002年9月23日向法院提出诉前财产保全申请，要求冻结被告银行存款或查封等值的其他财产，价值150万元。本公司向法院提供了150万元的现金作为财产担保。2004年11月8日本公司向法院申请撤回现金150万元，同时以自

121、有房屋1幢（房产证号：莱房权证西由镇字第106010-2号）提供相应担保，该房屋的原值为2,606,402.00元，净值1,893,055.67元。呼和浩特市中级人民法院于2005年3月10日作出一审判决，不支持本公司的诉讼请求。本公司不服判决，于2005年4月28日向内蒙古自治区高级人民法院提出上诉，截至报告期末，此案尚在诉讼过程中。 （二）报告期内收购资产的简要情况及进程 报告期内，公司无重大资产收购情况发生。 （三）报告期内出售资产的简要情况及进程 报告期内，公司无需披露的出售资产情况发生。 （四）报告期内的重大关联交易 报告期内，公司无需披露的重大关联交易发生。 （五）重大合同及其履行

122、情况 报告期内，公司无需披露的重大合同。 （六）报告期或持续到报告期内公司或持股5%以上股东承诺事项及履行情况 1.全体非流通股股东承诺,将积极推动登海种业股权分置改革工作,在尊重市场规律,有利于市场的稳定和发展,切实保护各方利益的原则下,与各方协商确定股权分置改革方案；在登海种业相关股东会议对股权分置改革方案做出决议后,将积极配合登海种业董事会,落实改革方案。 全体非流通股股东承诺，同意经相关股东会议通过的股权分置改革方案确定的对流通股股东安排的对价标准，愿意根据持股比例安排相应对价。 2.法定承诺：（1）全体非流通股股东承诺，其持有的非流通股股份自改革方案实施之日起，至少在十二个月内不上市

123、交易或者转让。（2）持有公司股份总数百分之五以上的非流通股股东莱州市农业科学院和李登海承诺：在法定十二个月的禁售期满后，其通过证券交易所挂牌出售股份的数量占登海种业股份总数比例在十二个月内不超过5%，在二十四个月内不超过10%。（3）全体非流通股股东承诺，通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，达到登海种业股份总数百分之一的，自该事实发生之日起两个工作日内将及时履行公告义务。（4）除遵守上述承诺外，李登海作为登海种业董事长，毛丽华作为副董事长，赵丙贤、宋同明作为登海种业董事，承诺在任职期间及离职后转让所持有的登海种业股票将遵守国家相关法律、法规和规范性文件的规定。（5）全体非流通股股东承诺，将恪

124、守诚信，作为信息披露义务人，及时履行信息披露义务，真实、准确、完整地披露信息，保证所披露的信息不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；保证不利用公司股权分置改革进行内幕交易、操纵市场或者其他证券欺诈行为。 3.额外承诺：在法定十二个月的禁售期满后的二十四个月内，将在证券交易所以不低于50元的价山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 34格挂牌交易方式出售现持有的股份（当公司派发红股、转增股本、增资扩股、配股、派息等使公司股份或股东权益发生变化时，对此价格进行除权除息处理），并且现持有的股份通过证券交易所挂牌出售的数量占登海种业股份总数比例在法定十二个月的禁售期满后的十二个月内不超过5%，

125、二十四个月内不超过10% 承诺履行情况： 1.全体非流通股股东积极推动股权分置改革,在与各方充分协商的基础上,认真履行公司关于召开A股市场相关股东会议暨二OO五年第二次临时股东大会决议,按持股比例安排支付了相应对价。 2.全体非流通股股东所持有的股份于公告股权分置改革事项后委托公司到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理股份临时保管承诺，其所持有的股份在报告期内均未上市交易,也未转让。 （七）公司聘任、解聘会计师事务所情况及支付报酬情况 2005年度公司续聘山东天恒信有限责任会计师事务所为审计机构，本年度审计费用为35万元，公司已支付完毕。 山东天恒信有限责任会计师事务所已连续为公司提供审

126、计服务5年。 （八）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开遣责的情况。 （九）其他重大事项 公司信息披露报纸为 中国证券报 、 证券时报 、 指定信息披露网站： http： /。 十、财务报告 十、财务报告 （一）审计报告（全文附后） 山东天恒信有限责任会计师事务所对公司2005年度财务报告出具了无保留意见的审计报告。 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注（附后） 十一、备查文件目录 十一、备查文件目录 （一） 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二） 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名

127、并盖章的审计报告原件。 （三） 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 山东登海种业股份有限公司 董事长：李登海 二六年四月十六日 山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 35审 计 报 告 审 计 报 告 天恒信审报字【2006】1317 号 天恒信审报字【2006】1317 号 山东登海种业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东登海种业股份有限公司 （以下简称登海种业公司） 2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2005 年度的利润表和合并利润表，以及 2005 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是登

128、海种业公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允反映了登海种业公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 山东天恒信有限责任会计

129、师事务所 中国注册会计师:邱 伟 中国注册会计师:李玉明 中国临沂市 二六年四月十六日 山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 36资产负债表 资产负债表 编制单位:山东登海种业股份有限公司 单位:人民币元 2005年12月31日 2004年12月31日 资 产 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动资产：流动资产： 货币资金 1 285,827,023.98 249,887,174.37 60,276,804.78 46,035,161.19 短期投资 应收票据 应收利息 2 2,912,500.00 2,912,500.00 应收帐款 3 31,386,436.33 30,002,2

130、31.26 17,677,598.68 16,883,157.68 其他应收款 4 8,925,308.05 10,060,286.07 6,943,501.32 8,477,895.29 预付帐款 5 35,762,628.16 32,669,850.33 23,344,090.86 22,022,448.94 存货 6 212,116,264.83 190,579,955.24 201,092,135.55 181,541,260.81 待摊费用 198,003.33 198,003.33 13,133.33 13,133.33 流动资产合计 577,128,164.68 516,310,

131、000.60 309,347,264.52 274,973,057.24 长期投资：长期投资： 长期股权投资 25,356,868.71 12,681,199.56 长期债权投资 长期投资合计 25,356,868.71 12,681,199.56 其中：合并价差 固定资产：固定资产： 固定资产原价 7 181,445,247.55 145,284,431.54 161,305,469.47 127,712,265.18 减：累计折旧 7 31,763,898.34 26,016,334.92 21,216,299.22 18,140,350.06 固定资产净值 7 149,681,349.2

132、1 119,268,096.62 140,089,170.25 109,571,915.12 减：固定资产减值准备 7 756,231.45 756,231.45 1,050,150.79 1,050,150.79 固定资产净额 148,925,117.76 118,511,865.17 139,039,019.46 108,521,764.33 工程物资 8 7,048,530.00 7,048,530.00 5,110.00 5,110.00 在建工程 9 42,196,111.99 39,971,075.09 5,452,416.78 3,929,788.78 固定资产合计 198,16

133、9,759.75 165,531,470.26 144,496,546.24 112,456,663.11 无形资产及其他资产：无形资产及其他资产： 无形资产 10 13,648,026.90 13,048,026.90 11,855,556.67 11,180,556.67 长期待摊费用 11 3,427,975.55 3,070,899.68 2,118,200.65 1,726,695.32 无形资产及其他资产合计 17,076,002.45 16,118,926.58 13,973,757.32 12,907,251.99 递延税项：递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 792,3

134、73,926.88 723,317,266.15 467,817,568.08 413,018,171.90 法定代表人：李登海 主管会计机构负责人：李登岁 会计机构负责人：王龙祥 山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 37资产负债表（续） 资产负债表（续） 编制单位:山东登海种业股份有限公司 单位:人民币元 2005年12月31日 2004年12月31日 资 产 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动负债：流动负债： 短期借款 12 85,000,000.00 70,000,000.00 应付帐款 13 12,102,834.37 10,869,564.22 24,644,412.6

135、2 21,415,316.18 预收帐款 14 61,474,054.84 26,790,494.70 60,959,802.04 43,297,862.04 应付工资 15 1,646,503.83 1,024,059.18 1,734,715.07 1,447,839.17 应付福利费 16 3,890,831.35 3,766,980.92 2,744,402.67 2,633,346.14 应付股利 应交税金 17 743,446.38 504,553.87 273,256.12 369,451.93 其他应交款 18 573.19 597.08 其他应付款 19 8,794,598.

136、36 6,092,786.16 7,362,614.45 3,805,733.34 预提费用 20 9,591,747.15 7,349,242.84 1,614,675.79 1,614,675.79 一年内到期的长期负债 流动负债合计 98,244,589.47 56,397,681.89 184,334,475.84 144,584,224.59 长期负债：长期负债： 长期借款 长期应付款 21 764,133.01 764,133.01 902,744.06 902,744.06 专项应付款 22 2,330,000.00 2,330,000.00 3,370,000.00 3,370

137、,000.00 长期负债合计 3,094,133.01 3,094,133.01 4,272,744.06 4,272,744.06 递延税项：递延税项： 递延税款贷项 负债合计 101,338,722.48 59,491,814.90 188,607,219.90 148,856,968.65 少数股东权益 23 26,808,824.02 14,766,318.78 股东权益：股东权益： 股本 24 88,000,000.00 88,000,000.00 66,000,000.00 66,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 88,000,000.00 88,000,000.00

138、 66,000,000.00 66,000,000.00 资本公积 25 329,616,990.04 329,999,490.04 493,083.74 875,583.74 盈余公积 26 48,586,609.5848,585,198.55 39,992,575.41 39,991,164.38 其中：法定公益金 26 13,330,858.48 13,330,388.13 13,330,858.48 13,330,388.13 未分配利润 27 198,022,780.76 197,240,762.66 157,958,370.25 157,294,455.13 其中：现金股利 26,

139、400,000.00 26,400,000.00 股东权益合计 664,226,380.38 663,825,451.25 264,444,029.40 264,161,203.25 负债和股东权益总计 792,373,926.88 723,317,266.15 467,817,568.08 413,018,171.90 法定代表人：李登海 主管会计机构负责人：李登岁 会计机构负责人：王龙祥 山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 38利润及利润分配表 利润及利润分配表 编制单位：山东登海种业股份有限公司 单位：人民币元 2005年度 2004年度 项目 注释 合并 母公司 合并 母公司

140、 一、主营业务收入 28 413,514,160.87 373,104,685.36 297,270,407.13 284,089,938.02 减：主营业务成本 28 223,180,152.25 202,114,335.12 142,949,964.95 133,129,760.06 主营业务税金及附加 3,105.52 2,530.09 二、主营业务利润(亏损以-号填列) 190,330,903.10 170,990,350.24 154,317,912.09 150,960,177.96 加：其他业务利润 95,649.24 95,331.25 97,546.69 163,270.12

141、 减：营业费用 29 54,681,281.79 44,543,307.00 31,134,575.13 26,478,237.29 管理费用 48,305,796.44 43,751,792.66 39,090,002.48 34,457,703.81 财务费用 30 -2,304,227.93 -3,130,323.35 2,072,201.46 1,644,798.38 三、营业利润(亏损以-号填列) 89,743,702.04 85,920,905.18 82,118,679.71 88,542,708.60 加：投资收益 1,944,148.45 -3,451,324.53 补贴收入

142、 31 86,954.00 86,954.00 40,000.00 营业外收入 32 964,706.69 960,978.40 1,024,691.79 1,024,691.79 减：营业外支出 33 3,005,089.57 2,972,644.33 1,256,602.84 1,478,011.64 四、利润总额(亏损以-号填列) 87,790,273.16 85,940,341.70 81,926,768.66 84,638,064.22 减：所得税 34 少数股东收益 35 1,731,828.48 -3,459,446.30 五、净利润(亏损以-号填列) 86,058,444.68

143、 85,940,341.70 85,386,214.96 84,638,064.22 加：年初未分配利润 157,958,370.25 157,294,455.13 111,667,864.92 111,752,100.54 其他转入 七、可供分配的利润 244,016,814.93 243,234,796.83 197,054,079.88 196,390,164.76 减：提取法定盈余公积 8,594,034.17 8,594,034.17 8,463,806.42 8,463,806.42 提取法定公益金 4,231,903.21 4,231,903.21 八、可供投资者分配的利润 23

144、5,422,780.76 234,640,762.66 184,358,370.25 183,694,455.13 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 37,400,000.00 37,400,000.00 26,400,000.00 26,400,000.00 转作股本的普通股股利 九、未分配利润 198,022,780.76 197,240,762.66 157,958,370.25 157,294,455.13 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位 所得收入 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少) 利润总额 4、会计估计变更增加(或减少) 利润总额

145、 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人：李登海 主管会计机构负责人：李登岁 会计机构负责人：王龙祥 山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 39 现金流量表 现金流量表 2005年度 编制单位:山东登海种业股份有限公司 单位:人民币元 项目 注释合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品提供劳务收到的现金 399,769,126.43 342,975,551.59 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 36 12,049,775.84 11,636,082.61 现金流入小计 411,818,902.27 354,611,634.20 购买商品、接受劳务支付的现金

146、254,421,922.01 228,801,819.99 支付给职工以及为职工支付的现金 18,276,648.40 16,168,656.41 支付的各项税费 606,184.95 553,020.36 支付的其他与经营活动有关的现金 37 82,436,443.64 74,582,191.42 现金流出小计 355,741,199.00 320,105,688.18 经营活动产生的现金流量净额 56,077,703.27 34,505,946.02 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 56,49

147、3.90 56,493.90 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 56,493.90 56,493.90 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 66,655,099.23 61,044,334.97 投资所支付的现金 10,730,522.40 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 66,655,099.23 71,774,857.37 投资活动产生的现金流量净额 -66,598,605.33 -71,718,363.47 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 359,836,071.36 349,524,396.30 借款所收到的现金 93,500,

148、000.00 75,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 453,336,071.36 424,524,396.30 偿还债务所支付的现金 178,500,000.00 145,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 38,731,916.70 38,457,747.40 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 217,231,916.70 183,457,747.40 筹资活动产生的现金流量净额 236,104,154.66 241,066,648.90 四、汇率变动对现金的影响 -33,033.40 -2,218.27 五、现金及现金

149、等价物净增加额 225,550,219.20 203,852,013.18 法定代表人：李登海 主管会计机构负责人：李登岁 会计机构负责人：王龙祥 山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 40现金流量表 现金流量表 2005年度 2005年度 编制单位:山东登海种业股份有限公司 单位:人民币元 项目 注释合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 86,058,444.68 85,940,341.70 加：少数股东收益 1,731,828.48 计提的资产减值准备 6,110,358.81 6,025,214.02 固定资产折旧 11,514,327.29 8,666,9

150、27.83 无形资产摊销 1,356,301.41 1,281,301.41 长期待摊费用摊销 340,079.19 306,648.28 待摊费用减少（减：增加） -184,870.00 -184,870.00 预提费用增加（减：减少） 7,977,071.36 5,734,567.05 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 458,708.28 429,782.23 固定资产报废损失 财务费用 1,433,639.94 1,058,687.44 投资损失（减：收益） -1,944,148.45 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -16,426,876.93

151、-14,419,436.45 经营性应收项目的减少（减：增加） -29,027,220.58 -26,203,765.49 经营性应付项目的增加（减：减少） -15,297,122.06 -32,187,521.82 其他 33,033.40 2,218.27 经营活动产生的现金流量净额 56,077,703.27 34,505,946.02 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物增加情况： 现金的期末余额 285,827,023.98 249,887,174.37 减：现金的期初余额 60,276,804.78

152、46,035,161.19 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 225,550,219.20 203,852,013.18 法定代表人：李登海 主管会计机构负责人：李登岁 会计机构负责人：王龙祥 山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 41所有者权益增减变动表所有者权益增减变动表 编制单位：山东登海种为业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 一、股本 年初余额 66,000,000.00 66,000,000.00 本年增加数 22,000,000.00 其中：资本公积转入 盈余

153、公积转入 利润分配转入 新增股本 22,000,000.00 本年减少数 年末余额 88,000,000.00 66,000,000.00 二、资本公积 年初余额 493,083.74 119,130.85 本年增加数 329,124,396.30 373,952.89 其中：股本溢价 327,524,396.30 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 1,600,000.00 373,952.89 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 490.00 其中：转增股本 年末余额 329,616,990.04 493,083.74 三、法定和任意盈余公积 年初余额 2

154、6,661,716.93 18,197,910.51 本年增加数 8,594,034.17 8,463,806.42 其中：从净利润中提取数 8,594,034.17 8,463,806.42 其中：法定盈余公积 8,594,034.17 8,463,806.42 任意盈余公积 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 35,255,751.10 26,661,716.93 其中：法定盈余公积 35,255,751.10 26,661,716.93 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 13,330,858.4

155、8 9,098,955.27 本年增加数 4,231,903.21 其中：从净利润中提取数 4,231,903.21 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 13,330,858.48 13,330,858.48 五、未分配利润 年初余额 157,958,370.25 111,667,864.92 本年增加数 86,058,444.68 85,386,214.96 其中：本年净利润（净亏损以“”号列示） 86,058,444.68 85,386,214.96 其他转入 利润分配 45,994,034.17 39,095,709.63 年末未分配利润（未弥补亏损以“”号列示） 198,022,

156、780.76 157,958,370.25 法定代表人：李登海 主管会计机构负责人：李登岁 会计机构负责人：王龙祥 山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 42资产减值准备明细表 资产减值准备明细表 2005年度 编制单位：山东登海种业股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 年初余额 本年增加额本期资产升值转回数 本期其他转回数 年末余额 一、坏账准备合计 1,571,559.57 1,001,530.50 2,573,090.07 其中：应收账款 3 1,128,357.36 875,032.19 2,003,389.55 其他应收款 4 443,202.21 126,498.31

157、 569,700.52 二、 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、 存货跌价准备合计 6 3,352,612.35 5,402,747.65 8,755,360.00 其中：库存商品 6 2,371,283.99 5,378,075.44 7,749,359.43 原材料 6 655,912.37 14,026.01 669,938.38 四、 长期投资跌价准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、 固定资产减值准备合计 7 1,050,150.79 293,919.34 756,231.45 其中：房屋、建筑物 机器设备 7 657,055.10 269,676.65

158、387,378.45 六、 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、 在建工程减值准备 八、 委托贷款减值准备 法定代表人：李登海 主管会计机构负责人：李登岁 会计机构负责人：王龙祥 山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 43山东登海种业股份有限公司山东登海种业股份有限公司 2005 年度会计报表附注年度会计报表附注 一、公司简介 山东登海种业股份有限公司（以下简称本公司或公司）是由莱州市登海种业（集团）有限公司整体变更设立的。莱州市登海种业（集团）有限公司的前身是莱州市登海种业有限公司。 莱州市登海种业有限公司于 1998 年 7 月 15 日经莱州市体改委“莱体改财字（1998

159、）55 号”文批准成立， 1998 年 7 月 16 日由莱州市工商行政管理局颁发企业法人营业执照， 注册资本为 1,027.7 万元。 1999 年 3 月 19 日经莱州市体改委“莱体改财字（1999）5 号”文批准，莱州市登海种业有限公司改制为莱州市登海种业（集团）有限公司，变更后的注册资本为 3000 万元，于 1999 年 3 月 20 日在莱州市工商行政管理局变更登记。 2000 年 11 月 27 日经山东省经济体制改革办公室“鲁体改函字2000第 34 号”文批准设立山东登海种业股份有限公司，2000 年 12 月 8 日经山东省工商行政管理局依法核准登记注册，企业法人营业执照

160、注册号为 3700001806506，注册资本 5,182.551 万元。 2002 年 9 月 30 日召开的本公司 2002 年度第二次临时股东大会决定，以 2002 年 6 月 30 日总股本5,182.551 万股为基数，向全体股东每 10 股送 2.7350411 股，共计送股 1,417.449 万股，送股后本公司股本变更为 6,600 万股，注册资本为 6,600 万元。 经中国证券监督管理委员会 关于核准山东登海种业股份有限公司公开发行股票的通知 （证监发行字20058 号）核准，本公司于 2005 年 4 月 12 日首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 2200万股，发行

161、价 16.70 元/股，并于 2005 年 4 月 18 日在深圳证券交易所中小企业板上市交易。发行后本公司股本变更为 8,800 万股，注册资本为 8,800 万元。 本公司注册地址为山东省莱州市城山路农科院南邻，法定代表人为李登海。 本公司属农业企业。经营范围：玉米种子生产、自育农作物杂交种子销售，花卉、苗木、食用菌类种苗的开发及技术服务；资格证书批准范围内的进出口业务。 本公司的组织架构包括公司本部、20 家分公司（或分支机构）和 4 家子公司。 子公司的具体名称详见本会计报表附注“五、控股子公司及合营企业 （二）本公司报告期内合并会计报表范围”。 分公司（或分支机构）的具体名称详见本会

162、计报表附注“五、控股子公司及合营企业 （三）纳入汇总范围的分公司（或分支机构）”。 二、会计报表编制基准和编制方法 本报告期会计报表是以公司架构为前提，以报告期公司各构成实体会计报表为基础编制的。 三、公司主要会计政策、会计估计及合并会计报表的编制方法 (一) 会计制度 山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 44本公司执行企业会计准则和企业会计制度及其有关规定。 (二) 会计年度 本公司采用公历年制，即自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (四) 记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为

163、计价原则。 (五) 外币业务核算方法 对发生的外币经济业务以业务发生日的中国人民银行公布的人民币外汇牌价折合人民币记账， 月末对外币账户按照月末汇率折合为记账本位币，按照月末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益。属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的，按照借款费用资本化的原则进行处理；除上述情况以外发生的汇兑损益计入当期损益。 (六) 现金等价物的确定标准 本公司持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 短期投资的核算方法 本公司的短期投资指公司购入的能随时变现且持有时间不超过

164、一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券等。购入的各种股票、债券按实际支付的价款入账，其中包含的已宣告发放但尚未领取的现金股利、利息分别记入应收股利、应收利息科目单独核算。短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记入应收股利或应收利息科目的现金股利或利息除外。在处置短期投资时，所获得的处置收入与短期投资账面价值之间的差额，确认为投资收益。短期投资期末按成本与市价孰低计价，并按单项投资的市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备。 (八) 坏账核算方法 1、坏账的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后确实不能收回的部分；因债务人资不抵债、现金流量严重不足等有确

165、凿证据表明确实无法收回的应收款项，以及公司董事会认可的其他情形。根据公司的管理权限，经股东大会或董事会批准作为坏账损失。 2、坏账损失的核算方法：坏账损失采用备抵法核算。对应收款项按期末余额的 6%计提坏账准备。有确凿证据表明该应收款项不能够收回或者收回的可能性不大时，全额计提坏账准备。 (九) 存货及存货跌价准备的核算方法 1、存货分类：原材料、包装物、库存商品、在产品和低值易耗品等。 2、取得时的计价方法：按实际成本入账。 3、发出的计价方法：采用加权平均法核算。 山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 454、存货的盘存制度：实行永续盘存制。 5、低值易耗品摊销方法：在领用时采用“

166、一次摊销法”进行摊销。 6、公司的存货在期末时按成本与可变现净值孰低计量，对于可变现净值低于成本的差额，按单个存货项目计提存货跌价准备。 7、存货及成本的具体核算方法：本公司从受托种植单位回收的玉米杂交种及蔬菜种，支付的委托种植费用在原材料中核算。在回收过程中发生的运费及其它费用，根据各品种的数量，分配计入各原材料成本。 原材料经过筛选、精加工、包装，形成库存商品。在筛选、加工过程中，发生的直接费用，如直接人工费用等分配计入该品种的库存商品成本；发生的间接费用，如管理人员工资、折旧费等，按当月各品种的生产数量，分配计入库存商品各品种成本。 包装物，在发出时直接计入当期营业费用。 在商品销售时，

167、根据各品种的实际销售数量，按加权平均法核算库存商品的发出成本，计入主营业务成本。 (十) 长期投资核算方法 1、长期股权投资的核算及收益确认方法 长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，长期股权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下， 或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上， 或公司对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单

168、位有表决权资本总额 50%以上的，采用权益法核算并合并会计报表。 采用成本法核算时，公司收到被投资单位宣告分派的利润或现金股利，作为投资收益。公司确认的投资收益，仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。 采用权益法核算时，公司的初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积（股权投资准备） ；初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额处理。上述股权投资差额在一定期限内摊销，如果合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合

169、同没有规定投资期限的，按 10 年平均摊销，计入投资收益。 公司在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生净亏损的份额，调整投资的账面价值，并作为当期投资收益。 2、长期债权投资的计价及收益确认方法 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认利息收入，债券溢价（或折价）在债券的存续期间内于确认相关的利息收入时摊销，并山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 46与利息收入的差（或和）作为投资收益。溢价（或折价）摊销方法采用直线法。 3、长期投资减值准备的计提方法 对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营

170、情况变化等原因， 导致其可收回金额低于长期股权投资账面价值，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当期损益。 (十一) 固定资产及累计折旧的核算方法 1、固定资产的确认标准：使用期限超过 1 年的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2,000 元以上，并且使用年限超过 2 年的，也作为固定资产。 2、固定资产分类：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备及其他。 3、固定资产计价：按取得时的实际成本作为入账价值。 4、固定资产折

171、旧计提方法：采用直线法计算。 5、固定资产减值准备的计提方法：按单项固定资产计提减值准备。公司在中期期末和年度终了对固定资产进行逐项检查，如果固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备，计入当期损益。 (十二) 在建工程的核算方法 1、在建工程计价：按各项工程实际发生的支出确定其工程成本。 2、 在建工程结转为固定资产的时点： 在建工程于所建造资产达到预定可使用状态时转入固定资产。如果所建造固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续，按工程造价、预算或实际成本暂估转入固定资产。 3、

172、在建工程减值准备的计提方法：采用单项计提方法计提在建工程减值准备，公司在中期期末和年度终了对预计可收回金额低于账面成本的差额，计提在建工程减值准备。 (十三) 借款费用资本化的确认原则 1、公司为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，当同时满足以下三个条件时，开始资本化，计入所购建固定资产的成本： (1) 资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或承担带息债务形式发生的支出）已发生； (2) 借款费用已经发生； (3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用不能同时满足以上三个条件的， 以及其他借款费用，均于发生

173、当期直接计入财务费用。 2、公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，予以资本化，计入所购建固定资产的成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 47态后发生的，于发生当期直接计入财务费用。如果某项工程购置和建造发生非正常中断连续超过 3 个月（含 3 个月） ，中断期间发生的借款费用等直接计入当期损益，除非中断是使该项工程达到预定可使用状态所必须的程序。 3、资本化金额的计算方法：每一会计期间利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积数。 (十四) 无形资产的计

174、价和摊销方法 1、无形资产的计价：按取得时的实际成本计量。 2、无形资产的摊销方法：无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，则摊销期限按合同规定的受益年限或法律规定的有效年限中较短的期限确定，无合同受益年限和法律有效年限的，按不超过 10 年的期限确定。 3、无形资产减值准备计提方法：本公司按单个项目计提减值准备。期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 (十五) 长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用以实际发生的支出入账。 开办费在开始生产经

175、营的当月一次摊销计入当期损益； 其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后的会计期间受益，则将尚未摊销的余额全部转入当期损益。 (十六) 收入确认的标准 1、商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠计量时，确认为营业收入的实现。 2、提供劳务：劳务总收入和总成本能够可靠的计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完工程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠计量

176、时，确认收入的实现。 (十七) 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理方法采用应付税款法。 (十八) 会计政策、会计估计变更的内容、理由和对公司财务状况、经营成果的影响 报告期内，本公司无会计政策、会计估计变更。 (十九) 重大会计差错的内容和更正金额、原因及其影响 报告期内，本公司无重大会计差错。 (二十) 合并会计报表范围的确定原则，合并报表编制方法 1、合并范围的确定原则：本公司对其他单位投资占该单位资本总额 50%以上（不含 50%） ，或虽山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 48然占该单位资本总额不足 50%但具有实质控制权的，纳入合并范围。 2、编制方法：本公司合并会计报

177、表是以母公司及纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照合并会计报表暂行规定及有关规定的要求编制，合并范围内的各公司间的重大交易和资金往来等，均已在合并时抵销。 四、税项 (一) 增值税 根据中华人民共和国增值税暂行条例第十六条、财政部、国家税务总局关于对部分若干农业生产资料免征增值税问题的通知（财税字199878 号）第一条，以及本公司营业执照确定的经营范围和实际经营情况，并经山东省国家税务局关于山东登海种业股份有限公司生产的种子、种苗免征增值税问题的批复（鲁国税函2001197 号）认定，本公司及所属控股子公司生产销售种子、种苗产品，自第一笔销售之日起享受了免征增值税照顾，且

178、自 2001 年 1 月 1 日起继续享受免征增值税政策。 其他产品销售按中华人民共和国增值税暂行条例的规定执行。 (二) 企业所得税 根据财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知（财税字1994001 号）和国家税务总局关于企业所得税若干问题的通知（国税发1994132 号）规定的免税范围，并经山东省地方税务局关于山东登海种业股份有限公司纳税情况证明的函（鲁地税函2001104 号）确认，本公司及所属子公司从事自繁、自推、自育种子的所得，以及良种供应所得，免征企业所得税。 其他所得按法定税率计算缴纳所得税。 (三) 其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 五、控股子公司及合营企业

179、 (一) 本公司所控制的子公司及合营企业 名 称 经 营 范 围 注册资本 本公司实 际投资额所占权 益比例 备注莱州市登海特用玉 米开发有限公司 糯玉米深加工、销售 400,000.00204,000.0051.00% 定陶登海种业有限 公司 农作物、蔬菜种子销售500,000.00255,000.0051.00% 山东登海先锋种业 有限公司 生产、加工和销售杂交玉米种子和玉米种子产品 $6,680,000.00$3,406,000.00 51.00% 丹东登海良玉种业 有限公司 农作物种子批发、零售5,000,000.002,550,000.00 51.00% (二) 本公司报告期内合并会

180、计报表范围 1、莱州市登海特用玉米开发有限公司 2、定陶登海种业有限公司 山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 493、山东登海先锋种业有限公司 4、丹东登海良玉种业有限公司 (三) 纳入汇总范围的分公司（或分支机构） 1、山东登海种业股份有限公司西由种子分公司 2、山东登海种业股份有限公司平泉分公司 3、山东登海种业股份有限公司阜康分公司 4、山东登海种业股份有限公司伊犁分公司 5、山东登海种业股份有限公司青铜峡分公司 6、山东登海种业股份有限公司陕西分公司 7、山东登海种业股份有限公司绵阳分公司 8、山东登海种业股份有限公司长春分公司 9、山东登海种业股份有限公司四平玉米试验站 1

181、0、山东登海种业股份有限公司陕西玉米试验站 11、山东登海种业股份有限公司吉林试验站 12、山东登海种业股份有限公司河南试验站 13、山东登海种业股份有限公司陕西周至玉米试验站 14、山东登海种业股份有限公司开鲁试验站 15、山东登海种业股份有限公司哈尔滨玉米育种站 16、山东登海种业股份有限公司沈阳玉米育种中心 17、山东登海种业股份有限公司公主岭国家农业科技园区玉米研究所 18、山东登海种业股份有限公司新疆昌吉州登海玉米研究所 19、山东登海种业股份有限公司莱州种子门市部 20、山东登海种业股份有限公司唐山市路南福杰种子经营部 六、会计报表主要项目注释 注释 1、货币资金 注释 1、货币资

182、金 项 目 2005.12.31 2004.12.31现 金 239,443.17487,935.13银行存款 285,554,109.2759,788,869.65其他货币资金 33,471.54 合 计 285,827,023.98 60,276,804.78说明： 1、货币资金期末余额较期初增长 374.19%，主要原因系本报告期内公司公开发行人民币普通股（A股）股票，募集资金到位，具体情况详见本会计报表附注“注释 24、股本（说明 1）”。 山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 502、 银行存款期末余额中定期存款为 201,196,276.24 元， 该定期存款只要提前通知银

183、行， 即可支取，其支付不受限制。 3、货币资金期末无抵押、冻结等对变现有限制的情况。 注释 2、应收利息 注释 2、应收利息 项 目 2005.12.31 2004.12.31定期存款利息 2,912,500.00 说明： 应收利息系银行定期存款本期应计的利息收入。 注释 3、应收账款 注释 3、应收账款 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额比 例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备1 年以内 28,930,229.68 86.64 1,735,813.7715,145,674.5680.53 908,740.481-2 年 1,354,716.09 4.06

184、81,282.97691,728.523.68 41,503.712-3 年 291,711.10 0.87 17,502.67121,800.000.65 7,308.003 年以上 2,813,169.01 8.43 168,790.142,846,752.9615.14 170,805.17合 计 33,389,825.88 100.00 2,003,389.5518,805,956.04 100.00 1,128,357.36净 额 31,386,436.33 17,677,598.68 说明： 1、应收账款期末较期初增加 77.55%，是因为公司为尽早启动和占领市场，对部分信誉较好的

185、用户采用赊销政策。 2、应收账款期末余额中无持有本公司 5%以上股份股东的欠款。 3、本公司认为账龄 3 年以上应收账款，无任何确凿证据表明其无法收回。 4、应收账款项目前 5 名金额合计 截止日 2005.12.31 2004.12.31金 额 4,000,265.412,436,766.41比 例 11.98%12.96%注释 4、其他应收款注释 4、其他应收款 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额比例(%) 坏账准备 金 额比例(%) 坏账准备1 年以内 5,640,735.72 59.40 338,444.145,788,919.7078.37 347,335.1

186、81-2 年 3,134,821.76 33.02 188,089.311,082,719.8314.66 64,963.19山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 512-3 年 381,403.43 4.02 22,884.21421,283.005.70 25,276.983 年以上 338,047.66 3.56 20,282.8693,781.001.27 5,626.86合 计 9,495,008.57 100.00 569,700.527,386,703.53100.00 443,202.21净 额 8,925,308.05 6,943,501.32 说明： 1、其他应收款

187、期末余额中应收持有本公司 5%以上股份股东的款项 233,173.74 元，详见“七、关联方关系及其交易 (三)”。 2、本公司认为账龄 3 年以上其他应收款，无任何确凿证据表明其无法收回。 3、其他应收款项目前 5 名金额合计 截止日 2005.12.31 2004.12.31金 额 1,358,027.451,165,138.80比 例 14.30%15.77%注释 5、预付账款 注释 5、预付账款 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例%1 年以内 32,526,013.70 90.9521,628,658.7992.65 1-2 年 2,271

188、,707.96 6.351,557,271.416.67 2-3 年 964,906.50 2.70 158,160.66 0.683 年以上 合 计 35,762,628.16 100.0023,344,090.86 100.00 说明： 1、预付账款期末较期初增长 53.20%，其主要原因，一是公司为稳定玉米种子生产基地，加大了预付款额度；二是公司预付了部分土地出让金。 2、预付账款期末余额中无预付持股 5%以上股份股东的款项。 3、账龄 1 年以上的预付账款是尚未结算的少量尾款，本公司认为无任何证据表明其无法收回。 注释 6、存货及存货跌价准备 注释 6、存货及存货跌价准备 1、存货余额

189、 项 目 2005.12.31 2004.12.31原 材 料 11,902,474.0813,497,962.63 包 装 物 16,632,952.9915,756,070.44 库存商品 186,637,603.7171,467,845.54 在 产 品 5,698,594.063,722,869.29 存货余额合计 220,871,624.83 204,444,747.90 山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 52项 目 2005.12.31 2004.12.31减:存货跌价准备 8,755,360.003,352,612.35存货净额 212,116,264.83 201,

190、092,135.552、存货跌价准备增减变动情况 项 目 2004.12.31 本期增加本期减少 2005.12.31 原 材 料 655,912.37 14,026.01 669,938.38 库存商品 2,371,283.99 5,378,075.44 7,749,359.43 包 装 物 325,415.99 10,646.20 336,062.19 合 计 3,352,612.35 5,402,747.65 8,755,360.00 说明： 公司采用成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。可变现净值依据期末市场价格的变化情况，考虑销售费用、税金后确定。公司期末对存货进行检查，发现部分原

191、材料（蔬菜种）因货龄较长，发芽率较低等原因存在减值情形；部分包装物因货龄较长存在减值情形；部分库存商品（玉米种）因天气原因造成发芽率较低，存在减值情形。本公司对上述存货存在可变现净值低于成本的情况，计提了存货跌价准备。 对于其他的存货，均为 2005 生产年度入库，货龄较短。公司对库存种子实行低温储藏，在低温储藏条件下，温湿度控制均衡，在防虫害、鼠害、雨雪浸淋等方面，均优于一般仓库。按照 Ewart 的分类方法，玉米种子属于常命种子，寿命期 3-15 年（中国农业大学出版社出版的种子储藏原理与技术 ） 。山东农业大学农学系种子教研室编写的种子储藏认为，在一般仓库条件下，玉米种子储藏 2-3 年

192、对种子的发芽率和以后的产量没有很大差异， 在 3 年以上时种子的活力有所降低。 在目前低温储藏条件下，对种子质量没有任何影响。 另外， 公司玉米种近年来一直保持着较高的毛利率， 2003 年、 2004 年、 2005年的毛利率分别为 50.36%、52.06%、45.83%。结合市场分析，没有迹象表明市价持续下跌并在可预见的未来无回升希望的情况。因此，公司对其他存货未计提存货跌价准备。 注释 7、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 注释 7、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 1、固定资产原值 固定资产类别 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31房屋建筑物 104

193、,806,678.28 9,900,118.11424,811.73114,281,984.66机器设备 30,284,348.58 8,068,870.971,671,686.1036,681,533.45电子设备 2,788,316.57 1,047,698.37136,120.573,699,894.37运输设备 21,559,191.43 4,192,400.271,112,156.8024,639,434.90其 他 1,866,934.61 284,574.56 9,109.00 2,142,400.17合 计 161,305,469.47 23,493,662.283,353,8

194、84.20181,445,247.552、累计折旧 山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 53固定资产类别 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31房屋建筑物 11,333,917.92 4,763,174.9881,663.1516,015,429.75机器设备 5,062,496.10 3,387,759.63291,822.858,158,432.88电子设备 884,288.07 472,057.3396,531.401,259,814.00运输设备 3,541,860.72 2,711,347.82488,057.225,765,151.32其 他 39

195、3,736.41 179,987.53 8,653.55 565,070.39合 计 21,216,299.22 11,514,327.29 966,728.1731,763,898.343、固定资产净值：期初数 140,089,170.25 元，期末数 149,681,349.21 元。 4、固定资产减值准备 固定资产类别 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31机器设备 657,055.10 269,676.65387,378.45电子设备 151,142.54 24,242.69126,899.85运输设备 241,953.15 241,953.15合 计 1,05

196、0,150.79 293,919.34756,231.455、固定资产净额：期初数 139,039,019.46 元，期末数 148,925,117.76 元。 说明： (1) 公司因其他单位侵权而起诉对方，在请求法院采取诉前财产保全措施时，以房屋建筑物向法院提供担保，截至 2005 年 12 月 31 日提供担保的固定资产原值 2,875,882.77 元，净值 2,100,203.37 元，该事项只存在于母公司。上述固定资产原值和净值占报告期末合并会计报表固定资产原值和净值的比例为 1.58%和 1.40%，占母公司会计报表固定资产原值和净值的比例是 1.98%和 1.76%。 (2) 公

197、司期末对固定资产进行检查，除报告期初已计提减值准备的固定资产外，没有发现其他存在减值的情形。 (3) 本期固定资产减值准备减少 293,919.34 元，系原已计提减值准备的固定资产本期已报废处理，相应的减值准备一并转回。 注释 8、工程物资 注释 8、工程物资 项 目 2005.12.31 2004.12.31 预付大型设备款 7,017,920.00工程材料 30,610.00 5,110.00合 计 7,048,530.00 5,110.00注释 9、在建工程 注释 9、在建工程 工程名称 预 算 数 2004.12.31 本期增加 本期转资其他减少 2005.12.31资金 来源 工程

198、投入占预算的比例山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 54沈阳新民 加工中心 6,680,000.00 1,789,229.002,474,482.004,263,711.00募集 63.83%海南南滨 农场 2,111,110.00 1,035,980.00850,800.001,886,780.00募集 89.37%科技园区 展览中心 4,380,000.00182,500.003,712,855.923,895,355.92募集 88.94%科技园区 会议中心 6,357,000.00400,000.004,265,881.004,665,881.00募集 73.40%丹东公司

199、1,522,628.00711,608.909,200.002,225,036.90自筹 青铜峡加 工厂 18,383,131.0015,468,741.5015,468,741.50募集 84.15%阜康加工厂 干燥车间 2,171,224.922,437,806.002,437,806.000.00募集 0.00%青铜峡烘干 设备金属仓 780,000.00468,000.00468,000.00募集 60.00%西由新建 工程 4,000,000.002,394,771.00778,931.001,615,840.00募集 40.40%定陶加工 中心 6,000,000.002,220,

200、000.002,220,000.00募集 37.00%包装车间 2,715,900.001,615,000.001,615,000.00募集 59.46%平罗加工 中心 1,675,600.00600,000.00600,000.00募集 35.81%平原加工 中心 1,777,000.00151,451.501,179,491.50149,000.001,181,943.00募集 66.51%其他 370,628.28 6,515,676.174,796,481.78 2,089,822.67 募集 自筹 合计 31,571,355.92 5,452,416.78 44,915,113.99

201、8,171,418.78 42,196,111.99 说明： 1、在建工程中无利息资本化金额。 2、本公司估计在建工程的可收回金额不低于账面价值，故未计提在建工程减值准备。 注释 10、无形资产 注释 10、无形资产 项 目 取得方式 原 值 2004.12.31 本期增加本期转出 本期摊销 累计摊销 2005.12.31 剩余摊销年限土地使 用权 出让 4,261,977.043,729,403.1385,066.32617,640.233,644,336.8145.00吉林土 地 出让 158,950.00151,002.423,179.0411,126.62147,823.3846.25

202、门市部 土地 出让 43,901.6940,981.631,208.304,128.3639,773.3333.00山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 55项 目 取得方式 原 值 2004.12.31 本期增加本期转出 本期摊销 累计摊销 2005.12.31 剩余摊销年限种子加工 厂土地 出让 1,183,503.991,123,710.2424,742.2484,536.001,098,967.9944.75登海 1 号 品种权 购入 5,615,000.003,228,625.30561,499.92 2,947,874.622,667,125.384.75登海 9 号 品种

203、权 购入 4,385,000.002,521,374.86438,500.04 2,302,125.182,082,874.824.75菜种制种 技术 购入 78,134.0052,013.467,813.4033,933.9444,200.065.75伊犁土地 出让 230,000.00220,800.004,600.0013,800.00216,200.0047.00平原土地 出让 340,595.50330,377.636,811.9217,029.79323,565.7147.50阜康土地 出让 326,287.00312,147.926,525.7220,664.80305,622.

204、2046.83科研楼土 地 出让 984,202.50984,202.5080,376.5680,376.56903,825.9445.00青铜峡土 地 出让 2,883,326.932,824,763.0246,569.1573,276.3085,271.062,798,055.8738.25商誉 购买 -3,704,384.12-3,642,644.38-375,418.95-437,158.69 -3,267,225.438.83伊犁土地 出让 300,001.50288,001.446,000.0418,000.10282,001.4047.00过西土地 出让 1,118,000.00

205、1,118,000.0023,787.2323,787.231,094,212.77余选 8 号品种权 1,000,000.001,000,000.00333,333.33333,333.33666,666.6710种子培育 材料 购入 750,000.00 675,000.00 75,000.00 150,000.00 600,000.00 8.00合 计 19,954,496.0311,855,556.67 3,148,771.65 1,356,301.41 6,306,469.13 13,648,026.90说明： 1、商誉是公司收购青铜峡分公司时，实际支付的价款小于该分公司评估净资产的

206、差额。公司按 10年期限摊销。 2、公司期末对无形资产进行逐项检查，未发现无形资产发生减值的情形，故未计提无形资产减值准备。 注释注释 11、长期待摊费用、长期待摊费用 费用类别 原始发生额 2004.12.31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2005.12.31剩余摊销年限四平土地租 赁费 170,000.00161,500.35 5,666.6414,166.29155,833.7127.50吉林办公楼 租赁费 150,000.00142,500.00 30,000.0037,500.00112,500.003.75山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 56费用类别 原始发生额 2

207、004.12.31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2005.12.31剩余摊销年限海南南繁租 地费 696,760.00661,921.99 139,352.04174,190.05522,569.953.75三亚崖城土 地租赁费 370,500.00365,354.15 12,350.0417,495.89353,004.1128.58海南九所土 地租赁费 403,260.00395,418.83 13,442.0321,283.20381,976.8028.42海南土地租赁费 189,000.00 189,000.0011,025.0011,025.00177,975.0028.75院上村

208、土地租赁费 500,000.00 500,000.0025,000.0225,000.02474,999.989.50沈阳试验站土地租赁费 334,511.10 334,511.147,787.3347,787.33286,723.776.00新疆试验站土地租赁费 266,343.00 266,343.003,026.633,026.63263,316.3721.75广西来宾市土地租赁费 360,000.00 360,000.0018,000.0018,000.00342,000.0019.00丹东土地租 赁费 29,956.6029,207.69 998.551,747.4728,209.1

209、328.25丹东土地租 赁费 224,445.20217,620.85 8,978.4915,802.84208,642.3623.00丹东土地租 赁费 197,525.10 144,676.79 24,452.42 77,300.73 120,224.3710.00合 计 3,892,301.00 2,118,200.65 1,649,854.10 340,079.19464,325.45 3,427,975.55 注释 12、短期借款 注释 12、短期借款 借款种类 2005.12.31 2004.12.31 抵押借款 保证借款 85,000,000.00合 计 85,000,000.00

210、说明： 本期募集资金到位，公司为了提高募集资金使用效率、降低财务成本，将部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金，银行借款相应减少。另外，子公司山东登海先锋种业有限公司本期以现金方式增加注册资本，及时归还了其银行借款。 注释 13、应付账款 注释 13、应付账款 应付账款期末余额为 12,102,834.37 元，期初余额为 24,644,412.62 元。 说明： 1、应付账款期末余额中无应付持有本公司 5%以上股份股东的款项。 2、期末余额中 3 年以上应付款项 514,060.36 元，主要系尚未结算的少量尾款。 山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 573、应付账款期末较期初减少

211、50.89%，主要原因是本报告期购货合同约定的付款期限陆续到期，本公司及时支付了相应款项。 注释 14、预收账款注释 14、预收账款 预收账款期末余额为 61,474,054.84 元，期初余额为 60,959,802.04 元。 说明： 1、预收账款期末余额中无持有本公司 5%以上股份股东的款项。 2、期末余额中账龄超过 1 年的预收账款为 854,086.17 元，主要是尚未结算的少量尾款。 注释 15、应付工资 注释 15、应付工资 应付工资期末余额为 1,646,503.83 元，期初余额为 1,734,715.07 元。 说明：期末余额是已计提尚未发放的部分，无绩效挂钩工资，亦不属于

212、拖欠工资性质。 注释 16、应付福利费 注释 16、应付福利费 应付福利费期末余额为 3,890,831.35 元，期初余额为 2,744,402.67 元。 注释 17、应交税金 注释 17、应交税金 项 目 税率 2005.12.31 2004.12.31 增 值 税 13% 538.651,878.43 城市维护建设税 5% 1,268.221,393.10 营 业 税 5% 136,026.91个人所得税 406,187.07115,808.80 企业所得税 87,358.673,521.78房 产 税 77,610.62107,505.36 土地使用税 34,412.71 43,14

213、8.65印 花 税 43.53 43,148.65合 计 743,446.38 273,256.12注释 18、其他应交款 注释 18、其他应交款 项 目 计 缴 标 准 2005.12.312004.12.31教育费附加 按已交增值税、营业税的 3%计缴 544.57597.08地方教育费附加 按已交增值税、营业税的 1%计缴 28.62 合 计 573.19 597.08注释 19、其他应付款注释 19、其他应付款 其他应付款期末余额为 8,794,598.36 元，期初余额为 7,362,614.45 元。 说明： 山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 58其他应付款期末余额中无

214、应付持股 5%以上股份股东的款项。 注释 20、预提费用 注释 20、预提费用 项 目 2005.12.31 2004.12.31运 费 3,369,132.391,476,795.37特许权使用费 745,532.40加 工 费 790,960.93种衣剂费用 3,152,122.40仓 储 费 116,638.00其他费用 1,417,361.03 137,880.42合 计 9,591,747.15 1,614,675.79说明： 预提费用期末较期初增长 405.23%，主要是公司计提的已发生但尚未支付的运费、种衣剂费用、加工费，以及子公司山东登海先锋种业有限公司计提的特许权使用费等费用

215、。 注释 21、长期应付款 注释 21、长期应付款 种 类 期限 初始金额 2005.12.31 2004.12.31职工安置费 10 年915,000.00764,133.01902,744.06说明：依据青铜峡市经济贸易局关于山东登海种业股份有限公司购并青铜峡市种子公司实施方案的批复 （青经贸发200392 号） ，本公司在收购青铜峡市种子公司时，应支付内退人员的安置资金及遗属生活安置费共计 915,000.00 元，在 10 年内逐期支付。 注释 22、专项应付款 注释 22、专项应付款 项 目 2005.12.31 2004.12.31优质超高产农作物新品种选育款 150,000.00

216、玉米种创新款（948 课题） 30,000.00超高产新品种培育款 100,000.00170,000.00玉米高效育种技术款 120,000.00120,000.00优质高产玉米种子产业化研究款 800,000.00国家工程中心再建项目款 2,000,000.00玉米超高产新品种选育与示范款 60,000.00草莓脱毒款 100,000.00优质玉米自交系选育新方法研究款 600,000.00高产优质高效玉米新品种实验示范款 1,000,000.00小麦玉米超高产研究款 50,000.00山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 59项 目 2005.12.31 2004.12.31优质

217、专用玉米新品种选育及开发款 400,000.00 合 计 2,330,000.003,370,000.00说明： 1、优质超高产农作物新品种选育款系四川农业大学拨入的玉米杂种优势利用及分子育种技术研究与利用款，该科研项目本报告期末已完成，并通过验收。 2、玉米种创新款（948 课题）系山东省农业科学院玉米研究所拨入的优质、抗逆玉米种质的引进、评价、改良与创新款，该科研项目本报告期末已完成，并通过验收。 3、超高产新品种培育款系中国农业大学拨入的玉米杂种优势利用与优质超高产新品种培育款。该科研项目包括： 玉米高效育种技术及优质高产多抗单交种培育（863 计划） ； 高油玉米种质创新、自交系与杂交

218、种选育及生产示范； 优质超高产农作物新品种选育。 截止报告期末，玉米高效育种技术及优质高产多抗单交种培育（863 计划）和高油玉米种质创新、自交系与杂交种选育及生产示范两个项目已完成，并通过验收。优质超高产农作物新品种选育项目尚在实施过程中。 4、玉米高效育种技术款系烟台市科技局拨入的玉米高效育种技术及优质高产多抗单交种培育款。 5、优质高产玉米种子产业化研究款系中华人民共和国科学技术部拨入的优质高产高效杂交玉米种子产业化技术研究与开发款，该科研项目本报告期末已完成，并通过验收。 6、国家工程中心再建项目款系山东省科学技术厅拨入的国家玉米工程技术研究中心（山东）建设款，该科研项目本报告期末已完

219、成，并通过验收。 7、玉米超高产新品种选育与示范款系中国农业科学院作物育种栽培研究所拨入的经费。 8、草莓脱毒款系莱州市财政局拨入的草莓无毒苗木快繁中心建设款，该科研项目本报告期末已完成，并通过验收。 9、优质玉米自交系选育新方法研究款系北京市农林科学院拨入的超级玉米种质创新及中国玉米标准 DNA 指纹库购建款项。 10、高产优质高效玉米新品种实验示范款系莱州市财政局拨入的农业科技成果转化资金项目经费。 11、小麦玉米超高产研究款系莱州市科技局拨入的小麦、玉米超高产攻关研究与示范款。 12、优质专用玉米新品种选育及开发款系烟台市财政局拨入的经费。 注释 23、少数股东权益 注释 23、少数股东

220、权益 少数股东权益期末余额为 26,808,824.02 元，期初余额为 14,766,318.78 元。 说明： 少数股东权益系根据四家子公司的期末所有者权益及少数股东股权比例计算确定的。 山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 60注释 24、股本注释 24、股本（单位：万元） 2004.12.31 本次变动增减(+,-) 2005.12.31 项 目 数 量 比例% 发行新股 送股公积金转 股 其 他 小 计 数 量比例%一 、 有 限售 条 件股 份 6,600.00 100.00 -594.00-594.00 6,006.00 68.251、 国 家 持 股 2、 国 有 法

221、人持 股 423.28 6.42 -38.0952-38.0952 385.1848 4.383、 其 他 内 资持 股 6,176.72 93.58 -555.9048-555.9048 5,620.8152 63.87 其 中 ： 境 内 法 人持股 5,118.52 77.55 -460.6668-460.6668 4,657.8532 52.93 境 内 自 然人持 股 1,058.20 16.03 -95.238-95.238 962.9620 10.944、 外 资 持 股 其 中 ： 境 内 法 人持股 境 内 自 然人持 股 二 、 无 限售 条 件股 份 2,200.0059

222、4.002,794.00 2,794.00 31.751、 人 民 币 普通 股 2,200.00594.002,794.00 2,794.00 31.752、 境 内 上 市的 外资 股 3、 境 外 上 市的 外资 股 4、 其 他 三 、 股 份总 数 6,600.00 100.00 2,200.00 2,200.00 8,800.00 100.00说明： 1、根据本公司 2002 年度第三次临时股东大会决议，申请首次公开发行 22,000,000 股人民币普通股（A 股）股票。经中国证券监督管理委员会关于核准山东登海种业股份有限公司公开发行股票的通知（证监发行字20058 号）核准，本

223、公司于 2005 年 4 月 12 日完成了公开发行 22,000,000 股人民币普通股 （A 股） 股票的发行工作， 每股面值 1.00 元， 发行价 16.70 元/股， 募集资金总额 367,400,000.00元，扣除承销费、发行手续费等发行费用 17,875,603.70 元，募集资金净额为 349,524,396.30 元，其中增加股本 22,000,000.00 元，增加资本公积 327,524,396.30 元。上述注册资本业经山东天恒信会计师事务所验证，并出具验资报告（天恒信审报字20051319 号）。 2、根据 2005 年 10 月 28 日召开的公司 2005 年第

224、二次临时股东大会通过的股权分置改革方案，每 10 股流通股股份获得 2.7 股股票；同时公司向全体股东派现，非流通股股东将其应得的现金股利全部支付给流通股股东，每 10 股流通股股份实际得到 5.00 元现金（含税），本次分配共计分配现金股利11,000,000.00 元。 该方案实施后， 有限制条件股份由 66,000,000 股减至 60,060,000 股， 减少 5,940,000股；无限制条件股份由 22,000,000 股增至 27,940,000 股，增加 5,940,000 股。 注释 25、资本公积 注释 25、资本公积 项 目 2004.12.31 本年增加 本年减少 20

225、05.12.31股本溢价 327,524,396.30327,524,396.30山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 61拨款转入 406,952.891,600,000.002,006,952.89其他资本公积 86,130.85 -490.00 85,640.85合 计 493,083.74329,123,906.30 329,616,990.04说明： 1、股本溢价增加 327,524,396.30 元，其原因详见本会计报表附注“注释 24、股本（说明 1） ” 。 2、拨款转入增加 1,600,000.00 元，系专项应付款中的国家工程中心再建项目完成，其形成固定资产的部分。

226、 3、其他资本公积增加-490.00 元，系以前年度确认的无法支付的款项转入资本公积后，本期又支付的款项。 注释 26、盈余公积 注释 26、盈余公积 项 目 2004.12.31 本年增加 本年减少 2005.12.31法定公积金 26,661,716.93 8,594,034.17 35,255,751.10 公益金 13,330,858.48 13,330,858.48 合 计 39,992,575.41 8,594,034.17 48,586,609.58注释 27、未分配利润 注释 27、未分配利润 项 目 2005.12.31 2004.12.31年初未分配利润 157,958,3

227、70.25 111,667,864.92 加：净利润 86,058,444.68 85,386,214.96 减：提取法定盈余公积 8,594,034.17 8,463,806.42 提取法定公益金 4,231,903.21 应付普通股股利 37,400,000.00 26,400,000.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 198,022,780.76 157,958,370.25 其中：现金股利 26,400,000.00说明： 1、2005 年度发放现金股利 37,400,000.00 元，其中： (1) 根据公司 2005 年 3 月 3 日召开的股东大会通过的2004 年度利

228、润分配方案 ，按 2004 年末股东出资比例每股分配现金股利 0.40 元，共计分配 26,400,000.00 元； (2) 根据 2005 年 10 月 28 日召开的公司 2005 年第二次临时股东大会决议分配现金股利11,000,000.00 元，详见本会计报表附注“注释 24、股本（说明 2） ” 。 2、根据公司 2006 年 4 月 16 日召开的二届九次董事会通过的2005 年度利润分配预案 ，公司拟以2005 年末总股本 8,800 万股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金股利 2.00 元(含税)， 共计派发现金股利 1,760 万元。 山东登海种业股份有限公司 200

229、5年年度报告 62注释 28、主营业务收入、主营业务成本 注释 28、主营业务收入、主营业务成本 2005 年度 2004 年度 种 类 主营业务收入 主营业务成本毛利率 主营业务收入 主营业务成本 毛利率玉米种 392,252,814.69 212,490,913.3045.83%277,920,867.59133,244,298.72 52.06%蔬菜种 17,815,158.02 8,540,985.9652.06%14,866,174.666,827,389.75 54.07%花 卉 1,142,221.94 740,929.9335.13%751,061.50438,759.14 4

230、1.58%其 他 2,303,966.22 1,407,323.0638.92% 3,732,303.38 2,439,517.34 34.64%合 计 413,514,160.87 223,180,152.2546.03%297,270,407.13142,949,964.95 51.91%说明： 1、主营业务收入和主营业务成本同比增长 39.10%和 56.12%，主营业务成本的增幅高于主营业务收入。其主要原因是，与往年相比，公司 2005 年下半年启动市场较早，同时加大促销力度，销售数量增长，相应的主营业务收入、主营业务成本增长。而主营业务成本的增幅高于主营业务收入，其主要原因是本报告期

231、公司委托农户制种的费用价格较上年有所提高。 2、向前 5 名客户销售的收入总额及占公司全部销售收入的比例 期 间 2005 年度 2004 年度金 额 30,194,867.1035,225,888.46比 例 7.30%11.85%注释 29、营业费用 注释 29、营业费用 期 间 2005 年度 2004 年度金 额 54,681,281.7931,134,575.13说明： 营业费用同比增长 75.63%，主要原因系公司经营规模扩大，销售收入增加，包装费、广告费及运费等支出相应增加。 注释 30、财务费用 注释 30、财务费用 类 别 2005 年度 2004 年度一、利息支出 1,43

232、3,639.942,411,830.77减：利息收入 4,574,996.62417,857.19利息净支出 -3,141,356.68 1,993,973.58 二、汇兑损失 33,033.402,842.69减：汇兑收益 1,175.43汇兑净损失 33,033.40 1,667.26 三、手 续 费 804,095.35 76,560.62合 计 -2,304,227.932,072,201.46山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 63说明： 利息支出同比减少 40.56%、利息收入同比增加 994.87%，主要原因是本报告期募集资金到位，公司为了提高募集资金使用效率、降低财务

233、成本，将部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金；同时将另一部分闲置募集资金以银行定期存款的方式存放，存款利率相对较高，由此造成利息支出减少，利息收入增加。 注释 31、补贴收入注释 31、补贴收入 期 间 2005 年度 2004 年度金 额 86,954.0040,000.00说明： 补贴收入为本报告期收到的青铜峡市 2003 年农业综合开发优粮优饲基地项目对饲用玉米的种子补助款。 注释 32、营业外收入 注释 32、营业外收入 项 目 2005 年度 2004 年度赔偿收入 692,900.001,014,429.20罚款收入 216.00处置固定资产收入 51,613.004,541.94

234、其 他 219,977.69 5,720.65合 计 964,706.691,024,691.79 注释 33、营业外支出 注释 33、营业外支出 项 目 2005 年度 2004 年度固定资产清理支出 216,401.94380,231.37赔偿支出 1,956,080.00268,309.17罚款支出 89,842.6912,108.00捐赠支出 714,270.00569,800.00其 他 28,494.94 26,154.30合 计 3,005,089.571,256,602.84注释 34、所得税 注释 34、所得税 项 目 2005 年度 2004 年度利润总额 87,790,2

235、73.16 81,926,768.66减：免税所得 87,756,148.68 81,950,264.26弥补以前年度亏损 34,124.48山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 64加：纳税调整 应纳税所得额 0.00-23,495.60所得税率 33% 33%所 得 税 0.00 0.00说明： 1、本公司（母公司）及所属分公司，以及子公司定陶登海种业有限公司、山东登海先锋种业有限公司、丹东登海良玉种业有限公司，从事自繁、自推、自育种子的所得，以及良种供应所得，按税法规定免征企业所得税。其他所得按法定税率计算缴纳所得税。 2、子公司莱州市登海特用玉米开发有限公司的经营所得按法定税率

236、缴纳所得税。2004 年度亏损23,495.60 元，应纳税所得额为-23,495.60 元；2005 年年度盈利 34,124.48 元，弥补以前年度亏损34,124.48 元，应纳税所得额为 0.00 元。 注释 35、少数股东收益 注释 35、少数股东收益 期 间 2005 年度 2004 年度金 额 1,731,828.48-3,459,446.30说明：少数股东收益系根据各子公司本报告期实现的净利润及少数股东股权比例计算确定的。 注释 36、收到的其他与经营活动有关的现金 注释 36、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2005 年度收到的其它往来款 7,137,231.53收到

237、的专项应付款 1,850,000.00收到的利息收入 2,062,496.62补贴收入 86,954.00赔偿收入 692,900.00其 它 220,193.69合 计 12,049,775.84注释 37、支付的其他与经营活动有关的现金 注释 37、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2005 年度管理费用 25,534,760.32营业费用 40,883,188.33营业外支出 2,788,687.63支付的其他往来款 12,425,712.01支付的其他款项 804,095.35合 计 82,436,443.64山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 65注释 38、母公司会

238、计报表注释 1、应收账款 注释 38、母公司会计报表注释 1、应收账款 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额 比 例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备1 年以内 27,711,318.4886.82 1,662,679.1014,324,271.7679.75 859,456.311-2 年 1,102,961.803.46 66,177.71687,981.323.83 41,278.882-3 年 289,928.000.91 17,395.68101,800.000.57 6,108.003 年以上 2,813,059.018.81 168,783.54

239、2,846,752.9615.85 170,805.17合 计 31,917,267.29100.00 1,915,036.0317,960,806.04100.00 1,077,648.36净 额 30,002,231.2616,883,157.68 说明： (1) 应收账款期末较期初增长 77.71%， 主要原因详见本会计报表附注 “注释 3、 应收账款 （说明 1） ” 。 (2) 应收账款期末余额中无持有本公司 5%以上股份股东的欠款。 (3) 本公司认为账龄 3 年以上应收账款，无任何确凿证据表明其无法收回。 (4) 应收账款项目前 5 名金额合计 截止日 2005.12.31 20

240、04.12.31金 额 4,000,265.412,436,766.41比 例 12.53%13.57%2、其他应收款 2、其他应收款 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额 比 例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备1 年以内 6,969,111.40 65.12 418,146.687,435,400.0382.44 446,124.001-2 年 3,015,015.82 28.17 180,900.951,068,573.5111.85 64,114.412-3 年 380,257.11 3.55 22,815.43421,283.004.67 25,27

241、6.983 年以上 338,047.66 3.16 20,282.8693,781.001.04 5,626.86合 计 10,702,431.99 100.00 642,145.929,019,037.54100.00 541,142.25净 额 10,060,286.07 8,477,895.29 说明： (1) 其他应收款期末余额中应收持有本公司 5%以上股份股东的款项 233,173.74 元，详见“七、关联方关系及其交易 (三)”。 (2) 本公司认为账龄 3 年以上其他应收款，无任何确凿证据表明其无法收回。 (3) 其他应收款项目前 5 名金额合计 截止日 2005.12.31 2

242、004.12.31山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 66金 额 1,358,027.451,165,138.80比 例 12.69%12.92%3、长期股权投资 3、长期股权投资 投 资 类 别 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31对子公司投资 14,986,525.66 12,526,345.4827,512,871.14股权投资准备 382,500.00 382,500.00股权投资差额 -2,687,826.10 -149,323.67-2,538,502.43合 计 12,681,199.56 12,526,345.48-149,323.6725,

243、356,868.71说明： (1) 对子公司投资 被 投 资 公司名称 投资 期限 初始投资额 追加投资减少投资占被投资单位注册资本比例权益法计算的累计收益 2005.12.31莱州市登海特 用玉米开发有 限公司 204,000.00 51.00%-50,126.60 153,873.40定陶登海种业 有限公司 255,000.00 51.00%-134,336.98 120,663.02丹东登海良玉 种业有限公司 2,550,000.00 51.00%-297,463.93 2,252,536.07山东登海先锋 种业有限公司 20 年 17,222,569.44 10,731,520.70

244、51.00% -2,968,291.49 24,985,798.65合 计 20,231,569.44 10,731,520.70 -3,450,219.00 27,512,871.14(2) 股权投资准备 被投资单位名称 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31丹东登海良玉 种业有限公司 382,500.00 382,500.00形成的原因：股权投资准备系本公司向丹东登海良玉种业有限公司捐赠无形资产（玉米育种试验材料）时形成的。 (3) 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 2004.12.31 本期增加本期摊销额 2005.12.31 摊销期限 山东登海先锋 种业有

245、限公司 -2,986,473.44 -2,687,826.10 -149,323.67 -2,538,502.43 20年 形成的原因：股权投资差额系本公司以无形资产（登海 3 号玉米新品种使用权）向山东登海先锋种业有限公司投资时形成的。该差额是在财政部关于印发关于执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答（二） 的通知（财会200310 号）发布之前产生的，按该文件规定，该差额仍按原确定的山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 67期限摊销。 (4) 公司的长期投资均为对子公司的投资，在可预见的将来不准备变现。对子公司投资收益的汇回不存在重大限制。 4、固定资产、累计折旧及固定资产减值

246、准备 (1) 固定资产原值 固定资产类别 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31房屋建筑物 87,979,432.89 9,188,779.2635,9811.7396,808,400.42机器设备 16,999,321.89 5,875,981.09836,217.9022,039,085.08电子设备 2,075,652.54 718,635.50132,920.572,661,367.47运输设备 19,007,060.05 3,956,276.27947,210.8022,016,125.52其 他 1,650,797.81 117,764.24 9,109.0

247、0 1,759,453.05合 计 127,712,265.18 19,857,436.362,285,270.00145,284,431.54(2) 累计折旧 (2) 累计折旧 固定资产类别 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31房屋建筑物 10,321,990.07 3,881,071.2272,400.6814,130,660.61机器设备 3,647,333.09 2,060,960.11183,920.075,524,373.13电子设备 745,651.49 316,337.8896,227.38965,761.99运输设备 3,068,087.17 2,2

248、91,756.7429,741.294,930,102.58其 他 357,288.24 116,801.92 8,653.55 465,436.61合 计 18,140,350.06 8,666,927.83 790,942.9726,016,334.92(3) 固定资产净值：期初数 109,571,915.12 元，期末数 119,268,096.62 元。 (4) 固定资产减值准备 3) 固定资产净值：期初数 109,571,915.12 元，期末数 119,268,096.62 元。 (4) 固定资产减值准备 固定资产类别 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31

249、机器设备 657,055.10 269,676.65387,378.45电子设备 151,142.54 24,242.69126,899.85运输设备 241,953.15 241,953.15合 计 1,050,150.79 293,919.34 756,231.45(5) 固定资产净额：期初数 108,521,764.33 元，期末数 118,511,865.17 元。 (5) 固定资产净额：期初数 108,521,764.33 元，期末数 118,511,865.17 元。 说明： 公司以房屋建筑物提供担保的具体情况，详见本会计报表附注“注释 7、固定资产、累计折旧和固定资产减值准备（说

250、明 1）”。 公司期末对固定资产进行检查，除报告期初已计提减值准备的固定资产外，没有发现其他资产存在可收回金额低于账面价值的情况，故报告期内没有计提固定资产减值准备。 山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 68 本期固定资产减值准备减少 293,919.34 元，系原已计提减值准备的固定资产本期已报废处理，相应的减值准备一并转回。 5、主营业务收入、主营业务成本 5、主营业务收入、主营业务成本 2005 年度 2004 年度 种 类 主营业务收入 主营业务成本毛利率 主营业务收入 主营业务成本 毛利率玉米种 352,639,667.64 191,918,899.9445.58%266,

251、368,686.78124,462,078.37 53.27%蔬菜种 17,785,056.85 8,516,201.0052.12%15,415,682.847,392,549.31 52.05%花 卉 1,142,221.94 740,929.9335.13%751,061.50438,759.14 41.58%其 他 1,537,738.93 938,304.2538.98% 1,554,506.90 836,373.24 46.20%合 计 373,104,685.36 202,114,335.1245.83%284,089,938.02133,129,760.06 53.14%说明：

252、 (1) 主营业务收入和主营业务成本同比增长 31.33%和 51.82%，其主要原因详见本会计报表附注“注释 28、主营业务收入、主营业务成本（说明 1）”。 (2) 向前 5 名客户销售的收入总额及占公司全部销售收入的比例 期 间 2005 年度 2004 年度金 额 30,194,867.1035,225,888.46比 例 8.09%12.40%6、投资收益 6、投资收益 投资收益类别 2005 年度 2004 年度期末调整的被投资公司 所有者权益净增减额 1,794,824.78-3,600,648.20股权投资差额摊销 149,323.67 149,323.67合 计 1,944,

253、148.45-3,451,324.53说明： (1) 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 项 目 2005 年度 2004 年度莱州登海特用玉米开发有限公司 9,712.90-11,982.76定陶登海种业有限公司 -58,408.24-70,124.00丹东登海良玉种业有限公司 316,894.85-539,444.10山东登海先锋种业有限公司 1,526,625.27-2,979,097.34合 计 1,794,824.78-3,600,648.20(2) 股权投资差额摊销 山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 69项 目 2005 年度 2004 年度山东登海先锋种业有限公司

254、 149,323.67149,323.67合 计 149,323.67149,323.677、所得税 7、所得税 项 目 2005 年度 2004 年度利润总额 85,940,341.7084,638,064.22减：免税所得 85,940,341.7084,638,064.22应纳税所得额 0.000.00所得税率 33% 33%所 得 税 0.00 0.00说明： 本公司（母公司）及所属分公司（或分支机构）从事自繁、自推、自育种子的所得，以及良种供应所得，按税法规定免征企业所得税。其他所得按法定税率计算缴纳所得税。 七、关联方关系及其交易 (一) 关联方关系 (一) 关联方关系 1、存在控

255、制关系的关联方 企 业 名 称 注册地址 主 营 业 务 与本企业关系经济 性质 法 定 代表人 备注莱州市农业科学院 莱州西由镇 城山路西侧 种植、 农作物种子、 蔬菜种、 果品、 苗木的种植、研究、销售 母公司集体 企业 王继明 莱州登海特用玉 米开发有限公司 莱州农科院 城山路西侧 糯玉米深加工、销售子公司有限责 任公司 王均邦 定陶登海种业有 限公司 定陶城区站 前路 C 段 农作物、 蔬菜种子销售子公司有限责 任公司 李登海 山东登海先锋种 业有限公司 莱州三山岛 特别工业区 生产加工和销售杂交玉米种和玉米产品 子公司中外合 资企业 李登海 丹东登海良玉种 业有限公司 辽宁凤城市 凤

256、山管理区 农作物种子批发、 零售子公司有限责 任公司 王元仲 2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化（单位：万元） 企 业 名 称 期初金额本期增加本期减少期末金额备 注 莱州市农业科学院 6,380.006,380.00人民币 莱州市登海特用玉米有限公司 40.0040.00人民币 定陶登海种业有限公司 50.0050.00人民币 山东登海先锋种业有限公司 408.00 260.00 668.00美 元 山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 70企 业 名 称 期初金额本期增加本期减少期末金额备 注 丹东登海良玉种业有限公司 500.00 500.00人民币 3、存在控制关系的关联

257、方所持股份或权益及其变化（单位：元） 企 业 名 称 期初金额 比例% 本期增减 期末金额比例% 备 注莱州市农业科学院 51,185,200.00 77.55 -4,606,668.0046,578,532.0052.93 人民币莱州市登海特用玉 米开发有限公司 204,000.00 51.00204,000.0051.00 人民币定陶登海种业有限 公司 255,000.00 51.00 255,000.0051.00 人民币山东登海先锋种业 有限公司 2,080,000.00 51.001,326,000.003,406,000.0051.00 美 元丹东登海良玉种 业有限公司 2,550

258、,000.00 51.00 2,550,000.0051.00 人民币(二) 关联方交易 (二) 关联方交易 1、公司本期向银行借款 75,000,000.00 元，由莱州市农业科学院提供担保。该银行借款本报告期已全部偿还，期末无余额。 2、公司本期向莱州市农业科学院销售花卉 28,925.00 元、转让资产 114,098.19 元，为其垫付保险费等费用 210,679.30 元、垫付工程款 525,945.44 元；莱州市农业科学院为本公司垫付费用 64,514.35元。上述交易中，销售花卉按市场定价，转让资产的价格为账面价值。 上述关联交易，截止报告期末尚未结算完毕，形成应收款项 233

259、,173.74 元。截止审计报告日，该应收款项已全部收回。 (三) 关联方应收应付款项 (三) 关联方应收应付款项 2005.12.31 2004.12.31 项目及关联方名称 金 额 比例(%) 金 额比例(%) 其他应收款 莱州市农业科学院 233,173.74 2.46% 八、或有事项 1、本公司于 2002 年 4 月 24 日向呼和浩特市中级人民法院提起诉讼，因享有植物新品种权的“登海 1 号”玉米杂交种品种保护权受到侵害，起诉内蒙古自治区乌拉特前旗种子总公司，并于 2002 年 5月 21 日向法院提出财产保全申请。本公司以自有房屋 1 幢（房产证号：莱房权证西由镇字第 10601

260、3-1号）提供相应担保，该房屋的原值为 269,480.77 元，净值 207,147.70 元。呼和浩特市中级人民法院一审判决、内蒙古自治区高级人民法院二审判决，均不支持本公司的诉讼请求。本公司不服判决，于 2003年 12 月 8 日向最高人民法院提起再审申请，截至本报告期末，最高人民法院已受理再审申请，此案尚未进入审判程序。 2、本公司于 2002 年 9 月 17 日向呼和浩特市中级人民法院提起诉讼，因享有植物新品种权的“登山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 71海 1 号”玉米杂交种品种保护权受到侵害，起诉内蒙古通辽市金山种子公司，并于 2002 年 9 月 23 日向法院

261、提出诉前财产保全申请，要求冻结被告银行存款或查封等值的其他财产，价值 150 万元。本公司向法院提供了 150 万元的现金作为财产担保。2004 年 11 月 8 日本公司向法院申请撤回现金 150 万元，同时以自有房屋 1 幢（房产证号：莱房权证西由镇字第 106010-2 号）提供相应担保，该房屋的原值为2,606,402.00 元， 净值 1,893,055.67 元。 呼和浩特市中级人民法院于 2005 年 3 月 10 日作出一审判决，不支持本公司的诉讼请求。本公司不服判决，于 2005 年 4 月 28 日向内蒙古自治区高级人民法院提出上诉，截至报告期末，此案尚在诉讼过程中。 九、

262、承诺事项 本公司无需要披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 根据公司 2006 年 4 月 16 日召开的二届九次董事会通过的 2005 年度利润分配预案 ， 公司拟以 2005年末总股本 8,800 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 2.00 元(含税)，共计派发现金股利1,760 万元。剩余未分配利润结转下一年度；拟以 2005 年末总股本 8,800 万股为基数，向全体股东每10 股转增 10 股，共计转增股本 8,800 万股。上述预案需经公司 2005 年年度股东大会审议通过后实施。 十一、其他重要事项 (一) 非经常性损益 (一) 非经常性损益 项 目 2005

263、年度 2004 年度处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无 形资产、其他长期资产产生的损益 -164,788.94-375,689.43各种形式的政府补贴 86,954.0040,000.00扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资 产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -95,593.941,752,979.79以前年度已经计提各项减值准备的转回 293,919.34 合 计 120,490.461,417,290.36 (二) 净资产收益率及每股收益 (二) 净资产收益率及每股收益 净资产收益率(%) 每股收益（元/股）期 间 项 目 全面摊薄加权平均全面摊薄 加权平均主营业务利润 5

264、8.36 68.27 2.338 2.338 营业利润 31.05 36.33 1.244 1.244 净 利 润 32.29 37.78 1.294 1.294 2004 年 扣除非经常性损益后的净利润 31.75 37.15 1.272 1.272 主营业务利润 28.65 36.55 2.163 2.359 2005 年 营业利润 13.51 17.24 1.020 1.113 山东登海种业股份有限公司 2005年年度报告 72 净资产收益率(%) 每股收益（元/股）期 间 项 目 全面摊薄加权平均全面摊薄 加权平均净 利 润 12.96 16.53 0.978 1.067 扣除非经常性损益后的净利润 12.94 16.50 0.977 1.065 山东登海种业股份有限公司 二六年四月十六日