1、 江苏洋河酒厂股份有限公司江苏洋河酒厂股份有限公司 Jiangsu Yanghe Brewery JointJiangsu Yanghe Brewery Joint- -Stock Co., Ltd.Stock Co., Ltd. （江苏省宿迁市洋河中大街 118 号） 20102010 年年年年度报告度报告 20112011 年年 3 3 月月 3030 日日 2010 年年度报告 2 重要提示重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员 保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事均

2、亲自出席了审议本年度报告的董事会会议，没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 3、公司年度财务报告，经江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司审计，并出具标准无保留意见的审计报告。 4、公司董事长杨廷栋先生、主管会计工作负责人丛学年先生、会计机构负责人刘宏先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2010 年年度报告 3 目录目录 第一节第一节 公司基本情况公司基本情况 -4 第二节第二节 会计数据和业务数据摘要会计数据和业务数据摘要 -5 第三节第三节 股本变动和股东情况股本变动和股东情况 -8 第四节第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管

3、理人员和员工情况 -12 第五节第五节 公司治理结构公司治理结构 -19 第六节第六节 股东大会情况股东大会情况 -29 第七节第七节 董事会工作报告董事会工作报告 - 32 第八节第八节 监事会报告监事会报告 - 53 第九节第九节 重要事项重要事项 - 56 第十节第十节 财务报告财务报告 -64 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 -135 2010 年年度报告 4 第一节第一节 公司基本情况公司基本情况 一、公司法定中、英文名称及缩写 中文名称：江苏洋河酒厂股份有限公司 英文名称：Jiangsu Yanghe Brewery Joint-Stock Co., Ltd. 中文简称

4、：洋河股份 英文缩写：YHGF 二、公司法定代表人：杨廷栋 三、公司董事会秘书：丛学年 联系地址：南京市雨花经济开发区凤汇大道 18 号 联系电话： 传真号码： 公司证券事务电子信箱： 四、公司注册地址、办公地址：江苏省宿迁市洋河中大街 118 号 邮政编码：223800 公司国际互联网网址：http:/ 五、公司选定的信息披露报纸名称： 证券时报 、 中国证券报 、 上海证券报 、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站：巨潮资讯网(http:/www. ) 公司年度报告备置地点：江苏省宿迁市洋河中大街 118 号股东阅览室 六、股票上市交易

5、所：深圳证券交易所 股票简称：洋河股份 股票代码：002304 七、其他有关资料 1、公司首次注册登记日期：2002 年 12 月 27 日 首次注册登记地点：江苏省工商行政管理局 公司最近一次变更注册登记日期：2009 年 12 月 25 日 公司变更注册登记地点：江苏省工商行政管理局 2、企业法人营业执照注册号：320000000018432 3、税务登记号码：宿国税登字 320X 4、组织结构代码：74557990-X 5、公司聘请的会计师事务所：江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：南京市中山北路 105-6 号中环国际广场 22-23 层。 2

6、010 年年度报告 5 第二节第二节 会计数据和业务数据摘要会计数据和业务数据摘要 一一、本年度利润指标本年度利润指标 项目 2010 年度 营业利润 3,079,869,112.86 利润总额 3,076,216,704.64 归属于上市公司股东的净利润 2,204,667,836.96 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,205,816,740.85 经营活动产生的现金流量净额 3,839,746,226.50 非经常性损益项目： 非流动资产处置损益 -2,451,766.18 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 8,

7、475,000.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 7,460.47 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,333,371.54 所得税影响额 -2,364,652.17 少数股东权益影响额（税后） -2,481,574.47 合计 -1,148,903.89 二二、公司前三年主要会计数据和财务指标公司前三年主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据 项目 2010 年 2009 年 本年比上年增减 2008 年 营业总收入 7,619,092,696.22 4,002,048,450.63 90.38% 2,68

8、2,203,715.00 利润总额 3,076,216,704.64 1,673,308,162.66 83.84% 992,837,876.65 归属于上市公司股东的净利润 2,204,667,836.96 1,253,620,006.49 75.86% 743,057,507.69 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 2,205,816,740.85 1,243,697,761.56 77.36% 740,872,646.67 经营活动产生的现金流量净额 3,839,746,226.50 1,428,351,767.09 168.82% 664,903,883.23 项目 201

9、0 年末 2009 年末 本年末比上年末增减 2008 年末 总资产 11,480,070,462.44 6,490,720,609.23 76.87% 2,182,725,143.48 归属于上市公司股东的所有者权益 6,919,479,404.44 5,074,811,567.48 36.35% 1,382,862,060.99 股本 450,000,000.00 450,000,000.00 405,000,000.00 2、 主要财务指标（单位：元） 2010 年年度报告 6 项目 2010 年 2009 年 本年比上年增减 2008 年 基本每股收益（元/股） 4.90 3.04 6

10、1.18% 1.83 稀释每股收益（元/股） 4.90 3.04 61.18% 1.83 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） 4.90 3.02 62.25% 1.83 加权平均净资产收益率（%） 37.13% 54.31% -17.18% 72.51% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 37.15% 53.88% -16.73% 72.37% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 8.53 3.17 169.09% 1.64 项目 2010 年末 2009 年末 本年末比上年末增减 2008 年末 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 15.38 11.28 3

11、6.35% 3.41 基本每股收益计算过程： 项 目 2010 年度 2009 年度 归属于公司普通股股东的净利润 1 2,204,667,836.96 1,253,620,006.49 非经常性损益 2 -1,148,903.89 9,922,244.93 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 3=1-2 2,205,816,740.85 1,243,697,761.56 期初股份总数 4 450,000,000 405,000,000 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加的股份数 5 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 6 45,000,000 报告期月份数 7 12 12

12、增加股份次月起至报告期期末的累计月数 8 2 发行在外的普通股加权平均股数 9=4+5+6*8/7 450,000,000 412,500,000 基本每股收益 10=1/9 4.90 3.04 扣除非经常性损益基本每股收益 11=3/9 4.90 3.02 净资产收益率计算过程： 归属于公司普通股股东的净利润 1 2,204,667,836.96 非经常性损益 2 -1,148,903.89 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3=1-2 2,205,816,740.85 归属于普通股股东的期末净资产 4 6,919,479,404.44 归属于普通股股东的期初净资产 5 5,0

13、74,811,567.48 报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 6 360,000,000.00 报告期发行新股或债转股等新增归属于普通股股东的净资产 7 报告期月份数 8 12 新增净资产次月起至报告期期末的9 2010 年年度报告 7 累计月数 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 10 8 加权平均净资产 11=5+1/2+7*9/8-6*10/8 5,937,145,485.96 加权平均净资产收益率 12=1/11 37.13% 加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益） 13=3/11 37.15% 2010 年年度报告 8 第三节第三节 股本变动及股东情况

14、股本变动及股东情况 一、 股本变动情况股本变动情况 公司股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 414,000,700 92.00% -168,931,372 -168,931,372 245,069,328 54.5% 1、国家持股 33,407 0.01% -33,407 -33,407 0 0 2、国有法人持股 225,710,296 50.16% -69,347,311 -69,347,311 156,362,985 34.7% 3、其他内资持股 170,309,143

15、 37.85% -96,059,143 -96,059,143 74,250,000 16.5% 其中： 境内非国有法人持股 155,682,334 34.6% -81,432,334 -81,432,334 74,250,000 16.5% 境内自然人持股 14,626,809 3.25% -14,626,809 -14,626,809 0 0% 4、外资持股 12,620 0.00 -12,620 -12,620 0 0 其中：境外法人持股 12,620 0.00 -12,620 -12,620 0 0 境外自然人持股 0 0 0 0 5、高管股份 17935234 3.99% -3,47

16、8,891 -3,478,891 14,456,343 3.21% 二、无限售条件股份 35,999,300 8.00% 168,931,372 168,931,372 204,930,672 45.5% 1、人民币普通股 35,999,300 8.00% 168,931,372 168,931,372 204,930,672 45.5% 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 三、股份总数 450,000,000 100.00% 0 0 450,000,000 100% 注：限售股定义参见中国证监会信息披露内容与格式准则第 5 号。 其中：限售股份变动情

17、况表 单位：股 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 江苏洋河集团有限公司 153,224,827 0 153,224,827 首发承诺 2012 年 11 月 6 日 南京蓝天白云贸易有限公司 51,075,000 12,768,750 38,306,250 首发承诺 2010 年 11 月 6 日 南京蓝海方向投资管理有限公司 47,925,000 11,981,250 35,943,750 首发承诺 2010 年 11 月 6 日 上海海烟物流发展有限公司 43,365,517 43,365,517 0 首发承诺 2010 年

18、11 月 6 日 南通综艺投资有限公司 44,253,675 44,253,675 0 首发承诺 2010 年 11 月 6 日 上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司 20,237,241 20,237,241 0 首发承诺 2010 年 11 月 6 日 江苏省高科技产业投资有限8,850,735 8,850,735 0 首发承诺 2010 年 11 月 6 日 2010 年年度报告 9 公司 中国食品发酵工业研究院 2,891,035 2,891,035 0 首发承诺 2010 年 11 月 6 日 南通盛福工贸有限公司 2,950,245 2,950,245 0 首发承诺 2010 年 11

19、 月 6 日 社保基金会 3,138,158 0 3,138,158 首发承诺 2012 年 11 月 6 日 社保基金会 1,361,842 1,361,842 0 首发承诺 2010 年 11 月 6 日 杨廷栋 4,863,762 4,863,762 0 首发承诺 2010 年 11 月 6 日 张雨柏 3,267,693 3,267,693 0 首发承诺 2010 年 11 月 6 日 陈宗敬 3,267,693 3,267,693 0 首发承诺 2010 年 11 月 6 日 王述荣 1,759,527 1,759,527 0 首发承诺 2010 年 11 月 6 日 高学飞 1,7

20、59,527 1,759,527 0 首发承诺 2010 年 11 月 6 日 冯攀台 1,759,527 1,759,527 0 首发承诺 2010 年 11 月 6 日 朱广生 1,759,527 1,759,527 0 首发承诺 2010 年 11 月 6 日 钟玉叶 1,759,527 1,759,527 0 首发承诺 2010 年 11 月 6 日 沈加东 1,005,444 1,005,444 0 首发承诺 2010 年 11 月 6 日 周新虎 1,005,444 1,005,444 0 首发承诺 2010 年 11 月 6 日 吴家杰 1,005,444 1,005,444 0

21、 首发承诺 2010 年 11 月 6 日 丛学年 1,005,444 1,005,444 0 首发承诺 2010 年 11 月 6 日 薛建华 615,444 615,444 0 首发承诺 2010 年 11 月 6 日 范文来 502,722 502,722 0 首发承诺 2010 年 11 月 6 日 朱恩欣 390,000 390,000 0 首发承诺 2010 年 11 月 6 日 网下配售 9,000,000 9,000,000 0 网下配售 2010 年 2 月 6 日 龚如杰 700 700 0 高管锁定 2010 年 6 月 1 日 合计 414,000,700 183,38

22、7,715 230,612,985 二二、历次股票发行与上市情况历次股票发行与上市情况 1、经中国证券监督管理委员会证监许可20091077 号文核准，公司于 2009 年 10月 27 日首次公开发行人民币普通股不超过 4,500 万股。本次发行采用网下向询价对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，其中网下配售 900 万股，网上定价发行 3600 万股，发行价格为 60 元/股。 2、经深圳证券交易所关于江苏洋河酒厂股份有限公司人民币普通股股票上市的通知（深证上2009 145 号文）批准，本公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市，股票简称“洋河股份”，股票代码“0

23、02304”；其中本次公开发行的股份中网上定价发行的3,600万股自2009年11月6日起在深圳证券交易所中小企业板上市交易，其余向询价对象配售的900万股限售三个月于2010年2月8日上市交易。 3、公司首次公开发行前已发行股份174,387,015 股，自2010年11月8日解除限售，上市流通。 4、公司无内部职工股。 2010 年年度报告 10 三三、股东股东和实际控制人和实际控制人情况情况 1、截至 2010 年 12 月 31 日，公司股东总数为 17,324 户，其中有限售条件的流通股 2 户，无限售条件的社会公众流通股 17,322 户。 2、公司前 10 名股东、前 10 名无

24、限售条件股东的持股情况： 单位：股 股东总数 17,324户 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 江苏洋河集团有限公司 国有法人 34.05% 153,224,827 153,224,827 0 南京蓝天白云贸易有限公司 境内一般法人 11.35% 51,075,000 38,306,250 0 南京蓝海方向投资管理有限公司 境内一般法人 10.65% 47,925,000 35,943,750 0 上海海烟物流发展有限公司 国有法人 9.64% 43,365,517 0 0 南通综艺投资有限公司 境内一般法人 9.1

25、6% 41,238,000 0 0 上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司 国有法人 4.50% 20,237,241 0 0 江苏省高科技产业投资有限公司 境内一般法人 1.6% 7,180,000 0 0 杨廷栋 境内自然人 1.08% 4,863,762 0 0 全国社会保障基金理事会转持三户 国有法人 1.00% 4,500,000 3,138,158 0 张雨柏 境内自然人 0.73% 3,267,693 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 上海海烟物流发展有限公司 43,365,517 人民币普通股 南通综艺投资有限公司 41,238,

26、000 人民币普通股 上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司 20,237,241 人民币普通股 南京蓝天白云贸易有限公司 12,768,750 人民币普通股 南京蓝海方向投资管理有限公司 11,981,250 人民币普通股 江苏省高科技产业投资有限公司 7,180,000 人民币普通股 陈宗敬 3,253,593 人民币普通股 中国食品发酵工业研究院 2,891,035 人民币普通股 南通盛福工贸有限公司 2,870,000 人民币普通股 中国建设银行华宝兴业行业精选股票型证券投资基金 2,768,283 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、南通综艺投资有限公司与江苏省高科技产业投

27、资有限公司 南通综艺投资有限公司（以下简称“综艺投资” ）和江苏省高科技产业投资有限公司 （以下简称： “江苏高投” ） 是公司发起人股东。 目前， 持股比例分别为 9.16%和 1.6%；昝圣达先生是综艺投资第一大股东，持股比例为 52.00%；综艺投资是江苏综艺股份有限公司第一大股东，持股比例为 34.43%；江苏综艺股份有限公司是江苏高投的第一大股东，持股比例为 53.85%。昝圣达先生同时担任江苏综艺股份有限公司和江苏高投的董事长。综艺投资和江苏高投的实际控制人均为昝圣达先 2010 年年度报告 11 生。 2、杨廷栋先生与南京蓝天白云贸易有限公司 杨廷栋先生是公司发起人股东，持股比例

28、为 1.08%；南京蓝天白云贸易有限公司是公司第二大股东，持股比例为 11.35%；杨廷栋先生持有南京蓝天白云贸易有限公司 32.69%的股权。杨廷栋先生同时担任本公司董事长和南京蓝天白云贸易有限公司的执行董事。 3、张雨柏先生与南京蓝海方向投资管理有限公司 张雨柏先生是公司发起人股东，持股比例为 0.73%；南京蓝海方向投资管理有限公司是公司第三大股东，持股比例为 10.65%；张雨柏先生持有南京蓝海方向投资管理有限公司 34.84%的股权。张雨柏先生同时担任本公司副董事长兼总裁、南京蓝海方向投资管理有限公司的执行董事。 除此之外，本公司未知其他股东之间是否存在关联关系， 也未知其他股东之间

29、是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 3、持有发行人5%以上股份的主要股东是：江苏洋河集团有限公司、南京蓝天白云贸易有限公司、南京蓝海方向投资管理有限公司、上海海烟物流发展有限公司、南通综艺投资有限公司。 除南京蓝天白云贸易有限公司、 南京蓝海方向投资管理有限公司以外，其余3家公司均为股份公司发起人。其中江苏洋河集团有限公司是本公司的控股股东及实际控制人，属国有法人股东，所持股份无质押或冻结等情况。 4、公司控股股东及实际控制人情况 （1）公司的控股股东 中文名称：江苏洋河集团有限公司 法定代表人：韩锋 注册资本：11,000 万元 成立日期：1997 年 5 月

30、8 日 住所：江苏省宿迁市宿城区洋河镇酒家路 2 号 经营范围：酿酒机械设备销售，酒出口、进口生产所需的各种原辅材料、设备和零部件，实业投资。 （2）公司与实际控制人之间产权和控制关系图： 100 江苏洋河集团有限公司 34.05% 江苏洋河酒厂股份有限公司 宿迁市国有资产监督管理委员会 2010 年年度报告 12 第四节第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 一一、公司董事、监事、高级管理人员的情况公司董事、监事、高级管理人员的情况 1、公司董事、监事、高级管理人员的基本情况： 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数

31、变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额（万元） 是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬 杨廷栋 董事长 男 51 2009 年 01月 01 日 2012 年 01月 01 日 4,863,762 4,863,762 未有变化 104.29 否 张雨柏 副董事长、总裁 男 47 2009 年 01月 01 日 2012 年 01月 01 日 3,267,693 3,267,693 未有变化 104.22 否 赵凤琦 副董事长 男 53 2010 年 5 月27 日 2012 年 01月 01 日 0 0 未有变化 61.36 李风云 董事、副总裁 男 45 2010 年 5 月27 日 2012

32、 年 01月 01 日 0 0 未有变化 61.24 韩锋 董事 男 49 2010 年 3 月30 日 2012 年 01月 01 日 0 0 未有变化 0 是 昝圣达 董事 男 48 2009 年 01月 01 日 2012 年 01月 01 日 0 0 未有变化 0 是 柏树兴 董事 男 55 2009 年 01月 01 日 2012 年 01月 01 日 0 0 未有变化 0 是 冯攀台 董事、副总裁 男 51 2009 年 01月 01 日 2012 年 01月 01 日 1,759,527 1,759,527 未有变化 69.48 否 顾汉德 独立董事 男 52 2009 年 01

33、月 01 日 2012 年 01月 01 日 0 0 未有变化 0 否 王林 独立董事 男 48 2009 年 01月 01 日 2012 年 01月 01 日 0 0 未有变化 0 否 刘建华 独立董事 女 56 2009 年 01月 01 日 2012 年 01月 01 日 0 0 未有变化 0 否 屠建华 独立董事 女 60 2009 年 01月 01 日 2012 年 01月 01 日 0 0 未有变化 0 否 高学飞 监事会主席 男 59 2009 年 01月 01 日 2012 年 01月 01 日 1,759,527 1,759,527 未有变化 69.61. 否 龚如杰 监事

34、男 45 2009 年 01月 01 日 2012 年 01月 01 日 0 700 增加 0 是 左松林 监事 男 47 2009 年 01月 01 日 2012 年 01月 01 日 0 0 未有变化 0 是 耿开亮 监事 男 47 2009 年 01月 01 日 2012 年 01月 01 日 0 0 未有变化 0 是 尹秋明 监事 男 39 2009 年 01月 01 日 2012 年 01月 01 日 0 0 未有变化 48.62 否 王述荣 副总裁 男 59 2009 年 01月 01 日 2012 年 01月 01 日 1,759,527 1,759,527 未有变化 69.67

35、 否 朱广生 副总裁 男 48 2009 年 01月 01 日 2012 年 01月 01 日 1,759,527 1,759,527 未有变化 69.48 否 钟玉叶 副总裁 男 54 2009 年 01月 01 日 2012 年 01月 01 日 1,759,527 1,759,527 未有变化 69.53 否 2010 年年度报告 13 丛学年 董事会秘书、财务总监 男 45 2009 年 01月 01 日 2012 年 01月 01 日 1,005,444 1,005,444 未有变化 69.39 否 周新虎 总工程师 男 49 2010 年 03月 03 日 2012 年 01月 0

36、1 日 1,005,444 1,005,444 未有变化 50.83 否 合计 - - - - - 17934534 17935234 847.72 - 2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位任职或兼职情况 （1）董事 杨廷栋先生，1960年5月出生，研究生学历，高级工程师、高级经济师。历任江苏省淮阴市委办公室秘书、副科长、科长，江苏省泗阳县副县长、县委常委、常务副县长、县委副书记，洋河集团党委书记、董事长、总经理。2002年12月起担任本公司董事长，本届任期自2009年1月至2012年1月。 张雨柏先生，1964 年 10 月出生，研究生学历，高级经济师。历

37、任泗阳印刷厂厂长，泗阳中意玻璃钢有限公司董事长兼总经理， 江苏省泗阳县经委副主任、 主任、 县长助理、副县长，泗绢集团党委书记、董事长，洋河集团总经理。2002 年 12 月起担任本公司董事、总经理。现任本公司副董事长、总裁，兼任江苏双沟酒业股份有限公司董事长，本届任期自 2009 年 1 月至 2012 年 1 月。 赵凤琦先生，1958 年10月出生，研究生学历，高级经济师。历任沭阳县人民政府副县长、江苏双沟酒业股份有限公司副总经理、总经理，近五年来一直担任江苏双沟酒业股份有限公司董事长、党委书记。现任本公司副董事长、党委书记，本届任期自2010年5月至2012年1月。 李风云先生，196

38、6年1月出生，研究生学历，高级经济师。历任宿迁市经贸委副主任、江苏双沟酒业股份有限公司副董事长兼常务副总经理、总经理、党委副书记。现任本公司董事、副总裁，本届任期自2010年5月至2012年1月。 韩锋先生，1962 年 10 月出生，硕士研究生学历。历任江苏省泗阳县副县长、党组成员、泗阳县委常委。现任江苏省宿迁产业投资发展集团有限公司董事长、江苏洋河集团董事长、江苏双沟集团董事长。2010 年 3 月起担任本公司董事，本届任期自 2010 年 2010 年年度报告 14 3 月至 2012 年 1 月。 冯攀台先生，1960 年 10 月出生，大专学历，高级经济师。历任泗洪县粮食局副局长、洋

39、河集团副总经理。2002 年 12 月起担任本公司董事、副总经理。现任本公司董事、副总裁，本届任期自 2009 年 1 月至 2012 年 1 月。 昝圣达先生，1963 年 4 月出生，研究生学历，高级经济师。历任南通绣衣厂厂长，南通黄金集团董事长、总经理。现任江苏综艺股份有限公司董事长兼总经理、南通精华制药股份有限公司董事、南通兆日微电子有限公司董事。2005 年 4 月起担任本公司董事。现任本公司董事，本届任期自 2009 年 1 月至 2012 年 1 月。 柏树兴先生，1956 年 3 月出生，本科学历，高级会计师。历任上海市糖业烟酒（集团）有限公司财务部副经理、上海捷强财务部经理。

40、2009 年 1 月起担任本公司董事。现任本公司董事，本届任期自 2009 年 1 月至 2012 年 1 月。 顾汉德先生，1959 年 3 月出生，研究生学历。历任江苏省省委办公厅秘书三处副处长，江苏联合信托投资公司常务副总经理，江苏省企业上市工作办公室主任，江苏省国有资产经营（控股）有限公司董事、副总经理，信泰证券有限责任公司副董事长，华泰证券有限责任公司副董事长，南京欣网视讯科技股份有限公司独立董事。现任江苏省广播电视信息网络股份有限公司董事、总经理。2007 年 3 月起担任本公司独立董事，本届任期自 2009 年 1 月至 2012 年 1 月。 王林先生，1963 年 11 月生

41、，EMBA（硕士）学历。历任跃进集团公司财务部副科长、科长，江苏兴跃会计师事务所副所长，中意合资南京泰克西铸铁公司财务部主任，中意合资南京依维柯公司财务部部长，南京金鹰国际购物集团常务副总裁兼南京店经理，南京新街口百货商店股份有限公司董事、常务副总经理，南京东方商城有限责任公司总经理。现任南京中央商场（集团）股份有限公司总经理。2007 年 12 月起担任本公司独立董事，本届任期自 2009 年 1 月至 2012 年 1 月。 刘建华女士，1955 年 4 月出生，本科学历，高级技师、高级品酒师。历任南京盐业公司办公室主任，江苏省轻工食品总公司副总经理，江苏省酿酒协会秘书长、江苏省白酒专业协

42、会副会长兼秘书长。2007 年 3 月起担任本公司独立董事，本届任期自 2009 2010 年年度报告 15 年 1 月至 2012 年 1 月。 屠建华女士，1951 年 2 月出生，本科学历，高级会计师。历任中国农业银行扬州市分行审计科科长、财务科科长，中国农业银行江苏省分行副处长。2007 年 3 月起担任本公司独立董事，本届任期自 2009 年 1 月至 2012 年 1 月。 （2）监事 高学飞先生，1952 年 9 月出生，大专学历，高级经济师。历任泗阳灯泡厂财务科长，泗阳众兴酒厂副厂长，泗阳绢纺厂副厂长，江苏洋河酒厂厂长助理、副厂长，洋河集团副总经理。2002 年 12 月至 2

43、007 年 3 月担任本公司董事。2007 年 3 月起任本公司监事会主席，本届任期自 2009 年 1 月至 2012 年 1 月。 龚如杰先生，1966 年 1 月出生，本科学历，高级经济师、会计师。历任上海捷强第五配销中心总经理助理、总经理。2005 年 4 月至 2007 年 3 月担任本公司董事。2007年 3 月起任本公司监事，本届任期自 2009 年 1 月至 2012 年 1 月。 左松林先生，1964 年 5 月出生，研究生学历，高级经济师。现任江苏河海纳米科技股份有限公司董事。2002 年 12 月至 2007 年 3 月担任本公司董事。2007 年 3 月起任本公司监事，

44、本届任期自 2009 年 1 月至 2012 年 1 月。 耿开亮先生，1964 年 6 月出生，本科学历，经济师。历任江苏省宿迁市财政局办公室主任，宿迁市泗洪县县长助理兼财政局局长。2007 年 3 月起任本公司监事，本届任期自 2009 年 1 月至 2012 年 1 月。 尹秋明先生，1972 年 7 月出生，大专学历，审计师。历任洋河集团审计部部长、管理部部长。2005 年 4 月起担任本公司监事。现任本公司监事，本届任期自 2009 年 1 月至 2012 年 1 月。 （3）高级管理人员 张雨柏先生，本公司总裁，简历同上。 李风云先生，本公司副总裁，简历同上。 冯攀台先生，本公司副

45、总裁，简历同上。 王述荣先生，1952 年 7 月出生，大专学历，高级工程师。历任江苏洋河酒厂动力 2010 年年度报告 16 车间副主任、粉碎车间主任、厂长助理、副厂长，洋河集团副总经理。2002 年 12 月至2007 年 3 月担任本公司监事会主席。2007 年 3 月起担任本公司副总经理，现任本公司副总裁，本届任期自 2009 年 1 月至 2012 年 1 月。 朱广生先生，1963 年 12 月出生，研究生学历，高级工程师。历任淮阴市罐头饮料厂副厂长、洋河集团副总经理。2002 年 12 月起担任本公司董事、副总经理。现任本公司副总裁，本届任期自 2009 年 1 月至 2012

46、年 1 月。 钟玉叶先生，1957 年 9 月出生，大专学历，工程师。历任江苏洋河酒厂车间班长、副主任、主任，洋河集团组宣部部长、工会常务副主席。2002 年 12 月起担任本公司副总经理，现任本公司副总裁，兼任江苏双沟酒业股份有限公司总经理，本届任期自 2009年 1 月至 2012 年 1 月。 丛学年先生，1966 年 1 月出生，研究生学历，高级经济师。历任江苏洋河酒厂成本会计、总帐会计、财务处副处长、处长，洋河集团财务部部长、总会计师。2002 年12 月起担任本公司董事会秘书、财务总监，2010 年 3 月起担任本公司副总裁，本届任期至 2012 年 1 月。 周新虎先生，1962

47、 年 8 月出生，硕士研究生，高级技师，高级经济师。历任江苏洋河酒业有限公司副总经理、公司副总工程师，2010 年 3 月起担任本公司总工程师，本届任期至 2012 年 1 月。 3、公司董事、监事和高级管理人员在股东单位的任职情况 姓 名 任职的股东单位名称 职 务 杨廷栋 宿迁蓝天贸易有限公司 执行董事 张雨柏 宿迁蓝海贸易有限公司 执行董事 韩锋 江苏洋河集团有限公司 董事长 昝圣达 南通综艺投资有限公司 董事 江苏高科技产业投资有限公司 董事长 柏树兴 上海海烟物流发展有限公司 副总经理 龚如杰 上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司 副总经理 左松林 江苏高科技产业投资有限公司 总经理 耿

48、开亮 江苏洋河集团有限公司 监事会副主席 2010 年年度报告 17 4、公司董事、监事和高级管理人员的年度薪酬情况 根据 2008 年 12 月 29 日公司第二届董事会第九次会议通过的总经理年薪制试行办法 （修改稿） 以及 2009 年 1 月 18 日公司 2009 年第一次临时股东大会通过的 关于公司董事长年薪制试行办法（修改稿）的议案的规定执行，公司董事、监事和高级管理人员的年度薪酬情况见本节第一项公司董事、监事、高级管理人员的基本情况表。 董事韩锋、 监事耿开亮在股东单位江苏洋河集团有限公司领取薪酬； 董事昝圣达、柏树兴分别在股东单位南通综艺投资有限公司、上海海烟物流发展有限公司领

49、取薪酬；监事龚如杰、左松林分别在股东单位上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司、江苏高科技产业投资有限公司领取薪酬。 5、报告期内公司董事、监事及高管人员变动情况 报告期内，公司部分董事、高级管理人员发生了变动。董事魏世振先生因工作调动提请辞去公司董事职务，不再在公司工作；公司董事、副总裁朱广生先生因公司经营战略需要提请辞去公司董事职务。 2010 年 3 月 3 日，公司第三届董事会第五次会议经审议，聘任丛学年先生为公司副总裁，聘任周新虎先生为公司总工程师。 2010 年 3 月 30 日，公司 2009 年度股东大会经审议，选举韩锋先生为公司第三届董事会董事。 2010 年 5 月 10 日，公

50、司第三届董事会第八次会议经审议，聘任李风云先生为公司副总裁。 2010 年 5 月 27 日，公司 2010 年第一次临时股东大会经审议，选举赵凤琦先生、李风云先生为公司第三届董事会董事。同日召开的第三届董事会第九次会议，经审议，选举赵凤琦先生为公司第三届董事会副董事长。 二二、公司员工的基本情况公司员工的基本情况 截止 2010 年 12 月 31 日，本公司有正式员工 7090 人。本公司已按照中华人民共和国劳动法建立了公司与职工的劳动用工制度，实行劳动合同制度。员工基本构成如下： 2010 年年度报告 18 1、员工专业结构 类别 员工人数 占员工总人数比例（%） 技术类 916 12.

51、92 管理类 912 12.86 营销类 1637 23.09 生产类 3501 49.38 财务类 124 1.75 合计 7090 100.00 2、员工受教育情况 类别 员工人数 占员工总人数比例（%） 硕士研究生及以上 53 0.75 本科 1257 17.73 大专 1084 15.29 其他 4696 66.23 合计 7090 100.00 备注： （1）公司没有需要承担费用的离退休职工； （2） 上述统计数据包含江苏双沟酒业股份有限公司、 江苏苏酒实业股份有限公司。 2010 年年度报告 19 第五节第五节 公司治理结构公司治理结构 一一、公司治理情况公司治理情况 本公司成立以

52、来，在保荐机构的辅导下，不断规范公司运作和完善公司内部管理制度。股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书、董事会专门委员会制度逐步建立健全，本公司已建立了比较科学和规范的法人治理结构。公司整体运作规范，法人治理制度健全，信息披露规范，公司治理情况符合中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求。 1、关于股东与股东大会：2010 年，公司严格按照公司法 、 上市公司股东大会规范意见 、 公司章程 、 股东大会议事规则的相关规定召集、召开股东大会，能够平等对待所有股东，特别是保证中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东行为规范，能依法行使其权

53、利，并承担相应责任，履行相关义务，能够将涉及公司的重大信息及时通知公司。公司与控股股东实行人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险。公司与控股股东之间未发生重大关联交易，不存在控股股东占用上市公司资金的现象，上市公司也无为控股股东及其子公司提供担保的情形。 3、 关于董事与董事会： 公司董事会的人数与人员符合法律法规与公司章程的要求：公司董事会由 12 名董事组成，其中独立董事 4 名。董事（含独立董事）的聘任程序符合法律法规和公司章程的要求。公司全体董事能够依据董事会议事规则、独立董事工作制度、中小企业板块上市公司董事行为指引等规定和公司章程及相关工作规程开展工

54、作和履行职责，认真出席董事会和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟悉并掌握有关法律法规。 为了完善公司治理结构， 公司董事会根据 上市公司治理准则设立了战略委员会、提名委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会四个专业委员会，为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参考。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数与人员符合法律法规与公司章程的要求：公司监事会由 5 名监事组成，其中职工代表监事 2 名。公司严格按照公司法、公司章程的有关规定产生监事。公司监事能够按照监事会议事规则等的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况、董事和经理的履职情况等进行有效监督并发表独立意见。 5、关于绩效评价与

55、激励约束机制：公司正逐步建立和完善公正、透明的董事、监 2010 年年度报告 20 事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制，经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。报告期内，对经理人员按照年度经营计划制定的目标进行了绩效考核，经理人员均认真履行了工作职责，较好地完成了年初董事会下达的经营管理任务。 6、 关于利益相关者： 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益， 实现社会、 股东、公司、员工等各方面利益的协调平衡，诚信对待供应商和客户，认真培养每一位员工，坚持与相关利益者互利共赢的原则，共同推动公司持续、健康、快速发展。 7、关于信息披露与透明度：公司制定了信息披露事务管理制度和投资者

56、关系管理制度，指定董事会秘书负责公司信息披露工作，并负责投资者关系管理，接待投资者的来访和咨询。公司公开披露信息的媒体为证券时报 、 中国证券报 、 上海证券报 、 证券日报 、巨潮资讯网。公司按照有关法律法规及公司信息披露制度的要求，真实、准确、完整、及时地披露信息，确保所有股东有平等的机会获得信息。 8、关于投资者关系管理 上市以来公司很重视投者关系的管理工作，除勤勉、诚信履行信息披露义务外，董事长、总裁、董事会秘书还认真接待投资者、新闻媒体的咨询和现场调研；在公司网站及时披露相关信息，建立“投资者关系互动平台”；证券部作为专门的投资者关系管理机构，严格做好与各股东、投资者的联系和沟通，充

57、分保证广大投资者的知情权，维护其合法权益。 9、改进和完善内部控制制度建设及实施的措施 在公司董事会的领导下，公司将进一步建立健全企业内部控制的框架，修改和完善已有制度，进一步加强内部监督。以内部审计部门为实施单位，为内部控制体系的完善及实施情况进行常规、持续的监督检查，及时发现内部控制的不足并加以改进，保证内部控制的有效性，使公司经营管理水平和风险防范能力得到提高。 公司治理是一项系统且长期的工作，需要不断持续改进，公司成功上市之后，愿意接受各方监督，坚持科学发展观，不断完善公司治理制度体系，加强各种制度的实践落实，促进公司健康发展，提高整体竞争力。 二二、独立董事履行职责情况独立董事履行职

58、责情况 公司独立董事在本报告期内恪尽职守、廉洁自律、忠实勤勉、依法履行职责，出席年内召开的各次董事会会议，对各项议案进行认真审议，并从各自专业角度做出独立、客观、公正的判断，不受其他董事及股东的影响，切实维护了所有股东，特别是中小股 2010 年年度报告 21 东的利益。此外，独立董事还定期了解公司经营情况，关注外部环境变化对公司造成的影响，对公司的战略发展、内部控制、重大经营决策等提供了专业性意见，提高了决策的科学性。 报告期内，所有独立董事未对报告期内相关董事会议案提出异议。 独立董事出席董事会会议情况： 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 顾汉

59、德 8 7 1 0 王林 8 6 2 0 刘建华 8 8 0 0 屠建华 8 8 0 0 本公司全体独立董事参加了 2010 年公司召开的全部 8 次会议。 三三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 1、业务方面：公司业务结构独立完整，具备独立面向市场并自主经营的业务能力，与控股股东之间无同业竞争，控股股东不存在直接或间接干预公司经营的情形。 2、人员方面：公司已经建立了独立的人事和劳资管理体系，与员工签订了劳动合同 。本公司董事长、总裁、副总裁、财务负责人、董事会秘书在本公司领取薪酬，没有在控股股东处领薪。本公司的

60、董事、监事、高级管理人员未在与公司业务相同或近似的其他企业担任法规禁止担任的职务。 3、资产方面：公司与控股股东产权关系明晰，拥有独立土地使用权、房屋产权，对公司资产独立登记、建帐、核算、管理。控股股东未有占用、支配公司资产或干预公司对该资产的经营管理。 4、机构方面：公司设有健全的组织机构体系，股东大会、董事会、监事会、经营层及各职能部门均独立运作，并制定了相应的内部管理和控制制度，使各部门之间分工明确、各司其职、相互配合，从而构成了一个有机的整体，保证了公司的依法运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5、财务方面：公司设有完整、独立的财务机构，配备了充足的专职财务会计人员，建立了

61、独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立开设银行账户、独立纳税、独立作出财务决策，不存在控股股东干预本公司财务管理的情况。 四、公司内部控制的建立和健全情况四、公司内部控制的建立和健全情况 2010 年年度报告 22 2002年12月27日，本公司创立大会暨第一届股东大会审议通过了公司章程，选举产生了公司第一届董事会、监事会成员；2007年3月13日，公司2006年度股东大会审议通过了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、重大交易决策规则、关联交易管理办法和独立董事制度；2007年3月13日，公司第二届董事会第四次会议审议通过了建立公司董事会专门委员会的议案 ，决定成立战略委员会、

62、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会等四个专门委员会，并审议通过了各专门委员会议事规则 ；2007年3月30日，公司2007年第一次临时股东大会审议通过了募集资金使用管理办法 、 公司章程（股票发行后草案） ；2009年2月8日公司召开的2008年度股东大会审议通过了修订后的 募集资金使用管理办法 、 公司章程（股票发行后草案） 。 上述制度的制定和实施使公司基本建立了符合上市公司要求的公司治理结构。 公司公开发行股票并上市后，公司严格按照公司法 、 证券法 、 上市公司治理准则和深圳证券交易所股票上市规则等相关法律、法规的规定，不断完善公司法人治理结构，健全内部控制体系，进一步实现规范运

63、作。2009年12月3日，公司第三届董事会第二次会议审议通过了信息披露管理制度 、 董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度 ，此外，本次会议还根据法律、法规、深交所相关规则以及新股发行情况对公司章程进行了修改。2010年2月3日，公司第三届董事会第四次会议审议通过了 投资者关系管理制度 、 内部审计制度 、 外部信息使用人管理制度 、 董事会审计工作委员会年报工作制度 、 独立董事年报工作制度 、 年报信息披露重大差错责任追究制度 ；2010年3月3日，公司第三届董事会第五次会议审议通过了公司内幕信息知情人备案管理制度；2010年5月10日，公司第三届董事会第八次会议对原风险投

64、资管理制度进行修订；随着经营情况的变化以及法律法规的不断更新， 公司还将制定或适时完善一些相关内控制度， 以提高经营管理水平和风险防范能力。 1、公司内部控制相关情况 2010 年年度报告 23 内部控制制 度建设的总 体方案 公司根据公司法 、 证券法 、 上市公司治理准则 、企业内部控制基本规范、深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引等法律法规和规范性文件的要求，建立健全内部控制制度，并使之得到有效运行。公司的内部控制以基本管理制度为基础，下设生产经营管理制度、技改扩建工程管理制度、部门工作制度等，基本管理制度包括股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、独立董事制度、总经理

65、工作细则、重大交易决策规则、关联交易管理办法、董事会战略委员会议事规则、董事会审计委员会议事规则、董事会提名委员会议事规则、董事会薪酬与考核委员会议事规则、募集资金管理办法、董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度等；生产经营管理制度包括采购与付款、销售与收款、货币资金管理、存货、固定资产管理等内控制度，覆盖了公司运营的各层面和各环节；技改扩建工程管理制度包括招投标管理、施工现场管理、竣工验收、决算等管理制度；部门工作制度包括各部门规范内部工作的制度。通过各层面内部控制制度的制定、完善，构筑内容完整、层次分明的内部控制制度体系。 内部控制制 度建立健全 的工作计划 及其实施情况

66、公司在年初制订了建立和健全内部控制的工作计划，通过不断完善内部控制环境，建立和健全业务流程和各项规章制度，建立有效的检查、考核和奖惩兑现机制，以确保内部控制制度的有效实施。根据生产经营发展情况，公司依法修改了公司章程，进一步优化了董事会人员构成，建立了完善的法人治理结构，制定了有效的三会议事规则和董事会专门委员会议事规则；结合公司生产经营、资源整合及未来发展的需要，增设了综合部，构建集团化管控平台，进一步完善公司职能，提升公司运营管理水平。在优化内控组织架构的基础上，公司对现有管理制度和业务流程进行了全面的梳理，及时废止了不符合企业发展实际的制度，部分修订了需适当调整的管理制度，并根据发展需要

67、补充完善了相关业务环节的控制制度， 构建了以公司治理为基础，覆盖生产经营、技改扩建工程管理等包含公司所有营运环节的内部控制制度体系。 内部控制检 查监督部门 的设置情况 公司独立设置监督检查室、内部审计部，对公司内部控制制度的建立健全和执行的有效性进行监督评价。 2010 年年度报告 24 内部监督和 内部控制自 我评价工作 开展情况 公司制定了内部审计制度、督查工作制度、强化内部审计工作的意见、内部审计工作规范等，内部审计部门对公司及公司所属子公司的经营活动、财务收支、经济效益等进行审计监督，并对其内部控制制度的建立健全和执行情况进行检查和评价。公司对发生的经济业务及其产生的信息和数据进行稽

68、核，不仅包括通常对企业采用的凭证审核、各种帐目的核对、实物资产的盘点、制度检查等等，还包括由审计人员及各职能部门专业人士组成的审计小组，对采购和销售等生产经营环节进行的独立审计。董事会下设审计委员会，内部审计部门为审计委员会的常设办事机构，并接受公司审计委员会的工作指导和监督。对在审计过程中发现的重大问题，直接向审计委员会报告，并督促改进和完善，审计委员会至少每季度向董事会报告一次。同时，公司监事会对董事、总经理和其他高级管理人员执行公司职务时违反法律、法规或者章程的行为进行监督；当董事、总经理和其他高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求其予以纠正，必要时向股东大会或国家有关主管机关报告，发

69、挥对关键管理人员的监督作用。通过全面的检查和评估，公司董事会审计委员会认为：公司依法建立并完善健全了内部控制组织架构，制定了符合国家法律法规要求的、合理且较为完整的内部控制制度，有专职部门监督内部控制体系运行。报告期内，所有重大方面的内部控制制度得到了有效执行，在公司所有营运环节发挥了较好的管理控制作用，能够对公司各项业务活动的健康运行及执行国家有关法律法规提供保证，对编制真实、完整、公允的财务报表提供合理保证，对促进公司持续、稳健、快速发展提供保证，对维护全体股东合法权益提供保证。 董事会对内 部控制有关 工作的安排 公司董事会每年对公司内部控制体系的建立健全及有效运行情况进行全面审查和自我

70、评价，并提出整改完善的意见；通过下设审计委员会，定期听取公司对各项制度、流程制定和执行情况的汇报，审计委员会定期组织公司内部审计机构对公司内部控制制度执行情况进行检查。 与财务核算 相关的内部 控制制度的 完善情况 公司认为良好、有效的会计系统能够确保资产的安全、完整，可以规范财务会计管理行为，强化财务和会计核算，由此在制度规范建设、财务人员、各主要会计处理程序等诸多方面做了大量工作。1、在制度规范建设方面，公司在贯彻执行企业会计准则和其他有关规定的前提下，制定了江苏洋河酒厂股份有限公司财务会计内部控制管理制度、全面预算管理制度、ERP 运行管理办法、差旅费报销管理办法、打假费用管理办法等一系

71、列具体规定，从制度上完善和加强了会计核算、财务管理的职能和权限，规范了预算管理、资金管理、存货管理、固定资产管理、投资管理等，对经营成本费用、收入、利润及其分配以及会计基础工作都分别作了具体规定。总的来看，公司在制度规范建设方面做了大量富有成效的工作。2、在 2010 年年度报告 25 岗位设置、人员配备及主要会计处理程序方面，财务管理和会计核算已经从岗位上作了职责权限划分，并配备相应的人员以保证财会工作的顺利进行。公司编制了会计人员岗位责任制，对各岗位的职责权限予以明确。公司根据内部控制基本规范等制度的要求及本单位的会计业务需要，根据不相容职责相分离的原则，已合理设置财务管理、会计核算、经营

72、分析、出纳及其他相关工作岗位，明确职责权限，形成相互制衡机制。公司对主要的会计处理程序做了明确而具体的规定，从供应采购用款的申请、审核、批准及支付，生产成本的归集、分配及结转，产品的销售与收款，期间费用的发生与归集，到对外投资、融资与信贷等特殊业务都有相应的规定与制度。公司的会计系统能够确认并记录所有真实的交易，能够及时、充分详细地描述交易，并且计量交易的价值，能够在适当的会计期间记录交易，并且在会计报表中适当地进行表达与披露。 内部控制存 在的缺陷及 整改计划 内部控制体系建设是一个与时俱进、不断发展的过程，虽然目前公司在内部控制制度建设方面已经建立起了比较完善的制度体系，但由于公司业务和规

73、模不断扩大，控股子公司较多，现有的内部管理控制制度尚需进一步加强、完善。公司将根据最新颁布的法律法规及监管部门的相关规定，认真核对公司现有内部管理制度的缺陷，对尚待完善的制度进行必要的补充或修改，并积极开展员工培训，促使全体员工提升素质，提高风险防范意识，规范开展生产经营各项工作。 2、董事会对公司内部控制自我评价 通过全面的检查和评估，公司董事会审计委员会认为：公司依法建立并完善健全了内部控制组织架构， 制定了符合国家法律法规要求的、 合理且较为完整的内部控制制度，有专职部门监督内部控制体系运行。报告期内，所有重大方面的内部控制制度得到了有效执行，在公司所有营运环节发挥了较好的管理控制作用，

74、能够对公司各项业务活动的健康运行及执行国家有关法律法规提供保证，对编制真实、完整、公允的财务报表提供合理保证，对促进公司持续、稳健、快速发展提供保证，对维护全体股东合法权益提供保证。 同时，内部控制体系建设是一个与时俱进、不断发展的过程。虽然目前公司在内部控制制度建设方面已经建立起了比较完善的制度体系，但由于公司业务和规模不断扩大，控股子公司较多，现有的内部管理控制制度尚需进一步加强、完善。公司将根据最新颁布的法律法规及监管部门的相关规定，认真核对公司现有内部管理制度的缺陷，对尚待完善的制度进行必要的补充或修改， 并积极开展员工培训， 促使全体员工提升素质，提高风险防范意识，规范开展生产经营各

75、项工作。 本部分详细内容请参见与本年报同日披露的公司关于 2010 年度内部控制的自我 2010 年年度报告 26 评价报告 。 3、独立董事关于公司内部控制自我评价报告的独立意见： 经核查，公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定进行，公司对控股子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露的内部控制严格、充分、有效，保证了公司经营管理的正常进行，符合公司的实际情况，具有合理性和有效性。经审阅，我们认为关于公司2010年度内部控制的自我评价报告全面、客观、真实地反映了公司内部控制体系建设和运作的实际情况。 本部分详细内容请参见与本年报同时披露的公司独立董事对相关事项的独

76、立意见 。 4、保荐机构对公司内部控制自我评价的核查意见 经核查，华泰证券认为：洋河股份现有的内部控制制度基本符合我国有关法律法规和证券监管部门的要求，符合公司实际生产经营状况和特点，内部控制制度建立健全，在所有重大方面基本保持了与企业业务及管理相关的有效内部控制，并得到有效实施。洋河股份关于2010 年度内部控制自我评价报告真实、客观地反映了其内部控制制度的建设及运行情况。 本部分详细内容请参见与本年报同时披露的华泰证券关于公司的核查意见 。 五、五、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制报告期内对高级管理人员的考评及激励机制 公司成立伊始就建立了高级管理人员的考评及激励机制，在 公司董事长

77、年薪制试行办法和总经理年薪制试行办法中做了明确的规定。公司对经营层的考评及激励主要体现在年度薪酬上，董事会主要按照财务指标、安全、质量指标、客户满意率等来对公司高级管理人员进行考评与激励。管理层实行年薪制度，年薪中的基础部分按月平均发放，其余部分在年终时按照考核情况发放，如未达到考核指标则不予发放。2010年，公司薪酬与考核委员会按照公司上述制度，对公司董事、监事、高级管理人员 2010年履行职责情况进行了审查。 薪酬与考核委员会认为：报告期内，公司董事、监事和高级管理人员克服了内部、外部不利因素， 根据各自的分工， 认真履行了相应的职责， 较好的完成了各自工作目标。 2010 年年度报告 2

78、7 六、公司内部审计制度的建立和执行情况六、公司内部审计制度的建立和执行情况 内部控制相关情况 是/否/不适用 备注/说明（如选择否或不适用，请说明具体原因） 一、内部审计制度的建立情况 1公司是否建立内部审计制度，内部审计制度是否经公司董事会审议通过 是 2公司董事会是否设立审计委员会，公司是否设立独立于财务部门的内部审计部门 是 3 （1）审计委员会成员是否全部由董事组成，独立董事占半数以上并担任召集人，且至少有一名独立董事为会计专业人士 是 （2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专职人员从事内部审计工作 是 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 1公司是否根据相关规定出具年度内

79、部控制自我评价报告 是 2内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效（如为内部控制无效，请说明内部控制存在的重大缺陷） 是 3本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证报告 否 按规定，会计师事务所每两年需对公司年度内部控制有效性出具鉴证报告； 2009年6月苏亚金诚会计师事务所对本公司内部控制进行了专项审核，出具了苏亚鉴12号内控制度鉴证报告，故本年度，会计师未对公司年度内部控制有效性进行鉴证。 4会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具无保留结论鉴证报告。如出具非无保留结论鉴证报告，公司董事会、监事会是否针对鉴证结论涉及事项做出专项说明 不适用 理由同上 5独立董事、监事会是否出具

80、明确同意意见（如为异议意见，请说明） 是 6保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见（如适用） 是 三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效 审计委员会： （1）与会计师事务所就公司2009年度报告相关审计事项进行沟通与交流； （2）指导和监督内部审计制度的建立和实施； （3）审议内部审计部门2009年度工作报告及2010年度工作计划； （4）与公司内部审计部、财务部、证券部就公司的内部控制制度的完善与执行保持沟通； （5）对公司拟出资30,000万元参与设立“上海金融发展投资基金”项目进行审查并出具审查意见； （6）对公司拟参与的紫金财产保险股份有限公司增资扩股项目进

81、行审查并出具审查意见； （7）每季召开会议听取内审工作汇报，并向董事会报告内部审计工作进度、质量及发现问题等； （8）针对2010年年报审计工作，与年审会计师举行沟通见面会，就审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法及本年度审计重点等问题交换了意见。 内部审计部： （1）强化审计监督，确保公司生产经营合法依规。按照企业内部控制基本规范 、 中小企业板上市 2010 年年度报告 28 公司规范运作指引等法律法规要求，对公司内部控制制度的建立和实施、公司财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督，并将对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用、信息披露

82、事务等事项相关内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性作为检查和监督的重点。 （2） 适应管控新格局， 完善审计制度，逐步实现审计覆盖。制定并下发了强化内部审计工作的意见 ，明确了公司及公司控股子公司内审机构的职责、组织分工及具体工作内容，按计划实施货币资金审计、存货审计、 固定资产审计、预算执行审计、 投入产出审计等专题审计工作，对控股子公司的基础管理、 财务收支、经营效益等进行审计监督。 （3）强化服务职能，开展常规审计监督。围绕供、销主线，突出合同抽查审计，保障物资供应、稳定生产经营、保证销售合同履行；对出租资产的定价机制及租金收缴情况进行审计监督，提高资产收益水平；开展基建工程过程

83、审计、结算审计，堵塞“跑、冒、滴、漏” 。 四、公司认为需要说明的其他情况（如有） 无 七七、公司财务报告内部控制制度的建立和运行情况公司财务报告内部控制制度的建立和运行情况 公司依据会计法、企业会计准则等相关法律、法规的规定，结合公司 实际情况制定了各项财务管理制度，包括公司预算分析管理、费用报支管理、销售及应收款项管理、 资产管理、 会计档案管理等内控管理制度， 明确了公司财务人员的岗位职责，保证了内部涉及会计工作的各岗位间的权责分明、相互制约、相互监督的关系；制定了会计凭证、会计账簿和财务会计报告的处理 程序，保证了会计资料的真实完整;公司各分、子公司财务部接受公司财务部管 理和领导，实

84、行统一的会计核算，定期向公司财务部报送财务报表等业务资料，形成了一个规范、完备的财务管理体系。 八、八、同业竞争和关联交易情况同业竞争和关联交易情况 本公司改制时，所有的生产、销售和辅助生产设施均整体进入上市公司，不存在因改制而存在同业竞争和关联交易情况。公司目前与关联方发生的关联交易价格遵循公平、 公允的市场定价原则， 不存在有损害公司利益、 中小股东和公众投资人权益的情形。 九、公司治理九、公司治理专项活动。专项活动。 根据中国证监会江苏监管局关于开展公司治理专项活动的通知等文件精神，公司于收到通知后立即开展了公司治理专项活动，在组织动员及方案制定、自查阶段，公司成立了自查小组，本着实事求

85、是的精神，严格对照相关规章制度，对治理情况进行了深入、细致的自查，并形成了相关自查报告。对于监管部门提出的整改要求高度重视，第一时间明确计划和责任人，结合公司实际情况做出了严格的整改活动。 本部分详细内容请参见与本年报同时披露的 江苏洋河酒厂股份有限公司关于关于加强上市公司治理专项活动的整改报告。 2010 年年度报告 29 第六节第六节 股东大会情况股东大会情况 报告期内，共召开了三次股东大会： 2009 年度股东大会、2010年度第一次临时股东大会、2010年度第二次临时股东大会。会议的召集、召开与表决程序符合公司法、公司章程等法律、法规及规范性文件的规定。 1、2009 年度股东大会 公

86、司分别于 2010 年 3 月 5 日、 2010 年 3 月 20 以公告的方式发布了 关于召开 2009年度股东大会的通知和2009 年度股东大会追加提案的提示性公告暨股东大会补充通知。并于 2010 年 3 月 30 日在南京市雨花经济开发区凤汇大道 18 号公司南京营运中心会议室召开 2009 年度股东大会。 出席本次股东大会的股东及股东代理人共计 29人，代表股份 401，367，504 股，占公司股本总额的 89.2%，符合公司法和公司章程的有关规定。 会议审议通过了如下议案： （1） 2009 年度董事会工作报告 （2） 2009年度监事会工作报告 （3） 2009年度财务决算报

87、告 （4） 2010年度财务预算报告 （5） 2009年度利润分配议案 （6） 2009年年度报告及摘要 （7）关于续聘江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司为公司2010年度审计 机构的议案 （8） 关于提名韩锋先生为公司董事人选的议案 （9） 关于使用部分超募资金竞购江苏双沟酒业股份有限公司部分股权 的议案 （10）关于提请股东大会给予董事会专项授权的议案 本次大会聘请江苏苏源律师事务所冯辕、朱东律师出席会议，并出具法律意见书。律师认为公司本次股东大会的召集、召开程序、出席股东大会人员的资格以及会议表决程序等事项符合有关法律、法规以及公司章程的规定。本次会议形成的股东大会决议合法、有效。 201

88、0 年年度报告 30 本次股东大会的决议公告刊登在 2010 年 3 月 31 日的 证券时报 、 中国证券报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 日 报 和 公 司 指 定 信 息 披 露 网 站 巨 潮 资 讯 网（）上。 2、2010 年度第一次临时股东大会 公司分别于2010年5月11日、 2010年5月15日在 证券时报 、 中国证券报 、 上海证券报、证券日报及指定信息披露网站巨潮资讯网刊登了关于召开2010年第一次临时股东大会的通知和2010年第一次临时股东大会追加提案的提示性公告暨股东大会补充通知；并于2010年5月27日在南京市雨花经济开发区凤汇大道18号公司南京营运中心会议

89、室召开2010年度第一次临时股东大会。 出席本次股东大会的股东及股东代理人共计16人，代表股份 404,095,661股，占公司股本总额的 89.799%，符合公司法和公司章程的有关规定。 会议审议通过了如下议案： （1）关于建设名优酒酿造技改二期工程的议案 （2）关于建设十万吨名优酒陈化老熟技术改造项目的议案 （3）关于出资参与设立“上海金融发展投资基金”的议案 （4） 关于修改公司章程的议案 （5） 关于提名董事人选的议案 选取赵凤琦先生为公司第三届董事会董事;选举李风云先生为公司第 三届董事会董事 本次大会聘请江苏苏源律师事务所冯辕、朱东律师出席会议，并出具法律意见书。律师认为公司本次股

90、东大会的召集、召开程序、出席股东大会人员的资格以及会议表决程序等事项符合有关法律、法规以及公司章程的规定。本次会议形成的股东大会决议合法、有效。 本次股东大会的决议公告刊登在 2010 年 5 月 28 日的 证券时报 、 中国证券报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 日 报 和 公 司 指 定 信 息 披 露 网 站 巨 潮 资 讯 网（）上。 3、2010 年度第二次临时股东大会 公司于2010年10月27日在证券时报、中国证券报、上海证券报、证 2010 年年度报告 31 券日报 及指定信息披露网站巨潮资讯网刊登了 2010年第二次临时股东大会的通知 ，本次股东大会采用现场投票和网络投

91、票相结合的方式召开。 其中， 网络投票时间为： 2010年11月17日2010年11月18日， 现场会议于2010年11月18日下午2:00在公司南京营运中心4楼会议室召开。出席本次临时股东大会现场会议和网络投票的股东及股东代理人共计76名，代表公司股份409,036,347股，占公司股份总数的90.897，其中：出席现场会议的股东和股东代表24人，代表有表决权股份 337,887,579股，占公司股份总数的75.086%；通过网络投票的股东52人，代表有表决权股份71,148,768股，占公司股份总数的15.811%，符合中华人民共和国公司法及公司章程规定的有效表决股数。 会议审议通过了如下

92、议案： （1）关于向控股子公司江苏双沟酒业股份有限公司提供委托贷款的议案 （2）关于出资参与紫金财产保险股份有限公司增资扩股项目的议案 本次大会聘请江苏苏源律师事务所冯辕、朱东律师出席会议，并出具法律意见书。律师认为公司本次股东大会的召集、召开程序、出席股东大会人员的资格以及会议表决程序等事项符合有关法律、法规以及公司章程的规定。本次会议形成的股东大会决议合法、有效。 本次股东大会的决议公告刊登在 2010 年 11 月 19 日的证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报和公司指定信息披露网站巨潮资讯网（）上。 2010 年年度报告 32 第七节第七节 董事会工作报告董事会工作报告 一、经营

93、情况分析与讨论一、经营情况分析与讨论 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内总体经营情况概述 本公司属白酒类饮料制造业，主营洋河、双沟系列白酒的生产和销售。2010 年，公司实现营业收入 76.19 亿 元，同比增长 90.38%；实现利润总额 30.76 亿元，同比增长 83.84%；归属上市公司股东的净利润 22.05 亿元，同比增长 75.86%。 总结公司 2010 年的经营成果，可以用“一个突破，两个优化，三个增强，四个提升”来进行全面概括。 “一个突破” ，就是企业规模大突破。“一个突破” ，就是企业规模大突破。2010 年 4 月 8 日，在市委市政府的战略决策部署下，洋

94、河、双沟实现强强联合，并初步构建了集团公司作为投资决策中心，苏酒实业作为营销利润中心，洋河酒业、双沟酒业作为制造成本中心的集团管控体系，真正实现资源共享，优势互补，为打造宿迁酒都，进一步做强做大江苏白酒产业，打造区域竞争优势，抢占白酒行业竞争制高点，迈出了历史性的关键一步。 “两个优化” ，一是产品结构更优化。“两个优化” ，一是产品结构更优化。2010 年，我们坚持品牌高档化战略，实现了产品档次的高提升，产品结构进一步优化，中高端产品继续保持高速增长。洋河梦之蓝全年实现销售同比增长 214.46%，天之蓝同比增长 137.65%，双沟珍宝坊全年实现销售同比增长 41.13%，青花瓷同比增长

95、77.97%。洋河蓝色经典、双沟珍宝坊、青花瓷等三大主导品牌占公司销售总额的比例超过 70%， 与去年同期相比， 提升了 19.37 个百分点。产品结构的提档升级在增加经济效益的同时，也大大提升了洋河、双沟的品牌形象。 二是市场结构更优化。二是市场结构更优化。2010 年是公司市场全国化的丰收年，全国化市场布局取得突破性进展，并收获了累累硕果，区域结构随着市场的持续增长也在不断调优。在全国三十个省级市场中，有十三个省级市场全年销售超亿元。省外市场的全年销售同比增速远高于省内市场，省外销售占比较去年同期提高了 6 个百分点。应该说，省外市场的快速增长是公司 2010 年销售工作的最大亮点之一。

96、2010 年年度报告 33 “三个增强” ，一是保障能力增强。“三个增强” ，一是保障能力增强。2010 年，洋河酒业、双沟酒业坚持贯彻酿酒生产标准化、包装生产精益化、产能扩充目标化的要求，完善酿酒生产工艺，推进酿酒生产标准化， 原酒产量、 品质实现双超； 积极推进流程优化， 推行包装生产工艺创意改善，包装生产效率不断提高；洋河、双沟技改扩建工程稳步推进，企业的后勤保障水平不断提高，后勤保障能力进一步增强。 二是科研能力增强。二是科研能力增强。2010 年，我们的科研技术部门，坚持贯彻开门科研战略，降低时间成本， 根据酿酒生产实际， 强化实用性课题研究和科研成果推广， 科研平台建设、科研人才引

97、进和科研课题攻关等工作取得阶段性成果。建立食品安全质量防护体系，并顺应市场消费需求，实施酒质突破工程，积极开发高端产品，在实现产品质量全面提升的同时，也进一步提升了企业品牌形象。 三是管理能力增强。三是管理能力增强。创新思维，更新观念，传统产业嫁接现代管理模式，人力资源管理不断实现突破，人员培训工作不断强化，提升了企业的人才综合素质；班组建设工作持续推进，创意改善活动逐步开展，提高了企业的基础管理水平；目标成本管理不断深入，节能降耗工作成效显著，进一步节约了企业的运行成本；集团 A8 办公系统正式上线运行，提高了信息的传递速度，提升了企业现代化管理水平。 “四个提升” ，一是销“四个提升” ，

98、一是销售增速提升。售增速提升。2010 年，公司实现主营业务收入 75.48 亿元，同比增长 91.08%。在已经完满谢幕的“十一五”期间，公司以年均 50%以上的销售环比增速继续领跑中国白酒， 在行业排名前十位的企业中， 连续六年保持销售增长速度最快。“洋河速度”再次奏响 2010 年度白酒行业发展的最强音。 二是效益水平提升。二是效益水平提升。2010 年，在销售快速增长的同时，我们的效益指标也实现了大幅攀升。全年入库税收 24.75 亿元，同比净增长 6.9 亿元，增幅达到 38.66%，占宿迁市财政总收入的近八分之一份额（2010 年宿迁市财政总收入 205.8 亿元） 。2010 年

99、，企业实现净利润 22.05 亿，同比增长 75.86%，继续保持较高盈利能力。 三是行业地位提升。三是行业地位提升。2010 年，洋河股份以 75.48 亿元的主营业务收入，跃居中国白酒行业第三位。 随着销售连续多年的高速增长， 我们正在拉近与行业龙头之间的距离。 四是企业形象提升。四是企业形象提升。2010 年，双沟珍宝坊被国家工商总局认定为中国驰名商标， 2010 年年度报告 34 在中国酒业“仪狄奖” （仪狄相传是我国最早的酿酒人）中，公司获得特别奖“企业腾飞奖” ，12 月 9 日，在中国工业报公布的全国工业行业排头兵企业名单中，公司又榜上有名。公司在资本市场方面为沪深两市第一高价股

100、，先后被授予“最具成长性公司” 、“最佳上市公司” 、 “金牛百强企业” 、 “最佳上市公司董事会” 、 资本市场 “金鼎奖” 、 “最具竞争力上市公司”等荣誉称号。公司品牌知名度和企业形象得到大幅度提升。 2、近三年主要会计数据及财务指标变动情况及变动原因 单位：元 项项 目目 2010 年年 2009 年年 本年比上年增减本年比上年增减 2008 年年 营业总收入 7,619,092,696.22 4,002,048,450.63 90.38% 2,682,203,715.00 利润总额 3,076,216,704.64 1,673,308,162.66 83.84% 992,837,87

101、6.65 归属于上市公司股东的净利润 2,204,667,836.96 1,253,620,006.49 75.86% 743,057,507.69 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 2,205,816,740.85 1,243,697,761.56 77.36% 740,872,646.67 经营活动产生的现金流量净额 3,839,746,226.50 1,428,351,767.09 168.82% 664,903,883.23 项 目 2010 年末 2009 年末 本年末比上年末增减 2008 年末 总资产总资产 11,480,070,462.44 6,490,720,60

102、9.23 76.87% 2,182,725,143.48 归属于上市公司股东的所有者权益 6,919,479,404.44 5,074,811,567.48 36.35% 1,382,862,060.99 股本 450,000,000.00 450,000,000.00 405,000,000.00 变动原因分析： （1） 营业总收入：本年比上年增长90.38%，主要系随着洋河蓝色经典系列等中高档产品的知名度和市场占有率逐步提高，销售收入大幅度增长，以及本期收购江苏双沟酒业股份有限公司股权，财务报表合并范围增加所致。 （2） 利润总额、归属于上市公司股东的净利润本年分别比上年增长83.84%、

103、75.86%，主要系随着销售收入的大幅度增长，利润总额和归属于上市公司股东的净利润相应增加所致。 （3） 经营活动产生的现金流量净额本年比上年增长168.82%，主要系随着销售收入的大幅度增长，经营活动收到的现金增长幅度大于经营活动支付的现金增长幅度所致。 （4） 总资产期末比期初增长76.87%，主要系随着公司销售收入的增长、生产经营规模的扩大，以及本期收购江苏双沟酒业股份有限公司股权，财务报表合并范围变动，致使本报告期末货币资金、应收票据、存货、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等资产比期初增 2010 年年度报告 35 加所致。 （5） 归属于上市公司股东的所有者权益期末比期初增长36.

104、35%，主要系随着本期净利润增长，期末未分配利润相应增加，致使归属于上市公司股东的所有者权益期末比期初增长。 3、主营业务范围及经营情况 （1）主营业务分行业、分产品情况 单位：万元 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年增减 营业成本比上年增减 毛利率比上年增减 白酒业务收入 754,761.85 326,070.47 56.80% 91.08% 101.53% -2.24% 主营业务分产品情况 中高档白酒 637,707.25 226,273.15 64.52% 88.76% 102.10% -2.34% 普通白酒 117,054.60 99,797.32

105、14.74% 104.84% 100.25% 1.95% 合计 754,761.85 326,070.47 56.80% 91.08% 101.53% -2.24% 变动原因分析：变动原因分析： （a）主营业务营业收入和营业成本本期比上期分别增长91.08%和101.53%，主要系随着洋河蓝色经典系列等中高档产品的知名度和市场占有率逐步提高，销售收入大幅度增长，以及本期收购江苏双沟酒业股份有限公司股权，财务报表合并范围增加所致。 （b）中高档白酒毛利率本期比上期下降2.34%，主要系本期收购江苏双沟酒业股份有限公司股权，财务报表合并范围增加，双沟中高档系列白酒毛利率比洋河中高档系列白酒毛利率偏

106、低所致。 （2）主营业务分地区情况 单位：万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减 省内 509,742.94 75.58% 省外 245,018.91 134.09% 变动原因分析：变动原因分析： (a) 省内营业收入比上年增长75.58%，主要系省内市场产品结构优化,以及本期收购 江苏双沟酒业股份有限公司股权，财务报表合并范围增加所致； (b) 省外营业收入比上年增长134.09%，主要系省外市场网络拓展迅速,以及本期收 购江苏双沟酒业股份有限公司股权，财务报表合并范围增加所致。 （3）主要供应商、客户情况 单位：万元 2010年度 2009年度 是否存在关联关系 前五大供应商采购总额 7

107、6,816.20 42,214.11 否 前五大供应商占采购总额的比例 33.16% 32.54% 否 前五大客户销售总额 99,012.65 67,891.05 否 前五大客户占销售总额的比例 13.00% 16.97% 否 2010 年年度报告 36 4、报告期内资产构成变动情况 项 目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 本年占总资产比例较上年增减 金额（元） 占总资产比例 金额（元） 占总资产比例 货币资金 6,883,981,348.94 59.96% 4,676,420,533.20 72.05% -12.09% 应收票据 126,078,150.1

108、4 1.10% 4,670,000.00 0.07% 1.03% 应收账款 31,816,373.71 0.28% 26,673,220.86 0.41% -0.13% 预付款项 100,381,459.75 0.87% 140,167,259.08 2.16% -1.29% 其他应收款 55,937,929.03 0.49% 15,845,581.61 0.24% 0.25% 存货 1,870,616,233.99 16.29% 914,046,028.01 14.08% 2.21% 长期股权投资 13,935,200.00 0.12% 6,800,000.00 0.10% 0.02% 固定

109、资产 880,386,170.94 7.67% 493,362,599.02 7.60% 0.07% 在建工程 377,524,460.93 3.29% 56,952,123.10 0.88% 2.41% 短期借款 0.00% 0.00% 0.00% 长期借款 400,000.00 0.00% 400,000.00 0.01% -0.01% 资产总额 11,480,070,462.44 6,490,720,609.23 变动原因分析：变动原因分析： （a）货币资金：本年占总资产比例较上年减少 12.09%，主要系本期应收票据、存货、固定资产、在建工程、无形资产、递延所得税资产等资产期末比期初增

110、长幅度较大，致使期末资产总额比期初大幅度增长所致。 （b）存货：本年占总资产比例较上年增加 2.21%，主要系随着公司产销量的大幅度增长，为保证公司正常运转，公司期末增加存货储备，以及本期收购江苏双沟酒业股份有限公司股权，财务报表合并范围增加，存货余额期末比期初增长幅度大于资产总额增长幅度所致。 （c）在建工程：本年占总资产比例较上年增加 2.41%，主要系名优酒陈化老熟和包装技改项目工程本期投入增加，以及本期收购江苏双沟酒业股份有限公司股权，财务报表合并范围增加，在建工程期末余额期末比期初增长幅度大于资产总额增长幅度所致 5、报告期内，现金流量相关数据构成及变动原因 单位：万元 项目 201

111、0 年度 2009 年度 增减变化 一、经营活动产生的现金流量： 经营活动现金流入小计 1,044,121.44 502,196.19 107.91% 经营活动现金流出小计 660,146.82 359,361.01 83.70% 经营活动产生的现金流量净额 383,974.62 142,835.18 168.82% 二、投资活动产生的现金流量： 投资活动产生的现金流入小计 331.75 5,196.23 -93.62% 投资活动产生的现金流出小计 116,761.95 27,066.14 331.39% 投资活动产生的现金流量净额： -116,430.19 -21,869.91 432.38

112、% 2010 年年度报告 37 三、筹资活动产生的现金流量： 筹资活动现金流入小计 240.00 261,400.00 -99.91% 筹资活动现金流出小计 47,028.35 17,934.67 162.22% 筹资活动产生的现金流量净额 -46,788.35 243,465.33 -119.22% 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 220,756.08 364,430.60 -39.42% 加：期初现金及现金等价物余额 467,642.05 103,211.45 353.09% 六、期末现金及现金等价物余额 688,398.13 467,642.05 47

113、.21% 变动原因分析：变动原因分析： （a）经营活动产生的现金流量净额本期比上期增长168.82%，主要系随着销售收入的大幅度增长，经营活动收到的现金增长幅度大于经营活动支付的现金增长幅度所致。 （b） 投资活动产生的现金流入本期比上期减少93.62%， 主要系本期收回投资收到的现金比上期减少所致。 （c）投资活动产生的现金流出本期比上期增加331.39%，主要系本期购建固定资产、无形资产（土地使用权）所支付的现金，以及本期收购江苏双沟酒业股份有限公司股权，取得子公司及其他营业单位支付的现金净额比上期大幅度增加所致。 （d）筹资活动现金流入本期比上期减少99.91%，主要系上期公司发行股票募

114、集资金，致使本期筹资活动现金流入比上期减少。 （e）筹资活动现金流出本期比上期增加162.22%，主要系本期控股子公司江苏双沟酒业股份有限公司偿还银行短期借款支付现金，以及公司本期现金分红比上期增加，致使筹资活动现金流出本期比上期增加。 6、报告期内期间费用情况的分析 单位：元 项目 2010 年 2009 年 同比增加 销售费用 736,996,355.32 405,179,923.46 81.89% 管理费用 441,167,599.15 245,981,991.56 79.35% 财务费用 -51,764,454.65 -20,653,462.70 150.63% 所得税 777,526

115、,199.62 419,695,027.35 85.26% 合计 1,903,925,699.44 1,050,203,479.67 81.29% 变动原因分析：变动原因分析： （a）销售费用：本期比上期增加 81.89%，主要系公司为提高产品知名度，根据营销策略，本期加大在中央电视台和地方电视台等媒体的广告投放力度，广告费支出大幅度增加，以及本期收购江苏双沟酒业股份有限公司股权，财务报表合并范围增加所致。 （b）管理费用：本期比上期增加 79.35%，主要系随着产销量的大幅度增加，公司员工工资、社会保险费、其他管理费用相应增加，以及本期收购江苏双沟酒业股份有限公司股权，财务报表合并范围增加所

116、致。 （c）财务费用：本期比上期减少 150.63%，主要系本期存款利息收入比上期大幅度增加，导致 2010 年年度报告 38 财务费用下降所致。 （d）所得税费用：本期比上期增加 85.26%，主要系随着销售收入的大幅度增长，本期利润总额相应增加，按税法及相关规定计算的当期应纳税所得额和当期所得税费用相应增加所致。 7、公司偿债能力分析 项 目 2010 年 2009 年 同比增减 流动比率（倍） 2.41 4.58 -2.17 速动比率（倍） 1.91 3.86 -1.95 资产负债率（%） 35.65% 21.75% 13.90% 利息保障倍数（倍） 1,960.23 572.46 1,

117、387.77 8、公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩 单位：万元 公司名称 控 （参）股比例 主要产品或者服务 注册资本 总资产 净资产 归属于上市公司所有者的净利润 江苏洋河酒业有限公司 100% 销售洋河系列白酒 11,440.00 147,370.97 105,088.07 88,026.30 江苏苏酒实业股份有限公司 100% 预包装食品批发与零售 20,000.00 353,912.08 109,506.11 89,506.11 江苏双沟酒业股份有限公司 40.60% 白酒生产及销售 11,000.00 134,952.34 72,843.64 5,309.18 江苏洋河包装有

118、限公司 100% 酒类包装 15,200.00 20,976.74 16,956.62 564.16 宿迁志诚包装服务有限公司 100% 酒类包装 50.00 9,183.28 388.04 337.29 泗洪双泰饮品灌装有限公司 100% 酒类及饮料包装 200.00 6,612.93 343.93 80.84 江苏双沟工贸有限公司 100% 酒类、非酒精饮料销售 2,000.00 14,555.65 6,055.76 1,868.50 南京洋河蓝色经典酒业有限公司 100% 洋河系列酒销售 100.00 5,539.40 3,413.77 2,108.31 北京洋河商贸有限公司 100%

119、销售酒 300.00 2,128.33 850.65 533.52 宿迁天海商贸有限公司 100% 预包装食品销售 50.00 4,086.34 1,228.75 1,109.09 对公司净利润影响达到10%的控股子公司本年度的主要经营数据如下： 名 称 主营业务收入 （万元） 营业利润（万元） 净利润（万元） 江苏洋河酒业有限公司 358,138.11 118,695.68 88,026.30 江苏苏酒实业股份有限公司 339,516.03 118,784.45 89,506.11 （二）对公司未来发展的展望（二）对公司未来发展的展望 2010 年年度报告 39 1、公司所处行业的发展趋势及

120、面临的市场竞争格局 （1）公司所处行业的发展趋势 作为大众消费品，白酒的发展与宏观经济发展正相关，宏观经济的繁荣和工业化的快速发展， 将促进白酒等消费品市场容量的膨大， 提供白酒产品更大的市场和生存空间，宏观经济的稳步增长和持续上行，将进一步推动白酒行业继续保持快速增长。同时，一大批名酒骨干企业在快速发展的同时，更加注重内涵文化建设，培养提升企业品牌，品牌创新力度不断增强，综合水平和发展质量不断提高，并朝着集团化、规模化、品牌化方向发展，也将进一步提升白酒行业整体发展水平。 （2）公司面临的市场竞争格局 未来白酒市场的竞争将进一步升级，市场环境将更加复杂，白酒行业呈现出新的市场竞争格局： 行业

121、集中化程度进一步加快。行业集中化程度进一步加快。过去的十年，白酒行业中大量中小企业被淘汰，生存下来的企业产品力、品牌力、基础市场已经形成，资本、人力资源等要素资源也完成了初步积累。未来，从产业发展形势看，这种集中化程度会进一步加快和加剧，白酒高度分散的产业格局必然会被打破，资本运作手段的不断强化，将会为产业集中提供非常好的先决条件。通过资本整合来强化产业整合、行业集中，在产业发展规律中将越来越明显。 白酒品牌高端化趋势更加明显。白酒品牌高端化趋势更加明显。白酒高端化已经成为行业发展的趋势。近年来，无论是白酒的利润还是白酒产值的增速远远大于白酒产量的增速。 随着宏观经济的稳步发展，中产阶级、富裕

122、阶层人群将持续放大，国民消费市场将继续升温，白酒市场消费持续升级，成为白酒市场提档扩容的最大动力。未来两三年，白酒行业高端化的趋势将更加明显。 替代品快速发展给白酒带来冲击。替代品快速发展给白酒带来冲击。近年来，白酒遭遇了替代品阻击战，和白酒竞争的替代品主要有啤酒和葡萄酒，尤其是洋酒，伴随着中国国际化程度的不断提高，洋酒的市场份额逐步提升，对名优白酒的冲击越来越大。目前，洋酒的销售额虽不足以与白酒抗衡，但其快速增长已经对白酒形成了巨大的潜在挑战。 2、公司未来发展的机遇与挑战 （1）公司未来发展机遇 2010 年年度报告 40 宏观经济的持续稳步发展，白酒行业的持续稳定增长，为公司发展提供了良

123、好的外部环境。目前公司面临三大发展机遇： 第一大机遇就是市场扩容升级，发展空间打开。第一大机遇就是市场扩容升级，发展空间打开。茅台、五粮液提价、消费升级，使市场容量不断扩大、消费档次不断提升，给我们提供了很大的发展机遇和空间。 第二大机遇就是营销迅速整合， 效应逐步显现。第二大机遇就是营销迅速整合， 效应逐步显现。 经过去年 4 月份两个企业强强联合，7 月份营销队伍全面整合，新的增长点已经逐步走向爆发，整合第二年将是双沟品牌的快速发展年。 第三大机遇就是增长成第三大机遇就是增长成功接力，势能正在释放。功接力，势能正在释放。回顾 2010 年，我们的高增长主要来自于两个重要的增长极的打造： 第

124、一个是高端化，第一个是高端化， 我们天之蓝的增长速度达到了137%，梦之蓝的增长速度达到了 214%，合计起来天、梦达到了 158%的增长速度。第二个是全第二个是全国化。国化。我们的增长不再主要来自于江苏省内，而是来自于全国化的增长。高端化和全国化这两个增长极的打造，带动了我们整个企业在 2010 年实现高速增长，同时也是我们在 2011 年持续实现高增长的重要动力。这是我们最具根本性的机遇，也为今年乃至以后几年的可持续增长奠定了坚实的基础。 同时，在近几年的持续高速发展中，公司积累了一定的发展优势： 一是资本市场优势。 公司公开发行股票募集了大量资金， 大大增强了公司资金实力，为公司实施产业

125、整合，做强做大白酒主业提供了强有力的融资平台。 二是品牌优势。洋河、双沟均为中国名酒，产品均受到市场和消费者的广泛认可，“洋河”、“双沟”两个国家级名酒企业的强强联合，使得公司成为拥有“中国驰名商标”最多的白酒企业之一，包括“洋河”、“双沟”、“蓝色经典”、“珍宝坊”四个中国驰名商标。 三是品质优势。突破香型界限，以味定型，洋河的绵柔型白酒质量新风格，被正式写入国家标准，成为洋河的独有风格和专有标志，绵柔型系列白酒洋河蓝色经典、洋河大曲等市场销售增势强劲。 四是营销优势。公司的营销模式创新远远领先于行业水平。 五是团队优势。企业有一个决策科学、和谐融洽的领导班子，有一个各有所长、坚定团结的中层

126、管理团队。企业在酿酒生产技术、内部综合管理等方面都有独到之处，有 2010 年年度报告 41 助于企业在激烈白酒市场竞争中抢占先机。 六是综合竞争实力优势。经过近几年的持续高速发展，公司的综合竞争实力进一步增强。未来白酒行业的竞争，实际上就是企业综合实力的竞争。 （2）面临的挑战和竞争 综合分析 2011 年经营中存在的不确定因素和挑战，主要是四个方面： 一是宏观经济的不确定性和复杂性。2011 年是“十二五“规划开局之年，国家必将出台一系列经济措施。对白酒行业来讲，是否会迎来春天还是政策限制，目前还无法确定，加上国外经济形势的不稳定性，也会给国内经济带来一定的影响。 二是行业竞争，逐步升级，

127、从小企业到大企业，从错位到同位，从产品到资本，市场竞争更趋激烈化。 三是物价上涨推动企业成本上升。 原材料价格持续上涨， 用工成本上升等增本因素，必将推高企业用工成本。 四是企业发展要素资源匹配不足。虽然近几年企业持续快速发展，主要经济指标大幅攀升， 行业地位不断提升。 但与茅台、 五粮液等行业龙头企业相比， 公司在企业规模、经营实力、品牌竞争力和市场网络构建等方面仍存在一定的差距； （3）2011年度经营计划 2011 年度，公司将全力推进集团一体化、市场全国化、技改扩建、管理升级和资本市场建设等五大工程建设，谱写苏酒发展新篇章。全年主营业务收入力争不低于 30%的增长速度。 新的一年，公司

128、董事会将督促经营层从以下五个方面深度展开工作措施的落实： 一是一是全力推进集团一体化工程。全力推进集团一体化工程。洋河、双沟的强强联合，不仅仅对利润和产权方面意义重大，从整个要素资源一体化配置的角度考虑，极大提高企业综合竞争力，才是整合的主要指导思想。目前公司正在努力完成股权一体化工作，2011 年公司将在集团层面上进一步推进一体化工程，完成打造一个平台、形成四个一体的工作目标。 （1）打造打造和强化集团公司的集团管控和强化集团公司的集团管控平台平台。围绕集团的四大中心作用发挥来强化集团建设。一是作为决策中心，整个集团的战略制定等重大举措，应从集团层面推进；二是作为资源配置中心，要从集团层面上

129、整体做好人、财、物等资源要素的优化配置；三是作为投资中 2010 年年度报告 42 心，企业的投资战略、投资决策和投资主体等都应在集团层面建立；四是作为管理控制中心，应从集团高度出发总体把握产供销，在集团层面上强化其控制中心作用。 （2 2）围围绕以上四大中心作用，打造集团公司的公共平台，形成四个一体化。绕以上四大中心作用，打造集团公司的公共平台，形成四个一体化。一是利益一体化。包括资本受益和劳动受益两个层面。资本受益层面实现洋河、双沟股权的完全一致。推进股权一体化工作，使利益平衡，防止矛盾的产生；劳动受益层面是指在洋河、双沟两个生产主体中，同工作岗位、同工作付出，受益应一致，这是第一阶段的同

130、工同酬，下一阶段是同工作效果同工资受益。二是组织框架一体化。在股权完全融合后，将在整个集团层面上进一步优化机构。集团公司作为上市公司的主体，应进一步强化董事会、监事会的作用，在战略决策、运营等方面发挥指导作用。成立一个优化、统一、高效的经营层组织。目前，虽然在集团层面经营层人员结构完整，但工作场所比较分散。要进一步调整经营层结构， 其目标是应更加契合集团一体化的需求， 以条线为主， 以分块为辅，真正形成资源要素共享、优化配置良好局面。三是资源配置一体化。在人财物包括信息管理职能方面， 要根据集团发展需要， 发挥各自优势优化配置， 以促进企业的效益提升。四是文化一体化。 要总结归纳洋河、 双沟在

131、几百年的发展过程中优秀的历史和文化传承，进一步改进、发扬和提升，大力倡导创新文化、发展文化，摒弃一切阻碍企业发展的传统文化、封闭文化，通过一体化工程的推进，深入推进集团的总体发展战略。 二是二是全力推进市场全国化工程。全力推进市场全国化工程。目前，集团的市场全国化工程刚刚破题。洋河、双沟两大品牌在市场网络构建过程中，互相促进，相互支撑，起到了良好的市场效果。集团将进一步做好品牌结构、区域结构两个优化工作，以及人员队伍、营销模式创新、激励机制包括上海品茶等四大保障工作。 三是三是全力推进技改扩建工程。全力推进技改扩建工程。加快名优酒技改二期工程和储酒工程的建设速度，确加快名优酒技改二期工程和储酒

132、工程的建设速度，确保按时达产，保障企业的进一步发展。保按时达产，保障企业的进一步发展。 四是四是全力推进管理升级工程。全力推进管理升级工程。进一步引进先进管理进一步引进先进管理模式嫁接基础管理，打造学习型模式嫁接基础管理，打造学习型企业。企业。 五是五是全力推进资本市场的建设工程。全力推进资本市场的建设工程。09 年公司上市前，洋河只有一个产品市场，现在增加了一个资本市场，两个市场相互影响，密不可分。洋河的每一次良性发展都将拉动资本市场的强劲表现。我们将进一步做好投资者关系管理工作，注重对投资者的回报，虚心接受各方意见，推进两个市场的良性互动。 公司将从产业运作的角度，借助资本运作的手段和方式

133、，增强企业自身实力。 3、未来发展所需资金需求及使用计划 2010 年年度报告 43 公司将结合发展战略目标，制定切实可行的发展规划和实施计划，合理安排、使用资金。初步估算，2011年投入基建工程、产业整合及市场开拓等方面的资金不低于20亿元。目前公司资金充足、银行信贷信誉良好，可以保证公司发展的资金需求。 4、风险因素 主要表现在几个方面：（1）如何有效地整合公司与双沟酒业现有资源要素使其最优 化发挥协同效应，仍需深入探索；（2）与白酒行业龙头企业相比，公司在企业规模、品牌影响力、市场网络构建和产品盈利能力等方面仍需改善和提升；（3）公司的人力资源相对公司的快速发展仍显不足，高学历人才的数量

134、、质量有待增加及提高；（4）随着公司经营规模的扩大，集团化管控约束机制亟需建立；（5）白酒行业的税收政策对白酒企业的业绩水平影响较大，税收政策的变化可能导致业绩波动。 二、报告期内投资情况二、报告期内投资情况 1、募集资金投资项目（单位：万元） 募集资金总额 260,032.95 本年度投入募集资金总额 102,394.17 报告期内变更用途的募集资金总额 0.00 累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 136,357.39 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项目(含部分变更) 募集资金承诺投资总额 调整后投资总额(1)

135、本年度投入金额 截至期末累计投入金额(2) 截至期末投资进度(%)(3)(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 本年度实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化 承诺投资项目 名优酒酿造技改项目 否 26,959.57 26,959.57 8,110.04 17,387.89 64.50% 2012 年 12月 31 日 2,188.25 否 否 名优酒陈化老熟和包装技改项目 否 38,539.91 38,539.91 10,152.01 32,111.60 83.32% 2012 年 12月 31 日 3,231.15 是 否 白酒酿造副产物循环再利用项目 否 9,724.

136、50 9,724.50 0.00 428.04 4.40% 2012 年 12月 31 日 0.00 否 否 营销网络建设项目 否 7,440.37 7,440.37 132.27 2,430.01 32.66% 2012 年 12月 31 日 增强销售终端控制力 否 否 承诺投资项目小计 - 82,664.35 82,664.35 18,394.32 52,357.54 - - 5,419.40 - - 超募资金投向 购买经营用地 否 17,486.66 17,486.66 17,486.66 17,486.66 100.00% 2010 年 06 月0.00 不适否 2010 年年度报告

137、44 08 日 用 竞购双沟酒业部分股权 否 53,639.94 53,639.94 53,639.94 53,639.94 100.00% 2010 年 04 月08 日 6,425.33 是 否 名优酒酿造技改二期工程 否 110,609.00 110,609.00 12,873.25 12,873.25 11.64% 2012 年 12 月31 日 0.00 不适用 否 归还银行贷款（如有） - - - - - 补充流动资金（如有） - - - - - 超募资金投向小计 - 181,735.60 181,735.60 83,999.85 83,999.85 - - 6,425.33 -

138、- 合计 - 264,399.95 264,399.95 102,394.17 136,357.39 - - 11,844.73 - - 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 名优酒酿造技改项目和白酒酿造副产物循环再利用项目未达到计划投入进度，主要原因是公司报告期内新征三块经营用地，酿酒生产布局正在重新规划。营销网络建设项目未达到计划投入进度，主要原因是公司在报告期内收购了江苏双沟酒业股份有限公司部分股权，公司正在重新构建全国的营销网络。 项目可行性发生重大变化的情况说明 未发生重大变化 超募资金的金额、用途及使用进展情况 适用 公司首次公开发行股票超募资金 177，368.6

139、元，具体用途及进展情况如下： 1、2009 年 12 月 31 日公司召开第三届董事会第三次会议，审议通过了关于使用部分超募资金购买经营用地的议案 ，根据公司目前生产经营实际情况，以及未来发展的需要，公司拟从宿迁市人民政府竞拍紧邻公司周边的三块土地。这三块土地预计购买成本不超过人民币 1.8 亿元，资金来源为公司首次公开发行股份的超募资金。本报告期内，已用超募资金支付上述地块价款 17,486.66 万元。公司拟将上述地块用作成品库房、材料库房、曲房、酿酒厂房、酒文化广场等白酒主营业务发展的经营用地。 2、2010 年 3 月 19 日第三届董事会第六次会议，审议通过了关于使用部分超募资金竞购

140、江苏双沟酒业股份有限公司部分股权的议案 ，同意公司使用部分超募资金竞购江苏双沟酒业股份有限公司 40.598%的股权(共计 44,658,280 股)。报告期内，已完成了上述收购事项，使用超募资金 53,639.94 万元，其中包含支付双沟股权转让款 53,589.94 万元和双沟股权转让交易服务费 50 万元。 3、2010 年 5 月 10 日第三届董事会第八次会议，审议通过了关于建设名优酒酿造技改二期工程的议案 ，同意公司投资 110,609 万元，投资建设名优酒酿造技改二期工程，资金来源为公司首次公开发行股票的超募资金，不足部分公司自筹资金解决。截止 2010 年 12 月 31日公司

141、名优酒酿造技改二期工程累计投入 12,873.25 万元用于建设酿酒厂房。 募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用 1、在本次募集资金到位前，公司根据生产经营需要，以自筹资金投入募集资金投资项目。经江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司专项审核：截止 2009 年 11 月 30 日，公司以自筹资金实际投资 32,097.14 万元，其中名优酒酿造技改项目投资 9,270.36 万元；名优酒陈化老熟和包装技改项目投资 20,101.01 万元；白酒酿造副产物循环再利用项目投资 428.04 万元；营销网络建设项目投

142、资 2,297.74 万元。 2、募集资金到位后，经 2009 年 12 月 3 日公司第三届董事会第二次会议审议通过，公司以 2010 年年度报告 45 募集资金 32,097.14 万元置换上述募集资金项目先期自筹资金。 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用途及去向 本公司及控股子公司江苏洋河包装有限公司、全资子公司江苏洋河酒业有限公司分别在中国工商银行股份有限公司宿迁洋河支行、中国银行股份有限公司宿迁洋河支行、中信银行股份有限公司南京玄武支行开设了募集资金专用账户，实行专户存储，尚未使用的募集资金均存放在上述账户。

143、 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无 3、报告期内非募集资金项目的投资情况 （1）经2010年5月10日召开的公司第三届董事会第八次会议审议通过，并经2010年5月27日召开的公司2010年第一次临时股东大会批准。 公司以自有资金30,000万元参与设立上海金融发展投资基金（有限合伙），成为该基金的有限合伙人。目前，该基金已完成募资工作，正在办理工商登记手续。 （2）经2010年5月10日召开的公司第三届董事会第八次会议审议通过，并经2010年5月27日召开的公司2010年第一次临时股东大会批准。公司用自筹资金投资建设“10万吨名优酒陈化老熟技术改造项目”。项目建设内容主要包括研发中

144、心、建造2400吨、800吨、400吨酒罐及配套厂房和设备、购置生物显微镜等设备257 套，引进生化培养箱、全二维飞行时间-质谱仪等设备46 台（套）。项目总投资62385万元，其中固定资产投资 59414 万元。该项目在宿迁市洋河镇洋青路以东，徐淮路以北，平安路以西地块内实施，项目总建筑面积：212,680平方米。报告期内已完成投资额6629万元。 （3）经公司2010年5月27日召开的第三届董事会第九次会议审议通过，公司于2010年6月7日与江苏双沟酒业股份有限公司在江苏省南京市签订 “江苏苏酒实业股份有限公司（筹）发起人协议”，根据该协议，公司与双沟酒业共同投资设立江苏苏酒实业股份有限公

145、司（以下简称“苏酒实业”）。 苏酒实业注册资本初定为20,000万元,其中公司拟出资17,000万元，持有苏酒实业85%的股权，双沟酒业拟出资3000万元，持有苏酒实业15%的股权。 （4） 经公司第三届董事会第十一次会议以及公司2010年第二次临时股东大会审议决定， 公司以自有资金人民币5250 万元参与紫金财产保险股份有限公司增资扩股项目 （以 2010 年年度报告 46 1.05 元/股价格，认购其5000 万股），目前公司已先行出资，但是否最终获得入股资格，尚待监管部门的批准。 三、对前期会计调整情况的说明三、对前期会计调整情况的说明 报告期内，公司执行新会计准则，未发生对前期会计调整

146、的情况。 四、董事会日常工作情况四、董事会日常工作情况 1 1、董事会会议情况、董事会会议情况 报告期内，公司董事会共召开八次会议。 （1） 公司第三届董事会第四次会议于 2010 年 2 月 3 日上午在公司西宾馆会议室以现场、 通讯相结合的方式召开， 本次会议审议通过 关于投资者关系管理制度的议案 、关于内部审计制度的议案、关于外部信息使用人管理制度的议案、关于董事会审计委员会年报工作制度的议案、关于独立董事年报工作制度的议案、关于年报信息披露重大差错责任追究制度的议案。 本次会议决议公告及相关制度文件刊登在 2010 年 2 月 4 日的证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报和公司指

147、定信息披露网站巨潮资讯网（）上。 （2） 公司第三届董事会第五次会议于 2010 年 3 月 3 日上午在南京市雨花经济开发区凤汇大道 18 号公司南京营运中心，以现场会议方式召开，本次会议审议通过2009年度总裁工作报告、2009 年度董事会工作报告、2009 年度财务决算报告、2010 年度财务预算报告、2009 年度利润分配预案、关于聘任高级管理人员的议案、2009 年年度报告及摘要、关于 2009 年度内部控制的自我评价报告、公司内幕信息知情人备案管理制度、关于续聘江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司为公司 2010 年度审计机构的议案、募集资金 2009 年度使用情况的专项报告、关于召开

148、 2009 年度股东大会的议案。 本次会议决议公告及其他披露材料刊登在 2010 年 3 月 5 日的证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报和公司指定信息披露网站巨潮资讯网（）上。 （3）公司第三届董事会第六次会议于 2010 年 3 月 19 日上午在南京市雨花经济开发区凤汇大道 18 号公司南京营运中心 4 楼会议室，以现场会议方式召开，本次会议审 2010 年年度报告 47 议通过关于提名韩锋先生为公司董事人选的议案、关于使用部分超募资金竞购江苏双沟酒业股份有限公司部分股权的议案、关于提请股东大会给予董事会专项授权的议案、关于向 2009 年度股东大会追加提案的议案。 本次会议决议公

149、告刊登在 2010 年 3 月 20 日的 证券时报 、 中国证券报 、 上海证券报、证券日报和公司指定信息披露网站巨潮资讯网（）上。 （4）公司第三届董事会第七次会议于2010年4月19日上午在公司西宾馆二楼会议室，以现场和通讯相结合的方式召开，本次会议审议通过公司2010年第一季度季度报告。 公司2010年第一季度季度报告正文、公司2010年第一季度季度报告全文分别刊登在2010年4月20日的证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报和公司指定信息披露网站巨潮资讯网（）上。 （5）公司第三届董事会第八次会议于 2010 年 5 月 10 日上午在南京市雨花经济开发区凤汇大道 18 号公司南

150、京营运中心 4 楼会议室，以现场会议方式召开，本次会议审议通过关于建设名优酒酿造技改二期工程的议案、关于建设十万吨名优酒陈化老熟技术改造项目的议案、关于出资参与设立“上海金融发展投资基金”的议案、关于修订风险投资管理制度的议案、关于聘任高级管理人员的议案、关于召开 2010 年第一次临时股东大会的议案。 本次会议决议公告及其他披露材料分别刊登在 2010 年 5 月 11 日的证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报和公司指定信息披露网站巨潮资讯网（）上。 （6）公司第三届董事会第九次会议于 2010 年 5 月 27 日上午在南京市雨花经济开发区凤汇大道 18 号公司南京营运中心 4 楼会

151、议室，以现场会议方式召开，本次会议审议通过关于选举公司副董事长的议案、关于出资设立江苏苏酒实业股份有限公司的议案、关于公司内部组织机构调整的议案。 本次会议决议公告及其他披露材料分别刊登在 2010 年 5 月 28 日的证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报和公司指定信息披露网站巨潮资讯网（）上。 （7）公司第三届董事会第十次会议于 2010 年 8 月 18 日上午在南京市雨花经济开发区凤汇大道 18 号公司南京营运中心 4 楼会议室，以现场会议方式召开，本次会议审 2010 年年度报告 48 议通过公司 2010 年半年度报告及摘要。 公司2010年半年度报告摘要及公司2010年半年

152、度报告分别刊登在2010年8月20日的证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报和公司指定信息披露网站巨潮资讯网（）上。 （8） 公司第三届董事会第十一次会议于 2010 年 10 月 26 日上午在南京市雨花经济开发区凤汇大道 18 号公司南京营运中心，以现场会议方式召开，本次会议审议通过2010 年第三季度季度报告正文和全文、关于调整部分董事会专门委员会委员的议案、关于加强上市公司治理专项活动的自查情况及整改计划、关于向控股子公司江苏双沟酒业股份有限公司提供委托贷款的议案、关于出资参与紫金财产保险股份有限公司增资扩股项目的议案、关于召开 2010 年度第二次临时股东大会的议案。 本次会议决

153、议公告及其他披露材料分别刊登在 2010 年 10 月 27 日的证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报和公司指定信息披露网站巨潮资讯网（）上。 2 2、董事会对股东大会决议的执行情况、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格按照公司法、公司章程和董事会议事 规则的规定和要求，认真履行职责并全面执行了公司股东大会决议的全部事项。主要事项是以下两方面： （1）落实2009年度利润分配方案。根据股东大会决议，2009年度利润分配方案为每10股派现8元（含税），上述方案已于2010年5月30日前全部实施到位。 （2）根据公司2009年度股东大会决议，授权董事会使用部分超募资金竞购

154、江苏双沟酒业股份有限公司部分股权，经江苏省产权交易所公开挂牌、摘牌，公司于2010年4月8日与宿迁市国丰资产经营管理有限公司（以下简称“宿迁国丰”）签订股份转让协议，收购宿迁国丰所持有的江苏双沟酒业股份有限公司44,658,280股（占注册资本40.5984364%）股权，转让价款为人民币53589.9360万元。公司成为江苏双沟酒业股份有限公司的第一大股东。 （3）2010 年第一次临时股东大会决议，同意公司出资 30,000 万元参与设立“上 2010 年年度报告 49 海金融发展投资基金”,成为该基金的有限合伙人。目前该项目正在推进中。 （4）2010年第二次临时股东大会决议，同意公司以

155、自有资金参与紫金财产保险股份有限公司增资扩股项目，以1.05 元/股价格，认购其5000 万股，目前公司已先行出资，但是否最终获得入股资格，尚待监管部门的批准。 3 3、审计委员会、审计委员会相关工作制度的建立健全情况相关工作制度的建立健全情况、主要内容主要内容以及履职情况以及履职情况 2007 年 3 月 13 日，公司第二届董事会第四次会议审议通过了建立公司董事会专门委员会的议案 ，决定成立审计委员会等四个专门委员会，并审议通过了董事会审计委员会议事规则 。该制度明确了公司董事会审计委员会的人员构成、职责权限、会议的召开与通知、议事与表决程序等内容，是公司董事会审计委员会相关工作制度的基础

156、性文件。 2010年2月3日，公司第三届董事会第四次会议审议通过了董事会审计委员会年报工作制度 。该制度明确规定了董事会审计委员会在公司年度报告编制、审核及信息披露工作中的职责和权限，确立了董事会审计委员会在年报工作中的监督职能，为提高公司信息披露质量发挥了重要作用。 报告期内，公司董事会审计委员会能够按照公司章程等相关规定规范运作，监督公司内部审计制度实施情况，促进公司内部审计机构的健全，审核公司财务信息及其披露情况，并督促会计师事务所审计工作。 审计委员会履行职责情况： （1）与会计师事务所就公司2009年度报告相关审计事项进行沟通与交流； （2）指导和监督内部审计制度的建立和实施； （3

157、）审议内部审计部门2009年度工作报告及2010年度工作计划； （4）与公司内部审计部、财务部、证券部就公司的内部控制制度的完善与执行保持沟通； （5）对公司拟出资30,000万元参与设立“上海金融发展投资基金”项目进行审查并出具审查意见； （6）对公司拟参与的紫金财产保险股份有限公司增资扩股项目进行审查并出具审查意见； （7）每季召开会议听取内审工作汇报，并向董事会报告内部审计工作进度、质量及发现问题等； 2010 年年度报告 50 （8）针对2010年年报审计工作，与年审会计师举行沟通见面会，就审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法及本年度审计重点等问题交换

158、了意见。 4 4、薪酬与考核委员会的履职情况、薪酬与考核委员会的履职情况 薪酬委员会对2010年公司董事、监事和高级管理人员的薪酬的审核意见为：公司已建立了公正、有效的高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，公司高级管理人员实行基本年薪与年终绩效考核相结合的薪酬制度。公司董事、高级管理人员2010年的薪酬水平符合公司绩效考核体系。 五、五、 利润分配预案利润分配预案 1 1、20102010年度分配预案年度分配预案 经江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司的审计，2010 年度母公司实现净利润1,141,930,768.99 元 （合并报表归属于母公司所有者的净利润 2,204,667,836.9

159、6 元） ，提取法定盈余公积 35,315,863.90 元，加年初未分配利润 1,125,090,811.95 元，扣除2009年度利润分配360,000,000元后， 本年度可供股东分配的利润为1,871,705,717.04元。 公司拟以 2010 年 12 月 31 日总股本 45000 万股为基数，用资本公积每 10 股转增10 股，同时用未分配利润每 10 股派发现金红利 10 元（含税） ，合计派发现金红利450,000,000.00 元（含税） ，余 1,421,705,717.04 元，结转下一年度分配。本方案尚需公司年度股东大会审议批准。 2 2、前三年度分配情况、前三年度

160、分配情况 2007 年度：公司以 2007 年末总股本 13,500 万股为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股分配现金股利（含税）6.00 元，共分配现金股利（含税）8,100.00 万元，并以未分配利润向全体股东每 10 股送 18.5 股红股，以资本公积向全体股东每 10 股转增1.5 股。 2008 年度：公司以 2008 年末总股本 40,500 万股为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股分配现金股利（含税）4.00 元，共分配现金股利（含税）16,200.00 万元。 2009 年度：公司以 2009 年末总股本 45,000 万股为基数，以未分配利润向全体股 2010 年

161、年度报告 51 东每 10 股分配现金股利（含税）8.00 元，共分配现金股利（含税）36,000.00 万元。 上述会计年度的股利分配及转增股本方案均已实施完毕。 公司最近三年现金分红情况表：公司最近三年现金分红情况表： 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率 2009 年 360,000,000.00 1,253,620,006.49 28.72% 2008 年 162,000,000.00 743,057,507.69 21.80% 2007 年 81,000,000.00 374,736,70

162、1.30 21.62% 最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%） 76.29% 六、其他需要披露的事项六、其他需要披露的事项 1、报告期内公司指定的信息披露媒体为证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报和巨潮资讯网（），在报告期内没有发生变更。 2、开展投资者关系管理工作的情况 公司董事会秘书为投资者关系管理负责人， 公司证券部负责投资者关系管理的日常事务。公司自上市以来，高度重视投资者关系管理，以热线电话、接受投资者来访等多种形式与广大投资者进行联系与沟通，关注各类媒体关于公司的相关报道。同时，积极做好投资者关系活动档案的建立和保管， 报告期内接待投资者调研情况详见年度报告全文

163、其他重要事项。 七、董事会关于内部控制责任的声明七、董事会关于内部控制责任的声明 董事会已按照企业内部控制基本规范要求对财务报告相关内部控制进行了评价，并认为其在 2010 年 1 月 1 日起至 2010 年 12 月 31 日，未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。本公司内部控制制度是健全的，执行是有效的。 本公司关于 2010 年内部控制的自我评估报告详见公司指定信息披露媒体。 八、内幕信息知情人管理制度的执行情况八、内幕信息知情人管理制度的执行情况 2010 年年度报告 52 公司按照内幕信息知情人备案管理制度的有关规定，加强内幕信息知情人管理，做好相关制度培训、及时报备内

164、幕信息知情人名单。 2010 年度经公司自查，没有发生内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况。 2010 年年度报告 53 第八节第八节 监事会报告监事会报告 一、 监事会工作情况监事会工作情况 1、2010年监事会严格按照公司法、公司章程和监事会议事规则所赋予的职责，从切实维护公司和全体股东利益出发，认真履行监督职责。公司部分监事2010年列席和出席了公司的第三届董事会第五次会议、第六次、第七次、第八次、第九次、第十次和第十一次会议及2009年度股东大会、2010年度第一次临时股东大会和第二次临时股东大会，听取了公司各项重要提案和决议，了解了公司各项重

165、要决策的形成过程，很好的履行了监事会的知情监督检查职能。 2、报告期内，公司监事会共召开了四次会议，会议情况如下： （1）第三届监事会第三次会议 2010年3月3日上午8时，第三届监事会第三次会议在南京市雨花经济开发区凤汇大道18号公司南京营运中心，以现场会议方式召开。会议审议通过了2009年度监事会工作报告、2009年度财务决算报告、2010年度财务预算报告、2009年度利润分配预案、2009年年度报告及摘要、关于2009年度内部控制的自我评价报告、募集资金2009年度使用情况的专项报告、关于续聘江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司为公司2010年度审计机构的议案。 （2）第三届监事会第四次会议

166、 2010年4月19日，第三届监事会第四次会议在公司西宾馆二楼会议室，以现场、通讯相结合的方式召开。会议审议通过了2010年第一季度报告。 （3）第三届监事会第五次会议 2010年8月18日，第三届监事会第五次会议在南京市雨花经济开发区凤汇大道18号公司南京营运中心四楼会议室，以现场会议方式召开。会议审议通过了2010年半年度报告及摘要。 （4）第三届监事会第六次会议 2010年10月26日，第三届监事会第六次会议在南京市雨花经济开发区凤汇大道18号公司南京营运中心四楼会议室，以现场会议方式召开。会议审议通过了2010年三季度季度报告。 2010 年年度报告 54 二二、公司依法运作情况公司依

167、法运作情况 报告期内，公司监事会依据公司法、公司章程、监事会议事规则等赋予的职权，依法对公司的决策程序、内部控制制度的建立与执行情况以及公司董事、高级管理人员履行职务情况等进行了监督。 监事会认为：公司依法经营，决策程序和内部控制制度符合公司法、证券法等法律法规及公司章程的相关规定。董事会认真执行了股东大会的决议，董事、高级管理人员执行职务时忠于职守、勤勉尽责，无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 三三、公司财务状况、公司财务状况 报告期内，监事会对公司2010年度的财务状况、财务管理等进行了认真的监督和审核，认为：公司财务制度较健全、财务运作规范、财务状况良好。2010年财务报告

168、真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 四四、募集资金使用和存管情况、募集资金使用和存管情况 2011年3月29日，第三届监事会第七次会议审议通过了募集资金2010年度使用情况的专项报告。监事会认为：公司募集资金的管理、使用及运作程序符合中小企业板上市公司募集资金管理细则和公司募集资金管理办法的规定，募集资金的实际使用合法、合规，不存在违反法律、法规及损害股东利益的行为。 五五、报告期内，公司无重大关联交易情况发生。、报告期内，公司无重大关联交易情况发生。 六六、报告期内，公司、报告期内，公司收购和出售资产情况。收购和出售资产情况。 （1）依据公司第三届董事会第三次会议（临时会议）审议通

169、过的关于使用部分超募资金购买经营用地的议案公司使用部分超募资金购买三幅经营用地。公司分别于2010 年 3 月 22 日、3 月 23 日与宿迁市国土资源局签订了国有建设用地使用权出让合同 ，上述合同所对应的三幅地块总面积 913,484.00 平方米。 监事会认为：上述超募资金的使用，系用于公司主营业务，有利于提升公司经营效益，做强做大白酒主业，符合公司及全体股东的利益。公司使用部分超募资金竞拍经 2010 年年度报告 55 营用地的事项履行了必要的审批程序，符合法律、法规、公司章程的相关规定，因此，监事会同意公司使用超募资金不超过人民币1.8 亿元竞拍经营用地。 （2）经公司第三届董事会第

170、六次会议和2009年度股东大会审议通过，公司使用部分超募资金竞购江苏双沟酒业股份有限公司部分股权。 2010年4月8日公司与宿迁市国丰资产经营管理有限公司签订“股份转让协议”，收购该公司所持有的江苏双沟酒业股份有限公司44,658,280股（占注册资本40.5984364%）股权（以下简称“标的股权”）。上述标的股权转让价款确定为：人民币53589.9360万元。 监事会认为：上述超募资金的使用，系用于公司主营业务，顺应了白酒行业产业整合的趋势，如收购顺利完成将使公司获得优质生产要素，有利于提升公司经营效益，进一步巩固和增强公司的行业地位和核心能力，符合全体股东的利益。因此，监事会同意该投资项

171、目。 （3）报告期内无出售资产情况。 七七、对公司内部控制自我评价的意见、对公司内部控制自我评价的意见 监事会已经审阅公司2010年度内部控制的自我评价报告，并对该报告发表如下意见： 经核查，公司基本建立健全了内部控制体系并能得到有效的执行。董事会关于2010年度内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。 本届监事会将继续严格按照公司法、公司章程和国家有关法规政策 的规定，忠实履行自己的职责，进一步促进公司的规范运作。 2010 年年度报告 56 第九节第九节 重要事项重要事项 一一、重大诉讼、仲裁事项重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、持

172、有其他上市公司、非上市金融企业股权及证券投资情况二、持有其他上市公司、非上市金融企业股权及证券投资情况 1、持有其他上市公司股权情况 报告期内，公司未持有其他上市公司股权。 2、持有非上市金融企业股权情况 截止本报告期末，公司共计持有江苏泗阳农村合作银行7%的股权，是该行第一大股东。 3、报告期内证券投资情况 报告期内公司无证券投资。 三、三、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项报告期内收购及出售资产、吸收合并事项 2010年4月8日公司与宿迁市国丰资产经营管理有限公司（以下简称“宿迁国丰”）签订“股份转让协议”，收购宿迁国丰所持有的江苏双沟酒业股份有限公司（以下简称“双沟酒业” ） 44,6

173、58,280股 （占注册资本40.5984364%） 股权 （以下简称 “标的股权” ） 。经双方协商，上述标的股权转让价款确定为：人民币53589.9360万元。本次收购股权 事项不构成关联交易，本次收购不构成上市公司重大资产重组管理办法规定的重大资产重组。 除上述事项外，报告期内公司无其他重大收购及出售资产、吸收合并事项。 四、四、报告期内发生的重大关联交易事项报告期内发生的重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 五、重大合同及履行情况五、重大合同及履行情况 1、报告期内，公司未签定重大托管、租赁合同，也没有以前期间发生但延续到报告期履行的重大托管、租赁合同。 2、报告期内，公司

174、没有对外担保事项，也没有对控股子公司担保事项。 2010 年年度报告 57 3、报告期内，公司没有委托他人进行现金资产管理事项，也没有以前期间发生但持续到报告期的现金资产委托管理事项。 4、报告期内，公司签订的其它重大合同主要有： （1） 2010 年 7 月 30 日， 公司与江苏江中集团有限公司签订 建设工程施工合同 ，公司将 1#-9#、12#、13#、15#酿酒厂房建设工程的土建、安装工程施工承包给江苏江中集团有限公司，合同工期自 2010 年 8 月 2 日（每栋具备开工条件为准）起 150 天，工程合同价款 193,802,670.49 元。截止 2010 年 12 月 31 日，

175、公司已支付上述工程项目进度款 19,318,000.00 元。 2、2010 年 6 月 10 日，公司与正太集团有限公司签订建设工程施工合同 ，公司将1#储酒库建设工程的土建、 安装工程施工承包给正太集团有限公司， 合同工期自2010年 6 月 11 日至 2011 年 4 月 6 日，工程合同价款 63,038,877.00 元。截止 2010 年 12月 31 日，公司已支付上述工程项目进度款 13,300,000.00 元。 3、2010 年 8 月 8 日，公司与宿迁市第一建筑安装有限公司签订建设工程施工合同 ， 公司将 2#储酒库建设工程的土建、 安装工程施工承包给宿迁市第一建筑安

176、装有限公司， 合同工期自 2010 年 8 月 10 日至 2011 年 2 月 22 日， 工程合同价款 19,468,608.71元。截止 2010 年 12 月 31 日，公司已支付上述工程项目进度款 7,420,000.00 元。 六六、公司或公司或持股持股 5%以上股东的承诺事项及其履行情况以上股东的承诺事项及其履行情况 1、江苏洋河集团有限公司在招股说明书中的承诺事项 控股股东、实际控制人江苏洋河集团有限公司承诺： （1）自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份；（2）本公司将严格遵循公司法、证券法、上市公司治理

177、准则等有关法律、法规及规范性文件的要求，进一步减少并严格规范与股份公司之间的各类关联交易行为， 保证不利用控股股东及实际控制人地位损害股份公司及股份公司其他股东利益。 报告期内，控股股东严格遵守上述承诺，未出售持有的公司股权。 2、作为公司董事、监事和高级管理人员的股东承诺事项 作为公司董事、监事和高级管理人员的股东在招股说明书中承诺： （1）在离任 2010 年年度报告 58 六个月后的十二月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股份数量占其所持有公司股份总数的比例不超过 50%； （2）及时向公司申报所持有的公司股份及其变动情况； （3）遵守证券交易所、发行人章程对董事、监事、高级管理人员转让其

178、所持有公司股份所作出的其他限制性规定。 报告期内，作为公司董事、监事和高级管理人员的股东严格遵守上述承诺。 3、作为公司股东南京蓝天白云贸易有限公司、南京蓝海方向投资管理有限公司承诺事项 报告期内，原第二大股东“宿迁市蓝天贸易有限公司”名称变更为“南京蓝天白云贸易有限公司”；第三大股东“宿迁市蓝海贸易有限公司”名称变更为“南京蓝海方向投资管理有限公司”。名称变更不影响相关承诺的效力。 公司股东南京蓝天白云贸易有限公司、南京蓝海方向投资管理有限公司在招股说明书中承诺： （1）本公司持有的公司股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起一年内不转让； （2）公司股票在证券交易所上市交易满一年后，本公

179、司每年转让的股份不超过其持有公司股份总数的25%； （3）及时向公司申报所持有的公司股份及其变动情况。（4）本公司现主要从事投资管理，未经营与发行人相同或相关联的业务。本公司将不从事与发行人业务相同或相关联的业务，不损害发行人的利益，也不在发行人谋取不正当的利益；（5）如本公司违背上述第四项承诺，发行人有权要求其赔偿因此给发行人造成的经济损失，并支付违约金人民币500万元，同时有权要求以该业务项目的市场价格或设立成本价格（以二者孰低为原则）收购该业务项目；（6）本承诺非经发行人同意，不得撤销。 报告期内，公司股东南京蓝天白云贸易有限公司、南京蓝海方向投资管理有限公司严格遵守上述承诺。 七七、聘

180、任、解聘会计师事务所情况及支付报酬情况聘任、解聘会计师事务所情况及支付报酬情况 公司续聘江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司为公司的审计机构，2010 年的审计费用为 75 万元，江苏苏亚金诚会计师事务所已连续四年为公司提供审计服务。 八、公司、董事会及董事受到处罚及整改情况八、公司、董事会及董事受到处罚及整改情况 2010 年年度报告 59 报告期内，公司、董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评；也没有被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。 九、其他重大事项九、其他重大事项 （1）2010 年 10 月 26 日第三届董事会第十一次会议。会议审议通过了关于向控

181、股子公司江苏双沟酒业股份有限公司提供委托贷款的议案。同意公司以自有资金通过商业银行向控股子公司江苏双沟酒业股份有限公司提供额度不超过人民币 10 亿元的委托贷款，额度使用期限不超过五年，每笔委托贷款期限不超过五年，委托贷款利率按不低于商业银行同档次同期存款利率执行， 上述委托贷款仅限于双沟酒业拟实施的 4 万吨名优酒技改扩建及配套工程。（详见 2010 年 10 月 27 日公司相关公告） 报告期内，委托贷款金额为 6000 万元。 （2）关联交易和关联债务往来情况 2010 年度与日常经营相关的关联交易详见下表： 单位：万元 关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 交

182、易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 上海海烟物流发展有限公司 10,166.09 1.33% 0.00 0.00% 合计 10,166.09 1.33% 0.00 0.00% 2010 年度公司未发生关联债务往来情况。 十、接待调研及采访的相关情况十、接待调研及采访的相关情况 2010年度，公司接待国内外基金公司、证券公司等研究员、分析师的集体调研、投资者见面会、日常零星接待等合计231人来访调研，全年接听投资者来电咨询约2100余次。 接待调研及采访情况概况表接待调研及采访情况概况表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2010 年

183、01 月 06 日 公司南京营运中心 实地调研 中国国际金融有限公司、 泰康资产管理有限公司、 上海重阳投资管理有限责任公司、 中国人保资产管理股份有限公司基金经理、 研究员计6 人； 公司战略规划、公司生产经营情况和营销模式创新、 产业整合； 2010 年 01 月 26 日 公司南京营运中心 实地调研 大成基金管理有限公司、 泰达荷银 产品质量控制、发展 2010 年年度报告 60 基金管理有限公司、 嘉实基金管理有限公司、 东方港湾投资管理有限公司等，计 6 人； 战略、新产品规划、营销模式创新； 2010 年 03 月 12 日 公司南京营运中心 实地调研 汇添富基金管理有限公司基金经

184、理、分析师，计 2 人； 产业整合、公司生产经营现状及发展战略； 2010 年 03 月 30 日 公司南京营运中心 实地调研 汇添富基金管理有限公司、 上海申银万国证券研究所有限公司、 海通证券、东兴证券、国金证券、中信证券、国海富兰克林、国泰君安、华宝信托等等分析师、 研究员， 计32 人； 生产经营现状、发展战略、产业整合、公司理财思路等； 2010 年 05 月 11 日 公司南京营运中心 实地调研 富国基金、平安资产、泰康资产、新华资产、 申银万国证券研究所基金经理、分析师等，计 11 人； 生产经营现状、发展战略、白酒行业前景分析、产业整合； 2010 年 05 月 21 日 公司

185、南京营运中心 实地调研 东吴证券有限责任公司投资总监、研究员等，计 3 人； 生产经营现状、发展战略及营销模式创新； 2010 年 05 月 26 日 公司南京营运中心 实地调研 湘财证券、 国金证券、 中信建投证券、交银施罗德、信诚基金、保银投资顾问有限公司、毕盛（上海）投资咨询有限公司等基金经理、 分析师、研究员，计 34 人； 公司生产经营现状、新产品开发及销售情况、发展战略； 2010 年 06 月 11 日 公司南京营运中心 实地调研 上海世诚投资管理有限公司、 国海富兰克林基金管理有限公司、 西部证券等投资经理、研究员，计 4人； 公司营销模式、生产经营现状、新产品开发情况、发展战

186、略； 2010 年 06 月 22 日 公司总部 实地调研 金陵晚报、 宿迁晚报组织中小投资者参观公司生产厂区并交流，计60 人； 公司生产经营现状、新产品上市情况、公司未来发展规划及参观； 2010 年 7 月 9 日 公司总部 现场参观交流 中国国际金融有限公司、 诺安基金管理有限公司、 英鹏投资等投资经理、分析师、研究员，计 12 人。 公司与双沟整合的进程、公司募集资金使用情况、公司生产技改、扩建两大工程进展情况等相关问题。 2010 年 8 月 9 日 公司南京营运中心 现场沟通交流 国海富兰克林基金管理有限公司首席基金经理、分析师等，计 2人。 白酒行业营销、公司与营销相关部门的组

187、织架构及相应功能定位等相关问题。 2010 年 9 月 28 日 公司南京营运中心 现场沟通交流 湘财证券分析师，计 1 人。 双沟整合进程、双沟前几年发展状况以及相关系列产品的品牌定位等问题。 2010 年 11 月 18 日 公司南京营运中心 现场沟通交流 申银万国证券研究所、广发基金、海通证券、 汇添富基金、 融通基金、光大保德信基金、 华夏基金等投资经理、分析师、研究员，计 60 人。 双沟酒业历史沿革、双沟近三年业绩介绍、苏酒整合进程、洋河目前组织架构、洋河营销、市场开拓等相关情况。 日常电话咨询 电话沟通交流 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 公司生产经营情况

188、， 2010 年年度报告 61 31 日接听投资者来电咨询沟通交流约 2100 余次。 投资者关心的股价变动、年度分配方案、产业整合进程及公司未来发展规划等相关问题。 十一十一、报告期内对外披露的重大信息索引、报告期内对外披露的重大信息索引 公告编号公告编号 公告日期公告日期 公告内容公告内容 信息披露媒体信息披露媒体 2010-001 2010年1月5日 第三届董事会第三次会议（临时会议） 决议公告 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网 2010-002 2010年1月15日 关于2009年度（1-12月）业绩预告的修正公告 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮

189、资讯网 2010-003 2010年2月3日 关于网下配售股份上市流通的提示性 公告 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网 2010-004 2010年2月4日 第三届董事会第四次会议（临时会议）决议公告 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网 2010-005 2010年2月9日 2009年度业绩快报 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网 2010-006 2010年3月5日 第三届董事会第五次会议决议公告 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网 2010-007 2010年3月5日 第三届监事会第三次会议决议公告 证券时报

190、、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网 2010-008 2010年3月5日 2009年年度报告摘要 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网 2010-009 2010年3月5日 关于举行2009年度报告网上说明会的 公告 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网 2010-010 2010年3月5日 关于召开2009年度股东大会的通知 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网 2010-011 2010年3月5日 募集资金2009年度使用情况的专项报告 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网 2010-012 2010年3月

191、11日 重大事项暨复牌公告 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网 2010-013 2010年3月20日 第三届董事会第六次会议（临时会议） 决议公告 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网 2010-014 2010年3月20日 关于董事辞职的公告 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网 2010 年年度报告 62 2010-015 2010年3月20日 2009年度股东大会追加提案的提示性公告暨股东大会补充通知 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网 2010-016 2010年3月31日 2009年度股东大会决议公告 证券

192、时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网 2010-017 2010年4月9日 收购资产公告 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网 2010-018 2010年4月14日 2009年度分红派息实施公告 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网 2010-019 2010年4月20日 2010年第一季度季度报告正文 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网 2010-020 2010年4月22日 关于购买经营用地进展情况的公告 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网 2010-021 2010年5月11日 第三届董事会第八次

193、会议决议公告 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网 2010-022 2010年5月11日 重大投资公告 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网 2010-023 2010年5月11日 关于召开2010年第一次临时股东大会的通知 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网 2010-024 2010年5月15日 关于董事辞职的公告 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网 2010-025 2010年5月15日 2010年第一次临时股东大会追加提案的提示性公告暨股东大会补充通知 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网

194、2010-026 2010年5月28日 2010年第一次临时股东大会决议公告 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网 2010-027 2010年5月28日 第三届董事会第九次会议决议公告 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网 2010-028 2010年6月8日 对外投资公告 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网 2010-029 2010年6月8日 关于第二大股东、 第三大股东名称及住所变更的公告 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网 2010-030 2010年7月15日 关于2010年度1-6月业绩预告的修正公告 证

195、券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网 2010-031 2010年8月20日 2010年半年度报告摘要 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网 2010-032 2010年10月15日 重大事项公告 证券时报、中国证券报、上海 2010 年年度报告 63 证券报、证券日报、巨潮资讯网 2010-033 2010年10月27日 第三届董事会第十一次会议决议公告 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网 2010-034 2010年10月27日 2010年第三季度报告正文 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网 2010-035 201

196、0年10月27日 关于为控股子公司江苏双沟酒业股份有限公司提供委托贷款的公告 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网 2010-036 2010年10月27日 2010年第二次临时股东大会的通知 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网 2010-037 2010年10月28日 关于加强上市公司治理专项活动自查报告及整改计划 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网 2010-038 2010年11月4日 关于首次公开发行前已发行股份上市流通的提示性公告 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网 2010-039 2010年11月19日

197、 2010年第二次临时股东大会决议公告 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网 2010 年年度报告 64 第十节第十节 财务报告财务报告 审审 计计 报报 告告 苏 亚 审 2011 269 号 江苏洋河酒厂股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏洋河酒厂股份有限公司（以下简称洋河股份）财务报表，包括 2010 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2010 年度的利润表及合并利润表、 所有者权益变动表及合并所有者权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表

198、是洋河股份管理层的责任。 这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或

199、错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 2010 年年度报告 65 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见三、审计意见 我们认为，洋河股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了洋河股份 2010年12月31 日的财务状况以及2010 年度的经营成果和现金流量。 江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司 中国注册会计师：

200、 李来民 中国注册会计师： 林雷 中国 南京 二一一年三月二十九日 2010 年年度报告 66 资产注释期末余额年初余额负债和所有者权益注释期末余额年初余额流动资产：流动负债：货币资金五.16,883,981,348.94 4,676,420,533.20 短期借款结算备付金交易性金融负债拆出资金向中央银行借款交易性金融资产吸收存款及同业存放应收票据五.2126,078,150.14 4,670,000.00 拆入资金应收账款五.331,816,373.71 26,673,220.86 应付票据五.15203,450,000.00 145,200,000.00 预付款项五.4100,381,4

201、59.75 140,167,259.08 应付账款五.16433,479,616.77 168,464,086.92 应收保费预收款项五.171,026,282,690.48 167,631,040.95 应收分保账款卖出回购金融资产款应收分保合同准备金应付手续费及佣金应收利息应付职工薪酬五.1894,326,140.75 64,925,088.63 应收股利应交税费五.19829,688,807.45 284,264,275.43 其他应收款五.555,937,929.03 15,845,581.61 应付利息买入返售金融资产应付股利五.2056,621,761.20 存货五.61,870,

202、616,233.99 914,046,028.01 其他应付款五.211,118,104,034.73 430,635,429.80 一年内到期的非流动资产应付分保账款其他流动资产保险合同准备金流动资产合计9,068,811,495.56 5,777,822,622.76 代理买卖证券款非流动资产：代理承销证券款发放贷款及垫款一年内到期的非流动负债可供出售金融资产其他流动负债持有至到期投资流动负债合计3,761,953,051.38 1,261,119,921.73 长期应收款非流动负债：长期股权投资五.713,935,200.00 6,800,000.00 长期借款五.22400,000.0

203、0 400,000.00 投资性房地产应付债券固定资产五.8880,386,170.94 493,362,599.02 长期应付款在建工程五.9377,524,460.93 56,952,123.10 专项应付款五.23242,722,545.51 149,556,824.53 工程物资预计负债固定资产清理递延所得税负债五.1387,077,094.48 生产性生物资产其他非流动负债五.24744,166.67 839,166.67 油气资产非流动负债合计330,943,806.66 150,795,991.20 无形资产五.10715,209,681.76 136,459,994.21 负债

204、合计4,092,896,858.04 1,411,915,912.93 开发支出股本五.25450,000,000.00 450,000,000.00 商誉五.11276,001,989.95 资本公积五.262,556,409,699.51 2,556,409,699.51 长期待摊费用五.12713,521.09 减：库存股递延所得税资产五.13147,487,942.21 19,323,270.14 盈余公积五.27225,000,000.00 189,684,136.10 其他非流动资产专项储备非流动资产合计2,411,258,966.88 712,897,986.47 未分配利润五.

205、283,688,069,704.93 1,878,717,731.87 一般风险基金外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计6,919,479,404.44 5,074,811,567.48 少数股东权益467,694,199.96 3,993,128.82 所有者权益合计7,387,173,604.40 5,078,804,696.30 资产总计11,480,070,462.44 6,490,720,609.23 负债和所有者权益总计11,480,070,462.44 6,490,720,609.23 法定代表人：杨廷栋 主管会计工作负责人：丛学年 会计机构负责人：刘宏合并资产负债表合并资

206、产负债表2010年12月31日金额单位：人民币元编制单位：江苏洋河酒厂股份有限公司 2010 年年度报告 67 金额单位：人民币元项目项目注释注释本期金额本期金额上期金额上期金额一、营业总收入7,619,092,696.22 4,002,048,450.63 其中：营业收入五.297,619,092,696.22 4,002,048,450.63 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入二、营业总成本4,539,223,583.36 2,337,105,956.94 其中：营业成本五.293,328,594,724.65 1,662,247,601.28 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支

207、出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用营业税金及附加五.3087,331,062.62 41,855,343.65 销售费用736,996,355.32 405,179,923.46 管理费用441,167,599.15 245,981,991.56 财务费用五.31-51,764,454.65 -20,653,462.70 资产减值损失五.32-3,101,703.73 2,494,559.69 加：公允价值变动收益（损失以-号填列） 投资收益（损失以-号填列）五.33746,301.38 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以-号填列）三、营业利润（亏损以-

208、号填列）3,079,869,112.86 1,665,688,795.07 加：营业外收入五.3432,153,297.74 20,866,451.98 减：营业外支出五.3535,805,705.96 13,247,084.39 其中：非流动资产处置损失2,915,509.35 4,633,028.98 四、利润总额（亏损总额以-号填列）3,076,216,704.64 1,673,308,162.66 减：所得税费用五.36777,526,199.62 419,695,027.35 五、净利润（净亏损以-号填列）*2,298,690,505.02 1,253,613,135.31 归属于母

209、公司所有者的净利润2,204,667,836.96 1,253,620,006.49 少数股东损益94,022,668.06 -6,871.18 六、每股收益：（一）基本每股收益十一.24.90 3.04 （二）稀释每股收益十一.24.90 3.04 七、其他综合收益八、综合收益总额2,298,690,505.02 1,253,613,135.31 归属于母公司所有者的综合收益总额2,204,667,836.96 1,253,620,006.49 归属于少数股东的综合收益总额94,022,668.06 -6,871.18 2010年度合并利润表合并利润表编制单位:江苏洋河酒厂股份有限公司法定代

210、表人：杨廷栋 主管会计工作负责人：丛学年 会计机构负责人：刘宏 2010 年年度报告 68 编制单位:江苏洋河酒厂股份有限公司一、上年年末余额 450,000,000.00 2,556,409,699.51 189,684,136.10 1,878,717,731.87 3,993,128.82 5,078,804,696.30 405,000,000.00 1,080,199.51 94,416,155.66 882,365,705.82 1,382,862,060.99加：会计政策变更 前期差错更正二、本年年初余额 450,000,000.00 2,556,409,699.51 189,6

211、84,136.10 1,878,717,731.87 3,993,128.82 5,078,804,696.30405,000,000.00 1,080,199.51 94,416,155.66 882,365,705.82 1,382,862,060.99三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 35,315,863.90 1,809,351,973.06 463,701,071.14 2,308,368,908.1045,000,000.00 2,555,329,500.00 95,267,980.44 996,352,026.05 3,993,128.82 3,695,942,635.

212、31（一）净利润 2,204,667,836.96 94,022,668.06 2,298,690,505.021,253,620,006.49 -6,871.18 1,253,613,135.31（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计 2,204,667,836.96 94,022,668.06 2,298,690,505.021,253,620,006.49 -6,871.18 1,253,613,135.31（三）所有者投入和减少资本 426,300,164.28 426,300,164.28 45,000,000.00 2,555,329,500.00 4,000,000.00 2,

213、604,329,500.001.所有者投入资本 2,400,000.00 2,400,000.00 45,000,000.00 2,555,329,500.00 4,000,000.00 2,604,329,500.002股份支付计入所有者权益的金额3其他 423,900,164.28 423,900,164.28（四）利润分配 35,315,863.90 -395,315,863.90 -56,621,761.20 -416,621,761.20 95,267,980.44-257,267,980.44 -162,000,000.001提取盈余公积 35,315,863.90 -35,315

214、,863.90 95,267,980.44 -95,267,980.442.提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配-360,000,000.00 -56,621,761.20 -416,621,761.20 -162,000,000.00 -162,000,000.004其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）- 2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用四、本期期末余额 450,000,000.00 2,556,409,699.51 225,000,000.00 3,688,069,704.93 467,694,199.96 7

215、,387,173,604.40450,000,000.00 2,556,409,699.51 189,684,136.10 1,878,717,731.87 3,993,128.82 5,078,804,696.30 法定代表人：杨廷栋 主管会计工作负责人：丛学年 会计机构负责人：刘宏减：库存股专项储备一般风险准备减：库存股专项储备一般风险准备盈余公积其他合并所有者权益变动表合并所有者权益变动表2010年度金额单位：人民币元归属于母公司所有者权益少数股东权益 所有者权益合计股本未分配利润资本公积其他上期金额项 目本期金额归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本资本公积未分配利润盈余

216、公积 2010 年年度报告 69 公司名称：江苏洋河酒厂股份有限公司金额单位：人民币元项 目项 目注释注释本期金额本期金额上期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金10,186,478,070.19 4,814,574,225.19 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金五.37278,981,

217、933.64 207,387,673.80 现金流入小计10,465,460,003.83 5,021,961,898.99 购买商品、接受劳务支付的现金3,091,839,515.49 1,655,363,636.36 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金489,476,668.21 230,942,212.72 支付的各项税费2,245,120,528.06 1,329,355,686.89 支付的其他与经营活动有关的现金五.37799,277,065.57 3

218、77,948,595.93 现金流出小计6,625,713,777.33 3,593,610,131.90 经营活动产生的现金流量净额3,839,746,226.50 1,428,351,767.09 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金50,000,000.00 取得投资收益所收到的现金746,301.38 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额3,093,145.26 1,216,020.06 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金224,394.99 现金流入小计3,317,540.25 51,962,321.44 购建固定资产、

219、无形资产和其他长期资产所支付的现金775,961,788.96 215,061,386.09 投资所支付的现金6,322,200.00 55,600,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额385,335,484.55 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计1,167,619,473.51 270,661,386.09 投资活动产生的现金流量净额-1,164,301,933.26 -218,699,064.65 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金2,400,000.00 2,609,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的

220、现金2,400,000.00 4,000,000.00 取得借款所收到的现金5,000,000.00 发行债券收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计2,400,000.00 2,614,000,000.00 偿还债务所支付的现金109,000,000.00 12,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金361,283,477.50 162,676,167.50 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付的其他与筹资活动有关的现金4,670,500.00 现金流出小计470,283,477.50 179,346,667.50 筹资活动产生的现金流量净额-46

221、7,883,477.50 2,434,653,332.50 四、汇率变动对现金的影响五、现金及现金等价物净增加额2,207,560,815.74 3,644,306,034.94 加：期初现金及现金等价物余额4,676,420,533.20 1,032,114,498.26 六、期末现金及现金等价物余额6,883,981,348.94 4,676,420,533.20 合并现金流量表合并现金流量表法定代表人：杨廷栋 主管会计工作负责人：丛学年 会计机构负责人：刘宏2010年度 2010 年年度报告 70 资产资产附注附注期末余额期末余额年初余额年初余额负债和所有者权益负债和所有者权益附注附注期

222、末余额期末余额年初余额年初余额流动资产流动负债：货币资金3,101,686,056.08 4,215,556,948.50 短期借款交易性金融资产交易性金融负债应收票据40,509,460.46 4,670,000.00 应付票据139,700,000.00 93,200,000.00 应收账款十.139,556,770.46 应付账款450,878,127.37 259,593,729.03 预付款项2,699,506.75 82,754,073.08 预收款项1,053,644,505.01 1,119,802,123.04 应收利息应付职工薪酬4,367,943.88 19,218,24

223、9.81 应收股利9,378,238.80 应交税费-1,639,235.55 94,512,213.64 其他应收款十.24,667,928.55 3,779,384.36 应付利息存货1,511,998,548.61 907,832,548.66 应付股利一年内到期的非流动资产其他应付款42,900,228.90 42,283,707.90 其他流动资产一年内到期的非流动负债 流动资产合计4,710,496,509.71 5,214,592,954.60 其他流动负债非流动资产：流动负债合计1,689,851,569.61 1,628,610,023.42 可供出售金融资产非流动负债：持有

224、至到期投资60,060,000.00 长期借款400,000.00 400,000.00 长期应收款应付债券长期股权投资十.3980,830,438.23 272,293,878.23 长期应付款投资性房地产专项应付款149,180,215.74 149,556,824.53 固定资产529,317,649.55 439,296,398.73 预计负债在建工程333,771,423.38 45,396,728.12 递延所得税负债工程物资其他非流动负债744,166.67 839,166.67 固定资产清理非流动负债合计150,324,382.41 150,795,991.20 生产性生物资产

225、负债合计1,840,175,952.02 1,779,406,014.62 油气资产股东权益无形资产328,169,148.65 128,911,196.87 股本450,000,000.00 450,000,000.00 开发支出资本公积2,556,409,699.51 2,556,409,699.51 商誉减：库存股长期待摊费用专项储备递延所得税资产646,199.05 99,505.63 盈余公积225,000,000.00 189,684,136.10 其他非流动资产一般风险准备非流动资产合计2,232,794,858.86 885,997,707.58 未分配利润1,871,705,

226、717.04 1,125,090,811.95 股东权益合计5,103,115,416.55 4,321,184,647.56 资 产 总 计6,943,291,368.57 6,100,590,662.18 负债和股东权益总计6,943,291,368.57 6,100,590,662.18 母公司资产负债表母公司资产负债表法定代表人：杨廷栋编制单位：江苏洋河酒厂股份有限公司 金额单位：人民币元2010年12月31日主管会计工作负责人：丛学年 会计机构负责人：刘宏 2010 年年度报告 71 金额单位：人民币元项目项目附注附注本期金额本期金额上期金额上期金额一、营业收入十.43,409,82

227、6,909.45 2,691,170,195.40 减：营业成本十.42,556,556,489.13 1,669,842,114.18 营业税金及附加16,569,777.60 20,337,186.58 销售费用31,442.25 866,738.50 管理费用246,791,358.93 215,290,893.72 财务费用-46,432,930.61 -14,735,517.97 资产减值损失2,186,773.70 994,801.25 加：公允价值变动收益（损失以-号填列）投资收益（损失以-号填列）十.5676,827,587.30 350,746,301.38 其中：对联营企业

228、和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以-号填列）1,310,951,585.75 1,149,320,280.52 加：营业外收入6,749,929.41 13,258,104.79 减：营业外支出17,819,407.59 8,026,857.90 其中：非流动资产处置损失2,102,938.85 3,873,601.32 三、利润总额（亏损总额以-号填列）1,299,882,107.57 1,154,551,527.41 减：所得税费用157,951,338.58 201,871,723.02 四、净利润（净亏损以-号填列）1,141,930,768.99 952,679,804.39

229、五、每股收益：（一）基本每股收益2.542.31 （二）稀释每股收益2.542.31 六、其他综合收益七、综合收益总额1,141,930,768.99 952,679,804.39 法定代表人：杨廷栋主管会计工作负责人：丛学年 会计机构负责人：刘宏2010年度母公司利润表母公司利润表编制单位:江苏洋河酒厂股份有限公司 2010 年年度报告 72 编制单位:江苏洋河酒厂股份有限公司 金额单位：人民币元一、上年年末余额450,000,000.002,556,409,699.51189,684,136.101,125,090,811.954,321,184,647.56405,000,000.001

230、,080,199.5194,416,155.66429,678,988.00930,175,343.17加：会计政策变更 前期差错更正二、本年年初余额450,000,000.002,556,409,699.51189,684,136.101,125,090,811.954,321,184,647.56405,000,000.001,080,199.5194,416,155.66429,678,988.00930,175,343.17三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）35,315,863.90746,614,905.09781,930,768.9945,000,000.002,555,3

231、29,500.0095,267,980.44695,411,823.953,391,009,304.39（一）净利润1,141,930,768.991,141,930,768.99952,679,804.39952,679,804.39（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计1,141,930,768.991,141,930,768.99952,679,804.39952,679,804.39（三）所有者投入和减少资本45,000,000.002,555,329,500.002,600,329,500.001.所有者投入资本45,000,000.002,555,329,500.002,600,

232、329,500.002股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配35,315,863.90-395,315,863.90-360,000,000.0095,267,980.44-257,267,980.44-162,000,000.001提取盈余公积35,315,863.90-35,315,863.9095,267,980.44-95,267,980.442.提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配-360,000,000.00-360,000,000.00-162,000,000.00-162,000,000.004其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转

233、增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他 （六）专项储备1本期提取2本期使用四、本期期末余额450,000,000.002,556,409,699.51225,000,000.001,871,705,717.045,103,115,416.55450,000,000.002,556,409,699.51189,684,136.101,125,090,811.954,321,184,647.56资本公积盈余公积未分配利润项 目股本减：库存股母公司所有者权益变动表母公司所有者权益变动表所有者权益合计本期金额上期金额股本资本公积盈余公积一般风险准备减：库存股专项储备未分配利润所有者权益合计2010年

234、度法定代表人：杨廷栋 主管会计工作负责人：丛学年 会计机构负责人：刘宏 一般风险准备专项储备 2010 年年度报告 73 公司名称：江苏洋河酒厂股份有限公司金额单位：人民币元项项 目目附注附注本期金额本期金额上期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金3,847,192,953.12 3,733,670,493.33 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金77,492,215.68 30,850,784.75 现金流入小计3,924,685,168.80 3,764,521,278.08 购买商品、接受劳务支付的现金2,612,996,756.99 1,63

235、6,669,722.88 支付给职工以及为职工支付的现金151,444,593.43 117,485,637.51 支付的各项税费1,089,913,016.20 899,595,168.01 支付的其他与经营活动有关的现金94,647,960.40 88,699,637.78 现金流出小计3,949,002,327.02 2,742,450,166.18 经营活动产生的现金流量净额-24,317,158.22 1,022,071,111.90 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金50,000,000.00 取得投资收益所收到的现金667,449,348.50 350,746,30

236、1.38 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额1,827,057.98 788,584.06 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金224,394.99 现金流入小计669,500,801.47 401,534,885.44 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金627,822,775.67 166,433,143.73 投资所支付的现金771,221,560.00 259,400,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计1,399,044,335.67 425,833,143.

237、73 投资活动产生的现金流量净额-729,543,534.20 -24,298,258.29 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金2,605,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金5,000,000.00 发行债券收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计- 2,610,000,000.00 偿还债务所支付的现金12,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金360,010,200.00 162,676,167.50 支付的其他与筹资活动有关的现金4,670,500.00 现金流出小计360,010,200

238、.00 179,346,667.50 筹资活动产生的现金流量净额-360,010,200.00 2,430,653,332.50 四、汇率变动对现金的影响五、现金及现金等价物净增加额-1,113,870,892.42 3,428,426,186.11 加：现金及现金等价物的期初余额4,215,556,948.50 787,130,762.39 六、现金及现金等价物的期末余额3,101,686,056.08 4,215,556,948.50 母公司现金流量表 母公司现金流量表法定代表人：杨廷栋 主管会计工作负责人：丛学年 会计机构负责人：刘宏2010年度 2010 年年度报告 74 江苏洋河酒厂

239、股份有限公司江苏洋河酒厂股份有限公司 财务报表附注财务报表附注 2010 年度年度 附注一、公司概况附注一、公司概况 江苏洋河酒厂股份有限公司（以下简称公司或本公司）于 2002 年 12 月 26 日经江苏省人民政府省政府关于同意设立江苏洋河酒厂股份有限公司的批复 （苏政复2002155 号）批准，由江苏洋河集团有限公司、上海海烟物流发展有限公司、南通综艺投资有限公司、上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司、江苏省高科技产业投资有限公司、中国食品发酵工业研究院、南通盛福工贸有限公司和杨廷栋等 14 位自然人共同发起设立的股份有限公司，同年12 月 27 日取得江苏省工商行政管理局核发的注册号为 3

240、200001105705 的企业法人营业执照。公司设立时的注册资本为 6,800.00 万元，股份总数 6,800.00 万股（每股面值 1 元） ，根据江苏省财政厅苏财国资2002178 号文的批示，各股东出资均按 1:0.65561 的比例折股，其中江苏洋河集团有限公司以经评估的实物资产出资5,226.41 万元， 货币资金出资 73.59万元，折 3,474.733 万股，占股本总额的 51.099%；上海海烟物流发展有限公司以货币资金出资1,500.00 万元，折 983.415 万股，占股本总额的 14.462%；南通综艺投资有限公司以货币资金出资 1,500.00 万元，折 983

241、.415 万股，占股本总额的 14.462%；上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司以货币资金出资 700.00 万元，折 458.927 万股，占股本总额的 6.749%；江苏省高科技产业投资有限公司以货币资金出资300.00万元， 折196.683万股， 占股本总额的2.892%；中国食品发酵工业研究院以货币资金出资 100.00 万元，折 65.561 万股，占股本总额的0.964%；南通盛福工贸有限公司以货币资金出资 100.00 万元，折 65.561 万股，占股本总额的 0.964%；杨廷栋等 14 位自然人以货币资金出资 872.02 万元，折 571.705 万股，占股本总额的 8.

242、408%。 根据 2006 年 3 月 15 日公司股东大会决议和修改后的公司章程规定， 并经宿迁市人民政府市政府关于同意江苏洋河酒厂股份有限公司增资扩股的批复 （宿政复200617 号） 、江苏省人民政府国有资产监督管理委员会 关于江苏洋河酒厂股份有限公司增资扩股国有股权管理有关问题的批复 （苏国资复2006162 号）批准，公司增加注册资本 2,200.00 万元，增加股份 2,200.00 万股， 其中宿迁市蓝天贸易有限公司 （现更名为南京蓝天白云贸易有限公司）出资 2,712.65 万元认购 1,135.00 万股， 宿迁市蓝海贸易有限公司 （现更名为南京蓝海方向投资管理有限公司）出资

243、 2,545.35 万元认购 1,065.00 万股。变更后的公司注册资本为 9,000.00万元，股份总数为 9,000.00 万股。 根据 2007 年 3 月 13 日公司股东大会审议通过的 关于公司 2006 年度分红的议案 ， 公司于 2007 年 3 月以 2006 年 12 月 31 日总股本 9,000.00 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 3.60 元（含税） ，同时以 2006 年 12 月 31 日总股本 9,000.00 万股为基数，以资本公积转增股本，每 10 股转增 5 股。转增后的公司注册资本为 13,500.00 万元，股份总数为13,500.0

244、0 万股。 根据 2008 年 1 月 30 日公司股东大会审议通过的公司 2007 年度利润分配及资本公积 2010 年年度报告 75 转增股本的议案 ，公司于 2008 年 1 月 31 日以 2007 年 12 月 31 日总股本 13,500.00 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 6.00 元（含税）,同时以 2007 年 12 月 31 日总股本13,500.00 万股为基数，以资本公积每 10 股转增股本 1.5 股，以未分配利润每 10 股送红股18.5 股。变更后公司注册资本为 40,500.00 万元，股份总数为 40,500.00 万股。 根据 2008 年

245、度公司股东大会决议，2009 年 10 月 13 日经中国证券监督管理委员会关于核准江苏洋河酒厂股份有限公司首次公开发行股票的批复 （证监许可20091077 号）核准，公司于 2009 年 10 月 27 日首次向社会公开发行人民币普通股（A 股）4,500 万股，2009年 11 月 6 日起在深圳证券交易所上市交易。 根据财政部、国资委、证监会、社保基金会关于印发的通知 （财企200994 号）和江苏省人民政府国有资产监督管理委员会关于同意江苏洋河酒厂股份有限公司国有股转持的批复 （苏国资复200964 号） ，本次股票发行后，公司各国有股东将合计占本次实际发行股份数量 10%的股份即

246、450 万股，转由全国社会保障基金理事会持有。本次股票发行后，公司注册资本变更为45,000.00 万元，2009 年 12 月 25 日公司向江苏省工商行政管理局办理了注册资本变更登记手续。 公司住所：江苏省宿迁市洋河中大街 118 号。 公司所属行业：酿酒食品行业。 公司经营范围：洋河系列白酒的生产、加工、销售，自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外） ，粮食收购。 公司的母公司：江苏洋河集团有限公司。 附注二、公司主要会计政策、会计估计附注二、公司主要会计政策、会计估计 一、财务报表的编制基础一、财务报表的编制基础 公司财务报表以持续经营为基础，

247、根据实际发生的交易和事项， 按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述主要会计政策和会计估计进行编制。 二、二、遵循企业会计准则的声明遵循企业会计准则的声明 公司执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则， 包括 企业会计准则基本准则 、各项具体会计准则和企业会计准则解释公告。 公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 三、会计期间三、会计期间 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 四、记账本位币四、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 2010 年年度报告 76 五、同一控制下和非同一控

248、制下企业合并的会计处理方法五、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （一）同一控制下企业合并的会计处理方法 公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。 公司在同一控制下的企业合并中取得的资产和负债， 按照合并日在被合并方的账面价值计量。 公司在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 （或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价或资本溢价） ；资本公积（股本溢价或资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 （二）非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。 1、公司在非同一控制下的企业合并中取得的各项可辨认资产、负债

249、及或有负债，以公司在购买日作为合并对价付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值为计量基础，其公允价值与账面价值的差额计入当期损益。 2、合并成本以公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值与符合确认条件的或有对价之和确定。 3、公司在购买日对合并成本在取得的可辨认资产和负债之间进行分配。 （1）公司在企业合并中取得的被购买方除无形资产以外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产） ，其所带来的未来经济利益预期能够流入公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。 （2）公司在企业合并中取得的被购买方的无形

250、资产，其公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。 （3）公司在企业合并中取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关的义务预期会导致经济利益流出公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。 （4）公司在企业合并中取得的被购买方的或有负债，其公允价值能够可靠计量的，单独确认为负债并按公允价值计量。 （5）公司在对企业合并成本进行分配、确认合并中取得可辨认资产和负债时，不予考虑被购买方在企业合并之前已经确认的商誉和递延所得税项目。 4、企业合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间差额的处理 （1）公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允

251、价值份额的差额，确认为商誉。公司对初始确认后的商誉不进行摊销，在年末进行减值测试，商誉以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。 2010 年年度报告 77 （2）公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列规定处理： 对取得的被购买方各项可辨认资产、 负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核； 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的， 其差额计入当期损益。 （三）公司为进行企业合并而发生的有关费用的处理 1、公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用（包括为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费

252、用等） ，于发生时计入当期损益。 2、公司为企业合并而发行债券或承担其他债务支付的佣金、手续费等费用，计入债务性证券的初始计量金额。 （1）债券如为折价或面值发行的，该部分费用增加折价的金额； （2）债券如为溢价发行的，该部分费用减少溢价的金额。 3、公司在合并中作为合并对价发行的权益性证券发生的手续费、佣金等交易费用，计入权益性证券的初始计量金额。 （1）在溢价发行权益性证券的情况下，该部分费用从资本公积（股本溢价）中扣除； （2）在面值或折价发行权益性证券的情况下，该部分费用冲减留存收益。 六、合并财务报表的编制方法六、合并财务报表的编制方法 （一）合并范围的确定 公司合并财务报表的合并范

253、围以控制为基础确定， 所有子公司均纳入合并财务报表的合并范围。 （二）统一会计政策和会计期间 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。 （三）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响，由母公司编制。 （四）子公司发生超额亏损在合并财务报表中的反映 2010 年年度报告 78 在合并财务报表中， 母

254、公司分担的当期亏损超过了其在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额冲减母公司的所有者权益（未分配利润） ；子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的， 其余额冲减少数股东权益。 （五）报告期内增减子公司的处理 1、报告期内增加子公司的处理 （1）报告期内因同一控制下企业合并增加子公司的处理 在报告期内， 因同一控制下的企业合并而增加子公司的， 调整合并资产负债表的期初数，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 （2）报告期内因非同一控制下企业合并增加子公司的

255、处理 在报告期内，因非同一控制下的企业合并而增加子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 2、报告期内处置子公司的处理 公司在报告期内处置子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 七、现金及现金等价物的确定标七、现金及现金等价物的确定标准准 现金包括公司库存现金以及可以随时用于支付的银行存款和其他货币资金。 公司将持有的期限短（自购买日起三个月内到期） 、流动性强、易于

256、转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。 八、外币业务的核算方法八、外币业务的核算方法 （一）外币交易的初始确认 对于发生的外币交易，公司均按照交易发生日中国人民银行公布的即期汇率（中间价）将外币金额折算为记账本位币金额。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，公司按照交易发生日实际采用的汇率进行折算。 （二）资产负债表日或结算日的调整或结算 资产负债表日或结算日， 公司按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目分别进行处理： 1、外币货币性项目的会计处理原则 2010 年年度报告 79 对于外币货币性项目， 在资产负债表日或结算日， 公司采用资产负债表日或结算日

257、的即期汇率 （中间价） 折算， 因汇率波动而产生的差额， 调整外币货币性项目的记账本位币金额，同时作为汇兑差额处理， 其中， 与购建或生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的汇兑差额，计入符合资本化条件的资产的成本；其他汇兑差额，计入当期财务费用。 2、外币非货币性项目的会计处理原则 （1） 对于以历史成本计量的外币非货币性项目， 公司仍按照交易发生日的即期汇率 （中间价）折算，不改变其记账本位币金额，不产生汇兑差额。 （2）对于以成本与可变现净值孰低计量的存货，如果其可变现净值以外币确定，则公司在确定存货的期末价值时， 先将可变现净值折算为记账本位币， 再与以记账本位币反映的存货成本进行

258、比较。 （3）对于以公允价值计量的非货币性项目，如果期末的公允价值以外币反映，则公司先将该外币按照公允价值确定当日的即期汇率折算为记账本位币金额， 再与原记账本位币金额进行比较，其差额作为公允价值变动（含汇率变动）损益，计入当期损益。 九、金融工具九、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 （一）金融工具的分类 1、金融资产的分类 公司根据业务特点、投资策略和风险管理要求，将取得的金融资产分为以下四类： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 （包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产） ； （2）持有至到期投资； （3）应收款项； （4

259、）可供出售金融资产。 2、金融负债的分类 公司根据业务特点和风险管理要求，将承担的金融负债分为以下两类： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 （包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债） ； （2）其他金融负债。 （二）金融工具的确认依据和计量方法 1、金融工具的确认依据 公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 2、金融工具的计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初始计量金额，相关交易费用在发生时计入当期损益。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期

260、但尚未领取的债券利息， 单独确认为应收股利或应收利息。持有期间取得的现金股利或债券利息，确认为投资收益。资产负债表日，按照公 2010 年年度报告 80 允价值计量，并将其公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始计量金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资：按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始计量金额。实际支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收利息。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。资产负债表日，按照摊余成本计量。处置时

261、，将取得的价款与该项持有至到期投资账面价值之间的差额确认为投资收益。 （3）应收款项：公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权（包括应收票据、应收账款、其他应收款等） ，按照从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额；具有融资性质的，按照从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始入账金额。 应收款项采用实际利率法确认利息收入，资产负债表日按照摊余成本计量。收回或处置时，将取得的价款与该项应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产：按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。 实际支付的价款

262、中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收股利或应收利息。持有期间取得的现金股利或债券利息，计入投资收益。 资产负债表日， 可供出售金融资产以公允价值计量， 且其公允价值变动计入资本公积 （其他资本公积） 。处置时，将取得的价款与该项可供出售金融资产账面价值之间的差额，计入投资收益；同时，将原直接计入资本公积（其他资本公积）的累计公允价值变动对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债：按照发生时的公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，采用实际利率法确认利息费用，资产负债表日按照摊余成本计量。 （三）金融资产转移的确认依据和计量方法

263、1、金融资产终止确认条件 公司发生金融资产转移时， 如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时， 公司采用实质重于形式的原则。 2、金融资产转移满足终止确认条件的处理 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和金融资产部分转移。 （1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，公司将下列两项金额的差额计入当期损益： 2010 年年度报告 81 所转移金融资产的账面价值； 因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 （涉及

264、转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 （2）金融资产部分转移满足终止确认条件的，公司将所转移金融资产整体的账面价值在终止确认部分和未终止确认部分之间按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益： 金融资产终止确认部分的账面价值； 终止确认部分的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 3、金融资产转移不满足终止确认条件的处理 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 （四）金融负债终止确认条件 1、金融负债的现时义务全部或部分已经解除

265、的，则公司终止确认该金融负债或其一部分；公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认该现存金融负债，并同时确认新金融负债。 2、公司对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 3、金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 4、公司如回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分和终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分

266、配。分配给终止确认部分的账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （五）金融工具公允价值的确定方法 1、存在活跃市场的金融资产或金融负债，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。 2、没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。 （六）金融资产（不含应收款项）减值测试方法和减值准备计提方法 1、持有至到期投资减值测试方法和减值准备计提方法 资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价 2010 年年度报告 82 值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。 （1）对于

267、单项金额重大的持有至到期投资，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。 （2）对于单项金额非重大的持有至到期投资以及经单独测试后未发生减值的单项金额重大的持有至到期投资，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提减值准备。 2、可供出售金融资产减值测试方法和减值准备计提方法 资产负债表日，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或者在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的

268、累计损失一并转出，确认减值损失。 （七）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的会计处理方法 因持有意图或能力的改变致使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的， 公司将其重分类为可供出售金融资产；公司将持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且出售或重分类不属于公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起，也将该类投资的剩余部分重分类为可供出售的金融资产。 十、应收款项十、应收款项 （一）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 1、单项金额重大的应收款项确认标准 单项金额重大的应收款项，是指期末余额在 500.00 万元以上的应收款项。 2、单项金额重

269、大的应收款项坏账准备的计提方法 资产负债表日， 公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。 如有客观证据表明其发生了减值的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备； 单项金额重大的应收款项经测试未发生减值的并入其他单项金额不重大的应收款项，依据其期末余额，按照账龄分析法计提坏账准备。 应收款项发生减值的客观证据，包括下列各项： （1）债务人发生严重财务困难； （2）债务人违反了合同条款， 如偿付利息或本金发生违约或逾期等； （3） 出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； （4）债务人很可能倒闭或进行其他债务重组。 （二）按组合计

270、提坏账准备的应收款项 1、确定组合的依据 账龄组合 单项金额重大但经单独测试后未计提坏账准备的应收款项加上扣除单项计提坏账准备后 2010 年年度报告 83 的单项金额不重大的应收款项，以应收款项账龄为类似信用风险特征组合。 其他组合 无风险组合。 2、按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合，公司按照账龄分析法计提坏账准备的计提比例如下： 账龄 坏账准备比率（%） 1 年以内 5.00 12 年 10.00 23 年 30.00 34 年 50.00 45 年 80.00 5 年以上 100.00 其他组合，公司不计提坏账准备。 （三）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项金额不重

271、大的应收款项是指单项金额在500.00万元以下的应收款项。 公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项 （与对方存在争议或涉及诉讼、 仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等） ，单独进行减值测试， 有客观证据表明其发生了减值的， 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。同时，公司将扣除单项计提坏账准备后的单项金额不重大的应收款项，以应收款项账龄为类似信用风险特征组合计提坏账准备。 十一、存货十一、存货 （一）存货的分类 公司存货包括原材料、自制半成品、库存商品、委托加工物资、在产品、周转材料（如低值易耗品）等。 （二）存货

272、的初始计量 公司在取得存货时按照实际成本计价。 （三）存货发出的计量 公司存货发出时采用加权平均法计价。 （四）周转材料的摊销 公司对于生产领用的周转材料采用一次转销法进行摊销； 但对于生产领用的金额较大的周转材料采用分次摊销法进行摊销。 （五）存货盘存制度 2010 年年度报告 84 存货盘存采用永续盘存制，公司对存货定期进行实地盘点。 （六）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日， 公司的存货按照成本与可变现净值孰低计量， 存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。 十二、长期股权投资十二、长期股权投资 （一）

273、长期股权投资初始投资成本的确定 1、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： （1）通过同一控制下企业合并取得的长期股权投资，公司以支付现金、转让非现金资产、 发生或承担债务或发行权益性证券作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。 长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、 转让的非现金资产、所发生或承担的债务账面价值或发行的权益性证券面值总额之间的差额，计入资本公积（股本溢价或资本溢价） ；资本公积（股本溢价或资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 （2）通过非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，公司按照确定的企业合并成本作为长

274、期股权投资的初始投资成本。其中： 企业合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项约定的， 购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，该或有对价也计入合并成本。 企业合并成本大于应享有被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；企业合并成本小于应享有被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 2、除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： （1）通过以支付的现金、付出的非货币性资产或发

275、行的权益性证券等方式取得的长期股权投资，公司以其公允价值作为其初始投资成本。 （2）投资者投入的长期股权投资，公司按照投资各方在投资合同或协议中约定的价值作为其初始投资成本， 但投资合同或协议中约定价值不公允的， 公司按照取得该项投资的公允价值作为其初始投资成本。 （3）通过债务重组方式取得的长期股权投资，公司以债权转为股权所享有股份的公允价值作为其初始投资成本。 （4）通过非货币性资产交换方式取得的长期股权投资，在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下， 公司以换出资产的公允价值 2010 年年度报告 85 为基础确定其初始投资成本， 除非有确凿证据表

276、明换入资产的公允价值更加可靠； 不满足上述条件的， 公司以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 公司发生的与取得长期股权投资直接相关的费用、 税金及其他必要支出， 计入长期股权投资的初始投资成本。 公司无论以何种方式取得长期股权投资， 实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润，作为应收股利单独核算，不构成长期股权投资的成本。 （二）长期股权投资的后续计量及损益确认方法 1、采用成本法核算的长期股权投资 （1）公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量

277、的长期股权投资，采用成本法核算。 （2）采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外， 公司不分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润，均按照应享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 （3）公司对子公司的长期股权投资采用成本法核算，但在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 2、采用权益法核算的长期股权投资 （1）公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 （2）采用权益法核算的长期股权投资，对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 不调整长期股权投资的初始

278、投资成本； 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 其差额计入当期损益， 同时调整长期股权投资的初始投资成本。 （3）取得长期股权投资后，公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额， 确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。 在确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，公司在被投资单位账面净损益的基础上经过适当调整后计算确定。但是，公司对无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产公允价值的、 投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值之间的差额较小的或是其他原因导致无法取得被投资单位有关资料的， 直接以被投资单位的账面净损益为基础计算确认投资损益

279、。 公司按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 公司在确认由联营企业及合营企业投资产生的投资收益时， 对公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易收益按照持股比例计算归属于公司的部分予以抵销， 并在此基础上确认投资损益。 公司与被投资单位发生的内部交易损失属于资产减值损失的， 全额予以 2010 年年度报告 86 确认。 公司对于纳入合并范围的子公司与其联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益，也按照上述原则进行抵销，并在此基础上确认投资损益。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时， 按照下列顺序进行处理： 首先冲减长期股权投资的账

280、面价值； 如果长期股权投资的账面价值不足以冲减的， 则以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益的账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收款的账面价值；经过上述处理， 按照投资合同或协议约定公司仍承担额外损失义务的， 按照预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司扣除未确认的亏损分担额后，按照与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面金额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益和长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 （4） 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动， 在持股比例不变的情况下，公司按照应享有或应分担的份额调整长期股

281、权投资的账面价值并计入资本公积 （其他资本公积）。 （三）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 1、确定对被投资单位具有共同控制的依据 共同控制， 是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制， 仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。 公司与其他投资方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。 2、确定对被投资单位具有重大影响的依据 重大影响， 是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力， 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 公司能够对被投资单位施加重大影响的， 被投资单位为其联营企业。 （四）长期股权投资减值

282、测试方法及减值准备计提方法 公司按照长期股权投资项目计提减值准备。 1、 按成本法核算的、 活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其账面价值高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 2、公司对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资，其可收回金额根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明， 长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的， 将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长期股

283、权投资减值准备。 3、因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 2010 年年度报告 87 十三、固定资产十三、固定资产 （一）固定资产的确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 1、与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司； 2、该固定资产的成本能够可靠地计量。 （二）固定资产折旧 1、除已提足折旧仍继续使用的固定资产和土地以外，公司对所有固定资产计提折旧。 2、公司固定资产从其达到预定可使用状态的次月起采用年限

284、平均法计提折旧，并按照固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率计算确定折旧率和折旧额，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损益。 3、固定资产类别、预计使用年限、预计净残值率和年折旧率列示如下： 固定资产类别 使用寿命(年) 净残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 2025 5 3.804.75 机器设备 10 5 9.50 运输设备 10 5 9.50 其他设备 8 5 11.88 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，公司按照该项固定资产的账面价值、预计净残值和尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。 资产负债表日，公司复核固定资产的预计使用寿命、预计净残值率和折旧方法，如有变更，

285、作为会计估计变更处理。 4、符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 5、融资租赁方式租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （三）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 1、固定资产的减值测试方法 （1）资产负债表日，公司判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用

286、后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 2010 年年度报告 88 （2）当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 （3）固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值） 。 （4）固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 2、固定资产减值准备的计提方法 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的， 公司以单项固定资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项固定

287、资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 （四）融资租入固定资产的认定依据及计价方法 1、融资租入固定资产的认定依据 在租赁期开始日，公司将满足融资租赁标准的租入固定资产确认为融资租入固定资产。 2、融资租入固定资产的计价方法 在租赁期开始日， 公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者和发生的初始直接费用作为融资租入资产的入账价值， 将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值， 将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。 未确认融资费用在租赁期的各个期间内采用实际利率

288、法进行分摊。 （五）固定资产的后续支出 1、与固定资产有关的更新改造、装修等后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除。 2、与固定资产有关的修理费用等后续支出，不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。 十四、在建工程十四、在建工程 （一）在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算。 （二）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按照建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。自营工程，按照直接材料、直接人工、直接机械施工费等计量；出包工程，按照应支付的工程价款等计量。在以借款进行的工程达到预定可使用状态前发

289、生的、符合资 2010 年年度报告 89 本化条件的借款费用，予以资本化，计入在建工程成本。 公司对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的， 自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计价值确定其成本，转入固定资产，并按照公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧；待办理竣工决算后，再按照实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （三）在建工程的减值测试方法及减值准备计提方法 1、在建工程的减值测试方法 （1）资产负债表日，公司判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。在建工程存在减值迹象的， 估计其可收回金额。 可收回金额根据在建工程

290、的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 （2）当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。 （3）在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 2、在建工程减值准备的计提方法 有迹象表明一项在建工程可能发生减值的， 公司以单项在建工程为基础估计其可收回金额。 公司难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的， 以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 十五、借款费用十五、借款费用 （一）借款费用的范围 公司的借款费用包括因借款而

291、发生的借款利息、 折价或者溢价的摊销、 辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 （二）借款费用的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产， 包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （三）借款费用资本化期间的确定 1、借款费用开始资本化时点的确定 当资产支出已经发生、 借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所 2010 年年度报告 90 必要的购建或者生产

292、活动已经开始时，借款费用开始资本化。其中，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。 2、借款费用暂停资本化时间的确定 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。公司将在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序， 则借款费用的资本化继续进行。 3、借款费用停止资本化时点的确定 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可

293、销售状态时， 停止借款费用的资本化。 在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为当期损益。 购建或者生产的符合资本化条件的资产的各部分分别完工，且每部分在其他部分继续建造过程中可供使用或者可对外销售， 且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动实质上已经完成的， 停止与该部分资产相关的借款费用的资本化； 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。 （四）借款费用资本化金额的确定 1、借款利息资本化金额的确定 在资本化期间内，每一会计期间

294、的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定： （1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，公司以专门借款当期实际发生的利息费用， 减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 （2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 （3）借款存在折价或者溢价的，公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 （4）在

295、资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不能超过当期相关借款实际发生的利息金额。 2、借款辅助费用资本化金额的确定 2010 年年度报告 91 （1）专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的， 在发生时根据其发生额予以资本化， 计入符合资本化条件的资产的成本； 在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （2）一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 3、汇兑差额资本化金额的确定 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的

296、汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。 十六、无形资产十六、无形资产 （一）自行研究开发无形资产的初始计量 自行研究开发的无形资产的成本， 按照自满足资本化条件后至达到预定用途前所发生的支出总额确定，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。 公司自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，不符合资本化条件的，于发生时计入当期损益；符合资本化条件的，确认为无形资产。 如果确实无法区分研究阶段支出和开发阶段支出， 则将其所发生的研发支出全部计入当期损益。 （二）无形资产的后续计量 公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 公司将取得的无形资产分为

297、使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。 1、使用寿命有限的无形资产的后续计量 公司对使用寿命有限的无形资产， 自达到预定用途时起在其使用寿命内采用直线法分期摊销，不预留残值。无形资产的摊销金额通常计入当期损益；某项无形资产包含的经济利益通过所生产的产品或其他资产实现的，其摊销金额计入相关资产的成本。 资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核。 2、使用寿命不确定的无形资产的后续计量 公司对使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不进行摊销，但于每年年度终了进行减值测试。 （三）无形资产使用寿命的估计 1、来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命按

298、照不超过合同性权利或其他法定权利的期限确定； 合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有证据表明公司续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命。 2010 年年度报告 92 2、合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面的情况，通过聘请相关专家进行论证或者与同行业的情况进行比较以及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公司带来经济利益的期限。 3、按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。 （四）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 1、无形资产的减值测试方法 （1）对于使用寿命有限的无形资产，如有明显减值迹象的，资

299、产负债表日进行减值测试；对于使用寿命不确定的无形资产，资产负债表日进行减值测试。 （2）对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 （3）当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 （4）无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值） 。 （5）无形资产减值损失一经确认，

300、在以后会计期间不再转回。 2、无形资产减值准备的计提方法 有迹象表明一项无形资产可能发生减值的， 公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。 公司难以对单项无形资产的可收回金额进行估计的， 以该无形资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 （五）划分公司内部研究开发项目的研究阶段与开发阶段的具体标准 根据研究与开发的实际情况，公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段。 1、研究阶段 研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、 研究活动的阶段。 2、开发阶段 开发阶段是指在进行商业性生产或使用前， 将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有

301、实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 2010 年年度报告 93 （六）开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： 1、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 4、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 5、归属于该无形资

302、产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （七）土地使用权的处理 1、公司取得的土地使用权通常确认为无形资产，但改变土地使用权用途，用于赚取租金或资本增值的，将其转为投资性房地产。 2、公司自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权与建筑物分别进行处理。 3、外购土地及建筑物支付的价款在建筑物与土地使用权之间进行分配；难以合理分配的，全部作为固定资产。 十七、长期待摊费用十七、长期待摊费用 （一）长期待摊费用的范围 长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上 （不含 1 年）的各项费用，如以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。 （二）长期待摊费用的初始计量 长

303、期待摊费用按照实际发生的支出进行初始计量。 （三）长期待摊费用的摊销 长期待摊费用按照受益期限采用直线法分期摊销。 十八、十八、预计负债预计负债 （一）预计负债的确认原则 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、亏损合同、重组等或有事项相关的义务同时符合以下三个条件时，确认为预计负债： 1、该义务是公司承担的现时义务； 2、该义务的履行很可能导致经济利益流出公司； 2010 年年度报告 94 3、该义务的金额能够可靠地计量。 （二）预计负债的计量方法 预计负债的金额按照该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 十九、收入十九、收入 公司营业收入主要包括销售商品收入、 提供劳务收入和让渡资产使用

304、权收入， 其确认原则如下： （一）销售商品收入的确认原则 公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方， 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入公司， 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时， 确认商品销售收入的实现。 （二）提供劳务收入的确认原则 1、提供劳务交易的结果能够可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则 公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的， 采用完工百分比法确认提供劳务收入。 在收入的金额能够可靠地计量， 相关的经济利益很可能流入公司， 交易的完工进度能够可靠地确定， 交

305、易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时， 提供劳务交易的结果能够可靠地估计。 2、提供劳务交易的结果不能可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则 公司在资产负债表日提供劳务交易的结果不能可靠估计的， 分别以下三种情况确认提供劳务收入： （1）如果已经发生的劳务成本预计全部能够得到补偿，则按已收或预计能够收回的金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本； （2）如果已经发生的劳务成本预计部分能够得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本； （3）如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，则将已经发生的劳务成本计入当期损益（主营业务成本） ，不确认提供

306、劳务收入。 （三）让渡资产使用权收入的确认 公司在与交易相关的经济利益很可能流入公司， 收入的金额能够可靠地计量时， 确认让渡资产使用权收入的实现。 二十、二十、政府补助政府补助 （一）政府补助的类型 2010 年年度报告 95 政府补助， 是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产， 包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 （二）政府补助的确认原则 政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认： 1、公司能够满足政府补助所附条件； 2、公司能够收到政府补助。 （三）政府补助的计量 1、政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量。 2、政府补助为非货币性资产的，公司按照公

307、允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量（名义金额为人民币 1 元） 。 （四）政府补助的会计处理方法 1、与资产相关的政府补助，在取得时按照到账的实际金额确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 2、与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： （1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的与收益相关的政府补助，在取得时确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。 （2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的与收益相关的政府补助，在取得时直接计入当期损益。 3、已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： （

308、1）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。 （2）不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 二十一、二十一、递延所得税资产递延所得税资产 公司采用资产负债表债务法核算所得税。 （一）递延所得税资产或递延所得税负债的确认 1、公司在取得资产、负债时确定其计税基础。公司于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，资产、负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的，在有关暂时性差异发生当期且符合确认条件的情况下， 公司对应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异分别确认递延所得税负债或递延所得税资产。 2、递延所得税资产的确认依据 （1）公司以未来期间很可能取得用以

309、抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确 2010 年年度报告 96 认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 在确定未来期间很可能取得的应纳税所得额时， 包括未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额， 以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额。 （2）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （3）资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益， 则减记递延所得税资产的账面价值

310、；在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 3、递延所得税负债的确认依据 公司将当期和以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。 但不包括商誉、 非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。 （二）递延所得税资产或递延所得税负债的计量 1、资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，公司根据税法规定按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 2、适用税率发生变化的，公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量， 除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其

311、影响数计入税率变化当期的所得税费用。 3、公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时，采用与收回资产或清偿债务的预期方式相一致的税率和计税基础。 4、公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现。 二十二、经营租赁与融资租赁二十二、经营租赁与融资租赁 公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。 （一）融资租赁，是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。 公司与出租人所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入固定资产： 1、在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司； 2、公司有购买租赁资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时租赁资产的公允价值； 3、即使资

312、产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分； 4、公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产的公允价值； 5、租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 2010 年年度报告 97 （二）经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。 附注三、税项附注三、税项 公司主要适用税费列示如下： 1、增值税 增值税按照当期销项税额与当期可抵扣进项税额的差额计算缴纳，适用的销项税率为17%。 2、消费税 （1）从价计征：白酒消费税按照销售额的 20%计算缴纳。委托加工的应税白酒，按照受托方的同类白酒的销售价格计算纳税； 没有同类白酒销售价格的， 按照组成计税价格计

313、算纳税。 （2）从量计征：按照 0.50 元/斤计算缴纳。 3、企业所得税 企业所得税按应纳税所得额的 25计算缴纳。 4、城市维护建设税 城市维护建设税按照应纳流转税额的 5%、7%计算缴纳。 5、教育费附加 教育费附加按照应纳流转税额的 3%计算缴纳。 6、地方教育附加 地方教育附加按照应纳流转税额的 1%计算缴纳。 7、其他税费 其他税费按国家有关规定执行。 附注四、企业合并及合并财务报表附注四、企业合并及合并财务报表 一、子公司情况一、子公司情况 1、通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司名称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 （万元） 经营范围 期末实际投资额 （万元） 实质

314、上构成对子公司净投资的其他项目余额 江苏洋河酒业有限公司 全资子公司 江苏省 宿迁市 商业 11,440.00 销 售 洋 河 系列白酒 11,522.51 江苏洋河包装有限公司 全资子公司 江苏省 宿迁市 酒类包装 15,200.00 包 装 洋 河 系列白酒、配制酒、保健酒 15,200.00 2010 年年度报告 98 子公司名称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 （万元） 经营范围 期末实际投资额 （万元） 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 南京风向广告有限责任公司 全资子公司 之子公司 江苏省 南京市 广告业 50.00 设计、制作、代理、发布国内各类广告 50.01 南

315、京洋河蓝色经典酒业有限公司 全资子公司 之子公司 江苏省 南京市 商业 100.00 洋 河 系 列 酒销售 100.00 北京洋河商贸有限公司 全资子公司 之子公司 北京市 丰台区 商业 300.00 销售酒 300.00 江苏华趣酒行发展有限公司 全资子公司 之控股子公司 江苏省 南京市 商业 1,000.00 预包装食品的批发与零售 600.00 宿迁天海商贸有限公司 全资子公司 之子公司 江苏省 宿迁市 商业 50.00 预 包 装 食 品销售 50.00 淮安华趣酒行发展有限公司 控股子公司 之子公司 江苏省 淮安市 商业 800.00 预 包 装 食 品批发、零售；卷烟、雪茄烟零售

316、 560.00 江苏洋河贵宾馆有限公司 全资子公司 江苏省 宿迁市 酒店业 15.00 住宿服务、餐饮服务、烟零售 15.00 南京市江宁区华趣酒行发展有限公司 控股子公司 之子公司 江苏省 南京市 商业 150.00 预 包 装 食 品批发与零售 150.00 江苏苏酒实业股份有限公司 全资子公司 江苏省 宿迁市 商业 20,000.00 预 包 装 食 品批发与零售 20,000.00 南京新风向贸易有限公司 全资子公司 江苏省 南京市 商业 100.00 预 包 装 食 品的 批 发 与 零售 100.00 （续上表） 子公司名称 持股比例 表决权比例 是否合并报表 少数股东权益(万元)

317、 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 江苏洋河酒业有限公司 100.00% 100.00% 是 江苏洋河包装有限公司 100.00% 100.00% 是 南京风向广告有限责任公司 100.00% 100.00% 是 南京洋河蓝色经典酒业有限公司 100.00% 100.00% 是 北京洋河商贸有限公司 100.00% 100.00% 是 江苏华趣酒行发展有限公司 60.00% 60.00% 是 398.40 宿迁天海商贸有限公司 100.00% 100.00% 是 淮安华趣酒行发展有限公司 70.00% 70.00% 是 247.78 江苏洋河贵宾馆100.00% 100.00% 是 2

318、010 年年度报告 99 子公司名称 持股比例 表决权比例 是否合并报表 少数股东权益(万元) 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 有限公司 南京市江宁区华趣酒行发展有限公司 100.00% 100.00% 是 江苏苏酒实业股份有限公司 100.00% 100.00% 是 南京新风向贸易有限公司 100.00% 100.00% 是 2、同一控制下企业合并取得的子公司 子公司名称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 （万元） 经营范围 期末实际投资额 （万元） 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 宿迁市洋河物流有限公司 全资子公司 江苏省 宿迁市 运输业 350.00 货物运输、石

319、油制品、汽车配件销售、汽车修理（二类） 460.00 （续上表） 子公司名称 持股比例 表决权比例 是否合并报表 少数股东权益(万元) 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 宿迁市洋河物流有限公司 100.00% 100.00% 是 3、非同一控制下企业合并取得的子公司 子公司名称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 （万元） 经营范围 期末实际投资额 （万元） 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 宿迁志诚包装服务有限公司 全资子公司 江苏省 宿迁市 酒类包装 50.00 白酒包装 50.00 江苏双沟酒业股份有限公司 控股子公司 江苏省 泗洪县 白酒生产 及销售 11,000.0

320、0 白酒生产、销售 53,639.936 江苏双沟工贸有限公司 控股子公司 之子公司 江苏省 泗洪县 商业 2,000.00 生产、销售：针 织 品 ； 酒类、非酒精饮料销售 2,000.00 泗洪双沟珍宝坊酒业有限公司 控股子公司 之子公司 江苏省 泗洪县 商业 50.00 白酒、饮料 销售 泗洪双泰饮品灌装有限公司 控股子公司之子公司 江苏省 泗洪县 酒类及 饮料包装 200.00 酒类、饮料 灌装 200.00 沭阳双沟酒业有限公司 控股子公司之子公司 江苏省 泗洪县 商业 100.00 酒类销售 100.00 泗洪双益酒业有限公司 控股子公司之子公司 江苏省 泗洪县 商业 50.00

321、酒类、饮料 销售 印象江苏酒业股份有限公司 控股子公司之子公司 江苏省 南京市 商业 1,000.00 酒 类 批 发 兼零售 1,000.00 2010 年年度报告 100 子公司名称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 （万元） 经营范围 期末实际投资额 （万元） 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 泗洪县双沟安泰废旧物资再生利用有限公司 控股子公司之子公司 江苏省 泗洪县 废旧物资回收 50.00 废旧金属、生活器皿、废纸回收 3.00 (续上表) 子公司名称 持股比例 表决权比例 是否合并报表 少数股东权益(万元) 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 宿迁志诚包装服务有限

322、公司 100.00% 100% 是 江苏双沟酒业股份有限公司 40.60% 40.60% 是 46,129.06 江苏双沟工贸有限公司 100.00% 100.00% 是 泗洪双沟珍宝坊酒业有限公司 100.00% 100.00% 是 泗洪双泰饮品灌装有限公司 100.00% 100.00% 是 沭阳双沟酒业有限公司 100.00% 100.00% 是 泗洪双益酒业有限公司 100.00% 100.00% 是 印象江苏酒业股份有限公司 100.00% 100.00% 是 泗洪县双沟安泰废旧物资再生利用有限公司 100.00% 100.00% 是 二、本期合并财务报表的合并范围变更情况二、本期合

323、并财务报表的合并范围变更情况 （一）财务报表合并范围增加 1、因新增投资而增加合并财务报表的合并范围 （1）2010 年 1 月，公司全资子公司之控股公司江苏华趣酒行发展有限公司和淮安群益商贸有限公司共同出资 800.00 万元设立淮安华趣酒行发展有限公司，其中江苏华趣酒行发展有限公司出资 560.00 万元，占注册资本的 70.00%；淮安群益商贸有限公司出资 240.00 万元，占注册资本的 30.00。公司自 2010 年 1 月起将其纳入合并财务报表的合并范围。 （2）2010 年 2 月，公司出资 15.00 万元设立江苏洋河贵宾馆有限公司。公司自 2010年 2 月起将其纳入合并财

324、务报表的合并范围。 （3）2010 年 5 月，公司全资子公司之控股公司江苏华趣酒行发展有限公司出资 150.00万元设立南京市江宁区华趣酒行发展有限公司。公司自 2010 年 5 月起将其纳入合并财务报表的合并范围。 （4）2010 年 6 月，公司与控股子公司江苏双沟酒业股份有限公司共同投资 20,000.00万元设立江苏苏酒实业股份有限公司，其中公司出资 17,000.00 万元，占其注册资本的85.00%；江苏双沟酒业股份有限公司出资 3,000.00 万元，占其注册资本的 15.00%。公司自2010 年 6 月起将其纳入合并财务报表的合并范围。 （5） 2010 年 9 月 6 日

325、， 子公司江苏苏酒实业股份有限公司出资 100.00 万元设立南京新风向贸易有限公司。公司自 2010 年 9 月起将其纳入合并财务报表的合并范围。 2010 年年度报告 101 2、因股权收购而增加合并财务报表的合并范围 （1） 根据2010年4月公司与宿迁市国丰资产经营管理有限公司签订的 股份转让协议 ，公司受让宿迁市国丰资产经营管理有限公司持有的江苏双沟酒业股份有限公司股份44,658,280 股（占其注册资本的 40.60%） 。根据江苏双沟酒业股份有限公司 2010 年第二次临时股东大会决议， 其董事会由 7 人组成， 其中公司提名 5 名人选为江苏双沟酒业股份有限公司董事会成员，

326、在其董事会成员中占有多数， 公司对江苏双沟酒业股份有限公司具有实质控制权。公司自 2010 年 4 月起将江苏双沟酒业股份有限公司及其全资子公司江苏双沟工贸有限公司、泗洪双沟珍宝坊酒业有限公司、泗洪双泰饮品灌装有限公司、沭阳双沟酒业有限公司、泗洪双益酒业有限公司、印象江苏酒业股份有限公司、泗洪县双沟安泰废旧物资再生利用有限公司纳入合并财务报表的合并范围。 （2） 根据 2010 年 5 月公司全资子公司江苏洋河包装有限公司与鲍苏建签订的 股权转让协议 ，江苏洋河包装有限公司受让鲍苏建持有的宿迁志诚包装服务有限公司 100.00%的股权。公司自 2010 年 5 月起将其纳入合并财务报表的合并范

327、围。 （3）本期新增合并财务报表的合并范围子公司情况（单位：万元） ： 公司名称 期末净资产 本期净利润 江苏洋河贵宾馆有限公司 14.53 -0.47 淮安华趣酒行发展有限公司 825.93 25.93 南京市江宁区华趣酒行发展有限公司 111.24 -38.76 江苏苏酒实业股份有限公司 109,506.11 89,506.11 南京新风向贸易有限公司 665.53 565.53 宿迁志诚包装服务有限公司 388.04 337.29 江苏双沟酒业股份有限公司 72,843.64 13,076.80 江苏双沟工贸有限公司 6,055.76 3,620.94 泗洪双沟珍宝坊酒业有限公司 2,9

328、17.37 泗洪双泰饮品灌装有限公司 343.93 -47.94 沭阳双沟酒业有限公司 297.72 -188.24 泗洪双益酒业有限公司 686.26 印象江苏酒业股份有限公司 1,276.42 235.38 泗洪县双沟安泰废旧物资再生利用有限公司 141.84 139.25 （4）公司收购江苏双沟酒业股份有限公司股权产生商誉的金额及其确定方法 公司收购江苏双沟酒业股份有限公司股权收购日的被购买方可辨认净资产公允价值的确定，系根据以 2009 年 12 月 31 日为评估基准日的江苏双沟酒业股份有限公司股东全部权益项目的资产评估报告书 （江苏华信资产评估有限公司苏华评报字2010第 002

329、号）确定的公允价值，考虑评估基准日至股权收购日被购买方实现净利润的归属，以及可辨认资产公允价值与账面价值差额的摊销、应计提的递延所得税负债等因素后确定的。 根据上述方法计算的股权收购日江苏双沟酒业股份有限公司可辨认净资产的公允价值 2010 年年度报告 102 为 641,397,534.34 元，公司应享有的被购买方可辨认净资产公允价值的份额为260,397,370.05 元，公司收购该股权的投资成本为 536,399,360.00 元，投资成本高于公司应享有的被购买方可辨认净资产的公允价值份额即合并报表确认的商誉金额为276,001,989.95元。 （二）财务报表合并范围减少 因子公司终

330、止经营而减少合并财务报表的合并范围 名称 处置日净资产 期初至处置日净利润 泗洪双益酒业有限公司注 1 10,117,674.38 6,862,555.61 泗洪双沟珍宝坊酒业有限公司注 2 32,464,459.04 29,173,737.33 注1该公司2010年8月终止经营并进行清算，自2010年9月起不再纳入合并财务报表的合并范围。 2010年9月21日该公司已清算完毕并办理相关注销登记手续， 于2010年9月21日收到宿迁市泗洪工商行政管理局核发的（13240142）公司注销2010第09210002号公司准予注销登记通知书 。 注2 该公司2010年8月终止经营并进行清算，自201

331、0年9月起不再纳入合并财务报表的合并范围。 2010年9月21日该公司已清算完毕并办理相关注销登记手续， 于2010年9月21日收到宿迁市泗洪工商行政管理局核发的（13240142）公司注销2010第09210001号公司准予注销登记通知书 。 附注五、合并财务报表主要项目注释附注五、合并财务报表主要项目注释（除另有说明外，货币单位均为人民币元除另有说明外，货币单位均为人民币元） 1、货币资金、货币资金 （1）明细项目 项目 期末数 期初数 现金 233,391.51 124,064.91 银行存款 6,866,997,957.43 4,612,296,468.29 其他货币资金 16,750

332、,000.00 64,000,000.00 其中：银行承兑汇票保证金 16,750,000.00 30,000,000.00 合计 6,883,981,348.94 4,676,420,533.20 （2）货币资金期末余额中除银行承兑汇票保证金 16,750,000.00 元外，无抵押、冻结等对变现有限制或存放境外及存在潜在回收风险的款项。 2、应收票据、应收票据 （1）明细项目 票据类别 期末数 期初数 银行承兑汇票 126,078,150.14 4,670,000.00 （2）期末公司已经背书给其他方但尚未到期的金额最大的前五名票据情况 2010 年年度报告 103 出票单位 出票日期 到

333、期日 金额 江苏增力商贸有限公司 2010-12-13 2011-3-13 5,000,000.00 金湖县华诚商贸有限公司 2010-12-16 2011-3-16 4,000,000.00 阜宁县通达洋河大曲经销处 2010-12-20 2011-3-20 3,420,000.00 郑州威廉商贸有限公司 2010-12-20 2011-3-20 3,000,000.00 兴化市乐吾烟酒商行 2010-12-14 2011-3-14 3,000,000.00 合计 18,420,000.00 （3）应收票据期末余额中无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位的票据。 3、应收账

334、款、应收账款 （1）按种类披露的应收账款 种类 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款： 账龄分析法组合 34,258,881.17 100.00% 2,442,507.46 7.13% 其他组合 组合小计 34,258,881.17 100.00% 2,442,507.46 7.13% 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 34,258,881.17 100.00% 2,442,507.46 7.13% 续上表 种类 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单项

335、计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款： 账龄分析法组合 28,650,632.98 100.00% 1,977,412.12 6.90 其他组合 组合小计 28,650,632.98 100.00% 1,977,412.12 6.90 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 28,650,632.98 100.00% 1,977,412.12 6.90 组合中按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末数 期初数 账面金额 比例 坏账准备 账面金额 比例 坏账准备 2010 年年度报告 104 账龄 期末数 期初数 账面金额 比例 坏账准备 账面金额 比例 坏账

336、准备 1 年以内 32,007,144.96 93.43% 1,600,349.33 27,533,163.24 96.10% 1,376,658.15 1-2 年 1,186,100.86 3.46% 118,610.09 499,385.12 1.74% 49,938.51 2-3 年 440,250.73 1.29% 132,075.22 44,472.32 0.16% 13,341.69 3-4 年 48,472.32 0.14% 24,236.16 46,878.19 0.16% 23,439.10 4-5 年 48,378.19 0.14% 38,702.55 63,497.18

337、0.22% 50,797.74 5 年以上 528,534.11 1.54% 528,534.11 463,236.93 1.62% 463,236.93 合计 34,258,881.17 100.00% 2,442,507.46 28,650,632.98 100.00% 1,977,412.12 （2）应收账款期末余额中无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位的款项。 （3）应收账款金额前五名单位情况 名称 与公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例 上海大润发有限公司 客户 4,488,335.20 1 年以内 13.10% 苏果超市有限公司 客户 3,395,

338、301.10 1 年以内 9.91% 海安县灿烂商行 客户 1,821,186.97 1 年以内 5.31% 江苏省阜宁县顺达农副产品购销有限公司 客户 1,050,868.00 1 年以内 3.07% 南京百维商贸有限公司 客户 756,714.00 1 年以内 2.21% 合计 11,512,405.27 33.60% 4、预付款项、预付款项 （1）账龄分析 账龄 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 1 年以内 99,682,343.27 99.31% 140,092,752.33 99.95% 1-2 年 242,809.73 0.24% 2-3 年 81,800.00 0.08%

339、3,725.57 3 年以上 374,506.75 0.37% 70,781.18 0.05% 合计 100,381,459.75 100.00% 140,167,259.08 100.00% （2）预付款项金额前五名单位情况 名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 江苏英迈文化传媒有限公司 广告代理商 67,393,180.00 1 年以内 期末预付 2011 年央视广告费 泗洪县双沟镇财政所 土地款 16,000,000.00 1 年以内 期末预付土地款尚未结算 山东泰山恒信机械有限公司 供应商 1,910,000.00 1 年以内 预付设备款期末尚未结算 南京市双石包装材料有限公司

340、供应商 1,700,000.00 1 年以内 预付材料款期末货物尚未验收入库 2010 年年度报告 105 宿迁市恒久钢结构有限公司 供应商 1,465,000.00 1 年以内 预付工程款期末尚未结算 合计 88,468,180.00 （3）预付款项期末余额中无预付持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 5、其他应收款、其他应收款 （1）按种类披露的其他应收款 种类 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款： 账龄分析法组合 63,737,229.96 100.00% 7,799,30

341、0.93 12.24% 其他组合 组合小计 63,737,229.96 100.00% 7,799,300.93 12.24% 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 63,737,229.96 100.00% 7,799,300.93 12.24% 续上表 种类 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款： 账龄分析法组合 17,487,038.52 100.00% 1,641,456.91 9.39% 其他组合 组合小计 17,487,038.52 100.00% 1,641,456.91

342、 9.39% 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 17,487,038.52 100.00% 1,641,456.91 9.39% 组合中按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末数 期初数 账面金额 比例 坏账准备 账面金额 比例 坏账准备 1 年以内 48,958,544.34 76.82% 2,447,927.21 14,955,060.89 85.52% 747,753.03 1-2 年 4,045,314.11 6.35% 404,531.44 1,578,912.23 9.03% 157,891.23 2-3 年 7,769,301.92 12.19% 2

343、,330,790.57 200,699.24 1.15% 60,209.78 3-4 年 289,452.44 0.45% 144,726.23 130,154.07 0.75% 65,077.04 2010 年年度报告 106 账龄 期末数 期初数 账面金额 比例 坏账准备 账面金额 比例 坏账准备 4-5 年 1,016,458.39 1.59% 813,166.72 58,431.28 0.33% 46,745.02 5 年以上 1,658,158.76 2.60% 1,658,158.76 563,780.81 3.22% 563,780.81 合计 63,737,229.96 100

344、.00% 7,799,300.93 17,487,038.52 100.00% 1,641,456.91 （2）其他应收款金额前五名单位情况 名称 与本公 司关系 欠款金额 欠款年限 性质或内容 占其他应收款总额的比例 南京培龙体育文化有限公司 广告商 5,000,000.00 2-3 年 合作款 7.85% 南京双沟天生坊酒业有限公司 客户 1,821,628.00 1 年以内 借款 2.86% 泗洪县双源酒类包装有限公司 供应商 1,351,482.10 2-3 年 代垫费用 2.12% 宿迁市国丰资产经营管理有限公司 子公司原股东 1,193,952.80 1 年以内 借款 1.87%

345、戴丹 公司员工 1,000,000.00 1 年以内 备用金 1.57% 合计 10,367,062.90 16.27% （3）其他应收款期末余额中无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 6、存货、存货 （1）存货分类 存货种类 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 160,593,549.68 160,593,549.68 239,404,428.79 239,404,428.79 半成品 1,197,477,298.93 1,197,477,298.93 330,607,842.21 330,607,842.21 在产品

346、 50,104,746.59 50,104,746.59 30,385,846.85 30,385,846.85 库存商品 466,034,982.21 4,221,907.19 461,813,075.02 313,094,508.87 313,094,508.87 周转材料 627,563.77 627,563.77 553,401.29 553,401.29 合计 1,874,838,141.18 4,221,907.19 1,870,616,233.99 914,046,028.01 914,046,028.01 （2）存货跌价准备 项目 期初余额 本期增加额注 本期减少额 期末余额

347、转回 转销 库存商品 18,065,104.16 13,843,196.97 4,221,907.19 注为本期公司收购江苏双沟酒业股份有限公司股权，财务报表合并范围变化增加的存货跌价准备。 7、长期股权投资、长期股权投资 2010 年年度报告 107 被投资单位名称 核算 方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资单位持股比例 在被投资单位表决权比例 本期计提减值准备 减值 准备 本期现金 分红 江 苏 泗 阳农 村 合 作银行 成本法 7,987,200.00 6,000,000.00 1,987,200.00 7,987,200.00 7.32% 7.32% 宿 迁 市

348、交通 投 资 有限公司 成本法 948,000.00 800,000.00 148,000.00 948,000.00 0.09% 0.09% 宿 迁 市 中小 企 业 信用 担 保 中心 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 10.00% 10.00% 合计 13,935,200.00 6,800,000.00 7,135,200.00 13,935,200.00 8、固定资产、固定资产 （1）固定资产原价及累计折旧增减变化情况如下： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、账面原值合计 585,192,081.75 504,935,

349、497.39 9,383,234.79 1,080,744,344.35 房屋及建筑物 369,927,480.26 329,194,893.74 3,584,710.06 695,537,663.94 机器设备 161,632,552.50 104,484,310.54 861,092.00 265,255,771.04 运输设备 19,981,672.55 28,081,027.24 4,536,860.70 43,525,839.09 其他设备 33,650,376.44 43,175,265.87 400,572.03 76,425,070.28 二、累计折旧合计 91,829,482

350、.73 112,833,317.37 4,304,626.69 200,358,173.41 房屋及建筑物 45,603,653.31 66,836,901.81 1,094,351.72 111,346,203.40 机器设备 33,663,753.98 28,706,466.66 527,738.00 61,842,482.64 运输设备 4,708,058.50 7,678,677.51 2,331,888.85 10,054,847.16 其他设备 7,854,016.94 9,611,271.39 350,648.12 17,114,640.21 三、账面净值合计 493,362,5

351、99.02 880,386,170.94 房屋及建筑物 324,323,826.95 584,191,460.54 机器设备 127,968,798.52 203,413,288.40 运输设备 15,273,614.05 33,470,991.93 其他设备 25,796,359.50 59,310,430.07 四、减值准备合计 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 五、账面价值合计 493,362,599.02 880,386,170.94 房屋及建筑物 324,323,826.95 584,191,460.54 机器设备 127,968,798.52 203,413,288.40

352、 2010 年年度报告 108 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 运输设备 15,273,614.05 33,470,991.93 其他设备 25,796,359.50 59,310,430.07 本期由在建工程转入固定资产原价的金额为 138,655,647.49 元。 本期计提折旧额 65,290,033.44 元。 （2 2）期末不存在固定资产账面价值高于其可收回金额的情形，不需计提固定资产减值）期末不存在固定资产账面价值高于其可收回金额的情形，不需计提固定资产减值准备。准备。 （3 3）未办妥产权证书的固定）未办妥产权证书的固定资产情况资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预

353、计办结产权证书时间 南京研发中心办公楼 已完成整体验收，产权证书尚在办理中 2011 年 12 月 包装物流中心车间 整体尚未完成验收，待整体验收完毕、图纸送宿迁档案馆备案后，方可办理产权证书 2011 年 12 月 酿酒车间 整体尚未完成验收，待整体验收完毕、图纸送宿迁档案馆备案后，方可办理产权证书 2011 年 12 月 双沟包装材料库 已完工，产权证书尚在办理中 2011 年 12 月 双沟宾馆楼及其小车库 已完工，产权证书尚在办理中 2011 年 12 月 双沟新区 1#材料库附属工程 已完工，产权证书尚在办理中 2011 年 12 月 双沟综合楼 已完工，产权证书尚在办理中 2011

354、 年 12 月 双沟老厂区 3 号成品库 已完工，产权证书尚在办理中 2011 年 12 月 9、在建工程 （1 1）在建工程在建工程明细明细 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 名优酒酿造技改项目 80,374,752.32 80,374,752.32 900,004.00 900,004.00 名优酒陈化老熟和包装技改项目 20,247,051.60 20,247,051.60 36,436,484.65 36,436,484.65 营销网络工程 655,000.00 655,000.00 6,166,554.70 6,166,554.70 名

355、优酒酿造技改二期工程 129,433,298.53 129,433,298.53 2 号包装车间工程 9,683,849.68 9,683,849.68 双沟瓶库工程及园区改造、 设计工程 27,928,462.47 27,928,462.47 其他工程 109,202,046.33 109,202,046.33 13,449,079.75 13,449,079.75 合计 377,524,460.93 377,524,460.93 56,952,123.10 56,952,123.10 2010 年年度报告 109 （2 2）在建工程项目变动情况）在建工程项目变动情况 项目 名称 预算数 期

356、初余额 本期增加额 本期减少额 工程投入占预算比例 工程 进度 期末余额 资金 来源 转入固定资产 其他减少额 名优酒酿造技改项目 269,595,700.00 900,004.00 89,688,851.73 10,214,103.41 64.50% 64.50% 80,374,752.32 募集资金 名 优 酒 陈化 老 熟 和包 装 技 改项目 385,399,100.00 36,436,484.65 67,117,466.12 83,306,899.17 83.32% 83.32% 20,247,051.60 募集资金 营 销 网 络工程 74,403,700.00 6,166,554

357、.70 1,160,264.94 6,671,819.64 46.24% 46.24% 655,000.00 募集资金 名 优 酒 酿造 技 改 二期工程 129,727,682.29 294,383.76 129,433,298.53 超募资金 2 号包装车间工程 22,866,923.10 9,683,849.68 42.35% 42.35% 9,683,849.68 自筹资金 双 沟 瓶 库工 程 及 园区改造、设计工程 33,672,792.46 5,744,329.99 27,928,462.47 自筹资金 其他工程 13,449,079.75 128,177,078.10 32,4

358、24,111.52 109,202,046.33 自筹资金 合计 56,952,123.10 459,227,985.32 138,655,647.49 377,524,460.93 （3 3）在建工程发生额及余额中均无利息资本化金额。）在建工程发生额及余额中均无利息资本化金额。 （4 4）期末不存在在建工程账面价值高于可收回金额的情形，不需计）期末不存在在建工程账面价值高于可收回金额的情形，不需计提在建工程减值准提在建工程减值准备。备。 10、无形资产 （1 1）无形资产无形资产情况情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、账面原值合计 145,899,477.77 652,1

359、97,254.41 798,096,732.18 土地使用权 143,191,997.89 270,095,043.08 413,287,040.97 商标 671,339.71 377,070,850.00 377,742,189.71 计算机软件 2,036,140.17 5,031,361.33 7,067,501.50 二、累计摊销合计 9,439,483.56 73,447,566.86 82,887,050.42 土地使用权 8,791,466.28 10,451,606.28 19,243,072.56 商标 328,691.04 61,339,532.47 61,668,223

360、.51 计算机软件 319,326.24 1,656,428.11 1,975,754.35 三、账面净值合计 136,459,994.21 715,209,681.76 土地使用权 134,400,531.61 394,043,968.41 商标权 342,648.67 316,073,966.20 计算机软件 1,716,813.93 5,091,747.15 四、减值准备合计 土地使用权 2010 年年度报告 110 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 商标 计算机软件 五、账面价值合计 136,459,994.21 715,209,681.76 土地使用权 134,400,5

361、31.61 394,043,968.41 商标 342,648.67 316,073,966.20 计算机软件 1,716,813.93 5,091,747.15 本期摊销额本期摊销额 46,903,352.8846,903,352.88 元。元。 （2 2）期末不存在无形资产账面价值高于其可收回金额的情形，不需计提无形资产减值）期末不存在无形资产账面价值高于其可收回金额的情形，不需计提无形资产减值准备。准备。 11、商誉 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 江苏双沟酒业股份有限公司 276,001,989.95 276,001,989.95 注 注为公司本期

362、收购江苏双沟酒业股份有限公司股权形成的商誉，对于企业合并所形成的商誉， 自购买日起将其账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组或者资产组组合， 在每年年度终了进行减值测试，计算可收回金额，并与其账面价值进行比较。如资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的， 该差额首先冲减分配到该资产组或者资产组组合的商誉的账面价值， 然后根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。经测试，该商誉未发生减值。 12、长期待摊费用 项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 租赁房屋装修费 876,184.28 162,663.19

363、 713,521.09 13、递延所得税资产/递延所得税负债 （1 1）明细项目）明细项目 项目 期末数 期初数 递延所得税资产递延所得税资产 资产减值准备 3,615,928.89 904,717.26 负债账面价值与计税基础的差异注1 138,341,331.29 16,550,584.90 合并抵销未实现内部销售利润 5,530,682.03 1,867,967.98 小计 147,487,942.21 19,323,270.14 递延所得税负债递延所得税负债 评估增值确认递延所得税负债注2 87,077,094.48 注注 1 1 为子公司为子公司江苏苏酒实业股份有限公司、江苏苏酒实业

364、股份有限公司、江苏双沟工贸有限公司江苏双沟工贸有限公司预提的预提的应付经销应付经销商商尚未结算的折扣与折让尚未结算的折扣与折让等等形成。形成。 注注 22为公司收购江苏双沟酒业股份有限公司股权而对其可辨认资产评估增值额确认为公司收购江苏双沟酒业股份有限公司股权而对其可辨认资产评估增值额确认 2010 年年度报告 111 的递延所得税负债。的递延所得税负债。 （2 2）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异 项目 暂时性差异金额 可抵扣差异项目： 资产账面价值小于计税基础产生的暂时性差异 14,463,715.58 负债账面价值大于计税基础

365、产生的暂时性差异 553,365,325.16 合并抵销未实现内部销售利润产生的暂时性差异 22,122,728.12 小计 589,951,768.86 应纳税差异项目： 资产评估增值产生的暂时性差异 348,308,377.92 小计 348,308,377.92 14、资产减值准备、资产减值准备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 转回 转销 一、坏账准备 3,618,869.03 7,226,101.08 603,161.72 10,241,808.39 二、存货跌价准备 18,065,104.16 13,843,196.97 4,221,907.19 合计 3,618,86

366、9.03 25,291,205.24 14,446,358.69 14,463,715.58 15、应付票据、应付票据 （1）明细项目 票据类别 期末数 期初数 银行承兑汇票 203,450,000.00 145,200,000.00 下一会计期间将到期的金额为 203,450,000.00 元。 （2）应付票据期末余额中无应付持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东或关联方的票据。 16、应付账款 （1 1）按账龄列示的应付账款按账龄列示的应付账款 账龄 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 1 年以内 412,091,248.68 95.07% 167,380,984.84 99.

367、36% 1-2 年 18,244,798.58 4.21% 437,708.17 0.26% 2-3 年 710,805.41 0.16% 230,716.70 0.14% 3 年以上 2,432,764.10 0.56% 414,677.21 0.24% 合计 433,479,616.77 100.00% 168,464,086.92 100.00% （2 2）应付账款期末余额中无应付持有公司）应付账款期末余额中无应付持有公司 5%5%以上以上（含含 5%5%）表决权股份的股东单位表决权股份的股东单位或或关联方的关联方的款项。款项。 2010 年年度报告 112 17、预收款项 （1 1）按

368、账龄列示的预收账款按账龄列示的预收账款 账龄 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 1 年以内 1,017,691,063.24 99.16% 159,435,827.56 95.11% 1-2 年 7,082,453.27 0.69% 4,783,896.00 2.85% 2-3 年 265,182.03 0.03% 3,411,317.39 2.04% 3 年以上 1,243,991.94 0.12% 合计 1,026,282,690.48 100.00% 167,631,040.95 100.00% （2 2）预收款项期末余额中预收持有公司）预收款项期末余额中预收持有公司 5%5%以上

369、以上（含含 5%5%）表决权股份的股东或关联方表决权股份的股东或关联方的的款项款项 单位名称 期末数 期初数 上海海烟物流发展有限公司 659,679.78 18、应付职工薪酬 （1 1）明细项目）明细项目 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 50,300,129.77 440,973,262.29 411,525,429.42 79,747,962.64 二、职工福利费 18,246,592.52 18,246,592.52 三、社会保险费 78,364.08 40,495,107.47 39,914,842.02 658,629.53 其中：1、医疗保

370、险费 8,295,676.20 8,295,676.20 2、基本养老保险费 63,004.23 28,202,959.44 27,950,013.66 315,950.01 3、年金缴纳 4、失业保险费 13,442.07 2,421,666.66 2,045,659.41 389,449.32 5、工伤保险费 1,917.78 1,038,917.03 1,087,604.61 -46,769.80 6、生育保险费 535,888.14 535,888.14 0.00 四、住房公积金 41,643.06 9,031,165.60 9,053,218.60 19,590.06 五、辞退福利

371、六、其他 14,504,951.72 10,131,592.45 10,736,585.65 13,899,958.52 其中：1、职工教育经费 8,048,640.62 6,279,472.74 5,902,603.57 8,425,509.79 2、工会经费 6,456,311.10 3,852,119.71 4,833,982.08 5,474,448.73 合计 64,925,088.63 518,877,720.33 489,476,668.21 94,326,140.75 （2 2）期末应付职工薪酬在正常支付期内，将于下一会计期间发放或使用，期末应付职工薪酬在正常支付期内，将于下一

372、会计期间发放或使用，公司公司无拖欠无拖欠性质的应付职工薪酬。性质的应付职工薪酬。 19、应交税费 项目 期末数 期初数 增值税 56,980,346.76 2,338,353.82 消费税 146,440,454.07 62,673,420.70 2010 年年度报告 113 项目 期末数 期初数 营业税 418,713.57 企业所得税 601,737,173.07 210,656,781.76 个人所得税 25,037.57 -11,166.15 城市建设维护税 11,665,861.51 3,820,654.87 房产税 1,440,447.93 469,190.45 土地使用税 1,1

373、54,349.85 672,829.60 车船使用税 1,740.00 180.00 印花税 636,157.79 64,132.12 教育费附加 8,752,310.22 3,043,530.83 综合基金 854,928.68 117,653.86 合计 829,688,807.45 284,264,275.43 20、应付股利 单位名称 期末数 期初数 子公司应付股利注 56,621,761.20 注为控股子公司江苏双沟酒业股份有限公司根据其 2010 年 12 月股东大会决议分配2010 年第一季度及 4-10 月份利润，应付原股东宿迁市国丰资产经营管理有限公司以及少数股东宿迁产业发展

374、集团有限公司 （原名宿迁市国有资产投资有限公司） 宿迁市中德金源商贸有限公司、赵凤琦、李风云、陈长风、谢玉球、王世强、刘新宇、陆富国、张德佳、安春雅、郑步军的股利。 21、其他应付款、其他应付款 （1 1）按按账龄账龄列示的其他应付款列示的其他应付款 账龄 期末数 期初数 账面金额 比例 账面金额 比例 1 年以内 989,816,295.90 88.53% 364,984,250.04 84.75% 1-2 年 72,378,929.27 6.47% 39,524,244.52 9.18% 2-3 年 28,905,012.20 2.58% 13,050,580.56 3.03% 3 年以上

375、 27,003,797.36 2.42% 13,076,354.68 3.04% 合计 1,118,104,034.73 100.00% 430,635,429.80 100.00% （2 2）其他应付款期末余额中无应付持有公司）其他应付款期末余额中无应付持有公司 5%5%以上以上（含含 5%5%）表决权股份的股东单位表决权股份的股东单位或关联方的或关联方的款项。款项。 （3 3）账龄）账龄超过超过 1 1 年的大额其他应付款主要为应付经销商风险抵押金、折让保证金等款年的大额其他应付款主要为应付经销商风险抵押金、折让保证金等款项。项。 （4 4）其他应付款期末余额中应付金额较大的其他应付款列示

376、如下）其他应付款期末余额中应付金额较大的其他应付款列示如下： 项目名称 金额 性质或内容 应付经销商尚未结算的折扣 537,837,643.42 折扣及折让 经销商风险抵押金 127,829,338.80 抵押金 2010 年年度报告 114 项目名称 金额 性质或内容 经销商促销保证金 106,941,047.79 保证金 经销商折让保证金 47,456,784.80 保证金 预提运输费 10,856,514.20 运输费 合计 830,921,329.01 22、长期借款 （1 1）长期借款分类长期借款分类 借款类别 期末数 期初数 信用借款 400,000.00 400,000.00 （

377、2 2）根据）根据 20072007 年年 3 3 月公司与宿迁市宿城区财政局签订的宿区国债字（月公司与宿迁市宿城区财政局签订的宿区国债字（20072007）1 1 号号文文国债转贷资金使用协议书，宿迁市宿城区国债转贷资金使用协议书，宿迁市宿城区财政局将国债资金财政局将国债资金 40.0040.00 万元转贷给公司，万元转贷给公司，用于酿酒洗瓶废水循环再利用工程，还本付息期限为用于酿酒洗瓶废水循环再利用工程，还本付息期限为 1010 年。年。 23、专项应付款 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 应付职工身份置换补偿金注 149,556,824.53 93,542,329.77 376,

378、608.79 242,722,545.51 注注 为江苏洋河集团有限公司为江苏洋河集团有限公司 20062006 年度转入的应付职工身份置换补偿金及相关费用年度转入的应付职工身份置换补偿金及相关费用，以及江苏双沟集团有限公司转入子公司江苏双沟酒业股份有限公司的以及江苏双沟集团有限公司转入子公司江苏双沟酒业股份有限公司的应付职工身份置换补应付职工身份置换补偿金。偿金。 24、其他非流动负债 其他非流动负债其他非流动负债为与资产相关的政府补助形成的递延收益，其明细项目如下：为与资产相关的政府补助形成的递延收益，其明细项目如下： 项目 期末余额 期初余额 废水循环再利用工程专项资金注 744,166

379、.67 839,166.67 注注 根据根据 20062006 年年 1212 月月 1919 日宿迁市财政局宿财日宿迁市财政局宿财200643200643 号文关于下达号文关于下达 20062006 年度资年度资源节约和环境保护项目国债专项资金基建支出预算的通知，公司于源节约和环境保护项目国债专项资金基建支出预算的通知，公司于 20072007 年年 3 3 月收到宿迁月收到宿迁市财政局拨入的酿酒洗瓶废水循环再利用工程专项资金市财政局拨入的酿酒洗瓶废水循环再利用工程专项资金 950,000.00950,000.00 元， 至元， 至 20082008 年年 1010 月该月该工程已达到预定可

380、使用状态并投入使用，将其确认为递延收益，其购买设备的折旧年限为工程已达到预定可使用状态并投入使用，将其确认为递延收益，其购买设备的折旧年限为1010 年，年，截止截止 20102010 年年 1212 月月 3131 日累计日累计分分摊递延摊递延收益收益 205,833.33205,833.33 元元。 25、股本 单单位：股位：股 股份类别 期初数 本次变动增减（、） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 一、有限售条件股份 414,000,700 -168,931,372 245,069,328 1、国家持股 33,407 -33,407 2010 年年度报告 115 股份类别

381、期初数 本次变动增减（、） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 2、国有法人持股 225,710,296 -69,347,311 156,362,985 3、其他内资持股 170,309,143 -96,059,143 74,250,000 其中：境内非国有法人持股 155,682,334 -81,432,334 74,250,000 境内自然人持股 14,626,809 -14,626,809 4、外资持股 12,620 -12,620 其中：境外法人持股 12,620 -12,620 境外自然人持股 5、高管股份 17,935,234 -3,478,891 14,456,343

382、 二、无限售条件股份 35,999,300 168,931,372 204,930,672 1、人民币普通股 35,999,300 168,931,372 204,930,672 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 450,000,000 450,000,000 26、资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 2,556,379,699.51 2,556,379,699.51 其他资本公积 30,000.00 30,000.00 合计 2,556,409,699.51 2,556,409,699.51 27、盈余公积 项目 期初余额 本期

383、增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 189,684,136.10 35,315,863.90 225,000,000.00 28、未分配利润 （1 1）明细情况）明细情况 项目 金额 提取或分配比例 期初未分配利润 1,878,717,731.87 加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,204,667,836.96 减：提取法定盈余公积 35,315,863.90 2010 年年度报告 116 项目 金额 提取或分配比例 应付现金股利 360,000,000.00 每 10 股派发现金股利 8.00 元 期末未分配利润 3,688,069,704.93 （2 2）20200909 年度利

384、润分配方案：根据年度利润分配方案：根据 2 2010010 年年 3 3 月月 3 30 0 日公司股东大会审议通日公司股东大会审议通过的过的20092009年度利润分配议案，公司以年度利润分配议案，公司以 20092009 年年 1212 月月 3131 日总股本日总股本 45,000.0045,000.00 万股为基数，每万股为基数，每 1010 股股派发现金红利派发现金红利 8.008.00 元（含税），合计派发现金红利元（含税），合计派发现金红利 36,000.0036,000.00 万元。万元。 29、营业收入与营业成本 （1 1）营业收入与营业成本基本情况）营业收入与营业成本基本情

385、况 项目 本期发生额 上期发生额 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 7,547,618,548.50 3,949,881,817.65 主营业务成本 3,260,704,733.24 1,617,969,360.23 其他业务收入 71,474,147.72 52,166,632.98 其他业务成本 67,889,991.41 44,278,241.05 合计 7,619,092,696.22 4,002,048,450.63 合计 3,328,594,724.65 1,662,247,601.28 （2 2）主营业务（分产品）主营业务（分产品） 产品类别 本期发生额 上期发生额 营

386、业收入 营业成本 营业收入 营业成本 中高档酒 6,377,072,587.92 2,262,731,517.90 3,378,430,594.56 1,119,613,718.47 普通酒 1,170,545,960.58 997,973,215.34 571,451,223.09 498,355,641.76 合计 7,547,618,548.50 3,260,704,733.24 3,949,881,817.65 1,617,969,360.23 （3 3）公司前五名客户的营业收入情况）公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例 江苏弘炜食品有限公司 41

387、8,209,242.19 5.49% 江苏增力商贸有限公司 167,468,485.50 2.20% 苏州江枫酒业有限公司 165,256,077.80 2.17% 无锡海尊贸易有限公司 123,116,463.28 1.62% 盐城天海商贸有限公司 116,076,262.87 1.52% 合计 990,126,531.64 13.00% 30、营业税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 消费税注 151,577.41 130,054.20 见附注三.2 营业税 492,368.49 582,601.42 营业额的 5% 城建税 51,513,264.09 22,918,733.

388、09 流转税额的 7%、5% 教育费附加 35,173,852.63 18,219,634.94 流转税额的 4% 其他 4,320.00 2010 年年度报告 117 合计 87,331,062.62 41,855,343.65 注注 公司成品酒的包装生产全部委托全资子公司江苏洋河包装有限公司公司成品酒的包装生产全部委托全资子公司江苏洋河包装有限公司、宿迁志诚包、宿迁志诚包装服务有限公司装服务有限公司进行，进行，控股子公司江苏双沟酒业股份有限公司成品酒的包装生产委托其全控股子公司江苏双沟酒业股份有限公司成品酒的包装生产委托其全资子公司资子公司泗洪双泰饮品灌装有限公司泗洪双泰饮品灌装有限公司进

389、行。进行。公司应交的消费税及附加由受托方代扣代缴，公司应交的消费税及附加由受托方代扣代缴，公司对代扣代缴的消费税及附加计入产品生产成本。营业税金及附加发生额中的消费税为公司对代扣代缴的消费税及附加计入产品生产成本。营业税金及附加发生额中的消费税为公司销售部分散酒缴纳的消费公司销售部分散酒缴纳的消费税。税。 公司委托加工成品酒由受托方代扣代缴的消费税及附加本期和上期公司委托加工成品酒由受托方代扣代缴的消费税及附加本期和上期分分别为别为910,634,655.47910,634,655.47 元元和和 483483, ,420420, ,987.78987.78 元。元。 31、财务费用 明细项目

390、 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,570,115.76 2,928,102.66 减：利息收入 54,278,268.75 24,021,591.54 加：手续费支出 943,698.34 439,869.40 其他 156.78 合计 -51,764,454.65 -20,653,462.70 32、资产减值损失、资产减值损失 明细项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -3,101,703.73 1,548,506.83 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 946,052.86 六、投资性房地产减值损失 七、固定资

391、产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 -3,101,703.73 2,494,559.69 33、投资收益、投资收益 （1）投资收益明细情况 明细项目 本期发生额 上期发生额 2010 年年度报告 118 成本法核算的长期股权投资收益 727,123.28 其他 19,178.10 合计 746,301.38 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 江苏泗阳农村合作银行 727,123.28 本期未分配利

392、润 （3）公司投资收益汇回不存在重大限制。 34、营业外收入、营业外收入 （1）明细情况 明细项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 463,743.17 388,774.95 其中：固定资产处置利得 463,743.17 388,774.95 违约金收入 14,272,262.33 4,252,799.04 代扣代缴税金手续费收入 8,050,703.75 4,093,497.22 政府补助 8,475,000.00 11,975,000.00 非同一控制下的企业合并收益 7,460.47 其他收入 884,128.02 156,380.77 合计 32,153,297.74

393、20,866,451.98 （2）政府补助明细 项目 本期发生额 上期发生额 说明 废水循环再利用工程专项资金 95,000.00 95,000.00 灌装生产线补助资金 400,000.00 技术改造专项补助资金 1,000,000.00 包装中心物流技改项目补助资金 500,000.00 节能改造专项资金 1,300,000.00 名牌战略奖励资金 150,000.00 入库税收贡献奖 2,030,000.00 品牌建设项目补助资金 200,000.00 省重点工业技术改造专项引导资金 500,000.00 节能减排专项引导资金 800,000.00 科技创新与成果转化专项引导资金 5,0

394、00,000.00 5,000,000.00 省重点产业调整和振兴专项引导资金 560,000.00 锅炉烟气脱硫除尘资金 300,000.00 产业结构调整专项补贴 1,570,000.00 宿迁市财政局名牌奖励金 300,000.00 2010 年年度报告 119 项目 本期发生额 上期发生额 说明 宿迁市财政局防汛工程维修补助款 200,000.00 出口产品品牌境外认证资金 20,000.00 宿迁市财政局拨增长点款 150,000.00 泗洪县专项补贴款 200,000.00 泗洪县水利局节水改造示范工程补助款 80,000.00 合计 8,475,000.00 11,975,000

395、.00 35、营业外支出、营业外支出 明细项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 2,915,509.35 4,633,028.98 其中：固定资产处置损失 2,915,509.35 4,633,028.98 对外捐赠、赞助支出 16,628,001.25 1,750,000.00 非常损失注 8,049,364.93 滞纳金及罚款支出 633,284.67 824,916.32 综合基金 7,349,730.97 6,038,733.09 其他支出 229,814.79 406.00 合计 35,805,705.96 13,247,084.39 注2010 年 9 月公司遭受雷

396、暴雨袭击，发生存货和设备损失 32,519,325.93 元，收到保险公司理赔款 24,469,961.00 元，净损失 8,049,364.93 元。 36、所得税费用、所得税费用 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 902,062,259.69 423,817,036.98 递延所得税调整 -124,536,060.07 -4,122,009.63 合计 777,526,199.62 419,695,027.35 37、现金流量表项目注释、现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 客户风险抵押金 35,416,509.4

397、0 72,600,756.78 客户保证金 24,441,958.18 35,843,064.68 利息收入 54,278,268.75 24,021,591.54 存货损失保险赔款 24,245,566.01 违约金收入 14,272,262.33 3,997,242.04 代扣代缴税金手续费收入 8,050,703.75 4,093,797.22 政府补助 8,475,000.00 11,480,000.00 往来款及其他 109,801,665.22 55,351,221.54 2010 年年度报告 120 项目 本期金额 上期金额 合计 278,981,933.64 207,387,6

398、73.80 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 运输费 52,659,449.98 37,992,339.18 广告促销费 435,420,218.94 142,790,927.64 租赁费 11,313,714.28 38,023,494.06 修理费 12,438,389.31 5,057,760.48 差旅费 59,729,087.41 31,556,722.59 招待费 9,778,606.99 7,145,209.15 保险费 4,766,448.36 630,970.89 劳务费 35,368,755.36 33,765,835.96 其他 177,80

399、2,394.94 80,985,335.98 合计 799,277,065.57 377,948,595.93 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 固定资产损失保险赔款 224,394.99 38、现金流量表补充资料、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 项目 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,298,690,505.02 1,253,613,135.31 加：资产减值准备 -3,101,703.73 2,494,559.69 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 65,290,033.44 27,261,798.

400、43 无形资产摊销 46,903,352.88 3,170,659.25 长期待摊费用摊销 162,663.19 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“”号填列） 2,451,766.18 4,244,254.03 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 1,283,477.50 676,167.50 投资损失（收益以“”号填列） -746,301.38 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -110,241,526.59 -4,122,009.63 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） -14,294,5

401、33.48 2010 年年度报告 121 项目 本期金额 上期金额 存货的减少（增加以“”号填列） -717,968,172.20 -319,074,816.15 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 203,402,756.54 -135,840,365.05 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 2,067,167,607.75 596,674,685.09 其他 经营活动产生的现金流量净额 3,839,746,226.50 1,428,351,767.09 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净变动

402、情况： 现金的期末余额 6,883,981,348.94 4,676,420,533.20 减：现金的期初余额 4,676,420,533.20 1,032,114,498.26 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2,207,560,815.74 3,644,306,034.94 （2）本期取得子公司及其他营业单位的相关信息 项目 本期金额 上期金额 取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1取得子公司及其他营业单位的价格 536,899,360.00 2取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 536,899,360.00 减：子公司及其他营业

403、单位持有的现金和现金等价物 151,563,875.45 3取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 385,335,484.55 4取得子公司的净资产 684,804,994.80 流动资产 623,619,637.93 非流动资产 719,818,200.39 流动负债 557,261,215.56 非流动负债 101,371,627.96 （3）现金和现金等价物的构成 项目 期末数 期初数 一、现金 6,883,981,348.94 4,676,420,533.20 其中：库存现金 233,391.51 124,064.91 可随时用于支付的银行存款 6,866,997,957.43 4,

404、612,296,468.29 可随时用于支付的其他货币资金 16,750,000.00 64,000,000.00 可用于支付的存放中央银行款项 2010 年年度报告 122 项目 期末数 期初数 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 6,883,981,348.94 4,676,420,533.20 39、所有者权益变动表项目注释、所有者权益变动表项目注释 少数股东权益中其他项目本期增加 423,900,164.28 元，系公司本期收购江苏双沟酒业股份有限公司股权，在股权收购日形成的少数股东权益。 附注六、关联方及关联交易附注

405、六、关联方及关联交易 （一）本企业的母公司情况（一）本企业的母公司情况 母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 （万元） 母公司对本企业的持股比例(%) 母公司对本企业的表决权比例(%) 组织机构代码 江 苏 洋河 集 团有 限 公司 母公司 有限责任公司(国有独资) 江苏省 宿迁市 韩峰 酿酒机械设备销售， 酒出口、 进口生产所需的各种原辅材料、 设备和零部件，实业投资 11,000.00 34.05 34.05 14233498-9 （二（二)本企业的子公司情况本企业的子公司情况 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 （万元）

406、 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构 代码 江苏洋河酒业有限公司 全资子公司 有限责任公司（法人独资） 江苏省 宿迁市 张雨柏 销售洋河牌系列白酒 11,440.00 100.00 100.00 74484307-8 江苏洋河包装有限公司 全资子公司 有限责任公司 江苏省 宿迁市 钟玉叶 包装洋河系列白酒、 配制酒、保健酒 15,200.00 100.00 100.00 77966475-8 南京风向广告有限责任公司 全 资子公司 之子公司 有限责任公司（法人独资） 江苏省 南京市 冯攀台 设计、制作、代理、 发布国内各类广告 50.00 100.00 100.00 76527803-

407、9 宿迁市洋河物流有限公司 全 资子公司 之子公司 有限责任公司（法人独资） 江苏省 宿迁市 姚再庭 货物运输、 石油制品、 汽车配件销售， 汽车修理（二类） 350.00 100.00 100.00 13978994-x 南京洋河蓝色经典酒业有限公司 全 资子公司 之子公司 有限责任公司（法人独资） 江苏省 南京市 刘化霜 洋河系列 酒销售 100.00 100.00 100.00 66376492-5 北京洋河商贸有限公司 全 资子公司 之子公司 有限责任公司（法人独资） 北京市 丰台区 张学谦 销售酒 300.00 100.00 100.00 66629881-9 江苏华趣酒行发展全资子

408、公司之控股有限公司 江苏省 南京市 耿忠祥 预包装食品的批发与零1,000.00 60.00 60.00 69792470-4 2010 年年度报告 123 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 （万元） 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构 代码 有限公司 子公司 售 宿迁天海商贸有限公司 全资子公司之子公司 有限公司 （法人独资） 江苏省 宿迁市 戴建兵 预包装食 品销售 50.00 100.00 100.00 68411218-4 宿迁志诚包装服务有限公司 全资子公司之子公司 有限公司( 法 人 独资)内资 江苏省 宿迁市 鲍苏建 白酒包装 50.

409、00 100.00 100.00 67203433-4 淮安华趣酒行发展有限公司 控股子公司 之子公司 有限公司 江苏省 淮安市 耿忠祥 预包装食品批发、零售；卷烟、 雪茄烟零售 800.00 70.00 70.00 69938486-0 江苏洋河贵宾馆有限公司 全资子公司 有限公司( 法 人 独资)内资 江苏省 宿迁市 徐敬民 住宿服务、 餐饮服务、 烟零售 15.00 100.00 100.00 55115498-9 南京市江宁区华趣酒行发展有限公司 控股子公司 之子公司 有限公司( 法 人 独资)内资 江苏省 南京市 庄永昶 预包装食品批发与零售 150.00 100.00 100.00

410、 55551289-4 江苏苏酒实业股份有限公司 全资子公司 股份有限公司 江苏省 宿迁市 张雨柏 预包装食品批发与零售 20,000.00 100.00 100.00 55711641-4 南京新风向贸易有限公司 全资子公司 有限公司（法人独资）内资 江苏省 南京市 耿忠祥 预包装食品批发与零售 100.00 100.00% 100.00% 55888402-8 江苏双沟酒业股份有限公司 控股子公司 股份有 限公司 江苏省 泗洪县 张雨柏 白酒生产、 销售 11,000.00 40.60% 40.60% 74391745-0 江苏双沟工贸有限公司 控股子公司 之子公司 有限责 任公司 江苏省

411、 泗洪县 张雨柏 生产、销售：针织品；酒类、 非酒精饮料销售 2,000.00 100.00% 100.00% 74683578-4 泗洪双沟珍宝坊酒业有限公司 控股子公司 之子公司 有限责 任公司 江苏省 泗洪县 朱峰 白酒、 饮料销售 50.00 100.00% 100.00% 66131892-1 泗洪双泰饮品灌装有限公司 控股子公司 之子公司 有限责 任公司 江苏省 泗洪县 谢玉球 酒类、 饮料灌装 200.00 100.00% 100.00% 66578207-8 沭阳双沟酒业有限公司 控股子公司 之子公司 有限责 任公司 江苏省 泗洪县 王卫国 酒类销售 100.00 100.00

412、% 100.00% 66684489-1 泗洪双益酒业有限公司 控股子公司 之子公司 有限责 任公司 江苏省 泗洪县 黄诚 酒类、 饮料销售 50.00 100.00% 100.00% 66131891-3 印象江苏酒业股份有限公司 控股子公司 之子公司 股份有 限公司 江苏省 南京市 刘新宇 酒类批发 兼零售 1000.00 100.00% 100.00% 69932530-X 泗洪县双沟安泰废旧物资再生利用有限公司 控股子公司 之子公司 有限责 任公司 江苏省 泗洪县 汤道龙 废旧金属、 生活器皿、 废纸回收 50.00 100.00% 100.00% 70403788-0 （三）本企业的

413、其他关联方情况（不存在控制关系但发生交易的关联方）（三）本企业的其他关联方情况（不存在控制关系但发生交易的关联方） 2010 年年度报告 124 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 江苏洋河集团包装材料有限公司 注 13979004-3 上海海烟物流发展有限公司 持有公司 9.637%的股份 74027449-6 注根据 2007 年 3 月 29 日宿迁市人民政府国有资产监督管理委员会宿国资发200714号文关于同意江苏洋河集团包装材料有限公司改制的批复 ，江苏洋河集团有限公司决定对江苏洋河集团包装材料有限公司实施民营化改制，改制后江苏洋河集团有限公司不再控股该公司。200

414、8 年 12 月该公司法定代表人变更为公司董事、江苏洋河集团有限公司董事长魏世振，2009 年 9 月 20 日该公司法定代表人变更为赵立志，为自然人控股的有限公司，与该公司不再构成关联方关系。 （四）关联方交易情况（四）关联方交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金额的比例 金额 占同类交易金额的比例 江苏洋河集团包装材料有限公司 采购货物 包装材料 市场价格 11,989,457.40 0.92% 上海海烟物流发展有限公司 销售货物 酒类销售 市场价格 101,660,9

415、16.92 1.33% 12,786,361.54 0.32% 上述关联交易价格均为不含税价。 2、关联租赁情况 公司承租明细表 出租方名称 承租方 名称 租赁资产情况 租赁起始日 租赁终止日 年度确定的租赁费 租赁费定价依据 江苏洋河集团有限公司 本公司 注 2008.01.01 2011.12.31 20.00 万元 市场价格 注根据公司与江苏洋河集团有限公司签订的房产租赁协议 ，江苏洋河集团有限公司将位于宿迁市宿城区洋河镇中大街 11 号娱乐中心大楼（建筑面积 2,755.30 平方米） 、大会堂（建筑面积 1,179.40 平方米） 、南宾馆自行车库（建筑面积 499.80 平方米）

416、，总计使用面积 4,434.50 平方米的房产出租给公司使用，年租金为 20.00 万元/年。 （五）关联方应收应付款项（五）关联方应收应付款项 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 预收款项 上海海烟物流发展有限公司 659,679.78 附注七、或有事项附注七、或有事项 2010 年年度报告 125 截止 2010 年 12 月 31 日，公司无需要披露的或有事项。 附注八、承诺事项附注八、承诺事项 1、2010 年 7 月 30 日，公司与江苏江中集团有限公司签订建设工程施工合同 ，公司将 1#-9#、12#、13#、15#酿酒厂房建设工程的土建、安装工程施工承包给江苏江中集团有限公司，

417、合同工期自 2010 年 8 月 2 日（每栋具备开工条件为准）起 150 天，工程合同价款193,802,670.49元。 截止2010年12月31日， 公司已支付上述工程项目进度款19,318,000.00元。 2、2010 年 6 月 10 日，公司与正太集团有限公司签订建设工程施工合同 ，公司将1#储酒库建设工程的土建、安装工程施工承包给正太集团有限公司，合同工期自 2010 年 6月 11 日至 2011 年 4 月 6 日，工程合同价款 63,038,877.00 元。截止 2010 年 12 月 31 日，公司已支付上述工程项目进度款 13,300,000.00 元。 3、 20

418、10 年 8 月 8 日， 公司与宿迁市第一建筑安装有限公司签订 建设工程施工合同 ，公司将 2#储酒库建设工程的土建、安装工程施工承包给宿迁市第一建筑安装有限公司，合同工期自 2010 年 8 月 10 日至 2011 年 2 月 22 日， 工程合同价款 19,468,608.71 元。 截止 2010年 12 月 31 日，公司已支付上述工程项目进度款 7,420,000.00 元。 4、2010 年 9 月 30 日，公司与大连华锐重工起重机有限公司签订起重机供货合同 ，由大连华锐重工起重机有限公司为公司新项目制造 93 台起重机，合同价款 47,709,000.00元，合同规定交货期

419、为第一批交货 15 台起重机，大车轨道及大车导电滑触线于 2010 年 10月 15 日前进入公司现场安装，起重机于 2010 年 11 月 15 日陆续到达公司现场开始安装，2010 年 11 月底第一批 15 台起重机安装结束，其余起重机待公司通知分批交货，公司提前2 个半月通知交货批次数量。 上述合同项目付款方式： （1） 合同生效后一周内付第一批次总额的 10%， 作为预付款；（2）起重机到公司现场，公司按到货批次及数量支付 50%到货款； （3）起重机安装、调试结束取证并经公司验收合格后十天内，公司按交货批次及数量支付 35%的验收款； （4）5%作为质保金，在起重机到货后 18 个

420、月或验收取证后一年一次付清（已先到为准） ； （5）其他批次按此付款方式执行。 截止 2010 年 12 月 31 日，公司已支付上述合同货款 2,000,700.00 元。 附注九、资产负债表日后事项附注九、资产负债表日后事项 1、 根据2011 年 3 月 29 日公司第三届董事会第十三次会议审议通过的 关于公司 2010年度利润分配及资本公积转增股本的预案 ，公司拟以截止 2010 年 12 月 31 日总股本45,000.00 万股为基数，以资本公积每 10 股转增 10 股，以未分配利润每 10 股派发现金红利 10.00 元（含税） ，合计派发现金红利 45,000.00 万元（含

421、税） 。 2、收购控股子公司江苏双沟酒业股份有限公司少数股权 2011 年 1 月 6 日公司第三届董事会第十二次会议（临时会议）审议通过关于参与竞购江苏双沟酒业股份有限公司部分股权的议案和关于按照竞拍成交价格协议受让双沟酒业剩余股权的议案 ，2011 年 1 月 22 日经公司 2011 年第一次临时股东大会审议批准， 2010 年年度报告 126 公司以 1,176,150,960.00 元的价格受让宿迁产业发展集团有限公司 （原名宿迁市国有资产投资有限公司） 、宿迁中德金源商贸有限公司和赵凤琦、李风云等 10 位自然人持有的江苏双沟酒业股份有限公司 59.4015636%的股权。截止 2

422、011 年 3 月 29 日，公司已与上述单位和个人签订股份转让协议 ，并支付股权转让款 1,063,514,833.00 元，尚未办理股权转让工商备案登记手续。 附注十附注十、母公司财务报表主要项目注释、母公司财务报表主要项目注释（除另有说明外，货币单位均为人民币元）（除另有说明外，货币单位均为人民币元） 1、应收账款、应收账款 （1）按种类披露的应收账款 种类 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款： 账龄分析法组合 41,638,705.75 100.00% 2,081,935.29 5.00% 其他

423、组合 组合小计 41,638,705.75 100.00% 2,081,935.29 5.00% 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 41,638,705.75 100.00% 2,081,935.29 5.00% 续上表 种类 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款： 账龄分析法组合 其他组合 组合小计 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 组合中按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末数 期初数 账面金额 比例 坏账准备 账面金额 比例 坏账准备 1 年以内 41,

424、638,705.75 100.00% 2,081,935.29 （2）应收账款期末余额为应收子公司江苏苏酒实业股份有限公司货款。 （3）应收账款期末余额中无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位 2010 年年度报告 127 的款项。 2、其他应收款、其他应收款 （1）按种类披露的其他应收款 种类 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款： 账龄分析法组合 5,170,789.47 100.00% 502,860.92 9.70% 其他组合 组合小计 5,170,789.47 100.00

425、% 502,860.92 9.70% 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 5,170,789.47 100.00% 502,860.92 9.70% 续上表 种类 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款： 账龄分析法组合 4,177,406.87 100.00% 398,022.51 9.53% 其他组合 组合小计 4,177,406.87 100.00% 398,022.51 9.53% 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 4,177,406.87 100.00%

426、398,022.51 9.53% 组合中按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末数 期初数 账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 1 年以内 3,751,216.36 72.55% 187,560.82 3,107,662.08 74.39% 155,383.10 1-2 年 969,216.61 18.74% 96,921.67 800,477.00 19.16% 80,047.70 2-3 年 304,049.80 5.88% 91,214.94 70,300.32 1.69% 21,090.10 3-4 年 22,296.75 0.43% 11,148.38 11

427、4,931.73 2.75% 57,465.87 4-5 年 39,974.21 0.77% 31,979.37 2010 年年度报告 128 账龄 期末数 期初数 账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 5 年以上 84,035.74 1.63% 84,035.74 84,035.74 2.01% 84,035.74 合计 5,170,789.47 100.00% 502,860.92 4,177,406.87 100.00% 398,022.51 （2）其他应收款期末余额中无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位的款项。 2、长期股权投资、长期股权投资 被投资

428、单位 核算 方法 初始投资 成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资单位持股比例 在被投资单位表决权比例 减值准备 本期计提减值准备 现金红利 江 苏 洋 河 酒业有限公司 成本法 115,225,078.23 115,225,078.23 115,225,078.23 100.00% 100.00% 667,449,348.50 江 苏 洋 河 包装有限公司 成本法 150,268,800.00 150,268,800.00 150,268,800.00 98.86% 98.86% 江 苏 洋 河 贵宾 馆 有 限 公司 成本法 150,000.00 150,000.00 150,000

429、.00 100.00% 100.00% 江 苏 双 沟 酒业 股 份 有 限公司 成本法 536,399,360.00 536,399,360.00 536,399,360.00 40.60% 40.60% 9,378,238.80 江 苏 苏 酒 实业 股 份 有 限公司 成本法 170,000,000.00 170,000,000.00 170,000,000.00 85.00% 85.00% 宿 迁 市 交 通投 资 有 限 公司 成本法 800,000.00 800,000.00 800,000.00 0.08% 0.08% 江 苏 泗 阳 农村合作银行 成本法 7,987,200.0

430、0 6,000,000.00 1,987,200.00 7,987,200.00 7.32% 7.32% 合计 980,830,438.23 272,293,878.23 708,536,560.00 980,830,438.23 676,827,587.30 3、营业收入与营业成本、营业收入与营业成本 （1）营业收入与营业成本基本情况 项目 本期发生额 上期发生额 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 3,362,127,344.42 2,636,077,227.31 主营业务成本 2,517,169,749.55 1,621,873,651.87 其他业务收入 47,699,565.

431、03 55,092,968.09 其他业务成本 39,386,739.58 47,968,462.31 合计 3,409,826,909.45 2,691,170,195.40 合计 2,556,556,489.13 1,669,842,114.18 （2）主要业务（分产品） 产品类别 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 中高档酒 2,703,451,620.01 1,884,364,475.53 2,094,591,954.62 1,123,674,823.23 普通酒 658,675,724.41 632,805,274.02 541,485,272.69 49

432、8,198,828.64 合计 3,362,127,344.42 2,517,169,749.55 2,636,077,227.31 1,621,873,651.87 2010 年年度报告 129 （3）公司产品主要销售给子公司江苏洋河酒业有限公司和江苏苏酒实业股份有限公司。 4、投资收益、投资收益 （1）投资收益明细情况 明细项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 676,827,587.30 350,727,123.28 其他 19,178.10 合计 676,827,587.30 350,746,301.38 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期发生

433、额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 江苏泗阳农村合作银行 727,123.28 利润分配 江苏洋河酒业有限公司 667,449,348.50 350,000,000.00 利润分配 江苏双沟酒业股份有限公司 9,378,238.80 利润分配 合计 676,827,587.30 350,727,123.28 （3）公司投资收益汇回不存在重大限制。 5、现金流量表补充资料、现金流量表补充资料 项目 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,141,930,768.99 952,679,804.39 加：资产减值准备 2,186,773.70 994,801.25

434、固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 37,786,457.45 23,153,952.86 无形资产摊销 5,822,983.67 3,025,795.06 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 1,956,383.92 3,661,289.80 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 10,200.00 676,167.50 投资损失（收益以“”号填列） -676,827,587.30 -350,746,301.38 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -546,69

435、3.42 -12,187.10 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -604,165,999.95 -308,748,643.62 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -15,791,982.48 -75,499,809.13 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 83,321,537.20 772,886,242.27 2010 年年度报告 130 项目 本期金额 上期金额 其他 经营活动产生的现金流量净额 -24,317,158.22 1,022,071,111.90 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司

436、债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 3,101,686,056.08 4,215,556,948.50 减：现金的期初余额 4,215,556,948.50 787,130,762.39 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,113,870,892.42 3,428,426,186.11 附注十一、补充资料附注十一、补充资料 1、当期非经常性损益明细表、当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -2,451,766.18 为固定资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损

437、益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 8,475,000.00 详见附注五.34 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、 联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 7,460.47 子公司江苏洋河包装有限公司收购宿迁志诚包装服务有限公司股权形成 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素， 如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产

438、生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2010 年年度报告 131 项目 金额 说明 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,333,371.5

439、4 主要为违约金收入和捐赠支出等收支差额 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -2,364,652.17 少数股东权益影响额（税后） -2,481,574.47 合计 -1,148,903.89 2、净资产收益率及每股收益净资产收益率及每股收益 （1）明细情况 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 37.13% 4.90 4.90 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 37.15% 4.90 4.90 （2）净资产收益率的计算过程 项目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 2,204,66

440、7,836.96 非经常性损益 B -1,148,903.89 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 2,205,816,740.85 归属于普通股股东的期初净资产 D 5,074,811,567.48 报告期发行新股或债转股等新增的、 归属于公司普通股股东的净资产 E 报告期回购或现金分红等减少的、 归属于公司普通股股东的净资产 F 360,000,000.00 报告期月份数 G 12 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 I 8 因其他交易或事项引起的、 归属于公司普通股股东的净资产增减变动 J 发生其他净资产增减变动次月

441、起至报告期期末的累计月数 K 加权平均净资产 L=D+A/2+E*H/G- 5,937,145,485.96 2010 年年度报告 132 项目 序号 本期数 F*I/GJ*K/G 加权平均净资产收益率 M=A/L 37.13% 扣除非经常性损益加权平均净资产收益率 N=C/L 37.15% （3）基本每股收益的计算过程 项目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 2,204,667,836.96 非经常性损益 B -1,148,903.89 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 2,205,816,740.85 期初股份总数 D 450,000,000.00

442、为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 F 报告期因回购等减少股份数 G 报告期缩股数 H 报告期月份数 I 12 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 J 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 K 发行在外的普通股加权平均股数 L=D+E+F*J/I -G*K/I-H 450,000,000.00 基本每股收益 M=A/L 4.90 扣除非经常性损益基本每股收益 N=C/L 4.90 （4）稀释每股收益的计算过程 公司期末不存在稀释性潜在普通股， 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 3、公司主要会计报表项目的异常情况及原

443、因的说明、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 报表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因的说明 货币资金 6,883,981,348.94 4,676,420,533.20 47.21% 系随着公司销售收入和净利润的大幅度增长，经营活动产生的净现金流量相应大幅度增加所致。 应收票据 126,078,150.14 4,670,000.00 2599.75% 系随着销售收入的大幅度增长，采用银行承兑汇票结算方式与经销商结算货款相应增加所致。 其他应收款 55,937,929.03 15,845,581.61 253.02% 系本期收购江苏双沟酒业股份有限公司股权， 财务报表合并范围变动所

444、致。 存货 1,870,616,233.99 914,046,028.01 104.65% 随着公司产销量的大幅度增长，为保证公司正常运转，公司期末增加存货储备，以及本期收购江苏双沟酒业股份有限公司股权，财务报表合并范围增加所致。 长期股权投资 13,935,200.00 6,800,000.00 104.93% 系本期收购江苏双沟酒业股份有限公 2010 年年度报告 133 报表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因的说明 司股权， 财务报表合并范围变动所致。 固定资产 880,386,170.94 493,362,599.02 78.45% 系本期收购江苏双沟酒业股份有限公司股权，财务报

445、表合并范围增加，以及新增酿酒车间和包装物流中心固定资产所致。 在建工程 377,524,460.93 56,952,123.10 562.88% 系名优酒陈化老熟和名优酒酿造技改二期工程本期投入增加，以及本期收购江苏双沟酒业股份有限公司股权，财务报表合并范围增加所致。 无形资产 715,209,681.76 136,459,994.21 424.12% 系本期新增土地使用权增加，以及本期收购江苏双沟酒业股份有限公司股权，财务报表合并范围增加所致。 商誉 276,001,989.95 系本期购买江苏双沟酒业股份有限公司股权形成非同一控制下的企业合并形成的商誉。 递延所得税资产 147,487,9

446、42.21 19,323,270.14 663.27% 系本期末应付经销商尚未结算的折扣增加形成的负债账面价值大于计税基础暂时性差异产生的递延所得税资产增加，以及本期收购江苏双沟酒业股份有限公司股权，财务报表合并范围增加所致。 应付票据 203,450,000.00 145,200,000.00 40.12% 系随着产销量的大幅度增长，本期原材料采购量相应增加，采用银行承兑汇票结算方式与供应商结算货款相应增加所致。 应付账款 433,479,616.77 168,464,086.92 157.31% 系随着产销量的大幅度增长，本期原材料采购量增加，期末应付供应商货款相应增加，以及本期收购江苏双

447、沟酒业股份有限公司股权，财务报表合并范围增加所致。 预收款项 1,026,282,690.48 167,631,040.95 512.23% 系本期成品酒销售形势较好，期末预收部分经销商货款增加所致。 应付职工薪酬 94,326,140.75 64,925,088.63 45.28% 系随着公司产销量的大幅度增长，本期末计提员工年终奖相应增加所致。 应交税费 829,688,807.45 284,264,275.43 191.87% 系公司本期销售收入和利润总额比上期大幅度增加，相应增加了消费税、企业所得税等应交税费余额。 应付股利 56,621,761.20 系控股子公司江苏双沟酒业股份有限

448、公司根据2010年12月股东大会决议分配2010年第一季度及4-10月份利润，应付少数股东的利润。 其他应付款 1,118,104,034.73 430,635,429.80 159.64% 系随着销售收入大幅度增加，收取经销商的保证金和风险抵押金、应付经销商尚未结算的折扣相应增加，以及本期收购江苏双沟酒业股份有限公司股权，财务报表合并范围增加所致。 专项应付款 242,722,545.51 149,556,824.53 62.29% 系本期收购江苏双沟酒业股份有限公 2010 年年度报告 134 报表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因的说明 司股权，财务报表合并范围增加，并入其原控股股

449、东拨入的应付职工身份置换补偿金所致。 营业收入 7,619,092,696.22 4,002,048,450.63 90.38% 系随着洋河蓝色经典系列等中高档产品的知名度和市场占有率逐步提高，销售收入大幅度增长，以及本期收购江苏双沟酒业股份有限公司股权，财务报表合并范围增加所致。 营业成本 3,328,594,724.65 1,662,247,601.28 100.25% 系随着营业收入增长，营业成本相应增加，以及本期收购江苏双沟酒业股份有限公司股权，财务报表合并范围增加所致。 营业税金及附加 87,331,062.62 41,855,343.65 108.65% 系公司本期营业收入比上期大

450、幅度增长，营业税金及附加相应增加所致。 销售费用 736,996,355.32 405,179,923.46 81.89% 系为提高产品知名度， 根据营销策略，本期加大在中央电视台和地方电视台等媒体的广告投放力度，广告费支出大幅度增加，以及本期收购江苏双沟酒业股份有限公司股权，财务报表合并范围增加所致。 管理费用 441,167,599.15 245,981,991.56 79.35% 系随着产销量的大幅度增加，公司员工工资、社会保险费、其他管理费用相应增加，以及本期收购江苏双沟酒业股份有限公司股权，财务报表合并范围增加所致。 财务费用 -51,764,454.65 -20,653,462.7

451、0 150.63% 系本期存款利息收入比上期大幅度增加，导致财务费用下降所致。 营业外收入 32,153,297.74 20,866,451.98 54.09% 系本期收取经销商的违约金和收到税务部门代扣代缴税金手续费增加，以及本期收购江苏双沟酒业股份有限公司股权， 财务报表合并范围增加所致。 营业外支出 35,805,705.96 13,247,084.39 170.29% 系本期捐赠支出、水灾损失增加以及本期收购江苏双沟酒业股份有限公司股权，财务报表合并范围增加所致。 所得税费用 777,526,199.62 419,695,027.35 85.26% 系随着销售收入的大幅度增长，本期利润总额相应增加，按税法及相关规定计算的当期所得税费用相应增加所致。 江苏洋河酒厂股份有限公司 2011 年 3 月 29 日 2010 年年度报告 135 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 董事长： 江苏洋河酒厂股份有限公司 2011 年 3 月 30 日