1、 海海 通通 证证 券券 股股 份份 有有 限限 公公 司司 （600837600837） 二一年年度报告二一年年度报告 二一一年四月 目目 录录 一、重要提示 1 二、公司基本情况简介 1 三、会计数据和业务数据摘要13 四、股本变动及股东情况16 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况19 六、公司治理结构27 七、股东大会情况简介36 八、董事会报告36 九、监事会报告59 十、 重要事项 61 十一、财务报告71 十二、 备查文件目录 71 附：2010年度审计报告 海通证券股份有限公司2010年年度报告 1 第一节第一节 重要提示重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人

2、员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本报告经公司第四届董事会第三十三次会议审议通过。会议应到董事 19 人，实到董事17 人，卢志强董事、吴晓球独立董事因事未出席会议，分别授权王开国董事长、夏斌独立董事代为行使表决权。 未有董事、监事对报告提出异议。 本公司年度财务报告已经立信会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长王开国先生、主管会计工作负责人任澎先生和财务总监李础前先生声明：保证本年度报告中的财务报告真实、完整。 本公司不存在被控股股东及其关联方非经常性占用资金情况。 本公司不存在对

3、外提供担保的情况。 第二节第二节 公司基本情况简介公司基本情况简介 （一）公司名称（一）公司名称 法定中文名称：海通证券股份有限公司 法定英文名称：HAITONG Securities Company Limited 法定英文名称缩写：HAITONG Securities Co.,Ltd. （二）公司法定代表人：王开国（二）公司法定代表人：王开国 （三）董事会秘书：金晓斌（三）董事会秘书：金晓斌 联系地址：上海市广东路689号海通证券大厦12层 联系电话： 传真： 电子信箱： 证券事务代表：孙涛 联系地址：上海市广东路689号海通证券大厦12层

4、联系电话： 传真： 电子信箱： （四）公司地址（四）公司地址 海通证券股份有限公司2010年年度报告 2 公司注册地址：上海市淮海中路98号（邮政编码: 200021） 公司办公地址：上海市广东路689号海通证券大厦（邮政编码: 200001） 公司国际互联网网址：http:/ 电子邮箱： （五）信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报、证券时报（五）信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http:/ 公司年度报告备置地点：上海市广东路689号海通证券大厦12层董事会办公室

5、 （六）股票上市交易所：上海证券交易所（六）股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：海通证券 股票代码：600837 （七）其他有关资料（七）其他有关资料 1、公司首次注册登记日期：1993年 2 月2 日 公司首次注册登记地点：上海市天山路 800 号 2、历次工商注册变更情况： （1）第1 次变更 注册登记日期：2002 年11月11 日 登记地址：上海市浦东新区张扬路 838 号 （2）第2 次变更 注册登记日期：2007 年7月6 日 注册登记名称：海通证券股份有限公司 注册登记法定代表人：王开国 注册登记注册资本：人民币3,389,272,910元 注册登记实收资本：人民币3,38

6、9,272,910元 注册登记地址：上海市淮海中路98号 注册登记经营范围：证券（含境内上市外资股）的代理买卖，代理证券的还本付息、分红派息、证券代保管、鉴证，代理登记开户，证券的自营买卖、证券（含境内上市外资股）的承销（含主承销），证券投资咨询（含财务顾问），受托投资管理，中国证监会批准的其他业务。 （3）第3 次变更 注册登记日期：2007 年11月21日 注册登记注册资本：人民币4,113,910,590元 注册登记实收资本：人民币4,113,910,590元 （4）第4次变更 注册登记日期：2008 年6月11日 海通证券股份有限公司2010年年度报告 3 注册登记注册资本：人民币8,

7、227,821,180元 注册登记实收资本：人民币8,227,821,180元 （5）第5次变更 注册登记日期：2009 年6月3日 注册登记经营范围：证券经纪；证券自营；证券承销与保荐；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券资产管理；直接投资业务；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；中国证监会批准的其他业务。 （6）第6次变更 注册登记日期：2010 年3月22日 注册登记经营范围：证券经纪；证券自营；证券承销与保荐；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券资产管理；直接投资业务；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；融资融券业务、中国

8、证监会批准的其他业务。 3、企业法人营业执照注册号：3182 公司税务登记号码：321X 组织机构代码：13220921X 4、公司聘请的法定审计机构：立信会计师事务所 法定审计机构办公地址 ：上海市南京东路61号4楼 （八）公司注册资本、净资本和各单项业务资格（八）公司注册资本、净资本和各单项业务资格 注册资本：人民币8,227,821,180元 净资本：人民币32,459,539,115.45元 公司各单项业务资格： 1、网上证券委托业务资格（证监信息字20013号） 2、全国银行间同业拆借市场和债券市场从事拆借、购买债券、债券现券交易和债券回购

9、业务资格（银办函2001819号） 3、全国银行间同业拆借中心组织的拆借交易和债券交易资格（中汇交发2001306号） 4、互联网信息服务资格（沪ICP证020694） 5、受托投资管理业务资格（证监机构字2002114号） 6、收购证券营业部资格（沪证机便2002090号） 7、开放式证券投资基金代销业务资格（证监基金2002076号） 8、证券业务外汇经营资格（SC201014） 9、从事相关创新活动试点证券公司（中证协函2005079号） 10、 代办股份转让业务资格（Z-007） 11、从事短期融资券承销业务资格（银发2005173号） 海通证券股份有限公司2010年年度报告 4 12

10、、报价转让业务资格（中证协函20063号） 13、作为合格境内机构投资者从事境外证券投资管理业务资格（证监许可2008146号） 14、中国证券登记结算有限责任公司甲类结算参与人资格（中国结算函字200822 号） 15、为期货公司提供中间介绍业务资格（证监许可2008479 号） 16、开展直接投资业务试点资格（机构部部函2008421号） 17、实施经纪人制度资格（沪证监机构字2009302号） 18、为期货公司提供中间介绍业务资格（沪证监机构字2010122号） 19、融资融券业务资格（证监许可2010315号） 公司具备上海证券交易所和深圳证券交易所的会员资格，中国证券登记结算有限责任

11、公司权证结算业务资格。 （九）合规总监：（九）合规总监：王建业王建业 联系地址：上海市广东路689号海通证券大厦11层 联系电话： 传真： 电子信箱： （十）公司历史沿革（十）公司历史沿革 海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”）为上海证券交易所上市公司上海市都市农商社股份有限公司（以下简称“都市股份”）重大资产出售暨吸收合并海通证券后的存续公司。2007年7月6日，存续公司在上海市工商行政管理局办理了工商登记手续，合并后原海通证券依法注销，存续公司更名为海通证券。 海通证券的历史沿革： 海通证券成立于1988年，注册资本人民币1000万元，

12、注册地为上海，当时名称为上海海通证券公司，主要股东为交通银行上海分行。经营范围为主营经销和代理发行各类有价证券，兼营证券业务咨询，承办各类有价证券的代保管、过户、还本付息等业务，办理证券的代理投资业务及经中国人民银行批准的其他有关业务。 经中国人民银行关于上海海通证券公司改制问题的批复 （银复19945号）的批准， 1994年9月27日，上海海通证券公司改制成为海通证券有限公司，注册资本人民币100,000万元，经营范围变更为代理证券发行、还本付息业务；自营、代理证券买卖业务；办理证券的代保管和鉴证业务；接受委托代收证券本息和红利、办理证券的登记、过户和清算；证券投资咨询和投资基金业务；经人民

13、银行批准经营的其它业务。 经中国证券监督管理委员会关于核准海通证券有限公司增资扩股方案和综合类证券公司的批复（证监机构字2000296号）的批准，2000年12月29日，海通证券有限公司完成增资扩股，公司资本金增至374,692.80万元，经营范围为：代理证券发行业务；自营、 海通证券股份有限公司2010年年度报告 5 代理证券买卖业务；代理证券还本付息业务；办理证券的代保管和证券鉴证业务；接受委托代收证券本息和红利，接受委托办理证券的登记、过户和清算；证券投资咨询业务；证券投资基金业务。 经中国证券监督管理委员会关于海通证券有限公司整体变更为股份有限公司的批复（证监机构字2001278号）的

14、批准，2002年1月28日，海通证券有限公司整体变更为股份有限公司，海通证券有限公司更名为“海通证券股份有限公司”，注册资本为人民币4,006,093,000元。 经中国证券监督管理委员会关于同意海通证券股份有限公司增资扩股的批复（证监机构字2002329号）的批准，2002年11月1日，海通证券注册资本金增至8,734,438,870元人民币。公司经营范围变更为：证券（含境内上市外资股）的代理买卖，代理证券的还本付息、分红派息，证券代保管、鉴证，代理登记开户，证券的自营买卖，证券（含境内上市外资股）的承销（含主承销），证券投资咨询（含财务顾问），受托投资管理，中国证监会批准的其他业务。 20

15、05年5月，公司获创新试点类证券公司。 经中国证券监督管理委员会证监公司字200790号文件核准，2007年6月7日，都市股份将全部资产与负债出售予公司控股股东光明食品（集团）有限公司，同时吸收合并原海通证券。吸收合并完成后，存续公司更名为海通证券股份有限公司，并承继了原海通证券的全部业务，原海通证券的职工、资产与负债由存续公司承接。2007年6月29日，新增股份完成中国证券登记结算有限责任公司上海分公司网下登记工作，2007年7月6日，存续公司在上海市工商行政管理局办理工商登记变更手续，注册资本变更为人民币3,389,272,910元。 2007年7月31日，海通证券在上海证券交易所挂牌上市

16、。 经中国证监会关于核准海通证券股份有限公司非公开发行股票的通知（证监发行字【2007】368号）文件核准，公司于2007年11月21日完成非公开发行股票，公司的注册资本、实收资本由人民币3,389,272,910元变更登记为人民币4,113,910,590元。 公司于2008年5月5日召开了2007年度股东大会，审议通过了关于公司2007年度进行利润分配的预案，以2007年12月31日总股本4,113,910,590股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.00元（含税），派送股票股利3股（含税），以资本公积向全体股东每10股转增7股，公司派送股票股利和资本公积转增股本后，总股本由4,11

17、3,910,590股变更为8,227,821,180股。该分配方案于2008年5月28日实施完毕。 （十一）公司组织机构情况（十一）公司组织机构情况 公司遵循公司法、证券法、证券公司内部控制指引等有关法律法规及公司章程的规定，规范运作，构建了科学有效的法人治理结构，“三会一层”权限职责清晰明确。同时，公司还建立了符合公司发展需要的组织构架和运行机制。 海通证券股份有限公司2010年年度报告 6 股东大会 监事会 总经理 董事会 提名与薪酬考核委员会 合规与风险管理委员会 支持部门 营业部 管理部门 董事会办公室 合规部 国际业务部 销售交易总部 机构业务部 总经理办公室 人力资源总部 计划财务

18、部 经纪业务运营中心 风险控制总部 北京办事处 研究所 信息技术管理部 监察室 党群工作部 海通国际控股有限公司 海通开元投资有限公司 海通期货有限公司 审计委员会 业务部门 衍生产品部 客户资产管理部 证券投资部 并购融资部 投资银行办公室 海富通基金管理有限公司 发展战略与投资管理委员会 控股或参股公司 债券融资部 质量控制部 资本市场部 海富产业投资基金管理有限公司 富国基金管理有限公司 分公司 融资融券部 股权管理部 投资银行委员会 股权融资部 投资银行客户部 监事会办公室 股权投资合作办公室 北京分公司 江苏分公司 甘肃分公司 浙江分公司 深圳分公司 湖北分公司 黑龙江分公司 广东分

19、公司 上海分公司 安徽分公司 1、公司的组织结构图如下： 2、公司主要控股子公司和参股公司情况 （1）海富通基金管理有限公司 注册地址：上海市浦东新区花园石桥路 66 号东亚银行金融大厦 36-37 层 成立日期： 2003 年 4 月 18 日 注册资本：人民币 1.5 亿元 持股比例：51 法定代表人 邵国有 联系电话： 经营范围：基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务。 （涉及行政许可的凭许可证经营） （2）富国基金管理有限公司 注册地址：上海市浦东新区花园石桥路 33 号花旗集团大厦 5-6 层 海通证券股份有限公司2010年年度报告 7 成立日

20、期：1999 年 4 月 13 日 注册资本：人民币 1.8 亿元 持股比例：27.775% 法定代表人：陈敏 联系电话： 经营范围：基金募集；基金销售；资产管理；及中国证监会许可的其他业务。 （涉及行政许可的凭许可证经营） （3）海富产业投资基金管理有限公司 注册地址：上海市静安区万航渡路 888 弄 8 号 A 室 成立日期：2004 年 10 月 18 日 注册资本：人民币 2000 万 持股比例：67% 法定代表人：孙佳华 联系电话： 经营范围：产业投资基金管理；投资咨询；发起设立投资基金（涉及行政许可的凭许可证经营） 。 （4）海通期货

21、有限公司 注册地址：上海市浦东新区世纪大道 1589 号 17 楼、6 楼 01-04 单元 成立日期：1993 年 3 月 18 日 注册资本：人民币 5 亿元 持股比例：93.334% 法定代表人：徐凌 联系电话： 经营范围：商品期货经纪，金融期货经纪（涉及行政许可的凭许可证经营） （5）海通国际控股有限公司 HAI TONG INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED 注册地址：22/F, LIPOCHUNCHAMBERS, 189 DES VOEUX RD, CENTRAL, HK 成立日期：2007 年 7 月 24 日 法定股本：港币 40

22、 亿元 已发行股本：港币 40 亿元 已缴股本：港币 40 亿元 持股比例：100 联系电话： 业务性质：INVESTMENT HOLDINGS 海通证券股份有限公司2010年年度报告 8 经营范围： 投资控股， 通过设立不同子公司分别经营香港证券监管规则允许的经纪业务、企业融资和资产管理等业务，以及其他业务。 （6）海通开元投资有限公司 注册地址：上海市广东路 689 号 26 楼 0712 室 成立日期： 2008 年 10 月 23 日 注册资本：人民币 30 亿元 持股比例：100% 法定代表人：张赛美 联系电话：02163410311 经营范围： 使用自有资金

23、对境内企业进行股权投资； 为客户提供股权投资的财务顾问服务；在有效控制风险、保持流动性的前提下，以现金管理为目的，将闲置资本金投资于依法公开发行的国债、投资级公司债、货币市场基金、央行票据等风险较低、流动性较强的证券，以及证券公司经批准设立的集合资产管理计划、专项资产管理计划；证监会同意的其他业务。 （企业经营涉及行政许可的，凭许可证经营） 。 3、分公司 分公司分公司 地址地址 设立时间设立时间 注册资本注册资本 负责人负责人 联系电话联系电话 上海分公司 上海市建国西路 285 号 20 楼 2009 年 1000 万 薛爱东 浙江分公司 杭州市解放路 138 号

24、 2009 年 1000 万 朱元元 江苏分公司 南京市广州路 188 号苏宁环球大厦 1218 室 2009 年 1000 万 杨明 深圳分公司 深圳市福田区福华三路 88 号时代财富大厦 49 楼 2009 年 1000 万 邹二海 广东分公司 广州市东风西路 195 号 B 座 12 楼 2009 年 1000 万 李井伟 北京分公司 北京市中关村南大街乙 56 号方圆大厦 608 室 2009 年 1000 万 李建生  黑 龙 江 分 公司 哈尔滨市南岗

25、区中山路 111 号 2009 年 1000 万 吴红松 甘肃分公司 兰州市武都路 157 号 10 楼 2009 年 1000 万 宋世浩 湖北分公司 武汉市江大路 2 号 2009 年 1000 万 崔华平 安徽分公司 安徽省合肥市黄山路 262 号兴都大厦六楼 2010 年 1000 万 宗兆昌 05513629720 （十二）公司证券营业部、服务部情况（十二）公司证券营业部、服务部情况 截至报告期末，公司共有营业部 183 家。 （详见下表）注：1、截至报告期末，公司所有证券服务部均已规范为证券营业部；2、

26、另有 5 家新设营业部已经筹建完毕，即将开业。 证券营业部一览表 序号序号 营业部名称营业部名称 办公地址办公地址 负责人负责人 联系电话联系电话 1 安庆湖心北路证券营业部 安徽省安庆市湖心北路西侧香樟里那水岸 7 幢 1-2 室 汪怀其 2 蚌埠中荣街证券营业部 安徽省蚌埠市中荣街 146 号 孙伟 3 阜阳清河东路证券营业部 安徽省阜阳市颍州区清河东路颐清园 1 号楼 倪煜 4 合肥黄山路证券营业部 安徽省合肥市黄山路 262 号 周天柱 海通证券股份有限公司2010年年度报告 9 5

27、 淮北相山路证券营业部 安徽省淮北市相山路 292 号 王凌巍 6 淮南田大路证券营业部 安徽省淮南市田大路巴黎春天 6 栋 101、7 栋 12 层 夏斯清 7 芜湖银湖路证券营业部 安徽省芜湖市银湖路福达新村号楼号 丁学清 8 北京光华路证券营业部 北京市朝阳区光华路甲 8 号奥德大厦 叶敏 9 北京工人体育场北路证券营业部 北京市东城区工体北路 66 号瑞士公寓一号楼三层 马晖 10 北京知春路证券营业部 北京市海淀区知春路甲 63 号卫星大厦五层 郭兆源 0

28、10-62611910 11 北京中关村南大街证券营业部 北京市海淀区中关村南大街甲 56 号 刘毅 12 北京密云鼓楼东大街证券营业部 北京市密云县鼓楼东大街 19 号 薛成彬 01089081218 13 北京平谷金乡路证券营业部 北京市平谷区金乡路 1 号 熊军 01089999229 14 福州群众路证券营业部 福建省福州市台江区群众路 278 号源利明珠 A 座三层 詹亮宇 15 泉州田安路证券营业部 福建省泉州市田安路青年大厦 4 楼 林毓鹏 16 嘉峪关新华中路证券营业部 甘肃省嘉峪关市新华中路 2

29、8 号 王保林 17 金昌长春路证券营业部 甘肃省金昌市长春路中国盐政大厦 徐毅 18 兰州安宁西路证券营业部 甘肃省兰州市安宁区安宁西路 385 号 韩钢 19 兰州天水路证券营业部 甘肃省兰州市城关区定西南路 376 号 薛成彬 20 兰州东岗东路证券营业部 甘肃省兰州市城关区东岗东路 2070 号 林海 21 兰州武都路证券营业部 甘肃省兰州市城关区武都路 157 号 沈自强 22 兰州西津西路证券营业部 甘肃省兰州市七里河区西津西路

30、九号 张东 23 成县东大街证券营业部 甘肃省陇南市成县城关镇东大街 34 号 郝续鸣 24 庆阳北大街证券营业部 甘肃省庆阳市西峰区北大街 258 号 张胜宏  25 天水新华路证券营业部 甘肃省天水市秦州区新华路 7 号房产交易中心 3 楼 苏艺 26 武威建国街证券营业部 甘肃省武威市凉州区建国街邮政大厦 3 楼 武勇 27 东莞胜和路证券营业部 广东省东莞市南城区胜和路胜和广场 B 座 3 楼 A、B、C1 王铁平 28 佛山顺德新

31、宁路证券营业部 广东省佛山市顺德区大良新宁路 60 号时代大厦首层 马俊恩 29 广州东风西路证券营业部 广东省广州市东风西路 195 号 B 座 11、12 娄 蔡昭鹏 30 广州江南西路证券营业部 广东省广州市江南西路青葵大街 13-16 号二楼 潘淑明 02084409922 31 广州珠江西路证券营业部 广东省广州市天河区珠江西路 8 号 9 楼 903-906 房 叶涛 32 汕头中山中路证券营业部 广东省汕头市中山中路 205 号富都大厦二、三楼 张镇文 33 南宁人民东路证

32、券营业部 广西省南宁市人民东路 228 号通银大厦 13、14 层 卢向阳 34 贵阳同心西路证券营业部 贵州省贵阳市白云区同心西路 3 号白云大厦三楼 李福辉 35 贵阳富水北路证券营业部 贵州省贵阳市云岩区富水北路 66 号天恒城市花园 魏卫 36 遵义中华南路证券营业部 贵州省遵义市中华南路龙井沟综合楼三楼 钟健 37 海口龙昆北路证券营业部 海南省海口市龙昆北路 15 号中航大厦 肖蓉 38 石家庄藁城胜利路证券营业部 河北省藁城市胜利路 22 号 刘志平

33、 39 石家庄师范街证券营业部 河北省石家庄市桥西区师范街 2 号 关雪芬 40 洛阳体育场路证券营业部 河南省洛阳市体育场路 13 号 谢庆涛 41 许昌建设路证券营业部 河南省许昌市建设路春秋广场天伦大厦 3、4、5 楼 冻逸兴 42 郑州经七路证券营业部 河南省郑州市经七路 16 号 赵高华 43 大庆红岗北路东街证券营业部 黑龙江省大庆市红岗北路东 6 号 王希斌 44 大庆乘风大街证券营业部 黑龙江省大庆市让胡路区乘风大街

34、 432-454 号 3401 孟庆录 45 大庆昆仑大街证券营业部 黑龙江省大庆市让胡路区昆仑大街 184 号 胡海斌 46 大庆晚报大街证券营业部 黑龙江省大庆市萨尔图区东风新村晚报大街 11 号 周国洪 海通证券股份有限公司2010年年度报告 10 47 大庆市经六街证券营业部 黑龙江省大庆市萨尔图区经六街 47 号 李高平 48 哈尔滨通江街证券营业部 黑龙江省哈尔滨市道里区通江街 188 号 刘松涛 49 哈尔滨新阳路证券营业部 黑龙江省哈尔滨市道里区新

35、阳路 240 号 孙雷 50 哈尔滨东直路证券营业部 黑龙江省哈尔滨市道外区东直路 69 号 王海英 51 哈尔滨呼兰北二道街证券营业部 黑龙江省哈尔滨市呼兰区北二道街 77 号 石嘉睿 52 哈尔滨长江路证券营业部 黑龙江省哈尔滨市南岗区长江路 99-5 号 郭威 53 哈尔滨果戈里大街证券营业部 黑龙江省哈尔滨市南岗区果戈里大街 200 号 曲谱 54 哈尔滨西大直街证券营业部 黑龙江省哈尔滨市南岗区西大直街 40 号 邹祺

36、 55 哈尔滨中山路证券营业部 黑龙江省哈尔滨市南岗区中山路 111 号 李延立 56 哈尔滨双城昌盛街证券营业部 黑龙江省哈尔滨市双城昌盛街工委综合楼 乔木 57 哈尔滨和平路证券营业部 黑龙江省哈尔滨市香坊区和平路 2 号和平大厦 赵群 58 鹤岗东解放路证券营业部 黑龙江省鹤岗市东解放路 27 号 惠鹏鹰 59 黑河北安交通路证券营业部 黑龙江省黑河市北安市交通路 81 号 冯大富 60 黑河嫩江嫩兴路证券营业部 黑龙江省黑河市嫩江县嫩兴路 8 号 魏璟

37、志 61 黑河中央街证券营业部 黑龙江省黑河市中央街 258 号 谷宏毅 62 鸡西虎林红旗街证券营业部 黑龙江省虎林市虎林镇红旗街道中心委 17 号 何明 63 鸡西中心大街证券营业部 黑龙江省鸡西市鸡冠区中心大街 110 号 郭海峰 64 鸡西密山东安街证券营业部 黑龙江省鸡西市密山市密山镇东安街 195 号 王勇 65 加格达奇兴安大街证券营业部 黑龙江省加格达奇市兴安大街 198 号 王胜坤 66 佳木斯保卫路证券营业部 黑龙江省佳

38、木斯市前进区保卫路宜福都市公寓门市115号 王晓飞 67 大兴安岭漠河振兴路证券营业部 黑龙江省漠河县西林吉镇振兴路邮政大楼 李子军 68 牡丹江东宁繁荣街证券营业部 黑龙江省牡丹江市东宁县东宁镇繁荣街 75 号 庚成 69 牡丹江海林林海路证券营业部 黑龙江省牡丹江市海林市林海路 65 号中行大厦二楼 林艳花 70 牡丹江绥芬河山城路证券营业部 黑龙江省牡丹江市绥芬河山城路 101 号 包修勇 71 牡丹江平安街证券营业部 黑龙江省牡丹江市西安区西平安街 7 号

39、刘昌波 72 牡丹江牡丹街证券营业部 黑龙江省牡丹江市西牡丹街 1 号 周飚 73 七台河大同街证券营业部 黑龙江省七台河市桃山区大同街 40 号 于文才 74 齐齐哈尔和平大街证券营业部 黑龙江省齐齐哈尔市富拉尔基区和平大街 112 号 刘义 75 齐齐哈尔安顺路证券营业部 黑龙江省齐齐哈尔市龙沙区安顺路 6 号 田玉坤 76 齐齐哈尔卜奎大街证券营业部 黑龙江省齐齐哈尔市龙沙区卜奎大街 42 号 王宏伟 77 齐齐哈尔讷河中心大街证券营

40、业部 黑龙江省齐齐哈尔市讷河中心大街 369 号 石庆九 78 双鸭山五马路证券营业部 黑龙江省双鸭山市尖山区五马路 9 号 张文忠 79 绥化安达北四道街证券营业部 黑龙江省绥化市安达北四道街客运站侧楼 王喜臣 80 绥化中直南路证券营业部 黑龙江省绥化市北林区中直南路 9 号 程世海 81 伊春新兴中路证券营业部 黑龙江省伊春市伊春区新兴中路 90 号 顾春明 82 武汉十升路营业部 湖北省武汉市汉阳区十升路特一号 A 座 6 楼 屠惠敏

41、6 83 武汉江大路证券营业部 湖北省武汉市江岸区江大路 2 号 唐军 84 武汉中北路证券营业部 湖北省武汉市武昌区中北路 146 号 周丽华 85 长沙五一大道证券营业部 湖南省长沙市五一大道 618 号银华大厦五楼 宋家清 86 常德建设西路证券营业部 湖南省常德市武陵区建设西路 1 号凯利大厦三、四层 王勇 87 长春大经路证券营业部 吉林省长春市大经路 550 号 黄金富 88 东丰东风路证券营业部 吉林省东丰县东风路 281 号 秦靖波 0437-5

42、060888 海通证券股份有限公司2010年年度报告 11 89 吉林南京街证券营业部 吉林省吉林市南京街 104 号 宋宝红 90 辽源人民大街证券营业部 吉林省辽源市人民大街 367 号 李颖 91 常熟海虞北路证券营业部 江苏省常熟市海虞北路 20 号 马自力 92 常州健身路证券营业部 江苏省常州市健身路 16 号 岳岚 93 丹阳丹金路证券营业部 江苏省丹阳市丹金路 14 号福康苑三、四楼 薛晓雁 94 淮安淮海南路证券营业部 江苏省淮安市淮海南路

43、 65 号 唐大权 95 江都龙城路证券营业部 江苏省江都市龙城路 79 号 苏加宏 96 南京常府街证券营业部 江苏省南京市白下区常府街 85-7 号新大都广场三楼 张颂杰 97 南京广州路证券营业部 江苏省南京市鼓楼区广州路 188 号 钱敬星 98 南通人民中路证券营业部 江苏省南通市人民中路 88 号邮政大厦二楼 赵建祥 99 苏州竹辉路证券营业部 江苏省苏州市竹辉路 258 号 张强 100 泰州鼓楼南路证券营业部 江苏省

44、泰州市鼓楼南路 315 号 乔雷璋 101 无锡解放东路证券营业部 江苏省无锡市解放东路 1008 号 刘伟 102 盐城建军中路证券营业部 江苏省盐城市建军中路 68 号 刘爱武 103 扬州汶河南路证券营业部 江苏省扬州市汶河南路 69 号 刘俊杰 104 新余分宜府前路证券营业部 江西省分宜县府前路 5 号 赖文胜 105 南昌广场北路证券营业部 江西省南昌市广场北路 97 号 林新华 106 新余劳动南路证券营业部 江西省新

45、余市劳动南路 1 号 肖萍萍 107 鞍山二道街证券营业部 辽宁省鞍山市铁东区二道街 90 号 张龙 108 鞍山岫岩证券营业部 辽宁省鞍山市岫岩满族自治县岫岩镇阜昌路 64 号 王世东 109 大连天津街证券营业部 辽宁省大连市中山区天津街 91 号 卫春敏 110 盘锦人民路证券营业部 辽宁省盘锦市兴隆台区人民路财贸小区 1-48-6 号 王群 111 沈阳大西路证券营业部 辽宁省沈阳市沈河区大西路 364 号 冯劲松 112 营口辽

46、河大街证券营业部 辽宁省营口市站前区辽河广场 9 号 乔文选 113 宁波百丈东路证券营业部 宁波市百丈东路 787 号三楼 方贤明 114 宁波解放北路证券营业部 宁波市解放北路 148 号 梅文胜 115 肥城新城路证券营业部 山东省肥城市新城路 039 号 张勇 116 济南洪家楼南路证券营业部 山东省济南市洪家楼南路 25 号 于洪泉 117 济南泉城路证券营业部 山东省济南市泉城路 15 号 王玉秋 118 青岛杭州路证券

47、营业部 山东省青岛市杭州路 20 号 刘林子 119 青岛湛山一路证券营业部 山东省青岛市湛山一路 25 号 崔宁 120 泰安岱宗大街证券营业部 山东省泰安市岱宗大街 10 号 李美玲 121 威海高山街证券营业部 山东省威海市高山街 2 号 孙晓东 122 烟台解放路证券营业部 山东省烟台市解放路 164 号 杨志艺 123 淄博桓台东岳路证券营业部 山东省淄博市桓台县东岳路 1251 号齐商银行大楼 刘善顺 124 淄博石化证券营

48、业部 山东省淄博市临淄区齐鲁化工商城 69 号 姜山 125 淄博通济街证券营业部 山东省淄博市淄川区通济街 140 号 戚思敏 126 太原长风西街证券营业部 山西省太原市长风西街 1 号丽华大厦 B 座八层 衡宇峰 127 太原西矿街证券营业部 山西省太原市万柏林区西矿街 313 号 王刚 128 太原新建路证券营业部 山西省太原市新建路 92 号 杨小平 129 太原兴华街证券营业部 山西省太原市兴华街 188 号 冯冰 130 西安

49、西新街证券营业部 陕西省西安市西新街 11 号海星智能广场 10 楼 张庆生 海通证券股份有限公司2010年年度报告 12 131 咸阳渭阳西路证券营业部 陕西省咸阳市渭阳西路副 64 号 孟立亚 132 上海天山西路证券营业部 上海市长宁区天山西路 155 号 4 楼 何德煜 133 上海宣化路证券营业部 上海市长宁区宣化路 300 号华宁国际广场 7 楼 徐岚 134 上海种德桥路证券营业部 上海市长宁区种德桥路 2 号 茅佳俊 135 上海南翔镇证券营业部 上

50、海市德园路 681 号 张峰 136 上海南桥证券营业部 上海市奉贤区南桥镇南星路 381 号 叶潮龙 137 上海桂林路证券营业部 上海市桂林路 46 号 钱文刚 138 上海合肥路证券营业部 上海市合肥路 293 号 王园 139 上海玉田支路证券营业部 上海市虹口区玉田支路 11 号 刘巍中 140 上海江宁路证券营业部 上海市江宁路 1330 号四楼.澳门路 351 号四楼 邵艳 141 上海余姚路证券营业部 上海市静安区余姚路 4

51、20 号 朱江力 142 上海老沪闵路证券营业部 上海市老沪闵路 777 号 范桦 143 上海牡丹江路证券营业部 上海市牡丹江路 263-265 号 陆雁 144 上海平武路证券营业部 上海市平武路 38 号 王轶 145 上海崮山路证券营业部 上海市浦东崮山路 619 号 陈文彦 146 上海乳山路证券营业部 上海市浦东新区乳山路 233 号 高燕华 147 上海枣阳路证券营业部 上海市普陀区枣阳路 108 号 1 楼 102 室、12

52、 楼 楼刚 148 上海青浦证券营业部 上海市青浦区公园路 458 号 1 层 A 区、4 层 A 区 金世伟 02139287355 149 上海四川南路证券营业部 上海市四川南路 26 号 杜峻 150 上海松江证券营业部 上海市松江区人民北路 171 弄 5-8 号、26-29 号 彭霄彤 02167865993 151 上海天平路证券营业部 上海市天平路 137 号 余有红 152 上海铜川路证券营业部 上海市铜川路 1869 号 杨志弟 153 上海吴中路证券营业部 上海市吴中路

53、1059 号 司安祥 154 上海香港路证券营业部 上海市香港路 117 号 林金雄 155 上海斜土路证券营业部 上海市斜土路 112 号 3 楼、116 号 1 楼、3 楼 杨红 156 上海建国西路证券营业部 上海市徐汇区建国西路 285 号 3 楼 周杰 157 上海延长西路证券营业部 上海市延长西路 338 号 赵辉 158 上海本溪路证券营业部 上海市杨浦区本溪路 181 号 顾建学 159 上海临汾路证券营业部 上海市闸北区临

54、汾路 1040 号 卢志泉 160 上海真华路证券营业部 上海市真华路 950 号（大华二路 326 号） 龚志宏 161 上海周家嘴路证券营业部 上海市周家嘴路 3255 号 李建新 162 深圳福华三路证券营业部 深圳市福田区福华三路 88 号时代财富大厦三层 B 号 龚镁 163 深圳红岭南路证券营业部 深圳市福田区红岭南路红岭大厦 4-5 栋 2 楼 张英 164 深圳华富路证券营业部 深圳市福田区华富路 5 号南光大厦五楼 南玉

55、92 165 深圳景田南路证券营业部 深圳市福田区景田南路瑞达苑二楼 沈志敬 166 深圳红岭中路证券营业部 深圳市罗湖区红岭中路 2068 号中深国际大厦 3 楼 王磊 167 深圳海德三道证券营业部 深圳市南山区海德三道天利中央广场 8 搂 汪君斐 168 成都人民西路证券营业部 四川省成都市人民西路 96 号 许锋 169 成都温江区杨柳东路证券营业部 四川省成都市温江区杨柳东路北段 31 号、34 号、83 号 徐建强 170 天津长江道证券营业部 天

56、津市南开区长江道 23 号 任宇 171 乌鲁木齐友好北路证券营业部 新疆省乌鲁木齐市友好北路 730 号 曹雪松 172 弥勒冉翁路证券营业部 云南省红河州弥勒县弥阳镇冉翁路618号弥勒大酒店一层 刘晋 08736223886 海通证券股份有限公司2010年年度报告 13 173 景洪嘎兰中路证券营业部 云南省景洪市嘎兰中路 100 号 顾建新 174 昆明东风西路证券营业部 云南省昆明市东风西路 162 号 张崇德 175 杭州环城西路证券营业部 浙江省杭州市环城西路 46-2 号 张士

57、军 176 杭州解放路证券营业部 浙江省杭州市解放路 138 号 金晓阳 177 杭州文化路证券营业部 浙江省杭州市萧山区文化路 169 号 陈建荣 178 上虞百官镇证券营业部 浙江省上虞市百官街道凤山路 49 号 凌如水 179 绍兴劳动路证券营业部 浙江省绍兴市劳动路 158 号 陈青 180 嵊州官河路证券营业部 浙江省嵊州市官河路 218 号 邹宁 181 义乌新马路证券营业部 浙江省义乌市新马路 117 号 徐斌 0

58、 182 重庆加州城市花园证券营业部 重庆市渝北区龙溪镇加州城市花园 9 号楼 李国静 183 重庆中山三路证券营业部 重庆市渝中区上清寺中山三路 152 号 苑登锋 第三节第三节 会计数据和业务数会计数据和业务数据摘要据摘要 （一）主要会计数据（一）主要会计数据( (合并口径合并口径) ) 单位： （人民币）元 项目 金额 营业收入 9,767,691,726.19 营业利润 4,832,929,529.28 利润总额 4,989,689,375.84 归属于上市公司股东的净利润 3,686,264,237.25 归

59、属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,524,126,811.14 经营活动产生的现金流量净额 -14,476,628,026.60 （二）（二）非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额（合并口径）（合并口径） 单位： （人民币）元 非经常性损益项目（收益+、损失-） 2010 年度 非流动资产处置损益 5,209,639.63 计入当期损益的政府补助 （与企业业务密切相关， 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 155,344,859.77 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 3,408,474.94 其他符合非经常性损益定义的损益项目 5,095,336.

60、12 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,641,378.43 所得税影响额 -2,036,050.02 少数股东损益影响额（税后） -3,243,455.90 合计 162,137,426.11 注：非经常性损益项目的说明详见财务报表附注十四（二） 。 海通证券股份有限公司2010年年度报告 14 （三）（三）报告期末公司前三年主要会计数据和报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标财务指标（合并口径）（合并口径） 单位： （人民币）元 主要会计数据 2010 年度 2009 年度 本年比上年增减(%) 2008 年度 营业收入 9,767,691,726.19 9,939,716,2

61、07.19 -1.73 7,006,518,895.40 利润总额 4,989,689,375.84 5,981,826,881.09 -16.59 3,697,860,822.20 归属于上市公司股东的净利润 3,686,264,237.25 4,548,225,464.54 -18.95 3,301,652,664.77 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 3,524,126,811.14 4,339,840,449.21 -18.80 2,538,839,686.53 经营活动产生的现金流量净额 -14,476,628,026.60 34,753,179,542.48 -141

62、.66 -23,391,276,118.82 2010 年末 2009 年末 本年末比上年末增减(%) 2008 年末 总资产 115,413,097,453.01 120,726,512,858.68 -4.40 74,686,018,276.38 所有者权益（或股东权益） 44,467,362,905.00 43,413,960,157.89 2.43 38,361,988,009.28 注：上表中所有者权益指归属于上市公司股东的所有者权益。 主要财务指标 2010 年度 2009 年度 本年比上年增减(%) 2008 年度 基本每股收益（元/股） 0.45 0.55 -18.18 0.4

63、0 稀释每股收益（元/股） 0.45 0.55 -18.18 0.40 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） 0.43 0.53 -18.87 0.31 加权平均净资产收益率（） 8.39% 11.12% 减少2.73个百分点 8.81% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（） 8.02% 10.61% 减少2.59个百分点 6.78% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -1.76 4.22 -141.71 -2.84 2010 年末 2009 年末 本年末比上年末增减(%) 2008 年末 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 5.40 5.28 2.27 4.66

64、（四）采用公允价值计量的项目（合并口径）（四）采用公允价值计量的项目（合并口径） 单位： （人民币）元 项目名称 年初余额 年末余额 当年变动 对当年利润的影响金额 （注） 交易性金融资产 12,896,751,785.06 15,018,084,280.62 2,121,332,495.56 458,439,211.78 可供出售金融资产 6,270,663,438.81 6,033,472,023.60 -237,191,415.21 551,288,215.57 衍生金融资产 - - - 23,440,850.15 衍生金融负债 - - - -252,856.77 合 计 19,167,

65、415,223.87 21,051,556,304.22 1,884,141,080.35 1,032,915,420.73 注：对当年利润的影响金额包括： （1）交易性和衍生金融资产公允价值变动损益或可供出售金融资产减值损失； （2）持有和处置这些项目取得的投资收益。 海通证券股份有限公司2010年年度报告 15 （五）境内外会计准则差异（五）境内外会计准则差异 适用不适用 （六）（六） 按 证券公司年度报告内容与格式准则 （按 证券公司年度报告内容与格式准则 （20082008 年修订） 年修订） ( (中国证监会公告 【中国证监会公告 【20082008】1 1 号） ，公司合并财务报表

66、和母公司财务报表主要项目会计数据号） ，公司合并财务报表和母公司财务报表主要项目会计数据 1、合并财务报表主要项目会计数据 单位： （人民币）元 项项 目目 20102010 年年 1212 月月 3131 日日 20092009 年年 1212 月月 3131 日日 增减幅度增减幅度 货币资金 58,318,115,177.24 88,431,756,475.45 -34.05% 结算备付金 19,652,582,721.13 5,511,975,253.02 256.54% 交易性金融资产 15,018,084,280.62 12,896,751,785.06 16.45% 可供出售金融资

67、产 6,033,472,023.60 6,270,663,438.81 -3.78% 长期股权投资 1,433,590,871.86 609,989,309.56 135.02% 资产总额 115,413,097,453.01 120,726,512,858.68 -4.40% 代理买卖证券款 63,682,353,783.47 66,580,169,846.02 -4.35% 负债总额 69,796,350,116.90 76,207,917,986.91 -8.41% 股 本 8,227,821,180.00 8,227,821,180.00 - 未分配利润 8,234,009,304.5

68、4 7,218,380,173.65 14.07% 项项 目目 20102010 年度年度 20092009 年度年度 增减幅度增减幅度 手续费及佣金净收入 7,208,236,805.51 7,755,188,903.43 -7.05% 利息净收入 1,365,517,376.55 1,124,000,543.42 21.49% 投资收益 1,056,442,427.44 1,312,910,052.97 -19.53% 公允价值变动损益 103,589,105.41 -274,176,557.81 - 营业支出 4,934,762,196.91 4,209,725,022.48 17.22

69、% 利润总额 4,989,689,375.84 5,981,826,881.09 -16.59% 净利润 3,868,157,692.77 4,661,740,625.39 -17.02% 归属上市公司股东的净利润 3,686,264,237.25 4,548,225,464.54 -18.95% 2、母公司财务报表主要项目会计数据 单位： （人民币）元 项项 目目 20102010 年年 1212 月月 3131 日日 20092009 年年 1212 月月 3131 日日 增减增减幅度幅度 货币资金 46,185,658,710.32 78,115,545,848.22 -40.88% 结

70、算备付金 20,289,882,850.44 5,511,975,253.02 268.11% 交易性金融资产 14,913,358,795.47 12,845,060,271.40 16.10% 可供出售金融资产 5,129,170,626.99 5,908,957,382.56 -13.20% 长期股权投资 7,395,285,587.26 5,636,844,176.34 31.20% 资产总额 100,717,659,960.21 110,347,638,917.02 -8.73% 代理买卖证券款 54,231,820,014.79 59,473,774,315.59 -8.81% 负

71、债总额 56,865,563,503.50 67,273,405,516.60 -15.47% 股 本 8,227,821,180.00 8,227,821,180.00 - 海通证券股份有限公司2010年年度报告 16 未分配利润 7,586,096,787.78 6,839,828,992.97 10.91% 项项 目目 20102010 年度年度 20092009 年度年度 增减增减幅度幅度 手续费及佣金净收入 5,706,537,853.69 6,786,595,230.61 -15.91% 利息净收入 1,067,588,927.93 1,055,858,571.92 1.11% 投

72、资收益 1,016,651,866.15 1,263,817,753.05 -19.56% 公允价值变动损益 100,652,308.05 -274,176,557.81 - 营业支出 3,662,225,401.49 3,541,958,865.97 3.40% 利润总额 4,391,979,643.83 5,536,118,629.12 -20.67% 净利润 3,416,902,901.17 4,318,004,829.19 -20.87% 3、母公司的净资本等风险控制指标 2010 年 12 月 31 日母公司净资本为 32,459,539,115.45 元，较 2009 年 12 月

73、 31 日净资本 34,390,881,089.37 元，减少 1,931,341.973.92 元。报告期内，公司净资本等各项风险控制指标均符合监管要求。 单位： （人民币）元 项项 目目 20102010 年年 1212 月月 3131 日日 20092009 年年 1212 月月 3131 日日 增减增减 净资本 32,459,539,115.45 34,390,881,089.37 -5.62% 净资产 43,852,096,456.71 43,074,233,400.42 1.81% 各项风险资本准备之和 5,678,057,676.35 4,413,362,569.66 28.66

74、% 净资本/各项风险资本准备之和 571.67% 779.24% 减少 207.57 个百分点 净资本/净资产 74.02% 79.84% 减少 5.82 个百分点 净资本/负债 1232.45% 440.93% 增加 791.52 个百分点 净资产/负债 1665.01% 552.26% 增加 1112.75 个百分点 自营权益类证券及证券衍生品(包括股指期货 注)/净资本 26.87% 25.28% 增加 1.59 个百分点 自营固定收益类证券/净资本 36.31% 29.53% 增加 6.78 个百分点 注：股指期货以买入卖出股指期货合约价值总额计算。 第四节第四节 股本变动股本变动及及

75、股东情况股东情况 （一）（一） 股份变动情况股份变动情况 2010年6月29日，公司763,437,708股有限售条件流通股上市流通。2010年11月8日，公司3,461,958,510股有限售条件流通股上市流通。公司的股份结构相应发生变动，见下表： 单位：股 本次变动前 本次变动增减（，） 本次变动后 数量 比例（） 增发 送股、 公积金转股 其他（限售股到期可流通） 小计 数量 比例（） 海通证券股份有限公司2010年年度报告 17 一、有限售条件股份一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持

76、股 境外自然人持股 470,581,218 2,776,905,640 977,909,360 5.72 33.75 11.88 -470,581,218 -2,776,905,640 -977,909,360 -470,581,218 -2,776,905,640 -977,909,360 0 0 0 0 0 0 二、无限售条件股份二、无限售条件股份 1、人民币普通股 2、 境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、其他 4,002,424,962 48.65 4,225,396,218 4,225,396,218 8,227,821,180 100 三、股份总数三、股份总数 8,227

77、,821,180 100 0 0 8,227,821,180 100 限售股份变动情况表限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初限售股数 本年增加限售股数 本年解除限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售 日期 光明食品（集团）有限公司 482,686,582 0 482,686,582 - 履 行 股 权 分置改革承诺 2010-11-08 上海上实（集团）有限公司 555,569,986 0 555,569,986 - 履 行 公 司 重大 资 产 重 组暨 吸 收 合 并方 案 实 施 时股 东 限 售 承诺 2010-11-08 上海烟草（集团）公司 416,420,568 0

78、416,420,568 - 2010-11-08 上海电气（集团）总公司 392,474,762 0 392,474,762 - 2010-11-08 申能（集团）有限公司 338,164,142 0 338,164,142 - 2010-11-08 上海久事公司 242,911,998 0 242,911,998 - 2010-11-08 上海百联集团股份有限公司 214,471,652 0 214,471,652 - 2010-11-08 文汇新民联合报业集团 208,210,284 0 208,210,284 - 2010-11-08 上海兰生股份有限公司 202,915,872 0 2

79、02,915,872 - 2010-11-08 上海东方明珠（集团）股份有限公司 159,627,884 0 159,627,884 - 2010-11-08 申能股份有限公司 92,772,348 0 92,772,348 - 2010-11-08 东方国际（集团）有限公司 78,106,456 0 78,106,456 - 2010-11-08 上海中星（集团）有限公司 77,625,976 0 77,625,976 - 2010-11-08 东方集团实业股份有限公司 416,420,568 0 416,420,568 - 2010-06-29 鼎和创业投资有限公司 347,017,140

80、 0 347,017,140 - 2010-06-29 （二）（二）近三年近三年证券发行与上市情况证券发行与上市情况 1、2008年5月5日公司召开了2007年度股东大会，审议通过了关于公司2007年度进行利润分配的预案 ，以2007年12月31日总股本4,113,910,590股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.00元（含税） ，派送股票股利3股（含税） ，以资本公积向全体股东每10股转增7股，公司派送股票股利和资本公积转增股本后，总股本由4,113,910,590股变更为8,227,821,180股。该分配方案于2008年5月28日实施完毕。 2、报告期内，公司无派送红股、配股。

81、3、报告期内，公司没有内部职工股。 海通证券股份有限公司2010年年度报告 18 （三）主（三）主要股东持股情况介绍要股东持股情况介绍 1、股东总数：613,961个 2、截至2010年12月31日，本公司全部股东为无限售条件股东。公司前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表： 前前 1010 名股东名股东和前和前 1010 名无限售股东名无限售股东持股情况持股情况 单位：股 股东名称股东名称 股东股东 性质性质 持股持股 比例比例 持股总数持股总数 持有有限售条件持有有限售条件股份数量股份数量 质押或冻结的质押或冻结的股份数量股份数量 上海上实(集团)有限公司 国有法人股 6.75%

82、555,569,986 0 无 光明食品（集团）有限公司 国有法人股 5.87% 482,686,582 0 无 上海烟草(集团)公司 国有法人股 5.06% 416,420,568 0 无 上海电气（集团）总公司 国家股 4.77% 392,474,762 0 无 申能(集团)有限公司 国有法人股 4.11% 338,164,142 0 无 上海久事公司 国有法人股 2.95% 242,911,998 0 无 上海百联集团股份有限公司 一般法人股 2.61% 214,471,652 0 无 文汇新民联合报业集团 国有法人股 2.53% 208,210,284 0 无 上海兰生股份有限公司 国

83、有法人股 2.34% 192,350,000 0 无 上海东方明珠(集团)股份有限公司 国有法人股 1.94% 159,627,884 0 无 3、公司控股股东及实际控制人情况 公司股东持股情况较为分散， 直接持有公司股权5%以上的股东有3家， 其中第一大股东上海上实（集团）持股比例为6.75%，公司无控股股东及实际控制人。以下为持有公司5%以上股权股东情况： （1）上海上实（集团）有限公司 注册地址：上海市淮海中路98号金钟广场21楼 法定代表人：滕一龙 注册资本：1,859,000,000元 企业法人营业执照号：3524 企业类型：有限责任公司（国有独资） 实际控制人

84、：上海市国有资产管理委员会，实际控制人最近3年内未发生变化。 主要经营范围：主要从事实业投资、国内贸易（除专项规定） 、授权范围内的国有资产经营与管理。 （2）光明食品（集团）有限公司 注册地址：上海市华山路263弄7号 法定代表人：王宗南 注册资本：3,430,000,000元 企业法人营业执照注册号：32 企业类型：有限责任公司 实际控制人：上海市国有资产管理委员会 海通证券股份有限公司2010年年度报告 19 主要经营范围：食品销售管理（非实物方式） ，国有资产的经营和管理，实业投资，农、林、牧、渔、水利及其服务业，国内商业批发零售（除专项规定） ，从事货物进出口及

85、技术及出口业务，产权经纪（涉及行政许可的品许可证经营） 。 （3）上海烟草（集团）公司 注册地址：上海市许昌路1062号 法定代表人：施超 注册资本：1,740,027,000元 企业法人营业执照注册号：3823 企业类型：国有企业（非公司法人） 实际控制人：中国烟草总公司 主要经营范围：卷烟，雪茄烟，烟斗丝，烤烟，晾晒烟，仓储，汽车货物运输，卷烟工业设备和专用材料，烟叶发酵，从事贸易及技术的进出口业务，投资管理 第五节第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）（一） 董事、监事、高级管理人员基本情况董事、监事、高级管理人员基本情

86、况 1、 基本情况 姓名姓名 职务职务 性别性别 年龄年龄 任期起始日任期起始日 任期任期 终止日终止日 持股持股数量数量 报告期内从公司领取报告期内从公司领取的报酬总额的报酬总额 （单位：万元）（单位：万元） 是否在股东单是否在股东单位或其他关联位或其他关联单位领取薪酬单位领取薪酬 王开国 董事长 男 52 2007-07-24 至今 - 223 否 李明山 董事、 总经理 男 58 2007-07-24 至今 - 223 否 钱世政 副董事长 男 58 2007-07-24 至今 - 0 是 张克明 董事 男 56 2007-07-16 至今 - 0 是 庄国蔚 董事 男 56 2007-

87、07-16 至今 - 0 是 周东辉 董事 男 41 2009-05-08 至今 - 0 是 张敷彪 董事 男 60 2007-07-16 至今 - 0 是 孔大路 董事 男 38 2008-05-05 至今 - 0 是 陈铭锡 董事 男 43 2007-07-16 至今 - 0 是 刘树元 董事 男 60 2007-07-16 至今 - 0 是 张建伟 董事 男 56 2007-07-16 至今 - 0 是 卢志强 董事 男 58 2007-07-16 至今 - 0 是 夏斌 独立董事 男 59 2007-07-16 至今 - 12 否 李光荣 独立董事 男 47 2007-07-16 至今

88、 - 12 否 顾功耘 独立董事 男 53 2007-07-16 至今 - 12 否 陈琦伟 独立董事 男 58 2007-07-16 至今 - 12 否 吴晓球 独立董事 男 51 2007-07-16 至今 - 12 否 张惠泉 独立董事 男 43 2007-07-16 至今 - 12 否 张鸣 独立董事 男 52 2008-05-05 至今 - 12 否 王益民 监事会主席 男 59 2010-04-16 至今 - 180 否 张磊 监事 男 42 2007-07-16 至今 - 0 是 董小春 监事 男 46 2007-07-16 至今 - 0 是 海通证券股份有限公司2010年年度报

89、告 20 吴芝麟 监事 男 58 2010-05-19 至今 - 0 是 许奇 监事 男 48 2007-07-16 至今 - 0 是 邢建华 监事 男 51 2007-07-16 至今 - 0 是 金燕萍 监事 女 55 2007-07-16 至今 - 0 是 赵维强 监事 男 51 2008-05-05 至今 - 0 是 杨庆忠 职工监事 纪委书记 男 54 2007-07-16 2008-10-10 至今 - 163 否 仇夏萍 职工监事 女 50 2007-07-16 至今 - 84 否 奈学刚 职工监事 男 40 2007-07-16 至今 - 55 否 沈德高 副总经理 男 58

90、2007-07-24 至今 - 166 否 吉宇光 副总经理 男 53 2007-07-24 至今 - 166 否 任澎 副总经理 男 48 2007-07-24 至今 - 166 否 马勇 副总经理 男 38 2009-04-27 至今 - 163 否 金晓斌 董事会秘书 男 56 2007-07-24 至今 - 120 否 王建业 合规总监 男 52 2010-07-12 至今 - 120 否 李础前 财务总监 男 53 2007-07-24 至今 - 120 否 吴斌 原合规总监 男 37 2007-07-24 至今 - 117 否 2、在股东单位任职的董事、监事情况 姓名 任职股东单位

91、名称 在股东单位担任的职务 任职期间 董事任职情况： 钱世政 上海实业（集团）有限公司 副总裁 1998年至今 张克明 上实管理（上海）有限公司 投资总监 2006年至今 庄国蔚 光明食品（集团）有限公司 副总裁 2006年至今 周东辉 上海烟草（集团）公司 投资管理处副处长 2008年至今 张敷彪 上海电气（集团）公司 财务预算部部长 2007年至今 孔大路 鼎和创业投资有限公司 副总经理 2007年至今 陈铭锡 申能（集团）有限公司 董事、财务总监 2007年至今 刘树元 辽宁能源投资（集团）有限责任公司 董事长、党委书记 2005年至今 张建伟 上海久事公司 副总经理 2002年至今 卢

92、志强 中国泛海控股（集团）有限公司 董事长兼总裁 1999年至今 监事任职情况： 张磊 上海实业（集团）有限公司 计划财务部副总经理 2006年至今 董小春 上海百联集团股份有限公司 财务总监、董事会秘书 2006年至今 吴芝麟 文汇新民联合报业集团 党委委员、 新民晚报党委书记、副总编辑 2008年至今 许奇 上海东方明珠（集团）有限公司 财务总监 2004年至今 邢建华 东方国际(集团)有限公司 副总经济师、资产运作部部长 2003年至今 金燕萍 上海兰生（集团）有限公司 总裁助理，战略规划部、投资发展部总经理 1998年至今 赵维强 江苏阳光股份有限公司 织部车间主任、服装总监 2004

93、年至今 3、在其它单位任职的董事、监事、高级管理人员情况 姓名 任职单位名称 担任职务/职称 任职期间 夏斌 国务院发展研究中心金融研究所 所长 2002 年至今 李光荣 华安财产保险股份有限公司 董事长兼总裁 2004 年至今 顾功耘 华东政法大学 副校长 2003年至今 陈琦伟 亚商发展集团有限公司 董事长 2004年至今 吴晓球 中国人民大学 校长助理 2006 年至今 张惠泉 嘉诚泰和律师事务所 律师 2002 年至今 张鸣 上海财经大学会计学院 副院长 1997 年至今 海通证券股份有限公司2010年年度报告 21 4、 现任董事、监事、高级管理人员工作经历 （1）非独立董事（12名

94、） ： 王开国先生，汉族，中共党员，经济学博士，高级经济师。曾担任国家国有资产管理局科研所应用室副主任、政策法规司政法处处长、科研所副所长、海通证券有限公司副总经理、党委书记、董事长兼总经理等职；最近五年一直担任海通证券股份有限公司党委书记、董事长。王开国先生同时还兼任中国证券业协会副会长、上海证券交易所理事、上海市股份制研究会副会长、深圳发展银行股份有限公司第八届董事会董事和上海氯碱化工股份有限公司第七届董事会独立董事等职。 李明山先生，汉族，中共党员，硕士学历，高级经济师。曾任上海申银证券公司副总裁、申银万国证券股份有限公司副总裁、上海证券交易所副总经理；最近五年一直担任海通证券股份有限公

95、司总经理、党委副书记。李明山先生还兼任富国基金管理有限公司董事，海通国际控股有限公司（原海通（香港）金融控股有限公司）董事长，海通国际证券集团有限公司（原大福证券集团有限公司）董事会主席及非执行董事。 钱世政先生，汉族，中共党员，经济学博士，教授。曾任复旦大学会计系副主任、教授，上海实业控股有限公司执行董事、副行政总裁。现任上海实业（集团）有限公司副总裁。兼任上海路桥发展有限公司、上海城开（集团）有限公司、上海浦东发展银行股份有限公司董事，中联重工科技发展股份有限公司独立董事。 张克明先生，汉族，中共党员，清华大学工业经济管理研究生学历，高级工程师。曾任中国纺织机械厂厂长助理，海南国际经济实业

96、总公司总经理助理，中国纺织机械股份有限公司总经济师，上海科技投资公司投资部副经理，上海上实资产经营有限公司董事，直接投资部主管，现任上实管理（上海）有限公司投资总监。兼任上海上实资产经营有限公司、上海通信技术中心、上海光通信发展股份有限公司董事。 庄国蔚先生，汉族，中共党员，硕士研究生，高级经营师，中国注册职业经理人特级注册经理。曾任上海市五四农场党委副书记，党委书记，上海农工商集团五四总公司总经理兼党委副书记、书记 、场长；上海市农工商（集团）总公司资产经营部经理；上海市农工商 （集团）总公司副总经理兼资产经营部经理，兼上海市农垦农工商综合商社股份有限公司董事长、上海市农工商集团副总裁。现任

97、光明集团副总裁，光明乳业股份有限公司董事长，上海海博股份有限公司董事。 周东辉先生，汉族，中共党员，大学本科，高级会计师。曾任中国烟草上海进出口有限责任公司财务部经理、现任上海烟草（集团）公司投资管理处副处长，兼任东方证券股份有限公司董事。 张敷彪先生，汉族，中共党员，会计本科，高级会计师。曾任上海化工机械厂财务科会计、厂部副厂长；电气（集团）总公司、资金计划处副处长；电气（集团）总公司审计委员会秘书长；电气资产管理公司资产财务部部长、电气资产管理公司管理四部总经理； 海通证券股份有限公司2010年年度报告 22 电气（集团）总公司财务预算部部长。现任上海电气实业公司总经理，兼任上海第二纺织机

98、械有限公司董事、上海海立（集团）股份有限公司副董事长、上海自仪股份有限公司监事会主席。 孔大路先生，汉族，中共党员，经济学学士。曾任中国民生银行总行总经理助理、交通银行天津分行副行长，现任鼎和创业投资有限公司副总经理，兼任北京长和世纪资产管理有限公司总裁。 陈铭锡先生，汉族，中共党员，投资经济学士，会计专业硕士。曾任上海申能金华实业有限公司总经理助理；申能股份有限公司董事、总经理助理兼财务部经理；申能（集团）有限公司董事，申能股份有限公司董事、董事会秘书、副总经理；申能（集团）有限公司董事；上海燃气集团有限公司副总经理。现任申能（集团）有限公司董事、财务总监。兼任东方证券股份有限公司董事、中国

99、太平洋资产管理有限责任公司、申能资产管理公司、燃气集团有限公司董事。 刘树元先生，汉族，中共党员，经济管理硕士，高级经济师。曾任铁岭地区轧钢厂副厂长、党委副书记；铁岭市钢厂厂长、党委副书记；铁岭市城乡建设委员会副主任、主任兼规划办主任、党委书记；铁岭市政府市长助理兼开发区管委会主任；辽宁省信托投资公司副总经理、党组成员；辽宁创业（集团）有限责任公司、辽宁能源总公司董事、总经理、党委副书记；现任辽宁能源投资（集团）有限责任公司董事长、党委书记。兼任华能国际电力股份有限公司董事。曾获得全国总工会“五一劳动奖章” 。 张建伟先生，汉族，中共党员，工商管理硕士，高级经济师。曾任上海新沪玻璃厂副厂长，海

100、光通信器材公司副总经理，历任上海久事公司实业部经理、实业总部总经理、策划部经理和总经理助理。现任上海久事公司副总经理。兼任上海国际信托有限公司、申银万国证券股份有限公司、申能股份有限公司董事和太平洋保险集团股份有限公司监事。 卢志强先生，汉族，中共党员、经济学硕士，研究员。现任全国政协常委、全国工商联副主席、中国光促会副会长、中国泛海控股集团有限公司董事长兼总裁、光彩事业投资集团有限公司董事长、泛海建设集团股份有限公司董事长。兼任民生投资集团有限公司董事长、民生人寿保险股份有限公司和中国民生银行股份有限公司副董事长。 （2）独立董事（7名） ： 夏斌先生，汉族，中共党员，经济学硕士，研究员。曾

101、任中国人民银行金融研究所主任、副所长、中国证监会交易部主任、深圳证券交易所总经理、中国人民银行政策研究室负责人、中国人民银行非银行机构司司长。现任国务院发展研究中心金融研究所所长。 李光荣先生，汉族，中共党员，金融学博士。曾担任中国银行湖南省分行、湖南大学科技开发总公司、广东国际信托投资公司、中国光大银行等多家机构从事领导管理工作。2002年起，历任华安财产保险股份有限公司副董事长、董事长兼总裁。现任华安财产保险股份有限公司董事长、总裁，特华投资控股有限公司董事长，兼任中国博士后特华科研工 海通证券股份有限公司2010年年度报告 23 作站站长、中直机关青年联合会常委、中国生产力协会副会长、中

102、国城市经济学会副会长、中国保险学会副会长、北京创业投资协会副理事长、北京市朝阳区第八届人大代表、湖南慈善总会副会长。 顾功耘先生，汉族。现为华东政法大学副校长、教授、博士生导师，华东政法大学经济法研究中心主任。兼任上海市人大常委会立法专家咨询委员会委员、中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员、中国法学会商法学研究会副会长、中国法学会经济法研究会常务理事、上海市法学会商法研究会总干事。享受国务院政府特殊津贴。 陈琦伟先生，汉族，经济学博士，教授、博导。曾任上海华东师范大学教授，现任亚商集团董事长，上海交通大学安泰经济与管理学院教授、博士生导师，上交所公司治理专家委员，兼任上海东方明珠（集团）股份有限公

103、司、广州发展实业控股集团股份有限公司独立董事，中国企业家论坛理事。 吴晓球先生，汉族，经济学博士，教授。曾任中国人民大学经济研究所宏观室主任、中国人民大学财政金融学院副院长、中国人民大学研究生院副院长。现任中国人民大学校长助理、研究生院常务副院长，校学术委员会委员，金融与证券研究所所长，教授，博士生导师。享受国务院政府特殊津贴，兼任新余钢铁股份有限公司、北京银行股份有限公司、兴业证券股份有限公司、山西证券股份有限公司独立董事。 张惠泉先生，汉族，中共党员，经济法硕士。曾任北京市景山区人民法院审判员、研究室主任，现任北京嘉诚泰和律师事务所专职律师。 张鸣先生，汉族，民盟，博士研究生，教授、博士生

104、导师。曾任上海财经大学教研主任、系副主任。现任上海财经大学会计学院副院长，兼任申达股份、上工申贝、先临股份和海斯科药业独立董事。 （3）监事会成员（11名） ： 王益民先生，汉族，中共党员，管理学博士，高级经济师。曾担任中国建设银行上海浦东分行副行长，国泰证券有限公司执行董事兼副总经理，国泰君安证券股份有限公司党委副书记、纪委书记、监事会主席，东方证券股份有限公司党委书记、董事长等职；2010年4月至今，任海通证券股份有限公司监事会主席。 张磊先生，汉族，中共党员，金融工程博士，高级经济师。曾任申银万国证券股份有限公司客户资产管理总部副经理、上海实业（集团）有限公司计划财务部助理总经理，现任上

105、海实业（集团）有限公司计划财务部副总经理。 董小春先生，汉族，工商管理硕士研究生，高级会计师。曾任华联超市股份有限公司财务总监兼董秘、百联集团百货事业部财务总监，现任上海百联集团股份有限公司财务总监兼董事会秘书。 吴芝麟，汉族，中共党员，大学本科学历，高级编辑。曾任人民日报社华东分社副总编辑、 文汇报副总编辑。现任文汇新民联合报业集团党委委员、 新民晚报党委书记 海通证券股份有限公司2010年年度报告 24 兼副总编辑、上海东体传媒有限公司监事会主席。 许奇先生，汉族，硕士研究生，会计师。曾任上海氯碱化工股份有限公司资产财务部副经理，财务副总监、上海东方明珠（集团）有限公司财务副总监。现任上海

106、东方明珠（集团）有限公司财务总监。获得中国注册职业经理人、中国职业董事资格和中国董监事资格（高级） 。曾获中国优秀CFO、中国总会计师年度人物等殊荣。 邢建华先生，汉族，财务会计本科，中共党员，高级会计师。曾任上海市化学工业局财务处科员，上海市化肥联合公司财务部副主任，上海胶带股份有限公司董事、副总经理，上海华谊(集团)公司资产部经理，东方国际(集团)有限公司财务部副部长、财务部部长兼资产运作部部长。现任东方国际(集团)有限公司副总经济师兼资产运作部部长，东方创业股份有限公司董事。 金燕萍女士，汉族，中共党员，上海工业大学政治理论专业毕业，学士，高级政工师。曾任上海对外贸易总公司党委委员、党委

107、办公室副主任，上海海外公司党总支书记，上海广告公司党委副书记、副总经理，上海实业（集团）有限公司办事处常务副主任、总支书记，上海兰生（集团）有限公司总裁助理、综合业务部经理、投资管理部总经理。现任上海兰生（集团）有限公司总裁助理兼投资发展部、战略规划部总经理，上海兰生股份有限公司第五届董事会董事，兼任东吴基金管理有限公司副董事长。 赵维强先生，汉族，大专学历，中共党员。2004年至今任江苏阳光股份有限公司织部车间主任、服装总监。 杨庆忠先生，汉族，中共党员，研究生学历，高级政工师。曾任海通证券股份有限公司党委办公室干部、党委办公室副主任兼公司纪委委员、党群工作部主任、党群工作部兼培训中心总经理

108、、党委组织部部长、人力资源开发部总经理、系统工会副主席、机关工会主席。现任海通证券股份有限公司纪委书记、人力资源开发部总经理、党群工作部主任、党委组织部部长、公司系统工会副主席、公司机关工会主席。 仇夏萍女士，汉族，中共党员，研究生学历，会计师。曾任工商银行杨浦办事处干部、华夏证券有限公司营业部财务主管，海通证券股份有限公司财务会计部财务部副经理、经理，现任海通证券股份有限公司计划财务部副总经理。仇夏萍女士还兼任富国基金管理有限公司监事。 奈学刚先生，汉族，中共党员，研究生学历，经济师。曾任海通证券股份有限公司综合业务管理总部交易业务管理部副经理、经理、风险控制总部交易业务审核部经理，现任经纪

109、业务运营中心总经理助理。 （4）其他高级管理人员（8名） ： 沈德高先生，汉族，中共党员,大学学历，经济师职称。历任上海海通证券公司办公室主任、上海海通证券公司副总经理兼办公室主任、海通证券有限公司副总经理、党组成员，最近五年一直担任海通证券股份有限公司党委副书记、副总经理。 海通证券股份有限公司2010年年度报告 25 吉宇光先生，汉族，硕士研究生学历，中共党员，高级经济师。曾就职于北京市电信建设公司和北京市计委财金处，历任交通银行北京分行筹备组办公室负责人、副主任，证券交易营业部副经理、经理，海通证券有限公司北京郎家园营业部总经理，最近五年一直担任海通证券股份有限公司副总经理。吉宇光先生还

110、兼任海通国际控股有限公司（原海通（香港）金融控股有限公司）董事、海通国际证券集团有限公司（原大福证券集团有限公司）非执行董事、海富通基金管理有限公司董事、中国比利时直接股权投资基金董事、吉林省现代农业和新兴产业投资基金董事长。 任澎先生，汉族，硕士研究生，中共党员，经济师。历任中国人民银行西湖办事处储蓄所主任，工商银行西湖办事处储蓄科副科长，交通银行杭州分行储蓄业务负责人、副主任、证券储蓄部副经理、经理，海通证券有限公司杭州证券交易营业部总经理。最近五年一直担任海通证券股份有限公司副总经理。任澎先生还兼任海通开元投资有限公司董事。 马勇先生，汉族，博士研究生，中共党员。历任北京周刘律师事务所律

111、师助理和北京华讯集团总裁法务助理。1998年至2008年担任中国证监会证券监管（正处级） 。2009年起担任海通证券股份有限公司副总经理。 金晓斌先生，满族，中共党员，经济学博士、金融学博士后，享受国务院政府特殊津贴专家。曾任海通证券股份有限公司研究所所长、经纪业务总部总经理、并购融资部总经理、中国证券业协会分析师委员会副主任委员。现任海通证券股份有限公司董事会秘书、总经理助理、投资银行委员会副主任、海通吉禾股权投资基金管理有限公司董事长、中国证券业协会证券公司专业评价专家。 王建业先生，汉族，中共党员，研究生，高级经济师。曾担任中国人民银行内蒙古分行金融行政管理处副处长、内蒙古自治区证券公司

112、副总经理；海通证券有限公司业务管理总部副总经理、综合业务管理总部总经理、海通证券股份有限公司总经理助理、经纪业务总部总经理（兼） 、风险控制总部总经理（兼） 。现任海通证券股份有限公司合规总监。 李础前先生，汉族，中共党员，经济学硕士，高级经济师。1994年至今，历任海通证券股份有限公司计划财务部主管、财务会计部副总经理、财务会计部总经理、公司财务副总监，现任海通证券股份有限公司财务总监。李础前先生还兼任海富通基金管理有限公司监事长、海富产业投资基金管理有限公司董事。 吴斌先生，汉族，中共党员，经济学博士，律师。曾任海通证券股份有限公司投资银行部项目经理、国际业务部总经理助理、总经理办公室主任

113、、合规总监、合规部总经理、上海市联席办督查专员助理（挂职） 。现任海通证券战略发展与IT治理委员会主任、海通资产管理公司筹备组组长。吴斌先生还兼任海通国际控股有限公司（原海通（香港）金融控股有限公司）董事、海通国际证券集团有限公司（原大福证券集团有限公司）非执行董事、中国证券业协会合规专业委员会副主任委员、中国证券投资者保护工作专家委员会委员。 海通证券股份有限公司2010年年度报告 26 （二）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况（二）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬决策程序：公司独立董事报酬由董事会制定，报股东大会审议决定，独立董事津贴按月计提。公司高

114、级管理人员报酬由董事会审议决定。 2、 董事、 监事和高级管理人员报酬确定依据： 公司外部董事、 监事不在公司领取报酬；公司独立董事报酬标准参照同行业上市公司的平均水平确定；公司内部董事、职工监事和高级管理人员的报酬由公司薪酬考核体系决定。 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情（三）报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况况 1、董事变更情况 报告期内，公司董事未发生变更。 2、监事变更情况 公司原职工监事、监事会主席柯用珍女士因已到退休年龄，向监事会和职工代表大会提交辞去公司第四届监事会主席及职工监事的申请。根据公司法和公司章程的有关规定，公司以通讯表决方式召开第二届第四次职工代

115、表大会，同意柯用珍女士辞去职工代表监事职务，同时选举王益民先生为本公司第四届监事会职工监事。2010年4月12日，公司第四届监事会第七次会议（临时会议）审议通过了关于选举监事会主席的议案 ，选举王益民先生为本公司第四届监事会主席。 根据公司章程及公司第四届监事会第八会议审议通过的关于更换监事的议案 ，经2010年5月19日召开的公司2009年度股东大会审议通过，公司原监事陈保平先生因工作岗位发生变动，不再担任公司监事，选举吴芝麟先生担任公司第四届监事会监事。 公司监事会现有11名监事，其中职工监事4名，股东监事7名。 3、高级管理人员的变更情况 公司原合规总监吴斌先生根据组织安排，到上海市政府

116、信访办公室挂职锻炼一年，在其挂职锻炼期间，由公司分管风险控制的总经理助理王建业先生代为履行合规总监职责。根据中国证券监督管理委员会证券公司合规管理试行规定第十一条“合规总监代行职责的时间不得超过6个月”的要求和公司章程的规定，公司按照法定程序，于2010年7月12日以通讯表决方式召开了第四届董事会第二十八会议（临时会议），审议通过了关于聘任王建业先生担任公司合规总监的议案，聘任王建业先生担任公司合规总监。 （四）公司员工情况（四）公司员工情况 1、截至 2010 年 12 月 31 日，全公司系统共有员工 8846 人，其中母公司 6925 人，构成情况见下表： 专业构成专业构成 项目项目 人

117、数人数 百分比百分比 研究人员 88 0.90% 投行人员 318 3.60% 海通证券股份有限公司2010年年度报告 27 经纪业务人员 6891 77.90% 资产管理人员 97 1.10% 证券投资人员 33 0.40% 信息技术人员 335 3.80% 财务人员 322 3.60% 期货业务人员 434 5.00% 风险控制人员 70 0.80% 行政管理人员 258 2.90% 合计 8846 100.00% 学历构成学历构成 博士研究生 91 1.00% 硕士研究生 1175 13.20% 本科 5826 65.80% 大专及以下 1754 20.00% 合计 8846 100.0

118、0% 年龄年龄分布分布 35 岁以下 5353 60.50% 36 岁至 50 岁 3187 36.00% 51 岁以上 306 3.50% 合计 8846 100.00% 2、公司按照中华人民共和国劳动法及相关法律法规，为全体职工办理了职工基本养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险，并按各地方规定为员工缴纳住房公积金。公司无额外需承担费用的离退休员工。 第六节第六节 公司治理结构公司治理结构 （一）（一） 公司治理情况公司治理情况 公司长期以来致力于法人治理结构和制度建设的不断完善。报告期内，公司严格遵守公司法、证券法、上市公司治理准则、证券公司监督管理条例、上海证券交易所股票上市

119、规则等法律法规和规范性文件的有关规定，建立健全了公司的规章制度和内控管理体系。不断完善法人治理，规范公司运作。公司股东大会、董事会、监事会和经营管理层各负其责、各尽其职。公司“三会”（股东大会、董事会、监事会）的召开程序、表决程序合法有效，信息披露真实、准确、完整、及时、公平，投资者关系管理规范、专业，公司治理科学、规范、透明。公司是上海证券交易所公司治理板块的样本股，也是上证50、上证180和沪深300指数的样本股。 报告期内，公司经营和管理规范有序，符合上市公司治理准则、证券公司治理准则、证券公司监管条例以及中国证监会相关法律法规的要求。公司不仅连续3年在证券公司分类监管评级中获得”AA”

120、评级， 还先后获得了中国上市公司优秀董事会、 优秀公司治理、中国国有上市公司优秀社会责任奖、创富领袖奖（市值管理）、最佳IR奖（投资者关系管理）、上交所优秀董秘、中国上市公司金牛奖综合百强、中国上市公司市值百强金 海通证券股份有限公司2010年年度报告 28 牛奖等20多项荣誉。 1、 关于股东和股东大会 公司严格按照公司章程和股东大会的议事规则的要求召集、召开股东大会，确保所有股东享有平等地位，能够充分行使自己的权利。 2、关于董事和董事会 公司严格按照公司章程的规定聘任和变更董事，董事人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司董事会现由 19 名董事组成，其中内部董事 2 名，股东单位董事

121、10 名，独立董事 7 名。各位董事能够勤勉尽责地履行职责，维护公司和全体股东的利益。董事会下设发展战略与投资管理委员会、审计委员会、合规与风险管理委员会、提名与薪酬考核委员会，各委员会分工明确，权责分明，有效运作。 3、关于监事和监事会 公司监事会现由 11 名监事组成，其中职工代表监事 4 名，股东代表监事 7 人，人员任职资格和构成符合法律、法规的要求。公司监事能够勤勉尽责地履行职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务、董事会成员以及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并就有关事项向董事会和高级管理层提出建议和改进意见。 4、关于高级管理层 公司高级管理层产生的程序符合公司法和公

122、司章程的规定，公司高级管理层能够依照法律、法规和董事会的授权，依法合规经营，努力实现股东利益和社会效益的最大化。 5、关于信息披露和透明度 报告期内公司能够严格按照法律、法规和上海证券交易所股票上市规则及公司信息披露管理办法的要求，通过每月、每季度、半年度和年度报告，真实、准确、完整、及时、公平地披露公司的信息，公司重大事项及时通过临时公告进行披露，保证了公司的高度透明。同时，公司严格按照公司内幕信息知情人登记制度的有关规定，加强对公司内幕信息的管理，做好内幕信息保密工作，维护信息披露公平原则。公司专设了投资者关系管理岗和服务热线。公司高管和投资者关系管理专岗通过电话、电子信箱、网上交谈平台、

123、接待投资者来访及拜访投资者和参加投资者见面会等形式加强与投资者之间的沟通服务，进一步强化了公司的透明度。 （二）（二） 公司治理专项自查活动情况公司治理专项自查活动情况 根据中国证监会关于开展加强上市公司治理专项活动有关事宜的通知（证监公司字200728 号）文件的精神和上海证监局的要求，公司积极开展公司治理专项活动并完成了自查和各项整改工作，2008 年、2009 年接受了上海证监局对公司治理的现场检查，并给予肯定。 海通证券股份有限公司2010年年度报告 29 2010 年，公司不断巩固公司治理专项活动的成果，进一步强化规范运作意识，充分发挥股东大会、董事会、监事会和经营管理层在治理机制中

124、的作用，使“三会一层”各司其职，有效制衡。通过开展公司治理专项活动，进一步增强了公司董事、监事、高级管理人员和广大员工的公众公司意识，公司治理更加规范，守法合规、诚信经营的理念深入人心，形成了合规创造价值的上海品茶，促进了公司规范创新持续健康发展。 （三）（三） 董事董事履职情况履职情况 1、 董事会会出席情况： 董事姓名 是否独立董事 本年应参加董事会次数 亲自出席次数 以通讯方式参加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自参加会议 王开国 否 7 7 4 0 0 否 李明山 否 7 7 4 0 0 否 钱世政 否 7 7 4 0 0 否 张克明 否 7 7 4 0 0 否 庄国蔚

125、否 7 7 4 0 0 否 周东辉 否 7 7 4 0 0 否 张敷彪 否 7 7 4 0 0 否 孔大路 否 7 7 4 0 0 否 陈铭锡 否 7 7 4 0 0 否 刘树元 否 7 4 4 3 0 否 张建伟 否 7 7 4 0 0 否 卢志强 否 7 4 4 3 0 否 夏斌 是 7 6 4 1 0 否 李光荣 是 7 4 4 3 0 否 顾功耘 是 7 7 4 0 0 否 陈琦伟 是 7 7 4 0 0 否 吴晓球 是 7 5 4 2 0 否 张惠泉 是 7 7 4 0 0 否 张鸣 是 7 7 4 0 0 否 年内召开董事会会议次数 7 其中：现场会议次数 3 通讯方式召开会议次数

126、 4 现场结合通讯方式召开会议次数 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对董事会议案及其他议案提出异议。 3、公司独立董事相关工作制度的建立健全情况及独立董事履职情况 公司根据公司法和中国证监会关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见等文件制定了独立董事工作细则，该细则包括独立董事的任职资格与条件、选聘与解聘、权利及义务等内容。同时，公司还制定了董事会专门委员会的工作细则，即发展战略与委员会工作细则、合规与风险管理委员会工作细则、提名与薪酬考核委员会工作细则以及审计委员会工作细则。除公司发展战略与投资管理委员会由董事长担任主 海通证券股份有限公司2010年年度

127、报告 30 任委员外，其他三个专门委员会均由独立董事担任主任委员。独立董事报告期内的工作情况见本报告“八、董事会工作报告（十）董事会日常工作2、报告期内独立董事工作情况”。 （四）（四） 公司与股东单位在业务、人员、资产、机构、财务等方面“五分开”的情况公司与股东单位在业务、人员、资产、机构、财务等方面“五分开”的情况 公司股权结构较分散，无控股股东。公司与股东单位在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，董事会、监事会及各职能部门均能独立运作，具有独立完整的业务和自主经营能力。具体情况如下： 1、业务独立情况 公司按照公司法和公司章程的规定，根据中国证监会核准的经营范围依法独立自主地开展

128、业务，公司已取得了经营证券业务所需的相关业务许可，具有独立完整的业务体系和自主经营能力，业务运营不受股东单位及关联方控制和影响，能独立面向市场参与竞争，不存在股东单位及关联方违反公司运作程序，干预公司内部管理和经营决策的行为。 2、人员独立情况 公司设有专门的人力资源开发部，拥有独立完整的劳动、人事及工资管理体系。公司2007年度第二次临时股东大会及第四届董事会第一次会议选举、聘任公司董事、监事，董事长、监事会主席、总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监、合规总监等高级管理人员专职在公司工作并领取薪酬（部分董事、监事不在公司领取薪酬），公司高级管理人员未在股东单位及下属企业担任除董事、监事以外

129、的任何职务，也未在与公司业务相同或相近的其他企业任职。公司股东没有超越股东大会、董事会的职权任免公司董事、监事和高级管理人员。董事、监事和高级管理人员的聘任均严格按照公司法、证券法和公司章程的规定，通过合法程序进行。公司建立了完善的劳动用工、人事管理、工资管理和社会保障制度，且全体员工均依法与公司签订劳动合同，公司拥有独立的劳动用工权力，不存在受股东干涉的情况。 3、资产独立情况 公司具有开展证券业务所必备的独立完整的资产，不存在股东单位及关联方占用公司资产以及损害公司、公司其他股东、公司客户合法权益的情况。公司依法独立经营管理公司资产，拥有业务经营所需的特许经营权、房产、经营设备以及商标。

130、4、机构独立情况 公司建立了完善的法人治理结构，设有股东大会、董事会、监事会、经营层以及相关经营管理部门，“三会一层”运作良好，依法行使各自职权。公司拥有独立完整的证券业务经营、管理体系，独立自主地开展业务经营，组织机构的设置和运行符合中国证监会的有关要求。现有的办公机构和经营场所与股东单位完全分开，不存在机构混同的情况，也 海通证券股份有限公司2010年年度报告 31 不存在股东单位直接干预公司经营活动的情形。 5、财务独立情况 公司设立了独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系和财务管理制度。公司独立进行财务决策，不存在股东单位及关联方干预公司资金使用的情况。公司由董事会任命财务总监，并配

131、备了独立的专职财务人员，在银行单独开立账户，不存在与股东单位及关联方共用账户的情况。公司作为独立纳税人，依法按财税制度规定缴纳各类税款。 ( (五五) )公司内部控制制度的建立健全情况公司内部控制制度的建立健全情况 公司高度重视内部控制机制和内部控制制度建设，已建立健全了规范的法人治理结构，形成了科学的决策、执行和监督机制。公司按照公司法、企业内部控制基本规范、证券公司治理准则（试行）、证券公司监督管理条例、证券公司内部控制指引等法律法规、规范性文件以及海通证券股份有限公司章程的规定，综合考虑内部环境、风险识别与评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等因素，制订并完善了各项内部控制制度，建立健全

132、了内部控制机制。 1 1、内部控制建设的总体方案、内部控制建设的总体方案 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控制的总体方案目标是持续完善公司法人治理，保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展目标。 2 2、内部控制制度建立健全的工作计划及其实施情况、内部控制制度建立健全的工作计划及其实施情况 公司建立内部控制的目的系为公司实现下述目标提供合理保证： （1）保证经营的合法合规及公司内部规章制度的贯彻执行； （2）内控流程涵盖公司各项业务事前防范、事中监控和事后检查的所有环节，确保公司业务运作有序，风险可测

133、、可控和可承受； （3）保障客户及公司资产的安全、完整； （4）保证公司业务记录、财务报告和相关信息的真实、完整； （5）提高公司经营效率和效果，促进企业实现发展战略。 基于以上目标，公司采取了以下措施： （1）公司已建立了科学的法人治理结构，公司股东大会、董事会、监事会、管理层职责明确，已建立了以公司章程为核心的法人治理的制度体系，股东大会、董事会、监事会运作规范，相关会议的召开、召集符合公司法和公司章程的规定，决议合法有效；独立董事符合规定人数；董事会决策程序和管理议事规则科学、透明，管理层执行董事会决议高效、严谨，监事会对公司财务的检查和对董事、高级管理人员的监督健全、有效。 （2）公司

134、按照“健全、合理、制衡、独立”的原则，建立了五层级的风险管理架构： 海通证券股份有限公司2010年年度报告 32 董事会合规与风险管理委员会、合规总监及合规部、专职风险管理部门风险控制总部、职能管理部门以及业务经营部门内部的风险控制部门或岗位； （3）公司进一步修订了海通证券股份有限公司业务信息隔离墙管理办法，在行业内率先独立开发信息隔离墙系统，涵盖了投行、研究、证券投资、资产管理、投资咨询等业务管理流程； （4）公司已根据公司法、证券公司内部控制指引、证券公司法人治理准则等相关法律法规、规范性文件的规定，依照公司章程及总经理工作细则，建立、健全了内部授权管理体系； （5）公司逐步树立了“务实

135、、开拓、稳健、卓越”的经营理念和“管理一流、人才一流、服务一流、效益一流”的经营管理目标，形成了 “合规从高层做起、人人主动合规，合规创造价值”的合规文化和“稳健乃至保守”的风险控制理念； （6）公司已建立了科学的聘用、培训、轮岗、考评、晋升、淘汰等人事管理制度，制定了效率优先兼顾公平的较为合理的薪酬制度。 3 3、内部控制检查监督部门的设置情况、内部控制检查监督部门的设置情况 公司设立了合规部、风险控制总部作为内部控制检查监督部门，定期或不定期向董事会、经理层汇报工作。两部门根据国家法律法规、公司章程和公司相关制度的规定，认真履行职责，就内部控制制度的执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议

136、职能，对检查发现的问题督导有关部门或单位进行整改。 4 4、内部监督和内部控制自我评价工作开展情况、内部监督和内部控制自我评价工作开展情况 （1）公司监事会根据公司章程的规定，履行监督职责。监事会通过召开会议审议公司财务报告（季报、半年报、年度报告），履行财务监督职责；通过列席公司董事会会议，对公司重大事项的决策进行监督。 （2）董事会下设合规与风险管理委员会、审计委员会、发展战略与投资管理委员会、提名与薪酬考核委员会，各专门委员会定期召开会议，对公司的经营管理、风险状况、薪酬水平、发展战略等进行监督。 （3）公司设风险控制总部负责公司的风险控制和管理，风险控制总部设立专岗分别对经纪业务、自营

137、业务、资产管理业务、融资融券业务、净资本及风险控制指标等进行实时监控，结合实时监控情况，定期或不定期对分支机构和业务部门进行业务检查，并将检查报告上报经理层，同时督导分支机构或业务部门对检查发现的问题进行整改。 （4）公司运营管理部门、财务管理部门、信息技术管理部门等部门内部设督导检查部门，分别从经纪业务运营、财务管理、信息技术管理等方面对分支机构进行督导检查，将发现的问题上报经理层，同时督导分支机构进行整改。 （5）公司投资银行部门、自营部门、资产管理部门等业务部门内部设风险控制部门或岗位，负责部门内部业务的风险管理及合规检查，监督本部门人员合规开展业务。 海通证券股份有限公司2010年年度

138、报告 33 （6）公司设合规部，合规部根据公司合规管理的要求，对分支机构、职能部门履行合规检查职责，定期向监管部门、公司董事会提交合规报告，对合规检查发现的问题督导有关部门或单位进行整改。 （7）公司稽核部门就内部控制制度的执行情况履行检查、评价、报告、建议职能；公司制定了内部审计制度，日常检查内容包括内部控制制度的执行情况，检查目标是确保公司各项经营管理活动的有效运行；稽核报告向经理层报告，并向各地监管部门报备。 2010年，公司未发生重大违规事项，分支机构及各业务部门认真执行公司各项规章制度，合规经营理念深入人心，各项经营活动有序开展。 公司在开展新业务、创新业务、扩大业务规模前，由合规部

139、、风险控制总部与业务部门共同负责进行合规性审查及风险评估工作，用敏感性分析和压力测试等科学的方法综合分析最大可能的风险水平是否在公司可承受的范围内。 合规部还通过审查部门业务规章制度、各种对外合同的合规性，从制度建设、风险识别等方面对各项业务的风险进行事前控制。公司已在办公流程中全面嵌入合规审查节点，合规部门通过对办公流程的处理，及时发现、识别和处理各类业务中的合规风险。风险控制总部负责对经纪业务、自营业务、资产管理业务、交易类创新业务、净资本及相关风险控制指标进行实时监控，对监控中发现的异常事项进行警示、上报并报送相关部门，通过实时监控系统对各项业务风险进行事中控制，并对经纪业务、自营业务、

140、资产管理业务、创新业务等进行风险的定期或不定期评估。 稽核部门现场检查各项业务的开展情况，并通过复核性测试评估各项内部控制制度的健全性和有效性，及时披露各项业务风险，督促各职能部门落实整改，从而达到有效控制的目的。 报告期内，公司还特别聘请立信会计师事务所完成对公司合规管理有效性的评估。外审单位作为独立第三方进行评估，更加客观、全面、系统地分析了公司内控体系与合规管理体系的有效性。 5 5、董事会对内部控制有关工作的安排、董事会对内部控制有关工作的安排 公司董事会下设合规与风险管理委员会，合规与风险管理委员会作为专门委员会对公司经营的总体风险管理进行监督，对公司内部控制制度进行诊断与完善，以确

141、保公司能够对与经营活动相关联的各种风险实施有效的风险管理。合规与风险管理委员会履行如下职责：审查公司的合规经营情况、审查公司的风险控制情况、审查公司各项风险控制指标；负责对公司风险控制制度的执行情况进行监督和董事会授权的其他事项。 董事会聘任公司合规总监，合规总监为公司高级管理人员，对董事会负责并向监管部门报告；合规部配备了适当数量的具备合规管理资质、经验、专业技能的合规管理人员；合规总监具有充分的知情权，能够对公司重大决策和主要业务活动的合规性进行监督；合规总监具有独立调查公司内部可能违反合规政策事件的权力，能够自行聘请外部机构或指 海通证券股份有限公司2010年年度报告 34 定公司有关部

142、门对公司的重大事项进行独立调查。 6 6、与财务报告内部控制相关的制度建立和运行情况与财务报告内部控制相关的制度建立和运行情况 公司重视与财务报告相关的内部控制制度的建设和完善，建立了各项相关制度、监督培训、技术支持等一套较为完善的内部控制机制。公司依据会计法、企业会计准则及应用指南、会计基础工作规范、金融企业财务规则、企业内部控制规范及应用指引等法律法规，建立并不断修订完善公司的会计核算、财务管理、会计岗位工作手册、财务会计内部控制、与公允价值计量相关的内部控制等制度，严格划分岗位职责，梳理财务会计工作操作流程，不断完善财务信息系统建设，针对财务会计工作中存在的风险点进行合理、科学的防范，通

143、过现场检查、跟踪督导等方式，加强会计控制系统的监督检查工作，加强财务报告编制、对外提供和分析利用等环节的内部控制，确保财务报告合法合规、真实完整。 7 7、内部控制存在的缺陷及整改情况、内部控制存在的缺陷及整改情况 2010年，公司按照公司法、企业内部控制基本规范、证券公司治理准则（试行）、证券公司监督管理条例、证券公司内部控制指引等法律法规的要求，加强了内部控制机制和内控制度建设，但公司在合规制度有效执行、人员道德风险防范、风险管理的方法和工具等方面还要随着业务的发展不断完善。公司将从以下方面做好内部控制的完善工作： （1）认真贯彻落实合规和风险管理等各项内控制度。2010年，公司整体合规制

144、度建设进一步深化，内控管理水平取得长足进展，合规和风险管理覆盖到公司各项业务和管理环节，有效地保障与促进了公司的持续健康发展； 2011年，公司将以强化落实内控制度为主要任务，围绕业务发展，研究实施企业内部控制规范，细化各业务线条、各业务环节的合规和风险管理，不断提高内部控制的有效性，为公司健康持续发展保驾护航。 （2）继续完善法人治理结构，进一步强化“三会一层”的规范运作。2011年，公司将严格按照股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则等法人治理制度的规定，继续规范“三会一层”的运作，完善授权体系，进一步发挥董事会发展战略与投资管理委员会、合规与风险管理委员会、审计

145、委员会、提名与薪酬考核委员会等专门委员会的作用，充分发挥独立董事的作用，进一步提高董事会决策的科学性和前瞻性。 （3）进一步完善规章制度并强化规章制度的执行力，严肃处理违规人员。公司将根据监管部门的最新规定，制定、修订各种业务的管理办法或业务操作规程，确保公司业务规章制度具有及时性和完备性；加强执行力和监督检查力度，确保各项制度得到有效执行；同时加大对违规行为的处罚力度，提高违规者的违规成本，增强对违规行为的震慑力。 （4）在风险管理方法方面，积极做好由风险控制向风险管理的转型。借鉴国外成熟证券市场证券公司在内部控制方面的先进经验和做法，在有效识别业务开展过程主要风险点基础上，积累和整合基础数

146、据，探索建立和完善符合公司实际的风险量化工具。 海通证券股份有限公司2010年年度报告 35 （5） 加强信息技术治理工作，优化公司信息技术系统架构，完善信息技术系统的规划、论证、开发、运营和维护机制，有效整合和利用信息资源。加强信息技术系统建设、将规章制度固化到技术系统中去，减少业务操作的人为干预因素，提高对操作风险、道德风险的防范效率。 （6）加强对控股子公司的风险管理。公司在保障控股子公司独立运作的前提下，加强对控股子公司的支持、指导和管理，促进控股子公司按现代企业制度规范运作，通过派遣的董事、监事或高级管理人员督促控股子公司建立健全内部控制机制，完善内控制度，切实履行重大事项报告制度，

147、强化对控股子公司的稽核审计。 8 8、公司内部控制有效性评价、公司内部控制有效性评价 公司已建立了科学规范的法人治理结构，形成了科学有效的决策、执行和监督机制。公司按照公司法、证券公司治理准则（试行）、证券公司管理办法、企业内部控制基本规范、证券公司内部控制指引等法律法规、规范性文件以及海通证券股份有限公司章程的规定，结合公司实际情况，制订并完善了各项内部控制制度，已建立了涵盖环境控制、业务控制（经纪业务、自营业务、资产管理业务、投资银行业务、创新业务等）、资金控制、财务会计控制、人力资源控制、反洗钱控制、信息技术系统控制、关联交易控制、信息披露控制、控股子公司控制等在内的内部控制体系，报告期

148、内评估未发现公司内部控制存在重大缺陷，亦未发现实际执行过程中存在重大偏差，公司的内部控制在整体上是有效的。 9 9、会计师事务所对公司内部控制评估报告的鉴证报告、会计师事务所对公司内部控制评估报告的鉴证报告（详见董事会关于公司2010年度内部控制的自我评估报告） （六）（六）公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制 公司按照海通证券高级管理人员薪酬与考核管理办法对高级管理人员进行考核。考核重点为公司价值的提升，考核以量化的业绩考核为主，同时包括执行力、内部管理与风险控制、改革创新、人才培养、队伍建设、班子自身建设等情况。考核期内高级管理人员执行公司总

149、部管理部门的薪酬制度。 （七（七）公司内部控制的自我评）公司内部控制的自我评估报告、社会责任报告披露情况估报告、社会责任报告披露情况 公司是上海证券交易所“上证公司治理板块”样本公司，公司将在披露2010年度报告的同时，披露海通证券股份有限公司董事会关于公司2010年度内部控制的自我评估报告和海通证券股份有限公司2010年度社会责任报告，报告详见2011年4月26日上海证券交易所网站http:/。 （八（八）公司年报信息披露重大差错责任追究制度的建立情况）公司年报信息披露重大差错责任追究制度的建立情况 海通证券股份有限公司2010年年度报告 36 为进一步完善公司内部控制体系，提高公司年报信息

150、披露的质量和透明度，强化信息披露责任意识，加大对年报信息披露责任人的问责力度，公司根据监管部门的要求和相关规定，修订了海通证券股份有限公司信息披露管理办法，完善了年报重大差错的认定和处理程序、责任追究等内容。该制度的修订稿经公司第四届董事会第二十六次会议审议通过并实施。 报告期内，该制度执行情况良好，公司不存在重大会计差错、重大遗漏信息补充、业绩预告更正等情况。 第七节第七节 股东大会情况简介股东大会情况简介 本报告期内，公司于2010年5月19日下午在上海兰生影剧院召开了2009年度股东大会，相关决议详见2010年5月20日的中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报及上海证券交易所网站。

151、第八节第八节 董事会报告董事会报告 （一）经营情况讨论与分析（一）经营情况讨论与分析 公司注册资本为 82.28 亿元， 主营业务范围为： 证券经纪； 证券自营； 证券承销与保荐；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券资产管理；直接投资业务；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；融资融券业务和中国证监会批准的其他业务。公司遵循“务实、开拓、稳健、卓越”的经营理念和“规范管理、积极开拓、稳健经营、提高效益”的经营方针，坚持“稳健乃至保守”的风险控制理念，追求“管理一流、人才一流、服务一流、效益一流”的经营管理目标，以优异的经营业绩回报股东和社会。 1. 公司总体经营情

152、况公司总体经营情况 2010 年证券市场迎来新的发展，一级市场直接融资额创历史新高，二级市场交投活跃，融资融券和股指期货成功推出。公司抓住市场机遇，克服不利因素，取得了较好的经营业绩。全年共新设、搬迁营业部 37 家，使公司的营业部总数达到 183 家，网点布局进一步优化；投资银行项目储备充足，业务收入创历史新高；首批获得融资融券和股指期货 IB 业务资格，融资融券日均交易量和股指期货市场份额位居行业前三；吉林省现代农业和新兴产业投资基金设立完成，西安航天新能源产业基金完成申报工作，上海文化产业股权投资基金已获批并进入筹建阶段；顺利完成对大福证券的整合；连续三年在证券公司分类监管评级中获得“A

153、A”评级；海富通基金和富国基金成功获得社保基金管理人资格。 截至 2010 年 12 月 31 日，公司总资产 1,154.13 亿元；净资产（归属于上市公司股东）444.67 亿元，同比增长 2.43；营业收入 97.68 亿元，同比减少 1.73%；实现利润总额 49.90 海通证券股份有限公司2010年年度报告 37 亿元， 同比减少 16.59%； 实现净利润 （归属于上市公司股东） 36.86 亿元， 同比减少 18.95。 2、主营业务情况分析、主营业务情况分析 2010 年，证券市场较上年末下跌幅度超过 10，新设营业部不断涌现，佣金率同比下滑，市场竞争加剧。在此形势下，与上年相

154、比, 公司经纪业务收入减少 18.85，营业利润率同比减少 11.27 个百分点；自营业务收入同比增长 3.27，营业利润率同比减少 1.65 个百分点；资产管理业务收入同比增长 1.13，营业利润率同比减少 4.61 个百分点；证券承销业务收入同比增长 121.47，营业利润率同比减少 16.56 个百分点。 公司主营业务分行业情况表（合并口径） 单位： （人民币）元 项目 营业收入 营业成本 营业利润率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 营业利润率比上年同期增减 经纪业务 5,400,991,048.55 2,381,154,820.59 55.91% -18.85% 9.0

155、1% 减少11.27个百分点 自营业务 795,425,878.17 72,505,385.64 90.88% 3.27% 26.02% 减少 1.65 个百分点 资产管理业务 881,872,924.16 575,055,402.51 34.79% 1.13% 8.81% 减少 4.61 个百分点 投资银行业务 1,115,005,118.84 611,819,547.97 45.13% 121.47% 217.18% 减少16.56个百分点 （1）经纪业务 面对激烈的市场竞争形势，公司及时在以下方面采取措施：一是将市场份额与年终考核直接挂钩，有效遏制交易量市场份额下滑的趋势；二是加快网点优

156、化和新设营业部建设工作，全年共搬迁 30 家营业部，新设 7 家营业部；三是强化营销团队建设，目前公司已有118 家营业部获得经纪人业务资格；四是大力抓客户拓展，2010 年年末公司客户资产总额已逾 8600 亿元；五是稳步推进中台建设，扩大“彩虹俱乐部”影响力，不断完善客户服务体系；六是加强机构客户服务和拓展力度，全年机构客户资产净增 1739 亿元，权益类证券大宗交易市场份额提升至 7.03%。通过以上努力，公司全年共实现总交易量 5.4 万亿元，市场份额 4.31%，排名第 5 位；股票基金交易量 4.48 万亿元，市场份额 4.06，排名第 5 位；分支机构股票基金市场份额从年初的 3

157、.52%上升到 3.67%，止跌回升。 （2）投资银行业务 公司全年完成主承销项目 36 家，承销金额 626.71 亿元，其中 IPO 项目 12 个，承销金额 254.25 亿元， 再融资项目 14 个， 承销金额 249.25 亿元， 股权承销金额市场占有率 5.68，较上年增加 3.58 个百分点，排名第 4 位；债券融资项目 10 个，承销金额 123.2 亿元；同时还完成了棱光实业、上海建工等重大资产重组项目。全年投行业务收入突破 10 亿元大关，创历史新高。 （3）资产管理业务 公司加大产品研发力度，提升投资管理水平。顺利完成了 5 号产品和 6 号产品的发行，7 号产品准备申报

158、，股指期货套利相关产品已向监管部门报备，小集合理财产品正在积极开发，产品业绩取得明显进步。截至 12 月 31 日，公司受托资产净值总规模达 96.6 亿元。海 海通证券股份有限公司2010年年度报告 38 富通基金全年新发 4 只开放式基金，目前共管理 13 只境内开放式基金和 1 只 QDII 基金，资产规模总计近 900 亿元。 （4）自营业务 公司权益类投资较好地把握了阶段性市场机会， 在上证指数下跌 14.3%的情况下实现较好收益，另有多个前期参与的定向增发项目进入收获期。固定收益类投资采取积极灵活的操作，实现盈利同比显著增长。2010 年，公司自营业务共实现利润总额 6.98 亿元

159、。 3、比较式会计报表中变动幅度超过、比较式会计报表中变动幅度超过 30%以上主要项目以上主要项目的情况的情况 单位： （人民币）元 项目项目 20102010 年年 1212 月月 3131 日日 20092009 年年 1212 月月 3131 日日 增减幅度增减幅度 主要原因主要原因 货币资金 58,318,115,177.24 88,431,756,475.45 -34.05% 主要是新股申购资金交收原因，部分客户资金暂留在客户结算备付金账户，使客户银行存款减少；回购业务资金流出， 以及公司加大投资力度， 加强资金运作，使得自有存款减少 结算备付金 19,652,582,721.13

160、5,511,975,253.02 256.54% 主要是新股申购资金交收暂存，使客户备付金增加；融资融券业务信用备付金增加 买入返售金融资产 2,120,000,000.00 - - 买入返售金融资产规模增加 应收利息 217,241,178.02 145,661,013.81 49.14% 主要是公司应收债券利息增加以及香港业务应收客户等利息增加 存出保证金 3,229,576,427.22 1,672,270,490.84 93.13% 主要是本年期货交易量上升，存放期货交易所的期货保证金增加 长期股权投资 1,433,590,871.86 609,989,309.56 135.02% 主

161、要是公司全资子公司海通开元投资有限公司本年开展直投业务增加的股权投资 其他资产 7,938,609,817.47 3,757,304,873.16 111.28% 主要是香港业务应收保证金客户融资款和交易待清算款增加，以及公司开展融资融券业务新增融出资金等 短期借款 2,922,320,540.06 1,076,593,659.91 171.44% 海通国际控股短期借款增加 卖出回购金融资产款 - 5,821,500,000.00 -100.00% 卖出回购金融资产规模减少 代理承销证券款 700,000,000.00 - - 公司承销 10 湘潭九华债 递延所得税负债 196,136,179

162、.16 471,828,136.38 -58.43% 主要是公司持有的可供出售金融资产公允价值下降，使应纳税暂时性差异减少 外币报表折算差额 -89,033,116.02 -11,380,370.44 - 主要是海通国际控股港币报表折算差额 项项 目目 20102010 年度年度 20092009 年度年度 增减幅度增减幅度 主要主要原因原因 证券承销业务净收入 919,742,143.17 381,553,963.92 141.05% 主要是投行业务快速发展，投行项目数量和收入同比增加 公允价值变动损益 103,589,105.41 -274,176,557.81 - 主要是公司持有的交易性

163、金融资产公允价值上升形成 汇兑损益 5,814,007.09 1,721,874.08 237.66% 主要是子公司汇兑损益增加 其他业务收入 28,092,004.19 20,071,391.10 39.96% 主要是出租等收入同比增加 资产减值损失 -3,772,949.84 3,098,952.70 -221.75% 主要是本年应计提的长期资产减值损失减少 其他业务成本 4,410,261.50 6,524,385.42 -32.40% 主要是子公司其他业务成本同比减少 营业外支出 2,411,751.87 -51,969,057.99 - 主要是公司本年未决诉讼结案的案件较少，冲回以前

164、年度计提的预计负债同比减少 其他综合收益 -986,289,569.01 1,393,994,846.69 -170.75% 主要是可供出售金融资产产生的利得同比减少 综合收益总额 2,881,868,123.76 6,055,735,472.08 -52.41% 本年实现净利润及其他综合收益同比减少 经营活动产生的现金净流量 -14,476,628,026.60 34,753,179,542.48 -141.66% 主要是客户交易资金减少、回购业务资金流出及融出资金的增加等 投资活动产生的现金净流量 -1,641,907,000.96 687,887,378.92 -338.69% 主要是上

165、年同期收购海通国际证券（原大福证券）转入的现金净额增加较大 筹资活动产生的现金净流量 -1,001,575,704.10 -437,882,846.01 - 主要是本年海通国际控股外币借款的人民币质押定期存款金额较大 海通证券股份有限公司2010年年度报告 39 4、公司营业收入、营业利润的分部报告、公司营业收入、营业利润的分部报告 （1） 公司营业收入地区分部情况 单位： （人民币）元 地区 2010 年度 2009 年度 增减幅度 营业部家数 营业收入 营业部家数 营业收入 安徽省 7 109,522,934.18 4 127,216,270.40 -13.91% 北京市 6 129,05

166、2,687.35 4 163,041,149.40 -20.85% 福建省 2 40,618,735.22 2 49,291,608.04 -17.60% 甘肃省 11 234,840,791.37 11 287,698,985.49 -18.37% 广东省 10 303,445,564.54 10 423,337,992.71 -28.32% 广西自治区 1 22,713,384.92 1 30,585,401.04 -25.74% 贵州省 3 103,289,863.52 3 125,775,213.16 -17.88% 海南省 1 24,313,875.63 1 31,422,327.1

167、1 -22.62% 河北省 2 53,457,109.45 2 76,012,364.06 -29.67% 河南省 3 110,331,627.57 2 143,735,627.41 -23.24% 黑龙江省 40 747,344,577.25 51 1,115,855,729.28 -33.02% 湖北省 3 67,501,420.70 2 88,515,401.55 -23.74% 湖南省 2 41,058,161.79 1 59,056,544.84 -30.48% 吉林省 4 121,150,676.46 4 162,211,204.03 -25.31% 江苏省 13 365,821,

168、908.40 13 452,576,049.06 -19.17% 江西省 4 160,386,899.08 2 221,856,372.10 -27.71% 辽宁省 6 143,438,338.54 6 194,955,011.22 -26.42% 山东省 11 369,932,855.78 11 478,084,084.39 -22.62% 山西省 4 118,437,501.54 4 167,564,600.32 -29.32% 陕西省 2 64,453,819.39 2 75,952,143.23 -15.14% 上海市 30 812,756,602.08 28 1,066,641,61

169、7.28 -23.80% 四川省 2 62,277,867.26 1 66,666,962.90 -6.58% 天津市 1 33,808,362.03 1 37,955,145.85 -10.93% 新疆自治区 1 61,183,556.66 1 69,755,610.14 -12.29% 云南省 3 61,875,752.55 2 80,224,301.43 -22.87% 浙江省 9 532,645,960.91 9 751,018,997.88 -29.08% 重庆市 2 49,751,466.12 2 65,434,411.02 -23.97% 公司总部及境内子公司 4,157,306

170、,288.43 3,200,451,994.53 29.90% 抵销 -56,549,305.32 -55,182,431.70 - 境内合计 9,046,169,283.40 9,757,710,688.17 -7.29% 境外子公司 721,522,442.79 182,005,519.02 296.43% 合计 183 9,767,691,726.19 180 9,939,716,207.19 -1.73% 注：截至2010年12月31日，公司下属证券营业部183 家，比上年末增加3家证券营业部，增加的3家营业部系上年筹建本年正式营业的证券营业部2家，由证券服务部规范取得证券经营机构营业

171、许可证的营业部1家（公司营业利润分地区情况表口径相同）。 （2）公司营业利润地区分部情况 单位： （人民币）元 地区 2010 年度 2009 年度 增减幅度 海通证券股份有限公司2010年年度报告 40 营业部家数 营业利润 营业部家数 营业利润 安徽省 7 52,083,726.54 4 83,542,808.25 -37.66% 北京市 6 59,669,630.67 4 106,461,368.74 -43.95% 福建省 2 17,298,370.74 2 28,863,064.19 -40.07% 甘肃省 11 149,823,635.45 11 201,515,724.00 -2

172、5.65% 广东省 10 135,915,728.28 10 248,304,584.10 -45.26% 广西自治区 1 10,975,355.93 1 17,205,348.29 -36.21% 贵州省 3 70,643,387.75 3 93,951,363.22 -24.81% 海南省 1 12,554,706.03 1 18,443,007.08 -31.93% 河北省 2 32,032,490.89 2 48,800,709.85 -34.36% 河南省 3 56,266,921.55 2 92,135,892.89 -38.93% 黑龙江省 40 435,157,677.39 5

173、1 765,431,592.98 -43.15% 湖北省 3 31,927,896.36 2 48,521,980.15 -34.20% 湖南省 2 18,789,564.38 1 27,944,267.37 -32.76% 吉林省 4 78,412,897.40 4 116,120,288.00 -32.47% 江苏省 13 198,938,202.25 13 289,337,889.61 -31.24% 江西省 4 106,224,427.81 2 169,073,998.25 -37.17% 辽宁省 6 87,060,012.66 6 135,157,218.34 -35.59% 山东省

174、 11 230,080,597.32 11 349,836,063.02 -34.23% 山西省 4 70,516,650.51 4 115,576,157.32 -38.99% 陕西省 2 39,855,409.84 2 53,924,346.79 -26.09% 上海市 30 458,593,623.40 28 685,375,443.21 -33.09% 四川省 2 37,297,559.61 1 45,613,026.87 -18.23% 天津市 1 20,951,453.42 1 24,954,066.96 -16.04% 新疆自治区 1 39,231,065.82 1 50,323

175、,098.78 -22.04% 云南省 3 36,802,052.25 2 53,083,810.27 -30.67% 浙江省 9 349,522,571.28 9 543,431,959.58 -35.68% 重庆市 2 26,137,931.86 2 41,186,471.64 -36.54% 公司总部及境内子公司 1,845,933,617.70 1,218,929,476.54 51.44% 抵销 -54,838,159.68 -52,564,086.02 4.33% 境内合计 4,653,859,005.41 5,620,480,940.27 -17.20% 境外子公司 179,07

176、0,523.87 109,510,244.44 63.52% 合计 183 4,832,929,529.28 180 5,729,991,184.71 -15.66% 5、资产结构和资产质量、资产结构和资产质量 报告期末，公司总资产 1,154.13 亿元，较年初减少 53.14 亿元，降幅为 4.40%，主要是货币资金和结算备付金较年初减少 159.73 亿元（主要是受市场行情影响客户存放的交易结算资金减少，回购业务资金流出以及公司加大投资力度，加强资金运作，使得自有存款减少等） ；公司货币资金和结算备付金占总资产的比率为 67.56%，固定资产、投资性房产仅占公司总资产的 0.94%，大部

177、分资产变现能力较强，公司资产流动性强，资产结构优良。 （注：公司其他资产变动的主要原因详见比较式会计报表中变动幅度超过30%以上主要项目的情况 ） 2010 年末，公司总股本 82.28 亿股，归属于上市公司股东的净资产 444.67 亿元，较年 海通证券股份有限公司2010年年度报告 41 初增长 2.43%。母公司的净资本为 324.60 亿元，母公司净资本与净资产的比例为 74.02，公司资产质量优良，各项风险控制指标符合证券公司管理办法及证券公司风险控制指标管理办法的有关规定。 6、现金流转情况、现金流转情况 2010年度，公司现金及现金等价物净增加额-172.07亿元。其中： （1）

178、经营活动产生的现金流量净额为-144.77亿元，其中：现金流入109.16亿元，占现金流入总量的62.70，是公司现金流入的主要来源，主要是收取利息、手续费及佣金收入所收到的现金99.45亿元，代理承销证券款增加收到的现金7.00亿元；现金流出253.92亿元，占现金流出总量的73.54，主要是回购业务资金净减少额79.42亿元，融出资金现金流出37.80亿元，支付给职工及为职工支付的现金流出25.69亿元，客户交易资金减少现金净流出28.98亿元，处置交易性金融资产现金净流出16.78亿元，存出保证金增加现金流出15.57亿元，支付利息、手续费及佣金的现金流出14.37亿元，支付各项税费现金

179、流出13.89亿元。 （2）投资活动产生的现金流量净额为-16.42亿元，其中：现金流入46.02亿元，占现金流入总量的26.43，主要是处置可供出售金融资产等收到的现金44.40亿元；现金流出62.44亿元，占现金流出总量的18.08，主要是公司购入可供出售金融资产等投资支付的现金58.75亿元，购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金3.69亿元。 （3）筹资活动产生的现金流量净额为-10.02亿元，其中：现金流入18.93亿元，占现金流入总量的10.87，主要是海通国际控股短期借款收到的现金；现金流出28.95亿元，占现金流出总量的8.38，主要是公司向股东支付2009年度现金股

180、利、海通国际控股外币借款的人民币质押定期存款。 7、报表合并范围变更的说明、报表合并范围变更的说明 与上年相比本年新增合并单位 6 家，原因为：本年海富通基金管理有限公司新设成立了 1 家全资子公司 （海富通资产管理(香港)有限公司） ； 海通开元投资有限公司新设成立了 1家控股子公司（海通吉禾股权投资基金管理有限责任公司） ；海通国际控股有限公司（以下简称“海通国际” ）新设成立了 2 家全资子公司（海通国际金融控股有限公司、深圳海通开兆投资咨询有限公司） ，其子公司海通国际证券集团有限公司（以下简称“海通国际证券” ）新设成立了 2 家控股子公司（易宝环球服务有限公司、海通国际移民顾问有限

181、公司） 。本年减少合并单位 1 家， 原因为： 本年海通国际子公司海通国际证券注销其下属 1 家子公司 （Tai Fook Fund Management Company Limited） 。 8、公允价值公允价值变动损益对公司利润的影响变动损益对公司利润的影响 公允价值对公司财务状况、经营成果具有重要影响，公司不断完善公允价值的计量、审核、报告、披露等。报告期内，公司严格按照董事会通过的会计政策、会计制度等规定，对金融工具进行分类，对其公允价值进行确认。报告期内公允价值变动损益对利润总额的 海通证券股份有限公司2010年年度报告 42 影响为： 单位： （人民币）元 项目名称 对当年利润的影

182、响金额 占利润的比例 交易性金融资产公允价值变动损益 101,051,823.46 2.03% 股指期货套期保值业务的公允价值变动损益 2,537,281.95 0.05% 合 计 103,589,105.41 2.08% 9、公司各项主营业务的经营情况、公司各项主营业务的经营情况 （1）代理买卖证券业务情况 证券种类 2010 年交易额（亿元） 2009 年交易额（亿元） 上海证券交易所 深证证券交易所 市场份额 上海证券交易所 深证证券交易所 市场份额 股票 24823.18 19372.92 4.08 29063.42 15418.89 4.18 基金 357.01 215.20 3.3

183、6 279.66 175.02 2.33 权证 727.85 31.04 2.53 3172.25 254.61 3.19 其他债券 8292.49 167.21 6.95 5664.64 86.84 8.17 总成交额 34200.54 19786.37 4.31 38179.97 15935.35 4.29 注：上表仅指母公司，数据来源于沪、深交易所网站。 （2）证券承销业务经营情况 承销方式 证券名称 承销次数 承销金额（万元） 承销收入（万元） 2010 年 2009 年 2010 年 2009 年 2010 年 2009 年 主承销 新股发行 12 5 2,542,519 316,3

184、74 55,769 14,053 增发新股 12 3 1,989,812 265,095 21,806 5,280 配股 2 2 502,732 171,572 2,528 5,519 可转债 基金 债券发行 10 8 1,232,000 1,064,000 9,583 11,028 小计 36 18 6,267,063 1,817,041 89,686 35,881 副主承销 新股发行 2 76,065 1,014 增发新股 配股 1 10,000 16 可转债 1 50,000 20 基金 债券发行 小计 4 0 136,065 1,050 0 分销 新股发行 9 7 121,672 16

185、4,734 1,038 82 增发新股 配股 可转债 海通证券股份有限公司2010年年度报告 43 基金 债券发行 69 71 1,128,900 985,840 1,187 986 小计 78 78 1,250,572 1,150,574 2,225 1,068 合计 118 96 7,653,700 2,967,615 92,961 36,949 注：上表仅指母公司 报告期内投行其他业务情况： 项目类型 承担角色 数量 项目收入（万元） 财务顾问 财务顾问 54 10,037 （3）证券投资业务情况 合并数据 项目 2010 年度 2009 年度 交易性金融资产和可供出售金融资产等投资收益

186、 854,917,344.89 1,244,741,162.04 衍生金融工具投资收益 23,187,993.38 2,080,723.18 股指期货套期保值业务取得的投资收益 51,220,977.05 - 金融资产和金融负债投资收益小计金融资产和金融负债投资收益小计 929,326,315.32 1,246,821,885.22 交易性金融资产公允价值变动损益 101,051,823.46 -274,178,395.75 衍生金融工具公允价值变动损益 - 1,837.94 股指期货套期保值业务的公允价值变动损益 2,537,281.95 - 金融资产和金融负债公允价值变动损益小计金融资产和

187、金融负债公允价值变动损益小计 103,589,105.41 -274,176,557.81 合合 计计 1,032,915,420.73 972,645,327.41 母公司数据 项目 2010 年度 2009 年度 交易性金融资产和可供出售金融资产等投资收益 790,386,989.08 1,142,950,967.56 衍生金融工具投资收益 -79,005.27 2,096,450.11 股指期货套期保值业务取得的投资收益 51,220,977.05 - 金融资产和金融负债投资收益小计金融资产和金融负债投资收益小计 841,528,960.86 1,145,047,417.67 交易性金融

188、资产公允价值变动收益 98,115,026.10 -274,178,395.75 衍生金融工具公允价值变动损益 - 1,837.94 股指期货套期保值业务的公允价值变动损益 2,537,281.95 - 金融资产和金金融资产和金融负债公允价值变动损益小计融负债公允价值变动损益小计 100,652,308.05 -274,176,557.81 合合 计计 942,181,268.91 870,870,859.86 （4）受托资产经营情况 公司受托资产管理业务包括定向资产管理业务和集合资产管理业务。2010 年度，定向资产管理业务受托资金规模 76.44 亿元，管理费收入 89.50 万元；集合资

189、产管理业务受托资金规模 10.55 亿元，管理费收入 1,708.96 万元。 2010 年度，海富通基金管理有限公司、海富产业投资基金管理有限公司、海通国际控 海通证券股份有限公司2010年年度报告 44 股有限公司共实现基金管理费收入 6.96 亿元。 10、主要控股公司及参股公司的经营情况、主要控股公司及参股公司的经营情况 （1）海富通基金管理有限公司，注册资本 1.5 亿元人民币，海通证券持有 51%的股权。截至 2010 年 12 月 31 日， 海富通基金公司总资产为 8.59 亿元， 净资产 6.50 亿元； 2010 年，实现营业收入 7.21 亿元，营业利润 2.69 亿元，

190、净利润 1.98 亿元。 海富通基金的主营业务：基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务。 （2）富国基金管理有限公司，注册资本 1.8 亿元人民币，海通证券持有 27.775%的股权。截至 2010 年 12 月 31 日，富国基金公司总资产为 10.32 亿元，净资产 8.35 亿元；2010年，实现营业收入 8.77 亿元，营业利润 3.89 亿元，净利润 2.93 亿元。 富国基金的主营业务：基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务。 （3） 海富产业投资基金管理有限公司， 注册资本 2000 万元人民币， 海通证券持有 67%的股权。截至 2010 年 1

191、2 月 31 日，海富产业基金公司总资产为 2.01 亿元，净资产 1.52 亿元；2010 年，实现营业收入 0.98 亿元，营业利润 0.50 亿元，净利润 0.40 亿元。 海富产业投资基金管理公司的主营业务：产业投资基金管理；投资咨询；发起设立投资基金。 （4）海通期货有限公司，注册资本 5 亿元人民币，海通证券持有 93.334%的股权。截至 2010 年 12 月 31 日，海通期货有限公司总资产为 55.94 亿元，净资产 5.60 亿元；2010年，实现营业收入 2.64 亿元，营业利润 0.58 亿元，净利润 0.51 亿元。 海通期货有限公司的主营业务：商品期货经纪、金融期

192、货经纪。 （5）海通国际控股有限公司，注册资本40亿港币，海通证券持有100%的股权。截至2010年12月31日，海通国际控股有限公司总资产为146.80亿港币，归属于母公司所有者权益41.51亿港币；2010年，实现营业收入8.48亿港币，营业利润2.10亿港币，净利润1.83亿港币。 海通国际控股有限公司的主营业务：投资控股，通过设立不同子公司分别经营香港证券监管规则允许的经纪业务、企业融资和资产管理等业务，以及其他业务。 （6）海通开元投资有限公司，注册资本 30 亿元人民币，海通证券持有 100%的股权。截至 2010 年 12 月 31 日，海通开元投资有限公司总资产为 32.56

193、亿元，净资产 32.01 亿元；2010 年，实现营业收入 1.06 亿元，营业利润 0.81 亿元，净利润 0.61 亿元。 海通开元投资有限公司的主营业务：使用自有资金对境内企业进行股权投资；为客户提供股权投资的财务顾问服务；在有效控制风险、保持流动性的前提下，以现金管理为目的，将闲置资本金投资于依法公开发行的国债、投资级公司债、货币市场基金、央行票据等风险较低、流动性较强的证券，以及证券公司经批准设立的集合资产管理计划、专项资产管理计划；证监会同意的其他业务。 海通证券股份有限公司2010年年度报告 45 11、报告期内公司营业部、服务部、分公司、子公司新设和处置情况、报告期内公司营业部

194、、服务部、分公司、子公司新设和处置情况 报告期内，公司经批准共新设证券营业部 7 家，其中在上海新设的 2 家证券营业部已开业，在浙江等地新设的 5 家证券营业部已筹建完毕，即将开业；公司最后 1 家服务部已规范为营业部，公司营业部家数由 180 家增加至 183 家（详见证券营业部一览表） ；报告期内，根据中国证监会证券公司分公司监管规定（试行） （证监会公告200820 号） ，公司设立了安徽分公司；报告期内，公司将 30 家证券营业网点进行迁址（详见营业网点迁址一览表） 12、账户规范情况专项说明、账户规范情况专项说明 公司已于 2008 年 4 月完成账户清理工作，并被中国证监会授予“

195、账户清理工作先进集体”称号。报告期内，公司进一步加强了对新开账户的管理，通过规范流程，强化监督和审核等手段，有效杜绝了新开不规范账户的发生，并对已实施另库存放的不合格、小额休眠、风险处置休眠账户实施进一步的账户规范清理。报告期内，公司共清理不合格资金账户 419 户（含纯资金不合格账户 264 户） ；清理小额休眠资金账户 4409 户（含纯资金小额休眠账户 1257 户） ；风险处置账户 909 户。截至 2010 年 12 月 31 日，公司剩余不合格资金账户 21140 户（含纯资金不合格资金账户 17801 户） ；剩余小额休眠资金账户 935308 户（含纯资金小额休眠资金账户 43

196、5340 户） ；剩余风险处置资金账户 102102 户。 13、创新业务开展情况、创新业务开展情况 公司高度重视对创新业务进行持续投入，成效较为明显。公司已拥有海通开元投资、海富产业基金等两家直投业务子公司，2010 年完成了吉林省现代农业和新兴产业投资基金的设立工作和西安航天新能源产业基金的申报工作，上海文化产业股权投资基金业已获批，直投业务管理资金规模稳居券商行业前列。 公司首批获得融资融券和股指期货 IB 业务资格，融资融券日均交易量和股指期货市场份额位居行业前列。REITs 业务领先筹备，ETF、衍生品等各类套利交易稳步有序开展，公司基金评价系统获上海市金融创新成果三等奖。同时，公司

197、进一步加大了对社保、大型集团公司、私募信托等重点客户的拓展和服务力度，其中，社保转持三户股份托管市值超 300 亿元，在业内处于领先地位。另外，海通国际旗下的海通资产管理公司获香港证监会批准发行首只人民币公募基金海通环球人民币收益基金，是海外首只人民币公募基金，对进一步推动香港离岸人民币业务的发展和人民币国际化具有重大意义。 （二）对公司未来发展的展望（二）对公司未来发展的展望 1、公司未来的竞争形势、公司未来的竞争形势 目前，国内券商上市融资步伐不断加快，直接股权投资、股指期货、融资融券等创新业务持续推出，券商业务运作模式以及客户服务模式都将逐步产生实质性的变化，部分领先券商的资本实力迅速增

198、强，同时创新业务的不断推出使得券商之间的差异化竞争更加激 海通证券股份有限公司2010年年度报告 46 烈。 经纪业务方面，在佣金价格竞争自由化和监管机构放开营业部新设审批的大背景下，由于券商经纪业务盈利模式依然较为单一，价格竞争仍将是券商经纪业务竞争的重要手段，佣金率下滑的趋势短期内难以扭转；投行业务方面，创业板的推出和中小板融资的活跃，对于券商投行业务资源配置能力提出了新的要求；资产管理业务方面，基金公司“一对多”业务的放开以及机制更为灵活的私募基金的快速发展，使得券商资产管理业务面临更加激烈的市场竞争；自营业务方面，能否充分利用股指期货等创新交易手段，实现自营业务模式的转变，成为拉开券商

199、自营投资回报差距的重要因素。 2、公司未来的发展机遇和挑战、公司未来的发展机遇和挑战 当前及今后一段时间，公司面临一系列机遇和挑战，经营形势复杂而多变，公司必须在多项经营指标上取得长足进步，才能保持行业领先地位。 （1）公司面临的发展机遇 未来几年，内需稳步增长，外需缓慢复苏，中国经济将步入平稳增长阶段，但通胀压力加大。与其它投资渠道相比，资本市场是通胀背景下资产配置的较好选择，预计未来几年二级市场交投仍将比较活跃。为配合经济发展方式转变和经济结构调整，直接融资比例将进一步提升，投行业务面临良好的发展机遇。随着国民财富的持续增长，资产管理业务将获得更大的发展空间。同时，融资融券、直接股权投资以

200、及股指期货等创新业务有望成为券商新的利润增长点，并为券商传统自营业务注入新的活力。 （2）公司面临的挑战及应对措施 公司成功实现上市融资后所得的资本规模优势需要逐步转化为业务竞争优势，在此期间公司的净资产收益率面临较大提升压力。为全面提升综合盈利能力，公司未来将在努力提升经纪业务市场份额、巩固利润基础的同时，做精做深投行业务，做大做强资产管理业务，大力发展融资融券、股权投资基金等新兴业务，同时进一步加大对子公司的管理，提高子公司利润回报。 公司经纪业务整体实力较强，客户基础优势明显，营业网点数量占优，经纪业务市场份额位居于行业前列。但同时也应看到，公司经纪业务盈利模式依然较为单一，差别化、个性

201、化竞争手段仍有待丰富，现有业务结构尚难以有效应对行业的周期性波动以及佣金率的持续下滑。公司未来将通过构建完善的中台服务体系、扶持新设营业部迅速做大做强等多种手段，有效提升经纪业务核心竞争力，不断提高经纪业务的盈利能力和市场份额。 公司投行业务近年收入增长迅速，但业绩稳定性仍有待加强。充分把握投行业务发展的历史性机遇，进一步巩固投行业务基础，将是公司未来工作当中的一项重点任务。 公司资产管理业务规模虽然在行业中排名靠前，但集合理财产品数量和品种偏少，产品发行对公司内部渠道的依赖程度偏高。公司未来将针对以上薄弱环节，进一步加大投入，强化管理，使公司集合理财资产管理规模和行业排名实现跨越式提升。 海

202、通证券股份有限公司2010年年度报告 47 公司创新业务优势突出，但创新业务对公司总体利润的贡献比例仍然偏低。公司未来将付出更大努力，在保持创新业务领先地位的同时，进一步将业务优势转化为实际的利润贡献，并及时拓展新的创新业务。 3、公司资金的发展需求、公司资金的发展需求 报告期内，公司根据自身经营和市场情况，加大了资金的营运力度。首先，增加了传统业务投资规模，如债券和股权自营规模，经纪业务、资产管理业务、信息技术的投入也有较大增加。其次，随着集团化战略的深化，长期股权投资也继续有较大资金需求。第三，随着融资融券、股指期货等创新业务的拓展，对资金需求提出了更高要求。如果公司因经营需要融资时，将根

203、据监管许可、市场环境及自身情况，采取发行债券、股票质押贷款、回购、拆借及其他经主管部门批准的方式进行融资。 （三）风险因素及对策（三）风险因素及对策 1、公司经营活动面临的具体风险、公司经营活动面临的具体风险 公司业务经营活动面临的风险主要有：市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险和信息技术风险等，具体来讲，主要表现在以下几个方面： （1）市场风险。市场风险包括公司经纪业务、承销业务、自营投资、资产管理和衍生产品等业务投资涉及证券价格风险、利率和汇率波动风险、以及大宗商品价格风险。 一是权益类资产价格波动风险。权益类资产价格风险主要指公司证券交易和所投资证券的市场价值发生变化而给公司带来损失

204、的风险。公司的经营状况与证券市场景气度高度相关，具有较大的不确定性。2010 年，中国证券市场的竞争态势加剧，一些市场排名靠前的券商股票基金市场份额出现不同程度的下滑。全年证券市场呈现震荡局势，上证指数全年下跌了 14.3%。针对市场风险的管理，公司主要通过实施多元化投资策略，对权益类证券仓位进行适当的控制。 期间， 月末在险值占净资本的比例一直在 1%以内， 风险可控可承受。公司也利用股指期货进行了套期保值，有效地控制了市场风险。这些管理工具的使用也受到投资策略、套期保值策略有效性的影响。管理方法的有效性在市场流动性发生负面变化时也会受到制约，证券价格与对冲衍生品价格相关性也会影响套期保值策

205、略的有效性。公司在运用衍生工具时将及时调整策略，平衡风险和收益。 二是利率风险。2010 年整体货币政策从适度宽松逐步向稳健过渡，进入加息通道，法定准备金率多次上调，整体市场流动性状况较上年趋紧。公司高度重视利率风险，主要采用规模和久期控制等方法，配置固定收益类资产，规避利率风险。实际经营中，根据市场利率的上升，及时提高同业存款利率，对冲利率风险。 三是汇率风险。随着公司国际化的拓展，汇率风险逐步显现。公司未雨绸缪，一直对外汇市场进行跟踪研究，支持公司境外业务的开拓。率先在香港设立人民币账户，规避了人民币升值的风险。今后公司在外汇资产的配置上，将进一步考虑汇率因素，完善内部 海通证券股份有限公

206、司2010年年度报告 48 控制制度和流程，并采用适宜工具规避风险。 （2）信用风险。信用风险指公司的交易对手或公司持有证券的发行人无法履行合同义务的情况下给公司造成的损失，或者公司持有第三方当事人发行的证券，在该方信用质量发生恶化情况下给公司造成的损失。市场风险信用风险具有一定的相关性，在市场波动的情况下，公司在一些金融产品和交易上的信用风险暴露程度也会随之发生变化。因此，公司对市场风险的一些监控和防范手段也能够对信用风险的管理发挥作用。整体而言，中国目前的证券市场交易和结算规则可以比较有效的控制信用风险。公司对信用类固定收益证券投资注重分散投资，投资的信用产品主要为高信用评级产品，并密切跟

207、踪投资对象的经营情况和信用评级变化，投资标的信用风险控制良好。 （3）流动性风险。流动性风险主要指公司核心业务不能持续产生收入，或在行业或市场发生重大事件的情况下，公司因资金占用而导致流动性不足形成的风险。从总体看，公司各项业务拓展良好，自有资金充裕，并持有大量的变现能力强的储备资产，各项财务指标优良，流动性风险较小。公司将进一步加强资金的精细化管理，保证安全性、流动性和收益性的有机统一。 （4）操作和信息技术风险。操作风险通常包括因公司内部人为操作失误、内部流程不完善、信息系统故障或不完善、交易故障等原因而导致的风险，也包括公司外部发生欺诈行为给公司造成损失的风险。信息技术风险是目前操作风险

208、的一个主要组成部分，信息技术对于证券交易、清算和服务等多个方面的业务发展和管理至关重要，系统不可靠、网络技术不完善、数据误差都会造成公司的损失。尽管公司根据中国证监会证券公司内部控制指引的规定，制定了较为完善的内部控制制度，但仍不能保证完全避免因操作差错和主观不作为可能带来的经济损失、法律纠纷和违规风险。此外，公司所处的证券行业是一个智力密集型行业，员工道德风险相对其他行业来说更加突出，员工发生道德犯罪，将会给公司资产造成损失，给公司声誉造成不利影响。 2、主要风险因素在本报告期内的表现、主要风险因素在本报告期内的表现 本公司报告期内，公司所面临的风险主要是市场风险，具体表现为可供出售金融资产

209、、交易性金融资产因股票市场价格变动而发生公允价值波动，以及因市场竞争态势剧烈而导致的经纪业务佣金收入的下滑；公司规范经营，没有产生对公司有实质性影响的违规风险；公司加强了信息技术系统的建设和运维，严格按照操作管理程序进行定期和不定期的检查和维护，以保证系统的可靠、稳定和安全运转，没有产生对公司有实质性影响的技术风险；公司强化各项规章制度的执行力并着力完善各项制度和流程，没有产生对公司有实质性影响的管理风险。报告期内，公司各项业务稳健、资产配置合理、财务状况良好，净资本充足。 3、公司已（或拟）采取的对策和措施、公司已（或拟）采取的对策和措施 针对上述风险，公司已（或拟）采取多种措施，对风险进行

210、防范和控制： 海通证券股份有限公司2010年年度报告 49 （1）公司持续关注证券行业潜在的收购、兼并机会，积极拓展创新业务，并计划在政策法规允许的情况下，进入信托、保险、银行等金融行业。 通过国际业务的拓展，提高海通品牌的国际知名度，促使业务发展多元化，增强对全球金融市场动态的把握，实施地域和业务两个纬度风险管理战略，提高抵御风险的能力。2010 年，公司全资子公司海通金融控股（香港）公司顺利完成对大福证券的整合，国际化发展迈出坚实一步。公司创新业务获得重大进展，融资融券和股指期货业务成功推出，发展势头良好，直接股权投资公司经营也取得了显著成绩。 （2）公司通过抓机构改革、抓团队建设和营销拓

211、展、抓优质服务、抓网点建设，全面提升了客户的服务能力和满意度，市场占有率稳步提升。 公司不断完善投行的内控制度和工作流程，构建了保荐代表人（或项目负责人） 、投资银行业务部门负责人、内核小组负责人的三级责任主体，严把项目立项和出口关，投行项目质量得到了有效的提升。 公司将加强对国内外宏观经济、行业经济以及上市公司的研究，提高对市场行情波动的把握能力；公司将依据对市场的判断，实时调整自营规模、自营资产配置结构，严格投资品种备选库的管理，严格执行自营投资止盈止损制度，切实防范市场风险。 （3） 公司将继续完善净资本监控系统， 健全以净资本为核心的风险控制指标监控体系，优化净资本在各业务之间的配置，

212、防范和化解流动性风险等财务风险。公司的资金主要存放于国有控股银行和上市的股份制银行，资金安全可以得到保障，在确保资金安全的前提下，努力提升资金的使用效益。 （4）持续完善公司法人治理结构。进一步规范股东大会的运作，确保所有股东特别是中小股东享有平等地位，维护中小股东的利益；规范和完善董事会的运作，充分发挥董事会各专门委员会及独立董事的作用；同时充分发挥监事会对董事会和经理层的监督作用。 （5）强化合规与风险管理。继续完善五个层次的风险管理和内部控制架构；进一步完善经纪业务、自营业务、资产管理业务、投资银行业务以及创新业务之间的信息隔离墙建设，防止出现内幕交易、利益冲突、利益输送等违规行为。 公

213、司将继续加强制度建设，做好对风险的识别工作，规范业务操作规程；继续完善实时监控系统，对业务进行实时监控和风险预警；加大对各项业务的稽核检查力度，以保证制度、流程和风险管理措施得到有效执行；加大对员工的合规培训，宣传和营造全员合规、主动合规的合规文化，提高员工合规意识和风险管理能力，构建依法合规经营的上海品茶。 （6）加大系统投入，强化 IT 治理建设。引进专业机构全面审视公司信息系统构架，查找信息管理中的盲点，强化信息系统权限管理，规范营业部网络建设。同时，公司加强集中交易、法人结算、营销管理、融资融券、股指期货、人力管理、OA 等系统的升级优化。 （7）坚持投资者教育和适当性管理工作。公司坚

214、持投资者教育工作，并通过系统手段对投资者风险承受能力、交易资质进行动态评估，及时向投资者揭示市场风险。同时，严 海通证券股份有限公司2010年年度报告 50 格按照业务规则进行适当性管理，主动控制交易对手的信用风险。 （四）公司融资渠道和负债结构等情况（四）公司融资渠道和负债结构等情况 1 1、公司融资渠道、公司融资渠道 公司注重维持和培育融资渠道，目前短期方式包括银行间市场和交易所市场卖出债券回购、向商业银行申请股票质押贷款等。长期方式包括发行长期债务融资工具及股权再融资方式。 2 2、公司为维护流动性水平所采取的措施和相关管理政策、公司为维护流动性水平所采取的措施和相关管理政策 合理的流动

215、性是保证公司健康经营的重要条件，公司一贯重视流动性的管理，强调资金安全性、流动性和收益性的有机统一。为了进一步提高流动性管理水平，公司采取以下措施和相关管理政策：首先进行客观、合理的全面预算管理，在此基础上合理预计公司经营期内净现金流，以及资金收支在报告期间内不同时点的分布。其次，充分考虑创新业务和其他重大投资业务对流动性的需求，为其拓展预留资金。第三，建立严格的净资本管理措施，投资新项目前对流动性等相关指标做压力测试。第四，加强闲置资金的运作。公司目前自有资金相对充裕，为了维护合理的流动性，利用货币债券市场进行闲置资金运作。第五，积极拓展融资渠道和融资方式，以满足公司经营过程中对资金的需求。

216、 3 3、公司负债结构、公司负债结构 报告期末，公司总负债 697.96 亿元，较年初减少 64.12 亿元，主要是卖出回购金融资产规模减少 58.22 亿元、代理买卖证券款减少 28.98 亿元，短期借款增加 18.46 亿元（海通国际控股为开展香港业务而向银行借入的资金） ，代理承销证券款增加 7.00 亿元（承销10 湘潭九华债） 。公司扣除客户存放的交易结算资金后负债总额 61.14 亿元，资产负债率为11.82。公司无重大到期未偿还的债务，公司债务较轻，偿债能力较强，未来面临的财务风险较低。随着新业务的拓展，公司也将适当提高负债比例，增加财务杠杆力度，增强盈利能力，并努力保持较强的偿

217、债能力，积极提高各项业务的盈利水平和可持续发展能力。 4 4、公司融资能力分析、公司融资能力分析 报告期内，公司自有资金充裕，财务杠杆比例较低，一旦今后业务发展需要，公司将有一定的长期债务融资和股权融资的空间。同时，公司具有较强的短期融资能力。由于公司规范经营，信誉良好，具备较强的盈利能力和偿付能力，与各大商业银行保持良好的合作关系，因此公司可以通过回购及其他经主管部门批准的方式进行融资，解决公司短期的资金需求。 （五）公司风险控制指标说明（五）公司风险控制指标说明 1 1、动态的风险控制指标监控情况、动态的风险控制指标监控情况 为了建立健全风险控制指标动态监控机制，加强风险监控，在风险可测、

218、可控、可承 海通证券股份有限公司2010年年度报告 51 受前提下开展各项业务，根据证券公司风险控制指标管理办法 、 关于印发上海辖区证券公司财务与资金状况敏感性分析和压力测试机制指导意见（试行）的通知 （沪证监机构字2008606 号，以下简称指导意见）的要求，公司在原有风控指标动态监控平台基础上完成了符合监管要求的内部制度保障、组织架构建设以及相应的技术系统升级改造建设，并有序开展有关分析测试工作。为保证监控体系运行有效、职权分明，公司组织风险控制总部、计划财务部、信息技术部等部门，不断完善风险控制指标动态监控平台，并由专人负责监控、跟踪风险控制指标的变动情况。公司严格按照证券公司风险控制

219、指标管理办法等规定，定期向监管部门书面报告风险控制指标数据和达标情况；针对风控指标变动达到一定幅度的情况，及时向当地证监局报告。公司加大对动态监控平台的制度建设、流程优化、数据系统升级改造，实现了 T+1 日内向当地证监局上报公司净资本计算表、风险控制指标监管报表和风险资本准备计算表的目标。通过上述多层次的措施，公司确保了净资本等各项风险控制指标在任一时点都符合监管要求。 2 2、净资本补足机制的建立情况、净资本补足机制的建立情况 公司建立了净资本补足机制，当公司净资本等各项风险控制指标达到预警标准时，公司将采用压缩风险性较高的自营投资品种或规模、加大应收款项追讨力度、转让长期股权投资、处置有

220、形或无形资产、发行次级债或债转股、募集资本金等方式补充净资本。 3 3、报告期内风险控制指标的监控情况、报告期内风险控制指标的监控情况 公司始终坚持稳健的经营理念，注重风险管理，保持良好的资本结构。报告期末，公司净资本为 324.60 亿元，净资产 438.52 亿元， “净资本/净资产”比率为 74.02%。报告期内，公司经营风险较低，资产质量较高，业务经营规范，各项风险控制指标在任一时点均符合监管要求。 4 4、风险控制指标的敏感性分析和压力测试情况、风险控制指标的敏感性分析和压力测试情况 2010 年，公司在进行利润分配、自营增加投资规模、承销 10 亿元以上项目、向海通国际控股追加投资

221、、开展融资融券业务、投资股指期货、新设营业部等重大事项前，均进行了敏感性分析或压力测试，在敏感性分析和压力测试结论满足监管要求的前提下开展并完成上述事项；同时根据指导意见的要求，公司每月末考虑各种可能出现的极端情况，实施压力测试。2010 年度，公司共进行了 41 项敏感性分析和压力测试，测试结果均符合监管部门要求，并作为公司有关重大决策的依据。 （六）公司合规管理体系建设情况（六）公司合规管理体系建设情况 2007 年 5 月，中国证监会下发关于发布指导证券公司设立合规总监建立合规管理制度试点工作方案的通知 ，公司作为六家首批合规试点券商之一，于 2008 年 3 月在行业内率先完成合规试点

222、工作。通过建立健全合规管理制度和组织体系，开展合规咨询、培训、审核、合规监测、实时监控等，将合规工作深入到各个业务环节，得到了监管部门的肯定。 海通证券股份有限公司2010年年度报告 52 在中国证监会和上海证监局的领导下，公司建立了完善的合规管理制度，将合规管理覆盖到各项业务和管理环节， “合规从高层做起、全员主动合规、合规创造价值”的理念深入人心，有力地保障与促进了公司的持续健康发展。 公司严格按照中国证监会的要求，并结合公司的实际情况，建立了科学合理、职责分明的合规管理架构体系。该体系由董事会及其下设的合规与风险管理委员会、合规总监、合规部以及各部门、分支机构、子公司的合规专员 4 个层

223、级组成。 公司董事会的合规职责主要包括：审议通过公司合规管理基本制度；聘任和解聘合规总监，并对合规总监进行履职考评；审议通过合规总监提交的合规报告；负责监督合规政策的实施等。董事会下设的合规与风险管理委员会的合规职责主要包括：依据法律、法规及监管政策制定合规管理政策供董事会审核；定期或不定期听取合规总监的工作报告，并提出合规的改进意见；审查、监督公司合规管理制度的科学性、合理性、有效性以及执行情况；董事会授予的其他合规管理职责。 合规总监的职责主要包括：对公司内部管理制度、重大决策、新产品和新业务方案等进行合规审查，并出具书面的合规审查意见；对公司及其工作人员的经营管理和执业行为的合规性进行监

224、督，并按照证券监管机构的要求和公司规定进行定期、不定期的检查；组织实施公司反洗钱和信息隔离墙制度；为高级管理人员、各部门和分支机构提供合规咨询、组织合规培训，处理涉及公司和工作人员违法违规行为的投诉和举报；发现公司存在违法违规行为或合规风险隐患的及时向董事会报告，同时向公司住所地证监局报告，有关行为违反行业规范和自律规则的，还应当向有关自律组织报告；对违法违规行为和合规风险隐患及时向公司有关机构或部门提出制止和处理意见，并督促整改；法律、法规和准则发生变动时及时建议公司董事会或高级管理人员并督促公司有关部门，评估其对公司合规管理的影响，修改、完善有关管理制度和业务流程；保持证券监管机构和有关自

225、律组织的联系沟通，主动配合证券监管机构和有关自律组织的工作；法律、法规、规章、规范性文件规定及董事会授予的其他职责。 合规部的职责主要包括：协助合规总监履行合规管理职责；协助合规总监拟定合规管理政策和合规管理计划；撰写年度和半年度合规报告；拟定合规管理制度、合规手册、合规培训资料等合规文件；对公司合规风险隐患进行监控；对各部门、分支机构、子公司的合规专员进行任职资格审查、考核和管理；具体实施信息隔离墙制度、反洗钱管理和外汇合规风险管理；参与公司重大诉讼及非诉讼活动的代理与指导；管理合规总监及本部门的合规审查、咨询、检查等合规工作底稿及合规总监履职记录；董事会及合规总监授予的其他职权。 各部门、

226、分支机构、子公司合规专员的合规职责主要包括：具体落实合规政策、执行合规管理计划；对本单位的各项业务进行合规审查、监督、检查；认真履行合规报告制度；积极配合监管部门、合规部的各项检查并做好相应的整改落实工作；做好日常与监管部门 海通证券股份有限公司2010年年度报告 53 的沟通联系，及时掌握监管动向；组织本部门工作人员进行合规制度学习，开展合规文化教育，并做好有关记录和档案管理工作；合规部赋予的其他职责。 公司高度重视合规人员的配置。目前公司合规部有专职合规管理人员 15 名，人才结构具有年轻化、专业化的特点。公司在分公司、营业部等分支机构和子公司聘任了合规专员，所聘任的合规专员主要由各部门分

227、管风险控制的副总或总助、分支机构的营运总监或基金公司的督察长担任。合规管理人员的到位有力保障了合规管理工作的有效开展。 报告期内，公司合规及稽核部门除进行日常监控外，还针对经纪业务、自营投资业务、投资银行业务、客户资产管理业务等公司主要业务条线进行了包括合规检查、常规稽核、管理稽核在内的检查稽核工作。通过对公司各部门、各分支机构执行法律、法规、公司规章制度的情况以及经营管理情况进行合规检查和稽核，进行相应的合规考核和合规问责，有力推动了公司内控管理水平的提升。 2010 年，公司不仅连续三年在证券公司分类监管评级中获得“AA”评级，并被证券时报评选为中国最佳证券经纪商，被新财富评为第四届新财富

228、中国十大最佳投行、最受尊敬的投资银行。公司还先后获得了“中国上市公司优秀董事会” 、 “优秀公司治理” 、 “创富领袖奖（市值管理） ” 、 “最佳 IR 奖（投资者关系管理） ” 、 “上交所优秀董秘” 、 “中国上市公司金牛奖综合百强” 、 “中国上市公司市值百强金牛奖”和“券商资产管理类长期优胜奖” 等多项荣誉。 （七）公司稽核部门检（七）公司稽核部门检查稽核情况查稽核情况 报告期内，稽核部门对 107 家单位（注：包含分支机构、业务部门和控股单位）进行了现场检查，并对其中 104 家营业部的相关业务风险、财务管理问题、信息系统安全等跟踪督导整改；为提高整改实效， 督导部门还对 10 家

229、稽核整改单位进行整改回访。报告期内，现场检查的内容已经涵盖合规经营、制度建设、权限管理、财务管理、信息技术安全、经营风险等各层面，稽核覆盖面也已逐步达到两年一次，稽核相关建议以及各职能部门的整改督导及时帮助被检查单位解决了日常经营管理和内部控制过程中存在的问题和困难。 （八）公司投资情况（八）公司投资情况 1、报告期内募集资金使用情况 公司报告期内未募集资金，且无延续至报告期内的募集资金。 2、公司年内发生的投资活动 增资海通国际控股有限公司（原名“海通（香港）金融控股有限公司” ）根据公司第四届董事会第二十五次会议 关于向海通（香港）金融控股有限公司再增资 20 亿港元的议案的决议，2010

230、 年度公司向海通国际增资人民币 17.2142 亿元，折合港币 20 亿元，增资后海通国际的实收股本总额从港币 20 亿元变更为港币 40 亿元。 海通证券股份有限公司2010年年度报告 54 （九）会计师事务所审计意见（九）会计师事务所审计意见 公司 2010 年度财务报告已经立信会计师事务所审计，并出具标准无保留意见的审计报告。 （十）董事会日常工作情况（十）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 2010 年董事会共召开 7 次会议： （1）公司第四届董事会第二十五次会议于 2010 年 2 月 5 日在上海西郊宾馆召开，相关决议详见 2010 年 2 月 9 日中国

231、证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、 证券日报和上海证券交易所网站； （2）公司第四届董事会第二十六次会议于 2010 年 4 月 26 日在上海四季酒店召开，相关决议详见 2010 年 4 月 28 日中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、 证券日报和上海证券交易所网站； （3）公司第四届董事会第二十七次会议（临时会议）于 2010 年 5 月 21 日以通讯表决方式召开，相关决议详见 2010 年 5 月 25 日中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、证券日报和上海证券交易所网站； （4）公司第四届董事会第二十八次会议（临时会议）于 2010 年 7 月 12 日以通讯表决

232、方式召开，相关决议详见 2010 年 7 月 14 日中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、证券日报和上海证券交易所网站； （5）公司第四届董事会第二十九次会议于 2010 年 8 月 24 日在上海西郊宾馆召开，相关决议详见 2010 年 8 月 26 日中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、 证券日报和上海证券交易所网站； （6）公司第四届董事会第三十次会议（临时会议）于 2010 年 9 月 29 日以通讯表决方式召开，相关决议详见 2010 年 10 月 8 日中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、 证券日报和上海证券交易所网站； （7）公司第四届董事会第三十一次会议

233、（临时会议）于 2010 年 10 月 26 日以通讯表决方式召开，审议通过了公司 2010 年第三季度报告 ，该报告于 10 月 28 日在中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、 证券日报和上海证券交易所网站披露； 2、报告期内独立董事工作情况 （1）独立董事按照相关法律法规和公司章程的规定，本着客观、公正、独立的原则，认真履行了职责，对公司的重大事项发表了独立意见。 在第四届董事会第二十八次会议上，独立董事夏斌先生、李光荣先生、顾功耘先生、 海通证券股份有限公司2010年年度报告 55 陈琦伟先生、吴晓球先生、张惠泉先生、张鸣先生对公司拟聘任的合规总监发表了如下独立意见： 由于原合规

234、总监吴斌先生挂职锻炼一年，在其挂职锻炼期间，由总经理助理王建业同志代为履行合规总监职责，因合规总监代行职责的时间不得超过 6 个月，同意聘任王建业先生为公司合规总监。其提名、聘任程序符合法律、法规和公司章程的相关规定。经审阅王建业先生履历等材料，未发现有公司法第 147 条规定不得担任公司高级管理人员的情形，亦未有被中国证监会确定为市场禁入者且禁入尚未解除的现象，该人员的任职资格符合担任上市公司高级管理人员的条件，符合公司法和公司章程的有关规定。 （2）在报告期内，独立董事指导审议了公司章程和子公司管理办法等基本管理制度的修改和完善工作。同时，公司相关重要议案按程序，经独立董事担任主任委员的专

235、门委员会讨论后，再提交董事会审议，为董事会的决策提供了专业意见和咨询，从程序上保障了决策的规范科学。 （3）持续关注公司的信息披露工作，督促公司严格按照股票上市规则 、以及公司信息披露管理办法的要求真实、准确、完整、及时、公平的履行信息披露义务，切实维护广大投资者的合法权益。并通过参加股东大会等形式，协助公司与投资者之间的良性沟通，加深投资者对公司的认同和了解，推进投资者关系管理的建设。 （4）在公司年报编制工作中注重保持与审计机构的沟通。独立董事根据中国证监会的相关规定和海通证券独立董事年报工作制度 ，在年报编制期间召开了 2010 年度年报工作会议，了解了公司年度经营情况，听取了年报审计安

236、排，并与会计师事务所就年度报告审计工作的重点进行了沟通，并出具了专项说明和意见，保证了年度审计工作的质量。 （5 5）独立董事对公司内部控制自我评估报告的意见）独立董事对公司内部控制自我评估报告的意见 公司内部控制自我评估的形式、内容符合上海证券交易所上市公司内部控制指引、证券公司内部控制指引及有关法律、法规、规范性文件的要求，真实、准确的反映了公司目前内部控制的现状，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。公司的法人治理结构、内部控制机制、内部控制制度能够保证公司依法合规的开展各项业务，能够有效的防范绝大多数经营风险和道德风险，保障客户及公司资产的安全、完整，能够保证公司业务记录、财务信息和其

237、他信息的准确、完整。对目前公司内部控制存在的问题，公司已经如实表述并拟定了改进计划。公司内部控制自我评价中对公司内部控制的整体评价是客观的、真实的。作为公司的独立董事，同意董事会关于公司2010年度内部控制自我评估报告。 公司独立董事还对公司的发展战略、经营管理、业务创新、高级人才队伍建设、合规风控及公司的专业化、规范化方面提出了许多富有建设性的建议，详见独立董事工作报告。 3、董事会对股东大会决议的执行情况 公司于 2010 年 5 月 19 日召开 2009 年度股东大会，相关决议执行情况如下： 海通证券股份有限公司2010年年度报告 56 （1）审议通过了海通证券股份有限公司 2009

238、年度利润分配预案 ，即以 2009 年 12月 31 日总股本 8,227,821,180 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 2.00 元（含税） ，共计分配现金股利 1,645,564,236.00 元，占 2009 年当年可供投资者分配利润的 54.44%。该分配方案已于 2010 年 7 月 5 日实施完毕； （2）审议通过了关于修改的议案 ，公司经营范围修改为：证券经纪；证券自营；证券承销与保荐；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券资产管理；直接投资业务；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；融资融券业务；中国证监会批准的其他业务。 （3）审议

239、通过了关于续聘会计师事务所的议案 ，继续聘请立信会计师事务所作为公司 2010 年度审计机构。 4、报告期内董事会专门委员会工作情况 （1）公司第四届董事会下设四个专门委员会，各委员会及其成员如下： 发展战略与投资管理委员会：王开国（主任委员） 、吴晓球、陈琦伟、庄国蔚、卢志强、张建伟、孔大路 合规与风险管理委员会：张惠泉（主任委员） 、李明山、陈铭锡、张克明、陈琦伟 提名与薪酬考核委员会：夏斌（主任委员） 、李光荣、钱世政、刘树元、顾功耘 审计委员会：张鸣（主任委员） 、顾功耘、陈琦伟、吴晓球、张克明、周东辉、张敷彪 （2）专门委员会召开会议情况 本报告期内公司召开提名与薪酬考核委员会 1

240、次，发展战略与投资管理委员会 1 次，合规与风险管理委员会 2 次，审计委员会 4 次。 专门委员会专门委员会 会议会议 召开时间召开时间 审议事项审议事项 提名与薪酬考核委员会 第一次会议 2010-02-04 公司 2009 年度经营情况汇报和 2010 年经营计划 、 关于公司经营班子2009 年经营业绩奖励的议案 发展战略与投资管理委员会 第一次会议 2010-04-19 公司五年发展规划（2010-2014） 合规与风险管理委员会 第一次会议 2010-04-16 2009 年度内部控制自我评估报告 、 公司 2009 年度合规报告 、 公司2009 年度风险评估报告 第二次会议 2

241、010-08-16 公司 2010 年上半年内部控制自我评估报告 、 公司 2010 年上半年合规报告 、 公司 2010 年上半年风险评估报告 审计委员会 第一次会议 2010-01-19 听取公司财务总监对公司 2009 年度财务状况和经营成果的汇报、与年审注册会计师沟通制定年度审计工作计划、审阅公司财务部门编制的财务会计报表，形成书面意见 第二次会议 2010-04-16 公司 2009 年度报告 、 公司 2009 年度内部控制检查报告 、出具关于会计师事务所从事本年度审计工作的相关意见； 关于续聘会计师事务所的议案 、 公司 2010 年第一季度报告 第三次会议 2010-08-09

242、 公司 2010 年半年度报告 海通证券股份有限公司2010年年度报告 57 第四次会议 2010-10-19 公司 2010 年第三季度报告 5、公司年度审计工作 (1)审计委员会 公司审计委员会依据 2008 年 4 月 8 日董事会通过的公司审计委员会年报工作规程 ，于 2011 年 1 月 14 日，召开了审计委员会第一次年报工作会议，与立信事务所注册会计师进行了沟通，制定了 2010 年度海通证券审计项目计划，公司 2010 年度审计工作安排在审计委员会的指导下开展。在立信事务所进场前，审计委员会与立信事务所共同审阅了公司2010 年度财务快报（未经审计） ，听取了公司财务总监对公司

243、 2010 年度财务快报情况（未经审计）的汇报，就 2010 年度审计工作计划和审计关注问题进行了进一步的沟通，并形成书面意见，同意立信事务所在此基础上开展 2010 年度审计工作。立信事务所审计小组在基本完成了所有审计程序、取得充分、适当的审计证据的基础上，提交了标准无保留意见的财务审计报告和专项审核报告初稿，并向本委员会征求意见。2011 年 4 月 11 日，召开了审计委员会第二次年报工作会议，并与立信事务所审计小组进行了充分沟通。委员会认为：立信事务所审计小组在本年度审计中按照中国注册会计师审计准则的规定执行了恰当的审计程序，对财务报告发表的标准无保留意见是在充分、适当、有效的审计证据

244、基础上作出的，审计初步结果公允反映了海通证券 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量等。 （2）独立董事 公司独立董事依据 2008 年 4 月 8 日董事会通过的公司独立董事年报工作制度 ，于2011 年 1 月 14 日召开了独立董事第一次年报工作会议， 独立董事对公司进行了实地考察和指导，听取了公司财务总监对公司 2010 年度财务快报情况（未经审计）的汇报，并与立信事务所注册会计师进行了沟通，制定了年度审计工作计划（包括审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点等方面） ，并对公司的审计工作进行了现场

245、检查和指导。 立信事务所审计小组在基本完成了所有审计程序、取得充分、适当的审计证据的基础上，提交了标准无保留意见的财务审计报告和专项审核报告初稿，并向独立董事征求意见。公司于 2011 年 4 月 11 日召开了独立董事第二次年报工作会议，经与年审注册会计师见面，且进行充分沟通后，独立董事认为：立信事务所审计小组在本年度审计中按照中国注册会计师审计准则的规定执行了恰当的审计程序，对财务报告发表的标准无保留意见是在充分、适当、有效的审计证据基础上作出的，审计初步结果公允反映了海通证券 2010 年 12 月 31日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量等。 6、董事会对于内部控制责任

246、的声明 公司董事会对建立和维护充分的财务报告相关内部控制制度负责。 海通证券股份有限公司2010年年度报告 58 财务报告相关内部控制的目标是保证财务报告信息真实完整和可靠、防范重大错报风险。由于内部控制存在固有局限性，因此仅能对上述目标提供合理保证。 董事会已按照企业内部控制基本规范要求对财务报告相关内部控制进行了评价，并认为其在 2010 年 12 月 31 日有效。 我公司聘请的立信会计师事务所已对公司财务报告相关内部控制有效性进行了审计，出具了内部控制鉴证报告 。报告认为公司按照企业内部控制基本规范 、 证券公司监督管理条例和证券公司内部控制指引于 2010 年 12 月 31 日在所

247、有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 我公司在内部控制自我评价过程中未发现公司内部控制存在重大缺陷，亦未发现实际执行过程中存在重大偏差，公司内部控制在整体上是有效的。 7、内幕信息知情人管理制度的执行情况 根据上海证监局关于做好 2009 上市公司治理相关工作的通知要求，为进一步完善内部管理制度，公司制订了内幕信息知情人登记制度，该制度经公司第四届董事会第二十三次会议审议通过。公司严格按照该制度进行内部信息知情人的管理，并要求内幕信息知情人及时填写并报备内幕信息知情人登记表，执行情况良好。 （十一）公司利润分配预案（十一）公司利润分配预案 经立信会计师事务所审计，公司 2010 年

248、度合并报表中归属于母公司所有者的净利润为3,686,264,237.25 元，母公司 2010 年度净利润为 3,416,902,901.17 元。 根据公司法、证券法、金融企业财务规则及公司章程等相关规定，公司在提取法定公积金、 准备金后可以向投资者分配。 公司按 2010 年母公司实现净利润的 10%分别提取法定盈余公积、一般风险准备、交易风险准备 341,690,290.12 元，三项合计金额为 1,025,070,870.36 元。加母公司年初未分配利润 6,839,828,992.97 元，减公司本年实施 2009 年度利润分配方案分配的股利 1,645,564,236.00 元，母

249、公司年末未分配利润7,586,096,787.78 元。根据有关规定可供分配利润中，公允价值变动收益部分不得用于现金分配，公司 2010 年当年可供投资者现金分配的利润为 2,291,179,722.76 元。综合考虑公司长远发展和投资者利益，2010 年公司利润分配预案为： 以 2010 年 12 月 31 日总股本 8,227,821,180 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金股利 1.50 元（含税），共计分配现金股利 1,234,173,177.00 元，占 2010 年当年可供投资者现金分配利润的 53.87%。 本次现金股利分配后母公司的未分配利润 6,351,923,61

250、0.78 元结转下一年度。 公司 2010 年度利润分配议案经年度股东大会通过后，将于该次股东大会召开之日起二个月内进行现金股利分配。 海通证券股份有限公司2010年年度报告 59 （十二）公司前三年现金分红情况（十二）公司前三年现金分红情况 单位： （人民币）元 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润 现金分红金额与归属于上市公司股东净利润比例(%) 2009 1,645,564,236.00 4,548,225,464.54 36.18 2008 822,782,118.00 3,301,652,664.77 24.92 2007 411,391,0

251、59.00 5,456,721,206.06 7.54 第九节第九节 监事会报告监事会报告 2010 年，公司监事会严格按照公司法 、 证券法等法律法规以及公司章程 、 监事会议事规则的有关规定，从切实维护公司利益和广大中小股东权益出发，认真履行监督职责。公司监事会认为董事会认真执行了股东大会的决议，忠实履行了诚信义务，未出现损害公司、股东利益的行为，董事会的各项决议符合公司法和公司章程的要求。 （一）报告期内公司监事会历次会议情况（一）报告期内公司监事会历次会议情况 报告期内，公司监事会召开了 4 次会议，相关情况如下： 1、公司第四届监事会第七次会议于 2010 年 4 月 12 日在上海

252、公司本部召开，审议通过了 关于选举监事会主席的议案 ， 详见 2010 年 4 月 13 日的 中国证券报 、 上海证券报 、证券时报和上海证券交易所网站。 2、公司第四届监事会第八次会议于 2010 年 4 月 26 日在上海四季酒店召开, 审议通过了2009 年度监事会工作报告 、 关于公司 2009 年年度报告的议案 、 董事会关于公司2009 年度内部控制自我评估报告 、 关于公司 2010 年一季度报告的议案 、 关于更换监事的议案 ，详见 2010 年 4 月 28 日的中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报和上海证券交易所网站。 3、公司第四届监事会第九次会议于 2010 年

253、8 月 24 日在上海西郊宾馆召开，审议通过公司 2010 年半年度报告 ， 公司 2010 年上半年内部控制自我评估报告 ，详见 2010 年 8月 26 日的中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报和上海证券交易所网站。 4、公司第四届监事会第十次会议于 2010 年 10 月 22 日以通讯方式召开， 审议通过公司 2010 年第三季度报告 ，并出具了书面审核意见，详见 2010 年 10 月 26 日的中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报和上海证券交易所网站。 （二）监事会对（二）监事会对 2010 年度有关事项发表的意见年度有关事项发表的意见 2010 年度，公司监事会根据公司法

254、 、 证券法以及公司章程的有关规定，从 海通证券股份有限公司2010年年度报告 60 切实维护公司利益和广大中小股东权益出发，认真履行监事会的职能，监督检查了公司依法运作情况、重大决策和重大经营情况及公司的财务状况，并在此基础上，对公司发表如下意见： 1、公司依法运作情况。公司能够严格按照公司法 、 证券法等法律法规以及公司章程守法合规经营，决策程序合法，内控制度健全，没有发现公司董事、高级管理人员在执行公司职务时存在违法违纪、损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况。本年度财务报告经立信会计师事务所审计并出具标准无保留审计意见的审计报告，该财务报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果

255、。 3、公司报告期内未募集资金，且无延续至报告期内的募集资金。 4、监事会对公司 2010 年度内部控制自我评价报告进行了审议，无异议。对公司内部控制自我评价报告发表意见如下：公司内部控制自我评价的形式、内容符合上海证券交易所上市公司内部控制指引 、 证券公司内部控制指引及有关法律、法规、规范性文件的要求，真实、准确的反映了目前公司内部控制的现状，能够保证公司经营的合法、合规及公司内部规章制度的贯彻执行，防范经营风险和道德风险，保障客户及公司资产的安全、完整，保证公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时，提高公司经营效率和效果。对目前公司内部控制存在的问题，公司已经如实表述并拟定了改

256、进计划。公司内部控制自我评价中对公司内部控制的整体评价是客观的、真实的。 5、公司董事长是信息披露事务管理的第一责任人，董事会秘书负责组织和协调公司信息披露的具体事宜，负责统一办理公司应公开披露信息的报送和披露工作，董事会办公室为公司常规信息披露的指定部门，监事会对信息披露事务管理制度的落实情况进行监督，对信息披露事务管理制度的实施情况进行定期或不定期检查。指定中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、 证券日报为公司的信息披露报纸，上海证券交易所网站（http:/）为公司信息披露网站；报告期内，公司董事会加强了内幕信息管理，审议通过了公司内幕信息知情人登记制度 ；公司严格按照有关法律法规及

257、公司信息披露管理办法的规定，真实、准确、完整、及时、公平地披露公司信息，保证所有股东有平等的机会获知信息。 6、对董事会编制的年度报告书面审核意见如下： （1）公司年报编制和审议程序符合相关法律、法规、 公司章程和公司内部管理制度的各项规定。 （2）年报的内容和格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定，所包含的信息能够真实反映公司当年度的经营管理和财务状况等事项。 （3）未发现参与年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。 7、公司相关关联交易依法公平进行，无损害上市公司利益的情况。 海通证券股份有限公司2010年年度报告 61 第十节第十节 重要事项重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 浙江斯

258、文新技术投资有限公司财产损害赔偿案 2009 年 10 月 15 日，公司收到广东省高级人民法院（下称： “广东高院” ） 参加诉讼通知书 ，在浙江斯文新技术投资有限公司（下称： “浙江斯文” ）因财产损害赔偿纠纷诉广东证券股份有限公司及其广州西华路营业部（下称： “被告” ）一案中被追加为第三人，涉案金额 5.55 亿元。2009 年 11 月 15 日，广东高院作出（2005）粤高法民二初字第 19 号民事判决，确认浙江斯文对被告享有 5.55 亿元本金及相应利息的债权。浙江斯文不服一审判决，上诉至最高人民法院。日前，最高人民法院做出（2010）民二终字第 35 号民事判决，维持原判，公司

259、不承担任何法律责任。 （二）公司证券投资、持有其他上市公司股权、参股非上市金融企业股权情况（二）公司证券投资、持有其他上市公司股权、参股非上市金融企业股权情况 1、证券投资情况 单位： （人民币）元 序号 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资成本（元） 持有数量 期末账面价值 占期末证券总投资比例 报告期损益 （股/张） （元） （） （元） 1 股票 000629 *ST 钒钛 996,404,502.11 103,749,762 1,197,272,253.48 7.39% 400,474,081.32 2 国债 010308 03 国债（8） 938,856,979.78 9,240,

260、080 922,991,591.20 5.70% -4,276,883.70 3 基金 041003 华安现金富利货币 B 500,000,000.00 500,000,000 500,054,750.00 3.09% 54,750.00 4 股票 600000 浦发银行 431,102,088.95 31,812,727 394,159,687.53 2.43% -36,959,217.42 5 企业债券 122033 09 富力债 389,923,058.78 3,725,090 390,016,923.00 2.41% 5,021,823.88 6 国债 010203 02 国债（3）

261、332,981,419.62 3,300,000 330,000,000.00 2.04% 2,392,114.91 7 企业债券 1080119 10 无锡城投债 349,789,830.00 3,500,000 324,097,550.00 2.00% -23,240,705.89 8 基金 160609 鹏华货币 B 300,000,000.00 300,000,000 300,038,028.00 1.85% 38,028.00 9 基金 530002 建信货币基金 300,000,000.00 300,000,000 300,017,994.00 1.85% 17,994.00 10

262、 企业债券 1082182 10 方正 MTN1 298,995,000.00 3,000,000 295,283,400.00 1.82% -4,146,117.81 期末持有的其他证券投资 11,223,785,049.60 / 11,247,770,521.68 69.42% 84,050,772.65 报告期已出售证券投资损益 / / / / 82,515,697.16 合计 16,061,837,928.84 / 16,201,702,698.89 100% 505,942,337.10 注 1： 本表按期末账面价值占公司期末证券投资总额的比例排序， 填列公司期末所持前十只证券情况；

263、 注 2：本表所述证券投资是指股票、权证、可转换债券等投资。其中，股票投资只填列公司在合并报表交易性金融资产中核算的部分； 注 3：其他证券投资指除前十只证券以外的其他证券投资； 注 4：报告期损益，包括报告期公司因持有该证券取得的投资收益及公允价值变动损益。 2、持有其他上市公司股权情况 单位： （人民币）元 证券 代码 证券简称 最初投资成本 占该公司股权比例 期末账面价值 报告期损益 报告期所有者权益变动 会计核算科目 股份来源 海通证券股份有限公司2010年年度报告 62 600000 浦发银行 1,992,479,986.35 1.36% 1,934,471,081.55 18,01

264、5,189.75 -206,934,473.40 可供出售金融资产 非公开增发 000001 深发展 A 337,548,456.45 1.33% 731,185,887.84 - -397,313,167.68 可供出售金融资产 股改流通股及股改配送认股权证行权认购的股票 600580 卧龙电气 537,085,241.20 7.06% 508,323,630.20 35,725,707.75 -28,761,611.00 可供出售金融资产 增发包销余股 000572 海马股份 305,610,000.00 3.71% 317,200,000.00 - 11,590,000.00 可供出售金

265、融资产 非公开增发 600060 海信电器 275,700,000.00 2.60% 259,875,000.00 2,250,000.00 -18,825,000.00 可供出售金融资产 非公开增发 600219 南山铝业 264,600,000.00 1.55% 285,000,000.00 3,000,000.00 20,400,000.00 可供出售金融资产 非公开增发 600166 福田汽车 180,600,000.00 0.95% 198,800,000.00 - 18,200,000.00 可供出售金融资产 非公开增发 300059 东方财富 55,000,000.00 3.57

266、% 149,050,000.00 1,000,000.00 94,050,000.00 可供出售金融资产 直投业务参股 600110 中科英华 134,550,000.00 2.00% 166,290,000.00 - 31,740,000.00 可供出售金融资产 非公开增发 600823 世茂股份 9,145,276.02 0.76% 119,718,851.49 - -27,913,721.85 可供出售金融资产 股改流通股 其他上市公司股权 202,542,222.82 175,492,974.25 524,413.50 21,709,773.77 合计 4,294,861,182.84

267、 / 4,845,407,425.33 60,515,311.00 -482,058,200.16 / / 注 1：本表填列公司在可供出售金融资产、长期股权投资中核算的持有其他上市公司股权情况； 注 2：报告期损益指该项投资对公司本报告期合并净利润的影响。 3、持有非上市金融企业股权情况 单位： （人民币）元 所持对象名称 最初投资成本 （元） 持有数量 占该公司股权比例（%） 期末账面价值 （元） 报告期损益（元） 报告期所有者权益变动（元） 会计核算科目 股份来源 （股） 富国基金管理有限公司 92,907,375.00 49,995,000 27.775 242,445,209.65 7

268、8,466,591.46 1,450,205.29 长期股权投资 出资认购 海富通基金管理有限公司 67,000,000.00 76,500,000 51.00 76,500,000.00 101,027,178.44 728,422.23 长期股权投资 出资设立子公司 海富产业投资基金管理有限公司 13,400,000.00 13,400,000 67.00 13,400,000.00 27,102,973.67 - 长期股权投资 出资设立子公司 海通期货有限公司 470,791,777.61 466,670,000 93.334 470,791,777.61 47,611,540.69 2

269、76,970.00 长期股权投资 非同一控制下企业合并取得的子公司 海通国际控股有限公司 3,494,038,000.00 4,000,000,000 100.00 3,494,038,000.00 87,727,731.30 25,222,908.72 长期股权投资 出资设立子公司 海通开元投资有限公司 3,000,000,000.00 3,000,000,000 100.00 3,000,000,000.00 60,730,071.68 82,196,852.51 长期股权投资 出资设立子公司 广东发展银行股份有限公司 2,931,600.00 844,981 0.01 2,931,600

270、.00 19,635.75 - 长期股权投资 出资认购 合计 7,141,068,752.61 7,607,409,981 / 7,300,106,587.26 402,685,722.99 109,875,358.75 / / 注 1：金融企业包括商业银行、证券公司、保险公司、信托公司、期货公司等，此表填报的是母公司持有的非上市金融企业股权情况； 注 2：报告期损益指该项投资对公司本报告期合并净利润的影响； 注 3：报告期所有者权益变动指该项投资对公司本报告期合并所有者权益的影响。 4、买卖其他上市公司股份的情况 买卖方向 期初股份数量（股） 报告期买入/卖出股份数量（股） 期末股份数量（股

271、） 使用的资金数量（元） 产生的投资收益（元） 买入 1,342,846,262 6,216,024,161 1,164,050,639 6,921,578,257.41 卖出 6,394,819,784 484,161,704.38 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 16,204,958.44 元。 海通证券股份有限公司2010年年度报告 63 （三）报告期内公司收购、出售资产及企业合并事项（三）报告期内公司收购、出售资产及企业合并事项 1 1、出售申银万国证券股份有限公司股权、出售申银万国证券股份有限公司股权 根据公司第四届董事会第三十次会议（临时会议）通过的关于处置公司持有的

272、申银万国股权的议案 ， 2010 年公司通过上海联合产权交易所公开挂牌转让申银万国证券股份有限公司 323,885 股股权，转让价格为 1,846,144.50 元。 2 2、收购百瑞信托事项、收购百瑞信托事项 2009 年 4 月， 公司董事会审议通过 关于公司投资百瑞信托有限责任公司股权的议案 ，该事项未获得相关政府部门的批准，因此该事项终止。 （四）报告期内重大关联交易事项（四）报告期内重大关联交易事项 报告期内，公司无重大关联交易事项。 （五）重大合同及其履行情况（五）重大合同及其履行情况 1、报告期内公司无重大托管、承包、租赁事项； 2、报告期内公司无重大担保事项； 3、报告期内公司

273、未发生委托他人进行现金、资产管理事项； 4、报告期内无其它应披露而未披露的重大合同。 （六）公司或持股（六）公司或持股 5以上股东报告期内或持续到报告期内的承诺事项以上股东报告期内或持续到报告期内的承诺事项 为维护股权分置改革承诺事项预期的稳定，维持公司控制权和经营管理的稳定，以维护公司无限售条件流通股股东的利益，公司有限售条件流通股股东作出如下承诺： 上海上实（集团）有限公司、光明食品（集团）有限公司、上海烟草（集团）公司、上海电气（集团）总公司、申能（集团）有限公司、上海久事公司、上海百联集团股份有限公司、文汇新民联合报业集团、上海兰生股份有限公司、上海东方明珠（集团）股份有限公司、申能股

274、份有限公司、东方国际（集团）有限公司、上海中星（集团）有限公司等 13 家承诺其所持有公司的所有股票自获得上市流通权之日起，在 2010 年 11 月 8 日前不上市交易或者转让，该部分股权共计 3,461,958,510 股。公司已向上海证券交易所申请该部分股权于 2010 年 11 月 8 日上市流通。 东方集团实业股份有限公司、鼎和创业投资有限公司承诺其所持公司股票自获得上市流通权之日起，三十六个月内不上市交易转让，即 2010 年 6 月 29 日之前不上市交易转让，该部分股权共计 763,437,708 股。公司已向上海证券交易所申请该部分股权于 2010年 6 月 29 日上市流通

275、。 在报告期内，公司全部有限售条件流通股股东均能履行承诺，截止到报告期末，公司全部股东均为无限售条件流通股股东。 海通证券股份有限公司2010年年度报告 64 （七）报告期内股权激励计划的具体实施情况（七）报告期内股权激励计划的具体实施情况 报告期内公司无股权激励计划。 （八）（八） 关联方资金往来与对外担保情况关联方资金往来与对外担保情况 根据中国证券监督管理委员会与国务院国有资产监督管理委员会联合颁发的关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 （证监发200356 号）的规定，公司与关联方资金往来与对外担保情况： 1、截至 2010 年 12 月 31 日，大股东及

276、其附属企业无占用公司资金的情况。 2、截至 2010 年 12 月 31 日，公司与大股东及其他关联方无资金往来。 3、截至 2010 年 12 月 31 日，公司无对外担保情况。 （九）公司聘任、解聘会计师事务所及更换注册会计师情况（九）公司聘任、解聘会计师事务所及更换注册会计师情况 公司聘任立信会计师事务所为 2010 年度审计机构， 审计费用为 215 万元。 至 2010 年，立信会计师事务所已连续 7 年为本公司提供审计服务。 （十）报告期内公司不存在被处罚或公开谴责的情况、公司董事会及董事在报告期内（十）报告期内公司不存在被处罚或公开谴责的情况、公司董事会及董事在报告期内没有被中国

277、证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。没有被中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （十一）报告期内其他重大事项及期后事项（十一）报告期内其他重大事项及期后事项 1、投资设立资产管理子公司事项 2010 年 2 月 5 日，公司第四届董事会第二十五次会议审议通过了关于设立资产管理子公司的议案 ，同意公司设立资产管理子公司，注册资本为 5 亿元人民币，并授权公司经营层办理资产管理子公司的筹备、报批以及成立等相关事宜。截止目前，资产管理子公司的设立正在材料准备阶段。 2、发起设立吉林省现代农业和新兴产业基金事项 2010 年 5 月，

278、公司收到中国证监会机构部关于海通开元投资有限公司投资吉林省现代农业和新兴产业投资基金有限公司及投资组建海通吉禾股权投资基金管理有限公司的无异议函 ，对海通开元投资吉林省现代农业和新兴产业基金有限公司，投资海通吉禾股权投资基金管理有限公司无异议。海通吉禾股权投资基金管理有限公司以及吉林省现代农业和新兴产业投资基金有限公司已成立并正常运营。 3、发起设立西安航天新能源产业投资有限公司事项 2010 年 12 月，公司收到中国证监会机构部关于海通开元投资有限公司投资西安航天新能源产业投资有限公司及投资组建海通创新资本管理有限公司的无异议函 ，对海通开元投资航天基金，投资海通创新资本管理有限公司无异议

279、。目前，西安航天新能源产业投资 海通证券股份有限公司2010年年度报告 65 有限公司及海通创新资本管理有限公司已经完成筹建。 4、报告期内公司无应披露而未披露的其他重大事项及期后事项。 ( (十二十二) ) 监管部门对公司的分类结果监管部门对公司的分类结果 公司2008年至2010年分类评价结果为：A类AA级。 ( (十十三三) )公司行政许可事项的相关情况公司行政许可事项的相关情况 1、 报告期内营业部行政许可情报告期内营业部行政许可情况况 分公司 营业部新设 迁址 服务部规范升级 1 7 30 1 （1）报告期内分公司设立行政许可情况报告期内分公司设立行政许可情况 序号 分公司 地址 批

280、复文号 批复日期 获得许可证日期 1 海通证券股份有限公司安徽分公司 安徽省合肥市黄山路262号兴都大厦六楼 证监许可20091069号 2009年10月15日 2010年3月8日 （2）报告期内营业部新设行政许可情况报告期内营业部新设行政许可情况 序号 营业部 地址 批复文号 批复日期 获得许可证日期 1 海通证券股份有限公司上海松江证券营业部 上海市松江区人民北路171弄5-8号、26-29号 证监许可20091454号 2009年12月28日 2010年7月20日 2 海通证券股份有限公司上海青浦证券营业部 上海市青浦区公园路458号1层A区、4层A区 证监许可20091454号 200

281、9年12月28日 2010年7月20日 3 海通证券股份有限公司赣州红旗大道证券营业部 江西省赣州市章贡区红旗大道25号1栋 证监许可20101183号 2010年8月30日 2011年1月18日 4 海通证券股份有限公司嘉兴中山西路证券营业部 嘉兴市中山西路850、852号 证监许可20101183号 2010年8月30日 2011年1月26日 5 海通证券股份有限公司马鞍山湖东中路证券营业部 马鞍山市花山区湖东中路中央花园9栋3楼 证监许可20101183号 2010年8月30日 2011年1月18日 6 海通证券股份有限公司咸宁潜山路证券营业部 咸宁市潜山路6号 证监许可20101183

282、号 2010年8月30日 2011年1月18日 7 海通证券股份有限公司徐州中山北路证券营业部 江苏省徐州市 鼓楼区中山北 路12号 证监许可20101183号 2010年8月30日 2011年2月23日 （3）报告期内营业部迁址行政许可情况）报告期内营业部迁址行政许可情况 异地迁址证券营业部明细表 序号 迁址前营业部名称 迁出地 迁址后营业部名称 迁入地 开业批复文号 开业批复日期 获得许可证日期 海通证券股份有限公司2010年年度报告 66 1 海通证券股份有限公司大兴安岭塔河中央大街证券营业部 黑龙江省大兴安岭地区 海通证券股份有限公司常德建设西路证券营业部 湖南省常德市 湘证监机构字2

283、01016号 2010.3.2 2010.3.11 2 海通证券股份有限公司齐齐哈尔昂昂溪兴盛路证券营业部 黑龙江省齐齐哈尔市 海通证券股份有限公司洛阳体育场路证券营业部 河南省洛阳市 豫证监发201091号 2010.2.10 2010.3.16 3 海通证券股份有限公司齐齐哈尔克山证券营业部 黑龙江省齐齐哈尔市 海通证券股份有限公司北京平谷金乡路证券营业部 北京市平谷区 皖证监函字201052号 2010.2.5 2010.2.21 4 海通证券股份有限公司双鸭山宝清向阳路证券营业部 黑龙江省双鸭山市 海通证券股份有限公司淮北相山路证券营业部 安徽省淮北市 京证监机构发201013号 20

284、10.3.11 2010.3.25 5 海通证券股份有限公司鸡西鸡东振兴大街证券营业部 黑龙江省鸡西市鸡东县 海通证券股份有限公司广州珠江西路证券营业部 广东省广州市 广东证监函20101023号 2010.11.22 2010.12.9 6 海通证券股份有限公司牡丹江林口证券营业部 黑龙江省牡丹江市林口县 海通证券股份有限公司北京密云鼓楼东大街证券营业部 北京市密云县 京证监机构发2010155号 2010.9.8 2010.9.29 7 海通证券股份有限公司牡丹江穆棱长征路证券营业部 黑龙江省牡丹江市穆棱市 海通证券股份有限公司淮南田大路证券营业部 安徽省淮南市 皖证监函字2010264号

285、 2010.9.6 2010.9.27 8 海通证券股份有限公司鹤岗宝泉岭宝泉大街证券营业部 黑龙江省鹤岗市萝北县 海通证券股份有限公司伊春新兴中路证券营业部 黑龙江省伊春市 黑证监许可字201045号 2010.8.24 2010.10.25 9 海通证券股份有限公司绍兴凤江路证券营业部 浙江省绍兴市 海通证券股份有限公司义乌新马路证券营业部 浙江省义乌市 浙证监许可2010226号 2010.11.17 2010.12.8 10 海通证券股份有限公司齐齐哈尔龙江证券营业部 黑龙江省齐齐哈尔市龙江县 海通证券股份有限公司佛山顺德新宁路证券营业部 广东省佛山市 广东证监函20101085号 2

286、010.12.16 2011.1.18 11 海通证券股份有限公司五河中兴路证券营业部 安徽省蚌埠市五河县 海通证券股份有限公司安庆湖心北路证券营业部 安徽省安庆市 皖证监函字2010176号 2010.10.20 2010.11.17 12 海通证券股份有限公司大庆西宾路证券营业部 黑龙江省大庆市 海通证券股份有限公司佳木斯保卫路证券营业部 黑龙江省佳木斯市 黑证监许可字201067号 2010.12.20 2011.1.11 13 海通证券股份有限公司鞍山台安证券营业部 辽宁省鞍山市台安县 海通证券股份有限公司盘锦人民路证券营业部 辽宁省盘锦市 辽证监许可201063号 2010.8.27

287、 2010.9.15 14 海通证券股份有限公司齐齐哈尔富裕中心街证券营业部 黑龙江省齐齐哈尔市富裕县 海通证券股份有限公司武汉十升路证券营业部 湖北省武汉市 鄂证监机构字2010103号 2010.12.29 2011.1.13 15 海通证券股份有限公司鹤岗萝北证券营业部 黑龙江省鹤岗市萝北县 海通证券股份有限公司南昌广场北路证券营业部 江西省南昌市 赣证监发2010284号 2010.12.24 2011.1.11 16 海通证券股份有限公司齐齐哈尔中兴街证券营业部 黑龙江省齐齐哈尔市 海通证券股份有限公司阜阳清河东路证券营业部 安徽省阜阳市 皖证监函字2010280号 2010.9.1

288、7 2010.11.15 17 海通证券股份有限公司七台河勃利长安街证券营业部 黑龙江省七台河市勃利县 海通证券股份有限公司成都温江区杨柳东路证券营业部 四川省成都市 川证监机构2010126号 2010.9.27 2010.11.15 18 海通证券股份有限公司牡丹江宁安证券营业部 黑龙江省牡丹江市宁安市 海通证券股份有限公司黑河中央街证券营业部 黑龙江省黑河市 黑证监许可字201069号 2010.12.31 2011.1.18 同城迁址的营业部： 海通证券股份有限公司2010年年度报告 67 序号 迁址前营业部名称 迁址后营业部名称 地址 开业批复文号 开业批复日期 获许可证日期 1 海

289、通证券股份有限公司黑河北安交通路证券营业部 海通证券股份有限公司黑河北安交通路证券营业部 黑龙江省黑河市北安交通路81 号 黑证监许可字2010004 号 2010.1.26 2010.2.9 2 海通证券股份有限公司哈尔滨尚志大街证券营业部 海通证券股份有限公司哈尔滨东直路证券营业部 黑龙江省哈尔滨市道外区东直路 69号 黑证监许可字2010009 号 2010.2.4 2010.3.31 3 海通证券股份有限公司七台河山湖路证券营业部 海通证券股份有限公司七台河大同街证券营业部 黑龙江省七台河市桃山区大同街 40号 黑证监许可字201032 号 2010.3.24 2010.8.9 4 海

290、通证券股份有限公司淄博桓台证券营业部 海通证券股份有限公司淄博桓台东岳路证券营业部 淄博市桓台县东岳路1251 号齐商银行大楼北栋二、三层 鲁证监许可 201012 号 2010.3.25 2010.9.27 5 海通证券股份有限公司上海宣化路证券营业部 海通证券股份有限公司上海宣化路证券营业部 上海市长宁区宣化路300 号华宁国际广场 7楼 沪证监机构字2010209 号 2010.4.8 2010.5.17 6 海通证券股份有限公司江都工农路证券营业部 海通证券股份有限公司江都龙城路证券营业部 江苏省江都市龙城路 79号 苏证监机构字2010213 号 2010.5.25 2010.7.7

291、 7 海通证券股份有限公司苏州竹辉路证券营业部 海通证券股份有限公司苏州竹辉路证券营业部 江苏省苏州市竹辉路208 号 苏证监机构字2010214 号 2010.5.25 2010.7.22 8 海通证券股份有限公司深圳嘉宾路证券营业部 海通证券股份有限公司深圳福华三路证券营业部 深圳市福田区福华三路88 号时代财富大厦三楼 深证局发2010184 号 2010.6.21 2010.12.29 9 海通证券股份有限公司福州证券营业部 海通证券股份有限公司福州群众路证券营业部 福州市台江区群众路278 号源利明珠 A 座三层 闵证监机构字2010125 号 2010.8.19 2010.9.29

292、 10 海通证券股份有限公司丹阳后巷镇证券营业部 海通证券股份有限公司丹阳丹金路证券营业部 江苏丹阳市丹金路 14 号福康苑三、四楼 苏证监机构字2010465 号 2010.10.26 2010.10.14 11 海通证券股份有限公司太原义井街证券营业部 海通证券股份有限公司太原长风西街证券营业部 山西省太原市长风西街1 号丽华大厦 B 座八层 晋证监发2010186 号 2010.12.17 2011.1.17 迁址的服务部： 序号 迁址前营业部名称 迁址后营业部名称 地址 开业批复文号 开业批复日期 备注 1 海通证券股份有限公司昆明东风西路证券营业部香格里拉证券服务部 海通证券股份有限

293、公司昆明东风西路证券营业部弥勒证券服务云南省红河州弥勒县弥阳镇冉翁路云证监201070号 2010.2.26 该服务部迁址后于2010年6月 海通证券股份有限公司2010年年度报告 68 部 618 号弥勒大酒店一层 规范为营业部 （4）报告期内）报告期内服务部规范升级行政许可情况服务部规范升级行政许可情况 序号 服务部名称 规范后名称 批复文号 批复日期 获得许可证日期 1 海通证券股份有限公司昆明东风西路证券营业部弥勒证券服务部 海通证券股份有限公司弥勒冉翁路证券营业部 云证监2010164号 2010年5月20日 2010年6月8日 2、报告期内公司股指期货报告期内公司股指期货IB 业务

294、行政许可情况业务行政许可情况 报告期内，公司共有71家证券营业部通过了营业部所在地证监局的验收检查，获准开展为期货公司提供中间介绍业务，具体营业部名称见下表： 序号 营业部名称 属地证监局 无异议函文号 1 上海建国西路证券营业部 上海证监局 沪证监机构字【2010】130 号 2 上海本溪路证券营业部 上海证监局 沪证监机构字【2010】129 号 3 上海牡丹江路证券营业部 上海证监局 沪证监机构字【2010】135 号 4 上海玉田支路证券营业部 上海证监局 沪证监机构字【2010】136 号 5 乌鲁木齐友好北路证券营业部 新疆证监局 新证监局【2010】25 号 6 宁波解放北路证券

295、营业部 宁波证监局 甬证机构函【2010】11 号 7 北京中关村南大街证券营业部 北京证监局 京证机构发【2010】56 号 8 武汉中北路证券营业部 湖北证监局 鄂证监函【2010】38 号 9 兰州武都路证券营业部 甘肃证监局 甘证监函字【2010】17 号 10 兰州西津西路证券营业部 甘肃证监局 甘证监函字【2010】18 号 11 哈尔滨和平路证券营业部 黑龙江证监局 黑证监函【2010】36 号 12 牡丹江牡丹街证券营业部 黑龙江证监局 黑证监函【2010】36 号 13 大庆昆仑大街证券营业部 黑龙江证监局 黑证监函【2010】36 号 14 青岛湛山一路证券营业部 青岛证监

296、局 青证监函字【2010】42 号 15 贵阳富水北路证券营业部 贵州证监局 黔证监发【2010】41 号 16 泰安岱宗大街证券营业部 山东证监局 鲁证监函【2010】14 号 17 威海高山街证券营业部 山东证监局 鲁证监函【2010】14 号 18 淄博石化证券营业部 山东证监局 鲁证监函【2010】14 号 19 福州广达路证券营业部 福建证监局 闽证监函【2010】89 号 20 常州健身路证券营业部 江苏证监局 苏证监函【2010】81 号 21 许昌建设路证券营业部 河南证监局 豫证监函【2010】55 号 22 太原新建路证券营业部 山西证监局 晋证监发【2010】36 号 2

297、3 新余劳动南路证券营业部 江西证监局 赣证监函【2010】47 号 24 鞍山二道街证券营业部 辽宁证监局 辽证监函【2010】29 号 25 深圳红岭中路证券营业部 深圳证监局 深证局机构字【2010】75 号 26 深圳华富路证券营业部 深圳证监局 深证局机构字【2010】75 号 27 大连天津街证券营业部 大连证监局 大证监函【2010】21 号 28 广州东风西路证券营业部 广东证监局 广东证监函【2010】231 号 海通证券股份有限公司2010年年度报告 69 29 汕头中山中路证券营业部 广东证监局 广东证监函【2010】245 号 30 芜湖银湖路证券营业部 安徽证监局 皖

298、证监函字【2010】68 号 31 绍兴劳动路证券营业部 浙江证监局 浙证监机构字【2010】40 号 32 杭州解放路证券营业部 浙江证监局 浙证监机构字【2010】37 号 33 长沙五一大道证券营业部 湖南证监局 湘证监函【2010】105 号 34 杭州文化路证券营业部 浙江证监局 浙证监机构字【2010】52 号 35 上虞百官镇证券营业部 浙江证监局 浙证监机构字【2010】50 号 36 成都人民西路证券营业部 四川证监局 川证监期货【2010】29 号 37 遵义中华南路证券营业部 贵州证监局 黔证监发【2010】90 号 38 哈尔滨西大直街证券营业部 黑龙江证监局 黑证监函

299、【2010】87 号 39 齐齐哈尔卜奎大街证券营业部 黑龙江证监局 黑证监函【2010】87 号 40 大庆晚报大街证券营业部 黑龙江证监局 黑证监函【2010】87 号 41 鸡西中心大街证券营业部 黑龙江证监局 黑证监函【2010】87 号 42 上海江宁路证券营业部 上海证监局 沪证监机构字【2010】468 号 43 西安西新街证券营业部 陕西证监局 陕证监函【2010】198 号 44 杭州环城西路证券营业部 浙江证监局 浙证监机构字【2010】161 号 45 嵊州官河路证券营业部 浙江证监局 浙证监机构字【2010】162 号 46 上海真华路证券营业部 上海证监局 沪证监机构

300、字【2010】552 号 47 昆明东风西路证券营业部 云南证监局 云证监函机构字【2010】133 号 48 南宁人民东路证券营业部 广西证监局 桂证监函【2010】101 号 49 上海斜土路证券营业部 上海证监局 沪证监机构字【2010】573 号 50 海口龙昆北路证券营业部 海南证监局 海南证监函【2010】170 号 51 上海乳山路证券营业部 上海证监局 沪证监机构字【2010】596 号 52 武汉江大路证券营业部 湖北证监局 鄂证监函【2010】74 号 53 咸阳渭阳西路证券营业部 陕西证监局 陕证监函【2010】224 号 54 兰州东岗东路证券营业部 甘肃证监局 甘证监

301、函字【2010】106 号 55 淄博通济街证券营业部 山东证监局 批文上无文号 56 济南泉城路证券营业部 山东证监局 批文上无文号 57 上海平武路证券营业部 上海证监局 沪证监机构字【2010】634 号 58 石家庄师范街证券营业部 河北证监局 冀证监函【2010】171 号 59 重庆中山三路证券营业部 重庆证监局 渝证监机函【2010】158 号 60 南通人民中路证券营业部 江苏证监局 苏证监函【2010】358 号 61 南京常府街证券营业部 江苏证监局 苏证监函【2010】358 号 62 扬州汶河南路证券营业部 江苏证监局 苏证监函【2010】358 号 63 常熟海虞北路

302、证券营业部 江苏证监局 苏证监函【2010】358 号 64 苏州竹辉路证券营业部 江苏证监局 苏证监函【2010】358 号 65 营口辽河大街证券营业部 辽宁证监局 辽证监函【2010】120 号 66 东莞胜和路证券营业部 广东证监局 广东证监函【2010】007 号 67 宁波百丈东路证券营业部 宁波证监局 甬证机构函【2010】67 号 68 合肥黄山路证券营业部 安徽证监局 皖证监函字【2010】331 号 69 蚌埠中荣街证券营业部 安徽证监局 皖证监函字【2010】331 号 70 深圳海德三道证券营业部 深圳证监局 深证局机构字【2010】322 号 71 郑州经七路证券营业

303、部 河南证监局 豫证监函【2010】286 号 3、报告期内融资融券业务行政许可情况报告期内融资融券业务行政许可情况 2010年3月18日，经中国证监会关于核准海通证券股份有限公司融资融券业务资格的 海通证券股份有限公司2010年年度报告 70 批复 （证监许可2010315号）核准，公司取得融资融券业务资格。 4、报告期内集合理财业务行政许可情况报告期内集合理财业务行政许可情况 截至报告期末，公司目前正在运作的集合计划有4只，合计管理份额10.55亿份，合计管理资产规模11.16亿元。2010年2月8日，海通新兴成长集合资产管理计划经中国证监会关于核准海通证券股份有限公司设立海通新兴成长集合

304、资产管理计划的批复 （证监许可2010180号）获准设立。 2010年11月9日，海通海蓝内需价值优选集合资产管理计划经中国证监会关于核准海通证券股份有限公司设立海通海蓝内需价值优选集合资产管理计划的批复 （证监许可20101589号）获准设立。 （十（十四四）信息披露索引）信息披露索引 报告期内，公司在中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、 证券日报及上海证券交易所网站（）上披露的信息如下： 序号序号 公告事项公告事项 刊登日期刊登日期 1 海通证券 2009 年度业绩快报 2010-1-15 2 海通证券关于海通（香港）金融控股有限公司收购大福证券集团有限公司进展情况公告 2010-

305、1-15 3 海通证券第四届董事会第二十五次会议决议公告 2010-2-9 4 海通证券关于通过为期货公司提供中间介绍业务开业验收的公告 2010-3-18 5 海通证券关于获核准设立海通新兴成长集合资产管理计划的公告 2010-3-18 6 海通证券关于获核准取得融资融券业务资格的公告 2010-3-23 7 海通证券第四届监事会第七次会议（临时会议）决议公告 2010-4-13 8 海通证券第一季度季报 2010-4-28 9 海通证券第四届董事会第二十六次会议决议公告 2010-4-28 10 海通证券年报 2010-4-28 11 海通证券年报摘要 2010-4-28 12 海通证券关

306、联方资金往来审核报告 2010-4-28 13 海通证券信息披露管理办法 2010-4-28 14 海通证券第四届监事会第八次会议决议公告 2010-4-28 15 海通证券关于召开 2009 年度股东大会的通知 2010-4-28 16 海通证券 2009 年度股东大会会议资料 2010-5-6 17 海通证券公告 2010-5-18 18 海通证券 2009 年度股东大会决议公告 2010-5-20 19 海通证券 2009 年度股东大会之法律意见书 2010-5-20 20 海通证券公司章程（2010 修订） 2010-5-20 21 海通证券第四届董事会第二十七次会议（临时会议）决议公

307、告 2010-5-25 22 海通证券有限售条件的流通股上市公告 2010-6-23 23 海通证券 2009 年度利润分配实施公告 2010-6-23 24 海通证券提示性公告 2010-7-9 25 海通证券 2010 年 6 月财务数据简报 2010-7-9 26 海通证券第四届董事会第二十八次会议（临时会议）决议公告 2010-7-14 27 海通证券 2010 年半年度业绩快报 2010-7-15 海通证券股份有限公司2010年年度报告 71 28 海通证券 2010 年 7 月财务数据简报 2010-8-6 29 海通证券半年报摘要 2010-8-26 30 海通证券半年报 201

308、0-8-26 31 海通证券第四届董事会第二十九次会议决议公告 2010-8-26 32 海通证券信息披露管理办法 2010-8-26 33 海通证券第四届监事会第九次会议决议公告 2010-8-26 34 海通证券 2010 年 8 月财务数据简报 2010-9-7 35 海通证券第四届董事会第三十次会议（临时会议）决议公告 2010-10-8 36 海通证券 2010 年 9 月财务数据简报 2010-10-16 37 海通证券第三季度季报 2010-10-28 38 海通证券有限售条件的流通股上市公告 2010-11-2 39 海通证券 2010 年 10 月财务数据简报 2010-11

309、-5 40 海通证券关于东方集团实业股份有限公司减持公司股份后持股比例低于 5%的提示性公告 2010-11-9 41 海通证券关于海通（香港）金融控股有限公司变更公司名称的公告 2010-11-16 42 海通证券关于获核准设立海通海蓝内需价值优选集合资产管理计划的公告 2010-11-23 43 海通证券 2010 年 11 月财务数据简报 2010-12-7 44 海通证券关于海通开元投资有限公司投资西安航天新能源产业投资有限公司及投资组建海通创新资本管理有限责任公司获批的公告 2010-12-29 第十一节第十一节 财务报告财务报告 （一）公司2010年度财务报告已经立信会计师事务所审

310、计，并出具了标准无保留意见审计报告。 （二）财务报表（附后）。 （三）财务报表附注（附后）。 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 （一）载有公司法定代表人签名的年度报告文本。 （二）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名盖章的财务报告文本。 （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名盖章的审计报告文本。 （四）报告期内中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 （五）其他有关资料。 海通证券股份有限公司 董事长：王开国 二一一年四月二十二日 海通证券股份有限公司海通证券股份有限公司 审计报告及财务报表审计报告及财务报表 （2010 年 1 月 1

311、 日至 2010 年 12 月 31 日止） 目 录 页 次 一、 审计报告 1-2 二、 财务报表 合并资产负债表和母公司资产负债表 1-2 合并利润表和母公司利润表 3-4 合并现金流量表和母公司现金流量表 5-6 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 7-10 财务报表附注 1-101 审计报告 第 1 页 审审 计计 报报 告告 信会师报字（2011）第 11626 号 海通证券股份有限公司海通证券股份有限公司全体股东：全体股东： 我们审计了后附的海通证券股份有限公司 （以下简称贵公司） 财务报表，包括 2010 年 12 月 31 日的合并和母公司资产负债表、2010 年度的

312、合并和母公司利润表、2010 年度的合并和母公司现金流量表、2010 年度的合并和母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、一、 管理层对财务报表的责任管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。 这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2） 选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。 二、二、 注册会计师的责任注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准

313、则要求我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 审计报告 第 2 页 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、三、 审计意见审计意

314、见 我们认为， 贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制， 在所有重大方面公允反映了贵公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010年度的经营成果和现金流量。 立信会计师事务所有限公司立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：中国注册会计师： 黄晔黄晔 中国注册会计师：中国注册会计师： 尹雄尹雄 中国中国 上海上海 二二 O 一一一一年年四四月月二十二十二二日日 合并资产负债表合并资产负债表 2010 年年 12 月月 31 日日 编制单位：海通证券股份有限公司 单位：人民币元 资 产 行次 期末余额 年初余额 负债和所有者权益 行次 期末余额 年初余额 货币资金 1 58

315、,318,115,177.24 88,431,756,475.45 负债： 21 其中：客户资金存款 2 41,419,017,298.96 59,525,446,762.19 短期借款 22 2,922,320,540.06 1,076,593,659.91 结算备付金 3 19,652,582,721.13 5,511,975,253.02 其中：质押借款 23 2,071,922,371.31 724,401,659.91 其中：客户备付金 4 19,209,753,600.11 5,301,560,479.59 拆入资金 24 拆出资金 5 交易性金融负债 25 交易性金融资产 6 1

316、5,018,084,280.62 12,896,751,785.06 衍生金融负债 26 衍生金融资产 7 卖出回购金融资产款 27 5,821,500,000.00 买入返售金融资产 8 2,120,000,000.00 代理买卖证券款 28 63,682,353,783.47 66,580,169,846.02 应收利息 9 217,241,178.02 145,661,013.81 代理承销证券款 29 700,000,000.00 存出保证金 10 3,229,576,427.22 1,672,270,490.84 应付职工薪酬 30 905,142,562.28 860,960,77

317、7.76 可供出售金融资产 11 6,033,472,023.60 6,270,663,438.81 应交税费 31 758,105,685.30 617,581,296.16 持有至到期投资 12 应付利息 32 898,423.30 90,186.58 长期股权投资 13 1,433,590,871.86 609,989,309.56 预计负债 33 6,853,279.17 8,814,635.38 投资性房地产 14 100,643,606.86 104,102,332.66 长期借款 34 固定资产 15 988,314,020.20 993,401,745.96 应付债券 35 无

318、形资产 16 301,275,503.97 275,662,077.20 递延所得税负债 36 196,136,179.16 471,828,136.38 其中：交易席位费 17 103,476,956.67 101,940,244.09 其他负债 37 624,539,664.16 770,379,448.72 递延所得税资产 18 61,591,824.82 56,974,063.15 负债合计 38 69,796,350,116.90 76,207,917,986.91 其他资产 19 7,938,609,817.47 3,757,304,873.16 所有者权益： 39 股 本 40

319、8,227,821,180.00 8,227,821,180.00 资本公积 41 23,080,276,660.28 23,989,921,168.84 减：库存股 42 盈余公积 43 1,671,429,625.40 1,329,739,335.28 一般风险准备 44 1,671,429,625.40 1,329,739,335.28 交易风险准备 45 1,671,429,625.40 1,329,739,335.28 未分配利润 46 8,234,009,304.54 7,218,380,173.65 外币报表折算差额 47 -89,033,116.02 -11,380,370.4

320、4 归属于母公司所有者权益合计 48 44,467,362,905.00 43,413,960,157.89 少数股东权益 49 1,149,384,431.11 1,104,634,713.88 所有者权益合计 50 45,616,747,336.11 44,518,594,871.77 资产总计 20 115,413,097,453.01 120,726,512,858.68 负债和所有者权益总计 51 115,413,097,453.01 120,726,512,858.68 法定代表人：王开国 主管会计工作负责人：任澎 会计机构负责人：李础前 母公司资产负债表母公司资产负债表 2010

321、 年年 12 月月 31 日日 编制单位：海通证券股份有限公司 单位：人民币元 资 产 行次 期末余额 年初余额 负债和所有者权益 行次 期末余额 年初余额 货币资金 1 46,185,658,710.32 78,115,545,848.22 负债： 21 其中：客户资金存款 2 34,352,899,596.73 53,680,666,709.33 短期借款 22 结算备付金 3 20,289,882,850.44 5,511,975,253.02 其中：质押借款 23 其中：客户备付金 4 19,209,753,600.11 5,301,560,479.59 拆入资金 24 拆出资金 5

322、交易性金融负债 25 交易性金融资产 6 14,913,358,795.47 12,845,060,271.40 衍生金融负债 26 衍生金融资产 7 卖出回购金融资产款 27 5,821,500,000.00 买入返售金融资产 8 2,120,000,000.00 代理买卖证券款 28 54,231,820,014.79 59,473,774,315.59 应收利息 9 187,104,219.12 141,167,345.59 代理承销证券款 29 700,000,000.00 存出保证金 10 836,805,871.61 712,978,281.02 应付职工薪酬 30 680,839

323、,458.12 688,786,871.06 可供出售金融资产 11 5,129,170,626.99 5,908,957,382.56 应交税费 31 661,862,622.49 506,443,547.49 持有至到期投资 12 应付利息 32 长期股权投资 13 7,395,285,587.26 5,636,844,176.34 预计负债 33 6,853,279.17 8,814,635.38 投资性房地产 14 96,800,100.82 100,128,408.10 长期借款 34 固定资产 15 945,432,752.17 950,423,870.18 应付债券 35 无形资

324、产 16 166,038,225.83 170,652,491.06 递延所得税负债 36 146,600,761.09 453,079,743.52 其中：交易席位费 17 97,019,465.89 97,019,465.89 其他负债 37 437,587,367.84 321,006,403.56 递延所得税资产 18 42,333,013.94 43,769,412.60 负债合计 38 56,865,563,503.50 67,273,405,516.60 其他资产 19 2,409,789,206.24 210,136,176.93 所有者权益： 39 股 本 40 8,227,

325、821,180.00 8,227,821,180.00 资本公积 41 23,023,889,612.73 24,017,365,221.61 减：库存股 42 盈余公积 43 1,671,429,625.40 1,329,739,335.28 一般风险准备 44 1,671,429,625.40 1,329,739,335.28 交易风险准备 45 1,671,429,625.40 1,329,739,335.28 未分配利润 46 7,586,096,787.78 6,839,828,992.97 所有者权益合计 47 43,852,096,456.71 43,074,233,400.42

326、 资产总计 20 100,717,659,960.21 110,347,638,917.02 负债和所有者权益总计 48 100,717,659,960.21 110,347,638,917.02 法定代表人：王开国 主管会计工作负责人：任澎 会计机构负责人：李础前 合并利润表合并利润表 2010 年度年度 编制单位：海通证券股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 本期金额 上期金额 一、营业收入 1 9,767,691,726.19 9,939,716,207.19 手续费及佣金净收入 2 7,208,236,805.51 7,755,188,903.43 其中：代理买卖证券业务净收入

327、3 4,863,817,673.71 6,274,175,190.67 证券承销业务净收入 4 919,742,143.17 381,553,963.92 资产管理业务净收入 5 713,516,854.54 743,556,239.68 利息净收入 6 1,365,517,376.55 1,124,000,543.42 投资收益（损失以“-”号填列） 7 1,056,442,427.44 1,312,910,052.97 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 8 78,120,114.12 65,961,915.25 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 9 103,589,105.41

328、-274,176,557.81 汇兑收益（损失以“-”号填列） 10 5,814,007.09 1,721,874.08 其他业务收入 11 28,092,004.19 20,071,391.10 二、营业支出 12 4,934,762,196.91 4,209,725,022.48 营业税金及附加 13 422,393,418.77 474,897,957.86 业务及管理费 14 4,511,731,466.48 3,725,203,726.50 资产减值损失 15 -3,772,949.84 3,098,952.70 其他业务成本 16 4,410,261.50 6,524,385.42

329、 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 17 4,832,929,529.28 5,729,991,184.71 加：营业外收入 18 159,171,598.43 199,866,638.39 减：营业外支出 19 2,411,751.87 -51,969,057.99 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 20 4,989,689,375.84 5,981,826,881.09 减：所得税费用 21 1,121,531,683.07 1,320,086,255.70 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 22 3,868,157,692.77 4,661,740,625.39 其中：被合并方

330、在合并前实现净利润 23 归属于母公司所有者的净利润 24 3,686,264,237.25 4,548,225,464.54 少数股东损益 25 181,893,455.52 113,515,160.85 六、每股收益： 26 （一）基本每股收益 27 0.45 0.55 （二）稀释每股收益 28 0.45 0.55 七、其他综合收益 29 -986,289,569.01 1,393,994,846.69 八、综合收益总额 30 2,881,868,123.76 6,055,735,472.08 归属于母公司所有者的综合收益总额 31 2,723,561,036.24 5,933,367,7

331、01.79 归属于少数股东的综合收益总额 32 158,307,087.52 122,367,770.29 法定代表人：王开国 主管会计工作负责人：任澎 会计机构负责人：李础前 母公司利润表母公司利润表 2010 年度年度 编制单位：海通证券股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 本期金额 上期金额 一、营业收入 1 7,913,554,212.31 8,851,670,566.07 手续费及佣金净收入 2 5,706,537,853.69 6,786,595,230.61 其中：代理买卖证券业务净收入 3 4,575,557,068.81 6,240,051,433.70 证券承销业务净

332、收入 4 886,946,047.17 337,550,740.40 受托客户资产管理业务净收入 5 17,509,882.86 35,053,958.01 利息净收入 6 1,067,588,927.93 1,055,858,571.92 投资收益（损失以“-”号填列） 7 1,016,651,866.15 1,263,817,753.05 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 8 78,466,591.46 66,079,996.86 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 9 100,652,308.05 -274,176,557.81 汇兑收益（损失以“-”号填列） 10 -1,394

333、,522.08 -191,472.80 其他业务收入 11 23,517,778.57 19,767,041.10 二、营业支出 12 3,662,225,401.49 3,541,958,865.97 营业税金及附加 13 365,768,283.34 426,771,177.05 业务及管理费 14 3,296,818,515.49 3,108,727,707.27 资产减值损失 15 -3,772,949.84 3,098,952.70 其他业务成本 16 3,411,552.50 3,361,028.95 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 17 4,251,328,810.82 5,

334、309,711,700.10 加：营业外收入 18 141,835,709.15 174,218,764.04 减：营业外支出 19 1,184,876.14 -52,188,164.98 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 20 4,391,979,643.83 5,536,118,629.12 减：所得税费用 21 975,076,742.66 1,218,113,799.93 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 22 3,416,902,901.17 4,318,004,829.19 六、每股收益： 23 （一）基本每股收益 24 （二）稀释每股收益 25 七、其他综合收益 26 -

335、993,475,608.88 1,353,098,755.50 八、综合收益总额 27 2,423,427,292.29 5,671,103,584.69 法定代表人：王开国 主管会计工作负责人：任澎 会计机构负责人：李础前 合并现金流量表合并现金流量表 2010 年度年度 编制单位：海通证券股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量：一、经营活动产生的现金流量： 1 处置交易性金融资产净增加额 2 收取利息、手续费及佣金的现金 3 9,944,592,946.20 9,961,077,642.56 拆入资金净增加额 4 回购业务资金净增加额 5

336、 5,211,500,000.00 收到其他与经营活动有关的现金 6 970,896,505.35 29,472,583,550.09 经营活动现金流入小计 7 10,915,489,451.55 44,645,161,192.65 处置交易性金融资产净减少额 8 1,677,614,682.76 2,350,478,979.49 支付利息、手续费及佣金的现金 9 1,437,431,387.48 1,237,587,195.96 回购业务资金净减少额 10 7,941,500,000.00 支付给职工及为职工支付的现金 11 2,569,404,707.58 2,087,691,000.96

337、 支付的各项税费 12 1,389,107,389.72 1,650,579,965.95 支付其他与经营活动有关的现金 13 10,377,059,310.61 2,565,644,507.81 经营活动现金流出小计 14 25,392,117,478.15 9,891,981,650.17 经营活动产生的现金流量净额 15 -14,476,628,026.60 34,753,179,542.48 二、投资活动产生的现金流量：二、投资活动产生的现金流量： 16 收回投资所收到的现金 17 4,440,309,329.63 3,102,570,429.26 取得投资收益收到的现金 18 125

338、,693,861.77 91,627,798.73 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 19 收到其他与投资活动有关的现金 20 36,349,443.87 2,796,086,770.79 投资活动现金流入小计 21 4,602,352,635.27 5,990,284,998.78 投资支付的现金 22 5,875,415,678.59 5,061,600,099.54 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 23 368,843,957.64 240,797,520.32 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 24 支付其他与投资活动有关的现金 25 投资活动现金流出小计

339、 26 6,244,259,636.23 5,302,397,619.86 投资活动产生的现金流量净额 27 -1,641,907,000.96 687,887,378.92 三、筹资活动产生的现金流量：三、筹资活动产生的现金流量： 28 吸收投资收到的现金 29 47,558,219.12 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 30 47,558,219.12 取得借款收到的现金 31 1,845,726,880.15 1,373,762,256.31 发行债券收到的现金 32 收到其他与筹资活动有关的现金 33 筹资活动现金流入小计 34 1,893,285,099.27 1,373,7

340、62,256.31 偿还债务支付的现金 35 936,397,076.40 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 36 1,736,589,243.21 875,248,025.92 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 37 91,025,007.21 50,502,749.32 支付其他与筹资活动有关的现金 38 1,158,271,560.16 筹资活动现金流出小计 39 2,894,860,803.37 1,811,645,102.32 筹资活动产生的现金流量净额 40 -1,001,575,704.10 -437,882,846.01 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响四、汇率变动

341、对现金及现金等价物的影响 41 -87,151,764.40 -4,591,665.80 五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 42 -17,207,262,496.06 34,998,592,409.59 加：期初现金及现金等价物余额加：期初现金及现金等价物余额 43 93,758,887,336.36 58,760,294,926.77 六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 44 76,551,624,840.30 93,758,887,336.36 法定代表人：王开国 主管会计工作负责人：任澎 会计机构负责人：李础前 母公司现金流量表母公司现金流量

342、表 2010 年度年度 编制单位：海通证券股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量：一、经营活动产生的现金流量： 1 处置交易性金融资产净增加额 2 收取利息、手续费及佣金的现金 3 7,975,504,671.92 9,024,639,312.77 拆入资金净增加额 4 回购业务资金净增加额 5 5,211,500,000.00 收到其他与经营活动有关的现金 6 936,514,397.91 26,703,069,110.72 经营活动现金流入小计 7 8,912,019,069.83 40,939,208,423.49 处置交易性金融资产净

343、减少额 8 1,651,255,036.58 2,352,460,060.29 支付利息、手续费及佣金的现金 9 1,192,375,861.56 1,179,083,796.74 回购业务资金净减少额 10 7,941,500,000.00 支付给职工及为职工支付的现金 11 2,035,971,298.39 1,842,552,093.18 支付的各项税费 12 1,168,399,209.35 1,562,659,231.66 支付其他与经营活动有关的现金 13 8,499,874,288.02 1,573,822,903.07 经营活动现金流出小计 14 22,489,375,693.

344、90 8,510,578,084.94 经营活动产生的现金流量净额 15 -13,577,356,624.07 32,428,630,338.55 二、投资活动产生的现金流量：二、投资活动产生的现金流量： 16 收回投资所收到的现金 17 4,164,117,318.29 2,271,830,908.72 取得投资收益收到的现金 18 175,208,788.28 135,305,318.98 收到其他与投资活动有关的现金 19 36,349,443.87 1,866,057.20 投资活动现金流入小计 20 4,375,675,550.44 2,409,002,284.90 投资支付的现金

345、21 5,982,662,180.10 7,413,198,564.30 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 22 283,007,441.92 209,099,862.98 支付其他与投资活动有关的现金 23 投资活动现金流出小计 24 6,265,669,622.02 7,622,298,427.28 投资活动产生的现金流量净额 25 -1,889,994,071.58 -5,213,296,142.38 三、筹资活动产生的现金流量：三、筹资活动产生的现金流量： 26 吸收投资收到的现金 27 发行债券收到的现金 28 收到其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计

346、 30 偿还债务支付的现金 31 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 32 1,645,564,236.00 822,782,118.00 支付其他与筹资活动有关的现金 33 筹资活动现金流出小计 34 1,645,564,236.00 822,782,118.00 筹资活动产生的现金流量净额 35 -1,645,564,236.00 -822,782,118.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 36 -39,064,608.83 -1,226,619.38 五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 37 -17,151,979,54

347、0.48 26,391,325,458.79 加：期初现金及现金等价物余额加：期初现金及现金等价物余额 38 83,627,521,101.24 57,236,195,642.45 六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 39 66,475,541,560.76 83,627,521,101.24 法定代表人：王开国 主管会计工作负责人：任澎 会计机构负责人：李础前 合并所有者权益变动表合并所有者权益变动表 2010 年度年度 编制单位：海通证券股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本

348、公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 交易风险准备 未分配利润 其他 归属于母公司的所有者权益合计 一、上年年末余额 1 8,227,821,180.00 23,989,921,168.84 1,329,739,335.28 1,329,739,335.28 1,329,739,335.28 7,218,380,173.65 -11,380,370.44 43,413,960,157.89 1,104,634,713.88 44,518,594,871.77 加：会计政策变更 2 前期差错更正 3 其他 4 二、本年年初余额 5 8,227,821,180.00 23,989,921,16

349、8.84 1,329,739,335.28 1,329,739,335.28 1,329,739,335.28 7,218,380,173.65 -11,380,370.44 43,413,960,157.89 1,104,634,713.88 44,518,594,871.77 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 6 -909,644,508.56 341,690,290.12 341,690,290.12 341,690,290.12 1,015,629,130.89 -77,652,745.58 1,053,402,747.11 44,749,717.23 1,098,152,4

350、64.34 （一）净利润 7 3,686,264,237.25 3,686,264,237.25 181,893,455.52 3,868,157,692.77 （二）其他综合收益 8 -885,050,455.43 -77,652,745.58 -962,703,201.01 -23,586,368.00 -986,289,569.01 上述（一）和（二）小计 9 -885,050,455.43 3,686,264,237.25 -77,652,745.58 2,723,561,036.24 158,307,087.52 2,881,868,123.76 （三）所有者投入和减少资本 10 -

351、24,594,053.13 -24,594,053.13 -21,634,588.24 -46,228,641.37 1所有者投入资本 11 12,937,183.83 12,937,183.83 35,140,391.42 48,077,575.25 2股份支付计入所有者权益的金额 12 6,636,302.82 6,636,302.82 4,353,906.24 10,990,209.06 3其他 13 -44,167,539.78 -44,167,539.78 -61,128,885.90 -105,296,425.68 （四）利润分配 14 341,690,290.12 341,690

352、,290.12 341,690,290.12 -2,670,635,106.36 -1,645,564,236.00 -91,922,782.05 -1,737,487,018.05 1提取盈余公积 15 341,690,290.12 -341,690,290.12 2提取一般风险准备 16 341,690,290.12 -341,690,290.12 3提取交易风险准备 17 341,690,290.12 -341,690,290.12 4对所有者（或股东）的分配 18 -1,645,564,236.00 -1,645,564,236.00 -91,922,782.05 -1,737,487

353、,018.05 5其他 19 （五）所有者权益内部结转 20 1资本公积转增资本（或股本） 21 2盈余公积转增资本（或股本） 22 3盈余公积弥补亏损 23 4一般风险准备弥补亏损 24 5交易风险准备弥补亏损 25 6其他 26 四、本期期末余额 27 8,227,821,180.00 23,080,276,660.28 1,671,429,625.40 1,671,429,625.40 1,671,429,625.40 8,234,009,304.54 -89,033,116.02 44,467,362,905.00 1,149,384,431.11 45,616,747,336.11

354、法定代表人：王开国 主管会计工作负责人：任澎 会计机构负责人：李础前 合并所有者权益变动表合并所有者权益变动表 2010 年度年度 编制单位：海通证券股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减： 库存股 盈余公积 一般风险准备 交易风险准备 未分配利润 其他 归属于母公司的所有者权益合计 一、上年年末余额 1 8,227,821,180.00 22,659,126,585.88 897,938,852.36 897,938,852.36 897,938,852.36 4,788,338,275

355、.87 -7,114,589.55 38,361,988,009.28 275,006,072.22 38,636,994,081.50 加：会计政策变更 2 前期差错更正 3 其他 4 二、本年年初余额 5 8,227,821,180.00 22,659,126,585.88 897,938,852.36 897,938,852.36 897,938,852.36 4,788,338,275.87 -7,114,589.55 38,361,988,009.28 275,006,072.22 38,636,994,081.50 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 6 1,330,794

356、,582.96 431,800,482.92 431,800,482.92 431,800,482.92 2,430,041,897.78 -4,265,780.89 5,051,972,148.61 829,628,641.66 5,881,600,790.27 （一）净利润 7 4,548,225,464.54 4,548,225,464.54 113,515,160.85 4,661,740,625.39 （二）其他综合收益 8 1,389,408,018.14 -4,265,780.89 1,385,142,237.25 8,852,609.44 1,393,994,846.69 上述

357、（一）和（二）小计 9 1,389,408,018.14 4,548,225,464.54 -4,265,780.89 5,933,367,701.79 122,367,770.29 6,055,735,472.08 （三）所有者投入和减少资本 10 -58,613,435.18 -58,613,435.18 757,763,620.69 699,150,185.51 1所有者投入资本 11 2股份支付计入所有者权益的金额 12 3其他 13 -58,613,435.18 -58,613,435.18 757,763,620.69 699,150,185.51 （四）利润分配 14 431,8

358、00,482.92 431,800,482.92 431,800,482.92 -2,118,183,566.76 -822,782,118.00 -50,502,749.32 -873,284,867.32 1提取盈余公积 15 431,800,482.92 -431,800,482.92 2提取一般风险准备 16 431,800,482.92 -431,800,482.92 3提取交易风险准备 17 431,800,482.92 -431,800,482.92 4对所有者（或股东）的分配 18 -822,782,118.00 -822,782,118.00 -50,502,749.32 -

359、873,284,867.32 5其他 19 （五）所有者权益内部结转 20 1资本公积转增资本（或股本） 21 2盈余公积转增资本（或股本） 22 3盈余公积弥补亏损 23 4一般风险准备弥补亏损 24 5交易风险准备弥补亏损 25 6其他 26 四、本期期末余额 27 8,227,821,180.00 23,989,921,168.84 1,329,739,335.28 1,329,739,335.28 1,329,739,335.28 7,218,380,173.65 -11,380,370.44 43,413,960,157.89 1,104,634,713.88 44,518,594,

360、871.77 法定代表人：王开国 主管会计工作负责人：任澎 会计机构负责人：李础前 母公司所有者权益变动表母公司所有者权益变动表 2010 年度年度 编制单位：海通证券股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 本期金额 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 交易风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 1 8,227,821,180.00 24,017,365,221.61 1,329,739,335.28 1,329,739,335.28 1,329,739,335.28 6,839,828,992.97 43,074,233,400.42 加：会

361、计政策变更 2 前期差错更正 3 其他 4 二、本年年初余额 5 8,227,821,180.00 24,017,365,221.61 1,329,739,335.28 1,329,739,335.28 1,329,739,335.28 6,839,828,992.97 43,074,233,400.42 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 6 -993,475,608.88 341,690,290.12 341,690,290.12 341,690,290.12 746,267,794.81 777,863,056.29 （一）净利润 7 3,416,902,901.17 3,416

362、,902,901.17 （二）其他综合收益 8 -993,475,608.88 -993,475,608.88 上述（一）和（二）小计 9 -993,475,608.88 3,416,902,901.17 2,423,427,292.29 （三）所有者投入和减少资本 10 1所有者投入资本 11 2股份支付计入所有者权益的金额 12 3其他 13 （四）利润分配 14 341,690,290.12 341,690,290.12 341,690,290.12 -2,670,635,106.36 -1,645,564,236.00 1提取盈余公积 15 341,690,290.12 -341,69

363、0,290.12 2提取一般风险准备 16 341,690,290.12 -341,690,290.12 3提取交易风险准备 17 341,690,290.12 -341,690,290.12 4对所有者（或股东）的分配 18 -1,645,564,236.00 -1,645,564,236.00 5其他 19 （五）所有者权益内部结转 20 1资本公积转增资本（或股本） 21 2盈余公积转增资本（或股本） 22 3盈余公积弥补亏损 23 4一般风险准备弥补亏损 24 5交易风险准备弥补亏损 25 6其他 26 四、本期期末余额 27 8,227,821,180.00 23,023,889,6

364、12.73 1,671,429,625.40 1,671,429,625.40 1,671,429,625.40 7,586,096,787.78 43,852,096,456.71 法定代表人：王开国 主管会计工作负责人：任澎 会计机构负责人：李础前 母公司所有者权益变动表母公司所有者权益变动表 2010 年度年度 编制单位：海通证券股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 上年同期金额 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 交易风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 1 8,227,821,180.00 22,664,266,466.11 89

365、7,938,852.36 897,938,852.36 897,938,852.36 4,640,007,730.54 38,225,911,933.73 加：会计政策变更 2 前期差错更正 3 其他 4 二、本年年初余额 5 8,227,821,180.00 22,664,266,466.11 897,938,852.36 897,938,852.36 897,938,852.36 4,640,007,730.54 38,225,911,933.73 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 6 1,353,098,755.50 431,800,482.92 431,800,482.92

366、431,800,482.92 2,199,821,262.43 4,848,321,466.69 （一）净利润 7 4,318,004,829.19 4,318,004,829.19 （二）其他综合收益 8 1,353,098,755.50 1,353,098,755.50 上述（一）和（二）小计 9 1,353,098,755.50 4,318,004,829.19 5,671,103,584.69 （三）所有者投入和减少资本 10 1所有者投入资本 11 2股份支付计入所有者权益的金额 12 3其他 13 （四）利润分配 14 431,800,482.92 431,800,482.92 4

367、31,800,482.92 -2,118,183,566.76 -822,782,118.00 1提取盈余公积 15 431,800,482.92 -431,800,482.92 2提取一般风险准备 16 431,800,482.92 -431,800,482.92 3提取交易风险准备 17 431,800,482.92 -431,800,482.92 4对所有者（或股东）的分配 18 -822,782,118.00 -822,782,118.00 5其他 19 （五）所有者权益内部结转 20 1资本公积转增资本（或股本） 21 2盈余公积转增资本（或股本） 22 3盈余公积弥补亏损 23 4

368、一般风险准备弥补亏损 24 5交易风险准备弥补亏损 25 6其他 26 四、本期期末余额 27 8,227,821,180.00 24,017,365,221.61 1,329,739,335.28 1,329,739,335.28 1,329,739,335.28 6,839,828,992.97 43,074,233,400.42 法定代表人：王开国 主管会计工作负责人：任澎 会计机构负责人：李础前 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 1 页 海通证券股份有限公司海通证券股份有限公司 二二 O 一一 O 年度财务报表附注年度财务报表附注 一、一、 公司基本情

369、况公司基本情况 海通证券股份有限公司（以下简称公司或海通证券）前身为成立于 1988 年的上海海通证券公司，是国内最早成立的证券公司之一。1994 年 9 月，经中国人民银行批准，上海海通证券公司改制为全国性的有限责任公司，更名为海通证券有限公司，资本金增至10 亿元。2000 年，经中国证券监督管理委员会批准，资本金增至 37.46 亿元。2001 年 12月， 经中国证券监督管理委员会批准， 改制为股份有限公司， 资本金增至 40.06 亿元。 2002年 1 月，更名为海通证券股份有限公司。 2002 年 11 月 1 日，经中国证券监督管理委员会核准，资本金增至 87.34 亿元。20

370、07 年 6 月 7 日，公司与原都市股份（600837）吸收合并事宜获得中国证监会批准。吸收合并后存续公司股本变更为 33.89 亿元，并于 2007 年7 月 31 日在上海证券交易所上市名称变更为海通证券。2007 年 11 月 21 日，经中国证监会批准公司完成非公开发行股票，增加股本 7.25 亿元，公司股本变更为 41.14 亿元。根据海通证券 2007 年度股东大会决议通过的 2007 年度利润分配及资本公积转增方案， 公司以 2007 年 12 月 31 日总股本 4,113,910,590 股为基数，每 10 股派送股票股利 3 股（含税） ，以资本公积每 10 股转增 7

371、股，上述合计增加股本 4,113,910,590.00 元，公司股本变更为 8,227,821,180.00 元。 截止 2010 年 12 月 31 日，公司股本总数为 8,227,821,180 股，均为无限售条件股份。 公司经营范围为：证券经纪；证券自营；证券承销与保荐；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券资产管理；直接投资业务；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；融资融券业务；中国证监会批准的其他业务。 截止 2010 年 12 月 31 日，公司经批准设立分公司 10 家，证券营业部 183 家，另外有 5 家证券营业部筹建完毕即将开业。 二、二、 主

372、要会计政策、会计估计和前期差错主要会计政策、会计估计和前期差错 (一一) 财务报表的编制基础财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则基本准则和其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 2 页 (二二) 遵循企业会计准则的声明遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (三三) 会计期间会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (

373、四四) 记账本位币记账本位币 采用人民币为记账本位币。 境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币， 编制财务报表时折算为人民币。 (五五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法方法 1、 同一控制下企业合并同一控制下企业合并 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，

374、于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 被合并各方采用的会计政策与公司不一致的， 在合并日按照公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。 2、 非同一控制下的企业合并非同一控制下的企业合并 公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 公司在购买日对合并成本进行分配。 公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉； 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计

375、入当期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产） ， 其所带来的经济利益很可能流入公司且公允价值能够可靠计量的， 单海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 3 页 独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 (六六) 合并财务报表的编制方法合并财务报表的

376、编制方法 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。 合并财务报表以公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由公司编制。 合并财务报表时抵销公司与各子公司、 各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中

377、所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 在报告期内， 若因非同一控制下企业合并增加子公司的， 则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 在报告期内，公司处置子公司，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；将该子公司期初至处置日的现金流量纳

378、入合并现金流量表。 (七七) 现金现金及现金等价物的确定标准及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 4 页 (八八) 外币业务和外币报表折算外币业务和外币报表折算 1、 外币业务外币业务 公司对外币业务采用分账制进行核算。外币业务发生时，分别不同的币种按照原币记账。资产负债表日，分别外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目按资产负债表日即期汇率 （中国人民银

379、行公布的人民币汇率中间价） 折算，外币非货币性项目按交易日即期汇率折算，产生的汇兑差额计入当期损益。 2、 境外经营实体外币财务报表的折算方法境外经营实体外币财务报表的折算方法 境外经营实体的外币资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。外币利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率或近似的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为外币报表折算差额项目列示。 (九九) 金融工具金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

380、1、 金融资产和金融负债金融资产和金融负债的分类的分类 公司基于风险管理和投资策略及持有金融资产和承担金融负债的目的等原因，将金融资产分为四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产；金融负债分为两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。 2、 金融资产和金融负债金融资产和金融负债的确认依据和计量方法的确认依据和计量方法 （1）金融资产的确认依据和计量方法 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 公司持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产、衍生金融资产和指定为以公允价值计

381、量且其变动计入当期损益的金融资产。 （a）交易性金融资产 公司以赚取价差为目的而购入的股票、基金、债券等确认为交易性金融资产。这类金融资产按取得时的公允价值作为初始确认金额，交易费用均计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，确认为应收项目，持有期间取得的利息或红利，确认为投资收益。资产负债表日，按期末公允价值与账面余额的差海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 5 页 额确认公允价值变动损益，计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认投资收益。公司处置交易性金融资产，按加权平均法结转成本。 （b）衍生金融资产 公司买入并持有的

382、衍生性金融资产，如认购权证、认沽权证、股指期货合约形成的资产等，确认为衍生金融资产。这类金融资产按取得时的公允价值作为初始确认金额，交易费用均计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，确认为应收项目，持有期间取得的利息或红利，确认为投资收益。资产负债表日按期末公允价值与账面余额的差额确认公允价值变动损益，计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认投资收益。公司处置的衍生金融资产，按加权平均法结转成本。 （c）其他指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 B、持有至到期投资 公司有明确意图持有至到期且具有固定或可确定收回金额及固定期限的非衍生性金融资

383、产，确认为持有至到期投资。持有至到期投资按取得时实际支付价款和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。 C、贷款和应收款项 公司对于在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，确认为贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 公司通过提供服务或劳务，或代收代付证券清算款等业务形成的债权确认为应收款项。应收款项按向提供劳务对方应收的合同或协议价款，或代收代付金额等作为

384、初始入账金额。 公司收回应收款项后， 按取得的价款与应收款项账面价值之间的差额，确认为当期损益。 公司融资融券业务中， 将资金借给客户， 形成一项应收客户的债权确认为融出资金。融出资金按借给客户资金的本金计量。 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 6 页 D、可供出售金融资产 没有划分为上述三类金融资产的非衍生金融资产确认为可供出售金融资产。包括但不限于以下品种： 公司买入并持有的， 未划分在上述三类金融资产的股票、 基金、债券等； 公司持有的对上市公司不具有控制、共同控制或重大影响的限售股权； 公司持有的集合理财产品； 公司直接投资业务形成的投资中，在被投资公

385、司上市后，且公司对被投资公司不具有控制、共同控制或重大影响，于被投资公司股票上市之日将该项投资转作可供出售金融资产。 可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。 资产负债表日按期末公允价值与账面余额的差额确认其公允价值变动额,并计入资本公积其他资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的公允价值之间的差额，计入投资收益。同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资

386、收益。 （2）金融负债的确认依据和计量方法 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 公司承担的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债、衍生金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 公司发行或创设的权证所承担的负债、股指期货合约形成的负债等确认为衍生金融负债。金融负债按取得时的公允价值作为初始确认金额，交易费用计入当期损益。资产负债表日，按期末公允价值与账面余额的差额确认公允价值变动损益，计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认投资收益。 B、其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。 以实际利率法

387、计算的摊余成本进行后续计量。在其终止确认、摊销时产生的收益或损失，均计入当期损益。 （3）公司将金融资产、金融负债作为被套期项目或套期工具，且符合套期保值会计运用条件的，该项金融资产、金融负债采用套期保值会计方法进行会计处理。 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 7 页 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条

388、件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2） 终止确认部分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确

389、认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终

390、止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 8 页 5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法金融资产和金融负债公允价值的确定方法 （1）对于存在活跃市场的投资品种，如资产负债表日有成交市价，以当日收盘价作为公允价值；如资产负债表日无成交市价、且

391、最近交易日后经济环境未发生重大变化的，以最近交易日收盘价作为公允价值；如资产负债表日无成交市价、且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，公司将指定专门部门在谨慎性原则的基础上采用适当的估值技术，审慎确定该投资品种的公允价值。 （2）交易所首次发行未上市的股票、债券和权证等，公司将指定专门部门在谨慎性原则的基础上采用适当的估值技术，审慎确定该投资品种的公允价值。 （3）送股、转增股、配股和公开增发新股等交易所发行未上市股票，按交易所上市的同一股票的市价估值。 （4）交易所首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的市价估值。 （5） 非公开发行有明确锁定期的股

392、票， 如果资产负债表日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为资产负债表日该股票的价值。如果资产负债表日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，按以下公式确定该股票的价值： FV=C+(P-C) (Dl-Dr)Dl 其中：FV 为资产负债表日该非公开发行有明确锁定期的股票的价值； C 为该非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本（因权益业务导致市场价格除权时，应于除权日对其初始取得成本作相应调整） ； P 为资产负债表日在证券交易所上市交易的同一股票的市价； D

393、l 为该非公开发行有明确锁定期的股票锁定期所含的交易所的交易天数； Dr 为资产负债表日剩余锁定期， 即资产负债表日至锁定期结束所含的交易所的交易天数（不含资产负债表日当天） 。 （6） 对交易明显不活跃的、 交易市价无法真实反映投资品种价值的或交易所停止交易的投资品种等， 公司将指定专门部门在谨慎性原则的基础上采用适当的估值技术，审慎确定该投资品种的公允价值。对于全国银行间债券市场交易的债券、资产支持海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 9 页 证券等，公司采用中央国债登记结算有限责任公司每日公布的估值数据作为公允价值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值准备计

394、提金融资产（不含应收款项）减值准备计提 公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，若有客观证据表明该金融资产发生减值的，则计提减值准备。 （1）持有至到期投资的减值准备 公司对有客观证据表明发生减值的持有至到期投资，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。 （2）可供出售金融资产的减值准备 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 (十十) 应收款项应

395、收款项坏账准备的确认标准、计提方法坏账准备的确认标准、计提方法 1、 坏账的确认标准坏账的确认标准 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项确认为坏账。 2、 坏账损失的核算方法坏账损失的核算方法 采用备抵法核算。 3、 坏账准备的计提方法和计提比例坏账准备的计提方法和计提比例 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚

396、未发生的信用损失）按原实际利率折现确定。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 10 页 对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例（可以单独进行减值测试）计

397、算确定减值损失，计提坏账准备。根据应收款项组合余额的一定比例计算确定的坏账准备，反映各项目实际发生的减值损失，即各项组合的账面价值超过其未来现金流量现值的金额。类似信用风险组合以应收款项发生时间、历史经验和客户信用情况等为依据进行划分。 (十一十一) 长期股权投资长期股权投资 1、 投资成本确定投资成本确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价

398、值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：公司在购买日按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。 （2）其他方式取得的长期股权投

399、资 以支付现金方式取得的长期股权投资， 按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账

400、面价值和应支付的相关税费作为换入海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 11 页 长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 公司以任何方式取得长期股权投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润，确认为应收项目。 2、 后续计量及损益确认后续计量及损益确认 （1）后续计量 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。

401、对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积） 。 （2）损益确认 成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外， 公司按照享有被投资单位宣告发放的现

402、金股利或利润确认投资收益。 权益法下，公司确认应享有或应分担被投资单位的净利润或净亏损时，在被投资单位账面净利润的基础上考虑以下因素的影响进行适当调整： A、 被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整，在此基础上确定被投资单位的损益；B、考虑以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；C、对公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算

403、应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 12 页 益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后， 按与上述相反的顺序处理， 减记已确认预计负债的账面余额、恢

404、复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 3、 确定对确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 4、 减值测试方法及减值准备计提方法减值测试方法及减值准备计提方法 公司在资产负债表日判断长期股权投资是否存在

405、可能发生减值的迹象。 公司持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的存在减值迹象的长期股权投资，根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额确认减值损失，计入当期损益。 除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。 因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 (十二十二) 投资性房地产投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或

406、两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 公司对投资性房地产采用成本模式计量。 对按照成本模式计量的投资性房地产出租用建筑物采用与公司固定资产相同的折旧政策， 出租用土地使用权采用与无形资产相同的摊销政策。 公司在资产负债表日判断投资性房地产是否存在可能发生减值的迹象， 对存在减值迹象的投资性房地产，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将投资性房地产的账海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 13 页 面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为投资性房地产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的投资性房

407、地产减值准备。 投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 (十三十三) 固定资产固定资产 1、 固定资产确认条件固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 各类固定资产的折旧方法各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 各类固定资产折旧年限和年折旧率： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

408、房屋及建筑物 30-40 3-5 2.38-3.23 机器设备 5-11 3-10 8.82-19.40 交通运输设备 5-8 3-10 11.88-18.00 电子通讯设备 3-5 3-10 18.00-32.33 3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金

409、额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值） 。 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 14 页 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，公司以单项固定资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 (十四十四) 在建工程在建工程 1、 在建工程的在建工程的

410、分类分类 在建工程以立项项目分类核算。 2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在资产负债表日判断在建

411、工程是否存在可能发生减值的迹象。 在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。 在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，公司以单项在建工程为基础估计其可收回金额。公司难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 (十五十五) 无形资产

412、无形资产 1、 无形资产的计价方法无形资产的计价方法 （1）初始计量 无形资产一般按取得时的实际成本入账。 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 15 页 定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值， 并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换

413、出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 （2）后续计量 公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无

414、形资产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项 目 预计使用寿命 依 据 软件 3-10 年 合同约定或法定使用年限 房屋使用权 10-50 年 合同约定或法定使用年限 车位使用权 10 年 合同约定或法定使用年限 其他 5-10 年 合同约定或法定使用年限 每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据使用寿命不确定的无形资产的判断依据 项 目 判 断 依 据 交易席位费 交易所-交易席位费管理规定 每年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 经复核，该类无形

415、资产的使用寿命仍为不确定。 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 16 页 4、 无形资产减值准备的计提无形资产减值准备的计提 对于使用寿命有限的无形资产，如有确凿证据表明存在减值迹象的，在资产负债表日进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每年进行减值测试。 对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准

416、备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 若有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项无形资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 (十六十六) 长期待摊费用长期待摊费用 1、 摊销方法摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2、 摊销年限摊销年限 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 经营租赁方式租入的固定资产改良支

417、出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。 融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用， 按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 (十七十七) 抵债资产抵债资产 抵债资产是指债务重组取得的债务人用以抵债的非现金资产，该项资产尚未转为公司自用。抵债资产取得时按其公允价值入账，并将重组债权的账面价值与该抵债资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 17 页 公司在资产负债表日判断抵债资产是否存在可能发生减值的迹象， 对存在减值迹象的抵债资产，估计其可收回金额，可

418、收回金额低于其账面价值的，将抵债资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为抵债资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的抵债资产减值准备。 抵债资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 (十八十八) 商誉商誉 非同一控制下企业合并时， 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。 (十九十九) 买入返售与卖出回购款项买入返售与卖出回购款项 买入返售交易按照合同或协议的约定，以一定的价格向交易对手买入相关资产（包括债券及票据），合同或协议到期日再以约定价格返售相同之金融产品。买入返售按买入返售相关资产时实际支付的款项入账，在资产负债表买入返售金融资产

419、列示。 卖出回购交易按照合同或协议，以一定的价格将相关的资产（包括债券和票据）出售给交易对手，到合同或协议到期日，再以约定价格回购相同之金融产品。卖出回购按卖出回购相关资产时实际收到的款项入账，在资产负债表卖出回购金融资产款列示。卖出的金融产品仍按原分类列于公司的资产负债表内，并按照相关的会计政策核算。 买入返售及卖出回购的利息收支，在返售或回购期间内以实际利率确认。实际利率与合同约定利率差别较小的，按合同约定利率计算利息收支。 (二十二十) 预计负债预计负债 1、 预计负债的确认标准预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，公司确认为预计负债：该义务是公司承担的现时义务；履

420、行该义务很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠地计量。 2、 预计负债的计量方法预计负债的计量方法 公司预计负债按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 18 页 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间） ，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连

421、续范围 （或区间） ， 或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 (二十一二十一) 股份支付及权益工具股份支付及权益工具 1、 股份支付的种类股份支付的种类 股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。公司间接控股子公司海通国际证券集团有限公司（原名“大福证券集团有限公司” ）设有购股

422、权计划（以权益结算的股份支付） ，以换取该公司董事及员工提供的服务。 2、 权益工具公允价值的确认方法权益工具公允价值的确认方法 对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的，按照授予日活跃市场中的报价或估价模型确定其公允价值。 3、 确认可行权权益工具最佳估计的依据确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动等修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。 根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截止当期累计应确认的成本费用金额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。 4、

423、 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 以权益结算的股份支付换取董事及员工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 19 页 条件才可行权的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。公司在可行权日之后不再对已确认的相关

424、成本或费用和所有者权益总额进行调整。在行权日，根据实际行权的数量，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积。 (二十二十二二) 盈余公积计提盈余公积计提 公司按照净利润 （减弥补亏损） 的 10%计提法定盈余公积； 按照公司章程或者股东 （大）会决议提取和使用任意盈余公积。 (二十二十三三) 一般风险准备计提一般风险准备计提 公司按照净利润（减弥补亏损）的 10%计提一般风险准备。 (二十二十四四) 交易风险准备计提交易风险准备计提 公司按照不低于净利润（减弥补亏损）的 10%计提交易风险准备。 (二十二十五五) 收入收入 1、 手续费收入及佣金收入手续费收入及佣金收入 （1）代理客

425、户买卖证券的手续费收入 在与客户办理买卖证券款项清算时确认收入；手续费收取的依据和标准为根据成交金额及代买卖的证券品种按相应的费率收取。 （2）证券承销业务收入 核算公司采用全额承购包销方式代理发行证券的发行收入，或采用代销方式和余额承购包销方式代理发行证券收取的手续费收入。 它的确认主要以证券承销项目结束，根据承销协议、实际证券承销数量和收取比例等收取承销手续费后确认。 （3）受托客户资产管理业务收入 于受托投资管理合同到期，与委托人结算时，按合同规定的比例计算应由公司享有的管理费收益，确认为当期收益；或合同中规定公司按约定比例收取管理费和业绩报酬，则在合同期内分期确认管理费和业绩报酬收益。

426、 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 20 页 2、 利息收入利息收入 存款利息收入：在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按资金使用时间和实际利率确认利息收入。实际利率与合同约定利率差别较小的，按合同约定利率计算利息收入。 买入返售证券收入：在当期到期返售的，按返售价格与买入成本价格的差额，确认为当期收入；在当期没有到期的，期末按摊余成本和实际利率计提利息确认为当期收入。实际利率与合同约定利率差别较小的，按合同约定利率确认为当期收入。 融资融券利息收入：根据融资融券业务中与客户协议确定的融资融券金额（额度） 、期限、利率等按期确认利息收入。

427、 3、 投资收益投资收益 公司持有交易性金融资产、可供出售金融资产期间取得的红利、股息或现金股利确认当期收益；处置可供出售金融资产时所取得价款与该金融资产的账面价值之间的差额， 计入投资收益； 处置交易性金融资产其公允价值与初始入帐金额之间的差额，确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 采用成本法核算长期股权投资的，按被投资单位宣告发放的现金股利或利润中属于公司的部分确认收益；采用权益法核算长期股权投资的，根据被投资单位实现的净利润或经调整的净利润计算应享有的份额确认投资收益。 4、 公公允价值变动损益允价值变动损益 公司对以公允价值计量且其变动进入当期损益的金融资产或金融负债等在资产负债

428、表日因公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。出售以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债等时，将原计入该金融资产、金融负债的公允价值变动从公允价值变动损益转入投资收益。 5、 其他业务收入其他业务收入 其他业务收入主要是除主营业务活动以外的其他经营活动实现的收入， 在同时满足：收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入公司、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量的条件下，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确认当期收入。 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 21 页 (二十二十六六) 客户资产管理业

429、务的核算方法客户资产管理业务的核算方法 公司客户资产管理业务分为定向资产管理业务、集合资产管理业务。资产管理业务形成的资产和负债不在公司资产负债表内反映。 公司受托经营定向资产管理业务，按实际受托管理客户资产的金额，同时确认一项资 产和一项负债； 定向资产管理业务的客户资产进行证券买卖比照代买卖证券业务进行核算。公司集合资产管理业务产品的会计核算，比照证券投资基金会计核算办法进行。对所管理的不同集合资产计划以每个产品为会计核算主体，单独建账、独立核算，单独编制财务会计报告。不同集合资产计划之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立，并于每个估值日对集合资产计划按公允价值进行会计

430、估值。 (二十二十七七) 政府补助政府补助 1、 类型类型 政府补助，是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2、 会计处理方法会计处理方法 与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入营业外收入。 (二十二十八八) 递延所得税资产和递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债 1、 确认递

431、延所得税资产的依据确认递延所得税资产的依据 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 2、 确认递延所得税负债的依据确认递延所得税负债的依据 公司将应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 22 页 (二十九二十九) 套期会计套期会计 公司以套期保值为目的参与股指期货交易的，对符合套期保值会计运用条件的，公司采用套期会计方法进行处理。 目前公司采用公允价值套期，套

432、期会计的运用条件：1、在套期开始时，公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。2、该套期预期高度有效，且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略。3、套期有效性能够可靠的计量， 即被套期风险引起的被套期项目的公允价值以及套期工具的公允价值能够可靠地计量。4、公司持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。 套期满足下列条件之一的，公司终止运用公允价值套期会计：1、套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使；2、该套期不再满足运用套期会计方法的条件；3、公司撤销了对套期关系的指定。 (三三十十) 主要会计政策、会计估

433、计的变更主要会计政策、会计估计的变更 1、 会计政策变更会计政策变更 本报告期主要会计政策未变更。 2、 会计估计变更会计估计变更 本报告期主要会计估计未变更。 (三三十十一一) 前期会计差错更正前期会计差错更正 1、 追溯重述法追溯重述法 本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错。 2、 未来适用法未来适用法 本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错。 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 23 页 三、三、 税项税项 主要税种主要税种及税率及税率 税 种 计税依据 税率 说明 营业税 营业收入 5% 注 1 城市维护建设税 实际计缴的营业税额 1%或 7%

434、 教育费附加 实际计缴的营业税额 3% 企业所得税 应纳税所得额 25%，22%，16.5% 注 2 注 1：营业税 1、根据财政部、国家税务总局关于降低金融、保险业营业税税率的通知财税（2001）21 号，从 2003 年起按营业收入的 5%计缴。 2、 根据 财政部、 国家税务总局关于资本市场有关营业税政策的通知 财税 （2004）203 号：准许证券公司代收的以下费用从其营业税计税营业额中扣除，按扣除后的净额纳税： （1）为证券交易所代收的证券交易监管费； （2）代理他人买卖证券代收的证券交易所经手费； （3）为中国证券登记结算公司代收的股东帐户开户费（包括 A 股和 B 股） 、特别转

435、让股票开户费、过户费、B 股结算费、转托管费。 3、根据财政部、国家税务总局关于证券投资者保护基金有关营业税问题的通知财税（2006）172 号：准许证券公司上交的证券投资者保护基金从其营业税计税营业额中扣除。 注 2：企业所得税 1、根据中华人民共和国企业所得税法 ，自2008 年1 月1 日起，公司的企业所得税税率为25%。另根据国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知国发200739号 ，公司在深圳和海口地区设立的证券营业部2010年度所得税按22%税率执行。海通国际控股有限公司及其所属香港地区子公司2010年度按16.5%的综合利得税率执行。 2、根据国家税务总局跨地区经营汇总纳税企

436、业所得税征收管理暂行办法国税发 （2008）28 号文件的有关规定，公司实行统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库的企业所得税征收管理办法。 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 24 页 四、四、 企业合并及合并财务报表企业合并及合并财务报表 (一一) 子公司情况子公司情况 1、 通过设立或投资等方式取得的子公司通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司全称 子公司类型 注册地 业务 性质 注册资本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表 少数股东权益期末余额(万元) 本期少数股

437、东权益中用于冲减少数股东损益的金额 海富通基金管理有限公司 直接控股子公司 上海 基金管理 RMB15,000 万元 基金募集，基金销售，资产管理 RMB6,700 万元 51 51 是 31,834.07 海富通资产管理(香港)有限公司 间接控股子公司 香港 资产管理 HK$6,000 万元(注) 提供资产管理 HK$800 万元 100 100 是 海富产业投资基金管理有限公司 直接控股子公司 上海 基金管理 RMB2,000 万元 产业投资基金管理、投资咨询、发起设立投资基金 RMB1,340 万元 67 67 是 5,004.15 海通开元投资有限公司 全资子公司 上海 股权投资 RM

438、B300,000 万元 使用自有资金对境内企业进行股权投资；为客户提供股权投资的财务顾问服务等 RMB300,000 万元 100 100 是 海通吉禾股权投资基金管理有限责任公司 间接控股子公司 上海 股权投资管理 RMB5,000 万元 股权投资管理、投资管理，投资咨询 RMB2,550 万元 51 51 是 2,422.94 海通国际控股有限公司(原名海通(香港)金融控股有限公司) 全资子公司 香港 投资业务 HK$400,000 万元 投资业务等 HK$400,000 万元 100 100 是 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 25 页 子公司全称 子

439、公司类型 注册地 业务 性质 注册资本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表 少数股东权益期末余额(万元) 本期少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 海通证券(香港)经纪有限公司 间接控股子公司 香港 证券业务 HK$30,000 万元 证券交易、期货合约交易、就证券提供意见、就期货合约提供意见 HK$30,000 万元 100 100 是 海通资产管理(香港)有限公司 间接控股子公司 香港 证券业务 HK$2,000 万元 就证券提供意见、就期货合约提供意见、提供资产管理 HK$2,000 万元 100 100

440、 是 海通融资(香港)有限公司 间接控股子公司 香港 证券业务 HK$1,000 万元 就机构融资提供意见 HK$1,000 万元 100 100 是 海通证券(香港)有限公司 间接控股子公司 香港 暂无业务 HK$1 元 暂无业务 HK$1 元 100 100 是 海通期货(香港)有限公司 间接控股子公司 香港 暂无业务 HK$1 元 暂无业务 HK$1 元 100 100 是 海通研究(香港)有限公司 间接控股子公司 香港 暂无业务 HK$1 元 暂无业务 HK$1 元 100 100 是 海通国际金融控股有限公司 间接控股子公司 香港 暂无业务 HK$1 元 暂无业务 HK$1 元 10

441、0 100 是 上海海通开兆投资咨询有限公司 间接控股子公司 上海 咨询服务 RMB1,000 万元 投资咨询、企业管理咨询 RMB1,000 万元 100 100 是 深圳海通开兆投资咨询有限公司 间接控股子公司 深圳 咨询服务 RMB1,000 万元 投资咨询、企业管理咨询 RMB1,000 万元 100 100 是 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 26 页 子公司全称 子公司类型 注册地 业务 性质 注册资本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表 少数股东权益期末余额(万元)

442、 本期少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 Haitong PE Investment Management Ltd. 间接控股子公司 开曼群岛 投资业务 US$10 元 投资业务 US$10 元 100 100 是 易宝环球服务有限公司 间接控股子公司 香港 服务业 HK$500 万元 提供呼叫中心服务 HK$300 万元 60 60 是 169.28 海通国际移民顾问有限公司 间接控股子公司 香港 咨询服务 HK$10 万元 提供移民咨询服务 HK$6 万元 60 60 是 17.23 注：公司的子公司海富通基金管理有限公司在香港投资设立全资子公司海富通资产管理(香港)有限公司，最终认

443、缴资本为 HK$6,000 万元，首批实缴投资额 HK$800 万元。 2、 通过同一控制下企业合并取得的子公司通过同一控制下企业合并取得的子公司 公司无通过同一控制下企业合并取得的子公司。 3、 通过非同一控制下企业合并取得的子公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司类型 注册地 业务 性质 注册资本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表 少数股东权益期末余额 本期少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 海通期货有限公司 直接控股子公司 上海 期货代理 RMB50,000 万元 商品期货经纪，

444、 金融期货经纪 RMB47,079.18 万元 93.334 93.334 是 3,732.99 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 27 页 子公司全称 子公司类型 注册地 业务 性质 注册资本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表 少数股东权益期末余额 本期少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 海通国际证券集团有限公司(原名大福证券集团有限公司) 间接控股子公司 百慕大 投资业务 HK$7,150.33 万元 投资业务 HK$214,748.01 万元 60.59 60.59

445、是 71,369.23 创富会有限公司 间接控股子公司 香港 会所组织 HK$100 万元 提供会所服务 HK$100 万元 100 100 是 Grand Fortune Company Limited 间接控股子公司 开曼群岛 投资业务 HK$1 元 投资 HK$1 元 100 100 是 海通国际资产管理有限公司(原名大福资产管理有限公司) 间接控股子公司 香港 证券业务 HK$1,300 万元 投资控股及资产管理 HK$1,300 万元 100 100 是 海通国际资产管理代理人有限公司(原名大福资产管理代理人有限公司) 间接控股子公司 香港 证券业务 HK$600 万元 自营买卖 H

446、K$600 万元 100 100 是 海通国际金业有限公司(原名大福金业有限公司) 间接控股子公司 香港 证券业务 HK$700 万元 贵金属合约买卖及交易 HK$700 万元 100 100 是 Haitong International (BVI) Limited (原名 Taifook (BVI) Limited) 间接控股子公司 英属维京群岛 投资业务 HK$11,576 元 投资控股 HK$11,576 元 100 100 是 海通国际资本有限公司(原名大福融资有限公司) 间接控股子公司 香港 证券业务 HK$2,000 万元 提供企业咨询服务 HK$2,000 万元 100 100

447、 是 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 28 页 子公司全称 子公司类型 注册地 业务 性质 注册资本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表 少数股东权益期末余额 本期少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 Haitong International Capital Management Limited (原名Taifook Capital Management Limited和大福基金经理有限公司) 间接控股子公司 英属维京群岛 投资业务 US$1 元 投资控股 US$1 元 1

448、00 100 是 海通国际顾问有限公司(原名大福历斯顿顾问有限公司) 间接控股子公司 香港 咨询服务 HK$500 万元 提供财务咨询服务 HK$500 万元 60 60 是 86.87 Haitong International E-wealth Club Inc. (原名Taifook E-wealth Club Inc.) 间接控股子公司 英属维京群岛 投资业务 US$1 元 投资控股 US$1 元 100 100 是 海通国际财务有限公司(原名大福财务有限公司) 间接控股子公司 香港 证券业务 HK$300,000,002 元(无投票权递延股HK$100,700,001 元)注 投资控

449、股、 借贷业务及证券买卖 HK$300,000,002 元 100 100 是 海通国际创富理财顾问(澳门)有限公司(原名大福历斯顿创富理财顾问(澳门)有限公司) 间接控股子公司 澳门 咨询服务 MOP$50 万元 提供支援服务 MOP$29.5 万元 59 59 是 -5.67 海通国际期货有限公司(原名大福期货有限公司) 间接控股子公司 香港 期货业务 HK$5,000 万元 期货及期权经纪业务及买卖 HK$5,000 万元 100 100 是 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 29 页 子公司全称 子公司类型 注册地 业务 性质 注册资本 经营范围 期末

450、实际 出资额 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表 少数股东权益期末余额 本期少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 Haitong International Information Systems Inc. (原名 Taifook Information Systems Inc.) 间接控股子公司 英属维京群岛 投资业务 US$1 元 投资控股 US$1 元 100 100 是 海通国际资讯系统有限公司(原名大福资讯系统有限公司) 间接控股子公司 香港 信息业 HK$1,100 万元 提供资讯科技解决方案 HK$1,100 万元 100

451、100 是 Haitong International Information Technology Inc. (原名 Taifook Information Technology Inc.) 间接控股子公司 英属维京群岛 投资业务 US$1 元 投资控股 US$1 元 100 100 是 Haitong Investment Management Inc. (原名Taifook Investment Management Inc.) 间接控股子公司 英属维京群岛 投资业务 US$1 元 投资控股 US$1 元 100 100 是 海通国际投资经理有限公司(原名大福投资经理有限公司) 间接控股

452、子公司 香港 资产管理 HK$4,700 万元 提供资产及基金管理服务 HK$4,700 万元 100 100 是 海通国际投资服务有限公司(原名大福投资服务有限公司) 间接控股子公司 香港 证券业务 HK$4,250 万元 证券经纪及买卖 HK$4,250 万元 100 100 是 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 30 页 子公司全称 子公司类型 注册地 业务 性质 注册资本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表 少数股东权益期末余额 本期少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额

453、 海通国际企业管理顾问有限公司(原名大福企业管理顾问有限公司) 间接控股子公司 香港 顾问服务 HK$2 元 提供顾问服务 HK$2 元 100 100 是 海通国际管理服务有限公司(原名大福管理服务有限公司) 间接控股子公司 香港 管理服务 HK$2 元 提供管理服务 HK$2 元 100 100 是 Haitong International Net Inc. (原名 Taifook Net Inc.) 间接控股子公司 英属维京群岛 投资业务 US$1 元 投资控股 US$1 元 100 100 是 海通国际大福网有限公司(原名大福网有限公司) 间接控股子公司 香港 暂无业务 HK$100

454、 万元 暂无业务 HK$100 万元 100 100 是 海通国际代理人有限公司(原名大福代理人有限公司) 间接控股子公司 香港 证券业务 HK$5,000 万元 证券买卖 HK$5,000 万元 100 100 是 Haitong International On-line Inc. (原名 Taifook On-line Inc.) 间接控股子公司 英属维京群岛 投资业务 US$1 元 控股投资 US$1 元 100 100 是 海通国际电子网上服务有限公司(原名大福电子网上服务有限公司) 间接控股子公司 香港 电子商务 HK$600 万元 提供电子金融服务 HK$600 万元 100 1

455、00 是 海通国际资料研究有限公司(原名大福资料研究有限公司) 间接控股子公司 香港 研究服务 HK$100 万元 提供研究服务 HK$100 万元 100 100 是 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 31 页 子公司全称 子公司类型 注册地 业务 性质 注册资本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表 少数股东权益期末余额 本期少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 海通国际证券有限公司(原名大福证券有限公司) 间接控股子公司 香港 证券业务 HK$60,000 万元 证券经纪及

456、买卖、 以及杠杆外汇买卖 HK$60,000 万元 100 100 是 海通国际证券代理人有限公司(原名大福证券代理人有限公司) 间接控股子公司 香港 服务业 HK$2 元 提供代理人及保管服务 HK$2 元 100 100 是 海通国际创富理财集团有限公司(原名大福创富理财集团有限公司) 间接控股子公司 香港 咨询服务 HK$350 万元 提供财务策划服务 HK$350 万元 100 100 是 海通国际创富理财有限公司(原名大福历斯顿创富理财有限公司) 间接控股子公司 香港 咨询服务 HK$124 万元 提供财务策划服务以及金融及保险产品经济 HK$74.4 万元 60 60 是 307.

457、35 IB Capital Management Limited 间接控股子公司 开曼群岛 投资业务 US$5 万元 投资 US$5 万元 100 100 是 演天资讯科技有限公司 间接控股子公司 香港 投资业务 HK$2 元 投资控股 HK$2 元 100 100 是 iT Technology Holdings Inc. 间接控股子公司 英属维京群岛 投资业务 US$1 元 投资控股 US$1 元 100 100 是 演天资讯科技(深圳)有限公司 间接控股子公司 深圳 软件开发 HK$1,000 万元 提供软件开发服务 HK$1,000 万元 100 100 是 Ocean Pilot I

458、nvestments Limited 间接控股子公司 英属维京群岛 投资业务 US$1 元 投资控股 US$1 元 100 100 是 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 32 页 子公司全称 子公司类型 注册地 业务 性质 注册资本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表 少数股东权益期末余额 本期少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 意盛有限公司 间接控股子公司 香港 投资业务 HK$2 元 投资控股 HK$2 元 100 100 是 大福投资咨询顾问(广州)有限公司 间接控股子

459、公司 广州 咨询服务 HK$200 万元 提供投资咨询顾问服务 HK$200 万元 100 100 是 大福投资咨询顾问(上海)有限公司 间接控股子公司 上海 咨询服务 US$70 万元 提供投资咨询顾问服务 US$70 万元 100 100 是 注：海通国际财务有限公司的无投票权递延股不附带享有股息、出席股东大会或于会上投票的权利，也无权收取清盘或其他情况下的首100,000,000,000,000 港币的任何资本归还盈余款项。 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 33 页 (二二) 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体特殊目的主体或通过

460、受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 公司无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。 (三三) 合并范围发生变更的说明合并范围发生变更的说明 1、 与上年相比本年新增合并单位 6 家，原因为：本年海富通基金管理有限公司新设成立了 1 家全资子公司；海通开元投资有限公司新设成立了 1 家控股子公司；海通国际控股有限公司（以下简称“海通国际” ）新设成立了 2 家全资子公司，其子公司海通国际证券集团有限公司（以下简称“海通国际证券” ）新设成立了 2 家控股子公司。 2、 本年减少合并单位 1 家，原因为：本年海通国际子公司海通国际证券注销其下属 1家子公司。 (四四) 本

461、期新纳入合并范围的本期新纳入合并范围的子公司子公司和本期不再纳入合并范围的子公司和本期不再纳入合并范围的子公司 1、 本期新纳入合并范围的子公司本期新纳入合并范围的子公司 名称 期末净资产 本期净利润 海富通资产管理(香港)有限公司 HK$303.11 万元 HK$-496.89 万元 海通吉禾股权投资基金管理有限责任公司 RMB4,944.77 万元 RMB-55.23 万元 海通国际金融控股有限公司 HK$1 元 深圳海通开兆投资咨询有限公司 HK$966.07 万元 HK$-209.11 万元 易宝环球服务有限公司 HK$497.35 万元 HK$-2.65 万元 海通国际移民顾问有限公

462、司 HK$60.62 万元 HK$50.62 万元 2、 本期本期不再纳入不再纳入合并范围的子公司合并范围的子公司 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 Tai Fook Fund Management Company Limited HK$17.40 万元 HK$-0.20 万元 (五五) 本期发生的同一控制下企业合并本期发生的同一控制下企业合并 本期未发生同一控制下企业合并。 (六六) 本期发生的非同一控制下企业合并本期发生的非同一控制下企业合并 本期未发生非同一控制下企业合并。 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 34 页 (七七) 境外经营实体主要报表

463、项目的折算汇率境外经营实体主要报表项目的折算汇率 单位名称 原币 折算汇率 2010 年度 2009 年度 海通国际控股有限公司 港币 0.85093 0.88048 (八八) 母公司母公司汇总报表范围汇总报表范围 截止 2010 年 12 月 31 日， 公司下属 10 家分公司、 183 家证券营业部全部纳入母公司汇总报表范围。本年末比上年末增加 1 家分公司，3 家证券营业部，系上年筹建本年正式营业的分公司 1 家和证券营业部 2 家， 由证券服务部规范取得证券经营机构营业许可证的营业部 1 家。 五、五、 合并财务报表主要项目合并财务报表主要项目注释注释 （以下金额单位若未特别注明者均

464、为人民币元） (一一) 货币资金货币资金 1、 明细分析明细分析 项目 期末余额 年初余额 库存现金 505,147.17 333,652.12 银行存款 58,317,356,931.42 88,430,993,182.02 其中：公司自有存款 16,763,535,265.75 28,905,546,419.83 公司自有信用资金存款 888,624.21 客户资金存款 41,419,017,298.96 59,525,446,762.19 客户信用资金存款 133,915,742.50 其他货币资金 253,098.65 429,641.31 合 计 58,318,115,177.24

465、88,431,756,475.45 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 35 页 2、 银行存款按币种分析银行存款按币种分析 项目 期末余额 年初余额 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 客户资金存款 其中：人民币 36,059,617,450.05 53,722,551,760.80 港币 5,009,570,192.85 0.85093 4,262,793,564.20 5,335,684,627.22 0.88048 4,697,963,600.57 美元 162,330,054.07 6.6227 1,075,063,249.09

466、 154,131,334.10 6.8282 1,052,439,575.50 其他 21,543,035.62 52,491,825.32 小计 41,419,017,298.96 59,525,446,762.19 客户信用资金存款 其中：人民币 133,915,742.50 133,915,742.50 小计 133,915,742.50 客户存款合计 41,552,933,041.46 59,525,446,762.19 公司自有存款 其中：人民币 16,336,615,983.49 28,281,894,168.88 港币 375,318,860.84 0.85093 319,370

467、,078.24 578,945,159.30 0.88048 509,749,633.86 美元 15,499,874.06 6.6227 102,651,015.94 14,633,973.75 6.8282 99,923,699.56 欧元 15,151.84 8.8065 133,434.68 521,014.12 9.7971 5,104,427.44 其他 4,764,753.40 8,874,490.09 小计 16,763,535,265.75 28,905,546,419.83 公司自有信用资金存款 其中：人民币 888,624.21 小计 888,624.21 自有存款合计

468、16,764,423,889.96 28,905,546,419.83 合 计 58,317,356,931.42 88,430,993,182.02 3 3、 受限制的货币资金明细受限制的货币资金明细 项目 期末余额 年初余额 海富通基金管理有限公司风险准备专户存款 213,848,917.27 153,103,877.48 海富产业投资基金管理有限公司风险准备专户存款 46,952,580.64 31,740,514.63 海通国际控股有限公司已质押的人民币定期存款 1,158,271,560.16 合 计 1,419,073,058.07 184,844,392.11 海通证券股份有限公

469、司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 36 页 4、 货币资金期末余额较年初余额货币资金期末余额较年初余额减少减少 301.14 亿元，亿元，下降下降 34.05%，主要系，主要系新股申购资新股申购资金交收原因，部分客户资金暂留在客户结算备付金账户，使客户银行存款减少金交收原因，部分客户资金暂留在客户结算备付金账户，使客户银行存款减少；回；回购业务资金流出，购业务资金流出，以及公司加大投资力度，加强资金运作，使得以及公司加大投资力度，加强资金运作，使得自有自有存款存款减少。减少。 (二二) 结算备付金结算备付金 1、 明细分析明细分析 项目 期末余额 年初余额 客户备付金 19,2

470、09,753,600.11 5,301,560,479.59 公司备付金 331,176,757.71 210,414,773.43 信用备付金 111,652,363.31 合 计 19,652,582,721.13 5,511,975,253.02 2、 按币种分析按币种分析 项目 期末余额 年初余额 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 客户备付金 其中：人民币 18,991,908,012.39 5,157,565,747.18 港币 135,637,253.55 0.85093 115,417,808.16 83,640,374.32 0.88048 73,64

471、3,676.78 美元 15,466,166.30 6.6227 102,427,779.56 10,303,016.26 6.8282 70,351,055.63 小计 19,209,753,600.11 5,301,560,479.59 公司备付金 其中：人民币 331,176,757.71 210,414,773.43 小计 331,176,757.71 210,414,773.43 信用备付金 其中：人民币 111,652,363.31 小计 111,652,363.31 合 计 19,652,582,721.13 5,511,975,253.02 3、 结算备付金期末余额较年初余额增

472、加结算备付金期末余额较年初余额增加 141.41 亿元， 增长亿元， 增长 256.54%，主要系，主要系新股申购新股申购资金交收暂存，使资金交收暂存，使客户客户备付金增加；融资融券业务信用备付金增加备付金增加；融资融券业务信用备付金增加。 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 37 页 (三三) 交易性金融资产交易性金融资产 1、 项目列示项目列示 项目 期末余额 年初余额 投资成本 公允价值变动 合计 投资成本 公允价值变动 合计 交易性-股票 2,723,319,471.00 203,966,022.02 2,927,285,493.02 2,263,502

473、,142.71 -175,617,213.15 2,087,884,929.56 交易性-基金 2,808,504,606.20 -19,916,059.80 2,788,588,546.40 4,272,786,622.17 7,941,694.74 4,280,728,316.91 交易性-债券 9,094,077,836.83 -115,912,417.73 8,978,165,419.10 6,391,588,565.85 -94,082,166.87 6,297,506,398.98 交易性-现金选择权(注) 230,632,139.61 230,632,139.61 被套期项目-股

474、票 313,748,547.54 7,330,293.89 321,078,841.43 被套期项目-基金 2,951,131.19 14,849.48 2,965,980.67 合计 14,942,601,592.76 75,482,687.86 15,018,084,280.62 12,927,877,330.73 -31,125,545.67 12,896,751,785.06 注：该现金选择权为攀钢钢钒股票派送的第二次现金选择权，成本为零。 对于攀钢钢钒第二次现金选择权，公司采用现金流贴现模型进行估值。根据攀钢钢钒第二次现金选择权的有关公告，攀钢钢钒第二次现金选择权相当于一个欧式认沽期

475、权 P，在不考虑时间价值的前提下，其与股票 S 的组合 P+S 相当于一个期初成本为 C、到期收益为期权行权价 X 的固定收益证券，则现金选择权价值就等于固定收益证券价值减去股票市价。 其估值方式为： 其中 S 为股价，C 为成本，X 为行权价，T 为到期日，t 为定价日。 该估值模型的敏感性分析：若SCXXtT2)(，攀钢钢钒股价上涨（下跌）1 元，现金选择权相应下跌（上涨）1 元；若SCXXtT2)(，则现金选择权价值为零，与攀钢钢钒股价无关 。 2、 期末无变现受限制的交易性金融资产期末无变现受限制的交易性金融资产 2Pmax(),0)T tXXSC海通证券股份有限公司 2010 年度

476、财务报表附注 财务报表附注第 38 页 (四四) 买入返售买入返售金融资产金融资产 1、 按交易场所分类按交易场所分类 交易场所 期末余额 年初余额 账面金额 约定到期返售金额 账面金额 约定到期返售金额 银行间市场 2,120,000,000.00 2,133,318,684.94 合计 2,120,000,000.00 2,133,318,684.94 2、 按交易品种分类按交易品种分类 交易品种 期末余额 年初余额 账面金额 约定到期返售金额 账面金额 约定到期返售金额 R021 300,000,000.00 300,742,191.78 R1M 500,000,000.00 501,8

477、49,315.07 R2M 1,120,000,000.00 1,128,901,041.10 R3M 200,000,000.00 201,826,136.99 合计 2,120,000,000.00 2,133,318,684.94 上述买入返售金融资产均为买入返售债券。 (五五) 应收应收利息利息 1、 明细分析明细分析 项目 期末余额 年初余额 应收债券利息 178,567,487.73 141,033,920.22 应收基金利息 133,425.37 应收融资融券业务利息 9,347,520.57 香港业务应收客户、券商利息 21,428,447.66 应收存款利息 7,897,72

478、2.06 4,493,668.22 合 计 217,241,178.02 145,661,013.81 2、 账龄分析账龄分析 账龄 期末余额 年初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 217,241,178.02 100 145,661,013.81 100 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 39 页 3、 应收利息应收利息期末余额较年初余额期末余额较年初余额增加增加 0.72 亿元，亿元，增长增长 49.14%，主要系公司，主要系公司应收债券应收债券利息增加以及香港利息增加以及香港业务业务应收客户等利息增加应收客户等利息增加。 (六六) 存

479、出保证金存出保证金 1、 交易场所明细交易场所明细 交易场所 期末余额 年初余额 证券交易保证金 上海证券交易所 19,747,329.18 21,774,415.55 深圳证券交易所 708,734,791.38 655,011,650.02 香港联合交易所有限公司 1,489,127.50 1,276,696.00 小计 729,971,248.06 678,062,761.57 信用保证金 深圳证券交易所 9,111,841.83 小计 9,111,841.83 期货保证金 上海期货交易所 856,770,510.01 599,457,704.84 大连商品交易所 370,676,871

480、.88 196,606,256.44 郑州商品交易所 523,087,587.37 139,247,798.28 中国金融期货交易所 598,749,642.52 香港期货结算有限公司 13,999,251.89 5,667,596.93 香港联合交易所有限公司 21,037,377.31 10,839,953.80 小计 2,384,321,240.98 951,819,310.29 被股指期货合约占用的交易保证金 58,699,404.00 其他 47,472,692.35 42,388,418.98 合 计 3,229,576,427.22 1,672,270,490.84 2、 存出保

481、证金期末余额较年初余额增加存出保证金期末余额较年初余额增加 15.57 亿元亿元，增长增长 93.13%，主要系，主要系本年本年期期货交货交易量上升，存放期货交易所的期货保证金增加。易量上升，存放期货交易所的期货保证金增加。 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 40 页 (七七) 可供出售可供出售金融资产金融资产 1、 项目列示项目列示 项目 期末余额 年初余额 投资成本 公允价值变动 减值准备（注 3） 合计 投资成本 公允价值变动 减值准备（注 3） 合计 可供出售-股票(注 1) 4,230,090,190.96 615,242,726.00 200,00

482、0.00 4,845,132,916.96 3,829,499,594.10 1,825,812,540.02 200,000.00 5,655,112,134.12 可供出售-基金 608,980,815.99 56,649,595.68 665,630,411.67 293,676,306.60 31,845,170.05 325,521,476.65 可供出售-债券 271,529,252.19 -1,056,927.19 270,472,325.00 112,108,985.54 -1,170,812.40 110,938,173.14 可供出售-集合理财产品 238,726,267.

483、90 13,235,593.70 251,961,861.60 156,392,000.00 22,699,654.90 179,091,654.90 融出证券-股票(注 2) 248,731.88 25,776.49 274,508.37 合计 5,349,575,258.92 684,096,764.68 200,000.00 6,033,472,023.60 4,391,676,886.24 1,879,186,552.57 200,000.00 6,270,663,438.81 注 1： 可供出售金融资产股票中含拟融券股票 52,950,052.63 元， 其中成本 32,154,80

484、9.64元，公允价值变动 20,795,242.99 元。 注 2：融出证券-股票担保情况详见附注五、 （十二）3。 注 3：对于出现亏损或者濒临亏损且净资产为负数的暂停上市公司，公司采用 PS 估值模型，其估值方式为：股票价格=行业平均市销率 PS*每股销售收入。上述估值参数中，行业平均市销率 PS 等于行业内多家上市公司 PS 值的算术平均值；每股销售收入等于公司当年度主营业务收入除以总股本。该估值模型的敏感性分析：行业平均市销率 PS 每变动1%，股价波动 1%；每股销售收入每变动 1%，股价波动 1%。 2、 可供出售金融资产中的长期债权投资可供出售金融资产中的长期债权投资 债券项目

485、债券 种类 面值 初始投资成本 到期日 年初余额 本期利息 累计应收或已收利息 期末余额 07 特别 国债 02 国债 65,000,000.00 72,402,395.00 2022 年 9 月 18 日 70,190,173.14 2,588,489.12 5,425,420.00 69,343,495.00 09 银基债 公司债 40,000,000.00 40,000,000.00 2015 年 11 月 6 日 40,748,000.00 3,200,000.04 3,555,555.60 41,840,000.00 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第

486、 41 页 债券项目 债券 种类 面值 初始投资成本 到期日 年初余额 本期利息 累计应收或已收利息 期末余额 09 东华债 公司债 30,000,000.00 30,000,000.00 2015 年 12 月 28 日 2,571,250.00 2,571,250.00 30,000,000.00 10 太仓 港债 公司债 60,000,000.00 60,000,000.00 2020 年 1 月 20 日 4,001,719.93 4,001,719.93 60,715,080.00 10 锦州 银行债 金融债 30,000,000.00 28,968,000.00 2020 年 9

487、月 17 日 247,259.95 271,561.64 28,668,630.00 合 计 110,938,173.14 12,608,719.04 15,825,507.17 230,567,205.00 3、 存在存在限限售期限售期限及有承诺条件及有承诺条件的可供出售金融资的可供出售金融资产产 项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额 可供出售-股票 限售期内，明细见下 1,258,571,664.83 可供出售-基金 限售期内，明细见下 12,145,500.00 可供出售-集合理财产品 公司为发起人，承诺不提前赎回 203,313,925.10 融出证券-股票 证券已融出 2

488、74,508.37 合 计 1,474,305,598.30 其中：存在限售期限的可供出售金融资产-股票、基金明细 证券名称 证券代码 限售期截止日 中科英华 600110 2011 年 5 月 20 日 福田汽车 600166 2011 年 9 月 13 日 南山铝业 600219 2011 年 3 月 28 日 海马股份 000572 2011 年 10 月 21 日 北斗星通 002151 2011 年 10 月 27 日 永辉超市 601933 2011 年 3 月 15 日 四方股份 601126 2011 年 3 月 30 日 海南橡胶 601118 2011 年 4 月 6 日

489、新国都 300130 2011 年 1 月 19 日 金固股份 002488 2011 年 1 月 21 日 银江股份 300020 2011 年 10 月 30 日 东方财富 300059 2012 年 7 月 22 日 基金汉盛 500005 2014 年 5 月 9 日 基金汉兴 500015 2014 年 12 月 29 日 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 42 页 (八八) 长期股权投资长期股权投资 1、 长期股权投资明细情况长期股权投资明细情况 被投资单位 核算 方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资单位持股比例(%) 在被投资单

490、位表决权比例(%) 在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 富国基金管理有限公司 权益法 92,907,375.00 205,023,798.73 37,421,410.92 242,445,209.65 27.775 27.775 42,495,750.00 海富金汇（天津）资本管理企业 权益法 1,300,000.00 1,181,918.39 -346,477.34 835,441.05 65.00 见注 1 招商大福资产管理有限公司 （注 2） 权益法 HK$2,450,000.00 9,541,668.78 -9,541,668.7

491、8 吉林省现代农业和新兴产业投资基金有限公司 权益法 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 37.50 37.50 权益法小计 215,747,385.90 327,533,264.80 543,280,650.70 42,495,750.00 中比直接股权投资基金 成本法 94,979,000.00 94,979,000.00 94,979,000.00 10.00 10.00 40,000,000.00 东方财富信息股份有限公司 成本法 55,000,000.00 55,000,000.00 -55,000,000.00 重庆润江环保建材

492、股份有限公司 成本法 57,000,000.00 57,000,000.00 57,000,000.00 19.70 19.70 东方证券股份有限公司 成本法 38,325,000.00 38,325,000.00 38,325,000.00 0.15 0.15 1,000,000.00 银联数据服务有限公司 成本法 65,936,310.00 65,936,310.00 65,936,310.00 2.43 2.43 731,700.00 陕西国德电气有限公司 成本法 45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00 17.31 17.31 山东玲珑轮胎有限

493、公司 成本法 50,100,000.00 50,100,000.00 50,100,000.00 1.39 1.39 昆山万正电路板有限公司 成本法 36,000,000.00 36,000,000.00 36,000,000.00 12.97 12.97 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 43 页 被投资单位 核算 方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资单位持股比例(%) 在被投资单位表决权比例(%) 在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 浙江舒奇蒙能源科技有限公司 成本法 43,000,

494、000.00 43,000,000.00 43,000,000.00 3.01 3.01 国泰君安证券股份有限公司 成本法 281,900,542.96 281,900,542.96 281,900,542.96 0.52 0.52 其他公司股权 成本法 303,647,659.65 163,579,905.11 140,067,754.54 303,647,659.65 125,578,291.45 1,702,548.65 成本法小计 519,820,215.11 496,068,297.50 1,015,888,512.61 125,578,291.45 43,434,248.65 合计

495、 735,567,601.01 823,601,562.30 1,559,169,163.31 125,578,291.45 85,929,998.65 注 1：公司的子公司海富产业投资基金管理有限公司（以下简称“海富产业” ）于 2009 年 6 月参与投资设立海富金汇（天津）资本管理企业（有限合伙） （以下简称“海富金汇” ） ，海富产业认缴出资人民币 650 万元，截止 2010 年 12 月 31 日实缴投资额为人民币 130 万元，占首批实缴出资额的比例为 65%。但根据海富金汇有限合伙协议，金汇资本管理（天津）有限公司为其普通合伙人，海富产业为有限合伙人，经合伙人一致同意委托普通合

496、伙人为执行事务合伙人，对外代表海富金汇，由此认定海富产业不对海富金汇实施控制，但有重大影响，公司以权益法核算对海富金汇的投资。 注 2：招商大福资产管理有限公司系大福证券下属联营企业，上年因公司的子公司海通香港合并大福证券而转入。该项投资已于 2010 年 1 月以港币 1,568 万元的价格予以转让。 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 44 页 2、 联营企业基本情况联营企业基本情况 （金额单位：（金额单位：人民币人民币万元）万元） 被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 本企业持股比例(%) 本企业在被投资单位表决权比例(%) 期

497、末资产 总额 期末负债 总额 期末净资产 总额 本期营业 收入总额 本期净利润 富国基金管理有限公司 有限责任公司 上海 陈敏 基金管理 18,000.00 27.775 27.775 103,170.39 19,670.87 83,499.52 87,747.72 29,333.51 海富金汇（天津）资本管理企业 有限合伙公司 天津 吕厚军 股权投资 200 65 201.03 72.50 128.53 -53.30 吉林省现代农业和新兴产业投资基金有限公司 有限责任公司 吉林 吉宇光 非证券股权投资 80,000.00 37.5 37.5 80,000.00 80,000.00 联营企业的

498、重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计无重大差异。 3、 公司公司无向投资企业转移资金能力受到限制的情况无向投资企业转移资金能力受到限制的情况。 4、 长期股权投资期末账面余额较年初余额增加长期股权投资期末账面余额较年初余额增加 8.24 亿元，增长亿元，增长 111.97%，主要系公司全资子公司海通开元投资有限公司本年开展直投业务增，主要系公司全资子公司海通开元投资有限公司本年开展直投业务增加的股权投资。加的股权投资。海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 45 页 (九九) 投资性房地产投资性房地产 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额

499、1账面原值合计 125,584,866.79 125,584,866.79 （1）房屋、建筑物 125,584,866.79 125,584,866.79 （2）土地使用权 2累计折旧和累计摊销合计 21,482,534.13 3,458,725.80 24,941,259.93 （1）房屋、建筑物 21,482,534.13 3,458,725.80 24,941,259.93 （2）土地使用权 3投资性房地产净值合计 104,102,332.66 -3,458,725.80 100,643,606.86 （1）房屋、建筑物 104,102,332.66 -3,458,725.80 100,

500、643,606.86 （2）土地使用权 4投资性房地产减值准备累计金额合计 （1）房屋、建筑物 （2）土地使用权 5投资性房地产账面价值合计 104,102,332.66 -3,458,725.80 100,643,606.86 （1）房屋、建筑物 104,102,332.66 -3,458,725.80 100,643,606.86 （2）土地使用权 截止 2010 年 12 月 31 日公司无作为抵押或担保的投资性房地产。 (十十) 固定资产固定资产 1、 余额明细余额明细 项目 期末余额 年初余额 固定资产原价 1,910,761,525.21 1,801,083,934.77 减：累计

501、折旧 910,476,850.98 800,139,446.49 固定资产减值准备 30,381,872.93 30,381,872.93 固定资产净额 969,902,801.30 970,562,615.35 在建工程 18,411,218.90 22,839,130.61 固定资产合计 988,314,020.20 993,401,745.96 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 46 页 2、 固定资产原价固定资产原价 项目 年初余额 本期购置及其他增加 本期出售/处置 期末余额 房屋及建筑物 840,135,840.78 1,855,906.59 84

502、1,991,747.37 电子通讯设备 682,856,768.73 140,959,606.14 53,620,477.73 770,195,897.14 交通运输工具 111,188,243.03 30,815,136.68 12,935,488.04 129,067,891.67 机器设备 166,903,082.23 16,813,786.54 14,210,879.74 169,505,989.03 合计 1,801,083,934.77 190,444,435.95 80,766,845.51 1,910,761,525.21 其中：本期由在建工程转入固定资产的原价为 15,417

503、,441.15 元。 期末公司无作为抵押或担保的固定资产。 3、 累计折旧累计折旧 项 目 年初余额 本期计提及其他增加 本期出售/处置 期末余额 房屋及建筑物 187,826,002.50 25,014,073.39 212,840,075.89 电子通讯设备 453,610,689.10 124,677,034.83 48,641,103.85 529,646,620.08 交通运输工具 56,515,722.46 17,835,530.48 10,171,407.84 64,179,845.10 机器设备 102,187,032.43 14,543,897.05 12,920,619.5

504、7 103,810,309.91 合计 800,139,446.49 182,070,535.75 71,733,131.26 910,476,850.98 4、 固定资产减值准备固定资产减值准备 项 目 年初余额 本期计提及其他增加 本期出售/处置 期末余额 房屋及建筑物 30,381,872.93 30,381,872.93 电子通讯设备 交通运输工具 机器设备 合计 30,381,872.93 30,381,872.93 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 47 页 5、 固定资产净额固定资产净额 项 目 年初余额 本期计提及其他增加 本期出售/处置 期末

505、余额 房屋及建筑物 621,927,965.35 -23,158,166.80 598,769,798.55 电子通讯设备 229,246,079.63 16,282,571.31 4,979,373.88 240,549,277.06 交通运输工具 54,672,520.57 12,979,606.20 2,764,080.20 64,888,046.57 机器设备 64,716,049.80 2,269,889.49 1,290,260.17 65,695,679.12 合计 970,562,615.35 8,373,900.20 9,033,714.25 969,902,801.30 6

506、、 期末未办妥产权证书的固定资产期末未办妥产权证书的固定资产 项目 账面原价 累计折旧 账面价值 未办妥产权证书的原因 鞍山市二道街 90 号 1,249,800.00 585,947.82 663,852.18 注 1 鞍山市二道街 90 号 2,896,604.00 1,425,744.07 1,470,859.93 注 2 遵义市龙井沟综合楼四楼 1,497,224.26 614,834.29 882,389.97 注 3 合 计 5,643,628.26 2,626,526.18 3,017,102.08 注 1：该房产属交通银行鞍山分行于 1988 年向鞍山物贸大厦购买，当时未取得房

507、屋所有权证（购房发票在交行财务部） 。1995 年交通银行鞍山分行证券部改制成为海通鞍山营业部，该处房产作为改制移交资产，现为营业部营业用房。因鞍山物贸大厦已经解体，致使产证办理受阻，目前与相关部门交涉，寻找解决方法。 注 2：该房产于 1997 年公司鞍山营业部向鞍山市地方税务局购买，现为鞍山营业部营业用房。因历史原因一直无法办妥房屋所有权证。 注 3：该房产的产证已于 2011 年 1 月办妥。 7、在建工程在建工程 工程名称 资金来源 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期转入固定资产 其他减少 营业办公楼装修 自有资金 16,196,945.61 59,387,472.45 15

508、,417,441.15 48,231,112.01 11,935,864.90 软件系统 自有资金 6,642,185.00 4,714,776.00 4,881,607.00 6,475,354.00 合计 22,839,130.61 64,102,248.45 15,417,441.15 53,112,719.01 18,411,218.90 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 48 页 (十十一一) 无形资产无形资产 1、 无形资产原价无形资产原价 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 交易席位费 221,270,567.35 1,567,574

509、.60 530,862.02 222,307,279.93 软件 258,957,912.24 64,596,468.81 2,513,493.73 321,040,887.32 房屋使用权 40,442,372.20 40,442,372.20 车位使用权 32,039,678.00 32,039,678.00 其他 2,000,000.00 161,676.70 2,161,676.70 合 计 554,710,529.79 66,325,720.11 3,044,355.75 617,991,894.15 2、 无形资产无形资产累计摊销累计摊销 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末

510、余额 交易席位费 119,330,323.26 500,000.00 118,830,323.26 软件 133,496,107.34 35,397,345.53 1,084,797.71 167,808,655.16 房屋使用权 8,181,412.29 451,421.89 8,632,834.18 车位使用权 17,248,942.71 3,203,967.84 20,452,910.55 其他 791,666.99 200,000.04 991,667.03 合 计 279,048,452.59 39,252,735.30 1,584,797.71 316,716,390.18 3、

511、无形资产无形资产账面价值账面价值 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 交易席位费 101,940,244.09 1,567,574.60 30,862.02 103,476,956.67 软件 125,461,804.90 29,199,123.28 1,428,696.02 153,232,232.16 房屋使用权 32,260,959.91 -451,421.89 31,809,538.02 车位使用权 14,790,735.29 -3,203,967.84 11,586,767.45 其他 1,208,333.01 -38,323.34 1,170,009.67 合 计 27

512、5,662,077.20 27,072,984.81 1,459,558.04 301,275,503.97 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 49 页 4、 交易席位费交易席位费 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 221,270,567.35 1,567,574.60 530,862.02 222,307,279.93 1、上海证券交易所 134,891,629.61 500,000.00 134,391,629.61 其中：A 股 114,597,916.61 500,000.00 114,097,916.61 B 股 20,2

513、93,713.00 20,293,713.00 2、深圳证券交易所 81,458,159.54 81,458,159.54 其中：A 股 80,828,159.54 80,828,159.54 B 股 630,000.00 630,000.00 3、香港联合交易所有限公司 4,001,204.89 1,567,574.60 5,568,779.49 4、香港期货结算有限公司 919,573.31 30,862.02 888,711.29 二、累计摊销额合计 119,330,323.26 500,000.00 118,830,323.26 1、上海证券交易所 85,298,301.08 500,

514、000.00 84,798,301.08 其中：A 股 73,682,701.33 500,000.00 73,182,701.33 B 股 11,615,599.75 11,615,599.75 2、深圳证券交易所 34,032,022.18 34,032,022.18 其中：A 股 33,654,022.18 33,654,022.18 B 股 378,000.00 378,000.00 3、香港联合交易所有限公司 4、香港期货结算有限公司 三、 交易席位费账面价值合计 101,940,244.09 1,567,574.60 30,862.02 103,476,956.67 1、上海证券交

515、易所 49,593,328.53 49,593,328.53 其中：A 股 40,915,215.28 40,915,215.28 B 股 8,678,113.25 8,678,113.25 2、深圳证券交易所 47,426,137.36 47,426,137.36 其中：A 股 47,174,137.36 47,174,137.36 B 股 252,000.00 252,000.00 3、香港联合交易所有限公司 4,001,204.89 1,567,574.60 5,568,779.49 4、香港期货结算有限公司 919,573.31 30,862.02 888,711.29 5、 期末无用

516、于抵押或担保的无形资产。期末无用于抵押或担保的无形资产。 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 50 页 (十十二二) 其他资产其他资产 1、 余额明细余额明细 项目 期末余额 年初余额 香港业务应收保证金客户融资款 3,723,320,654.70 2,034,976,583.01 融出资金 2,091,135,562.19 其他应收款 1,205,219,663.93 855,955,802.31 应收股利 4,532,383.34 11,200.00 待转承销费用 221,467.25 13,360,615.68 商誉 673,860,226.97 697,

517、056,411.37 长期待摊费用 219,344,775.09 149,444,260.79 抵债资产 6,500,000.00 6,500,000.00 长期应收款 14,475,084.00 合计 7,938,609,817.47 3,757,304,873.16 其他资产期末余额比年初余额增加 41.81 亿元，增长 111.28%，主要系香港业务应收保证金客户融资款和交易待清算款增加，以及公司开展融资融券业务新增融出资金等。 2、 香港香港业务业务应收应收保证金客户保证金客户融资融资款款 （1）香港业务应收保证金客户融资款明细列示 项目 期末余额 年初余额 保证金客户融资款余额 3,

518、729,371,365.40 2,041,237,414.99 减：坏账准备 6,050,710.70 6,260,831.98 保证金客户融资款净值 3,723,320,654.70 2,034,976,583.01 授予海通国际保证金客户的融资额度， 系根据海通国际接纳的抵押品的折让市值而确定。大部份给予保证金客户的贷款由相关已抵押证券作抵押且计息，海通国际设有一份经认可的股份清单，以按特定贷款抵押品比率给予保证借款。如超过借款比率，则将触发按金追缴通知，而客户须追补该差额。截止2010年12月31日 ，海 通 国 际 给予保证金客户的融资款系以客户向公司抵押的证券作为抵押品，未折让市值为

519、 2,098,900万港币。 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 51 页 （2）保证金客户融资款信贷风险状况：（单位：折合人民币万元） 项目 期末余额 年初余额 既非逾期也无减值 344,603.85 189,180.53 逾期但无减值 27,728.22 14,317.13 减值贷款 605.07 626.08 合 计 372,937.14 204,123.74 上述所有给予保证金客户的逾期但无减值融资款由海通国际持作抵押品的未折让市值为 287,000 万港币的上市证券作为抵押。 （3） 应收香港业务保证金客户融资款期末余额较年初余额增加 16.88 亿元

520、， 增长 82.97%，主要系香港经纪业务逐步拓展。 3、 融出资金融出资金 （1）融出资金明细列示 项目 期末余额 年初余额 融出资金余额 2,091,135,562.19 减：坏账准备 融出资金净值 2,091,135,562.19 截止 2010 年 12 月 31 日，公司融出资金和融出证券系以客户向公司抵押的证券和资金作为担保物，担保物价值总计 691,488.33 万元，其中：现金 10,991.49 万元，证券市值 680,496.84 万元。 （2）截止 2010 年 12 月 31 日，融出资金余额均在合同期内。 4、 其他应收款其他应收款 （1）其他应收款明细列示 项目 期

521、末余额 年初余额 其他应收款项余额 1,767,831,641.79 1,417,245,393.88 减：坏账准备 562,611,977.86 561,289,591.57 其他应收款净值 1,205,219,663.93 855,955,802.31 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 52 页 （2）其他应收款按账龄分析 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,166,792,846.18 66.00 458,620.33 0.04 834,

522、848,696.58 58.91 273,943.15 0.03 1-2 年 18,908,138.94 1.07 325,498.00 1.72 5,425,084.56 0.38 312,652.93 5.76 2-3 年 8,275,950.66 0.47 1,175,506.52 14.20 4,764,155.81 0.34 650,265.52 13.65 3 年以上 573,854,706.01 32.46 560,652,353.01 97.70 572,207,456.93 40.37 560,052,729.97 97.88 合计 1,767,831,641.79 100.

523、00 562,611,977.86 1,417,245,393.88 100.00 561,289,591.57 （3）其他应收款按种类分析 种类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的其他应收款 1,310,373,851.38 74.12 550,000,000.00 41.97 1,064,426,381.30 75.11 550,000,000.00 51.67 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 18,580,000.00 1.05 9,290,0

524、00.00 50.00 18,580,000.00 1.31 9,290,000.00 50.00 其他不重大其他应收款 438,877,790.41 24.83 3,321,977.86 0.76 334,239,012.58 23.58 1,999,591.57 0.60 合计 1,767,831,641.79 100.00 562,611,977.86 1,417,245,393.88 100.00 561,289,591.57 （4）期末单项金额重大的其他应收款坏账准备计提 其他应收款内容 账面余额 坏账准备金额 计提比例(%) 理 由 应收浙江斯文新技术投资有限公司往来款 550,0

525、00,000.00 550,000,000.00 100.00 见注 应收全球期货业务经纪商客户期货交易备用金 248,278,657.96 应收香港联交所期权结算所客户交易待清算款 154,951,966.01 应收香港中央结算所客户交易待清算款 123,027,642.09 应收香港期货交易所客户交易待清算款 105,606,926.30 应收债券交易业务经纪商结算款 43,652,950.92 应收黄金经纪商结算款 34,955,457.89 海富通基金管理有限公司应收基金管理费 49,900,250.21 合计 1,310,373,851.38 550,000,000.00 海通证券股

526、份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 53 页 注： 该款项系公司通过浙江斯文新技术投资有限公司存放在广东证券的保证金， 公司已根据可收回情况计提了 100%的坏账准备。 （5）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 18,580,000.00 100.00 9,290,000.00 18,580,000.00 100.00 9,290,000.00 合计 18,580,000.00 100.

527、00 9,290,000.00 18,580,000.00 100.00 9,290,000.00 注： 该款项系上海浦北燃气有限公司诉公司下属天平路营业部未履行监管义务造成损失案的诉前保全款，涉及资金 1,858 万元，公司根据可收回情况已计提了 50%坏帐准备。 （6）期末其他应收款金额前五名情况 单位名称 金额 年限 占其他应收款总额比例(%) 性质或内容 浙江斯文新技术投资有限公司 550,000,000.00 3 年以上 31.11 往来款 全球期货业务经纪商 248,278,657.96 1 年以内 14.04 客户期货交易备用金 香港联交所期权结算所 154,951,966.01

528、 1 年以内 8.77 香港业务客户交易待清算款 应收香港中央结算所客户交易待清算款 123,027,642.09 1 年以内 6.96 香港业务客户交易待清算款 香港期货交易所 105,606,926.30 1 年以内 5.97 香港客户期货交易待清算款 （7）期末其他应收款项余额中无持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 （8）其他应收款期末余额较年初余额增加 3.49 亿元，增长 40.80%，主要系香港业务交易待清算款增加。 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 54 页 5、 商誉商誉 被投资单位名称或形成商誉的事项 年初余额 本期 增加

529、 本期减少 期末余额 期末减值准备 非同一控制下企业合并-合并海通期货有限公司（注 1） 5,896,464.26 5,896,464.26 非同一控制下企业合并-合并海通国际证券集团有限公司（注 1） 、 （注 2） 691,159,947.11 23,196,184.40 667,963,762.71 合 计 697,056,411.37 23,196,184.40 673,860,226.97 注 1：因非同一控制下企业合并形成的商誉账面价值按照预计未来现金流量现值进行计算，其可收回金额高于账面价值，未发生减值。 注 2： 海通国际以每股收购价港币 4.88 元非同一控制下企业合并海通国

530、际证券形成的商誉为 HK$784,980,859.43 元，按 2009 年 12 月 31 日期末汇率 0.88048 折合人民币为691,159,947.11 元，本期末该商誉按 2010 年 12 月 31 日期末汇率 0.85093 折合人民币为667,963,762.71 元。 6、 长期待摊费用长期待摊费用 项目 年初余额 本期增加额 本期摊销额 期末余额 装修及布线改造等 149,444,260.79 135,627,378.82 65,726,864.52 219,344,775.09 7、 长期应收款长期应收款 类别及内容 期末余额 年初余额 东方证券股份有限公司 5 年期次

531、级债 8,049,834.00 华宝信托有限责任公司 2 年期信托计划 6,425,250.00 合计 14,475,084.00 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 55 页 (十十三三) 递延所得税资产和递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债 1、 递延所得税资产递延所得税资产 项目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 应付未付款项可抵扣税款 238,390,746.15 59,597,686.53 201,833,731.14 50,458,432.79 可抵扣亏损等（注） 12,085,686.6

532、1 1,994,138.29 39,488,668.85 6,515,630.36 合计 250,476,432.76 61,591,824.82 241,322,399.99 56,974,063.15 2、 递延所得递延所得税税负债负债 项目 期末余额 年初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 交易性金融资产 90,113,304.48 22,528,326.12 -15,346,864.99 -3,836,716.25 可供出售金融资产 629,841,651.48 157,460,412.87 1,844,875,726.90 461,218,931

533、.73 衍生金融负债 -4,446,180.00 -1,111,545.00 无形资产、 固定资产及长期待摊费用（注） 104,599,910.12 17,258,985.17 87,551,035.76 14,445,920.90 合计 820,108,686.08 196,136,179.16 1,917,079,897.67 471,828,136.38 注：此两项递延所得税资产和递延所得税负债系香港地区子公司按 2010 年度的综合利得税率 16.50%计算。 (十十四四) 资产减值准备资产减值准备 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 转 回 转 销 其他应收款坏账准备 5

534、61,289,591.57 -3,772,949.84 -5,095,336.12 562,611,977.85 客户融资款坏账准备 6,260,831.98 210,121.28 6,050,710.70 可供出售金融资产减值准备 200,000.00 200,000.00 长期股权投资减值准备 125,578,291.45 125,578,291.45 固定资产减值准备 30,381,872.93 30,381,872.93 抵债资产减值准备 28,559,783.64 28,559,783.64 合计 752,270,371.57 -3,772,949.84 -5,095,336.12

535、210,121.28 753,382,636.57 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 56 页 ( (十十五五) ) 短期借款短期借款 项目 期末余额 年初余额 质押借款 2,071,922,371.31 724,401,659.91 信用借款 850,398,168.75 352,192,000.00 合计 2,922,320,540.06 1,076,593,659.91 注：短期借款质押情况详见附注九、 （一） 。 ( (十六十六) ) 衍生衍生金融负债金融负债 项 目 期末公允价值 年初公允价值 套期工具-股指期货负债 4,446,180.00 抵销：

536、应付款项-股指期货暂收暂付款 -4,446,180.00 净额 注：期末套期工具-股指期货初始合约价值为 326,107,800.00 元。 (十七十七) 卖出回购金融资产款卖出回购金融资产款 1、 按交易场所分类按交易场所分类 交易场所 期末余额 年初余额 账面金额 约定到期赎回金额 账面金额 约定到期赎回金额 上海证券交易所 1,806,500,000.00 1,806,824,389.33 银行间市场 4,015,000,000.00 4,015,804,945.19 合计 5,821,500,000.00 5,822,629,334.52 2、 按交易品种分类按交易品种分类 交易品种

537、期末余额 年初余额 账面金额 约定到期赎回金额 账面金额 约定到期赎回金额 1 天 700,000,000.00 700,022,788.69 7 天 5,121,500,000.00 5,122,606,545.83 合计 5,821,500,000.00 5,822,629,334.52 上述卖出回购金融资产均为卖出回购债券。 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 57 页 (十八十八) 代理买卖证券款代理买卖证券款 1、 业务明细分析业务明细分析 项 目 期末余额 年初余额 经纪业务代理买卖证券款 63,572,438,889.59 66,580,169,8

538、46.02 融资融券业务信用交易代理买卖证券款 109,914,893.88 合计 63,682,353,783.47 66,580,169,846.02 2、经纪业务代理买卖证券款、经纪业务代理买卖证券款 （1）明细分析 种 类 期末余额 年初余额 法人客户 7,849,633,548.82 7,470,331,638.00 个人客户 55,722,805,340.77 59,109,838,208.02 合计 63,572,438,889.59 66,580,169,846.02 （2）币种分析 项目 期末余额 年初余额 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 人民币

539、57,270,830,910.98 60,319,293,817.19 港币 5,815,622,203.27 0.85093 4,948,687,401.43 5,742,087,595.12 0.88048 5,055,793,285.76 美元 198,752,213.88 6.6227 1,316,276,286.86 168,620,702.51 6.8282 1,151,375,880.88 其他 36,644,290.32 53,706,862.19 合 计 63,572,438,889.59 66,580,169,846.02 3、融资融券业务信用交易代理买卖证券款、融资融券业

540、务信用交易代理买卖证券款 （1）明细分析 种 类 期末余额 年初余额 法人客户 1,705,629.59 个人客户 108,209,264.29 合计 109,914,893.88 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 58 页 （2）币种分析 项目 期末余额 年初余额 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 人民币 109,914,893.88 合 计 109,914,893.88 (十九十九) 代理承销证券款代理承销证券款 项 目 期末余额 年初余额 代理承销企业债券款 700,000,000.00 上述代理承销证券款已于 2011 年 1

541、 月支付给发行人。 (二十二十) 应付职工薪酬应付职工薪酬 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 835,650,567.60 2,099,570,756.63 2,053,195,562.68 882,025,761.55 2、职工福利费 111,206,292.78 111,206,292.78 3、社会保险费 3,618,215.67 289,404,789.76 289,019,985.85 4,003,019.58 4、住房公积金 726,154.03 61,300,152.15 61,365,006.72 661,299.46 5、工会经费和职工

542、教育经费 20,337,813.93 46,900,395.47 48,785,727.71 18,452,481.69 6、 因解除劳动关系给予的补偿 401,048.30 401,048.30 7、其他 628,026.53 628,026.53 合计 860,960,777.76 2,608,783,435.09 2,564,601,650.57 905,142,562.28 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：预计 2011 年发放 5.04 亿元，其余部分以后年度发放。 本年度，公司向高级管理人员支付的薪酬总额为 1,927 万元。 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附

543、注 财务报表附注第 59 页 (二十二十一一) 应交税费应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 报告期执行的法定税率 企业所得税 465,293,223.85 381,807,964.61 25%， 22%， 16.5% （注） 营业税 78,865,952.70 101,973,590.33 5% 城建税 5,385,370.41 5,225,819.48 1%或 7% 教育费附加 2,591,473.93 2,740,921.99 3% 个人所得税 201,796,158.93 113,632,651.17 其他 4,173,505.48 12,200,348.58 合计 758,105,

544、685.30 617,581,296.16 注：根据中华人民共和国企业所得税法 ，自 2008 年 1 月 1 日起，公司的企业所得税税率为 25%。另根据国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知国发200739 号 ，公司在深圳和海口地区设立的证券营业部 2010 年度所得税按 22%税率执行。香港地区子公司 2010 年度按 16.5%的综合利得税率执行。 (二十二十二二) 应付利息应付利息 项 目 期末余额 年初余额 短期借款应付利息 898,423.30 90,186.58 (二十二十三三) 预计负债预计负债 项目 年初余额 本期计提或冲销 本期支付 期末余额 未决诉讼 8,814,

545、635.38 -1,911,356.21 50,000.00 6,853,279.17 未决诉讼期末所列金额及事项参见附注、八（一） 。 (二十二十四四) 其他负债其他负债 1、 余额明细余额明细 项目 期末余额 年初余额 应付款项 599,303,556.02 695,256,572.67 应付股利 7,535,561.12 57,296,643.98 代理兑付债券款 17,700,547.02 17,826,232.07 合 计 624,539,664.16 770,379,448.72 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 60 页 2、 应付款项应付款项

546、项目 期末余额 年初余额 应付款项 599,303,556.02 695,256,572.67 （1）期末余额中无欠持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 （2）期末应付款项中余额较大的前五名 项目 期末余额 款项性质 中国证券投资者保护基金有限责任公司 42,517,642.66 应缴纳证券投资者保护基金款 交易所报盘流量费 27,730,540.04 应付上海、深圳交易所报盘流量费 海富通基金管理有限公司应付基金客户维护手续费 23,985,269.20 应付基金维护手续费 开放式基金 18,219,747.54 应付开放式基金清算款 海富通基金管理有限公司专项风险准备金

547、13,515,438.05 专项风险准备金 3、 应付股利应付股利 项目 期末余额 年初余额 应付公司股东股利 7,535,561.12 7,535,561.12 应付大福证券股东股利 49,761,082.86 合 计 7,535,561.12 57,296,643.98 4、 代理兑付债券款代理兑付债券款 项目 年初余额 本期收到兑付资金 本期已兑付债券 期末余额 国债 11,076,015.54 2,657.60 11,073,357.94 企业债券 2,478,587.46 170,484.00 190,718.80 2,458,352.66 其他债券 4,271,629.07 102

548、,792.65 4,168,836.42 合计 17,826,232.07 170,484.00 296,169.05 17,700,547.02 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 61 页 (二十二十五五) 股本股本 项目 年初余额 本期变动增（+）减（） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 限售股上市流通 小计 1有限售条件股份 (1) 国家持股 470,581,218.00 -470,581,218.00 -470,581,218.00 (2) 国有法人持股 2,776,905,640.00 -2,776,905,640.00 -2,776,905,6

549、40.00 (3) 其他境内法人持股 977,909,360.00 -977,909,360.00 -977,909,360.00 有限售条件股份合计 4,225,396,218.00 -4,225,396,218.00 -4,225,396,218.00 2无限售条件流通股份 人民币普通股 4,002,424,962.00 4,225,396,218.00 4,225,396,218.00 8,227,821,180.00 无限售条件流通股份合计 4,002,424,962.00 4,225,396,218.00 4,225,396,218.00 8,227,821,180.00 合计 8,

550、227,821,180.00 8,227,821,180.00 截止 2010 年 12 月 31 日上述限售股份已全部解禁可上市流通。 注：截止 2009 年 12 月 31 日，公司发行的股份中尚余限售股份合计 4,225,396,218 股，系因光明（食品）集团有限公司、上海上实（集团）有限公司、上海烟草（集团）公司、上海电气（集团）总公司、申能（集团）有限公司、上海久事公司、上海百联集团股份有限公司、文汇新民联合报业集团、上海兰生股份有限公司、上海东方明珠（集团）股份有限公司、申能股份有限公司、东方国际（集团）有限公司、上海中星（集团）有限公司、东方集团实业股份有限公司、鼎和创业投资有

551、限公司等 15 家股东承诺的限售期尚未到期。 (二十二十六六) 资本公积资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1资本溢价（股本溢价） (1) 投资者投入的资本（注 1） 22,635,140,499.51 12,937,183.83 22,648,077,683.34 (2) 非同一控制下企业合并后购买子公司少数股权的影响（注 2） -58,613,435.18 44,167,539.78 -102,780,974.96 小计 22,576,527,064.33 12,937,183.83 44,167,539.78 22,545,296,708.38 2其他资本公积 (1)

552、 被投资单位除净损益外所有者权益其他变动 11,475,342.80 1,450,569.46 12,925,912.26 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 62 页 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 (2) 可供出售金融资产公允价值变动产生的利得或损失 1,861,832,929.05 -798,499,156.50 391,909,846.25 671,423,926.30 (3) 与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -459,914,167.34 206,079,923.73 -97,828,054.13 -156,006,189.48 (

553、4) 股份支付计入所有者权益 （注 3） 6,636,302.82 6,636,302.82 小计 1,413,394,104.51 -584,332,360.49 294,081,792.12 534,979,951.90 合计 23,989,921,168.84 -571,395,176.66 338,249,331.90 23,080,276,660.28 注 1：本期投资者投入的资本增加系间接控股子公司海通国际证券董事及员工行使购股权和海通国际证券发放 2009 年度及 2010 年度中期股利，部分股东选择以股代息而形成。 注 2：本期非同一控制下企业合并后购买子公司少数股权的影响系：

554、海通国际通过购买海通国际证券少数股东股权及选择以股代息方式增加持股比例 3.287%，计 28,422,420 股，在合并财务报表中， 海通国际新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有海通国际证券自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额港币50,303,435.12元 （折合人民币 44,167,539.78 元） ，调整合并财务报表中的资本公积（股本溢价） 。 注 3：本期股份支付计入所有者权益金额系间接控股子公司海通国际证券本期新授出购股权 33,480,000 份 （其中 32,880,000 份购股权被接纳） ， 该公司于 2010 年度确认购股权支出和资本公积（其他资

555、本公积）港币 12,791,323.32 元，海通国际按持股比例享有资本公积（其他资本公积）港币 7,723,974.28 元。 (二十二十七七) 盈余公积盈余公积、一般风险准备及交易风险准备、一般风险准备及交易风险准备 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 盈余公积 1,329,739,335.28 341,690,290.12 1,671,429,625.40 一般风险准备 1,329,739,335.28 341,690,290.12 1,671,429,625.40 交易风险准备 1,329,739,335.28 341,690,290.12 1,671,429,625.40

556、注：盈余公积、一般风险准备、交易风险准备提取情况详见附注五、 （二十八）注 1。 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 63 页 (二十二十八八) 未分配利润未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 年初未分配利润 7,218,380,173.65 加：本期归属于母公司所有者的净利润 3,686,264,237.25 减：提取法定盈余公积 341,690,290.12 10%，注 1 提取一般风险准备 341,690,290.12 10%，注 1 提取交易风险准备 341,690,290.12 10%，注 1 应付普通股股利 1,645,564,236.00 注

557、 2 期末未分配利润 8,234,009,304.54 注 1：公司对税后净利润根据公司法规定计提 10%法定盈余公积，根据金融企业财务规则要求计提 10%一般风险准备，根据证券法要求计提 10%交易风险准备。 注2： 根据海通证券2009年度股东大会决议， 公司以2009年12月31日总股本8,227,821,180股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 2.00 元（含税） ，共计分配现金股利1,645,564,236.00 元，现金股利发放日为 2010 年 7 月 5 日。 (二十二十九九) 少数股少数股东东权益权益 项 目 金 额 年初余额 1,104,634,713.88 加

558、：本期少数股东损益 181,893,455.52 归属于少数股东的其他综合收益 -23,586,368.00 股东投入资本增加少数股东权益 35,140,391.42 股份支付计入少数股东权益 4,353,906.24 减：应付少数股东股利 91,922,782.05 本期海通国际购买海通国际证券少数股权使其少数股东权益减少 61,128,885.90 期末少数股东权益余额 1,149,384,431.11 注：按公司名称列示的少数股权权益明细详见附注四、 （一） 。 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 64 页 (三十三十) 手续费及佣金净收入手续费及佣金净收

559、入 1、 明细情况明细情况 项目 本期发生额 上期发生额 手续费及佣金收入 8,384,059,891.89 8,753,361,309.34 证券经纪业务收入 5,938,693,009.68 7,264,370,245.35 期货经纪业务收入 392,718,936.30 144,817,760.45 证券承销业务收入 962,410,298.92 413,492,436.70 保荐业务服务收入 76,751,612.90 35,900,000.00 财务顾问服务收入 164,334,575.60 78,646,336.00 投资咨询服务收入 110,509,219.67 72,475,7

560、32.16 资产管理业务收入 714,793,595.40 743,658,798.68 杠杆外汇业务收入 16,227,776.50 黄金买卖业务收入 7,620,866.92 手续费及佣金支出 1,175,823,086.38 998,172,405.91 证券经纪业务支出 999,025,680.97 910,599,017.01 期货经纪业务支出 86,873,263.20 50,076,297.64 证券承销业务支出 42,668,155.75 31,938,472.78 保荐业务服务支出 78,479.60 财务顾问服务支出 20,620,439.61 5,377,579.88 投

561、资咨询服务支出 资产管理业务支出 1,276,740.86 102,559.00 杠杆外汇业务支出 7,832,814.71 黄金买卖业务支出 17,525,991.28 手续费及佣金净收入 7,208,236,805.51 7,755,188,903.43 2、 证券经纪业务净收入证券经纪业务净收入 （1）证券经纪业务净收入按类别列示 项目 本期发生额 上期发生额 代理买卖证券业务净收入 4,863,817,673.71 6,274,175,190.67 场外代理销售金融产品净收入 75,849,655.00 79,596,037.67 证券经纪业务净收入合计 4,939,667,328.7

562、1 6,353,771,228.34 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 65 页 （2）证券经纪业务净收入按行政区域列示 行政区域 营业部数量 证券经纪业务净收入 本期 上期 本期发生额 上期发生额 上海 30 28 854,770,337.01 1,087,526,375.64 广东 10 10 269,288,422.24 390,828,172.67 辽宁 6 6 132,794,061.15 184,030,600.30 江苏 13 13 326,438,246.08 452,708,657.95 安徽 7 4 100,648,672.18 84,85

563、2,398.71 山东 11 11 342,289,328.21 453,747,303.77 吉林 4 4 112,635,383.28 154,404,645.78 福建 2 2 36,103,349.96 45,781,605.22 北京 6 4 112,411,335.80 148,305,216.73 广西 1 1 21,390,144.27 29,469,296.22 贵州 3 3 96,857,139.50 119,865,483.02 河北 2 2 48,339,879.40 71,351,700.88 河南 3 2 102,540,208.41 136,656,695.16

564、湖北 3 2 59,996,351.67 82,267,605.02 湖南 2 1 36,787,180.35 55,591,856.04 黑龙江 40 51 690,681,242.58 1,063,756,445.27 陕西 2 2 58,054,489.92 70,356,143.40 山西 4 4 105,976,734.82 155,695,309.67 江西 4 2 151,822,531.43 213,838,202.32 四川 2 1 56,458,378.21 61,456,228.83 天津 1 1 30,114,332.41 34,839,422.48 新疆 1 1 57

565、,157,789.23 65,630,853.56 云南 3 2 57,378,377.81 75,899,409.11 重庆 2 2 45,090,510.38 61,134,750.75 浙江 9 9 474,776,233.14 700,235,061.58 海南 1 1 21,912,827.60 28,701,565.03 甘肃 11 11 221,962,394.94 275,880,875.36 公司合计 183 180 4,624,675,881.98 6,304,811,880.47 香港 288,260,604.90 34,123,756.97 海通证券股份有限公司 201

566、0 年度 财务报表附注 财务报表附注第 66 页 行政区域 营业部数量 证券经纪业务净收入 本期 上期 本期发生额 上期发生额 海富通 28,084,287.47 17,036,644.88 抵销 -1,353,445.64 -2,201,053.98 合并 183 180 4,939,667,328.71 6,353,771,228.34 注：证券经纪业务净收入本期发生额比上期发生额减少 14.14 亿元，下降 22.26%，主要系市场竞争激烈，券商平均佣金费率下降。 3、 资产管理业务资产管理业务净净收入收入按类别列示按类别列示 项目 本期发生额 上期发生额 定向资产管理业务净收入 515

567、,328.29 2,199,501.24 集合资产管理业务净收入 16,994,554.57 32,774,443.07 基金管理业务收入 696,006,971.68 708,582,295.37 合 计 713,516,854.54 743,556,239.68 (三十三十一一) 利息净收入利息净收入 1、 明细情况明细情况 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 1,647,006,825.54 1,369,080,753.53 银行存款收入 1,335,990,384.39 1,309,445,343.17 清算机构存款收入 63,591,547.07 50,139,647.91 买入

568、返售证券收入 27,845,294.75 843,508.63 融资融券利息收入 36,873,008.70 香港业务客户借款利息收入 182,165,579.94 8,647,822.31 其他利息收入 541,010.69 4,431.51 利息支出 281,489,448.99 245,080,210.11 拆入资金利息支出 22,758,696.18 6,514,178.51 卖出回购证券支出 54,024,651.75 54,987,537.37 客户利息支出 198,757,530.06 183,578,367.18 其他利息支出 5,948,571.00 127.05 利息净收入

569、 1,365,517,376.55 1,124,000,543.42 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 67 页 2、 买入返售证券收入买入返售证券收入 项目 本期发生额 上期发生额 返售总价 25,804,854,550.51 1,661,087,017.26 减：买入总价 25,777,009,255.76 1,660,243,508.63 买入返售证券收入 27,845,294.75 843,508.63 3、 卖出回购证券支出卖出回购证券支出 项目 本期发生额 上期发生额 回购总价 660,652,740,616.94 436,745,595,512.

570、01 减：卖出总价 660,598,715,965.19 436,690,607,974.64 卖出回购证券支出 54,024,651.75 54,987,537.37 (三十三十二二) 投资收益投资收益 1、 投资收益明细情况投资收益明细情况 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 43,434,248.65 126,252.50 权益法核算的长期股权投资收益 78,120,114.12 65,961,915.25 处置长期股权投资产生的投资收益 5,561,749.35 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 292,461,713.93 292,530,726.87 持

571、有持有至到期投资期间取得的投资收益 4,392,290.91 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 52,408,701.55 28,663,294.78 持有境外非活跃市场债券取得的投资收益 33,567,559.37 处置交易性金融资产取得的投资收益 11,167,415.39 656,226,897.97 处置衍生金融资产取得的投资收益 23,440,850.15 2,080,723.18 处置持有至到期投资取得的投资收益 3,779,551.28 处置可供出售金融资产取得的投资收益 498,879,514.02 182,601,165.83 处置境外非活跃市场债券取得的投资收益 4

572、2,979,675.03 处置衍生金融负债取得的投资收益 -252,856.77 股指期货套期保值业务取得的投资收益 51,220,977.05 合 计 1,056,442,427.44 1,312,910,052.97 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 68 页 2、 按成本法核算的长期股权投资收益按成本法核算的长期股权投资收益前五名情况前五名情况 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 中比直接股权投资基金 40,000,000.00 被投资单位分红发生变动 东方证券股份有限公司 1,000,000.00 被投资单位分红发生变动 银联

573、数据服务有限公司 731,700.00 被投资单位分红发生变动 其他公司股权-中矿资源勘探股份有限公司 325,000.00 被投资单位分红发生变动 其他公司股权-上海保隆汽车科技股份有限公司 1,000,000.00 本年新增投资项目 3、 按权益法核算的长期股权投资按权益法核算的长期股权投资收益收益 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 富国基金管理有限公司 78,466,591.46 66,079,996.86 被投资单位的净利润发生变动 海富金汇（天津）资本管理企业 -346,477.34 -118,081.61 被投资单位的净利润发生变动 合 计 78,120

574、,114.12 65,961,915.25 4、 投资收益汇回无重大限制。投资收益汇回无重大限制。 (三十三十三三) 公允价值变动收益公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产公允价值变动损益 101,051,823.46 -274,178,395.75 衍生金融资产公允价值变动损益 1,837.94 股指期货套期保值业务的公允价值变动损益 2,537,281.95 合 计 103,589,105.41 -274,176,557.81 公允价值变动收益本期发生额比上期发生额增加 3.77 亿元，主要系公司持有的交易性金融资产公允价值上升形成。 (三十三

575、十四四) 其他业务收入其他业务收入 项目 本期发生额 上期发生额 出租收入 14,558,019.23 13,405,228.16 其他 13,533,984.96 6,666,162.94 合计 28,092,004.19 20,071,391.10 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 69 页 (三十三十五五) 营业税金及附加营业税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 381,664,148.27 429,167,766.92 5% 城建税 23,536,280.05 26,616,316.14 1%或 7% 教育费附加 11,676,3

576、01.79 13,275,306.45 3% 其他 5,516,688.66 5,838,568.35 合计 422,393,418.77 474,897,957.86 (三十三十六六) 业务及管理费业务及管理费 类别 本期发生额 上期发生额 业务及管理费 4,511,731,466.48 3,725,203,726.50 1、 前十位费用项目前十位费用项目 项目 本期发生额 上期发生额 1、职工薪酬 2,619,667,955.84 2,224,989,522.18 2、租赁费 194,420,575.38 124,976,748.87 3、固定资产折旧费 180,034,670.65 15

577、7,184,426.20 4、公杂费 152,144,572.49 172,591,773.87 5、邮电通讯费 144,733,541.32 109,661,138.55 6、差旅费 132,152,104.46 86,750,705.58 7、电子设备运转费 103,335,263.88 53,133,037.25 8、业务招待费 96,052,955.33 70,350,508.84 9、基金销售费 88,484,551.81 91,255,733.54 10、证券、期货投资保护基金（注） 86,921,531.75 88,641,168.33 注：本期应交的证券、期货投资者保护基金包括

578、： （1） 按母公司本年度营业收入扣除来源于申银万国证券股份有限公司的 2010 年度股权投资收益 64,777.00 元后的 1%计算应交证券投资者保护基金 79,134,894.35 元； （2）海通期货有限公司本年度应交期货投者保护基金 7,786,637.40 元。 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 70 页 2、 业务及管理费本期发生额比上期发生额增加业务及管理费本期发生额比上期发生额增加 7.87 亿元，增长亿元，增长 21.11%，主要主要系系海通海通国际证券国际证券收支并表新增收支并表新增、公司投行业务、期货业务快速发展等原因公司投行业务、期货

579、业务快速发展等原因使得使得费用增加。费用增加。 (三十三十七七) 资产减值损失资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -3,772,949.84 -1,559,773.18 长期股权投资减值损失 4,458,725.88 可供出售金融资产减值损失 200,000.00 合计 -3,772,949.84 3,098,952.70 资产减值损失本期发生额比上期发生额减少 0.07 亿元，主要系本年应计提的长期资产减值损失减少。 (三十三十八八) 其他业务其他业务成本成本 项目 本期发生额 上期发生额 出租成本 3,541,971.02 3,491,447.47 其他 868,290.

580、48 3,032,937.95 合计 4,410,261.50 6,524,385.42 (三十三十九九) 营业外收入营业外收入 1、 项目分类项目分类 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得 1,121,149.14 1,027,507.35 盘盈利得 199,074.76 822,825.47 无需支付的款项 260,821.89 66,200.72 政府补助 155,344,859.77 162,811,290.00 其他 2,245,692.87 35,138,814.85 合计 159,171,598.43 199,866,638.39 海通证券股份有限公司 2010 年度

581、 财务报表附注 财务报表附注第 71 页 2、 政府补助明细政府补助明细 项目 本期发生额 上期发生额 公司收到拨付的扶持资金 139,344,875.73 137,446,390.00 海富通基金管理有限公司收到专项补贴 566,911.04 8,000,000.00 海富产业投资基金管理有限公司收到重点企业扶持基金 4,300,000.00 2,364,900.00 海通开元投资有限公司收到企业发展基金 15,000,000.00 海通期货有限公司收到的政府补贴 11,133,073.00 合计 155,344,859.77 162,811,290.00 (四十四十) 营业外支出营业外支出

582、 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失 1,473,258.86 1,836,364.05 捐赠支出 2,299,400.40 173,540.40 盘亏损失 192,496.49 162,697.52 证券交易差错损失 457,357.81 28,317.97 预计负债 -3,408,474.94 -59,824,637.12 其他 1397,713.25 5,654,659.19 合计 2,411,751.87 -51,969,057.99 营业外支出本期发生额比上期发生额增加 0.54 亿元，主要系公司本期未决诉讼结案的案件较少，冲回以前年度计提的预计负债同比减少。 (四十一

583、四十一) 所得税费用所得税费用 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 1,097,153,364.52 1,437,920,747.39 递延所得税调整 24,378,318.55 -117,834,491.69 合计 1,121,531,683.07 1,320,086,255.70 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 72 页 (四十四十二二) 其他综合收益其他综合收益 项目 本期发生额 上期发生额 1可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -796,838,687.04 1,968,333,070.32 减：可供出售金融资产产生的

584、所得税影响 -205,840,044.37 458,002,726.29 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 295,976,305.51 114,145,905.48 小计 -886,974,948.18 1,396,184,438.55 2按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 1,450,569.46 2,076,189.03 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 1,450,569.46 2,076,189.03 3外币财务报表折算差额 -100,765,190.29 -4,265,

585、780.89 减：处置境外经营当期转入损益的净额 小计 -100,765,190.29 -4,265,780.89 合计 -986,289,569.01 1,393,994,846.69 (四十四十三三) 现金流量表附注现金流量表附注 1、 收到的其他与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 代理买卖证券款增加收到的现金 28,207,074,138.88 代理承销证券款增加收到的现金 700,000,000.00 其他业务收入 28,092,004.19 19,168,389.87 营业外收入 157,981,161.51 197,950,104.85

586、收回使用受限资金 990,000,000.00 其他 84,823,339.65 58,390,916.49 合 计 970,896,505.35 29,472,583,550.09 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 73 页 2、 支付的其他与经营活动有关的现金支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 代理买卖证券款减少支付的现金 2,897,816,062.55 融出资金 3,779,479,633.88 存出保证金 1,557,305,936.38 1,140,377,473.01 日常经营费用等 1,514,900,861.27 1,

587、250,311,161.01 营业外支出 3,934,792.78 5,990,897.11 其他 623,622,023.75 168,964,976.68 合 计 10,377,059,310.61 2,565,644,507.81 3、 收到的其他与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 取得子公司及其他营业单位收到的现金净额（系收购大福证券） 2,793,946,773.59 处置固定资产等长期资产收到的现金 36,349,443.87 2,139,997.20 合 计 36,349,443.87 2,796,086,770.79 4、 支付其他与

588、筹资活动有关的现金支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 海通国际外币借款的人民币质押定期存款 1,158,271,560.16 合 计 1,158,271,560.16 (四十四十四四) 现金流量表补充资料现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料现金流量表补充资料 项 目 本期金额 上期金额 （1）将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 3,868,157,692.77 4,661,740,625.39 加：资产减值准备 -3,772,949.84 3,098,952.70 固定资产折旧、 油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 183,141,954.82 160,504

589、,465.00 无形资产摊销 41,777,626.36 22,627,734.48 长期待摊费用摊销 64,248,009.51 42,433,995.65 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产的损失 （收益以号填列） 544,084.67 808,856.70 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 74 页 项 目 本期金额 上期金额 固定资产报废损失（收益以号填列） 公允价值变动损失（收益以号填列） -103,589,105.41 274,176,557.81 财务费用（收益以号填列） 114,980,230.31 2,800,590.15 投资损失（收益

590、以号填列） -712,933,899.62 -362,071,704.96 递延所得税资产减少（增加以号填列） -4,617,761.67 -49,507,043.59 递延所得税负债增加（减少以号填列） 27,976,141.28 -68,544,139.45 交易性金融资产等的减少（增加以号填列） -2,016,024,636.09 -3,358,492,316.20 经营性应收项目的减少（增加以号填列） -7,952,382,753.56 -342,784,971.75 经营性应付项目的增加（减少以号填列） -7,984,132,660.13 33,766,387,940.55 其 他

591、经营活动产生的现金流量净额 -14,476,628,026.60 34,753,179,542.48 （2）不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 （3）现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 76,551,624,840.30 93,758,887,336.36 减：现金的年初余额 93,758,887,336.36 58,760,294,926.77 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -17,207,262,496.06 34,998,592,409.59 2、 现金和现金等价物的构成现

592、金和现金等价物的构成 项 目 期末余额 年初余额 （1）现金 76,551,624,840.30 93,758,887,336.36 其中：库存现金 505,147.17 333,652.12 可随时用于支付的银行存款 56,898,283,873.35 88,246,148,789.91 可随时用于支付的其他货币资金 253,098.65 429,641.31 结算备付金 19,652,582,721.13 5,511,975,253.02 （2）现金等价物 （3）期末现金及现金等价物余额 76,551,624,840.30 93,758,887,336.36 注：母公司或集团内子公司使用受

593、限制的现金和现金等价物 1,419,073,058.07 184,844,392.11 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 75 页 六、六、 分部报告分部报告 公司以内部组织结构、管理要求等为依据确定经营分部，并以经营分部为基础确定报告分部。 (一一) 分部资产负债情况分部资产负债情况 2010 年 12 月 31 日 证券经纪业务 分支机构 资产管理 部门/子公司 自营部门 投资银行部门 公司本部 期货子公司 直投子公司 境外子公司 抵销 合计 货币资金/结算备付金/存出保证金 182,798,290.17 769,455,446.90 300,000.00

594、 1,887,525.42 67,143,699,782.37 5,517,546,191.59 1,971,094,907.48 6,270,792,310.97 -657,300,129.31 81,200,274,325.59 交易性/可供出售等金融资产 72,555,509.65 15,121,240,101.98 805.53 4,921,288,514.95 48,647,936.50 174,923,470.85 712,899,964.76 21,051,556,304.22 买入返售金融资产 2,120,000,000.00 2,120,000,000.00 固定资产/投资性

595、房地产 286,949,316.30 10,867,388.13 85,468.63 6,284,074.54 748,913,993.52 14,384,488.32 1,092,635.43 20,380,262.19 1,088,957,627.06 长期股权投资 835,441.05 7,395,285,587.26 1,400,000.00 1,090,799,607.96 13.20 -7,054,729,777.61 1,433,590,871.86 无形及其他资产等 58,509,496,333.65 227,241,170.27 4,564,394,436.18 1,486,

596、772,482.63 37,095,389,810.26 11,915,657.47 18,096,260.77 5,487,831,880.43 -98,882,419,707.38 8,518,718,324.28 资产总计 58,979,243,940.12 1,080,954,956.00 19,686,020,006.79 1,494,944,888.12 119,424,577,688.36 5,593,894,273.88 3,256,006,882.49 12,491,904,431.55 -106,594,449,614.30 115,413,097,453.01 短期借款/

597、卖出回购金融资产款 2,922,320,540.06 2,922,320,540.06 代理买卖证券款 54,138,142,640.14 93,677,374.65 4,966,762,005.57 5,141,071,892.42 -657,300,129.31 63,682,353,783.47 应交税费 197,528,477.86 37,117,714.32 3,430,309.98 17,101,359.79 443,624,106.50 18,743,666.65 16,176,698.64 24,383,351.56 758,105,685.30 递延所得税负债及其他负债等 2

598、,031,552,568.62 226,732,457.70 19,000,227,133.40 897,355,143.25 78,854,305,520.30 48,384,513.04 39,244,948.91 152,549,480.85 -98,816,781,658.00 2,433,570,108.07 负债总计 56,367,223,686.62 263,850,172.02 19,003,657,443.38 914,456,503.04 79,391,607,001.45 5,033,890,185.26 55,421,647.55 8,240,325,264.89 -9

599、9,474,081,787.31 69,796,350,116.90 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 76 页 2009 年 12 月 31 日 证券经纪业务 分支机构 资产管理 部门/子公司 自营部门 投资银行部门 公司本部 期货子公司 直投子公司 境外子公司 抵销 合计 货币资金/结算备付金/存出保证金 253,290,953.66 632,413,543.12 300,000.00 1,653,604.00 84,119,525,783.81 2,585,030,407.75 2,734,816,073.69 5,288,971,853.28 95,6

600、16,002,219.31 交易性/可供出售等金融资产 70,651,137.82 16,355,317,626.16 160,965.82 2,398,539,061.98 152,310.00 14,058,750.00 328,535,372.09 19,167,415,223.87 固定资产/投资性房地产 268,600,018.25 12,402,330.43 141,877.78 5,682,548.88 776,127,833.37 10,181,043.34 1,088,505.64 23,279,920.93 1,097,504,078.62 长期股权投资 1,181,918

601、.39 5,636,844,176.34 1,400,000.00 294,331,310.00 9,541,682.44 -5,333,309,777.61 609,989,309.56 无形及其他资产等 64,971,980,464.54 246,536,477.32 6,269,831,382.44 315,548,655.13 17,807,577,717.70 7,213,611.41 3,093,550.90 3,479,424,284.46 -88,865,604,116.58 4,235,602,027.32 资产总计 65,493,871,436.45 963,185,407

602、.08 22,625,590,886.38 323,045,773.83 110,738,614,573.20 2,603,977,372.50 3,047,388,190.23 9,129,753,113.20 -94,198,913,894.19 120,726,512,858.68 短期借款/卖出回购金融资产款 5,121,500,000.00 700,000,000.00 1,076,593,659.91 6,898,093,659.91 代理买卖证券款 59,373,315,805.60 100,458,509.99 2,067,376,453.85 5,039,019,076.58

603、 66,580,169,846.02 应交税费 86,921,460.26 79,579,301.68 13,438,483.68 10,492,314.57 394,853,678.39 5,259,084.42 9,972,333.82 17,064,639.34 617,581,296.16 递延所得税负债及其他负债等 1,834,223,983.16 182,441,964.08 16,000,212,837.50 39,211,573.54 72,456,026,262.96 22,646,497.71 3,986,917.70 436,514,308.61 -88,863,191,

604、160.44 2,112,073,184.82 负债总计 61,294,461,249.02 262,021,265.76 21,135,151,321.18 49,703,888.11 73,651,338,451.34 2,095,282,035.98 13,959,251.52 6,569,191,684.44 -88,863,191,160.44 76,207,917,986.91 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 77 页 (二二) 分部利润情况分部利润情况 2010 年度 证券经纪业务 分支机构 资产管理 部门/子公司 自营部门 投资银行部门 公司

605、本部 期货子公司 直投子公司 境外子公司 抵销 合计 1、营业收入 4,945,412,300.29 862,477,709.46 743,781,818.59 1,050,011,947.05 1,130,729,472.21 264,287,037.96 106,018,303.16 721,522,442.79 -56,549,305.32 9,767,691,726.19 手续费及佣金净收入 4,455,394,639.60 856,342,331.00 11,870,000.00 1,051,756,354.07 144,258,678.32 209,907,766.19 2,000

606、,000.00 478,060,481.97 -1,353,445.64 7,208,236,805.51 其他收入 490,017,660.69 6,135,378.46 731,911,818.59 -1,744,407.02 986,470,793.89 54,379,271.77 104,018,303.16 243,461,960.82 -55,195,859.68 2,559,454,920.68 2、营业支出 2,082,648,752.90 528,418,906.84 46,247,186.82 468,601,700.32 1,036,900,160.73 206,677,

607、938.22 24,526,777.80 542,451,918.92 -1,711,145.64 4,934,762,196.91 业务及管理费 1,828,223,711.43 484,505,554.07 25,282,800.95 407,857,060.02 1,010,065,182.95 191,540,928.92 24,383,745.34 541,583,628.44 -1,711,145.64 4,511,731,466.48 其他支出 254,425,041.47 43,913,352.77 20,964,385.87 60,744,640.30 26,834,977.

608、78 15,137,009.30 143,032.46 868,290.48 423,030,730.43 3、营业利润 2,862,763,547.39 334,058,802.62 697,534,631.77 581,410,246.73 93,829,311.48 57,609,099.74 81,491,525.36 179,070,523.87 -54,838,159.68 4,832,929,529.28 4、利润总额 2,861,371,688.38 338,896,328.65 697,534,232.77 581,619,031.96 235,665,609.27 69,1

609、13,292.74 81,491,525.36 178,835,826.39 -54,838,159.68 4,989,689,375.84 2009 年度 证券经纪业务 分支机构 资产管理部门/子公司 自营部门 投资银行部门 公司本部 期货子公司 直投子公司 境外子公司 抵销 合计 1、营业收入 6,612,778,403.34 868,286,721.16 770,215,208.99 459,448,973.80 953,482,898.44 111,613,236.32 37,067,677.82 182,005,519.02 -55,182,431.70 9,939,716,207.

610、19 手续费及佣金净收入 6,173,571,970.81 848,771,805.83 48,156.30 443,966,524.62 113,628,592.15 93,559,380.82 83,923,540.58 -2,281,067.68 7,755,188,903.43 其他收入 439,206,432.53 19,514,915.33 770,167,052.69 15,482,449.18 839,854,306.29 18,053,855.50 37,067,677.82 98,081,978.44 -52,901,364.02 2,184,527,303.76 2、营业

611、支出 2,158,325,575.59 513,263,612.38 57,536,030.15 185,783,193.86 1,116,834,676.23 92,634,337.96 15,470,667.41 72,495,274.58 -2,618,345.68 4,209,725,022.48 业务及管理费 1,812,089,154.81 470,104,227.73 13,824,445.94 158,150,171.26 1,104,277,513.62 84,486,525.85 15,427,696.34 69,462,336.63 -2,618,345.68 3,725

612、,203,726.50 其他支出 346,236,420.78 43,159,384.65 43,711,584.21 27,633,022.60 12,557,162.61 8,147,812.11 42,971.07 3,032,937.95 484,521,295.98 3、营业利润 4,454,452,827.75 355,023,108.78 712,679,178.84 273,665,779.94 -163,351,777.79 18,978,898.36 21,597,010.41 109,510,244.44 -52,564,086.02 5,729,991,184.71 4

613、、利润总额 4,456,650,653.58 365,148,437.81 712,718,623.08 273,365,779.94 61,308,511.91 18,966,879.64 36,609,123.23 109,622,957.92 -52,564,086.02 5,981,826,881.09 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 78 页 七、七、 关关联方及关联交易联方及关联交易 (一一) 持有持有公司公司 5%以上股份的股东以上股份的股东情况情况 （金额单位：万元）（金额单位：万元） 公司名称 关联关系 注册地 法定代表人 经营范围 注册资

614、本 对公司的 持股比例(%) 对公司的表决权比例(%) 组织机构代码 上海上实(集团)有限公司 持有公司 5%以上股份 上海 滕一龙 实业投资、国内贸易等 185,900.00 6.75 6.75 132278215 光明食品(集团)有限公司 持有公司 5%以上股份 上海 王宗南 食品销售管理，国有资产的经营与管理等 343,000.00 5.87 5.87 132238248 上海烟草(集团)公司(注) 持有公司 5%以上股份 上海 施超 卷烟、雪茄烟、烟斗丝等 174,002.70 5.06 5.06 132200434 注：2011 年 1 月公司披露了海通证券股份有限公司关于上海烟草（

615、集团）公司转让所持公司股权的提示性公告以及简式权益变动报告书 ， 上海烟草（集团）公司拟将其所持有的公司 5.06%股份全部无偿划转至其全资子公司上海海烟投资管理有限公司，此次权益变动完成后，上海烟草（集团）公司将不再持有公司股份。上述股份转让事宜需相关监管部门审批核准后方可生效。截止报告日此事项尚未完成。 (二二) 公司公司的子公司情况的子公司情况 公司的子公司情况详见附注四、（一）。 (三三) 公司公司的合营和联营企业情况的合营和联营企业情况 公司的联营企业情况详见附注五、（八）2。 公司无合营企业。 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 79 页 (四四)

616、公司公司的其他关联方情况的其他关联方情况 公司不存在需披露的其他关联方。 (五五) 关联方交易关联方交易 1、 公司公司与关联方之间的交易按照市场价格进行，无任何高于或低于正常交易价格的情与关联方之间的交易按照市场价格进行，无任何高于或低于正常交易价格的情况发生。况发生。 2、 存在控制关系且已纳入存在控制关系且已纳入公司公司合并合并财务财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。交易已作抵销。 3、 向关联方收取的向关联方收取的手续费收入手续费收入 关联方名称 本期发生额 上期发生额 富国基金管理有限公司 1,072,097.81 1,6

617、10,405.18 4、 向关联方支付的向关联方支付的存款存款利息利息 关联方名称 本期发生额 上期发生额 富国基金管理有限公司 37,040.34 9,442.10 八、八、 或有事项或有事项 (一一) 未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 报告期末，公司经纪业务交易纠纷等诉讼案件 6 起，累计涉及金额 1,005.25 万元。公司根据掌握的现有证据，依据谨慎性原则已计提预计负债 685.33 万元。该等诉讼案件的最终裁决结果预计不会对公司的财务状况及经营成果产生重大影响。 (二二) 其他或有负债其他或有负债 公司无需要披露的其他或有事项。 九、九

618、、 承诺事项承诺事项 (一一) 银行借款银行借款质押质押情况情况 期末海通国际向香港上海汇丰银行的借款余额合计港币 10 亿元（折合人民币850,930,000.00 元） ，系海通国际以其在香港上海汇丰银行的人民币定期存款1,158,271,560.16 元作为质押。 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 80 页 期末海通国际证券的银行借款和透支余额合计港币 1,434,891,673.00 元（折合人民币1,220,992,371.31 元） ，该款项系海通国际证券在客户同意下，以其给予客户的融资款港币32.52 亿元而取得的质押品（持有的上市公司股份）作为

619、质押借入。 (二二) 其他使用受限资产其他使用受限资产情况情况 其他使用受限资产为可供出售金融资产，详见附注五、 （七）3。 十、十、 资产负债表日后资产负债表日后事项事项 资产负债表日后利润分配情况说明资产负债表日后利润分配情况说明 根据公司 2011 年 4 月 22 日第四届董事会第三十三次会议决议，以 2010 年 12 月 31 日总股本 8,227,821,180 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.50 元（含税） ，共计分配现金股利 1,234,173,177.00 元，占 2010 年当年可供投资者现金分配利润的 53.87%。本次现金股利分配后母公司的未分配利

620、润 6,351,923,610.78 元结转下一年度。 公司 2010 年度利润分配议案经年度股东大会通过后，将于该次股东大会召开之日起二个月内进行现金股利分配。 十一、十一、 其他其他重要重要事项说明事项说明 (一一) 增资增资海通国际控股有限公司（原名海通国际控股有限公司（原名“海通（香港）金融控股有限公司海通（香港）金融控股有限公司” ） 根据公司第四届董事会第二十五次会议关于向海通（香港）金融控股有限公司再增资20 亿港元的议案的决议，2010 年度公司向海通国际增资人民币 17.2142 亿元，折合港币 20 亿元，增资后海通国际的实收股本总额从港币 20 亿元变更为港币 40 亿元

621、。 (二二) 收购收购海通国际证券（原名海通国际证券（原名“大福证券大福证券” ）后续后续事项事项 1、 要约要约收购收购后续情况后续情况 根据香港公司收购、合并及股份购回守则 ，海通国际与海通国际证券于 2009 年12 月 23 日发布全面要约收购文件 有关由香港上海汇丰银行有限公司代表海通 （香港）金融控股有限公司就收购大福证券集团有限公司的全部已发行股份（海通（香港）金融控股有限公司及与其一致行动人士已拥有的该等股份除外）以及注销大福证券集团有限公司所有未行使的购股权提出的无条件强制性现金收购建议之综合收购建议及回应文件 ，要约收购期间为 2009 年 12 月 23 日至 2010

622、年 1 月 13 日，每股收购价格为港币 4.88 元， 每股购股权的注销价格为港币 0.001 元。 2010 年 1 月1 日至 1 月 13 日海通国际共计要约收购股份 22,458,855 股，收购比例为 3.18%。截至 2010 年 1 月 13 日，海通国际对海通国际证券的收购工作已正式结束，海通国海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 81 页 际共持有 427,285,512 股海通国际证券股票（其中，自新创建集团有限公司购入373,434,720 股，要约收购 53,850,792 股，无购股权注销） ，占海通国际证券已发行股份约 60.48%。

623、 2、 持有持有海通国际证券股权的其他变动事项海通国际证券股权的其他变动事项 2010 年度，海通国际证券董事及员工行使购股权 1,740,225 份，共计投入港币10,222,582 元，海通国际证券股本增加 1,740,225 股。 2010 年度，海通国际证券派发 2009 年度及 2010 年度中期红利，部分股东选择以股代息，海通国际证券股本增加 6,844,253 股，其中：海通国际通过以股代息方式增持海通国际证券股份 4,125,565 股。 2010 年度，海通国际自二级市场购入海通国际证券股票 1,838,000 股。 经上述股本变动后，截止 2010 年 12 月 31 日，

624、海通国际证券已发行股数从年初的706,448,228 股变更为 715,032,706 股；海通国际持有的海通国际证券股份从年初的404,826,657 股（持股比例为 57.30%）变更为 433,249,077 股（持股比例为 60.59%） 。 3、 与与本次本次收购相关的会计处理收购相关的会计处理 2010 年度海通国际要约收购海通国际证券 3.18%股权、选择以股代息和自二级市场购买海通国际证券股票等增持行为均作为购买少数股权，购买成本与按照新增持股比例计算应享有海通国际证券自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额调整合并财务报表中的资本公积（股本溢价） ，详见附注五、 （二

625、十六） 。 (三三) 海通国际证券购股权计划海通国际证券购股权计划 2002 年 8 月 23 日，海通国际证券股东批准采纳一项购股权计划2002 年购股权计划，由采纳之日起计有效期为 10 年，将于 2012 年 8 月 22 日届满。根据 2002 年购股权计划，购股权可授予海通国际证券或其任何附属（子）公司或联营公司之任何全职员工、执行董事及非执行董事。购股权行使价由董事确定，不得低于下列各项的最高值： （I）公司股票于要约日期在联交所的收盘价； （II）公司股票于要约日期前 5 个交易日在联交所的平均收盘价； （III）公司股票面值。购股权持有人无权收取股息或于股东大会上投票。 截止

626、2009 年 12 月 31 日海通国际证券根据 2002 年购股权计划尚未获行使的购股权共有24,049,605 份，每股行使价为港币 5.875 元，行权期为 2008 年 6 月 1 日至 2016 年 5 月 31日。 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 82 页 2010 年 9 月 3 日，根据一项董事会决议，该公司按 2002 年购股权计划，向董事和职工授出 33,480,000 份购股权 （其中 32,880,000 份购股权被接纳） ， 等待期为 2010 年 9 月 3 日起至 2011 年 3 月 2 日止 6 个月，可于 2011 年 3

627、 月 3 日至 2019 年 3 月 2 日期间行使，行使价格为港币 4.85 元。 此项已授出的购股权公允价值为港币 30,726,712.00 元 （每份港币 0.92元） ，该公司按预计员工流失率等确认购股权支出和资本公积中以权益结算的股份支付总额为港币 19,186,985.00 元， 其中已于 2010 年确认的金额为港币 12,791,323.32 元。 已授出的以权益支付的购股权公允价值系于授出日期根据二项式期权定价模式， 经考虑授出购股权的条款和条件进行估计。以下系输入该估值模型的数据： 授出日期的收盘价： 港币 4.85 元 购股权合约年限： 8.5 年 行使价格： 港币 4

628、.85 元 预期波幅： 52.56% 预期购股权年限： 8.5 年 预期股息率： 5.61% 无风险利率（根据外汇基金债券） ： 1.7456% *预期波幅系根据以往的波幅， 并按照购股权合约年限计算。 预期股息系根据以往的股息。以上披露的输入假设的变动，可能对公允价值的估计造成重大影响。 2010 年该公司已行使购股权 1,740,225 份，共计投入港币 10,222,582 元，新增股本港币174,022.50 元，股本溢价增加港币 10,048,559.50 元。另有 982,692 份购股权因购股权未获接纳、员工辞职失效或注销及因选择以股代息而使购股权数量发生调整。 截止 2010

629、年 12 月 31 日海通国际证券发行在外的购股权情况如下： 已发行购股权数量 每股行使价（注） 行权期限 21,955,569 份 5.879 2008 年 6 月 1 日至 2016 年 5 月 31 日 32,851,119 份 4.854 2011 年 3 月 3 日至 2019 年 3 月 2 日 合计 54,806,688 份 注：购股权行使价格可因供股、以股代息、红股发行或公司股本的其他类似变动而进行调整。 上述根据 2002 年购股权计划尚未获行使的购股权约占海通国际证券该日已发行股份的7.66%，如余下的购股权获悉数行使，在海通国际证券目前的股本结构下，将须额外发行54,80

630、6,688 股海通国际证券普通股，而海通国际证券的股本将增加 5,480,668.80 港元，股本溢价将增加 283,055,452.98 港元（未扣除发行开支） 。 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 83 页 (四四) 以公允价值计量的资产和负债以公允价值计量的资产和负债 项目 年初余额 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 期末余额 金融资产 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(不含衍生金融资产) 12,896,751,785.06 108,035,285.41 15,018,084,280.62 2.衍生金融资产

631、 3.可供出售金融资产 （注 1） 6,270,663,438.81 -361,681.42 684,458,446.10 6,033,472,023.60 金融资产合计 19,167,415,223.87 107,673,603.99 684,458,446.10 21,051,556,304.22 金融负债-套期工具 -4,446,180.00 4,446,180.00 注 1： 可供出售金融资产产生的本期公允价值变动损益系将可供出售金融资产指定为被套期项目期间，且符合套期保值会计运用条件而产生的套期损益。期末该项套期业务已结束。 注 2：本表不存在必然的勾稽关系。 (五五) 外币金融资产

632、和外币金融负债外币金融资产和外币金融负债 单位：折合人民币元 项目 年初余额 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 期末余额 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(不含衍生金融资产) 58,535,348.51 2,936,797.36 104,725,485.15 2.衍生金融资产 3.贷款和应收款 2,707,549,026.55 4,694,839,132.36 4.可供出售金融资产 276,996,168.43 51,790,832.28 334,910,004.85 5.持有至到期投资 金融资产合计 3,043,080,543.49 2,936

633、,797.36 51,790,832.28 5,134,474,622.36 注：本表不存在必然的勾稽关系。 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 84 页 十二、十二、 风险管理风险管理 (一一) 逐步完善风险管理机制逐步完善风险管理机制 海通证券向来注重对风险的防范与控制，公司确立了务实、开拓、稳健、卓越的经营理念，树立了稳健乃至保守的风险控制理念，逐步建立了合规从高层做起，全员主动合规，合规创造价值的合规理念，经营管理实行合规优先、风险控制优先。公司严格按照有关法律法规和监管部门的要求，建立完善的风险控制机制，推进合规文化的建设，不断提高公司的风险防范能力。

634、在日常管理中，公司面临的主要风险包括：市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险等。公司通过征信、久期分析、外汇敞口分析、风险价值分析、敏感性分析等方法对风险进行计量，通过甄别、分类等对各类风险进行区分、评估，不断完善对净资本等风险控制指标和财务指标的监控体系，稳健配置资产，规范业务流程，全面加强对各类风险的事前、事中和事后防范和管理。具体而言，主要包括以下几个方面： 1、 风险管理政策风险管理政策 公司注重从信息系统建设入手提高风险管理的能力。通过建立技术防范体系，公司不断强化信息系统权限管理，对经纪业务、自营、资产管理业务交易分别采用专用系统，财务管理、清算管理、资金管理和稽核审计等分别建立

635、内控技术系统。各项业务监控体系的建立，实现了事前自律性审查、事中实时监控和事后稽核检查三道防线。 同时，公司积极构建创新业务和创新产品风险监控的体系。本年度，公司完成了开展股指期货、融资融券业务的技术、人员、资金等各项准备工作，顺利通过了监管机构的现场检查，并获得融资融券业务首批试点资格和开展股指期货套保资格。公司加大衍生产品的研发力度，完成了固定收益套利产品、股指期货套期保值的设计和风险评估，为公司融资融券、自营业务的顺利开展提供了良好的保障。 2、 风险治理组织架构风险治理组织架构 公司建立了完整有效的符合现代金融企业制度要求的法人治理结构体系，公司股东大会、董事会、监事会根据公司法 、

636、证券法 、 公司章程履行职权，对公司的经营运作进行监督管理。股东大会运作规范，确保所有股东特别是中小股东享有平等地位；董事会各委员会运作有效，独立董事勤勉尽责；监事会对董事会和经理层起到了良好的监督作用。 公司风险管理组织架构按照“健全、合理、制衡、独立”的原则，分为董事会（合规与风险管理委员会、审计委员会） 、合规总监与合规部、风险管理部门（风险控制总部） 、职能管理部门、业务经营部门五个层次。各层次的委员会和相关职能部门分工明确，职海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 85 页 责清晰，并建立了良好的信息沟通机制。合规与风险管理部门、职能管理部门和业务经营部门

637、之间也建立了有效的内控管理协调机制，有力保障了公司风险管理体系的运行。 公司针对经纪业务、自营业务、资产管理业务、投资银行业务、各项创新业务等经营活动，在规章制度、人员配备、交易系统、交易席位与账户、资金管理、交易清算、会计核算、风险监控与信息传递等方面建立了有效的隔离墙机制和授权体系，一方面保证公司决策在纵向贯彻和传导上的畅通，另一方面也形成了各部门、各业务之间的横向制衡关系，提高公司的风险防范和控制能力。 (二二) 市场风险管理市场风险管理 市场风险主要指公司因证券市场整体或者局部变动从而导致损失或者收入减少的可能性，包括权益类资产价格波动风险、利率风险、汇率风险等。 1、 权益类资产价格

638、波动风险权益类资产价格波动风险 权益类资产价格风险主要指公司经纪业务和所投资证券因市场价格发生变化而给公司带来损失的风险。由于 2010 年证券市场呈现箱体震荡局势，上证指数全年下跌了 14.3%，同业竞争亦更加激烈，使公司主要利润来源的证券经纪业务有所减少。报告期内，手续费及佣金净收入同比减少了 7.05%，归属于母公司所有者的净利润同比减少了 18.95%。针对此风险，公司进一步积极完善对客户的服务，继续提高营销质量，巩固和提高市场占有率，降低风险。 公司管理层根据对市场的研判， 对权益类证券及固定收益类证券投资规模进行适时的动态调整， 报告期内开始使用股指期货等工具对投资项目进行套期保值

639、。 期末交易性股票资产和可供出售股票资产占公司净资产的比例为 17.74%。为了监控市场风险对公司权益类证券价值的影响， 公司每月定期对权益类证券持仓进行风险价值测量。 测量采用历史模拟法，置信度为 95%，目标期间为下个交易日。全年各月月末在险值占净资本的比例一直在 1%以内，期末权益类证券在险值（VaR）为 1.75 亿元，占净资产的比例为 0.40%，风险可控可承受（参见 2010 年各月月末风险价值变动表） 。从表中可以看出，公司权益类资产在险值与净资产之比全年基本呈现下降趋势， 市场风险控制情况良好。 公司将进一步依托自身投研力量， 充分研究市场变动趋势， 并尝试开始使用股指期货等风

640、险工具对投资项目进行套期保值，防范系统性风险。 对主动性的衍生产品的投资，公司将严格执行稳健原则，控制规模，切实控制风险。 在证券承销业务方面，充分考虑市场价格波动产生的承销风险。在项目实施过程中，对项目的选择进行严格的甄别，并根据市场情况制订适宜的定价策略。 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 86 页 2010 年各月月末风险价值变动表年各月月末风险价值变动表 月份 总体在险值 总体在险值/净资产 1 月 268.67 0.62% 2 月 274.47 0.63% 3 月 278.35 0.63% 4 月 240.30 0.54% 5 月 270.83 0.

641、62% 6 月 218.43 0.52% 7 月 200.06 0.47% 8 月 220.33 0.51% 9 月 173.01 0.40% 10 月 181.20 0.41% 11 月 176.48 0.41% 12 月 175.38 0.40% 从表中可以看出， 公司权益类资产在险值与净资产之比全年基本呈现下降趋势， 市场风险控制情况良好。 2、 汇率风险汇率风险 汇率风险是指因外汇汇率变动而导致的风险。期末，公司以港币、美元等形式存在的外汇资产包括：银行存款、长期股权投资、无形资产等合计 17.54 亿人民币元（按期末汇率计算） ，仅占公司期末净资产的 3.94%。如果 2011 年人

642、民币升值或贬值 3%，则公司资产相应减少或增加的数值在 6,000 万元以内，汇率风险对公司影响较小。公司在香港投资设立了海通国际控股全资子公司， 由于汇率的波动， 公司境外经营资产面临着一定的汇率风险。因此，公司在有关法律法规允许范围内，通过在香港开立人民币账户等方式，规避境外投资的汇率风险。综上所述，公司整体汇率风险不大。 3、 利率利率风险风险 利率风险是指因市场利率变动而导致的风险。 公司资产中有关利率的风险主要包括货币性存款、债券投资等。2010 年中国债券市场经历了较大波折。受到下半年通胀预期的不断增强， 以及六次上调商业银行存款准备金率和两次加息等因素的影响， 整体市场走势先扬后

643、抑。中债综合全价指数收益率曲线平坦化调整贯穿全年，年初为 109.2078，年末为108.6390。 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 87 页 公司高度重视利率风险的管理，主要采用规模和久期控制等方法，配置固定收益类资产，规避利率风险。实际经营中，根据市场利率的上升，及时提高同业存款利率，对冲利率风险。 公司根据债券市场的走势及判断， 对非权益类证券自营业务的投资规模在年末比年初有所增加。组合久期也得到适当控制，由 4.55 下降至 3.20，较为有效的控制了利率风险（参见 2010 年固定收益业务持仓组合主要风险控制指标变动表） 。 2010 年固定收益业

644、务持仓组合主要风险控制指标变动表年固定收益业务持仓组合主要风险控制指标变动表 时间 持仓规模 （面值、万元） 修正久期（年） 凸性 基点价值 （万元） 平均剩余期限（年） 2009.12.31 653,303.76 4.55 33.48 295.18 6.03 2010.01.31 623,737.60 4.78 34.54 293.22 6.02 2010.02.28 591,949.40 4.92 35.33 290.67 6.04 2010.03.31 559,903.30 4.10 26.14 229.39 5.11 2010.04.30 531,743.30 3.63 22.28 1

645、95.33 4.64 2010.05.31 532,492.50 4.41 30.95 238.59 5.61 2010.06.30 891,529.30 3.83 25.90 349.19 4.89 2010.07.31 499,592.20 2.47 11.87 111.98 3.27 2010.08.31 524,332.30 3.20 17.65 152.04 4.26 2010.09.30 858,550.90 3.52 20.86 303.34 4.55 2010.10.31 615,473.80 3.00 17.17 159.02 4.27 2010.11.30 898,511.

646、66 3.48 20.83 296.22 4.87 2010.12.31 928,058.70 3.20 18.18 283.91 4.47 报告期内，公司期末债券资产 92.81 亿元，占公司净资产的比例 20.87%，剩余期限平均为 4.47 年，其价格对市场利率变动的敏感性适中。假设公司债券资产各品种的市场收益率均变动 20 个基点，则组合价值变动约 0.57 亿元，占公司本期净利润约 1.54%。 综上所述，公司整体利率风险不大。 (三三) 信用风险管理信用风险管理 信用风险指借款人或者交易对手无法按规定履约而导致损失的风险。 经纪业务全额保证金结算方式可以切实规避相关信用风险，因此，

647、本公司的信用风险主要体现在债券投资上，具体表现为： （1）投资对象的违约或评级下降； （2）交易对手的违约。 为避免信用风险，公司明确可投资债券的债项评级要求：禁止投资信用等级在 BBB 以下海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 88 页 （含 BBB）的中长期券、A-3 以下（含 A-3）的短期券；并密切跟踪投资对象的经营情况和信用评级变化。 公司非权益类证券自营业务主要投资对象为国债、政策性金融债、铁道债、短期融资券、中期票据及公司债。 投资的信用产品主要为高信用评级产品， 发行人多为中央或地方重点国有企业，长债债项评级普遍为 AA 以上，短债债项评级均为 A

648、-1 以上。公司对信用类固定收益证券投资注重分散投资， 并密切跟踪投资对象的经营情况和信用评级变化， 投资标的信用风险控制良好。 另外， 公司在银行间市场开展债券交易时始终坚持按规定选择使用合适的结算方式，鼓励采用 DVP 结算，因此因交易对手结算违约而产生的信用风险基本得到控制。 报告期内， 公司成为首批获得开展融资融券业务资格的证券公司， 为防范融资融券业务客户的信用风险， 公司制定了一整套涉及整个业务流程的风险防范、 监控、 应对机制， 包括：成立融资融券授信管理委员会， 根据经营层的授权对融资融券业务进行决策， 严格控制融资融券业务的总规模， 建立以净资本为核心的融资融券业务规模监控和

649、调整机制； 公司健全业务隔离制度， 确保融资融券业务与证券资产管理、 证券自营、 投资银行等业务在机构、人员、信息、账户等方面相互分离；公司拟定融资融券业务风险控制指标及阀值，强化内控机制，建立融资融券交易逐日盯市制度，对融资融券交易进行实时监控、主动预警。通过客户资信审核、授信审核、客户账户监控、发送补仓或平仓通知、及时提示交易规则等措施，严格控制融资融券业务的各个风险因素。 (四四) 流动性风险管理流动性风险管理 流动性风险是指在不受价值损失的前提下， 资产能否在可预见的时间内变现以偿还债务的风险。 公司股票投资以分散投资为原则， 注重流动性风险管理， 持仓占所投资品种全部流通股比例较小，

650、流动性风险较小。债券投资以利率产品和高评级信用债为主，持仓分散，剩余期限分布合理，流动性风险不大。截止期末，公司净资产负债率为 13.75%，整体流动性风险较低。公司自有资金充裕，偿付能力较强。公司将利用目前的融资渠道，合理安排负债结构， 努力保持较强的偿债能力， 积极提高各项业务的盈利水平和可持续发展能力。 同时，由于公司规范经营，信誉良好，具备较强的盈利能力和偿付能力，与各大商业银行保持良好的合作关系，因此公司可以通过资金拆借、股票质押贷款、回购及其他经主管部门批准的方式进行融资，解决公司短期的资金需求。据此，本公司管理层认为流动性风险极小。 随着公司各项创新业务的拓展， 公司将进一步关注

651、流动性风险， 积极根据市场和自身情况，进行投资和融资管理，使资产和负债在规模和期限上匹配。 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 89 页 (五五) 操作风险管理操作风险管理 操作风险通常包括因公司内部人为操作失误、内部流程不完善、信息系统故障或不完善、交易故障等原因而导致的风险， 也包括公司外部发生欺诈行为给公司造成损失的风险。 公司根据中国证监会证券公司内部控制指引的规定，制定了较为完善的内部控制制度，但仍不能保证完全避免因操作差错和主观不作为可能带来的经济损失、 法律纠纷和违规风险。此外，公司所处的证券行业属于智力密集型行业，员工道德风险相对其他行业来说更加

652、突出，员工发生道德犯罪，将会给公司资产造成损失，给公司声誉造成不利影响。 报告期内，公司继续完善了风险管理和内部控制架构；健全经纪业务、自营业务、资产管理业务、投资银行业务以及创新业务之间的信息隔离墙制度，防止出现内幕交易、利益冲突、利益输送等违规行为。公司还进一步规范业务操作规程；建立技术防范体系，完善实时监控系统，对业务进行实时监控和风险预警，对员工从业行为的规范性进行监测；提高合规考核的力度；加强对各项业务的稽核检查力度，确保各项制度、流程和风险管理措施得到有效执行；加大对员工的合规培训，宣传和营造全员合规、主动合规的合规文化，努力提高员工合规意识和风险管理能力，构建依法合规经营的企业文

653、化。 (六六) 风险控制指标监控风险控制指标监控 公司按照证券公司风险控制指标管理办法的要求编制公司的净资本报表，并将净资本等风控指标纳入日常监控范围。 对各项影响净资本及风险控制指标的业务、 因素进行及时的监测与控制，使其在任何时点均符合监管标准。报告期间，公司的净资本及各项风险控制指标均符合监管要求。报告期末，母公司净资本为 324.6 亿元，净资本/净资产比率74.02%，各项风险控制指标均符合监管要求，公司整体资产质量较好，资本充足率高，风险承受力较强。 公司在进行重大投资、 开展创新业务等重要事项时， 注重其对净资本及风险控制指标的影响。在开展上述业务时，公司对净资本及风险控制指标进

654、行敏感性分析或压力测试，只有在满足净资本等风险控制指标监管要求的前提下，公司才进行上述经营活动。 2010 年度，公司未出现净资本等各项风险控制指标超过监管标准的情况。 (七七) 创新业务风险的管理创新业务风险的管理 随着公司发展战略的推进，创新活动逐步深入，顺利开展了股指期货套期保值、融资融券等创新业务活动。 公司始终密切关注创新活动可能引发的风险， 在内部建立了评估和审查机制，在创新活动的前期准备阶段，对业务的合规性、可行性和可能产生的风险进行充分的评估论证，并制定业务管理制度，明确操作流程、风险控制措施和保护客户合法权益的海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第

655、 90 页 措施。在业务开展期间，风险管理部门加强与业务部门的沟通，跟踪监控创新业务，主动开展风险识别和评估工作，优化信息技术系统，及时完善和改进风险管理策略。在业务进入稳定发展阶段，有步骤地总结风险管理经验，将成熟做法制度化、规范化，确保业务创新对公司发展的推动力。 (八八) 子公司管理子公司管理 报告期内，公司加强了对控股子公司的集中管理和支持，颁布了海通证券股份有限公司子公司管理办法（暂行） ，对子公司的公司治理、战略规划、人力资源管理、财务管理、合规与风险管理、绩效评估、审计管理、重大事项和信息披露管理、信息技术管理等方面都制定了相应的规则，明确要求各子公司规范运作、依法经营。全年各子

656、公司的经营管理工作均顺利开展，经营风险可防可控。 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 91 页 十三、十三、 母公司财务报表主要项目注释母公司财务报表主要项目注释 (一一) 长期股权投资长期股权投资 1 1、 长期股权投资明细情况长期股权投资明细情况 被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资单位持股比例(%) 在被投资单位表决权比例(%) 在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金红利 联营企业： 富国基金管理有限公司 权益法 92,907,375.00 205,023,798.73 37,

657、421,410.92 242,445,209.65 27.775 27.775 42,495,750.00 权益法小计 205,023,798.73 37,421,410.92 242,445,209.65 42,495,750.00 子公司： 海富通基金管理有限公司 成本法 76,500,000.00 76,500,000.00 76,500,000.00 51.00 51.00 54,838,159.68 海富产业投资基金管理有限公司 成本法 13,400,000.00 13,400,000.00 13,400,000.00 67.00 67.00 海通期货有限公司 成本法 470,791

658、,777.61 470,791,777.61 470,791,777.61 93.334 93.334 海通国际控股有限公司 成本法 HK$400,000.00万元 1,772,618,000.00 1,721,420,000.00 3,494,038,000.00 100.00 100.00 海通开元投资有限公司 成本法 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00 100.00 100.00 其他被投资单位： 中比直接股权投资基金 成本法 94,979,000.00 94,979,000.00 94,979,000.00 10.00

659、10.00 40,000,000.00 其他公司股权 成本法 128,709,891.45 129,109,891.45 -400,000.00 128,709,891.45 125,578,291.45 377,548.65 成本法小计 5,557,398,669.06 1,721,020,000.00 7,278,418,669.06 125,578,291.45 95,215,708.33 合计 5,762,422,467.79 1,758,441,410.92 7,520,863,878.71 125,578,291.45 137,711,458.33 海通证券股份有限公司 2010

660、年度 财务报表附注 财务报表附注第 92 页 2、 长期股权投资期末账面余额较年初余额增加长期股权投资期末账面余额较年初余额增加 17.58 亿元，增长亿元，增长 30.52%，主要系公司，主要系公司本年向全资子公司海通国际控股有限公司增资人民币本年向全资子公司海通国际控股有限公司增资人民币17.21亿元， 折合港币亿元， 折合港币20亿元。亿元。 (二二) 手续费及佣金净收入手续费及佣金净收入 1、 明细情况明细情况 项目 本期发生额 上期发生额 手续费及佣金收入 6,663,623,485.81 7,721,682,656.30 证券经纪业务收入 5,537,978,640.68 7,20

661、2,404,773.90 证券承销业务收入 929,614,202.92 369,489,213.18 保荐业务服务收入 76,751,612.90 35,900,000.00 财务顾问服务收入 100,368,694.00 78,030,000.00 投资咨询服务收入 925,734.78 704,711.21 资产管理业务收入 17,984,600.53 35,153,958.01 手续费及佣金支出 957,085,632.12 935,087,425.69 证券经纪业务支出 913,302,758.70 897,592,893.43 证券承销业务支出 42,668,155.75 31,9

662、38,472.78 保荐业务服务支出 78,479.60 财务顾问服务支出 640,000.00 5,377,579.88 投资咨询服务支出 资产管理业务支出 474,717.67 100,000.00 手续费及佣金净收入 5,706,537,853.69 6,786,595,230.61 2、 证券经纪业务证券经纪业务净收入按类别列示净收入按类别列示 项目 本期发生额 上期发生额 代理买卖证券业务净收入 4,575,557,068.81 6,240,051,433.70 场外代理销售金融产品净收入 49,118,813.17 64,760,446.77 合 计 4,624,675,881.9

663、8 6,304,811,880.47 3、 资产管理业务净收入按类别列示资产管理业务净收入按类别列示 项目 本期发生额 上期发生额 定向资产管理业务净收入 515,328.29 2,279,514.94 集合资产管理业务净收入 16,994,554.57 32,774,443.07 合 计 17,509,882.86 35,053,958.01 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 93 页 (三三) 投资收益投资收益 1、 投资收益明细投资收益明细 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 95,215,708.33 52,690,338.52

664、 权益法核算的长期股权投资收益 78,466,591.46 66,079,996.86 处置长期股权投资产生的投资收益 1,440,605.50 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 290,664,266.83 292,530,726.87 持有持有至到期投资期间取得的投资收益 2,714,000.00 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 45,526,901.24 12,010,156.02 处置交易性金融资产取得的投资收益 -1,235,590.54 654,077,780.23 处置衍生金融资产取得的投资收益 173,851.50 2,096,450.11 处置持有至到期投资取得

665、的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 455,431,411.55 181,618,304.44 处置衍生金融负债取得的投资收益 -252,856.77 股指期货套期保值业务取得的投资收益 51,220,977.05 合 计 1,016,651,866.15 1,263,817,753.05 2、 按成本法核算的长期股权投资收益按成本法核算的长期股权投资收益前五名前五名情况情况 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 海富通基金管理有限公司 54,838,159.68 52,564,086.02 被投资单位分红发生变动 中比直接股权投资基金 40,000,000

666、.00 被投资单位分红发生变动 其他公司股权-三亚亚龙湾开发股份公司 248,000.00 被投资单位分红发生变动 其他公司股权-申银万国证券股份有限公司 64,777.00 64,777.00 被投资单位分红发生变动 其他公司股权-天津天女化工集团股份有限公司 25,960.00 被投资单位分红发生变动 3、 按权益法核算的长期股权投资收益按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 富国基金管理有限公司 78,466,591.46 66,079,996.86 被投资单位的净利润发生变动 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务

667、报表附注第 94 页 (四四) 现金流量表补充资料现金流量表补充资料 项 目 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 3,416,902,901.17 4,318,004,829.19 加：资产减值准备 -3,772,949.84 3,098,952.70 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 166,294,331.16 153,100,992.10 无形资产摊销 21,030,688.88 18,810,783.69 长期待摊费用摊销 52,108,445.08 35,172,884.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以号填列） 352

668、,109.72 689,097.88 固定资产报废损失（收益以号填列） 公允价值变动损失（收益以号填列） -100,652,308.05 274,176,557.81 财务费用（收益以号填列） 39,064,608.83 1,226,619.38 投资损失（收益以号填列） -676,081,218.08 -315,112,795.84 递延所得税资产减少（增加以号填列） 1,436,398.66 -43,769,412.60 递延所得税负债增加（减少以号填列） 25,163,077.01 -68,544,139.45 交易性金融资产等的减少 （增加以号填列） -1,962,838,354.60

669、 -3,358,492,316.20 经营性应收项目的减少（增加以号填列） -4,445,599,004.27 -373,992,490.71 经营性应付项目的增加（减少以号填列） -10,110,765,349.74 31,784,260,775.79 其 他 经营活动产生的现金流量净额 -13,577,356,624.07 32,428,630,338.55 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 66,475,541,560.76 83,627,521,101.24 减：现金的年初

670、余额 83,627,521,101.24 57,236,195,642.45 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -17,151,979,540.48 26,391,325,458.79 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 95 页 十四、十四、 补充资料补充资料 (一一) 受托投资管理业务受托投资管理业务 1、 截止截止 2010 年年 12 月月 31 日日“海通金中金集合资产管理计划海通金中金集合资产管理计划”受托资金余额为受托资金余额为159,657,800.24 元，其中海通证券以自有资金投入元，其中海通证券以

671、自有资金投入 80,000,000.00 元。元。 海通金中金集合资产管理计划专用表 截止 2010 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 期末余额 年初余额 负债和所有者权益 期末余额 年初余额 资 产： 负 债： 银行存款 17,242,867.85 20,408,344.28 短期借款 结算备付金 806,169.73 887,296.68 交易性金融负债 存出保证金 250,000.00 542,205.50 衍生金融负债 交易性金融资产 151,947,111.10 220,889,705.41 卖出回购金融资产款 其中：股票投资 101,790.00 应付证券清算款 债券

672、投资 33,158.40 855,175.20 应付赎回款 资产支持证券投资 应付赎回费 基金投资 151,913,952.70 219,932,740.21 应付管理人报酬 148,061.45 203,577.97 衍生金融资产 应付托管费 26,651.03 36,644.05 买入返售金融资产 应付销售服务费 应收证券清算款 3,598,674.71 应付交易费用 85,559.79 314,185.82 应收利息 16,360.52 25,672.51 应付税费 应收股利 235.34 25,554.86 应付利息 应收申购款 应付利润 其他资产 其他负债 80,000.00 80,

673、000.00 负债合计 340,272.27 634,407.84 所有者权益： 实收基金 159,657,800.24 196,138,172.75 未分配利润 13,863,346.74 46,006,198.65 所有者权益合计 173,521,146.98 242,144,371.40 资产总计 173,861,419.25 242,778,779.24 负债与持有人权益总计 173,861,419.25 242,778,779.24 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 96 页 2、 截止截止 2010 年年 12 月月 31 日日“海通季季红集合资产

674、管理计划海通季季红集合资产管理计划”受托资金余额为受托资金余额为149,341,868.20 元，其中海通证券以自有资金投入元，其中海通证券以自有资金投入 20,197,000.00 元。元。 海通季季红集合资产管理计划专用表 截止 2010 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 期末余额 年初余额 负债和所有者权益 期末余额 年初余额 资 产： 负债： 银行存款 64,796,475.06 75,079,113.56 短期借款 结算备付金 142,731.92 397,949.53 交易性金融负债 存出保证金 250,000.00 250,000.00 衍生金融负债 交易性金融资产

675、 89,546,968.60 78,440,719.78 卖出回购金融资产款 其中：股票投资 26,296,101.66 140,860.00 应付证券清算款 债券投资 29,646,700.00 35,106,994.23 应付赎回款 7,750,575.74 45,973,714.13 资产支持证券投资 应付赎回费 19,625.80 138,336.12 基金投资 33,604,166.94 43,192,865.55 应付管理人报酬 110,715.61 102,352.26 衍生金融资产 应付托管费 16,607.33 15,352.88 买入返售金融资产 应付销售服务费 应收证券清

676、算款 3,165,836.27 118,653.38 应付交易费用 94,618.13 46,530.29 应收利息 721,418.76 929,765.68 应付税费 应收股利 25,824.36 应付利息 应收申购款 1,162,980.00 应付利润 其他资产 其他负债 70,000.00 70,000.00 负债合计 8,062,142.61 46,346,285.68 所有者权益： 实收基金 149,341,868.20 108,675,645.59 未分配利润 1,219,419.80 1,383,075.02 所有者权益合计 150,561,288.00 110,058,720

677、.61 资产总计 158,623,430.61 156,405,006.29 负债与持有人权益总计 158,623,430.61 156,405,006.29 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 97 页 3、 截止截止 2010 年年 12 月月 31 日日“海通稳健成长集合资产管理计划海通稳健成长集合资产管理计划”受托资金余额为受托资金余额为475,679,941.50 元，其中海通证券以自有资金投入元，其中海通证券以自有资金投入 56,195,000.00 元。元。 海通稳健成长集合资产管理计划专用表 截止 2010 年 12 月 31 日 单位：人民币元

678、 资 产 期末余额 年初余额 负债和所有者权益 期末余额 年初余额 资 产 ： 负债： 银行存款 136,230,333.16 188,958,303.22 短期借款 结算备付金 2,132,715.84 2,524,105.71 交易性金融负债 存出保证金 882,484.78 250,000.00 衍生金融负债 交易性金融资产 349,182,898.72 632,917,296.99 卖出回购金融资产款 其中：股票投资 303,374,530.61 518,509,145.59 应付证券清算款 24,690,147.88 债券投资 2,617,940.20 应付赎回款 593,798.0

679、2 12,095,173.10 资产支持证券投资 应付赎回费 2,384.72 73,324.10 基金投资 45,808,368.11 111,790,211.20 应付管理人报酬 509,248.43 862,090.46 衍生金融资产 应付托管费 106,093.41 168,730.40 买入返售金融资产 应付销售服务费 应收证券清算款 6,422,861.48 应付交易费用 1,092,390.55 1,134,383.57 应收利息 36,225.59 49,714.76 应付税费 应收股利 74,859.22 应付利息 应收申购款 64,468,250.00 应付利润 其他资产

680、其他负债 70,000.00 70,000.00 负债合计 2,373,915.13 39,093,849.51 所有者权益： 实收基金 475,679,941.50 797,921,065.99 未分配利润 16,908,522.16 52,152,755.18 所有者权益合计 492,588,463.66 850,073,821.17 资产总计 494,962,378.79 889,167,670.68 负债与持有人权益总计 494,962,378.79 889,167,670.68 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 98 页 4、 截止截止 2010 年

681、年 12 月月 31 日日“海通海通新兴新兴成长集合资产管理计划成长集合资产管理计划”受托资金余额为受托资金余额为270,015,416.97 元，其中海通证券以自有资金投入元，其中海通证券以自有资金投入 34,082,000.00 元。元。 海通新兴成长集合资产管理计划专用表 截止 2010 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 期末余额 年初余额 负债和所有者权益 期末余额 年初余额 资 产 ： 负债： 银行存款 2,318,772.15 短期借款 结算备付金 88,180,655.83 交易性金融负债 存出保证金 1,144,264.82 衍生金融负债 交易性金融资产 205,

682、845,041.99 卖出回购金融资产款 其中：股票投资 195,677,742.79 应付证券清算款 债券投资 167,299.20 应付赎回款 421,196.16 资产支持证券投资 应付赎回费 4,273.85 基金投资 10,000,000.00 应付管理人报酬 311,692.76 衍生金融资产 应付托管费 59,374.28 买入返售金融资产 应付销售服务费 应收证券清算款 3,228,403.39 应付交易费用 272,810.41 应收利息 40,266.32 应付税费 应收股利 1,682.77 应付利息 应收申购款 应付利润 其他资产 其他负债 70,000.00 负债合计

683、 1,139,347.46 所有者权益： 实收基金 270,015,416.97 未分配利润 29,604,322.84 所有者权益合计 299,619,739.81 资产总计 300,759,087.27 负债与持有人权益总计 300,759,087.27 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 99 页 5、 截止截止 2010 年年 12 月月 31 日，公司定向资产管理业务受托资金余额为日，公司定向资产管理业务受托资金余额为 7,644,583,847.33元。元。 受托投资业务表-定向资产管理业务 截止 2010 年 12 月 31 日 单位：人民币元 受

684、托资产 期末余额 年初余额 存入银行的受托资金 49,851,876.95 39,802,367.25 受托投资 7,594,731,970.38 2,904,380,142.51 其中：投资成本 7,627,279,431.11 2,909,318,336.20 已实现未结算损益 -32,547,460.73 -4,938,193.69 受托资产合计 7,644,583,847.33 2,944,182,509.76 受托负债 期末余额 年初余额 受托资金 7,644,583,847.33 2,944,182,509.76 受托负债合计 7,644,583,847.33 2,944,182,

685、509.76 6、 截止截止 2010 年年 12 月月 31 日上述受托投资管理业务受托资金总计日上述受托投资管理业务受托资金总计 8,699,278,874.24 元。元。 (二二) 当期当期归属于普通股股东的非经常性损益列示如下（收益、损失）归属于普通股股东的非经常性损益列示如下（收益、损失） 项目 本期金额 非流动资产处置损益 5,209,639.63 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 155,344,859.77 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 3,408,474.94 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外

686、，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 （注 1） 其他符合非经常性损益定义的损益项目（注 2） 5,095,336.12 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,641,378.43 所得税影响额 -2,036,050.02 少数股东权益影响额（税后） -3,243,455.90 合 计 162,137,426.11 海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 100 页 注 1：公司持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 交易

687、性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益不作为非经常性损益披露的原因：公司作为证券经营机构，上述业务均属于公司正常经营业务。 公司 2010 年度持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益明细： 项目 涉及金额 持有交易性金融资产产生的公允价值变动损益 101,051,823.46 持有衍生金融资产产生的公允价值变动损益 持有衍生金融负债产生的公允价值变动损益 处置交易性金融资产取得的投资收益 11,167,415.39 处置衍生金融资产取得的投资收益 23,440,850.15 处置衍生金融负债取得的投资

688、收益 -252,856.77 处置可供出售金融资产取得的投资收益 498,879,514.02 合 计 634,286,746.25 注 2：其他符合非经常性损益定义的损益项目系收回已核销的应收款项。 (三三) 净资产收益率及每股收益净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 8.39 0.45 0.45 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 8.02 0.43 0.43 1、 计算过程计算过程 上述数据采用以下计算公式计算而得： 加权平均净资产收益率加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益

689、率=P0/（E0NP 2Ei Mi M0 Ej Mj M0 Ek Mk M0） 其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；海通证券股份有限公司 2010 年度 财务报表附注 财务报表附注第 101 页 M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek

690、 为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。 基本每股收益基本每股收益 基本每股收益=P0 S S= S0S1Si Mi M0 Sj Mj M0-Sk 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数； Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月

691、数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。 稀释每股收益稀释每股收益 稀释每股收益=P1/（S0S1Si Mi M0Sj Mj M0Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数） 其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按企业会计准则及有关规定进行调整。 公司在计算稀释每股收益时， 应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响， 按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益， 直至稀释每股收益达到最小值。 2、 资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通股股数资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通股股数未发生重大变化。未发生重大变化。 十五、十五、 财务报表的批准报出财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2011 年 4 月 22 日批准报出。 海通证券股份有限公司海通证券股份有限公司 二二一一一一年年四四月月二十二十二二日日