1、1 海海 通通 证证 券券 股股 份份 有有 限限 公公 司司 （A A股股票代码：股股票代码：600837600837） 二一二年年度报告 二一三年三月 2 重要提示重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 本报告经公司第五届董事会第十六次会议审议通过。会议应到董事 17 人，实到董事16 人，戴根有独立董事因事未出席会议，授权夏斌独立董事代为行使表决权。 未有董事、监事对报告提出异议。 本公司按照中国企业会计准则和国际财务报告准则编制的年度财务报告，分别经立信会计师

2、事务所(特殊普通合伙)和德勤关黄陈方会计师行审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。除特别说明外，本报告所列数据以人民币为单位。 公司董事长王开国先生、主管会计工作负责人兼会计机构负责人李础前先生声明：保证本年度报告中的财务报告真实、准确、完整。 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：以 2012 年 12 月 31 日的A 股和 H 股总股本 9,584,721,180 股为基数， 向公司股权登记日登记在册的 A 股和 H 股股东每 10 股派发现金股利 1.20 元（含税） ，共计分配现金股利 1,150,166,541.60 元，占 2012 年当年可供投资者现金分配利润

3、的 73.42%。本次现金股利分配后母公司的未分配利润7,994,320,712.79 元结转下一年度。本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 本报告期公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。 本报告期公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。 3 目录目录 董事长致辞1 第一节 释义及重大风险提示 2 第二节 公司简介 5 第三节 会计数据和财务指标摘要14 第四节 董事会报告19 第五节 重要事项54 第六节 股份变动及股东情况57 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况62 第八节 公司治理82 第九节 内

4、部控制96 第十节 财务会计报告 100 第十一节 备查文件目录 100 第十二节 证券公司信息披露 100 海通证券股份有限公司2012年年度报告 1 董事长致辞董事长致辞 各位股东：各位股东： 伴随着股票市场的持续低迷， 证券行业竞争进一步加剧， 经纪和投行等传统业务收入大幅度下滑， 单纯依赖传统通道型业务券商的生存空间越来越小， 严峻的竞争压力倒逼券商必须改革创新，探索新的利润增长点，提高创新业务收入，丰富盈利模式，克服行业周期性的制约。面对困难，本公司上下团结一心，攻坚克难，以创新驱动转型发展，取得了良好的经营业绩，营业收入和盈利水平保持行业领先，经纪业务市场份额显著提升，创新业务的市

5、场领先地位不断巩固。公司首批获得转融通业务资格、首家获得 RQFLP（人民币合格境外有限合伙人）业务试点资格和香港中资券商 QFII（合格境外机构投资者）业务资格，获得中小企业私募债承销资格和 QFLP（合格境外有限合伙人）业务试点资格，发起成立了上海文化产业股权投资基金。 本公司新成立了创新证券投资子公司和资产管理子公司， 集团化发展取得新成果。公司 H 股成功在香港联交所挂牌上市，募集资金 143.8 亿港元，进一步增强了资本实力，优化了股东结构，提升了公司的国际知名度和品牌影响力，国际化发展取得重要突破。 展望新的一年， 证券行业将迎来前所未有的创新机遇， 海通证券将牢牢把握行业改革创新

6、的历史契机，以创新和国际化为关键驱动力，更好地推动组织创新、业务创新、产品创新和服务创新， 进一步优化组织架构，完善资本配置，优化收入结构，加快交易、托管结算、支付、融资和投资功能建设，提升盈利能力和服务水平。借助公司在香港上市和人民币国际化的市场机遇，巩固在香港人民币产品领域的领先优势，加快资源整合和境内外协同联动，进一步深化国际化发展，为股东、员工和利益相关者及社会创造更好的经济和社会效益。 董事长：王开国 2013年3月26日 海通证券股份有限公司2012年年度报告 2 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下

7、含义： A股 指 本公司每股面值人民币1.00元的内资股，以人民币认购或列作缴足于上交所上市以进行交易。 公司章程或章程 指 海通证券的公司章程 董事会 指 海通证券董事会 中国 指 中华人民共和国，就本报告而言并不包括香港、澳门及台湾 本公司或海通证券 指 海通证券股份有限公司 集团或本集团 指 本公司及其子公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 董事 指 海通证券董事 H股 指 海通证券股本中每股面值人民币1.00元的普通股，于香港联交所上市及以港元买卖 港元 指 香港法定货币 上交所 指 上海证券交易所 香港联交所 国际财务报告准则 IPO 指 指 指 指 指 香港联合交易所有限公

8、司 国际财务报告准则 首次公开发售 香港联交所证券上市规则 中国社会保障基金理事会 上市规则或香港上市规则 全国社保基金 中国企业会计准则 指 中国企业会计准则 QFII 指 合格境外机构投资者 报告期 指 2012年1月1日至2012年12月31日的12个月 人民币 指 中国法定货币 RQFII 指 人民币合格境外机构投资者 海通证券股份有限公司2012年年度报告 3 证券及期货条例 指 香港法例第571章证券及期货条例（经不时修订、补充或以其他方式修改） 监事 指 监事会成员 监事会 指 海通证券监事会 深交所 指 深圳证券交易所 守则 指 上市规则附录十四 企业管治守则及企业管治报告 标

9、准守则 指 上市规则附录十 上市发行人董事进行证券交易的标准守则 二、二、重大风险提示重大风险提示 公司绝大部分收入来自证券市场，宏观经济环境和市场状况可能会对公司的业务产生重大不利影响。宏观经济和货币政策、影响金融和证券行业的法律法规、通胀、汇率波动、市场上短期及长期可获得的资金来源、 资金成本以及利率水平和波动程度等因素都可能会对公司业务产生影响。市场波动、市场交易量的不稳定、以及市场对信贷状况的看法等都可能直接影响我们的业务。 资产价格的下降等市场风险会对公司业务产生重大不利影响。 公司也可能因持有金融资产而暴露于与该资产的发行人相关的信用风险。公司承销、投资、融资融券或其他证券经营可能

10、导致公司持有大量特定类别的资产， 这类资本投入使得公司面临集中性的风险。 面对中国证券行业的激烈竞争，公司业务可能由于未能有效竞争而受到重大不利影响。 近年来市场激烈的价格竞争已经导致公司经纪业务的佣金率及手续费收入不断下降。 为了提高在行业内的竞争地位，公司一直致力于为客户提供新的产品和服务。但是，创新业务也会导致风险的加大。 业务创新促使公司与更广泛的客户群或交易对手进行交易， 促使公司进入新的市场领域，提供新的产品，这使公司面临新的风险。公司可能受到更多监管审查，或承担更大的市场风险、信用风险及经营风险。 当公司从资本市场获得融资的渠道受到限制，或者无法售出资产，或我们的信用资质发生不利

11、变化时，公司的流动性、利润和业务都会受到重大不利影响。公司业务也面临客户或者交易对手可能无法履行合同义务， 或公司持有客户或交易对手提交的抵押品价值不足而导致的信用风险。公司经营依赖主要管理层和专业人员，然而，市场对于合格专业人才的竞争非常激烈，如果不能吸引或留住这些关键人员，或物色合适的人选替代他们，公司业务可 海通证券股份有限公司2012年年度报告 4 能受到不利的影响。 公司依据内部风险管理组织架构和程序来管理风险， 但是部分风险管理方法依据市场历史数据或以往的经验， 这些方法可能不能准确地预测未来的风险， 特别是对极端市场事件的预测缺乏有效性。 在快速发展的市场， 公司风险管理方法所依

12、赖的信息和经验数据可能因为市场的不断发展而不合时宜。 公司还面临信息技术故障等各类操作风险， 致使业务经营遭受不利影响。任何不可抗力事件，包括流行病大爆发，恐怖主义袭击，或自然灾害等，都可能会对公司业务、财务状况及经营业绩产生重大不利影响。 针对各类风险的具体分析及公司已经和将要采取的具体措施，请参见经营活动中的各项风险因素及控制措施的讨论。 海通证券股份有限公司2012年年度报告 5 第二节第二节 公司简介公司简介 一、一、公司公司名称名称 公司的中文名称：海通证券股份有限公司 公司的中文名称简称：海通证券 公司的英文名称：Haitong Securities Company Limited

13、 公司的英文名称缩写：Haitong Securities Co.,Ltd. 二二、公司法定代表人：王开国公司法定代表人：王开国 三、公司授权代表：王开国、三、公司授权代表：王开国、金晓斌金晓斌 四四、董事会秘书：金晓斌董事会秘书：金晓斌 联系地址：中国上海市广东路689号海通证券大厦12层 （邮政编码：200001） 联系电话： 传真： 电子信箱： 证券事务代表：孙涛 联系地址：中国上海市广东路689号海通证券大厦12层（邮政编码：200001） 联系电话： 传真： 电子信箱： 五五、联席

14、公司秘书：金晓斌联席公司秘书：金晓斌、莫明慧莫明慧 六六、公司地址公司地址 公司注册地址：中国上海市广东路689号海通证券大厦（邮政编码: 200001） 公司办公地址：中国上海市广东路689号海通证券大厦（邮政编码: 200001） 公司国际互联网网址：http:/ 电子邮箱： 七七、香港主要营业地址：香港主要营业地址：香港中环德辅道中189号李宝椿大厦21楼 八八、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报、证券时报 、证券日报 登载定期报告的中国证监会指定网站的网址：http:/ 登载定期报告的香港联交所指定的网址：http:/.hk 公司定期报告备置

15、地点：中国上海市广东路689号海通证券大厦12层董事会办公室 九、公司股票简况九、公司股票简况 海通证券股份有限公司2012年年度报告 6 A股：上海证券交易所 股票简称：海通证券 股票代码：600837 H股：香港联交所 股票简称：海通证券 股票代码：6837 十、十、公司报告期内注册变更情况公司报告期内注册变更情况 （一）（一）报告期内，注册变更情况报告期内，注册变更情况 1、2012年4月11日，经营范围变更为：证券经纪；证券自营；证券承销与保荐；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券资产管理；直接投资业务；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；融资融券业务、

16、中国证监会批准的其他业务，公司可以对外投资设立子公司从事金融产品等投资业务。 2、2012年11月7日，注册地址变更为：上海市广东路689号；注册资本变更为：人民币958,472.1180（万元）；实收资本变更为：人民币958,472.1180（万元）；经营范围变更为：证券经纪；证券自营；证券承销与保荐；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；直接投资业务；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；融资融券业务、中国证监会批准的其他业务，公司可以对外投资设立子公司从事金融产品等投资业务。 （二）（二）公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情

17、况详见 2011 年年度报告公司基本情况。 （三）（三）公司上市以来，主营业务的变化情况公司上市以来，主营业务的变化情况 1、2007 年 7 月 6 日，注册登记经营范围：证券（含境内上市外资股）的代理买卖，代理证券的还本付息、分红派息、证券代保管、鉴证，代理登记开户，证券的自营买卖、证券（含境内上市外资股）的承销（含主承销） ，证券投资咨询（含财务顾问） ，受托投资管理，中国证监会批准的其他业务。 2、2009 年 6 月 3 日，注册登记经营范围：证券经纪；证券自营；证券承销与保荐；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券资产管理；直接投资业务；证券投资基金代销；为期货

18、公司提供中间介绍业务；中国证监会批准的其他业务。 3、2010 年 3 月 22 日，注册登记经营范围：证券经纪；证券自营；证券承销与保荐；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券资产管理；直接投资业务；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；融资融券业务；中国证监会批准的其他业务。 4、2012 年 4 月 11 日，注册登记经营范围：证券经纪；证券自营；证券承销与保荐；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券资产管理；直接投资业务；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；融资融券业务、中国证监会批准的其他业务，公司可以对外投资设立子公司从事金

19、融产品等投资业务。 海通证券股份有限公司2012年年度报告 7 5、2012 年 11 月 7 日,注册登记经营范围：证券经纪；证券自营；证券承销与保荐；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；直接投资业务；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；融资融券业务、中国证监会批准的其他业务，公司可以对外投资设立子公司从事金融产品等投资业务。 （四）（四）公司上市以来历次控股股东的变更情况公司上市以来历次控股股东的变更情况 本公司股东持股较为分散， 无直接持有本公司5以上股份的股东 （不包括香港中央结算 （代理人）有限公司）。香港中央结算（代理人）有限公司所持股份为H股非登记股东

20、所有。公司上市以来无控股股东。 十一、十一、公司注册资本公司注册资本、净资本和各单项业务资格净资本和各单项业务资格 注册资本：人民币958,472.1180（万元） 实收资本：人民币958,472.1180（万元） 净资本： 人民币3,900,773.1060（万元） 公司各单项业务资格：公司各单项业务资格： 1、网上证券委托业务资格（证监信息字20013号） 2、全国银行间同业拆借市场和债券市场从事拆借、购买债券、债券现券交易和债券回购业务资格（银办函2001819号） 3、全国银行间同业拆借中心组织的拆借交易和债券交易资格（中汇交发2001306号） 4、互联网信息服务资格（沪ICP证02

21、0694） 5、收购证券营业部资格（沪证机便2002090号） 6、开放式证券投资基金代销业务资格（证监基金2002076号） 7、证券业务外汇经营资格（SC201014） 8、从事相关创新活动试点证券公司（中证协函2005079号） 9、代办股份转让业务资格（Z-007） 10、从事短期融资券承销业务资格（银发2005173号） 11、报价转让业务资格（中证协函20063号） 12、上海证券交易所固定收益证券综合电子平台交易商资格 (上证会函200786号) 13、中国银行间市场交易商协会资格 （2007.08） 14、作为合格境内机构投资者从事境外证券投资管理业务资格（证监许可200814

22、6号） 15、中国证券登记结算有限责任公司甲类结算参与人资格（中国结算函字200822号） 16、为期货公司提供中间介绍业务资格（证监许可2008479号） 17、开展直接投资业务试点资格（机构部部函2008421号） 海通证券股份有限公司2012年年度报告 8 18、实施经纪人制度资格（沪证监机构字2009302号） 19、向保险机构投资者提供交易单元的资格 (保监资金审证20091号) 20、为期货公司提供中间介绍业务资格（沪证监机构字2010122号） 21、融资融券业务资格（证监许可2010315号） 22、公司自营业务参与股指期货套期保值交易业务资格 (沪证监机构字2010372号)

23、 23、全国社保基金理事会签约券商资格 （2011.08） 24、约定购回式证券交易业务试点（机构部部函2011512号）（上证交字201137号） 25、债券质押式报价回购业务试点（机构部部函2011585号） 26、合伙企业独立托管业务试点（机构部部函2012686号） 27、柜台市场交易业务（中证协函2012825号） 28、转融通业务试点资格（中证金函2012113号） 29、中小企业私募债券承销业务试点资格 (中证协函2012561号) 公司具备上交所和深交所的会员资格， 中国证券登记结算有限责任公司权证结算业务资格。 十二、十二、合规总监合规总监兼首席风险控制执行官兼首席风险控制执

24、行官：王建业：王建业 联系地址：上海市广东路689号海通证券大厦11层（邮政编码：200001） 联系电话： 传真： 电子信箱： 十十三、三、公司历史沿革公司历史沿革 海通证券为上交所上市公司上海市都市农商社股份有限公司（以下简称“都市股份”）重大资产出售暨吸收合并海通证券后的存续公司。2007年7月6日，存续公司在上海市工商行政管理局办理了工商登记手续，合并后原海通证券依法注销，存续公司更名为海通证券。 海通证券的历史沿革： 海通证券成立于1988年，注册资本人民币1000万元，注册地为上海，当时名称为上海海通证券公司，主要股东为交通银行上

25、海分行。经营范围为主营经销和代理发行各类有价证券，兼营证券业务咨询，承办各类有价证券的代保管、过户、还本付息等业务，办理证券的代理投资业务及经中国人民银行批准的其他有关业务。 经中国人民银行 关于上海海通证券公司改制问题的批复 （银复19945号） 的批准， 1994年9月27日，上海海通证券公司改制成为海通证券有限公司，注册资本人民币100,000万元，经营范围变更为代理证券发行、还本付息业务；自营、代理证券买卖业务；办理证券的代保管和 海通证券股份有限公司2012年年度报告 9 鉴证业务；接受委托代收证券本息和红利、办理证券的登记、过户和清算；证券投资咨询和投资基金业务；经人民银行批准经营

26、的其它业务。 经中国证券监督管理委员会关于核准海通证券有限公司增资扩股方案和综合类证券公司的批复（证监机构字2000296号）的批准，2000年12月29日，海通证券有限公司完成增资扩股，公司资本金增至374,692.80万元，经营范围为：代理证券发行业务；自营、代理证券买卖业务；代理证券还本付息业务；办理证券的代保管和证券鉴证业务；接受委托代收证券本息和红利，接受委托办理证券的登记、过户和清算；证券投资咨询业务；证券投资基金业务。 经中国证券监督管理委员会 关于海通证券有限公司整体变更为股份有限公司的批复 （证监机构字2001278号）的批准，2002年1月28日，海通证券有限公司整体变更为

27、股份有限公司，海通证券有限公司更名为“海通证券股份有限公司”，注册资本为人民币4,006,093,000元。 经中国证券监督管理委员会关于同意海通证券股份有限公司增资扩股的批复（证监机构字2002329号） 的批准， 2002年11月1日， 海通证券注册资本金增至8,734,438,870元人民币。公司经营范围变更为：证券（含境内上市外资股）的代理买卖，代理证券的还本付息、分红派息，证券代保管、鉴证，代理登记开户，证券的自营买卖，证券（含境内上市外资股）的承销（含主承销），证券投资咨询（含财务顾问），受托投资管理，中国证监会批准的其他业务。 2005年5月，公司获创新试点类证券公司。 经中国证

28、券监督管理委员会证监公司字200790号文件核准，2007年6月7日，都市股份将全部资产与负债出售予公司控股股东光明食品（集团）有限公司，同时吸收合并原海通证券。吸收合并完成后，存续公司更名为海通证券股份有限公司，并承继了原海通证券的全部业务，原海通证券的职工、资产与负债由存续公司承接。2007年6月29日，新增股份完成中国证券登记结算有限责任公司上海分公司网下登记工作，2007年7月6日，存续公司在上海市工商行政管理局办理工商登记变更手续，注册资本变更为人民币3,389,272,910元。 2007年7月31日，海通证券在上交所挂牌上市。 经中国证监会关于核准海通证券股份有限公司非公开发行股

29、票的通知（证监发行字【2007】368号）文件核准，公司于2007年11月21日完成非公开发行股票，公司的注册资本、实收资本由人民币3,389,272,910元变更登记为人民币4,113,910,590元。 公司于2008年5月5日召开了2007年度股东大会，审议通过了关于公司2007年度进行利润分配的预案，以2007年12月31日总股本4,113,910,590股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.00元（含税），派送股票股利3股（含税），以资本公积向全体股东每10股转增7股，公司派送股票股利和资本公积转增股本后，总股本由4,113,910,590股变更为8,227,821,180股。

30、该分配方案于2008年5月28日实施完毕。 2012年4月27日，本公司发行的1,229,400,000股境外上市外资股（H股），以及本公司相关 海通证券股份有限公司2012年年度报告 10 25家国有股东为进行国有股减持而划转给全国社保基金并转为境外上市外资股的122,940,000股H股，合计1,352,340,000股H股，于香港联交所主板挂牌并开始上市交易。2012年5月19日，联席全球协调人就本公司H股首次公开发售部分行使超额配售权，本公司额外发行127,500,000股H股，并于2012年5月22日在香港联交所主板上市交易。本公司相关国有股东再次进行国有股减持，即按部分行使超额配售

31、权而额外发行的H股数量的10%，将其合计持有的12,750,000股本公司内资股（A 股）划转由全国社保基金以H股的形式持有。 本公司H股发行完成后，股份总数为9,584,721,180股，其中：A股 8,092,131,180股，H股1,492,590,000股， H股股票简称为“海通证券”（中文）、“HAITONG SEC”（英文），H股股票代码为“6837”。 十十四、四、公司组织机构情况公司组织机构情况 公司依据公司法、证券法、证券公司内部控制指引等有关法律法规及公司章程的规定，规范运作，构建了科学有效的法人治理，公司“三会一层”（股东大会、董事会、监事会和经营层）权限职责清晰明确。同

32、时，公司还建立了符合公司发展需要的组织构架和运行机制。 （一）公司的组织结构图（见报告附录一）（一）公司的组织结构图（见报告附录一） （二）公司主要控股子公司和参股公司情况（二）公司主要控股子公司和参股公司情况 1、海富通基金管理有限公司 注册地址：上海市浦东新区花园石桥路66号东亚银行金融大厦36-37层 成立日期： 2003年4月18日 注册资本：人民币1.5亿元 持股比例：51 法定代表人 邵国有 联系电话： 经营范围：基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务。（涉及行政许可的凭许可证经营） 2、富国基金管理有限公司 注册地址：上海市浦东新区世纪大道

33、8号国金中心二期16-17楼 成立日期：1999年4月13日 注册资本：人民币1.8亿元 持股比例：27.775% 法定代表人：陈敏 海通证券股份有限公司2012年年度报告 11 联系电话： 经营范围：基金募集；基金销售；资产管理；及中国证监会许可的其他业务。（涉及行政许可的凭许可证经营） 3、海富产业投资基金管理有限公司 注册地址：上海市静安区万航渡路888弄8号A室 成立日期：2004年10月18日 注册资本：人民币2000万元 持股比例：67% 法定代表人：孙佳华 联系电话： 经营范围：产业投资基金管理；投资咨询；发起设立投资基金（涉及行政

34、许可的凭许可证经营）。 4、海通期货有限公司 注册地址：上海市浦东新区世纪大道1589号17楼、6楼01-04单元、25楼 成立日期：1993年3月18日 注册资本：人民币10亿元 持股比例：66.667% 法定代表人：徐凌 联系电话： 经营范围：商品期货经纪，金融期货经纪，期货投资咨询，资产管理。（涉及行政许可的凭许可证经营） 5、海通国际控股有限公司 HAI TONG INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED 注册地址：22/F, LI PO CHUN CHAMBERS, 189 DES VOEUX RD, CENTRAL,HONGKONG 成立

35、日期：2007年7月24日 法定股本：港币40亿元 已发行股本：港币40亿元 已缴股本：港币40亿元 持股比例：100 联系电话： 业务性质：INVESTMENT HOLDINGS 海通证券股份有限公司2012年年度报告 12 经营范围：投资控股，通过设立不同子公司分别经营香港证券监管规则允许的经纪业务、企业融资和资产管理等业务，以及其他业务。 6、海通开元投资有限公司 注册地址：上海市广东路689号26楼0712室 成立日期： 2008年10月23日 注册资本：人民币57.5亿元 持股比例：100% 法定代表人：张向阳 联系电话：02163410311 经营范围：使用

36、自有资金或设立直投基金,对企业进行股权投资与股权相关的债权投资,或投资于与股权投资相关的其他投资基金;为客户提供与股权投资相关的投资顾问、投资管理、财务顾问服务；经中国证监会认可开展的其他业务。 （企业经营涉及行政许可的，凭许可证经营） 。 7、海通创新证券投资有限公司 注册地址：上海市静安区常德路774号2幢107N室 成立日期： 2012年4月24日 注册资本：人民币30亿元 持股比例：100% 法定代表人：时建龙 联系电话：02123219000 经营范围：金融产品投资,证券投资,投资咨询,投资管理。 （企业经营涉及行政许可的，凭许可证经营） 。 8、上海海通证券资产管理有限公司 注册地

37、址：上海市黄浦区广东路689号第32层第01-12室单元 成立日期： 2012年6月26日 注册资本：人民币10亿元 持股比例：100% 法定代表人：余际庭 联系电话：02123219000 经营范围：证券资产管理业务。（企业经营涉及行政许可的，凭许可证经营）。 （三）分公司及公司证券营业部情况（三）分公司及公司证券营业部情况 截至报告期末，公司共有分公司24家，证券营业部202家营业部。（见报告附录二） 海通证券股份有限公司2012年年度报告 13 十五十五、其他有关资料其他有关资料 （一）中国内地法律顾问：国浩律师（上海）事务所 香港法律顾问：高伟绅律师行 （二）境内会计师事务所：立信会计

38、师事务所（特殊普通合伙） 办公地址：上海市南京东路61号4楼 国际会计师事务所：德勤关黄陈方会计师行 办公地址：香港金钟道88号太古广场一座35楼 （三）A股股份登记处：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 办公地址：上海市浦东新区陆家嘴东路166号中国保险大厦 H股股份登记处：香港中央证券登记有限公司 办公地址：香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼 （四）企业法人营业执照注册号：3182 公司税务登记号码：321X 组织机构代码：13220921X 海通证券股份有限公司2012年年度报告 14 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财

39、务指标摘要 一、一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 （本年度报告所载会计数据和财务指标按照中国企业会计准则编制） （一）主要会计数据（一）主要会计数据 单位： （人民币）元 主要会计数据 2012 年度 2011 年度 本年比上年同期增减(%) 2010 年度 营业收入 9,140,694,021.36 9,292,729,959.25 -1.64 9,767,691,726.19 归属于上市公司股东的净利润 3,019,776,384.79 3,103,034,183.67 -2.68 3,686,264,237.25 归属于上市公司股东的扣

40、除非经常性损益的净利润 2,868,359,750.88 2,946,520,564.11 -2.65 3,524,126,811.14 经营活动产生的现金流量净额 -9,156,847,299.09 -17,751,229,786.80 - -14,476,628,026.60 2012 年末 2011 年末 本年末比上年同期末增减(%) 2010 年末 归属于上市公司股东的净资产 58,679,683,158.20 45,042,374,727.04 30.28 44,467,362,905.00 总资产 126,346,265,486.29 98,876,376,715.93 27.78

41、 115,413,097,453.01 （二）主要财（二）主要财务数据务数据 主要财务指标 2012 年度 2011 年度 本年比上年同期增减(%) 2010 年度 基本每股收益（元股） 0.33 0.38 -13.16 0.45 稀释每股收益（元股） 0.33 0.38 -13.16 0.45 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股） 0.31 0.36 -13.89 0.43 加权平均净资产收益率（%） 5.63 6.93 减少 1.30 个百分点 8.39 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 5.34 6.58 减少 1.24 个百分点 8.02 海通证券股份有限公司2012

42、年年度报告 15 （三（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 近三年，股票市场较为低迷，上证指数从 2010 年初 3290 点下降至 2012 年末 2269 点，降幅达 31%，且股指屡创新低，最低达到 1949 点，金融资产价格跌幅较大，证券市场成交金额明显下降，证券经纪业务佣金率不断下滑，IPO 项目发行放缓，证券行业传统经营业务受到较大挑战。但公司克服困难，努力改革创新，不断探索新的利润增长点，以创新驱动转型发展，进一步优化收入结构，通过积极拓展创新业务、加大固定收益类投资规模及债券承销等业务拓展力度，较好地抵御了传统经纪、

43、权益类投资以及股权融资业务收入下滑带来的不利影响。营业收入、净利润等指标继续保持行业领先，降幅低于行业降幅水平。 2012 年，公司及时把握机遇，成功完成 H 股发行上市，资本实力进一步增强，总资产、净资产规模呈上升趋势。2012 年末，公司总资产、净资产分别达到 1263.46 亿元、586.80 亿元，行业排名第二。公司资产流动性强，资产质量优良。受公司股本、净资产增加对每股收益及净资产收益率摊薄的影响，以及因市场行情等因素净利润下降的影响，公司每股收益及净资产收益率略有下降。 作为证券公司，公司经营活动的现金流量主要包括自营交易性及衍生金融资产的现金流量、资金流动性管理的现金流量、利息及

44、手续费佣金的现金流量、融资融券业务及客户保证金的现金流量等。2012 年，公司经营活动产生的现金流量净额为负数主要是积极拓展融资融券业务和香港孖展融资业务，向客户融出资金增加；为捕捉市场机遇及获得更高的流动性资金收益，扩大交易性金融资产（含流动性管理金融资产）及股指期货的投资规模，交易资金流出增加；以及受市场行情等因素影响，客户代理买卖证券款减少等。公司的资产流动性较高，变现能力较强，可充分满足公司的营运资金需求。 公司近三年主要会计数据和财务指标均良好，资产结构合理，流动性强，资产质量优良。 二、二、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 本公司按照中国企业会计准则编制的合

45、并财务报表及按照国际财务报告准则编制的合并财务报表中列示的2012年及2011年度的净利润、2012年12月31日及2011年12月31日的净资产无差异。 三、三、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 单位： （人民币）元 项目 2012 年度 2011 年度 2010 年度 非流动资产处置损益 -3,217,754.52 691,521.24 5,209,639.63 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或122,445,739.90 107,703,179.58 155,344,859.77 海通证券股份有限公司2012年年度报告 16 定量享受的政府补

46、助除外） 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -2,895,504.37 4,264,551.97 3,408,474.94 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 27,879,676.71 27,751,250.85 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,352,021.96 19,830,015.86 -1,641,378.43 其他符合非经常性损益定义的损益项目（注 2） 7,786,668.78 6,467,475.03 5,095,336.12 所得税影响额 -805,051.78 -9,013,630.70 -2,036,050.02 少数股东权益影响额（税后） -6

47、,129,162.77 -1,180,744.27 -3,243,455.90 合 计 151,416,633.91 156,513,619.56 162,137,426.11 四、四、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 单位:（人民币）元 项目名称 年初余额 年末余额 当年变动 对当年利润的影响金额（注） 交易性金融资产 20,504,571,919.70 32,163,916,708.45 11,659,344,788.75 1,407,676,433.77 可供出售金融资产 7,189,453,618.36 8,107,841,550.78 918,387,932.42 -71

48、4,241,374.99 衍生金融资产 100,534,620.00 31,866,450.53 -68,668,169.47 -100,013,394.30 衍生金融负债 - 55,255,379.32 55,255,379.32 767,347,649.45 合计 27,794,560,158.06 40,358,880,089.08 12,564,319,931.02 1,360,769,313.93 注：对当年利润的影响金额包括：（1）交易性金融资产和衍生工具的公允价值变动损益以及可供出售金融资产减值损失；（2）持有和处置这些项目取得的投资收益。此外，公司尚有股指期货套期保值业务产生的

49、公允价值变动损益 11,448,842.56 元，不再分配到各类资产项目中反映。 五、按证券公司年度报告内容与格式准则（五、按证券公司年度报告内容与格式准则（2008 年修订） （中国证监会公告【年修订） （中国证监会公告【2008】1号） ，公司合并财务报表和母公司财务报表主要项目会计数据号） ，公司合并财务报表和母公司财务报表主要项目会计数据 1、合并财务报表主要项目会计数据 单位:（人民币）元 项目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 增减幅度 货币资金 52,312,050,077.53 50,897,753,070.33 2.78% 结算备付金 3,0

50、45,330,168.92 3,952,038,278.34 -22.94% 交易性金融资产 32，163，916，708.45 20,504,571,919.70 56.86% 可供出售金融资产 8,107,841,550.78 7,189,453,618.36 12.77% 长期股权投资 4,400,855,029.42 2,490,445,664.47 76.71% 资产总额 126,346,265,486.29 98,876,376,715.93 27.78% 代理买卖证券款 36,956,822,686.24 38,013,806,512.87 -2.78% 海通证券股份有限公司20

51、12年年度报告 17 负债总额 65,915,668,958.51 52,265,735,173.03 26.12% 股本 9,584,721,180.00 8,227,821,180.00 16.49% 未分配利润 10,162,729,167.31 9,187,634,586.54 10.61% 项目 2012 年度 2011 年度 增减幅度 手续费及佣金净收入 4,384,846,550.47 5,522,539,407.60 -20.60% 利息净收入 2,121,473,223.84 2,093,375,137.62 1.34% 投资收益 2,042,464,058.97 2,053

52、,707,294.06 -0.55% 公允价值变动损益 476,949,437.63 -473,868,822.88 - 营业支出 5,153,906,559.83 5,125,055,308.55 0.56% 利润总额 4,109,471,964.50 4,300,163,919.34 -4.43% 净利润 3,234,492,490.49 3,281,996,820.74 -1.45% 归属上市公司股东的净利润 3,019,776,384.79 3,103,034,183.67 -2.68% 2、母公司财务报表主要项目会计数据 单位:（人民币）元 项目 2012 年 12 月 31 日 2

53、011 年 12 月 31 日 增减幅度 货币资金 42,286,922,295.78 38,662,680,777.61 9.37% 结算备付金 2,304,201,809.50 3,666,697,347.12 -37.16% 交易性金融资产 30,617,148,581.88 20,198,762,688.39 51.58% 可供出售金融资产 6,874,781,703.79 6,570,271,857.24 4.63% 长期股权投资 14,405,302,619.45 8,634,206,765.00 66.84% 资产总额 108,608,029,082.92 84,896,427,

54、984.83 27.93% 代理买卖证券款 26,421,431,510.18 29,127,213,438.95 -9.29% 负债总额 50,635,132,848.46 40,209,521,568.94 25.93% 股本 9,584,721,180.00 8,227,821,180.00 16.49% 未分配利润 9,144,487,254.39 8,487,473,635.04 7.74% 项目 2012 年度 2011 年度 增减幅度 手续费及佣金净收入 2,817,507,506.56 3,887,102,466.69 -27.52% 利息净收入 1,568,000,290.9

55、8 1,643,572,626.02 -4.60% 投资收益 1,966,724,739.63 2,255,964,299.87 -12.82% 公允价值变动损益 432,766,492.34 -463,810,515.05 - 营业支出 3,589,331,034.05 3,561,152,689.96 0.79% 利润总额 3,387,457,957.39 3,907,539,796.32 -13.31% 净利润 2,701,695,423.37 3,050,785,748.93 -11.44% 3、母公司的净资本等风险控制指标 2012 年 12 月 31 日母公司净资本为 39,007

56、,731,059.78 元，较 2011 年 12 月 31 日净资本32,441,464,829.26 元【注1】增加 6,566,266,230.52 元。报告期内，公司净资本等各项风险控制指标均符合监管要求。 【注1】 ：根据证监会公告【2012】36 号关于证券公司风险资本准备计算标准的规定和 37 号调整净资本和风险控制指标年初数。增减是指报告期末数与调整后年初数比较。 海通证券股份有限公司2012年年度报告 18 单位： （人民币）元 项目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日（调整后）注 1 2011 年 12 月 31 日 （调整前） 增减注 1

57、净资本 39,007,731,059.78 32,441,464,829.26 31,342,596,358.85 20.24% 净资产 57,972,896,234.46 44,686,906,415.89 44,686,906,415.89 29.73% 各项风险资本准备之和 2,730,633,195.78 2,226,820,182.24 5,939,887,982.26 22.62% 净资本/各项风险资本准备之和 1428.52% 1456.85% 527.66% 减少 28.33 个百分点 净资本/净资产 67.29% 72.60% 70.14% 减少 5.31 个百分点 净资本/

58、负债 161.10% 292.73% 282.82% 减少 131.63 个百分点 净资产/负债 239.42% 403.23% 403.23% 减少 163.81 个百分点 自营权益类证券及证券衍生品/净资本 35.02% 30.56% 38.09% 增加 4.46 个百分点 自营固定收益类证券/净资本 66.30% 58.31% 60.35% 增加 7.99 个百分点 海通证券股份有限公司2012年年度报告 19 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 （一）（一）公司总体经营情况公司总体经营情况 2

59、012 年，中国经济艰难转型，股票市场持续低迷，证券行业传统经营模式遇到较大挑战。在董事会的正确领导下，公司经营班子带领全体干部员工，开拓创新，努力拼搏，成功发行 H股，国际化战略向纵深推进; 成立了资产管理公司、创新证券投资公司和创意资本管理公司，公司集团化战略取得重大进展；积极开展创新业务，首批取得多项创新业务资格，创新转型初见成效，创新业务收入占比逐年提高，同时，公司不断加强内部管理，增收节支，取得了较好的经营业绩，各项财务指标优良，并连续五年获得证监会分类监管 A 类 AA 评级。 截至 2012 年底，公司总资产 1263.46 亿元，净资产 586.80 亿元，净资本 390.08

60、 亿元，归属于上市公司净利润 30.20 亿元。实现营业收入 91.41 亿元，其中：证券及期货经纪业务收入 35.80 亿元，占比 39%，自营业务收入 13.92 亿元，占比 15%；资产管理业务收入 9.24 亿元，占比 10%； 投资银行业务收入 6.30 亿元， 占比 7%； 直投业务 1.76 亿元， 占比 2%; 境外业务 8.75亿元，占比 10%； 管理部门及其他业务收入 18.32 亿元，占比 20%，传统通道业务收入占比降低，收入来源日趋多元化。2012 年，公司总资产、净资产、营业收入和净利润均位居行业前列。 （二）（二）主营业务情况分析主营业务情况分析 1、公司各项主

61、营业务情况 （1）证券及期货经纪业务 零售业务快速发展。公司全年实现总交易量市场份额 5.45，比 2011 年（4.57%）增加0.88个百分点， 市场排名由第四名上升至第二名； 股基交易量市场份额4.54%， 比2011年 （4.13%）增加 0.41 个百分点，市场排名第四。 机构业务服务体系初步建立。 公司加强对基金、 保险等专业投资机构的服务力度和企业及高净值客户服务力度，全年实现大宗交易量 223 亿元，市场份额 8.51%，行业排名第二；公司狠抓国际机构客户开拓，全年新增 11 家 QFII 客户，新增开户数市场份额达 9.4%；公司加强研究团队建设，获 2012 年度新财富 “

62、本土最佳研究团队”第六名， “最佳分析师”上榜人数同比大幅增加，研究服务市场影响力显著提升。 报告期内，公司基金销售 168.21 亿元，销售收入 1823 万元。公司根据中国证监会颁布的证券公司代销金融产品管理规定、【行政许可事项】证券公司变更业务范围、注册资本、章程重要条款、公司形式及合并、分立审批的要求，对公司申请开展金融产品代销业务，从全面规范流程、严格控制风险、努力提高效率等方面进行了认真细致的落实，目前已完成了公司内部资格申请报备的各项准备工作。 海通证券股份有限公司2012年年度报告 20 期货业务盈利能力进一步提升。截止 2012 年底，海通期货客户权益 67.8 亿元，同比增

63、长27.6%，位居行业第三；网点建设扎实推进，年内新设 4 家营业部，营业部总数达到 28 家；重点机构客户营销取得成效，拓展了较多大型企业客户。 2012 年，证券及期货经纪业务实现利润总额 16.59 亿元，占比 40%。 （2）自营业务 公司主动顺应市场形势变化，积极推动投资业务转型，丰富盈利模式。权益类投资积极开展套保、期现套利、ETF 套利和做市业务，减少趋势性投资对盈利的影响审慎参与二级市场交易，抓住市场波段性操作机会；固定收益类投资主动把握债市机遇，合理提升杠杆率；创新型融资业务审慎推进，量化投资业务开发多种套利策略。 2012 年，公司加大固定收益类投资并取得较好收益，自营业务

64、的营业收入同比增幅39.78%，同时，受证券市场行情影响，权益类金融资产价格下跌，计提可供出售金融资产减值损失金额较大，使自营业务的营业支出同比增加 62.92%，自营业务实全年现利润总额 5.73 亿元，占比 14%。 （3）资产管理业务 资产管理子公司抓住创新机遇， 首批取得保险资金管理资格， 积极开发现金赢家系列和债券分级资产管理计划等创新型产品， 全年新增 5 个集合资产管理计划， 15 个定向资产管理计划，集合资产管理规模 26.8 亿元，定向资产管理规模 303 亿元。 海富通基金管理公司公募基金管理规模 340.5 亿元，列行业第 26 位，企业年金、专户理财、社保组合等资产管理

65、规模合计 304.2 亿元；富国基金管理公司公募基金管理总规模 755 亿元，市场排名第 13 位。 各产业投资基金管理规模 89 亿元，新增投资项目 22 个，新增投资金额 6.7 亿元；海通创意资本及其管理的上海文化产业基金设立完成，首批募集资金 17 亿元，目前已正式开始运作。 2012 年，资产管理业务实现利润总额 3.52 亿元，占比 9%。 （4）投资银行业务 投资银行业务由以股权融资为主向股债业务并重转型， 债券承销收入大幅增长， 有效平滑了股权融资市场低迷的不利影响。股权融资业务全年完成 5 个 IPO 项目，3 个增发项目，承销金额 78.5 亿元；债券业务取得重大突破，全年

66、完成主承销项目 38 个，承销金额 740 亿元。公司还成功取得短期融资券、中期票据和中小企业私募债承销资格，为债券业务进一步发展奠定了基础； 并购融资全年完成 5 个并购项目， 交易金额 50.9 亿元。 新三板业务完成挂牌企业 4 家。2012 年，受 IPO 业务放缓等因素影响，投行业务营业收入同比下降 35.35%，全年实现利润总额2.52 亿元，占比 6%。 （5）直投业务 海通证券股份有限公司2012年年度报告 21 直投业务加快项目投资，做好投后管理。2012 年，公司对海通开元再次增资 17.50 亿元，海通开元注册资本达到 57.50 亿元，直投业务资本实力进一步增加。海通开

67、元全年完成股权投资项目 23 个，投资金额 12.1 亿元，累计投资项目 59 个，投资金额 27.2 亿元。同时，加强项目投后管理，积极探索回购、并购等多渠道退出方式，参与新型直投基金的设立，扩大资金管理规模。2012 年，直投业务退出项目及投资项目分红收益增加，直投业务营业收入及支出同比增幅较大，直投业务全年实现利润总额 1.45 亿元，占比 4%。 （6）境外业务 海通国际全年实现收入 10.8 亿港元。经纪业务股票市场占有率 0.52%，列 B 类券商第 21名，较 2011 年上升 5 名。重点开发国际大型基金客户，全年新增海外机构客户 116 个；投行业务全年承销总金额 70.7

68、亿港元，其中承销 IPO 项目 10 个 ，市场占有率为 5.4%，承销额香港排名第七, 发行家数香港排名第二。资产管理首家在港成功发行 RQFII 产品，募集规模 9 亿元，并成为首家获得 QFII 和 RQFLP 资格的在港中资券商，2012 年，境外业务实现利润总额 2.71 亿元，占比 7%。 2 2、利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：（人民币）元 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 主要原因 营业收入 9,140,694,021.36 9,292,729,959.25 -1.64% 详见以下分析 营业支出 5,153,906,559

69、.83 5,125,055,308.55 0.56% 详见以下分析 海通证券股份有限公司2012年年度报告 22 经营活动产生的现金流量净额 -9,156,847,299.09 -17,751,229,786.80 - 主要是收取利息、手续费及佣金收入和回购、拆入业务所收到的现金增加；以及因处置交易性金融资产、支付代理买卖证券款、存出保证金、融出资金及香港业务应收客户融资款等款项使现金流出。 投资活动产生的现金流量净额 -6,369,976,883.29 -3,861,509,802.95 - 主要是投资规模增加，投资支付的现金增加。 筹资活动产生的现金流量净额 17,493,485,297.

70、82 -1,722,801,998.05 - 主要是公司发行 H 股收到的现金增加。 注：科目来源合并利润表和合并现金流量表。 3 3、营业营业收入收入 2012 年度， 公司实现营业收入 91.41 亿元， 同比 （92.93 亿元） 减少 1.52 亿元， 微降 1.64%。主要是证券市场低迷、行业竞争激烈、交易金额及佣金率均下降，IPO 业务放缓，公司传统经纪业务、权益类投资以及股权融资业务收入同比下降较多；但公司积极拓展创新业务，加大固定收益类投资规模及债券承销业务拓展力度，部分弥补了传统经纪、权益类投资以及股权融资业务收入的下降。其中：（1）代理买卖证券业务净收入 22.74 亿元，

71、同比（30.41 亿元）减少7.67 亿元，主要是证券市场成交金额下降，佣金率下降； （2）证券承销业务净收入 6.57 亿元，同比（8.39 亿元）减少 1.82 亿元，主要是受 IPO 业务放缓等不利因素，使股权承销收入下降；（3）投资收益及公允价值变动损益合计 25.19 亿元，同比（15.80 亿元）增加 9.39 亿元，主要是固定收益类投资取得较好业绩；（4）汇兑收益 0.91 亿元，同比（0.69 亿元）增加 0.22亿元，主要是公司募集 H 股资金并及时采取外汇远期套保措施，确保了外币资金汇兑收益。 海通证券股份有限公司2012年年度报告 23 比较式会计报表中比较式会计报表中变

72、动幅度超过变动幅度超过 30%30%以上主要项目以上主要项目的情况的情况 单位：（人民币）元 项 目 2012 年度 2011 年度 增减幅度 主要原因 公允价值变动收益 476,949,437.63 -473,868,822.88 - 主要是固定收益类金融资产公允价值上升。 汇兑收益 90,675,930.36 68,869,220.05 31.66% 主要是公司募集 H 股资金并及时采取外汇远期套保措施，汇兑收益同比增加。 2012 年是证券行业创新之年，公司将创新作为推动战略转型的关键驱动力，取得了显著成效。 创新业务保持行业领先地位， 收入占比显著提高。 截至 2012 年底， 公司融

73、资融券余额 70.49亿元，排名行业第一。约定购回式证券交易业务规模 14.7 亿元，排名行业第一。融资融券、约定购回和期现套利等创新业务收入占比持续上升， 2010 年、 2011 年及 2012年分别为 3.7%、 10.6%及 16.5%，有效抵御了传统业务收入下滑带来的不利影响。 4 4、营业支出营业支出 单位：人民币（元） 营业支出构成 2012 年度 2011 年度 本年金额较上年同期变动比例(%) 情况说明 金额 占总成本比例(%) 金额 占总成本比例(%) 营业税金及附加 269,384,664.37 5.23 379,141,153.75 7.40 -28.95 主要是应税收

74、入减少 业务及管理费 4,011,390,364.31 77.83 4,228,444,095.77 82.51 -5.13 主要是职工薪酬同比减少 资产减值损失 841,216,580.73 16.32 507,636,402.26 9.90 65.71 主要是期末证券市值低于期初，使公司计提可供出售金融资产减值损失增加。 其他业务成本 31,914,950.42 0.62 9,833,656.77 0.19 224.55 主要是香港其他业务成本增加 2012 年度，公司营业支出 51.54 亿元，同比（51.25 亿元）微增 0.29 亿元，增幅 0.57%，主要变动情况是： （1）资产减

75、值损失 8.41 亿元，同比（5.08 亿元）增加 3.33 亿元，主要是受证券市场行情影响，金融资产价格下跌，公司计提可供出售金融资产减值损失增加；(2)业务及管理费 40.11 亿元，同比（42.28 亿元）减少 2.17 亿元，主要是职工薪酬同比减少； （3）营业税金及附加 2.69 亿元，同比（3.79 亿元）减少 1.10 亿元，主要是应税收入减少； （4）其他业务成本0.32 亿元，同比（0.10 亿元）增加 0.22 亿元，主要是香港其他业务成本增加。 若剔除计提资产减值损失影响，公司营业支出同比下降 3.04 亿元。 海通证券股份有限公司2012年年度报告 24 5 5、现金流

76、、现金流量量 （1）经营活动产生的现金流量净额为-91.57 亿元，其中：现金流入 157.25 亿元，占现金流入总量的 39.48%，主要是收取利息、手续费及佣金收入所收到的现金 78.21 亿元、回购及拆入资金净增加 70.79 亿元；现金流出 248.82 亿元，占现金流出总量的 65.71，主要是增持交易性金融资产现金净流出 98.32 亿元，融出资金、香港业务应收客户融资款及存出保证金流出67.02 亿元、 支付给职工及为职工支付的现金流出 23.12 亿元， 支付代理买卖证券款 10.57 亿元。 （2）投资活动产生的现金流量净额为-63.70亿元，其中：现金流入51.72亿元，占

77、现金流入总量的12.99，主要是收回可供出售金融资产等投资所收到的现金48.10亿元；现金流出115.42亿元，占现金流出总量的30.48，主要是投资可供出售金融资产、持有至到期投资等支付的现金113.12亿元。 （3）筹资活动产生的现金流量净额为 174.93 亿元，其中：现金流入 189.33 亿元，占现金流入总量的 47.53， 主要是公司发行 H 股及子公司吸收少数股东投资收到的现金 113.59 亿元；现金流出 14.35 亿元，占现金流出总量的 3.80，主要是公司向股东支付 2011 年度现金股利。 6 6、研发支出、研发支出 为推动证券业务创新、适应新的交易产品和交易品种的应用

78、，以及为提高经营效益和管理效率， 公司通过自行开发、 合作开发、 委托开发等方式在信息系统管理平台上研发投入 3118.33万元。 7 7、其它、其它 (1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 报告期内公司利润构成和来源未发生重大变动，本条不适用。 （2）公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明 海通证券股份有限公司2012年年度报告 25 经中国证券监督管理委员会证监许可20111821 号文核准， 公司 2012 年 4 月 27 日于香港联合证券交易所发行境外上市外资股(H 股)股票，截至 2012 年 5 月 24 日止，公司完成发行1,356,900,000 股境

79、外上市外资股(H 股)股票，每股发行价格为港币 10.60 元，认股款以港币现金形式缴足，共计港币 14,383,140,000.00 元。上述资金在扣减了发行及上市费用后，共计港币 13,801,031,788.31 元已经分别缴存至公司开立的港币验资账户。上述注册资本已经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)（ 原名为德勤华永会计师事务所有限公司），验证并出具德师报(验)字(12)第 0025 号验资报告。 截至 2012 年 12 月 31 日公司在 H 股募集资金总额港币 13,801,031,788.31 元（按照实际结汇情况和年末汇率折算为人民币为 11,265,812,558.58

80、 元）的基础上又取得利息收入港币63,737,462.25 元。 截至 2012 年 12 月 31 日公司累计使用 H 股募集资金港币 7,597,975,516.48 元，折合人民币 6,236,064,380.57 元；尚未使用的募集资金余额计港币 6,266,793,734.08 元 ，按照年末汇率折合人民币5,081,429,699.28元 （其中尚未使用的募集资金本金人民币5,029,748,178.01元，利息人民币 51,681,521.27 元）。目前尚未使用的募集资金主要系用于战略性收购海外证券公司及/或进一步拓展海外证券业务的资金,以及用于营运资金和其他一般企业用途。H

81、股募集资金存放与实际使用情况已经德勤华永会计师事务所审核。 募集资金的投入提高了公司的资本实力，为公司的发展奠定了基础，公司综合竞争力进一步提高。 2012 年公司加权平均的净资产收益率为 5.63%。 (3)发展战略和经营计划进展说明 2012 年，境内股票市场持续低迷，证券行业传统经营模式遇到较大挑战。面对复杂的经营形势，公司坚持以客户为中心，以创新和国际化作为主要手段，注重发展经纪、投行、资产管理等核心金融中介服务，持续强化风险管理、信息技术、研究以及人力资源等支撑体系，致力于建设以证券为核心的金融服务集团。公司成功发行 H 股，国际化战略向纵深推进；成立了资产管理子公司、 海通创新证券

82、投资公司和海通创意资本管理公司， 集团化战略取得重大进展；积极开展创新业务，首批取得多项创新业务资格，创新转型初见成效。 （三三）行业、）行业、产品或地区经营情况分析产品或地区经营情况分析 1、主营业务分行业、分产品情况、主营业务分行业、分产品情况（按业务条线）（按业务条线） 公司主营业务情况表 单位:（人民币）元 项目 营业收入 营业成本 营业利润率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 营业利润率比上年同期增减 证券及期货经纪业务 3,580,048,898.10 1,935,990,279.15 45.92% -6.17% -0.71% 减少 2.98 个百分点 海通证券股份有

83、限公司2012年年度报告 26 自营业务 1,391,997,329.39 825,275,290.60 40.71% 39.78% 62.92% 减少 8.42 个百分点 资产管理业务 923,797,501.58 598,789,925.21 35.18% -15.11% -9.56% 减少 3.98 个百分点 投资银行业务 629,623,441.72 378,534,304.32 39.88% -35.35% -10.85% 减少 16.52 个百分点 境外业务 875,396,271.25 604,897,821.98 30.90% 8.18% -11.59% 增加 15.45 个百

84、分点 直投业务 176,250,133.59 35,113,606.40 80.08% 225.35% 101.27% 增加 12.28 个百分点 2、主营业务分地区情况、主营业务分地区情况 （1）营业收入 单位:（人民币）元 地区 2012 年度 2011 年度 增减幅度 营业部家数 营业收入 营业部家数 营业收入 安徽 8 80,744,152.00 8 71,943,487.94 12.23% 北京 6 103,642,524.45 6 102,078,586.94 1.53% 福建 4 28,103,237.81 3 29,005,210.05 -3.11% 甘肃 11 118,139

85、,217.31 11 150,225,496.49 -21.36% 广东 14 204,829,598.87 13 202,336,821.37 1.23% 广西 3 13,298,117.65 2 14,093,194.14 -5.64% 贵州 3 52,714,111.31 3 67,362,353.24 -21.75% 海南 1 11,817,682.99 1 16,044,849.06 -26.35% 河北 3 23,794,643.74 2 29,324,832.03 -18.86% 河南 3 49,816,215.66 3 58,750,588.60 -15.21% 黑龙江 39

86、341,018,156.08 39 439,062,964.88 -22.33% 湖北 4 38,373,868.43 4 38,538,018.30 -0.43% 湖南 4 21,614,048.62 2 29,075,556.68 -25.66% 吉林 4 49,417,076.02 4 70,567,110.79 -29.97% 江苏 15 244,788,349.76 15 263,780,728.65 -7.20% 江西 4 79,486,595.00 4 100,366,027.72 -20.80% 辽宁 6 62,891,391.82 6 80,011,883.67 -21.40

87、% 山东 12 200,994,391.80 11 234,588,500.29 -14.32% 山西 4 60,264,973.25 4 73,104,726.83 -17.56% 陕西 3 34,485,771.46 2 42,788,296.06 -19.40% 上海 30 453,631,230.67 30 519,679,098.78 -12.71% 四川 3 38,805,378.03 2 44,346,714.08 -12.50% 天津 1 16,104,644.75 1 19,790,426.29 -18.62% 新疆 1 29,766,529.80 1 38,554,600.

88、21 -22.79% 云南 3 33,798,568.88 3 41,559,956.47 -18.68% 浙江 11 297,859,736.98 11 335,201,207.95 -11.14% 重庆 2 25,266,192.86 2 31,143,140.57 -18.87% 公司总部及境内子公司 5,818,361,270.05 5,611,080,191.84 3.69% 境内小计 8,533,827,676.05 8,754,404,569.92 -2.52% 境外业务 875,396,271.25 809,223,469.10 8.18% 抵销 -268,529,925.94

89、 -270,898,079.77 -0.87% 海通证券股份有限公司2012年年度报告 27 合计 202 9,140,694,021.36 193 9,292,729,959.25 -1.64% （2）营业支出 单位:（人民币）元 地区 2012 年度 2011 年度 增减幅度 营业部家数 营业支出 营业部家数 营业支出 安徽 8 60,883,630.07 8 63,022,821.58 -3.39% 北京 6 60,058,672.51 6 63,462,052.65 -5.36% 福建 4 21,144,120.45 3 18,727,052.68 12.91% 甘肃 11 57,72

90、5,986.61 11 68,170,520.54 -15.32% 广东 14 130,001,849.90 13 133,491,323.74 -2.61% 广西 3 12,968,879.37 2 8,143,373.38 59.26% 贵州 3 22,045,892.50 3 25,768,787.50 -14.45% 海南 1 6,883,109.67 1 7,712,254.83 -10.75% 河北 3 12,084,724.40 2 12,656,125.84 -4.51% 河南 3 26,142,572.97 3 28,462,668.48 -8.15% 黑龙江 39 202,

91、424,397.42 39 236,826,364.14 -14.53% 湖北 4 28,322,329.92 4 31,066,380.28 -8.83% 湖南 4 18,765,742.33 2 17,855,332.79 5.10% 吉林 4 28,018,888.78 4 32,742,834.50 -14.43% 江苏 15 140,326,006.62 15 144,813,435.11 -3.10% 江西 4 36,742,007.71 4 39,795,065.39 -7.67% 辽宁 6 37,418,020.91 6 41,264,848.50 -9.32% 山东 12 8

92、8,646,947.06 11 101,580,233.11 -12.73% 山西 4 32,695,326.14 4 37,865,807.21 -13.65% 陕西 3 18,631,239.34 2 18,901,958.94 -1.43% 上海 30 273,862,044.94 30 293,152,923.06 -6.58% 四川 3 24,143,636.07 2 23,519,109.73 2.66% 天津 1 8,332,101.59 1 8,836,597.30 -5.71% 新疆 1 14,624,309.10 1 16,702,056.53 -12.44% 云南 3 1

93、8,621,457.63 3 20,607,003.83 -9.64% 浙江 11 130,520,619.85 11 142,445,360.61 -8.37% 重庆 2 15,153,900.64 2 17,273,033.75 -12.27% 公司总部及境内子公司 3,023,398,414.72 2,787,848,137.21 8.45% 境内小计 4,550,586,829.22 4,442,713,463.21 2.43% 境外业务 604,897,821.98 684,201,786.70 -11.59% 抵销 -1,578,091.37 -1,859,941.36 -15.1

94、5% 合计 202 5,153,906,559.83 193 5,125,055,308.55 0.56% （3）营业利润 单位:（人民币）元 地区 2012 年度 2011 年度 增减幅度 海通证券股份有限公司2012年年度报告 28 营业部家数 营业利润 营业部家数 营业利润 安徽 8 19,860,521.95 8 8,920,666.37 122.63% 北京 6 43,583,851.94 6 38,616,534.28 12.86% 福建 4 6,959,117.36 3 10,278,157.37 -32.29% 甘肃 11 60,413,230.70 11 82,054,975

95、.97 -26.37% 广东 14 74,827,748.97 13 68,845,497.63 8.69% 广西 3 329,238.28 2 5,949,820.75 -94.47% 贵州 3 30,668,218.82 3 41,593,565.73 -26.27% 海南 1 4,934,573.32 1 8,332,594.23 -40.78% 河北 3 11,709,919.35 2 16,668,706.18 -29.75% 河南 3 23,673,642.68 3 30,287,920.12 -21.84% 黑龙江 39 138,593,758.65 39 202,236,600

96、.75 -31.47% 湖北 4 10,051,538.52 4 7,471,638.02 34.53% 湖南 4 2,848,306.28 2 11,220,223.89 -74.61% 吉林 4 21,398,187.23 4 37,825,897.10 -43.43% 江苏 15 104,462,343.13 15 118,967,293.54 -12.19% 江西 4 42,744,587.29 4 60,570,962.33 -29.43% 辽宁 6 25,473,370.91 6 38,747,035.17 -34.26% 山东 12 112,347,444.74 11 133,0

97、08,267.18 -15.53% 山西 4 27,569,647.10 4 35,238,919.63 -21.76% 陕西 3 15,854,532.12 2 23,879,852.75 -33.61% 上海 30 179,769,185.73 30 226,526,175.71 -20.64% 四川 3 14,661,741.96 2 20,827,604.35 -29.60% 天津 1 7,772,543.16 1 10,953,829.00 -29.04% 新疆 1 15,142,220.71 1 21,852,543.68 -30.71% 云南 3 15,177,111.24 3

98、20,952,952.64 -27.57% 浙江 11 167,339,117.12 11 192,755,847.34 -13.19% 重庆 2 10,112,292.22 2 13,870,106.81 -27.09% 公司总部及境内子公司 2,794,962,855.35 2,823,236,918.19 -1.00% 境内小计 3,983,240,846.83 4,311,691,106.71 -7.62% 境外业务 270,498,449.27 125,021,682.40 116.36% 抵销 -266,951,834.57 -269,038,138.41 合计 202 3,986

99、,787,461.53 193 4,167,674,650.70 -4.34% 注：截至 2012 年 12 月 31 日，公司下属证券营业部 202 家，比上年末增加 9 家。 （四四）资产、负债情况分析）资产、负债情况分析 1、资产负债情况分析表、资产负债情况分析表 单位:（人民币）元 项目名称 2012 年末 2011 年末 2012 年末金额较上年主要原因 海通证券股份有限公司2012年年度报告 29 金额 占总资产的比例（%） 金额 占总资产的比例（%） 末变动 比例（%） 货币资金 52,312,050,077.53 41.40% 50,897,753,070.33 51.48%

100、2.78% 交易性金融资产 32,163,916,708.45 25.46% 20,504,571,919.70 20.74% 56.86% 主要是交易性股票、债券、基金规模增加等 买入返售金融资产 2,193,569,000.00 1.74% 605,900,000.00 0.61% 262.03% 主要是约定购回式证券买入返售金融资产增加 应收利息 710,031,031.85 0.56% 448,730,204.86 0.45% 58.23% 主要是应收存款利息、债券利息、买入返售金融资产利息增加 存出保证金 4,065,389,612.89 3.22% 2,239,162,021.55

101、 2.26% 81.56% 主要是存放期货交易所的期货保证金增加 可供出售金融资产 8,107,841,550.78 6.42% 7,189,453,618.36 7.27% 12.77% 长期股权投资 4,400,855,029.42 3.48% 2,490,445,664.47 2.52% 76.71% 主要是开展直投业务增加的股权投资 投资性房地产 90,143,486.26 0.07% 93,471,793.54 0.09% -3.56% 固定资产 928,702,751.68 0.74% 955,001,063.22 0.97% -2.75% 其他资产 16,966,026,078.

102、31 13.43% 8,666,832,645.25 8.77% 95.76% 主要是应收款项类投资、 融出资金以及香港业务应收客户融资款增加 短期借款 8,626,314,060.67 13.09% 2,520,729,777.50 4.82% 242.21% 主要是信用借款增加 拆入资金 2,150,000,000.00 3.26% - - - 主要是全国银行间同业拆借市场拆入资金及转融通融入资金增加 卖出回购金融资产款 16,040,560,644.52 24.33% 9,524,534,000.00 18.22% 68.41% 主要是全国银行间市场回购交易和报价回购交易规模增加 代理买

103、卖证券款 36,956,822,686.24 56.07% 38,013,806,512.87 72.73% -2.78% 应付职工薪酬 838,001,580.15 1.27% 911,274,804.12 1.74% -8.04% 应交税费 198,549,662.43 0.30% 637,240,368.91 1.22% -68.84% 主要是应交企业所得税减少 递延所得税负债 149,963,032.98 0.23% 72,017,536.98 0.14% 108.23% 主要是金融资产公允价值变动产生的递延所得税负债增加 其他负债 929,174,838.99 1.41% 580,3

104、30,210.86 1.11% 60.11% 主要是香港业务代收配售股票款项增加 资产状况资产状况 2012 年，公司成功发行 H 股并在香港联交所上市，共发行 1,356,900,000 股，募集资金港币 143.83 亿元， 资本实力进一步增强。 截至 2012 年末， 公司总资产 1,263.46 亿元， 较年初 （988.76亿元）增加 274.70 亿元，增幅 27.78%，主要变动情况是：交易性、可供、持有到期及应收款项类投资等金融资产增加了 162.42 亿元, 融资融券业务稳步增长使融出资金增加 27.18 亿元，期货保证金增加 18.89 亿元，直投业务投资项目增加等使长期股

105、权投资增加 19.10 亿元，买入返售金融资产增加 15.88 亿元。 公司货币资金、结算备付金占总资产的比率为 44%，交易性、可供出售等金融资产占公司总资产的 32%， 买入返售金融资产占总资产 2%， 固定资产及投资性房产仅占公司总资产的 1%， 海通证券股份有限公司2012年年度报告 30 大部份资产变现能力较强，公司资产流动性强，资产结构优良。 负负债状况债状况 2012年末， 公司负债总额659.16亿元， 较年初 （522.66亿元） 增加136.50亿元， 增幅26.12%，主要变动情况是：公司加大流动性资金管理，不断提升杠杆率，卖出回购金融资产、短期借款及拆入资金增加147.

106、72亿元，受市场行情影响代理买卖证券款减少10.57亿元。 2、公允价值计量、公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明资产、主要资产计量属性变化相关情况说明 公允价值对公司财务状况、经营成果具有重要影响，公司不断完善公允价值的计量、审核、报告、披露等。报告期内，公司严格按照董事会通过的会计政策、会计制度等规定，对金融工具进行分类，对其公允价值进行确认。2012 年，公司以公允价值计量的交易性金融资产及可供出售金融资产公允价值变动情况如下： 以公允价值计量的资产以公允价值计量的资产 单位：（人民币）元 项目 2011 年 12 月 31 日 本年成本投资净增减 本年公允价值变动 201

107、2 年 12 月 31日 初始成本 海通证券股份有限公司2012年年度报告 31 交易性金融资产 20,504,571,919.70 10,966,170,294.21 693,174,494.54 32,163,916,708.45 31,973,457,561.65 可供出售金融资产 7,189,453,618.36 190,060,342.53 728,327,589.89 8,107,841,550.78 8,632,362,857.92 衍生金融资产 100,534,620.00 -68,668,169.47 31,866,450.53 主要资产计量属性未发生变化。 3、报表合并范围

108、变更的说明报表合并范围变更的说明 （1）与上年末相比本年新增合并单位 8 家，原因为：本年公司新设 2 家子公司- 海通创新证劵投资有限公司和上海海通证券资产管理有限公司；海通开元投资有限公司新设成立 1 家子公司- 海通创意资本管理有限公司；海富通基金管理有限公司新增 1 家子公司- HFT China (New) Frontier Non-US Feeder Fund；海通国际证券集团有限公司新增海通国际股权投资管理有限公司等 4 家子公司（详见财务报表附注四（四） 、1：本期新纳入合并范围的子公司） 。 （2）本年减少合并单位共 10 家，原因为：海通国际证券集团有限公司注销下属创富会有

109、限公司等 10 家子公司。 （详见财务报表附注四（四） 、2：本期不再纳入合并范围的子公司） （五）核心竞争力分析（五）核心竞争力分析 公司在长期经营过程中，逐步形成了具有自身特色的核心竞争力，主要体现在： 1、雄厚的资本实力 2007 年以来，公司抓住市场机遇，通过两次战略性的融资安排，迅速增强了资本实力；公司抓住经济转型给证券市场带来的发展机遇，通过内生增长，亦增加了资本积累。按照中国证券业协会公布的数据，分别以 2009 年、2010 年、2011 年及 2012 年 12 月 31 日的资产总额和资产净值计，公司在中国证券公司中均名列第二位。充足的资本为公司实施业务转型、加快业务创新提

110、供了先发优势。 2、广泛的营业网点以及雄厚而稳定的客户基础 截至 2012 年 12 月 31 日， 公司在中国拥有 230 间证券及期货营业部 （其中证券营业部 202家，期货营业部 28 家） ，遍布 27 个省、142 个城市，并通过孙公司海通国际证券在香港和澳门设有 12 间营业部。根据上交所以及中国期货业协会的数据，以 2012 年 12 月 31 日的证券及期货经纪营业部数目计，公司在中国所有证券公司中名列第四。此外，为适应各地区不断转变的竞争环境和发展趋势，公司还在北京、上海及其他多个省份内设立了 24 家分公司。这些分公司对所辖省市内的证券经纪营业部进行直接管理及监督，以提高公

111、司管理效率及对营业部的资源分配。凭借遍布全国极具战略性的营业网点，公司得以建立庞大且稳定的客户群，截至 2012年 12 月 31 日公司在中国拥有近 460 万名客户。 海通证券股份有限公司2012年年度报告 32 3、业务创新的前瞻性 公司始终将创新作为推动战略转型的关键驱动力。凭借雄厚的资本实力、有效的风险管理和内部监控以及优秀的执行能力，公司经常被监管机构指定成为首批参与中国证券行业试点业务的证券公司之一。公司曾首批获得股指期货经纪业务、融资融券业务、期货 IB 业务以及柜台市场业务等资格， 并成为首批获准开展直接投资和另类投资业务的证券公司之一。 近年来，公司在创新业务上发展迅速，其

112、中、融资融券、股指期货经纪交易、直接投资业务一直占据市场的领先地位。在 2012 年，公司在进一步健全和完善创新工作机制的基础上，不断加大自主创新力度，加大创新业务和创新产品的储备，进一步丰富产品线，提升服务能力；相继取得了保险资金管理资格、获得了转融通、合伙企业独立托管、期货资产管理、RQFLP、中资券商 QFII和 QFLP 等创新业务资格；顺利获得短期融资券、中期票据和中小企业私募债主承销资格；牵头承销的全国首单信贷资产证券化项目（交通银行）荣获亚洲货币颁发的“2012 年最佳证券化交易” 大奖等；成功发行了首只现金管理产品，发行规模位居行业前列。各类创新业务，包括融资融券、约定购回和期

113、现套利等创新业务收入占比持续上升，2010 年、2011 年及 2012年分别为 3.7、10.6及 16.5，有效抵御了传统业务收入下滑带来的不利影响。 4、拥有成熟的国际平台，有利于把握日益增加的跨境业务机会 海通国际证券（前身为“香港大福证券” ）拥有近 40 年的经营历史，为香港本地领先的全方位证券公司之一，并曾连续十年荣获 FinanceAsia、Asiamoney 和 Euromoney 等不少国际知名金融媒体颁授为香港最佳证券商殊荣。目前，只有少数中国证券公司在香港拥有上市的业务平台，而海通国际证券是其中在香港营运历史悠久及零售网络最大的平台。海通国际证券的全方位海外平台和海外客

114、户群及营业网点可使公司把握不断增加的大中华地区跨境业务机遇，并满足客户的多样化需求。 5、稳健的公司治理、有效的风险管理和内部控制体系 公司在 25 年的经营历史中， 成功度过了多个市场和业务周期、 监管改革和行业转型发展。公司建立了稳健的公司治理和有效的风险管理和内部监控体系，以降低公司于证券市场所承担的各种风险。公司是中国境内二十世纪八十年代成立的证券公司中唯一一家至今仍在营运并且未更名、未被政府注资且未被收购重组过的大型证券公司。公司已拥有一个完备的风险监管制度，有效管理市场风险、信用风险、流动资金风险和营运风险。公司亦已为各业务之间建立了有效的中国墙和适当的预防机制处理潜在利益冲突。此

115、外，公司还建立了独立和集中化的内部审计及合规体系，用以有效监察各项营运和交易。公司已经连续五年获得中国证监会授予的证券公司 A 类 AA 评级（目前给予中国证券公司的最高评级） 。 6、资深和稳定的管理团队，专业和高素质的员工队伍 海通证券股份有限公司2012年年度报告 33 公司的成功依赖于董事及高级管理层的杰出领导。公司大部分董事和高级管理层成员均拥有平均近 20 年的境内金融和证券业经验，其中大部分在本公司任职超过十年。 我们认为具有战略前瞻性的董事会和高级管理层团队使得我们从竞争对手中脱颖而出，并使我们把握中国证券行业产品创新和全球化带来的业务机遇。鉴于公司的高级管理层团队取得的成绩，

116、公司董事会在 2008 年至 2011 年连续四年获得国内权威公司治理期刊董事会杂志颁发的优秀董事会殊荣。公司董事长王开国先生获最具战略眼光董事长，并在香港大公报2012 年主办的中国证券“金紫荆”奖评选中，荣膺最具影响力领袖 。公司总经理李明山先生荣膺2012 年度沪上十大金融家 。 公司拥有一支专业的高素质员工队伍。截至 2012 年 12 月 31 日，公司共有 5,619 名雇员持有大学本科或以上学位，占雇员总数的 77.5%。公司董事会认为，核心雇员的稳定性应归功于公司的卓越品牌、业务前景及成功的人才招聘及薪酬机制和订制的专业培训项目。 （六）（六）投资状况分析投资状况分析 1、对外

117、股权投资情况、对外股权投资情况 报告期末，集团长期股权投资 44.01 亿元，较上年末（24.9 亿元）增加 19.11 亿元， 增幅 76.7%，主要是海通开元直投业务增加的股权投资。其中：海通开元投资上海文化产业股权基金 8 亿元， 持股比例 44.37%； 投资其他非金融类股权合计 10.79 亿元， 持股比例均小于 20%。 2、证券投资情况证券投资情况 序号 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资成本 （元） 持有数量 （股/张） 期末账面价值 （元） 占期末证券总投资比例 （） 报告期损益 （元） 1 国债 010308 03 国债（8） 1,656,391,629.49 16,5

118、00,000.00 1,655,775,000.00 4.47% 55,989,406.44 2 国债 010213 02 国债（13） 996,898,570.92 10,374,000.00 1,004,203,200.00 2.71% 24,310,120.42 3 国债 010107 21 国债（7） 585,963,473.98 5,520,000.00 577,888,800.00 1.56% 3,426,650.15 4 基金 091005 大成货币 B 500,390,689.36 500,000,000.00 500,453,378.31 1.35% 453,378.31 5

119、 基金 380002 中银理财 14 天债券 B 500,000,000.00 500,000,000.00 500,323,810.00 1.35% 323,810.00 6 基金 163820 中银货币 B 500,000,000.00 500,000,000.00 500,295,410.00 1.35% 295,410.00 7 基金 070088 嘉实货币 B 500,000,000.00 500,000,000.00 500,188,390.00 1.35% 188,390.00 8 基金 041003 华安现金富利货币 B 500,000,000.00 500,000,000.0

120、0 500,151,800.23 1.35% 151,800.23 9 基金 003003 华夏现金增利 500,000,000.00 500,000,000.00 500,046,860.00 1.35% 46,860.00 10 企业债 1180057 11 常州中小债 458,000,000.00 4,580,000.00 457,720,620.00 1.24% 17,630,610.97 期末持有的其他证券投资 30,159,847,857.08 / 30,320,756,771.68 81.92% 1,450,399,225.95 报告期已出售证券投资损益 / / / / 703,

121、378,987.82 合计 36,857,492,220.83 / 37,017,804,040.22 100.00% 2,256,594,650.29 注 1：本表按期末账面价值占公司期末证券投资总额的比例排序，填列公司期末所持前十只证券情况； 注 2：本表所述证券投资是指股票、衍生工具、可转换债券等投资。其中，股票投资只填列公司在合并报表交易性金融资产中核算的部分； 注 3：其他证券投资指除前十只证券以外的其他证券投资； 注 4：报告期损益，包括报告期公司因持有该证券取得的投资收益及公允价值变动损益。 报告期末，上表所述证券投资初始投资成本 368.57 亿元，较 2011 年末（221.

122、92 亿元）增加146.65 亿元，主要是交易性股票和基金等投资规模增加。 海通证券股份有限公司2012年年度报告 34 3、 持有其他上市公司股权情况持有其他上市公司股权情况 单位：元 证券代码 证券简称 最初投资成本 占该公司股权比例 期末账面价值 报告期损益 报告期所有者权益变动 会计核算科目 股份来源 600000 浦发银行 1,025,060,098.76 0.56% 1,033,202,124.80 -4,192,818.53 10,343,239.96 可供出售金融资产 非公开增发及二级市场买入 600221 海南航空 803,362,368.23 3.23% 814,240,2

123、50.85 34,358.82 12,628,619.25 可供出售金融资产 非公开增发及二级市场买入 600522 中天科技 513,713,547.51 5.51% 306,544,528.65 -391,717,592.84 - 可供出售金融资产 投行包销 600498 烽火通信 127,400,000.00 1.04% 113,800,000.00 -30,817.90 -13,600,000.00 可供出售金融资产 非公开增发及二级市场买入 601318 中国平安 69,439,225.18 0.02% 61,574,381.82 -442,485.18 14,751,204.30

124、可供出售金融资产 二级市场买入 600036 招商银行 62,789,741.50 0.02% 63,278,380.00 537,376.05 8,651,880.32 可供出售金融资产 二级市场买入 601328 交通银行 44,697,454.57 0.01% 42,263,438.88 155,901.79 3,930,461.92 可供出售金融资产 二级市场买入 600016 民生银行 44,209,799.01 0.03% 62,607,823.92 3,084,409.99 15,691,782.84 可供出售金融资产 二级市场买入 300059 东方财富 43,525,878.

125、86 2.80% 89,142,520.46 15,334,903.88 -28,205,609.66 可供出售金融资产 法人股解禁 601166 兴业银行 41,184,223.42 0.03% 46,406,928.87 -959,787.93 11,594,780.91 可供出售金融资产 二级市场买入 其他上市公司股权 1,685,446,039.01 1,309,478,901.15 -395,173,989.62 626,445,626.62 合计 4,460,828,376.05 3,942,539,279.40 -773,370,541.47 662,231,986.46 注 1

126、：本表填列公司在可供出售金融资产、长期股权投资中核算的持有其他上市公司股权情况； 注 2：报告期损益指该项投资对公司本报告期合并净利润的影响。 报告期末，上表所述持有其他上市公司股权的最初投资成本 44.61 亿元，较 2011 年末（73.22 亿元）减少 28.61 亿元，主要是公司减持了可供出售金融资产中的其他上市公司股权。 4、 持有非上市金融企业股权情况持有非上市金融企业股权情况 所持对象名称 最初投资成本 （元） 持有数量（股） 占该公司股权比例 （%） 期末账面价值（元） 报告期损益 （元） 报告期所有者权益变动（元） 会计核算科目 股份来源 富国基金管理有限公司 92,907,

127、375.00 49,995,000.00 27.775% 276,993,841.84 71,903,838.49 1,686,765.96 长期股权投资 出资认购 海富通基金管理有限公司 67,000,000.00 76,500,000.00 51.00% 76,500,000.00 78,499,071.78 551,882.81 长期股权投资 出资设立子公司 海富产业投资基金管理有限公司 13,400,000.00 13,400,000.00 67.00% 13,400,000.00 67,268,108.78 - 长期股权投资 出资设立子公司 海通期货有限公司 699,191,777.

128、61 666,670,000.00 66.667% 699,191,777.61 59,749,384.80 - 长期股权投资 非同一控制下企业合并取得的子公司 海通国际控股有限公司 3,494,038,000.00 4,000,000,000.00 100.00% 3,494,038,000.00 167,824,789.19 30,865,418.65 长期股权投资 出资设立子公司 海通开元投资有限公司 5,750,000,000.00 5,750,000,000.00 100.00% 5,750,000,000.00 116,707,633.86 -43,061,703.48 长期股权投

129、资 出资设立子公司 海通创新证券投3,000,000,000.00 3,000,000,000.00 100.00% 3,000,000,000.00 85,438,678.53 635,297.48 长期股出资设立子 海通证券股份有限公司2012年年度报告 35 报告期末，上表所述持有非上市金融企业股权最初投资成本 141.17 亿元，较 2011 年末（83.67 亿元）增加 57.50 亿元，主要是公司投资新设海通创新证券投资子公司 30 亿元，上海海通证券资产管理子公司 10 亿元，增资海通开元投资有限公司 17.50 亿元。 5、买卖其他上市公司股份的情况买卖其他上市公司股份的情况

130、买卖方向 期初股份数量 （股） 报告期买入/卖出股份数量（股） 期末股份数量 （股） 使用的资金数量（元） 产生的投资收益（元） 买入 1,305,826,413.24 25,539,344,435.04 1,636,872,996.62 10,776,859,480.46 -390,658,665.87 卖出 25,208,297,851.66 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 370,420.53 元 . 报告期，公司积极开展套保、ETF 套利等业务，买入/卖出股份数量和使用资金数量较上年增加。 6、募集资金使用情况募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况募集资金总体使用情

131、况 根据 H 股招股说明书中对全球发售资金（包括超募资金）的使用用途说明，公司计划按下列比例使用全球发售所得款项： 约 35%的资金将用于战略性收购海外证券公司及/或进一步拓展海外证券业务； 约 20%将于拓展孖展融资和证券借贷业务； 约 20%将用于开展另类金融产品投资业务及中国监管机构允许的其他新业务； 约 15%将用于海通开元投资并拓展直接投资以及私募股权基金管理业务； 约 10%将用于营运资金和其他一般企业用途。 截至 2012 年 12 月 31 日公司累计使用 H 股募集资金港币 7,597,975,516.48 元，折合人民币 6,236,064,380.57 元；尚未使用的募集

132、资金余额计港币 6,266,793,734.08 元 ，按照年末 汇 率 折 合 人 民 币 5,081,429,699.28 元 （ 其 中 尚 未 使 用 的 募 集 资 金 本 金 人 民 币5,029,748,178.01 元，利息人民币 51,681,521.27 元）。目前尚未使用的募集资金主要系用于战略性收购海外证券公司及/或进一步拓展海外证券业务的资金,以及用于营运资金和其他一般企业用途。H 股募集资金存放与实际使用情况已经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)审计。 资有限公司 权投资 公司 上海海通证券资产管理有限公司 1,000,000,000.00 1,000,000,0

133、00.00 100.00% 1,000,000,000.00 9,545,129.05 111,645.05 长期股权投资 出资设立子公司 合 计 14,116,537,152.61 14,556,565,000.00 / 14,310,123,619.45 656,936.634.48 -9,210,693.53 / 注 1：金融企业包括商业银行、证券公司、保险公司、信托公司、期货公司等，此表填报的是母公司持有的非上市金融企业股权情况； 注 2：报告期损益指该项投资对公司本报告期合并净利润的影响； 注 3：报告期所有者权益变动指该项投资对公司本报告期合并所有者权益的影响。 海通证券股份有限公

134、司2012年年度报告 36 单位:(人民币)元 募集年份 募集方式 募集资金总额 本年度已使用募集资金总额 已累计使用募集资金总额 尚未使用募集资金总额 尚未使用募集资金用途及去向 2012 首次发行 (H 股) 11,265,812,558.58 6,236,064,380.57 6,236,064,380.57 5,029,748,178.01 用于战略性收购海外证券公司及/或进一步拓展海外证券业务以及用于营运资金和其他一般企业用途 （2） 募集资金承诺项目使用情况募集资金承诺项目使用情况 单位:（人民币）元 承诺项目名称 是否变更项目 募集资金拟投入金额 募集资金本年度投入金额 募集资金

135、实际累计投入金额 是否符合计划进度 项目进度 预计收益 产生收益情况 是否符合预计收益 未达到计划进度和收益说明 变更原因及募集资金变更程序说明 用于战略性收购海外证券公司及/或进一步拓展海外证券业务 否 3,932,622,500.00 - - - - - 120,069,351.96 - - - 用于拓展融资融券业务 否 2,265,410,916.50 2,265,410,916.50 2,265,410,916.50 是 100% - 81,231,777.43 - - - 用于开展另类金融产品投资业务及中国监管机构允许的其他业务 否 2,269,804,500.00 2,269,80

136、4,500.00 2,269,804,500.00 是 100% - 103,483,183.37 - - - 用于增资海通开元投资并拓展直接投资以及私募股权基金管理业务 否 1,700,848,964.07 1,700,848,964.07 1,700,848,964.07 是 100% - 14,169,802.75 - - - 用于营运资金和其他一般企业用途 1,097,125,678.01 - - - - - 33,497,028.81 - - - （3） 募集资金变更项目情况募集资金变更项目情况 募集资金无变更项目情况，本条不适用。 7、公司报告期内发生的投资活动、公司报告期内发生的

137、投资活动 （1）投资设立海通创新证券投资有限公司 海通证券股份有限公司2012年年度报告 37 根据公司第五届董事会第二次会议审议通过的关于成立海通创新投资交易有限公司的议案（名称暂定），2012 年4月，本公司投资30 亿元人民币设立“海通创新证券投资有限公司” 子公司，该公司注册资本为30 亿元人民币。 （2）投资设立上海海通证券资产管理有限公司 根据公司第五届董事会第三次会议审议通过的关于设立上海海通证券资产管理有限公司（名称暂定）的议案，2012 年6月，本公司投资10 亿元人民币设立“上海海通证券资产管理有限公司”子公司，该公司注册资本为10 亿元人民币。 （3）增资海通开元投资有限

138、公司 根据公司第五届董事会第十一次会议（临时会议）审议通过的关于向海通开元投资有限公司增资20亿人民币的议案，决议增资海通开元投资有限公司20亿元人民币。2012年，本公司已向海通开元增资17.5亿元人民币。增资后海通开元注册资本变更为57.5亿元。 8、主要子公司、参股公司分析主要子公司、参股公司分析 （1）海富通基金管理有限公司，注册资本 1.5 亿元人民币，海通证券持有 51%的股权。截至 2012 年 12 月 31 日，海富通基金公司总资产为 9.55 亿元，归属于母公司的净资产 7.48 亿元；2012 年，实现营业收入 5.80 亿元，营业利润 2.02 亿元，净利润 1.53

139、亿元。 海富通基金的主营业务：基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务。 （2）富国基金管理有限公司，注册资本 1.8 亿元人民币，海通证券持有 27.775%的股权。截至 2012 年 12 月 31 日，富国基金公司总资产为 12.17 亿元，净资产 9.81 亿元；2012 年，实现营业收入 8.93 亿元，营业利润 3.59 亿元，净利润 2.70 亿元。 富国基金的主营业务：基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务。 （3）海富产业投资基金管理有限公司，注册资本 2000 万元人民币，海通证券持有 67%的股权。截至 2012 年 12 月 31 日，海富

140、产业基金公司总资产为 2.46 亿元，净资产 1.71 亿元；2012 年，实现营业收入 2.32 亿元，营业利润 1.26 亿元，净利润 1.00 亿元。 海富产业投资基金管理公司的主营业务：产业投资基金管理；投资咨询；发起设立投资基金。 （4）海通期货有限公司，注册资本 10 亿元人民币，海通证券持有 66.667%的股权。截至2012 年 12 月 31 日，海通期货有限公司总资产为 80.73 亿元，净资产 11.90 亿元；2012 年，实现营业收入 4.53 亿元，营业利润 1.12 亿元，净利润 0.90 亿元。 海通期货有限公司的主营业务：商品期货经纪、金融期货经纪。 （5）

141、海通国际控股有限公司， 注册资本 40 亿港币， 海通证券持有 100%的股权。 截至 2012年 12 月 31 日，海通国际控股有限公司总资产为 166.28 亿港币，归属于母公司的净资产 41.87亿港币；2012 年，实现营业收入 10.80 亿港币，营业利润 3.34 亿港币，净利润 2.97 亿港币。 海通证券股份有限公司2012年年度报告 38 海通国际控股有限公司的主营业务：通过设立不同子公司分别经营证券及期货合约经纪、投资银行、并购融资、资产管理、市场研究等业务，以及香港证券监管规则允许的其他业务。 （6）海通开元投资有限公司，注册资本 57.5 亿元人民币，海通证券持有 1

142、00%的股权。截至 2012 年 12 月 31 日，海通开元投资有限公司总资产为 61.63 亿元，归属于母公司净资产59.54 亿元；2012 年，实现营业收入 2.36 亿元，营业利润 1.43 亿元，净利润 1.21 亿元。 海通开元投资有限公司的主营业务：使用自有资金对境内企业进行股权投资；为客户提供股权投资的财务顾问服务；在有效控制风险、保持流动性的前提下，以现金管理为目的，将闲置资本金投资于依法公开发行的国债、投资级公司债、货币市场基金、央行票据等风险较低、流动性较强的证券，以及证券公司经批准设立的集合资产管理计划、专项资产管理计划；证监会同意的其他业务。 （7）海通创新证券投资

143、有限公司，注册资本 30 亿元人民币，海通证券持有 100%的股权。2012 年 4 月成立，截至 2012 年 12 月 31 日，海通创新证券投资总资产为 31.10 亿元，净资产30.86 亿元，2012 年，实现营业收入 1.04 亿元，营业利润 0.89 亿元，净利润 0.85 亿元。 海通创新证券投资主营业务：金融产品投资，证券投资，投资咨询，投资管理。 （8）上海海通证券资产管理有限公司，注册资本 10 亿元人民币，海通证券持有 100的股权。2012 年 6 月成立，截至 2012 年 12 月 31 日，上海海通证券资产管理有限公司的总资产为 10.22 亿元，净资产 10.

144、10 亿元，2012 年，实现营业收入 0.27 亿元，营业利润-49.90 万元，净利润 0.10 亿元。 上海海通证券资产管理有限公司的主营业务为：证券资产管理业务。 9、报告期内公司营业部、分公司、子公司新设和处置情况报告期内公司营业部、分公司、子公司新设和处置情况 报告期内，公司经批准共新设证券分公司 4 家（均已开业），新设证券营业部并已开业 9家，另经批准在浙江温州新设 1 家证券营业部，目前尚在筹建中；截至报告期末，公司共有证券分公司 24 家，证券营业部 202 家（详见证券营业部一览表）。 10、账户规范情况专项说明账户规范情况专项说明 公司已于 2008 年 4 月完成账户

145、清理工作， 并被中国证监会授予 “账户清理工作先进集体”称号。报告期内，公司进一步加强了对新开账户的管理，通过规范流程，强化监督和审核等手段，有效杜绝了新开不规范账户的发生，并对已实施另库存放的不合格、小额休眠、风险处置休眠账户实施进一步的账户规范清理。报告期内，公司共清理不合格资金账户 162 户（含纯资金不合格账户 122 户） ；清理小额休眠资金账户 3491 户（含纯资金小额休眠账户 414 户） ；风险处置账户 200 户。截至 2012 年 12 月 31 日，公司剩余不合格资金账户 26879 户（含纯资金不合格资金账户 23492 户） ；剩余小额休眠资金账户 1442426

146、户（含纯资金小额休眠资金账户446922 户） ；剩余风险处置资金账户 99273 户。 海通证券股份有限公司2012年年度报告 39 11、创新业务开展情况创新业务开展情况 公司坚持以创新促转型，取得多项业务创新成果： （1）大力推进中国证监会、证券业协会和交易所推出的各项业务和产品创新，首批获得柜台交易（OTC）业务试点资格（并于 2013 年 1 月首家通过柜台交易市场发售产品） ，首批取得中国保监会保险资金管理资格，获得中国证监会转融通、合伙企业独立托管、期货资产管理、RQFLP、中资券商 QFII 和 QFLP 等创新业务资格，获得短期融资券、中期票据和中小企业私募债主承销资格。公司

147、牵头承销的全国首单信贷资产证券化项目（交通银行）荣获亚洲货币颁发的“2012 年最佳证券化交易”等大奖。资产管理公司成功发行了首只现金管理产品，发行规模位居行业前列。 （2）着重加大自主创新力度。公司自主研发的客户行为特征分析技术及其应用系统获得上海市金融创新二等奖；公司开发的程序化及算法交易平台、第三方估值系统已上线运行。 （3）创新业务保持行业领先地位，收入占比显著提高。公司融资融券余额和约定购回式证券交易业务规模均排名行业第一，创新业务收入占比持续上升，有效抵御了传统业务收入下滑带来的不利影响。 （七）（七） 公司控制的特殊目的主体情况公司控制的特殊目的主体情况 报告期内，公司无控制的特

148、殊目的主体。 二、二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析董事会关于公司未来发展的讨论与分析 （一）（一）行业竞争格局和发展趋势行业竞争格局和发展趋势 未来几年，我国经济发展方式转变和经济结构调整进程仍将持续，证券行业也将面临深刻变革。中国证券行业的监管环境日趋市场化，创新改革措施持续推出，券商商业模式将发生重大变革，证券业将逐步由以通道服务为基础的传统服务模式向以资本和多样化产品为基础的金融中介服务模式转变，成为资本市场的组织者、投资者财富的管理者，切实提高服务资本市场和实体经济的能力。 经纪业务方面，非现场开户以及微型网点的放开，将进一步加剧零售业务的竞争，将给行业佣金率走势带来新的不确定性

149、，成本控制能力将和客户营销/服务能力一样，成为券商经纪业务的重点竞争方向。 投行业务方面，股权融资市场等通道业务受市场和审批因素影响，存在一定的不确定性，企业将更多转向债券市场融资以及其他非通道融资方式；产业整合和企业并购重组步伐有望加快，将为券商的境内外并购融资业务提供机遇。 资产管理业务方面，随着券商资产管理业务所受管制的大幅放松，资产管理业务与其他 海通证券股份有限公司2012年年度报告 40 业务的协作通道基本打通，资产管理业务的创新转型提供了有利条件，预计未来券商资产管理规模仍将保持快速增长态势。 自营业务方面，总体来看，自有资金规模领先的券商在自营业务方面的优势仍将得以持续。 创新

150、业务方面，随着证监会将银行理财计划、集合资金信托计划等纳入券商自营投资范围，为券商开展柜台交易业务进一步扫清了障碍，获准开展业务试点的券商有望获益。随着转融通、质押式回购等业务的陆续推出，预计未来融资融券、约定购回等信用交易业务规模有望持续扩大，将为资本金充裕、客户基础牢固的大型券商带来更加明显的增量收益，进一步优化其经纪业务收入结构。企业景气下行以及一级市场退出通道受限给券商直投业务的开展带来一定不利影响，单纯的 Pre-IPO 业务模式将难以持续，投资/退出形式的多样化以及股权投资基金管理业务的深入拓展日益成为券商直投业务竞争的重点方向。 （二）公司发展战略（二）公司发展战略 经过 25

151、年的发展，公司积累了一定的竞争优势：一是公司“改制上市、集团化、国际化”的战略目标初步实现，有了较为雄厚的资本实力和多元化的业务平台；二是公司拥有近 600 亿净资产和近 460 万客户，为业务开展提供了充足的资本和扎实的客户基础；三是经纪、投行、资产管理、PE 投资和另类投资等构成了综合性产业链，具有强大的规模效应和交叉销售潜力，为业务发展提供了有力支撑；四是融资融券、约定购回、柜台交易等创新业务市场领先，公司盈利模式转变较为及时；五是培养和锻炼了一支高素质的人才队伍，为业务发展提供了强大的人力资源保障。 在转型背景下，公司总体发展战略是：以经纪业务，投行业务，资产管理等卖方、中介业务为核心

152、，以资本型中介业务和资本性投资业务为两翼，以创新和国际化为驱动，加强公司研究、人才、IT 和风险管理四根支柱建设，把海通建设成为以网上证券、财富管理证券、中小企业证券、机构业务证券为核心的国内一流、国际有影响力的金融服务集团。 （三）经营计划（三）经营计划 2013 年公司将重点做好以下几方面工作，进一步加快创新转型步伐，实现主要财务指标和业务指标行业领先：一是加快创新业务发展，尤其是柜台市场业务、融资融券业务、约定式购回等业务力争保持业内领先；二是持续提升经纪、投行、资管、投资等传统业务的竞争力；三是加强交叉销售和业务协同，加快境内外资源整合；四是优化资本配置和资本结构，提升公司资本使用效率

153、；五是进一步加强人才、风险管理、IT、研究等四根支柱建设。 （四）（四）因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求 公司正从传统的通道业务向传统和创新业务并重过渡，支付、融资、托管、投资、交易和资产管理等功能将不断开发和完善。在这重要的业务转型时期，公司有较大的资金需求。 海通证券股份有限公司2012年年度报告 41 首先，传统业务将发生深刻的变化，预计行业竞争将进一步加剧，需要公司增加相应的资金投入，以支持系统开发和人员配备等；投资银行业务蓬勃发展，除了传统的股权融资，债券承销大幅增加，相应需要更多的承销准备金以控制风险。 其次，创新

154、业务对资金的需求尤为显著。融资融券、股票约定购回等资本中介业务是资本消耗型业务，需要大量的资金配置。股指期货业务的推出为不同市场间的无风险套利提供了良好的机会，公司可配置较大规模资金。随着多层次资本市场的推进，包括区域性股权市场、新三板等得到大规模发展，公司将对新兴市场的承销、交易、资本中介等方面进一步投入，包括人员、系统、做市资金等。 第三，子公司的发展需求公司提供更多的资本金。境内的期货公司、直投公司、基金公司和创新投资公司等业务快速发展，需要公司提供更多的资本金。国际化是公司“三步走”战略的重要一步。 公司在业务、 收入的国际化方面已经取得了显著的成绩， 主要包括： QFII、 RQFI

155、I业务资格的取得，购并境外券商等。为进一步深入推进公司的国际化战略，公司将加大国际化投资力度，通过新设或收购兼并等方式扩大市场份额，扩大国际化收入的比重，使公司品牌得到国际投资者以及国际客户的认同，这些需要一定的资金投入。 综上，公司面临业务转型的历史机遇，有较大的融资需求。融资渠道的放宽也为公司进行适当融资提供了良好的条件，除了股权性融资外，可通过短融、公司债和次级债等债务工具提供短期、中期和长期的资金来源，灵活匹配不同资产，以增强公司的收入，不断提高公司的ROE，强化股东回报。 （五）可能面对的风险因素及对策（五）可能面对的风险因素及对策 1、公司经营活动面临的具体风险、公司经营活动面临的

156、具体风险 公司业务经营活动面临的风险主要有：市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险等，具体来讲，主要表现在以下几个方面： （1）市场风险 A、证券资产价格波动风险。证券资产价格风险主要指公司证券交易和所投资证券的市场价值发生变化而给公司带来损失的风险。市场风险包括公司经纪业务、承销业务、自营投资、资产管理和衍生产品等业务涉及的证券价格风险、利率和汇率波动风险、以及大宗商品价格风险。公司的经营状况与证券市场景气度高度相关，具有较大的不确定性。 2012 年，世界经济形势仍然复杂严峻，中国资本市场持续低迷。全年沪深指数都在低位徘徊，市场行情不够景气。上证综指从年初 2211.99 点开始运行，年

157、末收盘于 2269.13 点，比2011 年末 2199.42 点小幅上涨了 3.17%。深证成指涨幅稍弱，为 2.22%。 针对市场风险的管理，公司主要通过实施多元化投资策略，对权益类证券仓位进行适当 海通证券股份有限公司2012年年度报告 42 控制和适时调整，并且利用股指期货进行了套期保值，有效地控制了市场风险。为了监控市场风险对权益类证券价值的影响，公司定期跟踪权益类证券持仓的风险价值变化情况。2012 年各月月末在险值占净资本的比例一直在 0.5%以内，并呈逐步下行走势，风险可控可承受。但是，这些管理工具的使用仍然受到投资策略、套期保值策略有效性的影响。管理方法的有效性在市场流动性发

158、生负面变化时也会受到制约，证券价格与对冲衍生品价格相关性也会影响套期保值策略的有效性。 B、利率风险。利率风险是指因市场利率变动而导致的风险，公司资产中有关利率风险的部分主要包括货币性存款、债券投资等。2012 年，债券市场一波三折。中债综合全价指数年末报收 111.66，比上年末上涨 0.4%。公司对利率风险的控制，主要采用规模控制和投资组合等方法，合理配置资产，并通过定期测算投资组合久期、凸性、DV01 等指标衡量利率风险。公司非权益类证券自营业务根据债券市场的走势及判断，在公司流动性的支持下，投资规模表现出增长趋势。但整体组合久期得到控制，各个月末的久期也变化不大，比较稳定。2012 年

159、 12 月末的久期为 3.56，相比 2011 年末的 3.31 略增。随着市场的发展，公司正在积极采用有效的金融工具规避利率风险。 C、汇率风险。汇率风险是指因外汇汇率变动而导致的风险。随着公司国际化的拓展，汇率风险逐步显现。公司一直对外汇市场进行跟踪研究，支持公司境外业务的开拓。公司在香港设立人民币账户，规避了人民币升值的风险。随着国际业务的拓展，公司将在外汇资产的配置上，进一步考虑汇率因素，采用适宜工具规避风险。 （2）信用风险 信用风险指公司的交易对手或公司持有证券的发行人无法履行合同义务的情况下给公司造成损失，或者公司持有第三方当事人发行的证券，在该方信用质量发生恶化情况下给公司造成

160、损失的风险。信用风险和市场风险具有一定的相关性。在市场波动的情况下，公司在一些金融产品和交易上的信用风险暴露程度也会随之发生变化。因此，公司对市场风险的一些监控和防范手段也能够对信用风险的管理发挥作用。 整体而言，行业内证券公司面临的信用风险主要涉及在代理客户买卖证券、为客户提供融资融券业务、以及债券投资过程中，因为交易对手无法履约导致损失的风险。中国目前的证券市场交易和结算规则可以较为有效地控制信用风险，证券公司在代理客户进行的证券交易均以全额保证金结算方式进行风险规避。融资融券业务方面，公司通过制定和实施各项严格的制度和措施从征信、授信、盯市、平仓等多个环节对该业务涉及的信用风险进行控制。

161、公司对信用类固定收益证券投资注重分散投资，投资的信用产品主要为高信用评级产品，并密切跟踪投资对象的经营情况和信用评级变化，投资标的信用风险控制良好。 （3）流动性风险 海通证券股份有限公司2012年年度报告 43 流动性风险主要指公司核心业务不能持续产生收入，或在行业或市场发生重大事件的情况下，公司因资金占用而导致流动性不足形成的风险。证券公司经营过程中，如受宏观政策、市场变化、经营状况、信用程度等因素的影响，或因公司资产负债结构不匹配而产生流动性风险。另外，由于券商投资银行业务大额包销、自营业务投资规模过大、长期资产比例过高等因素，都会导致证券公司资金周转不畅、流动性出现困难。 公司流动性风

162、险管理重点关注总体财务状况、自有资金余额、长期资金占用和流动性情况。在实行第三方存管后，证券经纪业务收取的代理买卖证券款均由托管银行进行监控，此部分不构成公司的流动性风险。公司通过严格资金管理和集体决策机制，控制长期资产占用资金比例，科学运作资金；对自营投资实行规模管理，股票投资以分散投资为原则，关注投资品种占全部流通股的比例， 防止个股投资的流动性风险； 债券投资以利率产品和高评级信用债为主，强调分散持仓，剩余期限分布合理性。为了增强流动性，公司还与各大商业银行保持合作关系，通过资金拆借、股票质押贷款、回购及其他经主管部门批准的方式进行融资，解决公司短期的资金需求。 从总体看，公司持有大量的

163、变现能力强的储备资产，各项财务指标优良，流动性风险较小。 （4）操作风险 操作风险通常包括因公司内部人为操作失误、内部流程不完善、信息系统故障或不完善、交易故障等原因而导致的风险，也包括公司外部发生欺诈行为给公司造成损失的风险。信息技术风险是目前操作风险的一个主要组成部分，信息技术对于证券交易、清算和服务等多个方面的业务发展和管理至关重要，系统不可靠、网络技术不完善、数据误差都会造成公司的损失。 公司坚持不断健全内部控制管理机制，完善操作流程，加强检查稽核，强化问责制，减少操作风险发生的可能性，积极妥善处置不利影响。但是，尽管公司根据中国证监会证券公司内部控制指引的规定，制定了较为完善的内部控

164、制制度，仍不能保证完全避免因操作差错和主观不作为可能带来的经济损失、法律纠纷和违规风险。此外，公司所处的证券行业是一个智力密集型行业，员工道德风险相对其他行业来说更加突出，员工发生道德犯罪，将会给公司资产造成损失，给公司声誉造成不利影响。公司将坚持实施精细化管理，不断规范完善业务流程，加强对员工的职业操守和职业道德教育。 2、主要风险因素在本报告期内的表现、主要风险因素在本报告期内的表现 报告期内，公司所面临的风险主要是市场风险，具体表现为可供出售金融资产、交易性金融资产因股票市场价格变动而发生公允价值波动，以及因市场竞争态势剧烈而导致的经纪业务佣金收入的下滑。公司规范经营，没有产生违规风险；

165、公司持续加强信息技术系统的建设和运维，严格按照操作管理程序进行定期和不定期的检查和维护，以保证系统的可靠、稳定和安 海通证券股份有限公司2012年年度报告 44 全运转，没有产生技术风险；公司强化各项规章制度的执行力并着力完善各项制度和流程，没有产生对公司有实质性影响的管理风险。报告期内，公司各项业务稳健、资产配置合理、财务状况良好，净资本充足。 3、公司已（或拟）采取的对策和措施、公司已（或拟）采取的对策和措施 针对上述风险，公司近年来根据国际国内市场的形势变化，有针对性地采取了或正在采取多种措施，对相关风险进行防范和控制： （1）坚持国际化发展和创新发展战略，积极探索通过股权融资、债权融资

166、等方式增强资本实力，增强对全球金融市场动态的把握，提高企业竞争力和整体风险管理能力。 通过国际化战略的稳步推进和国际业务的拓展，提高海通品牌的国际知名度，促使业务发展多元化，提高企业竞争力，提高利用境内外不同金融市场的互补性和联动性进行风险管理的能力。2012 年，公司国际化战略取得新的进展，顺利发行 H 股，增强了资本实力，完善了法人治理结构，优化了股东结构。同时，集团化战略取得新进展，海通创新证券投资公司和海通资产管理子公司设立完成，为进一步扩大业务规模，推动产品创新奠定了基础。公司积极参与创新业务活动，一方面是为了实现转型发展的战略目标。另一方面，也通过业务发展和风险管理的互动，相互促进

167、，在竞争中不断积累经验，培养团队，提高风险管理的能力。 公司正在利用国际化发展带来的优势，加强境内外母子公司间的合作，研究探索境内外风险对冲的途径和工具。 （2）持续完善法人治理结构。不断规范股东大会的运作，确保所有股东特别是中小股东享有平等地位，维护中小股东的利益；规范和完善董事会的运作，充分发挥董事会各专门委员会及独立董事的作用；同时充分发挥监事会对董事会和经理层的监督作用。 （3）坚持优化内控体系，全面落实企业内部控制基本规范及其配套指引的要求，努力按照国际标准构建风险管理体系。 近年来公司多次聘请国际知名战略咨询和 IT 咨询机构协助制定集团战略发展规划。公司内部控制体系建设正在不断借

168、鉴成熟金融市场国际投行的经验，合规、风险管理和内控机制的整合得到加强。公司按照企业内部控制基本规范及其配套指引的要求，全面开展自查评估，梳理业务条线的关键风险点和内部控制流程，对发现的问题和缺陷进行整改，提高内部控制的有效性。公司不断建立健全经纪业务、投资银行业务、自营、客户资产管理、融资融券、约定购回式证券交易、IB 业务、境外业务等条线的内部控制措施，加强资金管理控制、会计系统控制、电子信息系统控制、授权控制、员工素质控制、子公司管理等方面的控制，整体风险管理架构逐步完善，风险管理的方法和程序得到进一步规范。 （4）通过抓机构改革、抓团队建设和营销拓展、抓优质服务、抓网点建设，全面提升客户

169、的服务能力和满意度，有力抵御市场经济环境不利变化对公司的影响。 海通证券股份有限公司2012年年度报告 45 坚持加强对国内外宏观经济、行业经济以及上市公司的研究，提高对市场行情波动的把握能力；依据对市场的判断，实时调整自营规模、资产配置结构，规范投资决策流程，严格投资品种备选库的管理，严格执行自营投资止盈止损制度，切实防范市场风险和交易对手信用风险。 （5）强化合规与风险管理。继续完善各项合规管理职能和风险管理水平；进一步加强反洗钱工作和信息隔离墙建设，加强合规监测，防止出现内幕交易、利益冲突、利益输送等违规行为。 公司特别注重做好对新产品、新业务存在风险的识别工作，规范业务操作规程；不断完

170、善实时监控系统，对业务进行实时监控和风险预警；加大对各项业务的稽核检查力度，保证制度、流程和风险管理措施得到有效执行；加大对员工的合规培训，宣传和营造合规从高层做起，全员合规、主动合规的合规文化，提高员工合规意识和风险管理能力，构建依法合规经营的上海品茶。 （6）持续完善净资本监控系统，健全以净资本为核心的风险控制指标监控体系，优化净资本在各业务之间的配置，防范和化解流动性风险。同时，加强敏感性分析和压力测试工具的应用，及时对主要业务发展和重大决策提供风险评估支持。公司资金主要存放于国有控股银行和上市的股份制银行，资金安全可以得到保障，在确保资金安全的前提下，努力提升资金的使用效率。 （7）加

171、大系统投入，强化 IT 治理建设。全面审视本公司信息系统构架，查找信息管理中的盲点，强化信息系统权限管理，规范分支机构网络建设。同时，加强对本公司集中交易、法人结算、营销管理、融资融券、股指期货、人力管理、OA 等系统的升级优化，大力推动客户关系管理系统和数据仓库建设，为业务发展提供强有力的支持。 （8）坚持投资者教育和适当性管理工作。本公司坚持投资者教育工作，做好客户与产品的分级管理，及时向投资者揭示风险。同时，整合客户资源，提升客户数据分析能力和服务能力。本公司将充分利用客户服务渠道和资源整合的优势，做好投资者适当性管理工作，为各类客户提供适当的产品和服务。 （六）公司风险控制指标和净资本

172、补足机制建立情况（六）公司风险控制指标和净资本补足机制建立情况 1 1、动态风险控制指标监控、动态风险控制指标监控 为了建立健全风险控制指标动态监控机制，加强风险监控，在风险可测、可控、可承受前提下开展各项业务，根据证券公司风险控制指标管理办法 、 关于印发上海辖区证券公司财务与资金状况敏感性分析和压力测试机制指导意见 （试行） 的通知 （沪证监机构字2008606号，以下简称指导意见） 、中国证券业协会发布的证券公司压力测试指引（试行） 的要求， 海通证券股份有限公司2012年年度报告 46 公司在原有风控指标动态监控平台基础上建立了符合相关规定要求的内部制度、组织架构以及相应的技术系统，并

173、据此开展风险控制指标的动态监控工作。公司严格按照证券公司风险控制指标管理办法等规定，定期向监管部门书面报告风险控制指标数据和达标情况；针对风控指标变动达到一定幅度的情况，及时向当地证监局报告。公司不断完善对动态监控平台的制度建设、流程优化、数据系统升级改造，实现了 T+1 日内向当地证监局上报公司净资本计算表、风险控制指标监管报表和风险资本准备计算表。通过上述措施，确保净资本等各项风险控制指标在任一时点都符合监管要求。 2 2、净资本补足机制的建立情况、净资本补足机制的建立情况 公司建立了净资本补足机制，当公司净资本等各项风险控制指标达到预警标准时，公司将采用压缩风险性较高的自营投资品种或规模

174、、加大应收款项追讨力度、转让长期股权投资、处置有形或无形资产、发行次级债或债转股、募集资本金及提升盈利能力等方式补充净资本。 3 3、报告期内风险控制指标的监控情况、报告期内风险控制指标的监控情况 公司始终坚持稳健的经营理念，注重风险管理，保持良好的资本结构。报告期末，公司净资本为 390.08 亿元，净资产 579.73 亿元， “净资本/净资产”比率为 67.29%。报告期内，公司经营风险控制在较低水平，资产质量较高，业务经营规范，各项风险控制指标均符合监管要求。 4 4、风险控制指标的敏感性分析和压力测试情况、风险控制指标的敏感性分析和压力测试情况 2012 年，公司对现金分红、自营规模

175、上限、设立创新投资子公司、融资融券业务规模、报价回购业务规模、投行承销项目、发行理财产品、新设营业部等重大事项，均进行了敏感性分析或压力测试，在分析和测试结论满足监管要求的前提下开展上述事项。同时根据指导意见的要求，每月末考虑各种可能出现的极端情况，实施压力测试。2012 年，公司总共进行了 55项敏感性分析和压力测试，测试结果均符合监管部门要求，并作为公司有关重大决策的依据。 （七七）公司合规管理体系建设情况）公司合规管理体系建设情况 2007 年 5 月，中国证监会下发关于发布指导证券公司设立合规总监建立合规管理制度试点工作方案的通知 ，公司作为七家首批合规试点券商之一，于 2008 年

176、3 月在行业内率先完成合规试点工作。通过建立健全合规管理制度和组织体系，开展合规咨询、培训、审核、合规监测、实时监控等，将合规工作深入到各个业务环节，得到了监管部门的肯定。在中国证监会和上海证监局的领导下，公司建立了完善的合规管理制度，将合规管理覆盖到各项业务和管理环节， “合规从高层做起、人人主动合规、合规创造价值”的理念深入人心，有力地保障与促进了公司的持续健康发展。 公司严格按照中国证监会的要求，并结合公司的实际情况，建立了科学合理、职责分明的合规与风险管理架构体系。该体系由董事会及其下设的合规与风险管理委员会、合规总监和 海通证券股份有限公司2012年年度报告 47 首席风险控制执行官

177、、合规和风险管理部门、职能管理部门、各业务部门以及各部门、分支机构、子公司的相关部门或岗位五个层级组成。 公司董事会的合规职责主要包括： 审议通过公司合规管理基本制度； 聘任和解聘合规总监，并对合规总监进行履职考评； 审议通过合规总监提交的合规报告； 负责监督合规政策的实施等。董事会下设的合规与风险管理委员会的合规职责主要包括：依据法律、法规及监管政策制定合规管理政策供董事会审核；定期或不定期听取合规总监的工作报告，并提出合规的改进意见；审查、监督公司合规管理制度的科学性、合理性、有效性以及执行情况；董事会授予的其他合规管理职责。合规与风险管理委员会作为专门委员会还对公司经营的总体风险管理进行

178、监督，对公司内部控制制度进行诊断与完善，以确保公司能够对与经营活动相关联的各种风险实施有效的风险管理。 公司合规总监由董事会聘任。合规总监的职责主要包括对公司内部管理制度、重大决策、新产品和新业务方案等进行合规审查，并出具书面的合规审查意见；对公司及其工作人员的经营管理和执业行为的合规性进行监督，并按照证券监管机构的要求和公司规定进行定期、不定期的检查；组织实施公司反洗钱和信息隔离墙制度；为高级管理人员、各部门和分支机构提供合规咨询、组织合规培训，处理涉及公司和工作人员违法违规行为的投诉和举报；发现公司存在违法违规行为或合规风险隐患的及时向董事会报告，同时向公司住所地证监局报告，有关行为违反行

179、业规范和自律规则的，还应当向有关自律组织报告；对违法违规行为和合规风险隐患及时向公司有关机构或部门提出制止和处理意见，并督促整改；法律、法规和准则发生变动时及时建议公司董事会或高级管理人员并督促公司有关部门，评估其对公司合规管理的影响，修改、完善有关管理制度和业务流程；保持证券监管机构和有关自律组织的联系沟通，主动配合证券监管机构和有关自律组织的工作；法律、法规、规章、规范性文件规定及董事会授予的其他职责。公司设首席风险控制执行官，负责公司风险管理战略和政策的具体执行。 公司设立合规与风险管理总部履行合规管理职责，主要包括：协助合规总监履行合规管理职责；协助合规总监拟定合规管理政策和合规管理计

180、划；撰写年度和半年度合规报告；拟定合规管理制度、合规手册、合规培训资料等合规文件；对公司合规风险隐患进行监控；对各部门、分支机构、子公司的合规专员进行任职资格审查、考核和管理；具体实施信息隔离墙制度、反洗钱管理和外汇合规风险管理；参与公司重大诉讼及非诉讼活动的代理与指导；管理合规总监及本部门的合规审查、咨询、检查等合规工作底稿及合规总监履职记录；董事会及合规总监授予的其他职权。合规与风险管理总部配备了适当数量的具备合规与风险管理资质、经验、专业技能的管理人员开展合规与风险管理工作，对公司面临的各类风险进行控制、管理和评估，实施对风险的事前、事中、事后全程管理。 公司运营中心、计划财务部、信息技

181、术管理部等职能管理部门分别从专业化的角度对公司 海通证券股份有限公司2012年年度报告 48 的证券交易、运营、资金、财务、信息技术等合规管理事项和风险进行控制。公司各业务部门、分支机构和子公司设置合规管理和风险管理岗位或相关管理部门，履行对业务一线的合规管理和风险控制。 公司在各部门、分公司、营业部和子公司聘任了合规专员，所聘任的合规专员主要由各部门分管合规与风险管理的副总经理或总经理助理、分支机构的营运总监或基金公司的督察长担任。合规专员的合规职责主要包括：具体落实合规政策、执行合规管理计划；对本单位的各项业务进行合规审查、监督、检查；认真履行合规报告制度；积极配合监管部门、合规部门的各项

182、检查并做好相应的整改落实工作；做好日常与监管部门的沟通联系，及时掌握监管动向；组织本部门工作人员进行合规制度学习， 开展合规文化教育， 并做好有关记录和档案管理工作；合规部门赋予的其他职责。合规管理人员的到位有力保障了合规管理工作的有效开展。 公司合规管理部门及稽核部门定期针对经纪业务、自营投资业务、投资银行业务、客户资产管理业务等主要业务条线进行包括合规检查、常规稽核、管理稽核在内的检查稽核工作。通过对公司各部门、各分支机构执行法律、法规、公司规章制度的情况以及经营管理情况进行检查和稽核，进行相应的合规考核和合规问责，有力推动公司内控管理水平的提升。 2012 年，公司连续第五年在证券公司分

183、类监管评级中获得 A 类“AA”评级，整体品牌价值得到持续有力的提升。 三、三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 （一）（一）董事会、监事会对会计师事务所“非标准董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明审计报告”的说明 不适用 （二）董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 不适用 （三）（三）董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 不适用 四、四、利润分配或资本公积金转增预案利润分配或资本

184、公积金转增预案 （一）（一）现金分红政策的制定、执行或调整情况现金分红政策的制定、执行或调整情况 公司一贯重视对股东的合理投资回报，实施连续、稳定、积极的利润分配政策。公司利润分配政策的制定、实施，严格按照公司章程的相关规定执行，经公司董事会和股东大会审议通过，分红标准和比例明确、清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，充分维护了中小股东的合法权益。 公司 2007 至 2011 年累计向股东派发现金股利 53.48 亿元（含税） ，派送股票股利 12.34 海通证券股份有限公司2012年年度报告 49 亿股（含税） ，以资本公积转增股本 28.80 亿股。2007

185、 至 2011 年，公司每年的股利分配金额占当年可供投资者分配利润的比例均超 30%， 分别达到 51.75%、 35.69%、 54.44%、 53.87%、 57.79%。 报告期，公司根据中国证监会关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知等相关文件要求，修改完善公司章程中现金分红政策条款，新的公司章程中对利润分配政策补充和修改，内容如下： “公司在制定具体分红方案时，董事会、股东大会应当充分听取独立董事、监事会及公众投资者的意见，并通过多种渠道与公众投资者进行沟通和交流，接受独立董事、监事会及公众投资者对公司利润分配的监督。原则上，公司在盈利年度进行现金股利分配。公司可以进行中期分配

186、。利润分配要满足监管等规定或要求，不超过累计可分配利润，不影响公司持续经营能力。若公司在上一个会计年度实现盈利，但董事会在上一会计年度结束后未提出现金分配预案的，公司应当在定期报告中说明未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途，独立董事还应当对此发表独立意见。公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十，具体每个年度的分红比例将在满足公司经营和发展需要、根据年度盈利状况和未来资金使用计划等作出决议。 如出现下列任一情况，并经出席公司股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过时，公司可对前述现金分红比例进行调整： （一）相关法律法规发生变化或调整时； （

187、二）净资本等风险控制指标出现预警时； （三）公司经营状况恶化时； （四）董事会建议调整时。 公司根据经营情况和长期发展的需要确需调整利润分配政策的，调整后的利润分配政策不得违反监管部门的有关规定。对现金分红政策进行调整的，股东大会表决该议案时应提供网络投票方式，应经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过，并应听取公众投资者的意见，及时答复公众投资者关心的问题。 ” 目前， 公司章程修订案已经公司第五届董事会第十四次会议审议通过，尚需公司股东大会审议。 报告期内，公司已完成了 2011 年度利润分配方案的实施。 （二）公司（二）公司 2012 年度利润分配预案年度利润分配预案 经会计师事

188、务所审计，公司 2012 年度合并报表中归属于母公司所有者的净利润为3,019,776,384.79 元，母公司 2012 年度净利润为 2,701,695,423.37 元。 根据公司法、证券法、金融企业财务规则及公司章程等相关规定，公司在提取法定公积金、准备金后可以向投资者分配。公司按 2012 年母公司实现净利润的 10%分别提取法定盈余公积、一般风险准备、交易风险准备 270,169,542.34 元，三项合计金额为810,508,627.02 元。加母公司年初未分配利润 8,487,473,635.04 元，减公司本年实施 2011 年度利润分配方案分配的股利 1,234,173,1

189、77.00 元，母公司年末未分配利润 9,144,487,254.39 海通证券股份有限公司2012年年度报告 50 元。根据有关规定可供分配利润中，公允价值变动收益部分不得用于现金分配，扣除 2012 年度公允价值变动收益对可供投资者现金分配利润的影响，公司 2012 年当年可供投资者现金分配的利润为 1,566,611,927.09 元。综合考虑公司长远发展和投资者利益，2012 年公司利润分配预案为： 以 2012 年 12 月 31 日的 A 股和 H 股总股本 9,584,721,180 股为基数， 向公司股权登记日登记在册的 A 股和 H 股股东每 10 股派发现金股利 1.20

190、元（含税），共计分配现金股利1,150,166,541.60 元，占 2012 年当年可供投资者现金分配利润的 73.42%。本次现金股利分配后母公司的未分配利润 7,994,320,712.79 元结转下一年度。 现金股利以人民币计值和宣布，以人民币向 A 股股东支付，以港币向 H 股股东支付。港币实际发放金额按照公司 2012 年度股东大会召开日前五个工作日中国人民银行公布的人民币兑换港币平均基准汇率计算。 公司 2012 年度利润分配议案经年度股东大会审议通过后，将于该次股东大会召开之日起二个月内进行现金股利分配。 （三三）公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方

191、案公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预或预案案 单位： （人民币）元 分红年度 每 10 股送红股数（股） 每 10 股派息数（元）（含税） 每 10 股转增数（股） 现金分红的数额（含税） 分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润 现金分红金额与归属于上市公司股东净利润比例（%） 2012 年 无 1.20 无 1,150,166,541.60 3,019,776,384.79 38.09 2011 年 无 1.50 无 1,234,173,177.00 3,103,034,183.67 39.77 2010 年 无 1.50 无 1,234,173,1

192、77.00 3,686,264,237.25 33.48 （四）报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应（四）报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 不适用 五、五、积极履行社会责任的工作情况积极履行社会责任的工作情况 详见公司于 2013 年 3 月 27 日在上交所网站披露的海通证券股份有限公司 2012 年度企业社会责任报告 。 六、六、其他披露事项其他披露事项 （一）（一）优先认股权安排优先认股权安排 根据中国法律及公司章程的规定，本公司

193、股东并无优先认股权。 海通证券股份有限公司2012年年度报告 51 （二）（二）公众持股量的充足性公众持股量的充足性 于本年报付印前之最后可行日期，根据已公开资料以及就董事所知悉，董事相信公司的公众持股量符合上市规则第 8.08 条对最低公众持股比例的要求。 （三（三）董事在与本公司构成竞争的业务所占之权益董事在与本公司构成竞争的业务所占之权益 本公司非执行董事周东辉先生自 2009 年 5 月起至今担任东方证券股份有限公司的非执行董事，本公司非执行董事徐潮先生自 2011 年 3 月至今担任东方证券股份有限公司的非执行董事。由于东方证券股份有限公司主要经营领域包括证券承销、自营交易、投资咨询

194、、金融顾问、企业并购及资产管理，东方证券股份有限公司已经或可能与本公司某些业务直接或间接构成竞争。除此以外，本公司无其他任何董事在与本公司直接或间接构成或可能构成竞争的业务中有任何权益。 （四（四）董事、监事服务合约董事、监事服务合约 公司所有董事和监事，均未与公司或公司附属公司订立任何在一年内不能终止，或除法定补偿外还须支付任何补偿方可终止的服务合约。 （五（五）董事、监事在重大合约中的权益董事、监事在重大合约中的权益 公司或附属公司均未订立任何令公司董事或监事于报告期内直接或间接享有重大权益的重要合约。 （六）购股权计划（六）购股权计划 本公司没有设置购股权计划。孙公司海通国际证券集团有限

195、公司（ 海通国际证券集团 ）（香港联交所上市，股份代号：665）于 2002 年 8 月 23 日采纳了一项购股权计划（ 2002 年购股权计划 ） ，由采纳之日起计有效期为 10 年，已于 2012 年 8 月 22 日届满。根据 2002 年购股权计划，购股权可授予海通国际证券集团或其任何附属（子）公司或联营公司之任何全职员工、执行董事及非执行董事。购股权行使价由海通国际证券集团董事确定，不得低于下列各项的最高值：(1)公司股票于要约日期在香港联交所的收盘价；(2)公司股票于要约日期前 5 个交易日在香港联交所的平均收盘价；及(3)公司股票面值。进一步详细信息请参见本公司合并财务报表附注5

196、4及海通国际证券集团的 2012 年报。 （七）主要客户（七）主要客户及供应商及供应商 公司为多个行业中的各类机构和个人客户提供服务。公司的客户包括跨国企业、中小企业、高净值客户和零售客户，主要客户位于中国，随着公司未来拓展海外市场，预期将为更多海外客户服务。2012 年，公司前五大客户产生的收入占公司营业收入的 2.12%。 鉴于公司的业务性质，公司无主要供货商。 （八（八）税项减免税项减免 A 股股东股股东 海通证券股份有限公司2012年年度报告 52 根据财政部国家税务总局证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知 （财税201285 号）的规定，对于公司个人股东，

197、持股期限（个人从公开发行和转让市场取得上市公司股票之日至转让交割该股票之日前一日的持有时间）在 1 个月以内（含1 个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额（实际税率为 20%） ；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额（实际税率为 10%） ；持股期限超过 1年的，暂减按 25%计入应纳税所得额（实际税率为 5%） 。上市公司派发股息红利时，统一暂按5%的税率为公司个人股东代扣个人所得税。 个人转让股票时，证券登记结算公司根据其持股期限计算实际应纳税额，超过已扣缴税款的部分，公司通过证券登记结算公司另行代扣代缴。证券投资基金从上市公司取得的股息

198、红利所得，按照财税201285 号规定计征个人所得税。 对于居民企业股东，现金红利所得税由其自行缴纳。 对于 QFII，根据国家税务总局关于中国居民企业向 QFII 支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知 （国税函 200947号）的规定，上市公司按 10%的税率代扣代缴企业所得税。如 QFII 股东取得的股息红利收入需要享受税收协定（安排）待遇的，可按照规定在取得股息红利后自行向主管税务机关提出退税申请。 H 股股东股股东 根据 国家税务总局关于国税发1993045 号文件废止后有关个人所得税征管问题的通知（国税函2011348 号） 的规定， 境外居民个人股东从境内非外商投资

199、企业在香港发行股票取得的股息红利所得，应按照利息、股息、红利所得项目，由扣缴义务人依法代扣代缴个人所得税。境内非外商投资企业在香港发行股票，其境外居民个人股东根据其居民身份所属国家与中国签署的税收协定及内地和香港（澳门）间税收安排的规定，享受相关税收优惠。根据相关税收协定及税收安排规定的相关股息税率一般为 10%，为简化税收征管，在香港发行股票的境内非外商投资企业派发股息红利时，一般可按 10%税率扣缴个人所得税，无需办理申请事宜。对股息税率不属 10%的情况，按以下规定办理：(1)低于 10%税率的协定国家居民，扣缴义务人可代为办理享受有关协定待遇申请，经主管税务机关审核批准后，对多扣缴税款

200、予以退还；(2)高于 10%低于 20%税率的协定国家居民， 扣缴义务人派发股息红利时应按协定实际税率扣缴个人所得税，无需办理申请审批事宜；(3)没有税收协定国家居民及其他情况，扣缴义务人派发股息红利时应按 20%税率扣缴个人所得税。 根据国家税务总局关于中国居民企业向境外 H 股非居民企业股东派发股息代扣代缴企业所得税有关问题的通知 （国税函2008897 号）的规定，中国居民企业向境外 H 股非居民企业股东派发 2008 年及以后年度股息时，统一按 10%的税率代扣代缴企业所得税。 根据现行香港税务局惯例，在香港无须就本公司派付的股息缴税。 （九（九）关联关联交易事项交易事项 海通证券股份

201、有限公司2012年年度报告 53 报告期末，有关会计准则下的关联交易情况可参见合并财务报表附注55关联方交易。其中本公司的子公司海富通基金管理有限公司与其非控制股东法国巴黎投资管理 BE 控股公司及其子公司的交易构成香港上市规则第 14A 章项下的持续性关连交易。 该等交易已依据香港上市规则 14A.31(9)条及 14A.33(4)条构成获免申报、年度审核、公告及独立股东批准规定的持续性关连交易。 海通证券股份有限公司2012年年度报告 54 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁和媒体质

202、疑事项。 二、二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 报告期内，本公司无资金被占用情况。 三、三、破产重整相关事项破产重整相关事项 报告期内，本公司无破产重整相关事项。 四、四、资产交易、企业合并事项资产交易、企业合并事项 报告期内，本公司无重大收购资产、出售资产、资产置换和吸收合并情况。 五、五、公司股权激励情况及其影响公司股权激励情况及其影响 报告期内，本公司未实行股权激励计划。 六、六、重大关重大关联交易联交易 报告期内，本公司无重大关联交易事项，不存在非经营性关联债权债务往来。 本公司于 2013 年 1 月 23 日召开第五届董事会第十五次会议

203、（临时会议） ， 审议通过了 关于发起设立和管理辽宁新能源和低碳产业股权投资基金的议案 ，公司全资子公司海通开元投资有限公司和辽宁能源投资（集团）有限责任公司拟共同发起设立辽宁新能源和低碳产业股权投资基金及其管理机构，本次共同投资为关联交易，关联交易具体情况可见于当日刊登于上交所和香港联交所的海通证券股份有限公司关于全资子公司与关联方共同投资的关联交易公告 。 七、七、重大合同及重大合同及其履行情况其履行情况 （一）（一）托管、承包、租赁事项托管、承包、租赁事项 报告期内，本公司无重大托管、承包、租赁事项。 （二）（二）担保情况担保情况 本公司于 2012 年 8 月 13 日以通讯方式召开第

204、五届董事会第十二次会议（临时会议） ，审 海通证券股份有限公司2012年年度报告 55 议通过了关于对上海海通证券资产管理有限公司提供净资本担保承诺的议案 ，为支持资产管理子公司创新业务做大做强，带动本公司整体业务发展，同时提高本公司资金利用效率，董事会同意本公司随时对资产管理子公司提供不超过十五亿元的净资本担保承诺，以保证其净资本保持充足。具体事项授权经营层根据实际业务需要按照监管要求办理。 （三）（三）其他重大合其他重大合同同 报告期内，本公司无其它应披露而未披露的重大合同。 八、八、承诺事项履行情况承诺事项履行情况 报告期内，本公司无相关承诺事项。 九、九、聘任、解聘会计师事务所情况聘任

205、、解聘会计师事务所情况 报告期内，本公司续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙） （简称“立信事务所” ）为本公司2012年度外部审计师，负责根据中国企业会计准则等提供相关的境内审计服务，聘期一年，审计费用215万元；同时，聘请立信事务所为内部控制审计事务所，审计费用40万元。增聘德勤会计师事务所 （德勤关黄陈方会计师行和德勤华永会计师事务所 （特殊普通合伙） ， 简称 “德勤事务所” ）为本公司2012年度外部审计师，负责根据国际财务报告准则提供相关的审计及审阅服务，聘期一年，审计费用240万元；聘请德勤事务所为公司信息技术及募集资金进行专项审计和审核，审计费用41万元。 十、十、上市公司及其董

206、事、监事、高级管理人员、持有上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况收购人处罚及整改情况 截至报告期末， 本公司无直接持有本公司 5%以上股份的股东， 且无实际控制人。 报告期内，本公司及其董事、监事、高级管理人员均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 十一、十一、 可转换公司债券情况可转换公司债券情况 报告期内，公司无可转换公司债券发行情况。 十二、十二、其他重大事项的说明其他重大事项的说明 1、本公司发行H股并在香港上市的相关事宜 2012年4月27日，本公司发行的1,229,4

207、00,000股境外上市外资股（H股），以及本公司相 海通证券股份有限公司2012年年度报告 56 关25家国有股东为进行国有股减持而划转给全国社保基金并转为境外上市外资股的122,940,000股H股，合计1,352,340,000股H股，于香港联交所主板挂牌并开始上市交易。2012年5月19日，联席全球协调人就本公司H股首次公开发售部分行使超额配售权，本公司额外发行127,500,000股H股，并于2012年5月22日在香港联交所主板上市交易。本公司相关国有股东再次进行国有股减持，即按部分行使超额配售权而额外发行的H股数量的10%，将其合计持有的12,750,000股本公司内资股（A 股）划

208、转由全国社保基金以H股的形式持有。 本公司H股发行完成后，股份总数为9,584,721,180股，其中：A股 8,092,131,180股，H股1,492,590,000股， H股股票简称为“海通证券”（中文）、“HAITONG SEC”（英文），H股股票代码为“6837”。 2、设立海通创新证券投资有限公司事项 报告期内， 公司投资设立全资子公司海通创新证券投资有限公司， 注册资本30亿元人民币，海通创新证券投资有限公司是依据关于证券公司自营业务投资范围及有关事项的规定等相关规定依法设立的券商另类投资子公司。公司的经营范围是：金融产品等投资业务，证券投资、投资咨询、投资管理。 3、设立上海海

209、通证券资产管理有限公司事项 本公司于2012年3月获中国证监会关于核准海通证券股份有限公司设立证券资产管理子公司的批复（证监许可2012418号），核准公司设立全资证券资产管理子公司。经过积极筹备，上海海通证券资产管理有限公司于2012年6月26日完成工商注册，取得营业执照，并获得经营证券业务许可证，注册资本10亿元人民币，业务范围为证券资产管理业务。 4、设立上海文化产业股权投资基金事项 2012 年 3 月,本公司收到中国证监会机构部下发的关于海通开元投资有限公司设立上海文化产业股权投资基金的无异议函（机构部函（2012）139 号文），对于海通开元发起设立上海文化产业股权投资基金（暂定名

210、）及其管理人海通创意资本管理有限公司（暂定名）无异议。 上海文化产业股权投资基金管理人海通创意资本管理有限公司已于 2012 年 6 月 29 日取得上海市工商管理局颁发的营业执照，注册资本为 1.2 亿元人民币。于 2012 年 9 月 3 日顺利完成基金“上海文化产业股权投资基金合伙企业（有限合伙） ”的工商注册，并取得工商营业执照。截止目前,基金共募集资金 17.5 亿元人民币，上海文化产业基金及创意资本管理公司的相关治理结构阶段性建设已经完毕。 5、报告期内本公司无应披露而未披露的其他重大事项及期后事项。 海通证券股份有限公司2012年年度报告 57 第六节第六节 股份变动及股东情况股

211、份变动及股东情况 一、一、股本变动情况股本变动情况 （一）（一）股份变动情况表股份变动情况表 1、报告期内，报告期内，股份变动情况表股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（，） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 （H 股） 国有股 转持 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 - - - - - - - - 2、国有法人持股 - - - - - - - - 3、其他内资持股 - - - - - - - - 其中:境内非国有法人持股 - - - - - - - - 境内自然人持股 - - - - - - - - 4、外资持股 - - - - - - -

212、- 其中：境外法人持股 - - - - - - - - 境外自然人持股 - - - - - - - - 有限售条件股份合计 - - - - - - - - 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 8,227,821,180 100 - -135,690,000 - -135,690,000 8,092,131,180 84.43 2、境内上市的外资股 - - - - - - - - 3、境外上市的外资股 - - 1,356,900,000 - - 1,356,900,000 1,356,900,000 14.16 4、 根据国有股减持的相关规定划转至社保基金并转换为 H 股的股份 - - -

213、 135,690,000 - 135,690,000 135,690,000 1.42 无限售条件流通股份合计 8,227,821,180 100 - - - 1,356,900,000 9,584,721,180 100 三、股份总数 8,227,821,180 100 1,356,900,000 - - 1,356,900,000 9,584,721,180 100 2、股份变动情况说明股份变动情况说明 本公司于 2012 年 4 月 27 日发行 1,229,400,000 股境外上市外资股（H 股） ，并于 2012 年 5月 19 日部分行使 H 股超额配售权（共配售 127,500

214、,000 股 H 股，于 5 月 22 日上市） ，以上合计 海通证券股份有限公司2012年年度报告 58 发行 1,356,900,000 股 H 股。 期间， 本公司国有股东中包括上海上实(集团)有限公司等 25 家股东按公开发行时实际发行 H 股股份数量的 10%，将其持有的本公司部分国有股（A 股）划转给全国社会保障基金理事会并转为境外上市外资股 H 股，共计 135,690,000 股。截至报告期末，本公司 A 股 8,092,131,180 股，H 股 1,492,590,000 股，本公司 A+H 股份总数为 9,584,721,180 股。 3、股份变动股份变动对最近一年和最近

215、一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响 报告期内，公司成功完成发行 H 股，股本由 8,227,821,180 股增加至 9,584,721,180 股。由于股本的增加，摊薄了公司报告期的每股收益和报告期末的每股净资产。按加权平均股本计算的公司 2012 年度基本每股收益为 0.33 元，按报告期末总股本计算的归属于上市公司股东的每股净资产为 6.12 元。 （二）（二）限售股份变动情况限售股份变动情况 本公司股份均为流通股份，无限售股份。 二、二、证券发行与上市情况证券发行与上市情况 （一）（一）截至报告期末近截至报告期末近 3 年历

216、次证券发行情况年历次证券发行情况 本公司于 2011 年 5 月 16 日公司召开了 2010 年度股东大会，审议通过了关于公司发行H 股股票并在香港上市的议案 。本公司于 2012 年 4 月 19 日确定本次 H 股发行的最终发行价格为每股 10.60 港元（不包括 1%经纪佣金，0.003%香港证监会交易征费及 0.005%香港联交所交易费） 。本公司于 2012 年 4 月 27 日首次公开发行 1,229,400,000 股境外上市外资股（H 股） ，在香港联交所主板上市交易，并于 2012 年 5 月 19 日部分行使 H 股超额配售权（共配售127,500,000 股 H 股，于

217、 5 月 22 日上市） ，以上合计发行 1,356,900,000 股 H 股。期间，本公司国有股东中包括上海上实(集团)有限公司等 25 家股东按公开发行时实际发行 H 股股份数量的10%，将其持有的本公司部分国有股（A 股）划转给全国社会保障基金理事会并转为境外上市外资股 H 股，共计 135,690,000 股。 （二）（二）公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 本公司于 2012 年 4 月 27 日首次公开发行境外上市外资股（H 股） ，在香港联交所主板上市交易，并于 2012 年 5 月 19 日部分行使

218、 H 股超额配售权。本次发行完成后，公司总股数由8,227,821,180 增至 9,584,721,180 股，其中 A 股 8,092,131,180 股，H 股 1,492,590,000 股。公司无直接持有 5%以上股份的股东。公司资产和负债结构变动情况详见本报告第四节一、 （四）资产负债情况分析。 海通证券股份有限公司2012年年度报告 59 （三）（三）现存的内部职工股情况现存的内部职工股情况 本报告期末本公司无内部职工股。 三、三、股东和实际控制人情况股东和实际控制人情况 股东数量和持股情况股东数量和持股情况 1、截至本报告期末，本公司股东总数为 411,023 户，其中，A 股

219、股东 410,811 户、H 股登记股东212户。 本年度报告披露前第5个交易日末股东总数为396,304户， 其中， A股股东396,119户、H 股登记股东 185 户。 2、截至 2012 年 12 月 31 日，本公司全部股东为无限售条件股东。公司前 10 名股东持股情况表： 单位：股 截止报告期末股东总数 411,023 户 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 396,304 户 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 香港中央结算（代理人）有限公司 境外法人 15.57 1,492,316

220、,800 1,492,316,800 0 无 光明食品（集团）有限公司 国有法人 4.70 450,220,026 -32,466,556 0 210,000,000 （质押） 上海海烟投资管理有限公司 国有法人 4.18 400,709,623 -15,710,945 0 无 上海电气（集团）总公司 国家股 3.94 377,667,258 -14,807,504 0 无 申能(集团)有限公司 国有法人 3.36 322,162,086 -16,002,056 0 无 上海久事公司 国有法人 2.45 235,247,280 -7,664,718 0 无 上海友谊集团股份有限公司 境内非国有

221、法人 2.24 214,471,652 0 0 无 上海兰生股份有限公司 国有法人 1.99 190,950,000 0 0 无 文汇新民联合报业集团 国有法人 1.96 187,629,853 -18,238,016 0 无 中国人寿保险股份有限公司分红个人分红005LFH002 沪 境内非国有法人 1.75 167,789,759 125,492,810 0 无 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量（股） 种类（A、B、H 或其他） 香港中央结算（代理人）有限公司 1,492,316,800 H 股 光明食品（集团）有限公司 450,220,026 A 股 上

222、海海烟投资管理有限公司 400,709,623 A 股 上海电气（集团）总公司 377,667,258 A 股 申能(集团)有限公司 322,162,086 A 股 上海久事公司 235,247,280 A 股 上海友谊集团股份有限公司 214,471,652 A 股 上海兰生股份有限公司 190,950,000 A 股 文汇新民联合报业集团 187,629,853 A 股 中国人寿保险股份有限公司分红个人分红005LFH002 沪 167,789,759 A 股 注：1、本公司 H 股股东中，非登记股东的股份由香港中央结算（代理人）有限公司代为持有。 海通证券股份有限公司2012年年度报告

223、60 2、上表中，香港中央结算（代理人）有限公司所持股份种类为境外上市外资股（H 股） ，其他股东所持股份种类均为人民币普通 A 股。 3、A 股股东性质为股东在中央证券登记结算有限责任公司上海分公司登记的账户性质。 四、四、控股股东及实际控制人情况控股股东及实际控制人情况 本公司股东持股较为分散，无直接持有本公司 5以上股份的股东（不包括香港中央结算（代理人）有限公司） 。香港中央结算（代理人）有限公司所持股份为 H 股非登记股东所有。 五、主要股东及其他人士于股份及相关股份拥有的权益及淡仓五、主要股东及其他人士于股份及相关股份拥有的权益及淡仓 截至2012年12月31日，据本公司董事合理查

224、询所知，以下人士（并非本公司董事、监事或最高行政人员）于股份或相关股份中，拥有根据证券及期货条例第XV部第2及第3分部须向本公司披露并根据 证券及期货条例 第336条已记录于本公司须存置的登记册内的权益或淡仓。 序号 主要股东名称 股份 类别 权益性质 持有的股份数目（股） 占本公司已发行股份总数的比例（%） 占公司已发行A股/H 股总数的比例 （%） 好仓 （注3） /淡仓（注 4）/可供借出的股份 1 光明食品（集团）有限公司 A股 实益拥有人（注1） 450,220,026 4.70 5.56 好仓 2 上海海烟投资管理有限公司 A股 实益拥有人（注1） 400,709,623 4.18

225、 4.95 好仓 3 全国社会保障基金理事会 H 股 实益拥有人 134,185,200 1.40 8.99 好仓 4 JP Morgan Chase & Co. H 股 H 股 H 股 实益拥有人 投资经理 保管人 法团核准借出代理人 1,264,000 29,108,800 50,284,800 0.01 0.30 0.52 0.08 1.95 3.37 好仓 好仓 可供借出的股份 5 Capital Research and Management Company H 股 投资经理 75,000,000 0.78 5.02 好仓 6 Pacific Alliance Group Limit

226、ed H 股 受控制的法团的权益（注2） 219,704,400 2.29 14.72 好仓 7 PAG Asia Capital GP I Limited H 股 投资经理（注2） 219,704,400 2.29 14.72 好仓 8 PAG Asia I LP H 股 受控制的法团的权益（注2） 219,704,400 2.29 14.72 好仓 9 PAG Capital Limited H 股 受控制的法团的权益（注2） 219,704,400 2.29 14.72 好仓 10 PAG Holdings Limited H 股 受控制的法团的权益（注2） 219,704,400 2.

227、29 14.72 好仓 11 PAGAC Horseshoe Holding I (HK) Limited H 股 受控制的法团的权益（注2） 219,704,400 2.29 14.72 好仓 12 PAGAC Horseshoe Holding I Limited H 股 受控制的法团的权益（注2） 219,704,400 2.29 14.72 好仓 13 PAGAC Horseshoe Holding I SARL H 股 实益拥有人（注2） 219,704,400 2.29 14.72 好仓 海通证券股份有限公司2012年年度报告 61 14 Roseworth Investments

228、 Limited H 股 受控制的法团的权益（注2） 219,704,400 2.29 14.72 好仓 15 单伟建 H 股 受控制的法团的权益（注2） 219,704,400 2.29 14.72 好仓 16 Citigroup. Inc. H股 H股 H股 H股 受控制的法团的权益 受控制的法团的权益 保管人 法团核准借出代理人 对股份持有保证权益的人 62,106,700 9,219,836 45,060,362 1,520,000 0.65 0.10 0.47 0.02 4.16 0.62 3.02 0.10 好仓 淡仓 可供借出的股份 好仓 17 Cheah Capital Man

229、agement Limited H 股 受控制的法团的权益（注3） 89,060,400 0.93 5.96 好仓 18 谢清海 H 股 酌情信托的成立人（注3） 89,060,400 0.93 5.96 好仓 19 Cheah Company Limited H 股 受控制的法团的权益（注3） 89,060,400 0.93 5.96 好仓 20 Hang Seng Bank Trustee International Limited H 股 受托人（注3） 89,060,400 0.93 5.96 好仓 21 杜巧贤 H 股 配偶的权益（注3） 89,060,400 0.93 5.96 好

230、仓 22 Value Partners Group Limited H 股 受控制的法团的权益（注3） 89,060,400 0.93 5.96 好仓 注1： 按香港联交所网站 （.hk） 所提供的信息， 光明食品(集团)有限公司共持有482,686,582股A股份，而上海海烟投资管理有限公司则持有416,420,568股A股份。根据证券及期货条例第336条，倘若干条件达成，则公司股东须呈交披露权益表格。倘股东于本公司的持股量变更，除非若干条件已达成，否则股东毋须知会本公司及香港联交所，故主要股东于本公司之最新持股量可能与呈交予联交所的持股量不同。 注2：该219,704,400股股份属同一批

231、股份。 注3：该89,060,400股股份数属同一批股份。 注4：如股东对股份本身持有权益，包括透过持有、沽出或发行金融文书（包括衍生工具）而持有权益，并因而具有如下的权利与责任，该股东便属于持有“好仓”：(i)其有权购入相关股份；(ii)其有责任购入相关股份；(iii)如相关股份价格上升，其有权收取款项；或(iv)如相关股份价格上升，其有权避免或减低损失。 注5：如股东根据证券借贷协议借入股份，或如股东因持有、沽出或发行金融文书（包括衍生工具）而具有以下的权利与责任，该股东便属于持有“淡仓”：(i)其有权要求另一人购入相关股份；(ii)其有責任交付相关股份；(iii) 如相关股份价格下降，其

232、有权收取款项；或(iv)如相关股份价格下降，其有权避免或减低损失。 除上述披露外，于2012年12月31日，本公司并不知悉任何其他人士（本公司董事、监事及最高行政人员除外）于本公司股份或相关股份中拥有根据证券及期货条例第336条规定须记录于登记册内之权益或淡仓。 六、六、回购、出售或购回本公司之证券回购、出售或购回本公司之证券 报告期内，除公司首次公开发行 H 股以外，公司及附属公司没有回购、出售或赎回公司任何证券。 海通证券股份有限公司2012年年度报告 62 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、一、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人

233、员持股变动及报酬情况现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 姓名姓名 职务职务 性性别别 年龄年龄 任期起始日任期起始日 任期任期 终止日终止日 年初年初持股持股数数 年末年末持股持股数数 年度年度内股内股份增份增减变减变动量动量 增减增减变动变动原因原因 报告期内从公报告期内从公司领取的应司领取的应付付报酬总额（万报酬总额（万元） （税前）元） （税前） 报告期从股报告期从股东单位获得东单位获得的应付报酬的应付报酬总额 （万元）总额 （万元） 董事董事 执行董事 王开国 董事长、党委书记 男 54 2011-5-16 2014-5-15 0 0 0 232 0 李明山

234、董事、总经理 男 60 2011-5-16 2014-5-15 0 0 0 232 0 非执行董事 钱世政 副董事长 男 60 2011-5-16 2013-3-26 0 0 0 0 0 庄国蔚 董事 男 58 2011-5-16 2014-5-15 0 0 0 0 58 周东辉 董事 男 43 2011-5-16 2014-5-15 0 0 0 0 0 何健勇 董事 男 50 2011-5-16 2014-5-15 0 0 0 0 20.5 张建伟 董事 男 58 2011-5-16 2014-5-15 0 0 0 0 由国资委核定 徐潮 董事 男 57 2011-5-16 2014-5-1

235、5 0 0 0 0 65 王鸿祥 董事 男 56 2011-5-16 2014-5-15 0 0 0 0 由申能集团有限公司核发 李葛卫 董事 男 45 2011-5-16 2014-5-15 0 0 0 0 0 冯煌 董事 男 41 2011-5-16 2014-5-15 0 0 0 0 0 独立非执行董事 夏斌 独立非执行董事 男 61 2011-5-16 2014-5-15 0 0 0 12 0 陈琦伟 独立非执行董事 男 60 2011-5-16 2014-5-15 0 0 0 12 0 张惠泉 独立非执行董事 男 45 2011-5-16 2014-5-15 0 0 0 12 0 张

236、鸣 独立非执行董事 男 54 2011-5-16 2014-5-15 0 0 0 12 0 戴根有 独立非执行董事 男 63 2011-5-16 2014-5-15 0 0 0 12 0 刘志敏 独立非执行董事 男 61 2011-11-28 2014-5-15 0 0 0 12 0 监事监事 王益民 监事会主席 男 61 2011-4-27 2013-1-23 0 0 0 232 0 杨庆忠 监事会副主席、纪委书记 男 56 2011-4-27 2014-5-15 0 0 0 168 0 袁领才 监事 男 52 2011-5-16 2013-3-26 0 0 0 0 0 董小春 监事 男 4

237、8 2011-5-16 2014-5-15 0 0 0 0 48 吴芝麟 监事 男 60 2011-5-16 2014-5-15 0 0 0 0 44 金燕萍 监事 女 57 2011-5-16 2014-5-15 0 0 0 0 0 许奇 监事 男 50 2011-5-16 2014-5-15 0 0 0 0 见东方明珠（证券代码： 600832）2012 年报 邢建华 监事 男 53 2011-5-16 2014-5-15 0 0 0 0 35 王玉贵 监事 男 61 2011-5-16 2014-5-15 0 0 0 0 216 仇夏萍 职工监事 女 52 2011-4-27 2014-

238、5-15 0 0 0 80 0 海通证券股份有限公司2012年年度报告 63 杜洪波 职工监事 男 49 2011-4-27 2014-5-15 0 0 0 79 0 沈德高 副总经理 男 60 2011-5-16 2013-1-23 0 0 0 168 0 吉宇光 副总经理 男 55 2011-5-16 2014-5-15 0 0 0 168 0 任澎 副总经理 男 50 2011-5-16 2014-5-15 0 0 0 168 0 吴斌 副总经理 男 39 2011-3-14 2014-5-15 0 0 0 158 0 李迅雷 副总经理 男 49 2011-3-14 2014-5-15

239、0 0 0 131 0 宫里啓暉 副总经理 男 47 2011-3-14 2014-5-15 0 0 0 114 0 金晓斌 董事会秘书 男 58 2011-5-16 2014-5-15 0 0 0 159 0 王建业 首席风险控制执行官兼合规总监 男 54 2011-5-16 2014-5-15 0 0 0 159 0 李础前 财务总监 男 55 2011-5-16 2014-5-15 0 0 0 159 0 李建国 总经理助理 男 49 2011-3-14 2014-3-13 0 0 0 365（港币） 0 陈春钱 总经理助理 男 49 2011-3-14 2014-3-13 0 0 0

240、96 0 备注：1、本报告期内公司未实行股权激励计划。公司董事、监事和高级管理人员均未持有公司股票。 2、2013 年 1 月 23 日，王益民先生因年龄原因辞去监事会主席，依据公司章程第 195 条规定，在选举产生新的职工监事之前其仍然履行职工监事的职责。 3、2013 年 3 月 26 日，钱世政先生因工作原因向公司董事会提出辞去公司董事、副董事长的职务。 4、2013 年 3 月 26 日，袁领才先生因工作原因向公司监事会提出辞去公司监事的职务。 5、李建国先生的报酬从海通国际控股有限公司及海通国际证券集团有限公司领取。 二、二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况现任及

241、报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 （一）（一）在股东单位任职情况在股东单位任职情况 姓名 任职股东单位名称 在股东单位担任的职务 任职期间 董事任职情况： 钱世政 上海实业（集团）有限公司 副总裁 1998年至2012年 庄国蔚 光明食品（集团）有限公司 副总裁 2006年至今 周东辉 上海烟草集团有限责任公司 财务管理处副处长 2011年至今 何健勇 辽宁能源投资（集团）有限责任公司 董事长、党委书记 2011年至今 张建伟 上海久事公司 副总经理 2002年至今 徐潮 上海电气资产管理有限公司 董事及法人 2011年至今 王鸿祥 申能（集团）有限公司 副总会计师 1998年至

242、今 李葛卫 西藏林芝福禧珠宝金行有限公司 副总经理 2010年至今 冯煌 上实投资（上海）有限公司 董事、总裁 2012年至今 监事任职情况： 袁领才 上实投资（上海）有限公司 财务总监、计划财务部总经理 2002年至今 董小春 上海友谊集团股份有限公司 财务总监 2011年至今 吴芝麟 文汇新民联合报业集团 党委委员、新民晚报党委书记、副总编辑 2008年至今 金燕萍 上海兰生（集团）有限公司 总裁助理，战略规划部、投资发展部总经理 1998年至今 许奇 上海东方明珠（集团）有限公司 财务总监 2004年至今 邢建华 东方国际(集团)有限公司 副总经济师、资产运作部部长 2003年至今 王玉

243、贵 中国船东互保协会 总经理 1993年至今 海通证券股份有限公司2012年年度报告 64 （二）（二）在其他单位任职情况在其他单位任职情况 姓名 任职单位名称 担任职务/职称 任职期间 夏斌 国务院发展研究中心金融研究所 所长（现任名誉所长） 2002 年-2012 年12 月 陈琦伟 亚商发展集团有限公司 董事长 2004年至今 张惠泉 嘉诚泰和律师事务所 律师 2002 年至今 张鸣 上海财经大学会计学院 副院长 1997 年至今 戴根有 上海张江高科技园区开发股份有限公司 独立非执行董事 2010 年至今 刘志敏 百德能控股有限公司 董事总经理 1996 年至今 （三）现任董事、监事、

244、高级管理人员工作经历（三）现任董事、监事、高级管理人员工作经历 1、执行执行董事（董事（2 名） ：名） ： 王开国先生王开国先生，54 岁，为本公司董事长兼执行董事、党委书记。王先生于 1995 年 2 月加入本公司担任副总经理，并自 1998 年 5 月起担任本公司董事长。他于 1996 年 8 月 23 日获委任为董事。他拥有逾 17 年的证券行业管理经验。王先生于 1984 年 7 月获吉林大学授予经济学学士学位、于 1987 年 7 月获吉林大学授予经济学硕士学位，并于 1990 年 7 月获厦门大学授予经济学博士学位。王先生于 1997 年 12 月获交通银行股份有限公司经济会计系

245、列高级专业技术职务评审委员会认可为高级经济师。王先生曾于 1990 年 7 月至 1995 年 2 月期间在国家国有资产管理局科研所担任多个职位，包括科研所副所长，亦于 1992 年 3 月至 1994 年 2 月担任国家国有资产管理局政策法规司政研处处长。 王先生于 1995 年 2 月至 1997 年 11 月期间担任本公司副总经理，于 1997 年 11 月至 1998 年 12 月期间任本公司党组书记，并于 1997 年 11 月至 2001 年 5月期间担任本公司总经理。王先生自 1998 年 12 月起至今担任本公司党委书记、自 1999 年 4 月起至今担任上交所理事、自 200

246、2 年 7 月起至今担任中国证券业协会副会长。另外，王先生于2000 年 10 月至 2009 年 2 月期间担任上海世茂股份有限公司的非执行董事（该公司于上交所上市，股票代码 600823） ，自 2006 年 6 月起至今担任深圳发展银行股份有限公司（该公司于深交所上市，股票代码 000001，该公司于 2012 年 8 月更名为平安银行股份有限公司）的非执行董事，并且自 2009 年 12 月起至今担任上海氯碱化工股份有限公司（该公司于上交所上市，股票代码 600618）的独立非执行董事。 李明山先生李明山先生，60 岁，为本公司总经理兼执行董事。李先生于 2001 年 5 月加入本公司

247、，至今一直担任本公司总经理。他自 2002 年 11 月 28 日起至今一直担任董事，全面负责本公司的整体经营管理工作。他拥有约 21 年的证券行业管理经验。李先生于 1998 年 5 月毕业于华东师范大学，获授世界经济学硕士学位，并于 2000 年 9 月获亚洲（澳门）国际公开大学授予商业管理学硕士学位。李先生于 2001 年 6 月获上海市任职资格评价中心认可为高级经济师。李先生曾于1978 年 5 月至 1993 年 1 月期间在上海市委、上海市公安局警卫处任职。李先生于 1993 年 1 月至 1996 年 6 月期间在上海申银证券公司（申银万国证券股份有限公司前身）担任副总经理，并

248、海通证券股份有限公司2012年年度报告 65 于 1996 年 6 月至 1998 年 3 月担任申银万国证券股份有限公司副总经理。 李先生亦曾于 1998 年3 月至 2001 年 5 月期间担任上交所副总经理。李先生于 2010 年 1 月至 2011 年 4 月期间担任海通国际证券集团有限公司的非执行董事兼董事长，亦于 2010 年 8 月至 2011 年 3 月担任海通国际控股有限公司的董事长。李先生自 2002 年 3 月起担任本公司的党委副书记及自 2005 年起担任富国基金管理有限公司的董事。 2 2、非执行董事（、非执行董事（9 9 名） ：名） ： 钱世政先生钱世政先生，60

249、 岁，为本公司副董事长兼非执行董事。钱先生自 2006 年 5 月 30 日起至今一直担任董事及副董事长。钱先生于 1983 年 7 月获上海财经学院授予经济学学士学位，并于2001 年 7 月获复旦大学授予管理学博士学位。钱先生于 1983 年 9 月至 1997 年 12 月期间在复旦大学会计系任教。钱先生自 1998 年 1 月起加入上海实业（集团）有限公司出任副总裁，自2002 年 1 月至 2012 年 5 月担任上海上实（集团）有限公司的联属公司上海实业控股有限公司（该公司于香港联交所上市，股份代号为 00363）的执行董事及副总裁，自 2005 年 2 月至今一直担任中国龙工控股

250、有限公司（该公司于香港联交所上市，股份代号为 03339）独立非执行董事、自 2010 年 7 月起至今担任中联重工科技发展股份有限公司（该公司于深交所及香港联交所上市，股票代码分别为 000157 及 01157）独立非执行董事，2012 年 7 月起至今任复旦大学管理学院教授。 庄国蔚先生庄国蔚先生，58 岁，为本公司非执行董事。庄先生自 2007 年 7 月 16 日起至今一直担任本公司董事。庄先生于 1994 年 12 月获中共中央党校函授学院授予经济学士学位、于 1996 年 1月获上海社会科学院授予经济学硕士学位， 并于 2009 年 5 月获美国亚利桑那州立大学授予工商管理硕士学

251、位。庄先生于 2005 年获中国企业评价协会认可为中国注册职业经理人注册经理。庄先生于 1984 年 7 月至 1999 年 8 月期间在上海市五四农场以及上海农工商集团五四总公司担任多个职位，包括总经理兼党委副书记。他于 1999 年 8 月至 2001 年 4 月期间担任上海市农工商（集团）总公司资产经营部经理，并于 2001 年 4 月至 2006 年 8 月期间任该公司副总经理。他于 2001 年 6 月至 2003 年 2 月期间担任上海市都市农商社股份有限公司的副董事长，并于 2004年 2 月至 2009 年 4 月担任上海海博股份有限公司（该公司于上交所上市，股票代码为 600

252、708）的董事长。另外，庄先生自 2006 年 8 月起至今担任光明食品（集团）有限公司副总裁；自 2010年 4 月至今担任光明乳业股份有限公司 （该公司于上交所上市， 股票代码为 600597） 的董事长；自 2009 年 4 月起至今担任上海海博股份有限公司的董事及； 自 2011 年 12 月至今担任农工商房地产（集团）股份有限公司的董事长。 周东辉先生周东辉先生，43 岁，为本公司非执行董事。周先生自 2009 年 5 月 8 日起至今一直担任本公司董事。他拥有逾 10 年的财务管理经验。周先生于 2001 年 7 月毕业于复旦大学成人教育学 海通证券股份有限公司2012年年度报告

253、66 院 （主修会计） ， 并于 2007 年 12 月获中国国家烟草专卖局认可为高级会计师。 周先生曾于 1991年 7 月至 2000 年 10 月期间在上海烟草（集团）公司（上海烟草（集团）有限责任公司的前身）的财务物价处担任不同职位，包括财务科副科长和资金物价科副科长。周先生亦于 2000 年 10月至 2003 年 8 月期间担任中国烟草上海进出口有限责任公司财务部副经理，于 2003 年 8 月至2008 年 10 月期间担任该公司财务部经理，并于 2008 年 10 月至 2011 年 5 月期间担任上海烟草（集团）公司投资管理处副处长。周先生自 2011 年 5 月起至今担任上

254、海烟草（集团）有限责任公司财务管理处副处长，并自 2009 年 5 月起至今担任东方证券股份有限公司的非执行董事。由于东方证券股份有限公司主要经营领域包括证券承销、自营交易、投资咨询、金融顾问、企业并购及资产管理，东方证券股份有限公司已经或可能与本公司某些业务直接或间接构成竞争。 何健勇先生何健勇先生，50 岁，为本公司非执行董事。何先生自 2011 年 9 月 16 日起至今一直担任本公司董事。何先生于 1986 年 7 月获东北财经学院授予经济学学士学位，并于 1999 年 12 月毕业于辽宁大学会计学研究生班（在职攻读） 。何先生于 1986 年 8 月至 1989 年 12 月期间在辽

255、宁省能源开发公司担任不同职位， 包括财务处助理会计师及节能产品经销部副经理。 何先生于1989年 12 月至 1990 年 12 月期间在辽宁省政府驻喀左县三辽扶贫工作队工作，自 1990 年 12 月至 1995 年 7 月期间在辽宁能源物资公司财务科担任科长。 自 1997 年 7 月至 1999 年 1 月期间担任辽宁节能热电集团公司副经理。 何先生于 1999 年 1 月至 2003 年 12 月期间在辽宁能源总公司先后担任副总经理及常务副总经理。他于 2003 年 12 月加入辽宁能源投资（集团）有限责任公司，并先后担任多个职务，包括总经理、副董事长，现任该公司董事长、党委书记。 张

256、建伟先生张建伟先生，58 岁，为本公司非执行董事。张先生自 2002 年 11 月 28 日起至今一直担任本公司董事。他拥有十年的证券行业管理经验。张先生于 1986 年 7 月获复旦大学授予工业经济管理专科学位，其后 1995 年 7 月毕业于复旦大学企业管理专业（夜校） ，亦于 1999 年 5 月获中欧国际工商学院授予工商管理硕士学位。张先生于 2000 年 5 月获上海市经济系列（流通领域）高级专业技术职务任职资格评审委员会认可为高级经济师。 他曾于 1994 年 7 月至 2002 年 12 月期间在上海久事公司先后担任多个职务，包括实业部总经理和总经理助理。张先生自 2002 年1

257、2 月起至今担任上海久事公司副总经理，自 2002 年 1 月起至 2012 年 9 月担任申银万国证券股份有限公司的非执行董事、自 2005 年 6 月起担任上海国际信托有限公司的董事、自 2008 年 5月起至今担任申能股份有限公司（该公司于上交所上市，股票代码为 600642）的董事，以及自2008 年 5 月起至 2012 年 6 月担任上海海立股份有限公司（该公司于上交所上市，股票代码为600619）董事、及自 2011 年 2 月起至今担任太平洋保险集团股份有限公司（该公司于香港联交所及上交所上市，股票代码分别为 02601 及 601601）的监事。 徐潮先生徐潮先生，57 岁，

258、为本公司非执行董事。徐先生自 2011 年 5 月 16 日起至今一直担任本 海通证券股份有限公司2012年年度报告 67 公司董事。徐先生于 1985 年 7 月从上海市委党校干部专修科（大专）毕业（主修马克思列宁主义理论） 、于 2000 年 4 月获中欧国际工商学院授予工商管理硕士学位，并于 2009 年 12 月获上海市经济系列高级专业技术职务任职资格审定委员会认可为高级经济师。 徐先生曾于 1986 年至1994 年 6 月先后担任上海汽轮机厂的机关行政党支部副书记、机关行政党支部书记和改革办副主任，亦曾于 1996 年 8 月至 2004 年 10 月期间先后担任上海汽轮机有限公司

259、的财务处长、财务部长、财务总监等职务，并于 2004 年 10 月至 2006 年 10 月担任该公司副总裁。自 2006 年 10月加入上海电气资产管理有限公司至今，徐先生先后担任了多个职务，包括于 2007 年 3 月至2011 年 10 月期间担任财务总监，以及自 2008 年 5 月至今担任副总裁。于 2010 年 10 月至 2011年 10 月期间他曾担任上海电气（集团）总公司财务预算部部长。他自 2010 年 5 月至 2012 年12 月担任上海电气实业公司执行董事及法定代表人、自 2011 年 3 月至今担任东方证券股份有限公司的非执行董事、自 2010 年 5 月至今担任上

260、海集优机械股份有限公司（该公司于香港联交所上市，股票代码为 02345）的监事长(2012 年 12 月至今担任副董事长),自 2011 年 6 月至今担任上海海立（集团）股份有限公司的副董事长及自 2011 年 6 月至今担任上海自动化仪表股份有限公司（该公司于上交所上市，股票代码为 600848）的监事长。 王鸿祥先生王鸿祥先生，56 岁，为本公司非执行董事。王先生自 2011 年 5 月 16 日起至今一直担任本公司董事。他自大学毕业后拥有超过 20 年的会计财务工作经验。王先生于 1983 年 7 月获厦门大学授予会计学专业学士学位， 于 2006 年 6 月获上海财经大学授予高级管理

261、人员工商管理硕士学位， 并于 1999 年获上海市会计系列高级专业技术职务任职资格评审委员会认可为高级会计师。王先生曾于上海财经大学担任副教授多年。王先生自 1998 年 12 月至今担任申能（集团）有限公司副总会计师。 李葛卫先生李葛卫先生，45 岁，为本公司非执行董事。李先生自 2011 年 5 月 16 日起至今一直担任本公司董事。李先生于 1989 年 6 月获兰州大学授予理学学士学位，并于 1998 年 8 月获天津市南开区专业技术任职资格评审委员会认可为经济师。李先生曾于 2007 年 4 月至 2012 年 1 月期间担任凌云工业股份有限公司（该公司于上交所上市，股票代码为 60

262、0480）董事，主要负责投资管理。他自 2003 年 6 月至今担任新世界策略投资有限公司执行董事，自 2010 年 10 月至今担任西藏林芝福禧珠宝金行有限公司副总经理， 及自 2006 年 3 月至今担任深圳市翔龙通讯有限公司常务副总经理，于上述三家公司均负责投资管理。李先生自 2008 年 6 月起至今担任东方集团股份有限公司（该公司于上交所上市，股票代码为 600811）的独立非执行董事。李先生于 2002年 4 月至 2007 年 4 月担任四川方向光电股份有限公司独立非执行董事。 冯煌先生冯煌先生，41 岁，为本公司非执行董事。冯先生自 2011 年 5 月 16 日起至今一直担任

263、本公司董事。冯先生于 1993 年 7 月获上海交通大学授予酒店管理学士学位，于 1998 年 11 月获美 海通证券股份有限公司2012年年度报告 68 国韦伯斯特大学授予工商管理硕士学位， 并于2001年11月获国家人事部认可为经济师及于2007年 10 月获国家人事部、司法部、国有资产监督管理委员会认可为企业法律顾问。他于 1999 年1 月加入上实投资（上海）有限公司，先后担任多个职位，并自 2012 年 12 月起至今担任董事、总裁。他自 2007 年 8 月起至今担任上海上实投资管理咨询有限公司董事及总裁，自 2004 年 7月至今担任上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司董事、自

264、2007 年 12 月起至今担任上海奇想青晨新材料股份有限公司的副董事长、 自 2008 年 9 月起至今担任上海振东汽车服务有限公司的董事长，并自 2011 年 6 月起至今担任上海市信息投资股份有限公司的董事。2012 年 1 月起至今担任上海实业投资有限公司董事长，南洋酒店（香港）有限公司董事长。 3 3、独立、独立非执行非执行董事（董事（6 6 名） ：名） ： 夏斌先生夏斌先生，61 岁，为本公司独立非执行董事。夏先生自 2006 年 5 月 30 日起至今一直担任本公司董事。他拥有逾 29 年的银行和证券行业管理经验。夏先生于 1984 年 12 月获中国人民银行研究生部授予经济学

265、硕士学位，并于 1997 年 11 月获中国人民银行研究系列高级专业技术职务评审委员会认可为研究员。 夏先生曾分别于 1982 年 1 月至 1993 年 3 月期间及 1993 年 3 月至 1993 年 7 月期间担任中国人民银行金融研究所主任及副所长， 主要负责宏观经济及金融政策的研究工作。他于 1993 年 7 月至 1993 年 10 月期间担任中国证监会交易部主任，于 1993 年 7月至 1995 年 10 月期间担任深交所总经理， 于 1996 年 10 月至 1998 年 8 月期间担任中国人民银行政策研究室副主任，并于 1998 年 8 月至 2002 年 9 月期间担任中

266、国人民银行非银行机构司司长。夏先生自 2002 年 9 月至 2012 年底担任国务院发展研究中心金融研究所所长，现任名誉所长。 陈琦伟先生陈琦伟先生，60 岁，为本公司独立非执行董事。陈先生自 2007 年 7 月 16 日起至今一直担任本公司董事。陈先生于 1982 年 9 月获华东师范大学授予经济学学士学位、于 1988 年 10 月获华东师范大学授予经济学博士学位。陈先生于 1992 年 10 月获上海交通大学教师高级专业技术职务任职资格评审委员会认可为教授。 陈先生自 1997 年 8 月至今于上海交通大学安泰经济与管理学院担任教授及博士生导师、自 2004 年 3 月至今担任上海亚

267、商发展集团有限公司董事长、自 2008 年 6 月至今担任上海东方明珠（集团）股份有限公司（该公司于上海证券交易所（ “上交所” ）上市，股票代码为 600832）独立非执行董事、自 2009 年 7 月至今担任广州发展实业控股集团股份有限公司（该公司于上交所上市，股票代码为 600098）的独立非执行董事、自 2008年 12 月起至今担任中国企业家论坛理事及新沪商联合会轮值主席。 张惠泉先生张惠泉先生，45 岁，为本公司独立非执行董事。张先生自 2007 年 7 月 16 日起至今一直担任本公司董事。他在法律合规方面拥有约 16 年的工作经验。张先生于 1990 年 7 月获中国人 海通证

268、券股份有限公司2012年年度报告 69 民解放军南京政治学院授予法学学士学位，并于 2002 年 7 月获北京大学授予经济法硕士学位。张先生于 1995 年 9 月获中国司法部授予中国律师资格证书。张先生于 1996 年 10 月至 2000 年3 月期间担任北京市景山区人民法院政治处干部，并于 2000 年 4 月至 2002 年 12 月期间担任该法院研究室主任和审判员。自 2002 年 12 月起至今，张先生担任北京嘉诚泰和律师事务所律师。 张鸣先生张鸣先生，54 岁，为本公司独立非执行董事。张先生自 2008 年 5 月 5 日起至今一直担任本公司董事，并在会计方面拥有近 30 年的工

269、作经验。张先生于 1983 年 6 月获上海财经大学会计学院授予会计学专业学士学位、 于 1988 年 6 月获上海财经大学会计学院授予会计学专业硕士学位，并于 1996 年 1 月获上海财经大学会计学院授予经济学（会计学）专业博士学位。张先生于 1983 年自上海财经大学毕业后至今一直在该校任教，历任会计学院副院长、现任教授和博士生导师。张先生自 2010 年 5 月起至今担任上海申达股份有限公司（该公司于上交所上市，股票代码为 600626）的独立非执行董事，并自 2009 年 6 月起至今担任上工申贝（集团）股份有限公司（该公司于上交所上市，股票代码为 600843）的独立非执行董事。

270、戴根有先生戴根有先生，63 岁，为本公司独立非执行董事。戴先生自 2011 年 5 月 16 日起至今一直担任本公司董事。他在金融行业拥有约 35 年的工作经验，其中包括逾 25 年的管理经验。戴先生于 1977 年 9 月毕业于安徽劳动大学（安徽大学的前身） ，主修政治经济学，并于 1989 年获中国人民银行认可为高级经济师。他于 2000 年 10 月获国务院授予特殊津贴。戴先生曾于中国人民银行分别担任不同职位， 于 1983 年 10 月至 1993 年 2 月期间先后任中国人民银行安庆支行副行长、中国人民银行调查研究室经济分析一处处长、中国人民银行调查统计司经济分析处处长及副司长。他于

271、 1993 年 2 月至 1997 年 11 月期间，在中央财经领导小组办公室财贸组任职，并自 1994 年 9 月起担任副组长，同时兼任中国人民银行调查统计司副司长及巡视员。他于 1997年 11 月至 2003 年 11 月期间为中国人民银行货币政策司司长兼任货币政策委员会秘书长，于2003 年 11 月至 2004 年 4 月期间担任中国人民银行征信管理局局长并于 2004 年 4 月至 2010 年3 月期间担任中国人民银行征信中心主任。戴先生自 2010 年 4 月起至今担任上海张江高科技园区开发股份有限公司（该公司于上交所上市，股票代码为 600895）的独立非执行董事。 刘志敏先

272、生刘志敏先生，61 岁，为本公司独立非执行董事。刘先生自 2011 年 9 月 16 日起至今一直担任本公司董事。刘先生于 1976 年 7 月获新加坡国立大学授予工商管理学士学位。他自 1995年 5 月起担任香港证券及期货事务监察委员会收购上诉委员会委员， 并自 2008 年 4 月起担任收购及合并委员会副主席。另外，他于 1996 年 4 月成立百德能控股有限公司，监督股票经纪、企业融资及资产管理业务，自 1998 年 6 月起至今担任开达集团有限公司（该公司于香港联交所上市，股票代码为 00180）的独立非执行董事。他自 2005 年 12 月起至今担任中集来福士海洋工程（新加坡）有限

273、公司的独立非执行董事，并自 2004 年 8 月起至今担任星和有限公司（该公司 海通证券股份有限公司2012年年度报告 70 于新加坡证券交易所上市，股票代码为 STH SP）的独立非执行董事。 4 4、监事会成员（、监事会成员（1111 名） ：名） ： 王益民先生王益民先生， 61 岁， 为本公司职工监事兼监事会主席。 王先生于 2010 年 1 月加入本公司，并于 2010 年 4 月 7 日获委任为本公司监事。他历任证券公司董事、监事和高级管理人员约 20年。王先生于 1992 年 7 月毕业于复旦大学函授经济学专业（本科） 、于 1997 年 1 月及 2000 年4 月分别获上海财

274、经大学及中欧国际工商学院授予经济学硕士学位及工商管理硕士学位，并于2001 年 11 月获同济大学授予管理学博士学位。王先生于 1993 年 2 月获中国人民建设银行（中国建设银行的前身）认可为高级经济师。王先生于 1979 年 9 月至 1990 年 9 月期间在中国建设银行上海市分行担任不同职位，包括科长及副处长，王先生于 1990 年 9 月至 1992 年 10 月期间担任中国建设银行上海浦东分行副行长， 于 1992 年 10 月至 1999 年 8 月期间担任国泰证券有限公司（国泰君安证券股份有限公司的前身）的执行董事兼副总经理，于 1999 年 8 月至 2004 年9 月期间担

275、任国泰君安证券股份有限公司监事会主席及纪委书记， 并于 2004 年 9 月至 2010 年 1月期间担任东方证券股份有限公司董事长以及党委书记。2013 年 1 月 23 日，王先生辞任监事会主席，依据公司章程第 195 条规定，在选举产生新的职工监事之前其仍然履行职工监事的职责。 杨庆忠先生杨庆忠先生，56 岁，为本公司职工监事兼监事会副主席。杨先生于 1998 年加入本公司，并于 2004 年 5 月 21 日获委任为本公司监事。他在证券行业拥有约 14 年的工作经验。杨先生于1995 年 12 月获中共中央党校授予经济管理专业学士学位、于 2001 年 4 月获上海大学管理科学与工程研

276、究生学历。杨先生于 2000 年 12 月获上海市企业思想政治工作人员高级专业职务任职资格评审委员会认可为高级政工师。 杨先生曾于 1974 年 12 月至 1998 年 8 月期间在中国人民解放军海军任职。杨先生曾于本公司担任不同职位，包括：于 1998 年 8 月至 2002 年 11 月期间担任党委办公室副主任兼纪委委员、于 1998 年 8 月至 2003 年 8 月期间担任本公司党委组织部副部长，并于 2003 年 5 月至 2005 年 4 月期间担任本公司培训中心的总经理。杨先生自 2002 年11 月至 2013 年 2 月为本公司党群工作部主任、自 2003 年 8 月起至今

277、为本公司人力资源开发部总经理、自 2003 年 8 月起至今为本公司党委组织部部长，并自 2008 年 10 月起至今担任本公司纪委书记。 袁领才先生袁领才先生，52 岁，为本公司监事。袁先生于 2011 年 5 月 16 日加入本公司，至今一直担任本公司监事。他拥有约 30 年财务部门工作经验。袁先生于 2003 年 7 月毕业于中央广播电视大学会计学专业。 袁先生于 2003 年 3 月获上海市会计系列高级专业技术职务任职资格审定委员会认可为高级会计师。 袁先生于 1981 年 8 月至 1995 年 10 月期间担任上海五金机械总公司金 海通证券股份有限公司2012年年度报告 71 属原

278、料公司财务部经理，于 1995 年 11 月至 1999 年 10 月期间担任友谊集团上海五金公司财务部经理及财务总监，于 1999 年 10 月至 2000 年 8 月期间担任上海友谊（集团）有限公司审计监察室主任助理， 并于 2000 年 8 月至 2001 年 12 月期间担任友谊集团好美家装潢有限公司财务部经理。 袁先生自 2010 年 8 月至 2012 年 3 月期间曾担任上海上实投资管理咨询有限公司的监事。袁先生自 2002 年 1 月起至今在上实投资（上海）有限公司任职，现担任计划财务部总经理及财务总监。他自 2007 年 3 月起至今亦担任上海实业振泰化工有限公司董事，并自

279、2012 年 3 月起担任上海上实投资管理咨询有限公司的董事。 董小春先生董小春先生，48 岁，为本公司监事。董先生于 2007 年 7 月 16 日加入本公司，至今一直担任本公司监事。他拥有逾 20 年的财务部门工作经验以及逾 5 年的监事经验。董先生于 1989年 7 月于上海电视大学毕业（主修会计） ，并于 2000 年 7 月获上海交通大学授予工商管理硕士学位。 董先生于 2001 年 4 月获上海市会计系列高级专业技术职务任职资格审定委员会认可为高级会计师。 董先生曾于 1992 年 10 月至 2004 年 8 月期间担任华联超市股份有限公司财务总监兼董事会秘书，于 2004 年

280、8 月至 2006 年 4 月期间担任上海百联集团股份有限公司（原名为百联集团）百货事业部财务总监，主要负责财务管理工作，并于 2010 年 4 月至 2011 年 4 月期间担任上海百联集团股份有限公司 （该公司于 2011 年 8 月前为上交所上市公司， 股票代码为 600631）的董事。董先生自 2006 年 4 月至 2011 年 9 月期间担任上海百联集团股份有限公司董事会秘书兼财务总监，现担任上海友谊集团股份有限公司（该公司于上交所上市，股票代码为 600827）董事会秘书兼财务总监。 吴芝麟先生吴芝麟先生，60 岁，为本公司监事。吴先生于 2010 年 5 月 19 日加入本公司

281、，至今一直担任本公司监事。他拥有约 35 年的传媒行业工作经验。吴先生于 1986 年 7 月毕业于上海教育学院（主修中国文学） ，并于 1996 年 1 月获上海市新闻系列高级专业技术职务任职资格审定委员会认可为高级编辑。吴先生曾于 1973 年 10 月至 1994 年 11 月期间在解放日报担任不同职位，包括编委及文艺部主任。吴先生于 1994 年 11 月至 1998 年 5 月期间及于 1998 年 5 月至2008 年 7 月期间分别担任人民日报社华东分社副总编辑及文汇报副总编辑。吴先生自 2008年 7 月起至今为文汇新民联合报业集团党委委员、自 2008 年 7 月至今担任新民

282、晚报党委书记兼副总编辑，并自 2010 年 2 月起至今担任上海东体传媒有限公司监事会主席。 金燕萍女士金燕萍女士，57 岁，为本公司监事。金女士于 2007 年 7 月 16 日加入本公司，至今一直担任本公司监事。她拥有逾 25 年的工作经验，其中包括逾 5 年的监事经验。金女士于 1982 年10 月获上海工业大学授予文学学士学位。金女士于 1992 年 5 月获上海市委宣传部认可为高级政工师。 金女士曾于 1986 年 2 月至 1987 年 12 月期间担任上海对外贸易总公司党委委员兼党委办公室副主任。她亦曾于 1988 年 1 月至 1990 年 12 月期间担任上海海外公司党总支书

283、记，于 海通证券股份有限公司2012年年度报告 72 1990年 12月至 1994年 12月期间担任上海广告有限公司党委副书记兼副总经理。 金女士于 1995年 1 月至 1998 年 10 月期间担任上海实业（集团）有限公司上海办事处常务副主任兼党总支书记、于 1998 年 10 月至 2001 年 3 月期间担任上海兰生（集团）有限公司研究室主任，并于 2001年 3 月至 2003 年 6 月担任上海兰生（集团）有限公司一般企业业务部经理。金女士自 1998 年10 月起至今担任上海兰生（集团）有限公司总裁助理、自 2003 年 6 月起至今担任该公司投资管理部总经理、自 2003 年

284、 5 月起至 2012 年 5 月担任上海兰生股份有限公司（该公司于上交所上市，股票代码为 600826）董事、自 2004 年 4 月起至今担任东吴基金管理有限公司副董事长，并自 2011 年 2 月起至今担任上海中信国健药业股份有限公司监事长。 许奇先生许奇先生，50 岁，为本公司监事。许先生于 2007 年 7 月 16 日加入本公司，至今一直担任本公司监事。 他拥有约 20 年丰富的会计财务工作经验以及逾 5 年的监事经验。 许先生于 1988年 7 月从上海师范大学经济管理专业专修科毕业，并于 1997 年 11 月获华东师范大学国际企业管理专业研究生学历。许先生于 1992 年 7

285、 月获上海市职称改革工作领导小组认可为会计师。许先生于2006年3月获中国CFO年度人物评选委员会及新理财杂志社认可为2005年中国优秀CFO、于 2006 年 7 月获中国企业评价协会认可为中国注册职业经理人。他于 2006 年 9 月获人事部全国人才流动中心认可为中国企业经营管理人才库成员（高级） 、于 2006 年 11 月获中国 CFO 国际峰会组委会及中国总会计师杂志社认可为中国总会计师年度人物、 于 2007 年 5 月获中国董事协会及中国职业董监事资格认证专家委员会认可为合资格职业董事及合资格董监事（高级） ，并于2007 年 11 月获中国总会计师协会、中国劳动和社会保障部、国

286、际财务管理协会认可为高级国际财务管理师。许先生于 1988 年 4 月至 2002 年 6 月期间在上海氯碱化工股份有限公司（该公司于上交所上市，股票代码为 600618）先后担任多个职位，包括资产经营部副经理和资产财务部副经理， 并于 1996 年 3 月至 1997 年 4 月期间担任上海天原集团有限公司资产财务部副经理。许先生亦于 2002 年 7 月至 2003 年 3 月期间及 2003 年 3 月至 2004 年 3 月期间分别担任上海东方明珠（集团）股份有限公司（该公司于上交所上市，股票代码为 600832）计划财务部经理及财务副总监。许先生自 2004 年 3 月起至今担任上海

287、东方明珠（集团）股份有限公司财务总监。 邢建华先生邢建华先生，53 岁，为本公司监事。邢先生于 2002 年 11 月 28 日加入本公司，至今一直担任本公司监事。他拥有逾 5 年的监事经验。邢先生于 1992 年 12 月获华东师范大学授予经济学学士学位。邢先生于 1998 年 12 月获上海市会计系列高级专业技术职务任职资格评审委员会认可为高级会计师。 邢先生曾于 1986 年 11 月至 1989 年 7 月期间担任上海市化学工业局财务处科员、 于 1989 年 7 月至 1993 年 4 月期间担任上海市化肥联合公司财务部副主任。 邢先生于 1993年 4 月至 1995 年 4 月期

288、间担任上海胶带股份有限公司副总会计师， 并于 1995 年 4 月至 1996 年7 月期间担任该公司董事及副总经理。邢先生亦曾于 1996 年 7 月至 2001 年 4 月期间担任上海 海通证券股份有限公司2012年年度报告 73 华谊（集团）公司资产部经理，于 2001 年 4 月至 2003 年 11 月期间先后担任东方国际（集团）有限公司财务部副部长及部长，并自 2002 年 4 月起至今担任该公司资产运作部部长。邢先生于2008 年 4 月至 2011 年 4 月期间担任东方国际创业股份有限公司（该公司于上交所上市，股票代码为 600278）董事。邢先生自 2009 年 2 月起至

289、今担任东方国际（集团）有限公司副总经济师，主要负责资产管理和资产运作、自 2007 年 4 月起至今担任上海东方国际资产经营管理有限公司副董事长，并自 2003 年 1 月起至今担任上海丝绸（集团）有限公司董事。 王玉贵先生王玉贵先生，61 岁，为本公司监事。王先生于 2011 年 5 月 16 日加入本公司，至今一直担任本公司监事。他拥有约 30 年的金融工作经验。王先生于 1977 年 2 月毕业于北京第二外国语学院，主修英文。王先生于 1994 年 11 月获交通部专业技术职务评审委员会认可为高级经济师。王先生自 1993 年 2 月起至今担任中国船东互保协会总经理，并自 1995 年

290、12 月起至今担任中国民生银行股份有限公司（该公司于上交所和香港联交所上市，股票代码分别为 600016 和01988）非执行董事。 仇夏萍女士仇夏萍女士，52 岁，为本公司职工监事。仇女士于 1994 年 11 月加入本公司，并自 2007年 7 月 16 日起一直担任本公司监事。她拥有约 30 年的银行及证券行业经验以及逾 5 年的监事经验。仇女士于 1982 年 7 月于上海电视大学毕业（主修金融学） ，获授予专科学位、于 2005 年12 月获中共中央党校函授学院法律专业本科学位。她于 2002 年 1 月获上海社会科学院经济学专业研究生学历，并于 2003 年 7 月获美国华盛顿国际

291、大学工商管理硕士学位。仇女士于 1992年 9 月获中国工商银行认可为会计师。她曾于 1980 年 8 月至 1992 年 8 月期间担任中国工商银行杨浦分行干部、于 1993 年 3 月至 1993 年 8 月期间在中国工商银行浦东分行任职、于 1993 年8 月至 1994 年 11 月期间在华夏证券有限公司东方路营业部任职。 仇女士于 1994 年 11 月至 1996年 8 月期间担任本公司干部，并于 1996 年 8 月至 1998 年 4 月期间担任本公司财务会计部财务部科长。自 1998 年 4 月至 2000 年 7 月期间及自 2000 年 7 月起至今，仇女士分别担任本公司

292、计划财务部总经理助理及计划财务部副总经理。仇女士自 2005 年 10 月起至今担任海通期货有限公司董事、自 2008 年 10 月起至今担任海通开元投资有限公司董事、自 2008 年 10 月起至今担任富国基金管理有限公司监事，并自 2010 年 11 月起至今担任海通吉禾股权投资基金管理有限责任公司监事。 杜洪波先生杜洪波先生，49 岁，为本公司职工监事。杜先生于 2002 年 3 月加入本公司，并自 2011年 5 月 16 日起一直担任本公司监事。他拥有约 16 年的证券行业工作经验。杜先生于 1984 年 7月获华中工学院授予工业自动化专业学士学位。杜先生于 1992 年 12 月获

293、武汉市人事局认可为工程师。杜先生于 1984 年 8 月至 1996 年 8 月期间先后在武汉市计算器应用开发研究所、四通集团武汉分公司及武汉软件研究中心任职。杜先生于 1996 年 8 月至 2002 年 3 月期间在国泰君 海通证券股份有限公司2012年年度报告 74 安证券股份有限公司信息技术部任职。他于 2002 年 3 月至 2005 年 5 月期间担任本公司网站管理部和经纪业务部总经理助理，并于 2005 年 5 月至 2011 年 3 月期间担任本公司风险控制总部副总经理。杜先生自 2011 年 3 月至 2013 年 1 月担任本公司合规与风险管理部门总经理，2013年 1 月

294、起至今担任本公司柜台市场部总经理。 5 5、其他高级管理人员（、其他高级管理人员（1111 名） ：名） ： 沈德高沈德高先生先生，60 岁，于 1991 年 9 月加入本公司，并自 1991 年 12 月至 2013 年 1 月一直担任本公司副总经理。他拥有逾 20 年的证券行业管理经验。沈先生于 1999 年 7 月毕业于解放军空军政治学院（主修经济管理） ，并于 2002 年 3 月获亚洲（澳门）国际公开大学授予工商管理硕士学位。沈先生于 1992 年 12 月获交通银行上海分行中级专业技术职务评审委员会认可为经济师。 沈先生曾于 1968 年 3 月至 1989 年 9 月期间在中国人

295、民解放军海军部队担任多个职位。他于 1990 年 3 月至 1991 年 9 月期间担任交通银行上海分行纪检员（正科级） 。沈先生曾于本公司担任不同职位，包括：于 1991 年 9 月至 1994 年 6 月期间担任办公室主任、于 1994 年 6 月至1998 年 12 月期间担任党组成员，并于 2006 年 5 月至 2008 年 10 月期间担任纪委书记。沈先生自 1998 年 12 月至 2013 年 1 月担任本公司党委副书记。 吉宇光先生吉宇光先生，55 岁，于 1995 年 11 月加入本公司，并自 1997 年 11 月至今一直担任本公司副总经理，主要负责自营交易和国际业务。他

296、拥有约 25 年的银行和证券行业工作经验，其中包括逾 16 年的管理经验。吉先生于 1983 年 7 月获北京市财贸学院授予经济学专业学士学位、于 1999 年 6 月获中共中央党校经济管理专业研究生学历，并于 1994 年 4 月获交通银行高级专业职务评审委员会认可为高级经济师。 吉先生曾于 1983 年 8 月至 1988 年 11 月期间担任北京市计委财金处干部。吉先生亦曾于 1988 年 11 月至 1995 年 11 月期间在中国交通银行北京分行先后担任多个职位，包括证券交易部副经理及经理。他于 1995 年 11 月至 1997 年 11 月期间担任海通证券有限公司北京郎家园营业部

297、负责人及总经理。 吉先生于 2010 年 12 月至 2011 年 5 月期间曾担任吉林投资基金董事长。吉先生自 2010 年 1 月起至今担任海通国际证券集团有限公司（ “海通国际证券” ）非执行董事，并自 2011 年 3 月起至今担任海通国际证券董事会主席、自2010 年 8 月起至今担任海通国际控股有限公司（ “海通国际控股” ）董事，并于 2011 年 3 月起至今任海通国际控股董事会主席。 任澎先生任澎先生，50 岁，于 1996 年 3 月加入本公司，并自 1997 年 11 月起至今一直担任本公司副总经理， 主要负责投资银行业务与直接投资业务。 他拥有约 30 年的银行和证券行

298、业工作经验，其中包括逾 16 年的管理经验。 任先生于 2004 年 1 月毕业于复旦大学 （主修金融学） ， 并于 2006年 7 月获中欧国际工商学院授予工商管理硕士学位。 他亦于 1989 年 7 月获交通银行杭州分行中级专业技术职务评审委员会认可为经济师。任先生于 1982 年 6 月至 1988 年 2 月期间在工商银 海通证券股份有限公司2012年年度报告 75 行西湖办事处担任不同管理职位，并曾于 1988 年 3 月至 1996 年 3 月期间在中国交通银行杭州分行先后担任多个职务，包括储蓄业务主管及证券部经理等。另外，任先生亦曾于 1996 年 3 月至 1997 年 11

299、月期间担任海通证券有限公司杭州营业部经理。 任先生自 2008 年 10 月至 2011 年8 月期间担任海通开元投资有限公司董事、自 2011 年 3 月起至今担任中国比利时直接股权投资基金董事，并自 2011 年 5 月至今担任吉林投资基金董事长。 吴斌先生吴斌先生，39 岁，于 1998 年 7 月加入本公司，并自 2012 年 3 月起担任本公司副总经理，主要负责资产管理业务、本公司的战略发展及信息技术。他拥有约 15 年的证券行业工作经验，其中包括逾 11 年的管理经验。吴先生于 1995 年 7 月获得华东师范大学授予法学学士学位、于1998 年 7 月获华东政法学院授予经济法硕士

300、学位，并于 2003 年 6 月获复旦大学授予经济学博士学位。吴先生于 1997 年 4 月取得中华人民共和国司法部认可的律师资格证，并于 2000 年 11月获中华人民共和国人事部认可为经济师。吴先生曾于本公司担任不同职位，包括：于 1998 年7 月至 2001 年 3 月期间担任投资银行部项目经理、于 2001 年 3 月至 2003 年 10 月期间担任总经理办公室副科长及科长、于 2003 年 10 月至 2005 年 5 月期间担任国际业务部总经理助理、于2005 年 5 月至 2007 年 1 月期间担任总经理办公室副主任、于 2007 年 1 月起至 2013 年 2 月担任总

301、经理办公室主任， 于 2007 年 7 月至 2010 年 8 月期间担任合规总监， 在此期间， 他曾于 2010年 1 月至 2011 年 1 月在上海市政府挂职锻炼，任督查专员助理。自 2010 年 1 月起至 2012 年 8月担任海通国际证券集团有限公司的非执行董事， 自 2010 年 8 月起至今担任海通国际控股有限公司董事，并自 2011 年 3 月起至今担任海通战略发展与 IT 治理委员会主任，自 2011 年 5 月起至今担任海通投资银行委员会委员。 李迅雷先生李迅雷先生，49 岁，于 2011 年 10 月加入本公司，并自 2012 年 3 月起担任本公司副总经理兼首席经济学

302、家。他主要负责研究和机构业务。他在证券业拥有约 15 年的工作经验，包括11 年的管理经验。李先生分别在 1985 年 7 月及 1991 年 7 月从上海财经大学授予经济学学士学位和硕士学位。从 1985 年 7 月至 1996 年 9 月，李先生担任上海财经大学经济及金融研究所图书馆管员及助理研究员。从 1996 年 9 月至 1999 年 8 月，李先生担任君安证券有限责任公司研究所副所长。从 1999 年 8 月至 2011 年 10 月，他担任国泰君安证券有限公司研究所副所长、研究所所长及销售交易部总经理、总裁助理兼首席经济学家。 宫里启晖先生宫里启晖先生，47 岁，于 2009 年

303、 5 月加入本公司，并自 2012 年 3 月起担任本公司副总经理。他主要负责证券投资与交易业务。他在银行和证券业拥有约 20 多年的工作及管理经验。宫里先生于 1986 年 7 月获复旦大学授予科学学士学位、并于 1993 年 3 月获东京大学授予生物物理与生物化学硕士学位。从 1993 年 4 月至 1994 年 3 月，宫里先生担任 Credit Suisse First Boston（现为 Credit Suisse Group AG)固定收益部门经理。从 1994 年 4 月至 1998 年 3 月，他担任 Deutsche Genossenschaftsbank AG（现为 Deu

304、tsche Zentral-Genossenschaftbank AG) 海通证券股份有限公司2012年年度报告 76 东京分行的亚洲部主任。从 1998 年 4 月至 1999 年 9 月，宫里先生担任 J.P. Morgan 东京分行自营投资部全球市场投资经理。 从1999年10月至2009年3月， 宫里先生担任Nikko (Citi) Asset Management Co., Ltd.全球战略资产管理的基金经理、另类投资高级基金经理、中国投资部总经理、大中华区总裁。从 2007 年 4 月至 2009 年 4 月，他亦担任融通基金管理有限公司董事兼股东代表。从 2009 年 5 月至

305、2012 年 3 月，他担任本公司国际业务部总经理、国际业务协调委员会专员、战略发展与 IT 治理委员会专员。 金晓斌先生金晓斌先生， 58岁， 于1998年8月加入本公司， 并自2005年5月起至今担任董事会秘书， 2011年11月起担任本公司联席公司秘书，并自2010年3月起至今担任本公司投资银行委员会副主任，主要负责董事会办公室及监事会办公室，协助管理投资银行业务。他拥有15年的证券行业管理经验。金先生于1988年7月获上海第二教育学院授予政教学士学位、于1993年7月获复旦大学授予经济学硕士学位、于1997年1月获复旦大学授予经济学博士学位，并于1999年7月获上海财经大学授予金融学博

306、士后学位。金先生于1998年6月起获上海财经大学认可为副研究员（副教授） ，并自2002年6月起一直为享有国务院政府特殊津贴的专家。他曾于1972年12月至1998年3月期间在中国人民解放军海军任职。金先生曾于本公司及子公司担任不同职位，包括：于1998年12月至2000年3月期间担任研究发展中心副总经理、于2000年3月至2004年8月期间担任研究所所长、于2003年5月至2005年3月期间担任经纪业务总部总经理、于2007年1月至2008年3月期间担任并购融资部总经理，并于2010年6月至2011年5月期间担任海通吉禾股权投资基金管理有限责任公司董事长及法人代表。他于2000年7月至201

307、1年6月期间担任中国证券业协会分析师委员会副主任委员。金先生自2003年7月起担任本公司总经理助理、自2005年5月起至今担任本公司董事会秘书（享受公司副总经理待遇） ，自2011年11月起至今担任本公司联席公司秘书，并自2010年3月至今担任本公司投资银行委员会副主任，主要协助管理股权融资部、债权融资部和并购融资部。他自2011年1月起至今担任中国证券业协会的证券公司专业评价专家，并自2011年6月起至今担任辽宁新能源和低碳产业投资基金筹备组组长。 王建业先生王建业先生，54 岁，于 1994 年 8 月加入本公司，并自 2010 年 7 月起至今担任本公司合规总监及自 2011 年 5 月

308、起至今担任本公司首席风险控制执行官（享受公司副总经理待遇） ，主要负责合规与风险管理部门。他拥有约 25 年的银行和证券行业工作经验，其中包括逾 16 年的管理经验。王先生于 1984 年 6 月从陕西财经学院金融学专科毕业，并于 1994 年 1 月于厦门大学研究生院货币银行学专业毕业。王先生于 1993 年 7 月获中国人民银行认可为高级经济师。王先生曾于 1984 年 8 月至 1990 年 8 月期间先后在中国人民银行内蒙古分行金融管理处教育处担任副主任科员、见习副处长、副处长，于 1990 年 8 月至 1992 年 5 月期间担任中国人民银行内蒙古分行金融管理处副处长，于 1992

309、 年 5 月至 1993 年 3 月担任内蒙古自治区证券公司证券部副总经理，并于 1993 年 3 月至 1994 年 7 月担任该公司的副总经理。王先生亦曾于本公司担任 海通证券股份有限公司2012年年度报告 77 不同职位，包括：于 1994 年 8 月至 1996 年 3 月期间担任交易部主管、于 1996 年 3 月至 1998年 9 月期间担任业务管理总部副总经理，并于 1998 年 9 月至 2004 年 8 月期间担任综合业务管理总部总经理。王先生自 2001 年 6 月至 2011 年 2 月担任本公司总经理助理，于 2005 年 3 月至2006 年 6 月担任经纪业务总部总

310、经理，并于 2008 年 10 月至 2011 年 3 月期间兼任风险控制总部总经理，先后负责综合业务管理总部、经纪业务总部、信息技术部、经纪业务营运中心、销售交易总部、客户资产管理部及风险控制部。 李础前先生李础前先生，55 岁，于 1994 年 8 月加入本公司，并自 2007 年 7 月起至今一直担任本公司财务总监（享受公司副总经理待遇） 、计划财务部总经理，主要负责计划财务部，协助分管股权管理部。他拥有约 25 年的财务管理工作经验，其中包括逾 16 年的证券行业财务工作经验。李先生于 1982年 9 月获合肥工业大学授予工学学士学位， 并于 1988年 10月获中南财经大学 （中南财

311、经政法大学的前身）授予经济学硕士学位。李先生于 1992 年 12 月获中国财政部认可为会计师及于 1993 年 4 月获安徽省财政厅机关职称认定委员会认可为高级经济师。 李先生曾于 1988年 7 月至 1991 年 8 月期间担任安徽省财政厅中企处副主任科员，并于 1991 年 8 月至 1994 年 7月担任安徽省国有资产管理局科长。李先生亦曾于本公司担任不同职位，包括：于 1994 年 8 月至 1996 年 3 月期间担任计划财务部主管、 于 1996 年 3 月至 1998 年 4 月期间担任财务会计部副总经理、于 1998 年 4 月至 2001 年 7 月期间担任财务会计部总经

312、理，并于 2001 年 7 月至 2007年 7 月期间担任财务副总监及财务会计部总经理。 李先生自 2003 年 4 月起至今担任海富通基金管理有限公司监事长、自 2010 年 6 月起担任海富产业投资基金管理有限公司董事，并自 2006年 5 月至 2009 年 5 月担任上海界龙实业集团股份有限公司（该公司于上交所上市，股票代码为600836）董事。 李建国先生，李建国先生，49岁，于1998年加入海通证券股份有限公司。李先生于西安交通大学毕业，取得经济学博士学位。李先生在证券业拥有20多年经验。于1992年至1998年，李先生在河南省证券有限公司任总经理，于1998年至1999年担任海

313、通证券股份有限公司副总经理，于1999年至2008年在富国基金管理有限公司任副董事长及总经理。李先生自2008年起担任海通证券股份有限公司之总经理助理及海通国际控股有限公司(前称为海通(香港)金融控股有限公司)之董事长，自2010年8月9日起担任海通国际控股有限公司之副董事长。李先生于2010年1月13日获委任为海通国际证券集团有限公司(海通国际控股有限公司的子公司)之执行董事，并于2010年3月10日获委任为海通国际证券集团有限公司之副主席，他同时也是战略发展委员会之成员。 陈春钱先生，陈春钱先生，49 岁，1997 年 10 月加入本公司，自 2012 年 3 月起担任总经理助理，负责公司

314、经纪业务，兼任公司经纪业务委员会主任、国际业务协调委员会委员、战略发展与 IT 治理委员会委员。陈先生还是中国证券业协会证券经纪业专业委员会委员。陈先生拥有 16 年的证券业工作及管理经验。陈先生于 1988 年 7 月获安徽财经学院经济学硕士学位并于 1995 年 7 月获 海通证券股份有限公司2012年年度报告 78 厦门大学经济学博士学位。 1997 年 10 月至 1998 年 1 月， 担任本公司深圳分公司业务部负责人；1998 年 1 月至 2000 年 3 月，担任国际业务部副总经理；2000 年 3 月至 2000 年 12 月，担任深圳分公司副总经理；2000 年 12 月至

315、 2006 年 5 月，担任投资管理部（深圳）总经理；2006 年 5月至 2013 年 2 月，担任销售交易总部总经理，其间 2007 年 11 月至 2009 年 3 月兼任机构业务部总经理。 三、三、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬情况 （一）（一）董事、监事和高级管理人员报酬决策程序董事、监事和高级管理人员报酬决策程序 公司独立董事报酬由董事会制定，报股东大会审议决定，独立董事津贴按月计提。公司高级管理人员报酬由董事会审议决定。董事和高级管理人员报酬决策程序：董事会提名与薪酬考核委员会负责就公司董事及高级管理人员的全体薪酬及架构，及就设立规范透明的程序制定薪

316、酬政策，向董事会提出建议。董事会决定高级管理人员的报酬和奖惩事项，股东大会决定董事的报酬事项。 （二）（二）董事、监事和高级管理人员报酬确定依据董事、监事和高级管理人员报酬确定依据 本公司董事、监事（非职工监事）的报酬根据公司的经营业绩、岗位职责、工作表现、市场环境等因素确定,公司独立董事报酬标准参照同行业上市公司的平均水平确定。 公司非执行董事、外部监事不在公司领取报酬。本公司内部董事、职工监事、高级管理人员的报酬由公司薪酬考核体系决定，根据岗位职责、按年度计划完成情况考核确定报酬。在现有法律框架内，公司实行的是业绩奖金激励。董事会根据公司取得的经营业绩，给予相应奖金总额，根据既定的原则进行

317、分配。 （三）（三）董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情况董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情况 详见本节“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及薪酬情况” 。 （四）（四）报告期末全体董事、监事和高级管理人员报酬合计报告期末全体董事、监事和高级管理人员报酬合计 报告期末全体董事、监事和高级管理人员从公司实际获得的报酬合计为：2,575万元。 四、四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况公司董事、监事、高级管理人员变动情况 （一）董事变更情况（一）董事变更情况 报告期内，本公司董事未发生变更。 截至2012年12月31日，本公司董事会由17名董事组成，包括2名执行董事，即

318、王开国先生、李明山先生；9名非执行董事，即钱世政先生、庄国蔚先生、周东辉先生、何健勇先生、张建伟先生、徐潮先生、王鸿祥先生、李葛卫先生和冯煌先生；6名独立非执行董事，即夏斌先生、陈琦伟先生、张惠泉先生、张鸣先生、戴根有先生和刘志敏先生。董事均由本公司的股东大会选 海通证券股份有限公司2012年年度报告 79 举产生，任期为三年，可连选连任。 （二）监事变更情况（二）监事变更情况 报告期内，本公司监事未发生变更。 截至2012年12月31日，本公司监事会由11名监事组成，包括4名职工监事，即王益民先生、杨庆忠先生、杜洪波先生和仇夏萍女士；7名非职工监事，即袁领才先生、董小春先生、吴芝麟先生、金燕

319、萍女士、许奇先生、邢建华先生和王玉贵先生。除职工监事由职工代表大会选举产生之外，非职工监事均由本公司股东大会选举产生，任期为三年，可连选连任。 本公司按照法定程序，于2013年1月23日召开了第五届监事会第八次会议（临时会议），审议通过关于王益民先生辞去监事会主席的议案，监事会主席王益民先生因年龄原因，向监事会提交了辞去公司第五届监事会主席的申请，为保证公司监事会成员符合法定人数要求，在公司职工代表大会选举产生新的职工监事之前，王益民先生仍履行职工监事的职责。 （三）高级管理人员的变更情况（三）高级管理人员的变更情况 本公司按照法定程序，于2012年3月14日召开了第五届董事会第七次会议，审议

320、通过了关于聘任吴斌先生、李迅雷先生和宫里啓晖先生担任公司副总经理的议案和关于聘任李建国先生、陈春钱先生担任公司总经理助理的议案，董事会聘任吴斌先生、李迅雷先生、宫里啓晖先生担任本公司副总经理，李迅雷先生同时兼本公司首席经济学家，聘任李建国先生、陈春钱先生担任公司总经理助理。 截至2012年12月31日，本公司高级管理人员12人，即李明山先生、沈德高先生、吉宇光先生、任澎先生、吴斌先生、李迅雷先生、宫里啓晖先生、金晓斌先生、王建业先生、李础前先生、李建国先生和陈春钱先生。 2013年1月23日，本公司发布了关于沈德高先生不再担任公司副总经理的公告，公司副总经理沈德高先生因年龄原因不再担任公司副总

321、经理职务，目前，本公司高级管理人员为11人。 五、五、公司核心技术团队或关键技术人员情况公司核心技术团队或关键技术人员情况 公司高级专业技术人员 456 人，2012 年流失 18 人，核心技术团队人员变动较小，对公司经营及核心竞争力不产生重大影响。 六、六、母公司和主要子公司的员工情况母公司和主要子公司的员工情况 （一）（一）员工情况员工情况 母公司在职员工的数量 5,512 主要子公司在职员工的数量 1,736 在职员工的数量合计 7,248 海通证券股份有限公司2012年年度报告 80 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 研究 216 投资银行 429 经纪业务 4,619 资产管理

322、184 证券投资/直接投资 119 信息技术 430 计划财务 441 期货业务 338 合规风控/稽核 175 行政管理 297 合计 7,248 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士研究生 126 硕士研究生 1,317 本科 4,176 大专及以下 1,629 合计 7,248 （二）（二）薪酬政策薪酬政策 截至报告期末，本集团雇员人数7,248人。其中本公司雇员人数5,512人，子公司雇员人数1,736人。 本公司重视人才的吸引、激励、培养和使用，注重薪酬水平的外部竞争力及薪酬制度的内部公平性，实行以市场水平为定薪依据、以绩效考核结果为分配导向的薪酬体系。本公司薪酬由基本工资、津贴

323、、业绩奖金和员工福利构成。根据适用的中国法律法规，本公司与每位雇员签订劳动合同，建立劳动关系。劳动合同包含关于合同期限、工作时间和休息休假、劳动报酬和保险福利、劳动保护和劳动条件、合同的变更及解除等条款。 依据适用的中国法律法规，本公司为雇员建立各项社会保险（养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险及生育保险）、住房公积金，并依据法规足额缴纳上述社会保险费和住房公积金。同时依据适用的法规，本公司建立企业年金制度，为雇员提供补充养老保障。 （三）（三）培训计划培训计划 2012年度公司培训工作进一步加强了培训的计划性、完善了培训课程体系、开拓了新的海外培训渠道、完成内部讲师全覆盖，采取海外培训、现

324、场面授、网络视频多种方式相结合，提高员工综合能力、提升干部管理技能，各类培训均取得了较好的成效。全年累计学习时间达152,949小时，人均达27.77小时；先后组织了19次网络培训考试，参加人次达12260人次。 海通证券股份有限公司2012年年度报告 81 2013年，公司将继续丰富完善公司培训体系，推进学习型组织建设，有效地提高管理人员和员工的素质。培训重点将以干部领导力与战略发展能力、创新业务、投资咨询等专题为主，并加大通用类培训覆盖率，以适应公司的转型和高速发展。 （四）（四）专业构成统计图专业构成统计图 （五）（五）教育程度统计图：教育程度统计图： （六）（六）劳务外包情况劳务外包情

325、况 劳务外包的工时总数 68,000 劳务外包支付的报酬总额 2,261,977.4 元 海通证券股份有限公司2012年年度报告 82 第八节第八节 公司治理公司治理 一、一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明 （一）公司治理基本情况（一）公司治理基本情况 作为在中国大陆和中国香港两地上市的公司， 公司严格按照境内外上市地的法律、 法规及规范性文件的要求，规范运作，不断致力于维护和提升公司良好的市场形象。公司根据公司法、证券法、中国证监会相关法规的要求及香港联交所上市规则等相关规定，不断完善法人治理结构，进一步建立健全了合规风控制度和内控管理体

326、系，形成了股东大会、董事会、监事会和经营管理层相互分离、相互制衡的公司治理结构，使各层次在各自的职责、权限范围内，各司其职，各负其责，确保了公司的规范运作。本公司“三会”（股东大会、董事会、监事会）的召开程序、表决程序合法有效，信息披露真实、准确、完整、及时、公平，能够严格按照公司内幕信息知情人登记制度的有关规定，加强对公司内幕信息的管理，做好内幕信息知情人登记工作，投资者关系管理专业务实，公司治理科学、规范、透明。 报告期内，公司根据五部委联合发布的企业内部控制基本规范（财会20087号）、企业内部控制应用指引第1号组织架构 等18项应用指引及 企业内部控制评价指引 、 企业内部控制审计指引

327、的有关要求，对公司章程、审计委员会工作细则和总经理工作细则等法人治理结构文件进行相应的修改；根据中国证监会颁发的关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定对公司内幕信息知情人登记制度进行了修改；根据中国证监会关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知（证监字【2012】37号）以及上海证监局关于进一步做好上海辖区上市公司现金分红有关工作的通知（沪证监公司字【2012】145号）的有关要求，分别对公司章程的相关条款进行了修改；依据香港联交所上市规则附录十标准守则的规定制定了海通证券股份有限公司关于董事、监事及有关雇员买卖公司证券事宜的书面指引；根据上交所关于进一步加强上市公司投资者关系管

328、理工作的通知的有关要求，对海通证券股份有限公司投资者关系管理办法进行相应修改。 报告期内，公司严格遵循守则中的所有守则条文，同时达到了守则中所列明的绝大多数建议最佳常规条文的要求。 本公司连续5年在证券公司分类监管评级中获得最高评级A类AA评级，信用评级为AAA级，公司董事会连续4年获得中国上市公司优秀董事会荣誉。 报告期内，本公司召开股东大会1次，董事会8次，监事会4次，独立董事年报工作会议2次，审计委员会6次，提名与薪酬考核委员会2次，发展战略与投资管理委员会3次，合规与风险管理委员会3次，共计29次会议。 海通证券股份有限公司2012年年度报告 83 （二）（二）内幕信息知情人管理制度的

329、制定、实施情况内幕信息知情人管理制度的制定、实施情况 根据上海证监局关于做好2009上市公司治理相关工作的通知要求，为进一步完善内部管理制度，加强对公司内幕信息的管理，做好内幕信息保密工作，维护信息披露公平原则，公司于2009年制定了海通证券股份有限公司内幕信息知情人登记制度 ，对内幕信息的界定、内部信息知情人的范围、内幕信息知情人登记备案的程序等做了专门的规定。该制度经公司第四届董事会第二十三次会议审议通过。2011年，根据中国证监会关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定（中国证券监督管理委员会公告201130号）的规定，公司对该制度进行了修订和完善，修订稿经第五届董事会第七次会议

330、审议通过。报告期内，公司能够根据内幕信息知情人登记制度的要求，做好内幕信息管理以及内幕信息知情人登记工作，能够如实、完整记录内幕信息在公开前的报告、传递、编制、审核、披露等各环节所有内幕信息知情人名单，以及知情人知悉内幕信息的内容和时间等相关档案，供公司自查和相关监管机构查询。报告期内，公司未发生违反内幕信息知情人登记制度的情形，该制度执行情况良好。 （三）企业管治（三）企业管治政策以及就企业管治而言董事会的职责政策以及就企业管治而言董事会的职责 公司严格遵照上市规则，以守则中所列的所有原则作为企业管治政策。就企业管治而言，董事会具有如下职责： (a) 制定及检讨发行人的企业管治政策及常规，并

331、向董事会提出建议； (b) 检讨及监察董事及高级管理人员的培训及持续专业发展； (c) 检讨及监察发行人在遵守法律及监管规定方面的政策及常规； (d) 制定、检讨及监察雇员及董事的操守准则及合规手册（如有）； (e) 检讨发行人遵守守则的情况及在企业管治报告内的披露。 二、二、股东大会情况简介股东大会情况简介 本报告期内，公司于2012年6月28日上午在上海兰生大酒店召开了2011年年度股东大会，审议通过了8项普通决议议案：公司2011年度董事会工作报告、公司2011年度监事会工作报告、公司2011年年度报告、公司2011年度财务决算报告、公司2011年度利润分配方案、关于续聘公司2012年度

332、A股会计师事务所及聘用2012年度H股会计师事务所并授权公司董事会决定其各自薪酬的议案、关于为公司董事、监事和高级管理人员投保责任险的议案、关于公司2012年权益类、固定收益类、衍生产品类投资资产配置的议案；审议通过了2项特别决议议案：关于修改的议案和关于修改公司的议案，相关决议于会议当日刊登在上交所网站（http:/）、香港联交所网站（http:/www.hkexnews.hk）以及本公司网站（http:/）,于2012年6月29日 海通证券股份有限公司2012年年度报告 84 刊登于中国证券报、上海证券报、证券时报及证券日报。 三、三、董事履行职责情况董事履行职责情况 董事会按照公司章程的

333、规定行使其职权，以公司及股东的最大利益为原则，向股东大会报告工作，执行股东大会的决议，对股东大会负责。 董事于本报告日期的简历详见本报告第七节“董事、监事、高级管理人员和员工情况现任董事、监事、高级管理人员工作经历” 。董事及高级管理人员与其他董事或高级管理人员不存在任何关系（包括财政、业务、家族或其它重大或相关关系） 。董事会结构科学，每名董事均具备与本集团业务运营及发展有关的丰富知识、经验及才能。所有董事深知其共同及个别对股东所负之责任。 自本公司上市以来，董事会一直符合上市规则有关委任至少三名独立非执行董事、且所委任的独立非执行董事必须占董事会成员人数至少三分之一的要求，本公司六名独立非

334、执行董事的资格完全符合上市规则第 3.10（1）及（2） ，第 3.10（A）条的规定。此外，本公司已收到每名独立非执行董事根据上市规则第 3.13 条就其各自的独立性出具的年度确认书。因此，本公司认为每名独立非执行董事均具备上市规则要求的独立性。 （一）董事参加董事会和股东大会的情况（一）董事参加董事会和股东大会的情况 根据公司章程的规定，董事会每年至少召开四次会议，董事会会议由董事长召集。定期董事会会议应于召开前至少十四天发出通知，通知须列明会议日期和地点、会议期限、事由及议题和发出通知的日期。 董事会会议应有过半数的董事参加方可举行。除公司章程另有规定外，董事会作出决议，必须经全体董事的

335、过半数通过。董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的，不得对该项决议行使表决权，也不得代理其它董事行使表决权。该董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行，董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过。出席董事会的无关联董事人数不足 3 人的，应将该事项提交股东大会审议。董事会会议以现场召开为原则。必要时，董事会临时会议可以通过视频、电话、传真方式召开，也可以采取现场与其它方式同时进行的方式召开。董事可以亲自参加董事会，亦可以书面委托其它董事代为出席董事会。公司董事会秘书负责制作和保管董事会会议记录，并确保董事能够查阅该等记录。 董事姓名 是否独立非执行董事 参加董事会情况 参加

336、股东大会情况 本年应参加董事会次数 亲自出席次数 以通讯方式参加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自参加会议 出席股东大会的次数 王开国 否 8 8 5 0 0 否 1 李明山 否 8 8 5 0 0 否 0 钱世政 否 8 7 5 1 0 否 0 海通证券股份有限公司2012年年度报告 85 冯 煌 否 8 8 5 0 0 否 0 庄国蔚 否 8 8 5 0 0 否 1 周东辉 否 8 7 5 1 0 否 0 徐 潮 否 8 8 5 0 0 否 0 王鸿祥 否 8 8 5 0 0 否 1 何健勇 否 8 8 5 0 0 否 1 张建伟 否 8 8 5 0 0 否 1 李葛卫 否

337、8 7 5 1 0 否 0 夏 斌 是 8 7 5 1 0 否 0 陈琦伟 是 8 7 5 1 0 否 1 张惠泉 是 8 8 5 0 0 否 1 张 鸣 是 8 8 5 0 0 否 1 戴根有 是 8 8 5 0 0 否 1 刘志敏 是 8 8 5 0 0 否 0 年内召开董事会会议次数 8 其中：现场会议次数 3 通讯方式召开会议次数 5 现场结合通讯方式召开会议次数 0 （二）（二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对董事会议案及其他议案提出异议。独立董事出席股东大会、董事会及专门委员会的情况见本节“董事参加董事会和股东大会

338、的情况”的有关内容，独立董事履职情况具体见公司于 2013 年 3 月 27 日在上交所网站上披露的海通证券股份有限公司2012 年度独立董事述职报告。 （三）（三）由董事会和管理层行使的职权由董事会和管理层行使的职权 董事会和管理层的权力和职责已在公司章程中进行了明确规定， 以确保为良好的公司管治和内部控制提供充分的平衡和制约机制。 董事会负责决定公司的经营计划和投资方案， 决定公司内部管理机构的设置， 制定公司的基本管理制度，对公司的其它重大业务和行政事项作出决议并对管理层进行监督。 公司管理层， 在总经理 （同时亦为执行董事） 的领导下， 负责执行董事会作出的各项决议，组织公司的日常经营

339、管理。 1、董事长及总经理董事长及总经理 本公司董事长和总经理（即相关上市规则条文下之行政总裁）职务分别由不同人士担任，以确保各自职责的独立性、可问责性以及权力和授权的分布平衡。董事长由王开国先生担任，总经理由李明山先生担任，董事会审议通过董事会议事规则和总经理工作细则分别对董事长和总经理的职责分工进行了明确的界定。 董事长王开国先生领导董事会确定公司的整体发展战略， 确保董事会有效运转， 履行法定职责，并及时就所有重要的适当事项进行讨论；确保公司制定良好的企业管治常规及程序；确 海通证券股份有限公司2012年年度报告 86 保董事会行事符合公司及全体股东的最佳利益。总经理李明山先生主要负责公

340、司的日常运营管理，包括组织实施董事会决议、进行日常决策等。 2、委任及重选董事委任及重选董事 根据公司章程的规定， 非职工代表出任的董事由股东大会选举或更换， 职工代表出任的董事由公司职工代表大会选举或更换，每届任期不得超过三年，可连选连任。本公司已就新董事的委任执行了一套有效的程序。在公司章程规定的人数范围内，按照拟选任的人数，董事候选人可由董事会提名，单独或合并持有公司百分之三以上股份的股东也可以提名董事候选人，并由股东大会选举或公司职工代表大会通过。关于股东提名董事候选人的具体程序，本公司已编制股东提名候选董事的程序并已公布于本公司网站。 3、非执行董事的任期非执行董事的任期 本公司的董

341、事均于股东大会上推选，任期为三年，可于重选及重新委任时续期。 4、董事董事薪酬薪酬 具体见本报告第七节“董事、监事、高级管理人员和员工情况 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况” 。 5、董事培训董事培训 本公司高度重视董事的持续培训， 以确保他们对本公司的运作及业务有适当的理解， 确保他们了解中国证监会、上交所、香港联交所以及公司章程等相关法律及监管规定所赋予的职责。报告期内，董事除了参加当地监管部门组织的定期培训，完成持续培训的要求之外，公司还请境外律师事务所对全体董事进行香港上市公司合规运作方面的专题培训，内容包括公司上市后的持续义务、董事、监事、高管和相关人员的法律责任、香港上市公司的

342、信息披露、企业管治常规守则解读，关连交易与须予公布的交易等。通过多种形式的培训，提升了董事的决策能力和决策水平。公司董事会办公室定期编辑发送董监事通讯 、 证券市场法规及案例分析 ，协助董事及时了解掌握最新的政策法规和经典案例，并建立多层次的信息沟通机制，搭建信息交流平台，加强董事、监事和管理层之间的信息共享及沟通，提高了董事的履职能力。报告期内，全体董事于 2012 年 8 月 24 日参加了公司组织的香港上市公司合规培训，此次培训一共持续 2 小时。除此以外，董事的具体培训情况如下： 董事姓名董事姓名 日期日期 持续时间持续时间 组组织者织者 内容内容 培训地培训地 李葛卫 2012 年

343、7 月 3 天 上海交易所 董事后续培训 沈阳 周东辉 2012 年 5 月 10 日 16 小时 上海证监局 2012 年第一期上市公司董、监事培训 上海 2012 年 5 月 17 日 24 小时 上海市财政局 公司治理培训 上海 海通证券股份有限公司2012年年度报告 87 冯煌 012 年 5 月 30 日 4 小时 上海市 企业法律顾问协会 公司治理与股东权益保护 上海 2012 年 7 月 12 日 4 小时 上海市 企业法律顾问协会 商业秘密与竞业限制法律实务 上海 2012 年 9 月 13 日 4 小时 上海市 企业法律顾问协会 企业法律风险管理指南解读 上海 何建勇 201

344、2 年 10 月 23 日 8 小时 辽宁省证监局 上市公司董监事培训 沈阳 张惠泉 2012 年 8 月 28 日 4 小时 北京律协 “买卖合同纠纷案件适用法律问题的解释”讲座 北京 2012 年 9 月 3 日 4 小时 北京律协 2012 年上半年中国主板、中小板和创业板 IPO 未过会原因分析 北京 2012 年 9 月 29 日 4 小时 北京律协 商业秘密与竞业禁止法律实务 北京 2012 年 10 月 8 日 4 小时 北京律协 复式记账法的产生及原理 北京 2012 年 11 月 26 日 4 小时 北京律协 产权市场、 要素市场与并购 北京 2012 年 11 月 28 日

345、 4 小时 北京律协 保险疑难案件审理的裁判规则格式保险合同的司法规制与诉讼实务 北京 四、四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议 （一）公司第五届董事会下设四个专门委员会，各委员会及其成员如下： 1、发展战略与投资管理委员会：王开国（主任委员） 、钱世政、陈琦伟、庄国蔚、张建伟 2、合规与风险管理委员会：张惠泉（主任委员） 、李明山、戴根有、周东辉、冯煌 3、提名与薪酬考核委员会：夏斌（主任委员） 、钱世政、张鸣、戴根有、李葛卫、何健勇、刘志敏 4、审计委员会：张鸣（主任委员） 、陈琦伟、戴根有、张惠泉

346、、周东辉、徐潮、王鸿祥 （二）各专门委员会职责及召开会议情况 1、合规与风险管理委员会 合规与风险管理委员会的主要职责为： 依据法律、 法规及监管政策制定合规管理政策供董事会审核；审查、监督公司合规管理制度的科学性、合理性、有效性以及执行情况；制定公司风险管理的原则和重要风险的界限；审查、监督经营管理层制订的内部控制制度的执行情况，并就此进行督导；就合规与风险管理委员会的具体职责，请参见董事会合规与风险管理委员会工作细则，该细则已公布在公司和联交所网站。 报告期内，合规与风险管理委员会共召开 3 次会议，具体如下： 海通证券股份有限公司2012年年度报告 88 2012 年 3 月 7 日召开

347、第五届董事会合规与风险管理委员会 2012 年第一次会议，会议审议通过了公司 2011 年度合规报告、公司 2011 年度风险评估报告、公司 2011 年度内部控制自我评估报告和公司内部控制规范实施工作方案。 2012 年 8 月 23 日召开第五届董事会合规与风险管理委员会 2012 年第二次会议，会议审议通过了公司 2012 年上半年合规报告和公司 2012 年上半年风险评估报告。 2012 年 10 月 26 日召开第五届董事会合规与风险管理委员会 2012 年第三次会议（通讯方式），会议审议通过了关于董事会授权公司经营层进行资产处置的议案。 报告期内，合规与风险管理委员会委员出席会议情

348、况： 姓名 实际出席会议次数/应出席会议次数 张惠泉 3/3 戴根有 3/3 李明山 2/3 周东辉 3/3 冯煌 3/3 2、审计委员会 审计委员会的主要职责为： 提议聘请或更换外部审计机构， 批准外部审计机构的薪酬及聘用条款；保证外部审计机构的客观独立性及审核程序有效；审核公司的财务信息及其披露，根据需要对重大关联交易进行审核；审查公司及各子公司、分公司的财务监控、内控制度及风险管理制度的科学性、合理性、有效性以及执行情况。检讨集团的财务及会计政策及实务；董事会赋予的其它职责。就审计委员会的具体职责，请参见董事会审计委员会工作细则，该细则已公布在公司和联交所网站。 审计委员会根据公司审计委

349、员工作细则的有关规定，召集会议、审议相关事项，努力提高工作效率和科学决策的水平；审计委员会认真履行职责，按照公司董事会审计委员会年报工作规程积极参与年度财务报告的编制、审计及披露工作，与注册会计师进行充分的沟通，共同制定 2012 年度公司审计项目计划，公司 2012 年度审计工作安排在审计委员会的指导下开展，确保了审计的独立性，提高审计质量，维护公司及股东的整体利益。审计委员会及其委员按照有关法律法规的要求，充分发挥了审查、监督作用，勤勉尽责地开展工作，为完善公司治理结构、提高审计工作质量发挥了重要作用。报告期内。审计委员会共召开 6 次会议，具体如下： 海通证券股份有限公司2012年年度报

350、告 89 2012 年 1 月 11 日召开了第五届董事会审计委员会 2012 年第一次会议，会议主要内容为：听取财务总监对公司 2011 年度简要财务情况的汇报、与年审注册会计师沟通制定年度审计工作计划、审阅公司财务部门编制的 2011 年财务报表（母公司未经审计）并形成书面意见。 2012 年 3 月 7 日召开了第五届董事会审计委员会 2012 年第二次会议，会议审议通过了公司 2011 年度财务报告及专项报告（审计或审核初稿）、公司董事会审计委员会关于立信事务所从事 2011 年度审计工作的相关意见、关于聘 2012 年度会计师事务所的建议、公司 2011 年度内部控制自我评估报告、公

351、司 2011 年度内部控制检查报告。 2012 年 4 月 26 日召开了第五届董事会审计委员会 2012 年第三次会议（通讯方式），会议审议通过了公司 2012 年第一季度报告。 2012 年 5 月 8 日召开了第五届董事会审计委员会 2012 年第四次会议（通讯方式），会议审议通过了关于增聘会计师事务所的议案。 2012 年 8 月 23 日召开了第五届董事会审计委员会 2012 年第五次会议，会议审议通过了公司 2012 年上半年财务报告（A+H）、公司 2012 年上半年度内部控制检查报告，并听取了公司 2012 年上半年财务情况说明（A+H）。 2012 年 10 月 26 日召开

352、了第五届董事会审计委员会 2012 年第六次会议（通讯方式），会议审议通过了公司 2012 年第三季度报告。 报告期内，审计委员会委员出席会议情况： 3、发展战略与投资管理委员会 发展战略与投资管理委员会的主要职责为： 对公司中长期发展战略规划进行研究并提出建议；对公司章程规定须经董事会批准的重大投资融资方案进行研究并提出建议；对公司章程规定须经董事会批准的重大资本运作、资产经营、并购重组等进行可行性论证并提出建议；对其姓名 实际出席会议次数/应出席会议次数 张鸣 6/6 张惠泉 6/6 戴根有 6/6 陈琦伟 3/6 周东辉 5/6 徐潮 5/6 王鸿祥 6/6 海通证券股份有限公司2012

353、年年度报告 90 他影响公司发展的重大事项进行研究并提出建议；对以上事项的实施进行检查督导；董事会授权的其它事宜。 报告期内，发展战略与投资管理委员会共召开 3 次会议，具体如下： 2012 年 3 月 12 日召开了第五届董事会发展战略与投资管理委员会 2012 年第一次会议(通讯方式)，会议审议通过了公司 2012 年度经营计划、关于公司 2012 年权益类、固定收益类、衍生产品类投资资产配置的议案、关于处置公司持有的镇江华联股权的议案和关于出售重庆加州城市花园营业部房产的议案 2012 年 6 月 13 日召开了第五届董事会发展战略与投资管理委员会 2012 年第二次会议（通讯方式），会

354、议审议通过了关于公司开展中小企业私募债券承销业务的议案、关于公司扩大融资融券业务总规模的议案和关于向海通开元投资有限公司增资 20 亿人民币的议案。 2012 年 8 月 8 日召开了第五届董事会发展战略与投资管理委员会 2012 年第三次会议（通讯方式），审议通过了关于对上海海通证券资产管理有限公司提供净资本担保承诺的议案。 报告期内，发展战略与投资管理委员会委员出席会议情况： 姓名 实际出席会议次数/应出席会议次数 王开国 3/3 钱世政 3/3 庄国蔚 3/3 张建伟 3/3 陈琦伟 3/3 4、提名与薪酬考核委员会 提名与薪酬考核委员会的主要职责为： 研究董事、 经理人员的选择标准和程

355、序并提出建议；广泛搜寻合格的董事和经理人员人选；对董事和经理候选人进行审查并提出建议；检讨董事会的架构、人数及组成（包括技能、知识及经验方面），并就任何为配合公司的策略而拟对董事会作出的变动提出建议； 评核独立非执行董事的独立性， 并就董事委任、 重新委任以及董事 （尤其是董事长及总经理）继任计划向董事会提出建议；制定薪酬政策，包括但不限于绩效评价标准、程序及主要评价体系，奖励和惩罚的主要方案和制度等；根据审计委员会的年度审计结果，审查公司董事及经理人员履行职责情况，对其进行年度绩效考评，并提出建议；对公司的薪酬 海通证券股份有限公司2012年年度报告 91 改革方案进行评议，批准执行董事服务

356、合约条款，同时对公司薪酬制度执行情况进行监督。就提名与薪酬考核委员会的具体职责，对董事、经理人员的提名以及对董事、高级管理人员的考评以及薪酬审查程序，请参见董事会提名与薪酬考核委员会工作细则，该细则已公布在公司和联交所网站。 报告期内，提名与薪酬考核委员会共召开 2 次会议，具体如下： 2012 年 3 月 14 日召开了第五届董事会提名与薪酬考核委员会 2012 年第一次会议，会议听取了公司 2011 年度经营情况和 2012 年经营计划，审议通过了关于给予公司经营班子 2011 年经营业绩奖励的议案 、 关于为公司董事、 监事和高级管理人员投保责任险的议案 、关于聘任吴斌先生、李迅雷先生和

357、宫里啓晖先生担任公司副总经理的议案和关于聘任陈春钱先生、李建国先生担任公司总经理助理的议案。 2012 年 10 月 26 日召开了第五届董事会提名与薪酬考核委员会 2012 年第二次会议 （通讯表决），审议了海通证券股份有限公司董事履职评价办法（试行）。 报告期内，提名与薪酬考核委员会委员出席会议情况： 五、五、监事会发现公司存在风险的说明监事会发现公司存在风险的说明 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明性、

358、不能保持自主经营能力的情况说明 本公司股权结构较分散，无控股股东。公司与股东单位在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，董事会、监事会及各职能部门均能独立运作，具有独立完整的业务和自主经姓名 实际出席会议次数/应出席会议次数 夏斌 2/2 张鸣 2/2 刘志敏 2/2 戴根有 2/2 钱世政 2/2 何健勇 2/2 李葛卫 2/2 海通证券股份有限公司2012年年度报告 92 营能力。 1、业务独立情况 公司按照公司法和公司章程的规定，根据中国证监会核准的经营范围依法独立自主地开展业务，公司已取得了经营证券业务所需的相关业务许可，具有独立完整的业务体系和自主经营能力，业务运营不受股东单位

359、及关联方控制和影响，能独立面向市场参与竞争，不存在股东单位及关联方违反公司运作程序，干预公司内部管理和经营决策的行为。 2、人员独立情况 公司设有专门的人力资源开发部，拥有独立完整的劳动、人事及工资管理体系。公司2010年年度股东大会、第五届董事会第一次会议及第五届监事会第一次会议选举、聘任公司董事、监事，董事长、监事会主席、总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监、首席风险控制执行官兼合规总监等高级管理人员专职在公司工作并领取薪酬 （部分董事、 监事不在公司领取薪酬） ，公司高级管理人员未在股东单位及下属企业担任除董事、监事以外的任何职务，也未在与公司业务相同或相近的其他企业任职。公司股东没有

360、超越股东大会、董事会的职权任免公司董事、监事和高级管理人员。董事、监事和高级管理人员的聘任均严格按照公司法、证券法和公司章程的规定，通过合法程序进行。公司建立了完善的劳动用工、人事管理、工资管理和社会保障制度，且全体员工均依法与公司签订劳动合同，公司拥有独立的劳动用工权力，不存在受股东干涉的情况。 3、资产独立情况 公司具有开展证券业务所必备的独立完整的资产，不存在股东单位及关联方占用公司资产以及损害公司、公司其他股东、公司客户合法权益的情况。公司依法独立经营管理公司资产，拥有业务经营所需的特许经营权、房产、经营设备以及商标。 4、机构独立情况 公司建立了完善的法人治理结构，设有股东大会、董事

361、会、监事会、经营层以及相关经营管理部门，“三会一层”运作良好，依法行使各自职权。公司拥有独立完整的证券业务经营、管理体系，独立自主地开展业务经营，组织机构的设置和运行符合中国证监会的有关要求。现有的办公机构和经营场所与股东单位完全分开，不存在机构混同的情况，也不存在股东单位直接干预公司经营活动的情形。 5、财务独立情况 公司设立了独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系和财务管理制度。公司独立进行财务决策，不存在股东单位及关联方干预公司资金使用的情况。公司由董事会任命财务总监，并配备了独立的专职财务人员，在银行单独开立账户，不存在与股东单位及关联方共用账户的情况。公司作为独立纳税人，依法按财税

362、制度规定缴纳各类税款。 海通证券股份有限公司2012年年度报告 93 公司不存在因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并等原因存在同业竞争情况。 七、七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 2008年，公司第四届董事会第一次会议审议通过了海通证券高级管理人员薪酬与考核管理办法 （以下简称办法 ） 。 办法明确了公司高级管理人员的绩效考核办法及薪酬激励方案。按照办法 ，每个会计年度结束后，公司董事会对高级管理人员进行年度考核。考核的重点为公司价值的提升；考核以量化的业绩指标为主，同时包括执行力、内部管理、

363、风险控制、改革创新、人才培养、队伍建设、班子自身建设等情况。按照考核结果，董事会对高级管理人员年度经营业绩奖励予以审议。公司通过年度考核及业绩奖励，强化了高级管理人员的工作主动性及合规风险意识。 八、其他有关事项八、其他有关事项 （一）（一）公司秘书公司秘书 金晓斌先生与莫明慧女士为本公司联席公司秘书，莫明慧女士（凯誉香港有限公司董事）为其中一位联席公司秘书，本公司董事会秘书金晓斌先生为香港联交所与本公司内部之主要联络人之一。根据上市规则第3.29条的要求，截至2012年12月31日，金晓斌先生及莫明慧女士均接受了超过15个小时之相关专业培训。 （二）（二）遵守证券交易守则遵守证券交易守则 本

364、公司已采纳上市规则附录十所载上市公司董事进行证券交易的标准守则 （ 标准守则 ） ，作为所有董事及监事进行本公司证券交易的行为守则。根据对本公司董事及监事的专门查询后，所有董事及监事均确认：于本报告期内，各董事及监事均已严格遵守标准守则所订之标准。本公司亦就有关雇员（定义见上市规则）买卖公司证劵交易事宜设定指引，指引内容不比标准守则宽松。本公司并没有发现有关雇员违反指引。 董事会将不时检查本公司的公司治理及运作，以符合上市规则有关规定并保障股东的利益。 （三）（三）内部监控内部监控 具体见本报告第九节“内部控制”。 （四）（四）审计师及其酬金审计师及其酬金 德勤关黄陈方会计师行和立信会计师事务

365、所 （特殊普通合伙） 分别获委任为审计截至 2012年 12 月 31 日止年度按照国际财务报告准则和中国企业会计准则编制的财务报表的审计师。就本报告所涵盖的期间，未出现董事会不同意审计委员会对甄选、委任外聘审计师事宜的意见。 海通证券股份有限公司2012年年度报告 94 （五）董事及核数师就账目之责任（五）董事及核数师就账目之责任 董事会已确认其承担编制本集团截至2012年12月31日止年度财务报表的责任。 董事会负责就年度及中期报告、股价敏感资料及其它根据上市规则及其它监管规定所需披露事项，呈报清晰及明确的评估。管理层已向董事会提供有关必要的解释及资料，以便董事会就本集团的财务数据及状况作

366、出知情评估，以供董事会审批。 本公司并无面临可能对本公司持续经营业务之能力产生重大疑虑的重大不确定事件或情况。另外，本公司已就董事、监事和高级管理人员可能的法律行动及责任作出适当的投保安排。 （六六）与股东的沟通与股东的沟通 股东大会是公司的最高权力机构， 股东通过股东大会行使权力。 公司严格按照相关规定召集、召开股东大会，确保所有股东，特别是中小股东享有平等的地位，能够充分行使自己的权利。在公司章程的指引下，公司有序运行并保持健康稳定的发展，切实保护了公司及股东的利益。 本公司高度重视股东的意见和建议， 积极开展各类投资者关系活动与股东保持沟通， 及时满足股东的合理需求。同时，本公司通过网站

367、刊发本公司的公告、财务数据及其它有关数据，作为促进与股东有效沟通的渠道，股东如有任何查询，可通过邮件、热线电话以及直接致函至本公司办公地址，公司会及时以适当方式处理相关查询。 董事会欢迎股东提出意见， 并鼓励股东出席股东大会以直接向董事会或管理层提出其可能持有的任何疑虑。董事长及各委员会主任通常会出席年度股东大会及其它股东大会，以回答股东所提出的问题。 股东可以根据公司章程第70条和第75条列明的程序召开股东特别大会并在股东大会上提出提案，公司章程已公布在公司和联交所网站。 本公司2012年年度股东大会将安排董事会回答股东提问。 有关投票表决的详细程序及以投票方式表决的决议议案将载于随年报一并

368、寄送的股东通函内。 （七七）投资者关系活动投资者关系活动 专业化的投资者关系管理是上市公司应尽的法定责任， 也是公司市值管理的有效手段， 公司发行H股后，境内外有40多万投资者需要沟通服务，董事会首先从制度上进一步强化投资者关系管理工作，根据上交所关于进一步加强上市公司投资者关系管理工作的通知以及香港联交所的有关要求，对公司投资者关系管理办法进行相应修改。其次，在公司官方网站上增设了“投资者关系”栏目，与上交所、联交所同步披露公司信息并实时发布公司A股和H股股价信息。另外，公司通过设立投资者咨询热线，配置专职的IR主管，网上互动交流、电话会议、现场接待、业绩说明会、投资者见面会和季度、半年度及

369、年度路演等多种形式全方位多层次地与 海通证券股份有限公司2012年年度报告 95 投资者沟通服务，全年通过路演及各种途径接待境内外投资者近千人次，通过交流沟通，加深了投资者对公司成长性的认同，形成公司与投资者之间长期、稳定的良性互动，促进了公司诚信自律规范经营，实现了公司价值最大化和股东利益最大化。 （八八）其它报告事项其它报告事项 为在公司章程中体现本公司更新后的注册地址， 并在公司章程中进一步体现内部控制的要求，本公司2011年股东周年大会 （“2011股东周年大会”）通过了特别决议案，修改了公司章程中本公司的注册地址及监事会和总经理的职权范围。此外，鉴于公司章程中加入了内部控制的要求，2

370、011股东周年大会还通过了另外一项特别决议，对公司监事会议事规则做了相应的修改。公司章程（包括公司监事会议事规则）的更新版已于2012年8月公布在联交所和公司网站。经本公司2011年9月16日召开的2011年第一次临时股东大会批准，本公司的全资子公司上海海通证券资产管理有限公司获准设立后，本公司自身将不再经营客户资产管理业务，公司章程第十三条相应删除 “证券资产管理” 内容。 2012年7月， 本公司获得中国证监会的相关批复，获准设立上海海通证券资产管理有限公司。因此，公司章程相应删除“证券资产管理”内容，该等修改将与即将于2012年周年股东大会通过的对公司章程的修订一并报中国证监会上海证监局

371、备案。 海通证券股份有限公司2012年年度报告 96 第九节第九节 内部控制内部控制 一、一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况内部控制责任声明及内部控制制度建设情况 （一）董事会声明（一）董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏， 并对报告内容的真实性、准确性及完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任； 监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是：合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略

372、。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。 董事会已按照 企业内部控制基本规范 要求对内部控制进行了评价， 并认为其在2012 年12 月31 日有效。 （二）内部控制机构设置情况（二）内部控制机构设置情况 公司内部控制组织分为董事会、监事会、经理层、内控职能管理部门、业务经营部门等五个层次。各层次职能如下：董事会下设审计委员会、合规和风险管理委员会，负责审查公司内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计和风险管理等事宜；监事会负责对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行；公司的内控职能管理部门包括合规与风

373、险管理部、稽核部、计划财务部、信息技术部、运营中心和人力资源部等部门，具体负责对内控工作的实施；业务经营部门包括销售交易部、投资银行部、固定收益部、证券投资部、机构业务部、收购兼并部、国际业务部、研究所、分支机构等单位，上述单位内部指定专人负责本单位内部控制制度的制定和落实，以及对规章制度执行情况的检查，对业务风险进行一线监控。 （三）内部控制制度的建立健全情况（三）内部控制制度的建立健全情况 报告期内，公司不断加强内部控制制度建设，健全内部控制机制，规范业务流程，完善管理制度，确保内部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司的各个业务和管理环节。 合规与风险管理方面：公司制定或修订完善了合规

374、审查管理办法、总部部门合规管理考核评价暂行办法、员工行为合规检测管理办法、防范和抑制新股炒作行为管理办法（暂行）、保荐项目尽职调查情况问核制度、基金代销业务风险管理办法（2012年修订）、投资银行业务内幕知情人登记制度（试行）、投资银行业务合规管理暂行办法转融通业务利益冲突防范及业务隔离管理办法等制度； 资金管理方面:制定或修订完善了债券质押式报价回购业务结算管理办法、转融通 海通证券股份有限公司2012年年度报告 97 交易结算办法、总部、分支机构、子公司业务收入划转、支付管理办法等制度； 业务控制方面（包含创新业务）:制定或修订完善了报价回购业务管理办法、投资银行业务部门承销包销证券管理指

375、导意见、中小企业私募债券承销业务管理暂行办法、证券发行上市尽职调查制度、证券发行上市持续督导制度、首次公开发行股票辅导管理办法、投资银行项目审核制度、转融通试点管理办法以及证券投资顾问业务流程与服务规范等制度； 财务管理方面：制定或修订完善了财务信息管理办法、转融通业务会计核算暂行办法境内外埠出差费用管理办法、总部费用管理办法、以及境外出差费用管理暂行办法等制度； 信息系统控制方面:制定或修订完善了从IT治理到到各应用系统的管理制度， 主要包括 信息技术治理准则、信息系统建设项目管理制度、信息系统建设需求管理制度、信息技术服务供应商管理制度、NC财务系统用户权限管理办法以及经纪业务应用系统权限

376、管理办法等制度。 （四）建立财务报告内部控制的依据（四）建立财务报告内部控制的依据 公司建立财务报告内部控制的依据为财政部、证监会、审计署、银监会、保监会联合发布的企业内部控制基本规范及其配套指引、中国证监会发布的证券公司内部控制指引和上海证券交易所发布的上海证券交易所上市公司内部控制指引等文件。 报告期内，公司严格按照公司法、会计法、企业会计准则、会计工作基础规范、金融企业财务规则、企业内部控制基本规范等相关法律法规的规定，结合行业特点及公司实际情况，制定或修订完善了财务信息管理办法、转融通业务会计核算暂行办法境内外埠出差费用管理办法、总部费用管理办法、以及境外出差费用管理暂行办法等财务会计

377、管理制度及其他内部控制制度。公司通过设置科学的财务会计组织架构、配备合格财务会计专业人员、使用规范严密的财务会计管理系统、选用恰当的会计政策和合理的会计估计等确保公司编制的财务报告符合会计准则的要求，并能够真实、准确、完整地反映公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。公司监事会以及外部审计机构等依据公司章程和相关规定对公司财务进行有效地检查监督，并对公司财务报告发表专业的审计意见。 报告期内， 公司财务报告相关内部控制制度健全， 运行情况良好， 能够保障财务报告质量，确保财务信息的高度可靠性。报告期内，公司财务报告相关的内部控制不存在重大缺陷，公司年度财务报告真实、准确、完整。 （五）内部

378、控制建立、执行的内部监督情况（五）内部控制建立、执行的内部监督情况 公司制定了海通证券内部控制自我评价手册用于规范内部控制自我评价活动。公司设立内部控制规范落实工作领导小组、工作小组以及内部控制评价小组，指定合规和风险管理总 海通证券股份有限公司2012年年度报告 98 部为内部控制规范落实工作小组的牵头部门，负责指导内部控制建设与实施工作；指定稽核部为内部控制评价小组的牵头部门，负责内部控制自我评价工作并出具内部控制评价报告。合规与风险管理总部、稽核部作为专门的内部控制设计、运行的监督部门，独立履行内部控制设计有效性和运行有效性的监督检查职能；负责提出内部控制缺陷的改进建议并敦促有关责任单位

379、及时整改。两个部门主要职责如下： 合规与风险管理总部：在合规总监的直接领导下，具体履行各项合规管理职责；对公司与客户签订的各种合同、协议及业务方案、流程等合法合规性进行事前审查；设计风险控制指标，规范风险控制流程，确保各项业务流程均具备健全有效的风险控制措施；对业务开展过程中风险控制流程和风险控制指标的执行情况进行事中监控、检查。向监管机构提供合规管理有效性评估报告。 稽核部： 检查公司各项业务的经营合规性； 检查公司各单位执行公司各项规章制度及内部控制制度流程的情况；审查资金营运情况及经营效益；组织开展对各单位的常规稽查、关键岗位人员的离岗离任审计；跟踪监督整改措施的落实情况；向董事会审计委

380、员会提供内部控制自我评价报告。 （六）内部控制缺陷及其认定（六）内部控制缺陷及其认定 公司董事会根据企业内部控制基本规范、企业内部控制评价指引、证券公司内部控制指引以及上海证券交易所上市公司内部控制指引对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险水平等因素，研究确定了适用本公司的内部控制缺陷及具体认定标准，即：按缺陷影响程度分类，分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。 重大缺陷指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目标;重要缺陷指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍有可能导致企业偏离控制目标;一般缺陷指除重大缺陷、重要缺陷之外的其

381、他缺陷。 根据上述认定标准，结合日常监督和专项监督情况，自 2012 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日未发现公司存在内部控制设计或执行方面、可能导致公司严重偏离控制目标的重大缺陷。 （七）（七）20132013年度内部控制的工作计划年度内部控制的工作计划 内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。2013 年度内部控制工作计划主要包括： 继续完善公司内部控制制度体系，根据业务发展需要及时更新、不断建立健全公司前中后台各项制度、政策与流程；根据内部控制评价实施过程中存在的问题、各类新业务开展的情况等方面，修订内控评价手册，并组织更新

382、、完善，提高内部控制的效率与效果；继续加强内部控制规范的宣传与培训，继续全面提升内部控制及风险管理水平。 （八）公司内部控制有效性评价（八）公司内部控制有效性评价 海通证券股份有限公司2012年年度报告 99 公司已根据企业内部控制基本规范、企业内部控制评价指引、证券公司内部控制指引以及上海证券交易所上市公司内部控制指引等相关法律法规的要求，对公司截至2012 年 12 月 31 日的内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价，经董事会审议通过，公司出具 2012 年度内部控制评价报告。报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得以有效执行，达到了公司内部控制的目标，不存在重

383、大缺陷。自内部控制评价报告报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生对评价结论产生实质性影响的内部控制的重大变化。 报告期内，外部注册会计师对公司内部控制设计及执行情况进行了独立审计，认为公司对各项业务与事项均已建立了内部控制，并得以有效执行，达到了公司内部控制的目标，不存在重大缺陷。针对上年度，外部注册会计师在公司内部控制审计报告中提出内控不足的情况，报告期内，公司内部控制规范落实小组积极组织相关部门整改完毕。 二、二、内部控制审计报告的相关情况说明内部控制审计报告的相关情况说明 公司内部控制审计机构立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。 内部控制审

384、计报告详见 2013 年 3 月 27 日上交所网站 和公司网站 相关公告。 三、三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明 为进一步完善公司内部控制体系，提高公司年报信息披露的质量和透明度，强化信息披露责任意识，公司根据监管部门的要求和相关规定，修订了海通证券股份有限公司信息披露管理办法，完善了年报重大差错的认定和处理程序、责任追究等内容，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露质量和透明度。该制度的修订稿经公司第四届董事会第二十六次会议审议通过并实施。报告期内，该制度执行情况良好，公司不存在重大会计差错、重大遗漏信息补充、

385、业绩预告更正等情况。 海通证券股份有限公司2012年年度报告 100 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 （一）本公司2012年度财务报告（A股）已经立信会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见审计报告。 （二）财务报表（A股）（附后）。 （三）财务报表附注（A股）（附后）。 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 一、载有本公司法定代表人签名的年度报告文本。 二、 载有本公司法定代表人、 主管会计工作负责人兼会计机构负责人签名盖章的财务报告文本。 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名盖章的审计报告文本。 四、报告期内中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

386、五、在其它证券市场公布的年度报告。 六、其他有关资料。 第十二节第十二节 证券公司信息披露证券公司信息披露 一、公司重大行政许可事项的相关情况一、公司重大行政许可事项的相关情况 （一）（一）报告期内营业部行政许可情况报告期内营业部行政许可情况 分公司新设 营业部新设 营业部迁址 4 10 9 1、报告期内分公司设立行政许可情况报告期内分公司设立行政许可情况 序号 分公司 地址 设立批复文号 批复日期 获得许可证日期 1 海通证券股份有限公司河北分公司 河北省石家庄市桥西区师范街2号 沪证监机构字2012312号 2012年7月13日 2012年11月7日 2 海通证券股份有限公司陕西分公司 陕

387、西省西安市新城区西新街11号海星智能广场10层西区 沪证监机构字2012312号 2012年7月13日 2012年11月7日 3 海通证券股份有限公司广西分公司 广西南宁市兴宁区民主路18号邕州饭店3号楼二楼 沪证监机构字2012312号 2012年7月13日 2012年11月7日 4 海通证券股份有限公司湖南分公司 湖南省长沙市五一大道618号银华大酒店6楼 沪证监机构字2012312号 2012年7月13日 2012年11月7日 2、报告期内营业部新设行政许可报告期内营业部新设行政许可情况情况 海通证券股份有限公司2012年年度报告 101 序号 营业部 地址 设立批复文号 设立批复日期

388、获得许可证日期 1 海通证券股份有限公司枣庄泰山中路证券营业部 山东省枣庄市薛城区泰山中路111号 沪证监机构字 2011603号 2011年12月30日 2012年3月22日 2 海通证券股份有限公司绵阳游仙证券营业部 四川省绵阳市游仙区一环路东段66号 沪证监机构字 2011603号 2011年12月30日 2012年3月22日 3 海通证券股份有限公司桂林漓江路证券营业部 广西桂林市七星区漓江路4号4楼 沪证监机构字 2011603号 2011年12月30日 2012年3月22日 4 海通证券股份有限公司榆林榆阳证券营业部 陕西省榆林市榆阳区肤施路41号 沪证监机构字 2011603号

389、2011年12月30日 2012年3月22日 5 海通证券股份有限公司衡阳蒸阳南路证券营业部 湖南省衡阳市雁峰区蒸阳南路2号崇业商业广场6楼 沪证监机构字 2011603号 2011年12月30日 2012年3月22日 6 海通证券股份有限公司中山悦来南路证券营业部 广东省中山市悦来南路18号 沪证监机构字 2012170号 2012年5月4日 2012年8月29日 7 海通证券股份有限公司保定东风东路证券营业部 河北省保定市北市区东风东路215号 沪证监机构字 2012170号 2012年5月4日 2012年8月29日 8 海通证券股份有限公司邵阳戴家路证券营业部 湖南省邵阳市大祥区戴家路和

390、公园路西北转角处 沪证监机构字 2012170号 2012年5月4日 2012年9月19日 9 海通证券股份有限公司福安阳头广场北路证券营业部 福建省福安市阳头广场北路6号 沪证监机构字 2012170号 2012年5月4日 2012年9月19日 10 海通证券股份有限公司温州锦绣路证券营业部 浙江省温州市鹿城区锦锈路瑞康商务中心一楼 沪证监机构字 2012510号 2012年11月29日 期后办理 3、报告期内营业部迁址行政许可情况报告期内营业部迁址行政许可情况 序号 迁址前营业部名称 迁址后营业部名称 新址 批复文号 批复日期 获得许可证日期 1 海通证券股份有限公司宁波百丈东路证券营业部

391、 海通证券股份有限公司宁波百丈东路证券营业部 宁 波 市 百 丈 东 路787 号十一楼 甬 证 监 发2011164 号 2011 年 12月 16 日 2012 年2 月2 日 2 海通证券股份有限公司天津长江道证券营业部 海通证券股份有限公司天津霞光道证券营业部 天津南开区霞光道1 号宁泰广场 8 层 津证监机构字20121 号 2012 年1 月12 日 2012 年2 月29 日 3 海通证券股份有限公司南宁人民东路证券营业部 海通证券股份有限公司南宁新民路证券营业部 南宁市新民路 59 号1 楼、2 楼 桂 证 监 函201235 号 2012 年3 月8 日 2012 年4 月1

392、1 日 4 海通证券股份有限公司乌鲁木齐友好北路证券营业部 海通证券股份有限公司乌鲁木齐新医路证券营业部 乌鲁木齐市新市区新医路 359 号 新 证 监 局201239 号 2012 年3 月29 日 2012 年4 月17 日 5 海通证券股份有限公司淮安淮海南路证券营业部 海通证券股份有限公司淮安淮海北路证券营业部 淮安市淮海北路 50号 1、4、5 楼 苏证监机构字 2012204号 2012 年5 月15 日 2012 年6 月20 日 6 海通证券股份有限公司太原西矿街证券营业部 海通证券股份有限公司太原迎泽西大街证券营业部 太原市迎泽西大街386 号 晋 证 监 函2012231

393、号 2012 年9 月8 日 2012 年 10月 31 日 7 海通证券股份有限公司庆阳北大街证券营业部 海通证券股份有限公司庆阳西大街证券营业部 庆阳市西峰区西大街 22 号 甘 证监 发字201298 号 2012 年7 月9 日 2012 年 11月 14 日 8 海通证券股份有限公司上海临汾路证券营业部 海通证券股份有限公司上海共和新路证券营业部 上海市闸北区共和新路 3703 号 沪 证监机构字 2012407号 2012 年9 月10 日 2012 年 12月 27 日 海通证券股份有限公司2012年年度报告 102 9 海通证券股份有限公司绥化安达北四道街证券营业部 海通证券股

394、份有限公司绥化安达牛街证券营业部 安达市牛街 235 号 报备 报备 期后办理 （二）（二）报告报告期内集合理财业务行政许可情况期内集合理财业务行政许可情况 日期 产品 批文名称 批文号 2012 年 4 月 27 日 海通海量阿尔法 1 号限额特定集合资产管理计划 关于核准海通证券股份有限公司设立海通海量阿尔法 1 号限额特定集合资产管理计划的批复 证监许可2012580 号 2012 年 6 月 6 日 海通海蓝宝银集合资产管理计划 关于核准海通证券股份有限公司设立海通海蓝宝银集合资产管理计划的批复 证监许可2012767 号 2012 年 9 月 27 日 海通现金赢家集合资产管理计划

395、关于同意上海海通证券资产管理有限公司开展现金管理产品试点并核准设立海通现金赢家集合资产管理计划的批复 证监许可20121301 号 2012 年 10 月 8 日 海通海蓝宝润集合资产管理计划 关于核准上海海通证券资产管理有限公司设立海通海蓝宝润集合资产管理计划的批复 证监许可20121320 号 2012 年 10 月 8 日 海通海量创优限额特定集合资产管理计划 关于核准上海海通证券资产管理有限公司设立海通海量创优限额特定集合资产管理计划的批复 证监许可20121321 号 2013 年 1 月 23 日（取得备案确认函） 海通赢家系列月月赢集合资产管理计划 关于上海海通证券资产管理有限责

396、任公司发起设立海通赢家系列月月赢集合资产管理计划的备案确认函 （中国证券业协会） 中证协函201368号 备注：2012 年 10 月 18 日以后，随着中国证监会颁布证券公司客户资产管理业务管理办法和证券公司集合资产管理业务实施细则 ， 证券公司设立集合计划不再需要行政许可， 仅在成立后向中国证券业协会和住所地中国证监会派出机构备案。 （三）其他行政许可事项（三）其他行政许可事项 日期 业务资格 批复单位 批文名称 批文号 2012 年 12 月 21 日 合伙企业独立托管业务 中国证监会 关于海通证券股份有限公司开展合伙企业独立托管业务试点的无异议函 （机构部部函2012686 号） 20

397、12 年 12 月 21 日 柜台市场业务 中国证券业协会 关于同意确认海通证券公司柜台市场实施方案备案的函 （中证协函2012825 号） 2012 年 8 月 29 日 转融通业务 中国证券金融公司 关于申请参与转融通业务试点的复函 （中证金函2012113 号） 2012 年 8 月 27 日 中小企业私募债券承销业务 中国证券业协会 关于反馈证券公司中小企业（中证协函 海通证券股份有限公司2012年年度报告 103 私募债券承销业务试点实施方案专业评价结果的函 2012561 号） 二、监管部门对公司的分类结果二、监管部门对公司的分类结果 本公司 2012 年分类评价结果为：A 类 A

398、A 级 海通证券股份有限公司 董事长：王开国 二 O 一三年三月二十六日 海通证券股份有限公司2012年年度报告 104 股东大会 监事会 总经理 董事会 提名与薪酬考核委员会 合规与风险管理委员会 支持部门 直属营业部 董事会办公室 国际业务部 销售交易总部 机构业务部 战略发展与IT治理办公室 研究所 信息技术管理部 审计委员会 业务部门 固定收益部 证券投资部 并购融资部 投资银行办公室 发展战略与投资管理委员会 债券融资部 质量控制部 资本市场部 分公司 融资融券部 投资银行委员会 股权融资部 投资银行客户部 监事会办公室 北京分公司 江苏分公司 甘肃分公司 浙江分公司 深圳分公司 湖

399、北分公司 黑龙江分公司 广东分公司 上海分公司 安徽分公司 三板业务部 研究与机构业务委员会 国际业务协调委员会 战略发展与 IT 治理委员会 山西分公司 吉林分公司 云南分公司 贵州分公司 河南分公司 辽宁分公司 江西分公司 四川分公司 山东分公司 福建分公司 经纪业务委员会 资本配置委员会 管理部门 人力资源开发部 计划财务部 运营中心 合规与风险管理总部 北京办事处 监察室 党群工作部 股权管理部 股权投资合作办公室 稽核部 总经理办公室 海通国际控股有限公司 海通开元投资有限公司 海通期货有限公司 海富通基金管理有限公司 控股或参股公司 海富产业投资基金管理有限公司 富国基金管理有限公

400、司 海通创新证券投资有限公司 上海海通证券资产管理有限公司 湖南分公司 山西分公司 河北分公司 广西分公司 营业部 附录一：海通证券股份有限公司组织结构图 海通证券股份有限公司2012年年度报告 105 附录二：附录二：公司公司各分公司及各分公司及证券营业部情况证券营业部情况 截至报告期末，公司共有分公司 24 家，证券营业部 202 家，具体情况详见下表 分公司情况表 序号序号 分公司分公司 地址地址 设立时间设立时间 负责人负责人 1 上海分公司 上海市建国西路 285 号 20 楼 2009 年 薛爱东 2 浙江分公司 浙江省杭州市解放路 138 号 2009 年 朱元元 3 江苏分公司

401、 江苏省南京市广州路 188 号苏宁环球大厦 1218 室 2009 年 杨 明 4 深圳分公司 广东省深圳市福田区福华三路 88 号时代财富大厦 49 楼 2009 年 邹二海 5 广东分公司 广东省广州市珠江西路 8 号高德置地广场南塔 9 楼 2009 年 李井伟 6 北京分公司 北京市中关村南大街乙 56 号方圆大厦 608 室 2009 年 李建生 7 黑龙江分公司 黑龙江省哈尔滨长江路 99-9 号 2009 年 吴红松 8 甘肃分公司 甘肃省兰州市武都路 157 号 10 楼 2009 年 韩 钢 9 湖北分公司 湖北省武汉市江大路 2 号 2009 年 屠惠敏 10 安徽分公司

402、 安徽省合肥市黄山路 262 号兴都大厦六楼 2010 年 丁学清 11 吉林分公司 吉林省长春市南关区兴兰小区 4 号楼（大经路 550 号） 2011 年 黄金富 12 江西分公司 江西省南昌市广场北路 97 号江西建设大厦 4 楼 2011 年 肖萍萍 13 山西分公司 山西省太原市杏花岭区新建路 92 号 2011 年 杨小平 14 云南分公司 云南省昆明市东风西路 162 号 2011 年 张崇德 15 贵州分公司 贵州省贵阳市富水北路 66 号天恒城市花园北座 14 楼 2011 年 魏 卫 16 河南分公司 河南省郑州市经七路 16 号海通证券大楼 6 楼 2011 年 赵高华

403、17 山东分公司 山东省济南市泉城路 15 号三楼 2011 年 王玉秋 18 四川分公司 四川省成都市小河街 12 号 2011 年 许 锋 19 辽宁分公司 辽宁省沈阳市大西路 364 号 2011 年 张 龙 20 福建分公司 福建省福州市群众路 278 号日月星花园 1#楼 3 层 2011 年 詹亮宇 21 广西分公司 广西南宁市民主路 18 号 3 号楼二楼 2012 年 卢向阳 22 湖南分公司 湖南省长沙市五一大道 618 号银华大酒店 6 楼 2012 年 宋家清 海通证券股份有限公司2012年年度报告 106 23 陕西分公司 西安市西新街 11 号海星智能广场 10 层西

404、区 2012 年 孟立亚 24 河北分公司 河北省石家庄市师范街 2 号 2012 年 关雪芬 证券营业部情况表 序号序号 营业部名称营业部名称 地址地址 负责人负责人 1 安庆湖心北路证券营业部 安徽省安庆市湖心北路香樟里那水岸 7 幢 1-2 室 汪怀其 2 蚌埠中荣街证券营业部 安徽省蚌埠市中荣街 146 号 孙伟 3 阜阳清河东路证券营业部 安徽省阜阳市颍州区清河东路颐清园 1 号楼 李本权 4 合肥黄山路证券营业部 安徽省合肥市黄山路 262 号 倪煜 5 淮北相山路证券营业部 安徽省淮北市相山路 292 号 王凌巍 6 淮南田大路证券营业部 安徽省淮南市田大路巴黎春天 6 栋 10

405、1、7 栋 12 层 陈可 7 芜湖文化路证券营业部 安徽省芜湖市文化路 44 号 夏斯清 8 马鞍山湖东中路证券营业部 安徽省马鞍山市花山区湖东中路中央花园 9302 王尚钟 9 北京光华路证券营业部 北京市光华路甲 8 号奥德大厦 白汝斌 10 北京工人体育场北路证券营业部 北京市工体北路 66 号瑞士公寓一号楼三层 马晖 11 北京知春路证券营业部 北京市知春路甲 63 号卫星大厦五层 王宋 12 北京中关村南大街证券营业部 北京市中关村南大街甲 56 号 刘毅 13 北京密云鼓楼东大街证券营业部 北京市鼓楼东大街 19 号 薛成彬 14 北京平谷金乡路证券营业部 北京市金乡路 1 号

406、熊军 15 福州群众路证券营业部 福建省福州市群众路 278 号源利明珠 A 座三层 詹亮宇 16 厦门乐海北里证券营业部 福建省厦门市集乐海北里路 98 号103 号 刘雁翔 17 泉州田安路证券营业部 福建省泉州市田安路青年大厦 4 楼 林毓鹏 18 福安阳头广场北路证券营业部 福建省福安市城区阳头广场北路 6 号水岸明珠 1 幢 5 层 林怀荣 19 嘉峪关新华中路证券营业部 甘肃省嘉峪关市新华中路 28 号 王保林 20 金昌长春路证券营业部 甘肃省金昌市长春路中国盐政大厦 周有学 海通证券股份有限公司2012年年度报告 107 21 兰州万新南路证券营业部 甘肃省兰州市安宁区万新南路

407、 744 号 王维达 22 兰州天水路证券营业部 甘肃省兰州市城关区定西南路 376 号 苏艺 23 兰州东岗东路证券营业部 甘肃省兰州市城关区东岗东路 2070 号 杨俊峰 24 兰州武都路证券营业部 甘肃省兰州市城关区武都路 157 号 沈自强 25 兰州西津西路证券营业部 甘肃省兰州市七里河区西津西路九号 徐毅 26 成县东大街证券营业部 甘肃省陇南市成县城关镇东大街 34 号 郝续鸣 27 庆阳西大街证券营业部 甘肃省庆阳市西峰区西大街 22 号 祝唯东 28 天水新华路证券营业部 甘肃省天水市秦州区新华路 7 号房产交易中心 3 楼 周军 29 武威建国街证券营业部 甘肃省武威市凉州

408、区建国街邮政大厦 3 楼 武勇 30 东莞胜和路证券营业部 广东省东莞市南城区胜和路胜和广场 B 座 3 楼 王铁平 31 佛山顺德新宁路证券营业部 广东省佛山市顺德区大良新宁路 60 号时代大厦首层 马俊恩 32 广州东风西路证券营业部 广东省广州市东风西路 195 号 B 座 11、12 娄 蔡昭鹏 33 广州江南西路证券营业部 广东省广州市江南西路青葵大街 13-16 号二楼 潘淑明 34 广州珠江西路证券营业部 广东省广州市天河区珠江西路 8 号 9 楼 903-906 房 田向明 35 汕头中山中路证券营业部 广东省汕头市中山中路 205 号富都大厦二、三楼 张镇文 36 韶关文化街

409、证券营业部 广东省韶关市浈江区文化街 7 号 吴迪 37 中山悦来南路证券营业部 广东省中山市石岐区悦来南路 18 号 A1 座一层第 8 卡、二层 叶涛 38 南宁新民路证券营业部 广西南宁市新民路 59 号 1 楼、2 楼 卢向阳 39 柳州桂中大道证券营业部 广西柳州市桂中大道南端 2 号阳光壹佰城市广场 7 栋 唐世云 40 桂林漓江路证券营业部 广西桂林市七星区漓江路 4 号 4 层 张宁 41 贵阳同心西路证券营业部 贵州省贵阳市白云区同心西路 3 号白云大厦三楼 李福辉 42 贵阳富水北路证券营业部 贵州省贵阳市云岩区富水北路 66 号天恒城市花园 魏卫 43 遵义中华南路证券营

410、业部 贵州省遵义市中华南路龙井沟综合楼三楼 钟健 44 海口龙昆北路证券营业部 海南省海口市龙昆北路 15 号中航大厦 肖蓉 45 石家庄藁城胜利路证券营业部 河北省藁城市胜利路 22 号 周培琛 46 石家庄师范街证券营业部 河北省石家庄市桥西区师范街 2 号 关雪芬 海通证券股份有限公司2012年年度报告 108 47 保定东风东路证券营业部 河北省保定市北市区东风东路 215 号仁和宜佳公寓底商 刘涛 48 洛阳体育场路证券营业部 河南省洛阳市体育场路 13 号 龚岚 49 许昌建设路证券营业部 河南省许昌市建设路春秋广场天伦大厦 3、4、5 楼 冻逸兴 50 郑州经七路证券营业部 河南

411、省郑州市经七路 16 号 赵高华 51 大庆红岗北路东街证券营业部 黑龙江省大庆市红岗北路东 6 号 王希斌 52 大庆乘风大街证券营业部 黑龙江省大庆市让胡路区乘风大街 432-454 号 3401 孟庆录 53 大庆昆仑大街证券营业部 黑龙江省大庆市让胡路区昆仑大街 184 号 胡海斌 54 大庆经三街证券营业部 黑龙江省大庆市萨尔图区经三街 29 号 周国洪 55 大庆市经六街证券营业部 黑龙江省大庆市萨尔图区经六街 47 号 李高平 56 哈尔滨通江街证券营业部 黑龙江省哈尔滨市道里区通江街 163 号 刘松涛 57 哈尔滨新阳路证券营业部 黑龙江省哈尔滨市道里区新阳路 240 号 孙

412、雷 58 哈尔滨东直路证券营业部 黑龙江省哈尔滨市道外区东直路 69 号 赵家 59 哈尔滨呼兰北二道街证券营业部 黑龙江省哈尔滨市呼兰区北二道街 77 号 石嘉睿 60 哈尔滨长江路证券营业部 黑龙江省哈尔滨市南岗区长江路 99-5 号 郭威 61 哈尔滨果戈里大街证券营业部 黑龙江省哈尔滨市南岗区果戈里大街 200 号 曲谱 62 哈尔滨西大直街证券营业部 黑龙江省哈尔滨市南岗区西大直街 40 号 邹祺 63 哈尔滨中山路证券营业部 黑龙江省哈尔滨市南岗区中山路 111 号 李延立 64 哈尔滨双城昌盛街证券营业部 黑龙江省哈尔滨市双城昌盛街工委综合楼 乔木 65 哈尔滨和平路证券营业部

413、黑龙江省哈尔滨市香坊区和平路 2 号和平大厦 赵群 66 鹤岗东解放路证券营业部 黑龙江省鹤岗市东解放路 27 号 惠鹏鹰 67 黑河北安交通路证券营业部 黑龙江省黑河市北安市交通路 81 号 冯大富 68 黑河嫩江嫩兴路证券营业部 黑龙江省黑河市嫩江县嫩兴路 8 号 魏璟志 69 黑河中央街证券营业部 黑龙江省黑河市中央街 258 号 谷宏毅 70 鸡西虎林红旗街证券营业部 黑龙江省虎林市虎林镇红旗街道中心委 17 号 何明 71 鸡西中心大街证券营业部 黑龙江省鸡西市鸡冠区中心大街 110 号 郭海峰 72 鸡西密山东安街证券营业部 黑龙江省鸡西市密山市密山镇东安街 195 号 王勇 海通

414、证券股份有限公司2012年年度报告 109 73 加格达奇兴安大街证券营业部 黑龙江省加格达奇市兴安大街 198 号 刘亚轩 74 佳木斯保卫路证券营业部 黑龙江省佳木斯市前进区保卫路宜福都市公寓 115 号 王晓飞 75 大兴安岭漠河振兴路证券营业部 黑龙江省漠河县西林吉镇振兴路邮政大楼 李子军 76 牡丹江东宁繁荣街证券营业部 黑龙江省牡丹江市东宁县东宁镇繁荣街 75 号 庚成 77 牡丹江海林林海路证券营业部 黑龙江省牡丹江市海林市林海路 65 号中行大厦二楼 林艳花 78 牡丹江绥芬河山城路证券营业部 黑龙江省牡丹江绥芬河山城路 101 号（七楼） 包修勇 79 牡丹江平安街证券营业部

415、 黑龙江省牡丹江市西安区西平安街 7 号 刘昌波 80 牡丹江牡丹街证券营业部 黑龙江省牡丹江市西牡丹街 1 号 周飚 81 七台河大同街证券营业部 黑龙江省七台河市桃山区大同街 40 号 于文才 82 齐齐哈尔和平路证券营业部 黑龙江省齐齐哈尔市富拉尔基区和平路 81 号 刘义 83 齐齐哈尔安顺路证券营业部 黑龙江省齐齐哈尔市龙沙区安顺路 6 号 田玉坤 84 齐齐哈尔卜奎大街证券营业部 黑龙江省齐齐哈尔市龙沙区卜奎大街 42 号 王宏伟 85 齐齐哈尔讷河中心大街证券营业部 黑龙江省齐齐哈尔市讷河中心大街 369 号 石庆九 86 双鸭山五马路证券营业部 黑龙江省双鸭山市尖山区五马路 9

416、 号 宋俊颉 87 绥化安达北四道街证券营业部 黑龙江省绥化市安达北四道街客运站侧楼 王喜臣 88 绥化中直南路证券营业部 黑龙江省绥化市北林区中直南路 9 号 程世海 89 伊春新兴中路证券营业部 黑龙江省伊春市伊春区新兴中路 90 号 顾春明 90 武汉十升路营业部 湖北省武汉市汉阳区十升路特一号 A 座 6 楼 屠惠敏 91 武汉江大路证券营业部 湖北省武汉市江岸区江大路 2 号 唐军 92 武汉中北路证券营业部 湖北省武汉市武昌区中北路 146 号 周丽华 93 咸宁潜山路证券营业部 湖北省咸宁市咸安区潜山路 6 号 刘士汉 94 长沙五一大道证券营业部 湖南省长沙市五一大道 618

417、号银华大厦五楼 宋家清 95 常德朗州路证券营业部 湖南省常德市武陵区朗州路 137 号凯利大厦 3 楼 张文忠 96 衡阳蒸阳南路证券营业部 湖南省衡阳市雁蜂区蒸阳南路 2 号崇业商业广场六楼 葛向红 97 邵阳戴家路证券营业部 湖南省邵阳市大祥区戴家路翡翠星城旁建设银行二楼 邓家斌 海通证券股份有限公司2012年年度报告 110 98 长春大经路证券营业部 吉林省长春市大经路 550 号 黄金富 99 东丰东风路证券营业部 吉林省东丰县东风路 281 号 秦靖波 100 吉林南京街证券营业部 吉林省吉林市南京街 104 号 宋宝红 101 辽源人民大街证券营业部 吉林省辽源市人民大街 36

418、7 号 李颖 102 常熟海虞北路证券营业部 江苏省常熟市海虞北路 20 号 马自力 103 常州健身路证券营业部 江苏省常州市健身路 16 号 唐军 104 丹阳丹金路证券营业部 江苏省丹阳市丹金路 14 号福康苑三、四楼 薛晓雁 105 淮安淮海北路证券营业部 江苏省淮安市淮海北路 50 号 1、4、5 楼 唐大权 106 江都龙城路证券营业部 江苏省江都市龙城路 79 号 苏加宏 107 南京常府街证券营业部 江苏省南京市白下区常府街 85-7 号新大都广场三楼 张颂杰 108 南京广州路证券营业部 江苏省南京市鼓楼区广州路 188 号 钱敬星 109 南通人民中路证券营业部 江苏省南通

419、市人民中路 88 号邮政大厦二楼 缪鹏飞 110 苏州竹辉路证券营业部 江苏省苏州市竹辉路 258 号 岳岚 111 泰州鼓楼南路证券营业部 江苏省泰州市鼓楼南路 315 号 乔雷璋 112 无锡解放东路证券营业部 江苏省无锡市解放东路 1008 号 吴国华 113 盐城建军中路证券营业部 江苏省盐城市建军中路 68 号 刘爱武 114 扬州汶河南路证券营业部 江苏省扬州市汶河南路 69 号 刘俊杰 115 徐州中山北路证券营业部 江苏省徐州市鼓楼区中山北路 12 号龙泰大厦三层 张亮 116 镇江中山西路证券营业部 江苏省镇江市润州区中山西路 53 号 成剑 117 新余分宜府前路证券营业部

420、 江西省分宜县府前路 5 号 赖文胜 118 南昌广场北路证券营业部 江西省南昌市广场北路 97 号 肖芳生 119 新余劳动南路证券营业部 江西省新余市劳动南路 1 号 肖萍萍 120 赣州红旗大道证券营业部 江西省赣州市章贡区红旗大道 25 号一栋 1-4 楼 朱发荣 121 鞍山二道街证券营业部 辽宁省鞍山市铁东区二道街 90 号 张龙 122 鞍山岫岩证券营业部 辽宁省鞍山市岫岩满族自治县岫岩镇阜昌路 49-19 号 王世东 123 大连天津街证券营业部 辽宁省大连市中山区天津街 91 号 卫春敏 海通证券股份有限公司2012年年度报告 111 124 盘锦人民路证券营业部 辽宁省盘锦

421、市兴隆台区人民路财贸小区 1-48-6 号 赵宏 125 沈阳大西路证券营业部 辽宁省沈阳市沈河区大西路 364 号 王群 126 营口辽河大街证券营业部 辽宁省营口市站前区辽河广场 9 号 乔文选 127 肥城新城路证券营业部 山东省肥城市新城路 039 号 张勇 128 济南洪家楼南路证券营业部 山东省济南市洪家楼南路 25 号 于洪泉 129 济南泉城路证券营业部 山东省济南市泉城路 15 号 张东 130 青岛杭州路证券营业部 山东省青岛市杭州路 20 号 刘昌波 131 青岛湛山一路证券营业部 山东省青岛市湛山一路 25 号 崔宁 132 泰安岱宗大街证券营业部 山东省泰安市岱宗大街

422、 10 号 李美玲 133 威海高山街证券营业部 山东省威海市高山街 2 号 孙晓东 134 烟台解放路证券营业部 山东省烟台市解放路 164 号 杨志艺 135 淄博桓台东岳路证券营业部 山东省淄博市桓台县东岳路 1251 号齐商银行大楼 刘善顺 136 淄博石化证券营业部 山东省淄博市临淄区齐鲁化工商城 69 号 姜山 137 淄博通济街证券营业部 山东省淄博市淄川区通济街 140 号 戚思敏 138 枣庄泰山南路证券营业部 山东省枣庄市薛城区泰山南西侧 111 号（铁运处对过） 翟一鸣 139 太原长风西街证券营业部 山西省太原市长风西街 1 号丽华大厦 B 座八层 衡宇峰 140 太原

423、迎泽西大街证券营业部 山西省太原市迎泽西大街 386 号 王刚 141 太原新建路证券营业部 山西省太原市新建路 92 号 杨小平 142 太原兴华街证券营业部 山西省太原市兴华街 188 号 冯冰 143 西安西新街证券营业部 陕西省西安市西新街 11 号海星智能广场 10 楼 卫涛 144 咸阳沈兴北路证券营业部 陕西省咸阳市沈兴北路 1 号国际商会大厦 3 层 孟立亚 145 榆林榆阳证券营业部 陕西省榆林市肤施路 41 号 海霞 146 上海天山西路证券营业部 上海市天山西路 155 号 4 楼 何德煜 147 上海宣化路证券营业部 上海市宣化路 300 号华宁国际广场 7 楼 徐岚

424、148 上海种德桥路证券营业部 上海市种德桥路 2 号 茅佳俊 149 上海南翔镇证券营业部 上海市德园路 681 号 张峰 海通证券股份有限公司2012年年度报告 112 150 上海南桥证券营业部 上海市南桥镇南星路 381 号 张成 151 上海桂林路证券营业部 上海市桂林路 46 号 钱文刚 152 上海合肥路证券营业部 上海市合肥路 293 号 王园 153 上海玉田支路证券营业部 上海市玉田支路 11 号 林佳 154 上海江宁路证券营业部 上海市江宁路 1330 号四楼.澳门路 351 号四楼 邵艳 155 上海余姚路证券营业部 上海市余姚路 420 号 朱江力 156 上海老沪

425、闵路证券营业部 上海市老沪闵路 777 号 刘巍中 157 上海牡丹江路证券营业部 上海市牡丹江路 263-265 号 陆雁 158 上海平武路证券营业部 上海市平武路 38 号 王轶 159 上海崮山路证券营业部 上海市浦东崮山路 619 号 陈文彦 160 上海乳山路证券营业部 上海市乳山路 233 号 高燕华 161 上海枣阳路证券营业部 上海市枣阳路 108 号 1 楼 102 室、12 楼 楼刚 162 上海四川南路证券营业部 上海市四川南路 26 号 杜峻 163 上海天平路证券营业部 上海市天平路 137 号 余有红 164 上海铜川路证券营业部 上海市铜川路 1869 号 杨志

426、弟 165 上海吴中路证券营业部 上海市吴中路 1059 号 司安祥 166 上海香港路证券营业部 上海市香港路 117 号 叶潮龙 167 上海斜土路证券营业部 上海市斜土路 112 号 3 楼、116 号 1 楼、3 楼 杨红 168 上海建国西路证券营业部 上海市建国西路 285 号 3 楼 周杰 169 上海延长西路证券营业部 上海市延长西路 338 号 赵辉 170 上海本溪路证券营业部 上海市本溪路 181 号 顾建学 171 上海共和新路证券营业部 上海市共和新路 3703 号 卢志泉 172 上海真华路证券营业部 上海市真华路 950 号（大华二路 326 号） 龚志宏 173

427、 上海周家嘴路证券营业部 上海市周家嘴路 3255 号 李建新 174 上海松江证券营业部 上海市松江区人民北路 171 弄 5-8 号、26-29 号 彭霄彤 175 上海青浦证券营业部 上海市青浦区公园路 458 号 1 层 A 区、4 层 A 区 金世伟 海通证券股份有限公司2012年年度报告 113 176 深圳福华三路证券营业部 深圳市福田区福华三路 88 号时代财富大厦三层 B 号 龚镁 177 深圳红岭南路证券营业部 深圳市福田区红岭南路红岭大厦 4-5 栋 2 楼 万兰明 178 深圳华富路证券营业部 深圳市福田区华富路 5 号南光大厦五楼 南玉 179 深圳景田路证券营业部

428、深圳市福田区景田路瑞达苑二楼 沈志敬 180 深圳红岭中路证券营业部 深圳市罗湖区红岭中路 2068 号中深国际大厦 3 楼 王磊 181 深圳海德三道证券营业部 深圳市南山区海德三道天利中央广场 8 搂 曾韵蓓 182 成都人民西路证券营业部 四川省成都市人民西路 96 号 许锋 183 成都温江区杨柳东路证券营业部 四川省成都市温江区杨柳东路 31 号、34 号、83 号 徐建强 184 绵阳游仙证券营业部 四川省绵阳市游仙区一环路东段 66 号 杨洲 185 天津霞光道证券营业部 天津南开区霞光道 1 号宁泰广场 任宇 186 乌鲁木齐新医路证券营业部 新疆乌鲁木齐市新市区新医路 359

429、 号 曹雪松 187 弥勒冉翁路证券营业部 云南省红河州弥勒县弥阳镇冉翁路 618 号一层 刘晋 188 景洪嘎兰中路证券营业部 云南省景洪市嘎兰中路 100 号 顾建新 189 昆明东风西路证券营业部 云南省昆明市东风西路 162 号 张崇德 190 杭州环城西路证券营业部 浙江省杭州市环城西路 46-2 号 马劼 191 杭州解放路证券营业部 浙江省杭州市解放路 138 号 金晓阳 192 杭州文化路证券营业部 浙江省杭州市萧山区文化路 169 号 陈建荣 193 上虞百官镇证券营业部 浙江省上虞市百官街道凤山路 49 号 凌如水 194 绍兴劳动路证券营业部 浙江省绍兴市劳动路 158

430、号 陈青 195 嵊州西前街证券营业部 浙江省嵊州市西前街 89 号 邹宁 196 义乌新马路证券营业部 浙江省义乌市新马路 117 号 严建庭 197 宁波百丈东路证券营业部 浙江省宁波市百丈东路 787 号鄞信大厦十一楼 方贤明 198 宁波解放北路证券营业部 浙江省宁波市解放北路 148 号 梅文胜 199 嘉兴中山西路证券营业部 浙江省嘉兴市中山西路 850、852 号 王宏雷 200 湖州南浔证券营业部 浙江省湖州市大中路 389 号 杜海燕 201 重庆加州城市花园证券营业部 重庆市渝北区龙溪镇加州城市花园 9 号楼 李国静 海通证券股份有限公司2012年年度报告 114 202

431、重庆中山三路证券营业部 重庆市渝中区上清寺中山三路 152 号 苑登锋 海通证券股份有限公司海通证券股份有限公司 审计报告及财务报表审计报告及财务报表 2012 年年度度 海通证券股份有限公司海通证券股份有限公司 审计报告及财务报表审计报告及财务报表 （2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日止） 目 录 页 次 一、 审计报告 1-2 二、 财务报表 合并资产负债表和母公司资产负债表 1-2 合并利润表和母公司利润表 3-4 合并现金流量表和母公司现金流量表 5-6 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 7-10 财务报表附注 1-121 海通证券股份有限公司

432、 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 1 页 海通证券股份有限公司海通证券股份有限公司 2012 年年度度财务报表附注财务报表附注 一、一、 公司基本情况公司基本情况 海通证券股份有限公司（以下简称公司或海通证券）前身为成立于 1988 年的上海海通证券公司，是国内最早成立的证券公司之一。1994 年 9 月，经中国人民银行批准， 上海海通证券公司改制为全国性的有限责任公司， 更名为海通证券有限公司，资本金增至 10 亿元。2000 年，经中国证券监督管理委员会批准，资本金增至 37.46亿元。2001 年 12 月，经中国证券监督管理委员会批准，改制为股份有限公司，资本金增至 4

433、0.06 亿元。2002 年 1 月，更名为海通证券股份有限公司。 2002 年 11月 1 日，经中国证券监督管理委员会核准，资本金增至 87.34 亿元。2007 年 6 月 7日，公司与原都市股份（600837）吸收合并事宜获得中国证监会批准。吸收合并后存续公司股本变更为 33.89 亿元，并于 2007 年 7 月 31 日在上海证券交易所上市名称变更为海通证券。2007 年 11 月 21 日，经中国证监会批准公司完成非公开发行股票，增加股本 7.25 亿元，公司股本变更为 41.14 亿元。根据海通证券 2007 年度股东大会决议通过的 2007 年度利润分配及资本公积转增方案，

434、公司以 2007 年 12 月31 日总股本 4,113,910,590 股为基数，每 10 股派送股票股利 3 股（含税） ，以资本公积每 10 股转增 7 股，上述合计增加股本 4,113,910,590.00 元，公司股本变更为8,227,821,180.00 元。 2012 年 4 月 27 日，经香港联交所核准，公司发行 1,229,400,000 股境外上市外资股（H 股） ，在香港联交所主板挂牌并开始交易。2012 年 5 月 19 日，联席全球协调人部分行使超额配售权并要求公司额外发行 127,500,000 股 H 股，该股份于 2012 年 5月 22 日在香港联交所主板上

435、市交易。另外，公司相关国有股东为进行国有股减持而划转给全国社会保障基金理事会并转为上市外资股（H 股）合计 135,690,000 股。经过本次 H 股发行以及国有股减持后，公司股本变更为 9,584,721,180 股，其中，人民币普通股 8,092,131,180 股、境外上市外资股（H 股）1,356,900,000 股、根据国有股减持的相关规定划转至社保基金并转换为 H 股的股份 135,690,000 股。 截止 2012 年 12 月 31 日， 公司股本总数为 9,584,721,180 股， 均为无限售条件股份。 公司经营范围为：证券经纪；证券自营；证券承销与保荐；证券投资咨询

436、；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；直接投资业务；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；融资融券业务；中国证监会批准的其他业务,公司可以对外投资设立子公司所从事金融产品等投资业务。 截止 2012 年 12 月 31 日，公司经批准设立分公司 24 家，证券营业部 202 家，另外有 1 家证券营业部正在筹建。 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 2 页 二、二、 主要会计政策、会计估计和前期差错主要会计政策、会计估计和前期差错 (一一) 财务报表的编制基础财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006

437、 年 2 月15 日颁布的企业会计准则基本准则和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称企业会计准则)、以及中国证券监督管理委员会 公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号财务报告的一般规定(2010 年修订)的披露规定编制财务报表。 (二二) 遵循企业会计准则的声明遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (三三) 会计期间会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (四四) 记账本位币记账本位币 采用人

438、民币为记账本位币。 境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。 (五五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法方法 1、 同一控制下企业合并同一控制下企业合并 公司在企业合并中取得的资产和负债， 按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的， 本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 （或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价。资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留

439、存收益。 公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用， 包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、 佣金等， 抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 3 页 2、 非同一控非同一控制下的企业合并制下的企业合并 公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、 发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。 公

440、司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉； 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产 （不仅限于被购买方原已确认的资产） ，其所带来的经济利益很可能流入公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量； 取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债， 履行有关义务很可能导致经济利益流出公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的

441、，单独确认为负债并按照公允价值计量。 公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异， 在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在， 预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的， 确认相关的递延所得税资产， 同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用， 应当于发生时计入当期损益； 购买方作为合并对价发行的权益性证券

442、或债务性证券的交易费用， 应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 (六六) 合并财务报表的编制方法合并财务报表的编制方法 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定， 所有子公司均纳入合并财务报表。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、 会计期间与公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由公司编

443、制。 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 4 页 合并财务报表时抵销公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期

444、初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。 在报告期内，公

445、司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。 公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的

446、情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (七七) 现金现金及现金等价物的确定标准及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 5 页 (八八) 外币业务和外币报表折算外币业务和外币报表折算 1、 外币业务外币业务 公司对外币

447、业务采用分账制进行核算。 外币业务发生时， 分别不同的币种按照原币记账。 资产负债表日， 分别外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目按资产负债表日即期汇率 （中国人民银行公布的人民币汇率中间价）折算，外币非货币性项目按交易日即期汇率折算，产生的汇兑差额计入当期损益。 2、 境外经营实体外币财务报表的折算方法境外经营实体外币财务报表的折算方法 境外经营实体的外币资产负债表中的资产和负债项目， 采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 外币利润表中的收入和费用项目， 采用交易发生日即期汇率或近似的汇率折算。 按照上述折算

448、产生的外币财务报表折算差额， 在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为外币报表折算差额项目列示。 (九九) 金融工具金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融资产和金融负债金融资产和金融负债的分类的分类 公司基于风险管理和投资策略及持有金融资产和承担金融负债的目的等原因，将金融资产分为四类： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产；金融负债分为两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。 2、 金融资产和金融负债金融资产和金融负债的确认依据和计量方法的确认依据和计量方

449、法 （1）金融资产的确认依据和计量方法 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 公司持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 包括交易性金融资产、 衍生金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 （a）交易性金融资产 公司以赚取价差为目的而购入的股票、基金、债券等确认为交易性金融资产。这类金融资产按取得时的公允价值作为初始确认金额， 交易费用均计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，确认为应收项目，海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 6 页 持有期间取得的利息或红利，确认为投资收益。资产负债表日，

450、按期末公允价值与账面余额的差额确认公允价值变动损益，计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认投资收益。 公司处置交易性金融资产， 按加权平均法结转成本。 （b）衍生金融资产 公司买入并持有的衍生性金融资产，如认购权证、认沽权证、股指期货合约形成的资产等， 确认为衍生金融资产。 这类金融资产按取得时的公允价值作为初始确认金额， 交易费用均计入当期损益。 支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，确认为应收项目，持有期间取得的利息或红利，确认为投资收益。 资产负债表日按期末公允价值与账面余额的差额确认公允价值变动损益，计入当期损益。 处置时， 其公允价值与初始入账金额之间

451、的差额确认投资收益。公司处置的衍生金融资产，按加权平均法结转成本。 （c）其他指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 B、持有至到期投资 公司有明确意图持有至到期且具有固定或可确定收回金额及固定期限的非衍生性金融资产， 确认为持有至到期投资。 持有至到期投资按取得时实际支付价款和相关交易费用之和作为初始确认金额。 支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息， 确认为应收项目。 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入， 计入投资收益。 实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。 C、贷款和应收款项 公司通过信托公司、 银行等投

452、资的在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的信托产品、委托贷款、银行理财产品等非衍生金融资产，确认为贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 公司通过提供服务或劳务， 或代收代付证券清算款等业务形成的债权确认为应收款项。 应收款项按向提供劳务对方应收的合同或协议价款， 或代收代付金额等作为初始入账金额。 公司收回应收款项后， 按取得的价款与应收款项账面价值之间的差额，确认为当期损益。 D、可供出售金融资产 没有划分为上述三类金融资产的非衍生金融资产确认为可供出售金融资产。 包括但不限于以下品种： 公司买入并持有的，未划分在上述三类金融资产的股票、基金、债券等； 公司持有的对上市公

453、司不具有控制、共同控制或重大影响的限售股权； 公司持有的集合理财产品； 公司直接投资业务形成的投资中，在被投资公司上市后，且公司对被投资公司不具有控制、共同控制海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 7 页 或重大影响，于被投资公司股票上市之日将该项投资转作可供出售金融资产。 可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，支付的价款中包含已到付息 期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利， 确认为应收项目。 可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利， 确认为投资收益。 资产负债表日按期末公允价值与账面余额的差额确认其公允价值变

454、动额,并计入资本公积其他资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的公允价值之间的差额，计入投资收益。同时， 将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。 （2）金融负债的确认依据和计量方法 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 公司承担的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债， 包括交易性金融负债、 衍生金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 公司发行或创设的权证所承担的负债、 股指期货合约形成的负债等确认为衍生金融负债。 金融负债按取得时的公允价值作为初始确认金额， 交易费用计入当期损益。 资产负

455、债表日， 按期末公允价值与账面余额的差额确认公允价值变动损益，计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认投资收益。 B、其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。 以实际利率法计算的摊余成本进行后续计量。 在其终止确认、 摊销时产生的收益或损失，均计入当期损益。 （3）公司将金融资产、金融负债作为被套期项目或套期工具，且符合套期保值会计运用条件的， 该项金融资产、 金融负债采用套期保值会计方法进行会计处理。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时， 如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入

456、方， 则终止确认该金融资产； 如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时， 采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 8 页 （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整

457、体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的， 继续确认该金融资产， 所收到的对价确认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 则终止确认该金融负债或其一部分；公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负

458、债的合同条款实质上不同的， 则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的， 则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 公司若回购部分金融负债的， 在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值， 将该金融负债整体的账面价值进行分配。 分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债） 之间的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和

459、金融负债公允价值的确定方法金融资产和金融负债公允价值的确定方法 （1）对于存在活跃市场的投资品种，如资产负债表日有成交市价，以当日收盘价作为公允价值； 如资产负债表日无成交市价、 且最近交易日后经济环境未发生重大变化的， 以最近交易日收盘价作为公允价值； 如资产负债表日无成交市价、 且最近交易日后经济环境发生了重大变化的， 公司将指定专门部门在谨慎性原则的基础上采用适当的估值技术，审慎确定该投资品种的公允价值。 （2）交易所首次发行未上市的股票、债券和权证等，公司将指定专门部门在谨慎性原则的基础上采用适当的估值技术，审慎确定该投资品种的公允价值。 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表

460、附注 财务报表附注 第 9 页 （3）送股、转增股、配股和公开增发新股等交易所发行未上市股票，按交易所上市的同一股票的市价估值。 （4）交易所首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的市价估值。 （5）非公开发行有明确锁定期的股票，如果资产负债表日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为资产负债表日该股票的价值。 如果资产负债表日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，按以下公式确定该股票的价值： FV=C+(P-C) (Dl

461、-Dr)Dl 其中：FV 为资产负债表日该非公开发行有明确锁定期的股票的价值； C 为该非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本 （因权益业务导致市场价格除权时，应于除权日对其初始取得成本作相应调整） ； P 为资产负债表日在证券交易所上市交易的同一股票的市价； Dl 为该非公开发行有明确锁定期的股票锁定期所含的交易所的交易天数； Dr 为资产负债表日剩余锁定期，即资产负债表日至锁定期结束所含的交易所的交易天数（不含资产负债表日当天） 。 （6）对交易明显不活跃的、交易市价无法真实反映投资品种价值的或交易所停止交易的投资品种等， 公司将指定专门部门在谨慎性原则的基础上采用适当的估值技术， 审

462、慎确定该投资品种的公允价值。 对于全国银行间债券市场交易的债券、 资产支持证券等， 公司采用中央国债登记结算有限责任公司每日公布的估值数据作为公允价值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值准备计提金融资产（不含应收款项）减值准备计提 公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查， 若有客观证据表明该金融资产发生减值的，则计提减值准备。 （1）持有至到期投资的减值准备 公司对有客观证据表明发生减值的持有至到期投资， 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。 （2）可供出售金融资产的减值准备 期末如果可供出售金融资产的公允

463、价值发生较大幅度下降， 或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的， 例如可供出售金融资产的公海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 10 页 允价值低于成本的 50%、或其公允价值低于成本的时间超过 1 年、或被投资单位经营所处的技术、 市场、 经济或法律环境等综合因素发生重大不利变化等，则该可供出售金融资产存在了客观减值证据， 就认定其已发生减值， 将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具， 在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，

464、原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 (十十) 应收款项应收款项坏账准备的确认标准、计提方法坏账准备的确认标准、计提方法 1、 坏账的确认标准坏账的确认标准 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明， 确实无法收回的应收款项确认为坏账。 2、 坏账损失的核算方法坏账损失的核算方法 采用备抵法核算。 3、 坏账准备的计提方法和计提比例坏账准备的计提方法和计提比例 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，

465、 则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。 短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小， 在确定相关减值损失时， 不对其预计未来现金流量进行折现。 期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。 如有客观证据表明其发生了减值的， 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 确认减值损失，计提坏账准备。 对于期末单项金额非重大的应收款项， 采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合， 再按这

466、些应收款项组合在期末余额的一定比例（可以单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。根据应收款项组合余额的一定比例计算确定的坏账准备， 反映各项目实际发生的减值损失， 即各项组合的账面价值超过其未来现金流量现值的金额。 类似信用风险组合以应收款项发生时间、历史经验和客户信用情况等为依据进行划分。 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 11 页 (十一十一) 长期股权投资长期股权投资 1、 投资成本确定投资成本确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并： 公司以支付现金、 转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的， 在

467、合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 长期股权投资初始投资成本与支付的现金、 转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额， 调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并： 公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 购买方为企业合并而发生的审计、 法律服务、 评估咨询等中介费用以及其他相关管理

468、费用于发生时计入当期损益； 购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并， 以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和， 作为该项投资的初始投资成本。 公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分， 按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资， 按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、 税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投

469、资， 按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资， 按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠； 不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 12 页 通过债务重组取得的长期股权投资

470、， 其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 公司以任何方式取得长期股权投资时， 对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润，确认为应收项目。 2、 后续计量及损益确认后续计量及损益确认 （1）后续计量 公司对子公司的长期股权投资， 采用成本法核算， 编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响， 并且在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资， 采用权益法核算。 初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 不调整长期股权投资的

471、初始投资成本； 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 其差额计入当期损益， 同时调整长期股权投资成本。 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动， 在持股比例不变的情况下， 公司按照持股比例计算应享有或承担的部分， 调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积） 。 （2）损益确认 成本法下， 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外， 公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 权益法下， 公司确认应享有或应分担被投资单位的净利润或净亏损时， 在被投资单位账面净利润的基础上考虑以下因素

472、的影响进行适当调整：A、被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的， 按公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整，在此基础上确定被投资单位的损益；B、考虑以取得投资时被投资单位固定资产、 无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；C、对公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后， 确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。 被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分， 相应减少长期股权投资的账面价值。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权

473、投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的， 以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 13 页 认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的， 公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 3、 确定对确定对被投资单位具有

474、共同控制、重大影响的依据被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制， 仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在， 则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定， 则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 4、 减值测试方法及减值准备计提方法减值测试方法及减值准备计提方法 公司在资产负债表日判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。 公司持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、 在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的

475、存在减值迹象的长期股权投资， 根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额确认减值损失，计入当期损益。 除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资， 如果可收回金额的计量结果表明， 该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的， 将差额确认为减值损失。 因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 (十二十二) 投资性房地产投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 公司对

476、投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产出租用建筑物采用与公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权采用与无形资产相同的摊销政策。 公司在资产负债表日判断投资性房地产是否存在可能发生减值的迹象，对存在减值海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 14 页 迹象的投资性房地产，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将投资性房地产的账面价值减记至可收回金额， 减记的金额确认为投资性房地产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的投资性房地产减值准备。 投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 (十三十三) 固定资产固定资产 1、

477、 固定资产确认条件固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 各类固定资产的折旧方法各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提， 根据固定资产类别、 预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 各类固定资产折旧年限和年折旧率： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 30-40 3-5 2.38-3.23 机器设备 5-11 3-10 8.82-19.40

478、 交通运输设备 5-8 3-10 11.88-18.00 电子通讯设备 3-5 3-10 18.00-32.33 3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的， 估计其可收回金额。 可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的， 将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 固定资产减值损失确认后，

479、 减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整， 以使该固定资产在剩余使用寿命内， 系统地分摊调整后的固定资产账面价值 （扣除预计净残值） 。 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 15 页 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的， 公司以单项固定资产为基础估计其可收回金额。 公司难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的， 以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 (十四十四) 在建工程在建工程 1、 在建工程的在建工程的分类分类 在建工程按立项的项目分类进行会计核算。 2、 在建工程结转为固定资产的标

480、准和时点在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出， 作为固定资产的入账价值。 所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态， 但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等， 按估计的价值转入固定资产， 并按公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧， 待办理竣工决算后， 再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在资产负债表日判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。 在建工程存在减值迹象的，

481、 估计其可收回金额。 可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值的， 将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。 在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项在建工程可能发生减值的， 公司以单项在建工程为基础估计其可收回金额。 公司难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的， 以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 (十十五五) 借款费用借款费用 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价

482、的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 16 页 以资本化， 计入相关资产成本； 其他借款费用， 在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 (十十六六) 无形资产无形资产 1、 无形资产的计价方法无形资产的计价方法 （1）初始计量 无形资产一般按取得时的实际成本入账。 外购无形资产的成本， 包括购买价款、 相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。 购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无

483、形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产， 以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值， 并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠； 不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账

484、价值； 以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 （2）后续计量 公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产， 在使用寿命期限内按直线法摊销； 无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的， 视为使用寿命不确定的无形资产， 不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项 目 预计使用寿命 依 据 软件 3-10 年 合同约定或法定使用年限 房屋使用权 10-50 年 合同约定或法定使用年限 车位使用权 10 年 合同约定或法定使用年限 其他 5-10 年 合同约定或法定使用年限 每年末

485、，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 17 页 3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据使用寿命不确定的无形资产的判断依据 项 目 判 断 依 据 交易席位费 交易所-交易席位费管理规定 每年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。 4、 无形资产减值准备的计提无形资产减值准备的计提 对于使用寿命有限的无形资产， 如有确凿证据表明存在减值迹象的， 在资产负债表日进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每年进行减值测试。 对无形资产进行减值测试，

486、估计其可收回金额。 可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的， 将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 若有迹象表明一项无形资产可能发生减值的， 公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。 公司难以对单项无形资产的可收回金额

487、进行估计的， 以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 (十十七七) 长期待摊费用长期待摊费用 1、 摊销方法摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2、 摊销年限摊销年限 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 经营租赁方式租入的固定资产改良支出， 按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。 融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用， 按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 18 页 (十十八八) 抵债资产抵债资

488、产 抵债资产是指债务重组取得的债务人用以抵债的非现金资产，该项资产尚未转为公司自用。抵债资产取得时按其公允价值入账，并将重组债权的账面价值与该抵债资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 公司在资产负债表日判断抵债资产是否存在可能发生减值的迹象，对存在减值迹象的抵债资产，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将抵债资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为抵债资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的抵债资产减值准备。 抵债资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 (十十九九) 商誉商誉 非同一控制下企业合并时，对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额

489、，确认为商誉。 商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。 公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试

490、时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。 (二十二十) 买入返售与卖出回购款项买入返售与卖出回购款项 买入返售交易按照合同或协议的约定，以一定的价格向交易对手买入相关资产（包括债券及票据），合同或协

491、议到期日再以约定价格返售相同之金融产品。买入返售按买入返售相关资产时实际支付的款项入账，在资产负债表买入返售金融资产列示。 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 19 页 卖出回购交易按照合同或协议，以一定的价格将相关的资产（包括债券和票据）出售给交易对手，到合同或协议到期日，再以约定价格回购相同之金融产品。卖出回购按卖出回购相关资产时实际收到的款项入账， 在资产负债表卖出回购金融资产款列示。卖出的金融产品仍按原分类列于公司的资产负债表内，并按照相关的会计政策核算。 买入返售及卖出回购的利息收支，在返售或回购期间内以实际利率确认。实际利率与合同约定利率差别较小的

492、，按合同约定利率计算利息收支。 (二十二十一一) 预计负债预计负债 1、 预计负债的确认标准预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时， 公司确认为预计负债： 该义务是公司承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济利益流出公司； 该义务的金额能够可靠地计量。 2、 预计负债的计量方法预计负债的计量方法 公司预计负债按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 公司在确定最佳估计数时， 综合考虑与或有事项有关的风险、 不确定性和货币时间价值等因素。 对于货币时间价值影响重大的， 通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一

493、个连续范围（或区间） ，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间） ，或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的， 如或有事项涉及单个项目的， 则最佳估计数按照最可能发生金额确定； 如或有事项涉及多个项目的， 则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的， 补偿金额在基本确定能够收到时， 作为资产单独确认， 确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 (二十二十二二) 股份支付及权益工具股份支付及权益工具 股份支付是为了获取职工或其他

494、方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。 本公司下属公司的股份支付是以权益结算的股份支付。 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 20 页 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 在

495、满足服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本公司对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。 (二十二十三三) 盈余公积计提盈余公积计提 公司按照净利润（减弥补亏损）的 10%计提法定盈余公积；按照公司章程或者股东（大）会决议提取任意盈余公积。 (二十二十四四) 一般风险准备计提一般风险准

496、备计提 公司按照净利润（减弥补亏损）的 10%计提一般风险准备。 (二十二十五五) 交易风险准备计提交易风险准备计提 公司按照不低于净利润（减弥补亏损）的 10%计提交易风险准备。 (二十二十六六) 收入收入 1、 手续费收入及佣金收入手续费收入及佣金收入 （1）代理客户买卖证券的手续费收入 在与客户办理买卖证券款项清算时确认收入； 手续费收取的依据和标准为根据成交金额及代买卖的证券品种按相应的费率收取。 （2）证券承销业务收入 核算公司采用全额承购包销方式代理发行证券的发行收入， 或采用代销方式和余额承购包销方式代理发行证券收取的手续费收入。 它的确认主要以证券承销项目结束， 根据承销协议、

497、 实际证券承销数量和收取比例等收取承销手续费后确认。 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 21 页 （3）受托客户资产管理业务收入 于受托投资管理合同到期， 与委托人结算时， 按合同规定的比例计算应由公司享有的管理费收益， 确认为当期收益； 或合同中规定公司按约定比例收取管理费和业绩报酬，则在合同期内分期确认管理费和业绩报酬收益。 2、 利息收入利息收入 存款利息收入： 在相关的收入金额能够可靠地计量， 相关的经济利益可以收到时， 按资金使用时间和实际利率确认利息收入。 实际利率与合同约定利率差别较小的，按合同约定利率计算利息收入。 买入返售证券收入：在当期到

498、期返售的，按返售价格与买入成本价格的差额，确认为当期收入； 在当期没有到期的， 期末按摊余成本和实际利率计提利息确认为当期收入。 实际利率与合同约定利率差别较小的， 按合同约定利率确认为当期收入。 3、 投资收益投资收益 公司持有交易性金融资产、 可供出售金融资产期间取得的红利、 股息或现金股利确认当期收益； 处置可供出售金融资产时所取得价款与该金融资产的账面价值之间的差额， 计入投资收益； 处置交易性金融资产其公允价值与初始入帐金额之间的差额，确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 采用成本法核算长期股权投资的， 按被投资单位宣告发放的现金股利或利润中属于公司的部分确认收益； 采用权益法

499、核算长期股权投资的， 根据被投资单位实现的净利润或经调整的净利润计算应享有的份额确认投资收益。 4、 公允价值变动损益公允价值变动损益 公司对以公允价值计量且其变动进入当期损益的金融资产或金融负债等在资产负债表日因公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。 出售以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债等时， 将原计入该金融资产、金融负债的公允价值变动从公允价值变动损益转入投资收益。 5、 其他业务收入其他业务收入 其他业务收入主要是除主营业务活动以外的其他经营活动实现的收入， 在同时满足：收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入公司、交易的完工进度能够可靠地确定、 交易

500、中已发生和将发生的成本能够可靠地计量的条件下，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确认当期收入。 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 22 页 (二十二十七七) 政府补助政府补助 1、 类型类型 政府补助， 是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产， 分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2、 会计处理方法会计处理方法 与收益相关的政府补助， 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的， 取得时确认为递延收益， 在确认相关费用的期间计入当期营业外收入； 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 与购建固定资产、无

501、形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入营业外收入。 (二十二十八八) 递延所得税资产和递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产， 以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括： 商誉的初始确认； 除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额 （或可抵扣亏损） 的其他交易或事项。 (二二十十九九) 经营租赁经营租赁 1 1、 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租

502、期的整个租赁期内，按直线法公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时， 公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 2 2、 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，进行分

503、摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时， 公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 23 页 ( (三十三十) ) 套期会计套期会计 套期保值分为公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期。 目前公司以套期保值为目的参

504、与股指期货交易的， 对符合套期保值会计运用条件的，公司采用套期会计方法进行处理。 公司采用公允价值套期，套期会计的运用条件：1、在套期开始时，公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目或交易，被套期风险的性质，以及本公司对套期工具有效性评价方法。2、该套期预期高度有效，且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略。3、套期有效性能够可靠的计量，即被套期风险引起的被套期项目的公允价值以及套期工具的公允价值能够可靠地计量。4、公司持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。 套期满足下列

505、条件之一的，公司终止运用公允价值套期会计：1、套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使；2、该套期不再满足运用套期会计方法的条件；3、公司撤销了对套期关系的指定。 (三十一三十一) 融资融券业务融资融券业务 公司融资融券业务中， 将资金借给客户， 形成一项应收客户的债权确认为融出资金。融出资金按借给客户资金的本金计量。 公司融资融券业务中，将自有的证券借给客户，约定到期后客户需归还相同数量的同种证券，此项业务融出的证券不满足终止确认条件，继续确认该金融资产；同时确认一项债权（融出证券） 。 融资融券利息收入：根据融资融券业务中与客户协议确定的融资融券金额（额度） 、期限、利率等按期确认利息收入

506、。 (三十二三十二) 客户资产管理业务的核算方法客户资产管理业务的核算方法 公司客户资产管理业务分为定向资产管理业务、集合资产管理业务。资产管理业务形成的资产和负债不在公司资产负债表内反映。 公司受托经营定向资产管理业务，按实际受托管理客户资产的金额，同时确认一项资产和一项负债；定向资产管理业务的客户资产进行证券买卖比照代买卖证券业务进行核算。公司集合资产管理业务产品的会计核算，比照证券投资基金会计核算办法进行。对所管理的不同集合资产计划以每个产品为会计核算主体，单独建账、独立核算，单独编制财务会计报告。不同集合资产计划之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立，并于每个估值日

507、对集合资产计划按公允价值进行会计估值。 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 24 页 (三十三三十三) 关联方关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成公司的关联方。 (三十四三十四) 分部报告分部报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分： 1、 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2、 公司管理层能够定

508、期评价该组成部分的经营成果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩； 3、 公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时具有相同或相似性的经营方式，可以合并为一个经营分部。 (三十五三十五) 主要会计政策、会计估计的变更主要会计政策、会计估计的变更 1、 会计政策变更会计政策变更 本报告期主要会计政策未变更。 2、 会计估计变更会计估计变更 本报告期主要会计估计未变更。 (三十六三十六) 前期会计差错更正前期会计差错更正 1、 追溯重述法追溯重述法 本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错。 2、 未来适用法未来适用法 本报告

509、期未发生采用未来适用法的前期会计差错。 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 25 页 三、三、 税项税项 主要税种主要税种及税率及税率 税 种 计税依据 税率 说明 营业税 营业收入 5% 注 1 城市维护建设税 实际计缴的营业税额 1%或 7% 教育费附加 实际计缴的营业税额 3% 地方教育费附加 实际计缴的营业税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25%， 16.5% 注 2 注 1：营业税 1、根据财政部、国家税务总局关于降低金融、保险业营业税税率的通知财税（2001）21 号，从 2003 年起按营业收入的 5%计缴。 2、 根据 财政部、 国家税务总

510、局关于资本市场有关营业税政策的通知 财税 （2004）203 号：准许证券公司代收的以下费用从其营业税计税营业额中扣除，按扣除后的净额纳税： （1）为证券交易所代收的证券交易监管费； （2）代理他人买卖证券代收的证券交易所经手费； （3）为中国证券登记结算公司代收的股东帐户开户费（包括 A 股和 B 股） 、特别转让股票开户费、过户费、B 股结算费、转托管费。 3、根据财政部、国家税务总局关于证券投资者保护基金有关营业税问题的通知财税（2006）172 号：准许证券公司上交的证券投资者保护基金从其营业税计税营业额中扣除。 注 2：企业所得税 1、公司及所属境内子公司的企业所得税税率为 25%，

511、所属香港子公司按 16.5%的综合利得税率执行。 2、根据国家税务总局跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理暂行办法国税发 （2008）28 号文件的有关规定，公司实行统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库的企业所得税征收管理办法。 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 26 页 四、四、 企业合并及合并财务报表企业合并及合并财务报表 (一一) 子公司情况子公司情况 1、 通过设立或投资等方式取得的子公司通过设立或投资等方式取得的子公司 C. 子公司全称 D. 子公司类型 E. 注册地 F. 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构成对子

512、公司净投资的其他项目余额 合并 比例(%) 表决权 比例(%) 是否合并报表 少数股东权益期末余额(万元) 本期少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额(万元) 海富通基金管理有限公司 直接控股子公司 上海 基金管理 RMB15,000 万元 基金募集，基金销售，资产管理 RMB6,700 万元 51 51 是 36,634.08 海富通资产管理(香港)有限公司 间接控股子公司 香港 资产管理 HK$6,000 万元 提供资产管理 HK$6,000 万元 51 100 是 HFT China (New) Frontier Non-US Feeder Fund （注） 间接控股子公司 开 曼群岛

513、 投资业务 USD$5 万元 投资管理 USD$400 万元 44.5 100 是 2,438.64 海富产业投资基金管理有限公司 直接控股子公司 上海 基金管理 RMB2,000 万元 产业投资基金管理、投资咨询、发起设立投资基金 RMB1,340 万元 67 67 是 5,640.38 海通开元投资有限公司 全资 子公司 上海 股权投资 RMB575,000 万元 使用自有资金对境内企业进行股权投资；为客户提供股权投资的财务顾问服务等 RMB575,000 万元 100 100 是 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 27 页 C. 子公司全称 D. 子公

514、司类型 E. 注册地 F. 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 合并 比例(%) 表决权 比例(%) 是否合并报表 少数股东权益期末余额(万元) 本期少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额(万元) 海通创意资本管理有限公司 间接控股子公司 上海 股权投资管理 RMB12,000 万元 股权投资管理、创业投资管理，资产管理，股权投资，实业投资，创业投资 RMB9,600 万元 80 80 是 5,491.61 海通吉禾股权投资基金管理有限责任公司 间接控股子公司 上海 股权投资管理 RMB5,000 万元 股权投资管理、投资管理，投资咨询 R

515、MB2,550 万元 51 51 是 2,680.60 海通创新资本管理有限公司 间接控股子公司 上海 投资管理 RMB5,000 万元 投资管理，资产管理，投资咨询，实业投资，创业投资 RMB2,550 万元 51 51 是 2,853.00 海通创新证劵投资有限公司 全资 子公司 上海 投资管理 RMB300,000 万元 金融产品投资、证券投资、投资咨询、投资管理 RMB300,000 万元 100 100 是 上海海通证券资产管理有限公司 全资 子公司 上海 证券资产管理 RMB100,000 万元 证券资产管理业务 RMB100,000 万元 100 100 是 海通国际控股有限公司

516、(原名海通(香港)金融控股有限公司) 全资 子公司 香港 投资业务 HK$400,000 万元 投资业务等 HK$400,000 万元 100 100 是 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 28 页 C. 子公司全称 D. 子公司类型 E. 注册地 F. 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 合并 比例(%) 表决权 比例(%) 是否合并报表 少数股东权益期末余额(万元) 本期少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额(万元) 海通证券(香港)经纪有限公司 间接控股子公司 香港 证券业务 HK$30,000 万

517、元 证券交易、期货合约交易、就证券提供意见、就期货合约提供意见 HK$30,000 万元 100 100 是 海通国际金融控股有限公司 间接控股子公司 香港 暂无业务 HK$1 元 暂无业务 HK$1 元 100 100 是 上海海通开兆投资咨询有限公司 间接控股子公司 上海 咨询服务 RMB1,000 万元 投资咨询、企业管理咨询 RMB1,000 万元 100 100 是 深圳海通开兆投资咨询有限公司 间接控股子公司 深圳 咨询服务 RMB1,000 万元 投资咨询、企业管理咨询 RMB1,000 万元 100 100 是 注：根据 HFT China (New) Frontier Fun

518、d 章程规定，海富通资产管理（香港）有限公司拥有其 100%表决权，因此纳入合并范围。 2、 通过同一控制下企业合并取得的子公司通过同一控制下企业合并取得的子公司 公司无通过同一控制下企业合并取得的子公司。 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 29 页 3、 通过非同一控制下企业合并取得的子公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司类型 注册地 业务 性质 注册资本/ 实缴资本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 合并 比例(%) 表决权 比例(%) 是否合并报表 少数股东权益期末余额(万元) 本期少数股东权益

519、中用于冲减少数股东损益的金额(万元) 海通期货有限公司 直接控股 子公司 上海 期货代理 RMB100,000 万元 商品期货经纪，金融期货经纪 RMB69,919.18 万元 66.667 66.667 是 39,669.14 海通国际证券集团有限公司 间接控股 子公司 百慕达 投资业务 HK$9,153 万元 投资控股 HK$ 302,555 万元 69.98 69.98 是 79,212.72 Grand Fortune Company Limited（注 3） 间接控股 子公司(注 1) 开曼群岛 投资业务 HK$1 元 投资 HK$1 元 69.98 100 是 海通国际资产管理有限

520、公司 间接控股 子公司(注 1) 香港 证券业务 HK$1,300 万元 投资控股及资产 管理 HK$1,300 万元 69.98 100 是 海通国际资产管理代理人有限公司 间接控股 子公司(注 1) 香港 证券业务 HK$600 万元 自营买卖 HK$600 万元 69.98 100 是 Haitong International Asset Management (Cayman) Limited 间接控股 子公司(注 1) 开曼群岛 投资业务 YEN10,000 元 提供投资管理服务 YEN10,000 元 69.98 100 是 海通国际金业有限公司 间接控股 子公司(注 1) 香港

521、证券业务 HK$700 万元 贵金属合约买卖及交易 HK$700 万元 69.98 100 是 Haitong International (BVI) Limited 间接控股 子公司(注 1) 英属维京群岛 投资业务 HK$11,576 元 投资控股 HK$11,576 元 69.98 100 是 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 30 页 子公司全称 子公司类型 注册地 业务 性质 注册资本/ 实缴资本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 合并 比例(%) 表决权 比例(%) 是否合并报表 少数股东权益期末余额(万元) 本

522、期少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额(万元) 海通国际资本有限公司 间接控股 子公司(注 1) 香港 证券业务 HK$2,000 万元 提供企业咨询服务 HK$2,000 万元 69.98 100 是 Haitong International Capital Management Limited 间接控股 子公司(注 1) 英属维京群岛 投资业务 US$1 元 投资控股 US$1 元 69.98 100 是 海通国际顾问有限公司 间接控股 子公司(注 1) 香港 咨询服务 HK$500 万元 提供金融咨询服务 HK$500 万元 41.99 60 是 86.39 海通国际财务有限公司(

523、注2) 间接控股 子公司(注 1) 香港 证券业务 HK$300,000,002 元(无投票权递延股HK$100,700,001 元) (注 2) 投资控股、借贷业务及证券买卖 HK$300,000,002 元 (无投票权递延股HK$100,700,001元) (注 2) 69.98 100 是 海通国际创富理财顾问(澳门)有限公司 间接控股 子公司(注 1) 澳门 咨询服务 MOP50 万元 提供支援服务 MOP50 万元 41.29 59 是 -5.39 海通国际期货有限公司 间接控股 子公司(注 1) 香港 期货业务 HK$10,000 万元 期货及期权经纪业务及买卖 HK$10,000

524、 万元 69.98 100 是 Haitong International Information Systems Inc. 间接控股 子公司(注 1) 英属维京群岛 投资业务 US$1 元 投资控股 US$1 元 69.98 100 是 海通国际资讯系统有限公司 间接控股 子公司(注 1) 香港 信息业务 HK$1,100 万元 提供资讯科技解决方案 HK$1,100 万元 69.98 100 是 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 31 页 子公司全称 子公司类型 注册地 业务 性质 注册资本/ 实缴资本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构成对子公司净投

525、资的其他项目余额 合并 比例(%) 表决权 比例(%) 是否合并报表 少数股东权益期末余额(万元) 本期少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额(万元) Haitong International Information Technology Inc. 间接控股 子公司(注 1) 英属维京群岛 投资业务 US$1 元 投资控股 US$1 元 69.98 100 是 Haitong International Investment Management Inc. 间接控股 子公司(注 1) 英属维京群岛 投资业务 US$1 元 投资控股 US$1 元 69.98 100 是 海通国际投资经理有限

526、公司 间接控股 子公司(注 1) 香港 资产管理 HK$4,700 万元 提供资产及资金管理服务 HK$4,700 万元 69.98 100 是 海通国际投资服务有限公司 间接控股 子公司(注 1) 香港 证券业务 HK$4,250 万元 证券经纪及买卖 HK$4,250 万元 69.98 100 是 海通国际管理服务有限公司 间接控股 子公司(注 1) 香港 管理服务 HK$2 元 提供管理服务 HK$2 元 69.98 100 是 Haitong International Net Inc. 间接控股子公司(注 1) 英属维京群岛 投资业务 US$1 元 投资控股 US$1 元 69.98

527、 100 是 海通国际代理人有限公司 间接控股 子公司(注 1) 香港 证券业务 HK$5,000 万元 证券买卖 HK$5,000 万元 69.98 100 是 Haitong International On-line Inc. 间接控股 子公司(注 1) 英属维京群岛 投资业务 US$1 元 投资控股 US$1 元 69.98 100 是 海通国际电子网上服务有限公司 间接控股 子公司(注 1) 香港 电子商务 HK$600 万元 提供电子金融服务 HK$600 万元 69.98 100 是 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 32 页 子公司全称 子公

528、司类型 注册地 业务 性质 注册资本/ 实缴资本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 合并 比例(%) 表决权 比例(%) 是否合并报表 少数股东权益期末余额(万元) 本期少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额(万元) 海通国际研究有限公司 间接控股 子公司(注 1) 香港 研究服务 HK$100 万元 提供研究服务 HK$100 万元 69.98 100 是 海通国际证券有限公司 间接控股 子公司(注 1) 香港 证券业务 HK$150,000 万元 证券经纪及买卖、以及杠杆外汇买卖 HK$150,000 万元 69.98 100 是 海通国际证券代理人有限

529、公司 间接控股 子公司(注 1) 香港 服务业 HK$2 元 提供代理人及保管服务 HK$2 元 69.98 100 是 海通国际创富理财有限公司 间接控股 子公司(注 1) 香港 咨询服务 HK$124 万元 提供财务策划服务以及金融及保险产品经纪服务 HK$124 万元 41.99 60 是 386.85 演天资讯科技有限公司 间接控股 子公司(注 1) 香港 投资业务 HK$2 元 投资控股 HK$2 元 69.98 100 是 IT Technology Holdings Inc. 间接控股 子公司(注 1) 英属维京群岛 投资业务 US$1 元 投资控股 US$1 元 69.98 1

530、00 是 演天资讯科技(深圳)有限公司 间接控股 子公司(注 1) 深圳 软件开发 HK$1,000 万元 提供软件开发服务 HK$1,000 万元 69.98 100 是 Ocean Pilot Investments Limited 间接控股 子公司(注 1) 英属维京群岛 投资业务 US$1 元 投资控股 US$1 元 69.98 100 是 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 33 页 子公司全称 子公司类型 注册地 业务 性质 注册资本/ 实缴资本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 合并 比例(%) 表决权 比例(%

531、) 是否合并报表 少数股东权益期末余额(万元) 本期少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额(万元) 意盛有限公司 间接控股 子公司(注 1) 香港 投资业务 HK$2 元 投资控股 HK$2 元 69.98 100 是 海通大福投资咨询(上海)有限公司 间接控股 子公司(注 1) 上海 咨询服务 HK$200 万元 提供投资咨询顾问 服务 HK$200 万元 69.98 100 是 海通大福投资咨询(深圳)有限公司 间接控股 子公司(注 1) 深圳 咨询服务 HK$200 万元 提供投资咨询顾问服务 HK$200 万元 69.98 100 是 大福投资咨询顾问(广州)有限公司 间接控股 子公

532、司(注 1) 广州 咨询服务 HK$200 万元 提供投资咨询顾问服务 HK$200 万元 69.98 100 是 大福投资咨询顾问(上海)有限公司 间接控股 子公司(注 1) 上海 咨询服务 US$70 万元 提供投资咨询顾问服务 US$70 万元 69.98 100 是 海通资产管理(香港)有限公司 间接控股 子公司(注 1) 香港 证券业务 HK$2,000 万元 提供资金管理服务 HK$2,000 万元 69.98 100 是 海通融资(香港)有限公司 间接控股 子公司(注 1) 香港 证券业务 HK$1,000 万元 提供企业咨询服务 HK$1,000 万元 69.98 100 是

533、Haitong PE Investment Management Ltd. 间接控股 子公司(注 1) 开曼群岛 投资业务 US$10 元 投资管理 US$10 元 69.98 100 是 海通国际移民顾问有限公司 间接控股 子公司(注 1) 香港 咨询服务 HK$10 万元 提供移民咨询服务 HK$10 万元 41.99 60 是 3.32 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 34 页 子公司全称 子公司类型 注册地 业务 性质 注册资本/ 实缴资本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 合并 比例(%) 表决权 比例(%) 是

534、否合并报表 少数股东权益期末余额(万元) 本期少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额(万元) 宏岭集团有限公司 间接控股 子公司(注 1) 香港 投资控股 HK$100 元 HK$100 元 69.98 100 是 海通国际股权投资管理有限公司 间接控股 子公司(注 1) 香港 投资控股 US$200 万元 US$200 万元 69.98 100 是 海通国际投资 集团有限公司 间接控股 子公司(注 1) 香港 投资控股 US$100 万元 US$100 万元 69.98 100 是 海通国际投资 (基金 I)有限公司 间接控股 子公司(注 1) 香港 投资控股 US$1,900 万元 US

535、$1,900 万元 69.98 100 是 注 1：上述公司均为海通国际证券集团有限公司下属子公司。 注 2：海通国际财务有限公司的无投票权递延股不附带享有股息、出席股东大会或于会上投票的权利，也无权收取清盘或其他情况下的首100,000,000,000,000 港币的任何资本归还盈余款项。 注 3：至 2012 年 12 月 31 日该子公司已决议撤销登记，相关手续正在办理中。 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 35 页 (二二) 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 公司无特

536、殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。 (三三) 合并范围发生变更的说明合并范围发生变更的说明 1、 与上年末相比本期新增合并单位8家， 原因为： 本期公司新设成立2家子公司；海通开元投资有限公司新设成立 1 家子公司；海富通基金管理有限公司新增 1家子公司；海通国际证券集团有限公司新增 4 家子公司。 2、 本期减少合并单位共 10 家， 原因为： 海通国际证券集团有限公司注销 10 家子公司。 (四四) 本期合并范围本期合并范围发生变动发生变动的的子公司子公司 1、本期新纳入合并范围的子公司本期新纳入合并范围的子公司 名称 期末净资产 本期净利润 上海海通证券资产管理有

537、限公司 1,009,656,774.10 9,545,129.05 海通创新证劵投资有限公司 3,086,073,976.01 85,438,678.53 海通创意资本管理有限公司 120,035,096.98 35,096.98 HFT China (New) Frontier Non-US Feeder Fund US$7,855,799.04 US$-248,886.97 宏岭集团有限公司 HK$-8,550.00 HK$-8,650.00 海通国际股权投资管理有限公司 HK$15,067,772.00 HK$-432,428.00 海通国际投资集团有限公司 HK$7,735,950.0

538、0 HK$-14,150.00 海通国际投资(基金 I)有限公司 HK$147,237,750.00 HK$-14,150.00 2、本期不再纳入合并范围的子公司、本期不再纳入合并范围的子公司 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 创富会有限公司 HK$603,764.18 HK$-400.00 Haitong International E-wealth Club Inc. HK$-585,061.20 HK$-8,610.00 IB Capital Management Limited HK$-175,783.79 HK$-1,000.00 海通国际企业管理顾问有限公司 HK$-203,

539、183.43 HK$-505.00 海通国际网有限公司 HK$863,414.65 HK$-8,025.00 海通国际创富理财集团有限公司 HK$1,772,159.90 HK$-13,520.00 易宝环球服务有限公司 HK$4,555,679.95 HK$-127,815.82 海通证券(香港)有限公司 HK$1.00 海通期货(香港)有限公司 HK$1.00 海通研究(香港)有限公司 HK$1.00 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 36 页 (五五) 本期发生的同一控制下企业合并本期发生的同一控制下企业合并 本期未发生同一控制下企业合并。 (六六)

540、本期发生的非同一控制下企业合并本期发生的非同一控制下企业合并 本期未发生非同一控制下企业合并。 (七七) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率境外经营实体主要报表项目的折算汇率 单位名称 原币 折算汇率 2012 年度 2011 年度 海通国际控股有限公司 港币 0.81085 0.81070 (八八) 母公司母公司汇总报表范围汇总报表范围 截止 2012 年 12 月 31 日，公司下属 24 家分公司、202 家证券营业部全部纳入母公司汇总报表范围。本年末比上年末增加 4 家分公司、9 家证券营业部。 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均

541、为人民币元） (一一) 货币资金货币资金 1、 明细分析明细分析 项目 期末余额 年初余额 库存现金 314,887.11 326,692.34 银行存款 52,257,420,414.40 50,887,292,678.02 其中：公司自有存款 20,790,523,100.31 17,515,491,745.73 公司自有信用资金存款 6,383,477.81 客户资金存款 29,812,481,437.47 32,539,747,260.05 客户信用资金存款 1,648,032,398.81 832,053,672.24 其他货币资金 54,314,776.02 10,133,699.

542、97 合 计 52,312,050,077.53 50,897,753,070.33 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 37 页 2、 银行存款按币种分析银行存款按币种分析 项目 期末余额 年初余额 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 客户资金存款 其中：人民币 24,894,123,130.95 27,726,241,295.49 港币 4,526,617,493.85 0.81085 3,670,407,794.89 4,657,664,449.49 0.8107 3,775,968,569.20 美元 192,086,104.4

543、6 6.2855 1,207,357,209.58 156,743,704.68 6.3009 987,626,408.81 其他 40,593,302.05 49,910,986.55 小计 29,812,481,437.47 32,539,747,260.05 客户信用资金存款 其中：人民币 1,648,032,398.81 832,053,672.24 小计 1,648,032,398.81 832,053,672.24 客户存款合计 31,460,513,836.28 33,371,800,932.29 公司自有存款 其中：人民币 15,288,326,206.04 16,824,98

544、0,014.63 港币 6,690,722,890.98 0.81085 5,425,172,656.15 630,680,513.94 0.8107 511,292,692.65 美元 10,908,762.36 6.2855 68,567,025.81 27,459,910.42 6.3009 173,022,149.57 欧元 466,222.55 8.3176 3,877,852.68 - - 其他 4,579,359.63 6,196,888.88 小计 20,790,523,100.31 17,515,491,745.73 公司自有信用资金存款 其中：人民币 6,383,477.8

545、1 小计 6,383,477.81 自有存款合计 20,796,906,578.12 17,515,491,745.73 合 计 52,257,420,414.40 50,887,292,678.02 3 3、 受限制的货币资金明细受限制的货币资金明细 项目 期末余额 年初余额 海富通基金管理有限公司风险准备专户存款 320,586,049.79 275,787,668.40 海富产业投资基金管理有限公司风险准备专户存款 50,931,677.42 海通国际控股有限公司已质押的人民币定期存款 1,469,099,928.44 合 计 320,586,049.79 1,795,819,274.2

546、6 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 38 页 (二二) 结算备付金结算备付金 1、 明细分析明细分析 项目 期末余额 年初余额 客户备付金 1,839,238,308.16 2,274,806,606.15 公司备付金 817,467,207.87 1,537,005,376.13 信用备付金 388,624,652.89 140,226,296.06 合 计 3,045,330,168.92 3,952,038,278.34 2、 按币种分析按币种分析 项目 期末余额 年初余额 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 客户备付金 其中

547、：人民币 1,721,486,091.70 2,239,244,565.84 港币 71,637,751.84 0.81085 58,087,471.08 6,774,877.08 0.81070 5,492,392.85 美元 9,492,442.19 6.2855 59,664,745.38 4,772,278.16 6.30090 30,069,647.46 小计 1,839,238,308.16 2,274,806,606.15 公司备付金 其中：人民币 817,467,207.87 1,537,005,376.13 小计 817,467,207.87 1,537,005,376.13

548、 信用备付金 其中：人民币 388,624,652.89 140,226,296.06 小计 388,624,652.89 140,226,296.06 合 计 3,045,330,168.92 3,952,038,278.34 (三三) 交易性金融资交易性金融资产产 1、 项目列示项目列示 项目 期末余额 年初余额 投资成本 公允价值变动 合计 投资成本 公允价值变动 合计 交易性-股票 6,326,764,133.96 31,073,732.33 6,357,837,866.29 1,799,249,823.19 -290,747,090.70 1,508,502,732.49 交易性-基

549、金 6,917,206,478.01 -33,615,346.98 6,883,591,131.03 4,269,271,364.71 -83,348,904.34 4,185,922,460.37 交易性-债券等 17,700,687,281.58 128,930,905.38 17,829,618,186.96 14,938,766,079.54 -128,619,352.70 14,810,146,726.84 被套期项目-股票 938,818,221.80 62,468,505.71 1,001,286,727.51 被套期项目-基金 89,981,446.30 1,601,350.3

550、6 91,582,796.66 合计 31,973,457,561.65 190,459,146.80 32,163,916,708.45 21,007,287,267.44 -502,715,347.74 20,504,571,919.70 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 39 页 2、 有承诺条件有承诺条件的交易性金融资产的交易性金融资产 项目 有承诺条件限制 期末金额 债券-国债 卖出回购交易质押 3,290,475,180.00 债券-公司债 卖出回购交易质押 12,516,544,247.50 债券-短融债 卖出回购交易质押 79,938,570

551、.00 合计 15,886,957,997.50 3、 交易性金融资产期末余额较年初余额交易性金融资产期末余额较年初余额增加增加 116.59 亿元亿元，增长，增长 56.86%，主要主要是是交易性交易性股票股票、债券、基金等、债券、基金等规模增加规模增加。 (四四) 衍生衍生金融金融资产资产 类 别 期末金额 年初余额 初始成本 公允价值变动 公允价值 初始成本 公允价值变动 公允价值 股指期货（注 1） 利率互换（注 2） 17,159,322.03 17,159,322.03 外汇远期交易 （注3） 14,707,128.50 14,707,128.50 合计 31,866,450.53

552、 31,866,450.53 注 1： 2012 年 12 月 31 日公司无持有的未结算的股指期货合约产生的衍生金融资产。 项 目 期末公允价值 年初公允价值 衍生工具-股指期货资产 100,534,620.00 抵销：应付款项-股指期货暂收暂付款 -100,534,620.00 净额 注2： 2012年12月31日， 海通国际持有利率掉期合约名义本金30,000,000.00美元。 注 3：2012 年 12 月 31 日，公司外汇远期交易合约名义本金总额1,134,451,273.58 元，公允价值变动为 14,707,128.5 元。 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注

553、 财务报表附注 第 40 页 ( (五五) ) 买入返售买入返售金融资产金融资产 1、 按交易场所分类按交易场所分类 交易场所 期末余额 年初余额 账面金额 约定到期返售金额 账面金额 约定到期返售金额 银行间市场 415,000,000.00 417,713,758.90 上海证券交易所 1,778,569,000.00 1,832,793,767.98 605,900,000.00 607,167,502.85 合计 2,193,569,000.00 2,250,507,526.88 605,900,000.00 607,167,502.85 2 2、 按按交易品种分类交易品种分类 交易品

554、种 期末余额 年初余额 账面金额 约定到期返售金额 账面金额 约定到期返售金额 R052 415,000,000.00 417,713,758.90 R007 573,900,000.00 574,439,502.85 GC007 100,000,000.00 100,105,698.24 GC014 213,600,000.00 214,001,750.95 约定购回式证券 1,464,969,000.00 1,518,686,318.79 32,000,000.00 32,728,000.00 合计 2,193,569,000.00 2,250,507,526.88 605,900,000

555、.00 607,167,502.85 上述除约定购回式证券交易为买入返售股票外， 其他买入返售金融资产均为买入返售债券。 3、 按明细类别列示按明细类别列示 项 目 期末金额 年初余额 备注 约定购回式证券 1,464,969,000.00 32,000,000.00 其他买入返售金融资产 728,600,000.00 573,900,000.00 合计 2,193,569,000.00 605,900,000.00 4 4、 约定购回式证券约定购回式证券剩余期限剩余期限 剩余期限 期末余额 3 个月以内（含 3 个月） 979,644,000.00 3 个月至 6 个月（含 6 个月） 42

556、9,885,000.00 6 个月以上 55,440,000.00 合计 1,464,969,000.00 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 41 页 5、 买入返售买入返售金融资产金融资产期末余额较年初余额期末余额较年初余额增加增加了了 15.88 亿元，上升亿元，上升 262.03%，主，主要要是是约定购回式证券约定购回式证券买入返售买入返售金融资产金融资产增加增加。 (六六) 应收利息应收利息 1、 明细分析明细分析 项目 期末余额 年初余额 应收债券利息 414,087,680.80 366,000,472.85 应收融资融券业务利息 41,221,

557、994.98 30,524,120.45 应收买入返售金融资产利息 20,028,954.00 香港业务应收客户、券商利息 27,491,550.87 21,153,886.72 应收存款利息 192,704,296.21 31,051,724.84 应收信托理财投资利息 8,364,561.84 应收委托贷款投资利息 6,131,993.15 合 计 710,031,031.85 448,730,204.86 2、 账龄分析账龄分析 账龄 期末余额 年初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 710,031,031.85 100 448,730,204.86 100 3、 应收

558、利息应收利息期末余额较年初余额期末余额较年初余额增加增加 2.61 亿元，亿元，增长增长 58.23%，主要，主要是是应收应收存款存款利息利息、债券利息、债券利息、买入返售金融资产利息买入返售金融资产利息增加增加。 (七七) 存出保证金存出保证金 1、 按按交易场所交易场所列示列示明细明细 交易场所 期末余额 年初余额 证券交易保证金 上海证券交易所 15,344,086.44 20,158,222.65 深圳证券交易所 418,344,312.31 536,413,513.32 香港联合交易所有限公司 1,216,275.00 1,216,050.00 小计 434,904,673.75 5

559、57,787,785.97 信用保证金 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 42 页 交易场所 期末余额 年初余额 深圳证券交易所 66,379,366.45 43,389,286.58 中国证券金融有限公司 30,736,641.31 小计 97,116,007.76 43,389,286.58 期货保证金 上海期货交易所 1,124,118,541.50 638,248,071.35 大连商品交易所 334,245,185.35 98,618,539.65 郑州商品交易所 229,077,415.40 145,161,747.20 中国金融期货交易所 1,

560、776,496,905.58 695,824,899.33 香港期货结算有限公司 7,311,128.76 1,216,050.00 香港联合交易所有限公司 4,353,162.56 7,395,845.04 小计 3,475,602,339.15 1,586,465,152.57 其他 57,766,592.23 51,519,796.43 合 计 4,065,389,612.89 2,239,162,021.55 2、 存出保证金期末余额较年初余额存出保证金期末余额较年初余额增加增加 18.26 亿元，上升亿元，上升 81.56%，主要，主要是是本年本年存放期货交易所的期货保证金增加存放期

561、货交易所的期货保证金增加。 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 43 页 (八八) 可供出售可供出售金融资产金融资产 1、 项目列示项目列示 项目 期末余额 年初余额 投资成本 公允价值变动 减值准备（注 3） 合计 投资成本 公允价值变动 减值准备（注 3） 合计 可供出售-股票 2,500,721,565.44 76,926,622.59 207,369,018.86 2,370,279,169.17 6,936,795,627.81 -591,831,378.74 518,066,305.81 5,826,897,943.26 可供出售-基金 934,5

562、75,638.13 -1,474,794.64 15,137,730.70 917,963,112.79 334,032,890.34 -22,380,232.36 311,652,657.98 可供出售-债券 2,237,848,088.19 14,010,641.81 2,251,858,730.00 510,363,103.93 -2,620,128.93 507,742,975.00 可供出售-集合理财产品 677,227,426.00 3,161,091.97 63,668,720.24 616,719,797.73 340,093,200.00 -51,061,252.27 289

563、,031,947.73 融出证券-股票(注 1) 559,155,228.19 52,654,844.52 83,845,898.16 527,964,174.55 320,425,939.36 -44,544,009.10 22,542,905.02 253,339,025.24 融出证券-基金(注 1) 136,345,465.52 -1,936,273.88 964,861.85 133,444,329.79 591,753.95 197,315.20 789,069.15 被套期项目-股票(注 2) 1,336,429,322.42 172,676,195.19 464,809,581

564、.93 1,044,295,935.68 被套期项目-基金(注 2) 250,060,124.03 9,909,138.74 14,652,961.70 245,316,301.07 合计 8,632,362,857.92 325,927,466.30 850,448,773.44 8,107,841,550.78 8,442,302,515.39 -712,239,686.20 540,609,210.83 7,189,453,618.36 注 1：期末融出证券-股票、融出证券-基金均为被套期项目；融出证券-股票担保情况详见附注五、 （十四）3。 注 2：被套期项目-股票中含拟融券股票 1,

565、041,638,147.98 元，其中投资成本 1,332,432,733.72 元，公允价值变动 174,014,996.19 元，减值准备464,809,581.93 元；被套期项目-基金中含拟融券基金 245,316,301.07 元，其中投资成本 250,060,124.03 元，公允价值变动 9,909,138.74 元，减值准备 14,652,961.70 元。 注 3： 期末由于可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降， 依据可供出售金融资产减值准备会计政策， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值

566、损失。 对于出现亏损或者濒临亏损且净资产为负数的暂停上市公司，公司采用 PS 估值模型，其估值方式为：股票价格=行业平均市销率 PS*每股销售收入。 上述估值参数中， 行业平均市销率 PS 等于行业内多家上市公司 PS 值的算术平均值； 每股销售收入等于公司当年度主营业务收入除以总股本。该估值模型的敏感性分析：行业平均市销率 PS 每变动 1%，股价波动 1%；每股销售收入每变动 1%，股价波动 1%。 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 44 页 2 2、 可供出售金融资产中的长期债权投资可供出售金融资产中的长期债权投资 债券种类 面值 初始投资成本 到期日

567、 年初余额 本期利息 累计应收或已收利息 期末余额 国债 65,000,000.00 7,402,395.00 2022/9/18 72,189,195.00 2,546,616.00 11,014,036.00 70,906,680.00 上交所企业债 532,774,000.00 532,774,000.00 2015/07/20 至 2019/02/23 150,134,000.00 23,155,613.24 29,945,557.69 544,457,140.00 深交所企业债 452,000,000.00 452,000,000.00 2017/12/26 至 2019/12/27

568、 420,522.22 420,522.22 452,000,000.00 私募债 203,000,000.00 203,000,000.00 2014/10/15 至 2015/12/9 4,112,972.22 4,112,972.22 203,366,620.00 银行间金融债 30,000,000.00 28,968,000.00 2020/9/17 27,592,080.00 1,770,000.00 4,052,478.31 29,762,580.00 银行间企业债 940,000,000.00 940,000,000.00 2018/07/11 至 2019/12/27 8,75

569、1,274.16 8,486,388.89 941,362,140.00 短期融资券 10,000,000.00 10,000,000.00 2013/8/31 758,572.18 758,572.18 10,003,570.00 合计 2,232,774,000.00 2,174,144,395.00 249,915,275.00 41,515,570.02 58,790,527.51 2,251,858,730.00 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 45 页 3 3、 存在限售期限及有承诺条件的可供出售金融资产存在限售期限及有承诺条件的可供出售金融资

570、产 项目 限售条件或有承诺条件限制 期末金额 可供出售-股票 限售期内，明细见下 974,483,619.25 可供出售-基金 限售期内，明细见下 9,010,000.00 可供出售-债券 卖出回购交易质押 2,251,858,730.00 可供出售-集合理财产品 公司为发起人，承诺不提前赎回 318,327,170.87 融出证券-股票 证券已融出 527,964,174.55 融出证券-基金 证券已融出 133,444,329.79 合 计 4,215,088,024.46 其中：存在限售期限的可供出售金融资产-股票、基金、理财产品明细 证券名称 证券代码 限售期截止日 海南航空 6002

571、21 2013 年 8 月 12 日 烽火通信 600498 2013 年 7 月 3 日 基金汉盛 500005 2014 年 5 月 9 日 基金汉兴 500015 2014 年 12 月 29 日 闽发铝业 002578 2014 年 4 月 27 日 海通月月赢 851919 海通现金赢家 850011 2014 年 11 月 28 日 海通阿尔法 1 号 851001 2015 年 9 月 26 日 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 46 页 ( (九九) ) 持有至到期投资持有至到期投资 项目 期末余额 年初余额 投资成本 利息调整 应计利息 合

572、计 投资成本 利息调整 应计利息 合计 公司债 647,977,917.31 8,740,692.56 656,718,609.86 合计 647,977,917.31 8,740,692.56 656,718,609.86 ( (十十) ) 长期股权投资长期股权投资 1 1、 长期股权投资长期股权投资分类如下分类如下 项目 期末余额 年初余额 联营企业 1,727,890,227.45 926,113,866.30 其他股权投资 2,788,227,175.42 1,689,910,089.62 小计 4,516,117,402.87 2,616,023,955.92 减：减值准备 115,

573、262,373.45 125,578,291.45 合计 4,400,855,029.42 2,490,445,664.47 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 47 页 2、 长期股权投资明细情况长期股权投资明细情况 被投资单位 核算 方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资单位持股比例(%) 在被投资 单位表决权 比例(%) 在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 富国基金管理有限公司 权益法 92,907,375.00 255,897,987.39 21,095,854.45 276,99

574、3,841.84 27.775 27.775 52,494,750.00 海富金汇（天津）资本管理企业（有限合伙） （注 1） 权益法 1,300,000.00 1,145,614.87 -3,860.72 1,141,754.15 65.00 见注 1 吉林省现代农业和新兴产业投资基金有限公司 权益法 300,000,000.00 299,599,922.94 308,223.91 299,908,146.85 37.50 37.50 西安航天新能源产业基金投资有限公司 权益法 370,000,000.00 369,470,341.10 -17,620,053.63 351,850,287.

575、47 37.00 37.00 上海文化产业股权投资基金合伙企业（有限合伙） 权益法 800,000,000.00 797,996,197.14 797,996,197.14 44.37 47.06 见注 2 权益法小计 1,564,207,375.00 926,113,866.30 801,776,361.15 1,727,890,227.45 52,494,750.00 中比直接股权投资基金 成本法 94,979,000.00 94,979,000.00 94,979,000.00 10.00 10.00 25,000,000.00 子公司海通开元开展的直接股权投资（注 3） 成本法 2,5

576、46,385,789.39 1,467,752,785.60 1,078,633,003.79 2,546,385,789.39 均20% 均20% 15,562,825.42 其他公司股权 成本法 146,862,386.03 127,178,304.02 19,684,082.00 146,862,386.03 115,262,373.45 1,421,725.30 成本法小计 2,788,227,175.42 1,689,910,089.62 1,098,317,085.79 2,788,227,175.42 115,262,373.45 41,984,550.72 合计 4,352,4

577、34,550.42 2,616,023,955.92 1,900,093,446.94 4,516,117,402.87 115,262,373.45 94,479,300.72 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 48 页 注 1：公司的子公司海富产业投资基金管理有限公司（以下简称“海富产业” ）于 2009 年 6 月参与投资设立海富金汇（天津）资本管理企业（有限合伙） （以下简称“海富金汇” ） ，海富产业认缴出资人民币 650 万元，截止 2012 年 12 月 31 日实缴投资额为人民币 130 万元，占首批实缴出资额的比例为 65%。但根据海富金汇

578、有限合伙协议，金汇资本管理（天津）有限公司为其普通合伙人，海富产业为有限合伙人，经合伙人一致同意委托普通合伙人为执行事务合伙人，对外代表海富金汇，由此认定海富产业不对海富金汇实施控制，但有重大影响，公司以权益法核算对海富金汇的投资。 海富产业在 2012 年 12 月 2 日召开的第二届董事会第七次会议上,一致通过 关于提请将海富金汇等三家企业注销的议案 ， 计划于 2013年实施执行，并归还所有注册资本。 注 2：公司子公司海通开元投资有限公司及其子公司海通创意资本管理有限公司分别持有上海文化产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）表决权为 41.18%和 5.88%。 注 3：子公司海通开元开

579、展的直接股权投资明细 类别 期末余额 期初余额 被投资公司个数 金额 被投资公司个数 金额 金融 2 637,993,910.00 2 369,096,271.60 其他 44 1,908,391,879.39 29 1,098,656,514.00 合计 46 2,546,385,789.39 31 1,467,752,785.60 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 49 页 3、 联营企业基本情况联营企业基本情况 （金额单位：（金额单位：人民币人民币万元）万元） 被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 本企业持股比例(%) 本企

580、业在被投资单位表决权比例(%) 期末资产 总额 期末负债 总额 期末净资产 总额 本期营业 收入总额 本期净利润 富国基金管理有限公司 有限责任公司 上海 陈敏 基金管理 18,000.00 27.775 27.775 121,706.28 23,602.59 98,103.69 89,321.59 26,970.68 海富金汇（天津）资本管理企业（有限合伙） 有限合伙公司 天津 吕厚军 股权投资管理 200.00 65.00 203.15 27.50 175.65 -0.59 吉林省现代农业和新兴产业投资基金有限公司 有限责任公司 吉林 廖荣耀 非证券股权投资 80,000.00 37.50

581、 37.50 80,009.11 33.60 79,975.51 2,003.84 82.19 西安航天新能源产业基金投资有限公司 有限责任公司 西安 逯雁春 新能源产业及企业投资 100,000.00 37.00 37.00 95,094.67 95,094.67 610.37 -1,172.35 上海文化产业股权投资基金合伙企业（有限合伙） 有限合伙公司 上海 张赛美 股权投资， 实业投资， 投资管理， 投资咨询 170,000.00 44.37 47.06 169,513.36 169,513.36 907.10 -486.64 联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计

582、无重大差异。 4、 公司公司无向投资企业转移资金能力受到限制的情况无向投资企业转移资金能力受到限制的情况。 5、 长期股权投资期末账面余额较年初余额增加长期股权投资期末账面余额较年初余额增加 19.10 亿元，增长亿元，增长 76.71%，主要主要是是开展开展直投业务增加的股权投资。直投业务增加的股权投资。海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 50 页 ( (十一十一) ) 投资性房地产投资性房地产 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 1账面原值合计 120,093,561.66 120,093,561.66 （1）房屋、建筑物 120,093,

583、561.66 120,093,561.66 （2）土地使用权 2累计折旧和累计摊销合计 26,621,768.12 3,328,307.28 29,950,075.40 （1）房屋、建筑物 26,621,768.12 3,328,307.28 29,950,075.40 （2）土地使用权 3投资性房地产净值合计 93,471,793.54 -3,328,307.28 90,143,486.26 （1）房屋、建筑物 93,471,793.54 -3,328,307.28 90,143,486.26 （2）土地使用权 4 投资性房地产减值准备累计金额合计 （1）房屋、建筑物 （2）土地使用权 5投

584、资性房地产账面价值合计 93,471,793.54 -3,328,307.28 90,143,486.26 （1）房屋、建筑物 93,471,793.54 -3,328,307.28 90,143,486.26 （2）土地使用权 截止 2012 年 12 月 31 日公司无作为抵押或担保的投资性房地产。 ( (十二十二) ) 固定资产固定资产 1、 余额明细余额明细 项目 期末余额 年初余额 固定资产原价 1,972,764,144.83 1,954,597,493.12 减：累计折旧 1,020,663,974.41 986,445,868.75 固定资产减值准备 30,381,872.93

585、 30,381,872.93 固定资产净额 921,718,297.49 937,769,751.44 在建工程 6,984,454.19 17,231,311.78 固定资产合计 928,702,751.68 955,001,063.22 2、 固定资产原价固定资产原价 项目 年初余额 本期购置及其他增加 本期出售/处置 期末余额 房屋及建筑物 832,765,351.24 46,242,050.00 6,423,151.95 872,584,249.29 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 51 页 项目 年初余额 本期购置及其他增加 本期出售/处置 期末

586、余额 电子通讯设备 802,939,226.08 86,140,517.93 120,960,841.10 768,118,902.91 交通运输工具 144,518,547.59 17,901,599.29 7,185,572.90 155,234,573.98 机器设备 174,374,368.21 13,155,837.74 10,703,787.30 176,826,418.65 合计 1,954,597,493.12 163,440,004.96 145,273,353.25 1,972,764,144.83 其中：本期由在建工程转入固定资产的原价为 11,749,691.57 元。

587、 期末公司无作为抵押或担保的固定资产。 3、 累计折旧累计折旧 项 目 年初余额 本期计提及其他增加 本期出售/处置 期末余额 房屋及建筑物 226,618,619.18 24,843,964.95 2,985,991.18 248,476,592.95 电子通讯设备 573,774,150.96 106,341,874.62 114,081,079.83 566,034,945.75 交通运输工具 75,738,610.82 19,057,800.19 6,608,193.73 88,188,217.28 机器设备 110,314,487.79 17,522,662.04 9,872,931

588、.40 117,964,218.43 合计 986,445,868.75 167,766,301.80 133,548,196.14 1,020,663,974.41 4、 固定资产减值准备固定资产减值准备 项 目 年初余额 本期计提及其他增加 本期出售/处置 期末余额 房屋及建筑物 30,381,872.93 30,381,872.93 电子通讯设备 交通运输工具 机器设备 合计 30,381,872.93 30,381,872.93 5、 固定资产净额固定资产净额 项 目 年初余额 本期计提及其他增加 本期出售/处置 期末余额 房屋及建筑物 575,764,859.13 21,398,08

589、5.05 3,437,160.77 593,725,783.41 电子通讯设备 229,165,075.12 -20,201,356.69 6,879,761.27 202,083,957.16 交通运输工具 68,779,936.77 -1,156,200.90 577,379.17 67,046,356.70 机器设备 64,059,880.42 -4,366,824.30 830,855.90 58,862,200.22 合计 937,769,751.44 -4,326,296.84 11,725,157.11 921,718,297.49 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表

590、附注 财务报表附注 第 52 页 6、 期末未办妥产权证书的固定资产期末未办妥产权证书的固定资产 项目 账面原价 累计折旧 账面价值 未办妥产权证书的原因 鞍山市二道街 90 号 1,249,800.00 666,768.30 583,031.70 注 1 鞍山市二道街 90 号 2,896,604.00 1,613,057.83 1283,546.17 注 2 合 计 4,146,404.00 2,279,826.13 1,866,577.87 注 1：该房产属交通银行鞍山分行于 1988 年向“鞍山物贸大厦”购买，当时未取得房屋所有权证（购房发票在交行财务部） 。1995 年交通银行鞍山分

591、行证券部改制成为海通鞍山营业部，该处房产作为改制移交资产，现为营业部营业用房。因“鞍山物贸大厦” 已经解体， 致使无法办理产权证， 目前与相关部门交涉， 寻找解决方法。 注 2：该房产于 1997 年公司鞍山营业部向鞍山市地方税务局购买，现为鞍山营业部营业用房。因历史原因一直无法办妥房屋所有权证。 7、 在建工程在建工程 (1) 在建工程情况 项 目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 营业办公楼装修 4,943,954.19 4,943,954.19 11,601,311.78 11,601,311.78 软件系统 2,040,500.00 2,0

592、40,500.00 5,630,000.00 5,630,000.00 合 计 6,984,454.19 6,984,454.19 17,231,311.78 17,231,311.78 (2) 在建工程项目变动情况 工程名称 资金来源 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期转入固定资产 其他减少 营业办公楼装修 自有资金 11,601,311.78 26,525,694.99 11,749,691.57 21,433,361.01 4,943,954.19 软件系统 自有资金 5,630,000.00 840,500.00 4,430,000.00 2,040,500.00 合计 17

593、,231,311.78 27,366,194.99 11,749,691.57 25,863,361.01 6,984,454.19 ( (十三十三) ) 无形资产无形资产 1、 无形资产无形资产原价原价 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 交易席位费 221,377,498.96 599,008.69 220,778,490.27 软件 383,924,614.87 42,000,336.86 1,121,031.05 424,803,920.68 房屋使用权 40,166,151.96 40,166,151.96 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注

594、 第 53 页 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 车位使用权 32,039,678.00 32,039,678.00 其他 2,178,640.86 1,154,104.51 200,499.28 3,132,246.09 合 计 679,686,584.65 43,154,441.37 1,920,539.02 720,920,487.00 2、 无形资产无形资产累计摊销累计摊销 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 交易席位费 119,000,323.50 600,000.00 118,400,323.50 软件 206,497,588.96 54,851,868.

595、44 1,166,030.92 260,183,426.48 房屋使用权 9,784,255.89 812,136.12 10,596,392.01 车位使用权 23,266,880.06 2,340,634.03 25,607,514.09 其他 1,220,878.64 892,866.25 200,000.00 1,913,744.89 合 计 359,769,927.05 58,897,504.84 1,966,030.92 416,701,400.97 3、 无无形资产形资产账面价值账面价值 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 交易席位费 102,377,175.46 -

596、991.31 102,378,166.77 软件 177,427,025.91 -12,851,531.58 -44,999.87 164,620,494.20 房屋使用权 30,381,896.07 -812,136.12 29,569,759.95 车位使用权 8,772,797.94 -2,340,634.03 6,432,163.91 其他 957,762.22 261,238.26 499.28 1,218,501.20 合 计 319,916,657.60 -15,743,063.47 -45,491.90 304,219,086.03 4、 交易席位费交易席位费 项 目 年初余额

597、 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 221,377,498.96 599,008.69 220,778,490.27 1、上海证券交易所 134,136,669.61 600,000.00 133,536,669.61 其中：A 股 113,917,916.61 600,000.00 113,317,916.61 B 股 20,218,753.00 20,218,753.00 2、深圳证券交易所 81,883,119.78 81,883,119.78 其中：A 股 81,253,119.78 81,253,119.78 B 股 630,000.00 630,000.00 海通证券股份

598、有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 54 页 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 3、香港联合交易所有限公司 4,908,257.49 -908.15 4,909,165.64 4、香港期货结算有限公司 449,452.08 -83.16 449,535.24 二、累计摊销额合计 119,000,323.50 600,000.00 118,400,323.50 1、上海证券交易所 84,543,341.08 600,000.00 83,943,341.08 其中：A 股 73,002,701.33 600,000.00 72,402,701.33 B 股 11

599、,540,639.75 11,540,639.75 2、深圳证券交易所 34,456,982.42 34,456,982.42 其中：A 股 34,078,982.42 34,078,982.42 B 股 378,000.00 378,000.00 3、香港联合交易所有限公司 4、香港期货结算有限公司 三、 交易席位费账面价值合计 102,377,175.46 991.31 102,378,166.77 1、上海证券交易所 49,593,328.53 49,593,328.53 其中：A 股 40,915,215.28 40,915,215.28 B 股 8,678,113.25 8,678,

600、113.25 2、深圳证券交易所 47,426,137.36 47,426,137.36 其中：A 股 47,174,137.36 47,174,137.36 B 股 252,000.00 252,000.00 3、香港联合交易所有限公司 4,908,257.49 -908.15 4,909,165.64 4、香港期货结算有限公司 449,452.08 -83.16 449,535.24 5、 期末无用于抵押或担保的无形资产。期末无用于抵押或担保的无形资产。 ( (十四十四) ) 其他资产其他资产 1、 余额明细余额明细 项目 期末余额 年初余额 香港业务应收客户融资款 4,945,736,8

601、24.54 2,787,424,344.96 融出资金 6,392,950,470.34 3,675,252,437.31 其他应收款 1,597,821,426.37 1,162,807,276.06 应收股利 274,100.00 待转承销费用 420,000.00 420,000.00 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 55 页 项目 期末余额 年初余额 商誉 642,398,194.13 642,280,447.00 应收款项类投资 3,172,402,130.50 157,682,928.58 长期待摊费用 207,797,032.43 227,7

602、65,861.34 抵债资产 6,500,000.00 6,500,000.00 长期应收款 6,425,250.00 合计 16,966,026,078.31 8,666,832,645.25 2、 香港香港业务业务应收应收客户客户融资融资款款 （1）香港业务应收客户融资款明细列示 项目 期末余额 年初余额 保证金客户融资款余额 3,816,028,740.58 2,793,188,992.07 其他客户融资款余额 1,135,473,797.50 减：坏账准备 5,765,713.53 5,764,647.11 客户融资款净值 4,945,736,824.55 2,787,424,344.

603、96 授予海通国际保证金客户的融资额度，是根据海通国际接纳的抵押品的折让市值而确定。大部份给予保证金客户的贷款由相关已抵押证券作抵押且计息，海通国际设有一份经认可的股份清单，以按特定贷款抵押品比率给予保证借款。如超过借款比率，则将触发按金追缴通知，而客户须追补该差额。截止2012年12月31日 ， 海 通 国 际 给予保证金客户的融资款是以客户向公司抵押的证券作为抵押品，未折让市值为 2,538,480 万港币。 其他客户融资款期末余额增加113,547万元为海通国际新增结构性客户融资款，共计 140,035 万港币。 （2） 保证金客户融资款信贷风险状况： （单位： 折合人民币万元） 项目

604、期末余额 年初余额 既非逾期也无减值 363,667.11 244,205.96 逾期但无减值 17,359.19 34,536.47 减值贷款 576.57 576.46 合 计 381,602.87 279,318.89 上述所有给予保证金客户的逾期但无减值融资款由海通国际持作抵押品的未折让市值为 395,187 万港币的上市证券作为抵押。 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 56 页 3、 融出资金融出资金 （1）融出资金明细列示 项目 期末余额 年初余额 融出资金余额 6,392,950,470.34 3,675,252,437.31 减：坏账准备 融

605、出资金净值 6,392,950,470.34 3,675,252,437.31 截止 2012 年 12 月 31 日，公司融出资金和融出证券是以客户向公司抵押的证券和资金作为担保物，担保物价值总计 2,054,348.54 万元，其中：现金188,565.29 万元，证券市值 1,865,783.25 万元。 （2）截止 2012 年 12 月 31 日，融出资金余额均在合同期内。 （3）融出资金期末余额较年初余额增加 27.18 亿元，增长 73.95%，主要是公司融资融券业务快速发展，融资业务规模增加。 4、 其他应收款其他应收款 （1）其他应收款明细列示 项目 期末余额 年初余额 其他

606、应收款项余额 2,117,914,136.55 1,699,113,920.37 减：坏账准备 520,092,710.18 536,306,644.31 其他应收款净值 1,597,821,426.37 1,162,807,276.06 （2）其他应收款按账龄分析 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,512,584,771.84 71.42 9,889,093.57 0.65 1,026,163,498.58 60.39 472,617.51 0.05 1-2 年 57,94

607、1,866.02 2.73 873,973.93 1.51 117,585,770.32 6.92 784,064.93 0.67 2-3 年 32,835,986.89 1.55 2,041,685.43 6.22 6,293,889.30 0.37 815,206.21 12.95 3 年以上 514,551,511.80 24.30 507,287,957.25 98.59 549,070,762.17 32.32 534,234,755.66 97.30 合计 2,117,914,136.55 100.00 520,092,710.18 1,699,113,920.37 100.00

608、536,306,644.31 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 57 页 （3）其他应收款按种类分析 种类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单 项 金 额 重 大的其他应收款 1,503,281,149.64 70.98 503,659,072.44 33.50 1,195,438,294.91 70.36 522,248,749.15 43.69 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 18,580,000.00 1.09 9,29

609、0,000.00 50.00 其他不重大其他应收款 614,632,986.91 29.02 16,433,637.74 2.67 485,095,625.46 28.55 4,767,895.16 0.98 合计 2,117,914,136.55 100.00 520,092,710.18 1,699,113,920.37 100.00 536,306,644.31 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 58 页 （4）期末单项金额重大的其他应收款坏账准备计提 其他应收款内容 账面余额 坏账准备金额 计提比例(%) 理 由 应收浙江斯文新技术投资有限公司往来款

610、 503,659,072.44 503,659,072.44 100.00 见注 应收全球期货业务经纪商客户期货交易备用金 399,530,480.48 应收香港联交所期权结算所客户交易待清算款 160,106,459.83 应收香港中央结算所客户交易待清算款 131,875,444.01 应收香港期货交易所客户交易待清算款 212,853,056.98 应收债券交易业务经纪商结算款 95,256,635.90 合计 1,503,281,149.64 503,659,072.44 注：该款项是公司通过浙江斯文新技术投资有限公司存放在广东证券的保证金，公司已根据可收回情况计提了 100%的坏账准

611、备。 （5）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 18,580,000.00 100.00 9,290,000.00 合计 18,580,000.00 100.00 9,290,000.00 注：该款项是上海浦北燃气有限公司诉公司下属天平路营业部未履行监管义务造成损失案的诉前保全款，涉及资金 1,858 万元，公司已于 2009 年计提了50%坏帐准备；2012 年 1 月，该款项已全部收回。 （6）期末其他应

612、收款金额前五名情况 单位名称 金额 年限 占其他应收款 总额比例(%) 性质或内容 浙江斯文新技术投资有限公司 503,659,072.44 3 年以上 23.78 往来款 全球期货业务经纪商 399,530,480.48 1 年以内 18.86 客户期货交易备用金 香港联交所期权结算所 160,106,459.83 1 年以内 7.56 香港业务客户交易待清算款 应收香港中央结算所客户交易待清算款 131,875,444.01 1 年以内 6.23 香港业务客户交易待清算款 香港期货交易所 212,853,056.98 1 年以内 10.05 香港客户期货交易待清算款 海通证券股份有限公司

613、2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 59 页 （7）期末其他应收款项余额中无持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 5、 商誉商誉 被投资单位名称或形成商誉的事项 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 非同一控制下企业合并-合并海通期货有限公司（注 1） 5,896,464.26 5,896,464.26 非同一控制下企业合并-合并海通国际证券集团有限公司 （注 1） 、（注 2） 636,383,982.74 636,501,729.87 合 计 642,280,447.00 642,398,194.13 注 1：因非同一控制下企业合并形成的商誉账

614、面价值按照预计未来现金流量现值进行计算，其可收回金额高于账面价值，未发生减值。 注 2：海通国际控股以每股收购价港币 4.88 元非同一控制下企业合并海通国际证券形成的商誉为 HK$784,980,859.43 元， 按 2011 年 12 月 31 日期末汇率 0.81070折合人民币为 636,383,982.74 元，本期末该商誉按 2012 年 12 月 31 日期末汇率 0.81085 折合人民币为 636,501,729.87 元。 6 6、 应收款项类投资应收款项类投资 项目 期末余额 年初余额 银行理财产品 941,100,000.00 信托理财投资 1,641,300,000

615、.00 委托贷款投资 490,000,000.00 公司债 100,002,130.50 157,682,928.58 合计 3,172,402,130.50 157,682,928.58 7、 长期待摊费用长期待摊费用 项目 年初余额 本期增加额 本期摊销 期末余额 装修及布线改造等 227,765,861.34 66,880,172.64 86,849,001.55 207,797,032.43 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 60 页 ( (十五十五) ) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、 递延所得税资产递延所得税资产 项目 期末余额 年初余额

616、可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 交易性金融资产 478,678,010.57 119,669,502.64 可供出售金融资产 844,952,322.48 211,238,080.63 1,225,295,253.08 306,199,104.11 衍生金融负债 379,173,680.00 94,793,420.00 应付未付款项可抵扣税款 246,866,537.61 61,716,634.41 340,086,231.80 85,021,557.94 可抵扣亏损等（注） 11,238,150.18 1,857,708.74 13,372,898.29

617、2,209,614.02 合计 1,482,230,690.27 369,605,843.78 2,057,432,393.74 513,099,778.71 2、 递延所得税负债递延所得税负债 G. 项目 H. 期末余额 I. 年初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 交易性金融资产 87,975,077.40 21,993,769.35 40,114.39 10,028.60 可供出售金融资产 99,873,697.76 24,968,424.44 107,030,756.75 26,757,689.19 被套期项目-交易性金融资产 106,847,68

618、4.73 26,711,921.18 被套期项目-可供出售金融资产 228,739,877.83 57,184,969.46 衍生金融资产 14,707,128.50 3,676,782.13 100,534,620.00 25,133,655.00 无形资产、 固定资产及长期待摊费用 （注） 93,455,086.11 15,427,166.42 121,916,146.63 20,116,164.19 合计 631,598,552.33 149,963,032.98 329,521,637.77 72,017,536.98 注：此两项递延所得税资产和递延所得税负债主要由香港地区子公司形成的

619、，香港子公司 2012 年度的综合利得税率为 16.50%。 递延所得税负债期末余额较年初余额增加 7,794.55 万元，增长 108.23%，主要是金融资产公允价值变动产生的递延所得税负债增加。 ( (十六十六) ) 资产减值准备资产减值准备 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 转 回 转 销 其他应收款坏账准备 536,306,644.31 -24,000,602.91 -7,786,668.78 520,092,710.18 客户融资款坏账准备 5,764,647.11 -1,066.42 5,765,713.53 可供出售金融资产减值准备 540,609,210.83 8

620、65,217,183.64 555,377,621.03 850,448,773.44 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 61 页 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 转 回 转 销 长期股权投资减值准备 125,578,291.45 10,315,918.00 115,262,373.45 固定资产减值准备 30,381,872.93 30,381,872.93 抵债资产减值准备 27,511,397.64 1,000,000.00 26,511,397.64 合计 1,266,152,064.27 841,216,580.73 -7,786,

621、668.78 566,692,472.61 1,548,462,841.17 (十七) 短期借款短期借款 项目 期末余额 年初余额 质押借款 1,714,947,750.00 1,676,527,600.00 信用借款 6,911,366,310.67 844,202,177.50 合计 8,626,314,060.67 2,520,729,777.50 短期借款期末余额较年初余额增加 61.05 亿元， 增长 242.21%， 主要是信用借款增加。 注：短期借款质押情况详见附注九、 （一） 。 ( (十八十八) ) 拆入资金拆入资金 项 目 期末余额 年初余额 银行拆入资金 1,150,00

622、0,000.00 转融通融入资金 1,000,000,000.00 合计 2,150,000,000.00 拆入资金期末余额较年初余额增加 21.50 亿元， 增长 100.00%， 主要是全国银行间同业拆借市场拆入资金及转融通融入资金增加。 ( (十九十九) ) 交易性金融负债交易性金融负债 类 别 期末金额 投资成本 公允价值变动 公允价值 海富通（香港）交易性金融负债 5,271,001.33 394,132.27 5,665,133.60 合计 5,271,001.33 394,132.27 5,665,133.60 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第

623、 62 页 ( (二十二十) ) 衍生衍生金融负债金融负债 类 别 期末金额 初始成本 公允价值变动 合计 股指期货（注） 合计 注： 2012 年 12 月 31 日公司持有的未结算的股指期货合约 11,576 手，其中 IF1301合约 11,506 手，合约市值 8,758,597,320.00 元；IF1302 合约 10 手，合约市值7,653,600.00 元；IF1303 合约 52 手，合约市值 40,026,480.00 元；IF1306 合约 2 手，合约市值 1,552,920.00 元；恒生股指期货合约 6 手，合约市值 2,785,513.01 元。 ( (二十一二十

624、一) ) 卖出回购金融资产款卖出回购金融资产款 1、 按交易场所分类按交易场所分类 交易场所 期末余额 年初余额 账面金额 约定到期赎回金额 账面金额 约定到期赎回金额 上海证券交易所 7,481,059,000.00 7,486,026,841.09 6,460,234,000.00 6,461,770,590.22 银行间市场 8,559,501,644.52 8,585,900,027.42 3,064,300,000.00 3,070,230,655.08 合计 16,040,560,644.52 16,071,926,868.51 9,524,534,000.00 9,532,001

625、,245.30 2、 按交易品种分类按交易品种分类 交易品种 期末余额 年初余额 账面金额 约定到期赎回金额 账面金额 约定到期赎回金额 GC001 6,009,500,000.00 6,013,552,813.67 6,457,900,000.00 6,459,435,726.96 R001 890,000,000.00 890,380,383.56 1,600,000,000.00 1,600,884,164.39 R007 1,274,401,891.09 1,275,445,534.93 1,100,000,000.00 1,101,158,164.39 R014 639,000,00

626、0.00 640,206,500.83 项 目 期末公允价值 年初公允价值 衍生工具-股指期货负债 55,255,379.32 套期工具-股指期货负债 324,138,720.00 抵销：应付款项-股指期货暂收暂付款 -379,394,099.32 净额 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 63 页 交易品种 期末余额 年初余额 账面金额 约定到期赎回金额 账面金额 约定到期赎回金额 R021 1,384,700,000.00 1,388,530,579.47 R1M 3,311,899,753.43 3,325,262,021.77 R2M 917,000,

627、000.00 921,821,671.24 184,000,000.00 185,754,805.48 R3M 142,500,000.00 144,253,335.62 180,300,000.00 182,433,520.82 债券质押式报价回购 1,471,559,000.00 1,472,474,027.42 2,334,000.00 2,334,863.26 合计 16,040,560,644.52 16,071,926,868.51 9,524,534,000.00 9,532,001,245.30 卖出回购金融资产均为卖出回购债券。 3、 按明细类别列示按明细类别列示 项 目 期

628、末金额 年初余额 备注 债券质押式报价回购 1,471,559,000.00 2,334,000.00 其他卖出回购金融资产款 14,569,001,644.52 9,522,200,000.00 合计 16,040,560,644.52 9,524,534,000.00 4、 债券质押式报价回购债券质押式报价回购剩余期限剩余期限 剩余期限 期末余额 年初余额 1 个月以内（含 1 个月） 1,464,646,000.00 1 个月至 3 个月（含 3 个月） 6,913,000.00 合计 1,471,559,000.00 5、 卖出回购金融资产款卖出回购金融资产款期末余额较年初余额期末余额

629、较年初余额增加增加 65.16 亿元，亿元，上升上升 68.41%，主主要是由于要是由于全国全国银行间市场银行间市场回购回购交易和报价回购交易规模增加。交易和报价回购交易规模增加。 ( (二十二二十二) ) 代理买卖证券款代理买卖证券款 1、 业务明细分析业务明细分析 项 目 期末余额 年初余额 经纪业务代理买卖证券款 35,056,806,278.27 37,175,818,805.66 融资融券业务信用交易代理买卖证券款 1,900,016,407.97 837,987,707.21 合计 36,956,822,686.24 38,013,806,512.87 海通证券股份有限公司 201

630、2 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 64 页 2 2、 经纪业务代理买卖证券款经纪业务代理买卖证券款 （1）明细分析 种 类 期末余额 年初余额 法人客户 5,058,665,742.24 5,604,497,329.76 个人客户 29,998,140,536.03 31,571,321,475.90 合计 35,056,806,278.27 37,175,818,805.66 （2）币种分析 项目 期末余额 年初余额 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 人民币 29,137,318,322.55 31,513,354,986.45 港币 5,295,403,0

631、82.86 0.81085 4,293,777,589.74 4,820,093,652.09 0.81070 3,907,649,923.75 美元 249,256,597.26 6.2855 1,566,702,342.08 190,853,441.96 6.3009 1,202,548,452.45 其他 59,008,023.90 552,265,443.01 合 计 35,056,806,278.27 37,175,818,805.66 3 3、 融资融券业务信用交易代理买卖证券款融资融券业务信用交易代理买卖证券款 （1）明细分析 种 类 期末余额 年初余额 法人客户 17,037,

632、984.30 19,134,264.45 个人客户 1,882,978,423.67 818,853,442.76 合 计 1,900,016,407.97 837,987,707.21 （2）币种分析 项目 期末余额 年初余额 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 人民币 1,900,016,407.97 837,987,707.21 合 计 1,900,016,407.97 837,987,707.21 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 65 页 ( (二十三二十三) ) 应付职工薪酬应付职工薪酬 项 目 年初数 本期增加额 本期支

633、付额 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 895,100,609.74 1,439,893,909.40 1,510,663,230.06 824,331,289.08 二、职工福利费 78,458,568.52 78,458,568.52 三、社会保险费 3,440,917.06 265,119,874.83 266,971,961.73 1,588,830.16 四、住房公积金 478,449.83 81,538,923.01 81,779,419.66 237,953.18 五、工会经费和职工教育经费 12,254,827.49 35,546,803.34 35,958,123.10

634、11,843,507.73 六、非货币性福利 574,269.91 574,269.91 七、因解除劳动关系给予的补偿 58,928.15 58,928.15 八、其他 9,023,431.87 9,023,431.87 其中：以现金结算的股份支付 合 计 911,274,804.12 1,910,214,709.03 1,983,487,933.00 838,001,580.15 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：预计 2013 年发放 2.96 亿元，其余部分以后年度发放。2012 年度公司实际发放高级管理人员薪酬总额为 2,640 万元。 ( (二十四二十四) ) 应交税费应交税费

635、税费项目 期末余额 年初余额 报告期执行的法定税率 企业所得税 85,471,195.16 415,972,357.29 25%， 16.5%（注） 营业税 25,419,598.97 41,221,706.60 5% 城建税 1,720,534.21 2,836,686.79 1%或 7% 教育费附加及地方教育费附加 1,155,458.87 1,810,067.88 3%及 2% 个人所得税 84,552,126.93 166,531,339.74 其他 230,748.29 8,868,210.61 合计 198,549,662.43 637,240,368.91 注：公司及所属境内子公

636、司的企业所得税税率为 25%，所属香港子公司按 16.5%的综合利得税率执行。 应交税费期末余额较年初余额减少 4.39 亿元， 下降 68.84%， 主要是应交企业所得税减少。 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 66 页 ( (二十五二十五) ) 应付利息应付利息 项 目 期末余额 年初余额 应付短期借款利息 1,808,587.01 554,890.54 应付客户保证金利息 2,596,830.91 4,999,144.05 应付转融通融入资金利息 1,707,777.79 应付银行拆入资金利息 126,819.44 应付回购利息 11,233,872.

637、21 合计 17,473,887.36 5,554,034.59 应付利息期末余额较年初余额增加 1,191.99 万元，增长 214.62%，主要是公司增加了回购业务产生的利息支出。 ( (二十六二十六) ) 预计负债预计负债 项目 年初余额 本期计提或冲销 本期支付 期末余额 未决诉讼 247,927.20 2,895,504.37 3,143,431.57 未决诉讼期末所列金额及事项参见附注、八（一） 。 ( (二十七二十七) ) 其他负债其他负债 1、 余额明细余额明细 项目 期末余额 年初余额 应付款项 904,041,781.80 525,993,211.17 应付股利 7,535

638、,561.12 36,575,561.12 代理兑付债券款 17,597,496.07 17,761,438.57 合 计 929,174,838.99 580,330,210.86 2、 应付款项应付款项 项目 期末余额 年初余额 应付款项 904,041,781.80 525,993,211.17 （1）期末余额中无欠持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 67 页 （2）期末应付款项中余额较大的前五名 项目 期末余额 款项性质 陕西国德往来款 31,153,894.00 往来款 应付专项风险准备 23,

639、926,793.52 专项风险准备 应付基金客户维护费 14,201,394.56 基金客户维护费 中国证券投资者保护基金有限责任公司 13,591,280.29 应缴纳证券投资者保护基金款 项目风险金 10,461,558.13 项目风险金 3、 应付股利应付股利 项目 期末余额 年初余额 应付公司股东股利 7,535,561.12 7,535,561.12 子公司应付少数股东股利 29,040,000.00 合 计 7,535,561.12 36,575,561.12 应付股利期末余额较年初余额减少 2,904 万元，降低 385.37%，主要是子公司海富产业支付上年度的少数股东股利。 4

640、、 代理兑付债券款代理兑付债券款 项目 年初余额 本期收到兑付资金 本期已兑付债券 期末余额 国债 11,038,756.71 1,276.00 11,037,480.71 企业债券 2,558,527.54 6,039.50 2,552,488.04 其他债券 4,164,154.32 156,627.00 4,007,527.32 合计 17,761,438.57 163,942.50 17,597,496.07 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 68 页 ( (二十八二十八) ) 股本 项目 年初余额 本期变动增（+）减（） 期末余额 发行新股 送股

641、国有股减持 限售股上市流通 小计 1有限售条件股份 (1) 国家持股 (2) 国有法人持股 (3) 其他境内法人持股 有限售条件股份合计 2无限售条件流通股份 人民币普通股（A 股） 8,227,821,180.00 -135,690,000.00 8,092,131,180.00 境外上市外资股（H 股） 1,356,900,000.00 1,356,900,000.00 1,356,900,000.00 根据国有股减持的相关规定划转至社保基金并转换为 H 股的股份 135,690,000.00 135,690,000.00 无限售条件流通股份合计 8,227,821,180.00 1,35

642、6,900,000.00 1,356,900,000.00 9,584,721,180.00 合计 8,227,821,180.00 1,356,900,000.00 1,356,900,000.00 9,584,721,180.00 注：2012 年 4 月 27 日，经香港联交所核准，公司发行 1,229,400,000 股境外上市外资股（H 股） ；2012 年 5 月 19 日，联席全球协调人部分行驶超额配售权并要求公司额外发行 127,500,000 股 H 股；合计发行 H 股 1,356,900,000 股。另外，公司相关国有股东为进行国有股减持而划转给全国社会保障基金理事会并转

643、为上市外资股（H 股）合计 135,690,000 股。经过本次 H 股发行以及国有股减持后，公司股本变更为 9,584,721,180 股，其中，人民币普通股（股）8,092,131,180 股、境外上市外资股（H 股）1,356,900,000 股、根据国有股减持的相关规定划转至社保基金并转换为 H 股的股份 135,690,000 股。 股本期末余额较年初余额增加 13.57 亿元，增加了 16.49%，是上述股本变动所致。该股本变动已经德勤华永会计师事务所验证，并出具德师报（验）字（12）第 0025 号验资报告。 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第

644、69 页 ( (二十九二十九) ) 资本资本公积公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1资本溢价（股本溢价） (1) 投资者投入的资本（注 1） 22,648,826,375.52 9,881,475,129.32 32,530,301,504.84 (2) 非同一控制下企业合并后购买子公司少数股权的影响等（注 2） -162,027,307.32 1,293,901.63 -160,733,405.69 小计 22,486,799,068.20 9,882,769,030.95 32,369,568,099.15 2其他资本公积 (1) 被投资单位除净损益外所有者权益其他变动等

645、（注 3） 11,477,741.27 -11,595,604.50 -117,863.23 (2) 可供出售金融资产公允价值变动产生的利得或损失 -723,942,852.97 -61,013,121.99 -884,840,615.60 99,884,640.64 (3) 与计入所有者权益项目相关的所得税影响 173,869,297.42 20,321,832.55 221,210,153.90 -27,019,023.93 小计 -538,595,814.28 -52,286,893.94 -663,630,461.70 72,747,753.48 合计 21,948,203,253.9

646、2 9,830,482,137.01 -663,630,461.70 32,442,315,852.63 注 1：本期投资者投入的资本增加是公司本年度发行 H 股形成的股本溢价。 注 2：本期非同一控制下企业合并后购买子公司少数股权的影响等的变动主要是海通国际购买子公司少数股权产生的。 注 3：本期被投资单位除净损益外所有者权益其他变动等减少主要是公司及子公司开元投资所投资的联营企业其他综合收益变动影响。 资本公积期末余额较年初余额增加 104.94 亿元，增长 47.81%，主要是公司发行 H 股形成的股本溢价增加。 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 70

647、 页 ( (三十三十) ) 盈余公积、一般风险准备及交易风险准备盈余公积、一般风险准备及交易风险准备 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 盈余公积 1,976,508,200.29 270,169,542.34 2,246,677,742.63 一般风险准备 1,976,508,200.29 270,169,542.34 2,246,677,742.63 交易风险准备 1,976,508,200.29 270,169,542.34 2,246,677,742.63 注： 盈余公积、 一般风险准备、 交易风险准备提取情况详见附注五、 （三十一） 注 1。 ( (三十一三十一) ) 未分

648、配利润未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 年初未分配利润 9,187,634,586.54 加：本期归属于母公司所有者的净利润 3,019,776,384.79 减：提取法定盈余公积 270,169,542.34 10%，注 1 提取一般风险准备 270,169,542.34 10%，注 1 提取交易风险准备 270,169,542.34 10%，注 1 应付普通股股利 1,234,173,177.00 注 2 期末未分配利润 10,162,729,167.31 注 1：公司每年末对税后净利润根据公司法规定计提 10%法定盈余公积，根据金融企业财务规则计提 10%一般风险准备，根据证券

649、法计提 10%交易风险准备。 注 2：根据海通证券 2011 年度股东大会决议，公司以 2011 年 12 月 31 日总股本8,227,821,180 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.50 元（含税） ，共计分配现金股利 1,234,173,177.00 元，现金股利发放日为 2012 年 8 月 23 日。 ( (三十二三十二) ) 少数股少数股东东权益权益 项 目 金 额 年初余额 1,568,266,815.86 加：本期少数股东损益 214,716,105.70 归属于少数股东的其他综合收益 1,090,127.39 股东投入资本增加少数股东权益 80,395,07

650、3.20 股份支付计入少数股东权益 海通国际购买少数股东权益等 -6,104,661.78 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 71 页 项 目 金 额 减：应付少数股东股利 105,819,650.79 海通国际证券下属子公司注销 1,630,440.00 期末少数股东权益余额 1,750,913,369.58 注：按公司名称列示的少数股东权益明细详见附注四、 （一） 。 ( (三十三三十三) ) 手续费及佣金净收入手续费及佣金净收入 1、 明细情况明细情况 项目 本期发生额 上期发生额 手续费及佣金收入 5,213,180,317.85 6,566,781

651、,459.86 证券经纪业务收入 2,894,923,611.75 3,933,955,682.90 期货经纪业务收入 466,496,324.30 393,150,044.19 证券承销业务收入 772,427,289.72 939,885,101.21 保荐业务服务收入 26,216,885.99 20,120,899.91 财务顾问业务收入 119,069,641.24 220,598,482.26 投资咨询服务收入 56,545,349.08 62,468,401.03 资产管理业务收入 861,836,574.74 985,783,416.80 杠杆外汇业务收入 10,333,554

652、.97 2,853,363.53 黄金买卖业务收入 5,331,086.06 7,966,068.03 手续费及佣金支出 828,333,767.38 1,044,242,052.26 证券经纪业务支出 600,553,992.10 829,817,476.44 期货经纪业务支出 72,926,507.36 75,110,392.54 证券承销业务支出 114,934,603.00 100,814,398.00 财务顾问业务支出 500,000.00 22,080,694.00 投资咨询服务支出 23,993,764.25 100,814.4 资产管理业务支出 69,548.34 763,55

653、7.97 杠杆外汇业务支出 2,092,879.53 2,525,371.55 黄金买卖业务支出 13,262,472.80 13,029,347.36 手续费及佣金净收入 4,384,846,550.47 5,522,539,407.60 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 72 页 2、 证券经纪业务净收入证券经纪业务净收入 （1）证券经纪业务净收入按类别列示 项目 本期发生额 上期发生额 代理买卖证券业务净收入 2,274,050,872.61 3,041,431,647.20 代理销售金融产品净收入 18,648,578.04 62,706,559.2

654、6 其他 1,670,169.00 证券经纪业务净收入合计 2,294,369,619.65 3,104,138,206.46 （2）证券经纪业务净收入按行政区域列示 行政区域 营业部数量 证券经纪业务净收入 本期 上期 本期发生额 上期发生额 上海 30 30 445,068,683.84 606,745,596.06 广东 14 13 134,908,065.21 167,464,711.85 辽宁 6 6 48,220,334.97 70,337,448.19 江苏 15 15 181,637,192.38 228,076,755.38 安徽 8 8 59,191,302.68 60,6

655、85,965.73 山东 12 11 163,342,489.83 211,306,729.11 吉林 4 4 39,149,507.22 63,730,951.10 福建 4 3 20,656,280.36 24,872,348.67 北京 6 6 68,580,101.17 82,797,307.79 广西 3 2 10,683,402.01 12,666,211.23 贵州 3 3 39,407,911.73 61,159,006.68 河北 3 2 17,266,281.83 24,586,954.01 河南 3 3 37,976,414.69 51,296,651.48 湖北 4 4

656、 27,409,099.30 31,306,838.45 湖南 4 2 15,449,914.07 23,118,954.00 黑龙江 39 39 257,001,398.35 385,565,271.81 陕西 3 2 25,401,383.16 36,534,548.82 山西 4 4 42,001,554.94 61,433,625.37 江西 4 4 65,946,088.21 92,306,814.40 四川 3 2 29,673,708.91 38,933,236.17 天津 1 1 12,511,670.49 17,332,473.58 新疆 1 1 24,121,352.98

657、34,646,745.50 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 73 页 行政区域 营业部数量 证券经纪业务净收入 本期 上期 本期发生额 上期发生额 云南 3 3 26,434,628.19 36,902,551.16 重庆 2 2 19,036,321.31 27,073,805.71 浙江 11 11 220,560,392.84 286,669,849.82 海南 1 1 7,942,266.02 11,791,607.22 甘肃 11 11 98,052,849.87 135,614,514.52 公司合计 202 193 2,137,630,596

658、.56 2,884,957,473.81 香港 146,544,464.52 198,472,900.27 海富通 11,772,649.94 22,329,581.74 抵销 -1,578,091.37 -1,621,749.36 合并 202 193 2,294,369,619.65 3,104,138,206.46 3、 财务顾问财务顾问业务净收入按类别列示业务净收入按类别列示 项目 本期发生额 上期发生额 并购重组财务顾问业务净收入-境内上市公司 46,244,485.00 81,555,000.00 并购重组财务顾问业务净收入-其他 19,489,560.45 6,300,000.0

659、0 其他财务顾问业务净收入 52,835,595.79 110,662,788.26 合 计 118,569,641.24 198,517,788.26 4、 资产管理业务净收入按类别列示资产管理业务净收入按类别列示 项目 本期发生额 上期发生额 定向资产管理业务净收入 3,447,620.55 1,658,195.04 集合资产管理业务净收入 21,940,477.21 22,656,310.86 基金管理业务收入 836,378,928.64 960,705,352.93 合 计 861,767,026.40 985,019,858.83 5、 代理销售金融产品收入代理销售金融产品收入按类

660、别列示按类别列示 项目 本期发生额 上期发生额 代理销售基金产品手续费收入 16,655,029.30 44,635,222.83 代理销售证券公司理财产品手续费收入 1,993,548.74 18,071,336.43 合 计 18,648,578.04 62,706,559.26 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 74 页 6、 手续费及佣金净收入本期发生额比上期发生额手续费及佣金净收入本期发生额比上期发生额下降下降 11.38 亿元亿元， 下降， 下降 20.60%，主要主要受市场行情影响， 证券经纪业务交易量受市场行情影响， 证券经纪业务交易量下降下

661、降， 证券经纪业务净收入下降。， 证券经纪业务净收入下降。 ( (三十四三十四) ) 利息净收入利息净收入 1、 明细情况明细情况 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 2,825,876,947.89 2,553,170,779.82 银行存款收入 1,995,024,004.85 1,895,409,535.04 清算机构存款收入 39,861,485.71 48,660,511.23 约定购回利息收入 34,585,926.91 其他买入返售证券收入 28,536,222.89 83,691,339.23 融资融券利息收入 436,830,979.31 272,045,478.08 香

662、港业务客户借款利息收入 290,849,131.66 250,727,513.34 其他利息收入 189,196.56 2,636,402.90 利息支出 704,403,724.05 459,795,642.20 银行拆入资金及银行借款等利息支出 133,193,996.63 38,675,685.25 报价回购利息支出 45,683,357.44 2,131.35 其他卖出回购证券支出 387,407,095.91 209,222,746.75 客户利息支出 120,949,762.39 208,990,585.91 转融通利息支出 17,158,333.33 - 其他利息支出 11,17

663、8.35 2,904,492.94 利息净收入 2,121,473,223.84 2,093,375,137.62 2、 买入返售证券收入买入返售证券收入（含约定购回（含约定购回利息收入利息收入） 项目 本期发生额 上期发生额 返售总价 2,938,105,149.80 22,555,335,060.95 减：买入总价 2,874,983,000.00 22,471,643,721.72 买入返售证券收入 63,122,149.80 83,691,339.23 3、 卖出回购证券支出卖出回购证券支出（含（含报价回购报价回购利息利息支出支出） 项目 本期发生额 上期发生额 回购总价 2,231,

664、231,924,596.47 1,763,881,459,204.81 减：卖出总价 2,230,798,834,143.12 1,763,672,234,326.71 卖出回购证券支出 433,090,453.35 209,224,878.10 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 75 页 ( (三十五三十五) ) 投资收益投资收益 1、 投资收益明细情况投资收益明细情况 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 41,984,550.72 89,792,709.70 权益法核算的长期股权投资收益 65,866,715.65 72,912,

665、489.40 处置长期股权投资产生的投资收益 63,120,937.77 1,111,650.00 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 1,050,198,675.30 772,314,851.93 持有持有至到期投资期间取得的投资收益 50,857,825.33 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 166,764,614.56 79,263,699.98 处置交易性金融资产取得的投资收益 -249,597,137.31 -487,241,439.67 处置可供出售金融资产取得的投资收益 -15,788,805.91 583,862,144.82 处置衍生工具取得的投资收益 808,9

666、08,555.86 941,691,187.90 应收款项类投资取得的投资收益 51,494,950.61 其他 8,653,176.39 合 计 2,042,464,058.97 2,053,707,294.06 2、 按成本法核算的长期股权投资收益前五名情况按成本法核算的长期股权投资收益前五名情况 J. 被投资单位 K. 本期发生额 L. 上期发生额 M. 本期比上期增减变动的原因 子公司开展的直接股权投资-中比直接股权投资基金 25,000,000.00 80,000,000.00 被投资单位分红发生变动 子公司开展的直接股权投资-东方证券股份有限公司 4,650,000.00 500,

667、000.00 被投资单位分红发生变动 子公司开展的直接股权投资-瑞斯康达科技发展股份有限公司 3,181,670.55 被投资单位分红发生变动 子公司开展的直接股权投资-银联数据服务有限公司 1,896,750.00 1,579,500.00 被投资单位分红发生变动 子公司开展的直接股权投资-新疆宏泰矿业股份有限公司 1,634,682.80 被投资单位分红发生变动 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 76 页 3、 按权益法核算的长期股权投资按权益法核算的长期股权投资收益收益 N. 被投资单位 O. 本期发生额 P. 上期发生额 Q. 本期比上期增减变动的原

668、因 富国基金管理有限公司 71,903,838.49 73,532,051.54 被投资单位的净利润发生变动 海富金汇（天津）资本管理企业 -3,860.72 310,173.82 被投资单位的净利润发生变动 吉林省现代农业和新兴产业投资基金有限公司 308,223.91 -400,077.06 被投资单位的净利润发生变动 西安航天新能源产业基金投资有限公司 -4,337,683.17 -529,658.90 被投资单位的净利润发生变动 上海文化产业股权投资基金合伙企业 （有限合伙） -2,003,802.86 被投资单位的净利润发生变动 4、 投资收益汇回无重大限制。投资收益汇回无重大限制。

669、 ( (三十六三十六) ) 公允价值变动公允价值变动损益损益 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产公允价值变动损益 607,074,895.78 -578,849,622.88 衍生工具公允价值变动损益 -141,574,300.71 104,980,800.00 股指期货套期保值业务的公允价值变动损益 11,448,842.56 合 计 476,949,437.63 -473,868,822.88 公允价值变动损益本期发生额比上期发生额增加 9.51 亿元，上升 200.65%，主要是固定收益类金融资产公允价值上升。 ( (三十七三十七) ) 其他业务收入其他业

670、务收入 项目 本期发生额 上期发生额 出租收入 13,465,408.03 13,015,658.58 其他 10,819,412.06 15,092,064.22 合计 24,284,820.09 28,107,722.80 ( (三十八三十八) ) 营营业业税金及附加税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 237,939,396.42 334,891,382.14 5% 城建税 16,297,605.12 23,517,327.13 1%或 7% 教育费附加及地方教育费附加 11,056,968.97 14,773,160.64 3%及 2% 其他 4,090,693.

671、86 5,959,283.84 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 77 页 合计 269,384,664.37 379,141,153.75 ( (三十九三十九) ) 业务及业务及管理费管理费 类别 本期发生额 上期发生额 业务及管理费 4,011,390,364.31 4,228,444,095.77 前十位费用项目前十位费用项目 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,142,298,647.83 2,319,953,262.17 租赁费 262,306,780.44 234,584,133.26 固定资产折旧费 167,766,301.80 168

672、,435,951.45 公杂费 148,182,710.53 134,114,190.19 邮电通讯费 137,622,304.73 133,529,621.61 差旅费 120,446,657.30 125,242,279.41 业务招待费 117,272,896.33 111,881,419.82 电子设备运转费 100,763,986.17 113,285,199.66 长期待摊费用摊销 86,849,001.55 78,977,109.78 咨询费 67,855,325.50 81,500,317.02 ( (四十四十) ) 资产减值损失资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 可供

673、出售金融资产减值损失 865,217,183.64 540,409,210.83 坏账损失 -24,000,602.91 -32,772,808.57 合计 841,216,580.73 507,636,402.26 资产减值损失本期发生额比上期发生额增加 3.34 亿元，上升 65.71%，主要是期末证券市值低于期初，使公司计提可供出售金融资产减值损失增加。 ( (四十一四十一) ) 其他业务其他业务成本成本 项目 本期发生额 上期发生额 出租成本 3,328,307.28 3,404,384.75 香港其他业务支出 27,800,929.49 6,396,860.67 其他 785,713

674、.65 32,411.35 合计 31,914,950.42 9,833,656.77 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 78 页 ( (四十二四十二) ) 营业外收入营业外收入 1、 项目分类项目分类 R. 项目 S. 本期发生额 T. 上期发生额 U. 计入本期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得 2,131,476.71 6,237,914.43 2,131,476.71 盘盈利得 1,769.33 41,522.07 1,769.33 无需支付的款项 2,700.13 2,418,696.79 2,700.13 政府补助 122,445,739.9

675、0 107,703,179.58 122,445,739.90 罚没收入 51,400.00 51,400.00 其他 10,963,960.60 20,118,068.66 10,963,960.60 合计 135,597,046.67 136,519,381.53 135,597,046.67 2、 政府补助明细政府补助明细 项目 本期发生额 上期发生额 公司收到拨付的扶持资金 76,880,200.00 101,173,036.20 子公司收到重点企业扶持基金等 45,565,539.90 6,530,143.38 合计 122,445,739.90 107,703,179.58 ( (

676、四十三四十三) ) 营业外支出营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入本期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失 5,349,231.23 5,546,393.20 5,349,231.23 捐赠支出 1,001,510.00 296,323.89 1,001,510.00 盘亏损失 43,829.94 43,936.50 43,829.94 证券交易差错损失 45,619.04 584,862.37 45,619.04 罚款支出 76,281.64 76,281.64 预计负债 2,895,504.37 -4,264,551.97 2,895,504.37 其他 3,500,567.4

677、8 1,823,148.90 3,500,567.48 合计 12,912,543.70 4,030,112.89 12,912,543.70 ( (四十四四十四) ) 所得税费用所得税费用 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 851,774,605.08 1,260,534,776.17 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 79 页 递延所得税调整 23,204,868.93 -242,367,677.57 合计 874,979,474.01 1,018,167,098.60 所得税费用（收益）与会计利润关系的说明： 项 目 本期

678、金额 上期金额 利润总额 4,109,471,964.50 4,300,163,919.34 按法定或适用税率计算的所得税费用 1,027,367,991.14 1,075,040,979.84 子公司适用不同税率的影响 -18,703,820.21 -17,054,326.92 对以前期间所得税的调整影响 -20,933,991.48 18,507,716.69 归属于合营企业和联营企业的损益 -16,468,609.27 -18,228,122.35 不征税、减免税收入 -135,270,161.76 -119,636,393.54 不得税前扣除的成本、费用和损失 31,944,083.6

679、7 84,677,337.16 其他 7,043,981.92 -5,140,092.28 所得税费用 874,979,474.01 1,018,167,098.60 ( (四十五四十五) ) 其他综合收益其他综合收益 项目 本期发生额 上期发生额 1可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -59,781,054.57 -1,091,047,156.83 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -20,173,984.36 -234,027,906.60 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 -663,305,777.15 220,647,249.43 小计 623,698,706.94 -1

680、,077,666,499.66 2按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 -11,595,604.50 -8,084,473.81 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 -11,595,604.50 -8,084,473.81 3外币财务报表折算差额 1,023,217.37 -196,435,552.41 减：处置境外经营当期转入损益的净额 小计 1,023,217.37 -196,435,552.41 合计 613,126,319.81 -1,282,186,525.88 其他综合收益本期发

681、生额比上期发生额增加 18.95 亿元， 上升 147.82%， 主要是公司可供出售金融资产产生的损失金额减少。 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 80 页 ( (四十六四十六) ) 现金流量表附注现金流量表附注 1、 收到的其他与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 其他业务收入 24,284,820.09 28,107,722.80 营业外收入 133,465,569.96 120,244,125.23 存出保证金收回 990,414,405.67 应付代收配售股票款增加 380,877,786.58 其他 287

682、,026,183.89 355,862,553.39 合 计 825,654,360.52 1,494,628,807.09 2、 支付的其他与经营活动有关的现金支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 代理买卖证券款减少 1,056,983,826.63 25,668,547,270.60 融出资金及香港业务应收客户融资款增加 4,876,010,512.61 648,220,565.38 存出保证金增加 1,826,227,591.34 支付代理承销证券款 700,000,000.00 日常经营费用等 1,454,384,962.95 1,606,683,670.59 营

683、业外支出 4,623,978.16 2,637,735.48 其他 544,536,602.94 99,306,814.20 合 计 9,762,767,474.63 28,725,396,056.25 3、 收到的其他与投资活动有关的现收到的其他与投资活动有关的现金金 项 目 本期金额 上期金额 处置固定资产等长期资产收到的现金 12,709,854.42 28,231,682.52 合 计 12,709,854.42 28,231,682.52 4、 收到收到其他与筹资活动有关的现金其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 海通国际控股为取得借款而质押的人民币定期存款 1,46

684、9,099,928.44 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 81 页 合 计 1,469,099,928.44 5、支付其他与筹资活动有关支付其他与筹资活动有关的现金的现金 项 目 本期金额 上期金额 为发行 H 股支付的相关费用 39,952,688.41 - 海通国际控股为取得借款而质押的人民币定期存款 310,828,368.28 海通国际控股收购海通国际证券少数股权及支付的其他相关费用 4,810,760.15 21,551,959.50 合 计 44,763,448.56 332,380,327.78 ( (四十七四十七) ) 现金流量表补充资料现

685、金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料现金流量表补充资料 项 目 本期金额 上期金额 （1）将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 3,234,492,490.49 3,281,996,820.74 加：资产减值准备 841,216,580.73 507,636,402.26 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 171,173,946.99 171,840,336.20 无形资产摊销 58,897,504.84 49,141,446.93 长期待摊费用摊销 86,849,001.55 78,977,109.78 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以号填列） 3,

686、217,754.52 -691,521.24 固定资产报废损失（收益以号填列） 公允价值变动损失（收益以号填列） -476,949,437.63 473,868,822.88 财务费用（收益以号填列） -68,703,983.24 139,713,499.79 投资损失（收益以号填列） -431,199,364.22 -826,942,693.90 递延所得税资产减少（增加以号填列） -56,526,576.96 -248,951,759.07 递延所得税负债增加（减少以号填列） 85,620,313.67 6,584,081.50 交易性金融资产等的减少（增加以号填列） -10,966,17

687、0,294.21 -6,064,685,674.68 经营性应收项目的减少（增加以号填列） -8,841,588,113.48 1,718,883,155.14 经营性应付项目的增加（减少以号填列） 7,202,822,877.86 -17,038,599,813.13 其 他 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 82 页 项 目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -9,156,847,299.09 -17,751,229,786.80 （2）不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 （3）现

688、金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 55,036,794,196.66 53,053,972,074.41 减：现金的年初余额 53,053,972,074.41 76,551,624,840.30 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 1,982,822,122.25 -23,497,652,765.89 2、 现金和现金等价物的构成现金和现金等价物的构成 项 目 期末余额 年初余额 （1）现金 55,036,794,196.66 53,053,972,074.41 其中：库存现金 314,887.11 326,692.34 可随时用于支付的银行

689、存款 51,936,834,364.61 49,091,473,403.76 可随时用于支付的其他货币资金 54,314,776.02 10,133,699.97 结算备付金 3,045,330,168.92 3,952,038,278.34 （2）现金等价物 （3）期末现金及现金等价物余额 55,036,794,196.66 53,053,972,074.41 注：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 320,586,049.79 1,795,819,274.26 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 83 页 六、六、 分部报告分部报告 公司以内

690、部组织结构、管理要求等为依据确定经营分部，并以经营分部为基础确定报告分部。 (一一) 分部资产负债情况分部资产负债情况 2012 年 12 月 31 日 证券及期货经纪业务 投资银行业务 资产管理业务 自营业务 直投业务 管理部门及其他 境外业务 抵销 合计 货币资金/结算备付金/存出保证金 7,916,798,095.60 141,793.90 1,423,363,088.66 1,482,385,404.03 397,963,508.81 44,932,750,180.83 4,550,198,875.33 -1,280,831,087.82 59,422,769,859.34 交易性/可

691、供出售等金融资产 2,200,950,881.40 3,128,000.00 616,515,052.32 29,417,959,057.57 137,442,520.46 6,744,323,767.95 1,840,024,039.92 40,960,343,319.62 应收款项类投资 2,131,300,000.00 741,100,000.00 200,000,000.00 100,002,130.50 3,172,402,130.50 固定资产/投资性房地产 227,153,407.06 9,151,462.34 13,807,352.05 2,458,425.90 968,635

692、.27 749,522,703.87 15,784,251.45 1,018,846,237.94 长期股权投资 1,400,000.00 116,141,754.15 30,000,000.00 3,997,240,420.85 14,405,302,619.45 12.58 -14,149,229,777.61 4,400,855,029.42 无形及其他资产等 37,572,158,293.75 415,677,334.42 250,366,959.60 3,127,162,890.93 764,862,028.90 31,833,577,685.39 6,974,784,567.18

693、-63,937,146,694.48 17,001,443,065.69 分部资产合计 47,918,460,677.81 428,098,590.66 2,420,194,206.78 36,191,265,778.43 6,039,577,114.29 98,865,476,957.49 13,480,793,876.96 -79,367,207,559.91 125,976,659,642.51 递延所得税资产 44,931,634.93 4,876,040.63 0.00 317,950,500.54 1,847,667.68 369,605,843.78 资产总额 47,918,46

694、0,677.81 428,098,590.66 2,465,125,841.71 36,196,141,819.06 6,039,577,114.29 99,183,427,458.03 13,482,641,544.64 -79,367,207,559.91 126,346,265,486.29 短期借款/卖出回购金融资产款 11,943,360,644.52 9,097,200,000.00 3,626,314,060.67 24,666,874,705.19 代理买卖证券款 33,105,914,237.49 93,902,074.49 5,037,837,462.08 -1,280,8

695、31,087.82 36,956,822,686.24 应交税费 93,318,210.44 3,718,861.67 40,932,894.78 8,901,035.82 24,108,830.00 6,090,649.31 21,479,180.41 198,549,662.43 其他负债等 12,154,338,402.94 172,296,058.71 243,519,251.78 20,650,040,459.98 51,800,728.12 34,025,049,039.64 589,458,089.25 -63,943,043,158.75 3,943,458,871.67 分部

696、负债合计 45,353,570,850.87 176,014,920.38 284,452,146.56 32,602,302,140.32 75,909,558.12 43,222,241,763.44 9,275,088,792.41 -65,223,874,246.57 65,765,705,925.53 递延所得税负债 110,397.24 4,460,110.60 16,504,160.40 113,482,013.65 15,406,351.09 149,963,032.98 负债总额 45,353,570,850.87 176,014,920.38 284,562,543.80

697、32,606,762,250.92 92,413,718.52 43,335,723,777.09 9,290,495,143.50 -65,223,874,246.57 65,915,668,958.51 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 84 页 2011 年 12 月 31 日 证券及期货经纪业务 投资银行业务 资产管理业务 自营业务 直投业务 管理部门及其他 境外业务 抵销 合计 货币资金/结算备付金/存出保证金 6,606,194,896.64 588,135.91 962,201,222.35 1,312,547,604.57 1,195,522

698、,986.53 41,941,905,567.81 6,382,293,641.08 -1,312,300,684.67 57,088,953,370.22 交易性/可供出售等金融资产 1,617,572,826.63 199,880,320.00 130,004,185.62 17,905,426,377.37 204,499,674.25 7,146,195,136.02 490,447,018.17 27,694,025,538.06 应收款项类投资 157,682,928.58 157,682,928.58 固定资产/投资性房地产 276,516,414.15 7,818,166.88

699、 13,812,810.65 45,361.39 1,332,937.99 729,369,042.88 19,578,122.82 1,048,472,856.76 长期股权投资 1,400,000.00 1,145,614.87 2,187,823,049.64 8,634,206,765.00 12.57 -8,334,129,777.61 2,490,445,664.47 无形及其他资产等 39,665,422,592.52 751,256,538.64 205,566,352.32 6,678,192,587.79 609,364,464.39 30,099,089,225.64 4

700、,437,412,553.12 -72,562,607,735.29 9,883,696,579.14 分部资产合计 48,167,106,729.94 959,543,161.43 1,312,730,185.81 25,896,211,931.12 4,198,543,112.80 88,550,765,737.35 11,487,414,276.34 -82,209,038,197.57 98,363,276,937.22 递延所得税资产 513,099,778.71 资产总额 98,876,376,715.93 短期借款/卖出回购金融资产款 4,934,534,000.00 4,590

701、,000,000.00 2,520,729,777.50 12,045,263,777.50 代理买卖证券款 34,345,929,184.35 92,625,837.27 4,887,552,175.92 -1,312,300,684.67 38,013,806,512.87 应交税费 99,062,474.43 7,362,454.55 97,769,429.78 9,167,165.82 3,357,485.93 410,605,984.04 9,915,374.36 637,240,368.91 其他负债等 11,018,699,147.62 402,843,969.18 272,09

702、8,871.19 21,595,457,778.15 38,988,515.88 40,637,732,579.86 100,090,314.46 -72,568,504,199.55 1,497,406,976.78 分部负债合计 45,463,690,806.40 410,206,423.73 369,868,300.97 26,539,158,943.97 42,346,001.81 45,730,964,401.16 7,518,287,642.23 -73,880,804,884.22 52,193,717,636.05 递延所得税负债 72,017,536.98 负债总额 52,2

703、65,735,173.03 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 85 页 ( (二二) ) 分部利润情况分部利润情况 2012 年 证券及期货经纪业务 投资银行业务 资产管理业务 自营业务 直投业务 管理部门及其他 境外业务 抵销 合计 1、营业收入 3,580,048,898.10 629,623,441.72 923,797,501.58 1,391,997,329.39 176,250,133.59 1,832,110,371.67 875,396,271.25 -268,529,925.94 9,140,694,021.36 手续费及佣金净收入 2,4

704、14,935,759.45 618,754,940.27 872,714,888.51 20,829,084.93 1,480,000.00 68,377,516.10 433,467,563.24 -45,713,202.03 4,384,846,550.47 其他收入 1,165,113,138.65 10,868,501.45 51,082,613.07 1,371,168,244.46 174,770,133.59 1,763,732,855.57 441,928,708.01 -222,816,723.91 4,755,847,470.89 2、营业支出 1,935,990,279.

705、15 378,534,304.32 598,789,925.21 825,275,290.60 35,113,606.40 776,883,423.54 604,897,821.98 -1,578,091.37 5,153,906,559.83 业务及管理费 1,769,142,309.04 336,981,000.06 553,441,366.12 49,350,629.24 33,469,367.46 737,307,170.03 533,276,613.73 -1,578,091.37 4,011,390,364.31 其他支出 166,847,970.11 41,553,304.26

706、45,348,559.09 775,924,661.36 1,644,238.94 39,576,253.51 71,621,208.25 1,142,516,195.52 3、营业利润 1,644,058,618.95 251,089,137.40 325,007,576.37 566,722,038.79 141,136,527.19 1,055,226,948.13 270,498,449.27 -266,951,834.57 3,986,787,461.53 4、利润总额 1,659,195,252.88 252,083,670.28 352,178,702.60 572,719,23

707、2.24 145,049,688.92 1,124,653,563.30 270,543,688.85 -266,951,834.57 4,109,471,964.50 2011 年 证券及期货经纪业务 投资银行业务 资产管理业务 自营业务 直投业务 管理部门及其他 境外业务 抵销 合计 1、营业收入 3,815,637,398.94 973,836,087.80 1,088,281,594.72 995,834,420.40 54,171,992.23 1,826,643,075.83 809,223,469.10 -270,898,079.77 9,292,729,959.25 手续费及佣

708、金净收入 2,987,322,190.53 977,974,903.91 1,069,068,634.50 -3,803,136.30 99,541,327.31 394,032,237.01 -1,596,749.36 5,522,539,407.60 其他收入 828,315,208.41 -4,138,816.11 19,212,960.22 999,637,556.70 54,171,992.23 1,727,101,748.53 415,191,232.09 -269,301,330.41 3,770,190,551.65 2、营业支出 1,949,773,005.14 424,62

709、1,182.31 662,111,462.11 506,540,493.90 17,446,369.50 882,220,950.25 684,201,786.70 -1,859,941.36 5,125,055,308.55 业务及管理费 1,753,993,527.70 363,744,087.04 603,183,816.24 31,704,605.10 16,484,981.38 907,539,215.35 553,653,804.32 -1,859,941.36 4,228,444,095.77 其他支出 195,779,477.44 60,877,095.27 58,927,64

710、5.87 474,835,888.80 961,388.12 -25,318,265.10 130,547,982.38 896,611,212.78 3、营业利润 1,865,864,393.80 549,214,905.49 426,170,132.61 489,293,926.50 36,725,622.73 944,422,125.59 125,021,682.40 -269,038,138.41 4,167,674,650.70 4、利润总额 1,872,465,801.84 549,336,737.70 429,901,348.05 489,288,281.25 36,711,31

711、5.43 1,070,633,450.43 120,865,123.05 -269,038,138.41 4,300,163,919.34 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 86 页 七、七、 关联方及关联交易关联方及关联交易 (一一) 持有公司持有公司 5%以上股份的股东以上股份的股东情况情况 截至 2012 年 12 月 31 日，无持有公司 5%以上股份的股东。 (二二) 公司的子公司情况公司的子公司情况 公司的子公司情况详见附注四、（一）。 (三三) 公司的合营和联营企业情况公司的合营和联营企业情况 公司的联营企业情况详见附注五、（十）3。 公司无合

712、营企业。 (四四) 公司的其他关联方情况公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 法国巴黎投资管理 BE 控股公司 是持有子公司海富通基金管理有限公司 10%以上股份的公司 法国巴黎投资管理（日本）公司 是持有子公司海富通基金管理有限公司 10%以上股份的公司控制的公司 法国巴黎投资管理(新加坡)公司 是持有子公司海富通基金管理有限公司 10%以上股份的公司控制的公司 法 国 巴 黎 银 行 财富 管 理 （ Wealth Management）公司 是持有子公司海富通基金管理有限公司 10%以上股权的公司的控股公司控制的子公司 新韩法国巴黎资产(香港)运用株式会社 是持

713、有子公司海富通基金管理有限公司 10%以上股权的公司的控股公司控制的子公司 法国巴黎投资管理(ASIA)公司 是持有子公司海富通基金管理有限公司 10%以上股权的公司的控股公司控制的子公司 (五五) 关联方交易关联方交易 1、 公司与关联方之间的交易按照市场价格进行，无任何高于或低于正常交易价公司与关联方之间的交易按照市场价格进行，无任何高于或低于正常交易价格的情况发生。格的情况发生。 2、 存在控制关系且已纳入公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母存在控制关系且已纳入公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。子公司交易已作抵销。 海通证券股份有限公司 2012

714、 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 87 页 3、 向关联方收取的手续费向关联方收取的手续费及佣金及佣金收入收入 V. 关联方名称 W. 关联交易内容 X. 本期发生额 Y. 上期发生额 富国基金管理有限公司 公司代理销售金融产品收入 991,008.13 988,495.32 法国巴黎投资管理 BE 控股公司 子公司投资咨询服务收入 83,072,475.32 法国巴黎投资管理（ASIA)公司 子公司投资咨询服务收入 5,686,940.75 新韩法国巴黎资产(香港)运用株式会社 子公司投资咨询服务收入 399,189.24 法国巴黎投资管理 BE 控股公司 子公司收取管理费 29,17

715、4,611.30 法国巴黎投资管理(ASIA)公司 子公司收取管理费 65,041,421.15 法国巴黎投资管理(ASIA)公司 子公司收取销售服务费 665,393.94 吉林省现代农业和新兴产业投资基金有限公司 子公司收取管理费 20,000,000.00 20,000,000.00 西安航天新能源产业基金投资有限公司 子公司收取管理费 20,000,000.00 16,820,000.00 上海文化产业股权投资基金合伙企业 （有限合伙） 子公司收取管理费 14,288,975.41 4、 向关联方支付的向关联方支付的业务及管理费业务及管理费 关联方名称 关联交易内容 本期发生额 上期发

716、生额 法国巴黎投资管理 BE 控股公司 子公司投资咨询服务费 86,677.88 法国巴黎投资管理（日本）公司 子公司投资咨询服务费 528,574.23 1,004,431.06 法国巴黎投资管理（新加坡）公司 子公司投资咨询服务费 17,379.08 法国巴黎银行财富管理（Wealth Management）公司 子公司投资咨询服务费 25,666.37 5、 向关联方支付的向关联方支付的存款存款利息利息 关联方名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 富国基金管理有限公司 公司客户保证金利息支出 16,163.20 32,384.02 6、 关联方应收应付款项关联方应收应付款项 （1）

717、应收关联方款项）应收关联方款项 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 法国巴黎投资管理 BE 控股公司 1,362,013.40 830,591.63 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 88 页 其他应收款 法国巴黎投资管理(ASIA)公司 15,834,249.02 11,231,541.19 （2）应付关联方款项）应付关联方款项 项目名称 关联方名称 期末余额 年初余额 应付款项 法国巴黎投资管理（日本）公司 155,691.90 397,172.44 应付款项 法国巴黎投资管理 BE 控股公司 5,2

718、25.85 86,677.88 应付款项 法国巴黎投资管理银行 7,347.85 八、八、 或有事项或有事项 (一一) 未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 报告期末，公司经纪业务交易纠纷等诉讼案件 3 起，累计涉及金额 314.34 万元。公司根据掌握的现有证据，依据谨慎性原则已计提预计负债 314.34 万元。该等诉讼案件的最终裁决结果预计不会对公司的财务状况及经营成果产生重大影响。 (二二) 其他或有负债其他或有负债 公司无需要披露的其他或有事项。 九、九、 承诺事项承诺事项 (一一) 银行借款银行借款质押质押情况情况 期末海通国际控股向中国银

719、行（香港）的借款余额合计港币 1,000 万元（折合人民币 8,108,500.00 元） ，系海通国际控股以面值人民币 217,500,000 元中升债券作为质押。 期末海通国际证券的银行借款余额合计港币 2,105,000,000.00 元（折合人民币1,706,839,250.00 元） ，该款项系海通国际证券在客户同意下，以其给予客户的融资款港币 54.91 亿元而取得的质押品（持有的上市公司股份）作为质押借入。 (二二) 其他其他存在限售期及有承诺条件的存在限售期及有承诺条件的资产资产情况情况 其他存在限售期及有承诺条件的资产为交易性金融资产和可供出售金融资产，详见附注五、 （三）2

720、 及附注五、 （八）3。 十、十、 资产负债表日后事项资产负债表日后事项 ( (一一) ) 资产负债表日后利润分配情况说明资产负债表日后利润分配情况说明 根据公司 2013 年 3 月 26 日第五届董事会第十六次会议决议， 以 2012 年 12 月 31 日的 A 股和 H 股总股本 9,584,721,180 股为基数，向公司股权登记日登记在册的 A 股和H股股东每10股派发现金股利1.20元 （含税） ， 共计分配现金股利1,150,166,541.60海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 89 页 元，占 2012 年当年可供投资者现金分配利润的 73

721、.42%。本次现金股利分配后母公司的未分配利润 7,994,320,712.79 元结转下一年度。 现金股利以人民币计值和宣布， 以人民币向A股股东支付， 以港币向H股股东支付。港币实际发放金额按照公司 2012 年度股东大会召开日前五个工作日中国人民银行公布的人民币兑换港币平均基准汇率计算。 公司 2012 年度利润分配议案经年度股东大会通过后， 将于该次股东大会召开之日起二个月内进行现金股利分配。 ( (二二) ) 海通国际控股关于海通国际证券供股的承诺事项海通国际控股关于海通国际证券供股的承诺事项 间接控股子公司海通国际证券（HK.665）董事会于 2013 年 3 月 6 日发布通告建

722、议供股。供股方案为对于股权登记日的股东每持有 2 股可获 1 股供股（每股港币 2.55元） ， 供股股份 457,671,353-471,515,533 股， 集资总额 1,167,060,000-1,202,360,000港元（扣除发行费用后的净额约 1,153,560,000-1,188,860,000 港元） 。 根据包销协议，子公司海通国际控股（持有海通国际证券已发行证券的 69.98%）已向海通国际证券及汇丰银行作出不可撤销承诺，于约定的时间接纳所获暂定配发的所有供股股份，并递交暂定配额通知书和相关股款。 十一、十一、 其他重要事项说明其他重要事项说明 ( (一一) ) 关关于公司

723、于公司发行发行 H H 股并在股并在香港联交所挂牌上市香港联交所挂牌上市及超额配售及超额配售事项事项 详见附注一、公司基本情况 ( (二二) ) 设立全资子公司设立全资子公司“海通创新证券投资有限公司”“海通创新证券投资有限公司” 2011 年 6 月 21 日，公司第五届董事会第二次会议审议通过了关于成立海通创新投资交易有限公司的议案 ，同意公司设立专业子公司从事金融产品等投资业务。2012 年 4 月 24 日，该全资专业子公司工商登记手续已办理完毕，注册名称为“海通创新证券投资有限公司” ，注册资本为人民币 30 亿元整。 ( (三三) ) 设立全资子公司“上海海通设立全资子公司“上海海

724、通证券资产管理证券资产管理有限有限公司公司” 2012 年 4 月，公司收到中国证监会关于核准海通证券股份有限公司设立证券资产管理子公司的批复 （证监许可【2012】418 号） ，核准公司设立全资证券资产管理子公司。2012 年 6 月 26 日，上海海通证券资产管理有限公司完成工商注册，取得营业执照，并获得经营证券业务许可证 ，注册资本为人民币 10 亿元整。 ( (四四) ) 海通开元投资有限公司增资事项海通开元投资有限公司增资事项 2012 年 6 月 14 日，公司第五届董事会第十一次会议（临时会议）审议通过了关于向海通开元投资有限公司增资 20 亿人民币的议案 ，决议增资海通开元投

725、资有限海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 90 页 公司 20 亿元人民币。截至 2012 年 12 月 31 日公司已向海通开元增资 17.5 亿元人民币。增资后海通开元注册资本变更为 57.5 亿元。 ( (五五) ) 海通国际证券购股权计划海通国际证券购股权计划 于 2002 年 8 月 23 日，海通国际证券股东批准采纳一项购股权计划（ “2002 年购股权计划” ） ，由采纳之日起计有效期为 10 年，已将于 2012 年 8 月 22 日届满。根据2002 年购股权计划，购股权可授予海通国际证券或其任何附属（子）公司或联营公司之任何全职员工、执行董

726、事及非执行董事。购股权行使价由海通国际证券董事确定， 不得低于下列各项的最高值： （I） 公司股票于要约日期在联交所的收盘价； （II）公司股票于要约日期前 5 个交易日在联交所的平均收盘价； 及 （III） 公司股票面值。购股权持有人无权收取股息或于股东大会上投票。 截至 2012 年 12 月 31 日止，海通国际证券并无购股权持有人行使购股权。另有11,076,233 份购股权因员工辞职等原因失效。 截至 2012 年 12 月 31 日止，海通国际证券已发行但未获行使的购股权情况如下： 已发行但未获行使购股权数量 每股行使价（注） 行权期限 12,367,092 份 5.879 200

727、8 年 6 月 1 日至 2016 年 5 月 31 日 19,772,443 份 4.854 2011 年 3 月 3 日至 2019 年 3 月 2 日 合计 32,139,525 份 注：购股权行使价格可因供股、以股代息、红股发行或公司股本的其他类似变动而进行调整。 上述根据 2002 年购股权计划尚未获行使的购股权约占海通国际证券该日已发行股份的 3.51%，如余下的购股权获悉数行使，在海通国际证券目前的股本结构下，将须额外发行 32,139,525 股海通国际证券普通股，而海通国际证券的股本将增加3,213,952.50 港元，股本溢价将增加 165,467,571.37 港元（未扣

728、除发行开支） 。 ( (六六) ) 以公允价值计量的资产和负债以公允价值计量的资产和负债 项目 年初余额 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 期末余额 金融资产 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资20,504,571,919.70 607,074,895.78 32,163,916,708.45 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 91 页 项目 年初余额 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 期末余额 产(不含衍生金融资产) 2.衍生金融资产 100,534,620.00 -85,924,

729、789.12 31,866,450.53 3.可供出售金融资产 7,189,453,618.36 325,927,466.30 865,217,183.64 8,107,841,550.78 金融资产合计 27,794,560,158.06 521,150,106.66 325,927,466.30 865,217,183.64 40,303,624,709.76 交易性金融负债 -394,132.27 5,665,133.60 金融负债-衍生金融负债 -55,255,379.32 55,255,379.32 注 1：上表中不包括股指期货套期保值业务产生的公允价值变动损益 11,448,842

730、.56元，不分配到上述各类资产项目中反映。 注 2：本表不存在必然的勾稽关系。 ( (七七) ) 外币金融资产和外币金融负债外币金融资产和外币金融负债 单位：折合人民币元 项目 年初余额 本期公允价值 变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 期末余额 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(不含衍生金融资产) 205,769,116.92 40,461,922.22 574,998,575.52 2.衍生金融资产 17,159,322.03 17,159,322.03 3.贷款和应收款 3,843,585,679.09 6,273,573,163.43 4.可供出售金融

731、资产 284,677,901.25 -21,777,988.08 13,752,730.70 766,876,993.54 5.持有至到期投资 656,718,609.86 金融资产合计 4,334,032,697.26 57,621,244.25 -21,777,988.08 13,752,730.70 2,115,755,631.45 交易性金融负债 -394,132.27 5,665,133.60 金融负债-衍生金融负债 -220,419.32 220,419.32 注：本表不存在必然的勾稽关系。 (八八) 融资融券业务融资融券业务 报表科目 项目 期末余额 其他资产 融出资金 6,39

732、2,950,470.34 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 92 页 可供出售金融资产 融出证券 661,408,504.34 注：融出资金详见附注五（十四）3 融出证券详见附注五（八） (九九) 社会责任社会责任 2012年度公司在救灾捐款、 教育资助、 慈善捐赠等公益性方面的投入金额共计125.29万元。 2012 年度公益性投入构成明细 单位：万元 项目 本期发生额 救灾捐款 0.10 教育资助 12.60 慈善捐赠 100.55 其他 12.04 合计 125.29 十二、十二、 风险管理风险管理 海通证券向来注重对风险的防范与控制，公司确立了务实、

733、开拓、稳健、卓越的经营理念，树立了稳健乃至保守的风险控制理念，逐步建立了合规从高层做起，人人主动合规， 合规创造价值的合规理念， 经营管理实行合规优先、 风险控制优先。公司严格按照有关法律法规和监管部门的要求，建立完善的风险控制机制，推进合规文化的建设，不断提高公司的风险防范能力。在日常管理中，公司面临的主要风险包括：市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险等。公司通过征信、久期分析、 外汇敞口分析、 风险价值分析、 敏感性分析等方法对风险进行计量， 通过甄别、分类等对各类风险进行区分、评估，建立对净资本等风险控制指标和财务指标的监控体系，适时稳健配置资产，规范业务流程，全面加强对各类风险的事

734、前、事中和事后防范和管理。具体而言，主要包括以下几个方面： (一一) 市场风险管理市场风险管理 市场风险主要指公司因市场整体或者局部变动从而导致损失或者收入减少的可能性，包括权益类资产价格波动风险、利率风险、汇率风险等。 1 1、 自营自营权益类资产价格波动风险权益类资产价格波动风险 权益类资产价格风险主要指公司证券交易和所投资证券的市场价值发生变化而给公司带来损失的风险。2012 年沪深指数都在低位徘徊，市场行情不够景海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 93 页 气。上证综指从年初 2211.99 点开始运行，年末收盘于 2269.13 点，比 2011年末

735、 2199.42 点小幅上涨了 3.17%，深证成指涨幅稍弱，为 2.22%。 报告期内， 公司管理层根据对市场的研判， 对权益类证券投资规模进行适时的动态调整，在报告期内使用股指期货等工具对投资项目进行套期保值。公司2012 年权益类证券总体规模呈现上升趋势，其中交易性规模呈上升趋势，可供出售规模整体保持稳定。5 月份开始交易性规模增幅较大，主要原因在于公司新增了跨市场 ETF 投资， 公司根据市场情况调整套期保值规模。 期末交易性股票资产和可供出售股票资产占公司净资产的比例达到 18%。 为了监控市场风险对公司自营权益类证券价值的影响， 公司每月定期对权益类证券持仓进行风险价值测量。测量采

736、用方差-协方差方法，置信度为 95%，目标期间为下个交易日。2012 年各月月末风险价值变动见 2012 年各月月末自营权益类证券风险价值变动表。 公司权益类资产在险值与净资本、 净资产之比在报告期内主要呈现逐步下行的走势，比值始终在 0.5%以内，市场风险控制情况良好。公司 5 月份完成 H 股发行，净资产、净资本实力大幅增强，风险承受能力进一步提升。 2012 年各月月末权益类证券风险价值变动表年各月月末权益类证券风险价值变动表 月份月份 总体在险值（百万元）总体在险值（百万元） 总体在险值总体在险值/ /净资产净资产 总体在险值总体在险值/ /净资本净资本 1 月 139.17 0.31

737、% 0.44% 2 月 137.65 0.30% 0.43% 3 月 108.77 0.24% 0.33% 4 月 121.96 0.26% 0.40% 5 月 113.62 0.20% 0.27% 6 月 87.98 0.15% 0.22% 7 月 83.50 0.15% 0.21% 8 月 104.32 0.18% 0.27% 9 月 103.99 0.18% 0.27% 10 月 93.13 0.16% 0.24% 11 月 78.81 0.14% 0.20% 12 月 104.55 0.18% 0.27% 2 2、 汇率风险汇率风险 汇率风险是指因外汇汇率变动而导致的风险。 报告期内，

738、 公司完成 H 股发行上海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 94 页 市， 募集资金为港币， 计划境内使用的募集资金在未结汇前临较大的汇率风险。对此，公司积极采取套保措施，规避汇率风险，取得了较好的效果。 公司在香港投资设立了海通国际控股全资子公司， 初始投资中 20 亿元为港币。由于汇率的波动，公司境外经营资产面临着一定的汇率风险。因此，公司在有关法律法规允许范围内， 通过在香港开立人民币账户等方式， 最大限度规避境外投资的汇率风险。 随着条件的成熟， 公司将积极运用相关市场汇率工具规避境外经营所面临的汇率风险。 公司为开展 B 股经纪业务， 以港币、 美元

739、等形式存在的外汇自有资金银行存款、应收利息、交易席位费等合计不超过 1 亿人民币元（按期末汇率计算） ，占期末归属于母公司净资产的比例不超过 1%。如果 2013 年人民币升值或贬值 3%，则公司资产相应减少或增加不足 300 万元，汇率风险对公司影响较小。 综上，公司管理层认为公司面临的汇率风险不大。 3 3、 利利率风险及固定收益类资产价格波动风险率风险及固定收益类资产价格波动风险 利率风险是指因市场利率变动而导致的风险。 公司资产中有关利率的风险主要包括货币性存款、债券投资等。2012 年，债券市场一波三折。中债综合全价指数年末报收 111.66，比上年末上涨 0.4%。公司自营固定收益

740、类证券投资根据债券市场的走势及判断， 在保证流动性的前提下， 投资规模表现出增长趋势。同时注重控制整体组合久期，各个月末久期变化不大，保持稳定。2012 年 12月末的久期为 3.56，相比 2011 年末的 3.31 略有增加。 （参见 2012 年 1-12 月末固定收益业务持仓组合主要风险控制指标变动表） 。 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 95 页 20122012 年年 1 1- -1 12 2 月末固定收益业务持仓组合主要风险控制指标变动表月末固定收益业务持仓组合主要风险控制指标变动表 日期 持仓规模(面值、万元) 修正久期(年) 凸性 基点价

741、值(万元) 平均剩余期限(年) 2011-12-31 1,537,794.60 3.31 20.67 513.31 4.58 2012-1-31 1,834,111.20 3.10 18.89 571.85 4.57 2012-2-29 1,740,741.93 3.23 19.96 566.97 4.73 2012-3-31 1,818,739.25 3.45 21.22 633.87 4.98 2012-4-30 1,637,083.15 3.55 21.54 591.77 4.99 2012-5-31 1,551,079.20 3.55 21.75 563.11 5.07 2012-6-

742、30 1,764,999.10 3.55 20.93 640.08 4.82 2012-7-31 1,659,298.10 3.31 18.79 561.34 4.54 2012-8-31 1,798,050.60 3.51 20.75 641.06 4.96 2012-9-30 1,881,708.20 3.48 20.36 660.91 4.99 2012-10-31 1,671,174.90 3.41 19.94 572.98 4.83 2012-11-30 1,696,962.90 3.41 19.97 568.70 4.92 2012-12-31 1,950,339.19 3.56

743、20.92 695.31 5.13 公司期末自营债券资产 195.03 亿元，占归属于母公司净资产的 33.24%，剩余期限平均为 5.13 年，其价格对市场利率变动的敏感性适中，债券投资整体风险不大。假设公司债券资产各品种的市场收益率均变动 50 个基点，则组合价值变动约 3.51 亿元，除可供出售金融资产外的组合价值变动约 3.07 亿元，占归属于母公司所有者净利润的 10.17%。 综上所述，公司整体利率风险可控。 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 96 页 (二二) 信用风险信用风险管理管理 信用风险指借款人或者交易对手无法按规定履约而导致损失的风险

744、。经纪业务全额保证金结算方式可以切实规避相关信用风险，因此，本公司的信用风险主要体现在债券投资上，具体表现为： （1）投资对象的违约或评级下降； （2）交易对手的违约。 为避免信用风险，公司明确可投资债券的债项评级要求：禁止投资信用等级在 BBB以下（含 BBB）的中长期券、A-3 以下（含 A-3）的短期券；并密切跟踪投资对象的经营情况和信用评级变化。 公司非权益类证券自营业务主要投资对象为国债、政策性金融债、铁道债、短期融资券、中期票据及公司债。投资的信用产品主要为高信用评级产品，发行人多为中央或地方重点国有企业， 长债债项评级普遍为AA以上， 短债债项评级均为A-1以上。公司对信用类固定

745、收益证券投资注重分散投资，并密切跟踪投资对象的经营情况和信用评级变化，投资标的信用风险控制良好。另外，公司在银行间市场开展债券交易时始终坚持按规定选择使用合适的结算方式，鼓励采用 DVP 结算，因此因交易对手结算违约而产生的信用风险基本得到控制。 报告期内，公司规范开展融资融券业务。为防范该业务客户的信用风险，公司制定实行了一整套涉及整个业务流程的风险防范、监控、应对机制，包括：设立融资融券授信管理委员会，根据经营层的授权对融资融券业务进行决策，严格控制融资融券业务的总规模，建立以净资本为核心的融资融券业务规模监控和调整机制；公司健全业务隔离制度，确保融资融券业务与证券资产管理、证券自营、投资

746、银行等业务在机构、人员、信息、账户等方面相互分离；公司拟定融资融券业务风险控制指标及阀值，强化内控机制，建立融资融券交易逐日盯市制度，对融资融券交易进行实时监控、主动预警。通过客户资信审核、授信审核、客户账户监控、发送补仓或平仓通知、及时提示交易规则等措施，严格控制融资融券业务的各个风险因素。 (三三) 流动性流动性风险风险管理管理 流动性风险是指在不受价值损失的前提下，资产能否在可预见的时间内变现以偿还债务的风险。 公司股票投资以分散投资为原则，注重流动性风险管理，持仓占所投资品种全部流通股比例较小，流动性风险较小。债券投资以利率产品和高评级信用债为主，持仓分散，剩余期限分布合理，流动性风险

747、不大。报告期内，公司通过短期借款、回购、转融通业务拆入资金等方式， 适当提高经营杠杆； 同时， 公司成功在香港发行 H 股，偿付能力得到较好的提升。截止期末，公司净资产负债率（即（负债合计-代理买卖证券款）/归属于母公司所有者的净资产）为 49.35%，较上年末有所提高，但整体海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 97 页 流动性风险较低。未来，受益于行业创新和监管环境趋于宽松，预计公司负债率将进一步提高， 流动性管理将面临一定的压力。 对此， 公司将充分利用目前融资渠道，努力保持较强的偿债能力， 积极提高各项业务的盈利水平和可持续发展能力。 同时，由于公司规范

748、经营，信誉良好，具备较强的盈利能力和偿付能力，与各大商业银行保持良好的合作关系，因此公司可以通过资金拆借、股票质押贷款、回购及其他经主管部门批准的方式进行融资，解决公司短期的资金需求。据此，本公司管理层认为基本不存在流动性风险。 (四四) 操作操作风险风险管理管理 操作风险通常包括因公司内部人为操作失误、内部流程不完善、信息系统故障或不完善、交易故障等原因而导致的风险，也包括公司外部发生欺诈行为给公司造成损失的风险。尽管公司根据中国证监会证券公司内部控制指引的规定，建立了较为完善的内部控制体系，但仍不能保证完全避免因操作差错和主观不作为可能带来的经济损失、法律纠纷和违规风险。此外，公司所处的证

749、券行业是一个智力密集型行业，员工道德风险相对其他行业来说更加突出，员工发生违法犯罪，将会给公司资产造成损失，给公司声誉造成不利影响。 报告期内，公司继续完善了风险管理和内部控制架构；健全经纪业务、自营业务、资产管理业务、投资银行业务以及创新业务之间的信息隔离墙制度，防止出现内幕交易、利益冲突、利益输送等违规行为。公司还进一步规范业务操作规程；建立技术防范体系，完善实时监控系统，对业务进行实时监控和风险预警，对员工从业行为的规范性进行监测；提高合规考核的力度；加强对各项业务的稽核检查力度，确保各项制度、流程和风险管理措施得到有效执行；加大对员工的合规培训，宣传和营造全员合规、主动合规的合规文化，

750、努力提高员工合规意识和风险管理能力，构建依法合规经营的上海品茶。 (五五) 金融资产及负债的公允价值管理金融资产及负债的公允价值管理 金融资产及负债的市场活跃程度决定其流动性和市场价格有效性，而市场活跃程度又可以通过公允价值可观察程度体现出来。公司将金融资产及负债按照公允价值的可观察程度分为三个层级， 并通过不同层级之间的转换， 对损益、 资产负债的影响，来评价目前金融资产及负债不同层级对公司整体流动性及市场价格有效性的影响。 一是同类资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价，即第一层级； 二是直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、 除市场报价以外的有关资产或负债的输入值

751、，即第二层级； 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 98 页 三是以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)，即第三层级。 截止 2012 年 12 月 31 日，合并报表的金融资产按层级划分的情况如下： 单位：人民币万元 类别 第一层级 第二层级 第三层级 合计 可供出售金融资产 475,640.82 211,793.97 123,349.36 810,784.15 交易性金融资产 1,695,551.06 1,520,840.62 3,216,391.68 金融资产小计 2,171,191.88 1,732,634.59

752、 123,349.36 4,027,175.83 衍生金融资产 1,470.71 1,715.93 3,186.64 衍生金融负债 37,939.41 37,939.41 交易性金融负债 566.51 566.51 母公司报表的金融资产按层级划分的情况如下： 单位：人民币万元 第一层级 第二层级 第三层级 合计 可供出售金融资产 459,927.84 134,030.97 93,519.36 687,478.17 交易性金融资产 1,645,869.59 1,415,845.27 3,061,714.86 金融资产小计 2,105,797.43 1,549,876.24 93,519.36 3

753、,749,193.03 衍生金融资产 1,470.71 1,470.71 衍生金融负债 36,644.38 36,644.38 公司无第一层级与第二层级之间的转换。 报告期第三层级的可供出售金融资产的变动情况如下： 单位：人民币万元 项目 合并报表 母公司报表 年初数 83,605.59 65,812.71 计入其他综合收益的金额 985.27 7,368.15 购买 117,715.50 92,715.50 转入第三层级 从第三层级转出 78,957.00 72,377.00 期末数 123,349.36 93,519.36 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注

754、第 99 页 ( (六六) ) 风险控制指标监控风险控制指标监控 公司按照证券公司风险控制指标管理办法的要求编制公司的净资本报表，并将净资本等风控指标纳入日常监控范围。对各项影响净资本及风险控制指标的业务、因素进行及时的监测与控制，使其达到合规要求。报告期间，公司的净资本及各项风险控制指标均符合监管要求。报告期末，公司净资本（母公司）为 390.08 亿元，“净资本/净资产”比率 67.29%，各项风险控制指标均符合监管要求（见下表） ，公司整体资产质量较好，资本充足率高，风险承受力较强。 2012012 2 年末公司主要风年末公司主要风险险控控制制指标与监管标准对照表指标与监管标准对照表 风

755、控指标风控指标 2012012 2 年末年末 监管标准监管标准 净资本（亿元） 390.08 2 亿元 净资产（亿元） 579.73 5 亿元 净资本/各项风险资本准备之和 1428.52% 100% 净资本/净资产 67.29% 40% 净资本/负债 161.10% 8% 净资产/负债 239.42% 20% 自营权益类证券及证券衍生品/净资本 35.02% 100% 自营固定收益类证券/净资本 66.30% 500% 公司在进行利润分配、对外投资、开展创新业务等重要事项时，注重其对净资本及风险控制指标的影响。在决策前，公司对净资本及风险控制指标进行敏感性分析或压力测试，作为管理层决策的依据

756、，只有在满足净资本等风险控制指标监管要求的前提下方能实施或开展经营活动。 报告期内，公司各项风险控制指标保持稳定，未出现净资本等各项风险控制指标超过监管标准的情况。 (七七) 创新业务风险的管理创新业务风险的管理 随着公司发展战略的推进，创新活动逐步深入。公司始终密切关注创新活动可能引发的风险，在内部建立了评估和审查机制，在创新活动的前期准备阶段，对业务的合规性、可行性和可能产生的风险进行充分的评估论证，并制定业务管理制度，明确操作流程、风险控制措施和保护客户合法权益的措施。在业务开展期间，风险管理部门加强与业务部门的沟通， 跟踪监控创新业务， 主动开展风险识别和评估工作，优化信息技术系统，及

757、时完善和改进风险管理策略。在业务进入稳定发展阶段，有步骤地总结风险管理经验，将成熟做法制度化、规范化，确保业务创新对公司发展的推动力。 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 100 页 (八八) 子公司管理子公司管理 报告期内，公司加强了对控股子公司的集中管理和支持，在子公司公司治理、战略规划、人力资源管理、财务管理、合规与风险管理、绩效评估、审计管理、重大事项和信息披露管理、信息技术管理等方面行使相应的管理职权，要求各子公司规范运作、依法经营。全年各子公司的经营管理工作均顺利开展，经营风险可防可控。 十三、十三、 母公司财务报表主要项目注释母公司财务报表主要项

758、目注释 (一一) 长期股权投资长期股权投资 1、 长期股权投资长期股权投资分类如下分类如下 项目 期末余额 年初余额 子公司 14,033,129,777.61 8,283,129,777.61 联营企业 276,993,841.84 255,897,987.39 其他股权投资 210,441,373.45 220,757,291.45 小计 14,520,564,992.90 8,759,785,056.45 减：减值准备 115,262,373.45 125,578,291.45 合计 14,405,302,619.45 8,634,206,765.00 海通证券股份有限公司 2012 年

759、度 财务报表附注 财务报表附注 第 101 页 2 2、 长期股权投资明细情况长期股权投资明细情况 被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资单位持股比例(%) 在被投资 单位表决权比例(%) 在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金红利 联营企业： 富国基金管理有限公司 权益法 92,907,375.00 255,897,987.39 21,095,854.45 276,993,841.84 27.775 27.775 52,494,750.00 权益法小计 255,897,987.39 21,095,854.45 27

760、6,993,841.84 52,494,750.00 子公司： 海富通基金管理有限公司 成本法 76,500,000.00 76,500,000.00 76,500,000.00 51.00 51.00 40,764,123.91 海富产业投资基金管理有限公司 成本法 13,400,000.00 13,400,000.00 13,400,000.00 67.00 67.00 87,100,000.00 海通期货有限公司 成本法 470,791,777.61 699,191,777.61 699,191,777.61 66.667 66.667 94,952,600.00 海通国际控股有限公司

761、成本法 HK$400,000.00 万元 3,494,038,000.00 3,494,038,000.00 100.00 100.00 海通开元投资有限公司 成本法 5,750,000,000.00 4,000,000,000.00 1,750,000,000.00 5,750,000,000.00 100.00 100.00 海通创新证券投资有限公司 成本法 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00 100.00 100.00 上海海通资产管理有限公司 成本法 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 1

762、,000,000,000.00 100.00 100.00 其他被投资单位： 中比直接股权投资基金 成本法 94,979,000.00 94,979,000.00 94,979,000.00 10.00 10.00 25,000,000.00 其他公司股权 成本法 125,778,291.45 125,778,291.45 -10,315,918.00 115,462,373.45 115,262,373.45 1,421,725.30 成本法小计 8,503,887,069.06 5,739,684,082.00 14,243,571,151.06 115,262,373.45 249,23

763、8,449.21 合计 8,759,785,056.45 5,760,779,936.45 14,520,564,992.90 115,262,373.45 301,733,199.21 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 102 页 3、 公司无向投资企业转移资金能力受到限制的情况。公司无向投资企业转移资金能力受到限制的情况。 4 4、 长期股权投资期末账面余额较年初余额增加长期股权投资期末账面余额较年初余额增加 57.7257.72 亿元，增长亿元，增长 66.8666.86% %，主要主要是是由于由于公司公司设立设立 2 2 家家全资子公司全资子公司及增

764、资及增资海通开元投资有限公司。海通开元投资有限公司。 (二二) 手续费及佣金净收入手续费及佣金净收入 1、 明细情况明细情况 项目 本期发生额 上期发生额 手续费及佣金收入 3,484,670,308.73 4,759,352,470.87 证券经纪业务收入 2,689,358,795.73 3,656,061,365.60 证券承销业务收入 666,983,857.28 909,484,602.00 保荐业务服务收入 26,216,885.99 20,120,899.91 财务顾问服务收入 82,859,341.60 147,070,663.70 投资咨询服务收入 5,515,615.97

765、2,169,533.76 资产管理业务收入 13,735,812.16 24,445,405.90 手续费及佣金支出 667,162,802.17 872,250,004.18 证券经纪业务支出 551,728,199.17 771,103,891.78 证券承销业务支出 114,934,603.00 100,814,398.00 财务顾问服务支出 500,000.00 100,000.00 投资咨询服务支出 - 100,814.40 资产管理业务支出 - 130,900.00 手续费及佣金净收入 2,817,507,506.56 3,887,102,466.69 2、 证券经纪业务证券经纪业

766、务净收入按类别列示净收入按类别列示 项目 本期发生额 上期发生额 代理买卖证券业务净收入 2,115,733,758.15 2,842,958,746.94 代理销售金融产品净收入 20,226,669.41 41,998,726.88 其他 1,670,169.00 合 计 2,137,630,596.56 2,884,957,473.82 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 103 页 3、 财务顾问业务净收入按类别列示财务顾问业务净收入按类别列示 项目 本期发生额 上期发生额 并购重组财务顾问业务净收入-境内上市公司 42,920,000.00 81,5

767、55,000.00 并购重组财务顾问业务净收入-其他 17,400,000.00 6,300,000.00 其他财务顾问业务净收入 22,039,341.60 59,115,663.70 合 计 82,359,341.60 146,970,663.70 4、 资产管理业务净收入按类别列示资产管理业务净收入按类别列示 项目 本期发生额 上期发生额 定向资产管理业务净收入 1,305,168.45 1,658,195.04 集合资产管理业务净收入 12,430,643.71 22,656,310.86 合 计 13,735,812.16 24,314,505.90 5、 代理销售金融产品收入代理销

768、售金融产品收入按类别列示按类别列示 项目 本期发生额 上期发生额 代理销售基金产品手续费收入 18,233,120.67 44,635,222.83 代理销售证券公司理财产品手续费收入 1,993,548.74 18,071,336.43 合 计 20,226,669.41 62,706,559.26 手续费及佣金净收入本期发生额比上期发生额下降 10.69 亿元，下降 27.52%，主要受市场行情影响，证券经纪业务交易量下降，证券经纪业务净收入下降。 (三三) 投资收益投资收益 1、 投资收益明细投资收益明细 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 249,238,449

769、.21 349,812,839.21 权益法核算的长期股权投资收益 71,903,838.49 73,532,051.53 处置长期股权投资产生的投资收益 7,427,330.00 1,111,650.00 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 969,341,131.42 762,610,647.86 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 139,179,158.37 64,666,774.34 处置交易性金融资产取得的投资收益 -120,770,969.21 -467,156,324.20 处置可供出售金融资产取得的投资收益 -72,909,937.36 551,656,037.65

770、处置衍生工具取得的投资收益 717,165,649.59 919,730,623.48 其他 6,150,089.12 合 计 1,966,724,739.63 2,255,964,299.87 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 104 页 2、 按成本法核算的长期股权投资收益前五名情况按成本法核算的长期股权投资收益前五名情况 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 中比直接股权投资基金 25,000,000.00 80000000 被投资单位分红发生变动 海通期货有限公司 94,952,600.00 被投资单位分红发生变动 海富通基金

771、管理有限公司 40,764,123.91 65,232,338.41 被投资单位分红发生变动 海富产业投资基金管理有限公司 87,100,000.00 58,960,000.00 被投资单位分红发生变动 万通投资控股股份有限公司 924,000.00 被投资单位分红发生变动 3、 按权益法核算的长期股权投资收益按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 富国基金管理有限公司 71,903,838.49 73,532,051.53 被投资单位的净利润发生变动 (四四) 现金流量表补充资料现金流量表补充资料 项 目 本期金额 上期金额 1、将净利润

772、调节为经营活动现金流量 净利润 2,701,695,423.37 3,050,785,748.93 加：资产减值准备 804,773,622.10 383,485,280.55 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 151,728,108.79 153,621,979.39 无形资产摊销 26,056,626.95 21,218,789.29 长期待摊费用摊销 74,821,409.85 67,173,445.53 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以号填列） 2,962,827.21 -4,245,272.29 固定资产报废损失（收益以号填列） 公允价值变动损失（收

773、益以号填列） -432,766,492.34 463,810,515.05 财务费用（收益以号填列） -95,610,168.18 54,885,739.15 投资损失（收益以号填列） -397,699,556.99 -1,040,779,352.73 递延所得税资产减少（增加以号填列） -53,843,396.43 -221,774,090.17 递延所得税负债增加（减少以号填列） 80,133,075.45 3,807,294.24 交易性金融资产等的减少（增加以号填列） -9,762,087,967.48 -5,854,195,207.97 经营性应收项目的减少（增加以号填列） -4,9

774、33,943,092.56 107,884,821.32 经营性应付项目的增加（减少以号填列） 4,949,247,657.39 -16,429,594,028.47 其 他 经营活动产生的现金流量净额 -6,884,531,922.87 -19,243,914,338.18 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 105 页 项 目 本期金额 上期金额 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 44,591,124,105.28 42,329,378,124

775、.73 减：现金的年初余额 42,329,378,124.73 66,475,541,560.76 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 2,261,745,980.55 -24,146,163,436.03 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 106 页 十四、十四、 补充资料补充资料 (一一) 受托投资管理业务受托投资管理业务 1、 截止截止 2012 年年 12 月月 31 日“海通金中金集合资产管理计划”受托资金余额为日“海通金中金集合资产管理计划”受托资金余额为126,602,023.73 元，其中海通证券以自

776、有资金投入元，其中海通证券以自有资金投入 80,000,000.00 元。元。 海通金中金集合资产管理计划专用表 截止 2012 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 期末余额 年初余额 负债和所有者权益 期末余额 年初余额 资 产： 负 债： 银行存款 1,459,638.51 67,999,235.29 短期借款 结算备付金 2,964,011.01 84,890.71 交易性金融负债 存出保证金 250,000 250,000.00 衍生金融负债 交易性金融资产 65,632,470.80 46,344,664.60 卖出回购金融资产款 其中：股票投资 应付证券清算款 债券投资

777、 应付赎回款 资产支持证券投资 应付赎回费 基金投资 65,632,470.80 46,344,664.60 应付管理人报酬 521,051.71 100,137.30 衍生金融资产 应付托管费 15,398.99 18,024.71 买入返售金融资产 28,000,002.80 应付销售服务费 应收证券清算款 4,974,360.89 应付交易费用 102,849.55 88,553.58 应收利息 2,437.96 30,637.90 应付税费 应收股利 23,080.74 23,438.77 应付利息 应收申购款 应付利润 其他资产 其他负债 40,000 50,000 负债合计 679

778、,300.25 256,715.59 所有者权益： 实收基金 126,602,023.73 130,609,816.50 未分配利润 -23,975,321.27 -16,133,664.82 所有者权益合计 102,626,702.46 114,476,151.68 资产总计 103,306,002.71 114,732,867.27 负债与持有人权益总计 103,306,002.71 114,732,867.27 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 107 页 2、 截止截止 2012 年年 12 月月 31 日“海通季季红日“海通季季红集合资产管理计划”

779、受托资金余额为集合资产管理计划”受托资金余额为106,470,352.89 元，其中海通证券元，其中海通证券以及海通吉禾、海通创新以及海通吉禾、海通创新以自有资金投入以自有资金投入70,197,000.00 元。元。 海通季季红集合资产管理计划专用表 截止 2012 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 期末余额 年初余额 负债和所有者权益 期末余额 年初余额 资 产： 负债： 银行存款 7,198,228.44 5,269,644.54 短期借款 结算备付金 366,497.73 175,757.16 交易性金融负债 存出保证金 250,000 250,000.00 衍生金融负债

780、交易性金融资产 87,703,019.71 112,250,912.61 卖出回购金融资产款 其中：股票投资 201,816.00 应付证券清算款 2,000,000.00 债券投资 62,633,322.98 98,715,030.75 应付赎回款 6,321,439.20 658,134.16 资产支持证券投资 应付赎回费 15,326.38 93.76 基金投资 25,069,696.73 13,334,065.86 应付管理人报酬 73,370.01 81,851.02 衍生金融资产 应付托管费 11,005.49 12,277.63 买入返售金融资产 10,000,050 2,000

781、,000.20 应付销售服务费 应收证券清算款 3,002,385 958,538.33 应付交易费用 23,796.42 14,425.80 应收利息 1,197,384.04 2,101,343.94 应付税费 应收股利 - 应付利息 应收申购款 - 应付利润 其他资产 - 其他负债 40,000 50,000.00 负债合计 6,484,937.50 2,816,782.37 所有者权益： 实收基金 106,470,352.89 130,885,006.82 未分配利润 -3,237,725.47 -10,695,592.41 所有者权益合计 103,232,627.42 120,189

782、,414.41 资产总计 109,717,564.92 123,006,196.78 负债与持有人权益总计 109,717,564.92 123,006,196.78 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 108 页 3、 截止截止 2012 年年 12 月月 31 日“海通稳健成长集合资产管理计划”受托资金余额为日“海通稳健成长集合资产管理计划”受托资金余额为293,245,150.79 元，其中海通证券以自有资金投入元，其中海通证券以自有资金投入 56,195,000.00 元。元。 海通稳健成长集合资产管理计划专用表 截止 2012 年 12 月 31 日

783、 单位：人民币元 资 产 期末余额 年初余额 负债和所有者权益 期末余额 年初余额 资 产 ： 负债： 银行存款 119,945,751.44 159,234,984.90 短期借款 结算备付金 4,431,499.91 2,091,224.31 交易性金融负债 存出保证金 601,448.37 856,527.89 衍生金融负债 交易性金融资产 61,061,931.50 76,796,120.55 卖出回购金融资产款 其中：股票投资 21,577,957.34 45,184,005.47 应付证券清算款 1,408,081.93 债券投资 7,352,872.80 应付赎回款 62,205

784、.28 142,902.96 资产支持证券投资 应付赎回费 基金投资 39,483,974.16 24,259,242.28 应付管理人报酬 188,644.41 248,704.57 衍生金融资产 应付托管费 39,300.93 51,813.43 买入返售金融资产 应付销售服务费 应收证券清算款 2,141,045.19 应付交易费用 122,659.79 616,997.88 应收利息 18,679.04 131,317.46 应付税费 应收股利 1,109.30 4,478.16 应付利息 应收申购款 - 应付利润 其他资产 - 其他负债 40,000 50,000.00 负债合计 4

785、52,810.41 2,518,500.77 所有者权益： 实收基金 293,245,150.79 328,060,813.25 未分配利润 -107,637,541.64 -89,323,615.56 所有者权益合计 185,607,609.15 238,737,197.69 资产总计 186,060,419.56 241,255,698.46 负债与持有人权益总计 186,060,419.56 241,255,698.46 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 109 页 4、 截止截止 2012 年年 12 月月 31 日“海通新兴成长集合资产管理计划”受

786、托资金余额为日“海通新兴成长集合资产管理计划”受托资金余额为171,344,433.26 元，其中海通证券以自有资金投入元，其中海通证券以自有资金投入 34,082,000.00 元。元。 海通新兴成长集合资产管理计划专用表 截止 2012 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 期末余额 年初余额 负债和所有者权益 期末余额 年初余额 资 产 ： 负债： 银行存款 13,469,472.69 1,669,063.52 短期借款 结算备付金 20,098,581.05 46,765,299.60 交易性金融负债 存出保证金 172,040.50 421,487.62 衍生金融负债 交易

787、性金融资产 108,199,737.94 104,083,800.32 卖出回购金融资产款 其中：股票投资 72,112,283.79 30,245,026.64 应付证券清算款 4,081,173.66 债券投资 15,002,922.69 应付赎回款 125,772.27 80,496.22 资产支持证券投资 应付赎回费 404.50 基金投资 21,084,531.46 73,838,773.68 应付管理人报酬 135,251.41 160,713.98 衍生金融资产 应付托管费 25,923.19 30,803.50 买入返售金融资产 应付销售服务费 应收证券清算款 2,283,97

788、6.23 应付交易费用 82,594.23 55,350.45 应收利息 292,097.75 29,725.92 应付税费 应收股利 46,147.66 应付利息 应收申购款 - 应付利润 其他资产 - 其他负债 40,000 50,000.00 负债合计 4,490,714.76 377,768.65 所有者权益： 实收基金 171,344,433.26 188,783,077.65 未分配利润 -33,603,218.09 -33,861,345.43 所有者权益合计 137,741,215.17 154,921,732.22 资产总计 142,231,929.93 155,299,50

789、0.87 负债与持有人权益总计 142,231,929.93 155,299,500.87 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 110 页 5、 截止截止 2012 年年 12 月月 31 日“海通海蓝内需价值优选集合资产管理计划”受托资日“海通海蓝内需价值优选集合资产管理计划”受托资金余额为金余额为 798,884,397.08 元， 其中海通证券以自有资金投入元， 其中海通证券以自有资金投入 59,922,200.00 元。元。 海通海蓝内需价值优选集合资产管理计划专用表 截止 2012 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 期末余额 年初余额

790、负债和所有者权益 期末余额 年初余额 资 产 ： 负债： 银行存款 130,440,178.12 3,618,258.27 短期借款 结算备付金 1,018,131.67 182,508,605.85 交易性金融负债 存出保证金 361,954.58 1,727,317.70 衍生金融负债 交易性金融资产 478,840,605.82 618,203,501.70 卖出回购金融资产款 其中：股票投资 306,110,654.91 216,392,438.23 应付证券清算款 93,931,054.78 债券投资 160,279,000 8,718,721.90 应付赎回款 资产支持证券投资 应

791、付赎回费 基金投资 12,450,950.91 393,092,341.57 应付管理人报酬 604,041.51 822,910.93 衍生金融资产 应付托管费 115,774.66 157,724.60 买入返售金融资产 77,200,007.72 应付销售服务费 应收证券清算款 2,059,880.33 应付交易费用 220,242.35 316,910.91 应收利息 3,006,245.36 219,053.63 应付税费 应收股利 9,615.67 153,990.24 应付利息 应收申购款 应付利润 其他资产 其他负债 40,000 50,000.00 负债合计 980,058.

792、52 95,278,601.22 所有者权益： 实收基金 798,884,397.08 1,018,091,526.24 未分配利润 -184,127,844.05 -229,739,392.35 所有者权益合计 614,756,553.03 788,352,133.89 资产总计 615,736,611.55 883,630,735.11 负债与持有人权益总计 615,736,611.55 883,630,735.11 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 111 页 6、 截止截止 2012 年年 12 月月 31 日日“海通海蓝海通海蓝宝益宝益集合资产管理

793、计划集合资产管理计划”受托资金余额为受托资金余额为70,591,900.78 元，其中海通证券以自有资金投入元，其中海通证券以自有资金投入 17,660,000.00 元。元。 海通海蓝宝益集合资产管理计划专用表 截止 2012 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 期末余额 年初余额 负债和所有者权益 期末余额 年初余额 资 产 ： 负债： 银行存款 118,773.92 113,228,910.46 短期借款 结算备付金 1,444,828.85 7,174,029.63 交易性金融负债 存出保证金 38,069.83 衍生金融负债 交易性金融资产 69,450,911.84 3

794、20,908,770.56 卖出回购金融资产款 其中：股票投资 应付证券清算款 债券投资 43,288,294.60 148,537,586.66 应付赎回款 - 资产支持证券投资 应付赎回费 - 基金投资 26,162,617.24 172,371,183.90 应付管理人报酬 55,963.75 301,192.68 衍生金融资产 应付托管费 13,990.94 75,298.15 买入返售金融资产 3,000,015 应付销售服务费 应收证券清算款 应付交易费用 2,787.28 10,468.93 应收利息 827,381.71 3,009,222.46 应付税费 应收股利 6,997

795、.47 27,624.69 应付利息 应收申购款 应付利润 其他资产 其他负债 40,000 10,000 负债合计 112,741.97 396,959.76 所有者权益： 实收基金 70,591,900.78 441,511,450.64 未分配利润 4,182,335.87 2,440,147.40 所有者权益合计 74,774,236.65 443,951,598.04 资产总计 74,886,978.62 444,348,557.80 负债与持有人权益总计 74,886,978.62 444,348,557.80 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第

796、112 页 7、 截止截止 2012 年年 12 月月 31 日日“海通海蓝海通海蓝消费精选消费精选集合资产管理计划集合资产管理计划”受托资金余额受托资金余额为为 195,159,359.68 元，其中海通证券以自有资金投入元，其中海通证券以自有资金投入 22,037,000.00 元。元。 海通海蓝消费精选集合资产管理计划专用表 截止 2012 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 期末余额 年初余额 负债和所有者权益 期末余额 年初余额 资 产 ： 负债： 银行存款 98,452,327.93 133,111,275.23 短期借款 结算备付金 4,376,555.39 961,

797、017.28 交易性金融负债 存出保证金 704,791.42 283,821.52 衍生金融负债 交易性金融资产 68,120,867.35 125,922,875.03 卖出回购金融资产款 其中：股票投资 17,391,905.79 3,408,074.94 应付证券清算款 债券投资 46,972,605 应付赎回款 - 资产支持证券投资 应付赎回费 - 基金投资 50,728,961.56 75,542,195.09 应付管理人报酬 174,390.28 272,131.95 衍生金融资产 应付托管费 36,331.30 56,694.14 买入返售金融资产 应付销售服务费 应收证券清算

798、款 应付交易费用 26,182.06 45,342.85 应收利息 15,025.44 1,909,392.60 应付税费 应收股利 4,141.67 4,478.16 应付利息 应收申购款 - 应付利润 其他资产 - 其他负债 40,000 10,000 负债合计 276,903.64 384,168.94 所有者权益： 实收基金 195,159,359.68 268,073,806.88 未分配利润 -23,762,554.12 -6,265,116 所有者权益合计 171,396,805.56 261,808,690.88 资产总计 171,673,709.20 262,192,859.

799、82 负债与持有人权益总计 171,673,709.20 262,192,859.82 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 113 页 8、截止截止 2012 年年 12 月月 31 日日“海通海蓝宝银集合资产管理计划海通海蓝宝银集合资产管理计划”受托资金余额为受托资金余额为24,325,438.91 元元，无自有资金投入无自有资金投入。 海通海蓝宝银集合资产管理计划专用表 截止 2012 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 期末余额 年初余额 负债和所有者权益 期末余额 年初余额 资 产 ： 负债： 银行存款 1,504,784.51 短期借款

800、结算备付金 409,090.91 交易性金融负债 存出保证金 404,432.55 衍生金融负债 交易性金融资产 8,435,525.22 卖出回购金融资产款 其中：股票投资 应付证券清算款 债券投资 应付赎回款 - 资产支持证券投资 应付赎回费 - 基金投资 8,435,525.22 应付管理人报酬 243,014.63 衍生金融资产 应付托管费 60,753.63 买入返售金融资产 10,000,025 应付销售服务费 应收证券清算款 4,003,204.44 应付交易费用 10,116.44 应收利息 20,025.45 应付税费 应收股利 303,324.77 应付利息 应收申购款 -

801、 应付利润 其他资产 - 其他负债 20,000 负债合计 333,884.70 所有者权益： 实收基金 24,325,438.91 未分配利润 421,089.24 所有者权益合计 24,746,528.15 资产总计 25,080,412.85 负债与持有人权益总计 25,080,412.85 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 114 页 9、 截止截止 2012 年年 12 月月 31 日日“海通海蓝量化增强集合资产管理计划海通海蓝量化增强集合资产管理计划”受托资金余额受托资金余额为为 114,032,100.26 元，其中海通证券以自有资金投入元，其

802、中海通证券以自有资金投入 7,120,000.00 元。元。 海通海蓝量化增强集合资产管理计划专用表 截止 2012 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 期末余额 年初余额 负债和所有者权益 期末余额 年初余额 资 产 ： 负债： 银行存款 1,571,155.58 短期借款 结算备付金 14,763,803.73 交易性金融负债 存出保证金 373,220.09 衍生金融负债 交易性金融资产 19,122,835.26 卖出回购金融资产款 其中：股票投资 12,692,975.06 应付证券清算款 债券投资 应付赎回款 - 资产支持证券投资 应付赎回费 - 基金投资 6,429,

803、860.20 应付管理人报酬 107,629.42 衍生金融资产 应付托管费 22,422.78 买入返售金融资产 60,000,006 应付销售服务费 应收证券清算款 10,042,124.08 应付交易费用 23,525.30 应收利息 16,269.22 应付税费 应收股利 应付利息 应收申购款 - 应付利润 其他资产 - 其他负债 30,000 负债合计 183,577.50 所有者权益： 实收基金 114,032,100.26 未分配利润 -8,326,263.80 所有者权益合计 105,705,836.46 资产总计 105,889,413.96 负债与持有人权益总计 105,8

804、89,413.96 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 115 页 10、 截止截止 2012 年年 12 月月 31 日日“海通海量阿尔法海通海量阿尔法 1 号限额特定集合资产管理计划号限额特定集合资产管理计划”受受托资金余额为托资金余额为 125,355,655.12 元， 其中元， 其中上海上海海通海通证券证券资产管理资产管理有限公司有限公司以自有以自有资金投入资金投入 5,014,226.00 元。元。 海通海量阿尔法 1 号限额特定集合资产管理计划专用表 截止 2012 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 期末余额 年初余额 负债和所有者

805、权益 期末余额 年初余额 资 产 ： 负债： 银行存款 4,728,715.31 短期借款 结算备付金 15,522,532.52 交易性金融负债 存出保证金 11,935,929.60 衍生金融负债 交易性金融资产 84,898,973.74 卖出回购金融资产款 其中：股票投资 84,898,973.74 应付证券清算款 债券投资 应付赎回款 - 资产支持证券投资 应付赎回费 - 基金投资 应付管理人报酬 127,907.09 衍生金融资产 应付托管费 26,647.30 买入返售金融资产 应付销售服务费 应收证券清算款 8,689,775.59 应付交易费用 52,869.14 应收利息

806、18,483.18 应付税费 应收股利 应付利息 应收申购款 - 应付利润 其他资产 - 其他负债 20,000 负债合计 227,423.53 所有者权益： 实收基金 125,355,655.12 未分配利润 211,331.29 所有者权益合计 125,566,986.41 资产总计 125,794,409.94 负债与持有人权益总计 125,794,409.94 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 116 页 11、截止截止 2012 年年 12 月月 31 日日“海通现金赢家集合资产管理计划海通现金赢家集合资产管理计划”受托资金余额为受托资金余额为68

807、8,883,349.18 元，其中元，其中上海海通证券资产管理有限公司上海海通证券资产管理有限公司以自有资金投入以自有资金投入30,000,000.00 元。元。 海通现金赢家集合资产管理计划专用表 截止 2012 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 期末余额 年初余额 负债和所有者权益 期末余额 年初余额 资 产 ： 负债： 银行存款 690,388,093.68 短期借款 其中：活期存款 39,716,146.01 交易性金融负债 定期存款 549,999,647.58 衍生金融负债 协议活期存款 100,672,300.09 卖出回购金融资产款 结算备付金 应付证券清算款 存

808、出保证金 应付赎回款 - 交易性金融资产 应付赎回费 - 其中：股票投资 应付管理人报酬 298,367.99 债券投资 应付托管费 74,583.97 资产支持证券投资 应付销售服务费 基金投资 应付交易费用 37,295.22 衍生金融资产 应付税费 买入返售金融资产 应付利息 应收证券清算款 应付利润 1,923,512.68 应收利息 839,200.81 其他负债 10,185.45 应收股利 负债合计 2,343,945.31 应收申购款 所有者权益： 其他资产 实收基金 688,883,349.18 未分配利润 所有者权益合计 688,883,349.18 资产总计 691,22

809、7,294.49 负债与持有人权益总计 691,227,294.49 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 117 页 12、 截止截止 2012 年年 12 月月 31 日日“海通赢家系列海通赢家系列月月赢集合资产管理计划月月赢集合资产管理计划”受托资受托资金余额为金余额为 344,695,648.36 元， 其中元， 其中上海海通证券资产管理有限公司上海海通证券资产管理有限公司以自有资金以自有资金投入投入 45,000,000.00 元。元。 海通赢家系列月月赢集合资产管理计划专用表 截止 2012 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 期末余额

810、年初余额 负债和所有者权益 期末余额 年初余额 资 产 ： 负债： 银行存款 6,009,962.25 短期借款 结算备付金 交易性金融负债 存出保证金 衍生金融负债 交易性金融资产 86,934,359.41 卖出回购金融资产款 24,699,958.65 其中：股票投资 应付证券清算款 5,059,840.90 债券投资 53,627,668.31 应付赎回款 - 资产支持证券投资 应付赎回费 - 基金投资 33,306,691.10 应付管理人报酬 30,886.36 衍生金融资产 应付托管费 3,088.64 买入返售金融资产 280,000,700 应付销售服务费 应收证券清算款 应

811、付交易费用 6,084.82 应收利息 1,908,632.86 应付税费 应收股利 7,491.20 应付利息 应收申购款 - 应付利润 其他资产 - 其他负债 负债合计 29,799,859.37 所有者权益： 实收基金 344,695,648.36 未分配利润 365,637.99 所有者权益合计 345,061,286.35 资产总计 374,861,145.72 负债与持有人权益总计 374,861,145.72 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 118 页 13、 截止截止 2012 年年 12 月月 31 日日，公司定向资产管理业务受托资金余额

812、为，公司定向资产管理业务受托资金余额为32,197,172,345.21 元。元。 受托投资业务表-定向资产管理业务 截止 2012 年 12 月 31 日 单位：人民币元 受托资产 期末余额 年初余额 存入银行的受托资金 38,004,937.47 52,499,251.19 受托投资 32,159,167,407.74 11,133,077,623.57 其中：投资成本 32,197,730,342.30 11,171,580,715.84 已实现未结算损益 -38,562,934.56 -38,503,092.27 受托资产合计 32,197,172,345.21 11,185,576,

813、874.76 受托负债 期末余额 年初余额 受托资金 32,197,172,345.21 11,185,576,874.76 受托负债合计 32,197,172,345.21 11,185,576,874.76 14、 截止截止2012年年12月月31日日上述受托投资管理业务受托资金总计上述受托投资管理业务受托资金总计35,256,762,155.25元。元。 海通证券股份有限公司 2012 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 119 页 (二二) 当期归属于普通股股东的非经常性损益列示如下（收益、损失）当期归属于普通股股东的非经常性损益列示如下（收益、损失） Z. 项目 AA. 2012年

814、度 BB. 2011年度 CC. 2010年度 非流动资产处置损益 -3,217,754.52 691,521.24 5,209,639.63 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 122,445,739.90 107,703,179.58 155,344,859.77 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -2,895,504.37 4,264,551.97 3,408,474.94 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出

815、售金融资产取得的投资收益（注 1） 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 27,879,676.71 27,751,250.85 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,352,021.96 19,830,015.86 -1,641,378.43 其他符合非经常性损益定义的损益项目（注 2） 7,786,668.78 6,467,475.03 5,095,336.12 所得税影响额 -805,051.78 -9,013,630.70 -2,036,050.02 少数股东权益影响额（税后） -6,129,162.77 -1,180,744.27 -3,243,455.90 合 计 151,4

816、16,633.91 156,513,619.56 162,137,426.11 注 1：公司持有交易性金融资产、衍生金融工具、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融工具、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益不作为非经常性损益披露的原因： 公司作为证券经营机构，上述业务均属于公司正常经营业务。 公司 2012 年持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益明细： 项目 涉及金额 持有交易性金融资产产生的公允价值变动损益 607,074,895.78 持有衍生工具产生的公允价值变动损益 -141,574,300.71 持有股指期货套期保值业务的公允价值变动损益 11,448,842.56 处置交易性金融资产取得的投资收益 -249,597,137.31 处置衍生工具取得的投资收益 808,908,555.86 处置可供出售金融资产取得的投资收益 -15,788,805.91 合 计 1,020,472,050.27 注 2：其他符合非经常性损益定义的损益项目为收回已核销的应收款项。